지아이텍 — [기재정정]투자설명서 (20211008)
제출인: 지아이텍

투자설명서
1.9
(주)지아이텍

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 10월 08일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10월 1일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자 편의를 위해 '
굵은 적색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 11,500원 ~ 13,100원
- 모집(매출)총액(예정):
31,050,000,000원 ~ 35,370,000,000원

- 모집(매출)가액(예정):
14,000원
- 모집(매출)총액(예정):
37,800,000,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법
주2)
주2)

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정개요
주3)
주3)

다. 수요예측에 관한 사항 - (13)
주4)
주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집또는 매출 조건
주5)
주5)

다. 청약에 관한 사항 - (5)
주6)
주6)

라. 청약결과 배정에 관한 사항
주7)
주7)

5. 인수 등에 관한 사항
주8)
주8)

III. 투자위험요소

3. 기타위험 - 라
주9)
주9)

3. 기타위험 - 바
주10)
주10)

3. 기타위험 - 아
주11)
주11)

3. 기타위험 - 너
주12)
주12)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과 - 가. 평가결과
주13)
주13)

4. 종합평가결과 - 다. 희망공모가액 산출 - (3)
주14)
주14)

V. 자금의 사용목적
주15)
주15)

<주 1>

[정정 전]

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,700,000
500
11,500
31,050,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
2,700,000
31,050,000,000
799,537,500
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.10.12 ~ 2021.10.13
2021.10.15
2021.10.12
2021.10.15
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 12일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 12일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 12일~13일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 06월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 08월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
81,000 주
931,500,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
81,000 주
931,500,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(공모희망가액 하단 11,500원 기준 81,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

[정정 후]

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,700,000
500
14,000
37,800,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
2,700,000

37,800,000,000

1,164,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.10.12 ~ 2021.10.13
2021.10.15
2021.10.12
2021.10.15
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
제시한 확정공모희망가액인 14,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여 1주당
확정공모가액을 14,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 12일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 12일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 12일~13일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 06월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 08월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의
3.0%에 해당하는 금액입니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
71,428 주
999,992,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
71,428 주
999,992,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주11)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
확정공모가액 14,000원 기준 71,428주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주 2>

[정정 전]

2. 공모방법

금번 (주)지아이텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주(공모주식의 74.07%), 구주매출 700,000주(공모주식의 25.93%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,430,000주
90.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
270,000주
10.00%
우선배정

합계
2,700,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 10.00%를 우선배정합니다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은 675,000주 ~ 810,000주까지 변동할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
270,000주
10.00%
11,500원
(주1)
3,105,000,000원
우선배정

일반청약자
675,000주
~ 810,000주
25.00%
~ 30.00%
7,762,500,000원
~ 9,315,000,000원
-

기관투자자
1,620,000주
~ 2,025,000주
60.00%
~75.00%
18,630,000,000원
~23,287,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
2,700,000주
100.00%
31,050,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,800,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
200,000주
10.00%
우선배정

합계
2,000,000주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
200,000주
10.00%
11,500원
2,300,000,000원
우선배정

일반투자자
500,000주
~ 600,000주
25.00%
~ 30.00%
5,750,000,000원
~ 6,900,000,000원
-

기관투자자
1,200,000주
~1,500,000주
60.00%
~75.00%
13,800,000,000원
~17,250,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.00%
23,000,000,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
2,000,000주
11,500 원
100%
23,000,000,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
500,000주
~ 600,000주
11,500 원
5,750,000,000원
~ 6,900,000,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 모집에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 모집주식 중 200,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)
주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
630,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
70,000주
10.00%
우선배정

합계
700,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
70,000주
10.00%
11,500원
805,000,000원
우선배정

일반청약자
175,000주
~ 210,000주
25.00%
~ 30.00%
2,012,500,000원
~ 2,415,000,000원
-

기관투자자
420,000주
~ 525,000주
60.00%
~75.00%
4,830,000,000원
~ 6,037,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
700,000주
100.00%
8,050,000,000원
-

주1)
매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당매출가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
700,000주
11,500 원
100%
8,050,0000 원

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
매출주식수
주당매출가액
일반청약대상
매출총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
175,000주
~ 210,000주
11,500 원
2,012,500,000원
~ 2,415,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 매출에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 매출주식 중 70,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)
주당 매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 지아이텍
(충남 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42)
매출주주 이인영(700,000주) 보유 주식을
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에
따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이인영
등기임원
기명식 보통주
3,439,310
700,000
2,739,310 (34.76%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 7,881,000주에 대한 비율이며, 이인영의 매출 후 보유주식수 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는 희망공모가액 중 최저가액인 11,500원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(81,000주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋증권㈜
81,000주
11,500원
931,500,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(11,500원 ~ 13,100원)의 밴드 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

[정정 후]

2. 공모방법

금번 (주)지아이텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주(공모주식의 74.07%), 구주매출 700,000주(공모주식의 25.93%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,430,000주
90.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
270,000주
10.00%
우선배정

합계
2,700,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 10.00%를 우선배정합니다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서
(주)지아이텍 공모 시 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량 중 공모주식의 5%(135,000주)를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
270,000주
10.00%

14,000원
(주1)

3,780,000,000원
우선배정

일반청약자
810,000주
30.00%
11,340,000,000원
-

기관투자자
1,620,000주
60.00%
22,680,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
2,700,000주
100.00%
37,800,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
공모확정가액인 14,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
따라서 (주)지아이텍 공모 시 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량 중 공모주식의 5%(135,000주)를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,800,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
200,000주
10.00%
우선배정

합계
2,000,000주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
200,000주
10.00%
14,000원
2,800,000,000원
우선배정

일반투자자
600,000주
30.00%
8,400,000,000원
-

기관투자자
1,200,000주
60.00%
16,800,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.00%
28,000,000,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
2,000,000주
14,000 원
100%
28,000,000,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
600,000주
14,000 원
8,400,000,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 모집에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 모집주식 중 200,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
630,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
70,000주
10.00%
우선배정

합계
700,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
70,000주
10.00%
14,000원
980,000,000원
우선배정

일반청약자
210,000주
30.00%
2,940,000,000원
-

기관투자자
420,000주
60.00%
5,880,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
700,000주
100.00%
9,800,000,000원
-

주1)
매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당매출가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
700,000주
14,000 원
100%

9,800,000,000 원

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
매출주식수
주당매출가액
일반청약대상
매출총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
210,000주
14,000 원

2,940,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 매출에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 매출주식 중 70,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 지아이텍
(충남 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42)

매출주주 이인영(700,000주) 보유 주식을
수요예측 후 결정된
확정공모가액 14,000원으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에
따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이인영
등기임원
기명식 보통주
3,439,310
700,000

2,739,310
(34.80%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인
7,871,428주에 대한 비율이며, 이인영의 매출 후 보유주식수 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는 확정공모가액
14,000원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(
71,428주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋증권㈜
71,428주
14,000원
999,992,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

<주 3>

[정정 전]

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

[정정 후]

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은
확정공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종
확정하였습니다

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

<주 4>

[기재사항 추가]

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
255
154
254
763
101
229
1,756

수량
499,865,000
300,006,000
482,372,000
1,482,676,000
182,214,000
403,295,000
3,350,428,000

경쟁률
308.56
185.19
297.76
915.23
112.48
248.95
2,068.17

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 60%~75%의 상단인 75%(2,025,000주) 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 수요예측 이후 하단 60%(1,620,000주) 기준으로 산출한 결과입니다

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
(주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
239
468,665,000
151
294,570,000
246
469,022,000
736
1,434,909,000
-
-
174
304,121,000
1,546
2,971,287,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
8
15,675,000
1
1,386,000
4
5,250,000
19
32,377,000
-
-
-
-
32
54,688,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
2,025,000
-
-
-
-
-
-
1
2,025,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
8
15,525,000
2
4,050,000
3
6,075,000
8
15,390,000
101
182,214,000
55
99,174,000
177
322,428,000

합계
255
499,865,000
154
300,006,000
254
482,372,000
763
1,482,676,000
101
182,214,000
229
403,295,000
1,756
3,350,428,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주1)
비율

15,000원 이상
1,498
85.31%
2,887,857,000
86.19%

14,000원 초과 15,000원 미만
31
1.77%
57,479,000
1.72%

14,000원
16
0.91%
23,926,000
0.71%

13,100원 초과 14,000원 미만
1
0.06%
2,025,000
0.06%

13,100원
32
1.82%
54,688,000
1.63%

11,500원 초과 13,100원 미만
1
0.06%
2,025,000
0.06%

11,500원 이하
-
-
-
-

가격미제시
177
10.08%
322,428,000
9.62%

합계
1,756
100.00%
3,350,428,000
100.00%

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
3
6,075,000
2
4,050,000
5
10,125,000
9
17,820,000
1
2,025,000
14
28,300,000
34
68,395,000

3개월 확약
31
60,250,000
11
22,275,000
15
28,780,000
72
138,281,000

36
72,575,000
165
322,161,000

1개월 확약
36
72,356,000
12
24,300,000
20
40,095,000
87
175,230,000

9
18,225,000
164
330,206,000

15일 확약
7
13,584,000
8
16,200,000
9
17,820,000
24
46,511,000

16
32,400,000
64
126,515,000

미확약
178
347,600,000
121
233,181,000
205
385,552,000
571
1,104,834,000
100
180,189,000
154
251,795,000
1,329
2,503,151,000

합 계
255
499,865,000
154
300,006,000
254
482,372,000
763
1,482,676,000
101
182,214,000
229
403,295,000
1,756
3,350,428,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 주식회사 지아이텍과 대표주관회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

<주 5>

[정정 전]

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,700,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
11,500원 주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
31,050,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
우리사주조합
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 12일

기관투자자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

일반청약자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 10월 15일

주1)
주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜지아이텍이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

[정정 후]

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,700,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
14,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
37,800,000,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
우리사주조합
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 12일

기관투자자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

일반청약자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 10월 15일

주1)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜지아이텍이 협의한 후 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주 6>

[정정 전]

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
675,000주
~ 810,000주
주)
50%

주)
미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대그룹의 청약한도 : 66,000주 ~ 80,000주 (200%)
□ 일반그룹의 청약한도 : 33,000주 ~ 40,000주 (100%)

청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
200주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
500주

20,000주 초과
1,000주

[정정 후]

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
810,000주
40,000주
50%

주)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대그룹의 청약한도 :
80,000주 (200%)
□ 일반그룹의 청약한도 :
40,000주 (100%)

청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
200주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
500주

20,000주 초과
1,000주

<주 7>

[정정 전]

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합: 총 공모주식의 10.0%(270,000주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 60.0% ~ 75.0%(1,620,000주 ~ 2,025,000주)를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0% ~ 30.0% (675,000주 ~ 810,000주)를 배정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 675,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 135,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜지아이텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

①우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

④ 금번 IPO는 일반청약자에게 675,000주 ~ 810,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 337,500주 ~ 405,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2021년 10월 14일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

[정정 후]

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합: 총 공모주식의 10.0%(270,000주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
60.0% (1,620,000주)를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의
30.0% (810,000주)를 배정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 675,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 135,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
따라서 금번 (주)지아이텍 공모의 경우 우리사주조합 잔여주식의 5%(135,000)주를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜지아이텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

①우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

④ 금번 IPO는 일반청약자에게
810,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
405,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2021년 10월 14일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

<주 8>

[정정 전]

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
2,700,000주
31,050,000,000
총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
799,537,500
-

주1)
인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액, 31,981,500,000원)의 2.5%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다. 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 인수수수료와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
81,000주
931,500,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜지아이텍와 협의하여 제시한 희망공모가액 11,500원 ~ 13,100원의 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(81,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제26조(상장주선인의 의무)
⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 보호예수 대상자는 기 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁

당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간 의무보유예탁의무가 발생하였으며, 이 중 일부 최대주주 등의 보유주식에 대하여 상장 후 30개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 24개월 추가 조치)와 상장 후 12개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 6개월 추가 조치)를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

[정정 후]

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
2,700,000주
37,800,000,000
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜

1,164,000,000

-

주1)

인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액,
38,799,992,000원)의 3.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여

확정한
공
모
확정가액 14,000원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
71,428주
999,992,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜지아이텍와 협의하여
확정한 14,000원 기준입니다

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(81,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제26조(상장주선인의 의무)
⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 보호예수 대상자는 기 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁

당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간 의무보유예탁의무가 발생하였으며, 이 중 일부 최대주주 등의 보유주식에 대하여 상장 후 30개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 24개월 추가 조치)와 상장 후 12개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 6개월 추가 조치)를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

<주 9>

[정정 전]

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수 7,881,000주 중 약 30.83%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

【상장 후 유통가능 물량 세부내역】

(단위: 주)

가능여부
구분
주주명
주식의 종류
공모 후 주식수
공모 후 지분율
상장 후 매도 제한 기간
비고

유통제한물량
최대주주등
이인영
보통주
2,739,310
34.76%
상장일로부터 30개월
(주1)

한승현
보통주
255,200
3.24%

이동희
보통주
255,200
3.24%

이은종
보통주
255,200
3.24%

전현석
보통주
485,200
6.16%

이상권
보통주
255,200
3.24%
상장일로부터 12개월

상장예비심사청구일로부터 1년
이내
최대주주등의 소유주식등을 취득한자
오주영
보통주
15,000
0.19%
상장일로부터 6개월
(주2)

이준용
보통주
15,000
0.19%

조인호
보통주
10,000
0.13%

김선희
보통주
10,000
0.13%

김장호
보통주
10,000
0.13%

소순주
보통주
10,000
0.13%

신배근
보통주
10,000
0.13%

전윤경
보통주
10,000
0.13%

장호진
보통주
6,000
0.08%

김상미
보통주
5,000
0.06%

김재훈
보통주
5,000
0.06%

박윤영
보통주
5,000
0.06%

손극상
보통주
5,000
0.06%

윤재정
보통주
5,000
0.06%

김준모
보통주
5,000
0.06%

윤남인
보통주
5,000
0.06%

이지원
보통주
5,000
0.06%

장미옥
보통주
5,000
0.06%

정명숙
보통주
5,000
0.06%

김선태
보통주
4,000
0.05%

안성효
보통주
3,000
0.04%

한경미
보통주
3,000
0.04%

이종률
보통주
2,770
0.04%

벤처금융
팰콘J벤처투자조합제1호
보통주
695,920
8.83%
상장일로부터 1개월
(주3)

공모주주
우리사주조합
보통주
270,000
3.43%
상장일로부터 12개월
(주4)

상장주선인
미래에셋증권(주)
보통주
81,000
1.03%
상장일로부터 3개월
(주5)

소계
보통주
5,451,000
69.17%
-
-

유통가능물량
공모주주(우리사주조합 우선배정 제외)
보통주
2,430,000
30.83%
-
-

소계
보통주
2,430,000
30.83%
-
-

합계
보통주
7,881,000
100.00%
-
-

주1)
최대주주등의 보유지분 전량은 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁되나, 상장예비심사 중 최대주주등은 자발적으로 의무보유기간(6개월에서 24개월)을 연장하였습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주3)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주4)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 270,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주5)
금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며, 해당 수량은 확정공모가액 확정에 따라 변동될 수 있습니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주6)
상기 유통가능물량 및 유통제한물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

「코스닥시장 상장규정」

제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상 이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등 으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다 음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

당사의 상장예정주식수 7,881,000주 중 약 30.83%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[정정 후]

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
7,871,428주 중 약
30.87%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

【상장 후 유통가능 물량 세부내역】

(단위: 주)

가능여부
구분
주주명
주식의 종류
공모 후 주식수
공모 후 지분율
상장 후 매도 제한 기간
비고

유통제한물량
최대주주등
이인영
보통주
2,739,310
34.80%
상장일로부터 30개월
(주1)

한승현
보통주
255,200
3.24%

이동희
보통주
255,200
3.24%

이은종
보통주
255,200
3.24%

전현석
보통주
485,200
6.16%

이상권
보통주
255,200
3.24%
상장일로부터 12개월

상장예비심사청구일로부터 1년
이내
최대주주등의 소유주식등을 취득한자
오주영
보통주
15,000
0.19%
상장일로부터 6개월
(주2)

이준용
보통주
15,000
0.19%

조인호
보통주
10,000
0.13%

김선희
보통주
10,000
0.13%

김장호
보통주
10,000
0.13%

소순주
보통주
10,000
0.13%

신배근
보통주
10,000
0.13%

전윤경
보통주
10,000
0.13%

장호진
보통주
6,000
0.08%

김상미
보통주
5,000
0.06%

김재훈
보통주
5,000
0.06%

박윤영
보통주
5,000
0.06%

손극상
보통주
5,000
0.06%

윤재정
보통주
5,000
0.06%

김준모
보통주
5,000
0.06%

윤남인
보통주
5,000
0.06%

이지원
보통주
5,000
0.06%

장미옥
보통주
5,000
0.06%

정명숙
보통주
5,000
0.06%

김선태
보통주
4,000
0.05%

안성효
보통주
3,000
0.04%

한경미
보통주
3,000
0.04%

이종률
보통주
2,770
0.04%

벤처금융
팰콘J벤처투자조합제1호
보통주
695,920
8.84%
상장일로부터 1개월
(주3)

공모주주
우리사주조합
보통주
270,000
3.43%
상장일로부터 12개월
(주4)

상장주선인
미래에셋증권(주)
보통주
71,428
0.91%
상장일로부터 3개월
(주5)

소계
보통주
5,441,428
69.13%
-
-

유통가능물량
공모주주(우리사주조합 우선배정 제외)
보통주
2,430,000
30.87%
-
-

소계
보통주
2,430,000
30.87%
-
-

합계
보통주
7,871,428
100.00%
-
-

주1)
최대주주등의 보유지분 전량은 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁되나, 상장예비심사 중 최대주주등은 자발적으로 의무보유기간(6개월에서 24개월)을 연장하였습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주3)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주4)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 270,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주5)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며, 해당 수량은 확정공모가액
14,000원 기준입니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주6)
상기 유통가능물량 및 유통제한물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

「코스닥시장 상장규정」

제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상 이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등 으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다 음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

당사의 상장예정주식수

7,871,428주 중 약

30.87%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

<주 10>

[정정 전]

바. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출 에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 업종 관련성, 사업 유사성, 재무 유사성 및 비교유의성 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따라, 총 4개사(코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스)를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

그러나 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라서도 차이가 존재합니다.

당사의 희망공모가액 기준 시가총액 범위는 약 906억원 ~ 1,032억원 수준이며, 비교회사의 기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2021년 08월 30일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 08월 30일 ~ 08월 02일) 산술평균, 5영업일 간(2021년 08월 30일 ~ 08월 24일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2021년 08월 30일) 종가와 비교하여 그 중 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

일자
2021/08/02
22,850
11,100
23,900
10,400

2021/08/03
22,800
11,150
23,350
10,250

2021/08/04
23,100
11,200
23,350
10,300

2021/08/05
22,900
11,250
24,050
10,400

2021/08/06
22,850
11,150
25,300
10,400

2021/08/09
23,350
11,300
27,000
10,700

2021/08/10
22,900
11,350
27,300
10,450

2021/08/11
23,000
11,150
26,450
10,300

2021/08/12
23,700
10,850
28,400
10,400

2021/08/13
23,450
10,650
27,000
10,200

2021/08/17
24,050
10,150
25,700
9,850

2021/08/18
24,500
10,200
27,000
9,960

2021/08/19
23,100
9,880
26,050
9,740

2021/08/20
23,350
9,380
26,000
9,370

2021/08/23
23,950
9,440
27,250
9,470

2021/08/24
24,150
9,520
26,200
9,700

2021/08/25
24,050
9,350
26,100
9,680

2021/08/26
23,950
9,460
26,500
9,590

2021/08/27
24,250
9,510
28,650
9,530

2021/08/30
24,450
9,570
28,750
10,100

1개월 평균 종가 (A)
23,535
10,381
26,215
10,040

5영업일 평균 종가 (B)
24,170
9,482
27,240
9,720

평가기준일 종가 (C)
24,450
9,570
28,750
10,100

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
23,535
9,482
26,215
9,720

당사의 경우 2021년 반기 개별재무제표 기준 19억원의 당기순이익을 실현하고 있으며, 유사기업 4개사의 2021년 반기 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

【유사회사 2021년 반기말 요약 재무현황】

(단위: 백만원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
102,932
62,147
142,791
87,333

비유동자산
62,074
73,584
54,282
25,007

자산총계
165,006
135,731
197,074
112,340

유동부채
46,732
21,695
80,073
62,945

비유동부채
5,659
19,687
1,867
3,110

부채총계
52,390
41,383
81,940
66,055

자본금
4,738
7,525
7,409
5,757

자본총계
101,091
90,739
115,418
46,285

매출액
51,816
20,759
97,116
25,533

영업이익
3,341
2,422
8,956
1,213

당기순이익(지배)
3,263
3,341
10,216
1,029

출처: Dart

주1)
연결재무제표의 경우, 자본총계와 당기순이익은 지배주주귀속 자본총계와 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[정정 후]

바. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출 에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 업종 관련성, 사업 유사성, 재무 유사성 및 비교유의성 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따라, 총 4개사(코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스)를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

그러나 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라서도 차이가 존재합니다.

당사의

확정공모가액 기준 시가총액은 약
1,102억원 수준이며, 비교회사의 기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2021년 08월 30일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 08월 30일 ~ 08월 02일) 산술평균, 5영업일 간(2021년 08월 30일 ~ 08월 24일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2021년 08월 30일) 종가와 비교하여 그 중 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

일자
2021/08/02
22,850
11,100
23,900
10,400

2021/08/03
22,800
11,150
23,350
10,250

2021/08/04
23,100
11,200
23,350
10,300

2021/08/05
22,900
11,250
24,050
10,400

2021/08/06
22,850
11,150
25,300
10,400

2021/08/09
23,350
11,300
27,000
10,700

2021/08/10
22,900
11,350
27,300
10,450

2021/08/11
23,000
11,150
26,450
10,300

2021/08/12
23,700
10,850
28,400
10,400

2021/08/13
23,450
10,650
27,000
10,200

2021/08/17
24,050
10,150
25,700
9,850

2021/08/18
24,500
10,200
27,000
9,960

2021/08/19
23,100
9,880
26,050
9,740

2021/08/20
23,350
9,380
26,000
9,370

2021/08/23
23,950
9,440
27,250
9,470

2021/08/24
24,150
9,520
26,200
9,700

2021/08/25
24,050
9,350
26,100
9,680

2021/08/26
23,950
9,460
26,500
9,590

2021/08/27
24,250
9,510
28,650
9,530

2021/08/30
24,450
9,570
28,750
10,100

1개월 평균 종가 (A)
23,535
10,381
26,215
10,040

5영업일 평균 종가 (B)
24,170
9,482
27,240
9,720

평가기준일 종가 (C)
24,450
9,570
28,750
10,100

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
23,535
9,482
26,215
9,720

당사의 경우 2021년 반기 개별재무제표 기준 19억원의 당기순이익을 실현하고 있으며, 유사기업 4개사의 2021년 반기 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

【유사회사 2021년 반기말 요약 재무현황】

(단위: 백만원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
102,932
62,147
142,791
87,333

비유동자산
62,074
73,584
54,282
25,007

자산총계
165,006
135,731
197,074
112,340

유동부채
46,732
21,695
80,073
62,945

비유동부채
5,659
19,687
1,867
3,110

부채총계
52,390
41,383
81,940
66,055

자본금
4,738
7,525
7,409
5,757

자본총계
101,091
90,739
115,418
46,285

매출액
51,816
20,759
97,116
25,533

영업이익
3,341
2,422
8,956
1,213

당기순이익(지배)
3,263
3,341
10,216
1,029

출처: Dart

주1)
연결재무제표의 경우, 자본총계와 당기순이익은 지배주주귀속 자본총계와 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

<주 11>

[정정 전]

아. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,700,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반 청약자 675,000주~810,000주(공모주식의 25.0~30.0%), 우리사주조합 270,000주(공모주식의 10.0%), 기관투자자 1,620,000주~2,025,000주(공모주식의 60.0~75.0%)입니다. 기관투자자를 대상으로 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편, 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

[정정 후]

아. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,700,000주의 청약자 유형군별 배정비율은
일반 청약자 810,000주(공모주식의 30.0%), 우리사주조합 270,000주(공모주식의 10.0%), 기관투자자 1,620,000주(공모주식의 60.0%)입니다. 기관투자자를 대상으로 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)에 수요예측을 실시하여
배정합니다

한편, 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

<주 12>

[정정 전]

너. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 등은 보통주 4,245,310주(53.87%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주는 이인영 대표이사로 특수관계인을 포함한 최대주주 등은 상장 이후 당사 보통주 4,245,310주(53.87%)를 보유하고 있습니다. 이에 따라, 이인영 대표이사는 당사의 지배주주로서 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[정정 후]

너. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 등은 보통주 4,245,310주(
53.93%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주는 이인영 대표이사로 특수관계인을 포함한 최대주주 등은 상장 이후 당사 보통주 4,245,310주(
53.93%)를 보유하고 있습니다. 이에 따라, 이인영 대표이사는 당사의 지배주주로서 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

<주 13>

[정정 전]

가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와
발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

[정정 후]

가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와
발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

<주 14>

[정정 전]

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜지아이텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜지아이텍 희망공모가액 산출내역】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
15,583원

평가액 대비 할인율(주2)
26.0% ~ 16.2%

공모희망가액 밴드
11,500원 ~ 13,100원

확정 공모가액 (주1)
-

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 26.0%~16.2%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,500원~13,100원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 유인을 위한 할인율, Covid-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동성, 과거 코스닥 시장에 신규 상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

참고로, 2021년 1월부터 8월까지 코스닥시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

【2021년 코스닥시장 상장 기업 평가액 대비 할인율 내역】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율

하단
상단

바이젠셀
2021-08-25
42.82%
29.60%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
25.61%
16.32%

딥노이드
2021-08-17
28.52%
4.69%

엠로
2021-08-13
38.34%
30.67%

플래티어
2021-08-12
33.12%
21.32%

원티드랩
2021-08-11
38.67%
23.34%

에이치케이이노엔
2021-08-09
29.54%
16.85%

에브리봇
2021-07-28
31.41%
22.78%

맥스트
2021-07-27
28.89%
15.96%

큐라클
2021-07-22
41.16%
26.45%

오비고
2021-07-13
42.65%
33.87%

아모센스
2021-06-25
39.49%
25.82%

이노뎁
2021-06-18
36.13%
17.89%

라온테크
2021-06-17
37.43%
22.76%

엘비루셈
2021-06-11
26.16%
13.85%

에이디엠코리아
2021-06-03
49.28%
42.29%

제주맥주
2021-05-26
30.22%
22.17%

진시스템
2021-05-26
37.08%
21.35%

삼영에스앤씨
2021-05-21
35.77%
17.65%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.82%
24.55%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
30.67%
5.91%

에이치피오
2021-05-14
26.63%
16.05%

쿠콘
2021-04-28
43.43%
27.01%

이삭엔지니어링
2021-04-21
33.10%
19.01%

해성티피씨
2021-04-21
53.26%
43.43%

엔시스
2021-04-01
30.13%
11.32%

제노코
2021-03-24
45.53%
33.42%

자이언트스텝
2021-03-24
36.68%
22.61%

라이프시맨틱스
2021-03-23
36.05%
11.18%

바이오다인
2021-03-17
40.08%
23.57%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.10%
38.49%

싸이버원
2021-03-11
29.93%
23.48%

프레스티지바이오로직스
2021-03-11
48.75%
26.96%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.19%
19.86%

뷰노
2021-02-26
47.02%
31.13%

유일에너테크
2021-02-25
33.03%
14.77%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.13%
23.57%

씨이랩
2021-02-24
30.21%
5.93%

피엔에이치테크
2021-02-16
48.83%
37.86%

아이퀘스트
2021-02-05
45.50%
37.21%

레인보우로보틱스
2021-02-03
46.91%
31.74%

와이더플래닛
2021-02-03
30.52%
13.14%

핑거
2021-01-29
35.96%
26.11%

씨앤투스성진
2021-01-28
59.78%
50.50%

모비릭스
2021-01-28
32.31%
9.74%

선진뷰티사이언스
2021-01-27
27.86%
17.86%

엔비티
2021-01-21
41.56%
22.08%

평균
-
37.23%
23.56%

출처: 전자공시시스템

주1)
SPAC 상장, SPAC 합병은 제외하였습니다.

주2)
2021.01.01~2021.09.06 코스닥시장 신규상장 기준

[정정 후]

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜지아이텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜지아이텍 희망공모가액 산출내역】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
15,583원

평가액 대비 할인율(주2)
26.0% ~ 16.2%

공모희망가액 밴드
11,500원 ~ 13,100원

확정 공모가액 (주1)
14,000원

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 26.0%~16.2%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,500원~13,100원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 유인을 위한 할인율, Covid-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동성, 과거 코스닥 시장에 신규 상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

참고로, 2021년 1월부터 8월까지 코스닥시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

【2021년 코스닥시장 상장 기업 평가액 대비 할인율 내역】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율

하단
상단

바이젠셀
2021-08-25
42.82%
29.60%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
25.61%
16.32%

딥노이드
2021-08-17
28.52%
4.69%

엠로
2021-08-13
38.34%
30.67%

플래티어
2021-08-12
33.12%
21.32%

원티드랩
2021-08-11
38.67%
23.34%

에이치케이이노엔
2021-08-09
29.54%
16.85%

에브리봇
2021-07-28
31.41%
22.78%

맥스트
2021-07-27
28.89%
15.96%

큐라클
2021-07-22
41.16%
26.45%

오비고
2021-07-13
42.65%
33.87%

아모센스
2021-06-25
39.49%
25.82%

이노뎁
2021-06-18
36.13%
17.89%

라온테크
2021-06-17
37.43%
22.76%

엘비루셈
2021-06-11
26.16%
13.85%

에이디엠코리아
2021-06-03
49.28%
42.29%

제주맥주
2021-05-26
30.22%
22.17%

진시스템
2021-05-26
37.08%
21.35%

삼영에스앤씨
2021-05-21
35.77%
17.65%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.82%
24.55%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
30.67%
5.91%

에이치피오
2021-05-14
26.63%
16.05%

쿠콘
2021-04-28
43.43%
27.01%

이삭엔지니어링
2021-04-21
33.10%
19.01%

해성티피씨
2021-04-21
53.26%
43.43%

엔시스
2021-04-01
30.13%
11.32%

제노코
2021-03-24
45.53%
33.42%

자이언트스텝
2021-03-24
36.68%
22.61%

라이프시맨틱스
2021-03-23
36.05%
11.18%

바이오다인
2021-03-17
40.08%
23.57%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.10%
38.49%

싸이버원
2021-03-11
29.93%
23.48%

프레스티지바이오로직스
2021-03-11
48.75%
26.96%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.19%
19.86%

뷰노
2021-02-26
47.02%
31.13%

유일에너테크
2021-02-25
33.03%
14.77%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.13%
23.57%

씨이랩
2021-02-24
30.21%
5.93%

피엔에이치테크
2021-02-16
48.83%
37.86%

아이퀘스트
2021-02-05
45.50%
37.21%

레인보우로보틱스
2021-02-03
46.91%
31.74%

와이더플래닛
2021-02-03
30.52%
13.14%

핑거
2021-01-29
35.96%
26.11%

씨앤투스성진
2021-01-28
59.78%
50.50%

모비릭스
2021-01-28
32.31%
9.74%

선진뷰티사이언스
2021-01-27
27.86%
17.86%

엔비티
2021-01-21
41.56%
22.08%

평균
-
37.23%
23.56%

출처: 전자공시시스템

주1)
SPAC 상장, SPAC 합병은 제외하였습니다.

주2)
2021.01.01~2021.09.06 코스닥시장 신규상장 기준

<주 15>

[정정 전]

1. 모집에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달 금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
31,050,000,000원

상장주선인 의무인수 금액 (2)
931,500,000원

구주매출대금 (3)
8,050,000,000원

발행제비용 (4)
715,941,900원

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
23,215,558,100원

주1)
상기 금액은 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기 금액은 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주4)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료
598,287,500
신주모집 및 주관사 의무인수분의 2.5%

등록세
4,162,000
증자금의 0.4%

교육세
832,400
등록세의 20%

상장수수료
7,660,000
640만원+700억원 초과금액의 10억원당 6만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합 계

715,941,900

-

주1) 인수수수료 등 상기 발행제비용은 제시 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액인 11,500원 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다.

(기준일 :
2021.09.06
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

9,803,000,000
-
5,433,558,100
3,979,000,000
-
4,000,000,000
23,215,558,100

주1) 상기 금액은 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,100원 중 최저가액 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

구분
내 역
금 액
시 기
비고

시설자금
설비투자 및 천안BIT산단 이주
9,803,000,000원
'21년∼'23년
-

운영자금
해외 지사 설립 및 원재료 매입 등 운영자금
5,433,558,100원
'21년∼'22년
-

차입금상환
장단기차입금 상환
3,979,000,000원
'21년
-

기타
연구개발
연구개발설비투자 및 인력유치
3,000,000,000원
'21년∼'22년
-

마케팅/인증
국내외 인증 및 마케팅활동
1,000,000,000원
'21년∼'22년

합계
23,215,558,100원
-
-

(1) 시설자금 : 98억원

당사는 연구개발, 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 천안 BIT산업단지로 사옥 이전을 추진중에 있으며, 이에 본 공모자금의 일부를 활용할 계획입니다.

천안 BIT 산업단지 토지매입 예산은 176억원이며, 이중 분양 계약금 명목으로 17억원이 상반기중 기지급 되었습니다. 남은 159억원 중 금번 공모자금으로 88억원을 투입할 예정이고 나머지 금액은 자체 잉여 자금 및 외부 차입금을 사용할 계획입니다. 또한, 고객사 확대 및 생산능력 증대를 위한 신규 설비(5축가공기 2기) 확충 목적으로 10억원 가량의 공모자금 집행을 계획하고 있습니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

시설자금

천안BIT산업단지 토지분양 1차 중도금

'21년 4분기

3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 2차 중도금
'22년 2분기
3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 잔금
'23년 3분기
1,759,830,000

신규 설비 구입(5축가공기 2기)
'22년 1분기
1,004,000,000

합계

9,803,000,000

(2) 운영자금 : 54억원

당사는 지속적인 매출 확대가 예상됨에 따라 관련 생산 안정성을 확보하기 위하여 재고자산 규모를 적정하게 추가 확충할 목적과 우수 인력을 유치하기 위한 비용 등으로 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 해외 매출 확대를 위해 폴란드 해외 지사 설립 관련 자금(법인인수비용, 공장인수비용, 기계장치, 비품 매입 비용 등) 및 인력 확보를 위한 지출을 계획하고 있습니다. 당사의 고객사가 지속적으로 설비 투자를 강화하고 있는 유럽 지역에 해외 지사를 설립함으로써 현지 Set-up에 대한 적극적인 지원과 REPAIR 서비스의 제공 등을 통해 해외 매출액 확대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

운영자금

원자재 매입 등

'21년~'22년

2,433,558,100

해외지사 설립

'22년 상반기

3,000,000,000

합계

5,433,558,100

(3) 채무상환 : 40억원

당사는 2021년 상반기말 기준 86억원의 장단기차입금을 보유하고 있습니다. 이에 금번 공모로 유입되는 자금 중 일부인 약 40억을 차입금 상환에 활용하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

구분

내역

시기

금액

장단기
차입금
산업은행 차입금 상환(2.5%~2.81%)
'21년 4분기
1,222,400,000

기업은행 차입금 상환(2.35%~2.51%)
'21년 4분기
2,256,600,000

중소벤처기업부 차입금(2.71%)
'21년 4분기
500,000,000

합계

3,979,000,000

(4) 연구개발 및 마케팅/인증 : 40억원

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 제조 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소입니다. 이에 따라 당사는 우수한 연구개발 인력을 유치하고 선도적인 R&D 능력 및 안정적인 생산능력을 확보하기 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 당사는 국내외 시장에서 제품 판매에 필요한 인증(ISO, KC, CE, OHSAS 등 수출 증대를 위한 인증) 획득 및 당사 제품 브랜드 인지도 제고를 위한 전시회(2차전지, 수소연료전지, 디스플레이 관련 국내외 전시회)참가와 마케팅 활동을 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

연구개발

연구개발 및 생산설비 투자, 우수인력 유치

'21년~'22년

3,000,000,000

인증

국내외 인증 획득

'21년~'22년
500,000,000

마케팅

국내외 전시회 참가 및 마케팅 투자

'21년~'22년
500,000,000

합계

4,000,000,000

다. 기타사항

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

[정정 후]

1. 모집에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달 금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
37,800,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,992,000

구주매출대금 (3)
9,800,000,000

발행제비용 (4)
988,721,187

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
28,011,270,813

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)

상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주4)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료
869,999,760

신주모집 및 주관사 의무인수분의
3.0%

등록세
4,142,856
증자금의 0.4%

교육세
828,571
등록세의 20%

상장수수료
8,750,000
820만원+1000억원 초과금액의 10억원당 5만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합 계

988,721,187
-

주1) 인수수수료 등 상기 발행제비용은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다.

(기준일 :
2021.10.08
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

9,803,000,000
-
10,229,270,813
3,979,000,000
-
4,000,000,000
28,011,270,813

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

구분
내 역
금 액
시 기
비고

시설자금
설비투자 및 천안BIT산단 이주
9,803,000,000원
'21년∼'23년
-

운영자금
해외 지사 설립 및 원재료 매입 등 운영자금

10,229,270,813
원

'21년∼'22년
-

차입금상환
장단기차입금 상환
3,979,000,000원
'21년
-

기타
연구개발
연구개발설비투자 및 인력유치
3,000,000,000원
'21년∼'22년
-

마케팅/인증
국내외 인증 및 마케팅활동
1,000,000,000원
'21년∼'22년

합계

28,011,270,813
원

-
-

(1) 시설자금 : 98억원

당사는 연구개발, 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 천안 BIT산업단지로 사옥 이전을 추진중에 있으며, 이에 본 공모자금의 일부를 활용할 계획입니다.

천안 BIT 산업단지 토지매입 예산은 176억원이며, 이중 분양 계약금 명목으로 17억원이 상반기중 기지급 되었습니다. 남은 159억원 중 금번 공모자금으로 88억원을 투입할 예정이고 나머지 금액은 자체 잉여 자금 및 외부 차입금을 사용할 계획입니다. 또한, 고객사 확대 및 생산능력 증대를 위한 신규 설비(5축가공기 2기) 확충 목적으로 10억원 가량의 공모자금 집행을 계획하고 있습니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

시설자금

천안BIT산업단지 토지분양 1차 중도금

'21년 4분기

3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 2차 중도금
'22년 2분기
3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 잔금
'23년 3분기
1,759,680,000

신규 설비 구입(5축가공기 2기)
'22년 1분기
1,004,000,000

합계

9,803,000,000

(2) 운영자금 :
102억원

당사는 지속적인 매출 확대가 예상됨에 따라 관련 생산 안정성을 확보하기 위하여 재고자산 규모를 적정하게 추가 확충할 목적과 우수 인력을 유치하기 위한 비용 등으로 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 해외 매출 확대를 위해 폴란드 해외 지사 설립 관련 자금(법인인수비용, 공장인수비용, 기계장치, 비품 매입 비용 등) 및 인력 확보를 위한 지출을 계획하고 있습니다. 당사의 고객사가 지속적으로 설비 투자를 강화하고 있는 유럽 지역에 해외 지사를 설립함으로써 현지 Set-up에 대한 적극적인 지원과 REPAIR 서비스의 제공 등을 통해 해외 매출액 확대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

운영자금

원자재 매입 등

'21년~'22년

7,229,270,813

해외지사 설립

'22년 상반기

3,000,000,000

합계

10,229,270,813

(3) 채무상환 : 40억원

당사는 2021년 상반기말 기준 86억원의 장단기차입금을 보유하고 있습니다. 이에 금번 공모로 유입되는 자금 중 일부인 약 40억을 차입금 상환에 활용하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

구분

내역

시기

금액

장단기
차입금
산업은행 차입금 상환(2.5%~2.81%)
'21년 4분기
1,222,400,000

기업은행 차입금 상환(2.35%~2.51%)
'21년 4분기
2,256,600,000

중소벤처기업부 차입금(2.71%)
'21년 4분기
500,000,000

합계

3,979,000,000

(4) 연구개발 및 마케팅/인증 : 40억원

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 제조 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소입니다. 이에 따라 당사는 우수한 연구개발 인력을 유치하고 선도적인 R&D 능력 및 안정적인 생산능력을 확보하기 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 당사는 국내외 시장에서 제품 판매에 필요한 인증(ISO, KC, CE, OHSAS 등 수출 증대를 위한 인증) 획득 및 당사 제품 브랜드 인지도 제고를 위한 전시회(2차전지, 수소연료전지, 디스플레이 관련 국내외 전시회)참가와 마케팅 활동을 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

연구개발

연구개발 및 생산설비 투자, 우수인력 유치

'21년~'22년

3,000,000,000

인증

국내외 인증 획득

'21년~'22년
500,000,000

마케팅

국내외 전시회 참가 및 마케팅 투자

'21년~'22년
500,000,000

합계

4,000,000,000

다. 기타사항

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

투 자 설 명 서

2021년 10월 08일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 지아이텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 2,700,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

37,800,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 10월 01일

2. 모집가액 :

14,000원

3. 청약기간 :

2021년 10월 12일 ~ 2021년 10월 13일

4. 납입기일 :

2021년 10월 15일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr
서면문서 :
1) 한국거래소 : 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) 주식회사 지아이텍 : 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42
3) 미래에셋증권 주식회사 :
 - 본점: 서울시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원
 - 지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
미래에셋증권 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사, "회사", "지아이텍", ㈜지아이텍", "주식회사 지아이텍", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 지아이텍을 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "미래에셋증권㈜" 또는 "미래에셋증권"는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-6800

홈페이지

https://securities.miraeasset.com

지점명

도로명 주소

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

강남역WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 4층 (서초동, 홍우빌딩)

강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4·5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2·3층 (옥포동, 아주비지니스텔)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, A동 3층 (자양동, 더클래식500)

경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, 산업은행빌딩)

군산WM
전라북도 군산시 하나운로 72, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 3층 (상계동, 교보생명빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 스탈릿 대치)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, Lynn Square)

동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2·3층 (수안동, 미래에셋증권빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

마곡WM
서울특별시 강서구 마곡동로 56, 6층 (마곡동, 건와빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 103, 4층 (방배동, 대명서리풀타워)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

북대구WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 2·5층 (서현동, KT&G 분당타워)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 일성빌딩)

삼성역WM
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1545, 4·5층 (죽전동, 골든뷰메디타워)

서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

세종WM
세종특별자치시 한누리대로 492, 3층 (어진동, 청암빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 3층 (송도동, 더샵센트럴파크2차)

송파WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

안동WM
경상북도 안동시 경북대로 382, 2층 (옥동, 노브랜드빌딩)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 학동 36, 1·2층 (학동, 산업은행빌딩)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, 舊 미래에셋증권빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

인천WM
인천광역시 남동구 인하로489번길 4, 9층 (구월동, 맨하탄빌딩)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

잠실새내역WM
서울특별시 송파구 올림픽로 145, 5층 (잠실동, 리센츠상가)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2·3층 (동성동, 미래에셋증권빌딩)

천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋증권빌딩)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1·2층 (대치동, 해성빌딩)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

투자센터 광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 광화문
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

투자센터 대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

투자센터 대전
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

투자센터 목동
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 트라팰리스이스턴에비뉴)

투자센터 부산
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5·6층 (부전동, 영광도서빌딩)

투자센터 서초
서울특별시 서초구 반포대로 235, 3층 (반포동, 반포효성빌딩)

투자센터 여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1·2층 (여의도동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 잠실
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

투자센터 창원
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 1층 (중앙동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 판교
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12, 5층 (삼평동, 판교미래에셋센터)

투자센터 평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋증권빌딩)

해운대WM
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79, 2층 (우동, 센텀사이언스파크)

【 대표이사 등의 확인 】

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【 본 문 】

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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19가 전세계로 확산됨에 따라 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 이를 "세계적 대유행(Pandemic)"으로 선포하였습니다. 이로 인해 글로벌 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 백신 개발에도 불구하고 아직까지 글로벌 경제는 COVID-19의 영향을 받고 있습니다.
당사가 주
력으로 영위하는 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심부품 제조 사업은 경기 변동에 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라, 세계경기 등 경기의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다. 특히 소비 및 금융 시장 심리 악화,지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용할 수 있습니다.
이에 따라
전세계적으로 확산된 COVID-19를 비롯하여 광범위하게 확산될 수 있는 감염병의 발생 가능성과 글로벌 경제성장 둔화 등은 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

나. 글로벌 전기차 정책 변동 및 규제에 따른 위험

당사의 주된 영위 사업인 2차전지 장비의 핵심 부품 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다.
그러나, 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 주로 영위하는 2차전지 장비의 핵심 부품 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 전방 산업의 설비투자 축소 관련 위험

당사 SLOT DIE의 전방산업인 2차전지 시장은 향후 전기차 시장 활성화에 따라 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 전기차 수요 증가 전망과 이에 따른 글로벌 배터리 수요는 2023년에 이르러 2020년 대비 4배 이상 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 2차전지 제조업체들이 급증하는 생산량에 맞추어 CAPA 증설
이 예상됨에 따라 당사의 수주 물량도 꾸준하게 증가할 것으로 보여지는 상황입니다. 한편, 당사 SLIT NOZZLE의 전방산업인 디스플레이 시장의 경우 LCD 성장률은 다소 정체되는 가운데, OLED가 전체 시장의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. OLED 중심의 생산라인 확충 등으로 OLED 디스플레이 소재의 당사의 제품에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다.

다만, 글로벌 전기차 수요 및 2차전지와 디스플레이 전방산업의 시장 상황에 따라 설비투자규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 경기변동 및 정부규제 등으로 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 시장 내 경쟁심화 및 시장점유율 하락 위험

현재 2차전지 공정 내 SLOT DIE 산업과 디스플레이 공정 내 SLIT NOZZLE 산업은 소수의 업체가 사업을 영위하고 있는 상황이나, 향후 타 업체들이 해당 산업으로 진입하여 경쟁이 심화될 가능성은 존재하며 2차전지 및 디스플레이 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피할 수 있습니다. 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우,
당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재하며 2차전지 및 디스플레이 제조업체들의 CAPA증설에 따라 한정된 수주물량에 대한 경쟁이 심화될 수도 있습니다. 이 경우 당사에 대한 단가인하 또는 납품 제품의 감소로 이어져 당사의 실적이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

전세계는 2020년 이후 파리기후협정의 이행이 본격화될 것으로 예상되며, 코로나19로 인하여 글로벌 경제가 타격을 입고 보건과 삶의 질 문제가 대두되며, 환경과 기후를 고려한 경제 회복과 저탄소 경제로의 전환이 본격화되는 상황입니다. 이에 기존 화석연료를 대체할 수소연료전지나, 차세대 2차전지로써 전고체 전지가 기존 리튬이온 2차전지의 대체재로 대두되고 있는 상황입니다. 이러한 대체제가 대안으로 부각될 경우 당사의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다.
당사는 급격한 시장변화에 따른 매출 실적 악화에 대비하기 위해 꾸준한 연구개발을 실시, 신제품을 개발하여 제품 포트폴리오를 다변화함으로서 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화가 급격하게 진행되는 상황에 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 지적재산권 관련 위험

당사는 설립 후 현재까지 당사의 특허에 대한 침해 또는 이와 관련 된 분쟁은 존재하지 않았으나
향후 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 기술과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

사. 교섭력 열위에 따른 위험

장비의 핵심부품 공급업체는 전방산업의 제조업체에 비해 기업규모가 작으며, 산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있습니다.
특정 매출처에 대한 매출 의존도가 높은 장비의 핵심 부품 산업의 특성상 고객사로부터 가격인하 압력이 발생할 경우 당사의 수익성 저하 위험이 존재합니다. 또한, 2차전지의 최종 전방산업인 완성차 제조업체에서 가격인하 요구가 발생할 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

아. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

납기 준수, 매출처 요구사양 충족 등은 당사가 영위하고 있는 2차전지 장비산업의 주요한 경쟁요소 입니다. 당사는 과거 매출처가 요구하는 납기 및 요구사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 오고 있으나, 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출은 상위 4개사의 매출
비중이
지속적으로 증가하여 2021년 상반기 기준
전체 매출액 대비
89.25%를 기록하였습니다.
전체 매출액 대비
상위 4개사에 대한 매출액
비중
은 2018년에는 70.25%, 2019년 81.24%, 2019년 88.79%, 2021년 반기 89.25%로 증가하였습니다.

