아이패밀리에스씨 — [기재정정]투자설명서 (20211015)
제출인: 아이패밀리에스씨

투자설명서
1.9
(주)아이패밀리에스씨

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 10월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10월 08일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재상항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
'굵은 붉은색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 
39,000원 ~ 48,000원

- 공모주식수(예정) : 978,000주
 (모집 819,200주, 매출 158,800주)

- 모집(매출)가액 총액(예정):
38,142,000,000원 ~ 46,944,000,000원
- 모집가액: 25,000원

- 공모주식수 : 819,200주
 (모집 819,200주)

- 모집가액 총액: 20,480,000,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1>
<주1>

2. 공모방법
<주2>
<주2>

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요
<주3>
<주3>

다. 수요예측에 관한 사항 - (3)
<주4>
<주4>

다. 수요예측에 관한 사항 - (4)
<주5>
<주5>

다. 수요예측에 관한 사항 - (12)
<주6>
<주6>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건
<주7>
<주7>

다. 청약방법
<주8>
<주8>

라. 청약결과 배정에 관한 사항
<주9>
<주9>

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항
<주10>
<주10>

나. 인수대가에 관한 사항
<주11>
<주11>

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항
<주12>
<주12>

I
II.
투자위험요소

3. 기타위험

다. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
<주13>
<주13>

거. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험
<주14>
<주14>

더. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험
<주15>
<주15>

버. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험
<주16>
<주16>

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과

가. 평가결과
<주17>
<주17>

다. 희망공모가액 산출 - (나)
<주18>
<주18>

다. 희망공모가액 산출 - (다)
<주19>
<주19>

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용
<주20>
<주20>

2. 자금의 사용목적
<주21>
<주21>

<주1> 정정전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
978,000
500
39,000
38,142,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사

삼성증권
기명식 보통주
978,000
38,142,000,000
1,369,969,965
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일 ~ 2021년 10월 19일
2021년 10월 21일
2021년 10월 18일
2021년 10월 21일
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)
』의
『4. 종합평가결과』
부분을 참
조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜아이패밀리에스씨와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액인 39,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 18일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 18일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 18일부터 10월 19일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 6월 18일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 8월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 [3.5]%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이와는 별도로 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를 [1.0]% 이내에서 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
25,641주
999,999,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
25,641주
999,999,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여 제시한 공모희망가 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액인 39,000원 기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(공모희망가액 하단 39,000원 기준 25,641주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주1> 정정후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
819,200
500
25,000

20,480,000,000

일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사

삼성증권
기명식 보통주

819,200

20,480,000,000

738,304,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일 ~ 2021년 10월 19일
2021년 10월 21일
2021년 10월 18일
2021년 10월 21일
-

주1)

모집가액(이하 "
확정
공모

가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)
』의
『4. 종합평가결과』
부분을 참
조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜아이패밀리에스씨와 대표주관회사가 협의하여

결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 합의하여
1주당 25,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 18일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 18일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 18일부터 10월 19일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 6월 18일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 8월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 [3.5]%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이와는 별도로 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를 [1.0]% 이내에서 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
24,576주
614,400,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
24,576주
614,400,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주11)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
확정공모가액 25,000원 기준 24,576주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주2> 정정전

2. 공모방법

금번 주식회사 아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 819,200주(공모주식의 83.8%), 구주매출 158,800주(공모주식의 16.2%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
943,000 주
96.42%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
35,000 주
3.58%
우선배정

합계
978,000 주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7과 「근로복지기본법」제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 3.58%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은 244,500 주~ 293,400 주까지 변동 될 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
35,000 주
3.58%
39,000 원
주1)
1,365,000,000 원
우선배정

일반청약자
244,500 주
~ 293,400 주
25.00%
~ 30.00%
9,535,500,000 원
~ 11,442,600,000 원
-

기관투자자
649,600 주
~ 698,500 주
66.42%
~ 71.42%
25,334,400,000 원
~ 27,241,500,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
978,000 주
100.00%
38,142,000,000 원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액인 39,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 244,500 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 48,900 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
789,883주
96.42%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
29,317주
3.58%
우선배정

합계
819,200 주
100%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
29,317 주
3.58%
39,000 원
1,143,363,000 원
우선배정

일반투자자
204,800 주
~ 245,760 주
25.00%
~ 30.00%
7,987,200,000 원
~ 9,584,640,000 원
-

기관투자자
544,123 주
~ 585,083 주
66.42%
~ 71.42%
21,220,797,000 원
~ 22,818,237,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
819,200 주
100.00%
31,948,800,000 원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사

삼성증권

819,200 주
100.00%
39,000 원
31,948,800,000 원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

합계

819,200 주

100.00%

31,948,800,000 원

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상
모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사

삼성증권

204,800 주
~ 245,760 주
39,000 원
7,987,200,000 원
~ 9,584,640,000 원

합계

204,800 주
~ 245,760 주
7,987,200,000 원
~ 9,584,640,000 원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)
주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

우리사주조합
5,683 주
3.58%
우선배정

일반공모
153,117 주
96.42%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
158,800 주
100.0%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
5,683 주
3.58%
39,000원
221,637,000 원
우선배정

일반청약자
39,700 주
~ 47,640 주
25.00%
~ 30.00%
1,548,300,000 원
~ 1,857,960,000 원
-

기관투자자
105,477 주
~ 113,417 주
66.42%
~ 71.42%
4,113,603,000 원
~ 4,423,263,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
158,800 주
100.00%
6,193,200,000 원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사

삼성증권

158,800 주
100.00%
39,000원
6,193,200,000 원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

합계

158,800 주

100.00%

6,193,200,000 원

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상
모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사

삼성증권

39,700 주
~ 47,640 주
39,000원
1,548,300,000 원
~ 1,857,960,000 원

합계

39,700 주
~ 47,640 주
1,548,300,000 원
~ 1,857,960,000 원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)
주당 매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 아이패밀리에스씨
서울시 강남구 논현로 150길 7
김태욱의 보유주식 93,300주,
 김성현의 보유주식 65,500주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 
따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후 
보유주식수(비율)

김태욱
최대주주
기명식 보통주

1,17
1
,683

93,300

1,07
8
,383(26.17%)

김성현
대표이사
기명식 보통주
582,159
65,500
516,659(12.54%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 4,121,341주에 대한 비율이며, 상기 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는 희망공모가액 중 최저가액인 39,000원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(25,641주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
25,641주
39,000원
999,999,000 원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(39,000원 ~ 48,000원)의 밴드 최저가액인 39,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

<주2> 정정후

2. 공모방법

금번 주식회사 아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 819,200주(공모주식의
100.0
%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
784,200 주
95.73%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
35,000 주
4.27%
우선배정

합계
819,200 주
100.0%
-

주1)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주2)

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7과 「근로복지기본법」제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의
4.27%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은
204,800 주~ 245,760 주까지 변동 될 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
35,000 주
4.27%

25,000 원
주1)

875,000,000 원
우선배정

일반청약자
204,800 주
25.00%
5,120,000,000원
-

기관투자자
579,400 주
70.73%
14,485,000,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
819,200 주
100.00%
20,480,000,000 원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
204,800 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
40,960 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
784,200 주
95.73%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
35,000 주
4.27%
우선배정

합계
819,200 주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
35,000 주
4.27%

25,000 원
주1)

875,000,000 원
우선배정

일반투자자
204,800 주
25.00%
5,120,000,000 원
-

기관투자자
579,400 주
70.73%
14,485,000,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
819,200 주
100.00%
20,480,000,000 원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사

삼성증권

819,200 주
100.00%
25,000 원

20,480,000,000 원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

합계

819,200 주

100.00%

20,480,000,000 원

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상
모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사

삼성증권

204,800 주
25,000 원

5,120,000,000 원

합계

204,800 주

5,120,000,000 원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주8)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
24,576주
25,000원
614,400,000 원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

<주3> 정정전

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
39,000원 ~ 48,000원

확정공모가액 
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜아이패밀리에스씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

<주3> 정정후

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은

확정
공모가액을 아래와 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

25,000원

확정공모가액 
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

주1)

상기
확정공모가액
은 ㈜아이패밀리에스씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 25,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

<주4> 정정전

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
649,600 주
~ 698,500 주
66.42%
~ 71.42%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수( 978,000 주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분 244,500 주~ 293,400 주(25%~30%) 및 우리사주조합 배
정분
35,000 주(3.58%)
는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

<주4> 정정후

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
579,400주
70.73%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)

상기 비율은 총 공모주식수(
819,200 주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
204,800 주(25%) 및 우리사주조합 배
정분
35,000 주(4.27%)
는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

<주5> 정정전

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 698,500 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 698,500 주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량
이
71.42
%인 경우를 가정한 주식수입니다.

<주5> 정정후

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는
579,400 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량
579,400
주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량
이
70.73
%인 경우를 가정한 주식수입니다.

<주6> 정정전

기재사항 없음

<주6> 정정후

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
129
6
29
23
-
-
187

수량
31,458,300
712,500
6,845,200
5,058,400
-
-
44,074,400

경쟁률
45.04
1.02
9.80
7.24
0.00
0.00
63.10

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관사와 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

(나) 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 
중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유
주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

가격미제시
3
5,000
-
-
1
698,500
2
848,500
-
-
-
-
6
1,552,000

밴드상단초과
10
1,471,000
-
-
4
1,408,000
2
1,396,000
-
-
-
-
16
4,275,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
1
300,000
-
-
-
-
-
-
1
300,000

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
698,500
-
-
-
-
-
-
1
698,500

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
28
1,658,200
3
3,000
12
226,700
10
712,100
-
-
-
-
53
2,600,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
87
28,322,500
3
709,500
9
3,498,500
6
2,097,000
-
-
-
-
105
34,627,500

밴드하단미만
1
1,600
-
-
1
15,000
3
4,800
-
-
-
-
5
21,400

합계
129
31,458,300
6
712,500
29
6,845,200
23
5,058,400
-
-
-
-
187
44,074,400

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관사와 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격미제시
5
2.67%
21,400
0.05%

48,000원 초과
6
3.21%
1,552,000
3.52%

48,000원
16
8.56%
4,275,000
9.70%

43,500원 이상 ~ 48,000원 미만
0
0.00%
0
0.00%

39,000원 이상 ~ 43,500원 미만
55
29.41%
3,598,500
8.16%

39,000원 미만
105
56.15%
34,627,500
78.57%

합 계
187
100.00%
44,074,400
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
0
0

3개월 확약
0
0

1개월 확약
0
0

15일 확약
0
0

합 계
0
0

총 참여건수 및 수량 대비 비율(%)
0.00%
0.00%

<주7> 정정전

가. 모집 또는 매출 조건

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주 978,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액 (주3)

예정가액

39,000 원

확정가액

-

모집총액 또는 매출총액

예정가액

38,142,000,000 원

확정가액

-

청 약 단 위

(주4)

청약기일
(주1,2)

우리사주조합

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 18일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

일반투자자

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

청약증거금
(주5)

우리사주조합

100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함)

-

일반투자자

50%

납 입 기 일

2021년 10월 21일

주1)

청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

삼성증권 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 19일 10:00 ~ 16:00
(단, 청약초일인 2021년 10월 18일에 한해, 온라인청약만 22:00까지 가능)

주3)

주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨와 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주4)

청약단위 :
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 삼성증권㈜의 본점 및 지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주5)

청약증거금 :
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 21일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2021년 10월 21일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 21일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주6)

청약취급처 : 
① 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본점
② 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주7)

분산요건 미 충족 시 : 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「코스닥시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주7> 정정후

가. 모집 또는 매출 조건

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주 819,200 주

주당 모집가액 또는 매출가액 (주3)

예정가액

39,000 원

확정가액

25,000 원

모집총액 또는 매출총액

예정가액

38,142,000,000 원

확정가액

20,480,000,000 원

청 약 단 위

(주4)

청약기일
(주1,2)

우리사주조합

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 18일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

일반투자자

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

청약증거금
(주5)

우리사주조합

100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함)

-

일반투자자

50%

납 입 기 일

2021년 10월 21일

주1)

청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

삼성증권 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 19일 10:00 ~ 16:00
(단, 청약초일인 2021년 10월 18일에 한해, 온라인청약만 22:00까지 가능)

주3)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가
합의하여 최종 결정한 확정공모가액입니다.

주4)

청약단위 :
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 삼성증권㈜의 본점 및 지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주5)

청약증거금 :
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 21일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2021년 10월 21일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 21일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주6)

청약취급처 : 
① 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본점
② 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주7)

분산요건 미 충족 시 : 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「코스닥시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주8> 정정전

다. 청약방법

(5) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
244,500 주
~ 293,400 주
주1)
50%

주1)
삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대청약자격의 청약한도 : 24,000 주 ~ 29,000 주 (200%)
□ 일반청약자격의 청약한도 : 12,000 주 ~ 14,500 주 (100%)
□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 : 6,000 주 ~ 7,250 주 (50%)

청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (6) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다.

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 29,000주 이하
1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 *
신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도
698,500
주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

<주8> 정정후

다. 청약방법

(5) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
204,800 주
주1)
50%

주1)

삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대청약자격의 청약한도 :
20,000 주 (200%)
□ 일반청약자격의 청약한도 :
10,000 주 (100%)
□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 :
5,000 주 (50%)

청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (6) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다.

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~
20,000주 이하

1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 *
신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도
579,400
주
로
하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

<주9> 정정전

라. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
3.58%(35,000 주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 66.42%~71.42%( 649,600 주 ~ 698,500 주)를 배정합니다. 
③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25%~30% (244,500주 ~ 293,400주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25.0%인 244,500 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 48,900 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이패밀리에스씨가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
③ 금번 공모는 일반청약자에게 244,500주 ~ 293,400주 이하를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 122,250주에서 146,700주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

<주9> 정정후

라. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
4.27%
(35,000 주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
70.73%( 579,400 주)
를 배정합니다. 
③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25% (
204,800주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25.0%인
204,800 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
40,960 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이패밀리에스씨가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
③ 금번 공모는 일반청약자에게
204,800 주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
102,400주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

<주10> 정정전

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주1)
인수조건 주2)

구분
명칭
주소

대표주관회사
삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11
기명식 보통주
978,000 주
38,142,000,000 원
총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(39,000원 ~ 48,000 원)의 밴드 최저가액인 39,000 원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
대표주관회사인 삼성증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

<주10> 정정후

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주1)
인수조건 주2)

구분
명칭
주소

대표주관회사
삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11

기명식 보통주

819,200 주

20,480,000,000 원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원을 기준으로 계산된 금액입니다

주2)
대표주관회사인 삼성증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

<주11> 정정전

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
1,369,969,965 원
주1)

주1)
인수수수료는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위(39,000원~48,000원)의 최저가액 기준으로 산정한 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 3.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변동될 수 있으며, 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

<주11> 정정후

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
738,304,000 원
주1)

주1)

인수수수료는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원을 기준으로 산정한 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 3.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
향후 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

<주12> 정정전

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
25,641 주
999,999,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여제시한 희망공모가액 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액인 39,000원 기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다.

주2)

상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주12> 정정후

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
24,576 주
614,400,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주2)

상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주13> 정정전

다. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수 4,121,341주 중 약 39.98%에 해당하는 1,647,706주는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인해 당사의 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주등 소유주식수는 1,672,855 주(공모 후 40.59%)입니다. 최대주주등 중 김태욱 대표이사 및 김성현 대표이사 소유주식수 1,595,042주(공모 후 38.70%) 는 자발적으로 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유예탁되었습니다. 그외 최대주주등은 코스닥 시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되었습니다.

상장예비심사청구일 기준 투자기간이 2년 미만인 전문투자자의 보유주식수 64,928주(공모 후 1.58%) 는 상장일로부터 1개월 간 매각이 제한됩니다.

또한, 기존 개인주주 12인이 보유하고 있는 675,126주(공모 후 16.38%)는 코스닥시장 상장 규정상 계속보유의무가 없으나, 상장 이후 주가 안정화를 위해 자진하여 동 지분에 대해 1개월 혹은 6개월 간의 자발적 계속보유확약에 동의하였습니다. 이에 동 주식은 상장일로부터 1개월 혹은 6개월 간 매각이 제한됩니다.

금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 한국증권금융 우리사주조합 계좌에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

한편, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 삼성증권은 25,641주를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)
② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한)
② 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상ㆍ품질개선ㆍ원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구ㆍ기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우
5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]

(단위: 주)

가능여부
구분
주식의
종류
공모 전
주식수
공모 전
지분율
공모 후
주식수
공모 후
지분율
상장 후
매도제한기간
비고

유통제한
물량
최대주주등
김태욱
보통주
1,171,683
35.76%

1,078,383

26.17%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

김성현
보통주
582,159
17.77%
516,659
12.54%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

윤현철
보통주
37,194
1.14%
37,194
0.90%
상장일로부터 6개월
(주2)

김춘수
보통주
30,000
0.92%
30,000
0.73%
상장일로부터 6개월
(주2)

황중식
보통주
10,704
0.33%
10,704
0.26%
상장일로부터 6개월
(주2)

소계
1,831,740
55.91%
1,672,940
40.59%

-

전문투자자
머스트홀딩스
보통주
64,928
1.98%
64,928
1.58%
상장일로부터 1개월
(주3)

기존 개인주주 12인
보통주
614,426
18.75%
614,426
14.91%
상장일로부터 1개월
(주4)

보통주
60,700
1.85%
60,700
1.47%
상장일로부터 6개월
(주4)

우리사주조합
보통주
-
-
35,000
0.85%
상장일로부터 1년
(주5)

상장주선인
의무인수
삼성증권 주식회사
보통주
-
-
25,641
0.62%
상장일로부터 3개월
(주6)

유통제한물량 소계
2,571,794
78.49%
2,473,635
60.02%
-
-

유통가능
물량
공모 주주
보통주
-
-
943,000
22.88
-
-

기존 주주
보통주
704,706
21.51%
704,706
17.10%

소계
704,706
21.51%
1,647,706
39.98%
-
-

합계
3,276,500
100.00%
4,121,341
100.0%
-
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」제 21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 따른 의무보유 6개월에 추가 자발적의무보유 2년으로 총 2년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)
「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 및 전문투자자의 보유주식을 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주4)
「코스닥시장 상장규정」에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제1의4호에 의거하여 상장일로부터 표기한 기간까지 자발적으로 의무보유합니다..

주5)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다

주6)
금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며, 해당 수량은 확정공모가액 확정에 따라 변동될 수 있습니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주7)
상기 지분율은 미행사된 주식매수선택권이 고려되지 않았습니다.

당사의 상장예정주식수 4,121,
341주 중 약
39.98%에 해당하는 1,647,706주
는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

<주13> 정정후

다. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
4,120,276주 중 약
36.14%
에 해당하는

1,488,906주는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인해 당사의 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주등 소유주식수는
1,831,740주(공모 후
44.46%)입니다. 최대주주등 중 김태욱 대표이사 및 김성현 대표이사 소유주식수

1,753,842주(공모 후
42.57%) 는 자발적으로 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유예탁되었습니다. 그외 최대주주등은 코스닥 시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되었습니다.

상장예비심사청구일 기준 투자기간이 2년 미만인 전문투자자의 보유주식수 64,928주(공모 후 1.58%) 는 상장일로부터 1개월 간 매각이 제한됩니다.

또한, 기존 개인주주 12인이 보유하고 있는 675,126주(공모 후

16.3
9
%
)는 코스닥시장 상장 규정상 계속보유의무가 없으나, 상장 이후 주가 안정화를 위해 자진하여 동 지분에 대해 1개월 혹은 6개월 간의 자발적 계속보유확약에 동의하였습니다. 이에 동 주식은 상장일로부터 1개월 혹은 6개월 간 매각이 제한됩니다.

금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 한국증권금융 우리사주조합 계좌에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

한편, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 삼성증권은
24,576주를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)
② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한)
② 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상ㆍ품질개선ㆍ원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구ㆍ기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우
5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]

(단위: 주)

가능여부
구분
주식의
종류
공모 전
주식수
공모 전
지분율
공모 후
주식수
공모 후
지분율
상장 후
매도제한기간
비고

유통제한
물량
최대주주등
김태욱
보통주
1,171,683
35.76%
1,171,683
28.44%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

김성현
보통주
582,159
17.77%
582,159
14.13%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

윤현철
보통주
37,194
1.14%
37,194
0.90%
상장일로부터 6개월
(주2)

김춘수
보통주
30,000
0.92%
30,000
0.73%
상장일로부터 6개월
(주2)

황중식
보통주
10,704
0.33%
10,704
0.26%
상장일로부터 6개월
(주2)

소계
1,831,740
55.91%
1,831,740
44.46%

-

전문투자자
머스트홀딩스
보통주
64,928
1.98%
64,928
1.58%
상장일로부터 1개월
(주3)

기존 개인주주 12인
보통주
614,426
18.75%
614,426
14.91%
상장일로부터 1개월
(주4)

보통주
60,700
1.85%
60,700
1.47%
상장일로부터 6개월
(주4)

우리사주조합
보통주
-
-
35,000
0.85%
상장일로부터 1년
(주5)

상장주선인
의무인수
삼성증권 주식회사
보통주
-
-
24,576
0.60%
상장일로부터 3개월
(주6)

유통제한물량 소계
2,571,794
78.49%
2,631,370
63.86%
-
-

유통가능
물량
공모 주주
보통주
-
-
784,200
19.03%
-
-

기존 주주
보통주
704,706
21.51%
704,706
17.10%

소계
704,706
21.51%
1,488,906
36.14%
-
-

합계
3,276,500
100.00%

4,120,276

100.0%
-
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」제 21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 따른 의무보유 6개월에 추가 자발적의무보유 2년으로 총 2년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)
「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 및 전문투자자의 보유주식을 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주4)
「코스닥시장 상장규정」에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제1의4호에 의거하여 상장일로부터 표기한 기간까지 자발적으로 의무보유합니다..

주5)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다

주6)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며,
해당 수량은 확정공모가액 25,000원 기준입니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주7)
상기 지분율은 미행사된 주식매수선택권이 고려되지 않았습니다.

당사의 상장예정주식수
4,120,
276주
중 약

36.14%
에 해당하는

1,488,906주

는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

<주14> 정정전

거. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의

3.58%
가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 배정될 수 있으므로
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주
식의
3.58%(35,000주)
를 배정하였습니다. 동 배정된 주식은 상장 이후 한국증권금융에 의무예탁되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁주식의 인출이 가능합니다.

향후 청약 시 우리사주조합의 실권이 발생하여 미청약분이 발생할 경우, 본 건 공모의 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 동 실권물량이 추가로 배정될 수 있습니다.

이로 인해 당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반투자자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약 시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

<주14> 정정후

거. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의

4.27%
가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 배정될 수 있으므로
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주
식의

4.27%
(35,000주)
를 배정하였습니다. 동 배정된 주식은 상장 이후 한국증권금융에 의무예탁되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁주식의 인출이 가능합니다.

향후 청약 시 우리사주조합의 실권이 발생하여 미청약분이 발생할 경우, 본 건 공모의 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 동 실권물량이 추가로 배정될 수 있습니다.

이로 인해 당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반투자자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약 시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

<주15> 정정전

더. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식 978,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 25,641주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
다만, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 대표주관회사인 삼성증권은 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 25,641주를 추가로 인수하여야 합니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제23조(상장주선인의 의무이행 등)
④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 25,641주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[ 공모 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주, %)

구분

공모 전

공모 후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

3,276,500

100.00%

3,117,700
75.65%

공모주식수(신주)

-

-

819,200
19.88%

공모주식수(구주)

158,800
3.85%

상장주선인의 의무 취득분

-

-

25,641
0.62%

합계

3,276,500

100.00%

4,121,341
100.00%

<주15> 정정후

더. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식
819,200주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,576주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
다만, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 대표주관회사인 삼성증권은 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,576주를 추가로 인수하여야 합니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제23조(상장주선인의 의무이행 등)
④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
24,576주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[ 공모 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주, %)

구분

공모 전

공모 후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

3,276,500

100.00%

3,276,500
79.52%

공모주식수(신주)

-

-

819,200
19.88%

공모주식수(구주)

-
-

상장주선인의 의무 취득분

-

-

24,576
0.60%

합계

3,276,500

100.00%

4,120,276
100.00%

<주16> 정정전

버. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 978,000주의 청약자 유형군별 배정비율은우리사주조합 35,000주(공
모주식의 3.58%), 일반청약자
244,500주 ~ 293,400주(공모주식의 25.00% ~ 30.00%), 기관투자자 649,600주 ~ 698,500주(공모주식의 66.42% ~ 71.42%) 입니다. 기관투자자 배정주식
649,600를 ~ 698,500주
를
대상으로 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편, 2021년 10월 18일(월) ~ 19일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

<주16> 정정후

버. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다..

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식
819,200주의 청약자 유형군별 배정비율은우리사주조합 35,000주(공
모주식의
4.27%
), 일반청약자
204,800주
(공모주식의
25.00%
), 기관투자자
579,400주
(공모주식의
70.73%
) 입니다. 기관투자자 배정주식
579,400주
를
대상으로 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 이틀간 수요예측을 실시하여
배정하였으며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다..

한편, 2021년 10월 18일(월) ~ 19일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

<주17> 정정전

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜가 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분
내용

희망공모가액
39,000원 ~ 48,000원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜아이패밀리에스씨의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.
금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

<주17> 정정후

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜가 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분
내용

희망공모가액
39,000원 ~ 48,000원

확정공모가액
25,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한
확정공모가액의 범위는 ㈜아이패밀리에스씨의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.
금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종
결정하였습니다.

<주18> 정정전

(나) PER 거래배수를 적용한 주당 평가가액 산출

비교회사의 적용 PER 거래배수를 통해 산출한 ㈜아이패밀리에스씨의 주당 평가가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 주당 평가가액 산출내역】

구분
산식
내용

적용순이익 주1)
(A)
8,048백만원

적용 PER
(B)
32.54배

평가 시가총액
(C) = (A) X (B)
261,895백만원

적용 주식수 주2)
(D)
4,252,405주

주당 평가가액(원)
(E) = (C) / (D)
61,588원

주1)
적용순이익 8,048백만원은 ㈜아이패밀리에스씨의 2021년 2분기 기준 LTM (2020년 3분기~ 2021년 2분기) 당기순이익 6,594백만원에 현금의 유출이 없는 일회성비용 등(임직원 3명에게 부여된 주식매수선택권 수량 하향 조정에 따른 일시적 주식보상비용) 1,454백만원을 환입하였습니다.

주2)
적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 3,276,500주에 신주모집 주식수 819,200주, 상장주선인의 의무인수분 25,641주, 1년 이내 행사 가능한 미행사 주식매수선택권 131,064주를 고려하여 산출하였습니다.

<주18> 정정후

(나) PER 거래배수를 적용한 주당 평가가액 산출

비교회사의 적용 PER 거래배수를 통해 산출한 ㈜아이패밀리에스씨의 주당 평가가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 주당 평가가액 산출내역】

구분
산식
내용

적용순이익 주1)
(A)
8,048백만원

적용 PER
(B)
32.54배

평가 시가총액
(C) = (A) X (B)
261,895백만원

적용 주식수 주2)
(D)
4,251,340주

주당 평가가액(원)
(E) = (C) / (D)
61,603원

주1)
적용순이익 8,048백만원은 ㈜아이패밀리에스씨의 2021년 2분기 기준 LTM (2020년 3분기~ 2021년 2분기) 당기순이익 6,594백만원에 현금의 유출이 없는 일회성비용 등(임직원 3명에게 부여된 주식매수선택권 수량 하향 조정에 따른 일시적 주식보상비용) 1,454백만원을 환입하였습니다.

주2)

적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 3,276,500주에 신주모집 주식수 819,200주, 상장주선인의 의무인수분
24,576주, 1년 이내 행사 가능한 미행사 주식매수선택권 131,064주를 고려하여 산출하였습니다.

<주19> 정정전

(다) 희망 공모가액 산출

상기 PER에 의한 평가가치 산출 결과를 적용한 ㈜아이패밀리에스씨의 희망 공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 희망 공모가액 산출 내역】

구분
내용

주당 평가가액
61,588원

평가액 대비 할인율
36.68% ~ 22.06%

희망 공모가액 밴드
39,000원 ~ 48,000원

확정 공모가액
-

주1)
확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여 36.68% ~ 22.06%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 39,000원 ~ 48,000원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

<주19> 정정후

(다) 희망 공모가액 산출

상기 PER에 의한 평가가치 산출 결과를 적용한 ㈜아이패밀리에스씨의
확정 공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 희망 공모가액 산출 내역】

구분
내용

주당 평가가액
61,603원

평가액 대비 할인율
36.69% ~ 22.08%

희망 공모가액 밴드
39,000원 ~ 48,000원

확정 공모가액
25,000원

주1)

확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
최종 확정하였습니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여
36.69% ~ 22.08%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 39,000원 ~ 48,000원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율은 다음과 같습니다.

<주20> 정정전

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출 총액 (1)
38,142,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,999,000

매출금액 (3)
6,193,200,000

발행제비용 (4)
1,271,485,583

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
31,677,313,417

주1)
상기 금액은 희망공모가액인 39,000원 ~ 48,000원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
1,153,207,965
모집금액(의무인수분 포함)의 3.5%

상장심사수수료
5,000,000
상장심사수수료 : 자기자본 1,000억원 이하 500만원

상장수수료
11,250,000
상장수수료 : 820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,689,682
증자 자본금의 0.4%

교육세
337,936
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비 등

합계
1,271,485,583
-

주1)

인수수수료는 최저 희망공모가액인 39,000원 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

<주20> 정정후

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출 총액 (1)
20,480,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
614,400,000

매출금액 (3)
-

발행제비용 (4)
853,729,062

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
20,240,670,938

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
738,304,000
모집금액(의무인수분 포함)의 3.5%

상장심사수수료
5,000,000
상장심사수수료 : 자기자본 1,000억원 이하 500만원

상장수수료
8,400,000
상장수수료 : 820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,687,552
증자 자본금의 0.4%

교육세
337,510
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비 등

합계
853,729,062
-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

<주21> 정정전

가. 자금의 사용목적

당사는

이번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 브랜드사 투자 및 협업, 코스메슈티컬, 기초, 색조 등의 신규 화장품브랜드 개발 및 론칭, 웨딩플랫폼 비즈니스 강화 및 뷰티 플랫폼 확장 등을 위해 사용할 계획입니다. 또한 콘텐츠를 가지고 고객과 소통하는 당사 정체성을 집약한 오프라인 플래그십 스토어, 특히 해외 진출의 교두보가 될 브랜드 엠베서더 등을 운용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 당사가 마주하게 될 경영 및 사업환경의 변화, 자금 수요 등에 따라 유연하게 변화할 수 있음을 인지하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :
2021.09.10
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

5,050,000,000
8,000,000,000
9,600,000,000
-
-

9,027,
313,417

31,677,
313,417

주1) `기타`는 어디에도 포함되기 어려운 신규사업에 대한 투자 비용 및 예비비가 포함되어 있습니다. 

나. 자금의 사용계획

당사는 이번 공모를 통해 유입된 자금을 납입 이후 아래의 자금 사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시기까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 이 금액에 대해서는 국내 1금융권인 주거래은행에 예금/적금 등 안정성이 높은 상품에 예치할 계획입니다. 

(1) 영업 양수 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

브랜드사 투자, 협업
8,000,000,000
1,500,000,000
2,500,000,000
4,000,000,000

합계
8,000,000,000
1,500,000,000
2,500,000,000
4,000,000,000

 기존의
화장품과 웨딩사업의 인프라와 노하우를 활용하여 브랜드 엑셀러레이터 프로젝트를 운용할 계획입니다.

당사는 `Korea No.1 Interactive Branding Company`를 비전으로 삼고 있는데 이는 주력아이템을 중심으로만 사업을 영위하는 것이 아니라 `아이웨딩` 브랜드나 `롬앤` 브랜드를 만들어 키운 당사의 고객 중심 관점, 콘텐츠 운용 역량을 활용하여 새로운 영역으로 사업을 확장하는 것을 의미합니다. 앞서 진행한 `아이웨딩` 사업이나 `롬앤` 사업의 경우 최초부터 사내에서 시작하여 진행한 경우이지만 좋은 콘텐츠와 상품, 서비스를 가진 소규모 브랜드와 협업하여 상생하는 모델을 찾는 것도 염두에 두고 있습니다.
한국 및 아시아 내 콘텐츠 개발과 브랜딩 능력이 뛰어난 뷰티, 웨딩 브랜드들을 조기에 발굴하여 제품 개발 및 국내외 영업, 마케팅, HR에 이르는 경영 전반에 걸친 협업을 수행하고 이를 통해 동반성장하여 재무적인 성과를 달성하는 것을 핵심 목표로 하고 있습니다. 
 

(2) 신규사업 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

코스메슈티컬 브랜드 론칭
5,500,000,000
1,000,000,000
2,000,000,000
2,500,000,000

기초 브랜드 론칭
1,500,000,000
200,000,000
500,000,000
800,000,000

색조 브랜드 론칭
1,000,000,000
200,000,000
300,000,000
500,000,000

예비비

1,027,
313,417

300,100,000

300,100,000

427,113,417

합계

9,027,
313,417

1,700,100,000

3,100,100,000

4,227,113,417

화장품사업 부문에서 크게는 세 가지의 신규사업 확장을 계획하고 있습니다. 첫번째는 코스메슈티컬 브랜드의 론칭입니다. 노년 인구의 증가로 인하여 항노화 제품에 대한 관심이 커지
는 시장 니즈를 반영하여

미세먼지, 자외선 등의 환경 변화에 따른 피부 트러블 문제가 늘어나고 있는 시장 상황을 반영하여 의약품 개발의 과학적 접근법을 접목하여 우수한 효능을 보이는 코스메슈티컬 제품의 개발을 계획하고 있습니다.

특히 국내 화장품 수출의 가장 큰 시장인 중국 시장의 경우 중국 내 환경 문제가 크게 대두되며 피부보호를 위한 제품에 대한 소비심리가 하루가 다르게 커지고 있는 데에 반해 국내 브랜드 중 중국 시장에서 이 분야에 두드러진 성과를 보이고 있는 브랜드가 없는 상태입니다.
이에 따라,

당사는 2022년 안전하고 우수한 효능을 보이며, 상업화 성공 가능성이 높은 안티폴루션(Anti-Pollution), 항노화(Anti-Aging) 후보물질 발굴을 시작으로, 이후 제품개발 및 기획 인력 충원,
연구 및 생산위탁 계약
체
결 등을 통해 2025년 출시를 목표로

코스메슈티컬 브랜드 사업을 확장할 계획입니다.

두번째로 기초제품 브랜드를 론칭할 예정입니다. 피부 건강에 대한 관심이 20~30대는 물론이고 10대까지 확장되는 흐름이 최근의 트렌드입니다. 썬크림이나 스킨, 로션 등의 일부 필수 기초 제품만을 사용하던 학생층과 사회 초년생 소비자들을 대상으로 하는 기초 전문 브랜드를
2022년
론칭할 계획을 가지고 있습니다.

2022년 상반기에 본격적으로 조직 구성을 시작하고, 2022년 하반기에 판매를 시작하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

세번째는 품질과 가격을 경쟁력으로 하는 색조전문 브랜드의 론칭입니다. 색조에 대한 니즈 중 소비자들은 지속적인 신제품 출시, 새로운 컬러, 시즌 상품 등에 대한 요구가 상당히 큰 반면 브랜드 사 측면에서 볼 때 개발 및 연구 기간과 비용 발생, 재고 부담 등으로 이런 니즈에 전략적으로 대응하지 못하고 있습니다. 또한 중국, 베트남 등 해당 국가에 색조 시장이 성장하면서 로컬 브랜드들이 한국 제품에 절반정도 수준에 비교적 좋은 품질로 경쟁을 하고 있기 때문에 국내, 외 경쟁력을 한층 더 높일 수 있는

글로벌 립 컬러 전문 브랜드
론
칭
을
계획하게 되었습니다.

당
사는 2022년 본격적인 조직 구성을 시작으로 2023년에 브랜드를 론칭하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

예비비는 특히 신규사업 진행 도중에 있을 여러 기술, 인력, 제반시설 등의 수요에 대비하기 위하여 신규사업 부문에 배정하게 되었으나 이는 가변적으로 상황에 맞게 집행되거나 집행되지 아니할 수 있습니다.

(3) 운영자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2021년
2022년
2023년

시스템
구축
웨딩서비스 
SCM시스템 강화
1,500,000,000
200,000,000
650,000,000
650,000,000

아이컬러 시스템 고도화

800,000,000
-
300,000,000
500,000,000

국가별 자사몰 개발
700,000,000
200,000,000
200,000,000
300,000,000

광고
선전비
지상파 광고 송출
1,900,000,000
-
950,000,000
950,000,000

브랜드 엠베서더 운용

2,200,000,000
300,000,000
800,000,000
1,100,000,000

기타
금형개발
1,300,000,000
200,000,000
500,000,000
600,000,000

혼수상품 브랜딩 확장
1,200,000,000
200,000,000
500,000,000
500,000,000

합계
9,600,000,000
1,100,000,000
3,900,000,000
4,600,000,000

당사 운영중인 웨딩브랜드 아이웨딩의 플랫폼 비즈니스의 핵심인 협력사 및 소비자간 SCM, CRM 등의 기능을 수행하는 내부 시스템 강화를 위해 3년간 15억원을 활용할 계획이며 당사의 퍼스널컬러를 활용한 아이컬러의 핵심 기술인 `컬러카드 진단모듈`의 AI 기술을 고도화하기 위한 개발작업과 향후 뷰티, 패션분야의 커머스 플랫폼 성장을 위한 개발운영비로 8억원을 사용할 예정입니다. 마지막으로 당사의 뷰티 사업부 롬앤이 유통되고 있는 국가 중 중국, 베트남, 일본, 3개국을 우선적으로 D to C 전략수립과 브랜딩을 위한 홈페이지(자사몰) 개발과 해당 사이트를 운영하기 위한 인력 채용 등으로 7억원을 사용할 계획입니다. 

국내 대부분의 온, 오프라인 유통채널에 롬앤 제품이 판매되고 있고 기존SNS 광고에서 광역광고인 지상파, 대형 플랫폼 등의 광고 확장계획을 예정하고 있습니다. 또한 각 유통채널을 이용하는 소비자들에게 보다 차별화된 이미지를 각인하기 위해 브랜드 앰베서더를 운영할 계획입니다. 기존 뷰티 브랜드, 특히 색조 브랜드에 광고는 예쁜 모델, 아이돌 등의 인지도에 의한 광고가 중심이었다면 당사 브랜드가 추구하는 여성의 성숙과, 몰입, 포용 등을 잘 반영할 수 있는 국가별 엠베서더를 운용할 계획을 세우고 있습니다. 최근 당사에서는 선크림을 출시하면서 클라이밍 국가대표인 `서채현` 선수를 국내 1호 엠베서더로 계약하여 주 소비층에게 `포기하지 않는 우리` 라는 주제로 콘텐츠를 만들어 매우 좋은 반응을 보인 바가 있습니다. 이에 국내 및 아시아권의 위 가치와 잘 맞는 앰베서더를 섭외하여 당사의 브랜딩을 위해 총 22억원을 사용할 계획입니다.

당사는 이미 리퀴드 타입의 파운데이션과 립스틱 제품에 대한 전용 금형을 생산해서 판매 중입니다. 금형개발은 차별화된 브랜드의 정체성을 장기적으로 소비자에게 각인시킬 수 있다는 측면에서 투자에 대한 충분한 가치가 있다고 판단하여 계획하고 있습니다. 롬앤의 가장 주력, 볼륨 모델인 쿠션, 틴트, 새도우, 립스틱 등의 금형개발을 시행하기 위해 13억의 비용을 집행할 예정입니다. 

또한 당사는 국내에서 20년 넘게 `아이웨딩`이라는 브랜드로 웨딩사업을 영위해 오고 있는 회사로써 예비 신혼부부들의 혼수시장에 대한 조사와 관련 사업을 계획하고 있습니다. 이미 2017년도에 `자리아` 라는 구스 전문 혼수 베딩 브랜드를 론칭하여 성장중이며 최근 노르웨이의 고급 매트리스 브랜드인 `얜센` 과의 국내 총판이 마무리되면서 초도 물량 발주 시점을 논의하고 있는 중입니다. 국내 베딩, 매트리스 시장이 혼수시장을 중심으로 급격히 고급화되고 있음은 물론 잠자리, 수면에 대한 관심이 향후 지속될 것으로 판단되어 당사의 베딩, 리빙 브랜드인 `호텔 크렌베리`를 향후 혼수시장 전문 브랜드로 육성해 나갈 예정입니다.

(4) 시설자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

플래그십 스토어 오픈
5,050,000,000
900,000,000
1,600,000,000
2,550,000,000

합계
5,050,000,000
900,000,000
1,600,000,000
2,550,000,000

당사가 계획하는 플래그십 스토어는 기존 원브랜드 매장 형태의 판매에 집중되어 있는 일반적인
형태가 아닌 소통이 중심이 되는 소비자들, 코스메틱에 대한 이해도와 관심이 매우 높은 층의 소
비자들을 대상으로 하는 오픈 오피스의 성격의 장소를 론칭할 계획입니다. 단순 당사의 제품판매
가 이루어지는 곳이 아니며 뷰티를 매개로 하여 뷰티강연, 참여, 제품에 대한 품평과 경험을 통해
브랜드에 대한 정보를 가장 빠르고 또 동시다발적으로 전달할 수 있는 콘텐츠 중심의 뷰티 문화
공간으로써의 역할을 목적으로 하며
20
24년까지 한국, 중국, 일본, 베트남 4개국에 론칭함을 목표로
하고 있습니다.
이에 따라, 당사는 플래그십 스토어 오픈에 필요한 인테리어 비용, 임대료, 마케팅비용 등을 포함하여 총 50.5억원 정도의 공모자금 투입을 예상하고 있습니다.

<주21> 정정후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는

이번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 브랜드사 투자 및 협업, 코스메슈티컬, 기초, 색조 등의 신규 화장품브랜드 개발 및 론칭, 웨딩플랫폼 비즈니스 강화 및 뷰티 플랫폼 확장 등을 위해 사용할 계획입니다. 또한 콘텐츠를 가지고 고객과 소통하는 당사 정체성을 집약한 오프라인 플래그십 스토어, 특히 해외 진출의 교두보가 될 브랜드 엠베서더 등을 운용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 당사가 마주하게 될 경영 및 사업환경의 변화, 자금 수요 등에 따라 유연하게 변화할 수 있음을 인지하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,232,000,000
5,120,000,000
6,144,000,000
-
-
5,744,670,938
20,240,670,938

주1) `기타`는 어디에도 포함되기 어려운 신규사업에 대한 투자 비용 및 예비비가 포함되어 있습니다. 

나. 자금의 사용계획

당사는 이번 공모를 통해 유입된 자금을 납입 이후 아래의 자금 사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시기까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 이 금액에 대해서는 국내 1금융권인 주거래은행에 예금/적금 등 안정성이 높은 상품에 예치할 계획입니다.

(1) 영업 양수 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

브랜드사 투자, 협업
5,120,000,000
960,000,000
1,600,000,000
2,560,000,000

합계
5,120,000,000
960,000,000
1,600,000,000
2,560,000,000

 기존의
화장품과 웨딩사업의 인프라와 노하우를 활용하여 브랜드 엑셀러레이터 프로젝트를 운용할 계획입니다.

당사는 `Korea No.1 Interactive Branding Company`를 비전으로 삼고 있는데 이는 주력아이템을 중심으로만 사업을 영위하는 것이 아니라 `아이웨딩` 브랜드나 `롬앤` 브랜드를 만들어 키운 당사의 고객 중심 관점, 콘텐츠 운용 역량을 활용하여 새로운 영역으로 사업을 확장하는 것을 의미합니다. 앞서 진행한 `아이웨딩` 사업이나 `롬앤` 사업의 경우 최초부터 사내에서 시작하여 진행한 경우이지만 좋은 콘텐츠와 상품, 서비스를 가진 소규모 브랜드와 협업하여 상생하는 모델을 찾는 것도 염두에 두고 있습니다.
한국 및 아시아 내 콘텐츠 개발과 브랜딩 능력이 뛰어난 뷰티, 웨딩 브랜드들을 조기에 발굴하여 제품 개발 및 국내외 영업, 마케팅, HR에 이르는 경영 전반에 걸친 협업을 수행하고 이를 통해 동반성장하여 재무적인 성과를 달성하는 것을 핵심 목표로 하고 있습니다. 
 

(2) 신규사업 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

코스메슈티컬 브랜드 론칭
3,520,000,000
640,000,000
1,280,000,000
1,600,000,000

기초 브랜드 론칭
960,000,000
128,000,000
320,000,000
512,000,000

색조 브랜드 론칭
640,000,000
128,000,000
192,000,000
320,000,000

예비비
624,670,938
192,064,000
192,064,000
240,542,938

합계
5,744,670,938
1,088,064,000
1,984,064,000
2,672,542,938

화장품사업 부문에서 크게는 세 가지의 신규사업 확장을 계획하고 있습니다. 첫번째는 코스메슈티컬 브랜드의 론칭입니다. 노년 인구의 증가로 인하여 항노화 제품에 대한 관심이 커지
는 시장 니즈를 반영하여

미세먼지, 자외선 등의 환경 변화에 따른 피부 트러블 문제가 늘어나고 있는 시장 상황을 반영하여 의약품 개발의 과학적 접근법을 접목하여 우수한 효능을 보이는 코스메슈티컬 제품의 개발을 계획하고 있습니다.

특히 국내 화장품 수출의 가장 큰 시장인 중국 시장의 경우 중국 내 환경 문제가 크게 대두되며 피부보호를 위한 제품에 대한 소비심리가 하루가 다르게 커지고 있는 데에 반해 국내 브랜드 중 중국 시장에서 이 분야에 두드러진 성과를 보이고 있는 브랜드가 없는 상태입니다.
이에 따라,

당사는 2022년 안전하고 우수한 효능을 보이며, 상업화 성공 가능성이 높은 안티폴루션(Anti-Pollution), 항노화(Anti-Aging) 후보물질 발굴을 시작으로, 이후 제품개발 및 기획 인력 충원,
연구 및 생산위탁 계약
체
결 등을 통해 2025년 출시를 목표로

코스메슈티컬 브랜드 사업을 확장할 계획입니다.

두번째로 기초제품 브랜드를 론칭할 예정입니다. 피부 건강에 대한 관심이 20~30대는 물론이고 10대까지 확장되는 흐름이 최근의 트렌드입니다. 썬크림이나 스킨, 로션 등의 일부 필수 기초 제품만을 사용하던 학생층과 사회 초년생 소비자들을 대상으로 하는 기초 전문 브랜드를
2022년
론칭할 계획을 가지고 있습니다.

2022년 상반기에 본격적으로 조직 구성을 시작하고, 2022년 하반기에 판매를 시작하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

세번째는 품질과 가격을 경쟁력으로 하는 색조전문 브랜드의 론칭입니다. 색조에 대한 니즈 중 소비자들은 지속적인 신제품 출시, 새로운 컬러, 시즌 상품 등에 대한 요구가 상당히 큰 반면 브랜드 사 측면에서 볼 때 개발 및 연구 기간과 비용 발생, 재고 부담 등으로 이런 니즈에 전략적으로 대응하지 못하고 있습니다. 또한 중국, 베트남 등 해당 국가에 색조 시장이 성장하면서 로컬 브랜드들이 한국 제품에 절반정도 수준에 비교적 좋은 품질로 경쟁을 하고 있기 때문에 국내, 외 경쟁력을 한층 더 높일 수 있는

글로벌 립 컬러 전문 브랜드
론
칭
을
계획하게 되었습니다.

당
사는 2022년 본격적인 조직 구성을 시작으로 2023년에 브랜드를 론칭하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

예비비는 특히 신규사업 진행 도중에 있을 여러 기술, 인력, 제반시설 등의 수요에 대비하기 위하여 신규사업 부문에 배정하게 되었으나 이는 가변적으로 상황에 맞게 집행되거나 집행되지 아니할 수 있습니다.

(3) 운영자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2021년
2022년
2023년

시스템
구축
웨딩서비스 
SCM시스템 강화
960,000,000
128,000,000
416,000,000
416,000,000

아이컬러 시스템 고도화

512,000,000
-
192,000,000
320,000,000

국가별 자사몰 개발
448,000,000
128,000,000
128,000,000
192,000,000

광고
선전비
지상파 광고 송출
1,216,000,000
-
608,000,000
608,000,000

브랜드 엠베서더 운용

1,408,000,000
192,000,000
512,000,000
704,000,000

기타
금형개발
832,000,000
128,000,000
320,000,000
384,000,000

혼수상품 브랜딩 확장
768,000,000
128,000,000
320,000,000
320,000,000

합계
6,144,000,000
704,000,000
2,496,000,000
2,944,000,000

당사 운영중인 웨딩브랜드 아이웨딩의 플랫폼 비즈니스의 핵심인 협력사 및 소비자간 SCM, CRM 등의 기능을 수행하는 내부 시스템 강화를 위해 3년간
9억 6천만원을 활용할 계획이며 당사의 퍼스널컬러를 활용한 아이컬러의 핵심 기술인 `컬러카드 진단모듈`의 AI 기술을 고도화하기 위한 개발작업과 향후 뷰티, 패션분야의 커머스 플랫폼 성장을 위한 개발운영비로
약 5억 1천만원을 사용할 예정입니다. 마지막으로 당사의 뷰티 사업부 롬앤이 유통되고 있는 국가 중 중국, 베트남, 일본, 3개국을 우선적으로 D to C 전략수립과 브랜딩을 위한 홈페이지(자사몰) 개발과 해당 사이트를 운영하기 위한 인력 채용 등으로
약 4억 5천만원을 사용할 계획입니다. 

국내 대부분의 온, 오프라인 유통채널에 롬앤 제품이 판매되고 있고 기존SNS 광고에서 광역광고인 지상파, 대형 플랫폼 등의 광고 확장계획을 예정하고 있습니다. 또한 각 유통채널을 이용하는 소비자들에게 보다 차별화된 이미지를 각인하기 위해 브랜드 앰베서더를 운영할 계획입니다. 기존 뷰티 브랜드, 특히 색조 브랜드에 광고는 예쁜 모델, 아이돌 등의 인지도에 의한 광고가 중심이었다면 당사 브랜드가 추구하는 여성의 성숙과, 몰입, 포용 등을 잘 반영할 수 있는 국가별 엠베서더를 운용할 계획을 세우고 있습니다. 최근 당사에서는 선크림을 출시하면서 클라이밍 국가대표인 `서채현` 선수를 국내 1호 엠베서더로 계약하여 주 소비층에게 `포기하지 않는 우리` 라는 주제로 콘텐츠를 만들어 매우 좋은 반응을 보인 바가 있습니다. 이에 국내 및 아시아권의 위 가치와 잘 맞는 앰베서더를 섭외하여 당사의 브랜딩을 위해
약 14억원을 사용할 계획입니다.

당사는 이미 리퀴드 타입의 파운데이션과 립스틱 제품에 대한 전용 금형을 생산해서 판매 중입니다. 금형개발은 차별화된 브랜드의 정체성을 장기적으로 소비자에게 각인시킬 수 있다는 측면에서 투자에 대한 충분한 가치가 있다고 판단하여 계획하고 있습니다. 롬앤의 가장 주력, 볼륨 모델인 쿠션, 틴트, 새도우, 립스틱 등의 금형개발을 시행하기 위해
8억
원의 비용을 집행할 예정입니다. 

또한 당사는 국내에서 20년 넘게 `아이웨딩`이라는 브랜드로 웨딩사업을 영위해 오고 있는 회사로써 예비 신혼부부들의 혼수시장에 대한 조사와 관련 사업을 계획하고 있습니다. 이미 2017년도에 `자리아` 라는 구스 전문 혼수 베딩 브랜드를 론칭하여 성장중이며 최근 노르웨이의 고급 매트리스 브랜드인 `얜센` 과의 국내 총판이 마무리되면서 초도 물량 발주 시점을 논의하고 있는 중입니다. 국내 베딩, 매트리스 시장이 혼수시장을 중심으로 급격히 고급화되고 있음은 물론 잠자리, 수면에 대한 관심이 향후 지속될 것으로 판단되어 당사의 베딩, 리빙 브랜드인 `호텔 크렌베리`를 향후 혼수시장 전문 브랜드로 육성해 나갈 예정입니다.

(4) 시설자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

플래그십 스토어 오픈
3,232,000,000
576,000,000
1,024,000,000
1,632,000,000

합계
3,232,000,000
576,000,000
1,024,000,000
1,632,000,000

당사가 계획하는 플래그십 스토어는 기존 원브랜드 매장 형태의 판매에 집중되어 있는 일반적인
형태가 아닌 소통이 중심이 되는 소비자들, 코스메틱에 대한 이해도와 관심이 매우 높은 층의 소
비자들을 대상으로 하는 오픈 오피스의 성격의 장소를 론칭할 계획입니다. 단순 당사의 제품판매
가 이루어지는 곳이 아니며 뷰티를 매개로 하여 뷰티강연, 참여, 제품에 대한 품평과 경험을 통해
브랜드에 대한 정보를 가장 빠르고 또 동시다발적으로 전달할 수 있는 콘텐츠 중심의 뷰티 문화
공간으로써의 역할을 목적으로 하며
20
24년까지 한국, 중국, 일본, 베트남 4개국에 론칭함을 목표로
하고 있습니다.
이에 따라, 당사는 플래그십 스토어 오픈에 필요한 인테리어 비용, 임대료, 마케팅비용 등을 포함하여 총
32억 3천만원 정도
의 공모자금 투입을 예상하고 있습니다.

