대신증권 — 증권신고서(채무증권) (20210924)
제출인: 대신증권

증권신고서(채무증권)
3.4
대신증권(주)

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 09월 24일

회 사 명 :

대신증권 주식회사

대 표 이 사 :

오 익 근

본 점 소 재 지 :

서울시 중구 삼일대로 343

(전 화) 1588 - 4488

(홈페이지) http://www.daishin.com

작 성 책 임 자 :

(직 책) 재무자금부 부장 (성 명)

조 상 규

(전 화) 02) 769 - 3845

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
대신증권(주) 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343
 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_증권신고서

요약정보

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소의 내용을 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성
을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,

최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용

하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나.
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다.
하지

만
금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한

금리나
주가지
수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다
.
국내 금융투자회사의

자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.

향후 금리변동 및 글로벌 경기 환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향

을
줄 수 있습니다.

[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]

라.
2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.
아울러

대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

마.
금융투자업은 법 및 제도의 규제가 상당부분 존재하는 업종입니다. 금융위기 이후 은행과 건설사의 직접신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 증권사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에 금융당국은
2019년 12월 '제 3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 상기 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미칠 것으로 예상되는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후
우발채무 관련 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 관련 위험수준은 낮아지는 반면, 관련 수익기반 및 이익이 축소될 가능성이 있으니, 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

바.
NCR 개선방안
과
레버리지비율 규제에 따
라
, 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을 수 있으며,
자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]

사. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수
있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

아. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2021년 1분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]

가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된

회계기준의
주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문, 기업금융부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다.
당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[보유 자산 구성 관련 위험]

다.

당사의 자산규모는 2021년 반기 별도 기준 14조 6,864억원을 보이고 있으며, 그 중

당기손익-공정가치측정금융자산이 6조 5,427억원으로 44.5%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 9,797억원)의 비중은 약 76.1%를 기록
하고 있습니다.
이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

라.

당사의
건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,

2021년 1분기 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 3조 3,502억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 34.6% 증가
하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다.
한편,
당사의 채무보증 규모는 2017년말 1,224억원에서 2021년 1분기 기준 6,293억원으로 5,069억원 가량 증가하였습니다.
이러한
채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성
이 있습니다
.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

마. 당사의
2021년 1분기말 기준 유동성 비율은 115.42%로, 업계 평균 125.59% 보다 낮은 수준을 보이고 있으나, 유동성비율은 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처
할
수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는
차
입부채는 2021년 반기 기준 전체 자금조달의 약 60.4%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 차입금 및 RP매도가 각각 16.9%, 26.9%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하
고
있어,

전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

바.
당사의 순자본비율은 2021년 반기 386.0%, 2020년 483.1%를 기록하고 있으며,

경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회
하고 있어
금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의 순자본비율은 2021년 1분기 및 2020년말 기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
한편,
당사의 레버리지비율은

2017년

이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.
향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[금융당국의 규제 및 소송 리스크]

사. 금융투자업종은 금융당국의 제재를 받는 업종입니다. 당사 및 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안에 대해
금융당국은 여러 규제 방안을 마련하고 있습니다. 최근 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는
금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어있습니다.

2
021년 반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억
원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며,
2021년 반기말까지 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다.
한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 손실보상과 관련한 726억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 다만,
현재 시점의 사후정산 방식을 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라
금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은 이 점

유의
하시기 바랍니다
.

[
소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서
제출 기
준
일 현재
당사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송 가액은 약 122.9억원
으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실 하나,

최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 당사 2021년 반기말 별도기준 영업이익의 7.1%수준입니다.

한편 2021년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사가 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 대신저축은행 약 1억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나,
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

[지배구조 관련 위험] 

자.

당
사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약
14.81%
수준입니다.
한편,

당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

차. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 115개사, 총 116개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

2021년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 562억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 1,726억원과 비교하여 약 32.6%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다.

자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.

[계열회사 부동산사업 관련 위험]

카. 당사의 주요 자회사인

대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다.
나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택
도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라

사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경
하
였으
며,
2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다.
이에 대신에프앤아이는
2

020 년 8 월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며,
부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료
되었습니다.
분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년 반기 기준 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선
되었습니다.

다
만,

대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며,
이로 인해 당
사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점
유의하시기 바랍니다.
또한 2019년 5월 30일 당사는

부동산 신탁업을 영위하는 대신자신신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다
.

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가.
본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이고, 상장예정일은 2021년 10월 07일 입니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께
귀속됩니다.
투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다. 

[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의
내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바. 당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
21-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 07일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행

기관사업섹션
금융기관영업유닛

(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국신용평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 07일
2021년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
313,640,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일 신한금융투자(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임.

주1) 본 사채는 2021년 09월 29일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.20%p. 를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제21-1회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차:
제21-1회]

(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율 (%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

발행회사가
각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지
급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 07일, 2022년 04월 07일, 2022년 07월 07일, 2022년 10월 07일,
2023년 01월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 07월 07일, 2023년 10월 07일,
2024년 01월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 07월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2021.09.10 / 2021.09.10

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법 및 기한

본 사채의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

발행회사가
각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지
급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2021년 10월 07일

청 약 기 일
2021년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명

(주)하나은행
기관사업섹션 금융기관영업유닛

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 07일 신한금융투자(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이며, 상장예정일은 2021년 10월 07일임.

주1) 본 사채는 2021년 09월 29일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.20%p. 를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제21-1회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 따라 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다. 

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 당사 : 대표이사, 자금담당 부서장 등 
- 공동대표주관회사: 담당 임원, 본부장 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 
산정방법
공동대표주관회사는 대신증권(주) 제21-1회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내(AA-등급) 회사채 발행사례 검토, 유사업종 최근 발행 내역, 기발행 당사 회사채 유통 현황 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

공동대표주관회사인 신한금융투자(주)와 KB증권(주)는 대신증권(주)의 제21-1회의 수요예
측 시 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제21-1회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.20%p. 를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 '다. 공모희망금리 산정'을 참고하여 주시기 바랍니다. 참고로, 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제21-1회]
① 최저 신청수량: 50억원
② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 
③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 1bp

수요예측기간은 2021년 09월 29일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 관련사항

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사"의 수요예측지침 및 "발행회사"와의 협의를 통하여 합리적으로 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.

다. 배정시 가중치 적용
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여금액·참여시간 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향 ·과거 참여이력 및 행태 ·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.

라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 KB증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자에 대해 우대하여 배정하며, 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정」을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 
공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2021년 09월 29일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

다. 공모희망금리 산정

■ 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증사채 및 당사의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의

3년 만기 평균

평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 

1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[대신증권(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

3년 만기
2.360
2.326
2.412
2.382
2.370

자료: 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2021년 09월 23일)

(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

3년 만기
2.015
2.006
2.022
2.012
2.013

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 3년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2021년 09월 23일)

(단위: %)

구 분
국고금리
등급민평 수익률 스프레드
개별민평 수익률 스프레드

3년 만기
1.565
0.448
0.805

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA-등급민평 - 국고채권

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2021.06.24~2021.09.23) 대신증권(주) 개별민평금리, AA-등급민평금리, 국고금리 및 스프레드 추이

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2021.06.24~2021.09.23)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기
국고채 민평금리
3년 만기
AA- 등급 등급민평금리
대신증권(주)
개별민평금리(3년)
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2021-06-24
1.385
1.737
2.097
0.352
0.712

2021-06-25
1.444
1.798
2.158
0.354
0.714

2021-06-28
1.477
1.831
2.189
0.354
0.712

2021-06-29
1.460
1.817
2.174
0.357
0.714

2021-06-30
1.452
1.811
2.169
0.359
0.717

2021-07-01
1.475
1.834
2.192
0.359
0.717

2021-07-02
1.485
1.844
2.202
0.359
0.717

2021-07-05
1.457
1.821
2.178
0.364
0.721

2021-07-06
1.460
1.824
2.182
0.364
0.722

2021-07-07
1.412
1.780
2.137
0.368
0.725

2021-07-08
1.355
1.727
2.085
0.372
0.730

2021-07-09
1.370
1.743
2.101
0.373
0.731

2021-07-12
1.387
1.762
2.119
0.375
0.732

2021-07-13
1.422
1.796
2.153
0.374
0.731

2021-07-14
1.387
1.764
2.121
0.377
0.734

2021-07-15
1.485
1.863
2.220
0.378
0.735

2021-07-16
1.467
1.850
2.208
0.383
0.741

2021-07-19
1.455
1.842
2.199
0.387
0.744

2021-07-20
1.420
1.814
2.172
0.394
0.752

2021-07-21
1.380
1.783
2.141
0.403
0.761

2021-07-22
1.391
1.798
2.155
0.407
0.764

2021-07-23
1.387
1.797
2.155
0.410
0.768

2021-07-26
1.362
1.775
2.133
0.413
0.771

2021-07-27
1.380
1.795
2.152
0.415
0.772

2021-07-28
1.417
1.832
2.184
0.415
0.767

2021-07-29
1.435
1.851
2.202
0.416
0.767

2021-07-30
1.415
1.831
2.182
0.416
0.767

2021-08-02
1.439
1.855
2.211
0.416
0.772

2021-08-03
1.445
1.861
2.217
0.416
0.772

2021-08-04
1.415
1.831
2.187
0.416
0.772

2021-08-05
1.410
1.828
2.184
0.418
0.774

2021-08-06
1.435
1.857
2.213
0.422
0.778

2021-08-09
1.430
1.852
2.208
0.422
0.778

2021-08-10
1.427
1.849
2.205
0.422
0.778

2021-08-11
1.415
1.838
2.194
0.423
0.779

2021-08-12
1.410
1.833
2.189
0.423
0.779

2021-08-13
1.402
1.827
2.183
0.425
0.781

2021-08-17
1.397
1.823
2.180
0.426
0.783

2021-08-18
1.390
1.818
2.174
0.428
0.784

2021-08-19
1.360
1.790
2.146
0.430
0.786

2021-08-20
1.360
1.790
2.146
0.430
0.786

2021-08-23
1.397
1.827
2.183
0.430
0.786

2021-08-24
1.437
1.867
2.223
0.430
0.786

2021-08-25
1.425
1.854
2.211
0.429
0.786

2021-08-26
1.395
1.825
2.181
0.430
0.786

2021-08-27
1.406
1.834
2.190
0.428
0.784

2021-08-30
1.397
1.825
2.181
0.428
0.784

2021-08-31
1.395
1.823
2.179
0.428
0.784

2021-09-01
1.410
1.839
2.196
0.429
0.786

2021-09-02
1.422
1.846
2.202
0.424
0.780

2021-09-03
1.437
1.861
2.217
0.424
0.780

2021-09-06
1.457
1.881
2.238
0.424
0.781

2021-09-07
1.466
1.891
2.247
0.425
0.781

2021-09-08
1.480
1.910
2.266
0.430
0.786

2021-09-09
1.502
1.934
2.290
0.432
0.788

2021-09-10
1.497
1.934
2.290
0.437
0.793

2021-09-13
1.530
1.969
2.325
0.439
0.795

2021-09-14
1.540
1.979
2.335
0.439
0.795

2021-09-15
1.492
1.938
2.294
0.446
0.802

2021-09-16
1.507
1.954
2.311
0.447
0.804

2021-09-17
1.527
1.975
2.331
0.448
0.804

2021-09-23

1.565
2.013
2.370
0.448
0.805

자료: 본드웹
주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 추이(3년 만기)]

(2021.06.24~2021.09.23)

금리추이

자료: 본드웹
주) 등급민평 : AA- 등급민평 수익률
 개별민평 : 대신증권(주) 회사채 개별민평 수익률
 등급민평Spr. : 등급민평 수익률 - 국고채 수익률
 개별민평Spr. : 개별민평 수익률 - 국고채 수익률

최
근 3개월간 3년만기 국고, AA- 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 3년 개별민평 및 AA- 3년 등급민평금리는 각각 2.085% ~ 2.370%, 1.727% ~ 2.013%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 3년만기 당사 개별민평 스프레드와 3년 등급민평 스프레드는 각각 0.712%p. ~ 0.805%p., 0.352%p. ~ 0.448%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.

② 최근 3개월 간(2021.06.24~2021.09.23) 3년 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, %)

만기
종목명
발행일
수요예측일
최초공모금액
발행금액
공모희망금리
발행금리
수요예측 경쟁률
 (공모금액 기준)

3년
지에스이피에스18-1
2021-09-15
2024-09-15
400
500
개별민평 -0.30%p. ~ +0.30%p.
1.925
7.00:1

롯데렌탈55-1
2021-09-09
2024-09-09
800
1,100

개별민평 -0.30%p. ~ +0.30%p.

1.973

7.43
:1

한국투자금융지주32-1
2021-09-09
2024-09-09
1,100
1,600

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.924

4.27
:1

포스코케미칼17-1
2021-09-08
2024-09-09
800
1,400

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.797

5.50
:1

신세계센트럴시티7
2021-07-21
2024-07-21
1,200
1,200

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.784

3.17
:1

SK가스39-1
2021-07-20
2024-07-20
700
800

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.769

4.43
:1

케이티스카이라이프18-1
2021-07-02
2024-07-02
700
1,000
등급민평 -0.20%p. ~ +0.20%p.
1.844

3.43
:1

롯데하이마트8
2021-06-29
2024-06-28
1,000
1,400
등급민평 -0.20%p. ~ +0.50%p.
1.971

4.50
:1

현대건설305-1
2021-06-29
2024-06-29
600
800

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.834

3.33
:1

CJ E&M21-1
2021-06-28
2024-06-28
1,000
2,000

개별민평 -0.20%p. ~ +0.20%p
.

1.824

4.70
:1

삼척블루파워5
2021-06-25
2024-06-25
1,000
1,000
개별민평 -0.20%p. ~ +1.00%p.
3.391

0.00
:1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월 동안 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(3년) 회사채 종목 수는 총 11건입니다. 상기 11건 중 9건은 공모희망금리의 기준금리를

개별민평으로 하였으며, 2건은
공모희망금리의 기준금리를

등급민평
으로 하였습니다. 최근 3개월동안 발행된 AA-등급 3년 회사채 수요예측 결과, 1건을 제외한 회사채가 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며, 발행금리는 모두 상단 이내에 결정되었습니다.

③ 최근 3개월간(
2021.06.24~2021.09.23)
대신증권(주) 유통물 거래 현
황

최근 3개월간 대신증권(주) 회사채 유통물 거래 현황을 보면 종목별 개별민평금리 대비 -4.3bp~+11.3bp 수준에서 거래가 이루어져 왔습니다.

[최근 3개월간 대신증권(주) 회사채 유통금리]

(단위: 억원, %,bp)

종목명
거래일자
거래량
종목별
민평금리
수익률(%)
스프레드(bp)
잔존일
(년.월.일)
만기일

최고
최저
평균
평균-민평금리

대신증권20-2
2021-09-02
90
1.931
2.080
2.021
2.044
11.3
01.10.22
2023-07-24

대신증권20-2
2021-08-24
200
1.922
1.950
1.950
1.950
2.8
01.11.00
2023-07-24

대신증권17-2
2021-07-29
200
1.544
1.501
1.501
1.501
-4.3
00.11.29
2022-07-27

대신증권19-3
2021-07-29
200
2.351
2.361
2.361
2.361
1.0
05.00.11
2026-08-09

자료: 본드웹
주) 거래량 50억원 이상 기준

④ 채권시장 동향

국내 채권시장은 2018년 시작된 하락세가 2019년 중순까지 이어졌고, 8월 19일에는 국고채권 3년물 금리가 1.093%를 기록하며 최저점을 갱신하였습니다. 이후, 금리인하에 대한 기대가 시장금리에 과도하게 반영되었다는 분석, 투자기관의 차익실현(채권매도) 등에 따라 채권에 집중된 자금이 주식시장으로 이동하면서 시장금리가 소폭 상승했으나, 미-중 무역분쟁및 한-일 무역마찰 등 지속으로 수출, 투자, 소비의 하방리스크가 존재하므로 당분간 시장금리가 가파른 상승세를 보일 가능성은 높지 않은 것으로 전망됩니다.

한국은행 금융통화위원회에서는 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

한편, 2019년 7월 기준으로 국내 경기순환시계의 10대 지표 가운데 서비스업생산지수, 소매판매액지수, 건설기성액, 취업자 수, 기업경기실사지수, 소비자기대지수 등 6개 지표가 '하강'에 위치하는 등 부진이 지속되면서 경기 하강 국면이 더 길어질 수 있다는우려가 커지고 있습니다. 글로벌 경기지표도 부진이 지속되어 세계경제 성장 전망도 추가 하향세가 예상됨에 따라 국내 통화정책에서도 추가 금리인하 논의가 불가피할 것으로 판단됩니다.

2019년 10월에는 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다. 

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한, 2020년 5월 금통위를 통해 기준금리를 추가로 0.25% 인하하며 한국은행 기준금리는 0.50%를 기록하였습니다.

한편, 2020년 하반기 이후 글로벌 경기 회복세 및 COVID-19 백신 보급 확대에 따른 경기 회복 기대감으로 시장금리는 다시금 상승세를 보였으며, 2021년 08월 26일 한국은행 금융통화위원회에서는 기준금리를 0.25%p. 인상하며 15개월 만에 기준금리가 0.75%로 전격 인상되었습니다. 인상 결정 후 한국은행 금융통화위원회는 앞으로 통화정책의 완화 정도를 점진적으로 조정해 나갈 것이며 이 과정에서 완화 정도의 추가 조정 시기는 코로나19의 전개 상황 및 성장, 물가 흐름의 변화, 금융불균형 누적 위험, 주요국 통화정책 변화 등을 면밀히 점검하면서 판단해 나갈 것이라고 밝혔습니다. FOMC는 2021년 9월 기준금리는 0.00~0.25%로 동결하였으나, 11월 테이퍼링 발표를 예고하며 통화정책 정상화 의지를 보임에 따라 시장금리는 상승세를 지속하는 모습을 보이고 있습니다.

한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 영국발 알파 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 COVID-19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

공동대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례가 개별민평금리를 하회하는 수준에서 발행금리가 결정된 점, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

⑤ 결론

대신증권(주)의 제21-1회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ③ 최근 3개월간 대신증권(주) 유통물 거래현황, ④ 채권시장 동
향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다
. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제21-1회
청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.20%p. 를 가산한 이자율

공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2021년 09월 30일에 공시할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "
공동
대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융
투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "
공동
대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3.
수요예측기간은

2021년 09월 29일 09시부터
16시

까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에

-0.30%p. ~ +0.20%p.
를
가산
한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일 : 2021년 10월 07일 09시부터 12시까지
3. 청약 및 배정방법
 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다. 

③ 교부일시 : 2021년 10월 07일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.
4. 청약단위: 최저청약금액은

오십억원
이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위
로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 10월 07일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

6. 청약취급처 : 인수단의 본점
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약
에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

다. 배정

배정방법
① 수요예측에 참여한 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다.
②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자

나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. <개정 2013.6.21.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009.2.3., 2013.6.21., 2013.8.27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정

(1) 납입기일: 2021년 10월 07일
(2) 발행일: 2021년 10월 07일

마. 납입장소

(주)하
나
은행 기관사업섹션 금융기관영업유닛

바. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2021년 10월 01일
(2) 상장예정일: 2021년 10월 07일

사. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 사채권 발행 없이 "한국예탁결제원"에 전자등록발행한다.

아. 사채권 교부장소

"본 사채"에 대하여
는

"주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"
제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록 계좌부에 전자등록하
므로 사채권을 발행하지 않습니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1)
"

본 사채"에 대하여
는

"주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"
제36조에 의하
여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 대신증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.

(3) 원금상환이나
이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용
합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :제 21-1회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

신한금융투자(주)
00138321

서울특별시 영등포구 여의대로 70

35,000,000,000
0.20
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.20
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.20
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제21-1회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

-해당사항 없음

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제19조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다.
1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때
2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때
3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지
4. 영업목적의 중대한 변경
5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때
7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
8. "발행회사" 자기자본의 700% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사" 자기자본의 700% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때
11. "본 사채" 이외의 사채를 발생하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때
12. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원,%)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

대신증권(주) 제21-1회
1,000
2024년 10월 07일
주2)
-

주1) 본 사채는 2021년 09월 29일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 금액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.20%p. 를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제21-1회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

나. 당사가 발행하는 제21-1회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다. 

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

2.
사
채

관리계약에 관한 사항

해당사항 없습니다.

3. 기한의 이익상실

"발행회사"의 기한의 이익상실
 (1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나"발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가"발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고"발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우"발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "발행회사"가 휴업(노동쟁의로 인한 일시적인 휴업상태 제외) 또는 폐업하거나 감독관청으로부터"발행회사"의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 영업취소가 있는 경우
(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와"발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등"발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른것으로 인정되는 경우
(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도"발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "발행회사"가"본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때
(아) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정 할 필요가 있다고 인정되는 경우
(자) "발행회사"가"기업구조조정촉진법"에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는"발행회사"에 관하여 이와 유사한 절차가 개시된 때
(2) 제(1)호의 규정에도 불구하고, "본 사채"의 사채권자가 사채권자집회의 결의에 따라"발행회사"에 대하여"본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 발행회사는"본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 대신증권(주) 기업집단의 지배회사로
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에서 규정한
금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 및 당사의 주요 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원,%)

구분
회사명
지분율

2021년 반기말

자산총액(별도)

주요 사업 부문

지배회사
대신증권
-
14,686,371,845
Retail, 기업금융, CM, 법인영업, 기타 부문

자회사
대신에프앤아이㈜
100.0
2,016,073,701
에프앤아이 부문

대신저축은행㈜
100.0
2,177,952,356
저축은행부문

대신자산신
탁
㈜

100.0
156,909,843
부동산신탁 부문

대신자산운용㈜
100.0
45,939,242
자산운용부문

대신프라이빗에쿼티㈜
100.0
14,762,180
기타부문

㈜대신경제연구소
99.0
10,983,656
경제연구서비스부문

DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.
100.0
921,801
대체투자 상품 sourcing

DAISHIN AMERICA LLC.
100.0
59,446,551
해외자산 관리 및 중개업무

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA
100.0
30,883,688

해외자산 관리 및 중개업무

출처: 당사 2021년 반기보고서

당사의 사업위험은 리테일, 자산운용 등 금융투자업을 비롯한 주요 사업부문에 관하여 작성되었습니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고, 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성
을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대
는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로
이어지는 것이 일반적입니다.

그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장의 수익성 추이는 아래와 같습니다. 

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2021년 8월
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

주가지수
KOSPI
3,199.27
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59

KOSDAQ
1,038.33
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97

시가총액
시가총액
2,747
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335

증감율
16.10%
37.80%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%

거래대금
거래대금
4,862
5,708
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459

증감율
-
149.37%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%
50.86%
1,.53%

출처: 한국거래소 주식 통계자료

주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준

주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액
주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

국내 유가증권시장은 국내외 금융시장 변동성이 확대됨에 따라 2011년부터 2014년말까지 거래대금이 지속적으로 감소하는 양태를 보였습니다. 2013년말 부터 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했습니다. 이에 따라 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되는 모습을 보였습니다.

2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년 동기대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등의 이벤트로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 

한편 2016년에는 세계 경기회복이 지연되는 상황 속에서, 2016년 6월 영국 브렉시트(EU 탈퇴) 결정, 미연준의 금리인상 시사, 트럼프 미국 대통령 당선, 사드배치 결정 이후 중국과의 정치적 갈등 등 국내외 변수가 금융시장의 변동성을 확대되었습니다. 이후 겨익부양 정책에 대한 기대감으로 미국증시는 상승추세를 보인 반면, 우리나라에는 정치적 불안요소로 작용하였습니다.

2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 코스피는 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 11월 2일 사상최고치(2,561.63, 종가기준)을 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19, 코스닥 지수는 927.05를 기록하였습니다. 
 
하지만, 2018년 하반기 미중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 리스크, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65 까지 하락하며 변동성이 더욱 확대되었습니다.

2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.

그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 코스피 지수는 하락세를 지속하며 2019년 08월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리 인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 

2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 지수는 1,457.64, 코스닥 지수는 428.35까지 급락하였으나, 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 12월 30일 종가 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42로 큰 폭으로 증가세를 보였습니다. 또한, 2021년 코로나 19 백신 보급 확산 및 세계 주요국의 경기 회복세에 따라 코스피 및 코스닥 지수의 상승세가 지속되었으며, 2021년 08월 31일 종가 기준 코스피 지수는 3,199.27, 코스닥 지수는 1,038.33으로 사상 최고 수준을 기록한 상황입니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원 대비 약 149.4%로 큰 폭으로 증가하였습니다.

또한, 상기와 같은 증시 활황 및 거래대금 증가에 따라 국내 증권사의 수수료 수익은 2020년말 기준 12조 6,978억원으로 2019년 대비 약 46% 증가하였으며, 2021년 1분기 수수료 수익은 4조 4,207억원으로 2020년 1분기 대비 약 50% 증가하였습니다. 수수료수익 증가에 따라 국내 증권업 영업이익 및 당기순이익 또한 전년 동기 대비 큰 폭의 증가세를 나타내었습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

수수료수익
4,420,720
2,944,070
12,697,812
8,687,677
8,780,892
7,489,931
6,105,391
6,652,812

영업이익
3,990,796
680,240
8,376,606
6,116,340
4,917,672
4,321,001
2,021,351
3,422,200

당기순이익
2,967,702
518,031
5,551,709
4,608,095
3,745,050
3,375,902
1,603,708
2,664,691

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

주1)
국내 증권사 합계 기준
주2) 수수료수익은

손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액

그러나 아직까지 코로나19에 대한 종식이 오지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존하고 있어, 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성을 배제할 수 없습니다.

2021년 05월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준으로 전망하고 있으며, 이는 2021년 02월 발표된 한국 경제성장률 2021년 3.0%, 2022년 2.5% 수준과 비교하여 각각 1.0%p.와 0.5%p. 상향된 수치입니다. 한국은행은 국내 경기가 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다. 

세부적으로 살펴보면, 민간소비 영역에서는 금년 들어 사회적 거리두기 완화, 정부 지원책 등에 힘입어 개선되는 모습을 보이고 가계심리가 회복되는 가운데 소득여건 부진이 완화되면서 개선흐름을 이어갈 것으로 전망되며, 설비투자는 IT 부문이 높은 증가세를 지속하고 비IT부문도 개선되면서 견조한 흐름을 나타낼 것으로 전망됩니다. 또한, 건설투자는 착공물량 증가에 힘입어 건물 건설을 중심으로 점차 회복될 것으로 전망되며, 상품 수출은 주요국의 경제활동 재개, IT 경기 개선세 지속 등에 힘입어 호조를 이어갈 것으로 전망됩니다.

다만, 현재 코로나 19가 완전 종식된 상황이 아님에 따라 향후 코로나 19 재확산 및 백신접종 지연 등에 따른 글로벌 경기 회복세 둔화, 국내외 경제활동 정상화 지연 및 거리두기 확대 등에 따른 소비심리 위축 등 향후 국내 경기 회복의 불확실성이 여전지 상존하고 있는 상황입니다. 

[국내 경제전망]

(단위: %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
-1.0
3.7
4.2
4.0
3.2
2.8
3.0

민간소비
-4.9
1.0
4.0
2.5
4.7
2.3
3.5

설비투자
6.8
10.7
4.3
7.5
2.8
4.2
3.5

지식재산생산물투자
3.6
3.6
5.0
4.3
4.3
3.4
3.8

건설투자
-0.1
-1.0
3.4
1.3
2.3
2.7
2.5

상품수출
-0.5
14.8
4.0
9.0
1.9
3.1
2.5

상품수입
-0.1
11.0
5.9
8.3
3.0
4.0
3.5

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021년 05월)
주1) 전년동기대비

금융투자업자의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 금융투자업자의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수수료 수익 감소 등 당사 수익성을 저해할 수 있는 가능성이 존재함에 따라 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지

만
금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한

금리나
주가지
수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 

국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2017년 기준 전체의 48%를 차지하였으나, 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 1말 기준 37%까지 하락하였습니다. 

반면, 2020년 들어 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 종합주가지수 및 거래대금 상승에 따라 2020년말 수탁수수료는 7조 698억원으로 전체 수수료 수익의 52%를 기록하였으며, 2021년 1분기 수탁수수료는 지속적으로 증가하며 2조 5,915억원을 기록하였으며, 전체 수수료 수익의 절반 이상인 54%를 기록하고 있습니다. 이처럼 수탁수수료는 금융투자회사 수수료 수익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다

반면 IB사업부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익에서 자문수수료의 비중이 2018년 기준 7%에서 2021년 1분기말 기준 10%로 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 상승세를 유지하고 있습니다. 인수주선수수료 비중은 2018년도 기준 10%에서 2021년도 1분기 기준 7%로 소폭 하락하였으나, 이는 코로나19로 인한 일시적인 하락으로 보고 있습니다. 

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

수수료 수익
4,801,956
(100%)
3,186,408
(100%)
13,570,050
(100%)
9,432,670
(100%)
9,626,989
(100%)
8,319,132
(100%)
6,887,335
(100%)
7,429,374
(100%)

수탁수수료
2,591,520
(54%)
1,432,479
(45%)
7,069,804
(52%)
3,446,332
(37%)
4,512,731
(47%)
4,001,506
(48%)
3,400,473
(49%)
4,375,130
(59%)

인수주선수수료
322,518
(7%)
221,553
(7%)
963,710
(7%)
916,494
(10%)
839,590
(9%)
792,962
(10%)
620,821
(9%)
511,946
(7%)

집합투자증권취급수수료
165,083
(3%)
149,323
(5%)
490,938
(4%)
537,868
(6%)
519,867
(5%)
472,471
(6%)
397,141
(6%)
367,857
(5%)

자산관리수수료
110,206
(2%)
56,412
(2%)
251,534
(2%)
208,796
(2%)
210,106
(2%)
189,058
(2%)
193,935
(3%)
197,621
(3%)

자문수수료
(매수 및 합병수수료)
457,880
(10%)
331,823
(10%)
1,206,283
(9%)
945,053
(10%)
710,361
(7%)
646,011
(8%)
585,970
(9%)
653,709
(9%)

파생결합증권 판매수수료
177
(0%)
185
(0%)
615
(0%)
1,274
(0%)
1,010
(0%)
151
(0%)
1,319
(0%)
3,322
(0%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와, 미즈호는 결산월 미변경(3월 결산 유지)

이외에도 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁은 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다
. 국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.

향후 금리변동 및 글로벌 경기 환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향

을
줄 수 있습니다.

금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금
(2021년 1분기말 기준 19.43%)과 증권(2021년 1분기말 기준 55.97%)
으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.

[ 투자매매중개업자(I) 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기말
2020년 말
2019년 말
2018년 말
2017년 말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
120,234,499
19.43%
111,285,252
18.27%
73,468,180
15.21%
76,462,325
17.43%
62,762,612
16.10%

[증권]
346,383,785
55.97%
350,063,228
57.46%
316,788,100
65.60%
273,439,204
62.32%
244,799,520
62.78%

[파생상품자산]
10,037,310
1.62%
13,329,442
2.19%
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%
8,353,019
2.14%

[대출채권]
63,045,495
10.19%
60,566,363
9.94%
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%
40,856,146
10.48%

[유형자산]
2,503,953
0.40%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%
1,946,750
0.50%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
1,998
0.00%
4,995
0.00%
4,994
0.00%

[리스자산(종금계정)]
124
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%
35,881
0.01%
118,043
0.03%

[기타자산]
76,686,752
12.39%
71,609,757
11.75%
31,282,770
6.48%
31,669,478
7.22%
31,068,922
7.97%

자산총계
618,891,916
100.00%
609,257,634
100.00%
482,886,521
100.00%
438,755,708
100.00%
389,910,007
100.00%

출처 : 금융감독원 홈페이지 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용
주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.

* 사업연도(2014 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헷지 또는 국공채와 주식을 통한 자체헷지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헷지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헷지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헷지 과정에서 상대적으로 위험이 낮은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다.

[ 국내 증권사 유가증권 구성 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년말
2019년말
2018년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

유가증권 계
346,081,743
100.0%
349,753,508
100.0%
316,479,579
100.0%
273,208,853
100.0%

당기손익-공정가치 측정증권
284,636,027
82.2%
286,645,230
82.0%
261,282,300
82.6%
225,997,878
82.7%

기타포괄손익-공정가치측정증권
36,617,232
10.6%
36,515,925
10.4%
29,474,238
9.3%
27,323,162
10.0%

상각후원가측정증권
106,615
0.0%
106,568
0.0%
178,384
0.1%
188,757
0.1%

관계회사투자지분
21,980,804
6.4%
22,406,580
6.4%
21,129,758
6.7%
14,918,371
5.5%

파생결합증권
2,741,328
0.8%
4,079,482
1.2%
4,454,771
1.4%
4,812,395
1.8%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준
주2) 2013년 부터 금융투자회사 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY14 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 금융투자회사별 회계연도를 고려하지 않음

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다.
증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있는 상황입니다. 

글로벌 경기 회복세 둔화로 인해 2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 나타내고 있습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 이후 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 

하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다.

한국은행 금융통화위원회에서 2019년 5월 당해년도 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한, 2020년 5월 금통위를 통해 기준금리 0.50%로 추가로 0.25% 인하하였습니다.

금통위는 경기회복 기대와 금융불균형 리스크 확대 우려가 지속되고 있는 가운데 코로나19 재확산에 따른 불확실성을 고려하여 기준금리를 0.50%로 유지하였으나 2021년 8월 26일 통화정책방향회의에서 0.25%p. 인상하기로 결정하여 사상 최저 수준이었던 기준금리는 15개월만에 0.75%로 상승하였습니다. 이는 최근 가계대출 증가, 자산 가격 상승 등 '금융불균형' 현상이 심해진데다 인플레이션(물가상승) 우려도 커지고 있는 것에 기인합니다. 현재 코로나19 백신 접종이 활성화되고 있으나, 변이 바이러스 확산에 대한 우려 등으로 불확실성이 존재하여 아직까지는 향후 금리인상 및 금리인하에 대한 전망이 어려운 상황입니다

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.
이러한 금융시장의 변동성 확대는 그로 인한 금융투자업자의 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요소임을 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[ 국고채 3년물 및 국고채 5년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 3년

2018-03-30
2.217
2.425

2018-06-29
2.122
2.351

2018-09-28
2.002
2.175

2018-12-31
1.823
1.892

2019-03-29
1.690
1.705

2019-06-28
1.465
1.505

2019-09-30
1.297
1.355

2019-12-31
1.355
1.470

2020-03-31
1.070
1.297

2020-06-30
0.845
1.115

2020-09-29
0.842
1.100

2021-12-31
0.970
1.335

2021-03-31
1.127
1.597

2021-06-30
1.452
1.742

2021-09-23
1.565
1.818

출처 : kofiabond
주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]

라. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.
아울러

대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다. 신한금융투자, 메리츠증권 및 하나금융투자 또한 유상증자를 통해 자기자본 4조원 이상 초대형 IB지정을 계획하는 등 국내 증권사들의 대형화 및 경쟁은 심화되고 있는 추세입니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익 구성과 영업 행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB육성 방안에 따른 자본 규모별 인센티브 제공 방안 ]

자기자본
3조이상~4조미만
4조이상~8조미만
8조이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업신용공여

ㅇ

(일반 신용공여와 합산 자기자본 100%로 확대)

ㅇ

(좌동)

ㅇ

(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

ㅇ

(자기자본 200% 한도)

ㅇ

(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

ㅇ

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 
적용 제외

-

ㅇ

(발행어음 한정)

ㅇ

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

ㅇ

ㅇ

ㅇ

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용

ㅇ

ㅇ

ㅇ

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

ㅇ

ㅇ

부동산 담보신탁

-

-

ㅇ

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 
국부펀드 협력 강화

ㅇ

ㅇ

ㅇ

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

ㅇ

ㅇ

ㅇ

출처 : 금융위원회 보도자료 (2016.08.02 기준)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다. 

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 
 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등
 을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성
 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 
 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 
 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 
 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

상기한 종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 금융투자업 전반의 사업 환경을 변화시킬 것으로 예상됩니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 급변하는 시장환경에 적절히 대응하지 못할 경우 경쟁력 확보가 어려울 수 있습니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월) 및 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가 받았습니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장 재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

마.
금융투자업은 법 및 제도의 규제가 상당부분 존재하는 업종입니다. 금융위기 이후 은행과 건설사의 직접신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 증권사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에 금융당국은
2019년 12월 '제 3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 상기 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미칠 것으로 예상되는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후
우발채무 관련 규제가 강화될 경우 금융투자회사의 관련 위험수준은 낮아지는 반면, 관련 수익기반 및 이익이 축소될 가능성이 있으니, 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 증권사의 지급보증 등 우발채무는 2016년말 약 24.6조원에서 2019년말 약 46.2조원으로 급증했으며, 자기자본 대비 우발채무 비중은 2016년말 51.6% 대비 2019년말 74.8%를 기록하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 증권사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 증권사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)
* α값
2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%
- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
- 신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)] 
100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화
(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%
요주의: 7%/10%
정상: 2~3%
요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

(출처 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.05)

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 이번 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적일것으로 예상되고 있습니다. 

또한, 과거에는 NCR 계산 시 채무보증금액이 영업용순자본차감항목으로 규정됐지만, NCR이 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 이에 따라 채무보증 대상 거래상대방의 신용등급이 투자등급이면 신용위험액 위험 값이 최대 8%에 불과하게 되면서 증권사는 NCR 하락에 대한 부담 없이 유동성 보강, 신용공여 목적의 유동화 익스포저를 늘릴 수 있게 되었습니다. 이러한 NCR 규제 완화를 통해 새로운 수익원 발굴이 필요한 증권사는 특별한 자기자본 투입 없이 수익창출이 가능한 방법으로 신용공여 업무 확대가 이루어지면서 우발채무의 규모가 증가 했으며, 추가적으로 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라 차환위험 통제를 위한 증권사 유동성 공여에 대한 수요가 늘어나며 우발부채가 증가하였습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년
1분기말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

우발채무 합계(A)
36,969,012
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689

지급보증
442,962
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600

매입보장약정
4,723,363
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371

채무인수약정
0
0
0
0
0
0

매입확약
30,664,564
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
1,138,126
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808

자기자본(B)
69,576,771
67,814,184
61,810,177
56,562,248
52,258,403
47,749,674

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
53.1%
58.9%
74.8%
67.5%
53.5%
51.6%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주) 증권사 국내법인 합계 기준

2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 두드러지며 2019년에 46조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 지속적으로 증가하여 2019년말 기준 약 37조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 80.2%를 차지하였습니다. 반면, 2019년 12월 부동산 익스포저 건전성 관리 방안 등에 따라 국내 금융투자회사의 우발채무는 2021년 1분기말 기준 약 37조원으로 2019년말 대비 약 9조원 감소하였으나 여전히 자기자본의 53.1% 수준을 보이고 있습니다.

PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 등 우발채무 현실화 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정 부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

바.
NCR 개선방안
과
레버리지비율 규제에 따
라
, 향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을 수 있으며,
자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에, 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부 계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개사(HMC투자, NH투자, 대우, 미래에셋, 부국, 삼성, 한국투자, 현대)를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시 되었으며 NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 보도자료 2014.04.08

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출 체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 최대 2,505억원으로 고정되기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편 방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다. 따라서 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 

[ 자기자본 3조 이상 종합투자사업자의 새로운 NCR 지표 ]

항목
현행
개선

새로운
NCR
만기 1년 이상인 대출채권은 NCR 계산시
영업용 순자본에서 대출채권 전액을 차감
영업용순자본에서 차감하지 않고, 
신용위험액[위험값 0%~32%] 반영

출처: 금융위원회 보도자료(2017년 5월)

2017년 5월 금융위원회에 따르면 자기자본 3조원 이상인 금융투자회사는 종합금융투자사업자 지정 신청 자격을 얻는데, 종합금융투자사업자로 지정되면 대출채권의 위험 수준에 따라 부담 정도가 달라지는 새로운 NCR 지표를 적용 받습니다. 새로운 NCR 지표에 따르면 일반 증권사는 부동산대출시 대출채권 전액이 영업용순자본에서 차감되나, 자기자본 3조 이상의 대형사는 대출채권의 8~12% 정도만 차감이 되는 등, 상대적으로 NCR비율 산정시 우위를 점할 수 있습니다. 앞으로도 정부에서 초대형 IB 육성을 위한 흐름을 이어나갈 만큼, 중소형 금융투자회사는 대형 금융투자회사대비 열위에 놓일 위험성이 있습니다. 투자자분께서는 NCR 개선방안이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

NCR개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준*을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

최근 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분

취급현황

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다

이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정
② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정
③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야 
건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련
* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) 
→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산
② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감
* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등
※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감
하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가
※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함
② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입
- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간 내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.

최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본 여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]

사. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수
있습니다.

부실채권(NPL: Non-Performing Loan)관련 투자사업은 유동화전문회사(SPC)를 설립 후 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하여 이에 대한 원리금 및 배당금 등으로 투자자금을 회수하는 방식으로 수익을 획득하는 사업입니다. 부실채권은 주로 일반채권과 특별채권으로 분류하고, 일반채권은 담보채권과 무담보채권으로 세분할 수 있습니다. 각 채권별 평가 및 회수 방법은 아래와 같습니다.

[부실채권의 평가방식 및 회수방법]

구분
평가방식
회수방법

일반
채권
담보채권
- 담보자산의 지역별, 용도별 낙찰가율 적용
- 비용 고려된 현금흐름 추정 후 기간할인
경매, 공매, 시장 매각

무담보채권
- 경험률에 의한 회수율 추정
- 개별분석보다는 특성별 Pool 평가
차주의 자진변제유도 or
차주의 은닉재산발견 등

특별채권
- 변제계획안의 실현가능성 판단 후 실현가능성 없을 경우, 청산을 가정하여 추정
채무상환스케줄에 따른 회수 or
청산에 따른 자산처분 후 배당

국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기 및 2000년 대우그룹 부실화에 따른 기업대출 부실로 인해 규모가 크게 증가, 2003년에는 카드사태 등으로 인해 가계대출을 중심으로 규모가 증가하였습니다. 또한 2008년 하반기 금융위기 사태 및 지속적인 경기침체로 인한

소비부진ㆍ부동산 경기의 둔
화로 부실채권 시장이 확대되는 양상을 보였습니다. 또한, 2011년 K-IFRS 도입에 따른 영향으로 은행권의 자체 ABS를 통한 부실채권 정리가 은행의 자산건전성 지표 개선에 영향을 미치지 못함에 따라 외부 시장에 대한 은행권의 부실채권 매각 규모가 증가하였습니다. 이러한 부분들은 부실채권 투자시장의 산업 규모를
안정적으로 유지시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 

NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2016년말 24.6조원, 2017년말 21.1조원, 2018년말 18.2조원, 2019년말 15.3조원을 기록하며 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하고 있으며 고정이하분류 여신 규모는 2020년말 13.9조원으로 전년 대비 1.4조원 감소하였고, 2021년 반기말 12.2조원을 기록하며 감소 추세를 이어가고 있으며, 고정이하여신 비율은 0.54%로 역대 최저 수준을 기록하고 있습니다.

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : %, 조원)

연도
2021년 6월
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년
2008년

고정이하여신비율
0.54
0.64
0.77
0.97
1.19
1.42
1.80
1.60
1.86
1.37
1.32
1.87
1.25
1.12

고정이하여신
12.2
13.9
15.3
18.2
21.10
24.70
30.00
21.1
22.5
15.9
13.4
17.8
11.6
10.4

총여신
2,264.6
2,171.7
1,980.6
1,872.6
1,773.1
1,739.4
1,666.7
1,319.6
1,209.6
1,162.8
1,016.5
950.7
932.9
933.9

출처 : 금융감독원 보도자료 '21.6월말 국내은행의 부실채권 현황' 및 금융감독원 금융통계시스템
(주) 고정이하여신비율(%) = 고정이하여신/총여신

[부문별 부실채권 비율]

(단위 : 조원,%,%p.)

구 분
증감
2021년
2020년
2019년

연간
(C-A)
분기
(C-B)
3말
(B)
6말
(C)
3말
6말
(A)
9말
12말
3말
6말
9말
12말

부실채권계
△2.8
△1.6
13.8
12.2
15.9
15.0
14.1
13.9
18.5
17.5
16.8
15.3

기업여신
△2.4
△1.4
11.9
10.5
13.7
12.8
12.0
12.0
16.5
15.5
14.7
13.3

가계여신

△
0.4

△0.1
1.7
1.6
2.0
2.0
1.9
1.8
1.8
1.8
2.0
1.9

신용카드
△0.0
△0.0
0.1
0.1
0.2
0.2
0.1
0.1
0.2
0.2
0.2
0.2

부실채권비율
△0.17
△0.08
0.62
0.54
0.78
0.71
0.65
0.64
0.98
0.91
0.86
0.77

자료 : 금융감독원 보도자료 '21.6월말 국내은행의 부실채권 현황(잠정)'(2021.09.01)
주) 부실채권비율(고정이하여신비율) = (고정이하여신)/(총여신)

또한 '21.6월말 국내은행의 부실채권 현황[잠정](2021.09.01 보도자료)'에 따르면, 2021년 6월말 기준 국내은행의 부실채권 잔액은 12.2조원, 부실채권비율(고정이하여신비율)은 0.54%를 기록하고 있습니다. 이는 전년 동기 부실채권 잔액 대비 2.8조원 감소한 수치이며, 부실채권비율(고정이하여신비율)은 0.17%p. 감소한 수치입니다. 부문별로 각각 살펴보면 기업여신 부실채권비율이 0.76%였으며 전년 동기 대비 0.22%p. 감소하였습니다. 같은 기간 가계여신 부실채권비율은 0.18%로 전년 동기 대비 0.07%p. 감소한 수준을 보였습니다. 또한 신용카드 부실채권 비율은 전년 동기 대비 0.34%p. 감소한 0.83%로 나타나며, 2021년 6월말 기준 부실채권 규모 및 비율은기업여신, 가계여신 및 신용카드 모든 부분에서 감소하는 모습을 보였습니다.

국내 부실채권 시장의 성장은 경기불황 등 외부적인 요소에 영향을 받습니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 부실채권시장은 다시 증가세를 보였으나, 2016년 이후 다시 하락 전환하였으며, 2021년 6월말까지 지속적으로 하락세를 보이고 있습니다.

2020년, 2019년 말 발생한 신종코로나바이러스(코로나19) 사태의 장기화에 따라 글로벌 실물경제의 충격 확대에 따라
미연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하였으며, 2020년 5월 금통위를 통해 기준금리를 추가로 0.25% 인하하며 기준금리는 0.50%를 기록하였습니다. 이러한 금융통화정책 및 정부의 유동성 공급책 등에 따라 코로나19에 따른 실물경기 충격에도 불구하고 국내은행의 부실채권비
율은 2021년 6월 말 역대 최저 수준을 기록하고 있습니다.

반
면, 최근 금통위는 국내외 경기 회복세 지속,
최근 가계대출 증가, 자산 가격 상승 등 '금융불균형' 현상 심화 및 인플레이션(물가상승) 우려
에 따라 2021년 8월 26일 통화정책방향회의에서 기준금리를 0.25%p. 인상하기로 결정하여 사상 최저 수준이었던 기준금리는 15개월만에 0.75%로 상승하였습니다. 이처럼

코로나19 백신 접종 활성화 및 경기 회복세가 지속에 따라 금융당국이 지원프로그램이 점진적으로 축소될 경우 일부 한계차주의 부실화 가능성이 존재함에 따라 향후 NPL 시장 규모는 다소 증가할 가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다.

또한, 국내 및 글로벌 경기는 코로나 19 백신 접종 지연, 변이 바이러스 확산 가속화 등의 요인에 따라 침체 가능성도 상존하고 있습니다. 경기 침체 시 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가하면 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있다는 점은 당사에 긍정적으로 작용할 수 있으나, 부실채권의 담보가치 하락 및 회수지연 등을 유발하여 당사 수익성 및 투자자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 대내외적인 요인으로 인해 부실채권시장 규모의 변동성이 추후 확대될 가능성이 존재하는 바, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

아. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2021년 1분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민ㆍ중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2021년 1분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2021년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[상호저축은행 현황]

구분
회사수
(개)
임직원수
(명)
BIS기준 
자기자본비율
(%)
고정이하
여신비율
(%)
총자산
순이익률
(%)
자기자본
순이익률
(%)

2011.6월
104
8,955
0.84
26.93
△7.13
△104.79

2012.6월
96
8,353
4.07
24.43
△4.40
△60.42

2013.6월
91
7,510
9.88
21.31
△2.47
△30.44

2014.6월
87
7,349
14.28
18.97
△1.31
△12.35

2015.6월
79
8,362
14.24
12.47
1.23
10.99

2015.12월
79
8,451
14.13
10.24
1.75
15.60

2016.3월
79
8,669
14.18
9.65
1.95
17.45

2016.6월
79
8,838
14.53
8.75
2.10
19.07

2016.9월
79
8,894
14.71
7.83
2.15
19.37

2016.12월
79
9,064
13.87
7.20
1.76
16.29

2017.3월
79
9,136
13.89
6.78
1.79
16.18

2017.6월
79
9,051
14.26
6.01
1.84
17.43

2017.9월
79
9,074
14.38
5.60
1.99
18.21

2017.12월
79
9,029
14.17
5.12
1.88
17.62

2018.3월
79
9,250
14.15
5.28
1.44
12.53

2018.6월
79
9,123
14.45
5.08
1.79
16.00

2018.9월
79
9,142
14.55
5.17
1.78
16.07

2018.12월
79
9,181
14.32
5.05
1.72
15.68

2019.3월
79
9,269
14.53
5.21
1.13
10.06

2019.6월
79
9,210
14.88
5.04
1.69
14.94

2019.9월
79
9,407
15.08
5.10
1.76
15.62

2019.12월
79
9,497
14.84
4.71
1.76
15.76

2020.3월
79
9,665
14.83
4.73
1.25
10.52

2020.6월
78
9,691
14.79
4.54
1.60
13.72

2020.9월
79
9,614
14.61
4.66
1.66
14.46

2020.12월
79
9,665
14.23
4.25
1.68
14.85

2021.3월
79
9,808
13.88
3.98
1.95
17.46

출처: 저축은행 중앙회 저축은행 통계(21년 1분기말 기준)

금융지주회사 등으로 편입된 저축은행이 상대적으로 양호한 자금조달조건 등을 기반으로 대출금리를 큰 폭으로 인하하는 등 시장점유율 확대 및 우량고객 확보에 나서고있습니다. 이에 따라 금융지주사 등으로 편입된 저축은행과 중소형 저축은행간 차별화가 초래될 가능성도 있습니다.

 2014년 1분기(2014. 07. ~ 2014. 09.) 기준 86개 저축은행은 2011년 저축은행 부실 사태 이후 최초로 약 190억원의 흑자를 기록하였습니다.이와 함께 한국자산관리공사에 매각한 프로젝트 파이낸싱(Project Financing, PF) 대출 부실로 인한 충당금 적립이 2014년 09월 말 종료됨에 따라 저축은행의 손실 요인이 줄었으며, 또한 정부가 주택시장 활성화를 위해 LTV(Loan to Value, 주택담보인정비율)·DTI(Debt to Income, 총부채상환비율) 규제를 2014년 8월부터 완화하면서 부실 자산의 매각 회수 기대감도 높아졌습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다.

2018년에는 최고금리 인하 등 정책변화 및 인터넷전문은행 등 핀테크에 기반한 새로운 경쟁자들의 출현 등으로 저축은행 업계의 경쟁은 더욱 치열해졌으며, 경기상황의 불확실성에 따라 업계 전반에 걸쳐 보다 강화된 리스크 관리역량이 요구되었습니다.

2019년에도 저축은행산업의 대손충당금 적립기준이 추가적으로 상향되었으며, 2020년까지 단계적으로 대손충당금 적립기준 비율을 강화해야 함에 따라 대손비용 상승으로 이어져 저축은행의 수익성 개선에 부담요인으로 작용할 전망입니다. 다만, 최근 자산성장과 더불어 자산건전성이 확연히 개선된 모습이 나타나고 있어 저축은행 산업의 전반적인 산업환경은 안정적으로 판단됩니다.

하지만 향후 경기 회복세의 악화 및 이에 따른 신용위험 증가가 발생할 경우 보유 대출자산에서의 추가 부실이 발생하여 저축은행의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]

가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된

회계기준의
주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 점진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업 모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용 조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 금융자산의 변경된 범주 별 분류는 다음과 같습니다. 

[금융자산의 변경된 범주별 분류]

(단위:천 원)

구분
당기손익-공정가치 
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 
측정 금융자산
상각후원가 측정 
금융자산(*1)
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
2,043,015,904
2,043,015,904

당기손익-공정가치측정금융자산
7,533,986,009
-
-
7,533,986,009

파생상품자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
-
-
4,263,918,011
4,263,918,011

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
162,975,729
-
162,975,729

기타금융자산
-
-
1,240,723,279
1,240,723,279

합계
7,930,740,244
162,975,729
7,547,657,194
15,641,373,167

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.
출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(2) 금융자산과 금융부채의 분류와 측정

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정대상으로 분류하기 위한 요건이 과거 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하여, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

금융자산 분류기준의 변경 전과 후의 내용은 아래의 표와 같습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg
금융자산 분류기준 변경 전후 비교

(주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부
출처 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

연결실체 최초 적용일 기준 기준서 제 1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융 자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다. 

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
(*1)
재분류
재측정
기준서 제1109호
(*1)

현금및예치금
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
644,501,748
-
(42,913)
644,458,835

당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
1,398,557,069
-
-
1,398,557,069

매매목적보유금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,056,797,835
3,229,115,575
-
7,285,913,410

당기손익인식지정금융자산
당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
3,229,115,575
(3,229,115,575)
-
-

파생상품자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
4,267,842,695
-
(3,924,684)
4,263,918,011

매도가능금융자산-채무증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
71,005,891
(71,005,891)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*3)
-
71,005,891
-
71,005,891

매도가능금융자산-지분증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
214,047,759
(51,072,030)
-
162,975,729

당기손익-공정가치측정금융자산(*4)
-
51,072,030
-
51,072,030

매도가능금융자산-기타
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측 금융자산
125,994,676
(125,994,676)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*5)
-
125,994,676
-
125,994,676

기타금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
1,239,162,831
1,572,961
(12,513)
1,240,723,279

합계
15,643,780,314
1,572,961
(3,980,110)
15,641,373,165

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.
(*2) 기준서 제1039호에 따라 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었으나, 지정요건의 변경으로 인하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.
(*3) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무증권 중 71,006백만원은 사업모형이 계약상 현금흐름 수취목적, 수취 또는 매도목적에 해당하지 않아 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.
(*4) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분증권 중 51,072백만원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.
(*5) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 기타증권 중125,995백만원은 계약상 현금흐름(SPPI) 특성을 충족하지 못 하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.
출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(3) 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

과거 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.

연결실체의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 금융부채 측정 범주와 종류]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재분류
재측정
기준서 제1109호

당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
-
88,096,879
-
88,096,879

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,762,222,039
(88,096,879)
-
3,674,125,160

파생상품부채
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
381,460,283
-
-
381,460,283

예수부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
3,054,136,868
-
-
3,054,136,868

차입부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
6,509,697,692
-
-
6,509,697,692

사채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
703,456,822
-
-
703,456,822

기타금융부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
1,121,004,561
(160,690)
-
1,120,843,871

합계
15,531,978,265
(160,690)
-
15,531,817,575

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(4) 대손충당금 적립기준 강화

기존에는 금융자산 손상 발행에 대한 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하는 발생손실 모형(incurred loss)였으나, 이번 IFRS9의 도입으로 발생가능한 손실을 미리 인식하는 기대신용손실(expected credit loss) 모형으로 대손충당금을 적립하도록 변경되었습니다.

[단계별 기대신용손실 인식 기준]

단계별 기대신용손실 인식 기준.jpg
단계별 기대신용손실 인식 기준

출처: 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호 기준 대손충당금에서 기준서 제1109호 기준 대손충당금으로 조정된 내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 대손충당금 조정 내역]

(단위:천 원)

측정 범주
대손충당금(충당부채)

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재측정
기준서 제1109호

예치금
상각후원가측정금융자산
-
42,913
42,913

대출채권
56,789,685
3,924,684
60,714,369

기타금융자산
7,604,460
12,513
7,616,973

대손충당금 소계
64,394,145
3,980,110
68,374,255

미사용약정충당부채
42,701
904,229
946,930

미사용약정충당부채 소계
42,701
904,229
946,930

금융보증계약
-
1,800,245
1,800,245

금융보증부채 소계
-
1,800,245
1,800,245

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(5) 기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 자본 항목에 미치는 영향

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기타포괄손익 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
110,981,023

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(6,565,266)

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동 효과
2,902,257

법인세효과
553,961

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
107,871,975

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

또한 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기초 이익잉여금 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
807,198,054

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
6,565,266

상각후원가 측정 금융자산에 대한 기대신용손실 반영
(3,980,111)

미사용약정 및 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
(970,822)

당기손익-공정가치지정 금융부채 자기신용위험 변동 효과
(2,902,257)

법인세 효과
600,788

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
806,510,918

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

회계기준 변경에 따른 이익잉여금 변동은 2018년 1분기 기준 약 7억원 수준으로 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문, 기업금융부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다.
당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 안정적인 고객기반과 우수한 HTS(Home Trading System) 등을 기반으로 위탁매매부문에서 우수한 시장 지위를 보이고 있습니다. 지배회사인 대신증권이 영위 하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업 4개부문으로 분류되며, 
연결대상종속회사 중 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, Daishin Ivestments PTE, Daishin America LLC, Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대힌자신신탁은 부동산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티는 기타부문으로 분류하고 있
습니다.
당사
는 2021년 반기 연결기준으로 총자산 20조 7,966억원, 총부채 18조 3,046억원, 자본총계 2조 4,
920억원의 자산규모를 보이고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업부문
대상회사
설 명

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는사업부문

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

해외영업부문
DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.
대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

부동산신탁부문
대신자산신탁주식회사
부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문

기타부문
대신프라이빗에쿼티
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 
아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문

출처: 당사 2021년 반기보고서

최근 3개년간 당사의 영업 부문별 수익 현황은 다음과 같습니다.

[연결실체의 영업부문별 실적 현황]

2021년 반기
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
242,819,902
86,901,831
155,918,071
-42,218,420
113,699,651

기업금융
62,914,972
10,623,328
52,291,644
-19,690,327
32,601,317

CM부문
1,149,427,251
1,143,674,954
5,752,297
-10,741,909
-4,989,612

법인영업부문
37,751,126
27,445,483
10,305,643
-3,307,749
6,997,894

저축은행부문
67,902,936
58,702,271
9,200,665
61,632
9,262,297

자산운용부문
6,968,777
5,758,657
1,210,120
-173,131
1,036,989

경제연구소부문
2,637,406
4,273,221
-1,635,815
-241,089
-1,876,904

에프앤아이부문
694,328,716
166,676,982
527,651,734
3,261,319
530,913,053

해외영업부문
7,634,562
15,197,470
-7,562,908
-19
-7,562,927

자산신탁부문
8,371,147
6,340,958
2,030,189
-4,133
2,026,056

기타
5,471,936
54,653,112
-49,181,176
41,330,792
-7,850,384

소계
2,286,228,731
1,580,248,267
705,980,464
-31,723,034
674,257,430

조정
-35,668,029
-17,476,765
-18,191,264
587,067
-17,604,197

연결재무제표
2,250,560,702
1,562,771,502
687,789,200
-31,135,967
656,653,233
174,958,317
481,694,916

2020년 반기
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
181,041,739
69,240,923
111,800,816
-42,423,684
69,377,132

기업금융
18,060,668
7,479,036
10,581,632
-6,584,840
3,996,792

CM부문
1,412,550,698
1,409,636,950
2,913,748
-22,651,033
-19,737,285

법인영업부문
43,401,235
37,975,568
5,425,667
-4,221,683
1,203,984

저축은행부문
51,490,204
37,896,606
13,593,598
86,195
13,679,793

자산운용부문
9,263,166
6,451,375
2,811,791
33,173
2,844,964

경제연구소부문
3,077,037
3,483,658
-406,621
26,233
-380,388

에프앤아이부문
226,802,856
238,052,608
-11,249,752
-8,970,721
-20,220,473

해외영업부문
10,238,552
13,594,808
-3,356,256
3,530
-3,352,726

자산신탁부문
3,594,321
4,373,749
-779,428
18,010
-761,418

기타
-15,317,084
71,131,204
-86,448,288
88,773,698
2,325,410

소계
1,944,203,392
1,899,316,485
44,886,907
4,088,878
48,975,785

조정
-35,929,602
-27,661,132
-8,268,470
-4,074,283
-12,342,753

연결재무제표
1,908,273,790
1,871,655,353
36,618,437
14,595
36,633,032
17,790,624
18,842,408

2020년
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
416,612,083
138,866,070
277,746,013
-73,960,558
203,785,455

기업금융
51,471,434
18,919,252
32,552,182
-17,261,858
15,290,324

CM부문
1,817,252,977
1,806,922,448
10,330,529
-35,260,619
-24,930,090

법인영업부문
62,548,134
50,008,545
12,539,589
-9,460,151
3,079,438

저축은행부문
105,760,286
88,647,288
17,112,998
134,710
17,247,708

자산운용부문
14,801,464
11,399,448
3,402,016
-79,997
3,322,019

경제연구소부문
6,214,318
6,753,048
-538,730
57,230
-481,500

에프앤아이부문
397,272,767
397,844,007
-571,240
-11,009,109
-11,580,349

해외영업부문
21,141,584
29,871,437
-8,729,853
3,460
-8,726,393

자산신탁부문
10,074,211
9,373,713
700,498
14,995
715,493

기타
26,374,954
107,440,005
-81,065,051
133,322,220
52,257,169

소계
2,929,524,212
2,666,045,261
263,478,951
-13,499,677
249,979,274

조정(*)
-61,547,877
-37,307,520
-24,240,357
-6,310,426
-30,550,783

연결재무제표
2,867,976,335
2,628,737,741
239,238,594
-19,810,103
219,428,491
72,409,519
147,018,972

2019년
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
(손실)
영업외손익
법인세비용
 차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
227,883,105
122,052,006
105,831,099
-85,191,593
20,639,506

기업금융
80,844,146
19,230,827
61,613,319
-30,959,193
30,654,126

CM부문
1,743,305,247
1,678,523,484
64,781,763
-34,866,327
29,915,436

법인영업부문
335,341,144
326,253,186
9,087,958
-7,961,850
1,126,108

저축은행부문
105,896,077
82,200,158
23,695,919
-20,074
23,675,845

자산운용부문
16,487,949
11,144,967
5,342,982
302,392
5,645,374

경제연구소부문
5,758,213
6,170,387
-412,174
173,543
-238,631

에프앤아이부문
285,691,971
270,736,175
14,955,796
-2,015,908
12,939,888

해외영업부문
767,648
23,301,228
-22,533,580
16,985,501
-5,548,079

자산신탁부문
2,284,590
4,571,497
-2,286,907
6,499
-2,280,408

기타
-43,245,191
100,528,607
-143,773,798
173,212,878
29,439,080

소계
2,761,014,899
2,644,712,522
116,302,377
29,665,868
145,968,245

조정(*)
-64,296,140
-47,671,967
-16,624,173
-263,330
-16,887,503

연결재무제표
2,696,718,759
2,597,040,555
99,678,204
29,402,538
129,080,742
35,125,253
93,955,489

2018년
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
(손실)
영업외손익
법인세비용
 차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
293,039,958
127,987,152
165,052,806
-87,980,300
77,072,506

기업금융
52,091,233
14,335,563
37,755,670
-17,335,939
20,419,731

CM부문
1,629,356,591
1,604,971,474
24,385,117
-23,012,383
1,372,734

법인영업부문
299,337,217
274,471,280
24,865,937
-23,407,384
1,458,553

저축은행부문
111,291,884
77,540,993
33,750,891
-40,201
33,710,690

자산운용부문
9,824,517
9,617,370
207,147
-18,042
189,105

경제연구소부문
5,177,886
5,529,063
-351,177
29,892
-321,285

에프앤아이부문
198,565,380
156,716,999
41,848,381
6,039
41,854,420

해외영업부문
481,223
4,578,945
-4,097,722
3,029,827
-1,067,895

기타
6,391,849
149,318,313
-142,926,464
169,913,515
26,987,051

합계
2,605,557,738
2,425,067,152
180,490,586
21,185,024
201,675,610

조정(*)
-48,537,698
-26,546,908
-21,990,790
9,595,123
-12,395,667

연결재무제표
2,557,020,040
2,398,520,244
158,499,796
30,780,147
189,279,943
48,555,235
140,724,708

출처: 당사 2021년, 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

최근 3개년간 에프앤아이부문을 제외 당사의 부문별 영업이익을 살펴보면 위탁매매 서비스를 제공하는 Retail 부문, 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하는 기업금융부문, 및 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하는 CM부문이 차지하는 비중이 높은 모습을 보이고 있습니다. 

Retail 부문은 2020년 이후 증시 활황 및 거래대금 증가에 따른 영향으로 2021년 반기 기준 전년 동기 대비 441억원 증가한 1,651억원, 기업금융부문은 IPO 및 PF 수익 증가에 따라 2021년 반기 기준 전년 동기 대비 417억원 증가한 523억원을 기록하였습니다. 또한,
2021년 반기 당사의 자회사인 대신에프앤아이의 나인원한남 개발사업 분양완료에 따른
분양대금 유입에
따라 에프앤아이부문의 영업이익은 전년 동기 대비 5,389억원 증가한 5,277억원을 기록함
에 따라 2021년 반기 당사의 연결기준 영업이익은 6,878억원으로 전년 동기 대비 6,512억 증가한 모습을 보이고 있습니다.

당사의 사업부문 중 높은 비중을 차지하는 Retail 부문, 기업금융부문, CM 부분은 증시 및 금리 등에 민감한 모습을 보이고 있어, 당사의 수익성 또한 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응하는 모습을 보이고 있습니다.

[대신증권 연결포괄손익계산서]

(단위 : 천원)

구 문
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업수익
2,250,560,702
1,908,273,790
2,867,976,335
2,696,718,759
2,557,020,040

영업비용
1,562,771,502
1,871,655,353
2,628,737,741
2,597,040,555
2,398,520,244

영업이익
687,789,200
36,618,437
239,238,594
99,678,204
158,499,796

영업외손익
-31,135,967
14,595
-19,810,103
29,402,538
30,780,147

당기순이익
481,694,916
18,842,408
147,018,972
93,955,489
140,724,708

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

또한, 금융감독원 금융통계정보시스템 통계자료에 따르면
2021년 1분기말 기준 국내 금융투자업계 총 수수료수익 약 2조 9,440억원 중 수탁(위탁매매)수수료는 약 2조 5,915억원으로 전체 수수료 수익의 약 54% 수준인 반면, 2021년 반기말 당사의 수수료 수익 3,234억원 중 수탁수수료는 1,995억원으로 전체 수수료수익 중에서 수탁수수료의 비중은 61.7% 수준으로 업계 평균보다
다소 높게 유지되고 있습니다.
이는 당사의 수익구조가 증시 및 금리 등 증시 환경 변화에 따라 실적 가변성이 높은 구조임을 의미합니다.

[대신증권(주) 수수료수익 현황]

(단위: 천원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018
2017

수수료수익:
323,353,389
220,071,319
479,229,680
273,043,557
313,284,882
253,817,564

수탁수수료
199,488,806
148,467,492
343,384,274
146,366,439
202,883,719
173,079,294

인수및주선수수료
12,318,913
2,070,179
16,186,335
15,306,262
8,529,268
9,313,428

집합투자증권수탁수수료
8,521,073
7,171,517
14,374,692
18,071,710
18,860,766
16,170,431

자산관리수수료
7,355,857
3,398,487
9,692,470
6,636,293
6,017,257
4,962,280

집합투자기구운용보수
2,516,590
2,357,354
4,591,931
5,317,108
6,626,812
5,087,769

매수및합병수수료
26,220,184
4,707,033
13,281,533
15,861,500
20,035,920
4,828,579

신탁보수(*)
9,422,239
4,620,534
11,486,193
4,862,498
5,039,522
3,129,979

송금수수료
206,851
142,201
305,159
222,612
249,649
225,125

기타
57,302,876
47,136,522
65,927,093
60,399,135
45,041,969
37,020,679

수탁수수료 비중
61.7%
67.5%
71.7%
53.6%
64.8%
68.2%

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)
주1) 신탁보수(*) 는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생

2018년 하반기 미중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 리스크, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향으로 KOSPI 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04 포인트, KOSDAQ 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65 포인트까지 하락하며 변동성이 더욱 확대되었으
나,
2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 KOSPI 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로
2019년 12월 05일 장 마감 기준
2060.74
포인트, KOSDAQ 지수는 2019년 12월 05일 장 마감 기준
617.60
포인트까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.

이러한 증시 부진에 따라 2019년 당사의 수탁수수료는 전년 대비 27.9% 감소하는 모습을 보였
으며, 수수료 수익은 전년 대비 12.8% 감소하였습니다. 

이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리 인하에 따라 2020년 1월 코스피 지수 2,267.25포인트까지 회복하며 상승세를 보였으나, 신종코로나바이러스(코로나 19)의 확산과 함께 하락세로 전환하였으
며, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457.64포인트, KOSDAQ 428.35포인트까지 급락하였습니다. 이
후 코로나 19 확진자 증가추세가 다소 누그러짐에 따라 국내 증시는 반등하는 모습을 보였으며, 미국 FOMC 및 금통위의 금리 인하 및 정부 지원책 등으로 인한 유동성 확대에 따라 주가지수는 개인 매수세를 기반 가파르게 상승하였으며 2020년 12월 30일 종가 기준 KOSPI 2,873.47포인트, KOSDAQ 968.42포인트로 큰 폭의 증가세를 보임에 따라 2020년 당사의 수탁수수료는 전년 대비 134.6% 증가, 수수료수익은 전년 대비 75.5% 증가한 수준을 기록하였습니다. 이에 따라 당사의 영업이익은 전년 대비 140% 증가하며 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다.

또한, 2021년 신종코로나바이러스 백신 보급 확산 및 세계 주요국의 경기 회복세에 따라 KOSPI 및 KOSDA 지수는 상승세 및 거래대금 유입이 지속되고 있어 2021년 반기 당사의 수탁수수료는 전년 동기 대비 43.4%, 수수료 수익은 전년 동기 대비 46.9% 증가한 수준을 기록하였습니다.

이처럼 증시 활황 및 거래대금 증가세는 당사의 수탁수수료 증가에 따른 수익성 확대로 이어질 수 있으나, 현재 코로나 19가 종식되지 않은 상황으로 백신 보급 지연 및 신종 변이 바이러스 확산 등에 따른 급격한 환경 변화로 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화가 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 수탁수수료 감소 등을 야기하여 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[보유 자산 구성 관련 위험]

다.

당사의 자산규모는 2021년 반기 별도 기준 14조 6,864억원을 보이고 있으며, 그 중

당기손익-공정가치측정금융자산이 6조 5,427억원으로 44.5%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 9,797억원)의 비중은 약 76.1%를 기록
하고 있습니다.
이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산규모는

2021년 반기 별도 기준 14조 6,864억원을 보이고 있으며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 6조 5,427억원으로 44.5%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(4조 9,797억원)의 비중은 약 76.1%를 기록하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 

[대신증권(주) 당기손익-공정가치측정금융자산 구성 내역]

(단위 : 천원 )

구분
2021년 반기
2020년

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
152,815,702
84,961,867

채무증권
4,979,732,870
5,710,354,663

집합투자증권
34,423,001
47,498,260

기업어음증권
214,354,757
143,631,237

기타유가증권
80,041,801
50,057,892

외화지분증권
5,043,628
4,043,428

외화채무증권
630,908,802
658,561,403

파생결합증권(*)
80,811,442
146,805,426

신용위험평가조정
-97,228
-320,878

거래일손익조정
5,115,120
7,526,229

손해배상공동기금
8,506
8,474

소계
6,183,158,401
6,853,128,001

파생상품:

파생상품자산(*)
292,198,279
295,497,565

신용위험평가조정
-596,852
-1,036,549

거래일손익조정
67,896,308
23,241,324

소계
359,497,735
317,702,340

합계
6,542,656,136
7,170,830,341

출처: 당사 2021년 반기보고서(별도기준)

당기손익-공정가치측정금융자산의 가장 큰 비중을 차지하고 있는 채무증권 중 국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 

 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.

최근 코로나19 백신 보급 확대 및 국내외 경기 회복세에 따라 크레딧 스프레드는 안정된 모습을 보이고 있으나, 백신 보급 지연 및 변이 바이러스 재확산 등에 따른 금융시장의 변동성 확대 가능성 또한 존재하고 있으며 이로 인한 신용위험 발생 가능성도 배재할 순 없습니다.
이 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
또한, 국내외 경기 회복 및 2021년 8월 금통위의 기준금리 인상 등에 따른 시장금리 상승이 지속될 경우 당사 보유 채무증권 평가가치 하락 등으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

라.

당사의
건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,

2021년 1분기 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 3조 3,502억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 34.6% 증가
하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다.
한편,
당사의 채무보증 규모는 2017년말 1,224억원에서 2021년 1분기 기준 6,293억원으로 5,069억원 가량 증가하였습니다.
이러한
채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성
이 있습니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다. 

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 

가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 
나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 
다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 
라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 
마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 

2. 신용공여금, 미수금 

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 
나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분
마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

[대신증권(주) 건전성 분류대상자산 구성 현황]

(단위: 백만원,%)

금융회사명
구분
2021년 1분기말
2020년말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

대신증권주식회사
콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용공여금
1,653,664
191

1,653,854
1,628,417
177
-
-
-
1,628,595

환매조건부매수
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대여금
3,335
-
-
-
-
3,335
3,129
-
-
-
-
3,129

대출금
-
-
-
-
5,360
5,360
-
-
-
-
5,360
5,360

매입대출채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대지급금
-
-
16
949
3,096
4,061
-
-
17
949
3,096
4,062

부도채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신탁계정대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미수금
652,967
-
187
-
4,469
657,623
797,492
19
79
-
4,496
802,088

미수수익
52,157
4
1,869
-
1,750
55,779
49,036
195
802
-
1,649
51,682

채무보증
966,300
-
-
-
-
966,300
906,200
-
-
-
-
906,200

대출금(종금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

할인어음(종금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CMA운용자산(종금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

리스자산(종금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
3,930
-
-
3,930

3,930

266
4,196

계
3,328,422
194
6,002
949
14,675
3,350,243
3,384,275
391
4,828
949
14,868
3,405,311

비중
99.35%
0.01%
0.18%
0.03%
0.44%
100.00%
99.38%
0.01%
0.14%
0.03%
0.44%
100.00%

평균
비중
97.95%
0.66%
0.79%
0.20%
0.40%
100.00%
97.90%
0.81%
0.68%
0.22%
0.39%
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 2021년 1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 0.65%로 2019년(0.61%) 대비 0.04%p. 증가하였으나, 이러한 수치는 전체 금융투자업 시장의 평균(1.39%) 대비 0.74%p. 낮은 수치로 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2021년 1분말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금, 채무보증 및 미수금으로 각각
전체에서 차지하는 규모가 약 49.4%, 28.8%, 19.6% 입니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~150%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편,

채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2021년 1분기말 기준
당
사의 지급보증 등 채무보증 규모는 6,293억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2021년 1분기말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 36조 9,690억원 대비 약 1.7%에 해당하는 규모입니다. 또한, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2021년 1분기 32.9%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 53.1%에 비하여 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

채무보증 합계
629,300
622,700
692,900
433,600
122,400

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정

-
-
-

채무인수약정

-
-
-

매입확약
629,300
622,700
692,900
421,600
110,400

기타

-
12,000
12,000

자기자본
1,910,371
1,902,678
1,800,767
1,795,152
1,717,530

자기자본 대비 채무보증 비중
32.9%
32.7%
38.5%
24.2%
7.1%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

채무보증 합계
36,969,012
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,952,158

지급보증
442,962
467,140
504,030
289,845
133,621

매입보장약정
4,723,363
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249

채무인수약정
0
0
-
-
-

매입확약
30,664,564
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711

기타
1,138,126
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577

자기자본
69,576,771
67,814,184
61,809,897
56,562,248
52,250,417

자기자본 대비 채무보증 비중
53.1%
58.9%
74.8%
67.5%
53.5%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 합계 기준, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 채무보증 금액은 2017년
1
,224억을 기록
한 이후

2019년
까
지
지속적으로 증가하여 6,929억원을 기록하였으며, 이후 소폭 감소세를 보이며 2021년 1분기 6,293억원을 기록하고 있으나 2017년 대비 5,069억원 증가한 수준을 보이고 있습니다. 이러한 당사의 채무보증 금액의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다. 

당사는
채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약이며, 증권신고서 제출 기준일 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2021년 09월 24일)
(단위: 천 원)

구 분
거래상대방
약정금액

약정잔액

(주1)

약정기간

매입확약
디에스에이아이제일차주식회사
32,300,000
10,300,000
2018.12.18 ~ 2021.06.18

매입확약
디에스에이아이제이차주식회사
10,500,000
100,000
2018.12.21 ~ 2023.06.21

매입확약
에이아이라데팡스제일차주식회사
77,000,000
7,200,000
2019.06.11 ~ 2026.06.11

매입확약
한가람제일차주식회사
124,300,000
8,100,000
2019.12.11 ~ 2023.02.01

매입확약
도담제일차주식회사
100,700,000
79,100,000
2021.05.28 ~ 2026.09.01

매입확약
티알비한강 주식회사
2,000,000
-
2019.09.10 ~ 2022.03.10

매입확약
티벨리판교 주식회사
6,000,000
1,000,000
2019.10.30 ~ 2023.04.30

매입확약
에이치티광주 주식회사
9,250,000
9,250,000
2020.05.15 ~ 2023.03.15

매입확약
디이씨원 주식회사
70,000,000
51,500,000
2020.12.11 ~ 2022.12.11

매입확약
에스디엘제이차 주식회사
5,000,000
-
2021.01.29 ~ 2021.09.29

매입확약
에이제이제일차 주식회사
45,000,000
45,000,000
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
에이제이제이차 주식회사
2,000,000
-
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
에이제이제삼차 주식회사
6,000,000
-
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
2,200,000
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
20,000,000
16,000,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
디에스을지로제이차 주식회사
10,000,000
1,200,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
더블디위례제일차 주식회사
18,200,000
18,200,000
2021.05.20 ~ 2024.02.20

매입확약
더블디위례제이차 주식회사
14,000,000
6,000,000
2021.05.20 ~ 2024.02.20

매입확약
화이트원 주식회사
2,500,000
-
2021.05.26 ~ 2022.05.26

매입확약
에스티제일차 주식회사
112,700,000
77,700,000
2021.06.16 ~ 2023.10.16

매입확약
에스티제이차 주식회사
9,000,000
-
2021.06.16 ~ 2023.10.16

매입확약
더블에스엘제일차 주식회사
70,000,000
47,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
더블에스엘제이차 주식회사
12,000,000
12,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
더블에스엘제삼차 주식회사
7,000,000
7,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
와이에스디제일차주식회사
12,000,000
12,000,000
2021.07.02 ~ 2022.07.02

매입확약
케이아이씨후평주식회사
10,000,000
-
2021.08.30 ~ 2023.12.30

매입확약
디에스경주명계제일차주식회사
35,000,000
0
2018.06.12 ~ 2021.12.19

매입확약
디에스경주명계제이차주식회사
10,000,000
0
2018.06.12 ~ 2021.12.19

매입확약
디비에스센터로드제이차주식회사
5,000,000
0
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디씨지산제일차주식회사
1,100,000
0
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
디씨지산제이차주식회사
3,000,000
0
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
티제이탕정제일차주식회사
8,900,000
0
2019.08.30 ~ 2023.08.30

매입확약
티제이탕정제이차주식회사
40,000,000
0
2019.08.30 ~ 2023.08.30

매입확약
에스제이항동제일차주식회사
8,000,000
1,300,000
2021.01.30 ~ 2023.01.30

매입확약
마이트김해안동제일차주식회사
3,700,000
0
2020.06.18 ~ 2024.02.18

매입확약
에스제이통영제일차주식회사
44,000,000
15,000,000
2021.12.22 ~ 2025.04.22

매입확약
마이트김해안동제이차주식회사
10,200,000
0
2021.01.27 ~ 2024.10.27

매입확약
에스제이황금동제일차주식회사
14,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차주식회사
10,000,000
10,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
돌다리제일차주식회사
12,800,000
8,800,000
2021.05.26 ~ 2024.11.26

매입확약
돌다리제이차주식회사
15,000,000
0
2021.05.26 ~ 2024.11.26

매입확약
에스제이장안제일차주식회사
4,000,000
0
2021.05.27 ~ 2022.05.27

매입확약
마이트창원상남동제일차주식회사
100,000,000
50,000,000
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
케이에스포항제일차주식회사
2,000,000
0
2021.07.19 ~ 2022.07.19

매입확약
디제이불당 주식회사
22,300,000
-
2019.08.22 ~ 2021.11.22

매입확약
아이에이안산제일차 주식회사
60,000,000
60,000,000
2021.02.26 ~ 2024.01.26

매입확약
아이에이안산제이차 주식회사
10,000,000
2,600,000
2021.02.26 ~ 2024.01.26

매입확약
스마트용인제일차 주식회사
50,000,000
44,000,000
2021.04.30 ~ 2023.06.30

매입확약
디지달구벌로드 주식회사
2,400,000
-
2021.05.10 ~ 2022.05.10

매입확약
디엘성성제일차 주식회사
115,000,000
113,000,000
2021.05.31 ~ 2024.04.31

매입확약
디엘성성제이차 주식회사
25,000,000
-
2021.05.31 ~ 2024.04.31

매입확약
디비안흥제일차 주식회사
46,000,000
46,000,000
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
17,000,000
8,000,000
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제일차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
20,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
거북섬이비자가든제일차 주식회사
6,000,000
-
2021.06.30 ~ 2023.03.30

매입확약
거북섬오션웨이브제일차 주식회사
3,000,000
-
2021.07.15 ~ 2023.04.15

매입확약
제주글로벌제일차 주식회사
8,000,000
8,000,000
2021.07.28 ~ 2023.12.28

매입확약
제주글로벌제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.07.28 ~ 2023.12.28

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2024.08.30

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
400,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약 합계
1,596,350,000
787,950,000
-

주1) 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성하였습니다. 
출처: 당사 제시

증권신고서 제출 기준일 현재 당사의 매입확약 약정잔액은 1조 5,964억원이며 이중 미발행금액을 제외한 약정금액은 8,084억원입니다. 이는 2020년 말 기준 약정잔액 (9,076억원)대비 약 6,888억원 증가한 것으로 부동산 PF 관련 매입확약 증가에 기인한 것으로
판단됩니다.