당
사
는 고객사와 긴밀한 관계를 유지하고 있으며, 기술력과 고객 대응력에 있어 우수함을 인정받고 있습니다. 또한, 당사는 기존 거래처 이외에 글로벌 기업들과의 거래 관계 형성을 통해 매출처 확대를 꾀하고 있으며, 수소연료전지용 SLOT DIE, 반도체 장비용 부품 제조 등의 신규 사업을 통해 매출처의 다변화를 위한 노력을 지속하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사가 매출처의 품질, 납기 수준, 신제품 개발 등의 요구 수준을 충족시키지 못하거나, 매출처와의 관계 악화, 고객사의 매출 부진 등 기타 사유가 발생하게 되면 당사 및 당사 실적이 크게 감소할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 매출 성장성 관련 위험

당사는 2018년 88억원, 2019년 125억원, 2020년 172억원, 2021년 반기 84억원(단순연환산 168억원)의 매출을 시현하며 추세적인 성장을 보이고 있습니다.
당사는 전방산업의 CAPEX 증설에 따라 최근 3사업엽도 및 2021년 반기까지 꾸준히 신규 제품 납품을 통해 안정적인 매출 성장에 주력하고 있으며, 향후 고객사 확대 및 제품군 확대를 위해 지속적으로 제품 개발 및 적극적인 마케팅 전략을 펼치고 있습니다.
그
럼에도 불구하고, 전방산업의 급격한 투자규모 축소, 정부정책의 변경 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수 는 없습니다. 또한 당사의 기술 변화 대응 능력의 저하 또는 시장 내 경쟁심화로 인하여 매출의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 수익성 관련 위험

당사의 수익성을 살펴보면, 당사의 매출액 총이익율과 매출액 순이익율은 업종평균보다 우월한 수치를 보이고 있습니다.
하지만 향후 2차전지 경쟁 심화로 인한 단가 하락, 2차전지 SLOT DIE 산업 신규업체 진입으로 인한 수주량 및 단가 하락 등으로 영업실적 악화에 따른 수익성 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사는 경영 효율화를 통하여 지속적으로 증가하는 판매비와 관리비를 적절한 수준에서 통제 및 관리할 계획에 있습니다. 그럼에도 불구하고 급격한 외형 성장, 내부적인 통제 및 관리 미흡, 예상치 못한 매출 하락 등으로 인한 판매비와관리비의 금액 및 매출액 비중이 상승하여 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 매출채권은 6개월 이내에 상당 부분 회수되고 있으며, 당사의 주요 매출처는 글로벌 2차전지 제조사임에 따라 매출채권 미회수 위험은 현저하게 낮은 상황입니다. 한편, 당사는 매출채권관리규정에 근거하여 채권 회수 추진 경과 및 계획을 매월 미수금 내역서를 작성하여 관리하고 있으며, 관리대상 채권에 대해서는 거래처에 대한 조사, 변제 독촉, 채권추심 등의 절차를 통해 대손 위험을 최소화하고있습니다.
그러나 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 재무안정성 관련 위험

당사는 우수한 이익 창출능력을 기반으로 최근 3개년간 재무안정성 지표의 뚜렷한 개선 추세를 보였습니다. 그 결과 재무안정성 지표인 부채비율, 유동비율, 차입금 의존도 등이
"한국은행 2019년 기업경영분석"의 C292 특수목적용기계
업종평균 대비하여
2021년 2분기

기
준
월등한
우
위
를

점
하
고
있습니다.

다만, 향후 회사의 영업환경 및 영업전략에 따라 재무현황은 변동될 가능성이 있으며, 부채가 증가할 수 있습니다. 이에 따라 당사의 재무비율 또한 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 현금흐름 위험

당사는 영업활동에서 2018년에 음(-)의 현금흐름을 기록한 바 있으며 지속적인 신규 설비 투자 등으로 인하여 2020년까지 투자활동으로 인한 현금흐름이 음(-)의 현금흐름을 보여왔습니다. 2021년에는 재무활동 현금흐름에서 재무비율 개선을 단기차입금의 상환이 발생하여 음(-)의 현금흐름이 나타났습니다.
2021년 반기 기준 영업활동으로 인한 현금흐름이나 투자활동으로 인한 현금흐름 모두 양(+)의 현금흐름을 보이고 있으나 향후 추가적인 시설투자가 발생하거나 관련 사업에서 수익성을 확보하지 못한다면 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 재고자산 관련 위험

당사의 재고자산 회전율은 2018년 8.92회, 2019년 9.11회, 2020년 9.24회로 업종평균인 6.15회(2019년 한국은행 기업경영분석 특수목적용 기계 업종(C292))보다 높은 수준을 유지하였습니다. 다만, 2021년 2분기의 경우 5.61회로 업종평균 대비 소폭 하회였는데 이는 당반기 주요 원재료의 가격 상승에 대비하여 선제적으로 대량의 매입을 수행한 영향입니다. 당사는 수급 목적상 일정 수준의 안전재고를 보유하
고
있는 원
재료를
제외하고는 수주 사업의 특성상 매출처로부터 수주를 받은 후 해당 제품에 대한 생산을 진행하기 때문에 재고의 미소진이나 진부화 위험은 낮은 편입니다.
하지만, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 외주가공에 따른 위험

당사는 2차전지 및 디스플레이 코팅 공정의 핵심 제품 생산을 주업종으로 영위하고 있습니다. 당사는 고객사로부터 수주를 받은 후 생산능력 및 납기 검토 등을 통해 외주 제작 여부를 결정하여 공정을 진행합니다. 외주 제작은 기본적으로 원가절감 및 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 이루어지며, 제품 제작의 핵심 공정인 연마, 가공 공정을 제외한 제품의 래핑, 코팅 작업 및 원재료의 열처리 공정에 대하여 외주 생산을 수행하고 있습니다.
다만, 외주생산을 활용할 경우 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

자. 원재료 가격 변동에 따른 위험

당사의 주요 제품인 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE은 스테인리스강 STS630 소재를 가공하여 생산하고 있습니다. 당사는 국산 스테인리스강 소재를 사용하고 있으며, 세아에서 생산된 STS630 소재를 공급사로 지정하여 대리점을 통해 공급받고 있습니다. 최근 3년간 비철금속의 단가는 지속적으로 증가해 왔으며 이에 따라 STS630 단가 또한 증가해 왔습니다. 당사는 지속적인 시장 모니터링을 통해 선제적으로 재고를 확보하고, 대량 구매를 통한 할인을 적용받는 방식 등을 통해 원재료 수급의 안정성을 확보하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.
다만, 당사의 원재료 확보와 관련한 다각화된 노력에도 불구하고 예측하지 못한 원재료 가격 급등이 발생하거나 수급에 차질이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 핵심 인력 이탈에 관한 위험

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 장비 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이를 위해 우수 인력을 확보하고 있습니다.
당사는 회사 내에 최한신 연구소장 하에 8명으로 구성된 연구소를 운영하고 있으며, 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성은 배제할 수 없습니다. 향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나, 핵심 연구/개발 인력의 이탈로 주요기술이 유출 또는 기술력이 약화될 경우 당사의 경쟁력 및 사업성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

카. 환율 변동에 의한 위험

당사는 달러, 유로화, 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으며, 현금및현금성자산 및 매출채권이 외환 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 외환 위험을 관리하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 소송 관련 위험

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 당사는 2020년 1월 제정한 윤리규정을 통해 임직원의 공정한 직무 수행을 지향하며, 우발적으로 발생할 수 있는 소송까지 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어 당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거
이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다. 

나. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권 신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해 야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
7,871,428주 중 약
30.87%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

마. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다.
당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 판매 제품의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.
또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출 에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아 야 청약이 가능합니다.

아. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

자. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2021년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일과 본 증권신고서 제출일 사이 재무사항의 변동으로 인해 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동이 발생할 수 있으나, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

차. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다.
또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

카. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

타. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

파. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

하. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과 를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안에 의거
금번 공모는 일반청약자 배정물량 중
50%
에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 미래에셋증권(주)은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

너. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 등은 보통주 4,245,310주
(53.93%)
를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

러. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

머. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 양일간 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

버. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다.
그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

어. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한
순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으며, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

저. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다
. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,700,000
500
14,000
37,800,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
2,700,000

37,800,000,000

1,164,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.10.12 ~ 2021.10.13
2021.10.15
2021.10.12
2021.10.15
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
9,803,000,000원

운영자금

10,229,270,813
원

채무상환
3,979,000,000원

기타(연구개발, 마케팅/인증)
4,000,000,000원

발행제비용

988,721,187원

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이인영
최대주주
3,439,310
700,000
2,739,310

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,700,000
500
14,000
37,800,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
2,700,000

37,800,000,000

1,164,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.10.12 ~ 2021.10.13
2021.10.15
2021.10.12
2021.10.15
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
제시한 확정공모희망가액인 14,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여 1주당
확정공모가액을 14,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
- 우리사주조합 청약일: 2021년 10월 12일 (1일간)
- 기관투자자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년 10월 12일 ~ 10월 13일 (2일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 10월 12일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2021년 10월 12일~13일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 06월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 08월 19일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의
3.0%에 해당하는 금액입니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
71,428 주
999,992,000 원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
71,428 주
999,992,000 원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주11)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
확정공모가액 14,000원 기준 71,428주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

2. 공모방법

금번 (주)지아이텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주(공모주식의 74.07%), 구주매출 700,000주(공모주식의 25.93%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
2,430,000주
90.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
270,000주
10.00%
우선배정

합계
2,700,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 10.00%를 우선배정합니다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서
(주)지아이텍 공모 시 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량 중 공모주식의 5%(135,000주)를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
270,000주
10.00%

14,000원
(주1)

3,780,000,000원
우선배정

일반청약자
810,000주
30.00%
11,340,000,000원
-

기관투자자
1,620,000주
60.00%
22,680,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
2,700,000주
100.00%
37,800,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
공모확정가액인 14,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
따라서 (주)지아이텍 공모 시 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량 중 공모주식의 5%(135,000주)를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,800,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
200,000주
10.00%
우선배정

합계
2,000,000주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
200,000주
10.00%
14,000원
2,800,000,000원
우선배정

일반투자자
600,000주
30.00%
8,400,000,000원
-

기관투자자
1,200,000주
60.00%
16,800,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.00%
28,000,000,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
2,000,000주
14,000 원
100%
28,000,000,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
600,000주
14,000 원
8,400,000,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 모집에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 모집주식 중 200,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
630,000주
90.00%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
70,000주
10.00%
우선배정

합계
700,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
70,000주
10.00%
14,000원
980,000,000원
우선배정

일반청약자
210,000주
30.00%
2,940,000,000원
-

기관투자자
420,000주
60.00%
5,880,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
700,000주
100.00%
9,800,000,000원
-

주1)
매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당매출가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
700,000주
14,000 원
100%

9,800,000,000 원

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
매출주식수
주당매출가액
일반청약대상
매출총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
210,000주
14,000 원

2,940,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
금번 매출에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 매출주식 중 70,000주(10.00%)를 우선배정하였습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 지아이텍
(충남 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42)

매출주주 이인영(700,000주) 보유 주식을
수요예측 후 결정된
확정공모가액 14,000원으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에
따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이인영
등기임원
기명식 보통주
3,439,310
700,000

2,739,310
(34.80%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인
7,871,428주에 대한 비율이며, 이인영의 매출 후 보유주식수 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는 확정공모가액
14,000원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(
71,428주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋증권㈜
71,428주
14,000원
999,992,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식
의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은
확정공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종
확정하였습니다

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 10월 05일(화)
(주1)

기업 IR
2021년 09월 23일(목) ~ 2021년 10월 01일(금)
(주2)

수요예측 일시
2021년 10월 05일(화) ~ 2021년 10월 06일(수)
(주3)

공모가액 확정공고
2021년 10월 08일(금)
-

주1)

수요예측 안내공고는 2021년 10월 05일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(
https://securities.miraeasset.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다

주3)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2021년 10월 06일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
 
 ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.
 
 ① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 제출하여야 한다.
 
 ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
 
 ① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
 
 ② 국내 자산에만 투자할 것.
 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다

【고위험고수익투자신탁】

「조세특례제한법」
 제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
 ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.
 
 「조세특례제한법 시행령」
 제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
 ① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
 ② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
 ③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
 1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
 2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

「조세특례제한법」
 제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
 ① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2022년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 "벤처기업등"이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우

4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우

5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우

6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우)

「조세특례제한법 시행령」
 제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
 ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율( 투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
 ① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
 4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 제출하여야 한다.
 ③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 
 
 ※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 
 ※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 
 ※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 
 ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모 시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

⑧
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

【증권 인수업무 등에 관한 규정
】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실수요예측참여자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음에 해당하는 자를 말합니다.

1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 미래에셋증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 미래에셋증권㈜의 인터넷 홈페이지(securities.miraeasset.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

【불성실 수요예측 참여 제재사항】

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약, 미납입

미청약,미납입 주식수
X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반
주1)

의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

수요예측등 정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일
 * 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반 주2)

12개월 X 환매비율

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측 등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면 :

1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측 등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측 등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
(100만원 미만 경제적 이익은 절사)
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(주1) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

(주1) 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2) 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

(주2) 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,620,000주
~ 2,025,000주
60.00%
~ 75.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(2,700,000 주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 675,000주 ~ 810,000주(25.0%~30.0%) 및 우리사주 배정분 270,000주(10.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 2,025,000주(기관 배정 물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 2,025,000주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

[국내 기관투자자 및 해외 기관투자자]

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 국내 및 해외 기관투자자 모두 홈페이지를 통한 인터넷 접수로 진행합니다. 다만, 미래에셋증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 서면, 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

인터넷 접수 및 서면 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋증권㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호(해외 기관투자자의 경우 외국인 투자등록번호(IRC))로 로그인하셔야 합니다.)

【인터넷 접수 방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여
② Log in: 사업자등록번호 또는 외국인 투자등록번호(IRC), 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력
(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)
③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여
④ 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 18호, 19호, 20호에 따른 고위험고수익투자신탁, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.
⑤ 수요예측 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.
⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 18호에, 제19호 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 20호 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함) 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜과 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

【인터넷 접수 시 유의사항]】

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 
② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.
③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

【서면 접수 방법】(온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서 주1)
(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)
- 대리인 신분증 사본

추가서류
집합투자회사
(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본
- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)
- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사
(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본
- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 투자일임회사 확약서
※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본
- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익
투자신탁
(코넥스고위험
고수익투자신탁)
- 사업자등록증 사본
- 고위험고수익투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 고위험고수익투자신탁 확약서

벤처기업
투자신탁
- 사업자등록증 사본
- 벤처기업투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 벤처기업투자신탁 확약서
- 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의
기간 동안 환매를 금지하고 있다는 확약서

해외
기관투자자
- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보 주2)
-『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제3-12조 제1항 제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류

주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란에서 다운로드 받아 사용하실수 있습니다.

주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

대표주관회사를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

【국내 기관투자자】

접수기간
2021년 10월 5일(화) ~ 10월 6일(수) 17:00 (한국시간)

접수처
① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)
② 서면 접수 : 미래에셋증권㈜ 동관 35층 IPO1팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 35층 IPO1팀

TEL
02) 3774-1832, 7181, 7152

FAX
0505-085-7197

【해외 기관투자자】

접수기간
2021년 10월 5일(화) ~ 10월 6일(수) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋증권㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

접수방법
① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지
 (securities.miraeasset.com)
② 서면 접수 : 미래에셋증권㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

주소

서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 18층

One-Asia Equity Sales팀

담당자
민경진
김재근

전화번호
02-3774-3775
02-3774-3785

E-mail
stella.min@miraeasset.com
jaekeun.kim@miraeasset.com

Fax
0505-085-3775
0505-085-3785

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜ 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 한국금융투자협회는 불성실 수요예측참여자가 동 협회의 회원인 경우 해당 회원에게 동 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 미래에셋증권㈜「securities.miraeasset.com ⇒ 뱅킹관리/대출/청약⇒ 청약⇒ 수요예측⇒ 공지사항」에서 확인하시기 바랍니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 미래에셋증권㈜의 수요예측 참가안내 공지사항(securities.miraeasset.com → 뱅킹관리/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항)를 참고하시기 바랍니다.

<16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜지아이텍과 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주1)
대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 발행회사인 ㈜지아이텍은 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가 결과』 부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 2,025,000주 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 2,025,000주를 초과할 수 없습니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)에 게시합니다. 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋증권㈜ 「securities.miraeasset.com ⇒ 뱅킹/대출/청약 ⇒ 청약 ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과 조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다.

상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
255
154
254
763
101
229
1,756

수량
499,865,000
300,006,000
482,372,000
1,482,676,000
182,214,000
403,295,000
3,350,428,000

경쟁률
308.56
185.19
297.76
915.23
112.48
248.95
2,068.17

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 60%~75%의 상단인 75%(2,025,000주) 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 수요예측 이후 하단 60%(1,620,000주) 기준으로 산출한 결과입니다

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
(주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
239
468,665,000
151
294,570,000
246
469,022,000
736
1,434,909,000
-
-
174
304,121,000
1,546
2,971,287,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
8
15,675,000
1
1,386,000
4
5,250,000
19
32,377,000
-
-
-
-
32
54,688,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
2,025,000
-
-
-
-
-
-
1
2,025,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
8
15,525,000
2
4,050,000
3
6,075,000
8
15,390,000
101
182,214,000
55
99,174,000
177
322,428,000

합계
255
499,865,000
154
300,006,000
254
482,372,000
763
1,482,676,000
101
182,214,000
229
403,295,000
1,756
3,350,428,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주1)
비율

15,000원 이상
1,498
85.31%
2,887,857,000
86.19%

14,000원 초과 15,000원 미만
31
1.77%
57,479,000
1.72%

14,000원
16
0.91%
23,926,000
0.71%

13,100원 초과 14,000원 미만
1
0.06%
2,025,000
0.06%

13,100원
32
1.82%
54,688,000
1.63%

11,500원 초과 13,100원 미만
1
0.06%
2,025,000
0.06%

11,500원 이하
-
-
-
-

가격미제시
177
10.08%
322,428,000
9.62%

합계
1,756
100.00%
3,350,428,000
100.00%

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
3
6,075,000
2
4,050,000
5
10,125,000
9
17,820,000
1
2,025,000
14
28,300,000
34
68,395,000

3개월 확약
31
60,250,000
11
22,275,000
15
28,780,000
72
138,281,000

36
72,575,000
165
322,161,000

1개월 확약
36
72,356,000
12
24,300,000
20
40,095,000
87
175,230,000

9
18,225,000
164
330,206,000

15일 확약
7
13,584,000
8
16,200,000
9
17,820,000
24
46,511,000

16
32,400,000
64
126,515,000

미확약
178
347,600,000
121
233,181,000
205
385,552,000
571
1,104,834,000
100
180,189,000
154
251,795,000
1,329
2,503,151,000

합 계
255
499,865,000
154
300,006,000
254
482,372,000
763
1,482,676,000
101
182,214,000
229
403,295,000
1,756
3,350,428,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 주식회사 지아이텍과 대표주관회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,700,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
14,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
37,800,000,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
우리사주조합
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 12일

기관투자자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

일반청약자
개시일
2021년 10월 12일

종료일
2021년 10월 13일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 10월 15일

주1)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜지아이텍이 협의하여
확정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜지아이텍이 협의한 후 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2021년 10월 05일(화)
인터넷 공고 주1)

모집가액 확정공고
2021년 10월 08일(금)
인터넷 공고 주2)

청약공고
2021년 10월 12일(화)
서울경제신문

배정공고
2021년 10월 15일(금)
인터넷 공고 주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2021년 10월 05일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

모집가액 확정공고는 2021년 10월 08일 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 미래에셋증
권㈜

의 홈페이지에 게시합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는 2021년 10월 15일
대표주관회사인 미래에셋증
권㈜

의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2021년 10월 15일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 

단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2021년 10월 14일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: 미래에셋증권㈜,본ㆍ지점

(4) 일반청약자의 청약자격

일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 청약사무취급처의 홈페이지를 통하여 고지합니다.

[미래에셋증권㈜의 일반청약자 참가 자격]

구분

청약
한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

100%

온라인 매체 청약
(HTS, MTS, Web, ARS)

50%

0원
(단, Bronze 등급 2,000원)

일반

100%

영업점 청약
(내점/유선)

50%

건당 5,000원

제한사항
청약 기간 내 영업점 창구 개설 계좌 청약 불가
※ 비대면, 은행다이렉트, 온라인 개설 계좌 청약 (온라인/내점/유선) 가능

주1)
고객센터를 통한 유선 청약은 영업점 청약과 동일합니다.

주2)
서비스 등급 Diamond, Platinum에 한하여 영업점 청약 시 우대 반영합니다.

주3)
개인, 법인에 대해 동일하게 적용합니다.

주4)
비대면, 은행다이렉트 개설 불가 요건: 대리인, 미성년자, 재외국인, 외국인, 법인계좌 개설 불가

주5)
온라인 개설: 당사에 보유한 기존 계좌정보를 근거로 개설 가능

주6)
청약수수료: 청약 증거금 환불 시 징수함

주7)
청약증거금이 최종 배정금액에 미달하는 경우 청약수수료 면제됩니다.

주8)
청약 미배정 시 청약수수료는 부과되지 않습니다.

주9)
청약수수료는 청약시점의 서비스 등급 기준으로 부과됩니다.

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
810,000주
40,000주
50%

주)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대그룹의 청약한도 :
80,000주 (200%)
□ 일반그룹의 청약한도 :
40,000주 (100%)

청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
200주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
500주

20,000주 초과
1,000주

(6) 기관투자자의 추가 청약

국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하여 배정받은 주식에 대하여 청약일인 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 대표주관회사 미래에셋증권㈜ 홈페이지에 접속하여 청약의사를 표시(청약증거금율 0%)하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2021년 10월 15일 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다. 

【미래에셋증권㈜ 국내 및 해외 기관투자자의 청약방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 기관청약 → 청약신청
② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력
(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)
③ 납입방법(미래에셋증권㈜ 입금계좌, 청약수량, 청약금액, 청약수수료, 납입금액, 기관투자자의 출금은행(또는 수탁회사), 수탁회사의 납입담당자, 납입담당자 연락처) 입력

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 기관투자자의 추가 청약

수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.

수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(8) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【
증
권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(9) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합: 총 공모주식의 10.0%(270,000주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
60.0% (1,620,000주)를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의
30.0% (810,000주)를 배정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 675,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 135,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
따라서 금번 (주)지아이텍 공모의 경우 우리사주조합 잔여주식의 5%(135,000)주를 일반청약자에게 추가 배정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜지아이텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

①우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

④ 금번 IPO는 일반청약자에게
810,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
405,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2021년 10월 14일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2021년 10월 15일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com/)개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가업자 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ모사전송ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법 

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【미래에셋증권㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행
1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점
2) 미래에셋증권㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점에서 교부
: 청약종료일까지
2) 미래에셋증권 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【미래에셋증권㈜ 청약유형별 청약방법】

구분
청약방법

영업점
내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

온라인
(HTS)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜지아이텍, 대표주관회사인 미래에셋증권(주)에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 미래에셋증권㈜의 본/지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정

제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 2021년 10월 15일에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 10월 15일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년 10월 15일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

대표주관회사는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다.
신주모집분에 대한 납입금은

IBK기업은행 북천안지점
에 납
입하여야 하며, 구주매출분에 대한 납입금은 매출주주가 별도로 지정한 계좌로 송금합니다.

사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.

② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.

(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(3) 신주인수권에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 한국거래소 상장예비심사청구 승인에 관한 사항

당사는 2021년 06월 10일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 08월 19일 상장예비심사청구서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(7) 일반청약자의 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
2,700,000주
37,800,000,000
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜

1,164,000,000

-

주1)

인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액,
38,799,992,000원)의 3.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여

확정한
공
모
확정가액 14,000원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
71,428주
999,992,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜지아이텍와 협의하여
확정한 14,000원 기준입니다

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(81,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제26조(상장주선인의 의무)
⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 보호예수 대상자는 기 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁

당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간 의무보유예탁의무가 발생하였으며, 이 중 일부 최대주주 등의 보유주식에 대하여 상장 후 30개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 24개월 추가 조치)와 상장 후 12개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 6개월 추가 조치)를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제7조(1주의 금액)

회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식총수)
회사가 발행할 주식의 총 수는 100,000,000주로 한다.

제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수)
회사가 회사설립시에 발행하는 주식의 총 수는 255,204주 로 한다.

제8조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 
회사는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 및 신주인수권증서 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제9조(주식의 종류) 
①회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

②회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 에게 신주를 발행하는 경우

5. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 「근로복지기본법」제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

7. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 또는 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제52조(이익 배당) 
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

5. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(의결권의 대리행사)

주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제27조2 (상호주에 대한 의결권 제한)

이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제27조3 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19가 전세계로 확산됨에 따라 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 이를 "세계적 대유행(Pandemic)"으로 선포하였습니다. 이로 인해 글로벌 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 백신 개발에도 불구하고 아직까지 글로벌 경제는 COVID-19의 영향을 받고 있습니다.
당사가 주
력으로 영위하는 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심부품 제조 사업은 경기 변동에 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라, 세계경기 등 경기의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다. 특히 소비 및 금융 시장 심리 악화,지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용할 수 있습니다.
이에 따라
전세계적으로 확산된 COVID-19를 비롯하여 광범위하게 확산될 수 있는 감염병의 발생 가능성과 글로벌 경제성장 둔화 등은 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 2차전지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 제조 및 가공과 해당 제품에 대한 REPAIR 서비스를 주 영업으로 하고 있습니다. 중,대형 2차전지가 사용되는 전기차 산업과 디스플레이 산업은 경기 변동으로부터 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아닌, 세계경기 등 경제의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심부품 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다.

주요 예측기관들의 2021년 세계경제 전망 컨센서스는 5%대 이상의 성장이 가능할 것이라는 시각이 우세하며, 이는 코로나19 백신 보급이 얼마나 빠르고 광범위하게 이뤄져 효과를 발휘할 것인지가 가장 큰 변수입니다. IMF는 2020년 10월 발표한 전망 보고서에서 2021년 전세계 경제 성장률을 5.2%로 예상했으나, 2021년 4월 6.0%로 상향 조정하였으며, 7월에도 해당 전망을 유지했습니다. IMF는 감염 확산과 정책 변화를 반영하여 선진국의 성장률은 0.5%p 상향한 반면, 신흥개도국의 성장률은 -0.4%p 하향 조정하였습니다.

【국제통화기금(IMF) 세계 경제성장 전망】

(단위: %, %p)

구분

2019년

2020년

2021년
2022년

1월
발표

4월
발표

7월
발표

4월
전망
대비

1월
발표

4월
발표

7월
발표
4월
전망
대비

세계

2.8

-3.3

5.5

6.0

6.0
0.0

4.2

4.4

4.9
0.5

선진국

1.7

-4.7

4.3

5.1

5.6
0.5

3.1

3.6

4.4
0.8

신흥개도국

3.7

-2.2

6.3

6.7

6.3
-0.4

5.0

5.0

5.2
0.2

미국

2.2

-3.5

5.1

6.4

7.0
0.6

2.5

3.5

4.9
1.4

유로존

1.3

-6.6

4.2

4.4

4.6
0.2

3.6

3.8

4.3
0.5

독일

0.6

-4.9

3.5

3.6

3.6
0.0

3.1

3.4

4.1
0.7

프랑스

1.5

-8.2

5.5

5.8

5.8
0.0

4.1

4.2

4.2
0.0

일본

0.7

-4.8

3.1

3.3

2.8
-0.5

2.4

2.5

3.0
0.5

영국

1.5

-9.9

4.5

5.3

7.0
1.7

5.0

5.1

4.8
-0.3

캐나다

1.7

-5.4

3.6

5.0

6.3
1.3

4.1

4.7

4.5
-0.2

한국

2.0

-1.0

3.1

3.6

4.3
0.7

2.9

2.8

3.4
0.6

중국

6.1

2.3

8.1

8.4

8.1
-0.3

5.6

5.6

5.7
0.1

인도

4.2

-8.0

11.5

12.5

9.5
-3.0

6.8

6.9

8.5
1.6

러시아

1.3

-3.1

3.0

3.8

4.4
0.6

3.9

3.8

3.1
-0.7

브라질

1.1

-4.1

3.6

3.7

5.3
1.6

2.6

2.6

1.9
-0.7

멕시코

-0.3

-8.2

4.3

5.0

6.3
1.3

2.5

3.0

4.2
1.2

(출처: 2021년 7월 IMF WEO 전망)

국내 GDP 성장률은 2020년 -0.9%, 2021년과 2022년에 각각 4%, 3% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있으며, 국내 경기는 대면서비스 수요 부진의 완화, IT부문 업황의 호조, 정부의 인프라 투자 확대 및 건설수주 증가 등 수요 개선에 힘입은 완만한 증가세를 나타날 것으로 보입니다. 국내 취업자수는 2021년 20만명에서 2022년 24만명으로 증가할 전망이며 금번 COVID-19 확산의 영향으로 증가세가 일시적으로 둔화되겠으나, 향후 백신접종이 늘어나고 경제활동 제한이 완화되면서 증가폭이 점차 확대될 전망입니다.

【국내 주요 거시경제지표 전망】

(단위: %, 전년동기대비)

상반기

2020년

2021년

2022년

상반기

하반기

연간

연간

GDP

-0.9

3.9

4.0

4.0

3.0

민간소비

-5.0

2.4
3.3

2.8

3.4

설비투자

7.1

12.3
5.5

8.8

2.1

지식생산생산물투자

4.0
4.3
4.5

4.4

3.8

건설투자

-0.4

-1.6

3.2

0.9

2.9

상품수출

-0.5

14.4

4.1

8.9

2.7

상품수입

-0.1

12.5
6.7
9.5

3.0

세계교역신장률

-8.3

10.6

6.0

8.3

5.5

원유도입단가

(달러/배럴)

45

63

69

67

66

출처: 한국은행 경제전망보고서(2021.08)

그럼에도 감염병이 확산되거나 COVID-19로 인한 또 다른 여파가 확산된다면 고용률 및 경제는 더욱 타격을 입고, 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여 당사와 관련한 전방 산업에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 이처럼 향후 국내 및 글로벌 경제의 성장 경로 상에는 불확실성이 여전히 잠재되어 있는 상황이며 이러한 요인들로 인한 경제 불확실성과 환율 변동성 등은 당사의 실적 및 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기를 바랍니다.

나. 글로벌 전기차 정책 변동 및 규제에 따른 위험

당사의 주된 영위 사업인 2차전지 장비의 핵심 부품 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다.
그러나, 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 주로 영위하는 2차전지 장비의 핵심 부품 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업인 2차전지 장비의 핵심 부품 산업은 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적인 정책 기조가 기존의 화학연료 및 납축전지를 규제하고 친환경에너지 사용을 장려하는 방향으로 바뀌고 있으며, 2015년의 파리기후 협약 이후 각국의 다양한 친환경 정책 시행으로 친환경에너지 사용 및 이산화탄소 규제를 강화 하고 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 각국의 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세이며 이는 당사의 영업환경에도 영향을 미치고 있습니다.

【주요 국가별 전기차 산업 활성화 정책 및 영향】

국가
정책 및 영향

미국

미국 전기자동차 구매보조금은 주로 세제혜택을 통해서 이루어지고 있습니다. 개인용 혹은 리스용 차량에 대해 배터리 용량에 따라 2,500달러부터 7,500달러의 세액공제를 지원하고 있습니다. 또한 미국은 주에 따라 추가적인 세제혜택의 차이가 존재합니다. 캘리포니아 주에서는 무공해 차량을 의무 판매하도록 하는 제도를 시행하고 있으며, 그 외에도 코네티컷
, 오리건, 뉴저지 등 10개가 넘는 주에서 유사한 정책이 시행되고 있습니다. 미국 연방정부 차원에서는 전기차 구매 시 2차전지 용량에 따라 세금 감면 혜택을 제공하는 정책을 시행 중에 있습니다. 또한, 최근 조 바이든 미국 대통령은 전기차와 하이브리드 등 무공해 자동차와 트럭의 신차 판매 비중이 2030년 40~50%에 도달할 수 있도록 지원하는 행정명령에 서명하며 전기 자동차 산업을 향후 핵심 미래 산업으로 지목했습니다.
다만, 해당 세금 감면 혜택 정책은 점차 그 혜택이 축소되고 있습니다. 누적 판매대수 20만대를 초과한 업체들을 대상으로 보조금을 반기에 50%씩 축소하는데($7,500->$3,750->$1,875->$0), 주요 전기차 모델을 공급하는 테슬라/GM이 이 기준에 적용되면서 보조금 축소 구간에 돌입하였습니다.

중국
중국의 전기차 관련 정책은 NEV(New Energy Vehicle) Credit 제도와 보조금 제도가 있습니다. NEV Credit 제도는 전기차 생산을 강제하는 제도로 해당 제도에 의하면 2019년부터 중국에서 자동차를 연간 3만대 이상 판매 또는 수입하는 자동차 제조업체들의 경우 최소10%의 NEV Credit을 충족시켜야 하며, NEV 의무비율을 2020년 12%로 상승하였습니다. 전기차 보조금의 경우 2019년 하반기부터 50% 축소되며 2020년 완전 철폐를 목표로 하고 있었으나, 2019년 친환경차 시장의 부진과 코로나19 영향 등으로 2022년까지 2년 연장되어 시행될 예정이며 베이징에 충전소 1만개 설치를 추진 중에 있습니다. 중국은 2025년까지 신에너지차량의 판매 비중을 25%까지 높이는 것을 목표로 하고 있습니다.

유럽
유럽정부는 이산화탄소(CO2) 및 배출가스 신규 측정방식(WLTP)을 도입해 규제를 강화하였으며, WLTP의 경우 2021년부터 적용되는데, 해당 방식이 질소산화물을 많이 배출하는 디젤엔진 차량에 불리하게 작용할 것으로 예상됨에 따라 디젤엔진 차량 수요는 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 유럽정부는 CO2 배출량의 경우 2025년에서 2030년까지 2021년 대비 약 15% ~ 37.5% 감소를 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 유럽정부의 경우 각국별로 내연기관 차량 판매를 금지할 계획을 갖고 있는데, 예를 들어 네덜란드는 2030년, 영국과 프랑스는 2040년부터 판매를 금지할 계획을 발표한 상태입니다.

한국

국내의 전기차 정책은 크게 1)구매 보조금, 2)충전인프라 확충, 3)세금 감경으로 구분할 수 있습니다. 구매 보조금 정책의 경우 2015년까지 고속 순수전기차에 대해 1,500만원을 지급하였고, 2016년에 1,200만원으로 그 규모를 축소시켰으나 정부의 '미세먼지 관리 특별대책' 의 일환으로 2018년 7월부터 1,400만원으로 상향 조정하였고 다른 국가들과 마찬가지로 지방비 보조금을 지급하였습니다. 2021년 전기 및 수소차 구매 보조금 지원 규모는 전기차 12만1000대, 수소차 1만5000대 등 총 13만6000대이
며 전기차는 전년대비 21.4%, 수소차는 전년대비 49.2% 증가한 규모입니다. 이에 따른 지원예산은 각각 전기차 1조230억원, 수소차 3655억원으로 책정되었습니다.

충전인프라 확충의 경우 전기 및 수소차 이용자에게 편리한 충전환경을 제공하기 위해 전기차 충전기 3만1500기(급속 1500기, 완속 3만기), 수소충전소 54기(일반 25기, 특수 21기, 증설 8기)를 구축을 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 정부는 현재 친환경차인 전기차 구매 시 각종 세금 면제 및 전력량 할인 등의 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 한국은 2030년 온실가스 37% 감축을 목표로하며 동 기간까지 전기차 44만대 보급을 목표로 하고 있습니다.

주) 그외 캐나다는 2040년까지 신차의 100%를 전기차로 보급하는 것을 목표로 하고 있으며 일본은 2030년까지 신규 차량 중 전기차 비중을 20~30%까지 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다.

위와 같이 다양한 정책과 활성화 제도 기반의 전기자동차 산업은 성장 가능성이 풍부합니다. 하지만 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이런 경우 전방 산업 위축에 따라 당사가 영위하는 2차전지 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 주의하시기 바랍니다.

다. 전방 산업의 설비투자 축소 관련 위험

당사 SLOT DIE의 전방산업인 2차전지 시장은 향후 전기차 시장 활성화에 따라 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 전기차 수요 증가 전망과 이에 따른 글로벌 배터리 수요는 2023년에 이르러 2020년 대비 4배 이상 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 2차전지 제조업체들이 급증하는 생산량에 맞추어 CAPA 증설
이 예상됨에 따라 당사의 수주 물량도 꾸준하게 증가할 것으로 보여지는 상황입니다. 한편, 당사 SLIT NOZZLE의 전방산업인 디스플레이 시장의 경우 LCD 성장률은 다소 정체되는 가운데, OLED가 전체 시장의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. OLED 중심의 생산라인 확충 등으로 OLED 디스플레이 소재의 당사의 제품에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다.

다만, 글로벌 전기차 수요 및 2차전지와 디스플레이 전방산업의 시장 상황에 따라 설비투자규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 경기변동 및 정부규제 등으로 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사 SLOT DIE의 전방산업인 2차전지 시장은 향후 전기차 시장 활성화에 따라 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 전기차 생산 증가 전망과 이에 따른 글로벌 배터리 수요는 2023년에 이르러 2020년 대비 4배 이상 성장할 것으로 예측되고 있습니다. 2차전지 제조업체들이 급증하는 생산량에 맞추어 CAPA 증설을 할 것이 예상됨에 따라 당사의 수주 물량도 꾸준하게 증가할 것으로 보여지는 상황입니다.

전체 배터리 수요의 증가는 전기차용 배터리가 견인할 것으로 예상되며 전기차 판매대수는 또한 2021년 약 474만대에서 2025년 1,762만대로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 전체 배터리 수요는 2020년 144GWH에서 2023년 613GWh로 확대가 전망되고 있습니다.

【전기차 시장 규모 전망】

전기차 시장 규모 전망.jpg
전기차 시장 규모 전망

(자료 : SNE리서치, NH투자증권 리서치본부 전망)

【2차전지 배터리 수요 전망】

2차전지 배터리 수요 전망.jpg
2차전지 배터리 수요 전망

(자료 : SNE리서치, NH투자증권 리서치본부 전망)

또한, 배터리가격 하락과 친화적 정부정책이 뒷받침되어 리튬2차전지 배터리수요는 폭발적으로 증가할 전망이며 이를 위해 대규모의 생산시설이 추가될 것으로 예상됩니다. 글로벌 배터리 시장 수요 증가에 따라 국내 및 해외 배터리 제조사들은 공장건설 준비 작업에 들어갔으며, 각 사의 2020년 발표 CAPA 증설 계획을 보면 지난 2017년 대비 큰 폭의 증가 현상을 보여주고 있습니다.

【향후 CAPA 증설 계획】

(단위: GWh)

업체명

2017년 CAPA 계획

2020년 CAPA 계획

LG에너지솔루션

18

72

삼성 SDI

7

23

SK이노베이션

1

11

CATL

17

50

BYD

16

34

Optimum

12

36

Lishen

7

22

Guoxuan

6

23

Guoneng

4

20

(출처: SNE리서치, 유진투자증권)

그러나 COVID-19의 글로벌 유행 등 변화하는 상황에 따라 글로벌 전기차 수요 및 2차전지 전방산업의 시장 상황이 악화될 수 있습니다. 이에 따라 설비투자규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 경기변동 및 정부규제 등으로 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사 SLIT NOZZLE의 전방산업인 디스플레이 시장의 경우 LCD 성장률은 다소 정체되는 가운데, OLED가 전체 시장의 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. 전체 디스플레이시장은 4.68%의 연평균성장률을 보이고 있으며, 이중 OLED 시장의 연평균성장률은 9.97%를 나타내고 있는 반면, LCD 시장의 연평균성장률은 1.97%(대형&중소형)를 나타내고 있습니다. 이에 따라 LCD 관련 CAPA 증설은 제한될 것으로 보이며, OLED 분야에서는 폴더블,롤러블 스마트폰 판매 증가 등 OLED 수요 확대에 힘입어 관련 CAPA 투자가 확대될 것으로 전망됩니다.

【디스플레이 시장 전망】

(단위 : 억$)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년
CAGR('20~'25)

LCD(대형)
673
810
774
766
760
742
1.97%

OLED
296
380
410
443
460
476
9.97%

Total
969
1190
1184
1209
1220
1218
4.68%

(출처 : OMDIA(구 IHS), 한국디스플레이산업협회(KDIA)_세계 디스플레이 시장 및 전망 2020)

전술한 바와 같이 향후 글로벌 디스플레이 시장의 중심은 LCD에서 OLED 시장으로 전환되고 있는 국면이며, 중국의 6세대 OLED 신규 투자로 인해 OLED 생산물량은 2019년 16만 7천장 규모에서 2021년 27만 6천장 규모로 대폭 증가할 것으로 전망(OMDIA 기사 발췌) 되고 있습니다. 이와 같이 OLED 중심의 생산라인 확충 등으로 OLED 디스플레이 소재의 당사의 제품에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다.

다만, 글로벌 경기 악화로 인한 투자 감소 등으로 인하여 OLED 디스플레이 공정에 대한 수요가 당사의 예상만큼 이루어지지 않을 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. 또한, 향후 OLED 디스플레이 공정이 당사의 기술과 관련 없는 쪽으로 진행될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

라. 시장 내 경쟁심화 및 시장점유율 하락 위험

현재 2차전지 공정 내 SLOT DIE 산업과 디스플레이 공정 내 SLIT NOZZLE 산업은 소수의 업체가 사업을 영위하고 있는 상황이나, 향후 타 업체들이 해당 산업으로 진입하여 경쟁이 심화될 가능성은 존재하며 2차전지 및 디스플레이 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피할 수 있습니다. 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우,
당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재하며 2차전지 및 디스플레이 제조업체들의 CAPA증설에 따라 한정된 수주물량에 대한 경쟁이 심화될 수도 있습니다. 이 경우 당사에 대한 단가인하 또는 납품 제품의 감소로 이어져 당사의 실적이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 시장은 높은 수준의 전문지식을 필요로 하고 있습니다. 2차전지와 디스플레이의 제조 공정은 높은 수준의 기술력을 요구하기에 다양한 문제에 직면하게 되며, 선제적으로 문제의 발생을 방지하기 위해서는 전극 단계 내 정밀한 코팅 공정이 핵심으로 평가되고 있습니다. 정밀한 코팅 공정을 수행하기 위해서는 높은 기술 수준의 SLOT DIE 혹은 SLIT NOZZLE이 필요하며 당사는 다년간의 설계 노하우를 기반으로 간격, 두께, 밀도 관리 등 코팅의 균일성
을 보장하는 높은 완성도의 제품을 생산하고 있습니다. 

당사의 2차 전지 핵심 부품 최종 제품 사용자는 SK이노베이션과 LG에너지솔루션으로 구분되며 디스플레이의 경우 삼성디스플레이에 최종 남품하는 세메스와 거래하며 협력 관계를 유지하고 있습니다.
고객사와의 지속적인 거래 및 신뢰 관계가 없는 신규 업체가 해당 시장에 새로이 진입하기 어려운만큼 산업 내 당사의 지위는 확고한 상태입니다.

이처럼 현재 2차전지
및 디스플레이 장비의 핵심 부품 산업은
소수의 업체가 사업을 영위하고 있는 상황이나, 향후 타 업체들이 2
차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 산업으
로 진입하여 경쟁이 심화될 가능성은 존재하며 2차전지 및 디스플레이 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피할 수 있습니다. 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우, 당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재하며 2차전지 및 디스플레이 제조업체들의 CAPA증설에 따라 한정된 수주물량에 대한 경쟁이 심화될 수도 있습니다. 이 경우 당사에 대한 단가인하 또는 납품 제품의 감소로 이어져 당사의 실적이 악화될 수 있습니다.

또한, 고객사의 생산정책이 변경되거나, 잠재경쟁사 제품 출시 이후 각 경쟁사간 점유율 확대를 위한 공격적인 제품 가격 인하 등 경쟁이 심화되거나, 당사가 고객사의 납기, 품질 요구 수준을 충족하지 못할 경우 당사의 시장점유율이 감소할 수 있습니다. 당사는 고객사와 우호적인 관계 유지, 기술경쟁력 확보 등으로 경쟁우위를 지속 확보하려 하고 있으나, 고객사의 생산정책이 변경되거나, 당사가 고객사의 납기, 품질 등의 수준을 충족하지 못할 경우 당사의 시장점유율이 감소할 수 있으며, 이는 매출 감소 및 수익성 악화로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

전세계는 2020년 이후 파리기후협정의 이행이 본격화될 것으로 예상되며, 코로나19로 인하여 글로벌 경제가 타격을 입고 보건과 삶의 질 문제가 대두되며, 환경과 기후를 고려한 경제 회복과 저탄소 경제로의 전환이 본격화되는 상황입니다. 이에 기존 화석연료를 대체할 수소연료전지나, 차세대 2차전지로써 전고체 전지가 기존 리튬이온 2차전지의 대체재로 대두되고 있는 상황입니다. 이러한 대체제가 대안으로 부각될 경우 당사의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다.
당사는 급격한 시장변화에 따른 매출 실적 악화에 대비하기 위해 꾸준한 연구개발을 실시, 신제품을 개발하여 제품 포트폴리오를 다변화함으로서 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화가 급격하게 진행되는 상황에 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

전세계는 2020년 이후 파리기후협정의 이행이 본격화될 것으로 예상되며, 코로나19로 인하여 글로벌 경제가 타격을 입고 보건과 삶의 질 문제가 대두되며, 환경과 기후를 고려한 경제 회복과 저탄소 경제로의 전환이 본격화되는 상황입니다.

2015년 파리기후변화협약에서는 기존 교통의정서보다 약 190여개국의 UN회원국으로 확대 체결했을 뿐만 아니라 2020년부터 5년마다 목표를 수립하여 제출하고 2023년부터 5년마다 이행실적을 점검할 예정인 상황입니다. 이에 대하여 2019년 12월 EU 집행위원회는 2050년 탄소중립을 목표로 에너지, 산업 및 순환경제, 건축, 수송, 친환경 농식품, 생물다양성 관련 정책을 제시한 유럽 그린딜 (European Green Deal)을 발표하였습니다. 이와 같은 정책을 선제적으로 이행하여 기후변화 대응이 늦어질 경우 커질 수 있는 비용부담을 최소화하는 한편, 탄소중립 경제로의 전환을 신성장동력으로 삼고 더 나아가 새로운 녹색경제체제에서 국제경쟁력의 확보를 목표로 하고 있습니다.

구체적으로 EU는 2030년까지 1990년 대비 온실가스 배출 40% 감소(2050년까지 탄소 순배출량 Zero), 신재생에너지 비중 32%로 확대, 에너지 효율 32.5% 개선, 승용차는 37.5%, 승합차는 31%, 트럭은 30%까지 이산화탄소 배출량 감소 등의 1차 목표를 정하였으며, 미국의 경우 올해 1월 바이든 당선자가 대통령에 취임함에 따라 공약으로 내세운 2050년까지 미국 온실가스 배출량을 0으로 하는 탄소 중립경제 달성을 위한 행보가 빨라질 것으로 예상되고 있습니다.

이에 정부는 수소 경제의 확대를 목표로 정책을 추진 중에 있는 상황으로 2020년 1월 '수소경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률안'이 국회 본회의를 통과하였으며, 주요 내용에는 수소충전소와 연료전지 설치 확대화뿐만 아니라 수소경제를 위한 정부의 기본계획 수립, 국무총리 산하 위원회 설치, 관련 기업 대상 세제혜택 및 보조금 지급 등이 포함 되었습니다. 본 법안 제정으로 2020년 초 정부가 발표한 수소경제 활성화 로드맵의 실현 가시성이 높아졌으며 수소차는 2040년까지 620만대발전용 연료전지는 2040년 15GW(건물용 2.1GW)를 목표로 하고 있습니다.

【수소차 보급 목표】

수소차 보급 목표.jpg
수소차 보급 목표

(출처 : 산업통상자원부)

수소자동차에 대한 국내외 메이저 완성차 업체의 연구가 활발함에 따라 전기차 상용화의 가장 큰 장애물인 급속 충전과 주행거리의 문제 해결이 진행되고 있으며, 기술적 한계, 경제성 부족 등으로 인한 수소연료전지의 단점을 극복할 수 있는 기술이 개발될 경우 전기차를 대체하는 대안으로 수소자동차가 부각되면서 전기차 시장이 위축될 가능성이 존재합니다. 당사는 이러한 변화에 향후 수소 연료 장비 시장에 진입하지 못한다면 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다.

이에 당사는 수소연료전지 전극 부문에서 국내 주요 수소연료전지 제조사의 연구 개발진과 Pilot Line 검토 및 Pilot Test를 수행하고 있습니다.

이와 같이 당사는 꾸준한 연구개발 활동을 통해 신제품을 개발, 제품 포트폴리오를 다변화함으로써 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있
습니다. 다만, 이러한 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화 외 2차전지 제조업체의 다양한 변화에 당사가 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 지적재산권 관련 위험

당사는 설립 후 현재까지 당사의 특허에 대한 침해 또는 이와 관련 된 분쟁은 존재하지 않았으나
향후 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 기술과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 특허 출원, 등록 등을 통한 지적재산권 확보 노력과 함께 타인의 지적재산권 침해 방지를 위하여 노력하고 있습니다.

이러한 노력에도 불구하고, 당사가 보유하고 있는 지적재산권에 대해 분쟁이 발생할 경우 제품 생산 및 납품에 차질을 빚어 재무구조에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재합니다.