투 자 설 명 서

2021년 10월 15일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 아이패밀리에스씨

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주
819,200
주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

20,480,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 10월 08일

2. 모집가액 :

25,000원

3. 청약기간 :

2021년 10월 18일 ~ 2021년 10월 19일

4. 납입기일 :

2021년 10월 21일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
→ http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
1) 한국거래소: 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) 주식회사 아이패밀리에스씨: 서울 강남구 논현로 150길 7 논현동 빌딩
 3) 삼성증권 주식회사
 - 본점: 서울시 서초구 서초대로74길 11
 - 지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
삼성증권 주식회사

[투자자 유의사항]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

[예측정보에 관한 유의사항]

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[기타 공지 사항]

"당사", "동사", "회사", "주식회사 아이패밀리에스씨, "㈜아이패밀리에스씨", "아이패밀리에스씨", "아이패밀리SC" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 아이패밀리에스씨를 말합니다.

"대표주관회사" 또는 "삼성증권㈜"라 함은 본건 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 삼성증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 삼성증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사

서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)

고객지원센터

1588-2323 (전국단일)

홈 페 이 지

https://www.samsungpop.com

■ 지점

지점명
주소(도로명)

□ 금융센터

강남금융센터
서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 20층

강북금융센터
서울특별시 중구 을지로2가 교원내외빌딩 13층

삼성타운금융센터
서울특별시 서초구 서초대로74길 4 삼성생명서초타워 6층

□ WM지점

광장동WM지점
서울특별시 광진구 아차산로 563 대한제지빌딩 4층

광주WM지점
광주광역시 서구 시청로 30 삼성화재빌딩 2층

구로디지털WM지점
서울특별시 구로구 디지털로 306 대륭포스트타워2차 2층

구미WM지점
경상북도 구미시 송정대로 120 구미상공회의소 별관 1층

대구WM지점
대구광역시 수성구 달구벌대로 2424 케이씨빌딩 1,2층

대구상인WM지점
대구광역시 달서구 월배로 175 우리빌딩 2층

대전WM지점
대전광역시 서구 대덕대로 243 광신빌딩 4층

마포WM지점
서울특별시 마포구 마포대로 78 경찰공제회자람빌딩 2층

목동WM지점
서울특별시 양천구 오목로 325 대학빌딩 5층

반포WM지점
서울특별시 서초구 잠원로 24 GS자이플라자 3층

부산WM지점
부산광역시 부산진구 서면로 74 아이온시티빌딩 5층

부천WM지점
경기도 부천시 원미구 신흥로 179 한화생명빌딩 3층

분당WM지점
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26 센트럴타워 3층

상계WM지점
서울특별시 노원구 노해로 464 3층 삼성증권(상계동, 한화생명빌딩)

송도WM지점
인천광역시 연수구 센트럴로 194 더샵 센트럴파크2, A동 3층

송파WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 155 송파농협빌딩 3층

수원WM지점
경기도 수원시 팔달구 권광로 205 삼성화재빌딩 5층

순천WM지점
전라남도 순천시 연향번영길 102 양천회관 2층

안산WM지점
경기도 안산시 단원구 고잔로 88 지스타프라자 4층

압구정WM지점
서울특별시 강남구 논현로 878 중산빌딩 3층

여의도WM지점
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 3층

영통WM지점
경기도 수원시 영통구 반달로7번길 6 센터프라자 2층

울산WM지점
울산광역시 남구 삼산로 281 정앤정클리닉빌딩 2층

원주WM지점
강원도 원주시 능라동길 61 정한타워 4층

이촌WM지점
서울특별시 용산구 이촌로64길 14 제일빌딩 3층

인천WM지점
인천광역시 남동구 인하로 501 AMC인천빌딩 3층

일산WM지점
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1420 진영빌딩 2층

잠실WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 558 월드타워빌딩 2층

전주WM지점
전라북도 전주시 완산구 홍산로 250 우리들빌딩 2층

제주WM지점
제주특별자치도 제주시 노형로 407 노형타워 1층

창원WM지점
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 82 이수빌딩 1층

천안아산WM지점
충청남도 아산시 고속철대로 147 우성메디피아빌딩 2층

청주WM지점
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 47 흥복드림몰 2층

파르나스WM지점
서울특별시 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 26층

판교기업금융지점
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 606번길 58 푸르지오월드마크상가 2층

평촌WM지점
경기도 안양시 동안구 동안로 120 2층(호계동,올림픽스포츠센터)

포항WM지점
경상북도 포항시 남구 포스코대로 346 KT빌딩 3층

합정WM지점
서울특별시 마포구 월드컵로3길 14 마포한강2차푸르지오 딜라이트스퀘어 3층

해운대센텀WM지점
부산광역시 해운대구 센텀동로25(우동, 대우월드마크센텀아파트) 2층 208~209호

□ SNI지점

SNI강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터 25층

SNI호텔신라
서울특별시 중구 동호로 249 호텔신라 6층

□ WM브랜치

강동WM브랜치
서울특별시 강동구 천호대로 1006 브라운스톤천호 2층

거제WM브랜치
경상남도 거제시 고현로11길 26 하나메디컬빌딩 2층

관악WM브랜치
서울특별시 관악구 관악로 168 디오슈페리움 2층

김해WM브랜치
경상남도 김해시 내외중앙로 55 정우빌딩 3층

수지WM브랜치
경기도 용인시 수지구 수지로 119 데이파크 C동 3층

반포퍼스티지WM브랜치
서울특별시 서초구 반포대로 287 래미안퍼스티지 중심상가 2층

익산WM브랜치
전라북도 익산시 익산대로16길 39 SK빌딩 1층

진주WM브랜치
경상남도 진주시 진양호로 526 3층(본성동, 명원빌딩)

주1)
삼성증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점의 명칭 및 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

아이패밀리에스씨_대표이사등의확인_211015

【 본 문 】

아이패밀리에스씨_증권신고서_1차정정_211005_제출.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 신종 코로나바이러스감염증에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

신종 코로나바이러스감염증(이하 'COVID-19')의 감염확산세가 전 세계적으로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포하였습니다.
COVID-19의 확산 이후 산업분야를 막론하고 전 세계적으로 경제활동이 위축되었으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 2021년 5월 한국은행이 발표한 경제전망에 따르면, 글로벌 경제는 백신접종 확대에 따른 경제활동정상화로 선진국과 중국을 중심으로 회복을 기록하며 2021년과 2022년 각각 6.0%, 4.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 변이바이러스가 확산되거나 예상치 못한 부작용이 발견될 경우 단기간 내에 COVID-19 이전 경제 상황으로의 회복은 어려울 것으로 예상됩니다. COVID-19 확산에 따른 글로벌 경기 침체가 지속될 경우 화장품 수요 감소와 소비심리 위축 등으로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 화장품 산업 특성에 따른 위험

당사가 속한 화장품 산업은 트렌드 변화가 빠르며 제품의 라이프사이클이 1년 미만으로 타 산업 대비 짧은 특성을 가지고 있습니다. 특히 최근에는 소셜미디어, H&B스토어 등 신제품을 접할 수 있는 다양한 유통채널들의 등장으로 인해 화장품 제품의 수명주기는 점점 더 단축되고 있습니다.
이처럼 빠르게 변화하는 트렌드에 대응하기 위해 당사는 고객의 의견을 실제 신제품 출시 과정에 반영하여 고객의 니즈를 반영하는 등 다방면으로 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
향후 당사가 화장품 트렌드 변화에 뒤쳐지거나, 소비자 니즈에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 매출 등 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
.

다. 화장품 산업의 둔화 가능성으로 인한 위험

당사는 화장품 중 색조화장품을 주력 제품으로 판매하고 있으며, 글로벌 화장품 산업의 영향을 받고 있습니다.
시장 분석 전문 기관 유로모니터 자료(2021.05)에 따르면,
COVID-19의 글로벌 유행으
로 인해 2020년 아시아-태평양(Asia-Pacific) 지역의 색조화장품(Colour Cosmetics) 시장규모는 약 20,907백만달러로 전년 24,526백만달러 대비 14.8% 감소하며 자료가 집계된 2006년 이후 처음으로 음(-)의 성장을 보였습니다.
그러나 전세계적으로 백신 접종 인구가 늘어나고, 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 글로벌 화장품 시장 규모는 반등할 것으로 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, COVID-19의 글로벌 유행에 따라 화장품 소비 패턴이 바뀌고 있으며 색조화장품 시장 또한 그 영향을 받고 있습니다.

이와 같은 소비 패턴의 변화는 화장품 전방시장의 성장 둔화를 야기할 수 있고 장기화될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 화장품 산업 규제에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 사업은 국내외 화장품법 등 법률과 정부규제의 적용을 받고 있습니다.

해외 수출 비중이 높은 당사는, 신제품 출시와 동시에 각 국가별 화장품 인증 절차를 진행함으로써 대외적 신뢰도를 공고히 하고 있으며 규제 리스크 방지를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다

.
당사는 아직까지 관련된 법적제재를 받은 이력이 없으나, 향후 정부 규제 강화, 예측치 못한 규정 위반 등으로 인증이 취소됨으로써 판매금지 등 제재를 받게 되는 경우 매출 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 화장품 산업 내 경쟁 심화에 따른 위험

당사가 속한 화장품 산업은 높은 산업성장에 비해 진입장벽이 낮아 신규 사업체가 매년 증가하고 있어 20
20
년 기준 국내 화장품 제조판매업체는
19,750
개 수준입니다. 해외 또한 중국을 중심으로 로컬 화장품 업체들의 성장이 확대되고 있으며 세계적으로 화장품 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다.
당사는 경쟁사 중에서도 눈에 띄게 다년간 높은 성장을 지속해왔지만, 향후 화장품 산업의 성장이 정체될 경우 경쟁 심화로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 혼인 건수 감소로 인한 위험

당사가 영위하는 사업 부문 중 하나인 웨딩서비스 사업은 결혼 진행에 수반되는 서비스를 제공하여, 수수료를 수취하는 사업 구조이므로 혼인 건수는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칩니다.
최근, 결혼에 대한 인식과 인구구조의 변화 등으로 혼인 건수가 하락하는 추세이며, 2010년 연간 32만 6천건이었던 혼인 건수는 2020년에 21만 4천건까지 감소하였습니다. 또한, COVID-19로 인한 정부의 예식장 규제나 혼인 연기 등의 사유로 향후 혼인 건수가 다시 회복할 가능성은 제한적인 수준입니다. 이와 같은 부정적인 외부환경이 지속될 경우 당사의 실적에 부정적인 영항을 끼칠 수 있습니다.

사. 높은 수출 비중에 따른 위험

당사는 해외 수출 판매 금액이 내수시장 판매 금액 수준으로 높으며, 주요 수출국가는 중국, 일본, 베트남 등의 아시아 국가입니다.
2021년 반기 개별재무제
표 기준, 당사의 수출액은 174억원이며, 전체 매출 대비 비중은
44.41%
으
로 수출 비중이 높은 수준입니다.
이에 따라, 향후 중국과 일본 등의 국가와 외교 마찰이 생기거나, 해외 정부의 규제가 강화될 경우 당사 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해외 국가의 경제 성장이 둔화되거나 침체될 경우 당사의 수출에 직접적인 타격을 미칠 수 있으며 이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.

아. 단일 브랜드 제품에 편중된 매출구조

2021년 반기 개별재무제표 기준, 당사의 주력 제품인 색조화장품 브랜드 '롬앤'의 매출비중이 총 매출액의 93.0%를 차지하고 있으며, 품목별로는 립틴트 제품군이 47.0%, 아이섀도우 제품군이 25.2%의 비중으로 판매되고 있습니다. 이에 따라 '롬앤'의 브랜드 실적이 회사 전체 실적에 직접적인 영향을 끼치며 외부 환경 등으로 인해 '롬앤'의 사업 지속에 문제가 생길 경우 회사 전체에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 단일 브랜드의 높은 매출 의존도를 탈피하기 위해 신규 브랜드 런칭 등의 계획을 가지고 있으나, 향후 시장의 부정적인 평가 등으로 신규 브랜드 런칭에 제약이 생길 수 있습니다.
이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으
니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 매출의 계절성

당사의 주력 제품인 색조화장품은 일반적으로 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 낮은 계절적 특성을 보입니다. 이는 전통적으로 색조화장품은 하반기에 수요가 집중되기 때문입니다.
또한, 광군제(11월), 블랙프라이데이(11월) 성탄절(12월) 등 온라인 쇼핑 구매량이 높은 기간이 하반기에 몰려 있기 때문입니다.

당사
는
이러
한
매출
변동성을
완화하기 위해 자외선 차단 제품이나 스킨케어 제품 등 상반기에 수요가 많은 제품을 개발 및 출시하여 제품군을 다변화하고 있으나
여전히 계절적 요인에 따른 매출 변동 가능성은 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 신규사업 진출에 따른 위험

당사는 2016년부터 색조화장품 시장에 진출하여 성공적으로 시장에 안착하였습니다.
금번 공모를 통해 당사는 색조화장품 포트폴리오 확장과 더불어 신규브랜드 런칭 전략으로 성장동력을 확보하고자 하며, 추가적인 연구개발과 마케팅 강화를 통해 회사의 내실을 다지고자 합니다. 그러나 이러한 투자 과정에서 일시적인 비용이 발생하기 때문에 재무제표에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 당사가 시장의 변화에 성공적으로 대응하지 못하는 경우 당사의 성장성이 위축될 가능성이 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험
 
당사는 IT 기반 웨딩서비스, 퍼스널컬러 진단 기술을 개발하여 이를 사업화 하였으며, 관련 특허는 당사의 주요 경쟁력에 해당합니다. 이러한 지적재산권을 효과적으로 관리하지 못하여 유사기술에 의한 경쟁제품이 출현할 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 향후 당사가 타사의 특허 등을 침해하여 법적 제재를 받거나, 당사의 특허 등이 타사에 의하여 침해 또는 모방당할 경우에도 당사의 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 주요 인플루언서와의 재계약 실패
및 인플루언서 평판하락으로 인한 경영성과 악화 위험

당사의 색조화장품 브랜드'롬앤'은 뷰티 크리에이터 민새롬과 당사가 협업해 런칭한 브랜드로, 민새롬은 유튜브와 인스타그램 등의 온라인 채널을 통해 당사의 제품 홍보 콘텐츠를 제작하거나 제품 기획 및 개발에 참여하는 등 핵심 역할을 수행하고 있습니다.
당사는 2020년 민새롬과 재계약을 체결하여 2024년 말에 종료되며, 계약이 종료된 이후 3년간 민새롬의 퍼블리시티권 이용이 가능합니다. 당사는 핵심 인력인 민새롬의 계약기간을 연장하는 등 계약안정성을 확보해오고 있으나, 향후 재계약 실패로 인해 민새롬이 회사를 이탈하거나, 계약 기간 중 계약 분쟁이 발생할 수 있는 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

또한, 인플루언서 마케팅은 인플루언서의 이미지가 곧 브랜드 매출과 직결되는 특성을 가지고 있습니다.
당사는 현재 뷰티 크리에이터 민새롬을 포함하여 국내 및 해외 각국의 다양한 뷰티 인플루언서들과 직접 소통하며 제품 소개, 의견 수렴 등의 방식으로 인플루언서 마케팅을 진행하고 있습니다. 향후 인플루언서의 개인적 일탈 및 부주의한 언행 등으로 인한 평판 하락 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며 이 경우 당사 브랜드 이미지가 실추되어 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이러한
재계약 실패 또는 관련 분쟁 발생에 따라 향후 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 핵심 인력 이탈에 따른 위험

당사는 우수한 연구개발 및 경영능력을 갖춘 핵심인력을 확보 및 유지하고 있으며, 이를 바탕으로 특허 및 연구개발 실적을 보유하고 있습니다.
화장품 산업의 경우 빠른 트렌드 변화로 우수한 인력 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있어 핵심인력의 유치 및 유지는 성공적인 사업 수행을 위해 매우 중요한 요소입니다.
당사는 핵심인력 유치 및 유지를 위해 건강한 조직문화를 갖추는 등 노력하고 있으나 향후 당사의 핵심인력이 이탈할 경우 제품 개발의 부진, 마케팅 역량 부족 등의 위험이 있으며 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

다. 매출 성장성 관련 위험

당사는 색조화장품 브랜드 '롬앤'을 런칭한 이후 매출이 급격히 성장하여 2018년 170억원, 2019년 384억원, 2020년 792억원의 매출을 시현하였으며 이는 꾸준한 제품 개발과 수출 확장 등에 기인합니다.
당사는 향후 매출처 다변화, 제품 포트폴리와 강화, 신규브랜드 런칭 등을 통해 높은 매출 성장세를 지속할 계획입니다.
그러나, COVID-19의 장기화로 인한 소비 패턴의 변화, 화장품 산업의 급격한 침체 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같이 높은 매출 성장성을 지속하지 못할 가능성이 있습니다. 또한, 소비자 대응 능력의 저하, 제품의 진부화 또는 화장품 산업 경쟁 심화 등 매출 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 수익성 악화 위험

당사가 속한 화장품 산업은 경쟁 과다로 인해 비용이 많이 발생하여 높은 영업이익률을 달성하기 어렵습니다.
당사는 해외 수출 증가, 급여와 지급수수료 및 광고선전비 등의 증가로 회사의 외형 성장에 더불어 영업비용 또한 지속적으로 상승하였습니다.
다만 당사의 높은 매출액 성장성을 고려 시 해당 비용의 증가분은 과도한 수준이 아닌 것으로 판단되나,
향후 영업환경의 악화로 인한 매출 실적 저하 또는 매출처의 판가 조정이 이루어질
경
우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 2021년
반기 말 매출채권 회전율은 24.52회 수준으로 업종 평균 대비(한국은행 2019년 기업경영분석) 6.5
3회 대비 높은 수준
입니다.

또한,
당사의 2021년 반기 말 매출채권 구성은 대부분 3개월 미만 정상 매출채권으로 대금 회수가 원활하게 이뤄지고 있으며, 매출채권이 1년 이상 회수되지 않은 업체의 매출채권에 대해서는 전액 충당금을 설정해 두어 향후 추가 충당금 설정으로 매출채권의 건전성이 훼손될 가능성은 제한적
입니다
. 다만, 향후 매출처의 영
업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수가 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 환율 변동에 따른 위험

당사는 색조화장품 수출을 통해 다양한 국가에서 매출을 발생시키고 있으므로 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 2021년 반기 기준 당사 총 매출 대비 수출의 비
중이 44.
41%
이므로 향후 환율 변동으로 인한 위험은 높은 수준일 것으로 예상
되며, 환율 변동성이 예측 범위를 넘어 크게 변동될 경우 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 외주 생산 관련 위험

당사는 자체적인 제조 설비 시설을 보유하고 있지 않으며 제품 전량을 외부의 OEM 업체로부터 공급받고 있습니다.
당사의 주요 외주처로는 2개사가 있으며

2021년 반기 기준 주요 매입처 2사로부터의 매입액
은
98.47
%로 외
주 제품 대부분을 담당
하고 있습니다.
당사의 주요 외주처는 높은 시장점유율과 안정적인 제품 생산능력을 보유하고 있으나,
향후 외주생산업체와의 관계가 악화되거나 외부환경 등으로 인해 제품 생산에 차질이 발생할 경우 제품 공급이 어려워져 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 해외 진출에 따른 위험

당사는 중국, 일본, 베트남 등으로의 성공적인 수출 경험을 바탕으로

매출처를 다변화하기 위해 미국, 러시아, 호주, 유럽 시장에 신규 진입하였습니다.
더 나아가

2021년 하반기부터는 인도, 사우디아라비아, 쿠웨이트 등 신규 시장 진출도 계획
하고 있습니다.
이러한
신규 시장 진출로 인하여 운영자금이 증가
할 수 있으며
제품의 현지화 작업에 실패해 현지 고객의 니즈를 충족시키지 못해 판매가 부진할 수 있습니다. 또한, 글로벌 화장품 산업 둔화나 환율 변동 등 외부적인 요인으로 인하여 당사의 계획보다 실적이 저조할 수 있으며 이는 당사의 매출 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 소송 관련 위험

본 증권신고서 제출일 현재 당사가 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그러나 향후 사업을 영위함에 있어 당사가 예상치 못한 소송이 추가적으로 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 

나. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
4,120,276주
중 약
36.14%
에 해당하는

1,488,906주
는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인해 당사의 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 공모 주식수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

마. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 유사회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

바. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 주가수익비율(PER)을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니

투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. 

아. 2021년 반기 재무제표 작성기준일 이후 변동사항 미반영 위험

본 증권신고서상의 재무에 관한 사항은 2021년 반기말 이후 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자시 이를 유의하시기 바랍니다.

자. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주 1,667,940(40.47%)를 보유하게 됩니다.

이에 따라, 최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다. 이 경우 최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 3차례에 걸쳐 총 629,906주의 주식매수선택권을 임직원 등에게 부여하였고,
증권신고서 제출일 현재 행사되지 아니한 잔여 주식매수선택권은 209,699주이며, 공모 후 주식 수 기준 5.09%에 해당합니다. 이 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 2회차에 부여된 131,064주(공모 후 주식 수 기준 3.18%)입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있습니다.

카. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다.
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

파. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

하. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 투자 책임은 전적으로 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 증권신고서상의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며, 공모일정은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

거. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의

4.27%
가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치
지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 배정될 수 있으므로
투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

너. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

더. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식
819,200주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,576주
를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.

다만, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

러. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는「코스닥시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금
번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우, 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자께서는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

머. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 12일(화)~13일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 10월 18일(월)~19일(화)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서
청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

버. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되
었습니다.

서. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.
또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

어. 저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
금번 공모의 대표주관회사 및 인수회사는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정 주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금 납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

저. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

처. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

커. 환매청구권 미부여

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」의 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않아 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
819,200
500
25,000
20,480,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주

819,200

20,480,000,000

738,304,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일 ~ 2021년 10월 19일
2021년 10월 21일
2021년 10월 18일
2021년 10월 21일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
3,232,000,000

영업양수자금
5,120,000,000

운영자금
6,144,000,000

기타
5,744,670,938

발행제비용

853,729,062

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
819,200
500
25,000

20,480,000,000

일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사

삼성증권
기명식 보통주

819,200

20,480,000,000

738,304,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일 ~ 2021년 10월 19일
2021년 10월 21일
2021년 10월 18일
2021년 10월 21일
-

주1)

모집가액(이하 "
확정
공모

가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)
』의
『4. 종합평가결과』
부분을 참
조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜아이패밀리에스씨와 대표주관회사가 협의하여

결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 합의하여
1주당 25,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 18일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 10월 19일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 18일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 18일부터 10월 19일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 6월 18일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 8월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 [3.5]%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이와는 별도로 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를 [1.0]% 이내에서 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
24,576주
614,400,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
24,576주
614,400,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주11)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
확정공모가액 25,000원 기준 24,576주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

2. 공모방법

금번 주식회사 아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 819,200주(공모주식의
100.0
%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
784,200 주
95.73%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
35,000 주
4.27%
우선배정

합계
819,200 주
100.0%
-

주1)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주2)

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7과 「근로복지기본법」제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의
4.27%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은
204,800 주~ 245,760 주까지 변동 될 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
35,000 주
4.27%

25,000 원
주1)

875,000,000 원
우선배정

일반청약자
204,800 주
25.00%
5,120,000,000원
-

기관투자자
579,400 주
70.73%
14,485,000,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
819,200 주
100.00%
20,480,000,000 원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
204,800 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
40,960 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
784,200 주
95.73%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
35,000 주
4.27%
우선배정

합계
819,200 주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
35,000 주
4.27%

25,000 원
주1)

875,000,000 원
우선배정

일반투자자
204,800 주
25.00%
5,120,000,000 원
-

기관투자자
579,400 주
70.73%
14,485,000,000 원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
819,200 주
100.00%
20,480,000,000 원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사

삼성증권

819,200 주
100.00%
25,000 원

20,480,000,000 원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

합계

819,200 주

100.00%

20,480,000,000 원

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상
모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사

삼성증권

204,800 주
25,000 원

5,120,000,000 원

합계

204,800 주

5,120,000,000 원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주8)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는
기존 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의
100분의 84으로 결정되었습니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
24,576주
25,000원
614,400,000 원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은

확정
공모가액을 아래와 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

25,000원

확정공모가액 
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

주1)

상기
확정공모가액
은 ㈜아이패밀리에스씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 25,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 10월 12일(화)
-

기업 IR
2021년 10월 12일(화)
-

수요예측 일시
2021년 10월 12일(화) ~ 2021년 10월 13일(수)
-

공모가액 확정공고
2021년 10월 15일(금)
-

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2021년 10월 13일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아.「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.
① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것.
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다

[고위험고수익투자신탁]

「조세특례제한법」
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

[벤처기업투자신탁]

「조세특례제한법」
제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2022년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 “벤처기업투자신탁”이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 “벤처기업등”이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우

4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우

5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우

6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우)

「조세특례제한법 시행령」
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율( 투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

[투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건]

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모 시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

[불성실 수요예측참여자 지정]

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불성실 수요예측참여행위

「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우 
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

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대표주관회사인 삼성증권㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출

「증권 인수업무에 관한 규정」제17조2에 의거 삼성증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만,「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 삼성증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.samsungpop.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측참여자의 정보]

- 사업자등록번호 (또는 외국인투자등록번호)
- 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

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한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정

한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

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불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

[불성실 수요예측 참여 제재사항]

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반

12개월 × 환매비율

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면: 
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음
* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준
1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
(100만원 미만 경제적 이익은 절사)
2) 불성실 수요예측 등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반 대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가**기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
579,400주
70.73%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)

상기 비율은 총 공모주식수(
819,200 주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
204,800 주(25%) 및 우리사주조합 배
정분
35,000 주(4.27%)
는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는
579,400 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량
579,400
주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량
이
70.73
%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

(가) 국내기관투자자

국내기관투자자의 경우, 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, 삼성증권㈜의 홈페이지 문제 등으로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 인편, 우편, 유선, Fax, E-Mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

[인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속
- www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측

② 로그인
- 사업자등록번호 입력 후 로그인

③ 수요예측 참가 화면에서 종목명을 선택하고 삼성증권㈜ 종합(위탁) 계좌번호, 
계좌 비밀번호, 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여할 수 있습니다.
수요예측 참여 내역은 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.

④ 「 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하여 수요예측에 참여할 수 있습니다.

⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 

⑥ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청금액, 신청가격, 신청수량,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 고위험고수익투자신탁 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑦ 투자일임업자가 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 "종목명, 계약일, 만기일, 계좌번호, 자산총액, 신청가격, 신청금액 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 요건을 모두 충족됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 투자일임업회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑧ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "벤처기업투자신탁 확약서"를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑨ 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑩ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다

⑪ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 후 물량배정 시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(나) 해외기관투자자

금번 수요예측시 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수(www.samsungpop.com) 및 삼성증권㈜ Wholesale본부를 통한 접수를 받습니다. 해외법인본부 접수방법은 직접방문, 우편, E-mail, Fax 등으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시간(한국시간 기준 2021년 10월 13일(수) 오후 5시)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다. 

구분
내용

접수기간
2021년 10월 12일(화) ~ 10월 13일(수) 17:00

접수장소
삼성증권㈜ 9층 Wholesale본부, 인터넷(방법은 국내기관투자자 참조)

접수방법
인편접수 혹은 우편접수, E-mail, Fax 등 (인터넷 접수 가능)

주소
서울특별시 서초구 서초대로74길 11 삼성전자빌딩 9층 Wholesale본부

FAX
02) 2020-7426

※ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외기관투자자의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 해당 서류를 미제출하거나 내부 수요예측 운영기준 등에 따라 상기 인수업무규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 확인하기 어려운 경우, 배정에서 제외될 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

접수장소
접수일시
문의처

삼성증권㈜ 홈페이지
(www.samsungpop.com)
2021년 10월 12일(화)
~ 
2021년 10월 13일(수) 17:00
02-2020-7676
02-2020-8447

주1)
수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
금번 수요예측에서 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 및 삼성증권㈜ Wholesale부문 해외법인본부를 통해 접수 가능합니다. 세부내용은 '(6)수요예측 참여방법'을 참고하시기 바랍니다.

주2)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측참여자 중 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 삼성증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 삼성증권㈜『www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측』에서 확인하시기 바랍니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 삼성증권㈜ IB부문 IPO2팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 삼성증권㈜ 에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다. 

<16> 금번 공모시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주1)
대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 698,500주 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 698,500주를 초과할 수 없습니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사인 삼성증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 삼성증권㈜ 홈페이지 (www.samsungpop.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 삼성증권㈜『www.samsungpop.com → 전체메뉴펼침 → 수요예측』 에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
129
6
29
23
-
-
187

수량
31,458,300
712,500
6,845,200
5,058,400
-
-
44,074,400

경쟁률
45.04
1.02
9.80
7.24
0.00
0.00
63.10

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관사와 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

(나) 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 
중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유
주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

가격미제시
3
5,000
-
-
1
698,500
2
848,500
-
-
-
-
6
1,552,000

밴드상단초과
10
1,471,000
-
-
4
1,408,000
2
1,396,000
-
-
-
-
16
4,275,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
1
300,000
-
-
-
-
-
-
1
300,000

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
698,500
-
-
-
-
-
-
1
698,500

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
28
1,658,200
3
3,000
12
226,700
10
712,100
-
-
-
-
53
2,600,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
87
28,322,500
3
709,500
9
3,498,500
6
2,097,000
-
-
-
-
105
34,627,500

밴드하단미만
1
1,600
-
-
1
15,000
3
4,800
-
-
-
-
5
21,400

합계
129
31,458,300
6
712,500
29
6,845,200
23
5,058,400
-
-
-
-
187
44,074,400

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관사와 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격미제시
5
2.67%
21,400
0.05%

48,000원 초과
6
3.21%
1,552,000
3.52%

48,000원
16
8.56%
4,275,000
9.70%

43,500원 이상 ~ 48,000원 미만
0
0.00%
0
0.00%

39,000원 이상 ~ 43,500원 미만
55
29.41%
3,598,500
8.16%

39,000원 미만
105
56.15%
34,627,500
78.57%

합 계
187
100.00%
44,074,400
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
0
0

3개월 확약
0
0

1개월 확약
0
0

15일 확약
0
0

합 계
0
0

총 참여건수 및 수량 대비 비율(%)
0.00%
0.00%

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주 819,200 주

주당 모집가액 또는 매출가액 (주3)

예정가액

39,000 원

확정가액

25,000 원

모집총액 또는 매출총액

예정가액

38,142,000,000 원

확정가액

20,480,000,000 원

청 약 단 위

(주4)

청약기일
(주1,2)

우리사주조합

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 18일

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

일반투자자

개시일

2021년 10월 18일

종료일

2021년 10월 19일

청약증거금
(주5)

우리사주조합

100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함)

-

일반투자자

50%

납 입 기 일

2021년 10월 21일

주1)

청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

삼성증권 청약일: 2021년 10월 18일 ~ 19일 10:00 ~ 16:00
(단, 청약초일인 2021년 10월 18일에 한해, 온라인청약만 22:00까지 가능)

주3)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가
합의하여 최종 결정한 확정공모가액입니다.

주4)

청약단위 :
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 삼성증권㈜의 본점 및 지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주5)

청약증거금 :
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 21일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2021년 10월 21일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 21일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주6)

청약취급처 : 
① 우리사주조합 : 삼성증권㈜ 본점
② 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주7)

분산요건 미 충족 시 : 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「코스닥시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 10월 12일(화)
인터넷 공고 (주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 10월 15일(금)
인터넷 공고 (주3)

청 약 공 고
2021년 10월 18일(월)
인터넷 공고 (주4)

배 정 공 고
2021년 10월 21일(목)
인터넷 공고 (주5)

다. 청약방법

(1) 일반 사항

모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2021년 10월 18일(월) ~ 19일(화) 08시 00분 ~ 16시 00분(한국시간 기준) 사이에 삼성증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약하여야 하거나 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2021년 10월 21일(목) 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(5) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
204,800 주
주1)
50%

주1)

삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대청약자격의 청약한도 :
20,000 주 (200%)
□ 일반청약자격의 청약한도 :
10,000 주 (100%)
□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 :
5,000 주 (50%)

청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (6) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다.

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~
20,000주 이하

1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 *
신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도
579,400
주
로
하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

6) 일반청약자의 청약자격 

【삼성증권㈜ 일반청약자 청약 자격】

구 분

내용

청약한도

일반청약자격

자산평가

- 청약접수일 전월부터 과거 3개월간 자산평가 합계 평잔 2천만원 이상인 고객

1배

우대청약자격

신규고객

- 청약초일 직전 1년 內 주민번호 기준 신규고객 中 전월 평잔

2천만원 이상인 고객 (직전 1년간 청약이력 없을 경우 1회 限)

2배

우수고객

- 청약초일 직전월 자산 평잔 금액 1억원 이상인 고객

연금상품

- 퇴직연금 DC 유효계좌 보유고객 전원
- 연금펀드/연금저축계좌/IRP 고객은 아래 기준 해당고객
▶ 청약 접수일 전월부터 과거 3개월간 당사 연금자산(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP ※현금성 자산 포함 잔고) 평가합계액의 평잔 4백만원 이상인 고객 또는

▶ 당사 연금저축상품(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP) 적립식 월 10만원 이상 약정 후 청약접수일 직전월(D-1월)과 직직전월(D-2월) 연속 이체 납입한 고객

급여이체

- 청약초일 전월 기준으로 CMA를 통하여 3개월 이상 급여이체

(50만원이상)한 고객
※ 4대 공적연금이 CMA를 통해 3개월 이상 입금 시 포함

적립식

- 정기대체 및 은행이체(적립식CMS이체)를 통하여 청약초일 전월

기준으로 적립식 월 100만원 이상을 6개월 이상 이체한 고객

온라인전용

청약자격

- 청약초일 전일 까지 계좌개설 된 고객 中 온라인(HTS)을 이용

하여 청약을 진행하시는 고객(단, 지점청약은 불가)

0.5배

청약방법
- On-Line 청약 : POP HTS, mPOP, ARS를 이용한 청약
- Off-Line 청약 : 영업점 내점, 영업점 유선, 고객센터 상담원 연결
-

청약수수료

구분
Honors 등급 이상
우대
일반

On-Line 청약
무료
무료
2,000원

Off-Line 청약
무료
5,000원
5,000원

주1)
해당 구분은 청약자격이 아닌 당사의 서비스 등급입니다(홈페이지 참고).

주2)
Off-Line의 경우 청약 시 청약수수료 징수, On-Line의 경우 환불 시 징수하며 청약 미배정시 수수료가 면제됩니다.

-

특이사항

※ 우대가능여부 표기는 청약코드를 선택하여 조회해야 하며, 청약종목정보상의 청약우대여부 항목에 "Y"인 경우에 한해 우대가능여부를 파악하여 제공해 드립니다.
※ 자산 평잔 기준: 全상품(선물/옵션 제외, 비상장주식은 일부 종목만 인정)

-

주1)
삼성증권㈜에 정보통신거래서비스 이용을 신청하신 고객님의 경우에도 당사에서 정한 청약자격의 조건을 충족하셔야만 청약신청을 할 수 있습니다.

(7) 청약사무취급처

① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(8) 청약이 제한되는 자 

아래「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(9) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
4.27%
(35,000 주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
70.73%( 579,400 주)
를 배정합니다. 
③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25% (
204,800주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25.0%인
204,800 주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
40,960 주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이패밀리에스씨가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
③ 금번 공모는 일반청약자에게
204,800 주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
102,400주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.
⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 같은 법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 같은 법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 같은 법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신,

팩스
, 전자
우편 및
이와
비슷한
전자통신
, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.
투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 삼성증권㈜ 는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 및 같은 법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 같은 법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[삼성증권㈜ 투자설명서 교부방법]

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 투자설명서 인쇄물을 교부 받으실 수 있습니다.

영업점 유선
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 유선으로 연결하여 청약하실 경우에는 투자설명서를 E-Mail/Fax로 수령한 후 수신내역을 확인 후 청약하실 수 있습니다

온라인
(HTS, 홈페이지)
삼성증권㈜의 HTS인 POP HTS를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS
사전에 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 ARS 관련 약정을 체결하신 분에 한해서 이용이 가능하며, 청약 전 ARS 상으로 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 표시한 자에 한해서 ARS로 청약하실 수 있습니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」제132조 및「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 대표주관회사에 서면, 전화, 전신,
팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신

ㆍ
팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반청약자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반청약자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 21일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일(영업일 기준, 2021년 10월 21일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 21일에 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2021년 10월 21일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사는 주금납입기일(2021년 10월 21일)에
금번 공모에 대한 청약자의 납입금액을 납입하도록 합니다. 신주모집분에 대한 납입금은 [
신한은행 도산대로지점
]에 납입하여야 합니다.

사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.
따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. 

(2) 전자등록된 주식양도의 효력에 관한 사항

「전자증권법」제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 같은 법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

대표주관회사 및 인수회사는 주식총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 한국거래소 상장예비심사청구 승인에 관한 사항

당사는 2021년 6월 18일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 8월 19일 한국거래소로부터 주식의 분산요건 충족 등 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주1)
인수조건 주2)

구분
명칭
주소

대표주관회사
삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11

기명식 보통주

819,200 주

20,480,000,000 원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원을 기준으로 계산된 금액입니다

주2)
대표주관회사인 삼성증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
738,304,000 원
주1)

주1)

인수수수료는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원을 기준으로 산정한 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 3.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
향후 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
24,576 주
614,400,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨가 협의하여
확정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주2)

상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)
⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항
(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 와 체결한 총액인수계약서에 따라, 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면 동의 없이는 본 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것을 제외하고, 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도하는 행위를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 의무보유 대상자는 기제출한 의무보유확약서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계
대표주관회사인 삼성증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구 
⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.
1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사청구일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 
2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우
⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다
⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.
1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간
2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간
⑧ 제7항에 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 의무보유등록을 취소하거나 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다.

(3) 초과배정옵션
당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권
당사는 금번 공모와 관련하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격= 공모가격의 90%×[1.1+(일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수-상장일 직전 매매거래일의 주가지수)÷상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역
당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제7조(1주의 금액)

회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식의 총수)
회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수)
회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다.

제8조(주권)
본 회사의 주권은 기명주식으로서 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, [주식 ·사채등의 전자등록에 관한 법률]에 따라 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동조항을 적용하지 않는다.

제8조의2(주식 등의 전자등록)
회사는 [주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제9조(주식의 종류) 
(1) 본 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다.

(2) 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제9조의2(이익배당, 잔여재산분배, 의결권 배제, 제한, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식) 
(1) 회사는 이익 및 잔여재산분배에 대한 우선배당, 의결권 배제, 제한 또는 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 
 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며, 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관의 범위 내에서 발행 시 이사회가 정한다.

(2) 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

(3) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여는 우선배당하며, 1주의 가액을 기준으로 연 0% 이상 10% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 
 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

(4) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 
 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

(5) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 
 배당시에 우선하여 배당한다.

(6) 의결권이 없는 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그
 우선적 배당을 한다는 결의 가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.

(7) 본 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 회사가 발행하기로 한 주식으로, 주식배당 및 
 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
(8) 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에 보통주식으로 전환한다. 다만, 위 기간 중 
 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

(9) 제8항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

(10) 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회 결의로 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는
 상환주식으로 정할 수 있다.

1. 종류주식을 회사의 선택으로 상환하는 경우에는 회사는 이사회 결의로 상환주식 전부 또는 일부를 일시에 또는 분할하여 상환할
 수 있다.

2. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환주식 전부 또는 일부에 대하여 상환을 청구할 수 있다. 이때
 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 현존 이익으로 상환 대상주식 전부를 일시에 상환하기
 충분하지 않을 경우 이를 분할하여 상환할 수 있다.

3. 상환가액은 발행가액의 100%를 넘지 않는 범위 내에서 발행 시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 
 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

4. 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1개월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회
 결의로 정한다. 단 상환 주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우, 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한
 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

5. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권) 
(1) 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

(2) 회사는 제(1)항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모 
 증자 방식으로 신주를 발행하게 되는 경우

2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4.「근로자복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 
 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 
 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여
 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

(3) 제(2)항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

(4) 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

제57조(이익배당) 
(1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

(3) 제(1)항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제(6)항에 따라 제무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조(분기배당) 
(1) 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게
 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

(2) 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

(3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 「상법」시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

(4) 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

(5) 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다

5. 의결권에 관한 사항

제28조(주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 회사 및 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제30조(의결권의 불통일행사) 
(1) 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로
 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

(2) 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고
 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사) 
(1) 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

(2) 제(1)항 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제32조(주주총회의 결의방법)
주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

5. 주식매수선택권에 관한 사항

제11조(주식매수선택권)
(1) 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 벤처인증 받은 경우에는 발행주식총수의 100분의 50범위 내에서 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3 제1항 제2호의 규정에 의하여 대통령령이 정하는 자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만,「상법」제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 주주총회 특별결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.

(2) 제(1)항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

(3) 제(1)항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령 제11조의3 제5항에서 정한 자로 한다. 다만 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

(4) 제(3)항의 규정에 불구하고 「상법」제542조의8 제2항의 최대주주(이하 “최대주주”라 함)와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사ㆍ감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

(5) 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

(6) 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

(7) 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

(8) 주식매수선택권을 부여받은 자는 제(1)항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

(9) 주식매수선택권 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 신종 코로나바이러스감염증에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

신종 코로나바이러스감염증(이하 'COVID-19')의 감염확산세가 전 세계적으로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포하였습니다.
COVID-19의 확산 이후 산업분야를 막론하고 전 세계적으로 경제활동이 위축되었으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 2021년 5월 한국은행이 발표한 경제전망에 따르면, 글로벌 경제는 백신접종 확대에 따른 경제활동정상화로 선진국과 중국을 중심으로 회복을 기록하며 2021년과 2022년 각각 6.0%, 4.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 변이바이러스가 확산되거나 예상치 못한 부작용이 발견될 경우 단기간 내에 COVID-19 이전 경제 상황으로의 회복은 어려울 것으로 예상됩니다. COVID-19 확산에 따른 글로벌 경기 침체가 지속될 경우 화장품 수요 감소와 소비심리 위축 등으로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한국은행이 2021년 5월에 발표한 경제전망에 따르면, 글로벌 경제는 백신접종 확대에 따른 경제활동정상화로 선진국과 중국을 중심으로 회복을 기록하며 2021년과 2022년 각각 6.0%, 4.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 백신접종 확대에 따른 경제활동정상화로 선진국과 중국을 중심으로 회복세가 점차 확대될 전망인 반면, 신흥국(중국 제외)은 COVID-19 재확산 등으로 경기 개선 흐름이 당초 예상보다 더딜 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 향후 미국의 대규모 재정확대, 방역조치 완화 등이 글로벌 경기 회복을 견인할 것으로 예상됨에 따라, IMF, OECD는 2021년 5월 세계 경제 성장률 전망치를 직전 전망치(2021년 2월 기준)보다 전반적으로 소폭 상향조정하였습니다.

【세계경제 성장률 전망】

(단위: %)

구분

2021년 2월 기준 전망치

2021년 5월 기준 전망치(증감률)

2020년

2021년

2022년

2020년

2021년

2022년

IMF

-3.5

5.5

4.2

-3.3(0.2)

6.0(0.5)

4.4(0.2)

(선진국)

-4.9

4.3

3.1

-4.7(0.2)

5.1(0.8)

3.6(0.5)

(신흥국)

-2.4

6.3

5.0

-4.3(1.9)

5.8(-0.5)

4.7(-0.3)

OECD

-4.2

4.2

3.7

-3.4(0.8)

5.6(1.4)

4.0(0.3)

6개 IB 평균

-3.3

6.1

4.5

-3.3(0.0)

6.3(0.2)

4.6(0.1)

출처: 한국은행 경제전망보고서(2021.05)

주요 국가의 경제상황을 살펴보면, 미국 경제는 2020년 11월 이후 2개월 연속 감소하던 소비 판매가 미국 정부의 재정지원에 힘입어 2021년 1월부터 큰 폭 증가로 전환함에 따라 완만하게 회복할 것으로 보이며, 향후 백신 보급에 따른 경기 정상화로 인해 회복속도가 점차 빨라질 것으로 예상됩니다. 또한 바이든 정부의 재정지출 확대는 미국의 성장세 확대를 넘어 글로벌 경기회복을 견인하고 국내경제에도 긍정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 미국의 소비 및 투자의 확대는 곧 글로벌 경기회복 가속화로 이어질 가능성이 높으며, 미국의 재정 확대 기조 강화에 따른 경제정책 불확실성 감소 등으로 인해 기업 투자로 이어질 수 있습니다. 반면 지난 5월 발표된 미국 개인소비자지출이 시장 컨센서스를 상회하고, 6월 발표된 5월 소비자물가지수가 2008년 이후 최대치를 기록하며 미국 중앙은행의 조기 긴축에 대한 우려가 확대되고 있으나, 급등한 인플레이션은 일시적 현상이라는 시각이 중론인 만큼 조기 긴축을 결정하기는 어려울 것으로 판단됩니다.

유로지역은 당분간 부진한 경기흐름이 이어지다가 2021년 2분기 이후 완만한 개선세가 예상됩니다. 연초 주요국의 방역조치가 확대, 연장되며 경기 부진이 지속되었으며 작년 4분기 경제성장률과 소비 판매, 2021년 1월의 서비스업 생산자물가지수는 지속적으로 기준치를 하회하고 있는 상황이지만 백신 보급 및 유럽중앙은행의 추가 경기부양조치 등으로 인해 2021년 2분기 이후 회복세가 재개될 전망입니다.

중국은 최근 투자가 확대되고 수출도 호조를 보이는 등 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 2020년 4분기에는 직전분기보다 1.6%p 상승한 6.5%의 경제성장률을 기록하고, 수출도 높은 증가세를 지속하고 있으며, 내수와 수출의 균형된 성장을 골자로 하는 쌍순환전략의 본격적인 추진 등에 힘입어 회복세가 이어질 것으로 예상됩니다. 다만 미중 갈등의 심화 및 COVID-19 재확산이 리스크요인으로 작용하고 있으며, 중국의 최근 인플레이션 우려로 인해 위안화 절상 용인 가능성이 있습니다. 위안화 평가절상은 중국 수출상품의 달러표시 가격을 견인함으로써 한국의 대선진국 수출의 가격 경쟁력을 높여줄 것으로 판단되나, 위안화와 지역적 동조화 영향이 큰 원화도 평가절상이 이루어져 이러한 효과는 미미할 것으로 판단됩니다.

국내 GDP 성장률은 2020년 -1.0%, 2021년과 2022년에 각각 4.0%, 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있으며, 국내 경기는 대면서비스 수요 부진의 완화, IT부문 업황의 호조, 정부의 인프라 투자 확대 및 건설수주 증가 등 수요 개선에 힘입어 완만한 증가세를 나타날 것으로 보입니다. 최근 국내 취업자수도 사회적 거리두기 완화, 지난해 큰 폭 감소에 따른 기저효과 등으로 2021년 3월 이후 서비스업을 중심으로 증가세를 지속하고 있습니다.

【국내 주요 거시경제지표 전망】

(단위: %, 전년동기대비)

상반기

2020년

2021년

2022년

상반기

하반기

연간

연간

GDP

-1.0

3.7

4.2

4.0

3.0

민간소비

-4.9

1.0

4.0

2.5

3.5

설비투자

6.8

10.7

4.3

7.5

3.5

지식생산생산물투자

3.6

3.6

5.0

4.3

3.8

건설투자

-0.1

-1.0

3.4

1.3

2.5

상품수출

-0.5

14.8

4.0

9.0

2.5

상품수입

-0.1

11.0

5.9

8.3

3.5

세계교역신장률

-9.0

10.4

5.8

8.1

5.3

원유도입단가

(달러/배럴)

45

62

65

65

64

출처: 한국은행 경제전망보고서(2021.05)

위와 같은 세계 경제의 회복세에도 불구하고 최근, 기존 COVID-19 대비 확산 속도가 높은 델타 변이 바이러스가 전파되는 사례가 증가하고 있어 각국 정부의 방역조치가 강화되는 가운데 예상보다 경제 회복이 지연될 가능성이 존재합니다. 또한, COVID-19로 인한 지속적인 무역봉쇄, 지속적인 인플레이션에 따른 금리 인상 등으로 인해 경기침체가 발생할 수 있으며 이는 글로벌 소비 심리를 위축시키고 당사가 속한 화장품 산업에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 화장품 산업 특성에 따른 위험

당사가 속한 화장품 산업은 트렌드 변화가 빠르며 제품의 라이프사이클이 1년 미만으로 타 산업 대비 짧은 특성을 가지고 있습니다. 특히 최근에는 소셜미디어, H&B스토어 등 신제품을 접할 수 있는 다양한 유통채널들의 등장으로 인해 화장품 제품의 수명주기는 점점 더 단축되고 있습니다.
이처럼 빠르게 변화하는 트렌드에 대응하기 위해 당사는 고객의 의견을 실제 신제품 출시 과정에 반영하여 고객의 니즈를 반영하는 등 다방면으로 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
향후 당사가 화장품 트렌드 변화에 뒤쳐지거나, 소비자 니즈에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 매출 등 영업 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다..

화장품 산업은 유행에 민감하고 트렌드 변화가 빠르며, 제품의 수명주기가 짧은 특성을 가지고 있습니다. 이는 화장품 산업의 주요고객이 트렌드에 민감한 특성을 가지고 있기 때문입니다. 일반적인 화장품의 제품 수명주기는 약 1~3년 정도라고 볼 수 있으나 최근 소셜미디어, H&B스토어 등 다양한 유통채널들의 등장으로 인해 일부 단발성 제품들의 수명주기는 더욱 짧아지는 추세를 보이고 있습니다. 이에 주요 화장품 기업들은 빠르게 변화하는 트렌드에 맞추어 새로운 기능과 디자인의 신제품 출시가 이루어지고 있습니다.

최근에는, 환경에 관심을 가지고 있는 '클린 뷰티' 소비자가 증가함에 따라, 화장품 업계 또한, 환경, 동물보호 등에 대한 소비자 트렌드에 주목하고 있습니다. 이러한 트렌드 변화를 보여주듯이, 주요 화장품 기업들은 원재료부터 생산 과정에 동물실험을 배재함은 물론, 동물성 원료가 전혀 들어가지 않은 비건(Vegan) 화장품, 재활용할 수 있거나 생분해성 용기와 포장재를 사용하는 화장품, 유기농 및 천연 화장품 등 친환경 컨셉의 클린뷰티 화장품 개발에 다방면으로 노력하고 있습니다.

또한, 당사의 타겟 고객층인 밀레니얼 세대의 경우, 자신을 위한 투자에는 아낌없이 돈을 지불한다는 특성을 보유하고 있으며, 이는 한가지 유형 내에서도 색상, 질감, 제형 등에 따라 다양하게 제품을 구매하는 경향으로 이어지고 있습니다.

한편, COVID-19의 영향으로 마스크 착용이 생활화되면서 마스크에 가려지지 않는 '눈 메이크업'과 화장 지속력을 높여주는 '마스크 메이크업', 장시간 마스크 착용으로 인해 피부에 나는 '트러블 해소 제품' 등이 화장품 트렌드로 급부상하고 있습니다. 더불어 사회적거리두기 4단계 등으로 외출이 제한되자, 소셜 라이브 커머스와 같은 새로운 형태의 온라인 채널이 주요 화장품 구매 채널로 자리 잡고 있습니다. 라이브 커머스는 소셜미디어 채널을 활용해 소비자가 판매자와 실시간으로 대화하며 쇼핑하는 방식으로 제품 특성을 즉각 파악할 수 있고 소비자들이 경험을 공유할 수 있다는 특징이 있습니다.

국내외 화장품 업계는 이러한 변화하는 트렌드에 맞추어 다양한 신제품을 출시하고 있으며, 오프라인 매장에서 발생하던 매출을 온라인으로 전환하는 등 유통 채널 포트폴리오 다변화를 꾀하고 있습니다. 이러한 시대적 트렌드와 소비자 니즈에 적절한 대응을 하지 못할 경우, 이는 곧 시장점유율 하락으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 화장품 산업의 둔화 가능성으로 인한 위험

당사는 화장품 중 색조화장품을 주력 제품으로 판매하고 있으며, 글로벌 화장품 산업의 영향을 받고 있습니다. 시장 분석 전문 기관 유로모니터 자료(2021.05)에 따르면,
COVID-19의 글로벌 유행으로 인해 2020년 아시아-태평양(Asia-Pacific) 지역의 색조화장품(Colour Cosmetics) 시장규모는 약 20,907백만달러로 전년 24,526백만달러 대비 14.8% 감소하며 자료가 집계된 2006년 이후 처음으로 음(-)의 성장을 보였습니다.
그러나 전세계적으로 백신 접종 인구가 늘어나고, 유통시장의 디지털 전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 글로벌 화장품 시장 규모는 반등할 것으로 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, COVID-19의 글로벌 유행에 따라 화장품 소비 패턴이 바뀌고 있으며 색조화장품 시장 또한 그 영향을 받고 있습니다. 이와 같은 소비 패턴의 변화는 화장품 전방시장의 성장 둔화를 야기할 수 있고 장기화될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 COVID-19의 글로벌 유행에 따른 재택근무의 확산과 휴가철 수요의 감소, 마스크 착용의 일상화 등으로 인해 2020년 글로벌 색조화장품 시장규모는 감소하였습니다. 시장 분석 전문 기관 유로모니터 자료(2021.05)에 따르면 2020년 아시아-태평양(Asia-Pacific) 지역의 색조화장품(Colour Cosmetics) 시장규모는 약 20,907백만달러로 전년 24,526백만달러 대비 14.8% 감소하며 자료가 집계된 2006년 이후 처음 음(-)의 성장을 보였습니다.