부동산 PF관련 매입확약의 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 판단되나, 부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안할 시 급격한 부동산경기 침체시 당사 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있을 것으로 판단됨에 따라 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2021년 반기 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

마. 당사의
2021년 1분기말 기준 유동성 비율은 115.42%로, 업계 평균 125.59% 보다 낮은 수준을 보이고 있으나, 유동성비율은 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처
할
수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는
차
입부채는 2021년 반기 기준 전체 자금조달의 약 60.4%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 차입금 및 RP매도가 각각 16.9%, 26.9%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하
고
있어,

전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2021년 1분기말 기준 115.42%로 업계 평균 수치 125.59% 대비 소폭 낮은 모습을 보이고 있으나, 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.

[대신증권(주) 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
8,782,500
9,582,419
7,854,443
7,991,702
7,332,918

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
7,609,400
7,827,922
6,469,093
6,171,716
5,725,436

유동성비율(A/B×100)
115.42
122.41
121.41
129.49
128.08

업계 평균
125.59
126.32
133.21
133.49
130.57

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용
주1) 업계 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산
주2) 2021년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

한편, 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[대신증권(주) 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
자본
자본금
434,867
3.00%
434,867
2.90%
434,867
3.00%
434,867
3.06%

자본잉여금
694,981
4.80%
694,981
4.70%
694,981
4.90%
694,981
4.89%

자본조정
-244,328
-1.70%
-223,295
-1.50%
-198,251
-1.40%
-176,729
-1.24%

기타포괄손익누계액
153,453
1.00%
137,365
0.90%
119,643
0.80%
108,049
0.76%

이익잉여금
904,095
6.20%
795,945
5.40%
745,073
5.20%
713,091
5.02%

예수
부채
투자자예수금
2,949,583
20.20%
2,657,777
17.90%
1,533,403
10.80%
1,666,313
11.73%

수입담보금
467
0.00%
80
0.00%
364
0.00%
371
0.00%

기타
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

차입
부채
콜머니
75,000
0.50%
105,000
0.70%
187,500
1.30%
168,750
1.19%

차입금
2,460,532
16.90%
2,354,742
15.80%
1,881,426
13.20%
1,895,811
13.35%

RP매도
3,927,005
26.90%
3,666,962
24.70%
3,766,158
26.40%
3,302,606
23.26%

매도파생결합증권
1,216,061
8.30%
1,983,553
13.30%
3,319,623
23.30%
3,456,998
24.34%

파생상품부채
419,758
2.90%
610,163
4.10%
355,601
2.50%
494,539
3.48%

사채
695,000
4.80%
695,000
4.70%
505,000
3.50%
355,000
2.50%

기타
7,923
0.10%
7,898
0.10%
15,312
0.10%
60,064
0.42%

기타
부채
확정급여부채
4,512
0.00%
5,669
0.00%
5,572
0.00%
5,278
0.04%

기타
887,948
6.10%
944,302
6.30%
892,049
6.40%
1,021,036
7.19%

합 계
14,586,857
100.00%
14,871,009
100.00%
14,258,321
100.00%
14,201,025
100.00%

출
처: 당사 2021년 반기보고서(별도기준)

주1)

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 차입부채로2021년 반기 기준 전체 자금조달의 약 60.4%에 달하고 있습니다. 차입부채 중에서도 차입금, RP매도 및 매도파생결합증권이 2021년 반기 기준 전체 자금조달 평잔의 반기 기준 각각 16.9%, 26.9%, 8.3%의 높은 비중을 차지했습니다. 매도파생결합증권은 담보설정은 이루어지지 않지만, 주식, 채권 및 파생상품 등을 통해 상당부분 매칭되고 있어 실질적인 리스크는 높지 않을 것으로 판단됩니다.

 한편, 당사의 자금조달의 26.9%를 차지하고 있는 RP매도는 일정 비율 만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하
고
있어, 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

바.
당사의 순자본비율은 2021년 반기 386.0%, 2020년 483.1%를 기록하고 있으며,

경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회
하고 있어
금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의 순자본비율은 2021년 1분기 및 2020년말 기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
한편,
당사의 레버리지비율은

2017년

이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.
향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여
증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라,

기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해
금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[대신증권 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년
2017년

영업용순자본(A)
898,904
961,018
814,711
919,679
726,683

총 위 험 액(B)
380,746
312,644
288,757
255,874
192,364

잉여자본(A-B)
518,158
648,374
525,954
663,805
534,319

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225
134,400
134,400

순자본비율((A-B)/C)
386.0
483.1
391.8
493.9
397.6

출처 :

2021년 반기보고서(연결기준)

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2021년 1분기
2020년

대신증권
443.7
483.1

업계 평균
938.3
906.9

대형 5개사 제외시
업계 평균
713.1
696.2

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용
주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된증권사의 순자본비율 평균
주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

당사의 순자본비율은
2021년 반기 386.0%, 2021년 1분기 443.7%, 2020년 483.1%를 기록하고 있으며, 2021년 반기 기준으로 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 반면, 2020년 1분기 및 2020년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 713.1%, 696.2%를 보여 상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 또한, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매가 확대될 경우 총위험액이 증가하여 당사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[대신증권 레버리지비율(금융위원회 규제) 추이]

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

레버리지비율
594.5%
614.2%
665.8%
676.0%

출처: 금융감독원 금융통계시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

한편, 금융당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.
금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니
다.

당사의 레버리지비율은 2017년 이후 지속적으로 700% 이하를 기록하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.

레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고ㆍ요구ㆍ명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있습니다. 또한 향후 사업구조 상 수익창출을 위해 자산증대가 필요할 경우, 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 ELS, DLS, RP 등을 발행하거나 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.

[금융당국의 규제 및 소송 리스크]

사. 금융투자업종은 금융당국의 제재를 받는 업종입니다. 당사 및 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안에 대해
금융당국은 여러 규제 방안을 마련하고 있습니다. 최근 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는
금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어있습니다.

2
021년 반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억
원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며,
2021년 반기말까지 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다.
한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 손실보상과 관련한 726억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 다만,
현재 시점의 사후정산 방식을 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라
금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은 이 점

유의
하시기 바랍니다.

2019년 6월 금융감독원은 라임자산운용의 대표펀드('플루토 FI D-1호' 등)을 중심으로 한 순환적 펀드 거래 및 증권사 TRS(레버리지 등)를 이용한 부적정한 운용 지속 등 이상 징후를 포착하였으며 2019년 8월 사실관계 확인을 위해 라임자산운용 및 관련 판매회사 등에 대한 검사에 착수하였습니다. 이후 2019년 10월 라임자산운용은 결국 신규 유입 급감, 폐쇄형 펀드의 만기도래 등 펀드의 유동성 문제로 대규모 상환 및 환매 연기를 결정하였습니다. 

그 결과 라임자산운용이 운용하는 4개의 母펀드 및 그와 母/子 관계에 있는 173개 子펀드에서 환매 연기가 결정되었습니다. 4개 母펀드는 주로 대체투자자산에 투자하는 펀드로 4개 펀드의 전체 수탁고는 약 1.72조원 수준으로 ①플루토 FI D-1호(0.94조원)와 ②테티스 2호(0.3조원)는 주로 국내 사모사채 및 메자닌 등 국내자산에 투자하였으며 ③플루토 TF-1호(0.24조원)와 ④Credit Insured 1호 (0.25조원)는 P-note(약속어음) 및 해외무역채권 등 해외자산에 투자하였습니다. 상기 母펀드에 투자한 子펀드는 173개(계좌수 4,616개)이며 펀드의 수탁고는 1.67조원으로 증권사 TRS(0.23조원)을 포함하여 총 1.72조원을 母펀드에 투자하였습니다. 

173개 子펀드의 판매사별 개인 및 법인 투자자현황(2019년 말 기준)

(단위 : 개, 억원)

금융회사
전체
개인
법인

계좌수
금액
계좌수
금액
계좌수
금액

우리은행
1,640
3,577
1,449
2,531
191
1,046

신한은행
478
2,749
394
1,697
84
1,072

신한금융투자
395
3,248
297
1,202
98
2,046

KEB하나은행
405
871
385
798
20
73

대신증권
388
1,076
362
691
26
385

메리츠증권
177
949
160
669
17
280

신영증권
280
890
235
649
45
241

부산은행
227
527
216
427
11
100

삼성증권
98
407
90
312
8
95

KB증권
127
681
105
284
22
397

경남은행
162
276
148
226
14
49

NH투자증권
44
183
33
141
11
43

한국투자증권
54
483
42
109
12
374

미래에셋대우
25
90
23
67
2
23

농협은행
49
89
44
65
5
24

산업은행
28
37
27
34
1
3

유안타증권
24
229
21
28
3
201

한화투자증권
4
12
4
12
-
-

키움증권
11
285
-
-
11
285

합계
4,616
16,679
4,035
9,943
581
6,736

(출처 : 금융감독원 보도자료 / 2020.02.14)

2021년 반기말 현재 당사가 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 2020년 중 이사회를 통해 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정함에 따라 2021년 반기말까지 선보상안 동의 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다. 또한, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 당사는 8월 9일 개최된 이사회를 통해 금융감독원의 분쟁조정안을 수용하였고, 투자자 또한 24일 분쟁조정안에 대한 수용의사를 통보하여 분쟁조정안이 성립됨에 따라 향후 당사와 투자자들은 개별협상을 통해 배상비율을 확정지을 계획입니다. 당사는 라임자산운용 펀드 손실보상과 관련하여 2021년 반기말 현재 726억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 

다만, 현재 시점의 사후정산 방식을 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재함으로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서
제출 기
준
일 현재
당사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송 가액은 약 122.9억원
으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실 하나,

최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 당사 2021년 반기말 별도기준 영업이익의 7.1%수준입니다.

한편 2021년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사가 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 대신저축은행 약 1억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나,
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

증권신고서
제출 기
준
일 현재
당사의 중요한 소송사건 중 당사가 피고인 소송은 약 122.9억원, 원고인 소송은 약 17.0억원입니다. 당사가 피고인 소송의 소송가액은 당사의 2021년 반기말 별도 영업이익의 약 7.1% 수준입니다.
현재 시점에서 해당 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 해당 소송 결과가 회사의 재
무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 

[당사가 피고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

한국OOOOOOOOO외1
당사
2018.11.02.
손해배상(기)
1심 당사 전부승소
現 2심 진행중
3,227
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

황OO
당사 외 9
2019.07.17.

손해배상(기)

現 1심 진행중
140
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

김OO 외 3
당사
2020.03.02.

부당이득금

現 1심 진행중
2,625

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

메OOOO 외 1
당사
2020.03.31.

부당이득금

現 1심 진행중

1,700

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

이OOOOO
당사
2020.04.08.

손해배상(기)

現 1심 진행중
원고 법인명(舊 에OOOOOOO) 및 청구취지 변경
1,000

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

홍OO 외 33
당사
2020.06.03.

손해배상(기)

現 1심 진행중

790

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

최OO
당사
2020.11.12.

부당이득금

現 1심 진행중
110

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

박OO 외 5
당사
2021.01.13.
매매대금반환

現 1심 진행중

2,700

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
12,292
-

출처: 당사 제시
주1) 소제기일은 1심 소장 도달일 기준입니다. 
주2)
당사(대신증권)가 공동피고인 경우, 소송가액은 전체 금액 중 당사에 대한 청구금액을 기재했습니다.

[당사가 원고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

당사 외19
남대문세무서장 외5
2019.02.08.
소득세징수처분취소

現 2심 진행중
(1심 당사 전부승소)

20

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
남대문세무서장
2019.09.20.
소득세징수처분취소

現 2심 진행중
(1심 당사 전부승소

15

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
조OOO 외 2
2020.04.20.
양수금 청구 등
現 1심 진행중
1,657
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사

남대문세무서장

2021.02.21.
소득세징수처분취소

現 1심 진행중

2

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
문OO
2021.04.06.
부당이득금
現 1심 진행중
10
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
1,704
-

출처: 당사 제시
주1)
소 제기일은 당사의 1심 제기일 기준입니다.

당사
의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 계류중인 소송사건은 제소 211건 (관련금액 : 4,413백만원)
피소 2건(관련 금액 : 145백만원)입니다.
당사의 연결대상 종속회사가 피고로 계류 중인 소송사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 낮은 수준이나,

향후 소송규모 확대 및 당사의 이미지에 영향을 줄 수 있는 사건은 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않기 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 직전 사업년도인 2020년 연결기준 영업이익의 12.8%수준이며, 소송의 결과가 당사 실적에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 경영진들은 판단하고 있습니다.
또한, 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액이 풍부하고 대신자산운용도 소송
충당부채를 충분히 설정 하고 있습니다. 그러나, 소송 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미치거나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편,
증권신고서
제출 기
준
일 현재 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 등으로부터 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습
니다.

[당사에 관한 사항]

1. 회사에 대한 제재

(기준일 : 2021년 09월 23일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치이행현황

재발방지 대책

2014.02.20

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

「보험업법」제100조

「보험업법 시행령」제48조

「보험업감독규정」제4-39조

과태료

(20백만원)

기한내 
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2014.04.02

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(20만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2014.10.01

- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」제68조 제5항 제14호

「금융투자업규정」제4-20조 제1항 1호

舊 「증권업감독규정」제4-12조 제1항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.04.21

- 프로그램매매 사전보고 의무 위반

「유가증권시장업무규정」제104조

「유가증권시장업무규정 시행세칙」제130조 제4항, 제5항

약식제재금

(100만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.06.11

- 불성실공시법인 지정

「유가증권시장공시규정」제29조, 제35조

공시위반

제재금

(400만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.09.16

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2016.11.18

- 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품모집한도 초과

「보험업법」제91조 제3항

「보험업법 시행령」제40조 제6항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.02.10

- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호

「금융투자업규정」제4-18조 제1항 및 제4항

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.07.27

- 허수성 주문의 수탁

「시장감시규정」제4조 제1항 제5호, 동조 제3항

회원제재금

(88.5백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.12.12

- 자기주식 매수호가 미제출

「코스닥시장업무규정」제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2018.01.18

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법시행령」제390조 및 <별표22>

과태료 
(37.5백만원)

기한내 과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2018.07.11

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

「근로자퇴직급여 보장법」 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조

「근로자퇴직급여 보장법 시행령」 제42조 <별표3>「과태료 부과기준」

「근로자퇴직급여 보장법 시행규칙」 제7조

「금융기관검사및제재에관한규정」제20조 <별표3>「과태료 부과 기준」

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.12
- 업무보고서 제출의무 위반
「자본시장법」 제33조 제4항 및 제5항
「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항
「금융투자업규정」 제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.20
- 자기주식 매매호가 미제출 관련
 「유가증권시장업무규정」제39조 제1항
약식제재금
(2백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.20
- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련
「파생상품시장 업무규정」 제124조 제1항 제3호
「 파생상품시장 업무규정 시행세칙」 제119조 제2항
약식제재금
(4백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.26
- 선관주의 의무 위반
「전자금융거래법」 제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.07.16
- 프로그램매매 호가표시의무 위반관련 
「유가증권시장 업무규정」제11조
「유가증권시장 업무규정 시행세칙」 제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호
약식제재금
(5십만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2021.07.05
- 미결제약정수량 보유한도 위반
「파생상품시장 업무규정」 제154조 제1항
「 파생상품시장 업무규정 시행세칙」 제162조의2 제1항
약식제재금
(2백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 당사 제시자료

2. 임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재

(기준일 : 2021년 09월 23일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치대상자

조치이행현황

재발방지

대책

비고

직위

전현직

근속연수

2016.11.14

- 순자본비율 과대 보고

「자본시장법」 제30조 제3항

「금융투자업규정」제3-14조 제4의 2호

주의

임원

현직

28년11개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2018.01.19

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법」 시행령 제390조 및 <별표22>

주의

임원

전직

28년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 당사 제시자료
주 1). 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.

[대신저축은행]

제재일자

사 유

제재내용

조치이행 현황

재발방지 대책

비 고

2018.01.15
고객현금거래 지연 보고
주의 1명
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

2018.08.31
고객확인의무 위반
과태료 납부금액
(17,200,000원)
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융정보분석원

2019.11.25
고액현금거래보고의무 위반
과태료 납부금액
(400,000원)
조치이행
내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융정보분석원

2020.4.23
신용정보 등록의무 위반
과태료 납부금액
(4,800,000원)
조치이행
내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 당사 제시자료

[대신자산운용]

제재일자

원 인

제재내용

조치이행현황

재발방지대책

비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 운용역 교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화

관련규정준수

금감원

2016.10.17

1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수 및 역량강화

계획 수립

-

출처: 당사 2021년 반기보고서 및 당사 제시자료

2021년 7월 5일 당사는 한국거래소로부터 미결제약정수량 보유한도 위반과 관련하여 제재를 받았으며, 약식제재금 200만원을 기한내 납부 완료하였습니다. 한편,당사의 연결기준 종속회사인 대신저축은행은 2020년 4월 23일 신용정보 등록의무 위반으로 인해 480만원의 과태료를 납부하였습니다. 당사 및 자회사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[지배구조 관련 위험]

자.

당
사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약
14.81%
수준입니다.
한편,

당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 양홍석 사장으로,
증권신고서
제출 기
준
일 현재
최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약

14.81%
수준입니다. 당사는 지속적인 자사주 매입을 통하여 자사주 비율이 약

28.36%에 달하는 점과 우리사주조합의 지분 약 4.5% 등을 이용하여 안정적인 경영권을 확보하기 위하여 노력하고 있어 경영권의 급격한 변동 가능성은 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

[주요 주주 및 의결권 현황]

(기준일: 2021년 09월 23일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
보통주
4,610,498
9.08
4,926,853
9.70
*시장매입 
 *이연성과급

양홍석
본인
우선주
130
0.00
130
0.00
-

이어룡
특수관계인
보통주
1,105,633
2.18
1,143,089
2.25
*이연성과급

양정연
특수관계인
보통주
621,453
1.22
621,453
1.22
-

양승주
특수관계인
보통주
40,000
0.08
90,000
0.18
*시장매입

양회금
특수관계인
보통주
2,072
0.00
2,072
0.00
-

양회금
특수관계인
우선주
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
보통주
40,737
0.08
40,737
0.08
-

노정남
특수관계인
우선주
1,733
0.00
1,733
0.00
-

안경환
특수관계인
보통주
6,886
0.01
6,886
0.01
-

오익근
특수관계인
보통주
13,788
0.03
21,904
0.04
*이연성과급

대신송촌 문화재단
특수관계인
보통주
665,696
1.31
665,696
1.31
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
우선주
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
보통주
7,106,763
14.00
7,518,690
14.81
-

우선주
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

출처: 당사 제시자료

주1) 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고

주2)
특수관계인 오익근 소유주식수 21,904주는 우리사주조합 조합원계정 주식 6,263주가 제외된 수량으로 작성

[5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유 현황]

(기준일: 2021년 09월 23일)

(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
대신증권 자사주
14,400,711
28.36
-

양홍석
4,926,853
9.70
최대주주

우리사주조합
2,304,581
4.50
-

출처: 당사 제시자료

주) 보통주 기준으로 작성하였음

당사는

대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2019년 5월 30일 대신자산신탁 주식회사를 자회사로 설립함에 따라 2021년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 115개사, 총 116개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 대신증권(주) 기업집단 내 소속회사에 관한 상세 현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 대기업 혹은 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지않습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다. 

기존의 주요 경쟁자들뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상
대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

차. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 115개사, 총 116개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

2021년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 562억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 1,726억원과 비교하여 약 32.6%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다.

자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.

당사는

대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2021년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 115개사, 총 116개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.. 

[대신증권 그룹집단 계통도]

그룹집단 계통도.jpg
그룹집단 계통도

출처: 당사 2021년 반기보고서

계열회사의 총
116개사 중 대부분은 SPC로 구성되어있으며, 자회사는 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행, 대신자산운용(주), 대신프라이빗에쿼티(주), (주)대신경제연구소, 대신자산신탁, Daishin Ivestments PTE. Ltd, Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha의 9개사로 이루어져 있습니다. 최근 사업연도 기간동안 9개 자회사의 손익현황은 다음과 같으며, 참고로 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[자회사 손익 현황]

(단위: 천원)

회사명
2021년 반기

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
2,016,073,701
1,482,128,926
44,854,364
35,848,875

㈜대신저축은행
2,177,952,356
1,961,692,200
9,200,665
7,470,407

대신자산운용㈜
45,939,242
5,531,622
1,210,121
971,383

㈜대신경제연구소
10,983,656
6,110,201
-838,502
-931,544

대신자산신탁주식회사
156,909,843
8,384,242
2,030,188
1,517,746

Daishin America LLC
59,446,551
29,977
-743,138
-1,430,701

Daishin Investments Pte. Ltd.
921,801
53,276
46,515
41,366

대신프라이빗에쿼티주식회사
14,762,180
2,074,202
733,097
715,175

Daishin Tokyo Godo Kaisha
30,883,688
230,793
(261,905)
(174,349)

합계
4,513,873,018
3,466,235,439
56,231,405
44,028,358

회사명
2020년

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
1,964,741,750
1,461,045,851
32,928,960
18,576,715

㈜대신저축은행
1,768,570,959
1,554,901,087
17,112,997
13,394,896

대신자산운용㈜
41,916,116
1,551,880
3,402,016
3,037,685

㈜대신경제연구소
8,427,958
2,622,959
-995,216
-182,401

대신자산신탁주식회사
102,849,528
5,697,674
700,498
530,055

Daishin America LLC
44,458,515
1,698
-1,584,494
-1,851,917

Daishin Investments Pte. Ltd.
868,594
58,962
85,198
80,169

대신프라이빗에쿼티주식회사
13,992,672
2,019,868
843,066
659,383

Daishin Tokyo Godo Kaisha
9,774,971
504,142
(335,351)
(227,994)

합계
3,955,601,063
3,028,404,121
52,157,674
34,016,591

출처: 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 (별도기준)

2021년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합은 총 562억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 1,726억원과 비교하여 약 32.6%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다. 특히, 자회사 중 자산규모가 가장 큰 회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 당사의 자회사로 편입되어 안정적으로 수익을 창출하고 있는 것으로 나타났으며, 대신자산운용의 경우 영업성과에 따라 적자와 흑자 전환을 반복하는 모습을 보였습니니다.

부실자산 인수, 처분을 통하여 수익을 창출하는 대신에프앤아이의 지표는 아래와 같이 나타나고 있습니다.

[대신에프앤아이 부채비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

부채(A)
1,853,707
3,043,422
3,439,077
2,915,641

자기자본(B)
814,949
432,787
452,398
450,546

부채비율(A/B)
227.46
703.21
760.19
647.14

출처: 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

[대신에프앤아이 자기자본비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

자기자본(A)
814,949
432,787
452,398
450,546

총자산(B)
2,668,656
3,476,212
3,891,475
3,366,187

자기자본비율(A/B)
30.53
12.45
11.62
13.38

출처: 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

2020년 기준 대신에프앤아이의 부채비율은 703.2%로 2018년 이후 2019년까지 꾸준히 증가하다 다소 낮아진 모습을 보이고 있습니다. 이는 2020년 PF대출 조기 상환에 따른 부채 감소에 기인한 것으로 판단됩니다. 또한, 자기자본비율은 차입금 확대에 따른 부채 증가로 2019년 11.62%을 기록하며, 2018년 13.38%에 비해 1.76%p. 가량 낮아졌으나 PF대출 조기상환에 따라 2020년 자기자본비율이 12.45%로 다시 증가하였습니다.

한편, 대신에프앤아이는 2021년 2분기 중 나인원한남 분양완료 등에 따라 연결기준 큰 폭의 수익성 개선을 기록하였으며, 이익잉여금의 자기자본 편입에 따라 자기자본 규모는 2020년 대비 3,822억원 증가한 8,150억원을 기록하였습니다. 이에 따라 2021년 반기 부채비율 및 자기자본비율 또한 큰 폭으로 개선되어 부채비율은 전년 대비 475.75%p. 감소한 227.46%, 자기자본비율은 전년대비 18.08%p. 증가한 30.53%를 기록하며 부채비율 및 자기자본비율이 안정화되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 부실채권 시장의 경쟁 심화에 따른 매입율 상승과 부동산 경기침체에 따른 담보가치 하락 가능성 등은 당사의 수익성과 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 

당사의 자회사 중 두번째로 큰 규모인 대신저축은행은 2011년 8월 부산중앙, 부산 2,도민 상호 저축은행을 자산부채이전 방식으로 인수하여 설립하였습니다. 

대신저축은행의 BIS비율 추이 및 여신건전성 현황은 아래와 같습니다. 

[대신저축은행 BIS비율]

(단위: 백만원, %)

구 분

2021년 반기
2020년
2019년
2018년

자기자본(A)

205,139
192,991
174,135
159,131

위험가중자산(B)

1,899,907
1,480,416
1,298,059
1,381,093

자기자본비율(A/B)

10.80
13.04
13.42
11.52

출처: 당사 2021년 반기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(별도기준)
주1) BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

[대신저축은행 여신건전성현황]

(단위: 백만원, %)

구 분

2021년 1분기
2019년
2019년
2018년
2017년

총여신(A)
1,695,895
1,478,755
1,320,632
1,428,231
1,330,887

고정이하분류여신(B)

40,010
40,743
40,275
55,064
56,631

고정이하여신비율(B/A)

2.36
2.76
3.05
3.86
4.26

출처:금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용
주1) 여신건전선 현황은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

주2)
여신금액은 대손충당금을 차감한 순 금액입니다.

대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년간 꾸준히

약 10%
이상을 기록하며, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 대신저축은행의 고정이하여신비율은 2018년 3.86%를 보였으나 2021년 1분기말 2.36%를 기록하며 를 기록하여 꾸준히 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 

[계열회사 부동산사업 관련 위험]

카. 당사의 주요 자회사인

대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다.
나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택
도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라

사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경
하
였으
며,
2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다.
이에 대신에프앤아이는
2

020 년 8 월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며,
부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료
되었습니다.
분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년 반기 기준 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선
되었습니다.

다
만,

대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며,
이로 인해 당
사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점
유의하시기 바랍니다.

또한 2019년 5월 30일 당사는

부동산 신탁업을 영위하는 대신자신신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다
.

대신에프앤아이는 2016 년부터 100% 자회사인 디에스한남을 통해 2016년 5월 한국토지주택공사(이하, ‘LH’)로부터 한남동 외인주택부지(한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물, 아파트, 10개동 512호)를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(이하 "나인원 한남 개발사업", 토지대금 포함 총사업비 1조 4,000억원 내외)을 진행하였습니다. 사업진행 경과는 다음과 같습니다.

[나인원한남 사업 진행 상황]

연혁
내용

2016년 5월
한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결

2017년 9월
본PF 계약 체결 및 잔금 지급 완료완료(조달총액 9,000억원억원) 2018년 5월 브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원억원) 2018년 6월 나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경

2018년 5월
브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원억원)

2018년 6월
나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경

2018년 10월
본PF 조달 및 브릿지론 상환 (조달총액 6,000억원억원) 2019년 11월 준공 승인 완료

2019년 12월
임차인 입주 안내 시작

2020년 1월
임차인 입주 완료 및 임차보증금 수령

2020년 2월
PF차입금 전액 조기 상환 완료완료(6,000억원억원) 2020년 5월 관리형토지신탁 계약 해지

2020년 8월
민간임대주택에 관한 특별법 개정개정(2020.08.18)에 의거 단기민간임대 등록제도 폐지폐지. 2년 연속 적자 조건 등을 근거로 임대사업자 등록을 말소 및 조기분양 실시

2021년 3월
분양전환 신청

2021년 5월
전체 세대(341세대) 중 약 96%(326세대) 분양대금 유입 완료

출처: 당사 제시

나인원 한남 개발 사업은 최초 계획 당시 예상 분양 수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 2018년 4월 중 임대분양 방식(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환)으로 사업구조를 전환하였습니다. 한편, 2018년 7월 진행한 임차인 모집 결과 임대청약 경쟁률은 5.53:1을 기록, 90%를 상회하는 임대차계약률을 기록하며 사업성에 대한 우려가 완화되었습니다. 이후 2020년 1월 입주가 완료됨에 따라 임대차 보증금 1.3조원 수령을 통해 PF 차입금(6,000억원)을 상환 완료하였습니다. 

반면, 회사의 개발이익 인식이 당초 분양전환 진행 예정시점이었던 2023 년 12월 이후로 연기되었습니다. 이에 따라 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있는 상황이었으며, 4년간의 임대기간 동안 임대보증금과 임대료수익에도 불구하고 디에스한남이 부담할 것으로 예상되는 대출금이자 및 완공 이후 감가상각비, 제세공과금 등을 포함하여 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 연결 재무제표상 당사의 재무건전성 및 수익력에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 대두되어 이와 관련된 불확실성이 장기화되었습니다.

나인원한남 사업구조 변경에 관한 세부사항은 아래와 같습니다.

나인원한남 사업구조 변경 비교

구분
최초 계획
변경 후 계획

사업방식
일반분양
임대분양(의무임대 4년 후 분양전환)

회사 자금부담
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원(완료)
2) 분양가격 하락시 추가 출자의무
3) 분양률 저조시 추가 출자의무
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원 (완료)
* PF 리파이낸싱으로 추가출자 의무 삭제

PF
본PF 9,000억원
(2018년 3월말 6,100억원 집행)
1) 최초 본 PF 브릿지 PF(6,500억원)로
리파이낸싱 (2018년 5월)
2) 브릿지 PF 새로운 본 PF(6,000억원)로
대체 (2018년 11월)
3) 본PF(6,000억원) 상환완료(2020년 2월)

PF 상환재원
분양수입(1.7조원)
임대보증금 (1.3조원) 수령 완료

입주시기
2019년 11월
2020년 1월 입주 완료

회사 투자자금
회수시점
2019년 말(입주 시)
2024년 초(분양전환 종료 시)

Cash In
분양수입 1.7조원
1차: 임대보증금 1.3조원
2차: 분양전환가격-임대보증금

Cash Out
약 1.4조원
(토지매입, 공사비, 금융비용 등)
일반분양과 유사
(금융비용 소폭 증가 예상)

시공사
롯데건설
좌동

장점
사업 단기화
: 분양성공 시 실질적 사업리스크
 조기경감 가능
: 투자자금 조기회수 가능
HUG 분양가 규제 미적용
사업이익 확대

단점
HUG 분양가 규제에 따른 사업이익
축소 가능성
사업 장기화(투자자금 회수, 사업 불확실성 장기화),
차입부담 확대

출처: 당사 제시자료, NICE신용평가 정리

2020년에는 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 당사는 재무부담 확대에 따라 2020년 8월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며, 부동산 보유세의 과세 기준일인 2021 년 6 월 이전에 기존 입주민
들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하였습니다. 이후 종합부동산세 과세기준일 이전인
2021년 5월 말, 전체 341 세대의 96% 수준인 326 세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다.

[당사 재무안정성 추이]

(단위 : 억원, 배, %)

구분
2021년
반기말
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

자기자본
8,149
4,328
4,524
4,505
4,393
4,087

총자산
26,687
34,762
38,915
33,662
28,982
23,110

총차입금
15,189
15,568
21,840
24,909
23,956
18,446

PF차입금
500
500
4,120
4,700
6,100
-

부채비율(%)
227.5
703.2
760.2
647.1
559.7
465.4

레버리지배율(배)
3.3
8.0
8.6
7.5
6.6
5.7

자기자본비율(%)
30.5
12.4
11.6
13.4
15.2
17.7

차입금의존도(%)
56.9
44.8
56.1
74.0
82.7
79.8

영업이익
5,277
-6
150
418
705
716

당기순이익
3,878
-165
112
304
524
532

출처: 대신에프앤아이 2021년 반기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라, 2021년 반기 당사의 연결재무제표상 1조 851억원에 달하는 임대보증금을 포함한
나인원한남 사업 관련 자산 및 부채가 제거될 것으로 예상
됨에 따라 부채 규모가 크게 감소하였으며, 2021년 반기 반기순이익 3,878억원을 기록하며 자기자본 규모는 전년 대비 88.3% 증가한 8,149억원을 기록하며 재무안전성이 큰 폭으로 개선되었습니다.

대신에프엔아이는 NPL 투자시장 내 경쟁심화 및 이에 따른 수익성 저하 압력 등 부담이 존재하나 부동산 PF 관련 사모사채 인수 등의 수익 기반 다변화 및 확대와 더불어 오랜 업력 등에 기반한 리스크 관리 능력, NPL투자부분에서 M/S 및 수익력 모두 상위권 영업 지위를 유지하고 있다는 점을 감안할 때 기존 사업부문에서의 사업안정성 및 재무건전
성은 양호한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위해 부동산 개발 사업을 지속적으로 추지할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며,
이로 인해 당
사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 부동산신탁업체 대신자산신탁(주)는 당사가 100% 출자한 회사로 2019년 7월 24일자로 금융위원회 정례회의에서 부동산신탁업 영위를 본인가 받았으
며, 인가 후 2년이 경과함에 따라 차입형 토지신탁 업무를 본격적으로 시작할 계획입니다.
부동산신탁업을 보유하게 될 시 예상되는 효과로는 신탁사업 수주를 통한 증권사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모 확대 및 대신자산운용, 대신에프앤아이 등 주요 계열사와 시너지효과를 낼 수 있다는 점입니다. 당사의 주요 계열사들은 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있으며, 부동산신탁업 보유시 금융지원부터 개발 및 신탁까지 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다만, 신탁사업 수주를 통해 당사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모를 늘릴 경우, 당사의 채무보증 규모 증가로 인한 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
또한,
당사
는 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 등의 차이점 및 경쟁자들의 시장 진출 등으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가.
본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이고, 상장예정일은 2021년 10월 07일 입니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 01일이고, 상장예정일은 2021년 10월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사 요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 

[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께
귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제21-1회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제21-1회 무보증공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급

등급의 정의

한국신용평가(주)

AA-

원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

NICE신용평가(주)

AA-

원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바. 당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 신한금융투자(주)(이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 신한금융투자(주)의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 대신증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

신한금융투자(주)
00138321

2. 분석의 개요

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021.09.08~2021.09.23

방문실사
2021.09.15

실사보고서 작성 완료
2021.09.23

증권신고서 제출
2021.09.24

나. 실사참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

대신증권(주)
재무자금부
양영식
팀장
자금업무 총괄

대신증권(주)
재무자금부
조성민
대리
자금업무 실무

대신증권(주)
재무자금부
김승교
사원
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융1부
김영동
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

KB증권(주)
기업금융1부
김지훈
차장
기업실사 책임
채권운용업무 4년
기업금융업무 11년

KB증권(주)
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융1부
이우영
주임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

신한금융투자(주)
대기업금융2부
권용현
상무
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

신한금융투자(주)
대기업금융2부
권상호
수석매니저
기업실사 책임
기업금융업무 11년

신한금융투자(주)
대기업금융2부
김명기
선임매니저
기업실사 실무
기업금융업무 6년

신한금융투자(주)

대기업금융2부
양권모
선임매니저
기업실사 실무
기업금융업무 4년

다. 실사내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

라. 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2021.09.08
가) 발행회사 초도 안내
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 및 실사 협의
- 실사 사전요청자료 송부

2021.09.09
~ 
2021.09.22
나) 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
- 유사업종 자료 검토
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토
- 소송관련 내역 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
- 향후 사업추진계획 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 
- 동사 공시서류 검토
- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)
- 내부통제시스템 확인

2021.09.23
* 실사 추가 내역 문의 및 확인
* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리
* 실사이행결과보고서 자료 정리
* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 1962년 7월 삼락증권(주)로 설립되어 1975년 4월에 현재의 상호로 변경한 종합증권회사로, 신고서 제출일 전일 기준 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있습니다. 동사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 2021년 상반기 기준 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 44개(프라이빗라운지 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외현지법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

나. 동사가 속한 사업군인 금융투자업은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 많이 받는 수익구조를 가지고 있습니다. 동사의 영업이익을 살펴보면,
Retail 부문은 2020년 이후 증시 활황 및 거래대금 증가에 따른 영향으로 2021년 반기 기준전년 동기 대비 441억원 증가한 1,559억원, 기업금융부문은 IPO 및 PF 수익증가에 따라 2021년 반기 기준 전년 동기 대비 417억원 증가한 523억원을 기록하였습니다. 또한,
2021년 반기 동사의 자회사인 대신에프앤아이의 나인원한남 개발사업 분양완료에 따른
분양대금 유입에
따라 에프앤아이부문의 영업이익은 전년 동기 대비 5,389억원 증가한 5,277억원을 기록함
에 따라 2021년 반기 동사의 연결기준 영업이익은 6,878억원으로 전년 동기 대비 6,512억 증가한 모습을 보이고 있습니다. 동사의 사업부문 중 높은 비중을 차지하는 Retail 부문, 기업금융부문, CM 부분은 증시 및 금리 등에 민감한 모습을 보이고 있어, 동사의 수익성 또한 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응하는 모습을 보이고 있습니다.

다.
동사는 2019년말 순자본비율 391.8%를 기록한 이후, 2020년말 순자본비율이 483.1%까지 상승하였으나,
2021년 상반기 부동산 PF SPC 관련출자금 증가로 영업용순자본이 감소하였으며 채무보증 관련 신용위험액이 증가하여 2021년 상반기에는전기말 대비 97.1%p. 감소한 386.0%를 기록하였습니다. 그러나 이는 금융감독당국의 권고 수준인 150%를 크게 상회하는 수치로서, 아직 버퍼가 충분한 상황입니다. 한
편 동사의배당성향(2020 년 별도기준 47.2%, 최근 3개년 평균 55.0%) 등을 고려할때 자기자본의 증가 속도는 더딜 것으로 보이나, 동사는 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 동사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있는 등 사업상 강점을 보유하고 있습니다. 이와 더불어 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하며, 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 위해 해외 시장 확대도 추진하고 있어 동사의 자본적정성은 우수한수준을 유지할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

라. 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 유동성 비율은 2021년 1분기말 기준 115.42%로 업계 평균 수치 125.59% 대비 소폭 낮은 모습을 보이고 있으나, 금융당국의 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 은행권 및 한국증권금융의 차입약정이 동사의 유동성을 보강하고 있는 바, 향후에도 안정적인 유동성 관리가 이루어질 것으로 예상됩니다.

마. 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제21-1회 무보증 공모사
채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니

다. 금
번 발행과 관?사여 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)
에서 평정
한 동사의
회사채 평정
등급은 AA
-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및(예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다. 

2021.09.24

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

[ 제21-1회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
313,640,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,686,360,000

※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 제21-1회 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 금 1,000억원×0.07%

인수수수료
200,000,000
전자등록총액 금 1,000억원×0.20%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기*10만원(최고한도 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

신용평가수수료
41,320,000
NICE, 한국신용평가(VAT 제외)

합 계
313,640,000
-

※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다.

2_자금의사용목적

2. 자금의 사용목적

회차 :
21-1
(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

<자금 세부사용 계획>

본 채권 발행을 통해 조달하는 자금은 총 1,000억원이며 단기사채 상환 목적의 채무상환자금으로 사
용될 예정입니다.
또한, 수요예측 결과에 따라 제21-1회 무보증사채의 발행금액이 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 증액 변경되는 경우에도 해당 조달 자금은 채무상환자금으
로 사용 될 예정입니다.

자금의 세부사용목적은 아래와 같습니다.

[ 채무상환자금 사용 계획 ]

(단위 : 원)

구분
금액
발행일
만기일
금리

단기사채
50,000,000,000
2021-09-16
2021-10-08
1.41%

단기사채
50,000,000,000
2021-07-19
2021-10-15
0.96%

합계
100,000,000,000
-
-
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2.
이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
687,789
36,618
239,239
99,678
158,500
132,964

이자비용(B)
91,835
106,243
212,153
254,425
199,589
159,173

이자보상비율(A/B)
7.49
0.34
1.13
0.39
0.79
0.84

주) 연결기준
(출처 : 당사 2021년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우
2021년 반기 연결기준 이자보상비율은 7.49배로 차입금 및 사채 이자 비용 감소, 영업이익의 증가 등에 따라 전년 동기 대비 이자보상비율이 증가한 것으로 보입니다. 하지만 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않기 때문에 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

3.
미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
100,000
160,000
150,000
70,000
115,000
-
695,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
100,000
160,000
150,000
70,000
115,000
-
695,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
20,000
170,000
130,000
110,000
-
-
-
430,000

합계
-
20,000
170,000
130,000
110,000
-
-
-
430,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

다. 전자단기사채 등

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
310,000
150,000
80,000
50,000
-
590,000
2,000,000
1,410,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
310,000
150,000
80,000
50,000
-
590,000
2,000,000
1,410,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

4.
신용평가회사의 신용평가에 관환 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2021-09-10
21-1
AA-

NICE신용평가(주)
00648466

2021-09-10

21-1
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

NICE신용평가(주)
AA-

원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 대신증권 주식회사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com
- NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 대신증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 
 - 연결대상 종속회사 현황(요약)-

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
139
52
17
174
22

합계
139
52
17
174
22

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
신규편입

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

에스디엘제이차㈜
신규편입

에이제이제일차㈜
신규편입

에이제이제이차㈜
신규편입

에이제이제삼차㈜
신규편입

디오동인㈜
신규편입

디오동인제일차㈜
신규편입

마이트김해안동제이차㈜
신규편입

디에스메리어트제일차㈜
신규편입

아이에이안산제일차㈜
신규편입

아이에이안산제이차㈜
신규편입

프라퍼티메이커스주식회사
신규편입

에프에스2103유동화전문유한회사
신규편입

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
신규편입

더블에스엘제일차㈜
신규편입

더블에스엘제이차㈜
신규편입

더블에스엘제삼차㈜
신규편입

에스티제일차㈜
신규편입

에스티제이차㈜
신규편입

화이트원㈜
신규편입

더블디위례제일차㈜
신규편입

더블디위례제이차㈜
신규편입

디에스을지로제일차㈜
신규편입

디에스을지로제이차㈜
신규편입

디에스과천제일차㈜
신규편입

디에스과천제이차㈜
신규편입

마이트창원상남동제일차㈜
신규편입

에스제이장안제일차㈜
신규편입

돌다리제일차㈜
신규편입

돌다리제이차㈜
신규편입

에스제이황금동제일차㈜
신규편입

에스제이황금동제이차㈜
신규편입

에스제이황금동제삼차㈜
신규편입

스마트용인제일차㈜
신규편입

디지달구벌로드㈜
신규편입

디엘성성제일차㈜
신규편입

디엘성성제이차㈜
신규편입

디비안흥제일차㈜
신규편입

디비안흥제이차㈜
신규편입

웨스트안동제일차㈜
신규편입

웨스트안동제이차㈜
신규편입

웨스트안동제삼차㈜
신규편입

거북섬이비자가든제일차㈜
신규편입

도담제일차㈜
신규편입

에프케이2106유동화전문유한회사
신규편입

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
신규편입

Rubienne Sp. z o.o.
신규편입

연결
제외
대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
지배력상실

대신KRX300인덱스목표전환형 증권투자신탁[채권-재간접형] Class Ce
청산

대신삼성그룹코어알파증권투자신탁[주식]종류 C-e
지배력상실

티에이치주엽제일차㈜
지배력상실

디에스프라이빗제삼차㈜
지배력상실

디비메리어트제이차㈜
지배력상실

더블에이치고덕제일차㈜
지배력상실

더블에이치고덕제이차㈜
지배력상실

티알에이양산㈜
지배력상실

마이트김해안동제일차㈜
지배력상실

디이씨원㈜
지배력상실

티제이탕정제일차㈜
지배력상실

에스제이항동제일차㈜
지배력상실

마이트김해안동제이차㈜
지배력상실

에스티학운제이차㈜
지배력상실

에이제이제일차㈜
지배력상실

에이제이제이차㈜
지배력상실

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 대신증권주식회사라고 표기합니다.
또한 영문으로는 DAISHIN SECURITIES CO., LTD.라고 표기합니다.

라. 설립일자 및 존속기간

당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 근거하여 금융투자업 등을 영위할 목적으로 1962년 7월 27일 설립되었습니다.
또한, 한국거래소에 1975년 10월 1일 상장하여 회사의 주식이 한국거래소에서 매매가 개시되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
내 용

본 사 주 소
서울특별시 중구 삼일대로 343

전 화 번 호
1 5 8 8 - 4 4 8 8

홈 페 이 지
https://www.daishin.com

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1975년 10월 01일
-
-

아. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사의 사업영위와 관련하여 근거되는 법령을 크게 네 가지로 분류하면, 금융투자업전반, 과세관련, 외환, 기타 부문으로 나눌 수 있으며, 각 부문에 해당되는 관계법령을 살펴보면 다음과 같습니다.

구 분
관 계 법 령

금융투자업 전반
상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에
 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과 세
소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법 등

외 환
외국환거래법 등

기 타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

(
1) 주요 사업의 내용 

지배회사인 대신증권과
연결대상종속회사는 공시서
류작성기준일 현재 「자본
시장과 금융투자업에 관한
법률」 제6조에서 규정
한 금융투자업과 그와 관
련된 부수업무를 영위하고
있습니다.

지배회사
인 대신증권이 영위하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문, 기타부문 5개 부문으로 분류되며, 연결대상종속회사 중 대신자산운용은 자산운용부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신
경제
연구소는 경제연구서비스부문,
Daishin Investments Pte. Ltd.
Daishin America LLC.
Daishin Tokyo Godo Kaisha는
해외영업부문, 대신프라이빗에쿼티는
기타부문, 대신자산신탁주식회사는 부동산신탁업부문으로 분류하고 있습니다.

※

사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(2) 향후 추진하려는 신규사업
해당사항이 없습니다.

차. 계열회사 현황

당사는

2021년
06월 30
일
현재,

다음의 주요 계열회사
의 지분을 직접 보유하고 있습니다. 

□
대신자산운용(주)(비상장)은 보유지분율
100%
입니다.

□
대신경제연구소(비상장)은 보유지분율
99%
입니다.

□
대신저축은행(비상장)의 설립일은 2011년 8월 5일이며 영업인가일은 2011년 8월 26일 보유지분율은
100%
입니다.

□
대
신에프앤아이(비상장)은 2014년 5월 7일 지분인수를 통해 계열회사에 편입되었으며, 보유지분율
100%입
니다.

□
대신프라이빗에쿼티(주)(비상장)은 사모투자전문회사(PEF) 운영을 위해 출자 설립한 자회사이며, 설립일은 2012년 9월 27일, 지분율
100%

입니다.

□

Daishin Investments Pte. Ltd.(비
상
장
)는
싱
가포르에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일 은 2017년 8월 29일, 보유지분율은 100%입니다. 

□

Daishin America L
LC. (비
상
장
)는

미국에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은

 2018년 6월 11일,
보유지분율은 100%입니다.

□

대신자산신탁주식회사 (비상장)의 설립일은 2019년 5월 30일이며, 보유지분율은 100%입니다. 

□

Daishin Tokyo Godo Kaisha
(비상
장)는

일본에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2020년 5월 20일, 보유지분율은 100%입니다.

※

상세 내역은

IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

카. 신용평가에 관한 사항

(1) 기업어음

□ 평가의 개요

당사는

기업어음에
대하여
한국신
용평가 주식회사(2021.06.14), 한국기업평가 주식회사(2021.06.09), NICE신용평가 주식회사(2021.06.10)를 통하여 본평가
를
실
시하였으며, 단기신용등급 A1으
로 평가 받았습니다.
 
□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과

위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하며 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음

C
적기상환 능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

(2) 전자단기사채

□ 평가의 개요

당사는

전자단기사채에 대하여

한국신용평가 주식회사(2021.06.14), 한국기업평가 주식회사(2021.06.09), NICE신용평가 주식회사(2021.06.10)를 통하여 본평가
를
실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.

□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과
위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

(3) 회사채
□ 평가의 개요

당사는
제20-2회 외 무보증회사채에 대하여
한국
신용평가 주식회사
(2021.06.14)
, NICE신용평가 주식회사
(2020.07.10)
를 통하여 정기평가
를
실시 하였으며
, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)를 평가 받았습니다. 

또한,

제20-1회

무보증후순위사채에 대
하여
한국신용평가 주식회사(2021.06.14), 한국기업평가 주식회사(2021.04.12), NICE신용평가 주식회사(2021.06.10)
로부터 정기평가
를
실시 하였으며,
장기신용등급 A+(등급 전망: Stable)를 유지하였습니다. 

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과
위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-(선순위) 및 A+(후순위)으로 평가하였습니다.

(4) 주가연계 파생결합사채(ELB) 및 기타파생결합사채(DLB)
□ 평가의 개요
당사는

제572회 외 주가연계 파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2021.06.29)
,
한국기업평가 주식회사(2021.06.28)

, NICE신용평가 주식회사(2021.06.29)
로
부터 본평가
를
실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 
또한,
제71회 외 기타파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2021.06.29)

,
한국기업평가 주식회사(2021.06.28)
, NICE신용평가 주식회사(2021.06.29)로
부터

본평가
를
실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과
위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

(4) 과거 3년간 신용평가 현황

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.09.10
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
본평가

2018.09.10
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
본평가

2018.09.11
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
본평가

2018.12.05
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2018.12.05
전자단기
사채
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2018.12.07
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2018.12.07
전자단기
사채
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2018.12.28
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2018.12.28
전자단기
사채
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2019.04.19

제17-1회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.04.19

제17-2회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.04.19
제13-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2019.04.19
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2019.06.26
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
본평가

2019.06.26

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)

본평가

2019.06.27

제17-1회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.06.27

제17-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.06.27
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2019.06.27
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
본평가

2019.06.27

전자단기
사채
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
본평가

2019.06.28

제17-1회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.06.28

제17-2회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2019.06.28
제13-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2019.06.28
제18-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2019.06.28
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
본평가

2019.06.28

전자단기
사채
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
본평가

2019.07.25

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.25

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.25

제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.25

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.25

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.25

제19-3회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.26

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.26

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

본평가

2019.07.26

제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

본평가

2019.11.26
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2019.11.26
전자단기
사채
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2019.11.26
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2019.11.26
전자단기
사채
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2019.11.26
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2019.11.26
전자단기
사채
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2020.04.08

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2020.04.08

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2020.04.08
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.04.08
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.08
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
본평가

2020.06.08

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)

본평가

2020.06.08

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2020.06.08

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2020.06.08
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.08
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.08
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
본평가

2020.06.08

전자단기
사채
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
본평가

2020.06.09

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2020.06.09
제19-2회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.09
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.09
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2020.06.30
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
본평가

2020.06.30

전자단기
사채
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
본평가

2020.07.08
제20-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

본평가

2020.07.10
제20-2회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

본평가

2020.11.30
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2020.11.30
전자단기
사채
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
정기평가

2020.12.01
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2020.12.01
전자단기
사채
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
정기평가

2020.12.01
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2020.12.01
전자단기
사채
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
정기평가

2021.04.12

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.04.12

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.04.12
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.04.12
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국기업평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.09
기업어음
A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)
본평가

2021.06.09

전자단기

사채

A1
(주)한국기업평가 
(A1~D)

본평가

2021.06.10

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.06.10

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.06.10
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.10
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.10
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)
본평가

2021.06.10

전자단기

사채

A1
(주)NICE신용평가 
(A1~D)

본평가

2021.06.14

제19-1회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.06.14

제19-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

정기평가

2021.06.14
제19-3회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.14
제20-2회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.14
제20-1회
무보증
후순위사채
A+
(주)한국신용평가 
(AAA~D)
정기평가

2021.06.14
기업어음
A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)
본평가

2021.06.14

전자단기

사채

A1
(주)한국신용평가 
(A1~D)

본평가

2021.09.10
제21-1회
무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 
(AAA~D)
본평가

2021.09.10
제21-1회
무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 
(AAA~D)

본평가

2. 회사의 연혁

지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다. 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

내용
일자

·증권업 등록
1962.08.07

·거래원 등록 (거래소)
1962.08.13

·중보증권주식회사로 상호 변경
1968.07.08

·신용공여업무 개시
1971.11.14

·자본금 1,800만원 증자 (5,000만원)
1972.03.24

·인수주선업무 사업목적 추가
1972.03.28

·증권저축업무, 유가증권을 담보로 하는 금전대부와 유가증권의 대여업무 
 사업목적 추가
1974.07.03

·유가증권담보대출 및 유가증권대여업무 사업목적 추가
1975.08.20

·대신증권주식회사로 상호변경
1975.04.22

·서울 증권거래소(현 한국거래소)에 주식상장
1975.10.01

·근로자 증권저축업무 개시
1980.01.14

·환매조건부채권 매매업무 개시
1980.02.11

·회사채 원리금 지급보증, 어음관계업무, 외국에서의 유가증권 인수매출, 
 외국투자가에 대한 투자자문업 등 사업목적 추가
1984.05.22

·해외사무소 설립인가 (동경)
1984.05.31

·양도성예금증서(CD)의 매매 및 매매의 중개업무 겸영인가
1984.06.05

·외국에서의 증권업 허가 (발행시장 부문)
1984.06.18

·홍콩WICO와 자본합작계약 체결
1985.03.06

·일본 야마이찌 증권주식회사와 자본합작계약 체결
1985.04.12

·CD 및 사채모집의 수탁업무 사업목적 추가
1985.05.13

·본사 이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8)
1985.05.28

·금고 대여업 인가
1985.09.27

·국민은행과 업무협약에 관한 기본협약 체결
1988.05.11

·베어링 국제투자신탁상품 국내판매 대행계약 체결
1988.07.29

·매일경제신문과 공동DB구축을 위한 업무협약 체결
1988.11.28

·유가증권 매출업무, 외국인기업 평가업무, 기업매수 및 합병의 중개, 
 금융 선물 및 옵션의 매매업무 사업목적 추가
1989.05.30

·상임대리인 업무 겸영인가
1989.08.19

·세금우대 소액채권저축 업무 개시
1990.06.01

·근로자장기증권저축업무 개시
1991.01.11

·M&A 업무 인가
1991.05.01

·외국에서의 유가증권매매,위탁매매,매매의 중개 또는 대리업무 사업목적추가
1991.05.25

·외국환업무 사업목적 추가
1992.05.22

·수익증권 저축업무, 근로자 재산형성을 위한 증권투자업무, 어음관리계좌
 업무, 콜거래 중개업무, 팩토링업무 사업목적 추가
1993.05.22

·일반투자가의 해외증권투자 매매거래 위탁업무 취급증권회사 지정
1994.06.13

·외국환업무 추가지정
1996.01.13

·외국환업무 지정기관 지정
1996.03.21

·주가지수에 대한 증권업 허가 취득
1996.03.29

·선물거래업자 내허가 취득
1996.11.19

·외국투자신탁증권 국내판매 대행업무 겸영인가 취득
1997.01.23

·제3자 배정(스미토모 생명)을 통한 유상증자(자본금 287,640백만원으로 변경)
1999.08.31

·투자자문업 등록
2001.02.03

·선물업 허가
2001.03.12

·선물협회 준회원 가입
2001.06.14

·자사주 소각완료 (20만주 이익소각)
2002.09.16

·금융기관 보험대리점 등록
2003.09.04

·대신생명보험㈜ 파산선고에 따른 계열회사 제외
2003.12.26

·기업지배구조 우수기업선정 (증권거래소)
2004.06.03

·투자일임업등록
2004.06.23

·장외파생금융상품업 허가
2005.02.25

·기업설명회 개최 (뉴욕 등 미국 주요도시)
2005.09.26

·신탁업 인가
2005.12.09

·퇴직연금사업자 등록
2005.12.09

·제3자 배정(스팍스 에셋매니지먼트)을 통한 유상증자
 (자본금 384,867백만원으로 변경)
2005.12.17

·닛코코디알그룹과의 업무제휴
2006.08.28

·닛코코디알그룹과의 자본제휴
2006.10.16

·런던증권거래소 2천만 GDR상장 (자본금 500억 증가)
2007.11.03

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 계열회사 추가
2008.01.18

·상해사무소 개설
2008.05.26

·금융투자업 인가
2008.11.25

·금융투자업 등록
2008.12.02

·금융투자업 변경인가 
 - 주권외기초 장내파생상품 대상 투자매매ㆍ중개업(국내) 추가
2009.12.18

·

금융투자업 인가조건 취소 
 - 업무인가단위에 설정된 조건(국내 한정)을 삭제하고 해외선물업 추가

2010.12.15

·중앙부산ㆍ부산2ㆍ도민저축은행 계약이전 우선협상대상자 선정
2011.06.27

·계열회사인 주식회사 디에스비컴퍼니 저축은행업 인가
2011.08.26

·계열회사 상호 변경 (주식회사 디에스비컴퍼니 → (주)대신저축은행)
2011.08.26

·디에스에이치에프 주식회사 출자 설립에 따른 계열회사 추가
2012.09.27

·계열회사 상호 변경 (디에스에이치에프 → 대신프라이빗에쿼티)
2014.04.17

·우리에프앤아이 주식회사 지분 인수에 따른 계열회사 추가 및 상호 변경
 (우리에프앤아이 → 대신에프앤아이)
2014.05.07

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.24

·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2017.08.29

·Daishin America LLC.(미국 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2018.06.11

·디에스에이티컴퍼니 주식회사 설립에 따른 계열회사 추가
2019.05.30

·계열회사 상호 변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)
2019.07.25

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인) 청산에 따른 계열회사 제외
2019.12.24

·오익근 대표이사 취임
2020.03.20

·

Daishin Tokyo Godo
Kaisha
(

동경현지법인) 설립에 따른 계열회사
추가

2020.05.20

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

내용
일자

·회사설립 등기 (상호 : 우리금융자산관리,목적사업: 자산관리)
2001.11.16

·
우리금융지주주식회사의 자회사로 편입

2001.12.03

·
회사의상호와 목적사업을 각각 우리에프앤아이(주) 및 유동화증권의 인수 및 처분으로 변경
 회사의 자산관리 부문을 물적분할을 통하여 신설 회사인 우리씨에이자산 관리 (주)로 인계하고 동사의 주식을 100% 취득

2002.09.16

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 Lehman Brothers에 양도
2002.09.27

·회사의 목적사업에 "불량자산 직접인수, 간접투자자산운용업법상 간접투자 기 구 등 및 산업발전법상 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타유가증권,채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자 업무" 추가
2005.05.10

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 LehmanBrothers로 부터 취득
2005.10.27

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 일본계 Shinsei Bank 에 매각 하고 상호를 우리에스비자산관리(주)로 변경
2006.02.23

·유진자산운용 [국민연금 NPL1호펀드(설정액: 4,600억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2009.10.14

·자회사인 우리에스비자산관리(주)의 주식 49%를 Shinsei Bank로부터 재매입 하고, 상호를 우리에이엠씨(주)로 변경
2009.12.28

·유진자산운용 [국민연금 NPL2호펀드(설정액: 4,700억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2011.05.03

·최대주주변경(우리금융지주→대신증권)및 상호 대신에프앤아이주식회사로 변경

2014.05.07

·자회사인 우리에이엠씨(주)의 상호를 대신에이엠씨(주)로 변경
2014.05.07

·회사의 목적사업에 "부동산 개발 및 임대업" 추가
2014.10.17

·자회사 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 설립
2015.03.02

·한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결

2016.05.10

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)

2016.12.19

·자회사 디에스한남주식회사가 한국토지주택공사로부터 한남동 670-1번지 
 일원의 토지 및 건물 소유권취득 후 개발사업 실시

2017.08.03

<대신저축은행>

내용
일자

·회사 설립 등기, 설립자본금(0.5억) 납입, 대표이사 김영진 취임
2011.08.05

·유상증자 119.5억원
2011.08.23

·금융위원회 영업인가
 중앙부산, 부산2, 도민저축은행 자산부채 이전 결정
 금융감독원 10지점 인가
2011.08.26

·유상증자 1,180억원
2011.08.29

·본점 및 지점 영업개시
2011.08.31

·오익근 대표이사 취임
2013.08.14

·본사 및 영업부 이전 (논현→역삼)
2014.09.29

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.09

·박경제 대표이사 취임
2018.12.03

·지점 폐쇄(서면지점)

2019.06.30

·지점 폐쇄(잠실지점)

2019.11.01

·대구여신전문출장소 신설
2020.10.12

·지점 폐쇄(춘천지점)
2020.12.31

<대신자산운용>

내용
일자

·대신투자자문주식회사 설립
 (자본금 10억원, 수권자본금 40억원, 납입자본금 10억원)
1988.03.24

·투자자문업 등록 및 개업
1988.04.01

·미국 SEC등록
1988.10.27

·자본금 10억원 증자 (자본금:10억원→20억원)
1988.12.16

·자본금 30억원 증자 (자본금:20억원→50억원)
1989.07.29

·출판업 겸영업무 인가
1900.05.23

·자본금 25억원 증자 (자본금:50억원→75억원)
1996.01.17

·자본금 225억원 증자 (자본금:75억원→300억원)
1996.06.11

·대신투자신탁운용주식회사로 상호변경 투자신탁운용업 허가
 주식형투자신탁 업무개시
1996.07.01

·투자일임업 허가
1997.04.23

·공사채형 투자신탁 업무개시
1997.07.01

·투자신탁 설정고 1조좌 달성
1997.07.31

·자산운용회사 등록
1999.01.28

·자산운용회사의 업무 겸영인가
1999.02.19

·투자신탁 설정고 5조좌 달성
1999.02.27

·대신불자산배분형 1호 설립, 발매
1999.08.13

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분참여 
 (대신증권㈜ 80%, Sumitomo Life Insurance Co. 20%)
1999.08.30

·인터넷 홈페이지 개설(WWW.DITM.CO.KR)
2000.05.04

·준법감시인제도 도입
2000.09.18

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분 일부 회수 
 (대신증권㈜ 81%, Sumitomo Life Insurance Co. 19%)
2002.03.08

·간접투자증권 직접판매 금감원 보고
2006.01.02

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분철수 (대신증권㈜ 100%)
2006.09.13

·자본시장법 시행(09.2.4)에 따른 투자매매업 집합투자증권, 투자중개업 
 집합투자증권, 집합투자업 모든 종류의 집합투자기구 금융위원회 인가
2008.11.13

·투자자문업, 투자일임업 금융위원회 등록
2008.12.05

·280억원 유상증자(자본금:300억원 ⇒440억원/자본잉여금 140억원)
2009.06.29

·280억원 무상감자(자본금:440억⇒160억원/자본잉여금419억원)
2009.08.03

·부수업무 개시 : 금융자문서비스의 제공
2009.12.02

·사명 변경 : 대신투자신탁운용㈜ → 대신자산운용㈜
2010.05.27

·260억원 유상증자(자본금:160억원⇒ 290억원/자본잉여금130억원)
2012.06.28

·한국창의투자자문 주식회사 인수합병
2013.03.22

·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)
2016.12.26

·본사 이전 (서울 중구 삼일대로343 저동1가 대신파이낸스 센터)
2021.01.25

<대신경제연구소>

내용
일자

·대신경제연구소 설립(자본금 2억원)

·양재봉 대표이사 취임

1984년

·본사 이전 (영등포구 여의도동 34-8)
1985년

·자본금 20억원으로 증자 
·박동희 대표이사 취임
1986년

·장기 재무전략 연구 방안 컨설팅 (포항종합제철)
1993년

·자본금 50억원으로 증자
1994년

·인터넷 정보제공 개시
1997년

·대신종합경영평가 시스템 개발
·대신선물, 옵션투자지원시스템 개발
·대신재무진단시스템 개발
1998년

·DAISYS(자산운용시스템) 개발 완료
1999년

·DERI회원 10만명 돌파
2000년

·양재봉 회장 취임
2001년

·일임형 랩 어카운트 포트폴리오 구성 컨설팅
2004년

·기관투자자용 투자운용시스템 개발
2005년

·김윤기 대표이사 취임
2010년

·문정업 대표이사 취임
2013년

·종합자산관리시스템(P.A.S) 개발
2014년

·주주총회 의안분석 및 지배구조 관련 연구와 용역 업무 개시
2015년

·로보어드바이저 투자엔진 개발
2016년

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)
2016년

·의결권 자문 서비스(사립학교 교직원연금공단)
2016년

·공제회외2개 기관 자문계약체결
2017년

·스튜어드십 코드 용역

2017년

·ESG 평가 서비스
2017년

·변액보험 가입 고객 추천 포트폴리오제공 계약 체결 (ABL 생명 변액파트)
2018년

·조윤남 대표이사 취임
2019년

<대
신
프라이빗에쿼티>

내용
일자

·디에스에이치에프주식회사설립 (자본금 100억원)
 ·신용재대표이사 취임

2012.09.27

·문호승 대표이사 취임

2013.02.27

·디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호 변경 및 적격 투자자 대상 집합투자업(헤지펀드)에서 사모펀드전문운용회사로

정관 변경

2014.04.17

·박병건 대표이사 취임

2014.08.18

·사모투자전문운용회사 업무집행사원등록 완료

2014.12.03

·대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(PEF) 설립

2016.07.28

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)

2016.12.26

·대신밸류업 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2017.04.20

·대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사(PEF) 설립

2017.09.01

·대신에스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사(PEF) 설립

2020.01.31

·대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사(PEF) 설립

2020.02.11

<
D
A
I
SHIN INVESTMENTS PTE. LTD.(싱가포르 현지법인)>

내용
일자

·
Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)
설립에 따른 모회사의
 계열회사 추가

2017.08.29

·소재지 변경 (8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore)
2018.05.09

·SGD 615,000 유상증자(자본금:120,000SGD ⇒ 735,000SGD)
2018.06.01

<
D
A
I
SHIN AMERICA LLC.(미국 현지법인)>

내용
일자

·
Daishin America LLC.(미국 현지법인)
설립에 따른 모회사의 계열회사 추가

2018.06.11

<대신자산신탁주식회사>

내용
일자

·
회사 설립등기(디에스에이티컴퍼니 주식회사) 설립자본금(1000억) 납입, 
 대표이사 김철종 취임

2019.05.30

·금융위원회 본인가 [금융투자업(부동산신탁업)]
2019.07.24

·상호변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사)
2019.07.25

·부동산투자회사법에 따른 자산관리회사(AMC)업무 인가
2020.02.18

·대표이사 김철종 취임
2021.03.18

·유상증자(자본금 1,000억 → 1,100억)
2021.06.17

<
Daishin Tokyo Godo Kaisha
(동
경현지법인)>

내용
일자

·

Daishin Tokyo Godo Kaisha
(동
경현지법인)
설립에 따른 모회사의 계열회사 추가

2020.05.20

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사는
본점을 1985년 5월 서울 중구 명동 1가 54번지에서 서울 영등포구 여의도동 34-8로 변경하였습니다. 이후 2016년 12월 24일 서울 중구 삼일대로 343으로 본사를 이전하여 현재까지 본점을 유지하고 있습니다. 
(현재 도로명 주소 : 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터)

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2021.03.19
정기주총
사외이사 김창수
사외이사 원윤희
회장 이어룡
사외이사 김병철
사외이사 이창세
사외이사 이지원

최근 5년동안 주요 경영진의 변동은

2016년 2월 사외이사 이인형 사임하였으며, 3월주주총회를 통해 대표이사 나재철, 사장 양홍석,사외이사 박찬수, 김창봉 재선임, 사외이사 이지원 신규선임 하였습니다. 2017년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡, 사외이사 박찬수, 김창봉, 정상명, 신재국 재선임 하였습니다. 2018년 3월 주주총회를 통해 대표이사 나재철, 사장 양홍석, 사외이사 신재국, 이지원 재선임, 사외이사 김일섭, 김병철, 이창세 신규선임하였으며, 사외이사 박찬수, 김창봉, 정상명 퇴임하였습니다. 2018년 5월 사외이사 김일섭 사임하였습니다. 2019년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡, 사외이사 신재국, 이지원 재선임 하였습니다. 2019년 12월 대표이사 나재철 사임하였습니다. 2020년 3월 주주총회를 통해 사장 양홍석,
사외이사 이지원, 김병철, 이창세 재선임
, 대표이사 오익근, 사외이사 조홍희 신규선임 하였으며, 사외이사 신재국 퇴임하였습니다.
2021년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡,
사외이사 김병철, 이창세 재선임
, 사외이사 김창수, 원윤희 신규선임 하였으며, 사외이사 이지원 퇴임하였습니다.

다. 최대주주의 변동

2005년 3월 최대주주 양회문에서 양홍석으로 변경된 이후 공시대상기간 동안에 
발생한 변동사항은 없습니다.

※

최대주주와 관련된 자세한 내용은

Ⅶ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라
.
상호의 변경

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

지배회사인 대신증권은 1968년 7월 이미지 개선을 위하여 삼락증권에서 중보증권으로, 1975년 4월 경영권 변경에 따라, 중보증권에서 대신증권으로 변경되었으며, 현재까지 사용하고 있습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

연결대상 종속회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 7일 종속회사로 편입되어, 우리에프앤아이주식회사에서 대신에프앤아이주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 

<대신저축은행>

당사는 2011년 8월 26일 주식회사 디에스비컴퍼니에서 주식회사 대신저축은행으로 상호를 변경하였습니다.

<대신자산운용>

연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2010년 5월 27일 대신투자신탁운용주식회사에서 대신자산운용주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 
 

<대
신
프라이빗에쿼티>

연결대상 종속 회사인 대신프라이빗에쿼티는 2014년 4월 17일 디에스에이치에프 주식회사에서 대신프라이빗에쿼티 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다

<대신자산신탁주식회사>

연결대상 종속회사인 대신자산신탁 주식회사는 2019년 7월 25일 디에스에이티컴퍼니 주식회사에서 대신자산신탁 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다.

※ 기
타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다. 

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

해당사항이 없습니다. 

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

2021.06.01일
자 대신샹제리제휘트니스클럽㈜ - 체육시설업 휴업(폐업) 신고하였습니다. 

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
61기 당반기
( 2021년 반기)
60기
(2020년말)
59기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
50,973,400
50,973,400
50,973,400

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
254,867,000,000
254,867,000,000
254,867,000,000

우선주
발행주식총수
36,000,000
36,000,000
36,000,000

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
180,000,000,000
180,000,000,000
180,000,000,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
434,867,000,000
434,867,000,000
434,867,000,000

주1. 보통주 발행주식총수는 이익소각 200,000주 포함한 주식수입니다.
 2.
우선주 총수는 2우선주 10,000,000주가 포함된 수량입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(1) 발행한 주식의 총수

당사는

2021년 6월 30일 현
재,
발행할 주식의 총수는 600,000,000주(의결권이 없는 우선주의 경우 300,000,000주까지 발행가능)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 50,973,400주, 1우선주 26,000,000 주, 그리고 2우선주 10,000,000주를 발행하여총 86,973,400주를 발행하였으며, 당기 이전에 보통주 200,000주를 이익소각하였습니다
. 

보고 기준일 현재 당사의 유통주식수는 보통주
36,372,689
주 이며, 우선주 29,970,000주(2우선주 포함)입니다.
주식의 총수와 관련하여 자세한 내용은 아래의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
300,000,000
300,000,000
600,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
50,973,400
36,000,000
86,973,400
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
200,000
-
200,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
200,000
-
200,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
50,773,400
36,000,000
86,773,400
-

Ⅴ. 자기주식수
14,400,711
6,030,000
20,430,711
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
36,372,689
29,970,000
66,342,689
-

주1. 유통주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다. 

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
14,591,441
-
190,730
-
14,400,711
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
14,591,441
-
190,730
-
14,400,711
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
14,591,441
-
190,730
-
14,400,711
-

우선주
6,030,000
-
-
-
6,030,000
-

주
1. 우선주 수량은 2우선주 1,180,000주가 포함된 수량입니다.
 2. 상기 명시된 자기주식 처분은 장외처분의 방법으로 완료 되었으며, 자세한 내용은 2021.02.18.에
 공시된 주요사항보고서(자기주식처분결정)을 참고해 주시기 바랍니다.

다. 보통주 외의 주식

당사의 종류주식으로는 1우선주와 2우선주가 있으며, 액면가액은 5,000원으로
26,000,000주와 10,000,000주를 발행하였으며, 한국거래소에 상장되어 있습니다. 
우선주의 권리와 관련하여 이익배당에 관한 사항 외에 상환, 전환, 잔여배분과 관련한 어떠한 권리도 부여되어 있지 않습니다.

□ 우선주와 관련한 세부내역은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

(1) 우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1975년 10월 01일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
130,000,000,000
26,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
130,000,000,000
26,000,000

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
①보통주에 대하여 전액 또는 일부 현금배당을 실시하는 경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 
② 보통주에 대하여 전액 주식배당을 실시하는경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 주식배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.
③ 보통주에 대하여 배당을 하지 아니하는 경우에는 우선주식에 대해 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 
우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.
단,우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있
는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(2) 2우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2007년 11월 08일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
50,000,000,000
10,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
50,000,000,000
10,000,000

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
① 우선주식에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년1%로 정한다.
② 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.
단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등

제 60기 정기주주총회(2021.03.19 개최)에서 정관변경안건이 승인되어 당사의 정관 최근 개정일은 2021년 3월 19일 입니다. 
 

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 19일
제60기 정기주주총회
- 배당기산일에 관한 상법이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정과 인용 규정 정비 
- 의결권 행사 기준일 규정 정비 
- 전자증권 제도 도입에 따라 주주 명부 작성·비치 규정 신설 
- 이사회의 여성 임원 의무화 내용 반영 
- 감사위원회의 외부감사인 선정에 따른 보고 절차 반영
-『상법』개정 및 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 등에 따른 
 변경사항 반영
-『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』개정 및 『주식회사 등의 외부감사에 
 관한 법률』 개정에 따른 변경사항 반영

2019년 03월 22일
제58기 정기주주총회
- 전자증권 제도 도입에 따라 주권은 전자등록한다는 등 제도 도입 및 운영을 위한 규정 정비, 
 주권의 종류 삭제, 주식사무처리 변경 내용 반영 
- 감사위원회의 외부감사인 선정 권한의 변경 내용 반영 
- 사외이사 및 사외이사인 감사위원의 사임·사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 
 적용받을 수 있도록 문구 조정
- 사외이사 후보 추천에 관한 임원후보추천위원회의 규정 반영
-『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』시행 및
 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 개정 등에 따른 변경사항 반영

II. 사업의 내용

4_02사업의내용(금융업)

1. 사업의 개요

지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한
금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신에프앤아이, 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신프라이빗에쿼티, 싱가포르현지법인인 Daishin Investments Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC. 대신자산신탁주식회사,
동경현지법인인

Daishin Tokyo Godo Kaisha

로 구성되어 있습
니다.

당사가 영위하는 사업의 분류는 다음과 같습니다.

사업부문
대상회사
설 명

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및
도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

해외영업부문

DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.

대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN TOKYO GODO KAISHA

해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

부동산신탁부문
대신자산신탁주식회사
부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문

기타부문
대신프라이빗에쿼티
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 
아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2021년 상반기
대신증권과 연결 종속
회사의 연결 당기순이익은
전년 동기 대비

2,456.44%

증가한

4,817억원
을 기
록하였습니다.

수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다. 
순영업수익은 전년 동기 대비

243.84%

증가한
9,226억
원을
기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 2,348억원으로 전년 동기 대비

1.33%

증가함을 보였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년 동기 대비

1,778.26%

증가한 6,878억원을 기록했습니다. 
순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다. 
순수수료손익은 2,828억원, 순이자손익은 694억원, 순매매수익은 1,622억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -872억원과 기타영업손익 4,954억을 포함하여 순영업수익 9,226억원을 시현 하였습니다. 

나. 영업의 현황

(1) 영업의 종류 및 실적

(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
242,819,902
86,901,831
155,918,071
(42,218,420)
113,699,651

기업금융
62,914,972
10,623,328
52,291,644
(19,690,327)
32,601,317

CM부문
1,149,427,251
1,143,674,954
5,752,297
(10,741,909)
(4,989,612)

법인영업부문
37,751,126
27,445,483
10,305,643
(3,307,749)
6,997,894

저축은행부문
67,902,936
58,702,271
9,200,665
61,632
9,262,297

자산운용부문
6,968,777
5,758,657
1,210,120
(173,131)
1,036,989

경제연구소부문
2,637,406
4,273,221
(1,635,815)
(241,089)
(1,876,904)

에프앤아이부문
694,328,716
166,676,982
527,651,734
3,261,319
530,913,053

해외영업부문
7,634,562
15,197,470
(7,562,908)
(19)
(7,562,927)

자산신탁부문
8,371,147
6,340,958
2,030,189
(4,133)
2,026,056

기타
5,471,936
54,653,112
(49,181,176)
41,330,792
(7,850,384)

소계
2,286,228,731
1,580,248,267
705,980,464
(31,723,034)
674,257,430

조정
(35,668,029)
(17,476,765)
(18,191,264)
587,067
(17,604,197)

연결재무제표
2,250,560,702
1,562,771,502
687,789,200
(31,135,967)
656,653,233
174,958,317
481,694,916

(2) 자금조달 및 운용실적

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목
제61기 반기
제60기
제59기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
자본
자본금

434,867

3.0%

434,867

2.9%

434,867
3.0%

자본잉여금

694,981

4.8%

694,981

4.7%

694,981
4.9%

자본조정

-244,328

-1.7%

-223,295

-1.5%

-198,251
-1.4%

기타포괄손익누계액

153,453

1.0%

137,365

0.9%

119,643
0.8%

이익잉여금

904,095

6.2%

795,945

5.4%

745,073
5.2%

예수
부채
투자자예수금

2,949,583

20.2%

2,657,777

17.9%

1,533,403
10.8%

수입담보금

467

0.0%

80

0.0%

364
0.0%

기타

-

0.0%

-

0.0%

-
0.0%

차입
부채
콜머니

75,000

0.5%

105,000

0.7%

187,500
1.3%

차입금

2,460,532

16.9%

2,354,742

15.8%

1,881,426
13.2%

RP매도

3,927,005

26.9%

3,666,962

24.7%

3,766,158
26.4%

매도파생결합증권

1,216,061

8.3%

1,983,553

13.3%

3,319,623
23.3%

파생상품부채

419,758

2.9%

610,163

4.1%

355,601
2.5%

사채

695,000

4.8%

695,000

4.7%

505,000
3.5%

기타

7,923

0.1%

7,898

0.1%

15,312
0.1%

기타
부채
확정급여부채

4,512

0.0%

5,669

0.0%

5,572
0.0%

기타

887,948

6.1%

944,302

6.3%

892,049
6.4%

합 계

14,586,857

100.0%

14,871,009

100.0%

14,258,321
100.0%

주 1.

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다
.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산

317,693

2.2%

418,197

2.8%

274,614
1.9%

예치금

2,926,774

20.1%

2,567,865

17.3%

1,406,352
9.9%

유가증권
당기손익인식금융자산

6,191,159

42.4%

7,100,125

47.7%

8,007,040
56.2%

매도가능금융자산

246,549

1.7%

204,512

1.4%

179,127
1.3%

만기보유금융자산

-

0.0%

-

0.0%

-
0.0%

관계사투자주식

1,169,629

8.0%

1,057,075

7.1%

926,069
6.5%

파생상품

365,872

2.5%

388,668

2.6%

289,207
2.0%

대출
채권
콜론

-

0.0%

-

0.0%

-
0.0%

신용공여금

1,674,450

11.5%

1,458,303

9.8%

1,258,812
8.8%

RP매수

324,250

2.2%

97,575

0.7%

184,775
1.3%

대여금

3,134

0.0%

3,190

0.0%

2,818
0.0%

기타

250

0.0%

1,828

0.0%

490
0.0%

유형자산

262,056

1.8%

267,170

1.8%

320,130
2.2%

투자부동산

316,618

2.2%

320,640

2.2%

323,726
2.3%

기 타

788,423

5.4%

985,861

6.6%

1,085,161
7.6%

합 계

14,586,857

100.0%

14,871,009

100.0%

14,258,321
100.0%

주 1.

