신세계 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210930)
제출인: 신세계

증권신고서(채무증권)
3.4
(주)신세계

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 09월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 09월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 09월 24일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2021년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
모집 또는 매출총액
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
200,000,000,000원

240,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
136-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
3,500,000
35,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
3,500,000
35,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

발행제비용
404,070,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채는 2021년 09월
28일
09시에서

16시
까지 금
융투자협
회 K-bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익
률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라

제136-1회
및 제136-2회 무보증사
채의 회차
별 발행총
액과 무관
하게 전자
등록 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서
를 통해 공시할 예정입니다.

(주4) 본 사채의 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있으며, 세부 내역은 본 증권신고서 내 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅴ. 자금의 사용목적을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

회차 :
136-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
50,000,000,000

발행제비용
160,770,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채는 2021년 09월
28일
09시에서

16시
까지 금
융투자협
회 K-bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익
률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라

제136-1회
및 제136-2회 무보증사
채의 회차
별 발행총
액과 무관
하게 전자
등록 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서
를 통해 공시할 예정입니다.

(주4) 본 사채의 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있으며, 세부 내역은 본 증권신고서 내 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅴ. 자금의 사용목적을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주5) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
136-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
2.068

발행수익률
2.068
상환기일
2024년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
4,500,000
45,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
4,500,000
45,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

운영자금
30,000,000,000

발행제비용

470,070,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2)
2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

회차 :
136-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
2.267

발행수익률
2.267
상환기일
2026년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
60,000,000,000

발행제비용

182,770,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2)
2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
150,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채는 2021년 09월
28일
09시에서
16시
까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라

제136-1회
및 제136-2회 무보증사
채의 회차
별 발행총
액과 무관
하게 전자
등록 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3)
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일,
2025년 01월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 07월 07일, 2025년 10월 07일,
2026년 01월 07일, 2026년 04월 07일, 2026년 07월 07일, 2026년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채는 2021년 09월
28일
09시에서
16시
까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시(단, "K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출총액, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라

제136-1회
및 제136-2회 무보증사
채의 회차
별 발행총
액과 무관
하게 전자
등록 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3)
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
180,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.068

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
60,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.267

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일,
2025년 01월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 07월 07일, 2025년 10월 07일,
2026년 01월 07일, 2026년 04월 07일, 2026년 07월 07일, 2026년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측결과

본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2021년 09월 28일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[제136-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제136-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제136-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
12
3
7
1
-
-
23

수량
1,500
1,100
1,200
100
-
-
3,900

경쟁율
1.0 : 1
0.73 : 1
0.8 : 1
0.1 : 1
-
-
2.6 : 1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제136-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
4
2
8
-
-
-
14

수량
400
600
900
-
-
-
1,900

경쟁율
0.8 : 1
1.2 : 1
1.8 : 1
-
-
-
3.8 : 1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제136-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.7%
300
7.7%
포함

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.1%
500
12.8%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
600
15.4%
포함

3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.1%
800
20.5%
포함

5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.1%
1,000
25.6%
포함

8
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
7.7%
1,300
33.3%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
1,400
35.9%
포함

10
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
10.3%
1,800
46.2%
포함

13
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.7%
2,100
53.8%
포함

14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.1%
2,300
59.0%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,400
61.5%
포함

16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,500
64.1%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,600
66.7%
포함

20
-
-
3
1,100
1
100
1
100
-
-
-
-
5
1,300
33.3%
3,900
100.0%
포함

합계
12
1,500
3
1,100
7
1,200
1
100
-
-
-
-
23
3,900
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제136-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
100
5.3%
포함

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
200
10.5%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
300
15.8%
포함

10
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
15.8%
600
31.6%
포함

15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
10.5%
800
42.1%
포함

16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
900
47.4%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
1,000
52.6%
포함

20
-
-
2
600
2
300
-
-
-
-
-
-
4
900
47.4%
1,900
100.0%
포함

합계
4
400
2
600
8
900
-
-
-
-
-
-
14
1,900
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제136-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

참여자
㈜신세계 3년 만기 개별민평 대비 스프레드
합계

-3
-2
-1
3
5
8
9
10
13
14
15
16
19
20

기관투자자1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
300
200
100
200
200
300
100
400
300
200
100
100
100
1,300
3,900

누적합계
300
500
600
800
1,000
1,300
1,400
1,800
2,100
2,300
2,400
2,500
2,600
3,900
-

[회차 : 제136-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

참여자
㈜신세계 5년 만기 개별민평 대비 스프레드
합계

2
3
9
10
15
16
17
20

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
100
300
200
100
100
900
1,900

누적합계
100
200
300
600
800
900
1,000
1,900
-

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 09월 28일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)신세계와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
① 제136-1회 무보증사채: 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원)
② 제136-2회 무보증사채: 600억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[수요예측 신청현황]
① 제136-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,900억원
- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 23건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 23건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,900억원

② 제136-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,900억원
- 총 참여신청범위: +0.02%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 14건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 14건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,900억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및"(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 
확정을 위한 
수요예측 결과 반영

공동대표주관회사는 발행회사인 (주)신세계와 협의하여 본 사채의 유효수요의 범위내 수요예측 결과에 대한 배정 및 발행금리 결정시 "누적도수"의 개념을 사용하였습니다.

이에 따라 본 사채의 수요예측에 참여한 물량 중 유효수요 범위 내 최고금리수준 신청물량에 도달하는 수요예측 참여금리에 해당하는 신청물량까지의 참여신청금리를 본 사채의 발행금리로 결정하였습니다.

- 본 사채의 발행금리

[제136-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제136-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

[제136-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
35,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
35,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제136-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
15,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리계약

[제136-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
3,750,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다.

[제136-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,250,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

[제136-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
45,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15
총액인수

[제136-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
15,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15
총액인수

나. 사채의 관리계약

[제136-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
3,750,000
-

[제136-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,250,000
-

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제136-1회 무보증사채
1,500
(주3)
2024년 10월 07일
-

제136-2회 무보증사채
500
(주4)
2026년 10월 07일
-

합 계
2,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 2021년 09월
28일
09시에서
16시
까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다. 
(주2) 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라

제136-1회
및 제136-2회

무
보
증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
(주3) 제136-1회 무보증사채 :
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.
(주4) 제136-2회 무보증사채 :
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

<중략>

라. 발행회사의 의무

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금 및 시설자금
부채비율
300% 이하
(별도재무제표 기준)
최근보고서상
자기자본의 50% 이하
(별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한

지배구조 변경 제한

사채관리계약
 이행상황보고서

사채관리회사에 대한
 보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 금지
(별도재무제표 기준)
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유 발생 금지 
(지배구조 변경사유란 상호출자제한기업집단("신세계")에서 제외되는 경우를 말함)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 
발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

주) 본 사채의 발행조건은 수요예측 및 청약 결과에 따라 변경될 수 있으며 이에 따른 변경사항은 당사와 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채의 인수단이 체결하는 최종 인수계약에 따름

<중략>

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제136-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
3,750,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제136-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,250,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 관리금액이 조정될 수 있습니다.

<후략>

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제136-1회 무보증사채
1,800
2.068%, (주1)
2024년 10월 07일
-

제136-2회 무보증사채
600
2.267%, (주2)
2026년 10월 07일
-

합 계
2,400
-
-
-

(주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

<중략>

라. 발행회사의 의무

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금
, 운영자금 및 시설자금

부채비율
300% 이하
(별도재무제표 기준)
최근보고서상
자기자본의 50% 이하
(별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한

지배구조 변경 제한

사채관리계약
 이행상황보고서

사채관리회사에 대한
 보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 금지
(별도재무제표 기준)
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유 발생 금지 
(지배구조 변경사유란 상호출자제한기업집단("신세계")에서 제외되는 경우를 말함)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 
발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

<중략>

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제136-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
3,750,000
-

[회 차 : 제136-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

60,000,000,000

1,250,000
-

<후략>

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
404,070,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,595,930,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
160,770,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,839,230,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
105,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기 1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
68,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
3,750,000
정액지급

합 계
404,070,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
75,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
35,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
-
주3)

상장연부과금
-
주3)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
34,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

ESG인증수수료
15,000,000
NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
1,250,000
정액지급

합 계
160,770,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- ESG인증수수료 : NICE신용평가와 협의
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
주3) 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 자금은
채무상환자금
및 시설자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
136-1
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
150,000
-
-
150,000

회차 :
136-2
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

50,000
-
-
-
-
-
50,000

나. 자금의 사용목적 상세내역

당사는 금번 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 금액 총 2,000억원은 채무상환자금 및 시설자금으로 사용할 예정입니다.

[채무상환자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 1,500억원은 해당 단기차입금 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[상환 대상 단기차입금 현황]

(단위: 백만원)

구분
발행금액
금리
발행일
만기일

단기사채
80,000
0.85%
2021.07.23
2021.10.22

단기사채
30,000
1.31%
2021.09.02
2021.10.07

단기사채
10,000
1.31%
2021.09.03
2021.10.07

단기사채
10,000
1.35%
2021.09.06
2021.10.07

기업어음
20,000
1.41%
2021.09.23
2021.10.07

합계
150,000
-
-
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 500억원은 장충동 도심연수원 준공을 위한 공사대금으로 사용할 예정입니다. 해당 프로젝트는 2020년 9월 시작되었으며, 현재 약 951억원이 투자되었습니다. 본 건 건축물은 지상 7층 및 지하 4층 규모이며, 교육연구시설, 문화집회시설, 근린생활시설 등으로 구성될 예정입니다. 당사는 2020년 8월 21일에 본 건축물과 관련하여 녹색건축 예비인증을 신청하였으며, 이를 비롯하여 추후 ESG 관련 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 해당 투자비용의 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

사용목적
프로젝트명
프로젝트 내용
공사 기간
총 투자 금액
기 투자 금액
잔여 금액

시설자금
장충동 도심연수원
도심연수원 친환경건축물 건설
2020.09 ~2022.12
230,000
95,100
134,900

주1) 총 공사금액 2,300억원 중 951억원은 기 투자되었으며, 금번 사채 발행 금액을 잔여 공사비로 사용할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주3) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권(Green Bond)으로 환경문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 NICE 신용평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

[증액 시 자금의 사용목적]

2021년 09월 28일 수요예측 결과에 따라 당사

의
제136-1회
및 제136-2회 무
보증
사채의 전자등록총액 합계가 금 이천억원(\200,000,000,000)을 초과하는 금액으로 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이내에서 변경될 경우, 금 이천억원(\200,000,000,000) 대비
초과 조달 금액은 증액 발행 규모에 따라 채무상환자금, 시설자금 및 운영자금의 목적 내에서 사용될 예정입니다. 증액 발행분이 시설자금으로 사용될 경우, 앞서 언급된 자금사용 세부내역과 동일한 목적으로 사용될 예정입니다. 증액 발행분이 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 경우의 자금사용 세부내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금]

[상환 대상 대출 현황]

(단위: 백만원)

구분
금융기관
대출금
대출금리
실행일
만기일

대출
KDB산업은행
50,000
1.58%
2021.05.31
2021.11.30

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[운영자금]

[운영자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

구분
지급처
지급결제일
금액

상품대
샤넬코리아 등 20개 업체
2021-10-08
100,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
470,070,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
179,529,930,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
182,770,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,817,230,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
270,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
126,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기 1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
68,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
3,750,000
정액지급

합 계
470,070,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
-
주3)

상장연부과금
-
주3)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
34,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

ESG인증수수료
15,000,000
NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
1,250,000
정액지급

합 계
182,770,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- ESG인증수수료 : NICE신용평가와 협의
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
주3) 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 자금은
채무상환자금

, 운
영자금

및

시설자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
136-1
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
30,000
150,000
-
-
180,000

회차 :
136-2
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

60,000
-
-
-
-
-
60,000

나. 자금의 사용목적 상세내역

당사는 금번 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 금액 총
2,400
억원은 채무상환자금
, 운영자금
및 시설자금으로 사용할 예정입니다.

[채무상환자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 1,500억원은 해당 단기차입금 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[상환 대상 단기차입금 현황]

(단위: 백만원)

구분
발행금액
금리
발행일
만기일

단기사채
80,000
0.85%
2021.07.23
2021.10.22

단기사채
30,000
1.31%
2021.09.02
2021.10.07

단기사채
10,000
1.31%
2021.09.03
2021.10.07

단기사채
10,000
1.35%
2021.09.06
2021.10.07

기업어음
20,000
1.41%
2021.09.23
2021.10.07

합계
150,000
-
-
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[운영자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 300억원은 상품대로 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[운영자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

구분
지급처
지급결제일
금액

상품대
샤넬코리아 등 20개 업체
2021-10-08
100,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중
600
억원은 장충동 도심연수원 준공을 위한 공사대금으로 사용할 예정입니다. 해당 프로젝트는 2020년 9월 시작되었으며, 현재 약 951억원이 투자되었습니다. 본 건 건축물은 지상 7층 및 지하 4층 규모이며, 교육연구시설, 문화집회시설, 근린생활시설 등으로 구성될 예정입니다. 당사는 2020년 8월 21일에 본 건축물과 관련하여 녹색건축 예비인증을 신청하였으며, 이를 비롯하여 추후 ESG 관련 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 해당 투자비용의 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

사용목적
프로젝트명
프로젝트 내용
공사 기간
총 투자 금액
기 투자 금액
잔여 금액

시설자금
장충동 도심연수원
도심연수원 친환경건축물 건설
2020.09 ~2022.12
230,000
95,100
134,900

주1) 총 공사금액 2,300억원 중 951억원은 기 투자되었으며, 금번 사채 발행 금액을 잔여 공사비로 사용할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주3) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권(Green Bond)으로 환경문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 NICE 신용평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서 (증권신고서)(정정).jpg
대표이사등의 확인서 (증권신고서)(정정)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 09월 24일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2021년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

금융위원회 귀중
2021년 09월 24일

회 사 명 :

주식회사 신세계

대 표 이 사 :

차 정 호

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 소공로 63

(전 화)02-727-1234

(홈페이지) http://www.shinsegae.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무담당 (성 명) 김 대 호

(전 화) 02-727-1734

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)신세계 제136-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)신세계 제136-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
240,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)신세계 - 서울특별시 중구 소공로 63
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11
 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서 (증권신고서).jpg
대표이사등의 확인서 (증권신고서)

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

하기 "핵심투자위험"은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니 할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

■ 공통 위험

[경기 회복 둔화에 따른 위험]

가. 당사의 주력 사업부문인
백화점, 면세점 및 의류부문
은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로,
경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출 변화의 영향
을 받고 있습니다. 한국은행은
2021년 08

월
발표한 경제전망보고서를 통해
국내 경제성장률은
2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준
을 기록할 것으로
전망
하였습니다.
국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다.
다만,
향후 거시경제의 성장경로는
COVID-19
의 재확산 여부와 백신 접종자 추이, 실물경기 회복 속도 등에 따른
불확실성이 높은 상황인 것으로 전망
됩니다.
당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따른 영향
을 받고 있습니다.
상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영

향
을

줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

[외부충격(
COVID-19
의 확산 등)이 유통시장에 미치는 위험]

나.
일반적으로
유통업
계의 사업 특성상
외출을 자제하는 소비자들이 증가
할 때
실
적 감소를 경험한 경우가 다수 존재합니다.
2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등 감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험
했습니다. 또한,
이와 별개로
2016년 THAAD의 여파, 2019년 미-중 무역전쟁 등이 외부 정치적인 이슈로
작용하여
경기침체가 우려되었고, 이는 유통시장
의 실적에도
큰 타격이 되었습니다.
2020년
전세계적으로 확
산된
COVID-19의
영향
으로 글로벌 경기침체가
발생하였고,

2020년 4월 소비자 심리지수는 71까지 하락

한 바 있습니다.
2020년 12월 소비자심리지수는 90으로 개선되었으나 해당 수치는 글로벌 금융위기 당시의 수준
이었으며, 이후 백신 개발의 기대감 등으로 2020년 11월 99까지 상승하였으나,
2020년 12월 COVID-19의 재확산에 대한 우려와 함께 소비자 심리지수는 91으로 하락하였습니다.
이후 각국의 부양정책 및 백신 보급율 증가로 인하여 소비자심리지수는 지속해서 상승
하였으며,
2021년 8월 기준 103을 기록
하고 있습니다.

COVID-19 및 변이바이러스가 재확산 되어
경
기
회복 속도가 더뎌질
경우
원재료, 환율 등 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성이 확대될 가능성이 있으며, 이에 따라
장기적으로 유통산업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소매유통부문의 매출은 부정적 영향
을 받습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

■ 백화점 사업부문

[대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험]

다.
백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업
입니다.
이로 인해 진입장벽이 높지만,
2021년 반기
기준 시장점유율
90%
의 과점 체계를 유지
하고 있는 대형3사(신세계백화점, 롯데백화점, 현대백화점)간의 경쟁 심화로 성장률이 둔화되고 있습니다. 특히
최근에는 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대 등 신성장 동력 발굴을 위한 대규모 투자를 지

속

하
고
있으며,
대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 백화점 사업부문의 재무부담을 가중시키고 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

[다양한 유통채널 등장에 따른 위험]

라.
대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용
하고 있습니다. 이중에서도
특히 COVID-19의 영향에 따른 비대면 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로 전체 소매판매액에서 온라인 쇼핑 거래액의 비중은
2021년 7월말 기준 27.90%
로, 전년 동기의
25.09%
대비
2.81%p.
확대
된 모습입니다.
온라인 쇼핑몰과 더불어 구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적
영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험]

마. 지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다. 최근
백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의
된 바 있으며,
복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존
하고 있습니다. 한편,
2021년 최저임금은 시간당 8,720원으로 전년 대비 130원(1.5%) 증가
했습니다.
그러나
2021년 7월 최저임금위원회는 2022년 최저임금을 전년대비 5.1% 상승한 9,160원으로 최종 의결하였음을 발표
하였습니다.

향후
최저임금 인상에 따라 인건비 부담이 증가할 수 있으며 특히 유통업을 영위하여 근로자 수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

■ 의류제조/판매 및 수출입업

[시장의 변화에 적절하게 대응하지 못해 수익성이 악화될 위험]

바.
2020년 들어 전 세계로 확산된 COVID-19의 영향으로 인해 소비 심리가 위축된 상황에서 외출 자제 및 가정 내 활동 증가, 재택 근무 시행 등에 따라 패션 상품에 대한 수요 자체가 크게 감소
하고 있습니다. 
패션사업은 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 사업입니다. 당사가
소비자의 수요 변동예측에 실패하거나 시장 트렌드를 적정하게 제품에 반영하지 못하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
해외 브랜드 시장에서는 유망한 해외 브랜드의 보유 및 발굴, 유통망의 선점 및 확장 능력이 중요하며, 그런 측면에서 국내 명품시장은 주로 대기업간의 명품 브랜드 유치 및 유통망 확장을 위한 경쟁이 치열한 상황
입니다. 이러한
경쟁 심화는 당사의 재무부담을 가중시키고 및 수익성
에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[브랜드 이미지 관리 위험]

사.
유통망의 선택에 있어서도 브랜드 이미지가 중요한 역할
을 하고 있어, 유리한 유통망을 차지하기 위해서는 높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인테리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등을 고려해야 하기에
유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다.

■ 부동산 및 여객터미널업

[부동산임대업 시장의 영업환경 관련 위험]

아.
국내 및 세계 경제의 성장둔화에 따른 기업경기 부진, 소비심리 위축 등으로 국내 상업용 부동산 임대시장의 임대료 및 소득 수익률이 하락
할 수 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사인 (주)신세계센트럴시티가 임대업 부문을 주력 사업으로 하는 만큼,
상업용 부동산 임대업 시장의 임대료 하락, 소득 수익률 하락, 공실률 증가 등 시장 상황이 악화될 시 사업의 영업환경 및 실적에 부정적 요인
이 될 수 있습니다.

■ 관광호텔업

[호텔 사업 관련 위험]

자.
호텔 사업은 국내외 관광객의 관광 수요에 영향
을 받습니다. 따라서 여러 변수에 의해 관광 여행객 및 비즈니스 여행객이 감소하여 숙박 고객수가 감소할 여지가 있습니다. 특히 지난 2015년에는 중동호흡기증후군(MERS, 메르스) 여파로 관광객이 줄어 호텔업계에 부정적 영향을 끼쳤으며, 2017년에는 사드 배치 관련 중국 정부의 보복 조치에 따라 중국인 관광객의 증가세가 둔화된 바 있습니다.

2020년
부터
COVID-
19
사태는 장기화되는 모습
을 보이고 있습니다.
국가간 이동이 자유롭지 못한 현 상황에서
2021년 7월
누적기준 방한 외국인 수는 약
56만명
으로,
2020년 7월
누적기준 방한 외국인 수인
2,200만명 대비 170만명(-77.14%)
크게 감소하였습니다.
증
권신고서 제출일 현재, COVID-19의 종식 시점에 대해 알 수 없으며, 최근 확산되고있는 변이바이러스에 대한 우려도 짙은 상황입니다. 선진국을 중심으로 한 백신 접종 보급과 위드 코로나(With Corona) 정책으로 인하여 일부 완화되는 모습을 보이고 있으나, 아직까지
당사가 영위하는 호텔업에 직접적인 영향을 주고 있습니다.

향후
국내 COVID-19 확산세가 잦아든다고 해도, 당사가 영위하는 호텔 산업의 특성상 주 고객인 중국 등 외국인 관광객의 방문은 당분간 제한될 것으로 예상
됩니다. 이처럼
호텔 사업의 수익성은 글로벌 경기 회복, 국내외 COVID-19 확산 추세, 관광 수요 정상화 등에 직접적인 영향을 받아, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필수적인 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[호텔 산업 경쟁심화 관련 위험]

차.
국내의 호텔 객실 공급은 공급 과잉 및 경쟁 심화로 수익성이 현재 수준과 비교하여 둔화
될 수 있습니다.
호텔은 시설이 고객의 눈높이에 부합하지 못할 경우 고객이 감소하기 때문에 지속적인 유지 보수 및 시설 고급화
가 필요합니다.
하지만 시설 리노베이션 시 휴관에 따른 매출 감소 및 비용 발생 등의 사유로 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 

■ 면세사업

[면세점사업 관련 위험]

카.
면세업의 고객 기반은 국내외 해외여행객으로, 동 산업 발달을 위해서는 출입국객 시장 확대가 선제적으로 요구
됩니다. 그러나
2020년부터 확산된 COVID- 19 사태의
장기화로 인해 입국제한 조치 및 국가간 이동이 제한되면서 외국인 관광객 및 국내 여행객이 크게 감소하였고, 이는 면세업 수익성에 큰 위협요소로 작용
하고 있습니다.
전체 여행객 중 국제 여행객수는 COVID-19 확산 이후 지속해서
감소
하였으며, 해외여행의 어려움으로 국내 여행객수가 2021
년 이후 증가하는 모습을 보였으나
전체 여행객수에서 대부분을 차지하는 국제 여행객수가 2020년 3월 이후 백만명대 이하에서 회복하지 못하고 있습니다.

2
021년 8월 항공여객수(
304만 명)는 전년 동월 대비 0.6%
소폭 하락한 수치
를 보이고 있습니다.

2016년부터 2019년까지 연평균 약 26%의 성장률을 보이던
국내 면세시장 매출액은 COVID-19의 확산에 따라 2020년 2월부터 감소
하기 시작하였으며,
2020년 시장 규모는 2019년 대비 약 38% 감소
하였으며, 2
021년 1분기 감소폭 또한 2019년 동기 대비 약 30% 수준을 기록
하였습니다.

한편,
2020년 9월부터 인천공항점 면세점에 대해 매출 연동 임차료 적용으로 고정비 부담이 일부 완화되었으나, 이에 따른 회계기표 방식에 대해서는 추후 모니터링이 필요할 것으로 판단
됩니다. 또한
COVID-19가 지속되어 면세 수요 감소가 장기화될 경우 과거 대비 저하된 수익성 및 재무안정성이 당분간은 지속될 수
있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

회사위험

[매출 및 수익성 관련 위험]

가.
당사의 영업수익성 추이를 살펴보면
당사의 연결기준 매출액은 2017년 이후 지속적인 매출 성장세에 힘입어 2018년 5조 1,857억원에서

2019년 6조 3,942억원으로 1조 2,085억원(23.31%) 증가한 바 있습니다.
다만,
2020년 COVID-19의 전세계적 확산
으로
대형 집객시설 기피 및 소비심리의 악화로 백화점 부문의 매출이 감소
하였으며,
해외 관광객 유입 감소에 따른 관광수요 침체로 인해 면세점 및 호텔 부문의 매출이
악화
되
며
2020년 연결기준 매출액은
4조 7,693억원으로 전년 대비 1조 6,249억원(-25.41%) 감소
하였습니다. 다만,
백신 접종 확대 및 대면 채널의 매출 회복 등
에 힘입어,

2021년 반기
연결기준 매출액은
2조 7,153억원
으로 2020년
반기 연결기준

2조 2,113억원 대비 5,040억원(22.79%) 증
가
하였습니다.

당사는 백화점 부문의 우수한 집객력을 기반으로 주요 점포의 증축 및 리뉴얼을 통해 백
화점산업의 성장정체에 대응하고 있으며, (주)이마트와의 협력을 통해 복합쇼핑몰 형태로 출점하는 등의 방식으로 백화점 부문의 사업기반을 강화하고 있습니다. 그러나
향후 COVID-19 사태의 장기화와, 이와 같은 외부충격이 발생할 경우 당사가 영위하는 유통사업의 수익성은 감소할 수 있으며, 관광산업 침체는 면세점 부문의 수익성과 직결
되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

나
. 당사의
2021년
반기말
연결기준 총차입금은
3조 3,388억원
으로
2020년말 3조 1,760억원
대비
1,628억원(5.13%)
증가
하였으

며,

2021년 반기
부채비율과 차입금의존도는 각각
149.04%, 25.65%
로, 2020년말 152.49%, 24.87%
대비
부채비율은 감소
, 차입금의존도는 소폭 증가
하였습니다.

2018년 호텔 리뉴얼 투자, 신규 사업을 위한

지분 취득(
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
), 계열사 지분 출자(신세계디에프) 및 인천공항 등 추가 면세사업 투자 등이 이어졌
으나, 2019년 인천공항 면세점 임차보증금 유동화로 약 2,500억원 수준의 현금 유입이 있었습니다. 다만,
2020년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업 관련 투자가 지속되었으며,
회계상 자본으로 분류되었던 신종자본증권이(3,173억) 2020년 5월에 상환되며 차입금규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 다만,
2021년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업은 대전신세계 Art & Science점으로 조성 완료되어 영업을 시작하였으며,

2021년 COVID-19로 인해 약화되었던 현금창출력이 회복되면서 부채비율 및 차입금의존도의 증가폭은 제한
되고 있습니다.

한편, 당사의

2021년 반기말
기준 현금및현금성자산은
4,671억원
으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 부족
한 수준이나,

2021년 반기말
기준 당사가 보유한 삼성생명보험 지분(
2021년 반기말
장부가액 기준
3,496억원
)과, 연결기준 대규모 유형자산
6조 7,442억원
및 투자부동산
5,994억원
등 보유자산 가치 등을 고려할 때
단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다.

그러나 향
후
에도
시
설
투자 등 일
시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[
운전자본 관리 위험
]

다. 당사가 영위중인 유통사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 사항
으로, 특히 당사 주요 영위 사업인 백화점, 면세점 및 의류부문의 경우,
재고자산 관리가 필수적
입니다.
COVID-19의 확산으로 인하여
당사의 2020년 연결기준 매출채권 및 재고자산 규모는 2019년
에 비하여
소폭 감소하였으며,
소비심리 악화로 인한
매출 감소로 매출채권회전율, 재고자산회전율의 운전자본 비율
또한
다소 악화
되었습니다.
다만,
2021년 백신 접종률 확대 및 정부 부양책 등에 힘입어 매출 규모가 회복되는 추세
를 보이고 있으며, 이에 따라
2021년 반기 연결기준 매출채권회전율은 26.33회, 재고자산회전율은 6.49를 기록
하였습니다.

향후

매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고 증가에 따른 보유비용 발생 및 순실현가치 하락으로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
투자 및 M&A관련 위험
]

라
.

당사는

2021년부터 2023년
까지
1조 5,632억원

의 투자를 예상
하고

하고 있습
니
다. 이는 투자와 사업 확대를 통한 지속적인 성장 기반 마련이 목적이나,
이러한 대규모 투자가 지속될 경우 당사의 재무상황에 부담
으로 작용할 있습니다. 
한편, 당사는 신규사업 진출을 목적으로

2018년 3월 8일 가구제조 및 판매업을 영위하는
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아

)
의 지분 92.35%(인수대가 1,840억원) 취득
을 결정하였습니다.
따라서 2018년 2분기부터

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 실적이 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 이후 당사는 2018년 6월 11일

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 지분 3.33%(인수대가 66억원)을 추가로 취득함에 따라 증권신고서 제출일 현재 당사의 지분율은 95.68% 입니다. 또한 당사는
2021년 6월 25일 한화건설, KT에스테이트 등과 컨소시엄으로 참여한 '수서역 환승센터 복합개발사업'에 사업주관 후보자로 선정되었으며, 2021년 9월 16일 울산부지 개발안을 발표하는 등의
신규 투자를 계획 및 진행하고 있습니다.
수서역 및 울산지역 점포 신설을 통한 신규 투자는 당사의 사업 점포 다양화 및 해당 지역 내 신규 고객 유치 등으로 매출 규모 성장에 기여할 것으로 예상
되나,
신규 공사비 지출로 인한 재무안정성 악화 가능성 또한 상존
하고 있습니다.
향후
투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우
투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부
정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[지배구조 및 그룹 관련 위험]

마
.
당사는
신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상
됩
니다. 다만,
2
0
20년 들어 확산된 COVID-19 영향으로 유통산업의 영업실적이 크게 저하된 바 있으며, 이와 같은 예기치 못한 질병의 장기화는 유통사업 집중도가 매우 높은 당사를 포함한 그룹사 실적 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한 신세계그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 관련 위험]

바
.

당사
는
2021년 반기 기준
(주)신세계인터내셔날 외 19개 종속법인을 보유
하고 있습니다.

당사 종속회사의 경우

(주)신세계인터내셔날,
(주)신세계디에프,
(주)신세계동대구복합환승센터,
(주)신세계톰보이,
(주)신세계센트럴시티 등이
2021년 반기말
기준 영업이익 창출로 비교적 양호한 실적을 유지
하고 있으나, 이외에
종속회사 대부분이 영업손실을 기록
하고 있습니다.
이
는
COVID-19의 장기화에 따른 영향으로
해외 면세 및 유통업 부문의 영업손실
발생
이 불가피했던 것으로 판단됩니다. 다
만,
면세사업부문 내 (주)신세계디에프의 경우 작년 영업손실에서 2021년 반기 영업이익으로 이익전환
하였으며, 수익성 회복세를 보이고 있습니다.
이와 같은

종속회사의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되어 당사의 수익성 저하에 일부 영향

을
미치
게 되므로
투자자께
서는 이점
유의하시기 바랍니다.

한
편
,
당사
는 2020년 4월 28일 이사회결의를 통하여
종속기업인 (주)신세계디에프의 면세점 사업의 장기 성장을 위한 재무 건
전성 확보를 위해 현금(1,000억원) 출자 및 현물(1,959억원)출자를 결정하여
2020년 5월 14일자
로 출자 완료
하였습니다. 또한 당사는
2018년 부터 종속기업인 (주)대전신세계의 건축공사 목적 투자재원 조달을 위해 출자를 지속해왔으며, 2020년 7월 14일 이사회결의를 통하여 추가로 790억원의 출자(유상증자 참여)를 결정함에 따라 누적 출자금액 3,500억원을 기록
하였습니다. 또
한

당사는 2021년 9월 14일 이사회 결의를 통해 정용진 (주)이마트 부회장이 보유하던 (주)광주신세계 상장주식 833,330주를 시간외 대량매매를 통한 장내취득으로 취득할 것을 공시
하였습니다.

(주)광주신세계는 최근 3개년간 30% 이상의 영업이익률과 10% 초반의 부채비율을 기록하며 양호한 재무상태
를 보이고 있습니다. 때문에 (주)광주신세계의 당사 연결 종속회사 편입 이후,
당사의 연결기준 영업수익성 및 재무안정성 지표가 개선될 것으로 예상
됩니다.
다만,
해당 지분의 취득금액인 약 2,285억원이 당사 자기자본의 약 4.52%에 해당함
을 감안
하였을 때,
현금유출으로 인한 단기적인 유동성 및 부채비율의 악화 가능성
을 배제할 수

는 없습니다.

당사는 상기와 같이 종속기업에 대한 출자
및 관계기업에 대한 지분 확보 등이
발생할 수 있으며,
종속기업의 사업악화에 따른 재무지원 목적의 출자가 지속될 경우 당사의 재무부담이 가중될 수 있는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[분할 전 회사채무에 대한 연대 책임]

사.
당사는 2011년 05월 01일을 분할기일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였으며, '상법' 제530조의9 제1항에 의거 당사와 (주)이마트는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임
이 있습니다. 또한 당사는
2018년 12월 27일을 분할기일로 하여 온라인 쇼핑몰 사업부문을 물적분할하여 (주)신세계몰을 설립
하였습니다. 이에
따라 당사와 (주)신세계몰
((주)신세계몰은 2019년 3월 1일자로
(주)에스에스지닷컴
에 흡수합병 되었습니다.)
은 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담
하고 있습

니다. 투자자께서는 이와 같은
연대책임에 대해 충분히 인지
하시고 투자하시기 바랍니다.

[소송 및 우발채무 등 관련 위험]

아
.

당
사
는

증권신고서 제출일 현재 경방유통과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매 등 각종 약정사항과 우발채무 내역이 존재합니다.

당사 및 연결 대상 종속회사의 우발채무(계류 중인 소송사건, 금융약정사항 및 지급보증 등)는
예측하기 어려운 다양한 우발상황의 발생 여부에 따라 당사 및 연결 대상 종속회사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다는점을 유의하시기 바랍니다
.

[환율 관련 위험]

자. 당사는
2021년 반기
연결기준
148억원
의 외화관련
순
손실
이 발생
했습니다.

이는 2020년 COVID-19 확산으로 인한 충격으로 1,200원 이상을 기록했던 환율이 COVID-19 확산의 안정 추세와 함께 1,100원대 아래까지 하락함에 기인한 것으로

판단됩니
다.
당사의
면세점 부문의 경우
외화를 통한 매출
에 대한 의존도가 높으므로 환율의 등락으로 인하여 매출 및 이익의 변동성이 확대
될 수 있습니다. 

당사는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다.
또한 위험회피회계가 적용되
지는 않
으나 신종자본증권의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결한 바 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 본 신종자본증권은 상환하였습니다.

당사의 제무재표 상의 파생상품 규모는 크지 않은 것으로 판단되지만,
파생상품 계약의 특성상 환율이 급변하는 경우에는 수익 변동성이 증가할 우려
가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[지분투자 관련 위험]

차. 당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는

지분증권에 투자
하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는
지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향
을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 금번 발행되는 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나,
매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

[사채관리계약 관련 사항]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
에 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환을 (주)신세계가 전적으로 책임집니다.

[신용등급에 관한 사항]

라. 본 사채는
한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)
로부터 각 AA0등급(안정적)의 신용등급평가
를 받았습니다. AA0등급의 의미는 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있다는 것입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다. 

[예금자 보호법 적용 여부]

마.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

[기타 참고사항]

바. 당사는 상기에 기술된
투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
136-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
2.068

발행수익률
2.068
상환기일
2024년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
4,500,000
45,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
4,500,000
45,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

운영자금
30,000,000,000

발행제비용

470,070,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2)
2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
136-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
2.267

발행수익률
2.267
상환기일
2026년 10월 07일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA0 / AA0

(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

대표
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000

인수수수료:
0.15%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
60,000,000,000

발행제비용

182,770,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2)
2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
180,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.068

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
60,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.267

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일,
2025년 01월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 07월 07일, 2025년 10월 07일,
2026년 01월 07일, 2026년 04월 07일, 2026년 07월 07일, 2026년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 09월 16일 / 2021년 09월 16일

평가결과등급
AA0(안정적) / AA0(안정적)

대표주관회사
KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 10월 07일

납 입 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일
KB증권(주),
미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관
계약을 체결함
▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2021년 09월 28일 09시~16시까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 진행될 예정임

▶ 본
사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하
며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음

▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로
인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임

(주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2021년 09월 28일 수요예측 이후, 당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당 상무, 자금담당 팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)는
제136-1회
및 제136-2회 무보증사채 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

공동대표주관회사인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)
는
제136-1회
및 제136-2회 무보증사채 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다. 

- 제136-1회: 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따릅니다.
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

- 제136-2회: 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따릅니다.
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측 신청시 최저청약금액은
100억원
으로 하며,
100억원
이상은
100억원
단위로합니다. 또한, 청약자 1인당 본 사채에 청약하는 청약총액은 본 사채의 전자등록총액을 초과할 수 없습니다. 수요예측기간은 2021년 09월 28일 09시부터
16시
까지로 합니다.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항
」 및
공동대표주관회사
의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

-
공동대표주관회사
는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

-
공동대표주관회사는
수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

-
공동대표주관회사
는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

-
공동대표주관회사
는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라
공동대표주관회사
는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자("인수규정" 제2조 제8호의 기관투자자를 의미하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 모집관계사항의 3. 청약 및 배정방법'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근
거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "
공동대표주관회사
"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"
공동대표주관회사
"는 금융투자
협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고

상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는
아래의 "■ 공모희망금리 산정근거"를 참고
하여 주시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
채권시장 동향

④
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 AA0등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "AA0 등급민평 금리")의 산술평균은 다음과 같습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 AA0 등급민평 금리]

(기준일: 2021년 09월 23일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

AA0 등급민평 3년
1.986
1.972
1.992
1.982
1.983

AA0 등급민평 5년
2.230
2.210
2.226
2.232
2.224

(자료: 본드웹)

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)신세계

회사채 개별민평 수익률(이하 "개별민평금리")의 산술평균은 다음과 같습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 (주)신세계 개별민평 금리]

(기준일: 2021년 09월 23일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

(주)신세계 3년
1.956
1.932
1.932
1.942
1.940

(주)신세계 5년
2.060
2.100
2.076
2.062
2.074

(자료: 본드웹)

최근 3개월 간 개별민평금리 및 AA0 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[ 3년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월) ]

(기준일: 2021년 09월 23일)
(단위: %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread

국고채 3년
(주)신세계
 개별민평 3년
AA0
 등급민평 3년
(주)신세계
 개별민평 3년
 - 국고채 3년
AA0 
 등급민평 3년
 - 국고채 3년

2021/09/23
1.565
1.940
1.983
0.375
0.418

2021/09/17
1.527
1.902
1.944
0.375
0.417

2021/09/16
1.507
1.881
1.924
0.374
0.417

2021/09/15
1.492
1.865
1.907
0.373
0.415

2021/09/14
1.540
1.906
1.948
0.366
0.408

2021/09/13
1.530
1.896
1.938
0.366
0.408

2021/09/10
1.497
1.861
1.903
0.364
0.406

2021/09/09
1.502
1.861
1.903
0.359
0.401

2021/09/08
1.480
1.837
1.879
0.357
0.399

2021/09/07
1.466
1.818
1.860
0.352
0.394

2021/09/06
1.457
1.808
1.851
0.351
0.394

2021/09/03
1.437
1.787
1.830
0.350
0.393

2021/09/02
1.422
1.772
1.815
0.350
0.393

2021/09/01
1.410
1.765
1.807
0.355
0.397

2021/08/31
1.395
1.749
1.791
0.354
0.396

2021/08/30
1.397
1.751
1.793
0.354
0.396

2021/08/27
1.406
1.760
1.802
0.354
0.396

2021/08/26
1.395
1.752
1.794
0.357
0.399

2021/08/25
1.425
1.781
1.824
0.356
0.399

2021/08/24
1.437
1.794
1.836
0.357
0.399

2021/08/23
1.397
1.754
1.796
0.357
0.399

2021/08/20
1.360
1.719
1.759
0.359
0.399

2021/08/19
1.360
1.719
1.759
0.359
0.399

2021/08/18
1.390
1.747
1.787
0.357
0.397

2021/08/17
1.397
1.753
1.793
0.356
0.396

2021/08/13
1.402
1.756
1.796
0.354
0.394

2021/08/12
1.410
1.762
1.802
0.352
0.392

2021/08/11
1.415
1.767
1.807
0.352
0.392

2021/08/10
1.427
1.778
1.818
0.351
0.391

2021/08/09
1.430
1.781
1.821
0.351
0.391

2021/08/06
1.435
1.786
1.826
0.351
0.391

2021/08/05
1.410
1.757
1.797
0.347
0.387

2021/08/04
1.415
1.760
1.800
0.345
0.385

2021/08/03
1.445
1.790
1.830
0.345
0.385

2021/08/02
1.439
1.784
1.824
0.345
0.385

2021/07/30
1.415
1.760
1.800
0.345
0.385

2021/07/29
1.435
1.780
1.820
0.345
0.385

2021/07/28
1.417
1.761
1.801
0.344
0.384

2021/07/27
1.380
1.724
1.764
0.344
0.384

2021/07/26
1.362
1.705
1.745
0.343
0.383

2021/07/23
1.387
1.726
1.766
0.339
0.379

2021/07/22
1.391
1.727
1.767
0.336
0.376

2021/07/21
1.380
1.712
1.752
0.332
0.372

2021/07/20
1.420
1.744
1.784
0.324
0.364

2021/07/19
1.455
1.772
1.812
0.317
0.357

2021/07/16
1.467
1.780
1.820
0.313
0.353

2021/07/15
1.485
1.793
1.833
0.308
0.348

2021/07/14
1.387
1.694
1.734
0.307
0.347

2021/07/13
1.422
1.726
1.766
0.304
0.344

2021/07/12
1.387
1.692
1.732
0.305
0.345

2021/07/09
1.370
1.673
1.713
0.303
0.343

2021/07/08
1.355
1.657
1.697
0.302
0.342

2021/07/07
1.412
1.710
1.750
0.298
0.338

2021/07/06
1.460
1.754
1.794
0.294
0.334

2021/07/05
1.457
1.751
1.791
0.294
0.334

2021/07/02
1.485
1.774
1.814
0.289
0.329

2021/07/01
1.475
1.764
1.804
0.289
0.329

2021/06/30
1.452
1.741
1.781
0.289
0.329

2021/06/29
1.460
1.747
1.787
0.287
0.327

2021/06/28
1.477
1.761
1.801
0.284
0.324

2021/06/25
1.444
1.728
1.768
0.284
0.324

2021/06/24
1.385
1.666
1.706
0.281
0.321

(자료: 본드웹)
(주) 국고채 금리 및 등급민평 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.

[ 5년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월) ]

(기준일: 2021년 09월 23일)
(단위: %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread

국고채 5년
(주)신세계
 개별민평 5년
AA0
 등급민평 5년
(주)신세계
 개별민평 5년
 - 국고채 5년
AA0 
 등급민평 5년
 - 국고채 5년

2021/09/23
1.818
2.074
2.224
0.256
0.406

2021/09/17
1.789
2.045
2.195
0.256
0.406

2021/09/16
1.762
2.018
2.168
0.256
0.406

2021/09/15
1.747
2.003
2.153
0.256
0.406

2021/09/14
1.780
2.035
2.185
0.255
0.405

2021/09/13
1.767
2.022
2.172
0.255
0.405

2021/09/10
1.745
1.998
2.148
0.253
0.403

2021/09/09
1.757
2.014
2.164
0.257
0.407

2021/09/08
1.740
1.997
2.147
0.257
0.407

2021/09/07
1.722
1.979
2.129
0.257
0.407

2021/09/06
1.717
1.974
2.124
0.257
0.407

2021/09/03
1.695
1.952
2.102
0.257
0.407

2021/09/02
1.687
1.944
2.094
0.257
0.407

2021/09/01
1.672
1.930
2.083
0.258
0.411

2021/08/31
1.647
1.906
2.059
0.259
0.412

2021/08/30
1.650
1.909
2.061
0.259
0.411

2021/08/27
1.665
1.924
2.076
0.259
0.411

2021/08/26
1.657
1.917
2.069
0.260
0.412

2021/08/25
1.680
1.939
2.092
0.259
0.412

2021/08/24
1.690
1.948
2.100
0.258
0.410

2021/08/23
1.645
1.903
2.055
0.258
0.410

2021/08/20
1.597
1.856
2.008
0.259
0.411

2021/08/19
1.605
1.864
2.017
0.259
0.412

2021/08/18
1.632
1.889
2.042
0.257
0.410

2021/08/17
1.637
1.894
2.047
0.257
0.410

2021/08/13
1.660
1.917
2.069
0.257
0.409

2021/08/12
1.662
1.919
2.071
0.257
0.409

2021/08/11
1.665
1.922
2.074
0.257
0.409

2021/08/10
1.657
1.914
2.066
0.257
0.409

2021/08/09
1.662
1.919
2.071
0.257
0.409

2021/08/06
1.670
1.927
2.080
0.257
0.410

2021/08/05
1.640
1.897
2.050
0.257
0.410

2021/08/04
1.632
1.888
2.040
0.256
0.408

2021/08/03
1.657
1.913
2.065
0.256
0.408

2021/08/02
1.660
1.916
2.068
0.256
0.408

2021/07/30
1.635
1.891
2.043
0.256
0.408

2021/07/29
1.660
1.916
2.068
0.256
0.408

2021/07/28
1.635
1.892
2.045
0.257
0.410

2021/07/27
1.617
1.874
2.026
0.257
0.409

2021/07/26
1.600
1.855
2.008
0.255
0.408

2021/07/23
1.635
1.888
2.040
0.253
0.405

2021/07/22
1.655
1.906
2.058
0.251
0.403

2021/07/21
1.630
1.881
2.033
0.251
0.403

2021/07/20
1.660
1.906
2.059
0.246
0.399

2021/07/19
1.702
1.942
2.094
0.240
0.392

2021/07/16
1.730
1.968
2.121
0.238
0.391

2021/07/15
1.735
1.972
2.125
0.237
0.390

2021/07/14
1.687
1.925
2.078
0.238
0.391

2021/07/13
1.722
1.960
2.112
0.238
0.390

2021/07/12
1.692
1.932
2.085
0.240
0.393

2021/07/09
1.685
1.925
2.078
0.240
0.393

2021/07/08
1.647
1.886
2.038
0.239
0.391

2021/07/07
1.700
1.935
2.088
0.235
0.388

2021/07/06
1.765
1.998
2.150
0.233
0.385

2021/07/05
1.750
1.983
2.135
0.233
0.385

2021/07/02
1.777
2.007
2.160
0.230
0.383

2021/07/01
1.765
1.995
2.148
0.230
0.383

2021/06/30
1.742
1.972
2.125
0.230
0.383

2021/06/29
1.757
1.986
2.138
0.229
0.381

2021/06/28
1.802
2.027
2.180
0.225
0.378

2021/06/25
1.770
1.994
2.147
0.224
0.377

2021/06/24
1.710
1.933
2.086
0.223
0.376

(자료: 본드웹)
(주) 국고채 금리 및 등급민평 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.

[ 3년 만기 등급민평금리, 개별민평금리 및 Credit Spread 추이 ]

(단위: %, %p.)

3년 금리 추이.jpg
3년 금리 추이

(자료: 본드웹)

[ 5년 만기 등급민평금리, 개별민평금리 및 Credit Spread 추이 ]

(단위: %, %p.)

5년 금리 추이.jpg
5년 금리 추이

(자료: 본드웹)

최근 3개월간 3년 및 5년 만기의 국고채권 금리 및 (주)신세계 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 금리는 소폭의 등락을 반복하며 전반적으로 상향 안정화된 모습입니다. 이는 COVID-19 발생 추이 변화 및 금융당국의 대응책에 따라 전반적인 회복세 속 충격이 있었을 것으로 판단됩니다.

② 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

(기준일: 2021년 09월 23일)
(단위 : 억원, %)

종목명
등급
만기
납입일
공모금액
공모기준금리
밴드 상단
발행조건
 (확정후)
발행금액
경쟁률

CJ제일제당27-1
AA0
3년
9/14
1,000억원
개별민평
+20bp
+2bp
1,600억원
6.200

CJ제일제당27-2
AA0
5년
9/14
700억원
개별민평
+20bp
+2bp
1,500억원
4.857

한온시스템12-1
AA0
3년
9/10
1,500억원
등급민평
+20bp
+6bp
1,700억원
5.100

한온시스템12-2
AA0
5년
9/10
1,000억원
등급민평
+30bp
+8bp
1,400억원
2.933

이마트22-1
AA0
3년
8/11
1,500억원
개별민평
+20bp
-
1,700억원
2.550

이마트22-2
AA0
5년
8/11
2,000억원
개별민평
+20bp
+7bp
3,000억원
4.067

메리츠금융지주12
AA0
3년
8/6
1,000억원
개별민평
+20bp
-5bp
1,000억원
4.100

하나금융투자7-1
AA0
3년
8/3
1,200억원
개별민평
+20bp
+6bp
2,300억원
2.615

하나금융투자7-2
AA0
5년
8/3
1,300억원
개별민평
+20bp
+7bp
1,700억원
3.333

에스케이브로드밴드51
AA0
3년
7/13
800억원
개별민평
+20bp
+1bp
1,000억원
4.000

엔씨소프트3-1
AA0
3년
7/6
700억원
개별민평
+20bp
+6bp
700억원
1.231

엔씨소프트3-2
AA0
5년
7/6
1,300억원
개별민평
+20bp
+7bp
1,300억원
2.000

보령엘엔지터미널3
AA0
5년
6/23
900억원
등급민평
+30bp
+19bp
900억원
1.778

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 6개월 내 발행된 동일등급(AA0) 및 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행내역은 총 13건이며 개별민평 및 등급민평 금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 개별민평의 경우 공모희망금리 상단을 개별민평 금리 대비 20bp 높은 수준으로, 등급민평의 경우 공모희망금리 상단을 등급민평 금리 대비
20~30bp 높은 수준으로
설정하였습니다. 상기 발행 건 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향

2018년도 한국 채권시장은 미국채 금리 급등에도 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기 미-중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다. 2019년 5월 개최된 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에서 8월 인하 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였고, 8월 동결(1.50%) 결정하였습니다. 미국은 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25% 수준으로 인하하였습니다.

한국은행은 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하한 데 이어, 2019년 10월 1.25%로 인하하였으며, 기준금리 동결을 결정한 2020년 1월 금융통화위원회 회의에서도 2명의 기준금리 인하 소수의견이 등장하면서 기준금리 추가 인하에 대한 기대가 상존하였습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주었습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 COVID-19 확산에 따라 글로벌 경기 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입으며 5월 28일 금통위에서도 0.25%p. 인하를 결정하면서 기준금리가 0.50%로 하락했습니다.

시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.

그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다. FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였으며, 한국은행은 8월 26일 금융통화위원회를 열고 연 0.5%인 기준금리를 0.75%로 인상했습니다. 또한, 연내 10월, 11월 두 차례 남은 통화정책방향 결정 회의에서 기준금리 추가 인상 가능성도 보였습니다. 8월 27일 잭슨홀 미팅에서는 미국 연방준비제도는 테이퍼링(자산매입 축소)을 연내 실시하는 한편, 금리인상에 대해서는 일부 선을 긋는 발언을 하였습니다. 2021년 9월 연방공개시장위원회(FOMC)에서 연준은 기준금리를 0~0.25%로 동결하였으며, 월간 1,200억원 달러의 자산매입을 유지할 것을 밝혔습니다. 테이퍼링 시기와 관련하여서는 고용 개선이 유지되는 전제로 2021년 11월에 발표를 계획하고 있으며, 올해 경제 성장률 전망이 소폭 하향 조정되며 금리수준은 기존과 유사한 흐름을 이어갈 것으로 보입니다.

한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 영국발 알파 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 COVID-19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

④ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 (주)신세계
제136-1회
및 제136-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 (주)신세계
제136-1회
및 제136-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제136-1회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율.

제136-2회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율.

(주)신세계와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측결과

본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2021년 09월 28일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[제136-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제136-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제136-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
12
3
7
1
-
-
23

수량
1,500
1,100
1,200
100
-
-
3,900

경쟁율
1.0 : 1
0.73 : 1
0.8 : 1
0.1 : 1
-
-
2.6 : 1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제136-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
4
2
8
-
-
-
14

수량
400
600
900
-
-
-
1,900

경쟁율
0.8 : 1
1.2 : 1
1.8 : 1
-
-
-
3.8 : 1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제136-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.7%
300
7.7%
포함

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.1%
500
12.8%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
600
15.4%
포함

3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.1%
800
20.5%
포함

5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.1%
1,000
25.6%
포함

8
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
7.7%
1,300
33.3%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
1,400
35.9%
포함

10
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
10.3%
1,800
46.2%
포함

13
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.7%
2,100
53.8%
포함

14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.1%
2,300
59.0%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,400
61.5%
포함

16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,500
64.1%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,600
66.7%
포함

20
-
-
3
1,100
1
100
1
100
-
-
-
-
5
1,300
33.3%
3,900
100.0%
포함

합계
12
1,500
3
1,100
7
1,200
1
100
-
-
-
-
23
3,900
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제136-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
100
5.3%
포함

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
200
10.5%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
300
15.8%
포함

10
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
15.8%
600
31.6%
포함

15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
10.5%
800
42.1%
포함

16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
900
47.4%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.3%
1,000
52.6%
포함

20
-
-
2
600
2
300
-
-
-
-
-
-
4
900
47.4%
1,900
100.0%
포함

합계
4
400
2
600
8
900
-
-
-
-
-
-
14
1,900
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제136-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

참여자
㈜신세계 3년 만기 개별민평 대비 스프레드
합계

-3
-2
-1
3
5
8
9
10
13
14
15
16
19
20

기관투자자1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
300
200
100
200
200
300
100
400
300
200
100
100
100
1,300
3,900

누적합계
300
500
600
800
1,000
1,300
1,400
1,800
2,100
2,300
2,400
2,500
2,600
3,900
-

[회차 : 제136-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

참여자
㈜신세계 5년 만기 개별민평 대비 스프레드
합계

2
3
9
10
15
16
17
20

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
100
300
200
100
100
900
1,900

누적합계
100
200
300
600
800
900
1,000
1,900
-

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 09월 28일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)신세계와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
① 제136-1회 무보증사채: 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원)
② 제136-2회 무보증사채: 600억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[수요예측 신청현황]
① 제136-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,900억원
- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 23건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 23건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,900억원

② 제136-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,900억원
- 총 참여신청범위: +0.02%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 14건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 14건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,900억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및"(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 
확정을 위한 
수요예측 결과 반영

공동대표주관회사는 발행회사인 (주)신세계와 협의하여 본 사채의 유효수요의 범위내 수요예측 결과에 대한 배정 및 발행금리 결정시 "누적도수"의 개념을 사용하였습니다.

이에 따라 본 사채의 수요예측에 참여한 물량 중 유효수요 범위 내 최고금리수준 신청물량에 도달하는 수요예측 참여금리에 해당하는 신청물량까지의 참여신청금리를 본 사채의 발행금리로 결정하였습니다.

- 본 사채의 발행금리

[제136-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제136-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1. 수요예측

(1) "대표주
관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.
단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

- 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

- 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond"프로그램을 이용합니다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 FAX, 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다.

(3) 수요예측기간은 2021년 09월
28일
09시부터

16시
까지로 합니다. 
(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 
- 제136-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.
- 제136-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관합니다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유합니다. 단, 법원, 금융 위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부합니다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.

(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니됩니다.
(11) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니됩니다.
(12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 합니다.
(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

(14) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.
(15) "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.
(16) "공동대표주관회사"는 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.
(17) "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니됩니다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.
(18) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

2. 청약

(1) 일정

- 청약

기간
:

2021년 10월 07일

09시~12시

-
청약서 제출기한 :
2021년 10월 07일
12시까지

- 청
약금 :

2021년 10월 07일
16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우

2021년 10월 07일

12시까지

(2) 청약대상 :
본 사채의 청약은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말하며, 이하 같습니다.)가 참여할 수 있습
니다.

이 경우 청약일 당일 16시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자

(
단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우

2021년 10월 07일

12시까지

)
을 대상으로 배정절차를 진행하며 배정방법은 '3. 배정'에 따릅니다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 합니다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.

다. 교부일시 :

2021년 10월 07일

라. 기타사항 :

(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 합니다.

(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이
있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.

(5) 청약의 방법

가.
"공동대표주관회사"
또는 "인수회사"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인
2021년 10월 07일 1
2시까지

"
공동대표주관회사
"
또
는
"인
수
회
사
"

로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부합니다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부합니
다.
단, 수요예측
에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약금을 청약취급처에 납부합니다.

(6) 청약단위 :
최저청
약금액은

100억원

으로 하며,

100억원
이상은
100억원
단위
로 합니다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"
의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아
니합니다.

(8) 청약취급처 :
"공동대표주관회사"인 KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여
"인수회사"
의 본점
에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

3. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우, 청약금액의 100%를 우선배정 합니다.

(2) 상기 (1)의 방법에 따른 우선배정금액이 발행금액 총액에 미달될 경우, 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 초과청약금액을 고려하여 우선배정하되, "무보증사채 수요예측 모범규준"을 준용하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따릅니다.

① 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정합니다. 단, 동순위 최대 청약자가 2곳 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
② 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
ⅰ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
ⅱ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.

(4)
상기 (3) 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는
경우,

그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 
이때, 인수비율을 적용한 인수회사의 배정금액 중 '억원' 단위 미만의 단위가 발생할 경우 '천만원' 단위에서 반올림 하여 배분하며, 배분 후 발생하는 잔액은 "공동대표주관회사"가 안분하여 인수하기로 하되, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있습니다.

라. 일정
(1) 납입기일: 2021년 10월 07일
(2) 발행일: 2021년 10월 07일

마. 납입장소
(주)국민은행 대기업금융1센터

바. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2021년 10월 01일

(2) 상장예정일: 2021년 10월 07일

사. 사채권 교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

(2) 본 사채권의 원리금지급은 (주)신세계가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[제136-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
45,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15
총액인수

[제136-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
15,000,000,000
0.15
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
0.15
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.15
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15
총액인수

나. 사채의 관리계약

[제136-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
3,750,000
-

[제136-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,250,000
-

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제136-1회 무보증사채
1,800
2.068%, (주1)
2024년 10월 07일
-

제136-2회 무보증사채
600
2.267%, (주2)
2026년 10월 07일
-

합 계
2,400
-
-
-

(주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.068%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.267%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계의 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

가. 당사가 발행하는

제136-1회 및 제136-2회
무
보증
사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

라. 발행회사의 의무

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금
, 운영자금 및 시설자금

부채비율
300% 이하
(별도재무제표 기준)
최근보고서상
자기자본의 50% 이하
(별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한

지배구조 변경 제한

사채관리계약
 이행상황보고서

사채관리회사에 대한
 보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분 금지
(별도재무제표 기준)
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유 발생 금지 
(지배구조 변경사유란 상호출자제한기업집단("신세계")에서 제외되는 경우를 말함)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 
발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “갑”은 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘“본 사채”에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)KB국민은행 대기업금융1센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(“본 계약” 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)

① “갑”은 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)

“갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 102.7%, 부채규모는 38,727억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)

① “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 50%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 2,105억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 5.58%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 “본 사채”권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 76,441억원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

“갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “신세계”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) 

①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별첨1> 양식의「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)

“갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제136-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
3,750,000
-

[회 차 : 제136-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

60,000,000,000

1,250,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계

사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부

해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리회사의 사채관리 실적

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
97건

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
24조 3,770억원

주) 2021년 09월 22일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8556

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다

제4-1조(사채관리회사의 권한) 

① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다

제4-6조(사채관리회사의 사임) 

① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타사항

사채관리회사인
한국증
권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

(주)신세계는
백화점사업,

의류제조/판매 및 수출입사업
,

부동산 및 여객터미널업, 관광호텔업,

면세점사업 및
가구 소매업 등 총
8개
의 부문으로 사업을 구성하고 있으며, 당사의 사업부문별 현황 및 매출 추이는 아래와 같습니다.
이에 따라 당사는 주요 사업부문의 공통 위험과, 주요 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자에 참고하시기 바랍니다.

[당사의 사업부문별 현황]

구 분
품 목
회사명

백화점
의류 등
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
(주)대전신세계 외

패션 및 라이프스타일, 
화장품 제조 및 도소매

의류
화장품 등
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이 외

부동산 및 여객터미널업
임대료 등
(주)신세계센트럴시티(부동산)
서울고속버스터미널㈜

관광호텔업
객실료 등

(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)

면세점사업
의류 등
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외

가구소매업
가구 등

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

미디어콘텐츠사업
영상제작물등
(주)마인드마크
실크우드(주)

벤처캐피탈사업
기타금융투자업 등
(주)시그나이트파트너스

자료:
당사 2021년 반기보고서
주) 당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

[당사의 사업부문별 매출 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

백화점
908,934
33.5%
760,033
34.4%
1,636,255
24.3%
1,753,549
27.4%
1,913,553
36.9%

패션 및 라이프스타일,
 화장품 제조 및 도소매
682,635
25.1%
610,550
27.6%
1,324,580
27.8%
1,426,338
22.3%
1,262,650
24.4%

부동산 및 여객터미널업
95,614
3.5%
86,375
3.9%
181,726
3.8%
197,336
3.1%
189,933
3.7%

관광호텔업
29,519
1.1%
22,063
1.0%
47,026
1.0%
66,498
1.0%
29,569
0.6%

면세점사업
1,039,421
38.3%
799,569
36.1%
1,692,631
35.5%
3,135,807
49.1%
2,008,412
38.7%

가구소매업
97,803
3.6%
72,090
3.3%
163,433
3.4%
118,360
1.9%
81,594
1.6%

전자상거래업
-
-
-
-
-
-
19,799
0.3%
1,332
0.0%

미디어콘텐츠사업
10,171
0.4%
10
0.0%
1,400
0.0%
-
-
-
-

벤처캐피탈사업
575
0.0%
-
-
57
0.0%
-
-
-
-

기타/내부거래 제거
▲149,383

▲
5.5%

▲139,430

▲6.3%

▲277,829
▲5.8%
▲323,463
▲5.1%
▲301,341
▲5.9%

합 계
2,715,289
100.0%
2,211,260
100.0%
4,769,279
100.0%
6,394,224
100.0%
5,185,683
100.0%

자료:
당사 2021년 반기보고서
및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주) 2020년 미디어콘텐츠사업 및
벤처캐피탈사업 매출액 추가 기재

■ 공통 위험

[경기 회복 둔화에 따른 위험]

가. 당사의 주력 사업부문인
백화점, 면세점 및 의류부문
은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로,
경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출 변화의 영향
을 받고 있습니다. 한국은행은
2021년 08

월
발표한 경제전망보고서를 통해
국내 경제성장률은
2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준
을 기록할 것으로
전망
하였습니다.
국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다.
다만,
향후 거시경제의 성장경로는
COVID-19
의 재확산 여부와 백신 접종자 추이, 실물경기 회복 속도 등에 따른
불확실성이 높은 상황인 것으로 전망
됩니다.
당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따른 영향
을 받고 있습니다.
상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영

향
을

줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사는

증권신고서 제출일 현재 백화점
13개
(
위탁경영중인 신세계 아라리오점, ㈜광주신세계가 운영하는 신세계광주점, ㈜신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점,

㈜대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science 포함
)
, 면세점
3개

의 사업장을 보유하고 있습니다.
당사의 주력 사업부문인 백화점 사업, 면세점 사업 은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업입니다.
소매유통업은 개인의 소비지출 변
동의 영향을 직접적으로 받는 산업으로, 경기변동 및 이에 따른 소비심리의 변화가 소비지출을 결정할 수 있는 주요한 요인입니다. 따라서 경기 흐름은 소매유통업 전반과 당사의 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다.

2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. IMF는 백신공급 확대 및 미국 경기부양책 등에 의한 선진국에서의 경기회복폭을 상향조정하였으나, 인도의 COVID-19 확산 및 중국의 긴축재정 등을 반영하여 신흥국에서의 경기회복폭은 하향조정하였습니다. 2021년 4월 전망시보다 국가간 불균등 회복의 심화 양상을 지적하였으며, 2021년 4월 세계경제전망치 대비 각각 0.0%p, 0.5%p 상향 조정하였습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 COVID-19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다.

[ 국제통화기금 세계 경제성장 전망 ]

(단위: %,%p.)

구분
2020년
2021년
2022년

21.4월
(A)
21.7월
(B)
조정폭
21.4월
(C)
21.7월
(D)
조정폭
(D-C)

세계

-3.2
6.0
6.0
0.0
4.4
4.9
0.5

선진국

-4.6
5.1
5.6
0.5
3.6
4.4
0.8

미국

-3.5
6.4
7.0
0.6
3.5
4.9
1.4

유로존

-6.5
4.4
4.6
0.2
3.8
4.3
0.5

독일

-4.8
3.6
3.6
0.0
3.4
4.1
0.7

프랑스

-8.0
5.8
5.8
0.0
4.2
4.2
0.0

이탈리아

-8.9
4.2
4.9
0.7
3.6
4.2
0.6

스페인

-10.8
6.4
6.2
-0.2
4.7
5.8
1.1

일본

-4.7
3.3
2.8
-0.5
2.5
3.0
0.5

영국

-9.8
5.3
7.0
1.7
5.1
4.8
-0.3

캐나다

-5.3
5.0
6.3
1.3
4.7
4.5
-0.2

기타 선진국

-2.0
4.4
4.9
0.5
3.4
3.6
0.2

한국

-0.9
3.6
4.3
0.7
2.8
3.4
0.6

신흥개도국

-2.1
6.7
6.3
-0.4
5.0
5.2
0.2

중국

2.3
8.4
8.1
-0.3
5.6
5.7
0.1

인도

-7.3
12.5
9.5
-3.0
6.9
8.5
1.6

러시아

-3.0
3.8
4.4
0.6
3.8
3.1
-0.7

브라질

-4.1
3.7
5.3
1.6
2.6
1.9
-0.7

멕시코

-8.3
5.0
6.3
1.3
3.0
4.2
1.2

사우디

-4.1
2.9
2.4
-0.5
4.0
4.8
0.8

남아공

-7.0
3.1
4.0
0.9
2.0
2.2
0.2

자료 : IMF World Economic Outlook Update(2021.07)

국내 경기의 경우, 한국은행은
2021년 08월
발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률은
2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 기록할 것으로 전망하였습니다.
국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 민간소비는 감염병 재확산의 영향으로 회복흐름이 주춤하고 있으나, 향후 백신접종 확대, 추경 집행 효과 등으로 점차 개선될 전망입니다. 설비투자는 글로벌 경기회복에 힘입어 견조한 흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 한편, 건설투자는 양호한 착공실적 등에 힘입어 건물건설을 중심으로 점차 회복될 전망이며, 상품수출은 주요국의 경기회복, 견조한 IT 수요 등의 영향으로 양호한 흐름을 나타낼 것으로 예상합니다. 

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
(전년동기대비,%)
2020년
2021년(E)
2022(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
-0.9
3.9
4.0
4.0
3.1
3.0
3.0

민간소비
-5.0
2.4
3.3
2.8
3.3
3.6
3.4

설비투자
7.1
12.3
5.5
8.8
0.9
3.3
2.1

지식재산생산물투자
4.0
4.3
4.5
4.4
4.1
3.5
3.8

건설투자
-0.4
-1.6
3.2
0.9
3.2
2.6
2.9

상품수출
-0.5
14.4
4.1
8.9
2.5
3.0
2.7

상품수입
-0.1
12.5
6.7
9.5
2.3
3.7
3.0

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.08)
주) 전년 동기 대비

경기변동에 따른 개인의 소득심리의 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과도 연결될 가능성이 높습니다. 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 2015년 2분기 지수 100을 기록한 이후 매 분기 전망치가 100 미만을 나타내고 있
으나, 2021년 2분기 103을 기록하며 100을 초과하였습니다.
2021년
2분기
업태별 전망치를 보면 온라인 ·홈쇼핑 업종이 114를 기록하였으며,
대면소비 업태가 크게 반등하
며
편의점, 대형마트, 슈퍼마켓이 각각 1분기 대비 36p., 52p., 28p.씩 크게 상승하였습니다. 편의점의 경우, 비수기인 동절기를 벗어나면서 수도권 다중이용시설의 영업시간 연장이 매출 상승에 호재로 작용할 것으로 보아 긍정적인 영향이 미친 것으로 분석되며, 슈퍼마켓의 경우, 신선식품을 둘러싼 온라인 배송기지 역할에 대한 기대감 상승이 반영된 것으로 보입니다. 대형마트 또한 COVID-19 백신 접종 확산 등으로 대형마트를 찾는 고객이 증가할 것으로 전망되었습니다. 다만, 백화점의 경우 큰 폭의 변화가 없었는데, 이는 백화점 핵심 고객층인 고연령대 수요층의 매장 방문이 조심스러울 수 있다는 부정적인 영향과 동시에 COVID-19 보복소비로 인한 패션 및 명품관련 매출 증가
세의 예상이 기대감으로 작용한 것으로 풀이됩니다. 다만 COVID-19의 재확산 및 변이바이러스 확산 추이에 따라
체감경기의 침체가 발생할 경우,
당사의 사업 및 영업성과에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[업태별 소매유통업 경기전망지수]

업태별 소매유통업 경기전망지수.jpg
업태별 소매유통업 경기전망지수

자료: 대한상공회의소
(2021.04)

주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100미만이면 반대를 의미함

당사가 영위하는 백화점 업종은 경기 변동에 따른 영향을 받는 사업으로 상기 내용을포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기회복세가 미미할 경우 당사 및 연결 대상 종속회사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[외부충격(
COVID-19
의 확산 등)이 유통시장에 미치는 위험]

나.
일반적으로
유통업
계의 사업 특성상
외출을 자제하는 소비자들이 증가
할 때
실
적 감소를 경험한 경우가 다수 존재합니다.
2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등 감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험
했습니다. 또한,
이와 별개로
2016년 THAAD의 여파, 2019년 미-중 무역전쟁 등이 외부 정치적인 이슈로
작용하여
경기침체가 우려되었고, 이는 유통시장
의 실적에도
큰 타격이 되었습니다.
2020년
전세계적으로 확
산된
COVID-19의
영향
으로 글로벌 경기침체가
발생하였고,

2020년 4월 소비자 심리지수는 71까지 하락

한 바 있습니다.
2020년 12월 소비자심리지수는 90으로 개선되었으나 해당 수치는 글로벌 금융위기 당시의 수준
이었으며, 이후 백신 개발의 기대감 등으로 2020년 11월 99까지 상승하였으나,
2020년 12월 COVID-19의 재확산에 대한 우려와 함께 소비자 심리지수는 91으로 하락하였습니다.
이후 각국의 부양정책 및 백신 보급율 증가로 인하여 소비자심리지수는 지속해서 상승
하였으며,
2021년 8월 기준 103을 기록
하고 있습니다.

COVID-19 및 변이바이러스가 재확산 되어
경
기
회복 속도가 더뎌질
경우
원재료, 환율 등 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성이 확대될 가능성이 있으며, 이에 따라
장기적으로 유통산업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소매유통부문의 매출은 부정적 영향
을 받습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2015년도 유통업계는 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인하여 국내 내수 침체를 겪은 바 있습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 기간 동안 국민들의 소비심리가 위축되었으며, 2015년 메르스 창궐로 전염병 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 경제생활 전반에 충격을 주는 사건이 발생하였습니다. 

유통업체들의 영업실적의 저하는 2016년 국내 정치적인 이슈로 인한 불안으로 더욱 심화되었으나, 2018년 반도체 수출 호조와 부동산, 주식 등 자산 가치 상승 효과에 기반하여 2017년 정권 교체로 개선되었던 소비 심리가 실제 소비로 이어지면서 2018년 상반기 경제성장률과 민간 소비 모두 양호한 성장을 기록하였습니다. 

한편
이와 별개로
2016년 THAAD의 여파, 2019년 미-중 무역전쟁 등이 외부 정치적인 이슈로
작용하여
경기침체가 우려되었고, 이는 유통시장
의 실적에도
큰 타격이
되었던 바 있습니다.

[국내 소비자심리지수]

국내소비자 심리지수.jpg
국내소비자 심리지수

자료 : KOSIS(한국은행, 소비자동향조사)
주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

최근 2019년 12월 1일 중국 후베이성 우한시에서 발견되어 최초 보고된 급성 호흡기질환인 COVID-19가 전세계로 퍼지기 시작하여 많은 감염자와 사망자를 기록하고 있고, 이에 따라 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였습니다. COVID-19의 확산은 초기 중국, 대한민국, 일본 등 동아시아를 중심으로 이루어졌으나, 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미치고 있으며 이는 소비의 위축 및 경제불황으로 이어지고 있습니다. 

[국내 소비자심리지수]

구분
'17.12
'18.12
'19.12
'20.12
'21.01
'21.02
'21.03
'21.04
'21.05
'21.06
'21.07
'21.08

소비자
심리지수
111
97
100
91
95
97
101
102
105
110
103
103

자료 : KOSIS(한국은행, 소비자동향조사)
주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

수년간 하향 기조를 보인 소비자 심리지수가 국내 정치상황 안정화에 따른 기저효과로 2017년 2분기 이후 개선되었으나 국내외 경제환경의 불확실성 지속, 금리 상승 기조, 투자 둔화 등으로 인해 2018년 하반기부터 다시 위축되면서, 2017년 이후 최저점을 기록하였습니다. 미-중무역분쟁 1차 합의 및 반도체 업황 회복세 등으로 2019년 하반기 중 소폭 반등하였으나, 2020년 1월 COVID-19 확산에 의한 경기 침체 우려가 심화되면서 2020년 4월 소비자심리지수는 최저치인 71을 기록했습니다. 2020년 8월 소폭 반등으로 88로 상승였지만, 해당 수치는 글로벌 금융위기 당시 수준입니다. 이후 백신 개발의 기대감 등으로 2020년 11월 99까지 상승하였으나,
2020년 12월 COVID-19의 재확산에 대한 우려와 함께 소비자 심리지수는 91으로 하락하였습니다. 이후 각국의 부양정책 및 백신 보급율 증가로 인하여 소비자심리지수는 지속해서 상승하였으며, 2021년 8월 기준 103을 기록하고 있습니다.

COVID-19 및 변이바이러스가 재확산 되어
경
기
회복 속도가 더뎌질
경우 원재료, 환율 등 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성이 확대될 가능성이 있으며, 이에 따라 장기적으로 유통산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 장기 경기침체로 인한 소비심리의 약화는 유통산업을 영위하고 있는 당사의 매출하락과도 직결되므로 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다. 

위와 같이 소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 소비심리 위축으로 당사가 영위하는 소매유통사업의 매출에 부정적 영향을 받을 수 있으며, 이는 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

■ 백화점 사업부문

[대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험]

다.
백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업
입니다.
이로 인해 진입장벽이 높지만,
2021년 반기
기준 시장점유율
90%
의 과점 체계를 유지
하고 있는 대형3사(신세계백화점, 롯데백화점, 현대백화점)간의 경쟁 심화로 성장률이 둔화되고 있습니다. 특히
최근에는 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대 등 신성장 동력 발굴을 위한 대규모 투자를 지

속

하
고
있으며,
대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 백화점 사업부문의 재무부담을 가중시키고 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

백화점은 매장면적의 합계가 3천 제곱 미터 이상이며 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편의시설이 함께 설치된 점포를 의미합니다. 백화점은 타 유통업종에 비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱 쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 이와 더불어 식당가, 시네마, 문화센터, 문화홀 등 서비스 시설 및 다양한 문화 강좌와 각종 이벤트 행사로 고객들의 라이프스타일을 선도하는 등, 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 해외 역직구 및 국내/외 유명 브랜드 직소싱샵과 편집매장 등의 매장 차별화 전략은 물론, 온라인 채널 확대, 복합쇼핑몰 개발, 자체 컨텐츠 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.

백화점 산업의 성장성의 경우 미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 최근 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다. 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛, 온라인 채널 확대, 옴니채널 서비스 강화 등으로 온ㆍ오프라인 영역에서 신성장동력을 지속적으로 발굴하여, 저성장 기조를 극복하려 노력하고 있습니다. 한편, 국내 백화점 시장의
2021년 반기
기
준 시장규모는 15.9조원
으로 전년동기
12.9조원
대비
약 23.4% 증가하였습니다
.
이는 COVID-19 확산으로 인해 침체되었던 소비가 백신 접종 확대에 따른 대면 고객 확대 및 보복소비 심리 증대에 따른 매출 회복에 기인하는 것으로 판단됩니다..

[백화점 시장규모 추이]

(단위 : 억원)

구분

2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

백화점 시장규모

158,874
128,767
273,796
303,864

신세계 시장점유율

26%
24%
25%
23%

자료 : 통계청 및 당사
2021년 반기보고서

백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 우수한 상권 확보에 달려 있습니다. 신세계, 롯데, 현대 등 빅3 백화점의 경우 시장선점을 통해 우수한 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있습니다. 아울러 점포 확장도 빅3를 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 또한 백화점 사업은 치열한 시장점유율 경쟁이 진행되고 있습니다. 당사의 경우
고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼아 전국에 총
13개
점포(위탁경영중인 신세계 아라리오점, ㈜광주신세
계가 운영하는 신세계광주점, ㈜신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점,
㈜대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science 포함
)를 운영하고 있습니다. 또한 당사는
강남점 증축과
센텀시티몰, 김해점, 하남점,
대구점, 대전 Art & Science점을
성공적으로 오픈하
였으며, 지속적인 투자를 통해

신규점 오픈, 복합시설개발 및 기존점 리뉴얼 등
을 진행하여 브랜드 이미지 및 경쟁력을 강화하고 있습니다. 

특히 신세계, 롯데, 현대로 대표되는 빅3 백화점의 경우 대부분의 백화점이 크게 다음과 같이 3가지 형태로 대형화되어 있습니다. 첫째, 복합쇼핑MALL 백화점, 둘째, Lifestyle 전문백화점, 셋째, Multi-엔터테인먼트 백화점으로 매장 면적의 합계가 3천 제곱미터 이상이며, 백화점을 짓기 위해서 대규모 자금이 소요됩니다. 이와 같은 초기의 대규모 투자는 시장에 이미 진입한 업체에게는 시장을 선점할 수 있는 기회로 작용하는 반면 신규 진입 업체에게는 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.

[백화점 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분
2020년
2019년
2018년

시장점유율
신세계
25%
23%
26%

롯데
37%
39%
39%

현대
28%
27%
28%

자료 : 각 사 사업보고서
주1) 당사 점유율은 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준이며, (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계 아라리오점 등을 포함하여 시장점유율을 산정
하였음

주2) 롯데백화점 점유율은 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준
주3) 현대백화점 점유율은 연결회사의 백화점 점포의 매출(임대매출ㆍ특약매출 포함)

최근 3개년간 주요 백화점 업체(신세계, 롯데, 현대) 매출액 중 신세계백화점의 점유율은 25% 내외 수준을 유지하고 있으며,
2020년말
기준 주요 백화점 업체(신세계, 롯데, 현대)의 시장점유율의 합은
90%
로 과점 현상을 보이고 있습니다. 백화점 내 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세, 해외직구와 E-커머스 등 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 

이러한 상황에서 백화점 업계 상위 3사는 시장점유율 향상 및 브랜드 가치 증대를 위해 향후에도 신규 출점 등 투자 계획을 가지고 있습니다. 따라서 이러한 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁심화 가능성이 존재합니다. 

2021년 반기
기준
당사
의 신규 지점등의 설치계획은 아래와 같습니다. 

[
신규 지점 등의 설치계획
]

구 분
회사명
점 포 명
개점(예정)시기
비 고

백화점사업
(주)신세계
울 산
미 정
자 가

(주)인천신세계
송 도

미 정

자 가

(주)대전신세계
대 전
2021년
임차/자가

패션 및 라이프스타일,
 화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
Della Lana 외 임차매장
Swiss Perfection 외 임차매장

2021년

임 차

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

DP동래, DP안산 외
2021년

임 차

자료: 당사
2021년 반기보고서

주1) (주)대전신세계의 대전신세계 Art & Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다.
주2)

신규 지점 등의 설치계획은
향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

(주
)대전신세계
는
대전광역시에서 추진하고, 대전마케팅공사에서 시행하는 '대전엑스포 사이언스 콤플렉스 조성 민자유치사업'의 사업자로 선정되어 18년 5월 착공을 시작하였습니다. 동사는 지하 5층, 지상 43층 규모의 해당 복합시설을 '대전신세계 Art & Science' 로 명명하고 21년 8월 오픈
하였습니다.

대전신세계 Art & Science의 경우, 대구 신세계 이후 5년 만에 대전에 오픈
하는 13번째 신세계백화점으로, 영업면적 약 28,1000평의 중부권 최대 규모 랜드마크로 자리잡을 것으로 예상하고 있습니다.
대전신세계 Art & Science
는 과학과 예술을 주제로 한 문화형 집객 콘텐츠를 제공하며, 약 500여개의 주요 MD가 입점하여 대전을 비롯한 중부권 고객들의 다양한 수요를 만족할 수 있을 것으로 기대됩니다. 

또한, 본점은 SC & 메사 전문관 개발을 통한 '본점 타운화' 마스터 플랜을 추진하고 있으며, 기존 점포들도 상권 고객 맞춤형 컨텐츠와 MD 리뉴얼을 통해 경쟁력을 견고히 하고 있습니다. 

2021년 반기 기준
당사가 진행 중인 투자 및 향후 투자 계획은 아래와 같습니다.