【아시아-태평양(Asia-Pacific) 지역 색조화장품 시장규모】

(단위: 백만달러)

구 분

2019년

2020년

2021년(E)

2022년(E)

아시아-태평양

24,526

20,907

23,695

26,204

대한민국

2,462

1,928

2,032

2,143

중국

8,832

8,640

10,072

11,549

일본

7,368

5,333

6,189

6,644

출처: Euromonitor (2021.05)

【한중일 색조화장품 시장 전망】

(단위: 백만달러)

한중일 색조화장품 시장 전망.jpg
한중일 색조화장품 시장 전망

출처: Euromonitor (2021.05)

그러나, 2021년 아시아-태평양 지역의 색조화장품 예상 시장규모는 약 23,695백만달러로 COVID-19 발생 이전인 2019년 시장규모 24,526백만달러 수준으로 회복될 것으로 전망됩니다. 특히 중국의 성장세가 두드러지는데, 2015년 41억달러였던 시장규모는 2020년 86억달러까지 성장하였으며 2025년에는 157억달러까지 성장할 것으로 추정됩니다. 중국 향 수출 비중이 높은 당사의 경우 국내 시장 타겟 전략을 취하는 타사 대비 높은 경쟁력을 가질 수 있습니다.

또한, 당사는 상기 부정적인 외부 환경에도 불구하고, 2020년 매출액과 당기순이익이 각각 전년 대비 106%, 96% 증가하며, 높은 성장률을 보이고 있습니다. 그러나 향후 COVID-19로 인해 국내외 경제 침체가 장기화될 경우, 사치재인 색조화장품의 소비 심리 위축 등으로 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다. 

라. 화장품 산업 규제에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 사업은 국내외 화장품법 등 법률과 정부규제의 적용을 받고 있습니다.
해외 수출 비중이 높은 당사는, 신제품 출시와 동시에 각 국가별 화장품 인증 절차를 진행함으로써 대외적 신뢰도를 공고히 하고 있으며 규제 리스크 방지를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다

당사는 아직까지 관련된 법적제재를 받은 이력이 없으나, 향후 정부 규제 강화, 예측치 못한 규정 위반 등으로 인증이 취소됨으로써 판매금지 등 제재를 받게 되는 경우 매출 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 화장품 산업은 ‘화장품법’ 적용을 받고 있으며, 이를 위반하는 경우 판매금지 등의 법적 제재를 받게 됩니다. 특히 일반소비자를 대상으로 영위하는 사업의 경우 시정 명령에 대한 공표 사실은 당사의 평판에 부정적 영향을 가져올 수 있으며, 이는 매출에 중대한 영향을 미치게 됩니다. '화장품법'은 화장품, 기능성화장품, 유기농화장품 등의 용어의 정의와, 화장품 제조ㆍ유통에 관한 규정, 화장품 안전기준 및 용기ㆍ포장 등 취급에 관한 규정, 화장품의 기재사항 및 가격표시, 광고 등에 관한 규정, 제조ㆍ수입ㆍ판매 등 금지규정, 감독 규정 등으로 구성되어 있습니다.

식품의약품안전처장은 ‘화장품법’을 위반하는 자에 대하여 시정명령, 회수ㆍ폐기명령을 할 수 있습니다. 또한 국민보건에 위해를 끼쳤거나 끼칠 우려가 있는 화장품을 제조ㆍ수입한 경우, 안전용기ㆍ포장에 관한 기준을 위반한 경우, 심사 받지 않거나 보고서를 제출하지 아니한 기능성화장품을 제조ㆍ수입한 경우, 규정을 위반한 기재ㆍ표시ㆍ광고한 경우 등에 해당시에는 제조판매업 또는 제조업의 등록 취소, 제조ㆍ수입 및 판매금지, 업무의 전부 또는 일부 정지를 명할 수 있습니다. 더불어 과징금 처분 및 위반 사실의 공표를 통해 일반 대중이 해당 사항을 알 수 있습니다. 
 
한편, 당사의 주요 수출국인 중국의 경우 다음과 같은 화장품 산업 규제 환경을 갖추고 있습니다.
 
중국의 경우 한국과는 다르게 모든 종류의 화장품을 중국 현지 시장에 판매하기 위해서는 중국의 식약처라 할 수 있는 국가시장감독관리총국(CFDA)에서 위생허가를 반드시 사전에 취득해야 합니다. 이를 위한 기간이 6개월~1년 정도 소요되기 때문에 이 위생허가가 중국에 진출하고자 하는 화장품 기업에게는 가장 큰 관문이라 할 수 있습니다. 2018년 말에 위생허가 시스템이 조금 완화가 되긴 하였으나 여전히 가장 핵심적인 규제입니다. 당사는 중국의 CFDA에서 시행하는 화장품완제품의 위생허가 시스템을 잘 인지하고 있고, 당사에서 생산하여 중국에 수출하는 제품들은 모두 위생허가를 득하여 수출을 하고 있고 관련 법령들을 준수하고 있습니다. 
 
또 다른 중국의 특징으로, 다른 국가들이 화장품에 사용 가능한 소재의 “Negative List” 제도를 운용하는 것과는 달리 중국은 “Positive List” 제도를 운용하고 있기 때문에, 사용 소재 선정에 있어서 더욱 민감합니다. 이에 따라 대부분의 화장품 소재 기업들도 중국 수출용 제품은 별도로 관리하고 있습니다. 

일본의 경우에는 일본 후생성의 약사법 규정을 준수한 제품을 생산해야 하고, 의약품의료기기종합기구(PMDA)의 온라인 서비스를 이용하여 화장품 제조업 및 제조 판매업 라이선스를 발급받아야 합니다. 

대만의 경우에는 `화장품 위생 및 안전 관리법`에 따라 제품의 분류가 적정하게 이뤄졌는지, 그리고 그에 맞는 광고를 진행하고 있는지 등을 중점적으로 검토하고 있습니다. 이와 관련하여, 리콜 및 광고 제제가 내려지는 경우가 있어 사전 검토가 필수적입니다.

또한, 인증 절차와는 별도로 대다수의 해외 수출 인증 시 현지에 책임회사 역할을 할 수 있는 법인이나, RP(responsible person, 역내 책임자)가 있어야 합니다. '역내 책임자'라고 하는 것의 가장 큰 의미는 다른 국가에서 유통된 화장품에 안전이나 포장, 표시에 대한 문제가 발생할 경우, 해당 지역에서 법적 책임을 질 수 있는 자여야 합니다. 현지에는 RP 선정 대행사 등도 존재하지만, 당사는 적극적인 리스크 방지와 문제 발생 시 해결 능력 및 본사와의 소통을 고려하여 현지 독점 총판사의 법인 또는 계약관계가 있는 현지 법인 등을 RP로 지정하고 있습니다.

당사는 현재까지 정부로부터 법적 제재를 받은 이력이 없으며, 향후에도 정부의 규정을 준수할 것이지만, 정부의 규제가 심화되거나, 거래처의 실수로 인해 시정명령 등을 받을 경우, 당사의 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 당사의 영업 실적에도 영향을 끼칠 수 있습니다.

마. 화장품 산업 내 경쟁 심화에 따른 위험

당사가 속한 화장품 산업은 높은 산업성장에 비해 진입장벽이 낮아 신규 사업체가 매년 증가하고 있어 20
20
년 기준 국내 화장품 제조판매업체는

19,750
개 수준입니다. 해외 또한 중국을 중심으로 로컬 화장품 업체들의 성장이 확대되고
있으며 세계적으로 화장품 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다.
당사는 경쟁사 중에서도 눈에 띄게 다년간 높은 성장을 지속해왔지만, 향후 화장품 산업의 성장이 정체될 경우 경쟁 심화로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2014년 전세계적인 K-뷰티 열풍으로 우리나라 화장품의 수요가 증가하였으며, 화장품 수출 증가와 함께 제조판매업체 수 또한 더불어 증가하였습니다. 2014년 4,853개였던 국내 화장품 제조판매업체 수는 20

20년
19,750개로 증가하였으며 국내 화장품 시장 규모 또한
28조 원에 달하는 큰 시장으로 성장하였습니다.

[국내 화장품 제조판매업체 수 및 증감률]

구분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

업체 수

3,884

4,853

6,422

8,175

11,834

12,673

15,707

19,750

증감률(%)

-

24.95%

32.33%

27.30%

44.76%

7.09%

23.94%

25.74%

출처: 한국보건산업진흥원

주) 전년 대비 증감률

화장품 제조판매업체 수 증가는 곧 화장품 경쟁사 수의 증대를 의미하는데, 기존에는 대기업 중심이었다면 최근에는 많은 인디 브랜드 회사가 시장을 선도하고 있습니다.

당사 또한, 2016년 09월
색조화장품 전문 브랜드

롬앤(Rom&nd)
을 론칭하며, 색조 화장품 사업에 진출하였습니다.
시장 분석 전문 기관 유로모니터 자료(2021.05)에 따르면, 전체 화장품 시장 중에서 당사가 속한 색조화장품(Colour Cosmetics) 시장의 국내 시장규모는
2020년 기준
약 2.3조원으로, 주요 업체별 시장점유율 현황은 아래와 같습니다.

[2020년 판매 매출 기준 국내 TOP 10 화장품 기업]

순위
기업명
시장점유율(%)

1
아모레퍼시픽
22.2

2
LG생활건강
11.8

3
Estee Lauder Cos Inc
9.6

4
L'Oreal Groupe
6.4

5
클리오
6.3

6
애경산업
6.3

7
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SA
2.8

8
Chanel SA
2.7

9
에이블씨엔씨
2.3

10
Shiseido Co Ltd
1.8

11
기타
27.7

출처: Euromonitor (2021.05)

주) 판매 매출 기준 Retail Value RSP

올리브영 같은 H&B 매장과 쿠팡 등의 이커머스는 인디 브랜드 성장의 기반이 되어 수많은 인디 브랜드가 양산되었으며, SNS, 유튜브, 인플루언서로 인해 과도한 마케팅 및 가격 경쟁이 시작되었습니다. 아직은 향후 화장품 산업 규모가 성장할 것으로 예측되지만, 외부 환경 등에 따라 화장품 산업의 성장이 정체될 경우 신규 업체의 증가가 시장 규모의 성장을 추월하여 경쟁이 과열될 위험이 존재합니다. 또한, 이러한 환경에서 당사가 유행이나 품질 등 경쟁사 대비 제품의 경쟁력을 꾸준하게 확보하지 못한다면 당사의 시장점유율 하락과 함께 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

또한, 당사의 주요 매출처인 중국 내 로컬 화장품 기업이 성장하고 있습니다. 중국 화장품 시장은 2015년 전까지만 해도 주로 수입 화장품 브랜드가 수입해서 사용하였으나 2016년부터는 로컬 화장품 브랜드들이 성장하여 현재는 중국 내 화장품 생산 허가를 받은 기업만 4,000개가 넘습니다. CCID컨설팅이 조사한 자료에 따르면, 2009년에는 중국 내 화장품 기업 상위 10개사 중 자국 기업이 없었으나, 2020년에는 상메이, 바이췌링, 쟈란 등 3개의 로컬 기업이 상위 10개사에 포함되며 로컬 기업의 성장세가 두드러집니다. 중국 로컬 경쟁사가 신규로 시장에 진입할 경우, 중국 향 수출 비중이 큰 당사의 수출 판매액이 감소하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[2009년, 2020년 중국 내 TOP 10 화장품 기업]

순위

2009년

2020년

기업명

국가

기업명

국가

1

P&G

미국

P&G

미국

2

로레알

프랑스

로레알

프랑스

3

유니레버

네덜란드/영국

시세이도

일본

4

시세이도

일본

에스티로더

미국

5

암웨이

미국

유니레버

네덜란드/영국

6

콜게이트

미국

아모레퍼시픽

한국

7

바이어스도르프

독일

상메이

중국

8

존슨앤드존슨

미국

콜게이드

미국

9

메리케이

미국

바이췌링

중국

10

PERFECT

말레이시아

쟈란

중국

출처: CCID컨설팅

상기의 중국 내수 화장품 시장 성장에 따른 부정적인 외부 환경에도 불구하고, 국내 화장품의 중국 향 수출은 2016년부터 꾸준히 증가하여 COVID-19가 유행했던 2020년에도 2019년 대비 수출이 23.9% 증가했을 만큼 수출량 자체는 여전히 견조한 상황입니다.

[중국 향 화장품 수출 추이]

(단위: 백만달러, %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

수출 금액

1,583

1,943

2,665

3,072

3,807

증감률

-

22.8%

37.2%

15.3%

23.9%

출처: 대한화장품산업연구원

다음으로, 당사의 주요 매출처인 일본 시장의 경우, 인지도가 높은 국내외 메이저 기업이 안정적인 시장 점유율을 보유하고 있는 가운데, 수많은 로컬 화장품 제조사가 존재하는 것이 특징입니다. 일본 후생노동성의 조사에 의하면
2018년 3월 말 기준
화장품 제조업체 수는 3,668개사, 공장을 보유하지 않는 화장품제조판매사(수입포함) 수는 3,744개사입니다.
주요 업체별 시장점유율 현황은 아래와 같습니다.

[2019년 제조사 출하액 기준 일본 내 TOP 10 화장품 기업]

순위

기업명

점유율(%)

국가

1

Shiseido
14.1
일본

2

Kao
8.3
일본

3

Kanebo
7.2
일본

4

Kose
6.3
일본

5

Pola
5.2
일본

6

P&G
4.0
미국

7

Loreal
3.0
프랑스

8

Unilever
2.7
네덜란드/영국

9

Albion
2.7
일본

10

Fancl
2.6
일본

11
기타
44.5
-

출처: 야노경제연구소 화장품마케팅총람

기존 업체들의 높은 일본 내수 화장품 시장 점유율에도 불구하고, 국내 화장품의 일본 향 수출은 2016년부터 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 특히, 2020년에는 전세계적인 COVID-19 유행에도 불구하고 수출금액이 전년 대비 58.8% 증가하며, 높은 성장률을 보이고 있습니다.

[일본 향 화장품 수출 추이]

(단위: 백만달러, %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

수출 금액

184.0
226.8
303.7
402.4
639.2

증감률

-
23.2%
33.9%
32.5%
58.8%

출처: 대한화장품산업연구원

당사는 이러한 시장 경쟁 상황에서도 다년간 높은 성장을 지속해왔지만, 향후 화장품 산업의 성장이 정체될 경우, 경쟁 심화로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 혼인 건수 감소로 인한 위험

당사가 영위하는 사업 부문 중 하나인 웨딩서비스 사업은 결혼 진행에 수반되는 서비스를 제공하여, 수수료를 수취하는 사업 구조이므로 혼인 건수는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칩니다.
최근, 결혼에 대한 인식과 인구구조의 변화 등으로 혼인 건수가 하락하는 추세이며, 2010년 연간 32만 6천건이었던 혼인 건수는 2020년에 21만 4천건까지 감소하였습니다. 또한, COVID-19로 인한 정부의 예식장 규제나 혼인 연기 등의 사유로 향후 혼인 건수가 다시 회복할 가능성은 제한적인 수준입니다. 이와 같은 부정적인 외부환경이 지속될 경우 당사의 실적에 부정적인 영항을 끼칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 사업 중 하나인 웨딩서비스는 예식장 예약, 스튜디오 및 드레스 등 결혼 진행에 수반되는 서비스를 제공하며 수수료를 수취하므로, 혼인 건수의 변동이 당사에 실적에 직접적인 영향을 끼칩니다.

최근, 결혼에 대한 인식과 인구구조의 변화 등으로 결혼의 필요성을 크게 느끼지 못하는 사회적 분위기가 조성되고 있으며 이는 밀레니얼 세대(1980년대~2000년대 초반 출생)를 중심으로 확산 중입니다. 합리성을 중요시하는 이들은 결혼식이 지나치게 형식적이며 불필요하다고 여기며 결혼 기피 성향을 보입니다. 실제로 통계청이 발표한 혼인 건수 통계에 따르면 혼인 건수는 지속해서 감소하고 있어 2011년 32.6만 건에서 2020년 21.4만 건까지 크게 감소하였습니다. 특히 2020년의 경우 COVID-19로 인해 결혼식의 연기 및 정부의 예식장 규제 등의 사유로 혼인 건수는 전년 대비 10% 넘게 감소하였습니다.

[연도별 혼인 건수 및 증감율]

(단위: 천 건, %)

구 분

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

혼인건수

326.1

329.1

327.1

322.8

305.5

302.8

281.6

264.5

257.6

239.2

213.5

증감률

5.3

0.9

-0.6

-1.3

-5.4

-0.9

-7.0

-6.1

-2.6

-7.2

-10.7

출처: 통계청

주) 전년 대비 증감률

실제로 당사 웨딩서비스를 통해 2018~2019년 기간동안 매년 약 14,000명 이상의 고객들이 결혼식을 진행했던 것과 다르게, COVID-19 유행으로 인해 서비스 이용 고객수가 2020년 약 11,000명, 2021년 상반기 약 5,000명 수준으로 급격하게 감소한 모습을 보이고 있습니다. 

또한, 고객당 평균 이용금액이 2018~2019년 기간동안 약 500만원 수준이었던 것과 비교했을 때, 2020년 약 387만원, 2021년 상반기 약 357만원 수준으로 전년 대비 대폭 감소하며 COVID-19 영향이 당사 웨딩서비스 매출에 직접적인 영향을 미치고 있다는 것을 확인할 수 있습니다.

[예식행사 기준 당사 웨딩서비스 이용 고객 수]

(단위: 명, 만원)

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년 상반기

이용 고객 수

13,076

14,052

14,972

11,304

4,960

평균 이용 금액

517

528

504

387

357

또한, 기존의 호화로운 대규모 결혼식 대신 소규모로 결혼식을 진행하는 스몰웨딩이 새로운 결혼식 트렌드로 등장하였으며 이는 형식과 절차를 크게 따지지 않는 밀레니얼 세대에게 유행하고 있습니다. 양가 가족과 친한 지인들만 초청하는 스몰웨딩은 기존 방식의 웨딩 서비스를 이용하는 빈도가 낮으며 메이크업 등 필수적인 요소만 개별적으로 선택하는 경향이 강합니다. 이와 같은 선택형 웨딩 서비스는 기존 포괄형 웨딩 서비스보다 소비자 지출 금액이 적으며 웨딩 회사를 통한 구매 빈도가 낮습니다.

당사에서는 이러한 스몰웨딩 트렌드에 대응하기 위하여, `쇼핑몰형 웨딩서비스 플랫폼` 아이웨딩 앱을 선제적으로 운영하고 있습니다. 긴 준비 기간 내 많은 요소를 고려해야 하는 복잡한 웨딩 서비스를 누구나 쉽게 이용할 수 있게 하는 UI와 UX를 구축하였으며, 특히 방문하지 않고 간단히 다양한 입점사 판매상품 화보와 정보, 후기들을 볼 수 있어 스몰웨딩을 준비하고 있는 고객들에게 좋은 반응을 얻어내고 있습니다

또한, 당사는

COVID-19
로 인하여 강남의 대형 웨딩홀에 집중되어 있던 고객 수요가 경기도 및 전국으로 분산되고 있다는 점과 소규모 웨딩 장소들에 대한 니즈가 커지고 있다는 점에 주목하여, 방문 없이도 예식 장소를 선정할 수 있는 랜선투어 서비스 등을 운영하고 있으며
이는 추후 결혼식 수요가 반등하는 시기에 성장 동력으로 작용할 수 있습니다. 

그
밖에도 당사는 현재 아이웨딩 직영 혼수 편집숍 '호텔크랜베리'를 운영하고 있습니다.
해당 브랜드에서 판매되는 주요 제품은 독일 OBB 사에서 제조하는 구스 이불 브랜드 '자리아'이며, 최근에는 스웨덴 최대 침대 회사인 힐딩앤샌더스 사의 '옌센(Jensen)' 브랜드의 한국 독점 총판 권한을 취득하여 '호텔에서의 고품격 숙면 환경'을 제공하는 특화 비즈니스를 운영할 계획입니다. 침대의 구매 객단가는 600만 원, 침구의 구매 객단가는 80만 원 수준임을 고려했을 때, 2022년 연 매출 30억 원을 목표로 하고 있습니다. 해당 사업은 당사가 영위하고 있는 웨딩 서비스와 연계성이 높아 향후 두 사업 간 시너지 효과가 기대됩니다.

당사의 이러한 노력에도 불구하고,
COVID-19 등과 같은 부정적인 외부환경이 지속될 경우 당사의 실적에 부정적인 영항을 끼칠 수 있습니다.

사. 높은 수출 비중에 따른 위험

당사는 해외 수출 판매 금액이 내수시장 판매 금액 수준으로 높으며, 주요 수출국가는 중국, 일본, 베트남 등의 아시아 국가입니다.
20
21년 반기 개별재무제표 기준, 당사의 수출액은 174억원이며, 전체 매출 대비 비중은
44.41%
으로 수출 비중이 높은 수준입니다.
이에 따라, 향후 중국과 일본 등의 국가와 외교 마찰이 생기거나, 해외 정부의 규제가 강화될 경우 당사 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해외 국가의 경제 성장이 둔화되거나 침체될 경우 당사의 수출에 직접적인 타격을 미칠 수 있으며 이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 주요 국가별로 독점 수출 벤더 회사와 파트너십을 체결하여 해당 국가의 주요 판매처에서 제품을 수출 판매하는 방식을 취하고 있습니다.

[아이패밀리에스씨 주요 해외 채널 판매 방식]

구 분

내 용

중국

(주)아시아비엔씨 회사를 통해 티몰, 타오바오, 징동, 도우인, 카올라, VIP 등 온라인 상거래 플랫폼과 와우컬러, Heat 등 로컬 오프라인 판매 채널에 입점하여 판매하고 있습니다.

일본

(주)고려인삼사 회사를 통해 로프트, 플라자, 도큐한즈 등 로컬 오프라인 판매 채널에 입점하여 판매하고 있으며 (주)아시아비엔씨 회사를 통해 큐텐, 라쿠텐 등 온라인 상거래 플랫폼에 입점하여 판매하고 있습니다.

대만

(주)하본인터내셔널 회사를 통해 쇼피, 모모샵 등 온라인 상거래 플랫폼과 토모즈 등 로컬 오프라인 판매 채널에 입점하여 판매하고 있습니다.

싱가포르

싱가포르 현지 벤더 virvici를 통해 현재 Guardians 18개 매장과 SHOPEE VIRVICI OFFICIAL 입점 운영 중입니다.

캐나다

현지 업체 오모모를 통해 캐나다 현지 10개 도시에 오프라인 매장 입점 운영중입니다. 또한 현지 업체인 온,오프라인 옴니채널 kglow, 마나에도 입점되어 있습니다.

중동

㈜매드코스 회사를 통해 왓슨스 3개점 입점 판매 중입니다.

터키

현지 온,오프라인 옴니운영채널 REBAMED MEDIKAL KOZMETIK 를 당사에서 직접 거래 중입니다. 현지 온라인 채널 FEDORA KOZMETIK 를 당사에서 직접 거래 중입니다.

기타

동남아, 오세아니아, CIS, 중동, 미주 유럽 시장 또한 여러 현지 온라인 상거래 플랫폼과 오프라인 도매 유통 방식을 통하여 매장에 입점, 판매중에 있습니다.

[아이패밀리에스씨 주요 해외 판매 채널]

아이패밀리에스씨 주요 해외 판매 채널.jpg
아이패밀리에스씨 주요 해외 판매 채널

당사 해외 수출 판매 금액은 내수시장 판매 금액 수준으로 높으며, 주요 수출국가는 중국, 일본, 베트남 등의 아시아 국가입니다. 2
021년 반기 개별재무제표 기준, 당사의 수출액은 174억원이며, 전체 매출 대비 비중은
44.41%
으로 수출 비중이 높은 수준입니다. 이에 따라, 향후 중국과 일본 등의 국가와 외교 마찰이 생기거나, 해외 정부의 규제가 강화될 경우 당사 매출 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해외 국가의 경제 성장이 둔화되거나 침체될 경우 당사의 수출에 직접적인 타격을 미칠 수 있으며 이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.

[아이패밀리에스씨 해외시장 매출 현황]

(단위: 백만원)

구 분

2018년도

2019년도

2020년도

2021년도 반기

국내

16,987
37,501

43,689

21,693

중국

-
-

21,896

5,711

일본

-
885

13,480

11,449

싱가포르

-

-

78

56

캐나다

-

-

11

60

중동

-

-

10

16

터키

-

-

-

20

기타

-

-

54

76

합 계

16,987
38,386

79,218

39,081

또
한,
당사는 주요 국가별로 독점 수출 벤더 회사와 파트너십을 체결하여 해당 국가의 주요 판매처에서 제품을 수출 판매하는 방식을 취하고 있습니다.
이에 따라,
해당 시장에서의 당사 주도권 상실 위험, 벤더사의 경쟁 브랜드사로의 전환에 따른 유통채널 감소 위험, 그리고 판매처간 과도한 경쟁에 따른 소비자판매가격 하락으로 인한 이익률 감소 등과 같은 위험이 존재합니다.

당사는 이러한 위험을 사전에 방지하기 위해, 소비자에 대한 영향력을 철저하게 브랜드사에서 관리하고, 수출 벤더사는 상품이 소비자에게 전달되는 물류, 유통 확장, 가격 관리 역할을 철저하게 수행하는 분업 형태를 취하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 벤더사와의 계약 변동 위험 등 판매채널 위험이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 단일 브랜드 제품에 편중된 매출구조

2021년 반기 개별재무제표 기준, 당사의 주력 제품인 색조화장품 브랜드 '롬앤'의 매출비중이 총 매출액의 93.0%를 차지하고 있습니다. 롬앤 매출액을 품목별로 구분하면, 립틴트를 포함한 립제품이 56.0%, 아이섀도우를 포한한 기타 제품이 44.0%의 비중으로 판매되고 있습니다. 이에 따라 '롬앤'의 브랜드 실적이 회사 전체 실적에 직접적인 영향을 끼치며 외부 환경 등으로 인해 '롬앤'의 사업 지속에 문제가 생길 경우 회사 전체에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
당사는 단일 브랜드의 높은 매출 의존도를 탈피하기 위해 신규 브랜드 런칭 등의 계획을 가지고 있으나, 향후 시장의 부정적인 평가 등으로 신규 브랜드 런칭에 제약이 생길 수 있습니다.
이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으
니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 반기 개별재무제표 기준 화장품 사업부문의 매출이 총 매출의 93.0%를 차지하고 있으며 화장품 사업부문은 '롬앤' 단일 브랜드로 구성되어 있습니다. 이에 따라 ‘롬앤’의 브랜드 실적이 회사 전체 실적에 매우 큰 영향을 끼치며 ‘롬앤’이 외부 환경 등으로 인해 사업 지속에 문제가 생길 경우 위험이 분산되지 않는다는 위험이 존재합니다.

[아이패밀리에스씨 사업부문 별 매출 비중]

아이패밀리에스씨 사업부문 별 매출 비중.jpg
아이패밀리에스씨 사업부문 별 매출 비중

또한, '롬앤’브랜드는 색조화장품으로 한정된 제품군을 보유하고 있으며 립(Lip) 제품의 판매 비중이 높습니다. 당사는

단일 브랜드 제품에 편중된 매출 구조 위험을 줄이기 위해
향후 네일, 스킨케어 등 신규 사업을 계획하여 제품군 확장을 꾀하고 있으나 신규 사업 실패나 화장품 산업의 구조적인 침체 등으로 산업의 성장성이 축소될 수 있으며 이는 경영 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다만, 당사는 색조화장품 사업을 본격적으로 영위한 기간이 짧으며, 꾸준한 신제품 출시로 사업 초기 대비 제품별 판매 비중이 다각화되는 등 매출 비중에 유의미한 변화가 나타났습니다. 실제로, 2018년 '롬앤'의 립(Lip) 제품의 매출
비중
은 73.8%였으나 2021년 반기 립(Lip) 제품 매출
비중
은 47.0%로 떨어지
며 제품 다각화 성과가 나타나고 있습니다.

또한,
당
사는 월 평균 8개 SKU의 신상품을 꾸준히 출시함으로써 단일 브랜드로서 가지는 매출 편중 위험을 뛰어난 제품 기획력을 통해 극복하고 있
다고 판단됩니다.

[롬앤 화장품 제품군 별 판매 비중]

롬앤 화장품 제품군 별 판매 비중.jpg
롬앤 화장품 제품군 별 판매 비중

또
한, 당사는 단일 브랜드의 높은 매출 의존도를 분산시키기 위해 코스메슈티컬 브랜드, 기초제품 브랜드 등 신규 브랜드 런칭 계획을 가지고 있
습니다.
그
럼에도 불구하고, 향후 시장의 부정적인 평가 등으로 신규 브랜드 런칭에 제약이 생길 수 있습니다.
이는 당사의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으
니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 매출의 계절성

당사의 주력 제품인 색조화장품은 일반적으로 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 낮은 계절적 특성을 보입니다. 이는 전통적으로 색조화장품은 하반기에 수요가 집중되기 때문입니다.
또한, 광군제(11월), 블랙프라이데이(11월) 성탄절(12월) 등 온라인 쇼핑 구매량이 높은 기간이 하반기에 몰려 있기 때문입니다.

당사
는
이러
한
매출
변동성을
완화하기 위해 자외선 차단 제품이나 스킨케어 제품 등 상반기에 수요가 많은 제품을 개발 및 출시하여 제품군을 다변화하고 있으나 여전히 계절적 요인에 따른 매출 변동 가능성은 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 색조화장품 판매는 상반기보다 하반기의 판매량 비중이 높은 계절적 특징을 보입니다. 이는 전통적으로 색조화장품은 하반기에 수요가 집중되기 때문입니다. 또한, 광군제(11월), 블랙프라이데이(11월) 성탄절(12월) 등 온라인 쇼핑 구매량이 높은 기간이 하반기에 몰려 있는 점도 하반기 판매량 비중이 높은 이유입니다. 당사의 상, 하반기 매출액 비중 추이는 다음과 같습니다.

[아이패밀리에스씨 상, 하반기 매출액 비중 추이]

(단위: %)

아이패밀리에스씨 상, 하반기 매출액 비중 추이.jpg
아이패밀리에스씨 상, 하반기 매출액 비중 추이

출처: 당사 자료

당사는 이러한 매출변동성을 완화하기 위해 자외선 차단 제품이나 스킨케어 제품 등 상반기 혹은 1년 내내 수요가 많은 제품을 개발 및 출시하여 제품군을 다변화하고 있습니다. 이러한 당사의 노력에도 불구하고, 계절적 요인에 따른 매출 변동 가능성은 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 신규사업 진출에 따른 위험

당사는 2016년부터 색조화장품 시장에 진출하여 성공적으로 시장에 안착하였습니다. 금번 공모를 통해 당사는 색조화장품 포트폴리오 확장과 더불어 신규브랜드 런칭 전략으로 성장동력을 확보하고자 하며, 추가적인 연구개발과 마케팅 강화를 통해 회사의 내실을 다지고자 합니다. 그러나 이러한 투자 과정에서 일시적인 비용이 발생하기 때문에 재무제표에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 당사가 시장의 변화에 성공적으로 대응하지 못하는 경우 당사의 성장성이 위축될 가능성이 있습니다.

금번 공모를 통해 당사는 기존 립(Lip) 제품 위주의 색조화장품 포트폴리오를 아이, 베이스, 네일 등의 제품군으로 확장할 계획입니다. 구체적인 제품군 확장 전략은 아래와 같습니다.

아이 메이크업 카테고리에서는 2021년부터 10구 멀티 팔레트, 마스카라, 아이브로우, 아이라이너, 브로우 픽서, 아이라이너 등 다양한 아이 카테고리의 포트폴리오를 확보함으로써 외형을 확장해 나갈 예정입니다.

베이스 메이크업 카테고리에서는 2021년 하반기 쿠션 파운데이션 제품을 출시할 계획이며, 현재 OEM 제조사와 함께 제품 개발을 진행하고 있습니다. 색조화장품에 비해 쿠션 파운데이션 제품은 장기간의 고객 경험을 통한 실질적인 후기와 입소문이 중요한 카테고리이기 때문에 당사는 실제 사용 고객의 리뷰와 인플루언서의 바이럴 콘텐츠에 적극 투자할 예정입니다.

네일 카테고리에서는 2021년 하반기 당사의 퍼스널컬러 분석 APP인 아이컬러를 통해 보유하게된 다양한 고객데이터를 기반으로 리퀴드 형태의 네일 제품을 출시할 계획입니다.

또한, 당사는 코스메슈티컬 브랜드의 론칭을 계획하고 있습니다.
노년 인구의 증가로 인하여 항노화 제품에 대한 관심이 커지고 미세먼지, 자외선 등의 환경 변화에 따른 피부 트러블 문제가 늘어나고 있는 시장 상황을 반영하여 의약품 개발의 과학적 접근법을 접목하여 우수한 효능을 보이는 코스메슈티컬 제품의 개발을 계획하고 있습니다.

일반적으로, 코스메슈티컬 브랜드의 개발 프로세스는 아래와 같습니다.

코스메슈티컬 브랜드 개발 프로세스.jpg
코스메슈티컬 브랜드 개발 프로세스

당사는 안티폴루션(Anti-Polution) 및 항노화(Anti-Aging) 시장을 목표로 관련 분야에 대한 효능을 보이는 제품 개발을 계획하고 있으며, 현재는 구체적인 연구활동이 아닌 아이디어 및 컨셉 검토(Idea & Concept Generation) 수준의 미충족 수요파악 및 타겟 고객집단 분류 등의 시장분석을 진행 중입니다. 다양한 KOL(Key Opinion Leader)들로부터 고객집단의 요구를 파악하고 시장분석 결과와 접점을 찾아 코스메슈티컬 관련 자체 브랜드를 개발할 예정입니다. 

최근 학계에서는 다양한 기능적 효능을 보이는 소재 개발이 한창 진행되고 있으며, 그 중 세포를 기반으로 한 신규 플랫폼에 대한 연구가 새롭게 시도되고 있습니다. 당사는 안전하고 우수한 효능을 보이며, 상업화 성공 가능성이 높은 후보물질을 발굴하여 공동연구 혹은 기술이전의 형태로 해당 지적재산권을 확보하여 개발을 진행할 예정입니다. 더불어 향후 제품개발 및 기획을 수행할 수 있는 전문연구인력을 자체적으로 충원하고, CRO(Contract Research Organization), CMO(Contract Manufacturing Organization)와 연구 및 생산위탁 계약 등을 맺고 Cosmeseutical 개발프로그램을 효율적으로 운영할 계획을 갖고 있습니다.

그리고 당사는 기초제품 브랜드 론칭 계획을 가지고 있습니다. 피부 건강에 대한 관심이 20~30대는 물론이고 10대까지 확장되는 흐름이 최근의 트렌드입니다. 이러한 트렌드에 주목하여 당사는 썬크림이나 스킨, 로션 등의 일부 필수 기초 제품만을 사용하던 학생층과 사회 초년생 소비자들을 대상으로 하는 기초 전문 브랜드를 론칭할 계획을 가지고 있습니다
.

일
반적으로, 기초화장품 개발 프로세스는 아래와 같습니다.

기획 - 컬러,제형,외부QC - 제품디자인 - 행정절차(상표권진행, 제조사CT, 원료목록 보고 등 - 발주 - 콘텐츠 생산(페이지 기획, 콘티 작성, 촬영 등)

현재 당사의 기초화장품 개발 진척 상황은 초기 기획 상태로 기본적인 타겟 구상, 핵심 콘셉 등에 대해 여러 안들을 검토 중이며 제조사 미팅이 몇 차례 이루어진 초기 단계입니다.
향
후
당사는 당사의 핵심역량인 팬덤커머스와 콘텐덕트를 기반으로, 우수한 성분을 갖춘 기초제품 브랜드를 론칭할 계획입니다.

신규브랜드 제품 확장 전략.jpg
당사 제품군 확장 및 신규 브랜드 론칭

하지만, 이와 같은 제품군 확장 및 신규브랜드 론칭 전략은 비용 증대에 따른 영업이익률 하락으로 이어질 수 있으며, 립(Lip) 제품 스테디셀러로 쌓은 당사의 브랜드 인지도 하락을 유발할 수 있습니다.

한편, 당사는
신규 국가 SNS 채널 개설과 더불어 자사몰 성격의 유통채널 개설 및 총판사 선정을 통해 현지 입점 판매 채널을 확장하고 신규 진출 국가를 늘려가는 판매처 확장 전략을 계획 중입니다. 최근, 당사는 주요 수출국이었던 중국, 일본, 대만, 베트남 이외에
아랍에미리트(2021년 1분기 진출), 터키, 사우디아라비아, 덴마크, 칠레(2021년 2분기 진출) 등 다수의 신규 시장에 진입하여 매출을 기록하고 있습니다. 또한, 당사는 2021년 하반기 미국, 독일, 뉴질랜드 등 다양한 미주/유럽 지역 신규 국가 진출 계획을 가지고 있습니다.

당사 신규 국가 진출.jpg
당사 신규 국가 진출 전략

다만, 지금까지 당사의 주요 고객은 동아시아 국가였기 때문에 제품 디자인, 소재, 트렌드 등이 동아시아 고객 니즈에 맞춰 개발 및 출시되어 기존 출시된 제품으로는 신규 진입 국가의 고객 니즈를 충족시키지 못할 수 있습니다. 따라서 신규 진입 국가의 고객의 니즈를 충족시키기 위해서는 당사 제품의 현지화 작업 등이 필수적으로 수반되어야 하는데, 이 과정에서 비용 발생, 연구개발의 실패에 따른 위험 등이 발생할 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험
 
당사는 IT 기반 웨딩서비스, 퍼스널컬러 진단 기술을 개발하여 이를 사업화 하였으며, 관련 특허는 당사의 주요 경쟁력에 해당합니다. 이러한 지적재산권을 효과적으로 관리하지 못하여 유사기술에 의한 경쟁제품이 출현할 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 향후 당사가 타사의 특허 등을 침해하여 법적 제재를 받거나, 당사의 특허 등이 타사에 의하여 침해 또는 모방당할 경우에도 당사의 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 IT 기반 웨딩서비스, 퍼스널컬러 진단 기술을 개발하여 이를 사업화 하였으며, 관련 특허는 당사의 주요 경쟁력에 해당합니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 보유한 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다.

아이패밀리에스씨 주요 지적재산권 보유 현황

번호

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

1

특허권

결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

2008-10-29

2011-12-15

자사 비즈니스 모델

2

특허권

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

2014-02-27

2016-07-05

자사 웨딩서비스 상품서비스제공에 활용

3

특허권

퍼스널컬러 진단 시스템 및 퍼스널컬러 진단 방법

2016-12-20

2019-07-16

자사 뷰티서비스 `아이컬러` 모바일애플리케이션

위와 같은 지적재산권을 효과적으로 관리하지 못하여 유사기술에 의한 경쟁제품이 출현할 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 향후 당사가 타사의 특허 등을 침해하여 법적 제재를 받거나, 당사의 특허를 타사가 침해 또는 모방할 경우에도 당사의 매출 및 영업에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

2. 회사위험

가. 주요 인플루언서와의 재계약 실패
및
인플루언서 평판하락으로 인한 경영성과 악화 위험

당사의 색조화장품 브랜드'롬앤'은 뷰티 크리에이터 민새롬과 당사가 협업해 런칭한 브랜드로, 민새롬은 유튜브와 인스타그램 등의 온라인 채널을 통해 당사의 제품 홍보 콘텐츠를 제작하거나 제품 기획 및 개발에 참여하는 등 핵심 역할을 수행하고 있습니다. 당사는 2020년 민새롬과 재계약을 체결하여 2024년 말에 종료되며, 계약이 종료된 이후 3년간 민새롬의 퍼블리시티권 이용이 가능합니다. 당사는 핵심 인력인 민새롬의 계약기간을 연장하는 등 계약안정성을 확보해오고 있으나, 향후 재계약 실패로 인해 민새롬이 회사를 이탈하거나, 계약 기간 중 계약 분쟁이 발생할 수 있는 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

또한, 인플루언서 마케팅은 인플루언서의 이미지가 곧 브랜드 매출과 직결되는 특성을 가지고 있습니다.
당사는 현재 뷰티 크리에이터 민새롬을 포함하여 국내 및 해외 각국의 다양한 뷰티 인플루언서들과 직접 소통하며 제품 소개, 의견 수렴 등의 방식으로 인플루언서 마케팅을 진행하고 있습니다. 향후 인플루언서의 개인적 일탈 및 부주의한 언행 등으로 인한 평판 하락 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며 이 경우 당사 브랜드 이미지가 실추되어 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다
.
이러한 재계약 실패 또는 관련 분쟁 발생에 따라 향후 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 색조화장품 브랜드 '롬앤'은 뷰티 크리에이터 민새롬과 당사가 협업해 런칭한 브랜드로, 민새롬은 유튜브와 인스타그램 등의 온라인 채널을 통해 당사의 제품 홍보 콘텐츠를 제작하거나 제품 기획 및 개발에 참여하는 등 핵심 역할을 수행하고 있습니다.
뷰티크리에이터 민새롬의 구체적인 역할은 다음과 같습니다.

첫 번째로, 민새롬이 운영중인 계정(유튜브, 인스타그램, 블로그)을 통한 유저 확대 및 뷰티에 대한 전문적이고 유익한 콘텐츠 등으로 당사 팬덤을 형성하는 것입니다. 

두 번째로, 운영중인 계정을 통해 소비자 반응을 분석하고, 당사 상품개발팀에게
수시로 이러한 소비자 반응을
전달하여 적극적인 커뮤니케이션을 통해 제품 완성도를 높이는 것입니다.

마지막으로, 민새롬이 운영중인 계정에 의뢰하는 여러 뷰티 관련 제품들의 리뷰 및 광고, 홍보 등을 통해 당사의 수익에 기여하는 업무입니다. 

당사는 2020년 민새롬과 재계약을 체결하여 2024년 말에 계약기간은 종료되며, 계약이 종료된 이후 3년간 민새롬의 퍼블리시티권 이용이 가능합니다. 향후 재계약 실패로 인해 민새롬이 회사를 이탈하거나, 계약 기간 중 계약 분쟁이 발생할 수 있는 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 재계약 실패 또는 관련 분쟁 발생에 따라 향후 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이러한 위험을 최소화하기 위해, 핵심 인력인 민새롬의 계약기간을 연장하는 등 계약안정성을 확보해오고 있습니다.

또한, 당사는 뷰티 크리에이터 민새롬과 성공적으로 협업했던 경험을 바탕으로, 현재 국내를 포함한 해외 각국의 다양한 뷰티 인플루언서들과 직접 소통하며 제품 소개, 의견 수렴 등의 방식으로 인플루언서 마케팅을 진행하고 있습니다. 현재 한국, 중국, 일본, 베트남 등 국가 별로 수 백 명의 인플루언서와 직접 소통하며, 신제품 및 각종 이슈에 대한 소식을 전하고, 샘플링과 설문 조사를 하고, 제품 개발의 포커스 그룹 인터뷰를 진행하는 등의 커뮤니케이션을 하고 있습니다. 이 과정에서 호감도와 친밀도가 높아진 인플루언서들은 당사의 브랜드 상품을 소개해주는 엠배서더 역할을 자연스럽게 수행하게 됩니다. 이에 따라, 소수의 주요 인플루언서와의 재계약 실패에 따른 위험은 계속해서 감소하고 있다고 판단됩니다. 

다만, 이와 같은 인플루언서 마케팅은 인플루언서의 이미지가 곧 브랜드 매출과 직결되는 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사의 엠배서더 역할을 수행하고 있는 인플루언서들의 개인적 일탈 및 부주의한 언행 등으로 인한 평판 하락 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며 이 경우 당사 브랜드 이미지가 실추되어 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

나. 핵심 인력 이탈에 따른 위험

당사는 우수한 연구개발 및 경영능력을 갖춘 핵심인력을 확보 및 유지하고 있으며, 이를 바탕으로 특허 및 연구개발 실적을 보유하고 있습니다.
화장품 산업의 경우 빠른 트렌드 변화로 우수한 인력 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있어 핵심인력의 유치 및 유지는 성공적인 사업 수행을 위해 매우 중요한 요소입니다. 당사는 핵심인력 유치 및 유지를 위해 건강한 조직문화를 갖추는 등 노력하고 있으나 향후 당사의 핵심인력이 이탈할 경우 제품 개발의 부진, 마케팅 역량 부족 등의 위험이 있으며 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사 연구개발조직은 크게 두 개의 파트로 나누어집니다. 하나는 CTO 아래 `㈜아이패밀리에스씨 R&D센터`로 공인받은 조직으로, 센터장 1인(대표이사)과 전담연구요원 3인, 총 4인으로 구성된 `R&D센터`입니다. 2017년 공인받았으며, 색조 및 피부톤 연구개발 및 퍼스널컬러 진단 애플리케이션인 `아이컬러 서비스`를 총괄하고 있습니다.

다른 연구개발 조직은 화장품사업본부 내 롬앤사업팀 `상품콘텐츠파트`입니다. 롬앤의 전 상품의 기획, 개발, 디자인을 담당하는 핵심 부서로, 총 2개의 팀(상품콘텐츠 1파트, 상품콘텐츠 2파트)이며 팀마다 3명의 구성원으로, 팀장을 포함하여 총 7인이 근무하고 있습니다.

[당사의 연구개발 조직]

기술연구본부 R&D센터

화장품사업부문 상품콘텐츠파트

기술연구본부 r&d센터 조직도.jpg
기술연구본부 r&d센터 조직도

화장품사업부문 상품콘텐츠파트 조직도.jpg
화장품사업부문 상품콘텐츠파트 조직도

부문

팀

팀장(센터장)

전담연구요원

합계

기술연구본부

R&D센터

1

3

4

화장품사업부문

상품콘텐츠파트

1

6

7

[기술연구본부 R&D센터 핵심 인력 현황]

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

CTO

김춘수

IT기술

연구전반

15.02. 서울과학기술대학교 컴퓨터공학과 졸업

00.02. (주)아이패밀리에스씨 입사

09.06. (주)아이패밀리에스씨 기술연구소장

15.03. (주)아이패밀리에스씨 상무이사

21.01. (주)아이패밀리에스씨 사내이사(상근/비등기)

IT기술 연구 총괄

부장

오유석

기업부설연구소 총괄
(조사/연구개발/기획)

03.02. 아주대학교 학사 취득

12.10.-17.05. ㈜아이패밀리에스씨 연구개발팀 연구원

16.03.-현재 ㈜아이패밀리에스씨 화장품 사업 책임판매 관리자 (QA Manager)

17.06.-현재 ㈜아이패밀리에스씨 기업부설연구소 수석 연구원

13.05. 기술혁신개발사업 참여

16.07. 서비스연구개발사업 참여

18.02. 한국의류학회지 논문 개재

20.10. 기술혁신개발사업 참여 (진행중)

[화장품사업부문 상품콘텐츠파트 핵심 인력 현황]

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

COO

윤현철

마케팅

전반

13.02. 국민대학교 학사 취득

01.08. ㈜꿀단지 감사

00.03. (주)아이패밀리에스씨 입사

06.06 (주)아이패밀리에스씨 상무이사

08.12. (주)아이패밀리에스씨 전무이사(’08)

-(주)아이패밀리에스씨 부사장(’16)

회사 마케팅 총괄
롬앤 제품 개발 및 출시 총괄

또한, 당사는 현재 화장품 사업본부 내 '개코의오픈스튜디오' 팀을 별도로 운영하고 있습니다.

(주)아이패밀리에스씨 조직도

'개코의 오픈스튜디오'는 당사의 뷰티 크리에이터로서 계약되어 있는 민새롬이 운영하는 유튜브 계정의 이름입니다. 처음 계정을 론칭할 당시부터 이 계정은 당사 브랜드를 홍보하는 역할이 아닌 민새롬의 인플루언서로서의 영향력을 더욱 성장시켜 팬덤을 더욱 활성화하고, 그 팬덤을 활용한 뷰티업계의 광고 및 계정수익은 물론 롬앤 브랜드의 간접적인 홍보 및 소비자들의 반응을 확인하는 채널로도 이용하고 있습니다.

구독자 숫자와 영상 조회수가 꾸준히 늘어감에 따라 별
도의 기획과 촬영팀이 필요하여 2019년도에 편집/촬영자 1명, 2020년도에 기획자 1명을 각각 충원하여 현재는 민새롬을 포함하여 총 3명이 근무를 하고 있습니다.

2020년부터는 콘텐츠 기획 및 촬영, 편집에 이르기까지 온전히 '개코의 오픈 스튜디오' 팀에서 소화를 하고 있으며, 이는 롬앤 브랜드에 대한 고객 친밀도 및 충성심을 높이는 데 상당한 기여를 하고 있습니다.

향후 당사가 인적자원관리에 실패하여 핵심 인력 중 일부가 퇴사하거나 현재 직무를 수행하기 어려운 상황이 발생할 경우, 당사는 적시에 대체인력을 확보 및 배치하기 어려운 상황에 직면할 수 있습니다. 또한 핵심 인력 유출로 인한 특허권의 침해 가능성 및 및 유사제품의 출현 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 당사가 인력자원 관리에 어려움이 발생하여, 핵심 인력의 이탈이 발생할 경우 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 매출 성장성 관련 위험

당사는 색조화장품 브랜드 '롬앤'을 런칭한 이후 매출이 급격히 성장하여 2018년 170억원, 2019년 384억원, 2020년 792억원의 매출을 시현하였으며 이는 꾸준한 제품 개발과 수출 확장 등에 기인합니다.
당사는 향후 매출처 다변화, 제품 포트폴리와 강화, 신규브랜드 런칭 등을 통해 높은 매출 성장세를 지속할 계획입니다. 그러나, COVID-19의 장기화로 인한 소비 패턴의 변화, 화장품 산업의 급격한 침체 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같이 높은 매출 성장성을 지속하지 못할 가능성이 있습니다. 또한, 소비자 대응 능력의 저하, 제품의 진부화 또는 화장품 산업 경쟁 심화 등 매출 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 화장품 사업 부문의 매출 증가로 인해 2018년 매출액 170억원에서 2019년 384억원, 2020년 792억원으로 지속적으로 증가하여 해당기간 40.62%, 125.97%, 106.37%라는 매우 높은 수준의 매출액 증가율을 기록하였습니다.

(단위 : 천원, %)

구 분

2018년도

(제 19기)

2019년도

(제 20기)

2020년도

(제 21기)

2021년도
반기

(제 22기) (주1)

매출액

16,987,222
38,386,267
79,218,233
39,080,865

(증감률 %)

40.62%
125.97%
106.37%
-1.33%

영업이익

36,772
4,553,068
11,628,192
2,914,270

(증감률 %)

-103.57%
12282.03%
155.39%
-49.88%

주1)
2021년 반기의 증감율은 연환산하여 산출하였습니다.

주2)
2018년~2021년 반기는 K-IFRS 개별 재무제표 기준입니다. (2018, 2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사는 향후 매출처 다변화, 제품 포트폴리와 강화, 신규브랜드 런칭 등을 통해 지금처럼 높은 매출 성장세를 지속할 계획입니다. 그러나, COVID-19의 장기화로 인한 소비 패턴의 변화, 화장품 산업의 급격한 침체 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같이 높은 매출 성장성을 지속하지 못할 가능성이 있습니다. 또한, 소비자 대응 능력의 저하, 제품의 진부화 또는 화장품 산업 경쟁 심화 등 매출 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 수익성 악화 위험

당사가 속한 화장품 산업은 경쟁 과다로 인해 비용이 많이 발생하여 높은 영업이익률을 달성하기 어렵습니다. 당사는 해외 수출 증가, 급여와 지급수수료 및 광고선전비 등의 증가로 회사의 외형 성장에 더불어 영업비용 또한 지속적으로 상승하였습니다.
다만 당사의 높은 매출액 성장성을 고려 시 해당 비용의 증가분은 과도한 수준이 아닌 것으로 판단되나, 향후 영업환경의 악화로 인한 매출 실적 저하 또는 매출처의 판가 조정이 이루어질
경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 수익성 지표를 살펴보면, 당사는 업종평균 대비 높은 수준을 유지하고 있다는 점을 확인할 수 있습니다.

당사의 개별재무제표 기준 최근 3사업년도의 수익성 지표는 지속적으로 상승하고 있으며 화장품 사업 부문 '롬앤'의 외형 확대 및 실적 개선에 따라 2019년부터는 전 지표 모두 업종 평균을 크게 상회하고 있습니
다.
당사의 2020년 영업이익률은 14.68%,당기순이익률은 11.04%로 업종 평균인 7.52%, 4.44% 보다
높은 수준을 유지하고 있습니다.