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

(가) 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 21(당) 반기
제 20(전) 기
제 19(전전) 기

평균
잔액
이자율
비율
평균
잔액
이자율
비율
평균
잔액
이자율
비율

자금

조달
단기차입금
기업어음
698,700
1.87
21.31
728,950
2.07
20.54
1,289,850
2.62
33.40

은행차입금
258,750
2.38
7.89
271,562
2.34
7.65
178,124
3.12
4.61

장기차입금
원화사채
539,346
3.27
16.45
569,198
3.45
16.04
618,811
3.45
16.02

유동화사채
7,383
8.00
0.23
7,807
8.00
0.22
10,621
8.00
0.27

PF차입금
50,000
3.81
1.53
50,000
4.17
1.41
427,482
3.85~4.51
11.07

기타
1,189,939
-
36.30
1,482,273
-
41.78
884,899
-
22.91

자기자본
534,400
-
16.30
438,435
-
12.36
452,484
-
11.72

합계
3,278,518
-
100.00
3,548,225
-
100.00
3,862,271
-
100.00

자금

운용
현금및현금성자산
250,563
0.97
7.64
288,870
1.12
8.14
590,482
1.97
15.29

당기손익-공정가치측정금융자산 (전전기 : 매도가능금융자산)
265,606
-
8.10
71,726
-
2.02
39,150
-
1.01

상각후원가측정금융자산
(전전기: 대여금및수취채권)
사모사채
438,202
7.59
13.37
441,063
7.59
12.43
494,563
7.59
12.80

유동화채권
672,401
-
20.51
792,097
-
22.32
957,372
-
24.79

기타
71,422
-
2.18
41,899
-
1.18
33,930
-
0.88

대손충당금
(30,797)
-
(0.94)
(31,345)
-
(0.88)
(21,720)
-
(0.56)

종속기업및관계기업투자
447
-
0.01
711
-
0.02
5,781
-
0.15

기타자산
1,610,674
-
49.13
1,943,202
-
54.77
1,762,713
-
45.64

합계
3,278,518
-
100.00
3,548,223
-
100.00
3,862,271
-
100.00

주 1.

연결 재무제표 기준으
로 작성하였습니다. 

<대신저축은행>

(가) 자금조달실적

(단위 :
백만원,%
)

구분

제11기 반기

제10기

제9기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

35,600

1.80

35,600

2.24

35,600

2.35

자본잉여금

93,887

4.76

93,887

5.90

93,887

6.21

이익잉여금

84,429

4.28

79,775

5.01

67,597

4.47

자본조정등

436

0.02

476

0.03

578

0.04

소계

214,352

10.86

209,738

13.18

197,662

13.07

부채

차입부채등

1,693,172

85.81

1,329,558

83.49

1,255,810

83.06

기타부채

65,753

3.33

53,165

3.33

58,475

3.87

소계

1,758,925

89.14

1,382,723

86.82

1,314,285

86.93

합계

1,973,277

100.00

1,592,461

100.00

1,511,947

100.00

주 1. 상기자료는 IFRS전환 반기말잔의 평균잔액을 기준으로 기재하였습니다. 

(나) 자금운용실적

(단위 :
백만원,%
)

구분

제11기 반기

제10기

제9기 ㅏㅏ,

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자산

현금및예치금

216,163

10.96

188,453

11.83

152,544

10.09

유가증권

30,609

1.55

10,490

0.66

3,385

0.23

대출채권

1,653,401

83.79

1,326,252

83.28

1,286,540

85.09

유형자산

13,831

0.70

14,904

0.94

15,900

1.05

무형자산

32,996

1.67

32,683

2.05

32,522

2.15

기타자산

26,277

1.33

19,679

1.24

21,056

1.39

합계

1,973,277

100.00

1,511,947

100.00

1,511,947

100.00

주 1. 상기자료는 IFRS전환 반기말잔의 평균잔액을 기준으로 기재하였습니다

<대신자산운용>

(가) 자금조달실적

(단위 :
백만원
,%)

구분

제34기 반기

제33기

제32기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

29,000

64.89

29,000

67.36

29,000

75.59

자본잉여금

4,394

9.83

4,394

10.21

4,394

11.45

이익잉여금

6,953

15.56

6,825

15.85

2,929

7.63

자본조정등

15

0.03

-154

-0.36

33

0.09

소계

40,363

90.31

40,066

93.06

36,356

94.77

부채

예수부채

0

0.00

0

0.00

270

0.70

차입부채

0

0.00

0

0.00

25

0.06

기타부채

4,332

9.69

2,990

6.94

1,713

4.47

소계

4,332

9.69

2,990

6.94

2,007

5.23

합계

44,695

100.00

43,055

100.00

38,363

100.00

주 1.

상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균
잔액으로 기재하였습니
다
.

(나) 자금운용실적

(단위 :
백만원
,%)

구분

제34기 반기

제33기

제32기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

현금및예치금

29,555

66.1

28,183

65.5

16,451

42.9

유가증권

8,596

19.2

7,527

17.5

15,821

41.2

대출채권

140

0.3

161

0.4

150

0.4

유형자산

3,197

7.2

1,564

3.6

441

1.1

무형자산

62

0.1

62

0.1

62

0.2

기타자산

3,145

7.1

5,559

12.9

5,438

14.2

합계

44,695

100.0

43,055

100.0

38,363

100.0

주 1.

상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균
잔액으로 기재하였습니
다
.

<대신자산신탁주식회사>

(가) 자금조달 및 운용실적

[고유계정]

(단위 :
백만원
,%)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

조달

차입금

-

-

-

-

-

-

사채

-

-

-

-

-

-

기타부채

8,384

5.34

5,698

5.54

3,591

3.57

잉여금
1)

38,526

24.55

-2,848

-2.77

-3,255

-3.24

자본

110,000

70.11

100,000

97.23

100,000

99.67

합계

156,910

100

102,850

100

100,336

100

운용

현금 및 현금성자산
2)

101,098

64.43

35,367

34.39

31,999

31.89

유가증권

48,431

30.87

61,521

59.82

62,736

62.53

대출채권

-

-

-

-

-

-

유형자산

3,730

2.38

2,673

2.60

3,255

3.24

기타자산

3,651

2.32

3,289

3.20

2,346

2.34

합계

156,910

100

102,850

100

100,336

100

주 1. 자본조정 포함 
주 2. 예치금 포함 

[신탁계정]

(단위 :
백만원
,%)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

조달

차입금

-

-

-

-

-

-

유동부채

488,478

-

187,962

-

3,407

-

자본

4,648,397

-

2.636,122

-

331,100

-

합계

5,136,875

-

2.824,084

-

334,507

-

운용

당좌자산

165,677

-

49,735

-

3,210

-

재고자산

693,400

-

284,625

-

4,993

-

비유동자산

4,277,798

-

2,489,724

-

326,304

-

합계

5,136,875

-

2,824,084

-

334,507

-

주1. 이
자율
은 2021.6.30.기준
차입형
토지신탁이 없으므로 발생하지 않았습니다.

2-2. 영업종류별 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

가. 투자매매업무

(1) 증권 거래현황

(단위 :
백만원
)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지
 분
 증
 권
주식
유가증권시장
825,911
779,374
1,605,285
108,841
5,765

코스닥시장
23,349
44,315
67,664
8,101
272

코넥스시장
40
0
40
1,681
167

기타
66,639
0
66,639
1,206,867
0

소계
915,939
823,689
1,739,628
1,325,490
6,204

신주
인수권
증서
유가증권시장
1
95
96
0
0

코스닥시장
0
1
1
0
0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

소계
1
96
97
0
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장
0
0
0
0
0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
41,801
13,463
55,263
121,749
0

소계
41,801
13,463
55,263
121,749
0

계
957,741
837,248
1,794,989
1,447,238
6,204

채
 무
 증
 권
국채
지방채
국고채
23,291,499
27,243,003
50,534,501
2,386,917
-27,621

국민주택채권
1,533,719
1,559,307
3,093,026
76,695
-578

기타
96,273
67,243
163,516
112,929
-1,296

소계
24,921,490
28,869,553
53,791,043
2,576,541
-29,495

특
수
채
통화안정증권
1,114,568
994,797
2,109,364
568,565
-1,787

예금보험공사채
49,311
30,976
80,287
18,147
-103

토지개발채권
42,002
40,978
82,980
3,528
-80

기타
414,549
448,546
863,095
169,286
-826

소계
1,620,429
1,515,297
3,135,726
759,525
-2,796

금
융
채
산금채
535,727
686,131
1,221,858
169,965
-612

중기채
290,773
345,058
635,831
35,879
-194

은행채
493,622
464,066
957,687
286,765
-1,414

여전채
4,136,462
4,353,303
8,489,765
314,770
-1,741

종금채
0
0
0
0
0

기타
121,364
151,765
273,129
40,297
-258

소계
5,577,948
6,000,323
11,578,271
847,676
-4,219

회사채
7,544,137
8,412,410
15,956,546
749,929
-7,117

기업어음증권
66,991,723
66,971,578
133,963,300
214,355
181

기타
2,486,680
2,517,498
5,004,178
46,062
1

계
109,142,407
114,286,657
223,429,064
5,194,088
-43,445

집합
투자
증권
ETF
188
189
377
2,160
177

기타
37,386
0
37,386
265,968
1,986

계
37,574
189
37,763
268,128
2,163

투자계약증권
0
0
0
0
0

외화
증권
지분증권
81
79
160
5,044
997

채무
증권
국채지방채
0
0
0
1,151
-8

특수채
59,610
36,828
96,438
196,776
2,835

금융채
24,188
19,718
43,906
247,063
5,205

회사채
0
23,285
23,285
2,991
89

기업어음
0
0
0
0
0

기타
7,992
48,246
56,238
182,928
2,855

소계
91,791
128,077
219,867
630,909
10,976

집합투자증권
0
0
0
0
0

투자계약증권
0
0
0
0
0

파생결합증권
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

계
91,872
128,156
220,027
635,952
11,973

파생
결합
증권
ELS
198,974
1,735,833
1,934,807
-643,049
-23,071

ELW
0
0
0
0
0

기타
22,067
129,587
151,654
-362,789
-50,308

계
221,041
1,865,420
2,086,461
-1,005,838
-73,379

기타증권
0
0
0
0
0

합 계

110,450,634
117,117,670
227,568,304
6,539,569
-96,483

(2) 운용내역

(가) 주 식

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

처분차익(차손)
14,025
4,097
-1,990

평가차익(차손)
7,201
5,878
6,327

배당금수익
19,098
16,796
19,811

합 계
40,324
26,771
24,148

주

1. 주식운용손익은 손익계산서상의 매매목적보유 유가증권과 당기손익인식지정증권 중 
 주식, 외화증권과 매도증권을 포함하고 있습니다.
 2. 배당금수익은 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다
.

(나) 채 권

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

처분차익(차손)
-19,457
28,292
40,286

상환차익(차손)
319
-863
2,035

평가차익(차손)
-32,469
-25,502
81,831

채권이자(CP포함)
57,114
141,459
172,788

합 계
5.507
143,386
296,940

주

1. 채권운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권 중 채권, 외화채권, 기업어음, 
 기타 매도증권을 포함하고 있습니다.

2. 채권이자(CP포함)는 당기손익인식증권과 매도가능증권, 만기보유증권을 포함하고 있습니다.

(다) 집합투자증권

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

처분차익(차손)
1,562
105
13,358

평가차익(차손)
2,121
-1,233
5,629

분배금
2,384
7,279
6,712

합 계
6,067
6,151
25,699

주

1. 집합투자증권 운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권, 외화집합투자증권을
 포함하고 있습니다. 
 2. 분배금은 매매목적보유유가증권, 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.

나. 투자중개업무

(1)

금
융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위 :
백만원
)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분
 증권
주식
유가증권시장
49,504,321
49,669,048
99,173,369
98,303

코스닥시장
41,123,572
41,543,298
82,666,870
72,941

코넥스시장
46,344
39,964
86,308
87

기타
45,044
44,198
89,242
134

소계
90,719,281
91,296,509
182,015,789
171,464

신주
인수권
증서
유가증권시장
19,250
25,208
44,458
0

코스닥시장
8,381
6,854
15,235
0

코넥스시장
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

소계
27,631
32,062
59,693
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0

코스닥시장
0
0
0
0

코넥스시장
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

지분증권합계
90,746,911
91,328,571
182,075,482
171,464

채무 증권
채권
장내
1,006,308
1,327,662
2,333,970
944

장외
0
0
0
195

소계
1,006,308
1,327,662
2,333,970
1,139

기업어음
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

채무증권계
1,006,308
1,327,662
2,333,970
1,139

집합투자증권
4,967,527
4,938,137
9,905,664
0

투자계약증권
0
0
0
0

파생
결합
증권
ELS
0
0
0
0

ELW
254,333
249,191
503,525
365

기 타
0
0
0
0

파생결합증권합계
254,333
249,191
503,525
365

외화증권
7,027,104
5,998,295
13,025,399
13,583

기타증권
0
0
0
0

증권 계
104,002,184
103,841,856
207,844,039
186,552

선물
국내
64,400,220
64,253,562
128,653,782
4,616

해외
12,803,015
12,829,731
25,632,746
1,491

소계
77,203,235
77,083,293
154,286,528
6,107

옵션
장내
국내
2,313,545
2,280,541
4,594,085
6,786

해외
0
0
0
0

소계
2,313,545
2,280,541
4,594,085
6,786

장외
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

옵션합계
2,313,545
2,280,541
4,594,085
6,786

선도
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타 파생상품
0
0
0
0

파생상품 계
79,516,779
79,363,834
158,880,613
12,893

합계
183,518,963
183,205,690
366,724,653
199,445

(
2) 투자중개 업
무수지

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

수탁수수료
199,445
343,384
146,366

매매수수료 비용
14,345
19,618
13,016

수 지 차 익
185,100
323,766
133,350

주1. 수탁수수료에는 금현물거래 수탁수수료가 포함되어 있습니다.

(3) 인수업무

(가) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 :
백만주,
백만원
)

구분
주간사 실적
인수실적
인수ㆍ주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지
분
증
권
기업
공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
27
250,174
27
250,174
8,309

유상
증자
유가증권시장
16
232,133
16
232,133
998

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
15
303,218
6
289,303
1,353

소계
58
785,524
50
771,609
10,660

채
무
증
권
국채ㆍ지방채
-
-
4,279,000
4,124,377
-

특수채
-
-
10,000
10,000
1

금융채
-
-
130,000
130,000
13

회사채
일반회사채
21,000
21,000
1,435,503
1,435,503
1,408

ABS
-
-
-
-
-

소계
21,000
21,000
1,435,503
1,435,503
1,408

기업어음
-
-
-
-
-

기타
2,019,700
2,019,700
282,514
280,742
236

소계
2,040,700
2,040,700
6,137,018
5,980,622
1,658

외화증권
-
-
80,241
80,092
-

기타
-
-
-
-
-

합 계
2,040,758
2,826,224
6,217,308
6,832,324
12,319

주1. 기업공개의 주간사 실적 수량 부분에는 스팩 합병 상장 건수가 포함되었습니다. 

(나) 인수업무수지

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

인수수수료
12,319
16,186
16,417

수수료비용
296
287
113

수지차익
12,023
15,899
16,304

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력 현황

(단위 :
명, 건, 백만원
)

운용규모
운용인력(수)
운용 계약수
운용규모(합계)

1억미만
27
38
1,448

1억이상~10억미만
69
211
31,758

10억이상~20억미만
40
264
55,132

20억이상~30억미만
12
96
28,644

30억이상
25
40,324
8,333,301

합계
173
40,933
8,450,283

주 1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

(2) 투자
일임 계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기 반기
증 감

고 객 수
38,252
38,417
-165

일임계약건수
40,933
41,168
-235

일임계약 자산총액 (계약금액)
8,380,690
5,142,253
3,238,437

일임계약 자산총액 (순자산총액)
8,450,283
5,155,573
3,294,710

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기 반기
증 감

일임수수료
일반투자자
1,730
1,060
670

전문투자자
3,645
730
2,915

계
5,375
1,790
3,585

기타수수료
일반투자자
9
4
5

전문투자자
105
-
105

계
114
4
110

합 계
일반투자자
1,739
1,064
675

전문투자자
3,750
730
3,020

계
5,489
1,794
3,695

(4) 투자일임재산 현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
1
20,000
0
0
6
788
37,929
928,556
663
1,033,113
38,599
1,982,457

전문투자자
81
0
5
0
138
270,000
111
349,970
17
193,176
12
0
144
620,404
167
43,115
709
4,744,445
1,384
6,221,110

계
81
0
5
0
138
270,000
111
349,970
18
213,176
12
0
150
621,192
38,096
971,671
1,372
5,777,558
39,983
8,203,567

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
903
152,334
24
9,003
927
161,337

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
13,678
2
2,108
23
15,786

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
924
166,012
26
11,111
950
177,123

합계
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
1
20,000
0
0
6
788
38,832
1,080,890
687
1,042,116
39,526
2,143,794

전문투자자
81
0
5
0
138
270,000
111
349,970
17
193,176
12
0
144
620,404
188
56,793
711
4,746,553
1,407
6,236,896

계
81
0
5
0
138
270,000
111
349,970
18
213,176
12
0
150
621,192
39,020
1,137,683
1,398
5,788,669
40,933
8,380,690

주 1.
계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(5) 투자일임계
약 금액별 분포현황

(단위 : 개, 백만원)

구분
계약건수
계약금액

일반투자자
전문투자자
계
비율
일반투자자
전문투자자
계
비율

1억원미만
36,923
1,134
38,057
92.97
267,267
2,758
270,025
3.22

1억원이상~3억원미만
1,721
37
1,758
4.29
290,943
6,659
297,602
3.55

3억원이상~5억원미만
455
23
478
1.17
170,117
8,661
178,778
2.13

5억원이상~10억원미만
249
14
263
0.64
162,675
9,289
171,964
2.05

10억원이상~50억원미만
123
31
154
0.38
266,107
98,387
364,494
4.35

50억원이상~100억원미만
15
42
57
0.14
124,978
400,633
525,611
6.28

100억원이상
25
141
166
0.41
858,584
5,713,632
6,572,216
78.42

합계
39,511
1,422
40,933
100
2,140,671
6,240,019
8,380,690
100

주 1.
계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(6) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국 내
해 외
합 계

현금 및 예치금
41,085
1,207
42,292

단기 금융 상품
6,379,393

6,379,393

증권
채무증권
1,830,448

1,830,448

지분증권
175,063
7,775
182,838

수익증권
15,312

15,312

파생결합증권

기 타

파생상품
장내파생상품

장외파생상품

기 타

기 타

합 계
8,441,301
8,982
8,450,283

주 1.
순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

(7) 투
자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 백만원)

예탁기관명
예탁금액
비고

한국예탁결제원
7,389,720
-

한국증권금융
1,060,563
-

비예탁
-
-

합 계
8,450,283
-

주 1.
순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

라. 신탁업

(1) 재무제표
 (가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제61기 잔액
제61기 평균잔액

Ⅰ.자산총계
8,447,328
8,040,652

1. 현금및예치금
4,071,308
3,992,728

가. 현금및현금성자산
-
-

나. 예치금
4,071,308
3,992,728

1) 원화예치금
4,071,306
3,992,724

가) 파생상품거래예치금
-
-

나) 원화타점예치금
-
-

다) 원화자행예치금
-
-

라) 양도성예금증서
-
-

마) 기타예치금
4,071,306
3,992,724

2) 외화예치금
2
4

가) 외화타점예치금
-
-

나) 외화자행예치금
-
-

다) 외화기타예치금
2
4

2. 증권
4,016,689
3,708,127

가. 지분증권
87,335
78,685

1) 주식
85,929
77,279

2) 출자금
1,406
1,406

3) 신주인수권
-
-

나. 채무증권
779,018
656,085

1) 국채
49,510
18,677

2) 지방채
-
-

3) 특수채
-
-

4) 금융채
303,165
279,110

가)통화안정증권
9,997
4,253

나)기타금융채
293,168
274,857

5) 사채
426,343
358,298

다. 외화증권
74,311
97,263

1) 외화주식
-
-

2) 외화채권
40,616
63,568

3) 기타
33,695
33,695

라. 매입어음
2,155,199
1,976,815

1) 보증어음
-
-

2) 기업어음
2,010,463
1,846,528

3) 표지어음
-
-

4) 중개어음
-
-

5) 발행어음
144,736
130,287

마. 수익증권
402,158
355,334

1) 공사채형수익증권
108,324
120,928

2) 주식형수익증권
207,357
164,202

3) 기타 수익증권
86,477
70,204

바. 파생결합증권
518,668
543,945

1) 주가연계증권
382,360
401,043

2) 주식워런트증권
-
-

3) 기타
136,308
142,902

사. 기타 증권
-
-

3. 금전채권
303,801
326,894

가. 대출금
-
-

1) 할인어음
-
-

가) 상업어음할인
-
-

나) 무역어음할인
-
-

2) 유가증권담보대출
-
-

3) 동산담보대출
-
-

4) 부동산저당대출
-
-

5) 채권담보대출
-
-

6) 수익권담보대출
-
-

7) 보증대출
-
-

8) 증서대출
-
-

9) 어음대출
-
-

10) 기타
-
-

나. 사모사채
-
-

다. 콜론
-
-

1) 원화콜론
-
-

2) 외화콜론
-
-

라. 환매조건부매수
147,801
170,894

마. 추심금전채권
156,000
156,000

바. 기타
-
-

4. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나.장외파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

5. 동산·부동산
-
-

가. 동산
-
-

나. 수탁부동산
-
-

다. 일반투자부동산
-
-

라. 기타
-
-

6. 실물자산
-
-

7. 기타운용 자산
-
-

가. 부동산 관련 권리
-
-

1) 지상권
-
-

2) 전세권
-
-

3) 임차권
-
-

4) 기타부동산관련권리
-
-

나. 무체재산권
-
-

1) 지적재산권
-
-

2) 어업권
-
-

3) 광업권
-
-

4) 기타무체재산권
-
-

8. 기타자산
55,530
12,903

가. 가지급금
-
-

나. 선급법인세
-
-

다. 미수금
537
3,975

1) 매도증권미수금
537
3,975

가) 주식미수금
48
297

나) 채권미수금
-
2,933

다) 장내파생상품미수금
-
-

라) 기타
489
745

2) 정산미수금
-
-

3) 기타미수금
-
-

라. 미수수익
46,771
1,436

1) 미수이자
-
-

2) 미수배당금
-
-

3) 미수분배금
-
-

4) 기타
46,771
1,436

마. 선급금
8,222
7,492

1) 채권경과이자
376
497

2) 수익증권경과분배금
-
-

3) 양도성예금증서경과이자
-
-

4) 기타
7,846
6,995

바. 선급비용
-
-

사. 대리점
-
-

아. 고유계정대
-
-

자. 신탁본지점
-
-

차. 기타잡자산
-
-

9. 현재가치차금
-
-

가. 현재가치할인차금(-)
-
-

나. 현재가치할증차금(+)
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-
-

11. 손익
-
-

가. 손실금
-
-

Ⅱ.부채총계
8,447,328
8,040,652

1. 금전신탁
8,083,494
7,761,196

가. 불특정금전신탁
-
-

나. 특정금전신탁
7,034,497
6,708,425

1) 수시입출금식
54,861
22,012

2) 자문형
-
19

3) 자사주
72,034
73,266

4) 채권형
85,782
256,602

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
20,371
5,527

6) 주가연계신탁
62,721
65,851

7) 정기예금형
3,876,229
3,811,051

8) 기타
2,862,499
2,474,097

다. 퇴직연금신탁
1,048,997
1,052,771

1) 확정급여형
525,566
552,731

2) 확정기여형
380,748
373,108

3) 개인퇴직계좌
142,683
126,932

2. 재산신탁
199,072
194,843

가. 유가증권의신탁
43,072
38,843

1) 관리유가증권신탁
-
-

2) 운용유가증권신탁
-
-

3) 처분유가증권신탁
43,072
38,843

나. 금전채권의신탁
156,000
156,000

다. 동산의신탁
-
-

라. 부동산의신탁
-
-

1) 차입형토지신탁
-
-

2) 관리형토지신탁
-
-

3) 갑종관리신탁
-
-

4) 을종관리신탁
-
-

5) 처분신탁
-
-

6) 담보신탁
-
-

7) 분양관리신탁
-
-

마. 지상권의신탁
-
-

바. 전세권의신탁
-
-

사. 부동산임차권의신탁
-
-

아. 무체재산권의 신탁
-
-

3. 종합재산신탁
-
-

가. 금전수탁
-
-

나. 유가증권수탁
-
-

다. 금전채권수탁
-
-

라. 부동산수탁
-
-

마. 기타재산수탁
-
-

4. 공익신탁
-
-

가. 자선신탁
-
-

나. 육영신탁
-
-

다. 학술기예신탁
-
-

라. 체육진흥신탁
-
-

마. 기타의공익신탁
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-

6. 기타신탁
-
-

7. 차입금
-
-

가. 고유계정차입금
-
-

나. 기타차입금
-
-

8. 차입유가증권
-
-

9. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나. 장외파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

10. 기타부채
164,762
12,012

가. 가수금
-
-

나. 신용보증기금예수금
-
-

다. 예수법인세
-
-

라. 미지급금
1,209
6,814

1) 매수증권미지급금
1,209
6,814

가) 주식미지급금
306
862

나) 채권미지급금
-
5,028

다) 장내파생상품미지급금
-
-

라) 기타
903
924

2) 정산미지급금
-
-

3) 기타미지급금
-
-

마. 선수수익
-
-

바. 미지급신탁보수
1,945
84

사. 미지급신탁이익
161,606
5,112

아. 미지급비용
2
2

자. 제수입보증금
-
-

차. 대리점
-
-

카. 기타잡부채
-
-

타. 신탁본지점
-
-

11.특별유보금
-
-

12.손익
-
72,601

가. 이익금
-
72,601

<난외계정>
-
-

1. 대여유가증권
-
-

2. 상각채권
-
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-
-

4. 집합투자재산수탁액
-
-

5. 파생상품거래내역
-
-

가．이자율관련거래
-
-

1) 이자율선도
-
-

2) 이자율선물
-
-

3) 이자율스왑
-
-

4) 이자율옵션
-
-

가) 매입이자율옵션
-
-

나) 매도이자율옵션
-
-

나．통화관련거래
-
-

1) 통화선도
-
-

2) 통화선물
-
-

3) 통화스왑
-
-

4) 통화옵션
-
-

가) 매입통화옵션
-
-

나) 매도통화옵션
-
-

다．주식관련거래
-
-

1) 주식선도
-
-

2) 주식선물
-
-

3) 주식스왑
-
-

4) 주식옵션
-
-

가) 매입주식옵션
-
-

나) 매도주식옵션
-
-

라．신용파생상품
-
-

1) 신용스왑(CDS)
-
-

2) 총수익스왑(TRS)
-
-

3) 신용연계채권(CLN)
-
-

4) 신용옵션(CO)
-
-

가) 매입신용옵션
-
-

나) 매도신용옵션
-
-

마．기타
-
-

1) 기타선도
-
-

2) 기타선물
-
-

3) 기타스왑
-
-

4) 기타옵션
-
-

가) 매입기타옵션
-
-

나) 매도기타옵션
-
-

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
금 액

Ⅰ. 신탁이익계
172,574

1. 예치금이자
57,527

가. 원화예치금이자
57,527

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
57,527

나. 외화예치금이자
-

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

4) 외화기타예치금이자
-

2. 증권이자
25,841

가. 국채이자
87

나. 지방채이자
-

다. 특수채이자
-

라. 금융채이자
9,535

1) 통화안정증권이자
19

2) 기타금융채이자
9,516

마. 사채이자
4,344

바. 외화증권이자
-

사. 매입어음이자
10,878

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
10,564

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
314

아. 수익증권이자
997

1) 공사채형수익증권이자
34

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
963

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
2,328

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
2,328

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
800

5. 증권매매이익
17,789

가. 지분증권매매이익
5,063

나. 채무증권매매이익
304

다. 외화증권매매이익
-

라. 매입어음매매이익
1,983

1) 기업어음매매이익
1,983

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
10,316

바. 파생결합증권매매이익
123

사. 기타증권매매이익
-

6. 증권평가이익
39,606

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
-

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
39,606

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
3,580

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
25,103

가. 외환매매익
7,438

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
11,418

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
6,247

1) 신탁이익조정계정
6,247

2) 기타잡수입
-

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
172,574

1. 금전신탁이익
156,398

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
98,907

1) 수시입출금식신탁이익
50

2) 자문형신탁이익
21

3) 자사주신탁이익
13,707

4) 채권형신탁이익
3,285

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
- 267

6) 주가연계신탁이익
3,460

7) 정기예금형신탁이익
54,191

8) 기타신탁이익
24,460

다. 퇴직연금신탁이익
57,491

1) 확정급여형신탁이익
10,719

2) 확정기여형신탁이익
38,062

3) 개인퇴직계좌신탁이익
8,710

2. 재산신탁이익
1,489

가. 유가증권신탁이익
1,489

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
-

3) 처분유가증권신탁이익
1,489

나. 금전채권신탁이익
-

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
3,695

가. 지분증권매매손실
227

나. 채무증권매매손실
1,945

다. 외화증권매매손실
-

라. 매입어음매매손실
636

1) 기업어음매매손실
636

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
874

바. 파생결합증권매매손실
13

사. 기타증권매매손실
-

10. 증권평가손실
1,501

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
-

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
1,501

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
797

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
3

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
3

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
1

20. 신탁보수
5,161

21. 기타비용
3,529

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
2,865

아. 평가손실조정계정
664

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 백만원)

구분
전기말
신규
종료
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전
확정
개발
-
-
-
-
-
-
-
-

일반불특정
-
-
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-
-
-

확정배당신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

원본
노후생활연금
-
-
-
-
-
-
-
-

개인연금
-
-
-
-
-
-
-
-

근로자퇴직
-
-
-
-
-
-
-
-

퇴직일시금
-
-
-
-
-
-
-
-

신개인연금
-
-
-
-
-
-
-
-

신노후연금
-
-
-
-
-
-
-
-

연금
-
-
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

실적
가계금전
-
-
-
-
-
-
-
-

기업금전
-
-
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-
-
-

가계장기
-
-
-
-
-
-
-
-

근로자우대
-
-
-
-
-
-
-
-

신종적립
-
-
-
-
-
-
-
-

국민주
-
-
-
-
-
-
-
-

단위금전
-
-
-
-
-
-
-
-

추가금전
-
-
-
-
-
-
-
-

신근로자우대
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산투자
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
18
18,374
7
112,133
4
75,646
21
54,861

자문형
1
50
-
-
1
50
-
-

자사주
21
74,350
9
33,700
9
36,016
21
72,034

채권형
161
698,302
85
56,800
219
669,320
27
85,782

주식형(자문형, 자사주 제외)
50
3,989
207
16,722
4
340
253
20,371

주가연계신탁
63
70,648
36
3,078
60
11,005
39
62,721

정기예금형
1,695
3,955,621
1,349
1,745,178
1,394
1,824,570
1,650
3,876,229

퇴직연금
확정급여형
247
564,526
11
27,981
6
66,941
252
525,566

확정기여형
621
373,892
26
65,319
7
58,463
640
380,748

IRA형
2,099
101,265
2,607
55,236
246
13,818
4,460
142,683

소계
2,967
1,039,683
2,644
148,536
259
139,222
5,352
1,048,997

기타
23,245
1,355,739
671
10,958,749
23,624
9,451,989
292
2,862,499

실적배당신탁계
28,221
7,216,756
5,008
13,074,896
25,574
12,208,158
7,655
8,083,494

재산
증권
127
33,878
29
26,546
36
17,352
120
43,072

금전채권
1
156,000
-
-
-
-
1
156,000

동산
-
-

-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
128
189,878
29
26,546
36
17,352
121
199,072

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
28,349
7,406,634
5,037
13,101,442
25,610
12,225,510
7,776
8,282,566

(3) 자금조달 운용현황

(가) 금전신탁 자금조달 현황

(단위 :
백만원
)

구분
수탁액
차입금
특별유보금
손익
기타
합계

금전신탁
확정배당신탁
개발
-
-
-
-
-
-

일반불특정
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-

확정배당신탁계
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁
노후생활연금
-
-
-
-
-
-

개인연금
-
-
-
-
-
-

근로자퇴직
-
-
-
-
-
-

퇴직일시금
-
-
-
-
-
-

신개인연금
-
-
-
-
-
-

신노후연금
-
-
-
-
-
-

연금
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁계
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
가계금전
-
-
-
-
-
-

기업금전
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-

가계장기
-
-
-
-
-
-

근로자우대
-
-
-
-
-
-

신종적립
-
-
-
-
-
-

국민주
-
-
-
-
-
-

단위금전
-
-
-
-
-
-

추가금전
-
-
-
-
-
-

신근로자우대
-
-
-
-
-
-

부동산투자
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
54,861
-
-
-
35
54,896

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
72,034
-
-
-
912
72,946

채권형
85,782
-
-
-
4,294
90,076

주식형(자문형,자사주 제외)
20,371
-
-
-
- 297
20,074

주가연계신탁
62,721
-
-
-
4,397
67,118

정기예금형
3,876,229
-
-
-
35,234
3,911,463

퇴직연금
확정급여형
525,566
-
-
-
46,227
571,793

확정기여형
380,748
-
-
-
47,456
428,204

IRA형
142,683
-
-
-
12,922
155,605

소계
1,048,997

106,605
1,155,602

기타
2,862,499
-
-
-
12,566
2,875,065

실적배당신탁 계
8,083,494
-
-
-
163,746
8,247,240

재산신탁
증권
43,072
-
-
-
1,016
44,088

금전채권
156,000
-
-
-
-
156,000

재산신탁 계
199,072
-
-
-
1,016
200,088

합계
8,282,566
-
-
-
164,762
8,447,328

(나) 금전신탁 자금운용 현황

(단위 :
백만원
)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유
계정대
RP
매입
부동산
채권
평가
충당금
기타
손익
합계

보증
어음
회사채
주식
국채
 지방채
금융채
기업
직매
입분
수익
기타
소계

금전
신탁
확정
배당
신탁
개발
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

일반불특정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정배당신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원본
보전
신탁
노후생활연금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

개인연금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

근로자퇴직
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

퇴직일시금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신개인연금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신노후연금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

연금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

실적
배당
신탁
가계금전
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업금전
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

적립식목적
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가계장기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

근로자우대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신종적립
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

국민주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단위금전
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

추가금전
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신근로자우대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산투자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39,551
39,551
-
15,345
-
-
-
-
-
-
54,896

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
56,372
-
-
-
-
-
16,574
72,946
-
-
-
-
-
-
-
-
72,946

채권형
-
-
10,216
43
-
-
6,960
-
-
72,805
90,024
-
-
-
-
-
-
52
-
90,076

주식형
(자문형,자사주 
제3외)
-
-
-
5,066
-
-
-
-
-
15,008
20,074
-
-
-
-
-
-
-
-
20,074

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
67,118
67,118
-
-
-
-
-
-
-
-
67,118

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
823
823
-
3,875,418
-
-
-
-
35,222
-
3,911,463

퇴직
연금
확정
급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
117,380
310,668
428,048
-
125,049
-
17,696
-
-
1,000
-
571,793

확정
기여형
-
-
-
30
-
-
-
-
194,303
81,464
275,797
-
43,344
-
106,246
-
-
2,817
-
428,204

IRA형
-
-
-
29
-
-
-
-
71,113
48,432
119,574
-
11,615
-
23,430
-
-
986
-
155,605

소계
-
-
-
59
-
-
-
-
382,796
440,564
823,419
-
180,008
-
147,372
-
-
4,803
-
1,155,602

기타
-
-
416,127
-
49,510
300,332
2,003,503
-
7,256
81,973
2,858,701
-
537
-
429
-
-
15,398
-
2,875,065

실적배당신탁계
-
-
426,343
61,540
49,510
300,332
2,010,463
-
390,052
734,416
3,972,656
-
4,071,308
-
147,801
-
-
55,475
-
8,247,240

재산신탁
증권
-
-
-
25,795
-
2,833
-
-
12,106
3,299
44,033
-
-
-
-
-
-
55
-
44,088

금전채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
156,000
-
156,000

재산신탁 계
-
-
-
25,795
-
2,833
-
-
12,106
3,299
44,033
-
-
-
-
-
-
156,055
-
200,088

합계
-
-
426,343
87,335
49,510
303,165
2,010,463
-
402,158
737,715
4,016,689
-
4,071,308
-
147,801
-
-
211,530
-
8,447,328

마. 신용공여업무

(
1) 신용공여 한도

(단위 : 백만원)

당사총한도
자기융자한도
유통융자한도

1,850,000

주1.

당
사는 자기융자한도와 유통융자한
도 구분없이 총한도로 통합하여 운영하고
있습
니다.

주2. 2021년 7월 28일 집행위원회에서 신용공여한도 부여방식 변경하였습니다.
 (총 한도(18,500억)를 신용융자한도(18,100억) 및 신용대주한도(400억)로 구분하여 부여하고 있습니 다.)

(2) 신용이자율

(단위 : %)

그룹/기간
1일~7일
8일~14일
15일~29일
30일~59일
60일~89일
90일 이상
연체이자율

1그룹
4.5
6.0
6.5
7.0
7.5
8.0
9.5

2그룹
5.0
6.5
7.0
7.5
8.0
8.5
9.5

3그룹
5.0
6.5
7.0
7.5
8.0
8.5
9.5

4그룹(불가)
-
-
-
-
-
-
-

(3) 신용거래융자 및 대주잔고 현황

(단위 : 백만원)

신용 총 공여액
대주 
총 공여액

자기융자
유통융자
증권담보대출
기타
합계

0
480,498
1,135,151
5,048
1,620,698
150

주 1.

신용 총 공여액 및 대주 총 공여액은 최근 1년치 월말잔의 평균으로 작성되었습니다.

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기

잔고
조건부매도
4,006,077
3,714,141

(거액 RP)
742,100
986,960

조건부매수
319,300
169,900

거래금액
조건부매도
377,119,005
768,831,108

(거액 RP)
109,050,705
303,266,301

조건부매수
34,655,400
28,130,700

주1. '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아닙니다.

사. 부
수
업무

(

1)
회
사채 지급보증 업무

해당사항이 없습니다. 

(2) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

구조조정 및 금융상담수수료
26,220

부동산 임대
57,686

분양수익
73,241

신탁보수
9,422

LP 수수료
44

합 계
166,613

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

 
 원 
 화 
 예 
 수 
 금

보통예금

18,702

17,586

26,842

21,748

46,920

37,111

별단예금

1,016

994

958

1,397

1,017

895

수입부금

0

0

0

0

0

0

자유적립예금

86

104

14

13

86

138

정기예금

1,615,650

1,728,349

1,286,387

1,335,546

1,106,417

1,123,334

기업자유예금

550

25,001

1

1

2,470

1

정기적금

111,323

93,863

141,847

144,769

121,184

131,143

근로자우대저축

2

2

2

2

2

2

장기주택마련저축

142

144

136

136

1,187

348

합 계

1,747,471

1,866,043

1,456,187

1,503,612

1,279,283

1,292,972

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

예 수 금

291,245

242,698

173,236

(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

예 수 금

8,789

7,842

6,841

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

원화대출금

1,782,458

1,907,239

1,421,433

1,478,861

1,318,992

1,320,816

외화대출금

-

-

-

-

-

-

지급보증대지급금

-

-

-

-

-

-

소 계

1,782,458

1,907,239

1,421,433

1,478,861

1,318,992

1,320,816

신탁대출금

-

-

-

-

-

-

합 계

1,782,458

1,907,239

1,421,433

1,478,861

1,318,992

1,320,816

주1. 대출금 금액은 대손충당금 차감전 금액으로 작성하였습니다.

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 :
백만원
)

구 분

3개월 이하

6개월 이하

1년 이하

1년 초과

합 계

원화대출금

219,201

211,222

594,630

882,186

1,907,239

(3) 자금용도별 대출현황

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

기업대출

1,217,362

1,093,176

1,011,153

가계대출

689,877

385,685

309,663

합 계

1,907,239

1,478,861

1,320,816

(4) 예대율

(단위 :
백만원,%
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

대출금(A)

1,907,239

1,478,861

1,320,816

예금등(B)

1,866,043

1,503,612

1,292,972

비율(A/B)

102.21

98.35

102.15

다. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

은행
 계정
 증권

국공채

0

0

0

0

0

0

사 채

110

110

159

110

350

331

주 식

433

433

476

433

488

443

기타증권

30,062

60,306

9,855

9,509

2,547

10,190

합 계

30,609

60,849

3,385

10,490

10,052

3,385

주1. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 연결재무제표 기준에 따라 작성하였습니다.

(2) 유가증권 시가정보

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 :
백만원
)

구 분

장부가 
 (A)

시가 
 (B)

평가손익 
 (B-A)

충당금 
 잔 액

 
 원화 
 외화 

상장주식

은행계정

0

0

0

0

신탁계정

0

0

0

0

소 계

0

0

0

0

비상장회사 
 출자주식

은행계정

473

446

-27

0

신탁계정

0

0

0

0

소 계

473

446

-27

0

합 계

473

446

-27

0

(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 :
백만원,%
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

유가증권(A)

60,849

10,052

10,964

예금 등(B)

1,866,043

1,503,612

1,292,972

비율(A/B)

3.26

0.67

0.85

<대신자산운용>

가. 집합투자업

펀드유형별 설정잔액 현황(순자산 기준)

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 :
백만원
)

펀드유형

설정액 말잔

비중

증권집합투자기구

464,799

11.67%

부동산집합투자기구

111,775

2.81%

특별자산집합투자기구

338

0.01%

혼합자산집합투자기구

-

0.00%

단기금융집합투자기구

358,027

8.99%

전문투자형사모집합투자기구

3,046,477

76.52%

합 계

3,981,416

100.00%

나. 투자일임업

연결대상종속회사인 대신자
산
운용은
2021년 06
월 30일
현재

2,279,498백만원
(계약금액 기준)의
투자일임재산을 보유하고 있으며, 이를 통해
2021년 상반기까지
발생한 일임수수료 수입은

1,824백만원
입
니다.

다. 투자자문업

연결
대상종속회사인

대
신자산운
용은
2021년 06
월 30일
현재

222백만원
(계약
금액기준)의 투자자문재산을 보유하고 있으며, 이를 통해

2021년 상반기
까지 발생한 자문수수료 수입
은
4백만원
입
니다.

<대신프라이빗에쿼티>

대신프라이빗에쿼티(이하 대신PE)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용회사로서 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 자본시장법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 위해 2014년에 대신증권에서 분사하였습니다.

대신프라이빗에쿼티는 2014년 8월 신전략 수립 이후, 해마다 빠른 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 투자 영역을 기존 growth capital, mezzanine 투자뿐만 아니라, secondary, co-investment, buyout 투자 등으로 확장해 나가고 있으며, 시장에서 능력을 인정받아 운용
자산 규모를 늘려나가고 있습니다. 현재 국내 주요 연기금 및 기금운용기관 등으로부터 투
자를 받아 총 4개의 사모투자펀드(청산중인 펀드 제외)를 운용 중에 있으며, 운용규모는
총
7,525억원입
니다
.

2017년 설립한 ‘대신밸류업 제1호 사모투자합자회사’를 2019년도 11월에 성공적으로 청산하였으며, 2020년도에 신규펀드로 블라인드 펀드인 ‘대신SKS이노베이션제2호 사모투자합자회사’와 프로젝트 펀드인 ‘대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사’를 새롭게 결성하였습니다.

(1) 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의7호 사모투자전문회사

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의7호 사모투자전문회사(PEF)는 출자약정금 1,000억원 규모로 2010년 11월에 설립되었습니다. 동 펀드는 신성장분야와 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로서 아주IB투자㈜와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(2) 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사

대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사는 출자 약정금 2,040억원 규모로 2016년 7월 28일에 설립되었습니다. 동 펀드는 SK증권㈜과 공동GP로 투자와 운용하는 펀드로 세컨더리PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.

(3) 대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사

대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사는 출자 약정금 2,500억원 규모로 2017년 9월 1일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(4) 대신에스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사

대신애스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사는 출자금 2,385억원 규모로 2020년 1월 31일에 설립되었습니다. 동 펀드는 4차 산업(Tech 분야) 중소·중견기업 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로 SKS프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(5) 대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사는 출자금 600억원 규모로 2020년 2월 11일에 설립되었습니다. 동 펀드는 성장가능성이 높은 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 캑터스프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

<대신자산신탁>

당사는 자본시장법 시행령의 인가업무단위 4-121-1에 따른 신탁재산을 취급하는 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다.

가. 신탁보수

(단위 :
백만
원)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

토지신탁

469,001

3,180

192,279

2,825

4,853

16

관리신탁

18,313

7

23,383

9

-

-

처분신탁

39,962

106

35,494

71

-

-

담보신탁

4,219,423

2,768

2,430,747

3,204

326,304

672

분양관리신탁

-

45

-

-

-

-

합계

4,746,699

6,106

2,681,903

6,109

331,157

688

나. 대리업무보수외

(단위 :
백만
원)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

대리업무보수

692

718

68

컨설팅보수

300

272

-

운용수익

-

-

-

기타수수료수익

55

680

50

합계

1,047

1,670

118

다. 증권평가및처분이익

(단위 :
백만
원)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

당기손익인식증권처분이익

16

189

31

당기손익인식증권평가이익

173

228

291

당기손익인식지정금융자산평가이익

-

-

-

매도가능증권처분이익

-

-

-

당기손익공정가치측정증권처분이익

-

-

-

당기손익공정가치측정증권평가이익

-

-

-

상각후원가측정증권처분이익

-

-

-

합계

189

417

322

라. 이자수익

(단위 :
백만
원)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

매입대출채권이자

-

-

-

상각후원가측정증권이자(채무상품)

227

468

283

예금이자

599

1,052

839

신탁계정대이자

-

-

-

기타이자수익

4

7

35

합계

830

1,527

1,157

*당기손익인식증권(채권)이자 포함

마. 기타영업수익

(단위 :
백만
원)

구분

제3기 반기

제2기

제1기

배당금수익

199

352

-

충당부채환입액

-

-

-

대손충당금환입액

-

-

-

합계

199

352

-

3. 파생상품거래 현황

(1) 파생상품거래현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)

(단위 :
백만원
)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
신용
기타
계

거래
목적
위험회피
0
0
0
0
0
0
0

매매목적
24,349,207
1,759,945
348,014
1,460,212
1,610,284
3,891,618
33,419,280

거래
장소
장내거래
2,684,296
28,834
67,411
1,460,212
0
599,682
4,840,435

장외거래
21,664,911
1,731,111
280,603
0
1,610,284
3,291,936
28,578,845

거래
형태
선 도
0
70,672
0
0
0
3,141,522
3,212,194

선 물
2,684,296
28,834
58,596
1,460,211

599,682
4,831,619

스 왑
21,664,911
1,660,439
280,603
0
1,610,284
150,414
25,366,651

옵 션
0
0
8,815
1
0
0
8,816

(2) 신용파생상품 거래현황
(가) 신용
파생거래현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)

(단위 :
백만원
)

구 분
신용매도
신용매수

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
210,180
527,870
738,050
13,444
858,790
872,234

Credit Option
0
0
0
0
0
0

Total Return Swap
0
0
0
0
0
0

Credit Linked Notes
0
0
0
0
0
0

기 타(ABCP)
0
0
0
0
0
0

계
210,180
527,870
738,050
13,444
858,790
872,234

(나) 신용파생상세현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)

(단위 :
백만원
)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산

(준거자산)

CDS(ABCP)
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141016
20241220
56,500
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20141016
20241220
56,500
대한민국

CDS(ABCP)
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141103
20241220
56,500
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20141103
20241220
56,500
대한민국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
11,300
중국

CDS(ABCP)
하이파이낸스제십삼차
대신증권
20150827
20250922
11,300
중국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
11,300
중국

CDS(ABCP)
하이파이낸스제십사차
대신증권
20150827
20250922
11,300
중국

CDS
JPMorgan Chase Bank
대신증권
20160310
20211220
13,444
BNP Paribas

CDS
대신증권
DBS
20160526
20260622
33,900
수출입은행

CDS
교보증권
대신증권
20160526
20260622
33,900
수출입은행

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
23,730
중국

CDS(ABCP)
엠와이이모션 주식회사
대신증권
20170320
20220620
99,440
중국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
33,900
중국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
16,950
중국

CDS
대신증권
하나금융투자
20170331
20220620
100,000
대한민국

CDS(ABCP)
비케이드림제사차
대신증권
20170331
20220620
100,000
대한민국

CDS
대신증권
한국씨티은행
20170512
20220620
40,000
GS칼텍스

CDS
유진투자증권
대신증권
20170512
20220620
40,000
GS칼텍스

CDS
대신증권
신한금융투자
20170615
20231220
11,300
Markit Itraxx

CDS
대신증권
SC제일은행
20170627
20221220
98,875
Republic of Korea

CDS(ABCP)
씨트러스제육차 주식회사
대신증권
20170627
20221220
98,875
Republic of Korea

CDS
대신증권
신한금융투자
20170630
20231220
22,600
Markit Itraxx

CDS(ABCP)
하이레볼루션제사차 주식회사
대신증권
20170706
20231220
10,000
신한금융투자

CDS
대신증권
노무라금융투자
20170925
20221220
90,400
대한민국

CDS(ABCP)
하이얼티밋제십이차(주)
대신증권
20170925
20221220
90,400
대한민국

CDS
대신증권
노무라금융투자
20170928
20221220
29,945
대한민국

CDS(ABCP)
아이비케이케이엔제일차(주)
대신증권
20170928
20221220
149,725
대한민국

CDS
대신증권
NH투자증권
20171101
20221220
50,000
LG전자

CDS(ABCP)
하이코나니제일차 주식회사
대신증권
20171101
20221220
50,000
LG전자

CDS
대신증권
하나금융투자
20180223
20230620
50,850
ICBC 은행

CDS(ABCP)
아이코스제이차 주식회사
대신증권
20180223
20230620
50,850
ICBC 은행

(
3) 장내파
생상품 거래현황

(단위 :
백만원
)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
상품
선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융
선물
금리
선물
국채3년
5,059,330
15,918,278
-
20,977,608
-
-
2,620

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
5,183,139
15,318,964
-
20,502,102
-
-
1,004

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
10,242,468
31,237,242
-
41,479,710
-
-
3,625

통화
선물
미국달러
272,668
3,234,512
-
3,507,180
-
-
99

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
272,668
3,234,512
-
3,507,180
-
-
99

지수
선물
KOSPI200
11,348
1,688,979
-
1,700,327
-
-
68

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,978
300,037
-
302,015
-
-
-

소계
13,326
1,989,016
-
2,002,342
-
-
68

개별주식
-
1,197,346
-
1,197,346
-
-
326

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
10,528,462
37,658,116
-
48,186,578
-
-
4,119

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
10,528,462
37,658,116
-
48,186,578
-
-
4,119

해외
상품
선물
농산물
-
199
-
199
-
-
-

비철금속ㆍ귀금속
8,030
5,569,624
-
5,577,654
62,939
28,668
20,219

에너지
2,484
2,974,650
-
2,977,134
42,225
39,201
1,632

기타
-
56,285
-
56,285
5,119
6,265
-1,146

소계
10,514
8,600,758
-
8,611,272
110,284
74,134
20,705

금융
선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
9,242,220
-
9,242,220
1,049
1,165
-116

주가지수
18,667
146,122
-
164,789
822
319
273

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
18,667
9,388,342
-
9,407,009
1,871
1,484
157

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
29,181
17,989,100
-
18,018,281
112,155
75,619
20,863

선물계
10,557,643
55,647,216
-
66,204,859
112,155
75,619
24,981

옵션
국내
지수
옵션
KOSPI200
-
99,124
-
99,124
903
1,304
549

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
99,124
-
99,124
903
1,304
549

개별주식
-
1,677
-
1,677
34
28
-5

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
100,801
-
100,801
936
1,333
545

해외
주가지수
-
5,238
-
5,238
193
1,214
853

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
964
5
-
970
-
-
1

해외계
964
5,243
-
6,208
193
1,214
855

옵션계
964
106,044
-
107,009
1,129
2,547
1,400

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
10,558,607
55,753,261
-
66,311,868
113,284
78,165
26,381

(4) 장외파생상품 거래현황

(단위 :
백만원
)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
6,333,094
-
6,333,094
89,688
120,716
-15,662

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
99,550
-
99,550
227
184
43

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
6,432,644
-
6,432,644
89,915
120,899
-15,619

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-

스왑
신용
-
200,594
-
200,594
8,943
1,161
-1,539

주식
-
1,005,822
-
1,005,822
305
8,269
6,935

일반상품
-
14,192
-
14,192
384
49,624
16,868

금리
-
866,092
-
866,092
63,682
154,301
45,446

통화
-
3,811,842
-
3,811,842
13,674
14,118
1,444

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
5,898,543
-
5,898,543
86,988
227,472
69,154

기타
-
-
-
-
69,311
-1,799
1,191

합계
-
12,331,188
-
12,331,188
246,214
346,572
54,725

(5)

파생상품 운용수지

(가) 파생상품

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

거래손익
70,910
8,302
180,707

평가손익
65,582
-31,547
51,288

합 계
136,492
-23,245
231,996

주 1.
상기 자료는 장내 파생상품과 장외 파생상품을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 신종증권

(단위 :
백만원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

처분차익(차손)
-
-
-

평가차익(차손)
-73,379
17,900
-105,252

상환차익(차손)
-29,085
-93,055
-278,952

합 계
-102,464
-75,155
-384,204

4. 영업설비

가. 지
점 등 설치 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(기준일 : 2021년 06월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
16
1
-
17

부산, 울산, 경남
5
-
-
5

대구, 경북
3
-
-
3

인천, 경기, 강원
10
-
-
10

광주, 전라, 제주
8
-
-
8

대전, 충청
3
-
-
3

기 타(해외포함)
-
-
-
-

계
45
1
-
46

주 1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(기준일 : 2021년 06월 30일)

지 역

지 점

출 장 소

사 무 소

합 계

서울특별시

3

-

-

3

부산광역시

2

-

-

2

대구광역시

-

1

-

1

강 원 도

-

-

-

-

합 계

5

1

-

6

주 1. 본점은 1개 지점으로 포함됩니다.

나. 영업설비 등 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 본사 및 지점용 부동산

(기준일 : 2021년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 사
118,890
204,208
323,098
-

지 점
66,241
19,567
85,809
-

합 계
185,131
223,775
408,907
-

2) 사택 및 기타 부동산

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

사 택
165
1,681
1,847
-

기 타
60,286
86,413
146,699
-

합 계
60,451
88,094
148,546
-

주 1. 기타 부동산은 기존에 영업점(지점 및 사이버영업소)으로 사용하다가 영업점 폐쇄 및 이전으로 
 현재는 임대용으로만 사용중인 부동산과 본점이전용으로 신축완료한 부동산 등입니다.
 2. 건물의 장부가액은 감가상각이 미반영된 수치입니다.
 3. 상기 토지 및 건물 장부가액에는 매각예정자산이 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(기준일 : 2021년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분

토지(장부가액)

건물(장부가액)

합 계

비 고

업무용부동산

1,357

1,324

2,681

-

합 계

1,357

1,324

2,681

-

다. 자동화기기 설치 상황

해당사항이 없습니다.

라. 지점의 신설 및
중
요시
설의 확충 계획

해당사항이 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가.
자
본적정성 및 재무건전성

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 순자본비율

2
021년
6월 30일

현
재
순자본비율
은

386.0%

이
며
,

최근
3년의 추이는 아래와
같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

영업용순자본(A)
898,904
961,018
814,711

총 위 험 액(B)
380,746
312,644
288,757

잉여자본(A-B)
518,158
648,374
525,954

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225

순자본비율((A-B)/C)
386.0
483.1
391.8

주 1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 

(2) 자산부채비율

2021년
6월 30일

현
재

자산부채비
율
은

115.1%

이
며,
최
근
3년간 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

실질자산(A)
14,677,777
15,308,591
13,350,733

실질부채(B)
12,751,843
13,464,316
11,682,079

자산부채비율(A/B)
115.1
113.7
114.3

주 1. 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

(1) 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제 21(당) 반기
제 20(전) 기
제 19(전전) 기

부채(A)
1,853,707
3,043,422
3,439,077

자기자본(B)
814,949
432,787
452,398

부채비율(A/B)
227.46
703.21
760.19

주 1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.

(2) 자기자본비율 
1) 연결재무제표 기준

(단위 : 백만원,%)

구 분
제 21(당) 반기
제 20(전) 기
제 19(전전) 기

자기자본(A)
814,949
432,787
452,398

총자산(B)
2,668,656
3,476,212
3,891,475

자기자본비율(A/B)
30.53
12.45
11.62

주 1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.

<대신저축은행>

(1) BIS비율

(단위 :
백만원, %
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

자기자본(A)

205,139

192,991

174,135

위험가중자산(B)

1,899,907

1,480,416

1,298,059

자기자본비율(A/B)

10.80

13.04

13.42

주 1. BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금

(단위 :
백만원
)

구 분

제11기 반기

제10기

제9기

대손충당금

국내분

일 반

54,502

39,711

31,095

특 별

소 계

54,502

39,711

31,095

국외분

일 반

특 별

소 계

합 계

54,502

39,711

31,095

기중대손상각액

2,761

4,083

6,895

주 1. 대출채권에 대한 대손충당금 금액입니다.

<대신자산운용>

(1) - 1 최소영업자본액

(단위 :
백만원
)

구분

제34기 반기

제33기

제32기

비고

최소영업자본액(A)

13,818

13,664

13,580

A=Aa+Ab+Ac

필요유지자기자본

11,725

11,725

11,725

Aa

고객자산운용필요자본

2,056

1,899

1,713

Ab

고유자산운용필요자본

37

40

142

Ac

(2) 자산부채비율

(단위 :
백만원, %
)

구분

제34기 반기

제33기

제32기

실질자산(A)

45,939

41,916

42,444

실질부채(B)

5,532

1,552

3,801

자산부채비율(A/B)

830

2,701

1,117

주1. 상기자료는 반기 말잔으로 기재하였습니다

<대신자산신탁>

(1) 영업용순자본비율

(단위 :
백만원, %
)

구 분

제3기 반기

제2기

제1기

영업용순자본(A)

111,358

70,029

74,698

총위험(B)

8,369

3,390

2,425

영업용순자본비율(A/B)

1,331

2,066

3,079

나.
수수료 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1
)
위탁수수료율

구 분
일반징수율
사이버트레이딩징수율
모바일(CYBOS Touch,제휴서비스), ARS
기 타

유가증권/코스닥증권/코넥스시장 상장주권, 
K-OTC 지정주권,
K-OTC BB 지정주권,
상장된 출자증권,
신주인수권증서,
수익증권,
신주인수권증권
ETN
5천만원이하: 0.4972959%
5천만원초과 1억원이하:
0.4472959% + 25,000원
1억원초과 2억원이하:
0.3972959%+75,000원
2억원초과 5억원이하:
0.3472959%+175,000원
5억원초과: 0.2972959%+425,000원
100만원이하: 0.1672959%+700원
100만원초과 500 만원이하: 0.1572959%+900원
500만원초과 1천만원이하: 0.1472959%+1,000원
1천만원초과 3천만원이하: 0.1372959%+1,200원
3천만원초과 5천만원이하: 0.1272959%+1,500원
5천만원초과 2억원이하: 0.0972959%
2억원 초과: 0.0772959%
※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.4972959%
0.1972959%
(유가증권시장, 코스닥시장, 코넥스시장 상장주권 / ETN / K-OTC, K-OTCBB 지정주권 / Cybos Touch의 신주인수권증권에 한함)

유가증권시장 업무규정에서정하는 프로그램매매 및
시간외 바스켓매매에 의한 상장주권 매매: 0.248132%
장외 단주거래 : 거래금액에 상관 없이 0.498132%

ELW
5천만원이하: 0.498132%
5천만원초과 1억원이하:
0.448132% + 25,000원
1억원초과 2억원이하:
0.398132%+75,000원
2억원초과 5억원이하:
0.348132%+175,000원
5억원초과: 0.298132%+425,000원
100만원이하: 0.168132%+700원
100만원초과 500 만원이하: 0.158132%+900원
500만원초과 1천만원이하: 0.148132%+1,000원
1천만원초과 3천만원이하: 0.138132%+1,200원
3천만원초과 5천만원이하: 0.128132%+1,500원
5천만원초과 2억원이하: 0.098132%
2억원 초과: 0.078132%
※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.498132%
0.198132%
(ARS, Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200선물,
미니KOSPI200선물,
코스닥 150 선물,
Eurostoxx50선물,
EUREX연계

미니KOSPI200선물,

EUREX연계
KOSPI200선물,

변동성지수선물,
섹터지수선물,
배당지수선물,
KRX300선물

5억원이하: 0.0498104%
5억원초과 10억원이하:
0.0448104%+25,000원
10억원초과 30억원이하:
0.0398104%+75,000원
30억원초과 50억원이하:
0.0348104%+225,000원
50억원초과: 
0.0298104%+475,000원

0.0098104%

0.0198104%
(KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물,
코스닥150선물, 
KRX300선물은 ARS 및 Cybos Touch,
변동성지수선물, 섹터지수선물,
EUREX연계미니KOSPI200선물,

EUREX연계KOSPI200선물의 Cybos Touch에 한함)

-

주식선물, ETF선물
5억원이하: 0.0495346%
5억원초과 10억원이하:
0.0445346%+25,000원
10억원초과 30억원이하:
0.0395346%+75,000원
30억원초과 50억원이하:
0.0345346%+225,000원
50억원초과:0.0295346%+475,000원
0.0095346%
0.0195346%
(Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200옵션

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 1.4829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 1.495554%

옵션가격2.47이상: 1.4829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.9829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.995554%

옵션가격 2.47이상: 0.9829% + 78원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격2.47이상: 0.3829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.2829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.295554%

옵션가격 2.47이상: 0.2829% + 78원

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격 2.47이상: 0.3829% + 78원
(CYBOS Touch에 한함)

-

코스닥150옵션

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 1.4829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 1.495554%

옵션가격24.5이상: 1.4829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.9829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.995554%

옵션가격 24.5이상: 0.9829% + 31원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격24.5이상: 0.3829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.2829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.295554%

옵션가격 24.5이상: 0.2829% + 31원

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격 24.5이상: 0.3829% + 31원
(CYBOS Touch에 한함)

-

미니KOSPI200옵션

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 1.4829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 1.495554%

옵션가격2.53이상: 1.4829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.9829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.995554%

옵션가격 2.53이상: 0.9829% + 16원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격2.53이상: 0.3829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.2829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.295554%

옵션가격 2.53이상: 0.2829% + 16원

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격 2.53이상: 0.3829% + 16원
(CYBOS Touch에 한함)

-

EUREX연계
KOSPI200옵션
1.0%
0.3%
0.3%
(Cybos Touch에 한함)
-

개별주식 옵션

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 1.4829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
1.495554%

옵션가격16,000원이상: 1.4829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.9829% + 5원

옵션가격 4,000원이상~16,000원미만: 
0.995554%

옵션가격 16,000원이상: 0.9829% + 20원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
0.395554%

옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
0.295554%

옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원

-
-

금리선물
(3년국채선물, 
5년국채선물, 
10년국채선물, 
통안증권금리선물)
8,000원
4,000원
-
-

돈육선물

8,000원

(※ 최종결제시 8,000원)

5,000원
-

금선물
800원
400원
-

통화선물
(미국달러선물, 엔선물,
유로선물, 위안선물,

EUREX연계
미국달러선물)

1,600원
(※ 최종결제시 1,800원)
800원

800원

(Cybos Touch에 한함)

-

미국달러옵션

옵션가격 11.90미만: 1.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상~23.80미만: 1.5%

옵션가격 23.80이상: 1.487346% + 30원

※ 행사/배정 시 1,200원

옵션가격 11.90미만: 0.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상 23.80미만: 0.5%

옵션가격 23.80이상: 0.487346% + 30원

-

소액채권
0.3%
0.3%
-

CATs 시스템을 통한 
자동주문
-

거래금액에 관계 없이 유가증권시장 및 코스닥 
시장 상장주권: 0.1972959%
거래금액에 관계 없이 ELW: 0.198132%

-
-

장내채권
(기타신종사채포함)

<채권 잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052% 
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%

※ 장내매매에 한함

<채
권잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052%
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%

<채권잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052%
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%

(Cybos Touch에 한함)

-

KRX 금현물
0.5%
0.3%
-

외화주식(일본주식
제외) 및 예탁증서
10억미만: 0.5%
10억이상 100억미만: 0.3%
100억이상: 0.1%
-
-
-

해외주식

일본주식: 0.50% (최소수수료 3.000JPY)
중국상해A주: 0.50%(최소수수료 50CNY)

중국상해B주: 0.80%
중국심천A주: 0.50% (최소수수료 50CNY)
홍콩주식: 0.50% (최소수수료 300HKD)

*단, CNY 거래 종목 300CNY

미국주식: 0.50% (최소수수료 20USD)

일본주식: 0.30% (최소수수료 500JPY)
중국상해A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)

중국심천A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)
홍콩주식: 0.30% (최소수수료 100HKD)

*단, CNY 거래 종목 100CNY
미국주식: 0.25% (최소수수료 10USD)

일본주식: 0.30% (최소수수료 500JPY)
중국상해A주:0.30%(최소수수료 50CNY)

중국심천A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)홍콩주식: 0.30% (최소수수료 100HKD) 
 * 단 CNY 거래종목 100CNY
미국주식: 0.25% (최소수수료 10USD)

(Cybos Touch에 한함)

홍콩주식워런트 매도: 0.70%

외화채권
(CD,CP포함)

*달러기준

<잔존기간에 따라>
3년 이하: 0.2% 3년 초과: 0.5%
-
-
달러기준

외화표시주식관련
신종사채

0.5%
-
-
달러기준

주 1. 상기 수수
료율은

2021.06.30

일
자 기
준
으로 작성하였습니다. 
 2.
미국주식은 매수 시 최소 주문금액 10USD가 적용됩니다.

 3.
시각장애인은 모든 매체에 HTS 거래 수수료율이 적용됩니다.

 4.
K-OTC BB 지정주권은 체결건별 수수료 징수합니다. 

5
. 옵션상품의 권리행사 배정 시, 모든 구간에서 정률
수수료율이 적용됩니다.

 6. 금리선물, 상품선물, 통화선물 및 미국달러옵션 행사/배정시의 경우 
 체결계약당 수수료 적용됩니다. 
 7. 반대매매, 선물옵션 만기일 권리행사에 따른 자동 청산분에 대해서는 영업점 수수료 적용됩니다. 

8. 해외주식(워런트 포함) 단주거래 수수료율은 일반징수율을 따릅니다. 
 다
만, 은행제휴계좌로 CREON 채널을 이용하는 경우 별도의 수수료를 적용합니다. 

9. 사이버영업소, 사이버트레이딩룸에는 PC통신 및 인터넷을 통한 사이버트레이딩 징수율이 
 적용됩니다.
 10. 부가 수수료 및 협의수수료는 대신증권 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다. 

※ 기타

자세한 CREON
서비스 관련 수수료율은

CREON
홈페이지 수수료안내를 확인하시기 바랍니다.

(2) 해외파생상품

구분
통화
거래수수료

사이버트레이딩

일반

해
외
선
물
USD 결제상품
USD
6
12.5

JPY 결제상품
JPY
600
1,250

CHF 결제상품
CHF
6
12.5

GBP 결제상품
GBP
6
12.5

EUR 결제상품
EUR
6
12.5

HKD 결제상품
HKD
60
125

SGD 결제상품
SGD
10
15

Micro 통화상품
USD
2
10

JPY
200
1,000

CHF
2
10

CAD
2
10

AUD
2
10

LME/LMBA 상품
USD
-
5/64%

FFA 상품
USD
-
0.25%

주 1. 당
사 HTS, WTS, 무선통신 등을 활용할 경우 사이버 트레이딩 수수료를 적용하며, 영업점, 고객감동센터, 본사 영업부서를 통한 전화주문일 경우 일반 수수료를 적용합니다. 
 2. 체결계약 당 수수료 적용을 원칙으로 하되, LME, LBMA, FFA 상품은 매매약정금액에 수수료율을 적용합 니다. 

(3)
Wrap Account 수수료

투자구분
상품명
연 수수료율

직접투자형
대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
3억 미만: 2.4%
3억 이상: 2.0%

대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
(선취형)
선취: 1.0%
후취 3억 미만: 1.4%
3억 이상: 1.0%

대신[Balance]
맞춤형랩
3억 미만: 3.0%
 3억 이상 ~ 5억 미만: 2.6%
 5억 이상 ~ 10억 미만: 2.4%
 10억 이상: 2.2%

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
2.4%

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
(선취형)
선취: 1%, 후취: 1.4%

대신[Balance]
마스터즈랩
(고수익추구형/기본)
고객 협의
(연 0.5 ~ 6%)

대신[Balance]
마스터즈랩
(고수익추구형/성과)
고객 협의
(연 0.5 ~ 3%)

대신[Balance]
마스터즈랩
(중수익추구형/기본)
고객 협의
(연 0.5 ~ 3%)

대신[Balance]
마스터즈 고배당주랩
2.0%

대신[Balance]
마스터즈 펀드케어랩
고객 협의
(0.1% 이상)

자문사연계형
대신자산 장기성장형
대신자산 액티브형
1억 미만: 2.4%
 1억 이상 ~ 5억 미만: 2.1%
 5억 이상 ~ 10억 미만: 1.8%
 10억 이상 ~ 50억 미만: 1.4%
 50억 이상 ~ 100억 미만: 1.1%
 100억 이상: 1.0%

대신[Balance]이룸자문형랩
(선취형/성과보수)
선취 : 1.0%
성과보수 고객 합의

대신[Balance]이룸자문형랩
2.0%

간접투자형
본사운용 펀드랩
0.2% 
(판매보수 및 판매수수료 별도 징구)

고객맞춤형 펀드랩
0% 
(판매보수 및 판매수수료 별도 징구)

대신[Balance]
롱숏펀드랩
1.5%

대신 MMW
0.05%

대신[Balance]
CMA MMW형
개인 : 0.03%
법인 : 0.02%

대신[Balance]
스위칭 ETF랩
선취 : 1.0%
후취 : 1.4%

대신[Balance]
적립형 지수 ELS랩
0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(국내형/선취형)
선취 : 1.0%
후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(국내형)
1.2%

대신[Balance]5스타펀드랩
(해외형/선취형)
선취 : 1.0%
후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(해외형)
1.2%

대신[Balance]리츠펀드랩
(선취형)
선취 : 1.0%
후취 : 0.3%

대신[Balance]리츠펀드랩
(후취형)
0.7%

해외직접형
대신[Balance]
자오상 후강통랩
2.5%

대신[Balance]
달러자산포커스랩
연 2.5%

대신[Balance]
달러자산포커스랩
(선취형)

선취 : 연 1.0%
후취 : 연 1.5%

채권형

대신[Balance]
채권형랩

0.01% 이상

대신[Balance]
단기채권형랩
후취 : 연 0.001%~1.0%(고객합의)
성과보수 고객합의

대신[Balance]
공모주메자닌랩
선취 : 0.7%
후취 : 0.5%

대신[Balance]
공모주메자닌랩(성과형)
선취 : 0.7%
후취 : 0.3%
성과보수 고객합의

일임형ISA
대신 ISA
위험등급에 따라
0.1% ~ 0.8%

로보형
대신[로보어드바이저] 
액티브 플러스 ETF 랩
성과보수 고객 합의

대신[로보어드바이저] 
액티브 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
스탠다드 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
패시브 플러스 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
패시브 ETF 랩

다.
취
급
상품

[
지배회사(대신증권)에 관한 사항]

[집합투자기구(펀드)]

집합투자기구
 (펀드)
2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 뮤추얼펀드 등으로도 부르나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 부름

증권
집합
투자
기구
집합투자재산의 50%이상을 증권(주식,채권등)에 투자하는
집합투자기구
주식형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

채권형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

혼합주식형
/혼합채권형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 채권형과 주식형에 해당되지 아니하고, 자산총액 중 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)에 투자할 수 있는 최고편입한도가 50% 이상인 경우 혼합주식형, 50% 이하(미만)인 경우 혼합채권형이라고 함

재간접형
증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상 (또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품

파생형
위험회피 이외의 목적으로 집합투자재산 자산총액의 10%를 초과하여 파생상품 (파생결합증권의 경우 자산총액의 50% 이상)에 투자하는 상품 (파생형 모펀드에 투자비율이 최고 50% 이상인 자펀드 포함)

투자계약
증권형
자산총액의 60% 이상을 투자계약증권 (특정 투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품

부동산집합투자기구
자본시장법 제229조 제2호에 따른 부동산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50 이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구

특별자산집합투자기구
자본시장법 제229조 제3호에 따른 특별자산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50 이상으로 특별자산 (증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산을 말하며, 시행령 제80조1항 제1호카목의 정의에 따른 '사업수익권'을 포함)에 투자하는 집합투자기구

혼합자산집합투자기구
자본시장법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권/부동산/특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구

단기금융집합투자기구(MMF)

자본시장법 제229조 제5호에 따른 단기금융집합투자기구로서, 자산을 주로 단기성자산 (잔존만기가 짧은 채권, 콜론, CP, CD등)으로 운용하는 집합투자기구

[ 파생결합증권 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계증권
(ELS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 주식, 주가지수 등에 연계되어 
평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합증권
(DLS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 
평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

주식워런트증권
(ELW)
상장형
비상장형
개별 주식 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 가격을 정한뒤 
약정된 방법에 따라 해당 주식 또는 현금을 사고 팔수 있는 권리가 주어진 증권

[ 파생결합사채 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계 파생결합사채
(ELB)
원금보장형
투자자금의 이자가 주식, 주가지수 등에 연계되어 
평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합사채
(DLB)
원금보장형
투자자금의 이자가 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 
평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

[ 일임형 랩 어카운트 ]

투자구분
상품명
상품특징

직접투자형
대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
대신증권 리서치센터의 종목 발굴 역량과 경제연구소의 자산배분모델,랩사업부의 운용노하우가 결합하여 장기적으로 안정적 수익창출을 추구

대신[Balance]
맞춤형랩
고객의 투자성향 및 금융자산 비중 등 종합적으로 
고려하여 1:1 맞춤운용

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
대신증권 리서치센터의 Smallcap발굴역량을 활용하여 투자종목을 선정하고 랩사업부의 탄력적 운용을 통해 고수익을 추구

대신[Balance]
마스터즈랩
지점의 투자자산운용사가 고객과의 상담을 통하여 고객의 투자성향과 목적에 부합하는 맞춤형 포트폴리오를 구축하여 관리

대신[Balance]
마스터즈 펀드케어랩
이동한 손실펀드를 펀드케어랩으로 운용하며 펀드 리서치, 운용역 코멘트 등 보유펀드에 대한 관리를 지원해주는 동시에 비용 효율성을 제고

자문사연계형
대신자산 장기성장형
대신자산 액티브형
시장상승을 주도하는 종목군에 집중투자하고 시장
상황에 탄력적으로 대응하여 자본이득을 추구

대신[Balance]
이룸자문형랩
이룸투자자문의 자문을 받아 국내 주식시장에 투자하여 안정적이고 장기적인 수익 창출을 추구

간접형
대신[Balance]
롱숏펀드랩
대신증권 랩사업부의 엄격한 롱숏펀드 선정과 시기적절한 펀드교체를 통해 시장 변동성 및 방향성과 
관계없이 장기 안정적 수익창출 추구

대신[Balance]
스위칭ETF 랩
시장상황에 따라 레버리지ETF와 국공채ETF간 동적자산배분을 통해 지수이상의 초과수익 추구

대신[Balance]
적립형지수ELS랩
지수ELS를 적립식으로 분산투자하여 안정적인 수익추구

대신[Balance]5스타
펀드랩(국내형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 국내펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

대신[Balance]5스타
펀드랩(해외형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 해외펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

대신[Balance]
리츠펀드랩
국내 상장된 리츠 및 부동산 펀드등에 투자하여 꾸준한 배당수익과 자산가치 상승에 따른 자본이득 추구

해외직접형
대신[Balance]
자오상 후강통랩
중국 정부정책에 부합하는 중국본토주식과 
내수우량주, 저평가된 고배당주에 주로 투자하여 
상해종합지수 초과 수익 추구

대신[Balance]
달러자산포커스랩
달러화 표시 ETF에 주로 투자하여 자본차익과 
환차익을 추구하는 전략 랩 상품

채권형
대신[Balance]
채권형랩
고객 니즈를 반영한 자산배분을 통해 자유로운 현금 입출금과 수익성을 동시에 추구

대신[Balance]
공모주메자닌랩
메자닌에 투자하여 안정적인 수익 및 IPO에 적극 참여하여 추가 수익을 추구

로보형
대신ISA
고객성향에 맞게 경기상황에 따라 국내외 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익추구

대신[로보어드바이저]
액티브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 공격투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
액티브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 적극투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
스탠다드 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 위험중립형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
패시브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정추구형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
패시브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정형 고객의 
성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

[ 퇴직연금 ]

구 분
유 형
내 용

퇴직연금 제도
확정급여형(DB형)
확정기여형(DC형)
개인형퇴직연금(IRP)
사용자가 근로자의 퇴직금 재원을 사전에 사외 퇴직연금사업자에 적립, 운용한 후
근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도

[주요 서비스]

구분
내 용

CYBOS 5, CYBOS-I, 
CYBOS Trader, CYBOS Plus, CREON, CREON Plus, 
홈페이지(www.daishin.com
www.creontrade.co.kr)
인터넷을 통해 주식, 채권, 파생상품, 금융상품 등을 매매하거나, 시세, 정보조회를 할 수 있는 PC증권 거래서비스

모바일 서비스
핸드폰, 스마트폰 등의 무선단말기를 이용한 증권거래 서비스

로봇 벤자민 서비스
머신러닝 기법을 이용한 24시간 대고객 무인 상담 서비스

대신 알리미 서비스
계좌정보, 매매/권리 정보를 SMS 또는 HTS 알리미 기능을 통한 자동 통보 서비스

고객감동센터
고객접점에서의 원스톱 서비스를 통하여 고객 만족도 증대

ARS 서비스
ARS를 통한 매매 서비스

CYBOS 교육센터
HTS 사용법, 투자기법, 차트 분석 등 무료 교육 실시

은행제휴계좌 서비스
제휴은행을 통한 계좌 개설 서비스

비대면계좌 개설 서비스
스마트폰을 이용한 계좌 개설 서비스

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(1) 예금상품

(가) 정기예금(복리식) : 여유자금을 일정기간 예치하고 만기시에 원금과 이자를 한꺼번에 받는 상품

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(나) 정기예금(단리식) : 여유자금을 일정기간 예치하고 다달이 이자를 받는 상품.

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(다) 더드리고정기예금 : 여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 영업점 전용 정기예금 상품

- 가입대상 만65세 이상 개인 및 개인사업자

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(라) 스마트정기예금 : 여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 모바일 전용 정기예금 상품

- 가입대상 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(마) 스마트정기적금 : 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 모바일 전용 적립식 적금상품

- 가입대상 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 12, 18, 24, 30, 36개월

- 가입금액 10,000원 이상

(바) 정기적금 정액식 : 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 푼돈을 모아 목돈을 마련하는데 가장 보편적인 저축상품

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 가입금액 10,000원 이상

(사) 정기적금 자유적립식 : 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한없이 자유롭게 납입하고 기간 만료시 이자를 계산하여 원금과 함께 지급하는 상품.