[진행 중인 투자]

(단위 : 억원)

구 분
회사명
구 분
투자 대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점사업
(주)신세계
신 설
신규점
핵심상권 판매시설 신설을 통한 수익 확대
5,187
1,475
3,712
지배회사

합 계
5,187
1,475
3,712

자료: 당사
2021년 반기보고서

주)
투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

[향후 투자 계획]

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금 액
2021년
2022년
2023년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
4,005
867
2,176
962
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
지배회사

보완
자가,임차
4,947
2,132
1,829
986

(주)신세계동대구복합환승센터

신설

자가

-
-
-
-

주요종속회사

보완
자가
591
309
175
107

(주)대전신세계

신설

자가

3,427
3,251
176
-

보완
자가
40
-
20
20

소 계

13,010
6,559
4,376
2,075

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
신설
자가,임차
663
223
210
230
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
808
271
291
246

소 계

1,471
494
501
476

부동산, 자동차여객운송업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
신설
자가
267
73
100
94
복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을
통한 고객만족도 제고
주요종속회사

보완
자가
302
210
52
40

서울고속버스터미널(주)
신설
자가
2
2
-
-
안전 및 영업 환경개선을 통한
수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가
62
29
18
15

소 계

633
314
170
149

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
보완
자가
2
2
-
-
-

면세점사업
(주)신세계디에프
신설
자가,임차
20
20
-
-
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
30
10
10
10

(주)신세계디에프글로벌
보완
임차
3
3
-
-

소 계
53
33
10
10

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

신설
자가,임차
463
160
150
153
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

합 계
15,632
7,562
5,207
2,863
-

자료: 당사
2021년 반기보고서

주)
투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

한편, 최근 백화점이 사실상 포화상태에 다다르면서, 동종업계 내에서 부지를 놓고 다투는 사례가 발생하기도 하였습니다. 이러한 상황은 백화점 산업 성장성의 한계와 경쟁 심화를 보여주고 있습니다. 점포를 빼앗기는 기업은 매출감소 및 성장동력 상실의 부정적인 영향을, 점포를 빼앗는 기업은 과다 프리미엄 지출로 인한 투자 수익성 훼손 등의 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이처럼 대규모 투자를 비롯한 업계 내 경쟁 심화는
백화점 사업부문의 재무부담을 가중시키고 수익성에 부정적인 영
향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다양한 유통채널 등장에 따른 위험]

라.
대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용
하고 있습니다. 이중에서도
특히 COVID-19의 영향에 따른 비대면 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로 전체 소매판매액에서 온라인 쇼핑 거래액의 비중은
2021년 7월말 기준 27.90%
로, 전년 동기의
25.09%
대비
2.81%p.
확대
된 모습입니다.
온라인 쇼핑몰과 더불어 구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적
영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 당사의 주요 소매유통채널 중 하나인 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 특히 IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자의 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비 효율을 극대화하고, 이에 발맞춰 유점포업종의 업태는 점차 다변화 되고 있습니다. 대형마트, 인터넷 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭해왔고, 대형마트는 이미 백화점을 추월하여 소매시장의 최대 유통업태가 되었습니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위 : 백만원)

소매업태별 판매액
2016
2017
2018
2019
2020
2021년 7월말
(누적)

백화점
29,911,411
29,324,217
29,967,537
30,386,424
27,379,576
18,291,137

대형마트
33,234,136
33,798,158
33,453,685
32,424,643
33,777,746
20,094,710

면세점
12,275,712
14,465,845
18,960,170
24,858,610
15,505,934
9,777,250

슈퍼마켓 및 잡화점
44,368,228
45,592,914
46,457,102
44,178,237
46,467,557
26,243,257

편의점
19,481,461
22,237,893
24,406,536
25,691,628
26,522,549
16,068,032

승용차 및 연료 소매점
90,137,665
94,508,088
101,552,456
100,646,290
104,712,192
66,789,174

전문소매점
140,897,820
139,120,197
139,884,444
135,393,433
121,959,943
72,118,750

무점포 소매
54,046,789
61,240,692
70,322,992
79,582,386
98,874,474
63,263,569

합계
424,353,216
440,288,001
465,004,922
473,161,650
475,199,970
292,645,880

자료 : 통계청(서비스업동향조사)
주)
2021년 7월말
누적수치 산정 시,
6월과 7월
판매액은 잠정치로 반영됨

이러한 대형마트의 강세 속에서 온라인 쇼핑몰의 부상은 유통업태간의 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 특히 유통업체들의 온-오프라인을 혼합한 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온-오프라인 유통업체 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 백화점의 주 판매 채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포로서, 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 있어서 열위에 있습니다. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮을 것으로 예상됩니다.

[소매판매액 중 온라인쇼핑 거래액 비중]

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2021년

연간
7월말
(누적)
6월(잠정)
7월(잠정)
7월말
(누적)

소매판매액(A)

475,199,970

269,521,900
42,688,520
43,263,603
292,645,880

온라인쇼핑 상품 거래액(B)
123,231,979
67,625,740
11,839,773
11,951,587
81,654,716

비중(B/A)
25.93%
25.09%
27.74%
27.63%
27.90%

자료 : 통계청(온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별거래액)
주) 상기 '온라인쇼핑 상품 거래액(B)'은 전체 온라인쇼핑 거래액에서 여행 및 교통서비스, 문화 및 레저서비스, e쿠폰서비스, 음식서비스, 기타서비스, 기타 거래액을 제외한 수치입니다.

2021년 7월말
누적기준 온라인 쇼핑 총 거래액은
81조 6,547억원
으로 전년 동기
67조 6,257억원
대비
20.75
% 증가하였습니다. 또한, 전체 소매판매액에서 온라인쇼핑 상품 거래액이 차지하는 비중을 살펴보면
2021년 7월말 기준 27.90%로, 전년 동기의 25.09% 대비 확대
된 모습입니다.
COVID-19 장기화에
따른 비대면 거래 활성화로 신선식품, 간편조리식, 배달음식 등 거래가
지속적으로
증가하였으며, 가정 내 생활 증가로 세정제, 휴지, 세제 등 생활용품 거래 증가 또한 온라인 쇼핑 거래규모 확대에 기여한 것으로 판단됩니다. 

위와 같이 백화점산업의 성장성이 정체되고 대형마트, 온라인 쇼핑몰, 해외직구 등 구매 수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험]

마. 지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다. 최근
백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의
된 바 있으며,
복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존
하고 있습니다. 한편,
2021년 최저임금은 시간당 8,720원으로 전년 대비 130원(1.5%) 증가
했습니다.
그러나
2021년 7월 최저임금위원회는 2022년 최저임금을 전년대비 5.1% 상승한 9,160원으로 최종 의결하였음을 발표
하였습니다.

향후
최저임금 인상에 따라 인건비 부담이 증가할 수 있으며 특히 유통업을 영위하여 근로자 수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

유통산업과 관련한 규제는 법률상으로 '유통산업 발전법'을 통해 강제하는 형태와 공정거래위원회에서 권고하는 업태별 모범거래 기준으로 나뉩니다. 입법 규제인 유통산업발전법은 유통업체의 영업 자체를 제한하는 반면, 공정위의 규제는 대기업 및 중소기업, 가맹본부와 가맹점주의 거래관계의 균형을 조절하는 것을 목적으로 합니다.

[유통산업 주요 규제 및 정책 현황(요약)]

구분
영향 업태
주요 내용
영향

유통산업발전법
대형마트, 슈퍼
1) 대형 , 준대규모 점포 영업시간 제한
2) 매월 이틀 의무휴업일 지정
3) 상권영향평가 범위 확대
1) 영업시간 및 영업일수 제한으로 매출 감소
2) 상권영향평가 기준 강화로 신규출점 제약

유통산업발전법(의안)
(발의 2020년07월 02일)
대형마트, 슈퍼, 아울렛
백화점, 복합쇼핑몰 등
1) 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 확대 개편하고, 상업진흥구역을 신설함
2) 상호출자제한기업집단의 계열회사가 운영하거나 그 외 일정면적 이상의 복합쇼핑몰에 대하여 지방자치단체의 장이 영업시간 제한을 명하거나 의무휴업일을 지정하여 의무휴업을 명할 수 있도록 함
개정안 시행 시,
복합쇼핑몰, 아울렛 등 신규업태를 통한 성장성 확보에 차질

특약매입거래 
부당성에 관한 심사 지침
백화점, 아울렛 , 대형마트
*규제대상 거래 비중 
백화점(72%), 아울렛 (80%), 대형마트 (16%)
1) 판촉비 분담 비율은 예상 이익 비율에 따라 정하되 , 입점업체 분담 비율은 50% 초과 금지
2) 가격할인분도 판촉비에 포함
판촉비부담이 과거 대비 증가함에 따라 수익성 감소 및 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금 부과 가능성

자율규약, 상생협약
편의점
1) 근접출점 지양
2) 가맹점주와 상생협약 체결 및 이행
3) 가맹계약 해지 시 위약금 감경, 면제
점포 확장을 통한 수익기반 확대 제약
가맹점주와의 상생협약 과정에서 수익성 감소 가능성

최저임금
대형마트, 슈퍼 , 백화점 , 편의점

2020 년 2.9%, 2021년 1.5%,
2022년 5.1%
인상

인건비 부담 증가, 수익성 저하

자료 : 해당 법률 내용 발췌 및 한국신용평가

2012년 01월 '유통산업발전법' 개정안의 국회 통과(2013년 04월 24일 시행)로 영업시간 제한, 의무휴업일 지정 등에 관한 내용이 법제화 되었으며, 신규 출점 부문에 있어서는 기존의 신고제가 사실상의 허가제로 전환되었습니다. 구체적인 내용을 살펴보면 대형마트의 영업시간 제한은 자정부터 오전 10시까지 확대되었으며, 의무휴업일은 '일요일을 포함한 공휴일 월 2회'로 규정되었습니다. 또한, 향후 점포 입점시 지자체장에게 신고가 의무화되는 '사전입점예정신고제'가 시행되었으며, 전통시장 반경 1,000m 내에는 점포 개설에 제한을 받게 되었습니다. '유통산업발전법'의 주요 개정 내용은 아래와 같습니다.

['유통산업발전법' 개정 내용(영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 관련)]

구분
기존
변경

규제대상 점포
대형마트
(농수산물 50% 이상 판매점 제외)
대형마트
(쇼핑센터/쇼핑몰 내 마트 포함,
농수산물 55% 이상 판매점 제외)

영업시간 제한
00:00∼08:00
00:00∼10:00

의무휴업일 지정
1∼2일 범위 내 재량권 지정
공휴일 2일 의무 지정

강제 규정
과태료 3천만원 이하
과태료 1억원 이하
(3회 이상 위반시 1개월 영업정지 가능)

자료: 법제처
주) 2013.04.24 시행

['유통산업발전법' 개정 내용(신규 출점 제한 관련)]

구분
기존
변경
비고

개설 계획 예고제
-
- 점포 오픈 30일전까지
개설 계획 예고 필요
2013.04.24 시행

등록서류
- 개설등록신청서 및
사업계획서 등 제출
- 상권영향평가서 및
지역협력계획서 추가 제출
등록요건 강화
(2013.07.24 시행)

전통상업보존구역
- 신규점/기존점 위치 이전시
등록제한 가능
- 신규점/기존점 위치 이전시
등록제한 가능
- 매장면적 10% 이상 증축시
등록제한 가능
증축제한 근거 확보

자료: 법제처

2017년 7월 국정기획자문위원회에서 발표한 국정운영 5개년 계획상 2018년부터 복합쇼핑몰에 대하여 대형마트 수준의 영업제한 등을 통해 골목상권을 보호한다는 내용이 포함되었습니다. 이후 2017년 9월과 2018년 1월 2차례에 걸쳐 이와 관련된 내용이 포함된 유통산업발전법 일부개정법률안이 발의된 바 있습니다. 

이후 2020년들어 '유통산업발전법 개정안'이 다수 발의되었습니다. 2020년 9월 24일 기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장하는 유통산업발전법 개정안이 국회 본회의에서 통과되었습니다. 이 밖에도 다수의 유통산업발전법 개정안이 계류되어 있으며, 이들 대부분이 기존 규제의 강도를 높이거나 새롭게 규제하는 방식입니다. 특히, 홍익표의원 등 14인이 제안한 의안(의안번호 2101347)의 경우 현재 대형마트의 월2회 의무휴업일 적용을 복합쇼핑몰에도 적용하겠다는 내용이 포함되어 있습니다. 또한, 고용진의원 등 11인이 제안한 의안(의안번호 2110899)의 경우 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외하겠다는 내용이 포함되어 있습니다. 당사의 경우 직접적인 영향은 제한적일 수 있으나, 당사가 영위하는 사업부문의 대형마트 채널을 통한 판매량 등에 일부 변동성이 발생할 수 있습니다. 증권신고서 제출 기준일 현재 동 발의안 본회의 통과 여부는 예측할 수 없으나 의안이 통과될 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

[유통산업발전법 개정 및 발의안]

구분
내용

기존규제 연장
(통과)
기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장

발의안
(의안번호 2101347)
- 백화점, 복합쇼핑몰 등으로 의무휴업, 영업시간 제한 대상 확대
- 전통상업보존구역을 현행 1km에서 최대 20km로 확대
- 대규모 점포 개설을 위해 필요한 행정절차를 등록제에서 허가제로 변경

발의안
(의안번호 2110899)
- 프랜차이즈형 체인사업의 형태로 운영하는 점포 중 대규모점포를 경영하는 회사 등이 점포 개업에 드는 총비용의 100분의 50을 초과하여 부담하는 점포만이 준대규모점포에 해당하도록 개정
- 유통산업발전기본계획의 수립 주기를 3년으로 단축
- 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외
- 대규모점포 등을 개설하려는 자는 상권영향평가서의 작성을 산업통상자원부장관이 지정하는 기관 또는 단체에 위탁하도록 규정
- 유통산업 실태조사를 유통산업 관련 기관 또는 단체에 위탁할 수 있도록 규정

자료: 국회 의안정보시스템

또한, 국회에서는 2021년 1월 상품권법에 관한 법률이 발의(의안번호 2107197)되었습니다. 주요 골자는 상품권 발행에 대한 자격요건 신고, 상품권 유효기간 및 의무 명시사항, 연간 발행한도 제한, 채무지급보증 계약, 상품권이용자의 권리 보호 등을 규정한 법률을 마련하는 것입니다. 업계에서는 동 법안이 시행될 경우 상품권 구매 위축으로 이어질 것이라는 우려가 나오고 있습니다. 증권신고서 제출 기준일 현재 동 법안의 시행 여부는 예측할 수 없으며, 법안이 시행될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회 모범거래 기준은 거래의 공정성을 기준으로 모범거래기준을 마련하여, 중소상인 및 자영업자를 보호하는 것을 목적으로 합니다. 특히 대형유통업체와 납품업체와의 관계에서는 대형유통업체가 협상력이 약한 중소납품업체에게 높은 수수료를 부과하는 것을 제한하여 중소납품업체들의 수익을 보호하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 백화점 업계는 2011년 11월 공정거래위원회와 협의 끝에 정부의 규제 및 동반성장 정책에 동참하는 취지에서 신세계백화점 330개, 현대백화점 321개, 롯데백화점 403개의 중소 납품업체에 대해 판매수수료를 3~7% 인하하기로 합의하였습니다.

[ 대형유통업체의 판매수수료 인하 합의 내용 ]

구분
인하대상
인하 폭 및 업체 수

신세계백화점
610개 중소납품업체의 54%

7%p
5%p
3%p
계

105개
138개
87개
330개(54.1%)

현대백화점
626개 중소납품업체의 51%

7%p
6%p
5%p
4%p
3%p
계

63개
80개
100개
26개
52개
321개(51.3%)

롯데백화점
800개 중소납품업체의 50%
*수수료 인하대상에서 제외된 약 400개 
중소납품업체에 대해 1,000억원 범위에서 
무이자 단기대출 실시

7%p
5%p
3%p
계

164개
75개
164개
403개(50.4%)

자료 : 공정거래위원회

또한, 특약매입거래 부당성에 관한 심사 지침이 시행되면서 판촉비(가격할인분도 판촉비에 포함) 분담비율은 예정 이익비율에 따라 정하되, 입점업체 분담비율은 50%를 초과해서는 안됩니다. 판촉비 부담이 과거 대비 증가함에 따라 유통업체의 수익성 감소가 예상되며 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금이 부과될 가능성이 있습니다. 

이와 같은 규제의 영향으로 대형백화점 평균 판매수수료율은 2012년 28.6%에서 매년 감소 추세를 보이며 현재까지 판매수수료율에 큰 변동은 없었으나 향후 규제가 강화되거나 업계 전반의 수수료율이 더욱 낮아지는 추세를 보일 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이와 같이 당국의 규제 환경이 당사를 비롯한 대형 소매유통업체에 불리한 방향으로 조성되고 있으며, 이는 향후 대형유통업체의 영업환경에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출실적 및 수익성이 악화되는 결과를 초래할 가능성이 있음을 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[대형백화점 과거 판매수수료율 변동 추이]

(단위: %)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

롯데
28
28
28.5
29.3
29.5
29.7

현대
28
28
27.5
28.2
28.6
28.6

신세계
27.9
27.9
28.4
27.8
27.8
27.9

AK플라자
27.3
26.5
28.1
28.7
28.8
29.2

갤러리아
25.8
26
27.6
27.0
27.8
27.7

NC
22.3
21.6
22.9
23.0
22.8
21.7

동아
23.8
23
24.4
24.8
25.2
24.6

전체 평균
27.7
27.4
27.9
28.3
28.5
28.6

자료 : 공정거래위원회 (2018.09)

2020년 12월 8일 공정거래위원회에서 발표한 대형 유통업체의 판매수수료율 등 유통 거래 실태조사 결과에 따르면, 판매수수료는 계약상 명목 수수료와 실제 적용되는 실질 수수료로 구분되며 3대 백화점(신세계, 롯데, 현대)의 정률 수수료율은 26.3%로, 실질 수수료율을 21.1%로 집계되었습니다.

[유통거래 실태조사 구조도]

유통 거래 실태조사 구조도.jpg
유통 거래 실태조사 구조도

자료 : 공정거래위원회 (2020.12)

[정률 수수료율 및 실질 수수료율]

정률 수수료율.jpg
정률 수수료율

실질 수수료율.jpg
실질 수수료율

자료 : 공정거래위원회 (2020.12)

한편, 최저임금제는 국가가 노ㆍ사간의 임금 결정 과정에 개입하여 임금의 최저수준을 정하고, 사용자에게 이 수준 이상의 임금을 지급하도록 강제하는 제도로 당사 또한 최저임금법의 적용을 받고 있습니다. 

[ 연도별 최저임금 결정현황 ]

최저임금

자료 :
고용노동부

2019년에 진행된 최저임금위원회에서 2020년 최저임금은 시간당 8,590원으로 전년 대비 2.9% 인상하였고, 2020년 진행된 최저임금위원회에서 2021년 최저임금은 시간당 8,720원으로 전년 대비 1.5% 인상되면서 역대 가장 낮은 인상률을 기록하였습니다.
그러나 2021년 7월 최저임금위원회는 2022년 최저임금을 전년대비 5.1% 상승한 9,160원으로 최종 의결하였음을 발표하였습니다.
향후 최저임금이 지속적으로 상승할 경우 유통업을 영위하여 근로자수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

■ 의류제조/판매 및 수출입업

[시장의 변화에 적절하게 대응하지 못해 수익성이 악화될 위험]

바.
2020년 들어 전 세계로 확산된 COVID-19의 영향으로 인해 소비 심리가 위축된 상황에서 외출 자제 및 가정 내 활동 증가, 재택 근무 시행 등에 따라 패션 상품에 대한 수요 자체가 크게 감소
하고 있습니다. 
패션사업은 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 사업입니다. 당사가
소비자의 수요 변동예측에 실패하거나 시장 트렌드를 적정하게 제품에 반영하지 못하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
해외 브랜드 시장에서는 유망한 해외 브랜드의 보유 및 발굴, 유통망의 선점 및 확장 능력이 중요하며, 그런 측면에서 국내 명품시장은 주로 대기업간의 명품 브랜드 유치 및 유통망 확장을 위한 경쟁이 치열한 상황
입니다. 이러한
경쟁 심화는 당사의 재무부담을 가중시키고 및 수익성
에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

패션사업은 내수 위주의 산업구조로 국내 경기 변화에 대한 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. 한국은행에서 조사한 소비자 심리지수 및 의류비 지출전망 추이에 따르면, 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 또한 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션 및 의류산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다. 상기 사업위험 기재내용 중

'
나. 외부충격(COVID-19의 확산 등)이 유통시장에 미치는 위험
'에서 언급한 바와 같이 2020년 들어 전 세계로 확산된 코로나19의 영향으로 인해 소비 심리가 급격히 위축된 상황에서 외출 자제 및 가정 내 활동 증가, 재택 근무 시행 등에 따라 패션 상품에 대한 수요 자체가 크게 감소하고 있습니다.
2021년 백신 보급화 및 거리두기 단계 완화로 인하여 소비가 일부 회복되고 있으나, COVID-19 이전과 비교하면 여전히 낮은 수준에 있습니다.

한편, 명품의류시장의 소비층은 제한적이며, 주 소비층인 고소득층의 소비는 저소득층 또는 중산층보다 경기에 민감하게 반응하지 않는 등 당사가 중점을 두고 있는 명품의류, 여성복, 캐주얼은 상대적으로 경기변동 영향이 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 기준
당사의 연결 대상 종속회사인 (주)신세계인터내셔날은
ARMANI,
CELINE
등 해외유명 패션 브랜드를 국내에 직수입하여 우량 유통채널을 통해 판매하고, VOV, G-CUT 등 여성복 및 캐주얼 브랜드, 라이프스타일 JAJU 브랜드를 기획, 유통하는 패션라이프스타일부문과 DIPTYQUE 외 해외 력셔리 및 VIDIVICI 외 자체 코스메틱 브랜드를 기획, 유통하는 코스메틱부문으로 사업을 전개하고 있습니다.

해외 브랜드 시장에서는 유망한 해외브랜드의 보유 및 발굴, 유통망의 선점 및 확장 능력이 무엇보다 중요하며 그런 측면에서 우리나라의 명품시장은 주로 대기업간의 명품브랜드유치 및 유통망 확장을 위한 경쟁이 주를 이룹니다. 여성복은 남성복이나 유아동복, 스포츠웨어 등 다른 복종보다 경쟁업체가 많아 경쟁이 심하며, 짧은 패션주기의 특성 때문에 쉽게 모방될 수 없는 브랜드 이미지나 제품 스타일을 바탕으로 차별화 요소가 형성됩니다.

이러한
경쟁 심화는 당사의 재무부담을 가중시키고 및 수익성
에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

패션사업은 패션트렌드를 정립하고 소비자의 수요 변동을 적시에 예측하고 대응하여 시장 트렌드를 적정하게 제품에 반영한 후 점포 및 유통채널에 해당 제품을 적시에 공급하는데 있다고 할 수 있습니다. 따라서 패션사업은 소비자 수요, 가격변동, 상품 셀렉션, 상품 구매 시기 변동에 영향을 받으며, 패션사업을 영위하는 업체들은 패션 트렌드 변동에 따른 위험을 줄이기 위해 일부 브랜드의 경우 변화가 적은 클래식 제품에 대한 비중 확대를 시도하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 시장규모, 소비자 수요 정도를 잘못 판단하는 경우 과도한 재고부담에 따라 비용도 증가할 수 있습니다. 

[브랜드 이미지 관리 위험]

사.
유통망의 선택에 있어서도 브랜드 이미지가 중요한 역할
을 하고 있어, 유리한 유통망을 차지하기 위해서는 높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인테리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등을 고려해야 하기에
유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다.

의류산업은 고유의 이미지를 갖는 브랜드를 통해 소비자에게 물리적 가치뿐만 아니라 심리적인 효용가치를 제공하여 보다 높은 부가가치를 창출하는 산업입니다. 따라서 브랜드 이미지와 인지도가 주요 경쟁요소 중 하나입니다. 브랜드 인지도가 높을 경우 제품에 대한 재구매율이 높은 고정 고객층을 확보하여 안정적인 매출 기반 및 수익성을 유지할 수 있고, 신규브랜드를 런칭할 경우에 기존 브랜드의 인지도를 바탕으로 시장 진입이 용이한 장점이 있습니다. 또한 브랜드인지도가 장시간에 걸쳐 확보돌 경우 신규브랜드 출시에 따른 마케팅 비용을 절감할 수도 있습니다.

한편 유통망은 판매가 이루어지는 장소로서 뿐만 아니라 유통망이 가지고 있는 외적요소에 의해서도 브랜드 이미지에
영향을 미칠 수 있습니다. 의류 유통망은 의류기업이 통제할 수 있는 직영/대리점 외에
백화점
, 대형마트, 홈쇼핑 등 대형 유통망이 있으며, 우수한 집객력과 편의성을 갖춘
대형 유통기업에 대한 의류기업의 교섭력은 낮을 수 밖에 없습니다. 하지만 당사가 속한 신세계그룹은 신세계백화점, 스타필드, 이마트 등의 대형쇼핑몰을 보유하고 있어 사업상 유리한 측면을 지니고 있습니다. 하지만 그외의 판매 매장에 입점하기 위해서는 높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인터리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등 유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

또한 의류는 유행에 민감하여 라이프사이클이 짧고 시간이 지나면서 효용가치가 낮아 질 수 있으니 주의하여야 합니다. 일반적으로 의류는 소비자의 트렌드 변화에 부합하기 위하여 다품종 소량생산을 하지만, 수요예측을 바탕으로 한 기획생산으로 이월재고의 위험이 존재하며, 이월재고의 누적과 이를 해결하기 위한 과도한 할인판매 등은 브랜드 이미지에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기바랍니다.

■ 부동산 및 여객터미널업

[부동산임대업 시장의 영업환경 관련 위험]

아.
국내 및 세계 경제의 성장둔화에 따른 기업경기 부진, 소비심리 위축 등으로 국내 상업용 부동산 임대시장의 임대료 및 소득 수익률이 하락
할 수 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사인 (주)신세계센트럴시티가 임대업 부문을 주력 사업으로 하는 만큼,
상업용 부동산 임대업 시장의 임대료 하락, 소득 수익률 하락, 공실률 증가 등 시장 상황이 악화될 시 사업의 영업환경 및 실적에 부정적 요인
이 될 수 있습니다.

국내외 경제성장 둔화에 따른 기업경기의 부진 및 소비 심리 위축으로 인하여 국내 부동산 개발 및 상업용 부동산 임대시장의 수요가 부진한 상황 속에서 공급이 증가하며 국내 임대시장의 소득수익률은 전반적으로 다소 하락하였습니다.

2018년말 소폭의 금
리 인상이 있었으나, 지속되는 저금리 기조로 인하여 상업용 건물에 대한 투자수요가 유입됨에 따라
오
피스
및 상가의 자산가치 상승세가 지속되었으나 상승세가 다소 둔화되었고
, 2020
년
이후
에는
COVID-19 확산 여파로 인하여 소득수익률 하락하는 추세를 보였습니다.

2021년 2분기
주요 수익률 변동을 살펴보면, 3개월간의 임대료 수입 등을 나타내는 소득수익률이
2021년 2분기 기준 오피스빌딩이 2020년 2분기보다 0.06%p. 하락한 0.99%
, 매장용(중대형 상가)이
전년 동기
대비
0.08%p. 하락한
0.87%
를 기록하였습니다. 매장용(집합)
또한 2020년 2분기 대비 0.07%p. 하락한 1.04%
로 나타났습니다.

다만, COVID-19 확산으로 인한 정부의 재정정책 및 기준금리 인하 등으로 인하여 시장에 자금유동성이 풍부해짐에 따라, 자산가치 상승에 대한 기대감이 반영되는 자본수익률이 증가하는 모습을 보였습니다.
2021년 2분기
기준 오피스빌딩 자본수익률이
2020년 2분기 대비 0.88%p.
상승
한
1.16%
, 매장용(중대형 상가)이
0.65%p. 상승한 0.88%
를 기록하였습니다. 매장용(집합)의 경우에도
2020년 2분기 대비 0.59%p. 상승한 0.74%
로 나타났습니다.
결과적으로
2021년 2분기
오피스빌딩 투자수익률은
2.15%로 전년 동기 대기 대비 0.82%p. 상승하였고, 매장용(중대형 상가)은 1.75%로 전년 동기 대비 0.58%p. 상승, 매장용(집합)은 1.78%로 전년 동기 대비 0.51%p. 상

승
하였습니다. 

[상업용 부동산 주요수익률 추이]

(단위 : %, 전기대비, 전년동기대비 %p.)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
전기대비
전년동기대비

오피스
일반
소득수익률
1.16
1.14
0.90
1.11
1.12
1.12
0.87
1.07
1.06
1.05
0.82
1.01
1.01
0.99
-0.02
-0.06

자본수익률
0.69
0.70
0.85
0.85
0.58
0.72
0.96
1.03
0.53
0.28
0.50
0.62
1.03
1.16
0.13
0.88

투자수익률
1.85
1.84
1.75
1.96
1.69
1.84
1.83
2.10
1.59
1.33
1.32
1.64
2.04
2.15
0.11
0.82

매장용
중대형 상가
소득수익률
1.12
1.11
0.87
1.09
1.05
1.04
0.80
1.01
0.96
0.95
0.72
0.92
0.89
0.87
-0.01
-0.08

자본수익률
0.60
0.61
0.67
0.66
0.44
0.49
0.63
0.68
0.35
0.23
0.41
0.46
0.80
0.88
0.08
0.65

투자수익률
1.72
1.72
1.54
1.75
1.50
1.53
1.43
1.69
1.31
1.18
1.14
1.38
1.69
1.75
0.07
0.58

집합
소득수익률
1.23
1.23
1.08
1.20
1.21
1.19
0.84
1.17
1.13
1.11
0.95
1.08
1.05
1.04
-0.01
-0.07

자본수익률
0.48
0.61
0.68
0.53
0.55
0.36
0.52
0.60
0.31
0.15
0.19
0.35
0.33
0.74
0.41
0.59

투자수익률
1.71
1.84
1.75
1.73
1.77
1.55
1.36
1.76
1.45
1.27
1.15
1.44
1.38
1.78
0.40
0.51

자료 : 한국
부동산원
, 상업용부동산 임대동향조사
주1) 상기의 '전기대비' 및 '전년동기 대비' 기준 시점은
2021년 2분기
입니다.
주2) 상기 수익률 산정방식은 아래와 같습니다.
- 소득수익률 = 순영업소득(임대료 등 수입-영업경비) / 자산가액
- 투자수익률 = 소득수익률 + 자본수익률
- 자본수익률 = 자산가액 변동분 / 자산가액

임대료의 경우 오피스는
2021년 2분기
17.1 천원/㎡으로 전년 동기와 동일하며, 상가의 경우 COVID-19 이후 내수 침체로 인한 상권 충격 영향으로 중대형 상가에서 전년 동기 대비 하락한
25.5 천원/㎡
를 기록하였으며, 집합상가 역시 전년 동기 대비 하락한
27.0 천원/㎡
을 기록 하였습니다.

[상업용 부동산 임대료 추이]

(단위 : 천원/㎡)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
전기대비
전년동기대비

오피스
일반
17.2
17.2
17.2
17.2
17.1
17.1
17.1
17.1
17.2
17.1
17.1
17.1
17.1
17.1
-
-

매장용
중대형 상가
29.1
29.1
29.1
29.0
28.0
28.0
28.0
28.0
26.7
26.6
26.5
26.3
25.6
25.5
-0.8
-1.1

집합
28.6
28.6
28.5
28.5
28.3
28.3
28.2
28.2
27.8
27.8
27.7
27.6
27.1
27.0
-0.6
-0.8

자료 : 한국
부동산원
, 상업용부동산 임대동향조사
주1) 상기의 '전기대비' 및 '전년동기 대비' 기준 시점은
2021년 2분기
입니다.
주2) 오피스는 3층~최고층, 매장용(일반/집합)은 1층을 기준으로 산정하였으며, 매분기 마지막 월/일 기준임.
주3) 임대료는 임차인이 지불하는 임대료를 월세형태로 전환하여 산정한 월세환산 임대료임(관리비 미포함)

2021년 2분기 기준 공실률은 오피스빌딩의 경우 전년 동기 대비 0.2%p. 하락한 11.1%를 기록하였고, 매장용(중대형 상가)의 경우 전년 동기 대비 1.1%p. 상승한 13.1%를 기록 하였습니다. 

[상업용 부동산 공실률 추이]

(단위 : %, %p.)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
전기대비
전년동기대비

오피스
12.7
13.2
12.7
12.4
12.4
12
11.8
11.5
11.1
11.3
11.2
11.0
11.1
11.1
-
-0.2

매장용
 (중대형 상가)
10.4
10.7
10.6
10.8
11.3
11.5
11.5
11.7
11.7
12
12.4
12.7
13.0
13.1
0.4
1.1

자료 : 한국
부동산원
, 상업용부동산 임대동향조사
주) 상기의 '전기대비' 및 '전년동기 대비' 기준 시점은
2021년 2분기
입니다.

2020년 COVID-19 확산으로 인하여 상업용부동산의 소득수익률 악화 및 매장의 공실률이 증가하는 모습을 보였으나,
앞서 언급한 정부 부양책 등의 영향으로 자본수익률은 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 다
만
, COVID-19 확산의 장기화 및 실물경기 침체 여파 등
임대시장의 수익률 하락을 초래할만한 요인이 발생한다면, 당사가 영위하는 부동산 임대 사업의 영업환경 및 실적에 부정적 요인이 될 수 있다는 것을 참고하시기 바랍니다.

■ 관광호텔업

[호텔 사업 관련 위험]

자.
호텔 사업은 국내외 관광객의 관광 수요에 영향
을 받습니다. 따라서 여러 변수에 의해 관광 여행객 및 비즈니스 여행객이 감소하여 숙박 고객수가 감소할 여지가 있습니다. 특히 지난 2015년에는 중동호흡기증후군(MERS, 메르스) 여파로 관광객이 줄어 호텔업계에 부정적 영향을 끼쳤으며, 2017년에는 사드 배치 관련 중국 정부의 보복 조치에 따라 중국인 관광객의 증가세가 둔화된 바 있습니다.

2020년
부터
COVID-
19
사태는 장기화되는 모습
을 보이고 있습니다.
국가간 이동이 자유롭지 못한 현 상황에서
2021년 7월
누적기준 방한 외국인 수는 약
56만명
으로,
2020년 7월
누적기준 방한 외국인 수인
2,200만명 대비 170만명(-77.14%)
크게 감소하였습니다.
증
권신고서 제출일 현재, COVID-19의 종식 시점에 대해 알 수 없으며, 최근 확산되고있는 변이바이러스에 대한 우려도 짙은 상황입니다. 선진국을 중심으로 한 백신 접종 보급과 위드 코로나(With Corona) 정책으로 인하여 일부 완화되는 모습을 보이고 있으나, 아직까지
당사가 영위하는 호텔업에 직접적인 영향을 주고 있습니다.

향후
국내 COVID-19 확산세가 잦아든다고 해도, 당사가 영위하는 호텔 산업의 특성상 주 고객인 중국 등 외국인 관광객의 방문은 당분간 제한될 것으로 예상
됩니다. 이처럼
호텔 사업의 수익성은 글로벌 경기 회복, 국내외 COVID-19 확산 추세, 관광 수요 정상화 등에 직접적인 영향을 받아, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필수적인 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결대상 종속회사인 (주)신세계센트럴시티는 2019년 3월 6일자로 관광호텔업을 영위하는 100% 완전 자회사인 센트럴관광개발(주)를 흡수합병하여 서울의 중심지역 중 서초구 반포동에 위치한 'JW Marriott 호텔 서울' 을 운영하고 있습니다. 'JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고 Marriott Hotels International, B.V. 와 JW Marriott 호텔 운영 계약을 체결하여, 지하5층, 지상34층 규모에 497개 객실, 10개의 식음 영업장과 5개의 연회장을 갖추어 2000년 9월 1일에 개관하였습니다. 2009년 3월 객실에 대한 개보수 공사 후 2018년 8월 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전면 대수선공사를 마치고 재개장을 하였습니다.

또
한
, (주
)센트럴시티
는
2021년
8월
대전신세계 Art & Science에 171개 객실, 3개 식음업장과
연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하
였으며, '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공하고 있습니다.

호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제 교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종으로서 비즈니스와 관광 등 외래관광객 수의 변화에 큰 영향을 받고 있으며, 외래관광객의 수는 수출입 관련 산업경기, 소득변화, 환율, 국제적 이벤트 등 다양한 요인의 영향을 받고 있습니다. 

2020년 이후부터 COVID-19
사태에 대한 우려가 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic) 리스크가 장기화되는 모습을 보이고 있습니다. 국가간 이동이 자유롭지 못한 현 상황에서
실제로 2020년 방한 외국인의 수는 252만명으로 2019년의 1,750만명 대비 85.6% 가량 큰 폭으로 하락한 바 있으며, 이는 COVID-19 대유행으로 인한 입국금지, 자가격리, 항공운항 중단 등의 지속되었기 때문입니다. 이에 따라 COVID-19 사태의 지속은 당사를 비롯하여 호텔업을 영위하는 기업들에게 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

[방한 외국인 관광객 국적별 구성]

(단위: 천명)

구분
2021년 7월(누적)
2020년 7월(누적)
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

입국자수
비율
입국자수
비율
입국자수
비율
입국자수
비율
입국자수
비율
입국자수
비율
입국자수
비율

아시아
295
59%
1,772
81%
1,961
78%
14,590
83%
12,601
82%
10,774
81%
14,658
85%

- 일본
8
2%
426
19%
431
17%
3,272
19%
2,949
19%
2,311
17%
2,298
13%

- 중국
96
19%
626
28%
686
27%
6,023
34%
4,790
31%
4,169
31%
8,068
47%

- 기타
191
38%

33%
844
34%
5,296
30%
4,863
32%
1,777
32%
4,292
25%

미주
121
24%
199
9%
271
11%
1,346
8%
1,243
8%
1,117
8%
1,116
6%

구주
72
14%
168
8%
215
9%
1,095
6%
1,004
7%
936
7%
943
5%

기타
15
3%
61
3%
71
3%
471
3%
499
3%
508
4%
525
3%

총계
503
100%
2,200
100%
2,519
100%
17,503
100%
15,347
100%
13,335
100%
17,242
100%

자료 : 한국관광공사
데이터랩
,
한국관광통계
- 주요국가통계

당사가 영위하는 사업 중 호텔업은 상기 국가들로부터 방문한 관광객과 한국 소비자들의 수요에 의해 크게 좌우됩니다. 따라서 소비자 수요에 영향을 미치는 거시경제환경, 가처분소득 수준, 금리, 환율, 세금, 미래경제상황에 대한 소비자 신뢰지수, 인구구조학적 변화, 국가적 재난 등에 영향을 받을 수 있습니다.

이처럼 COVID-19 사태 장기화로 인해 외국인 관광객 및 국내
여행객의 감소가

지속되고 있으며
,
해외 확진자의 증가 추세가
지속됨에 따라 추가적인 입국제한 조치 및 국가간 이동이 제한이 지속되면 당사의 호텔업 수익성에 큰 위협요소로 작용할 수 있습니다.

증
권신고서 제출일 현재, COVID-19의 종식 시점에 대해 알 수 없으며, 최근 확산되고있는 변이바이러스에 대한 우려도 짙은 상황입니다. 선진국을 중심으로 한 백신 접종 보급과 위드 코로나(With Corona) 정책으로 인하여 일부 완화되는 모습을 보이고 있으나, 아직까지
당사가 영위하는 호텔업에 직접적인 영향을 주고 있습니다. 이처럼 호텔 사업의 수익성은 글로벌 경기 회복, 국내외 COVID-19 확산 추세, 관광 수요 정상화 등에 직접적인 영향을 받아, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필수적인 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[호텔 산업 경쟁심화 관련 위험]

차.
국내의 호텔 객실 공급은 공급 과잉 및 경쟁 심화로 수익성이 현재 수준과 비교하여 둔화
될 수 있습니다.
호텔은 시설이 고객의 눈높이에 부합하지 못할 경우 고객이 감소하기 때문에 지속적인 유지 보수 및 시설 고급화
가 필요합니다.
하지만 시설 리노베이션 시 휴관에 따른 매출 감소 및 비용 발생 등의 사유로 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

중국인을 비롯한 외국인 관광객의 증가에 따른 "관광숙박시설 확충 지원 등에 관한 특별법" 등 관광산업 진흥을 목적으로 한 정부의 정책적 지원 등으로 국내 숙박시설의 공급이 확대되었습니다. 연도별 호텔업 등록 현황에 따르면
2020년
기준 호텔업 등록 업체의 수는
2,064개
이며, 객실 수는
162,709개
로 전년 대비 각각
4.08%, 2.89%
증가한 것으로 집계되고 있으며, 최근
5년간
연평균 객실 수 증가율 역시 약
6.76%
로 비교적 높은 성장세를 나타내고 있습니다.

[연도별 호텔업 등록 현황]

(단위: 개, %)

구분

2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
연평균
성장률

업체수

2,064
1,983
1,883
1,617
1,524
10.22%

전년대비

4.08%
5.31%
16.45%
6.10%
19.16%

객실수

162,709
158,141
153,508
143,416
127,658
6.76%

전년대비

2.89%
3.02%
7.04%
12.34%
8.53%

자료 : 한국관광호텔업협회, 관광숙박업 등록현황
주1) 호텔업 등록 수는 가족호텔업, 관광호텔업, 소형호텔업, 한국전통호텔업, 호스텔업 등을 포함한 국내 총 등록 현황임

이러한 호텔공급 증가에 따라 일부 언론 및 업계에서는 객실이용률(OCC), 객실평균요금(ADR) 등 호텔업의 운영 현황을 분석하는 주요 지표가 최근 하락하는 점 등을 근거로 공급 과잉에 대한 우려를 제기하고 있는 상황입니다. 대형 호텔에 투숙하던 일본인 관광객 등이 감소하고, 동남아 및 중국 관광객이 증가함에 따라 저가 숙박 시설에 대한 수요가 상대적으로 크게 증가한 효과, 특별법에 의해 공급이 증가된 호텔 중 상당수가 고가 호텔인 점(서울연구원 정책리포트, 서울시 숙박시설의 유형별 수급실태와 대응방안) 등으로 인해 상대적으로 고가 호텔의 공급 과잉에 대한 우려는 더욱 높은 상황으로 볼 수 있습니다. 이러한 우려가 현실화 되는 경우 당사의 호텔 사업 부문의 수익성은 현재 수준과 비교하여 둔화될 수 있습니다.

[연도별 호텔업 주요지표]

(단위: 원, %)

구분

2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

2013년

2012년

2011년

2010년

판매객실평균요금

117,102
116,305
113,785
115,848
124,227
126,560

128,351

130,457

119,821

113,962

객실이용률

67.1
62.4
60.7
64.2
59.8
63.5

63.7

65.8

66.0

64.3

객실평균요금

78,519
72,621
69,079
74,316
74,256
80,391

81,811

85,893

79,082

73,289

자료 : 한국호텔업협회
, 호텔앤레스토랑 재인용

주1) 판매객실평균요금(ADR, Average Daily Rate) = 객실매출액(Room Revenue) ÷ 판매객실수(Number of Rooms sold)

주2) 이용률(OCC, Occupancy) = (판매실수÷판매가능실수) × 100

주3) 객실평균요금(revPAR, Revenue per Available Room) = ADR × OCC

한편, 호텔사업의 경우, 시설이 노후화되거나 고객의 눈높이에 부합하지 못할 경우 고객의 감소로 수익성에 영향을 미치게 되므로 지속적인 유지 보수 및 시설 고급화 등이 필요합니다. 

(주)신세계센트럴시티가 운영하는 'JW Marriott 호텔 서울'의 경우, 2018년에 객실 및 식음업장을 포함한 호텔 전면 대수선공사 리뉴얼을 진행하였으며, 이에 따라 관광호텔업 부문의 매출이 감소하고 영업적자가 발생하였으나, 2018년 8월 재오픈을 진행한 이후 매출과 영업이익은 점차 회복하는 모습을 보인 바 있습니다. 하지만 이러한 시설 리노베이션에는 직접적인 자본적 지출 비용 이외에도 자금 조달 비용, 전면 또는 부분 휴관에 따른 매출 감소 및 고정비 발생 등의 사유로 수익 감소가 수반될 수 있
습니다.
또
한
, (주
)센트럴시티
는
2021년
8월
대전신세계 Art & Science에 171개 객실, 3개 식음업장과
연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하
였으며, '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공하고 있으나 오픈 초기로 향후 예상 수익에 대한 변동성이 존재한다는 점
을 참고하시기 바랍니다

■ 면세사업

[면세점사업 관련 위험]

카.
면세업의 고객 기반은 국내외 해외여행객으로, 동 산업 발달을 위해서는 출입국객 시장 확대가 선제적으로 요구
됩니다. 그러나
2020년부터 확산된 COVID- 19 사태의
장기화로 인해 입국제한 조치 및 국가간 이동이 제한되면서 외국인 관광객 및 국내 여행객이 크게 감소하였고, 이는 면세업 수익성에 큰 위협요소로 작용
하고 있습니다.
전체 여행객 중 국제 여행객수는 COVID-19 확산 이후 지속해서
감소
하였으며, 해외여행의 어려움으로 국내 여행객수가 2021
년 이후 증가하는 모습을 보였으나
전체 여행객수에서 대부분을 차지하는 국제 여행객수가 2020년 3월 이후 백만명대 이하에서 회복하지 못하고 있습니다.

2
021년 8월 항공여객수(
304만 명)는 전년 동월 대비 0.6%
소폭 하락한 수치
를 보이고 있습니다.

2016년부터 2019년까지 연평균 약 26%의 성장률을 보이던
국내 면세시장 매출액은 COVID-19의 확산에 따라 2020년 2월부터 감소
하기 시작하였으며,
2020년 시장 규모는 2019년 대비 약 38% 감소
하였으며, 2
021년 1분기 감소폭 또한 2019년 동기 대비 약 30% 수준을 기록
하였습니다.

한편,
2020년 9월부터 인천공항점 면세점에 대해 매출 연동 임차료 적용으로 고정비 부담이 일부 완화되었으나, 이에 따른 회계기표 방식에 대해서는 추후 모니터링이 필요할 것으로 판단
됩니다. 또한
COVID-19가 지속되어 면세 수요 감소가 장기화될 경우 과거 대비 저하된 수익성 및 재무안정성이 당분간은 지속될 수
있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

과거 신세계그룹 면세점 부문은 계열사인 (주)신세계조선호텔을 통해 2012년 부산의(주)파라다이스면세점을 인수합병하면서 면세시장에 진출하였습니다. 부산 시내면세점을 시작으로 2014년 김해국제공항, 2015년 인천국제공항에 사업권을 획득하면서 사업영역을 확장하였

습
니
다.
신
세
계그룹은 과거 (주)신세계조선호텔의 면세사업부를 통해 운영되던 신세계면세점을 더욱 투명하고 전문적으로 영위하기 위해 2015년 면세 전문 독립법인인 (주)신세계디에프를 설립하였습니다. 이후 (주)신세계디에프는 2015년 서울시내 면세사업권을 획득하였고, 2016년 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다. 또한 이러한 역량을 인정받아 2016년 12월 서울시내 사업권(강남점, 2018년 7월 개점), 2017년 6월 인천국제공항 제2여객터미널 사업권(2018년 1월 개점)을 연이어 획득하며, 최단기간 내 공항 및 시내를 아우르는 면세사업의 포트폴리오를 완성하였고, 2018년 6월 인천국제공항 제1여객터미널 화장품 및 명품, 탑승동 사업권(2018년 8월 개점)을 추가로 획득하며 인천공항 최대 사업자로 올라섰습니다.
다만, 2021년 7월 18일 서울 시내면세점 2호점 '강남점'은 COVID-19의 영향에 따른 해외여행객 감소 등으로 조기 영업종료하였습니다.

면세업의 고객 기반은 국내외 해외여행객으로, 동 산업 발달을 위해서는 출입국객 시장 확대가 선제적으로 요구됩니다. 따라서
2020년부터 확산된 COVID-19 사태
와 같이 예기치 못한 악재가 발생할 경우 출입국 객 시장 환경이 급격히 위축될 경우 면세 채널에 직접적인 악영향을 미칩니다.

한국공항협회 통계에 따르면, COVID-19가 2020년 1월말부터 한국으로 전파되며, 항공 운항편수 및 여행객수가 급격하게 감소
한 것으로 나타납니다.
COVID-19는
2020년 3월 이후 아시아 지역뿐 아니라 미국, 유럽 등 전세계적으로 확산되었으며
, 국제 여행객수는 지속해서 급감하였습니다.
다만, 해외여행의 어려움으로 국내 여행객수가 2021
년 이후 증가하는 모습을 보였으나,
전체 여행객수에서 대부분을 차지하는 국제 여행객수가 2020년 3월 이후 백만명대 이하에서 회복하지 못하고 있습니다.

2021년 8월 항공여객수(
304만 명)는 전년 동월 대비 0.6%
소폭 하락한 수치를 보이고 있습니다.

[국내 항공 운항 및 여객 추이]

(단위: 편, 명)

(2020년 1~6월)

구분
2020년 01월
2020년 02월
2020년 03월
2020년 04월
2020년 05월
2020년 06월

여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률

여객
국내
2,739,418
7.4%
1,529,064
-37.9%
1,097,897
-56.8%
1,200,660
-56.4%
1,887,474
-34.2%
2,161,147
-23.2%

국제
7,881,507
-1.8%
3,971,012
-46.6%
643,795
-91.5%
153,087
-97.9%
137,330
-98.2%
182,053
-97.6%

계
10,620,925
0.4%
5,500,076
-44.4%
1,741,692
-82.8%
1,353,747
-86.7%
2,024,804
-80.3%
2,343,200
-77.8%

(2020년 7~12월)

구분
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월
2020년 10월
2020년 11월
2020년 12월

여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률

여객
국내
2,468,535
-10.2%
2,826,597
-6.1%
1,847,900
-27.8%
2,747,342
-9.3%
2,943,250
2.5%
1,714,754
-38.0%

국제
218,136
-97.3%
234,218
-97.1%
196,791
-97.1%
196,217
-97.3%
195,991
-97.2%
229,286
-97%

계
2,686,671
-74.9%
3,060,815
-72.6%
2,044,691
-78.2%
2,943,559
-71.6%
3,139,241
-68.1%
1,944,040
-81.2%

(2021년 1~6월)

구분
2021년 1월
2021년 2월
2021년 3월
2021년 4월
2021년 5월
2021년 6월

여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률
여객수
증감률

여객
국내
1,457,652
-46.8%
2,301,365
50.5%
2,590,599
136.0%
2,975,030
147.8%
3,115,255
65.0%
3,037,489
40.5%

국제
211,468
-97.3%
165,890
-95.8%
184,211
-71.4%
178,129
16.4%
206,462
50.3%
246,697
35.5%

계
1,669,120
-84.3%
2,467,255
-55.1%
2,774,810
59.3%
3,153,159
132.9%
3,321,717
64.1%
3,284,186
40.2%

(2021년 7~8월)

구분
2021년 7월
2021년 8월

여객수
증감률
여객수
증감률

여객
국내
2,926,947
18.6%
2,702,878
-4.4%

국제
291,269
33.5%
339,820
45.1%

계
3,218,216
19.8%
3,042,698
-0.6%

자료: 한국항공협회(KCA)
항공통계

주) 증감률은 전년 동월대비 수치임, 증권신고서 제출 전일 기준
2021년 8월
까지 조회

COVID-19 사태 장기화로 인해 외국인 관광객 및 국내 여행객의 감소가 불가피할 전망으로, 해외 확진자의 증가 추세가 지속되고 입국제한 조치 및 국가간 이동이 제한되면서 면세업 수익성에 큰 위협요소로 작용하고 있습니다. 

2016년부터 2019년까지 연평균 약 26%의 성장률을 보이던 국내 면세시장 매출액은 COVID-19의 확산에 따라 2020년 2월부터 감소하기 시작하였으며, 2020년 3~5월에는 매출 감소폭이 전년 동월 대비 50%에 달하였습니다. 2020년 6월부터 면세상품의 국내 유통, 제3자 반송 등 관세청 지원, 중국 내 방역조치 완화 이후 대리구매상인 수요 증가 등에 힘입어 면세시장 매출액이 회복하였으나, 2020년 시장 규모는 2019년 대비 약 38% 감소하였으며, 2021년 1분기 감소폭 또한 2019년 동기 대비 약 30% 수준을 기록하였습니다.

이에 (주)신세계디에프의
서울 시내면세점 2호점인 '강남점' 또한 2021년 7월 18일 영업
종료하였습니다.

[국내 면세시장 매출 추이]

(단위: 조원, %)

국내 면세시장 추이.jpg
국내 면세시장 추이

자료: 한국신용평가, 2021 KIS Industry Outlook/ 원자료 출처: 한국면세점협회

[국내 면세시장
월별
매출 추이]

(단위: 천억원, %)

국내 면세시장 월별 매출 추이.jpg
국내 면세시장 월별 매출 추이

자료: 한국신용평가, 리서치자료(2021.07) / 원자료 출처: 한국면세점협회
주) 2021년 월별 증감률은 2019년 동월 대비 증감률

한편, 2020년 9월부터 인천공항점 면세점에 대해 매출 연동 임차료 적용으로 고정비 부담이 일부 완화되었으나, 이에 따른 회계기표 방식에 대해서는 추후 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 COVID-19가 지속되어 면세 수요 감소가 장기화될 경우 과거 대비 저하된 수익성 및 재무안정성 악화가 당분간은 지속될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[매출 및 수익성 관련 위험]

가.
당사의 영업수익성 추이를 살펴보면
당사의 연결기준 매출액은 2017년 이후 지속적인 매출 성장세에 힘입어 2018년 5조 1,857억원에서

2019년 6조 3,942억원으로 1조 2,085억원(23.31%) 증가한 바 있습니다.
다만,
2020년 COVID-19의 전세계적 확산
으로
대형 집객시설 기피 및 소비심리의 악화로 백화점 부문의 매출이 감소
하였으며,
해외 관광객 유입 감소에 따른 관광수요 침체로 인해 면세점 및 호텔 부문의 매출이
악화
되
며
2020년 연결기준 매출액은
4조 7,693억원으로 전년 대비 1조 6,249억원(-25.41%) 감소
하였습니다. 다만,
백신 접종 확대 및 대면 채널의 매출 회복 등
에 힘입어,

2021년 반기
연결기준 매출액은
2조 7,153억원
으로 2020년
반기 연결기준

2조 2,113억원 대비 5,040억원(22.79%) 증
가
하였습니다.

당사는 백화점 부문의 우수한 집객력을 기반으로 주요 점포의 증축 및 리뉴얼을 통해 백
화점산업의 성장정체에 대응하고 있으며, (주)이마트와의 협력을 통해 복합쇼핑몰 형태로 출점하는 등의 방식으로 백화점 부문의 사업기반을 강화하고 있습니다. 그러나
향후 COVID-19 사태의 장기화와, 이와 같은 외부충격이 발생할 경우 당사가 영위하는 유통사업의 수익성은 감소할 수 있으며, 관광산업 침체는 면세점 부문의 수익성과 직결
되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 우수한 브랜드 가치, 전국 주요 상권에서의 견고한 집객력을 바탕으로 백화점 산업 내 우수한 시장지위를 유지하고 있습니다. 또한 당사는 연결종속회사들이 영위하는 의류 제조/판매수출업, 부동산 및 여객터미널업, 관광호텔업, 면세점업,
미디어콘텐츠업, 벤처캐피탈사업 등
을 통해 다변화된 사업포트폴리오를 보유하고 있습니다.

[당사 주요 사업부문 요약]

구 분
품 목
회사명

백화점
의류 등
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
(주)대전신세계 외

패션 및 라이프스타일, 
화장품 제조 및 도소매

의류
화장품 등
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이 외

부동산 및 여객터미널업
임대료 등
(주)신세계센트럴시티(부동산)
서울고속버스터미널㈜

관광호텔업
객실료 등

(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)

면세점사업
의류 등
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외

가구소매업
가구 등

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

미디어콘텐츠사업
영상제작물등
(주)마인드마크
실크우드(주)

벤처캐피탈사업
기타금융투자업 등
(주)시그나이트파트너스

자료:
당사 2021년 반기보고서

2021년 반기 기준
당사의 주요 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[당사 주요 영업수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
2,715,289
2,211,260
4,769,279
6,394,224
5,185,683

매출원가
1,217,372
1,058,659
2,368,829
3,125,931
2,291,609

매출총이익
1,497,917
1,152,601
2,400,450
3,268,293
2,894,074

판매비와관리비
1,278,105
1,192,440
2,311,967
2,800,494
2,496,724

영업이익
219,813
-39,840
88,483
467,798
397,350

당기순이익
105,873
-101,403
-69,138
593,123
284,880

매출총이익률
55.17%
52.12%
50.33%
51.11%
55.81%

영업이익률
8.10%
-1.80%
1.86%
7.32%
7.66%

당기순이익률
3.90%
-4.59%
-1.45%
9.28%
5.49%

자료: 당사
2021년 반기보고서
및
각 사업년도
사업보고서(연결기준)

당사의 영업수익성 추이를 살펴보면
당사의 연결기준 매출액은 2017년 이후 지속적인 매출 성장세에 힘입어 2018년 5조 1,857억원에서

2019년 6조 3,942억원으로 1조 2,085억원(23.31%) 증가한 바 있습니다.
다만,
2020년 COVID-19의 전세계적 확산
으로
대형 집객시설 기피 및 소비심리의 악화로 백화점 부문의 매출이 감소하였으며, 해외 관광객 유입 감소에 따른 관광수요 침체로 인해 면세점 및 호텔 부문의 매출이
악화되
며 2020년 연결기준 매출액은
4조 7,693억원으로 전년 대비 1조 6,249억원(-25.41%) 감소하였습니다. 다만 백신 접종 확대 및 대면 채널의 매출 회복 등에 힘입어,

2021년 반기
연결기준 매출액은
2조 7,153억원
으로 2020년
반기 연결기준
2조 2,113억원 대비 5,040억원(22.79%) 증
가
하였습니다.

당사는
2020년
상반기 연결기준 영업손실
398억원
및 1,014억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

이는 앞서 언급한 바와 같이
COVID-1
9
의 확산이
면세점업 및 유통업의 실적에 악영향을 미쳤기 때문입니다.
다만, 2020년 하반기 이후부터 매출 및 영업이익의 회복세를 보였으며, 2020년 연결기준으로는 영업이익 885억원을 기록하였습니다.

당사는 백화점 부문의 우수한 집객력을 기반으로 주요 점포의 증축 및 리뉴얼을 통해 백
화점산업의 성장정체에 대응하고 있으며, (주)이마트와의 협력을 통해 복합쇼핑몰 형태로 출점하는 등의 방식으로 백화점 부문의 사업기반을 강화하고 있습니다.
또한 최근 백화점의 명품, 가전 위주의 매출 성장세로 백화점 부문의 회복세가 가시화될 것으로 예상됩니다. 

다만,
COVID-
19의

확산 및
장기화로 인한 소비심리 위축 및 대면 고객 감소로 당사를 포함한 유통업계 전반에 걸친 매출 및 수익성 감소가 있었으며, 해외를 포함한 관광산업 침체는
당사가 강점을 보이고 있는 면세점 부문의 수익성
에도 부정적인 영향을 끼쳤
습니다. 다
만,
백신 접종 보급률 확대에 따른 사회적 거리두기 단계 완화, 각 국의 위드 코로나(With Corona) 정책으로 인하여 경제 전반에 걸친 회복에 대한 기대감이 반영되고 있으며, 당사 또한 매출 및 영업수익의 뚜렷한 회복추세를 보이고 있습니다.
다만 알파변이, 델타변이 등 변종바이러스의 재확산, 경기 회복 지연, 비대면 거래 활성화로 인한
온라인 영역으로의 고객이 이탈
등이 발생할
경우 당사 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
관광산업 침체로 인한 당사 면세점 부문의
수익성 악화로도 직결
될 수 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사의 사업 부문별 매출은 다음과 같습니다.

[당사 사업부문별 매출 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

백화점
908,934
33.5%
760,033
34.4%
1,636,255
24.3%
1,753,549
27.4%
1,913,553
36.9%

패션 및 라이프스타일,
 화장품 제조 및 도소매
682,635
25.1%
610,550
27.6%
1,324,580
27.8%
1,426,338
22.3%
1,262,650
24.4%

부동산 및 여객터미널업
95,614
3.5%
86,375
3.9%
181,726
3.8%
197,336
3.1%
189,933
3.7%

관광호텔업
29,519
1.1%
22,063
1.0%
47,026
1.0%
66,498
1.0%
29,569
0.6%

면세점사업
1,039,421
38.3%
799,569
36.1%
1,692,631
35.5%
3,135,807
49.1%
2,008,412
38.7%

가구소매업
97,803
3.6%
72,090
3.3%
163,433
3.4%
118,360
1.9%
81,594
1.6%

전자상거래업
-
-
-
-
-
-
19,799
0.3%
1,332
0.0%

미디어콘텐츠사업
10,171
0.4%
10
0.0%
1,400
0.0%
-
-
-
-

벤처캐피탈사업
575
0.0%
-
-
57
0.0%
-
-
-
-

기타/내부거래 제거
▲149,383

▲
5.5%

▲139,430

▲6.3%

▲277,829
▲5.8%
▲323,463
▲5.1%
▲301,341
▲5.9%

합 계
2,715,289
100.0%
2,211,260
100.0%
4,769,279
100.0%
6,394,224
100.0%
5,185,683
100.0%

자료:
당사 2021년 반기보고서
및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주) 2020년 미디어콘텐츠사업 및
벤처캐피탈사업 매출액 추가 기재

사업부문별로 살펴보면 백화점 부문의 경우,
2021년 반기
연결기준 매출액의
33.5%
를 차지하며 전년동기
34.4%
대비
소폭
상승한 모습입니다.
또한 면세점사업 부문의 경우에도 2021년 반기 연결기준 매출액의 38.3%를 차지하며 전년동기 36.1% 대비 상승한 모습을 보였습니다.

이는 2020년 하반기 COVID-19로 인한 충격의 점진적 회복세에 따른 비중 확대에 기인하는 것으로 보입니다.
다만,
당사 매출의 상당부분이 백화점 부문과 면세점 부문에서 창출되는 상황
으
로, 당사는 다양한 사업 포트폴리오 구성을 통해 매출의 다양화를 구축하고자 하고 있습니다.
그러나 아직까지 백화점 부문 및 면세점 부문에 매출의 대부분이 집중되어 있는 만큼,
국내 민간소비 심리
회복
둔화와 관광산업 침체가 지속될 경우 당사의 수익성
개선흐름이
예상보다
지연될 수 있다는
점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

의류제조/판매 및 수출입 부문의 경우, 1996년 신세계백화점(현 신세계)의 해외사업부가 분할되어 설립된 신세계그룹 내 패션전문기업으로 해외브랜드를 직수입하여 유통하는 해외패션사업과 자체브랜드제품, 생활용품, 화장품 등을 판매하는 국내 패션사업을 영위하고 있습니다.
2021년 반기
기준 당사의 연결기준 매출액에서 차지하는 비중은 약
25.1%
로 신세계그룹내 백화점, 대형마트, 프리미엄 아울렛 등 국내 대부분의 소매유통망을 활용하여 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다.
당사는
온라인 채널인 'SI빌리지'를 럭셔리 패션 플랫폼 비즈니스로 성장시키고, 'JAJU' 또한 유통망의 확대를 통해 새로운 수익원 창출을 목표로 하고 있습니다.

그러나
급변하는 국내 소비시장에
대한 대응이 뒤쳐지거나, 글로벌 경기 침체 및 소비 위
축은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

상기와 같이 당사는 적극적인 경영활동을 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나, COVID-19와 같은 예기치 못한 사태와, 경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 매출, 이익 마진 감소 등에 의해 수익성이 악화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는
2021년 9월 9일
공시를 통해 별도 재무제표 기준
2021년 8월
영업(잠정) 실적을 발표하였습니다.
2021년 8월말(누적)
별도기준 당사의 매출액은
1조 348억원
으로
2020년 8월(누적) 매출액 9,114억원
대비
13.54%

증가
하였습니다. 이는 앞서 언급한 바와 같이
백신 접종 보급률 확대에 따른 사회적 거리두기 단계 완화, 각 국의 위드 코로나(With Corona) 정책으로 인하여 경제 전반에 걸친 회복에 대한 기대감 반
영에 기인한 것으로 판단됩니다.

[영업(잠정)실적(공정공시)(2021.09.09)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.
(단위 : 백만원, %)

1. 실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2021년8월)
(2021년7월)
(2020년8월)

매출액
당해실적
116,905
118,706
-1.51
106,821
9.44

누계실적
1,034,826
917,921
-
911,419
13.54

영업이익
당해실적
-
-
-
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
-
-
-
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

당기순이익
당해실적
-
-
-
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

총매출액 (당해실적)
303,280
315,257
-3.79
272,697
11.21

총매출액 (누계실적)
2,730,793
2,427,512
-
2,342,484
16.57

2. 정보제공내역
정보제공자
(주)신세계 자금팀

정보제공대상자
기관투자자 및 일반투자자

정보제공(예정)일시
2021년 09월 09일

행사명(장소)
2021년 8월 영업실적 공시(한국거래소)

3. 연락처(관련부서/전화번호)
(주)신세계 자금팀 (02-727-1921~3)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

● 상기 실적은 (주)신세계 별도 재무제표 기준입니다. 

 ※ 전년 8월 대비 공휴일은 1일이 적습니다. 

● 1~8월 누계 총매출액은 2조 7,308억원으로 전년 대비 +16.6% 신장하였습니다. 

● 대구신세계 8월 총매출액 514억 (전년동기대비 +32.1%) 
 누계 총매출액 4,170억 (전년동기대비 +52.5%) 

● 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

상기 실적 공시는 잠정치로, 실제 실적과 차이가 발생할 수 있습니다. 금번 공시서류의「제2부 발행인에 관한사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항」은
2021년 반기
기준으로 작성되어 있으며, 당사의
2021년 3분기
결산 실적 관련 외부감사인의 회계 감사가 완료된 확정 실적은 추후 금융감독원 전자공시시스템에 공시 예정인 당사의
2021년 3분기보고서
를 참고해주시기 바랍니다.

[차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

나
. 당사의
2021년
반기말
연결기준 총차입금은
3조 3,388억원
으로
2020년말 3조 1,760억원
대비
1,628억원(5.13%)
증가
하였으

며,

2021년 반기
부채비율과 차입금의존도는 각각
149.04%, 25.65%
로, 2020년말 152.49%, 24.87%
대비
부채비율은 감소
, 차입금의존도는 소폭 증가
하였습니다.

2018년 호텔 리뉴얼 투자, 신규 사업을 위한

지분 취득(
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
), 계열사 지분 출자(신세계디에프) 및 인천공항 등 추가 면세사업 투자 등이 이어졌
으나, 2019년 인천공항 면세점 임차보증금 유동화로 약 2,500억원 수준의 현금 유입이 있었습니다. 다만,
2020년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업 관련 투자가 지속되었으며,
회계상 자본으로 분류되었던 신종자본증권이(3,173억) 2020년 5월에 상환되며 차입금규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 다만,
2021년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업은 대전신세계 Art & Science점으로 조성 완료되어 영업을 시작하였으며, 2021년 COVID-19로 인해 약화되었던 현금창출력이 회복되면서 부채비율 및 차입금의존도의 증가폭은 제한
되고 있습니다.

한편, 당사의

2021년 반기말
기준 현금및현금성자산은
4,671억원
으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 부족
한 수준이나,

2021년 반기말
기준 당사가 보유한 삼성생명보험 지분(
2021년 반기말
장부가액 기준
3,496억원
)과, 연결기준 대규모 유형자산
6조 7,442억원
및 투자부동산
5,994억원
등 보유자산 가치 등을 고려할 때
단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다.

그러나 향
후
에도
시
설
투자 등 일
시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 안정성 비율 추이(연결기준)]

(단위:백만원,%)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

자산총계
13,014,917
12,981,287
12,769,111
13,018,489
11,101,281

자본총계
5,226,018
4,912,957
5,057,255
5,515,130
5,002,168

부채총계
7,788,899
8,068,329
7,711,856
7,503,358
6,099,113

총차입금
3,338,834
3,565,782
3,175,989
2,644,069
3,167,462

단기차입금
1,141,660
1,455,117
1,361,836
873,774
1,309,591

장기차입금
2,197,174
2,110,665
1,814,153
1,770,295
1,857,871

현금및현금성자산
467,125
414,486
388,719
177,673
352,461

부채비율 (%)
149.04%
164.23%
152.49%
136.05%
121.93%

차입금의존도 (%)
25.65%
27.47%
24.87%
20.31%
28.53%

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

주) 현금및현금성자산, 차입금의 경우 연결재무제표상 계정과목 수치

당
사의 최근 안정성 비율 추이를 살펴보면,
2021년 반기
부채비율과 차입금의존도는 각각
149.04%, 25.65%로, 2020년말 152.49%, 24.87%
대비
부채비율은 감소
, 차입금의존도는 소폭 증가
하였습니다.

당사는 고가의 상품을 직매입하는 면세사업 규모가 확대되면서 재고자산을 중심으로 한 자본투자가 커졌으며, 매장 리뉴얼, 신규 출점, 지분 인수 등의 투자 또한 이어져왔습니다. 그러나 에스에스지마켓 등의 사업 양도와 신세계백화점 인천점 영업 종료에 따른 임차보증금 회수 등을 통해 차입금 증가폭을 제한해왔습니다.
2018년 호텔 리뉴얼 투자, 신규 사업을 위한

지분 취득(
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
), 계열사 지분 출자(신세계디에프) 및 인천공항 등 추가 면세사업 투자 등이 이어졌
으나, 2019년 인천공항 면세점 임차보증금 유동화로 약 2,500억원 수준의 현금 유입이 있었습니다. 다만, 2020년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업 관련 투자가 지속되었으며,
회계상 자본으로 분류되었던 신종자본증권이(3,173억) 2020년 5월에 상환되며 차입금규모가 증가하는 모습을 보였습니다.

2021년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업은 대전신세계 Art & Science점으로 조성 완료되어 영업을 시작하였으며

COVID-19로 인해 약화되었던 현금창출력이 회복되면서 부채비율 및 차입금의존도의 증가폭은 제한되고 있습니다.

상기와 같이 당사의 총차입금 규모는
2020년말
연결기준
3조 1,760억원
에서
2021년 반기말
연결기준
3조 3,388억원
으로 증가하였습니다.

당사의 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

[당사 차입금 및 사채의 구성 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
418,983
-
457,147
-

장기차입금
239,239
263,138
447,000
216,905

사채
483,438
1,934,036
457,689
1,597,248

합 계
1,141,660
2,197,174
1,361,836
1,814,153

자료 : 당사
2021년 반기보고서

당사의 단기차입금, 장기차입금 및 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[당사 단기차입금 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2021년 반기말
2020년말

전자단기사채
한양증권 외
1.00
50,000
-

기업어음

신한은행 외
1.05~1.99
150,000
250,000

일반대출
KDB산업은행 외
1.58~8.00
180,137
161,471

Banker's Usance

우리은행 외
LIBOR(6개월)+0.50~0.80
38,846
45,676

합 계
418,983
457,147

자료 : 당사
2021년 반기보고서

주) 상기 이자율은 2021년 반기말 기준입니다.

[당사 장기차입금 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2021년 반기말
2020년말

신디케이티드론
KDB산업은행 외(주1)
2.70
200,000
200,000

일반대출
우리은행 외
0.50~4.67
10,701
10,103

외화장기차입금
SBJ은행(주2)
1.00
17,376
17,922

시설자금대출
도쿄미쓰비시은행
-
-
80,000

크레디아그리콜
1.47~1.73
90,000
90,000

농협은행

MOR기준금리6M+1.08~2.16

60,000
60,000

KB국민은행(주3)
LIBOR(3개월)+1.10
11,300
10,880

KDB산업은행 외(주4,5)
2.24~2.57
113,000
145,000

기업어음
IBK투자증권
-
-
50,000

합 계
502,377
663,905

차감: 유동성 대체액
(239,239)
(447,000)

장기차입금 장부금액
263,138
216,905

자료 : 당사
2021년 반기보고서

주1)
KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라
종
속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에담보제공 등이 제한되어 있습니다

.
주2)
신한은행일본법인(SBJ은행)로부터 차입한 외화 고정금리 차입금이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한환율을 고정시키는 통화 스왑을 통해 차입금에서 발생하는 환율변동위험을 회피하고 있습니다

주3)
외화 변동금리 차입금이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 차입금에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다

주4)
연결실체는 대리은행인 KDB산업은행과 사전협의를 거쳐 1개월 이전에 서면통지를 함으로써 각 이자지급일에 대출금의 전부 또는 일부를 기한전 상환할 수 있습니다.

주5)
연결실체는 KDB산업은행 등으로부터의 장기차입금과 관련하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다

주6) 상기 이자율은 2021년 반기말 기준입니다.

[당사 사채 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
2021년 반기말
2020년말
이자지급방법

130-2회 무보증사채
2017.04.11
2022.04.11
2.41
150,000
150,000

3개월 후급

131-2회 무보증사채
2017.07.31
2022.07.31
2.41
110,000
110,000

3개월 후급

132-1회 무보증사채
2018.01.23
2021.01.22
-
-
210,000

3개월 후급

132-2회 무보증사채
2018.01.23
2023.01.20
2.84
160,000
160,000

3개월 후급

133-1회 무보증사채
2018.07.05
2021.07.05
2.41
30,000
30,000

3개월 후급

133-2회 무보증사채
2018.07.05
2023.07.05
2.72
180,000
180,000

3개월 후급

134-1회 무보증사채
2020.03.20
2023.03.20
1.52
30,000
30,000

3개월 후급

134-2회 무보증사채
2020.03.20
2025.03.20
1.73
40,000
40,000

3개월 후급

134-3회 무보증사채
2020.03.20
2027.03.20
1.97
30,000
30,000

3개월 후급

135-1회 무보증사채
2021.01.21
2024.01.21
1.21
200,000
-
3개월 후급

135-2회 무보증사채
2021.01.21
2026.01.21
1.45
70,000
-
3개월 후급

외화사모사채(SMBC)(주1)
2020.04.06
2023.04.05
3M USD LIBOR+1.00
169,500
163,200

3개월 후급

외화사모사채(DBS)(주1)
2020.04.06
2022.04.05
3M USD LIBOR+0.65
169,500
163,200

3개월 후급

제6회 사모사채(주1)

2018.02.13
2021.02.10
-
-
32,640

3개월 후급

제7회 사모사채(주1)

2018.03.27
2021.03.29
-
-
21,760

3개월 후급

제8회 사모사채(주1)
2018.04.10
2021.04.09
-
-
32,640
3개월 후급

제9회 사모사채(주1)
2020.04.08
2023.04.11

LIBOR
(3개월)+1.35

22,600
21,760

3개월 후급

제10회 사모사채(주1)
2020.06.24
2023.06.23

LIBOR
(3개월)+1.25

22,600
21,760

3개월 후급

제11회 사모사채(주1)
2021.02.10
2024.02.14
LIBOR(3개월)+0.90
33,900
-
3개월 후급

제12회 사모사채(주1)
2021.03.29
2024.03.28
LIBOR(3개월)+0.90
22,600
-
3개월 후급

제59회 사모사채(주1)
2018.10.12
2021.10.12
LIBOR(3개월)+1.00
11,300
10,880

3개월 후급

제4-2회 사채
2016.07.27
2021.07.27
1.69
120,000
120,000
3개월 후급

제5-1회 사채
2019.07.29
2022.07.29
1.52
60,000
60,000

3개월 후급

제5-2회 사채
2019.07.29
2024.07.29
1.60
190,000
190,000

3개월 후급

제6회 무보증 공모사채
2020.06.24
2023.06.24
1.51
170,000
170,000

3개월 후급

제1회 무보증 사모사채
2020.01.09
2023.01.09
2.50
110,000
110,000

3개월 후급

사모사채 1-1회(주2)
2021.01.25
2024.01.25
2.89
70,000
-

3개월 선급

사모사채 2회(주2)
2021.01.25
2024.01.25
2.34
50,000
-

3개월 선급

공모사채 3-1회
2021.05.06
2023.05.06
1.34
70,000
-

3개월 후급

공모사채 3-2회
2021.05.06
2024.05.06
1.57
90,000
-

3개월 후급

공모사채 3-3회
2021.05.06
2026.05.06
2.13
40,000
-

3개월 후급

액면금액 합계
2,422,000
2,057,840

차감: 사채할인발행차금
(4,526)
(2,903)

사채 장부금액 합계
2,417,474
2,054,937

유동성 대체액:
(483,438)
(457,689)

유동성사채
483,800
457,920

유동성사채할인발행차금
(362)
(231)

비유동성사채 장부금액
1,934,036
1,597,248

자료: 당사
2021년 반기보고서

주1) 외화 변동금리 사채이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 사채에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다.
주2)
사채는 원금 분할상환조건으로, 2022년 4월 25일부터 매 3개월마다 원금 30억원씩(1-1회 무보증사채 20억, 2회 무보증사채 10억원씩) 분할상환되며, 잔여 원금은 만기일에 일시상환될 예정입니다.

주3) 상기 이자율은 2021년 반기말 기준입니다.

당사의 현금흐름을 살펴보면
2021년 반기말
기준 현금및현금성자산은
4,671억원
으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 그러나
2021년 반기말
기준 당사가 보유한 삼성생명보험 지분(
2021년 반기말
장부가액 기준
3,496억원
)과, 연결기준 대규모 유형자산
6조 7,442억원
및 투자부동산
5,994억원
등 보유자산 가치 등을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다. 그러나 차입금규모 증대와 백화점 업태의 구조적인 부진으로 중장기적인 투자 부담이 확대될 수 있으며, 이에 따른 고정비와 감가상각비, 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 현금흐름 현황(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

기초현금및현금성자산
388,719
177,673
177,673
352,461
175,487

영업활동현금흐름
522,699
-8,551
552,375
789,940
331,265

투자활동현금흐름
-399,769
-152,049
-389,143
-71,498
-592,577

재무활동현금흐름
-44,583
397,337
48,002
-893,511
438,347

현금및현금성자산의순증가(감소)
78,348
236,736
211,234
-175,068
177,034

외화표시 현금및현금성자산의
환율변동 효과
58
77
-188
280
-61

기말현금및현금성자산
467,125
414,486
388,719
177,673
352,461

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

향후 시설투자 등 일시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[
운전자본 관리 위험
]

다. 당사가 영위중인 유통사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 사항
으로, 특히 당사 주요 영위 사업인 백화점, 면세점 및 의류부문의 경우,
재고자산 관리가 필수적
입니다.
COVID-19의 확산으로 인하여
당사의 2020년 연결기준 매출채권 및 재고자산 규모는 2019년
에 비하여
소폭 감소하였으며,
소비심리 악화로 인한
매출 감소로 매출채권회전율, 재고자산회전율의 운전자본 비율
또한
다소 악화
되었습니다.
다만,
2021년 백신 접종률 확대 및 정부 부양책 등에 힘입어 매출 규모가 회복되는 추세
를 보이고 있으며, 이에 따라
2021년 반기 연결기준 매출채권회전율은 26.33회, 재고자산회전율은 6.49를 기록
하였습니다.

향후

매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고 증가에 따른 보유비용 발생 및 순실현가치 하락으로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위중인 유통사업의 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인으로, 특히 당사의 주요 영위사업인 백화점, 면세점 및 의류부문의 경우, 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 순실현가능가치로 감액한 재고자산평가손실이 발생할 수 있어 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사의
2021년 반기말
연결기준 매출채권은
1,957억원
으로 2020년말
2,169억원에
비하여 감소한 모습을 보이고 있습니다.
2020년 COVID-19 확산으로 인한 소비 위축으로 매출액 감소가 발생하였으며, 이로 인해 2020년 매출채권 회전율은 연결기준
20.78회
로, 2019년말 24.98회 대비 낮은 수치를 기록하
였으나 2021년 소비심리 회복과 함께 2021년 반기 연결기준 매출채권 회전율은 26.33회로 과거 수준으로 회복하였습니다.
매출채권회전율이 낮다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어지고 있다는 것을 의미합니다. 향후 매출채권 회수의 장기화로 회전율이 악화될 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편 당사의 재고자산 추이는
2021년 반기말

8,108억
원으로
2020년말 8,629억원
대비 소폭 감소하였습니다.
다만, 앞서 언급한 바와 같이 2021년 COVID-19로 인한 크게 감소하였던 매출이 회복되
며,
재고자산 회전율은 2021년 반기말 6.49회를 나타내 2020년말 4.92회 대비 증가한 모습을 보이고 있습니다.

낮은 재고자산회전율은 매출이 부진하여 창고에 오랫동안 재고자산이 쌓여 있다는 것을 의미하므로, 재고자산회전율이 낮아질 경우 자본수익률이 낮아지고, 재고평가손실, 보관료 등의 증가로 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(연결기준)]

(단위:백만원,회)

구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

매출채권
195,659
216,865
242,218
269,822

재고자산
810,837
862,911
1,077,389
916,491

매출액
2,715,289
4,769,279
6,394,224
5,185,683

매출채권 회전율
26.33
20.78
24.98
19.99

재고자산 회전율
6.49
4.92
6.41
7.51

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주3)
2021년 반기
의 경우 매출액을 연간환산하여 산정하였습니다.