사업부문별로는 화장품 사업 부문의 2020년
영업이익률은 16.31%, 당기순이익률은 12.31%로 업종 평균인 7.52%, 4.44% 보다

높은 수준을 유지하고 있습니다.
웨딩 사업 부문 등은 2019년
영업이익률, 당기순이익률이 각각 11.72%, 11.47%
를 기록하였으나, 코로나19 유행이 본격화된 2020년도부터는 영업순손실, 당기순손실을 기록하였습니다.

2020년 개별재무제표 기준 당사의 화장품 사업부문의 매출이 총 매출의 90.8%를 차지하고 있다는 점에서, 웨딩 사업 부문 등의 영업순손실 및 당기순손실이 당사 수익성에 미치는 영향은 제한적입니다. 그럼에도 불구하고 영업환경의 악화로 인한 매출 실적 저하가 지속되거나, 매출처의 판가 조정이 이루어질 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

【

아이패밀리에스씨
수익성 지표 현황】

(단위: 천원)

구분

2018년도

(제 19기)

2019년도

(제 20기)

2020년도

(제 21기)

2021년도
반기

(제 22기)

업종평균
(2019)

매출액

16,987,222
38,386,267
79,218,233
39,080,865
-

매출원가

3,633,223
17,509,724
45,977,831
23,973,144
-

(매출원가율)

21.39%
45.61%
58.04%
61.34%
67.09%

판매비와관리비

13,317,227
16,323,475
21,612,210
12,193,450
-

매출총이익
13,353,999
20,876,543
33,240,402
15,107,721
-

(매출총이익률)
78.61%
54.39%
41.96%
38.66%
32.91%

영업이익

36,772
4,553,068
11,628,192
2,914,270
-

(영업이익률)

0.22%
11.86%
14.68%
7.46%
7.52%

당기순이익(손실)

231,388
4,455,158
8,747,100
2,232,976
-

(당기순이익률)

1.36%
11.61%
11.04%
5.71%
4.44%

주1)

K-IFRS 개별 재무제표 기준입니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

주2)

업종평균(C20423_화장품제조업)은 한국은행이 발간한 2019 기업경영분석을 참고 작성하였습니다.

주3)
주요 사업부별 수익성 지표 현황은 다음과 같습니다.

【
아이패밀리에스씨 화장품사업부
수익성 지표 현황】

(단위: 천원)

구분

2018년도

(제 19기)

2019년도

(제 20기)

2020년도

(제 21기)

2021년도
반기

(제 22기)

매출액

5,171,905

27,951,965

71,969,005

36,389,061

매출원가

2,162,791

16,981,024

45,655,356

23,763,709

(매출원가율)

41.82%

60.75%

63.44%

65.30%

판매비와관리비

3,044,182

7,695,554

14,575,313

8,867,016

매출총이익

3,009,114

10,970,941

26,313,649

12,625,352

(매출총이익률)

58.18%

39.25%

36.56%

34.70%

영업이익

-35,069

3,275,387

11,738,335

3,758,336

(영업이익률)

-0.68%

11.72%

16.31%

10.33%

당기순이익(손실)

-35,069

3,204,953

8,857,244

3,077,042

(당기순이익률)

-0.68%

11.47%

12.31%

8.46%

【
아이패밀리에스씨 웨딩사업부 등
수익성 지표 현황】

(단위: 천원)

구분

2018년도

(제 19기)

2019년도

(제 20기)

2020년도

(제 21기)

2021년도
반기

(제 22기)

매출액

11,815,317

10,434,302

7,249,228

2,691,804

매출원가

1,470,432

528,700

322,474

209,435

(매출원가율)

12.45%

5.07%

4.45%

7.78%

판매비와관리비

10,273,045

8,627,921

7,036,897

3,176,049

매출총이익

10,344,885

9,905,602

6,926,753

2,482,369

(매출총이익률)

87.55%

94.93%

95.55%

92.22%

영업이익

71,840

1,277,680

-110,144

-693,680

(영업이익률)

0.61%

12.24%

-1.52%

-25.77%

당기순이익(손실)

266,457

1,250,205

-110,144

-693,680

(당기순이익률)

2.26%

11.98%

-1.52%

-25.77%

마. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 2021년
반기 말 매출채권 회전율은 24.52회 수준으로 업종 평균 대비(한국은행 2019년 기업경영분석) 6.5
3회 대비 높은 수준
입니다.

또한,
당사의 2021년 반기 말 매출채권 구성은 대부분 3개월 미만 정상 매출채권으로 대금 회수가 원활하게 이뤄지고 있으며, 매출채권이 1년 이상 회수되지 않은 업체의 매출채권에 대해서는 전액 충당금을 설정해 두어 향후 추가 충당금 설정으로 매출채권의 건전성이 훼손될 가능성은 제한적
입니다
. 다만, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수가 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 2021년 반기 말 매출채권 구성은 대부분 3개월 미만 정상 매출채권으로 대금 회수가 원활하게 이뤄지고 있으며, 매출채권이 1년 이상 회수되지 않은 업체의 매출채권에 대해서는 전액 충당금을 설정해 두어 향후 추가 충당금 설정으로 매출채권의 건전성이 훼손될 가능성은 제한적입니다
.

[매출채권 연령분석표]

(단위: 천원)

구분

3개월 이내 
및 정상

3개월 초과
6개월 이내

6개월 초과
9개월 이내
9개월 초과
12개월 이내
1년 초과
손상된 채권

합계

2018연도말
1,693,351
50,799
78,656
13,464
114,243
126,142
2,076,655

2019연도말
2,817,812
29,221
52,014
8,647
232,204
167,428
3,307,326

2020연도말
3,110,787
34,953
35,659
9,734
17,818
174,640
3,383,591

2021년 반기
3,247,270
47,358
16,549
8,246
19,519
53,979
3,392,921

당사의 매출채권 회전
율은
2018년 11.78회, 2019년 17.16회, 2020년 26.86회
로 지속적으로 증가하고 있으며 업종 평균 대비
높은 수준입니다. 당사의 경우 매출채권의 회수가 대부분 1개월 내 이루어져 채권의 회수 기간이 짧아 채권 미회수에 따른 위험은 낮은 수준입니다.

(단위: 회)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기
주1)

업종평균

(2019년) 주2)

매출채권 회전율

11.78
17.16
26.86
24.52

6.53

주1) 2021년도 반기 재무비율 산정 시 손익계산서상 금액은 반기 연환산된 수치를 적용하였습니다.

주2) 업종평균(2019년)의 경우 한국은행이 발간한 '2019 기업경영분석'의 C20423_화장품제조업을 참고하였습니다.

바. 환율 변동에 따른 위험

당사는
색조화장품 수출을 통해 다양한 국가에서 매출을 발생시키고 있으므로 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 2021년 반기 기준 당사 총 매출 대비 수출의 비중이
44.41
%이므로 향후 환율 변동으로 인한 위험은 높은 수준일 것으로 예상되며, 환율 변동성이 예측 범위를 넘어 크게 변동될 경우 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 색조화장품 수출을 통해 다양한 국가에서 매출을 발생시키고 있으므로 환율변동
위험에 노출되어 있습니다. 2021년 반기 기준 당사 총 매출 대비 수출의 비중이 44.
41
%이므로 향후 환율 변동으로 인한 위험은 높은 수준일 것으로 예상되며, 환율 변동성이 예측 범위를 넘어 크게 변동될 경우 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 해외시장 수출 현황은 아래와 같습니다.

[당사의 매출액 기준 내수/수출 비중]

(단위: 백만원)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기

매출

내수

16,987
37,501
43,689
21,724

수출

-
885
35,529
17,357

합계

16,987
38,386
79,218
39,081

당사는 향후 해외시장 매출 확대 및 비중 증가에 따라 환율 변동에 따른 리스크 헤지 정책을 단계적으로 마련할 계획이나, 그럼에도 불구하고 향후 수출규모가 확대되거나 외부변수에 의해 환율이 당사의 예상치를 크게 넘는 수준으로 변동하는 경우 당사의 손익 구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[최근 3개년 외화관련손익 현황]

(단위: 천원)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기

외환 관련 이익

8

13

607

381

-외환차익

61

-

607

367

-외화환산이익

17

13

-

14

외환 관련 손실

20

-

2,079

501

-외환차손

19

-

2,056

501

-외화환산손실

1

-

23

-

외환 관련 손익

(12)

13

(1,472)

(120)

최근 사업연도 말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: USD, CNY, 천원)

계정과목

통화

2018연도 기말

2019연도 기말

2020연도 기말

외화금액

원화환산액

외화금액

원화환산액

외화금액

원화환산액

<금융자산>

현금및현금성자산

USD

333

372

334

387

34,590

5,630

CNY

14,551

2,368

4,309

714

-

-

기타유동금융자산

CNY

139,647

22,729

165,626

27,451

-

-

<금융부채>

기타유동금융부채

CNY

34,590

5,630

44,948

7,450

-

-

최근 사업연도 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 세후 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화

2018연도 기말

2019연도 기말

2020연도 기말

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

USD

37

(37)

39

(39)

36

(36)

CNY

1,947

(1,947)

2,072

(2,072)

-

-

사. 외주 생산 관련 위험

당사는 자체적인 제조 설비 시설을 보유하고 있지 않으며 제품 전량을 외부의 OEM 업체로부터 공급받고 있습니다.
당사의 주요 외주처로는 2개사가 있으며
2021년 반기 기준 주요 매입처 2사로부터의 매입액
은
98.47
%로 외
주 제품 대부분을 담당
하고 있습니다. 당사의 주요 외주처는 높은 시장점유율과 안정적인 제품 생산능력을 보유하고 있으나, 향후 외주생산업체와의 관계가 악화되거나 외부환경 등으로 인해 제품 생산에 차질이 발생할 경우 제품 공급이 어려워져 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 자체 생산 설비 없이 제품 전부를 외주업체에 OEM 방식으로 생산을 맡기고 있습니다. 당사의 주요 외주처에 대한 내용은 다음과 같습니다.

[주요 외주처에 관한 사항]

(단위: 백만원, %)

사업년도

외주처

외주금액

외주비중

외주내용

2018년도

(제19기)

A社

2,763

56.52%

화장품생산

B社

-

0.00%

화장품생산

기타(화장품)

453

9.27%

화장품생산

기타(화장품외)

1,672

34.21%

화장품 외 상품

2019년도

(제20기)

A社

17,892

89.86%

화장품생산

B社

1,161

5.83%

화장품생산

기타(화장품)

345

1.73%

화장품생산

기타(화장품외)

514

2.58%

화장품 외 상품

2020년도

(제21기)

A社

41,068

77.18%

화장품생산

B社

9,175

17.24%

화장품생산

기타(화장품)

2,629

4.94%

화장품생산

기타(화장품외)

337

0.63%

화장품 외 상품

최근반기밀
(제22기)

A社
27,257
89.26%

화장품생산

B社
2,811
9.21%

화장품생산

기타(화장품)

376
1.23%

화장품생산

기타(화장품외)

94
0.31%

화장품 외 상품

당사는 제품 생산 전부를 OEM 업체에 위탁하므로, 외부 환경 및 특수한 경우에 의해 OEM 업체의 생산 업무가 중단되거나 지연될 경우 당사의 생산성·품질 저하를 유발할 수 있습니다.

하지만, 당사의 OEM 업체들은 전 세계적으로 높은 시장점유율과 제품 생산능력을 보유하고 있으므로 제품의 생산과 관련된 위험이 발생할 가능성은 크지 않다고 판단됩니다.

아. 해외 진출에 따른 위험

당사는 중국, 일본, 베트남 등으로의 성공적인 수출 경험을 바탕으로 매출처를 다변화하기 위해 미국, 러시아, 호주, 유럽 시장에 신규 진입하였습니다.
더 나아가 2021년 하반기부터는 인도, 사우디아라비아, 쿠웨이트 등 신규 시장 진출도 계획하고 있습니다.
이러한 신규 시장 진출로 인하여 운영자금이 증가
할 수 있으며 제품의 현지화 작업에 실패해 현지 고객의 니즈를 충족시키지 못해 판매가 부진할 수 있습니다. 또한, 글로벌 화장품 산업 둔화나 환율 변동 등 외부적인 요인으로 인하여 당사의 계획보다 실적이 저조할 수 있으며 이는 당사의 매출 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 중국, 일본, 베트남 등으로의 성공적인 수출 경험을 바탕으로 매출처를 다변화하기 위해 미국, 러시아, 호주, 유럽 시장에 신규 진입하였습니다. 더 나아가 2021년 하반기부터는 인도, 사우디아라비아, 쿠웨이트 등 신규 시장 진출도 계획하고 있습니다.

당사는 현지에서 수년 이상 입지를 다지고 네트워크와 거래 채널들을 확보하고 있는 국내총판, 또는 현지 벤더를 통해 신규 국가로 진출하는 전략을 채택하고 있습니다. 이와 동시에 당사에서는 직접 콘텐츠와 광고 운영, SNS를 활용한 팬덤을 확보하는 소통전략으로 해외시장 진출을 적극적으로 해 나가고 있습니다. 이러한 해외 시장 진출 전략은 재고관리 및 소비자 관리 비용(교환, 환불, VOC 등)을 절감할 수 있다는 이점이 있으며, 재고 부담을 총판사 쪽에서 가져가므로 총판사가 적극적으로 판매에 임한다는 이점이 있습니다. 그 밖에도 총판사와 브랜딩, 마케팅 관련 논의를 하는 데 용이하다는 장점이 있습니다. 그럼에도 불구하고, 이러한 신규 시장 진출로 인하여 운영자금이 증가할 수 있으며 제품의 현지화 작업에 실패해 현지 고객의 니즈를 충족시키지 못해 판매가 부진할 수 있습니다. 또한, 글로벌 화장품 산업 둔화나 환율 변동 등 외부적인 요인으로 인하여 당사의 계획보다 실적이 저조할 수 있으며 이는 당사의 매출 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 소송 관련 위험

본 증권신고서 제출일 현재 당사가 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그러나 향후 사업을 영위함에 있어 당사가 예상치 못한 소송이 추가적으로 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어 당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 

나. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서(투자설명서)의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

다. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
4,120,276주 중 약
36.14%
에 해당하는

1,488,906주는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인해 당사의 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주등 소유주식수는
1,831,740주(공모 후
44.46%)입니다. 최대주주등 중 김태욱 대표이사 및 김성현 대표이사 소유주식수

1,753,842주(공모 후
42.57%) 는 자발적으로 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유예탁되었습니다. 그외 최대주주등은 코스닥 시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되었습니다.

상장예비심사청구일 기준 투자기간이 2년 미만인 전문투자자의 보유주식수 64,928주(공모 후 1.58%) 는 상장일로부터 1개월 간 매각이 제한됩니다.

또한, 기존 개인주주 12인이 보유하고 있는 675,126주(공모 후

16.3
9
%
)는 코스닥시장 상장 규정상 계속보유의무가 없으나, 상장 이후 주가 안정화를 위해 자진하여 동 지분에 대해 1개월 혹은 6개월 간의 자발적 계속보유확약에 동의하였습니다. 이에 동 주식은 상장일로부터 1개월 혹은 6개월 간 매각이 제한됩니다.

금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 한국증권금융 우리사주조합 계좌에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

한편, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 삼성증권은
24,576주를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)
② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한)
② 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상ㆍ품질개선ㆍ원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구ㆍ기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우
5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]

(단위: 주)

가능여부
구분
주식의
종류
공모 전
주식수
공모 전
지분율
공모 후
주식수
공모 후
지분율
상장 후
매도제한기간
비고

유통제한
물량
최대주주등
김태욱
보통주
1,171,683
35.76%
1,171,683
28.44%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

김성현
보통주
582,159
17.77%
582,159
14.13%
상장일로부터 2년 6개월
(주2)

윤현철
보통주
37,194
1.14%
37,194
0.90%
상장일로부터 6개월
(주2)

김춘수
보통주
30,000
0.92%
30,000
0.73%
상장일로부터 6개월
(주2)

황중식
보통주
10,704
0.33%
10,704
0.26%
상장일로부터 6개월
(주2)

소계
1,831,740
55.91%
1,831,740
44.46%

-

전문투자자
머스트홀딩스
보통주
64,928
1.98%
64,928
1.58%
상장일로부터 1개월
(주3)

기존 개인주주 12인
보통주
614,426
18.75%
614,426
14.91%
상장일로부터 1개월
(주4)

보통주
60,700
1.85%
60,700
1.47%
상장일로부터 6개월
(주4)

우리사주조합
보통주
-
-
35,000
0.85%
상장일로부터 1년
(주5)

상장주선인
의무인수
삼성증권 주식회사
보통주
-
-
24,576
0.60%
상장일로부터 3개월
(주6)

유통제한물량 소계
2,571,794
78.49%
2,631,370
63.86%
-
-

유통가능
물량
공모 주주
보통주
-
-
784,200
19.03%
-
-

기존 주주
보통주
704,706
21.51%
704,706
17.10%

소계
704,706
21.51%
1,488,906
36.14%
-
-

합계
3,276,500
100.00%

4,120,276

100.0%
-
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」제 21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 따른 의무보유 6개월에 추가 자발적의무보유 2년으로 총 2년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)
「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 및 전문투자자의 보유주식을 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주4)
「코스닥시장 상장규정」에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 「코스닥시장 상장규정」제21조 제1항 제1의4호에 의거하여 상장일로부터 표기한 기간까지 자발적으로 의무보유합니다..

주5)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 35,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다

주6)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며,
해당 수량은 확정공모가액 25,000원 기준입니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주7)
상기 지분율은 미행사된 주식매수선택권이 고려되지 않았습니다.

당사의 상장예정주식수
4,120,
276주
중 약

36.14%
에 해당하는

1,488,906주

는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

라. 공모 주식수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

따라서 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 기존 증권신고서 상 공모할 증권 수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 유사회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사회사로 선정된 회사는 (주)LG생활건강, 애경산업(주), Kao Corp., Pola Orbis Holdings Inc., I-ne Co. Ltd. 총 5개 회사로, 동 회사들의 자산총계, 매출액 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 때 다소 차이가 있습니다. 

비교회사의 2020년 주요 재무현황은 다음과 같습니다. 

【비교회사 2020년 요약 재무현황】

(단위: 백만원, 백만엔)

구분
㈜아이패밀리에스씨
(주)LG생활건강
애경산업(주)
Kao Corp.
I-ne Co. Ltd.
Pola Orbis Holdings Inc.

회계기준
K-IFRS 개별
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
IFRS 연결
J-GAAP 연결
J-GAAP 연결

[유동자산]
26,735
1,982,769
246,412
778,396
12,408
125,358

[비유동자산]
3,466
4,818,647
188,055
887,220
756
78,384

자산총계
30,202
6,801,416
434,467
1,665,616
13,165
203,742

[유동부채]
12,852
1,479,724
85,991
425,404
5,152
24,582

[비유동부채]
2,277
472,496
15,433
302,018
1,073
9,305

부채총계
15,129
1,952,220
101,424
727,422
6,225
33,887

[자본금]
1,638
88,589
26,410
85,424
3,180
10,000

[이익잉여금]
11,158
4,805,404
169,205
778,886
1,008
79,868

자본총계
15,073
4,849,196
333,042
938,194
6,939
169,854

매출액
79,218
7,844,506
588,136
1,381,997
23,363
176,311

영업이익
11,628
1,220,865
22,370
175,563
1,512
13,752

지배주주지분순이익
8,747
797,629
11,460
126,142
905
4,632

출처: Bloomberg, DART, 각사 공시자료

또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

바. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 주가수익비율(PER)을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 공모가 산정으로 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하였습니다. PER 방식은 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있으나, 적자를 시현하는 기업의 경우 비교기업으로 선정될 수 없다는 단점이 있습니다. 이러한 비교기업의 PER을 이용한 공모가 산정방식으로 계산된 공모희망가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아니며, PER 방식을 통한 공모가 산정 방식이 절대적인 평가법이 아님을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액 산출과 관련하여 자세한 사항은 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과」를 참고하여 주시기 바랍니다. 

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. PER 가치평가는 실적만을 고려하여 기업의 가치를 평가합니다. 따라서, 연구인력의 유출 및 영입 여부, 제품의 경쟁 현황, 정부 정책 변화, 생산시설 활용 등 실적 외 주가에 영향을 주는 요소를 고려하지 않는 한계점이 있습니다.
4. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
5. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
6. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

사. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령
제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 가전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 신중하게 검토하신 후 청약 여부를 결정하시기 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 "Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

아. 2021년 반기 재무제표 작성기준일 이후 변동사항 미반영 위험

본 증권신고서상의 재무에 관한 사항은 2021년 반기말 이후 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자시 이를 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 반기 및 2020년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 각각 검토 및 감사 받은 한국채택국제회계기준 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서는 2021년 반기말 이후 변동을 반영하지 않았으므로 투자자는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

자. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주 1,667,940(40.47%)를 보유하게 됩니다. 이에 따라, 최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다. 이 경우 최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금번 공모 후 최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주 1,667,940주(40.47%)를 보유하게 됩니다. 이에 따라, 최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다.

또한 최대주주 등은 당사의 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있습니다. 이 경우 최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며, 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 3차례에 걸쳐 총 629,906주의 주식매수선택권을 임직원 등에게 부여하였고, 증권신고서 제출일 현재 행사되지 아니한 잔여 주식매수선택권은 209,699주이며, 공모 후 주식 수 기준 5.09%에 해당합니다. 이 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 2회차에 부여된 131,064주(공모 후 주식 수 기준 3.18%)입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있습니다.

당사는 신고서 제출일 현재까지 총 3회에 걸쳐 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였습니다. 총 부여 수량은 629,906주이며, 2009년 5월 15일 임원 2명에게 부여된 주식매수선택권은 행사기간 만료로 소멸되었습니다. 그리고 2020년 3월 30일에 임원 2명, 직원 1명에게 부여된 주식매수선택권 관련 당사자의 자발적 하향 조정 요청에 따라 아래와 같이 수량이 조정 변경되었습니다. 이에 따라

증권신고서 제출일 현재 행사되지 아니한 잔여 주식매수선택권은 총 209,699주입니다.

이 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 131,064주(공모 후 주식 수 기준 3.18%)입니다.

[아이패밀리에스씨 주식매수선택권 부여 내역]

(단위 : 주, 원)

회차

일시

부여대상

최초

부여수량 주2)

취소/

소멸/

변경

행사

잔량

행사

가격

행사가능

기간

1회차

2009.05.15.

윤현철

130,000

130,000

-

-

1,350

2011.05.15.~

2016.05.14.

김춘수

110,000

110,000

-

-

소계

240,000

240,000

-

-

-

-

2회차

2020.03.30

윤현철

98,295

49,147

-

49,148

2,000

2022.03.31.~

2027.03.30.

김춘수

81,913

65,530

-

16,383

조지연

81,913

65,530

-

16,383

박현준

15,564

-

-

15,564

2022.03.31.~

2027.03.30.

15,563

15,563

2023.03.31.~

2027.03.30.

박윤아

9,830

-

-

9,830

2022.03.31.~

2027.03.30.

9,829

9,829

2023.03.31.~

2027.03.30.

서호연

6,226

-

-

6,226

2022.03.31.~

2027.03.30.

6,225

6,225

2023.03.31.~

2027.03.30.

허지혜

6,226

-

-

6,226

2022.03.31.~

2027.03.30.

6,225

6,225

2023.03.31.~

2027.03.30.

허민아

3,768

-

-

3,768

2022.03.31.~

2027.03.30.

3,768

3,768

2023.03.31.~

2027.03.30.

박지연

3,768

-

-

3,768

2022.03.31.~

2027.03.30.

3,768

3,768

2023.03.31.~

2027.03.30.

전혜빈

3,768

-

-

3,768

2022.03.31.~

2027.03.30.

3,768

3,768

2023.03.31.~

2027.03.30.

소계

360,417

180,207

-

180,210

-

-

3회차

2021.01.25

박현준

8,191

-

-

8,191

8,000

2024.01.25.

~

2029.01.24

8,192

8,192

2025.01.25.~

2029.01.24

박윤아

6,553

-

-

6,553

2024.01.25.~

2029.01.24

6,553

6,553

2025.01.25.~

2029.01.24

소계

29,489

-

-

29,489

-

-

합계

629,906

420,207

-

209,699

-

-

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며,
상장 이후 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행된 보통주식이 시장에 출회될 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인
다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인
라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사
3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법
4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 창업투자회사 등은 참여할 수 없습니다.

하. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 투자 책임은 전적으로 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 증권신고서상의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며, 공모일정은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

거. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의

4.27%
가 우선배정됩니다. 그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 배정될 수 있으므로
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주
식의

4.27%
(35,000주)
를 배정하였습니다. 동 배정된 주식은 상장 이후 한국증권금융에 의무예탁되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁주식의 인출이 가능합니다.

향후 청약 시 우리사주조합의 실권이 발생하여 미청약분이 발생할 경우, 본 건 공모의 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 일반투자자 및 기관투자자에게 동 실권물량이 추가로 배정될 수 있습니다.

이로 인해 당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반투자자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약 시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

너. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

증권 관련 집단소송법에 따르면 국내 상장사의 합계 지분율이 총지분의 0.01% 이상이고 회사가 발행한 주식 관련 거래로 인해 손해를 입었다고 주장하는 50명 이상의 사람들을 대신하여 한 명 이상의 원고가 집단소송을 제기할 수 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위 기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조종 행위에 따른 손해 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실에 원칙에 입각하여 충실히 작성하여 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수는 없습니다. 만약 집단소송이 당사를 상대로 제기되어 패소하게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식
819,200주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,576주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
다만, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 대표주관회사인 삼성증권은 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,576주를 추가로 인수하여야 합니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제23조(상장주선인의 의무이행 등)
④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
24,576주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[ 공모 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주, %)

구분

공모 전

공모 후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

3,276,500

100.00%

3,276,500
79.52%

공모주식수(신주)

-

-

819,200
19.88%

공모주식수(구주)

-
-

상장주선인의 의무 취득분

-

-

24,576
0.60%

합계

3,276,500

100.00%

4,120,276
100.00%

러. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는「코스닥시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우, 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자께서는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2021년 06월 18일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 08월 19일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜아이패밀리에스씨가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정” 이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('21.8.19)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성 심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

머. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 12일(화)~13일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 10월 18일(월)~19일(화)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 12일(화)~13일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 10월 18일(월)~19일(화)에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다

버. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다..

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식
819,200주의 청약자 유형군별 배정비율은우리사주조합 35,000주(공
모주식의
4.27%
), 일반청약자
204,800주
(공모주식의
25.00%
), 기관투자자
579,400주
(공모주식의
70.73%
) 입니다. 기관투자자 배정주식
579,400주
를
대상으로 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 이틀간 수요예측을 실시하여
배정하였으며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다..

한편, 2021년 10월 18일(월) ~ 19일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

서. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용되므로 금번 공모는 이에 해당합니다.

또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개(외국법인등의 기업공개는 제외한다)의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 법 제165조의7제1항 단서의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2조(적용례)
① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

어. 저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
금번 공모의 대표주관회사 및 인수회사는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정 주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금 납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 대표주관회사 및 인수회사는 일반청약자에게 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식
(청약) 현행과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고 B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택. B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 범위에서 원하는 수량을 청약
(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정 방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한, 청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 개정사항]

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

저. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

처. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본 건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥 시장에 상장될 예정입니다. 「상법」의 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발 행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억 원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부 를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사 에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소 액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

커. 환매청구권 미부여

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」의 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않아 이와 관련해서 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권) 
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 같은 법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 삼성증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜아이패밀리에스씨"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리 , 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/ 외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
삼성증권㈜
00104856

2. 평
가
의 개요

가.
개요

대표주관회사인 삼성증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 같은법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
기업실사(Due Dilligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 기명식 보통주 978,000주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 2021년 반기를 포함한 최근 3사업연도의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나
. 평가일정

구 분
일 시

대표주관회사 계약 체결
2020년 05월 29일

기업 실사
2020년 05월 29일 ~ 2021년 06월 17일

상장예비심사 청구
2021년 06월 18일

상장예비심사 승인
2021년 08월 19일

증권신고서 제출
2021년 09월 10일

다. 기업실사 참여자

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due Dilligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정,실사 내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

대표주관회사

부서

직책

성명

담당업무

삼성증권㈜

IB부문

부문장

신원정

IPO 업무 총괄

기업금융1본부

본부장

임병일

IPO 업무 총괄

IPO2팀

팀장

유장훈

IPO 업무 총괄

IPO2팀

이사

최유리

기업실사 및 실무 총괄

IPO2팀

과장

이재준

기업실사 및 서류작성 실무 담당

IPO2팀

대리

조민하

기업실사 및 서류작성 실무 담당

IPO2팀

주임

박주혁

기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

성명

부서

직책

담당업무

김태욱

-

대표이사

경영 총괄

김성현

-

대표이사

경영 총괄

윤현철

-

부사장

COO/마케팅전반

황중식

-
부사장
CFO/경영기획

박현준
글로벌콘텐츠본부
본부장
경영 지원

조지연

경영지원본부

본부장

경영 지원

조은성
공시지원팀
차장
공시 담당

윤경미

회계지원팀

과장

재무회계 담당

라. 기업실사 항목

항목

세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 
증권에 관한 사항

1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수

2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등

3. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

4. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업관련 위험에 관한 사항

- 산업의 현황 관련 사항

1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부

- 사업의 수익성 관련 사항

1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부

4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

3. 회사관련 위험에 관한 사항

- 재무상태 관련 사항

1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토

4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

- 자금 거래 관련 사항

1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

- 타법인 보유 주식 관련 사항

1. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

2. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부

- 지배구조 관련 사항

1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

8. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인)

9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주 등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

10. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

- 내부통제 관련 사항

1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

- 이해관계자 거래내역에 관한 사항

1. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용

2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부

- K-IFRS 적용 관련 사항

1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항

2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항

- 회계 기준 관련 사항

최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항

- 주가 희석 관련 사항

1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토

- 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인

- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인

- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항

- 소송 및 분쟁 관련 사항

1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인

2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인

3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부

4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부

5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인

6. 자금의 사용목적

1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

2. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

3. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마. 기업실사 이행내역

일자

장소

기업실사 내용

2020.05.29

㈜아이패밀리에스씨

(이하 생략)

본사1층 대회의실

1. 상장을 위한 준비 업무

- 연력, 사업 분야, 기술 수준, 비전, 상장 추진 사유 등 청취

- 코스닥 상장을 위한 대표주관계약 체결

2020.07.13

~

2020.07.14

대표이사실

&

본사 3층 회의실

1. 실사 및 상장 일정 협의

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장 일정에 대해 협의

2. 형식적 요건 검토

- 대표이사 면담

- 실사의 일정, 취지, 진행 방법 등 설명

- 산업 동향, 신규사업계획, 예상 실적, 자본거래 내역 등 청취

3. 일반사항 검토

법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

4. 자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동 내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

5. 조직 및 인사에 관한 사항 검토

조직도 및 업무분장 현황, 부서별 임직원 현황, 임원 겸직 현황 및 변경사항 등

6. 기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2021.04.12

~

2021.04.14

본사 2층 회의실

1. 일반사항 추가 검토

법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2. 자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동 내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

3. 영업활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담

- 영위 사업별 현황 검토

- 경쟁 상황 및 성장성 검토

- 주요 계약서 검토

4. 재무에 관한 사항 검토

- 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행

- 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석, 회수 현황 검토

- 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2021.05.10

~

2021.05.14

본사 2층 회의실

실적 검토

- 2020년 온기, 2021년 1분기 실적 검토

외형요건 및 질적요건 검토

- 시장성 검토: 시장의 규모 및 성장률, 경쟁현황 등

- 수익성 검토: 매출의 지속 여부 검토, 주요 제품의 원가율 및 수익구조 등

- 재무 상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성 등

- 경영 안정성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

- 보호예수 검토

2021.05.31

~

2021.06.04

본사 2층 회의실

상장예비심사청구서 및 첨부자료 작성 등

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Dilligence 체크리스트 작성

- 공모구조, 공모예정가액 내부 협의 및 확정

2021.06.18

-

코스닥 상장예비심사청구서 제출

2021.08.19

-

한국거래소 상장에비심사 승인

2021.08.20
~
2021.09.09

본사 2층 회의실

증권신고서 제출을 위한 기업실사
- 2021년 반기 재무제표 검토
- 상장예비심사 승인 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토
- 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등
- 유사회사 검토 및 희망공모가액 최종 확정
- 신고서 제출 이후 IR일정 관련 협의

2021.09.10

-

증권신고서 제출 및 공시

3. 기
업
실
사결과 및 평가내용

아래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 해설표를 참고해 주시기 바랍니다.

가. 사업의 성장성

(1)
산업의 특성

[화장품 산업]

식품의약품 안전처 정의에 따르면 화장품이란 인체를 청결/미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품입니다. 화장품은 정밀 화학의 고부가가치 산업으로 다품종 소량생산체계이며 선진화된 공법 및 고급원료 사용으로 점차 선진화되고 있는 추세입니다. 화장품은 기능에 따라 일반화장품과 기능성화장품으로 구분할 수 있으며, 기능성은 일반적인 세정, 미용 목적 외에 특수한 기능이 부과된 것을 의미합니다. 화장품법 시행규칙에 따라 화장품은 총 13종류로 구분되며 세부 내용은 아래와 같습니다.

[화장품 세분류]

구분

분류

내용

구분

분류

내용

1

영·유아용

영·유아용 샴푸, 로션 등

8

두발용

헤어 컨디셔너, 샴푸 등

2

목욕용

목욕용 오일, 소금류

9

손발톱용

베이스코트, 네일크림 등

3

인체 세정용

폼, 바디클린저 등

10

면도용

애프터셰이브로션 등

4

눈 화장용

아이브로 펜슬, 섀도 등

11

기초화장용

에센스, 로션, 마사지크림 등

5

방향용

향수, 분말향. 향낭 등

12

체취 방지용

데이도런트 등

6

두발 염색용

헤어틴트, 염모제 등

13

체모 제거용

네모제, 제모왁스 등

7

색조 화장용

볼연지, 페이스 파우더 등

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자료: 화장품법 시행규칙 별첨3

화장품 산업은 국내 경제와 함께 성장하였으며 시대의 변화에 따라 유통 채널이 다변화되었습니다. 과거 방문판매로부터 시작하여 온라인 판매까지 이어져 온 화장품 산업의 연혁은 다음과 같습니다.

[화장품 산업 연혁]

연 도

유통채널

내 용

1960년 
~ 1980년

방문판매

정부의 경제개발계획으로 인한 국내 경제 성장으로 화장품 구매력이 크게 늘어났습니다. 당시 주요 유통채널은 방문판매였으며 태평양이나 한국화장품 등 다수의 기업이 이 시장에 뛰어들었습니다. 이때 1:1 고객 관리와 상담의 개념이 처음 도입되었습니다.

1980년 
~ 2000년

종합화장품 
전문점

80년대 이후 경제 호황으로 경제가 급속히 발전하였으며, 컬러 TV가 보급되고 여성들의 사회활동이 증가하면서 화장품이 점차 사치재에서 필수재로 인식되기 시작하였습니다. 이 시기에는 여러 브랜드 화장품을 파는 종합화장품 전문점이 주요 유통채널이었습니다.

2000년대 
이후

원브랜드숍

90년대 말 IMF 여파로 여러 화장품 기업이 도산하여 화장품 산업이 잠시 침체기를 맞았으나 2002년, 저가 화장품 전략을 표방한 미샤가 원브랜드숍 형태로 판매하여 화장품 산업의 부흥을 이끌었습니다. 이 시기부터 K-뷰티 제품이 전 세계적으로 인정받기 시작했습니다.

2010년대 
이후

유통채널 
다각화

올리브영 등의 H&B스토어와 온라인 판매 증가로 점차 원브랜드숍 수는 줄어들었습니다. 화장품 회사들은 SNS나 미디어를 통한 마케팅 전략을 취하였으며 기존 대기업 중심이었던 화장품 시장에서 점차 수많은 인디브랜드가 탄생하였습니다.

[웨딩 산업]

결혼은 남녀가 부부관계를 맺는 행위를 말하며 당사자의 성적, 심리적, 경제적인 결합을 뜻하는 중요한 요소로 작용합니다. 사회적으로는 사회의 기초적 구성단위인 가정, 가족을 형성하며 나아가서는 종족 보존의 중요 기능을 가집니다. 웨딩 서비스 산업은 크게 웨딩 플래너, 웨딩 컨설팅, 웨딩드레스와 예식장, 웨딩 메이크업과 사진으로 구성되며 세부 내용은 아래와 같습니다.

구 분

내 용

웨딩 플래너/
 컨설팅

웨딩 플래너는 웨딩 서비스 상품을 전달하는 중요한 매개체이며, 고객과의 커뮤니케이션을 통해 웨딩 서비스를 제공한다. 웨딩 업체 결정부터 시작해 결혼준비 전반에 걸친 사항을 제공하며 세부적으로는 상견례, 예식장 선택, 혼수(가전제품, 예단), 웨딩숍 선택, 신혼여행 등의 서비스를 제공한다.

웨딩드레스/

예식장

웨딩드레스의 유래는 고대 로마에서 결혼식 때 신부의 예복으로 노란색을 입고 플라메움이라는 불꽃 빛깔의 노란색 베일을 사용하면서 시작되었습니다. 웨딩드레스는 개별 매장에서 드레스 디자인을 자체 개발하고 제작하여 대여·판매하며 소재에 따라 가격 차이가 큽니다.

예식장의 경우 전 품목을 전부 다루는 포괄형 예식장부터, 스몰웨딩이나 하우스웨딩을 전문으로 하는 업체 등 고객의 편의에 맞게 구성되어 있으며 아직까지는 대부분의 예식장이 예식과 토탈 웨딩 서비스를 동시에 운영하고 있는 추세입니다.

웨딩 메이크업/

사진

미(美)에 대한 관심과 대중매체의 보편화에 따라 웨딩 메이크업과 사진의 중요성이 증가하고 있으며, 일반적인 메이크업과 사진과 달리 기술자의 예술적 능력이나 다양한 표현 기술이 더욱 중요시됩니다.

웨딩 산업은 1회성 서비스라는 한계로 인해 타 산업 대비 고유한 특징을 가지고 있으며 대표적으로 서비스의 복잡성, 정보의 비대칭성, 공급자 중심의 시장 성격을 가집니다.

[웨딩 산업 고유의 특징]

구 분

내 용

서비스의 복잡성

웨딩 산업은 서비스 단위기간이 평균 6개월 정도로 매우 길고, 서비스에 참여하는 이해관계자들이 많으며 (신랑, 신부, 양가 부모님, 업체 등) 제공 과정에서 발생하는 정보의 양(커뮤니케이션, 서비스 유통정보, 결혼 지식정보)이 매우 많습니다. 또한, 각기 다른 이해관계로 서로 간 필요한 정보의 내용도 다르며, 서비스가 제공되는 시간과 공간이 상이하여, 이 정보들을 체계적으로 관리할 수 있는 시스템이 필요합니다.

정보의 비대칭성

결혼은 대부분 생애 한번 경험하는 이벤트로 사용자 경험이 축적되지 않으며, 서비스를 직접 경험하기 전에는 서비스의 질을 알기 어려운 특징을 보입니다. 그러나 ’결혼‘이 소비가 각자에게는 매우 특별한 이벤트이므로 소비자는 기꺼이 제시된 금액을 지불하는 경우가 많아 높은 가격을 지불하고도 원하는 만족도를 얻지 못하는 경우가 있습니다.

공급자 중심

정보의 비대칭성과 1회성 서비스의 특성 때문에 소비자 중심의 서비스 품질 개선 노력보다는 단순 가격 경쟁이나, 소수의 공급자 간 이익을 독식하는 행태를 보이기도 합니다.

영세업체 중심

업종 특성상, 소규모 개인사업자가 많고, 결혼 수요가 특정 계절에 집중되기 때문에 현금유동성 부족으로 고객 서비스 제공 중 업체의 부도로 지불금액을 돌려받지 못하는 상태로 업체가 도산하는 경우가 많습니다.

결혼의 동기는 과거에는 전통적인 요소인 효도와 가계계승 등이었으나 현대로 오면서 사랑, 정서적 안정, 경제적 안정 등의 개인적인 차원으로 변화됐습니다.이에 따른 웨딩 산업의 연혁은 다음과 같습니다.

[웨딩 산업 연혁]

연도
내용

1960년 이후
산업화의 영향으로 가족의 형태가 핵가족화되었으며 전통적인 혼인 방식에서 점차 현대적·서구적인 혼인 문화가 도입되었습니다.

1990년대 중반
토털 웨딩숍 업체가 생겨나 결혼 과정 전반을 컨설팅 해주기 시작하였으며 1999년 법적으로 특급호텔의 웨딩 자율화가 허용되자 많은 호텔은 여러 웨딩 컨설팅 업체와 협업하는 등 웨딩 컨설팅 분야가 크게 성장하였습니다.

2000년대 이후
온라인 웨딩, 스몰웨딩, 하우스 웨딩 등의 개념이 생겨나 소비자 각자 취향에 맞는 웨딩을 선택할 수 있게 되었으며, 최근에는 코로나19의 여파로 소규모 웨딩, 파티 형식의 웨딩 등이 유행하며 시장의 변화는 더욱 가속화되고 있습니다.

(2) 시장규모

[화장품 산업]

동사는 화장품 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 화장품산업분석보고서 자료에 따르면 전세계 화장품 시장 규모는 2015년부터 2019년까지 연평균 4.5%의 성장을 보였으며, 2020년에는 COVID-19의 영향으로 성장이 일시적으로 둔화되었으나 2021년에 시장규모는 다시 반등할 것으로 예상돼 4,435억달러 규모로 증가할 것으로 전망됩니다.

세계 화장품 시장규모 및 성장률

자료: Euromonitor International(21년 2월), 한국보건산업진흥원

또한 화장품산업의 국내 총생산 규모는 2019년 16조 2630억 원으로 전년 대비 4.9% 증가했으며, 이는 국내 GDP 증가율(1.1%)과 제조업 GDP 증가율(-3.9%) 보다 높은 수준입니다. 2017년 사드(THAAD) 사태로 인한 화장품 산업의 단기 침체를 제외하면 국내 화장품 산업의 최근 성장률은 GDP 성장률과 제조업 GDP 성장률을 크게 상회하는 수치를 보입니다.

화장품산업 성장률 추이

자료: 한국보건산업진흥원, 대한화장품협회, 한국은행

화장품 수출액 역시 지속적으로 증가하고 있으며, 2020년 수출액은 약 75억달러로 전년 대비 26.5% 증가하였고, 최근 5년간 화장품 수출액의 연평균 성장률은 약 16%로 가파른 성장세를 보입니다. 우리나라 화장품의 국가별 수출 실적을 볼 때, 2020년 기준 중국으로의 수출이 38억 728만달러로 2019년에 이어 1위(50.3%)를 차지하였으며, 그 다음으로 홍콩(9.4%), 미국(8.5%), 일본(8.4%), 베트남(3.5%) 순입니다.

연도별 화장품 수출액(단위: 백만달러)

자료: 대한화장품산업연구원

한편, 밀레니엄 세대의 소비 행태 변화, SNS/미디어 마케팅의 등장 등으로 화장품 산업의 변화가 가속화되고 있습니다. 패스트뷰티(Fast Beauty)나 클린뷰티(Clean Beauty) 개념이 새롭게 등장하였으며, 미디어의 영향으로 화장품 트렌드는 빠른 속도로 변하는 추세입니다. 특히, 화장품 산업이 온라인 채널을 중심으로 빠르게 이동하고 있어

COVID-19
사
태
로 인한 경기 침체에도 불구하고 타 산업 대비 더욱 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다.

[웨딩 산업]

국내 웨딩 시장의 경우, 상품과 서비스 공급자의 대부분이 소규모 '부띠끄 비즈니스(Boutique Business)' 형태의 영세사업장으로 이루어져 있어, 시장의 규모에 비해 산업화의 정도가 미흡한 상황입니다. 영세사업장 대부분의 사업 생명주기가 짧아 서비스의 복잡도는 높음에도 불구하고 지식과 경험의 축적이나 체계적인 시스템 구축이 어렵습니다.

또한, 사회경제적 여건의 변화함에 따라 선호하는 예식의 형태도 빠르게 바뀌고 있지만, 영세사업장 특성 상 이에 유기적으로 대처하지 못하고 있습니다.

따라서, 축적된 경험과 IT 기술을 기반으로 서비스 주체간의 원활한 커뮤니케이션을 가능하게 하고, 축적된 지식을 유기적으로 공유할 수 있게 하여 서비스의 질을 높인다면 고부가가치 지식서비스 산업으로 발전 가능성이 매우 큰 시장입니다.

롯데멤버스 리서치플랫폼 라임에서 발표한 2019년 한 쌍당 결혼 총비용은 평균 3,918만원이고, 2019년 혼인 건 수는 239,159건으로 이를 이용해 국내 웨딩 시장 규모를 추정하면 약 9.37조원입니다.

[웨딩 시장 규모 추정 내역]

(단위: 만원, 건, 조원)

구 분

금 액

결혼 총 비용 (A)

3,918만원

2019년 혼인 건 수 (B)

239,159건

웨딩 시장 규모 (C)

9.37조원

출처: 롯데멤버스 리서치플랫폼 라임, 통계청 연간인구동향

(3) 유형별 생산 현황

[화장품 산업]

화장품 유형별 생산실적 추이(단위: 백만원, %)

자료: 대한화장품협회

국내 화장품 생산 유형별로는 기초화장품 제품류가 2019년 기준, 9조 8,123억 원(60.33%)로 가장 많았으며, 동사의 주요 매출 색조 화장용 제품류가 2조 1,338억원(13.12%)로 뒤를 이었습니다.

[웨딩 산업]

해당사항없음

(4) 경쟁 현황

[화장품 산업]

국내 화장품 산업의 성장을 이끌었던 원브랜드숍은 LG생활건강, 아모레퍼시픽 등 대기업의 진출과 더불어 2016년까지 급성장하였습니다. 2010년 2천여개에 불과했던 원브랜드숍 매장 수는 점차 증가해 2016년 약 6~7천여개에 달할 정도로 성장하여 국내 화장품 시장을 주도하였습니다. 그러나, 원브랜드숍 경쟁이 과열되고 국내 화장품 유통 채널이 온라인 영역으로 확대되면서 온라인 및 H&B매장 판매가 증가해 인디 브랜드의 강세가 나타나고 있습니다.

[웨딩 산업]

혼인 감소로 인해 국내 웨딩 시장의 규모는 감소하였지만 늘어난 영세업체들로 인해 관련 업체들의 실적이 둔화되고 있습니다. 게다가 2020년도에는 코로나19의 여파로 오프라인 만남이 주력인 웨딩 산업 전반에 걸쳐 큰 타격을 입은 상황입니다. 이에 관련 웨딩 업체들은 '포스트 코로나' 시대에 빠르게 변화하는 사업 환경과 수요에 맞춰 새롭게 수익을 낼 창구를 마련하고 있지만, 신규 회원을 유치하는 데 어려움을 겪고 있어 업계 내의 경쟁은 더 심화되고 있습니다.

[국내 웨딩 업계 분류]

업체 분류

대표 업체

소개팅(맞선) 주선 서비스

듀오, 가연, 엔노블, 퍼플스, 바로연 등

웨딩 컨설팅 서비스 판매

아이패밀리에스씨, 다이렉트 웨딩,
아이티웨딩 등

나. 매출 현황

(1) 수익성

동사의 최근 3 영업연도 기준 수익성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기
주1)

업종평균

(2019년)주2)

매출액영업이익률

0.22%
11.86%
14.68%
7.46%

7.52%

매출액순이익률

1.36%
11.61%
11.04%
5.71%

4.44%

총자산순이익률

2.56%
30.59%
36.79%
14.34%

3.75%

자기자본순이익률

11.47%
121.14%
84.78%
26.45%

6.18%

매출원가율

21.39%

45.61%

58.04%

61.34%

67.09%

주1) 2021년도 반기 재무비율 산정 시 손익계산서상 금액은 반기 연환산된 수치를 적용하였습니다.
주2) 업종평균(2019년)의 경우 한국은행이 발간한 '2019 기업경영분석'의 C20423_화장품제조업을 참고하였습니다.

주3)
주요 사업부별 수익성 지표 현황은 다음과 같습니다.

【
아이패밀리에스씨 화장품사업부
수익성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출액영업이익률

-0.68%

11.72%

16.31%

10.33%

매출액순이익률

-0.68%

11.47%

12.31%

8.46%

매출원가율

41.82%

60.75%

63.44%

65.30%

【
아이패밀리에스씨 웨딩사업부 등
수익성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출액영업이익률

0.61%

12.24%

-1.52%

-25.77%

매출액순이익률

2.26%

11.98%

-1.52%

-25.77%

매출원가율

12.45%

5.07%

4.45%

7.78%

동사의 2018년 매출액 영업이익률과 매출액 순이익률은 각각
0.22%와 1.36%
로 낮은 수준이었지만 매출 증대 및 실적 개선으로 2019년부터는 두 항목 각각
11.86%와 11.61%
를 보이며 업종 평균인 7.52%와 4.44%를 크게 상회하는 수준입니다.

사업부문별로는 화장품 사업 부문의 2020년
영업이익률은 16.31%, 당기순이익률은 12.31%로 업종 평균인 7.52%, 4.44% 보다

높은 수준을 유지하고 있습니다.
웨딩 사업 부문은 2019년
영업이익률, 당기순이익률이 각각 11.72%, 11.47%
를 기록하였으나, 코로나19 유행이 본격화된 2020년도부터는 영업순손실, 당기순손실을 기록하였습니다.

2020년 개별재무제표 기준 동사의 화장품 사업부문의 매출이 총 매출의 90.8%를 차지하고 있다는 점에서, 웨딩 사업 부문의 영업순손실 및 당기순손실이 당사 수익성에 미치는 영향은 제한적입니다.

총자산순이익률과 자기자본순이익률 또한 2019년부터 큰 폭으로 증가하며 효율적인 자원 배분과 높은 수익을 창출하고 있음을 알 수 있습니다.

매출원가율의 경우 2018년 21.39%에서 점차 증가하여
2020년 58.04%까지 상승하였으나 업종평균보다는 아직 낮은 수준입니다. 매출원가율이 상승한 이유는 수출증가에 따른 판가의 하락, 매출을 순익으로 인식했던 웨딩 서비스 사업의 판매 비중이 감소하였기 때문입니다.

(2) 재무안정성

동사의 최근 3 영업연도 기준 재무안정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기
주1)

업종평균

(2019년) 주2)

유동비율

117.70%
158.08%

208.02%

262.13%

146.64%

부채비율

556.21%
212.04%

100.37%

71.49%

68.23%

차입금의존도

-

-

-

-

22.07%

주1) 2021년도 반기 재무비율 산정 시 손익계산서상 금액은 반기 연환산된 수치를 적용하였습니다.
주2) 업종평균(2019년)의 경우 한국은행이 발간한 '2019 기업경영분석'의 C20423_화장품제조업을 참고하였습니다.

동사의 유동비율, 부채비율, 차입금의존도 등 재무안정성 지표는 2020년 기준 업종 평균 대비 우수한 수준입니다.

2018년 유동비율은
117.70%
에서 2020년 208.02%까지 올랐으며, 부채비율은 2018년
556.21%
로 업종평균 대비 과도한 수준이었으나 실적 개선 등의 이유로 점차 감소해 2020년에는 100.37%까지 내려왔습니다. 하지만 아직 부채비율은 업종 평균인 68.23%보다 높은 수준으로 향후 외부 환경 변화에 따른 실적 부진 등으로 재무 안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니
다.

또한, 동사는 차입금이 존재하지 않아 차입에 따른 위험이 없으며 차입금 의존도가 0입니다. 동사의 재무 안정성 위험을 검토한 결과 동사의 재무 안정성 위험은 2018년부터 꾸준히 개선되어 현재는 업종 평균 대비 우수한 수준이며, 관련된 위험은 제한적인 수준인 것으로 판단됩니다.

(3) 활동성

(단위 : 회)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기 주1)

업종평균

(2019년)주2)

매출채권 회전율

11.78
17.16
26.86
24.52

6.53

재고자산 회전율

18.97

14.00

10.51

5.43

8.44

주1) 2021년도 반기 재무비율 산정 시 손익계산서상 금액은 반기 연환산된 수치를 적용하였습니다.
주2) 업종평균(2019년)의 경우 한국은행이 발간한 '2019 기업경영분석'의 C20423_화장품제조업을 참고하였습니다.

주3)
주요 사업부별 활동성 지표 현황은 다음과 같습니다.

【
아이패밀리에스씨 화장품사업부
활동성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출채권 회전율
9.68
17.47
28.56
25.80

재고자산 회전율
6.92
11.32
9.94
5.14

【
아이패밀리에스씨 웨딩사업부 등
활동성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출채권 회전율
10.80
9.61
8.78
9.49

재고자산 회전율
14.37
3.03
1.79
1.15

동사의 매출채권 회전율은
2018년 11.78회, 2019년 17.16회, 2020년 26.86회
로 지속적으로 증가하고 있으며 업종 평균 대비 높은 수준입
니다. 동사의 경우 매출채권의 회수가 대부분 1개월 내 이루어져 채권의 회수 기간이 짧아 채권 미회수에 따른 위험은 낮은 수준입니다.