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 10,000원 이상 (단, 월 납입한도는 계약금액의10/100, 만기1개월 전까지 입금가능)

(아) 자유적립예금 : 계약기간 동안 금액 및 횟수에 제한 없이 자유로이 납입하고 만기에 원리금을 지급받는 목돈마련예금

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 1,000원 이상

(자) 보통예금 : 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 제한없음

- 불입금액 제한없음

(차) 기업자유예금 : 기업이 일시적인 여유자금을 예치하여 결제자금으로 이용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금으로 단기예치분에 대해서도 비교적 높은 이자가 지급되는 상품

- 가입대상 법인/개인사업자

- 계약기간 제한없음

- 불입금액 제한없음

(카) ISA(개인종합자산관리계좌) 정기예금 : 만기시 자동재예치 되는 ISA편입용 정기예금

- 가입대상 ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌를 통해서만 가입 가능

- 계약기간 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 10,000원 이상

(타) 퇴직연금 정기예금 : 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리 제공하는 예금 상품

- 가입대상 퇴직연금 가입 수탁자

- 계약기간 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 DB형(제한없음) , DC형 및 IRP형 (5천만원까지)

(2) 여신상품

(가) 대신햇살론

1) 직장인대출

- 대출대상 개인신용평점 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 이하의 3개월 이상 재직중인 근로소득자

- 대출금액 3천만원 이내

- 대출기간 3년 또는 5년

- 상환방법 원금균등분할방식

2) 자영업자대출

- 대출대상 개인신용평가 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 이하의 자영업자

- 대출금액 창업자금 최고 5천만원 이내

대환자금 최고 3천만원 이내

운영자금 최고 2천만원 이내

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법
대환 시 거치없이 5년 원금균등분할상환방식 그 외 1년거치 4년 원금균 등분할상환방식 가능

(나) 사업자주택담보대출

- 대출대상 1년이상 사업을 영위한 개인사업자

- 대출금액 시세의 최대 95% 이내

- 대출기간 1년~5년(5년 만기시 대환가능)

- 상환방법 만기일시상환(종합통장대출방식 가능), 원리금균등분할

(다) 부동산담보대출

- 대출대상 본인 또는 제3자 소유의 부동산을 담보로 대출받고자 하는 개인, 법인/ 개인사업자

- 담보대상 주택, 공장, 상가, 오피스텔, 빌라, 기타부동산

- 대출금액 감정평가액의 50% ~ 70% (개인:최고8억원 / 법인,개인사업자 : 영업점문의)

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법 만기일시상환, 원리금균등분할(종합통장대출방식 가능), 원금균등분할

(라) 예적금담보대출

- 대출대상 당행에 거치식예금 및 적립식예금(정기예금, 정기적금 등), 
 표지어음에 가입한 고객

- 대출금액 예금, 적금의 100%이내(인터넷 예적금담보대출 : 최대 50백만원까지)

- 대출기간 담보 예적금의 만기일 이내

- 상환방법 만기일시상환(종합통장대출방식 가능)

(마) 대신홈론

- 대출대상 보유하고 있는 주택이나 구입하고자 하는 주택을 담보로 대출받고자 
 하는 만 19세 이상의 개인고객

- 대출금액 8억원 이내(시세의 최대70%까지)

- 대출기간 1년 ~ 30년(최대 5년 거치 가능)

- 상환방법 원리금균등분할

(바) 대신비즈론

- 대출대상 본인 또는 제3자 소유의 주택을 담보로 대출받고자 하는 1개월이상 
 사업을 영위한 만 19세 이상인 개인사업자 또는 법인사업자(NICE 신용 평점 355점 이상)

- 대출금액 30억원 이내 (시세의 최대 95% 까지)

- 대출기간 원리금균등분할 : 3년 ~ 5년, 만기일시상환 : 2년 ~ 3년

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(사) 대신신용대출 I

- 대출대상 소득증빙이 가능한 만19세 이상의 직장인, 프리랜서

- 대출금액 100만원 이상 ~ 1억원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월 (연 단위 선택가능)

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(아) 대신플러스

- 대출대상
우량 직장인 대상 신용대출 상품으로 소득증빙이 가능한 만 19세 이상의
 직장인. 재직기간 : (직장인) 3개월 이상. (NICE 신용평점 355점 이상, 
 KCB 신용평점 566점 이상)

- 대출금액 100만원 이상 ~ 1억원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월 (연 단위 선택가능)

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(자) 대신사잇돌2대출

- 대출대상 소득증빙이 가능한 만 19세 이상의 직장인, 사업소득자(프리랜서 포함), 연금소득자(NICE 신용평점 355점 이상)

- 대출금액 100만원 이상 ~ 2,000만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월, 연단위 선택 가능

(단, "대신간편 소액 사잇돌2대출”인 경우 12 또는 18개월 선택 가능)

- 상환방법 원리금균등분할

(차) 스텝론

- 대출대상
소득증빙이 가능한 만 19세 이상 직장인, 프리랜서

재직기간 : (직장인) 3개월 이상, (프리랜서) 6개월 이상

(NICE 신용평점 355점 이상, KCB 신용평점 566점 이상)

- 대출금액 100만원 이상 최대 4,000만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월까지 연단위 선택가능

- 상환방법 만기일시상환, 원리금균등분할

<대신자산운용>

집합투자기구

(펀드)

2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 투자회사 등으로도 불리우나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 불리움

단기금융

집합투자기구

(MMF)

집합투자재산 전부를 대통령령으로 정하는 단기금융 상품에 투자하는 집합투자기구로서 대통령령으로 정하는 방법으로 운용되는 집합투자기구

증권

집합

투자

기구

집합투자

재산의50%이상을 
증권(주식,채권등)에 
투자하는 펀드

주식형

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

채권형

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

혼합주식형/

혼합채권형

일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50%이상 투자할 수 있는 펀드를 혼합주식형펀드, 주식에 최대 투자가능 비율이 50%미만인 펀드를 혼합채권펀드라고 함

재간접

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40이상(또는 연평균40%이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품

투자계약증권형

자산총액의 60%이상을 투자계약증권(특정투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품

부동산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구

특별자산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 특별자산(증권 및 부동산을 제외한 투자대상 자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구

혼합자산

집합투자기구

법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권, 부동산, 특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구

<대신자산신탁>

(1) 관리형 토지신탁

신탁회사가 당해 사업의 시행자(사업주체)가 되지만, 사업비 조달은 위탁자 또는 시공사가 하여 사업을 진행하는 신탁 제도로 일반적인 차입형 토지신탁과 유사하지만, 사업비 조달 방식에서 차이가 있음

위탁자가 금융기관 및 시공사로부터 사업비를 직접 조달하고 부담하는 형태의 신탁상품으로 안정적인 개발 사업 추진이 가능하고 분양사고의 위험을 방지할 수 있음

(2) 담보신탁

저당제도보다 비용이 저렴하고 편리한 선진 담보제도로 부동산 자산을 담보로 간편하게 대출받을 수 있는 신탁 상품

신탁계약을 통해 부동산 소유자(위탁자)로부터 부동산을 신탁 받아 금융대출 업무를 진행하고 대출기간이 만료되어 정상적으로 채무가 이행되면 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주는 신탁사업

채무불이행 발생시 신탁사는 신탁부동산을 환가하여 그 처분대금으로 우선수익자에게 채무를 변제하고 잔여처분대금을 위탁자 또는 수익자에게 교부함

(3) 관리신탁

신탁회사가 부동산의 소유권 관리·시설유지·세무관리·수익금의 운용 등을 담당하고, 그 수익을 소유자에게 환원하는 신탁 상품으로 신탁회사의 관리 범위에 따라 갑종 및 을종 관리신탁으로 구분

① 갑종 관리신탁

- 신탁부동산에 대해 소유권, 임대차, 시설 유지, 법무 및 세무관리 등의 업무 수행

② 을종 관리신탁

- 신탁재산의 소유권만 관리

(4) 처분신탁

소유 부동산의 처분 방법이나 절차에 어려움이 있는 부동산, 또는 대형·고가의 부동산을 적정 수요자를 찾아 안전하게 처분한 후 수익자에게 처분 대금을 교부하는 신탁 상품

(5) 분양관리신탁

「건축물의 분양에 관한 법률」에 따라 분양사업의 시행자가 선분양을 위해 신탁회사에게 피분양자 및 사업참여자들의 부동산 소유권 및 분양대금을 보전, 관리하게 함으로써 안정적인 분양사업이 되도록 지원하고 사용승인 후 수분양자에게 안전하게 소유권을 이전하는 신탁 상품

라
. 준법
감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인
(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며,
 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다.
 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 
 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행
 이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다.

 - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 
 상근감사위원)에 대한 보고
 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술
 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권
 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권
 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다.

 - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행
 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고
 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원
 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시 업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음
 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 
 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당
 한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 
 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용
 되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 
 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
홍대한
서강대 경제학
대신증권(주) 영업기획부 부장
대신증권(주) 기획실 실장
대신증권(주) 인재전략부 이사대우부장
대신증권(주) 인재역량센터장
대신증권(주) 경영지원본부장
전무

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2021. 1. 5.
금융투자회사 영업점 투자광고물 점검 결과 보고(2020년 상하반기)
금융투자협회
-

2021. 1. 7.
영업점 현장점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2021. 1.18.
Compliance 소식지 제65호 발간 및 배포
전 부서/영업점
-

2021. 1.14. ~ 1.29.
제60기 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2021. 1.27. ~ 1.28.
2021년 Compliance 담당자 및 업무팀장 교육
전 영업점
-

2021. 2. 3.
점검·개선사항(적합성원칙 관련)
관련 영업점
-

2021. 2.16.
2021년 2월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 2.17.
점검·개선사항(불공정거래 예방 관련)
관련 영업점
-

2021. 2.24.
보이스피싱 피해예방을 위한 문진제도 개선 요청
관련 부서
-

2021. 3. 8.
2020년 하반기 내부통제 체계·운영에 대한 실태 점검 결과 보고
이사회
-

2021. 3.15.
2021년 3월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 3.19. ~ 3.26.
영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 관련 업무 개선사항
관련 영업점
-

2021. 3.24.
신입직원 내부통제교육
신입직원 15명
-

2021. 3.24. ~ 3.31.
2021년 내부통제 주요 항목 자율점검 실시(3월)
전 영업점
-

2021. 3.25.
비대면 계좌 개설 개선 안내(단기간 다수계좌 개설 제한)
전 부서/영업점
-

2021. 3.26.
점검·개선사항(부당권유금지 관련)
관련 영업점
-

2021. 3.31.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

2021. 3.31.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

2021. 4. 6. ~ 4. 7.
2021년 상반기 현장점검 (목동WM센터)
관련 영업점
-

2021. 4.12.
외부활동 유의사항 안내
전 부서/영업점
-

2021. 4.14. ~ 4.15.
2021년 상반기 현장점검 (수지지점)
관련 영업점
-

2021. 4.15.
[고객거래확인서(법인/단체), (법인/상임대리인) ] 업무서식 변경 
 및 입력방식 개선 안내
전 부서/영업점
-

2021. 4.20.
공매도 법규개정에 따른 유의사항 및 사전 준비사항 안내
관련 부서
-

2021. 4.21. ~ 4.23.
2021년 상반기 현장점검 (압구정WM센터)
관련 영업점
-

2021. 4.20. ~ 4.30.
제61기 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2021. 4.21.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 부서
-

2021. 4.21.
2021년 4월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 4.22.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청
관련 부서
-

2021. 4.27. ~ 4.29.
2021년 상반기 현장점검 (영업부)
관련 영업점
-

2021. 5. 3.
공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내
관련 부서
-

2021. 5. 4.
"특정금융정보법 및 동법 시행령" 개정시행에 따른 유의사항 안내
전 영업점
-

2021. 5. 4.
점검·개선사항(불공정거래 고객 수탁거부 지연의 건)
관련 영업점
-

2021. 5.12. ~ 5.13.
2021년 상반기 현장점검 (신촌지점)
관련 영업점
-

2021. 5.17. ~ 5.18.
2021년 상반기 현장점검 (사당지점)
관련 영업점
-

2021. 5.24.
2021년 5월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 5.24.
자본시장법 개정에 따른 유상증자 고객 안내시 유의사항 안내
 (공매도 관련)
전 영업점
-

2021. 5.25. ~ 5.27.
2021년 상반기 현장점검 (상무WM센터)
관련 영업점
-

2021. 5.27.
점검·개선사항(주문기록유지 위반)
관련 영업점
-

2021. 6. 1.
점검·개선사항(타사대체입고 중복 처리에 따른 초과매도 발생 건)
관련 부서
-

2021. 6. 1. ~ 6. 3.
2021년 상반기 현장점검 (해운대지점)
관련 영업점
-

2021. 6.11.
공매도 법규개정에 따른 자율점검 실시 요청
관련 부서
-

2021. 6.14.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 영업점
-

2021. 6.17.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 부서
-

2021. 6.22.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 영업점
-

2021. 6.23.
2021년 5월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 6.25.
Research Center 법규준수교육 실시
관련 부서
-

2021. 6.25.
인수증권 등록업무 유의사항 안내
관련 부서
-

2021. 6.30.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

(라) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부문
1
부문장 1명 (1년 7개월)
준법지원부문 총괄 (준법감시인)

Compliance부
16

부서장 1명 (21년)
차장 2명 (14년 3개월)
책임매니저 6명(1년 4개월)
과장 2명 (3년)
대리 3명 (6년 10개월)
주임 2명 (1년 8개월)

1. 내부통제체제의 구축, 운영
2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리
3. 준법·윤리문화의 조성
4. 법규준수 관련 점검 조사
5. 법규위반 사항에 대한 조치
6. 감독당국 및 감사위원회 협조·지원
7. 자금세탁방지제도 운영

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(1) 준법감시인의 인적사항

직 위

성 명

주요경력

비고

준법감시인

성 경 일

고려대학교 사회학과 졸업

1995.02 대신증권 입사

2011.04 ~ 2014.05 대신증권 퇴직연금본부 팀장

2014.05 ~ 2020.01 대신저축은행 경영기획부장

2020.01 대신저축은행 준법감시인 선임

-

(2
)
준법감시인 지원조직의 주요활동

조 치 일

주요 조치내용

비고사항

매일

업무체크리스트 점검

회사전체

매월 25~31일

내부통제 및 법규준수 자기점검 실시

회사전체

매월

월간 Compliance 배포

회사전체

매월

월간 Compliance 금융감독제재 사례 준법감시업무 보고

회사전체

광고심의

대신신용대출, 정기예금 등 286건 (중앙회심의 포함)

회사전체

정보 열람

파기 고객 개인신용정보 열람 승인 50건

국세청 등

사전승인

프로그램 및 접근매체 사용자권한 사전승인 5건

회사전체

사전승인

신용정보조회 접근권한 부여 30건

회사전체

사전승인

전산원장 수정 27건

회사전체

매월

Do Not Call 수신거부 등록 대조

행정시스템

매월

이상금융거래정보(FDS) 업무실적 통보

금융보안원

매월

금융상품 금리비교공시 점검결과 통보

중앙회

수시

금융상품 금리비교 수시공시 점검결과 통보

중앙회

매월

홈페이지/모바일앱 등 컨텐츠 정기 점검 결과 보고

회사전체

매월

해피콜 서비스분석 및 결과보고

회사전체

수시

법률 및 계약서 검토 37건

회사전체

분기

위험기반접근법(Risk Based Approach) 현황 보고

금융정보분석원

매월

Watch List 업데이트 및 대사 결과 보고

회사전체

분기

AML시스템 보안 점검 및 결과 보고

회사전체

분기

자금세탁방지 고객확인의무(KYC) 점검 및 결과 보고

회사전체

매월

신용정보 과다조회 점검 및 결과 보고

회사전체

분기

지문삭제 시스템 모니터링 결과 보고

회사전체

금감원 민원

금감원 민원 접수 9건

금융감독원

분기

금감원 민원 건수 홈페이지 공시

회사전체

약관심사

오픈뱅킹공동업무 등 2건

회사전체

2021.01.15.

2021년 제1차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2021.01.15.

고객 영문명 자동변환코드 추가 개선

회사전체

2021.01.22.

2021년 제1차 내부통제위원회 개최

회사전체

2021.01.21.

FIU 차세대 정보시스템 대응 보고시스템 구축 완료 보고

회사전체

2021.01.25.

2020년 AML제도이행 종합평가 결과 보고

회사전체

2021.01.27.

2020년 4분기 금융정보분석원(KoFIU)보고 문서 관리 적정성 결과 보고

회사전체

2021.02.08.

홈페이지 내 민원 건수 공시

회사전체

2021.02.17.

AML/RBA 시스템 유지보수 계약

회사전체

2021.02.19.

전화녹음장비 점검결과 보고

회사전체

2021.02.22.

국세청 AXIS 포탈 금융기관정보 제출

국세청

2021.03.08.

「자금세탁방지 업무규정」 및 「자금세탁방지 업무지침」 개정·시행

회사전체

2021.03.10.

2021년 제2차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2021.03.24.

금융소비자보호 판매원칙 관련 전산 개발

회사전체

2021.03.16.

FATCA/CRS 전산등록 관리 전산개발 의뢰

회사전체

2021.03.16.

2020년도 신용정보관리보호인 업무실적 보고

회사전체

2021.03.24.

「금융소비자보호 규정」 및 「금융상품 개발 및 판매에 관한 지침」 개정 및 시행

회사전체

2021.03.25.

「자금세탁방지 업무규정」 및 「자금세탁방지 업무지침」 개정

회사전체

2021.03.26.

금융소비자보호법 시행 교육 결과 보고

회사전체

2021.04.14.

금융소비자보호법 사이버 연수 결과 보고

회사전체

2021.04.21.

STR 보고 시 필수 기재 사항 안내

회사전체

2021.04.21.

2021년 제3차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2021.04.23.

2021년 금융거래정보제공에 따른 STR보고 점검 결과 보고

회사전체

2021.04.26.

2021년 제4차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2021.04.29.

고객확인 업무처리 유의사항 안내

회사전체

2021.05.24.

개정 개인(신용)정보 동의서 배포

회사전체

2021.05.25.

금융소비자보호 사전협의 누락 점검 결과 보고

회사전체

2021.05.27.

2021년 상반기 개인(신용)정보보호 이행실태 현장점검 결과 보고

회사전체

2021.05.28.

가상자산거래소 등에 대한 자금세탁방지 업무처리 유의사항 안내

회사전체

2021.05.31.

2021년 1분시 AML 정기점검 결과에 따른 교육 실시

회사전체

2021.06.01.

2021년 상반기 부서 내부통제 평가결과 통보

회사전체

2021.06.09.

녹음장비 청취 권한 부여 및 유의사항 안내

회사전체

2021.06.14.

개인(신용)정보 업무처리 유의사항 안내

회사전체

2021.06.15.

2021년 제1차 금융소비자보호 협의회 개최

회사전체

2021.06.24.

행정정보 공동이용 자체실태점검 자료 제출

중앙회

2021.06.30.

2021 제5차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2021.06.30.

개인신용정보 관리보호지침 전부개정 및 시행

회사전체

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요활동내역

준법감시인

1

이사대우 1명(1년 5개월)

준법지원부문 총괄(준법감시인)

준법지원팀

5

팀장 1명(5년 10개월)

팀원 과장 1명(6개월)

팀원 과장 1명(1년 9개월)

팀원 대리 1명(6개월)

팀원 주임 1명(1년)

1. 내부통제체제의 구축, 운영

2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리

3. 준법?윤리문화의 조성

4. 법규준수 관련 점검 조사

5. 법규위반 사항에 대한 조치

6. 감독당국 및 감사위원회 협조?지원

7. 자금세탁방지제도 운영

8. 광고심의

9. 개인신용정보보호 업무 운영

10. 금융소비자보호 업무 운영

11. 이상금융거래탐지(FDS) 운영

12. 행정정보공동이용 운영

13. 계약서 검토 등 법률지원

14. FATCA/CRS 보고

<대신자산운용>

(1) 준법감시인의

인
적사항

직 위

성 명

주요경력

선임일

임기

만료일

준법감시인

김 주 영

1989.04.11 대신증권 전주지점

1993.10.26 대신증권 자금부

2016.10.31 대신저축은행 준법감시인

2019.01.01 대신에이엠씨 감사

’19.11.25

(최초 선임)

’21.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일

주요 조치내용

조치 상대방

비고

2021.01.28

금융거래정보 요구 및 제공현황 보고

회사 전체

금융감독원 보고

2021.01.29

2020년 하반기 감사위원회 등의 업무 내용 보고

회사 전체

금융감독원 보고

2021.01.31

1월 준법감시보고

회사 전체

-

2021.02.28

2월 준법감시보고

회사 전체

-

2021.03.19

1분기 정기 준법감시교육

회사 전체

-

2021.03.31

3월 준법감시보고

회사 전체

-

2021.04.27

금융거래정보 요구 및 제공현황 보고

회사 전체

금융감독원 보고

2021.04.30

4월 준법감시보고

회사 전체

2021.05.31

5월 준법감시보고

회사 전체

2021.06.21

2분기 정기 준법감시교육

회사 전체

2021.06.30

6월 준법감시보고

회사 전체

(3) 준법감시인 지
원
조직현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동 내역

준법감시인

1

준법감시인(1년 7개월)

준법지원부문 총괄

리스크

관리본부

6

본부장 1명(3년 6개월)

팀장 2명

(2년/1년 6개월)

팀원 책임 2명

(2년 1개월 1명

/1년 7개월 1명)

1. 내부통제체제의 구축, 운영

2. 준법윤리문화의 조성

3. 법규 준수 관련 점검 조사 및 위반 사항에 대한 조치

4. 정기/수시/특별 대내외 감사업무

5. 위험 및 관련 업무 조사

6. 신규 상품 및 운용전략에 대한 검토 및 승인

7. 내부통제시스템 운영 평가

<대신자산신탁>

(1) 준법감시인의

인
적사항

직 위

성 명

주요경력

비 고

준법감시인

문호승

1994.07 대신증권 입사

2003.10 ~ 2012.03 대신증권 IT전략부 팀장

2012.04 ~ 2012.10 대신증권 헤지펀드추진본부 과장

2012.12 ~ 2019.05 대신프라이빗에쿼티

경영관리본부장

2019.06 ~ 대신자산신탁 준법감시인

-

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일

주요내용

비 고

2021.01.12
2020년 AML제도이행 종합평가 실시 결과 보고
-

2021.01.15
2020년 AML제도이행 종합평가 실시 결과 보고
-

2021.01.20
2020.12월 Clean Desk점검결과
-

2021.01.21
2021년 제1차 정기이사회 부의 및 보고안건 제출
-

2021.02.01
RBA(Risk Based Approach)기반 자금세탁방지시스템 오픈시행 및 교육
-

2021.02.04
20.4분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검결과
-

2021.02.05
금융소비자보호법 적용을 위한 법무법인 자문계약 체결
-

2021.02.05
자금세탁방지업무 관련 법률자문에 따른 법무법인 자문계약 체결
-

2021.02.05
자금세탁방지업무 지침 및 관련 매뉴얼 제.개정 시행
-

2021.02.08
RBA시스템 운영에 따른 수행업무 안내
-

2021.02.15
2021.01월 Clean Desk점검결과
-

2021.02.19
금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내
-

2021.03.08
2020.4분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황
-

2021.03.10
2020년 정보보호 상시평가 실시에 따른 결과제출
-

2021.03.11
2021년 제3차 임시 이사회 보고안건 제출
-

2021.03.15
2020.12월 위험기반접근법(Risk Based Approach)지표현황 보고
-

2021.03.15
2021.02월 Clean Desk점검결과
-

2021.03.23
대외활동 유의사항 안내
-

2021.03.23
내부통제 준수 서약서 제출 안내
-

2021.04.02
20.4분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검결과
-

2021.04.22
21.1분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검결과
-

2021.04.22
2021년 제2차 정기이사회 보고안건 제출
-

2021.04.26
2021.4월 Clean Desk점검결과
-

2021.04.29
내부통제 강화를 위한 집합교육 실시
-

2021.05.10
자금세탁방지 업무 사이버 교육 실시
-

2021.05.20
2021년 제7차 임시이사회 부의안건 제출
-

2021.05.25
내부통제기준 개정.시행
-

2021.05.28
2021.5월 Clean Desk점검결과
-

2021.05.28
개인(신용)정보 수집.이용.제공.조회 동의서 개정.시행
-

2021.05.31
21.1분기 고객확인의무(KYC)이행 적정성 테마점검 실시
-

2021.06.03
2021 상반기 내부통제 부문에 대한 사업부서 KPI성과평가 결과
-

2021.06.30
2021.3월 위험기반접근법(Risk Based Approach)지표현황 보고
-

(3) 준법감시인 지
원
조직현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요활동

준법감시인

1

준법감시인

(24개월)

준법지원부문 총괄

Compliance부

1

팀원 과장 1명

(24개월)

1. 내부통제시스템 구축 및 관리

2. 내부통제기준에 따른 업무수행

3. 자금세탁방지체계 구축 및 관리

4. 개인(신용)정보보호 관리

5. 금융소비자보호 및 민원업무

6. 내부자신고제도의 관리

7. 대외활동 승인

8. 준법감시인 업무보조

마. 증권전문인력 보유현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

당
사의 증권전문인력 종류별 인원의 단순합계는

3,810명
이
고, 두 종류 이상의 자격을 소지한 자를 1인으로 보는 경우의 총 인원은

1,184명입
니
다. 전문인력 종류별 인원은 다음과 같으며, 이는 금융투자협회에 등록된 인원 기준입니다.

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 명)

전문인력의 종류
인원
비고

펀드투자권유자문인력
1,099
-

증권투자권유자문인력
1,113
-

파생상품투자권유자문인력
1,068
-

투자상담관리인력
46
-

투자자산운용사
420
-

금융투자분석사
45
-

위험관리인력
19
-

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 :
명
)

전문인력의 종류

인원

비고

증권펀드투자상담사

21

-

부동산펀드투자상담사

17

-

파생상품펀드투자상담사

11

-

펀드투자상담사(3개 펀드통합)

64

-

증권투자상담사

27

-

파생상품투자상담사

28

-

투자상담관리인력

-

-

투자자산운용사

9

-

금융투자분석사

-

-

재무위험관리인력

1

-

변액보험판매관리사

6

-

<대신자산운용>

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 :
명
)

전문인력의 종류

인원

비고

투자자산운용사

19
-

바. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(
1) 개요

①

순
자본비
율
300% 이상 유지를 전제로

회사의
유동성과
시장상황을
고려하여 투자자
원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.
② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.
③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.
④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회

사외이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 사외이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다. 

분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집 할 수 있습니다.

② 리스크관련 실무위원회 현황
위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다. 
각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다.

[ 리스크집행위원회]

□
리스크관리부문장(위원장)
,
경영기획본부장
,
Trading
부문장, IB사업단 소속 부문장 1인
,

WM사업단장,

준
법감시인
으로 구
성

주) 2021년 7월 12일 위험관리위원회에서 리스크집행위원회 위원 구성을 변경하였습니다. 
- Trading 부문장, IB 사업단 소속 부문장 1인
→
Sales & Trading 사업단 소속 부문장 이상 1인, IB
사업단 소속 부문장 이상 1인

□
부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리,

신용보강ㆍPI투자 승인, IPOㆍ유상증자ㆍ

회사채/CP

인수 승인
,

내부통제기준에 따른 파생결합증권 투자한도 설정,
회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립
및 스트레스테스트 시나리오 승인
, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의,
신규진출국가 투자 승
인,

기타 리스크관리
와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행

주) 2021년 7월 12일 위험관리위원회에서 리스크집행위원회 승인 권한 부여 방식을 변경하였습니다. 

- 신
용보강ㆍPI투자 승인, IPOㆍ유상증자ㆍ

회사채/CP

인수 승인

→
PI투자 승인
ㆍ
주식 인수 등 위험관리기준 및
타 규정에서 리스크집행위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인

[ 투자심의위원회]

□
리스
크관리부장(위원장), 재무자금부장
,
경영기획실장
,

Compliance부장
의 상임위원 4명과 심의유형에 따라

Research Center장
이 지정하는
장기전략리서치부, 자산리서치부 팀장 또는 실무자
혹은

Trading
부문장이 지정하는 자산운용본부 팀장 또는 실무자,
Wholesale 부문장이 지정하는 법인금융상품본부
팀장
또는 실무자
등
의 비상임위원으로 구성

주) 2021년 7월 12일 위험관리위원회에서 투자심의위원회 위원 구성을 변경하였습니다. 

- 리스
크관리부장(위원장), 재무자금부장
,
경영기획실장
,

Compliance부장
의 상임위원 4명

→

리스
크관리부장(위원장), 재무자금부장
,
경영기획실장
,

장기전략리서치부장, Compliance부장
의 상임위원 5명

-
Research Center장
이 지정하는
장기전략리서치부, 자산리서치부 팀장 또는 실무자
혹은

Trading
부문장이 지정하는 자산운용본부 팀장 또는 실무자
→
Research Center장
이 지정하는
센터 내의 팀장 또는 실무자
혹은

Trading
부문장이 지정하는 멀티운용본부 팀장 또는 실무자

□
기업공개(IPO), 유상증자,
회사채/CP
등
인수리스크가 발
생
할 수 있
는 거래,
신용보강 승인,

자기자본투자(PI) 대상 자산, 기타 명칭에
도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의
등의 업무를 수행

주) 2021년 7월 12일 위험관리위원회에서 투자심의위원회 승인 권한 부여 방식을 변경하였습니다. 
-
기업공개(IPO), 유상증자,
회사채/CP
등
인수리스크가 발
생
할 수 있
는 거래,
신용보강 승인,

자기자본투자(PI) 대상 자산
→

PI투자 승인
ㆍ
주식 인수 등
위험관리기준 및 타 규정에서 투자심의위원회의 승인대상으로 정한 업무의 승인

[ 장외파생상품 심의위원회]

□
Trading부
문장(위원장),
법인금융상품본부장
,
리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품기획부장 등
6
명으로
구성

□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행

[ 공정가치평가위원회]

□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장,
재무자금부장,

법인금융상품본부장
등
5
명으로 구성

□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의

[ 리스크관리실무위원회]

□ 리스크관리부에
서
별
도
로
정
한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성

□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행

[ 리테일상품리스크검토위원회]

□

리스크관리부문장(
위원장), 리스크관리부장, 경영기획실장, 자산운용본부장,
PF1본부장
, WM추진부장,

금융소비자보호부장,
상품내부통제부장,
상품기획부장,
대체투자부장의
상임위원과 검토안건 별
관련분야
부서장 또는 실무자의 비상임위원으로 구성

주) 7월 12일 위험관리위원회에서 리테일상품 리스크검토위원회 위원구성 변경 및 상임 ·비상임위원 구분 삭제하였습니다. 
- 경영기획실장, 자산운용본부장, PF1 본부장
→
멀티운용본부장, PF1~3 본부장 중 1인
-
상임위원과 검토안건 별
관련분야
부서장 또는 실무자의 비상임위원으로

→등 9인으로

□ 리
테일
개인투자자 및 일반법인을 대상으로 판매하는 부동산
ㆍ
특별자산
ㆍ
장외파생상품
등에 투자하는 펀드, 랩, 신탁,
신기술사업투자조합 등과 같은 간접투자
금융상품의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토

주) 7월 12일 위험관리위원회에서 리테일상품 리스크검토위원회 검토 대상 확대하였습니다.

- 부동산
ㆍ
특별자산
ㆍ
장외파생상품

→
부동산
ㆍ
특별자산
ㆍ
장외파생상품
ㆍ
비상장주식, AA-미
만 채권
등
,
기타 리테일상품 리스크검토위원회가 의결을 통해 위원회의 승인을 받도록 한 상품)

[ 신용대출
심사위원회]

□

리스크관리
부문장(
위원장), 리스크관리부장, WM추진
부장,

IB 부문장이 지정하는 1인
, R
esearch Center장이 지정하는 1인,

Trading 부
문장이 지정하는 1인으로 구성

□ 신
용
공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할

주) 7월 12일 위험관리위원회에서 '고난도 금융상품 승인위원회' 신규 설치하였습니다.

[고난도 금융상품 승인위원회]
□ 리스크관리부문장, 금융소비자보호총괄, 고객자산본부장, WM추진본부장, Whoesale부문장, 
Trading 부문장, 스마트Biz 추진본부장 등 7인으로 구성
□ 리테일 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 고난도금융투자상품의
발생가능한 리스크 점검 및 

투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토

③
리스크관리부문 

□ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부로 구성되어 있습니다. 

(3) 리스크관리규정 및 시스템
① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리
지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.

② 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다. 
리스크관리시스템은 SAS Risk Dimension을 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 업종별 신용편중리스크를 관리하고 있습니다. 
유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신자산운용>

(1) 개요

① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 운용의 안전 확보를 목적으로 리스크관리 조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합 리스크 관리체계를 구축하여 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다.

② 펀드별 투자한도, 손실한도와 개별종목별 투자한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 위험한도를 부여하여 관리하고 있습니다.

③ 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회

리스크관리에 관한 종합정책수립, 리스크 측정 및 계량화, 리스크관리 시스템 개발 및 관리, 리스크 모니터링 및 관련조치, 리스크관리규정 및 관련지침의 제개정, 리스크관리 현황의 정기보고, 위기대응방안 승인 등의 역할을 수행합니다.

위험관리위원회는 고유재산위원회와 집합투자재산위원회로 구분하여 운영하고 있습니다.

[구성]

가. 위원장 : 대표이사

나. 위원 : 등기이사

[심의ㆍ의결사항]

가. 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

나. 경영전략에 부합하는 위험관리 기본방침 수립

다. 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

라. 적정 투자한도 및 손실허용한도 승인

마. 금융사지배구조법 제27조 및 금융투자업규정 제3-43조에 따른 위험관리규정의 제정 및 개정

바. 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

② 리스크관리본부

리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 본부조직을 두고 있습니다.

(3) 리스크관리규정 및 시스템

① 리스크관련 규정은 위험관리규정, 손절매지침, 파생상품위험관리지침, 단기금융집합투자기구 위험관리기준, 집합투자재산평가규정, 특별자산펀드 업무규정, 자산배분기준, 집합투자기구간의 거래에 대한 세부지침 등으로 구성되어 있습니다.

② 리스크관리시스템은 FASS, BIGS, 펀드닥터 등으로 구축되어 있으며, 펀드관련 매매내역 모니터링, 운용성과 점검, 포트폴리오분석의 모니터링을 통해 운용의 안정성을 강화하고 있습니다.

사. 산업의 특성

□ 금융투자업의 기능 및 특성

금융투자업은 증권의 발행을 통해 대중으로부터 소규모의 자금을 거두어 이를 산업 자금으로 전환함으로써 기업에게 양질의 장기안정자금을 제공하게 되며, 이로 인해 기업에게는 재무구조를 개선하고 기업경쟁력을 향상시켜 호황기에는 성장의 촉진제 역할을, 불황기에는 경영난에 대한 대응능력을 강화해주는 역할을 합니다. 
개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로 재산 재분배의 역할을 합니다. 또한, 금융투자업은 자본주의 경제체제의 근간을 이루며 경제발전에 기여하고 안정적인 성장을 뒷받침하는 역할을 하게됩니다.
또한, 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정 주기를 갖고 움직이는 등 다양한 특징을 갖고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 

□ 금
융투자업의 시장규모

(단위 : 십억원, 천주)

구 분
2021년 2Q
2020년
2019년
2018년
2017년

유가증권
시장
거래대금
2,228,825
3,025,703
1,227,493
1,597,864
1,294,160

거래량
169,236,925
222,023,579
115,797,794
97,105,193
82,731,042

코스닥
거래대금
1,476,959
2,682,187
1,060,121
1,201,858
896,309

거래량
271,152,394
404,649,928
202,851,476
193,434,827
178,695,184

상장주식수
유가증권
58,686,076
56,609,043
55,322,658
52,094,789
42,497,825

코스닥
44,840,078
43,416,084
39,415,054
36,397,929
33,758,056

시가총액
유가증권
2,307,579
1,980,543
1,475,909
1,343,972
1,605,821

코스닥
430,852
385,583
241,351
228,238
282,740

주 1. 상기 자료는 한국거래소 및 금융투자협회 자료를 인용하여 작성된 자료이며, 실제와 수치와는 상이 할 수 있으며, 사업연도 기준이 아닌 해당연도 기준입니다.

아. 국내외 시장여건

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

금융투자업은 글로벌 경기변화에 민감하게 반응하는 사업으로, 대 내외적 변수에 많은 영향을 받고 있습니다. 
 2021년 상반기 글로벌 금융시장은 지난해에 전세계로 확산된 코로나19의 지속과 백신 접종에 따른 경기회복 기대감으로 시장 불확실성이 지속되고 있습니다. 전세계 나라들은 코로나19 종식을 위해 거리두기 및 백신 접종을 서두르고 있지만, 변이 바이러스의 확산으로 경기회복에 큰 어려움을 겪고 있습니다. 한편, 백신 접종률 증가에 따른 코로나19 확진자 수의 감소세와 바이든 정부의 인프라 투자 합의 등 로 글로벌 경기 재개의 기대감이 상승하며 미국 증시는 사상 최고치를 기록하였습니다. 이에 따라 인플레이션 우려가 나타나며 시장에서는 연준의 금리 조기 인상을 전망하고 있습니다. 

대내적으로도 수출 호조 전망과 소비 확대 기대감으로 2분기 역시 코스피의 강세장이 이어지면서 KOSPI 3,300선을 돌파하였습니다. 또한 국내에서도 백신 접종을 시작하면서 코로나19의 영향을 최소화시키려고 노력중에 있지만, 재확산세가 나타나며 코로나19의 위험은 지속되고 있습니다. 

 따라서 주요 중앙은행의 유동성 공급으로 인해 증가된 증시자금과 경제 재개에 따른보복소비 기대로 기대인플레이션의 상승 우려가 있어 코로나19 변이 바이러스 확산 추이와 미국 고용지표에 따른 연준의 통화정책 기조 등 코로나19의 영향과 실물경제회복세에 집중하며 금융시장의 움직임을 주시할 필요성이 있다고 보여집니다.

 한편, 금융투자업계의 디지털화가 본격화됨에 따라 모바일 기반의 비대면 금융 서비스가 확대되어 핀테크산업이 급성장하였습니다. 수준 높은 IT 기술과 방대한 데이터베이스의 강점을 가진 ICT 기업들이 새로운 경쟁자로 등장하여, 간편 결제 및 송금을 시작으로 다양한 금융상품 비교 및 추천 서비스, 소상공인 대출 등 서비스 영역을 확장해나가고 있습니다. 금융투자업계도 변화의 흐름에 따라 오픈뱅킹 서비스 개시 및 마이데이터 사업 등의 신규 사업을 준비하고 있습니다. 또한 주요 ICT기업과의 협업을 통하여 인공지능자산관리, 오픈 플랫폼, 생체인식 등을 도입하며 디지털혁신 경쟁력을 강화하고 있습니다. 
 
당사는 시장의 변화에 대응하기 위해 자산관리, 부동산 및 PF 구조화증권 관련 IB 업무, 해외사업 등 기존 사업영역의 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 신규 사업진출에 대한 적극적인 검토를 통해, 안정적인 성장을 이어나갈 수 있는 사업 포트폴리오를 구축해 나갈 예
정입니다.

□ 시장점유율

구분
제61기 반기
(FY 2021 2Q)
제60기
(FY 2020)
제59기
(FY 2019)

주 식
2.33%
2.60%
2.74%

선 물
1.11%
0.98%
1.18%

옵 션
3.42%
2.78%
3.02%

주 1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

□ 주요 경쟁회사별 국내시
장점유율
(2020 사업연도 기준)

구 분
대신
삼성
NH
미래
KB

영업수익
1.76%
8.33%
9.46%
11.70%
7.56%

영업이익
2.83%
7.31%
8.23%
12.42%
6.69%

당기순이익
3.15%
8.02%
8.29%
9.79%
6.34%

주 1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

2008년 이후, 한국채택국제회계기준 도입과 Basel II 시행에 따라 진성매각(True
Sal
e) 요건이 강화됨에 따라
기존의
제1금융권에서
자체 ABS 발행으
로 해소하던 부실채권 처리 방식이 사라지게 되었습니다.

따라서 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리가 본격화되기 시작하였고, 본격적으로

부실채권 정리를 위한 부실채권 공개매각시장 물량이 증가하게 되었습니다.

전세계적인 코로나19 바이러스 유행 등으로인한 국제경기 둔화, 국내산업 침체 등 저성장 저수익 기조에 따른 한계기업 증가와 부동산 경기 둔화로 인하여 회생채권과 부실 부동산의 PF 채권 물량이 증가할 것으로 예상되기 때문에 부실채권 시장은 유지 또는 확대될 것으로 예상됩니다.
또 가계채권의 경우에는 신용회복지원제도를 통한 개인 워크아웃 지원으로 일반무담보 채권이 아닌 신용회복채권(CCRS채권) 출회가 진행되고 있습니다.

<대신저축은행>

최근 정부와 금융당국의 금융규제 개혁, 인터넷전문은행 등장 및 핀테크 업체의 금융시장 진입 등으로 인하여 업권 간 비대면채널 영업부문의 경쟁이 심화될 것으로 전망합니다. 전반적인 금융규제 방향이 가계대출 총량규제 및 고금리 신용대출 억제인 점을 감안 시 신용대출 비중이 다소 축소될 것으로 전망되고, 신용대출 중심 대형저축은행의 기업금융부문 영업 활성화 전략으로 영업경쟁이 심화될 것으로 예상합니다.

향후 저축은행은 지속적인 건전성 개선 노력을 통해 시장 및 고객의 신뢰를 회복해 나가는 한편, 영업구역 내 고객에 대한 지속적 금융지원 및 새로운 비즈니스모델 개발을 통하여 서민 금융을 확대하는 등 중장기적 생존전략에 대한 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.

<대신자산운용>

저성장·저금리 기조는 계속해서 유지될 것으로 보이며 이에 따라 패시브 펀드와 부동산으로 대표되는 대체투자에 대한 수요가 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 지난해에 이어 올해도 대체투자
상품에서 수익을 창출할 수 있는 기회가 있을 것으로 판단하고 당사의 역량을 집중하
고 있습니다.

<대
신
프라이빗에쿼티>

사모투자합자회사(Private Equity Fund, PEF)는 투자자로부터 사모방식으로 조달한 자금으로 펀드를 조성하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위해 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.

싱가포르는 고도로 발달된 인프라와 인적자원, 다양한 세제혜택 및 활발한 대외직접투자로 인해 아시아 내 금융허브로 급부상하고 있습니다. 이미 세계 유명 기관이 발표하는 각종 글로벌 경쟁력 지수에서 최상위권을 차지하고 있습니다.

프라이빗 뱅킹부문에 있어 싱가포르 정부의 호의적인 세제 및 금융거래 비밀보호 정책에 따라 전세계 PB고객들이 싱가포르로 몰려오면서 아시아판 스위스로 불리워지고 있고, 자산운용산업 관련 각종 세제와 규제를 과감히 개혁해 자산운용산업에서도 강자로 부상하고 있습니다. 또한 인도 및 중동지역과 가까운 지리적 이점과 정부의 다문화 정책에 힘입어 싱가포르는 이슬람금융 허브로서의 입지도 구축해 나가고 있습니다.

<
D
A
I
SHIN AMERICA LLC.(미국 현지법인)>

미국은 명실공히 세계 최대의 경제시장이자 금융시장이며, 조세조약 등 제도와 인프라가 우수합니다. 특히 뉴욕은 세계의 중심으로 전세계의 투자정보가 집결하는 곳으로 글로벌 투자거점으로 적합합니다.

또한, 급변하는 시장환경 속에서 시장경쟁력과 수익성 확보를 위한 다양한 수익원의 발굴 필요성이 증대되고 있습니다. 이에 자산의 국내편중을 벗어나 글로벌 금융기관과의 네트워크를 구축하고 보유한 해외자산의 적절한 관리로 부가가치를 창출하며 대신금융그룹 및 고객을 위한 해외 대체투자 상품을 탐색하여 투자기회를 포착하는데 노력할 시기입니다. 
 또한 Corona Virus의 영향으로부터의 회복 과정에서의 물가 및 금리의 변동성이 중대된 상황으로 이에 따른 시장의 동향을 면밀히 주시하는 것이 필요합니다.

<
대
신자산신탁주식회사>

부동산 신탁업은 2014년 이후 부동산 경기 호황으로 시장이 확대됨에 따라 토지신탁과 담보신탁을 중심으로 수탁고를 늘리며 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.

그러나 부동산 경기 및 정부의 부동산 정책 방향에 크게 영향을 받는 부동산 신탁업의 특성에 따라 시장의 불확실성이 존재하며, 10년만의 신규 신탁사의 시장 진입으로 업체간 경쟁이 심화되면서 중장기적 생존전략에 대한 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.

이에 당사는 향후 차별화된 부동산금융상품의 제공과 부동산 비즈니스 역량을 바탕으로 안정적이고 지속 가능한 수익 모델을 구축해 나갈 계획입니다.

<
D
A
I
SHIN TOKYO GODO KAISHA (동경 현지법인)>

- 부동산 시장 -

동경 오피스 공실률은 최저점인 1.4%(2019년 6월)를 바닥으로 꾸준히 올라 현재
6.7%까지 상승하였으며, 평당 임대료도 동시에 하락 중입니다.

오피스 시장 악화의 원인으로는 1) 재택 근무의 고착화, 2) 렌털 및 공유 오피스 임대시장의 확대 등이 지적됩니다. 시장 관계자들은 향후 동경 오피스 공실률의 지속적 상승 및 임대료 인하 압력이 계속될 것으로 보고 있으나 오피스 매매가는 풍부한 유동성으로 인해 강보합세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다.

반면, 동경5구 중심의 레지덴스(임대주택), 데어터센터, 라스트 원마일 물류시설로
꾸준한 자금유입을 예상하고 있으며, 상하이, 뉴욕, 홍콩, 서울의 주택가격 상승률에 비해 아직도 낮은 상승률을 보이고 있는 동경3구의 주택(맨션)으로의 자금유입은 본격화 될 것으로 기대하고 있습니다.

- 내수소비 시장 -

1) 낮은 코로나 백신 보급률, 2) 변이 바이러스 확산, 3) 장기화 되고 있는 주요 도시의 비상사태 선언 등으로 인해 올림픽 특수에 대한 기대감이 상실되면서 본격적인 내수소비 회복은 기대 못하는 상황입니다.

일부 고가 사치품을 제외하고는 관광, 외식 등 서비스업은 여전히 큰 어려움을 겪고 있습니다.

최근 제조업 전망 지수는 작년 2분기 대비 회복세를 보여주나, 중국 내수시장 악화의 우려가 나오면서 부정적인 전망이 거론되고 있습니다.

- 닛케이 지수와 부동산 -

닛케이 지수는 연초대비 2분기에 코로나 백신 접종 및 경제 정상화 기대감으로 25년만에 고점 30,000엔대에 도달하게 되었습니다만, 1) 이익실현 매물의 증가, 2) BOJ의 증시 개입 중단 등으로 투자 심리가 악화되어 30,000~28,000엔대의 지루한 박스권 추세로 전환 되었습니다.

닛케이 지수 조정, 오피스 임대 수요 및 임대료 하락에도 불구하고 대체투자 시장으로의 자금 유입이 폭증 됨에 따라 동경의 투자 부동산 시장은 강세를 유지하고 있습니다.

자. 경쟁요소

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

현 증권산업의 직접적인 경쟁요인으로는 디지털 혁신을 통한 IT역량 강화, 신속 정확한 투자정보 제공, 거래시스템의 편의성과 안정성, 해외투자 관련 서비스 제공, 주식거래 비용과 관련한 위탁수수료율 및 생애주기에 따른 자산관리(WM), 다양한 부가서비스와 고객니즈에 부합한 상품제공 등을 들 수 있습니다. 간접적인 경쟁요인으로는 거래 회사의 브랜드 가치 및 신뢰도, 고객의 접근 용이성 등이 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

2009년 설립된 연합자산관리의 활발한 투자활동 지속, 연기금 등 자산운용사의 참여본격화, 하나에프앤아이(舊, 외환캐피탈)의 NPL 전업사로의 전환 등으로 전업투자자들은 지속적인 부실채권 투자를 진행하고 있습니다. 근래에는 저축은행을 포함한 기존의 일부 투자자의 철수로 인하여 시장 참여자의 수는 감소하였지만, 기존의 전문투자자인 당사, 연합자산관리 및 하나에프앤아이(舊, 외환에프앤아이)와 함께 저금리상황에서 대체투자 목적의 Blind Fund를 조성한 자산운용사들이 적극적으로 참여한 결과 경쟁 양상을 유지하고 있습니다.

<대신저축은행>

상호저축은행업은 신속 ·정확한 대출심사 능력, 자금(예금)조달 능력, 리스크 관리 능력, 차별화된 상품개발 능력, 틈새시장 개척 능력 등과 부가적으로 고객 접근 용이성 및 회사 브랜드 가치 등의 경쟁요소가 있습니다.

<대신자산운용>

당사를 비롯한 모든 자산운용업계가 자문사와 외국계운용사의 경쟁구도 하에서 펀드의 장기적인 수익률 관리와 금융서비스 산업의 특성인 고객에 대한 정확한 예측정보의 적시 제공 여부, 신속한 업무처리 및 친절성 등 고객만족 여부, 다양하고 차별화된 펀드상품 개발 및 제공 여부 등의 경쟁요인이 존재합니다.

<대신
프라이빗에쿼티>

PEF의 약정액이 증가하면서 투자 형태에 있어서도 Growth Capital, 기업인수(Buy- out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망되며, 최근 글로벌 규제강화 등의 영향으로 리스크 관리의 중요성도 점차 커질 것으로 예상됩니다.

싱가포르가 아시아의 금융허브로 부상하면서 전세계 많은 금융기관들이 아시아 및 이슬람시장을 공략하기 위한 전초기지를 이곳에 구축하고 있습니다. 글로벌 금융기관들은 막강한 자본력과 지명도를 무기로 다양한 투자상품과 선진화된 금융기법등을 선보이고 있습니다. 따라서 신속한 의사결정으로 사업을 추진할 수 있는 유연한 조직, 장기적인Cash Flow를 창출할 수 있는 사업모델, 해당지역의 시장을 잘 이해하고 있는 파트너사의 발굴 및 파트너십 경영을 지속해나갈 수 있는 신뢰 구축 등이 글로벌 금융기관과 경쟁해 나갈 수 있는 요소입니다.

<
D
A
I
SHIN AMERICA LLC.(미국 현지법인)>

미국 금융시장은 그 중요성과 세계시장에서 차지하는 비중만큼이나 전세계 모든 금융기관이 치열하게 경쟁하는 시장입니다. 따라서 우수한 투자상품을 발굴하기 위한 지속적인 노력이 요구되고 있습니다.

<
대
신
자
산신탁주식회사>

부동산 신탁업은 부동산 및 금융에 대한 이해, 충분한 자금조달 능력, 차별적인 서비스 및 상품제공 능력 등의 경쟁요소가 있으며, 부가적으로 내부통제 및 리스크 관리 능력, 다수의 이해관계를 조절할 수 있는 이해조정 능력 등이 요구되고 있습니다. 

<
D
A
I
SHIN TOKYO GODO KAISHA (동경 현지법인)>

무거운 법인세율에도 불구하고 일본 기업의 현금 동원력은 세계 최강인 점, BOJ의 무제한 제로 금리 정책 자금 공급으로 경쟁사인 일본 부동산 관련 기업의 기업 체력이 막강하다는 점, 미쓰이+미쓰비시+스미모의 3대 재벌 외에도 다수의 그룹화된 기업조직에 의한 배타적 거래 관행이 존재한다는 점 등이 대신의 동경 부동산 사업의 제한 요인입니다. 신규 일본 부동산에 진입하는 대형 외자계 부동산 펀드들의 존재도 새로운 경쟁 요소로 나타나고 있습니다.

차. 회사의 경쟁상 강점 ·단점 및 경쟁우위 점유수단

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

□ 강점
: 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의
노하우를
보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하고 있으며 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 통해 해외 시장 확대도 추진하고 있습니다. 

□ 단점:
지속적으로 사업 다각화를 진행하고 있으나, 산업 내 출혈 경쟁이 지속되고 있는 위탁매매 부문의 수익의존도가 여전히 높은 상황이고, 경쟁 대형사들의 자기자본 확충을 통한 대규모 자본 경쟁에는 다소 취약한 부분이 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단:
당사는 금융주치의서비스 실시 및 시스템 개발을 통해 WM 자산관리를 강화시키고 있으며, 빠르게 변화하는 금융시스템을 따라가기 위해 신기술 투자에 힘쓰고 있습니다. 또한 인재육성을 중점으로 사내 특성화 교육을 통해 직원들의 전문성 강화에 집중하고 있습니다. 
종속회사와의 유기적인 협업을 통해 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 강화시키고 있으며 , 기업공개 및 PF 부문에도 역량을 집중하고 있습니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

부실채권 투자업은 공개매각시장에서 적절한 수준으로 매입한 자산을 효율적으로 처분하는 방식을 통하여 수익을 창출하는 산업입니다. 
당사는 국내에서 최초로 설립된 부실채권투자회사로서 타사와 비교할 때 투자와 자산관리라는 두 가지 측면에서 회사 내부적으로 축적된 많은 Know-How를 통하여 경쟁이 심화되는 환경속에서도 지속적인 성장과 수익을 시현하고 있습니다. 

□ 강점: 자산관리 및 업무수탁 기능을 수행하는 대신에이엠씨(주)를 100% 자회사로 보유하고 있어 외부 Outsourcing 개념이 아닌 투자자 직접 관리로 방식을 취하고 있으므로, 투자된 부실채권에 대한 종합적 자산관리 및 업무수탁 기능을 신속하고 정확하게 수행함으로 수익률 향상에 만전을 기하고 있습니다.
□ 단점: 당사의 이익구조가 부실채권 투자성과에 좌우되고 있기 때문에, 향후 부실채권매입금액, 담보물 회수가액, 회수시기등 에 따라 이익 변동성이 높을 수 있는 단점이 있습니다. 
□ 경쟁우위 점유수단: 부실채권 투자업무를 영위하는 당사는 자산관리 및 업무수탁을 수행하는 자회사인 대신에이엠씨와 지속적이고 유기적인 협업을 통하여 투자 자산의 회수 방안 및 진행상황에 대한 지속적인Monitoring과 Feedback을 통하여 최적 회수방안 연구 및 유연한 운용을 통하여 최고의 수익률 달성을 위해 노력하고 있습니다.

<대신저축은행>

□ 강점 : 대신증권이 100% 출자한 저축은행으로, 영업정지된 중앙부산, 부산2, 도민저축은행의 일부 고객 및 우량 자산의 선별적 인수를 거쳐 설립되었으며, 현재 총 6개 영업점(서울 3개, 부산 2개, 대구 1개)을 확보하고 있어 경쟁사에 비해 광범위한 영업네트워크를 활용할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.

□ 단점 : 저축은행업은 높은 예금보험료 부담과 상대적으로 높은 수신금리로 인해 조달금리면에서 경쟁력이 취약한 부분이 있으며, 손익구조가 예대마진에 집중되어 있어 거액 부실 여신 발생시 대손충당금 부담 등으로 인한 손익 변동성이 높을 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단 : 당사는 경영환경 변화에 대응하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발, 모회사와의 시너지 창출 등을 통해 최적의 금융서비스를 제공하여 고객이 신뢰하는 대한민국 대표 저축은행으로 성장해 나갈 것입니다.

<대신자산운용>

□
강
점 :
시장에서 입증된 우수한 운용인력의 보강을 진행하여 타사와의 경쟁력에서 우위를 점할 수 있게 되었고,
당사 상품 및 운용역들의 언론 노출빈도 증가로 인하여 당사의 이미지를 개선시킬 수 있었으며, 향후에도 대표펀드들의 점진적인 수익률 개선을 바탕으로 수탁고 유입을 기대하고 있습니다.

코스피200인덱스 펀드를 비롯한 패시브펀드는 계속적으로 업계 최상위 수익률을 달성하였고 그룹 협업을 통해 고객니즈에 맞는 부동산 및 대체펀드를 출시함으로써 수탁고 증대를 이루어내고 있습니다. 또한 마케팅 강화 및5년 이상 장기투자 할 새로운대표펀드 개발을 위해 그룹 상품위원회를 운영 중입니다.

□ 단점 :

수년 간 다수의 인력 변동으로 인하여 직원들 간의 유대관계가 약해졌습니다.
이러한 점들을 극복하기 위하여 사내 단합행사를 정기적으로 개최하는 등 부단한노력을 하고 있으며
향후에도 직원들 간 유대관계 강화를 위한 다양한 프로그램을 추진 중에 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단 :
명확하고 일관된 운용철학과 운용원칙에 따른 체계적인 운용 시스템 및 다양한 경험과
노하우를 겸비한 운용인력의 조화로 안정된 운용성과를 내고 있으며, 고객중심의 경영전략으로 최고 수준
의 정직과 신용을 유지하고 있습니다.

또한 대신증권 및 타계열사와의 그룹협업을 통해 안정적인 수익을 추가하는 부동산 금융상품 출시를 계속 계획하고 있습니다. 시장의 대응에 적절히 대응할 수 있는 펀드 출시로 인한 수탁고 증대 및 안정적인 수익률로 고객의 성원에 보답할 수 있도록 노력할 것입니다.

<대신프라이빗에쿼티>

□ 강점 : 오랫동안 투자업무를 지속적으로 수행해 온 대신증권과 계열사간의 다양한 투자경험 및 광범위한 기업네트워크를 이용하여 주요 투자기관과 지속적인 파트너쉽을 구축하고 있으며, 성장성이 높은 기업에 안정적인 조건으로 투자하는 것을 기본 원칙으로 시장상황에 부합하는 다양한 투자전략을 구사하여 수익을 극대화하고 있습니다.

□ 단점 : 대형사모투자합자회사(PEF) 중심으로의 자금유입이 가속화 되고 있습니다.PEF 약정액 중 5,000억원이상 중대형펀드의 출자비중이 2011년 70%에서 2014년 80%에 육박할 정도로 증가추세에 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 투자 초기에Exit구조 및 시나리오에 근거한 투자를 통하여 단기적인 성과보다는 장기적이며 지속적인 성과를 지향하며, 성장하는 기업에 투자하고 투자 대상회사의 경영상 문제의 해결 및 니즈 충족을 통해 PEF 투자 성과와 대상회사 및 사회에도 긍정적인 기여를 할 수 있도록 노력할 것입니다

□
강점: 싱가포르 법인의 주요한 역할은 대신금융그룹 계열사의 해외사업 가능성을 검토하고 초기단계의 추진력을 제공하는 것입니다. 증권금융, 금융IT, 부동산 등 계열사에서 영위하는 모든 비즈니스의 해외사업이 그 대상이라고 할 수 있습니다. 따라서 각 계열사가 보유하고 있는 사업Know-How 및 추진력이 해외사업을 진행함에 있어 매우 큰 강점이라고 하겠습니다. 아울러 작지만 강한 조직을 구축하여 신속한의사결정을 할 수 있는 것 역시 급변하는 해외시장에서 강점으로 작용하고 있습니다.

□
단점: 글로벌 금융기관 및 싱가포르 현지 금융기관 대비 상대적으로 낮은 브랜드 인지도와 부족한 금융네트워크가 단점으로 평가되고 있습니다.

□
경쟁우위 점유수단: 대신금융그룹의 각 계열사가 보유한 강점을 해외 현지시장에 접목하여 해당 비즈니스를 선점하고자 합니다. 아울러 부족한 브랜드 인지도 및 금융네트워크는 현지의 경쟁력 있는 제휴사와 적절한 협업을 통하여 극복해 나갈 계획입니다.

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D
A
I
SHIN AMERICA LLC.(미국 현지법인)>

□ 강점: 작은 조직이라는 점을 강점으로 바꾸어 해외대체투자상품을 효율적으로 탐색하고, 빠른 검토 진행과 의사결정을 통하여 고객들을 위한 경쟁력있는 상품을 국내로
출시 할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다.

□ 단점: 설립초기이며 규모가 크지 않아 아직 현지 인지도가 부족한 것이 단점으로 평가될 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 현재 네트워크를 활용하여 시장 동향 파악 및 효율적 의사결정체계 구축을 통해 적합한 시장과 상품에 선택과 집중을 할 수 있도록 진행해 나갈 계획입니다.

<대신자산신탁주식회사>

□ 강점 : 대신증권㈜가 100% 출자한 부동산 신탁회사로 자기자본 1,100억원의 충분한 자본규모를 가지고 있습니다. 또한 대신금융그룹의 우수한 리스크 관리 능력과 내부통제 역량을 바탕으로 다수의 부동산금융 경험을 가지고 있는 전문인력을 다수 보유하고 있습니다.

□ 단점 : 2019년 7월 24일 금융위원회의 인가를 득하여 영업을 개시한 신설회사로, 건설 실적 등 기존 사업 레코드를 요구하는 영역에 진출 시 동일업종의 타회사에 비해 다소 불리한 점이 있을 것으로 예상됩니다.

□ 경쟁우위 점유수단 : 부동산 신탁업은 부동산과 금융이 만나는 접점의 영역으로 부동산 뿐만 아니라 금융 및 자본시장 전반에 대한 높은 이해가 필요합니다. 당사의 모회사인 대신증권은 자본시장에서 50년 이상의 역사를 가진 회사로 모회사와의 협업은 물론 충분한 자금조달 능력, 차별적인 상품 제공 역량 등을 바탕으로 경쟁력있는 회사로 거듭날 예정입니다.

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A
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SHIN TOKYO GODO KAISHA (동경 현지법인)>

□

강점 : 법인 설립 이전부터 현지 부동산 시장에 형성해 두었던 네트워크를 통해 그간의 동경5구 중심의 투자 포트폴리오 형성 및 현지 시장에서의 Daishin이라는 투자자 인지도 Build-up에 성공하였습니다. 그간의 경험을 토대로Due diligence(실사) 능력은 상당히 정예화 되었고 대신자산운용과의 자문계약 건수의 증가에 힘입어 강력한 동경 부동산 시장의 신규 진입 세력으로 알려짐으로써 현지 부동산 투자자와 정보 습득면에서 경쟁적 입지를 이루었습니다.

□
단점 : 동경부동산 진입 업력이 짧다는 점, 포트폴리오 수가 적다는 점, 투자지역이 동경5구로 제한되어 타 외국계 투자가에 비해 투자 안건 확보가 어렵다는 점이 한계로 지적됩니다. 일정수의 포트폴리오 확보 이후에는 투자 지역의 확대로 단점 극복을 할 수 있다고 판단됩니다.

□
경쟁우위 점유수단 :
1) 현지법인의 신속하고 세밀한 현지 부동산 투자정보 획득 능력, 2) 한국내 투자자를 위해 강력한 세일즈 및 조사능력 확보, 3) 한 일 금리차 및 조세협약 이점 이용 등이 강력한 경쟁우위 수단이며 일반 부동산 펀드의 투자기간 보다 긴 장기투자가 가능한 점도 동경 현지 부동산 회사와의 투자 물건 확보 경쟁에서 유리하게 작용되고 있습니다.

카. 신규사업에 대한 전망

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

2021년 6월말
2020년 12월말
2019년 12월말

현금 및 예치금
4,020,663
4,139,134
2,357,596

당기손익-공정가치측정금융자산
7,358,726
7,505,468
8,444,689

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
249,087
238,379
183,381

관계기업 투자
350,283
302,738
221,733

대출채권
5,441,139
4,701,848
4,363,041

당기법인세자산
6,071
2,673
19,933

유형자산
346,877
359,042
402,844

무형자산
118,300
127,358
153,177

투자부동산
1,361,365
2,358,415
2,064,303

매각예정비유동자산
138,459
215,902
223,730

이연법인세자산
124,888
148,985
107,167

기타자산
845,592
1,038,323
606,904

재고자산
435,146
365,582
288,782

자 산 총 계
20,796,596
21,503,847
19,437,280

당기손익-공정가치측정금융부채
1,523,185
2,255,826
3,077,913

예수부채
4,873,748
4,617,795
2,813,091

차입부채
8,583,214
8,152,374
7,929,925

사채
2,069,976
1,837,961
1,784,773

종업원급여부채
7,210
7,451
8,246

충당부채
88,703
24,245
16,310

당기법인세부채
156,705
73,307
5,241

이연법인세부채
39,625
55,149
66,909

기타부채
962,215
2,402,370
1,717,823

부 채 총 계
18,304,581
19,426,478
17,420,231

지배기업의소유주지분
2,462,731
2,048,263
1,984,474

자본금
434,867
434,867
434,867

연결자본잉여금
694,981
694,981
694,981

연결기타포괄손익누계액
148,544
138,622
127,830

연결이익잉여금
1,434,422
1,032,325
952,748

자본조정
(250,083)
(252,532)
(225,952)

비지배지분
29,284
29,106
32,575

자 본 총 계
2,492,015
2,077,369
2,017,049

부 채 및 자 본 총 계
20,796,596
21,503,847
19,437,280

주1)
상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

(2) 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

2021.01.01~2021.06.30
2020.01.01~2020.12.31
2019.01.01~2019.12.31

영업수익
2,250,561
2,867,976
2,696,719

영업비용
1,562,772
2,628,737
2,597,041

영업이익
687,789
239,239
99,678

영업외손익
(31,136)
(19,811)
29,403

법인세비용차감전연결순이익
656,653
219,428
129,081

법인세비용
174,958
72,409
35,126

당
기
연결순이익

481,695
147,019
93,955

당기
연결기타포괄손익

10,501
8,979
15,796

당기
연결총포괄이익

492,196
155,998
109,751

당
기연결순이익의 귀속

481,695
147,019
93,955

지배기업의 소유주지분
482,096
148,163
94,713

비지배지분
(401)
(1,144)
(758)

당기
연결총포괄이익의 귀속

492,196
155,998
109,751

지배기업의 소유주지분
492,018
158,955
109,453

비지배지분
178
(2,957)
298

연결에포함된회사수(주2)
191
166
187

지배기업주주지분에 대한 주당이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
7,269
2,119
1,310

우선주기본주당순이익(단위:원)
7,284
2,274
1,415

2우선주기본주당순이익(단위:원)
7,259
2,224
1,366

보통주희석주당순이익(단위:원)
7,185
2,097
1,299

우선주희석주당순이익(단위:원)
7,200
2,248
1,402

2우선주희석주당순이익(단위:원)
7,175
2,198
1,353

주1) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
주2) 당기 중 처분되어 연결에서 제외된 회사도 포함되었습니다.

나. 요약재무정보

(1) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

2021년 6월말
2020년 12월말
2019년 12월말

현금 및 예치금
3,339,345
3,521,092
1,579,212

당기손익-공정가치측정금융자산
6,542,656
7,170,830
8,091,932

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
249,087
238,379
183,381

종속기업 및 관계기업 투자
1,205,294
1,071,055
980,868

대출채권
2,017,529
1,801,875
1,375,465

당기법인세자산
-
-
1,302

유형자산
257,387
267,092
307,350

무형자산
27,844
28,526
30,367

투자부동산
320,494
313,841
335,380

매각예정비유동자산
6,611
23,987
-

기타자산
720,125
930,317
597,589

자 산 총 계
14,686,372
15,366,994
13,482,846

당기손익-공정가치측정금융부채
1,522,700
2,255,742
3,077,736

예수부채
3,030,692
3,158,052
1,546,716

차입부채
6,631,321
6,309,070
5,913,473

사채
693,894
693,764
578,836

종업원급여부채
4,192
5,163
4,015

충당부채
213,272
83,450
101,413

당기법인세부채
48,752
55,874
-

이연법인세부채
34,405
52,388
60,575

기타부채
572,615
850,813
399,315

부 채 총 계
12,751,843
13,464,316
11,682,079

자본금
434,867
434,867
434,867

자본잉여금
694,981
694,981
694,981

기타포괄손익누계액
155,251
148,329
122,507

이익잉여금
893,408
872,086
770,308

자본조정
(243,978)
(247,585)
(221,896)

자 본 총 계
1,934,529
1,902,678
1,800,767

부 채 및 자 본 총 계
14,686,372
15,366,994
13,482,846

주1)
상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

주2)
종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법은 원가법을 적용하였습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

2021.01.01~2021.06.30
2020.01.01~2020.12.31
2019.01.01~2019.12.31

영업수익
1,449,945
2,289,578
2,288,307

영업비용
1,277,322
2,049,918
2,189,361

영업이익
172,623
239,660
98,946

영업외손익
(40,213)
(3,616)
18,990

법인세비용차감전순이익
132,410
236,044
117,936

법인세비용
31,090
65,680
30,007

당기
순이익

101,320
170,364
87,929

당기기타포괄손익

6,922
25,823
10,039

당기총포괄이익

108,242
196,187
97,968

주당순이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
1,521
2,439
1,215

우선주기본주당순이익(단위:원)
1,544
2,609
1,316

2우선주기본주당순이익(단위:원)
1,519
2,559
1,267

보통주희석주당순이익(단위:원)
1,504
2,413
1,205

우선주희석주당순이익(단위:원)
1,527
2,580
1,304

2우선주희석주당순이익(단위:원)
1,502
2,530
1,255

주1) 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

가
.
연결재무상태표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제61(당)기 반기: 2021년 6월 30일 현재

제60(전)기: 2020년 12월 31일 현재

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제61(당)기 반기말
제60(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금(주석7)

4,020,663,476

4,139,134,143

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9)

7,358,725,901

7,505,467,814

1. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,992,819,126

7,183,888,619

2. 파생상품자산(주석19)
365,906,775

321,579,195

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석10)

249,086,702

238,379,200

Ⅳ. 관계기업및공동기업투자(주석11)

350,283,298

302,737,650

Ⅴ. 대출채권(주석12)

5,441,138,870

4,701,848,201

Ⅵ. 당기법인세자산(주석36)

6,071,183

2,672,530

Ⅶ. 유형자산(주석13)

346,876,769

359,042,232

Ⅷ. 무형자산(주석14)

118,299,547

127,358,168

Ⅸ. 투자부동산(주석15)

1,361,365,194

2,358,414,760

Ⅹ. 매각예정비유동자산(주석16)

138,459,117

215,902,410

XI. 이연법인세자산(주석36)

124,888,335

148,985,271

XII. 기타자산(주석15)

845,591,762

1,038,322,565

XIII. 재고자산(주석17)

435,146,074

365,581,738

자 산 총 계

20,796,596,228

21,503,846,682

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채(주석18)

1,523,185,414

2,255,826,064

1. 당기손익-공정가치측정금융부채
6,294,292

7,471,052

2. 파생상품부채(주석19)
425,223,669

424,591,170

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,091,667,453

1,823,763,842

Ⅱ. 예수부채(주석20)

4,873,748,370

4,617,794,638

Ⅲ. 차입부채(주석21)

8,583,214,103

8,152,374,029

Ⅳ. 사채(주석22)

2,069,975,577

1,837,961,434

Ⅴ. 종업원급여부채(주석23)

7,209,743

7,451,137

Ⅵ. 충당부채(주석24)

88,702,651

24,244,623

Ⅶ. 당기법인세부채(주석36)

156,705,454

73,306,782

Ⅷ. 이연법인세부채(주석36)

39,624,817

55,148,802

Ⅸ. 기타부채(주석25)

962,215,160

2,402,370,468

부 채 총 계

18,304,581,289

19,426,477,977

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주지분

2,462,730,828

2,048,263,040

1. 자본금(주석26)
434,867,000

434,867,000

2. 연결자본잉여금(주석26)
694,981,258

694,981,258

3. 연결기타포괄손익누계액(주석26,37)
148,543,569

138,621,949

4. 연결이익잉여금(주석26)

(대손준비금 적립액)
 (대손준비금 적립(환입)예정금액)

1,434,422,414
8,772,687
567,417

1,032,325,065
13,794,502
(5,021,815)

5. 자본조정(주석26)
(250,083,413)

(252,532,232)

Ⅱ. 비지배지분

29,284,111

29,105,665

자 본 총 계

2,492,014,939

2,077,368,705

부 채 및 자 본 총 계

20,796,596,228

21,503,846,682

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 60일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제61(당)기 반기
제60(전)기 반기

3 개 월
누 적
3 개 월
누 적

Ⅰ. 영업수익

1,163,388,635

2,250,560,702

377,067,152

1,908,273,790

1. 수수료수익(주석27)
164,200,849

323,353,389

130,224,196

220,071,319

2. 이자수익(주석28)
84,670,971

161,203,034

65,582,589

134,486,911

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(주석29)
313,467,207

1,033,271,686

229,701,715

1,133,087,332

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익(주석30)
11,582,523

39,812,882

(169,678,269)

184,420,444

5. 신용손실충당금환입액(주석31)
840,400

864,008

199,484

584,762

6. 외환거래이익(주석31)
14,681,549

28,771,437

18,421,551

47,347,416

7. 분양수익(주석32)
39,397,629

73,241,234

59,775,745

97,719,183

8. 임대수익(주석31)
22,368,190

52,319,216

40,588,000

61,193,258

9. 기타의영업수익(주석31)
512,179,317

537,723,816

2,252,141

29,363,165

Ⅱ. 영업비용

596,325,906

1,562,771,502

396,108,230

1,871,655,353

1. 수수료비용
(주석27)

24,149,192

40,582,190

11,596,387

23,218,998

2. 이자비용
(주석28)

44,346,058

91,835,175

57,868,357

106,243,135

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
(주석29)

303,033,662

871,081,471

12,668,743

1,157,291,477

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
(주석30)

10,390,949

127,005,647

28,217,389

101,731,909

5. 신용손실충당금전입액
(주석31)

23,530,272

34,710,737

11,807,222

23,249,068

6. 외환거래손실
(주석31)

14,247,071

46,172,868

9,527,252

45,933,441

7. 분양비용
(주석32)

30,679,941

58,172,867

47,933,747

79,274,918

8. 임대비용
(주석31)

20,271,942

47,910,006

32,633,291

52,871,546

9. 인건비
(주석33)

64,519,996

138,605,965

54,970,148

105,970,046

10. 감가상각비 및 상각비(주석13,14,15)
10,507,162

20,075,675

8,132,947

20,054,437

11. 기타 판매비와관리비(주석34)
44,667,549

76,107,431

75,754,171

105,676,723

12. 기타의영업비용
(주석31)

5,982,112

10,511,470

44,998,576

50,139,655

Ⅲ. 영업손익

567,062,729

687,789,200

(19,041,078)

36,618,437

Ⅳ. 영업외손익(주석35)

(44,749,593)

(31,135,967)

(12,442,706)

14,595

1. 영업외이익
13,421,072

30,953,800

(1,999,852)

15,196,565

2. 영업외손실
58,170,665

62,089,767

10,442,854

15,181,970

Ⅴ. 법인세비용차감전연결순손익

522,313,136

656,653,233

(31,483,784)

36,633,032

Ⅵ. 법인세비용(주석36)

137,771,566

174,958,317

(3,150,312)

17,790,624

Ⅶ. 반기연결순손익

384,541,570

481,694,916

(28,333,472)

18,842,408

Ⅷ. 반기연결기타포괄손익

1,574,965

10,501,238

5,005,693

23,622,214

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(주석37)

관계기업투자 지분법평가
 해외사업환산손익

(1,982,496)
(6,216)
(1,976,280)

3,617,966 
118,805 
3,499,161

(6,316,583)
(76,132)
(6,240,451)

12,355,174
155,329
12,199,845

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(주석37)

확정급여제도의 재측정요소

 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익

3,557,461 
(39,877)
3,846,829 
(249,491)

6,883,272 
(38,523)
8,116,286 
(1,194,491)

11,322,276
116,657
10,711,637
493,982

11,267,040
(17,600)
8,925,370
2,359,270

Ⅸ.
반기연결총포괄손익

386,116,535

492,196,154

(23,327,779)

42,464,622

반기연결순손익의 귀속

384,541,570

481,694,916

(28,333,472)

18,842,408

1. 지배기업주주지분순손익

(대손준비금반영후 조정손익

당반
기
:

481,529
백만원
,

전반기:

19,810백만원)(주석26)

384,732,429

482,096,088

(28,082,012)

19,311,092

2. 비지배지분순손익
(190,859)

(401,172)

(251,460)

(468,684)

반기연결총포괄손익의 귀속

386,116,535

(23,327,779)

42,464,622

1. 지배기업주주지분총포괄손익
386,399,640

492,017,709

(22,496,785)

41,793,321

2. 비지배지분총포괄손익
(283,105)

178,445

(830,994)

671,301

지배기업주주지분에 대한 주당순이익(주석38)

보통주기본주당순이익(단위:원)

5,795

7,269

(420)

279

우선주기본주당순이익(단위:원)

5,808

7,284

(399)

298

2우선주기본주당순이익(단위:원)

5,795

7,259

(412)

273

보통주희석주당순이익(단위:원)

5,729

7,185

(415)

276

우선주희석주당순이익(단위:원)

5,741

7,200

(395)

295

2우선주희석주당순이익(단위:원)

5,729

7,175

(408)

270

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

다. 연결자본변동표

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
지배기업주주지분
비지배지분
총 계

자본금
자 본
잉여금
기 타 포 괄
손익누계액
이 익
잉여금
자본조정
지배기업 
주주지분 
소계

2020.1.1(전기초)
434,867,000
694,981,258
127,829,995
952,748,176
(225,951,961)
1,984,474,468
32,574,596
2,017,049,064

반기
연결총포괄손익

반기연결순이익
-
-
-
19,311,092
-
19,311,092
(468,684)
18,842,408

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가손익(주석37)
-
-
8,925,370
-
-
8,925,370
-
8,925,370

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석37)
-
-
2,359,270
-
-
2,359,270
-
2,359,270

관계기업투자 지분법평가(주석37)
-
-
155,329
-
-
155,329
-
155,329

해외사업환산손익(주석37)

-
-
11,059,860
-
-
11,059,860
1,139,985
12,199,845

확정급여제도의 재측정요소(주석37)
-
-
(17,600)
-
-
(17,600)
-
(17,600)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(68,585,900)
-
(68,585,900)
-
(68,585,900)

자기주식의변동(주석26)
-
-
-
-
12,493,930
12,493,930
-
12,493,930

기타(주석26)
-
-
-
-
(2,134,135)
(2,134,135)
-
(2,134,135)

비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
(511,847)
(511,847)

2020.6.30(전반기말)
434,867,000
694,981,258
150,312,224
903,473,368
(215,592,166)
1,968,041,684
32,734,050
2,000,775,734

2021.1.1(당기초)
434,867,000
694,981,258
138,621,949
1,032,325,065
(252,532,232)
2,048,263,040
29,105,665
2,077,368,705

반기
연결총포괄손익

반기연결순이익
-
-
-
482,096,088
-
482,096,088
(401,172)
481,694,916

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가손익(주석37)
-
-
8,116,286
-
-
8,116,286
-
8,116,286

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석37)
-
-
(1,194,491)
-
-
(1,194,491)
-
(1,194,491)

관계기업투자 지분법평가(주석37)
-
-
118,805
-
-
118,805
-
118,805

해외사업환산손익(주석37)

-
-
2,919,543
-
-
2,919,543
579,618
3,499,161

확정급여제도의 재측정요소(주석37)
-
-
(38,523)
-
-
(38,523)
-
(38,523)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(79,998,739)
-
(79,998,739)
-
(79,998,739)

자기주식의변동(주석26)
-
-
-
-
2,654,580
2,654,580
-
2,654,580

기타(주석26)
-
-
-
-
(205,761)
(205,761)
-
(205,761)

2021.6.30(당반기말)
434,867,000
694,981,258
148,543,569
1,434,422,414
(250,083,413)
2,462,730,828
29,284,111
2,492,014,939

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

라. 연결현금흐름표

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제61(당)기 반기
제60(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(9,247,344)

(215,645,626)

1. 반기연결순손익
481,694,916

18,842,408

2. 손익조정사항
189,079,314

(4,111,023)

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
14,909,091

(70,335,123)

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익
39,157,938

(127,494,214)

(3) 파생상품관련손익
(40,827,960)

130,966,928

(4) 상각후원가측정금융자산관련손익
33,846,729

22,664,306

(5) 감가상각비 및 상각비
20,075,675

20,054,437

(6) 외화환산손익
(685,167)

(3,987,440)

(7) 순이자손익
(115,029,473)

(84,302,367)

(8) 분양원가
29,675,464

33,149,306

(9) 관계기업투자관련손익
(9,776,457)

(642,610)

(10) 유형자산처분손익
239,245

(1,522)

(11) 무형자산처분손익
-

69,300

(12) 무형자산손상관련손익
2,098,649

9,749,211

(13) 종업원급여관련비용
2,195,230

2,376,256

(14) 기타손익
55,041,254

53,566,159

(15) 매각예정비유동자산손상손익
6,254,173

3,373,609

(16) 매각예정비유동자산처분손익
(13,660,787)

(406,764)

(17) 배당금수익
(9,392,606)

(10,701,119)

(18) 법인세비용
174,958,316

17,790,624

3. 자산ㆍ부채의 증감
(714,930,962)

(301,744,070)

(1) 예치금
140,364,617

(1,080,600,491)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
155,963,714

797,928,192

(3) 당기손익-공정가치측정금융부채
(1,021,622)

3,447,963

(4) 당기손익-공정가치측정지정금융부채
(773,063,519)

(502,979,680)

(5) 파생상품
(2,867,122)

18,986,031

(6) 대출채권
(772,241,454)

(86,191,843)

(7) 예수부채
242,439,039

849,137,181

(8) 차입부채

542,972,006

238,710,831

(9) 종업원급여부채
(1,778,989)

(3,626,441)

(10) 투자부동산

(115,005,295)

(523,838,322)

(11) 기타자산
210,014,733

(432,787,482)