당사의 대손충당금 현황을 살펴보면
2021년 반기말
매출채권에 대한 대손충당금 설정률은
1.1%
이며 미수금에 대한 대손충당금 설정률은
1.6%
로 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다. 그러나 채권의 규모가 확대되는 추세이므로 채권관리가 잘 이루어지지 않아 채권의 회수가 장기화될 경우 대손 발생이 증가할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
 설정률

2021년 반기
매출채권
197,755
2,096
1.1%

미수금
179,954
2,920
1.6%

합 계
377,709
5,016
1.3%

2020년
매출채권
217,713
848
0.4%

미수금
143,455
2,922
2.0%

합 계
361,168
3,770
2.4%

2019년
매출채권
242,431
213
0.1%

미수금
194,002
153
0.0%

합 계
436,433
366
0.1%

2018년
매출채권
269,911
89
0.0%

미수금
157,519
153
0.1%

합 계
427,430
242
0.1%

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

한편, 사업부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다. 당사의 연결기준 총자산 대비 재고자산의 비중은
2021년 반기말
6.2
3%
를 나타내
2020년말 6.76%
대비 소폭 감소하였으며, 매출원가 대비 재고자산회전율은
2021년 반기말 2.9회
로
2020년 2.4회
수준에서 크게 변동되지 않은 것으로 판단됩니다.

[사업부문별 재고자산 보유현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
계정과목
2021년 반기
2020년
2019년

백화점사업

(주)신세계
 ㈜신세계동대구복합환승센터
대전신세계 외

상 품
55,842
64,188
63,434

원재료
-
-
-

저장품
3,131
3,556
2,913

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
58,973
67,744
66,347

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날

㈜신세계톰보이 외

상 품
215,069
194,747
176,892

원재료
7,419
8,422
6,602

저장품
3,251
2,663
2,170

미착품
14,575
13,369
19,293

제 품
18,590
33,643
56,509

재공품
1,980
895
1,968

소 계
260,884
253,739
263,434

부동산 및 
자동차여객터미널업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
 서울고속버스터미널(주)
상 품
834
889
913

원재료
67
46
53

저장품
91
29
-

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
96

소 계
992
964
1,062

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)
상 품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
-
-
-

면세점사업
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외
상 품
429,915
489,538
700,534

원재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착품
6,166
12,913
19,543

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
436,080
502,451
720,077

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

상 품
27,129
22,368
14,750

원재료
-
-
7

저장품
-
-
-

미착품
19,058
8,891
7,240

제 품
7,720
6,754
4,392

재공품
-
-
-

소 계
53,907
38,013
26,389

합 계
상 품
728,789
771,729
956,523

원재료
7,486
8,468
6,662

저장품
6,473
6,249
5,083

미착품
39,799
35,173
46,076

제 품
26,310
40,397
60,901

재공품
1,980
895
2,064

소 계
810,837
862,911
1,077,309

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
6.23%
6.76%
8.28%

[재고자산÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)

2.9회
전

2.4회
전

3.1회
전

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

주1)
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여
센트럴관광개발
㈜

는 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

주2)
2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

2021년 반기말
재고자산 평가손실충당금은
992억원
으로
2020년말 919억원 대비 73억원
소폭 증가하였습니다. 다만, 제품의 경우 재고자산 보유액 대비 평가손실충당금 규모가 높은 편인 것으로 판단됩니다.

[재고자산 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
(주1)

816,136
(87,346)
728,790
848,070
(76,341)
771,729

제품
38,160
(11,850)
26,310
55,948
(15,551)
40,397

재공품
1,980
-
1,980
895
-
895

원재료
7,486
-
7,486
8,468
-
8,468

저장품
6,472
-
6,472
6,249
-
6,249

미착품
39,799
-
39,799
35,173
-
35,173

합 계
910,033
(99,196)
810,837
954,803
(91,892)
862,911

자료 : 당사 2021년 반기보고서
주1)
반환재고
회수권

139백만원(
2020년말 631백만원)이 포함
되어 있습니다.

당사의
2021년 반기말
연결기준 매출채권 및 재고자산 규모는
2020년말
대비 소폭 감소하였으며,
2021년 COVID-19로 인한 크게 감소하였던 매출이 회복되
며
매출채권회전율, 재고자산회전율의 운전자본 비율이
개
선
되었습니다. 다만,
COVID-19와 같은 외부요인 및 사업경쟁력 악화가 발생할 경우
향후

매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고 증가에 따른 보유비용 발생 및 순실현가치 하락으로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
투자 및 M&A관련 위험
]

라
.

당사는

2021년부터 2023년
까지
1조 5,632억원

의 투자를 예상
하고

하고 있습
니
다. 이는 투자와 사업 확대를 통한 지속적인 성장 기반 마련이 목적이나,
이러한 대규모 투자가 지속될 경우 당사의 재무상황에 부담
으로 작용할 있습니다. 
한편, 당사는 신규사업 진출을 목적으로

2018년 3월 8일 가구제조 및 판매업을 영위하는
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아

)
의 지분 92.35%(인수대가 1,840억원) 취득
을 결정하였습니다.
따라서 2018년 2분기부터

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 실적이 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 이후 당사는 2018년 6월 11일

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 지분 3.33%(인수대가 66억원)을 추가로 취득함에 따라 증권신고서 제출일 현재 당사의 지분율은 95.68% 입니다. 또한 당사는
2021년 6월 25일 한화건설, KT에스테이트 등과 컨소시엄으로 참여한 '수서역 환승센터 복합개발사업'에 사업주관 후보자로 선정되었으며, 2021년 9월 16일 울산부지 개발안을 발표하는 등의
신규 투자를 계획 및 진행하고 있습니다.
수서역 및 울산지역 점포 신설을 통한 신규 투자는 당사의 사업 점포 다양화 및 해당 지역 내 신규 고객 유치 등으로 매출 규모 성장에 기여할 것으로 예상
되나,
신규 공사비 지출로 인한 재무안정성 악화 가능성 또한 상존
하고 있습니다.
향후
투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우
투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부
정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 유통업계 침체에도 불구하고 투자와 사업 확대로 지속적인 성장 기반을 마련하고 브랜드 가치 증대를 위한 노력을 지속중입니다.

증권신고서 제출일 현재 기준
당사는 2021년부터
2023년
까지
1조 5,632억원

의 투자를 예상하고
있으며 세부적인 투자 예상 내역은 아래와 같습니다.

[향후 투자 계획]

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금 액
2021년
2022년
2023년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
4,005
867
2,176
962
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
지배회사

보완
자가,임차
4,947
2,132
1,829
986

(주)신세계동대구복합환승센터

신설

자가

-
-
-
-

주요종속회사

보완
자가
591
309
175
107

(주)대전신세계

신설

자가

3,427
3,251
176
-

보완
자가
40
-
20
20

소 계

13,010
6,559
4,376
2,075

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
신설
자가,임차
663
223
210
230
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
808
271
291
246

소 계

1,471
494
501
476

부동산, 자동차여객운송업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
신설
자가
267
73
100
94
복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을
통한 고객만족도 제고
주요종속회사

보완
자가
302
210
52
40

서울고속버스터미널(주)
신설
자가
2
2
-
-
안전 및 영업 환경개선을 통한
수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가
62
29
18
15

소 계

633
314
170
149

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
보완
자가
2
2
-
-
-

면세점사업
(주)신세계디에프
신설
자가,임차
20
20
-
-
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
30
10
10
10

(주)신세계디에프글로벌
보완
임차
3
3
-
-

소 계
53
33
10
10

가구소매업

(주)
까사미아

신설
자가,임차
463
160
150
153
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

합 계
15,632
7,562
5,207
2,863
-

자료: 당사
2021년 반기보고서

주)
투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

(주
)대전신세계
는
대전광역시에서 추진하고, 대전마케팅공사에서 시행하는 '대전엑스포 사이언스 콤플렉스 조성 민자유치사업'의 사업자로 선정되어 18년 5월 착공을 시작하였습니다. 동사는 지하 5층, 지상 43층 규모의 해당 복합시설을 '대전신세계 Art & Science' 로 명명하고 21년 8월 오픈
하였습니다.

대전신세계 Art & Science의 경우, 대구 신세계 이후 5년 만에 대전에 오픈
하는 13번째 신세계백화점으로, 영업면적 약 28,1000평의 중부권 최대 규모 랜드마크로 자리잡을 것으로 예상하고 있습니다.
대전신세계 Art & Science
는 과학과 예술을 주제로 한 문화형 집객 콘텐츠를 제공하며, 약 500여개의 주요 MD가 입점하여 대전을 비롯한 중부권 고객들의 다양한 수요를 만족할 수 있을 것으로 기대됩니다.
또
한
, 당사 주요 자회사인 (주
)센트럴시티
는
2021년
8월
대전신세계 Art & Science에 171개 객실, 3개 식음업장과
연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을 개관하
였으며, '호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를 제공하고 있습니다.

또한, 본점은 SC & 메사 전문관 개발을 통한 '본점 타운화' 마스터 플랜을 추진하고 있으며, 기존 점포들도 상권 고객 맞춤형 컨텐츠와 MD 리뉴얼을 통해 경쟁력을 견고히 하고 있습니다. 

2021년 반기
기준 당사의 신규 지점등의 설치계획은 아래와 같습니다. 

[
신규 지점 등의 설치계획
]

구 분
회사명
점 포 명
개점(예정)시기
비 고

백화점사업
(주)신세계
울 산
미 정
자 가

(주)인천신세계
송 도

미 정

자 가

(주)대전신세계
대 전
2021년
임차/자가

패션 및 라이프스타일,
 화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
Della Lana 외 임차매장
Swiss Perfection 외 임차매장

2021년

임 차

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

DP동래, DP안산 외
2021년

임 차

자료: 당사
2021년 반기보고서

주1) (주)대전신세계의 대전신세계 Art & Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다.
주2)

신규 지점 등의 설치계획은
향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

한편, 당사는 2018년 3월 8일자로 신규사업 진출을 목적으로 가구제조 및 판매업을 영위하는

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

의 지분 92.35
%를 취득하였습니다. 인수대가는 1,840억원이며, 당사는

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
에 대한 영업권으로 각각 764억원을 인식하였습니다.

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
는 2018년 4월 1일자로 계열회사로 추가되어 2018년 2분기부터

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 실적이 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 이후 당사는 2018년 6월 11일

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
의 지분 3.33%(인수대가 66억원)을 추가로 취득함에 따라 증권신고서 제출일 현재 당사의 지분율은 95.68% 입니다.

당사는 2018년 12월 27일을 분할기일로 (주)신세계몰을 물적분할하였으며, (주)신세계몰은 경영효율성 증대와 사업 시너지를 극대화 하기 위하여 2019년 3월 1일자로(주)에스에스지닷컴(舊이마트몰)에 흡수합병 되었습니다. 

2019년 3월 27일 당사는 (주)에스에스지닷컴의 주주사인 (주)이마트, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 (주)에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(
Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P.
, 브락사아시아투 유한회사)

추가출자

-
대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하여금 추가 출자를 청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음(추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우,인수인은 2024년 5월 1일부터 2027년 4월 30일까지의 기간에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의 일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지못할 경우, 대주주및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

자료:
당사 2021년 반기보고서

또한 당사는 2021년 6월 17일 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)을 통해 휴젤(주) 인수 관련 검토에 대한 답변을 공시한 바 있습니다. 이어 당사는 2021년 7월 16일 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)을 통해 경쟁력 강화를 위한 다양한 사업 검토 사항으로 휴젤(주) 지분 인수를 검토하였으나, 최종적으로 휴젤(주) 지분을 인수하지 않기로 결정하였음을 공시하였습니다. 

[조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)(2021.07.16)]

1. 제목
(주)신세계, 휴젤 인수 추진 보도에 대한 조회공시 답변

2. 내용
당사는 2021년 06월 17일에 거래소의 조회공시 요구(풍문 또는 보도)와 관련하여 검토를 한 적이 있으나, 아직까지는 확정된 사항은 없으며, 추후 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는 1개월 이내에 재공시하겠다는 답변을 한 바 있습니다. 

당사는 경쟁력 강화를 위한 다양한 사업 검토 사항으로 휴젤(주) 지분 인수를 검토하였으나, 최종적으로 휴젤(주) 지분을 인수하지 않기로 결정하였습니다. 

(공시책임자) 재무담당 김대호 
※이 내용은 거래소의 조회요구(2021년 06월 17일 09:20)에 따른 공시사항임 

※관련공시 
- 2021.06.17 조회공시요구(풍문또는보도) 
- 2021.06.17 조회공시요구(풍문또는보도)에 대한 답변(미확정)

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

이와 별개로 신세계 그룹의 주요 계열사인 (주)이마트가 2021년 3월 16일 (주)이베이코리아 인수와 관련하여 예비입찰에 참여하였고, 6월 24일 이사회 결의를 통하여 지분매매에 관한 주요 계약조건에 최종 합의한 바 있습니다.

[(주)이마트의 투자판단 관련 주요경영사항(2021.06.24)]

1. 제목
이베이코리아 유한책임회사 지분 인수 관련 
"LETTER AGREEMENT" 체결의 건

2. 주요내용

당사와 eBAY INC.는 이베이코리아 유한책임회사 지분 

매매에 관한 주요 계약조건에 합의하였고, 이에 따라 

한국은행에 제출한 외국환거래 관련 신고가 수리되는 

경우 거래계약(이하 "PURCHASE AGREEMENT")을 체결하기로 

하는 내용의 "LETTER AGREEMENT"를 2021년 6월 24일 

체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. 

1. PURCHASE AGREEMENT 

- "PURCHASE AGREEMENT"의 조건과 내용은 당사자간 
 합의로 변경가능. 

2. BOK Approval and R&W Insurance Policy 

- (주)에메랄드에스피브이와 (주)이마트는 
 한국은행으로부터 외국환거래 관련 신고서의 신속한 
 승인을 얻기 위해 합리적인 노력을 해야함. 

- (주)에메랄드에스피브이와 (주)이마트는 한국은행의 
 승인 내용과 관련한 내용에 대해 EBAY KTA (UK) 
 LTD.와 eBAY INC.에게 지체없이 통지하여야 함. 

- EBAY KTA (UK) LTD.와 eBAY INC.는 (주)에메랄드 
 에스피브이와 (주)이마트가 한국은행으로부터 승인을 
 얻고, 진술보장 보험에 가입할 수 있도록 협력해야 함. 

3. Execution of Purchase Agreement 

- 당사자들은 한국은행의 승인을 얻는 즉시 
 "PURCHASE AGREEMENT"의 체결 절차를 진행함. 

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-06-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- "LETTER AGREEMENT"의 합의된 내용에 따라 체결하게 될 "PURCHASE AGREEMENT" 관련 
 주요내용은 다음과 같습니다. 

 가) 인수대상 : 이베이코리아 유한책임회사 지분 80.01% 

 나) 인수가액 : 3,440,430백만원 
 *동가액은 본계약의 내용에 따라 변동가능 

 다) 계약당사자 
 1) 매수인 : 본인수를 위해 당사가 설립한 회사인 (주)에메랄드에스피브이 
 2) 매도인 : EBAY KTA (UK) LTD. 
 3) 기타 당사자 : eBAY INC., 당사 

- 본 공시는 2021년 6월 16일 공시된 '풍문 또는 보도에 대한해명(미확정)' 공시에 
 따른 후속 공시입니다. 

- 향후 진행과정에서 구체적인 내용이 확정되거나 동사항과 관련한 중요한 결정사항이 
 있을 경우, 공시 관련 법률 및 규정에 따라 추후 공시하도록 하겠습니다. 

※ 관련공시
2021-06-16 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

이베이코리아 인수의 경우 당사가 아닌 (주)이마트가 주체가 되어 진행하는 건으로 당사의 직접적인 재무구조에 대한 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 동사가

그룹 온라인 플랫폼 운영업체인 에스에스지닷컴의 2대주주(지분율 26.8%)인 점을 감안할 때 당사에게로 자금부담이 일부 전이될 가능성을 배제할 수는 없어 모니터링이 필요합니다.

2021년 6월 25일 당사는 한화건설, KT에스테이트 등과 컨소시엄으로 참여한 '수서역 환승센터 복합개발사업'에 사업주관 후보자로 선정되었습니다. 수서역 환승센터 복합개발사업은 약 1조 2,000억원을 들여 2026년까지 수서역 일대 10만 2,208
㎡
에 환승센터와 지하 9층, 지상 26층 규모의 판매·업무
·
숙박시설 등으로 구성된 9개동의 환승 지원 시설을 짓는 사업입니다. 당사는 수서역 환승센터에 14번째 백화점을 2027년 선보이고자 하며, 해당 점포의 예상 영업면적은 8만 3,000
㎡
(약 2만평)에 달하여 당사의 서울 내 최대 규모인 강남점(8만 6,500

㎡
)에 버금가는 규모입니다. 당사는 해당 사업을 통해 서울 및 경기를 아우르는 수도권 동남부의 수요를 확보하고자 하며, 수서역 일원을 동남부 대중교통의 중심 지역 거점은 물론 초대형 유통 상업 허브로 조성하여 미래 성장동력을 확보하고자 합니다.

이후 당
사는 2021년 9월 16일 울산부지 개발안을 발표하였습니다. 울산혁신점(가칭)은 상업시설 총 5개층 이상, 면적은 1만 3,000평 이상으로 계획하고 있고, 2026년 준공을 예상하고 있으나 구체적인 규모 및 조성시기는 지자체 협의 및 개발상황에 따라 변동될 수 있습니다.

수서역 및 울산지역 점포 신설을 통한 신규 투자는 당사의 사업 점포 다양화 및 해당 지역 내 신규 고객 유치 등으로 매출 규모 성장에 기여할 것으로 예상되나, 신규 공사비 지출로 인한 재무안정성 악화 가능성 또한 상존하고 있습니다. 

당사는 상기와 같은 활발한 투자활동 및 M&A을 통해 영업경쟁력을 강화하고 사업구조의 최적화를 위해 노력하고 있습니다. 향후에도 당사는 미래성장동력 및 대외경쟁력 제고를 위해 추가적인 투자 의사결정이 있을 수 있습니다. 이는 과도한 투자로 이어져 당사의 재무상황에 부담으로 작용할 수 있으며, 투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[지배구조 및 그룹 관련 위험]

마
.
당사는
신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상
됩
니다. 다만,
2
0
20년 들어 확산된 COVID-19 영향으로 유통산업의 영업실적이 크게 저하된 바 있으며, 이와 같은 예기치 못한 질병의 장기화는 유통사업 집중도가 매우 높은 당사를 포함한 그룹사 실적 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한 신세계그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

신세계그룹은
2021년 5월
공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단 중 11위인 기업집단으로 사업영역은 대형마트, 백화점, 의류유통, 아울렛 등 유통부문이 핵심사업인 가운데 숙박, 건설, 임대, 식음료, 단체급식, SI사업 등을 영위하고 있습니다. 그룹의 주력 기업은 신세계, 이마트 등이며, 신세계가 백화점 및 명품 유통 관련 계열사를 지배하고, 이마트는 슈퍼마켓, 식음료, 숙박과 관련된 기업들을 소유하는 지배구조입니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 신세계 기업집단에 소속되어 있습니다.
증권신고서 제출일
전일
기준
동 기업
집단에 소속되어 있는
국내 계열
회사는
46
개사이며 상장 7개사, 비상장
39
개사로 구성
되어 있습니다.
(주)신세계
,
(주)이마트
, (
주)광주신세
계, 신세계건설(주), (주)신세계아이앤씨, (주)
신세계푸드, (주)신세계인터내셔날 7개사는 모두 유가증권시장 상장 법인이고, 나머지 계열회사는
비상
장법인입니다. 신고서 제출일 전일 기준 현재 계열회사 현황은 다음과 같습니다.

[계열회사 현황]

(2021년 09월 23일
기준)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
(주)신세계
110111-0028848

(주)이마트
110111-4594952

(주)광주신세계
200111-0054795

신세계건설(주)
110111-0759493

(주)신세계아이앤씨
110111-1408867

(주)신세계푸드
110111-0305288

(주)신세계인터내셔날
110111-0282402

비상장
39
(주)조선호텔앤리조트
110111-0003999

(주)스타벅스커피코리아
110111-1461667

신세계의정부역사(주)
110111-2670548

(주)신세계사이먼
110111-3239228

(주)신세계엘앤비
110111-4015338

(주)스타필드하남
135711-0074452

(주)신세계톰보이
110111-0219497

(주)이마트에브리데이
110111-0167498

(주)신세계동대구복합환승센터
170111-0459570

(주)신세계영랑호리조트
141311-0010513

(주)신세계센트럴시티
110111-0087612

(주)스타필드청라
110111-5027671

서울고속버스터미널(주)
110111-0187644

(주)신세계프라퍼티
110111-5284198

(주)이마트24
110111-3419515

(주)인천신세계
110111-5615038

(주)신세계디에프
110111-5698315

(주)신세계티비쇼핑
170111-0510661

세린식품(주)
134811-0113655

스무디킹코리아(주)
110111-5905033

(주)대전신세계
160111-0424864

(주)제주소주
220111-0085340

(주)스타필드고양
285011-0340913

(주)에스피청주전문투자형사모부동산투자회사
110111-6534138

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

110111-0873102

(주)신세계디에프글로벌
180111-1143451

(주)스타필드안성
134611-0091475

일렉트로맨문화산업전문회사(유)
110114-0227105

(주)스타필드수원
110111-6866953

(주)에스에스지닷컴
110111-6968436

(주)신세계동서울피에프브이
110111-7257474

(주)스타필드창원
194211-0306804

(주)마인드마크
110111-7467130

실크우드(주)
110111-5639046

(주)시그나이트파트너스
110111-7538460

(주)스튜디오329
110111-6112421

(주)신세계화성
134811-0581216

(주)신세계야구단
120111-0217366

(주)더블유컨셉코리아
110111-3979006

자료: 당사 제
시
주1)
2021년 01월
01일
㈜신
세
계조선호텔
이
㈜조
선호텔앤리조트로 사명을 변경하였습니다.

주2)
2021년 04월
01일
㈜신세계야구단이 기업집단에 편입되었습니다.

주3)
2021년 06월
01일
㈜더블유컨셉코리아가 기업집단에 편입되었습니다.

주4)
2021년 07월 30일 (주)까사미아는 (주)신세계까사로 사명을 변경하였습니다.

주5)
2021년 08월 01일
㈜
에메랄드에스피브이, 포항프라이머스프로젝트투자금융㈜가 신규 기업집단에 편입되었습니다.

신세계그룹의 사업은 국내 내수소비에 영향을 받는 유통사업에의 집중도가 매우 높은 편입니다. 그러나 내수소비 변동성의 절대적 수준이 높지 않고, 대형마트, 백화점 등 주력 부문에서의 입지 선점, 과점화된 시장 내 높은 시장점유율을 바탕으로 그룹의 사업안정성은 전반적으로 우수한 수준입니다. 다만, 2020년 들어 확산된 COVID-19 영향으로 유통산업의 영업실적이 크게 저하된 바 있으며, 이와 같은 예기치 못한 질병의 장기화는 유통사업 집중도가 매우 높은 당사를 포함한 그룹사 실적 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

2021년 반기말
별도
기준 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
신세계인터내셔날, 신세계동대구복합환승센터, 신세계센트럴시티, 신세계톰보이, 신세계디에프,
대전신세계, 서울고속버스터미널, 한제신세계자문서비스(북경)유한공사, 까사미아, 
가유(상해)무역유한공사, 기이가무역(상해)유한공사, 신세계디에프글로벌,
Shinsegae International Vietnam Co., Ltd., Shinsegae France S.A.S, 마인드마크, 실크우드,
시그나이트파트너스, 스튜디오329, 스마트신세계시그나이트투자조합, 
PP Produits Prestiges SA(구.Global Skin Care Holding Ltd.)

관계기업(주1)
신세계의정부역사, 광주신세계, 에스에스지닷컴, 로우로우

공동기업
신세계사이먼, 인천신세계

대규모기업집단
계열회사 등(주2)
스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 조선호텔앤리조트,
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 스타필드청라, 
신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 스타필드고양, 제주소주, 스무디킹코리아, 
에스피청주전문투자형사모부동산투자회사, 스타필드창원, 신세계동서울피에프브이, 스타필드안성, 
일렉트로맨문화산업전문 유한회사, 스타필드수원, 신세계화성, 신세계야구단, 더블유컨셉코리아 등

자료: 당사
2021년 반기보고서

주1) 2021년
반기 중 셀린신세계는 청산됨에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

주2)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

주3)
당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

2021년 반기
별도기준 당사의 특수관계자 매출, 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

[매출, 매입 등 (별도기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
회사의 명칭
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익(주1)
임차료 등(주2)
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

종속기업
신세계인터내셔날
2,415
4,249
13,956
31,124
8
17
361
1,262

신세계동대구복합환승센터
-
-
6,031
12,344
-
-
345
1,032

신세계센트럴시티

-
-
341
3,759
23,417
45,573
2,116
4,693

신세계톰보이
-
-
430
965
-
-
-
168

신세계디에프
1,775
3,664
239
387
-
-
108
135

대전신세계
-
-
1,449
2,953
-
-
-
-

서울고속버스터미널
-
-
-
3
968
1,924
355
696

신세계디에프글로벌
1,615
4,826
1
3
-
-
-
-

까사미아
-
-
891
1,859
-
-
99
1,695

Shinsegae France S.A.S
-
-
-
-
-
-
79
160

마인드마크
-
1
5
5
-
-
7
34

실크우드
-
-
-
2
-
-
-
-

시그나이트파트너스
-
-
3
4
-
-
-
-

스튜디오329
-
-
1
1
-
-
-
-

합 계
5,805
12,740
23,347
53,409
24,393
47,514
3,470
9,875

관계기업
신세계의정부역사
-
-
11
17
3,904
7,817
-
-

광주신세계
-
-
4,726
9,764
-
-
354
933

에스에스지닷컴

-
-
302
781
-
-
15,712
32,012

로우로우
-
-
20
37
-
-
-
-

합 계
-
-
5,059
10,599
3,904
7,817
16,066
32,945

공동기업

신세계사이먼

884
2,654
1,220
9,071
306
580
59
166

자료: 당사 2021년 반기보고서

주1) 기타수익에는 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

주2) 특수관계자와의 리스 거래와 관
련하여 리스료는 임차료 등에 포함되어 있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다.

한편, 2021년 반기 중 사용권자산상각비 9,537백만원 및 이자비용 122백만원을 인식하였
습니다.

주3)
당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, (주)광주신세계를 포함한 연결기준 실적은 2021년 4분기부터 반영될 예정입니다.

2021년 반기
별도기준 당사의 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

[채권, 채무 등 (별도기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무(주1)

종속기업
신세계인터내셔날
3,248
1,888
13,483
16,401

신세계동대구복합환승센터
-
2,904
-
993

신세계센트럴시티
92,280
152
-
166,255

신세계톰보이
-
-
-
387

신세계디에프
-
476
493
897

대전신세계
-
1,396
47
-

서울고속버스터미널
2,648
1,129
-
10,109

신세계디에프글로벌
-
3,240
9,000
44

까사미아
-
33
-
1,972

마인드마크
-
-
-
43

합 계
98,176
11,218
23,023
197,101

관계기업
신세계의정부역사
-
2
-
533

광주신세계
-
9,689
-
561

에스에스지닷컴
-
48,532
-
71

로우로우
-
-
-
55

합 계
-
58,223
-
1,220

공동기업
신세계사이먼
-
1,176
-
9,914

자료:
당사 2021년 반기보고서

주1)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 2021년 반기말 현재 사용권자산 315,589백만원 및 리스부채 12,117백만원을 인식하였습니다.

주2) 당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다.
다만, (주)광주신세계를 포함한 연결기준 실적은 2021년 4분기부터 반영될 예정입니다.

이
와 같이 당사는 신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되며, 계열 전반의 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단됩니다. 하지만 신세계그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 당사가 속한 신세계 계열은 2006년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 국민은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말하였습니다.
다만, 은행업감독규정의 개정으로 2021년부터 총차입금과 은행권 신용공여가 일정금액(전년말 총차입금이 전전년도 명목 국내총생산의 0.1% 이상, 전년말 현재 은행권 신용공여잔액이 전전년말 전체 은행권 기업 신용공여잔액 대비 0.075% 이상) 이상인 계열기업군을 주채무계열로 산정하게 되었습니다. 주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다

2021년
선정된 주채무계열 기업집단은 총
32개(전년 대비 4개 증가)
로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 

연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

[연도별 주채무계열 선정 기준금액]

기준금액
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

2016년

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

-
2,253.6조원
(2018년말)
2,099.4조원
(2017년말)
2,022.2조원
(2016년말)
1,935.2조원
(2015년말)

1,810.9조원

(2014년말)

전체 신용공여액
-
1조 6,902억원
1조 5,745억원
1조 5,166억원
1조 4,514억원

1조 3,581억원

은행권 신용공여잔액
1조 1,000억원
-
-
-
-
-

총차입금
1조 9,190억원
-
-
-
-
-

자료 : 금융감독원 보도자료

[종속회사 관련 위험]

바
.

당사
는
2021년 반기 기준
(주)신세계인터내셔날 외 19개 종속법인을 보유
하고 있습니다.

당사 종속회사의 경우

(주)신세계인터내셔날,
(주)신세계디에프,
(주)신세계동대구복합환승센터,
(주)신세계톰보이,
(주)신세계센트럴시티 등이
2021년 반기말
기준 영업이익 창출로 비교적 양호한 실적을 유지
하고 있으나, 이외에
종속회사 대부분이 영업손실을 기록
하고 있습니다.
이
는
COVID-19의 장기화에 따른 영향으로
해외 면세 및 유통업 부문의 영업손실
발생
이 불가피했던 것으로 판단됩니다. 다
만,
면세사업부문 내 (주)신세계디에프의 경우 작년 영업손실에서 2021년 반기 영업이익으로 이익전환
하였으며, 수익성 회복세를 보이고 있습니다.
이와 같은

종속회사의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되어 당사의 수익성 저하에 일부 영향

을
미치
게 되므로
투자자께
서는 이점
유의하시기 바랍니다.

한
편
,
당사
는 2020년 4월 28일 이사회결의를 통하여
종속기업인 (주)신세계디에프의 면세점 사업의 장기 성장을 위한 재무 건
전성 확보를 위해 현금(1,000억원) 출자 및 현물(1,959억원)출자를 결정하여
2020년 5월 14일자
로 출자 완료
하였습니다. 또한 당사는
2018년 부터 종속기업인 (주)대전신세계의 건축공사 목적 투자재원 조달을 위해 출자를 지속해왔으며, 2020년 7월 14일 이사회결의를 통하여 추가로 790억원의 출자(유상증자 참여)를 결정함에 따라 누적 출자금액 3,500억원을 기록
하였습니다. 또
한

당사는 2021년 9월 14일 이사회 결의를 통해 정용진 (주)이마트 부회장이 보유하던 (주)광주신세계 상장주식 833,330주를 시간외 대량매매를 통한 장내취득으로 취득할 것을 공시
하였습니다.

(주)광주신세계는 최근 3개년간 30% 이상의 영업이익률과 10% 초반의 부채비율을 기록하며 양호한 재무상태
를 보이고 있습니다. 때문에 (주)광주신세계의 당사 연결 종속회사 편입 이후,
당사의 연결기준 영업수익성 및 재무안정성 지표가 개선될 것으로 예상
됩니다.
다만,
해당 지분의 취득금액인 약 2,285억원이 당사 자기자본의 약 4.52%에 해당함
을 감안
하였을 때,
현금유출으로 인한 단기적인 유동성 및 부채비율의 악화 가능성
을 배제할 수

는 없습니다.

당사는 상기와 같이 종속기업에 대한 출자
및 관계기업에 대한 지분 확보 등이
발생할 수 있으며,
종속기업의 사업악화에 따른 재무지원 목적의 출자가 지속될 경우 당사의 재무부담이 가중될 수 있는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는
2021년 반기 기준
(주)신세계인터내셔날 외 19개 종속법인을 보유하고 있습니다. 당사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

[당사 종속회사 현황]

(단위: %)

회사명
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월

연결
실체 내 기업이

소유
한
지분율(%)(주3)

2021년
반기말
2020년말

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
38.91
45.76

신세계디에프
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

신세계동대구복합환승센터
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
60.99

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
100.00

신세계톰보이
국내
의류제품 제조 및 판매업
12월
95.78
95.78

신세계센트럴시티(주2)
국내
부동산임대업 및 자동차정류장사업
12월
60.02
60.02

서울고속버스터미널
국내

정류장 매표사업 및 부동산 임대업

12월
67.89
64.95

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
중국
면세점자문서비스
12월
100.00
100.00

기이가무역(상해)유한공사
중국
의류제품 판매업
12월
100.00
100.00

신세계디에프글로벌
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.
베트남
의류제품 제조 및 판매업
12월
100.00
100.00

까사미아
국내
가구제조 및 판매업
12월
95.68
95.68

가유(상해)무역유한공사
중국
무역업
12월
100.00
100.00

Shinsegae France S.A.S
프랑스
소매업

12월

100.00
100.00

마인드마크
국내
정보통신업
12월
100.00
100.00

실크우드
국내
방송프로그램 제작 및 공급
12월
58.05
58.05

스튜디오 329
국내
방송프로그램 제작 및 공급
12월
55.13
55.13

시그나이트파트너스
국내
금융투자업
12월
100.00
100.00

스마트신세계시그나이트투자조합
국내
금융투자업
12월
58.80
58.80

PP Produits Prestiges SA
(구.Global Skin Care Holding Ltd.)
스위스
화장품유통업
12월
100.00
100.00

자료 : 당사 2021년 반기보고서

주1)
2021년 반기말 및 2020년말 현재 타투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을 종속기업의범위에 포함시켰습니다.

주2)
연결실체 내 기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율입니다.

주3)
당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

2021년
반기
기준 종
속기업의

주
요 재무현황(내부거래 제거전)
은

다음과

같습니다.

[(주)신세계 주요 종속회사 재무정보]

(단위: 백만원)

구 분
유동자산
비유동
자산
자산계
유동부채
비유동
부채
부채계
자본
매출액
영업손익
반기
순손익
기타
포괄손익
반기
총포괄
손익

신세계인터내셔날
371,673
673,285
1,044,958
181,374
253,557
434,931
610,027
626,081
45,437
39,137
291
39,428

신세계디에프
531,720
913,783
1,445,503
707,465
454,518
1,161,983
283,520
1,012,981
48,987
(1,895)
-
(1,895)

신세계동대구복합환승센터
32,823
739,447
772,270
161,933
163,562
325,495
446,775
109,560
18,802
10,814
2
10,816

대전신세계
182,193
782,763
964,956
92,668
559,298
651,966
312,990
-
(6,613)
(6,473)
-
(6,473)

신세계톰보이(주1)
58,970
18,068
77,038
20,529
1,441
21,970
55,068
54,202
1,245
5,264
58
5,322

신세계센트럴시티
64,388
2,755,779
2,820,167
271,755
842,461
1,114,216
1,705,951
103,633
21,211
14,211
(61)
14,150

서울고속버스터미널(주1)
17,128
1,279,530
1,296,658
31,220
278,394
309,614
987,044
21,597
(1,240)
(785)
(3)
(788)

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
159
-
159
4
-
4
155
145
(18)
(18)
8
(10)

기이가무역(상해)유한공사
9,370
250
9,620
9,645
-
9,645
(25)
5,466
(2,503)
(1,118)
36
(1,082)

Shinsegae International 
Vietnam Co., Ltd.

738
1,003
1,741
701
174
875
866
259
(443)
(454)
49
(405)

신세계디에프글로벌
21,361
79,688
101,049
41,197
20,192
61,389
39,660
27,903
(6,648)
(10,202)
-
(10,202)

까사미아(주1)
73,477
158,693
232,170
66,786
59,226
126,012
106,158
97,803
(4,786)
(4,084)
-
(4,084)

가유(상해)무역유한공사
48
-
48
-
-
-
48
137
35
35
-
35

Shinsegae France S.A.S
732
12
744
131
-
131
613
160
6
4
3
7

마인드마크
13,384
18,961
32,345
304
77
381
31,964
417
(1,156)
(1,085)
(4)
(1,089)

실크우드
1,196
3,466
4,662
2,837
3,861
6,698
(2,036)
860
(479)
(482)
-
(482)

스튜디오329
5,004
970
5,974
4,084
1,251
5,335
639
8,893
(282)
(293)
-
(293)

시그나이트파트너스
7,929
10,625
18,554
435
611
1,046
17,508
575
(1,063)
(1,128)
-
(1,128)

스마트신세계시그나이트투자조합
3,719
15,651
19,370
7
-
7
19,363
-
(588)
(581)
(1)
(582)

PP Produits Prestiges SA

(구.Global Skin Care Holding Ltd.)(주1)

10,657
16,415
27,072
691
327
1,018
26,054
3,816
1,580
1,361
(266)
1,095

자료: 당사 2021년 반기보고서
주1) 상기
요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.
주2)
당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다.
다만, (주)광주신세계를 포함한 연결기준 실적은 2021년 4분기부터 반영될 예정입니다.

당사의 종속회사의 경우 (주)신세계인터내셔날,
(주)신세계디에프,
(주)신세계동대구복합환승센터,
(주)신세계톰보이,
(주)신세계센트럴시티 등이
2021년 반기말
기준 영업이익 창출로 비교적 양호한 실적을 유지하고 있으나, 이외에 종속회사 대부분이 영업손실을 기록하고 있습니다.
이
는 COVID-19의 장기화에 따른 영향으로
해외 면세 및 유통업 부문의 영업손실
발생이 불가피했던 것으로 판단됩니다. 다
만, 면세사업부문 내 (주)신세계디에프의 경우 작년 영업손실에서 2021년 반기 영업이익으로 이익전환하였으며, 수익성 회복세를 보이고 있습니다.
이와 같은 종속기업의
영업수익 변동
은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치는 것으로 판단되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 4월 28일 이사회결의를 통하여 종속기업인 (주)신세계디에프에 면세점 사업의 장기 성장을 위
한 재무 건전성 확보를 위해 현금(1,000억원) 출자 및 현물(1,959억원)출자를 결정하여
2020년 5월 14일자로 출
자 완료하였습
니다. 

[당사 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 공시(2020.04.28(최초), 2020.05.13(정정))]

1. 발행회사
회사명
(주)신세계디에프

국적
대한민국(Republic of Korea)
대표자
손영식

자본금(원)
50,500,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
10,100,000
주요사업
면세점업

2. 취득내역
취득주식수(주)
10,455,299

취득금액(원)
295,885,000,000

자기자본(원)
5,515,130,283,816

자기자본대비(%)
5.36

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,555,299

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현물 및 현금 출자

5. 취득목적
면세점 사업의 장기 성장을 위한 재무 건전성 확보

6. 취득예정일자
2020-05-14

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
13,018,488,597,582
취득가액/자산총액(%)
2.27

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-28

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 현물출자와 현금출자를 동시에 진행하며, 현물출자 금액은 195,885,000,000원(66.2%),현금 출자 금액은 100,000,000,000원 (33.8%)임. 

2. 현물출자는 (주)신세계가 보유한 신세계백화점 본점 신관 건물에 시내면세점인 명동점(8~12F, 16~17F)을 출자하여 (주)신세계디에프가 신주로 발행하는 주식을 취득하는 거래임 

3. 위 현물출자 금액은 감정평가금액이며 법원 인가 과정에서 확정된 금액임. 

4. 상기 '6. 취득예정일자'는 현금출자일 
(5/12)이며, 현물출자일(5/14)은 법원 인가일 익일로 법원 인가일은 송달기준으로 2020.05.13일임 

5. 상기 '2.취득내역'의 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항 보고서 제출 대상 여부'의 '최근 사업연도말 자산총액'은 2019년말 기준 연결재무제표상의 금액임. 

6. 아래 [발행회사의 요약 재무상황] 표는 당해년도 (2019년), 전년도(2018년), 전전년도(2017년) 재무정보를 표기함.

※관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

또한 당사는 2018년 부터 종속기업인 (주)대전신세계의 건축공사 목적 투자재원 조달을 위해 출자를 지속해왔으며, 2020년 7월 14일 이사회결의를 통하여 추가로 790억원의 출자(유상증자 참여)를 결정함에 따라 누적 출자금액 3,500억원을 기록하였습니다. 

[당사 '특수관계인에 대한 출자' 공시(2020.07.14)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
(주)대전신세계
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2020.7.31

나. 출자목적물
보통주 1,580,000

다. 출자금액
79,000

라. 출자상대방 총출자액
350,000

3. 출자목적
건축 공사 등 투자재원 마련

4. 이사회 의결일
2020.7.14

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기2. 출자내역 중 '가.출자일자'는 주금납입 예정일임.
- 상기2. 출자내역 중 '가.출자일자'는 변동될 수 있음.
-상기2. 출자내역 중 '라.출자상대방 총출자액'은 
금번 출자한 금액을 포함한 총 출자금액임

※ 관련공시일
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

당사는 2021년 9월 14일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 및 특수관계인으로부터 주식의 취득 공시를 통해 정용진 (주)이마트 부회장이 보유하던 (주)광주신세계 상장주식 833,330주를 시간외 대량매매를 통한 장내취득으로 취득할 것을 공시하였습니다.

[당사 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 공시(2021.09.14)]

1. 발행회사
회사명
(주)광주신세계

국적
대한민국(Republic of Korea)
대표자
이동훈

자본금(원)
8,000,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
1,600,000
주요사업
도소매

2. 취득내역
취득주식수(주)
833,330

취득금액(원)
228,499,086,000

자기자본(원)
5,057,254,722,041

자기자본대비(%)
4.52

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,000,000

지분비율(%)
62.50

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
광주신세계 지배력 확대 및 지배구조 단순화

6. 취득예정일자
2021-09-14

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
12,769,110,974,270
취득가액/자산총액(%)
1.79

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-09-14

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
○ 상기 2항의 '자기자본' 및 7항의 '최근 사업연도말 자산총액'은 2020년도말 연결재무제표 기준 금액입니다. 

○ 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 별도재무제표 기준이며, 당해연도는 2020년말 기준입니다.

※관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

[당사 '특수관계인으로부터 주식의 취득' 공시(2021.09.14)]

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
정용진
회사와의 관계
동일인 등

3. 중개기관
삼성증권
회사와의 관계
-

3 취득주식의 발행회사
(주)광주신세계
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
833,330

나. 취득금액
228,499

다. 취득단가(원)
274,200

라. 취득후 소유주식수(주)
1,000,000
취득후 지분율(%)
62.50

마. 거래일자
2021년 9월 14일

5. 취득목적
광주신세계 지배력 확대 및 지배구조 단순화

6. 취득방법
장내취득 (시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2021년 9월 14일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
- 본건은 (주)신세계가 동일인 등이 소유한 (주)광주신세계 지분(보통주)을 취득하는 거래임.
- 상기 '4. 취득내역의 다.취득단가(원)'는 취득금액을 취득주식수로 나눈 금액임.
- 상기 '4. 취득내역의 마.거래일자'는 주식 매매계약 체결일임
- 상기 내용은 진행과정에서 변경될 수 있음.

※ 관련공시일
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

해당 지분의 취득금액은 약 2,285억원이며, 당사 자기자본의 4.52%에 해당합니다. 지
분 취득의 목적은 (주)광주신세계에 대한 지배력 확대 및 지배구조 단순화이며,
이를 통해 기존 당사의 관계기업이었던 (주)광주신세계에 대한 지분은 약 62.50%로 종속회사가 됩니다.

현재 광주지역에는 (주)광주신세계를 비롯하여 롯데백화점, NC백화점 및 이마트, 홈플러스 등 기타 대형마트 20여개가 영업활동을 하고 잇으며, (주)광주신세계는 26년만의 성공적인 리뉴얼 오픈을 통해 광주지역에서 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 

[(주)광주신세계 시장점유율]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 2분기
2020년
2019년
2018년
2017년

광주신세계
46.5%
47.6%
46.6%
41.4%
41.8%

기 타
53.5%
52.4%
53.4%
58.6%
58.2%

합 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

자료: (주)광주신세계 2021년 반기보고서
주) 점유율의 경우 통계청 자료 인용 (당사 총매출액 ÷ 광주광역시 총매출액)

(주)광주신세계는 최근 3개년간 30% 이상의 영업이익률과 10% 초반의 부채비율을 기록하며 양호한 재무상태를 보이고 있습니다. 때문에 (주)광주신세계의 당사 연결 종속회사 편입 이후, 당사의 연결기준 영업수익성 및 재무안정성 지표가 개선될 것으로 예상됩니다.

[(주)광주신세계 요약 재무지표 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
81,203
72,234
147,508
154,879
135,213

영업이익
28,545
23,074
48,310
55,103
50,069

당기순이익
25,564
21,451
43,160
47,669
45,093

자산총계
803,748
756,839
784,428
752,423
696,205

부채총계
85,473
79,747
86,160
91,233
75,548

자본총계
718,275
677,093
698,268
661,190
620,657

영업이익률
35.2%
31.9%
32.8%
35.6%
37.0%

당기순이익률
31.5%
29.7%
29.3%
30.8%
33.3%

부채비율
11.9%
11.8%
12.3%
13.8%
12.2%

자료: (주)광주신세계
2021년 반기보고서
및
각 사업년도
사업보고서

(주
)광
주신세계는 트렌디한 MD의 꾸준한 입점을 통해 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있으며, 광주지역뿐만 아니라 호남지역 내 상권 1번점을 목표로 하고 있습니다. 다만,
해당 지분의 취득금액인 약 2,285억원이 당사 자기자본의 약 4.52%에 해당함
을 감안하였을 때, 현금유출으로 인한 단기적인 유동성 및 부채비율의 악화 가능성을 배제할 수는 없습니다. 

당사는 상기와 같이 종속기업에 대한 출자 및
관계기업에 대한 지분 확보 등
이
발생할 수 있으며, 종속기업의 사업악화에 따른 재무지원 목적의 출자가 지속될 경우 당사의 재무부담이 가중될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[분할 전 회사채무에 대한 연대 책임]

사.
당사는 2011년 05월 01일을 분할기일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였으며, '상법' 제530조의9 제1항에 의거 당사와 (주)이마트는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임
이 있습니다. 또한 당사는
2018년 12월 27일을 분할기일로 하여 온라인 쇼핑몰 사업부문을 물적분할하여 (주)신세계몰을 설립
하였습니다. 이에
따라 당사와 (주)신세계몰
((주)신세계몰은 2019년 3월 1일자로
(주)에스에스지닷컴
에 흡수합병 되었습니다.)
은 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담
하고 있습

니다. 투자자께서는 이와 같은
연대책임에 대해 충분히 인지
하시고 투자하시기 바랍니다.

㈜신세계는 2011년 2월 15일 이사회 결의를 통해 대형마트 사업부문을 인적분할하여 분할 신설법인인 (주)이마트를 설립하기로 결정하였으며, 2011년 3월 18일 주주총회에서 분할계획서를 승인하였습니다. 분할의 개요 및 분할과 관련한 주요한 일정은 아래와 같습니다.

[분할의 개요]

구분
회사명
사업부문

분할존속법인
주식회사 신세계
백화점사업부문

분할신설법인
주식회사 이마트
대형마트사업부문

[분할 재무상태표]

(단위 : 천원)

구분
분할 전
(주)신세계
분 할 후

당사
(주)신세계
[(주)이마트]

[유동자산]
952,485,923
252,091,206
700,394,717

ㆍ현금및현금성자산
141,891,494
123,249,088
18,642,406

ㆍ매출채권 및 기타수취채권
212,344,682
71,622,133
140,722,549

ㆍ재고자산
509,699,857
37,626,041
472,073,816

ㆍ단기파생상품금융자산
33,472,204
-
33,472,204

ㆍ기타단기금융자산
420,195
56,825
363,370

ㆍ기타유동자산
54,657,491
19,537,119
35,120,372

[비유동자산]
13,100,771,756
3,413,357,508
9,687,414,248

ㆍ유형자산
8,882,724,608
2,040,452,730
6,842,271,878

ㆍ투자부동산
265,138,211
65,626,231
199,511,980

ㆍ무형자산
45,465,945
19,974,896
25,491,049

ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자
765,795,685
134,024,446
631,771,239

ㆍ매도가능금융자산
2,213,485,821
761,410,565
1,452,075,256

ㆍ장기파생상품금융자산
571,285
-
571,285

ㆍ기타장기금융자산
479,396,470
152,274,971
327,121,499

ㆍ기타비유동자산
448,193,731
239,593,669
208,600,062

자산총계
14,053,257,679
3,665,448,714
10,387,808,965

[유동부채]
3,621,768,005
892,050,891
2,729,717,114

[비유동부채]
3,031,005,011
864,764,903
2,166,240,108

부채총계
6,652,773,016
1,756,815,794
4,895,957,222

[납입자본]
466,127,814
121,659,360
4,333,630,014

ㆍ자본금
188,605,000
49,225,905
139,379,095

ㆍ주식발행초과금
277,522,814
72,433,455
4,194,250,919

[이익잉여금]
4,899,901,801
7,952,843,797
-

[기타자본항목]
2,034,455,048
(6,165,870,237)
1,158,221,729

자본총계
7,400,484,663
1,908,632,920
5,491,851,743

부채와 자본총계
14,053,257,679
3,665,448,714
10,387,808,965

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)
주) 상기 금액은 2011년 4월 30일의 결산자료 기준으로 작성된 분할기일인 2011년 5월 1일자 존속법인 및 신설법인의 개시 요약재무상태표이며 K-IFRS를 적용한 별도재무상태표입니다.

'상법' 제530조의9 제1항에 의거 분할 후 당사와 ㈜이마트는 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담하고 있습니다. 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생/확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생/확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무, 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되며, 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속됩니다. 동 채무에 대해서는 당사와 ㈜이마트는 연대책임의 의무를 부담하게 되는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할 전 당사가 2011년 2월 15일 공시한 '주요사항보고서'를 참고하시기 바랍니다.

또한, 당사는 2018년 12월 27일을 분할기일로 하여 온라인 쇼핑몰 사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하여 신세계몰을 설립하였습니다. 당사는 '상법'제530조의9 제1항에 의거하여 분할 후 당사와 ㈜신세계몰은 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담하고 있습니다. 

[분할의 개요]

구분
회사명
사업부문

분할존속법인
주식회사 신세계
백화점 등

분할신설법인
주식회사 신세계몰
온라인 쇼핑몰 등

[분할 재무상태표(별도재무상태표 기준)]

(2018년 3분기 기준)
(단위 : 원)

과 목

분할 전

분할 후

존속회사
((주)신세계)

신설회사
((주)신세계몰)

자산

유동자산

647,569,078,646

534,920,802,000

112,648,276,646

현금및현금성자산

58,214,654,412

19,480,391,414

38,734,262,998

매출채권및기타유동채권

288,760,493,801

221,382,765,381

67,377,728,420

재고자산

72,296,138,164

66,403,223,356

5,892,914,808

기타금융자산

200,943,419,050

200,902,027,099

41,391,951

기타유동자산

27,354,373,219

26,752,394,750

601,978,469

비유동자산

5,693,403,725,484

5,704,992,916,517

14,400,046,047

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

428,266,178,824

428,266,178,824

-

종속기업, 조인트벤처와

관계기업에 대한 투자자산

2,215,781,290,666

2,240,770,527,746

1,000,000,000

유형자산

2,354,400,970,811

2,351,145,234,934

3,255,735,877

투자부동산

161,041,220,273

161,041,220,273

-

무형자산

37,810,190,049

27,665,879,879

10,144,310,170

기타금융자산

181,890,614,602

181,890,614,602

-

기타비유동자산

314,213,260,259

314,213,260,259

-

자산총계

6,340,972,804,130

6,239,913,718,517

127,048,322,693

부채

유동부채

1,659,519,110,499

1,560,460,986,220

99,058,124,279

매입채무 및 기타유동채무

329,949,021,944

310,448,448,627

19,500,573,317

상품권

494,051,132,080

494,051,132,080

-

단기차입금

346,126,677,661

346,126,677,661

-

당기법인세부채

12,007,147,690

12,007,147,690

-

기타금융부채

50,936,035,285

50,936,035,285

-

기타유동부채

426,449,095,839

346,891,544,877

79,557,550,962

비유동부채

1,535,923,243,110

1,533,922,281,776

2,000,961,334

매입채무 및 기타채무

1,575,851,361

1,575,851,361

-

장기차입금

1,237,995,657,106

1,237,995,657,106

-

비유동파생상품부채

64,766,110

64,766,110

-

순확정급여부채

35,461,338,686

33,704,967,765

1,756,370,921

이연법인세부채

107,685,144,407

107,685,144,407

-

기타금융부채

141,991,253,109

141,991,253,109

-

기타비유동부채

11,149,232,331

10,904,641,918

244,590,413

부채총계

3,195,442,353,609

3,094,383,267,996

101,059,085,613

자본

자본금

49,225,905,000

49,225,905,000

10,000,000,000

기타불입자본

365,835,929,932

365,835,929,932

15,989,237,080

신종자본증권

317,309,817,147

317,309,817,147

-

이익잉여금

2,090,707,873,510

2,090,707,873,510

-

기타자본구성요소

322,450,924,932

322,450,924,932

-

자본총계

3,145,530,450,521

3,145,530,450,521

25,989,237,080

부채및자본총계

6,340,972,804,130

6,239,913,718,517

127,048,322,693

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

한편, 주식회사 신세계몰은 2019년 3월 1일부로 에스에스지닷컴(구, 이마트몰)에 흡수 합병되었습니다. 기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할 전 당사가 2018년 10월 31일 공시한 '주요사항보고서' 를 참고하시기 바랍니다. 

투자자께서는 상기와 같은
연대책임에 대해 충분히 인지
하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[소송 및 우발채무 등 관련 위험]

아
.

당
사
는

증권신고서 제출일 현재 경방유통과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매 등 각종 약정사항과 우발채무 내역이 존재합니다.

당사 및 연결 대상 종속회사의 우발채무(계류 중인 소송사건, 금융약정사항 및 지급보증 등)는
예측하기 어려운 다양한 우발상황의 발생 여부에 따라 당사 및 연결 대상 종속회사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다는점을 유의하시기 바랍니다
.

당사 및 연결 대상 종속회사의 우발채무(계류 중인 소송사건, 금융약정사항 및 지급보증 등)는 예측하기 어려운 다양한 우발상황의 발생 여부에 따라 당사 및 연결 대상 종속회사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사 및 연결 대상 종속회사의 우발채무와 관련한 자세한 사항은 다음과 같습니다.

■ 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

증권신고서 제출일 현재 당사는 경방유통과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매를 제공 중에 있습니다.

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
1
-
영등포 위탁경영 관련 견질어음(경방유통)

기타(개인)
-
-
-

자료 : 당사 제시

■
당사 우발채무 및 약정사항
(별도기준)

(1)

증권신고서 제출일
전일 기준

당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부
터

620억원

(전기
말:
599억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
증권신고서 제출일
전일 기준
당사는 우리은행 등과
1,671억원
(전기말: 1,685억원) 한도의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당사는 이와는 별도로 우리은행 등과
4,750억원
(전기말: 6,100억원)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당사는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 당사는 분할회사인 주식회사 신세계몰의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편, 주식회사 신세계몰은 2019년 중 주식회사 에스에스지닷컴에 흡수합병되었습니다.

(5)

당사는 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 경방유통과 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(6)
증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은
주로 손해배상청구와 관련된 건이며
소송금액은 370백만원
입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은
상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 주식회사 에스에스지닷컴의 주주사인 이마트와, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 주식회사 에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(Convergent TradeChannels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P., 브락사아시아투 유한회사)

추가출자

- 대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하여금 추가 출자를 청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게 주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 
 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음 (추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우, 인수인은 2024년 5월 1일로부터 2027년 4월 30일까지 사이에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의 일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지 못할 경우, 대주주 및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인 소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분 제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

(8) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 특수관계자인 주식회사 이마트와 주식회사 에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.

■
당사 우발채무 및 약정사항
(연결기준)

(1)
2021년 반기말 기준 연결실
체는
영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험
으로부터
683억원
(전기말: 734억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
2021년 반기말 기준 연결실체는 차입금 중 신디케이티드론 차입금 2천억원 이외에
KE
B하나은행 등과

10,960
억원과
USD 10
백
만
(전기말: 13,472억원과 USD 10백만)의
일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

또한 KB국민은행 등과

2,837억원
, USD 82백만과 JPY 1,700백만
(전기말:
2,555억

원과 USD 102백만과 JPY 1,700백만)한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을
체결하고 있습니다. 그리고 KDB산업은행 등과
1,130
억원과
USD 10
백만
(전기말: 1,
170억원과 USD 30백만)의 시설자금대출 한도
등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편
2021년
반기말 기준
연결실체는 KEB하나은
행 등과

USD 243
백만
(전기말: USD 315백
만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KB국민은행
등과
USD 207
백
만 및 JPY 400백만
(전기말: USD 116백만과 JPY 400백만) 상당의
파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3)
연결실체는 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여채무에 대하여

연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 연결실체는

분할회사인

주식회사

신세계몰의 2018년

12월 27일

현재(분할기준일)존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편, 주식회사 신세계몰은 2019년 중 에스에스지닷컴에 흡수합병되었습니다.

(5) 2021년 반기말 기준 연결실체는 KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다.

(6) 연결실체는 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당분기말 현재 경방유통에 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7)
연
결실체는 ARMANI 등에 대
해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할수 있는 라이센스 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다.

(8) 연결실체는 1996년 2월 17일자로 서울특별시 도시철도공사로부터 지하철도의 건설에 따르는 손실보상금을 수령하였으며, 이와 관련하여 서울특별시 도시철도공사는 연결실체의 토지에 대하여 1996년 2월 9일부터 지하철도 존속시까지 지상권을 설정하고 있습니다.

(9)
2021년 반기말 기준 연결실체는 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(10) 연결실체가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방
계약 내용

대구광역시
동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사
동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

(11) 2021년 반기말 기준 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은
주로 손해배상청구와
관련된 건이며 소송금액은

1,317백만원
입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금
액 및 시기는 불확실하며 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가

연결실체
의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(12) 2021년 반기말 기준 연결실체는 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다. 

(13)
2021년 반기말 기준 연결실체는 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다
.

(14) 2021년 반기말 기준 연결실체는
여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 지급
수수료로 인식한 금액은
224,431백만원
(부가세 제외) 및 68,079백만원
(부가
세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은
8,980백만원
(전기말: 8,609백만원)입니다.

(15)
2021년 반기말 기준 연결실체는 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다. 

(16)
2021년 반기말 기준 연결실체는 2011년 중 판매한 토퍼 등 상품 3종에 대해 원자력안전위원회에 자진신고를 하여 생활주변 방사선 안전관리법의 안전기준에 부적합한 상품임을 확인하였고, 이에 따라 2018년 7월 30일자로 리콜명령을 받았습니다. 연결실체는 원자력안전위원회의 리콜명령에 따라 해당 상품을 회수하고 있으며 현재로서는이러한 우발상황이 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(17)
2021년 반기말 기준 당사는 관계기업인 주식회사 에스에스지닷컴의 주주사인 이마트, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 주식회사 에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(
Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P.
, 브락사아시아투 유한회사)

추가출자

-
대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하여금 추가 출자를청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음(추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우,인수인은 2024년 5월 1일부터 2027년 4월 30일까지의 기간에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의 일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지못할 경우, 대주주및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

(18)
2021년 반기말 기준
당사는 특수관계자인 주식회사 이마트와 주식회사 에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.

(19)
2021년 반기말 기준
연결실체는

연결실체가 보유하고 있는 인천공항 1터미널점 및 인천공항 2터미널점의 임차보증금 2,869억원에 대한 유동화자산 양도계약을 유동화전문회사와 체결하고 있습니다. 

(20)
당사는 2021년 3월 16일 이사회 결의에 따라 네이버(주)와 전략적 사업제휴 관계를 강화, 유지하기 위하여 종속기업의 지분과 네이버(주)의 지분을 교환하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 각각 체결하였습니다. 당사가 취득한 주식은 일정기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.

■
제재 현황 등 그 밖의 사항

[

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반]
(1) 위반 일자 : 2014.03.21 / 2015.03.20 (상호출자제한기업집단 등 지정을 위한 자료제출 요구 대응)
(2) 조치기관 : 서울중앙지방법원
(3) 조치대상자 : 당사 외
(4) 조치내용
 - 벌금 100,000,000원 부과 (2017.04.26 공정거래위원회 의결) 
 - 2019.01.07 납부 완료
(5) 사유 및 근거법령
 - 사유 :

구 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반

- 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제68조의 4 외
(6) 재발방지를 위한 회사의 대책
 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화
 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화

당사는 위와 같이 공정거래법 위반으로 인해 경고 및 과태료 부과 조치를 받은 바 있으며, 재발 방지를 위해 대책을 수립하여 시행하고 있습니다. 해당 건으로 인해 과태료 및 경고조치 외 별도의 조치는 없었으나, 이로인해 당사의 브랜드 이미지에 부정적 영향을 줄 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이
향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다
는
점을 유의하여 주시기 바라며, 기타 주요 종속회사의 우발채무 및 약정에 관한 사항은 본 증권신고서 '제2부 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하여 투자하여 주시기 바랍니다. 

[환율 관련 위험]

자. 당사는
2021년 반기
연결기준
148억원
의 외화관련
순
손실
이 발생
했습니다.

이는 2020년 COVID-19 확산으로 인한 충격으로 1,200원 이상을 기록했던 환율이 COVID-19 확산의 안정 추세와 함께 1,100원대 아래까지 하락함에 기인한 것으로

판단됩니
다.
당사의
면세점 부문의 경우
외화를 통한 매출
에 대한 의존도가 높으므로 환율의 등락으로 인하여 매출 및 이익의 변동성이 확대
될 수 있습니다. 

당사는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다.
또한 위험회피회계가 적용되
지는 않
으나 신종자본증권의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결한 바 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 본 신종자본증권은 상환하였습니다.

당사의 제무재표 상의 파생상품 규모는 크지 않은 것으로 판단되지만,
파생상품 계약의 특성상 환율이 급변하는 경우에는 수익 변동성이 증가할 우려
가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 내수위주의 업종을 영위하여 환율 관련 손익이 당사의 손익에 미치는 영향은 미미하였으나, 시내면세점 사업을 획득하여 2016년부터 매출이 발생하였고, 호텔부문과 면세사업부문에서 빈번한 외화거래가 있었기에 환율 변동은 당사의 수익성에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다.

[외환관련 손익 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

외환차익
7,870
14,601
22,837
22,823
15,124

외화환산이익
2,158
8,639
57,901
2,964
1,720

이익 (A)
10,028
23,240
80,738
25,787
16,844

외환차손
7,980
15,200
22,579
26,338
16,641

외화환산손실
16,854
6,612
2,788
6,184
6,465

손실 (B)
24,834
21,812
25,367
32,522
23,106

순이익(손실) (A-B)
(14,806)
1,428
55,371
(6,735)
(6,262)

자료 :
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

일반적으로 환율이 상승하면(원화의 가치가 떨어지면) 한국의 상대적인 여행매력도가 증가하게 되고 한국을 방문하는 여행객 수가 증가하여 당사의 호텔 및 면세점의 매출이 확대될 수 있습니다. 한편으로는, 환율이 상대적으로 낮을 때 매입한 상품의 매입단가와 환율이 상승한 후 발생한 매출의 단가 차이로 인한 이익도 추가로 얻는 것이 가능합니다. 그러나, 환율이 상승하게 되면 내국인의 해외여행이 감소하여 면세점 매출이 감소할 수 있고, 외화매입채무로 인하여 외환차손 및 외화환산손실이 증가할 수 있습니다. 당사는
2021년 반기
연결기준으로
148억원
의 외화관련
순손실
이 발생했습니다.
이는 2020년 COVID-19 확산으로 인한 충격으로 1,200원 이상을 기록했던 환율이 COVID-19 확산의 안정 추세와 함께 1,100원대 아래까지 하락함에 기인한 것으로

판단됩니
다.
다만, 연초 이후 다시금 환율이 등락과 함께 전반적인 상승 추세를 보이고 있어,
향후 환율로 인한 당사의 손익은 더욱 민감해 질 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 소유하고 있으며
2021년 반기말
연결기준 장부금액은 다음과 같습니다.

[화폐성자산 및 부채(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

2021년 반기말
2020년말
2021년 반기말
2020년말

USD
72,061
60,387
531,955
542,181

EUR
244
492
45,017
38,102

기타통화
3,498
1,957
21,666
21,006

합 계
75,803
62,836
598,638
601,289

자료 : 당사 2021년 반기보고서

당사는 주로 미국 달러화, 유럽연합 유로화의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다.
2021년 반기말 및 2020년말 자산
, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향]

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타 통화 효과

2021년 반기말
2020년말
2021년 반기말
2020년말
2021년 반기말
2020년말

10% 상승시 손익변동
792
(2,579)
19
(3,761)
151
(1,529)

10% 하락시 손익변동
(792)
2,579
(19)
3,761
(151)
1529

자료 : 당사
2021년 반기보고서

2020년에는 COVID-19 확산으로 인한 경기 둔화 우려와 각국의 정책으로 인해서 환율이 다소 큰 폭의 변동성을 나타냈습니다. 2020년 3월 COVID-19 확산으로 인해 경제 성장이 둔화될 것으로 예상됨에 따라 투자자들의 달러 등 안전 자산 선호세가 확산되어 달러가 강세를 보였고 원/달러 환율은 1,200원을 돌파하였습니다. 특히 외국인들의 한국 주식 매도세가 확산되고 한국 내 외화 유동성에 대한 우려가 대두되면서 2020년 03월 19일 원/달러 환율이 1,280원까지 치솟았습니다. 하지만 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 COVID-19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되었으며, 미국 내 확진자 수 증가 추세로 인한 경제 악화 우려에 하반기 들어 달러 약세 흐름이 나타난 바 있습니다. 

2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 원/달러 환율은 2021년 5월 17일 1,138원까지 상승하였습니다. 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원/달러 환율은 하락하였으나, 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 증권신고서 제출 전일인 2021년 9월 23일 원/달러 환율은 약 1,174.00원을 기록하였습니다. 2021년 들어 국제유가의 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 커지고 있고, 독일 등 유럽에서 변이바이러스로 인한 감염증 재확산에 따라 봉쇄조치가 이루어진데다, 미-중간 갈등에 대한 우려감으로 원/달러 환율 상승 압력은 커지고 있습니다.
이러한 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

[최
근 1년간 원/달러
환율 변동 추이]

(단위: 원)

환율 추이.jpg
환율 추이

자료 :
하나은행 고시, 네이버 재인용

한
편, 당사는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 위험회피회계가 적용되
지는 않
으나 신종자본증권의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결한 바 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 본 신종자본증권은 상환하였습니다.
당사의 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

[파생상품 자산부채내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

통화스왑

120
-
736
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화스왑
-
1,061
-
-

합 계

120
1,061
736
-

파생상품부채

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

이자율스왑

-
-
22
-

통화스왑
-
-
476

소 계
-
-
498
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도
16
-
148
-

풋옵션
-
12,841
-
9,158

통화스왑
-
32,685

-

47,861

소 계

16
45,526
148
57,019

합 계
16
45,526
646

57,019

자료 : 당사
2021년 반기보고서

파생상품과 관련하여 거래손익과 평가손익은
2021년 반기 총 135억원
의 순수익을 기록하였으며,
이는 2020년 반기 168억원 대비 소폭 낮은 수치입니다.

[파생상품 관련 손익(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

파생상품거래이익
1,256
1,768
22,412
741
925

파생상품평가이익
17,146
25,887
928
24,443
19,506

파생상품거래손실
666
83
386
796
866

파생상품평가손실
4,187
10,769
54,256
8,289
274

순손익
13,549
16,803
-31,302
16,099
19,291

자료:
당사 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

향후 외화거래가 더욱 빈번하게 거래될 경우, 파생상품의 중요도는 더욱 커질 것으로 전망됩니다.
당사의 제무재표 상의 파생상품 규모는 크지 않은 것으로 판단되지만, 파생상품 계약의 특성상 환율이 급변하는 경우에는 수익 변동성이 증가할 우려가 있으니 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[지분투자 관련 위험]

차. 당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는

지분증권에 투자
하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는
지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향
을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다.
2021년 반기
말 현재 당사의 별도기준

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
459,269
-
347,830

비상장주식
-
528
-
528

합 계
-
459,797
-
348,358

자료: 당사
2021년 반기보고서

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자 주식을 제외한 지분상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

[상장주식 현황]

(기준일: 2021년 06월 30일)
(단위: 백만원)

회사명
2021년 반기말
2020년말

보유주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

삼성생명보험
4,381
2.2
349,630
346,563

삼성카드
39
-
1,137
1,267

네이버
259
0.2
108,301
-

합 계
459,068
347,830

자료: 당사
2021년 반기보고서

[비상장주식 현황]

(기준일: 2021년 06월 30일)

(단위: 백만원)

회사명
2021년 반기말
2020년말

보유주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

중앙일보사
3
0.1
132
132

한국경제신문
21
0.1
251
251

삼성라이온즈
29
14.5
145
145

합 계
528
528

자료: 당사
2021년 반기보고서

당사는 2021년 3월 16일 이사회 결의에 따라 네이버(주)와의 전략적 사업제휴 관계를 강화, 유지하기 위하여 종속기업의 지분과 네이버(주)의 지분을 교환하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수관 및 매도청구권 약정을 각각 체결하였습니다. 취득당시 주식의 가액은 약 1,000억원 규모이며, 2021년 반기말 장부가액은 1,083억원입니다.

당사는 상기와 같이

전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며
2021년 반기말
기준
상장 및 비상장
출자지분의 시장가치는 총

4,596억
원

입니다
.

또한 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 한국거래소 유가증권시장에 속해 있습니다.
당사가 투자하고 있는 상장 및 비상장주식의 가격 변동에 따라 당사가 재무적 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

당사의 재무구조를 고려하면 지분투자 상품의 주가의 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단되나 급격한 상황변화에 따른 주가하락이 발생시 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 금번 발행되는 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나,
매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

(자료 : 한국거래소)

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 할 예정이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있음을 유의하시기 바랍니다. 

한편, 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 

[사채관리계약 관련 사항]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
에 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환을 (주)신세계가 전적으로 책임집니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 (주)신세계가 전적으로 책임집니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[신용등급에 관한 사항]

라. 본 사채는
한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)
로부터 각 AA0등급(안정적)의 신용등급평가
를 받았습니다. AA0등급의 의미는 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있다는 것입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

한편 당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제136-1회 및 제136-2회 무보증 공모사채에 대하
여
2개
신용평
가 전문기관으로부터(
2021년 09월
16일

한국신용평가(주), 2021년 09월

16

일 NICE신용평가(주)
)
사채
의 신용등급을 각 AA0등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[한국신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

(자료 : 한국신용평가)

[NICE신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

(자료 : NICE신용평가)

현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

[예금자 보호법 적용 여부]

마.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[기타 참고사항]

바. 당사는 상기에 기술된
투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)의 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)신세계로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 주관사단이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

2. 평가의 개요

공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

공동대표주관회사 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)신세계
자금팀
안상우
팀장
자금조달 총괄

(주)신세계
자금팀
임우진
과장
자금조달 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융본부 IB1팀
안성준
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 25년

미래에셋증권(주)
기업금융본부 IB1팀
박창길
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 10년

미래에셋증권(주)
기업금융본부 IB1팀
조아요
과장
기업실사 실무
기업금융업무 6년

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
박세웅
이사
기업실사 책임
기업금융업무 등 22년

KB증권(주)
기업금융3부
이종훈
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 11년

KB증권(주)
기업금융3부
양현준
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 6년

KB증권(주)
기업금융3부
한정수
주임
기업실사 실무
기업금융업무 1년

삼성증권(주)
기업금융4팀
김태홍
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 20년

삼성증권(주)
기업금융4팀
김지은
이사
기업실사 책임
기업금융업무 16년

삼성증권(주)
기업금융4팀
정진욱
과장
기업실사 실무
기업금융업무 8년

삼성증권(주)
기업금융4팀
정장환
대리
기업실사 실무
기업금융업무 2년

(2) 기업실사 일정 및 실사내용

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2021.09.07
발행사
본사
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 방식 및 일정 안내

2021.09.08
~2021.09.09
평가회사
본사
- 실사 사전요청자료목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등

2021.09.09
발행사
본사
- 동사 사업 설명 브리핑
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답
- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 
- 관련 Q&A 등

2021.09.10
~
2021.09.23
평가회사
본사 및
발행회사본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토
- 외부 전문기관 자료 확인
- 업계관련 자료 확인
- 기타 세부사항 확인
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 사업부별 주요 사항 질의응답
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 증권신고서 내용의 검증

2021.09.24
평가회사
본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조

4. 평가의견

가. 동사는 1955년 12월 9일 동화백화점으로 설립되어 1985년 8월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 (주)신세계는 보고기간 종료일 현재 백화점 13개점(별도법인 및 위탁운영 점포 포함)의 매장을 운영하고 있습니다. 한편 2011년부터 동사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 백화점사업, 패션 및 라이프 스타일, 화장품 제조 및 도소매사업, , 부동산 및 여객터미널사업, 관광호텔사업, 면세점사업, 전자상거래사업, 미디어콘텐츠사업, 밴처캐피탈사업 등이 있습니다.

나.

동사의 영업수익성 추이를 살펴보면
동사의 연결기준 매출액은 2017년 이후 지속적인 매출 성장세에 힘입어 2018년 5조 1,857억원에서

2019년 6조 3,942억원으로 1조 2,085억원(23.31%) 증가한 바 있습니다.
다만,
2020년 COVID-19의 전세계적 확산
으로
대형 집객시설 기피 및 소비심리의 악화로 백화점 부문의 매출이 감소하였으며, 해외 관광객 유입 감소에 따른 관광수요 침체로 인해 면세점 및 호텔 부문의 매출이
악화되
며 2020년 연결기준 매출액은
4조 7,693억원으로 전년 대비 1조 6,249억원(-25.41%) 감소하였습니다. 다만 백신 접종 확대 및 대면 채널의 매출 회복 등에 힘입어,

2021년 반기
연결기준 매출액은
2조 7,153억원
으로 2020년
반기 연결기준
2조 2,113억원 대비 5,040억원(22.79%) 증
가
하였습니다.

[동사 주요 영업수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
2,715,289
2,211,260
4,769,279
6,394,224
5,185,683

매출원가
1,217,372
1,058,659
2,368,829
3,125,931
2,291,609

매출총이익
1,497,917
1,152,601
2,400,450
3,268,293
2,894,074

판매비와관리비
1,278,105
1,192,440
2,311,967
2,800,494
2,496,724

영업이익
219,813
-39,840
88,483
467,798
397,350

당기순이익
105,873
-101,403
-69,138
593,123
284,880

매출총이익률
55.17%
52.12%
50.33%
51.11%
55.81%

영업이익률
8.10%
-1.80%
1.86%
7.32%
7.66%

당기순이익률
3.90%
-4.59%
-1.45%
9.28%
5.49%

자료: 동사 정기보고서

(연결기준)

동

사의 최근 안정성 비율 추이를 살펴보면,
2021년 반기
부채비율과 차입금의존도는 각각
149.04%, 25.65%로, 2020년말 152.49%, 24.87%
대비
부채비율은 감소
, 차입금의존도는 소폭 증가
하였습니다.

동사는 고가의 상품을 직매입하는 면세사업 규모가 확대되면서 재고자산을 중심으로 한 자본투자가 커졌으며, 매장 리뉴얼, 신규 출점, 지분 인수 등의 투자 또한 이어져왔습니다. 그러나 에스에스지마켓 등의 사업 양도와 신세계백화점 인천점 영업 종료에 따른 임차보증금 회수 등을 통해 차입금 증가폭을 제한해왔습니다.
2018년 호텔 리뉴얼 투자, 신규 사업을 위한

지분 취득(
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
), 계열사 지분 출자(신세계디에프) 및 인천공항 등 추가 면세사업 투자 등이 이어졌
으나, 2019년 인천공항 면세점 임차보증금 유동화로 약 2,500억원 수준의 현금 유입이 있었습니다. 다만, 2020년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업 관련 투자가 지속되었으며,
회계상 자본으로 분류되었던 신종자본증권이(3,173억) 2020년 5월에 상환되며 차입금규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 다만,

2021년 대전 사이언스 콤플렉스 조성 사업은 대전신세계 Art & Science점으로 조성 완료되어 영업을 시작하였으며
, COVID-19로 인해 약화되었던 현금창출력이 회복되면서 부채비율 및 차입금의존도의 증가폭은 제한되고 있습니다.

[동사 주요 안정성 비율 추이(연결기준)]

(단위:백만원,%)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

자산총계
13,014,917
12,981,287
12,769,111
13,018,489
11,101,281

자본총계
5,226,018
4,912,957
5,057,255
5,515,130
5,002,168

부채총계
7,788,899
8,068,329
7,711,856
7,503,358
6,099,113

총차입금
3,338,834
3,565,782
3,175,989
2,644,069
3,167,462

단기차입금
1,141,660
1,455,117
1,361,836
873,774
1,309,591

장기차입금
2,197,174
2,110,665
1,814,153
1,770,295
1,857,871

현금및현금성자산
467,125
414,486
388,719
177,673
352,461

부채비율 (%)
149.04%
164.23%
152.49%
136.05%
121.93%

차입금의존도 (%)
25.65%
27.47%
24.87%
20.31%
28.53%

자료 :
동사 정기보고서

주) 현금및현금성자산, 차입금의 경우 연결재무제표상 계정과목 수치

다.
동사의 현금흐름을 살펴보면
2021년 반기말
기준 현금및현금성자산은
4,671억원
으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 그러나
2021년 반기말
기준 동사가 보유한 삼성생명보험 지분(
2021년 반기말
장부가액 기준
3,496억원
)과, 연결기준 대규모 유형자산
6조 7,442억원
및 투자부동산
5,994억원
등 보유자산 가치 등을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다. 

[동사 현금흐름 현황(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

기초현금및현금성자산
388,719
177,673
177,673
352,461
175,487

영업활동현금흐름
522,699
-8,551
552,375
789,940
331,265

투자활동현금흐름
-399,769
-152,049
-389,143
-71,498
-592,577

재무활동현금흐름
-44,583
397,337
48,002
-893,511
438,347

현금및현금성자산의순증가(감소)
78,348
236,736
211,234
-175,068
177,034

외화표시 현금및현금성자산의
환율변동 효과
58
77
-188
280
-61

기말현금및현금성자산
467,125
414,486
388,719
177,673
352,461

자료 :
동사 정기보고서

라. 동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA0의 신용등급을 부여받았습니다. 상기의 제반사항을 고려할 때 동사가 금번 발행하는 제136회 무보증사채의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 

마. 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반적인 현황, 산업 및 영업상의 위험요소, 재무구조 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하여 투자결정을 하시기 바랍니다. 

바. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 삼성증권(주)은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이점 유의하시기 바랍니다.

2021. 09. 24

"공동대표주관회사" : 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

"공동대표주관회사" : 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
470,070,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
179,529,930,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
182,770,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,817,230,000

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 136-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
270,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
126,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기 1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
68,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
3,750,000
정액지급

합 계
470,070,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

[회 차 : 136-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000

발행금액 ×
0.15%

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

상장수수료
-
주3)

상장연부과금
-
주3)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

신용평가수수료
34,000,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

ESG인증수수료
15,000,000
NICE신용평가(VAT 별도)

사채관리수수료
1,250,000
정액지급

합 계
182,770,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 지급할 예정입니다. 
주2) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관사단 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT제외금액)
- ESG인증수수료 : NICE신용평가와 협의
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 
- 표준코드수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
주3) 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 자금은
채무상환자금

, 운
영자금

및

시설자금으로 사용될 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
136-1
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
30,000
150,000
-
-
180,000

2_자금의사용목적

회차 :
136-2
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

60,000
-
-
-
-
-
60,000

나. 자금의 사용목적 상세내역

당사는 금번 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채로 조달하는 금액 총
2,400
억원은 채무상환자금
, 운영자금
및 시설자금으로 사용할 예정입니다.

