HD현대일렉트릭 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권) (20211012)
제출인: HD현대일렉트릭

증권신고서(채무증권)
3.4
현대일렉트릭앤에너지시스템

발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2021년 10월 12일

회 사 명 :

현대일렉트릭앤에너지시스템 주식회사

대 표 이 사 :

조 석

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 율곡로 75 (계동)

(전 화) 02) 746-7545

(홈페이지) http://www.hyundai-electric.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 이 철 헌

(전 화) 02) 746-7545

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2021년 10월 05일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 10월 05일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 10월 12일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

2021년 10월 12일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
발행조건 확정

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 제7회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

3. 모집 또는 매출금액 : 금 오백억원 (\50,000,000,000)

4. 정정사유 : 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정

5. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[발행조건확정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 및 기재정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

요약정보

1. 핵심투자위험.
회사위험
자. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험
소송 결과에 따른 기재정정

3)
5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기 예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소한 상태입니다. 향후 상급법원의 관세 차액 및 이자 등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

3)
5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기 예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소
하였으나, 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회항소법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결하였습니다. 상급법원인 대법원에 상고 기회가 남아있으며, 증권신고서 제출일 현재 상고 여부는 검토 중입니다.
향후 상급법원의 관세 차액 및 이자 등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

III. 투자위험요소
3. 기타위험

사. 우발채무 발생 위험

소송 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소
3. 기타위험

자. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험

소송 결과에 따른 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

III. 재무에 관한 사항
3. 연결재무제표 주석
소송 결과에 따른 기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

II. 재무에 관한 사항
5. 재무제표 주석
소송 결과에 따른 기재정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
소송 결과에 따른 기재정정
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 18일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

A-(안정적) / A-(안정적)

(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하이투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
하나금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일
2021년 10월 18일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
238,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 9월 15일 하이투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월
13
일이며, 상장예정일은 2021년 10월 18일임

주1) 본 사채는 2021년 10월 7일 09시부터 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.00%p ~ 0.00%p를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 12일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 18일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 계동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

A-(안정적) / A-(안정적)

(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하이투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

인수
하나금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 18일
2021년 10월 18일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
238,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 9월 15일 하이투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월
13
일이며, 상장예정일은 2021년 10월 18일임

주) 본 사채
의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.24%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
7
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액 100.00%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2022년 1월 18일, 2022년 4월 18일, 2022년 7월 18일, 2022년 10월 18일
,

2023년 1월 18일, 2023년 4월 18일, 2023년 7월 18일, 2023년 10월 18일
,
2024년 1월 18일, 2024년 4월 18일, 2024년 7월 18일, 2024년 10월 18일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2021
년 10월
1일
/
2021년 9월 30일

평가결과등급

A-(안정적) / A-(안정적)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 18일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 10월 18일

납 입 기 일
2021년 10월 18일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00164478

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 9월 15일 하이투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월
13
일이며, 상장예정일은 2021년 10월 18일임

주1) 본 사채는 2021년 10월 7일 09시부터 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.00%p ~ 0.00%p를 가산한 이자율로 합니다. 
주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 12일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
7
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액 100.00%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2022년 1월 18일, 2022년 4월 18일, 2022년 7월 18일, 2022년 10월 18일
,

2023년 1월 18일, 2023년 4월 18일, 2023년 7월 18일, 2023년 10월 18일
,
2024년 1월 18일, 2024년 4월 18일, 2024년 7월 18일, 2024년 10월 18일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2021
년 10월
1일
/
2021년 9월 30일

평가결과등급

A-(안정적) / A-(안정적)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 18일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하되, 원 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 10월 18일

납 입 기 일
2021년 10월 18일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 계동지점

고유번호
00164478

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 9월 15일 하이투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월
13
일이며, 상장예정일은 2021년 10월 18일임

주) 본 사채
의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.24%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전

[종합결론]

당사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 현대일렉트릭앤에너지시스템(주)의 개별민평금리, 동일등급 등급민평금리, 최근 유사등급의 발행사례, 채권시장 동향 등을 감안하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제7회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -1.00%p. ~ +0.00%p.를 가산한 이자율로 한다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 

수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2021년 10월 12일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

(주3)

정
정 후

[종합결론]

당사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 현대일렉트릭앤에너지시스템(주)의 개별민평금리, 동일등급 등급민평금리, 최근 유사등급의 발행사례, 채권시장 동향 등을 감안하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제7회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -1.00%p. ~ +0.00%p.를 가산한 이자율로 한다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 

수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
(삭제
)

라. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
 (집합)
투자매매
 중개업자
연기금, 운용사(고유),
 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
4
15
1
-
-
-
20

수량
500
400
200
-
-
-
1,100

경쟁률
0.83 : 1
0.67 : 1
0.33 : 1
-
-
-
1.83 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 산정가격 분포

[회 차 : 제7회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-150
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
27.3%
300
27.3%
유효

-141
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
310
28.2%
유효

-131
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
320
29.1%
유효

-128
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
420
38.2%
유효

-124
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
18.2%
620
56.4%
유효

-123
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
630
57.3%
유효

-120
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
730
66.4%
유효

-111
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
4.5%
780
70.9%
유효

-98
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
790
71.8%
유효

-88
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
800
72.7%
유효

-81
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
2.7%
830
75.5%
유효

-80
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
930
84.5%
유효

-60
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
940
85.5%
유효

-55
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.5%
990
90.0%
유효

-51
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
1,000
90.9%
유효

-50
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.5%
1,050
95.5%
유효

-31
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.9%
1,060
96.4%
유효

-4
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
3.6%
1,100
100.0%
유효

합계
4
500
15
400
1
200
-
-
-
-
-
-
20
1,100
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제7회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
-150
-141
-131
-128
-124
-123
-120
-111
-98
-88
-81
-80
-60
-55
-51
-50
-31
-4
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2
100

100

기관투자자3

10

10

기관투자자4

10

10

기관투자자5

100

100

기관투자자6

200

200

기관투자자7

10

10

기관투자자8

100

100

기관투자자9

30

30

기관투자자10

20

20

기관투자자11

10

10

기관투자자12

10

10

기관투자자13

30

30

기관투자자14

100

100

기관투자자15

10

10

기관투자자16

50

50

기관투자자17

10

10

기관투자자18

50

50

기관투자자19

10

10

기관투자자20

40
40

합계
300
10
10
100
200
10
100
50
10
10
30
100
10
50
10
50
10
40
1,100

누적합계
300
310
320
420
620
630
730
780
790
800
830
930
940
990
1,000
1,050
1,060
1,100
-

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제7회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,100억원
- 총 참여신청범위: -150bp ~ -4bp
- 총 참여신청건수: 20건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 1,100억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 20건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제7회]

본 사채
의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.24%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
15,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로88
15,000,000,000

0.25

총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000

0.25

총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000

0.25

총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다

나. 사채의 관리

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
정액수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
15,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로88
15,000,000,000

0.25

총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000

0.25

총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000

0.25

총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
정액수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

(삭제)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항 

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제7회 무보증사채
500
-
2024.10.18
-

주1) 본 사채의 이자율은 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면(전자등록) 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따릅니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.00%p ~ 0.00%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항 

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제7회 무보증사채
500
주)
2024.10.18
-

주) 본 사채
의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대일렉트릭앤에너지시스템(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -1.24%p를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
정액수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[회 차 : 제7회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
정액수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
6,000,000
-

(삭제)

(주7) 정정 전

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고:

지
배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소

향후소송일정 및 대응방안

소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주7) 정정 후

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고:

지
배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소
하였으나 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결함

향후소송일정 및 대응방안
대법원 상고 여부 검토 중

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주8) 정정 전

[자. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]

2017년 3월 13일, 2014년 8월부터 2015년 7월까지 미국으로 수출한 고압변압기(60MVA 이상)에 대한 미국 상무부의 반덤핑 제3차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율로 판정됐음을 통보받았습니다. 제3차 연례재심을 시작으로 제4차부터 제6차에 이르는 미국 向 고압변압기 통관물량에 대해60.81%라는 고율의 반덤핑 관세를 부과하였습니다.
당
사는 미국 상무부가 미국 보호무역주의 기조에 의해 한국산 제품에 대해 부당한 AFA(Adverse Fact Available, 불리한 가용정보)를 적용하여 고율의 반덤핑관세를 부과한 것으로 판단하고 있습니다.