또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 기술과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

【지적재산권 현황】

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

출원국

1

특허권

가변속 연삭기를 이용한 비철금속 연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.10.29

대한민국

2

특허권

연삭기 및 그를 이용한 금속연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.11.10

대한민국

3

특허권

피가공물 진공흡착장치

㈜지아이텍

2011.04.20

2013.04.09

대한민국

4

특허권

슬롯형 분사구를 가지는 분사노즐

㈜지아이텍

2011.04.22

2013.10.29

대한민국

5

특허권

수지코팅막 성형장치의 코팅액 균일 분사노즐

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

대한민국

6

특허권

수지코팅막 성형장치의 진공 흡입에 의한 코팅막 안정화 기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

대한민국

7

특허권

아연과 이트륨이 첨가된 마그네슘 합금의 압출방법

㈜지아이텍

2013.10.30

2014.04.29

대한민국

8

특허권

수지코팅막 성형장치의 분사간극 조절기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.04.30

대한민국

9

특허권

마그네슘 합금 빌렛의 압출용 다이스

㈜지아이텍

2014.01.15

2015.03.10

대한민국

10

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금의 제조방법

㈜지아이텍

2015.02.25

2016.02.11

대한민국

11

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금

㈜지아이텍

2015.11.20

2016.02.29

대한민국

12

특허권

압출용 마그네슘 합금 빌렛의 제조방법

㈜지아이텍

2015.12.03

2016.09.13

대한민국

13

특허권

마그네슘합금 및 그 제조방법

㈜지아이텍

2017.02.20

2018.10.29

대한민국

14

특허권

전자파 차폐층을 가지는 온수매트 및 전자파 차폐층 형성방법

㈜지아이텍

2016.07.06

2019.07.10

대한민국

15

특허권

압출용 경합금 빌렛의 제조장치

㈜지아이텍

2017.12.12

2019.07.10

대한민국

16

특허권

코팅액 분사용 이중 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2020.08.27

대한민국

17

특허권

Plastic deformation magnesium alloy having excellent thermal conductivity and 
flame retardancy, and preparation method

㈜지아이텍

2016.02.24

2020.09.08

대한민국

18

특허권

기판 이송 컨베이어용 이송롤러

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

대한민국

19

특허권

코팅액의 토출제어가 가능한 슬롯다이

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

대한민국

20

특허권

유연기판 이송용 에어 플로팅 노즐

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

대한민국

21

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2019.10.07

대한민국

22

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2019.12.11

2019.01.28

대한민국

23

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

대한민국

24

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

대한민국

25

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

대한민국

26

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

대한민국

사. 교섭력 열위에 따른 위험

장비의 핵심부품 공급업체는 전방산업의 제조업체에 비해 기업규모가 작으며, 산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있습니다.
특정 매출처에 대한 매출 의존도가 높은 장비의 핵심 부품 산업의 특성상 고객사로부터 가격인하 압력이 발생할 경우 당사의 수익성 저하 위험이 존재합니다. 또한, 2차전지의 최종 전방산업인 완성차 제조업체에서 가격인하 요구가 발생할 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

국내 2차전지 제조 시장은 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK이노베이션 그리고 디스플레이 시장은 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 제한된 시장참여자가 존재하는 과점 시장입니다.
막대한 설비 투자 및 규모의 경제 등으로 인한 높은 진입장벽이 존재함에 따라 새로운 회사의 진입 가능성도 매우 낮은 상황입니다. 그러나 2차전지 및 디스플레이 시장을 선도하기 위한 업체들의 경쟁은 심화되고 있으며 원가 경쟁력 확보 및 생산라인 효율성 제고의 중요성은 증대되고 있습니다.

이처럼 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 공급업체는 전방산업의 제조업체에 비해 기업규모가 작으며, 산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 상황입니다. 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 시장은 특정 제조사가 산업의 주도권을 가지고 있으며, 기술이 검증된 업체들과 지속적으로 협력 관계를 유지하는 특징이 있습니다. 이러한 특성으로 인해 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 회사들은 시장에 진입하여 기술을 인정받고, 양산화 제품을 납품하게 되면 비교적 안정적인 매출처를 확보할 수는 있으나, 한편으로는 매출처에 종속적인 사업구조를 보이게 됩니다. 이러한 사업구조로 인하여 당사가 주요 매출처와의 납품가격, 결제조건, 납기 등 주요 거래조건을 결정할 때 매출처의 요구에 따라 결정되는 것이 일반적인 상황입니다.

이러한 산업의 특성상 고객사와의 교섭력 열위로 인해 납품가격 인하 등의 압박으로 수익성이 저하될 위험이 상존하고 있으며, 고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해질 위험이 존재합니다.

한편 2차전지의 최종 전방산업인 완성차 제조업체로부터의 가격인하 압력이 발생할 가능성이 있으며, 이에 따라 연쇄적으로 당사의 수익성 저하로 이어질 수 있으므로 이 점 유의하시길 바랍니다.

아. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

납기 준수, 매출처 요구사양 충족 등은 당사가 영위하고 있는 2차전지 장비산업의 주요한 경쟁요소 입니다. 당사는 과거 매출처가 요구하는 납기 및 요구사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 오고 있으나, 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사와 같은 2차전지 및 디스플레이 장비의 핵심 부품 제조업체가 각 제품을 원활하게 공급하기 위해서는 매출처가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있는 제품을 개발하는 한편, 납기를 준수할 수 있는 제품의 적시 생산이 전제가 되어야 합니다. 이를 위하여 당사와 같은 장비의 핵심 부품 제조업체와 매출처는 공동으로 연구개발을 진행하는 등 지속적으로 협력 관계를 유지하고 있습니다.

하지만 매출처가 요구하는 수준의 제품 개발에 실패하거나 충분한 공급 능력을 확보하지 못할 경우 매출처는 연구개발을 보류하거나 타사로 개발을 의뢰하게 될 수 있으며, 이 경우 당사를 포함한 장비의 제품 제조업체의 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출처 역시 이러한 위험을 최소화하기 위한 기술력과 납기를 준수하는 제조업체들에게 프로젝트를 발주하여 제품을 공급받기 위한 노력을 하고 있으며, 경쟁력과 기술력이 입증된 업체를 선호하는 경향이 있습니다. 당사는 2차전지 및 디스플레이 시장을 선도하는 국내 주요 매출처를 포함하여 다양한 2차전지 제조업체에 제품을 납품하는 회사로서 매출처들이 요구하는 납기 및 요구 사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 왔습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출은 상위 4개사의 매출
비중이
지속적으로 증가하여 2021년 상반기 기준
전체 매출액 대비
89.25%를 기록하였습니다.
전체 매출액 대비
상위 4개사에 대한 매출액
비중
은 2018년에는 70.25%, 2019년 81.24%, 2019년 88.79%, 2021년 반기 89.25%로 증가하였습니다.

당
사
는 고객사와 긴밀한 관계를 유지하고 있으며, 기술력과 고객 대응력에 있어 우수함을 인정받고 있습니다. 또한, 당사는 기존 거래처 이외에 글로벌 기업들과의 거래 관계 형성을 통해 매출처
확대를 꾀하고 있으며, 수소연료전지용 SLOT DIE, 반도체 장비용 부품 제조 등의 신규 사업을 통해 매출처의 다변화를 위한 노력을 지속하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사가 매출처의 품질, 납기 수준, 신제품 개발 등의 요구 수준을 충족시키지 못하거나, 매출처와의 관계 악화, 고객사의 매출 부진 등 기타 사유가 발생하게 되면 당사 및 당사 실적이 크게 감소할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기
바랍니다.

당
사의 매출은 상위 4개사의 매출
비중이
지속적으로 증가하여 2021년 상반기 기준
전체 매출액 대비
89.25%를 기록하였습니다.
전체 매출액 대비
상위 4개사에 대한 매출액
비중
은 2018년에는 70.25%, 2019년 81.24%, 2019년 88.79%, 2021년 반기 89.25%로 증가하였습니다.

【상위 4개 매출처 매

출액

비중

추
이
】

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상위 4개사 매출 합계
7,480
89.25%
15,262
88.79%
10,156
81.24%
6,183
70.25%

합계
8,380
100.00%
17,189
100.00%
12,502
100.00%
8,802
100.00%

이는 LG에너지솔루션 및 SK이노베이션 등 주요 2차전지 제조업체들의 설비 증설 투자가 증가할 것으로 예상하여 2차전지 제조에 필요한 SLOT DIE 수주에 발 빠르게 대응한 결과입니다. 당사는 우수한 설계 및 생산 기술력과 제품 품질 경쟁력을 확보하고 있어 주요 매출처와의 긴밀한 관계를 기반으로 지속적인 매출의 성장을 달성하고 있습니다. 다만 주요 매출처와의 신뢰관계가 훼손되거나 주요 매출처의 재무부실 등으로 주요 매출처에 대한 매출이 감소할 경우 당사의 실적이 악화될 가능성이 존재합니다. 

상기와 같은 매출처 편중의 사업구조에서는 당사와 같은 공급업체가 고객사의 향후 전략 및 판매정책 등의 영향을 크게 받을 수 있으며, 전방업체의 투자시기 및 규모에 따라 매출처별 매출액이 큰 폭으로 변동될 수 있습니다. 또한 그 외 고객사 전방산업 경기, 경영환경 변화 등 간접적인 영향도 받을 수 있습니다.

한편, 당사는 주요 고객사와 긴밀한 협업 관계를 유지하고 있으며, 기술력과 고객 대응력에 있어 우수함을 인정받고 있습니다. 또한, 당사는 기존 거래처 이외에 글로벌 기업들과의 거래 관계 형성을 통해 매출처 확대를 꾀하고 있으며, 수소연료전지용 SLOT DIE, 반도체 장비용 부품 제조 등의 신규 사업을 통해 매출처의 다변화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 매출처의 품질, 납기 수준, 신제품 개발 등의 요구 수준을 충족시키지 못하거나, 매출처와의 관계 악화, 고객사의 매출 부진 등 기타 사유가 발생하게 되면 당사 및 당사 실적이 크게 감소할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 매출 성장성 관련 위험

당사는 2018년 88억원, 2019년 125억원, 2020년 172억원, 2021년 반기 84억원(단순연환산 168억원)의 매출을 시현하며 추세적인 성장을 보이고 있습니다. 당사는 전방산업의 CAPEX 증설에 따라 최근 3사업엽도 및 2021년 반기까지 꾸준히 신규 제품 납품을 통해 안정적인 매출 성장에 주력하고 있으며, 향후 고객사 확대 및 제품군 확대를 위해 지속적으로 제품 개발 및 적극적인 마케팅 전략을 펼치고 있습니다.
그
럼에도 불구하고, 전방산업의 급격한 투자규모 축소, 정부정책의 변경 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수 는 없습니다. 또한 당사의 기술 변화 대응 능력의 저하 또는 시장 내 경쟁심화로 인하여 매출의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 88억원, 2019년 125억원, 2020년 172억원, 2021년 반기 84억원(단순연환산 168억원)의 매출을 시현하며 추세적인 성장을 보이고 있습니다.

당사는 전방산업의 CAPEX 증설에 따라 최근 3사업엽도 및 2021년 반기까지 꾸준히 신규 제품 납품을 통해 안정적인 매출 성장에 주력하고 있으며, 향후 고객사 확대 및 제품군 확대를 위해 지속적으로 제품 개발 및 적극적인 마케팅 전략을 펼치고 있습니다.

【주요 성장성 지표】

(단위: 백만원)

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

회계기준
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별
K-GAAP 개별

매출액

8,380
17,189
12,502
8,802

(증감률)
-2.49%
37.49%
42.04%
-30.52%

영업이익
1,913
5,289
1,667
537

(증감률)
-27.68%
217.25%
210.34%
-80.45%

경상이익률(%)

25.83%
28.06%
12.18%
5.49%

주1)
2021년 반기 증감률은 연 환산하여 계산

【제품 유형별 매출액】

(단위: 백만원)

매출
유형
제품명

2021년 반기

(제10기 반기)

2020년

(제9기)

2019년도

(제8기)

2018년

(제7기)

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

제품
SLOT DIE
5,755

68.67%

12,237

71.19%

8,449

67.58%

3,775

42.89%

SLIT NOZZLE
37

0.44%

1,566

9.11%

1,000

8.00%

2,616

29.72%

REPAIR
2,165

25.83%

2,773

16.13%

2,014

16.11%

1,213

13.78%

기타
424

5.06%

614

3.57%

1,039

8.31%

1,198

13.61%

매출총계
8,380
100.00%

17,189

100.00%

12,502

100.00%

8,802

100.00%

주1)
2018년 K-GAAP 기준

당사는 2차전지용 SLOT DIE 등의 제조 및 판매사업과 유지보수성 매출인 REPAIR 사업을 영위 중에 있습니다. 2차전지용 SLOT DIE 매출은 2018년 전체 매출액 대비 43%에서 2019년도 68%, 2020년도 71%로 매출 비중이 확대되었으며 2021년 반기 기준 69%로 매출액 대비 비중이 대체로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 전기차 시장이 확대됨에 따라 2차전지 배터리 수요 증가에 기인한 것으로, 국내 2차전지 배터리 제조업체의 CAPEX 증설에 따른 매출액 증가 영향입니다.

이러한 긍정적인 산업 환경에 따라 당사의 성장은 지속될 전망이며, 영업활동의 급격한 악화로 인한 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 전방산업의 급격한 투자규모 축소, 정부정책의 변경 등 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수 는 없습니다. 또한 당사의 기술 변화 대응 능력의 저하 또는 시장 내 경쟁심화로 인하여 매출의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 수익성 관련 위험

당사의 수익성을 살펴보면, 당사의 매출액 총이익율과 매출액 순이익율은 업종평균보다 우월한 수치를 보이고 있습니다.
하지만 향후 2차전지 경쟁 심화로 인한 단가 하락, 2차전지 SLOT DIE 산업 신규업체 진입으로 인한 수주량 및 단가 하락 등으로 영업실적 악화에 따른 수익성 하락 위험이 존재합니다. 또한 당사는 경영 효율화를 통하여 지속적으로 증가하는 판매비와 관리비를 적절한 수준에서 통제 및 관리할 계획에 있습니다. 그럼에도 불구하고 급격한 외형 성장, 내부적인 통제 및 관리 미흡, 예상치 못한 매출 하락 등으로 인한 판매비와관리비의 금액 및 매출액 비중이 상승하여 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 2021년 반기 재무제표 기준 주요 수익성관련 재무비율 현황은 아래와 같습니다. 이하 재무비율에서 사용되는 업종평균 자료는 “2019년 기업경영분석-한국은행"자료에서 (C292) 특수 목적용 기계를 평균 자료를 사용하였습니다.

【수익성 지표 현황】

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

업종평균(*)

매출액총이익율

54.33%
55.93%
43.59%
36.32%

20.69%

매출액순이익율

22.74%
24.23%
10.37%
5.30%

4.77%

총자산순이익율

11.51%
13.69%
5.00%
2.09%

3.54%

자기자본순이익율

18.34%
27.92%
13.65%
5.85%

7.24%

주1)
업종평균은 "한국은행 2019년 기업경영분석"의 C292. 특수 목적용 기계를 기준으로 작성

주2)
2021년 반기 총자산순이익률 및 자기자본순이익률은 연 환산하여 계산하였으며, 총자산 및 자기자본은 평균잔액 적용

상기의 표에 기재되어 있는 바와 같이 당사의 매출액 총이익율과 매출액 순이익율은 업종평균보다 우월한 수치를 보이고 있습니다. 당사의 주력 제품이자 우수한 원가 구조를 보유한 SLOT DIE의 매출성장에 힘입어 2018년 36% 수준에서 2021년 반기 54% 수준으로 당사의 수익성은 지속적인 개선 추이를 보여왔습니다.

현재 당사는 우수한 기술력 및 고객사 대응 능력을 바탕으로 고객사와 장기적인 협력관계를 구축 및 유지 중에 있으며, 향후에도 2차전지 관련 발주가 지속될 것으로 예상되어 이에 따른 당사의 수주량이 지속적으로 성장세를 보여줄 것으로 전망하고 있습니다. 하지만 향후 2차전지 경쟁 심화로 인한 단가 하락, 2차전지 SLOT DIE 산업 신규업체 진입으로 인한 수주량 및 단가 하락 등으로 영업실적 악화에 따른 수익성 하락 위험이 존재합니다.

【판매비와 관리비 세부내역】

(단위: 백만원)

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

매출액

8,380
17,189
12,502
8,802

판매비와 관리비

2,641
4,325
3,782
2,660

영업이익
1,913
5,289
1,667
537

매출액 대비 판매비와 관리비 비율

31.51%
25.16%
30.25%
30.22%

영업이익률
22.82%
30.77%
13.34%
6.10%

한편, 당사는 매출 규모의 확대에 발 맞추어 추가적인 인력 채용 등에 따라 판매비와 관리비는 2018년 27억원 수준에서 2021년 반기 기준 26억원(연환산 기준 52억원)까지 증가한 상태입니다. 이에 따라 판매비와 관리비 비율이 2020년 대비 2021년 2분기에 32%까지 증가하였습니다.

당사는 경영 효율화를 통하여 지속적으로 증가하는 판매비와 관리비를 적절한 수준에서 통제 및 관리할 계획에 있습니다. 그럼에도 불구하고 급격한 외형 성장, 내부적인 통제 및 관리 미흡, 예상치 못한 매출 하락 등으로 인한 판매비와 관리비의 금액 및 매출액 비중이 상승하여 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 매출채권은 6개월 이내에 상당 부분 회수되고 있으며, 당사의 주요 매출처는 글로벌 2차전지 제조사임에 따라 매출채권 미회수 위험은 현저하게 낮은 상황입니다. 한편, 당사는 매출채권관리규정에 근거하여 채권 회수 추진 경과 및 계획을 매월 미수금 내역서를 작성하여 관리하고 있으며, 관리대상 채권에 대해서는 거래처에 대한 조사, 변제 독촉, 채권추심 등의 절차를 통해 대손 위험을 최소화하고있습니다.
그러나 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2018년 ~ 2021년 2분기 매출채권 연령분석, 대손충당금 및 매출채권 회전율 내역은 다음과 같습니다.

【매출채권 관련 내역】

(단위 : 백만원, 회)

구분
2021년 2분기
2020년
2019년
2018년

매출액
8,380
17,189
12,502
8,802

매출채권 총액
4,727
4,342
4,596
3,385

대손충당금
-240
-248
-266
-202

매출채권 회전율
3.91
4.08
3.33
3.86

주) 2021년 2분기 매출채권 회전율은 연환산 기준으로 작성하였습니다.

당사의 매출 증가를 주도하고 있는 2차전지 SLOT DIE 사업의 주된 거래처는 2차전지 배터리를 제조하는 국내 대기업들로 매출 우량도가 높은 수준이며, 동 거래처와의 거래금액이 커질수록 대금 회수의 위험은 낮아지고 있습니다. 다만, 2차전지 국내 대기업들의 해외 진출 활성화에 따라 해외 지사로부터 대금을 회수하는 경우가 증가하고 있으며, 이들 거래처들의 매출채권 회수기일이 평균적으로 90일 이상으로 길기 때문에 당사의 매출채권 회전율은 4회 수준으로 유지되고 있습니다.

【매출채권 연령분석】

(단위 : 백만원)

구분
3월미만
3∼6월미만
6∼12월미만
1년이상
매출채권 잔액

2018년말
3,069
77
115
123
3,385

2019년말
1,808
2,465
200
123
4,596

2020년말
2,452
708
769
412
4,342

2021년 2분기말
3,463
408
290
566
4,727

당사의 매출채권은 6개월 이내에 상당 부분 회수되고 있으며, 당사의 주요 매출처는 글로벌 2차전지 제조사임에 따라 매출채권 미회수 위험은 현저하게 낮은 상황입니다. 한편, 당사는 매출채권관리규정에 근거하여 채권 회수 추진 경과 및 계획을 매월 미수금 내역서를 작성하여 관리하고 있으며, 관리대상 채권에 대해서는 거래처에 대한 조사, 변제 독촉, 채권추심 등의 절차를 통해 대손 위험을 최소화하고있습니다. 그러나 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 재무안정성 관련 위험

당사는 우수한 이익 창출능력을 기반으로 최근 3개년간 재무안정성 지표의 뚜렷한 개선 추세를 보였습니다. 그 결과 재무안정성 지표인 부채비율, 유동비율, 차입금 의존도 등이
"한국은행 2019년 기업경영분석"의 C292 특수목적용기계
업종평균 대비하여
2021년 2분기

기
준
월등한
우
위
를

점
하
고
있습니다.

다만, 향후 회사의 영업환경 및 영업전략에 따라 재무현황은 변동될 가능성이 있으며, 부채가 증가할 수 있습니다. 이에 따라 당사의 재무비율 또한 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 우수한 이익 창출능력을 기반으로 최근 3개년간 재무안정성 지표의 뚜렷한 개선 추세를 보였습니다. 그 결과 재무안정성 지표인 부채비율, 유동비율, 차입금 의존도 등이
"한국은행 2019년 기업경영분석"의 C292 특수목적용기계
업종평균 대비하여
2021년 2분기

기
준
월등한
우
위
를

점
하
고
있습니다.

당사의 2018년부터 2021년 2분기까지의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.

【주요 안정성 지표】

구분

2021년
2분기

2020년

2019년

2018년

지아이텍

업종평균

회계기준
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별
-
K-IFRS 개별

부채비율
49.82%
69.71%
171.24%
103.27%
175.04%

유동비율
279.41%
210.31%
116.44%
140.31%
112.95%

차입금의존도
26.45%
31.67%
50.95%
31.72%
58.33%

자본의 잠식률(%)
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A

주)
업종평균의 경우 "한국은행 2019년 기업경영분석"의 C292 특수목적용기계를 기준으로 작성

당사는 매출 및 이익 성장에 따라 유동자산이 2018년 55억원에서 2021년도 2분기 121억원으로 증가하였고, 동 기간 유동부채는 2018년 48억원에서 43억원으로 감소하여 유동비율에서의 큰 폭의 개선이 있었습니다. 부채비율의 경우 2021년 2분기 기준 49.82% 수준의 부채비율을 나타내고 있으며, 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 

한편 당사의 차입금 내역은 하기와 같습니다.

【단기 차입금】

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율
장부가액
담보제공자산
설정액
담보제공자

운영자금대출
산업은행
2.80%
1,000,000

합계
1,000,000

【장기 차입금】

(단위: 천원)

구분
차입처
만기일
연이자율
장부가액
담보제공자산
설정액
담보제공자

운영자금대출
기업은행

2.50%
749,700

산업은행

0.48~2.50%
400,000

중소벤처기업진흥공단

2.71%
500,000

시설자금대출
기업은행

2.35~2.57%
5,498,400
토지, 건물 및 
기계장치

14,560,000

회사

산업은행

2.50~3.00%
484,300

장기차입금
7,632,400

차감 : 유동성장기차입금
(1,353,400)

합계
6,279,000

14,560,000

다만, 상기 재무현황은 향후 회사의 영업환경 및 영업전략에 따라 변동될 가능성이 있으며, 상기의 차입금 외에 추가적인 차입금 증가로 인하여, 부채가 증가할 수 있습니다. 이에 따라 당사의 재무비율 또한 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 현금흐름 위험

당사는 영업활동에서 2018년에 음(-)의 현금흐름을 기록한 바 있으며 지속적인 신규 설비 투자 등으로 인하여 2020년까지 투자활동으로 인한 현금흐름이 음(-)의 현금흐름을 보여왔습니다. 2021년에는 재무활동 현금흐름에서 재무비율 개선을 단기차입금의 상환이 발생하여 음(-)의 현금흐름이 나타났습니다.
2021년 반기 기준 영업활동으로 인한 현금흐름이나 투자활동으로 인한 현금흐름 모두 양(+)의 현금흐름을 보이고 있으나 향후 추가적인 시설투자가 발생하거나 관련 사업에서 수익성을 확보하지 못한다면 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 영업활동에서 2018년에 음(-)의 현금흐름을 기록한 바 있으며 지속적인 신규 설비 투자 등으로 인하여 2020년까지 투자활동으로 인한 현금흐름이 음(-)의 현금흐름을 보여왔습니다. 2021년에는 재무활동 현금흐름에서 재무비율 개선을 단기차입금의 상환이 발생하여 음(-)의 현금흐름이 나타났습니다.

당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 당사 영위 사업의 주문생산 방식 특성상 고객사로부터 발주서를 수령하여 생산을 수행하고 최종 납품 및 품질검사가 이루어진 시점에 매출 및 채권을 인식하기 때문에 경상적으로 회계 시점별 현금흐름의 편차가 발생합니다. 당사는 영업활동에서 2018년에 음(-)의 현금흐름을 기록한 한 바 있으며, 이는 2018년 말 시점에 대규모 매출이 발생함에 따라 매출채권이 급격히 증가한 영향으로 매출 인식 시점에 따라 일시적으로 발생한 현상입니다. 

당사의 투자활동으로 인한 현금흐름은 주로 생산능력 확대를 위한 유형자산의 취득과 관련한 현금흐름으로 구성되며, 그 외 일시적인 자금 운용을 위한 단기금융자산의 증감이 주된 변동 사유로 작용하고 있습니다. 당사는 2018년부터 매출 증가에 따른 생산 능력 확대를 위해 지속적으로 유형자산을 매입한 바 2020년까지 음(-)의 현금흐름을 기록하였으나, 2021년 2분기 천안BIT산단 이주를 위한 토지 분양 계약금(18억원)의 지급을 위한 단기금융자산을 해지를 통해 양(+)의 현금흐름이 나타났습니다.

당사의 재무활동으로 인한 현금흐름은 장단기차입금의 증감과 유상증자 등에 의해 변동합니다. 2018년에는 유형자산 투자를 위한 40억원의 차입이 발생하였으며, 2020년에는 61억원의 제3자 유상증자가 발생하여 양(+)의 현금흐름이 발생하였습니다. 그 외 재무비율 개선을 위한 차입금 상환 등이 이루어짐에 따라 2019년 및 2021년 2분기에는 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 

【최근 3개년 현금흐름 추이】

(단위: 백만원)

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

영업활동으로 인한 현금흐름
202
5,490
3,502
-1,673

투자활동으로 인한 현금흐름
10
-4,179
-1,446
-2,062

재무활동으로 인한 현금흐름
-2,072
2,113
-622
3,493

2021년 반기 기준 영업활동으로 인한 현금흐름이나 투자활동으로 인한 현금흐름 모두 양(+)의 현금흐름을 보이고 있으나, 향후 추가적인 시설투자가 발생하거나 관련 사업에서 수익성을 확보하지 못한다면 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 재고자산 관련 위험

당사의 재고자산 회전율은 2018년 8.92회, 2019년 9.11회, 2020년 9.24회로 업종평균인 6.15회(2019년 한국은행 기업경영분석 특수목적용 기계 업종(C292))보다 높은 수준을 유지하였습니다. 다만, 2021년 2분기의 경우 5.61회로 업종평균 대비 소폭 하회였는데 이는 당반기 주요 원재료의 가격 상승에 대비하여 선제적으로 대량의 매입을 수행한 영향입니다. 당사는 수급 목적상 일정 수준의 안전재고를 보유하
고
있는 원
재료를 제외하고는 수주 사업의 특성상 매출처로부터 수주를 받은 후 해당 제품에 대한 생산을 진행하기 때문에 재고의 미소진이나 진부화 위험은 낮은 편입니다.
하지만, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 재고자산 회전율은 2018년 8.92회, 2019년 9.11회, 2020년 9.24회로 업종평균인 6.15회(2019년 한국은행 기업경영분석 특수목적용 기계 업종(C292))보다 높은 수준을 유지하였습니다. 다만, 2021년 2분기의 경우 5.61회로 업종평균 대비 소폭 하회였는데 이는 당반기 주요 원재료의 가격 상승에 대비하여 선제적으로 대량의 매입을 수행한 영향입니다. 

구 분

2021년

(제10기 2분기)

2020년

(제9기)

2019년

(제8기)

2018년

(제7기)

매출액
8,380
17,189
12,502
8,802

기초 재고자산
2,246
1,473
1,273
701

기말 재고자산
3,726
2,246
1,473
1,273

평균 재고자산
2,986
1,860
1,373
987

재고자산회전율(회)
5.61
9.24
9.11
8.92

주) 2021년 2분기 재고자산 회전율은 연환산 기준으로 작성하였습니다.

당사는 안정적인 수급 목적상 일정 수준의 안전재고를 보유하
고
있는 원
재료를 제외하고는 수주 사업의 특성상 매출처로부터 수주를 받은 후 해당 제품에 대한 생산을 진행하기 때문에 재고의 미소진이나 진부화 위험은 낮은 편입니다. 또한 주요 원재료인 스테인리스강은 시간의 경과에 따른 성능저하도가 낮기 때문에 재사용이 가능한 특성을 가지고 있어 장기 체화에 따른 불용 가능성은 낮은 편입니다.

그러나 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 외주가공에 따른 위험

당사는 2차전지 및 디스플레이 코팅 공정의 핵심 제품 생산을 주업종으로 영위하고 있습니다. 당사는 고객사로부터 수주를 받은 후 생산능력 및 납기 검토 등을 통해 외주 제작 여부를 결정하여 공정을 진행합니다. 외주 제작은 기본적으로 원가절감 및 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 이루어지며, 제품 제작의 핵심 공정인 연마, 가공 공정을 제외한 제품의 래핑, 코팅 작업 및 원재료의 열처리 공정에 대하여 외주 생산을 수행하고 있습니다.
다만, 외주생산을 활용할 경우 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

당사는 2차전지 및 디스플레이 코팅 공정의 핵심 제품 생산을 주업종으로 영위하고 있습니다. 외주 제작은 기본적으로 원가절감 및 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 이루어지며, 핵심적인 연마, 가공 공정을 제외한 제품의 래핑, 코팅 작업 및 원재료의 열처리 공정에 대하여 외주 생산을 수행하고 있습니다.

최근 3사업연도 및 2021년 반기 당사의 주요 외주처에 관한 사항은 다음과 같습니다.

【당사 외주처 현황】

(단위: 천원)

사업연도

외주처

외주금액

외주내용

2018년도

(제7기)

씨에스테크

104,407

CNC, MCT가공

한국질화열처리㈜

95,947

열처리

연우정밀

84,850

래핑

2019년도

(제8기)

한국질화열처리㈜

267,544

열처리

두진정밀

220,800

래핑

연우정밀

101,450

래핑

2020년도

(제9기)

두진정밀

376,550

래핑

한국질화열처리㈜

194,330

열처리

올리콘발저스코팅코리아(유)

134,071

코팅

2021년도 반기

(제10기 반기)

두진정밀
231,050
래핑

올리콘발저스코팅코리아(유)
95,054
코팅

한국질화열처리㈜
50,963
열처리

당사는 각 생산 단계별로 숙련도가 높은 외주업체에게 생산을 분담시키고, 당사는 각 외주업체별 유기적 연계, 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리 등을 수행하여 생산의 효율성을 극대화하고 있습니다. 이를 통해 당사는 설비, 인력 등 고정비용에 대한 부담을 최소화하면서 고객사의 주문에 맞춰 탄력적으로 생산을 수행할 수 있으며, 더불어 당사는 시장의 변화에 따른 경쟁력을 유지할 수 있는 지속적인 기술 개발에 역량을 집중할 수 있습니다.

다만, 외주생산을 활용할 경우 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 원재료 가격 변동에 따른 위험

당사의 주요 제품인 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE은 스테인리스강 STS630 소재를 가공하여 생산하고 있습니다. 당사는 국산 스테인리스강 소재를 사용하고 있으며, 세아에서 생산된 STS630 소재를 공급사로 지정하여 대리점을 통해 공급받고 있습니다. 최근 3년간 비철금속의 단가는 지속적으로 증가해 왔으며 이에 따라 STS630 단가 또한 증가해 왔습니다. 당사는 지속적인 시장 모니터링을 통해 선제적으로 재고를 확보하고, 대량 구매를 통한 할인을 적용받는 방식 등을 통해 원재료 수급의 안정성을 확보하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.
다만, 당사의 원재료 확보와 관련한 다각화된 노력에도 불구하고 예측하지 못한 원재료 가격 급등이 발생하거나 수급에 차질이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 제품인 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE은 스테인리스강 STS630 소재를 가공하여 생산하고 있습니다. 당사는 국산 스테인리스강 소재를 사용하고 있으며, 세아에서 생산된 STS630 소재를 공급사로 지정하여 대리점을 통해 공급받고 있습니다. 이 외 기타 원재료는 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE에 부수적으로 설치되는 펌프, 모터 등의 부품으로 구성되어 있으며 해당 부품 또한 모두 국내 거래처를 통해 공급받고 있습니다. 

【원재료 매입 현황】

(단위 : 천원)

품 목

2021연도

(제10기 반기)

2020연도

(제9기)

2019연도

(제8기)

2018연도

(제7기)

STS630
1,073,880

739,793

1,112,577

743,090

기타
258,286

76,354

207,058

643,724

원재료합계
1,332,166
816,147
1,319,635
1,386,814

당사 제품의 주 원소재인 STS630 스테인리스강은 일반소재인 STS304 스테인리스강에 비해 생산량이 적고 고급강종이라 단가가 높습니다. 스테인리스강은 국제 비철금속(Nikel)이 상당부분 함유됨에 따라 글로벌 비철금속 단가의 영향을 받습니다. 최근 3년간 비철금속의 단가는 지속적으로 증가해 왔으며 이에 따라 STS630 단가 또한 증가해 왔습니다. 

【STS630 단가 변동 추이】

(단위 : 원, 백만원)

사업연도

품 목

2021년 반기

2020년

2019년

2018년도

단가

총액

단가

총액

단가

총액

단가

총액

STS630

국 내

8,350
1,074

8,150

740

8,150

1,113

7,600

743

주) 단가는 kg 기준, 총액은 VAT 제외한 금액입니다.

이와 같은 단가 변동 추세는 전기차 생산량 증가 및 고효율 배터리 개발을 위한 배터리 내 Nikel 함유량의 증가로 발생한 Nikel 단가의 인상으로 해석할 수 있습니다. 이에 대해 당사는 지속적인 시장 모니터링을 통해 선제적으로 재고를 확보하고, 대량 구매를 통한 할인을 적용받는 방식 등을 통해 원재료 수급의 안정성을 확보하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 

다만, 당사의 원재료 확보와 관련한 다각화된 노력에도 불구하고 예측하지 못한 원재료 가격 급등이 발생하거나 수급에 차질이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 핵심 인력 이탈에 관한 위험

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 장비 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이를 위해 우수 인력을 확보하고 있습니다.
당사는 회사 내에 최한신 연구소장 하에 8명으로 구성된 연구소를 운영하고 있으며, 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성은 배제할 수 없습니다. 향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나, 핵심 연구/개발 인력의 이탈로 주요기술이 유출 또는 기술력이 약화될 경우 당사의 경쟁력 및 사업성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 장비 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이를 위해 우수 인력을 확보하고 있습니다. 당사는 회사 내에 최한신 연구소장 하에 8명으로 구성된 연구소를 운영하고 있으며, 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성은 배제할 수 없습니다.

당사 제품 특성 상 고객사의 요구에 즉각적으로 대응할 수 있는 능력이 중요시되며, 짧은 기간 동안 제품을 개발하고 양산할 수 있도록 집중적인 연구/개발이 이루어지고 있습니다. 또한 제품 납품 이후에도 지속적인 사후관리를 통하여 고객사와의 신뢰관계 구축을 위한 노력을 하고 있습니다. 당사는 숙련된 기술 인력을 확보하고 있으며 연구인력 현황은 다음과 같습니다. 

【주요 연구 인력 현황】

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

CTO

(연구소장겸직)

최한신

- 연구개발 및 성과 관리 총괄

- 외부파트너 협업체계 관리

- 연구기획 및 외부 예산확보

- 경영회의

- 연구소 업무보고

('04.02) 재료공학 박사 졸업

('04.03~'21.04) 한국생산기술연구원

('10.09~'11.08) 세종대학교 외 겸직교수

('20.03~현재)KPMI 이사

('21.05~현재)㈜지아이텍 연구소장

[지아이텍]

- 연구소전략성장계획서
[KITECH]

- 연구프로젝트수행

- 국가정책기획수행

- 국내외특허 59건

- 국내외학술논문 80건

부장

마현열

- 요소기술

('03)이학 석사 졸업

('10.03~'19.12)㈜대현에스티

('20.04~현재)㈜지아이텍

- Coater 설치 총괄

- PVD코팅/용사코팅

- 이종소재접합

부장

문신기

- 공정기술

('18)공학 석사 졸업

('13.05~'20.10)㈜코렌텍

('20.11~현재)㈜지아이텍

- MCT 공정기술 개발

차장

이은종

- 설계

('12.02)청운대학교 졸업

('15.02)한양대학교 석사 졸업

('16.12~'17.11) 티에스에스 근무

('17.12~현재)㈜지아이텍

- 유동해석/강성해석

- 제품설계

우수한 인력의 확보는 사업의 성공여부에 중대한 영향을 미치고 있는 바, 연구개발 인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며, 대규모 인력의 이탈 발생 시 당사의 신규 제품 개발이나 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 위험을 최소화 하기 위해 당사는 우수 인재를 영입하기 위한 체계적인 조직을 구축하고 있으며, 주식매수선택권을 포함한 합리적인 보상과 복리후생을 제공함으로써 핵심 인력의 유지 및 확보에 힘쓰고 있습니다. 

당사 주요 제품의 개발 인력은 단기간에 양성이 어려워, 당사의 연구개발 인력과 동등한 경쟁력을 가지고 있는 대체 인력이 풍부하지 않습니다. 이에 당사 핵심인력의 유출이 발생될 경우, 신규제품 개발 지연, 지속적인 연구개발의 어려움 등 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

카. 환율 변동에 의한 위험

당사는 달러, 유로화, 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으며, 현금및현금성자산 및 매출채권이 외환 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 외환 위험을 관리하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 수출 비중이 6.88% 수준에 불과하였으나, 2차전지 선도업체인 LG에너지솔루션과 SK이노베이션이 유럽 및 미국 등지에 공장 증설 투자를 공격적으로 수행함에 따라 주요 공급사인 당사 또한 2021년 반기에는 수출 비중이 56.89%에 육박하고 있습니다. 최근 3사업연도 및 2021년 반기의 내수 및 수출 실적은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년 반기

(제10기 반기)

2020년

(제9기)

2019년

(제8기)

2018년

(제7기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

내수
3,613
43.11%
4,837
28.14%
9,652
77.20%
8,196
93.12%

수출
4,767
56.89%
12,352
71.86%
2,850
22.80%
606
6.88%

합계
8,380
100.00%
17,189
100.00%
12,502
100.00%
8,802
100.00%

당사는 해외 거래시 결제통화를 달러, 유로화, 위안화로 진행하며, 2021년 반기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
2021 2분기말
전기말

USD
EUR
CNY
USD
EUR
CNY

현금및현금성자산
1,228,045
6,413
-
2,971,548
535
819

매출채권
2,560,038
-
-
3,003,754
-
641,237

합계
3,788,083
6,413
-
5,975,302
535
642,056

다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분

세후 이익에 대한 영향

자본에 대한 영향

당기

전기

당기

전기

USD/원
상승시
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당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 위환위험, 특히 주로 달러, 유로화, 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으며,

현금및현금성자산 및 매출채권이 외환 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있
습니다. 또한, 투기적 외환거래를 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다

그럼에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화 관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 소송 관련 위험

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 당사는 2020년 1월 제정한 윤리규정을 통해 임직원의 공정한 직무 수행을 지향하며, 우발적으로 발생할 수 있는 소송까지 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어 당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 당사는 2020년 1월 제정한 윤리규정을 통해 임직원의 공정한 직무 수행을 지향하고 있으며, 우발적으로 발생할 수 있는 소송까지 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다. 

다만, 배터리의 성능과 안전을 확보하기 위해 고도화된 기술력이 요구되는 2차전지 산업을 둘러싸고 LG에너지솔루션과 SK이노베이션 간의 특허 침해 소송과 같은 크고 작은 소송들이 향후 제기될 우려가 존재합니다. 뿐만 아니라, 당사가 사업을 영위함에 있어 그 외 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며, 그 소송 내역 및 금액 수준에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거
이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 따라서, 당사에 대한 투자 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권 신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해 야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.
 
한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적,당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
7,871,428주 중 약
30.87%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

【상장 후 유통가능 물량 세부내역】

(단위: 주)

가능여부
구분
주주명
주식의 종류
공모 후 주식수
공모 후 지분율
상장 후 매도 제한 기간
비고

유통제한물량
최대주주등
이인영
보통주
2,739,310
34.80%
상장일로부터 30개월
(주1)

한승현
보통주
255,200
3.24%

이동희
보통주
255,200
3.24%

이은종
보통주
255,200
3.24%

전현석
보통주
485,200
6.16%

이상권
보통주
255,200
3.24%
상장일로부터 12개월

상장예비심사청구일로부터 1년
이내
최대주주등의 소유주식등을 취득한자
오주영
보통주
15,000
0.19%
상장일로부터 6개월
(주2)

이준용
보통주
15,000
0.19%

조인호
보통주
10,000
0.13%

김선희
보통주
10,000
0.13%

김장호
보통주
10,000
0.13%

소순주
보통주
10,000
0.13%

신배근
보통주
10,000
0.13%

전윤경
보통주
10,000
0.13%

장호진
보통주
6,000
0.08%

김상미
보통주
5,000
0.06%

김재훈
보통주
5,000
0.06%

박윤영
보통주
5,000
0.06%

손극상
보통주
5,000
0.06%

윤재정
보통주
5,000
0.06%

김준모
보통주
5,000
0.06%

윤남인
보통주
5,000
0.06%

이지원
보통주
5,000
0.06%

장미옥
보통주
5,000
0.06%

정명숙
보통주
5,000
0.06%

김선태
보통주
4,000
0.05%

안성효
보통주
3,000
0.04%

한경미
보통주
3,000
0.04%

이종률
보통주
2,770
0.04%

벤처금융
팰콘J벤처투자조합제1호
보통주
695,920
8.84%
상장일로부터 1개월
(주3)

공모주주
우리사주조합
보통주
270,000
3.43%
상장일로부터 12개월
(주4)

상장주선인
미래에셋증권(주)
보통주
71,428
0.91%
상장일로부터 3개월
(주5)

소계
보통주
5,441,428
69.13%
-
-

유통가능물량
공모주주(우리사주조합 우선배정 제외)
보통주
2,430,000
30.87%
-
-

소계
보통주
2,430,000
30.87%
-
-

합계
보통주
7,871,428
100.00%
-
-

주1)
최대주주등의 보유지분 전량은 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁되나, 상장예비심사 중 최대주주등은 자발적으로 의무보유기간(6개월에서 24개월)을 연장하였습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주3)
「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁

주4)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 270,000주는 상장 후 1년간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주5)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 상장주선인 의무인수분으로 취득하며, 해당 수량은 확정공모가액
14,000원 기준입니다. 의무인수분은 상장 후 3개월 간 의무보유예탁될 예정입니다.

주6)
상기 유통가능물량 및 유통제한물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

「코스닥시장 상장규정」

제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상 이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등 으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다 음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

당사의 상장예정주식수

7,871,428주 중 약

30.87%에 해당하는 2,430,000주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 계속보유확약기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

마. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다.
당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 판매 제품의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 위해 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 당사의 영업능력, 소속 업종의 특성, 비교회사의 경영성과 및 주가 수준 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

당사 및 당사의 대표주관회사는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 당사의 기업가치를 평가하는데 적용하였지만 다음과 같은 한계점이 존재 합니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재하며, 비교기업은 당사와 규모와 인지도 등의 방면에서 차이가 있는 기업들입니다. 이 결과 비교기업으로 선정된 회사들의 사업구조는 당사의 중점 사업인

2차전
지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 특
성 및 기술력 등을 반영한
기업 가치를 반드시 반영한다고 볼 수는 없는 점 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다.

또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

투자자께서는 본 증권신고서 "제1부 - IV. - 4. 종합평가 결과" 파트에 기재된 평가방법은 단순 참고용으로 사용하시기 바라며, 이와 관련된 한계점을 확인하여 투자의사결정에 착오가 없도록 하시기 바랍니다.

바. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출 에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 업종 관련성, 사업 유사성, 재무 유사성 및 비교유의성 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따라, 총 4개사(코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스)를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

그러나 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라서도 차이가 존재합니다.

당사의

확정공모가액 기준 시가총액은 약
1,102억원 수준이며, 비교회사의 기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2021년 08월 30일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 08월 30일 ~ 08월 02일) 산술평균, 5영업일 간(2021년 08월 30일 ~ 08월 24일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2021년 08월 30일) 종가와 비교하여 그 중 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

일자
2021/08/02
22,850
11,100
23,900
10,400

2021/08/03
22,800
11,150
23,350
10,250

2021/08/04
23,100
11,200
23,350
10,300

2021/08/05
22,900
11,250
24,050
10,400

2021/08/06
22,850
11,150
25,300
10,400

2021/08/09
23,350
11,300
27,000
10,700

2021/08/10
22,900
11,350
27,300
10,450

2021/08/11
23,000
11,150
26,450
10,300

2021/08/12
23,700
10,850
28,400
10,400

2021/08/13
23,450
10,650
27,000
10,200

2021/08/17
24,050
10,150
25,700
9,850

2021/08/18
24,500
10,200
27,000
9,960

2021/08/19
23,100
9,880
26,050
9,740

2021/08/20
23,350
9,380
26,000
9,370

2021/08/23
23,950
9,440
27,250
9,470

2021/08/24
24,150
9,520
26,200
9,700

2021/08/25
24,050
9,350
26,100
9,680

2021/08/26
23,950
9,460
26,500
9,590

2021/08/27
24,250
9,510
28,650
9,530

2021/08/30
24,450
9,570
28,750
10,100

1개월 평균 종가 (A)
23,535
10,381
26,215
10,040

5영업일 평균 종가 (B)
24,170
9,482
27,240
9,720

평가기준일 종가 (C)
24,450
9,570
28,750
10,100

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
23,535
9,482
26,215
9,720

당사의 경우 2021년 반기 개별재무제표 기준 19억원의 당기순이익을 실현하고 있으며, 유사기업 4개사의 2021년 반기 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

【유사회사 2021년 반기말 요약 재무현황】

(단위: 백만원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

K-IFRS 연결

K-IFRS 연결

유동자산
102,932
62,147
142,791
87,333

비유동자산
62,074
73,584
54,282
25,007

자산총계
165,006
135,731
197,074
112,340

유동부채
46,732
21,695
80,073
62,945

비유동부채
5,659
19,687
1,867
3,110

부채총계
52,390
41,383
81,940
66,055

자본금
4,738
7,525
7,409
5,757

자본총계
101,091
90,739
115,418
46,285

매출액
51,816
20,759
97,116
25,533

영업이익
3,341
2,422
8,956
1,213

당기순이익(지배)
3,263
3,341
10,216
1,029

출처: Dart

주1)
연결재무제표의 경우, 자본총계와 당기순이익은 지배주주귀속 자본총계와 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아 야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다 는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모 주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 " 제1부 - I. - 4. - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

아. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,700,000주의 청약자 유형군별 배정비율은
일반 청약자 810,000주(공모주식의 30.0%), 우리사주조합 270,000주(공모주식의 10.0%), 기관투자자 1,620,000주(공모주식의 60.0%)입니다. 기관투자자를 대상으로 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)에 수요예측을 실시하여
배정합니다

한편, 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

자. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2021년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일과 본 증권신고서 제출일 사이 재무사항의 변동으로 인해 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동이 발생할 수 있으나, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 온기 재무제표에 대해 회계법인으로부터 감사를 받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하였으며 2021년 반기 재무제표에 대해 회계법인으로부터 검토를 받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표는 2021년 반기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

차. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다.
또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점 에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

카. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서

±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭 이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

타. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 「증권관련 집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데, 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에 서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단 소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해 에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

파. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 「상법」의 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발 행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억 원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해 당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사 에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상 기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

하. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과 를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력

- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락

- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화

- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실 성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해 서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안에 의거
금번 공모는 일반청약자 배정물량 중
50%
에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 미래에셋증권(주)은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중

50%에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 

【금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시】

1. 일괄청약방식
(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정·안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약
*(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

금번 공모는 일반청약자에게 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

【
증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)
(중략)
⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하"균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하"비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

너. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주 등은 보통주 4,245,310주(
53.93%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주는 이인영 대표이사로 특수관계인을 포함한 최대주주 등은 상장 이후 당사 보통주 4,245,310주(
53.93%)를 보유하고 있습니다. 이에 따라, 이인영 대표이사는 당사의 지배주주로서 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

러. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 창업투자회사 등은 참여할 수 없습니다.

머. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 양일간 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2021년 10월 5일(화) ~ 6일(수)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 10월 12일(화) ~ 13일(수) 양일간 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께 서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

버. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용되므로 금번 공모는 이에 해당합니다.

또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 (우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우) 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)
① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

서. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다.
그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥 상장을 목적으로 공모하는 것으로 당사는 2021년 6월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 8월 19일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜지아이텍이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정” 이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('21.8.19)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

어. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한
순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으며, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 인수수수료 및 발행사의 재량으로 지급하는 추가 성과수수료와 기타 발행비용을 제외하고 사용될 예정입니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 시설 투자, 운영자금, 연구자금, 마케팅/인증 등 일반적인 영업자본의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.

저. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니, 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2020년 03월 19일 개정되어 2020년 04월 01일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 ㈜지아이텍이 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜입니다. 또한 발행회사인 ㈜지아이텍의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜지아이텍", "지아이텍"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜,가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜지아이텍으로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 신규 상장법인으로서의 조건충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니
다. 

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜지아이텍에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜이 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실
에 유의하시기 바랍니다. 