(12) 매각예정비유동자산
(81,875,996)

-

(13) 기타부채
(207,507,388)

449,797,943

(14) 재고자산
(51,323,686)

(29,727,952)

4. 이자의 수취
212,773,279

209,232,288

5. 이자의 지급
(97,742,472)

(125,727,327)

6. 배당금의 수취
10,015,290

10,857,511

7. 법인세의 지급
(90,136,709)

(22,995,413)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(46,209,171)

(1,627,000)

1. 관계기업 투자의 취득
(26,858,017)

(101,688,341)

2. 관계기업 투자의 처분
12,651,588

15,633,039

3. 종속기업 투자의 취득(보유현금 차감 후)
(1,000)

67,595,521

4. 종속기업 투자의 처분(보유현금 차감 후)
(59,360,033)

(8,746,347)

5. 유형자산의 취득
(10,386,188)

(4,436,675)

6. 유형자산의 처분
109,441

553,927

7. 무형자산의 취득
(771,529)

(707,337)

8. 무형자산의 처분
-

602,000

9. 투자부동산의 취득
(13,454,308)

(1,008,920)

10. 매각예정비유동자산의 취득
(2,024,395)

(2,438,519)

11. 매각예정비유동자산의 처분
97,736,939

30,413,101

12. 보증금의 증가
(601,490)

(253,409)

13. 보증금의 감소
1,465,777

2,854,960

14. 선급금의 증가
(44,715,956)

-

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

61,995,581

280,228,523

1. 사채의 발행
635,376,037

319,493,470

2. 사채의 상환
(403,700,000)

(124,693,525)

3. 차입부채 순증감
(89,690,804)

(209,269,110)

4. 임대보증금의 증가

2,662,206

352,706,792

5. 임대보증금의 감소
(280,189)

(781,991)

6. 리스부채의 감소

(5,707,596)

(6,366,470)

7. 자기주식의 처분
-

4,561,318

8. 배당금의 지급
(80,436,230)

(68,582,972)

9. 비지배지분(부채)의 증감
3,772,157

13,161,011

Ⅳ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

4,290,917

3,064,951

Ⅴ. 현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

10,829,983

66,020,848

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

704,217,991

825,261,782

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산(주석40)

715,047,974

891,282,630

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

3. 연결재무제표 주석

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

지배기업인 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 44개(프라이빗라운지 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외현지법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
당반기말
전기말
업종
소재지
재무제표
사용일

투자주식수
지분율(%)
투자주식수
지분율(%)

대신자산운용㈜
5,800,000
100
5,800,000
100
자산운용업
대한민국
6월 30일

㈜대신경제연구소
495,000
99
495,000
99
서비스업
대한민국
6월 30일

대신샹제리제휘트니스클럽
10,000
100
10,000
100
서비스업
대한민국
6월 30일

㈜대신저축은행
7,120,000
100
7,120,000
100
저축은행업
대한민국
6월 30일

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100
14,000,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신에이엠씨주식회사
800,000
100
800,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100
2,000,000
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

대신자산신탁주식회사
22,000,000
100
20,000,000
100
부동산신탁업
대한민국
6월 30일

DaishinNY LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100
735,000
100
기타금융업
싱가포르
6월 30일

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100
-
100
기타금융업
일본
6월 30일

Daishin America LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DS378 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA378MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
6월 30일

378 WEA JV LLC
-
93.37
-
93.37
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

378 WEA Mezz LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

378 WEA Owner LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

DS400 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA400MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
6월 30일

Daishin America Tenant LLC
-
100
-
100
기타 사업 지원 서비스업
미국
6월 30일

DS400 OWNER LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DS378WEA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

INVEST378JV LLC
-
70.96
-
70.96
부동산 개발 및 공급업
미국
6월 30일

INVEST400MA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

DA215MGR LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
6월 30일

대신 코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-i
30,582,257,546
99.19
30,582,257,546
99.49
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*2)
-
-
7,427,474,165
20.57
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*2)
2,012,002,515
49.38
2,012,002,515
49.38
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*2)
5,296,464,873
21.15
5,200,000,000
29.69
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신KRX300인덱스목표전환형 증권투자신탁[채권-재간접형] Class Ce(*2)
-
-
200,000,000
31.80
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신삼성그룹코어알파증권투자신탁[주식]종류 C-e(*2)
-
-
200,000,000
22.59
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
47,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
39,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
8,000,000,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호(*2)
6,620,000,000
33.35
6,620,000,000
33.35
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Aoyama 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD)(*2)
939,778,552
31.97
939,778,552
31.97
투자신탁
대한민국
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호(*2)
9,400,000,000
27.81
9,400,000,000
27.81
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Roppongi M 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호(*2)
12,900,000,000
39.94
12,900,000,000
39.94
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Ikebukuro T 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호
32,000,000,000
61.19
32,000,000,000
61.19
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Roppongi T 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
22,002,798,859
100
-
-
투자신탁
대한민국
6월 30일

Rubienne Sp. z o.o.
101
100
-
-
기타금융업
폴란드
6월 30일

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S(*2)
5,432,080,593
33.39
5,432,080,593
33.39
투자신탁
대한민국
6월 30일

DS Nihonbashi East 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

DS Toranomon 합동회사(*2)
-
-
-
-
부동산관리업
일본
6월 30일

티에이치주엽제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스경주명계제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스경주명계제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디비에스센터로드제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스프라이빗제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디비메리어트제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스에이아이제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
21,656,336,300
68.23
21,656,336,300
68.23
기타금융업
대한민국
6월 30일

DSVREF Berlin
12,000
100
12,000
100
기타금융업
룩셈부르크
6월 30일

DCE 1 Aps
51,000
100
51,000
100
기타금융업
덴마크
6월 30일

디에스에이아이제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

한가람제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블에이치고덕제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블에이치고덕제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스티학운제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이아이라데팡스제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

티제이탕정제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

티제이탕정제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

티알에이양산㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디제이불당㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이항동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이치티광주㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트김해안동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이통영제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디이씨원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스디엘제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이제이제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이제이제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에이제이제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디오동인㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디오동인제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트김해안동제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스메리어트제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

아이에이안산제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

아이에이안산제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블에스엘제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블에스엘제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블에스엘제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스티제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스티제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

화이트원㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블디위례제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

더블디위례제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스을지로제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스을지로제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스과천제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스과천제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

마이트창원상남동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이장안제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

돌다리제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

돌다리제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에스제이황금동제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

스마트용인제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디지달구벌로드㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디엘성성제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디엘성성제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디비안흥제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디비안흥제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

웨스트안동제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

웨스트안동제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

웨스트안동제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

거북섬이비자가든제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

도담제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
200,000
100
200,000
100
대부업
대한민국
6월 30일

디에스한남주식회사
2,300
100
2,300
100
부동산개발업
대한민국
6월 30일

디에이치씨개발주식회사
897,440
100
897,440
100
부동산개발업
대한민국
6월 30일

주식회사탠덤
98,184
56.84
98,184
56.84
서비스업
대한민국
6월 30일

주식회사리버빌
2,527,998
100
2,527,998
100
서비스업
대한민국
6월 30일

디에스창원주식회사
445,000
100
445,000
100
제조업
대한민국
6월 30일

디티에이인베스트먼트주식회사
100
100
100
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

주식회사에이스브이
900,000
97
900,000
97
제조업
대한민국
6월 30일

디에스부동산중개주식회사
10,000
100
10,000
100
부동산서비스
대한민국
6월 30일

프라퍼티메이커스주식회사
100,000
100
-
-
부동산서비스
대한민국
6월 30일

에프아이1406유동화전문유한회사
4,718
100
4,718
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2,998
100
2,998
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1411유동화전문유한회사
73,472,995
67
73,472,995
67
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스엔1412유동화전문유한회사
3,418
100
3,418
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1412유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1412유동화전문유한회사
2,898
100
2,898
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
6,400
100
6,400
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
3,200
100
3,200
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리이에이제12차유동화전문유한회사
27,400
100
27,400
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리이에이제13차유동화전문유한회사
10,600
100
10,600
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
4,160
100
4,160
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
4,138
100
4,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2,598
100
2,598
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2,488
100
2,488
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
3,978
100
3,978
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스1312유동화전문유한회사
3,560
100
3,560
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1403유동화전문유한회사
5,298
100
5,298
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2,058
100
2,058
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1506유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1509유동화전문유한회사
3,358
100
3,358
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1509유동화전문유한회사
2,758
100
2,758
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1511유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2,618
100
2,618
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1605유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1606유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1609유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1611유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1612유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1703유동화전문유한회사
2,238
100
2,238
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비디1706유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1706유동화전문유한회사
2,418
100
2,418
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이디1712유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1712유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1803유동화전문유한회사
2,278
100
2,278
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1806유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이디1806유동화전문유한회사
2,098
100
2,098
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1809유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이1809유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디1811유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프비1812유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1812유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1812유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디1906유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프더블유1909유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치1912유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이1912유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
2,338
100
2,338
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디에이치2006유동화전문유한회사
2,278
100
2,278
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프아이2011유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프디2012유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프에스2103유동화전문유한회사
2,058
100
-
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프케이2106유동화전문유한회사
2,158
100
0
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
2,278
100
0
-
기타금융업
대한민국
6월 30일

(*1) 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
45,939,242
5,531,622
1,210,121
971,383

㈜대신경제연구소
10,983,656
6,110,201
(838,502)
(931,544)

대신샹제리제휘트니스클럽
165,204
893,871
(714,243)
(775,202)

㈜대신저축은행
2,177,952,356
1,961,692,200
9,200,665
7,470,407

대신에프앤아이주식회사
2,016,073,701
1,482,128,926
44,854,364
35,848,875

대신에이엠씨주식회사
16,615,282
9,111,239
3,229,772
2,582,203

대신프라이빗에쿼티주식회사
14,762,180
2,074,202
733,097
715,175

대신자산신탁주식회사
156,909,843
8,384,242
2,030,188
1,517,746

DaishinNY LLC
50,275,342
24,503,606
(359)
(27,684)

Daishin Investments Pte. Ltd.
921,801
53,276
46,515
41,366

Daishin Tokyo Godo Kaisha
30,883,688
230,793
(261,905)
(174,349)

Daishin America LLC
59,446,551
29,977
(743,138)
(1,430,701)

DS378 LLC
92,095,052
-
(6,902)
(1,390,363)

DA378MGR LLC
8,496
4,793,315
(363)
(363)

378 WEA JV LLC
102,261,447
-
(987,855)
(987,855)

378 WEA Mezz LLC
165,279,606
66,973,290
-
(987,855)

378 WEA Owner LLC
361,274,586
262,968,269
(987,855)
(987,855)

DS400 LLC
116,539,646
-
(335)
(4,026,494)

DA400MGR LLC
40,490
-
(363)
165,899

Daishin America Tenant LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
230,910,641
114,374,808
(4,026,158)
(4,026,158)

DS378WEA LLC
56,232,017
5,186
(3,353)
(308,974)

INVEST378JV LLC
77,814,685
-
(20,140)
(776,377)

INVEST400MA LLC
104,984,388
30,345,101
(959,822)
(2,486,131)

DA215MGR LLC
272,967
736,463
(363)
(363)

DS Nihonbashi East 합동회사
73,069,646
49,145,790
(1,038,491)
(1,039,218)

DS Toranomon 합동회사
104,894,710
59,263,294
273,864
271,134

대신 코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-i
33,196,158
2,001,942
69,067
69,067

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
-
-
-
-

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
4,052,112
57,372
(3,960)
(3,960)

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
29,028,844
290,021
3,254,376
3,254,376

대신KRX300인덱스목표전환형 증권투자신탁[채권-재간접형] Class Ce(*1)
-
-
-
-

대신삼성그룹코어알파증권투자신탁[주식]종류 C-e(*1)
-
-
-
-

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
136,900,347
90,079,151
(178,804)
(178,804)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
38,851,827
58,809
(58,613)
(58,613)

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
7,969,634
12,424
(12,355)
(12,355)

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
-
-
-

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
-
-
-

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사
100,000
-
-
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호
21,478,668
80,014
1,084,444
1,084,444

DS Aoyama 합동회사
55,218,958
57,361,506
231,843
231,843

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호
35,705,649
83,102
1,391,978
1,391,978

DS Roppongi M 합동회사
86,375,210
90,606,176
(136,138)
(132,354)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호
33,665,976
77,122
1,447,801
1,447,801

DS Ikebukuro T 합동회사
83,168,886
85,876,766
(108,121)
(110,103)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호
56,471,083
64,501
1,820,651
1,820,651

DS Roppongi T 합동회사
141,876,293
146,892,692
(56,895)
(59,574)

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
21,683,638
371,254
(687,616)
(687,616)

Rubienne Sp. z o.o.
21,216,959
33,873
(56,550)
(56,550)

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD)
30,243,405
382,516
(200,511)
(200,511)

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-S
20,081,335
74,945
1,042,933
1,042,933

티에이치주엽제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스경주명계제일차㈜
38,624,719
38,624,719
-
-

디에스경주명계제이차㈜
10,458,687
10,458,687
-
-

디비에스센터로드제이차㈜
5,497,371
5,497,371
-
-

디에스프라이빗제삼차㈜(*1)
-
-
-
-

디비메리어트제이차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스에이아이제일차㈜
21,924,848
22,121,471
101,595
101,595

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
33,299,298
50,513
1,035,610

1035610

DSVREF Berlin
59,681,764
61,658,950
(944,547)
(1,090,097)

DCE 1 Aps
8,996,007
1,117,178
(36,842)
618,667

디에스에이아이제이차㈜
9,238,777
10,400,000
186,155
186,155

한가람제일차㈜
108,692,168
116,898,908
(3,399,248)
(1,622,869)

더블에이치고덕제일차㈜(*1)
-
-
-
-

더블에이치고덕제이차㈜(*1)
-
-
-
-

에스티학운제이차㈜(*1)
-
-
-
-

에이아이라데팡스제일차㈜
65,953,008
71,224,931
(2,877,699)
1,019,934

티제이탕정제일차㈜(*1)
-
-
-
-

티제이탕정제이차㈜
42,966,119
42,966,118
-
-

티알에이양산㈜(*1)
-
-
-
-

디제이불당㈜
44,805,132
45,355,039
(441)
(441)

에스제이항동제일차㈜(*1)
-
-
(22,929)
(22,929)

에이치티광주㈜
82,833
82,832
7
7

마이트김해안동제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디이씨원㈜(*1)
-
-
-
-

에스디엘제이차㈜
5,119,705
5,119,704
16
-

에이제이제일차㈜(*1)
-
-
-
-

에이제이제이차㈜(*1)
-
-
-
-

에이제이제삼차㈜
6,770,578
6,770,577
-
-

디오동인㈜
8,135,958
8,135,957
-
-

디오동인제일차㈜
5,423,366
5,423,365
-
-

마이트김해안동제이차㈜(*1)
-
-
(180,272)
(180,284)

디에스메리어트제일차㈜
3,607,098
3,607,100
(2)
(2)

아이에이안산제일차㈜
1,097,676
1,097,673
-
-

아이에이안산제이차㈜
7,812,322
7,812,319
-
-

에스제이통영제일차㈜
29,845,149
29,313,576
108,880
108,880

더블에스엘제일차㈜
23,375,365
23,374,791
573
573

더블에스엘제이차㈜
208,666
209,110
(445)
(445)

더블에스엘제삼차㈜
365,749
366,190
(442)
(442)

에스티제일차㈜
37,771,305
37,771,337
(32)
(32)

에스티제이차㈜
9,638,789
9,638,804
(16)
(16)

화이트원㈜
2,652,014
2,676,263
(24,250)
(24,250)

더블디위례제일차㈜
35,774,397
35,774,417
(21)
(21)

더블디위례제이차㈜
9,465,629
9,465,628
-
-

디에스을지로제일차㈜
4,328,911
4,328,910
-
-

디에스을지로제이차㈜
8,872,416
8,872,415
-
-

디에스과천제일차㈜
61,845,057
61,845,056
-
-

디에스과천제이차㈜
17,687,640
17,687,639
-
-

마이트창원상남동제일차㈜
57,227,570
55,293,326
1,934,244
1,934,243

에스제이장안제일차㈜
4,093,463
4,148,550
(55,087)
(55,088)

돌다리제일차㈜
3,712,738
3,712,737
-
-

돌다리제이차㈜
16,402,943
16,402,990
(48)
(48)

에스제이황금동제일차㈜
9,824,702
9,825,234
(532)
(532)

에스제이황금동제이차㈜
11,950,047
11,950,697
(651)
(651)

에스제이황금동제삼차㈜
1,352,683
1,352,690
(8)
(8)

스마트용인제일차㈜
5,259,426
5,259,423
-
-

디지달구벌로드㈜
2,606,154
2,755,584
(149,432)
(149,432)

디엘성성제일차㈜
2,299,188
2,299,185
-
-

디엘성성제이차㈜
25,802,796
25,802,793
-
-

디비안흥제일차㈜
1,277,122
1,277,139
(18)
(18)

디비안흥제이차㈜
9,016,543
9,016,594
(52)
(52)

웨스트안동제일차㈜
10,545,491
10,546,536
(1,045)
(1,045)

웨스트안동제이차㈜
21,526,806
21,528,858
(2,053)
(2,053)

웨스트안동제삼차㈜
22,768,064
22,770,120
(2,056)
(2,056)

거북섬이비자가든제일차㈜
6,196,418
6,347,995
(151,578)
(151,578)

도담제일차㈜
21,538,440
21,601,100
(62,661)
(62,661)

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
19,035,223
1,069,364
(656,696)
(725,553)

디에스한남주식회사
520,007,695
213,051,741
445,175,868
332,928,702

디에이치씨개발주식회사
236,105,641
192,450,828
18,247,904
12,802,754

주식회사탠덤
1,041,754
42,265
(176,558)
(168,870)

주식회사리버빌
5,881,134
419,919
(229,157)
(232,750)

디에스창원주식회사
42,942,126
-
(227,482)
(46,346)

디티에이인베스트먼트주식회사
26,866,132
33,369,961
(1,186,512)
(1,186,512)

주식회사에이스브이
10,327,090
10,607,906
(684,631)
(1,141,204)

디에스부동산중개주식회사
84,254
276
(6,915)
(6,886)

프라퍼티메이커스주식회사
10,903,962
3,456,184
(11,831)
11,519

우리이에이제12차유동화전문유한회사
117,413
123,527
(22,837)
(22,837)

우리이에이제13차유동화전문유한회사
1,378,653
9,003
(6,236)
(6,236)

에프에이치1506유동화전문유한회사
729,642
1,297,069
468,493
468,493

에프에이치1605유동화전문유한회사
7,598,272
6,890,570
126,150
126,150

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,954,528
11,819,214
(521,154)
(521,154)

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
529,641
16,930,056
(1,152,054)
(1,152,054)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
799,445
4,561,336
(203,013)
(203,013)

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,915,652
16,041
533,496
533,496

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
623,851
210,787
(418,725)
(418,725)

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
11,270,867
18,539
5,497,062
5,497,062

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2,973,998
20,871
(28,600)
(28,600)

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
1,359,776
29,717
(45,985)
(45,985)

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
740,678
2,765
(13,643)
(13,643)

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
8,737,273
20,718
1,955,971
1,955,971

에프아이1403유동화전문유한회사
5,022,680
18,329
(24,651)
(24,651)

에프아이1406유동화전문유한회사
2,896,301
6,611,639
(262,718)
(262,718)

에프아이1412유동화전문유한회사
344,070
23,360,078
(4,832,074)
(4,832,074)

에프아이1509유동화전문유한회사
133,235
13,031,779
(570,790)
(570,790)

에프아이1511유동화전문유한회사
5,453,649
13,052,739
(3,015,694)
(3,015,694)

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
3,947,645
7,759,730
(1,360,003)
(1,360,003)

에프아이1611유동화전문유한회사
5,339,908
17,569,252
(1,315,011)
(1,315,011)

에프아이1703유동화전문유한회사
2,344,771
5,043,070
(225,107)
(225,107)

에프케이1411유동화전문유한회사
27,486
22,978,908
(1,227,199)
(1,227,199)

에프케이1509유동화전문유한회사
3,342,208
18,629,559
(4,904,890)
(4,904,890)

에프케이1606유동화전문유한회사
280,154
2,655,117
(315,948)
(315,948)

에프케이1612유동화전문유한회사
6,062,228
8,623,796
(284,029)
(284,029)

에프케이엔1411유동화전문유한회사
1,790,882
8,278,979
(323,904)
(323,904)

에프케이엔1505유동화전문유한회사
15,897,437
43,427,952
(2,385,293)
(2,385,293)

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
7,013,495
9,418,148
(330,596)
(330,596)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
1,270,983
13,008,646
(765,074)
(765,074)

에프에스1312유동화전문유한회사
8,163,911
23,845
43,717
43,717

에프에스엔1412유동화전문유한회사
2,920,016
41,662
(32,223)
(32,223)

에프에스아이1503유동화전문유한회사
3,541,510
16,085,630
(581,873)
(581,873)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
77,741,151
162,810,825
(10,151,358)
(10,151,358)

에프에스1606유동화전문유한회사
1,542,487
5,993,202
(266,487)
(266,487)

에프더블유1412유동화전문유한회사
41,750
899,309
(189,363)
(189,363)

에프더블유1609유동화전문유한회사
693,559
610,666
(25,515)
(25,515)

에프비디1706유동화전문유한회사
22,327,594
27,915,936
(3,842,237)
(3,842,237)

에프아이1706유동화전문유한회사
3,259,780
15,237,520
167,423
167,423

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
6,628,172
12,945,126
(708,819)
(708,819)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
17,570,380
39,997,797
115,566
115,566

에프케이디1712유동화전문유한회사
22,383,647
31,480,425
(3,134,663)
(3,134,663)

에프비1712유동화전문유한회사
5,640,078
18,995,794
(136,827)
(136,827)

에프비1803유동화전문유한회사
559,007
2,300
(139,638)
(139,638)

에프아이1806유동화전문유한회사
8,523,953
13,109,779
273,836
273,836

에프케이디1806유동화전문유한회사
14,646,181
13,884,426
362,796
362,796

에프비1809유동화전문유한회사
10,715,596
17,497,743
(621,282)
(621,282)

에프아이1809유동화전문유한회사
2,515,458
6,491,156
(416,906)
(416,906)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
6,659,557
13,224,852
(376,337)
(376,337)

에프더블유1809유동화전문유한회사
4,203,857
8,674,332
(386,147)
(386,147)

에프디1811유동화전문유한회사
5,475,477
15,218,141
(604,571)
(604,571)

에프비1812유동화전문유한회사
19,816,771
25,970,133
(1,306,632)
(1,306,632)

에프에이치1812유동화전문유한회사
5,416,068
10,503,528
(498,309)
(498,309)

에프케이1812유동화전문유한회사
7,765,711
9,438,209
373,808
373,808

에프디1906유동화전문유한회사
6,007,390
4,983,783
1,120,270
1,120,270

에프더블유1909유동화전문유한회사
7,864,448
5,131,234
504,729
504,729

에프에이치1912유동화전문유한회사
10,733,011
9,313,733
184,881
184,881

에프케이1912유동화전문유한회사
8,908,762
8,830,769
(33,173)
(33,173)

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
74,017,843
73,013,078
110,092
110,092

에프디에이치2006유동화전문유한회사
73,787,253
68,720,537
3,208,557
3,208,557

에프아이2011유동화전문유한회사
61,822,479
60,150,780
1,132,491
1,132,491

에프디2012유동화전문유한회사
56,251,357
55,023,988
648,940
648,940

에프에스2103유동화전문유한회사
23,818,806
23,886,677
(364,992)
(364,992)

에프케이2106유동화전문유한회사
77,588,386
76,804,134
(12,869)
(12,869)

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
100,367,551
98,978,831
(8,401)
(8,401)

(*1) 당반기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

<전기말>

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
41,916,116
1,551,880
3,402,016
3,037,685

㈜대신경제연구소
8,427,958
2,622,959
(995,216)
(182,401)

대신샹제리제휘트니스클럽
1,563,031
1,373,628
(231,245)
(148,146)

㈜대신저축은행
1,768,570,959
1,554,901,087
17,112,997
13,394,896

대신에프앤아이주식회사
1,964,741,750
1,461,045,851
32,928,960
18,576,715

대신에이엠씨주식회사
22,835,467
11,571,178
8,301,473
6,337,827

대신프라이빗에쿼티주식회사
13,992,672
2,019,868
843,066
659,383

대신자산신탁주식회사
102,849,528
5,697,674
700,498
530,055

DaishinNY LLC
48,214,905
23,374,108
(17,895)
(32,753)

Daishin Investments Pte. Ltd.
868,594
58,962
85,198
80,169

Daishin Tokyo Godo Kaisha
9,774,971
504,142
(335,351)
(227,994)

Daishin America LLC
44,458,515
1,698
(1,584,494)
(1,851,917)

DS378 LLC
54,437,741
-
(10,665)
(823,267)

DA378MGR LLC
158,259
3,769,362
(607)
(607)

378 WEA JV LLC
98,460,579
-
(2,052,398)
(2,052,398)

378 WEA Mezz LLC
159,987,508
64,373,475
-
(2,052,398)

378 WEA Owner LLC
291,009,463
195,395,429
(2,052,398)
(2,052,398)

DS400 LLC
112,566,186
-
(577)
(4,058,302)

DA400MGR LLC
34,171
-
(607)
344,971

Daishin America Tenant LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
222,190,850
109,628,661
(4,057,725)
(4,057,725)

DS378WEA LLC
90,025,432
-
(66,443)
(1,495,955)

INVEST378JV LLC
75,678,185
-
(19,723)
(1,633,306)

INVEST400MA LLC
103,468,995
29,183,908
(2,062,416)
(2,111,757)

DA215MGR LLC
55,702
501,617
(607)
(607)

피델리스제1호 사모투자(*1)
-
-
(6,600)
(6,600)

DS Nihonbashi East 합동회사
7,863,449
870
(23,712)
(24,099)

DS Toranomon 합동회사
107,965,106
61,173,067
1,072,591
1,076,157

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
42,459,489
11,401,257
630,794
630,794

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
52,585,962
486,438
17,617,151
17,617,151

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
4,052,159
53,458
(8,016)
(8,016)

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
18,434,483
863,263
423,746
423,746

대신KRX300인덱스목표전환형 증권투자신탁[채권-재간접형] Class Ce
668,417
117,225
-
-

대신삼성그룹코어알파증권투자신탁[주식]종류 C-e
1,060,428
128,441
30,587
30,587

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호
20,334,219
20,009
1,653,713
1,653,713

DS Aoyama 합동회사
57,032,392
58,280,069
763,856
772,369

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호
36,763,307
262,916
2,700,391
2,700,391

DS Roppongi M 합동회사
89,755,676
92,349,222
27,377
29,989

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호
33,647,272
244,024
1,103,249
1,103,249

DS Ikebukuro T 합동회사
87,616,697
88,586,352
(6,682)
(5,771)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호
56,121,379
262,943
3,558,436
3,558,436

DS Roppongi T 합동회사
148,639,392
151,445,138
546,185
548,864

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD)
31,706,324
218,790
(512,576)
(512,576)

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 C-S
16,071,836
68,828
120,524
120,524

뉴스타블루㈜(*1)
-
-
65,669
65,673

티에이치주엽제일차㈜
8,263,260
8,225,286
20,409
18,215

지밸리디비제이차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스경주명계제일차㈜
46,607,098
46,607,098
-
-

디에스경주명계제이차㈜
10,575,085
10,575,085
-
-

파워풀지디제이차 ㈜(*1)
-
-
-
-

디비에스센터로드제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디비에스센터로드제이차㈜
10,725,662
10,725,662
-
-

디에이엘과천제사차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스프라이빗제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스프라이빗제이차㈜(*1)
-
-
-
-

디에스프라이빗제삼차㈜
5,313,947
5,313,947
-
-

디비메리어트제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디비메리어트제이차㈜
20,835,238
20,835,238
-
-

디에스에이아이제일차㈜
22,023,253
22,321,471
(240,978)
(240,978)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
32,804,749
20,573
2,272,847
2,272,847

DSVREF Berlin
59,742,056
60,566,702
(1,794,320)
(2,076,861)

DCE 1 Aps
8,761,955
837,825
(1,109,755)
527,525

디에스에이아이제이차㈜
8,852,621
10,200,000
(705,045)
(705,045)

한가람제일차
109,880,062
116,463,933
(7,007,651)
(6,571,640)

더블에이치고덕제일차㈜
28,276,563
28,276,563
-
-

더블에이치고덕제이차㈜
12,692,528
12,692,528
-
-

아이도지제이차㈜(*1)
-
-
-
-

디와이피신천제이차㈜(*1)
-
-
-
-

에스티학운제이차㈜
3,725,585
3,725,585
-
-

마이트모란제이차㈜(*1)
-
-
59,225
59,225

더블유비화원㈜(*1)
-
-
-
-

에이아이라데팡스제일차㈜
66,135,521
72,427,377
(5,462,845)
(2,593,022)

디씨지산제이차㈜(*1)
-
-
-
-

티제이탕정제일차㈜
47,031,060
47,031,059
-
-

티제이탕정제이차㈜
43,344,760
43,344,759
-
-

티알에이양산㈜
14,812,635
14,812,635
-
-

디제이불당㈜
36,267,240
36,816,707
(270,031)
(270,096)

에스제이항동제일차㈜
14,126,983
13,355,902
770,857
771,080

디에스평택진위제일차㈜(*1)
-
-
-
-

더블에스엔제삼차㈜(*1)
-
-
(20)
(20)

에이치티광주㈜
82,794
82,800
(7)
(7)

마이트김해안동제일차㈜
54,171,675
53,844,447
327,229
327,216

디이씨원㈜
11,886,282
11,886,281
-
-

에스제이통영제일차㈜
29,660,692
29,237,998
422,694
422,692

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
19,791,455
1,100,042
632,851
496,975

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호(*1)
-
-
(924,257)
(924,257)

대신하임전문투자형사모투자신탁제1812호(*1)
-
-
198,075
198,075

대신하임전문투자형사모투자신탁제1910호 Class C-I(*1)
-
-
365,394
365,394

대신단기채증권투자신탁[채권](Class C-e)(*1)
-
-
-
-

디에스한남주식회사
1,472,450,875
1,498,423,623
(51,872,881)
(47,560,405)

디에이치씨개발주식회사
213,111,907
182,259,849
36,898,732
25,596,288

주식회사탠덤
1,228,904
60,545
(1,181,567)
(1,188,546)

주식회사리버빌
6,021,397
327,431
(523,281)
(519,850)

디에스창원주식회사
42,994,302
5,830
(651,194)
(499,163)

디티에이인베스트먼트주식회사
27,224,739
32,542,056
(1,057,551)
(4,798,646)

주식회사에이스브이
10,697,662
9,715,590
(3,999,069)
(533,889)

디에스부동산중개주식회사
90,938
74
(9,185)
(9,136)

우리이에이제12차유동화전문유한회사
112,424
95,700
(38,334)
(38,334)

우리이에이제13차유동화전문유한회사
1,384,889
9,003
7,945
7,945

우리이에이제15차유동화전문유한회사(*1)
-
-
(45,507)
(45,507)

우리이에이제16차유동화전문유한회사(*1)
-
-
19,851
19,851

에프에이치1506유동화전문유한회사
261,820
1,297,741
(97,149)
(97,149)

에프에이치1605유동화전문유한회사
7,261,500
6,679,949
(1,227,388)
(1,227,388)

에프에이치1609유동화전문유한회사
3,452,725
11,796,258
(2,130,482)
(2,130,482)

우리에프앤아이제17차유동화전문유한회사(*1)
-
-
(1,490)
(1,490)

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
2,258,614
17,506,975
(1,597,004)
(1,597,004)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
836,236
4,395,113
(562,588)
(562,588)

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사(*1)
-
-
(5,052)
(5,052)

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사(*1)
-
-
1,355
1,355

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,372,912
6,797
(23,673)
(23,673)

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
991,282
159,493
(96,397)
(96,397)

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
13,754,635
7,999,369
(283,203)
(283,203)

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
3,002,598
20,871
2,672,369
2,672,369

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
1,404,086
28,043
(143,674)
(143,674)

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
754,320
2,765
(27,157)
(27,157)

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사(*1)
-
-
164,305
164,305

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
12,605,632
5,845,048
(242,175)
(242,175)

에프아이1403유동화전문유한회사
5,047,373
18,371
84,030
84,030

에프아이1406유동화전문유한회사
5,574,032
9,026,653
(828,803)
(828,803)

에프아이1412유동화전문유한회사
9,549,295
27,733,229
(3,477,223)
(3,477,223)

에프아이1509유동화전문유한회사
549,422
12,877,177
(1,496,482)
(1,496,482)

에프아이1511유동화전문유한회사
8,496,891
13,080,288
(906,791)
(906,791)

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
6,936,250
9,388,333
(1,365,725)
(1,365,725)

에프아이1611유동화전문유한회사
12,812,079
23,726,412
(4,080,959)
(4,080,959)

에프아이1703유동화전문유한회사
10,584,632
13,057,824
(911,235)
(911,235)

에프케이1411유동화전문유한회사
2,134,915
23,859,137
(2,028,621)
(2,028,621)

에프케이1509유동화전문유한회사
17,684,278
28,066,740
(2,430,137)
(2,430,137)

에프케이1606유동화전문유한회사
498,851
2,557,867
(150,935)
(150,935)

에프케이1612유동화전문유한회사
5,723,103
8,000,642
(1,602,572)
(1,602,572)

에프케이엔1411유동화전문유한회사
1,785,820
7,950,014
(653,846)
(653,846)

에프케이엔1505유동화전문유한회사
15,608,092
40,753,314
(3,766,147)
(3,766,147)

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
7,355,709
9,429,766
(572,976)
(572,976)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
4,532,375
15,504,964
(1,591,150)
(1,591,150)

에프에스1312유동화전문유한회사
8,120,172
23,823
(5,409)
(5,409)

에프에스엔1412유동화전문유한회사
2,952,240
41,662
(13,671)
(13,671)

에프에스아이1503유동화전문유한회사
3,721,659
15,683,906
(1,369,331)
(1,369,331)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
81,852,492
156,770,807
(14,969,167)
(14,969,167)

에프에스1606유동화전문유한회사
2,111,800
6,296,029
(515,352)
(515,352)

에프더블유1412유동화전문유한회사
23,765
691,961
(164,376)
(164,376)

에프더블유1609유동화전문유한회사
719,537
611,129
(714,498)
(714,498)

에프에스에이치1406유동화전문유한회사(*1)
-
-
(5,814)
(5,814)

에프비디1706유동화전문유한회사
25,936,398
27,682,503
(1,151,050)
(1,151,050)

에프아이1706유동화전문유한회사
8,726,709
20,871,871
(1,238,799)
(1,238,799)

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
6,838,700
12,446,834
(1,058,577)
(1,058,577)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
22,186,655
44,729,638
(5,917,594)
(5,917,594)

에프케이디1712유동화전문유한회사
25,577,299
31,539,414
(6,842,249)
(6,842,249)

에프비1712유동화전문유한회사
19,054,973
32,273,863
(3,099,164)
(3,099,164)

에프비1803유동화전문유한회사
1,753,569
1,057,224
(69,157)
(69,157)

에프아이1806유동화전문유한회사
13,832,356
18,692,018
(2,552,554)
(2,552,554)

에프케이디1806유동화전문유한회사
17,601,651
17,202,693
(1,136,503)
(1,136,503)

에프비1809유동화전문유한회사
12,149,922
18,310,786
(2,197,487)
(2,197,487)

에프아이1809유동화전문유한회사
9,806,695
13,365,487
(1,152,018)
(1,152,018)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
14,887,102
21,076,060
(3,913,575)
(3,913,575)

에프더블유1809유동화전문유한회사
5,576,995
9,661,322
(1,017,865)
(1,017,865)

에프디1811유동화전문유한회사
9,210,347
18,348,441
(3,706,902)
(3,706,902)

에프비1812유동화전문유한회사
30,265,590
35,112,321
(2,602,181)
(2,602,181)

에프에이치1812유동화전문유한회사
9,828,861
14,418,012
(1,112,809)
(1,112,809)

에프케이1812유동화전문유한회사
14,634,749
16,681,055
(2,047,837)
(2,047,837)

에프디1906유동화전문유한회사
19,325,141
19,421,803
(60,638)
(60,638)

에프더블유1909유동화전문유한회사
20,355,833
16,950,859
1,864,798
1,864,798

에프에이치1912유동화전문유한회사
28,530,776
27,096,836
765,665
765,665

에프케이1912유동화전문유한회사
15,857,408
15,746,242
(458,689)
(458,689)

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
115,796,229
114,901,556
(802,449)
(802,449)

에프디에이치2006유동화전문유한회사
124,112,993
122,254,834
461,038
461,038

에프아이2011유동화전문유한회사
82,825,495
82,286,287
(357,913)
(357,913)

에프디2012유동화전문유한회사
56,967,483
56,389,053
(18,692)
(18,692)

(*1) 전기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(4)
종속기업 변동내역

1) 당반기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명
사유

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
신규편입

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규편입

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
신규편입

에스디엘제이차㈜
신규편입

에이제이제일차㈜
신규편입

에이제이제이차㈜
신규편입

에이제이제삼차㈜
신규편입

디오동인㈜
신규편입

디오동인제일차㈜
신규편입

마이트김해안동제이차㈜
신규편입

디에스메리어트제일차㈜
신규편입

아이에이안산제일차㈜
신규편입

아이에이안산제이차㈜
신규편입

프라퍼티메이커스주식회사
신규편입

에프에스2103유동화전문유한회사
신규편입

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사
신규편입

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
신규편입

더블에스엘제일차㈜
신규편입

더블에스엘제이차㈜
신규편입

더블에스엘제삼차㈜
신규편입

에스티제일차㈜
신규편입

에스티제이차㈜
신규편입

화이트원㈜
신규편입

더블디위례제일차㈜
신규편입

더블디위례제이차㈜
신규편입

디에스을지로제일차㈜
신규편입

디에스을지로제이차㈜
신규편입

디에스과천제일차㈜
신규편입

디에스과천제이차㈜
신규편입

마이트창원상남동제일차㈜
신규편입

에스제이장안제일차㈜
신규편입

돌다리제일차㈜
신규편입

돌다리제이차㈜
신규편입

에스제이황금동제일차㈜
신규편입

에스제이황금동제이차㈜
신규편입

에스제이황금동제삼차㈜
신규편입

스마트용인제일차㈜
신규편입

디지달구벌로드㈜
신규편입

디엘성성제일차㈜
신규편입

디엘성성제이차㈜
신규편입

디비안흥제일차㈜
신규편입

디비안흥제이차㈜
신규편입

웨스트안동제일차㈜
신규편입

웨스트안동제이차㈜
신규편입

웨스트안동제삼차㈜
신규편입

거북섬이비자가든제일차㈜
신규편입

도담제일차㈜
신규편입

에프케이2106유동화전문유한회사
신규편입

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
신규편입

Rubienne Sp. z o.o.
신규편입

2) 종속기업의 취득

① 연결실체는

당반기 중
다음
과 같이 종속기업의 주식을 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 

회사명
업종
취득일자
지분율

프라퍼티메이커스주식회사
부동산서비스

2021년 1월 13일

100%

② 연결실체가 종속기업의 취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 자산ㆍ부채의 가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가

현금
1,000

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

유형자산

960

기타자산
1,553

기타부채
(52,316)

식별 가능 순자산의 공정가치
(49,803)

Ⅲ
. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ) (주1)

50,803

(주1)
인수시점 발생한 영업권은 자산가치가 존재하지 않으므로 즉시 비용으로 인식하였습니다.

3

) 당반기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명
사유

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
지배력상실

대신KRX300인덱스목표전환형 증권투자신탁[채권-재간접형] Class Ce
청산

대신삼성그룹코어알파증권투자신탁[주식]종류 C-e
지배력상실

티에이치주엽제일차㈜
지배력상실

디에스프라이빗제삼차㈜
지배력상실

디비메리어트제이차㈜
지배력상실

더블에이치고덕제일차㈜
지배력상실

더블에이치고덕제이차㈜
지배력상실

티알에이양산㈜
지배력상실

마이트김해안동제일차㈜
지배력상실

디이씨원㈜
지배력상실

티제이탕정제일차㈜
지배력상실

에스제이항동제일차㈜
지배력상실

마이트김해안동제이차㈜
지배력상실

에스티학운제이차㈜
지배력상실

에이제이제일차㈜
지배력상실

에이제이제이차㈜
지배력상실

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용

연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

연결실체의 2021년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2
연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
 
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를
기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 주식기준보상
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한
순확정급여부 채(자산)
- 공정가치로 측정하는 매각예정자산

2.3 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결실체의 경영성과와 재무상태는 연결실체의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

2.4 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

-
주석6: 금융상품
- 주석12: 상각후원가측정금융자산
- 주석13: 유형자산
- 주석23:
종업원급여부채

- 주석24: 충당부채
- 주석32: 건설계약 및 분양사업관련손익

- 주석36
: 법
인세비용

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 주가 지수의 변동, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향을 발생할 수 있있습니다.

중간기간의 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융위험의 관리

연결실체
는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문

(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문

연결실체는 전략적인 영업단위인 11개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고
있습니다.
최고영업의사결정자는각각의 전략적인

영업단위들에

대한

내부

보고자료를 최소한

분기단위로 검토하고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문
주된 사업활동

Retail
위탁매매 서비스로부터 창출되는 성과보고 단위

기업금융
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 통해 창출되는 성과를 보고하는 단위

CM부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용 하여 얻은 성과를 측정하여 보고하는 단위

법인영업부문
법인 영업 활동을 통해 창출한 성과를 측정하여 보고하는 단위

저축은행부문
종속기업(대신저축은행)의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위

자산운용부문
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위

경제연구소부문
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통한 성과보고 단위

에프앤아이부문
유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

해외영업부문
해외 투자자들에게 국내상품(주식, 선물, 옵션 등) 중개 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

자산신탁부문
부동산신탁업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위

기타
상기 이외의 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 보고부문별 재무정보

당반기 및 전반기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
242,819,902
86,901,831
155,918,071
(42,218,420)
113,699,651

기업금융
62,914,972
10,623,328
52,291,644
(19,690,327)
32,601,317

CM부문
1,149,427,251
1,143,674,954
5,752,297
(10,741,909)
(4,989,612)

법인영업부문
37,751,126
27,445,483
10,305,643
(3,307,749)
6,997,894

저축은행부문
67,902,936
58,702,271
9,200,665
61,632
9,262,297

자산운용부문
6,968,777
5,758,657
1,210,120
(173,131)
1,036,989

경제연구소부문
2,637,406
4,273,221
(1,635,815)
(241,089)
(1,876,904)

에프앤아이부문
694,328,716
166,676,982
527,651,734
3,261,319
530,913,053

해외영업부문
7,634,562
15,197,470
(7,562,908)
(19)
(7,562,927)

자산신탁부문
8,371,147
6,340,958
2,030,189
(4,133)
2,026,056

기타
5,471,936
54,653,112
(49,181,176)
41,330,792
(7,850,384)

소계
2,286,228,731
1,580,248,267
705,980,464
(31,723,034)
674,257,430

조정(*)
(35,668,029)
(17,476,765)
(18,191,264)
587,067
(17,604,197)

연결재무제표
2,250,560,702
1,562,771,502
687,789,200
(31,135,967)
656,653,233
174,958,317
481,694,916

<전반기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
반기순이익

Retail
181,041,739
69,240,923
111,800,816
(42,423,684)
69,377,132

기업금융
18,060,668
7,479,036
10,581,632
(6,584,840)
3,996,792

CM부문
1,412,550,698
1,409,636,950
2,913,748
(22,651,033)
(19,737,285)

법인영업부문
43,401,235
37,975,568
5,425,667
(4,221,683)
1,203,984

저축은행부문
51,490,204
37,896,606
13,593,598
86,195
13,679,793

자산운용부문
9,263,166
6,451,375
2,811,791
33,173
2,844,964

경제연구소부문
3,077,037
3,483,658
(406,621)
26,233
(380,388)

에프앤아이부문
226,802,856
238,052,608
(11,249,752)
(8,970,721)
(20,220,473)

해외영업부문
10,238,552
13,594,808
(3,356,256)
3,530
(3,352,726)

자산신탁부문
3,594,321
4,373,749
(779,428)
18,010
(761,418)

기타
(15,317,084)
71,131,204
(86,448,288)
88,773,698
2,325,410

소계
1,944,203,392
1,899,316,485
44,886,907
4,088,878
48,975,785

조정(*)
(35,929,602)
(27,661,132)
(8,268,470)
(4,074,283)
(12,342,753)

연결재무제표
1,908,273,790
1,871,655,353
36,618,437
14,595
36,633,032
17,790,624
18,842,408

(*) 조정내역에는 내부거래 제거 및 지분법관련손익 등이 반영되어 있으며, 상세 조정내역은 아래와 같습니다.

구분
당반기
전반기

내부거래
지분법
관련손익 등
합계
내부거래
지분법
관련손익 등
합계

영업수익

수수료
(16,880,746)
-
(16,880,746)
(24,074,285)
-
(24,074,285)

이자
(1,866,799)
-
(1,866,799)
(1,681,595)
-
(1,681,595)

배당금수익
(13,961,406)
-
(13,961,406)
(9,478,945)
-
(9,478,945)

대출채권회수수익
-
-
-
119,416
-
119,416

기타영업수익
(2,959,078)
-
(2,959,078)
(814,193)
-
(814,193)

합계
(35,668,029)
-
(35,668,029)
(35,929,602)
-
(35,929,602)

영업비용

수수료
(13,813,215)
-
(13,813,215)
(18,539,556)
-
(18,539,556)

이자
3,047,103
-
3,047,103
(698,970)
-
(698,970)

기타영업비용
(535,611)
-
(535,611)
(506,887)
-
(506,887)

판관비
(6,175,042)
-
(6,175,042)
(7,915,719)
-
(7,915,719)

합계
(17,476,765)
-
(17,476,765)
(27,661,132)
-
(27,661,132)

영업외손익

지분법손익
-
4,054,164
4,054,164
-
(1,509,393)
(1,509,393)

기타 영업외손익
(3,613,153)
146,056
(3,467,097)
(2,667,699)
102,809
(2,564,890)

합계
(3,613,153)
4,200,220
587,067
(2,667,699)
(1,406,584)
(4,074,283)

(3) 지역별 재무정보

당반기 및 전반기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
국내
싱가폴
미국
유럽
일본
합계
연결재무제표

영업손익
696,982,700
46,515
(6,582,891)
(1,561,281)
(1,095,843)
687,789,200
687,789,200

법인세비용차감전순손익
664,538,631
46,519
(6,582,891)
(258,874)
(1,090,152)
656,653,233
656,653,233

지역별자산
19,448,775,901
921,801
681,516,405
89,894,730
575,487,391
20,796,596,228
20,796,596,228

<전반기>

구분
국내
싱가폴
미국
유럽
일본
합계
연결재무제표

영업손익
40,961,068
44,207
(3,790,766)
(2,475,720)
1,879,648
36,618,437
36,618,437

법인세비용차감전순손익
41,184,658
44,213
(3,790,841)
(1,192,682)
387,684
36,633,032
36,633,032

지역별자산
19,745,968,273
837,782
592,481,360
46,829,230
541,405,634
20,927,522,279
20,927,522,279

(4) 당반기

및

전반기

중

연결실
체
영업수
익의

10%

이상을

차지하는

외부고객은

없
습니다.

6. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

당반기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 
금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
2,497,230,017
1,523,429,455
-
4,020,659,472
4,020,854,387

당기손익-공정가치측정금융자산
7,358,725,901
-
-
7,358,725,901
7,358,725,901

당기손익-공정가치측정금융자산
6,992,819,126
-
-
6,992,819,126
6,992,819,126

파생상품자산
365,906,775
-
-
365,906,775
365,906,775

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
249,086,702
249,086,702
249,086,702

대출채권

-
5,441,138,870
-
5,441,138,870
5,442,365,687

기타자산(*2)
-
776,908,589
-
776,908,589
777,058,031

합계
9,855,955,918
7,741,476,914
249,086,702
17,846,519,534
17,848,090,708

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
금융보증부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
1,523,185,414
-
-
1,523,185,414
1,523,185,414

당기손익-공정가치측정금융부채
6,294,292
-
-
6,294,292
6,294,292

파생상품부채
425,223,669
-
-
425,223,669
425,223,669

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,091,667,453
-
-
1,091,667,453
1,091,667,453

예수부채
-
4,873,748,370
-
4,873,748,370
4,874,934,364

차입부채
-
8,583,214,103
-
8,583,214,103
8,578,821,358

사채
-
2,069,975,577
-
2,069,975,577
2,092,015,735

충당부채(*1)
-
-
13,388,645
13,388,645
13,388,645

기타부채(*2)
-
808,833,160
-
808,833,160
808,886,784

합계
1,523,185,414
16,335,771,210
13,388,645
17,872,345,269
17,891,232,300

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 
금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
2,646,048,330
1,493,081,263
-
4,139,129,593
4,139,128,581

당기손익-공정가치측정금융자산
7,505,467,814
-
-
7,505,467,814
7,505,467,814

당기손익-공정가치측정금융자산
7,183,888,619
-
-
7,183,888,619
7,183,888,619

파생상품자산
321,579,195
-
-
321,579,195
321,579,195

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
238,379,200
238,379,200
238,379,200

대출채권

-
4,701,848,201
-
4,701,848,201
4,714,533,664

기타자산(*2)
-
940,852,083
-
940,852,083
940,365,831

합계
10,151,516,144
7,135,781,547
238,379,200
17,525,676,891
17,537,875,090

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
금융보증부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
2,255,826,064
-
-
2,255,826,064
2,255,826,064

당기손익-공정가치측정금융부채
7,471,052
-
-
7,471,052
7,471,052

파생상품부채
424,591,170
-
-
424,591,170
424,591,170

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,823,763,842
-
-
1,823,763,842
1,823,763,842

예수부채
-
4,617,794,638
-
4,617,794,638
4,620,289,667

차입부채
-
8,152,374,029
-
8,152,374,029
8,149,828,821

사채
-
1,837,961,434
-
1,837,961,434
1,870,789,789

충당부채(*1)
-
-
2,703,141
2,703,141
2,703,141

기타부채(*2)
-
2,192,455,747
-
2,192,455,747
2,190,428,765

합계
2,255,826,064
16,800,585,848
2,703,141
19,059,115,053
19,089,866,247

(*1) 기업회계기준서 제 1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에 대해 충당부채로 계상하고 있습니다.
(*2) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 
단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,497,230,017
-
2,497,230,017
-
2,497,230,017

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,358,725,901
3,368,582,391
3,727,814,504
262,329,006
7,358,725,901

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,992,819,126
3,165,610,843
3,635,045,783
192,162,500
6,992,819,126

파생상품자산
365,906,775
202,971,548
92,768,721
70,166,506
365,906,775

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
249,086,702
-
-
249,086,702
249,086,702

합계
10,105,042,620
3,368,582,391
6,225,044,521
511,415,708
10,105,042,620

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,523,185,414
250,391,095
479,881,210
792,913,109
1,523,185,414

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,294,292
6,294,292
-
-
6,294,292

파생상품부채
425,223,669
198,881,045
77,796,972
148,545,652
425,223,669

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
1,091,667,453
45,215,758
402,084,238
644,367,457
1,091,667,453

합계
1,523,185,414
250,391,095
479,881,210
792,913,109
1,523,185,414

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,646,048,330
-
2,646,048,330
-
2,646,048,330

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,505,467,814
3,211,657,575
3,969,080,893
324,729,346
7,505,467,814

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,183,888,619
3,091,652,609
3,810,065,098
282,170,912
7,183,888,619

파생상품자산
321,579,195
120,004,966
159,015,795
42,558,434
321,579,195

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
238,379,200
-
-
238,379,200
238,379,200

합계
10,389,895,344
3,211,657,575
6,615,129,223
563,108,546
10,389,895,344

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,255,826,064
168,900,581
745,842,841
1,341,082,642
2,255,826,064

당기손익-공정가치측정 금융부채
7,471,052
7,471,052
-
-
7,471,052

파생상품부채
424,591,170
120,356,008
163,115,562
141,119,600
424,591,170

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
1,823,763,842
41,073,521
582,727,279
1,199,963,042
1,823,763,842

합계
2,255,826,064
168,900,581
745,842,841
1,341,082,642
2,255,826,064

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는

가격을

공정가치로 측정하는 금융상품의

경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시

다음은 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 자산과 부채 중 수준 2로 분류된항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다(단위:천원).

<당반기말>

구 분
당반기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
2,497,230,017
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
3,635,045,783
DCF모형
할인율

파생상품자산
92,768,721
Monte Carlo Simulation, 
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
6,225,044,521

금융부채

파생상품부채
77,796,972
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
402,084,238

합계
479,881,210

<전기말>

구 분
전기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
2,646,048,330
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
3,810,065,098
DCF모형
할인율

파생상품자산
159,015,795
Monte Carlo Simulation, 
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

합계
6,615,129,223

금융부채

파생상품부채
163,115,562
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
582,727,279

합계
745,842,841

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시

1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치
(공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
282,170,912
238,379,200
-
(1,199,963,042)
(98,561,166)

총손익:
(904,287)
10,707,502
-
(31,058,220)
27,989,880

당기손익인식액
(904,287)
-
-
(29,482,373)
27,989,880

기타포괄손익인식액
-
10,707,502
-
(1,575,847)
-

증가
102,742,196
-
-
(310,794,973)
1,937,714

감소
(191,675,461)
-
-
897,448,778
(9,745,574)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
1,974,479
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
(2,145,339)
-
-
-
-

반기말금액
192,162,500
249,086,702
-
(644,367,457)
(78,379,146)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
27,085,593
(29,482,373)
-

기타포괄손익인식액
-
-
9,131,655

② 전반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
281,921,268
183,381,155
-
(2,101,462,233)
(4,800,452)

총손익:
(13,422,437)
11,774,894
-
146,854,798
(139,650,119)

당기손익인식액
(13,422,437)
-
-
143,742,304
(139,650,119)

기타포괄손익인식액
-
11,774,894
-
3,112,494
-

증가
43,631,984
-
-
(715,600,666)
(6,152,617)

감소
(84,663,325)
-
-
1,014,832,799
(24,285,866)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
-
-
-
-
-

반기말금액
227,467,490
195,156,049
-
(1,655,375,302)
(174,889,054)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

전반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
(153,072,556)
143,742,304
-

기타포괄손익인식액
-
-
14,887,388

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss)

최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서

관측가능해지는

경우

이연되고

있는

잔액을

즉시

손익으로

모두

인식합니다
.

당반기와 전반기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
30,767,553
34,911,237
45,663,288
49,768,646

Ⅱ.당반기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
77,446,201
63,683,299
41,712,717
44,869,474

Ⅲ.당반기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))
(35,202,327)
(37,790,449)
(32,573,913)
(35,504,728)

(1) 당반기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(7,160,512)
(10,081,924)
(11,766,954)
(14,638,898)

(2) 당반기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(28,041,815)
(27,708,525)
(20,806,959)
(20,865,830)

Ⅳ.반기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
73,011,427
60,804,087
54,802,092
59,133,392

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분
당반기말
공정가치
전기말
공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수
추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의
 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

192,162,500
282,170,912
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

파생상품자산
70,166,506
42,558,434

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산
249,086,702
238,379,200
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
511,415,708
563,108,546

금융부채

파생상품부채
148,545,652
141,119,600
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
644,367,457
1,199,963,042

합계
792,913,109
1,341,082,642

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 천원).

<당반기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

192,162,500
1,261,987
(1,346,639)
-
-

파생상품자산
70,166,506
2,663
(3,014)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
249,086,702
-
-
21,990,337
(15,484,972)

합계
511,415,708
1,264,650
(1,349,653)
21,990,337
(15,484,972)

금융부채

파생상품부채
148,545,652
8,901,712
(9,204,033)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
644,367,457
10,932,790
(10,392,162)
-
-

합계
792,913,109
19,834,502
(19,596,195)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

282,170,912
1,677,029
(1,898,569)
-
-

파생상품자산
42,558,434
(1,053,990)
(3,474,853)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
238,379,200
-
-
17,703,555
(12,211,208)

합계
563,108,546
623,039
(5,373,422)
17,703,555
(12,211,208)

금융부채

파생상품부채
141,119,600
892,811
(16,155,407)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,199,963,042
21,726,497
(728,740)
-
-

합계
1,341,082,642
22,619,308
(16,884,147)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
310,309,309
350,649,519
43,430,057
49,075,965

JPY
436,873,141
4,465,368
3,816,642,273
39,010,664

HKD
95,860,037
13,952,428
-
-

EUR
4,083,350
5,489,737
138,783
186,583

CNY
21,025,350
3,676,072
-
-

기타

2,780,159

26,874

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
736,467,259
832,208,002
26,183,212
29,587,030

JPY
-
-
19,370,035
197,985

HKD
5,309,212
772,756
-
-

EUR
1,387,398
1,865,245
-
-

기타

5,903,643

-

기타자산
USD
15,738,476
17,784,478
3,037,600
3,432,488

JPY
-
-
81,597,072
834,020

EUR
-
-
13,262
17,830

CNY
120,972
21,151
-
-

기타

142,662

-

합계

1,239,711,220

122,369,439

<외화부채>

외화예수금
USD
192,713,475
217,766,226
-
-

JPY
260,000,213
2,657,514
-
-

HKD
70,614,839
10,277,990
-
-

CNY
17,756,531
3,104,552
-
-

기타

1,616,839

-

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
176,882,155
199,876,835
-
-

HKD
1,769,800
257,594
-
-

기타

1,043,288

-

차입부채
USD
445,525,065
503,443,323
335,890,440
379,556,197

JPY
-
-
40,771,862,111
416,737,357

EUR
-
-
42,639,507
57,325,406

기타

136,189

-

기타부채
USD
801,719
905,942
16,636,930
18,799,731

JPY
-
-
825,464,622
8,437,239

EUR
-
-
6,812,042
9,158,245

기타

8,093

33,873

합계

941,094,385

890,048,048

<전기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
278,078,222
302,549,106
28,824,902
31,361,493

JPY
388,523,340
4,096,046
4,383,385,788
46,212,283

HKD
72,526,918
10,179,153
-
-

EUR
7,334,280
9,815,027
188,285
251,971

CNY
26,681,043
4,454,667
-
-

기타

3,185,521

-

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
837,053,787
910,714,520
28,851,822
31,390,782

JPY
-
-
19,369,985
204,210

HKD
13,372,871
1,876,883
-
-

EUR
1,458,746
1,952,152
-
-

기타

8,572,253

-

기타자산
USD
27,531,005
29,953,733
3,113,797
3,387,811

JPY
-
-
82,154,402
866,121

EUR
-
-
13,262
17,748

CNY
244,111
40,757
-
-

기타

53,719

-

합계

1,287,443,537

113,692,419

<외화부채>

외화예수금
USD
189,904,478
206,616,072
-
-

JPY
221,843,456
2,338,807
-
-

HKD
57,844,440
8,118,467
-
-

CNY
23,431,259
3,912,083
-
-

기타

1,826,810

-

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
374,282,381
407,219,230
-
-

HKD
2,836,292
398,074
-
-

기타

3,124,909

-

차입부채
USD
355,741,348
387,046,586
297,120,542
323,267,150

JPY
-
-
34,394,254,928
362,604,872

EUR
-
-
26,698,419
35,728,892

기타

120,183

-

기타부채
USD
805,966
876,891
16,246,119
17,675,777

JPY
-
-
758,476,847
7,996,318

EUR
-
-
3,229,546
4,321,907

기타

22,815

-

합계

1,021,620,927

751,594,916

(6) 금융상품 범주별 손익

당반기 및 전반기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
3,066,370
58,320,481
(7,493,395)
3,867,757
-
(7,570,836)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
7,139,551
-
-
(82,798)
-

대출채권
-
148,384,381
-
27,125,050
(33,763,931)
-

기타자산
-
5,679,102
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,326,236
-
-
-
-
-

소계
9,392,606
219,523,515
(7,493,395)
30,992,807
(33,846,729)
(7,570,836)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
155,139
283,055
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(12,658,867)
(76,265,872)
(35,375,960)
-
37,107,935

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(18,031,874)
-
-
-
-

차입부채
-
(40,761,748)
-
-
-
-

사채
-
(24,390,811)
-
-
-
-

기타부채
-
(8,631,358)
-
-
-
-

소계
-
(104,474,658)
(76,110,733)
(35,092,905)
-
37,107,935

파생상품
-
-
67,653,123
70,733,683
-
(26,825,163)

합계
9,392,606
115,048,857
(15,951,005)
66,633,585
(33,846,729)
2,711,936

<전반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
6,397,787
77,957,792
72,853,114
35,251,076
-
(2,949,678)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
6,880,251
-
-
(99,015)
-

대출채권
-
125,107,887
-
21,348,595
(22,565,291)
-

기타자산
-
2,498,773
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,303,331
-
-
-
-
-

소계
10,701,118
212,444,703
72,853,114
56,599,671
(22,664,306)
(2,949,678)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
431,689
(273,393)
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(21,899,201)
93,264,773
(22,906,479)
-
34,229,442

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(19,516,403)
-
-
-
-

차입부채
-
(57,429,968)
-
-
-
-

사채
-
(26,784,141)
-
-
-
-

기타부채
-
(2,490,405)
-
-
-
-

소계
-
(128,120,118)
93,696,462
(23,179,872)
-
34,229,442

파생상품
-
-
(103,900,276)
(82,905,603)
-
(27,066,652)

합계
10,701,118
84,324,585
62,649,300
(49,485,804)
(22,664,306)
4,213,112

7. 현금및예치금

(1)

당반기말과

전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공처
당반기말
전기말

현금및현금성자산
신한은행 외
715,047,974
704,217,991

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
235,401,679
357,969,593

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
2,497,230,017
2,616,280,330

대차거래이행보증금
한국증권금융
100,000,000
50,000,000

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
90,587,265
71,538,391

유통금융차주담보금
한국증권금융
933,134
-

지급준비예치금
저축은행중앙회
83,328,505
72,932,544

중앙회예치금
저축은행중앙회
59,000,000
101,000,000

장기성예금
국민은행 외
217,620,192
114,194,940

특정예금
국민은행 외
42,000
42,000

기타예치금
미래에셋대우
21,742,845
51,145,691

예치금신용손실충당금

(270,135)
(187,337)

합계

4,020,663,476
4,139,134,143

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금등의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
내역
담보제공처
당반기말
전기말
사용제한 사유

현금및현금성자산
보통예금
우리은행
55,851,106
80,301,858
(*1) (*2) PF자금

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
235,401,679
357,969,593
(*3)(*4)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
2,497,230,017
2,616,280,330
(*3)

대차거래이행보증금
한국증권금융
100,000,000
50,000,000
유가증권대차거래 이행보증금

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
90,587,265
71,538,391
파생상품거래 매매증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융
933,134
-
증권유통금융대주 담보

지급준비예치금
저축은행중앙회
83,328,505
72,932,544
(*5)

특정예금
국민은행 외
42,000
42,000
당좌개설보증금

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
한국증권금융
120,000,000
50,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
82,420
82,420
우리사주취득자금대출

당기손익-공정가치측정
금융자산
채무증권
대고객, 대기관
3,766,231,612
3,181,367,851
(*6)환매조건부매도 편입 채권

손해배상공동기금
한국거래소
8,506
8,474
(*7)

기타
기타자산
메릴린치 외
10,271,700
21,836,160
파생상품거래 담보

보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

(
*1)
연결실체 중 디에스한남주식회사의 한남동 주택개발사업과 관련하여
10,658
백만원은 사용이 제한되어 있습니다.

(*2) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사의 춘천 온의지구 주택개발사업 등과 관련하여
45,193
백만원은 사용이 제한되어 있습니다.

(*3) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구
든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*4) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 199,494,225천원이 포함되어 있습니다.

(*5) 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있습니다.
또한, 지급준비예치금

83,829백만
원
중

30,000
백
만원
은 내국환결제 담보로 제공되었으며,
지급준비예치금
전액
은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다.

(*6) 환매조건부매도 편입
채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.

(*7) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
187,336
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
82,799
-
-

반기말
270,135
-
-

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
40,656
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
99,015
-
-

반기말
139,671
-
-

8. 담보로 제공된 금융자산

당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
담보제공처
당반기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
한국증권금융
120,000,000
50,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
82,420
82,420
우리사주취득자금대출부담보

지급준비예치금
저축은행중앙회
30,000,000
30,000,000
내국환결제 담보

당기손익-공정가치측정 금융자산(*)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
11
6,620,413
대차거래 담보/ETF설정

주식
한국증권금융
2,654,738,124
2,560,833,429
유통금융/담보금융 담보

채무증권
한국증권금융
454,187,186
1,053,221,634
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
40,526,132
130,357,651
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
245,141,116
224,969,066
파생상품거래 증거금

채무증권
한국예탁결제원
616,807
626,446
주식기관결제

채무증권
한국거래소
32,737,974
26,136,525
증권시장거래증거금

채무증권
한국거래소
34,557,075
34,415,368
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
505,524,649
750,957,608
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
3,766,231,612
3,181,367,851
환매조건부매도편입채권

기타
기타자산
메릴린치 외
10,271,700
21,836,160
파생상품거래담보

(*) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
161,742,363
140,103,300

채무증권
5,003,280,601
5,745,256,003

집합투자증권
726,551,927
215,206,938

기업어음증권
237,091,137
164,394,380

기타유가증권
80,404,517
50,429,392

외화지분증권
5,442,867
4,408,745

외화채무증권
630,908,802
658,561,403

외화기타유가증권
61,559,073
51,509,207

파생결합증권(*)
80,811,442
146,805,425

손해배상공동기금
8,506
8,474

신용위험평가조정
(97,228)
(320,878)

거래일손익조정
5,115,119
7,526,229

소계
6,992,819,126
7,183,888,618

파생상품:

파생상품자산(*)
298,607,319
299,374,420

신용위험평가조정
(596,852)
(1,036,549)

거래일손익조정
67,896,308
23,241,324

소계
365,906,775
321,579,195

합계
7,358,725,901
7,505,467,813

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다.

(2) 당반기말 현재 증권시장공동기금으로 13천원(전기말: 13천원)이, 파생상품시장공동기금으로 8,493천원(전기말: 8,461천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.

(3) 당반기말

현재

채무증권

중

장부금액

3,766,232백만원(
전기말:
3,181,368
백만원
)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분증권
44,909,816
249,085,702
44,909,816
238,378,200

출자금
1,000
1,000
1,000
1,000

합계
44,910,816
249,086,702
44,910,816
238,379,200

(2) 당반기 및 전반기 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다. 

<당반기>

구분
당반기 중 제거한 지분상품
당반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
6,326,236

합계
-
6,326,236

<전반기>

구분
당반기 중 제거한 지분상품
당반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
4,303,331

합계
-
4,303,331

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 관계기업 투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,172
15.00
3,167,957
2,318,279
대한민국
6월 30일

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
7,140,485,000
7.35
7,140,485
7,933,743
대한민국
6월 30일

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
30,902,708,000
20.00
30,902,708
30,694,122
대한민국
6월 30일

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)
2,932,418,414
5.00
2,932,418
2,850,281
대한민국
6월 30일

대신에스케이이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
3,694,200,000
4.93
3,694,200
3,710,017
대한민국
6월 30일

대신밸런스제7호기업인수목적㈜(*1)
5,000
0.10
5,000
9,895
대한민국
6월 30일

대신밸런스제8호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
18,957
대한민국
6월 30일

대신밸런스제9호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.24
10,000
17,972
대한민국
6월 30일

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*1)
10,000
2.17
10,000
14,712
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합3호(*1)
134
2.80
134,460
197,979
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
96,749
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합5호(*1)
300
2.34
300,000
325,787
대한민국
6월 30일

대신신기술투자조합6호(*1)
500
9.80
500,000
440,083
대한민국
6월 30일

대신-K&T신기술투자조합(*1)
200,000,000
0.89
200,000
287,494
대한민국
6월 30일

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
198,066
대한민국
6월 30일

대신-MYW신기술투자조합(*1)
4,800
5.49
4,800,000
5,603,540
대한민국
6월 30일

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국
6월 30일

과천PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
-
대한민국
6월 30일

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
4,076,143
미국
6월 30일

을지로나인PFV(*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국
6월 30일

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국
6월 30일

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국
6월 30일

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국
6월 30일

우리파인제4차유동화전문유한회사
270,000
45.00
247,500
50,879
대한민국
6월 30일

파로스젠주식회사(*1)
60,000
8.31
30,000
-
대한민국
6월 30일

녹스팜주식회사(*1)
20,000
10.00
310,000
-
대한민국
6월 30일

주식회사엔엠디바이오
4,888
20.37
24,440
-
대한민국
6월 30일

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
-
40.50
59,465,895
48,586,367
독일
6월 30일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
69,292,741,136
36.10
69,323,848
65,053,744
대한민국
6월 30일

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)
114,869,004,913
74.75
115,171,447
108,529,728
대한민국
6월 30일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
7,528,514,937
19.33
12,778,224
13,495,164
대한민국
6월 30일

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*1)
400,000
18.71
2,000,000
1,997,194
대한민국
6월 30일

대신Japan하임전사01호파생2종(*1)
2,000,000,000
9.66
2,000,000
1,997,580
대한민국
6월 30일

대신Japan하임전사02호파생2종(*1)
1,953,465,347
11.29
1,953,465
1,942,155
대한민국
6월 30일

대신Japan하임전사05호파생2종(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,850,000
대한민국
6월 30일

대신Japan하임전사09호파생2종(*1)
4,000,000,000
18.22
4,000,000
3,997,400
대한민국
6월 30일

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)
100,000,000
0.33
100,000
100,280
대한민국
6월 30일

대신에프앤아이 인수 시 공정가치 반영분
-
-
2,871,669
-

소계

336,184,845
306,644,310

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)
-
85.00
48,027,880
43,638,988
미국
6월 30일

합계

384,212,725
350,283,298

 <전기말>

구분
회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국
적용재무제표

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
4,200
18.92
3,942,512
2,540,068
대한민국
12월 31일

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,396
15.00
3,392,957
1,896,790
대한민국
12월 31일

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
7,140,485,000
7.35
7,140,485
7,774,300
대한민국
12월 31일

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
17,287,108,000
20.00
17,287,108
16,674,321
대한민국
12월 31일

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1)
2,889,518,414
5.00
2,889,518
2,830,050
대한민국
12월 31일

대신밸런스제7호기업인수목적㈜(*1)
5,000
0.10
5,000
9,918
대한민국
12월 31일

대신밸런스제8호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
19,002
대한민국
12월 31일

대신밸런스제9호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.24
10,000
18,133
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합2호(*1)
420
2.35
419,624
671,559
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합3호(*1)
190
2.80
190,000
262,897
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
97,551
대한민국
12월 31일

대신신기술투자조합5호(*1)
300
2.34
300,000
285,048
대한민국
12월 31일

대신-K&T신기술투자조합(*1)
200,000,000
0.89
200,000
58,340
대한민국
12월 31일

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국
12월 31일

과천PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
-
대한민국
12월 31일

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
4,385,113
미국
12월 31일

을지로나인PFV(*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국
12월 31일

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국
12월 31일

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국
12월 31일

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국
12월 31일

우리파인제4차유동화전문유한회사
270,000
45.00
247,500
57,628
대한민국
12월 31일

파로스젠주식회사(*1)
60,000
8.31
30,000
-
대한민국
12월 31일

녹스팜주식회사(*1)
20,000
10.00
310,000
-
대한민국
12월 31일

주식회사엔엠디바이오
4,888
20.37
24,440
-
대한민국
12월 31일

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
-
40.50
59,465,895
50,953,987
독일
12월 31일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
69,292,741,136
36.10
69,323,848
62,789,447
대한민국
12월 31일

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호(*4)
114,869,004,913
74.75
115,171,447
109,646,281
대한민국
12월 31일

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사(*1)
400,000
18.71
2,000,000
2,008,822
대한민국
12월 31일

대신에프앤아이 인수 시 공정가치 반영분
-
-
2,871,669
-

소계

295,283,132
263,229,255

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)
-
85.00
44,512,563
39,508,395
미국
12월 31일

합계

339,795,695
302,737,650

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
해당 사모투자전문회사 정관에 의하면 잔여재산 분배시 손실이 발생할 경우 대신흥국제일호사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 발생한 손실금액을 10억원의 한도내에서 전액 우선 부담하고, 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 손실금
액의
45%
를 우선 부담하기로 되어 있습
니다. 당반기 중 대신흥국제일호사모투자전문회사는 청산되어 해당 의무가 소멸되었습니다. 또한 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 다른 일방의 업무집행사원인 에스케이증권 주식회사와 손실금액을 반분하여 부담하며, 일방 업무집행사원의 납입출자금이 우선손실충당금액의 50%에 미달할 경우 해당 업무집행사원은 미달한 금액을 충당하기 위하여 추가로 출자하기로 되어 있습니다.

(*3) 회사의 종속기업인 DaishinNY LLC가 보유한 유한회사
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE의
지분율은 85.0%이나 피투자회사의 약정에 만장일치의 규정이 존재하는 등 공동기업의 분류기준을 충족하므로 공동기업으로 분류하였습니다. 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

(*4) 지분율은 50% 이상이지만, 펀드 수익자로 지배력을 보유하지 못하고, 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류 하였습니다.

(2) 당반기말과

전기말

현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*)
-
-
2,635,751
2,635,751

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
15,448,676
-
4,309,929
4,309,929

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
108,156,339
255,891
2,168,455
2,168,455

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
153,760,962
290,349
2,021,005
2,021,005

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
57,228,276
213,164
(453,471)
(453,471)

대신에스케이이노베이션제2호사모투자합자회사
76,199,068
893,828
3,311,865
3,311,865

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
11,477,452
1,176,290
(21,044)
(23,782)

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
11,394,041
758,977
(27,469)
(25,041)

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
8,497,366
930,946
108,529
103,173

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사
1,790,370
1,113,609
(12,957)
(89,711)

대신신기술투자조합2호(*)
-
-
(1,328,461)
(1,328,461)

대신신기술투자조합3호
7,061,234
-
1,590,071
1,590,071

대신신기술투자조합4호
1,402,856
-
(11,633)
(11,633)

대신신기술투자조합5호
13,900,243
-
1,738,214
1,738,214

대신신기술투자조합6호
4,488,851
-
(611,149)
(611,149)

대신-K&T신기술투자조합
32,199,280
-
26,479,226
25,665,518

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,446,814
-
(53,186)
(53,186)

대신-MYW신기술투자조합
102,147,873
-
14,647,873
14,647,873

진위3산단 주식회사
307,196,367
323,481,594
(623,629)
(1,052,223)

과천PFV
137,979,031
167,461,164
(273,165)
(262,538)

DMW SAN JOSE LLC
12,228,933
503
(4,471)
(1,419,166)

을지로나인PFV
25,886,564
23,043,561
(587,444)
478,041

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
297,330
10,153,539
(8,599)
(8,599)

우리이에이제일차유동화전문유한회사
5,618
13,530,925
(425,605)
(425,605)

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
43,715
69,060
(12,852)
(12,852)

우리파인제4차유동화전문유한회사
114,165
1,100
(14,999)
(14,999)

파로스젠주식회사
1,006,747
136,214
-
-

녹스팜주식회사
275,124
301,665
-
-

주식회사엔엠디바이오
151,561
34,800
-
-

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
87,362,186
59,725,210
2,191,546
2,313,010

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
180,254,135
29,888
6,272,987
6,272,987

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
145,195,809
632
3,904,602
3,904,602

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
66,417,668
170,077
729,161
729,161

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
36,387,752
25,778,569
606,952
187,847

대신Japan하임전사01호파생2종
20,729,112
123
28,989
28,989

대신Japan하임전사02호파생2종
17,219,197
103
(80,904)
(80,904)

대신Japan하임전사05호파생2종
14,389,363
95
289,268
289,268

대신Japan하임전사09호파생2종
21,876,084
149
458,172
458,172

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
32,439,191
57,638
84,315
84,315

대신하임전문사모제2007호(*)
12,207,471
34,154
173,317
173,317

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
51,915,156
582,323
-
-

(*) 당반기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

<전기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
13,059,410
456,384
(206,018)
(206,018)

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
12,638,746
-
(191,283)
(191,283)

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
105,989,729
257,735
8,219,730
8,219,730

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
83,509,356
137,749
(2,247,391)
(2,247,391)

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
56,825,358
214,918
(1,189,560)
(1,189,560)

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사(*)
-
-
-
-

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사(*)
-
-
(56,317)
97,714

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
11,468,233
1,143,290
(37,044)
(21,375)

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
11,397,627
737,521
(47,127)
41,321

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
8,544,335
910,485
(175,548)
(139,074)

대신신기술투자조합1호(*)
-
-
(248,525)
(248,525)

대신신기술투자조합2호
28,609,731
1,320
11,175,321
11,175,321

대신신기술투자조합3호
9,377,983
1,320
4,587,338
4,587,338

대신신기술투자조합4호
1,416,139
1,650
(23,513)
(23,513)

대신신기술투자조합5호
12,163,679
1,650
(637,971)
(637,971)

대신-K&T신기술투자조합
39,649,203
33,115,112
(8,639,883)
(10,294,883)

진위3산단 주식회사
297,759,802
312,992,806
(1,131,429)
(1,113,561)

과천PFV
116,441,643
145,661,243
(6,756,216)
(6,708,082)

DMW SAN JOSE LLC
13,155,824
484
(6,060)
(2,397,676)

을지로나인PFV
10,166,715
7,349,111
(2,025,516)
(2,182,396)

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
305,929
10,153,539
(15,826)
(15,826)

우리이에이제일차유동화전문유한회사
7,312
13,107,014
(866,038)
(866,038)

우리이에이제육차유동화전문유한회사(*)
-
-
8,668,538
8,668,538

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
67,605
80,097
392,805
392,805

우리이에이제9차유동화전문유한회사(*)
-
-
2,318
2,318

우리파인제2차유동화전문유한회사(*)
-
-
2,141,540
2,141,540

우리파인제4차유동화전문유한회사
208,361
80,298
158,705
158,705

파로스젠주식회사
1,006,747
136,214
(581,323)
(581,323)

녹스팜주식회사
275,124
301,665
(107,363)
(107,363)

주식회사엔엠디바이오
151,561
34,800
(3,239)
(3,239)

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
86,373,412
60,778,996
4,685,915
4,807,303

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
173,983,118
31,858
10,488,822
10,488,822

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
146,689,574
631
769,368
769,368

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
36,516,717
25,779,563
298,021
105,248

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
45,930,267
530,979
(173)
(173)

(*) 전기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
기말

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
2,540,068
-
(2,540,068)
-
-
-
-

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
1,896,790
-
(225,000)
646,489
-
-
2,318,279

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
7,774,300
-
-
159,443
-
-
7,933,743

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
16,674,321
13,995,600
(380,000)
404,201
-
-
30,694,122

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
2,830,050
42,900
-
(22,669)
-
-
2,850,281

대신에스케이이노베이션제2호사모투자합자회사
-
3,694,200
-
15,817
-
-
3,710,017

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
9,918
-
-
(23)
-
-
9,895

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
19,002
-
-
(45)
-
-
18,957

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사

18,133
-
-
245
-
(406)
17,972

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사

-

10,000

-
(1,950)
-

6,662

14,712

대신신기술투자조합2호
671,559
-
(487,495)
-
(184,064)
-
-

대신신기술투자조합3호
262,897
-
(55,500)
44,582
(54,000)
-
197,979

대신신기술투자조합4호
97,551
-
-
(802)
-
-
96,749

대신신기술투자조합5호

285,048
-
-
40,739
-
-
325,787

대신신기술투자조합6호

-
500,000
-
(59,917)
-
-
440,083

대신-K&T신기술투자조합
58,340
-
-
229,154
-
-
287,494

대신-KNT-다석신기술투자조합
-
200,000
-
(1,934)
-

198,066

대신-MYW신기술투자조합
-
4,800,000
-
803,540
-
-
5,603,540

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
(52,611)
-
52,611
-

과천PFV
(*1)

-
-
-
(13,127)
-
13,127
-

DMW SAN JOSE LLC
4,385,113
-
-
(459,042)
-
150,072
4,076,143

을지로나인PFV
250,000
-
-
-
-
-
250,000

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(2,580)
-
2,580
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(251,770)
-
251,770
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(3,085)
-
3,085
-

우리파인제4차유동화전문유한회사
57,628
-
-
(6,749)
-
-
50,879

파로스젠주식회사

-

-

-

-

-

-

녹스팜주식회사

-

-
-
-

-

-

-

주식회사엔엠디바이오

-

-
-
-

-

-

-

Project Soorstraße 80-82 Berlin
Grundstucks GbR
50,953,987
-
-
(1,894,663)
(523,343)
50,386
48,586,367

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
62,789,447
-
-
5,141,996
(2,877,699)
-
65,053,744

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
109,646,281
-
-
2,343,508
(3,460,061)
-
108,529,728

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
-
-
-
716,940
-
12,778,224
13,495,164

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
2,008,822
-
-
35,144
(46,772)
-
1,997,194

대신Japan하임전사01호파생2종
-
-
-
125,293
(127,713)
2,000,000
1,997,580

대신Japan하임전사02호파생2종
-
-
-
47,584
(58,894)
1,953,465
1,942,155

대신Japan하임전사05호파생2종
-
-
-
268,392
(268,392)
1,850,000
1,850,000

대신Japan하임전사09호파생2종
-
-
-
(2,600)
-
4,000,000
3,997,400

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
-

100,000

-
280
-
-
100,280

대신하임전문사모제2007호
-
-
(1,000,000)
-
-
1,000,000
-

소계
263,229,255
23,342,700
(4,688,063)
8,249,780
(7,600,938)
24,111,576
306,644,310

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
39,508,395
3,515,317
-
-
-
615,276
43,638,988

합계
302,737,650
26,858,017
(4,688,063)
8,249,780
(7,600,938)
24,726,852
350,283,298

(
*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.