사업부문별로는 화장품 사업 부문의 매
출채권 회전율은
2018년
9.68회, 2019년 17.47회, 2020년 28.56회로

지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다.
웨딩 사업 부문 등 매
출
채권 회전율은 2018년부터 2020년까지 8.78회~10.80회 수준을 안정적으로 유지하고 있습니다.

동사의 재고자산 회전율은 2018년 18.97회, 2019년 14.00회, 2020년 10.51회로 3년간 재고자산 회전율이 감소하고 있는데, 이는 매출액의 급격한 상승에 따라 재고 부족을 방지하고자 재고자산 또한 매출에 맞춰 증가시켰기 때문입니다. 2020년 재고자산 회전율은 아직 업종 평균 대비 높은 수준이나, 화장품 산업의 특성상 유행에 민감하기 때문에 동사는 재고자산 진부화에 따른 잠재적인 위험이 존재합니다.

사업부문별로는 화장품 사업 부문의 재
고자산 회전율은
2018년
부터 2020년까지 6.92회 ~ 11.32회
수준을 유지하고 있습니다.
웨딩 사업 부문 등
재고자산 회전율은 2018년 14.37회, 2019년 3.03회, 2020

년
1.79회
로 감소하고 있습니다. 이는 동사 침구 브랜드 '자리아'의 재고자산 증가로 인한 감소로,
2020년 개별재무제표 기준 동사의 웨딩 사업부문 등의 매출이 총 매출의 9.1% 수준임을 고려했을 때 해당 재고자산 진부화가 동사 활동성에 미치는 영향은 제한적이
라고 판단됩니다.

(
4) 성장성

동사는 화장품 사업 부문의 매출 증가로 인해 2018년 매출액 170억원에서 2019년 384억원, 2020년 792억원으로 지속적으로 증가하여 해당기간 40.62%, 125.97%, 106.37%라는 매우 높은 매출액 증가율을 기록하였습니다. 단순 비교를 위해 2021년 반기 매출액 연 환산 시 782억원 수준이며, 동사의 매출액이 3분기와 4분기에 높게 나온다는 사실을 감안하였을 때, 동사는 앞으로도 성장을 지속할 것으로 보여집니다.

사업부문별로는 화장품 사업 부문의 2020년
매출액 증가율, 영업이익 증가율은 각각 157.47%,
258.38%
로

빠르게 성장하는 모습을 보이고 있습니다.
반면, 웨딩 사업 부문 등 매출액 및 영업이익은
코로나19 유행으로 인한 혼인건수 감소 등의 이유로 2020년 전년 대비 큰 폭으로 감소하였습니다.

다
만, 2020년 개별재무제표 기준 동사의 화장품 사업부문의 매출이 총 매출의 90.8%를 차지하고 있다는 점에서, 웨딩 사업 부문 등의 실적 악화가 당사 성장성에 미치는 영향은 제한적입니다.

(단위 : 천원, %)

구 분

2018년도

(제 19기)

2019년도

(제 20기)

2020년도

(제 21기)

2021년도

반기

(제 22기) (주1)

매출액

16,987,222
38,386,267
79,218,233
39,080,865

(증감률 %)

40.62%
125.97%
106.37%
-1.33%

영업이익

36,772
4,553,068
11,628,192
2,914,270

(증감률 %)

-103.57%
12282.03%
155.39%
-49.88%

주1)
2021년 반기의 증감율은 연환산하여 산출하였습니다.

주2)
2018년~2021년 반기는 K-IFRS 개별 재무제표 기준입니다. (2018, 2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

주3)
주요 사업부별 성장성 지표 현황은 다음과 같습니다.

【
아이패밀리에스씨 화장품사업부
성장성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출액

5,171,905
27,951,965
71,969,005
36,389,061

(증감률 %)

521.20%
440.46%
157.47%
1.12%

영업이익

-35,069
3,275,387
11,738,335
3,758,336

(증감률 %)

-
-
258.38%
-35.96%

【
아이패밀리에스씨 웨딩사업부 등
성장성 지표 현황】

구분

2018년

2019년

2020년

2021년
반기

매출액

11,815,317
10,434,302
7,249,228
1,345,902

(증감률 %)

5.05%
-11.69%
-30.53%
-62.87%

영업이익

71,840
1,277,680
-110,144
-346,840

(증감률 %)

-107.31%
1678.50%
-
-

다. 기술력

(1) 기술의 완성도

동사는 현재 영위하고 있는 웨딩서비스(아이웨딩), 색조화장품(롬앤) 사업과 관련하여 세 가지의 특허를 보유하고 있으며, 각각의 기술을 동사 사업 영위에 적극적으로 활용하고 있습니다.

① 퍼스널컬러 진단 시스템 및 퍼스널컬러 진단 방법

구 분

보유 기술에 대한 내용

1. 기술명

퍼스널 컬러 진단 시스템 및 퍼스널 컬러 진단 방법

2. 개발정도

개발 종료

3. 개발기간

'16.04∼'17.04

4. 소요금액

총 사업비 216백 만원

5. 기술이전

동사의 행사 서비스 사업에 적용

6. 개발성과

① 퍼스널컬러 진단 방법 특허 취득

특허번호 제 10-2002622호, 발명의 명칭 '퍼스널 컬러 진단 시스템 및 퍼스널 컬러 진단 방법'으로, 그동안 평가자의 주관에 의존하던 ‘퍼스널컬러 진단’ 기준을, 색조 데이터 분석을 통해 체계화한 발명입니다. 이를 통해 객관적인 퍼스널컬러 진단이 가능하며, 프로그램으로 구동될 수 있는 모듈화를 가능하게 하는 기술입니다. 이는 화장품 산업, 메이크업 업종 등에서 널리 이용될 수 있는 기술로, 해당 분야의 부가가치 증대에 큰 기여를 할 것으로 예상됩니다.

② 퍼스널 컬러 진단을 통한 인터렉티브 모바일 서비스 시스템

기존의 퍼스널컬러 진단 방법은 전문가와의 일대일 대면 관능평가 방식을 취하고 있으며, 시간상, 공간상의 애로사항이 있습니다. 이러한 애로사항을 애플리케이션을 이용한 O2O방식 채용으로 해소하여 사용성을 향상시키는 모바일 서비스 시스템을 개발하였습니다. 기존 방식의 주관적이며 신뢰성 또한 떨어지는 진단 프로세스 대신, 새로운 진단 모듈을 개발하여 객관성과 신뢰성을 확보하였습니다.

7. 기술상용화 여부 및 수준

아이컬러 앱(App) 서비스: 2017년 3월에 런칭한, ‘모바일 퍼스널컬러 진단 및 색조 화장품 정보/커뮤니티 플랫폼’인 ‘아이컬러(iColor)’는 젊은 여성층에 좋은 반응을 얻으며 2021년 3월 현재 회원수 약 55만명 규모로, 꾸준히 성장하고 있습니다.

아이컬러 앱(App) 서비스

8. 유사, 경쟁기술 유무

없음

② 결혼 예식상품 관리 방법 및 시스템

구 분

보유 기술에 대한 내용

1. 기술명

결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

2. 개발정도

개발 종료

3. 개발기간

00.02~07.05

4. 소요금액

약 200백 만원

5. 기술이전

동사의 웨딩 서비스 사업에 적용

6. 개발성과

① IT웨딩서비스 비즈니스 모델 특허 취득

특허번호 제 10-1097187호, 발명의 명칭은 '결혼 예식상품 관리 방법 및 시스템'입니다. 세계 최초의 IT웨딩서비스 시스템 'with'를 개발하여 웨딩 플래너의 동행으로 이루어지던 기존의 웨딩서비스 방식에서 탈피, IT시스템을 기반으로 한 새로운 서비스를 도입하여 독창적인 비즈니스 방식으로 특허를 취득하였습니다.

② 한국스마트앱어워드 2017 최우수상 수상

2017 한국 스마트앱 어워드에서 생활정보 서비스 부문에서 아이웨딩앱(App)이 최우수상을 수상하였습니다. 아이웨딩앱(App)은 세계 최대 규모의 웨딩 콘텐츠, 상품 유통, 서비스, 결제 등을 모바일 플랫폼으로 시스템화 하여 앱 하나로 모두 운용할 수 있도록 구현한 세계 최초, 유일의 혁신적인 '웨딩 앱'입니다. 모바일 앱 하나로 복잡한 결훈준비를 마치 쇼핑처럼 쉽고, 편리하게 해결할 수 있다는 점에서 의미있게 평가받았습니다.

7. 기술상용화 여부 및 수준

① 해당 기술은 건축 프로젝트 관리 기법에서 모티브를 얻어 이를 위한 전문 CRM, SCM, KMS 솔루션을 자체 개발하여 적용한 IT기반의 유통 시스템인 'with'를 통해 웨딩시장의 유통 체계를 혁신적으로 개선하였습니다.

② 아이웨딩 애플리케이션 개발: 결혼과 관련된 모든 것을 손안에서 해결할 수 있는 애플리케이션(콘텐츠 기반의 맞춤형 웨딩 애플리케이션)을 개발하여, 약 10만개가 넘는 웨딩에 특화된 콘텐츠를 자체 생산하고, 고객의 요구사항을 분석하여 맞춤형 콘텐츠를 아이웨딩 앱을 통해 제공 중에 있습니다.

8. 유사, 경쟁기술 유무

없음

③ 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

구 분

보유 기술에 대한 내용

1. 기술명

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

2. 개발정도

개발 종료

3. 개발기간

13.10.01 ~ 15.09.30

4. 소요금액

총 사업규모 491백만원

5. 기술이전

동사의 행사 서비스 사업에 적용

6. 개발성과

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 특허 취득

특허번호 제 10-1638591호, 발명의 명칭 '일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법'으로 세계 최초로 이용자와 공급자간의 서비스 참여 결과값을 '일정 단위별로 대조하여 관리 할 수 있는 독창적인 관리 시스템을 개발함으로써 2016년 7월에 특허를 취득함. 상기 시스템을 통해 서비스 말단 현장의 체계적인 제어가 가능하게 되어, 동사의 서비스 품질과 신뢰도, 고객님들의 만족도가 크게 향상되었습니다.

7. 기술상용화

여부 및 수준

① 행사 서비스 말단 관리의 체계화

서비스 말단 현장을 제어, 관리하는 새로운 시스템. 기존 서비스 프로세스에서 관리되지 못했던 서비스 말단 현장을 체계적으로 제어, 관리할 수 있는 시스템을 개발하여 새로운 서비스 생태계를 구축하였습니다.

② 동사는 서비스업계 전반에서 다루어지지 않던 서비스 말단을 보완하는 것과 동시에, 새로운 비즈니스 모델과 시장을 구축할 수 있는 ‘새로운 서비스 생태계’를 구축. 특히 각 개인 단위로 이루어지던 서비스 말단의 관련 인력 POOL을 체계화하여 새로운 일자리 창출에 기여하였습니다.

8. 유사, 경쟁기술 유무

없음

라. 경영 능력 및 투명성

(1) CEO의 자질

동사는 김태욱, 김성현 2인의 공동대표체제로 운영되고 있습니다. 경영전반을 책임지고 있는 회사의 최대주주인 김태욱 대표는 1991년 가수로 데뷔하며 음반, 공연제작, 유통, 마케팅 등 다방면의 비즈니스 경력을 축적하였습니다. 세간의 화제가 되었던 김태욱 대표의 결혼식을 동사에서 진행하였으며, 이를 계기로 동사의 마케팅 이사에 영입되며 회사와 함께 사업을 일궈나가게 되었습니다. 김태욱 대표는 동사의 비즈니스 모델과 비전 등에 매료되어 2003년 최대주주로 올라섰으며 이후 대표이사를 현재까지 유지하고 있습니다.

김성현 대표는 90년도 후반 ‘인터넷예식장’이라는 사업모델을 구상하고 있었으며 이를 사업화할 계획을 갖고 있었습니다. 마침 동사의 창업회사였던 ㈜퓨쳐웍스 경영진들과 접촉할 기회가 생겼으며 회사 측의 요청으로 독립법인 자회사였던 아이웨딩닷넷에 영입되었으며 2000년 8월 대표이사 취임 이후 건설회사의 SCM 개념을 도입하고 인력 유치에 힘을 기울이며 안정적인 매출 성장의 토대를 구축하였습니다.

동사는 공동대표 체제 하에서 롬앤 화장품의 사업영역 확대 등 외형적 성장을 위해 힘쓰는 김태욱 대표와 회사의 내부 이슈 정비 등 회사의 내실을 관리하는 김성현 대표의 안정적인 협력을 통해 상장 후에도 우수한 경영능력을 충분히 발휘할 것으로 판단됩니다.

[아이패밀리에스씨 공동대표이사 이력]

인적사항

성명: 김태욱(金泰昱, Taeuk Kim)

직위: 공동대표이사

생년월일: 1969.09.05

성명: 김성현(金城炫, Sunghyun Kim)

직위: 공동대표이사

생년월일: 1971.07.10

학력

‘93.02 인하공업전문대학교 조선공학과 졸업

‘94.02 서울대학교 건축학과 졸업

‘01.02 서울대학교 건설경영대학원 졸업

주요경력

‘91.01~현재 가수/뮤직디렉터

‘03.03~현재 ㈜아이패밀리에스씨 대표이사

‘01.08~‘20.06 ㈜꿀단지 대표이사

‘11.03~‘19.01 ㈜그리고네트웍스 대표이사

‘11.06~‘14.06 재단법인 양준혁 야구재단 이사

‘12.08~‘20.01 아이웨딩네트웍스상해 대표이사

‘93.12~‘98.08 ㈜대림산업 사원(병역특례)

‘00.08~현재 ㈜아이패밀리에스씨 대표이사

‘05.03~‘18.03 ㈜싸이디자인 대표이사

‘11.03~‘19.01 ㈜그리고네트웍스 대표이사

경영철학

1.‘소비자 참여’ 전략 추구

동사는 마케팅 4.0 시대에 특화된 ‘소비자 참여’ 전략을 추구하고 있습니다. 자체 운영 중인 SNS와 미디어 채널로 소비자와 끊임없이 소통하여 소비자 만족 극대화를 위해 노력하고 있으며 제품 출시에 소비자의 의견을 정기적으로 반영하는 등 소비 트렌드에 앞장서고 있습니다.

2. 선도적인 조직 문화

동사는 채용 과정에서 관련 산업에 대한 열정을 최우선적인 요소로 평가하는 등 조직 구성원 대부분이 뷰티, 웨딩 산업의 이해도가 높습니다. 또한, 직원과 기업은 끊임없는 하모니를 이루며 함께 성장해야한다는 경영철학으로 수평적인 사내 문화 조성, 자유로운 휴가 사용, 일과 삶의 균형(워라밸)을 위한 주 52시간제 도입 등으로 다양한 보상 체계를 마련하고 있습니다.

법률위반사항

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

관련소송

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

가입단체

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 증권신고서 제출일 현재 총 126명의 인력을 보유하고 있으며, 우수한 경력을 쌓은 임직원들로 구성되어 있습니다. 또한, 지속적으로 인력을 충원하고 있어 외형적으로도의 성장을 기대하고 있습니다. 최근 3년간 동사의 인력 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 명)

구분

최근 반기말 인원

인원수

기중 퇴직자 수

평균

근속연수

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

사무

123

127

125

120

48

31

35

4년 6개월

영업

연구

3

2

3

3

1

1

0

생산

계

126

129

128

123

49

32

35

(3) 경영의 투명성 및 안정성

(가) 이사회 현황

동사는 경영 투명성 및 안정성을 위해 내부통제제도를 강화하였으며 이를 위해 2020년 5월 대표주관계약 체결 이
후 대표주관회사의 권유로
2021년 01월 25일, 2021년 09월 24일 개최된 각각의 임시주주총회를 통해 상법상 적격한 사외이사 2인을 선임하였습니다.
동사의 중요한 경영사항은 이사회 결의를 통해 진행되고 있으며, 이사회 구성 현황은 아래와 같습니다.

[아이패밀리에스씨 이사회 구성 현황]

직책명

성명

(출생년도)

담당업무

약력

비고

공동

대표이사

(상근/등기)

김태욱

(69년)

경영

전반

- 인하공업전문대학교 조선공학과 졸업('91)

- 가수

- 일본 아시안네트웍 최우수 아티스트

- (주)꿀단지 대표이사(’01)

- (주)그리고네트웍스 대표이사(‘11-’19)

- (주)아이패밀리에스씨 대표이사(‘03)

중임

(20년)

공동

대표이사

(상근/등기)

김성현

(71년)

경영

전반

- 서울대 건축학과 졸업(‘94)

- 서울대 대학원 건설경영(’01)

- 대림산업(주)(‘93-’98)

- (주)싸이디자인 대표이사(‘05-’18)

- (주)그리고네트웍스 대표이사(‘11-’19)

- (주)아이패밀리에스씨 대표이사(‘00)

중임

(21년)

사내이사

(상근/등기)

윤현철

(75년)

마케팅

전반

- 국민대 경영학부 졸업(‘13)

- (주)아이패밀리에스씨 입사(’00)

- (주)아이패밀리에스씨 상무이사(’06)

- (주)아이패밀리에스씨 전무이사(’08)

- (주)아이패밀리에스씨 부사장(’16)

중임

(21년)

사외이사

(비상근/등기)

이치훈

(70년)

경영

전반

- 루이스앤클라크대학교 미술역사(’97)

- 그랜드캐니언대 대학원 MBA(’11)

- 홀오브드림스 대표이사(‘98-’14)

- 바즈인터내셔널 대표이사(‘19-현재)

신임

사외이사

(비상근/등기)

구자호

(61년)

경영

전반

-고려대학교 법학과 졸업(`82)

-제27회 사법시험 합격('85)

-대구지방검찰청 경주지청 검사(`93-`95)

-부산지방검찰청 검사(`95)

-서울지방검찰청 북부지청 검사(`97)

-세화법률사무소 변호사('99)
-법무법인 휴먼 대표변호사('02)
-법무법인 리더스 구성원 변호사('03)
-법무법인 에이스 구성원 변호사('05)
-법무법인 법여울 구성원 변호사(`12-현재)

신임

감사

(비상근/등기)

김영진

(60년)

감사

- 경희대학교 전자공학과 졸업(‘86)

- (주)팬택 창업(’91)

- (주)팬택 사장(‘06)

- (주)팬택미디어 사장(’06)

- (주)팬택네트 사장(‘06)

신임

(나) 사외이사 현황

선임된 사외이사는 대표이사와 특수관계 및 이해관계가 있지 않아 독립성을 갖추었으며, 주요 이력 및 상법상 관련 자격요건의 충족 여부에 관한 확인사항은 다음과 같습니다.

직책명

성명

(출생년)

담당업무

약력

비고

사외이사

(비상근/등기)

이치훈

(70년)

경영

전반

-루이스앤클라크대학교 미술역사(’97)

-그랜드캐니언대 대학원 MBA(’11)

-홀오브드림스 대표이사(‘98-’14)

-바즈인터내셔널 대표이사(‘19-현재)

신임

사외이사

(비상근/등기)

구자호

(61년)

경영

전반

-고려대학교 법학과 졸업(`82)

-제27회 사법시험 합격('85)

-대구지방검찰청 경주지청 검사(`93-`95)

-부산지방검찰청 검사(`95)

-서울지방검찰청 북부지청 검사(`97)

-세화법률사무소 변호사('99)
-법무법인 휴먼 대표변호사('02)
-법무법인 리더스 구성원 변호사('03)
-법무법인 에이스 구성원 변호사('05)
-법무법인 법여울 구성원 변호사(`12-현재)

신임

[사외이사 결격요건 Check-List]

구 분

해당여부

상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사)

1. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속

X

3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속

X

5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

7. 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

상법 제 397조(경업금지)

1. 이사는 이사회의 승인이 없으면 자기 또는 제삼자의 계산으로 회사의 영업부류에 속한 거래를 하거나 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 이사가 되지 못한다.

X

상법 제 542조의8(사외이사의 선임)

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자

X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자

X

3. 금고 이상의 형을 선고 받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

X

6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속

X

7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

X

상법시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)의5항 - 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자

해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자

X

다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 (거래실적, 금전, 차입, 담보제공 등, % 출자법인, 기술계약 제휴, 감사회계법인, 법률자문 등)

X

해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자

X

해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자

X

해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자

X

해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자

X

(다) 감사 현황

선임된 감사는 대표이사와 특수관계 및 이해관계가 있지 않아 독립성을 갖추었으며, 주요 이력 및 상법상 관련 자격요건의 충족 여부에 관한 확인사항은 다음과 같습니다.

[감사 현황]

성 명

주요경력

최대주주등과의
이해관계

자격요건

충족여부

비고

김영진

-경희대학교 전자공학과 졸업(`86)

-(주)팬택 창업(`91)

-(주)팬택 사장(`06)

-(주)팬택미디어 사장(`06)

-(주)팬택네트 사장(`06)

해당사항 없음

충족

비상근/등기

[감사 결격요건 Check-List]

구 분

해당여부

상법 제542조의10(상근감사) 제 2항

1. 미성년자, 피성년후견인 또는 피한정후견인

X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자

X

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률1)을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속

X

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자, 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.

X

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속

X

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자

X

마. 기타 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전

동사의 산업, 영업, 재무, 경영에 관한 내용을 종합적으로 판단한 결과 증권신고서 제출일 현재 동사의 주권을 상장하는 것이 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전을 저해할 우려가 있다고 인정되는 사유는 없다고 판단됩니다.

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜가 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분
내용

희망공모가액
39,000원 ~ 48,000원

확정공모가액
25,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한
확정공모가액의 범위는 ㈜아이패밀리에스씨의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.
금번 ㈜아이패밀리에스씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종
결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출 방법

(1) 공모희망가액 산출방법의 개요

(가) 평가모형의 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가법과 상대가치 평가법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로써 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 「유가증권인수업무에 관한 규칙」 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교·평가하는 방법으로써 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 

그러나 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며, 또한 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정 

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨 주식의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 주식시장에 기상장된 유사회사를 대상으로 PER를 산정하여 가치평가에 활용하였습니다. 

【㈜아이패밀리에스씨 비교가치 산정 시 PER 적용 사유】

적용투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜아이패밀리에스씨의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 비교가치 산정 시 EV/EBITDA, PSR, PBR 제외 사유】

제외투자지표
투자지표의 적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가 등에 사용됩니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정 투자자자산이 차지하는 비중이 적으므로 PBR을 통한 가치평가는 한계성을 내포하고 있다고 판단하여 가치 산정을 위한 방법에서 제외하였습니다

(2) 비교회사의 선정

(가) 비교회사 선정 요약

동사는 증
권신고서 제출일 현재
색조화장품 브랜드 '롬앤(Rom&nd)`과 웨딩 서비스 브랜드 '아이웨딩`(iwedding)을 중심으로 뷰티/생활 분야의 브랜드를 운영하고 있습니다. 동사는 2016년 출시한
'롬앤(Rom&nd)`
의 급격한 성장을 바탕으로, 매출액은 2016년 127억원에서 2020년 792억원으로 증가하였습니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 동사와의 업종, 사업, 재무 및 일반 유사성을 고려하여 총 5개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 유사기업으로 선정하였으며, 최종 선정된 비교기업들은 동사와 주요 매출(개발)품목의 구체적인 종류 및 비중, 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

2021년 반기 개별재무제표 기준 동사의 화장품 사업부문 매출이 총 매출의 93.0%를 차지하고 있음을 고려하여 당사는
금번 공모를 위한 비교회사 선정 시, 화장품 사업 영위 기업에 한정하여 비교회사군을 선정하였습니다.

【국내 상장 비교회사 선정 절차 및 결과】

구 분
선정 기준
세부 검토 기준
해당 기업

1차 비교회사
업종 관련성

① 한국표준산업분류10차(세세분류)상 아래 분류 중 하나에 포함될 것

- 화장품 제조업

- 화장품 및 화장용품 도매업

- 치약, 비누 및 기타 세제 제조업

- 기타 화학제품 제조업

② 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되어 있을 것

51개사

2차 비교회사
사업의 유사성

① 화장품 사업 매출 비중이 30% 이상일 것

② 색조화장품 사업을 영위할 것

③ 마스크팩 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것

④ 화장품 소재 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것

⑤ 뷰티 브랜드를 보유하고 있을 것

11개사

3차 비교회사
재무적 유사성

① 2020년 및 2021년 반기 영업이익, 당기순이익 시현

② 2020년 감사의견이 적정일 것

③ 12월 결산법인일 것

④ 분기별 공시를 진행할 것

4개사

최종 비교회사
비교 유의성
① 분석기준일로부터 6개월 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것
② 분석기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것
③ 비경상적 PER 제외
2개사

【해외 상장 비교회사 선정 절차 및 결과】

구 분
선정 기준
세부 검토 기준
해당 기업

1차 비교회사
업종 관련성
① BICS(Bloomberg Industry Classification Systems) 상 Personal Care Products Manufacturing에 속하는 글로벌 상장업체 중 상장규정에서 정하는 적격시장에 상장되어 있을 것
79개사

2차 비교회사
재무적 유사성

① 최근사업연도 영업이익, 당기순이익 시현

② 최근사업연도 감사의견이 적정일 것

③ 12월 결산법인일 것

④ 분기별 공시를 진행할 것

15개사

3차 비교회사
사업의 유사성

① 색조화장품 사업을 영위할 것

② 뷰티 브랜드를 보유하고 있을 것

3개사

최종 비교회사
비교 유의성

① 평가 기준일 기준 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것
② 평가 기준일 기준 상장 이후
1년 이상 경과하였을 것

③ 비경상적 PER 제외

3개사

(나) 국내 상장 비교회사 선정 상세 과정

1) 1차 비교회사 선정

【1차 비교회사 선정】

선정 기준
세부 검토 기준

화장품 제조업
 (C20423)
아모레퍼시픽, 아모레퍼시픽그룹, 코스맥스, 한국콜마, 라파스, 잇츠한불, 클리오, 씨앤씨인터내셔널, 네오팜, 에이블씨엔씨, 씨티케이, 코리아나, 코스메카코리아, 협진, 토니모리, 한국화장품제조, 엔에프씨, 에스디생명공학, 메디앙스, 코스온 ,아우딘퓨쳐스, 제닉 등 총 22개사

화장품 및 화장용품 도매업
(G46443)
한국화장품 등 1개사

치약, 비누 및 기타 세제 제조업
(C20422)
LG생활건강, 애경산업 등 2개사

기타 화학제품 제조업
(C20499)
SKC, 솔브레인, 에코프로, 에코프로에이치엔, 현대바이오,미원상사, 일진다이아, 켐트로닉스, 레이크머티리얼즈, 대한그린파워, 이엔드디, 현대바이오랜드, 한국알콜, 잉글우드랩, HDC현대EP, 선진뷰티사이언스, TS트릴리온, 제이준코스메틱, 본느, 리더스코스메틱, 세화피앤씨, 케이엠제약, CSA코스믹, 코스나인, 코디 등 26개사

출처: Dataguide

2) 2차 비교회사 선정

1차 유사회사로 선정된 51개사를 대상으로 사업유사성을 고려하여 2차 유사회사를 선정하였습니다. 2차 유사회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 화장품 사업 매출 비중이 30% 이상일 것

② 색조화장품 사업을 영위할 것

③ 마스크팩 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것

④ 화장품 소재 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것

⑤ 자체 Beauty 브랜드 보유할 것

【2차 비교회사 선정】

회사명
화장품 사업 매출 비중이
 30% 이상일 것
색조화장품 사업 영위
마스크팩 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것
화장품 소재 생산 및 매출을 주업으로 하는 회사가 아닐 것
자체 Beauty 브랜드 보유
선정여부

LG생활건강
O
O
O
O
O
O

아모레퍼시픽
O
O
O
O
O
O

SKC
X
X
O
O
X
X

아모레G
X
X
O
O
X
X

솔브레인
X
X
O
O
X
X

에코프로
X
X
O
O
X
X

에코프로에이치엔
X
X
O
O
X
X

코스맥스
O
O
O
O
X
X

코스모신소재
X
X
X
X
X
X

현대바이오
O
X
O
O
O
X

한국콜마
O
O
O
O
X
X

미원상사
X
X
O
O
X
X

일진다이아
X
X
X
X
X
X

애경산업
O
O
O
O
O
O

라파스
X
X
O
O
X
X

잇츠한불
O
O
O
O
O
O

클리오
O
O
O
O
O
O

켐트로닉스
X
X
O
O
X
X

레이크머티리얼즈
X
X
O
O
X
X

대한그린파워
X
X
O
O
X
X

이엔드디
X
X
O
O
X
X

현대바이오랜드
O
X
O
X
X
X

한국알콜
X
X
X
X
X
X

씨앤씨인터내셔널
O
O
O
O
X
X

네오팜
O
X
O
O
O
X

에이블씨엔씨
O
O
O
O
O
O

잉글우드랩
O
O
O
O
X
X

씨티케이
O
O
O
O
X
X

코리아나
O
O
O
O
O
O

HDC현대EP
X
X
X
X
X
X

코스메카코리아
O
O
O
O
X
X

한국화장품
O
O
O
O
X
X

협진
O
X
O
X
X
X

토니모리
O
O
O
O
O
O

한국화장품제조
O
O
O
O
X
X

엔에프씨
O
X
X
O
X
X

선진뷰티사이언스
O
X
X
O
X
X

TS트릴리온
X
X
O
O
X
X

에스디생명공학
O
X
X
O
O
X

제이준코스메틱
O
X
X
O
O
X

본느
O
O
O
O
O
O

리더스코스메틱
O
X
X
O
O
X

세화피앤씨
X
X
O
O
X
X

메디앙스
X
X
O
O
O
X

케이엠제약
X
X
O
O
X
X

코스온
O
O
O
O
X
X

CSA 코스믹
O
O
O
O
O
O

코스나인
O
O
O
O
X
X

코디
O
O
O
O
X
X

아우딘퓨쳐스
O
O
O
O
O
O

제닉
O
X
X
O
O
X

출처 : 2020년 각 사 사업보고서

3) 3차 비교회사 선정

2차 유사회사로 선정된 11개사를 대상으로 재무유사성을 고려하여 3차 유사회사를 선정하였습니다. 3차 유사회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 2020년 및 2021년 반기 영업이익, 당기순이익 실현

② 2020년 감사의견이 적정일 것

③ 12월 결산법인일 것

④ 분기별 공시를 진행할 것

【3차 비교회사 선정】

단위: 백만원)

회사명
2020년
영업이익
2020년
당기순이익
2021년 반기
영업이익
2021년 반기
당기순이익
감사의견
12월 결산법인
분기보고서 제출
선정여부

LG생활건강
1,220,865
797,629
7,063
4,768
적정의견
O
O
O

아모레퍼시픽
143,009
35,132
2,675
1,963
적정의견
O
O
O

애경산업
22,370
11,460
135
112
적정의견
O
O
O

잇츠한불
3,755
(14,215)
38
(61)
적정의견
O
O
X

클리오
6,228
9,585
52
33
적정의견
O
O
O

에이블씨엔씨
(67,996)
(88,257)
(120)
(306)
적정의견
O
O
X

코리아나
(844)
(496)
27
24
적정의견
O
O
X

토니모리
(25,531)
(37,857)
(50)
15
적정의견
O
O
X

본느
(857)
(1,924)
13
14
적정의견
O
O
X

CSA 코스믹
(787)
(14,527)
(23)
(24)
적정의견
O
O
X

아우딘퓨쳐스
(5,883)
(12,861)
(14)
(20)
적정의견
O
O
X

출처: 금융감독원 전자공시 시스템

주1) 연결재무제표 작성법인의 경우, 지배주주순이익을 기준으로 산출

4) 최종 비교회사 선정

3차 유사회사로 선정된 4개사를 대상으로 비재무적 유사성을 고려하여 최종 유사회사 2개사를 선정하였습니다. 최종 유사회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 분석기준일로부터 6개월 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것
② 분석기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

③ 비경상적 Multiple(PER 50배 초과)이 산출된 회사 제외

【최종 비교회사 선정】

회사명
경영에 중대한 영향을
미칠 수 있는 합병 등

상장 이후
1년 경과

비경상적 PER 여부
선정여부

LG생활건강
X
O
X
O

아모레퍼시픽
X
O
O (87.26배)
X

애경산업
X
O
X
O

클리오
X
O
O (63.24배)
X

(다) 해외 상장 비교회사 선정 상세 과정

1) 1차 비교회사 선정

동사의 사업모델 및 해외 사업 등을 고려 시 오로지 국내 상장회사만으로는 적절한 비교회사 선정이 불가능하다고 판단하여 해외 상장회사를 비교회사로 추가하여 검토하였습니다. 또한, 해외에 상장되어 있는 회사의 경우, 자본시장의 성숙도, 회계의 투명성, 경제체제의 안정성 등을 고려하기 위하여 한국거래소의 「유가증권시장 상장규정 시행세칙」에서 정하고 있는 적격 해외증권시장에 상장된 회사를 검토하였습니다.

【한국거래소 유가증권시장 상장규정에서 정의하고 있는 적격 해외증권시장】

국가
증시명

미국

NYSE, NASDAQ

유럽

유로넥스트(Euronext)

일본

동경증권거래소(Tokyo Stock Exchange)

영국

런던증권거래소(London Stock Exchange)

독일

독일거래소(Deutche Borerse AG)

홍콩

홍콩거래소(Hongkong Exchanges and clearing)

싱가폴

싱가폴거래소(Singapore Exchange)

호주

호주증권거래소(Australian Securities Exhange)

캐나다

토론토증권거래소(Toronto Stock Exchange)

스페인

마드리드증권거래소(Bolsa de Madrid)

스위스

스위스거래소(Swiss Exchange)

이탈리아

이탈리아거래소(Borsa Italiana)

상기에 기술한 요건을 기반으로, 동사의 지분증권 평가를 위한 비교회사를 선정함에 있어 Bloomberg BICS 분류 상 Personal Care Products Manufacturing에 속하는 상장회사 중 한국거래소 또는 한국거래소에서 정하는 적격 해외증권시장에 상장된 비교회사를 모집단으로 선정하였습니다. 그 결과, 총 79개사가 1차 비교회사로 선정되었습니다.

【1차 비교회사 선정】

(단위: 백만달러)

회사명
시가총액
 (2021.09.03 기준)
상장시장

Procter & Gamble Company
349,799
NYSE

Unilever PLC
143,129
London

Estee Lauder Companies Inc. Class A
79,662
NYSE

Colgate-Palmolive Company
65,718
NYSE

Kimberly-Clark Corporation
47,399
NYSE

Beiersdorf AG
30,719
Xetra(독일)

Kao Corp.
29,211
Tokyo

Shiseido Company,Limited
27,998
Tokyo

Unicharm Corporation
27,847
Tokyo

Kose Corporation
7,266
Tokyo

Coty Inc. Class A
7,262
NYSE

Hengan International Group Co., Ltd.
6,669
Hong Kong

L'Occitane International S.A.
5,265
Hong Kong

Pola Orbis Holdings Inc.
5,224
Tokyo

Fancl Corporation
4,576
Tokyo

Beauty Health Company Class A
3,708
NASDAQ

Pigeon Corporation
3,572
Tokyo

Vinda International Holdings Limited
3,468
Hong Kong

Nu Skin Enterprises, Inc. Class A
2,530
NYSE

Inter Parfums, Inc.
2,362
NASDAQ

Edgewell Personal Care Co.
2,247
NYSE

Haw Par Corporation Limited
2,095
Singapore

Milbon Co., Ltd.
1,981
Tokyo

Noevir Holdings Co., Ltd.
1,859
Tokyo

e.l.f. Beauty, Inc.
1,589
NYSE

Earth Corporation
1,305
Tokyo

Premier Anti-Aging Co., Ltd.
1,276
Tokyo

Honest Company, Inc.
954
NASDAQ

Ontex Group N.V.
913
Euronext Brussels

Cheerwin Group Limited
793
Hong Kong

Mandom Corporation
742
Tokyo

Revolution Beauty Group plc
691
London

Revlon, Inc. Class A
603
NYSE

BWX Ltd.
578
ASX(호주)

Clearwater Paper Corporation
572
NYSE

I-ne CO., LTD.
402
Tokyo

Cota Co., Ltd.
363
Tokyo

AXXZIA, Inc.
279
Tokyo

Lalique Group SA
268
SIX Swiss

Accrol Group Holdings plc
248
London

Warpaint London PLC
225
London

Artnature Inc.
222
Tokyo

Farmae SpA
219
Milan

McBride plc
185
London

Natural Beauty Bio-Technology Limited
178
Hong Kong

Advance NanoTek Ltd
173
ASX(호주)

Apollo Healthcare Corp. Class B
129
Toronto

Venture Life Group Plc
119
London

Sagami Rubber Industries Co., Ltd.
114
Tokyo

Kelfred Holdings Limited
113
Hong Kong

Creightons Plc
111
London

Shaver Shop Group Ltd.
104
ASX(호주)

Soiken Holdings Inc.
85
Tokyo

KP Tissue, Inc.
82
Toronto

Adjuvant Cosme Japan Co., Ltd.
77
Tokyo

C'BON COSMETICS Co., Ltd.
74
Tokyo

United-Guardian, Inc.
71
NASDAQ

MAV Beauty Brands, Inc.
67
Toronto

Cynata Therapeutics Limited
57
ASX(호주)

Culti Milano SpA
55
Milan

Ming Fai International Holdings Limited
54
Hong Kong

SHOBIDO Corporation
51
Tokyo

Hin Sang Group (International) Holding Co. Ltd.
48
Hong Kong

Pental Ltd.
48
ASX(호주)

Euro Cosmetic S.P.A.
43
Milan

Brand Architekts Group plc
38
London

Mi Ming Mart Holdings Limited
35
Hong Kong

Star Combo Pharma Ltd.
34
ASX(호주)

BaWang International (Group) Holding Limited
33
Hong Kong

Fameglow Holdings Limited
32
Hong Kong

China Golden Classic Group Ltd.
26
Hong Kong

Prosperous Future Holdings Limited
23
Hong Kong

Bod Australia Ltd
23
ASX(호주)

Summer Infant, Inc.
20
NASDAQ

EZZ Life Science Holdings Ltd.
14
ASX(호주)

InnovaDerma PLC
14
London

EVE Investments Limited
13
ASX(호주)

Sunlight (1977) Holdings Limited
7
Hong Kong

Bioera S.p.A.
3
Milan

출처: Bloomberg, Factset

주1) Bloomberg BICS상 Personal Care Products Manufacturing에 속하는 회사 중 2021.09.03 기준 한국거래소가 인정하는 적격해외증권시장에서 거래 중인 상장회사 목록입니다

2) 2차 비교회사 선정

1차 비교회사로 선정된 79개사를 대상으로 재무적 유사성을 고려하여 15개사를 2차 비교회사로 선정하였습니다. 2차 유사회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 최근사업연도 영업이익, 당기순이익 실현

② 2020년 감사의견이 적정일 것

③ 12월 결산법인일 것

④ 분기별 공시를 진행할 것

【2차 비교회사 선정】

(단위: 백만달러)

회사명
최근사업연도
영업이익
최근사업연도
당기순이익
12월 결산법인
분기보고서
제출 여부
선정여부

Procter & Gamble Company
18,592
14,306
X (6월 결산)
O
X

Unilever PLC
10,678
6,362
O (12월 결산)
X
X

Estee Lauder Companies Inc. Class A
3,133
2,870
X (6월 결산)
O
X

Colgate-Palmolive Company
3,911
2,695
O (12월 결산)
O
O

Kimberly-Clark Corporation
3,582
2,352
O (12월 결산)
O
O

Beiersdorf AG
1,078
638
O (12월 결산)
X
X

Kao Corp.
1,638
1,181
O (12월 결산)
O
O

Shiseido Company,Limited
140
(109)
O (12월 결산)
O
X

Unicharm Corporation
1,075
490
O (12월 결산)
O
O

Kose Corporation
129
113
X (3월 결산)
O
X

Coty Inc. Class A
153
(64)
O (6월 결산)
O
X

Hengan International Group Co., Ltd.
669
666
O (12월 결산)
X
X

L'Occitane International S.A.
281
180
O (3월 결산)
X
X

Pola Orbis Holdings Inc.
129
43
O (12월 결산)
O
O

Fancl Corporation
109
76
X (3월 결산)
O
X

Beauty Health Company Class A
(1)
(1)
O (12월 결산)
O
X

Pigeon Corporation
143
100
O (12월 결산)
O
O

Vinda International Holdings Limited
307
242
O (12월 결산)
X
X

Nu Skin Enterprises, Inc. Class A
258
191
O (12월 결산)
O
O

Inter Parfums, Inc.
70
38
O (12월 결산)
O
O

Edgewell Personal Care Co.
259
68
X (9월 결산)
O
X

Haw Par Corporation Limited
12
87
O (12월 결산)
X
X

Milbon Co., Ltd.
60
39
O (12월 결산)
O
O

Noevir Holdings Co., Ltd.
75
52
X (9월 결산)
O
X

e.l.f. Beauty, Inc.
12
6
X (3월 결산)
O
X

Earth Corporation
107
33
O (12월 결산)
O
O

Premier Anti-Aging Co., Ltd.
15
11
X (7월 결산)
O
X

Honest Company, Inc.
(14)
(14)
O (12월 결산)
O
X

Ontex Group N.V.
179
62
O (12월 결산)
X
X

Cheerwin Group Limited
41
32
O (12월 결산)
X
O

Mandom Corporation
(7)
8
O (3월 결산)
O
X

Revolution Beauty Group plc
(1)
(10)
O (12월 결산)
X
X

Revlon, Inc. Class A
(8)
(619)
O (12월 결산)
O
X

BWX Ltd.
18
18
O (6월 결산)
X
X

Clearwater Paper Corporation
167
77
O (12월 결산)
O
O

I-ne CO., LTD.
14
8
O (12월 결산)
O
O

Cota Co., Ltd.
15
11
X (3월 결산)
O
X

AXXZIA, Inc.
10
7
X (7월 결산)
O
X

Lalique Group SA
(4)
(14)
O (12월 결산)
X
X

Accrol Group Holdings plc
4
(3)
X (4월 결산)
X
X

Warpaint London PLC
(1)
(1)
O (12월 결산)
X
X

Artnature Inc.
18
8
X (3월 결산)
O
X

Farmae SpA
1
(1)
O (12월 결산)
X
X

McBride plc
36
8
O (6월 결산)
X
X

Natural Beauty Bio-Technology Limited
1
1
O (12월 결산)
X
X

Advance NanoTek Ltd
(0)
0
O (6월 결산)
X
X

Apollo Healthcare Corp. Class B
60
60
O (12월 결산)
O
O

Venture Life Group Plc
5
3
O (12월 결산)
X
X

Sagami Rubber Industries Co., Ltd.
11
6
X (3월 결산)
O
X

Kelfred Holdings Limited
(1)
(2)
O (12월 결산)
X
X

Creightons Plc
7
6
O (3월 결산)
X
X

Shaver Shop Group Ltd.
20
13
O (6월 결산)
X
X

Soiken Holdings Inc.
9
5
X (6월 결산)
O
X

KP Tissue, Inc.
0
(1)
O (12월 결산)
O
X

Adjuvant Cosme Japan Co., Ltd.
3
1
X (3월 결산)
O
X

C'BON COSMETICS Co., Ltd.
(9)
(6)
O (3월 결산)
O
X

United-Guardian, Inc.
4
3
O (12월 결산)
O
O

MAV Beauty Brands, Inc.
20
7
O (12월 결산)
O
O

Cynata Therapeutics Limited
(7)
(2)
O (6월 결산)
X
X

Culti Milano SpA
2
2
O (12월 결산)
X
X

Ming Fai International Holdings Limited
7
10
O (12월 결산)
X
X

SHOBIDO Corporation
1
1
X (9월 결산)
O
X

Hin Sang Group (International) Holding Co. Ltd.
(4)
(4)
O (3월 결산)
X
X

Pental Ltd.
6
4
O (6월 결산)
X
X

Euro Cosmetic S.P.A.
4
3
O (12월 결산)
X
X

Brand Architekts Group plc
(3)
(5)
O (6월 결산)
X
X

Mi Ming Mart Holdings Limited
5
4
O (3월 결산)
X
X

Star Combo Pharma Ltd.
(2)
(6)
O (6월 결산)
X
X

BaWang International (Group) Holding Limited
(1)
(1)
O (12월 결산)
X
X

Fameglow Holdings Limited
(5)
(3)
O (3월 결산)
X
X

China Golden Classic Group Ltd.
3
3
O (12월 결산)
X
X

Prosperous Future Holdings Limited
(2)
(5)
O (12월 결산)
X
X

Bod Australia Ltd
(4)
(3)
O (6월 결산)
X
X

Summer Infant, Inc.
6
(1)
O (12월 결산)
O
X

EZZ Life Science Holdings Ltd.
2
2
O (6월 결산)
X
X

InnovaDerma PLC
(1)
(0)
O (6월 결산)
X
X

EVE Investments Limited
(2)
(2)
O (6월 결산)
X
X

Sunlight (1977) Holdings Limited
0
0
O (9월 결산)
X
X

Bioera S.p.A.
(6)
(4)
O (12월 결산)
X
X

출처: Factset

3) 3차 비교회사 선정

1차 유사회사로 선정된 15개사를 대상으로 사업유사성을 고려하여 3차 유사회사를 선정하였습니다. 3차 유사회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 색조화장품 사업을 영위할 것

② 뷰티 브랜드를 보유하고 있을 것

【3차 비교회사 선정】

회사명
화장품 사업 영위
색조화장품사업영위
뷰티 브랜드 보유
선정여부

Colgate-Palmolive Company
X
X
X
X

Kimberly-Clark Corporation
X
X
X
X

Kao Corp.
O
O
O
O

Unicharm Corporation
X
X
X
X

Pola Orbis Holdings Inc.
O
O
O
O

Pigeon Corporation
X
X
X
X

Nu Skin Enterprises, Inc. Class A
O
O
X
X

Inter Parfums, Inc.
X
X
X
X

Milbon Co., Ltd.
X
X
X
X

Earth Corporation
X
X
X
X

Clearwater Paper Corporation
X
X
X
X

I-ne CO., LTD.
O
O
O
O

Apollo Healthcare Corp. Class B
O
X
O
X

United-Guardian, Inc.
O
X
O
X

MAV Beauty Brands, Inc.
O
X
O
X

출처:
Factset

4) 최종 비교회사 선정

3차 유사회사로 선정된 3개사를 대상으로 비재무적 유사성을 고려하여 최종 비교회사 3개사를 선정하였습니다. 최종 비교회사 선정 기준은 아래와 같습니다.

① 분석기준일로부터 6개월 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것
② 분석기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

③ 비경상적 Multiple(PER 50배 초과)이 산출된 회사 제외

【최종 비교회사 선정】

회사명
경영에 중대한 영향을
미칠 수 있는 합병 등

상장 이후

1년 경과

비경상적 PER 여부
선정여부

Kao Corp.
X
O
X
O

Pola Orbis Holdings Inc.
X
O
X
O

I-ne CO., LTD.
X
O
X
O

출처:
Factset

(라) 비교회사 선정 결과

대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 기준을 충족하는 (주)LG생활건강, 애경산업(주), Kao Corp., Pola Orbis Holdings Inc., I-ne Co. Ltd. 총 5개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.

최종 비교회사의 경우, 글로벌 화장품 산업 내에서 각사가 보유한 색조 화장품 브랜드를 바탕으로 사업을 영위하고 있으며, 동사와 같이 최근 사업연도 영업이익, 당기순이익 실현을 실현하였습니다. 또한, 매출 구성, 향후 사업 계획 등이 동사와 유사한 바 동사의 기업가치평가 시 비교회사로 적절하다고 판단됩니다. 

그러나 동사와 선정된 비교회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교회사 선정 및 과정이라고 완전성을 보장할 수는 없습니다.
매출규모, 시가총액 규모,
사업 구조, 시장점유율, 밸류체인 내 지위, 생산 및 연구인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재합니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 비교회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 

(마) 비교회사 사업 현황

1) LG생활건강

LG생활건강은 Beauty(화장품), Home Care & Daily Beauty(이하 HDB,
생활용품), Refreshment(음료) 사업을 영위하고 있는 기업으로서 현재 대한민국 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 2020년 연간 기준으로 각 사업부문이 매출에서 차지하는 비중은 Beauty(56.8%), HDB(23.9%), Refreshment(19.3%)입니다. 

LG생활건강은
Beauty 사업부문에서 기초 및 색조 화장품 사업을 영위하고 있습니다. 주요 럭셔리 브랜드인 '후', '숨', '오휘' 는 회사의 성장 동력으로서 회사 전체 매출에서 차지하는 비중이 높을 뿐만 아니라 해외에서도 좋은 반응을 얻고 있습니다. 이외에도 자연주의 브랜드 '더페이스샵', 더마 브랜드 'CNP', 메이크업 제품에 강점이 있는 'AVON' 브랜드 등 다양한 프리미엄 브랜드로 국내외 화장품 사업을 전개하고 있습니다.

[LG생활건강 최근 3개 회계연도 및 반기 요약 재무정보]

(단위 : 십억원)

구분
2018
2019
2020
2021 반기

자산

6,801
6,494
6,801
7,030

부채

1,952
2,257
1,952
1,868

자기자본

4,849
4,237
4,849
5,162

매출액

7,845
7,685
7,845
4,058

영업이익

1,221
1,176
1,221
706

당기순이익

813
788
813
485

매출구성

사업별

화장품 58%
생활용품 22%
음료 21%

화장품 62%
생활용품 19%
음료 19%

화장품 57%
생활용품 24%
음료 19%

-

지역별

한국 79%
중국 11%
일본 5%
기타 5%
한국 73%
중국 13%
일본 5%
기타 9%
한국 67%
중국 17%
일본 7%
기타 9%
-

출처: Factset, 각사 사업보고서 및 분반기보고서

[2021년 1월 이후
LG생활건강
주가 추이]

(단위 : 원)

2021년 1월 이후 lg생활건강 주가 추이.jpg
2021년 1월 이후 lg생활건강 주가 추이

출처: Factset

2) 애경산업

애경산업은 화장품 사업 및 생활용품 사업을 영위하고 있는 기업으로서 현재 대한민국 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 사업부문 및 주요 브랜드는 다음과 같으며
2020년 연간 기준으로 각 사업부문이 매출에서 차지하는 비중은 화장품(34.5%), 생활용품(65.5%)입니다. 

사업부문

주요제품

주요 브랜드

화장품

기초 및 색조 화장품 등

에이지투웨니스, 루나, 포인트,
플로우, 스니키 등

생활용품

샴푸, 치약, 세탁/주방세제,
개인위생용품 등

스파크, 리큐, 울샴푸, 순샘, 트리오,
케라시스, 더마앤모어, 2080, 랩신 등

애경산업의 화장품 사업부문은 화장품 연구소와 디자인 센터, 생산공장 및 물류센터 등을 자체적으로 운영하고 있습니다. 화장품의 기획 → 연구/개발 → 생산 → 유통 →판매에 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 있습니다. 이에 따라 제품의 기획 단계부터 애경산업의 개발의도를 반영할 수 있다는 장점이 있습니다. 더불어 제품의 기획에서 판매에 이르기까지의 의사결정을 신속하게 진행할 수 있어 트렌드가 빠르게 변화하는 소비재 시장에 민첩하게 대응 가능합니다. 이러한 자체 인프라를 보유함으로서 애경산업은 2013년 화장품 시장에서 '에센스파운데이션'이라는 신규 카테고리를 개척하였으며, 현재까지 '에센스파운데이션' 카테고리에서 독보적인 입지를 차지하고 있습니다.

[애경산업 최근 3개 회계연도 및 반기 요약 재무정보]

(단위 : 십억원)

구분
2018
2019
2020
2021 반기

자산

434
452
410
430

부채

101
113
101
90

자기자본

333
338
309
339

매출액

588
701
700
278

영업이익

22
61
79
13

당기순이익

11
42
61
11

매출구성

사업별

화장품 51%
생활용품 49%

화장품 49%
생활용품 51%

화장품 35%
생활용품 65%

-

지역별

한국 78%
중국 18%
기타 4%

한국 77%
중국 20%
기타 3%

한국 75%
중국 21%
기타 4%

-

출처: Factset, 각사 사업보고서 및 분반기보고서

[2021년 1월 이후
애경산업
주가 추이]

(단위 : 원)

2021년 1월 이후 애경산업 주가 추이.jpg
2021년 1월 이후 애경산업 주가 추이

3) Kao Corp.

Kao Corp.은 1887년 설립된 일본의 대표적인 생활용품/화장품 기업으로서 현재 일본 동경증권거래소에 상장되어 있습니다. 영위하고 있는 사업은 크게 스킨케어/헤어케어 제품 등을 취급하는 헬스&뷰티 케어 사업, 주방용품, 홈케어 제품 등을 취급하는 라이프케어 사업, 기초 및 색조화장품 등을 취급하는 화장품 사업, 그리고 계면활성제 등을 연구, 제조하는 케미컬 사업으로 분류됩니다.

2020년 연간 기준으로 각 사업부문이 매출에서 차지하는 비중은 헬스&뷰티케어(26.2%), 라이프케어(40.2%), 화장품(16.9%), 케미컬(16.7%)입니다. 