■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
미래에셋증권㈜
00111722

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 기업실사(Due diligence) 결과를 기초로 ㈜지아이텍의 기명식 보통주식 2,700,000주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 반기 검토보고서 등의 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 비교사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2020.09.29

기업실사
2020.10.01 ~ 2021.09.03

상장예비심사 신청
2021.06.10

상장예비심사 승인
2021.08.19

증권신고서 제출
2021.09.06

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

대표주관회사

부서

직책

성명

담당업무

미래에셋증권㈜
IPO본부
본부장
성주완
IPO 업무 총괄

IPO1팀
팀장
김형석

IPO 실무 총괄

부장

김상헌

기업실사 및 서류작성 실무 책임

과장

김정태

기업실사 및 서류작성 실무 담당

대리

한승원

기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

직위

성명

담당업무

대표이사

이인영

경영총괄 (CEO)

부사장

이상권

경영부문총괄 (CFO)

전무이사

전현석

사업총괄 (COO)

상무이사

최한신

연구개발 (CTO)

이사

손창길

영업관리

부장

전재익

회계

차장

서미경

내부회계

과장

유호성

자금

주임

염지연

회계

주임

김지유

회계

라. 기업실사 항목

항목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 증권에 관한 사항

1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수

2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등

3. 당해 증권발행 가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성

4. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

5. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부

6. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업관련 위험에 관한 사항

- 산업의 현황 관련 사항

1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부
- 사업의 수익성 관련 사항
1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부
2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부

4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부
- 파생상품계약 관련 사항
1. 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태

2. 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부

3. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

3. 회사관련 위험에 관한 사항

- 재무상태 관련 사항
1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토
4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부
7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

- 자금 거래 관련 사항

1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

- 재고자산 관련 사항

1. 매출액 대비 재고자산 보유가 과대한지 여부
2. 재고자산 관리 프로세스 및 연령에 따른 대손충당금 설정이 적절히 이루어지고 있는지 확인
3. 재고자산 수불부 주기별 관리 가능한지 여부

- 지배구조 관련 사항
1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부
6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

8. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인)

9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주 등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부
10. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부
- 내부통제 관련 사항
1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부
- 이해관계자 거래내역에 관한 사항
1. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용

2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부
- K-IFRS 적용 관련 사항
1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항

2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항

- 회계 기준 관련 사항
최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항

- 주가 희석 관련 사항
1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토
- 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인
- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인
- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항

- 소송 및 분쟁 관련 사항
1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인

2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인

3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부
4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부

5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인
- 횡령 및 배임 관련 사항
1. 관련 재판 진행상황 및 결과

2. 횡령자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역
- 발행회사 및 임직원의 제재현황에 대해 검증을 실시하는 경우 경영진 면담, 확인서 징구 등을 통해 관련 내용을 적절하게 확인

6. 자금의 사용목적

1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

2. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부(필요 시 법인통장 확인)
3. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

4. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마

. 기업실사 이행내역

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은
㈜
지아이텍의 코스닥시장 상장을 위해

㈜
지아이텍에
방문하여 상장예비심사청구 등을 위한 기업실사를 2020년 10월 01일부터 2021년 6월 09일까지 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다.

일자

장소

기업실사 내용

2020.10.01

지아이텍
본사

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

- 분산 및 공모 규모 협의

- 향후 세부 일정에 대한 협의

2020.11.02~

2020.11.03

지아이텍
본사

1) 회사전반에 대한 이해

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰

- 주요 Cycle별 담당자 설명 청취 및 인터뷰

- 비즈니스모델 및 수익구조 파악

- 장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토

2) 지배구조 및 제반 규정 검토

- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

- 이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

3) 주식 관련 사항 검토

- 주주현황 및 자본금 변동사항 검토

4) 재무자료 검토

- 최근 3개년 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토

5) 상장적합성(외형요건 및 질적요건 검토)

6) 재무, 회계 관련 인터뷰

7) 회사의 영업위험 평가

8) 각 사업부문별 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등 인터뷰

2021.02.02
지아이텍
본사

1) 2019년 온기 실적에 대한 검토

2) 결산일 이후 발생한 중요사항 확인

3) 상장예비심사 청구 일정 협의

4) 1차 실사 후 보완사항 점검

2021.04.07
지아이텍
본사
1) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

2021.05.04
지아이텍
본사

1) 상장예비심사청구서 첨부서류 안내 및 준비

2) 보호예수 관련 절차 설명

3) 상장주선인 종합의견, 내부DD체크리스트 작성 및 검토

4) Valuation 및 공모구조 협의

2021.06.03
지아이텍
본사

1) 상장예비심사청구서 최종 검토

2) Valuation 최종 협의

3) 공모자금 사용계획 검토

4) 상장주선인 종합의견, 내부DD체크리스트 최종 검토

2021.06.10

-

상장예비심사청구서 제출

2021.06.11
~2021.08.18
-
1) 상장예비심사 대응
2) 상장예비심사청구서 제출 이후 주요 경영 및 영업활동 변동사항 검토

2021.08.19
-
한국거래소 상장예비심사 승인

2021.08.20
지아이텍
본사
1) 증권신고서 제출 관련 논의
- 제출 일정 논의
- 신고서 작성방법 및 첨부서류 안내
2) 2021년 반기 실적 검토

2021.08.31
지아이텍
본사
1) 공모가 협의
- 대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의
- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
2) 상장예비심사청구서 제출 이후 경영상의 주요 사항 검토
3) 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등
4) 증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의

2021.09.06
-
증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가 내용

아래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 해설표를 참고해 주시기 바랍니다.

가. 사업의 수익성

동사는 2차전지 전극공정 내 코팅공정에 활용되는 SLOT DIE와 디스플레이 PR 코팅 공정에 사용되는 SLIT NOZZLE을 제작 및 판매하고 있으며 주기적으로 해당 제품에 대한 REPAIR 작업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 동사는 본격적으로 2차전지 SLOT DIE 매출이 발생하기 시작한 2018년 이후로 2020년까지 연평균 39.7%의 고성장을 시현해왔으며, 전방산업인 2차전지 시장 확대에 따라 향후에도 꾸준한 성장세를 이어나갈 것으로 판단됩니다.

【제품 유형별 매출액】

(단위: 백만원)

매출
유형
제품명

2021년 반기

(제10기 반기)

2020년

(제9기)

2019년도

(제8기)

2018년

(제7기)

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

제품
SLOT DIE
5,755

68.67%

12,237

71.19%

8,449

67.58%

3,775

42.89%

SLIT NOZZLE
37

0.44%

1,566

9.11%

1,000

8.00%

2,616

29.72%

REPAIR
2,165

25.83%

2,773

16.13%

2,014

16.11%

1,213

13.78%

기타
424

5.06%

614

3.57%

1,039

8.31%

1,198

13.61%

매출총계
8,380
100.00%

17,189

100.00%

12,502

100.00%

8,802

100.00%

주1)
2018년 K-GAAP 기준

【최근 3개년 및 당반기 손익계산서】

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

(제10기)
(제9기)
(제8기)
(제7기)

매출액
8,380
17,189
12,502
8,802

매출원가
3,827
7,575
7,052
5,605

(매출원가율)
(45.67%)
(44.07%)
(56.41%)
(63.68%)

판관비
2,641
4,325
3,782
2,660

영업이익
1,913
5,289
1,667
537

(영업이익률)
(22.82%)
(30.77%)
(13.34%)
(6.10%)

당기순이익
1,906
4,165
1,296
467

(당기순이익률)
(22.74%)
(24.23%)
(10.37%)
(5.30%)

주1)
2018년 K-GAAP 기준

동사의 수익성은 원가 구조가 우수한 SLOT DIE 매출의 급격한 성장에 힘입어, 2018년부터 2020년까지 지속적으로 개선되어 왔습니다. 2018년부터 2020년까지 매출원가율은 63.68%에서 44.07%로 감소하였고, 당기순이익률은 5.30%에서 24.23%까지 증가하였습니다. 다만, 2021년 반기 당기순이익률이 22.74%로, 2020년 24.23% 대비 소폭 감소하였습니다. 이는 LG화학 및 SK이노베이션 간의 소송 이슈로 인해 반기 매출 성장이 다소 제한적으로 나타난 가운데, 향후 전방 산업 성장에 대비하기 위해 20년 하반기부터 임직원 채용을 본격 확대하여 고정비 효과가 발생하였기 때문입니다. 21년 하반기부터 전방 거래처의 공장 및 라인 증설 효과로 인해 매출 규모가 상승하고 수익성 또한 개선될 것으로 전망됩니다.

동사는 2018~2020년에 걸쳐 지속적인 생산 설비 확충을 통해 급격히 성장하고 있는 전방 산업의 수요에 대응하기 위한 노력을 지속하고 있습니다
. 특히 2차전지 배터리의 성능 개선을 위한 기술력이 고도화되고 있는 가운데 고객사의 니즈를 만족시키기 위해 고도화된 설계 및 해석 기술을 기반으로 제품의 개선을 지속 수행하고 있습니다.
이에 따라 전방 산업의 성장과 함께 동사의 매출 및 수익성 또한 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 기대됩니다.

나. 사업의 성장성

(1) 시장의 성장성

(가) 2차전지 시장

2차전지 산업은 수요와 공급 측면 모두에서 구조적인 성장이 이루어 질 것으로 전망됩니다. 수요 측면에서는 내연기관차를 대체할 전기자동차가 급부상하고 있으며 온실가스 감축에 크게 기여할 재생에너지의 성장이 돌이킬 수 없는 추세가 되고 있습니다. 한편, 공급 측면에서도 글로벌 배터리 생산업체들이 폭발적인 2차전지 배터리 수요를 대비하기 위해 경쟁적으로 대규모 설비 투자 계획을 발표하고 있습니다. 이러한 상황을 고려해 보았을 때, 2차전지 산업 전반의 성장 확대 흐름은 단시일내 그치지 않고 장기간 이어지

는 거대한 흐름이 될것으로 전망됩니다.

2차전지 배터리 수요의 증가는 전기차용 배터리가 견인할 것으로 예상되며 전기차 판매대수는 2021년 약 474만대에서 2025년 1,762만대로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 전체 배터리 수요는 2020년 144GWH에서 2023년 613GWh로 확대가 전망되고 있습니다.

[전기차 시장 규모 전망].jpg
[전기차 시장 규모 전망]

(출처: SNE리서치, NH투자증권 리서치본부 전망)

배터리 가격 하락과 친화적 정부정책이 뒷받침되어 리튬 2차전지 배터리수요는 폭발적으로 증가할 전망이며, 이에 따라 글로벌 배터리 시장 수요 증가에 따라 국내 및 해외 배터리 제조사들은 공장건설 준비 작업에 들어갔으며, 각 사의 2020년 CAPA증설 계획을 보면 지난 2017년 대비 큰 폭의 증가 현상을 보여주고 있어 동사 제품의 전방산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.

【글로벌 전기차 배터리 업체 Capa 증설 계획】

(단위: GWh))

업체명

'17년 CAPA

'20년 CAPA

LG에너지솔루션

18

72

삼성 SDI

7

23

SK이노베이션

1

11

CATL

17

50

BYD

16

34

Optimum

12

36

Lishen

7

22

Guoxuan

6

23

Guoneng

4

20

capa 증설 계획.jpg
capa 증설 계획

(출처: SNE리서치, 각사 자료, 유진투자증권)

이처럼 동사의 SLOT DIE 제품이 속한 전방산업의 시장 규모 및 성장성은 향후 긍정적으로 판단됩니다. 다만, 정부정책의 변화 등으로 인해 배터리 수요가 예상보다 줄어들거나 이로 인해 국내외 배터리 제조사들의 CAPA 증설 계획이 무산 되는 경우 전반적인 성장성이 둔화 될 수 있는 위험이 존재합니다. 

(나) 디스플레이 시장

(단위: 억달러)

세계 디스플레이 시장 규모.jpg
세계 디스플레이 시장 규모

(자료: OMDIA, KDIA, 한국디스플레이산업 주요 통계)

2020~2027년 기간 중 세계 디스플레이 시장의 연평균 성장률은 2.8% 수준을 보일 것으로 전망됩니다. 세부 시장에서는 향후 LCD와 OLED 간의 대체 현상이 나타나게 될 것으로 예상이 되며. LCD의 투자가 제한적으로 이루어지는 가운데, OLED는 중소형의 높은 수요를 기반으로 지속적인 성장세를 시현할 것으로 추정됩니다. 이에 따라 산업 내 LCD 시장의 비중은 2020년 75.1%에서 2027년 63.1%로 하락하는 반면 글로벌 수요가 급증하는 OLED 시장의 비중은 2020년 24.3%에서 2027년 30.8%로 상승할 것으로 전망되고 있습니다.

이러한 OLED 시장의 성장은 중소형 디스플레이부터 대형 디스플레이 시장까지 일어나고 있는 변화입니다. 보다 구체적으로 중소형 디스플레이 시장에서는 OLED를 채택한 스마트폰의 침투율이 2020년 35%에서 2021년 43%로 2022년에는 47%로 확대될 전망입니다. 이는 Apple과 Oppo, Vivo, Xiaomi의 OLED 채택 확대 영향이 크고, 특히 LCD 패널 가격 상승으로 인해 OLED 패널의 상대적 매력이 부각되었습니다. 현재 Rigid OLED 패널과 LTPS LCD 패널 가격은 $20 ~ $23으로 유사한 수준입니다. 또한, 세트 업체들의 5G 스마트폰 출하 확대와 함께 발열과 두께 문제를 완화해주는 OLED 패널 채택을 선호하기에 이를 반영한 OLED 스마트폰 출하량은 2021년 6
.1억대(+32% YoY)에서 2022년 7.5억 대(+22% YoY)로 성장할 전망입니다.

다. 회사의 경쟁력

(1) 경쟁 현황

(가) SLOT DIE

동사의 제품이 사용되는 코팅공정은 2차전지 전극공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 2차전지 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. SLOT DIE 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내 SLOT DIE 시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.

SLOT DIE 분야에 있어 동사의 주요 경쟁사로는 디에이치 주식회사와 주식회사 창성테크가 있습니다. 디에이치 주식회사의 경우 2차전지 SLOT DIE 이외에도 FPD와 반도체 장치 등 초정밀 가공 설비 제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 창성테크의 경우 2017년 설립된 신생 회사로 SLOT DIE의 제작 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 해외 주요 경쟁 업체로는 Hirano, Tungaroy, Toray가 존재합니다.

(나) SLIT NOZZLE

국내 디스플레이 시장은 삼성디스플레이와 LG디스플레이로 양분되어 있습니다.동동사는 2010년대 초반부터 삼성디스플레이에 SLIT NOZZLE을 안정적으로 공급해온 만큼 뛰어난 기술력과 품질력이 검증 되었습니다.

디스플레이 시장의 주요 기술 변화와 LCD에서 OLED, QD-OLED, Micro-LED로 전환되면서 디스플레이 제조에 필요한 다수의 공정이 새로운 기술을 접목해야 되는 반면 현재 동사가 주력으로 하고 있는 코팅 공정 내 활용되는 SLIT NOZZLE 제품은 비교적 기술의 변화에 덜 영향을 받는다는 특징이 있습니다.

디스플레이 시장의 경우 2차전지 시장과 유사하게 소수의 기업이 과점하고 있는 구조입니다. 동사의 주요 국내 경쟁 업체로는 주식회사 나래나노텍과 주식회사 대동정공 주식회사가 있으며, 해외 경쟁업체로는 DNS, Toray 등이 존재합니다. 동사와 주식회사 대동정공 등이 주요 공급사로 삼성디스플레이에 SLIT NOZZLE을 판매하고 있으며 나래나노텍 등은 LG디스플레이의 SLIT NOZZLE 수요를 담당하고 있습니다.

(2) 진입의 난이도

2차전지와 디스플레이 공정 장비는 기술력과 더불어 신뢰성이 보장되어야만 제조업체에 납품할 수 있습니다. 따라서 각 완제품 제조업체는 제품공급 실적이 없으면 장비에 대해 객관적인 신뢰성을 확보할 수 없어 신규 장비 제조업체로부터 제품의 구입을 꺼리는 경향이 존재합니다. 동사의 경우 LG에너지솔루션, SK이노베이션 및 삼성디스플레이와 개발단계부터 협업하며 지속적으로 맞춤형 설비를 납품하고 있습니다. 따라서 타 업체에서 동사 보다 더 우수한 신기술을 적용한 설비를 출시 하지 않는 이상 신규 진입이 어려운 상황입니다.

또한, SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 시장은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하는 특성이 존재합니다. 이러한 산업적 특성으로 경험과 기술이 부족한 신규 업체에게 개발의 기회가 주어지기가 현실적으로 어려운 상황입니다. 큰 규모의 설비 투자와 많은 작업인력의 보유가 초기부터 필요한 관계로 대규모의 자본이 필요하며 제품 및 업체의 거래 승인까지 시간이 소요되어 신규 업체에게는 해당 시장에 진입하는 것이 큰 부담으로 작용합니다.

기술적인 측면에서 초정밀 가공 및 연마 기술은 우수한 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE을 제작하기 위한 핵심 요소이며 기술이 적용되는 원소재(STS630)에 대한 깊은 이해도를 그 바탕으로 하고 있습니다. 동사는 소재 및 열처리 기술 노하우를 지난 수 십년 동안의 시행착오로 축적해 왔으며 이를 기반으로 자체 개발한 정밀 설비 기술을 확보했습니다. 또한, 동사는 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE을 대량 생산하기 위한 In-Line System을 구축하여 경쟁사 대비 우위를 점하고 있으며, 이는 신생 기업이 모방하기에는 부담이 있는 투자 규모입니다.

(3) 경쟁우위 상황

동사는 SLIT NOZZLE 및 SLOT DIE를 대량 생산하기 위해서 설비 구축과 생산 Layout을 In-Line 체계로 구축하였습니다. 이러한 In-Line 생산 체계로 고객사의 대량 발주물량을 충분히 소화하여 안정적으로 공급하고 있습니다. In-Line 시스템은 공정 진행 중의 Loss 시간을 줄이고 효율적인 운영을 가능하게 해주는 장점을 가지고 있습니다. 동사는 In-Line 시스템을 효과적으로 운영하기 위해 연마 수준(고운 수준)에 따라 연마기를 별도로 관리하는 등 체계적인 관리를 수행하고 있습니다.

이러한 생산시스템 도입으로 경쟁사 대비 빠른 Lead Time과 납기 준수로 고객사에 좋은 반응을 받고 있으며, 또한 고객사의 신규라인 Set-up시 C/S 지원 활동으로 개발품 양산 및 시제품 양산의 안정화에 적극 대응하고 있습니다. Set-up 기간시 C/S 지원 업무는 동사의 경쟁우위로 작용하고 있으며, 고객사 반응을 청취하고 개선하는 활동으로 연계하여 발전시키고 있습니다.

또한, 동사는 2차전지 SLOT DIE 주요 고객사인 LG에너지솔루션 등과 긴밀한 유대관계를 형성하고 있습니다. 해외 공장 투자 진행시기에 지속적으로 발생하는 이슈 사항들에 대해서 동사의 숙련도 및 경험을 바탕으로 개선방향을 제시하고 긴급으로 적용하여 현재의 고객사 해외공장 Set-up에 많은 기여를 하였다고 인정받고 있습니다. 이러한 고객사 네트워킹 능력을 바탕으로 매출처의 확장을 지속적으로 이루어가고 있습니다.

이에 더해, 동사는 기납품한 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE에 대한 REPAIR를 제공함에 따라 지속적으로 매출을 발생시키고 안정적인 수익원을 창출하고 있습니다. 동사는 고객사의 다양한 품질 이슈에 대응하고 고객사의 Needs에 맞춘 표면 코팅 공정을 통해 고객맞춤의 REPAIR를 제공하여 경쟁우위를 확보해나가고 있습니다.

(4) 기술의 우위성

동사가 주된 사업으로 영위하고 있는 2차전지 SLOT DIE 및 디스플레이 SLIT NOZZLE은 기성품으로 재고를 생산하고 판매하는 형식이 아닌, 고객사의 생산 라인 및 장비에 맞춤형 주문생산 방식을 취한다는 특성을 보유하고 있습니다. 또한, 2차전지와 디스플레이 장비는 모두 그 용도에 따라 적합한 성능을 낼 수 있도록 다양한 소재의 특성에 적합한 가공 방식, 공정 프로세스의 변경을 요합니다. 따라서 이러한 고도화된 산업별/고객별 니즈에 맞추어 최적화된 성능을 발휘할 수 있는 제품을 공급하는 것이 동사가 속한 산업의 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 

동
사가 보유한 핵심적인 기술은 소재 및 코팅 기술, 제조 공정 기술, 설계 및 해석 기술을 꼽을 수 있습
니다.

[소재 및 코팅 기술]

SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE의 품질을 좌우하는 소재(STS630)를 공급 당시부터 공급처로부터 별도의 공정으로 특별 제작하여 대량으로 공급받고 있으며, 동사의 높은 품질 기준에 부합하는 자재만을 선별적으로 공급받고 있습니다. 또한, 초정밀 가공/연마 기술을 활용하기 위해서는 원재료인 STS630에 대한 높은 이해도를 기반으로 열처리 기술이 축적되어야만 하며, 동사는 수십년간 축적된 노하우를 통해 소재의 활용도를 극대화하고 있습니다.

이에 더해, 동사는 금속 표면에 특수 코팅을 적용하여 내마모성 및 내구성을 향상시킨 제품을 출시하여 적용하며 경쟁력을 보다 강화시키고 있습니다. 최근 출시한 WC 코팅 제품은 High Nikel 소재의 배터리 생산에 적용하여 고객사로부터 좋은 평가를 받고 있습니다. 이와 같이 동사는 지속적인 연구 개발을 통해 고객의 고도화되는 Needs를 만족시킬 수 있는 코팅 기술의 선진화에 앞장서고 있습니다.

[제조 공정 기술]

초정밀 가공기술 및 연마기술 관련 동사의 특허 중 “연삭기 및 그를 이용한 금속 연삭 방법”과 “가변속 연삭기를 이용한 비철금속 연삭 방법” 은 수평 왕복 이송 플레이트에 금속 가공물을 장착하고 그 상부에 설치된 연마휠을 회전시키면서 금속 가공물을 정밀 연마하는 연삭기 및 그를 이용한 금속연삭 방법에 관한 것으로, 대상 금속 가공물의 종류 및 연마휠의 사이즈에 맞추어 구동모터의 회전수를 변속 가능하게 최적화하기 위하여 연마휠에 스핀들을 개재하여 직결된 구동모터와 상기 금속 가공물의 경도 및 연마휠의 사이즈 변화에 맞추어 상기 구동모터의 회전수를 가변속시킴으로서 정밀한 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 제작에 적용되어 사용하고 있습니다.

동사의 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 제작을 위한 가공/연마 기술에 고려되어야 할 항목 중에 수평 왕복 이송 플레이트의 속도, 연마휠의 크기와 연마 중의 휠 크기 변화, 구동모터의 회전수를 모두 고려하여 공정 기술에 적용되어 있으며 상기의 검토사항으로 금속 및 비금속 재료의 연마에 사용하고 있습니다.

[설계 및 해석 기술]

동사는 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 설계의 기반인 구조 해석과 유동 해석 분야에 대한 다양한 경험과 현장 적용 노하우를 보유하며, 타사 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 동사는 유동해석기술과 2D/3D 모델링을 기초로 한 설계기술을 집중적으로 개발하여, 고객사와 사양 협의 단계에서 현장 방문 및 기술 미팅을 진행하여 제작 사양을 협의하는 과정을 거치고 있으며, 일련의 과정을 통해 넓고 고도화된 고객 요구사항을 충족하는 제품을 설계할 수 있습니다.

동사는 SLOT DIE 뿐만 아니라, SLOT DIE 를 운용할 수 있는 기구 장치 및 액송 장치를 포함된 설계가 가능하여, 고객이 요구하는 사양에 따라, 적합한 기구 장치의 구성 및 운영 방법, 약액 별 적합한 공급 펌프와 배관 구성 등을 고객사에 제안 할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 기구 장치는 자체 설계를 통하여, SLOT DIE 의 성능을 최대한 이끌어 낼 수 있는 구조로 설계하여 제작을 하고 있으며, 공급 펌프는 해외 Maker 수급 업체와 업무협약을 통해, 필요 정보 등을 Maker사에 제공하여 최적의 제품을 추천 또는 Demo를 진행하여 정확한 제품을 제공하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 동사가 보유하고 있는 지적재산권 소유 내역은 다음과 같습니다.

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

출원국

1

특허권

가변속 연삭기를 이용한 비철금속 연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.10.29

한국

2

특허권

연삭기 및 그를 이용한 금속연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.11.10

한국

3

특허권

피가공물 진공흡착장치

㈜지아이텍

2011.04.20

2013.04.09

한국

4

특허권

슬롯형 분사구를 가지는 분사노즐

㈜지아이텍

2011.04.22

2013.10.29

한국

5

특허권

수지코팅막 성형장치의 코팅액 균일 분사노즐

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

한국

6

특허권

수지코팅막 성형장치의 진공 흡입에 의한 코팅막 안정화 기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

한국

7

특허권

아연과 이트륨이 첨가된 마그네슘 합금의 압출방법

㈜지아이텍

2013.10.30

2014.04.29

한국

8

특허권

수지코팅막 성형장치의 분사간극 조절기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.04.30

한국

9

특허권

마그네슘 합금 빌렛의 압출용 다이스

㈜지아이텍

2014.01.15

2015.03.10

한국

10

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금의 제조방법

㈜지아이텍

2015.02.25

2016.02.11

한국

11

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금

㈜지아이텍

2015.11.20

2016.02.29

한국

12

특허권

압출용 마그네슘 합금 빌렛의 제조방법

㈜지아이텍

2015.12.03

2016.09.13

한국

13

특허권

마그네슘합금 및 그 제조방법

㈜지아이텍

2017.02.20

2018.10.29

한국

14

특허권

전자파 차폐층을 가지는 온수매트 및 전자파 차폐층 형성방법

㈜지아이텍

2016.07.06

2019.07.10

한국

15

특허권

압출용 경합금 빌렛의 제조장치

㈜지아이텍

2017.12.12

2019.07.10

한국

16

특허권

코팅액 분사용 이중 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2020.08.27

한국

17

특허권

Plastic deformation magnesium alloy having excellent thermal conductivity and flame retardancy, and preparation method

㈜지아이텍

2016.02.24

2020.09.08

미국

18

특허권

기판 이송 컨베이어용 이송롤러

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

19

특허권

코팅액의 토출제어가 가능한 슬롯다이

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

20

특허권

유연기판 이송용 에어 플로팅 노즐

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

21

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2019.10.07

한국

22

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2019.12.11

2019.01.28

한국

23

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

24

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

25

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

26

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

라. 재무 안
정성

동사의 최근 3사업연도 및 당해연도 반기 안정
성 지표는 다음과 같습니다.

【재무안정성 지표】

구분

2021년 2분기

2020년

2019년

2018년

업종평균(*)

부채비율(%)

49.82%

69.71%

171.24%

175.04%

103.27%

유동비율(%)

279.41%

210.31%

116.44%

112.95%

140.31%

차입금 의존도

26.45%

31.67%

50.95%

58.33%

31.72%

자본의 잠식률(%)

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

재고자산 회전율(회)

5.61회

9.24회

9.11회

8.92회

6.15회

매출채권 회전율(회)

3.91회

4.08회

3.33회

3.86회

4.60회

영업활동으로 인한 현금흐름(천원)

201,783

5,490,422

3,501,649

-1,672,912

N/A

주1)
업종평균의 경우"한국은행2019년 기업경영분석"의C292.특수목적용기계 참고하였습니다.

주2)
K-IFRS 기준으로 작성하였습니다. (단, 2018년 재무비율 산출시 적용된 손익계산서 계정은 K-GAAP 기준입니다.)

동사의 부채비율, 유동비율, 차입금 의존도 등 차입금이 재무비율에 영향을 미치는 재무안정성 지표는 2021년 2분기 기준 업종평균 대비 우수한 수준입니다.

동사의 부채비율은 2017년 공장증설 및 이전에 따라 일시적으로 부채비율이 높아졌으나, 매출 증가 및 투자 유치를 통해 지속적으로 하락하고 있는 추세입니다. 2021년 2분기 기준으로 동사의 차입금 의존도는 26.45%로, 업종평균대비 낮은 수준이며 공모자금을 통한 추가 차입금 상환을 통해 보다 건실한 재무구조를 달성할 수 있을 것이라고 기대됩니다.

한편, 동사의 매출채권 회전율은 2021년 2분기 업종평균대비 다소 열위에 있는 것으로 나타나고 있는데, 이는 주 고객사(LGES, SKI)의 특허분쟁소송 등의 사유로 상반기 실적이 다소 하회한 점, 상대적으로 회수기일이 긴 해외 매출 비중이 증가한 점 등에 기인합니다. 그러나, 상반기 이후부터는 특허 분쟁의 해소로 본격적인 매출 확대가 예상되고 있어 동 회전율은 전반적으로 개선이 될 것으로 예상이 됩니다. 또한 동사의 거래처가 국내 우량 대기업의 해외지사라는 점에서 매출채권의 회수 리스크는 낮은 것으로 판단됩니다.

동사의 재고자산 회전율은 2018년 8.92회, 2019년 9.11회, 2020년 9.24회로 업종평균인 6.15회(2019년 한국은행 기업경영분석 특수목적용 기계 업종(C292))보다 높은 수준을 유지하였습니다. 다만, 2021년 2분기의 경우 5.61회로 업종평균 대비 소폭 하회하였는데 이는 당반기에 주요 원재료인 STS630의 가격 상승에 대비하여 선제적으로 대량 매입을 수행하였기 때문입니다. 스테인리스강의 특성상 시간 경과에 따른 성능 저하도가 낮기 때문에 동 원재료 미소진 리스크는 낮은 것으로 판단됩니다.

동사는 수주 기반의 사업을 영위함에 따라 일시적으로 음(-)의 영업활동 현금흐름을 보이고 있습니다. 이는 매출액 인식 시점에 따른 일시적인 현상으로, 제조비용이 선지급된 후 매출채권이 후회수되는 사업특성상 경상적으로 유동성부족 위험이 존재하고 있습니다. 다만, 동사의 매출처는 재무안정성이 확보된 대기업으로 구성되어 있어 손상 가능성이 낮으며, 원재료 또한 소재의 특성상 장기 체화에 따른 불용 가능성이 낮기 때문에 관련 유동성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다.

마. 경영 능력 및 투명성

(1) CEO의 자질

이인영 대표이사는 다년간의 업무 경험 및 금속연삭산업에 대한 높은 이해와 지식을 토대로 개인회사인 오성정밀을 창업하였으며, 이후 법인 전환을 통해 ㈜지아이텍을 출범시켰습니다. ㈜지아이텍의 대표이사로서, 고객 니즈에 맞춘 코팅 장비를 개발 및 공급하는 동시에 조직관리 업무에서 리더십을 발휘하며, 회사의 성장뿐만 아니라 전반적인 경영활동에 대해서도 충분한 역할과 책임을 다하고 있는 것으로 판단됩니다.

이러한 최고경영자로서의 역할 수행을 바탕으로, LCD코팅용 NOZZLE 제품개발, BLU STAMPER개발 및 특허, 2차전지용 Dual Layer SLOT DIE 개발 및 양산 적용 등 동사를 현재의 2차전지 및 수소전지 전극용 부품 전문회사로 발전시키는 등 대표
이사로서의 역량을 인정받고 있습니다.

동사 대표이사는 경영능력과 실무지식을 모두 겸비한 유능한 경영자로 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력 

【회사 조직도】

[조직도]

동사의 인원은 증권신고서 제출일 현재
94명으로 경영지원본부 14명, 영업사업본부 16명,
제조사업본부 53명,
연구소
9명
(연구소장 포함)
등이 있습니다.

또한 연구소, 경영지원본부, 영업사업본부. 제조사업본부 등 동 사업을 영위함에 있어 필수적인 조직체계를 자체적으로 갖추고 있어, 고객사의 니즈에 신속하고 효과적으로 대응이 가능한 인력 및 조직 경쟁력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

【연구개발 조직도】

[연구개발조직도]

한편 동사의 연구소장 최한신 상무는 한양대학교 재료공학박사를 취득하였으며, SLOT DIE 내구수명개선 등 개발관련 주요 연구를 진행하며 전문성을 갖춰 동사의 연구소를 이끌고 있습니다. 동사의 연구소는 신고서 제출일 현재 기준 총 9명의 연구개발인원이 상세 역할에 따라 총 4개의 부문으로 구성되어 각 부문에서는 아래표와 같은 역할을 수행하고 있습니다. 

【연구소 내 부문별 상세 역할】

부문

역할

주요 업무

생산기술

연구부문

넓고 고도화된 고객 요구사항을 충족하는 제품 설계/생산기술을 확보와 생산성 개선

조합 가능한 핵심기술역량

공정자동화/자율화 기술

품질평가

기술부문

제품 전주기의 성능 모니터링, 진단 및 품질예측 기술

제품전주기 PHM 기술

Data 기반 품질관리 기술

신제품개발

부문

한 주기 앞선 파괴적 혁신 제품과 연속적 혁신 제품 개발 (파일럿)

디지털 기술을 이용한 가상실험

빠른 시제품 출시 평가 (L&D)*

스마트전환

부문

연구소를 테스트 베드로 한 스마트 전환기술 확보와 사업에 확산

지아이텍 스마트 전환기술

지식창출 플랫폼

(3) 기업 지배구조

(가) 경영의 독립성 및 투명성

동사의 이사회는 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

직책명

성 명

(생년)

담당업무

약 력

대표이사

(등기/상근)

이인영

(1958)

대표이사

- 서울대학교 최고경영자과정('18.02)
- 제일기업 ('77.03~'89.12)
- 오성정밀(지아이텍) ('90.01~'12.05)
- ㈜지아이텍 ('12.05∼'현재)

사내이사

(등기/상근)

이상권

(1968)

CFO

- 가천대 경영학박사 ('14)

- ㈜신성이엔지 ('93.03~'19.12)

- 우리기술투자(주) ('00.03~'18.12)

- ㈜지아이텍('20.08~현재)

사내이사

(등기/상근)

전현석

(1977)

COO

- 호서대기술경영석사 ('20)

- Foxconn ('06.12~'09.10)

- 오성정밀(지아이텍) ('10.01~'12.05)

- ㈜지아이텍('12.05~현재)

사외이사

(등기/비상근)

정동원

(1964)

사외이사

- 고려대경영학석사 ('93)
- 신풍제지(주) 대표이사('08.03~'20.03)

- ㈜성림가스 대표 ('20.06~현재)

- ㈜지아이텍('21.04~현재)

감사

(등기/비상근)

김승식

(1959)

감사

- 청주상업고등학교 ('77)
- 한국산업은행 ('77.01~'14.12)
- 에스와이패널㈜ ('15.01~'18.12)
- ㈜지아이텍 ('20.11~현재)

현재 동사의 이사회는 이인영 대표이사, 이상권 사내이사, 전현석 사내이사, 정동원 사외이사 총 4인으로 구성되어 있으며, 이사회 운영 규정에 따라 적법하게 운영되고 있습니다. 동사의 상근이사인 이인영 대표이사, 이상권 사내이사, 전현석 사내이사는 동사의 사업 영위에 필요한 충분한 역량 및 전문성을 확보하고 있으며, 급여 및 복리후생 등의 조건은 동종업체 및 사회통념 상 적정한 수준으로 제공되고 있습니다. 정동원 사외이사는 「상법」제382조제3항 및 제542조의8제2항에서 규정하고 있는 사외이사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 동사의 이사회에 대한 견제 및 감시 기능을 충실히 수행하고 있습니다. 또한 동사의 김승식 감사는「상법」제542조의10 각호 규정하고 있는 감사의 요건을 충족하고 있습니다. 

동사는 상장을 준비하는 과정에서 코스닥협회에서 발간한 코스닥상장법인 표준정관을 준용하여 개정하였으며, 이사회 규정, 내부회계관리규정, 회계처리규정, 자금관리규정, 이해관계
자 거래에 대한 통제규정 등 주요 사규를 제개정하여 충실히 운영하고 있습니다. 또한 효율적 주주명부 관리를 위하여 한국예탁결제원과 명의개서대행계약 체결 후 주식사무를 이관하였습니다. 그 외에 상장회사로서 갖추어야 할 내부통제제도를 적절히 운영하고 있습니다. 또한 동사는 코스닥시장 공시규정 등 관련 법률 및 제규정을 숙지하고 있으며, 내부정보이용방지를 위해 내부정보가 유출되거나 악의적으로 이용되지 않도록 노력하고 있습니다.

한편, 동사는 2021년 8월 부터 사외이사 1인, 외부 변호사 2인으로 구성된 투명경영위원회를 운영하며 회사 경영에 관한 의사결정 및 집행에 있어 투명성을 제고하고 있습니다. 동 위원회에서는 이해관계자 거래의 필요성 및 거래조건의 적절성에 대한 사전 검토, 임원의 보수, 퇴직금, 성과급 지급 기준의 적절성에 대한 사전 검토, 주요 투자 결정사항에 관한 사항을 사전 심의 검토를 수행합니다. 동 위원회는 매 분기 개최되는 정기위원회와 필요에 따라 수시로 개최되는 임시위원회로 구성되어 중요한 경영상의 의사결정 시 자문 및 사전 승인 절차를 통하여 동사 경영 상의 투명성을 제고시키고 있습니다.

위와 같이 동사는 기업지배구조, 내부통제제도, 공시체제, 이해관계자와의 거래 현황 등을 감안하였을 때 경영 투명성을 충분히 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

(나) 내
부통제제도

동사는 상장사에 준하는 내부통제를 위한 규정들을 갖추고, 이에 의거하여 회사를 운영하고 있습니다. 동사는 상법, 자본시장법 등 관계 법률에서 요구하는 사항을 반영한 이사회 규정을 개정하여 운영 중입니다. 회사는 이사회 결의 및 주주총회 결의 등과 같은 경영 의사결정의 절차들을 동 규정이 정하는 바에 따라 운영하고 있습니다.

이와 더불어 상장을 준비하는 가운데 정관, 이사회규정, 내부거래위원회 규정, 감사직무규정 등을 제정 및 개정하여 내부통제를 위한 규정을 보완하였습니다.

(4) 공시체계

(가) 회계처리 투명성

동사는 2020년 5월 4일 대주회계법인과 내부회계관리제도 구축 자문용역 계약을 체결하여 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 또한, 2021년 1월 1일 이사회 결의를 통해 내부회계관리규정을 제정하였습니다. 동사는 내부회계관리 시스템을 구축하고 첫 시행을 준비하고 있는 바, 신고서 제출일 현재 내부회계관리자의 보고 및 회사의 감사가 보고한 사항들은 없습니다. 이와 관련한 사항들은 향후 관련 규정에 따라 운영, 보고 및 공시 예정입니다. 이를 기준으로 판단 시 동사의 회계처리 투명성이 저해될만한 요소는 제한적일 것으로 판단됩니다.

동사의 내부회계관리담당 업무 조직과 내부회계관리자에 대한 인적사항은 다음과 같습니다.

【내부회계 관리조직】

직책

이름

근무연수

회사 내 경력

내부회계담당업무

내부회계관리책임자

이인영

10년

대표이사

-내부회계 평가결과의 최종 승인

-평가보고서의 이사회의 보고

내부회계관리자

이상권

2년

사업총괄

-내부회계 평가결과의 최종 검토

-평가보고서의 이사회의 보고

내부회계관리실무자

서미경

10년

자금팀장

-회계 통제의 설계/운영의 효과성 평가

-예외사항 발행 보고서 등 작성

【내부회계관리자 인적사항】

구분

성명

생년월일

주요경력

내부회계관리자

이상권

1968.11.10

방송대 경영학사 ('01)

가천대학교 경영학석사 ('07)

가천대학교 경영학박사 ('14)

('93.03~'19.12) ㈜신성이엔지 전무 / 기획, 영업총괄

('00.03~'18.12) 우리기술투자㈜ 감사 / 감사 전반

('10.01~'14.12) ㈜신성에프에이 이사 / 기획

(나) 적정 공시능력

동사는 코스닥시장 상장예정법인으로서 제반 공시의무를 적절하게 수행할 수 있도록 공시전담인력 및 조직을 보유하고 있습니다. 공시전담인력으로 공시책임자는 이상권 부사장 및 공시담당자로는 전재익 부장과 유호성 과장을 담당으로 배치할 계획입니다.

동사의 공시책임자 및 공시담당자는 동사의 재무, 회계 등 기획재무부문에서 근무하여 동사에 대한 이해가 깊으며, 해당 인력은 한국거래소에서 주관하는 공시 교육을 이수하도록 하여 적절한 공시가 이루어질 수 있도록 할 예정입니다. 동사의 공시 인력 현황은 다음과 같습니다.

구 분

성 명

직 책

주요 경력

공시

책임자

이상권

CFO

방송대 경영학사 ('01)

가천대학교경영학석사 ('07)

가천대학교경영학박사 ('14)

㈜신성이엔지 ('93.03~'19.12),

㈜신성에프에이 ('10.03~'14.03)

우리기술투자㈜ ('00.03~'18.12),

㈜지아이텍 ('20.08~현재)

공시

담당자

정

전재익

회계팀부장

충북대학교회계학사 ('01)

㈜제이알피 ('01.01~'12.05)

㈜보다테크 ('12.05~'14.12)

㈜하이텍 ('15.01~'17.08)

㈜한탑 ('17.09~'20.09),

㈜지아이텍 ('20.09~현재)

부

유호성

자금팀과장

건양대학교경제학사 ('11)

건양대병원 ('11.03~'13.05)

㈜대양금속 ('13.06~'20.08),

㈜지아이텍 ('20.09~현재)

동사는 공시의무사항이나 기타 경영, 재산상황, 투자자의 투자판단에 중요한 영향을 미칠 사항이 발생한 경우에는 내부 정보의 종합 관리 및 적절한 공개를 위하여 공시책임자에게 정보가 집중되도록 할 계획이며, 공시책임자와 공시담당자를 한국거래소에 등록하고, 추후 변경 시에도 변경 등록을 할 예정입니다. 또한 동사는 내부정보의 철저한 관리를 위하여 상장회사 표준공시정보관리규정 등을 참조하여 2020년 10월
내부정보관리규정을 제정하였습니다.

이와 같이 동사는 상장 후 발생할 공시의무를 충실히 이행하기 위하여 공시담당조직 구성 및 회계시스템 정비 등을 계획하고 진행하는 등 공시능력을 제고하기 위해 노력하고 있으며, 이는 상장 후 동사의 공시 투명성 및 전문성을 높일 것으로 판단됩니다.

바. 인수인과 일반투자자간 이해상충 가능성

증
권
신
고서 제출일 현재 인수인이 발행회사의 주식을 보유하고 있지 않아 인수인과 일반투자자간 이해상충의 우려가 있다고 인정되는 사유는 없다고 판단됩니다.

사. 기타 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전

동사의 산업, 영업, 재무, 경영에 관한 내용을 종합적으로 판단한 결과 증권신고서 제출일 현재 동사의 주권을 상장하는 것이 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전을 저해할 우려가 있다고 인정되는 사유는 없다고 판단됩니다.

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원 ~ 13,100원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와
발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜지아이텍의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜지아이텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

나. 공모가액의 산출방법

(1) 공모희망가액 산출 방법 개요

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 2021년 반기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 비교회사와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 비교평가방법 선정

(가) 비교평가모형 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 금번 공모를 위한 ㈜지아이텍의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 증권시장에 기상장된 비교기업의 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜지아이텍의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

다. 비교회사의 선정

(가) 비교회사 선정 요약

동사는 2차전지 코팅 공정에 필요한 핵심 제품인 SLOT DIE 등을 제조하여 판매하는 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 주요 매출은 SLOT DIE 등 및 해당 제품에 대한 유지보수성 매출인 REPAIR 매출 등으로 구성되어 있습니다. 지아이텍은 한국표준산업분류상 절삭가공 및 유사처리업(C25924)으로 분류되어 있습니다. 

비교 회사군의 선정을 위하여 한국표준사업분류 세세분류 상 동사가 속하는[절삭가공 및 유사처리업(C25924)] 및 유사 사업을 영위하고 있는 [기타 금속 가공제품 제조업(C25900)],
[그 외 기타 특수목적용 기계 제조업(C29299)], [그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)], [그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)]
. [기타 전기 변환장치 제조업(C28119)]으로 확장하여 해당 사업분류에 속하는 상장기업을 모집단으로 선정하였습니다. 선정된 모집단을 바탕으로 전방산업을 포함한 사업적 유사성, 재무적 유사성, 기타 비교가능성 제고를 위한 정량적인 지표를 활용하여 코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스 4개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.

최종 선정된 비교회사들은 동사와 비교시 사업의 범위, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교 참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

구분

선정기준

세부검토기준

회사수

모집단
설정

산업분류
유사성

한국표준산업분류상 다음 중 하나에 속하는 상장회사
 - 절삭가공 및 유사처리업(C25924)
 - 기타 금속 가공제품 제조업(C25900)
 - 그 외 기타 특수목적용 기계 제조업(C29299)
 - 그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)
 - 기타 전기 변환장치 제조업(C28119)

69개사

1차
비교회사
사업 유사성

유사한 사업을 영위하고 있는 회사

- 2차전지 및 디스플레이 장비 제조업을 영위하는 회사 중 2차전지 매출 비중이 30% 이상인 회사

16개사

2차
비교회사

재무 및
일반유사성

① 2021년 반기 기준 영업이익 및 당기순이익 흑자 시현 하였을 것

②
2021년 반
기
연환산 매출액 기준 3,000억원 미만인 기업일 것
③
결산월이 12월이며, 전기 감사의견이 적정인 기업, 상장일로부터 6개월 이상 경과한 기업

④
평가기준일로부터 6개월 내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것

⑤

평가기준일로부터 6개월 내
최대주주의 변경, 중대한 합병, 횡령 및 배임 등 경영상 중대한 이슈사항이 없을 것

8개사

최종
비교회사
비교유의성

① P/E 70배 이상을 나타내지 않을 것

4개사

(나) 비교회사 선정
세
부내역

① 모집단 선정

동사는 2차전지 코팅 공정에 필요한 핵심 제품인 SLOT DIE 등을 제조하여 판매하는 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 동
사의 주된 사업적 특성을 고려하여 한국표준사업분류 세세분류 상 동사가 속하는[절삭가공 및 유사처리업(C25924)] 및 유사 사업을 영위하고 있는 [기타 금속 가공제품 제조업(C25900)],
[그 외 기타 특수목적용 기계 제조업(C29299)], [그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)],
[기타 전기 변환장치 제조업(C28119)]으로 확장하여 해당 사업분류에 속하는 코스닥시장 또는 유가증권시장 상장사를 모집단으로 선정하였습니다.

구분
해당기업

절삭가공 및 유사처리업(C25924)
티플랙스

기타 금속 가공제품 제조업(C25900)
케이피티유, 현진소재, 포메탈, 태웅, 한일단조공업, 삼화왕관, 엠투엔, 태양, 대륙제관, 승일, 에이프로젠케이아이씨, 세명전기공업, 태광, 신진에스엠, 포인트엔지니어링, 대림통상

그 외 기타 특수목적용 기계 제조업(C29299)
우신시스템, 두산밥캣, 한국주강, 티에스아이, 엔에스, 이노메트리, 디에스티, 삼에스코리아, 인텍플러스, 에스에프에이, 파인텍, 디엠에스, 코윈테크, 브이원텍, 피엔티, 상상인인더스트리, 케이맥, 맥스로텍, 네온테크, 네오셈, 한일진공, 로보티즈, 자비스, 파라텍, 에프엔에스테크, 디에이테크놀로지, 제우스, 고영테크놀러지, 톱텍, 피에스케이, 나인테크, 씨아이에스, 에이치엘비파워, 엠플러스, 에스엔유프리시젼, 오로스테크놀로지, 넥스틴, 하나기술, 유일에너테크

그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)
에이프로, 대보마그네틱, 로보로보, 엔시스

기타 전기 변환장치 제조업(C28119)
에스에너지, 디자인, 에스퓨얼셀, 파루, 빅텍, 윌링스, 파워넷, 서남, 원익피앤이

(자료 : Kisline, DART 전자공시시스템)

② 1차 비교회사 선정

동사는 2차전지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 제조 및 가공과 해당 제품에 대한 REPAIR 서비스를 주 영업으로 하고 있으며,
2020년 기준 매출 비중은 SLOT DIE가 71%, SLIT NOZZLE이 9%, REPAIR 등이 20% 수준을 차지하고 있습니다.
2차전지 산업이 전기차 시장 확대와 맞물려 본격적인 성장 구간에 진입하였으며, 배터리 제조 업체들이 CAPEX 투자를 급격히 확대함에 따라 동사는 사업적인 역량을 2차전지 SLOT DIE 부문에 집중하고 있습니다.

이러한 동사의 사업 현황을 고려하여, 앞서 모집단으로 선정된 69개의 회사 중 동사와의 사
업 및 제품 유사성을 기준으로 2차전지 장비 및 디스플레이 장비 제조업을 영위하되,
2차전지 제조 공정에 필요한 장비 매출이 전체 매출액 대비 30% 이상인 16개 기업들을 1차 비교회사로 선정하였습니다.

동
사
의

주된 제품인 SLOT DIE가 속해 있는 2차전지 제조 공정은 크게 전극공정, 조립공정, 화성공정으로 나누어지며, 배터리의 성능과 안전을 확보하기 위해 각 공정에서는 고도화된 기술 기반의 장비 및 부품들이 적용되고 있습니다. 