[채무상환자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 1,500억원은 해당 단기차입금 상환에 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[상환 대상 단기차입금 현황]

(단위: 백만원)

구분
발행금액
금리
발행일
만기일

단기사채
80,000
0.85%
2021.07.23
2021.10.22

단기사채
30,000
1.31%
2021.09.02
2021.10.07

단기사채
10,000
1.31%
2021.09.03
2021.10.07

단기사채
10,000
1.35%
2021.09.06
2021.10.07

기업어음
20,000
1.41%
2021.09.23
2021.10.07

합계
150,000
-
-
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[운영자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중 300억원은 상품대로 사용할 예정입니다. 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[운영자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

구분
지급처
지급결제일
금액

상품대
샤넬코리아 등 20개 업체
2021-10-08
100,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금]

금번 당사가 발행하는 무보증사채 발행자금 중
600
억원은 장충동 도심연수원 준공을 위한 공사대금으로 사용할 예정입니다. 해당 프로젝트는 2020년 9월 시작되었으며, 현재 약 951억원이 투자되었습니다. 본 건 건축물은 지상 7층 및 지하 4층 규모이며, 교육연구시설, 문화집회시설, 근린생활시설 등으로 구성될 예정입니다. 당사는 2020년 8월 21일에 본 건축물과 관련하여 녹색건축 예비인증을 신청하였으며, 이를 비롯하여 추후 ESG 관련 사업을 확대해 나갈 예정입니다. 해당 투자비용의 부족분에 대해서는 보유 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

[시설자금 사용 내역]

(단위: 백만원)

사용목적
프로젝트명
프로젝트 내용
공사 기간
총 투자 금액
기 투자 금액
잔여 금액

시설자금
장충동 도심연수원
도심연수원 친환경건축물 건설
2020.09 ~2022.12
230,000
95,100
134,900

주1) 총 공사금액 2,300억원 중 951억원은 기 투자되었으며, 금번 사채 발행 금액을 잔여 공사비로 사용할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주3) 상기금액 중 본 채권 발행금액을 초과하는 부족분은 당사 자체 자금 및 차환 발행 등을 통해 충당할 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제136-2회 무보증사채는 녹색채권(Green Bond)으로 환경문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 NICE 신용평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율 

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용 조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사의 별도기준 이자보상배율 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 배)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
108,599
36,898
126,801
222,096
242,259

순이자비용(B)
25,924
27,947
58,006
55,591
37,879

이자보상배율(C=A/B)
4.19
1.32
2.19
4.00
6.40

(자료 : 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)
주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익
주2) K-IFRS 별도기준

당사의 2021년 반기 별도기준 이자보상배율은 4.19배를 나타냈으며
,
2018년
부
터 1배 이상의 배율을 유지하고 있습니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

당사의 연결기준 이자보상배율 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 배)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
219,813
-39,840
88,483
467,798
397,350

순이자비용(B)
50,311
64,479
128,440
127,308
73,127

이자보상배율(C=A/B)
4.37
-0.62
0.69
3.67
5.43

(자료 : 2021년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)
주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익
주2) K-IFRS 연결기준

당사는 2020년 연결기준 영업이익이 885억원으로 전년 대비 크게 감소하여 낮은 이자보생배율을 보였습니다. 이는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않습니다. 향후 이자보상배율이 개선되더라도 이자보상비율이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권 현황

가. 미상환 사채 내역

[기준일 : 2021년 09월 23일]
(단위 : 백만원,%)

발행방법
발행일자
권면(전자등록)
총액
이자율
만기일

130-2회 무보증사채
2017.04.11
150,000
2.41
2022.04.11

131-2회 무보증사채
2017.07.31
110,000
2.41
2022.07.31

132-2회 무보증사채
2018.01.23
160,000
2.84
2023.01.20

133-2회 무보증사채
2018.07.05
180,000
2.72
2023.07.05

134-1회 무보증사채
2020.03.20
30,000
1.52
2023.03.20

134-2회 무보증사채
2020.03.20
40,000
1.73
2025.03.20

134-3회 무보증사채
2020.03.20
30,000
1.97
2027.03.20

외화사모사채(SMBC)(주2)
2020.04.06
169,500
(USD 1.5억불)
3M USD
LIBOR+1.00
2023.04.05

외화사모사채(DBS)(주2)
2020.04.06
169,500
(USD 1.5억불)
3M USD
LIBOR+0.65
2022.04.05

135-1회 무보증사채
2021.01.21
200,000
1.21
2024.01.21

135-2회 무보증사채
2021.01.21
70,000
1.45
2026.01.21

합계
1,309,000
-

(자료: 당사 제공)
주1) K-IF
RS 별도기준

주2) 외화 변동금리 사채로 당사가 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 사채에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있으며, 상기 표시금액은 2021년 06월 30일 기준 평가금액입니다.

나. 기타 미상환 채무증권 현황(기업어음, 전자단기사채)

[기준일 : 2021년 09월 23일]

(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

50,000

280,000
230,000

(자료: 당사 제공)
(주1) K-IFRS 별도기준
(주2) 기초잔
액은
2021년 06월 30일
기준 미상환
잔액
을 기재하였으며,
기말잔액은 본
신고서 제출일 전일(2021년 09월 23일)
의 발행잔액을 기재하였습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2021년 09월 16일
136-1, 136-2
AA0

NICE신용평가(주)
2021년 09월 16일
136-1, 136-2
AA0

한편, 당사의 제136-1회 및 제136-2회 무보증사채를 발행하기 위한 2개 신용평가회사 등급 평정의 주요 내역은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
평정요지

NICE신용평가㈜
- 백화점 부문의 높은 시장지위 및 사업다각화 등에 기반해 사업경쟁력 우수
- 영업수익성 개선되는 추세이나, 코로나19 재확산 등에 따른 위험요인 존재
- 대규모 투자 지속 등으로 과거 대비 재무안정성 다소 저하
- 투자소요의 대부분을 자체 충당하는 비교적 원활한 현금흐름 유지 전망
- 보유자산을 비롯한 재무적 융통성 등을 감안 시, 재무안정성 우수한 수준

한국신용평가㈜
- 주력사업 내 우수한 시장지위, 다각화된 수익기반
- 코로나19에 따른 실적 저하 vs. 2021년 이후 실적회복
- 완화된 투자부담, 우수한 재무안정성

나. 평가의 개요

당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제136-1회 및 제136-2회 이권부 무보증 공모사채에 대하
여
2개 평가회사
에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)

양 신용평가회사의 회사채 등급평정은, 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음
Stable(안정적)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

(주)신세계는

한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)
로 하여금 만기상환일까지 발
행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com

NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)신세계가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다. 

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
1
1

비상장
19
-
-
19
7

합계
20
-
-
20
8

주) 당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

주) 당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

나. 회사의 법적 ·상업적명칭

지배회사의 명칭은 주식회사 신세계라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SHINSEGAE Inc. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)신세계로 표기합니다.

다. 설립일자

지배회사는 1955년 12월 9일 동화백화점으로 설립되었습니다. 
또한 1985년 8월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 

1) 주 소 : 서울특별시 중구 소공로 63
2) 전화번호 : 02-727-1234 
3) 홈페이지 : http://www.shinsegae.com 

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용

지배회사인 (주)신세계는 증권신고서 제출일 기준 백화점
13개점
(위탁경영 중인 신세계 아라리오점, (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, (주
)
대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science 포함
)의 매장을 운영하고 있습니다. 

한편 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 종속회사들이 영위하는 사업으로는 백화점사업(신세계동대구복합환승센터, 대전신세계), 의류제조/판매 및 수출입사업(신세계인터내셔날, 신세계톰보이), 면세점사업(신세계디에프, 신세계디에프글로벌), 부동산 및 여객터미널사업(신세계센트럴시티, 서울고속버스터미널), 관광호텔사업(신세계센
트럴
시티), 가구 소매업(
주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
)
, 미디어콘텐츠사업(마인드마크 등), 벤처캐피탈사업(시그나이트파트너스)

등이
있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용
'을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

회사의 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.

평 가 일
평가대상
(유가증권 등)
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2021.09.16
회사채
AA

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2021.09.16

회사채
AA

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2021.09.16

기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2021.09.16

전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2021.06.24
기업어음
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2021.06.24

전자단기사채
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2021.06.23

기업어음
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2021.06.23
전자단기사채
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2021.04.21

회사채
AA

NICE신용평가(AAAA~D)

정기평가

2021.06.18
기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2021.06.18
전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2021.04.20
회사채
AA

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2020.12.17
기업어음
A1

한국기업평가(A1~D)

정기평가

2020.12.17
전자단기사채
A1

한국기업평가(A1~D)

정기평가

2020.12.28
기업어음
A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2020.12.28
전자단기사채
A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2020.12.22
기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2020.12.22
전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2020.06.18
기업어음
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2020.06.18
전자단기사채
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2020.06.26
기업어음
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2020.06.26
전자단기사채
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2020.06.26
회사채
AA

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2020.06.15
기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2020.06.15
전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2020.06.15
회사채
AA

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.12.30
기업어음
A1

한국기업평가(A1~D)

정기평가

2019.12.30
전자단기사채
A1

한국기업평가(A1~D)

정기평가

2019.12.30
기업어음
A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2019.12.30
전자단기사채
A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2019.12.27
기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2019.12.27
전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2019.06.26
기업어음
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2019.06.26
전자단기사채
A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2019.06.24
회사채
AA

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.06.24
기업어음
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2019.06.24
전자단기사채
A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2019.06.21
회사채
AA

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.06.21
기업어음
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2019.06.21
전자단기사채
A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2019.01.04
회사채
AA

한국신용평가(AAA~D)

수시평가

[신용등급체계 및 의미]
1) 회사채 등급체계와 의미

등급체계

등급의미

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 안정되지만 장래의 환경변화로 지급확실성이 저하될 가능성 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음

※ NICE신용평가는 AA등급부터 CCC등급까지 한국기업평가, 한국신용평가는 AA등급부터 B까지 상대적인 
 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨
※ 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함

2) 기업어음 및 전자단기사채의 등급체계와 의미

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고수준으로 위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능 상태에 있음

※ A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨
※ 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

상장
1985년 08월 19일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

1) 회사의 설립일 : 1955년 12월 9일 (동화백화점으로 설립)
 2) 본점소재지 및 그 변경 : 서울특별시 중구 소공로 63

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2021년 03월 24일
정기주총
사내이사 서원식
사외이사 강경원
사외이사 원정희
사외이사 위철환
사내이사 김정식
사외이사 안영호

2020년 03월 25일
정기주총
대표이사 차정호
사내이사 권혁구
사내이사 김정식
사외이사 최진석
대표이사 장재영

2019년 03월 15일
정기주총
사외이사 원정희
사외이사 위철환
대표이사 장재영
사외이사 안영호
사외이사 김주영
사외이사 김영걸

2018년 12월 18일
임시주총
사외이사 최진석
-
-

2018년 03월 16일
정기주총
-
사외이사 박윤준
-

2017년 03월 10일
정기주총
사내이사 권혁구
사내이사 김정식
사외이사 안영호
사외이사 김주영
사외이사 김영걸
사내이사 박주형
사내이사 조창현
사외이사 손인옥

다.

최
대
주주의 변동

기 초 (2021.01.01)
신고서제출일 기준 (2021.09.23)

최대주주
소유주식수
지분율(%)
최대주주
소유주식수
지분율(%)

정유경외 2인
2,812,599
28.57
정유경외 2인
2,812,599
28.57

※
소유주식수와 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인이 소유하고 있는 주식과 지분율을 합산하여
 기재하였습니다.
자
세한 사항은 VII. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

- 공시대상기간 중 최대주주 변동 현황

(기준일 : 2021년 09월 23일)

(단위 : 주,%)

변동일
최대주주
소유주식수
지분율
비고

2016.05.03
이명희외 3인
2,762,665
28.06
정용진 부회장 시간외매매 (-720,203주) / 정유경 총괄사장 시간외매매 (+720,203주)

2017.03.10
이명희외 2인
2,762,320
28.06
박주형 사내이사 퇴임 (-345주)

2020.02.03

이명희외 2인

2,812,320
28.57
정유경 총괄사장 장내매수 (+50,000주)

2020.03.25

이명희외 2인

2,812,599
28.57

차정호 대표이사 신규선임 (+560주) /
장재영 대표이사 사임 (-281주)

2020.09.28
정유경외 2인
2,812,599
28.57
이명희 회장 증여 (-809,668주) / 정유경 총괄사장 수증 (+809,668주)

라. 상호의 변경

[지배회사의 내용 : (주)
신세계]

해당사항 없음

[주요종속회사의 내용] 

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매
: 
- (주)신세계인터내셔날

해당사항 없음

- (주)신세계톰보이

해당사항 없음

■
부동산 및 여객터미널사업

:

- (주)신
세계센트
럴
시
티
(부동산)

변경 일자

변경전 상호

변경후 상호

변경 사유

2018.07.01
주식회사 센트럴시티
주식회사 신세계센트럴시티
-

-
서울고속버스터미널
(주)

변경 일자

변경전 상호

변경후 상호

변경 사유

2016.07.26
서울고속버스터미날 주식회사
서울고속버스터미널 주식회사
-

■
관광호텔사업

:

- (주)신세계센트럴시티(호텔)

해당사항 없음

- 센트

럴
관
광개발(주)

해당사항 없음

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■

백화점사업

:

- (주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당사항 없음

- (주)

대
전
신세계

해당사항 없음

■ 면세점사업 : 
- (주)신세계디에프

해당사항 없음

- (주
)신세계디에프글로벌

해당사항 없음

■ 가구소매업
:
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

-
(주)
신세계까사

변경 일자

변경전 상호

변경후 상호

변경 사유

2021.07.30
주식회사 까사미아
주식회사 신세계까사
-

■ 전자상거래업 : (주)신세계몰

해당사항 없음

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어콘텐츠사업 :

-
(주)
마인드마크

해당사항 없
음

-
실
크우드(주)

해당사항 없음

- (주)스튜디오329 

해당사항 없음

■
벤처캐피탈사업
:

-
(주)
시그나이트파트너스

해당사항 없
음

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

해당사항 없음

[주요종속회사의 내용] 

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매
: 
- (주)신세계인터내셔날

해당사항 없음

- (주)신세계톰보이

해당사항 없음

■
부동산 및 여객터미널사업

:

- (주)
신세계센트
럴
시
티
(부동산)

해당사항 없음

-
서울고속버스터미널
(주)

해당사항 없음

■
관광호텔사업

:

- (주)신세계센트럴시티(호텔)

해당사항 없음

- 센트

럴
관
광개발(주)

해당사항 없음

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■

백화점사업

:

- (주)
신
세
계
동
대
구
복
합환승센터

해당사항 없음

- (주)대전신세계

해당사항 없음

■ 면세점사업 : 
- (주)신세계디에프

해당사항 없음

- (주)신세계디에프글로벌

해당사항 없음

■ 가구소매업 :

주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

해당사항 없음

■
전자상거래업
: (주)신세계몰

해당사항 없음

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어콘텐츠사업 :

-
(주)
마인드마크

해당사항 없
음

-
실
크우드 (주)

해당사항 없음

- (주)스튜디오329 

해당사항 없음

■
벤처캐피탈사업
:

-
(주)
시그나이트파트너스

해당사항 없
음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

(단위 :백만원)

일 자
거래 상대방
내 용
금 액

2016.12.31
(주)이마트
프리미엄 슈퍼마켓 양도
124,104

2017.06.29
(주)신세계프라퍼티
주식처분
97,845

2017.09.01
(주)신세계인터내셔날
의류 브랜드 양도
2,997

2018.03.31

주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

주식취득
183,968

2018.06.11

주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

주식취득
6,625

2018.07.01
(주)신세계인터내셔날
화장품 브랜드 양도
2,184

2018.09.01
(주)신세계인터내셔날
화장품 브랜드 양도
2,168

2018.12.27
(주)신세계몰
물적분할
27,211

2019.02.08
Shinsegae France S.A.S
주식취득
511

2020.04.23
(주)마인드마크
주식취득
26,000

2020.07.01
(주)신세계인터내셔날
의류 브랜드 양도
4,492

2020.07.01
(주)시그나이트파트너스
주식취득
6,000

2020.12.09
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
2,000

2021.03.16
(주)신세계인터내셔날
주식처분
100,000

2021.03.16
(주)네이버
주식취득
100,000

2021.04.01
(주)마인드마크
주식취득
10,000

2021.05.18

스마트신세계시그나이트투자조합

지분취득

2,000

[주요종속회사의 내용]

■
패
션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 : 

- (주)신세계
인터내셔날

(단위 :백만원)

일 자
거래 상대방
내용
금 액

2016.04.06
(주)비디비치코스메틱
흡수합병
-

2017.09.01
(주)신세계
의류 브랜드 양수
2,997

2018.07.01

(주)신세계

화장품 브랜드 양수
2,184

2018.09.01

(주)신세계

화장품 브랜드 양수
2,168

2020.07.01
(주)시그나이트파트너스
주식취득
10,000

2020.12.09
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
2,000

2021.05.18
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
2,000

- (주)신세계톰보이

해당사항 없음

■
부동산 및 여객터미널사업

:
- (주)
신세계센트
럴
시
티

(부동산)

(단위 :백만원)

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2016.06.30

서울고속버스터미널(주)

주식인수에 따른 사업결합

-

2018.02.09
(주)센트럴건설
흡수합병
-

2020.07.01
(주)시그나이트파트너스
주식취득
4,000

2020.12.09
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
1,000

2021.02.26
서울고속버스터미널(주)
주식취득
28,156

2021.05.18
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
1,000

-
서울
고속버스터미널

(주)

해당사항 없음

■
관광호텔사업

: 

-(주)신세계센트럴시티(호텔)

(단위 :백만원)

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2019.03.06

센트럴관광개발(주)

흡수합병

-

-

센트

럴
관
광개발(주)

해당사항 없음

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■

백화점사업

:

- (주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당사항 없음

- (주)대전신세계

해당사항 없음

■ 면세점사업 : 

- (주)신세계디에프

해당사항 없음

- (주)신세계디에프글로벌

(단위 :백만원)

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2018.06.01

(주)신세계면세점글로벌

흡수합병
-

■ 가구소매업 :

주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

해당사항 없음

■
전자상거래업
: (주)신세계몰

(단위 :백만원)

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2018.12.27

(주)신세계

주식회사 신세계에서 물적분할, 주식회사 신세계몰 설립

27,211

2019.03.01
(주)이마트몰
주식회사 이마트몰로 흡수합병
-

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어콘텐츠사업 :

- (주)
마인드마크

해당사항 없음

-
실
크우드(주
)

해당사항 없음

- (주)스튜디오329 

해당사항 없음

■
벤처캐피탈사업
:

-
(주)
시그나이트파트너스

(단위 :백만원)

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2020.12.09
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
880

2021.05.18
스마트신세계시그나이트투자조합
지분취득
880

사
. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[

지
배회사의 내용 : (주)신세계]

해당년도
구 분
주 요 내 용

2017년
추 가

·화장품 제조 및 도소매업

·
귀금속 제조 및 도소매업

2021년
추 가

·광고업, 광고대행업 및 기타 광고업

·
미술품의 전시,판매,중개,임대업 및 관련 컨설팅업

[주요종속회사의 내용]

■
패
션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 : 

-(주)신세계인터내셔날

해당년도
구 분
주 요 내 용

2016년
추 가
·화장품 용기 제조업
·주류판매업

2020년
추 가
·기타 식료품 제조업
·기타 화학제품 제조업
·손세정제 등 의외약품 제조, 판매업

-

(주
)신세계톰보이

해당사항 없음

■
부동산 및 여객터미널사업

: 

- (주)
신세계센트
럴
시
티
(부동산)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2018년
추 가

·
부동산 투자, 개발, 공급업

·
부동산 매매 및 임대업

·
부동산 분양 및 관리업

·
부동산 및 경영 컨설팅업

·
부동산 개발 사업시행 및 대행업

·
건물종합관리업

·
용역 서비스업

·
위탁 운영업

·
전시 및 행사대행업

·
옥외 및 전시광고업

·
리조트업

·
시설물 유지관리 및 조경서비스업

·
주차장업

·
건설업

·
건축업

·
스포츠·레저시설, 골프장 개발 및 운영업

·
해외부동산 개발, 투자, 운영업

·
해외부동산 임대 및 분양대행업

·
여행알선업

·
신용카드업

·
주류 중개업

·
의료용구 판매업

·
교육·출판업

·
평생교육업, 학원업

·
소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공업

·
무점포소매업

·
통신판매업

·
전자상거래업

·
전자금융업

·
발전업

·
환전업

·
노인복지시설업

·
다양한 형태의 가맹사업

·
주택임대업 및 주택임대관리업

·
광고업 및 광고대행업

·
브랜드 및 상표권 등 지적재산건의 관리 및 라이센스업

·
자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반

사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

2019년
추 가

·
식당 경영 및 운영 사업과 음식 조달업

·
식품제조가공업

·

택배업

·
늘찬 배달업
· 화장품 제조 및 도소매업
· 화장품 용기 제조업
· 인력 공급업

-
서울고속버스터미널
(주)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2018년
추 가

·
자동차 용품 제조 및 판매업

·
자동차 판매업

·
자동차 수리사업

·
서적 도,소매업

·
관광호텔업

·
백화점 경영업

·
위생접객업중 숙박업 및 목욕장업
(사우나탕 및 터키탕업 제외)

·
식품 접객업(유흥접객업 제외)

·
석유판매업 중 주유소영업

·

신고체육시설영업

·
음반 및 비디오 도소매

·
등록체육시설 영업

·
수출입업(의류, 자동차, 건축기자재, 전자제품)

·
의류 및 패션용품 판매업

·
전시시설업(기념품, 미술품, 자동차)

·
공연장업(극장, 영화관)

·
집회시설업(회의장, 예식장)

·
기타 유기장업(오락실, 기타 위락시설)

·
자동차 대여업

·
여객 자동차 운송사업

·
부동산 투자, 개발, 공급업

·
부동산 매매 및 임대업

·
부동산 분양 및 관리업

·
부동산 및 경영 컨설팅업

·
부동산 개발 사업시행 및 대행업

·
건물종합관리업

·
위탁 운영업

·
전시 및 행사대행업

·
옥외 및 전시광고업

·
리조트업

·
시설물 유지관리 및 조경서비스업

·
건설업

·
건축업

·
스포츠·레저시설, 골프장 개발 및 운영업

·
해외부동산 개발, 투자, 운영업

·
해외부동산 임대 및 분양대행업

·
여행알선업

·
신용카드업

·
주류 중개업

·
의료용구 판매업

·
교육·출판업

·
평생교육업, 학원업

·
소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공업

·
무점포소매업

·
통신판매업

·
전자상거래업

·
전자금융업

·
발전업

·
환전업

·
노인복지시설업

·
다양한 형태의 가맹사업

·
주택임대업 및 주택임대관리업

·
광고업 및 광고대행업

·
브랜드 및 상표권 등 지적재산건의 관리 및 라이센스업

·
자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반

사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

2019년
추 가

·대규모점포 관리업

■
관광호텔사업

:
- (주)신세계센트럴시티(호텔)

해당사항 없음

- 센트

럴
관
광개발(주)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2017년
추 가
·식품제조가공업
·부동산임대업

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■

백화점사업

: 

-
(주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당년도
구 분
주 요 내 용

2016년
추 가
·광고대행업

2017년
추 가

·유원지 및 테마파크 운영업
 ·
화장품 제조 및 도,소매업
 ·귀금속 제조 및 도,소매업

 ·각 호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

2021년
추 가

·미술품의 전시, 판매, 중개, 임대업 및 관련 컨설팅업

-
(주)대전신세계

해당년도
구 분
주 요 내 용

2016년
추 가

·
백화점 상품 수출입업

·
백화점 경영

·
각종 물품 제조 및 도,소매업

·
생활필수품 판매업

·

식품가공 및 의류봉제 판매업

·
여행알선업

·

각종 접객업

·
부동산, 임대, 관리용역업 및 부동산개발업

·

건성공사의 설계감리 및 청부업

·
신용카드업

·

보세 판매업

·

주류 중개업

·
소프트웨어 및 시스템 개발과 용역제공업

·

음식점업

·
관광숙박업 및 관광객 이용 시설업

·

소매업 관련 용역 및 위수탁사업

·

스포츠/레저시설 운영업, 골프장업

·

자동차 운수업, 복합운송주선업, 물류배송센터 운영업, 창고업

·

교육/출판업

·

의료용구 판매업

·

각
종 사설강습소, 공연장, 영화관시설 및 운영업

·

각종 보험대리점업

·자동차 매매 및 정비사업

·

주차장업

·여
객자동차터미널 운영업

·
화물자동차터미널 운영업

·
무점포 소매업

·
통신판매업

·
전자상거래업

·
평생교육업, 학원업

·
석유판매업 및 연료소매업

·
발전업

·
다양한 형태의 가맹사업

·
전자금융업

·
위 각 호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

2021년
추 가

·

화장품 제조 및 도소매업

·

귀금속 제조 및 도소매업

·

광고업, 광고대행업, 기타광고업

·

미술품의 전시,판매,중개,임대업 및 관련 컨설팅 

·

박
물
관
운
영업

■

면
세
점사업 :

-(주)신세계디에프

해당년도
구 분
주 요 내 용

2016년
추 가

·광
고
기
획
, 광
고
매
체
운
영
, 광
고
판
매
, 광
고
대
행
등
광
고
사
업

·
의
료기기판매업

·
수
출
입업

·
무
역
업

·각 호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

2019년
추 가

·각종 물품의 제조 및 도,소매업

·각종 접객 서비스업

·스포츠, 레저시설 운영업, 골프장업

·건설공사의 설계감리 및 청부업

·주류중개업

·소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공업

·각종 사설강습소, 공연장, 영화관시설 및 운영업

·각종 보험대리점

·자동차 매매 및 정비
사
업

·여객자동차터미널 운영업

·화물자동차터미널 운영업

·다양한 형태의 가맹사업

·화장품 제조 및 도소매업

·귀
금
속
제
조
및
도
소
매업

-(주)신세계디에프글로벌

해당년도
구 분
주 요 내 용

2018년
추 가

·
보세판매업 및 환전업

·관
광기념품 및 토산품 판매업
 ·각종 물품의 도,소매업

·생
활필수품 판매업
 ·식료품 소매업

·무점포 소매업

·통신판매업

·전자상거래업

·부동산 임대, 관리용역업 및 부동산개발업

·소매업 관련 용역 및 위수탁사업

·교육훈련업

·각종 접객업

·음식점업

·여행업

·관광숙박업 및 관광객 이용 시설업

·스포츠, 레저시설 운영업

·자동차 운수업, 복합운송주선업, 물류배송센터 운영업, 창고업

·교육, 출판업

·주차장업

·평생교육업, 학원업

·전자금융업

·경영 컨설팅업

·
광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업

·
위 각 호에 관련된 의료기기판매업

·
위 각 호에 관련된 수출입업

·
위 각 호에 관련된 무역업

·
위 각 호에 관련된 사
업의 투자 또는 부대사업 일체

■ 가구소매업 :
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2019년
추 가

·
건축공사업

2020년
추 가

·
스
튜디오, 촬영기기 등의 임대업
·
서적 및 문구용품 도소매업 

·
각종물품 제조 및 도소매업

·

의료기기 도소매, 판매, 유통업

■
전자상거래업
: (주)신세계몰

해당년도
구 분
주 요 내 용

2018년
신규

·
전자상거래업

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어콘텐츠사업

:
- (주)
마인드마크

해당년도
구 분
주 요 내 용

2020년
신 규

·
영상, 오디오 기록물 제작 및 배급업

·
뉴미디어사업

·
인터넷 컨텐츠 사업

·
컨텐츠 판권 유통업

·
디지털 컨텐츠 제작 및 유통

·
영화, 음악 등 문화컨텐츠의 제작 및 수출입업

·
방송프로그램 제작, 구매, 판매 및 임대업

·
국내외 방송사, 프로그램 제작사와의 교류사업

·
이벤트, 문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연예인 대리업

·
광고업

·
옥외광고업

·
광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업

·
인터넷, 온라인 광고대행 서비스업

·
브랜드, 캐릭터 등 지적재산권의 개발, 판매 및 라이센스업

·
회사 보유의 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 라이센스업

·
경영자문업

·
엔터테인먼트 관련 사업

·
교육·출판업

·
평생교육 및 평생교육시설 운영업

·
각종 사설강습소, 공연장, 영화관 시설 및 운영업

·
원격평생교육사업

·
각종 식음료품 등 판매업 및 식품접객업

·
생활필수품 판매업

·
식품가공 및 의류봉제 판매업

·
투자 및 투자자문업

·
여행알선업

·
각종 접객서비스업

·
주류 중개업

·
통신판매업

·
주거용 건물 및 비주거용 건물, 기타 부동산의 임대업 및 개발업

·
전자상거래업

·
무점포소매업

·
소프트웨어 개발 및 컨텐츠 개발서비스

·
귀금속 제조 및 도·소매업

·
위 각 호에 관련된 사업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 주식 또는 
 지분의 취득·소유 및 그 회사(이하“자회사”)의 지배 내지 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

·위 각 호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

-
실
크우드(주)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2020년
신 규

·이벤트업

·엔
터테인먼트업

·매니지먼트사업

·연예인 대리 및 홍보업

·영화,드라마,광고,콘서트 등 출연교섭업

·공연기획 및 행사 대행업

·공연 제작 관련 대리업 

·전시 및 행사 대행업

·음반 기획, 제작 및 홍보대행업

·음반 제작 및 판매업

·저작권 관리, 대리, 알선, 중개업

·공연장경영 또는 위탁경영업

·기타 창작 및 예술관련 서비스업 

·방송프로그램 제작 및 공급업

·영화 제작 및 유통업

·영화 수입 및 배급업 

·방송, 티비 드라마 제작 및 공급업

·방송컨텐츠 개발, 제작 및 공급업

·광고영화 제작 및 공급업

·영상물 기획, 제작 및 공급업(씨디,비디오,DVR 등)

·도서 인쇄,출판업

·도서 인쇄 디자인, 편집사업

·컴
퓨
터장비 및 주변기기 도,소매업
 ·통신망을 이용한 정보제공업

·소셜 네트워크 서비스프로그램 제작, 운영 및 홍보대행업

·온.오프라인 서비스 기획,홍보,마케팅사업

·멀티미디어 영상 프로그램 기획 및 영상 제작, 공급업

·국내외 여행알선업 및 발권대리업

·판매권 발행대리 서비스업

·인재알선업 및 인력파견업

·투자자문업

·비지니스 컨설팅사업

·창업컨설팅업

·프랜차이즈사업

·콘도미니엄,골프장,호텔,스포츠시설,종합관광휴양지 개발 또는 합작투자업

·인터넷 및 모바일 광고대행 서비스업

·전자상거래 및 관련유통업

·위 각호와 관련된 부대사업

- (주)스튜디오329

해당년도
구 분
주 요 내 용

2020년
신 규

·방송프로그램 제작 및 배급업

·
영화제작 및 기타 영상물 배급 및 배급 대행업

·광고 제작 및 대행업

·영화상영 및 영화관운영

·국내외 영화 및 기타 영상물 수출입업

·국내외 멀티플렉스 극장 건설 및 운영업

·컨텐츠 및 컨텐츠 판권 판매 및 유통업

·음원, 음반 및 게임물 제작, 유통 판매 및 대여업

·소프트웨어 개발 및 유지 보수업

·인터넷 방송 및 미디어 사업

·전시, 뮤지컬, 공연, 애니메이션, 이벤트 및 각종 행사 기획, 주최 서비스업

·영화관에 부속하는 각종 위락시설, 음식점, 매점 등의 영업

·교육, 학원 및 출판업

·합성수지, 의류, 문구류, 금속공예물 및 완구류의 판매업 및 제조업

·테마파크 조성 및 운영업

·스포츠, 오락, 레저시설 운영업

·공연 및 녹음시설 운영업

·촬영 및 음향 장비임대업

·캐릭터 판권사업

·인터넷, 온라인 서비스업

·통신판매업

·전자상거래업

·
정기 간행물 발행 및 저작권 관리업
 ·부동산 개발 및 개발관리 및 임대업

·매니지먼트 사업

·각 호에 관련된 도소매 및 수출입업

·각 호와 관련된 부대사업 일체

■
벤처캐피탈사업

-
(주)
시그나이트파트너스

해당년도
구 분
주 요 내 용

2020년
신 규

·창업자에 대한 투자

·벤처기업 또는 기술혁신형 경영혁신형 중소기업에 대한 투자

·
벤처투자조합(중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합을 포함함)의 결성, 운용, 투자 기타 업무의 집행

·
해외 기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외 투자

·
기타 벤처투자 촉진에 관한 법률 및 관련 법령에서 규정하고 있는 중소기업 창업투자회사의 업무

·
자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원의 업무

·기업구조조정 및 기업의 인수, 합병 등의 업무

·
기업의 경영지도 등에 관한 용역

·
기업에 대한 투자

·
창업보육센터의 설립, 운용

·
경영컨설팅 및 기술컨설팅업

·
기타 위와 직접 또는 간접으로 관련 또는 부대되는 모든 사업 및 활동

아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

(1) 기업집단의 명칭 : 신세계

일 자
주 요 내 용

2016.01.01
스무디킹코리아(주) 기업집단에 편입

2016.02.01
(주)신세계인터코스코리아 기업집단에 편입

2016.04.01
(주)신세계인터내셔날 흡수합병에 따라 (주)비디비치코스메틱스 기업집단에서 제외

2016.04.22
(주)대전신세계 기업집단에 편입

2016.12.30
(주)제주소주 기업집단에 편입

2016.12.30
(주)스타필드고양 기업집단에 편입

2017.02.01
(주)제이원 기업집단에 편입

2017.05.01
(유)부천신세계 기업집단에 편입

2017.12.01
에스피청주전문투자형사모부동산투자회사 기업집단에 편입

2018.01.01
(주)신세계면세점글로벌 기업집단에 편입

2018.02.20
(주)신세계센트럴시티 흡수합병에 따라 (주)센트럴건설 기업집단에서 제외

2018.03.15
(유)부천신세계 청산종결에 따라 기업집단에서 제외

2018.04.01
(주)신세계디에프글로벌 기업집단에 편입

2018.04.01

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
기업집단에 편입

2018.06.27

(주)신세계디에프글로벌 흡수합병에 따라 (주)신세계면세점글로벌 기업집단에서 제외

2018.07.01
(주)스타필드안성 기업집단에 편입

2018.10.01
일렉트로맨문화산업전문회사(유) 기업집단에 편입

2018.11.01
(주)스타필드수원 기업집단에 편입

2019.02.01
(주)신세계몰, (주)이마트몰 기업집단에 편입

2019.03.01
(주)이마트몰이 (주)신세계몰을 흡수합병

2019.03.01

(주)이마트몰 상호명이 (주)에스에스지닷컴으로 변경

2019.03.01
(주)신세계센트럴시티가 센트럴관광개발(주)를 흡수합병

2019.03.25
(주)신세계몰, 센트럴관광개발(주) 기업집단에서 제외

2019.04.29
(주)몽클레르신세계 이사수의 변동 등으로 기업집단에서 제외

2019.06.17
(주)제이원 지분 전량 매각으로 기업집단에서 제외

2019.08.01
(주)에스씨씨오산 기업집단에 편입

2019.11.20

(주)에스씨씨오산 청산종결에 따라 기업집단에서 제외

2019.12.01

(주)신세계동서울피에프브이 기업집단에 편입

2019.12.01

(주)스타필드창원 기업집단에 편입

2020.06.01
(주)마인드마크 기업집단에 편입

2020.07.22
(주)신세계페이먼츠 청산종결에 따라 기업집단에서 제외

2020.08.05
실크우드(주) 기업집단에 편입

2020.08.05
(주)시그나이트파트너스 기업집단에 편입

2020.09.16

(주
)신세계인터코스코리아
기업집단에서 제외

2020.10.05

(주
)스
튜디오329 기업집단에 편입

2020.11.02

(주
)신세계화성 기업집단에 편입

2021.04.01
(주)신세계야구단 기업집단에 편입

2021.06.01
(주)더블유컨셉코리아 기업집단에 편입

※ 보고서 작성 기준일 이후 2021년 8월 1일
㈜
에메랄드에스피브이,
 포항프라이머스프로젝트투자금융㈜가 신규 기업집단에 편입되었습니다.

(2) 기타 설립 이후 중요한 변동상황

일 자
주 요 내 용

2016.02.26
강남점 리뉴얼 오픈

2016.03.03
센텀시티몰 개점

2016.06.23
김해점 개점

2016.09.09
하남점 개점

2018.12.28
인천점 영업 종료

[
주요종속회사의 내용]

■
패
션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 : 

- (주)신세계
인터내셔날

일자
주요내용

2017년

Chloe

,
Diptyque, Sacai, Yohji Yamamoto 런칭

2018년

중국현지법인 설립(지분율 100%, 기이가무역(상해)유한공사)

베트남현지법인 설립(지분율 100%,
Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.
)

㈜신세계에서 화장품사업 자산양수(럭셔리, 한방)

REISS
, HOURGLASS, HERMES PARFUMES, YUNJAC 런
칭

2019년
PHILIPP PLEIN, JOHN HARDY, ED HARDY, SAM EDELMAN, CHRISTIAN LIAIGRE, JUICY COUTURE, GARANCIA 런칭

2020년

㈜신세계에서 의류브랜드 자산양수(Della Lana, ILAIL)

GIUSEPPE ZANOTTI, HERMES BEAUTE, 10MONTH(온라인), SAVE THE DUCK, VPPLEMENT(온라인) 

LOiViE, DS&DURGA, EX NIHILO, Eisenberg
런칭

2021년
SWISS PERFECTION, POIRET, JO LOVES, RICK OWENS 런칭

-

(주)신세계
톰보이

일자
주요내용

2016년
STUDIO TOMBOY 런칭

2017년
COMODO 리뉴얼 런칭

2018년
STUDIO TOMBOY 중국 T-Mall 입점

2019년
STUDIO TOMBOY 중국 북경SKP 외 7개점 입점

2020년
STUDIO TOMBOY 중국 아울렛(북경) 외 2개점 입점

■
부동산 및 여객터미널사업

:

-
(주)
신세계센트
럴
시
티
(부동산)

일 자
주 요 내 용

2016.02
백화점 증축 부분 그랜드 오픈

2016.10
백화점 증축 부분 건물 사용승인

2018.07
신세계 면세점 강남점 오픈

※ 보고서 작성 기준일 이후, 2021년 07월 17일 신세계 면세점 강남점을 영업종료하였습니다.

- 서울고속버스터미널(주)

일 자
주 요 내 용

2016.07
서울고속버스터미널(주)로 상호변경

2019.09
소화물 당일 택배 오픈

■
관광호텔사업

:

- (주)신세계센트럴시티(호텔)

일 자
주 요 내 용

2019.03
센트럴관광개발(주) 흡수합병

- 센트

럴
관
광개발(주)

일 자
주 요 내 용

2018.08
호텔 전면 리뉴얼 후 재오픈

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■

백화점사업

:

- (주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

일 자
주 요 내 용

2016.12
대구점 오픈

- (주)
대
전
신
세
계

일 자
주 요 내 용

2016. 4
(주)대전신세계 설립

■

면
세
점사업 :

- (주)
신
세
계
디
에프

일 자
주 요 내 용

2016.05
서울 시내면세점 1호점 '명동점' 오픈

2016.08
중국인 전용 온라인몰(C-Mall) 오픈

2016.10
내국인 전용 온라인몰(K-Mall) 오픈

2016.12
서울 시내면세점 사업권 추가 획득

2017.06
인천공항 면세점(제2여객터미널) 사업권 추가 획득

2018.01
인천공항 면세점 '인천공항 2터미널점' 오픈

2018.06
인천공항 면세점(제1여객터미널) 사업권 추가 획득

2018.07
서울 시내면세점 2호점 '강남점' 오픈

2018.08

인천공항 면세점 '인천공항 1터미널점' 오픈

※ 보고서 작성 기준일 이후, 2021년 07월 17일 서울 시내면세점 2호점 '강남점'을 영업종료하였습니다.

- (주)
신
세
계
디
에프

글로벌

일 자
주 요 내 용

2018.03
(주)신세계디에프글로벌 설립

2018.06
(주)신세계면세점글로벌 흡수합병

2020.08
인천공항 면세점 '인천공항 1터미널점' 사업권 종료

■ 가구소매업 :
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

일 자
주 요 내 용

2018.04
신세계그룹 계열사 편입

■ 전자상거래업 :
(주)신세계몰

일 자
주 요 내 용

2018.12
주식회사 신세계에서 물적분할, 주식회사 신세계몰 설립

2019.03
주식회사 이마트몰로 흡수합병

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어콘텐츠사업 
-

(주)
마인드마크

일 자
주 요 내 용

2020.04
(주)마인드마크 설립

2020.06
실크우드(주) 지분 투자

2020.09

(주)스튜디오329
지분 투자

-
실
크우드(주)

해당사항 없음

-(주)스튜디오329

해당사항 없음

■
벤처캐피탈사업
:

-
(주)
시그나이트파트너스

일 자
주 요 내 용

2020.07
(주)시그나이트파트너스 설립

2020.07
(주)에이블리코퍼레이션 지분투자

2020.09
EntireWorld 지분투자

2020.12

스마트신세계시그나이트투자조합 결성,
Grab 지분투자

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말

보통주
발행주식총수
9,836,407

액면금액
5,000

자본금
49,182,035,000

우선주
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
-

기타
발행주식총수
8,774

액면금액
5,000

자본금
43,870,000

합계
자본금
49,225,905,000

※의결권 없는 주식(8,774주)은 회사가 취득한 자기주식입니다(상법 제369조 제2항)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
37,721,000
-
37,721,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
27,875,819
-
27,875,819
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
27,875,819
-
27,875,819
인적분할(2011.05.01)로 (주)이마트 주식으로 분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
9,845,181
-
9,845,181
-

Ⅴ. 자기주식수
8,774
-
8,774
분할단주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
9,836,407
-
9,836,407
-

※발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 합산하여 40,000,000주 입니다.
 이 중 우선주 발행한도는 10,000,000주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,774
-
-
-
8,774
분할단주

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
8,774
-
-
-
8,774
분할단주

우선주
-
-
-
-
-
-

※기타 취득은 회사분할에 따른 단주 취득분입니다.

5. 정관에 관한 사항

가.

제64기 정기주주총회(2021년 3월 24일)에서 정관 일부 변경된 이후 정관 변경 사항은 없습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 24일
제 64기 정기주주총회

1. 사업 목적 사항 추가
2. 배당기준일을 '결산기말'에서 '이사회에서 정한 날'로 변경 
및 관련 준용규정 개정
- 제 9조의 2 등 (신주의 배당기산일)
- 제 14조 등 (주주명부 기준일)
- 제 15조의 2 등 (전환사채의 발행)
- 제 17조 (소집)
- 제 42조 등 (이익배당)
3. 감사위원이 되는 이사를 다른 이사와 분리 선임
- 제 38조의 2 (감사위원회의 구성)

1 : 사업 포트폴리오 확장을 통한 수익 기회 창출
2 : 주주총회 분산을 통한 주주권 강화
3 : 감사위원회 위원의 독립성 확보

2019년 03월 15일
제 62기 정기주주총회

1. 전자 등록 의무화에 따른 관련 근거 신설
2. 주식사무처리 변경업무 반영 및 불필요 업무 삭제
3. 전자 등록 의무화에 따른 관련 근거 신설
4. 외부감사인 선정 권한 변경: 승인 → 선정
5. 이사회 1일전 통지 → 1주간전 통지

1,2,3 : '주식/사채등의 전자등록에 관한 법률'(전자증권법) 시행 반영
4 : '주식회사의 외부감사에 관한 법률' (외부감사법) 개정 반영
5 : 이사회 소집통지 시기 변경

II. 사업의 내용

4_01사업의내용(제조서비스업)

1. 사업의 개요

■ 백화점사
업

- (주)신세계

회사는 고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼아 전국에 총
13개
점포(위탁경영중인 신세계
아라리오점, ㈜광주신세계가 운영하는 신세계광주점, ㈜신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점,

㈜대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science 포함
)를
운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하여 전 점포 지역 1번점을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.

신세계 미래성장의 핵심 사업이 될 강남 증축과 센텀시티몰, 김해점, 하남점, 대구점의 성공적인 오픈으로 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 신규 프로젝트의 차질 없는 추진으로 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있습니다.

회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객, 상품, 브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.

한편 COVID-19의 유행으로 인한 전세계적인 팬데믹 속에서도, 이러한 기존점의 경쟁력 강화 및 성장, 지속적인 신규 점포 개발, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다. 그 결과,2021년 반기 회사는 매출액 7,992억원, 영업이익은 1,086억원을 달성하였으며,
시
장점유율 역시 전년 동기 대비 +2% 오른
26%를
차지하고 있습니다. (시장점유율 자료는 통계청 및 당사자료를 토대로 산출하였으며, (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계 아라리오점 등을 포함하였습니다.)

또한
2021년 회사는

2,999억

수준의 투자를 계획하고 있으며, 이는 신규점 오픈, 복합시설개발 및 기존점 리뉴얼 등에 사용될 예정입니다.

투자재원은 내부유보자금 및 다양한 조달방법을 통해 충당할 예정입니다.
더불어 유통업의 한계를 뛰어넘는 브랜드 기업으로 도약하기 위해 브랜드 비즈니스 확장을 추진하고 있습니다. 코스메틱 편집 브랜드 '시코르'와 오프-프라이스 컨셉의 '팩토리 스토어'는 추가 출점을 통해 고객과의 접점을 확대하
여
지속성장의 기반을 닦아 나갈 것입니다.

- (주)
신세계동대구복합환승센터

당사는 2012년 5월 2일 동대구복합환승센터 법인 설립 이후 대구광역시 동구 동부로 일대에 KTX, 철도, 터미널, 지하철, 버스 등 모든 전국망의 육상교통을 한 곳에서 환승하는 국내 최초 복합환승시설을 구축하였습니다. 동남권 교통의 허브 역할을 함과 동시에 새로운 라이프 스타일을 경험할 수 있는 하이엔드 쇼핑 시설인 백화점의 성공적인 오픈까지 이루어 내면서 동대구역을 상업, 문화, 업무시설 등이 복합된 핵심거점으로 재탄생시켰습니다.

당사는 대구 지역 별도법인 형태로 설립되어 운영되고 있으나, 모기업인 ㈜신세계와의 경영제휴계약 체결을 통해 모기업이 그동안 백화점의 경영 및 관리에 대해 구축한 경험과 Know-how를 그대로 제공받아 사업을 진행하고 있습니다.

모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객·상품·브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.

고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 최근에는 상권 최초 글로벌 하이클래스 명품 콘텐츠 라인업을 완성하였으며 라이프 스타일 기반의 각종 MD 콘텐츠들도 지속적으로 강화한 결과 압도적인 대구 지역 1번점 달성 및 영남 상권의 랜드마크로 자리매김하였습니다.

한편 작년부터 시작된 COVID-19의 확산은 특히 대구, 경북 지역에 집중적인 사회적 타격을 가져왔습니다. 당사 역시 위축된 지역사회 소비심리의 영향을 받았으나, 어려운 환경 속에서도 공정한 경쟁과 협력을 바탕으로 상생 경영을 실천하였으며, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다. 그 결과 2021년 반기 매출액 1,096억원, 영업이익 188억원이라는 오픈 이후 최대 실적을 달성하였습니다.

- (주)
대
전신세계

당사는 대전광역시에서 추진하고, 대전마케팅공사에서 시행하는 '대전엑스포 사이언스 콤플렉스 조성 민자유치사업'의 사업자로 선정되어 18년 5월 착공을
시작하였습니다.
당사는 지하 5층, 지상 43층 규모의 해당 복합시설을 '대전신세계 Art & Science' 로 명명하고
21년 8월 오픈하였습니다.

대전신세계 Art & Science 는 신세계백화점이 쌓아온 유통 데이터를 바탕으로 지역 상권에 최적화된 MD와 패션, 잡화, F&B, 식품관, 아카데미, 갤러리 등 신세계 만의 차별화된
컨텐츠를 선보이고 있습니다.

미래 기술과 우주를 주제로 다양한 콘텐츠를 경험할 수 있는 국내 최초사립과학관 '넥스페리움'과 예술품을 즐길 수 있는 문화공간 겸 대전 시내를 한 눈에 조망할 수 있는 193m 전망대 '디아트스페이스193', 메리어트 계열의 호텔 '오노마 대전 오토그래프 컬렉션' 등 차별화된 컨텐츠로 고객들에게 특별한 공간을 제공하고 있습니다.

차별화된 컨텐츠에 더불어 신세계의 최대 강점으로 꼽히는 고급/차별화된 브랜드 확보를 통해, 대전신세계 Art & Science'가 대전/충청권 지역의 지역 1번점으로 자리매김할 수 있도록 노력하겠습니다.

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매

-
(주
)
신세계
인터내셔날

국내 최대 규모의 유통 그룹인 신세계 그룹내 글로벌 종합생활문화기업으로서
ARMANI,
CELINE
등 해외유명 패션 브랜드를 국내에 직수입하여 우량 유통채널을 통해 판매하고, VOV, G-CUT 등 여성복 및 캐주얼 브랜드, 라이프스타일 JAJU 브랜드를 기획, 유통하는 패션라이프스타일부문과 DIPTYQUE 외 해외 력셔리 및 VIDIVICI 외 자체 코스메틱 브랜드를 기획, 유통하는 코스메틱부문으로 사업을 전개하고 있습니다.

국내 패션, 화장품, 생활용품 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다. 또한 국내 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히 가치를 부여하거나 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고, 가치가 없거나 낮은 소비재에는 철저하게 가성비를 따지는 소비 패턴인 가치소비가 활성화 되면서, 고가이지만 가심비가 높은 프리미엄 상품, 가성비가 뛰어난 저가 상품이 함께 각광을 받을 수 있게 되었습니다. 

따라서 1인가구 증가와 여성의 경제활동 참가 증가, 고소득층이 이끄는 가치소비 트렌드에 따라 패션, 화장품, 생활용품 시장의 수혜가 기대되고 있습니다. 이에 대응하여 고품질에 프레스티지하고 럭셔리한 고가 브랜드를 전개하는 동시에 가격 대비 성능이 우수하고 실용성이 뛰어난 가성비 우위의 브랜드를 전개함으로써 유니크하고 차별화된 상품 수입과 제품의 공급에 노력하고 있습니다.

2021년
당사는 '
글로벌 종
합 컨텐츠
회사'로의 도약을 위해 끊임없이 도전하고 혁신 할 것입니다. 먼저 선택과 집중을 통해 기존 비즈니스의 체질 개선으로 각 사업부문별 수익성 극대화를 도모할 것입니다. 특히 디지털 비지니스의 성장을 위해 온라인 채널인 'SI빌리지'를 럭셔리 이미지와 플랫폼 경쟁력 확보를 완성해 나가도록 하겠습니다. 또한 지난해 인수한 스위스 명품 스킨케어 브랜드와 같은 공격적인 브랜드 포트폴리오 확보를 통해 미래 성장동력을 적극적으로 확보하겠습니다. 

당사의 비약적인 성장은 새로운 비즈니스에 대한 과감한 시도의 결과였던 만큼 앞으로도 신규 사업을 적극적으로 확대하고 해외 비즈니스 역시 강화해 나가도록 하겠습니다.

또한 지금까지 방식에 안주하지 않고 브랜드 리빌딩과 다양한 비지니스 포맷 도입을 통해 중장기적인 경영체질 개선을 추진하고, 코로나 상시 대응체계를 바탕으로 사전 리스크를 대처 및 해소하도록 하겠습니다.
이러한 '변화와 도전'을 통하여 글로벌 종합생활문화 기업으로서 지속적으로 성장해 나갈 것입니다.

- (주)신세계톰보이

회사는 의류제품을 제조 및 판매하는 패션사업에 주력 하고 있습니다. 패
션사업은 감각과 시대의 가치를창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영하여 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 산업입니다
.

의류소비시장은 점차 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다
.

회사는 빠르게 변화하는 경영환경 및 경기여건에 맞는 유연한 영업전략을 수립, 실행해 나가는데 초점을두고 각 부문의 비효율적인 부분을 개선, 정리하는 등 수익성있는 사업구조를 갖추는데 매진하고 있습니다. 또한 미래성장에 대한 지속적인 투자와 효율적인 사업운영을 위하여 노력하고 있습니다.

회사는 브랜드컨셉 리뉴얼과 이미지 제고를 위한 마케팅에 중점을 두고 있으며, 우수 유통망 개발과 품질 안정에 주력하고 있습니다. 또한 아이템별 전문 소싱처 발굴로 원가 경쟁력을 제고하고 합리적인 가격 및 할인율 정책으로 고객만족과 수익성 제고를 위해 노력하고 있으며, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 및 모바일앱 개발 등 트랜드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. 그 결과,

보고기간 종료일 현재 전국 백화점 및 대리점 등에서 139개의 매장을 운영하고 있으며,
2021년 반기 매출액은 542억원, 영업이익은

16억원
을 달성하였습니
다.

회사는 미래 성장 동력을 지속적으로 발굴할 것입니다. 신사업 기회를 적극 모색, 추진할 것이며, 소싱 역량의 확대 및 고도화를 위하여 국내외 소싱업체를 다변화함은 물론, 신규 해외 소싱처도 지속적으로 발굴하여 원가절감 및 buying power를 강화하는 등 수익성, 효율성 제고에 더욱 박차를 가할 것입니다.

또한, 수익성과 트랜드를 고려하여 지속적인 성장과 안정적인 수익률을 유지할 수 있는 경쟁력이 강화된브랜드 포트폴리오 재정립을 추진할 것입니다.

■
부동산 및 여객터미널사업

- (주)신세계센트럴시티(부동산)

회사는 서
울 강남 핵심지역에 위치하고 있으며 지하철 3,7,9호선이 교차하고 터미널 및 지하상가 등으로국내 최고수준의 유동인구를 확보하고 있습니다, 또한 높은 구매력을 지닌 배후상권을 확보하고 있으며 이러한 입지적 강점을 이용하여 단지내 백화점, 터미널, 호텔, 주차장 등으로 구성된 대형 복합건물인 센트럴시티빌딩을 소유하여 경영하고 있습니다. 이러한 단지내에는 신세계백화점 강남점 등 주요 테넌트가 입점해 있으며, 호남선터미널을 운영하고 있습니다.

사업장의 시설현황은 반포동에 위치한 토지와 건물로 토지는 17,893평을 사업장 면적으로 소유하고 있으며, 장부금액기준으로 1조 6,680억원입니다. 반포동 토지위에 위치한 센트럴시티 건물은 당사의 소유인 센트럴시티 복합건물과 서울시 소유인 반포천 복개건물이 있으며, 건물의 총 연면적은 102,988평 규모로 건물내에서 임대사업과 터미널 사업을 영위하고 있습니다.

회사는 이러한 우수한 경쟁력을 바탕으로 임대사업을 주사업으로 영위하고 있으며, 2021년 반기 임대사업 매출은 62,808백만원 으로 총 매출의 60% 규모입니다. 또한 임대사업에서 가장 중요한 부분중에 하나인 공실율은 수년간 zero를 유지하고 있으며, 백화점 등 주요시설에 대한 합리적인 임대차 계약을 통해 임대수익이 꾸준히 성장세를 이루고 있습니다.

호남선터미널의 매표수익 또한 안정성을 확보하고 있고 단지내의 유동인구의 집객에 대한 시너지 효과를 발휘하고 있습니다. 2021년 반기 기준 매출액은 3,120백만원이며, 2020년 코로나19로 사회적거리두기가 시행되면서 다중이용시설 방문객 감소로 인해 대중교통 이용율은 감소하여 터미널 이용수요 또한 다소 위축되고 있습니다.

-서울고속버스터미널(주)

서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 45개 노선에
일
1,300여회
의 고속버스가
운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다.
서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적
26,351평, 건물 연면적
33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지
방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다.

회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대
업을 주사업으로 영위하고 있으며

,

지하1층, 지상 10층 규모의 본관과 부속상가, 업무편익동으로 대합실, 승하차장, 상가, 사무실등 복합건물을 운영하고 있으며,특히 2020년 1층과 지하층을 중심으로

대규모 환경개선을 완료하여 쾌적하고 현대적인 시설로 탈 바꿈하
였
습니다.

전세계적인 코로나의 영향속에서 여행객수는 감소하였으나 방역안전과 수익성 향상 노력으로 2021년 반기 영업실적
으로는
총매출 216억원
, 영업이익
19억원
을 달성하였습니다.

터미널 운영으로 인한 터미널수익은 2020년 기준 연간 119억원이고
고속버스 승객은 연간 약 700만명으로 일평균 약 30,000명의 고객들이 터미널을 이용하고 있습니다.
또한
전국 버스 연계망을 활용한 당일소화물 택배 서비스(제로데이택배)를 운영하고 있습니다.

당사는 앞으로도 트랜드에 맞는 MD 환경개선 사업을 지속적으로 추진하고 고객에게 쾌적한 공간을 제공하며 수익성개선에 노력할 것입니다.

■
관광호텔사업

-(주)신
세계센트럴시티(호텔)

회사는 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동 일대에 자리잡고 있는
'JW Marriott 호텔 서울' 을 소유하고 있으며,

'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔로
서
지하5층, 지상34층 규모에 379개 객실, 7개의 식음 영업장과 7개의 연회장
및 휘트니스를 보유하고 있으며, 고객들에게 5성급 럭셔리 경험을 제공하고 있습니다.

'
JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고
Marriott Hotels International, B.V. 와 JW
Marriott
호텔 운영 계약을 체결하여
2000년 9월 1일에

개관하였
습니다.

2018년에는 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전체 시설의 대수선 공사를 마치고 최고급 럭셔리 호텔로 재오픈하여

서울시내 대표 호텔로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.

한편, 호텔산업은 경기변동 및 환율의 영향이 있고 세계 경기, 유행성 전염병으로 인한 국가간의 이동 수요의 영향을 받습니다. 최근 COVID-19 팬데믹의 영향으로 전세계적으로 호텔 산업이 둔화되는 속에 차별화된 서비스와 경쟁력있는 상품 개발을 통해 2021년 반기 매출액은 전년동기 대비 69억 증가한 293억을 달성하였습니다. 

또
한
, 회
사
는
2021년
8월

대전신세계 Art & Science에
171개 객실, 3개 식음업장과
연회장, 휘트니스와 실내수영장을 보유한 신규 호텔 '호텔오노마 대전 오토그래프 컬렉션'을
개관하였습니다.

'호텔오노마'는 독자적 브랜드로 대전 및 충청권 고객들에게 5성급 서비스를
제공하고 있습니다.

■ 면세점사업

- (주)신세계디에프 및 (주)신세계디에프글로벌

신세계면세점은 신세계그룹의 관광, 서비스 전문 계열사인 (주)신세계조선호텔을 통해 2012년 부산의
(주)파라다이스면세점을 인수합병하면서 면세시장에 진출하였습니다. 부산 시내면세점을 시작으로
2014년 김해국제공항, 2015년 인천국제공항에 사업권을 획득하면서 사업영역을 확장하여 출국장면세점운영경험을 쌓았습니다.

신세계그룹은 신세계조선호텔의 면세사업부를 통해 운영되던 신세계면세점을 더욱 투명하고 전문적으로 영위하기 위해 2015년 면세 전문 독립법인인 (주)신세계디에프를 설립하였습니다. (주)신세계디에프는 면세사업이 가진 유통업과 관광업의 복합적인 특성을 명확히 이해하여 2015년 서울시내 면세사업권을 획득하였고, 2016년 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다. 또한 이러한 역량을 인정받아 2016년 12월 서울시내 사업권(강남점, 2018년 7월 개점), 2017년 6월 인천국제공항 제2여객터미널 사업권(2018년 1월 개점)을 연이어 획득하며 최단기간 내 공항 및 시내를 아우르는 면세사업의 포트폴리오를 완성하였고, 2018년 6월 인천국제공항 제1여객터미널 화장품 및 명품, 탑승동 사업권(2018년 8월 개점)을 추가로 획득하며 인천공항 최대 사업자로 올라섰습니다.

면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로 일반 유통업과는 달리 시장 진입장벽이 높아, 과거의 국내 면세시장은 오랜기간 신규 사업자의 시장 진입이 없었으며 상위 2개사의 독과점 형태로 고착화된 구조였습니다. 그러나 최근 수년간 외국인 해외여행 및 명품 수요 증가로 관광 시장이 활성화됨에 따라, 면세점 매출이 증가하며 급격한 시장의 변화를 겪고 있습니다. 회사도 이러한 변화를 인지하여, 국내 최고 유통그룹의 노하우로 빠르게 성장하고 있습니다. 산업의 특성상, 정부의 규제와 관광시장, 국제정세 등에 많은 영향을 받지만 유통 대기업의 일원으로서 그룹의 역량을 다해 차별화된 면세점을 만들기 위해 노력해
오고 있습니다.

그러한 결과, 신세계면세점은 최근 3년(2018~2020)간 시장점유율 16%, 18%, 18%을 기록, 빠른 성장세를 보이며 국내 면세산업 3강 체제를 성공적으로 구축하였습니다. 또한 2021년 상반기에는 21%를 기록하며 지속적으로 성장하고 있습니다.

한편, 회사는 미래 성장을 위한 지속적인 확장 및 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 시시각각변하는 고객 니즈에 대응하여 마케팅 역량을 집중시켜 매출 성장기반을 다지며, 국내외 유명브랜드 및 신세계면세점만의 고유브랜드를 확충해나갈 계획입니다.

■ 가구 소매업 

-
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아)

2018년 신세계그룹에 편입된 당사는 지난 3년간 전방위적 투자를 기반으로 유통망과 조직체
계를
재정비하며 브랜드 경쟁력을 키웠습니다. 

19년부터 오프라인 유통망을 적극 확대한 것에 이어, 지난해에도 약 20여 개의 신규매장을 오픈해 고객 접점을 대폭 늘리고 삼성전자, 스타벅스 등 타 업종과의 협업을 통해 차별화된 매장 서비스를 선보였습니다. 또 지난해 첫 선을 보인 라이프스타일 전문 온라인 플랫폼 '굳닷컴(guud.com)'을 런칭하여 기존 업계에서는 보기 힘들었던 새로운 온라인 유통 채널이라 평가 받으며,
'커머스&커뮤니티'라는 새로운 개념을 도입하여, 밀레니얼 세대를 겨냥한 차별화된 콘셉트와 마케팅
을 통해 성공적으로 시장에 안착했습니다. 

한편, 회사는 올해 지속가능 경영에도 속도를 내고 있습니다. 지난 3년간

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
는 미세먼지 저감에 동참하고자 반포 한강공원 일대에 '까사미아
숲'을 조성하고 불필요한 종이 사용 절감을 위해 영수증을 간소화하는 등 사회공헌 활동을 활발히 추진해왔습니다. 올해는 환경 자원 사용을 최소화하는 쇼핑백, 포장재 등을 새롭게 도입하고 친환경 자재를 활용한 제품을 더욱 폭넓게 선보이는 등 환경 친화적 변화에 투자를 아끼지 않을 예정입니다.

■ 미디어 콘텐츠 사업

- (주)마인드마크

당사는 2020년 4월 27일 법인설립 이후 미디어 콘텐츠 기획 및 제작 등의 미디어 콘텐츠 산업을 영위하고 있습니다. 

당
사는 국내시장 선점을 위해, 온라인/모바일을 기반으로 콘텐츠 소비, 경험을 무제한으로 제공하면서 소비자 일상의 시간을 점유해 나갈 것입니다. 또한
K 콘텐츠에 대한 관심과 수요가 증가하고 있는 해외시장을 겨냥하
여, 과감한 콘텐츠 제작투자를 시도할 것입니다.

이를 위해, 당사는 미디어콘텐츠 산업의 기본은 가장 중요한 IP 확보에 집중할 것입니다. 자체적으로 IP 발굴/ 개발, 판매체계를 구축하여 IP를 비즈니스화 할 것입니다. 채널 다변화와 글로벌 회사의 OTT 비즈니스 진출 등 시장의 트렌드 변화에 따른 글로벌 네트워크를 형성하여 글로벌 OTT향 전략도 적극 추진할 계획입니다. 또한, 미디어를 기반하여 라이프스타일을 제안하는 미디어 커머스 사업도 검토 중에 있습니다.

- 실크우드(주)

당사는 2015년 2월 10일에 설립되었으며, 영화 및 방송용 미디어 콘텐츠 기획 및 제작을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 MBC 드라마 '시간', '특별근로감독관 조장풍',SBS 드라마 '힙합왕- 나.스.나.길', JTBC 예능 싱포유 등이 있습니다.

당사는 당사가 보유한 인적자원(작가,기획PD)과 신인작가 양성을 위한 작가커뮤니티 운영 및 
자체 공모전을 진행하여 자체제작 역량을 강화하고 해외판권을 확보하여 수익성을 증대할 것입니다.

또한 웹소설 웹툰등의 다양한 IP를 확보하여 콘텐츠로 제작하는 IP 발굴,개발,판매 체계의 순환 구조를
구축하여 IP 비즈니스화를 실현해 나갈 것입니다.

- (주)스튜디오329

당사는 2016년 7월 4일에 설립되었으며, 콘텐츠 제작 및 배급/유통을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 Youtube Premium 드라마 ‘탑매니지먼트’, Netflix 드라마 '인간수업' 등이 있습니다.

당사는 차별화된 기획 능력을 보유하고 있습니다. 따라서 독창적인 아이템 선정 및 기획/개발을 통한 오리지널 IP 개발 및 보유가 가능합니다. 또한 기존의 웹소설, 웹툰 등 IP의
기획/개발을 통한 해외 판매가 가능합니다.

당사는 글로벌 표준에 맞는 안정된 제작 능력을 보유하고 있습니다. 이미 유튜브프리미엄, 넷플릭스 등 해외 OTT에 드라마를 제작 납품해왔고, 이는 회사의 안정된 수익 보장을 가능하게 합니다.

이후에는 케이블, 지상파, 해외 OTT 등 판매 채널을 다각화하고, 계속하여 기획개발력을 통한 드라마 제작은 물론 기획안 해외 판매를 동시 진행함으로써 수익의 극대화를 추구해 나갈 것입니다. 

■ 벤처캐피탈사업 

- (주)시그나이트파트너스

당사는 2020년 7월 1일 신규 설립한 법인으로, 벤처회사 투자 등의 벤처캐피탈 사업을 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈사업은 (1) 투자재원 조달 (2) 벤처기업 등에 투자 (3) 인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수를 사업구조로 가지고 있습니다.

(1) 투자재원 조달
시장에서 재원조달이 전반적으로 정책자금에 큰 비중을 두고 있으며, 이러한 출자사업이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 이외에도 기관투자자로부터도 재원조달이 이뤄지고 있습니다.
당사는 정책자금, 기관투자자로부터 재원을 조달하여 펀드를 결성할 계획입니다.
(2) 벤처기업 등에 투자
당사는 인적네트워크와 투자 경력을 토대로 성장 가능성이 높은 벤처업체를 발굴, 심사, 평가하여 투자를 진행할 예정입니다. 이 후 벤처업체에 성장을 지원함으로써 긍정적인 산업 생태계 구축에 기여하고자 합니다.
(3) 인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수
벤처캐피탈사업 특성상 투자 이후에 회수하는데 장기간이 소요되는 만큼 당사는 현재까지 회수를 통한 영업수익을 발생시키고 있지는 않습니다. 하지만 다양한 회수전략을 통해 이익을 취하고자 합니다.

당사는 2020년 7월 ㈜에이블리코퍼레이션 투자를 시작으로 9월 Entireworld, 12월 Grab에 투자함으로써 투자회사의 역할을 수행하고 있습니다.
또한 모태펀드의 출자를 받아 2020년 12월 500억원 규모의 벤처투자조합 「스마트신세계시그나이트투자조합」을 결성하였으며 올해 9월에는 300억원 규모의 「스마트신세계포커스투자조합」을 결성하였습니다.

당사는 VC업계 및 산업계 경력을 보유한 운용인력을 통해 미래 라이프스타일을 혁신하는 스타트업을 발굴 및 투자하고 있습니다. 뿐만 아니라, 향후에도 지속적인 조합 결성, 투자, 회수 등을 통해 벤처투 생태계 조성에 노력을 지속할 것입니다. 

2. 주요 제품 및 서비스

가. 사업부문별 요약 매출현황

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
매출형태
제 65 기 반기
제 64 기 반기
제 64 기
제 63 기

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

백화점
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터 
(주)대전신세계 외
상품매출
601,637
22.2%
514,929
23.3%
1,115,931
23.4%
1,202,363
18.8%

기 타
307,297
11.3%
245,104
11.1%
520,324
10.9%
551,186
8.6%

소 계
908,934
33.5%
760,033
34.4%
1,636,255
34.3%
1,753,549
27.4%

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이 외

상품/제품매출
680,232
25.1%
605,799
27.4%
1,317,692
27.6%
1,411,357
22.1%

기 타
2,403
0.1%
4,751
0.2%
6,888
0.1%
14,981
0.2%

소 계
682,635
25.1%
610,550
27.6%
1,324,580
27.8%
1,426,338
22.3%

부동산 및 
자동차여객터미널업
(주)신세계센트럴시티
서울고속버스터미널(주)
임대/매표매출
85,334
3.1%
69,964
3.3%
156,652
3.4%
162,312
2.6%

기 타
10,280
0.4%
16,488
0.7%
25,074
0.5%
35,024
0.5%

소 계
95,614
3.5%
86,452
4.0%
181,726
3.8%
197,336
3.1%

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)
객실/식음료매출
22,252
0.8%
14,868
0.6%
34,416
0.6%
50,687
0.8%

기 타
7,267
0.3%
7,212
0.3%
12,610
0.3%
15,811
0.2%

소 계
29,519
1.1%
22,080
0.9%
47,026
1.0%
66,498
1.0%

면세점사업
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외
상품매출
1,016,958
37.5%
776,392
35.2%
1,596,794
33.6%
3,118,027
48.8%

기 타
22,463
0.8%
23,177
1.0%
95,837
2.0%
17,780
0.3%

소 계
1,039,421
38.3%
799,569
36.2%
1,692,631
35.5%
3,135,807
49.1%

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

상품/제품매출
96,266
3.4%
71,096
3.1%
160,745
3.3%
116,907
1.8%

기 타
1,537
0.2%
994
0.1%
2,688
0.2%
1,453
0.1%

소 계
97,803
3.6%
72,090
3.2%
163,433
3.4%
118,360
1.9%

전자상거래업
(주)신세계몰
상품/제품매출
-
-
-
-
-
-
954
0.0%

기 타
-
-
-
-
-
-
18,845
0.3%

소 계
-
-
-
-
-
-
19,799
0.3%

미디어콘텐츠사업
(주)마인드마크
상품/제품매출
9,753
0.4%
-
-
847
0.0%
-
-

기 타
418
0.0%
10
0.0%
553

0.0%

-
-

소 계
10,171
0.4%
10
0.0%
1,400

0.0%

-
-

벤처캐피탈사업
(주)시그나이트파트너스
상품/제품매출
-

0.0%

-
-
-

0.0%

-
-

기 타
575

0.0%

-
-
57

0.0%

-
-

소 계
575

0.0%

-
-
57

0.0%

-
-

기타/내부거래 제거
▲149,383

▲
5.5%

▲139,524

▲
6.3%

▲277,829

▲
5.8%

▲323,463

▲
5.1%

합 계
2,715,289
100.0%
2,211,260
100,0%
4,769,279
100.0%
6,394,224
100.0%

나
. 주요 제품, 서
비
스 등

종속회사를 포함한 각 사업부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
품 목
회사명
매출액
매출액 (비율)
매출총이익
매출총이익 (비율)

백화점
의류 등
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
(주)대전신세계 외
908,934
33.5%
753,771
50.3%

패션 및 라이프스타일, 
화장품 제조 및 도소매

의류
화장품 등
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이 외
682,635
25.1%
410,570
27.4%

부동산 및 여객터미널업
임대료 등
(주)신세계센트럴시티(부동산)
서울고속버스터미널㈜
95,614
3.5%
95,614
6.4%

관광호텔업
객실료 등

(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)

29,519
1.1%

▲
1,523

▲
0.1%

면세점사업
의류 등
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외
1,039,421
38.3%
331,027
22.1%

가구소매업
가구 등

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

97,803
3.6%
38,534
2.6%

전자상거래업
의류 등
(주)신세계몰
-
-
-
-

미디어콘텐츠사업
영상제작물등
(주)마인드마크
실크우드(주)
10,171
0.4%

▲49

0.0%

벤처캐피탈사업
기타금융투자업 등
(주)시그나이트파트너스
575
0.0%
575

0.0%

기타/내부거래 제거
▲149,383

▲
5.5%

▲
130,602

▲
8.7%

합 계
2,715,289
100.0%
1,497,917
100.0%

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(1) 국 내

(단위 : 백만원,㎡)

※ 신규 지점 등의 설치계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

구 분
회사명
사업장명
소 재 지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

백화점사업
(주)신세계
본점
서울 중구
153,356
-
80,288
-
233,644
-
소 유

타임스퀘어점
서울 영등포구
80,957
-
25,901
3,761
106,858
3,761
소유/임차

강남점
서울 서초구
-
-
-
134,823
-
134,823
임 차

마산점
경남 마산시
19,263
-
19,021
861
38,284
861
소유/임차

경기점
경기 용인시
58,682
-
122,521
-
181,203
-
소 유

센텀시티점
부산 해운대구
138,994
-
443,655
-
582,649
-
소 유

의정부점
경기 의정부시
-
-
-
133,847
-
133,847
임 차

김해점
경상남도 김해시
-
-
-
99,921
-
99,921
임 차

하남점
경기 하남시
-
-
-
49,060
-
49,060
임 차

대전스타일마켓
대전 동구
-
-
-
18,117
-
18,117
임 차

분더샵청담
서울 강남구
-
1,637
41,661
-
41,661
1,637
소유/임차

기타
서울 등
319,997
-
68,372
4,792
388,369
4,792
소유/임차

소 계
771,249
1,637
801,419
445,182
1,572,668
446,819

(주)신세계동대구복합환승센터
대구점
대구시 동구
117,406
30,081
548,442
-
665,848
30,081
소유/임차

소 계
117,406
30,081

548,442

-

665,848

30,081

(주)대전신세계
대전점
대전시 유성구
-
51,696
-
-
-
51,696
임차

기타
대전시 동구 등
-
-
-
646
-

646

임차

소 계
-
51,696
-
646
-
52,342
임차

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
의류,화장품 등
서울 강남구 등
108,473
-

24,168

70,944

132,641

70,944

소유/임차.

소 계
108,473
-

24,168

70,944

132,641

70,944

(주)신세계톰보이
국내패션 등
경기도 파주시 등
-
-
-
12,630
-

12,630

임차

소 계
-
-
-

12,630

-

12,630

임차

부동산 및 
여객자동차 운송업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
신세계센트럴시티
서울 서초구
1,679,040
-
334,304
-
2,013,344
-
소 유

소 계
1,679,040
-

334,304

-

2,013,344

-

서울고속버스터미널(주)
서울고속버스터미널
서울 서초구
47,040
-
49,203
1,150
96,243
1,150
소유/임차

소 계
47,040
-
49,203
1,150
96,243
1,150

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
신세계센트럴시티
서울 서초구
-
-
111,732
-
111,732
-
소 유

소 계

-
-
111,732
-
111,732
-

면세점사업
(주)신세계디에프
명동점
서울 중구
145,999
-
51,982
-
197,981
-
소유

인천공항2터미널점
인천 중구
-
-
-
5,173
-
5,173
임차

강남점
서울 서초구
-
-
-
13,663
-
13,663
임차

인천공항1터미널점
인천 중구
-
-
-
10,785
-
10,785
임차

소 계
145,999
-
51,982
29,621
197,981
29,621

(주)신세계디에프글로벌
부산점
부산 해운대구
-
-
-
9,903
-

9,903

임차

소 계

-
-
-

9,903

-

9,903

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

서울 지점 등
서울시 강남구 등
9,841

-

4,709

11,785

14,550

11,785

소유/임차

부산 지점 등
부산시 중구 등
-

-

226
1,871

226

1,871

소유/임차

경기 지점 등
경기도 파주 등
15,343
2,165
4,109
14,049
19,452
16,214
소유/임차

기타
광주 서구 등
-
-

1

3,034
1
3,034

소유/임차

소 계
25,184
2,165
9,045
30,739
34,229
32,904

미디어 사업
(주)마인드마크
기타
서울 강남구 등
-
651
-
493
-
1,144

임차

소 계
-

651

-

493

-
1,144

실
크
우드(주)

기타
서울 중구 등
-
-
-
232
-
232
임차

소 계
-
-
-

232

-

232

(주)스튜디오329
드라마 관련 사무실
서울 마포구 등
-
-
-
272
-
272

임차

기타
서울 성동구 등
-
-
-
92
-
92

임차

소 계

-
-
-
364
-
364

벤처캐피탈 사업
(주)시그나이트파트너스
기타
서울 강남구 등
-
-
-
931
-
931
임 차

소 계
-
-
-

931

-

931

(2) 신규 지점 등의 설치계획

구 분
회사명
점 포 명
개점(예정)시기
비 고

백화점사업
(주)신세계
울 산
미 정
자 가

(주)인천신세계
송 도

미 정

자 가

(주)대전신세계
대 전
2021년
임차/자가

패션 및 라이프스타일,
 화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
Della Lana 외 임차매장
Swiss Perfection 외 임차매장

2021년

임 차

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

DP동래, DP안산 외
2021년

임 차

※

(주)대전신세계의 대전신세계 Art & Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다.

※
신규 지점 등의 설치계획은
향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 기타 영업용 설비

(단위 : 백만원, ㎡)

구분
회사명
설비
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

의류제조/판매
 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
제1물류센터
경기도 여주시
-
12,279
-
14,047
-
26,326
임차

제2물류센터
경기도 여주시
-
6,223
-
3,234
-
9,457
임차

제3물류센터
경기도 여주시
-
20,804
25,231
15,415
25,231
36,219
임차/소유

소계
-
39,306
25,231
32,696
25,231
72,002

의류제조 및 판매업

(주)신세계톰보이

용인1,2물류센터

경기도 용인시
-
19,009
-
11,312
-
30,321
임차

소계

-

19,009

-

11,312

-

30,321

면세점사업
(주)신세계디에프
동아물류센터
인천시 중구
-
-
-
3,855
-
3,855
임차

은산물류센터

인천시 중구
-
-
-
13,560
-
13,560
임차

소 계
-
-
-
17,415
-
17,415

가구 소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

물류센터
경기도 용인시
6,081
-
4,692
-
10.773
-
소유

물류센터
경상남도 외
-
-
-
2,294
-
2,294
임차

소계
6,081
-
4.692
2,294
10,773
2,294

다.설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

구 분
회사명
구 분
투자 대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점사업
(주)신세계
신 설
신규점
핵심상권 판매시설 신설을 통한 수익 확대
5,187
1,475
3,712
지배회사

합 계
5,187
1,475
3,712

※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

(2
) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금 액
2021년
2022년
2023년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
4,005
867
2,176
962
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
지배회사

보완
자가,임차
4,947
2,132
1,829
986

(주)신세계동대구복합환승센터

신설

자가

-
-
-
-

주요종속회사

보완
자가
591
309
175
107

(주)대전신세계

신설

자가

3,427
3,251
176
-

보완
자가
40
-
20
20

소 계

13,010
6,559
4,376
2,075

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날
신설
자가,임차
663
223
210
230
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
808
271
291
246

소 계

1,471
494
501
476

부동산, 자동차여객운송업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
신설
자가
267
73
100
94
복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을
통한 고객만족도 제고
주요종속회사

보완
자가
302
210
52
40

서울고속버스터미널(주)
신설
자가
2
2
-
-
안전 및 영업 환경개선을 통한
수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가
62
29
18
15

소 계

633
314
170
149

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
보완
자가
2
2
-
-
-

면세점사업
(주)신세계디에프
신설
자가,임차
20
20
-
-
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
30
10
10
10

(주)신세계디에프글로벌
보완
임차
3
3
-
-

소 계
53
33
10
10

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

신설
자가,임차
463
160
150
153
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

합 계
15,632
7,562
5,207
2,863
-

※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다
.

4. 매출 및 수주상황

[ 지배회사의 내용 ]

■ 백화점사
업

- (주)신세계

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품 및 제품매출
530,838
66.4
465,198
67.9
999,677
68.5
1,072,886
68.9

기타
268,376
33.6
219,711
32.1
460,125
31.5
484,720
31.1

합계
799,214
100
684,909
100
1,459,802
100
1,557,606
100

나. 국내/외 매출실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

수 출
420
0.1
25
0.0
46
0.0
7,183
0.5

내 수
798,794
99.9
684,884
100
1,459,756
99.5
1,550,423
99.5

합 계
799,214
100
684,909
100
1,459,802
100
1,557,606
100

다. 판매경로
:
생산자 ⇒ 신세계 ⇒ 소비자

라. 판매방법 및 조건 

회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다.

마. 판매전략

당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하며 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다.
또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■ 백화점사
업

- (주)신세계동대구복합환승센터

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원,%)

매출형태
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

상품매출
70,639
64.5
47,701
65,3
113,485
65.3
129,476
67.7

임대수익
33,613
30.7
20,023
27.4
49,360
28.4
46,362
24.2

기타수익
5,308
4.8
5,370
7.3
10,839
6.3
15,477
8.1

소 계
109,560
100.0
73,094
100.0
173,684
100.0
191,315
100.0

나.

국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
109,560
100.0
73,094
100.0
173,684
100.0
191,315
100.0

합 계
109,560
100.0
73,094
100.0
173,684
100.0
191,315
100.0

다. 판매경로
:
생산자 ⇒ 신세계동대구복합환승센터 ⇒ 소비자

라. 판매방법 및 조건 

회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다.

마. 판매전략

당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하며 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다.
또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

- (주)대전신세계

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
구성비

상품매출
-
-
-
-
-
-
-
-

임대수익
-
-
-
-
-
-
-
-

기타수익
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-
-

※
(주)대전신세계의 대전신세계 Art & Science의 경우 2021년 8월 오픈하여 운영 중에 있습니다.

나.

국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 2021년 8월 오픈 예정으로, 현재 영업 중이 아닙니다.

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매

- (주
)
신세계
인터내셔날

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품 및 제품매출
622,204
99.4
549,709
99.1
1,202,142
98.9
1,268,541
98.9

기타
3,877
0.6
5,134
0.9
9,262
1.1
13,903
1.1

합계
626,081
100
554,843
100.0
1,211,404
100.0
1,282,444
100.0

나. 국내/외 매출실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

수 출
4,706
0.8
5,993
1.1
14,092
1.2
8,786
0.7

내 수
621,375
99.2
548,850
98.9
1,197,312
98.8
1,273,658
99.3

합 계
626,081
100
554,843
100.0
1,211,404
100.0
1,282,444
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

[패션라이프스타일부문]

패션 및 라이프스타일 부문의 패션라이프스타일부문은 해당팀의 Buyer 등이 상품 매입에서부터 영업업무까지 같이 수행하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 영업조직을 별도로 운영하는 팀도 있습니다.
국내패션부문은 사업부별로 영업조직을 별도로 운영하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 해당팀 내에서 영업업무까지 수행하는 팀도 있습니다.