Kao Corp.
은
화장품 사업부문에서 기초 및 색조 화장품 사업과 뷰티 디바이스 사업을 영위하고 있습니다. 주요 글로벌 브랜드인 가네보(Kanebo), 소피나(Sofina), 몰튼 브라운(Molton Brown)은 회사의 성장 동력으로서 회사 전체 매출에서 차지하는 비중이 높을 뿐만 아니라 해외에서도 좋은 반응을 얻고 있습니다. 이외에도 기능성 브랜드 알블랭(Alblanc), 립, 아이, 네일 등 포인트 메이크업 브랜드 오브(Aub), 베이스, 파운데이션 전문 브랜드 파인 피트(Fine-Fit) 등 다양한 브랜드를 운영하며 로컬 화장품 사업을 전개하고 있습니다.

Kao Corp.
의 화장품 사업부 전략은 크게 다음과 같습니다.

- 글로벌 시장을 목표로 하는 G11 브랜드와 로컬 시장을 목표로 하는 R8 브랜드 포트폴리오 강화

- 온오프라인 디지털 전환을 통한 소비자 경험 개선

- 중국 및 유럽 지역 비즈니스 강화

- 사업구조 효율화

[
Kao Corp.
최근 3개 회계연도 및 반기 요약 재무정보]

(단위 : 억엔)

구분
2018
2019
2020
2021 반기

자산

14,610
16,539
16,656
16,206

부채

6,255
7,825
7,274
6,879

자기자본

8,224
8,577
9,237
9,327

매출액

15,080
15,022
13,820
6,752

영업이익

2,092
2,106
1,749
706

당기순이익

1,537
1,482
1,261
525

매출구성

사업별

홈케어 23%
스킨&헤어케어
23%
화장품 19%
헬스케어 18%
케미컬 18%

홈케어 24%
스킨&헤어케어
23%
화장품 20%
헬스케어 17%
케미컬 16%

홈케어 27%
스킨&헤어케어
22%
화장품 17%
헬스케어 17%
케미컬 17%

-

지역별

일본 62%
아시아 11%
미주 2%
유럽 9%

일본 63%
아시아 20%
미주 9%
유럽 8%

일본 62%
아시아 21%
미주 9%
유럽 8%

-

출처: Factset, 각사 사업보고서 및 분반기보고서

[2021년 1월 이후
Kao Corp.
주가 추이]

(단위 : 엔)

2021년 1월 이후 kao corp. 주가 추이.jpg
2021년 1월 이후 kao corp. 주가 추이

4) Pola Orbis Holdings Inc.

Pola Orbis Holdings Inc.는 2006년 설립되어 현재 화장품의 제조, 유통 및 판매 사업을 영위하고 있는 일본 기업입니다.
현재 일본 동경증권거래소에 상장되어 있습니다. 영위하고 있는 사업 부문은 크게
뷰티케어 사업과 부동산 및 기타 부문으로 분류됩니다.

2020년 연간 기준으로 각 사업부문이 매출에서 차지하는 비중은 뷰티케어(97.7%), 부동산 및 기타(2.3%)입니다.

Pola Orbis Holdings Inc.
의 뷰티케어 부문은 초고가 프레스티지 브랜드 POLA와 중저가 브랜드 ORBIS, 현재 개발 중인 브랜드(ITRIM, THREE, DECENCIA, FUJIMI), M&A등을 통해 지분 인수한 해외 브랜드 Jurlique 및 H2O PLUS를 모두 포함합니다.

pola orbis holdings 브랜드 포트폴리오.jpg
pola orbis holdings 브랜드 포트폴리오

[
Pola Orbis Holdings Inc.
최근 3개 회계연도 및 반기 요약 재무정보]

(단위 :
억엔
)

구분
2018
2019
2020
2021 반기

자산

2,446
2,273
2,037
2,057

부채

558
364
341
326

자기자본

1,887
1,909
1,697
1731

매출액

2,486
2,199
1,763
891

영업이익

395
311
138
91

당기순이익

84
197
46
71

매출구성

사업별

뷰티케어 93%
기타 6%
부동산 1%

뷰티케어 98%
기타 1%
부동산 1%

뷰티케어 97%
기타 1%
부동산 1%

-

지역별

일본 91%
아시아 0%
기타 9%

일본 89%
아시아 0%
기타 11%

일본 85%
아시아 13%
기타 2%

-

[2021년 1월 이후
Pola Orbis Holdings Inc.
주가 추이]

(단위 : 엔)

2021년 1월 이후 pola orbis holdings inc. 주가 추이.jpg
2021년 1월 이후 pola orbis holdings inc. 주가 추이

5) I-ne CO., LTD.

I-ne CO., LTD.는 2007년
설립되어 화장품, 미용기기 및 기타 미용 관련 브랜드의 기획, 개발 및 판매 사업을 영위하고 있는 일본 기업입니다.
현재 일본 동경증권거래소에 상장되어 있습니다.

주요브랜드로는 식물성 스킨케어, 헤어케어 제품을 판매하는 보타니스트(Botanist), 아이 메이크업 브랜드 Carome, 립 전문 브랜드 Cimer, 젠더리스 색조 화장품 브랜드 LAKA 등이 있습니다.

I-ne CO., LTD.
의 사업 전략 및 특성은 크게 다음과 같습니다

- 각각의 브랜드별로 브랜드 디자인부터 제품 개발, 디지털 마케팅, 세일즈 마케팅까지 화장품 판매 프로세스 전반에 걸친 인큐베이션 프로젝트 진행

- 제품 기획부터 제품 개발, 최종 판매까지 소요되는 시간은 평균 6개월로 애자일 방법론 적용

- 150여개 OEM 업체와의 네트워크를 통한 원활한 제품 생산

- 실사용자 피드백을 긍정적/부정적으로 자동 분류하는 시스템을 통해 제품 개발 단계에 반영

[
I-ne CO., LTD.
최근 3개 회계연도 및 반기 요약 재무정보]

(단위 :
억엔
)

구분
2018
2019
2020
2021 반기

자산

106
94
132
136

부채

93
77
62
55

자기자본

13
17
69
81

매출액

206
212
234
143

영업이익

4
7
15.1
16

당기순이익

2
5
9
9

매출구성

사업별

화장품 100%

화장품 100%

화장품 100%

-

지역별

일본 91%
기타 9%

일본 95%
기타 5%

일본 96%
기타 4%

-

[2021년 1월 이후
I-ne CO., LTD.
주가 추이]

(단위 : 엔)

2021년 1월 이후 i-ne co., ltd. 주가 추이.jpg
2021년 1월 이후 i-ne co., ltd. 주가 추이

(바) 비교회사 기준 주가

기준 주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2021년 8월 27일(증권신고서 제출일로부터 10영업일 전일)을 분석기준일로 하여, 약 1개월 간(20영업일, 2021년 07월 29일 ~ 2021년 08월 27일) 종가, 1주일(5영업일, 2021년 8월 23일 ~ 2021년 08월 27일) 의 산술평균과 분석기준일 종가 중 낮은 가액을 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
LG생활건강
애경산업
Kao Corp.
Pola Orbis
Holdings Inc.
I-ne CO., LTD.

2021-07-29
1,490,000
25,350
70,715
29,159
57,319

2021-07-30
1,459,000
25,000
69,781
27,747
56,576

2021-08-02
1,453,000
25,200
70,843
28,055
54,984

2021-08-03
1,452,000
24,950
70,227
28,235
55,409

2021-08-04
1,470,000
25,050
72,148
28,065
54,453

2021-08-05
1,467,000
25,100
71,702
28,203
54,135

2021-08-06
1,458,000
25,650
72,106
27,917
55,515

2021-08-10
1,433,000
26,000
71,501
28,660
55,727

2021-08-11
1,417,000
26,450
71,384
28,426
56,258

2021-08-12
1,421,000
25,950
71,352
28,065
53,286

2021-08-13
1,444,000
25,350
71,808
28,086
50,791

2021-08-17
1,459,000
24,550
70,397
26,473
48,828

2021-08-18
1,447,000
24,950
71,012
26,356
47,448

2021-08-19
1,437,000
24,100
71,055
25,221
46,227

2021-08-20
1,414,000
23,200
71,320
24,817
46,280

2021-08-23
1,416,000
23,350
72,392
25,199
46,758

2021-08-24
1,450,000
24,150
72,498
25,157
49,146

2021-08-25
1,441,000
24,350
71,246
25,231
48,244

2021-08-26
1,411,000
24,050
70,291
24,945
50,101

2021-08-27
1,421,000
24,150
70,471
25,157
51,004

최근일 종가(A)
1,421,000
24,150
70,471
25,157
51,004

최근 1주일 종가 평균(B)
1,427,800
24,010
71,380
25,138
49,051

최근 1개월 종가 평균(C)
1,443,000
24,845
71,212
26,959
51,924

기준주가 = Min[A, B, C]
1,421,000
24,010
70,471
25,138
49,051

출처: Factset

주1)
기준주가는 1개월 평균 주가, 1주일 평균 주가, 분석일 주가의 최솟값입니다.

주2)
일본 엔화(JPY) 에 대한 적용환율은 분석기준일(2021.08.27) 기준 서울외국환중개의 매매기준율 1,061.47원/100엔 적용

다. 희망공모가액 산출

(1) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【PER 평가방법을 통한 상대가치 산출의 의의, 방법 및 한계점】

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER를 적용한 비교가치는 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적(2021.3Q~2021.2Q) 수치를 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출하여, 동사의 반기말 기준 최근 12개월 실적(2021.3Q~2021.2Q)을 적용한 가치로 산출하였습니다.
※ PER를 이용한 비교가치 = 비교회사 PER 배수 X 주당 순이익

※ 적용주식수:
비교회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 희석가능주식수

※ 비교회사의 재무자료는 국내회사의 경우 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 사업보고서와 2021년 반기보고서를 참조하였으며, 해외회사의 경우 각사의 Annual Report와 Bloomberg, Factset을 참조하였습니다.

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

(가) 적용 PER 배수 산출

금번 공모가액 산정을 위한 유사기업의 PER 배수는 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적(2021.3Q~2021.2Q)을 적용하여 산출하였습니다.

【2021년 반기 LTM 기준 PER 산정】

구 분
산식
(주)LG생활건강
애경산업(주)
I-ne Co. Ltd.
Kao Corp.
Pola Orbis Holdings Inc.

상장시장
-
유가증권시장
유가증권시장
동경증권거래소
동경증권거래소
동경증권거래소

적용순이익(백만원) 주1), 주5)
(A)
843,877
17,535
16,628
1,366,044
115,209

적용주식수(주) 주2)
(B)
15,618,197
26,409,935
8,741,020
475,000,000
229,136,160

EPS(원)
(C=A/B)
54,032
664
1,902
2,876
503

기준주가(원) 주3), 주4)
(D)
1,421,000
24,010
49,051
70,471
25,138

PER
(E=D÷C)
26.30
36.16
25.79
24.50
49.99

PER 평균
32.54

출처: Dart, Factset

주1)
상기의 적용순이익은 2021년 반기 기준 최근 12개월 실적 (지배주주)순이익 수치입니다.

주2)
적용주식수는 평가기준일(2021년 8월 27일) 현재 상장주식총수입니다.

주3)
기준주가 = Min[평가기준일(최근일) 종가, 1주일 평균종가, 1개월 평균종가]

주4)
기준주가 계산 시, 일본 엔화(JPY) 에 대한 적용환율은 분석기준일(2021.08.27) 기준 서울외국환중개의 매매기준율 1,061.47원/100엔 적용

주5)
적용순이익 계산 시, 일본 엔화(JPY) 에 대한 적용환율은 2020.07.01~2021.06.30 기간동안의 서울외국환중개 평균 매매기준율 1,066.55원/100엔 적용

참고로, 상기 PER 평균 배수는 향후 비교회사의 주가 변동에 따라 변동될 수 있습니다.
2021년 10월 01일 기
준주가 적용 시 유사기업의 PER 배수는 아래와 같습니다.

구 분

산식

(주)LG생활건강

애경산업(주)

I-ne Co. Ltd.

Kao Corp.

Pola Orbis Holdings Inc.

상장시장
-
-
유가증권시장
유가증권시장
동경증권거래소
동경증권거래소

적용순이익(A)

(A)

843,877

17,535

16,628

1,366,044

115,209

적용주식수(B)

(B)

15,618,197

26,409,935

8,741,020

475,000,000

229,136,160

EPS(원)(C=A/B)

(C=A/B)

54,032

664

1,902

2,876

503

기준주가 (D)

(D)

1,331,000

22,250

49,968

70,629

27,049

PER (E=D÷C)

(E=D÷C)

24.63

33.51

26.27

24.56

53.79

PER 평균

32.55

출처: Dart, Factset

주1)
상기의 적용순이익은 2021년 반기 기준 최근 12개월 실적 (지배주주)순이익 수치입니다.

주2)
적용주식수는 평가기준일(2021년 10월 01일) 현재 상장주식총수입니다.

주3)
기준주가 = Min[평가기준일(최근일) 종가, 1주일 평균종가, 1개월 평균종가]

주4)
기준주가 계산 시, 일본 엔화(JPY) 에 대한 적용환율은 분석기준일(2021.10.01) 기준 서울외국환중개의 매매기준율 1,064.06원/100엔 적용

주5)
적용순이익 계산 시, 일본 엔화(JPY) 에 대한 적용환율은 2020.07.01~2021.06.30 기간동안의 서울외국환중개 평균 매매기준율 1,066.55원/100엔 적용

(나) PER 거래배수를 적용한 주당 평가가액 산출

비교회사의 적용 PER 거래배수를 통해 산출한 ㈜아이패밀리에스씨의 주당 평가가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 주당 평가가액 산출내역】

구분
산식
내용

적용순이익 주1)
(A)
8,048백만원

적용 PER
(B)
32.54배

평가 시가총액
(C) = (A) X (B)
261,895백만원

적용 주식수 주2)
(D)
4,251,340주

주당 평가가액(원)
(E) = (C) / (D)
61,603원

주1)
적용순이익 8,048백만원은 ㈜아이패밀리에스씨의 2021년 2분기 기준 LTM (2020년 3분기~ 2021년 2분기) 당기순이익 6,594백만원에 현금의 유출이 없는 일회성비용 등(임직원 3명에게 부여된 주식매수선택권 수량 하향 조정에 따른 일시적 주식보상비용) 1,454백만원을 환입하였습니다.

주2)

적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 3,276,500주에 신주모집 주식수 819,200주, 상장주선인의 의무인수분
24,576주, 1년 이내 행사 가능한 미행사 주식매수선택권 131,064주를 고려하여 산출하였습니다.

(다) 희망 공모가액 산출

상기 PER에 의한 평가가치 산출 결과를 적용한 ㈜아이패밀리에스씨의
확정 공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이패밀리에스씨 희망 공모가액 산출 내역】

구분
내용

주당 평가가액
61,603원

평가액 대비 할인율
36.69% ~ 22.08%

희망 공모가액 밴드
39,000원 ~ 48,000원

확정 공모가액
25,000원

주1)

확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
최종 확정하였습니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜아이패밀리에스씨의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여
36.69% ~ 22.08%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 39,000원 ~ 48,000원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율은 다음과 같습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

위세아이텍
2020.02.10
22.7
13.4

서남
2020.02.20
33.02
23.1

레몬
2020.02.28
35.4
24.98

켄코아에어로스페이스
2020.03.03
38.22
28.72

제이앤티씨
2020.03.04
31.13
14.92

서울바이오시스
2020.03.06
41.55
32.55

플레이디
2020.03.12
29.35
20.0

엔피디
2020.03.16
42.7
33.2

드림씨아이에스
2020.05.22
24.24
13.17

에스씨엠생명과학
2020.06.17
28.58
13.28

엘이티
2020.06.22
42.68
34.09

젠큐릭스
2020.06.22
31.3
16.2

마크로밀엠브레인
2020.07.01
41.59
28.11

위더스제약
2020.07.03
35.3
26.0

신도기연
2020.07.06
37.63
28.72

소마젠
2020.07.13
42.71
21.88

에이프로
2020.07.16
28.8
19.06

티에스아이
2020.07.22
31.26
12.93

솔트룩스
2020.07.23
35.01
18.77

제놀루션
2020.07.24
39.1
29.0

더네이쳐홀딩스
2020.07.27
30.4
22.6

엠투아이코퍼레이션
2020.07.29
29.9
15.0

이엔드디
2020.07.30
42.12
32.51

와이팜
2020.07.31
16.51
5.32

이루다
2020.08.06
40.2
28.2

한국파마
2020.08.10
34.2
13.9

영림원소프트랩
2020.08.12
40.0
27.34

브랜드엑스코퍼레이션
2020.08.13
38.24
23.42

미투젠
2020.08.18
47.48
32.48

셀레믹스
2020.08.21
47.5
34.7

아이디피
2020.08.24
21.2
12.2

피엔케이
2020.09.09
25.19
14.96

카카오게임즈
2020.09.10
33.22
19.87

이오플로우
2020.09.14
36.6
26.0

압타머사이언스
2020.09.16
47.4
34.6

핌스
2020.09.18
37.67
21.04

비비씨
2020.09.21
25.17
15.23

박셀바이오
2020.09.22
42.9
33.3

비나텍
2020.09.23
32.91
20.52

원방테크
2020.09.24
36.7
20.1

넥스틴
2020.10.08
32.41
17.13

피플바이오
2020.10.19
43.0
31.6

미코바이오메드
2020.10.22
36.4
20.5

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

위드텍
2020.10.30
38.43
26.7

소룩스
2020.11.06
52.85
41.06

네패스아크
2020.11.17
34.1
25.4

고바이오랩
2020.11.18
43.65
28.00

티앤엘
2020.11.20
46.8
40.5

에이플러스에셋
2020.11.20
45.08
35.67

하나기술
2020.11.25
39.75
31.98

제일전기공업
2020.11.26
55.79
49.9

앱코
2020.12.02
25.54
15.45

엔에프씨
2020.12.02
36.16
16.13

포인트모바일
2020.12.03
20.6
8.3

클리노믹스
2020.12.04
41.0
25.0

퀀타매트릭스
2020.12.09
53.6
40.0

엔젠바이오
2020.12.10
47.21
29.61

인바이오
2020.12.11
30.04
20.44

티엘비
2020.12.14
31.85
22.06

에프앤가이드
2020.12.17
33.07
16.33

알체라
2020.12.21
38.92
23.65

프리시젼바이오
2020.12.22
43.07
32.22

석경에이티
2020.12.23
36.87
21.09

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
33.23
25.81

엔비티
2021.01.21
42.0
22.5

선진뷰티사이언스
2021.01.27
27.9
17.9

씨앤투스성진
2021.01.28
59.78
50.5

모비릭스
2021.01.28
32.3
9.74

핑거
2021.01.29
35.96
26.11

와이더플래닛
2021.02.03
30.51
13.14

레인보우로보틱스
2021.02.03
46.91
31.74

아이퀘스트
2021.02.05
45.5
37.2

피엔에이치테크
2021.02.16
48.83
37.86

오로스테크놀로지
2021.02.24
38.13
23.57

씨이랩
2021.02.24
30.4
6.14

유일에너테크
2021.02.25
33.03
14.77

뷰노
2021.02.26
47.0
31.1

나노씨엠에스
2021.03.09
37.19
19.86

싸이버원
2021.03.11
29.9
23.5

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
48.8
27.0

네오이뮨텍
2021.03.16
48.1
38.4

바이오다인
2021.03.17
40.08
23.57

라이프시맨틱스
2021.03.23
36.05
11.18

제노코
2021.03.24
45.53
33.42

자이언트스텝
2021.03.24
36.68
22.61

엔시스
2021.04.01
30.13
11.32

해성티피씨
2021.04.21
53.26
43.42

이삭엔지니어링
2021.04.21
33.1
19.01

쿠콘
2021.04.28
47.61
32.4

에이치피오
2021.05.14
26.63
16.05

씨앤씨인터내셔널
2021.05.17
30.7
9.7

샘씨엔에스
2021.05.20
33.74
24.46

삼영에스앤씨
2021.05.21
35.77
17.66

제주맥주
2021.05.26
30.22
22.17

진시스템
2021.05.26
37.08
21.35

에이디엠코리아
2021.06.03
49.28
42.29

엘비루셈
2021.06.11
26.16
13.85

라온테크
2021.06.17
37.5
22.8

이노뎁
2021.06.18
17.89
16.13

아모센스
2021.06.25
39.55
26.02

오비고
2021.07.13
42.65
33.87

큐라클
2021.07.22
41.11
26.39

맥스트
2021.07.27
28.89
15.96

에브리봇
2021.07.28
31.4
22.7

에이치케이이노앤
2021.08.09
29.54
16.85

원티드랩
2021.08.11
38.67
23.34

플래티어
2021.08.12
33.12
21.32

엠로
2021.08.13
38.34
30.67

딥노이드
2021.08.17
28.52
4.69

브레인즈컴퍼니
2021.08.19
16.3
25.6

바이젠셀
2021.08.25
29.6
42.82

평균
36.52
23.91

라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 삼성증권㈜는 상기 기준을 충족하는 (주)LG생활건강, 애경산업(주), Kao Corp., Pola Orbis Holdings Inc., I-ne Co. Ltd. 총 5개 회사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.

다만, 상기의 비교회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜아이패밀리에스씨와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

국내 상장 비교회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다. 해외 상장 비교회사의 경우 Bloomberg 및 각 사의 최근 공시 자료 등을 토대로 작성하였습니다.

(1) 비교회사의 주요 재무현황

【비교회사 2020년 요약 재무현황】

(단위: 백만원, 백만엔)

구분
㈜아이패밀리에스씨
(주)LG생활건강
애경산업(주)
Kao Corp.
I-ne Co. Ltd.
Pola Orbis Holdings Inc.

회계기준
K-IFRS 개별
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
IFRS 연결
J-GAAP 연결
J-GAAP 연결

[유동자산]
26,735
1,982,769
246,412
778,396
12,408
125,358

[비유동자산]
3,466
4,818,647
188,055
887,220
756
78,384

자산총계
30,202
6,801,416
434,467
1,665,616
13,165
203,742

[유동부채]
12,852
1,479,724
85,991
425,404
5,152
24,582

[비유동부채]
2,277
472,496
15,433
302,018
1,073
9,305

부채총계
15,129
1,952,220
101,424
727,422
6,225
33,887

[자본금]
1,638
88,589
26,410
85,424
3,180
10,000

[이익잉여금]
11,158
4,805,404
169,205
778,886
1,008
79,868

자본총계
15,073
4,849,196
333,042
938,194
6,939
169,854

매출액
79,218
7,844,506
588,136
1,381,997
23,363
176,311

영업이익
11,628
1,220,865
22,370
175,563
1,512
13,752

지배주주지분순이익
8,747
797,629
11,460
126,142
905
4,632

출처: Bloomberg, DART, 각사 공시자료

【비교회사 2021년 반기 요약 재무현황】

(단위: 백만원, 백만엔)

구분
㈜아이패밀리에스씨
(주)LG생활건강
애경산업(주)
Kao Corp.
I-ne Co. Ltd.
Pola Orbis Holdings Inc.

회계기준
K-IFRS 개별
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
IFRS 연결
J-GAAP 연결
J-GAAP 연결

[유동자산]
28,601
2,235,014
243,894
730,373
12,786

123,883

[비유동자산]
3,467
4,795,197
585
890,235
778
81,780

자산총계
32,068
7,030,212
37,994
1,620,608
13,565
205,664

[유동부채]
10,911
1,451,780
1,637
387,048
4,909
23,106

[비유동부채]
2,458
416,059
90,255
300,887
586
9,446

부채총계
13,369
1,867,839
339,268
687,935
5,496
32,553

[자본금]
1,638
88,589
26,410
85,424
3,291
10,000

[이익잉여금]
12,761
5,097,235
175,198
746,821
1,915
83,634

자본총계
18,700
5,162,372
339,268
932,673
8,068
173,110

매출액
39,081
4,058,090
278,279
675,179
14,322
89,055

영업이익
2,914
706,343
13,494
70,551
1,588
9,095

지배주주지분순이익
2,233
476,759
191
52,538
906
7,086

출처: Bloomberg, DART

주1)
연결재무제표 기준으로, 자본총계와 당기순이익은 지배주주귀속 자본총계와 당기순이익을 사용하였습니다.

(2) 주요 재무비율 분석

【비교회사 2020년 주요 재무비율】

구분
㈜아이패밀리에스씨
(주)LG생활건강
애경산업(주)
Kao Corp.
I-ne Co. Ltd.
Pola Orbis Holdings Inc.

[성장성]

매출액증가율
106.37%
2.07%
-16.14%
-8.00%
10.17%
-19.83%

영업이익증가율
155.39%
3.78%
-63.09%
-17.08%
115.38%
-55.83%

당기순이익증가율
96.34%
2.51%
-72.48%
-14.89%
95.04%
-76.48%

총자산 증가율
74.06%
4.74%
-3.78%
0.71%
39.46%
-10.35%

[활동성]

총자산회전율(회)
3.33회
1.18회
1.33회
0.83회
2.07회
0.82회

재고자산회전율(회)
10.51회
10.09회
7.02회
6.96회
10.80회
9.57회

매출채권회전율(회)
26.86회
13.11회
9.34회
6.76회
7.25회
8.91회

[수익성]

매출액영업이익율
14.68%
15.56%
3.80%
12.70%
6.47%
7.80%

매출액순이익율
11.04%
10.17%
1.95%
9.13%
3.87%
2.63%

총자산순이익율
36.79%
12.00%
2.59%
7.60%
8.01%
2.15%

자기자본 순이익율
84.78%
17.56%
3.41%
13.94%
20.77%
2.57%

[안정성]

유동비율
208.02%
134.00%
286.56%
182.98%
240.84%
509.96%

부채비율
100.37%
40.26%
30.45%
77.53%
89.71%
19.95%

차입금의존도
0.00%
3.52%
2.71%
7.67%
15.17%
6.26%

출처: Bloomberg, DART

【비교회사 2021년 반기 주요 재무비율】

구분
㈜아이패밀리에스씨
(주)LG생활건강
애경산업(주)
Kao Corp.
I-ne Co. Ltd.
Pola Orbis Holdings Inc.

[성장성]

매출액증가율
22.96%
10.29%
-1.42%
1.20%
36.05%
6.27%

영업이익증가율
-48.06%
-52.46%
19.38%
-5.28%
283.57%
54.65%

당기순이익증가율
-49.19%
-53.48%
117.75%
3.83%
260.96%
673.58%

총자산 증가율
6.18%
3.36%
-1.14%
-2.70%
3.04%
0.94%

[활동성]

총자산회전율(회)
2.51회
0.59회
1.29회
0.82회
2.14회
0.87회

재고자산회전율(회)
5.43회
4.69회
6.87회
6.46회
15.77회
10.12회

매출채권회전율(회)
24.52회
6.54회
9.14회
7.05회
8.91회
10.40회

[수익성]

매출액영업이익율
7.46%
17.41%
4.85%
10.45%
11.09%
10.21%

매출액순이익율
5.71%
11.75%
4.04%
7.78%
6.33%
7.96%

총자산순이익율
14.34%
13.79%
5.20%
6.39%
13.56%
6.92%

자기자본 순이익율
26.45%
19.05%
6.68%
11.23%
24.15%
8.26%

[안정성]

유동비율
262.13%
153.95%
360.02%
188.70%
260.46%
536.15%

부채비율
71.49%
36.18%
26.60%
73.76%
68.12%
18.80%

차입금의존도
0.00%
3.73%
2.34%
7.84%
11.18%
0.06%

출처: Bloomberg, DART

주1)
성장성 및 활동성, 총자산순이익율의 경우 2021년 반기 실적을 연환산하여 산출하였습니다.

[재무비율 산정 방법]

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해년도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해년도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해년도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해년도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 및 매출 총액 (1)
20,480,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
614,400,000

매출금액 (3)
-

발행제비용 (4)
853,729,062

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
20,240,670,938

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
738,304,000
모집금액(의무인수분 포함)의 3.5%

상장심사수수료
5,000,000
상장심사수수료 : 자기자본 1,000억원 이하 500만원

상장수수료
8,400,000
상장수수료 : 820만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,687,552
증자 자본금의 0.4%

교육세
337,510
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비 등

합계
853,729,062
-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 25,000원 기준입니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는

이번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 브랜드사 투자 및 협업, 코스메슈티컬, 기초, 색조 등의 신규 화장품브랜드 개발 및 론칭, 웨딩플랫폼 비즈니스 강화 및 뷰티 플랫폼 확장 등을 위해 사용할 계획입니다. 또한 콘텐츠를 가지고 고객과 소통하는 당사 정체성을 집약한 오프라인 플래그십 스토어, 특히 해외 진출의 교두보가 될 브랜드 엠베서더 등을 운용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출 시기는 당사가 마주하게 될 경영 및 사업환경의 변화, 자금 수요 등에 따라 유연하게 변화할 수 있음을 인지하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,232,000,000
5,120,000,000
6,144,000,000
-
-
5,744,670,938
20,240,670,938

주1) `기타`는 어디에도 포함되기 어려운 신규사업에 대한 투자 비용 및 예비비가 포함되어 있습니다. 

나. 자금의 사용계획

당사는 이번 공모를 통해 유입된 자금을 납입 이후 아래의 자금 사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시기까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 이 금액에 대해서는 국내 1금융권인 주거래은행에 예금/적금 등 안정성이 높은 상품에 예치할 계획입니다.

(1) 영업 양수 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

브랜드사 투자, 협업
5,120,000,000
960,000,000
1,600,000,000
2,560,000,000

합계
5,120,000,000
960,000,000
1,600,000,000
2,560,000,000

 기존의
화장품과 웨딩사업의 인프라와 노하우를 활용하여 브랜드 엑셀러레이터 프로젝트를 운용할 계획입니다.

당사는 `Korea No.1 Interactive Branding Company`를 비전으로 삼고 있는데 이는 주력아이템을 중심으로만 사업을 영위하는 것이 아니라 `아이웨딩` 브랜드나 `롬앤` 브랜드를 만들어 키운 당사의 고객 중심 관점, 콘텐츠 운용 역량을 활용하여 새로운 영역으로 사업을 확장하는 것을 의미합니다. 앞서 진행한 `아이웨딩` 사업이나 `롬앤` 사업의 경우 최초부터 사내에서 시작하여 진행한 경우이지만 좋은 콘텐츠와 상품, 서비스를 가진 소규모 브랜드와 협업하여 상생하는 모델을 찾는 것도 염두에 두고 있습니다.
한국 및 아시아 내 콘텐츠 개발과 브랜딩 능력이 뛰어난 뷰티, 웨딩 브랜드들을 조기에 발굴하여 제품 개발 및 국내외 영업, 마케팅, HR에 이르는 경영 전반에 걸친 협업을 수행하고 이를 통해 동반성장하여 재무적인 성과를 달성하는 것을 핵심 목표로 하고 있습니다. 
 

(2) 신규사업 자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

코스메슈티컬 브랜드 론칭
3,520,000,000
640,000,000
1,280,000,000
1,600,000,000

기초 브랜드 론칭
960,000,000
128,000,000
320,000,000
512,000,000

색조 브랜드 론칭
640,000,000
128,000,000
192,000,000
320,000,000

예비비
624,670,938
192,064,000
192,064,000
240,542,938

합계
5,744,670,938
1,088,064,000
1,984,064,000
2,672,542,938

화장품사업 부문에서 크게는 세 가지의 신규사업 확장을 계획하고 있습니다. 첫번째는 코스메슈티컬 브랜드의 론칭입니다. 노년 인구의 증가로 인하여 항노화 제품에 대한 관심이 커지
는 시장 니즈를 반영하여

미세먼지, 자외선 등의 환경 변화에 따른 피부 트러블 문제가 늘어나고 있는 시장 상황을 반영하여 의약품 개발의 과학적 접근법을 접목하여 우수한 효능을 보이는 코스메슈티컬 제품의 개발을 계획하고 있습니다.

특히 국내 화장품 수출의 가장 큰 시장인 중국 시장의 경우 중국 내 환경 문제가 크게 대두되며 피부보호를 위한 제품에 대한 소비심리가 하루가 다르게 커지고 있는 데에 반해 국내 브랜드 중 중국 시장에서 이 분야에 두드러진 성과를 보이고 있는 브랜드가 없는 상태입니다.
이에 따라,

당사는 2022년 안전하고 우수한 효능을 보이며, 상업화 성공 가능성이 높은 안티폴루션(Anti-Pollution), 항노화(Anti-Aging) 후보물질 발굴을 시작으로, 이후 제품개발 및 기획 인력 충원,
연구 및 생산위탁 계약
체
결 등을 통해 2025년 출시를 목표로

코스메슈티컬 브랜드 사업을 확장할 계획입니다.

두번째로 기초제품 브랜드를 론칭할 예정입니다. 피부 건강에 대한 관심이 20~30대는 물론이고 10대까지 확장되는 흐름이 최근의 트렌드입니다. 썬크림이나 스킨, 로션 등의 일부 필수 기초 제품만을 사용하던 학생층과 사회 초년생 소비자들을 대상으로 하는 기초 전문 브랜드를
2022년
론칭할 계획을 가지고 있습니다.

2022년 상반기에 본격적으로 조직 구성을 시작하고, 2022년 하반기에 판매를 시작하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

세번째는 품질과 가격을 경쟁력으로 하는 색조전문 브랜드의 론칭입니다. 색조에 대한 니즈 중 소비자들은 지속적인 신제품 출시, 새로운 컬러, 시즌 상품 등에 대한 요구가 상당히 큰 반면 브랜드 사 측면에서 볼 때 개발 및 연구 기간과 비용 발생, 재고 부담 등으로 이런 니즈에 전략적으로 대응하지 못하고 있습니다. 또한 중국, 베트남 등 해당 국가에 색조 시장이 성장하면서 로컬 브랜드들이 한국 제품에 절반정도 수준에 비교적 좋은 품질로 경쟁을 하고 있기 때문에 국내, 외 경쟁력을 한층 더 높일 수 있는

글로벌 립 컬러 전문 브랜드
론
칭
을
계획하게 되었습니다.

당
사는 2022년 본격적인 조직 구성을 시작으로 2023년에 브랜드를 론칭하여, 2024년에 손익분기점을 달성하는 목표를 갖고 있습니다.

예비비는 특히 신규사업 진행 도중에 있을 여러 기술, 인력, 제반시설 등의 수요에 대비하기 위하여 신규사업 부문에 배정하게 되었으나 이는 가변적으로 상황에 맞게 집행되거나 집행되지 아니할 수 있습니다.

(3) 운영자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2021년
2022년
2023년

시스템
구축
웨딩서비스 
SCM시스템 강화
960,000,000
128,000,000
416,000,000
416,000,000

아이컬러 시스템 고도화

512,000,000
-
192,000,000
320,000,000

국가별 자사몰 개발
448,000,000
128,000,000
128,000,000
192,000,000

광고
선전비
지상파 광고 송출
1,216,000,000
-
608,000,000
608,000,000

브랜드 엠베서더 운용

1,408,000,000
192,000,000
512,000,000
704,000,000

기타
금형개발
832,000,000
128,000,000
320,000,000
384,000,000

혼수상품 브랜딩 확장
768,000,000
128,000,000
320,000,000
320,000,000

합계
6,144,000,000
704,000,000
2,496,000,000
2,944,000,000

당사 운영중인 웨딩브랜드 아이웨딩의 플랫폼 비즈니스의 핵심인 협력사 및 소비자간 SCM, CRM 등의 기능을 수행하는 내부 시스템 강화를 위해 3년간
9억 6천만원을 활용할 계획이며 당사의 퍼스널컬러를 활용한 아이컬러의 핵심 기술인 `컬러카드 진단모듈`의 AI 기술을 고도화하기 위한 개발작업과 향후 뷰티, 패션분야의 커머스 플랫폼 성장을 위한 개발운영비로
약 5억 1천만원을 사용할 예정입니다. 마지막으로 당사의 뷰티 사업부 롬앤이 유통되고 있는 국가 중 중국, 베트남, 일본, 3개국을 우선적으로 D to C 전략수립과 브랜딩을 위한 홈페이지(자사몰) 개발과 해당 사이트를 운영하기 위한 인력 채용 등으로
약 4억 5천만원을 사용할 계획입니다. 

국내 대부분의 온, 오프라인 유통채널에 롬앤 제품이 판매되고 있고 기존SNS 광고에서 광역광고인 지상파, 대형 플랫폼 등의 광고 확장계획을 예정하고 있습니다. 또한 각 유통채널을 이용하는 소비자들에게 보다 차별화된 이미지를 각인하기 위해 브랜드 앰베서더를 운영할 계획입니다. 기존 뷰티 브랜드, 특히 색조 브랜드에 광고는 예쁜 모델, 아이돌 등의 인지도에 의한 광고가 중심이었다면 당사 브랜드가 추구하는 여성의 성숙과, 몰입, 포용 등을 잘 반영할 수 있는 국가별 엠베서더를 운용할 계획을 세우고 있습니다. 최근 당사에서는 선크림을 출시하면서 클라이밍 국가대표인 `서채현` 선수를 국내 1호 엠베서더로 계약하여 주 소비층에게 `포기하지 않는 우리` 라는 주제로 콘텐츠를 만들어 매우 좋은 반응을 보인 바가 있습니다. 이에 국내 및 아시아권의 위 가치와 잘 맞는 앰베서더를 섭외하여 당사의 브랜딩을 위해
약 14억원을 사용할 계획입니다.

당사는 이미 리퀴드 타입의 파운데이션과 립스틱 제품에 대한 전용 금형을 생산해서 판매 중입니다. 금형개발은 차별화된 브랜드의 정체성을 장기적으로 소비자에게 각인시킬 수 있다는 측면에서 투자에 대한 충분한 가치가 있다고 판단하여 계획하고 있습니다. 롬앤의 가장 주력, 볼륨 모델인 쿠션, 틴트, 새도우, 립스틱 등의 금형개발을 시행하기 위해
8억
원의 비용을 집행할 예정입니다. 

또한 당사는 국내에서 20년 넘게 `아이웨딩`이라는 브랜드로 웨딩사업을 영위해 오고 있는 회사로써 예비 신혼부부들의 혼수시장에 대한 조사와 관련 사업을 계획하고 있습니다. 이미 2017년도에 `자리아` 라는 구스 전문 혼수 베딩 브랜드를 론칭하여 성장중이며 최근 노르웨이의 고급 매트리스 브랜드인 `얜센` 과의 국내 총판이 마무리되면서 초도 물량 발주 시점을 논의하고 있는 중입니다. 국내 베딩, 매트리스 시장이 혼수시장을 중심으로 급격히 고급화되고 있음은 물론 잠자리, 수면에 대한 관심이 향후 지속될 것으로 판단되어 당사의 베딩, 리빙 브랜드인 `호텔 크렌베리`를 향후 혼수시장 전문 브랜드로 육성해 나갈 예정입니다.

(4) 시설자금

(단위 : 원)

구분
총 금액
2022년
2023년
2024년

플래그십 스토어 오픈
3,232,000,000
576,000,000
1,024,000,000
1,632,000,000

합계
3,232,000,000
576,000,000
1,024,000,000
1,632,000,000

당사가 계획하는 플래그십 스토어는 기존 원브랜드 매장 형태의 판매에 집중되어 있는 일반적인
형태가 아닌 소통이 중심이 되는 소비자들, 코스메틱에 대한 이해도와 관심이 매우 높은 층의 소
비자들을 대상으로 하는 오픈 오피스의 성격의 장소를 론칭할 계획입니다. 단순 당사의 제품판매
가 이루어지는 곳이 아니며 뷰티를 매개로 하여 뷰티강연, 참여, 제품에 대한 품평과 경험을 통해
브랜드에 대한 정보를 가장 빠르고 또 동시다발적으로 전달할 수 있는 콘텐츠 중심의 뷰티 문화
공간으로써의 역할을 목적으로 하며
20
24년까지 한국, 중국, 일본, 베트남 4개국에 론칭함을 목표로
하고 있습니다.
이에 따라, 당사는 플래그십 스토어 오픈에 필요한 인테리어 비용, 임대료, 마케팅비용 등을 포함하여 총
32억 3천만원 정도
의 공모자금 투입을 예상하고 있습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분

연결대상회사수

주요
 종속회사수

기초

증가

감소

기말

상장

-

-

-

-

-

비상장

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분

자회사

사 유

신규
 연결

-

-

-

-

연결
 제외

-

-

-

-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 `(주)아이패밀리에스씨`이며, 영문으로는 `iFamilySC Co., Ltd.`로 표기합니다. 

다. 설립일자

당사는 2000년 2월 29일에 설립하였습니다.

라. 회사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분

내용

본사주소

서울특별시 강남구 논현로 150길 7 논현동빌딩

전화번호

02-540-4112

홈페이지

http://ifamily.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. 또한, 당사는 증권신고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

바. 주요사업의 내용

(1) 화장품 제조판매(Rom&nd)

(2) IT를 활용한 웨딩 및 가족행사 서비스 상품 유통사업(iWedding)

(3) 협력사 광고 대행 서비스(iBrand+)

(4) 온/오프라인 일반 상품 유통(호텔크랜베리&자리아)

(5) IT기반 솔루션 개발 및 컨설팅

(6) 스마트기기 애플리케이션 개발

사. 신용평가에 대한 사항

(1) 평가 기관 - NICE 평가정보 주식회사
(2) 발급일 - 2021.04.20
(3) 평가 등급

기업신용평가등급

현금흐름등급

Watch 등급

AA-

CF1

정상

상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

현금흐름창출능력이 최상급인 유동성 우수기업

최근 기업 내/외부 환경의 변화가
 발생하지 않았음.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
 (또는 등록ㆍ지정)여부

주권상장
 (또는 등록ㆍ지정)일자

특례상장 등
 여부

특례상장 등
 적용법규

미해당

-

미해당

미해당

2. 회사의 연혁

날짜

구분

내용

2000년 02월 29일

회사 설립

상 호 : 주식회사 아이웨딩닷넷

소 재 지 : 서울 강남구 삼성동 157-36 혜강빌딩 16층

대표이사 : 남태균

2000년 08월 03일

대표이사 변경

대표이사 : 김성현

2001년 06월 18일

상호 변경

본점 이전

상 호 : 주식회사 아이웨딩네트웍스

소 재 지 : 서울 강남구 청담동 53-22

2003년 03월 28일

대표이사 취임

대표이사(공동) : 김태욱

2008년 07월 22일

벤처 인증

벤처인증

인증기관 : 기술보증기금

2008년 08월 18일

이노비즈 인증

중소기업청 기술혁신형 중소기업

2009년 06월 01일

본점 이전

소 재 지 : 서울 강남구 논현로150길 7 논현동빌딩

2011년 12월 15일

특허 취득

IT 웨딩서비스 비즈니스모델 특허 취득

발명의명칭 : 결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

2012년 08월 14일

지사 설립

상 호 : 아이웨딩네트웍스 차이나

2012년 12월 10일

상호 변경

상 호 : 주식회사 아이패밀리에스씨 (iFamilySC Co., Ltd)

2013년 05월 14일

메인비즈 인증

중소기업청 경영혁신형 중소기업

2016년 07년 05일

특허 취득

IT 웨딩서비스 비즈니스모델 특허 취득

발명의명칭 : 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

2016년 09월 05일

신규 사업

화장품 브랜드 롬앤(Rom&nd) 런칭

2017년 02월 09일

연구소 설립

기업부설연구소 설립

2017년 09월 26일

신규 사업

구스 침구 브랜드 자리아(ZARIA) 런칭

2017년 12월 07일

수상 경력

아이웨딩앱 한국스마트앱어워드 2017 생활 정보 서비스 부문 최우수상

아이컬러앱 한국스마트앱어워드 2017 뷰티 산업 부문 최우수상 수상

2018년 09월 18일

수상 경력

롬앤 화장품 2018 대한민국브랜드대상 뷰티부문 최우수상 수상

2019년 07월 16일

특허 취득

퍼스널컬러 진단 방법 특허 취득

발명의 명칭 : 퍼스널 컬러 진단 시스템 및 퍼스널 컬러 진단 방법

2020년 12월 23일

사회 활동

나눔명문기업 선정(사랑의 열매 기부)

2020년 12월 08일

수상 경력

제57회 무역의날 1천만불 수출의 탑 수상

제27회 기업혁신대상 대한상공회의소 회장상

2020년 12월 15일

수상 경력

제25회 한국유통대상 산업통상자원부 장관상

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 원, 주)

일자

주식

종류

주식수

주 당

액면가액

액면 총액

주 당

발행가액

발행 총액

할증률

증(감)자후

자본금

비고

2000.02.29

보통주

10,000

5,000

50,000,000

5,000

50,000,000

-

50,000,000

설립

2000.03.16

보통주

10,000

5,000

50,000,000

10,000

100,000,000

100%

100,000,000

유상증자

2000.03.24

보통주

80,000

5,000

400,000,000

5,000

400,000,000

-

500,000,000

유상증자

2000.04.13

보통주

20,000

5,000

100,000,000

30,000

600,000,000

500%

600,000,000

유상증자

2000.04.20

보통주

108,000

5,000

540,000,000

-

-

-

1,140,000,000

무상증자

(주식발행초과금)

2006.05.23

보통주

57,140

5,000

285,700,000

17,500

999,950,000

250%

1,425,700,000

유상증자

2007.08.21

보통주

2,500

5,000

12,500,000

17,500

43,750,000

250%

1,438,200,000

유상증자

2009.05.11

보통주

2,588,760

500

1,438,200,000

-

-

-

1,438,200,000

액면분할

2012.09.21

보통주

400,100

500

200,050,000

-

-

-

1,638,250,000

무상증자

계

3,276,500

-

1,638,250,000

-

2,193,700,000

-

1,638,250,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분

주식의 종류

비고

보통주

우선주

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

100,000,000

-

100,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

3,276,500

-

3,276,500

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

-

-

-

-

1. 감자

-

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)

3,276,500

-

3,276,500

-

Ⅴ. 자기주식수

-

-

-

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

3,276,500

-

3,276,500

-

나. 자본금 및 1주당가액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구분

종류

자본금(액면총액)

1주당가액

재무제표상
 자본금
 (A)

발행주식의
 액면총액
 ('가'의 Ⅳ×B)

유통주식의
 액면총액
 ('가'의 Ⅵ×B)

1주당
 액면가액
 (B)

자본금÷
 발행주식의 총수
 (A÷'가'의Ⅳ)

자본금÷
 유통주식수
 (A÷'가'의 Ⅵ)

기명식

보통주

1,638,250,000

1,638,250,000

1,638,250,000

500

500

500

합 계

1,638,250,000

1,638,250,000

1,638,250,000

500

500

500

다. 자기주식의 취득 및 처분

- 해당사항 없음

라. 우리사주조합의 지분현황

- 해당사항 없음

마. 보통주 외 주식에 관한 사항

- 해당사항 없음

바. 상환주식에 관한 사항

- 해당사항 없음

사. 전환주식에 관한 사항

- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사의 최근 정관 개정일은 2021년 1월 25일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2018.03.26

제21기
 정기주주총회

제36조 이사의 임기

이사의 임기 만기를 최종 결산기로 수정

2021.01.25

제22기
 임시주주총회

제5조 발행예정주식의 총수
제8조 주권
제8조의2 주식 등의 전자등록
제9조 주식의 종류
제15조 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고
제10조 신주인수권
제11조 주식매수선택권
제11조의2 우리사주매수선택권
제15조의2 주주명부
제17조 전환사채의 발행
제21조 사채발행에 관한 준용 규정
제34조 이사의 수
제39조의2 이사의 책임감경
제58조 분기배당

주식 수 증대
코스닥 표준정관 수정 반영
[주식. 사채 등의 전자등록에 관한 법률]에 의한 변경사항 반영
제3자 배정 시, 납기 전 공지로 기존 주주의 주주권 강화
주식매수선택권 부여 한도는 [벤처기업육성에 관한 특별조치법]의적용을 받을 수 있도록 함
[근로복지기본법]에 의한 우리사주매수선택권 추가
[상법] 제352조의2에 따른 전자문서 작성 추가
코스닥 표준정관 수정 반영
조문변경(전자등록법 관련)에 따른 수정
코스닥 표준정관 수정 반영
중간배당항목을 분기배당으로 변경

II. 사업의 내용

당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념정리가 필요한 용어해설은 다음과 같습니다.

[주요 용어 정리]

구 분

설 명

색조화장품

색조화장품이란 이목구비를 포함한 얼굴에 색을 입히고 강조하여 용모를 아름답게 하는 화장품. 화장품법에 근거하여 `색조화장품 제품류`와 `눈 화장용 제품류`로 나뉨

SNS

`Social Network Service`의 줄임말로, 사람들 사이의 관계망을 구축해주는 온라인 서비스. 주로 페이스북, 인스타그램, 트위터 등이 포함됨

H&B

헬스앤뷰티(Health and Beauty) 산업을 일컫는 말로 건강과 아름다움에 관한 사업 등을 통칭

드러그스토어

Drugstore. 의약품과 함께 식료품, 생활용품 등의 다양한 품목을 판매하는 점포

퍼스널 컬러

Personal Color. 개인이 가진 신체의 색과 어울리는 색

인플루언서

사회 관계망 서비스(SNS)상에서 수십만 명의 팔로워를 보유하고 있으며, 유행을 선도하는 사람

립틴트

Lip Tint. 입술에 색을 내기 위해 바르는 묽은 액체 타입의 연지

립스틱

Lipstick. 화장할 때 바르는 연지로 막대 모양의 화장품

아이섀도

Eye Shadow. 눈화장을 할 때 입체감을 내기 위하여 눈 주위에 칠하는 화장품

파운데이션

Foundation. 가루분을 기름에 섞어 액체 또는 고체 형태로 만든 화장품

블러셔

Blusher. 얼굴의 혈색이 좋아 보이도록 볼에 바르는 화장품

코덕

`Cosmetic`에 `덕otaku(일본어 오타쿠)`을 붙여 만든 신조어. 화장품 분야에 관련된 것들을 열성적으로 좋아하는 사람을 통칭

쿨톤

Cool Tone. 차가운 느낌을 주는 색조를 의미

웜톤

Warm Tone. 따듯한 느낌을 주는 색조를 의미

트래픽

Traffic. 전화 또는 컴퓨터 통신의 특정 전송로에서 일정 시간 내에 흐르는 정보의 이동량. 온라인에서 사업 영역을 가지고 있는 기업에서는 회사의 홈페이지 등 온라인 서비스에 접속하거나 클릭하는 등 사용자의 행동을 통칭하여 일컫는 의미

OEM

Original Equipment Manufacturing. 계약에 따라 상대편의 상표를 붙인 부품이나 완제품을 제조하여 공급하는, 일종의 하청부 생산

왕홍

중국 문화권에서 온라인상의 유명 인사 ‘왕뤄홍런(網絡紅人)’을 줄인 말

코스메슈티컬

Cosmeceutical. 의학적 또는 약과 같은 생물학적 효과가 있는 활성 성분을 갖는 화장품으로, 미백, 주름 개선, 자외선으로부터 피부 보호에 효과가 있는 화장품

원브랜드숍

One Brand Shop. 한 브랜드의 제품만을 갖추어 놓은 전문 상점

라이브커머스

Live Commerce. 실시간 동영상 방송으로 상품을 판매하는 방식

SKU

`스톡 키핑 유닛(Stock Keeping Unit)`의 줄임말로, 유닛 컨트롤을 전제로 한 상품단위. 재고품이 선반에 진열될 때의 단위란 데에서의 호칭 또는 재고관리 코드를 의미하며, 개별적인 상품에 대해 재고 관리 목적으로 추적이 쉽도록 하기 위해 사용되는 식별 관리 코드

MCN

Multi Channel Network. 온라인 인플루언서를 위한 기획사

CFDA

`China Food and Drug Administration`의 약어로 `중국 식품의약품관리총국`을 말하며, 중국에 화장품 수출을 진행하기 위해서 반드시 거쳐야 하는 `위생허가`를 담당

플래그십스토어

Flagship Store. 시장에서 성공을 거둔 특정 상품 브랜드를 중심으로 하여 브랜드의 성격과 이미지를 극대화한 매장

KOL

`Key Opinion Leader`의 약자로 해당 분야에서 숙련된 제품 지식과 영향력을 가진 사람 또는 조직

C2C

`Consumer-to-consumer`의 약어로 일반 소비자 간 거래를 의미

POG

`플래노그램(Plan-O-Gram)`을 줄인 말로, 판매 데이터를 기반으로 하여 만들어진 진열프로그램. 진열 공간 대비 매출의 효율성 분석을 위하여 판매 데이터를 분석하여 유통사 혹은 제조사에서 상품을 진열 조정하는 행위

SCM

`Supply Chain Management`의 약자로 `공급망 관리`를 의미. 제품의 생산과 유통 과정을 하나의 통합망으로 관리하는 경영전략시스템

CRM

`Customer Relationship Management`의 약자로 `고객 관계관리`를 의미. 고객 특성에 기초한 마케팅 활동을 계획, 지원, 평가하는 일련의 과정

MZ세대

1980년대 초~2000년대 초 출생한 밀레니얼 세대와 1990년대 중반~2000년대 초반 출생한 Z세대를 통칭하는 말. 디지털 환경에 익숙하고, 최신 트렌드와 남과 다른 이색적인 경험을 추구하는 특징을 보임.