전극 공정은 소재가 혼합 및 분산(Mixing)된 슬러리를 금속 집전체 표면에 도포(Coating), 압착(Pressing), 절단(Slitting), 건조(Drying)하여 양극과 음극의 전극을 제조하는 공정으로서, Coater, Slitter, Calender 등의 롤투롤 장비가 사용됩니다.
조립공정은 전극과 원재료를 가공 및 조립해서 완성품을 만드는 공정으로서, Notching, Stacking, Tab Welding, Packaging 등의 조립 장비가 사용됩니다. 화성 공정은 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하는 공정으로서, 충방전 장비가 사용됩니다. 이 외 공정 자동화, 검사장비, Aging장비 등 여러 장비들이 2차전지 생산을 위한 공정 전반에 걸쳐 활용되고 있습니다.

【2차전지 제조 공정】

메리츠증권_2차전지 제조공정.jpg
메리츠증권_2차전지 제조공정

자료: 메리츠증권 리서치센터

기업명
2020년 기준 주요 매출 품목
선정여부

티플랙스
스테인리스외 100%
X

케이피티유
AL형재, 공구강 57.28%, 열처리 19.86%, 압출금형가공 14.13%
X

현진소재
단조제품 85.47%, 부산물 11.49%, 임가공 2.53%
X

포메탈
산업기계부문 33.07%, 자동차부문 26.37%, 로봇/풍력 부문 22.04%
X

태웅
자유형단조품 96.49%, SLAB 3.51%
X

한일단조공업
자동차 부품 57.98%, 방산 부품 41.15%, 기타 단조품 0.86%
X

삼화왕관
Cap 71.96%, 화장품 용기 24.04%, 인쇄판 3.78%
X

엠투엔
스틸드럼 사업부 60.94%, 자동차부품 사업부 38.92%, 애니메이션 사업부 0.14%
X

태양
연료관 78.45%, 에어졸 외 21.55%
X

대륙제관
에어졸관 66.19%, 일반관 30.1%, 기타 3.71%
X

승일
에어졸 68.7%, 일반관 외 31.3%
X

에이프로젠케이아이씨
의약품 39.95%, 철강 27.23%, Hardfacing 23.01%
X

세명전기공업
금구류 86.33%, 섹셔날빔 13.67%
X

태광
관이음쇠류 100%
X

신진에스엠
표준 플레이트 88.18%, 상품, 기타 11.82%
X

포인트엔지니어링
DIFFUSER 45.7%, 기타 26.58%, SUSCEPTOR 24.33%
X

대림통상
건자재사업부문 61.95%, 위생도기등 22.28%, 양식기부문(PT.DLI) 10.03%
X

우신시스템
차체부품부문 64%, 차체설비부문 34.92%, 기타 1.08%
X

두산밥캣
Compact 건설기계 93.88%, Portable Power 6.12%
X

한국주강
주강사업 49.36%, 고철사업 47.39%, 기타 3.25%
X

티에스아이
믹싱시스템 매출 65.24%, 제작품 매출 19.32%, 공사 매출 9.54%
O

이노메트리
X-ray 자동차 2차전지 검사기 45.68%, 기타 35.12%, X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 19.2%
O

디에스티
기계장비 98.91%, 기타 1.09%
X

삼에스코리아
웨이퍼캐리어 48.9%, 칼로리메타 및 환경구현장치 44.6%
X

인텍플러스
반도체 외관검사 분야 47.64%, 반도체 Mid-End 분야 34.79%, 2차전지 외관검사 12.38%
X

에스에프에이
종속회사 59.32%, 시스템 솔루션 40.76%, 장비 솔루션 13.09%
X

파인텍
BONDING 장비 67.01%, Touch Key 16.96%, Digitizer 7.69%
X

디엠에스
제조(FPD설비 제조) 98.99%, 기타 1.01%
X

코윈테크
2차전지 75.45%, 석유화학등 15.03%, 유지보수 8.05%
O

브이원텍
2차전지 검사시스템 67.24%, LCD/OLED 압흔검사기 29.19%, Repair service, 임대 등 2.22%
O

피엔티
2차전자 사업부 70.48%, 소재사업부 19.17%, 섬서인과기계설비 10.55%
O

상상인인더스트리
선박구성부분품 94.59%, 조선설비 5.21%, 임대 0.2%
X

케이맥
제품(Flat Panel Display 측정/검사장비) 89.29%, 용역 5.64%, 상품 5.07%
X

맥스로텍
자동화시스템 73.51%, 실린더블록 및 헤드 26.49%
X

네온테크
장비사업부 72.01%, FA사업부 25.65%, 기타 2.32%
X

네오셈
제품매출(테스터) 93.38%, 용역및기타 4.4%, 상품매출 2.22%
X

한일진공
스마트폰 58.83%, 기타 30.65%, 일반광학 10.53%
X

로보티즈
액츄에이터 및 그 응용제품 100%
X

자비스
Fscan 42.69%, Xscan 34.31%, 유지보수 등 19.96%
X

파라텍
소방기계기구 등 58.66%, 소방설비공사 등 41.34%
X

에프엔에스테크
디스플레이 장비 81.85%, 반도체 부품소재 18.15%
X

디에이테크놀로지
2차전지 조립공정설비 등 40.7%, Notching 29.18%, 기타 15.65%
O

제우스
반도체 세정장비 47.54%, FA 및 진공 25.29%, LCD장비 및 태양전지 장비 21.64%
X

고영테크놀러지
3D 정밀측정검사기 100%
X

톱텍
FA사업부문 59.64%, 나노부문 40.25%, ESS 0.11%
X

피에스케이
반도체 공정장비류 외 66.59%, 기타 33.41%
X

나인테크
디스플레이 43.23%, 2차 전지 39.52%, 기타(제품) 17.15%
O

씨아이에스
Calender (Roll Press) 69.01%, Slitter 17.42%, Coater 6.29%
O

에이치엘비파워
Damper 사업부문 47.07%, 구명정 등의 검사 및 A/S 사업부문 30.45%, Busway 사업부문 17.17%
X

엠플러스
이차전지 자동화 조립장비 97.11%, 기타 2.89%
O

에스엔유프리시젼
LCD 제조장비 53.82%, OLED 제조장비 30.08%, 2차전지 제조장비 7.37%
X

오로스테크놀로지
제품(OL-800n) 52.54%, 제품(기타) 34.18%, 용역 12.29%
X

넥스틴
제품 (AEGIS) 93.28%, 용역 6.72%
X

하나기술
제품(이차전지 제조장비) 99.91%, 기타 0.09%
O

유일에너테크
이차전지 자동화 조립장비 90.47%, 기타 9.53%
O

에이프로
2차전지 활성화장비 98.25%, 기타 1.75%
O

대보마그네틱
EMF (전자석탈철기) 80.5%, 기타 12.7%, 자력선별기 6.8%
O

로보로보
교육용 로봇 93.95%, 생명, 항공 과학 4.13%, 용역 매출 3.14%
X

엔시스
2차전지 74.25%, setup 대응 25.31%, 태양광 0.44%
O

에스에너지
태양관모듈/발전사업 82.02%, 상품/용역매출 17.9%, 임대매출 0.08%
X

디자인
KOKIRI OUTSIDE 90.5%, KOKIRI INSIDE 9.5%
X

에스퓨얼셀
건물용 연료전지 92.17%, A/S및연구용역 4.21%, 발전용 연료전지 3.62%
X

파루
태양광사업 84.49%, 인쇄전자 8.72%, 위생환경 외 6.79%
X

빅텍
전자전시스템 40.95%, 전원공급기, 기타방산제품 38.05%, TICN 장치 16.06%
X

윌링스
통신용 배터리팩 53.97%, 태양광 전력변환장치 26.73%, 유도가열 인버터 13.08%
X

파워넷
가전기기 86.78%, OA 4.7%, 통신장비 4.32%
X

서남
제품-2세대 고온초전도 선재 95.58%, 상품 4.2%, 제품-기타 0.21%
X

원익피앤이
2차전지 장비 89.92%, 전원공급장치 6.13%, 서비스 2.16%
O

엔에스
2차전지장비 90.57%, 기타 9.43%
O

자료 : DART 전자공시시스템

③ 2차 비교회사 선정

1차 비교회사로 선정된 16개 기업 중 아래의 재무 및 일반 유사성 기준에 따라 8개 기업을 2차 비교회사로 선정하였습니다.

[재무 유사성]

① 2021년 반기 기준 영업이익 및 당기순이익 흑자 시현 하였을 것

②
2021년 반
기
연환산 매출액 기준 3,000억원 미만인 기업일 것

[일반 유사성]
③
결산월이 12월, 전기 감사의견이 적정, 상장일로부터 6개월 이상 경과한 기업

④
평가기준일로부터 6개월 내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것

⑤

평가기준일로부터 6개월 내
최대주주의 변경, 중대한 합병, 횡령 및 배임 등 경영상 중대한 이슈사항이 없을 것

【2차 비교회사 선정 내역】

(단위: 백만원)

No.
회사명
재무유사성
일반유사성
시가
총액
2021년 반기 기준 연환산 실적
선정여부

매출액
영업이익
당기순이익
 (지배)
PER
(배)

1
티에스아이
X

O

166,808
36,480
(3,728)
(1,016)
n/a
미선정(적자)

2
이노메트리

O

O

172,395
39,105
1,803
2,267
76.1x

선정

3
코윈테크

O

O

222,995
103,632
6,682
6,527
34.2x
선정

4
브이원텍

O

O

142,710
41,518
4,843
6,681
21.4x
선정

5
피엔티

X

O

585,586
365,960
51,928
53,999
10.8x
미선정(매출액 초과)

6
디에이테크놀로지
X

O

145,932
31,082
(14,272)
(14,288)
n/a
미선정(적자)

7
나인테크
X

O

140,252
84,172
(6,864)
(4,995)
n/a
미선정(적자)

8
씨아이에스

O

O

736,900
146,461
21,415
7,922
93.0x

선정

9
엠플러스
X

O

158,266
106,754
(7,811)
(4,726)
n/a
미선정(적자)

10
하나기술
X

O

456,477
56,565
(9,710)
(4,820)
n/a
미선정(적자)

11
유일에너테크
X

O

195,810
22,568
(10,829)
(6,752)
n/a
미선정(적자)

12
에이프로

O

O

254,239
45,355
509
743
342.1x

선정

13
대보마그네틱

O

O

274,640
28,341
4,230
3,528
77.9x

선정

14
엔시스
X

X

203,737
14,809
2,114
(460)
n/a
미선정(적자, 상장 6개월 미만)

15
원익피앤이
O

O

388,478
194,232
17,911
20,431
19.0x
선정

16
엔에스

O

O

111,909
51,066
2,425
2,059
54.4x

선정

자료:
DART 전자공시시스템

주1) 당기순이익은 연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 지배회사 지분 순이익 적용

주2) 시가총액의 경우 분석기준일(2021년 8월 30일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 5영업일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

④ 최종 비교회사 선정

3차 비교회사로 선정된 8개 기업으로부터 비교유의성 기준인
P/E Multiple 70배 이상(Outlier) 제거

후 4개의 최종 비교회사를 선정하였습니다.

【최종 비교회사 선정 내역】

(단위: 백만원)

No.
회사명
시가
총액
2021년 반기 기준 연환산 실적
선정여부

당기순이익 (지배)
PER(배)

1
이노메트리
172,395
2,267
76.1x
미선정(Outlier)

2
코윈테크
222,995
6,527
34.2x
선정

3
브이원텍
142,710
6,681
21.4x
선정

4

씨아이에스

736,900
7,922
93.0x
미선정(Outlier)

5
에이프로
254,239
743
342.1x
미선정(Outlier)

6
대보마그네틱
274,640
3,528
77.9x
미선정(Outlier)

7

원익피앤이

388,478
20,431
19.0x
선정

8
엔에스
111,909
2,059
54.4x
선정

자료:
DART 전자공시시스템

주1) 당기순이익은 연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 지배회사 지분 순이익 적용

주2) 시가총액의 경우 분석기준일(2021년 8월 30일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 5영업일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

최종 비교회사로 선정된 코윈테크는 2차전지 공정 자동화 장비를 주력 사업으로 영위하고 있으며, 배터리 생산공정의 전공정과 후공정 Full 자동화 시스템을 국내외 2차전지 고객사에게 납품하고 있습니다. 브이원텍은 머신비전 및 화상처리를 통한 2차전지 및 디스플레이 검사시스템 및 검사장비의 개발 및 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 원익피앤이는 2차전지 배터리를 활성화시켜 전지로서의 역할을 수행할 수 있도록 하는 Formation 장비 및 전지 성능 및 수명을 검사하는 Cycler 장비, 자동화 장비 등 충방전장비의 개발 및 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 엔에스는 2차전지 공정 중 Packaging 및 Degassing 라인의 자동화장비를 제작하여 납품하는 사업을 영위하고 있습니다. 

(다) 비교회사 선정 결과

대표주관회사인 미래에셋증권은 상기 선정기준을 충족하는 코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스 4개사를 최종 비교회사로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 비교회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 

또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 비교회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 비교회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 

(라) 비교회사 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2021년 8월 30일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 8월 02일 ~ 8월 30일) 산술평균, 5영업일 간(2021년 8월 30일 ~ 8월 24일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2021년 8월 30일) 종가와 비교하여 그 중 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

일자
2021-08-02
22,850
11,100
23,900
10,400

2021-08-03
22,800
11,150
23,350
10,250

2021-08-04
23,100
11,200
23,350
10,300

2021-08-05
22,900
11,250
24,050
10,400

2021-08-06
22,850
11,150
25,300
10,400

2021-08-09
23,350
11,300
27,000
10,700

2021-08-10
22,900
11,350
27,300
10,450

2021-08-11
23,000
11,150
26,450
10,300

2021-08-12
23,700
10,850
28,400
10,400

2021-08-13
23,450
10,650
27,000
10,200

2021-08-17
24,050
10,150
25,700
9,850

2021-08-18
24,500
10,200
27,000
9,960

2021-08-19
23,100
9,880
26,050
9,740

2021-08-20
23,350
9,380
26,000
9,370

2021-08-23
23,950
9,440
27,250
9,470

2021-08-24
24,150
9,520
26,200
9,700

2021-08-25
24,050
9,350
26,100
9,680

2021-08-26
23,950
9,460
26,500
9,590

2021-08-27
24,250
9,510
28,650
9,530

2021-08-30
24,450
9,570
28,750
10,100

1개월 평균 종가 (A)
23,535
10,381
26,215
10,040

5영업일 평균 종가 (B)
24,170
9,482
27,240
9,720

평가기준일 종가 (C)
24,450
9,570
28,750
10,100

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
23,535
9,482
26,215
9,720

(4) 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점】

① 의의,
PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출방법

PER를 적용한 비교가치는 2021년 반기말 기준 실적(2021.1Q~2021.2Q)수치를 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출하여, 동사의 반기실적(2021.1Q~2021.2Q)을 연환산하여 적용한 가치로 산출하였습니다.
※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익

※ 적용주식수:
유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수(상장주선인 의무인수분 포함)

③ 한계점
순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 비교회사 PER 산출

【2021년 반기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산출】

구분
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

당기순이익(천원) (A)
6,526,700
6,681,160
20,431,140
2,058,840

발행주식총수(주) (B)
9,475,048
15,050,580
14,818,910
11,513,237

EPS(원) (C=A÷B)
689
444
1,379
179

기준주가(원) (D)
23,535
9,482
26,215
9,720

PER(배) (E=D÷C)
34.2x
21.4x
19.0x
54.4x

평균 PER (배)
32.2x

주1)

당기순이익은 연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 지배회사 지분 순이익 적용

주2)
발행주식총수의 경우 분석기준일 현재 상장주식총수

주3)
기준주가의 경우 분석기준일(2021년 8월 30일)의 Min[1개월 평균종가, 5영업일 평균종가, 기준일 종가]

② PER 거래배수를 적용한 주당 평가가액 산출

【㈜
지아이텍 희망공모가액 산출 내역】

구분
내용
비고

2021년 반기 순이익

1,906백만원

(A)

적용 순이익 (주1)
3,811백만원
(B) = (A) X 2

적용 PER 배수

32.2x 배

(C)

평가 시가총액
122,809백만원
(D) = (B) X (C)

적용 주식수
(주2)

7,881,000주
(E)

주당 평가가액
15,583원
(F) = (D) / (E)

주1)

적용순이익은 2021년 반기 당기순이익을 연환산하여 적용

주2)
적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 5,800,000주에 신주모집 주식 수 2,000,000주, 상장주선인의 의무인수분 81,000주를 고려하여 산출하였습니다.

주3)
평가기준일(2021년 8월 30일) 기준

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜지아이텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜지아이텍 희망공모가액 산출내역】

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
15,583원

평가액 대비 할인율(주2)
26.0% ~ 16.2%

공모희망가액 밴드
11,500원 ~ 13,100원

확정 공모가액 (주1)
14,000원

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜지아이텍의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 26.0%~16.2%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,500원~13,100원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 유인을 위한 할인율, Covid-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동성, 과거 코스닥 시장에 신규 상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

참고로, 2021년 1월부터 8월까지 코스닥시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

【2021년 코스닥시장 상장 기업 평가액 대비 할인율 내역】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율

하단
상단

바이젠셀
2021-08-25
42.82%
29.60%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
25.61%
16.32%

딥노이드
2021-08-17
28.52%
4.69%

엠로
2021-08-13
38.34%
30.67%

플래티어
2021-08-12
33.12%
21.32%

원티드랩
2021-08-11
38.67%
23.34%

에이치케이이노엔
2021-08-09
29.54%
16.85%

에브리봇
2021-07-28
31.41%
22.78%

맥스트
2021-07-27
28.89%
15.96%

큐라클
2021-07-22
41.16%
26.45%

오비고
2021-07-13
42.65%
33.87%

아모센스
2021-06-25
39.49%
25.82%

이노뎁
2021-06-18
36.13%
17.89%

라온테크
2021-06-17
37.43%
22.76%

엘비루셈
2021-06-11
26.16%
13.85%

에이디엠코리아
2021-06-03
49.28%
42.29%

제주맥주
2021-05-26
30.22%
22.17%

진시스템
2021-05-26
37.08%
21.35%

삼영에스앤씨
2021-05-21
35.77%
17.65%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.82%
24.55%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
30.67%
5.91%

에이치피오
2021-05-14
26.63%
16.05%

쿠콘
2021-04-28
43.43%
27.01%

이삭엔지니어링
2021-04-21
33.10%
19.01%

해성티피씨
2021-04-21
53.26%
43.43%

엔시스
2021-04-01
30.13%
11.32%

제노코
2021-03-24
45.53%
33.42%

자이언트스텝
2021-03-24
36.68%
22.61%

라이프시맨틱스
2021-03-23
36.05%
11.18%

바이오다인
2021-03-17
40.08%
23.57%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.10%
38.49%

싸이버원
2021-03-11
29.93%
23.48%

프레스티지바이오로직스
2021-03-11
48.75%
26.96%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.19%
19.86%

뷰노
2021-02-26
47.02%
31.13%

유일에너테크
2021-02-25
33.03%
14.77%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.13%
23.57%

씨이랩
2021-02-24
30.21%
5.93%

피엔에이치테크
2021-02-16
48.83%
37.86%

아이퀘스트
2021-02-05
45.50%
37.21%

레인보우로보틱스
2021-02-03
46.91%
31.74%

와이더플래닛
2021-02-03
30.52%
13.14%

핑거
2021-01-29
35.96%
26.11%

씨앤투스성진
2021-01-28
59.78%
50.50%

모비릭스
2021-01-28
32.31%
9.74%

선진뷰티사이언스
2021-01-27
27.86%
17.86%

엔비티
2021-01-21
41.56%
22.08%

평균
-
37.23%
23.56%

출처: 전자공시시스템

주1)
SPAC 상장, SPAC 합병은 제외하였습니다.

주2)
2021.01.01~2021.09.06 코스닥시장 신규상장 기준

(라) 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 ㈜지아이텍의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 코윈테크, 브이원텍, 원익피앤이, 엔에스 4개 기업을 최종 비교회사로 선정하였습니다.

다만, 상기의 비교회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜지아이텍과 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

비교회사
의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

(1) 비교회사의 주요 재무현황

비교회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2020년 사업보고서 및 2021년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【동사 및 비교회사 2021년 반기 요약 재무현황】

(단위 : 백만원)

구 분
동사
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

회계기준
K-IFRS 개별 또는 K-IFRS 연결

유동자산
12,081
102,932
62,147
142,791
87,333

비유동자산
20,553
62,074
73,584
54,282
25,007

[자산총계]
32,634
165,006
135,731
197,074
112,340

유동부채
4,324
46,732
21,695
80,073
62,945

비유동부채
6,528
5,659
19,687
1,867
3,110

[부채총계]
10,852
52,390
41,383
81,940
66,055

자본금
2,900
4,738
7,525
7,409
5,757

[자본총계]
21,782
101,091
90,739
115,418
46,285

매출액
8,380
51,816
20,759
97,116
25,533

영업이익
1,913
3,341
2,422
8,956
1,213

당기순이익
1,906
3,727
3,043
9,679
1,029

당기순이익(지배)
1,906
3,263
3,341
10,216
1,029

【동사 및
비교회사
2020년 요약 재무현황】

(단위 : 백만원)

구 분
동사
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

회계기준
K-IFRS 개별 또는 K-IFRS 연결

유동자산
15,042
89,552
50,824
157,974
72,293

비유동자산
18,539
37,729
42,807
49,184
23,322

[자산총계]
33,581
127,281
93,630
207,158
95,615

유동부채
7,152
27,661
8,061
100,938
62,945

비유동부채
6,641
204
884
1,080
3,110

[부채총계]
13,793
27,865
8,945
102,018
66,055

자본금
2,900
4,626
7,525
7,409
5,757

[자본총계(지배)]
19,787
99,415
84,685
105,140
46,285

매출액
17,189
45,355
31,087
127,691
66,626

영업이익
5,289
629
6,518
20,623
6,817

당기순이익
4,165
2,546
5,515
18,674
3,800

당기순이익(지배)
4,165
2,546
5,515
18,517
3,800

(2)
비교회사
의 주요 재무비율

【동사 및
비교회사
2021년
반기
주요 재무비율】

(단위 : %, 회)

구 분
동사
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

성장성
(%)
매출액 증가율
-2.49%
128.49%
33.55%
52.11%
-23.35%

영업이익 증가율
-27.68%
963.00%
-25.70%
-13.15%
-64.42%

순이익 증가율
-8.49%
192.78%
10.35%
3.67%
-45.82%

총자산 증가율
-2.82%
29.64%
44.96%
-4.87%
17.49%

활동성
(회)

재고자산 회전율
5.61
18.49
3.20
3.04
1.76

매출채권 회전율
3.91
3.76
3.49
8.01
2.19

수익성
(%)
매출액 영업이익율
22.82%
6.45%
11.67%
9.22%
4.75%

매출액 순이익율
22.74%
6.30%
16.09%
10.52%
4.03%

총자산 순이익율
11.51%
4.47%
5.83%
10.11%
1.98%

자기자본 순이익율
18.34%
6.51%
7.62%
18.53%
4.73%

안정성
(%)
부채비율
49.82%
51.82%
45.61%
70.99%
142.71%

차입금의존도
26.45%
23.11%
12.31%
2.26%
25.95%

유동비율
279.41%
220.26%
286.45%
178.33%
138.74%

【동사 및
비교회사
2020년 주요 재무비율】

(단위 : %, 회)

구 분
동사
코윈테크
브이원텍
원익피앤이
엔에스

성장성
(%)
매출액 증가율
37.49%
-50.22%
16.08%
-13.23%
2.41%

영업이익 증가율
217.25%
-96.98%
35.42%
16.09%
22.64%

순이익 증가율
216.77%
-85.14%
-16.97%
18.31%
-11.73%

총자산 증가율
23.27%
10.47%
7.27%
16.72%
-11.01%

활동성
(회)

재고자산 회전율
9.24
11.21
4.41
1.73
1.86

매출채권 회전율
4.08
1.83
3.22
4.50
3.34

수익성
(%)
매출액 영업이익율
30.77%
1.39%
20.97%
16.15%
10.23%

매출액 순이익율
24.23%
5.61%
17.74%
14.50%
5.70%

총자산 순이익율
13.69%
2.10%
6.10%
9.63%
3.74%

자기자본 순이익율
27.92%
2.51%
6.63%
20.17%
10.41%

안정성
(%)
부채비율
69.71%
28.03%
10.56%
97.03%
142.71%

차입금의존도
31.67%
13.04%
0.47%
3.01%
29.94%

유동비율
210.31%
323.75%
630.47%
156.51%
114.85%

※ 재무비율 산정방법

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100 
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100 
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100 
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100 
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100 
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달 금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
37,800,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
999,992,000

구주매출대금 (3)
9,800,000,000

발행제비용 (4)
988,721,187

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
28,011,270,813

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)

상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

주4)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료
869,999,760

신주모집 및 주관사 의무인수분의
3.0%

등록세
4,142,856
증자금의 0.4%

교육세
828,571
등록세의 20%

상장수수료
8,750,000
820만원+1000억원 초과금액의 10억원당 5만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합 계

988,721,187
-

주1) 인수수수료 등 상기 발행제비용은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다.

(기준일 :
2021.10.08
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

9,803,000,000
-

10,229,270,813

3,979,000,000
-
4,000,000,000

28,011,270,813

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 14,000원 기준입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

구분
내 역
금 액
시 기
비고

시설자금
설비투자 및 천안BIT산단 이주
9,803,000,000원
'21년∼'23년
-

운영자금
해외 지사 설립 및 원재료 매입 등 운영자금

10,229,270,813
원

'21년∼'22년
-

차입금상환
장단기차입금 상환
3,979,000,000원
'21년
-

기타
연구개발
연구개발설비투자 및 인력유치
3,000,000,000원
'21년∼'22년
-

마케팅/인증
국내외 인증 및 마케팅활동
1,000,000,000원
'21년∼'22년

합계

28,011,270,813
원

-
-

(1) 시설자금 : 98억원

당사는 연구개발, 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 천안 BIT산업단지로 사옥 이전을 추진중에 있으며, 이에 본 공모자금의 일부를 활용할 계획입니다.

천안 BIT 산업단지 토지매입 예산은 176억원이며, 이중 분양 계약금 명목으로 17억원이 상반기중 기지급 되었습니다. 남은 159억원 중 금번 공모자금으로 88억원을 투입할 예정이고 나머지 금액은 자체 잉여 자금 및 외부 차입금을 사용할 계획입니다. 또한, 고객사 확대 및 생산능력 증대를 위한 신규 설비(5축가공기 2기) 확충 목적으로 10억원 가량의 공모자금 집행을 계획하고 있습니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

시설자금

천안BIT산업단지 토지분양 1차 중도금

'21년 4분기

3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 2차 중도금
'22년 2분기
3,519,660,000

천안BIT산업단지 토지분양 잔금
'23년 3분기
1,759,680,000

신규 설비 구입(5축가공기 2기)
'22년 1분기
1,004,000,000

합계

9,803,000,000

(2) 운영자금 :
102억원

당사는 지속적인 매출 확대가 예상됨에 따라 관련 생산 안정성을 확보하기 위하여 재고자산 규모를 적정하게 추가 확충할 목적과 우수 인력을 유치하기 위한 비용 등으로 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 해외 매출 확대를 위해 폴란드 해외 지사 설립 관련 자금(법인인수비용, 공장인수비용, 기계장치, 비품 매입 비용 등) 및 인력 확보를 위한 지출을 계획하고 있습니다. 당사의 고객사가 지속적으로 설비 투자를 강화하고 있는 유럽 지역에 해외 지사를 설립함으로써 현지 Set-up에 대한 적극적인 지원과 REPAIR 서비스의 제공 등을 통해 해외 매출액 확대에 기여할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

운영자금

원자재 매입 등

'21년~'22년

7,229,270,813

해외지사 설립

'22년 상반기

3,000,000,000

합계

10,229,270,813

(3) 채무상환 : 40억원

당사는 2021년 상반기말 기준 86억원의 장단기차입금을 보유하고 있습니다. 이에 금번 공모로 유입되는 자금 중 일부인 약 40억을 차입금 상환에 활용하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

구분

내역

시기

금액

장단기
차입금
산업은행 차입금 상환(2.5%~2.81%)
'21년 4분기
1,222,400,000

기업은행 차입금 상환(2.35%~2.51%)
'21년 4분기
2,256,600,000

중소벤처기업부 차입금(2.71%)
'21년 4분기
500,000,000

합계

3,979,000,000

(4) 연구개발 및 마케팅/인증 : 40억원

당사가 영위하는 2차전지 및 디스플레이 제조 산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신과 타 경쟁사 대비 기술적 우위가 사업 성공의 주요 요소입니다. 이에 따라 당사는 우수한 연구개발 인력을 유치하고 선도적인 R&D 능력 및 안정적인 생산능력을 확보하기 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

또한, 당사는 국내외 시장에서 제품 판매에 필요한 인증(ISO, KC, CE, OHSAS 등 수출 증대를 위한 인증) 획득 및 당사 제품 브랜드 인지도 제고를 위한 전시회(2차전지, 수소연료전지, 디스플레이 관련 국내외 전시회)참가와 마케팅 활동을 위해 본 공모자금의 일부를 사용할 계획입니다.

(단위: 원)

구분

내역

시기

금액

연구개발

연구개발 및 생산설비 투자, 우수인력 유치

'21년~'22년

3,000,000,000

인증

국내외 인증 획득

'21년~'22년
500,000,000

마케팅

국내외 전시회 참가 및 마케팅 투자

'21년~'22년
500,000,000

합계

4,000,000,000

다. 기타사항

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 “주식회사 지아이텍”이라고 표기하며, 영문으로는 "G.I. Tech Co., Ltd." 라고 표기합니다

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2012년 5월 2일에 설립되었습니다.
당사는 별도의 존속기간을 정하고 있지 않습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분

내 용

주소

충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42

전화번호

041-543-1316

홈페이지 주소

http://www.gitec.kr.

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 「중소기업기본법」제 2조에 의한 중소기업에 해당되며, 「벤처기업육성에관한특별조치법」 제2조의2에 따라 벤처기업에 해당됩니다.

【중소기업 해당 여부】

중소기업 해당 여부

해당

벤처기업 해당 여부

해당

중견기업 해당 여부

미해당

【벤처기업 해당 여부】

확인기관
확인기준
유효기간
발행번호

벤처기업협회
혁신성장유형
2021.02.20~2024.02.19
20210407030011

중소기업확인서(중기업)

벤처기업확인서

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 

당사는 전기자동차용 2차전지 제조를 위한 코팅공정의 핵심 장비인 SLOT DIE 및 디스플레이 생산 공정중 감광액(PR) 도포의 핵심 제품인 SLIT NOZZLE을 생산하는 기업입니다.
정관에 나와있는 주요 목적사업은 다음과 같으며 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

목 적 사 업

비 고

1. 전기, 전자, 기계부품 및 장비의 제조 및 판매업

2. 정보통신기기용 부품의 제조 및 판매업

4. 자동차 부품의 제조 및 판매업

8. 각호에 관련된 부대사업 일체

영위하고 있는 사업

3. 건축용 자재 부품의 제조 및 판매업

5. 부동산 임대업

6. 태양광 발전사업

7. 의료기기 제조 및 판매업

영위하고 있지 않은 사업

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차.

「상법」제290조에 따른 변태설립사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

해당사항 없음
-
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

일 자

내 용

2012.05

㈜지아이텍 법인전환 (자본금 1,276백만원)

2012.05

기업부설연구소 설립

2012.11

2차전지용 Dual Layer SLOT DIE 개발 및 양산 적용

2013.04

(특허등록) 피가공물 진공흡착장치(제10-1254872호)

2013.10

(특허등록) 슬롯형 분사구를 가지는 분사노즐(제10-1325318호)

2013.10

LCD코팅 8G NOZZLE용 제품 중국수출

2013.10

한국생산기술연구원 파트너 기업 선정

2014.01

(특허등록) 코팅막 성형장치의 코팅액 균일 분사노즐(제10-1357979호)

2014.01

(특허등록) 코팅막 성형장치의 코팅막 안정화 기구(제10-1357988호)

2014.07

모범기업경영 표창(중소기업청장)

2015.06

KDB산업은행 유망중소기업 인증

2016.12

병역특례업체지정(충남지방병무청)

2016.12

모범기업경영 표창(아산시청)

2017.11

둔포공장 확장이전(충남 아산시 아산밸리로 387번길42)

2018.02

벤처기업인증

2018.04

경영혁신형 중소기업(Main-Biz)인증

2018.09

충청남도 '유망중소기업' 지정

2018.10

KDB-TECH 프로그램 선정(KDB산업은행)

2019.02

꿈이룸 엔젤기업 선정(충청남도교육청)

2020.02

기술혁신형중소기업(Inno-Biz)인증

2020.03

뿌리기술 전문기업 인증

2020.05

글로벌 강소기업 지정

2020.09

소재부품장비전문기업 확인

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일자

주소

비고

2012.05

충남 아산시 둔포면 아산밸리남로 110번길 133

설립

2017.11

충남 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42

본점이전

다
.
경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 사임

신규
재선임

2012.05.02
정기주총
사내이사 이인영 취임
사내이사 한승현 취임
사내이사 전현석 취임
 감사 조백호 취임
-
-

2015.03.31
정기주총

감사 조백호 퇴임

2015.05.02
임시주총
감사 조백호 취임
사내이사 이인영 중임
사내이사 한승현 중임
사내이사 전현석 중임
-

2018.03.31
정기주총

사내이사 이인영 사임
사내이사 한승현 사임
사내이사 전현석 사임

사내이사 이인영 취임
사내이사 한승현 취임
사내이사 전현석 취임
감사 조백호 중임

2020.11.12
임시주총
사내이사 이상권 취임
 감사 김승식 취임

사내이사 한승현 사임
 감사 조백호 사임

2021.03.31
정기주총
사외이사 정동원 취임
사내이사 이인영 중임
사내이사 전현석 중임

라. 최대주주의 변동

당사는 설립일 부터 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 변동 이력이 없습니다.

마. 상호의 변경

당사는 설립일부터 증권신고서 제출일 현재까지 상호 변경 이력이 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2012년 법인전환과 함께 기업부설연구소를 설립하여 LCD 코팅용 8G 노즐 개발(LG전자), 디스플레이용 SLIT NOZZLE, 슬롯형 분사구를 가지는 분사노즐 등의 개발과 납품에 집중했습니다. 나아가 2차전지 제조설비의 핵심기술인 슬롯형 분사노즐에 관한 특허 및 진공 흡착장치에 대한 특허를 등록하며 기술력을 키워 나갔고 같은 해 Inno-Biz와 벤처기업 인증을 취득했습니다.

2018년, 당사는 당시 신규 시장인 2차전지 시장의 성장성을 예상하고 기존 보유하고 있던 기술을 바탕으로 본격적인 2차전지용 SLOT DIE 제품 개발을 위해 유동해석기술과 2D/3D 모델링을 기초로 한 설계기술, CAM을 활용한 기계가공 생산기술, 코팅관련 표면 개질기술, 이종소재 접합기술, 품질 평가기술 등을 집중적으로 개발하기 시작했습니다. 이를 기반으로 2차 전지용 SLOT DIE 제품을 출시하였으며 LG화학, SK이노베이션, 피엔티 등에 2차전지용 제품을 납품하며 사업을 전개하게 되었습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위: 주, 원)

종류
구분
제10기
(2021년 반기말)
제9기
(2020년 말)
제8기
(2019년 말)

보통주
발행주식총수
5,800,000
5,800,000
2,552,040

액면금액
500
500
500

자본금
2,900,000,000
2,900,000,000
1,276,020,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합 계
자본금
2,900,000,000
2,900,000,000
1,276,020,000

4. 주식의 총수 등

가
. 주식의 총수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,800,000
-
5,800,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,800,000
-
5,800,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,800,000
-
5,800,000
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사 최근 정관 개정일은

202
1년 06월 01일로,
제10기 임시주주총회(2021.06.01 개최)에서 변경되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2013.02.27

제2기
정기주주총회
- 이사와 감사의 원수 변경
- 임원보수와 퇴직금내용 변경
- 이익금의 처분내용 변경
- 이사총수 변경 목적
- 임원퇴직금 규정을 위한 내용 변경 목적
- 임원상여금 조항 삭제

2016.10.27

제5기
임시주주총회
- 공고방법 변경
- 발행할 주식의 총수 100,000,000주로 변경
- 주식분할의 건 (액면가 5,000원 → 500원)
- 홈페이지 공고 추가 목적
- 투자 활성화를 위한 발행주식 총수 증대
- 투자 활성화를 위한 액면가 분할

2020.11.12

제9기
임시주주총회
- 회사 영문상호 추가
- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 추가
- 주식의 종류 내용 추가
- 신주인수권 내용 변경
- 주식매수선택권 내용 추가
- 신주의 배당기산일 내용 추가
- 주식의 소각 내용 신설
- 명의개서 대리인 선임을 위한 내용 변경
- 사채관련 부분 내용 신설
- 이사회, 주주총회관련 내용 변경 및 신설
- 이사, 감사 선임 관련 내용 신설
- 이익금의 처분, 배당 관련 내용 개정
- 상장사 표준정관 준용

2021.03.31

제9기
정기주주총회
- 사업목적의 추가
- 사업목적의 추가

2021.06.01
제10기
임시주주총회
- 사업목적의 추가
- 전자증권제도 도입 반영
- 신주인수권 내용 변경
- 주식매수선택권 내용 변경
- 사채관련 부분 내용 변경
- 이사회관련 내용 변경
- 감사 관련 내용 변경
- 이익금의 배당 관련 내용 변경
- 전자증권제도 도입 반영
- 관련법령 반영을 위한 조항 및 조문개정
- 상법 개정에 따른 정관 정비

주) 증권신고서 제출일 기준 최근 5개 사업년도의 정관 변경 이력입니다.

II. 사업의 내용

당사의 사업의 개요에 앞서, 전문용어와 축약어가 많은 산업 특성으로 인해 관련 용어 해설을 기재하였습니다.

[주요 용어 정의]

구분

용어

정의

제품

SLOT DIE

2Piece 또는 3Piece의 정밀부품 사이로 공급된 유체를 기재에 일정한 양을 균일하게 도포하는 방식의 제품으로 주로 Roll Coater의 Die Base에 장착하여 고정된 상태로 수평방향으로 코팅액을 토출하는 제품을 칭합니다..

SLIT NOZZLE

2Piece 또는 3Piece의 정밀부품 사이로 공급된 유체를 기재에 일정한 양을 균일하게 도포하는 방식의 제품으로주로 Slit Coater의 Gantry에 장착하여 움직이면서 수직방향으로 코팅액을 토출하는 제품을 칭합니다.

Shim Type

SLOT DIE

SLOT DIE의 코팅액 출구부인 Gap 두께 및 코팅폭을 Shim Plate의 형상 및 두께로 결정하는 제품입니다.

Shim-less Type

SLOT DIE

SLOT DIE의 코팅액 출구부인 Gap 두께 및 코팅폭을 Shim Plate를 사용하지 않고 제품단차로 결정하는 제품입니다.

Shim Type

SLIT NOZZLE

SLIT NOZZLE의 코팅액 출구부인 Gap 두께 및 코팅폭을 Shim Plate의 형상 및 두께로 결정하는 제품입니다.

Shim-less Type

SLIT NOZZLE

SLIT NOZZLE의 코팅액 출구부인 Gap 두께 및 코팅폭을 Shim Plate를 사용하지 않과 제품단차로 결정하는 제품입니다.

Shim Plate

Shim Type의 SLOT DIE, SLIT NOZZLE에 조립되어 코팅액 출구부의 Gap 두께, 코팅폭을 결정하는 제품입니다.

Shim Offset Block

SLOT DIE, SLIT NOZZLE에 조립되며 Shim Plate의 위치 결정 용도의 부품입니다.

Body Offset Block

SLOT DIE, SLIT NOZZLE에 조립되며 2Piece 또는 3Piece 부품의 위치 결정 용도의 부품입니다.

Hinge

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 2Piece 또는 3Piece 부품을 호이스트를 이용하지 않고 개폐할 수 있도록 하는 부품입니다

Vent Port

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 Manifold 내부의 공기 제거 목적으로 사용하는 부품입니다.

Inlet Port

코팅액을 공급하기 위해 SLOT DIE, SLIT NOZZLE에 장착하여 펌프와

연결할 수 있게 하는 부품입니다.

Key

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 2Piece 또는 3Piece 금형의 위치 결정 용도의 부품입니다.

Shim Fixed Pin

Shim Plate의 위치를 고정할 수 있는 용도의 Pin입니다.

Station Base for coating

SLOT DIE에 Coating Roll 및 Base를 결합한 Assembly 형태의 모듈제품입니다.

Coating Roll

유체가 기재에 균일하게 도포되도록 기재를 펴주는 롤 입니다.

약액공급장치

기어펌프, 감속기, 탱크, 교반기 등으로 구성된 약액 공급장치 입니다.

소재

및

표면코팅

Heat Treatment

(열처리)

기초 소재의 내마모성, 치수안전성, 수명, 내식성, 경도 등을 향상시키기 위해 진행하는 공정으로 용체화, Sub-Zero, 석출 경화 등이 있습니다.

STS630

SLOT DIE, SLIT NOZZLE 제작을 위해 사용하는 기초 소재를 호칭하며, KS규격의 스테인리스 강종으로 약칭은 17-4PH강으로 불리우며 내식성 및 내화학성이 우수한 소재이며 자사에서 최종 경도는 HRC 40±2로 관리하고 있습니다.

CORRAX

스테인리스 강종으로 뛰어난 내식성과 높은 경도가 우수한 소재로 열처리에 따라 HRC 36~52의 경도를 얻을 수 있습니다.

TiN Coating

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 내마모성 향상을 위해 표면에 티타늄 질화물을 박막으로 증착하여 코팅하는 방법으로 약 Hv 2300 정도이며 코팅 두께는 5㎛ 이하입니다.

CrN Coating

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 내마모성 향상을 위해 표면에 크롬 질화물을 박막으로 증착하여 코팅 하는 방법으로 약 Hv 1800이상이며 코팅 두께는 5㎛ 이하입니다.

WC Coating

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 내마모성 향상을 위해 표면에 분말 상태의 초경을 분사하여 코팅하는 방법으로 Hv 1190 이상이며 코팅 두께는 30~50㎛입니다.

구조

Lip

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 코팅액 출구부의 기재와 맞닿는 부분형상을 칭합니다.

Manifold

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 코팅액이 공급되는 내부 형상을 칭하며 유로, cavity라고도 합니다.

Land

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 코팅액이 토출 되기까지 Manifold 끝에서 출구부까지의 평면 거리를 말하며 이 구간을 지나면서 속도 및 압력이 균일해집니다.

Gap Adjustable

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 출구부인 Gap을 부분적으로 벌리거나 줄여 유량을 조절하여 코팅 편차를 조정하여 품질을 향상시키는 기능입니다.

사양

평면도

2Piece 또는 3Piece 금형이 맞닿는 부분(유체가 지나가는 면)을 기준으로 평탄도를 뜻하며 3차원 측정기를 이용하여 구간별로 측정, 관리하고 있습니다.

진직도

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 Lip부 길이 방향 기준으로 곧은 정도를 뜻하며 3차원 측정기를 이용하여 구간별로 측정, 관리하고 있습니다.

표면거칠기

자사에서 SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 표면 거칠기는 최대 높이(Rmax)로 사용하고 있으며 2Piece 또는 3Piece 부품이 맞닿는 부분(유체가 지나가는 면)을 기준으로 미코팅 소재 Rmax 0.2이하, 코팅 소재 Rmax 0.35 이하로 측정, 관리하고 있습니다.

제작

공정

황삭 가공

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 각가공, 형상 가공을 칭합니다.

정삭 가공

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 Shim Pin Hole과 같은 정밀한 가공 공차를 맞추기 위해 황삭 연마 후 진행하는 공정입니다.

황삭 연마

황삭 가공 후 진행하는 연삭 공정입니다.

정삭 연마

황삭 연마 후 진행하는 연삭 공정입니다.

조립 연마

2Piece 또는 3Piece 금형을 조립하여 연삭하는 공정입니다.

평면 경면 연마

정삭 연마 후 진행하는 연삭 공정으로 최종 표면 조도 및 평면도를 정하는 공정입니다.

LIP 연마

Lip 두께 및 진직도를 결정하는 공정입니다.

래핑

Manifold, 평면 경면부, Lip부의 표면을 매끈하게 하며 고광택을 목적으로 진행하는 공정으로 기계래핑, 손래핑 등이 있습니다.

3차원 측정

치수 공차 및 기하 공차를 검사하기 위한 공정입니다.

광학 측정

Lip 외관 및 Lip 두께를 검사하기 위한 공정입니다.

초경 접합

SLOT DIE, SLIT NOZZLE의 Lip부에 초경 Block을 접합하는 공정입니다.

1. 사업의 개요

당사는 2차전지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 제조 및 가공과 해당 제품에 대한 REPAIR 서비스를 주 영업으로 하고 있습니다. 이외 SLOT DIE 와 SLIT NOZZLE에 활용되는 소모품, 관련 장비와 고객사에서 사용중인 제품에 대한 연마 공정을 기타 사업군으로 두고 있습니다.

당사는 2018년을 기점으로 현재 주력 제품인 2차전지용 SLOT DIE를 생산하기 시작했습니다. SLOT DIE는 2차 전지 전극공정중 기판 역할을 하는 집전체 (Al,Cu foil)에 전극 슬러리를 정해진 패턴 및 일정한 두께로 코팅할 수 있게 해주는 롤투롤 장비의 핵심 부품이며, 전극 면적 및 두께 (에너지밀도), 코팅 패턴 설계(전지타입)를 결정하여, 코팅 공정에서 전지 설계에 대한 변수가 결정되는 공정에 필수적인 제품입니다. 해당 제품을 활용하여 당사는 고객사에서 제공한 소재를 바탕으로 층류 난류,임계 수치 등을 분석한 유동해석을 진행한 후 자체 시물레이션을 통해 최적화된 SLOT DIE 제품을 제안하고 있습니다.

나아가, 당사는 추가 성장 동력을 확보하기 위하여 2차전지용 SLOT DIE 제품의 개발과 납품으로 축적된 기술력을 바탕으로 수소차용 전극 코팅용 공급장치와 수소차용 분리막 코팅 제품개발을 진행하고 있습니다. 당사는 향후 해외 시장 진출, 수소차 시장의 확대 및 반도체 설비부품으로의 시장 확대 등을 기반으로 다양한 제품을 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

당사는 위와 같이 가공 및 연마 기술 산업 내에서 최상의 품질과 최적의 납기일 및 적정가격을 제공하기위해 주요 고객사와 면밀히 소통하고 있으며 지속적인 품질개선과 연구개발을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다. 당사 사업에 대한 보다 상세한 설명은 "II 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스" 부분을 참고하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

매출
 유형
제품명
2021년반기
 (제10기)
2020년
 (제9기)
2019년
 (제8기)
2018년
 (제7기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

자사
 제품
SLOT DIE
5,755
68.68%
12,237
71.19%
8,449
67.58%
3,775
42.89%

SLIT NOZZLE
37
0.44%
1,566
9.11%
1,000
8.00%
2,616
29.72%

REPAIR
2,165
25.84%
2,773
16.13%
2,014
16.11%
1,213
13.78%

기타
423
5.05%
613
3.57%
1,039
8.31%
1,198
13.61%

소계
8,380
100.00%
17,189
100.00%
12,502
100.00%
8,802
100.00%

나. 제품 설명

(1) SLOT DIE

2차전지 제조공정 중 전극공정인 코팅공정에 양극활 물질, 음극활 물질의 코팅용 SLOT DIE를 공급하고 있습니다. 세계 각국의 친환경 정책에 따른 전기자동차 보급 확대로 2차전지 수요가 급성장에 있으며, 이에 따른 국내 배터리 생산기업의 폭발적인 국내외 공장증설과 신규투자가 진행되고 있습니다. 이에 양극활 및 음극활 물질을 균일하게 도포하는 코팅용 SLOT DIE의 수요도 증가하고 있습니다. 당사의 주요 매출처로는 LG에너지솔루션, SK이노베이션, 피엔티, 씨아이에스 등의 국내 업체와 Northvolt 등의 해외 업체가 있습니다.

당사의 주력 제품인 SLOT DIE의 구조는 다음과 같습니다.

SLOT DIE 구조

구분

상세 내용

상판

(Upper Plate)

SLOT DIE의 기본 요소중의 하나로 아래의 그림처럼 하판 (Bottom Plate)와 조립되어 하나의 기본 Unit으로 구성 됩니다.