[코스메틱부문]

코스메틱부문은
사업부별로 영업조직을 별도로 운영하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 해당팀 내에서 영업업무까지 수행하는 팀도 있습니다.

(2) 판매 경로 및 판매방법

ㄱ. 판매경로별 매출액 비중

당사는 주로 백화점과 대형마트, 면세점 등을 통해 판매가 이루어 지고 있습니다.

2021년 반기말 기준 각 판매경로별 매출액 비중은 다음과 같습니
다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
매 출 액
비 중
비 고

백화점
228,520
36.5
-

대형마트
147,755
23.6
-

면세점
103,303
16.5
-

기타
146,503
23.4
-

합 계
626,081
100.0
-

ㄴ. 유통망 현황

(2021년 06월 30일 기준)
(단위 : 개)

구 분
브랜드명
백화점
대형마트
면세점
기타
계

패션 및 라이프스타일
부문
ARMANI
56
-
-
10
66

Maison Margiela
6
-
-
-
6

DIESEL
14
-
-
2
16

MARNI
10
-
-
-
10

RICK OWENS
7
-
-
1
8

Brunello Cucinelli
15
-
-
3
18

J.LINDEBERG
28
-
-
5
33

UGG
11
-
-
2
13

Paul Smith
10
-
-
1
11

CHROME HEARTS
3
-
-
1
4

CELINE
10
-
-
3
13

CHLOE
8
-
-
2
10

GAP
18
1
-
9
28

MAN ON THE BOON
16
-
-
6
22

LARDINI
6
-
-
0
6

VOV
81
-
-
24
105

G-CUT
50
-
-
27
77

JUICY COUTURE
12
-
-
3
15

Della Lana
9
-
-
2
11

ILAIL
9
-
-
-
9

Design United
-
-
-
-
-

JAJU
12
131
-
71
214

기타
77
-
-
16
93

코스메틱 부문
LA PERVA
13
-
-
4
17

HOURGLASS
5
-
-
-
5

SANTA MARIA NOVELLA
24
-
-
1
25

BYREDO
11
-
-
1
12

DIPTYQUE
30
-
-
-
30

HERMES
10
-
-
-
10

MEMO
3
-
-
-
3

DS&DURGA
1
-
-
-
1

SWISS PERFECTION
1
-
-
-
1

POIRET
1
-
-
-
1

VIDIVICI
12
-
12
1
25

YUNJAC
5
-
3
-
8

LOiViE
1
-
-
-
1

총 계
585
132
15
195
927

(3) 판매 전략

당사는 유통망 확대, 유통채널 다변화, 신규사업 진출을 통한 외형확대와 신규 브랜드의 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 재정립 등을 통하여 수익성을 제고하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 원가경쟁력강화, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

- (주)신세계톰보이

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품 및 제품매출
54,152
99.91
56,013
100.0
117,049
99.96

141,968

100.0

기타
50
0.09
-
-
50
0.04
-
-

합계
54,202
100.0
56,013
100.0
117,099
100.0
141,968
100.0

나.

국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비
매출액
구성비

수 출
491
0.91
565
1.01
995
0.85
1,327
0.94

내 수
53,711
99.09
55,448
98.99
116,104
99.15
140,641
99.06

합 계
54,202
100.0
56,013
100.0
117,099
100.0
141,968
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

영업조직을 별도로 운영하고 있으며, 해당팀 내에서 영업업무를 수행하고 있습니다.

(2) 판
매경로별 매출액 비중 및 유통망 현황

(2021년 06월 30일 기준)

(단위: 개, 백만원, %)

구 분
브랜드 (매장수)
매출액
비중
비 고

백화점 외
스튜디오 톰보이(115), 코모도(19)
53,545
98.79
-

대리점
스튜디오 톰보이(5)
657
1.21

합 계
스튜디오 톰보이(120), 코모도(19)
54,202
100.0

(3) 판매방법 및 조건

ⓛ 백화점 외 : 전국에

134개
의 백
화점 및 상설점 매장을 운영하고 있습니다. 백화점 및 상설점별로 계약상의 차이는 있으나 당월 판매분에 대한 결제를 익월말일 현금결제를 원칙으로 하고 있으며, 백화점 및 상설점의 경우 중간관리자와 별
도 용역계약을 체결하여 운영하고 있습니다.

② 대리점 : 전국
에

5개
의
매장을

운영하고 있으며, 대리점은 본사의 출고, 판매 및 재고관리에 의해 운영
되고
있습니다. 대금 회수 조건은 현금으로 10일 단위 입금을 원칙으로 하고 있습니다.

(
4) 판매전략

당사는 브랜드컨셉 리뉴얼과 이미지 제고를 위한 마케팅에 중점을 두고 있으며, 우수 유통망 개발과 품질 안정에 주력하고 있습니다. 또한 아이템별 전문 소싱처 발굴로 원가 경쟁력을 제고하고 합리적인 가격 및 할인율 정책으로 고객만족과 수익성 제고를 위해 노력하고 있으며, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 및 모바일앱 개발 등 트랜드에 맞는 마케팅 활동
을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

■
부동산 및 여객터미널업

-
(주
)
신세계센
트
럴시티(부동산)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

부동산/임대/매표
65,929
88.4
50,428
77.0
109,216
79.0
116,216
78.7

기 타
8,649
11.6
15,103
23.0
29,044
21.0
31,511
21.3

합 계
74,578
100.0
65,531
100.0
138,260
100.0
147,727
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
74,578
100.0
65,531
100.0
138,260
100.0
147,727
100.0

합 계
74,578
100.0
65,531
100.0
138,260
100.0
147,727
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1)판매방법 및 조건

회사는 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 8일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다.

(2) 판매 전략

회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다.

-
서울고
속버스터미널(주)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

부동산/임대/매표
20,210
93.6
19,536
93.4
39,943
93.5
46,096
92.9

기 타
1,387
6.4
1,386
6.6
2,774
6.5
3,513
7.1

합 계
21,597
100.0
20,922
100.0
42,717
100.0
49,609
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
21,597
100.0
20,922
100.0
42,717
100.0
49,609
100.0

합 계
21,597
100.0
20,922
100.0
42,717
100.0
49,609
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매방법 및 조건

회사는 터미널 매표 및 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약20일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다.

(2) 판매 전략

회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다.

■
관광호텔

업

- (주)신세계센트럴시티(호텔)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

객실/식음료
21,158
72.8
14,868
67.3
33,151
69.1
57,775
75.6

기 타
7,897
27.2
7,212
32.7
14,807
30.9
18,681
24.4

합 계
29,055
100.0
22,080
100.0
47,958
100.0
76,456
100.0

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여

합
병이후 실적을 작성하였습니다.

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
29,055
100.0
22,080
100.0
47,958
100.0
76,456
100.0

합 계
29,055
100.0
22,080
100.0
47,958
100.0
76,456
100.0

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여

합
병이후 실적을 작성하였습니다.

다
. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

판매조직(Sales & Marketing)은 객실 및 연회 판촉을 위한 Sales Center와 Wedding Center, Reservation 부서로 구성되어 있습니다.

(2) 판매경로 등

호텔사업부문은 객실 해외판촉망과 국내판촉망을 통해 판매를 진행하고 있으며, 식음서비스는 객실을 이용하는 고객층과 국내 내수 고객을 대상으로 식음 기획부서에서 다양한 식음료 프로모션을 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.

(3) 판매전략

호텔사업부문은 기존 판매방식에 그치지 않고 합리적인 내부시스템의 도입, 질적 부문을 해치지 않는 효과적인 비용절감과 새로운 마케팅 기법을 통해 경쟁력 있는 호텔산업으로의 실속경영을 통한 매출신장을 기대하고 있습니다.

- 센
트
럴관광개발(주)

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

는 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 면세점사업

-(주)신세계디에프

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
989,418
97.67
715,796
96.69
1,506,548
93.9
2,795,257
99.4

기 타
23,563
2.33
24,501
3.42
96,907
6.1
17,696
0.6

합 계
1,012,981
100.0
740,297
100.0
1,603,455
100.0.
2,812,953
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수

1,012,981

100.0

740,297

100.0
1,603,455
100.0.
2,812,953
100.0

합 계

1,012,981

100.0

740,297

100.0
1,603,455
100.0.
2,812,953
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 마케팅담당 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다.

(2) 판매경로 등

고객의 매장방문, 여행사와 가이드 활용 및 온라인몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다.

(3) 판매전략

빅데이터를 활용하여 고객 유형(개인 및 단체)을 분석하고, 이를 통한 맞춤형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다.

-(주)신세계디에프글로벌

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출

27,539

98.70
60,596
98.06
90,246
96.2
322,771
100.0

기 타
364
1.30
1,199
1.98
3,531
3.8
83
0.0

합 계
27,903
100.0
61,795
100.0
93,777
100.0
322,854
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수

27,903

100.0

61,795

100.0
93,777
100.0
322,854
100.0

합 계

27,903

100.0

61,795

100.0
93,777
100.0
322,854
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 마케팅담당 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다.

(2) 판매경로 등

고객의 매장방문, 여행사와 가이드 활용 및 온라인몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다.

(3) 판매전략

빅데이터를 활용하여 고객 유형(개인 및 단체)을 분석하고, 이를 통한 맞춤형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다.

■ 가구소매업
-
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
96,266
98.4
71,096
98.6
160,745
98.4
117,252
99.1

기 타
1,537
1.6
994
1.4
2,634
1.6
1,108
0.9

합 계
97,803
100
72,090
100
163,379
100
118,360
100

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
97,803
100
72,090
100
163,379
100
118,360
100

합 계
97,803
100
72,090
100
163,379
100
118,360
100

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 영업전략 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다.

(2) 판매경로 등

구분

판매경로

특성

직접판매경로

직영점

직영매장에서 최종소비자에게 직접 판매

쇼핑몰

온라인 인터넷쇼핑몰을 통해 최종소비자에게 판매

백화점

백화점에 입점한 직영매장에서 최종소비자에게 판매

간접판매경로

대리점

대리점 사업자에게 공급된 제품을 대리점에서 최종소비자에게 판매

(3) 판매전략

- 새로운 라이프 스타일 제안

당사는 고객에게 끊임없이 새로운 라이프 스타일을 제안하고, 자사에서 개발한 홈퍼니싱 제품을 직영점의 코디네이터들이 새로운 느낌으로 제시하는 한편, 직영점의 공간연출을 통해 더 높은 삶의 질을 시각적으로 보여주는 판매전략을 유지하고 있습니다.

■ 전
자
상거래업 
- (주)신세계몰

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■ 미디어 사업 
- (주)마인드마크

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
417
100.0
10

100.0

553
100.0
-
-

합 계

417

100.0
10

100.0

553
100.0
-
-

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
417
100.0
10

100.0

553
100.0
-
-

합 계

417

100.0
10

100.0

553
100.0
-
-

다. 판매경로 및 판매방법

(1)판매 경로

당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 
달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다.
따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.

(2) 판매방법

방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 
완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.

또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다.

라. 판매전략

방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를
바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다.

기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다.

- 실크우드(주
)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
860
100.0
-
-
474
100.0
-
-

합 계
860
100.0
-
-
474
100.0
-
-

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
300
34.9
-
-
-
-
-
-

내 수
560
65.1
-
-
474
100.0
-
-

합 계
860
100.0
-
-
474
100.0
-
-

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매 경로

당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 
달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다.

따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.

(
2) 판매방법

방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 
완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.

또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다.

라. 판매전략

방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를
바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다.

기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다.

- (주)스튜디오 329

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
8,893
100.0
-
-
459
100.0
-
-

합 계
8,893
100.0
-
-
459
100.0
-
-

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
4,449
50.0
-
-
-
-
-
-

내 수
4,444
50.0
-
-
459
100.0
-
-

합 계
8,893
100.0
-
-
459
100.0
-
-

다. 판매경로
및 판매방법

(1) 판매 경로

당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 진행하고 있어 일반 제조기업과는 
달리 별도의 판매를 위한 영업부, 직매장, 지점, 영업소 및 사업소 등이 존재하지 않습니다.
따라서 콘텐츠 판매 등은 각 프로젝트 담당 부서 및 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.

(2) 판
매방법

방송영상물의 경우 지상파 방송사 및 PP등 국내의 플랫폼사는 작가와 작품계약 체결 후 완성된 시놉시스와 4회분의 대본을 가지고 방송국과 사전 협의를 통해 제작하고 있습니다. 글로벌 OTT 플랫폼 사는 
완성된 대본으로 계약을 체결하여 사전제작 형태의 콘텐츠를 제작하고 있습니다.

또한 기타 광고 영상의 경우 광고주의 요청에 의거 영상물을 기획 및 제작하여 투입되는 원가를 고려하여 광고주와 최종 협의 후 가격을 결정합니다.

라. 판매전략

방송영상물의 경우 기획 단계에서 국내와 글로벌 판매를 병행하고 있습니다. 국내 판매는 국내 방송사와의 협의를 통해 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 글로벌 판매로 해외 OTT 플랫폼사와의 강력한 네트워크를
바탕으로 진행하고 있으며 국내의 편성의 밸런스를 유지하고자 합니다.

기타 광고 영상의 경우 당사가 보유한 다양한 유통망과 네트워크를 통해 경쟁우위를 확보하는 판매전략을 유지하고 있습니다.

■ 벤처캐피탈사업 
- (주)시그나이트파트너스

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
575
97.0
-
-
57
62.6
-
-

기 타
18
3.0
-
-
34
37.4
-
-

합 계
593
100
-
-
91
100
-
-

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수

593

100
-
-
91
100
-
-

합 계

593

100
-
-
91
100
-
-

다. 판매경로
및 판매방법

(1)판매 경로

당사는 벤처캐피탈 사업으로 기타금융투자업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 일반 제조기업과는 달라 별도의 판매조직이 존재하지 않습니다. 따라서 벤처캐피탈 사업은 투자총괄부서가 투자대상 업체를 발굴 심사 평가 투자 등을 담당하고 있습니다.

(2) 판
매방법

당사는 별도의 판매방법은 없으며, 인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 투
자금을 회수하는 
방법이 있습니다.

라. 판매전략

당사는 별도의 판매전략이 없습니다. 인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 투
자 금액을 회수하는 전략으로 당사의 영업수익을 얻고자 합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리(연결기준)

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고
있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

USD
72,061
60,387
531,955
542,181

EUR
244
492
45,017
38,102

기타통화
3,498
1,957
21,666
21,006

합 계
75,803
62,836
598,638
601,289

연결실체는 주로 USD, EUR의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타 통화 효과

당반기말
전기말
당반기말
전기말
당반기말
전기말

10% 상승시 손익변동
792
(2,579)
19
(3,761)
151
(1,529)

10% 하락시 손익변동
(792)
2,579
(19)
3,761
(151)
1529

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였으며,
당반기말 현
재 통화스왑을 통하여 환율이 고정된화폐성 자산 및 부채는 제외하였습니다.

당반기말 현재 연결실체는 외화사채의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다

(주석 32, 33 참조).

나. 가격위험회피

연결실체는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(기타포괄손익-공정가치측정지분상품 및 당기손익-공정가치측정지분상품)에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는
각각
486,829백만원
및
359,740
백만원입니다(주석 7, 8

참조).또한 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI주가지수에 속해 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 당반기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각
45,927백만원
및
34,783백
만원입니다.

다. 이자율위험회피

연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당반기말 현재 이자율스왑거래로 인하여 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 당반기 중 연결실체의 사채의 발행 및 장기차입금의 조달을 제외하고 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

2. 파생상품 등 거래현황 (연결기준)

연결실체는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금 및 사채의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 관계기업인 에스에스지닷컴의 주주간계약에 따른 매수청구권을 풋옵션으로 인식하고 있습니다(주석 42 참조).

당반기말 및 전기말 현재 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

통화스왑

120
-
736
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화스왑
-
1,061
-
-

합 계

120
1,061
736
-

파생상품부채

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

이자율스왑

-
-
22
-

통화스왑
-
-
476

소 계
-
-
498
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도
16
-
148
-

풋옵션
-
12,841
-
9,158

통화스왑
-
32,685

-

47,861

소 계

16
45,526
148
57,019

합 계
16
45,526
646

57,019

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

[ 지배회사의 내용 ]

국내외 유통산업 조사 및 연구, 패션 트랜드 및 소비자 구매성향을 분석하고
,

의
류
/식품 등 상품안전성에 대한 성분 분석을 위한 개발비로 사용하고 있습니다.
 

가. 연구개발 담당조직 :
MD기획팀, MD운영팀, MD개발팀, 상품과학연구소

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

연구개발비용
2,033
2,210
4,193
3,846

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.25%
0.32%
0.29%
0.25%

다. 연구개발 실적

(1) MD기획팀, MD운영팀, MD개발팀

- 국내외 유통산업 조사 및 연구 분석, 패션 트랜드 및 소비자 구매성향 분석

(2) 상품과학연구소

- 의류,
식품 등 상품성분 분석
 - 신규입점 상품 사전 안전성 검사
 - 위생 점검 (푸드코트, 식당가, 즉석조리, 소분실 종사자 등 대상) 
 - 안전성 검사 (야채류잔류농약검사, 수산물안전성검사, 유해색소검사 등)
 - 위생, 상품안전성에 대한 표준제시

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매

- (주
)
신세계
인터내셔날

각 사업부문 별 디자인에 필요한
개
발비로 사용하고 있습니다.

가. 연구개발 담당조직 :

디자인센터, 상품전략센터, 상품개발실

JAJU패
션디자인실
, 코스메틱 디자인실

나. 연구개발비용
: 연구개발 비용은 각 사업부문별 디자인에 필요한 샘플비 등에 대하여 
 비용처리하고 있습니다.

(단위 :백만원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

경상연구개발비

1,228

429

2,456
1,889

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

0.2%
0.1%
0.1%
0.2%

다
. 연구개발실적 :

국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발

- (주
)
신
세
계톰보이

연구개발비용은 의류업체 특성상 샘플구입이나 패턴제작 등의 디자인 개발비
로 사용하고 있습니다.

가. 연구개발 담당조직
:

톰보이디자인센터, 코모도디자인실

나. 연구개발비용

(단위 :백만원)

과 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

경상연구개발비
153
205
368
686

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

0.28%
0.37%
0.31%
0.48%

다. 연구개발실적

:

국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발

■ 가구 소매업 :
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

연구개발비용은
국내외 트렌드 조사, 정보분석, 제품개발

등으로 사용하고 있습니다.

가. 연구개발 담당조직
:

상품담당(가구MD, 소품MD), 디자인담당 (가구디자인팀) 

나. 연구개발비용

(단위 :백만원 )

과 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

경상연구개발비
1,657
881
1,934
1,980

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

1.7%
1.2%
1.2%
2.4%

다. 연구개발실적

:

국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발

7. 기타 참고사항

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 백화점사업(신세계, 동대구복합환승센터, 대전신세계),

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매
사업
(신세계인터내셔날,신세계톰보이),
면세점사업(신세계디에프, 신세계디에프글로벌)
, 부동산 및 여객터미널업(신세계센트럴시티(부동산),서울고속버스터미널), 관광호텔업(신세계센트럴시티(호텔)), 가구소매업
(
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
), 미디어콘텐츠사업(마인드마크 등), 벤처캐피탈사업(시그나이트파트너스)으
로 세분화하였습니다.

■ 백화점사
업

(1) 산업의 특성

백화점은 대형판매시설을 통해 다양한 상품구성과 차별화된 고객서비스를 제공함으로써 첨단 유행을 선도하는 업태입니다. 판매시설 이외에도 식당가, 시네마, 문화센터 등 서비스 시설 및 다양한 문화강좌와 각종 이벤트로 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 이러한 특징은 최근 개발되고 있는 복합쇼핑몰 등에서 더욱 두드러지게 나타나고 있습니다.

백화점은 통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 보이고 있습니다. 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 각 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 기 확보된 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하고는 입지여건 변동에 따른 위험 변동성은 낮습니다.

또한 부지확보 및 건축 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요될 뿐 아니라 신규 출점시 기존점포의 견제, 판촉비 부담 등으로 초기 진입비용이 타 업태에 비해 높은 편입니다. 백화점업계는 지방 소재 중견기업들이 외환위기를 전후로 상당수가 사업을 철수하면서 M&A가 활발히 이루어졌고, 이후 상위업체 중심으로 신규 출점 및 증축이 이루어져 왔습니다. 이처럼 전국 네트워크를 갖춘 대형백화점을 중심으로 한 과점시장이 형성되고 있어, 상권 내 Leading Store로의 집중도가 심화되고 있습니다. 향후에도 중소 백화점의 인수/합병 및 경영제휴 등을 통한 시장 재편현상은 지속될 것으로 예상됩니다 또한 고객들의 다양한 니즈를 충족시켜 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 형태로의 진화가 계속될 전망입니다.

(2) 산업의 성장성

2020년 3월 코로나 바이러스감영증-19 ("COVID-19")의 발병으로 인해 전세계적으로 팬데믹이 선언되었으며
, 이는 백화점 업계를 포함한 국내외 다양한 사업의 성장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
그러나 곧 백화점 업계는 복합쇼핑몰 등의 新 백화점 모델 온라인 채널 확대, 新 라이프스타일 컨텐츠 도입, 차별화된 MD를 통해
빠른 매출 회복을 보이고 있습니다.

※ 백화
점 매출 현황

(단위 : 조원)

구 분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

매출액
15.9
12.9
27.4
30.4

신장율

23.4
%

-13.4%

-
9.9%

1.4%

- 자료출처 : 통계청

(3) 경기변동의 특성

백화점은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮으며, 국내 경기변동, 특히 민간소비 동향에영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률 등의 요소와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 또한 주요 품목인 의류, 잡화 등 고마진 상품은 여타 품목에 비해 상대적으로 경기변동에 민감하다는 특성을 가지고 있습니다. 그러나 백화점 업계는 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여, 경기변동에 따른 영향이 점차 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매, 바겐세일, 사은행사 등의 영향으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.

(4) 경쟁요소

점포망 구축과 브랜드 충성도 확보를 위해 장기간의 대규모 투자를 요하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장 진입 가능성은 낮은 수준이며, 대체품의 성격을 지닌 고급전문점이 국내에서 활성화될 가능성도높지 않은 것으로 전망되고 있어, 백화점업계는 잠재적 진출기업이나 대체재에 의해 경쟁위험이 증가할 가능성은 전반적으로 낮은 편입니다.

백화점업계는 일부 상위업체들간의 경쟁으로 압축되어 있습니다. 앞으로도 브랜드 인지도, 구매협상력, 전국적으로 구축된 네트워크, 양질의 상권에 시장선점을 통해 확보한 경쟁력을 바탕으로 대형백화점들의 시장점유율은 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 반면 최근에 등장한 해외직구, 온라인, 아울렛 등의 신유통업태의 성장에 따라 백화점업계는 업계내의 외형 경쟁만으로는 수익창출에 한계가 있다는 점에 인식을 같이 하고 있습니다. 특히 고급화 전략에 취약했던 지방 백화점들은 온라인, 아울렛 시장이 확대되면서 경쟁심화에 다른 매출 영향이 나타나고 있습니다.

하지만 국내 백화점 업계는 소비양극화 및 가치소비(본인의 가치를 높이고 본인의 심리적 만족을 위해 고가품에 아낌없이 투자하는 소비형태) 트렌드에 기반한 수요측면의 변화와, 성숙기 시장에 대비한 고객관리 강화 및 새로운 형태의 비즈니스인 복합쇼핑몰 개발, 프리미엄 아울렛, 온라인 부문 투자 확대 등 적극적인 체질개선 노력을 통해 해외 백화점과 달리 지속적인 성장을 할 것으로 예상됩니다.

더불어, 백화점 업계는 강도 높은 구조조정을 통해 비용을 절감해 나가는 동시에, 양질의 상품을 소비자에게 제공할 수 있도록 다양한 소싱처를 발굴하고 있으며, 명품 브랜드 입점 등 고소득층에 대한 마케팅 강화, 20~30대 신규 고객을 위한 트렌디 MD 보강으로 매출 활성화를 위해 노력하고 있으며, 특히 다양한 문화 컨텐츠를 즐길 수 있는 공간을 대폭 증가시켜, 단순히 물건을 파는 곳이 아닌 ‘쇼핑 그 이상의 경험’을 제공하는 백화점으로서 타 유통업태보다 넓은 영역에서 경쟁하며 효과적으로 수익을 창출하는데 역량을 집중하고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

구 분
내 용

여객자동차 운수사업법
대형 유통업체의 셔틀버스 운행 전면 금지

주차장법
지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치 제한

도시교통정비촉진법
도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금 부담

유통산업 발전법
대규모점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준대규모점 포를 개설하고자 하는자는 영업을 시작하기 전에 상권영향평가서 및 지역 협력계획서를 첨부하여
 특별자치시장, 시장, 군수, 구청장에게 등록

 지자체장은 대규모점포에 대하여 오전 0시부터 오전 10시까지의 범위에서 영업시간제한 가능 또한 대규모점포는 매월 이틀을 의무휴업일로 지정하여야함. 
 이 경우 의무휴업일은 공휴일 중에서 지정하는 것이 원칙

대,중소기업 상생협력
 촉진에 관한 법률
대기업 등이 사업을 인수, 개시 또는 확장함으로써 중소기업 경영안 전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때에는 중소기업 자치단체는 
 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능

(6) 영업개황

2021년 반기 회사는 매출액 7,992
억원, 영업이익은 1,086억원
을 달성하였습니다.

신세계 미래성장의 핵심 사업이 될 강남 증축과 센텀시티몰, 김해점, 하남점, 대구점의 성공적인 오픈으로 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 신규 프로젝트의 차질 없는 추진으로 새로운 도약을 위한 기반을 조성해 나가고 있습니다.

회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객, 상품, 브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화 ·패션 ·트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다.
 
또한 COVID-19의 유행으로 인한 전세계적인 팬데믹 속에서도, 이러한 기존점의 경쟁력 강화 및 성장, 지속적인 신규 점포 개발, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 위기에 대처하고 있습니다.

(7) 시장점유율 추이

구분

2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년

백화점 시장규모

158,874 억원
128,767 억원
273,796 억원
303,864 억원

신세계 시장점유율

26%
24%
25%
23%

- 자료출처 : 통계청 및 당사자료
 - 당사자료는 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준
 - (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구 복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계 아라리오점 등을 포함하여 시장점유율을 산정함

(8) 시장의 특성

회사는 고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼아 전국에 총 13개 점포(위탁경영중인 신세계 아라리오점, ㈜광주신세계가 운영하는 신세계광주점, ㈜신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점,

㈜대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science 포함
)를 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하여 전 점포 지역 1번점을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.
 
경기변동에 크게 영향 받지 않는 고소득 계층과 소비성향이 높은 20~30대 고객들을 겨냥한 백화점 본연의 상품 경쟁력 강화로 구매력 높은 우량고객의 확보에 노력을 기울이고 있습니다.

(9) 신규사업 등의 내용 및 전망

2021년
회사는
2,999억
수준의 투
자를 계획하고 있으며, 이는 신규점 오픈, 복합시설개발 및 기존점 리뉴얼 등에 사용될 예정입니다. 투자재원은 내부유보자금 및 다양한 조달방법을 통해 충당할 예정입니다.
 
2018년 착공하여 쇼핑과 과학, 문화 자연이 모두 어우러지는 '대전 충남지역 최고의 랜드마크'를
목표로 하는
대전 사이언스 콤플렉스는
2021년 8월 오픈하였습니다.

시내면세점과의 시너지로 글로벌 타운으로 뻗어나가고 있는 본점은 SC & 메사 전문관 개발을 통한 '본점 타운화' 마스터 플랜을 추진하고 있습니다. 또한 기존 점포들도 상권 고객 맞춤형 컨텐츠와 MD 리뉴얼을 통해 신세계의 '압도적 지역 1번점'의 위상을 더욱 공고히 할 것입니다.
 
더불어 유통업의 한계를 뛰어넘는 브랜드 기업으로 도약하기 위해 브랜드 비즈니스 확장을 추진하고 있습니다.

코스메틱 편집 브랜드 '시코르'와 오프-프라이스 컨셉의 '팩토리 스토어'는 추가 출점을 통해 고객과의 접점을 확대하
여
지속성장의 기반을 닦아 나갈 것입니다.

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매

[패션라이프스타일부문]

(1) 산업의 특성

패션산업은 감각과 시대의 가치를 창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과는 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영, 이를 상품화 하여 다양한 이미지 및 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 복합산업입니다. 인간의 기본 생활욕구인 의식주 중 '의'부문을 충족시키는 필수산업이며, 소득이 높아지면 패션은 의복의 개념에서 자기표현, 생활문화의 개념으로 변화하는 경향이 있습니다. 현대 사회에서 패션이 자신의 라이프스타일을 표현하는 일종의 문화상품으로 변화하면서 패션산업은 삶의 내용을 풍요롭고
윤택하게 하는생활문화 산업으로 발전하였습니다.

또한 상품이 지닌 가치에 부가하여 상품외적인 가치, 즉 심리적 가치를 창조하는 고부가가치 산업이라 할 수 있습니다. 패션제품은 단순한 공산품으로써 물성적 가치만 가진 것이 아니라 유행이나 브랜드 이미지, 디자인, 소재, 미적 감각, 표현법에 따라 부가가치를 높일수 있으며 브랜드 이미지나 스타일 등에 의한 고부가가치화가 가능한 대표적인 제품입니다. 과거 기존의 봉제중심의 산업에서 고도의 제품생산기술, 전문 디자이너 등의 패션 고급인력, 대형 및 전문화된 유통망의 확충 등 전반적인 산업 기반의 향상과 소비자의 고감도 패션에 대한 욕구, 10대~30대 초반이 여성의류의 소비주체로 부상, 전문여성인력의 경제활동 증대, 브랜드 컨셉 및 인지도에 따른 패션마니아 증가 등 산업전반에 걸친 변화로 패션산업은 새로운 고부가가치 산업으로 재탄생하였습니다.

생활용품은 일상 생활에 사용하는 의식주와 관련된 소비재 상품입니다. 따라서 상대적으로 수요는 안정적이나, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열해 가격과 판촉이 매출에 영향을 미칩니다. 생활용품 산업은 일반적으로 부피가 크고 이익이 낮으며, 소비자 또는 개인의 생활환경에 밀접한 산업입니다. 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧기 때문에 브랜드에 대한 소비자들의 충성도가 높습니다. 따라서 기업에서는 소비자들의 수요나 가치를 제품에 반영하여 제품을 연구 및 기획을 하고 브랜드의 인지도를 높이기 위해 광고, 판촉 등과 같은 투자 활동을 강화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

경기변동에 대해 높은 민감도를 보이는 국내 패션시장은 최근 높은 성장을 보이고 있습니다. 국내 패션시장
은
44조 4,876억원(2019년 기준)
의 시장 규모
를 형성하고 있습니다.(자료 : 한국섬유산업연합회)

또한 Life Style 변화, 합리적인 소비 문화추구 및 시장의 양극화 등의 요인으로 패션시장은 보다 세분화 되고 있으며, 나아가 새로운 패션사업분야를 창출하는 기회가 되고 있습니다. 또한, 해외진출 가속화로 글로벌 시장에서의 새로운 경쟁과 성장이 예상됩니다.

생활용품의 주요 카테고리는 성숙 시장으로 최근 각종 유통규제로 인하여 저성장을 겪고 있었으나 온라인, H&B스토어 등 신규 채널이 부상하면서 성장을 이끌고 있습니다. 생활용품 시장은 기존 제품의 기능
및 제형의 개선을 통하여 친환경 제품, 프리미엄 제품 등으로 변화되고 있으며, 향후 가격에 민감한 가치소비와 감성 중심의 프리미엄 시장이 공존하면서 변화할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

패션사업은 내수 위주의 산업구조로 국내 경기 변화에 대한 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. 한국은행에서 조사한 소비자 심리지수 및 의류비 지출전망 추이에 따르면, 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 또한 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션 및 의류산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다. 한편, 의류 복종별로 경기변동에 대한 민감도는 다소 차이가 있는데, 일반적으로 신사복이 경기변동 민감도가 가장 높은 편입니다. 반면 명품의류시장의 소비층은 제한적이며, 주 소비층인 고소득층의 소비는 저소득층 또는 중산층보다 경기에 민감하게 반응하지 않는 등 당사가 중점을 두고 있는 명품의류, 여성복, 캐주얼은 상대적으로 경기변동 영향이 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 

패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울제품의 단가가 타 계절제품의 단가보다 높기때문에 S/S(봄, 여름) 보다는 F/W (가을/겨울) 의 매출 비중이 상대적으로 크며, 그중에서도 3/4분기 보다는 4/4분기의 매출이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. 

생활용품 산업은 생활 필수 소비재의 하나로서 소비자의 일상생활과 밀접한 관계를 가져 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 편입니다. 계절적으로 하절기에 휴가 준비 등 대량구매와 사용량 증가로 매출이 상승하는 경향이
있습니다.

(4) 경쟁요소

해외 브랜드 시장에서는 유망한 해외브랜드의 보유 및 발굴, 유통망의 선점 및 확장 능력이 무엇보다 중요하며 그런 측면에서 우리나라의 명품시장은 주로 대기업간의 명품브랜드유치 및 유통망 확장을 위한 경쟁이 주를 이룹니다. 여성복은 남성복이나 유아동복, 스포츠웨어 등 다른 복종보다 경쟁업체가 많아 경쟁이 심하며, 짧은 패션주기의 특성 때문에 쉽게 모방될 수 없는 브랜드 이미지나 제품 스타일을 바탕으로 차별화 요소가 형성됩니다.

생활용품은 필수 소비재로 시장은 정체돼 있지만, 한편으로 안정된 시장이기도 합니다. 국내 업체들이 시장점유율 상위를 차지하며 경쟁하고 있으나, 글로벌 업체들이 일부 카테고리에서 강력한 판촉을 전개하며 주력업체로 부상하고 있습니다. 특히 소비자들의 소득 증가와 가치 변화로 인해 소비 트렌드가 세분화됨과 동시에 체험형 니즈가 증가하는 경향이 있습니다. 질적인 측면에서도 소비의 다양화, 고급화 및 개성화를 추구하는 경향이 심화되고 있어서 소비자 각각의 니즈를 얼마나 잘 충족시키느냐의 여부도 중요해지고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리 소매업과 관련하여 적용되는 법령은 지적재산에 관련된법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등이 있습니다. 기타 관련 법령으로 약관규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부고시 및 지침이 있습니다.

(6) 영업개황

국내 최대 규모의 유통 그룹인 신세계 그룹내 글로벌 종합생활문화기업으로서 해외 유명 패션 브랜드를 국내에 직수입하여 우량 유통채널을 통해 판매하고, 여성복 등 캐주얼 브랜드, 라이프스타일 브랜드를 기획, 생산, 유통하는 패션라이프스타일부문과 해외 력셔리 및 자체 제작 코스메틱 브랜드를 기획, 생산, 유통하는 코스메틱부문으로 사업을 전개하고 있습니다. 부문체제의 정착을 통해 빠르게 변화하는 시장에 신속하게 대응하고 있으며, 당사의 장점인 안정적인 유통망과 기존 사업에서의 축적된 경험치를 활용하여 신규 사업을 적극적으로 추진하면서 다양한 비즈니스 포맷을 가진 회사로 성장해 나가고 있습니다.

(7) 시장점유율

국내 패션, 화장품, 생활용품 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.

(8) 시장의 특성

국내 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히 가치를 부여하거나 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고, 가치가 없거나 낮은 소비재에는 철저하게 가성비를 따지는 소비 패턴인 가치소비가 활성화 되면서, 고가이지만 가심비가 높은 프리미엄 상품, 가성비가 뛰어난 저가 상품이 함께 각광을 받을 수 있게 되었습니다. 따라서 1인가구 증가와 여성의 경제활동 참가 증가, 고소득층이 이끄는 가치소비 트렌드에 따라 패션, 화장품, 생활용품 시장의 수혜가 기대되고 있습니다. 이에 대응하여 고품질에 프레스티지하고 럭셔리한 고가 브랜드를 전개하는 동시에 가격 대비 성능이 우수하고 실용성이 뛰어난 가성비 우위의 브랜드를 전개함으로써 유니크하고 차별화된 상품 수입과 제품의 공급에 노력하고 있습니다.

[코스메틱부문]

(1) 산업의 특성

화장품은 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 유행에 민감한 대표적인 패션상품입니다. 
2000년 화장품법 시행 이후 지속적으로 성장하고 있는 큰 성장 잠재력을 가진 미래 고부가가치 사업으로 내수를 바탕으로 글로벌 경쟁력을 강화하고 있는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

국내 화장품 산업은 순수 국내 시장과 외국인 관광객 중심의 시장으로 구분하여 설명할 수 있습니다. K-뷰티의 위상강화와 중국 등 아시아 관광객들의 꾸준한 유입으로 국내 면세 화장품 시장이 급성장 하여, 국내 화장품 시장의 성장을 이끌고 있으나, 면세를 제외한 순수 국내 시장은 성장세가 둔화된 성숙시장으로 진입하였습니다. 유통환경 또한 정부의 대형점포 신규 출점 규제로 할인점과 백화점 등 국내 시장 성장이 어려웠으나, 모바일을 중심으로 하는 온라인 등 디지털 채널 구매확대, 해외관광객 증가, 시장다변화로 인한 해외사업 확대 등으로 화장품 산업은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

화장품은 대체로 경기 동향에 민감하게 반응하는 산업이나, 브랜드 충성도의 유무에 따라 반응하는 정도는 상이하게 나타나는 경향이 있습니다. 젊은 고객층을 중심으로 가격 대비 성능을 중시하는 합리적인 소비 트렌드가 국내 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리를 잡았으며, 하나의 브랜드를 집중적으로 사용하던 과거의 소비 패턴과는 다르게 다양한 브랜드와 제품을 동시에 사용하는 소비 유형이 확대되고 있습니다. 계절성 면에서는 더운 날씨가 지속되는 하절기에 제품 수요가 감소하는 경향이 있습니다.

(4) 경쟁요소

디지털화와 함께 유통 채널의 경계가 사라지는 등 산업 환경이 빠르게 변하면서, 국내 화장품 시장은 혁신적이고 가성비 있는 제품들이 시장 점유율을 빠르게 넓혀가고 있으며, 기존 화장품 업체들뿐만 아니라, 알려지지 않은 수 많은 소형 화장품 업체들까지 합세하여 경쟁을 벌이고 있습니다. 특히 OEM/ODM 전문업체의 발달로 인해, 신규 업체와 신규 브랜드의 진입이 지속적으로 이루어지고 있어 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다. 이에 경쟁이 심화된 프리미엄 시장보다는 부가가치가 높고 소비자들의 충성도가 높은 럭셔리 시장을 바탕으로한 차별화 요소가 형성됩니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

화장품의 제조,수입 및 판매 등에 관련하여 적용되는 법령은 화장품법, 화장품법 시행령, 화장품법 시행규칙 등이 있습니다. 화장품을 제조,수입하려는 자는 식품의약품안전청장에게 원료의 성분규격과 안정성에 대한 심사를 받아야 하며, 화장품의 용기나 포장에는 타르색소 등 보건복지부령이 정하는 성분 명칭, 기능성 화장품의 표시 등을 기재해야 합니다.

(6) 영업개황

국내 최대 규모의 유통 그룹인 신세계 그룹내 글로벌 종합생활문화기업으로서 해외 유명 패션 브랜드를 국내에 직수입하여 우량 유통채널을 통해 판매하고, 여성복 등 캐주얼 브랜드, 라이프스타일 브랜드를 기획, 생산, 유통하는 패션라이프스타일부문과 해외 력셔리 및 자체 제작 코스메틱 브랜드를 기획, 생산, 유통하는 코스메틱부문으로 사업을 전개하고 있습니다. 부문체제의 정착을 통해 빠르게 변화하는 시장에 신속하게 대응하고 있으며, 당사의 장점인 안정적인 유통망과 기존 사업에서의 축적된 경험치를 활용하여 신규 사업을 적극적으로 추진하면서 다양한 비즈니스 포맷을 가진 회사로 성장해 나가고 있습니다.

(7) 시장점유율

국내 패션, 화장품, 생활용품 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.

(8) 시장의 특성

국내 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다. 특히 가치를 부여하거나 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고, 가치가 없거나 낮은 소비재에는 철저하게 가성비를 따지는 소비 패턴인 가치소비가 활성화 되면서, 고가이지만 가심비가 높은 프리미엄 상품, 가성비가 뛰어난 저가 상품이 함께 각광을 받을 수 있게 되었습니다. 따라서 1인가구 증가와 여성의 경제활동 참가 증가, 고소득층이 이끄는 가치소비 트렌드에 따라 패션, 화장품, 생활용품 시장의 수혜가 기대되고 있습니다. 이에 대응하여 고품질에 프레스티지하고 럭셔리한 고가 브랜드를 전개하는 동시에 가격 대비 성능이 우수하고 실용성이 뛰어난 가성비 우위의 브랜드를 전개함으로써 유니크하고 차별화된 상품 수입과 제품의 공급에 노력하고 있습니다.

■ 부동산
및 여객터미널사업

(1) 산업의 특성

부동산임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

최근 복합쇼핑몰 및 초고층빌딩의 증가로 부동산 임대사업도 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 인해 수입구조는 안정세를 유지하고 있습니다. 향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차
별화, 세분화등 합리적인 임대정책을 통하여 경쟁력 유지를 위한 방안을 다각도로 모색하여야 합니다. 

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

본 사업은 임대사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변황에 많은 영향을 받으므로 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 경쟁요소

- 경쟁의 특성 : 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁 시장입니다. 
- 진입장벽 : 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정됩니다.
- 경쟁요인 : 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구 분
내 용

상가임대차보호법
상가건물 임대차에 관하여 국민 경제생활의 안정을 보장

유통산업발전법

대규모점포 개설 및 관리에 관한 규제

저탄소녹색성장기본법
온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 규제

도시교통정비촉진법
도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금을 부담

여객자동차터미널구조 및 설비기준에 관한 규칙
여객자동차터미널의 공사계획과 구조 및 설비에 관한 기술기준

(6) 영업개황

-(주)신세계센트럴시티(부동산)

(주)신세계센
트
럴시티는 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며 그외 고속버스터미널, 관광호텔 등 을 운영하고 있습니다
.

회
사의

부동산부문 2021년 반기 영업실적으로는
총매출 746억원
과 영업이익
243억원
을 달성
했습니다
.

(주)
신세계
센트럴시티는 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적
약 17,900여평, 건물 연면적 약
87,000평의 대단위 사업부지에 세워진 복합생활공간입니다. 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지 입니다
.

센트럴시티 복합건물은 크게 백화점(약 35,000평), 터미널(약 14,000평) 및 호텔(약 17,100평), 주차장(약 20,830평)으로 이루어져있습니다. 주요시설로는 지배회
사가 운영하는 신세계백화점이 강남 최고의 백화점으로서의 위용을 자랑하고 있고, 전세계 4,000여 개의 호텔을 운영하는 세계 최대의 호텔 체인중 최상급브랜드인 JW메리어트호텔서울이 있으며, 센트럴시티 터미널, 영화관, 서점등 다양한 라이프스타일의 기능을 수행하고 있는 도심속의 또 하나의 도시 입니다.

주요사업인 부동산임대사업과 관련 주요 임차인이 지배회사인 (주)신세계인 점 등을 고려해 볼 때, 향후 안정적 임대수익 및 시너지효과를 만들어 나갈 수 있을 것으로 보입니다. 

한
편
신세계센트럴시티 터미널동 1층에 자리하고 있는 고속버스터미널은 (주)신세계센트럴시티가 직접운영하고 있습니다.
터미널의 1년 고속버스 승객은 약 400만명으로, 하루에도 약 20,000명 이상의 고객들이 당사 터미널을 이용하고 있습니다.
신세계센트럴
시티 터미널은 충청권 및 호남권 도시를 주로 운행하고 있습니다.

-서울고속버스터미널(주)

서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 45개 노선에
일
1,300여회
의 고속버스가
운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다.
서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적
26,351평, 건물 연면적
33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다.

회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며

,

2021년 반기 영업실적
으로
총매출 216억원
, 영업이익
19억원
을 달성하였습니다.

또한 시설 투자에서는 2020년 지하와
1층을 중심으로
대규모 환경개선을 완료하여 쾌적하고 현대적인 시설로 탈 바꿈하
였
습니다.

터미널 운영으로 인한 터미널수익은 2020년 기준 연간 119억원이고
고속버스 승객은 연간 약 700만명으로 일평균 약 30,000명의 고객들이 터미널을 이용하고 있습니다.
또한 2019
.9월 전국 버스 연계망을 활용한 당일 소화물 택배 서비스(제로데이택배)를 오픈하였습니다.

■ 관
광
호텔업

(1) 산업의 특성

호텔은 숙박과 음식을 제공하는 시설을 넘어서 공공에 기여하는 사회적 시설로서, 객실과 식사를 제공할수 있는 시설을 갖추고 잘 훈련된 예절 바른 종사원이 서비스를 제공하는 곳입니다. 관광호텔업은 고용효과가 큰 고부가가치 서비스 산업이며, 경제 성장과 국제 거래의 증가에 따른 비즈니스 수요의 증가로 인해 그 규모가 커지고 있는 대표적인 외화획득 산업이기도 합니다.
또한, 경기변동 및 환율의 영향이 있고, 세계 경기, 유행성 전염병에 따른 입국객의 추이에 영향을 받고 있습니다. 

(2) 산업의 성장성

중국정부의 규제에 인한 유커감소 지속, 위안화 및 엔화 약세 등에도 불구하고, 사드 및 북핵 이슈 완화에 따른 중
국
개
별관광객 및 일본관광객 증가로 총 입국객의 완만한 성장세가 전망되며, 주요 해외 관광객을 위한 다양한 여행상품 개발, 사후 면세 즉시환급제도 등의 외래 관광객 편의성을 고려한 정책 등으로 외래 관광객 수요는 유지될것으로 예측하고 있습니다. 
호텔산업은 비즈니스, 관광, 국제행사 유치 등과 더불어 지속적인 성장을 하고 있으며, 국민 소득의 증가에 따라 내국인 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

세계 경기의 흐름에 따라 수요의 증감이 뚜렷이 나타나며, 환율의 변동에 따른 여행 경비 증감, 유행성 전염병으로 인한 국가간 이동 수요의 영향을 받습니다.

특히 코로나19 사태에 대한 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic) 리스크가 장기화되는 모습을 보이고 있습니다. 국가간 이동이 자유롭지 못한 현 상황에서 2020년 들어 한국을 찾는 외국인 관광객이 급감하고 있으며, 이는 호텔업을 영위하는 기업들에게 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다

한편, 동북아 경제의 성장과 한류의 인기로 아시아 입국자가 증가하는 추세이며, VIP 관광객 마케팅이 강화되고 있습니다. 또한, 국민소득의 증가 및 라이프 스타일 중시 트렌드로 내국인 호텔이용이 증가하는 추세입니다. 

(4) 경쟁요소

해외 유명브랜드 호텔의 서울 진입에 따른 경쟁 심화가 예상되며, 관광호텔업의 경우 호텔의 시설, 주변환경, 입지조건, 서비스 수준 및 가격 등이 주요 경쟁요소입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

관광진흥법, 공중위생관리법, 보건범죄 단속에 관한 특별 조치법 등이 있습니다.

(6) 영업개황

신세계센트럴시티

는 2019.3.6일자로 관광호텔업을 영위하는 100% 완전 자회사인 센트럴관광개발(주)를 흡수합병하여 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동에 위치한 'JW Marriott 호텔 서울' 을 소유하고 있으며,

'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔입니다.

'JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고
Marriott Hotels International, B.V. 와 JW
Marriott
호텔 운영 계약을 체결하여,
지하5층, 지상34층 규모에 379개 객실, 7개의 식음 영업장과 7개의 연회장을 갖추어 2000년 9월 1일에 개관하였
으
며
,

2018년 8월 객실 및 식음업장을 포함하는 호텔 전면 대수선공사를 마치고 재개장을 하
여
럭셔리 호텔로 재도약하였습니다.

회사의
호텔부문에 대한 2
021년 반기 영업실적으로는 전세계적 코로나의 영향으로
총매출 291억원
과 영업손실
31억원

입
니다.

■ 면세점사업

(1) 산업의 특성

면세점은 일정 지역을 지정하여, 상품에 부과되는 제세금이 유보된 면세상품을 판매하는 곳으로, 국가(세관)로부터 설치 및 운영 특허를 받아 운영되고 있습니다. 매장 이외에 보세창고 및 물류시설, IT 시스템 등 별도 인프라가 필요하여 초기 자본부담이 크고, 장기간 대규모 투자가 필요합니다.

상품구매가 가능한 고객은 외국인과 출국하는 내국인으로, 관광산업 진흥을 통한 외국인으로부터의 외화수입 증대와 내국인의 외화 유출 억제가 목적입니다.

2019년 5월에는 국민의 해외여행 불편을 해소하고 해외소비를 국내로 전환하기 위하여 외국에서 국내로입국하는 자도 면세품을 구매할 수 있는 입국장면세점이 인천공항에 최초로 설치되었습니다. 면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로서, 외국인관광객 매출이 대부분을 차지하기 때문에 여행시장 동향과 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 국제정세 및 주변국과의 관계 등 대외 환경에 많은 영향을 받습니다.

(2) 산업의 성장성

일본인 관광객 중심으로 성장하던 국내면세산업은 2010년대 들어 중국인 관광객의 본격적인 해외여행 증가에 따라 높은 성장세를 보여 왔습니다.

중국의 한국 여행상품 판매금지 조치로 2017년 중국인 단체관광객이 급감하였으나, 내국인 아웃바운드의 지속적인 증가와 동남아시아 등의 고객 다변화로 성장을 이어나가고 있습니다.

또한, 우수한 국내 면세품에 대한 견고한 수요를 바탕으로 구조적으로 증가한 인당 매출액 상승이 전체 면세산업의 성장을 이끌었고, 중국의 사드 보복 해제
분위기까지 더해져 2019년 매출은 사상 최고치인 약 3조 1천억을 기록하였습니다.
그
러나 2020년 3월 코로나 바이러스감영증-19("COVID-19")의 발병으로 인해 전세계적으로 팬데믹이 선언되었으며, 이는 면세점업을 포함한 국내외 다양한 사업의 성장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 면세점 업계는 내수통관 등의 채널 확대, 매출의 큰 비중을 차지하는 중국 소비의 정상화, 차별화된 MD를 통해 회복을
꾀하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

유통업의 특성상 경기 변동에 영향을 받으나, 외국인 매출 비중이 높아 국내 경기 민감도는 크지 않습니다. 그러나 세계 경기의 흐름과 환율 변동에 따라 여행 수요가 변화하는 만큼 국제 경기의 영향을 받습니다. 면세업은 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌 특수성에 대한 영향도가큰 편입니다. 내국인의 경우 휴가철 및 설/추석 등이며, 중국의 춘제/노동절/국경절, 일본의 골든위크/오봉절 등이 이에 해당합니다.

(4) 경쟁요소

환율 변동에 따라 상품의 가격이 변화하는 면세점은, 백화점과 같은 타 유통채널과 경쟁하고 있습니다. 최근 온라인 및 모바일 시장의 급격한 성장으로 경쟁은 더욱 심화될 예정입니다.
또한 한국 면세품에 대한 수요가 높은 중국의 시장 변화와 인접국의 수입품에 대한 관세정책도 주요 경쟁요소가 될 수 있습니다.

(5) 관련볍령 또는 정부의 규제 등

면세산업은 국가 특허산업으로, 기획재정부 산하기관인 관세청 및 관할 세관의 관리, 감독을 받습니다.
관련 법령은 관세법이며, 하위 법령으로 동법 시행령과 동법 시행규칙을, 행정규칙으로 보세판매장 특허에 관한 고시 및 보세판매장 운영에 관한 고시를 두고 있습니다.

(6) 영업개황

- (주)신세계디에프

신세계면세점은 신세계그룹의 관광, 서비스 전문 계열사인 (주)신세계조선호텔을 통해 2012년 부산의
(주)파라다이스면세점을 인수합병하면서 면세시장에 진출하였습니다. 부산 시내면세점을 시작으로
2014년 김해국제공항, 2015년 인천국제공항에 사업권을 획득하면서 사업영역을 확장하였고
출국장면세점 운영경험을 쌓았습니다.

신세계그룹은 신세계조선호텔의 면세사업부를 통해 운영되던 신세계면세점을 더욱 투명하고
전문적으로 영위하기 위해 2015년 면세 전문 독립법인인 (주)신세계디에프를 설립하였습니다.
(주)신세계디에프는 면세사업이 가진 유통업과 관광업의 복합적인 특성을 명확히 이해하여 2015년 서울시내 면세사업권을 획득하였고, 2016년 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다.

또한 이러한 역량을 인정받아 2016년 12월 서울시내 사업권(강남점, 2018년 7월 개점), 2017년 6월 인천국제공항 제2여객터미널 사업권(2018년 1월 개점)을 연이어 획득하며, 최단기간 내 공항 및 시내를
아우르는 면세사업의 포트폴리오를 완성하였고, 2018년 6월 인천국제공항 제1여객터미널 화장품 및 
명품, 탑승동 사업권(2018년 8월 개점)을 추가로 획득하며 인천공항 최대 사업자로 올라섰습니다.

- (
주)신세계디에프
글로벌

신세계면세점은 신세계그룹의 관광, 서비스 전문 계열사인 (주)신세계조선호텔을 통해 2012년 부산의
(주)파라다이스면세점을 인수합병하면서 면세시장에 진출하였습니다. 부산 시내면세점을 시작으로
2014년 김해국제공항, 2015년 인천국제공항에 사업권을 획득하면서 사업영역을 확장하였고
출국장
면세점 운영경험을 쌓았습니다.

신세계그룹은 신세계조선호텔의 면세사업부를 통해 운영되던 신세계면세점을 더욱 투명하고
전문적으로 영위하기 위해 2017년 12월 (주)신세계면세점글로벌 법인으로 분리 되었으며, 2018년 3월
(주)신세계디에프 자회사인 (주)신세계디에프글로벌을 설립하여, 신세계조선호텔이 보유하고있던 (주)신세계면세점글로벌 주식을 인수하였습니다. 2018년 6월 (주)신세계디에프글로벌이 (주)신세계면세점글로벌을 흡수
합병하여 면세점 운영을 일원화 하였습니다.

(7) 시장점유율

신세계면세점(신세계디에프, 신세계디에프글로벌)의 최근 3년간 시장점유율은 2018년 16%, 
2019년 18%, 2020년 18%로 명동점 오픈과 함께 빠른 성장세를 보이며 국내 면세산업의 3강체제를 성공적으로 구축하였습니다. 2018년 8월 인천공항 최대 면세사업자가 되었고 안정적인 운영을 지속했으나 , 2021년 반기 신세계 면세점의 시장점유율은 20% 로 지속적으로 성장하고있습니다.

(8) 시장의 특성

면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로 일반 유통업과는 달리 시장 진입 
장벽이 높습니다. 따라서 국내 면세시장은 오랜기간 신규 사업자의 시장 진입이 없었으며 상위 2개사의 독과점 형태로 고착화된 구조였습니다.

그러나 최근 수년간 외국인 해외여행 및 명품 수요 증가로 관광 시장이 활성화됨에 따라, 면세점 매출이 증가하며 급격한 시장의 변화를 겪고 있습니다. 회사도 이러한 변화를 인지하여, 시장 진입 이후 국내 최고 유통 그룹의 노하우로 빠르게 성장하고 있습니다. 산업의 특성상 정부의 규제와 관광시장, 국제정세 등에 많은 영향을 받지만 유통 대기업의 일원으로 그룹의 역량을 다해 차별화된 면세점을 만들기 위해 노력하고 있습니다.

(9) 신규사업 등의 내용 및 전망

회사는 미래 성장을 위한 지속적인 확장 및 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 시시각각 변하는 고객 니즈에 대응하여 마케팅 역량을 집중시켜 매출 성장기반을 다지며, 국내외 유명브랜드 및 신세계면세점만의 고유브랜드를 확충해나가기 위해 힘쓸 것입니다.

■ 가구소매업

(1) 산업의 특성

가구 산업은 일반적으로 가정용 가구 산업과 사무용 가구 산업, 상업용 가구 산업 등으로 구분할 수 있으며, 당사가 속해 있는 산업은 가정용 가구 산업입니다. 가정용 가구 산업은 침실과 거실 등에 쓰이는 장롱과 침대, 쇼파 등을 제조하고 유통하는 산업으로 정의되고 있으며, 가정용 가구는 전체 가구 품목 가운데 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 가정용 가구는 현대인의 삶에 있어 가족 간의 생활 유대공간으로서 주거생활의 중심 역할을 하고 있으며, 인간의 생활공간이나 환경이 다양화 됨에 따라 실생활 전반과 전 연령에 걸쳐 사용되는 제품으로 소득 수준과 라이프스타일 변화에 따라 변화 및 발전하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

1) 브랜드 기업 위주의 시장 성장

국내 가구 시장은 소수의 중대형 기업 중심인 브랜드 시장과 소규모 기업 및 영세사업자로 구성된 비브랜드 시장으로 분류되고 있습니다. 일반적으로 가구 시장에서 브랜드 업체가 차지하는 비중은 30%로 추정되고 있으며, 비브랜드 시장은 70%로 추정됩니다. 하지만 최근 가구 시장은 대형화와 고급화로 인해 국내 브랜드 업체의 시장점유율이 상승하고 있습니다. 국내 가구 출하량 증감율과 국내 주요 브랜드 가구 업체의 일반가구 매출 증감율을 비교하면, 시장 성장보다 대형업체 매출증가가 가파르게 일어나고 있습니다. 2014년 국내 가구 출하량은 6% 증가한 것에 비해 주요 브랜드 업체의 일반가구 매출은 24% 증가하는 등 브랜드 업체의 시장점유율 증가는 2010년부터 더욱 가속화되고 있는 추세를 보이고 있습니다.향후 국내 가구 시장은 중대형 가구 업체들간의 시장점유율 확대를 위한 할인판매와 판촉 등 경쟁이 치열해짐에 따라 브랜드 업체의 시장점유율은 더욱 상승할 것으로 예상됩니다.

2) 노후 주택 증가로 인한 가구 시장 성장

가정용 가구 시장은 노후주택 증가로 인한 개조, 개량에 따른 수요로 인해 지속적 성장이 전망됩니다. 국토 교통부에 따르면, 국내 주택시장은 1990년 초반부터 증가한 주택공급으로 인해 최근에 노후 주택이 급증하고 있으며, 2015년 기준 10년 이상된 노후 주택이 전체 주택에서 차지하는 비중이 77%에 이르고 있습니다. 10년 전인 2005년도에 노후주택 비중이 55%임과 비교해 볼 때, 최근 10년 동안 주택 노후화가 빠르게 진행된 것으로 파악할 수 있으며, 이에 따라 주택 개조, 개량에 따른 수요 확대로 가정용 가구 시장 확대는 지속될 것으로 전망됩니다. 

3) 온라인 가구 시장 성장

소비패턴의 양극화에 따라 중저가의 실용성을 우선시하는 소비자들과 합리적인 소비를 지향하는 젊은 층 고객들에 의해 온라인 가구 구매가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 싱글족 증가와 쇼핑 패턴 변화 등의 라이프 스타일 변화에 의해 온라인 가구 구입은 계속해서 증가하고 있습니다.

4) 스마트 가구 시장 성장 전망

정보통신기술(ICT)과 가구산업간 결합이 가속화되면서 각 업체들이 스마트 가구 제품을 출시함에 따라 사물인터넷(IoT) 시장이 가구 시장까지 확대될 전망입니다. 주요 가구 업체들은 ICT 기술을 접목한 '스마
트 퍼니처' 와 별도의 기기사업부를 신설하여, 국내 가전업체와 공동으로 제품 개발에 나서고 있습니다. 이에 따라 홈인테리어 시장에도 관련 기술이 적용되면서 스마트 가구 시장 확대가 기대되는바, 가구 산업의 긍정적인 요인으로 작용할 전망입니다.

(3) 경기변동의 특성

1) 계절성

가구 산업 중 가정용 가구 시장은 웨딩시즌과 이사철에 수요가 증가하는 계절적 특징을 가지고 있습니다. 가정용 가구는 내구소비재의 특성을 가지고 있어 제품의 수명주기가 길고 다른 품목에 비해 제품의 교체시기가 길기 때문에, 일반적으로 신규 주택 입주 시기에 맞추어 가구를 구입하는 경향이 있습니다. 따라서 가정용 가구의 주요 수요층은 새로운 주거 공간을 꾸미기 위해 결혼을 앞둔 신혼부부와 이사를 앞둔 가정으로 볼 수 있으며, 이들 수요층이 집중되는 웨딩 시즌과 이사철에 수요가 증가하고 있습니다.

2) 국내 경기변동의 영향

가구 산업은 내구재인만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향이 있어 매출이 감소하며, 가구산업에 이러한 영향이 급속도로 반영되는 반면, 경기 상승기에는 경기변동의 영향이 시장 수요에 천천히 반응하는 특성을 보이고 있습니다. 특히 주택건설경기, 경제현황, 국민소득수준에 밀접한 관련을 가지고 민감하게 반응하고 있습니다. 
하지만 최근에는 경기불황을 덜타는 고소득층에 의한 친환경 및 프리미엄 가구의 소비 증가와 생필품을 아껴 사치품을 구입하는 트렌드로 인해 경기변동과의 상관관계가 약해지는 추세를 보이고 있습니다
.

(4) 경쟁요소

1) 매장의 접근성 및 규모

최근 가정용 가구 산업은 생활의 공간을 장식하는 수준을 넘어 예술적 공간의 창조로 넘어가고 있습니다. 단순히 가구제품을 판매하는 것이 아니라 라이프스타일을 제안하면서 주거문화를 선도할 수 있어야 경쟁우위를 확보할 수 있습니다. 따라서 이를 효과적으로 구현할 수 있는 대형매장이 필수 불가피하게 등장하게 되었습니다. 

소형 매장의 경우 매장 면적의 한계에 의해 단순히 가구 제품을 진열할 수 밖에 없는 한계에 부딪히게 됨에 따라 가구 판매장의 규모는 공간 연출을 통해 고객에게 라이프 스타일을 제안할 수 있게 점차 대형화되고 있습니다. 

게다가 복합형 대형 매장은 거실, 침실, 서재 등의 공간 연출을 통해 단품 위주의 판매방식을 탈피하여 제안된 컨셉의 침대, 화장대, 사이드테이블, 와이드체스트 등의 세트상품의 판매 방식으로 전환하게 하는 효과까지 가져오게 되었습니다. 

또한 온라인 쇼핑 등 쇼핑 환경 편리성의 심화로 원스톱 서비스의 중요성이 부각되면서 가구 뿐만 아니라 생활용품과 인테리어 소품까지 함께 구매할 수 있는 복합형 매장이 인기를 끌게 되면서 매장 규모의 대형화는 최근 가구 매장의 트렌드로 자리 잡게 되었습니다. 그에 따라 접근성이 좋은 도심에 여러 개의 매장을 설치해 백화점 수준의 쇼핑 서비스를 제공하여 편의를 제공하는 전략은 가구 산업의 중요한 경쟁요인으로 자리잡게 되었습니다. 

2) 친환경 소재

환경에 대한 관심과 중요도가 증가되면서 친환경 소재는 사회적인 이슈가 될 만큼 모든 분야에서 중요한 요인으로 자리잡고 있습니다. 환경부는 2014년 3월부터 "다중이용시설 등의 실내공기질관리법 시행규칙"을 개정하면서 실내 건축자재의 화학물질 방출 허용기준을 기존 012㎎/㎡h에서 0.02㎎/㎡h로 6배를 강화하면서 친환경 소재가 그 어느 때 보다 중요하게 부각되고 있습니다.

보다 나은 삶을 추구하는 웰빙시대가 도래하여 삶의 질 향상을 위해 인체에 무해한 소재로 제조된 친환경 가구가 주목받고 있습니다. 원목가구 수요의 증가는 디자인 측면 뿐만 아니라 환경과 건강을 중요시하는 시대 흐름에 따른 것이라고 할 수 있습니다. 합판, 파티클 보드 및 중밀도 섬유보드에 사용되는 접착제가 일부 포름알데히드를 포함할 수 있어 소비자들이 위험을 인식하고 이 화학약품이 사용되지 않는 원목가구에 눈을 돌리면서 원목 스타일이 인기를 얻고 있습니다. 

최근 가구업체들이 소비자의 흐름에 따라 포름알데히드 사용이 거의 없는 원목과 천연 소재 페인트를 개발하며 가구의 최종 마감을 하고 있습니다. 또한 1자녀 가구가 증가하면서 자녀에 대한 부모의 관심이 집중되고, 어린 아이들의 아토피 현상이 사회문제로 부각될 만큼 그 정도가 심각하여 친환경 소재로 만들어진 가구이냐 아니냐는 소비 선택의 중요한 기준이 되었으며, 가구업계의 주요 경쟁요인으로 대두되고 있습니다.

3) 디자인

1980년대까지만 해도 가구 선택의 주요 요소로는 내구성과 가격 등이었으나 1990년대에 들어서는 디자인과 기능성을 중요시한 인테리어에 대한 인식이 확산됨에 따라 가정용가구 산업에서 디자인이 차지하는 비중은 점차 커져왔습니다. 또한 2000년대에 들어서는 소비자가 자아실현의 욕구가 강해지면서 물적,과시적이기 보다는 개성과 실용성 등의 차별화된 선호를 보이게 되면서 제품에서 디자인은 더욱 더 중요한 요소가 되었습니다. 

최근에는 특정분야의 전문가라도 외모도 중요시하는 "얼짱시대" 라는 사회적 흐름과 함께 모든 산업에서디자인의 중요도는 무엇보다 중요해졌고, 특히 가정용 가구 산업 분야에서는 소득증가와 1,2인 가구 증가로 인테리어에 대한 관심이 급증하면서 가구 수요에서 디자인은 가장 중요한 요소 중의 하나로 자리 잡게 되었습니다. 

이에 소재 본연의 가치와 편안하고 단순한 자연주의적 느낌의 소재를 제시하며 특히 디테일에 대한 고도의 첨단기술 발달을 접목하면서 소재의 차별화에 따른 디자인 능력은 가정용가구 시장에서 핵심 경쟁 능력으로 부각되고 있습니다. 이 뿐만 아니라 고객의 다양한 특성과 주거 공간에 어울리는 가정용 가구 컨셉을 제안하는 것 역시 가정용 가구 시작의 핵심 마케팅 전략이 되고 있습니다. 

따라서 끊임없이 제품과 기술을 개발하여 소재와 디자인의 차별화가 이루어져야 하고 이에 따른 디자인에 대한 저작권의 보호 및 관리체계가 구축되어야 하겠습니다.

(5) 영업개황

당사는 가정용 가구 산업과 인테리어 소품 및 패브릭 등의 홈퍼니싱 산업을 영위하고 있습니다. 

(6) 시장점유율

일반적으로 가정용가구시장에서 브랜드 업체가 차지하는 비중은 30%로 추정되고, 비브랜드 시장은 70%로 추정되며, 비브랜드 시장의 경우 중소규모의 많은 회사들이 분포하고 있어 회사별 시장점유율을 파악하기가 어렵습니다. 

(7) 시장의 특성

오프라인 유통채널은 크게 직영점채널과 대리점채널로 분류됩니다. 이 중 직영점은 수도권 중심으로 유통채널이 운영되며, 대리점은 지방 중심으로 유통채널이 운영되고 있습니다.

당사는 현재 자체적으로 개발한 자사 전용 인터넷 쇼핑몰 1개를 운영하고 있습니다. 또한 에스에스지닷컴 등 20개 주요 인터넷 쇼핑몰에 입점하여 운영하고 있습니다.

가정용가구 및 인테리어 소품에 대한 수요에 미치는 요인에는 경기변동, 건설 및 부동산 경기 등의 거시적 요인과 이사 및 결혼 시즌, 1,2인 가구와 싱글족 증가 등의 미시적 요인이 있습니다.

1) 경기변동

가구와 인테리어 소품은 전통적으로 수요의 탄력성이 높은 시장입니다. 소비자들이 경기 변동에 민감한 시장이므로 호황기에는 수요가 증가하고 불황기에는 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 하지만 최근에는
소비자
들의 소비 심리와 패턴이 생필품에서 절약하여 사치
품을 구매하는 경향을 보이는 경우도 있어 과거에 비해서는 경기 변동 탄력성이 약해지고 있는 추세로 보이고 있습니다.

2) 건설 및 부동산경기

주택경기 회복세와 아파트 입주물량의 증가세 지속으로 주택 거래량이 증가하였고, 그에 따라 가정용 가구와 인테리어 소품에 대한 수요가 증대하
였습니다. 하지만 주택경기의 구조
적인 문제와 부동산 경기의 변동성은 수요 발생을 저해하는 요인으로 작용할 수 있겠습니다. 

3) 결혼 및 이사시즌

가구 시장의 성수기는 결혼과 이사 시즌에 해당하는
3~4월과 10월입니다. 월별 매출 추이에 따르면 성수기와 비성수기의 변동 폭이 크지는 않지만 당사 주요 고객 층에서 혼수
고객과 이사 고객이 가장 많이 차지하기 때문에 해당 시기에 상대적으로 매출이 다소 상승하는 경향이 있습니다.

4) 인구 통계학적 요인 : 1인 자녀, 1,2인 가구, 싱글족

가족 구성원의 변동도 수요 변동의 한 요인입니다. 최근 1인 자녀 가구, 1-2인 가구, 싱글족 등이 증가하면서 당사의 수요 변동에 영향을 미치고 있습니다. 저출산으로 인해 표면적으로 아동가구의 수요가 감소하게 될 것으로 보이지만 한편으로 1인 자녀 가구에서 자녀에게 쏟는 관심이 다자녀 가구일 때 보다 높은 경향이 있어 키즈 가구의 수요는 증가추세에 있습니다. 

1,2인 가구와 싱글족 등의 증가로 가구 수가 증가하고 이들의 인테리어 관심이 이전 세대보다 높은 경향이 있어 가구 수요에는 긍정적인 요인으로 작용하고 있지만 상대적으로 고급가구보다는 중저가의 실용성을 추구하는 성향이 강해 이는 또 다른 수요 변동요인으로 꼽을 수 있겠습니다.
위와 같이 인구통계학적 요인은 당사의 수요에 직간접적으로 영향을 미치고 있지만 하나의 요인이 상반
된 영향을 미칠 수 있어 복합적인 요인이라 할 수 있겠습니다. 

(8) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 국내 오프라인 유통망 확장 및 온라인 브랜드광고 확대를 통한 브랜드인지도 및 매출증대를 중요한 신규사업으로 추진하고 있으며, 이를 위해 상품포트폴리오 확대 및 지방 거점물류센타를 추가로 설립하는 것을 추진하고 있습니다.

■
전
자상거래업

- 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

■
미
디
어콘텐츠사업

(1) 산업의 특성

미디어 콘텐츠 산업은 디지털 영상 콘텐츠를 망라하는 넓은 범위의 상품 및 서비스를 다루는 산업으로 각 분야별로 다양한 특성이 존재합니다. 특히 드라마 산업은 트렌드에 따라 변하는 시청자의 취향과 시청형태, 기술 발달의 변화 등에 대응하기 위해서 고도의 기획능력과 창의력이 요구되는 산업입니다. 각 콘텐츠의 제작비의 규모가 다양하고 자금조달에 있어서 다양한 형태의 기법이 사용되기 ?문에, 시장에서의 성공 가능성 예측이 어렵다는 특성이 있습니다.

드라마 산업은 영상 산업의 발달과 동조하며 장르의 다양화, 미디어 플랫폼 다변화로 경쟁력 강화를 가져왔고, 이는 국내 뿐 아니라 전 세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하며, 지속적 성장이 예상되는 고부가가치 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

미디어 플랫폼의 경쟁 심화에 따른 콘텐츠 경쟁력 강화로 다양한 장르의 드라마가 주목 받으면서, 드라마 산업이 급증하기 시작하였습니다. 현재 매년 100편의 이상의 드라마가 제작되고 있으며 지상파 채널 외에 종합편성 채널 및 유로 방송채널에서도 드라마를 지속적으로 편성하고 있습니다.

기존 TV 지상파, 유로 방송 중심의 콘텐츠 산업은 영상 산업 고도화를 통해 VOD, OTT 등 뉴 미디어 플랫폼이 등장하여 사업의 영역이 확대되고 있습니다. 넷플릭스, 유투브 등 동영상 스트리밍 플랫폼의 경쟁 심화에 따른 콘텐츠 경쟁력 강화로 다양한 장르의 콘텐츠가 주목을 받으며 K-contents 인기가 급증하기 시작하였습니다.

또한, 넷플릭스, 유투브와 같은 글로벌 스트리밍 플랫폼의 등장과 이에 대응하기 위한 기존 방송 채널들의 자체 콘텐츠 투자 확대로 미디어 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 
 

(3) 경기변동의 특성

미디어 콘텐츠 산업은 문화 소비라는 특성상 수요자의 기호 변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며, 경기에 따른 변동성이 매우 큰 산업입니다. 과거 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외로 까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화 되어 경기 부침 현상에 대한 리스크를 줄일 수 있게 되었습니다.

드라마는 일반적으로 콘텐츠 자체에 계절성이 있다고 보기는 어렵습니다. 다만 방송영상매체 시장 전반적으로 특정 계절성이 존재하고, 드라마 시장은 보다 넓은 범위에서 영향을 받습니다. 드라마 소재 측면에서는 봄에는 청춘, 로맨틱, 여름에는 호러, 스릴러, 가을에는 멜로, 겨울에는 가족 장르 등 계절에 따라 드라마 장르에 대한 선호도의 변화가 존재해왔으나 최근에는 방송사 매체를 통한 드라마 소비가 증가하고 있어 드라마 시장의 계절적 요인은 점진적으로 약화되고 있다고 판단됩니다.

(4) 경쟁요소

미디어 콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 서로간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 발생하고 있는 추세입니다. 과거 방송사 및 몇몇 제작사에 국한되어 왔던 경쟁환경은 OTT, 플랫폼, 매니지먼트사 등에 까지 확대되었고, 경계를 벗어난 새로운 형태의 경쟁 환경에 돌입하게 되면서 차별화된 자체 콘텐츠 확보의 중요성은 그 어느 때보다도 심화되고 있습니다.

(5) 관련볍령 또는 정부의 규제 등

방송사업은 방송법 및 인터넷 멀티미디어

방송사업법, 하위 법령으로는 동법 시행령과 시행규칙 등으로 규제되고 있습니다.

(6) 영업개황

- (주)마인드마크

당사는 2020년 4월 27일 법인설립 이후 미디어 콘텐츠 기획 및 제작 등의 미디어 콘텐츠 산업을 영위하고 있습니다

- 실크우드(주)

당사는 2015년 2월 10일에 설립되었으며, 영화 및 방송용 미디어 콘텐츠 기획 및 제작을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 MBC 드라마 '시간', '특별근로감독관 조장풍',SBS 드라마 '힙합왕- 나.스.나.길', JTBC 예능 싱포유 등이 있습니다.

- (주)스튜디오329

당사는 2016년 7월 4일에 설립되었으며, 콘텐츠 제작 및 배급/유통을 주업으로 하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 Youtube Premium 드라마 ‘탑매니지먼트’, Netflix 드라마 '인간수업' 등이 있습니다.

(7) 시장점유율

시장 특성상 정확한 통계 자료가 존재하지 않아 구체적인 시장 점유율 파악하기가 어렵습니다.

(
8)
시장의 특성

가. 국내시장

TV 드라마를 접하는 방식은 과거 텔레비전 수상기의 단일한 창구로 온 가족이 한 자리에서 함께 이야기를 소비하던 방식을 넘어, 다양한 통신기기의 발달과 함께 개인별 소비의 형태로 변화하였습니다. 텔레비전 유일세대(Television-only generation)가 약화되고, 유료방송 채널 및 OTT(Over-the-top, 인터넷동영상 서비스) 등 드라마를 수신할 수 있는 채널이 다양화되면서 필수매체로서의 텔레비전의 위상은 점차 약화되고 있습니다. 이에 따라 보다 다양한 소재와 타깃, 플랫폼을 대상으로 한 드라마에 대한 수요가높아지고 있습니다.

궁극적으로 콘텐츠 비즈니스는 온라인/모바일을 기반으로 콘텐츠 소비, 경험을 무제한으로 제공하면서 소비자 일상의 시간을 점유해 나갈 것으로 예상됩니다.

나. 해외시장

최근 글로벌 OTT 및 IT 기업의 콘텐츠 제작투자가 크게 확대됨에 따라 K 콘텐츠에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 한국 드라마의 해외 판매 단가는 지속 상승하고 있는 추세이며, 뉴미디어 업체들의 자사 플랫폼 내 사용자 트래픽 증가를 위한 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 글로벌 플랫폼 사업자들은 한국 콘텐츠를 독점적으로 제공받기 위해 상당한 프리미엄을 지급하고 있으며, 글로벌 제작사들과의 공동제작 및 파트너십 확대 등 글로벌 시장에서 국내 드라마 제작사의 지위도 과거 대비 대폭 상승하고 있습니다.

(9) 신규사업 등의 내용 및 전망

미디어콘텐츠 산업의 기본은 가장 중요한 IP 확보에 집중되어 있습니다. 자체적으로 IP 발굴/ 개발, 판매체계를 구축하여 IP를 비즈니스화 할 것입니다. 채널 다변화와 글로벌 회사의 OTT 비즈니스 진출 등 시장의 트렌드 변화에 따른 글로벌 네트워크를 형성하여 글로벌 OTT향
전략도 적극 추진할 계획입니다. 또한, 미디어를 기반하여 라이프스타일을 제안하는 미디어 커머스 사업도 검토 중에 있습니다.

■
벤처캐피탈사업

(1) 산업의 특성

벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 자금과 경영컨설팅 등을 지원하여 성장을 도모하고, 투자자에게는 투자기회를 제공합니다. 
인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통해 투자자본을 회수하여 높은 자본이득(capital gain) 취득을 목적으로 하는 금융회사입니다.
벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

벤처캐피탈 산업은 신성장산업에 투자함으로써 산업구조의 고도화와 일자리 창출 등의 경제 활성화에 기여하고 있는 중요한 산업으로 그에 따른 적극적인 지원 정책이 추진되고 있습니다. 
벤처케피탈 시장은 정부의 벤처투자 정책과 모태펀드의 출자사업이 지속될 것으로 전망되어 재원 마련, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

벤처캐피탈 산업은
(1)투자재원 조달 (2)벤처기업 등의 투자 (3)
인수합병(M&A),상장(IPO),구주매각 등을 통한 회수를 큰 틀로 하고 있습니다. 
재원조달부터
상장(IPO)
등을 통한 회수까지 시장의 트랜드 등의 다양한 경기변동 영향을 받습니다.
특히, 주된 영업수익인 회수의 경우 시장의 시황 변화에 크게 연관되어 있습니다. 

(4) 경쟁요소

벤처캐피탈 산업은 투자재원 조성, 대상기업 투자, 투자금 회수에 걸쳐 직ㆍ간접적 경쟁업체들이 있어 그 범위가 다양하다고 볼 수 잇습니다. 그에 따라 자금조달, 투자심사능력, 회수전략 등이 중요한 역량으로 보고 있습니다.

(5) 관련볍령 또는 정부의 규제 등

벤처투자업은 벤처투자 촉진에 관한 법률, 하위 법령으로는 동법 시행령과 시행규칙, 창업투자회사 등록 및 관리규정, 벤처투자조합 등록 및 관리규정 등으로 규제되고 있습니다.

(6) 영업개황

당사는 2020년 7월 1일 법인설립 이후 벤처회사 투자 등의 벤처캐피탈 사업을 영위하고 있습니다

(7) 시장점유율

당사는 신규 설립법인으로 구체적인 시장 점유율 파악하기가 어렵습니다. 또한 시장특성상 구체적인 시장 점유율을 파악하기가 어렵습니다.

(
8)
시장의 특성

벤처캐피탈사업은

(가) 투자재원 조달 (나) 벤처기업 등에 투자 (다)
인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수
를 사업구조로 가지고 있습니다. 

(가) 투자재원 조달
시장에서 재원조달이 전반적으로 정책자금에 큰 비중을 두고 있으며, 이러한 출자사업이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 이외에도 기관투자자로부터도 재원조달이 이뤄지고 있습니다.
당사는 정책자금, 기관투자자로부터 재원을 조달하여 펀드를 결성할 계획입니다.

(나) 벤처기업 등에 투자
당사는 인적네트워크와 투자 경력을 토대로 성장 가능성이 높은 벤처업체를 발굴, 심사, 평가하여 투자를 진행할 예정입니다. 이 후 벤처업체에 성장을 지원함으로써 긍정적인 산업 생태계 구축에 기여하고자 합니다.

(다)
인수합병(M&A), 상장(IPO), 구주매각 등을 통한 회수

벤처캐피탈사업 특성상 투자 이후에 회수하는데 장기간이 소요되는 만큼 당사는 현재까지 회수를 통한 영업수익을 발생시키고 있지는 않습니다. 하지만 다양한 회수전략을 통해 이익을 취하고자 합니다.