<전반기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
기말

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
2,579,045
-
-
(76,078)
-
-
2,502,967

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
1,925,436
-
-
(220,263)
-
-
1,705,173

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
7,596,966
-
(3,219,000)
161,627
(43,500)
-
4,496,093

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
4,898,192
7,500,000
(150,000)
(64,273)
(1,500)
-
12,182,419

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
-
7,223,796
(4,334,278)
(16,061)
-
-
2,873,457

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사(*2)
-
-
-
-
-
-
-

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
19,121
-
-
(80)
-
-
19,041

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
9,939
-
-
(22)
-
-
9,917

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
18,928
-
-
(21)
-
-
18,907

대신신기술투자조합1호
495,351
-
-
(4,830)
-
-
490,521

대신신기술투자조합2호
520,106
-
-
52,120
-
-
572,226

대신신기술투자조합3호
277,273
-
-
44,402
-
-
321,675

대신신기술투자조합4호
99,173
-
-
(794)
-
-
98,379

대신-K&T신기술투자조합
150,259
-
-
61,789
-
-
212,048

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
(51,476)
-
51,476
-

과천PFV
(*1)

-
-
-
(307,004)
-
307,004
-

DMW SAN JOSE LLC
5,450,652
-
-
(337,177)
-
203,748
5,317,223

을지로나인PFV
-
250,000
-
-
-
-
250,000

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(2,326)
-
2,326
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(173,675)
-
173,675
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(695,974)
-
695,974
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
-
-

우리이에이제9차유동화전문유한회사(*2)
217,649
-
(219,748)
927
-
1,172
-

우리파인제2차유동화전문유한회사
3,098,416
-
-
(11,311)
(2,506,406)
-
580,699

우리파인제4차유동화전문유한회사
751,211
-
(765,000)
13,789
-
-
-

Project Soorstraße 80-82 Berlin
Grundstucks GbR
56,108,972
-
-
(1,721,818)
(1,375,646)
331,007
53,342,515

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
64,535,554
-
-
1,644,241
(2,657,345)
-
63,522,450

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
28,550,435
86,714,545
-
2,325,635
(2,890,693)
-
114,699,922

소계
177,302,678
101,688,341
(8,688,026)
621,347
(9,475,090)
1,766,382
263,215,632

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
44,430,083
-
-
(77)
-
1,023,662
45,453,668

합계
221,732,761
101,688,341
(8,688,026)
621,270
(9,475,090)
2,790,044
308,669,300

(
*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.

(*2) 전기 중 청산되었습니다.

지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

관계기업명
당반기말
전기말

미반영 손실
미반영기타자본항목
미반영 손실
미반영기타자본항목

우리이에이제일차유동화전문유한회사
6,086
-
87,614
-

(4) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 지분법 적용으로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
반기말

관계기업주식 지분법평가
(112,246)
156,736
-
(37,929)
6,561

<전반기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
반기말

관계기업주식 지분법평가
84,869
204,920
-
(49,590)
240,199

(5)
당반기말
및 전

기말 현재 관계기업의
순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단
위:천원).

<당반기말>

구분
기업명
순자산
지분율
순자산지분
금액
지분율 적용
차이 등
장부금액

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
15,448,676
15.00
2,317,301
978
2,318,279

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
107,900,448
7.35
7,930,683
3,060
7,933,743

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
153,470,613
20.00
30,694,123
(1)
30,694,122

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
57,015,112
5.00
2,850,756
(475)
2,850,281

대신에스케이이노베이션제2호사모투자합자회사

75,305,240
4.93
3,712,548
(2,531)
3,710,017

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
10,301,162
0.10
10,301
(406)
9,895

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
10,635,064
0.18
19,143
(186)
18,957

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
7,566,420
0.24
18,159
(187)
17,972

대신밸런스제10호기업인수목적주식회사
676,761
2.17
14,686
26
14,712

대신신기술투자조합3호
7,061,234
2.80
197,715
264
197,979

대신신기술투자조합4호
1,402,856
6.90
96,797
(48)
96,749

대신신기술투자조합5호
13,900,243
2.34
325,266
521
325,787

대신신기술투자조합6호
4,488,851
9.80
439,907
176
440,083

대신-K&T신기술투자조합
32,199,280
0.89
286,574
920
287,494

대신-KNT-다석신기술투자조합
5,446,814
3.64
198,264
(198)
198,066

대신-MYW신기술투자조합
102,147,873
5.49
5,607,918
(4,378)
5,603,540

진위3산단 주식회사
(16,285,227)
5.00
(814,261)
814,261
-

과천PFV
(29,482,133)
5.00
(1,474,107)
1,474,107
-

DMW SAN JOSE LLC
12,228,430
33.33
4,075,736
407
4,076,143

을지로나인PFV
2,843,003
5.00
142,150
107,850
250,000

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,856,209)
30.00
(2,956,863)
2,956,863
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(13,525,307)
40.00
(5,410,123)
5,410,123
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(25,345)
24.00
(6,083)
6,083
-

우리파인제4차유동화전문유한회사
113,065
45.00
50,879
-
50,879

파로스젠주식회사
870,533
8.31
72,313
(72,313)
-

녹스팜주식회사
(26,541)
10.00
(2,654)
2,654
-

주식회사엔엠디바이오
116,761
20.37
23,780
(23,780)
-

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
27,636,976
40.50
11,192,975
37,393,392
48,586,367

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
180,224,247
36.10
65,060,953
(7,209)
65,053,744

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
145,195,177
74.75
108,533,395
(3,667)
108,529,728

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
66,247,591
19.33
12,805,659
689,505
13,495,164

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
10,609,183
18.71
1,984,978
12,216
1,997,194

대신Japan하임전사01호파생2종
20,728,989
9.66
2,002,801
(5,221)
1,997,580

대신Japan하임전사02호파생2종
17,219,094
11.29
1,944,330
(2,175)
1,942,155

대신Japan하임전사05호파생2종
14,389,268
13.12
1,887,954
(37,954)
1,850,000

대신Japan하임전사09호파생2종
21,875,935
18.22
3,985,795
11,605
3,997,400

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
32,381,553
0.33
107,580
(7,300)
100,280

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
51,332,833
85.00
43,632,908
6,080
43,638,988

<전기말>

구분
기업명
순자산
지분율
순자산지분
금액
지분율 적용
차이 등
장부금액

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
12,603,026
18.92
2,384,493
155,575
2,540,068

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
12,638,746
15.00
1,895,812
978
1,896,790

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
105,731,994
7.35
7,771,302
2,998
7,774,300

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
83,371,607
20.00
16,674,321
-
16,674,321

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
56,610,440
5.00
2,830,522
(472)
2,830,050

대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
10,324,943
0.10
10,325
(407)
9,918

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
10,660,106
0.18
19,188
(186)
19,002

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
7,633,850
0.24
18,321
(188)
18,133

대신신기술투자조합2호
28,608,411
2.35
672,298
(739)
671,559

대신신기술투자조합3호
9,376,663
2.80
262,547
350
262,897

대신신기술투자조합4호
1,414,489
6.90
97,600
(49)
97,551

대신신기술투자조합5호
12,162,029
2.34
284,591
457
285,048

대신-K&T신기술투자조합
6,534,091
0.89
58,153
187
58,340

진위3산단 주식회사
(15,233,004)
5.00
(761,650)
761,650
-

과천PFV
(29,219,600)
5.00
(1,460,980)
1,460,980
-

DMW SAN JOSE LLC
13,155,340
33.33
4,384,675
438
4,385,113

을지로나인PFV
2,817,604
5.00
140,880
109,120
250,000

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,847,610)
30.00
(2,954,283)
2,954,283
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(13,099,702)
40.00
(5,239,881)
5,239,881
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(12,492)
24.00
(2,998)
2,998
-

우리파인제4차유동화전문유한회사
128,063
45.00
57,628
-
57,628

파로스젠주식회사
870,533
8.31
72,313
(72,313)
-

녹스팜주식회사
(26,541)
10.00
(2,654)
2,654
-

주식회사엔엠디바이오
116,761
20.37
23,780
(23,780)
-

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
25,594,416
40.50
10,365,738
40,588,249
50,953,987

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
173,951,260
36.10
62,796,405
(6,958)
62,789,447

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
146,688,943
74.75
109,649,985
(3,704)
109,646,281

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
10,737,154
18.71
2,008,922
(100)
2,008,822

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
45,399,288
85.00
38,589,395
919,000
39,508,395

(6)
당반기말
및 전

기말 현재
시
장
성 있는 관계기업 투자의 공정가치는 다음과 같습니다
(단위:천원)
.

<당반기말>

구분
기업명
시장가치
장부금액

관계기업
대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
10,850
9,895

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
21,650
18,957

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
23,500
17,972

<전기말>

구분
기업명
시장가치
장부금액

관계기업
대신밸런스제7호기업인수목적주식회사
10,650
9,918

대신밸런스제8호기업인수목적주식회사
20,950
19,002

대신밸런스제9호기업인수목적주식회사
21,100
18,133

12. 상각후원가측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
채권잔액
대손충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
채권잔액
대손충당금

신용위험의
유의적인
증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의
유의적인
증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
1,523,699,590
-
-
-
(270,135)
-
-
-
1,523,699,590
(270,135)

대출채권

신용공여금
1,694,620,634
425,028
-
-
-
-
-
-
1,695,045,662
-

대여금
3,798,096
-
62,346
-
(548)
-
(62,346)
-
3,860,442
(62,894)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
-
(5,360,000)
-
5,360,000
(5,360,000)

대지급금
-
-
4,060,470
-
-
-
(3,810,812)
-
4,060,470
(3,810,812)

사모사채
351,811,753
14,000,000
-
-
(3,675,769)
(102,200)
-
-
365,811,753
(3,777,969)

환매조건부매수
319,300,000
-
-
-
-
-
-
-
319,300,000
-

예적금담보대출
1,042,959
15,000
3,000
-
-
-
(2,077)
-
1,060,959
(2,077)

일반자금대출
1,411,482,082
209,552,225
36,281,871
-
(34,103,814)
(4,758,114)
(14,225,000)
-
1,657,316,178
(53,086,928)

종합통장대출
232,648,919
22,743,151
409,218
-
(873,953)
(72,997)
(360,488)
-
255,801,288
(1,307,438)

유동화대출채권
-
-
-
647,240,764
-
-
-
(26,063,906)
647,240,764
(26,063,906)

기타
584,211,630
407
159,322
-
(4,513,117)
(259)
(104,605)
-
584,371,359
(4,617,981)

소계
4,598,916,073
246,735,811
46,336,227
647,240,764
(43,167,201)
(4,933,570)
(23,925,328)
(26,063,906)
5,539,228,875
(98,090,005)

기타자산

미수금
607,700,735
18,417
6,052,273
-
(446,074)
-
(6,035,384)
-
613,771,425
(6,481,458)

미수수익
59,688,147
495,798
2,175,942
-
(199,415)
(1,553)
(2,048,722)
-
62,359,887
(2,249,690)

보증금
37,752,195
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
41,682,195
(786,000)

기타
68,612,230
-
-
-
-
-
-
-
68,612,230
-

소계
773,753,307
514,215
12,158,215
-
(645,489)
(1,553)
(8,870,106)
-
786,425,737
(9,517,148)

합계
6,896,368,970
247,250,026
58,494,442
647,240,764
(44,082,825)
(4,935,123)
(32,795,434)
(26,063,906)
7,849,354,202
(107,877,288)

<전기말>

구분
채권잔액
대손충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
채권잔액
대손충당금

신용위험의
유의적인
증가
신용이 손상된 금융자산
신용위험의
유의적인
증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
1,493,268,599
-
-
-
(187,336)
-
-
-
1,493,268,599
(187,336)

대출채권

신용공여금
1,628,194,228
400,415
-
-
-
-
-
-
1,628,594,643
-

대여금
3,981,533
-
62,355
-
(1,077)
-
(62,355)
-
4,043,888
(63,432)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
-
(5,360,000)
-
5,360,000
(5,360,000)

대지급금
-
-
4,061,970
-
-
-
(3,811,112)
-
4,061,970
(3,811,112)

사모사채
400,166,591
14,000,000
-
-
(4,173,206)
(102,200)
-
-
414,166,591
(4,275,406)

환매조건부매수
169,900,000
-
-
-
-
-
-
-
169,900,000
-

예적금담보대출
1,293,006
-
-
-
-
-
-
-
1,293,006
-

일반자금대출
1,183,817,559
98,035,948
40,414,706
-
(23,777,130)
(3,643,943)
(11,014,181)
-
1,322,268,213
(38,435,254)

종합통장대출
137,299,198
20,895,518
434,544
-
(707,554)
(104,012)
(385,762)
-
158,629,260
(1,197,328)

유동화대출채권
-
-
-
700,396,359
-
-
-
(27,496,269)
700,396,359
(27,496,269)

기타
377,277,370
-
157,575
-
(3,569,198)
-
(92,675)
-
377,434,945
(3,661,873)

소계
3,901,929,485
133,331,881
50,491,150
700,396,359
(32,228,165)
(3,850,155)
(20,726,085)
(27,496,269)
4,786,148,875
(84,300,674)

기타자산

미수금
805,772,429
19,472
6,241,307
-
(446,064)
-
(6,177,743)
-
812,033,208
(6,623,807)

미수수익
60,827,360
390,738
2,600,925
-
(144,320)
(1,033)
(1,959,561)
-
63,819,023
(2,104,914)

보증금
34,508,191
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
38,438,191
(786,000)

기타
35,833,702
-
266,419
-
-
-
(23,739)
-
36,100,121
(23,739)

소계
936,941,682
410,210
13,038,651
-
(590,384)
(1,033)
(8,947,043)
-
950,390,543
(9,538,460)

합계
6,332,139,766
133,742,091
63,529,801
700,396,359
(33,005,885)
(3,851,188)
(29,673,128)
(27,496,269)
7,229,808,017
(94,026,470)

(2) 당반기 및 전반기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

기초
33,005,885
3,851,188
29,673,128
27,496,269

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
6,853
(6,303)
(550)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의
유의적인 증가)
(474,624)
516,688
(42,064)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
(2,053,447)
(61,419)
2,114,866
-

상각채권 회수
-
-
263,830
-

매각 등
-
-
(4,057,321)
(13,260,541)

제각
-
-
(2,941,879)
-

전(환)입
13,598,158
634,969
7,785,424
11,828,178

반기말
44,082,825
4,935,123
32,795,434
26,063,906

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

신용위험의
유의적인
증가
신용이 손상된 금융자산

기초
23,731,656
2,695,079
29,068,440
21,570,643

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
328,494
(290,680)
(37,814)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의
유의적인 증가)
(465,290)
529,264
(63,974)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된 금융자산)
(708,012)
(912,765)
1,620,777
-

상각채권 회수
-
-
317,964
-

매각 등
(7,104)
-
(6,134,976)
(10,512,483)

제각
-
-
(1,241,741)
-

전(환)입
745,474
573,847
4,626,076
16,718,909

반기말
23,625,218
2,594,745
28,154,752
27,777,069

(3) 신용공여금

연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계
상하고 있으며 동 융자금의 연이자
율은

4.5%~8.5%

(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우

4.5%~8.5%
)이고, 상환기간은
300일
이내입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 표시하여 연
9.5%
(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우
9.5%
)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우

85%~140%
, 현금의 경우

45%~60%

에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은

140%~150%
로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

또한, 연결실체는는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액
40%~65%
한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은

7.4%~8.0%

이고, 상환기간은
180일
이상입니다. 담보유지비율은
1
40%~150%
이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해
상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(4) 대지급금

대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자 보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상 채권 금액입니다.

13. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

업무용토지
118,840,667
-
118,840,667

업무용건물
175,918,056
(23,711,749)
152,206,307

구축물
9,856,239
(896,886)
8,959,353

차량운반구
1,235,391
(1,101,484)
133,907

비품
231,447,023
(205,400,726)
26,046,297

리스사용권자산
66,639,297
(26,469,207)
40,170,090

건설중인자산
520,148
-
520,148

합계
604,456,821
(257,580,052)
346,876,769

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

업무용토지
127,425,000
-
127,425,000

업무용건물
176,794,260
(24,072,318)
152,721,942

구축물
9,856,239
(773,683)
9,082,556

차량운반구
1,235,391
(1,058,256)
177,135

비품
227,839,044
(200,757,130)
27,081,914

리스사용권자산
63,831,334
(21,993,887)
41,837,447

건설중인자산
716,238
-
716,238

합계
607,697,506
(248,655,274)
359,042,232

(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
127,425,000
152,721,942
9,082,556
177,135
27,081,914
41,837,447
716,238
359,042,232

취득 및 자본적지출
164,667
42,681
-
-
3,370,999
4,980,814
6,172,894
14,732,055

연결범위 변동
-
-
-
-
960
-
-
960

처분 및 폐기
-
-
-
-
(335,900)
(154,858)
-
(490,758)

감가상각비
-
(2,410,449)
(123,203)
(43,228)
(7,022,220)
(6,490,164)
-
(16,089,264)

대체 및 기타(*)
(8,749,000)
1,852,133
-
-
2,950,544
(3,149)
(6,368,984)
(10,318,456)

반기말
118,840,667
152,206,307
8,959,353
133,907
26,046,297
40,170,090
520,148
346,876,769

<전반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
152,966,168
161,306,973
9,328,962
125,550
31,728,554
46,366,413
1,021,657
402,844,277

취득 및 자본적지출
-
12,600
-
-
3,286,841
2,956,736
1,023,972
7,280,149

처분 및 폐기
-
-
-
(3)
(27,572)
(159,622)
(525,250)
(712,447)

감가상각비
-
(2,398,062)
(123,203)
(60,593)
(6,852,595)
(6,913,658)
-
(16,348,111)

대체 및 기타(*)
(26,183,599)
(7,327,412)
-
180,219
357,181
-
(576,894)
(33,550,505)

반기말
126,782,569
151,594,099
9,205,759
245,173
28,492,409
42,249,869
943,485
359,513,363

(*) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 리스

연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

①

연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*)

부동산

16,338,900
15,810,871

차량운반구
1,266,939
809,659

사무기기

52,903
59,732

전산장비

22,511,348
25,157,185

합계

40,170,090
41,837,447

(*)
연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

리스부채(*)

부동산

15,119,369
14,634,896

차량운반구
1,288,199
828,284

사무기기
53,357
60,869

전산장비

23,307,831
25,865,888

합계

39,768,756
41,389,937

(*)
연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가된 사용권자산은
4,981백만원입니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산

3,426,679
3,875,194

차량운반구
347,376
315,194

사무기기

42,788
40,044

전산장비

2,673,321
2,683,226

합계

6,490,164
6,913,658

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

589,758
646,862

단기리스료(판매비와관리비에 포함)

17,078
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

54,233
59,820

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)

1,771,664
2,113,051

당반기 중 리스의 총 현금유출은

8,140
백만원입니다.

14. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
100,043,825
-
(17,018,001)
83,025,824

개발비
54,317,379
(52,640,731)
-
1,676,648

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

회원권
7,169,671
-
(69,427)
7,100,244

기타
42,071,388
(35,209,003)
-
6,862,385

합계
234,856,709
(99,469,734)
(17,087,428)
118,299,547

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
100,043,824
-
(14,919,352)
85,124,472

개발비
54,317,379
(51,959,016)
-
2,358,363

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

회원권
7,169,671
-
(69,427)
7,100,244

기타
29,314,319
(16,173,676)
-
13,140,643

합계
222,099,639
(79,752,692)
(14,988,779)
127,358,168

(2) 당반기 및 전반기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
영업권
개발비
금융결제원
소액결제분담금
오픈뱅킹
특별참가비
회원권
기타
합계

기초
85,124,472
2,358,363
19,324,446
310,000
7,100,244
13,140,643
127,358,168

취득
-
-
-
-
-
887,798
887,798

상각비
-
(681,715)
-
-
-
(508,925)
(1,190,640)

손상차손
(2,098,648)
-
-
-
-
-
(2,098,648)

대체
-
-
-
-
-
(6,657,131)
(6,657,131)

반기말
83,025,824
1,676,648
19,324,446
310,000
7,100,244
6,862,385
118,299,547

<전반기>

구분
영업권
개발비
금융결제원
소액결제분담금
회원권
기타
합계

기초
94,266,988
3,721,793
19,324,446
8,056,469
27,806,872
153,176,568

취득
-
-
-
-
670,158
670,158

처분 및 폐기
-
-
-
(671,300)
-
(671,300)

상각비
-
(681,715)
-
-
(493,163)
(1,174,878)

손상차손
(9,749,211)
-
-
-
-
(9,749,211)

대체
2,559,246
-
-
-
(8,529,508)
(5,970,262)

반기말
87,077,023
3,040,078
19,324,446
7,385,169
19,454,359
136,281,075

(3) 당반기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

영업권
83,025,824
85,124,472

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

오픈뱅킹 특별참가비
310,000
310,000

회원권
7,100,244
7,100,244

합계
109,760,514
111,859,162

(4) 영업권

영업권
은 연결실체의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었습니다. 당반기말 현재의

83,026
백만
원
의

영
업
권
은
2011년 중 종속기업인 (주)대신저축은행의 사업결합과 2012년 중 대신자산운용(주)의 사업결합, 2014년 중 (주)대신에프앤아이의 100% 주식인수, 2018년 중 디에이치씨개발(주) 및 (주)탠덤, DCE 1 Aps 주식인수, 2019년 중 주식회사에이스브이 주식인수로 발생하였습니다.

영업권은 손상검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부가액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.

현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 조정하여 산출합니다. 순공정가치 산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 5년 이후의 현금흐름과 관련하여 매년일정률의 성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 회사의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을

할인할

적정할인율은

CAPM(Capital

Asset

Pricing Model)모형에 기초하여

산출한

세전

할인율을

사용하고 있으며,

동

할인율

산출에는

무위험

이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정이 포함되어 있습니다.

영업권 손상에 대한 손상평가 수행결과 손상차손을 인식하지 않은 영업권은 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하고 있습니다.

15. 투자부동산 및 기타자산

(1) 투자부동산

1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
939,472,029
-
(3,456,299)
936,015,730

건물
459,985,683
(40,968,991)
-
419,016,692

기타
9,195,275
(2,862,503)
-
6,332,772

합계
1,408,652,987
(43,831,494)
(3,456,299)
1,361,365,194

<전기말>

구분(*)
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,364,412,546
-
(3,456,299)
1,360,956,247

건물
1,030,833,706
(46,588,410)
-
984,245,296

기타
18,720,833
(5,507,616)
-
13,213,217

합계
2,413,967,085
(52,096,026)
(3,456,299)
2,358,414,760

(*) 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 주택부지 개발사업을 진행하였습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세정보는 주석 41에서 설명하고 있습니다.

당

반기말 현
재 취득원가로 계
상된 투자부동산의 총공정가치는

1,562,733
백만
원 (전기말:

3,149,943백만원
)입니다.

투자부동산의 공정가치는 회사와 독립된 감정평가법인이 수행한 평가에 근거하였습니다. 해당 감정평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다.

투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.

투자부동산의 공정가치는 측정대상 부동산과 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 

당반기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여

204백만원(
전기말:
204백만원)의 근
저당 및
2,386백만원(전기말: 200백만원)의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
토지
건물
기타
합계

기초
1,360,956,247
984,245,296
13,213,217
2,358,414,760

취득
173,334,697
26,271,235
3,791,942
203,397,874

감가상각비
-
(11,391,454)
(1,803,681)
(13,195,135)

대체 및 기타(*1)(*2)
(598,275,214)
(580,108,385)
(8,868,706)
(1,187,252,305)

반기말
936,015,730
419,016,692
6,332,772
1,361,365,194

<전반기>

구분
토지
건물
기타
합계

기초
1,136,228,652
911,629,006
16,445,376
2,064,303,034

취득
259,086,825
104,195,815
850,014
364,132,654

감가상각비
-
(13,767,334)
(2,350,772)
(16,118,106)

대체 및 기타(*1)
2,523,193
1,044,035
93,619
3,660,847

반기말
1,397,838,670
1,003,101,522
15,038,237
2,415,978,429

(*1) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과의 대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

(*2) 연결실체는 임대 중인 한남동 주택부지 사업의 분양전환을 결정하였으며, 당반기 중 분양전환분에 해당되는 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하였고, 매각이 완료되어 4,901억원을 매각예정비유동자산처분이익으로 인식하였습니다.(주석 31 참조).

3) 당반기 및 전반기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

임대수익
57,686,094
69,247,726

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(53,477,650)
(58,082,527)

순손익
4,208,444
11,165,199

4) 당반기말 현재 투자부동산에 대한 담보제공내역은 주석41에 공시되어 있습니다.

(2) 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

대여금 및 수취채권

미수금
613,771,425
812,033,208

미수수익
62,359,887
63,819,023

선급금
26,716,957
10,199,930

보증금
41,682,195
38,438,191

기타
41,895,273
25,900,191

대손충당금
(9,517,148)
(9,538,460)

소계
776,908,589
940,852,083

비금융자산

선급금
27,243,008
54,499,033

선급비용
32,324,717
36,001,473

기타
9,115,448
6,969,978

소계
68,683,173
97,470,484

합계
845,591,762
1,038,322,567

16. 매각예정비유동자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

토지(*1)
6,030,167
18,969,477

건물(*1)
580,943
5,017,529

유동화부동산(*2)
125,298,609
185,366,006

관계기업투자주식(*3)
6,549,398
6,549,398

합계
138,459,117
215,902,410

(*1) 당반기말 현재 매각예정비유동자산에 계상되어 있는 부동산은 경영진의 매각결정에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다.

(*2)

연결실체
는 유동화대출의 담보로 설정된 부동산에 대한 경매에 참가하여 취득한 유동화부동산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 연결실체는 동매각
예정비유동자산을 매각추진 중인 바, 당반기 및 전반기 중 매각예정비유동자산손상차
손으로 각
각
6,384백만원 및 3,045백만원
을 인식하였으며,
매각예정비유동자산손상차손환입으로 각각 130백만원 및 490백만원을 인식하였습니다.

(*3)
연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 청도우리세기담보유한회사 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 관계기업투자주식 8,187백만원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 전반기 중 매각예정비유동자산으로 분류된관계기업투자주식에 대하여 손상차손 819백만원을 인식하였습니다.

17. 재
고자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당반기말
전기말

토지(*1)(*2)
191,057,341
188,690,659

미완성공사(*1)(*2)(*3)
242,202,963
176,393,539

기타
1,885,770
497,540

합 계
435,146,074
365,581,738

(*1)
연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택부지 개발사업을 진행하고 있으며, 당반기말 현재 HUG주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증에 대해 협의를완료하고 분양사업을 진행하고 있습니다.

또한, 연결실체 중 378 WEA OWNER LLC는 미국 뉴욕 맨해튼 378 웨스트엔드애비뉴 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는 주석41에서 설명하고 있습니다. 

(*2) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사의 경우 자본화된 차입원가 255백만원(전기 351백만원)이 포함되어 있습니다. 자본화 이자율은 3.70%~3.81%(전기 자본화이자율 3.70%~ 4.60%)이 포함되어있습니다.

(*3) 연결실체 중 378 WEA OWNER LLC의 미완성공사의 경우, 당기 중 자본화된 차입원가
6,721
백만원(전기: 15,748백만원)이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 8.94%(전기: 8.94%)가 적용되었습니다.

(2) 당반기말 현재 재고자산에 대한 담보제공내역은 주석41에 공시되어 있습니다.

18.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

6,294,292
7,471,052

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
1,032,156,917
1,794,758,416

신용위험평가조정

(2,060,209)
(5,986,617)

거래일손익조정

61,570,745
34,992,044

소계
1,091,667,453
1,823,763,843

파생상품:

파생상품부채(*)
427,022,686
426,448,540

신용위험평가조정

(1,032,358)
(1,776,564)

거래일손익조정
(766,659)
(80,806)

소계
425,223,669
424,591,170

합계
1,523,185,414
2,255,826,065

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석
19에
공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

만기지급액
1,188,675,353
1,948,041,543

장부금액과의 차이
156,518,436
153,283,127

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기분
전기분
당반기말 누계액

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익(*)
(1,194,491)
2,359,270
2,766,539

(*)
공정가치 변동액의

발생금액 및

누계액의 경우
매
월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액 입니다

. 상기
신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.

(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

19. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
80,811,442
3,040,673
153,830
124,406,313
5,497,101
15,746

기타
-
-
-
22,399,113
179,678
539,831

합계
80,811,442
3,040,673
153,830
146,805,426
5,676,779
555,577

매도파생결합증권

매도주가연계증권
723,860,626
335,481
15,428,237
1,379,798,867
3,118,461
44,825,630

기타
263,080,533
-
50,308,278
373,886,028
73,688,190
10,123,148

매도상장지수증권
45,215,758
840,054
11,704,892
41,073,521
353,196
9,432,565

합계
1,032,156,917
1,175,535
77,441,407
1,794,758,416
77,159,847
64,381,343

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
63,681,930
154,300,582
97,031,171
172,828,916

통화스왑
20,072,020
14,530,464
52,420,857
55,939,020

통화선도
226,713
183,686
2,945,393
159,995

주식스왑
315,910
8,339,152
11,078,399
9,754,069

신용스왑(CDS)
8,943,395
1,160,843
10,962,384
1,459,182

일반상품(스왑)
384,037
49,624,358
599,186
65,950,692

일반상품(선도)
89,687,836
120,715,559
54,017,071
79,820,335

장내파생상품
113,283,711
78,165,486
65,987,896
40,535,673

기타
2,011,767
2,556
4,332,063
658

소계
298,607,319
427,022,686
299,374,420
426,448,540

신용위험평가조정
(596,852)
(1,032,358)
(1,036,549)
(1,776,564)

거래일손익조정
67,896,308
(766,659)
23,241,324
(80,806)

합계
365,906,775
425,223,669
321,579,195
424,591,170

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이자율관련

스왑
21,731,883,886
35,160,531,959

선물
2,684,296,353
3,984,174,754

소계
24,416,180,239
39,144,706,713

통화관련

선도
70,918,889
67,957,763

스왑
1,710,469,369
2,132,701,854

선물
28,833,910
16,494,880

소계
1,810,222,168
2,217,154,497

주식 및 주가지수관련

매입옵션
2,169,893
2,459,197

매도옵션
4,986,278
6,953,872

선물
58,149,910
47,174,607

스왑
215,120,687
857,868,820

소계
280,426,768
914,456,496

신용관련

스왑
1,590,644,713
1,791,239,113

기타

매입옵션
-
1,515,004

매도옵션
1,500
2,841

선물
2,074,707,250
1,028,006,475

스왑
160,502,556
174,124,604

소계
2,235,211,306
1,203,648,924

합계
30,332,685,194
45,271,205,743

(4) 당반기 및 전반기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이자율관련
2,470,002
65,690,491
(6,458,477)
31,722,971
5,612,844
87,477,444
(21,949,552)
103,980,964

통화관련
(7,746,007)
21,631,580
(8,428,020)
18,073,426
(27,338,497)
28,258,432
(24,495,176)
28,992,903

주식 및 주가지수관련
(4,567,886)
10,229,826
(1,560,931)
1,621,753
(10,879,610)
20,954,564
(136,971,681)
51,341,902

신용관련
75,939
503,816
929,563
2,042,883
(3,341,836)
2,084,772
(1,657,354)
3,450,698

기타
10,255,523
193,595,855
28,427,886
170,537,412
(89,785,621)
150,094,442
(105,605,104)
205,002,570

매도주식워런트증권
-
-
(2,164)
-
4,757
278,993
(199,715)
-

매수주식워런트증권
-
-
-
-
5
5
4,755
279,891

합계
487,571
291,651,568
12,907,857
223,998,445
(125,727,958)
289,148,652
(290,873,827)
393,048,928

20. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
2,617,012,866
2,746,190,178

장내파생상품거래예수금
354,020,595
233,450,708

저축자예수금
5,840,743
7,108,654

조건부예수금
14,634,514
15,817,607

집합투자증권투자자예수금
30,346,356
149,057,975

신용대주담보금
933,134
-

기타
4,918,424
2,557,375

소계
3,027,706,632
3,154,182,497

저축은행예수금

보통예금
17,585,807
21,748,451

별단예금
993,607
1,396,889

수입부금
130
130

자유적립예금
103,868
12,943

정기예금
1,708,349,458
1,295,546,172

기업자유예금
25,000,629
629

정기적금
93,862,769
144,768,917

근로자우대저축
1,600
1,600

장기주택마련저축
143,870
136,410

소계
1,846,041,738
1,463,612,141

합계
4,873,748,370
4,617,794,638

21. 차입부채

당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니
우리은행 등
0.70 ~ 0.72
150,000,000
200,000,000

은행차입금(*1)(*2)
우리은행 등
1.96 ~ 3.51
177,500,000
340,000,000

증금차입금
한국증권금융
0.73 ~ 2.23
1,401,016,129
1,250,868,496

기타차입금
(*3)(*4)(*5)(*6)(*7)(*8)(*9)(*10)
(*11)(*12)(*13)(*14)

메
리츠증권 등

0.70 ~ 3.80
2,728,265,600
2,490,137,292

환매조건부매도
-
0.05 ~ 17.00
4,002,366,579
3,715,954,015

비지배지분(부채)
-
-
130,530,494
164,666,086

차입금할인발행차금
(6,464,699)
(9,251,860)

합계

8,583,214,103
8,152,374,029

(*1)
당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 은행권과
3,350억원(전기말: 3,950억원

)
의 한도대출약정을 체결하고 있으며,
미사용한도액은 1,450억
원
(전기말: 550억원)입니다.

(*2)

연결실체 중 디에스한남주식회사는 당반기말 현재 해당 차입금에 대한 담보제공을 위하여 위탁자를 디에스한남주식회사, 수익자를 우리은행으로 하는 부동산담보신탁계약을 우리자산신탁주식회사와 체결하였고, 해당 신탁계약에 따라 투자부동산 중 일부가 우리자산신탁주식회사에 신탁되어 있습니다. 이러한 부동산담보신탁계약과 관련하여 우리은행을 우선수익자로 하는 수익권증서가 발행되어 있습니다(수익권한도금액 720억원).

(*3)

연
결실체 중 디에이치씨개발주식회사의 대주단 차입한도 약정금액은
500억원(전
기: 500억원)입니다. PF차입금과 관련하여 대신에프앤아이주식회사가 보유하고 있는 디에이치씨개발주식회사의 주식에 대하여 질권설정 되어 있습니다.

(*4) 당반기말 현재
연결실체 중 회사는 마에스트로디에스
㈜
에 대한 차입금 2,650억원에 대하여 연결실체의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조). 한편, 동 차입금은 만기일시상환조건이나 연결실체는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(*5) 당반기말 현재 연결실체 중 378 WEA JV LLC는 Bank OZK , 삼성증권, KB증권에 대한 차입금 1,978억원(USD 175,000,000)에 대하여 연결실체의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*6) 당반기말 현재 연결실체 중 DS400 OWNER LLC는 Midland National Life Company에 대한 차입금 1,130억원(USD 100,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).

(*7) 당반기말 현재 연결실체 중 DSVREF Berlin은 Marlingo Limited 및 Cobian Limited에 대한 차입금 361억원(EUR 26,839,507)에 대하여 연결실체 중 DCE 1 Aps의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석41 참조).

(*8) 당반기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC는 TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND에 대한 차입금 299억원(USD 26,500,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석41 참조).
(*9) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Aoyama 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 286억원(JPY 2,800,000,000) 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금 72억원(JPY 700,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*10) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사는 SBJ Bank에 대한 차입금 304억원(JPY 2,977,500,000) 및 하나은행에 대한 차입금 264억원(JPY 2,580,500,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*11) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi M 합동회사는 SBJ Bank에 대한 차입금 256억원(JPY 2,500,000,000), 우리은행에 대한 차입금 102억(JPY 1,000,000,000), 하나은행에 대한 차입금 102억원(JPY 1,000,000,000) 및 Kiraboshi Bank에 대한 차입금 102억원(JPY 1,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*12) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Ikebukuro T 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 496억원(JPY 4,857,331,468) 및 Suruga Bank에 대한 차입금 40억원(JPY 394,168,532)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*13) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사는 Aozora Bank Ltd.에 대한 차입금 754억원(JPY 7,375,036,144) 및 Suruga Bank에 대한 차입금 182억원(JPY 1,782,463,856)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).

(*14) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Nihonbashi East 합동회사는 Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited에 대한 차입금 358억원(JPY 3,500,000,000) 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금 133억원(JPY 1,300,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).

22. 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

제17-2 무보증 공모사채(*1)
2.715
2017-07-27
2022-07-27
30,000,000
30,000,000

제18-1회 무보증 후순위사채(*1)
4.300
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

제19-1 무보증 공모사채(*1)
1.472
2019-08-09
2022-08-09
70,000,000
70,000,000

제19-2 무보증 공모사채(*1)
1.636
2019-08-09
2024-08-09
160,000,000
160,000,000

제19-3 무보증 공모사채(*1)
1.814
2019-08-09
2026-08-09
70,000,000
70,000,000

제20-1 무보증 후순위사채(*1)
3.900
2020-02-13
2027-02-13
115,000,000
115,000,000

제20-2 무보증 공모사채(*1)
2.077
2020-07-24
2023-07-24
100,000,000
100,000,000

제22회 무보증 회사채
4.120
2018-03-15
2021-03-15
-
10,000,000

제24-2회 무보증 회사채
3.725
2018-08-10
2021-08-10
90,000,000
90,000,000

제25회 무보증 회사채(*2)
4.500
2018-08-28
2025-08-28
60,000,000
60,000,000

제26회 무보증 회사채
3.658
2018-11-02
2021-11-02
50,000,000
50,000,000

제27회 무보증 회사채
4.300
2019-01-23
2026-01-23
20,000,000
20,000,000

제28-1회 무보증 회사채
2.590
2019-02-08
2021-02-08
-
40,000,000

제28-2회 무보증 회사채
2.720
2019-02-08
2022-02-08
110,000,000
110,000,000

제29회 무보증 회사채
3.150
2019-05-28
2024-05-28
20,000,000
20,000,000

제30-1회 무보증 회사채
2.205
2019-07-30
2022-07-30
110,000,000
110,000,000

제30-2회 무보증 회사채
2.796
2019-07-30
2024-07-30
30,000,000
30,000,000

제31회 무보증 회사채
3.55
2021-02-19
2028-02-19
50,000,000
-

에프케이1411 후순위유동화사채(*3)
8.000
2014-12-04
2021-12-04
7,383,768
7,383,768

디에스에이아이제일차㈜ 외 신용보강 SPC

-
-
-
829,500,000
598,200,000

사채할인발행차금
(1,908,191)
(2,622,334)

합계
2,069,975,577
1,837,961,434

(*1) 만기 일시 상환 조건입니다.

(
*2) 사
채의 만기시점은 2025년 8월이며, 발행일로부터 4년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 인수자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%).
(*3) 만기상환 조건이나 발행인이 지정된 기일 이전에 인수인에게 통보한 후 그 전부 또는 일부에 대하여 임의상환이 가능합니다.

2
3.
종업원
급여부
채

(1)
순확정급여부채

1)
당반기

및

전반기

중

순확정급여부채

의

변동내역은

다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
19,906,214
18,270,087
1,636,127

당기근무원가
1,969,075
-
1,969,075

순이자원가
206,007
230,670
(24,663)

재측정요소

보험수리적손익
48,076
(2,747)
50,823

사용자의 기여금
-
1,802,816
(1,802,816)

소계
22,129,372
20,300,826
1,828,546

급여지급액 등
(1,529,771)
(1,197,100)
(332,671)

반기말잔액

20,599,601
19,103,726
1,495,875

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

<전반기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
20,677,626
18,907,599
1,770,027

당기근무원가
2,126,126
-
2,126,126

순이자원가
199,728
229,913
(30,185)

재측정요소

보험수리적손익
20,604
(2,616)
23,220

사용자의 기여금
-
3,187,615
(3,187,615)

소계
23,024,084
22,322,511
701,573

급여지급액 등
(3,378,797)
(5,059,294)
1,680,497

반기말잔액

19,645,287
17,263,217
2,382,070

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2
)
당반기

및

전반기

중

당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
1,969,075
2,126,127

이자원가
206,007
199,728

사외적립자산의 기대수익
(230,670)
(229,914)

퇴직급여(*)
1,944,412
2,095,941

(*) 판매비와 관리비 및 분양원가로 대체되었습니다.

3)

확정기여제도와 관련하여 연결실체가 당반기 및 전반기에 인식한
퇴직급여는
5,654

백만원 및
5,558백만원입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1)

당반기

및

전반기
중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기타장기종업원급여부채(기초)
5,815,010
6,475,863

당기근무원가
199,455
213,823

이자원가
63,998
66,493

급여지급액 등
(364,595)
(166,501)

기타장기종업원급여부채(반기말)
5,713,868
6,589,678

2)

당반기

및

전반기
중
기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
199,455
213,822

이자원가
63,998
66,493

기타장기종업원급여
263,453
280,315

24. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

복구충당부채(*1)
2,386,069
2,726,066

기타충당부채(*2)(*3)
72,927,937
18,815,416

금융보증부채(*3)
13,388,645
2,703,141

합계
88,702,651
24,244,623

(*1) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 전기 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며. 당반기말까지 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 손실보상과 관련한 72,582백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다.

(*3) 당반기말 현재 금융보증부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 345,242천원(전기말:
406,992
천원)입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기초
2,726,066
3,765,228

증가
463,822
617,727

환입
(403,441)
(932,360)

사용
(493,603)
(91,497)

기타
93,225
-

반기말
2,386,069
3,359,098

25. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가 측정 금융부채

미지급배당금
95,515
92,006

미지급금
529,447,306
815,276,810

미지급비용
68,694,722
69,260,900

임대보증금
81,479,875
1,244,417,960

리스부채
39,768,756
41,389,937

기타(*)
89,346,986
22,018,134

소계
808,833,160
2,192,455,747

비금융부채

선수금
84,734,364
70,794,375

선수수익
46,472,278
99,688,532

제세금예수금
19,088,928
32,362,715

기타
3,086,430
7,069,097

소계
153,382,000
209,914,719

합계
962,215,160
2,402,370,466

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 

6,650
백
만원
(전기말:

6,65
0백만원)이 포함되어 있습니다.

26. 자본

(1) 납입자본

1) 당반기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당반기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
14,400,711
36,372,689
254,867,000
50,773,400
14,591,441
36,181,959
254,867,000

우선주
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000

합계

434,867,000

434,867,000

(*1)
발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당
반
기말 현
재

5,020

원입
니다. 당
반
기말 현재 회사의 주식 (보통주)
중

14.80%
는
최대주주 양홍석과 그 특수
관계자가 소유하고 있습니다.

(*2) 연결실체는 당반기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.

(*3) 당반기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당반기
전기

기초
36,181,959
37,999,493

자기주식의 취득
-
(3,000,000)

자기주식의 처분(*)
190,730
1,182,466

기말
36,372,689
36,181,959

(*)

신우리사주제도(ESOP)에

의한

우리사주조합에

대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이

발생하였습니다.

(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
603,952,360
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,898
91,028,898

합계
694,981,258
694,981,258

(2) 이익잉여금

1) 이익잉여금 세부내역

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이익준비금
163,994,810
155,950,836

대손준비금
8,772,687
13,794,502

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
910,154,917
511,079,728

전자금융사고배상준비금
500,000
500,000

합계
1,434,422,414
1,032,325,066

2) 이익준비금

연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금

연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금

연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 

당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
8,772,687
13,794,502

대손준비금 적립(환입)예정액
567,417
(5,021,815)

대손준비금 잔액
9,340,104
8,772,687

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 

당반기
및 전반기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기

전
반
기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입액(환입액)
433,564
567,417
(15,065)
(499,040)

대손준비금 반영후 조정이익(*)
384,298,865
481,528,671
(28,097,077)
19,810,132

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
5,789
7,261
(420)
286

우선주 기본주당순이익
5,801
7,275
(399)
305

2우선주 기본주당순이익
5,789
7,250
(412)
280

보통주 희석주당순이익
5,722
7,177
(416)
283

우선주 희석주당순이익
5,735
7,192
(395)
302

2우선주 희석주당순이익
5,722
7,167
(408)
277

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정

당반기말
과 전기말
현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

자기주식
(243,122,167)
(245,776,747)

자기주식처분손실
(6,798,321)
(6,354,770)

기타(*)
(162,925)
(400,715)

합계
(250,083,413)
(252,532,232)

(*) 연결실체는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

당반기말
과 전기말
현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
154,765,321
146,649,035

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
2,766,538
3,961,030

관계기업투자 지분법평가
6,561
(112,244)

해외사업환산손익
(6,231,367)
(9,150,910)

확정급여제도의 재측정 요소
(2,763,485)
(2,724,962)

합계
148,543,569
138,621,949

27. 순수수료손익

당반기 및 전반기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
90,134,061
199,488,806
85,318,691
148,467,492

인수및주선수수료
7,024,492
12,318,913
1,554,179
2,070,179

집합투자증권수탁수수료
4,206,713
8,521,073
3,500,504
7,171,517

자산관리수수료
3,745,522
7,355,857
1,657,714
3,398,487

집합투자기구운용보수
1,237,398
2,516,590
1,106,453
2,357,354

매수및합병수수료
20,260,150
26,220,184
2,968,033
4,707,033

신탁보수(*)
5,198,557
9,422,239
2,668,146
4,620,534

송금수수료
109,807
206,851
81,519
142,201

기타
32,284,149
57,302,876
31,368,957
47,136,522

소계
164,200,849
323,353,389
130,224,196
220,071,319

수수료비용:

매매수수료
6,286,697
14,344,918
6,173,490
11,553,508

투자상담사수수료
-
-
6,776
22,823

투자자문수수료
62,034
114,626
38,109
87,581

송금수수료
361,094
516,532
109,281
223,353

기타
17,439,367
25,606,114
5,268,731
11,331,733

소계
24,149,192
40,582,190
11,596,387
23,218,998

합계
140,051,657
282,771,199
118,627,800
196,852,321

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

28. 순이자손익

당반기

및

전반기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

예치금
4,501,671
7,139,551
2,564,760
6,880,251

대출채권
77,611,795
148,384,381
61,960,418
125,107,887

기타자산
2,557,505
5,679,102
1,057,411
2,498,773

소계
84,670,971
161,203,034
65,582,589
134,486,911

이자비용:

차입금
13,237,099
26,104,130
14,793,381
29,790,120

대주매각대금이용료
3,022
3,022
(909)
681

고객예탁금이용료
758,885
1,493,466
3,064,371
5,309,863

환매조건부매도

4,798,152
9,583,922
7,586,834
20,135,582

콜머니
46,762
67,803
904
295,490

사채
11,553,075
24,390,811
13,673,177
26,784,141

복구충당부채
9,564
19,385
13,053
22,219

기타부채
13,939,499
30,172,636
18,737,546
23,905,039

소계
44,346,058
91,835,175
57,868,357
106,243,135

합계
40,324,913
69,367,859
7,714,232
28,243,776

상기 이자수익 중 당반기와 전반기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은
각
각

1,291
백만
원
및

1,043
백만원입니다.

29. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

당기손익-공정가치측정금융자산 및

파생상품과

관련된

이익과 손실로 이루어지며 수수료손익,

이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한

평가손익, 매매 및 상환손익을

포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

다음과

같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유가증권처분손익
21,415,990
40,857,345
20,829,483
43,563,855
32,424,202
58,194,019
7,002,700
23,628,724

유가증권상환손익
410,446
1,820,379
1,343,617
1,537,335
758,377
1,574,558
972,100
1,293,518

유가증권평가손익
(3,087,573)
26,204,021
17,965,337
46,055,719
6,359,413
78,787,413
(7,296,899)
6,419,947

유가증권이자수익
29,312,866
58,320,481
-
-
37,204,957
77,957,792
-
-

배당금수익
951,212
3,066,369
-
-
1,546,959
6,397,787
-
-

파생결합증권평가손익
(1,175,201)
3,040,673
(84,256)
153,830
333,447
400,608
(20,380,684)
10,977,665

파생결합증권상환손익
3,983,100
6,314,704
13,761
23,480
-
488,115
18,325
83,374

신용위험평가조정환입/전입액
81,386
319,401
-
-
7,484
94,514
(42,578)
32,904

거래일손익조정환입/
전입액
-
-
2,957,798
7,890,236
-
-
790,719
3,011,288

별도예치금평가이익
4,753,235
9,471,459
-
-
5,872,460
11,062,704
-
-

합계
56,645,461
149,414,832
43,025,740
99,224,455
84,507,299
234,957,510
(18,936,317)
45,447,420

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매도유가증권처분손익
1,258,093
1,886,038
1,324,835
1,602,982
169,519
759,501
768,073
1,032,894

매도유가증권평가손익
(253,874)
156,018
(595,787)
880
(206,438)
797,363
211,717
365,674

합계
1,004,219
2,042,056
729,048
1,603,862
(36,919)
1,556,864
979,790
1,398,568

(3) 파생상품 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

파생상품거래손익
165,939,627
449,082,836
198,131,708
442,561,057
184,328,111
446,083,546
187,694,755
487,249,751

파생상품평가손익
487,571
291,651,568
12,907,857
223,998,445
(125,727,958)
289,148,652
(290,873,827)
393,048,928

파생상품상환손익
88,716,822
139,656,795
37,980,576
75,444,890
86,266,638
158,339,245
126,209,945
200,078,644

신용위험평가조정환입/전입액
179,613
507,736
111,788
936,669
(50,099)
1,513,766
(84,313)
505,541

거래일손익조정환입/
전입액
493,893
915,860
10,146,944
27,312,091
414,643
1,487,749
7,678,710
29,562,625

합계
255,817,526
881,814,795
259,278,873
770,253,152
145,231,335
896,572,958
30,625,270
1,110,445,489

30. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
-
3,210,923
12,658,867
-
-
6,786,196
21,899,201

매도파생결합증권상환손익
811,429
1,529,413
19,520,875
36,905,372
1,069,772
5,179,496
13,135,795
28,085,974

매도파생결합증권평가손익
(2,279,601)
1,175,535
(12,340,850)
77,441,407
(179,774,937)
145,011,507
8,295,398
51,746,734

파생결합증권 판매 수수료
143,172
233,346
-
-
91,425
212,460
-
-

거래일손익조정환입/전입액
12,907,523
36,874,588
-
-
8,935,471
34,016,981
-
-

합계
11,582,523
39,812,882
10,390,948
127,005,646
(169,678,269)
184,420,444
28,217,389
101,731,909

31. 신용손실 관련 순손익, 상각후원가측정금융자산처분손익 및 기타영업손익

당반기 및 전반기의 신용손실 관련 순손익, 상각후원가측정금융자산처분손익 및 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

신용손실 관련 손상차손/손상환입(*1)
840,400
864,008
23,530,272
34,710,737
199,484
584,762
11,807,222
23,249,068

배당금수익
-
6,326,236
-
-
57
4,303,331
-
-

대출채권평가및처분손익
17,256,930
27,592,669
460,803
467,619
15,005,001
22,587,792
1,239,197
1,239,197

외환거래손익
14,681,549
28,771,437
14,247,071
46,172,868
18,421,551
47,347,416
9,527,252
45,933,441

충당부채관련손익
164,815
422,006
(12,161)
61,953
572,063
1,249,724
39,411,682
39,411,682

유동화관련 매각예정비유동자산처분손익(*2)
493,958,669
502,137,679
-
-
55,901
506,764
100,000
100,000

유동화관련 매각예정비유동자산 
손상차손/손상환입(*2)
100,000
130,000
3,780,509
6,384,173
324,510
489,759
2,317,337
3,863,368

유동화관련 관계기업투자지분법손익(*2)
-
-
95,245
264,184
-
14,716
163,398
883,286

임대관련 손익
22,368,190
52,319,216
20,271,942
47,910,006
40,588,000
61,193,258
32,633,291
52,871,546

기타
698,903
1,115,226
1,657,717
3,333,542
(13,705,392)
211,078
1,766,959
4,642,120

합계
550,069,456
619,678,477
64,031,398
139,305,082
61,461,175
138,488,600
98,966,338
172,193,708

(*1) 당반기 및 전반기 중 기타영업손익 중 신용손실 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실
(3,232)
20,118
14,218,484
22,038,669
8,874
14,814
2,153,227
5,960,211

유동화대출채권 관련 환입/손실
843,632
843,890
9,311,788
12,672,068
190,610
569,948
9,653,995
17,288,857

(*2) 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. 

32. 건설계약 및 분양사업관련 손익

(1) 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
분양률
분양계약금액(주2)
계약상 공사기한
진행률(주3)

춘천 센트럴파크 푸르지오
아파트 분양공사(주1)
진행기준(아파트)
100.00%
390,601,231
2018년 12월 1일부터
2021년 8월 31일까지
90.18%

완성기준(아파트)

100.00%

110,228,239

완성기준(상가)
-
4,716,281

합 계
505,545,751

(주1)
연결실체는 아파트 분양공사에 대해서 지급청구권 존재 유무와 진행률 10%를 기준으로 분양가액에 대해 완성기준과 진행기준으로 구분하여 분양수익과 분양원가를 인식하고 있습니다.

(주2)

분양계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(시점에 수익을 인식하는 분양계약은 제외).

(단위: 천원)

구분
기초잔액
증감액
분양수익
반기말잔액

국내분양계약
111,611,646
-
73,241,234
38,370,412

(주3)

진행률 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
총공사예정원가
누적공사원가
진행률

국내분양계약
329,026,524
296,704,856
90.18%

(2) 당반기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생분양원가및 누적분양손익 등 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
분양수익
누계액

분양원가
누계액

당기분양수익
분양대금 
회수누계액
계약자산(주1)
계약부채(주2)

[분양공사]

주택분양공사
352,230,820
266,880,126
73,241,234
333,873,016
19,854,869
-

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
분양수익
누계액

분양원가
누계액

당기분양수익
분양대금 
회수누계액
계약자산(주1)
계약부채(주2)

[분양공사]

주택분양공사
278,989,585
212,253,827
167,651,156
286,729,111
2,226,827
7,739,526

(주1)
상기 계약자산은 선급비용 등에 포함되어 있는 금액과 분양미수금에서 분양선수금을 차감한 금액입니다.

(주2)
분양선수금에서 분양미수금을 차감한 금액입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채 잔액은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

주택분양공사
1,497,065
18,357,804
2,226,827
7,739,526

(4) 당반기 중 추정의 변경이 미치는 영향은 없습니다.

33. 인건비

당반기 및 전반기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
35,550,421
79,393,384
33,158,886
63,008,974

퇴직급여확정급여형
1,093,786
1,931,776
993,158
2,095,941

퇴직급여확정기여형
2,912,752
5,654,497
3,142,131
5,558,463

기타장기종업원급여
131,726
263,453
140,157
280,315

복리후생비
24,831,311
51,362,855
17,535,816
35,026,353

합계
64,519,996
138,605,965
54,970,148
105,970,046

34. 기타 판매비와관리비

당반기 및 전반기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타복리후생비
2,608,590
4,944,788
2,452,025
4,664,025

전산운용비
6,988,042
13,423,026
6,735,576
12,371,378

임차료
878,278
1,842,975
1,367,766
2,172,871

지급수수료
8,349,888
16,058,836
7,400,488
14,392,909

접대비
1,194,813
2,250,938
924,565
1,898,893

광고선전비
2,619,799
5,261,785
2,316,476
4,866,996

조사연구비
6,846
12,495
2,236
4,121

연수비
323,800
435,360
189,347
342,428

세금과공과
11,651,833
14,804,413
48,834,799
51,982,907

업무위탁수수료
1,093,103
2,040,969
621,199
1,209,173

판매부대비
1,544
3,736
4,480
6,476

등기소송비 및 공고비
21,760
56,818
16,510
50,763

회의비
796
5,009
1,546
8,629

인쇄비
336,531
552,533
243,673
464,064

여비교통비
255,765
439,421
195,567
437,867

차량유지비
209,016
338,736
142,095
266,090

소모품비
107,013
235,780
104,231
289,757

수도광열비
577,583
1,271,165
317,123
1,396,401

보험료
3,210,844
4,637,168
853,151
2,090,906

행사비
818,664
1,126,974
526,787
1,078,818

기타
3,413,041
6,364,506
2,504,531
5,681,251

합계
44,667,549
76,107,431
75,754,171
105,676,723

35. 영업외손익

당반기 및 전반기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손익
-
64,918
187,094
304,163
1,153
29,095
27,572
27,572

무형자산처분손익
-
-
-
-
-
-
69,300
69,300

매각예정자산처분손익
-
1,624,104
-
-
-
-
-
-

무형자산손상관련손익
-
-
1,128,897
2,098,649
-
-
8,652,676
9,749,211

관계기업투자처분손익
612,774
2,708,294
816,020
1,181,617
-
22,511
-
-

관계기업투자지분법손익
8,178,948
11,791,799
1,142,510
3,277,835
87,826
5,231,109
330,245
3,741,269

상각채권추심이익
-
-
-
-
7
7
-
-

임대료
2,692,048
5,366,878
-
-
(2,848,293)
8,054,468
-
-

기부금
-
-
17,500
22,500
-
-
16,104
114,604

충당부채전입액
-
-
54,400,000
54,400,000
-
-
-
-

기타
1,937,302
9,397,807
478,645
805,004
759,455
1,859,375
1,346,957
1,480,014

합계
13,421,072
30,953,800
58,170,666
62,089,768
(1,999,852)
15,196,565
10,442,854
15,181,970

36. 법인세비용

법인세
비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은

26.64%

(2020년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율:
27.68%
)입니다.

37. 기타포괄손익누계액

당반기 및 전반기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
146,649,035
11,333,277
(625,775)
(2,591,216)
154,765,321

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익
3,961,031
-
(1,575,846)
381,354
2,766,539

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
(112,245)
156,735
-
(37,929)
6,561

해외사업환산손익
(9,150,910)
8,554,405
(3,977,383)
(1,657,479)
(6,231,367)

확정급여제도의 재측정 요소
(2,724,962)
(50,823)
-
12,300
(2,763,485)

합계
138,621,949
19,993,594
(6,179,004)
(3,892,970)
148,543,569

<전반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
124,041,126
14,985,499
(3,210,605)
(2,849,524)
132,966,496

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익
722,745
3,112,494
-
(753,224)
3,082,015

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
84,869
204,920
-
(49,590)
240,199

해외사업환산손익
6,011,821
11,902,521
(842,662)
-
17,071,680

확정급여제도의 재측정 요소
(3,030,566)
-
(23,219)
5,619
(3,048,166)

합계
127,829,995
30,205,434
(4,076,486)
(3,646,719)
150,312,224

38. 주당순이익

(1) 기본주당순이익

보통주 기본주당순이익은 보통주당반기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 연결실체의 우선주는

보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당반기 및 전반기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
210,786,791
264,023,899
(16,007,804)
10,608,931

가중평균유통보통주식수
36,372,689
36,321,055
38,145,770
38,072,632

보통주 기본주당순이익(단위:원)
5,795
7,269
(420)
279

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
122,832,021
154,049,117
(8,443,459)
6,295,922

가중평균유통우선주식수
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
5,808
7,284
(399)
298

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
51,113,618
64,023,072
(3,630,749)
2,406,239

가중평균유통우선주식수
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
5,795
7,259
(412)
273

(2) 희석주당순이익

당반기 및 전반기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
210,786,791
264,023,899
(16,007,804)
10,608,931

조정액
1,995,280
2,499,218
(118,371)
78,449

희석당기순이익
212,782,071
266,523,117
(16,126,175)
10,687,380

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
37,143,700
37,092,066
38,812,830
38,739,692

보통주희석주당순이익(단위:원)
5,729
7,185
(415)
276

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
122,832,021
154,049,117
(8,443,459)
6,295,922

조정액
(1,408,082)
(1,763,712)
83,535
(55,362)

희석당기순이익
121,423,939
152,285,405
(8,359,924)
6,240,560

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
5,741
7,200
(395)
295

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
51,113,618
64,023,072
(3,630,749)
2,406,239

조정액
(587,200)
(735,505)
34,836
(23,087)

희석당기순이익
50,526,418
63,287,567
(3,595,913)
2,383,152

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주희석주당순이익(단위:원)
5,729
7,175
(408)
270

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며,
당반기말 현재 희석성 잠재적 보통주는

771,011주입니다.

39. 주식기준보상

회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 40%는 즉시지급하고, 60%는 3년간 이연하여 자기주식으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 당반기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2018년 부여분
2019년 부여분
2020년 부여분

유형
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)

부여기준일
2018-12-31
2019-12-31
2020-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2019년 ~ 2021년
2020년 ~ 2022년
2021년 ~ 2023년

결산일 기준 추정 가득수량
113,686
173,295
209,467

총보상원가
4,339,988
4,287,108
4,329,161

기인식 주식보상비용
3,918,573
3,000,789
1,515,148

당기에 인식한 주식보상비용
210,707
428,732
757,569

미인식 주식보상비용
210,708
857,587
2,056,444

4
0. 현금흐름표에 대한 주석

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

보유현금
4,004
4,550

정기예적금
10,000,000
-

보통예금
377,933,094
335,239,641

당좌예금
5,914,676
5,012,085

외화예금
94,095,970
70,981,403

MMDA
10,424,666
142,064,681

기타
216,675,564
150,915,631

합계
715,047,974
704,217,991

연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및예치금에서 주석7의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2)
당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
8,116,286
8,925,370

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
1,194,491
2,359,270

해외사업환산손익
3,449,161
12,199,845

관계기업지분법평가
118,805
155,329

확정급여채무재측정요소
38,523
17,600

관계기업의 미수배당금 증가
-
2,506,406

대출채권의 매각예정비유동자산 대체
12,762,637
8,530,523

유형자산의 투자부동산 대체
6,954,610
466,817

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
33,255,631

무형자산의 재고자산 대체
6,657,131
8,958,037

투자부동산의 유형자산 대체
-
182,307

투자부동산의 매각예정자산 대체
1,154,408,366
12,336,886

유형자산 취득시 미지급금 증감
634,946
113,520

투자부동산 취득시 미지급금 증감
-
159,705,667

리스계약으로 인한 사용권자산 증감
4,835,594
2,796,694

건설중인자산의 본계정 대체
6,364,654
580,951

대출채권의 제각 등
2,941,879
1,241,741

당기손익-공정가치측정금융자산의 관계기업투자주식 대체
10,803,465
-

선급금의 투자부동산 대체
51,879,217
-

임대보증금의 매각예정비유동부채 대체
1,194,550,403
-

선수수익의 매각예정비유동부채 대체
39,933,959
-

임대보증금의 선수수익 대체
376,863
-

(3) 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

<당반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
8,152,374,029
1,837,961,434
1,244,417,960
41,389,937
11,276,143,360

현금흐름
(85,918,647)
231,676,037
2,382,017
(5,707,596)
142,431,811

기타 비금융변동
516,758,720
338,106
(1,165,320,102)
4,086,415
(644,136,861)

당반기말 순부채
8,583,214,102
2,069,975,577
81,479,875
39,768,756
10,774,438,310

<전반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
7,929,924,510
1,784,772,804
862,633,321
44,118,225
10,621,448,860

현금흐름
(196,108,099)
194,799,945
351,924,801
(6,366,470)
344,250,177

기타 비금융변동
318,898,379
361,013
(11,018,332)
2,553,341
310,794,401

당반기말 순부채
8,052,714,790
1,979,933,762
1,203,539,790
40,305,096
11,276,493,438

41. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

1) 대신증권

당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 8건으로 소송가액은 12,292백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 5건으로 소송가액은 1,704백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

2) 대
신
저축은행

당반기말 현재 회사가 원고로서 계류
중인
소송사건은
211
건이며 소송가액은

4,413백만원, 피고로서 계류중인
소송사건은
2
건이며 소송가액은

145백만원
입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항

당
반기말 현재 연결실체가
금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
금융기관 등
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
190,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

담보부차입 약정

마에스트로디에스
㈜

265,000,000

담보부차입 약정
Bank OZK
USD 230,000,000

담보부차입 약정
삼성증권
KB증권
USD 60,000,000

담보부차입 약정
Midland National Life Company
USD 100,000,000

담보부차입 약정

Marlingo Limited 및 
Cobian Limited

한도없음

담보부차입 약정

TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND

USD 26,500,000

담보부차입 약정
Aozora Bank Ltd.
Fuyo General Lease Co., Ltd.
JPY 3,500,000,000

담보부차입 약정
SBJ Bank
하나은행
JPY 5,615,850,000

담보부차입 약정
SBJ Bank
우리은행
하나은행
Kiraboshi Bank
JPY 5,500,000,000

담보부차입 약정
Aozora Bank Ltd.
Suruga Bank
JPY 5,362,500,000

담보부차입 약정
Aozora Bank Ltd.
Suruga Bank
JPY 9,337,500,000

담보부차입 약정
Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limied
Fuyo General Lease Co., Ltd
JPY 4,800,000,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

담보금융지원대출
한국증권금융
900,000,000

내국환업무 순채무한도 약정
저축은행중앙회
30,000,000

한도대출약정

우리은행 외
335,000,000

증거금 및 손실한도 지원
Societe Generale
USD 6,500,000

(3) 채권인수약정

보고기간말 현재 연결실체는

성은개발이 추진하고 있는 김해 안동 공동주택 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며 대출채권 매입확약 등의 한도금액은

221,300백만원입니다.

(4) 미이행대출약정

보고기간종료일 현재 연결실체는 331,745백만원의 대출약정이 존재합니다. 

(5) 당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 9,754백만원의 이행보증과 공탁보증 8,278백만원을 제공받고 있습니다. 한편, 명동사옥의 임대계약과 관련하여 HSBC은행 서울지점으로부터 6,657백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(6) 당반기말 현재 연결실체 중 대신자산신탁 주식회사는 주택도시보증공사로부터 책임준공관리형토지신탁사업과 관련하여 275,725백만원의 보증보험을 제공 받고 있습니다.

(7) 당반기말 현재 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 개발사업을 진행하고 있으며, 체결 중인 약정사항은 다음과 같습니다.

1) 당반기말 현재 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 주택부지 사업을 진행하고 있었으며, 2020년 8월 임대사업자 등록이 말소처리되었습니다. 2021년 6월 30일 현재 주택도시보증공사("HUG")로부터 임대보증금에 대해 약 689억원의 보증 협약을 제공받고 있습니다.

2) 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 15,864천원(전기말: 15,864천원)의 관리비지급이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(8) 당반기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 강원 춘천 온의동 산44-1번지 일원의 개발사업을 진행하고 있으며, 체결 중인 약정사항은 다음과 같습니다.

1) 차입약정

연결실체 중 디
에이치씨개발주식회사는 강원도 춘천 온의동 산 44-1번지 일원의 개발사업을 진행하고 있으며, 당반기말 현재 대주단으로부터의 차입한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관명
약정한도
실행금액

선순위
메리츠화재해상보험㈜

9,970,000

9,970,000

현대캐피탈㈜

5,230,000

5,230,000

㈜우리은행

1,500,000

1,500,000

현대커머셜㈜

11,300,000

11,300,000

합 계

28,000,000

28,000,000

2) 당반기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사가 타인에게 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보순위
담보내용
채권자
담보설정금액

관리형토지신탁 우선수익권(주1)

1순위

차입금 약정한도(주2)

메리츠화재해상보험㈜
130,080,000

현대캐피탈㈜
60,000,000

㈜우리은행
1,920,000

현대커머셜㈜
132,000,000

3순위

중도금 연대보증(주3)

㈜대우건설

337,418,675

도급공사(주4)

329,072,232

준공책임확약(주4)

384,000,000

합 계
1,374,490,907

(주1)
회사의 건설용지가 코리아에셋부동산신탁㈜에 담보신탁되어있습니다.

(주2)
최초 약정한도인 2,700억원의 120%를 기준으로 표시하였습니다. 당반기말 현재 변경된 차입금 약정 한도는 280억원입니다.

(주3)
최초 ㈜대우건설과 체결한 중도금 대출 약정한도액의 120%를 기준으로 표시하였습니다.

(주4)
최초 약정된 계약금액 또는 차입한도의 120%를 기준으로 표시하였습니다.

3) 당반기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사의 특수관계자가 회사를 위하여 타인에게 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자
담보제공자산
담보순위
담보내용
채권자
담보설정금액

대신에프앤아이 주식회사
디에이치씨개발 주식회사 지분
1순위
차입금 약정한도(주1)
메리츠화재해상보험㈜
130,080,000

현대캐피탈㈜
60,000,000

㈜우리은행
1,920,000

현대커머셜㈜
132,000,000

3순위
중도금 연대보증(주2)
㈜대우건설
337,418,675

도급공사(주3)
329,072,232

준공책임확약(주3)
384,000,000

합 계
1,374,490,907

(주1)
최초 약정한도인 2,700억원의 120%를 기준으로 표시하였습니다. 당반기말 현재 변경된 차입금 약정 한도는 280억원입니다.

(주2)
최초 (주)대우건설과 체결한 중도금 대출 약정한도액의 120%를 기준으로 표시하였습니다.

(주3)

최초 약정된 계약금액 또는 차입한도의 120%를 기준으로 표시하였습니다.

4) 당반기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인

보증내용
금액

서울보증보험
산지전용에 따른 원상복구비 예치금 보증
1,288,206

주택도시보증공사
춘천 센트럴파크푸르지오 분양금 지급보증
331,829,960

5) 당반기말 현재 연결실체중 디에이치씨개발주식회사가 타인에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는 자

약정한도(주1)

지급 보증처

춘천 센트럴파크푸르지오
수분양자
170,400,000
주식회사 하나은행

180,000,000
㈜우리은행

합 계
350,400,000

(주1)
당반기말 현재 회사는 ㈜대우건설과 연대하여 중도금 대출약정의 20%에 대한 보증을 제공하고 있으며, 잔여 80%에 대하여는 주택보증공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(9)

당반기말 현재
연결실체 중 대신증권의 마에스트로디에스
㈜에
대한 차입금 2,650억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*1)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
63,218,678
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
96,529,598

투자부동산
명동사옥 토지
55,671,447

명동사옥 건물
83,458,303

(*1) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

(10) 연결실체 중 378WEA JV LLC는 부동산 개발 사업과 관련하여 주주인 Alchemy 378 WEA LLC로부터 공사이행 보증 등 선순위 대주가 요구하는 보증들을 제공받고 있습니다.

(11) 당반기말 현재 연결실체중 378 WEA JV LLC의 Bank OZK, 삼성증권 및 KB증권에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

재고자산
토지
외국통화금액
USD 158,000,000
USD 230,000,000
차입부채
외국통화금액
USD 115,000,000
Bank OZK

원화환산액
178,540,000
원화환산금액
129,950,000

미완성공사
외국통화금액
USD 145,734,855
USD 60,000,000
외국통화금액
USD 30,651,990
삼성증권

원화환산금액
34,636,749

원화환산액
164,680,386
외국통화금액
USD 29,348,010
KB증권

원화환산금액
33,163,251

(12) 당반기말 현재 연결실체중 DS400 OWNER LLC의 Midland National Life Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
USD 92,514,937
USD 100,000,000
차입부채
외국통화금액
USD 100,000,000
Midland National Life Company

원화환산액
104,541,879

건물
외국통화금액
USD 98,754,269
원화환산액
113,000,000

원화환산액
111,592,324

(13) 당반기말 현재 연결실체 중 DSVREF Berlin의 Marlingo Limited 및 Cobian Limited에 대한 차입금 361억(EUR 26,839,507)에 대하여 연결실체 중 DCE 1 Aps의 주식을 담보로 제공하였습니다.

(14) 당반기말 현재 연결실체 중 INVEST400MA LLC의 TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND에 대한 차입금 299억(USD 26,50
0,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다.

(15) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Aoyama 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 4,835,588,209
JPY 3,500,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,800,000,000
Aozora Bank Ltd.

원화환산액
49,425,514
원화환산액
28,619,360

건물
외국통화금액
JPY 257,195,698
외국통화금액
JPY 700,000,000
Fuyo General Lease Co., Ltd.

원화환산액
2,628,849
원화환산액
7,154,840

(16) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Toranomon 합동회사의 SBJ Bank 및 하나은행에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 9,411,072,802
JPY 5,615,850,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,977,500,000
SBJ Bank

원화환산액
96,192,457
원화환산액
30,433,623

건물
외국통화금액
JPY 193,177,938
외국통화금액
JPY 2,580,500,000
하나은행

원화환산액
1,974,510
원화환산액
26,375,807

(17) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi M 합동회사의 SBJ Bank, 우리은행, 하나은행 및 Kiraboshi Bank에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 6,695,270,689
JPY 5,500,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 2,500,000,000
SBJ Bank

원화환산액
25,553,000

원화환산액
68,433,701

외국통화금액
JPY 1,000,000,000
우리은행

원화환산액
10,221,200

건물
외국통화금액
JPY 1,495,117,488 

외국통화금액
JPY 1,000,000,000
하나은행

원화환산액
10,221,200

원화환산액
15,281,895

외국통화금액
JPY 1,000,000,000
Kiraboshi Bank

원화환산액
10,221,200

(18) 당반기말 현재 연결 실체 중 DS Ikebukuro T 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Suruga Bank에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 5,355,145,276
JPY 5,362,500,000
차입부채
외국통화금액
JPY 4,857,331,468
Aozora Bank Ltd.

원화환산액
54,736,011
원화환산액
49,647,756

건물
외국통화금액
JPY 1,882,066,966
외국통화금액
JPY 394,168,532
Suruga Bank

원화환산액
19,236,983
원화환산액
4,028,875

(19) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사의 Aozora Bank Ltd. 및 Suruga Bank에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 11,179,403,731
JPY 9,337,500,000
차입부채
외국통화금액
JPY 7,375,036,144
Aozora Bank Ltd.

원화환산액
114,266,921
원화환산액
75,381,719

건물
외국통화금액
JPY 1,708,549,539
외국통화금액
JPY 1,782,463,856
Suruga Bank

원화환산액
17,463,427
원화환산액
18,218,920

(20) 당반기말 현재 연결실체 중 DS Nihonbashi East 합동회사의 Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited 및 Fuyo General Lease Co., Ltd.에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
JPY 4,378,722,437
JPY 4,800,000,000
차입부채
외국통화금액
JPY 3,500,000,000
Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited

원화환산액
44,755,798
원화환산액
35,774,200

건물
외국통화금액
JPY 2,484,067,306
외국통화금액
JPY 1,300,000,000
Fuyo General Lease Co., Ltd.

원화환산액
25,390,149
원화환산액
13,287,560

(21) 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 주식회사 세계한상드림아일랜드가 추진하고 있는 인천항 영종도 준설토 투기장 항만재개발사업과 관련하여 일정 조건을 충족하는 경우 매매대상 부동산 골프장 27홀 용지와 임차대상 부동산 골프장 9홀을 매입 또는 임차하기로 확약하였습니다. 매입 또는 임차대상 부동산 매입확약 금액은 65,000백만원입니다.

(22) 당반기말 현재 연결실체 중 주식회사 에이스브이에 대한 약정사항은 다음과 같습니다.

1) 전기 중 주식회사 에이스브이의 회생채권조사확정 재판 종국 결과에 따라 현대중공업㈜에 대한 회생채권이 47백만원이 확정되어, 인가된 회생계획안에 따라 출자전환 및 주식병합을 거쳐 감자차익이 41백만원 증가하고 회생채권 4.7백만원이 증가하였으며, 증가된 회생채권 4.7백만원은 당기 중 변제완료 되었습니다. 한편, 국세환급금의 충당 등으로 감소된 조세 등 채권은 당반기 1.5백만원(전기 76백만원)입니다.

2
) 당반기말 현재 주식회사 에이스브이가 제공받은 회생채권 등과 관련한 물상담보 및 신용보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자

제공받은 자산
수량(㎡)
채권최고액
근저당권자

주식회사 에이스브이의 전 대표이사
집합건물
172
400,000
㈜세방에스비

3) 당반기말 현재 연결실체 중 주식회사 에이스브이가 피고로 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

원고
피고
소송의 내용
소송가액
진행사항

주식회사 동해이앤티

주식회사 에이스브이

물품대금

104,323

항소심 진행중

4) 당반기말 현재 연결실체 중 주식회사 에이스브이가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인

약정사항
한도액
잔액

산업은행

외화지급보증

USD 31,500,000

USD 318,040

서울보증보험

이행하자 외

850,970

850,970

(23) 당반기말 연결실체 중 대신자산신탁주식회사는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, 회사가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(대전 선화동 외 18건)을 진행중에 있으며, 당반기말 기준 책임준공 관리형토지신탁 사업에 투입된 PF대출금융기관의 총 PF대출금액은 3,897억원입니다. 회사의 손해배상액은 회사의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며, 당반기말 기준 진행중인 사업의 공정진행상 회사가 책임준공의무를 부담할 리스크는 낮을것으로 판단되며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당반기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였으며, 사업장별 공정진행을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다.

(24) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 전기 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 당반기말까지 동의 고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 손실보상과 관련한 72,582백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 8,924백만원입니다. 당반기말 현재 사후정산 방식의 손해배상 및 소송사건의 결과를 예측할 수 없고, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다.

42. 신탁계정

연
결실체는 금융투자업규정에 따라 신탁재산 및 집합투자재산을 연결실체의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 연결재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

(1) 대신증권

회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁
을 보유하고 있으며, 당기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이
익)
는

172,574

백만원(전반기:
139,353
백만원)
입니다.

(2) 대신자산운용
 (단위:천원)

유 형
당반기말
전기말

설정원본
순자산가액
설정원본
순자산가액

집합투자기구
채권형
1,662,711,826
1,653,621,921
1,393,425,000
1,394,931,962

주식형
320,879,485
391,819,279
211,396,362
269,971,357

혼합자산
799,072,077
806,902,993
896,486,593
900,697,773

혼합주식형
20,112,728
26,381,338
23,111,298
23,735,137

혼합채권형
69,500,286
74,671,511
37,212,926
40,350,218

MMF
356,722,496
358,026,480
408,271,757
408,554,804

부동산투자
157,041,227
163,566,570
102,510,928
103,543,317

특별자산
33,428,329
338,137
33,428,329
297,709

파생상품투자
341,319,312
409,507,715
287,270,372
387,804,228

재간접투자
82,062,272
96,580,552
80,912,363
96,144,942

투자일임자산
2,231,536,314
3,026,580,633
2,224,360,511
2,846,917,963

계
6,074,386,352
7,007,997,129
5,698,386,439
6,472,949,410

(3) 대신자산신탁
 (단위:천원)

유 형
당반기말
전기말

설정원본
순자산가액
설정원본
순자산가액

부동산신탁
토지신탁
463,686,110
463,686,110
192,278,848
192,278,848

관리신탁
18,313,000
18,313,000
23,383,000
23,383,000

처분신탁
39,962,202
39,962,202
35,494,450
35,494,450

담보신탁
4,219,422,773
4,219,422,773
2,430,746,876
2,430,746,876

계
4,741,384,085
4,741,384,085
2,681,903,174
2,681,903,174

43. 특수관계자 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사

대신밸런스제7호기업인수목적㈜

대신밸런스제8호기업인수목적㈜

대신밸런스제9호기업인수목적㈜

대신밸런스제10호기업인수목적㈜

대신신기술투자조합3호

대신신기술투자조합4호

대신신기술투자조합5호

대신신기술투자조합6호

대신-K&T신기술투자조합

대신-KNT-다석신기술투자조합

대신-MYW신기술투자조합

DMW SAN JOSE LLC

과천 PFV

을지로나인 PFV

진위3산단 주식회사

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)

우리파인제4차유동화전문유한회사

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호

신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호

파로스젠주식회사

녹스팜주식회사

주식회사엔엠디바이오

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

YANG&COMPANY

골든트러스트파트너스㈜

(2) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
122,889

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
기타금융자산
280,962

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
기타금융자산
85,266

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
기타금융자산
445,962

대신밸런스제7호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,119,338

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
1,864,548

대신밸런스제9호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,088,889

대신밸런스제10호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
990,000

과천 PFV
기타금융자산
25,313

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타금융자산
13,980

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
기타금융자산
9,299

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
기타금융자산
3,286

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타금융자산
3,373

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
기타금융자산
868

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
기타금융자산
8,295

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*)
기타금융자산
30,943

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
기타금융자산
18,234

합계

8,111,445

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
123,899

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
기타금융자산
131,995

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
기타금융자산
85,967

대신밸런스제7호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,119,338

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
1,864,548

대신밸런스제9호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
2,088,889

과천 PFV
기타금융자산
25,313

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*)
기타금융자산
46,905

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
기타금융자산
18,233

기타특수관계자
대신송촌문화재단 등

기타금융부채
18,820,000

합계

6,505,087

18,820,000

(*) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 8,346백만원(전기말: 8,173백만원)입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원).