UI/UX

UI는 `User Interface`의 줄임말로, 사용자가 제품이나 서비스를 사용할 때, 시각적으로 보이는 부분이며, UX는 `User eXperience`의 줄임말로, 사용자가 어떠한 서비스나 제품을 이용하면서 느끼는 부분.

큐레이션

Curation. 여러 정보를 수집, 선별하고 이에 새로운 가치를 부여해 전파하는 것을 의미. 본래 미술 작품이나 예술 작품의 수집과 보존, 전시하는 일을 지칭하였으나 최근 더 넓게 쓰여서 인테리어, 보험, 행사나 상품, 서비스의 제안 등 다양한 방면에서 범용적으로 사용됨.

스드메

`Studio, Dress, Makeup` 세 단어의 앞글자를 따서 만든 신조어.

주민등록연앙인구

한 해의 중앙(7월 1일)에 해당하는 인구 수로 안전행정부에서 공표하는 연말 기준 주민등록인구를 기초로 통계청에서 작성합니다. 당해년 평균인구의 개념으로, UN권고에 따라 출산, 사망, 이동 등 각종 인구동태율 산출시 분모인구 등으로 활용됨

액셀러레이터

Accelerator. 스타트업 등에게 사업 노하우 및 전반적인 컨설팅을 지원하여 육성하는 전문 기업이나 기관

스몰웨딩

Small Wedding. 간소한 결혼식이란 뜻으로 하객 수가 적은 결혼식, 비용 및 이용 품목을 줄인 결혼식 등 다양한 의미로 이용됨

O2O

온라인(online)과 오프라인(offline)이 결합하는 현상

SRS

`Service Reference System`의 약자로, 당사 웨딩사업부 브랜드 `아이웨딩` 서비스 내에서 방문상담을 하는 고객들에게 효율적이고 정확한 의사소통을 위하여 만들어진 방문상담 지원시스템

콘텐덕트

Contenduct는 무형의 콘텐츠(Contents)와 실물의 상품(Product)이 결합된 신조어로, 상품과 함께 상품 안에 녹아든 콘텐츠를 동시에 소비하는 소비자들의 소비패턴을 반영하고, 내부 조직의 업무 프로세스에 적용하기 위해 당사에서 만든 개념

1. 사업의 개요

당사는 현재 색조화장품 브랜드 '롬앤(Rom&nd)`과 웨딩 서비스 브랜드 '아이웨딩`(iwedding)을 중심으로 뷰티/생활 분야의 브랜드를 운용하고 있습니다.

설립 당시 웨딩 서비스에 특화된 CRM&SCM 시스템인 'with`를 개발하고 운용하며, 영세업체 위주였던 웨딩 시장의 체계화와 산업화를 이루고 그 과정에서 쌓은 콘텐츠와 상품의 융합, 연결된 고객집단과의 소통과 관계 형성에 대한 노하우를 기반으로 색조화장품 브랜드 '롬앤'을 론칭하여 성장하고 있습니다.

사업
브랜드

주요 상품 및 서비스

Beauty
(화장품)

롬앤

(Rom&nd)

립틴트, 립스틱, 아이섀도, 베이스 등

Wedding
(웨딩서비스)

아이웨딩

(iWedding)

예식장, 드레스, 사진, 신혼여행, 
헤어&메이크업, 영상앨범, 턱시도, 
한복, 예복, 예식스냅, 청첩장, 부케,
꽃장식, 웨딩연주, 웨딩카, 뷰티케어,
폐백, 이바지 예물, 가전, 가구, 침구,
반상기, 면세점

AD
(온라인 광고 대행)

브랜드플러스

(iBrand+)

고객사의 브랜드관 운영 및 관리, 
온라인 광고 대행, 내부 이벤트 시행

HDB
(생활용품)

자리아(ZARIA), 
호텔크랜베리( Hotel Cranberry)

구스 침구(이불, 베개, 커버, 토퍼 등)

APP
(뷰티정보 앱)

아이컬러

(iColor)

퍼스널컬러 기반의 색조 화장품 정보
/커뮤니티 플랫폼
브랜드사 제품 홍보 및 판매

가. 사업부문별 시장여건 및 영업개황
[Beauty - 화장품] 

(1) 산업의 특성 
화장품은 큰 성장 잠재력을 가진 고부가가치 사업으로 내수 사업 역량을 기반으로 글로벌 사업으로 꾸준히 확장하고 있는 산업입니다. 또한 기호성과 유행성이 강하고 제품의 라이프사이클이 짧아 신제품 및 신상품 개발이 빈번하게 일어나고 있습니다. 2010년대 이후로는 유통채널이 다각화되면서 H&B스토어와 온라인 판매 증가로 점차 원브랜드숍 수는 줄어들었습니다. 화장품 회사들은 SNS나 미디어를 통한 마케팅 전략을 취하였으며 기존 대기업 중심이었던 화장품 시장에서 점차 수많은 인디브랜드가 탄생하였습니다.

(2) 성장성
화장품 시장은 사드(THAAD) 이슈로 인한 중국의 각종 제재로 2017년 국내 화장품 총생산액이 3.6% 성장에 그쳤음에도 불구하고 최근 10년간 평균 두 자릿수의 성장세를 보여 고성장 산업임을 보여주고 있습니다. 신규 업체의 활발한 시장 진출이 경쟁 심화와 함께 시장 성장에도 일조하였고, 중국, 동남아 등으로의 수출 다변화, 온라인/모바일과 H&B 스토어 등 새로운 유통채널의 등장이 전체 시장의 성장에 기여하고 있습니다. 화장품 수출액 역시 지속적으로 증가하고 있으며, 2020년 수출액은 약 75억달러로 전년 대비 26.5% 증가하였고, 최근 5년간(2016~2020년) 연평균 성장률은 약 16%로 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
화장품 산업은 전통적으로 경기변동에 직접적인 영향을 받는 품목이었으나 최근에는 소득수준의 향상, 메이크업에 대한 인식의 변화, 메이크업 제품의 접근성 증가로 점차 소비자에게 사치재가 아닌 필수재로 인식되고 있습니다. 특히 2014년 이후 K-뷰티의 영향력이 전 세계적으로 증가함에 따라 국내 화장품 수출이 가파르게 성장하며 최근에는 화장품이 경기변동과는 무관하게 움직이는 경향을 보입니다. 실제로 2015년 이후 5년간 국내총생산 대비 화장품 산업 총생산 비중은 지속적으로 증가하는 추세이며, 화장품 산업 총생산 증가율은 국내총생산 증가율을 훨씬 상회하고 있습니다.

(4) 국내시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 
국내 화장품 시장은 여성의 경제활동 및 소득 증가, 소비자 구매패턴 변화 등으로 인하여 꾸준히 성장중인 산업입니다. 다만 최근
COVID-19
의 여파로 2019년 16조2633억원에서 2020년 15조1618억원으로 6.8% 생산실적이 감소한 바 있습니다. 

[화장품 생산실적 현황]

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

생산금액(억원)
107,328
130,514
135,155
155,028
162,633
151,618

성장률
19.7%
21.6%
3.6%
14.7%
4.9%
-6.8%

출처: 식품의약품안전처, 연도별 화장품 수·출입 및 무역수지 현황 자료 

화장품 시장의 성장을 이끌었던 브랜드숍은 LG생활건강, 아모레퍼시픽 등 대기업의 시장 진출과 더불어 2016년까지 급성장하였습니다. 2010년 2천여 개에 불과했던 브랜드숍 매장 수는 더페이스숍이 국내 1,200개, 이니스프리 1,000개, 에이블씨엔씨 국내외 1,500개를 상회할 정도로 확대되면서 2016년 약 6-7천여 개에 달할 정도로 성장하여 국내 화장품 시장을 주도하였습니다. 그러나, 브랜드숍의 경쟁이 과열되고 온라인 채널이 확대되면서 2013년 국내 화장품 판매 비중의 21%를 차지했던 브랜드숍은 2017년 4.2%까지 떨어졌으며, 그 대신 온라인 및 H&B로의 판매가 증가하여 인디 브랜드의 강세가 나타나고 있습니다. 최근에는 OEM/ODM을 통한 제조 및 판매가 용이해 시장 진입 장벽이 낮으며 경쟁도 치열해지고 있는 추세입니다. 

2020년에는 COVID-19로 인해 화장품 기업들이 실적에 악영향을 받았습니다. 2020년 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 화장품 52개사를 분석한 결과 52개사 전체 매출액은 27조 4,750억원으로 2019년 29조 9,026억원보다 8.1% 줄어들었으며 영업이익과 당기순이익은 전년 대비 22.6%, 26.9% 줄어들며 국내 화장품 기업의 수익성이 크게 하락하였습니다.

당사는 18-24세를 타겟으로 색조화장품을 전문으로 판매하고 있으며 달라진 유통채널 별 판매액 비중에 따라 H&B스토어와 온라인 위주의 판매를 통해 경쟁사 대비 높은 판매를 보이며 2016년 론칭 이후 매출의 급격한 증대와 높은 영업이익률, 당기순이익률을 시현중입니다.

(5) 해외시장 여건 
해외 화장품 시장은 아시아 지역을 중심으로 성장하고 있습니다. 특히 중국과 인접한 홍콩, 대만, 싱가포르 등 중화권과 일본을 비롯한 아시아 지역과 동남아시아의 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 또 한가지 눈에 띄는 변화는 디지털 채널의 성장세인데, 백화점 등의 전통 오프라인 채널 대비 멀티브랜드숍, 온라인 채널로, 라이브 커머스의 성장 등이 눈에 띄고 있습니다. 

페이스북, 유튜브 등 개인 미디어와 모바일 환경의 급속한 발달은, 소비자가 과거에 비해 더욱 주도적으로 정보를 탐색하고 소비하도록 만들었습니다. 또한 그렇게 획득한 정보와 이에 대한 의견을 서로 공유하도록 만들었고, 이에 따라 커머스 환경 또한 소셜커머스, 미디어커머스, 비디오커머스, 라이브커머스 등으로 발전하여 왔습니다. 

과거 개별적으로 존재하며 기업의 정보를 수동적으로 받아들이던 소비자들은 이제 서로 연결된 집단을 이루며 점점 더 큰 영향력을 발휘하고 있습니다. 시장에서의 주도권이 매스미디어 광고 영향력을 바탕으로 했던 기업에서 개인 미디어의 영향력을 바탕으로 한 소비자 집단으로 옮겨가는 추세이며 이 추세는 젊은 MZ 소비자들에게 더욱 명확하게 나타납니다.

(6) 회사의 경쟁우위 요소 
① 빠르고 성공률 높은, 상품 개발 역량

패션 산업에 뿌리를 두어 트렌드가 급변하는 색조 화장품 산업의 특성상, 팬덤 형성의 중요한 요건 중 하나는 매력적인 상품의 빠른 출시입니다. 당사는 코스메틱 덕후 일명 `코덕` 계층 소비자를 핵심 고객 타겟으로 설정하고, 이들과의 소통과 참여 독려를 통해 소비자 니즈와 원츠를 정확하게 파악할 수 있었습니다. 또한 이 오피니언 리더 계층의 여론이 트렌드를 선도하므로, 발 빠르게 트렌드에 부합하는 상품을 출시할 수 있었습니다. 

명확한 타게팅으로 성공률 높은 상품을 개발하였을 뿐 아니라, 조직 워크 플로우를 차별화하였습니다. 화장품 업계의 선형적(linear) 상품 개발 방식이 아니라, `디자인씽킹`, `콘텐덕트` 등 새로운 개념에 기반한 워크 플로우 방식을 도입하여 소비자의 다양한 요구사항과 트렌드의 변화를 빠르게 적용, 실현할 수 있는 체계를 갖추었습니다. 롬앤 브랜드는 월 평균 8개 SKU의 신상품을 출시하면서도, 2017년 이후 평균 80% 이상의 SKU를 지속 운영하고 있습니다.

[당사의 연도별 출시 상품 수와 지속 운영 비율]

(단위 : 개, %)

?시연도
출시 SKU 수
한정판 SKU 수
일반 SKU 수
단종 SKU 수
지속운영 SKU 수
지속운영 비율

2017년
19
0
19
11
8
42%

2018년
35
6
29
2
27
93%

2019년
90
20
70
9
61
87%

2020년
87
21
66
12
54
82%

2021년 상반기
49
14
35
0
35
100%

합계
274
61
219
34
185
84%

주1) 2021년 출시 및 단종 데이터는 2021년 7월 30일을 기준으로 산출한 수치입니다.
주2) 지속운영 비율 산출에 한정판은 산입하지 않았습니다. 

② 미디어콘텐츠 마케팅 역량
디지털 네이티브 소비자들은 실제 상품을 직접 경험하기 전, 디지털 환경에서의 콘텐츠로 먼저 간접 경험을 합니다. 즉, 상품이 곧 콘텐츠여야 하고, 콘텐츠가 곧 상품이어야 하는 시대입니다. 당사는 상품이 곧 콘텐츠인 웨딩 산업의 콘텐츠 중심 노하우를 바탕으로 `콘텐덕트(Content + Product)`라는 개념을 만들어 조직 구조에 적용하였습니다. 상품개발자가 모두 디자인 역량을 갖추어 상품 콘텐츠 디자인 R&R을 겸하고 있고, 콘텐츠 개발 조직과 미디어 마케팅 조직을 인하우스로 운영함으로써 상품과 콘텐츠의 통일성을 높였습니다. 이는 큰 규모의 색조 화장품 브랜드일수록 마케팅과 콘텐츠 제작을 외주 대행사에 의뢰하는 형태와 반대되는 방향입니다. 이로 인하여 팬덤 형성의 또 다른 핵심 요건인, 매력적이고 진정성 있는 콘텐츠 역량과 글로벌 SNS 미디어의 직접 운영 역량이 확보됩니다. 

또한 당사는 사는 주요 국가의 모든 미디어를 대행사 없이 직접 운영하고 각국의 뷰티 인플루언서들과도 직접 소통하며 제품 소개, 의견 수렴 등의 방식으로 효율적인 인플루언서 마케팅을 진행하고 있습니다. 현재 한국, 중국, 일본, 베트남 등 국가 별로 수 백 명의 인플루언서와 직접 소통하며, 신제품 및 각종 이슈에 대한 소식을 전하고, 샘플링과 설문 조사를 하고, 제품 개발의 포커스 그룹 인터뷰를 진행하는 등의 커뮤니케이션을 하고 있고, 이 과정에서 호감도와 친밀도가 높아진 인플루언서들은 높은 비율로 당사의 브랜드 상품을 소개합니다. 

③ 글로벌 확장 역량

당사는 국가별로 팬덤을 확보하고, 높은 마케팅 효율을 달성함으로써 유통사의 요구를 만족시키고 있으며, 국가별 독점 파트너십 전략을 채택함으로써 파트너사가 주인의식을 갖고 브랜드의 장기적인 발전을 위해 빠르고 안정적인 물류, 유통 확장, 통일성 있는 가격 관리, CS 조치 등의 핵심 역할에 집중할 수 있도록 합니다. 이는 결과적으로 전체적인 소비자 만족도를 높이는 선순환을 이룹니다. 이러한 노력의 결과로 당사는 해외 진출 3년 만에 중국, 일본, 대만, 동남아 등의 주요 국가에 수천 곳의 판매처를 확보함으로써 해외 판매 비중이 전체 매출의 70%에 이르는 성과를 달성하였습니다. 

④ 상품개발과정의 차별화: 콘텐덕트 (Content + Produt)

당사는, 외주대행사를 활용하고 선형적인 커뮤니케이션 구조를 갖춘 일반적인 색조 브랜드의 업무 플로우와 달리 핵심 역할을 모두 인하우스로 운영하며 유기적으로 소통하는 독특한 조직 구조를 갖추는 계기가 되었습니다. 꽤 큰 규모의 뷰티 브랜드라고 하더라도 인하우스에서 상품, 디자인, 콘텐츠 제작, 소비자 마케팅을 모두 수행하는 경우는 적습니다. 뷰티 상품의 특성상 겉으로 보여지는 부분이 매우 중요하게 여겨져 콘텐츠 프로덕션이나 전문 마케팅 회사에 의뢰하는 방식을 선호하기 때문입니다.

당사는 디자인 역량을 갖춘 상품개발자가 디자인을 겸하고 있어 상품의 특징이 디자인에 자연스럽게 반영되도록 하였고, 콘텐츠 파트는 상품 개발 파트와 소통하며 콘텐츠를 기획함으로써 상품 특징과의 개연성을 높였습니다. 마케팅과 판매 파트에서도 이 모든 과정에서 유기적으로 소통하고 소비자 소통 계획을 마련함으로써, 전체적으로 통일성 있는 결과물이 만들어지며, 필요한 변화에 즉각적이고 유연한 대처가 가능하도록 하였습니다. 

[ Wedding - 웨딩서비스] 

(1) 산업의 특성

조선시대 유교 절차를 중시하던 전통적인 혼례는 조선 말기가 되자 서양 문물의 영향으로 점차 간소화되어 갔고 1960년 초반부터는 결혼 형식이 거의 서양식으로 일반화되었습니다. 1990년대 이후는 예식장을 중심으로 한 현대 서양식 결혼식이 보편적으로 퍼졌으며 1999년 호텔 예식이 허용되면서 웨딩의 고급화는 더욱 가속화되었습니다. 2000년대 이후 여성의 경제 활동 참여 비율의 증가와 정보통신산업의 발달로 결혼준비를 돕는 웨딩플래너와 웨딩컨설팅 업체가 생겨나기 시작했습니다. 또한 개성을 중시하는 풍조로 인하여 특색있고 개성있는 예식을 선호하는 경향도 나타나게 되는데 예식장, 교회, 호텔은 물론 리조트, 레스토랑, 임야, 해변 등 다양한 예식장소가 등장하고 있습니다. 현재 웨딩업체들은 서울시 강남구, 특히 청담사거리를 중심으로 가장 많이 밀집되어 있습니다. 

(2) 성장성
결혼과 관련한 개별 단위 서비스 들이 유기적으로 관계되어 소비되다 보면 공급자와 이용자들 간에 많은 정보가 발생합니다. 이 때 발생되는 수많은 정보와 관련 지식(경험)들을 체계적으로 관리하고, 서비스 주체들 간에 원활한 커뮤니케이션을 유도하는 서비스 플랫폼과 IT 기술력이 뒷받침 된다면 고부가가치 지식 서비스 산업으로 발전될 가능성이 매우 높은 시장입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
통계청이 발표한 `2020년 혼인·이혼 통계`에 따르면 지난해 혼인 건수는 21만3,500건으로 전년(2019년)대비 10.7% 줄었으며, 혼인 건수는 2012년부터 9년 연속 하락하는 추세입니다. 결혼 감소의 주 원인은 결혼 적령기인 30대 인구의 감소와 주거비나 고용 등 경제적인 여건과 결혼에 대한 인식 변화가 주요합니다.

 [인구 1천명 당 혼인 건수 ] 

(단위 : 건)

구 분

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

혼인건수

326.1

329.1

327.1

322.8

305.5

302.8

281.6

264.5

257.6

239.2

213.5

증감률

5.3

0.9

-0.6

-1.3

-5.4

-0.9

-7.0

-6.1

-2.6

-7.2

-10.7

조혼인율

6.5

6.6

6.5

6.4

6.0

5.9

5.5

5.2

5.0

4.7

4.2

출처 : 통계청
주1) 조혼인율 = (연간 혼인건수 ÷ 당해 연도 주민등록연앙인구) × 1,000

당사에서는 온라인 쇼핑에 익숙한 20대 후반~30대 초반 계층에게 매우 익숙한 방식으로 맞춤화한 `쇼핑몰형 웨딩서비스 구매 플랫폼화` 작업이 선제적으로 진행되어 이미 출시하여 실제로 과거의 `방문상담 후 구매`하는 고객에 비해 `비대면 온라인 구매`하는 고객 수요가 늘고 있습니다. 또한 COVID-19로 인하여 지역적으로 강남의 대형 웨딩홀에 집중되어 있던 고객 수요가 경기도 및 전국으로 분산되고 있고 소규모 웨딩 장소들에 대한 니즈가 커지고 있는데 당사에서 이런 니즈에 주목하여 서비스중인 `소규모 맞춤형 웨딩 프로그램` 등이 COVID-19 상황 개선 및 안정화 단계에서 좋은 반응을 얻을 수 있을 것으로 예상됩니다.

웨딩 서비스 시장은 계절별 혼인 건수에 따라 매출에 영향을 받습니다. 계절별 혼인 건수가 달라지는 뚜렷한 사유는 아직 밝혀지지 않았지만, 우리나라에서는 길일(吉日)을 따지는 관습, 한해를 넘기기 전에 결혼해야 한다는 압박감 등의 사유로 특정 월에 결혼 건수가 유독 높습니다. COVID-19로 인해 통계적 왜곡이 있는 2020년을 제외하면, 최근 10년간 평균 월별 혼인 횟수는 12월(32.6천건), 5월(27.4천건), 11월(26.4천건) 순으로 많으며 가장 적은 9월의 경우에는 18.5천건으로 월별 혼인 건수가 가장 많은 12월과 비교했을 때 혼인 건수가 절반 수준입니다. 

 [월별 혼인 건수]

(단위 : 천 건, %)

구 분

1월

2월

3월

4월

5월

6월

7월

8월

9월

10월

11월

12월

계

2010년-2019년 평균

26.0

22.5

25.0

23.7

27.4

24.5

22.8

22.8

18.5

23.6

26.4

32.6

295.6

2020년

19.8

19.1

19.4

15.7

18.1

17.2

17.1

15.0

15.3

16.5

18.2

22.1

213.5

2020년 구성비

9.3

8.9

9.1

7.3

8.5

8.0

8.0

7.0

7.2

7.7

8.5

10.4

100.0

출처 : 통계청

보통 결혼 준비 시기는 결혼식 일자 기준 6~8개월 전이므로, 웨딩 서비스 시장은 혼인이 가장 많이 발생하는 시기를 기점으로 6~8개월 전 서비스 판매량이 가장 많습니다.

(4) 국내시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 

국내 결혼문화는 상품과 서비스 소비에 초점이 맞추어져 개별 단위 서비스들이 유기적으로 결합되어 소비되는 특성을 가지고 있습니다. 대부분의 관련 업체들이 소규모 비즈니스 형태로 운영되는 사업장들로 시장이 형성되어 있다 보니 체계적인 서비스 시스템을 갖춘 곳이 적어 산업화 정도가 미약하고 생명주기가 짧아 안정적인 서비스가 지속되는 곳도 많지 않은 실정입니다. 

결혼 준비 과정은 서비스 단위 기간이 평균 6개월 정도로 매우 길고, 서비스에 참여하는 이해관계자들이 많으며 (신랑, 신부, 양가 부모님, 업체 등) 제공 과정에서 발생하는 정보의 양(커뮤니케이션, 서비스 유통정보, 결혼 지식정보)이 매우 많습니다. 또한, 각기 다른 이해관계로 서로 간 필요한 정보의 내용도 다르며, 서비스가 제공되는 시간과 공간이 상이하여, 이 정보들을 체계적으로 관리할 수 있는 시스템이 필요합니다.

(5) 해외시장 여건 
당사는 2010년대 초중반, 특히 중국시장과 일본 시장 등 아시아 시장의 한류 열풍에 착안하여 현지 법인을 설립하고, 해외 고객을 대상으로 웨딩촬영 상품들을 개발, 판매하는 등 웨딩서비스 사업모델의 지리적 확장을 꾀하기도 하였으나 2017년 사드배치 이슈 등으로 인해 서서히 정체기에 접어들었으며 2019년부터는 COVID-19로 인하여 해외 여행객 수요가 급감하면서 세계 웨딩고객을 대상으로 한 서비스는 거의 진행하지 않게 되었습니다. 

다만 당사가 웨딩서비스업에 대한 노하우 및 콘텐츠 제작 역량을 보유한 점, 당시의 해외고객님들을 관리하던 조직 구성원들이 지속 존재하는 점(현재는 화장품사업부의 해외 영업을 담당하고 있음), 세계 커머스 추세인 모바일 플랫폼화가 상당 부분 진행된 점, 화장품 사업부를 통해 젊은 층 소비자들의 구매패턴과 니즈를 꾸준히 연구하고 있다는 점 등 향후 세계 정세 변화에 맞게 도전해볼 여지가 충분히 있는 분야입니다. 

(6) 회사의 경쟁우위 요소 
① 국내 유수 제휴사 및 800여개의 협력업체를 보유한 브랜드 파워

당사는 가족 생애주기 행사 관련하여 국내 최대 고객 POOL을 확보하고 있습니다. 협력을 맺고 있는 업체는 약 800여개의 업체이며, 당사의 지속적인 고객 POOL의 제공으로 기존 소규모 영세 업체나 개인 사업자에게 제공되었던 납품가보다 훨씬 저렴하게 서비스 상품들이 납품되고 있습니다. 협력사들은 기업의 안정적인 수입을 위해 당사의 고객 POOL을 확보하려고 노력하며, 이러한 이유로 협력사 간 경쟁력 있는 상품들을 저렴한 가격으로 당사에 납품하고 있습니다.

② 모바일 O2O 앱을 이용한 웨딩 서비스 제공
아이웨딩 APP은 은 복잡도가 높은 웨딩 서비스의 특성에 맞춘 상품+서비스+콘텐츠가 결합된 ‘웨딩 (상품/서비스) 플랫폼’으로 결혼과 관련된 모든 것을 손안에서 해결할 수 있는 애플리케이션입니다. 아이웨딩 APP은 16,000개가 넘는 유용한 웨딩콘텐츠를 제공할 수 있으며, 사용자에게 높은 제어권을 부여함으로써 자연스러운 구매 전환을 이루어내고, 구매 시 소비자 저항성을 낮추는 역할을 합니다. COVID-19로 인한 젊은 세대의 구매 패턴 변화로 더 큰 우위를 가지게 될 것으로 예상합니다. 

나. 공시 대상 사업 부문의 구분

(1) 사업 부문의 구분

- 도매 및 상품 중개업(한국 표준 산업 분류 코드 : G46105 -도매 및 소매업)

사업 부문
사업 내용
매출액 비율
(2020.01.01~2020.12.31)

도매 및 소매업

상품매출(Rom&nd)

91.55%

수수료수입(아이웨딩)

8.12%

기타 수수료수입(리빙 외)
0.33%

(2) 조직도

(주)아이패밀리에스씨 조직도

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 현황

(단위 : 백만원, %)

품목

생산(판매)

개시일

주요 상표

매출액

(비율)

제품 설명

립틴트

2017년

11월

롬앤 쥬시 래스팅 틴트

롬앤 제로 벨벳 틴트

48,133

(61%)

다양한 고객의 취향을 고려한 퍼스널컬러와 해당 컬러에 적합한 글로시, 매트 제형의 립 틴트 제품입니다. 과하지 않고 자연스러운 발색이 특징인 대중적 데일리 메이크업 제품입니다.

립스틱

2018년

4월

롬앤 제로 매트 립스틱

4,036

(5%)

타사 매트 립스틱이 갖고 있던 각질 부각, 건조함, 뻑뻑한 발림성이라는 단점을 해결한 부드러운 매트 립스틱으로, 롬앤 브랜드 출시 후 첫 히트 상품입니다.

아이

섀도우

2019년

5월

롬앤 베러 댄 아이즈

롬앤 베러 댄 팔레트

10,397

(13%)

‘초미세입자 파우더’라는 키워드를 소구하여, 백화점에서 판매하는 고가의 외산 아이섀도우가 갖고 있던 부드러운 발림성을 구현한 가성비 제품으로, 자연스러운 발색력을 기본으로 주름과 모공 커버의 효용까지 갖추어 롬앤의 ‘아이’ 카테고리 확장을 가능하게 해 준 제품입니다.

베이스

2018년

10월

롬앤 제로 쿠션

롬앤 클리어 커버 쿠션

2,892

(4%)

파워 매트, 파워 글로우 쿠션이 인기를 끌고 있는 시장에서의 가장 큰 소구 포인트는 ‘커버력’이지만, 롬앤은 ‘노메이크업’, ‘자연스러운 메이크업’ 트렌드를 추구하여 쿠션 제품을 출시하였습니다. 실제로 2020년 말부터 커버력보다 자연스러운 피부표현과 밀착력에 대한 니즈가 강해지면서 기대가 되는 제품입니다.

기타

2018년

11월(치크)

롬앤 베러 댄 치크

롬앤 한올 마스카라/브로우

6,511

(8%)

‘베러 댄 아이즈’와 같이 초미세입자 컨셉으로 출시한 ‘베러 댄 치크’와 자연스러운 아이메이크업 연출을 위한 ‘한올’ 라인 등 롬앤만의 고유한 메이크업룩 연출을 위한 포트폴리오 구성 제품들입니다.

주1) 매출액은 2020년 화장품사업부 매출액을 기준으로 하였습니다. 

나. 주요 제품 가격 변동 현황

(단위 : 원)

품목

2018년도

(제19기)

2019년도

(제20기)

2020년

(제21기)

2021년 반기

립틴트

쥬시래스팅틴트
13,000
13,000
13,000
13,000

제로벨벳틴트
13,000
13,000
13,000
13,000

아이섀도
베러댄팔레트
-
-
-
30,000

베러댄아이즈
-
18,000
18,000
18,000

기타
한올픽스마스카라
-
-
-
16,000

배러댄치크
12,000
12,000
12,000
12,000

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황
당사는 OEM 방식으로 제품을 생산하는 방식을 취하고 있어 해당 사항 없습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격 변동 현황
당사는 OEM 방식으로 제품을 생산하는 방식을 취하고 있어 해당 사항 없습니다.

다. 생산 및 생산설비에 관한 사항 
당사의 제품은 국내에서 OEM 방식을 통해 생산을 진행하고 있어, 별도의 생산 설비를 보유하고 있지 않아 해당 사항 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

영업부분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

웨딩부문
2,722
7.0%
7,034
8.9%
10,309
26.9%
11,750
69.2%

화장품부문
내수
19,002
48.6%
36,655
46.3%
27,192
70.8%
5,237
30.8%

수출
17,357
44.4%
35,529
44.8%
885
2.3%
0
0.0%

합계
소계
39,081
100.0%
79,218
100.0%
38,386
100.0%
16,987
100.0%

나. 판매경로와 판매방법 등 

(1) 판매조직

아이패밀리에스씨_판매조직

본부명

팀명

파트

주요 업무

화장품사업본부

롬앤사업팀

유통채널파트

채널별 매출/입출고/계약/입점

해외사업팀

글로벌채널파트

해외 유통사 및 판매채널 관리

글로벌콘텐츠파트

해외 광고, SNS채널, 커뮤니티 관리/운영

웨딩사업본부

고객서비스1팀

-

상품판매, CRM, 고객 행사관리

고객서비스2팀

상품판매, CRM, 고객 행사관리

고객서비스3팀

상품판매, CRM, 고객 행사관리

고객서비스4팀

상품판매, CRM, 고객 행사관리

고객지원팀

웨딩홀 예약 관리

(2) 판매방법, 판매경로 및 매출액 비중 

(단위 : 백만원, %)

매출 유형

품목 
 (브랜드)

구분 (판매방법)

판매경로

매출액

비중

상품

화장품 
 (롬앤)

국내 온라인

자사몰(B2C)

romand.co.kr과 네이버 스토어팜 자사몰을 통한 매출

3,088

3.9%

국내 온라인

매입(B2B)

쿠팡 로켓배송 직매입 매출

2,318

2.9%

국내 온라인

위탁(B2C)

자사몰과 매입 판매처를 제외한 모든 온라인 판매처의 위탁 판매 매출

5,072

6.4%

국내 오프라인

매입(B2B)

유통 파트너사와의 공급 계약을 통한 매입 매출 (올리브영, 롭스, 랄라블라, 시코르, 롯데면세점, 신라면세점)

6,609

8.3%

수출

매입(B2B)

유통 파트너사와의 공급 계약을 통한 매입 매출

54,882

69.3%

화장품외

국내 온라인

자사몰 및 위탁(B2C)

zaria.co.kr과 모든 온라인 판매처의 위탁 판매매출

556

0.7%

소계

72,525

91.6%

서비스

웨딩 
 (아이웨딩)

서비스 수수료 매출

소비자 및 입점사를 대상으로 한 수수료 결제 매출

5,612

7.1%

입점사 광고 매출

입점사를 대상으로 한 광고대행비 매출

823

1.0%

소계

6,435

8.1%

기타

259

0.3%

합계

79,218

100.0%

주1) 매출액 및 매출비중은 2020년 온기 매출 기준 

(3) 판매전략 

[Beauty - 화장품]

세
계
적으로 색조화장품 시장의 주요 판매처는 온라인 매장이며, 직접 질감과 컬러를 경험해봐야 하는 색조 제품의 특성상 오프라인 H&B 스토어 채널의 영향력도 주효한 판매 채널로 볼 수 있습니다. 하지만 COVID-19로 인해 자유롭게 제품을 테스트해보지 못하는 상황이 지속되었고, COVID-19 이후에도 다른 사람과 테스트 제품을 공유하는 방식은 건강, 위생상의 이유로 더욱 선호되지 않을 가능성이 매우 높습니다. 이에 따라 색조화장품 구매 고객들은 신뢰도 높은 오프라인 샵의 위생적인 환경 하에서 제품의 정보 및 기능을 확인하고자 하는 니즈와 온라인의 언택트 환경에서 마치 직접 제품을 사용해본 듯한 콘텐츠를 얻고자 하는 니즈, 그리고 나와 같은 소비자 집단의 실제 리뷰를 확인하고자 하는 니즈를 동시에 보일 것입니다. 이에 롬앤은 '소비자가 주인공'이 되는 경험적 콘텐츠 마케팅을 통해 브랜드를 인지하고 오프라인과 온라인의 구매 경험이 크게 차이나지 않도록 관리할 예정이며, 그 경험을 타인과 적극적으로 나누는 판매전략을 수립할 예정입니다.

먼저, 국가별 온라인 판매 페이지 콘텐츠를 컬러와 텍스쳐 및 리뷰 정보 위주로 실제 제품을 테스트해보지 않아도 될 정도로 상세하게 제작할 예정입니다. 또한, 그 콘텐츠를 발췌하여 SNS 및 검색 광고를 운영하고 국가별 공식 인터넷 판매처 시스템과 연동하여 도달 노출량, 유입 트래픽, 클릭율, 구매 전환율, 참여율 등을 분석하여 얻은 데이터를 통해 효율성이 높은 콘텐츠를 중심으로 마케팅 전략을 구축할 예정입니다. 당사는 중소벤처부 주관의 `2020 기술혁신 개발 사업`을 수행 중으로, 기술의 내용은, 색조화장품 시장을 대상으로 인터넷/SNS 채널에서 발생하는 방대한 양의 소비자 빅데이터를 인공지능으로 분석하여 해당 시장의 소비자 분석 실시간으로, 최적의 형태로 제공하는 색조화장품 제품 운용 단계별 소비자 데이터 활용 시스템입니다. 해당 프로젝트는 당사의 1:1 맞춤 마케팅 전략 실행에 유의미적인 도움을 줄 수 있을 것입니다.

[ Wedding - 웨딩서비스]

당사 웨딩서비스 부문의 전략은 소비자 특성을 고려한 SNS의 활용 전략이 가장 우선순위에 있습니다. 모바일 시대에서 매스미디어의 영향력은 크게 감소했으며, 대신 유튜브를 포함한 SNS의 영향력이 증가하였습니다. 당사는 기존의 ‘연예인 마케팅’을 확장하여, 유튜버를 포함한 SNS 인플루언서 마케팅을 주요 전략으로 전개하여 인플루언서의 포스팅을 바탕으로 소비자와 아이웨딩의 접점에서 쌍방향 소통이 이뤄지도록 운용, 결혼 정보 확산을 통한 브랜딩 활동 병행을 병행하겠습니다.

또한 현재 시기는 COVID-19 여파로 결혼의 방식과 소비자의 인식이 변화하였으며, 현재는 몇몇 온라인 웨딩 중계에 그치고 있는 과도기라고 할 수 있습니다. 당사는 이러한 상황이 COVID-19가 해소된 이후에도 지속될 것으로 전망하고 있으며, 결혼식에서 예상되는 변화는 ① 하객 감소 ② 깊은 대화의 니즈 ③ 긴 소요시간 등을 꼽을 수 있으며 포스트 COVID-19 시대의 결혼식에 대응하기 위하여 온라인 결혼식을 포함한 ‘포스트 COVID-19 웨딩 상품/서비스’를 연구/개발하고 있습니다. 변화한 소비자 행태에 맞춘 웨딩 상품/서비스 개발을 통해 혼인 예정 소비자층의 니즈를 충족시킬 수 있을 것입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

- 해당사항 없음. 

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약 

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발조직

당사 연구개발조직은 크게 두 개의 파트로 나누어집니다. 하나는 CTO 아래 `㈜아이패밀리에스씨 R&D센터`로 공인받은 조직으로, 센터장 1인(대표이사)과 전담연구요원으로 구성된 `R&D센터`입니다. 2017년 공인받았으며, 색조 및 피부톤 연구개발 및 퍼스널컬러 진단 애플리케이션인 `아이컬러 서비스`를 총괄하고 있습니다.

다른 연구개발 조직은 화장품사업본부 내 롬앤사업팀 `상품콘텐츠파트`입니다. 롬앤의 전 상품의 기획, 개발, 디자인을 담당하는 핵심 부서로, 총 2개의 팀(상품콘텐츠 1파트, 상품콘텐츠 2파트)으로 구성되어 있습니다. 

기술연구본부 R&D센터 조직도

화장품사업부문 상품콘텐츠파트

알앤디센터 조직도.jpg
기술연구본부 R&D센터

롬앤 연구개발 조직도.jpg
화장품사업부문 상품콘텐츠파트

(2) 주요 연구개발활동 

① 모바일 퍼스널컬러 서비스 비즈니스 모델 개발

구 분

연구개발 활동 내역

1. 연구과제

동양 여성의 피부색을 연구를 통한 모바일 퍼스널컬러 서비스 비즈니스 모델 개발

2. 주관부서

중소기업청 (서비스연구개발사업)

3. 연구기관

㈜아이패밀리에스씨

4. 연구기간

2016.04.05 ~ 2017.04.04 (총 12개월)

5. 정부 출연금

140,000,000원

6. 연구결과

및

기대 효과

① 색채학에 근거한 오리지널 컬러의 입력 및 처리 방법과 1,000명을 대상으로 정규화된 동양 여성 스킨톤 컬러 인덱스에 기반한 퍼스널 컬러 진단 알고리즘을 개발하여, 이를 통해 참신하고 효용성 높은 새로운 맞춤형 서비스 방식을 수립하였습니다.

② 여성 뷰티 산업과 관련한 퍼스널 컬러 서비스 분야에서 시공의 한계를 극복하여 어디서나 더 간편한 퍼스널 컬러 진단이 가능하게 하는 제품을 모바일 앱 형태로 개발하였습니다.

③ 미용 전체 및 패션 분야로의 확장 : 본 과제 개발은 좁게는 헤어염색-헤어숍, 네일 제품-네일숍을 잇는 ‘O2O 서비스로의 확장’으로, 넓게는 스타일링컬러-패션 로드샵 등 뷰티, 패션, 인테리어 등 온라인상에서 컬러 정보가 실제 적용되는 전 산업 분야에서 유용하게 사용될 수 있습니다.

④ 컬러 관련 산업으로의 파급 효과: 본 과제 개발은 현재 B2B 차원에서만 고가로 구매할 수 있는 측색기(Capsure) 중심의 기존 방법과 달리 B2C 차원의 보급형 측색 기술 개발을 포함하고 있습니다. 이는 측색에 대한 진입 문턱을 낮추고, 측색을 필요로 하는 다양한 산업계에서 활용될 수 있습니다. 특히 컬러와 관련된 뷰티 산업 전반의 부가가치 상승효과를 가져올 수 있습니다.

⑤ 퍼스널 컬러 기반의 새로운 서비스 플랫폼 창출 : 동양 여성을 대상으로 한 색조 연구를 통하여, 범용적인 퍼스널 컬러 진단체계를 구축하고, 추가적으로 접근성이 높은 모바일 디바이스에서 서비스합니다. 이로 인한 서비스 플랫폼은 색조화장품뿐만 아니라 국내 코스메틱 산업 전반으로의 파급효과를 내며, 뷰티산업 발전의 원동력이 될 것입니다.

7. 상품화 결과

- 퍼스널컬러 앱 아이컬러 런칭

- 회원 수 : 약 60만 명 (2021년 6월 기준)

- 제공 서비스 : 세계최초 퍼스널 컬러 타입 자동 진단, 뷰티 커뮤니티 기능, 맞춤형 뷰티 콘텐츠, 색조 제품 판매 등

당사가 개발한 ‘아이컬러(icolor)’ app.jpg
당사가 개발한 ‘아이컬러(icolor)’ App

② 색조화장품 제품 운용 단계별 소비자 데이터 활용 시스템 개발

구분

연구개발 계획

연구과제

빅데이터 기법을 이용한, 색조화장품 제품 운용 단계별(기획/개발/발주/홍보) 소비자 데이터 활용 시스템 개발

2. 연구기관

- 주관부서: 중소기업청 (기술혁신개발사업_시장확대형)

- 주관사:　㈜아이패밀리에스씨

- 위탁사: 서울산업과학기술대학교

3. 연구기간

2020.11.12 ~ 2022.11.11 (24개월)

4. 기대효과

① 본 기술은 ‘색조화장품 시장’을 대상으로 인터넷/SNS 채널에서 발생하는 방대한 양의 소비자 빅데이터를 온톨로지 기반 인공지능으로 분석하여 해당 시장의 ‘소비자 분석’을, ‘거의 실시간’으로, ‘최적의 형태’로 제공하는 색조화장품 제품 운용 단계별 소비자 데이터 활용 시스템입니다.

② 본 과제 개발은 기업에게 인터넷/SNS상의 시장, 소비자 반응에 대한 분석 결과를 크롤링과 인공지능 분석을 통해, 신뢰성과 유용성이 높은 리포트로 제공할 것입니다. 또한 본 기술은 SaaS로 공급되어 이용 비용이 낮기 때문에 기업의 활발한 조사/연구 활동을 촉진할 것으로 예상됩니다.

③ 궁극적으로 본 과제 개발물을 제품 운용 주기 (기획/개발/발주/홍보) 전반에 활용함으로써, 사업 효율성을 증대시키고, 결과적으로 제품 경쟁력 향상과 매출 증대를 기대할 수 있습니다.

5. 소요자금

800백 만원

6. 자금조달방법

정부출연금 : 600백만원, 회사부담금 200백만원으로 2년간 연구개발

③ 일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

구 분

보유 기술에 대한 내용

1. 기술명

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

2. 개발정도

개발 종료

3. 개발기간

2013.10.01 ~ 2015.09.30

4. 소요금액

총 사업규모 491백만원

5. 기술이전

당사의 행사 서비스 사업에 적용

6. 개발성과

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법 특허 취득

특허번호 제 10-1638591호, 발명의 명칭 '일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법'으로 세계 최초로 이용자와 공급자간의 서비스 참여 결과값을 '일정 단위별로 대조하여 관리 할 수 있는 독창적인 관리 시스템을 개발함으로써 2016년 7월에 특허를 취득함. 상기 시스템을 통해 서비스 말단 현장의 체계적인 제어가 가능하게 되어, 당사의 서비스 품질과 신뢰도, 고객님들의 만족도가 크게 향상되었습니다.

7. 기술상용화 여부 및 수준

① 행사 서비스 말단 관리의 체계화

서비스 말단 현장을 제어, 관리하는 새로운 시스템. 기존 서비스 프로세스에서 관리되지 못했던 서비스 말단 현장을 체계적으로 제어, 관리할 수 있는 시스템을 개발하여 새로운 서비스 생태계를 구축하였습니다.

② 당사는 서비스업계 전반에서 다루어지지 않던 서비스 말단을 보완하는 것과 동시에, 새로운 비즈니스 모델과 시장을 구축할 수 있는 ‘새로운 서비스 생태계’를 구축. 특히 각 개인 단위로 이루어지던 서비스 말단의 관련 인력 POOL을 체계화하여 새로운 일자리 창출에 기여하였습니다.

8. 유사, 경쟁기술 유무

없음

④ 결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

구 분

보유 기술에 대한 내용

1. 기술명

결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

2. 개발정도

개발 종료

3. 개발기간

2000.02 ~ 2007.05

4. 소요금액

약 200백만원

5. 기술이전

당사의 웨딩 서비스 사업에 적용

6. 개발성과

① IT웨딩서비스 비즈니스 모델 특허 취득

특허번호 제 10-1097187호, 발명의 명칭은 '결혼 예식상품 관리 방법 및 시스템'입니다. 세계 최초의 IT웨딩서비스 시스템 'with'를 개발하여 웨딩 플래너의 동행으로 이루어지던 기존의 웨딩서비스 방식에서 탈피, IT시스템을 기반으로 한 새로운 서비스를 도입하여 독창적인 비즈니스 방식으로 특허를 취득하였습니다.

② 한국스마트앱어워드 2017 최우수상 수상

2017 한국 스마트앱 어워드에서 생활정보 서비스 부문에서 아이웨딩앱(App)이 최우수상을 수상하였습니다. 아이웨딩앱(App)은 세계 최대 규모의 웨딩 콘텐츠, 상품 유통, 서비스, 결제 등을 모바일 플랫폼으로 시스템화 하여 앱 하나로 모두 운용할 수 있도록 구현한 세계 최초, 유일의 혁신적인 '웨딩 앱'입니다. 모바일 앱 하나로 복잡한 결훈준비를 마치 쇼핑처럼 쉽고, 편리하게 해결할 수 있다는 점에서 의미있게 평가받았습니다.

7. 기술상용화 여부 및 수준

① 해당 기술은 건축 프로젝트 관리 기법에서 모티브를 얻어 이를 위한 전문 CRM, SCM, KMS 솔루션을 자체 개발하여 적용한 IT기반의 유통 시스템인 'with'를 통해 웨딩시장의 유통 체계를 혁신적으로 개선하였습니다.

② 아이웨딩 애플리케이션 개발: 결혼과 관련된 모든 것을 손안에서 해결할 수 있는 애플리케이션(콘텐츠 기반의 맞춤형 웨딩 애플리케이션)을 개발하여, 약 10만개가 넘는 웨딩에 특화된 콘텐츠를 자체 생산하고, 고객의 요구사항을 분석하여 맞춤형 콘텐츠를 아이웨딩 앱을 통해 제공 중에 있습니다.

8. 유사, 경쟁기술 유무

없음

7. 기타 참고사항

가. 주요 지적재산권 보유 현황

번호

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

1

특허권

결혼예식상품 관리 방법 및 시스템

2008-10-29

2011-12-15

자사 비즈니스 모델

2

특허권

일정 단위 기반의 서비스 주관 시스템 및 방법

2014-02-27

2016-07-05

자사 웨딩서비스 상품서비스제공에 활용

3

특허권

퍼스널컬러 진단 시스템 및 퍼스널컬러 진단 방법

2016-12-20

2019-07-16

자사 뷰티서비스

`아이컬러` 모바일애플리케이션

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 반기
(2021년)
제21기 연간
(2020년)
제20기 연간
(2019년)
제19기 연간
(2018년)

[유동자산]
28,601
26,735
13,633
7,563

ㆍ당좌자산
9,822
15,071
9,574
5,939

ㆍ재고자산
17,652
11,117
3,959
1,523

ㆍ기타자산
1,127
547
100
101

[비유동자산]
3,467
3,466
3,718
4,214

ㆍ투자자산
389
389
113
123

ㆍ유형자산
825
476
287
125

ㆍ무형자산
31
34
3
16

ㆍ기타비유동자산
2,222
2,567
3,315
3,950

자산총계
32,068
30,202
17,351
11,777

[유동부채]
10,911
12,852
8,624
6,426

[비유동부채]
2,458
2,277
3,167
3,556

부채총계
13,369
15,129
11,791
9,982

[자본금]
1,638
1,638
1,638
1,638

[자본잉여금]
586
586
586
586

[자본조정]
3,714
1,691
-
-

[기타포괄손익누계액]
-
-
1
-

[이익잉여금]
12,761
11,158
3,336
-429

자본총계
18,699
15,073
5,561
1,795

매출액
39,081
79,218
38,386
16,987

영업이익
2,914
11,628
4,553
37

당기순이익
2,233
8,747
4,455
231

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 22 기 2021. 06. 30 현재

제 21 기 2020. 12. 31 현재

제 20 기 2019. 12. 31 현재

제 19 기 2018. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 22기 반기
제 21 기
제 20 기
제 19기

자산

유동자산
28,601,118,452
26,735,495,729
13,632,911,681
7,563,456,794

현금및현금성자산
6,521,836,783
11,363,474,739
6,022,251,643
1,180,466,649

당기손익-공정가치금융자산(유동)
-
502,570,000
736,819,160
3,041,320,353

매출채권
3,261,758,098
3,113,415,615
2,784,136,084
1,690,141,623

기타유동금융자산
38,725,008
92,043,439
30,555,051
27,475,293

재고자산
17,651,627,030
11,116,623,363
3,958,766,066
1,523,220,511

기타유동자산
1,127,171,533
547,368,573
100,383,677
100,832,365

비유동자산
3,467,291,927
3,466,343,043
3,718,374,434
4,213,402,331

장기금융상품
1,500,000
-
-
10,000,000

당기손익-공정가치금융자산(비유동)
389,483,700
389,495,700
113,002,500
113,002,500

유형자산
824,963,237
475,668,645
287,191,199
124,509,543

사용권자산
1,112,246,573
1,413,017,021
2,152,916,449
2,783,038,333

무형자산
30,554,940
34,244,557
3,460,777
15,692,011

기타비유동금융자산
771,315,549
756,016,711
702,892,101
675,565,558

이연법인세자산
337,227,928
397,900,409
458,911,408
491,594,386

자산총계
32,068,410,379
30,201,838,772
17,351,286,115
11,776,859,125

부채

유동부채
10,911,078,138
12,852,238,097
8,623,888,062
6,425,969,765

매입채무
3,873,535,500
6,566,252,001
3,752,067,725
2,933,799,538

계약부채
277,453,425
163,279,006
329,832,740
215,020,698

유동성리스부채
557,563,803
561,329,639
645,472,823
635,575,225

기타유동금융부채
1,824,056,009
765,102,534
791,715,178
130,003,634

당기법인세부채
653,039,025
2,430,471,146
454,250,638
16,102,968

기타유동부채
3,513,515,386
2,213,844,342
2,650,548,958
2,495,467,702

유동성충당부채
211,914,990
151,959,429
-
-

비유동부채
2,457,797,836
2,276,529,536
3,166,772,493
3,556,219,597

확정급여부채
1,777,466,708
1,353,570,327
1,653,776,138
1,479,670,931

리스부채
586,712,090
853,389,460
1,454,327,541
2,015,007,967

기타비유동금융부채
34,270,584
11,400,046
5,000,000
10,000,000

충당부채
59,348,454
58,169,703
53,668,814
51,540,699

부채총계
13,368,875,974
15,128,767,633
11,790,660,555
9,982,189,362

자본

자본금
1,638,250,000
1,638,250,00
1,638,250,000
1,638,250,000

자본잉여금
585,801,536
585,801,536
585,801,536
585,801,536

자본조정
3,713,985,887
1,690,696,287
-
-

기타포괄손익누계액

-
782,847
-

이익잉여금
12,761,496,982
11,158,323,316
3,335,791,177
-429,381,773

자본총계
18,699,534,405
15,073,071,139
5,560,625,560
1,794,669,763

부채와 자본 총계
32,068,410,379
30,201,838,772
17,351,286,115
11,776,859,125

※ 2021년
반기
보고서는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 
※ 2019년 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표로 비교공시 하였으며, 감사 받지 않은 자료입니다.