(9) 신규사업 등의 내용 및 전망

벤처캐피탈 사업은 투자재원 마련, 투자대상업체 선정, 회수 등을 주요 내용으로 지속적으로 펀드를 조성하고 성장가능성이 높은 벤처기업을 물색하여 심사, 투자함으로써 이익을 낼 것으로 보고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보

가. 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제 64 기
제 63 기

자산

Ⅰ. 유 동 자 산
1,818,527
1,663,736
1,831,163

현금및현금성자산
467,125
388,719
177,673

매출채권및기타채권
373,319
361,542
438,778

당기손익-공정가치측정금융자산

85,174
2,419
1,164

재고자산
810,837
862,911
1,077,388

금융리스채권
350
341
5,298

파생상품자산
121
736
22,532

당기법인세자산
51
126
895

기타금융자산
34,183
4,183
20,209

기타유동자산
47,367
31,611
66,184

매각예정자산
-
11,148
21,042

Ⅱ. 비 유 동 자 산
11,196,390
11,105,375
11,187,326

장기매출채권및기타채권
1,162
1,742
-

당기손익-공정가치측정금융자산

47,443
32,292
21,062

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
459,986
348,547
328,631

금융리스채권

388
542
355

관계기업및공동기업투자
1,055,837
1,076,649
1,097,216

유형자산
6,744,205
6,603,618
6,480,994

투자부동산
599,406
603,675
596,376

사용권자산
1,622,976
1,781,329
2,070,397

무형자산
376,400
381,768
351,970

파생상품자산
1,061
-
6,189

기타금융자산
193,223
177,762
156,304

기타비유동자산
13,994
9,087
4,059

이연법인세자산
80,309
88,364
73,773

자 산 총 계
13,014,917
12,769,111
13,018,489

부채

Ⅰ. 유 동 부 채
3,467,699
3,608,998
3,172,982

Ⅱ. 비 유 동 부 채
4,321,200
4,102,858
4,330,377

부 채 총 계
7,788,899
7,711,856
7,503,359

자본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
3,565,486
3,442,371
3,926,516

자본금
49,226
49,226
49,226

기타불입자본
399,018
344,223
393,903

신종자본증권
-
-
317,310

이익잉여금
2,847,516
2,788,210
2,920,928

기타자본구성요소
269,726
260,712
245,149

Ⅱ. 비지배지분
1,660,532
1,614,884
1,588,614

자 본 총 계
5,226,018
5,057,255
5,515,130

부 채 와 자 본 총 계
13,014,917
12,769,111
13,018,489

나. 요약 연결손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 65 기 반기
제 64 기 반기
제 64 기
제 63 기

[매출액]
2,715,289
2,211,260
4,769,279
6,394,224

[영업이익]
219,813
-39,840
88,483
467,798

[당기순이익]
105,873
-101,403
-69,138
593,123

·지배기업소유주지분
74,082
-110,087
-103,494
526,442

·비지배주주지분
31,791
8,684
34,356
66,681

[주당순이익]

·기본(희석)주당 계속영업당기순이익
7,531원
-11,681원
-11,011원
52,658원

연결에 포함된 회사수
21개
18개
21개
16개

(2
)
요약재무정보

가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기
제 64 기
제 63 기

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산
488,731
480,403
401,089

현금및현금성자산
224,080
210,525
70,714

매출채권및기타채권
200,401
199,362
239,879

재고자산
54,904
63,318
61,359

금융리스채권
237
237
-

파생상품자산
-
-
21,867

기타금융자산
1,165
2,401
1,795

기타유동자산
7,944
4,560
5,475

Ⅱ. 비 유 동 자 산
7,155,396
7,054,681
6,864,815

장기매출채권및기타채권
1,424
-
-

당기손익-공정가치측정금융상품
10,600
10,600
10,600

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
459,797
348,359
328,442

금융리스채권
155
270
-

종속기업 관계기업및공동기업투자
3,567,920
3,570,578
3,081,693

유형자산
1,910,103
1,898,860
1,959,426

투자부동산
149,266
149,492
149,943

사용권자산

845,217
866,971
1,107,559

무형자산
23,553
25,933
25,841

기타금융자산
182,435
177,943
198,331

기타비유동자산
4,926
5,675
2,980

자 산 총 계
7,644,127
7,535,084
7,265,904

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채
1,988,763
1,977,024
1,433,868

Ⅱ. 비 유 동 부 채
1,883,926
1,951,767
2,060,834

부 채 총 계
3,872,689
3,928,791
3,494,702

자 본

자본금
49,226
49,226
49,226

기타불입자본
316,156
316,156
365,836

신종자본증권
-
-
317,310

이익잉여금
3,135,505
2,979,030
2,792,046

기타자본구성요소
270,551
261,881
246,784

자 본 총 계
3,771,438
3,606,293
3,771,202

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

부 채 와 자 본 총 계
7,644,127
7,535,084
7,265,904

나. 요약 손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 65 기 반기
제 64 기 반기
제 64 기
제 63 기

[매출액]
799,214
684,909
1,459,802
1,557,607

[영업이익]
108,599
36,898
126,801
222,096

[당기순이익]
171,476
205,063
214,085
705,956

[주당순이익]

·기본(희석) 주당계속영업당기순이익
17,433원
20,358원
21,275원
70,908원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 65 기 반기말 2021.06.30 현재

제 64 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 65 기 반기말

제 64 기말

자산

유동자산

1,818,526,913,093

1,663,735,640,966

현금및현금성자산

467,125,028,585

388,719,002,263

매출채권 및 기타유동채권

373,318,787,925

361,541,787,613

당기손익-공정가치 측정 금융자산

85,174,074,308

2,419,068,000

재고자산

810,836,867,795

862,911,199,760

금융리스채권

349,620,776

340,942,022

유동파생상품자산

120,468,986

735,819,630

당기법인세자산

51,419,822

126,279,982

기타금융자산

34,183,358,596

4,183,158,213

기타유동자산

47,367,286,300

31,611,090,823

매각예정자산

11,147,292,660

비유동자산

11,196,389,977,600

11,105,375,333,304

장기매출채권 및 기타채권

1,161,500,000

1,742,250,000

당기손익-공정가치측정금융자산

47,443,337,652

32,292,561,099

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

459,985,761,036

348,547,461,536

금융리스채권

388,433,986

541,911,791

관계기업및공동기업투자

1,055,837,180,614

1,076,649,252,476

유형자산

6,744,204,755,786

6,603,617,624,369

투자부동산

599,406,094,108

603,675,252,044

사용권자산

1,622,976,107,397

1,781,328,602,837

무형자산

376,399,785,080

381,767,675,771

비유동파생상품자산

1,061,056,179

기타금융자산

193,223,061,415

177,761,709,986

기타비유동자산

13,993,519,097

9,087,040,718

이연법인세자산

80,309,385,250

88,363,990,677

자산총계

13,014,916,890,693

12,769,110,974,270

부채

유동부채

3,467,698,939,254

3,608,998,501,495

매입채무 및 기타유동채무

961,553,898,997

858,551,913,174

상품권

523,156,047,169

519,267,607,652

단기차입금

1,141,660,188,386

1,361,836,398,452

유동파생상품부채

16,148,712

646,300,830

당기법인세부채

32,177,502,201

9,018,428,873

충당부채

3,568,969,532

3,903,857,402

기타금융부채

176,395,315,616

171,998,575,238

유동리스부채

417,354,107,852

523,508,187,956

기타유동부채

211,816,760,789

160,267,231,918

비유동부채

4,321,200,376,259

4,102,857,750,734

장기차입금

2,197,174,227,914

1,814,153,092,777

비유동파생상품부채

45,525,752,879

57,019,371,408

순확정급여부채

43,336,122,377

22,021,349,239

이연법인세부채

903,486,855,444

885,029,078,491

충당부채

11,494,259,702

10,581,092,446

기타금융부채

67,497,840,393

72,824,329,247

비유동리스부채

1,041,995,186,586

1,230,647,874,238

기타비유동부채

10,690,130,964

10,581,562,888

부채총계

7,788,899,315,513

7,711,856,252,229

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

3,565,485,418,350

3,442,370,956,474

자본금

49,225,905,000

49,225,905,000

기타불입자본

399,017,751,037

344,222,987,003

이익잉여금

2,847,515,987,184

2,788,209,904,631

기타자본구성요소

269,725,775,129

260,712,159,840

비지배지분

1,660,532,156,830

1,614,883,765,567

자본총계

5,226,017,575,180

5,057,254,722,041

자본과부채총계

13,014,916,890,693

12,769,110,974,270

연결 손익계산서

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,395,320,806,280

2,715,288,957,698

1,014,403,800,163

2,211,259,728,529

매출원가

621,515,486,282

1,217,371,536,988

475,523,235,665

1,058,658,928,215

매출총이익

773,805,319,998

1,497,917,420,710

538,880,564,498

1,152,600,800,314

판매비와관리비

677,575,147,992

1,278,104,786,265

587,435,854,827

1,192,440,329,663

영업이익

96,230,172,006

219,812,634,445

(48,555,290,329)

(39,839,529,349)

금융수익

2,985,850,728

42,312,511,786

11,495,566,177

65,223,741,720

금융원가

29,187,467,596

82,813,103,984

45,071,401,827

99,738,618,968

지분법투자이익

(8,698,412,590)

(6,085,761,973)

(5,270,223,060)

(8,641,761,660)

기타영업외수익

4,836,368,978

22,861,339,580

21,594,657,810

30,711,367,579

기타영업외비용

25,891,839,197

34,520,246,991

70,655,882,137

75,476,755,959

법인세비용차감전순이익(손실)

40,274,672,329

161,567,372,863

(136,462,573,366)

(127,761,556,637)

법인세비용

23,624,455,244

55,694,861,770

(28,612,975,991)

(26,358,724,555)

당기순이익(손실)

16,650,217,085

105,872,511,093

(107,849,597,375)

(101,402,832,082)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

4,099,473,857

74,081,557,399

(113,383,537,472)

(110,087,005,096)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

12,550,743,228

31,790,953,694

5,533,940,097

8,684,173,014

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

417

7,531

(12,017)

(11,681)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

417

7,531

(12,017)

(11,681)

연결 포괄손익계산서

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

16,650,217,085

105,872,511,093

(107,849,597,375)

(101,402,832,082)

기타포괄손익

13,726,634,993

9,147,198,202

6,074,835,300

(98,777,999,404)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

13,447,531,773

8,497,436,125

6,279,491,899

(98,286,196,990)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

17,948,278,401

11,438,057,501

7,348,821,199

(131,002,450,900)

지분법자본변동

12,844,146

18,482,621

38,571,800

13,803,613

확정급여제도의 재측정손익

(218,863,142)

(244,971,818)

899,453,568

1,311,407,586

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

(4,294,727,632)

(2,714,132,179)

(2,007,354,668)

31,391,042,711

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

279,103,220

649,762,077

(204,656,599)

(491,802,414)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익(세후기타포괄손익)

10,608,673

301,003,223

184,026,417

(328,418,363)

지분법자본변동

363,783,265

780,066,973

(335,857,118)

(530,721,455)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(4,685,868)

(169,689,131)

(89,568,927)

159,425,568

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세

(90,602,850)

(261,618,988)

36,743,029

207,911,836

총포괄손익

30,376,852,078

115,019,709,295

(101,774,762,075)

(200,180,831,486)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주

17,737,269,384

83,003,020,755

(107,303,720,767)

(208,789,091,398)

비지배지분

12,639,582,694

32,016,688,540

5,528,958,692

8,608,259,912

연결 자본변동표

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본잉여금

신종자본증권

이익잉여금

기타자본구성요소

비지배지분

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

321,472,229,057

317,309,817,147

2,920,928,193,727

245,149,271,857

1,588,613,926,229

5,515,130,283,816

1. 연차배당

(19,672,814,000)

(10,695,667,263)

(30,368,481,263)

2. 총포괄손익

(109,033,373,909)

(99,755,717,489)

8,608,259,912

(200,180,831,486)

당기순이익

(110,087,005,096)

8,684,173,014

(101,402,832,082)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(99,299,857,782)

(99,299,857,782)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(111,876,283)

(137,064,836)

(248,941,119)

지분법자본변동

118,489,202

(397,217,859)

(113,095,067)

(391,823,724)

해외사업장환산차이

53,234,435

106,191,133

159,425,568

확정급여제도의 재측정요소

935,141,985

68,055,668

1,003,197,653

3. 신종자본증권 배당

(50,545,039,549)

(317,309,817,147)

(4,816,743,750)

(372,671,600,446)

배당금의 지급

(4,816,743,750)

(4,816,743,750)

상환

(50,545,039,549)

(317,309,817,147)

(367,854,856,696)

4. 종속기업의 취득

1,010,741,741

1,010,741,741

5. 종속기업의 처분

6. 재분류조정

(731,451,336)

731,451,336

7. 기타조정

35,693,291

1,611,656

37,304,947

2020.06.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

270,927,189,508

2,786,709,504,023

146,125,005,704

1,587,538,872,275

4,912,957,417,309

2021.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

271,792,046,204

2,788,209,904,631

260,712,159,840

1,614,883,765,567

5,057,254,722,041

1. 연차배당

(14,754,610,500)

(7,360,225,930)

(22,114,836,430)

2. 총포괄손익

73,990,065,761

9,012,954,994

32,016,688,540

115,019,709,295

당기순이익

74,081,557,399

31,790,953,694

105,872,511,093

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

8,670,047,586

8,670,047,586

현금흐름위험회피파생상품평가손익

102,691,596

125,468,847

228,160,443

지분법자본변동

141,500,350

310,382,404

153,417,838

605,300,592

해외사업장환산차이

(70,166,592)

(99,522,539)

(169,689,131)

확정급여제도의 재측정요소

(232,991,988)

46,370,700

(186,621,288)

3. 신종자본증권 배당

배당금의 지급

상환

4. 종속기업의 취득

16,334,984

(24,051,834,984)

(24,035,500,000)

5. 종속기업의 처분

54,778,429,050

44,951,510,692

99,729,939,742

6. 재분류조정

(660,295)

660,295

7. 기타조정

71,287,587

92,252,945

163,540,532

2021.06.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

326,586,810,238

2,847,515,987,184

269,725,775,129

1,660,532,156,830

5,226,017,575,180

연결 현금흐름표

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

영업활동현금흐름

522,699,473,086

(8,551,246,321)

영업에서 창출된 현금흐름

550,661,140,396

81,661,255,854

이자수익의 수취

1,134,708,877

1,178,256,765

배당금수취(영업)

33,186,951,554

25,547,204,611

이자비용의 지급

(53,182,212,236)

(59,108,028,286)

법인세의 납부

(9,101,115,505)

(57,829,935,265)

투자활동현금흐름

(399,768,560,264)

(152,049,283,473)

기타금융자산의 증가

(80,701,062,273)

(8,771,940,380)

기타금융자산의 감소

26,359,750,000

19,505,980,608

기타비유동자산의 증가

(20,054,438,300)

유형자산의 취득

(276,257,202,919)

(204,033,731,449)

유형자산의 처분

1,100,921,309

41,438,641,276

정부보조금의 수취

130,250,000

무형자산의 취득

(6,157,109,638)

(3,723,881,837)

무형자산의 처분

2,452,727,275

765,600,000

매각예정자산의 처분

16,563,611,706

21,100,512,400

보증금의 증가

(9,182,045,745)

(24,095,361,204)

보증금의 감소

3,754,506,815

11,189,887,670

관계기업 및 공동기업 투자의 처분

3,925,766,080

7,449,750,000

당기손익-공정가치측정금융자산의취득

(82,734,956,169)

(36,416,622,302)

당기손익-공정가치측정금융자산의처분

500,000,000

기타포괄손익 공정가치측정금융자산의 취득

(58,300,000)

기타포괄손익 공정가치측정금융자산의 처분

56,952,750

파생상품의 정산

441,855,826

42,930,225,300

리스채권의 감소

164,677,469

2,936,150,517

연결범위변동으로 인한 순현금유출

(2,398,958,522)

재무활동현금흐름

(44,582,893,517)

397,336,560,781

단기차입금의 순증감

1,781,126,435,812

3,645,006,291,148

단기차입금의 상환

(1,819,525,547,314)

(3,600,253,863,264)

장기차입금의 증가

86,250,000,000

222,210,000,000

장기차입금의 상환

(247,009,500,000)

사채의 발행

642,998,081,059

794,164,085,933

사채의 상환

(297,040,000,000)

(140,000,000,000)

리스부채의 상환

(134,380,329,578)

(120,692,554,227)

배당금지급

(28,784,543,496)

(30,367,943,363)

종속기업 유상증자

4,102,010,000

종속기업지분의 추가취득

(28,155,500,000)

파생상품의 정산

836,000,000

기타재무활동으로 인한 유출

(5,000,000,000)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,816,743,750)

신종자본증권의 상환

(367,912,711,696)

현금및현금성자산의순증가(감소)

78,348,019,305

236,736,030,987

기초현금및현금성자산

388,719,004,810

177,672,685,267

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

58,004,470

77,381,003

기말현금및현금성자산

467,125,028,585

414,486,097,257

3. 연결재무제표 주석

제65기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제65기 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제64기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제64기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

주식회사 신세계와 그 종속기업

1.

회사의 개요

주식회사 신세계(이하 "당사")
는
1955년 12월 9일 주식회사 동화백화점으로 설립되어, 상호를 주식회사 신세계백화점에 이어, 2001년 3월 16일에 주식회사 신세계로 변경하였으며, 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 63에 위치하고 있습니다. 

당사는 주로 백화점사업을 운영하고 있으며, 당반기말 현재 백화점 9개점을 운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2011년 5월 1일을 기준일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였으며, 2018년 12월 27일을 기준일로 하여 온라인 사업부문을 물적분할 하였습니다.

당사는 1985년 8월 19일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 대주주인 정유경 총괄사장 외 1인이 발행주식 총수
의
28.56%
를 보유하고 있
습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

-
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

-
리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

-
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

연결실체는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체가 실무적 간편법을 적용한 임차료 할인 등에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 177,644백만원(전반기: 61,389백만원)입니다(주석16 참조).

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을

거래상대방에게

이전하는 것으로

그

정의를 명확히

합니다. 
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

(1) 추정 불확실성의 주요 원천 

코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 당사도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 당반기말 현재 지속
되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느정도인지는 불확실합니다. 현재로서는 코로나19의 영향이 언제까지 지속될 것인지와 회사의 재무상태 및 손익에의 영향의 정도는 상당한 불확실성을 내포하고 있기 때문에 이러한 불확실성으로 인해 당사가 2021년 반기 재무제표의 작성시에 사용한 추정 및 가정으로 인한 평가는 실제와 다를 수 있으며 이후 기간에

유의적으로

조정될

가능성이

있습니다.

당사는 이러한 불확실성이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 지속적으로 검토 중에 있으며, 이러한 불확실성으로 인하여 다음과 같은 잠재적 영향이 있을 가능성이 있다고 판단하고 있습니다.

1) 자산의 회수가능성과 손상

코로나19 및 이와 관련된 영향의 결과로 시장과 경제 환경에서 불리한 효과가 발생 및 향후 예상되기 때문에, 비금융자산(예: 유형자산, 사용권자산, 영업권 등)의 손상징후가 있을 수 있으며, 손상징후가 있는 자산에 대한 자산의 손상검사에는 종종 유의적인 불확실성의 대상이 되는 현금흐름추정이 필요할 수 있습니다. 

전기 중 연결실체는 손상의 징후가 있는 자산의 회수가능액을 추정하여 손상차손 126,860백만원을 인식하였습니다. 그러나 상기에서 설명한 바와 같이 미래현금흐름에는 상당한 추정이 개입될 수 밖에 없으므로 코로나19의 향후 기간의 전개속도 및 영향을 면밀히 모니터링하여 계속적으로 해당 자산의 손상을 검토할 계획에 있습니다.

4. 부문정보

연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주요 사업의 내용
당사와 종속기업 현황
주요 고객

백화점
백화점
신세계
신세계동대구복합환승센터
대전신세계

일반소비자 
및 기업

도소매업
패션, 화장품 등

신세계인터내셔날
신세계톰보이

Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

Shinsegae Fra
nce S.A.S

PP Produits Prestiges SA (구.Global Skin 
Care Holding Ltd.)

부동산업
부동산 임대, 공급, 개발 등
신세계센트럴시티
서울고속버스터미널

호텔업

호텔

신세계센트럴시티

면세업
면세점

신세계디에프
신세계디에프글로벌

기타
기타

한제신세계자문서비스(북경)유한공사

가유(상해)무역유한공사

기이가무역(상해)유한공사

마인드마크
실크우드
스튜디오329
시그나이트파트너스
스마트신세계시그나이트투자조합

(2) 영업부문의 재무현황

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
백화점
도소매업
부동산업
호텔업
면세업
기타
연결조정
합 계

본사
서울
수도권
그외지역
소 계

총매출액(주1)
27,091
1,092,555
420,878
886,467
2,426,991
788,400
96,175
29,055
1,288,242
16,493
(158,412)
4,486,944

특정매입원가
-
(644,073)
(288,313)
(585,831)
(1,518,217)
(6,080)
-
-
(247,358)
-
-
(1,771,655)

순매출액
27,091
448,482
132,565
300,636
908,774
782,320
96,175
29,055
1,040,884
16,493
(158,412)
2,715,289

영업손익
(82,508)
116,519
30,110
56,667
120,788
44,566
26,270
(3,123)
42,339
(6,054)
(4,973)
219,813

감가상각비
6,010
24,524
19,343
55,747
105,624
36,381
13,974
7,683
157,382
564
(14,130)
307,478

무형자산상각비
2,773
103
15
909
3,800
4,177
259
65
956
37
1,363
10,657

반기순손익
23,215
110,389
11,507
30,706
175,817
42,493
19,729
(3,896)
(12,097)
(4,670)
(111,503)
105,873

총자산(주2)
5,098,445
773,450
778,874
2,730,584
9,381,353
1,337,913
2,854,897
182,469
1,546,552
90,732
(2,378,999)
13,014,917

총부채(주2)
2,830,542
309,313
352,533
1,357,761
4,850,149
579,930
1,036,850
197,012
1,223,372
23,115
(121,529)
7,788,899

(주1)
이연매출 및 매출에누리 등이 차감된 금액입니다.

(주2)

영업부문의 구분이 어려운 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,
관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 백화점 본사로 분류하였습니다.

(
전반기)

(단위: 백만원)

구 분
백화점
도소매업
부동산업
호텔업
면세업
기타
연결조정
합 계

본사
서울
수도권
그외지역
소 계

총매출액(주1)
22,889
921,100
357,048
661,900
1,962,937
690,595
86,452
22,403
960,984
143
(146,656)
3,576,858

특정매입원가
-
(531,579)
(240,181)
(433,174)
(1,204,934)
(1,773)
-
-
(158,891)
-
-
(1,365,598)

순매출액
22,889
389,521
116,867
228,726
758,003
688,822
86,452
22,403
802,093
143
(146,656)
2,211,260

영업손익
(79,267)
80,931
18,131
8,596
28,391
6,184
19,097
(6,743)
(69,423)
(574)
(16,772)
(39,840)

감가상각비
6,066
48,585
19,789
55,467
129,907
34,066
16,627
7,613
167,942
23
(41,434)
314,744

무형자산상각비
2,876
84
15
555
3,530
2,395
262
57
2,719
-
1,580
10,543

반기순손익
22,039
186,739
(1,244)
(17,095)
190,439
31,446
12,601
(7,719)
(155,384)
(549)
(172,237)
(101,403)

총자산(주2)
4,944,228
789,708
788,937
2,440,664
8,963,537
1,324,072
2,830,583
184,670
1,718,418
70,532
(2,322,701)
12,769,111

총부채(주2)
2,885,847
323,419
352,310
1,040,247
4,601,823
600,975
1,024,093
195,302
1,404,962
18,320
(133,619)
7,711,856

(주1)
이연매출 및 매출에누리 등이 차감된 금액입니다.

(주2)

전기말 재무제표 기준 금액이며, 영업부문의 구분이 어려운 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,
관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 백화점 본사로 분류하였습니다.

5

.
사
용이 제한된 금
융
상
품

당반기말

및

전기말 현재

사용이 제한된 금융상품

등의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

계정과목
거래처
내 역
당반기말
전기말

기타금융자산(단기금융상품)

우리은행 외

예금 등

25,001
1

기타금융자산(장기금융상품)

신한은행 외

당좌개설보증금

42
42

당기손익-공정가치측정금융자산

IBK기업은행 외

동반성장펀드

20,600
21,100

합 계
45,643
21,143

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
197,755
-
217,713
-

차감: 손실충당금
(2,096)
-
(848)
-

매출채권(순액)
195,659
-
216,865
-

미수금
179,954
1,162
143,455
1,742

차감: 손실충당금
(2,920)
-
(2,922)
-

미수금(순액)
177,034
1,162
140,533
1,742

미수수익
626
-
4,144
-

합 계
373,319
1,162
361,542
1,742

(2)

당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(
당반기)

(단위: 백만원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액
20
3,556
194
3,770

손실충당금 재측정
58
(84)
1,272
1,246

반기말금액
78
3,472
1,466
5,016

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액

80

92

194

366

손실충당금 재측정
(6)
-
-
(6)

반기말금액
74
92
194
360

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

투자전환사채(주1)
2,419
-
2,419
-

동반성장펀드
-
20,600
-
21,100

전환상환우선주 등(주2)
-
21,596
-
7,291

비상장주식
-
4,247
-
2,902

조합투자주식(주3)
-
1,000
-
1,000

기타채무증권
82,755
-
-
-

합 계

85,174
47,443
2,419
32,293

(주1)
연결실체는 전략적 투자를 통해 포트폴리오 확장 및 투자 이익 확보 시너지 효과를 위해 미국 유망 신생 패션 브랜드 Entireworld 전환사채(만기 1년, 연 이자율 6%)를 취득하였습니다. 연결실체는 전환옵션에 대한 권리를 구분하지 않고 전체 금액에 대해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(주2)
연결실체는 상기 전환상환우선주 중 일부와 관련하여 피투자회사의 현금및현금성자산에 질권을 설정하였습니다.

(주3)
연결실체는 신사업기술투자조합에 투자하여 보유하고 있는 지분에 대해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

8.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
459,269
-
347,830

비상장주식
-
717
-
717

합 계
-
459,986
-
348,547

당반기 및 전반기 중 손상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 없습니다.

9. 기타금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
31,001
-
682
-

장기금융상품
-
42
-
42

대여금
515
6,350
867
34

임차보증금
2,667
186,831
2,634
177,686

합 계
34,183
193,223
4,183
177,762

당반기 및 전반기 중 손상된 기타금융자산은 없습니다.

10.
재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
(주1)

816,136
(87,346)
728,790
848,070
(76,341)
771,729

제품
38,160
(11,850)
26,310
55,948
(15,551)
40,397

재공품
1,980
-
1,980
895
-
895

원재료
7,486
-
7,486
8,468
-
8,468

저장품
6,472
-
6,472
6,249
-
6,249

미착품
39,799
-
39,799
35,173
-
35,173

합 계
910,033
(99,196)
810,837
954,803
(91,892)
862,911

(주1)

반환재고
회수
권

139백만원
(전
기말
: 631백만원)이 포함
되어 있습니다.

당반기 및
전반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실 7,304백만원 및 358백만원이 포함되어 있습니다.

11. 금융리스채권

당반기말 및 전기말 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당반기말
전기말

최소리스료

최소리스료의 현재가치

최소리스료

최소리스료의 현재가치

1년 이내

354
350
345
341

1년 초과 2년 이내

268
259
342
330

2년 초과 3년 이내
96
91
136
130

3년 초과 4년 이내
40
38
88
82

4년 초과 5년 이내
-
-
-
-

소 계

758
738
911
883

차감: 미실현이자수익

(20)
-
(28)
-

리스순투자

738
738
883
883

한
편, 연결실체 리스약정의
유효이자
율은 연

1.94%~5.43
%
입니다.

12.
종속
기업

(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월

연결
실체 내 기업이

소유
한
지분율(%)(주3)

당반기말
전기말

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
38.91
45.76

신세계디에프
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

신세계동대구복합환승센터
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
60.99

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
100.00

신세계톰보이
국내
의류제품 제조 및 판매업
12월
95.78
95.78

신세계센트럴시티(주2)
국내
부동산임대업 및 자동차정류장사업
12월
60.02
60.02

서울고속버스터미널
국내

정류장 매표사업 및 부동산 임대업

12월
67.89
64.95

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
중국
면세점자문서비스
12월
100.00
100.00

기이가무역(상해)유한공사
중국
의류제품 판매업
12월
100.00
100.00

신세계디에프글로벌
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.
베트남
의류제품 제조 및 판매업
12월
100.00
100.00

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

국내
가구제조 및 판매업
12월
95.68
95.68

가유(상해)무역유한공사
중국
무역업
12월
100.00
100.00

Shinsegae France S.A.S
프랑스
소매업

12월

100.00
100.00

마인드마크
국내
정보통신업
12월
100.00
100.00

실크우드
국내
방송프로그램 제작 및 공급
12월
58.05
58.05

스튜디오 329
국내
방송프로그램 제작 및 공급
12월
55.13
55.13

시그나이트파트너스
국내
금융투자업
12월
100.00
100.00

스마트신세계시그나이트투자조합
국내
금융투자업
12월
58.80
58.80

PP Produits Prestiges SA
(구.Global Skin Care Holding Ltd.)
스위스
화장품유통업
12월
100.00
100.00

(주1)
당반기말 및 전기말 현재 타투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을 종속기업의범위에 포함시켰습니다.

(주2)

KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 21, 42 참조).

(주3)
연결실체 내 기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율입니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 과반이상의 지분을 보유하고 있으나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업의 내역과 연결제외사유는 다음과 같습니다.

회사명

연결실체 내 기업이 소유한

지분율 비율(%)

종속기업에서 제외한 사유

당반기말

전기말

인천신세계
90.00

90.00

타 투자자의 공동지배력 획득으로 인한 지배력 상실

(3) 당반기
및
전

기의

종
속기업의

요약

재무정보
(내부거래 제거전)
는

다음과

같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
유동자산
비유동
자산
자산계
유동부채
비유동
부채
부채계
자본
매출액
영업손익
반기
순손익
기타
포괄손익
반기
총포괄
손익

신세계인터내셔날
371,673
673,285
1,044,958
181,374
253,557
434,931
610,027
626,081
45,437
39,137
291
39,428

신세계디에프
531,720
913,783
1,445,503
707,465
454,518
1,161,983
283,520
1,012,981
48,987
(1,895)
-
(1,895)

신세계동대구복합환승센터
32,823
739,447
772,270
161,933
163,562
325,495
446,775
109,560
18,802
10,814
2
10,816

대전신세계
182,193
782,763
964,956
92,668
559,298
651,966
312,990
-
(6,613)
(6,473)
-
(6,473)

신세계톰보이(주1)
58,970
18,068
77,038
20,529
1,441
21,970
55,068
54,202
1,245
5,264
58
5,322

신세계센트럴시티
64,388
2,755,779
2,820,167
271,755
842,461
1,114,216
1,705,951
103,633
21,211
14,211
(61)
14,150

서울고속버스터미널(주1)
17,128
1,279,530
1,296,658
31,220
278,394
309,614
987,044
21,597
(1,240)
(785)
(3)
(788)

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
159
-
159
4
-
4
155
145
(18)
(18)
8
(10)

기이가무역(상해)유한공사
9,370
250
9,620
9,645
-
9,645
(25)
5,466
(2,503)
(1,118)
36
(1,082)

Shinsegae International 
Vietnam Co., Ltd.

738
1,003
1,741
701
174
875
866
259
(443)
(454)
49
(405)

신세계디에프글로벌
21,361
79,688
101,049
41,197
20,192
61,389
39,660
27,903
(6,648)
(10,202)
-
(10,202)

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
(주1)

73,477
158,693
232,170
66,786
59,226
126,012
106,158
97,803
(4,786)
(4,084)
-
(4,084)

가유(상해)무역유한공사
48
-
48
-
-
-
48
137
35
35
-
35

Shinsegae France S.A.S
732
12
744
131
-
131
613
160
6
4
3
7

마인드마크
13,384
18,961
32,345
304
77
381
31,964
417
(1,156)
(1,085)
(4)
(1,089)

실크우드
1,196
3,466
4,662
2,837
3,861
6,698
(2,036)
860
(479)
(482)
-
(482)

스튜디오329
5,004
970
5,974
4,084
1,251
5,335
639
8,893
(282)
(293)
-
(293)

시그나이트파트너스
7,929
10,625
18,554
435
611
1,046
17,508
575
(1,063)
(1,128)
-
(1,128)

스마트신세계시그나이트투자조합
3,719
15,651
19,370
7
-
7
19,363
-
(588)
(581)
(1)
(582)

PP Produits Prestiges SA

(구.Global Skin Care Holding Ltd.)(주1)

10,657
16,415
27,072
691
327
1,018
26,054
3,816
1,580
1,361
(266)
1,095

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
유동자산
비유동
자산
자산계
유동부채
비유동
부채
부채계
자본
매출액
영업손익
당기
순손익
기타
포괄손익
당기
총포괄
손익

신세계인터내셔날
366,931
692,944
1,059,875
278,520
202,902
481,422
578,453
1,211,404
40,744
61,611
(1,158)
60,453

신세계디에프
561,768
1,080,954
1,642,722
744,524
612,785
1,357,309
285,413
1,603,455
(42,684)
(210,321)
(433)
(210,754)

신세계동대구복합환승센터
41,786
757,566
799,352
280,535
82,858
363,393
435,959
173,684
13,206
2,808
(2,349)
459

대전신세계
39,951
589,151
629,102
60,209
249,430
309,639
319,463
-
(8,645)
(5,473)
-
(5,473)

신세계톰보이(주1)
53,298
20,500
73,798
22,079
2,024
24,103
49,695
117,099
(243)
1,075
277
1,352

신세계센트럴시티
79,490
2,719,391
2,798,881
257,670
844,286
1,101,956
1,696,925
186,218
38,409
15,444
73
15,517

서울고속버스터미널(주1)
12,860
1,285,321
1,298,181
28,077
279,272
307,349
990,832
42,717
2,289
2,252
16
2,268

Shinsegae
Poiret
S.A.S(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
(1,972)
(1,978)
(114)
(2,092)

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
170
-
170
5
-
5
165
302
(33)
(33)
2
(31)

기이가무역(상해)유한공사

8,451
315
8,766
7,709
-
7,709
1,057
8,637
(2,837)
(1,215)
45
(1,170)

Shinsegae International 
Vietnam Co., Ltd.
833
1,249
2,082
451
360
811
1,271
951
(955)
(967)
(104)
(1,071)

신세계디에프글로벌
35,484
62,108
97,592
46,129
1,601
47,730
49,862
93,777
(44,578)
(51,890)
222
(51,668)

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
(주1)

54,621
154,649
209,270
37,070
61,959
99,029
110,241
163,380
(12,978)
(10,537)
245
(10,292)

가유(상해)무역유한공사
11
-
11
-
-
-
11
180
(3)
(3)
-
(3)

Shinsegae France S.A.S

741
38
779
173
-
173
606
2,769
155
17
(54)
(37)

마인드마크(주3)
6,404
17,554
23,958
818
48
866
23,092
553
(1,429)
(2,855)
(7)
(2,862)

실크우드
(주3)

818
3,429
4,247
4,953
846
5,799
(1,552)
474
(359)
(330)
-
(330)

스튜디오329
(주3)

2,938
861
3,799
2,610
330
2,940
859
459
(209)
(266)
-
(266)

시그나이트파트너스
(주3)

16,117
3,505
19,622
444
541
985
18,637
57
(1,386)
(1,363)
-
(1,363)

스마스신세계시그나이트투자조합(주3)
10,002
-
10,002
58
-
58
9,944
-
(57)
(56)
-
(56)

PP Produits Prestiges SA

(구.Global Skin Care Holding Ltd.)
(주1)(주3)

9,585
17,488
27,073
658
1,496
2,154
24,919
-
-
-

-

-

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(주2)
영업손익, 당기순손익 및 당기총포괄손익은 청산시점까지의 금액입니다.

(주3)
매출액, 영업손익, 당기순손익 및 당기총포괄손익은 지배력 획득일 이후의 금액입니다.

(4) 당반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
영업활동
현금흐름
투자활동
현금흐름
재무활동
현금흐름
기초
현금및현금성자산
현금및현금성자산의 환율변동효과
반기말
현금및현금성자산

신세계인터내셔날
82,719
(15,749)
(75,809)
11,685
-
2,846

신세계디에프
113,544
(14,085)
(71,593)
23,143
172
51,181

신세계동대구복합환승센터
48,840
(10,974)
(46,671)
9,615
-
810

대전신세계
(8,478)
(246,827)
309,456
34,188
-
88,339

신세계톰보이
10,424
(9,361)
(713)
6,071
-
6,421

신세계센트럴시티
60,319
(55,250)
(5,159)
46,027
-
45,937

서울고속버스터미널
7,646
(6,904)
(3,109)
9,411
-
7,044

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
4
-
-
126
6
136

기이가무역(상해)유한공사
1,580
(60)
(339)
797
42
2,020

신세계디에프글로벌
12,011
(10)
(12,470)
1,410
4
945

Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.
(98)
74
(1)
89
3
67

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

(13,666)
(6,653)
21,226
1,079
-
1,986

가유(상해)무역유한공사
35
-
-
15
(3)
47

Shinsegae France S.A.S
42
-
-
640
3
685

마인드마크
(1,285)
(2,453)
9,977
6,145
-
12,384

실크우드
(431)
-
97
335
-
1

스튜디오329
1,152
452
468
746
-
2,818

시그나이트파트너스
(765)
(1,015)
(83)
8,572
-
6,709

스마트신세계시그나이트투자조합
(633)
(15,651)
10,000
10,001
-
3,717

PP Produits Prestiges SA

(구.Global Skin Care Holding Ltd.)

1,189
(45)
(58)
8,104
(230)
8,960

(5) 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
비지배지분이 보유한 
소유지분율(%)
누적 비지배지분
비지배지분에
귀속되는 반기순손익
비지배지분에
귀속되는 총포괄손익
비지배지분에게
지급된 배당금

신세계인터내셔날(주1)
61.09
418,449
24,654
24,905
4,260

신세계동대구복합환승센터
39.01
174,262
4,218
4,219
-

신세계센트럴시티(주1)
39.98
1,056,839
4,389
4,364
3,100

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
(주1)

4.32
4,584
(373)
(373)
-

실크우드
41.95
(854)
(202)
(202)
-

스튜디오329
44.86
287
(131)
(131)
-

시그나이트파트너스
38.54
(894)
(415)
(416)
-

스마트신세계시그나이트투자조합
60.51
7,859
(349)
(349)
-

합 계

1,660,532
31,791
32,017
7,360

(주1)
종속기업의 연결재무제표를 이용하여 작성되었습니다.

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(6) 당반기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
거래전
지분율(%)
거래후
지분율(%)
지분취득대가(A)
비지배지분의
증감(B)
기타불입자본의
증감(A-B)

서울고속버스터미널
64.95
67.89
(28,156)
(28,172)
16

(7) 당반기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
거래전
지분율(%)
거래후
지분율(%)
지분처분대가(A)
비지배지분의
증감(B)
기타불입자본의
증감(A-B)

신세계인터내셔날
45.76
38.91
99,730
44,952
54,778

13
. 관계기업
및 공동기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월
당반기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

신세계사이먼
공동기업
국내
명품 아울렛 쇼핑몰의 
건설 및 임대사업
12월
50.00
26,000
181,379
50.00
26,000
183,486

인천신세계(주1)
공동기업
국내
소매업
12월
90.00
74,702
30,657
90.00
74,702
41,471

광주신세계(주2)
관계기업
국내
백화점 및 대형마트업
12월
10.42
833
74,816
10.42
833
72,734

신세계의정부역사
관계기업
국내
민자역사의 건설 및 운영
12월
27.55
1,102
-
27.55
1,102
-

셀린신세계(주3)
관계기업
국내
의류 및 잡화 판매업
12월
-
-
-
49.00
98
3

에스에스지닷컴
관계기업
국내
온라인 판매업
12월
26.84
814,143
767,059
26.84
814,143
776,940

로우로우
관계기업
국내
잡화 판매업
12월
35.00
1,680
1,926
35.00
1,680
2,015

합 계

918,460
1,055,837

918,558
1,076,649

(주1)
타 투자자와의 약정에 따라 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)

지분율이 20% 미만이나, 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

(주3)
당반기 중 청산하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
당반기말
전기말

광주신세계
관계기업
32,751
25,501

(3) 당반기
및 전

반기 중 관계기업
및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사명
기초금액
지분법손익
배당금
처분
기타
반기말금액

공동기업투자
신세계사이먼
183,486
12,103
(14,885)
-
675
181,379

공동기업투자
인천신세계
41,471
(10,814)
-
-
-
30,657

공동기업투자

광주신세계
72,734
2,663
(583)
-
2
74,816

관계기업투자
신세계의정부역사
-
-
-
-
-
-

관계기업투자
셀린신세계
3
-
-
(3)
-
-

관계기업투자
에스에스지닷컴
776,940
(9,949)
-
-
68
767,059

관계기업투자
로우로우
2,015
(89)
-
-
-
1,926

합 계
1,076,649
(6,086)
(15,468)
(3)
745
1,055,837

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사명
기초금액
지분법손익
배당금
대체
처분
기타
반기말금액

공동기업투자
신세계사이먼
170,608

10,487

(13,231)

-

-

(503)
167,361

공동기업투자
인천신세계
57,031

(10,541)

-

-

-

-
46,490

공동기업투자

신세계인터코스코리아
2,026

5

-

-

(2,031)

-
-

공동기업투자

광주신세계
68,875

2,235

(583)

-

-
2
70,529

관계기업투자
신세계의정부역사
-

-

-

-

-
-
-

관계기업투자
셀린신세계
68

(59)

-

-

-
-
9

관계기업투자
몽클레르신세계
2,775

147

-

(2,922)

-
-
-

관계기업투자
에스에스지닷컴
793,744

(10,655)

-

-

-
6
783,095

관계기업투자
로우로우
2,089

(260)

-

-

-

-
1,829

합 계
1,097,216

(8,641)

(13,814)

(2,922)

(2,031)

(495)
1,069,313

(4) 당반기 및 전기의 주요

관계기업 및 공동기업의

요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
인천신세계
광주신세계
신세계
의정부역사
에스에스지닷컴

유동자산
237,655
5,019
165,209
858
423,767

비유동자산
747,444
233,957
638,539
259,878
1,560,049

자산계
985,099
238,976
803,748
260,736
1,983,816

유동부채
239,961
39,725
69,843
19,902
532,167

비유동부채
382,267
165,187
15,630
250,568
40,872

부채계
622,228
204,912
85,473
270,470
573,039

자본
362,871
34,064
718,275
(9,734)
1,410,777

매출액
88,345
64
81,203
6,980
686,586

영업손익
37,601
(9,517)
28,545
93
(29,573)

반기순손익
24,205
(12,015)
25,564
(697)
(21,904)

기타포괄손익
1,350
-
13
-
26

반기총포괄손익
25,555
(12,015)
25,577
(697)
(21,878)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
인천신세계
광주신세계
신세계
의정부역사
에스에스지닷컴

유동자산
223,921
10,940
142,419
1,056
668,461

비유동자산
759,430
234,492
642,009
266,140
1,316,706

자산계
983,351
245,432
784,428
267,196
1,985,167

유동부채
237,215
34,165
70,813
19,913
512,655

비유동부채
379,051
165,187
15,347
256,320
40,087

부채계
616,266
199,352
86,160
276,233
552,742

자본
367,085
46,080
698,268
(9,037)
1,432,425

매출액
175,377
25
147,508
14,167
1,294,121

영업손익
84,013
(11,023)
48,310
332
(46,946)

당기순손익
52,733
(17,288)
43,160
(1,313)
(33,837)

기타포괄손익
(515)
-
(512)
21
1,560

당기총포괄손익
52,218
(17,288)
42,648
(1,292)
(32,277)

(5) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분

반
기말
순자산(A)

연결실체
지분율(B)
순자산
지분금액(AxB)
영업권 등
내부거래
기타증감

반기말
장부금액

신세계사이먼
362,871
50.00%
181,436
-
(57)
-
181,379

인천신세계
34,064
90.00%
30,657
-
-
-
30,657

광주신세계
718,275
10.42%
74,822
-
-
(6)
74,816

신세계의정부역사
(9,734)
27.55%
-
-
-
-
-

에스에스지닷컴
1,410,777
26.84%
378,651
388,408
-
-
767,059

로우로우
2,967
35.00%
1,038
888
-
-
1,926

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
기말
순자산(A)
연결실체
지분율(B)
순자산
지분금액(AxB)

영업권 등

내부거래
기타증감
기말
장부금액

신세계사이먼
367,085
50.00%
183,543
-
(57)
-
183,486

인천신세계
46,080
90.00%
41,471
-
-
-
41,471

광주신세계
698,268
10.42%
72,737
-
-
(3)
72,734

신세계의정부역사
(9,037)
27.55%
-
-
-
-
-

셀린신세계
5
49.00%
3
-
-
-
3

에스에스지닷컴
1,432,425
26.84%
384,462
392,478
-
-
776,940

로우로우
3,220
35.00%
1,127
888
-
-
2,015

연결실체는 상기 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가와 관련하여 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하기 위한 신뢰성 검증절차를 취하였으며, 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다.

(6) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당반기말
전기말

누적미반영손실
누적미반영기타자본
누적미반영손실
누적미반영기타자본

신세계의정부역사
4,125
(1,442)
3,932
(1,442)

14
. 유형자산

(1)

당반기 및
전반기
중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
3,533,166
2,045,833
450,776
573,843
6,603,618

취득액(주1)
-
242
282,517
20,948
303,707

처분
(9)
(1,254)
(287)
(21,994)
(23,544)

감가상각비
-
(46,278)
-
(91,072)
(137,350)

대체(주1)
-
5,095
(33,932)
26,589
(2,248)

순외환차이
-
-
-
22
22

반기말금액
3,533,157
2,003,638
699,074
508,336
6,744,205

(주1)

건설중인자산의 취득액에 포함된 적격자산인 유형자산에 대한 자본화된 차입원가는 6,655백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 1.92%~3.28%입니다.

(주2)
대체액 합계는 건설중인자산 중 무형자산으로의 대체액 2,035백만원 및 기타 대체액 214백만원입니다.

(
전반기
)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
3,482,255
2,143,466
202,541
652,731
6,480,993

취득액
-
4,970
145,420
45,741
196,131

처분
(2,513)
(734)
(22,245)
(3,006)
(28,498)

감가상각비
-
(41,412)
-
(98,756)
(140,168)

대체(주1)
6,280
(9,922)
(42,091)
27,151
(18,582)

순외환차이
-
-
-
21
21

연결범위변동
-
-
-
42
42

반기말금액
3,486,022
2,096,368
283,625
623,924
6,489,939

(주1)
대체액 합계는 유형자산과 투자부동산간 대체액 14,767백만원 및 건설중인자산 중 무형자산으로의 대체액 3,417백만원 및 기타 대체액 398백만원입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당반기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(주석 21,
42
참조).

(원화단위: 백만원)

담보제공자산
담보권 종류
담보권자
담보설정금액
채무종류

건물
근저당권

한국스탠다드차타드은행 외

604
임대보증금

건물
전세권

신한카드 외

838
임대보증금

건물
근저당권
우리은행
USD 15,600,000
대출약정에 대한 담보제공

토지 및 건물

근저당권(주1)
KDB산업은행 외
152,400
대출약정에 대한 담보제공

토지 및 건물

근저당권
KDB산업은행
180,000
대출약정에 대한 담보제공

합 계
333,842

USD 15,600,000

(주1)

연결실체는 상기 대출약정에 대한 담보제공목적으로 동대구역 환승센터 건물 등에 대한 보험근질권설정계약(

채권최고액:2,277억원
) 및 대출
약정에 따른 피담보채무를 담보하기 위하여 양도담보자산에 대한 모든 권리를 양도하는 양도담보권설정계약을 체결하였습니다.

또한
연결실체의 일부 토지에 대하여 서울특별시 도시철도공사 등이 지상권을 설정하고 있습니다(주석 15, 42 참조).

(
3) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산은 삼성화재해상보험(주) 등의 재산종합위험보험 및 재해 등과 관련하여 종합책임보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

15
. 투자부동산

(1) 당반기 및
전반기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
363,883
239,792
603,675

감가상각비
-
(4,269)
(4,269)

반기말금액
363,883
235,523
599,406

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
357,677
238,699
596,376

감가상각비
-
(9,208)
(9,208)

대체(주1)
2,499
12,268
14,767

반기말금액
360,176
241,759
601,935

(주1)

유형자산과 투자부동산간 대체액입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당반기말 현재 연결실체의 토지와 건물에 대하여 서울특별시 도시철도공사의 지상권등이 설정되어 있습니다(주석
14, 42
참조).

16
.
사용권자산

(1) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
기타
합 계

기초금액
355,037
1,424,753
1,538
1,781,329

증가
1,140
11,745
280
13,165

감소
-
(7,177)
(133)
(7,310)

감가상각비
(5,934)
(159,314)
(611)
(165,859)

손상차손 환입
-
1,624
-
1,624

기타
-
27
-
27

반기말금액
350,243
1,271,658
1,074
1,622,976

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
기타
합 계

기초금액
378,942
1,689,488
1,967
2,070,397

증가
12,057
70,533
796
83,386

감소
-
(1,000)
(68)
(1,068)

감가상각비
(6,100)
(158,624)
(644)
(165,368)

손상차손
-
(54,425)
-
(54,425)

기타
-
(435)
(31)
(466)

반기말금액
384,899
1,545,537
2,020
1,932,456

(2) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비

165,856
165,368

사용권자산 손상차손(환입)
(1,624)
54,425

리스부채 이자비용

22,216
29,249

단기리스 및 소액자산리스 관련 비용

5,316
3,251

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용

36,517
68,166

코로나 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대해실무적 간편법을 적용함에 따라 인식된 당기손익(주1)
(177,644)
(61,389)

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
10

428

(주1)
코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따른 손익효과입니다. 2020년 3월부터 6월까지 인천공항 면세점의 임차료 최소보장액 50%를 감면받았으며, 2020년 9월부터 2021년 12월까지 인천공항 면세점의 임차료를 매출액에 연동(영업요율)하여 납부하는 것으로 협의하였습니다. 이로 인해 발생하는 임차료 할인 효과를 판매비와 관리비에서 차감하여 표시하였습니다.

한편, 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총
현금유출액은
193,
213
백만원
및 1
59,954백만원입니다.

17. 무형자산

(1) 당반기 및
전반기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
6,056
263,629
112,083
381,768

취득액
58
-
5,343
5,401

처분
-
-
(2,147)
(2,147)

무형자산상각비
(418)
-
(10,239)
(10,657)

대체(주1)
342
-
1,693
2,035

연결범위변동
-
102
(102)
-

반기말금액
6,038
263,731
106,631
376,400

(주1)
유형자산에서의 대체액입니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
6,849
254,192
90,929
351,970

취득액
32
-
4,138
4,170

처분
-
-
(477)
(477)

무형자산상각비
(546)
-
(9,997)
(10,543)

대체(주1)
46
-
3,371
3,417

손상차손
-
(4,554)
-

(4,554)

연결범위변동
17
1,952
504
2,473

반기말금액
6,398
251,590
88,468
346,456

(주1)
유형자산에서의 대체액입니다.

(2) 영업권의 손상검사

영업권은 연결실체의 경영진이 관리하는 단위인 영업부문별로(현금창출단위 또는 현금창출단위집단임) 배분되었으며, 당반기 및 전기의 영업권 배분방식에는 변동이 없습니다. 한편, 연결실체는
매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 전반기 중 손상차손으로 인식한 금액은 4,554백만원입니다.

18. 기타자산

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
10,615
8,557
7,420
3,174

선급비용
14,945
5,437
8,629
5,913

기타의당좌자산
21,807
-
15,562
-

합 계
47,367
13,994
31,611
9,087

19. 매입채무 및 기타채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
110,331
-
72,085
-

미지급금
768,228
-
744,943
-

미지급비용
82,988
-
41,518
-

미지급배당금
7
-
6
-

합 계
961,554
-
858,552

-

20. 파생상품

연결실체는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금 및 사채의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 관계기업인 에스에스지닷컴의 주주간계약에 따른 매수청구권을 풋옵션으로 인식하고 있습니다(주석 42 참조).

당반기말 및 전기말 현재 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

통화스왑

120
-
736
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화스왑
-
1,061
-
-

합 계

120
1,061
736
-

파생상품부채

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품

이자율스왑

-
-
22
-

통화스왑
-
-
476

소 계
-
-
498
-

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도
16
-
148
-

풋옵션
-
12,841
-
9,158

통화스왑
-
32,685

-

47,861

소 계

16
45,526
148
57,019

합 계
16
45,526
646

57,019

21. 차
입금 및 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
418,983
-
457,147
-

장기차입금
239,239
263,138
447,000
216,905

사채
483,438
1,934,036
457,689
1,597,248

합 계
1,141,660
2,197,174
1,361,836
1,814,153

(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말 이자율(%)
당반기말
전기말

전자단기사채
한양증권 외
1.00
50,000
-

기업어음

신한은행 외
1.05~1.99
150,000
250,000

일반대출
KDB산업은행 외
1.58~8.00
180,137
161,471

Banker's Usance

우리은행 외
LIBOR(6개월)+0.50~0.80
38,846
45,676

합 계
418,983
457,147

(3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말 이자율(%)
당반기말
전기말

신디케이티드론
KDB산업은행 외(주1)
2.70
200,000
200,000

일반대출
우리은행 외
0.50~4.67
10,701
10,103

외화장기차입금
SBJ은행(주2)
1.00
17,376
17,922

시설자금대출
도쿄미쓰비시은행
-
-
80,000

크레디아그리콜
1.47~1.73
90,000
90,000

농협은행

MOR기준금리6M+1.08~2.16

60,000
60,000

KB국민은행(주3)
LIBOR(3개월)+1.10
11,300
10,880

KDB산업은행 외(주4,5)
2.24~2.57
113,000
145,000

기업어음
IBK투자증권
-
-
50,000

합 계
502,377
663,905

차감: 유동성 대체액
(239,239)
(447,000)

장기차입금 장부금액
263,138
216,905

(주1)

KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라
종
속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 12, 42 참조).

(주2)
신한은행일본법인(SBJ은행)로부터 차입한 외화 고정금리 차입금이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한환율을 고정시키는 통화 스왑을 통해 차입금에서 발생하는 환율변동위험을 회피하고 있습니다(주석 20 참조).

(주3)
외화 변동금리 차입금이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 차입금에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다(주석 20 참조).

(주4)
연결실체는 대리은행인 KDB산업은행과 사전협의를 거쳐 1개월 이전에 서면통지를 함으로써 각 이자지급일에 대출금의 전부 또는 일부를 기한전 상환할 수 있습니다.

(주5)
연결실체는 KDB산업은행 등으로부터의 장기차입금과 관련하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다
(주석 14 참조).

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
당반기말 이자율(%)
당반기말
전기말
이자지급방법

130-2회 무보증사채
2017.04.11
2022.04.11
2.41
150,000
150,000

3개월 후급

131-2회 무보증사채
2017.07.31
2022.07.31
2.41
110,000
110,000

3개월 후급

132-1회 무보증사채
2018.01.23
2021.01.22
-
-
210,000

3개월 후급

132-2회 무보증사채
2018.01.23
2023.01.20
2.84
160,000
160,000

3개월 후급

133-1회 무보증사채
2018.07.05
2021.07.05
2.41
30,000
30,000

3개월 후급

133-2회 무보증사채
2018.07.05
2023.07.05
2.72
180,000
180,000

3개월 후급

134-1회 무보증사채
2020.03.20
2023.03.20
1.52
30,000
30,000

3개월 후급

134-2회 무보증사채
2020.03.20
2025.03.20
1.73
40,000
40,000

3개월 후급

134-3회 무보증사채
2020.03.20
2027.03.20
1.97
30,000
30,000

3개월 후급

135-1회 무보증사채
2021.01.21
2024.01.21
1.21
200,000
-
3개월 후급

135-2회 무보증사채
2021.01.21
2026.01.21
1.45
70,000
-
3개월 후급

외화사모사채(SMBC)(주1)
2020.04.06
2023.04.05
3M USD LIBOR+1.00
169,500
163,200

3개월 후급

외화사모사채(DBS)(주1)
2020.04.06
2022.04.05
3M USD LIBOR+0.65
169,500
163,200

3개월 후급

제6회 사모사채(주1)

2018.02.13
2021.02.10
-
-
32,640

3개월 후급

제7회 사모사채(주1)

2018.03.27
2021.03.29
-
-
21,760

3개월 후급

제8회 사모사채(주1)
2018.04.10
2021.04.09
-
-
32,640
3개월 후급

제9회 사모사채(주1)
2020.04.08
2023.04.11

LIBOR
(3개월)+1.35

22,600
21,760

3개월 후급

제10회 사모사채(주1)
2020.06.24
2023.06.23

LIBOR
(3개월)+1.25

22,600
21,760

3개월 후급

제11회 사모사채(주1)
2021.02.10
2024.02.14
LIBOR(3개월)+0.90
33,900
-
3개월 후급

제12회 사모사채(주1)
2021.03.29
2024.03.28
LIBOR(3개월)+0.90
22,600
-
3개월 후급

제59회 사모사채(주1)
2018.10.12
2021.10.12
LIBOR(3개월)+1.00
11,300
10,880

3개월 후급

제4-2회 사채
2016.07.27
2021.07.27
1.69
120,000
120,000
3개월 후급

제5-1회 사채
2019.07.29
2022.07.29
1.52
60,000
60,000

3개월 후급

제5-2회 사채
2019.07.29
2024.07.29
1.60
190,000
190,000

3개월 후급

제6회 무보증 공모사채
2020.06.24
2023.06.24
1.51
170,000
170,000

3개월 후급

제1회 무보증 사모사채
2020.01.09
2023.01.09
2.50
110,000
110,000

3개월 후급

사모사채 1-1회(주2)
2021.01.25
2024.01.25
2.89
70,000
-

3개월 선급

사모사채 2회(주2)
2021.01.25
2024.01.25
2.34
50,000
-

3개월 선급

공모사채 3-1회
2021.05.06
2023.05.06
1.34
70,000
-

3개월 후급

공모사채 3-2회
2021.05.06
2024.05.06
1.57
90,000
-

3개월 후급

공모사채 3-3회
2021.05.06
2026.05.06
2.13
40,000
-

3개월 후급

액면금액 합계
2,422,000
2,057,840

차감: 사채할인발행차금
(4,526)
(2,903)

사채 장부금액 합계
2,417,474
2,054,937

유동성 대체액:
(483,438)
(457,689)

유동성사채
483,800
457,920

유동성사채할인발행차금
(362)
(231)

비유동성사채 장부금액
1,934,036
1,597,248

(주1)
외화 변동금리 사채이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해
사채에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다(주석 20 참조).

(주2)

사채는 원금 분할상환조건으로, 2022년 4월 25일부터 매 3개월마다 원금 30억원씩(1-1회 무보증사채 20억, 2회 무보증사채 10억원씩) 분할상환되며, 잔여 원금은 만기일에 일시상환될 예정입니다.

22. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
78,090
300
52,724
-

선수수익
13,523
805
10,230
1,301

예수금
54,168
-
52,670
-

미지급제세
28,734
-
6,645
-

이연수익(주석 27 참조)
37,302
-
37,998
-

종업원급여채무(주1)
-
9,585
-
9,281

합 계
211,817
10,690
160,267
10,582

(주1)
종업원급여채무는 장기근속 종업원에게 지급될 미래 경제적 효익의 유출과 관련된 금액입니다.

23
.
기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수보증금
173,565
67,498
169,117
72,824

기타보증금
2,401
-
2,453
-

회생채무

429
-
429
-

합 계
176,395
67,498
171,999
72,824

24.
리스부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부
채
의 유동
성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채
417,354
523,508

비유동부채
1,041,995
1,230,648

합 계

1,459,349
1,754,156

(2) 당반기말 및 전기말 현재

리스
부채

의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

최소리스료

1년 이내
423,237
532,766

1년 초과 5년 이내

555,428
736,943

5년 초과

1,122,347
1,150,973

소 계

2,101,012
2,420,682

차감: 현재가치 조정금액

(641,663)
(666,526)

합 계

1,459,349
1,754,156

25
. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
338,066
322,308

사외적립자산의 공정가치
(294,730)
(300,287)

순확정급여부채
43,336
22,021

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
322,308
(300,287)
22,021

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
18,384
-
18,384

이자비용(이자수익)
3,012
(2,907)
105

소 계
21,396
(2,907)
18,489

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
245
245

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(3,535)
(3,535)

제도에서 지급한 금액

지급액
(6,211)
12,280
6,069

관계회사 전출입
573
(537)
36

기타
-
11
11

반기말금액
338,066
(294,730)
43,336

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
291,096
(266,493)
24,603

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
17,485
-
17,485

이자비용(이자수익)
2,923
(2,681)
242

소 계
20,408
(2,681)
17,727

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(1,324)
(1,324)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(800)
(800)

제도에서 지급한 금액

지급액
(4,512)
7,925
3,413

관계회사 전출입
(332)
319
(13)

기타
358
10
368

연결범위변동
893
(893)
-

반기말금액
307,911
(263,937)
43,974

26. 충당부채

당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
변동내역
유동성분류

기초금액
전입액
사용액
환입액
반기말금액
유동
비유동

복구충당부채(주1)
13,250
1,660
(171)
(332)
14,407
2,913
11,494

반품충당부채
1,215
-
-
(579)
636
636
-

기타충당부채
20
-
-
-
20
20
-

합 계
14,485
1,660
(171)
(911)
15,063
3,569
11,494

(주1)
임차 중인 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
변동내역
유동성분류

기초금액
전입액
사용액
환입액
반기말금액
유동
비유동

복구충당부채(주1)
13,580
2,012
(211)
(412)
14,969
3,008
11,961

반품충당부채
1,050
-
-
(101)
949
949
-

기타충당부채
49
-
(1)
-
48
48
-

합 계
14,679
2,012
(212)
(513)
15,966
4,005
11,961

(주1)
임차 중인 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

27. 이연수익

연결실체는 구매고객에게 구매액의 일정액 또는 일정비율의 포인트를 부여하는 등의고객충성제도를 운영하고 있으며, 동 고객충성제도와 관련한 계약부채를 이연수익 (기타유동부채)으로 계상하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 연결실체의 고객충성제도와 관련한 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
반기말금액

포인트이연수익
37,998
186,106
(186,802)
37,302

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
반기말금액

포인트이연수익
41,820
264,543
(265,514)
40,849

28. 이익잉여금과 배당금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금

이익준비금(주1)
34,900
34,900

임의적립금
2,929,375
2,737,473

미처분이익잉여금(미처리결손금)
(116,759)
15,837

합 계
2,847,516
2,788,210

(주1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초금액

2,788,210
2,920,928

재분류조정
(1)
(731)

연차배당

(14,755)
(19,673)

지배기업주주지분 귀속 반기순이익

74,082
(110,087)

신종자본증권의 배당금의 지급
-
(4,817)

확정급여제도의 재측정요소

(233)
935

지분법이익잉여금

142
119

기타조정
71
36

반기말금액

2,847,516

2,786,710

(3) 당반기 및 전반기 중
연
차배당의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
1,500원
14,755

(전반기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
2,000원
19,673

29. 기타자본구성요소

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익
270,317
261,647

지분법자본변동
(473)
(784)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(14)
(117)

해외사업장환산차이
(104)
(34)

합 계
269,726
260,712

(2) 당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
260,712
245,149

재분류조정
1
731

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된
 지분상품의 공정가치 변동
11,438
(131,002)

지분법자본변동
410
(524)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

135
(148)

해외사업장환산차이
(70)
54

기타자본구성요소 변동으로 인한 법인세효과
(2,900)
31,865

반기말금액
269,726
146,125

30
. 수익

(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

총 매출액
1,585,445
3,082,173
1,189,146
2,538,538

상품매출액
1,031,788
2,031,253
763,383
1,674,629

제품매출액
91,724
208,229
83,444
195,292

특정매출액
394,749
720,634
286,173
547,778

수수료매출액(주1)
16,394
32,226
12,066
25,859

기타매출액
50,790
89,831
44,080
94,980

매출차감
311,642
603,320
269,455
490,472

반품충당부채
(278)
(579)
354
(101)

이연매출
60,276
133,714
131,403
227,996

매출에누리 등
251,644
470,185
137,698
262,577

차감계
1,273,803
2,478,853
919,691
2,048,066

기타원천으로부터의 수익

임대수익
121,518
236,436
94,713
163,194

합 계
1,395,321
2,715,289
1,014,404
2,211,260

(주1)
광주신세계 등에 대한 경영수수료 및 위탁관리수수료로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

계약자산

반환재고회수권
(주석 10 참조)

139
631

계약부채

고객충성제도(주석 27 참조)
37,302
37,998

상품권
523,156
519,268

반품충당부채
(주석 26 참조)

636
1,215

기타
82,021
52,149

합 계
643,115
610,630

31

. 판매비와 관리비

당반기 및 전
반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
88,666
177,628
90,038
167,937

퇴직급여
8,731
19,153
8,631
17,098

복리후생비
11,685
23,396
12,053
23,814

여비교통비
666
1,216
553
2,546

세금과공과
57,143
66,342
51,011
59,267

지급수수료
360,957
691,399
245,324
494,744

임차료
(72,715)
(149,167)
(47,582)
(27,707)

수선비
4,189
7,616
3,589
6,312

수도광열비
11,509
26,995
11,943
29,152

감가상각비
148,300
300,132
160,259
307,398

무형자산상각비
4,982
10,591
5,271
10,485

광고선전비
16,548
29,715
15,561
29,828

판매촉진비
14,505
29,476
13,971
33,690

장치장식비
2,719
5,231
1,234
3,711

기타
19,690
38,382
15,580
34,165

합 계
677,575
1,278,105

587,436

1,192,440

32. 금융이익

당반기 및 전반기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산
551
1,129
519
1,031

장단기금융상품
193
199
9
23

당기손익-공정가치측정금융상품
27
27
4
7

현재가치할인차금 상각
666
1,451
561
1,468

금융리스채권 이자
5
9
49
67

소 계
1,442
2,815
1,142
2,596

배당금수익
2
11,048
2
11,733

외화환산이익
(25)
2,158
6,362
8,639

외환차익
2,576
7,870
6,086
14,601

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
20
20
-
-

파생상품거래이익
510
1,256
796
1,768

파생상품평가이익
(1,539)
17,146
(2,892)
25,887

합 계
2,986
42,313
11,496
65,224

33. 금융원가

당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습
니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용

일반차입금
4,939
10,249
8,232
14,504

회사채
11,890
22,268
11,338
21,851

현재가치할인차금 상각
752
1,372
829
1,471

리스부채 이자
12,490
25,892
14,887
29,249

소 계
30,071
59,781
35,286
67,075

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(4,431)
(6,655)
-
-

차감계
25,640
53,126
35,286
67,075

외화환산손실
(3,129)
16,854
(5,254)
6,612

외환차손
2,731
7,980
4,287
15,200

파생상품거래손실
382
666
71
83

파생상품평가손실
3,563
4,187
10,681
10,769

합 계
29,187
82,813
45,071
99,739

34. 기타영업외수익

당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
61
345
261
516

유형자산처분이익
4
18
183
210

사용권자산처분이익
55
55
141
142

매각예정자산처분이익
-
5,416
-
39

사용권자산손상차손환입
-
1,624
-
-

무형자산처분이익
41
311
-
292

기타의손실충당금환입
-
3
(2)
13

투자자산처분이익
33
56
15,154
15,154

잡이익
4,642
15,033
5,858
14,345

합 계
4,836
22,861
21,595
30,711

35. 기타영업외비용

당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의대손상각비
-
-
3
3

기부금
2,893
4,137
2,227
3,539

유형자산처분손실
17,464
22,460
5,925
7,761

사용권자산처분손실
1,958
2,018
273
273

사용권자산손상차손
-
-
54,425
54,425

무형자산처분손실
5
6
4
4

무형자산손상차손
-
-
4,554
4,554

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
-
-
1

잡손실
3,572
5,899
3,245
4,917

합 계
25,892
34,520
70,656
75,477

36. 법인세

(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용

당기법인세부담액
30,326
9,515

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
1,833
(79)

자본에 직접 가감되는 당기법인세
(2,976)
31,598

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
26,512
(67,393)

법인세비용(수익)
55,695
(26,359)

(2) 당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익(손실)
161,567
(127,762)

적용세율(당반기 24.1%, 전반기
22.0
%)에 따른 세부담액

38,868
(28,119)

조정사항

영구적차이로 인한 효과
(2,469)
(952)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
1,833
(79)

이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적차이 등으로 인한 효과
9,497
2,331

기타
7,966
460

법인세비용(수익)
55,695
(26,359)

유효세율(주1)

34.47%
-

(주1)
전반기는 법인세수익이 발생함에 따라 유효세율은 산정하지 아니하였습니다.

37. 비
용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동

77,137
56,860

182,724

(63,561)

상품 및 원재료 매입액

524,259
1,122,455

269,779

1,069,841

종업원급여(급여 및 퇴직급여)

101,543
204,912

102,712

193,470

감가상각비

151,987
307,478
163,916

314,744

무형자산상각비

5,015
10,657

5,300

10,543

지급수수료

375,266
707,856

245,415

494,946

임차료

(72,704)
(149,146)
(47,571)

(27,686)

광고선전비

16,849
30,290

15,776

30,340

판매촉진비

15,721
31,645

14,202

34,539

기타

104,018
172,469

110,706

193,923

합 계

1,299,091
2,495,476
1,062,959

2,251,099

38. 주당이익(손실)

(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당순이익(손실) 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(주1)
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

(주1)

상기 가중평균유통보통주식수는 당반기말 및 전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식
8
,7
74주

를 제외하였
습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업주주에게 귀속되는 반기순이익(손실)
4,099,473,857
74,081,557,399
(113,383,537,472)
(110,087,005,096)

신종자본증권 배당금
-
-
(4,816,743,750)
(4,816,743,750)

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

기본주당순이익(손실)
417
7,531
(12,017)
(11,681)

한편, 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다.

39. 금융상
품

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고
있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

USD
72,061
60,387
531,955
542,181

EUR
244
492
45,017
38,102

기타통화
3,498
1,957
21,666
21,006

합 계
75,803
62,836
598,638
601,289

연결실체는 주로 USD, EUR의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타 통화 효과

당반기말
전기말
당반기말
전기말
당반기말
전기말

10% 상승시 손익변동
792
(2,579)
19
(3,761)
151
(1,529)

10% 하락시 손익변동
(792)
2,579
(19)
3,761
(151)
1529

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였으며,
당반기말 현
재 통화스왑을 통하여 환율이 고정된화폐성 자산 및 부채는 제외하였습니다.

당반기말 현재 연결실체는 외화사채의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다

(주석 32, 33 참조).

나. 가격위험회피

연결실체는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(기타포괄손익-공정가치측정지분상품 및 당기손익-공정가치측정지분상품)에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는
각각
486,829백만원
및
359,740
백만원입니다(주석 7, 8

참조).또한 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI주가지수에 속해 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 당반기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각
45,927백만원
및
34,783백
만원입니다.

다. 이자율위험회피

연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당반기말 현재 이자율스왑거래로 인하여 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 당반기 중 연결실체의 사채의 발행 및 장기차입금의 조달을 제외하고 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3)
범주별 금융상품 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.

(수준 1)

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 변수)

1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융상품
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산(주1)
-
467,125
-
-
467,125
467,125

매출채권및기타채권(주1)
-
374,481
-
-
374,481
374,481

당기손익-공정가치측정금융상품

투자전환사채(주1)
2,419
-
-
-
2,419
2,419

동반성장펀드(주1)
20,600
-
-
-
20,600
20,600

전환상환우선주 등
21,596
-
-
-
21,596
21,596

비상장주식(주1)
4,247
-
-
-
4,247
4,247

기타채무증권
82,755
-
-
-
82,755
82,755

투자조합출자금(주1)
1,000
-
-
-
1,000
1,000

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

상장주식
-
-
459,269
-
459,269
459,269

비상장주식(주1)
-
-
717
-
717
717

파생상품자산
1,061
-
-
120
1,181
1,181

기타금융자산(주1)
-
227,406
-
-
227,406
227,406

금융리스채권(주1)
-
738
-
-
738
738

합 계
133,678
1,069,750
459,986
120
1,663,534
1,663,534

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산(주1)
-
388,719
-
-
388,719
388,719

매출채권및기타채권(주1)
-
363,284
-
-
363,284
363,284

당기손익-공정가치측정금융자산

투자전환사채(주1)

2,419
-
-
-
2,419
2,419

동반성장펀드(주1)

21,100
-
-
-
21,100
21,100

전환상환우선주
7,291
-
-
-

7,291

7,291

비상장주식(주1)
2,902
-
-
-
2,902
2,902

투자조합출자금(주1)
1,000
-
-
-
1,000
1,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식
-
-
347,830
-

347,830

347,830

비상장주식(주1)
-
-
717
-
717
717

파생상품자산
-
-
-
736
736
736

기타금융자산(주1)
-
181,945
-
-
181,945
181,945

금융리스채권(주1)
-
883
-
-
883
883

합 계
34,712
934,831
348,547
736
1,318,826

1,318,826

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기
및
전반기
중 수준
1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
961,554
961,554
961,554

차입금(주1)
-
3,338,834
3,338,834
3,338,834

리스부채
(주1)

-
1,459,349
1,459,349
1,459,349

파생상품부채
45,542
-
45,542
45,542

기타금융부채
(주1)

-
243,893
243,893
243,893

합 계
45,542
6,003,630
6,049,172
6,049,172

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
위험회피지정
파생상품
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
858,552
-
858,552
858,552

차입금(주1)
-
3,175,989
-
3,175,989
3,175,989

리스부채
(주1)

-
1,754,156
-
1,754,156
1,754,156

파생상품부채
57,168
-
498
57,666
57,666

기타금융부채
(주1)

-
244,823
-
244,823
244,823

합 계
57,168
6,033,520
498
6,091,186
6,091,186

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

3
) 일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만 
관측가능하지 않은 
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 
투입변수와 공정가치
측정치 간의 연관성

당반기말
전기말

통화선도자산(부채)
(주석 20)
(16)

(148)

수준2

할인된 현금흐름

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상통화선도의잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.통화선도의잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

이자율스왑부채
(주석 20)
-
22
수준2

할인된 현금흐름

이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

통화스왑자산(부채)(주석 20)
1,181
(32,685)
736
(48,337)
수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

풋옵션부채
(주석 20)
12,841
9,158
수준3

할인된 현금흐름

CRR 이항모형 평가 결과 및 매수청구권 행사 가능 확률에 기초하여
미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

변동성(43.74%)
다른 변수가 동일한 경우, 
변동성이 증가(하락)할수록 공정가치는 증가(감소)합니다.

전환상환우선주
(주석 7)

7,291

7,291
수준2

할인된 현금흐름

전환상환우선주의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 전환상환우선주와 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(Swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

상장주식(주석 8)
459,269
347,831
수준1
활성시장에서 공시되는 가격
해당사항 없음
해당사항 없음

4)

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

40. 특수관계자 등
과의 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업(주1)
신세계의정부역사, 광주신세계, 에스에스지닷컴, 로우로우

공동기업
신세계사이먼, 인천신세계

대규모기업집단
계열회사 등(주2)
스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 조선호텔앤리조트,
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 스타필드청라, 
신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 스타필드고양, 제주소주, 스무디킹코리아, 
에스피청주전문투자형사모부동산투자회사, 스타필드창원, 신세계동서울피에프브이, 스타필드안성, 
일렉트로맨문화산업전문 유한회사, 스타필드수원, 신세계화성, 신세계야구단, 더블유컨셉코리아 등

(주1)

당반기 중 셀린신세계는 청산됨에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

(주2)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)

당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

당사
와
당사
의 종속기업 사이
의 거래는 연결시 제거되었으며,
아
래 특수관계자 거래 및 관련 채권, 채무잔액
에는 주석으로 공시되지 않습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익(주1)
임차료 등(주2)
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

관계기업
신세계의정부역사
-
-
11
17
3,904
7,817
-
-

광주신세계
-
-
5,352
10,390
-
-
1,227
2,623

에스에스지닷컴

55
62
973
1,819
-
-
17,278
35,398

로우로우
-
-
21
42
-
-
-
-

합 계
55
62
6,357
12,268
3,904
7,817
18,505
38,021

공동기업
신세계사이먼
884
2,654
1,232
16,532
354
927
2,644
5,050

(주1)
기타수익에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.

(주2)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 리스료는 임차료 등에 포함되어 있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다. 한편, 당반기 중 사용권자산상각비 6,829백만원 및 이자비용 137백만원을 인식하였습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익(주1)
임차료 등(주2)
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

관계기업
신세계의정부역사
-
-
3
11
3,856
7,678
-
-

광주신세계
-
-
3,325
7,053
119
119
754
1,762

셀린신세계
-
-
-
-
-
-
-
-

몽클레르신세계(주3)
-
-
-
1,922
-
-
-
2,765

에스에스지닷컴

512
1,259
1,166
1,682
-
-
18,651
34,847

로우로우
-
-
58
105
-
-
-
20

합 계
512
1,259
4,552
10,773
3,975
7,797
19,405
39,394

공동기업
신세계사이먼
1,327
2,598
629
14,458
1,124
1,358
1,458
3,458

신세계인터코스코리아(주4)
-
-
20
22
-
-
2,793
4,397

합 계
1,327
2,598
649
14,480
1,124
1,358
4,251
7,855

(주1)
기타수익에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.

(주2)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 리스료는 임차료 등에 포함되어 있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다. 한편, 전반기 중 사용권자산상각비 7,105백만원 및 이자비용 147백만원을 인식하였습니다.

(주3)

전반기 중 관계기업에서 제외됨에 따라 유의적인 영향력을 상실하기 전까지의 거래금액입니다.

(주4)

전반기 중 공동기업에서 제외됨에 따라 유의적인 영향력을 상실하기 전까지의 거래금액입니다.

당반기 및 전반기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

매출 등
매입 등(주1)
매출 등
매입 등(주1)

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이마트

13,807
37,550
23,411
46,235
22,089
68,416
21,860
42,877

신세계아이앤씨

674
1,138
24,016
46,044
839
1,178
16,946
37,767

신세계푸드

1,617
3,662
4,132
8,638
1,671
3,745
3,635
7,688

기타

9,549
18,245
96,712
163,883
6,716
13,375
37,088
76,668

합 계

25,647
60,595
148,271
264,800
31,315
86,714
79,529
165,000

(주1)

상기의 특수관계자를 제외한 대규모 기업집단 내 계열회사와의 리스 거래와 관련하여 리스료는 매입 등에 포함되어 있으며, 사용권자산
의 증가는 포함되어 있지 않습니다.
한편, 당반기 중 사용권자산상각비 11,505백만원 및 이자비용 9,899백만원을 인식하였으며,

전반기 중 사용권자산상각비 12,188백만원 및 이자비용 10,076백만원을 인식하였
습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무(주1)

관계기업
신세계의정부역사
-
10
-
509

광주신세계
-
5,085
-
7,900

에스에스지닷컴
-
51,743
100
2,969

로우로우
-
-
-
21

합 계
-
56,838
100
11,399

공동기업
신세계사이먼
-
5,912
-
19,147

(주1)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 당반기말 현재 사용권자산 275,462백만원 및 리스부채 9,580백만원을인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무(주1)

관계기업
신세계의정부역사
-
1
-
1,036

광주신세계
-
3,869
-
417

에스에스지닷컴
-
61,398
-
3,359

로우로우
-
-
-
56

합 계
-
65,268
-
4,868

공동기업
신세계사이먼
-
6,421
-
18,723

(주1)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 전기말 현재 사용권자산 282,292백만원 및 리스부채 9,953백만원을 인식하였습니다.

당반기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

채권 등
채무 등(주1)
채권 등
채무 등(주1)

이마트

126,985
201,864
115,158
204,097

신세계아이앤씨

58
12,107
56
7,917

신세계푸드

268
3,787
285
5,056

기타

63,161
325,500
62,647
300,378

합 계

190,472
543,258
178,146
517,448

(주1)

상기의 특수관계자를 제외한 대규모 기업집단 내 계열회사와의 리스 거래와 관련하여 당반기말 현재 사용권자산
507,788백만원
(
전기말: 519,256백만원)
및
리스부채 449,436백만원
(전기말: 455,651백만원)을 인식하였습니다.