조절볼트

(Gap Adjustable Bolt)

고객사의 코팅 공정 진행중에 코팅 두께에 대한 극소부위에 조절을 하기 위한 Unit으로 코팅두께가 얇거나 두꺼울 경우 조절볼트 이용하여 GAP 변화시켜 요구하는 코팅 두께를 조절하는 Unit입니다

하판

(Bottom Plate)

SLOT DIE의 기본 요소중의 하나로 아래의 그림처럼 상판 (Upper Plate)와 조립되어 하나의 기본 Unit으로 구성 됩니다

주입구 포트 (Inlet Port)

SLOT DIE를 이용하여 코팅을 위한 약액(액체)을 공급하기 위한 연결 포트이며, 장비단의 Pump System과 연결하여 사용됩니다

벤트 포트

(Vent Port)

SLOT DIE 코팅 공정 중에 발생되는 간헐적인 기포를 제거하기 위하여 해당 벤트 포트를 개패하여 기포를 제거하기 위한 역할로 사용됩니다

심 플레이트 (Shim Plate)

코팅 폭과 두께를 결정하는 요소 부품으로 사용됩니다

심 고정 핀 (Shim Fixed Pin)

심 플레이트를 고정하는 요소 부품입니다

힌지 (Hinge)

심 플레이트를 교체할 때 사용하며 상판 (Upper Plate)을 개방할 때 사용합니다

(2) SLIT NOZZLE

디스플레이 산업 공정 중 T/F 증착 및 식각 공정 내 PR 코팅 공정에 사용되는 SLIT NOZZLE을 공급하고 있습니다. 디스플레이 산업은 기존LCD를 넘어 OLED 및 QNED 등 다양한 종류의 디스플레이가 생산되고 있으며 당사는 각 디스플레이 종류의 공정 변화에 대응하며 제품 공급망을 확대하고 있습니다. 주요 매출처로는 국내 대표 디스플레이 회사인 삼성 디스플레이 장비 제작사 세메스입니다.

SLIT NOZZLE 구조

구분

상세 내용

상판

(Upper Plate)

SLIT NOZZLE의 기본 요소중의 하나로 아래의 그림처럼 하판 (Bottom Plate)와 조립되어 하나의 기본 Unit으로 구성 됩니다

조절볼트

(Gap Adjustable Bolt)

고객사의 코팅 공정 진행 중에 코팅 두께에 대한 극소부위에 조절을 하기 위한 Unit으로 코팅두께가 얇거나 두꺼울 경우 조절볼트 이용하여 GAP 변화시켜 요구하는 코팅 두께를 조절하는 Unit입니다

하판

(Bottom Plate)

SLIT NOZZLE의 기본 요소중의 하나로 아래의 그림처럼 상판 (Upper Plate)와 조립되어 하나의 기본 Unit으로 구성 됩니다

주입구 포트 (Inlet Port)

SLOT DIE를 이용하여 코팅을 위한 약액(액체)을 공급하기 위한 연결 포트이며, 장비단의 Pump System과 연결하여 사용됩니다

벤트 포트

(Vent Port)

SLOT DIE 코팅 공정 중에 발생되는 간헐적인 기포를 제거하기 위하여 해당 벤트 포트를 개패하여 기포를 제거하기 위한 역할로 사용됩니다

심 플레이트 (Shim Plate)

코팅 폭과 두께를 결정하는 요소 부품으로 사용됩니다

심 고정 핀 (Shim Fixed Pin)

심 플레이트를 고정하는 요소 부품입니다

댐퍼

(Damper)

코팅 공정 중에 SLIT NOZZLE의 주요 부분인 LIP을 보호하기 위한 Unit입니다

(3) REPAIR

2차전지 및 디스플레이 생산 공정에 적용되어 사용 중인 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE에 대해 생산 품질 저하가 발생할 경우, 재입고 과정을 통해 수리 및 재생 작업으로 고객사에 재공급하는 사업을 영위하고 있습니다. SLOT DIE와 SLIT NOZZLE의 경우, 그 사용 주기와 기간이 일반적으로 정해져있으며 해당 기간과 사용 횟수가 늘어날 경우 품질 저하 등의 문제가 발생합니다. 당사는 자사 제품을 넘어 타사의 마모된 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE에 대해서도 REPAIR를 제공하고 있습니다.

2차전지 공정 중 사용되는 SLOT DIE는 공급 약액의 특성상 내부 기능면 내 마모성으로 인한 코팅 불균일 현상이 발생되며, 디스플레이 공정 중 사용되는 SLIT NOZZLE은 내부 약액의 정체 및 이물질이 발현되고 있습니다.

특히 2차전지 사업에서는 증가하는 고객사 생산 속도 및 전극 약액의 특성 변화로 인하여 내마모성 이슈가 지속적으로 재기되고 있는 상황에서 당사는 내마모성 향상을 위한 별도 표면 코팅 공정을 추가하여 고객사 품질 이슈에 대응하고 있습니다. 고객사의 생산 속도가 증가함으로 인해 REPAIR주기는 기존 1~2년에서 약 6개월 단위로 단축되고 있는 상황입니다. 나아가 최근에는 2차전지 제조사에서 배터리의 충전용량을 증가 시키기 위해 니켈 함량이 더 많은 하이니켈을 적용함에 따라 SLOT DIE의 마모율은 더욱 증가하고 있는 추세입니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

(단위: 천원)

매입유형
품목
구분
2021년 반기
(제10기)
2020년
(제9기)
2019년
(제8기)
2018년
(제7기)

원재료
STS630
국내
1,073,880
739,793
1,112,577
743,090

기타
국내
258,286
76,354
207,058
643,724

원재료합계
소계
1,332,166
816,147
1,319,635
1,386,814

외주가공비
소계
882,723
1,501,313
1,195,358
732,057

총합계
합계
2,214,889
2,317,460
2,514,993
2,118,871

나
.
주요 원재료 

(1) 원재료 가격변동추이

당사의 주요 제품인 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE은 스테인리스강 STS630 소재를 가공하여, 생산하고 있습니다. STS630 소재는 Stainless 강의 한 종류이며 석출경화형 소재로 높은 강도, 내열성 및 내식성이 좋은 강종으로 벨브, 항공기 프로펠러, 피스톤등에 사용되는 고급강종입니다. 일반적으로 널리 쓰이는 STS304 스테인리스강에 비해 5배이상의 항복강도와 2배이상의 인장강도를 보입니다. 워낙 강도가 높아 일반용으로 사용되기 보다 군사용, 우주항공산업, 산업설비에 사용이 됩니다. 당사는 주로 국산 스테인리스강 소재를 사용하고 있으며, 세아에서 생산된 STS630소재를 공급사 지정 대리점인 서창특수강을 통해 공급받고 있습니다.

당사 제품의 주 원소재인 STS630 스테인리스강은 일반소재인 STS304 스테인리스강에 비해 수요와 생산량이 적고 고급강종이라 단가가 높습니다.

스테인리스강은 국제 비철금속(Nikel)이 상당부분 함유됨에 따라 글로벌 비철금속 단가의 영향을 받습니다. 최근3년간 비철금속의 단가는 지속적으로 증가해 왔으며 이에 따라 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE의 주 원재료인 STS630 단가 또한 증가해 왔습니다.

품목
2021년도 반기
2020년도
2019년도
2018년도

단가(원)
매입 총액(천원)
단가(원)
매입 총액(천원)
단가(원)
매입 총액(천원)
단가(원)
매입 총액(천원)

STS630 (국내)
8,350
1,073,880
8,150
739,793
8,150
1,112,577
7,600
743,090

(2) 원재료 주요 매입처

매입처
2021년도
반기
2020년도
(제9기)
2019년도
(제8기)
2018년도
(제7기)
결제조건

(주)서창특수강
962,112
384,249
533,287
700,942
익월10일

굿스틸뱅크(주)
145,831
218,415
570,289
-
익월 말

아삽스틸코리아(주)
111,768
79,765
121,193
-
익월 말

기타
112,455
133,718
94,866
685,872
익월 말

다. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산 실적

당사 영위 사업은 규격제품 생산이 아닌 고객사의 수주 접수 생산방식으로 제작하는 사업으로 제조 특성상 생산 실적 산출에 대한 명확한 기준 수립에 어려움이 있습니다. 또한, 표준화된 양산 제품의 생산이 아닌 고객 요청에 의한 제조로 공정 순서 및 제조 공정의 다양함이 존재합니다. 따라서, 모델별 생산 소요 시간에 차이가 있기 때문에 생산능력과 가동률을 효율적으로 산출함에 있어서도 어려움이 존재하므로 세부적으로 표시하기가 어렵습니다.

(2) 생산 설비

(단위: 백만원)

공장별
자산별
소재지
2021년
기초가액
당기증감
당기상각
2021년
반기말
 가액
비고

증가
감소

공장A
토지
아산시
 둔포면
3,955
90
-
-
4,045
-

건물
4,665
143
-
64
4,744
-

구축물
123
27
-
2
148
-

기계장치
5,068
88
-
604
4,552
-

공구와기구
354
5
-
32
327
-

소 계
14,165
353
-
702
13,816
-

공장B
토지
아산시
 둔포면
978
-
-
-
978
-

건물
1,707
-
-
26
1,681
-

기계장치
438
190
-
32
596
-

소 계
3,123
190
-
58
3,255
-

주1)

토지 개별공시지가

(단위: 백만원)

지 번

면적(m2)

공시지가

비고

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 2045

13,331

2,906

-

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 1565

4,076

889

-

주2)

건물 지방세 시가표준액

(단위: 백만원)

지 번

면적(m2)

공시지가

비고

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 2045 1동

6,808

2,990

-

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 2045 2동

1,257

635

-

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 1565 1동

1,979

737

-

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 1565 2동

540

191

-

충청남도 아산시 둔포면 석곡리 1565 3동

903

371

-

(3) 설비의 신설 및 매입계획

(단위: 백만원)

구 분

설비

능력

총소요

자 금

기

지출액

지 출 예 정

착 공

예정일

준공년

진척율

비 고

2021년

2022년

2023년

2023년이후

토 지

33,628m2

17,598

1,759

5,279

7,039

5,279

-

-

2024년

-

주1)

건 물

16,500m2

15,000

-

-

-

-

15,000

-

2026년

-

-

기계장치

7대/월

19,000

-

2,000

3,000

2,000

12,000

-

-

-

주2)

구 축 물

-

4,000

-

-

-

-

4,000

-

-

-

-

계

-

55,598

-

7,279

10,039

7,279

31,000

-

-

-

-

주1)

당사는 천안북부일반산업단지에 33,628㎡ 규모의 토지를 매입하기로 2021년 5월 14일 천안북부일반산업단지 주식회사와 계약을 체결하였습니다. 현재 토지 조성공사 중이며 2024년까지 토목공사를 마치고 2025년에 건축공사를 진행하여 2026년에 준공을 할 예정입니다. 자금은 계약에 근거하여 지급할 예정입니다.

주2)

2021년 5축장비를 포함한 신규설비 증설 예정이며, 2022년 연구설비 2,000백만원, 지그류 1,000백만원 투자 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출
 유형
품목
구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

(제10기)
(제9기)
(제8기)
(제7기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

자사
 제품
SLOT
 DIE
내수
2,560
30.55%
1,449
8.43%
6,396
51.16%
3,408
38.72%

수출
3,195
38.13%
10,788
62.76%
2,053
16.42%
367
4.17%

소계
5,755
68.68%
12,237
71.19%
8,449
67.58%
3,775
42.89%

SLIT
 NOZZLE
내수
37
0.44%
1,566
9.11%
1,000
8.00%
2,616
29.72%

수출
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

소계
37
0.44%
1,566
9.11%
1,000
8.00%
2,616
29.72%

REPAIR
내수
593
7.08%
1,209
7.03%
1,217
9.73%
974
11.07%

수출
1,572
18.76%
1,564
9.10%
797
6.37%
239
2.72%

소계
2,165
25.84%
2,773
16.13%
2,014
16.11%
1,213
13.78%

기타
내수
423
5.05%
613
3.57%
1,039
8.31%
1,198
13.61%

수출

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

소계
423
5.05%
613
3.57%
1,039
8.31%
1,198
13.61%

합계
내수
3,613
43.11%
4,837
28.14%
9,652
77.20%
8,196
93.12%

수출
4,767
56.89%
12,352
71.86%
2,850
22.80%
606
6.88%

소계
8,380
100.00%
17,189
100.00%
12,502
100.00%
8,802
100.00%

나. 판매조직

당사의 판매조직은 영업사업본부 아래의 영업팀 중심으로 이루어져 있으며, 설계팀 , C/S팀과 동일 사업본부 아래에서 유기적으로 의사소통을 이루어 고객사에 직접 영업 활동을 할 수 있도록 판매조직이 구성되어 있습니다.

구분

추진 업무

영업 팀

고객사별 담당자 지정으로 유대관계 유지, 고객 동향 정보 파악

고객사 기반의 제작 사양 협의, 납품일정, 수주 및 매출 관리

설계 팀

고객사와 사양 협의 단계에 동행, 기술 미팅으로 제작 사양 협의

제작 사양 기준으로 내부 제작용 도면 배포 및 이력 관리

C/S 팀

제품 납품 이후 고객사 Site 파견 및 Set-up 지원

Set-up 지원 중 발생한 개선사항에 대해서 Feed-back

영업관리 팀

수주, 매출 관리, 제품별 고객사별 매출 분석

마케팅, 회사 홍보영상, 카달로그, 전시회

또한 CM사업본부를 신설하여 SLOT DIE 고객 대상으로 Head 지정화 추진 및 Total Guarantee 를 기반으로 Coater Unit 수주를 통하여 국내는 물론 중국, 유럽, 미국의 전극 분리막용 Bar Coater 수주 및 유지보수 사업을 추진하고 있습니다.

다. 판매경로

당사의 판매경로는 고객사 직접 수주 후 판매 방식으로 대리점, 영업소, 사업소 등 다른 채널은 없습니다. 고객사의 기술팀, 생산팀 인원과의 제품 기술사양에 대해서 사전 미팅을 통하여 제작사양을 결정하고 제안서와 견적서를 제출한 후 고객사의 내부 품의서 진행 이후 구매팀으로부터 정식 수주(발주)를 접수하여 제작 공급하는 수순으로 직접 판매방식으로 이루어져 있습니다.

라
.
판매전략

당사는 "고객을 향한 시선을 멈추지 않는 서비스 기업, 생각을 멈추지 않는 전문기업, 행동을 멈추지 않는 미래기업”이라는 슬로건으로 기업 가치를 지속적으로 향상시키고 있습니다. 고객 요구 중심의 '최고의 품질과 서비스'를 최우선적 목표와 가치로 고객과의 유대 강화에 중점을 두고 활동을 하고 있습니다. 따라서 고객의 요구사항에 최대한 빠르게 대응할 수 있도록 하고, 납품 후 각 Site에 당사의 C/S인원을 파견하여 Set-up 및 시운전 대응까지 진행하여 차후 새로운 매출 수요를 창출하고 있습니다. 추가로 고객사 품질 안정을 통하여 고객의 발전 및 안정화에 기여하고 당사의 발전에도 기여할 수 있는 상호 Win-Win 개념으로 고객과의 관계를 최우선 전략으로 진행하고 있으며 앞으로도 지속해 나아갈 것입니다.

(1) 고객 관리

2차전지 시장에서는 국내 Site 뿐만이 아니라 해외 Site에 정기 방문하여 당사의 제품을 사용하는 부분에 대한 장단점 및 고객의 Needs를 지속적으로 청취하고 있으며, 새로운 방식의 영업 활동에 역량을 집중할 계획입니다.

디스플레이 시장에서는 삼성 디스플레이 및 장비 공급사인 세메스와 긴밀한 유대관계를 유지해 오고 있습니다. 제품 개발에서부터 시제품 제작과 양산 라인용 제품을 제작하여 설치 및 시운전 등의 고객 Site에서 항상 근거리를 유지하며 고객 관리를 하고 있습니다. 이렇게 Project성으로 관계를 유지하기도 하지만 정기적으로 고객 Site에서 방문하여 당사 제품의 상태와 유지보수 등에 대한 영업활동을 진행해 나가고 있습니다.

(2) 연구개발 및 신제품 출시

당사에서 진행하는 2차전지 시장에서는 SLOT DIE의 내마모성 및 내구성에 대한 지속적인 향상을 요구하는 Needs가 있으며, 이에 따른 신제품 연구 개발을 이어나가고 있습니다. 당사가 보유하고 제작하는 소재인 STS630 이외에 Corrax 소재를 적용한 제조 기술 확보와 금속 표면에 특수 코팅을 적용하여 내마모성 및 내구성을 향상시킨 제품을 출시하여 적용하고 있으며, 계속해서 성능 향상을 이어나가고 있습니다. 또한 최근의 WC 코팅 제품을 출시하여 High Nikel 소재의 배터리 생산에 적용하여 좋은 평가를 받고 있습니다.

이러한 신소재 적용 및 표면 코팅 기술은 경쟁사에서 적용하지 않는 당사의 유일한 개발 품목으로 국내뿐만 아니라 해외에서 유일한 제품이며, 당사 주요 거래처에서 이미 검증된 내용입니다.

당사는 여기에 안주하지 않고 고객의 Needs에 부합하는 연구개발을 계속해서 진행해 나갈 예정이며, 시장 확장에 중심 역할을 할 것입니다.

(3) 해외 진출

2차전지 시장에서 국내 주요 제작기업인 LG에너지솔루션, SK이노베이션, 삼성SDI (K-Battery)는 국내 생산 거점 이외에 북미, 유럽, 중국 각 3대륙에 배터리 생산기지를 운용하고 있습니다. 이중 유럽대륙의 폴란드, 헝가리 등에는 생산기지를 운영하고 생산 CAPA를 지속적으로 증가시키고 있습니다.

이에 당사는 유럽 및 미주 해외법인을 추진하여 영업 정보뿐만 아니라 REPAIR 사업 부분에 대한 빠른 대응으로 고객의 Needs에 발맞추어 갈 것입니다. 더욱이 라인 증속에 따른 REPAIR 사업 Cycle이 빠르게 진행되고 있으며, 신규 물량 또한 예상되는 상황입니다.

영업사무소 기능에서 해외 생산 기지 기능을 추가하여 고객 대응에 맞춰 갈 예정이며, 더욱 긍정적인 상황은 유럽의 배터리 제작사 스웨덴 Northvolt에 연구개발용 부품을 납품하였으며, 우수한 결과를 바탕으로 양산라인 수주도 진행중이므로 유럽 거점의 기반이 되어가고 있습니다. 당사는 유럽 시장 개척 및 K-Battery 기업을 대응하기 위해 유럽 법인설립에 대해 준비중에 있습니다.

마. 주요매출처

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년

매출액
비율
매출액
비율

상위 4개사 매출 합계
7,480
89.25%
15,262
88.79%

합계
8,380
100.00%
17,189
100.00%

바. 수주상황

당사는 수시로 발주서를 접수 받고, 수시 출고되는 특성이 있습니다. 따라서 수주일자 및 납기일
자를 특정하기가 어렵습니다. 

5. 위험관리 및 파생거래

가.
시장위험

(1) 외환위험

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, EUR, CNY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR, CNY, 천원)

구 분

통화

당반기말

전기말

전기초

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,086,766
1,228,045
2,731,202
2,971,548
774,878
897,154

EUR
4,770
6,413
400
535
1,570
2,036

CNY
-
-
4,907
819
-
-

매출채권
USD
2,265,520
2,560,038
2,760,803
3,003,754
1,609,524
1,863,507

EUR
-
-
-
-
-
-

CNY
-
-
3,840,664
641,237
-
-

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

세후 이익에 대한 영향

자본에 대한 영향

당반기말

전기말

당반기말

전기말

USD/원

10%상승시

295,470
466,074
295,470
466,074

10%하락시

-295,470
-466,074
-295,470
-466,074

EUR/원

10%상승시

500
42
500
42

10%하락시

-500
-42
-500
-42

CNY/원

10%상승시

-
50,017
-
50,017

10%하락시

-
-50,017
-
-50,017

(2) 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

변동금리 차입금

6,732,400
7,734,100

만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.

당반기와 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

세후 이익에 대한 영향

자본에 대한 영향

당반기말

전기말

당반기말

전기말

이자율 1% 상승 시
-52,513
-60,326
-52,513
-60,326

이자율 1% 하락 시
52,513
60,326
52,513
60,326

나. 신용위험

(1) 위험관리

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.

회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

(2) 신용보강

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

① 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출합니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

보고기간말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
3개월 이하
6개월이하
9개월이하
12개월이하
12개월초과
개별손상채권
합 계

당반기말

기대손실율
0.62%
1.74%
4.63%
7.86%
17.22%
100.00%
-

총장부금액
3,462,988
408,012
231,000
58,677
483,673
82,456
4,726,806

손실충당금
20,189
7,107
10,694
4,609
114,933
82,456
239,988

전기말

기대손실율
0.45%
1.64%
4.78%
8.37%
17.27%
100.00%
-

총장부금액
2,452,421
708,485
539,734
229,711
279,732
132,352
4,342,435

손실충당금
11,011
11,599
25,803
19,227
48,300
132,352
248,292

당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

기초

248,292
266,446

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-8,304
49,628

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-
-67,782

기말

239,988
248,292

매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 환입으로 인식하고 있습니다.

② 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 미수수익, 대여금, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가 측정 기타 금융자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

다. 유동성 위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도 8,632백만원 (전기: 10,634백만원)을 확보하고 있습니다.

회사는 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제약과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

보고기간말 현재 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말

장부금액
1년 이하
1년에서
2년 이하
2년에서
5년 이하
5년 초과

매입채무 및 기타채무
1,280,961
1,280,961
-
-
-

차입부채
8,632,400
2,559,383
4,126,053
2,425,441
-

리스부채
200,828
96,302
52,412
52,114
-

합계
10,114,189
3,936,646
4,178,465
2,477,555
-

전기말

장부금액
1년 이하
1년에서
2년 이하
2년에서
5년 이하
5년 초과

매입채무 및 기타채무
1,588,623
1,588,623
-
-
-

차입부채
10,634,100
4,586,370
2,193,176
4,438,377
-

리스부채
289,826
123,991
82,106
96,007
-

합계
12,512,549
6,298,984
2,275,282
4,534,384
-

라. 자본위험관리

회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등
을 실시하고 있습니다.

회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

총차입금

8,632,400
10,634,100

차감: 현금및현금성자산

-3,664,965
-5,482,103

순부채

4,967,435
5,151,997

자본총계

21,782,131
19,787,358

총자본

26,749,566
24,939,355

자본조달비율

18.57%
20.66%

마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

증권신고서 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 비경상적인 주요 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동 개요

당사는 기업부설연구소에서 생산현장 당면문제 해결과 시장 지배력 강화를 위한 기술역량 확충의 균형있는 기능을 수행하고 있습니다. 생산성을 개선하는 활동은 물론
외부 고객사와 시장을 대상으로 고객가치를 정의하고 평가 가능한 단계까지 개발하는 활동을 진행하고 있습니다.

당사가 수행하는 생산, 영업, 기획업무 과정에서 발생하는 기술관련 질문에 최적의 답을 제시하고, 문제해결 효과성과 효율성을 검증하고 회사의 수익으로 연결될 수 있도록 생산에 연계하는 활동을 담당하고 있습니다.

당사에서 진행하는 2차전지 시장에서는 SLOT DIE의 내마모성 및 내구성에 대한 지속적인 향상을 요구하는 수요가 있으며, 이에 따른 신제품 연구 개발을 이어나가고 있습니다. 당사가 보유하고 제작하는 소재인 STS630 이외에 Corrax 소재를 적용한 제조 기술 확보와 금속 표면에 특수 코팅을 적용하여 내마모성 및 내구성을 향상시킨 제품을 출시하여 적용하고 있으며, 계속해서 성능 향상을 이어나가 있습니다. 또한 최근의 WC 코팅 제품을 출시하여 High Nikel 소재의 배터리 생산에 적용하여 좋은 평가를 받고 있습니다.

이와같이 기존 양산제품의 문제점 해결은 물론 급변하는 시장의 흐름에 맞춰 신규제품 개발활동을 병행하여 고객의 가치를 창출하는 전문 연구소로 당사와 고객사의 동반성장을 견인하는 성장엔진으로 활동하고 있습니다.

(2) 연구조직 체계

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

연구개발 부문이 사업부문의 단기적 이슈를 해결하면서 기반기술을 강화하는 동시에 중장기적으로 기술, 제품의 혁신을 견인할 수 있는 전략기술을 선제적으로 확보하도록 복합형 구조의 연구조직을 추진하고 있습니다.

구분

역할

주요업무

핵심성과목표

핵심파트너

연구소장

연구소의 임무와 기능을 총괄 관리하며 연구개발 -사업화 전략을 수립, 이행, 점검, 보고 및 개선하는 내부활동과 외부 파트너와의 협력적 네트워크를 구축하고 관리

연구개발 PDCA 관리

연구개발/사업화 점검

파트너 탐색과 협업 넷 관리

고객 관리 및 요구사항 탐색

스마트 전환기술 내재화

고객/연구소 직원 만족도

지아이텍 2세대 연구조직 구축

IP 전략 및 성과

개방형 협업 파트너 인프라

역량기술 경쟁력

용역수탁 및 예산 자립도

[내부파트너] 경영회의, 연구소직원

[외부파트너] 수요고객, 연구기관

연구인력

/파트너 
개발

자체 역량 및 외부 파트너

기술의 내재화를 위한 전략적 인력확보

자체인력 재교육/평가

RPA 디지털 인력 구현 (stage2)

파트너 탐색, 네트워크, 관리

전담인력의 재교육 프로그램

디지털 인력의 구현

[내부파트너] 인력관리부서

[외부파트너] 교육기관, 연구기관

연구기획
/지원

/성과관리

연구개발 계획, 이행, 평가, 개선 싸이클을 가속화하는 지원체계

고객, 시장, 기술 분석 리포트

연구 성과관리 체계 최적화

연구개발 성과관리 체계

시장창출 지식발견 체계

[내부파트너] 마켓팅, 성과관리

[외부파트너] 연구기관

생산기술

연구부문

넓고 고도화된 고객 요구사항을 충족하는 제품 설계/생산기술을 확보와 생산성 개선

조합 가능한 핵심기술역량

공정자동화/자율화 기술

제품경로기술 다변화

요소공정기술 지능화

[내부파트너] 생산, 생산관리

[외부파트너] 연구기관, 전문회사

품질평가

기술부문

제품 전주기의 성능 모니터링, 진단 및 품질예측 
기술

제품전주기 PHM 기술

Data 기반 품질관리 기술

제품 전주기 data 관리체계

글로벌 표준 품질체계

[내부파트너] 품질관리, 구매, 영업

[외부파트너] 연구기관, 품질인증

신제품개발

부문

한 주기 앞선 파괴적 혁신

제품과 연속적 혁신 제품 개발 (파일럿)

디지털 기술을 이용한 가상실험

빠른 시제품 출시 평가 (L&D)*

베타 개발 파트너 프로그램

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너] 경영회의

[외부파트너] 수요고객, 연구기관

스마트전환

부문

연구소를 테스트 베드로한

스마트 전환기술 확보와

사업 확산

지아이텍 스마트 전환기술

지식창출 플랫폼

Level 2 수준 스마트 공장

전주기 data 관리체계

[내부파트너] 경영회의

[외부파트너] 연구기관, 전문회사

(가) 연구개발인력 증감표

(단위: 명)

구 분

직위

기초

증가

감소

기말

2019년도

(제8기)

연구소장

1

-

-

1

부장

-

-

-

0

차장

-

1

-

1

과장

-

-

-

0

대리

2

1

-

3

사원

2

-

2

0

계

5

2

2

5

2020년도

(제9기)

연구소장

1

-

-

1

부장

-

1

-

1

차장

1

-

-

1

과장

-

1

-

1

대리

3

-

-

3

사원

-

2

-

2

계

5

4

-

9

증권신고서
제출일 현재

연구소장

1

-

-

1

부장

1

-

-

1

차장

1

2

-

3

과장

1

-

-

1

대리

3

-

1

2

사원

2

-

1

1

계

9

2

2

9

(나) 연구개발인력 구성

(단위: 명)

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

1

4

2

2

(3) 연구개발 비용

(단위: 천원)

구 분
21년도
(상반기)
20년도
(제9기)
19년도
(제8기)
18년도
(제7기)

자산
처리
원재료비
-
-
-
-

인건비
232,227
324,798
230,072
220,231

감가상각비
-
-
-
-

위탁용역비
-
-
-
-

기타 경비
-
-
-
-

소 계
232,227
324,798
230,072
220,231

비용
제조원가
-
-
-
-

처리
판관비
232,227
324,798
230,072
220,231

합 계
(매출액 대비 비율)
2.77%
1.80%
1.80%
2.50%

(4) 연구개발 실적

최근 3년 주요 연구개발 실적 현황과 주요 개발내용은 다음과 같습니다.

구분

개발요구

개발내용

협업체계

성과

제품설계

수소연료전지 MEA 생산

장비의 통합개발 요구

R2R 기반의 슬롯코팅

통합장비 프로토타입 개발

고객개발팀

프로토타입 완료

향후개발전략 수립

생산기술

고정밀 고속가공

신규장비 도입 검토

정밀도, 생산성, 보수유지 및 자동화 시험평가

장비공급사

가공공정전문기관

기계가공 생산장비

선정과 투자

표면개질

극한 코팅환경에서

슬롯다이헤드 내구수명

개선

박막코팅 사양/공정 개발

후막코팅 공정/사양 개발

고객 외부전문기관

외부서비스

공급기업

박막코팅양산

후막코팅시제품

납품

품질평가

신규도입 생산기술의 공정

적합성 관리기준 수립

박막, 후막 코팅 공정

모니터링 및 분석절차화

외부분석전문기관

시험편 및 제품평가 절차/지침서

지아이텍 연구개발 성과는 지아이텍 연구개발 투자와 수행의 유무형의 결과물입니다. 연구개발 성과는 경제성성과, 기술적성과, 개발활동성과와 인프라 성과로 분류할 수 있습니다.

분류

개요

경제적성과

신제품, 생산개선, 품질개선, 경제성개선, 매출기여도, 마켓팅기여도, 재정자립도

기술적성과

특허, 신공법, 공정생략, 보고서, 기술자료, data, 지식

개발활동성과

연구개발 효과성, 효율성, 개발주기단축, 개발비용절감, 관련부서와 고객 만족도

인프라 성과

인력 경쟁력 개선, 장비구축과 활용도, 대내외 파트너 기여도

연구개발 성과창출 프로세스는 연구소 연구활동의 대상고객을 분류하고 고객 가치창출의 핵심인자를 성과로 규정하는 일련의 체계화된 처리과정으로 정의하고 있습니다. 다양한 정보탐색 채널과 고객채널을 통해 고객의 현재 문제와 미래가치를 탐색하고 고객관계를 통해서 연구소 가치제안을 정립한 후 상세 연구개발개발계획의 수립과 함께 측정 가능한 성과목표를 도출하는 과정으로 정의하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

출원국

1

특허권

가변속 연삭기를 이용한 비철금속 연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.10.29

한국

2

특허권

연삭기 및 그를 이용한 금속연삭방법

㈜지아이텍

2001.07.12

2003.11.10

한국

3

특허권

피가공물 진공흡착장치

㈜지아이텍

2011.04.20

2013.04.09

한국

4

특허권

슬롯형 분사구를 가지는 분사노즐

㈜지아이텍

2011.04.22

2013.10.29

한국

5

특허권

수지코팅막 성형장치의 코팅액 균일 분사노즐

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

한국

6

특허권

수지코팅막 성형장치의 진공 흡입에 의한 코팅막 안정화 기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.01.24

한국

7

특허권

아연과 이트륨이 첨가된 마그네슘 합금의 압출방법

㈜지아이텍

2013.10.30

2014.04.29

한국

8

특허권

수지코팅막 성형장치의 분사간극 조절기구

㈜지아이텍

2012.02.11

2014.04.30

한국

9

특허권

마그네슘 합금 빌렛의 압출용 다이스

㈜지아이텍

2014.01.15

2015.03.10

한국

10

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금의 제조방법

㈜지아이텍

2015.02.25

2016.02.11

한국

11

특허권

열전도성과 난연성이 우수한 소성가공용 마그네슘 합금

㈜지아이텍

2015.11.20

2016.02.29

한국

12

특허권

압출용 마그네슘 합금 빌렛의 제조방법

㈜지아이텍

2015.12.03

2016.09.13

한국

13

특허권

마그네슘합금 및 그 제조방법

㈜지아이텍

2017.02.20

2018.10.29

한국

14

특허권

전자파 차폐층을 가지는 온수매트 및 전자파 차폐층 형성방법

㈜지아이텍

2016.07.06

2019.07.10

한국

15

특허권

압출용 경합금 빌렛의 제조장치

㈜지아이텍

2017.12.12

2019.07.10

한국

16

특허권

코팅액 분사용 이중 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2020.08.27

한국

17

특허권

Plastic deformation magnesium alloy having excellent thermal conductivity and flame retardancy, and preparation method

㈜지아이텍

2016.02.24

2020.09.08

미국

18

특허권

기판 이송 컨베이어용 이송롤러

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

19

특허권

코팅액의 토출제어가 가능한 슬롯다이

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

20

특허권

유연기판 이송용 에어 플로팅 노즐

㈜지아이텍

2020.09.03

진행중

한국

21

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2018.12.28

2019.10.07

한국

22

의장권

코팅액 공급용 노즐 구동장치

㈜지아이텍

2019.12.11

2019.01.28

한국

23

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

24

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

25

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

26

의장권

코팅액 공급용 노즐

㈜지아이텍

2020.02.17

2021.01.06

한국

다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 

2차 전지 산업은 전 세계적으로 시장이 급속히 확대되는 국가 성장 동력 산업이며 온실가스 감축을 위한 기후변화협약 등의 환경규제와 초고유가 대응을 위한 핵심 산업으로 전기자동차, 에너지 저장장치, 스마트그리드 등 전력 소비 효율성 제고를 위한 신 성장 산업의 핵심 인프라 산업이기도 합니다. 2차전지 생산의 경우 국내외에서 규제하는 곳이 없으며, 세계의 주요 각국 정부에서는 이러한 2차 전지 산업과 연동된 최 전방산업인 전기차 육성 정책을 아래와 같이 지원책을 제공하고 있습니다.

【국가별 전기차 육성 정책】

구분

구매혜택

인프라구축및상용화

미국

● 성능에 따라 세액환급

- 배터리 용량에 따라 최소 2,500달러(4kwh)∼

최대 7,500달러의 tax-credit(세액제공)

- 자동차 회사 누적 판매량이 20만대에 도달하면

세금 공제를 축소

- 20만대 판매이후 +6개월 3,750달러, +12개월

1,875달러, +18개월 없음

- 민주당 법안 건의 : tax-credit(20만대→60만대

7,500달러

● Vision2020

- 총 45억 달러를 투자 충전인프라 구축 지원

프로그램 시행. 전국 충전소 설치

- 자금지원(그린뉴딜정책), 공공기관50% EV의무화

- 기존 자동차를 전기구동 장치 시 대당 4,000달러

보조금 지원

중국

● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급

- NEV(신에너지차:BEV/PHEV)보조금 지급 :

BEV 최대 25만 위안, PHEV 1만 위안(2020년

말 종료 예정)

- 보조금 축소에 따른 전기차 구매 급감 및 코로나

발 자동차산업 축소로 보조금 연장 검토 중

(2021년∼2022년 보조금 10%축소 지급 검토)

● 2025년까지 신차 판매의 25%를 NEV(BEV/PH

EV)로 보급 목표(종전 20%대비 상향)

- 2021∼2035 신에너지차사업 발전계획, 수소차

2020년 5천대 신규보급

독일

● 차량가격에 따라 보조금 지급

- 2025년으로 EV(BEV/PHEV)보조금 기한 연장

(종전 2020년 종료 예정)

- 4만유로 이하 차량 : BEV 6,000유로(종전

4,000 유로)

- 4만유로 이하 차량 : PHEV 4,500유로(종전

3,000 유로)

- 4만∼6만유로 : BEV 5,000유로 / PHEV

4,000 유로

● 2030년까지 전기차 보급 1천만대, 충전소 100

만개 구축 목표

- 2020년까지 전기차 총 100만대 보급, 충전소

보급에 35억유로

- 독일+프랑스 : 배터리 공장 신설에 4년간 최대

60억유로 투자

프랑스

● BEV에만 정액 보조금 지급

- Bonus-Malus : CO2 배출량이 높은 차량 구매

자에게 부과한 징수금으로 보조금 지원

- BEV에만 보조금 지급(HEV : 2017년부터 제외

/ PHEV : 2018년부터 제외)

● 2023년까지의 친환경 에너지 정책을 담은 PPE

프로그램 발표

- 2023년까지 전기차 120만대(하이브리드카 포함)

판매, 충전기 10만개 설치 목표

- 현재 프랑스 전기자동차 충전소 수는 유럽연합의

권장 수치 이상. 2019년초 기준 약 25,000개

영국

● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급

- 구매비용의 최대35%& 최대 3,500유로까지지원

- CO2 배출량 50g/km미만 및 1회 충전시 주행거

리 112km이상 차 대상

● 2022년까지 전기차 급속충전기 1만기 보급 목표

● 2019년부터 매년 급속충전기 1500∼1800기, 완

속충전기 1만2000기 보급

● 기본요금 면제, 전력량 요금 50% 할인 등 혜택

일본

● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급

- BEV : 1회 충전으로 주행거리당 1∼2천엔을 곱

한 금액

- PHEV : 20만엔 정액 지급

- FCEV : 동종 가솔린 차와의 가격차액의 2/3지급

- 정부보조금 외에도 지방자치단체별 보조금 교부

(ex 삿포로시 30만엔, 도쿄도 20만엔)

● 도요타, 혼다, 닛산, 미쯔비시 합작 충전 인프라

회사 설립

● 2020년까지 200만기의 완속충전기와 5,000기

의 급속충전기 설치 목표

● 정부는 인프라구축을 위해 연간 90억엔 투입

인도

● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급

- 150만루피 미만 가격의 차량 대상 (21,000달러

상당)

● 세재혜택 부여

- 2019년 8월부터 전기차 통합간접세 기존 12%

에서 5%로 하향

- 참고 : 내연기관차 통합간접세 28%

● 2030년까지 전체 자동차 보급대수 중 전기차

비중 30% 달성

● 2021∼22 회계연도 전기차 관련 14억 4천만

달러 투자

● 델리시, 2024년까지 전기차 보급 목표치 50만

대로 설정

한국

● 사양 및 성능에 따라 보조금 지급

- 국고보조금 최대 820만원, 지자체 보조금 400

만원∼1,000만원

● 세재혜택 부여

- 개별소비세(300만원), 교육세(90만원), 취득세

(140만원)면제

● 전기차 연간 판매목표

- 2020년 7.8만대, 2022년 15.3만대, 2025년

27만대, 2030년 44만대

● 전기차 충전기 구축

- 매년 급속충전기 1,500기 구축, 2022년 1만기,

2025년 1.5만기

디스플레이 산업의 경우, 2019년 7월 일본이 한국에 "불화 폴리이미드", "EUV 레지스트", "불화수소" 3가지의 반
도체와 디스플레이를 만드는 핵심 품목에 대해 수출 규제를 시행한다고 발표했습니다. 이에 정부는

소부장 육성정책으로 수입처 다변화와 자력생산을 목표로 대응했습니다. 한국디스플레이협회는 미래의 디스플레이 개발과 디스플레이 소부장 자립화 등을 위해 방향을 수립하고 미래기술 선점, 공급처 다변화, 상생 협력 등으로 업계 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 정부의 노력에 따라 관련 품목에 대한 수급이 안정화 되었으며 이는 현재까지 이어지고 있는 상황입니다.

라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마.
시
장여건 및 영업의 개황

(1) 산업의 특성

(가) SLOT DIE

당사의 SLOT DIE는 2차전지 제작 장비의 핵심 부품이며, 동 시장은 2차전지 산업과 직결되어 있습니다. 2차전지 산업의 특성은 다음과 같습니다.

[자본집약적 산업, 기술집약적 산업]

2차전지 산업은 대규모 자본과 원천기술이 뒷받침되지 않고서는 상용화 되기 어려운 산업입니다. 2차전지 전극 공정 설비로 Coater장비는 앞단의 Coater Station과 후단의 건조로(Dryer)로 구성되어 있으며 설비 전체 길이가 약 60미터에 이르기에 대규모 자본이 요구되는 자본집약적인 특성을 가지고 있습니다. 또한, 2차전지 산업은 고에너지, 고출력밀도 및 고안전성 전극 활물질 기술, 고기능성 전극 재료 기술 및 전해질 기술과 고기능성 분리막, 고분자 전해질 기술 등의 소재 기술 및 셀 설계 및 조립 기술, 전기전자 제어기술 및 전력변환기술이 바탕이 된 고정밀 활성화 기술 등이 복합적으로 통합된 기술 집약적 산업입니다. 따라서 소재 개발에서부터 부품 제조, 셀 설계 및 조립, 활성화 및 성능 검사에 이르는 전체 생산 공정에서 기술 집약된 생산 설비를 요구하는 진입 장벽이 높은 산업입니다.

2차전지 산업은 글로벌 시장에서 기술력과 투자 기반을 갖춘 소수의 승자가 독식하는 산업으로 변동성이 매우 크며, 매년 시장 상황과 경기의 영향을 받습니다. 2009년에는 세계 금융 위기로 시장이 급격히 위축되었으나, 2010년에는 중국을 비롯한 신흥시장의 확대로 인하여, 국내 2차전지 제조업체들의 매출액이 크게 증가하였습니다. 그러나 이러한 현상은 시장의 우위를 선점한 기업에 한정되었고 후발 기업들의 매출액 증가는 미미했으며, 수익 격차는 더욱 심화 되었습니다. 이러한 이유로 시장의 수요가 증가할 때 막대한 이익을 거둔 선두 기업들은 과감히 1개 라인에 2조원에 이르는 다음 세대의 투자를 실행할 수 있었으나 큰 이익을 남기지 못하는 기업들은 해당 투자를 감당하기 어려워 생존경쟁에서 뒤쳐질 수밖에 없는 구조를 가지고 있습니다. 뿐만 아니라 현 시점에서 우위를 선점한다고 해도 다음 세대의 설비투자가 성공적으로 이루어지지 않을 경우 시장에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다.

[고성장 산업]

2차전지 산업은 80년대 이전 자동차용 납축전지를 중심으로 발전해왔습니다. 이후 캠코더, 워크맨 등 휴대용 전자기기의 등장과 함께 노트북PC, 휴대전화 등의 시장이 급격히 확대되면서 정보통신분야의 핵심 부품 산업으로 부상하였습니다. 2차전지 산업은 반도체, LCD와 함께 21세기 3대 전자부품으로 IT산업의 발전과 더불어 휴대형 정보통신기기의 성능 향상과 경량화를 통해 성장하고 있는 산업입니다.

리튬관련 2차전지 산업은 현재 주요 수요품목인 휴대용, 모바일용 가전제품 및 IT 제품 산업에서의 스마트화 추세에 의한 수요 증가뿐 아니라, 차세대 자동차 시장의 핵심인 전기자동차의 중요한 부품 제조 산업으로 향후 전기자동차 시장의 급성장에 따라 중대형 2차 전지를 중심으로 한 거대 수요 시장이 창출될 전망입니다. 또한, 스마트그리드 시스템 하에 잉여 전력을 저장하고 전력 품질을 향상하기 위한 에너지 저장 장치로서 신규 시장이 창출되는 등 그 성장성이 무궁무진한 산업입니다.

[녹색성장 산업]

2차전지 산업은 전기에너지를 효율적으로 충전하고 저장함으로써 원자력, 천연가스, 석유, 석탄자원, 태양광, 풍력, 조력 등의 방법으로 생산한 전력의 품질 향상 및 에너지 저장이 가능하도록 하여 환경오염을 방지하는 핵심적인 산업입니다. 일본, 미국, 중국 등 다수의 국가에서 핵심 산업으로 지원 계획을 수립하여 다양한 형태로 지원 및 보급 촉진 사업을 추진하고 있는 상황입니다. 국내의 경우, 2010년 4월 정부에서 발표한 5대 핵심 녹색 산업의 중추 산업으로 선정되었으며 2010년 7월에는 2020년까지 2차 전지 생산 세계 1위 국가를 목표로 한 2차전지 경쟁력 강화방안이 발표되는 등 국가 차원의 전략산업으로 육성되고 있습니다.

온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라도 자발적 참여로 2015년부터 탄소세가 발효되며, 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 ESS와 xEV용 중대형 전지시장의 성장세에 따라 그 규모가 커져가고 있습니다.

[국가 경제 발전에 중요한 산업]

화석연료 고갈로 인한 에너지 수급 문제와 온실가스 배출로 인해 지구온난화가 심화되며, 세계 각국은 효율적으로 에너지를 저장하고 활용하기 위해 전기차, 스마트그리드 등의 기술 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 화석연료를 대체하기 위해 각국 정부는 태양광, 풍력 등 신재생 에너지의 보급을 확대하고 있습니다. 일조량, 풍향 등의 조건에 따라 전력 생산에 변화가 있는 신재생 에너지는 효율적인 전력관리와 스마트그리드와의 연계를 위해 2차전지의 기능은 필수적입니다.

주요국들은 2차전지를 미래 성장동력으로 인식하고 관련 기술을 확보하기 위해 R&D에 대한 투자를 확대하고 있습니다. 국내 전지 제조기술은 일본과 함께 세계 최고수준이나, 부품, 소재 및 원천기술에서는 선도국 일본의 30~50% 수준으로 격차가 있는 것으로 파악되고 있습니다.

산업통상자원부의 제6차 산업기술혁신계획(2014~2018)에 따르면 "2차전지는 첨단융합산업과 녹색기술산업의 핵심 인프라로 IT와 비IT산업을 모두 견인하는 핵심분야"로 정의되고 있습니다. 리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중 가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능한 기능으로 각광을 받고 있으며, 매년 10% 이상의 성능개선이 이루어지고 있습니다.

[주문생산 산업]

2차전지는 그 용도에 따라 적합한 성능을 낼 수 있도록 각기 나뉘어 발전하고 있습니다. 현재 생산모델과 동일한 사이즈 전지의 용량이 증가한다면 그에 따른 소재, 공정방식, 집전체(Current Collector)의 체적 등 많은 부분이 변경되며 이는 설비에 있어 다양한 소재의 특성에 적합한 가공방식, 공정프로세스 변경을 요합니다.

이로 인해 2차전지 생산설비는 소재에 적합한 정밀가공기술, 생산성 제고를 위한 핵심 공정의 일체화, 다양한 전지모델의 생산유연성이 모두 요구되고 있습니다. 특히 시장이 커져감에 따라 대량양산을 위한 생산 속도의 증가로 열에 따른 재료 변형을 막고, 품질신뢰성을 확보하기 위하여 여러 분야의 기술이 융합되어 가고 있으며, 고정밀도, 고신뢰성 설비에 대한 고객의 니즈가 더욱 늘어가고 있습니다. 이에 맞춰 실현가능여부를 검토(Feasibility Test)하고 이를 해석하며 기술 고도화된 설비의 문제점을 해결하는 능력이 함께 요구됩니다. 따라서 기술적인 문제들에 대해 풀어갈 수 있는 능력이 중요시되고 있습니다.

[다양한 전방산업이 존재하는 산업]

2차전지 적용 분야는 소형 휴대폰, MP3, 게임기를 비롯하여, 전기자동차, ESS, 전동공구 등 다방면에 걸쳐 있습니다. 따라서 이러한 다양한 전방산업의 수요에 적절히 대응하는 것은 산업에서 매우 중요한 요소이며, 각 2차전지 제조업체의 경우 주력하는 응용분야의 차이가 존재합니다. LG에너지솔루션 및 삼성SDI는 소형부터 대형까지 분류되는 휴대폰, 전기자동차, ESS 사업 등에 집중하고 있습니다. SK이노베이션는 대형 전기자동차, 대형 ESS까지 전 분야에 걸쳐서 골고루 세계시장의 선두권에 위치하고 있습니다.

2차전지는 그 자체로 완성된 제품이지만, 다양한 응용제품에 탑재되어 사용되는 중간재적인 성격을 지니고 있으므로 전방 산업 제품의 경기변동에 영향을 받습니다. 휴대폰, 노트북 등 용도의 소형 2차전지 뿐만 아니라 전기자동차용 중·대형 2차전지 역시 경기변동에 따른 영향이 적지 않습니다.

(나) SLIT NOZZLE

당사가 생산 및 개발하고 있는 SLIT NOZZLE은 디스플레이 패널 가공 장비이며, 디스플레이 패널 가공 장비 시장은 디스플레이 산업과 직결되어 있습니다. 디스플레이 산업의 특성은 다음과 같습니다.

[강한 경기사이클 및 수직적 수급 구조]

디스플레이는 수요와 공급에 따라 주기적 사이클(business cycle)을 지니고 있습니다. 최근에는 시장 확대로 계절성이 계속 존재하지만 주기성(cycle)은 점차 약화되면서 완만하지만 지속적으로 성장하는 모습을 보이고 있습니다.

디스플레이 산업은 대기업이 설비투자를 하고, 중소기업으로부터 장비 및 부품·소재를 조달 받는 전형적인 분업형 생산구조여서 경쟁관계인 소수의 대기업과 수직 계열화된 다수의 중소기업으로 구성됩니다.

패널 생산자 입장에서는 우수한 부품 및 재료 생산기업의 확보가 중요하고, 중소기업은 안정적으로 부품을 공급할 수 있는 패널업체를 확보하는 것이 필요합니다.

[규모의 경제와 양산 기술이 작용]

학습효과가 크고 규모의 경제가 작용하는 산업적 특성이 매우 강하며, 세계 선도국인 한국은 이를 잘 활용하여 경쟁력을 유지하고 있습니다. 디스플레이 산업은 생산량 누적에 따라 지식 및 기술 축적의 학습효과가 크게 나타나며, 효율적인 생산시스템을 구축하면 수율(yield) 향상 이 매우 빠르게 나타나는 산업입니다. 한국이 글로벌 경쟁력을 확보한 배경에는 뛰어난 양산기술을 축적하여 평균 생산비용을 경쟁국에 비해 빠르게 하락시키는 역량을 보유하고 있다는 점을 들 수 있습니다.