<당반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
수수료수익
244,428

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
수수료수익
462,567

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
수수료수익
169,595

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
수수료수익
887,024

대신신기술투자조합2호(*)
수수료수익
1,678,312

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신신기술투자조합5호
수수료수익
60,000

대신신기술투자조합6호
수수료수익
12,500

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
27,464

대신-MYW신기술투자조합
수수료수익
165,342

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
수수료수익
7,806

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
수수료수익
6,936

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
수수료수익
5,642

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
수수료수익
1,795

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권
수수료수익
2,194

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
수수료수익
19,512

대신하임전문투자형사모투자신탁제2007호(*)
수수료수익
10,816

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
수수료수익
12,000

파로스젠주식회사
기타영업외수익
18

녹스팜주식회사
기타영업외수익
18

주식회사엔엠디바이오
기타영업외수익
18

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
수수료수익
55,000

기타특수관계자
대신송촌문화재단 등
기타영업수익
22,073,235

합계

26,062,068

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
수수료수익
368,220

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
수수료수익
195,355

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
수수료수익
122,410

진위3산단 주식회사
이자수익
314,600

과천 PFV
이자수익
365,082

대신신기술투자조합1호
수수료수익
246,585

대신신기술투자조합2호
수수료수익
100,000

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
이자수익
299,419

수수료수익
56,059

합계

2,227,576

상기 이외에 지배기업은 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당반기말 현재 미
수수수
료

1,264백만원을 보유하고 있으며 당반기 중 인식한 수수료수익
은

1,717백만원
입니다.

우리이에이제21차유동화전문회사
등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당반기말 현재
295,189
백만원을 정기예금신탁 등의 상품으로 예치하고 있습니다.

(4) 특수관계자와의 주요한 자금 거래의 유형으로는 자금운용상품에 대한 투자 및 유동화전문회사가 발행하는 유동화증권에 대한 투자등이 있습니다. 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
회사명
종류
당반기
전반기

투자
회수
투자
회수

관계기업
우리이에이제9차유동화전문유한회사
유동화증권투자
-
-
-
218,577

우리파인제4차유동화전문유한회사
-
22,500
-
742,500

대신흥국제일호사모투자전문회사
기타투자
-
2,944,734
-
-

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
-
225,000
-
-

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
-
-
-
3,262,500

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
13,995,600
380,000
7,500,000
151,500

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
42,900
-
7,223,796
4,334,278

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
3,694,200
-
-
-

대신밸런스제10호기업인수목적㈜
1,000,000
-
-
-

대신신기술투자조합2호
-
603,688
-
-

대신신기술투자조합3호
-
109,500
-
-

대신신기술투자조합6호
500,000
-
-
-

대신-KNT-다석신기술투자조합
200,000
-
-
-

대신-MYW신기술투자조합
4,800,000
-
-
-

을지로나인 PFV
-
-
250,000
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
-
127,713
-
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
-
58,895
-
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
-
268,392
-
-

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
100,000
-
-
-

대신하임전문투자형사모투자신탁제2007호
-
1,025,791
-
-

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
-
523,343
-
1,375,646

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호
-
2,877,699
-
2,657,345

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호
-
3,460,061
86,714,545
2,890,693

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사
-
46,772
-
-

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
3,515,317
-
-
-

(5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
9,433,155
7,760,501

퇴직급여
1,090,854
1,168,873

기타장기종업원급여
11,150
8,588

주식기준보상
898,816
703,034

합계
11,433,975
9,640,996

44. 대여 및 차입유가증권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
대여처

국공채 등
13,169,964
55,843,324
한국증권금융 등

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
차입처

국공채 등(*)
595,575,611
1,021,884,831
한국증권금융 등

(*) 당반기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은
535,490,386천원(전기말 : 817,573,218천원)입니다.

(3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

45. 예수유가증권

당반기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자증권
73,020,377,345
56,762,129,090
공정가치

저축자증권
35,802,987
29,944,816
공정가치

집합투자증권
8,558,226,614
8,299,370,041
매매기준가격

합계
81,614,406,946
65,091,443,947

46. 금융자산의 양도

연결실체는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며 이러한 거래는금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 환매조건부채권매도의 경우 주석9과 주석21에, 대여유가증권의 경우 주석44에 공시하였습니다.

4. 재무제표

가
.
재무상태표

반 기 재 무 상 태 표

제61(당)기 반기: 2021년 6월 30일 현재

제60(전)기: 　　2020년 12월 31일 현재

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목

제61(당)기
반기말

제60(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금(주석6)

3,339,345,485

3,521,092,282

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)

6,542,656,136

7,170,830,341

1. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,183,158,401

6,853,128,001

2. 파생상품자산(주석17)
359,497,735

317,702,340

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석9)

249,086,702

238,379,200

Ⅳ. 종속기업및관계기업투자(주석10)

1,205,293,693

1,071,054,753

Ⅴ. 대출채권(주석11)

2,017,529,020

1,801,874,648

Ⅵ. 유형자산(주석12)

257,387,256

267,091,589

Ⅶ. 무형자산(주석13)

27,843,793

28,525,508

Ⅷ. 투자부동산(주석14)

320,493,967

313,840,940

Ⅸ. 매각예정비유동자산(주석15)

6,611,110

23,987,006

Ⅹ. 기타자산(주석14)

720,124,683

930,317,502

자 산 총 계

14,686,371,845

15,366,993,769

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채(주석16)

1,522,699,612

2,255,742,084

1. 당기손익-공정가치측정금융부채
6,294,292

7,471,052

2. 파생상품부채(주석17)
424,737,867

424,507,190

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,091,667,453

1,823,763,842

Ⅱ. 예수부채(주석18)

3,030,692,281

3,158,052,455

Ⅲ. 차입부채(주석19)

6,631,321,019

6,309,070,229

Ⅳ. 사채(주석20)

693,894,281

693,763,939

Ⅴ.
종업원급여부채
(주석21)

4,191,943

5,162,677

Ⅵ. 충당부채(주석22)

213,272,370

83,450,078

Ⅶ. 당기법인세부채(주석33)

48,751,939

55,873,824

Ⅷ. 이연법인세부채(주석33)

34,404,684

52,388,169

Ⅸ. 기타부채(주석23)

572,614,416

850,812,590

부 채 총 계

12,751,842,545

13,464,316,045

자 본

Ⅰ. 자본금(주석24)

434,867,000

434,867,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석24)

694,981,258

694,981,258

Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주석24,34)

155,251,249

148,329,454

Ⅳ. 이익잉여금(주석24)

(대손준비금 적립액)

 (대손준비금 적립예정금액)

893,408,236
8,772,687
567,417

872,086,492
13,794,502
(5,021,815)

Ⅴ. 자본조정(주석24)

(243,978,443)

(247,586,480)

자 본 총 계

1,934,529,300

1,902,677,724

부 채 및 자 본 총 계

14,686,371,845

15,366,993,769

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

나. 포괄손익계산서

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제61(당)기 반기
제60(전)기 반기

3 개 월
누 적
3 개 월
누 적

Ⅰ. 영업수익

515,299,531

1,449,944,787

201,671,825

1,601,501,501

1. 수수료수익
(주석25)

148,294,932

293,658,420

110,567,034

200,902,426

2. 이자수익(주석26)
24,221,569

46,240,537

17,667,347

37,343,691

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(주석27)
310,451,682

1,022,639,618

223,993,153

1,121,458,389

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익(주석28)
11,582,523

39,812,882

(169,678,269)

184,420,444

5. 신용손실충당금환입액(주석29)
189

309

3,428

3,923

6. 외환거래이익(주석29)
14,655,064

27,449,323

18,840,304

42,712,674

7. 기타의영업수익(주석29)
6,093,572

20,143,698

278,828

14,659,954

Ⅱ. 영업비용

441,599,721

1,277,322,152

205,408,585

1,553,867,988

1. 수수료비용(주석25)
7,172,822

15,916,336

6,894,863

13,479,881

2. 이자비용
(주석26)

18,955,490

37,218,879

25,728,366

55,735,604

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(주석27)
301,583,568

868,867,733

17,282,379

1,146,794,911

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실(주석28)
10,390,949

127,005,647

28,217,389

101,731,909

5. 신용손실충당금전입액(주석29)
(164,060)

131,898

189,724

1,380,450

6. 외환거래손실(주석29)
13,822,438

45,516,031

9,482,176

45,838,396

7. 인건비(주석30)
48,332,576

108,641,671

43,504,025

82,611,747

8. 감가상각비 및 상각비(주석12,13,14)
8,487,122

16,682,039

8,623,673

17,395,021

9. 기타 판매비와 관리비(주석31)
32,108,851

56,196,828

25,738,617

49,097,505

10. 기타의영업비용(주석29)
909,965

1,145,090

39,747,373

39,802,564

Ⅲ. 영업이익

73,699,810

172,622,635

(3,736,760)

47,633,513

Ⅳ. 영업외손익(주석32)

(48,527,536)

(40,213,043)

6,388,158

10,637,157

1. 영업외이익
6,255,602

15,264,379

6,499,639

12,667,754

2. 영업외손실
54,783,138

55,477,422

111,481

2,030,597

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익

25,172,274

132,409,592

2,651,398

58,270,670

Ⅵ. 법인세비용(주석33)

5,309,913

31,089,108

2,506,762

15,012,190

Ⅶ. 반기순이익

(대손준비금반영후 조정이익

당
반기:
100,753

백만원

전반기:

43,758 백만원)(주
석24)

19,862,361

101,320,484

144,636

43,258,480

Ⅷ. 반기기타포괄손익

3,597,338

6,921,795

11,205,619

11,284,640

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(주석34)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익

3,597,338
3,846,830
(249,492)

6,921,795
8,116,287
(1,194,492)

11,205,619
10,711,637
493,982

11,284,640
8,925,370
2,359,270

Ⅸ. 반기총포괄이익

23,459,699

108,242,279

11,350,255

54,543,120

Ⅹ. 주당순이익(주석35)

보통주기본주당순이익(단위:원)

295

1,521

(2)

634

우선주기본주당순이익(단위:원)

308

1,544

11

645

2우선주기본주당순이익(단위:원)

295

1,519

(2)

621

보통주희석주당순이익(단위:원)

292

1,504

(2)

628

우선주희석주당순이익(단위:원)

304

1,527

11

640

2우선주희석주당순이익(단위:원)

292

1,502

(2)

615

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

다. 자본변동표

반 기 자 본 변 동 표

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자 본
조 정
총 계

2020.1.1(전기초)
434,867,000
694,981,258
122,506,734
770,308,280
(221,896,272)
1,800,767,000

반기총포괄손익

반기순이익
-
-
-
43,258,480
-
43,258,480

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(주석34)
-
-
8,925,370
-
-
8,925,370

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석34)
-
-
2,359,270
-
-
2,359,270

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(68,585,900)
-
(68,585,900)

자기주식의 변동(주석24)
-
-
-
-
12,493,929
12,493,929

기타(주석24)
-
-
-
-
(1,243,106)
(1,243,106)

2020.6.30(전반기말)
434,867,000
694,981,258
133,791,374
744,980,860
(210,645,449)
1,797,975,043

2021.1.1(당기초)
434,867,000
694,981,258
148,329,454
872,086,492
(247,586,480)
1,902,677,724

반기총포괄손익

반기순이익
-
-
-
101,320,484
-
101,320,484

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(주석34)
-
-
8,116,287
-
-
8,116,287

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석34)
-
-
(1,194,492)
-
-
(1,194,492)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(79,998,740)
-
(79,998,740)

자기주식의 변동(주석24)
-
-
-
-
2,654,580
2,654,580

기타(주석24)
-
-
-
-
953,457
953,457

2021.6.30(당반기말)
434,867,000
694,981,258
155,251,249
893,408,236
(243,978,443)
1,934,529,300

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

라. 현금흐름표

반 기 현 금 흐 름 표

제61(당)기 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제60(전)기 반기: 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제61(당)기 반기
제60(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

369,307,692

173,693,333

1. 반기순이익
101,320,484

43,258,480

2. 손익조정사항
23,781,985

(70,532,043)

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
18,316,816

(70,104,421)

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익
39,157,938

(127,494,214)

(3) 파생상품관련손익
(38,756,594)

127,903,068

(4) 상각후원가측정금융자산관련손익
131,590

1,376,526

(5) 감가상각비 및 상각비
16,682,039

17,395,021

(6) 외화환산손익
236,817

(3,073,199)

(7) 순이자손익
(54,210,983)

(36,214,737)

(8) 종속기업 및 관계기업 투자 처분손익
(393,596)

(756,995)

(9) 유형자산처분손익
12,929

(785)

(10) 무형자산처분손익
-

69,300

(11) 매각예정비유동자산처분손익
(1,624,104)

-

(12) 종업원급여관련비용
962,038

954,355

(13) 기타손익
33,660,860

22,965,469

(14) 배당금수익
(21,482,873)

(18,563,622)

(15) 법인세비용
31,089,108

15,012,191

3. 자산ㆍ부채의 증감
221,409,048

146,314,414

(1) 예치금
141,836,851

(1,112,317,092)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
634,456,097

680,853,702

(3) 당기손익-공정가치측정금융부채
(1,021,622)

3,447,963

(4) 당기손익-공정가치측정지정금융부채
(773,063,519)

(502,979,680)

(5) 파생상품
(2,808,123)

18,996,100

(6) 대출채권
(215,654,063)

(75,211,056)

(7) 예수부채
(127,603,349)

859,818,140

(8) 차입부채
539,095,408

233,112,486

(9) 종업원급여부채
(1,211,677)

(713,168)

(10) 기타자산
301,805,010

(375,346,979)

(11) 기타부채
(274,421,965)

416,653,998

4. 이자의 수취
109,956,215

126,383,935

5. 이자의 지급
(50,080,907)

(76,668,257)

6. 배당금의 수취
21,183,598

18,227,294

7. 법인세의 환급(납부)
(58,262,731)

(13,290,490)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(117,407,912)

(69,710,411)

1. 종속기업 및 관계기업 투자의 처분
12,222,605

11,615,948

2. 유형자산의 처분
-

553,181

3. 무형자산의 처분
-

434,000

4. 보증금의 감소
815,000

2,512,954

5. 종속기업 및 관계기업 투자의 취득
(138,039,180)

(80,845,408)

6. 유형자산의 취득
(8,999,782)

(3,842,648)

7. 매각예정비유동자산의 처분
17,100,000

-

8. 보증금의 증가
(585,643)

(217,526)

9. 리스채권의 감소
79,088

79,088

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

(305,308,108)

95,115,257

1. 차입부채의 순증감
(221,852,366)

50,069,379

2. 사채의 발행
-

114,907,875

3. 임대보증금의 증가
3,209,959

196,045

4. 배당금의 지급
(80,436,230)

(68,582,972)

5. 임대보증금의 감소
(782,163)

(60,000)

6. 자기주식의 처분
-

4,561,318

7. 기타부채의 감소
(5,447,308)

(5,976,388)

Ⅳ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

2,439,544

806,617

Ⅴ. 현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

(50,968,784)

199,904,796

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

344,667,583

187,183,290

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산(주석37)

293,698,799

387,088,086

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

제61(당)기 반기: 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제60(전)기 반기: 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지

대신증권주식회사

1. 회사의 개요

대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 44개(프라이빗라운지 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용

회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약반기재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사
는
2021
년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정된 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서(이하 "기준서" 및 " 해석서"라 함)를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2
회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
 
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를
기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 주식기준보상
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한
순확정급여부 채(자산)

2.3 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

2.4 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

-
주석5: 금융상품
- 주석11: 상각후원가측정금융자산
- 주석12: 유형자산
- 주석21:
종업원급여부채

- 주석22: 충당부채

- 주석33
: 법
인세비용

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 주가 지수의 변동, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향을 발생할 수 있있습니다.

중간기간의 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

4. 금융위험의 관리

회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

당반기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
2,497,230,017
842,115,468
-
3,339,345,485
3,339,345,485

당기손익-공정가치측정
금융자산
6,542,656,136
-
-
6,542,656,136
6,542,656,136

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,183,158,401
-
-
6,183,158,401
6,183,158,401

파생상품자산
359,497,735
-
-
359,497,735
359,497,735

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
249,086,702
249,086,702
249,086,702

대출채권
-
2,017,529,020
-
2,017,529,020
2,013,212,171

기타자산(*2)
-
703,767,878
-
703,767,878
703,917,320

합계
9,039,886,153
3,563,412,366
249,086,702
12,852,385,221
12,848,217,814

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
금융보증부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
1,522,699,612
-
-
1,522,699,612
1,522,699,612

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,294,292
-
-
6,294,292
6,294,292

파생상품부채
424,737,867
-
-
424,737,867
424,737,867

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,091,667,453
-
-
1,091,667,453
1,091,667,453

예수부채
-
3,030,692,281
-
3,030,692,281
3,030,692,281

차입부채
-
6,631,321,019
-
6,631,321,019
6,630,911,461

사채
-
693,894,281
-
693,894,281
710,553,219

충당부채(*1)

-
138,312,420
138,312,420
138,312,420

기타부채(*2)
-
558,541,919
-
558,541,919
558,595,543

합계
1,522,699,612
10,914,449,500
138,312,420
12,575,461,532
12,591,764,536

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
2,616,280,330
904,811,952
-
3,521,092,282
3,521,092,282

당기손익-공정가치측정
금융자산
7,170,830,341
-
-
7,170,830,341
7,170,830,341

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,853,128,001
-
-
6,853,128,001
6,853,128,001

파생상품자산
317,702,340
-
-
317,702,340
317,702,340

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
238,379,200
238,379,200
238,379,200

대출채권
-
1,801,874,648
-
1,801,874,648
1,793,939,519

기타자산(*2)
-
914,664,038
-
914,664,038
914,693,839

합계
9,787,110,671
3,621,350,638
238,379,200
13,646,840,509
13,638,935,181

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
금융보증부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
2,255,742,084
-
-
2,255,742,084
2,255,742,084

당기손익-공정가치측정 금융부채
7,471,052
-
-
7,471,052
7,471,052

파생상품부채
424,507,190
-
-
424,507,190
424,507,190

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,823,763,842
-
-
1,823,763,842
1,823,763,842

예수부채
-
3,158,052,455
-
3,158,052,455
3,158,052,455

차입부채
-
6,309,070,229
-
6,309,070,229
6,308,998,627

사채
-
693,763,939
-
693,763,939
718,598,934

충당부채(*1)
-
-
62,648,345
62,648,345
62,648,345

기타부채(*2)
-
837,875,400
-
837,875,400
838,103,792

합계
2,255,742,084
10,998,762,023
62,648,345
13,317,152,452
13,342,144,237

(*1) 기업회계기준서 제 1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에 대해 충당부채로 계상하고 있습니다.
(*2) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 
단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,497,230,017
-
2,497,230,017
-
2,497,230,017

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,542,656,136
3,367,277,129
2,951,439,284
223,939,723
6,542,656,136

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,183,158,401
3,164,305,581
2,865,079,603
153,773,217
6,183,158,401

파생상품자산
359,497,735
202,971,548
86,359,681
70,166,506
359,497,735

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
249,086,702
-
-
249,086,702
249,086,702

합계
9,288,972,855
3,367,277,129
5,448,669,301
473,026,425
9,288,972,855

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

1,522,699,612
250,391,095
479,395,408
792,913,109
1,522,699,612

당기손익-공정가치측정 금융부채

6,294,292
6,294,292
-
-
6,294,292

파생상품부채
424,737,867
198,881,045
77,311,170
148,545,652
424,737,867

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,091,667,453
45,215,758
402,084,238
644,367,457
1,091,667,453

합계
1,522,699,612
250,391,095
479,395,408
792,913,109
1,522,699,612

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,616,280,330
-
2,616,280,330
-
2,616,280,330

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,170,830,341
3,209,238,293
3,681,540,345
280,051,703
7,170,830,341

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,853,128,001
3,089,233,327
3,526,401,405
237,493,269
6,853,128,001

파생상품자산
317,702,340
120,004,966
155,138,940
42,558,434
317,702,340

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
238,379,200
-
-
238,379,200
238,379,200

합계
10,025,489,871
3,209,238,293
6,297,820,675
518,430,903
10,025,489,871

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

2,255,742,084
168,900,581
745,758,861
1,341,082,642
2,255,742,084

당기손익-공정가치측정 금융부채

7,471,052
7,471,052
-
-
7,471,052

파생상품부채
424,507,190
120,356,008
163,031,582
141,119,600
424,507,190

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,823,763,842
41,073,521
582,727,279
1,199,963,042
1,823,763,842

합계
2,255,742,084
168,900,581
745,758,861
1,341,082,642
2,255,742,084

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로

측정하는

금융상품의

경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구 분
당반기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
2,497,230,017
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산

2,865,079,603
DCF모형
할인율

파생상품자산
86,359,681
Monte Carlo Simulation,
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
 주가

소계
5,448,669,301

금융부채

파생상품부채
77,311,170
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
402,084,238

소계
479,395,408

<전기말>

구 분
전기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
2,616,280,330
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산

3,526,401,405
DCF모형
할인율

파생상품자산
155,138,940
Monte Carlo Simulation,
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
 주가

소계
6,297,820,675

금융부채

파생상품부채
163,031,582
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
582,727,279

소계
745,758,861

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시 

1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치 (공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
237,493,269
238,379,200
-
(1,199,963,042)
(98,561,166)

총손익:
(911,163)
10,707,502
-
(31,058,220)
27,989,880

당기손익인식액
(911,163)
-
-
(29,482,373)
27,989,880

기타포괄손익인식액
-
10,707,502
-
(1,575,847)
-

증가
86,955,967
-
-
(310,794,973)
1,937,714

감소
(169,593,996)
-
-
897,448,778
(9,745,574)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
1,974,479
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
(2,145,339)
-
-
-
-

반기말금액
153,773,217
249,086,702
-
(644,367,457)
(78,379,146)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
27,078,717
(29,482,373)
-

기타포괄손익인식액
-
-
9,131,655

②

전반기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
248,799,392
183,381,155
-
(2,101,462,233)
(4,800,452)

총손익:
(13,473,339)
11,774,894
-
146,854,798
(139,650,119)

당기손익인식액
(13,473,339)
-
-
143,742,304
(139,650,119)

기타포괄손익인식액
-
11,774,894
-
3,112,494
-

증가
43,366,744
-
-
(715,600,666)
(6,152,617)

감소
(72,861,388)
-
-
1,014,832,799
(24,285,866)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
-
-
-
-
-

반기말금액
205,831,409
195,156,049
-
(1,655,375,302)
(174,889,054)

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

전반기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
(153,123,458)
143,742,304
-

기타포괄손익인식액
-
-
14,887,388

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss) 

최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의
요소가시장에서

관측가능해지는

경우

이연되고

있는

잔액을

즉시

손익으로

모두

인식합니다
.

당반기와 전반기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
30,767,553
34,911,237
45,663,288
49,768,646

Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
77,446,201
63,683,299
41,712,717
44,869,474

Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))
(35,202,327)
(37,790,449)
(32,573,913)
(35,504,728)

(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(7,160,512)
(10,081,924)
(11,766,954)
(14,638,898)

(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(28,041,815)
(27,708,525)
(20,806,959)
(20,865,830)

Ⅳ. 반기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
73,011,427
60,804,087
54,802,092
59,133,392

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당반기말
공정가치

전기말
공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수
추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의
 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

153,773,217
237,493,269
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

파생상품자산
70,166,506
42,558,434

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
249,086,702
238,379,200
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
473,026,425
518,430,903

금융부채

파생상품부채
148,545,652
141,119,600
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
644,367,457
1,199,963,042

합계
792,913,109
1,341,082,642

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

153,773,217
1,261,987
(1,346,639)
-
-

파생상품자산
70,166,506
2,663
(3,014)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
249,086,702
-
-
21,990,337
(15,484,972)

합계
473,026,425
1,264,650
(1,349,653)
21,990,337
(15,484,972)

금융부채

파생상품부채
148,545,652
8,901,712
(9,204,033)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
644,367,457
10,932,790
(10,392,162)
-
-

합계
792,913,109
19,834,502
(19,596,195)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

237,493,269
1,677,029
(1,898,569)
-
-

파생상품자산
42,558,434
(1,053,990)
(3,474,853)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
238,379,200
-
-
17,703,555
(12,211,208)

합계
518,430,903
623,039
(5,373,422)
17,703,555
(12,211,208)

금융부채

파생상품부채
141,119,600
892,811
(16,155,407)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
1,199,963,042
21,726,497
(728,740)
-
-

합계
1,341,082,642
22,619,308
(16,884,147)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당반기말과 전기말 현재 회사의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
309,867,726
350,150,530

JPY
436,873,141
4,465,368

HKD
95,860,037
13,952,428

EUR
4,083,350
5,489,737

CNY
21,025,350
3,676,072

기타

2,032,460

당기손익-공정가치
측정
금융자산
USD
736,467,259
832,208,002

HKD
5,309,212
772,756

EUR
1,387,398
1,865,245

기타

5,903,643

기타자산
USD
15,738,476
17,784,478

CNY
120,972
21,151

기타

142,662

합계

1,238,464,532

<외화부채>

외화예수금
USD
192,713,475
217,766,226

JPY
260,000,213
2,657,514

HKD
70,614,839
10,277,990

CNY
17,756,531
3,104,552

기타

1,616,839

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
176,882,155
199,876,835

HKD
1,769,800
257,594

기타

1,043,288

차입부채
USD
445,525,065
503,443,323

기타

136,189

기타부채
USD
801,719
905,942

기타

8,093

합계

941,094,385

<전기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
277,718,593
302,157,829

JPY
388,523,340
4,096,046

HKD
72,526,918
10,179,153

EUR
7,334,280
9,815,027

CNY
26,681,043
4,454,667

기타

2,415,877

당기손익-공정가치
측정
금융자산
USD
837,053,787
910,714,520

HKD
13,372,871
1,876,883

EUR
1,458,746
1,952,152

기타

8,572,253

기타자산
USD
27,531,005
29,953,733

CNY
244,111
40,757

기타

53,719

합계

1,286,282,616

<외화부채>

외화예수금
USD
189,904,478
206,616,072

JPY
221,843,456
2,338,807

HKD
57,844,440
8,118,467

CNY
23,431,259
3,912,083

기타

1,826,810

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
374,282,381
407,219,230

HKD
2,836,292
398,074

기타

3,124,909

차입부채
USD
355,741,348
387,046,586

기타

120,183

기타부채
USD
805,966
876,891

기타

22,815

합계

1,021,620,927

(6) 금융상품 범주별 손익

당반기

및

전반기의 금융자산과

금융부채의 범주별 손익은

다음과 같습니다.
(단위:천원).

<당반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
1,834,243
57,848,192
(10,901,119)
2,456,923
-
(7,570,835)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
2,829,639
-
-
(87,929)
-

대출채권
-
41,471,782
-
-
(43,661)
-

기타자산
-
1,939,116
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,326,236
-
-
-
-
-

소계
8,160,479
104,088,729
(10,901,119)
2,456,923
(131,590)
(7,570,835)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
155,139
283,056
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(12,658,867)
(76,265,872)
(35,375,959)
-
37,107,934

상각후원가측정 금융부채

예수부채
-
(1,497,118)
-
-
-
-

차입부채
-
(24,731,105)
-
-
-
-

사채
-
(9,481,651)
-
-
-
-

기타부채
-
(1,484,619)
-
-
-
-

소계
-
(49,853,360)
(76,110,733)
(35,092,903)
-
37,107,934

파생상품
-
-
65,581,757
70,909,694
-
(26,825,163)

합계
8,160,479
54,235,369
(21,430,095)
38,273,714
(131,590)
2,711,936

<전반기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
4,902,064
76,505,851
72,622,412
32,693,940
-
(2,949,679)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
3,562,751
-
-
(100,830)
-

대출채권
-
30,953,771
-
-
(1,275,696)
-

기타자산
-
2,827,168
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,303,331
-
-
-
-
-

소계
9,205,395
113,849,541
72,622,412
32,693,940
(1,376,526)
(2,949,679)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
431,689
(273,393)
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(21,899,201)
93,264,773
(22,906,478)
-
34,229,441

상각후원가측정 금융부채

예수부채
-
(5,365,801)
-
-
-
-

차입부채
-
(38,441,707)
-
-
-
-

사채
-
(9,137,178)
-
-
-
-

기타부채
-
(2,755,314)
-
-
-
-

소계
-
(77,599,201)
93,696,462
(23,179,871)
-
34,229,441

파생상품
-
-
(100,836,416)
(81,366,337)
-
(27,066,652)

합계
9,205,395
36,250,340
65,482,458
(71,852,268)
(1,376,526)
4,213,110

6. 현금및예치금

(1)

당반기말과

전기말

현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
예치기관
당반기말
전기말

현금및현금성자산
신한은행 외
293,698,799
344,667,583

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
235,401,679
357,969,593

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
2,497,230,018
2,616,280,328

대차거래이행보증금
한국증권금융
100,000,000
50,000,000

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
90,223,318
70,228,311

유통금융차주담보금
한국증권금융
933,134
-

장기성예금
국민은행 외
122,082,420
82,082,420

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000

예치금신용손실충당금

(258,883)
(170,954)

합계

3,339,345,485
3,521,092,281

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당반기말
전기말
사용제한 사유

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융 외
235,401,679
357,969,593
(*1)(*2)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
2,497,230,017
2,616,280,330
(*1)

대차거래이행보증금
한국증권금융
100,000,000
50,000,000
유가증권 대차거래이행보증금

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
90,223,318
70,228,311
파생상품거래 매매증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융
933,134
-
증권유통금융대주 담보

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000
당좌개설보증금 등

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
한국증권금융
120,000,000
50,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
82,420
82,420
우리사주취득자금대출 부담보

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권
대고객, 대기관
3,766,231,612
3,181,367,851
(*3)환매조건부매도 편입 채권

손해배상공동기금
한국거래소
8,506
8,474
(*4)

기타
기타자산
메릴린치 외
10,271,700
21,836,160
파생상품거래 담보

보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

(*1) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 회사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*2) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 199,494,225천원이 포함되어 있습니다.

(*3) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.
(*4) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
170,954
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
87,929
-
-

반기말
258,883
-
-

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
27,063
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
 (신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
 (신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
100,831
-
-

반기말
127,894
-
-

7. 담보제공자산

당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당반기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

장기성예금
한국증권금융
120,000,000
50,000,000
대차거래 담보

장기성예금
한국증권금융
82,420
82,420
우리사주취득자금대출 부담보

당기손익-공정가치측정 
금융자산(*1)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
11
6,620,413
대차거래 담보/ETF설정

주식/채무증권
한국증권금융
2,654,738,124
2,560,833,429
유통금융/담보금융 담보

채무증권
한국증권금융
454,187,186
1,053,221,634
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
40,526,132
130,357,651
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
245,141,116
224,969,066
파생상품거래 증거금

채무증권
한국예탁결제원
616,807
626,446
주식기관결제

채무증권
한국거래소
32,737,974
26,136,525
증권시장 거래증거금

채무증권
한국거래소
34,557,075
34,415,368
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
505,524,649
750,957,608
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
3,766,231,612
3,181,367,851
환매조건부매도편입채권

기타
기타자산
메릴린치 외
10,271,700
21,836,160
파생상품거래담보

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
152,815,702
84,961,867

채무증권
4,979,732,870
5,710,354,663

집합투자증권
34,423,001
47,498,260

기업어음증권
214,354,757
143,631,237

기타유가증권
80,041,801
50,057,892

외화지분증권
5,043,628
4,043,428

외화채무증권
630,908,802
658,561,403

파생결합증권(*)
80,811,442
146,805,426

신용위험평가조정
(97,228)
(320,878)

거래일손익조정
5,115,120
7,526,229

손해배상공동기금
8,506
8,474

소계
6,183,158,401
6,853,128,001

파생상품:

파생상품자산(*)
292,198,279
295,497,565

신용위험평가조정
(596,852)
(1,036,549)

거래일손익조정
67,896,308
23,241,324

소계
359,497,735
317,702,340

합계
6,542,656,136
7,170,830,341

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석17에 공시하였습니다.

(2) 당반기말 현재 증권시장공동기금으로 13천원(전기말 : 13천원)이, 파생상품시장공동기금으로 8,493천원(전기말 : 8,461천원)이 한국거래소에 적립되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 채무증권 중 장부금액 3,766,232백만원(전기말 : 3,181,368백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분증권
44,909,816
249,085,702
44,909,816
238,378,200

출자금
1,000
1,000
1,000
1,000

합계
44,910,816
249,086,702
44,910,816
238,379,200

(2) 당반기 및 전반기의 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다.

<당반기>

구분
당반기 중 제거한 지분상품
당반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
6,326,236

합계
-
6,326,236

<전반기>

구분
전반기 중 제거한 지분상품
전반기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
4,303,331

합계
-
4,303,331

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 

10. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

종속기업
대신자산운용㈜
5,800,000
100.00
93,909,229
35,504,000
대한민국

㈜대신경제연구소
495,000
99.00
4,950,000
4,950,000
대한민국

㈜대신저축은행
7,120,000
100.00
130,000,000
130,000,000
대한민국

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100.00
10,000,000
10,000,000
대한민국

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100.00
368,480,000
368,480,000
대한민국

대신자산신탁주식회사
22,000,000
100.00
150,000,000
150,000,000
대한민국

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100.00
595,347
595,347
싱가포르

Daishin America LLC
-
100.00
60,357,700
60,357,700
미국

DS378WEA LLC
-
100.00
57,033,470
57,033,470
미국

INVEST400MA LLC
-
100.00
80,103,187
80,103,187
미국

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100.00
31,793,670
31,793,670
일본

DS Toranomon 합동회사(*4)
-
-
46,998,570
46,998,570
일본

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-i
30,582,257,546
99.20
30,589,317
30,589,317
대한민국

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S(*4)
5,432,080,593
28.39
5,432,076
5,432,076
대한민국

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*4)
5,092,754,685
20.34
5,105,605
5,105,605
대한민국

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*4)
2,012,002,515
49.38
2,012,003
1,972,728
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*4)
6,620,000,000
33.35
6,620,000
6,563,598
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*4)
9,400,000,000
27.81
9,400,000
9,398,214
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*4)
12,900,000,000
39.94
12,900,000
12,413,154
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000,000
61.19
32,000,000
32,000,000
대한민국

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*4)
313,259,484
10.66
3,745,700
3,215,937
대한민국

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
32,000,000,000
68.09
32,000,000
31,836,480
대한민국

디에스경주명계제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에이아이라데팡스제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디제이불당㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

티제이탕정제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

한가람제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에이치티광주㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이통영제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스디엘제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에이제이제삼차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디오동인㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디오동인제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스메리어트제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

아이에이안산제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

아이에이안산제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엘제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엘제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엘제삼차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스티제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스티제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

화이트원㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블디위례제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블디위례제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스을지로제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스을지로제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스과천제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스과천제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

마이트창원상남동제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이장안제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

돌다리제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

돌다리제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이황금동제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이황금동제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이황금동제삼차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

스마트용인제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디지달구벌로드㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디엘성성제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디엘성성제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비안흥제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비안흥제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

웨스트안동제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

웨스트안동제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

웨스트안동제삼차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

거북섬이비자가든제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

도담제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
2,855
13.50
2,855,111
2,085,571
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
4,760,390,000
4.90
4,760,390
4,760,390
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사(*1)
27,812,437,200
18.00
27,812,437
27,812,437
대한민국

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1)
2,122,200,000
2.83
2,122,200
2,122,200
대한민국

대신밸런스제7호기업인수목적㈜(*1)
5,000
0.10
5,000
5,000
대한민국

대신밸런스제8호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제9호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.24
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제10호기업인수목적㈜(*1)
10,000
2.17
10,000
10,000
대한민국

대신신기술투자조합3호(*1)
134
2.80
134,460
134,460
대한민국

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
100,000
대한민국

대신신기술투자조합5호(*1)
300
2.34
300,000
300,000
대한민국

대신신기술투자조합6호(*1)
500
9.80
500,000
440,547
대한민국

대신-K&T신기술투자조합(*1)
200,000,000
0.89
200,000
200,000
대한민국

대신-KNT-다석신기술투자조합(*1)
200,000,000
3.64
200,000
200,000
대한민국

대신-MYW신기술투자조합(*1)
4,800
5.49
4,800,000
4,800,000
대한민국

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1)
7,528,514,937
19.33
7,247,836
7,247,836
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권(*1)
2,000,000,000
9.66
2,000,000
1,997,580
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*1)
1,953,465,347
11.29
1,953,465
1,942,155
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권(*1)
1,850,000,000
13.12
1,850,000
1,850,000
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
2,000,000,000
9.11
2,000,000
1,998,700
대한민국

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)(*1)
100,000,000
0.33
100,000
100,000
대한민국

과천 PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
1,000,000
대한민국

을지로나인 PFV(*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,142,864
미국

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

합계

1,265,820,537
1,205,293,693

<전기말>

회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

종속기업
대신자산운용㈜
5,800,000
100.00
93,909,229
35,504,000
대한민국

㈜대신경제연구소
495,000
99.00
4,950,000
4,950,000
대한민국

㈜대신저축은행
7,120,000
100.00
130,000,000
130,000,000
대한민국

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100.00
10,000,000
10,000,000
대한민국

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100.00
368,480,000
368,480,000
대한민국

대신자산신탁주식회사
20,000,000
100.00
100,000,000
100,000,000
대한민국

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100.00
595,347
595,347
싱가포르

Daishin America LLC
-
100.00
46,229,300
46,229,300
미국

DS378WEA LLC
-
100.00
57,033,470
57,033,470
미국

INVEST400MA LLC
-
100.00
80,103,187
80,103,187
미국

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
100.00
10,211,130
10,211,130
일본

DS Nihonbashi East 합동회사(*4)
-
-
8,663,100
8,663,100
일본

DS Toranomon 합동회사(*4)
-
-
46,998,570
46,998,570
일본

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*4)
7,427,474,165
20.57
7,084,970
7,084,970
대한민국

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
30,582,257,546
99.49
30,589,317
30,589,317
대한민국

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S(*4)
5,432,080,593
33.39
5,432,076
5,345,276
대한민국

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*4)
5,000,000,000
28.55
5,000,000
5,000,000
대한민국

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*4)
2,012,002,515
49.38
2,012,003
1,974,680
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*4)
6,620,000,000
33.35
6,620,000
6,398,892
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*4)
9,400,000,000
27.81
9,400,000
9,400,000
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*4)
12,900,000,000
39.94
12,900,000
12,900,000
대한민국

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000,000
61.19
32,000,000
32,000,000
대한민국

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*4)
313,259,484
10.66
3,745,700
3,378,816
대한민국

티에이치주엽제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제삼차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비메리어트제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에이치고덕제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에이치고덕제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스티학운제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에이아이라데팡스제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

티제이탕정제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

티제이탕정제이차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

티알에이양산㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디제이불당㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

한가람제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이항동제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에이치티광주㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

마이트김해안동제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

디이씨원㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스제이통영제일차㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
3,780
17.03
3,780,000
2,146,295
대한민국

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,057
13.50
3,057,602
1,706,231
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
4,760,390,000
4.90
4,760,390
4,760,390
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사(*1)
15,558,397,200
18.00
15,558,397
15,558,397
대한민국

대신밸런스제7호기업인수목적㈜(*1)
5,000
0.10
5,000
5,000
대한민국

대신밸런스제8호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.18
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제9호기업인수목적㈜(*1)
10,000
0.24
10,000
10,000
대한민국

대신신기술투자조합2호(*1)
420
2.35
419,624
419,624
대한민국

대신신기술투자조합3호(*1)
190
2.80
189,960
189,960
대한민국

대신신기술투자조합4호(*1)
100,000,000
6.90
100,000
100,000
대한민국

대신신기술투자조합5호(*1)
300
2.34
300,000
285,037
대한민국

대신-K&T신기술투자조합(*1)
200,000,000
0.89
200,000
200,000
대한민국

과천 PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
1,000,000
대한민국

을지로나인 PFV(*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,142,864
미국

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

합계

1,133,172,136
1,071,054,753

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
해당 사모투자전문회사 정관에 의하면 잔여재산 분배 시 손실이 발생할 경우 대신흥국제일호사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 회사가 발생한 손실금액을 10억원의 한도내에서 전액 우선 부담하고, 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 회사가 손실금액의 40.5%를 우선 부담하기로 되어 있습니다. 당반기 중 대신흥국제일호사모투자전문회사는 청산되어 해당 의무가 소멸되었습니다.

(*3) 특수목적활동을 수행하는 회사로 해당 회사에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*4) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(2)
당반기 및 전반기의 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

<당반기>

회사명
기초
증가
감소
기타
기말

종속기업
대신자산운용㈜
35,504,000
-
-
-
35,504,000

㈜대신경제연구소
4,950,000
-
-
-
4,950,000

㈜대신저축은행
130,000,000
-
-
-
130,000,000

대신프라이빗에쿼티주식회사
10,000,000
-
-
-
10,000,000

대신에프앤아이주식회사
368,480,000
-
-
-
368,480,000

대신자산신탁주식회사
100,000,000
50,000,000
-
-
150,000,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

Daishin Investments Pte. Ltd.
595,347
-
-
-
595,347

Daishin America LLC
46,229,300
14,128,400
-
-
60,357,700

DS378WEA LLC
57,033,470
-
-
-
57,033,470

INVEST400MA LLC
80,103,187
-
-
-
80,103,187

Daishin Tokyo Godo Kaisha
10,211,130
21,582,540
-
-
31,793,670

DS Nihonbashi East 합동회사
8,663,100
-
(8,663,100)
-
-

DS Toranomon 합동회사
46,998,570
-
-
-
46,998,570

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
7,084,970
-
-
(7,084,970)
-

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-i
30,589,317
-
-
-
30,589,317

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S(*1)
5,345,276
-
-
86,800
5,432,076

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
5,000,000
-
-
105,605
5,105,605

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)
1,974,680
-
-
(1,952)
1,972,728

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)
6,398,892
-
-
164,706
6,563,598

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권(*1)
9,400,000
-
-
(1,786)
9,398,214

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권(*1)
12,900,000
-
-
(486,846)
12,413,154

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
32,000,000
-
-
-
32,000,000

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)
3,378,816
-
-
(162,879)
3,215,937

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호(*1)
-
32,000,000
-
(163,520)
31,836,480

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
2,146,295
-
(2,146,295)
-
-

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)
1,706,231
-
(202,490)
581,830
2,085,571

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
4,760,390
-
-
-
4,760,390

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
15,558,397
12,596,040
(342,000)
-
27,812,437

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
-
2,122,200
-
-
2,122,200

대신밸런스제7호기업인수목적㈜
5,000
-
-
-
5,000

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제9호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제10호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

대신신기술투자조합2호
419,624
-
(419,624)
-
-

대신신기술투자조합3호
189,960
-
(55,500)
-
134,460

대신신기술투자조합4호
100,000
-
-
-
100,000

대신신기술투자조합5호(*1)
285,037
-
-
14,963
300,000

대신신기술투자조합6호(*1)
-
500,000

(59,453)
440,547

대신-K&T신기술투자조합
200,000
-
-
-
200,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
-
200,000
-
-
200,000

대신-MYW신기술투자조합
-
4,800,000
-
-
4,800,000

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
-
-
-
7,247,836
7,247,836

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권(*1)
-
-
-
1,997,580
1,997,580

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권(*1)
-
-
-
1,942,155
1,942,155

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
-
-
-
1,850,000
1,850,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*1)
-
-
-
1,998,700
1,998,700

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
-
100,000
-
-
100,000

과천 PFV
1,000,000
-
-
-
1,000,000

을지로나인 PFV
250,000
-
-
-
250,000

DMW SAN JOSE LLC
5,142,864
-
-
-
5,142,864

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

합계
1,071,054,753
138,039,180
(11,829,009)
8,028,769
1,205,293,693

(*1) 당반기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 891백만원 및 손상차손환입 848백만원을 인식하였습니다.

<전반기>

회사명
기초
증가
감소
기타
기말

종속기업
대신자산운용㈜
35,504,000
-
-
-
35,504,000

㈜대신경제연구소
4,950,000
-
-
-
4,950,000

㈜대신저축은행
130,000,000
-
-
-
130,000,000

대신프라이빗에쿼티주식회사
10,000,000
-
-
-
10,000,000

대신에프앤아이주식회사
368,480,000
-
-
-
368,480,000

대신자산산탁주식회사
100,000,000
-
-
-
100,000,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

Daishin Investments Pte. Ltd.
595,347
-
-
-
595,347

Daishin America LLC
46,229,300
-
-
-
46,229,300

DS378WEA LLC
57,033,470
-
-
-
57,033,470

INVEST400MA LLC
66,862,487
-
-
-
66,862,487

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-
10,211,130
-
-
10,211,130

피델리스제1호 사모투자
670
-
(670)
-
-

DS Nihonbashi East 합동회사
8,663,100
-
-
-
8,663,100

DS Toranomon 합동회사
46,998,570
-
-
-
46,998,570

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
11,089,345
-
(4,243,005)
238,630
7,084,970

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
30,072,647
-
-
-
30,072,647

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S(*1)
4,991,100
-
-
8,900
5,000,000

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*1)
-
5,000,000
-
(288,400)
4,711,600

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*1)
1,978,644
-
-
(1,972)
1,976,672

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권(*1)
6,301,975
-
-
318,025
6,620,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권
-
9,400,000
-
-
9,400,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
-
12,900,000
-
-
12,900,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
-
32,000,000
-
-
32,000,000

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 2종 수익증권(*1)
3,467,460
-
-
116,053
3,583,513

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)
2,181,380
-
-
(68,482)
2,112,898

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)
1,732,054
-
-
(198,278)
1,533,776

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
5,016,090
-
(2,146,000)
-
2,870,090

대신-코인베스트먼스사모투자합자회사
4,554,000
6,750,000
(135,000)
-
11,169,000

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
-
4,334,278
(4,334,278)
-
-

대신밸런스제6호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제7호기업인수목적㈜
5,000
-
-
-
5,000

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신신기술투자조합1호(*1)
495,382
-
-
(4,874)
490,508

대신신기술투자조합2호
500,000
-
-
-
500,000

대신신기술투자조합3호(*1)
277,309
-
-
22,691
300,000

대신신기술투자조합4호
100,000
-
-
-
100,000

대신-K&T신기술투자조합(*1)
194,937
-
-
5,063
200,000

과천 PFV
1,000,000
-
-
-
1,000,000

을지로나인 PFV
-
250,000
-
-
250,000

DMW SAN JOSE LLC
5,142,864
-
-
-
5,142,864

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

합계
980,868,031
80,845,408
(10,858,953)
147,356
1,051,001,842

(*1) 전반기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 562백만원 및 손상차손환입 471백만원을 인식하였습니다.
(*2) 전반기 중 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

11. 상각후원가측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말
현재
상각후원가측정금융자산
의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산
신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

현금및예치금
842,374,351
-
-
(258,883)
-
-
842,374,351
(258,883)

대출채권

신용공여금
1,694,620,634
425,028
-
-
-
-
1,695,045,662
-

대여금
2,933,700
-
-
-
-
-
2,933,700
-

대출금
-
-
5,360,000
-
-
(5,360,000)
5,360,000
(5,360,000)

대지급금
-
-
4,060,470
-
-
(3,810,812)
4,060,470
(3,810,812)

환매조건부매수
319,300,000
-
-
-
-
-
319,300,000
-

소계
2,016,854,334
425,028
9,420,470
-
-
(9,170,812)
2,026,699,832
(9,170,812)

기타자산

미수금
606,020,139
18,417
4,498,995
-
-
(4,486,297)
610,537,551
(4,486,297)

미수수익
46,319,374
84,645
2,020,584
-
-
(1,893,364)
48,424,603
(1,893,364)

보증금
32,059,565
-
3,930,000
-
-
(786,000)
35,989,565
(786,000)

기타
15,981,820
-
-
-
-
-
15,981,820
-

소계
700,380,898
103,062
10,449,579
-
-
(7,165,661)
710,933,539
(7,165,661)

합계
3,559,609,583
528,090
19,870,049
(258,883)
-
(16,336,473)
3,580,007,722
(16,595,356)

<전기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된 
금융자산
신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된 금융자산

현금및예치금
904,982,906
-
-
(170,954)
-
-
904,982,906
(170,954)

대출채권

신용공여금
1,628,194,228
400,415
-
-
-
-
1,628,594,643
-

대여금
3,129,147
-
9
-
-
(9)
3,129,156
(9)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
(5,360,000)
5,360,000
(5,360,000)

대지급금
-
-
4,061,970
-
-
(3,811,112)
4,061,970
(3,811,112)

환매조건부매수
169,900,000
-
-
-
-
-
169,900,000
-

소계
1,801,223,375
400,415
9,421,979
-
-
(9,171,121)
1,811,045,769
(9,171,121)

기타자산

미수금
797,492,487
19,472
4,575,672
-
-
(4,512,108)
802,087,631
(4,512,108)

미수수익
49,035,792
194,719
2,451,114
-
-
(1,809,750)
51,681,625
(1,809,750)

보증금
32,217,272
-
3,930,000
-
-
(786,000)
36,147,272
(786,000)

기타
31,612,688
-
266,419
-
-
(23,739)
31,879,107
(23,739)

소계
910,358,239
214,191
11,223,205
-
-
(7,131,597)
921,795,635
(7,131,597)

합계
3,616,564,520
614,606
20,645,184
(170,954)
-
(16,302,718)
3,637,824,310
(16,473,672)

(2) 당반기 및 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된 
금융자산

기초
170,954
-
16,302,718

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(9,906)

전(환)입
87,929
-
43,661

반기말
258,883
-
16,336,473

<전반기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의 
유의적인 증가
신용이 손상된 
금융자산

기초
27,063
-
14,758,422

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(125,044)

전(환)입
100,831
-
1,275,696

반기말
127,894
-
15,909,074

(3) 신용공여금

회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계
상하고 있으며 동 융자금의 연이자
율은

4.5%~8.5%

(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우

4.5%~8.5%
)이고, 상환기간은
300일
이내입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 표시하여 연
9.5%
(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우
9.5%
)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우

85%~140%
, 현금의 경우

45%~60%

에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은

140%~150%
로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

또한, 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액
40%~65%
한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은

7.4%~8.0%

이고, 상환기간은
180일
이상입니다. 담보유지비율은
1
40%~150%
이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해
상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(4) 대지급금

대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 회사가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액입니다.

12. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

업무용토지
73,697,120
-
73,697,120

업무용건물
127,105,777
(15,275,278)
111,830,499

구축물
9,856,239
(896,886)
8,959,353

차량운반구
1,235,391
(1,101,484)
133,907

비품
215,415,531
(193,668,522)
21,747,009

리스사용권자산
65,392,179
(24,892,961)
40,499,218

건설중인자산
520,150
-
520,150

합계
493,222,387
(235,835,131)
257,387,256

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

업무용토지
79,448,749
-
79,448,749

업무용건물
127,063,989
(13,632,802)
113,431,187

구축물
9,856,239
(773,683)
9,082,556

차량운반구
1,235,391
(1,058,256)
177,135

비품
210,252,614
(187,927,430)
22,325,184

리스사용권자산
62,630,992
(20,591,539)
42,039,453

건설중인자산
587,325
-
587,325

합계
491,075,299
(223,983,710)
267,091,589

(2) 당반기 및 전반기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
79,448,749
113,431,187
9,082,556
177,135
22,325,184
42,039,453
587,325
267,091,589

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
2,219,213
4,616,546
6,145,622
12,981,381

처분 및 폐기
-
-
-
-
-
(25,590)
-
(25,590)

감가상각비
-
(1,642,475)
(123,203)
(43,228)
(5,741,091)
(6,131,191)
-
(13,681,188)

대체(*) 및 기타
(5,751,629)
41,787
-
-
2,943,703
-
(6,212,797)
(8,978,936)

반기말
73,697,120
111,830,499
8,959,353
133,907
21,747,009
40,499,218
520,150
257,387,256

(*) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산간의 대체금액과 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

<전반기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
건설중인자산
합계

기초
105,632,348
120,531,226
9,328,962
125,550
26,536,408
44,254,886
940,281
307,349,661

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
2,756,193
2,824,742
972,935
6,553,870

처분 및 폐기
-
-
-
(3)
(27,564)
(29,758)
(525,250)
(582,575)

감가상각비
-
(1,636,796)
(123,203)
(60,593)
(5,872,124)
(6,684,142)
-
(14,376,858)

대체(*) 및 기타
(26,183,599)
(7,327,412)
-
180,219
356,994
-
(580,951)
(33,554,749)

반기말
79,448,749
111,567,018
9,205,759
245,173
23,749,907
40,365,728
807,015
265,389,349

(*) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산간의 대체금액입니다.

(3) 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

①

재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*)

부동산

17,642,925
16,863,966

차량운반구
634,966
340,993

사무기기

51,206
56,125

전산장비

22,170,121
24,778,370

합계

40,499,218
42,039,454

(*)
재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

리스채권(*)

부동산

245,301
320,770

합계

245,301
320,770

(*)
재무상태표의 '기타자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

리스부채(*)

부동산

16,699,979
16,032,562

차량운반구
639,255
344,823

사무기기
51,608
57,174

전산장비

22,951,252
25,473,509

합계

40,342,094
41,908,068

(*)
재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가된 사용권자산은 4,617백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산

3,299,412
3,856,363

차량운반구
182,651
181,395

사무기기

40,878
38,134

전산장비

2,608,250
2,608,250

합계

6,131,191
6,684,142

리스채권에 대한 이자수익

3,619
5,481

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

576,461
557,377

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)
17,078
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

33,569
45,493

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)

946,633
1,144,470

당반기 중 리스의 총 현금유출은 7,021백만원입니다.

13. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
53,459,679
(51,783,031)
-
1,676,648

회원권
6,547,831
-
(15,132)
6,532,699

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

합계
79,641,956
(51,783,031)
(15,132)
27,843,793

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
53,459,679
(51,101,316)
-
2,358,363

회원권
6,547,831
-
(15,132)
6,532,699

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
-
-
310,000

합계
79,641,956
(51,101,316)
(15,132)
28,525,508

(2) 당반기 및 전반기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
개발비
금융결제원소액
 결제분담금
회원권
오픈뱅킹
특별참가비
계

기초
2,358,363
19,324,446
6,532,699
310,000
28,525,508

상각비
(681,715)
-
-
-
(681,715)

반기말
1,676,648
19,324,446
6,532,699
310,000
27,843,793

<전반기>

구분
개발비
금융결제원소액
 결제분담금
회원권
계

기초
3,721,793
19,324,446
7,320,924
30,367,163

처분 및 폐기
-
-
(503,300)
(503,300)

상각비
(681,715)
-
-
(681,715)

반기말
3,040,078
19,324,446
6,817,624
29,182,148

(3) 당반기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

회원권
6,532,699
6,532,699

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

오픈뱅킹특별참가비
310,000
310,000

합계
26,167,145
26,167,145

14. 투자부동산 및 기타자산

(1) 투자부동산

1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
165,856,603
-
(3,456,299)
162,400,304

건물
184,147,124
(26,053,461)
-
158,093,663

합계
350,003,727
(26,053,461)
(3,456,299)
320,493,967

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
160,104,974
-
(3,456,299)
156,648,675

건물
180,926,588
(23,734,324)
-
157,192,264

합계
341,031,562
(23,734,324)
(3,456,299)
313,840,939

당

반기말 현재 취득원가로 계상된
투자부
동산의 총공정가치는

462,461
백만
원(전
기말: 449,564백만원)입니다.

당반기말 현재 회사는 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하
여 각
각
1,504

백만원(전기말:
1,504
백만원)의 근저당 및 5,198

백만원(전기말
:

2,496백만원)의
전세권이 설정되
어 있습니다.

2) 당반기 및 전반기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
토지
건물
합계

기초
156,648,675
157,192,264
313,840,939

감가상각비
-
(2,319,137)
(2,319,137)

대체 및 기타(*)
5,751,629
3,220,536
8,972,165

반기말
162,400,304
158,093,663
320,493,967

(*) 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

<전반기>

구분
토지
건물
합계

기초
171,785,012
163,594,824
335,379,836

감가상각비
-
(2,336,448)
(2,336,448)

대체 및 기타(*)
(9,106,169)
(2,931,599)
(12,037,768)

반기말
162,678,843
158,326,777
321,005,620

(*) 사용목적 변경으로 인한 투자부동산과 유형자산 및 매각예정비유동자산간의 대체금액입니다.

3)
당반기 및 전반기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당반기
전반기

임대수익
8,894,300
10,710,386

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(7,116,765)
(6,236,745)

순손익
1,777,535
4,473,641

(2) 기타자산 

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산

미수금
610,537,551
802,087,631

미수수익
48,424,603
51,681,625

선급금
5,464,819
9,722,177

보증금
35,989,565
36,147,272

기타
10,517,001
22,156,929

손실충당금
(7,165,661)
(7,131,597)

소계
703,767,878
914,664,037

비금융자산

선급금
1,381,076
1,385,552

선급비용
9,379,213
8,965,077

기타
5,596,516
5,302,836

소계
16,356,805
15,653,465

합계
720,124,683
930,317,502

15. 매각예정비유동자산

(1) 당반기말 현재 매각예정비유동자산

에 계상되어 있는 부동산은

1건으로 경영진의 매각결정에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 보고기간말 현재 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성은 낮습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

토지
6,030,167
18,969,477

건물
580,943
5,017,529

합계
6,611,110
23,987,006

16.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

6,294,292
7,471,052

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
1,032,156,916
1,794,758,416

신용위험평가조정
(2,060,209)
(5,986,617)

거래일손익조정
61,570,746
34,992,043

소계
1,091,667,453
1,823,763,842

파생상품:

파생상품부채(*)
426,536,884
426,364,560

신용위험평가조정
(1,032,358)
(1,776,564)

거래일손익조정
(766,659)
(80,806)

소계
424,737,867
424,507,190

합계
1,522,699,612
2,255,742,084

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석
17에
공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

만기지급액
1,188,675,353
1,948,041,543

장부금액과의 차이
156,518,436
153,283,127

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기분
전기분
당기말 누계액

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익(*)
(1,194,492)
2,359,270
2,766,539

(*) 공정가치 변동액의

발생금액 및

누계액의 경우
매
월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액 입니다

. 상기
신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.

(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

17. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
80,811,442
3,040,673
153,830
124,406,313
5,497,101
15,746

기타
-
-
-
22,399,113
179,678
539,831

합계
80,811,442
3,040,673
153,830
146,805,426
5,676,779
555,577

매도파생결합증권

매도주가연계증권
723,860,626
335,481
15,428,237
1,379,798,867
3,118,461
44,825,630

기타
263,080,532
-
50,308,278
373,886,028
73,688,190
10,123,148

매도상장지수채권
45,215,758
840,054
11,704,892
41,073,521
353,196
9,432,565

합계
1,032,156,916
1,175,535
77,441,407
1,794,758,416
77,159,847
64,381,343

(2) 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
63,681,930
154,300,582
97,030,764
172,828,916

통화스왑
13,674,213
14,117,594
48,551,183
55,901,990

통화선도
226,713
183,686
2,945,393
159,995

주식스왑
304,677
8,268,776
11,078,307
9,707,119

신용스왑(CDS)
8,943,395
1,160,843
10,962,384
1,459,182

일반상품(스왑)
384,037
49,624,358
599,186
65,950,692

일반상품(선도)
89,687,836
120,715,559
54,017,071
79,820,335

장내파생상품
113,283,711
78,165,486
65,987,896
40,535,673

기타
2,011,767
-
4,325,381
658

소계
292,198,279
426,536,884
295,497,565
426,364,560

신용위험평가조정
(596,852)
(1,032,358)
(1,036,549)
(1,776,564)

거래일손익조정
67,896,308
(766,659)
23,241,324
(80,806)

합계
359,497,735
424,737,867
317,702,340
424,507,190

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

이자율관련

스왑
21,731,883,886
35,160,531,552

선물
2,684,296,353
3,984,174,754

소계
24,416,180,239
39,144,706,306

통화관련

선도
70,918,889
67,957,763

스왑
1,703,658,691
2,128,810,303

선물
28,833,910
16,494,880

소계
1,803,411,490
2,213,262,946

주식 및 주가지수관련

매입옵션
2,169,893
2,459,197

매도옵션
4,986,278
6,953,872

선물
58,149,910
47,174,607

스왑
215,039,078
857,821,778

소계
280,345,159
914,409,454

신용관련

스왑
1,590,644,713
1,791,239,113

기타

매입옵션
-
1,515,004

매도옵션
1,500
2,841

선물
2,074,707,250
1,028,006,475

스왑
160,500,000
174,117,922

소계
2,235,208,750
1,203,642,242

합계
30,325,790,351
45,267,260,061

(4) 당반기 및 전반기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

이자율관련
2,470,001
65,690,490
(6,458,477)
31,722,971
5,565,228
87,424,403
(21,949,552)
103,980,964

통화관련
(7,008,611)
19,089,566
(8,898,316)
17,602,776
(27,168,188)
27,837,718
(23,297,267)
25,455,288

주식 및 주가지수관련
(4,567,886)
10,229,826
(1,560,931)
1,621,753
(10,879,610)
20,954,564
(136,971,681)
51,341,902

신용관련
75,939
503,816
929,563
2,042,883
(3,341,836)
2,084,772
(1,657,354)
3,450,698

기타
10,255,523
193,595,855
28,427,886
170,537,412
(89,785,621)
150,094,442
(105,605,104)
205,002,570

매도주식워런트증권
-
-
(2,164)
-
4,757
278,993
(199,715)
-

매수주식워런트증권
-
-
-
-
5
5
4,755
279,891

합계
1,224,966
289,109,553
12,437,561
223,527,795
(125,605,265)
288,674,897
(289,675,918)
389,511,313

18.
예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
2,617,012,866
2,746,870,501

장내파생상품거래예수금
354,020,591
233,450,708

저축자예수금
5,840,743
7,108,654

조건부예수금
15,913,734
16,056,022

집합투자증권투자자예수금
32,052,785
152,009,195

신용대주담보금
933,134
-

기타
4,918,428
2,557,375

합계
3,030,692,281
3,158,052,455

19. 차
입부채

당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니

우
리은행 등

0.70 ~ 0.72
150,000,000
200,000,000

증금차입금
한국증권금융
0.73 ~ 2.23
1,401,016,130
1,250,868,496

기타차입금(*)

삼성자산운용
등

0.70 ~ 3.11
1,075,000,000
1,145,000,000

환매조건부매도
-
0.05 ~ 17.00
4,006,076,958
3,714,140,991

차입금할인발행차금
(772,069)
(939,258)

합계
6,631,321,019
6,309,070,229

(*) 당반기말과 전기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 회사의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석38 참조). 한편, 동 차입금은 만기 일시상환조건이나 회사는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

20.
사채

당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당반기말
전기말

제17-2 무보증 공모사채
2.715
2017-07-27
2022-07-27
30,000,000
30,000,000

제18-1 무보증 후순위사채
4.300
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

제19-1 무보증 공모사채
1.472
2019-08-09
2022-08-09
70,000,000
70,000,000

제19-2 무보증 공모사채
1.636
2019-08-09
2024-08-09
160,000,000
160,000,000

제19-3 무보증 공모사채
1.814
2019-08-09
2026-08-09
70,000,000
70,000,000

제20-1 무보증 후순위사채
3.900
2020-02-13
2027-02-13
115,000,000
115,000,000

제20-2 무보증 공모사채
2.077
2020-07-24
2023-07-24
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(1,105,719)
(1,236,061)

합계
693,894,281
693,763,939

상기 사채는 만기 일시 상환 조건입니다.

2

1.
종업원
급여부
채

(1)
순확정급여부채

1)
당반기

및

전반기

중

순확정급여부채

의

변동내역은

다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
10,166,254
10,614,968
(448,714)

당기근무원가
729,859
-
729,859

순이자원가
130,310
140,783
(10,473)

사용자의 기여금
-
1,570,000
(1,570,000)

급여지급액
(721,094)
(721,094)
-

반기말잔액

10,305,329
11,604,657
(1,299,328)

<전반기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
9,528,506
11,769,428
(2,240,922)

당기근무원가
730,056
-
730,056

순이자원가
122,662
157,210
(34,548)

사용자의 기여금
-
550,000
(550,000)

관계사전출입액
111,654
111,654
-

급여지급액
(1,098,496)
(2,848,716)
1,750,220

반기말잔액

9,394,382
9,739,576
(345,194)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2
) 당반기 및

전반기

중 당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
729,859
730,056

이자원가
130,310
122,662

사외적립자산의 기대수익
(140,783)
(157,210)

퇴직급여
719,386
695,508

3)

확정기여제도
와 관련하여 회사가 당반기 및
전반기
에 인식한 퇴직급여는

4,524
백만원 및
4,466백만원
입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1)
당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

기타장기종업원급여부채(기초)
5,611,392
6,255,448

당기근무원가
181,332
195,062

이자원가
61,319
63,784

급여지급액
(362,772)
(163,168)

기타장기종업원급여부채(반기말)
5,491,271
6,351,126

2)
당반기 및 전반기 중 기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
181,332
195,062

이자원가
61,319
63,784

기타장기종업원급여
242,651
258,846

22. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당반기말
전기말

복구충당부채(*1)
2,377,254
2,374,745

기타충당부채(*2)
72,582,696
18,426,988

금융보증부채(*3)
138,312,420
62,648,345

합계
213,272,370
83,450,078

(*1) 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 전기 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 당반기말까지 동의고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 손실보상과 관련한 72,582백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다.

(*3) 당반기말 현재 금융보증부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 1,245,492천원(전기말: 253,981천원)입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당반기

전반기

기초

2,374,745
3,558,319

증가

517,109
631,112

환입

(403,441)
(932,360)

사용

(111,159)
-

기말

2,377,254
3,257,071

23. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

상각후원가 측정 금융부채

미지급배당금
95,515
92,006

미지급금
460,617,107
746,056,476

미지급비용
31,815,614
29,386,137

임대보증금
9,867,211
8,012,386

리스부채
40,342,094
41,908,068

기타(*1)
15,804,378
12,420,328

소계
558,541,919
837,875,401

비금융부채

선수금
3,850
7,698

선수수익
3,002,318
1,792,308

제세금예수금
10,396,329
8,567,182

기타
670,000
2,570,000

소계
14,072,497
12,937,188

합계
572,614,416
850,812,589

(*1) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 

6,650
백만
원(전기말: 6,650백만원)이
포함되어 있습니다.

24. 자본

(1) 납입자본

1) 당반기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당반기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
14,400,711
36,372,689
254,867,000
50,773,400
14,591,441
36,181,959
254,867,000

우선주
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000
26,000,000
4,850,000
21,150,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000
10,000,000
1,180,000
8,820,000
50,000,000

합계

434,867,000

434,867,000

(*1)
발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대
한 이익소각에 의하여 당
반
기말 현재
5,020
원입니다. 당
반
기말 현재 회사의 주식 (보통주)
중

14.80%
는
최대주주 양홍석과 그 특수
관계
자가 소유하고 있습니다.

(*2) 회사는 당반기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.

(*3) 당반기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당반기
전기

기초
36,181,959
37,999,493

자기주식의 취득
-
(3,000,000)

자기주식의 처분(*)
190,730
1,182,466

기말
36,372,689
36,181,959

(*)

신우리사주제도(ESOP)에

의한

우리사주조합에

대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이

발생하였습니다.

(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년 1%로 정해져 있습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
603,952,360
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,898
91,028,898

합계
694,981,258
694,981,258

(2) 이익잉여금

1) 이익잉여금 세부내역

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당반기말
전기말

이익준비금
163,994,810
155,950,836

대손준비금
8,772,687
13,794,502

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
369,140,739
350,841,155

전자금융사고배상준비금
500,000
500,000

합계
893,408,236
872,086,493

2) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금

회사는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금

회사는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업 규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 

당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
8,772,687
13,794,502

대손준비금 적립(환입)예정액
567,417
(5,021,815)

대손준비금 잔액
9,340,104
8,772,687

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 

당반기
및 전반기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당반기

전
반
기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입액
433,564
567,417
15,065
(499,040)

대손준비금 반영후 조정이익(*)
19,428,797
100,753,067
129,571
43,757,520

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
289
1,513
(2)
641

우선주 기본주당순이익
301
1,536
10
653

2우선주 기본주당순이익
289
1,511
(2)
628

보통주 희석주당순이익
286
1,495
(2)
635

우선주 희석주당순이익
298
1,518
11
647

2우선주 희석주당순이익
286
1,493
(2)
622

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정

당반기말
과 전기말
현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

자기주식
(243,122,167)
(245,776,747)

자기주식처분손실
(6,798,320)
(6,354,769)

기타(*)
5,942,044
4,545,036

합계
(243,978,443)
(247,586,480)

(*) 회사는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

당반기말
과 전기말
현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
154,765,322
146,649,035

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
2,766,539
3,961,031

확정급여제도의 재측정 요소
(2,280,612)
(2,280,612)

합계
155,251,249
148,329,454

25. 순수수료손익

당반기 및 전반기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
90,134,061
199,488,806
85,318,691
148,467,492

인수및주선수수료
7,024,492
12,318,913
1,554,179
2,070,179

집합투자증권수탁수수료
4,206,713
8,521,073
3,500,504
7,171,517

자산관리수수료
2,832,931
5,528,356
836,815
1,794,860

매수및합병수수료
20,260,150
27,420,184
2,968,033
4,707,033

신탁보수(*)
1,885,097
3,381,231
1,366,616
2,497,361

지급보증료
13,589,116
22,705,702
10,172,174
21,702,859

기타
8,362,372
14,294,155
4,850,022
12,491,125

소계
148,294,932
293,658,420
110,567,034
200,902,426

수수료비용:

매매수수료
6,286,341
14,344,083
6,173,155
11,552,692

기타
886,481
1,572,253
721,708
1,927,189

소계
7,172,822
15,916,336
6,894,863
13,479,881

합계
141,122,110
277,742,084
103,672,171
187,422,545

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생하였습니다.

26.
순이자손익

당반기

및

전반기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

예치금
1,828,530
2,829,639
1,367,226
3,562,751

대출채권
21,382,821
41,471,782
15,043,277
30,953,770

기타자산
1,010,218
1,939,116
1,256,844
2,827,170

소계
24,221,569
46,240,537
17,667,347
37,343,691

이자비용:

차입금
5,164,402
9,518,719
5,349,777
10,439,218

대주매각대금이용료
3,022
3,022
(909)
681

고객예탁금이용료
759,483
1,494,096
3,065,989
5,312,120

환매조건부매도
5,151,906
10,138,691
7,730,264
20,498,224

콜머니
46,762
67,803
904
295,490

사채
4,767,167
9,481,651
4,840,285
9,137,178

복구충당부채
12,113
24,387
14,676
35,604

리스부채이자비용
293,335
576,461
271,879
557,377

기타부채
2,757,300
5,914,049
4,455,501
9,459,712

소계
18,955,490
37,218,879
25,728,366
55,735,604

합계
5,266,079
9,021,658
(8,061,019)
(18,391,913)

상기 이자수익 중 당반기 및 전반기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

27. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

당기손익-공정가치측정 금융자산 및

파생상품과

관련된

이익과 손실로 이루어지며 수수료손익,

이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한

평가손익, 매매 및 상환손익을

포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

다음과

같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유가증권처분손익
20,828,174
38,836,580
20,314,224
42,989,798
28,852,428
53,344,493
5,792,087
21,349,971

유가증권상환손익
410,446
1,820,379
1,327,129
1,501,464
758,377
1,574,558
964,245
1,279,879

유가증권평가손익
(5,209,733)
22,109,755
17,796,721
45,369,178
6,715,208
77,336,383
(2,501,119)
5,199,618

유가증권이자수익
29,032,805
57,848,193
-
-
36,712,066
76,505,851
-
-

배당금수익
299,354
1,834,243
-
-
461,740
4,902,064
-
-

파생결합증권평가손익
(1,175,201)
3,040,673
(84,256)
153,830
333,447
400,608
(20,380,684)
10,977,665

파생결합증권상환손익
3,983,100
6,314,704
13,761
23,480
-
488,115
18,325
83,374

신용위험평가조정환입/전입액
81,386
319,401
-
-
7,484
94,514
(42,578)
32,904

거래일손익조정환입/전입액
-
-
2,957,798
7,890,236
-
-
790,720
3,011,289

별도예치금평가이익
4,753,235
9,471,461
-
-
5,872,459
11,062,702
-
-

합계
53,003,566
141,595,389
42,325,377
97,927,986
79,713,209
225,709,288
(15,359,004)
41,934,700

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분

당
반
기

전
반
기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매도유가증권처분손익
1,258,093
1,886,038
1,324,835
1,602,982
169,519
759,501
768,073
1,032,894

매도유가증권평가손익
(253,874)
156,018
(595,787)
880
(206,439)
797,362
211,717
365,674

합계
1,004,219
2,042,056
729,048
1,603,862
(36,920)
1,556,863
979,790
1,398,568

(3) 파생상품 관련 손익

구분

당
반
기

전
반
기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

파생상품거래손익
165,828,602
448,812,228
197,852,274
442,114,439
183,290,947
444,176,581
187,581,515
483,883,224

파생상품평가손익
1,224,966
289,109,553
12,437,561
223,527,795
(125,605,265)
288,674,897
(289,675,917)
389,511,313

파생상품상환손익
88,716,822
139,656,795
37,980,576
75,444,890
86,266,638
158,339,245
126,161,597
199,998,939

신용위험평가조정환입/전입액
179,613
507,736
111,788
936,669
(50,099)
1,513,766
(84,313)
505,541

거래일손익조정환입/전입액
493,894
915,861
10,146,944
27,312,092
414,643
1,487,749
7,678,711
29,562,626

합계
256,443,897
879,002,173
258,529,143
769,335,885
144,316,864
894,192,238
31,661,593
1,103,461,643

28. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
-
3,210,923
12,658,867
-
-
6,786,196
21,899,201

매도파생결합증권상환손익
811,429
1,529,413
19,520,875
36,905,372
1,069,772
5,179,496
13,135,795
28,085,974

매도파생결합증권평가손익
(2,279,601)
1,175,535
(12,340,849)
77,441,408
(179,774,937)
145,011,507
8,295,398
51,746,734

거래일손익조정환입/전입액

12,907,523
36,874,588
-
-
8,935,471
34,016,981
-
-

파생결합증권 판매수수료
143,172
233,346
-
-
91,425
212,460
-
-

합계
11,582,523
39,812,882
10,390,949
127,005,647
(169,678,269)
184,420,444
28,217,389
101,731,909

29. 신용손실 관련 순손익 및 기타영업손익

당반기 및 전반기의 신용손실 관련 순손익 및 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

신용손실 관련 손상차손/손상환입(*)
189
309
(164,060)
131,898
3,428
3,923
189,724
1,380,450

배당금수익
5,928,757
19,648,631
-
-
1,408
13,661,559
-
-

외환거래손익
14,655,064
27,449,323
13,822,438
45,516,031
18,840,304
42,712,674
9,482,176
45,838,396

충당부채관련손익
164,815
495,067
909,965
1,145,090
277,420
998,395
39,747,373
39,802,564

합계
20,748,825
47,593,330
14,568,343
46,793,019
19,122,560
57,376,551
49,419,273
87,021,410

(*)당반기 및 전반기 중 신용손실 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실
189
309
(164,060)
131,898
3,428
3,923
189,724
1,380,450

30. 인건비

당반기 및 전반기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
21,955,894
54,388,247
24,276,949
44,480,752

퇴직급여확정급여형
359,694
719,387
347,754
695,509

퇴직급여확정기여형
2,315,748
4,524,450
2,277,647
4,465,527

기타장기종업원급여
121,325
242,651
129,423
258,846

복리후생비
23,579,915
48,766,936
16,472,252
32,711,113

합계
48,332,576
108,641,671
43,504,025
82,611,747

31. 기타 판매비와관리비

당반기 및 전반기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타복리후생비
871,466
1,551,927
997,613
1,734,410

전산운용비
6,149,348
11,668,499
5,898,295
10,778,754

임차료
345,268
704,727
314,753
648,145

지급수수료
7,803,378
15,060,108
7,481,041
16,258,055

접대비
839,088
1,620,347
674,526
1,431,679

광고선전비
2,097,352
4,173,287
1,462,472
3,469,949

조사연구비
4,056
9,030
237
987

연수비
248,157
344,570
141,614
238,166

세금과공과
5,133,379
7,285,615
4,386,917
5,236,288

업무위탁수수료
1,093,103
2,040,969
621,199
1,209,173

판매부대비
1,544
3,736
1,689
3,685

등기소송비 및 공고비
17,974
32,934
14,047
35,063

회의비
-
2,990
-
2,992

인쇄비
315,848
492,169
224,062
414,895

여비교통비
36,261
69,713
35,297
126,054

차량유지비
126,227
199,676
75,716
142,559

소모품비
52,139
103,188
43,002
95,850

수도광열비
512,498
1,157,190
544,629
1,262,917

보험료
3,028,525
3,859,419
253,245
767,645

행사비
784,669
1,055,254
492,157
1,006,580

기타
2,648,571
4,761,480
2,076,106
4,233,659

합계
32,108,851
56,196,828
25,738,617
49,097,505

32. 영업외손익

당반기 및 전반기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

이익
손실
이익
손실

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손익
-
46
-
12,975
407
28,349
27,564
27,564

무형자산처분손익
-
-
-
-
-
-
69,300
69,300

매각예정자산처분손익
-
1,624,104
-
-
-
-
-
-

종속기업및관계기업 투자주식 처분손익
503,966
503,966
110,370
110,370
756,995
756,995
-
-

기타자산손상차손(환입)
(205,698)
848,300
224,928
891,466
143,917
470,731
(1,253,278)
562,006

상각채권추심이익
-
-
-
-
7
7
-
-

임대료
4,403,494
8,894,300
-
-
5,200,884
10,710,386
-
-

충당부채전입액
-
-
54,400,000
54,400,000
-
-
-
-

기부금
-
-
15,500
15,500
-
-
10,500
104,500

기타
1,553,840
3,393,663
32,340
47,111
397,429
701,286
1,257,395
1,267,227

합계
6,255,602
15,264,379
54,783,138
55,477,422
6,499,639
12,667,754
111,481
2,030,597

33. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에
기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인
세율
은

23.48%
(2020
년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율:

25.44%
)
입니다.

34. 기타포괄손익누계액

당반기 및 전반기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
146,649,035
11,333,277
(625,774)
(2,591,216)
154,765,322

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
3,961,031
119,871
(1,695,718)
381,355
2,766,539

확정급여제도의 재
측정 요소

(2,280,612)
-
-
-
(2,280,612)

합계
148,329,454
11,453,148
(2,321,492)
(2,209,861)
155,251,249

<전반기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
124,041,126
14,985,499
(3,210,604)
(2,849,525)
132,966,496

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
722,745
5,138,369
(2,025,875)
(753,224)
3,082,015

확정급여제도의 재
측정 요소

(2,257,137)
-
-
-
(2,257,137)

합계
122,506,734
20,123,868
(5,236,479)
(3,602,749)
133,791,374

35. 주당순이익

(1) 기본주당순이익

보통주 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 회사의 우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당반기 및 전반기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
10,745,072
55,261,896
(66,817)
24,133,208

가중평균유통보통주식수
36,372,689
36,321,055
38,145,770
38,072,632

보통주 기본주당순이익(단위:원)
295
1,521
(2)
634

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
6,511,714
32,658,137
226,602
13,651,572

가중평균유통우선주식수
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
308
1,544
11
645

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
2,605,576
13,400,450
(15,149)
5,473,701

가중평균유통우선주식수
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
295
1,519
(2)
621

(2) 희석주당순이익

당반기 및 전반기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
10,745,072
55,261,896
(66,817)
24,133,208

조정액
101,712
523,103
(467)
178,455

희석당기순이익
10,846,784
55,784,999
(67,284)
24,311,663

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
37,143,700
37,092,066
38,775,798
38,739,692

보통주희석주당순이익(단위:원)
292
1,504
(2)
628

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

우선주당기순이익
6,511,714
32,658,137
226,602
13,651,572

조정액
(71,779)
(369,157)
329
(125,937)

희석당기순이익
6,439,935
32,288,980
226,931
13,525,635

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,150,000
21,150,000
21,150,000
21,150,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
304
1,527
11
640

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

2우선주당기순이익
2,605,576
13,400,450
(15,150)
5,473,701

조정액
(29,933)
(153,946)
137
(52,518)

희석당기순이익
2,575,643
13,246,504
(15,013)
5,421,183

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,820,000
8,820,000
8,820,000
8,820,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
292
1,502
(2)
615

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며,
당
반
기말 현재 희석성 잠재적 보통주는
771,011

주입
니다.