(4)
당반기 및 전반기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여

4,857

8,361

2,921

5,908

퇴직급여

661

1,300

536

1,156

합 계

5,518

9,661

3,457

7,064

41. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
당반기
전반기

반기순이익
105,873
(101,403)

조정:
285,680
350,297

법인세비용(수익)
55,695
(26,359)

이자수익
(2,815)
(2,596)

배당금수익
(11,048)
(11,733)

이자비용
53,126
67,075

파생상품평가이익
(17,146)
(25,887)

파생상품거래이익
(1,256)
(519)

파생상품평가손실
4,187
10,769

파생상품거래손실
666
-

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산처분손실
-
1

퇴직급여
18,011
17,727

감가상각비
307,478
314,744

무형자산상각비
10,657
10,543

대손상각비
1,249
7

기타의대손상각비
-
3

기타의손실충당금환입
(3)
(13)

유형자산처분이익
(18)
(210)

유형자산처분손실
22,460
7,761

임차료
(177,644)
(61,389)

당기손익-공정가치측정
 금융자산평가이익
(20)
-

사용권자산처분이익
(55)
(142)

사용권자산처분손실
2,018
273

사용권자산손상차손(환입)
(1,624)
54,425

무형자산처분손실
6
4

무형자산처분이익
(311)
(292)

무형자산손상차손
-
4,554

매각예정자산처분이익
(5,416)
(39)

재고자산평가손실
7,304
358

외화환산이익
(2,158)
(8,639)

외화환산손실
16,854
6,612

관계및공동기업처분이익
-
(15,154)

지분법투자손실
6,086
8,641

투자자산처분이익
(56)
-

수선비
-
101

충당부채전입액
(222)
-

지급수수료
15
-

잡손실
-
201

잡이익
(340)
(530)

(단위: 백만원)

과 목
당반기
전반기

자산부채의 변동:
159,108
(167,233)

매출채권의 감소
18,871
46,567

미수금의 증가
(37,239)
(351)

미수수익의 감소(증가)
3,663
(2,418)

선급금의 감소(증가)
(8,786)
20,688

선급비용의 증가
(2,022)
(5,557)

재고자산의 감소(증가)
46,481
(63,900)

매입채무의 증가(감소)
37,818
(102,646)

미지급금의 감소
(2,898)
(47,543)

미지급비용의 증가
70,603
11,072

선수금의 증가
25,663
27,970

선수수익의 증가
2,211
3,765

예수금의
증가(감소)

810
(59,144)

상품권의 증가
3,910
6,103

이연수익의 감소
(696)
(971)

예수보증금의 감소
(276)
(5,207)

순확정급여채무의 관계사전출입
36
(13)

퇴직금의 지급
(6,186)
(4,512)

사외적립자산의 순증감
8,729
7,136

종업원급여채무의 증가
213
166

충당부채의
증가(감소)

(1,797)
2,126

통화선도의 정산
-
(564)

영업에서 창출된 현금흐름
550,661
81,661

(2) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가
11,438
(131,002)

사채의 유동성대체
336,433
209,806

장기차입금의 유동성대체
39,000
267,000

유무형자산 취득 관련 미지급금 변동
17,645
(8,561)

유무형자산 처분 관련 미수금 변동
6
(20,492)

건설중인자산의 본계정 대체
33,932
42,091

유형자산과 투자부동산간 대체
-
14,767

복구충당부채의 전입
2,381
1,670

리스부채 상환 관련 미지급금 변동
4,271
31,762

리스부채의 사용권자산 전입
8,788
-

리스계약해지
2,237
-

주식교환
100,000
-

공동기업처분으로 인한 미수금 증가
-
9,773

지분법적용투자주식에서 공정가치측정금융자산 대체
-
2,902

정부보조금 수령 관련 미수금 변동
-
131

(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금흐름표상 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금
12,926
12,319

제예금 등
454,199
376,400

합 계
467,125
388,719

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생하는

부채의

조정내용은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초
현금흐름
비현금활동

기타변동
(주1)

반기말

차입
상환
환율변동
상각
대체
신규리스

차입금

1,121,054
2,313,119
(2,512,278)
(501)
-
-
-
(34)
921,360

사채

2,054,936
642,979
(297,040)
15,500
927
131
-
41
2,417,474

리스부채(주2)

1,754,156
-
(134,380)
28
25,892
(1,501)
8,788
(193,634)
1,459,349

위험회피파생
상품부채(자산)

(238)
-
866
(748)
-
-
-
-
(120)

재무활동으로부터의 총부채

4,929,908
2,956,098
(2,942,832)
14,279
26,819
(1,370)
8,788
(193,627)
4,798,063

(주1)
기타변동에는 이자비용의 지급액이 포함되어 있습니다.

(주2)
코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 해당 실무적 간편법을 적용함에 따라 현금 유출 없이 감소한 리스부채의 효과는 기타변동으로 표시하였습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초
현금흐름
비현금활동

기타변동
(주1)

반기말

차입
상환

환율변동

상각
대체

차입금

1,057,796
3,867,216
(3,600,254)
604
-
-
-
1,325,362

사채

1,586,274
794,164
(140,000)
(2,802)
820
-
-
2,238,456

리스부채

1,897,660
-
(120,693)
-
29,249
49,336
(86,214)
1,769,338

위험회피파생
상품부채(자산)

(6,824)
-
-
(3,465)
-
-
-
(10,289)

재무활동으로부터의 총부채

4,534,906
4,661,380
(3,860,947)
(5,663)
30,069

49,336

(86,214)

5,322,867

(주1)
기타변동에는 이자비용의 지급액이 포함되어 있습니다.

(주2)
코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 해당 실무적 간편법을 적용함에 따라 현금 유출 없이 감소한 리스부채의 효과는 기타변동으로 표시하였습니다.

42
. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험
으로부터
683억원
(전기말: 734억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체는 차입금 중 신디케이티드론 차입금
2
천억원 이외에 KE
B하나은행 등과

10,960
억원과
USD 10
백
만
(전기말: 13,472억원과 USD 10백만)의
일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

또한 KB국민은행 등과

2,837억원
, USD 82백만과 JPY 1,700백만
(전기말:
2,555억

원과 USD 102백만과 JPY 1,700백만)한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을
체결하고 있습니다. 그리고 KDB산업은행 등과
1,130
억원과
USD 10
백만
(전기말: 1,
170억원과 USD 30백만)의 시설자금대출 한도
등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편 당반기말 현재 연결실체는 KEB하나은
행 등과

USD 243
백만
(전기말: USD 315백
만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KB국민은행
등과
USD 207
백
만 및 JPY 400백만
(전기말: USD 116백만과 JPY 400백만) 상당의
파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3) 연결실체는 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 연결실체는 분할회사인 주식회사 신세계몰의 2018년 12월 27일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편,주식회사 신세계몰은 2019년 중 에스에스지닷컴에 흡수합병되었습니다.

(5) 당반기말 현재 연결실체는 KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 12, 21 참조).

(6) 연결실체는 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당반기말 현재 경방유통에 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7) 연결실체는 유명 브랜드인 ARMANI 등에 대해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할수 있는 라이센스 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다.

(8) 연결실체는 1996년 2월 17일자로 서울특별시 도시철도공사로부터 지하철도의 건설에 따르는 손실보상금을 수령하였으며, 이와 관련하여 서울특별시 도시철도공사는 연결실체의 토지에 대하여 1996년 2월 9일부터 지하철도 존속시까지 지상권을 설정하고 있습니다.

(9) 당반기말 현재 연결실체는 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(10) 연결실체가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방
계약 내용

대구광역시
동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사
동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

(11) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 주로 손해배상청구와
관련된 건이며 소송금액은

1,317백만원
입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금
액 및 시기는 불확실하며 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가

연결실체
의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(12) 당반기말 현재 연결실체는 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다.

(13)
당반기말 현재 연결실체는 유명 브랜드인 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다
.

(14) 당반기말 현재 연결실체는 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 지급
수수료로 인식한 금액은
224,431백만원
(부가세 제외) 및 68,079백만원
(부가
세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은
8,980백만원
(전기말: 8,609백만원)입니다.

(15) 당반기말 현재 연결실체는 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다. 

(16) 당반기말 현재 연결실체는 2011년 중 판매한 토퍼 등 상품 3종에 대해 원자력안전위원회에 자진신고를 하여 생활주변 방사선 안전관리법의 안전기준에 부적합한 상품임을 확인하였고, 이에 따라 2018년 7월 30일자로 리콜명령을 받았습니다. 연결실체는 원자력안전위원회의 리콜명령에 따라 해당 상품을 회수하고 있으며 현재로서는이러한 우발상황이 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(17) 당반기말 현재 당사는 관계기업인 주식회사 에스에스지닷컴의 주주사인 이마트, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 주식회사 에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(Convergent TradeChannels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P., 브락사아시아투 
유한회사)

추가출자

- 대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하 여금 추가 출자를 청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게 주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음
 (추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우, 인수인은 2024년 5월 1일로부터 2027년 4월 30일까지 사이에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지못할 경우, 대주주 및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분 제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

(18) 당반기말 현재 연결실체는 특수관계자인 주식회사 이마트와 주식회사 에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.

(19) 당반기말 현재 연결실체는 연결실체가 보유하고 있는 인천공항 1터미널점 및 인천공항 2터미널점의 임차보증금 2,869억원에 대한 유동화자산 양도계약을 유동화전문회사와 체결하고 있습니다.

(20) 당사는 2021년 3월 16일 이사회 결의에 따라 네이버(주)와 전략적 사업제휴 관계를 강화, 유지하기 위하여 종속기업의 지분과 네이버(주)의 지분을 교환하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 각각 체결하였습니다. 당사가 취득한 주식은 일정기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.

43
. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당반기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

이행연도

무상할당 배출권

2021년분

132,364

2022년분

132,364

2023년분

132,364

2024년분

128,664

2025년분

128,664

합 계

654,420

(2) 당반기 및 전반기 중 의무이행 목적으로 보유하는 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. 

(당반기)

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2020년분

2021년분

2022년분
2023년분
2024년분
2025년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

162,546
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
162,546
-

무상할당

-

-

132,364

-

132,364

-

132,364

-

128,664

-

128,664

-

654,420

-

할당취소

-

-
(1,771)
-

(1,771)

-

(1,771)

-
(1,721)
-

(1,721)

-
(8,755)
-

매입
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매각

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

이월

(25,000)
-
25,000
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-

제출

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

반기말
137,546
-
155,593
-
130,593
-
130,593
-
126,943
-
126,943
-
808,211
-

(전반기)

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2019년분

2020년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

177,890
-
145,867
-
323,757
-

할당취소

-
-
-
-
-
-

제출
-
-
-
-
-
-

매각

(20,000)
-
-
-
(20,000)
-

이월

-
-
-
-
-
-

반기말
157,890
-
145,867
-
303,757
-

한편, 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으
며
, 당반기 및 전반기 중배출된 온실가스
추정량은

각
각

63,997

KAU 및 55,197 KAU입
니
다
.

4. 재무제표

재무상태표

제 65 기 반기말 2021.06.30 현재

제 64 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 65 기 반기말

제 64 기말

자산

유동자산

488,730,869,146

480,403,033,688

현금및현금성자산

224,080,295,473

210,524,785,098

매출채권 및 기타유동채권

200,401,193,825

199,361,952,635

재고자산

54,904,003,800

63,318,548,705

금융리스채권

237,059,540

237,059,540

기타금융자산

1,164,623,357

2,400,730,414

기타유동자산

7,943,693,151

4,559,957,296

비유동자산

7,155,395,839,628

7,054,680,599,998

장기매출채권및기타채권

1,423,564,855

당기손익-공정가치측정금융상품

10,600,000,000

10,600,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

459,796,526,324

348,358,226,824

금융리스채권

155,063,636

269,824,473

관계기업및공동기업투자

3,567,919,683,149

3,570,578,126,806

유형자산

1,910,103,188,534

1,898,860,271,198

투자부동산

149,266,035,564

149,491,787,370

사용권자산

845,217,297,525

866,970,863,805

무형자산

23,553,397,760

25,933,246,034

기타금융자산

182,434,852,715

177,943,487,036

기타비유동자산

4,926,229,566

5,674,766,452

자산총계

7,644,126,708,774

7,535,083,633,686

부채

유동부채

1,988,762,604,536

1,977,024,026,737

매입채무 및 기타유동채무

589,772,906,298

589,641,347,860

상품권

523,156,047,169

519,267,607,652

단기차입금

679,259,182,828

719,976,450,666

당기법인세부채

11,572,231,418

1,748,636,793

유동리스부채

41,235,805,477

41,642,394,436

기타금융부채

40,341,444,558

34,942,347,438

기타유동부채

103,424,986,788

69,805,241,892

비유동부채

1,883,926,392,108

1,951,767,379,361

장기차입금

1,078,274,275,334

1,145,284,470,362

순확정급여부채

22,707,856,501

14,334,900,753

이연법인세부채

258,973,797,401

246,476,565,663

비유동리스부채

448,251,560,309

458,281,629,497

비유동파생상품부채

40,294,680,818

49,864,765,675

기타금융부채

22,754,913,269

25,889,436,684

기타비유동부채

12,669,308,476

11,635,610,727

부채총계

3,872,688,996,644

3,928,791,406,098

자본

자본금

49,225,905,000

49,225,905,000

기타불입자본

316,155,747,079

316,155,747,079

이익잉여금

3,135,505,315,147

2,979,029,878,191

기타자본구성요소

270,550,744,904

261,880,697,318

자본총계

3,771,437,712,130

3,606,292,227,588

자본과부채총계

7,644,126,708,774

7,535,083,633,686

손익계산서

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

399,679,253,033

799,214,114,543

353,821,822,346

684,908,775,301

매출원가

66,016,615,863

144,259,924,743

66,710,422,772

133,467,407,966

매출총이익

333,662,637,170

654,954,189,800

287,111,399,574

551,441,367,335

판매비와관리비

286,233,461,383

546,354,717,533

272,802,382,816

514,543,146,886

영업이익

47,429,175,787

108,599,472,267

14,309,016,758

36,898,220,449

금융수익

864,381,350

41,242,166,966

9,681,301,175

62,596,882,469

금융원가

16,471,329,430

44,449,432,711

25,844,138,745

41,032,280,701

기타영업외수익

2,687,286,080

94,822,792,983

120,270,153,332

127,347,975,270

기타영업외비용

3,882,264,266

7,309,755,832

3,189,758,937

5,398,805,094

법인세비용차감전순이익(손실)

30,627,249,521

192,905,243,673

115,226,573,583

180,411,992,393

법인세비용

6,791,568,841

21,429,165,382

(22,177,488,763)

(24,651,407,742)

당기순이익(손실)

23,835,680,680

171,476,078,291

137,404,062,346

205,063,400,135

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2,423

17,433

13,479

20,358

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2,423

17,433

13,479

20,358

포괄손익계산서

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

23,835,680,680

171,476,078,291

137,404,062,346

205,063,400,135

기타포괄손익

13,421,220,822

8,424,016,751

6,256,950,358

(98,416,168,313)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

13,421,220,822

8,424,016,751

6,256,950,358

(98,416,168,313)

확정급여제도의 재측정손익

(242,182,330)

(324,578,938)

905,730,724

1,165,817,241

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

17,948,278,401

11,438,057,501

7,348,821,199

(131,002,450,900)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

(4,284,875,249)

(2,689,461,812)

(1,997,601,565)

31,420,465,346

총포괄손익

37,256,901,502

179,900,095,042

143,661,012,704

106,647,231,822

자본변동표

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본잉여금

신종자본증권

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

293,404,989,133

317,309,817,147

2,792,045,874,138

246,784,184,365

3,771,201,710,582

1. 연차배당

(19,672,814,000)

(19,672,814,000)

2. 총포괄손익

205,947,089,604

(99,299,857,782)

106,647,231,822

반기순이익

205,063,400,135

205,063,400,135

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(99,299,857,782)

(99,299,857,782)

확정급여제도의 재측정요소

883,689,469

883,689,469

3. 신종자본증권

(50,545,039,549)

(317,309,817,147)

(4,816,743,750)

(372,671,600,446)

배당금의 지급

(4,816,743,750)

(4,816,743,750)

상환

(50,545,039,549)

(317,309,817,147)

(367,854,856,696)

2020.06.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

242,859,949,584

2,973,503,405,992

147,484,326,583

3,485,504,527,958

2021.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

243,724,806,280

2,979,029,878,191

261,880,697,318

3,606,292,227,588

1. 연차배당

(14,754,610,500)

(14,754,610,500)

2. 총포괄손익

171,230,047,456

8,670,047,586

179,900,095,042

반기순이익

171,476,078,291

171,476,078,291

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

8,670,047,586

8,670,047,586

확정급여제도의 재측정요소

(246,030,835)

(246,030,835)

3. 신종자본증권

배당금의 지급

상환

2021.06.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

243,724,806,280

3,135,505,315,147

270,550,744,904

3,771,437,712,130

현금흐름표

제 65 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 64 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 65 기 반기

제 64 기 반기

영업활동현금흐름

236,975,767,454

63,627,510,581

영업에서 창출된 현금흐름

241,165,480,205

93,676,904,427

이자수익의 수취

661,363,935

586,074,711

배당금수취(영업)

25,741,681,554

30,605,775,364

이자비용의 지급

(28,794,957,410)

(29,822,802,839)

법인세의 납부

(1,797,800,830)

(31,418,441,082)

투자활동현금흐름

(76,822,663,348)

(163,096,820,867)

기타금융자산의 증가

(100,000,000)

기타금융자산의 처분

350,000,000

리스채권의 감소

120,000,000

기타비유동자산의 증가

(6,000,000,000)

유형자산의 취득

(64,336,940,661)

(39,258,001,676)

유형자산의 처분

888,000,000

38,767,166,667

무형자산의 취득

(216,684,429)

(337,825,495)

무형자산의 처분

752,727,275

690,000,000

보증금의 증가

(3,288,000,000)

(2,618,885,663)

보증금의 감소

1,178,536,725

8,830,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(12,270,302,258)

(206,000,000,000)

통화스왑정산

42,930,225,300

재무활동현금흐름

(146,597,593,731)

207,408,786,243

단기차입금의 순증감

(100,000,000,000)

149,959,535,270

리스부채의 상환

(11,095,143,231)

(26,962,350,959)

장기차입금의 상환

(80,000,000,000)

장기차입금의 증가

60,000,000,000

사채의 상환

(210,000,000,000)

(50,000,000,000)

사채의 발행

269,252,160,000

466,813,871,378

배당금의 지급

(14,754,610,500)

(19,672,814,000)

신종자본증권의 상환

(367,912,711,696)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,816,743,750)

현금및현금성자산의순증가(감소)

13,555,510,375

107,939,475,957

기초현금및현금성자산

210,524,785,098

70,713,903,463

기말현금및현금성자산

224,080,295,473

178,653,379,420

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 64 기
2020년 1월 1일
부터
제 63 기
2019년 1월 1일
부터
제 62 기
2018년 1월 1일
부터

2020년 12월 31일
까지
2019년 12월 31일
까지
2018년 12월 31일
까지

처분확정일
2021년 3월 24일

처분확정일
2020년 3월 25일

처분확정일
2019년 3월 15일

(단위: 백만원)

과 목
제64(당) 기
제63(전) 기
제62(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

206,657

674,136

156,657

1. 전기이월미처분이익잉여금

(16,005)

(5,993)

2. 당기순이익
214,085

705,956

186,755

3. 확정급여제도의 재측정요소
(2,612)

(7,337)

(15,446)

4. 신종자본증권 배당금의 지급
(4,817)

(8,478)

(8,659)

Ⅱ. 이익잉여금처분액
-
206,657

674,136

156,657

1. 사업확장적립금
191,902

654,463

136,984

2. 배당금

14,755

19,673

19,673

주당배당금(률):
 보통주 -
당기: 1,500원(30%)
 전기
:
2,000원(40%)
 전
전기
:
2,000원(40%)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

-

-

-

5. 재무제표 주석

제65기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제65기 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제64기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제64기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

주식회사 신세계

1.

회사의 개요

주식회사 신세계(이하 "당사")
는
1955년 12월 9일 주식회사 동화백화점으로 설립되어, 상호를 주식회사 신세계백화점에 이어, 2001년 3월 16일에 주식회사 신세계로 변경하였으며, 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 63에 위치하고 있습니다. 

당사는 주로 백화점사업을 운영하고 있으며, 당반기말 현재 백화점 9개점을 운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2011년 5월 1일을 기준일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였으며, 2018년 12월 27일을 기준일로 하여 온라인 사업부문을 물적분할 하였습니다.

당사는 1985년 8월 19일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 대주주인 정유경 총괄사장 외 1인이 발행주식 총수
의
28.56%
를 보유하고 있
습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

-
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

-
리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

-
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을

거래상대방에게

이전하는 것으로

그

정의를 명확히

합니다. 
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접 관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

(1) 추정 불확실성의 주요 원천 

코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 당사도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 당반기말 현재 지속
되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느정도인지는 불확실합니다. 현재로서는 코로나19의 영향이 언제까지 지속될 것인지와 회사의 재무상태 및 손익에의 영향의 정도는 상당한 불확실성을 내포하고 있기 때문에 이러한 불확실성으로 인해 당사가 2021년 반기 재무제표의 작성시에 사용한 추정 및 가정으로 인한 평가는 실제와 다를 수 있으며 이후 기간에

유의적으로

조정될

가능성이

있습니다.

당사는 이러한 불확실성이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 지속적으로 검토 중에 있으며, 이러한 불확실성으로 인하여 다음과 같은 잠재적 영향이 있을 가능성이 있다고 판단하고 있습니다.

1) 자산의 회수가능성과 손상

코로나19 및 이와 관련된 영향의 결과로 시장과 경제 환경에서 불리한 효과가 발생 및 향후 예상되기 때문에, 비금융자산(예: 유형자산, 사용권자산, 종속기업투자 등)의손상징후가 있을 수 있으며, 손상징후가 있는 자산에 대한 자산의 손상검사에는 종종유의적인 불확실성의 대상이 되는 현금흐름추정이 필요할 수 있습니다. 

전기 중 당사는 손상의 징후가 있는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하여 손상차손 62,355백만원을 인식하였습니다. 그러나 상기에서 설명한 바와 같이 미래현금흐름에는 상당한 추정이 개입될 수 밖에 없으므로 코로나19의 향후 기간의 전개속도 및 영향을 면밀히 모니터링하여 계속적으로 해당 자산의 손상을 검토할 계획에 있습니다.

2) 종속기업투자 손상

종속기업투자의 손상여부를 결정하기 위해서는 손상의 징후가 있는 종속기업투자의 사용가치에 대한 추정을 필요로 합니다. 사용가치를 계산하기 위해서는 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다. 미래현금흐름은 수익, 급여 및 간접비용 등으로 구성되며 코로나19로 인한 불안정한 시장상황으로 인하여 수익 등 미래현금흐름의 추정에는 많은 불확실성이 내재되어 있습니다.

4. 부문정보

당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주요 점포
성격
수익창출재화용역
주요고객

본사
본사
중ㆍ고가위주의 백화점
판매시설 및 상품
일반소비자

서울
본점, 강남점, 타임스퀘어점 등

수도권
경기점, 의정부점 등

그외 지역
마산점, 센텀시티점 등

(2) 영업부문의 재무현황

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
본사
서울
수도권
그외 지역
합 계

총매출액(주1)
27,091
1,092,556
420,878
571,730
2,112,255

특정매입원가
-
(644,073)
(288,313)
(380,655)
(1,313,041)

순매출액
27,091
448,483
132,565
191,075
799,214

영업손익
(82,508)
116,519
30,110
44,478
108,599

감가상각비
6,010
24,524
19,343
25,899
75,776

무형자산상각비
2,773
103
15
781
3,672

반기순손익
23,215
110,389
11,507
26,365
171,476

총자산(주2)
5,098,442
773,453
778,874
993,358
7,644,127

총부채(주2)
2,830,542
309,313
352,533
380,301
3,872,689

(주1)
이연매출 및 매출에누리 등이 차감된 금액입니다.

(주2)

영업부문의 구분이 어려운 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,
종속기업
, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 
본사로 분류하였습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
본사
서울
수도권
그외 지역
합 계

총매출액(주1)
22,889
921,100
357,048
466,341
1,767,378

특정매입원가

-
(531,579)
(240,181)
(310,709)
(1,082,469)

순매출액
22,889
389,521
116,867
155,632
684,909

영업손익

(79,267)
80,930
18,130
17,105
36,898

감가상각비
6,066
48,585
19,789
26,399
100,839

무형자산상각비
2,876
84
15
447
3,422

반기순손익
22,039
186,739
(1,244)
(2,471)
205,063

총자산(주2)
4,944,228
789,708
788,937
1,012,211
7,535,084

총부채(주2)
2,885,847
323,419
352,310
367,215
3,928,791

(주1)
이연매출 및 매출에누리 등이 차감된 금액입니다.

(주2)

전기말 재무제표 기준 금액이며, 영업부문의 구분이 어려운 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,
종속기업
, 
관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 본사로 분류하였습니다.

5

.
사
용이 제한된 금
융
상
품

당반기말

및

전기말 현재

사용이 제한된 금융상품

등의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

계정과목
거래처
내 역
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융상품
IBK기업은행 외
동반성장펀드
10,600
10,600

기타금융자산(장기금융상품)
KEB하나은행 외
당좌개설보증금
29
29

합 계
10,629
10,629

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
96,198
-
110,618
-

차감: 손실충당금
(1,640)
-
(449)
-

매출채권(순액)
94,558
-
110,169
-

미수금
105,877
1,424
85,187
-

차감: 손실충당금
(137)
-
(137)
-

미수금(순액)
105,740
1,424
85,050
-

미수수익
103
-
4,143
-

합 계
200,401
1,424
199,362
-

(2)

당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액
13
436
137
586

손실충당금 재측정
37
(117)
1,271
1,191

반기말금액
50
319
1,408
1,777

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
비손상채권
손상채권
합 계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액
13
92
137
242

손실충당금 재측정
(2)
-
-
(2)

반기말금액
11
92
137
240

7. 기타포괄손익-공
정가치측정금융상품

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
459,269
-
347,830

비상장주식
-
528
-
528

합 계
-
459,797
-
348,358

당반기 및 전반기 중 손상된 기타포괄손익-공정가치측정금융상품은 없습니다.

8. 기타금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장기금융상품
-
29
-
29

단기대여금
450
-
800
-

임차보증금
715
182,406
1,601
177,914

합 계
1,165
182,435
2,401
177,943

당반기 및 전반기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

9.
재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
60,985
(9,140)
51,845
70,105
(10,266)
59,839

저장품
3,059
-
3,059
3,480
-
3,480

합 계
64,044
(9,140)
54,904
73,585
(10,266)
63,319

당반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액 1,126백만원이 차감되어 있으며, 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실 2,326백만원이 포함되어 있습니다.

10. 금
융
리스채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

할인되지 않은 리스료
리스순투자
할인되지 않은 리스료
리스순투자

유동자산
240
237
240
237

비유동자산
160
155
280
270

합 계
400
392
520
507

(2) 당사는 리스제공자로서 리스대상 자산 중 일부에 대해 전대리스의 형태로 금융리스약정을 체결하고 있습니다. 모든 리스는 원화로 표시되어 있으므로 당사는 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다.

(3)
당반기말 및 전기말 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

1년 이내
240
240

1년초과 2년이내
160
240

2년초과 3년이내
-
40

소 계
400
520

차감 : 미실현이자수익
(8)
(13)

리스순투자
392
507

(4) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

리스순투자의 금융수익
5
-

당사의 리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며 유효이자율은 2.28%입니다.

11.
종속기업
, 관계기업 및 공동기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

종속기업투자
2,634,099
2,636,757

관계기업투자
837,225
837,225

공동기업투자
96,596
96,596

합 계
3,567,920
3,570,578

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
소재지
주요 영업활동
결산월
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
38.91
83,288
45.76
97,946

신세계동대구복합환승센터
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
276,442
60.99
276,442

신세계센트럴시티(주2)
국내
부동산임대업, 자동차정류장사업
12월
60.02
1,053,145
60.02
1,053,145

신세계디에프

국내
면세점업
12월
100.00
710,885
100.00
710,885

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
350,000
100.00
350,000

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

국내

가구제조 및 판매업
12월
95.68
113,828
95.68
113,828

Shinsegae France S.A.S
프랑스
소매업
12월
100.00
511
100.00
511

마인드마크
국내
미디어콘텐츠업
12월
100.00
36,000
100.00
26,000

시그나이트파트너스(주3)
국내
금융투자업
12월
30.00
6,000
30.00
6,000

스마트신세계시그나이트투자조합(주3)
국내
금융투자업
12월
20.00
4,000
20.00
2,000

합 계

2,634,099

2,636,757

(주1)
당반기말 및 전기말 현재 타 투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을 종속기업의 범위에 포함시켰습니다.

(주2)

KDB
산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다
(주석 19, 39 참조).

(주3)
당사가 직접 보유하고 있는 지분율은 50% 미만이나 종속기업의 보유지분을 합하면 피투자회사에 대하여 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.

한편,

당반기말 현재

타

투자자와의

약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는신세계인터내셔날을 제외한 모든 회사는 소유지분율과 의결권지분율이 동일합니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
소재지
주요 영업활동
결산월
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신세계사이먼
공동기업
국내
명품 아울렛쇼핑몰의 건설 및 임대사업
12월
25.00
21,896
25.00
21,896

인천신세계(주1)
공동기업
국내
소매업
12월
90.00
74,700
90.00
74,700

광주신세계(주2)
관계기업
국내
백화점
12월
10.42
23,082
10.42
23,082

신세계의정부역사
관계기업
국내
민자역사의 건설 및 운영
12월
27.55
-
27.55
-

에스에스지닷컴
관계기업
국내
온라인 판매업
12월
26.84
814,143
26.84
814,143

합 계

933,821

933,821

(주1)
타 투자자와의 약정에 따라 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)
당사가 보유하고 있는 지분율 20% 미만이나, 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

한편, 당반기말 현재 당사의 피투자회사에 대한 소유지분율과 의결권지분율이 동일합니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
당반기말
전기말

신세계인터내셔날
종속기업
566,802
527,692

광주신세계
관계기업
32,751
25,500

합 계
599,553
553,192

(5) 당반기 및 전반기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
취득
처분
손상
대체
반기말금액

종속기업투자
2,636,757
12,000
(14,658)
-
-
2,634,099

관계기업투자
837,225
-
-
-
-
837,225

공동기업투자
96,596
-
-
-
-
96,596

합 계
3,570,578
12,000
(14,658)
-
-
3,567,920

(
전반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
취득(주1)
처분
손상
대체
반기말금액

종속기업투자
2,147,872
401,885
-
-
-
2,549,757

관계기업투자
837,225
-
-
-
-
837,225

공동기업투자
96,596
-
-
-
-
96,596

합 계
3,081,693
401,885
-
-
-
3,483,578

(주1)
종속기업투자 취득액에는 신세계디에프 현물출자에 따른 195,885백만원이 포함되어 있습니다.

(6) 당반기
및 전

기의 종
속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계동대구
복합환승센터
신세계
센트럴시티
신세계디에프
대전신세계

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

Shinsegae 
France S.A.S
마인드마크
시그나이트
파트너스
스마트신세계
시그나이트
투자조합

유동자산
371,673
32,823
64,388
531,720
182,193
73,477
732
13,392
7,929
3,719

비유동자산
673,285
739,447
2,755,779
913,783
782,763
135,141
12
18,961
10,625
15,651

자산계
1,044,958
772,270
2,820,167
1,445,503
964,956
208,618
744
32,353
18,554
19,370

유동부채
181,374
161,933
271,755
707,465
92,668
66,786
131
312
435
7

비유동부채
253,557
163,562
842,461
454,518
559,298
54,219
-
77
611
-

부채계
434,931
325,495
1,114,216
1,161,983
651,966
121,005
131
389
1,046
7

자본
610,027
446,775
1,705,951
283,520
312,990
87,613
613
31,964
17,508
19,363

매출액
626,081
109,560
103,633
1,012,981
-
97,803
160
417
575
-

영업손익
45,437
18,802
21,211
48,987
(6,613)
(3,628)
6
(1,156)
(1,063)
(588)

반기순손익
39,137
10,814
14,211
(1,895)
(6,473)
(3,205)
4
(1,085)
(1,128)
(581)

기타포괄손익
291
2
(61)
-
-
1
3
(4)
-
(1)

당기총포괄손익
39,428
10,816
14,150
(1,895)
(6,473)
(3,204)
7
(1,089)
(1,128)
(582)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계동대구
복합환승센터
신세계
센트럴시티
신세계디에프
대전신세계

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

Shinsegae 
France S.A.S
마인드마크
시그나이트
파트너스
스마트신세계
시그나이트
투자조합

유동자산
366,931
41,786
79,490
561,768
39,951
54,621
741
6,404
16,117
10,002

비유동자산
692,944
757,566
2,719,391
1,080,954
589,151
129,939
38
17,554
3,505
-

자산계
1,059,875
799,352
2,798,881
1,642,722
629,102
184,560
779
23,958
19,622
10,002

유동부채
278,520
280,535
257,670
744,524
60,209
37,070
173
818
444
58

비유동부채
202,902
82,858
844,286
612,785
249,430
56,671
-
48
541
-

부채계
481,422
363,393
1,101,956
1,357,309
309,639
93,741
173
866
985
58

자본
578,453
435,959
1,696,925
285,413
319,463
90,819
606
23,092
18,637
9,944

매출액
1,211,404
173,684
186,218
1,603,455
-
163,380
2,769
553
57
-

영업손익
40,744
13,206
38,409
(42,684)
(8,645)
(10,660)
155
(1,429)
(1,386)
(57)

당기순손익
61,611
2,808
15,444
(210,321)
(5,473)
(8,780)
17
(2,855)
(1,363)
(56)

기타포괄손익
(1,158)
(2,349)
73
(433)
-
244
(54)
(7)
-
-

당기총포괄손익
60,453
459
15,517
(210,754)
(5,473)
(8,536)
(37)
(2,862)
(1,363)
(56)

(7) 당반기
및 전

기의 주요 관
계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
인천신세계
광주신세계
신세계의정부역사
에스에스지닷컴

유동자산
237,655
5,019
165,209
858
423,767

비유동자산
747,444
233,957
638,539
259,878
1,560,049

자산계
985,099
238,976
803,748
260,736
1,983,816

유동부채
239,961
39,725
69,843
19,902
532,167

비유동부채
382,267
165,187
15,630
250,568
40,872

부채계
622,228
204,912
85,473
270,470
573,039

자본
362,871
34,064
718,275
(9,734)
1,410,777

매출액
88,345
64
81,203
6,980
686,586

영업손익
37,601
(9,517)
28,545
93
(29,573)

반기순손익
24,205
(12,015)
25,564
(697)
(21,904)

기타포괄손익
1,350
-
13
-
26

반기총포괄손익
25,555
(12,015)
25,577
(697)
(21,878)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
인천신세계
광주신세계
신세계의정부역사
에스에스지닷컴

유동자산
223,921
10,940
142,419
1,056
668,461

비유동자산
759,430
234,492
642,009
266,140
1,316,706

자산계
983,351
245,432
784,428
267,196
1,985,167

유동부채
237,215
34,165
70,813

19,913

512,655

비유동부채
379,051
165,187
15,347

256,320

40,087

부채계
616,266
199,352
86,160

276,233

552,742

자본
367,085
46,080
698,268

(9,037)

1,432,425

매출액
175,377
25
147,508

14,167

1,294,121

영업손익
84,013
(11,023)
48,310

332

(46,946)

당기순손익
52,733
(17,288)
43,160

(1,313)

(33,837)

기타포괄손익
(515)
-
(512)

21

1,560

당기총포괄손익
52,218
(17,288)
42,648

(1,292)

(32,277)

12
. 유형자산

(1)
당반기 및
전반기
중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
771,249
827,777
53,424
246,410
1,898,860

취득액(주1)
-
-
55,034
12,266
67,300

처분
-
-
(282)
(1,065)
(1,347)

감가상각비
-
(22,623)
-
(30,450)
(53,073)

대체(주2)
-
-
(12,388)
10,751
(1,637)

반기말금액
771,249
805,154
95,788
237,912
1,910,103

(주1)
건설중인자산의 취득액에 포함된 적격자산인 유형자산에 대한 자본화된 차입원가는 734백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 1.92%입니다.

(주2)

대체액 합계는 건설중인자산의 무형자산 대체액입니다.

(
전반기
)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
761,964
905,346
28,071
264,045
1,959,426

취득액
-
-
17,422
18,371
35,793

처분(주1)
(50,493)
(30,967)
-
(152)
(81,612)

감가상각비
-
(23,353)
-
(34,853)
(58,206)

대체(주2)
-
-
(14,450)
12,853
(1,597)

반기말금액
711,471
851,026
31,043
260,264
1,853,804

(주1)
전반기 중 당사는 신세계디에프에 토지 50,180백만원 건물 30,236백만원을 현물출자하여 종속기업투자 195,885백만원을 취득하였습니다.

(주2)

대체액 합계는 건설중인자산의 무형자산 대체액입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당반기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보권 종류
담보권자
담보설정금액
채무종류

건물

근저당권

한국스탠다드차타드은행

124
임대보증금

13
. 투자부동산

당반기 및
전반기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
141,210
8,282
149,492

감가상각비
-
(226)
(226)

반기말금액
141,210
8,056
149,266

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
141,210
8,733
149,943

감가상각비
-
(225)
(225)

반기말금액
141,210
8,508
149,718

14. 사용권자산

(1) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
기타
합 계

기초금액
102,949
763,661
361
866,971

증가
-
784
-
784

감소
-
(61)
-
(61)

감가상각비
(1,125)
(21,079)
(273)
(22,477)

반기말금액
101,824
743,305
88
845,217

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
기타
합 계

기초금액
125,202
981,272
1,085
1,107,559

증가
-
1,173
-
1,173

감소
-
(364)
-
(364)

감가상각비
(1,338)
(40,799)
(270)
(42,408)

반기말금액
123,864
941,282
815
1,065,960

(2) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비

22,477
42,408

리스부채 이자비용

10,348
12,938

단기리스 및 소액자산리스 관련 비용

1,720
847

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용

63,796
34,636

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
5
-

당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은
86,959
백만원
및 75,368백만원입
니다.

15
. 무형자산

당반기 및
전반기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
기타의무형자산
합 계

기초금액
388
25,545
25,933

취득액
1
96
97

처분
-
(442)
(442)

무형자산상각비
(79)
(3,593)
(3,672)

대체
151
1,486
1,637

반기말금액
461
23,092
23,553

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
기타의무형자산
합 계

기초금액
478
25,363
25,841

취득액
-
208
208

처분
-
(448)
(448)

무형자산상각비
(72)
(3,350)
(3,422)

대체
14
1,583
1,597

반기말금액
420
23,356
23,776

16. 기타자산

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,030
-
1,064
-

선급비용
5,914
4,926
3,496
5,675

합 계
7,944
4,926
4,560
5,675

17. 매입채무 및 기타채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
20,109
-

23,608

-

미지급금
536,526
-

550,934

-

미지급비용
33,134
-

15,095

-

미지급배당금
4
-

4

-

합 계
589,773
-

589,641

-

18. 파생상품

당반기말 및 전기말 현재 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 외화사채의 원금 및 이자의 환율변동 및 이자율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 또한, 관계기업인 에스에스지닷컴의 주주간계약에 따른 매수청구권을 풋옵션으로 인식하고 있습니다(주석 39

참조).

당반기말 및 전기말 현재 파생상품의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품부채

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화스왑
-
27,454
-
40,707

풋옵션
-
12,841
-
9,158

합 계
-
40,295
-
49,865

19. 차
입금 및 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
100,000
-
200,000
-

장기차입금
230,000
90,000
280,000
120,000

사채
349,259
988,274
239,976
1,025,284

합 계
679,259
1,078,274
719,976
1,145,284

(2)
당반기
말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말
이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
KDB산업은행
1.58
50,000
50,000

기업어음
BNK투자증권
-
-
50,000

기업어음
신한은행
1.05
50,000
100,000

합 계
100,000
200,000

(3)

당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당반기말
이자율(%)
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

신디케이티드론
(주1)

KDB산업은행 외
2.70
200,000
-
200,000
-

시설자금대출
농협은행
MOR 기준금리 6M+1.08
30,000
-
-
30,000

크레디아그리콜
1.73
-
30,000
-
30,000

크레디아그리콜
1.47
-
60,000
-
60,000

도쿄미쓰비시은행
-
-
-
80,000
-

합 계
230,000
90,000
280,000
120,000

(주1)

KDB산업은행 등과의 장기차입
금 약정에 따라
종
속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 11,
39
참조).

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
당반기말
이자율(%)
당반기말
전기말
이자지급방법

130-2회
무보증사채

2017.04.11
2022.04.11
2.41
150,000
150,000

3개월 후급

131-2회
무보증사채

2017.07.31
2022.07.31
2.41
110,000
110,000

3개월 후급

132-1회
무보증사채

2018.01.23
2021.01.22
-
-
210,000

3개월 후급

132-2회
무보증사채

2018.01.23
2023.01.20
2.84
160,000
160,000

3개월 후급

133-1회
무보증사채

2018.07.05
2021.07.05
2.41
30,000
30,000

3개월 후급

133-2회
무보증사채

2018.07.05
2023.07.05
2.72
180,000
180,000

3개월 후급

134-1회 무보증사채
2020.03.20
2023.03.20
1.52
30,000
30,000

3개월 후급

134-2회 무보증사채
2020.03.20
2025.03.20
1.73
40,000
40,000

3개월 후급

134-3회 무보증사채
2020.03.20
2027.03.20
1.97
30,000
30,000

3개월 후급

135-1회 무보증사채
2021.01.21
2024.01.21
1.21
200,000
-

3개월 후급

135-2회 무보증사채
2021.01.21
2026.01.21
1.45
70,000
-

3개월 후급

외화사모사채(SMBC)(주1)
2020.04.06
2023.04.05
3M USD LIBOR+1.00
169,500
163,200

3개월 후급

외화사모사채(DBS)(주1)
2020.04.06
2022.04.05
3M USD LIBOR+0.65
169,500
163,200

3개월 후급

액면금액 합계
1,339,000
1,266,400

차감: 사채할인발행차금
(1,467)
(1,140)

사채 장부금액 합계
1,337,533
1,265,260

유동성 대체액:
(349,259)
(239,976)

유동성사채
349,500
240,000

유동성사채할인발행차금
(241)
(24)

비유동성사채 장부금액
988,274
1,025,284

(주1)
외화 변동금리 사채이며, 당사는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 사채에서발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다(주석 18 참조).

20. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
14,629
-
9,735
-

선수수익
3,201
5,293
2,588
4,506

예수금
37,324
-
30,580
-

미지급제세
28,735
-
6,645
-

이연수익(주석 24 참조)
19,536
-
20,257
-

종업원급여채무(주1)
-
6,071
-
5,925

복구충당부채
-
1,305
-
1,205

합 계
103,425
12,669
69,805
11,636

(주1)
종업원급여채무는 장기근속 종업원에게 지급될 미래 경제적 효익의 유출과 관련된 금액입니다.

21
.
기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수보증금

39,620
21,363
34,942
25,889

금융보증부채
721
1,392
-
-

합 계
40,341
22,755
34,942
25,889

22. 리스부채

(1) 당반기말 및 전기말 현
재
리스부채
의 유동
성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채
41,236
41,642

비유동부채
448,251
458,282

합 계
489,487
499,924

(2) 당반기말 및 전기말 현재

리스
부채
의
만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

최소리스료

1년 이내

42,048
42,473

1년 초과 5년 이내

134,661
141,629

5년 초과

802,314
815,705

소 계

979,023
999,807

차감: 현재가치 조정금액

(489,536)
(499,883)

합 계

489,487
499,924

23
. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
210,512
200,460

사외적립자산의 공정가치
(187,804)
(186,125)

순확정급여부채
22,708
14,335

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
200,460
(186,125)
14,335

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
8,568
-
8,568

이자비용(이자수익)
1,846
(1,705)
141

소 계
10,414
(1,705)
8,709

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
325
325

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(3,000)
(3,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(1,662)
4,021
2,359

관계회사 전출입
1,300
(1,320)
(20)

반기말금액
210,512
(187,804)
22,708

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
186,199
(167,287)
18,912

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
8,143
-
8,143

이자비용(이자수익)
1,800
(1,607)
194

소 계
9,943
(1,606)
8,337

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(1,166)
(1,166)

제도에서 지급한 금액

지급액
(900)
4,947
4,047

관계회사 전출입
(540)
536
(4)

기타
358
-
358

반기말금액
195,060
(164,576)
30,484

24. 이연수익

당사는 구매고객에게 구매액의 일정액 또는 일정비율의 포인트를 부여하는 등의 고객충성제도를 운영하고 있으며, 동 고객충성제도와 관련한 계약부채를 이연수익(기타유동부채)으로 계상하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 당사의 고객충성제도와 관련한 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
반기말금액

포인트이연수익
20,257
2,068
(2,789)
19,536

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
반기말금액

포인트이연수익
15,902
1,589
(1,948)
15,543

25. 이익잉여금과 배당금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금

이익준비금(주1)
34,900
34,900

임의적립금
2,929,375
2,737,473

미처분이익잉여금
171,230
206,657

합 계
3,135,505
2,979,030

(주1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
2,979,030
2,792,046

연차배당
(14,755)
(19,673)

반기순이익
171,476
205,063

신종자본증권 배당금의 지급
-
(4,817)

확정급여제도의 재측정요소
(325)
1,166

법인세효과
79
(282)

반기말금액
3,135,505
2,973,503

(3) 당반기 및 전반기 중

연차배당의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
1,500원
14,755

(전반기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
2,000원
19,673

26. 기타자본구성요소

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
270,551
261,881

(2) 당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
261,881
246,784

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의공정가치 변동
11,438
(131,002)

기타자본구성요소 변동으로 인한 법인세효과
(2,768)
31,702

반기말금액
270,551
147,484

27
. 수익

(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

총 매출액
367,436
736,729
328,448
635,227

상품매출액
98,967
210,587
94,567
190,737

특정매출액
231,826
453,671
202,225
379,593

수수료매출액(주1)
19,738
38,611
15,955
29,748

기타매출액
16,905
33,860
15,701
35,149

매출차감
69,928
133,420
56,220
105,131

이연매출
2,653
5,651
2,169
4,455

매출에누리 등
67,275
127,769
54,051
100,676

소 계
297,508
603,309
272,228
530,096

기타원천으로부터의 수익

임대수익
102,171
195,905
81,594
154,813

합 계
399,679
799,214
353,822
684,909

(주1)
광주신세계 등에 대한 경영수수료 및 위탁관리수수료로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

고객충성제도(주석 24 참조)
19,536
20,257

상품권
523,156
519,268

기타
15,700
10,375

합계
558,392
549,900

28

. 판매비와 관리비

당반기 및 전
반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
42,811
84,602
45,046
82,041

퇴직급여
4,119
8,230
4,163
8,337

복리후생비
6,059
11,694
6,228
12,007

여비교통비
273
556
237
1,221

세금과공과
34,007
39,791
29,671
35,306

지급수수료
94,002
188,428
87,261
172,340

임차료
33,518
65,517
18,441
35,483

수선비
2,516
4,549
2,392
3,838

수도광열비
7,115
16,587
7,374
17,944

감가상각비
36,398
75,776
50,552
100,839

무형자산상각비
1,831
3,672
1,717
3,422

광고선전비
6,067
11,201
5,041
9,548

판매촉진비
10,356
21,426
8,684
19,550

장치장식비
1,345
2,872
1,263
2,455

기타
5,816
11,454
4,732
10,212

합 계
286,233
546,355
272,802
514,543

29
. 금융이익

당반기 및 전반기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산
333
699
327
533

당기손익-공정가치측정금융상품
17
17
5
7

현재가치할인차금 상각
763
1,521
1,540
3,086

금융리스채권이자
2
5
-
-

소 계
1,115
2,242
1,872
3,626

배당금수익
-
25,742
-
30,606

외화환산이익
-
-
7,290
7,290

외환차익
-
5
-
6

파생상품거래이익
-
-
519
519

파생상품평가이익
(251)
13,253
-
20,550

합 계
864
41,242
9,681
62,597

30.
금융원가

당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습
니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용

일반차입금

2,350
5,366
2,939
4,946

회사채
6,434
12,698
6,728
12,951

현재가치할인차금 상각
236
488
369
738

리스부채 이자
5,175
10,348
6,431
12,938

차감 : 적격자산의 원가에 포함된 금액
(357)
(734)
-
-

소 계
13,838
28,166
16,467
31,573

외화환산손실
(1,050)
12,600
5
79

외환차손
-
-
2
10

파생상품평가손실
3,683
3,683
9,370
9,370

합 계
16,471
44,449
25,844
41,032

31. 기타영업외수익

당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
21
30
1
14

유형자산처분이익
-
-
115,469
115,469

무형자산처분이익
41
311
-
242

기타의대손충당금환입
-
-
-
13

잡이익
2,625
9,411
4,800
11,610

종속기업투자처분이익
-
85,071
-
-

합 계
2,687
94,823
120,270
127,348

32. 기타영업외비용

당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
1,769
2,629
1,093
1,754

유형자산처분손실
85
459
139
229

사용권자산처분손실
-
60
273
273

잡손실
2,028
4,162
1,685
3,143

합 계
3,882
7,310
3,190
5,399

33. 법인세

(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용

당기법인세부담액
11,671
-

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(50)
(1,338)

자본에 직접 가감되는 당기법인세
(2,689)
31,420

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
12,497
(54,733)

법인세비용
21,429
(24,651)

(2) 당반기 및 전반기의 회계이익과 법인세비용(수익)의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
192,905
180,411

적용세율(당반기 24.1%, 전반기 24.0%)에 따른 세부담액
46,452
43,429

조정사항

비과세수익
(1,823)
(2,516)

비과세비용
2
2

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(50)
(1,338)

연결납세로 인한 조정
(28,640)
(35,300)

이연법인세부채로 인식되지 않은 일시적차이로 인한 효과
-
(27,943)

기타
5,488
(985)

법인세비용
21,429
(24,651)

유효세율(주1)
11.11%
-

(주1)
전반기는 법인세수익이 발생함에 따라 유효세율은 산정하지 아니하였습니다.

34.
비
용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
4,222
7,994
7,755
(1,649)

상품 및 원재료 매입액
61,795
136,266
58,956
135,116

종업원급여(급여 및 퇴직급여)

46,930
92,833
49,209
90,378

감가상각비
36,398
75,776
50,552
100,839

무형자산상각비
1,831
3,672
1,717
3,422

지급수수료
94,002
188,428
87,261
172,340

임차료
33,518
65,517
18,441
35,483

광고선전비
6,067
11,201
5,041
9,548

판매촉진비
10,356
21,426
8,684
19,549

기타
57,131
87,502
51,897
82,985

합 계
352,250
690,615
339,513
648,011

35. 주당이익

(1)
당반기 및 전반기 중 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(주1)
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

(주1)

상기 가중평균유통보통주식수는 당반기말 및 전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식
8
,7
74주

를
제외하였
습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
23,835,680,680
171,476,078,291
137,404,062,346
205,063,400,135

신종자본증권 배당금
-
-
(4,816,743,750)
(4,816,743,750)

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

기본주당순이익
2,423
17,433
13,479
20,358

한편, 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

36. 금융상
품

(1) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2020년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고
있습니다.

전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산
ㆍ
부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을관리하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이
내가 되도록 관리하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

USD
4
1
338,794
326,074

JPY
1
-
-
-

합 계
5
1
338,794
326,074

당사는 주로 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 중요한 영향은 없
습니다.

당반기말 현재 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 외화사채의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다(주석

29, 30
참조
).

나. 가격위험회피

당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(기타포괄손익-공정가치측정 금융상품)에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당반기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 459,797백만원 및 348,358백만원입니다(주석 7 참조). 또한 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI주가지수에 속해 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 변동할 경우 당반기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각 45,927백만원 및 34,783백만원입니다.

다. 이자율위험회피

당사의 이자율위험은 대부분 차입금에서 비롯됩니다. 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당반기말 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.

당반기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금 액

금융보증계약(주1)

210,365

(주1)

금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구될 경우 당사가 계약상지급하여야 할 최대금액입니다. 한편, 당반기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 2,133백만원이 재무상태표상 기타금융부채로 인식되어 있습니다(주석 21 참조).

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3)
범주별 금융상품 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.

(수준 1)

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 변수)

1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
합 계

현금및현금성자산(주1)
-
224,080
-
224,080
224,080

매출채권및기타채권
(주1)

-
201,825
-
201,825
201,825

기타포괄손익- 공정가치측정지분상품

상장주식
-
-
459,269
459,269
459,269

비상장주식
(주1)

-
-
528
528
528

당기손익-공정가치측정금융자산
(주1)

10,600
-
-
10,600
10,600

금융리스채권(주1)

-
392
-
392
392

기타금융자산
(주1)

-
183,599
-
183,599
183,599

합 계
10,600
609,896
459,797
1,080,293
1,080,293

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
합 계

현금및현금성자산
(주1)

-
210,525
-
210,525
210,525

매출채권및기타채권
(주1)

-
199,362
-
199,362
199,362

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

상장주식
-
-
347,830
347,830
347,830

비상장주식
(주1)

-
-
528
528
528

당기손익-공정가치측정금융자산
(주1)

10,600
-
-
10,600
10,600

금융리스채권(주1)
-
507
-
507
507

기타금융자산
(주1)

-
180,344
-
180,344
180,344

합 계
10,600
590,738
348,358
949,696
949,696

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기
및
전반기
중 수준
1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
589,773
589,773
589,773

차입금(주1)
-
1,757,533
1,757,533
1,757,533

파생상품부채
40,295
-
40,295
40,295

기타금융부채(주1)
-
63,096
63,096
63,096

리스부채(주1)
-
489,487
489,487
489,487

합 계
40,295
2,899,889
2,940,184
2,940,184

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
589,641
589,641
589,641

차입금(주1)
-
1,865,261
1,865,261
1,865,261

파생상품부채
49,865
-
49,865
49,865

기타금융부채(주1)

-
60,832
60,832
60,832

리스부채(주1)
-
499,924
499,924
499,924

합 계
49,865
3,015,658
3,065,523
3,065,523

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기
및
전반기
중 수준
1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

3)
일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은
투입변수와 공정가치
측정치간의 연관성

당반기말
전기말

통화스왑부채
(주석 18)
27,454
40,707
수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

풋옵션부채
 (주석 18)
12,841
9,158

수준3

할인된 현금흐름

CRR 이항모형 평가 결과 및 매수청구권 행사 가능 확률에 기초하여
미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

변동성(43.74%)
다른 변수가 동일한 경우, 
변동성이 증가(하락)할수록
공정가치는 증가(감소)합니다.

상장주식
(주석 7)
459,269
347,830
수준1
활성시장에서 공시되는 가격
해당사항 없음
해당사항 없음

4

) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

37. 특수관계자 등과의 거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업

신세계인터내셔날, 신세계동대구복합환승센터, 신세계센트럴시티, 신세계톰보이, 신세계디에프,
대전신세계, 서울고속버스터미널, 한제신세계자문서비스(북경)유한공사,
(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)
, 
가유(상해)무역유한공사, 기이가무역(상해)유한공사, 신세계디에프글로벌,
Shinsegae International Vietnam Co., Ltd., Shinsegae France S.A.S, 마인드마크, 실크우드,
시그나이트파트너스, 스튜디오329, 스마트신세계시그나이트투자조합, 
PP Produits Prestiges SA(구.Global Skin Care Holding Ltd.)

관계기업(주1)
신세계의정부역사, 광주신세계, 에스에스지닷컴, 로우로우

공동기업
신세계사이먼, 인천신세계

대규모기업집단
계열회사 등(주2)
스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 조선호텔앤리조트,
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 스타필드청라, 
신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 스타필드고양, 제주소주, 스무디킹코리아, 
에스피청주전문투자형사모부동산투자회사, 스타필드창원, 신세계동서울피에프브이, 스타필드안성, 
일렉트로맨문화산업전문 유한회사, 스타필드수원, 신세계화성, 신세계야구단, 더블유컨셉코리아 등

(주1)
당반기 중 셀린신세계는 청산됨에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

(주2)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)

당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익(주1)
임차료 등(주2)
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

종속기업
신세계인터내셔날
2,415
4,249
13,956
31,124
8
17
361
1,262

신세계동대구복합환승센터
-
-
6,031
12,344
-
-
345
1,032

신세계센트럴시티

-
-
341
3,759
23,417
45,573
2,116
4,693

신세계톰보이
-
-
430
965
-
-
-
168

신세계디에프
1,775
3,664
239
387
-
-
108
135

대전신세계
-
-
1,449
2,953
-
-
-
-

서울고속버스터미널
-
-
-
3
968
1,924
355
696

신세계디에프글로벌
1,615
4,826
1
3
-
-
-
-

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

-
-
891
1,859
-
-
99
1,695

Shinsegae France S.A.S
-
-
-
-
-
-
79
160

마인드마크
-
1
5
5
-
-
7
34

실크우드
-
-
-
2
-
-
-
-

시그나이트파트너스
-
-
3
4
-
-
-
-

스튜디오329
-
-
1
1
-
-
-
-

합 계
5,805
12,740
23,347
53,409
24,393
47,514
3,470
9,875

관계기업
신세계의정부역사
-
-
11
17
3,904
7,817
-
-

광주신세계
-
-
4,726
9,764
-
-
354
933

에스에스지닷컴

-
-
302
781
-
-
15,712
32,012

로우로우
-
-
20
37
-
-
-
-

합 계
-
-
5,059
10,599
3,904
7,817
16,066
32,945

공동기업

신세계사이먼

884
2,654
1,220
9,071
306
580
59
166

(주1)
기타수익에는 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

(주2)

특수관계자와의 리스 거래와 관련하여
리스료는 임차료 등에 포함되어
있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다.
한편, 당반기 중 사용권자산상각비 9,537백만원 및 이자비용 122백만원을 인식하였
습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익(주1)
임차료 등(주2)
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

종속기업
신세계인터내셔날
2,317
4,506
10,604
24,237
9
18
478
1,563

신세계동대구복합환승센터
-
-
3,970
7,029
-
-
267
778

신세계센트럴시티

(41)
-
249
8,638
21,011
43,013
1,222
1,486

신세계톰보이
-
-
561
1,269
-
-
-
89

신세계디에프
4,617
12,968
544
2,022
-
-
17
42

대전신세계
-
-
708
1,428
-
-
-
-

서울고속버스터미널
-
-
-
-
931
1,815
316
654

신세계디에프글로벌
2,764
4,514
464
1,819
-
-
-
-

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

-
42
674
1,271
-
-
296
465

Shinsegae France S.A.S
-
-
-
-
-
-
448
2,015

마인드마크
-
-
2
2
-
-
5
5

합 계
9,657
22,030
17,776
47,715
21,951
44,846
3,049
7,097

관계기업
신세계의정부역사
-
-
3
11
3,856
7,678
-
-

광주신세계
-
-
3,138
6,640
-
-
246
773

몽클레르신세계(주3)
-
-
-
1,741
-
-
-
-

에스에스지닷컴

480
1,227
196
344
-
-
17,210
31,903

로우로우
-
-
27
54
-
-
-
-

합 계
480
1,227
3,364
8,790
3,856
7,678
17,456
32,676

공동기업
신세계인터코스코리아(주4)
-
-
20
22
-
-
17
118

신세계사
이
먼

1,327
2,598
657
7,838
236
422
34
64

합 계
1,327
2,598
677
7,860
236
422
51
182

(주1)
기타수익에는 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

(주2)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 리스료는 임차료 등에 포함되어 있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다. 한편, 전반기 중 사용권자산상각비 26,603백만원 및 이자비용 2,456백만원을 인식하였습니다.

(주3)

전반기 중 관계기업에서 제외됨에 따라 유의적인 영향력을 상실하기 전까지의 거래금액입니다.

(주4)

전반기 중 공동기업에서 제외됨에 따라 유의적인 영향력을 상실하기 전까지의 거래금액입니다.

당반기 및 전반기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

매출 등
매입 등(주1)
매출 등
매입 등(주1)

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이마트

5,926
12,488
13,477
26,802
4,662
10,518
12,199
24,536

신세계아이앤씨

665
1,126
11,740
19,572
197
533
7,827
17,832

신세계푸드

1,100
2,568
3,360
6,639
1,219
2,953
2,739
5,786

기타

3,689
7,346
30,506
51,510
3,328
7,609
10,102
23,552

합 계

11,380
23,528
59,083
104,523
9,406
21,613
32,867
71,706

(주1)

상기의 특수관계자를 제외한 대규모 기업집단 내 계열회사와의 리스 거래와 관련하여 리스료는 매입 등에 포함되어 있으며, 사용권자산의 증가는 포함되어 있지 않습니다. 한편, 당반기 중
사용권자산상각비
9,090백만원 및 이자비용 9,803백만원
을 인식하였으
며
, 전
반기 중 사용권자산상각비 9,409백만원 및 이자비용 9,943백만원을 인식하였
습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재
특수관계자에 대한

채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무(주1)

종속기업
신세계인터내셔날
3,248
85
1,921
19,152

신세계동대구복합환승센터
-
4,060
-
13,371

신세계센트럴시티
88,680
160
-
12,631

신세계톰보이
-
-
-
377

신세계디에프
-
409
2,063
714

대전신세계
-
1,505
47
39

서울고속버스터미널
3,753
-
-
8,615

신세계디에프글로벌
-
591
9,000
10

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

-
5
-
1,915

합 계
95,681
6,815
13,031
56,824

관계기업
신세계의정부역사
-
10
-
509

광주신세계
-
4,205
-
7,888

에스에스지닷컴
-
48,012
-
2,888

로우로우
-
-
-
21

합 계
-
52,227
-
11,306

공동기업
신세계사이먼
-
1,172
-
9,565

(주1)
특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 당반기말 현재 사용권자산 315,589백만원 및 리스부채 12,117백만원을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무(주1)

종속기업
신세계인터내셔날
3,248
1,328
1,921
18,172

신세계동대구복합환승센터
-
13,926
-
761

신세계센트럴시티
88,680
208
-
28,868

신세계톰보이
-
1
-
451

신세계디에프
-
455
493
191

대전신세계
-
1,304
47
-

서울고속버스터미널
3,753
-
-
9,608

신세계디에프글로벌
-
4,425
9,000
4

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

-
24
-
1,742

마인드마크
-
-
-
9

합 계
95,681
21,671
11,461
59,806

관계기업
신세계의정부역사
-
1
-
1,036

광주신세계
-
2,966
-
417

몽클레르신세계
-
54,872
-

3,286

에스에스지닷컴
-
-
-

51

합 계
-
57,839
-

4,790

공동기업
신세계사이먼
-
939
-
8,768

(주1)

특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 전기말 현재 사용권자산 325,126백만원 및 리스부채 13,957백만원을

인식하였습니다.

당반기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액 중 상기의
'특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

회사의 명칭
채권 등
채무 등(주1)

이마트

114,684
197,476

신세계아이앤씨

57
5,853

신세계푸드

72
2,189

기타

36,459
270,473

합 계

151,272
475,991

(주1)
상기의 특수관계자를 제외한 대규모 기업집단 내 계열회사와의 리스 거래와 관련하여 당반기말 현재 사용권자산 499,970백만원 및 리스부채 441,985백만원을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

회사의 명칭
채권 등
채무 등(주1)

이마트

104,366
201,709

신세계아이앤씨

50
4,429

신세계푸드

88
4,326

기타

33,306
264,770

합 계

137,810
475,234

(주1)
상기의 특수관계자를 제외한 대규모 기업집단 내 계열회사와의 리스 거래와 관련하여 전기말 현재 사용권자산 509,120백만원 및 리스부채 445,953백만원을 인식하였습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

거래상대방

거래내역

당반기

전반기

출자
신세계디에프
현금
-
100,000

출자
신세계디에프
현물출자
-
195,885

출자

대전신세계

현금

-
80,000

출자
마인드마크
설립
-
26,000

출자
마인드마크
현금
10,000
-

출자
스마트신세계시그나이트투자조합
현금
2,000
-

(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
한도금액

당사
대전신세계
공모사채의 원리금전액
210,365

(6)
당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
500
1,165
484
1,106

퇴직급여
116
233
105
211

합 계
616
1,398
589
1,317

38.
현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

반기순이익
171,476
205,063

조정:
27,520
(46,508)

법인세비용
21,429
(24,651)

이자수익
(2,242)
(3,626)

배당금수익
(25,742)
(30,606)

이자비용
28,166
31,573

퇴직급여
8,230
8,337

감가상각비
75,776
100,839

무형자산상각비
3,672
3,422

대손상각비
1,191
11

기타의손실충당금환입
-
(13)

유형자산처분손실
459
229

유형자산처분이익
-
(115,469)

사용권자산처분손실
60
273

무형자산처분이익
(311)
(242)

잡이익
(1)
(1)

종속기업투자처분이익
(85,071)
-

재고자산평가손실(환입)
(1,126)
2,326

파생상품평가손실
3,683
9,370

파생상품평가이익
(13,253)
(20,550)

파생상품거래이익
-
(519)

외화환산이익
-
(7,290)

외화환산손실
12,600
79

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

자산부채의 변동:

42,169

(64,878)

매출채권의 감소
13,480
17,011

미수금의 감소(증가)
(19,518)
14,678

미수수익의 감소(증가)
4,058
(435)

선급금의 증가
(966)
(119)

선급비용의 증가
(1,668)
(3,964)

재고자산의 감소(증가)
9,540
(4,126)

매입채무의 감소
(3,498)
(2,389)

미지급금의 감소
(16,484)
(78,247)

미지급제세의 증가
22,089
19,467

미지급비용의 증가
18,842
9,749

선수금의 증가
4,894
756

선수수익의 증가(감소)

295
(2,322)

예수금의 증가(감소)
6,744
(41,171)

상품권의 증가
3,888
6,016

이연수익의 감소
(721)
(359)

예수보증금의 증가(감소)

1,709
(3,519)

순확정급여부채의 관계사전출입

(20)
(4)

퇴직금의 지급
(1,662)
(900)

사외적립자산의 감소
1,021
4,947

종업원급여채무의 증가
146
53

영업에서 창출된 현금흐름
241,165
93,677

(2) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
12,388
14,449

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가
11,438
(131,002)

사채의 유동성대체
333,433
209,806

장기차입금의 유동성 대체
30,000
80,000

유형자산 취득 관련 미지급금 변동
(2,077)
3,603

유형자산 처분 관련 미수금 변동
-
37,800

금융리스채권의 미수금 대체
658
-

리스부채 상환 관련 미지급금 변동
-
45

금융보증부채 인식
2,113
-

주식교환
100,000
-

종속기업 현물출자
-
195,885

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 현금흐름표상 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금
5,169
6,079

제예금 등
218,911
204,446

합 계
224,080
210,525

(4) 당반기 및 전반기 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초
현금흐름
비현금활동
기타변동
(주1)
반기말

차입
상환
상각
신규리스
환율변동

차입금
600,000
345,742
(525,742)
-
-
-
-
420,000

사채
1,265,260
269,252
(210,000)
421
-
12,600
-
1,337,533

리스부채
499,924
-
(11,095)
10,348
658
-
(10,348)
489,487

재무활동으로부터의 총부채
2,365,184
614,994
(746,837)
10,769
658
12,600
(10,348)
2,247,020

(주1)
기타변동에는 이자비용의 지급액이 포함되어 있습니다.

(전반기)

(단위: 백만원)

구 분
기초
현금흐름
비현금활동
기타변동
(주1)
반기말

차입
상환
상각
신규
환율변동

차입금
280,040
1,472,351
(1,262,391)
-
-
-
-
490,000

사채
958,764
466,814
(50,000)
370
-
(7,291)
-
1,368,657

리스부채
673,108
-
(26,962)
12,938
1,127
-
(12,987)
647,224

재무활동으로부터의 총부채
1,911,912
1,939,165
(1,339,353)
13,308
1,127
(7,291)
(12,987)
2,505,881

(주1)
기타변동에는 이자비용의 지급액이 포함되어 있습니다.

39
. 우발부채 및 약정사항

(1)

증권신고서 제출일
전일 기준

당사는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부
터

620억원

(전기
말:
599억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
증권신고서 제출일
전일 기준
당사는 우리은행 등과
1,671억원
(전기말: 1,685억원) 한도의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당사는 이와는 별도로 우리은행 등과
4,750억원
(전기말: 6,100억원)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당사는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 당사는 분할회사인 주식회사 신세계몰의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편, 주식회사 신세계몰은 2019년 중 주식회사 에스에스지닷컴에 흡수합병되었습니다.

(5)

당사는 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 경방유통과 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(6)
증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은
주로 손해배상청구와 관련된 건이며
소송금액은 370백만원
입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은
상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 주식회사 에스에스지닷컴의 주주사인 이마트와, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 주식회사 에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(Convergent TradeChannels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P., 브락사아시아투 유한회사)

추가출자

- 대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하여금 추가 출자를 청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게 주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 
 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음 (추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우, 인수인은 2024년 5월 1일로부터 2027년 4월 30일까지 사이에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의 일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지 못할 경우, 대주주 및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인 소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분 제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

(8) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 특수관계자인 주식회사 이마트와 주식회사 에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.

40
. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당반기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

이행연도

무상할당 배출권

2021년분

132,364

2022년분

132,364

2023년분

132,364

2024년분

128,664

2025년분

128,664

합 계

654,420

(2) 당반기 및 전반기 중 의무이행 목적으로 보유하는 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2020년분

2021년분

2022년분
2023년분
2024년분
2025년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

162,546
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
162,546
-

무상할당
-
-
132,364
-
132,364
-
132,364
-
128,664
-
128,664
-
654,420
-

할당취소

-
-
(1,771)
-

(1,771)

-

(1,771)

-
(1,721)
-

(1,721)

-
(8,755)
-

제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매각

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이월

(25,000)
-
25,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

반기말

137,546
-
155,593
-
130,593
-
130,593
-
126,943
-
126,943
-
808,211
-

(전반기)

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2019년분

2020년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

177,890
-
145,867
-
323,757
-

무상할당

-
-
-
-
-
-

제출
-
-
-
-

-

-

매각

(20,000)

-

-

-

(20,000)

-

이월

-

-

-

-

-

-

반기말

157,890

-

145,867

-

303,757

-

한편, 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으
며
, 당반기 및 전반기 중배출된 온실가스
추정량은

각
각

63,997

KAU 및 55,197 KAU입
니
다

6. 배당에 관한 사항

가
. 배
당에 관한 사항

정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제 42 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매년 이사회에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 주주배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

④ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는

주주총회의 결의로, 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제 42 조2 (분기배당)

① 본 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 분기배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제 43 조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

- 주주환
원정책 관련 내용은 다음과 같습니다.

원칙

세부내용

환원재원
연간 영업이익(별도재무제표 기준)의 10%

최저배당
주당 1,500원 액면배당 (환원재원이 주당 1,500원 미달시)

기간 및 재검토 시점
매 3년 (최초기간 2020년 ~ 2022년 사업연도)

※ 당사는 주주 수익률에 대한 장기 예측가능성을 높이는 동시에 안정적인 배당을 위하여 주주환원
 정책을 수립하였습니다. 주주 환원재원은 연간 영업이익(별도재무제표 기준)의 10%를 원칙으로 하되,
 환원재원이 주당 1,500원 미달 시 최저 주당 1,500원을 배당합니다.

※
주주환원정책은 주주의 예측가능성을 제고하기 위하여 정책 지속기간을 3년으로 설정하였으며, 
 환경 변화를 반영하기 위하여 동기간 이후 본 정책을 재검토할 예정입니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제65기 반기
제64기
제63기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
105,873
-103,494
526,442

(별도)당기순이익(백만원)
171,476
214,085
705,956

(연결)주당순이익(원)
7,531
-11,011
52,658

현금배당금총액(백만원)
-
14,755
19,673

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-14.26
3.74

현금배당수익률(%)
-
-
0.64
0.71

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
1,500
2,000

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

※ 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익 입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
27
0.71
0.66

※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 결산배당은 제38기부터 산출함.
※ 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당사는 최근 신규로 발행(감소)한 주식이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

㈜신세계
회사채
공모
2021.01.21
200,000,000,000
1.21
AA
2024.01.21
미상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2021.01.21
70,000,000,000
1.45
AA
2026.01.21
미상환
NH투자증권 외

㈜신세계
회사채
사모
2020.04.06
169,500,000,000
3M USD LIBOR+0.65
-
2022.04.05
미상환
DBS

㈜신세계
회사채
사모
2020.04.06
169,500,000,000
3M USD LIBOR+1.00
-
2023.04.05
미상환
SMBC

㈜신세계
회사채
사모
2020.03.20
30,000,000,000
1.52
AA
2023.03.20
미상환
NH투자증권

㈜신세계
회사채
사모
2020.03.20
40,000,000,000
1.73
AA
2025.03.20
미상환
NH투자증권

㈜신세계
회사채
사모
2020.03.20
30,000,000,000
1.97
AA
2027.03.20
미상환
한국투자증권

㈜신세계
회사채
공모
2018.07.05
180,000,000,000
2.72
AA
2023.07.05
미상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2018.07.05
30,000,000,000
2.41
AA
2021.07.05
상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2018.01.23
160,000,000,000
2.84
AA
2023.01.20
미상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2018.01.23
210,000,000,000
2.50
AA
2021.01.22
상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2017.07.31
110,000,000,000
2.41
AA
2022.07.31
미상환
한국투자증권 외

㈜신세계
회사채
공모
2017.04.11
150,000,000,000
2.41
AA
2022.04.11
미상환
KB증권 외

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.09.23
10,000,000,000
1.41
A1
2021.10.07
미상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.09.23
10,000,000,000
1.41
A1
2021.10.07
미상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.08.12
20,000,000,000
1.8
A1
2021.08.17
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.08.09
10,000,000,000
1.1
A1
2021.08.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.08.09
10,000,000,000
1.1
A1
2021.08.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.08.09
10,000,000,000
1.1
A1
2021.08.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.08.09
10,000,000,000
1.1
A1
2021.08.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.07.01
10,000,000,000
1.08
A1
2021.07.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.07.01
10,000,000,000
1.08
A1
2021.07.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.07.01
10,000,000,000
1.08
A1
2021.07.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.07.01
10,000,000,000
1.08
A1
2021.07.30
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.06.17
10,000,000,000
1.8
A1
2021.06.21
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.06.10
10,000,000,000
1.06
A1
2021.06.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.06.10
10,000,000,000
1.06
A1
2021.06.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.06.10
10,000,000,000
1.06
A1
2021.06.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.06.10
10,000,000,000
1.06
A1
2021.06.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.05.27
10,000,000,000
1.8
A1
2021.05.31
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.05.14
10,000,000,000
1.07
A1
2021.05.31
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.05.14
10,000,000,000
1.07
A1
2021.05.31
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.05.14
10,000,000,000
1.07
A1
2021.05.31
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.05.14
10,000,000,000
1.07
A1
2021.05.31
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.04.09
10,000,000,000
1.15
A1
2021.04.26
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.03.18
5,000,000,000
1.56
A1
2021.03.19
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.03.10
10,000,000,000
1.15
A1
2021.03.24
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.03.10
10,000,000,000
1.15
A1
2021.03.24
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.03.10
10,000,000,000
1.15
A1
2021.03.24
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.03.10
10,000,000,000
1.15
A1
2021.03.24
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.02.10
40,000,000,000
1.56
A1
2021.02.15
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.01.08
10,000,000,000
1.06
A1
2021.01.25
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.01.08
10,000,000,000
1.06
A1
2021.01.25
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.01.08
10,000,000,000
1.06
A1
2021.01.25
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2021.01.08
10,000,000,000
1.06
A1
2021.01.25
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
10,000,000,000
1.05
A1
2021.05.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
10,000,000,000
1.05
A1
2021.05.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
10,000,000,000
1.05
A1
2021.05.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
10,000,000,000
1.05
A1
2021.05.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
10,000,000,000
1.05
A1
2021.05.28
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.12.15
5,000,000,000
1.05
A1
2021.09.23
상환
신한은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
5,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
5,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
5,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
5,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
10,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
10,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2020.05.07
10,000,000,000
1.96
A1
2021.02.08
상환
BNK투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.23
10,000,000,000
0.91
A1
2021.09.27
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.23
20,000,000,000
0.91
A1
2021.09.28
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.23
10,000,000,000
0.91
A1
2021.09.29
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.06
20,000,000,000
1.26
A1
2021.09.28
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.06
10,000,000,000
1.35
A1
2021.10.07
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.03
20,000,000,000
1.26
A1
2021.09.27
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.03
20,000,000,000
1.26
A1
2021.09.27
미상환
유진증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.03
10,000,000,000
1.31
A1
2021.10.07
미상환
유진증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.02
20,000,000,000
1.01
A1
2021.09.13
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.02
20,000,000,000
1.01
A1
2021.09.14
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.02
30,000,000,000
1.31
A1
2021.10.07
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.01
50,000,000,000
1.25
A1
2021.09.23
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.09.01
50,000,000,000
1.25
A1
2021.09.24
미상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.23
14,000,000,000
0.58
A1
2021.08.25
상환
교보증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.20
30,000,000,000
0.59
A1
2021.08.24
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.18
15,000,000,000
0.58
A1
2021.08.23
상환
교보증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.17
10,000,000,000
0.58
A1
2021.08.19
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.13
30,000,000,000
0.68
A1
2021.08.17
상환
교보증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.13
20,000,000,000
0.68
A1
2021.08.18
상환
교보증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.10
30,000,000,000
0.71
A1
2021.08.12
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.09
20,000,000,000
0.51
A1
2021.08.11
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.09
20,000,000,000
0.54
A1
2021.08.17
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.09
30,000,000,000
0.55
A1
2021.08.18
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.08.09
30,000,000,000
0.55
A1
2021.08.20
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.07.23
80,000,000,000
0.85
A1
2021.10.22
미상환
NH투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.05.10
30,000,000,000
0.92
A1
2021.05.18
상환
NH투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2021.03.18
5,000,000,000
0.55
A1
2021.03.19
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2021.03.29
22,280,000,000
3M US$ Libor + 0.9
-
2024.03.29
미상환
Credit Agricole Corporate & Investment Bank

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2021.02.10
33,420,000,000
3M US$ Libor + 0.9
-
2024.02.14
미상환
Credit Agricole Corporate & Investment Bank

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2020.06.25
24,100,000,000
3M US$ Libor + 1.25
-
2023.06.23
미상환
Shinhan Bank HK IB Center

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2020.04.08
24,400,000,000
3M US$ Libor + 1.35
-
2023.04.11
미상환
Credit Agricole Corporate & Investment Bank

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2018.04.10
32,670,000,000
3M US$ Libor + 1.05
-
2021.04.09
상환
Sumitomo Mitsui Banking Corporation

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2018.03.27
21,584,000,000
3M US$ Libor + 1
-
2021.03.29
상환
Shinhan Bank HK IB Center

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2018.02.13
31,950,000,000
3M US$ Libor + 1.05
-
2021.02.10
상환
Credit Agricole Corporate & Investment Bank

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.09.17
3,500,000,000
1.5
A2+
2021.09.30
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.08.31
1,300,000,000
1.41
A2+
2021.09.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.08.20
8,300,000,000
1.17
A2+
2021.08.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.07.26
6,900,000,000
1.11
A2+
2021.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.06.22
4,200,000,000
1.18
A2+
2021.06.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.06.01
2,600,000,000
0.86
A2+
2021.06.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.06.01
5,000,000,000
0.86
A2+
2021.06.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.05.21
5,000,000,000
1
A2+
2021.05.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.05.21
8,000,000,000
1
A2+
2021.05.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.30
2,000,000,000
1
A2+
2021.05.10
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.30
10,000,000,000
1
A2+
2021.05.10
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.20
5,500,000,000
0.95
A2+
2021.04.30
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.20
5,000,000,000
0.95
A2+
2021.04.30
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.20
5,000,000,000
0.95
A2+
2021.04.30
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.20
5,000,000,000
0.95
A2+
2021.04.30
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.09
2,500,000,000
0.9
A2+
2021.05.10
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.09
5,000,000,000
0.9
A2+
2021.05.10
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.09
5,000,000,000
0.9
A2+
2021.05.10
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.04.08
36,000,000,000
0.8
A2+
2021.04.09
상환
신한금융투자

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.03.31
5,000,000,000
0.96
A2+
2021.04.05
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2021.03.31
500,000,000
0.96
A2+
2021.04.05
상환
KB증권

(주)신세계톰보이
회사채
사모
2018.10.12
11,140,000,000
3M US$ Libor +1.00
-
2021.10.12
미상환
KB국민은행

㈜신세계디에프
회사채
사모
2020.01.09
110,000,000,000
2.50
A2+
2023.01.09
미상환
IBK투자증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2021.02.04
50,000,000,000
1.99
A2+
2022.12.27
미상환
신한금융투자증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2021.02.03
30,000,000,000
1.6
A2+
2022.02.02
미상환
KB증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2021.02.02
20,000,000,000
1.6
A2+
2022.02.01
미상환
NH투자증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2020.02.06
50,000,000,000
1.95
A2+
2021.02.04
상환
KB증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2020.02.04
30,000,000,000
2
A2+
2021.02.02
상환
NH투자증권

㈜신세계디에프
기업어음증권
사모
2020.02.03
20,000,000,000
2
A2+
2021.02.01
상환
NH투자증권

㈜신세계센트럴시티
회사채
공모
2021.07.21
120,000,000,000
1.784
AA-(한기평,나이스)
2024.07.21
미상환
KB,NH,삼성,한국투자증권

㈜신세계센트럴시티
회사채
공모
2020.06.24
170,000,000,000
1.506
AA-(한기평,나이스)
2023.06.24
미상환
KB,NH,신한,미래에셋대우

㈜신세계센트럴시티
회사채
공모
2019.07.29
60,000,000,000
1.52
AA-(한기평,나이스)
2022.07.29
미상환
KB,삼성,한국투자증권

㈜신세계센트럴시티
회사채
공모
2019.07.29
190,000,000,000
1.604
AA-(한기평,나이스)
2024.07.29
미상환
KB,삼성,한국투자증권

㈜신세계센트럴시티
회사채
공모
2016.07.27
120,000,000,000
1.688
AA-(한기평,나이스)
2021.07.27
상환
한국투자증권,KB증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.08.06
10,000,000,000
1.2
A2+
2021.09.06
상환
신영증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.08.06
15,000,000,000
1.25
A2+
2021.11.05
미상환
신영증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.08.06
5,000,000,000
1.25
A2+
2021.11.05
미상환
한양증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.05.08
20,000,000,000
1
A2+
2021.08.06
상환
흥국증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.05.08
30,000,000,000
1
A2+
2021.08.06
상환
한양증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.01.29
10,000,000,000
1.2
A2+
2021.04.27
상환
흥국증권

㈜신세계동대구복합환승센터
전자단기사채
사모
2021.01.29
20,000,000,000
1.2
A2+
2021.04.27
상환
한양증권

㈜신세계동대구복합환승센터
기업어음증권
사모
2019.05.10
50,000,000,000
2.18
A2+
2021.05.10
상환
IBK투자증권

㈜대전신세계
회사채
공모
2021.05.06
90,000,000,000
1.336
AA(한국신용평가/나이스)
2023.05.06
미상환
한국투자증권,NH투자증권

㈜대전신세계
회사채
공모
2021.05.06
70,000,000,000
1.568
AA(한국신용평가/나이스)
2024.05.06
미상환
한국투자증권,NH투자증권

㈜대전신세계
회사채
공모
2021.05.06
40,000,000,000
2.129
AA(한국신용평가/나이스)
2026.05.06
미상환
한국투자증권,NH투자증권

㈜대전신세계
회사채
사모
2021.01.25
50,000,000,000
2.34
-
2024.01.05
미상환
KDB산업은행

㈜대전신세계
회사채
사모
2021.01.25
70,000,000,000
2.89
-
2024.01.25
미상환
KDB산업은행

합 계
-
-
-
4,560,844,000,000
-
-
-
-
-

※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 발행실적을 기재하였습니다.