1)
3차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였기
에 기 예치관세와의 차액인 약 USD 27,765천을 비용인식 및 미지급비용으로 계상하였으며,
이에 당
사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 제소하였으나 당사가 패소하였고, 2021년 6월 21일 대법원 상고심에서도 기각되었습니다. 향후 관세 차액 및 이자등 반덤핑 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

2) 4차 연례재심의 경우
미 상무부의 60.81% 관세율에 대해 2차례에 걸친 CIT 재산정 명령 결과 미국 상무부가 제시한 0% 관세율을 최종 수용 판결하였습니다. 이에 2021년 9월 7일 ABB INC. 측에서 CAFC에 항소하였습니다.
연
방
순회법원(CAFC)의 판결 결과에 따라 당사가 이미 인식하였던 반덤핑 관련 비용
USD
약 79,720천(관세: USD 66,988천, 지연이자: USD 12,732천)이 환입될 가능성이 있으
나, 항소절차에 따라 적극 대응 예정입니다.
3)
5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소한 상태입니다. 향후 상급법원의 관세 차액 및 이자 등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

4)
6차 연례재심의 경우 2020년 4월 16일 미국 상무부에서 60.81% 관세율을 확정 판정하였으며, 이에 당사는 2020년 5월 27일 CIT에 제소를 한 상태입니다. 6차 연례재심의 경우 통관시점부터 60.81%의 관세율로 예치하였기에 추가적인 비용부담은 없는 상태입니다.

향후 미국의
고관세 부과가 지속된다면 당사가 국내에서 제작한 변압기는 미국 현지에서 가격 경쟁력이 저하되어 판매가 어려워지게 됩니다. 이에 당사는 미국 앨라배마 생산법인을 활용하여 반덤핑관세 이슈에 관세대상 초고압변압기 계약이관 및 관세 비대상 제품 영업확대 등을 통해 적극적으로 대응하고 있습니다. 그러나 미국 보호무역주의 기조가 향후 더 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승할 경우, 당사의 미국향 수출규모가 크지 않더라도 당사의 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)

5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기 예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소한 상태입니다. 향후 상급법원의 관세 차액 및 이자 등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

(중략)

한편 당사의 반덤핑과 관련된 소송의 진행사항 요약표는 아래와 같습니다. 

[현대일렉트릭 반덤핑 관련 소송 진행현황]

구분
 (통관기간)
재무제표
비용반영
금액
(천U$)
진행경과
확정
(잠정)
관세
 (천U$)

우발채무
 (소송에서 패소시 
최대 추가비용)
 (천U$)

미 상무부(DOC)
미국 국제무역법원
 (CIT)
연방순회항소법원
 (CAFC)

예비판정
확정 판정
소 제기
1차 명령
2차 명령
3차 명령
판결
항소
최종 판결

1차
('12.02~
'13.07)
20,037
(2017.11.30)
9.34%
(2014.09.20)
12.36%
(2015.06.22)
원고 : ABB
피고 : 한국조선해양(주), 
효성중공업(주)
일자 : 2015.03.30
-
-
-
13.82%
(2017.11.30)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2017.12.11
13.82%
 (2019.04.05)
20,037
-

2차
('13.08~
'14.07)
17,437
(2018.12.31)
3.96%
(2015.08.31)
4.07%
(2016.03.09)
원고 : ABB
피고 : 미 정부
일자 : 2016.03.31
DOC(4.07%)에 
재산정 명령
 (2017.10.10)
DOC 재산정(25.5%)에 
2차재산정 명령
 (2018.11.13)
DOC 재산정(16.58%) 에 
3차재산정 명령
 (2020.02.19)
16.13%
(2020.05.26)
원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.07.23
-
11,030
-

3차
('14.08~
'15.07)
35,792
(2019.06.30)
3.09%
(2016.08.30)
60.81%
(2017.03.14)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2017.03.30
DOC(60.81%)에 
재산정 명령
 (2018.08.15)
-
-
DOC 재산정안
(60.81%)
수용 판결
(2019.08.02)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2019.10.01
60.81%
(2020.09.08)
35,792
-

4차
('15.08~
'16.07)
66,988
(2019.12.31)
60.81%
(2017.08.31)
60.81%
(2018.03.12)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2018.03.30
재산정 명령에
 DOC 제출(60.81%)
 (2019.12.19)

DOC 재산정(60.81%)에 
2차재산정 명령
 (2020.11.18)

-

DOC 2차
재산정안
(0.00%)
수용 판결
(2021.07.09)

-
원고 : ABB INC.
피고 : 미 정부
일자 : 2021.09.07

-
66,988
-

5차
('16.08~
'17.07)
15,873
(2017.07.31)
60.81%
(2018.09.05)
60.81%
(2019.04.17)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2019.05.08
-
-
-

60.81%
(2020.08.04)

원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.10.02

-
53,407
-

6차
('17.08~
'18.07)
14,969
(2018.07.31)
60.81%
(2019.10.11)
60.81%
(2020.04.16)
원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.05.27

DOC(60.81%)에 
재산정 명령
 (2020.11.09)

-
-
법원 판결 전
-
-
14,969
-

(주8) 정정 후

[자. 미 행정부의 반덤핑 관세에 따른 위험]