[업체의 성장 및 투자 결정요인은 수요산업 성장과 기술 발전 속도]

LCD 패널은 모니터, 노트북 PC, 40인치 이상 LCD TV라는 새로운 Application의 변화에 대응하여 5~7세대 투자가 이루어지고 있으며, 8세대 이후의 투자도 삼성전자, 샤프 등 선도업체 중심으로 전개 중입니다. 대형 디지털 TV 수요가 증가함에 따라 이에 대응하는 생산능력 확장 투자에 주력 중이며, OLED는 LCD와 PDP에 이어 여러 기술적 장점을 내세워 신규시장 진입을 위한 투자가 이루어지고 있습니다. 향후 디스플레이 산업에서는 기술적 단점을 극복하고 원가절감 능력을 향상시키는 기술발전 속도에 따라 디바이스 별로 투자가 결정될 것입니다.

[미래의 디스플레이 기술]

AR/VR은 가상의 환경 혹은 객체와 상호작용을 통해 이용자에게 실재감과 몰입 경험을 제공하는 미디어로 주목 받고 있습니다. AR/VR은 사물을 관찰하고 직접 체험하며 사물과 소통하고자 하는 인간의 원초적 욕구가 가장 잘 충족될 수 있는 기술입니다. 스크린골프, HMD(Head Mounted 디스플레이) 콘텐츠, VR 테마파크, AR 게임, 스마트팩토리, 360도 영상 등 AR/VR과 관련한 서비스가 빠르게 증가하고 있을 뿐만 아니라 의료, 제조, 국방 등 다양한 산업분야에서 AR/VR에 대한 요구도 증대되고 있습니다.

홀로그래피는 두 개의 레이저 광이 서로 만나서 일으키는 빛의 간섭 현상을 이용하여 입체 정보를 기록하고 재생하는 기술을 말하며, 홀로그램은 홀로그래피로 촬영된 결과물을 말합니다. 홀로그램 획득은CCD(Charge Coupled Device), CMOS(Complementary Metal-Oxide Semiconductor) 등의 광전자기기를 통하여 획득하거나 컴퓨터상에서 순수한 계산을 통해 홀로그램을 생성합니다.

(2) 산업의 성장성

(가) SLOT DIE

당사가 생산 및 개발하고 있는 SLOT DIE는 2차전지 제작 장비이며, 2차전지 제조 장비 시장은 2차전지 산업과 직결되어 있습니다. 2차전지 산업의 시장 규모 및 전망은 다음과 같습니다.

증권사 레포트 및 시장조사업체 리서치 자료에 따르면 2차전지 산업의 성장성은 명확하다고 할 수 있습니다. 수요 측면에서 내연기관차를 대체할 전기차와 온실가스 감축에 크게 기여할 재생에너지 등의 성장이 예견된 일이나 다름없기 때문입니다. 또한 공급 측면에서 배터리 업체들이 설비 투자 확대 등을 통해 수요에 적극적으로 대응하고 있기 때문입니다. 따라서 배터리 산업 전반의 성장률 확대 흐름은 장기간 이어질 것으로 판단됩니다.

전체 배터리 수요의 증가는 전기차용 배터리가 견인할 것으로 예상되며 전기차 판매대수는 또한 2021년 약 474만대에서 2025년 1,762만대로 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 전체 배터리 수요는 2020년 144GWH에서 2023년 613GWh로 확대가 전망되고 있습니다.

【전기차 시장 규모 전망】

전기차 시장규모 전망.jpg
전기차 시장규모 전망

(자료: SNE리서치, NH투자증권 리서치본부 전망)

【2차전지 배터리 수요 전망】

2차전지 배터리 수요전망.jpg
2차전지 배터리 수요전망

(자료: SNE리서치, NH투자증권 리서치본부 전망)

(나) SLIT NOZZLE

디스플레이 사업에 적용되는 SLIT NOZZLE은 PR(포토레지스트) 코팅 공정에 적용되고 있으며
LCD Panel 및 OLED Panel PR 코팅 공정에 사용되고 있습니다.
그렇기에 디스플레이 시장과 당사의 사업은 밀접하게 연동한다고 할 수 있습니다.

(단위: 억달러)

세계 디스플레이 시장 규모.jpg
세계 디스플레이 시장 규모

(자료: OMDIA, KDIA, 한국디스플레이산업 주요 통계)

2020~2027년 기간 중 세계 디스플레이 시장의 연평균 성장률은 2.8% 수준을 보일 것으로 전망됩니다. 세부 시장에서는 향후 LCD와 OLED 간의 대체 현상이 나타나게 될 것으로 예상이 되며. LCD의 투자가 제한적으로 이루어지는 가운데, OLED는 중소형의 높은 수요를 기반으로 지속적인 성장세를 시현할 것으로 추정됩니다. 이에 따라 산업 내 LCD 시장의 비중은 2020년 75.1%에서 2027년 63.1%로 하락하는 반면 글로벌 수요가 급증하는 OLED 시장의 비중은 2020년 24.3%에서 2027년 30.8%로 상승할 것으로 전망되고 있습니다.

이러한 OLED 시장의 성장은 중소형 디스플레이부터 대형 디스플레이 시장까지 일어나고 있는 변화입니다. 보다 구체적으로 중소형 디스플레이 시장에서는 OLED를 채택한 스마트폰의 침투율이 2020년 35%에서 2021년 43%로 2022년에는 47%로 확대될 전망입니다. Apple과 Oppo, Vivo, Xiaomi의 OLED 채택 확대 영향이 크고, 특히 LCD 패널 가격 상승으로 인해 OLED 패널의 상대적 매력이 부각되었습니다. 현재 Rigid OLED 패널과 LTPS LCD 패널 가격은 $20 ~ $23으로 유사한 수준입니다. 또한, 세트 업체들의 5G 스마트폰 출하 확대와 함께 발열과 두께 문제를 완화해주는 OLED 패널 채택을 선호하기에 이를 반영한 OLED 스마트폰 출하량은 2021년 6.1억대(+32%YoY)에서 2022년 7.5억 대(+22%YoY)로 성장할 전망입니다.

(3) 경기변동의 특성

(가) SLOT DIE

당사 제품은 2차전지 제조에 투입되는 재료가 아닌 2차전지 코팅공정 장비에 탑재되는 부품으로 주기적으로 장비의 가동을 멈추고 동 제품을 교체해 주어야 합니다. 교체주기는 장비별로, 사용 조건에 따라 상이하지만 짧게는 6개월에서 길게는 2년 정도 입니다. 이러한 장비의 부품으로서의 성격 때문에 2차전지 설비투자 등 산업전반 경기의 직접적인 영향을 받기 보다는 2차전지 메이커의 설비가동률 영향을 많이 받는다고 할 수 있습니다.

통상 2차전지 산업은 대규모 투자로 인한 고정비 부담이 높고, 투자와 양산의 시차가 존재함으로써 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 대응할 수 없는 특성을 가지고 있습니다. 이러한 2차전지 산업의 대규모 설비투자 성격과 가격 불안정성 특성은 오히려 주기적으로 교체해줘야 되는 장비의 핵심 부품을 생산하는 업체에게는 상대적으로 2차전지 산업경기 변동에 덜 민감하게 반응하는 요인으로 작용하기도 합니다. 

(나) SLIT NOZZLE

당사 제품의 전방산업인 디스플레이 패널 제조업체는 디스플레이 패널의 예상 수요 및 관련 전방산업 경기에 따라 생산라인을 증설하거나 신규 투자를 수행합니다. 따라서 디스플레이 장비산업은 패널 제조업체의 투자계획에 따라 영업실적이 변동될 수밖에 없는 바, 장비업종의 경기순환적 특성을 알기 위해서는 디스플레이 산업의 경기변동을 참고할 필요가 있습니다.

디스플레이 산업은 패널 양산을 위한 투자에서 제품생산까지 일정한 시차가 존재합니다. 따라서 패널업체가 수요 증가를 예측하고 투자를 시작하면 투자가 완료되는 시점에는 생산물량이 급증하여 초과공급이 발생하게 되고, 이후에는 투자를 축소하면서 일정기간이 지나면 초과수요가 발생하는 양상이 반복되어 왔습니다. 치열한 경쟁과 수요 증가에 대한 기대가 디스플레이 패널 제조업체로 하여금 유사한 시기에 생산설비 투자를 하도록 하는 것도 요인으로 작용하고 있습니다.

한편 디스플레이 산업은 패널의 최종 수요처인 TV, 컴퓨터, 노트북, 휴대폰 등 소비재 경기변동에 민감하게 반응합니다. 최근 5G를 포함한 통신 및 네트워크기술의 발달로 인해 최종 소비재인 전자기기의 기능이 늘어나고, 업체간 경쟁이 심화되면서 디스플레이 산업은 LCD 이후 급격한 기술적 변동을 겪고 있습니다. 따라서 당사 제품에 영향을 주는 패널 제조업체의 기술개발 및 투자동향을 예의 주시할 필요가 있습니다.

(4) 계절적 요인

당사제품의 매출은 계절적 변동요인에 영향을 받지 않습니다.

(5) 제품의 라이프사이클

당사가 판매하고 있는 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE은 높은 경도를 갖추고 있으나, 제품생산 라인의 고속화 및 고밀도화가 진행되며 마모 수명주기는 짧아지고 있는 추세이며 당사는 해당 제품에 대한 REPAIR를 제공하고 있습니다. 공정기술의 지속적인 개선으로 REPAIR 주기가 단축되고 있음에도 불구하고 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE은 일반적으로 2~3회 재생을 끝으로 폐기됩니다. 이에 따라 고객사는 지속적인 생산 라인 가동 및 증설을 위해 신규 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE의 구매 수요가 발생하는 구조입니다.

당사에서 예측하는 REPAIR 주기는 고객사의 공정 속도, 압력, 슬러리의 종류에 따라서 많은 편차가 있으나, 최소 6개월에서 최대 2년 이내의 주기로 REPAIR 이력이 발생하고 있습니다. 특히 당사가 주력하고 있는 2차전지 산업에서는 코팅 속도가 증가하고 마모도가 높은 Nikel 함량이 증가하는 추세이다보니 점차 REPAIR 및 교체 주기가 빨라지고 있습니다.

바. 국내외 시장여건

(1) 경쟁상황

(가) SLOT DIE

당사의 제품이 사용되는 코팅공정은 2차전지 전극공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 2차전지 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. SLOT DIE 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내 SLOT DIE 시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.

SLOT DIE 분야에 있어 당사의 주요 경쟁사로는 디에이치 주식회사와 주식회사 창성테크가 있습니다. 디에이치 주식회사의 경우 2차전지 SLOT DIE 이외에도 FPD와 반도체 장치 등 초정밀 가공 설비 제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 창성테크의 경우 2017년 설립된 신생 회사로 SLOT DIE의 제작 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사의 해외 주요 경쟁 업체로는 Hirano, Tungaroy, Toray가 존재합니다.

(나) SLIT NOZZLE

디스플레이 시장의 경우 2차전지 시장과 유사하게 소수의 기업이 과점하고 있는 구조입니다. 당사의 주요 경쟁 업체로는 주식회사 나래나노텍과 주식회사 대동정공 주식회사가 있으며 해외 경쟁업체로는 DNS, Toray 등이 존재합니다. 당사와 주식회사 대동정공이 주요 공급사로 삼성디스플레이에 SLIT NOZZLE을 판매하고 있으며 나래나노텍은 LG디스플레이의 SLIT NOZZLE 수요를 책임지고 있습니다.

(2) 시장점유율

SLOT DIE와 SLIT NOZZLE 제조사는 대부분 비상장 회사로 주요 지표가 공개되지 않은 상태이기에 당사 및 경쟁사의 시장 점유율을 산출하는데 있어 현실적인 어려움이 존재합니다. 각 경쟁사는 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE 외에도 다수의 기타 장비 혹은 공정 사업을 영위하고 있기에 재무제표가 공개가 된 경우에도 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 고유의 매출을 구분할 수 없습니다.

다만, 당사는 국내 2차전지 주요 대기업 제조사 3곳 중 LG에너지솔루션과 SK이노베이션 관련 SLOT DIE 수요를 과점하고 있는 바, SLOT DIE 시장에서 선도적 지위를 갖춘 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 진입장벽

2차전지와 디스플레이 공정 장비는 기술력과 더불어 신뢰성이 보장되어야만 제조업체에 납품할 수 있습니다. 따라서 각 완제품 제조업체는 제품공급 실적이 없으면 장비에 대해 객관적인 신뢰성을 확보할 수 없어 신규 장비 제조업체로부터 제품의 구입을 꺼리는 경향이 존재합니다. 당사의 경우 LG에너지솔루션, SK이노베이션 및 삼성디스플레이와 개발단계부터 협업하며 지속적으로 맞춤형 설비를 납품하고 있습니다. 따라서 타 업체에서 당사 보다 더 우수한 신기술을 적용한 설비를 출시 하지 않는 이상 신규 진입이 어려운 상황입니다.

또한, SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 시장은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하는 특성이 존재합니다. 이러한 산업적 특성으로 경험과 기술이 부족한 신규 업체에게 개발의 기회가 주어지기가 현실적으로 어려운 상황입니다. 큰 규모의 설비 투자와 많은 작업인력의 보유가 초기부터 필요한 관계로 대규모의 자본이 필요하며 제품 및 업체의 거래 승인까지 시간이 소요되어 신규 업체에게는 해당 시장에 진입하는 것이 큰 부담으로 작용합니다.

기술적인 측면에서 초정밀 가공 및 연마 기술은 우수한 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE을 제작하기 위한 핵심 요소이며 기술이 적용되는 원소재(STS630)에 대한 깊은 이해도를 그 바탕으로 하고 있습니다. 당사는 소재 및 열처리 기술 노하우를 지난 수 십년 동안의 시행착오로 축적해 왔으며 이를 기반으로 자체 개발한 정밀 설비 기술을 확보했습니다. 또한, 당사는 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE을 대량 생산하기 위한 In-Line System을 구축하여 경쟁사 대비 우위를 점하고 있으며, 이는 신생 기업이 모방하기에는 부담이 있는 투자 규모입니다.

(4) 경쟁판도의 변동 가능성

SLOT DIE와 SLIT NOZZLE 시장은 기술적 및 자본집약적 진입장벽이 존재하며 고객사와의 유대 관계가 중요한 시장으로 신규 경쟁사가 출현할 가능성은 낮을 것으로 판단 됩니다. 다만, 두 제품의 주요 전방 시장인 2차전지 및 디스플레이 시장은 빠르게 변화하고 있어 신규 수요 등 전방 시장의 변동성을 예의 주시할 필요가 있습니다.

2차전지 시장은 최근 3년 사이 급성장한 산업으로 동기간 국내 주요 완제품 제조사의 신규 라인 투자 역시 늘어 났으며 이는 SLOT DIE의 수요 증가로 이어졌습니다. 향후에도 2차전지 시장의 주요 전방 시장인 전기차 시장의 성장세에 힘입어 신규 투자는 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다. 각 2차 전지 제조 기업은 최근 생산 라인 안정화 및 고속화 추세를 맞이하고 있어 명확한 기술적 우위가 증명되지 않는 한 기존의 장비를 대체할 확률은 적을 것으로 판단하고 있습니다. LG에너지솔루션과 SK이노베이션의 SLOT DIE 수요를
충당하고 있는 당사는 전방 시장의 늘어나는 투자 및 신규 라인과 함께 매출을 늘려나갈 것으로 기대하고 있습니다.

사. 비교우위 사항

(1) 우수한 기술 수준

당사가 주된 사업으로 영위하고 있는 2차전지 SLOT DIE 및 디스플레이 SLIT NOZZLE은 기성품으로 재고를 생산하고 판매하는 형식이 아닌, 고객사의 생산 라인 및 장비에 맞춤형 주문생산 방식을 취한다는 특성을 보유하고 있습니다. 또한, 2차전지와 디스플레이 장비는 모두 그 용도에 따라 적합한 성능을 낼 수 있도록 다양한 소재의 특성에 적합한 가공 방식, 공정 프로세스의 변경을 요합니다. 따라서 이러한 고도화된 산업별/고객별 니즈에 맞추어 최적화된 성능을 발휘할 수 있는 제품을 공급하는 것이 당사가 속한 산업의 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 이러한 경쟁력을 평가하는 기술적인 요소로서 소재 및 코팅 기술, 제조 공정 기술, 설계 및 해석 기술을 꼽을 수 있습니다.

[소재 및 코팅 기술]

SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE의 품질을 좌우하는 소재(STS630)를 공급 당시부터 공급처로부터 별도의 공정으로 특별 제작하여 대량으로 공급받고 있으며, 당사의 높은 품질 기준에 부합하는 자재만을 선별적으로 공급받고 있습니다. 타 경쟁사가 단순히 대리점을 통해 STS630을 공급받는 것과는 달리, 우수한 질의 원재료 공급 체인을 확보하고 있다는 점에서 당사가 차별적인 경쟁우위를 가지고 있다고 볼 수 있습니다. 또한, 초정밀 가공/연마 기술을 활용하기 위해서는 원재료인 STS630에 대한 높은 이해도를 기반으로 열처리 기술이 축적되어야만 하며, 당사는 수십년간 축적된 노하우를 통해 소재의 활용도를 극대화하고 있습니다.

이에 더해, 당사는 금속 표면에 특수 코팅을 적용하여 내마모성 및 내구성을 향상시킨 제품을 출시하여 적용하며 경쟁력을 보다 강화시키고 있습니다. 현재 시장 내 TiN(질화 티타늄) CrN(질화 크롬) WC 표면 코팅기술을 적용한 제품을 공급하는 업체는 당사가 유일한 가운데, 최근 출시한 WC 코팅 제품은 High Nikel 소재의 배터리 생산에 적용하여 고객사로부터 좋은 평가를 받고 있습니다. 이와 같이 당사는 지속적인 연구 개발을 통해 고객의 고도화되는 Needs를 만족시킬 수 있는 코팅 기술의 선진화에 앞장서고 있습니다.

[제조 공정 기술]

당사 제품을 생산하기 위해서는 초정밀 가공기술과 연마기술이 필요합니다.

관련 당사의 특허 중 "연삭기 및 그를 이용한 금속 연삭 방법"과 "가변속 연삭기를 이용한 비철금속 연삭 방법"은 수평 왕복 이송 플레이트에 금속 가공물을 장착하고 그 상부에 설치된 연마휠을 회전시키면서 금속 가공물을 정밀 연마하는 연삭기 및 그를 이용한 금속연삭 방법에 관한 것으로, 대상 금속 가공물의 종류 및 연마휠의 사이즈에 맞추어 구동모터의 회전수를 변속 가능하게 최적화하기 위하여 연마휠에 스핀들을 개재하여 직결된 구동모터와 상기 금속 가공물의 경도 및 연마휠의 사이즈 변화에 맞추어 상기 구동모터의 회전수를 가변속시킴으로서 정밀한 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 제작에 적용되어 사용하고 있습니다.

당사의 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 제작을 위한 가공/연마 기술에 고려되어야 할 항목 중에 수평 왕복 이송 플레이트의 속도, 연마휠의 크기와 연마 중의 휠 크기 변화, 구동모터의 회전수를 모두 고려하여 공정 기술에 적용되어 있으며 상기의 검토사항으로 금속 및 비금속 재료의 연마에 사용하고 있습니다.

당사의 가공/연마기술은 당사만의 특별한 공정방법을 적용하여 제조를 수행함에 따라 공정 기술 측면에서 타사 대비 상당한 경쟁 우위를 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

[설계 및 해석 기술]

당사는 SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 설계의 기반인 구조 해석과 유동 해석 분야에 대한 다양한 경험과 현장 적용 노하우를 보유하며, 타사 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 당사는 유동해석기술과 2D/3D 모델링을 기초로 한 설계기술을 집중적으로 개발하여, 고객사와 사양 협의 단계에서 현장 방문 및 기술 미팅을 진행하여 제작 사양을 협의하는 과정을 거치고 있으며, 일련의 과정을 통해 넓고 고도화된 고객 요구사항을 충족하는 제품을 설계할 수 있습니다.

- SLOT DIE 및 SLIT NOZZLE 설계의 기반인 구조해석과 유동해석 분야에 대한 다양한 경험과 실제 현장에 적용한 경험은 타사 대비 우수합니다.

- 설계의 현장 검증은 당사가 운영하는 C/S팀 운영으로 현장 검증하여 실증하고 있습니다.

당사는 SLOT DIE 뿐만 아니라, SLOT DIE를 운용할 수 있는 기구 장치 및 액송 장치를 포함된 설계가 가능하여, 고객이 요구하는 사양에 따라, 적합한 기구 장치의 구성 및 운영 방법, 약액 별 적합한 공급 펌프와 배관 구성 등을 고객사에 제안 할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 기구 장치는 자체 설계를 통하여, SLOT DIE 의 성능을 최대한 이끌어 낼 수 있는 구조로 설계하여 제작을 하고 있으며, 공급 펌프는 해외 Maker 수급 업체와 업무협약을 통해, 필요 정보 등을 Maker사에 제공하여 최적의 제품을 추천 또는 Demo를 진행하여 정확한 제품을 제공하고 있습니다.

(2) In-Line 생산 방식

당사는 SLIT NOZZLE 및 SLOT DIE를 대량 생산하기 위해서 설비 구축과 생산 Layout을 In-Line 체계로 구축하였습니다. 이러한 In-Line 생산 체계를 당사만이 운영하고 있는 생산 시스템이며, 고객사의 대량 발주물량을 충분히 소화하여 안정적으로 공급하고 있습니다. In-Line 시스템의 장점은 공정 진행 중의 Loss 시간을 대부분 줄이고 운영하기에 최대한 장점이 있습니다. 대형 MCT와 연마기를 보유하고 있으며, 특히 연마기에 대해서는 연마수준(고운수준)에 따른 연마기를 별도로 관리하며, 이에 따른 절삭유 관리는 연마수준에 따라 관리하여 In-Line 체계를 구축하여 진행하고 있습니다.

이러한 생산시스템 도입으로 경쟁사 대비 빠른 Lead Time과 납기 준수로 고객사에 좋은 반응을 받고 있으며, 또한 고객사의 신규라인 Set-up시 C/S 지원 활동으로 개발품 양산 및 시제품 양산의 안정화에 적극 대응하고 있습니다. Set-up 기간시 C/S 지원 업무는 경쟁사에서 진행하지 않는 업무로서 당사에서만 진행하고 있으며 이로 인한 고객사 반응을 청취하고 개선활동으로 연계하여 발전시키고 있습니다.

(3) 고객사 유대관계

당사는 2차전지 SLOT DIE 주요 고객사인 LG에너지솔루션과 긴밀한 유대관계를 형성하고 있습니다. 해외 공장 투자 진행시기에 지속적으로 발생하는 이슈 사항들에 대해서 당사의 다방면의 경험을 바탕으로 개선방향을 제시하고 긴급으로 적용하여 현재의 LG에너지솔루션 해외공장 Set-up에 기여를 하였다고 인정해 주고 있습니다. 이러한 우호적인 유대관계를 바탕으로 SK이노베이션으로의 확장과 현재는 해외업체 Northvolt와의 신규업체 개발에도 기여하고 있습니다.

당사는 정밀 가공 연마 부분에 최고의 기술을 인정받고 있으며, 디스플레이 시장과 2차전지 시장에서 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE 제작 전문업체로 브랜드 인지도를 지속적으로 높여가고 있습니다. 최근 해외기업 Northvolt의 신규 판매 루트를 개척하여 브랜드 인지도를 국내에서 해외로 확대해 나가고 있습니다.

당사는 브랜드 인지도를 확대해 나가는 전통적인 방법으로 국내외 전시회 참가를 지속하고 있습니다. 인천 송도의 접착코팅 전시회와 서울 코엑스 인터배터리에 참가하여 마케팅 활동을 진행하고 있습니다.

아. 신규 사업

(1) 수소연료전지

수소연료전지차(Fuel Cell Electric Vehicle)는 수소를 사용하여 발생시킨 전기에너지를 동력원으로 사용하는 자동차로서 연료전지(Fuel Cell)를 배터리 대신 사용하거나 배터리 또는 수퍼 캐패시터와 함께 사용하여 온보드 모터에 전력을 공급하는 시스템입니다. 현재 현대자동차 넥소(NEXO)를 출시하여 초기 상용화를 이루고 있는 사업분야입니다.

2019년 1월 정부가 발표한 "수소 경제 활성화 로드맵"의 양대 축으로 '수소전기차'와 함께 '연료전지'가 대두되며 연료 전지산업이 새로운 전환기를 맞이하고 있습니다. 정부는 2022년까지 연료 전지핵심 부품을 100% 국산화하는 구체적인 목표를 발표하였습니다. 정부는 발전용 연료전지 보급을 위해 2019년 상반기에 연료전지 전용 LNG요금제를 신설하였으며, 당분간 신재생 공급인증서(Renewable Energy Certificate, REC) 가중치를 유지하여 투자 불확실성을 제거할 계획입니다.

당사는 해당 산업의 성장성을 높이 평가하여 신규 사업 진출을 모색하고 있으며 현재 여러 국내 대기업들과 초기 Pilot Line에 적용하여 연구개발을 지속 진행하고 있습니다. 향후 정책적 결정에 따라 신규 생산 라인 투자에 대한 기대가 높을 것으로 판단하고 있습니다.

수소에너지 세계 시장 규모.jpg
수소에너지 세계 시장 규모

(출처: Mackenzie, 현대차증권)

국내 역시 연료전지를 기반으로 한 수소 산업이 빠르게 성장할 전망입니다. 연료전지 기반 수소활용을 크게 발전용/자가용과 수소전기차용으로 나눠 살펴보면, 우선 국내 시장은 초기 발전용 연료전지가 대부분이겠으나, 향후 수소차용이 2022년 이후 빠르게 성장 할 것으로 전망됩니다.

수소에너지 국내 시장 전망.jpg
수소에너지 국내 시장 전망

(자료: 산업통상지원부, 현대차증권)

당사는 수소연료전지 전극 부문에서 국내 주요 수소연료전지 연구 개발진과 Pilot Line 검토 및 Pilot Test를 수행하기 위한 업무를 추진 중에 있습니다. 또한, 이와 관련하여 주요 장비제작사들과 업무 추진 중에 있으며, Pilot test 결과에 대해 긍정적 평가를 받고 있습니다. 나아가 수소연료전지용 분리막 부문에서도 연구개발 업무를 추진하고 있으며 향후 당사의 연구개발 실적을 바탕으로 미래의 매출 창출을 기대하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무상태표

(단위: 천원)

과목
2021년 반기
(제10기)
2020년
(제9기)
2019년
(제8기)
2018년
(제7기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

Ⅰ. 유동자산
12,081,453
15,041,670
8,306,704
5,459,372

당좌자산
8,355,252
12,795,343
6,833,757
4,186,755

재고자산
3,726,201
2,246,328
1,472,947
1,272,617

Ⅱ. 비유동자산
20,552,846
18,538,937
18,934,347
19,147,409

투자자산
80,296
62,352
600,734
420,175

유형자산
19,771,235
18,005,529
18,088,962
18,546,406

무형자산
372,192
38,216
40,078
37,789

사용권자산
198,663
287,631
103,903
39,088

기타비유동자산
130,460
145,210
100,670
103,950

자 산 총 계
32,634,299
33,580,608
27,241,051
24,606,781

Ⅰ. 유동부채
4,323,846
7,152,079
7,133,884
4,833,609

Ⅱ. 비유동부채
6,528,321
6,641,171
10,064,055
10,826,414

부 채 총 계
10,852,167
13,793,250
17,197,939
15,660,023

Ⅰ.자본금
2,900,000
2,900,000
1,276,020
1,276,020

Ⅱ. 자본잉여금
4,455,578
4,455,578
-
-

Ⅲ. 자본조정
89,218
-
-
-

Ⅳ. 이익잉여금
14,337,336
12,431,780
8,767,092
7,670,738

자 본 총 계
21,782,131
19,787,358
10,043,112
8,946,758

부 채 및 자 본 총 계
32,634,299
33,580,608
27,241,051
24,606,781

주1) 당사는 2020.01.01 K-IFRS를 채택하여 2018년 및 2019년 재무상태표를 K-IFRS로 전환하였습니다.

주2) 당사는 2020년 온기에 대하여 삼일회계법인으로부터 지정감사를 수감하였습니다.

주3) 당사는 2018년 및 2019년 K-GAAP 재무제표에 대하여 대주회계법인으로부터 적정의견을 수령하였습니다.

나. 요약(포괄)손익계산서

(단위: 천원)

과목
2021년 반기
(제10기)
2020년
(제9기)
2019년
(제8기)
2018년
(제7기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-GAAP

매출액
8,380,496
17,189,215
12,502,002
8,801,939

영업이익
1,912,563
5,289,148
1,667,188
537,206

법인세비용차감전순이익
2,164,838
4,823,460
1,522,693
482,975

당기순이익
1,905,555
4,164,688
1,296,354
466,788

주당순이익
329원
805원
254원
91원

주1) 당사는 2020.01.01 K-IFRS를 채택하여 2019년 손익계산서를 K-IFRS로 전환하였습니다.

주2) 당사는 2019.01.01을 전환일로 하여 K-IFRS를 도입함에 따라 2018년 손익계산서는 K-GAAP 기준으로 작성하였습니다.

주3) 당사는 2018년 및 2019년 K-GAAP 재무제표에 대하여 대주회계법인으로부터 적정의견을 수령하였습니다.

주4) 액면분할 및 무상증자 효과를 반영, 신고서 제출일 현재 액면가(500원) 기준, 가중평균유통주식수로 계산된 주당순이익 금액입니다.

2. 연결재무제표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 10(당) 기 반기 2021년 06월 30일 현재

제 9(전) 기말 2020년 12월 31일 현재

제 8 기 2019년 12월 31일 현재 (감사받지 않은 재무제표)

제 7 기 2018년 12월 31일 현재 (감사받지 않은 재무제표)

주식회사 지아이텍
(단위 : 원)

과목
주석
2021년 반기
(제10기)
2020년
(제9기)
2019년
(제8기)
2018년
(제7기)

자 산

I. 유동자산

12,081,452,588
15,041,670,357
8,306,704,233
5,459,372,057

현금및현금성자산
5,6,7
3,664,965,193
5,482,102,836
2,270,135,156
846,211,987

단기금융자산
5,6
4,124,960
3,005,984,272
11,899,240
9,449,440

매출채권및기타채권
5,6,8
4,500,183,679
4,154,919,027
4,398,794,612
3,183,092,745

재고자산
10
3,726,200,589
2,246,327,667
1,472,947,040
1,272,617,238

기타자산
9
182,445,537
152,336,555
152,928,185
52,135,481

당기법인세자산

3,532,630
-
-
95,865,166

Ⅱ. 비유동자산

20,552,846,208
18,538,937,475
18,934,347,243
19,147,409,131

장기금융자산
5,6
80,295,600
62,352,080
592,233,733
420,175,154

장기기타채권
5,6,8
130,460,000
145,210,000
109,170,000
103,950,000

유형자산
11
19,771,235,352
18,005,528,815
18,088,962,281
18,546,406,255

무형자산
13
372,191,965
38,215,525
40,078,292
37,789,326

사용권자산
12
198,663,291
287,631,055
103,902,937
39,088,396

자 산 총 계

32,634,298,796
33,580,607,832
27,241,051,476
24,606,781,188

부 채

I. 유동부채

4,323,846,188
7,152,078,768
7,133,884,208
4,833,608,749

매입채무및기타채무
5,6,14
1,280,960,675
1,588,622,895
1,768,451,816
592,640,923

단기차입부채
5,6,15
1,000,000,000
2,000,000,000
2,505,000,000
2,965,000,000

유동성장기차입부채
5,6,15
1,353,400,000
2,355,100,000
1,790,800,000
914,000,000

유동성리스부채
12
96,301,608
122,403,840
52,709,676
13,969,634

당기법인세부채

342,500,825
703,550,433
217,372,330
-

기타부채

250,683,080
382,401,600
799,550,386
347,998,192

II. 비유동부채

6,528,321,237
6,641,171,099
10,064,055,010
10,826,414,384

장기차입부채
5,6,15
6,279,000,000
6,279,000,000
9,584,200,000
10,475,000,000

장기매입채무및기타채무
5,6,14
-
-
100,000,000
6,233,520

리스부채
12
104,526,400
167,422,077
51,731,718
25,118,762

이연법인세부채
17
144,794,837
194,749,022
328,123,292
320,062,102

부 채 총 계

10,852,167,425
13,793,249,867
17,197,939,218
15,660,023,133

자 본

I. 자본금
18
2,900,000,000
2,900,000,000
1,276,020,000
1,276,020,000

Ⅱ. 자본잉여금
18
4,455,577,700
4,455,577,700
-
-

Ⅲ. 자본조정
31
89,218,071
-
-
-

Ⅳ. 이익잉여금
19
14,337,335,600
12,431,780,265
8,767,092,258
7,670,738,055

자 본 총 계

21,782,131,371
19,787,357,965
10,043,112,258
8,946,758,055

부 채 및 자 본 총 계

32,634,298,796
33,580,607,832
27,241,051,476
24,606,781,188

포 괄 손 익 계 산 서

제 10(당) 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 9(전) 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 (검토받지 않은 재무제표)

제 9(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 (감사받지 않은 재무제표)

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 지아이텍
(단위 : 원)

과목
주석
2021년 반기
 (제10기)
2020년 반기
 (제9기)
2020년
 (제9기)
2019년
 (제8기)

2018년
 (제7기)

I. 매출액
20,30
8,380,495,876
7,449,932,497
17,189,214,858
12,502,002,333
8,801,939,019

II. 매출원가
21,23
3,827,002,271
2,921,031,435
7,574,785,889
7,052,341,863
5,605,095,715

III. 매출총이익

4,553,493,605
4,528,901,062
9,614,428,969
5,449,660,470
3,196,843,304

Ⅳ. 판매비와관리비
22,23
2,640,930,460
1,327,364,958
4,325,280,601
3,782,472,063
2,659,636,874

Ⅴ. 영업이익

1,912,563,145
3,201,536,104
5,289,148,368
1,667,188,407
537,206,430

금융수익
25
262,215,467
165,757,930
179,119,563
65,208,018
26,823,148

금융비용
25
105,964,199
246,307,868
1,016,801,276
447,580,131
401,093,030

기타수익
24
112,413,003
99,072,428
434,061,750
326,553,500
349,839,734

기타비용
24
16,389,423
102,729,282
62,068,485
88,676,738
29,801,458

VI. 법인세비용차감전순이익

2,164,837,993
3,117,329,312
4,823,459,920
1,522,693,056
482,974,824

VII. 법인세비용
17
259,282,658
425,827,184
658,771,913
226,338,853
16,186,944

VIII. 당기순이익

1,905,555,335
2,691,512,128
4,164,688,007
1,296,354,203
466,787,880

IX. 기타포괄손익

-
-
-
-
-

X. 당기총포괄이익

1,905,555,335
2,691,512,128
4,164,688,007
1,296,354,203
466,787,880

XI. 주당이익

-
-
-
-
-

기본주당이익
26
329
527
805
254
91

희석주당이익
26
329
527
805
254
91

자 본 변 동 표

제 10(당) 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 9(전) 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 (검토받지 않은 재무제표)

제 9(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 (감사받지 않은 재무제표)

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 지아이텍
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
이익잉여금
총 계

2018.01.01
1,276,020,000
-
-
5,722,175,322
6,998,195,322

1. 총포괄이익
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
466,787,880

466,787,880

K-IFRS 전환효과
-
-
-
1,481,774,853
1,481,774,853

2018.12.31

1,276,020,000

-
-
7,670,738,055
8,946,758,055

2019.01.01
1,276,020,000
-
-
7,670,738,055
8,946,758,055

1. 총포괄이익

당기순이익
-
-
-
1,296,354,203
1,296,354,203

2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당금의 지급
-
-
-
(200,000,000)
(200,000,000)

2019.12.31
1,276,020,000
-
-
8,767,092,258
10,043,112,258

2020.01.01 (전기초)
1,276,020,000
-
-
8,767,092,258
10,043,112,258

1. 총포괄이익

-

반기순이익
-
-
-
2,691,502,128
2,691,502,128

2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

-

배당금의 지급
-
-
-
(500,000,000)
(500,000,000)

유상증자
-
-
-
-
-

무상증자
-
-
-
-
-

2020.06.30 (전반기말)
1,276,020,000
-
-
10,958,594,386
12,234,614,386

2020.01.01 (전기초)
1,276,020,000
-
-
8,767,092,258
10,043,112,258

1. 총포괄이익

당기순이익
-
-
-
4,164,688,007
4,164,688,007

2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당금의 지급
-
-
-
-500,000,000
-500,000,000

유상증자
173,980,000
5,905,577,700
-
-
6,079,557,700

무상증자
1,450,000,000
(1,450,000,000)
-
-
-

2020.12.31 (전기말)
2,900,000,000
4,455,577,700
-
12,431,780,265
19,787,357,965

2021.01.01 (당기초)
2,900,000,000
4,455,577,700
-
12,431,780,265
19,787,357,965

1. 총포괄이익

반기순이익
-
-
-
1,905,555,335
1,905,555,335

2. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당금의 지급
-
-
-
-
-

주식매입선택권
-
-
89,218,071
-
89,218,071

2021.06.30 (당반기말)
2,900,000,000
4,455,577,700
89,218,071
14,337,335,600
21,782,131,371

현 금 흐 름 표

제 10(당) 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 9(전) 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 (검토받지 않은 재무제표)

제 9(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 (감사받지 않은 재무제표)

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 지아이텍
(단위 : 원)

과 목
주석
2021년 반기
(제10기)
2020년 반기
(제9기)
2020년
 (제9기)
2019년
 (제8기)

2018년
 (제7기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-
201,782,882
3,115,043,610
5,490,421,833
3,501,648,812
-1,672,912,106

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
27
973,740,204
3,515,086,053
6,082,215,334
3,761,568,226
-1,027,945,407

2. 이자의 수취(납부)
-
-101,670,871
-182,670,113
-285,825,421
-354,879,247
-381,261,609

3. 법인세의 환급(납부)
-
-670,286,451
-217,372,330
-305,968,080
94,959,833
-263,705,090

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-
10,200,212
-381,313,506
-4,178,502,350
-1,445,735,239
-2,161,317,455

1. 단기금융자산의 감소
-
8,005,638,931
1,899,240
14,688,272
10,147,200
21,700,000

2. 단기금융자산의 증가
-
-4,995,190,619
-
-3,006,084,232
-10,697,760
-

3. 장기금융자산의 감소
-
-
486,366,000
570,837,413
-
-

4. 장기금융자산의 증가
-
-17,943,520
-
-40,955,760
-154,745,606
-140,541,285

5. 장기기타채권의 감소
-
7,000,000
-
11,000,000
1,500,000
15,201,000

6. 장기기타채권의 증가
-
-
-10,000,000
-15,000,000
-10,000,000
-

7. 유형자산의 처분
-
-
-
-
97,027,273
485,000,000

8. 유형자산의 취득
-
-2,666,540,190
-856,578,746
-1,646,385,377
-1,373,276,346
-2,510,160,770

9. 무형자산의 취득
-
-337,514,390
-
-22,062,666
-8,970,000
-1,516,400

10. 보증금의 감소(증가)
-
14,750,000
-3,000,000
-44,540,000
3,280,000
-31,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
-
-2,071,911,662
-174,285,692
2,113,049,936
-621,615,484
3,591,496,000

1. 단기차입금의 차입
-
-
-
3,000,000,000
2,100,000,000
2,500,000,000

2. 단기차입금의 상환
-
-1,000,000,000
-
-3,805,000,000
-2,560,000,000
-2,035,000,000

3. 장기차입금의 차입
-
-
-
-
900,000,000
4,000,000,000

4. 장기차입금의 상환
-
-1,001,700,000
-
-2,440,900,000
-914,000,000
-972,500,000

5. 임대보증금의 감소
-
-
-100,000,000
-100,000,000
-
-

6. 임대보증금의 증가
-
-
-
-
100,000,000
-

7. 리스의 지급
-
-70,211,662
-50,985,692
-120,607,764
-47,615,484
-

8. 유상증자
-
-
-
6,079,557,700
-
-

9. 배당금의 지급
-
-
-500,000,000
-500,000,000
-200,000,000
-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감
-
-1,859,928,568
2,559,444,412
3,424,969,419
1,434,298,089
-242,733,561

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
-
5,482,102,836
2,270,135,156
2,270,135,156
846,211,987
1,088,945,548

Ⅵ. 외화표시 현금성자산의 환율변동효과
-
42,790,925
-
-213,001,739
-10,374,920
-

VII. 당기말 현금및현금성자산
-
3,664,965,193
4,829,579,568
5,482,102,836
2,270,135,156
846,211,987

5. 재무제표 주석

제 10(당) 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 9(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
(감사받지 않은 재무제표)

주식회사 지아이텍

1. 회사의 개요

주식회사 지아이텍(이하 '회사')은 2012년 5월 설립되어 SLOT DIE와 SLIT NOZZLE 등 초정밀 제품의 제조 및 가공을 주영업으로 하고 있으며, 본사는 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 387번길 42에 위치하고 있습니다. 회사 설립시 자본금은 1,276백만원이었으나, 수차례 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 2,900백만원입니다.

당반기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주
주식수
지분율

이인영
3,439,310
59.30%

한승현
255,200
4.40%

이동희
255,200
4.40%

이은종
255,200
4.40%

이상권
255,200
4.40%

전현석
485,200
8.37%

팰콘J벤처투자조합제1호
695,920
12.00%

기타소액주주
158,770
2.74%

합계
5,800,000
100.00%

2.
회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제
ㆍ
개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.

- (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함

- (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지

- (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

(가) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

(라) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1176호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시 합니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3.
회계정책

회사의 요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는
제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전
기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

(1) 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(2) COVID-19 영향

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 금융상품 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

<금융자산>

당기손익공정가치 측정 금융자산

- 단기금융자산
-
-
2,002,590
2,002,590

- 장기금융자산
-
-
-
-

상각후원가 측정 금융자산

- 현금및현금성자산
3,664,965
3,664,965
5,482,103
5,482,103

- 단기금융자산
4,125
4,125
1,003,394
1,003,394

- 매출채권및기타채권
4,500,184
4,500,184
4,154,919
4,154,919

- 장기금융자산
80,296
80,296
62,352
62,352

- 장기기타채권
130,460
130,460
145,210
145,210

소계
8,380,030
8,380,030
12,850,568
12,850,568

<금융부채>

- 매입채무및기타채무
1,280,961
1,280,961
1,588,623
1,588,623

- 단기차입부채
1,000,000
1,000,000
2,000,000
2,000,000

- 유동성장기차입부채
1,353,400
1,353,400
2,355,100
2,355,100

- 장기차입부채
6,279,000
6,279,000
6,279,000
6,279,000

- 장기매입채무및기타채무
-
-
-
-

소계
9,913,361
9,913,361
12,222,723
12,222,723

6. 범주별 금융상품

6.1 금융상품 범주별 장부금액

보고기간말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

<금융자산>

당기손익공정가치 측정 금융자산

- 단기금융자산
-

2,002,590

- 장기금융자산
-
-

상각후원가 측정 금융자산

- 현금및현금성자산
3,664,965
5,482,103

- 단기금융자산
4,125
1,003,394

- 매출채권및기타채권
4,500,184
4,154,919

- 장기금융자산
80,296
62,352

- 장기기타채권
130,460
145,210

금융자산 소계
8,380,030
12,850,568

<금융부채>

상각후원가 측정 금융부채

- 매입채무및기타채무
1,280,961
1,588,623

- 단기차입부채
1,000,000
2,000,000

- 유동성장기차입부채
1,353,400
2,355,100

- 장기차입부채
6,279,000
6,279,000

- 장기매입채무및기타채무
-
-

금융부채 소계
9,913,361
12,222,723

6.2 금융상품 범주별 순손익

당기와 전기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

당기손익공정가치 측정 금융자산

단기금융상품평가이익
-
-

장기금융상품평가이익
-
-

상각후원가 측정 금융자산

대손상각비
(8,304)
-

이자수익
21,886
22,509

외화환산이익
90,290
-

외화환산손실
23
-

외환차익
150,039
143,248

외환차손
1,705
67,501

상각후원가 측정 금융부채

이자비용
104,236
178,807

7. 현금및현금성자산 

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말

전기말

현금
199
936

보통예금
3,664,766
5,481,167

합계
3,664,965
5,482,103

8. 매출채권 및 기타채권

보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말
전기초

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

매출채권
4,726,806
-
4,342,435
-
4,595,745
-

손실충당금
(239,988)
-
(248,292)
-
(266,446)
-

미수금
7,866
-
48,276
-
69,483
-

미수수익
-
-
-
-
12
-

대여금
5,500
-
12,500
-
-
8,500

보증금
-
130,460
-
145,210
-
100,670

합계
4,500,184
130,460
4,154,919
145,210
4,398,794
109,170

9. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말
전기초

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

선급금
123,433
-
89,351
-
102,053
-

선급비용
59,012
-
62,985
-
50,876
-

합계
182,445
-
152,336
-
152,929
-

10. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

제품
1,249,485
1,158,585

제품평가충당금
(25,392)
(25,392)

재공품
973,960
430,831

원재료
1,840,152
942,684

원재료평가충당금
(312,005)
(260,380)

합계
3,726,200
2,246,328

당반기 중 재고자산평가손실 52백만원을 매출원가에 가산반영 하였습니다.

11. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
5,023,044
-
-
5,023,044

건물
7,346,703
(922,034)
-
6,424,669

구축물
173,909
(23,071)
(2,357)
148,481

기계장치
12,167,348
(7,019,101)
-
5,148,247

차량운반구
201,688
(168,235)
-
33,453

공구와기구
523,564
(196,557)
-
327,007

비품
1,325,722
(499,440)
(47,019)
779,263

시설장치
496,810
(400,366)
-
96,444

건설중인자산
1,790,627
-
-
1,790,627

합계
29,049,415
(9,228,804)
(49,376)
19,771,235

전기말
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
4,933,217
-
-
4,933,217

건물
7,203,390
(831,096)
-
6,372,294

구축물
146,909
(21,066)
(2,357)
123,486

기계장치
11,889,048
(6,383,141)
-
5,505,907

차량운반구
201,688
(152,133)
-
49,555

공구와기구
518,564
(164,800)
-
353,764

비품
840,558
(413,751)
(47,018)
379,789

시설장치
496,810
(361,983)
-
134,827

건설중인자산
152,690
-
-
152,690

합계
26,382,874
(8,327,970)
(49,375)
18,005,529

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초
취득
처분
상각
기타(*)
기말

토지
4,933,217
89,827
-
-
-
5,023,044

건물
6,372,294
143,312
-
(90,937)
-
6,424,669

구축물
123,486
27,000
-
(2,005)
-
148,481

기계장치
5,505,907
240,800
-
(635,960)
37,500
5,148,247

차량운반구
49,555
-
-
(16,102)
-
33,453

공구와기구
353,764
5,000
-
(31,757)
-
327,007

비품
379,789
240,583
-
(85,689)
244,580
779,263

시설장치
134,827
-
-
(38,383)
-
96,444

건설중인자산
152,690
1,920,017
-
-
(282,080)
1,790,627

합계
18,005,529
2,666,539
-
(900,833)
-
19,771,235

(*) 건설중인자산 및 투자부동산의 본계정대체입니다.

전기
기초
취득
처분
상각
기타(*)
기말

토지
3,954,905
-
-
-
978,312
4,933,217

건물
4,792,485
-
-
(126,943)
1,706,752
6,372,294

구축물
101,338
25,330
-
(3,182)
-
123,486

기계장치
5,361,384
1,186,709
-
(1,267,542)
225,356
5,505,907

차량운반구
85,189
-
-
(35,634)
-
49,555

공구와기구
317,489
91,350
-
(55,075)
-
353,764

비품
293,425
190,306
-
(103,942)
-
379,789

시설장치
219,185
-
-
(84,358)
-
134,827

건설중인자산
225,356
152,690
-
-
(225,356)
152,690

합계
15,350,756
1,646,385
-
(1,676,676)
2,685,064
18,005,529

(*) 건설중인자산 및 투자부동산의 본계정대체와 정부보조금의 사용입니다.

(3) 당기와 전기 중 발생한 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

매출원가
741,092
692,552

판매비와관리비
159,741
152,361

합계
900,833
844,913

(4) 보고기간말 현재 회사의 차입금 등을 위해 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

관련 계정과목

관련 금액

담보권자

토지,건물,
기계장치
12,169,317
14,560,000
차입금
5,982,700
산업은행 및
기업은행

12. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

사용권자산

부동산

66,980
68,352

차량운반구

131,683
219,279

합계

198,663
287,631

구 분

당반기말

전기말

리스부채

유동

96,302
122,404

비유동

104,526
167,422

합계

200,828
289,826

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

사용권자산

부동산
46,480
31,913

차량운반구
21,665
17,431

소계
68,145
49,344

리스부채에 대한 이자비용
2,976
2,420

당반기 중 리스의 총 현금유출은 70백만원
(전반기: 50백만원)
입니다.