포 괄

손 익 계 산 서

제 22 기 반기 (2021. 01. 01 부터 2021. 06. 30 까지)

제 21 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)

제 21 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 22 기 반기
제 21 기 반기
제 21기
제 20기
제 19기

3개월
누적
3개월
누적

I. 매출액
17,895,274,019
39,080,864,648
14,064,847,838
31,783,848,241
79,218,232,505
38,386,266,535
16,987,221,727

II. 매출원가
10,884,979,930
23,973,143,982
7,810,216,601
17,699,868,517
45,977,830,595
17,509,723,665
3,633,222,822

III. 매출총이익
7,010,294,089
15,107,720,666
6,254,631,237
14,083,979,724
33,240,401,910
20,876,542,870
13,353,998,905

IV. 판매비와관리비
6,382,468,318
12,193,450,308
4,198,448,387
8,473,009,614
21,612,210,140
16,323,475,200
13,317,227,334

1. 대손상각비(환입)
427,565
(22,352,044)
(185,422,727)
(255,930,562)
(253,015,765)
136,797,305
238,283,308

2. 기타 판매비와관리비
6,382,040,753
12,215,802,352
4,383,871,114
8,728,940,176
21,865,225,905
16,186,677,895
13,078,944,026

V. 영업이익
627,825,771
2,914,270,358
2,056,182,850
5,610,970,110
11,628,191,770
4,553,067,670
36,771,571

1. 기타수익
1,385,000
1,641,825
55,267,635
72,252,290
81,829,504
24,031,343
733,832

2. 기타비용
518,365
737,351
42,782,630
45,880,687
208,034,838
11,682,408
3,208,594

3. 금융수익
24,138,426
51,873,618
28,065,857
66,489,077
127,134,938
690,270,542
496,827,224

(1) 이자수익
24,138,426
47,540,190
28,654,564
57,588,466
110,150,597
63,409,310
89,522,245

(2) 기타금융수익
-
4,333,428
(588,707)
8,900,611
16,984,341
626,861,232
407,304,979

4. 금융비용
6,897,548
14,547,545
20,504,989
42,535,933
63,217,472
101,345,287
467,289,563

VI. 법인세비용차감전순이익
645,933,284
2,952,500,905
2,076,228,723
5,661,294,857
11,565,903,902
5,154,341,860
63,834,470

1. 법인세비용
383,440,010
719,524,470
833,413,674
1,266,723,604
2,818,803,470
699,183,430
(167,553,870)

VII. 반기순이익
262,493,274
2,232,976,435
1,242,815,049
4,394,571,253
8,747,100,432
4,455,158,430
231,388,340

VIII. 기타포괄손익
553,811,781
(30,203,269)
-
-
(627,189,640)
(689,202,633)
(112,311)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
553,811,781
(30,203,269)
-
-
(782,847)
782,847
(112,311)

해외사업환산손익
-
-
-
-
(782,847)
782,847
(112,311)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
-
-
-
(626,406,793)
(689,985,480)
-

확정급여제도의 재측정요소
553,811,781
(30,203,269)
-
-
(803,085,632)
(884,596,769)
-

법인세효과
-
-
-
-
176,678,839
194,611,289
-

총포괄이익
816,305,055
2,202,773,166
1,242,815,049
4,394,571,253
8,119,910,792
3,765,955,797
231,276,029

주당손익
-
-
-
-
-
-
-

기본주당이익(손실)
80
682
379
1,341
2,670
1,360
71

희석주당이익(손실)
72
609
342
1,208
2,438
1,360
71

※ 2021년
반기
보고서는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 

※
2018~2019년
재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표로 비교공시 하였으며, 감사 받지 않은 자료입니다.

반 기

현 금 흐 름 표

제 22 기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 21 기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제 21 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 22 기 반기
(2021년)
제 21 기 반기
(2020년)

제 21 기

(2020년)

제 20 기
(2019년)

제 19 기
(2018년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(4,131,967,757)
(771,837,004)
6,646,722,864
2,769,863,764
658,429,511

1. 영업으로부터 창출된 현금
(1,727,924,999)
(354,343,595)
7,170,405,076
2,767,879,765
555,994,682

2. 이자의 수취
32,241,352
43,166,574
81,030,651
35,748,246
91,416,491

이자 지급

(1,685)
-
0

3. 법인세의 납부
(2,436,284,110)
(460,659,983)
(604,711,178)
(33,764,247)
11,018,338

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
78,846,158
(345,822,559)
(382,563,347)
2,721,835,517
(626,445,024)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액
506,903,428
481,593,034
595,631,210
4,706,941,405
4,292,471,735

당기손익-공정가치금융자산의 처분
506,903,428
466,138,488
574,740,301
4,684,823,223
4,242,471,735

장기금융상품의 감소

-
10,000,000
50,000,000

차량운반구의 처분
-
15,454,546
15,454,546
11,818,182
-

비품의 처분

436,363
-
-

임차보증금의 회수

-
300,000
-

기타보증금의 회수

5,000,000
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액
(428,057,270)
(827,415,593)
978,194,557
1,985,105,888
4,918,916,759

단기금융상품의 취득
1,500,000
-

-

당기손익-공정가치금융자산의 취득
-
600,000,000
600,000,000
1,753,460,798
4,889,420,334

차량운반구의 취득
321,343,188
154,463,928
154,463,928
134,259,906
-

비품의 취득
24,334,082
36,451,665
103,480,629
88,085,184
23,316,425

임차개량자산의 취득
-
6,500,000
54,050,000
3,700,000
1,180,000

건설중인자산의 취득
80,880,000
-

-

소프트웨어

36,200,000
600,000
-

임차보증금의 지급
-
30,000,000
30,000,000
-
-

임대보증금

-
5,000,000
5,000,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름
(788,530,421)
(632,111,499)
(922,927,401)
(650,000,000)
-

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액
-
-
6,400,046
-
-

정부보조금의 수령

6,400,046

-

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액
(788,530,421)
(632,111,499)
929,327,447
650,000,000
-

리스부채의 상환
283,800,000
343,800,000
637,600,000
650,000,000
-

배당금의 지급
504,730,421
288,311,499
290,746,751
-
-

종속기업의 처분

980,696
-
-

IV. 현금및현금성자산의 감소
(4,841,652,020)
(1,749,771,062)
5,341,232,116
4,841,699,281
31,984,487

V. 기초 현금및현금성자산
11,363,474,739
6,022,251,643
6,022,251,643
1,180,466,649
1,148,480,585

VI. 환율변동효과
14,064
661,162
(9,020)
85,713
1,577

VII. 반기말 현금및현금성자산
6,521,836,783
4,273,141,743
11,363,474,739
6,022,251,643
1,180,466,649

※ 2021년
반기
보고서는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 

※
2018~2019년
재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표로 비교공시 하였으며, 감사 받지 않은 자료입니다.

자 본 변 동 표

제 22 기 반기 (2021. 01. 01 부터 2021. 06. 30 까지)

제 21 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)

제 21 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

구분
자본금
자본잉여금
.본조정
기타포괄
이익잉여금
총 계

손익누계액

2018.1.1
(제19기 기초)

1,638,250,000
585,801,536
-
112,311
(660,770,113)
1,563,393,734

당기순이익
-
-
-
-
231,388,340
231,388,340

해외사업환산손익
-
-
-
(112,311)
-
(112,311)

2018.12.31
(제19기 기말)

1,638,250,000
585,801,536
-
-
(429,381,773)
1,794,669,763

2019.1.1
(제20기 기초)

1,638,250,000
585,801,536
-
-
(429,381,773)
1,794,669,763

당기순이익
-
-
-
-
4,455,158,430
4,455,158,430

해외사업환산손익
-
-
-
782,847
-
782,847

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(689,985,480)
(689,985,480)

2019.12.31
(제20기 기말)

1,638,250,000
585,801,536
-
782,847
3,335,791,177
5,560,625,560

2020.1.1
(제21기 기초)

1,638,250,000
585,801,536
-
782,847
3,335,791,177
5,560,625,560

당기순이익
-
-
-
-
8,747,100,432
8,747,100,432

해외사업환산손익
-
-
-
(782,847)
-
(782,847)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(626,406,793)
(626,406,793)

주식선택권
-
-
1,690,696,287
-
-
1,690,696,287

배당
-
-
-
-
(298,161,500)
(298,161,500)

2020.12.31
(제20기 기말)

1,638,250,000
585,801,536
1,690,696,287
-
11,158,323,316
15,073,071,139

2020.1.1
(제21기 기초)

1,638,250,000
585,801,536
-
782,847
3,335,791,177
5,560,625,560

반기순이익
-
-
-
-
4,394,571,253
4,394,571,253

해외사업환산손익
-
-
-
661,162
-
661,162

주식선택권
-
-
183,594,278
-
-
183,594,278

배당
-
-
-
-
(298,161,500)
(298,161,500)

2020.6.30
(제21기 반기말)

1,638,250,000
585,801,536
183,594,278
1,444,009
7,432,200,930
9,841,290,753

2021.1.1
(제22기 기초)

1,638,250,000
585,801,536
1,690,696,287
-
11,158,323,316
15,073,071,139

반기순이익
-
-
-
-
2,232,976,435
2,232,976,435

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(30,203,269)
(30,203,269)

주식선택권
-
-
2,023,289,600
-
-
2,023,289,600

배당
-
-
-
-
(599,599,500)
(599,599,500)

2021.6.30
(제22기 반기말)

1,638,250,000
585,801,536
3,713,985,887
-
12,761,496,982
18,699,534,405

※ 2021년
반기
보고서는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 

※

2018~2019년
재무제표는
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표로 비교공시 하였으며, 감사 받지 않은
자료입니다.

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항

주식회사 아이패밀리에스씨(이하 "당사")는 2000년 2월 29일 설립되어, 결혼 관련 상품 및 화장품의 전자상거래와 소프트웨어 개발 및 제조, 도소매업무 및 이와 관련된 부대업무를 주요 사업으로 하고 있습니다. 당반기말 현재 당사는 서울시 강남구 논현로 150길 7에 본사를 두고 있으며, 대표이사는 김태욱과 김성현 2인 공동대표입니다.

당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수
지분율(%)

김태욱
1,171,683
35.76

김성현
582,159
17.77

박재준
195,583
5.97

박태준
163,118
4.98

기타
1,163,957
35.52

합 계
3,276,500
100.00

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용
자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 -
2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 유의적인 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의적용으로 인한 변경에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 주석에 언급된 사항을 제외하고
2020
년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 중요한 차이가 없습니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19의 확산이 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 금융상품 공정가치

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
6,521,837
6,521,837
11,363,475
11,363,475

당기손익-공정가치금융자산
389,484
389,484
892,066
892,066

매출채권
3,261,758
3,261,758
3,113,416
3,113,416

기타유동금융자산
38,725
38,725
92,043
92,043

장기금융상품
1,500
1,500
-
-

기타비유동금융자산
771,316
771,316
756,017
756,017

금융자산 합계
10,984,620
10,984,620
16,217,017
16,217,017

<금융부채>

매입채무
3,873,536
3,873,536
6,566,252
6,566,252

유동성리스부채
557,564
557,564
561,330
561,330

기타유동금융부채
1,824,056
1,824,056
765,103
765,103

리스부채
586,712
586,712
853,389
853,389

기타비유동금융부채
34,271
34,271
11,400
11,400

금융부채 합계
6,876,139
6,876,139
8,757,474
8,757,474

4.2 공정가치 서열체계

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은
당기손익-공정가치측정금융자산이며,
수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
-
276,481
113,003
389,484

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
-
779,063
113,003
892,066

③ 보고기간말 현재 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

④
가치평가기법 및 투입변수

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로
분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
수준
가치평가방법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산

수익증권
101,499
604,081
2
운용사고시기준가
-

파생결합증권
174,982
174,982
2
옵션모형
기초자산가격,
신용스프레드,
변동성

지분증권
113,003
113,003
3
순자산가치접근법
-

⑤ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

5

. 범주별 금융상품

5
.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

당반기말

전기말

당기손익-공정가치 금융자산
389,484
892,066

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
6,521,837
11,363,475

매출채권
3,261,758
3,113,416

기타유동금융자산
38,725
92,043

장기금융상품
1,500
-

기타비유동금융자산
771,316
756,017

합 계
10,984,620
16,217,017

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

당반기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무
3,873,536
6,566,252

유동성리스부채
557,564
561,330

기타유동금융부채
1,824,056
765,103

리스부채
586,712
853,389

기타비유동금융부채
34,271
11,400

합 계
6,876,139
8,757,474

5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산평가이익
-
8,901

당기손익-공정가치금융자산처분이익
4,333
-

당기손익-공정가치금융자산평가손실
(12)
-

상각후원가 금융자산

이자수익
47,540
57,588

대손충당금환입액(대손상각비)
22,352
255,931

기타의대손상각비
-
(42,004)

외환차익
367
-

외환환산이익
14
-

외환차손
(501)
-

상각후원가 금융부채

이자비용
(14,536)
(42,536)

합 계
59,557
237,880

6. 현금및현금성자산 

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

보유현금
3,583
216

보통예금
6,517,876
11,362,895

외화예금
378
364

합 계
6,521,837
11,363,475

7. 매출채권

7.1 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
3,392,921
3,383,591

손실충당금
(131,163)
(270,175)

매출채권(순액)
3,261,758
3,113,416

7.2 당반기와 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위
:
천
원)

구분

제 22기 반기
 (2021년 6월말)

제 21기
 (2020년)

제 20기
 (2019년)

1.기초대손충당금 잔액

270,175

523,190

386,513

2.순대손처리액(1)-(2)±(3)

(116,660)

(820)

(1)대손처리액(상각채권액)

(116,660)

(120)

(2)상각채권회수액

700

(3)기타증감액

3.대손상각비 계상(환입)액

(22,352)

(253,016)

137,497

4.기말대손충당금잔액합계

131,163

270,175

523,190

주1) 상기 내역은 대손충당금이 설정된 매출채권, 미수금, 대여금, 미수수익,
 보증금, 선급금의 대손충당금 금액을 합산한 것입니다.

7.3
매출채
권관련
대손
충당금 설정방침

당사는 반기마다 보고기간종료일 현재의 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을

대손충당금으로 설정하고 있습니다.

7.4 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 : 천원)

구분

6월 이하

6월 초과
 1년 이하

1년 초과
 3년 이하

3년 초과

합계

금액

일반

3,294,628

24,795

19,519

53,979

3,392,921

특수관계자

소계

3,294,628

24,795

19,519

53,979

3,392,921

구성비율

97.10%

0.73%

0.58%

1.59%

100%

8. 재고자산

8.1 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

상품
17,754,281
11,174,950

상품평가충당금
(102,654)
(58,327)

합 계
17,651,627
11,116,623

8.2 당반기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 23,973,144천원(전반기: 17,699,869천원)입니다.

8.3 당반기 및 전반기 중 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 44,328천원 및 13,462천원을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.

9. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

미수금
38,725
92,043

<비유동>

보증금
771,316
756,017

10. 당기손익-공정가치금융자산

10.1 보고기간말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

비상장주식
-
113,003
-
113,003

수익증권
-
101,499
502,570
101,511

파생결합증권
-
174,982
-
174,982

합 계
-
389,484
502,570
389,496

10.2 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치금융자산평가이익
-
-
(589)
8,901

당기손익-공정가치금융자산평가손실
(23)
12
-
-

당기손익-공정가치금융자산처분이익
-
4,333
-
-

11. 유형자산

11.1 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
감가상각
반기말

차량운반구
230,989
321,343
(39,584)
512,748

비품
180,978
24,334
(27,674)
177,638

임차개량자산
63,701
-
(10,005)
53,696

건설중인자산
-
80,880
-
80,880

합 계
475,668
426,557
(77,263)
824,962

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
반기말

차량운반구
133,084
154,464
(4)
(27,683)
259,861

비품
125,962
36,452
-
(23,501)
138,913

임차개량자산
28,145
6,500
-
(8,997)
25,648

합 계
287,191
197,416
(4)
(60,181)
424,422

11.2 당반기와 전반기 중 감가상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.

12. 리스

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 

12.1 재무상태표에 인식된 금액

(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

사용권자산

부동산
1,112,247
1,413,017

리스부채

유동
557,564
561,330

비유동
586,712
853,389

리스부채 합계
1,144,276
1,414,719

(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
감가상각
반기말

부동산
1,413,017
(300,770)
1,112,247

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감가상각
반기말

부동산
2,152,916
57,468
(329,428)
1,880,956

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

최소리스료
최소리스료의
 현재가치
최소리스료
최소리스료의
 현재가치

1년 이내
563,800
557,564
567,600
561,330

1년 초과 5년 이내
605,000
586,712
885,000
853,389

합 계
1,168,800
1,144,276
1,452,600
1,414,719

12.2 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비

부동산
150,385
300,770
164,714
329,428

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)
6,331
13,357
19,939
41,403

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
4,817
9,559
5,368
10,572

12.3 당반기 및 전반기 중 리스의 총 현금유출은 283,800천원(전반기: 343,800천원)입니다.

13. 무형자산

13.1 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
기초
상각
기말

특허권
15
(10)
5

소프트웨어
34,229
(3,680)
30,549

합 계
34,244
(3,690)
30,554

<전반기>
(단위:천원)

구 분
기초
상각
기말

특허권
46
(15)
31

소프트웨어
3,415
(1,486)
1,929

합 계
3,461
(1,501)
1,960

13.2
당반기와 전반기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.

13.3 당사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 402,399천원(전반기: 335,104천원)입니다.

14. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
11,702
55,593

선급비용
27,524
21,819

부가세대급금
956,590
377,019

반품자산
131,356
92,938

합 계
1,127,172
547,369

15. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

매입채무
3,873,536
6,566,252

미지급금
1,807,070
752,601

미지급배당금
16,986
12,502

합 계
5,697,592
7,331,355

<비유동>

장기미지급금
29,271
6,400

임대보증금
5,000
5,000

합 계
34,271
11,400

16. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

예수금
3,513,515
2,213,844

17. 충당부채

당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

환불부채
151,959
59,956
-
211,915

복구충당부채
58,170
1,179
-
59,349

<전반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

복구충당부채
53,669
3,368
-
57,037

18. 순확정급여부채

보고기간말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
6,683,496
6,320,567

사외적립자산의 공정가치
(4,906,030)
(4,966,997)

재무상태표상 순확정급여부채
1,777,466
1,353,570

19. 자본금, 자본잉여금 및 자본조정

19.1

당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 3,276,500주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

19.2
당반기
와 전반기 중 자본금, 자본잉여금 및 자본조정의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 천원)

구 분
주식수
보통주자본금
자본잉여금
자본조정

전반기초
3,276,500
1,638,250
585,802
-

주식선택권
-
-
-
183,594

전반기말
3,276,500
1,638,250
585,802
-

당반기초
3,276,500
1,638,250
585,802
1,690,696

주식선택권
-
-
-
2,023,290

당반기말
3,276,500
1,638,250
585,802
3,713,986

20. 주식기준보상

20.1 당사는 임직원에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였으며 당반기말 현재 주식기준보상 약정 내용은 다음과 같습니다.

부여일
잔여수량
가득조건
행사가능기간

2020.03.30(1차
)
(*)

131,064주
2년간 재직 요건
2022.03.31~2027.03.30

2020.03.30(2차)
49,146주
3년간 재직 요건
2023.03.31~2027.03.30

2021.01.25(3차)
14,744주
3년간 재직 요건
2024.01.25.~2029.01.24.

2021.01.25(4차)
14,745주
4년간 재직 요건
2025.01.25.~2029.01.24.

(*) 2020.03.30(1차) 부여된 311,271주의 주식선택권 중 180,207주의 수량이 당반기중 계약변경을 통해 감소하였으며, 당사는 주식선택권 수량감소분에 해당하는 잔여보상원가를 전액 당반기 주식보상비용으로 인식하였습니다.

20.2 당반기 및 전기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)

구 분
주식매수선택권 수량
가중평균행사가격

당반기
전기
당반기
전기

기 초
360,417
-
2,000
-

부 여
29,489
360,417
8,000
2,000

감 소
(180,207)
-
2,000
-

기 말
209,699
360,417
2,844
2,000

20.3 당반기 및 전반기 중 주식보상비용 인식내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

판매비와관리비
기말잔여분에 대한 주식보상비용 총액
568,740
183,594

당기감소분에 대한 주식보상비용 총액
1,454,550
-

합 계
2,023,290
183,594

21. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금(*)
109,911
49,951

미처분이익잉여금
12,651,586
11,108,372

합 계
12,761,497
11,158,323

(*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

22.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기와 전반기 중 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익
39,080,865
31,783,848

(2) 당반기와 전반기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
상품매출
광고매출
수수료수입
합 계

국내
수출
국내
국내

부문 수익

외부고객으로부터 수익
19,287,659
17,357,342
389,034
2,046,829
39,080,864

수익인식 시점:

한 시점에 인식
19,287,659
17,357,342
-
2,046,829
38,691,830

기간에 걸쳐 인식
-
-
389,034
-
389,034

합 계
19,287,659
17,357,342
389,034
2,046,829
39,080,864

<전반기>
(단위:천원)

구 분
상품매출
광고매출
수수료수입
합 계

국내
수출
국내
국내

부문 수익

외부고객으로부터 수익
15,374,054
12,863,459
433,661
3,112,674
31,783,848

수익인식 시점:

한 시점에 인식
15,374,054
12,863,459
-
3,112,674
31,350,187

기간에 걸쳐 인식
-
-
433,661
-
433,661

합 계
15,374,054
12,863,459
433,661
3,112,674
31,783,848

(주) 외부고객으로부터의 수익은 화장품 상품 판매, 광고대행 용역 제공, 웨딩서비스 대행수수료에서 생깁니다. 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다.

22.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 보고기간말 현재 당사가 인식하고 있는 계약부채는 다음와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

고객충성제도
59,776
51,449

선수금
217,678
111,830

합 계
277,454
163,279

(2) 당반기와 전반기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증가
수익인식
기말

고객충성제도
51,449
8,983
(656)
59,776

선수금
111,830
494,882
(389,034)
217,678

합 계
163,279
503,865
(389,690)
277,454

<전반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증가
수익인식
기말

고객충성제도
32,210
10,177
(3,845)
38,542

선수금
297,623
267,693
(433,661)
131,655

합 계
329,833
277,870
(437,506)
170,197

23. 비용의 성격별 분류

당반기
와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상품의 매입
10,884,977
23,973,144
7,810,220
17,699,870

급여
1,461,286
2,987,115
1,377,878
2,931,514

퇴직급여
178,563
357,125
178,907
349,966

복리후생비
145,581
281,640
106,594
213,664

접대비
16,889
34,706
19,791
37,845

통신비
48,009
89,101
50,693
108,547

수도광열비
2,163
9,438
3,288
11,478

전력비
8,587
20,740
9,452
23,176

세금과공과금
63,788
154,483
58,961
123,913

감가상각비
43,494
77,263
30,694
60,181

지급임차료
18,529
31,126
17,922
30,575

보험료
5,137
9,026
4,739
8,197

차량유지비
210,778
402,399
211,281
335,104

운반비
475,719
926,754
316,482
704,227

도서인쇄비
3,818
13,105
8,667
19,102

소모품비
168,559
297,512
251,487
418,649

지급수수료
733,082
1,731,092
545,437
1,045,321

광고선전비
979,091
1,880,874
717,425
1,449,797

판매촉진비
181,496
529,020
98,991
289,347

대손상각비(대손충당금환입액)
428
(22,352)
(185,423)
(255,931)

건물관리비
24,000
48,000
24,000
48,000

무형고정자산상각
1,846
3,690
743
1,501

여비교통비
5,190
7,533
2,128
5,813

사용권자산상각비
150,385
300,770
164,714
329,428

주식보상비용
1,456,053
2,023,290
183,594
183,594

합 계
17,267,448
36,166,594
12,008,665
26,172,878

24. 판매비와 관리비

당반기
와 전반기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,461,283
2,987,115
1,377,881
2,931,516

퇴직급여
178,563
357,125
178,907
349,966

복리후생비
145,581
281,640
106,594
213,664

접대비
16,889
34,706
19,791
37,845

통신비
48,009
89,101
50,693
108,547

수도광열비
2,163
9,438
3,288
11,478

전력비
8,587
20,740
9,452
23,176

세금과공과금
63,788
154,483
58,961
123,913

감가상각비
43,494
77,263
30,694
60,181

보험료
18,529
31,126
17,922
30,575

차량유지비
5,137
9,026
4,739
8,197

경상연구개발비
210,778
402,399
211,281
335,104

운반비
475,719
926,754
316,482
704,227

도서인쇄비
3,818
13,105
8,667
19,102

소모품비
168,559
297,512
251,487
418,649

지급수수료
733,082
1,731,092
545,437
1,045,321

광고선전비
979,091
1,880,874
717,425
1,449,797

판매촉진비
181,496
529,020
98,991
289,347

대손상각비(환입)
428
(22,352)
(185,423)
(255,931)

건물관리비
24,000
48,000
24,000
48,000

무형고정자산상각
1,846
3,690
743
1,501

여비교통비
5,190
7,533
2,128
5,813

사용권자산상각비
150,385
300,770
164,714
329,428

주식보상비용
1,456,053
2,023,290
183,594
183,594

합 계
6,382,468
12,193,450
4,198,448
8,473,010

25. 기타수익 및 기타비용

당반기
와 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
177
367
-
-

외화환산이익
(2)
14
14
14

유형자산처분이익
-
-
-
15,451

잡이익
1,210
1,261
55,253
56,787

기타수익 합계
1,385
1,642
55,267
72,252

기타비용

외환차손
336
501
75
75

기타의대손상각비
-
-
42,004
42,004

잡손실
182
237
703
3,802

기타비용 합계
518
738
42,782
45,881

26. 금융수익 및 금융비용 

당반기
와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
24,138
47,540
28,655
57,588

당기손익-공정가치금융자산평가이익
-
-
(589)
8,901

당기손익-공정가치금융자산처분이익
-
4,333
-
-

금융수익 합계
24,138
51,873
28,066
66,489

금융비용

이자비용
6,921
14,536
20,505
42,536

당기손익-공정가치금융자산평가손실
(23)
12
-
-

금융비용 합계
6,898
14,548
20,505
42,536

27. 주당순이익

27.1 기본주당순이익

기본주당순이익은 당사의 보통주당기순이익을
당반기
와 전반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
262,493,274
2,232,976,435
1,242,815,049
4,394,571,253

가중평균유통보통주식수(주)
3,276,500
3,276,500
3,276,500
3,276,500

기본주당순이익
80
682
379
1,341

27.2 희석주당순이익

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

(단위:원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
262,493,274
2,232,976,435
1,242,815,049
4,394,571,253

희석증권관련 손익조정
-
-
-
-

조정 후 반기순이익
262,493,274
2,232,976,435
1,242,815,049
4,394,571,253

가중평균유통보통주식수(주)
3,276,500
3,276,500
3,276,500
3,276,500

주식선택권(주)
389,906
389,906
360,417
360,417

가중평균희석유통주식수(주)
3,666,406
3,666,406
3,636,917
3,636,917

희석주당순이익
72
609
342
1,208

28. 법인세비용

당
반기와 전반기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용
658,852
1,435,572

이연법인세비용
60,672
(168,848)

합 계
719,524
1,266,724

29. 영업으로부터 창출된 현금

29.1 영업으로부터 창출된 현금

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

1. 법인세비용차감전순이익
2,952,501
5,661,295

2. 수익 및 비용의 조정
2,740,656
684,801

이자비용
14,536
42,536

대손상각비(대손충당금환입액)
(22,352)
(255,931)

퇴직급여
395,334
349,966

감가상각비
77,263
60,181

재고자산평가손실
-
13,462

무형자산상각비
3,690
1,501

주식보상비용
2,023,290
183,594

사용권자산상각비
300,770
329,428

기타의대손상각비
-
42,004

당기손익금융자산평가손실
12
-

이자수익
(47,540)
(57,588)

외화환산이익
(14)
-

당기손익금융자산평가이익
-
(8,901)

당기손익금융자산처분이익
(4,333)
-

유형자산처분이익
-
(15,451)

3. 자산부채의 변동
(7,421,082)
(6,700,441)

매출채권
(125,991)
947,754

미수금
53,318
(79,316)

선급금
43,891
(415,851)

선급비용
(5,705)
71,195

부가세대급금
(579,571)
(1,070,884)

반품자산
(38,418)
-

재고자산
(6,535,004)
(9,875,650)

매입채무
(2,692,717)
4,506,962

미지급금
1,077,340
(359,751)

예수금
1,209,286
(285,279)

계약부채
114,174
(159,636)

판매보증금
59,956
-

순확정급여부채
(1,641)
20,015

4. 영업으로부터 창출된 현금
(1,727,925)
(354,345)

29.2 당반기와 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항의 내역은 없습니다.

29.3 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
상각
반기말

리스부채
1,414,719
(283,800)
13,357
1,144,276

<전반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증가
현금흐름
상각
반기말

리스부채
2,099,800
53,961
(343,800)
41,403
1,851,364

30. 영업부문 정보

30.1 영업부문

당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.
최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

30.2 부문별 손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

화장품사업부문
36,389,061
7,548,869
28,008,786
6,926,625

웨딩사업부문 등
2,691,804
51,606
3,775,062
414,223

소 계
39,080,865
7,600,475
31,783,848
7,340,848

공통비 조정(*)
-
(4,686,205)
-
(1,729,878)

합 계
39,080,865
2,914,270
31,783,848
5,610,970

(*) 공통부문에 배부된 판매비와 관리비입니다.

30.3
당반기
와 전반기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

A사
13,508,662
13,106,069

K사
11,354,369
2,661,037

H사
3,360,056
2,525,560

W사
231,013
2,036,248

30.4
당반기
와 전반기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

국내
21,693,485
18,920,389

중국
5,711,358
8,251,140

일본
11,449,393
4,594,232

기타
226,629
18,087

합 계
39,080,865
31,783,848

31. 특수관계자 거래

31.1 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
지분율(%)
비 고

당반기말
전기말

㈜꿀단지
-
-
기타의 특수관계자

31.2 당반기와 전반기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다.

31.3 보고기간말 현재 당사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분
회사명
기타채무

기타의 특수관계자
㈜꿀단지
5,000

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계 구분
회사명
기타채무

기타의 특수관계자
㈜꿀단지
5,000

31.4 당반기말 현재 금융기관 당좌차월약정 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

31.5 주요 경영진에 대한 보상 

당사의 주요 경영진은 등기이사 및 감사를 포함하고 있습니다. 이들은 당사의 기업활동에 대한 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 당반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
504,491
348,400

퇴직급여
191,897
154,650

합 계
696,388
503,050

32. 우발부채와 약정사항

32.1 당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 주요 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
약정사항
당반기말

한도액
실행액

㈜신한은행
당좌차월
550,000
-

32.2 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지급보증처
보증내역
보증상대처
보증금액

기술보증기금
대출보증
㈜신한은행
495,000

32.3 당반기말 현재 당사는 계약이행지급보증 및 인허가와 관련하여 서울보증보험㈜로부터 77백만원(전기말 : 95백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제9조의2(이익배당, 잔여재산분배, 의결권 배제, 제한, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식)
(1) 회사는 이익 및 잔여재산분배에 대한 우선배당, 의결권 배제, 제한 또는 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있으며, 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관의 범위 내에서 발행 시 이사회가 정한다.

(2) 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

(3) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여는 우선배당하며, 1주의 가액을 기준으로 연 0% 이상 10% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

(4) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

(5) 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

(6) 의결권이 없는 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의 가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.

(7) 본 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 회사가 발행하기로 한 주식으로, 주식배당 및 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

(8) 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고, 이 기간 만료와 동시에 전환만료일에 보통주식으로 전환한다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

(9) 제8항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

(10) 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회 결의로 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식으로 정할 수 있다.

1. 종류주식을 회사의 선택으로 상환하는 경우에는 회사는 이사회 결의로 상환주식 전부 또는 일부를
일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다.

2. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환주식 전부 또는 일부에 대하여상환을 청구할 수 있다. 이때 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. 
단, 회사는 현존 이익으로 상환 대상주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할하여 상환할 수 있다.

3. 상환가액은 발행가액의 100%를 넘지 않는 범위 내에서 발행 시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

4. 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 1개월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다. 단 상환 주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우, 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

5. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

제12조(신주의 동등배당) 
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. 

제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
(1) 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 
질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

(2) 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 
주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

(3) 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

※ [주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률]에 따라 주식등을 전자등록한 경우, 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.

제56조(이익금 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

(1) 이익준비금

(2) 기타의 법정적립금

(3) 배당금

(4) 임의적립금

(5) 기타의 이익잉여금처분액

제57조(이익배당)
(1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

(3) 제(1)항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제(6)항에 따라 제무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조(분기배당)
(1) 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

(2) 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

(3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 「상법」시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

(4) 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

(5) 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다

가. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기
전전전기

제22기
반기

(2021년)

제21기
(2020년)
제20기
(2019년)
제19기
(2018)

주당액면가액(원)
500
500
500
500

(개별)당기순이익(백만원)
2,232
8,747
4,455
231

(개별)주당순이익(원)
-
2,670
1,360
71

현금배당금총액(백만원)
-
600
298

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
6.85
6.69

현금배당수익률(%)
보통주
-
36.6
18.2

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
183
91

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
2
4.51
2.71

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 증자(감자)현황
당사는 공시대상기간 중 주식을 신규로 발행하거나 감소한 사실이 없습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 채무증권 발행실적
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 기업어음증권 미상환 잔액
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 단기사채 미상환 잔액
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 회사채 미상환 잔액
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(5) 신종자본증권 미상환 잔액
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 연결재무제표에 미치는 영향
해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

당반기와 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초
270,175
523,190

대손상각비(대손충당금환입액)
(22,352)
(255,931)

제각 등
(116,660)
-

반기말
131,163
267,259

다. 재고자산 현황

(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

상품
17,754,281
11,174,950

상품평가충당금
(102,654)
(58,327)

합 계
17,651,627
11,116,623

(2) 당반기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 23,973,144천원(전반기: 17,699,869천원)입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 44,328천원 및 13,462천원을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
6,521,837
6,521,837
11,363,475
11,363,475

당기손익-공정가치금융자산
389,484
389,484
892,066
892,066

매출채권
3,261,758
3,261,758
3,113,416
3,113,416

기타유동금융자산
38,725
38,725
92,043
92,043

장기금융상품
1,500
1,500
-
-

기타비유동금융자산
771,316
771,316
756,017
756,017

금융자산 합계
10,984,620
10,984,620
16,217,017
16,217,017

<금융부채>

매입채무
3,873,536
3,873,536
6,566,252
6,566,252

유동성리스부채
557,564
557,564
561,330
561,330

기타유동금융부채
1,824,056
1,824,056
765,103
765,103

리스부채
586,712
586,712
853,389
853,389

기타비유동금융부채
34,271
34,271
11,400
11,400

금융부채 합계
6,876,139
6,876,139
8,757,474
8,757,474

(2) 공정가치 서열체계

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은
당기손익-공정가치측정금융자산이며,
수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
-
276,481
113,003
389,484

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
-
779,063
113,003
892,066

(3) 보고기간말 현재 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로
분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
수준
가치평가방법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산

수익증권
101,499
604,081
2
운용사고시기준가
-

파생결합증권
174,982
174,982
2
옵션모형
기초자산가격,
신용스프레드,
변동성

지분증권
113,003
113,003
3
순자산가치접근법
-

(5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제22기(당반기)
삼덕회계법인
-
특이사항 없음
-

제21기(전기)
삼덕회계법인
적정
특이사항 없음
-

제20기(전전기)
광교회계법인
적정
특이사항 없음
-

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제22기(당반기)
삼덕회계법인
지정 감사
18,000만원
1,012
5,400만원
300

제21기(전기)
삼덕회계법인
지정 감사
1,800만원
1,012
1,800만원
1,012

제20기(전전기)
광교회계법인
임의 외부 감사 계약
1,200만원
400
1,200만원
400

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

2021년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 및 및 내부통제구조의 유효성 및 운영 실태를 점검한 결과 적정 의견을 표명받았고 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다. 

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 

(1) 이사회 구성 : 당사의 이사회는 증권신고서 제출일 현재 사내이사 3인(김태욱, 김성현, 윤현철), 사외이사
2
인(이치훈
,
구자
호
)으로 총
5
인의
이
사로
구
성되
어 있습니다. 김태욱 대표이사가 이사회 의장직을 맡고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 내용 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다.

(3) 이사회규정 주요 내용 :

구분

이사회 운영규정

주요내용

적용 범위

제2조

(적용범위)

이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

권한사항

제3조

(권한)

1. 법령 또는 정관에 정하여진 사항

주주총회로부터 위임받은 사항

회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항

구성

제4조

(구성)

이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성

회사의 사업부, 부문의 업무를 대표하는 대표이사를 2인 이상으로 할 수 있다.

대표이사가 2인 이상일 경우 이사회 결의로써 각 대표이사가 관장하는 업무의 범위를 결정한다.

운영절차

제7조

(소집권자)

1. 소집권자

- 대표이사

- 대표이사가 직무를 행할 수 없을 때 : 대표이사가 정한 이사 순으로 대행

- 각 이사 또는 감사가 대표이사에게 소집을 청구

- 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 수집을 하지 않는 경우 : 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사

제8조

(소집절차)

1. 소집절차

- 소집통지 : 소집 1주 전, 각 이사 및 감사

- 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때

제9조

(결의방법)

1. 결의방법

- 결의 : 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수

- 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수

- 모든 이사가 음성을 동시에 송/수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용

- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사 금지

부의사항

제10조

(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 감사위원회의 위원의 선임 및 해임

(12) 현금·주식·현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사·감사의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산 운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 대표이사가 2인 이상인 경우, 이사회 의장의 선임 및 해임

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생 제도

(14) 노조 정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금 도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사 기회 이용에 대한 승인

(2) 타 회사의 임원 겸임

5. 기타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무 집행에 관한 사항

권한위임

제11조

(이사회 내 위원회)

이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

- 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

- 대표이사의 선임 및 해임

- 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

- 정관에서 정하는 사항

(4) 사외이사 및 그 변동 현황 :

직책명

성명

(출생년)

담당업무

약력

비고

사외이사

(비상근/등기)

이치훈

(70년)

경영

전반

-루이스앤클라크대학교 미술역사(`97)

-그랜드캐니언대 대학원 MBA(`11)

-홀오브드림스 대표이사(`98-`14)

-바즈인터내셔널 대표이사(`19-현재)

신임

사외이사

(비상근/등기)

구자호

(61년)

경영

전반

-고려대학교 법학과 졸업(`82)

-제27회 사법시험 합격('85)

-대구지방검찰청 경주지청 검사(`93-`95)

-부산지방검찰청 검사(`95)

-서울지방검찰청 북부지청 검사(`97)

-세화법률사무소 변호사('99)
-법무법인 휴먼 대표변호사('02)
-법무법인 리더스 구성원 변호사('03)
-법무법인 에이스 구성원 변호사('05)
-법무법인 법여울 구성원 변호사(`12-현재)

신임

주1) 이치훈 사외이사는 2021년 1월 25일 개최된 임시주주총회에서 선임되었습니다.

주2) 구자호 사외이사는 2021년 9월 24일 개최된 임시주주총회에서 선임되었습니다.

(5) 사외이사 현황
선임된 사외이사는 대표이사와 특수관계 및 이해관계가 있지 않아 독립성을 갖추었으며, 주요 이력 및 상법상 관련 자격요건의 충족 여부에 관한 확인사항은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

직책명

성명

(출생년)

담당업무

약력

비고

사외이사

(비상근/등기)

이치훈

(70년)

경영

전반

-루이스앤클라크대학교 미술역사(`97)

-그랜드캐니언대 대학원 MBA(`11)

-홀오브드림스 대표이사(`98-`14)

-바즈인터내셔널 대표이사(`19-현재)

신임

사외이사

(비상근/등기)

구자호

(61년)

경영

전반

-고려대학교 법학과 졸업(`82)

-제27회 사법시험 합격('85)

-대구지방검찰청 경주지청 검사(`93-`95)

-부산지방검찰청 검사(`95)

-서울지방검찰청 북부지청 검사(`97)

-세화법률사무소 변호사('99)
-법무법인 휴먼 대표변호사('02)
-법무법인 리더스 구성원 변호사('03)
-법무법인 에이스 구성원 변호사('05)
-법무법인 법여울 구성원 변호사(`12-현재)

신임

[사외이사 결격요건 Check-List]

구 분

해당여부

상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사)

1. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속

X

3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속

X

5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

7. 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

상법 제 397조(경업금지)

1. 이사는 이사회의 승인이 없으면 자기 또는 제삼자의 계산으로 회사의 영업부류에 속한 거래를 하거나 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 이사가 되지 못한다.

X

상법 제 542조의8(사외이사의 선임)

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자

X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자

X

3. 금고 이상의 형을 선고 받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

X

6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속

X

7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

X

상법시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)의5항 - 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자

해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자

X

다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 (거래실적, 금전, 차입, 담보제공 등, % 출자법인, 기술계약 제휴, 감사회계법인, 법률자문 등)

X

해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자

X

해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자

X

해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자

X

해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자

X

나. 중요의결사항 등 

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

1

2019.03.08

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

2

2019.03.22

공동대표이사 변경의 건

가결

-

3

2020.03.09

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

4

2020.04.03

상해 법인의 청산의 건

가결

-

5

2021.01.08

임원 변경의 건 외

가결

-

6

2021.01.25

명의개서대리인 선임의 건

가결

-

7

2021.01.27

회사 내규 제정 및 개정

가결

-

8

2021.03.12

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

9

2021.03.22

외부감사인 선임의 건

가결

-

10

2021.03.29

공동대표이사 선임(중임)의 건

가결

-

11

2021.04.07

한국거래소 코스닥시장 상장(IPO) 결의의 건

가결

-

12
2021.05.26
주식매수선택권 부여수량 조정의 건
가결
-

13

2021.08.17

임시주주총회 개최의 건 외

가결

-

14

2021.09.10

코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건

가결

-

다. 이사회 내 위원회 구성 
당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제24조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면 혹은 전자문서를 통해 통지를 발송하거나 공고하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
2
2
-
-

바. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

[사외이사 교육 미실시 내역]

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
증권신고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가.
감사위원회(감사)
의 구성현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 '감사위원회'를 별도 설치하지 아니하고, 1명의 비상근 감사를 두고 있습니다. 

나. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

김영진
- 1985년 경희대학교 졸업
- 1991~2006 (주)팬택앤큐리텔 사장
비상근/등기

다. 감사의 독립성
당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 

정관 제49조(감사의 직무와 의무)
(1) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
(2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

(3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.

(4) 감사에 대해서는 정관 제38조 제(3)항 및 제39조의2의 규정을 준용한다.

(5) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(6) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

(7) 제(6)항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차

개최 일자

의안 내용

가결여부

비고

1

2019.03.08

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

2

2019.03.22

공동대표이사 변경의 건

가결

-

3

2020.03.09

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

4

2020.04.03

상해 법인의 청산의 건

가결

-

5

2021.01.08

임원 변경의 건 외

가결

-

6

2021.01.25

명의개서대리인 선임의 건

가결

-

7

2021.01.27

회사 내규 제정 및 개정

가결

-

8

2021.03.12

제무제표 및 영업보고서 승인의 건 외

가결

-

9

2021.03.22

외부감사인 선임의 건

가결

-

10

2021.03.29

공동대표이사 선임(중임)의 건

가결

-

11

2021.04.07

한국거래소 코스닥시장 상장(IPO) 결의의 건

가결

-

12
2021.05.26
주식매수선택권 부여수량 조정의 건
가결
-

13
2021.08.17
임시주주총회 개최의 건 외
가결
-

14

2021.09.10

코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건

가결

-

마. 감사 교육 실시 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.

바. 감사 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 별도의 감사 지원조직은 없으나 당사의 경영지원팀이 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

사. 준법지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
-
-
-

실시여부
-
-
-

나. 의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
3,276,500
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
3,276,500
-

우선주
-
-

다. 주주총회 의사록 요약 

개최일자

의안내용

가결여부

2017.03.27.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항: 영업 보고 및 감사 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제17기(2016.01.01-2016.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 임원 변경의 건

※ 첨부자료 : 의안 관련 내용 안내

임원의 변경 건

1) 감사 중임 건

- 성 명 : 김영수(600918-1xxxxxx)

가결

2018.03.26.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 영업 보고 및 감사 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제18기(2017.01.01-2017.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 정관변경 승인의 건

※ 이사의 임기 만기를 취임 후 3년 내 정기주주총회 종결 시로 변경

제3호 의안 : 대표이사 선임(중임)의 건(김성현 대표이사)

제4호 의안 : 이사의 선임(중임)의 건(김춘수 이사)

제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

가결

2019.03.22.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 영업 보고 및 감사 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제19기(2018.01.01-2018.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 대표이사 선임(중임)의 건(김태욱 대표이사)

제3호 의안 : 이사 선임(중임)의 건(윤현철 이사)

제4호 의안 : 감사 선임(중임)의 건(김영수 감사)

제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

가결

2020.03.30.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 영업 보고 및 감사 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제20기(2019.01.01-2019.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 이익배당의 건(주당 91원/ 4월 중 지급 예정)

제3호 의안 : 주요 임직원 스톡옵션 부여의 건

제4호 의안 : 감사 선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

가결

2021.01.25.

3. 회의 목적 사항

가. 부의안건

제1호 의안 : 임원 변경의 건

제2호 의안 : 정관 변경의 건

제3호 의안 : 명의개서 대리인 선임의 건

제4호 의안 : 주요 직원 스톡옵션 부여의 건

※ 첨부자료 : 의안 관련 내용 안내

임원의 변경 건

1) 사외 이사 선임

- 성 명 : 이치훈(701103-1xxxxxx)

- 이 력 : 現 바즈인터내셔널 대표이사

루이스앤클라크대학교 미술역사 학사

가결

2021.03.29.

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 영업 보고 및 감사 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제21기(2020.01.01-2020.12.31) 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 이익배당의 건(주당 183원/ 4월 중 16일 지급 예정)

※ 2021년 배당까지는 기존에 등록된 계좌로 입금됩니다.

제3호 의안 : 임원 선임(중임)의 건

제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

가결

2021.09.24

3. 회의 목적 사항

가. 부의안건

제1호 의안 : 사외이사 선임의 건

※ 첨부자료 : 의안 관련 내용 안내

임원의 변경 건

1)사외 이사 선임

-성명 : 구자호(610307-1xxxxxx)

-이력 : 現 법무법인 법여울 구성원 변호사

고려대학교 법학과 졸업

가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 주식 소유 현황

기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

김태욱
최대주주
보통주
1,171,683
35.76
1,171,683
35.76
-

김성현
임원
보통주
582,159
17.77
582,159
17.77
-

윤현철
임원
보통주
37,194
1.13
37,194
1.13
-

김춘수
임원
보통주
30,000
0.92
30,000
0.92
-

하진숙
임원의 처
보통주
28,477
0.87
28,477
0.87
-

김지은
제
보통주
10,704
0.33
0
0
남편에게 증여(황중식)

김정문
임원의 제
보통주
32,223
0.98
32,223
0.98
-

황중식
매제
보통주
0
0
10,704
0.33
부인으로부터 수증(김지은)

계
보통주
1,890,726
57.71
1,890,726
57.71
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 주요 경력

직책
성명
주요경력

대표이사
(상근/등기)
김태욱

1991.01~현재 가수/뮤직디렉터

2003.03~현재 ㈜아이패밀리에스씨 대표이사

2001.08~2020.06 ㈜꿀단지 대표이사

2011.03~2019.01 ㈜그리고네트웍스 대표이사

2011.06~2014.06 재단법인 양준혁 야구재단 이사

2012.08~2020.01 아이웨딩네트웍스상해 대표이사

2. 최대주주의 변동현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.11.13
김태욱
1,153,419
35.20
구주 매수
-

2019.11.15
김태욱
1,157,919
35.34
구주 매수
-

2019.11.21
김태욱
1,162,919
35.49
구주 매수
-

2019.11.28
김태욱
1,164,969
35.56
구주 매수
-

2019.12.30
김태욱
1,169,969
35.71
구주 매수
-

2020.08.25
김태욱
1,171,683
35.76
구주 매수
-

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
김태욱
1,171,683
35.76

김성현
582,159
17.77

박재준
195,583
5.97

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
129
143
90.21
637,417
3,276,500
19.45
-

주1) 상기 소액주주 현황은 2021년 6월 18일 기준 실질주주명부 및 명부주주로 작성되었습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김태욱
남
1969.09
대표
이사
사내이사
상근
경영
전반

-인하공업전문대학교 조선공학과 졸업(`91)

-가수

-일본 아시안네트웍 최우수 아티스트

-(주)꿀단지 대표이사(`01)

-(주)그리고네트웍스 대표이사(`11-`19)

-(주)아이패밀리에스씨 대표이사(`03)

1,171,683
-
본인
20년
2022.03.22

김성현
남
1971.07
대표
이사
사내이사
상근
경영
전반

-서울대 건축학과 졸업(`94)

-서울대 대학원 건설경영(`01)

-대림산업(주)(`93-`98)

-(주)싸이디자인 대표이사(`05-`18)

-(주)그리고네트웍스 대표이사(`11-`19)

-(주)아이패밀리에스씨 대표이사(`00)

582,159
-
기타
21년
2024.03.29

윤현철
남
1975.09
부사장
사내이사
상근
마케팅
전반

-국민대 경영학부 졸업(`13)

-(주)아이패밀리에스씨 입사(`00)

-(주)아이패밀리에스씨 상무이사(`06)

-(주)아이패밀리에스씨 전무이사(`08)

-(주)아이패밀리에스씨 부사장(`16)

37,194
-
기타
21년
2022.03.22

황중식
남
1971.10
부사장
미등기
상근
경영기획

-경북대 화학과 졸업(`98)

-경북대 대학원 분석화학(`00)

-한국쓰리엠 선임연구원(`00-`08)

-한국파스퇴르연구소 사업개발팀장(`08-`09)

-(주)큐리언트 CFO/부사장(`09-`18)

10,704
-
매제
신임
-

김춘수
남
1980.02
상무
이사
미등기
상근
IT기술
연구
전반

-서울과학기술대학교 컴퓨터공학과

졸업(`15)

-(주)아이패밀리에스씨 입사(`00)

-(주)아이패밀리에스씨 기술연구소장(`09)

-(주)아이패밀리에스씨 상무이사(`15)

30,000
-
기타
21년
-

이치훈
남
1970.11
사외
이사
사외이사
비상근
경영
전반

-루이스앤클라크대학교 미술역사(`97)

-그랜드캐니언대 대학원 MBA(`11)

-홀오브드림스 대표이사(`98-`14)

-바즈인터내셔널 대표이사(`19-현재)

-
-
기타
신임
2024.01.25

구자호

남

1961.03

사외
이사

사외이사

비상근

경영
전반

-고려대학교 법학과 졸업(`82)

-제27회 사법시험 합격('85)

-대구지방검찰청 경주지청 검사(`93-`95)

-부산지방검찰청 검사(`95)

-서울지방검찰청 북부지청 검사(`97)

-세화법률사무소 변호사('99)
-법무법인 휴먼 대표변호사('02)
-법무법인 리더스 구성원 변호사('03)
-법무법인 에이스 구성원 변호사('05)
-법무법인 법여울 구성원 변호사(`12-현재)

-

-

기타

신임

2024.09.24

김영진
남
1960.10
감사
감사
비상근
감사

-경희대학교 전자공학과 졸업(`86)

-(주)팬택 창업(`91)

-(주)팬택 사장(`06)

-(주)팬택미디어 사장(`06)

-(주)팬택네트 사장(`06)

-
-
기타
신임
2024.03.30

나. 직원 등 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무직
남
22
0
1
0
23
6년 5개월
616,797,944
26,817,302
-
-
-
2분기

사무직
여
104
1
1
1
105
5년 5개월
2,062,574,972
19,643,571
2분기

합 계
126
1
2
1
128
5년 5개월
2,679,372,916
20,932,601
2분기

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
2
115,100,000
57,550,000
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

대표이사 2명
2
700,000
1인당 금액

이사
3
400,000
1인당 금액

감사
1
20,000
1인당 금액

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
499,500
124,875
-

(나) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
493,500
164,500
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
6,000
6,000
-

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
2,340
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
2
2,340
-

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

윤현철
등기임원
2020.03.30
신주발행
보통주
98,295
-
49,147
-
49,147
49,148
2022.03.31.~2027.03.30.
2,000

김춘수
등기임원
2020.03.30
신주발행
보통주
81,913
-
65,530
-
65,530
16,383
2022.03.31.~2027.03.30.
2,000

조지연
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
81,913
-
65,530
-
65,530
16,383
2022.03.31.~2027.03.30.
2,000

박현준
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
31,127
-
-
-
-
31,127
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

박윤아
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
19,659
-
-
-
-
19,659
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

서호연
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
12,451
-
-
-
-
12,451
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

허지혜
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
12,451
-
-
-
-
12,451
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

허민아
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
7,536
-
-
-
-
7,536
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

박지연
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
7,536
-
-
-
-
7,536
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

전혜빈
직원
2020.03.30
신주발행
보통주
7,536
-
-
-
-
7,536
2022.03.31.~2027.03.30
2023.03.31.~2027.03.30
2,000

박현준
직원
2021.01.25
신주발행
보통주
16,383
-
-
-
-
16,383
2024.01.25.~2029.01.24
2025.01.25~2029.01.24
8,000

박윤아
직원
2021.01.25
신주발행
보통주
13,106
-
-
-
-
13,106
2024.01.25.~2029.01.24
2025.01.25~2029.01.24
8,000

- 행사기간이 나뉘어진 경우 각각 50%씩 행사할 수 있음.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

아이패밀리에스씨
-
1
1

나. 계열회사 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호
비고

비상장
1
(주)꿀단지
110111-2318776
대한민국

다. 계열회사간 계통도

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : %)

성명/법인명
피출자회사

(주)꿀단지

김태욱
99.7

라. 계열회사간 임직원 겸직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
1
0
1
113
-
-
113

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
1
0
1
113
-
-
113

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다.
채무보증 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 출자 및 출자지분 처분내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 부동산 매매 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 영업 양수ㆍ도 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 자산양수ㆍ도 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 장기공급계약 등의 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등 
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 합병 등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 보호예수 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥 상장규정에 근거하여 금번 공모에 따라 예정된 보호예수 사항 이외에, 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

자. 특례상장기업의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 비상장기업으로 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호
비고

비상장
1
(주)꿀단지
110111-2318776
대한민국

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

매일방송
비상장
2011.04.19
투자
113
15,067
0.029
113
-
-
-
15,067
0.029
113
416,714
8,713

합 계
15,067
0.029
113
-
-
-
15,067
0.029
113
416,714
8,713

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음