2017년 3월 13일, 2014년 8월부터 2015년 7월까지 미국으로 수출한 고압변압기(60MVA 이상)에 대한 미국 상무부의 반덤핑 제3차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율로 판정됐음을 통보받았습니다. 제3차 연례재심을 시작으로 제4차부터 제6차에 이르는 미국 向 고압변압기 통관물량에 대해 60.81%라는 고율의 반덤핑 관세를 부과하였습니다.
당
사는 미국 상무부가 미국 보호무역주의 기조에 의해 한국산 제품에 대해 부당한 AFA(Adverse Fact Available, 불리한 가용정보)를 적용하여 고율의 반덤핑관세를 부과한 것으로 판단하고 있습니다.

1)
3차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였기
에 기 예치관세와의 차액인 약 USD 27,765천을 비용인식 및 미지급비용으로 계상하였으며,
이에 당
사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 제소하였으나 당사가 패소하였고, 2021년 6월 21일 대법원 상고심에서도 기각되었습니다. 향후 관세 차액 및 이자등 반덤핑 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

2) 4차 연례재심의 경우
미 상무부의 60.81% 관세율에 대해 2차례에 걸친 CIT 재산정 명령 결과 미국 상무부가 제시한 0% 관세율을 최종 수용 판결하였습니다. 이에 2021년 9월 7일 ABB INC. 측에서 CAFC에 항소하였습니다.
연
방
순회법원(CAFC)의 판결 결과에 따라 당사가 이미 인식하였던 반덤핑 관련 비용
USD
약 79,720천(관세: USD 66,988천, 지연이자: USD 12,732천)이 환입될 가능성이 있으
나, 항소절차에 따라 적극 대응 예정입니다.
3)
5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기 예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소
하였으나, 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회항소법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결하였습니다. 상급법원인 대법원에 상고 기회가 남아있으며, 증권신고서 제출일 현재 상고 여부는 검토 중입니다.
향후 상급 법원의 관세 차액 및 이자등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

4)
6차 연례재심의 경우 2020년 4월 16일 미국 상무부에서 60.81% 관세율을 확정 판정하였으며, 이에 당사는 2020년 5월 27일 CIT에 제소를 한 상태입니다. 6차 연례재심의 경우 통관시점부터 60.81%의 관세율로 예치하였기에 추가적인 비용부담은 없는 상태입니다.

향후 미국의
고관세 부과가 지속된다면 당사가 국내에서 제작한 변압기는 미국 현지에서 가격 경쟁력이 저하되어 판매가 어려워지게 됩니다. 이에 당사는 미국 앨라배마 생산법인을 활용하여 반덤핑관세 이슈에 관세대상 초고압변압기 계약이관 및 관세 비대상 제품 영업확대 등을 통해 적극적으로 대응하고 있습니다. 그러나 미국 보호무역주의 기조가 향후 더 강화되거나, 반덤핑 관세율이 상승할 경우, 당사의 미국향 수출규모가 크지 않더라도 당사의 매출 및 수주에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로, 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)

5차 연례재심의 경우 CIT 최종 판결 결과 미국 상무부의 60.81% 관세율을 수용하였으며, 기예치관세와의 차액인 USD 약 37,534천을 비용인식 및 미지급비용을 계상하였습니다. 이에 당사는 상급법원인 연방순회항소법원(이하 "CAFC")에 항소
하였으나, 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회항소법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결하였습니다. 상급법원인 대법원에 상고 기회가 남아있으며, 증권신고서 제출일 현재 상고 여부는 검토 중입니다.

향후 상급법원의 관세 차액 및 이자 등 관련 자금의 유출 가능성이 있습니다.

(중략)

한편 당사의 반덤핑과 관련된 소송의 진행사항 요약표는 아래와 같습니다. 

[현대일렉트릭 반덤핑 관련 소송 진행현황]

구분
 (통관기간)
재무제표
비용반영
금액
(천U$)
진행경과
확정
(잠정)
관세
 (천U$)

우발채무
 (소송에서 패소시 
최대 추가비용)
 (천U$)

미 상무부(DOC)
미국 국제무역법원
 (CIT)
연방순회항소법원
 (CAFC)

예비판정
확정 판정
소 제기
1차 명령
2차 명령
3차 명령
판결
항소
최종 판결

1차
('12.02~
'13.07)
20,037
(2017.11.30)
9.34%
(2014.09.20)
12.36%
(2015.06.22)
원고 : ABB
피고 : 한국조선해양(주), 
효성중공업(주)
일자 : 2015.03.30
-
-
-
13.82%
(2017.11.30)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2017.12.11
13.82%
 (2019.04.05)
20,037
-