13. 무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
취득원가
상각누계액
장부금액

영업권
261,319
(261,318)
1

산업재산권
66,255
(28,575)
37,680

회원권
334,511
-
334,511

합계
662,085
(289,893)
372,192

전기말
취득원가
상각누계액
장부금액

영업권
261,319
(261,318)
1

산업재산권
63,252
(25,038)
38,214

회원권

-
-
-

합계
324,571
(286,356)
38,215

(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초
취득
상각
손상
반기말

영업권
1
-
-
-
1

산업재산권
38,214
3,003
(3,538)
-
37,679

회원권
-
334,511
-
-
334,511

합계
38,215
337,514
(3,538)
-
372,191

전기
기초
취득
상각
손상
기말

영업권
1
-
-
-
1

산업재산권
40,077
22,063
(4,874)
(19,052)
38,214

합계
40,078
22,063
(4,874)
(19,052)
38,215

(3) 당기와 전기 중 발생한 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

14. 매입채무와 기타채무

보고기간말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

유동
비유동
유동
비유동

외상매입금
135,928
-
378,689
-

미지급금
98,439
-
369,720
-

미지급비용
1,046,593
-
840,214
-

장기미지급금
-
-
-
-

합계
1,280,960
-
1,588,623
-

15. 차입금

(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

2021.06.30

운영자금대출
산업은행
2.60~2.65
1,000,000
2,000,000

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말
전기초

2021.06.30

운영자금대출
기업은행
2.50
749,700
916,300
2,500,000

산업은행
0.48~2.50
400,000
462,500
754,100

중소벤처기업진흥공단
2.71
500,000
500,000
500,000

국민은행
-
-
-
1,200,000

하나은행
-
-
-
300,000

시설자금대출(*1)
기업은행
2.35~2.57
5,498,400
6,158,800
5,300,000

산업은행
2.50~3.00
484,300
596,500
820,900

장기차입금 계
7,632,400
8,634,100
11,375,000

차감: 유동항목
-1,353,400
-2,355,100
-1,790,800

비유동 항목
6,279,000
6,279,000
9,584,200

(*1)
시설자금대출에 대해 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되었고, 공장 화재보험 부보금액에 대하여 질권이 설정되었습니다.

16. 퇴직급여

회사는 당기말 현재 회사의 임ㆍ직원에 대하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 233백만원(전기: 339백만원)입니다.

17. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기

전반기

당기법인세

당기손익에 대한 당기법인세

309,236
425,827

이연법인세

일시적차이의 증감

(49,954)
-

법인세비용

259,282
425,827

(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

법인세비용차감전순이익

2,164,838
3,117,329

적용세율에 따른 법인세비용

465,264
674,812

법인세 효과:

- 세무상 과세되지 않는 수익ㆍ비용

88,934
80,687

- 세액공제
(187,864)
(157,724)

- 기타
(107,051)
(171,949)

법인세비용

259,283
425,826

(3) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

86,281
118,510

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

148,770
123,142

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(379,846)
(430,369)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

-
(6,032)

이연법인세자산(부채) 순액

(144,795)
(194,749)

18. 자본금 및 자본잉여금

회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,800,000주(전기: 2,552,040주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

(단위: 천원)

구분
주식수(주)
자본금
자본잉여금
합계

전기초
2,552,040
1,276,020
-
1,276,020

유상증자
347,960
173,980
5,905,578
6,079,558

무상증자
2,900,000
1,450,000
(1,450,000)
-

전기말
5,800,000
2,900,000
4,455,578
7,355,578

당반기말
5,800,000
2,900,000
4,455,578
7,355,578

19. 이익잉여금 

(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

법정적립금(*1)

145,000
145,000

미처분이익잉여금

14,192,336
12,286,780

합 계

14,337,336
12,431,780

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

20. 매출

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

제품매출
5,910,009
6,337,553

용역매출
2,470,487
1,112,380

합 계
8,380,496
7,449,933

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기

국내
미국
중국
기타
합계

수익인식시점

한 시점에 인식

3,528,784
252,145
2,957,350
1,642,217
8,380,496

전반기

국내
미국
중국
기타
합계

수익인식시점

한 시점에 인식

2,564,825
-
2,358,808
2,526,299
7,449,932

(3) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

계약부채

219,568
263,388

21. 매출원가

당기와 전기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

제품매출원가
2,692,931
2,329,215

용역매출원가
1,134,071
591,816

합 계
3,827,002
2,921,031

22. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

급여
1,138,131
555,152

퇴직급여
154,103
2,191

복리후생비

166,157

53,171

여비교통비
116,565
27,823

지급수수료
261,081
137,839

감가상각비
159,741
152,362

사용권자산상각비
68,144
49,344

무형자산상각비
3,538
2,135

세금과공과
52,917
26,445

수선비
-
7,560

광고선전비
10,261
3,000

경상연구개발비
239,959
131,504

기타
270,333
178,840

합계
2,640,930
1,327,366

23. 비용의 성격별 분류

당기와 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

제품 및 재공품의 변동
-634,029
-946,363

원재료 및 소모품사용
486,322
524,206

종업원급여
2,280,596
1,540,767

감가상각비 등
900,834
844,913

소모품비
424,106
386,786

운반비
115,727
12,453

지급수수료
400,291
196,492

외주가공비
882,723
746,152

경상연구개발비
239,959
131,504

기타 비용
1,371,405
811,485

합계
6,467,934
4,248,395

상기 금액은 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

24. 기타수익과 기타비용

당기와 전기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
계정과목
당반기
전반기

기타수익
투자자산처분이익
8,589
-

수입임대료
-
29,000

정부보조금
93,013
-

잡이익
10,811
70,073

합계
112,413
99,073

기타비용
기부금
16,000
7,000

무형자산손상차손
-
19,052

잡손실
389
76,678

합계
16,389
102,730

25. 금융수익과 금융비용

당기와 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
계정과목
당반기
전반기

금융수익
이자수익
21,886
22,509

외환차익
150,039
143,248

외화환산이익
90,290
-

합계
262,215
165,757

금융비용
이자비용
104,236
178,807

외환차손
1,705
67,501

외화환산손실
23
-

합계
105,964
246,308

26. 주당순이익

기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당기와 전기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

당기순이익
1,905,555,335
2,691,502,128

가중평균유통보통주식수
5,800,000주
5,104,080주

기본주당순이익
328.54
527.32

(*) 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당반기
전반기

기초
5,800,000
5,104,080

유상증자
-
-

기말

5,800,000

5,104,080

(2) 회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

27. 현금흐름

(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

1. 반기순이익
1,905,555
2,691,502

2. 현금유출이 없는 비용의 가산
1,468,596
1,520,077

외화환산손실
23
-

대손상각비
-8,304
-

감가상각비
900,833
844,912

재고자산평가손실
51,625
-

무형고정자산상각
3,538
2,135

무형자산손상차손
-
19,052

사용권자산상각비
68,144
49,344

주식보상비용
89,218
-

이자비용
104,236
178,807

법인세비용
259,283
425,827

3. 현금유입이 없는 수익의 차감
-121,704
-22,509

외화환산이익
90,290
-

투자자산처분이익
8,589
-

잡이익
939
-

이자수익
21,886
22,509

4. 영업활동과 관련한 자산부채의 증감
-2,278,707
-673,984

매출채권의 증감
-336,894
1,190,615

미수금의 증감
40,410
53,950

선급금의 증감
-34,082
-197

선급비용의 증감
3,973
-8,698

당기법인세자산의 증감
-3,533
-3,403

재고자산의 증감
-1,531,498
-942,360

매입채무의 증감
-242,760
-431,816

미지급금의 증감
-271,281
43,792

예수금의 증감
-87,899
-362,061

선수금의 증감
-43,819
328,467

미지급비용의 증감
228,676
-542,273

영업활동으로 인한 현금흐름
973,740
3,515,086

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

사용권자산및리스부채인식
46,143
129,144

건설중인자산 본계정대체
282,080
-

28. 우발부채 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정한도액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
약정한도액
실행금액

시설자금대출
기업은행
6,800,000
5,498,400

산업은행
1,123,000
484,300

운영자금대출
기업은행
1,000,000
749,700

산업은행
1,900,000
1,400,000

중소벤쳐기업진흥공단
500,000
500,000

합계
11,323,000
8,632,400

(2) 보고기간말 현재 차입금 등을 위해 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

관련 계정과목

관련 금액

담보권자

토지,건물,
기계장치
12,169,317
14,560,000
차입금
5,982,700
산업은행 및
기업은행

(3) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
내역
지급보증금액
지급보증 받은 자

서울보증보험
이행보증
600,256
-

29. 특수관계자 등

(1) 보고기간 말 현재 회사의 지배력을 보유하고 있는 특수관계자는 지배주주(대표이사) 입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기업명
내역
당반기
전기

지배주주
대표이사 등
배당금지급
-
470,102

유의적인 영향력을 행사하는 기업
팰콘J벤처투자조합 제1호
유상증자
-
6,089,300

(3) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

급여

381,000
275,000

퇴직급여

66,119
-

주식기준보상
54,307
-

합 계

501,426
275,000

30. 영업부문 정보

(1) 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문을 단일부문으로 파악하여 영업성과를 평가하고 관련 의사결정을 수행하고 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 매출의 지역적 정보(고객사 소재국가 기준)는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

국내매출
3,528,784
2,564,825

해외매출

미국
252,145
-

중국
2,957,351
2,358,807

기타
1,642,217
2,526,299

합 계
8,380,497
7,449,931

(3) 당기와 전기 중 회사 매출의 10%이상을 차지하는 주요 고객의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

고객 1
4,665,154
2,919,030

고객 2
1,470,200
12,600

고객 3
952,031
3,053,274

합 계
7,087,385
5,984,904

31.
주
식

기
준
보

상제도

(1) 당사는 이사회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당반기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말

권리부여일
2021.03.10

부여수량
115,000주

부여방법
보통주 신주교부

행사가격
9,000원

가득조건(용역제공기간)
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직

행사기간
행사가능일로부터 1년 이내

(2) 주식선택권의 공정가치를 산정하기 위해 적용된 변수는 다음과 같습니다.

구분

적용내역

평가모형

이항모형

주식선택권 공정가치

5,011원

부여일의 주식가격

10,287원

주식가치 변동성

67.23%

무위험이자율

1.18%

기대배당수익률

-

(3) 당반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상비용은 89,218천원입니다.

32. 한국채택국제회계기준으로의 전환

(1) 한국채택국제회계기준의 적용

회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2019년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2020년 1월 1일 입니다. 회사의 연차재무제표는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용했습니다.

(2) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용

회사가 다른 기업회계기준서에 대한 면제조항으로 선택적으로 적용한 사항은 다음과같습니다.

① 사업결합

회사는 기업회계기준서 제1101호에 따라 사업결합의 면제를 적용했습니다. 이에 따라 2019년 1월 1일(전환일) 전에 발생한 사업결합에 대해 기업회계기준서 제1103호를 소급 적용하지 아니했습니다.

② 수익

회사는 수익인식과 관련하여 전환일 전에 완료된 계약을 재작성하지 않기로 선택했습니다. 또한, 다음의 항목에 대해서는 실무적 간편법을 적용하기로 선택했습니다.

-같은 회계연도에 개시되어 완료된 계약이나 전환일 현재 완료된 계약에 대해서는 재작성하지 않음.
-변동대가가 있는 완료된 계약에 대해서는 비교 보고기간의 변동대가를 추정하지 않고 계약이 완료된 날의 거래가격을 사용함.
-전환일 전에 변경된 계약은 계약을 소급하여 재작성하지 않음.
-전환일 전에 표시되는 모든 보고기간에 대하여 나머지 수행의무에 배분된 거래가격과 그 금액을 수익으로 인식할 것으로 예상하는 시기에 대한 설명을 공시하지 않음.

③ 리스

회사는 전환일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 전환일에 존재하는 계약이 리스를 포함하는지를 기준서 제1116호를 적용하여 판단하였습니다. 회사는 전환일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전환일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한(미지급) 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 또한, 전환일에 기준서 1036호에 따라 사용권자산의 손상여부를 검토하였습니다.

(3) 다른 기업회계기준서의 소급적용에 대한 의무적 예외항목의 적용

회사는 다음의 예외사항을 적용했습니다.

① 추정치에 대한 예외

한국채택국제회계기준 전환일(2019년 1월 1일)의 한국채택국제회계기준에 따른 추정치는 기존의 추정에 오류가 있었다는 객관적인 증거가 없는 한 동일한 시점에 과거회계기준에 따라 추정된 추정치(회계정책의 차이조정 반영 후)와 일관성 있게 작성됐습니다.

(4) 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정

① 회사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향

전환일 시점인 2019년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 회사의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
자산
부채
자본

과거회계기준

22,765,856
15,300,873
7,464,983

수정사항:
(165,449)
-
-165,449

수정후과거회계기준
22,600,407
15,300,873
7,299,534

조정사항:

유형자산(*1)
2,134,975
-
2,134,975

대손충당금(*2)
(167,689)
-
-167,689

사용권자산 및 리스부채(*3)
39,088
39,088
-

이연법인세(*4)
-
320,062
-320,062

조정사항 합계
2,006,374
359,150
1,647,224

한국채택국제회계기준
24,606,781
15,660,023
8,946,758

(*1) 유형자산에 대해 정액법으로 감가상각방법 변경하여 조정
(*2) 매출채권에 대해 기대신용손실을 반영하여 대손충당금을 인식
(*3) 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채 인식에 따른 조정
(*4) 이연법인세 적용 및 조정사항에 대한 이연법인세효과 인식

2019년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 회사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
자산
부채
자본
총포괄손익

과거회계기준
25,080,216
16,388,374
8,691,842
1,426,859

수정사항:
40,413
377,000
-336,587
-171,138

수정후과거회계기준
25,120,629
16,765,374
8,355,255
1,255,721

조정사항:

유형자산(*1)
2,226,082
-
2,226,082
91,107

대손충당금(*2)
-209,563
-
-209,563
-41,874

사용권자산 및 리스부채(*3)
103,903
104,441
-538
-538

이연법인세(*4)
-
328,124
-328,124
-8,062

조정사항 합계
2,120,422
432,565
1,687,857
40,633

한국채택국제회계기준
27,241,051
17,197,939
10,043,112
1,296,354

(*1) 유형자산에 대해 정액법으로 감가상각방법 변경하여 조정
(*2) 매출채권에 대해 기대신용손실을 반영하여 대손충당금을 인식
(*3) 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채 인식에 따른 조정
(*4) 이연법인세 적용 및 조정사항에 대한 이연법인세효과 인식

② 회사의 현금흐름에 미치는 영향

한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름 내역을 조정했습니다. 또한 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과는 영업활동, 투자활동 및 재무활동 현금흐름과 별도로 표시했습니다. 리스계약과 관련된 리스부채의 인식으로 과거회계기준에서 영업활동으로 분류되던 리스료 지불액은 재무활동으로 변동되었습니다. 

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

종류주식의 배당

제9조의2(이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 종류주식) 
① 회사는 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 종류주식(이하 이 조에서‘종류주식’이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 종류주식의 발행한도는 제5조의 발행예정주식총수의 1/4로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당 한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액 기준 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있을 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 회사가 청산하는 경우 종류주식은 잔여재산분배에 대하여 종류주식발행총액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주식에 우선하여 잔여재산의 분배를 받을 권리가 있다. 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 종류주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 종류주식은 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.

신주배당기산일
제12조(신주의 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발생한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업 연도말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분

제51조(이익금의 처분) 
회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 
1. 이익준비금
2.기타의 법정준비금
3.배당금
4.임의적립금
5.기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제52조(이익배당)
①이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 
②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

나. 주요배당지표

구 분

2021년 반기
 (제10기)

2020년
 (제9기)

2019년
 (제8기)

2018년
 (제7기)

회계기준
K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-GAAP

주당액면가액(원)
500
500
500
500

당기순이익(백만원)

1,906

4,165

1,296

467

주당순이익(원)

329

805

254

91

현금배당금총액(백만원)

-

-

500

200

주식배당금총액(백만원)

-

-

-

-

현금배당성향(%)

-

-

-

-

현금배당수익률(%)

보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주식배당수익률(%)

보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주당 현금배당금(원)

보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주당 주식배당(주)

보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당 횟수

평균 배당수익률

분기(중간)배당

결산배당

최근 3년간

최근 5년간

-

2

-
-

라. 이익참가부사채의 잔액 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 원)

주식발행(감소)

일자

발행(감소)형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류

수량

주 당

액면가액

주 당

발행(감소)가액

비고

2020.11.19
유상증자
보통주
347,960
500
17,500
제3자배정

2020.11.30
무상증자
보통주
2,900,000
500
-
1주당 1주 배정

나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 채무증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사채 발행 관련 미상환 잔액현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

2021년
11월 19일
사모로 발행된 신주 유입자금 6,080백만원은 당사의 운영자금으로 활용하였습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등 유의사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

2021년 반기
 (제10기)

매출채권
4,726,806
239,988
5.1%

미수금
7,866
-
-

대여금
5,500
-
-

합계
4,732,306
239,988
5.1%

2020년
 (제9기)

매출채권
4,342,435
248,292
5.7%

미수금
48,276
-
-

대여금
12,500
-
-

합계
4,403,211
248,292
5.6%

2019년
 (제8기)

매출채권
4,595,745
266,446
5.8%

미수금
69,483
-
-

대여금
8,500
-
-

합계
4,673,728
266,446
5.7%

2018년
 (제7기)

매출채권
3,384,627
201,535
6.0%

미수금
-
-
-

대여금
-
-
-

합계
3,384,627
201,535
6.0%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분
2021년 반기
 (제10기)
2020연도
(제9기)
2019연도
(제8기)
2018연도
(제7기)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
248,292
266,446
201,535
53,194

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
67,782
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
67,782
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(8,304)
49,628
64,911
148,341

(기타의 대손상각비 포함)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
239,988
248,292
266,446
201,535

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
 
당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 연령분석 및 경험률에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
 
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
매출처
3개월 미만
3개월 이상 
 6개월 미만
6개월 이상 
 12개월 미만
1년 이상
매출채권 
 잔액

2021년
반기

일반
3,462,988
408,012
289,677
566,129
4,726,806

특수관계자
-
-
-
-
-

합계
3,462,988
408,012
289,677
566,129
4,726,806

구성비율
73.26%
8.63%
6.13%
11.98%

구분
매출처
3개월 미만
3개월 이상 
 6개월 미만
6개월 이상 
 12개월 미만
1년 이상
매출채권 
 잔액

2020년
기말
일반
2,452,421
708,485
770,193
411,336
4,342,435

특수관계자
-
-
-
-
-

합계
2,452,421
708,485
770,193
411,336
4,342,435

구성비율
56.48%
16.32%
17.74%
9.47%

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산 보유 현황

(단위: 천원)

사업부문
계정과목
2021년 반기
(제10기)
2020연도
(제9기)
2019연도
(제8기)
2018연도
(제7기)
비고

회사전체
제품
1,249,485
1,158,585
410,869
162,385
-

제품평가충당금
(25,392)
(25,392)
-
-
-

재공품
973,960
430,831
205,923
117,607
-

원재료
1,840,152
942,684
1,033,532
1,158,074

원재료평가충당금
(312,005)
(260,380)
(177,377)
(165,449)

합계
3,726,200
2,246,328
1,472,947
1,272,617
-

총자산대비 재고자산
 구성비율(%)
11.42%
6.69%
5.41%
5.17%
주1)

재고자산회전율(회수)
2.56회
4.07회
5.14회
5.68회
주2)

주1) [재고자산합계÷기말자산총계×100]
주2) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내용

(가) 실사 일자: 
당사는 2021년 반기 재무재표를 작성함에 있어 2021년 7월 2일 결산일 12:00시점에 재고조사를 실시하였습니다.

(나) 실사방법: 
품목이 많으므로 샘플링 재고조사를 실시하고 있으며, 중요성이 높고 재고금액이 많은 품목에 한해서 샘플링 조사를 실시하였습니다.

(다) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여여부
회사는 기말 재고조사의 경우 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.

(라) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등의 보유현황 및 평가내용

계정과목

취득원가

보유금액

당기 평가손실

반기말잔액

비 고

제품

1,249,485
1,249,485
(25,392)
1,224,093

-

재공품

973,960
973,960
-
973,960
-

원재료

1,840,152
1,840,152
(312,005)
1,528,148
-

합 계

4,063,598
4,063,598
(337,397)
3,726,201

-

라. 수주계약 현황

당사는 수시로 발주서를 접수 받고, 수시 출고되는 특성이 있습니다. 따라서 수주일자 및 납기일
자를 특정하기가 어렵습니다. 

마

. 공정
가치평가 내역

 
(1) 금융상품의 공정가치 및 평가방법

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

<금융자산>

당기손익공정가치 측정 금융자산

- 단기금융자산

2,002,590
2,002,590

- 장기금융자산
-
-
-
-

상각후원가 측정 금융자산

- 현금및현금성자산
3,664,965
3,664,965
5,482,103
5,482,103

- 단기금융자산
4,125
4,125
1,003,394
1,003,394

- 매출채권및기타채권
4,500,184
4,500,184
4,154,919
4,154,919

- 장기금융자산
80,296
80,296
62,352
62,352

- 장기기타채권
130,460
130,460
145,210
145,210

소계
8,380,030
8,380,030
12,850,568
12,850,568

<금융부채>

- 매입채무및기타채무
1,280,961
1,280,961
1,588,623
1,588,623

- 단기차입부채
1,000,000
1,000,000
2,000,000
2,000,000

- 유동성장기차입부채
1,353,400
1,353,400
2,355,100
2,355,100

- 장기차입부채
6,279,000
6,279,000
6,279,000
6,279,000

- 장기매입채무및기타채무
-
-
-
-

소계
9,913,361
9,913,361
12,222,723
12,222,723

(2) 유형자산 재평가 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사 사항

2021년 반기
(제10기)

대주회계법인

검토

-

-

20120년
(제9기)

삼일회계법인

적정

-

-

2019년
(제8기)

대주회계법인

적정

-

-

2018년
(제7기)

대주회계법인

적정

-

-

(2) 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

2021년 반기
 (제10기)

대주회계법인

개별 재무제표에 대한 감사, 
반기검토

70,000

700

14,000

140

20120년
 (제9기)

삼일회계법인

개별 재무제표에 대한 감사

85,000

700

85,000

709

2019년
 (제8기)

대주회계법인

개별 재무제표에 대한 감사

15,000

150

15,000

158

2018년
 (제7기)

대주회계법인

개별 재무제표에 대한 감사

15,000

150

15,000

154

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원)

사업연도
회계감사인
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2021년
대주회계법인
2021.08.23
증권신고서 재무확인서 용역
2021.08.23~2021.09.03
10,000
-

2020년

대주회계법인

2020.05.04

재무제표의 IFRS전환지원

내부회계관리제도의 구축자문

2020.05.04~2020.11.30

26,000

-

(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(
5) 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 경우

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(6) 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회 및 재무제표 불일치 정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 감사인으로 지정받아 2020년 11월 12일 제9기 사업연도에 대한 지정감사인 계약을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 대주회계법인과 감사인 계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사가 회사의 내부통제 유효성 감사 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 내부회계관리제도 

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 2020년 05월 04일 대주회계법인과 내부회계관리제도 구축 자문용역 계약을 체결하여 내부회계관리 제도를 구축하였습니다. 또한, 2021년 01월 01일 내부회계관리규정을 제정하였으며 내부회계관리자를 선임하는 등 내부회계관리제도의 운영을 위한 내부환경을 정비하였습니다.

(1) 내부회계관리규정 개요

규정명 : 내부회계관리규정(2021년 1월1일 제정)

(2) 내부회계관리조직

구분
책임자
직급
근무연수
회사 내 경력

내부회계관리책임자

이인영

대표이사

10년

대표이사

내부회계관리자

이상권

부사장

2년

사업총괄

내부회계관리실무자

서미경

차장

10년

자금팀장

(3) 내부회계 관리자의 인적사항

구분

성명

생년월일

학력 및 주요경력

내부회계관리자

이상권

1968.11.10

방송대 경영학사 ('01)

가천대학교 경영학석사 ('07)
가천대학교 경영학박사 ('14)

('93.03~'19.12) ㈜신성이엔지 전무 / 기획, 영업총괄

('00.03~'18.12) 우리기술투자㈜ 감사 / 감사 전반

('10.01~'14.12) ㈜신성에프에이 이사 / 기획

다. 내부통제구조의 평가

당사는 증권신고서 제출일 현재 비상장법인이면서 2021년도 반기말 기준 자산총액이 1천억원 미만이기 때문에 내부회계관리제도를 갖추어야 할 의무는 존재하지 않습니다. 그러나 코스닥시장 상장 전 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위하여 2020년 11월 내부회계관리제도를 구축하였으며, 2021년 1월 내부회계관리규정을 제정하였습니다. 당사는 향후 주권상장법인으로서 내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 회계감사인에게 이를 보고하여 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 득할 예정입니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이
사회 구성 현황

증권신고서
제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있으며
, 이사회 의장은 대표이사 이인영이 수행하고 있습니다.
당
사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다.

(2) 이사회의 운영 규정

구분

내용

비고

제4조

(이사회의 구성)

① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다.

이사회규정

제5조

(이사회의

구분 및 소집)

① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.

② 정기 이사회는 매 분기 단위로 개최한다.

③ 임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다.

④ 대표이사 사장이 유고시에는 회사 정관에서 정한 순서로 소집권자가 된다.

⑤ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략 할 수 있다.

⑥ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다.

이사회규정

제6조 (의장)

이사회의 의장은 대표이사(사장)가 되며, 대표이사(사장)의 유고시에는 회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행한다.

이사회규정

제7조

(이사회의 성립)

이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립한다.

이사회규정

제8조

(이사회의

결의방법)

① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.

② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 다만, 매출, 매입과 무관한 특수관계인과의 자금거래에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 전원의 동의로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 이 경우 의결권을 행사할 수 없는 이사는 의결권의 수에 산입하지 않는다.

④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다.

이사회규정

제9조

(이사회

의결사항)

① 이사회는 다음 사항을 심의,의결한다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 주식배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사, 감사의 보수

(16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규 사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모 분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 모집

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4. 이사에 관한 사항

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

이사회규정

제15조

(감사의 출석)

감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

이사회규정

제16조

(관계인의 출석)

의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계 임직원 또는 외부 인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

이사회규정

제17조

(이사에 대한

직무집행감독권

① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.

② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다.

이사회규정

제18조

(의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.

③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어

이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

이사회규정

(2) 사외이사 수 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수

사외이사 수

사외이사 변동현황

선임

해임

중도퇴임

3
1
1

-

-

당사는 2021년 3월 31일 제9기 정기주주총회에서 정동원 사외이사를 신규 선임하였습니다.

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

비고

19-1

2019.03.11

제7기 정기주주총회 개최의 건

1) 제7기 결산보고서안 승인의 건

2) 제7기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

3) 이사 보수한도 승인의 건

4) 감사 보수한도 승인의 건

가결

-

19-2

2019.08.06

산업은행 산업운영자금 신규차입의 건

가결

20-1

2020.03.09

제8기 정기주주총회 개최의 건

1) 제8기 결산보고서안 승인의 건

2) 제8기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

3) 이사, 감사 보수한도 승인의 건

4) 임원퇴직금 지급규정의 건

가결

-

20-2

2020.06.01

1. 산업은행 운영자금 신규 차입의 건

2. 산업은행 운영자금(단기한도대출) 신규 차입의 건

가결

-

20-3

2020.08.14

산업은행 산업운영자금대출 대환의 건

가결

-

20-4

2020.09.28

2021년 IPO 대표주관사 선정의 건

가결

-

20-5

2020.10.26

임시주주총회 소집의 건

1) 정관 일부 변경의 건

2) 사내이사 선임의 건 (이상권)

3) 감사 선임의 건 (김승식)

가결

20-6

2020.11.19

제3자배정 유상증자의 건

가결

-

20-7

2020.11.30

무상증자의 건

가결

-

21-1

2021.03.10

1. 제9기 정기주주총회 개최의 건

2. 증권 명의개서 대리인 선임의 건 (한국예탁결제원)

가결

-

21-2

2021.03.31

1. 이사회 의장 선임의 건

2. 대표이사 재임의 건

3. 2021년 연간 임원보수 승인의 건

가결

-

21-3

2021.05.03

산업은행 대출연장의 건

가결

21-4

2021.05.07

토지 매입에 관한 건

가결

-

21-5

2021.05.17

1. 임시주주총회 개최의 건

2. 임직원 주식매수선택권(스톡옵션) 취소의 건 (허일웅, 퇴사자)

가결

21-7
2021.07.26
사규 개정의 건 (임원처우에 관한 규정)
가결

21-7
2021.07.26
기업대출 신규 차입 건 (하나은행)
가결

21-8
2021.08.05
주식매수선택권 행사방법에 관한 건
가결

21-9
2021.08.13
1. 투명경영위원회 규정 제정의 건
2. 투명경영위원회 설치의 건
가결
-

21-10
2021.09.03
코스닥시장 상장을 위한 구주매출 및 신주발행의 건
가결
-

주1)
정동원 사외이사는 2021년 03월 31일에 선임되었습니다.

다. 이사회내 위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성

당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 독립성을 확보하기 위해 주주총회 전 이사후보의 인적사항 등을 주주에게 공고하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 각 이사의 주요이력 및 인적사항은 'Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.

직명
성명
추천인
담당업무
회사와의
거래
최대주주
와의관계
임기
연임여부
(횟수)
선임배경

대표이사

이인영

-

대표이사

해당없음

본인

2012.05~
2024.03

연임(4회)

당사의 창업자로서 산업분야에 대한 깊은 이해와 혁신적 경영 능력을 인정받아 회사의 지속적인 성장과 글로벌 경쟁력 확대에 중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임

사내이사
이상권
이사회

경영전략

해당없음
등기임원
2020.11~
2023.11
신규
재무, 금융 분야의 전문성을 보유하고 있어, 향후 당사 재무의 적절한 감독 및 발전적인 비전을 제시해 줄 것으로 기대되어 선임

사내이사
전현석
이사회

영업총괄

해당없음

등기임원

2012.05~
2024.03

연임(4회)

글로벌 시장에서의 풍부한 경영 경험 보유, 해외 시장에 대한 이해도가 높아 당사의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단되어 선임

감사

김승식

이사회

감사

해당없음

등기임원

2017.02~
2023.03

신규

글로벌 금융 전문가로서 당사 사업에 대한 높은 이해도를 바탕으로 투명경영 제고를 위하여 이사회에서 추천

사외이사

정동원

이사회

사외이사

해당없음

등기임원

2021.03
~2024.03
신규

글로벌 금융 전문가로서 관련 자문 및 투명경영 제고를 위하여 이사회에서 추천

(2) 사외이사후보추천위원회 현황

당사는
증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원본부
13명
부장(1년)
이사회 운영 및 사외이사 직무수행과
관련된 지원 업무 일체

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 2021년 3월 31일 제9기 정기주주총회에서 사외이사를 최초로 선임하여 증권신고서 제출일 현재 교육 실시내역이 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제409조 및 정관 제43조의 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 

나. 감사

(1) 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

김승식

청주상업고교 졸업 ('77)

충주대학교 최고경영자과정 수료 ('10)

단국대학교 최고경영자과정 수료 ('11)

산업은행 본부장 ('77.01~'14.12)

에스와이패널㈜ 감사 ('15.01~'18.12)

삼성생명 ('19.01~현재)

미해당

-

(2) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분

내용

비고

제42조

(감사의 수)

회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.

정관

제43조

(감사의 선임·해임)

① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관

제44조

(감사의

임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제42조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관

제45조

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑧ 감사에 대해서는 제34조 3항의 규정을 준용한다.

정관

제46조

(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관

제47조

(감사의

보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제35조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.

정관

(3) 감사의 주요 활동내용

회차

개최일자

의안 내용

가결여부

비고

19-1

2019.03.11

1. 제7기 정기주주총회 개최의 건

1) 제7기 결산보고서안 승인의 건

2) 제7기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

3) 이사 보수한도 승인의 건

4) 감사 보수한도 승인의 건

가결

조백호(출석)

19-2

2019.08.06

산업은행 산업운영자금 신규차입의 건

가결

조백호(출석)

20-1

2020.03.09

제8기 정기주주총회 개최의 건

1) 제8기 결산보고서안 승인의 건

2) 제8기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

3) 이사, 감사 보수한도 승인의 건

4) 임원퇴직금 지급규정의 건

가결

조백호(출석)

20-2

2020.06.01

1. 산업은행 운영자금 신규 차입의 건

2. 산업은행 운영자금(단기한도대출) 신규 차입의 건

가결

조백호(출석)

20-3

2020.08.14

산업은행 산업운영자금대출 대환의 건

가결

조백호(출석)

20-4

2020.09.28

2021년 IPO 대표주관사 선정의 건

가결

조백호(출석)

20-5

2020.10.26

임시주주총회 소집의 건

1) 정관 일부 변경의 건

2) 사내이사 선임의 건 (이상권)

3) 감사 선임의 건 (김승식)

가결

조백호(출석)

21-3

2021.05.03

산업은행 대출연장의 건

가결

김승식(출석)

21-4

2021.05.07

토지 매입에 관한 건

가결

김승식(출석)

21-5

2021.05.17

1. 임시주주총회 개최의 건

2. 임직원 주식매수선택권(스톡옵션) 취소의 건 (허일웅, 퇴사자)

가결

김승식(출석)

21-7
2021.07.26
사규 개정의 건 (임원처우에 관한 규정)
가결
김승식(출석)

21-7
2021.07.26
기업대출 신규 차입 건 (하나은행)
가결
김승식(출석)

21-8
2021.08.05

주식매수선택권 행사방법에 관한 건

가결
김승식(출석)

21-9
2021.08.13

1. 투명경영위원회 규정 제정의 건
2. 투명경영위원회 설치의 건

가결
김승식(출석)

21-10
2021.09.03
코스닥시장 상장을 위한 구주매출 및 신주발행의 건
가결
김승식(출석)

(4) 교
육 실시 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원본부
14명
부장(1년) 등
이사회 운영 및 감사 직무수행과
관련된 지원 업무 일체

다. 준법지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

투표제도 종류

집중투표제

서면투표제

전자투표제

도입여부

배제

미도입

미도입

실시여부

-

-

-

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁 여부

 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,800,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,800,000
-

우선주
-
-

마. 주식사무

구분
내용

정관상
신주인수권의 내용

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 에게 신주를 발행하는 경우

5. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 「근로복지기본법」제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

7. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 또는 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월이내

주주명부 폐쇄시기

① 본 회사는 매년 1월1일부터 1월7일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지할 수 있다.

② 본 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.

③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간을 정하여 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 함께 정할 수 있다.

주권의 종류
전자등록계좌부 등록

명의개서대리인
한국예탁결제원 (051-519-1500)
(부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터)

주주의 특전
해당사항 없음

공고방법

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.gitec.kr)에 한다.

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간 서울경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

일자
안건
결의내용
비고

제7기 정기 주주총회
 (2018.03.31)
제1호 의안 제6기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 임원 변경의 건
원안대로 가결
-

제7기 임시 주주총회
 (2018.04.17)
제1호 의안 이사 보수한도 승인의 건
제2호 의안 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결
-

제8기 정기 주주총회
 (2019.03.29)

제1호 의안 제7기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 이익잉여금 처분에 대한 승인의 건

제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건
제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건

원안대로 가결
-

제9기 정기 주주총회
 (2020.03.30)
제1호 의안 제8기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 이익금 처분에 대한 승인의 건
제3호 의안 이사, 감사 보수한도 승인의 건
제4호 의안 임원 퇴직금 지급규정의 건
원안대로 가결
-

제9기 임시 주주총회
 (2020.11.12)
제1호 의안 정관 일부 변경의 건
제2호 의안 사내이사 선임의 건
제3호 의안 감사 선임의 건
원안대로 가결
-

제10기 정기 주주총회
 (2021.03.31)
제1호 의안 제9기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 사내이사 중임의 건
제3호 의안 사외이사 선임의 건
제4호 의안 정관 일부 변경의 건
제5호 의안 이사 보수한도 승인의 건
제6호 의안 감사 보수한도 승인의 건
제7호 의안 임직원 주식매수선택권 부여의 건
원안대로 가결
-

제10기 임시 주주총회

(2021.06.01)

제1호 의안 한국거래소 코스닥시장 상장결의
제2호 의안 정관 일부 변경의 건
원안대로 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, %)

성 명

관 계

주식의
 종류

소유주식수 및 지분율

비 고

기 초(주1))

기 말(주1))

주식수

지분율

주식수

지분율

이인영

본인

보통주

1,889,040

74.02

3,439,310

59.30

주2)

한승현

배우자

보통주

127,600

5.00

255,200

4.40

주2)

이동희

자녀

보통주

127,600

5.00

255,200

4.40

주2)

이은종

자녀

보통주

127,600

5.00

255,200

4.40
주2)

전현석

임원

보통주

152,600

5.98

485,200

8.37
주2)

이상권

임원

보통주

127,600

5.00

255,200

4.40
주2)

계

보통주

2,552,040
100
4,945,310
85.27

주2)

주1) 기초는 2020년 1월 1일 기준이며, 기말은 증권신고서 제출일 현재 기준입니다.

주2) 2020년 11월 30일 무상증자 100%를 실시하며 1주당 1주 배정

나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주의 주요경력

성 명

직책

주요경력

비고

이인영

대표이사

- 서울대학교 최고경영자과정('18.02)
- 제일기업 ('77.03~'89.12)
- 오성정밀(지아이텍) ('90.01~'12.05)
- ㈜지아이텍 ('12.05∼'현재)

-

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 최대주주 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 주식의 분포

(1) 주식 소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

구 분

주주명

소유주식수

지분율

비 고

5% 이상 주주

이인영

3,439,310

59.30%

-

팰콘J벤처 투자조합제1호
695,920

12.00%

-

전현석
485,200
8.37%

우리사주조합

-

-

-

(2) 소액주주 현황

(기준일: 2021년 6월 30일)

(단위: 주)

구 분

주주

보유주식

비 고

주주수

비율

주식수

비율

소액주주

23

76.67%

158,770

2.74%

-

주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

마. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

성 명

성 별

출생년월

직 위

등기
임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

소유주식수

최대주주
와의 관계

재직
기간

임기
 만료일

의결권
 있는 주식

의결권
 없는 주식

이인영

남

1958.03

대표이사
등기
상근
CEO
- 서울대학교 최고경영자과정('18.02)
- 제일기업 ('77.03~'89.12)
- 오성정밀(지아이텍) ('90.01~'12.05)
- ㈜지아이텍 ('12.05∼'현재)
3,439,310
-
본인
9년4개월
2024.03

이상권

남

1968.11

부사장
등기

상근

CFO

- 가천대 경영학박사 ('14)

- ㈜신성이엔지 ('93.03~'19.12)

- 우리기술투자(주) ('00.03~'18.12)

- ㈜지아이텍(’20.08~현재)

255,200
-
발행회사등기이사
1년
2023.11

전현석
남
1977.02
전무이사
등기

상근

COO

- 호서대기술경영석사 (’20)

- Foxconn ('06.12~'09.10)

- 오성정밀(지아이텍) ('10.01~'12.05)

- ㈜지아이텍(’12.05~현재)

485,200
-

발행회사등기이사

9년4개월
2024.03

정동원
남
1964.02
사외이사
등기

비
상근

사외
이사

- 고려대경영학석사 ('93)
- 신풍제지(주) 대표이사('08.03~'20.03)

- ㈜성림가스 대표 ('20.06~현재)

- ㈜지아이텍('21.04~현재)

-
-

발행회사등기이사

5개월
2024.03

김승식
남
1959.03
감사
등기

상근

감사
- 청주상업고등학교 ('77)
- 한국산업은행 ('77.01~'14.12)
- 에스와이패널㈜ ('15.01~'18.12)
- ㈜지아이텍 ('20.11~현재)
-
-
발행회사감사
9개월
2023.11

최한신
남
1973.02
상무이사
비등기

상근

CTO
- 한양대재료공학박사 ('04)
- 한국생산기술연구원 ('04.01~'21.04)
- KPMI 이사 ('20.03~현재)
- ㈜지아이텍 ('21.05~현재)
-
-

무

4개월
-

정봉수
남
1967.04
상무이사
비등기
상근
CM
사업부
- 부산대 정밀기계공학사('91)
- LG화학('91~'99)
- (주)테크윈('00~'08)
- LG화학('08~'16)
- LG전자('16~'19)
- LG화학('19~'21)
- (주)지아이텍('21~현재)

무

1개월

장병조

남

1964.04
이사
비등기

상근

품질

- 경북대전기공학사 ('89)

- 삼성SDI ('89.01~'14.12)

- 상신이디피 ('18.01~'19.12)

- ㈜지아이텍 ('20.01~현재)

-
-

무

1년8개월
-

손창길

남

1975.05
이사
비등기

상근

영업
관리

- 서울산업대 학사 ('03)

- 리퀴드메탈 ('02.01~'04.12)

- 한국훼스토 ('05.01~'15.12)

- ㈜지아이텍 ('17.12~현재)

-
-

무

3년8개월
-

이영식

남

1976.06
이사
비등기

상근

설계

- 충북보건과학대 학사 ('98)

- 우림하이테크 ('01.01~'16.06)

- 제이에스텍 ('16.07~'21.03)

- ㈜지아이텍('21.04~현재)

-
-

무

5개월
-

홍진기

남

1979.02
이사
비등기

상근

제조
총괄

- 호서대학교 ('20~재학중)

- 코렌텍㈜ ('10.09~'17.05)

- 썬라이즈 ('17.06~'20.10)

- ㈜지아이텍('20.10~현재)

-
-

무

10개월
-

양성도

남

1980.09

이사
비등기

상근

영업
총괄

- 공주대 기계공학사 ('14)

- AST ('04.07~'08.12)

- Nordson Korea ('09.01~'21.01)

- ㈜지아이텍 ('21.02~현재)

-
-

무

7개월
-

윤철웅
남
1983.01
이사
비등기

상근

설계
- 인하공업전문대 학사 ('07)
- 나래나노텍 ('07.03~'10.12)
- 세메스 ('11.01~'15.12)
- ㈜지아이텍 ('16.01~현재)
-
-

무

5년8개월
-

나. 타
회사 임원 겸직 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

성 명

회사명

직책명

재직기간

당사직책

비 고

최한신
KPMI(비영리기관)
이사
2020.03~현재
CTO
-

정동원
(주)성림가스
사장
2020.06~현재
사외이사
-

김승식
삼성생명
GFC
2019.01~현재
감사
-

다.
직원의 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

사업부문

성 별

직 원 수

평균
 근속연수
 (년)

연간급여
 총액

1인 평균
 급여액

소속외
근로자

비 고

기간의
정함이 없는
근로자

기간제
근로자

합 계

전체

(단시간
 근로자)

전체

(단시간
 근로자)

남
여
계

제조사업부

남

49
-
-
-
49
2
1,093,838
38,268

-

제조사업부

여

2
-
-
-
2
2.5
27,415
23,499

1
1
-

영업사업부

남

14
-
-
-
14
2
481,624
58,974

-

영업사업부

여

3
-
-
-
3
0.25
57,371
32,783

-

경영지원

남

7
-
-
-
7
1.5
240,501
58,898

-

경영지원

여

5
-
-
-
5
4.5
105,773
36,265

-

연구소

남

9
-
-
-
9
0.3
291,585
55,540

-

연구소

여

1
-
-
-
1
2
20,803
35,662

-

합 계

90

-
-
-

90

1.86
2,318,910
44,170

주1)
직원수 및 평균근속연수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)

연간 급여총액은 2021년 1월부터 7월까지 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기
준으로 작성하였으며 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 실지급인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

주3)
등기임원은 제외하였으며, 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다

주4)

소속외근로자 1인은 용역회사 소속으로 제품세척 및 포장업무를 수행하고 있습니다.

라. 미등기임원 보수현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

보수총액

1인당 평균보수액

비고

미등기임원

7

371,395
90,954

-

주1)
보수총액은 2021년 1월부터 7월까지 지급총액 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

이사

4
1,000,000
-

감사

1
100,000
-

주1)
상기 인원수와 주주총회 승인금액은 '21.03.31 개최된 제9기 정기주주총회 기준입니다.

(2)
보수지급금액

(가)
이사ㆍ감사 전체

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

이사

4

432,910
185,533

-

감사
1
4,000
12,000
-

주1)
보수총액은 2021년 1월부터 7월까지 지급총액 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(나) 유형별

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

등기이사

(사외이사, 감사 제외)

3
428,910
245,091

사외이사

1
4,000
12,000

감사

1
4,000
12,000

주1)
보수총액은 2021년 1월부터 7월까지 지급총액 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
지급기준

등기이사

(사외이사, 감사 제외)

주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 이사회결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거 하여 집행

사외이사

주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

감사

주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 주식매수선택권의 공정가치

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

주식매수선택권의공정가치 총액

비고

등기이사

2
54,307
-

사외이사

-
-
-

감사

-
-
-

직원
10
34,911

계

12
89,218
-

주1)

당사는 주식매수선택권의 공정가치를 이항모형으로 산출하였으며, 공정가치 총액은 손익계산서에 주식보상비용으로 계상된 금액입니다.

주2)
상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 2021년 반기말 기준입니다.

(2) 개인별 주식매수선택권 부여 및 행사 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 원, 주)

부여
받은자

관계

부여일

부여

방법

주식의

종류

최초
부여
수량

당기
변동수량

총 변동수량

기말 미행사

수량

행사

기간

행사

가격

행사

취소

행사

취소

이상권

등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

40,000

-
-
-
-

40,000

23.3.10~24.3.9
9,000

전현석

등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

30,000

-
-
-
-

30,000

23.3.10~24.3.9
9,000

양승도

미등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

10,000

-
-
-
-

10,000

23.3.10~24.3.9
9,000

윤철웅

미등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

10,000

-
-
-
-

10,000

23.3.10~24.3.9
9,000

손창길

미등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

5,000

-
-
-
-

5,000

23.3.10~24.3.9
9,000

장병조

미등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

5,000

-
-
-
-

5,000

23.3.10~24.3.9
9,000

홍진기

미등기임원
21.03.10
신주교부
보통주

5,000

-
-
-
-

5,000

23.3.10~24.3.9
9,000

마현열

직원
21.03.10
신주교부
보통주

3,000

-
-
-
-

3,000

23.3.10~24.3.9
9,000

허일웅

-
21.03.10
신주교부
보통주

2,000

-
2,000
-
2,000
-
23.3.10~24.3.9
9,000

전재익
직원
21.03.10
신주교부
보통주

2,000

-
-
-
-

2,000

23.3.10~24.3.9
9,000

허진호

직원
21.03.10
신주교부
보통주

2,000

-
-
-
-

2,000

23.3.10~24.3.9
9,000

문신기

직원
21.03.10
신주교부
보통주

2,000

-
-
-
-

2,000

23.3.10~24.3.9
9,000

서미경

직원
21.03.10
신주교부
보통주

1,000

-
-
-
-

1,000

23.3.10~24.3.9
9,000

합계
117,000
-
2,000
-
2,000
115,000

주1)
당해 사업연도 중 주식매수선택권이 행사되거나 보고서 작성기준일 현재 미행사된 주식매수선택권 기준입니다.

주2)
회사와의 관계는 증권신고서 제출일 현재 기준으로, 퇴직한 직원은 "-"로 표시하였습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나.
타법인 출자현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(1) 신용공여 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 자산양수도

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발부채 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 당기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표 

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업에 해당 합니다.

중소기업 등 기준검토표1.jpg
중소기업 등 기준검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타
. 보호예수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

주식의 종류
주주
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수
비고

보통주
이인영
2,739,310
2021년 8월 17일
상장일로부터 30개월
상장일로부터 30개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
5,800,000
주1)

한승현
255,200
2021년 8월 17일
상장일로부터 30개월
상장일로부터 30개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
주1)

이동희
255,200
2021년 8월 17일
상장일로부터 30개월
상장일로부터 30개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
주1)

이은종
255,200
2021년 8월 17일
상장일로부터 30개월
상장일로부터 30개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
주1)

전현석
485,200
2021년 8월 17일
상장일로부터 30개월
상장일로부터 30개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
주1)

이상권
255,200
2021년 8월 17일
상장일로부터 12개월
상장일로부터 12개월
한국거래소 상장규정(최대주주 등) 및 자발적 의무보유예탁
주2)

오주영
15,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

이준용
15,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

조인호
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김선희
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김장호
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

소순주
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

신배근
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

전윤경
10,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

장호진
6,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김상미
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김재훈
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

박윤영
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

손극상
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

윤재정
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김준모
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

윤남인
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

이지원
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

장미옥
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

정명숙
5,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

김선태
4,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

안성효
3,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

한경미
3,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

이종률
2,770
2021년 8월 17일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
한국거래소 상장규정 (상장예비심사청구 1년 이내 최대주주 등 주식 취득)
-

팰콘J벤처투자
조합제1호
695,920
2021년 8월 17일
상장일로부터 1개월
상장일로부터 1개월
한국거래소 상장규정 (벤처금융/전문투자자)
-

미래에셋증권(주)
81,000
2021년 8월 17일
상장일로부터 3개월
상장일로부터 3개월
한국거래소 상장규정 (상장주선인)
-

주1)
최대주주등의 보유지분 전량은 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁되나, 상장예비심사 중 자발적으로 의무보유기간을 24개월 연장하였습니다.

주2)
최대주주등의 보유지분 전량은 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원을 통해 의무보유예탁되나, 상장예비심사 중 자발적으로 의무보유기간을 6개월 연장하였습니다.

파. 특례상장기업의 사후정보

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XI. 상세표

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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