※ 발행회사는 발행일자 기준으로 표기하였습니다.
※ 신세계 외화사모사채의 권면총액은 2021.06.30일자 환율을 적용한 평가 금액입니다.

나. 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
23,500
-
50,000
-
50,000
-
-
123,500

합계
-
23,500
-
50,000
-
50,000
-
-
123,500

-기업어음증권 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
20,000
-
-
-
-
-
-
20,000

합계
-
20,000
-
-
-
-
-
-
20,000

다.
전자단기사채 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
130,000
130,000
20,000
-
-
280,000
1,170,000
890,000

합계
130,000
130,000
20,000
-
-
280,000
1,170,000
890,000

-전자단기사채 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
130,000
130,000
-
-
-
260,000
800,000
540,000

합계
130,000
130,000
-
-
-
260,000
800,000
540,000

라. 회사채
미상환 잔액
(연결기
준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
320,000
600,000
580,000
-
110,000
-
-
1,610,000

사모
180,640
358,000
175,700
40,000
-
30,000
-
784,340

합계
500,640
958,000
755,700
40,000
110,000
30,000
-
2,394,340

-
회사채 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
260,000
340,000
200,000
-
70,000
-
-
870,000

사모
169,500
199,500
-
40,000
-
30,000
-
439,000

합계
429,500
539,500
200,000
40,000
70,000
30,000
-
1,309,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-신종자본증권 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사.조건부자본증권 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-조건부자본증권 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제130-2회
2017.04.11
2022.04.11
150,000
2017.03.30
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제131-2회
2017.07.31
2022.07.31
110,000
2017.07.19
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제132-1회
2018.01.23
2021.01.22
210,000
2018.01.11
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제132-2회
2018.01.23
2023.01.20
160,000
2018.01.11
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제133-1회
2018.07.05
2021.07.05
30,000
2018.06.29
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제133-2회
2018.07.05
2023.07.05
180,000
2018.06.29
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2020.12.31

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제135-1회
2021.01.21
2024.01.21
200,000
2021.01.11
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

※ 이행상황보고서 제출 예정입니다. 이행현황 내역은 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제135-2회
2021.01.21
2026.01.21
70,000
2021.01.11
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(108.9%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1.24억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(2,228억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

※ 이행상황보고서 제출 예정입니다. 이행현황 내역은 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1. 자금 사용내역

- 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제 130-2회
2017.04.11
차환자금 및 운영자금
150,000
차환자금 및 운영자금(상품대금)
150,000
-

회사채
제 131-2회
2017.07.31
차환자금
110,000
차환자금
110,000
-

회사채
제 132-1회
2018.01.23
차환자금
210,000
차환자금
210,000
-

회사채
제 132-2회
2018.01.23
차환자금
160,000
차환자금
160,000
-

회사채
제 133-1회
2018.07.05
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
제 133-2회
2018.07.05
운영자금
180,000
운영자금
180,000
-

회사채
제 135-1회
2021.01.21
차환자금
200,000
차환자금
200,000
-

회사채
제 135-2회
2021.01.21
차환자금
70,000
차환자금
70,000
-

- 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제 134-1회
2020.03.20
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
제 134-2회
2020.03.20
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
제 134-3회
2020.03.20
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
SMBC
2020.04.06
운영자금
183,750
운영자금
183,750
-

회사채
DBS
2020.04.06
운영자금
183,750
운영자금
183,750
-

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황

(연결재무제표 기준)

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 65 기 반기
매출채권
197,755
2,096
1.1%

미수금
179,954
2,920
1.6%

합 계
377,709
5,016
1.3%

제 64 기
매출채권
217,713
848
0.4%

미수금
143,455
2,922
2.0%

합 계
361,168
3,770
2.4%

제 63 기
매출채권
242,431
213
0.1%

미수금
194,002
153
0.0%

합 계
436,433
366
0.1%

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 65 기 반기
제 64 기
제 63 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

3,770

366
242

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
(3)
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
(3)
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
1,246
3,395
124

4. 사업결합으로 인한 증가

-

12
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계

5,016

3,770
366

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 설정방침

매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 회수가능성이 없거나 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 계상하고 있음.

② 설정방법

- 매출채권등에 대하여 개별적 분석방법을 통하여 회수가능성이 의문시되는 경우
 : 대손충당금으로 계상하고
- 매출채권등에 대하여 개별적 분석방법을 통하여 회수가능성을 판단하기 불가능한 경우
 : 과거 3년간의 매출채권 및 미수금의 합계액 대비 과거 3년간 대손금의 비율을 적용하거나 매출채권 및 미수금의 1%를 대손충당금으로 계상하며
- 매출채권등에 대하여 개별적 분석방법을 통하여 회수가능성이 의문시되지 않는 경우
 : 과거 대손경험률이 극히 미미하여 대손충당금을 설정하지 아니함.

③ 대손처리 기준
- 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생 시
- 회사의 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의등으로 인하여
 매출채권의 원금등이 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와
 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리함.

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
340,373
25,166
12,150
20
377,709

구성비율
90.1%
6.7%
3.2%
0.0%
100.0%

(2) 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
계정과목
제 65 기 반기
제 64기
제 63기

백화점사업

(주)신세계
 ㈜신세계동대구복합환승센터
대전신세계 외

상 품
55,842
64,188
63,434

원재료
-
-
-

저장품
3,131
3,556
2,913

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
58,973
67,744
66,347

패션 및 라이프스타일,
화장품 제조 및 도소매

(주)신세계인터내셔날

㈜신세계톰보이 외

상 품
215,069
194,747
176,892

원재료
7,419
8,422
6,602

저장품
3,251
2,663
2,170

미착품
14,575
13,369
19,293

제 품
18,590
33,643
56,509

재공품
1,980
895
1,968

소 계
260,884
253,739
263,434

부동산 및 
자동차여객터미널업
(주)신세계센트럴시티(부동산)
 서울고속버스터미널(주)
상 품
834
889
913

원재료
67
46
53

저장품
91
29
-

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
96

소 계
992
964
1,062

관광호텔업
(주)신세계센트럴시티(호텔)
센트럴관광개발(주)
상 품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착품
-
-
-

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
-
-
-

면세점사업
(주)신세계디에프
(주)신세계디에프글로벌 외
상 품
429,915
489,538
700,534

원재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착품
6,166
12,913
19,543

제 품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
436,080
502,451
720,077

가구소매업

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

상 품
27,129
22,368
14,750

원재료
-
-
7

저장품
-
-
-

미착품
19,058
8,891
7,240

제 품
7,720
6,754
4,392

재공품
-
-
-

소 계
53,907
38,013
26,389

합 계
상 품
728,789
771,729
956,523

원재료
7,486
8,468
6,662

저장품
6,473
6,249
5,083

미착품
39,799
35,173
46,076

제 품
26,310
40,397
60,901

재공품
1,980
895
2,064

소 계
810,837
862,911
1,077,309

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
6.23%
6.76%
8.28%

[재고자산÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)

2.9회
전

2.4회
전

3.1회
전

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

※
2019년 3월 1일 ㈜신세계센트럴시티가 센트럴관광개발
㈜를
흡수합병하여 

센트럴관광개발
㈜

는 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

※ 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

나. 장기체화재고 등의 내역

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
816,136
(87,346)
728,790
848,070
(76,341)
771,729

제품
38,160
(11,850)
26,310
55,948
(15,551)
40,397

재공품
1,980
-
1,980
895
-
895

원재료
7,486
-
7,486
8,468
-
8,468

저장품
6,472
-
6,472
6,249
-
6,249

미착품
39,799
-
39,799
35,173
-
35,173

합 계
910,033
(99,196)
810,837
954,803
(91,892)
862,911

다. 재고자산의 실사내용

[ 지배회사의 내용 ]

1) 실
사일자

- 연간 1회(11~12월) 매장영업시간 종료 후 재고 실사

- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고내역 확인 절차 수행

※ 최근 재고실사는 2020년 12월 29일에 진행하였습
니다. 

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 재고자산 실사시 회사 내부통제시스템에 따라 재고실사를 실시
 ※ 하반기 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사 실시

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■

패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매
:

-
(
주
)
신세계
인터내셔날

1) 실사일자

- 연간 2회(4 ~5월, 10 ~12월) 시즌정산(Season-out된 매장재고 전량 물류센타 이관후 전수 조사 방식) 재고 실사

- 연도말 기준 재고자산 실사

- 신세계인터내셔날의 재무상표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 
 입출고 내역 확인 절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 시즌정산(10~12월) 및 기말 재고실사시 외부 감사인 입회

-(주)신세계톰보이

1) 실사일자
 -
연간 2회(5~6월, 10~12월) 시즌정산(season-out된 매장재고 전량 물류센타 이

관후 전수 조사 방식) 재고 실사
 - 연도말 기준 재고자산 실사
 - 당사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대
 하여 입출고 내역 확인 절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 시즌정산(10~12월) 및 기말 재고실사시 외부 감사인 입회

■ 백화점사업 : 
- (주)신세계동대구복합환승센터

1) 실사일자
 - 연간 1회(12월) 매장영업시간 종료 후 재고 실사

- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 
 입출고내역 확인절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 재고자산 실사시 회사 내부통제시스템에 따라 재고실사를 실시
 ※ 하반기 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사 실시

- (주)대전신세계

1) 실사일자

-
2021년 반기
기준
영업 미개시로 재고 실사 진행하지 않음
2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

-
2021년 반기
기준
영업 미개시로 재고 실사 진행하지 않음

■ 면세점사업 :

- (주)신세계디에프

1) 실사일자

- 월 1회 브랜드 선정, 매장 및 창고 전수 재고실사(브랜드별 연간 1회이상 시행)

- 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산과의 차이에 대하여
 입출고내역 확인절차 수행
 

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 매년 하반기(12월) 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사

- (주)신세계디에프글로벌

1) 실사일자

- 월 1회 브랜드 선정, 매장 및 창고 전수 재고실사(브랜드별 연간 1회이상 시행)

- 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산과의 차이에 대하여
 입출고내역 확인절차 수행
 

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 매년 하반기(12월) 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사

■ 가구소매업 :

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

1) 실사일자 
 - 물
류센터 : 연 1회. 모든 입고, 출고 업무 중단 후 진행
 - 직영점 : 연 1회. 휴무일 지정 후 진행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 물류센터 :
감사인 및 본사 TF 팀
입회 하에 재고조사

 - 직영점 : 감사인 및 본사 TF 팀
입회 하에 재고조사

■ 전자상거래업 : (주)신세계몰

- 2019년 3월 1일 ㈜이마트몰이
㈜신세계몰을
흡수합병하여 

㈜
신세계몰은 2019년 3월 25일 계열제외되었습니다.

라.
범주별 금융상품 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.

(수준 1)

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 변수)

1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융상품
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산(주1)
-
467,125
-
-
467,125
467,125

매출채권및기타채권(주1)
-
374,481
-
-
374,481
374,481

당기손익-공정가치측정금융상품

투자전환사채(주1)
2,419
-
-
-
2,419
2,419

동반성장펀드(주1)
20,600
-
-
-
20,600
20,600

전환상환우선주 등
21,596
-
-
-
21,596
21,596

비상장주식(주1)
4,247
-
-
-
4,247
4,247

기타채무증권
82,755
-
-
-
82,755
82,755

투자조합출자금(주1)
1,000
-
-
-
1,000
1,000

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

상장주식
-
-
459,269
-
459,269
459,269

비상장주식(주1)
-
-
717
-
717
717

파생상품자산
1,061
-
-
120
1,181
1,181

기타금융자산(주1)
-
227,406
-
-
227,406
227,406

금융리스채권(주1)
-
738
-
-
738
738

합 계
133,678
1,069,750
459,986
120
1,663,534
1,663,534

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산(주1)
-
388,719
-
-
388,719
388,719

매출채권및기타채권(주1)
-
363,284
-
-
363,284
363,284

당기손익-공정가치측정금융자산

투자전환사채(주1)

2,419
-
-
-
2,419
2,419

동반성장펀드(주1)

21,100
-
-
-
21,100
21,100

전환상환우선주
7,291
-
-
-

7,291

7,291

비상장주식(주1)
2,902
-
-
-
2,902
2,902

투자조합출자금(주1)
1,000
-
-
-
1,000
1,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상장주식
-
-
347,830
-

347,830

347,830

비상장주식(주1)
-
-
717
-
717
717

파생상품자산
-
-
-
736
736
736

기타금융자산(주1)
-
181,945
-
-
181,945
181,945

금융리스채권(주1)
-
883
-
-
883
883

합 계
34,712
934,831
348,547
736
1,318,826

1,318,826

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기
및
전반기
중 수준
1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
961,554
961,554
961,554

차입금(주1)
-
3,338,834
3,338,834
3,338,834

리스부채
(주1)

-
1,459,349
1,459,349
1,459,349

파생상품부채
45,542
-
45,542
45,542

기타금융부채
(주1)

-
243,893
243,893
243,893

합 계
45,542
6,003,630
6,049,172
6,049,172

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정금융부채
위험회피지정
파생상품
합 계

매입채무및기타채무(주1)
-
858,552
-
858,552
858,552

차입금(주1)
-
3,175,989
-
3,175,989
3,175,989

리스부채
(주1)

-
1,754,156
-
1,754,156
1,754,156

파생상품부채
57,168
-
498
57,666
57,666

기타금융부채
(주1)

-
244,823
-
244,823
244,823

합 계
57,168
6,033,520
498
6,091,186
6,091,186

(주1)
금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

3
) 일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만 
관측가능하지 않은 
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 
투입변수와 공정가치
측정치 간의 연관성

당반기말
전기말

통화선도자산(부채)
(주석 20)
(16)

(148)

수준2

할인된 현금흐름

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상통화선도의잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.통화선도의잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

이자율스왑부채
(주석 20)
-
22
수준2

할인된 현금흐름

이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

통화스왑자산(부채)(주석 20)
1,181
(32,685)
736
(48,337)
수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

풋옵션부채
(주석 20)
12,841
9,158
수준3

할인된 현금흐름

CRR 이항모형 평가 결과 및 매수청구권 행사 가능 확률에 기초하여
미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

변동성(43.74%)
다른 변수가 동일한 경우, 
변동성이 증가(하락)할수록 공정가치는 증가(감소)합니다.

전환상환우선주
(주석 7)

7,291

7,291
수준2

할인된 현금흐름

전환상환우선주의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 전환상환우선주와 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(Swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

상장주식(주석 8)
459,269
347,831
수준1
활성시장에서 공시되는 가격
해당사항 없음
해당사항 없음

4)

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제65기 반기(당기)
안진회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
사용권자산 및 투자자산 손상평가 외

제64기(전 기)
안진회계법인
적정함
해당사항 없음
현금창출단위의 손상평가
파생상품 관련 감사 외

제63기(전전기)
안진회계법인
적정함
해당사항 없음
종속기업 처분,
파생상품 관련 감사 외

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제65기 반기(당기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
850백만원
8,700
210백만원
2,200

제64기(전 기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
790백만원
8,400
790백만원
8,385

제63기(전전기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
720백만원
8,400
720백만원
9,904

-
제65기 감사기간

구분
일정

1분기 별도/연결재무제표 검토
2021.04.20~2021.05.07

반기 별도/연결재무제표 검토
2021.07.20~2021.08.06

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제65기 반기(당기)

2021.04.13
2021.05.26
2021.06.21
2021.07.13

사채관리계약 이행상황보고서 확인
의정부점 매출액 확인 등
ESG 경영체제 구축 등
연결법인세 세무조정 컨설팅

2021.04.07~2021.04.13
2021.05.26~2021.05.31
2021.06.21~2021.08.20
2021.07.13~2022.04.30

300만원
150만원
45,000만원
3,000만원
-

제64기(전 기)

2020.04.15
2020.04.22
2020.04.22
2020.08.27
2020.09.03
2020.09.03

연결법인세 세무조정 컨설팅
사채관리계약 이행상황보고서 확인
의정부점 매출액 확인 등

연결법인세 세무조정 컨설팅 등

사채관리계약 이행상황보고서 확인

의정부점 매출액 확인 등

2020.04.15~2020.04.30
2020.04.22~2020.04.28
2020.04.22~2020.04.28
2020.08.27~2021.04.30
2020.09.03~2020.09.09

2020.09.03~2020.09.09

2,000만원
400만원
150만원
4,500만원
400만원
150만원
-

제63기(전전기)
2019.04.11
2019.04.17
2019.04.18
2019.06.17
2019.08.28
2019.08.29
연결법인세 세무조정 컨설팅
의정부점 매출액 확인 등
사채관리계약 이행상황보고서 확인
센텀시티점 아이스링크 구분손익자료 검토
의정부점 매출액 확인 등
사채관리계약 이행상황보고서 확인
2019.04.15~2019.04.30
2019.04.18~2019.04.19
2019.04.18~2019.04.19
2019.06.17~2019.07.24
2019.08.28~2019.09.06
2019.08.29~2019.09.06
2,000만원
100만원
450만원
1,000만원
150만원
400만원
-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.23
감사위원회 : 3인
감사인 : 업무수행이사 1인
대면회의
핵심감사사항 감사절차 및 결과
내부회계관리제도 감사결과
감사과정에서 발견된 보고사항

2
2021.07.13
감사위원회 : 3인
감사인 : 업무수행이사 1인
대면회의
당기 감사시 중점감사 항목
내부회계관리제도 감사관련

5.
조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보

해당사항 없음

6. 회계감사인의 변경

해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

제64기, 제63기, 제62기 회계감사인은 회사의 내부회계관리제도는
현재 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 4인으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 총 4개의 소위원회(감사위원회, 사외이사후보 추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회)가 설치되어 운영중입니다.

각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅷ. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
3
-
-

※ 2021년 3월 24일 정기주주총회를 통해 강경원 사외이사가 선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 정기주주총회를 통해 원정희,위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

나. 이사회 의장에 관한 사항

보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회 의장은 '정관 제 33조'에 의거, 
대표이사가 선출되어 겸직 중에 있습니다.

다. 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명

(출석률)

차정호
(100%)
권혁구
(90%)
김정식
(0%)

안영호
(100%)

원정희
(100%)
위철환
(100%)

최진석

(100%)

찬 반 여 부

1회
2021.01.20
임원 하반기 성과급 지급 승인의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

2회
2021.02.08
제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

제64기 영업보고서 승인의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

준법지원인 선임의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

대표이사 선임 기준 제정의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

3회
2021.02.23
제64기 정기주주총회 소집의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

계열회사와의 임대차계약 승인의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

보안시스템 도입 계약의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

4회
2021.03.16
(주)신세계와 네이버(주) 사업제휴(지분교환)의 건
가결

찬성

찬성
-
찬성

찬성

찬성

찬성

※ 2021년 3월 24일 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 김정식 사내이사가 사임하였습니다.
※ 2021년 3월 24일 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 안영호 사외이사가 퇴임하였습니다.

※ 2021년 3월 24일 원정희,위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명

(출석률)

차정호
(100%)
권혁구
(90%)
서원식
(100%)
원정희
(100%)
위철환
(100%)

최진석

(100%)

강
경원
(100%)

찬 반 여 부

5회
2021.03.24
제 64기 정기주주총회 결과에 따른 승인의 건
가결

찬성

-
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

마인드마크 유상증자 참여의 건
가결

찬성

-
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

6회
2021.04.13
대전신세계 공모회사채 지급보증의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

ESG위원회 신설의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

7회
2021.06.29
계열회사와의 상품,용역거래 금액변경 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

8회
2021.07.13
신설법인 출자 참여의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

대전신세계 경영수수료 계약의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

9회
2021.07.20

임원 상반기 성과급 지급 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

10회
2021.09.14
스마트신세계포커스펀드 참여의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

계열회사와의 상품,용역거래 금액변경 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

광주신세계 지분매입의 건
가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

라. 이사회내 위원회

1)위원회별 명칭, 설치목적과 권한

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회

①위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다

②위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. 
④위원 중 1인 이상은 상법 제542조의 11 제2항이 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다.

⑤기타 위원회 구성 및 위원선임에 관한 사항은 법령 및 정관에 따른다.

원정희, 최진석, 
강경원

①위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③위원회는 외부감사인의 선임 및 변경, 해임에 대하여 결의한다.

④위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑤제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④위원회는 제1항 내지 제5항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

-

사외이사후보 
추천위원회

①위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 이사회에서 선임하고 해임한다.

②위원회는 4인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 과반수는 사외이사이어야 한다.

최진석, 차정호,
서원식, 위철환, 
강경원

①위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보의 추천권을 가진다.

②위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의 2제1항, 제542조의6 제1항, 제2항의 권리를 행사할 수 있는 주주가 추천한후보를 포함시켜야 한다

-

내부거래
위원회
①위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 이사회 결의로 선임한다.
②위원회는 3인 이상으로 구성하되 3분의 2인 이상은 사외이사로 구성한다. 
③위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 한다.
강경원, 서원식, 
원정희
① 위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 규정한 특수관계인을 상대방으로 하는 상품 및 용역 거래에 대해 검토, 심의하도록 한다.
②위원회는 심의내용 및 결과를 분기마다 이사회에 보고하여야 한다. 단, 이사회 보고의무는 신세계 내부거래위원회 운영규정 제 13조에서 정하는 간사가 대신할 수 있다.
③위원회는 언제든지 회사에 대하여 내부거래에 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요 내용, 계약방식 및 거래 상대방 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.
④위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의 계약 체결 사유 해당 여부, 비계열 독립기업에 대한 직발주 가능성 등을 검토하여 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반될 우려가 있는 내부거래에 대해서는 회사에 시정을 건의 할 수 있다.
⑤내부거래에 대한 승인 주체는 이사회에 한정하도록 한다. 따라서 위원회의 위원은 신세계와 계열회사간의 내부거래를 심의하되, 이 운영규정에서 정하는 권한만 갖을 뿐, 그 결과에 대해 법률적인 구속력은 갖지 않는다.
-

ESG
위원회

①위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 이사회에서 선임하고 해임한다.

②위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③위원의 과반수는 사외이사어야 한다.
④위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 한다.

위철환, 서원식, 
최진석

① 위원회는 회사의 환경/사회/지배구조(ESG) 관련 주요이슈 및 전략에 대한 계획과 실적을 심의한다.

② 위원회는 심의내용과 결과를 반기마다 이사회에 보고호여야 한다. 단, 이사회 보고의무는 본 규정 13조에서 정하는 간사가 대신할 수 있다.

※ 위원회 구성현황은 2021.06.30 기준입니다.

※ 2021년 3월 24일 제64기 정기주주총회에서 서원식 사내이사, 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 제64기 정기주주총회에서 원정희 사외이사, 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 제64기 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사외이사후보추천위원회 위원으로 강경원 사외이사가 선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사외이사후보추천위원회 위원으로 서원식 사내이사가 선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사외이사후보추천위원회 위원으로 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 내부거래위원회 위원장으로 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 내부거래위원회 위원으로 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 내부거래위원회 위원으로 원정희 사외이사가 재선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사회공헌위원회 위원장으로 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사회공헌위원회 위원으로 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 4월 13일 경영이사회에서 기존 「사회공헌위원회」를 확대하여「ESG위원회」를 신설하였습니다.

2) 위원회 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

최진석
(100%)

차정호

(100%)

김정식

(0%)

안영호

(100%)

위철환

(100%)

찬 반 여 부

사외이사후보
추천위원회
2021.02.19
사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

※ 2021년 3월 24일 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 김정식 사내이사가 사임하였습니다.
※ 2021년 3월 24일 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 안영호 사외이사가 퇴임하였습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

안영호
(100%)
김정식
(0%)
원정희
(100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2021.02.23
보안시스템 도입 계약의 건

가결

찬성

-

찬성

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 내부거래위원회 위원장으로 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 내부거래위원회 위원으로 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

※ 2021년 3월 24일 안영호 사외이사가 퇴임하였습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

강경원
(100%)
서원식
(100%)
원정희
(100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2021.03.24
내부거래위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

위철환
(100%)
김정식
(0%)
최진석
(100%)

찬 반 여 부

사회공헌
위원회
2021.02.08
사회공헌활동 실적 및 계획
보고
참석

-

참석

※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사회공헌위원회 위원장으로 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 경영이사회에서 사회공헌위원회 위원으로 서원식 사내이사가 선임되었습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

위철환
(100%)
서원식
(100%)
최진석
(100%)

찬 반 여 부

사회공헌
위원회
2021.03.24
사회공헌위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성

찬성

찬성

※ 2021년 4월 13일 경영이사회에서 기존 「사회공헌위원회」를 확대하여「ESG위원회」를 신설하였습니다.

※ 위원회 구성현황은 2021.06.30 기준입니다.

보고서 작성 기준일 이후 사항

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부

이사의 성명 (출석률)

위철환
(100%)
서원식
(100%)
최진석
(100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2021.07.13
ESG 주요활동 및 계획보고
보고
참석

참석

참석

※ 감사위원회 활동내용은 '2. 감사제도에 관한 사항'에 기재하였습니다.

마. 이사의 독립성

1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 유통 산업에 대한 이해와 회계, 재무, 법무, 경제, 금융, ESG 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령, 정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 

각 이사의 주요 경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

직 명
성 명
임 기
(연임횟수)
선임배경
추 천 인
활동분야 
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

대표이사
차정호
2020.03 ~
2023.03
(해당없음)
삼성물산(주) LA/뉴욕지사 주재원, 삼성 미국법인 CFO, 쇼핑몰 사업부장, (주)호텔신라 면세유통사업총괄 부사장, (주)신세계인터내셔날 대표이사를 역임하여 경영전반에 풍부한 경험과 경륜으로 이사회를 안정적으로 이끌고 당사가 글로벌 회사로서 위치를 더욱 공고히 하는데에 중요한 역할을 할 것으로 판단
이사회
이사회 의장, 
경영전반 총괄
해당없음
특수관계인

사내이사
권혁구
2017.03 ~
2023.03
(1회)

신세계 MD전략 담당과 전략추진본부장을 거쳐 현재 신세계그룹 전략실장으로 재임중인 유통경영 전문가로 폭넓은 경험과 경영역량을 바탕으로 미래가치를 위한 전략적 판단으로 기업가치 제고에 중대한 역할을 하리라 판단

이사회
경영지원 업무 총괄
해당없음

특수관계인

사내이사
서원식
2021.03 ~
2024.03
(해당없음)

신세계인터내셔날 지원담당, 신세계디에프 경영지원본부장을 역임하고 현재 지원본부장으로 재임중인 재무/지원 전문가로 경영전반에 대한 풍부한 경험과 관리 능력을 바탕으로 회사의 리스크를 예방하고 개선하여 회사의 성장에 기여하리라 판단

이사회
경영지원 업무 총괄
해당없음

특수관계인

사외이사
최진석
2018.12 ~
2022.03
(1회)

서강대학교 철학과 교수와 건명원 원장을 역임한 인문학 전문가로 인문학적 소양을 바탕으로 회사 정책과 이사회 운영에 합리적인 의사결정을 위한 조언과 감독으로 회사의 경영과 기업문화 발전에 많은 도움이 되리라 판단

사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
원정희
2021.03 ~
2023.03
(1회)

국세청 조사국장과 부산국세청장을 역임한 재무전문가로서 관련분야의 다양하고 깊이 있는 경험을 바탕으로 경영 전반에 대한 조언은 물론 재무/회계 전문성을 발휘하여 회사발전에 기여하리라 판단

사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
위철환

2021.03 ~
2023.03
(1회)

대한변호사협회 회장을 역임한 법률 전문가로 경영 전반에 대한 법률적 판단과 더불어 폭넓은 경험을 바탕으로 사회공헌활동 등에 대한 다양한 제안을 통해 준법경영 강화와 기업이미지 제고에 기여하리라 판단

사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
강경원
2021.03 ~
2023.03
(해당없음)

감사원 감사국장과 기획조정실장 및 제1사무차장을 역임한 감사 전문가로서 동반성장과 상생, 그리고 기업이 사회적 책임을 다할 수 있도록 조언하고 감독하여 회사의 기업가치를 제고하는데 기여하리라 판단

사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

※ 위원회 구성현황은 2021.06.30 기준입니다.

※ 2021년 3월 24일 김정식 사내이사가 사임하였습니다.

※ 2021년 3월 24일 안영호 사외이사가 퇴임하였습니다.

※ 2021년 3월 24일 서원식 사내이사, 강경원 사외이사가 선임되었습니다.
※ 2021년 3월 24일 원정희 사외이사, 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

2) 사외이사후보추천위원회
주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 3명(최진석, 강경원, 위철환) 및 사내이사 2명(차정호, 서원식)으로 관련법규에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.(상법 제542조의 8 제4항 규정 충족함)

- 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사 교육을 대신하여, 이사회 업무보고시, 회계제도ㆍ제반 법규 관련 정보 공유 및 질의응답을 실시함.

바. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

총무팀
7
팀장 1명(21년)
과장 4명(평균12년)
대리 2명(평균 2년)
주총, 이사회, 소위원회 등 사무전반

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부

회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.
동 위원회 위원 중 재무전문가(원정희 위원)는 국세청 감사관실, 조사국에 5년 이상 역임하여 
관련 법령의 경력요건을 충족하고 있습니다.

- 감사위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

원 정 희
예
국세청 감사관실 사무관 ('97 ~ '99)
 국세청 감사관실 서기관 ('00)
 서울지방국세청 조사4국 서기관 ('00 ~ '03)
 중부지방국세청 조사1국장 ('09)
 서울지방국세청 조사2국장 ('12)
 국세청 조사국장 ('14)
예
금융기관, 정부,
증권유관기관 등 경력자
경력 상세 업무 
 - 감사관실 : 국세청 및 소속 기관에 대한 회계 및 업무 감사
 - 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조사

최 진 석
예
Harvard University 옌칭 연구소 방문학자 ('96 ~ '98)
 건명원 원장 ('15 ~ '19)
 서강대학교 철학과 교수 ('98 ~ )
-
-
-

강 경 원
예
행정고시 합격(30회)
감사원 심의실 법무지원담당관 ('06)
감사원 평가연구원 기획행정실장 ('07)
감사원 감사연구원 기획행정실장 ('08)
감사원 감사청구조사국장 ('12)
감사원 산업/금융 감사국장 ('13)
감사원 기획조정실장 ('14)
감사원 제1사무차장 ('15 ~ '17)
-
-
-

※ 위원회 구성현황은 2021년 06월 30일 기준입니다.

※ 2021년 3월 24일 안영호 사외이사가 퇴임하였습니다.

※
2021년 3월 24일 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※
2021년 3월 24일 원정희 사외이사가 재선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

3명의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(원정희 사외이사)
상법 제542조의11 제2항,
상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(원정희 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명 (출석률)

원정희
(100%)
안영호
(100%)
최진석
(100%)

찬 반 여 부

1회
2021.02.08
내부회계관리제도 운영실태 평가
보고
참석
참석
참석

2회
2021.02.23
외부감사인 감사결과
보고
참석
참석
참석

내부리스크 통제활동 실적 및 계획
보고
참석
참석
참석

내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성

찬성

찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사 결과
가결
찬성

찬성

찬성

※
2021년 3월 24일 강경원 사외이사가 선임되었습니다.

※
2021년 3월 24일 원정희 사외이사가 재선임되었습니다.

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명 (출석률)

원정희
(100%)
강경원
(100%)
최진석
(100%)

찬 반 여 부

3회
2021.03.24
감사위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4회
2021.04.13
2021년 감사 계획보고
보고

참석

참석
참석

내부회계관리제도 계획보고

보고

참석

참석
참석

5회
2021.07.13
내부리스크 통제활동 실적 및 계획 보고
보고

참석

참석
참석

외부감사인 감사진행 경과 보고
보고

참석

참석
참석

내부회계관리 경과 및 계획 보고
보고

참석

참석
참석

내부회계관리제도 교육

보고

참석

참석
참석

라. 교육실시 계획

보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회 교육실시 계획은 없습니다

마. 교육실시 현황

보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회 교육실시 현황은 없습니다.

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
2021년 07월 13일 실시

※ 보고서 작성 기준일 이후. 2021년 07월 13일 감사위원회 교육을 실시하였습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계관리
3
팀장 1명(24년, 재무담당 겸직)
과장 1명(10년)
대리 1명(5년)
내부회계 독립적 평가 외

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명
출생년월
주요경력
선임일

이현정
1982.05

연세대학교 법학과 졸업 (2006년)

제 52회 사법시험 합격 (2010년)

신세계 법무팀 입사 (2013년)

2021.02.08

자격요건의 주요내용
(하나 이상 중촉 필요)
자격요건의
충족여부
관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람
충 족
상법 제542조의 13제5항
및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서 법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

아. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시
주요 점검 내용
점검 결과

2021년 1월
표시광고 관련 Risk 사전 점검
표시광고 관련 법규 준수여부 확인

2021년 3월
표준계약서 개선 작업
사업 무단 양수도 관련 계약서 정비

2021년 5월

공정거래 자율준수 여부 점검(임직원 준법의식 제고)

전반적 양호

2021년 6월

사내규정 점검 및 개선

ESG경영 등 신규 사내규정 제정

상시
개정 법률 점검
* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)
법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토
* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)

주요거래 리스크 사전검토

주요 입법 및 정책 안내

중대재해처벌법, 생활물류서비스법 등

상표권 확보 및 브랜드 침해단속 등

-

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
7
팀장 1명(15년)
부장 1명(9년)
과장 4명(평균 6년)
대리 1명(5년)

준법통제기준의 정비, 법적위험의 평가 및 관리체제 마련

준법점검 및 보고체계 운영, 준법지원인의 독립적 업무수행 지원

신규계약 등 중요거래에 대한 법률 검토

※ 준
법
지
원인 등 지원조직 구성현황은 2021년 6월 30일 기준입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제 64기 정기 주주총회

나. 소수주주권의 행사여부

현재 진행중인 소수주주권 행사는 없습니다.

다. 경영권의 경쟁

회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
9,845,181
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
8,774
상법 369조 제2항

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
9,836,407
-

우선주
-
-

※의결권 없는 주식(8,774주)은 회사가 취득한 자기주식입니다(상법 제369조 제2항)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 9 조 (신주의 인수) 
 ①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

②전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

가. 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

나. 관계법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배당하는 경우

다. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

라. 정관 제9조의3등 관계법규의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

마. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행 하는 경우

바. 경영상 필요로 국내외 금융기관, 기타 법인 등에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서
 신주를 발행하는 경우

사. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우상법 제416조 제1호,제2호,제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 
 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 
 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤

회
사
는

신주
를
배정
하
는
경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의
 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를
발행하여야 한다.

⑧ 회사는 제2항 마.의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을

기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의
 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후 이사회에서 정한 날

주주명부폐쇄시기
이사회에서 정한 날

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류(8종)를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터, 1577-6600)

주주의 특전

없음

공고방법

인터넷 홈페이지 (http://www.shinsegae.com)

※ 2019년 3월 15일

정기주주총회에서 정관이 변경되어 주권의 종류 및 공고방법이 변경되었으며
 주권의 종류에 대한 개정내용은 2019년 9월 16일 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령'이 
 시행되는 때부터 적용되었습니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간지 중앙일보에 게재할 예정입니다.

바.
주주총회 의사록 요약

- 제 64기 주주총회 ('21.03.24 개최)

의안
안건
가결여부

1호
제 64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결

2호
정관 변경의 건

가결

3호
이사 선임의 건

가결

4호
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

가결

5호
감사위원 선임의 건

가결

6호
이사보수한도 결정의 건

가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정유경
최대주주 본인
보통주
1,827,521
18.56
1,827,521
18.56
-

이명희
최대주주의 모
보통주
984,518
10.00
984,518
10.00
-

차정호
발행회사 임원
보통주
560
0.01
560
0.01
-

계
보통주
2,812,599
28.57
2,812,599
28.57
-

기타
-
-
-
-
-

[최대주주 관련 사항]

최대주주 성명

직위

주요경력(최근 5년간)

기간

경력사항

겸임현황

정 유 경

(주)신세계 총괄사장

2015년 12월 01일 ~

(주)신세계 총괄사장

-

2. 공시대
상기

간 중 최대주주의 변동 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020.02.03

이명희외 2인

2,812,320
28.57
정유경 총괄사장 장내매수 (+50,000주)
-

2020.03.25

이명희외 2인

2,812,599
28.57

차정호 대표이사 신규선임 (+560주) /
장재영 대표이사 사임 (-281주)

-

2020.09.28
정유경외 2인
2,812,599
28.57
이명희 회장 증여 (-809,668주) / 정유경 총괄사장 수증 (+809,668주)
-

3. 주식 소유현황

1) 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정 유 경
1,827,521
18.56
-

국민연금
1,197,090
12.16
-

이 명 희
984,518
10.00
-

우리사주조합
487
0.01
-

※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2021년 6월 30일까지
 확인 가능한(공시된) 주식수를 반영하여 작성하였습니다.
※ 상기 주주 중 국민연금의 보유분은 각 해당 주주의 특별관계사 지분을 포함한 내역입니다
.

2) 소액 주주현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
59,611
59,619
99.99
5,671,551
9,836,407
57.66
-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 주식소유현황을 기초로 작성하였습니다.

※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래
실적

(단위 :원, 주)

종 류
2021년 1월
2021년 2월
2021년 3월
2021년 4월
2021년 5월
2021년 6월

보통주
주 가
최 고
255,000
274,000
295,000
304,500
322,000
320,500

최 저
233,500
235,500
270,000
273,000
302,000
277,000

평 균
245,025
252,111
283,818
281,841
312,763
296,545

거래량
최 고
379,558
659,870
317,893
329,369
236,725
477,758

최 저
88,072
52,616
41,692
55,325
54,411
60,796

월 간
3,368,483
3,355,376
3,155,692
2,473,341
2,484,883
3,274,016

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

차 정 호
남
1957.10
대표이사
사내이사
상근
이사회 의장,
경영전반 총괄
1981 서울대학교 경영학 학사
 2003 삼성물산(주) 뉴욕지사 상무보
 2006 삼성물산(주) 쇼핑몰사업부장
 2007 (주)호텔신라 면세유통사업부장
 2013 (주)호텔신라 면세유통사업총괄 부사장
 2015 (주)호텔신라 상근고문
 2017 (주)신세계인터내셔날 대표이사
 2020 (주)신세계 대표이사
560
-
해당없음
1년
2023.03.24

권 혁 구
남
1961.03
사내이사
사내이사
상근
경영지원업무
총괄
1987 경북대학교 불어불문학과 졸업
 1987 (주)신세계 입사
 2008 (주)신세계 센텀시티 담당
 2009 (주)신세계 센텀시티점 부점장
 2011 (주)신세계 신규사업담당 
 2015 (주)신세계 기획담당
 2016 (주)신세계 전략실장
-
-
해당없음
4년
2023.03.24

서 원 식
남
1966.09
사내이사
사내이사
상근
경영지원업무
총괄
1990 고려대학교 국어국문학과 졸업
 1996 (주)신세계인터내셔날 입사
 2011 (주)신세계인터내셔날 관리팀 수석부장
 2012 (주)신세계인터내셔날 PL사업부장 상무보
 2014 (주)신세계인터내셔날 지원담당 상무 
 2018 (주)신세계디에프 경영지원본부장 부사장보
 2020 (주)신세계 지원본부장
-
-
해당없음
-
2024.03.23

최 진 석
남
1959.01
이사
사외이사
비상근
경영전반에
대한 업무/
감사위원
1986 서강대학교 철학 학사
1988 서강대학교 동양철학 석사
1996 하버드대학교 옌칭연구소 방문학자
1998 서강대학교 철학과 교수
2003 토론토대학교 동아시아학과 방문교수
2005 서강대 동아연구소 소장
2015 건명원 원장 / 인문학 운영위원
-
-
해당없음
3년
2022.03.24

원 정 희
남
1959.01
이사
사외이사
비상근
경영전반에
대한 업무/
감사위원
1983 육군사관학교 졸업 
2008 홍익대학교 세무대학원 석사
2011 서울지방국세청 조사2국장
2014 국세청 조사국장
2014 부산지방국세청장
2019 법무법인 광장 고문
-
-
해당없음
2년
2023.03.23

위 철 환
남
1958.02
이사
사외이사
비상근
경영전반에
대한 업무
1986 성균관대학교 법학과 졸업
1986 제28회 사법고시 합격
1987 동수원종합법무법인 변호사
2010 수원지방법원 조정위원
2014 대법관후보 추천위원회 위원
-
-
해당없음
2년
2023.03.23

강 경 원
남
1960.01
이사
사외이사
비상근
경영전반에
대한 업무/
감사위원
1986 제30회 행정고시 합격 
1987 연세대학교 행정학과 졸업
2006 감사원 심의실 법무지원담당관
2007 감사원 평가연구원 기획행정실장
2008 감사원 감사연구원 기획행정실장
2012 감사원 감사청구 조사국장
2013 감사원 산업/금융 감사국장
2014 감사원 기획조정실장
2015~2017 감사원 제1사무차장
-
-
해당없음
-
2023.03.23

※ 2021년 3월 24일 김정식 사내이사가 사임하
였
습니다.

※
2021년 3월 24일 서원식 사내이사, 강경원 사외이사가 선
임
되었습니다.

※
2021년 3월 24일
원정희, 위철환 사외이사가 재선임되었습니다.

나. 회사의 임원으로 타회사의 임
원 겸직현
황

(기
준일:
2021년 09월 23일
)

겸직자
겸직회사

성명
성별
직위
회사명
직위

정 재 은
남
명예회장
(주)이마트
명예회장

(주)조선호텔앤리조트
사내이사

이 명 희
여
회 장
(주)이마트
회 장

권 혁 구
남
사내이사
(주)이마트
사내이사

서 원 식

남
사내이사
(주)광주신세계
사내이사

(주)에스에스지닷컴

사내이사

고 광 후
남
부사장
(주)인천신세계
대표이사

서울고속버스터미널(주)
기타비상무이사

(주)신세계사이먼
사내이사

임 훈
남
부사장보
(주)신세계동대구복합환승센터
사내이사

김 낙 현
남
상 무
(주)대전신세계
대표이사

권 상 근
남
상 무
(주)대전신세계
사내이사

(주)인천신세계
사내이사

김 덕 주
남
상 무
Shinsegae France S.A.S
대표이사

김 대 호
남
상무보
신세계의정부역사(주)
대표이사

(주)신세계동대구복합환승센터
감사

(주)신세계센트럴시티
감사

(주)신세계디에프

감사

(주)대전신세계
사내이사

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

감사

(주)에스에스지닷컴

감사

(주)마인드마크
감사

원 정 희
남
사외이사
법무법인 광장
고 문

(주)현대중공업
사외이사

다
. 미등기 임원

(기
준일:
2021년 09월 23일
)

성 명
성 별
출생년월
직 위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수 (단위 : 주)
최대주주와의
관계
재직
기간
임기 만료일

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

정재은
남
1939.03
명예회장
미등기
상근
명예회장
Columbia Univ. 졸업
-
-
최대주주의 부
-
-

이명희
여
1943.09
회장

미등기

상근
회장
이화여대 졸업
984,518
-
최대주주의 모
-
-

정유경
여
1972.10
총괄사장
미등기
상근
총괄사장
Univ. of Rhode Island 졸업
1,827,521
-
최대주주 본인
-
-

고광후
남
1962.05
부사장

미등기

상근
기획전략본부장
서울대 졸업
-
-
-
3년
-

허병훈
남
1962.07
부사장
미등기
상근
지원총괄
고려대 졸업
-
-
-
3년
-

임훈
남
1963.08
부사장보

미등기

상근
영업본부장
건국대 졸업
-
-
-
2년
-

김선진
남
1963.10
전무
미등기
상근
센텀시티점장
한양대 졸업
400
-
-
-
-

김영섭
남
1965.06
전무

미등기

상근
상품본부장
한국외국어대 졸업
-
-
-
-
-

권상근
남
1971.04
상무

미등기

상근
신규개발담당
경희대 졸업
-
-
-
2년
-

김덕주
남
1970.06
상무
미등기
상근
럭셔리패션담당
U. of Toronto 졸업
-
-
-
3년
-

박순민
남
1968.10
상무

미등기

상근
경기점장
단국대 졸업
-
-
-
3년
-

박한경
남
1970.09
상무

미등기

상근
운영담당
중앙대
-
-
-
3년
-

우정섭
남
1972.05
상무
미등기
상근
재무담당
서울대 졸업
-
-
-
4년
-

이정욱
남
1973.01
상무

미등기

상근
본점장
한국외국어대 졸업
-
-
-
4년
-

조인영
여
1969.03
상무
미등기
상근
라이프스타일담당
성균관대 졸업
-
-
-
7개월
-

채정원
남
1971.09
상무

미등기

상근
타임스퀘어점장
전북대 졸업
-
-
-
2년
-

최문열
남
1971.11
상무
미등기
상근
패션담당
부산수산대 졸업
-
-
-
2년
-

권영규
남
1964.02
상무보
미등기
상근
문화담당
서울대 졸업
-
-
-
1년
-

김대호
남
1971.10
상무보

미등기

상근
재무담당
광운대 졸업
-
-
-
1년
-

김정환
남
1972.01
상무보
미등기
상근
New Retail담당
경희대 졸업
-
-
-
1년
-

서정모
여
1973.01
상무보

미등기

상근
기획담당
서울대 졸업
-
-
-
1년
-

안성호
남
1969.07
상무보
미등기
상근
디자인담당
Tokyo Tech. 졸업
-
-
-
1년
-

윤석희
남
1974.06
상무보

미등기

상근
MD전략담당
성균관대 졸업
-
-
-
7개월
-

이성환
남
1970.08
상무보
미등기
상근
영업전략담당
동국대 졸업
-
-
-
1년
-

황호경
남
1967.01
상무보

미등기

상근
갤러리담당
서울대 졸업
-
-
-
1년
-

윤홍립
남
1975.01
상무보
미등기
상근
기획담당
서울대 졸업
-
-
-
1개월
-

라. 미
등기 임원의 변동

해당사항 없습니다.

마. 직원 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
855
-
2
-
857
12.4
40,439
47
1,534
485
2,019
-

-
여
1,836
9
1
-
1,837
12.6
44,059
24
-

합 계
2,691
9
3
-
2,694
12.5
84,497
31
-

※ 인원 변동가능성이 큰 AR 인원은 상기 직원 현황에서 제외하였습니다.
※ 캐셔직군 제외시 여성 1인 평균은 29백만원입니다.

※ 1인평균급여액은 연간급여총액을 2021년 06월 30일기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
26
8,624
332
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도
-
10,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
1,647
183
-

※ 보수총액은 2021.06.30 기준이며, 임기만료 사외이사 1명과 등기이사 사임 1명의 소득을 포함함.

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
1,497
374
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
36
36
-

감사위원회 위원
4
114
29
-

감사
-
-
-
-

※ 보수총액은 2021.06.30 기준이며, 임기만료 사외이사 1명(감사위원회 위원)과 등기이사 사임 1명의 소득을 포함함.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함.
※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 159조, 동법 시행령 제 168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액임.

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외), 사외이사(감사위원회 위원 제외), 감사위원회 위원의 보수는주주총회의 승인을 받은 이사보수한도 내, 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 지급하고 있습니다. 등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외)의 보수 중 성과급은 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중점추진사항 이행, 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산 평가하여 지급하고 있습니다. 

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

차정호
대표이사
770
해당없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

차정호
대표이사
근로소득
급여
429
□ 이사회에서 결정된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 연봉을 산정하며, 산정된 연봉은 분할하여 매월 지급함.

상여
341
□ 명절상여
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 월급여의 100%를 지급함.
□ 성과급 
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 경영성과를 고려하여 영업이익의 일부를 재원으로 이사회에서 최종 승인함.
- 경영성과는 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중장기 중점추진사항 이행, 
 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산하여 평가함. 
- 계량지표와 관련하여 기존백화점 사업의 경쟁력 강화로, 어려운 대내외 경영환경 속에서도 
 영업이익 1,086억원을 달성한 점을 고려함.
- 비계량지표와 관련하여 사업구조 개선 및 운영 효율화를 통한 회사 경쟁력 강화, ESG활동 등에 기여한 점을 고려함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정유경
총괄사장
1,646
해당없음

차정호
대표이사
770
해당없음

정재은
명예회장
611
해당없음

이명희
회장
611
해당없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정유경
총괄사장
근로소득
급여
916

□ 이사회에서 결정된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 연봉을 산정하며, 산정된 연봉은 분할하여 매월 지급함.

상여
730

□ 명절상여
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 월급여의 100%를 지급함.
□ 성과급 
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 경영성과를 고려하여 영업이익의 일부를 재원으로 이사회에서 최종 승인함.
- 경영성과는 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중장기 중점추진사항 이행, 
 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산하여 평가함. 
- 계량지표와 관련하여 기존백화점 사업의 경쟁력 강화로, 어려운 대내외 경영환경 속에서도 
 영업이익 1,086억원을 달성한 점을 고려함.
- 비계량지표와 관련하여 사업구조 개선 및 운영 효율화를 통한 회사 경쟁력 강화, ESG활동 등에 기여한 점을 고려함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

차정호
대표이사
근로소득
급여
429
□ 이사회에서 결정된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 연봉을 산정하며, 산정된 연봉은 분할하여 매월 지급함.

상여
341
□ 명절상여
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 월급여의 100%를 지급함.
□ 성과급 
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 경영성과를 고려하여 영업이익의 일부를 재원으로 이사회에서 최종 승인함.
- 경영성과는 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중장기 중점추진사항 이행, 
 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산하여 평가함. 
- 계량지표와 관련하여 기존백화점 사업의 경쟁력 강화로, 어려운 대내외 경영환경 속에서도 
 영업이익 1,086억원을 달성한 점을 고려함.
- 비계량지표와 관련하여 사업구조 개선 및 운영 효율화를 통한 회사 경쟁력 강화, ESG활동 등에 기여한 점을 고려함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

정재은
명예회장
근로소득
급여
332
□ 이사회에서 결정된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 연봉을 산정하며, 산정된 연봉은 분할하여 매월 지급함.

상여
279
□ 명절상여
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 월급여의 100%를 지급함.
□ 성과급 
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 경영성과를 고려하여 영업이익의 일부를 재원으로 이사회에서 최종 승인함.
- 경영성과는 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중장기 중점추진사항 이행, 
 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산하여 평가함. 
- 계량지표와 관련하여 기존백화점 사업의 경쟁력 강화로, 어려운 대내외 경영환경 속에서도 
 영업이익 1,086억원을 달성한 점을 고려함.
- 비계량지표와 관련하여 사업구조 개선 및 운영 효율화를 통한 회사 경쟁력 강화, ESG활동 등에 기여한 점을 고려함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이명희
회장
근로소득
급여
332
□ 이사회에서 결정된 임원보수규정에 따라 직위, 위임업무의 성격 및 수행결과, 회사기여도 등을 고려하여 연봉을 산정하며, 산정된 연봉은 분할하여 매월 지급함.

상여
279
□ 명절상여
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 월급여의 100%를 지급함.
□ 성과급 
- 이사회에서 결의된 임원보수규정에 따라 경영성과를 고려하여 영업이익의 일부를 재원으로 이사회에서 최종 승인함.
- 경영성과는 회사의 재무성과 등으로 구성된 계량지표와 중장기 중점추진사항 이행, 
 핵심과제 평가 등의 비계량지표를 합산하여 평가함. 
- 계량지표와 관련하여 기존백화점 사업의 경쟁력 강화로, 어려운 대내외 경영환경 속에서도 
 영업이익 1,086억원을 달성한 점을 고려함.
- 비계량지표와 관련하여 사업구조 개선 및 운영 효율화를 통한 회사 경쟁력 강화, ESG활동 등에 기여한 점을 고려함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

신세계
7
39
46

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간의 지배 ·종속 및 출자현황

[2021년 06월 30일 기준]

출자회사
＼
피출자회사

㈜
신세계

㈜
이마트

㈜
조선
호텔앤
리조트

㈜
신세계
푸드

㈜
신세계
인터
내셔날

㈜신세계
디에프

㈜
신세계
프라퍼티

캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁2호

신세계
건설
㈜

㈜
신세계
아이앤씨

㈜
광주
신세계

㈜

신세계
센트럴
시티

㈜까사
미아
㈜에스에스지닷컴
PK RetailHoldings Inc.

Good Food Holdings, LLC

NEW BRISTOL FARMS, INC

NEW SEASONS MARKET, LLC

㈜마인드마크

포항프라이머스프로젝트투자금융㈜

계

㈜
신세계

-

㈜
이마트

-

㈜
이마트
에브리데이

99.28%

99.28%

㈜조
선호텔앤
리조트

99.96%

99.96%

㈜
신세계푸드

46.87%

8.60%

55.47%

㈜
스타벅스
커피코리아

50.00%

50.00%

신세계건설
㈜

42.70%

42.70%

㈜
신세계
아이앤씨

35.65%

35.65%

㈜
신세계영랑호리조트

100.00%

100.00%

㈜
신세계엘앤비

100.00%

100.00%

㈜
이마트24

100.00%

100.00%

㈜
신세계
인터내셔날

38.91%

38.91%

신세계
의정부역사
㈜

27.55%

19.90%

25.00%

72.45%

㈜
신세계사이먼

25.00%

25.00%

50.00%

㈜
광주신세계

10.42%

10.42%

㈜
스타필드청라

99.98%

99.98%

㈜
스타필드하남

51.00%

51.00%

에스피청주
전문투자형
사모부동산
투자회사

99.27%

99.27%

에스피대치
전문투자형
사모부동산
투자신탁1호

99.79%

99.79%

㈜
신세계
동대구복합
환승센터

60.99%

60.99%

㈜신
세계
센트럴시티

60.02%

60.02%

서울고속
버스터미널
㈜

67.89%

67.89%

㈜
신세계
프라퍼티

100.00%

100.00%

㈜
신세계톰보이

95.78%

95.78%

상해이매득
무역유한공사

100.00%

100.00%

E-MART AMERICA
, INC.

100.00%

100.00%

E-MART VIETNAM

100.00%

100.00%

㈜
인천신세계

90.00%

90.00%

㈜
신세계디에프

100.00%

100.00%

㈜
신세계
티비쇼핑

47.83%

28.25%

76.08%

세린식품
㈜

100.00%

100.00%

스무디킹
코리아
㈜

100.00%

100.00%

㈜대전신세계

100.00%

100.00%

기이가무역
(상해)유한공사

100.00%

100.00%

한제신세계
자문서비스
(북경)유한공사

100.00%

100.00%

㈜신세계
디에프글로벌

100.00%

100.00%

㈜스타필드고양

51.00%

51.00%

㈜스타필드안성

51.00%

51.00%

㈜제주소주

100.00%

100.00%

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

95.68%

95.68%

가유(상해)
무역유한공사

100.00%

100.00%

Shinsegae
Mamee
Sdn. Bhd.

50.00%

50.00%

Chang Tuh 
Corporation

100.00%

100.00%

Shinsegae
International
Vietnam
Co., Ltd.

100.00%

100.00%

PK Retail
Holdings Inc.

100.00%

100.00%

일렉트로맨
문화산업
전문회사
(유)

100.00%

100.00%

㈜스타필드수원

50.00%

50.00%

에스피성수이든
전문투자형사모
투자신탁제4호

0.46%

0.46%

㈜에스에스지닷컴
26.84%
50.08%

76.92%

Good Food 
Holdings, LLC

100.00%

100.00%

Shinsegae 
France S.A.S
100.00%

100.00%

NEW BRISTOL 
FARMS, INC.

100.00%

100.00%

BRISTOL FARMS, INC.

100.00%

100.00%

METROPOLITAN MARKET, LLC

100.00%

100.00%

㈜스타필드창원

100.00%

100.00%

㈜
신세계동서울피에프브이

85.05%

85.05%

에스피이태원이든전문투자형사모투자신탁제11호

98.59%

98.59%

NEW SEASONS MARKET, LLC

100.00%

100.00%

NEW LEAF 
COMMUNITY 
MARKETS, INC.

100.00%

100.00%

㈜마인드마크

100.00%

100.00%

캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁2호

95.88%

1.37%
2.75%

100.00%

DA VINCI HOLDCO PTE. LTD

100.00%

100.00%

이든에스피전문투자형사모부동산자투자신탁제1호

29.50%

29.50%

실크우드
㈜

58.05%

58.05%

㈜시그나이트
파트너스

30.00%

50.00%

20.00%

100.00%

㈜스튜디오329

55.13%

55.13%

㈜신세계화성

90.00%

10.00%

100.00%

PP Produits Prestiges SA

100.00%

100.00%

㈜
신세계야구단

100.00%

100.00%

㈜더블유컨셉
코리아

100.00%

100.00%

메테우스대체투자전문투자형사모투자신탁제37호

7.94%

7.94%

㈜에메랄드에스피브이

100.00%

100.00%

포항프라이머스프로젝트투자금융㈜

49.00%

49.00%

※
2021년 1월 1일
㈜

신세계조선호텔이
㈜
조선호텔앤리조트로 사명을 변경하였습니다.

※
2021년 1월 4일

㈜조선호텔앤리조트의
유
상증자로 인하여
㈜이마트

의

㈜조
선호텔앤리조트의 
 지분율이 99.95%에서 99.96%로 변경되었습니다.

※ 2021년 1월 15일
캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁2호가 유상증자를 실시하여

 ㈜신세계프라퍼티, ㈜신세계아이앤씨, 신세계건설㈜의 지분이 각각 94.34%, 3.77%, 1.89%에서 
 95.88%, 2.75%, 1.37%로 변경되었습니다.

※ 2021년 2월 26일
㈜
신세계센트럴시티가 서울고속버스터미널㈜의

지분을 추가 취득하여
 지분율이 64.95%에서 67.89%로 변경되었습니다.

※
2021년 3월
5일

㈜
이마트가
SK와이번스

㈜
의 지분 100%를 취득하였습니다.

※

2021년 3월
12일
SK
와이번스

㈜는

㈜신세계야구단
으로 사명을 변경하였습니다.

※ 2021년 03월 16일

㈜신
세
계가

㈜신
세
계
인터내셔날의 지분 매각으로 지분율이 45.76%에서 
 38.91%로 변경되었습니다.

※ 2021년 3
월 17일

㈜신세계화성
이 유상증자
를 실시 하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※
2021년 3월 19일
Global Skin Care Holding Ltd 가
PP Produits Prestiges SA로 
 사명을 변경하였습니다.

※ 2021년 4월 1일

㈜
마인드마크가 유상증자를 실시하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※ 2021년
5월 11일
㈜
에스에스지닷컴이 주식회사 더블유컨셉코리아의 지분 100%를 취득하였습니다.

※ 2021년
5월 11일
㈜
신
세계프라퍼티가

에스피이태원이든전문투자형사모투자신탁제11호
의 지분을
 추가 취득하여 지분율이 98.42%에서 98.59%로 변경되었습니다.

※ 2021년
5월 11일과 2021년 6월 28일

이든에스피전문투자형사모부동산자투자신탁제1호가 
 유상증자를 실시 하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※ 2021년 5
월 18일

㈜스
타필드수원이 유상증자
를 실시 하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※ 2021년 5월 20일 Shinsegae Mamee Sdn. Bhd.가 유상증자를 실시 하였으나 
 지분율은 변경이 없습니다.

※ 2021년 5월 20일

㈜
신세계야구단이 유상증자를 실시하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※ 2021년
5월 28일
㈜
신
세계프라퍼티가
메테우스대체투자전문투자형사모투자신탁제37호의 지분
 7.94%를 신규 취득하였습니다.

※ 2021년
6월 18일

㈜
이마트가 ㈜
에
메랄드에스피브이를 설립하고 지분 100%를 취득하였습니다.

※
2021년
6월 18일

㈜
신세계건설이 포항프라이머스프로젝트투자금융㈜
의 지분 49%를 취득하였습니다.

※ 2021년
6월 29일

㈜
에
메랄드에스피브이가

유상증자를 실시하였으나 지분율은 변경이 없습니다.

※

보고서 작성 기준일 이후 2021년 07월 30일
㈜
까사미아는
㈜
신세계까사로 상호를 변경하였습니다.

※ ㈜이마트 등
회사의 자사주 보유분은 지분율 계산시
감안하지 않았습니다.

다. 계열회사간 업무조정 및 이해관계 조정 기구 또는 조직

- 조직명 및 인원 : 경영관리팀 8명

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기
준일: 2021년 06월 30일)

겸직자
겸직회사

성명
성별
직위
상근여부
회사명
직위

정 재 은
남
명예회장
비상근
(주)이마트
명예회장

(주)조선호텔앤리조트
사내이사

이 명 희
여
회 장
비상근
(주)이마트
회 장

권 혁 구
남
사내이사
상근
(주)이마트
사내이사

서 원 식

남
사내이사
상근
(주)광주신세계
사내이사

(주)에스에스지닷컴

사내이사

고 광 후
남
부사장
상근
(주)인천신세계
대표이사

서울고속버스터미널(주)
기타비상무이사

(주)신세계사이먼
사내이사

임 훈
남
부사장보
상근
(주)신세계동대구복합환승센터
사내이사

김 낙 현
남
상무
상근
(주)대전신세계
대표이사

권 상 근
남
상 무
상근
(주)대전신세계
사내이사

(주)인천신세계
사내이사

김 덕 주
남
상 무
상근
Shinsegae France S.A.S
대표이사

김 대 호
남
상무보
상근
신세계의정부역사(주)
대표이사

(주)신세계동대구복합환승센터
감사

(주)신세계센트럴시티
감사

(주)신세계디에프

감사

(주)대전신세계
사내이사

(주)신세계까사(舊 (
주)까사미아
)

감사

(주)에스에스지닷컴

감사

(주)마인드마크
감사

마. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
2
13
15
3,570,578
-2,658
85,071
3,567,920

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
3
6
348,358
100,000
11,438
459,796

계
5
16
21
3,918,936
97,342
96,509
4,027,716

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

당사는
2021년 9월 23일
현재, (주)대전신세계가 2021년 5월 6일에 발행한 공모사채 원리금 등의 지급채무를 보증하고 있습니다.
당사는 (주)대전신세계로부터 지급보증의 대가로 연 0.35%(vat 별도) 수수료를 공모사채 
이자지급일에 지급받을 예정입니다.

구분
목적
내용
채무보증 총액
채무보증 잔액
보증시작일
보증만료일

대전신세계 무보증공모사채 3-1회
시설자금
지급보증

210,365 백만

209,558 백만
2021.05.06
2023.05.06

대전신세계 무보증공모사채 3-2회
시설자금
지급보증
2024.05.06

대전신세계 무보증공모사채 3-3회
시설자금
지급보증
2026.05.06

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

: 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

:
해당사항 없음

나. 견질 또는
담보용 어음ㆍ수표 현황
[지배회사의 내용]

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
1
-
영등포 위탁경영 관련 견질어음(경방유통)

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

(1)

당사는 2021년 4월 13일자 이사회결의를 통하여 연결실체내 종속기업인 대전신세계가 2021년 5월 6일에 발행한 공모사채 2,000억원에 대하여 지급보증을 제공하였습니다.

(단위: 건/백만원)

당기말
전기말

채무보증 건수
채무보증 잔액
채무보증 건수
채무보증 잔액

1
209,558
-
-

(2) 상세 현황

1. 채무자(회사와의 관계) : (주)대전신세계 (주요종속회사)
2. 채권자 : 공모사채
3. 채무금액 : 200,000 백만원
4. 채무보증금액 :
209,558
백만원
5. 채무보증기간 : 2021-05-06 ~ 2026-05-06

라. 채무인수약정 현황

:
해당사항 없음

마. 우발부채 및 약정사항 (연결기준)

(1) 당반기말 현재 연결실체는 영업과 관련된 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험
으로부터
683억원
(전기말: 734억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체는 차입금 중 신디케이티드론 차입금
2
천억원 이외에 KE
B하나은행 등과

10,960
억원과
USD 10
백
만
(전기말: 13,472억원과 USD 10백만)의
일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

또한 KB국민은행 등과

2,837억원
, USD 82백만과 JPY 1,700백만
(전기말:
2,555억

원과 USD 102백만과 JPY 1,700백만)한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을
체결하고 있습니다. 그리고 KDB산업은행 등과
1,130
억원과
USD 10
백만
(전기말: 1,
170억원과 USD 30백만)의 시설자금대출 한도
등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편 당반기말 현재 연결실체는 KEB하나은
행 등과

USD 243
백만
(전기말: USD 315백
만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KB국민은행
등과
USD 207
백
만 및 JPY 400백만
(전기말: USD 116백만과 JPY 400백만) 상당의
파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3) 연결실체는 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(4) 연결실체는 분할회사인 주식회사 신세계몰의 2018년 12월 27일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편,주식회사 신세계몰은 2019년 중 에스에스지닷컴에 흡수합병되었습니다.

(5) 당반기말 현재 연결실체는 KDB산업은행 등과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 12, 21 참조).

(6) 연결실체는 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당반기말 현재 경방유통에 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7) 연결실체는 유명 브랜드인 ARMANI 등에 대해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할수 있는 라이센스 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다.

(8) 연결실체는 1996년 2월 17일자로 서울특별시 도시철도공사로부터 지하철도의 건설에 따르는 손실보상금을 수령하였으며, 이와 관련하여 서울특별시 도시철도공사는 연결실체의 토지에 대하여 1996년 2월 9일부터 지하철도 존속시까지 지상권을 설정하고 있습니다.

(9) 당반기말 현재 연결실체는 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(10) 연결실체가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방
계약 내용

대구광역시
동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사
동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

(11) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 주로 손해배상청구와
관련된 건이며 소송금액은

1,317백만원
입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금
액 및 시기는 불확실하며 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가

연결실체
의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(12) 당반기말 현재 연결실체는 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다.

(13)
당반기말 현재 연결실체는 유명 브랜드인 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다
.

(14) 당반기말 현재 연결실체는 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 지급
수수료로 인식한 금액은
224,431백만원
(부가세 제외) 및 68,079백만원
(부가
세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은
8,980백만원
(전기말: 8,609백만원)입니다.

(15) 당반기말 현재 연결실체는 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다. 

(16) 당반기말 현재 연결실체는 2011년 중 판매한 토퍼 등 상품 3종에 대해 원자력안전위원회에 자진신고를 하여 생활주변 방사선 안전관리법의 안전기준에 부적합한 상품임을 확인하였고, 이에 따라 2018년 7월 30일자로 리콜명령을 받았습니다. 연결실체는 원자력안전위원회의 리콜명령에 따라 해당 상품을 회수하고 있으며 현재로서는이러한 우발상황이 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(17) 당반기말 현재 당사는 관계기업인 주식회사 에스에스지닷컴의 주주사인 이마트, Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P. 및 브락사아시아투 유한회사와 주식회사 에스에스지닷컴의 운영, 추가출자 및 주식 처분에 관하여 필요한 사항을 정하기 위해 주주간계약서를 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

계약의 주체

대주주(당사, 주식회사 이마트)

인수인(Convergent TradeChannels Kft., Braxa Asia Fund I, L.P., 브락사아시아투 
유한회사)

추가출자

- 대주주는 3,000억원을 한도로 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 인수인들로 하 여금 추가 출자를 청구할 수 있음(추가출자청구권)

- 인수인은 3,000억원을 한도로 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 1회에 한하여 대주주에게 주식회사 에스에스지닷컴으로 하여금 인수인들에게 주식회사 에스에스지닷컴의 보통주식을 발행하도록 추가 출자를 요청할 수 있음
 (추가출자요청권)

매수청구권

2023 사업연도의 주식회사 에스에스지닷컴의 총매출(GMV) 요건 또는 IPO 요건을 충족하지 못할 경우, 인수인은 2024년 5월 1일로부터 2027년 4월 30일까지 사이에 인수인 소유주식 전부를 대주주가 매수할 것을 청구할 수 있음

위약매수

청구권

인수인은 대주주에 의하여 인수인 측 임원선임 의무 위반, 자본구조나 조직구조의일방적인 변경 등 위약사유가 발생할 경우, 대주주에게 인수인 소유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음

동반매도

청구권

인수인은 매수청구권 또는 위약매수청구권을 행사하였음에도 매매대금을 지급받지못할 경우, 대주주 및 인수인이 소유한 주식 전부를 매도할 것을 청구할 수 있음

동반매각

청구권

대주주가 대상회사 발행주식을 양도하고자 하는 경우, 인수인은 대주주에게 인수인소유주식을 함께 매각할 것을 청구할 수 있음

계열회사 유지 및 주식처분제한

대주주는 주주간계약상 대주주로서의 계열회사 및 최대주주 지위 유지 의무가 부여됨에 따라 주식처분 제한이 있음

경업금지
대주주는 인수인의 사전 서면동의가 없는 한, 대한민국 내에서 에스에스지닷컴과 동종ㆍ유사한 온라인몰 사업은 대상회사를 통해서만 영위해야 하고 온라인몰 사업을 영위하는 회사의 지분을 취득하는 등 대상회사와 경업하여서는 아니 되며, 법률이 허용하는 한도에서 그룹사로 하여금 동일한 의무를 부담하도록 하여야 함

(18) 당반기말 현재 연결실체는 특수관계자인 주식회사 이마트와 주식회사 에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.

(19) 당반기말 현재 연결실체는 연결실체가 보유하고 있는 인천공항 1터미널점 및 인천공항 2터미널점의 임차보증금 2,869억원에 대한 유동화자산 양도계약을 유동화전문회사와 체결하고 있습니다.

(20) 당사는 2021년 3월 16일 이사회 결의에 따라 네이버(주)와 전략적 사업제휴 관계를 강화, 유지하기 위하여 종속기업의 지분과 네이버(주)의 지분을 교환하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 각각 체결하였습니다. 당사가 취득한 주식은 일정기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사의 내용 : (주)
신세계]

일자

제재 기관

대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재내역
사유 및 근거법령

2017.03.06
서울중앙지방법원
당사 外
과징금

벌금 100백만원

- 사유 : 구 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반
 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제68조의 4 외

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

회사는 공시대상기간 중 한국거래소로부터 불성실공시법인 지정받은 사실(벌점 또는 제재금 포함)이 없습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 미환수 현황

회사는 공시대상기간 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 단기매매차익 발생 사실을 통보받은 사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

: 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜신세계센트럴시티
1968.03.15
서울시 서초구 신반포로 176
부동산,
여객터미널
2,798,881
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계
동대구복합환승센터
2012.05.02
대구시 동구 동부로 149
부동산도소매
799,352
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계인터내셔날
1980.10.25
서울시 강남구 도산대로 449
패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매
1,059,875
다른 투자자와의 약정으로 과반수의
의결권을 행사할 수 있는 능력이 있는 경우

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계디에프
2015.04.15
서울시 중구 소공로 48
도소매
1,642,722
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜
신세계까사(舊
㈜
까사미아
)

1992.08.01
서울시 강남구 학동로 19길 22
제조,도소매
184,560
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

서울고속버스터미널㈜
1975.11.14
서울시 서초구 신반포로 194
터미널 운영업
130,885
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계디에프글로벌
2018.03.07
부산시 해운대구 센텀중앙로 48, 408호
도소매
97,592
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜대전신세계
2016.04.22
대전시 동구 동서대로 1689
도소매
629,102
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계톰보이
1977.09.20
서울시 강남구 도산대로 420
의류 제조 및 
판매
67,218
의결권의 과반수 소유
해당없음

한제신세계자문서비스
(북경)유한공사
2016.06.07
북경시 조양구 광화루5호원2호5층
601내10호
시장조사
170
의결권의 과반수 소유
해당없음

가유상해무역유한공사
2015.09.22
상해시 민행구 중춘로 7001호 2동 
3루(층) B3099실
무역대행업
11
의결권의 과반수 소유
해당없음

기이가무역(상해)유한공사
2018.03.06
376 on 9 floors, 583, lingling Rd 
Xuhui district, Shanghai, China
의류상품판매
8,766
의결권의 과반수 소유
해당없음

Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.

2018.06.14
Level 21, No 5 Me Linh Square, 
Ben Nghe ward, District 1, 
Ho Chi Minh city, Vietnam
잡화 등 상품판매
2,082
의결권의 과반수 소유
해당없음

Shinsegae France S.A.S
2019.02.22
4 rue Gabriel Laumain 75010 Paris
컨설팅업
779
의결권의 과반수 소유
해당없음

㈜마인드마크
2020.04.23
서울특별시 강남구 선릉로 162길 35
정보통신업
23,958
의결권의 과반수 소유
해당없음

실크우드㈜
2015.02.10
서울특별시 중구 동호로 195-15, 3,4층
방송프로그램 제작업
4,247
의결권의 과반수 소유
해당없음

㈜시그나이트파트너스
2020.07.01
서울특별시 강남구 도산대로 449 12층
기타금융투자업
19,622
의결권의 과반수 소유
해당없음

㈜스튜디오329
2016.07.04
서울특별시 성동구 성수일로 89, 908호
방송프로그램 제작업
3,799
의결권의 과반수 소유
해당없음

스마트신세계시그나이트
투자조합
2020.12.18
서울특별시 강남구 도산대로 449 12층
-
10,002
의결권의 과반수 소유
해당없음

PP Produits Prestiges SA

2006.10.16
Avenue Claude-Nobs 14,
1820 Montreux, Swiss
화장품 도소매

27,073

의결권의 과반수 소유
해당없음

※ 주요종속회사 여부 판단기준은 최근사업연도말 자산총액 750억 원 이상입니다.
※ 2021년 03월 19일, Global Skin Care Holding Ltd. 는 PP Produits Prestiges SA로 사명을 변경하였습니다.
※ 당사는 타법인주식및출자증권취득결정(2021.9.14)을 통해 (주)광주신세계의 상장주식 833,330주를 취득하여 62.50%의 지분을 확보할 것을 공시였습니다. 다만, 상기 표에 (주)광주신세계는 반영되어 있지 않습니다. 

2. 계열회사 현황(상세)

가.
기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

- 기업집단의 명칭 : 신세계

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 신세계에 속한 계열회사로서 2021년 09월 23일 현재 
신세계그룹에는 46개의 국내 계열회사가 있습니다.
이 중 상장사는 회사를 포함하여 7개이며, 비상장사는 39개입니다.

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
(주)신세계
110111-0028848

(주)이마트
110111-4594952

(주)광주신세계
200111-0054795

신세계건설(주)
110111-0759493

(주)신세계아이앤씨
110111-1408867

(주)신세계푸드
110111-0305288

(주)신세계인터내셔날
110111-0282402

비상장
39
(주)조선호텔앤리조트
110111-0003999

(주)스타벅스커피코리아
110111-1461667

신세계의정부역사(주)
110111-2670548

(주)신세계사이먼
110111-3239228

(주)신세계엘앤비
110111-4015338

(주)스타필드하남
135711-0074452

(주)신세계톰보이
110111-0219497

(주)이마트에브리데이
110111-0167498

(주)신세계동대구복합환승센터
170111-0459570

(주)신세계영랑호리조트
141311-0010513

(주)신세계센트럴시티
110111-0087612

(주)스타필드청라
110111-5027671

서울고속버스터미널(주)
110111-0187644

(주)신세계프라퍼티
110111-5284198

(주)이마트24
110111-3419515

(주)인천신세계
110111-5615038

(주)신세계디에프
110111-5698315

(주)신세계티비쇼핑
170111-0510661

세린식품(주)
134811-0113655

스무디킹코리아(주)
110111-5905033

(주)대전신세계
160111-0424864

(주)제주소주
220111-0085340

(주)스타필드고양
285011-0340913

(주)에스피청주전문투자형사모부동산투자회사
110111-6534138

(주)신세계까사(舊
(주)까사미아
)

110111-0873102

(주)신세계디에프글로벌
180111-1143451

(주)스타필드안성
134611-0091475

일렉트로맨문화산업전문회사(유)
110114-0227105

(주)스타필드수원
110111-6866953

(주)에스에스지닷컴
110111-6968436

(주)신세계동서울피에프브이
110111-7257474

(주)스타필드창원
194211-0306804

(주)마인드마크
110111-7467130

실크우드(주)
110111-5639046

(주)시그나이트파트너스
110111-7538460

(주)스튜디오329
110111-6112421

(주)신세계화성
134811-0581216

(주)신세계야구단
120111-0217366

(주)더블유컨셉코리아
110111-3979006

※ 2021년 01월
01일
㈜신
세
계조선호텔
이
㈜조
선호텔앤리조트로 사명을 변경하였습니다.

※ 2021년 04월
01일
㈜신세계야구단이 기업집단에 편입되었습니다.

※ 2021년 06월
01일
㈜더블유컨셉코리아가 기업집단에 편입되었습니다.

※ 2021년 07월 30일 (주)까사미아는 (주)신세계까사로 사명을 변경하였습니다.

※ 2021년 8월 1일
㈜
에메랄드에스피브이, 포항프라이머스프로젝트투자금융㈜가 신규 기업집단에 편입되었습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신세계인터내셔날
상장
1999.01.26
경영
참여
17,389
3,267
45.8
97,946
-489
-14,658
85,071
2,778
38.9
83,288
1,059,875
61,611

신세계의정부역사
비상장
2002.12.10
경영
참여
1,102
220
27.6
-
-
-
-
220
27.6
-
267,196
-631

신세계사이먼
비상장
2005.06.01
경영
참여
19,250
2,756
25.0
21,896
-
-
-
2,756
25.0
21,896
983,351
52,733

광주신세계
상장
1995.04.10
경영
참여
833
167
10.4
23,082
-
-
-
167
10.4
23,082
784,428
43,160

신세계동대구
비상장
2012.05.02
경영
참여
10,000
27,926
61.0
276,442
-
-
-
27,926
61.0
276,442
799,352
2,808

신세계센트럴시티
비상장
2012.10.16
경영
참여
1,053,145
36,012
60.0
1,053,145
-
-
-
36,012
60.0

1,053,145

2,798,881
15,444

인천신세계
비상장
2015.01.14
경영
참여
900
1,494
90.0
74,700
-
-
-
1,494
90.0
74,700
245,432
-17,288

신세계디에프
비상장
2015.04.15
경영
참여
10,000
20,555
100.0
710,885
-
-
-
20,555
100.0
710,885
1,642,722
-210,321

대전신세계
비상장
2016.04.22
경영
참여
4,000
7,000
100.0
350,000
-
-
-
7,000
100.0
350,000
629,102
-5,473

(주)신세계까사(舊
(주)까사미아
)

비상장
2018.03.08
경영
참여
183,968
7,059
95.7
113,828
-
-
-
7,059
95.7
113,828

209,270

-10,537

신세계프랑스
비상장
2019.02.12
경영
참여
-
4
100.0
511
-
-
-
4
100.0
511
779
17

에스에스지닷컴
비상장
2019.03.01
경영
참여
27,211
1,072
26.8
814,143
-
-
-
1,072
26.8
814,143
1,985,167
-33,837

마인드마크
비상장
2020.04.27
경영
참여
26,000
520
100.0
26,000
200
10,000
-
720
100.0
36,000
23,958
-2,855

시그나이트파트너스
비상장
2020.07.01
경영
참여
6,000
1,200
30.0
6,000
-
-
-
1,200
30.0
6,000
19,622
-1,363

스마트신세계시그나이트투자조합
비상장
2020.12.09
경영
참여
2,000
-
20.0
2,000
-
2,000
-
-
20.0
4,000
10,002
-56

삼성생명보험
상장
-
단순
투자
857
4,381
2.2
346,563
-
-
3,067
4,381
2.2
349,630
309,802,624
928,784

삼성카드
상장
-
단순
투자
1,485
39
-
1,267
-
-
70
39
-
1,337
23,353,655
395,859

네이버
상장
2021.03.16
단순
투자
100,000
-
-
-
259
100,000
8,301
259
0.2
108,301
8,823,551
1,196,925

중앙일보사
비상장
-
단순
투자
132
3
0.1
132
-
-
-
3
0.1
132
282,718
7,237

한국경제신문
비상장
-
단순
투자
251
21
0.1
251
-
-
-
21
0.1
251
392,927
23,717

삼성라이온즈
비상장
-
단순
투자
145
29
14.5
145
-
-
-
29
14.5
145
27,950
-1,220

합 계
113,725
-
3,918,936
-30
97,342
96,509
113,695
-
4,027,716
-
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음