2차
('13.08~
'14.07)
17,437
(2018.12.31)
3.96%
(2015.08.31)
4.07%
(2016.03.09)
원고 : ABB
피고 : 미 정부
일자 : 2016.03.31
DOC(4.07%)에 
재산정 명령
 (2017.10.10)
DOC 재산정(25.5%)에 
2차재산정 명령
 (2018.11.13)
DOC 재산정(16.58%) 에 
3차재산정 명령
 (2020.02.19)
16.13%
(2020.05.26)
원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.07.23
-
11,030
-

3차
('14.08~
'15.07)
35,792
(2019.06.30)
3.09%
(2016.08.30)
60.81%
(2017.03.14)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2017.03.30
DOC(60.81%)에 
재산정 명령
 (2018.08.15)
-
-
DOC 재산정안
(60.81%)
수용 판결
(2019.08.02)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2019.10.01
60.81%
(2020.09.08)
35,792
-

4차
('15.08~
'16.07)
66,988
(2019.12.31)
60.81%
(2017.08.31)
60.81%
(2018.03.12)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2018.03.30
재산정 명령에
 DOC 제출(60.81%)
 (2019.12.19)

DOC 재산정(60.81%)에 
2차재산정 명령
 (2020.11.18)

-

DOC 2차
재산정안
(0.00%)
수용 판결
(2021.07.09)

-
원고 : ABB INC.
피고 : 미 정부
일자 : 2021.09.07

-
66,988
-

5차
('16.08~
'17.07)
15,873
(2017.07.31)
60.81%
(2018.09.05)
60.81%
(2019.04.17)
원고 : 한국조선해양(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2019.05.08
-
-
-

60.81%
(2020.08.04)

원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.10.02

60.81%
(2021.10.04)
53,407
-

6차
('17.08~
'18.07)
14,969
(2018.07.31)
60.81%
(2019.10.11)
60.81%
(2020.04.16)
원고 : 현대일렉트릭(주)
피고 : 미 정부
일자 : 2020.05.27

DOC(60.81%)에 
재산정 명령
 (2020.11.09)

-
-
법원 판결 전
-
-
14,969
-

(주9) 정정 전

33. 주요 소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고: 지배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소

향후소송일정 및 대응방안

소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주9) 정정 후

33. 주요 소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고: 지배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소
하였으나 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결함

향후소송일정 및 대응방안
대법원 상고 여부 검토 중

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주10) 정정 전

34. 주요 소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자
원고: 당사, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 당사가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소

향후소송일정 및 대응방안

소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론

향후소송결과에 따라 
당사에 미치는 영향

당사가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주10) 정정 후

34. 주요 소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자
원고: 당사, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 당사가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소
하였으나 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결함

향후소송일정 및 대응방안
대법원 상고 여부 검토 중

향후소송결과에 따라 
당사에 미치는 영향

당사가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주11) 정정 전

가. 중요한
소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고:

지
배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소

향후소송일정 및 대응방안

소송절차에 따른 반론서 제출 및 구두 변론

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

(주11) 정정 후

가. 중요한
소송사건

(중략)

④ 변압기 반덤핑 5차 연례재심 제소(미국 연방순회항소법원)

구 분
내 용

소제기일

2019년 5월 8일

소송 당사자

원고:

지
배기업, 피고: 미국 정부

소송의 내용
2019년 4월 17일 연결실체가 미국으로 수출한 변압기에 대한 미국상무부의 반덤핑 제5차 연례재심에서 60.81%의 반덤핑관세율을 판정 받았으며, 당사는 미국상무부의 결정에 대해 2019년 5월 8일에 국제무역법원(CIT)에 제소함.

진행상황

2020년 8월 4일(미국시간) 국제무역법원은 미국상무부 60.81%의 관세율을 수용하여 확정판결함.
2020년 10월 2일 연방순회항소법원(CAFC)에 항소
하였으나 2021년 10월 4일(미국시간) 연방순회법원에서도 국제무역법원의 판정을 수용하여 판결함

향후소송일정 및 대응방안
대법원 상고 여부 검토 중

향후소송결과에 따라 
연결실체에 미치는 영향

연결실체가 패소할 경우 판정 결과에 따라 최대 USD 37,534천 상당액의 추가 관세를 납부하여야 하지만, 현재로서는 판정 결과를 합리적으로 예측할 수 없음.

　위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 10월 05일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.