36. 주식기준보상

회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 40%는 즉시지급하고, 60%는 3년간 이연하여 자기주식으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 당반기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2018년 부여분
2019년 부여분
2020년 부여분

유형
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)

부여기준일
2018-12-31
2019-12-31
2020-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2019년 ~ 2021년
2020년 ~ 2022년
2021년 ~ 2023년

결산일 기준 추정 가득수량
113,686
173,295
209,467

총보상원가
4,339,988
4,287,108
4,329,161

기인식 주식보상비용
3,918,573
3,000,789
1,515,148

당기에 인식한 주식보상비용
210,707
428,732
757,569

미인식 주식보상비용
210,708
857,587
2,056,444

37. 현금흐름표에 대한 주석

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당반기말
전기말

보통예금
6,211,849
7,620,934

당좌예금
5,914,676
3,616,650

외화예금
90,688,347
62,602,326

MMDA
-
139,800,000

금융어음
50,000,000
10,000,000

기타
140,883,927
121,027,673

합계
293,698,799
344,667,583

현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및예치금에서 주석6의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2)
당반기 및 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

유형자산 취득시 미지급금 증감
634,946
113,520

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
8,116,287
8,925,370

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
1,194,492
2,359,270

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
7,803,465
-

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
33,255,631

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
12,336,886

유형자산과 투자부동산의 대체
5,751,628
284,510

건설중인자산의 본계정 대체
6,212,797
580,951

대출채권 제각
-
81,865

자기주식처분손익 법인세 효과
141,609
-

금융보증부채와 미수금의 증가
97,378,267
2,566,163

매각예정자산처분관련 기타예수금 감소
1,900,000
-

(3) 당반기 및 전반기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
6,309,070,229
693,763,939
8,012,386
41,908,068
7,052,754,622

현금흐름
(221,852,366)
-
2,427,796
(5,447,308)
(224,871,878)

기타 비금융변동
544,103,156
130,342
(572,971)
3,881,334
547,541,861

반기말 순부채
6,631,321,019
693,894,281
9,867,211
40,342,094
7,375,424,605

<전반기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
5,913,473,260
578,835,502
7,669,165
42,585,329
6,542,563,256

현금흐름
50,069,379
114,907,875
136,045
(5,976,388)
159,136,911

기타 비금융변동
232,976,336
92,829
35,486
2,462,805
235,567,456

반기말 순부채
6,196,518,975
693,836,206
7,840,696
39,071,746
6,937,267,623

38. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 8건으로 소송가액은 12,292백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 5건으로 소송가액은 1,704백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항

당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원, 달러).

구분
금융기관
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
190,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

담보부차입 약정
마에스트로디에스주식회사
265,000,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

담보금융지원대출
한국증권금융
900,000,000

증거금 및 손실 한도 지원
Societe Generale
USD 6,500,000

(3
) 채권인수약정

보고기간말 현재 회사는 주식회사 성은개발이 추진하고 있는 김해 안동 공동주택 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은

1,714,480백만원입니다.

(4) 미이행대출약정

당반기말 현재 회사는 4,640백만원의 대출약정이 존재합니다.

(5) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험㈜로부터 847백만원의 이행보증과 공탁보증 1,558백만원을 제공받고 있습니다. 한편, 명동사옥의 임대계약과 관련하여 HSBC은행 서울지점으로부터 6,657백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(
6)
당반기말 현재 마에스트로디에스㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
42,800,445
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
65,920,171

투자부동산
명동사옥 토지
76,089,680

명동사옥 건물
114,067,730

(*) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

(7) 당반기말 현재 라임자산운용 펀드 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 190,362백만원이며, 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다.전기 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 당반기말까지 동의 고객들에게 26,318백만원을 선지급하였습니다. 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 손실보상과 관련한 72,582백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 8,924백만원입니다. 당반기말 현재 사후정산 방식의 손해배상 및 소송사건의 결과를 예측할 수 없고, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다.

39. 신탁계정

신탁재산은 금융투자업규정에 따라 회사의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당반기 신탁재산 부문의 경영성과(신탁재산 이익)
는

172,574
백만원(전반기: 139,353백만원)입니다.

40. 특수관계자 거래

(1) 당
반
기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

종속기업
대신자산운용㈜

㈜대신경제연구소

대신샹제리제휘트니스클럽

㈜대신저축은행

대신프라이빗에쿼티주식회사

대신에프앤아이주식회사

대신자산신탁주식회사

DaishinNY LLC

Daishin Investments Pte. Ltd.

Daishin America LLC

DS378 LLC

DA378MGR LLC

378 WEA JV LLC

378 WEA Mezz LLC

378 WEA Owner LLC

DS400 LLC

DA400MGR LLC

Daishin America Tenant LLC

DS400 OWNER LLC

DS378WEA LLC

INVEST378JV LLC

INVEST400MA LLC

DA215MGR LLC

Daishin Tokyo Godo Kaisha

대신 코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권](ClassC-i)

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호

Rubienne Sp. z o.o.

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호 2종 수익증권

DS Aoyama 합동회사

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권

DS Roppongi M 합동회사

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권

DS Ikebukuro T 합동회사

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권

DS Roppongi T 합동회사

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권

DS Nihonbashi East 합동회사

DS Toranomon 합동회사

디에스경주명계제일차㈜

디에스경주명계제이차㈜

디비에스센터로드제이차㈜

디에스에이아이제일차㈜

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호

DSVREF Berlin

DCE 1 Aps

디에스에이아이제이차㈜

에이아이라데팡스제일차㈜

티제이탕정제이차㈜

디제이불당㈜

한가람제일차㈜

에이치티광주㈜

에스제이통영제일차㈜

에스디엘제이차㈜

에이제이제삼차㈜

디오동인㈜

디오동인제일차㈜

디에스메리어트제일차㈜

아이에이안산제일차㈜

아이에이안산제이차㈜

더블에스엘제일차㈜

더블에스엘제이차㈜

더블에스엘제삼차㈜

에스티제일차㈜

에스티제이차㈜

화이트원㈜

더블디위례제일차㈜

더블디위례제이차㈜

디에스을지로제일차㈜

디에스을지로제이차㈜

디에스과천제일차㈜

디에스과천제이차㈜

마이트창원상남동제일차㈜

에스제이장안제일차㈜

돌다리제일차㈜

돌다리제이차㈜

에스제이황금동제일차㈜

에스제이황금동제이차㈜

에스제이황금동제삼차㈜

스마트용인제일차㈜

디지달구벌로드㈜

디엘성성제일차㈜

디엘성성제이차㈜

디비안흥제일차㈜

디비안흥제이차㈜

웨스트안동제일차㈜

웨스트안동제이차㈜

웨스트안동제삼차㈜

거북섬이비자가든제일차㈜

도담제일차㈜

대신에이엠씨주식회사

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

디에스한남주식회사

디에이치씨개발주식회사

주식회사탠덤

주식회사리버빌

디에스창원주식회사

디티에이인베스트먼트주식회사

주식회사에이스브이

디에스부동산중개주식회사

프라퍼티메이커스주식회사

에프아이1406유동화전문유한회사

에프케이엔1411유동화전문유한회사

에프에스엔1412유동화전문유한회사

에프더블유1412유동화전문유한회사

에프아이1412유동화전문유한회사

에프에스아이1503유동화전문유한회사

에프케이엔1505유동화전문유한회사

에프에이치1506유동화전문유한회사

에프케이1509유동화전문유한회사

에프아이1509유동화전문유한회사

에프아이1511유동화전문유한회사

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사

에프에이치1605유동화전문유한회사

에프케이1606유동화전문유한회사

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사

에프에스1606유동화전문유한회사

에프엔에이치1606유동화전문유한회사

에프더블유1609유동화전문유한회사

에프에이치1609유동화전문유한회사

에프아이1611유동화전문유한회사

에프케이1612유동화전문유한회사

에프케이엔1612유동화전문유한회사

에프아이1703유동화전문유한회사

에프비1803유동화전문유한회사

에프비디1706유동화전문유한회사

에프아이1706유동화전문유한회사

에프앤에이치1706유동화전문유한회사

에프아이케이1706유동화전문유한회사

에프케이디1712유동화전문유한회사

에프비1712유동화전문유한회사

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사

에프아이1403유동화전문유한회사

에프에스1312유동화전문유한회사

우리이에이제12차유동화전문유한회사

우리이에이제13차유동화전문유한회사

에프케이1411유동화전문유한회사

에프아이1806유동화전문유한회사

에프케이디1806유동화전문유한회사

에프비1809유동화전문유한회사

에프아이1809유동화전문유한회사

에프케이엔1809유동화전문유한회사

에프더블유1809유동화전문유한회사

에프디1811유동화전문유한회사

에프케이1812유동화전문유한회사

에프에이치1812유동화전문유한회사

에프비1812유동화전문유한회사

에프디1906유동화전문유한회사

에프더블유1909유동화전문유한회사

에프에이치1912유동화전문유한회사

에프케이1912유동화전문유한회사

에프에이치아이2003유동화전문유한회사

에프디에이치2006유동화전문유한회사

에프아이2011유동화전문유한회사

에프디2012유동화전문유한회사

에프에스2103유동화전문유한회사

에프케이2106유동화전문유한회사

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사

대신밸런스제7호기업인수목적㈜

대신밸런스제8호기업인수목적㈜

대신밸런스제9호기업인수목적㈜

대신밸런스제10호기업인수목적㈜

대신신기술투자조합3호

대신신기술투자조합4호

대신신기술투자조합5호

대신신기술투자조합6호

대신-K&T신기술투자조합

대신-KNT-다석신기술투자조합

대신-MYW신기술투자조합

DMW SAN JOSE LLC

과천 PFV

을지로나인 PFV

진위3산단 주식회사

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)

우리파인제4차유동화전문유한회사

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호

신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호

파로스젠주식회사

녹스팜주식회사

주식회사엔엠디바이오

대신케이리츠물류1호위탁관리부동산투자회사

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

YANG&COMPANY

골든트러스트파트너스㈜

(2) 당
반
기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당
반
기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액
사용권자산

계정과목
금액
계정과목
금액
금액

종속기업
대신자산운용(주)

예수부채
1,279,220

기타금융부채
379,267

기타부채
16,882

(주)대신경제연구소

차입부채
1,856,978

기타금융부채
241,575

기타부채
103,164

(주)대신저축은행
기타금융자산
245,301
기타금융부채
2,202,655

기타부채
290,144

Daishin Investments Pte. Ltd.

기타금융부채
216,028

대신프라이빗에쿼티㈜

차입부채
1,706,429

기타금융부채
72,208

기타부채
27,111

대신에프앤아이주식회사

차입부채
900,000

기타금융부채
316,857

기타부채
97,610

대신에이엠씨주식회사

차입부채
1,353,002

기타금융부채
314,281

기타부채
132,988

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

차입부채
1,600,000

기타금융부채
40,444

기타부채
17,114

디에스한남주식회사
기타금융자산
1,038,460
기타금융부채
2,006,378
1,743,504

기타부채
38,548

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
16,389

기타부채
144

탠덤주식회사

차입부채
400

기타금융부채
24,035

기타부채
1,124

프라퍼티메이커스주식회사

기타금융부채
16,388

기타부채
145

대신자산신탁주식회사

기타금융부채
471,444

기타부채
15,285

Daishin Tokyo Godo Kaisha
기타자산
33,973

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
기타금융자산
105,225,510
기타금융부채
124,923,775

관계기업
대신밸런스제7호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,119,338

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
1,864,548

대신밸런스제9호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,088,889

대신밸런스제10호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
990,000

과천 PFV
기타금융자산
25,313

합계

113,631,332

140,678,012
1,743,504

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액
사용권자산

계정과목
금액
계정과목
금액
금액

종속기업
대신자산운용(주)

예수부채
238,415

기타금융부채
26,733

(주)대신경제연구소

예수부채
680,322

차입부채
2,450,000

기타금융부채
98,503

기타부채
41,467

대신샹제리제휘트니스클럽

차입부채
214,419

기타금융부채
989,282

기타부채
10,699

(주)대신저축은행
기타금융자산
320,770
기타금융부채
2,138,375

기타부채
314,353

Daishin Investments Pte. Ltd.

기타금융부채
173,596

대신프라이빗에쿼티㈜

차입부채
2,951,220

기타금융부채
56,403

기타부채
24,223

대신에프앤아이주식회사

차입부채
4,700,000

기타금융부채
236,116

기타부채
102,231

대신에이엠씨주식회사

차입부채
1,622,158

기타금융부채
308,965

기타부채
139,285

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

차입부채
600,000

기타금융부채
39,760

기타부채
17,924

디에스한남주식회사
기타금융자산
1,025,574
기타금융부채
2,021,303
1,857,419

기타부채
40,373

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
14,732

기타부채
135

탠덤주식회사

차입부채
399

대신자산신탁주식회사

기타금융부채
312,040

기타부채
2,665

Daishin Tokyo Godo Kaisha
기타자산
133,151

티에이치주엽제일차㈜ 등 신용보강 SPC
기타금융자산
58,886,503
기타금융부채
59,945,205

관계기업
대신밸런스제7호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,119,338

대신밸런스제8호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
1,864,548

대신밸런스제9호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치측정 금융자산
2,088,889

과천 PFV
기타금융자산
25,313

합계

66,464,086

80,511,301
1,857,419

(3) 당반기 및 전반기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

<당반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
58,336
판매비와관리비
176,490

기타영업수익
928,000
이자비용
5,255

기타영업외수익
303,841

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
250,421
이자비용
6,640

수수료수익
16,715
판매비와관리비
1,591,260

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
238,647
이자비용
4,629

(주)대신저축은행
수수료수익
142,671
이자비용
36,204

이자수익
3,619

기타영업수익
4,841,600

기타영업외수익
1,045,436

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
367,312

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
93,495
이자비용
9,371

수수료수익
5,169

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
324,744
이자비용
466,401

수수료수익
174,644

기타영업수익
5,600,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
431,899
이자비용
8,541

수수료수익
30,906

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
65,615
이자비용
684

수수료수익
2,126

디에스한남주식회사
기타영업외수익
129,251
이자비용
26,598

수수료수익
10,015
판매비와관리비
899,977

이자수익
12,886

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
19,105
이자비용
112

탠덤주식회사
기타영업외수익
19,677
이자비용
218

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
9,541
이자비용
65

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
456,371
이자비용
4,462

수수료수익
3,169

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
99,178

기타영업외비용
110,370

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
162,866

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
기타영업수익
105,605

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권
기타영업수익
709,650

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
기타영업수익
281,611

대신제50호전문투자형사모부동산투자회사
수수료수익
1,200,000

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
20,837,095

관계기업
대신신기술투자조합2호(*)
수수료수익
1,678,312

기타영업수익
184,064

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

기타영업수익
54,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신신기술투자조합5호
수수료수익
60,000

대신신기술투자조합6호
수수료수익
12,500

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
27,464

대신-MYW신기술투자조합
수수료수익
165,342

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
기타영업수익
127,713

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
기타영업수익
58,895

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
268,392

파로스젠주식회사
수수료수익
18

녹스팜주식회사
수수료수익
18

주식회사엔엠디바이오
수수료수익
18

합계

41,311,308

3,813,767

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전반기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
61,026
판매비와관리비
160,221

기타영업수익
1,500,000
이자비용
2,257

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
129,103
이자비용
15,874

수수료수익
11,370
판매비와관리비
1,382,250

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
234,947
이자비용
9,501

(주)대신저축은행
수수료수익
151,155
이자비용
35,113

이자수익
5,481

기타영업수익
4,058,400

기타영업외수익
929,099

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
338,154

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
75,463
이자비용
23,736

수수료수익
3,979

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
307,202
이자비용
274,914

수수료수익
113,905

기타영업수익
3,500,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
412,298
이자비용
11,424

수수료수익
31,188

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
53,058
이자비용
665

수수료수익
2,100

디에스한남주식회사
기타영업외수익
121,319
이자비용
14,587

수수료수익
13,100
판매비와관리비
381,681

이자수익
12,635

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
13,314
이자비용
185

탠덤주식회사

이자비용
97

대신자산신탁주식회사
영업외손익
286,764
이자비용
3,183

수수료수익
2,086

피델리스제1호 사모투자
기타영업수익
30,847

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
238,630

뉴스타블루㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
17,979,517

기타영업수익
81,727

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타영업수익
29,000

대신-코인베스트먼트사모투자합회사
기타영업수익
1,350

대신신기술투자조합1호
수수료수익
246,585

대신신기술투자조합2호
수수료수익
100,000

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

합계

30,896,494

2,653,842

회사는
대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당반기말 현재 미
수수수료

1,264백만원을 보유하고 있으며 당반기 중 인식한 수수료수익은

1,717백만원입니다.

우리이에이제21차유동화전문회사
등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당반기말 현재
295,189백만원을 정기예금신탁상품으로 예치하고 있습니다.

(4) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
대신자산운용㈜
단기자금운용
26,100,522
26,101,008

배당금
928,000
-

㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
5,244,619
6,732,674

㈜ 대신저축은행
배당금
4,841,600
-

대신프라이빗에쿼티㈜
단기자금운용
3,020,869
3,518,472

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
185,153,450
172,837,921

리스부채
-
115,848

배당금
5,600,000
-

대신자산신탁주식회사
단기자금운용
23,785,459
23,756,798

증자
-
50,000,000

Daishin America LLC
증자
-
14,128,400

Daishin Tokyo Godo Kaisha
증자
-
21,582,540

종속기업지분양도(*)
8,552,730
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권
분배금
709,650
-

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
분배금
281,611
-

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
신규투자
-
32,000,000

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
원금배분
2,650,261
-

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
원금배분
202,490
-

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
증자
-
12,596,040

원금배분
342,000
-

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
증자
-
2,122,200

대신밸런스제10호기업인수목적㈜
신규투자
-
10,000

전환사채투자
-
990,000

대신신기술투자조합2호
원금배분
419,624
-

배당금
184,064
-

대신신기술투자조합3호
원금배분
55,500
-

배당금
54,000
-

대신신기술투자조합6호
신규투자
-
500,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
신규투자
-
200,000

대신-MYW신기술투자조합
신규투자
-
4,800,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
분배금
127,713
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
분배금
58,895
-

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
분배금
268,392
-

대신PS02전문투자형사모증권투자신탁1호(주식-파생형)
신규투자
-
100,000

(*) DS Nihonbashi East 합동회사에 대한 TK-GK계약 지위를 Daishin Tokyo Godo Kaisha로 이전하였으며, 거래대금은 8,553백만원이며, 관련 거래손실은 110백만원입니다.

<전반기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
대신자산운용㈜
단기자금운용
16,397,623
10,944,688

배당금
1,500,000
-

㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
3,629,206
5,030,097

㈜ 대신저축은행
배당금
4,058,400
-

대신프라이빗에쿼티㈜
단기자금운용
4,696,176
4,851,443

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
216,271,666
219,974,573

리스부채
-
115,848

배당금
3,500,000
-

대신자산신탁주식회사
단기자금운용
3,451,980
7,127,097

Daishin Tokyo Godo Kaisha
신규투자
-
10,211,130

피델리스제1호 사모투자
원금배분
670
-

분배금
30,847
-

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
원금회수
5,000,000
-

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
신규투자
-
5,000,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권
신규투자
-
9,400,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호 2종 수익증권
신규투자
-
12,900,000

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권
신규투자
-
32,000,000

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리투자합자회사
원금배분
2,146,000
-

분배금
29,000
-

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
증자
-
6,750,000

원금배분
135,000
-

분배금
1,350
-

대신캑터스바이아웃PEF
신규투자
-
4,334,278

원금회수
4,334,278
-

을지로나인PFV
신규투자
-
250,000

(5) 종속기업 중 디에스한남주식회사와 체결한 6년간 지점 임차계약에 따라 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 당반기말 현재 리스부채 잔액은 1,718백만원이며, 당반기 중 리스부채상환금액은 116백만원, 이자비용은 25백만원입니다. 회사의 임차보증금과 관련하여 디에스한남주식회사의 부동산에 1,103백만원의 전세권을 설정하고 있습니다.

(6) 당
반
기 및 전
반
기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
5,881,031
4,504,106

퇴직급여
719,387
695,509

기타장기종업원급여
10,566
8,588

주식기준보상
898,816
703,034

합계
7,509,800
5,911,237

41. 대여 및 차입유가증권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
대여처

국공채 등
13,169,964
55,843,324
한국증권금융 등

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
차입처

국공채 등(*)
595,575,611
1,021,884,831
한국증권금융 등

(*) 당반기말 현재 차입유가증권 중 환매조건부 매도 등에 제공된 담보의 평가액은 535,490,386천원(전기말 : 817,573,218천원)입니다.

상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

42. 예수유가증권

당반기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자증권
73,020,377,345
56,762,129,090
공정가치

저축자증권
35,802,987
29,944,816
공정가치

집합투자증권
8,558,226,614
8,299,370,041
매매기준가격

합계
81,614,406,946
65,091,443,947

43. 금융자산의 양도

회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며 이러한 거래는금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 환매조건부채권매도의 경우 주석8과 주석19에, 대여유가증권의 경우 주석41에 공시하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다. 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 당사 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2020년의 경우 직전 3년간 배당성향 평균을 소폭 상회하는 보통주 주당 1,200원, 우선주 1,250원으로 결정한 바 있습니다. 
당사는 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 별도재무제표 기준 당기순이익의 30~40%에 해당하는 수준의 배당 성향을 유지함으로써 적극적인 주주환원정책을 유지할 계획입니다.

참고로 2021년 8월 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다. 

○

정관에 기재된 사항

제8조의2(종류주식의 수와 내용)
①회사가 발행한 종류주식은 무의결권 배당우선 주식(이하 "우선주식" 이라 힌다)으로 하며, 그 발행주식의 수는 3억주로 한다. 
②우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상으로 하되 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따라 금전 또는 주식으로 우선 배당한다. 
③보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다
④우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

제9조의2(동등배당)
회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제27조의3(이익금의 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 그러나 주주총회의 결의로써 다음 각호 이외에 처분할 수 있다.
 1. 이익준비금
 2. 기타의 법정준비금
 3. 주주배당금
 4. 임의적립금
 5. 임원상여금
 6. 차기이월금
 7. 기타 이익잉여금 처분액

제28조(주식의 소각)
①회사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 상법 기타 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회 결의로 주식을 소각할 수 있다.

제29조(배당금의 지급)
①주주배당금은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 정기주주총회 종료일로부터 1월 이내에 지급한다. 
그러나 정기주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니한다. 
②회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
③중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 
④배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 
⑤제1항의 주주배당금은 주주총회의 결의에 의하여 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다.

나. 최근 3개년
배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제60기
제59기
제58기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
147,019
93,955
140,725

(별도)당기순이익(백만원)
170,364
87,929
114,809

(연결)주당순이익(원)
2,119
1,310
1,961

현금배당금총액(백만원)
80,440
69,026
45,530

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
55
73
32

현금배당수익률(%)
보통주
8.59
8.07
5.16

우선주
10.91
11.05
7.29

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,200
1,000
620

우선주
1,250
1,050
670

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주 1.
상기의 우선주 관련 내용은 1 우선주, 현금배당수익률은 시가배당률을 기준으로 작성하였으며 
 이에 따른
제60기 2우선주의 1주당 배당금은 1,200원이고 현금배당수익률은 10.92%입니다.

 2. (연결)주당순이익은 보통주 기준으로 산정 되었습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
23
7.27
6.20

주 1. 연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 제60기 배당 횟수와 배당수익률을 포함하였으며, 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 단순평균법으로 계산하였습니다. 

라. 이익참가부사채 잔액 

해당사항 없음 

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 최근 10년간 자본금 변동사항이 없습니다.

나. 주식관련사채 발행 현황

해당사항이 없습니다. 

다.
채무증권에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 04일
100,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 05일
100,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 06일
100,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 07일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 08일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 11일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 11일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 12일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 01월 11일
10,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 01월 10일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 01월 11일
10,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 01월 10일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 01월 11일
10,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 01월 10일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 12일
100,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 13일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 14일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 14일
50,000
0.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 25일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 01월 14일
20,000
0.97
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 01월 13일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 15일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 18일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 19일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 20일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 21일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 22일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 25일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 26일
100,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 27일
100,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 28일
100,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 01월 29일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 01일
100,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 02일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 03일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 03일
20,000
0.82
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 04일
10,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 04일
90,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 05일
80,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 05일
20,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 05일
20,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 05일
20,000
0.81
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 08일
10,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 08일
100,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 09일
20,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 09일
10,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 09일
70,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 09일
50,000
0.81
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 10일
80,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 10일
20,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 15일
40,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 15일
10,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 15일
50,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 16일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 17일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
80,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
20,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
100,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
20,000
0.71
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
20,000
0.83
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 18일
10,000
0.83
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 19일
80,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 19일
20,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 22일
10,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 22일
70,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 22일
20,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 23일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 24일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 25일
100,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 26일
60,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 02월 26일
40,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 02일
20,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 02일
80,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 03일
20,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 03일
80,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 03일
50,000
0.53
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 04일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 05일
10,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 05일
35,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 05일
90,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 05일
50,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 05일
50,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 08일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 09일
70,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 09일
20,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 09일
10,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 10일
20,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 10일
40,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 10일
40,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 11일
10,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 11일
40,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 11일
30,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 11일
20,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 12일
10,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 12일
50,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 12일
40,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 15일
100,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 16일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 15일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 16일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 16일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 25일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 28일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 16일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 26일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 17일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 18일
80,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 18일
20,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 19일
80,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 19일
20,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 22일
80,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 22일
20,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 23일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 22일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 23일
20,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 23일
80,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 24일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 24일
50,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 24일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 24일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 03월 24일
5,000
0.99
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 12월 14일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 25일
10,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 25일
90,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 26일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 29일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 30일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 03월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 31일
40,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 03월 31일
60,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 01일
20,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 01일
80,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 01일
20,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
20,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
50,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
80,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
30,000
0.36
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
20,000
0.39
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 02일
50,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 05일
20,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 05일
80,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 05일
50,000
0.33
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 06일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 07일
30,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 07일
50,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 07일
20,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 08일
80,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 08일
20,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 09일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 12일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 13일
20,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 13일
80,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 14일
50,000
0.53
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 14일
50,000
0.53
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 14일
50,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 15일
50,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 15일
50,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 15일
50,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 15일
30,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 16일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 19일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 20일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 04월 19일
5,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 04월 18일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 20일
100,000
0.48
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 20일
50,000
0.51
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 21일
100,000
0.48
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 22일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 23일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 26일
30,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 26일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 26일
40,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 27일
100,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 27일
50,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 27일
10,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 27일
30,000
0.81
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 28일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 28일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 28일
50,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 29일
100,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 29일
50,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 29일
100,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 30일
90,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 04월 30일
10,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 03일
80,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 03일
20,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 03일
50,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 03일
30,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 03일
40,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 04일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 04일
30,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 06일
80,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 06일
20,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 07일
100,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 07일
10,000
0.79
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 07일
10,000
0.79
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 07일
30,000
0.79
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 10일
10,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 10일
90,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 11일
100,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 12일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 05월 11일
50,000
0.93
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 05월 09일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 12일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 13일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 14일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 14일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 17일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 18일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 18일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 20일
120,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 20일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 21일
10,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 21일
90,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 21일
10,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 21일
50,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 24일
100,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 24일
150,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 24일
50,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 25일
150,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 25일
100,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 25일
50,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 26일
250,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 26일
100,000
0.56
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 27일
100,000
0.49
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 27일
300,000
0.49
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 27일
50,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 27일
50,000
0.53
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 28일
300,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 28일
100,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 28일
100,000
0.47
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 31일
50,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 31일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 05월 31일
250,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 01일
50,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 01일
200,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 01일
100,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 02일
150,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 02일
100,000
0.37
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 02일
50,000
0.39
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 02일
50,000
0.39
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 03일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 03일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 03일
150,000
0.36
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 04일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 04일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 04일
200,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 07일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 07일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 07일
200,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 07일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 08일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 08일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 09일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 09일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 10일
50,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 10일
50,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 11일
250,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 11일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 14일
250,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 14일
20,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 14일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 15일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 15일
280,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 16일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 16일
300,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 16일
5,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 16일
50,000
0.63
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 17일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 17일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 17일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 17일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 18일
90,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 18일
100,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 18일
10,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 21일
120,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 21일
60,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 21일
40,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 22일
100,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 22일
210,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 23일
200,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 23일
100,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 24일
150,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 24일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 25일
100,000
0.63
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 28일
30,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 28일
40,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 28일
60,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 29일
100,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 29일
100,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 06월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 30일
100,000
0.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 06월 30일
100,000
0.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 01일
10,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 01일
90,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 02일
200,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 02일
10,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 02일
30,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 02일
10,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 02일
80,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 05일
200,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 05일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 05일
100,000
0.42
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 05일
50,000
0.43
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 05일
50,000
0.45
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 06일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 06일
50,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 06일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 06일
200,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 06일
50,000
0.43
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 07일
50,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 07일
50,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 07일
100,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 07일
200,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 07일
50,000
0.40
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 08일
200,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 08일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 09일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 09일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 09일
20,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 09일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 09일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 12일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 12일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 13일
10,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 13일
80,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 13일
10,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 13일
120,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 13일
40,000
0.70
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 14일
90,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 14일
80,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 14일
20,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 14일
50,000
0.71
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 15일
150,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 15일
10,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 15일
90,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 16일
130,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 16일
50,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 16일
100,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 16일
50,000
0.85
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 19일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 19일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 19일
50,000
0.63
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 19일
50,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 15일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 20일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 20일
150,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 20일
50,000
0.58
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 21일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 21일
150,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 22일
10,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 22일
90,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 22일
150,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 23일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 07월 22일
5,000
1.26
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 07월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 07월 22일
5,000
1.26
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 07월 21일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 23일
10,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 23일
80,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 23일
200,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 23일
10,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 26일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 07월 23일
5,000
1.26
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 07월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 07월 23일
5,000
1.26
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 07월 21일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 26일
100,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 26일
100,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 26일
150,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 27일
100,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 27일
10,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 27일
100,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 27일
90,000
0.64
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 28일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 28일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 28일
150,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 28일
80,000
0.86
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
150,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
100,000
0.55
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 07월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 29일
20,000
0.74
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 30일
150,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 30일
50,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 07월 30일
100,000
0.52
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 02일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 02일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 02일
100,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 02일
50,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 02일
150,000
0.35
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 03일
50,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 03일
150,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 03일
100,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 03일
100,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 03일
100,000
0.32
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
70,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
10,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
50,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
20,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 04일
50,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
50,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
60,000
0.41
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 05일
50,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 11월 05일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 06일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 06일
50,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 06일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 06일
100,000
0.30
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 06일
50,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 18일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 06일
5,000
1.21
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 16일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 09일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 09일
50,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 09일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 09일
100,000
0.50
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 10일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 10일
50,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 10일
150,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 11일
50,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 11일
150,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 11일
100,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 12일
40,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 12일
100,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 12일
50,000
0.61
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 12일
150,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 13일
100,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 13일
200,000
0.62
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 17일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 17일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 18일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 18일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 18일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 19일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 19일
170,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 19일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 19일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 19일
30,000
0.60
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 20일
230,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 20일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 20일
30,000
0.59
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 23일
90,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 23일
250,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 23일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 23일
10,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 24일
100,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 24일
30,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 24일
200,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 24일
50,000
0.57
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 25일
100,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 25일
200,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 25일
30,000
0.65
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 26일
100,000
0.91
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 26일
100,000
0.91
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 27일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 26일
5,000
1.29
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 02월 24일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 08월 26일
5,000
1.29
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 02월 24일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 27일
170,000
0.94
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 27일
100,000
0.94
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 30일
100,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 30일
50,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 30일
100,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 08월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 31일
50,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 31일
100,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 08월 31일
100,000
0.96
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 01일
20,000
0.87
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 01일
145,000
0.87
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 01일
100,000
0.87
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 01일
80,000
0.87
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 02일
85,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 02일
20,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 02일
20,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 02일
80,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 02일
100,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 03일
20,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 03일
80,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 03일
170,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 03일
200,000
0.67
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 03일
40,000
0.76
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 06일
100,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 06일
50,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 06일
200,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 06일
30,000
1.25
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 07일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 07일
100,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 07일
50,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 07일
20,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 07일
20,000
0.85
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 07일
20,000
0.85
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 08일
50,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 08일
100,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 08일
20,000
0.69
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 09일
100,000
0.77
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 09일
50,000
0.77
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 09일
50,000
0.77
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 09일
40,000
0.84
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 10일
50,000
0.94
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 10일
90,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 10일
10,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 13일
50,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 13일
20,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 13일
30,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 13일
100,000
0.92
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 14일
120,000
0.85
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 14일
100,000
0.85
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 14일
70,000
1.38
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
20,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
90,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
60,000
1.41
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 24일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
30,000
1.41
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 27일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 15일
50,000
1.41
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 28일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 16일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 16일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 16일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 16일
50,000
1.41
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 08일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 17일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 17일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 17일
100,000
0.80
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 23일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 09월 17일
5,000
1.74
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2021년 09월 17일
5,000
1.74
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2022년 03월 17일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 23일
150,000
0.75
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 24일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 23일
90,000
0.75
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 24일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 23일
10,000
0.75
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 09월 24일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2021년 09월 23일
20,000
1.20
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2021년 10월 05일
미상환
-

합 계
-
-
-
38,710,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 
해당사항 없습니다. 

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
20,000
170,000
130,000
110,000
-
-
-
430,000

합계
-
20,000
170,000
130,000
110,000
-
-
-
430,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
310,000
150,000
80,000
50,000
-
590,000
2,000,000
1,410,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
310,000
150,000
80,000
50,000
-
590,000
2,000,000
1,410,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
100,000
160,000
150,000
70,000
115,000
-
695,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
100,000
160,000
150,000
70,000
115,000
-
695,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주1. 당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다. 

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주1. 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다. 

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

(1) 채무증권 발행실적

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

대신F&I
기업어음증권
사모
2020.01.07
10,000
2.01
A20(한국신용평가 외)
2021.01.05
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.09
10,000
2.09
상동
2021.01.07
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.04
5,000
1.59
상동
2021.01.07
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.03.04
10,000
1.77
상동
2021.01.12
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.01.17
10,000
2
상동
2021.01.14
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.07
15,000
1.98
상동
2021.01.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.12
10,000
1.95
상동
2021.01.21
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.10.22
20,000
1.42
상동
2021.01.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.01.30
10,000
2
상동
2021.01.28
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.01.31
5,000
2
상동
2021.01.28
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.03
10,000
2
상동
2021.02.01
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.08.04
10,000
1.87
상동
2021.02.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.06
10,000
1.99
상동
2021.02.04
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.07
10,000
1.99
상동
2021.02.05
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.10
10,000
1.95
상동
2021.02.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.12
10,000
1.95
상동
2021.02.09
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.08.12
5,000
1.83
상동
2021.02.16
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.19
10,000
1.95
상동
2021.02.17
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.08.20
10,000
1.79
상동
2021.02.18
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.02.24
5,000
1.91
상동
2021.02.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.08.13
10,000
1.83
상동
2021.02.23
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.08.14
10,000
1.83
상동
2021.02.25
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.03.03
10,000
1.83
상동
2021.03.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.03.06
5,000
1.81
상동
2021.03.05
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.06.08
2,000
2.57
상동
2021.03.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.03.11
10,000
1.78
상동
2021.03.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.04
10,000
1.75
상동
2021.03.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.03.12
20,000
1.77
상동
2021.03.11
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.06.11
2,000
2.57
상동
2021.03.11
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.06.17
20,000
2.55
상동
2021.03.17
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.21
10,000
1.73
상동
2021.03.18
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.22
20,000
1.74
상동
2021.03.23
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.10.08
25,000
1.69
상동
2021.04.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.10.08
10,000
1.69
상동
2021.04.13
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.21
10,000
1.76
상동
2021.04.15
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.10.22
10,000
1.64
상동
2021.04.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.22
20,000
1.35
상동
2021.04.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.11.02
20,000
1.64
상동
2021.05.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.11.12
10,000
1.62
상동
2021.05.12
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.05.18
20,000
2.89
상동
2021.05.17
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.11.19
10,000
1.62
상동
2021.05.18
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.05.21
5,000
2.88
상동
2021.05.20
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.02
10,000
2.48
상동
2021.05.27
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.23
10,000
2.24
상동
2021.06.24
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.02
20,000
2.51
상동
2021.07.01
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.03
8,000
2.51
상동
2021.07.01
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.10
30,000
2.41
상동
2021.07.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.15
20,000
2.33
상동
2021.07.13
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.07.21
10,000
2.25
상동
2021.07.20
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.09.03
10,000
1.99
상동
2021.09.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.11.23
20,000
1.85
상동
2021.11.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2020.11.24
5,000
1.83
상동
2021.11.18
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.04
3,600
1.79
상동
2021.12.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.05
10,000
1.79
상동
2022.01.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.06
20,000
1.79
상동
2022.01.05
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.07
20,000
1.79
상동
2022.01.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.11
10,000
1.77
상동
2022.01.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.14
20,000
1.76
상동
2022.01.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.19
15,000
1.75
상동
2022.01.18
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.21
10,000
1.75
상동
2022.01.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.26
10,000
1.75
상동
2022.01.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.01.28
10,000
1.54
상동
2021.08.05
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.02
10,000
1.51
상동
2021.08.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.04
5,000
1.72
상동
2022.02.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.05
10,000
1.73
상동
2022.02.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.08
30,000
1.71
상동
2022.02.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.09
10,000
1.7
상동
2022.02.08
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.15
20,000
1.45
상동
2021.09.15
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.17
10,000
1.65
상동
2022.02.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.18
15,000
1.4
상동
2021.08.18
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.22
10,000
1.63
상동
2022.02.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.23
10,000
1.36
상동
2021.08.23
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.23
5,000
1.63
상동
2022.02.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.02.25
10,000
1.63
상동
2022.02.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.02
10,000
1.33
상동
2021.09.02
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.05
20,000
1.58
상동
2022.03.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.10
10,000
1.3
상동
2021.09.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.11
10,000
1.54
상동
2022.03.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.17
20,000
1.29
상동
2021.09.16
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.18
10,000
1.52
상동
2022.03.17
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.03.23
20,000
1.52
상동
2022.03.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.02
10,000
1.5
상동
2022.04.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.05
10,000
1.5
상동
2022.04.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.08
10,000
1.27
상동
2021.10.08
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.12
10,000
1.48
상동
2022.04.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.13
5,000
1.26
상동
2021.10.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.13
20,000
1.48
상동
2022.04.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.22
20,000
1.18
상동
2021.07.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.22
10,000
1.46
상동
2022.04.21
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.23
3,000
1.46
상동
2022.04.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.04.26
10,000
1.45
상동
2022.04.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.03
20,000
1.43
상동
2022.05.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.04
15,000
1.43
상동
2022.05.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.11
10,000
1.41
상동
2022.05.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.17
20,000
1.36
상동
2022.05.16
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.18
10,000
1.22
상동
2021.11.18
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.05.20
10,000
1.36
상동
2022.05.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.06.24
10,000
1.1
상동
2021.10.15
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2021.07.22
20,000
1.09
상동
2021.10.22
미상환
-

상동
전자단기사채
사모
2020.10.06
10,000
1.5
A20(한국신용평가 외)
2021.01.06
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2020.10.15
10,000
1.45
상동
2021.01.14
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2020.10.19
10,000
1.42
상동
2021.01.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2020.12.16
3,000
1.39
상동
2021.03.16
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.01.14
10,000
1.37
상동
2021.04.13
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.01.19
20,000
1.35
상동
2021.04.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.03.02
10,000
1.26
상동
2021.06.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.04.13
5,000
1.18
상동
2021.07.13
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.04.19
20,000
1.18
상동
2021.07.19
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.06.02
10,000
1.11
상동
2021.09.02
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.06.08
10,000
1.09
상동
2021.09.07
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2021.09.07
10,000
1.5
상동
2021.12.07
미상환

상동
회사채
공모
2019.02.08
40,000
2.59
A0/Stable(한국신용평가 외)
2021.02.08
상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2018.03.15
10,000
4.12
-
2021.03.15
상환
신영증권

상동
회사채
공모
2018.08.10
90,000
3.73
A0/Stable(한국신용평가 외)
2021.08.10
상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2018.08.28
60,000
4.5
상동
2025.08.28
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2018.11.02
50,000
3.66
상동
2021.11.02
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2019.01.23
20,000
4.3
상동
2026.01.23
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2019.02.08
110,000
2.72
상동
2022.02.08
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2019.05.28
20,000
3.15
상동
2024.05.28
미상환
부국증권

상동
회사채
공모
2019.07.30
110,000
2.21
상동
2022.07.30
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2019.07.30
30,000
2.8
상동
2024.07.30
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2021.02.19
50,000
3.45
상동
2029.02.19
미상환
신영증권

상동
회사채
공모
2021.07.15
160,000
2.22
상동
2024.07.15
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2021.07.15
27,000
3.39
상동
2026.07.15
미상환
KB투자증권

합 계
-
-
-
2,108,600
-
-
-
-
-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제24회-2 무보증사채
2018.08.10
2021.08.10
90,000
2018.07.31
이베스트투자증권

제26회 무보증사채
2018.11.02
2021.11.02
50,000
2018.10.22
이베스트투자증권

제28회-2 무보증사채
2019.02.08
2022.02.08
110,000
2019.01.24
이베스트투자증권

제30회-1 무보증사채
2019.07.30
2022.07.30
110,000
2019.07.18
흥국증권

제30회-2 무보증사채
2019.07.30
2024.07.30
30,000
2019.07.18
흥국증권

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
○ 부채비율유지: 별도기준 900% 이하

이행현황

▷ 이행함
 2021.06.30 현재 부채비율
- 별도기
준
278%

담보권설정 제한현황
계약내용
○ 지급보증 및 신규담보권 설정불가

이행현황
▷ 이행함(해당사항 없음)

자산처분 제한현황
계약내용

○ 하나의
회계년도 중 자산의 처분제한 한도 준수
 - 자기자본의
300%

이행현황
▷ 이행함

지배구조변경 제한현황
계약내용
○ 사채 원리금지급의무 이행 완료시 까지 최대주주 변경 불가

이행현황
▷ 이행함(최대주주 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

▷

2021년 4월 8일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
45,000
35,000
268,600
148,000
-
-
-
496,600

합계
-
45,000
35,000
268,600
148,000
-
-
-
496,600

4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
10,000
-
-
10,000
500,000
490,000

합계
-
-
10,000
-
-
10,000
500,000
490,000

5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
270,000
-
190000
-
27000
-
-
487,000

사모
-
-
20,000
60000
20,000
50,000
-
150,000

합계
270,000
-
210,000
60,000
47,000
50,000
-
637,000

6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(2) 연결대상 종속회사에 관한 사항

1) 유동화사채 발행현황

(기준일 : 2021.09.23)
(단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
발행
금액
이자율
이자지급
방법
만기일(주2)
발행
방법
비고

에프에스2103유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.03.26
29,162
8
만기 일시 지급
2025.03.26
사모

에프케이2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
76,611
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모

에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
98,747
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모

(주1)
당사의 연결대상 종속회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사가 인수하였습니다.

(주2)
유동화사채는 만기가 도래하기 전에 그 전부 또는 일부에 대하여 임의 조기상환이 가능합니다.

2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.23)
(단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환
잔액
이자율
이자지급
방법
만기일(주2)
발행
방법
상환 여부

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
14,307
8
매월지급
2021.06.28
사모
부분 상환

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
4,190
8
매월지급
2021.06.28
사모
부분 상환

에프아이1406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.06.26
6,524
8
매월지급
2021.06.26
사모
부분 상환

에프케이엔1411유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.11.28
7,212
8
매월지급
2021.11.28
사모
부분 상환

에프케이1411유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2014.12.04
14,852
8
매월지급
2021.12.04
사모
부분 상환

에프아이1412유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.12.29
23,076
8
매월지급
2021.12.29
사모
부분 상환

에프에스아이1503유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.03.26
15,549
8
매월지급
2022.03.26
사모
부분 상환

에프케이엔1505유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.05.21
37,024
8
매월지급
2021.05.21
사모
부분 상환

에프에이치1506유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.06.17
500
8
매월지급
2021.06.17
사모
부분 상환

에프케이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.02
18,190
8
매월지급
2021.09.02
사모
부분 상환

에프아이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.22
12,737
8
매월지급
2021.09.22
사모
부분 상환

에프아이1511유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.11.13
10,914
8
매월지급
2021.11.13
사모
부분 상환

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.12.28
146,864
8
매월지급
2021.12.28
사모
부분 상환

에프에이치1605유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.05.26
6,610
8
매월지급
2021.05.26
사모
부분 상환

에프케이1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.02
2,484
8
매월지급
2021.06.02
사모
부분 상환

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.27
7,387
8
매월지급
2021.06.27
사모
부분 상환

에프앤에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
9,329
8
매월지급
2021.06.28
사모
부분 상환

에프에스1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
5,942
8
매월지급
2021.06.28
사모
부분 상환

에프에이치1609유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.09.28
11,701
8
매월지급
2021.09.28
사모
부분 상환

에프아이1611유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.11.17
16,921
8
매월지급
2021.11.17
사모
부분 상환

에프케이1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.22
5,226
8
매월지급
2021.12.22
사모
부분 상환

에프케이엔1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.28
15,394
8
매월지급
2021.12.28
사모
부분 상환

에프아이1703유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.03.30
4,965
8
매월지급
2022.03.30
사모
부분 상환

에프비디1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
27,452
8
매월지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프아이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
15,079
8
매월지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프아이케이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
5,490
8
매월지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
38,517
8
매월지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프케이디1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.01
31,214
8
매월지급
2021.12.01
사모
부분 상환

에프비1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.27
18,807
8
매월지급
2021.12.27
사모
부분 상환

에프아이1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.28
10,550
8
만기 일시 지급
2022.06.28
사모
부분 상환

에프케이디1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.29
11,111
8
만기 일시 지급
2022.06.29
사모
부분 상환

에프아이1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
6,432
8
매월지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프케이엔1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
13,094
8
매월지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프더블유1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
8,477
8
매월지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프비1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.28
17,226
8
매월지급
2022.09.28
사모
부분 상환

에프디1811유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.11.29
15,077
8
매월지급
2022.11.29
사모
부분 상환

에프케이1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.26
9,288
8
매월지급
2022.12.26
사모
부분 상환

에프비1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
25,501
8
매월지급
2022.12.27
사모
부분 상환

에프에이치1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
10,390
8
매월지급
2022.12.27
사모
부분 상환

에프디1906유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.06.27
4,771
8
매월지급
2023.06.27
사모
부분 상환

에프더블유1909유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.09.27
3,890
8
매월지급
2023.09.27
사모
부분 상환

에프에이치1912유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.12.26
7,551
8
만기 일시 지급
2023.12.26
사모
부분 상환

에프케이1912유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.12.26
6,278
8
만기 일시 지급
2023.12.26
사모
부분 상환

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
유동화사채
-
2020.03.30
67,708
8
만기 일시 지급
2024.03.30
사모
부분 상환

에프디에이치2006유동화전문유한회사
유동화사채
-
2020.06.26
63,022
8
만기 일시 지급
2024.06.26
사모
부분 상환

에프아이2011유동화전문유한회사
유동화사채
-
2020.11.19
57,189
8
만기 일시 지급
2024.11.19
사모
부분 상환

에프디2012유동화전문유한회사
유동화사채
-
2020.12.28
52,752
8
만기 일시 지급
2024.12.28
사모
부분 상환

에프에스2103유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.03.26
23,362
8
만기 일시 지급
2025.03.26
사모
부분 상환

에프케이2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
76,611
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모
미상환

에프앤에스에이치2106유동화전문유한회사
유동화사채
-
2021.06.29
98,747
8
만기 일시 지급
2025.06.29
사모
미상환

(주1)
당사의 연결대상 종속회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

(주2)
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

(3) 지분법대상 관계회사에 관한 사항

1) 유동화사채 발행현황

지분법적용대상 관계회사가 당해 중 유동화사채를 발행한 내역은 없으며, 해당 기간 이전에 발행분 중 현재 미상환 내역은 아래의 2) 유동화사채 미상환 잔액을 참고하시기 바랍니다.

2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.23)
(단위 : 백만원, %)

관계회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환
잔액
이자율
이자지급
방법
만기일(주2)
발행
방법
상환 여부

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
유동화사채
-
2004.09.10
6,765
(주3)
매월지급
2021.09.10
사모
부분 상환

우리이에이제일차유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2009.12.29
8,415
10
매월지급
2021.12.29
사모
부분 상환

(주1)
당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

(주2)
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

(주3)
사채권자 전원의 동의로 이자율을 0%로 조정하였습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행
17-2
2017년 07월 27일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

사채발행
18-1
2018년 09월 28일
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

사채발행
19-1
2019년 08월 09일
운영자금
70,000
운영자금
70,000
-

사채발행
19-2
2019년 08월 09일
운영자금
160,000
운영자금
160,000
-

사채발행
19-3
2019년 08월 09일
운영자금
70,000
운영자금
70,000
-

사채발행
20-1
2020년 02월 13일
운영자금
115,000
운영자금
115,000
-

사채발행
20-2
2020년 07월 24일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

단기사채
-
2021년 04월 27일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

단기사채
-
2021년 05월 07일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

단기사채
-
2021년 06월 30일
운영자금
200,000
운영자금
200,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음
-
2020년 07월 07일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 07월 23일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 07월 24일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 09월 18일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

기업어음
-
2020년 09월 24일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2020년 11월 04일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2020년 11월 06일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2020년 11월 09일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2020년 11월 13일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2020년 11월 19일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 11월 20일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 12월 04일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2020년 12월 24일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2021년 01월 11일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
-
2021년 01월 14일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
-
2021년 03월 15일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
-
2021년 03월 16일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

기업어음
-
2021년 03월 22일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
-
2021년 03월 24일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2021년 04월 19일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

기업어음
-
2021년 05월 11일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

기업어음
-
2021년 07월 22일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2021년 07월 23일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

기업어음
-
2021년 08월 06일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

기업어음
-
2021년 08월 26일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 주석3.유의적인 회계정책에 기술되어 있으며, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였으며, 이러한 재분류는 순자산 및 회계기간의 손익에 영향을 미치지 아니합니다.

나. 재
고
자
산 현황 등

○ 연결재무제표 기준

(1) 재고자산의 보유 및 실사내역 등
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
계정과목
제61(당)기 반기
제60(전)기
제59(전전)기
비고

에프앤아이부문
용지
12,517
16,787
29,210
-

미성공사
76,290
61,264
30,210

기타
1,886
497
703

합 계
90,693
78,548
60,123
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
3.4
2.3
1.5
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
-
-
-
-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(주1) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택부지 개발사업을 진행하고 있으며, 당반기말 현재 HUG주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증에 대해 협의를완료하고 분양사업을 진행하고 있습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 2020년 재고실자일자 : 2020년 12월 23일
2) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관 : 삼일회계법인
3) 실사내역
 - 실사장소 : 춘천센트럴파크푸르지오
 - 실사대상 : 건설용지, 미완성공사 및 재고자산
 
○ 별도재무제표 기준
- 별도재무제표 기준으로 당사는 재고자산을 보유하고 있지 않습니다.

다. 대손충당
금 설정현황

(1) 대손충당금 설정방침
상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(2) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제61기
반기
현금및예치금
1,523,700
(270)
0.02

대출채권

신용공여금
1,695,046
-
0.00

대여금
3,860
(63)
1.63

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,060
(3,811)
93.85

채무증권
365,812
(3,778)
1.03

환매조건부매수
319,300
-
0.00

예적금담보대출
1,061
(2)
0.20

일반자금대출
1,657,316
(53,087)
3.20

종합통장대출
255,801
(1,307)
0.51

유동화대출채권
647,241
(26,064)
4.03

기타
584,371
(4,618)
0.79

소계
5,539,228
(98,090)
1.77

기타자산

미수금
613,771
(6,481)
1.06

미수수익
62,360
(2,250)
3.61

보증금
41,682
(786)
1.89

기타
68,612
-
0.00

소계
786,425
(9,517)
1.21

합계
7,849,353
(107,877)
1.37

제60기
현금및예치금
1,493,269
(187)
0.01

대출채권

신용공여금
1,628,595
-
0.00

대여금
4,044
(63)
1.57

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,062
(3,811)
93.82

채무증권
414,167
(4,275)
1.03

환매조건부매수
169,900
-
0.00

예적금담보대출
1,293
-
0.00

일반자금대출
1,322,268
(38,435)
2.91

종합통장대출
158,629
(1,197)
0.75

유동화대출채권
700,396
(27,496)
3.93

기타
377,435
(3,662)
0.97

소계
4,786,149
(84,301)
1.76

기타자산

미수금
812,033
(6,624)
0.82

미수수익
63,819
(2,105)
3.30

보증금
38,438
(786)
2.04

기타
36,100
(24)
0.07

소계
950,391
(9,538)
1.00

합계
7,229,808
(94,026)
1.30

제59기
현금및예치금
1,106,370
(41)
0.00

대출채권

신용공여금
1,219,644
(3)
0.00

대여금
4,983
(64)
1.29

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,148
(3,894)
93.88

채무증권
473,883
(4,819)
1.02

환매조건부매수
152,400
-
0.00

예적금담보대출
1,734
(9)
0.49

일반자금대출
1,220,311
(30,238)
2.48

종합통장대출
80,197
(693)
0.86

유동화대출채권
825,719
(21,571)
2.61

기타
445,533
(4,222)
0.95

소계
4,433,914
(70,873)
1.60

기타자산

미수금
303,628
(3,801)
1.25

미수수익
70,772
(1,565)
2.21

보증금
46,017
(786)
1.71

기타
132,124
-
0.00

소계
552,541
(6,152)
1.11

합계
6,092,825
(77,066)
1.26

(3) 연결재무제표의 최근 3사업연도의
대손충당금 변동현황

<제61기 반기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
33,006
3,851
29,673
27,496

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
7
(6)
(1)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의
유의적인 증가)
(475)
517
(42)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된
금융자산)
(2,053)
(61)
2,115
-

상각채권 회수
-
-
264
-

제각
-
-
(4,057)
(13,261)

매각 등
-
-
(2,942)
-

전(환)입
13,598
635
7,785
11,828

반기말
44,083
4,935
32,795
26,063

<제60기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
23,732
2,695
29,068
21,571

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
343
(324)
(19)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의
유의적인 증가)
(1,906)
1,963
(57)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된
금융자산)
(5,423)
(625)
6,048
-

상각채권 회수
-
-
689
-

제각
-
-
(4,229)
(9,381)

매각 등
(482)
-
(8,061)
(17,442)

전(환)입
16,742
142
6,234
32,748

기말
33,006
3,851
29,673
27,496

<제59기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
19,500
2,508
35,644
12,062

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
73
(40)
(33)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용위험의
유의적인 증가)
(383)
485
(102)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (신용이 손상된
금융자산)
(1,176)
(2)
1,178
-

상각채권 회수
-
-
2,000
-

제각
-
-
(6,979)
-

매각 등
(75)
-
(11,847)
(28,105)

전(환)입
5,792
(256)
9,208
37,614

기말
23,732
2,695
29,068
21,571

(4)

별도재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
손실충당금
손실충당금
설정률

제61기
반기
현금및예치금
842,374
(259)
0.03

대출채권

신용공여금
1,695,046
-
0.00

대여금
2,934
-
0.00

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,060
(3,811)
93.85

환매조건부매수
319,300
-
0.00

소계
2,026,700
(9,171)
0.45

기타자산

미수금
610,538
(4,486)
0.73

미수수익
48,425
(1,893)
3.91

보증금
35,990
(786)
2.18

기타
15,982
-
0.00

소계
710,935
(7,165)
1.01

합계
3,580,009
(16,595)
0.46

제60기
현금및예치금
904,983
(171)
0.02

대출채권

신용공여금
1,628,595
-
0.00

대여금
3,129
(0)
0.00

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,062
(3,811)
93.82

환매조건부매수
169,900
-
0.00

소계
1,811,046
(9,171)
0.51

기타자산

미수금
802,088
(4,512)
0.56

미수수익
51,682
(1,810)
3.50

보증금
36,147
(786)
2.17

기타
31,879
(24)
0.07

소계
921,796
(7,132)
0.77

합계
3,637,824
(16,474)
0.45

제59기
현금및예치금
327,973
(27)
0.01

대출채권

신용공여금
1,219,644
(3)
0.00

대여금
3,170
(0)
0.00

대출금
5,360
(5,360)
100.00

대지급금
4,148
(3,894)
93.88

환매조건부매수
152,400
-
0.00

소계
1,384,722
(9,257)
0.67

기타자산

미수금
363,517
(3,438)
0.95

미수수익
60,850
(1,277)
2.10

보증금
36,216
(786)
2.17

기타
128,582
-
0.00

소계
589,165
(5,501)
0.93

합계
2,301,859
(14,785)
0.64

(5) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

<제61기 반기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
171
-
16,303

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(10)

전(환)입
88
-
44

반기말
259
-
16,336

<제60기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
27
-
14,758

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
16
-
(16)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(125)

전(환)입
128
-
1,685

기말
171
-
16,303

<제59기>

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

신용위험의
유의적인 증가
신용이 손상된
금융자산

기초
3
-
12,413

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용위험의 유의적인 증가)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(신용이 손상된 금융자산)
-
-
-

제각
-
-
(84)

전(환)입
24
-
2,430

기말
27
-
14,758

라. 공
정
가치 평가 내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는

가격을

공정가치로 측정하는 금융상품의

경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

연결

재
무제표상의 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
. (단위:천원)

<제61기 반기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,497,230,017
-
2,497,230,017
-
2,497,230,017

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,358,725,901
3,368,582,391
3,727,814,504
262,329,006
7,358,725,901

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,992,819,126
3,165,610,843
3,635,045,783
192,162,500
6,992,819,126

파생상품자산
365,906,775
202,971,548
92,768,721
70,166,506
365,906,775

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
249,086,702
-
-
249,086,702
249,086,702

합계
10,105,042,620
3,368,582,391
6,225,044,521
511,415,708
10,105,042,620

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,523,185,414
250,391,095
479,881,210
792,913,109
1,523,185,414

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,294,292
6,294,292
-
-
6,294,292

파생상품부채
425,223,669
198,881,045
77,796,972
148,545,652
425,223,669

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
1,091,667,453
45,215,758
402,084,238
644,367,457
1,091,667,453

합계
1,523,185,414
250,391,095
479,881,210
792,913,109
1,523,185,414

<제60기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,646,048,330
-
2,646,048,330
-
2,646,048,330

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,505,467,814
3,211,657,575
3,969,080,893
324,729,346
7,505,467,814

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,183,888,619
3,091,652,609
3,810,065,098
282,170,912
7,183,888,619

파생상품자산
321,579,195
120,004,966
159,015,795
42,558,434
321,579,195

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
238,379,200
-
-
238,379,200
238,379,200

합계
10,389,895,344
3,211,657,575
6,615,129,223
563,108,546
10,389,895,344

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,255,826,064
168,900,581
745,842,841
1,341,082,642
2,255,826,064

당기손익-공정가치측정 금융부채
7,471,052
7,471,052
-
-
7,471,052

파생상품부채
424,591,170
120,356,008
163,115,562
141,119,600
424,591,170

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
1,823,763,842
41,073,521
582,727,279
1,199,963,042
1,823,763,842

합계
2,255,826,064
168,900,581
745,842,841
1,341,082,642
2,255,826,064

별도 재
무제표상의 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
. (단위:천원)

<제61기 반기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,497,230,017
-
2,497,230,017
-
2,497,230,017

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,542,656,136
3,367,277,129
2,951,439,284
223,939,723
6,542,656,136

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,183,158,401
3,164,305,581
2,865,079,603
153,773,217
6,183,158,401

파생상품자산
359,497,735
202,971,548
86,359,681
70,166,506
359,497,735

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
249,086,702
-
-
249,086,702
249,086,702

합계
9,288,972,855
3,367,277,129
5,448,669,301
473,026,425
9,288,972,855

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

1,522,699,612
250,391,095
479,395,408
792,913,109
1,522,699,612

당기손익-공정가치측정 금융부채

6,294,292
6,294,292
-
-
6,294,292

파생상품부채
424,737,867
198,881,045
77,311,170
148,545,652
424,737,867

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,091,667,453
45,215,758
402,084,238
644,367,457
1,091,667,453

합계
1,522,699,612
250,391,095
479,395,408
792,913,109
1,522,699,612

<제60기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
2,616,280,330
-
2,616,280,330
-
2,616,280,330

당기손익-공정가치측정 금융자산

7,170,830,341
3,209,238,293
3,681,540,345
280,051,703
7,170,830,341

당기손익-공정가치측정 금융자산

6,853,128,001
3,089,233,327
3,526,401,405
237,493,269
6,853,128,001

파생상품자산
317,702,340
120,004,966
155,138,940
42,558,434
317,702,340

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
238,379,200
-
-
238,379,200
238,379,200

합계
10,025,489,871
3,209,238,293
6,297,820,675
518,430,903
10,025,489,871

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

2,255,742,084
168,900,581
745,758,861
1,341,082,642
2,255,742,084

당기손익-공정가치측정 금융부채

7,471,052
7,471,052
-
-
7,471,052

파생상품부채
424,507,190
120,356,008
163,031,582
141,119,600
424,507,190

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
1,823,763,842
41,073,521
582,727,279
1,199,963,042
1,823,763,842

합계
2,255,742,084
168,900,581
745,758,861
1,341,082,642
2,255,742,084

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제61기 반기(당반기)
삼일회계법인
-
검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석2.4에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석2.4는 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
-

제60기(전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석2(4)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석2(4)는 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제59기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
공정가치 수준3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제61기 반기(당반기)
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 감사보고서
영업용순자본비율검토보고서

751,000,000
(부가세별도)

7,800시간(연간)

751,000,000
(부가세별도)

2,633시간

제60기(전기)
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 감사보고서
영업용순자본비율검토보고서

665,000,000
(부가세별도)

7,844시간

665,000,000
(부가세별도)

8,222시간

제59기(전전기)
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 감사보고서
영업용순자본비율검토보고서

635,497,000
(부가세별도)

7,491시간

635,497,000
(부가세별도)

8,127시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제61기 반기(당반기)
2021.02
법인세 세무조정업무 수임계약
2021.04.01~2024.04.30
29,500,000/년 (부가세별도)
-

제60기 (전기)
-
-
-
-
-

제59기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 05월 10일
회사측 : 감사위원회 3인
감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 1분기 검토결과 보고 등

2
2021년 08월 09일
회사측 : 감사위원회 3인
감사인측 : 업무수행이사
대면회의
재무제표에 대한 감사계획, 반기 검토결과 보고 등

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 

해당사항 없습니다. 

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과

해당사항 없습
니다.

나. 내부통제

당사는 상법, 자본시장법, 금융투자업규정 등을 근거로 영업점 및 본사부서에 대하 여 종합감사, 일상감사를 실시하고 있으며, 사안에 따라 특정부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있습니다.

이와 같이 회사 전반에 대한 점검 및 평가결과에 대하여 年1회 이사회에 보고를 통해감사의견을 제시하고 있습니다.

다. 내부회계관리제도

(1) 문제점 또는 개선방안

해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 상근이사 3명, 사외이사 5명으로 8인의 이사로 구성되어 있습니다.
이사회 의장은 이어룡 사내이사이며, 이어룡 사내이사의 의장 선임은 업무 수행의 전문성을 고려할 때 사내이사를 이사회 의장으로 선임하는 것이 합리적이라고 판단했기 때문입니다. 이에따라 이사회의 독립성과 경영진 견제기능 확보를 위해 선임 사외이사(김병철 사외이사)를 선임하였습니다.

또한 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, ESG경영위원회 총 5개의 소위원회가 있습니다.

<사외이사 및 그 변동현황>

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
5
4
-
-

주1. 표의 내용은 2021년도 제60기 정기주주총회 결과를 바탕으로 하였습니다. (사외이사 변동현황의 경우 신규 선임 및 재선임 포함, 기간만료 퇴임은 미포함)

나. 중요의결사항

회차
개최
일자
의안내용
이사 등의 성명
의결
현황

이지원

(참석률:
1
00%
)

김병철

(참석률:
1
00%
)

이창세
(참석률:

100%)

조홍희
(참석률:
1
00%
)

원윤희
(참석률:
100%)

김창수
(참석률:
1
00%
)

이어룡
(참석률:

100
%)

양홍석
(참석률:

100%
)

오익근
(참석률:
100%)

찬 반 여 부

1차
정기
2021.1.11
1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리
 현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 경영승계 
 계획 및 후보군 관리현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

3) 제61기 임원 능력급 결정 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

4) 금융회사 지배구조법 적용기준 변경(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

5) 제61기 경영계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

1차
임시
2021.2.4
1) 감사위원회에 제출할 제60기 재무제표(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

2) 제60기 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

2차
정기
2021.2.8
1) 내부통제시스템 평가 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

2) 자금세탁방지업무 감사 결과 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

3) 제60기 자체감사실시 결과 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

4) 경영위원회규정 개정 부의(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

5) 전자투표 도입(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2차
임시
2021.2.18
1) 제60기 경영진 성과급 결정(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

2) 제60기 금융회사 지배구조법 적용 대상자
 결정(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

3) 자기주식 처분(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

3차
임시
2021.3.2
1) 제60기 정기주주총회 소집 및 의안결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

2) 제60기 주주총회에 제출할 재무제표 확정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

3) 제60기 감사보고서 제출(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

4) 정관 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

5) 이사 및 감사위원(사외이사) 후보자 결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

6) 이사 보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

7) 제60기 내부회계관리제도 운영실태보고
 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

8) 제60기 내부회계관리제도 평가보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

9) 업무집행책임자 신규임명 심의 및 업무분장
 (안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

3차
정기
2021.3.8
1) 2019년 금융소비자보호 실태평가 결과 보고
 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

2) 2020년도 신용
정보관리 ·보호인 업무실적
 (정보보호 상시평가시스템 자체평가 결과 보고)
 (보고안건)

보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

3) 2020년 하반기 내부통제체계
·운영에 대한 
 실태 점검 보고(보고안건)

보고
보고
보고
보고
-
-
보고
보고
보고
-

4) 본인신용정보관리업 허가 신청(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4차
임시
2021.3.19
1) 이사 직위 호선(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 임원후보추천위원회 위원 선임(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 보수위원회 위원 선임(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 위험관리위원회 위원 선임(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) 경영위원회 위원 선임(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6) 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자 선임
 (안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5차
임시
2021.3.29
1) 임원 임금 조정 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

4차
정기
2021.4.12
1) 임원배상책임보험 가입(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5차
정기
2021.5.10
1) 고난도 금융투자상품 영업행위준칙 제정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 고난도 금융투자상품 제조 및 판매 승인(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 제61기 하반기 파생결합증권, 파생결합사채 
 총 발행한도 및 공모 일괄신고서 제출(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고(민원발생현황 및
 대응방안 보고)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6차
임시
2021.5.18
1) 내부통제기준 개정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

7차
임시
2021.5.31
1) 업무집행책임자 신규임명 심의 및 업무분장
 (안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

6차
정기
2021.6.14
1) 파생결합사채 발행 권한의 위임(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 경영위원회 규정 개정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7차정기
2021.7.12
1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 후보군 관리현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

3) 2020년 재산상 이익제공 · 수령 현황 등 보고(보고안건)
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8차정기
2021.8.9
1) 금융분쟁조정위원회 조정결정 수락의 건(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9차정기
2021.9.13
1) 대신증권㈜ 무보증 사채 발행한도 승인(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

2) 금융소비자보호 내부통제기준 제정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

3) 금융소비자보호기준 개정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

4) 고난도 금융투자상품 영업행위준칙 개정(안)
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결

5) 2021년 상반기 내부통제 체계 · 운영에 대한 실태 점검 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
-

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 위원회 위원 선임시 본인이 후보자인 경우 기권

다.
이사회 내 위원회

(1) 이사회 내 위원회 구성 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

보수위원회
사외이사 5명
사외이사 김병철
사외이사 이창세
사외이사 조홍희
사외이사 김창수
사외이사 원윤희
임직원 보수체계 마련과 급여 및 성과급의 평가 ·결정

위험관리 위원회
사외이사 2명
사내이사 1명

사외
이사
이
창세
사외이사
원
윤희

사내이사 오익근

전사 리스크한도 설정 등 각종 리스크 안건들을 심의의결

ESG경영위원회
사내이사 2명
사내이사 양홍석
사내이사 오익근
그룹 경영 상의 중요 의사결정 사항에 대한 내용을 심의 의결

(2) 이사회 내 위원회 활동 내역

(가)
보수위원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사의 성명

이지원
(출석률:100%)

김병철
(출석률:100%)

이창세
(출석률:100%)

조홍희
(출석률:100%)
김창수
(출석률:100%)
원윤희
(출석률:100%)

찬 반 여 부

보 수
위원회
21.1.11
1. 제61기 임원 능력급 결정(안)
2. 금융회사 지배구조법 적용 기준 변경(안)
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
-
(미선임)

-
(미선임)

21.2.18
1. 제60기 손익에 따른 경영진 성과급 결정(안)
2. 제60기 금융회사 지배구조법 적용 대상자 결정
3. 이사 보수한도 결정
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

-
(미선임)

-
(미선임)

21.3.19
1. 위원장 선임
가결

-
(퇴임)

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

21.3.29
1. 임원 임금 조정(안)

가결

-
(퇴임)

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

(나) 위험관리 위원회

위원회명
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
위험관리위원의 성명

이창세
(출석률: 100%)

원윤희
(출석률:
100%
)

오익근
(출석률: 100%)
김병철
(출석률: 100%)

조홍희
(출석률:
100%
)

오익근
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

위험관리
위원회

2021.1.11

1. 제61기 1/4분기 전사 리스크한도 승인

2. 리스크관리 관련 제규정 개정

3. 제61기 위험한도 승인
4. 위기대처방안(안) 변경

가결
-
-
-
찬성
찬성

찬성

위험관리
위원회

2021.3.2

1. 리스크관리 관련 제규정 제개정

가결

-
-
-
찬성
찬성
찬성

위험관리
위원회

2021.3.19

1. 위험관리위원회 위원장 선임

가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-

위험관리
위원회

2021.4.12

1. 제61기 2/4분기 전사 리스크한도 승인

2. 리스크관리 관련 제규정 개정

가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-

위험관리
위원회

2021.7.12

1. 제61기 3/4분기 전사 리스크한도 승인(안)

2. 리스크관리 관련 제규정 제개정(안)

가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-

주)
2021년 3월 위험관리위원회 위원 변경(
김병철, 조홍희, 오익근
→ 이
창세, 원윤희, 오익근)

(
다) ESG경
영
위
원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
경영위원의 성명

양홍석
(출석률:100%)

오익근
(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG
경영
위원회
21.01.08.

1. 보고사항 
 가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황

-
-
-

21.02.05.

1. 보고사항 
 가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황

-
-
-

21.03.05.

1. 보고사항 
 가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황

-
-
-

21.03.15.

1. 대신경제연구소 주주총회 의안 승인(안) 

2. 대신자산운용 주주총회 의안 승인(안) 

3. 대신저축은행 주주총회 의안 승인(안) 

4. 대신PE 주주총회 의안 승인(안) 

5. 대신에프앤아이 주주총회 의안 승인(안) 

6. 대신자산신탁 주주총회 의안 승인(안)

가결
찬성
찬성

21.03.19.

1. 경영위원회 위원장 선임(안)
가결
-
(기권)
찬성

21.04.22

1. 보고사항
 가.
사업부문별 1분기 손익 및 리스크 현황

-
-
-

21.05.07

1. 보고사항
 가.
사업부문별 손익 및 리스크 현황

-
-
-

21.06.11

1. 보고사항
 가.
사업부문별 손익 및 리스크 현황 
 나. 대신자산신탁 추가 출자 (안) 
 다. 경영위원회규정 개정 (안)

-
-
-

21.06.18

1. 61기 하반기 조직 개편 (안)
2. 보고사항 
 가. 61기 하반기 조직 개편 부서 신설 (안)

가결
찬성
찬성

-
-
-

21.07.08
1. 보고사항
 가. 사업부문별 상반기 손익 및 리스크 현황
 나. ESG 평가 등급 현황 보고
 다. 지속가능보고서 발행 예정 보고
-
-
-

21.08.06
1. 보고사항
 가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황
 나. 대신경제연구소 증자 참여
 다. ESG 경영 진행 현황
-
-
-

21.08.23
1. 보고사항
 가. 대신프라이빗에쿼티 증자 참여
 다. ESG 경영 진행 현황
-
-
-

21.09.10
1. 보고사항
 가. 사업부문별 손익 및 리스크 현황
-
-
-

주1. 21.03.19일자의 경영위원회 위원장 선임(안)의 경우, 양홍석 경영위원은 위원장 본인이므로 기권하였습니다. 
주2. 21.06.14일자 경영위원회
→
ESG
경영위원회
로 명칭 변경하였습니다. 

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 권한 및 독립성
 (가) 이사 선출의 독립성
 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 하되, 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다.
또한 사외이사는 이사회 구성 시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천위원회를 구성하여 관계법령 상의 자격요건을 구비한 사외이사 후보를 추천하고 있습니다.

(나) 사외이사 현황
 (기준일 : 2021년 9월 23일)

성 명
임기
연임여부 
(횟수)
주 요 경 력
추천인
최대주주등과의 
이해관계
회사와의 거래
비 고

김병철
'22년 정기주주총회일
연임(2)
성균관대 행정대학원(행정학 박사)

임원후보추천위원회

-
-
-

감사원 감사위원(차관급)

대한체육회 미래기획위원,
대한체육회장 특별보좌역

금융위 금융행정인사혁신위원

금융위 적극행정심의위원(현)

한국금융투자자보호재단
비상임이사(현)

이창세
'22년 정기주주총회일
연임(2)
서울대 법과대학

임원후보추천위원회

-
-
-

서울북부지방검찰청 검사장

법무부 출입국, 외국인정책 본부장

법무법인(유) 동인 변호사(현)

조홍희

'22년 정기주주총회일

-
영국 University of Bath 
사회과학대학원(석사)

임원후보추천위원회

-
-
-

서울지방국세청 청장

법무법인 태평양 고문(현)

원윤희
'23년 정기주주총회일
-
Ohio 주립대학교 정책대학원
(정책학 박사)
임원후보추천위원회
-
-
-

한국조세연구원 제9대 원장

서울시립대 제8대 총장

서울시립대 세무대학원 교수(현)

김창수
'23년 정기주주총회일
-
플로리다 주립대학교 
Ryder경영대학원(경영학 박사)

임원후보추천위원회

-
-
-

한국회계정보학회 회장

중앙대 제15대 총장

중앙대 경영경제대 경영학부 교수(현)

(다
)
사외이사
선임배경

성명
선임배경

김병철
김병철 사외이사는 행정학 박사 학위 및 28여년간 감사원에서 근무하며 감사위원을 역임하였으며, 금융경제분야 전문가로서 금융위원회 금융행정인사혁신위원, 적극행정심의위원 등을 역임하는 등 금융업에 관한 이해도가 높아 전문성을 갖추고 있음.

이창세

이창세 사외이사는 서울북부지방검찰청 검사장 등을 역임하였으며, 현재 법무법인(유)동인 변호사로서 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 법률관련 전문성을 갖추고 있음.

조홍희
조홍희 사외이사는 27여년간 국세청에서 근무하며 서울지방국세청장 등을 역임하여 조세 및 회계 분야의충분한 실무경험과 전문성을 갖추고 있음.

원윤희
원윤희 사외이사는 1992년 부터 서울시립대학교 세무학 교수로 재직 중이며, 한국조세연구원 원장을 역임하는 등 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 조세 및 회계분야의 전문성을 갖추고 있음.

김창수
김창수 사외이사는 1994년 부터 중앙대학교 경영학 교수로 재직 중이며, 한국회계정보학회 회장을 역임 하는 등 회계 분야의 실무경험과 전문지식을 바탕으로 당사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있음.

(2) 임원 후보추천 위원회

(가) 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

임원후보추천위원회
사외이사 3명
사외이사 김병철
사외이사 이창세
사외이사 조홍희
대표이사 및 사외이사, 
감사위원 후보추천

(나) 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이지원
(출석율:100%)
김병철
(출석율:100%)

이창세
(출석율:100%)

조홍희
(출석율:100%)

오익근
(출석율:100%)

찬반여부

제1차 임시 
임원후보추천위원회
2021.1.4
1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
-
-
보고

2) 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리 
 현황 보고(보고안건)
-
보고
보고
-
-
보고

제1차 정기 
임원후보추천위원회
2021.1.11
- 정기보고
-
보고
보고
-
-
보고

제2차 임시 
임원후보추천위원회
2021.2.24
1) 사외이사 및 감사위원 후보자(안)
가결
찬성
찬성
-
-
찬성

제3차 임시 
임원후보추천위원회
2021.3.19
1) 임원후보추천위원회 위원장 선임(안)
가결
-
기권
찬성
찬성
-

제4차 임시 
임원후보추천위원회

2021.7.5

1) 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)

-
-
보고
보고
보고
-

2) 최고경영자 후보군 관리 현황 보고(보고안건)

-
-
보고
보고
보고
-

제2차 정기 
임원후보추천위원회

2021.7.12
- 정기보고
-
-
보고
보고
보고
-

※ 본인이 후보자인 경우 기권

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위(지원업무 담당기간)
주요 담당업무

비서실
4
실장(1년 3개월)
과장(3년 10개월)
사원(3년 6개월)
사원(1년 4개월)
1. 비서업무
2. 이사회 및 임원회의 운영
3. 주요 인장의 관리

바. 사외이사 교육실시 현황

(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

21.7.12
인사부
김병철
이창세
조홍희
김창수
원윤희
성희롱 예방교육
 직장내 괴롭힘 방지 교육
 장애인 인식 개선 교육
 생활윤리 교육

2. 감사제도에 관한 사항

가.
감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(기준일 :
2021년 09월 23일
)

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김병철
(감사위원장)
예

- 성균관대 행정학(박사)(`06)

- 감사원 재정금융감사국장(`06 ~ `08)

- 감사원 감사위원(`11 ~ `15)

- 금융위 금융행정인사혁신위원(`17.8 ~ `18.8)

- 한국금융투자자보호재단 비상임이사(`18.1~)

- 금융위 적극행정 심의위원(`20.8~)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자

- 감사원 재정금융감사국장(`06 ~ `08)
- 감사원 감사위원*(`11 ~ `15)

* 감사위원회의 주요 의결사항(감사원법 제12조 제1항)

· 국가 세입, 세출의 결산 확인
 · 회계, 감사관계법령의 제정, 개폐 및 해석적용에 대한 의견표시

- 금융위 금융행정인사혁신위원(`17.8 ~ `18.8)

조홍희
(감사위원)
예
- 영국 University of Bath 사회과학대학원(`89)
- 서울지방국세청 청장(`10)
- (現) 법무법인 태평양 고문(`11~)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
- 주미뉴욕총영사관 세무관(`05)
- 중앙지방국세청 조사3국장(`07)
- 서울지방국세청 조사4국장(`08)
- 국세청 법무납세국장(`09)
- 국세청 징세법무국장(`09)
- 서울지방국세청장(`10)

김창수
(감사위원)
예
- 중앙대 경영경제대 경영학부 교수(`94 ~ )
- 한국회계정보학회 회장(`14)
- 중앙대 제15대 총장(`16.03~`20.02)
예
회계·재무분야
학위보유자
- 중앙대 경영경제대 경영학부 회계학 전공 교수(`94 ~ )

나.
감사위원회 위원의 독립성 

(1) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 :
2021년 09월 23일)

감사위원
성명
감사위원 선임 관련
임기 현황
기타 사항

선임배경
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

김병철
(감사위원장)
관계법령에서 정한 자격 요건 및
금융경제 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`22년
정기주주총회일
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

조홍희
(감사위원)
관계법령에서 정한 자격 요건 및
회계재무 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`22년
정기주주총회일
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

김창수
(감사위원)
관계법령에서 정한 자격 요건 및
재무회계 전문가로서 전문성 충족
임원후보추천위원회
`23년
정기주주총회일
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

주 1. 연임횟수는 사외이사으로의 연임횟수가 아닌 감사위원으로의 연임횟수를 의미합니다.

(2) 감사위원회의
구성 및 운영현황 등

(가) 위원회를 구성하는 위원은 주주총회에서 선임 및 해임되며, 이사회 및 집행

기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

 (나) 감사위원회 구성방법

위원회를 구성하는 위원은 주주총회의 결의에 의하여 선임하였고, 3인의 이사로 구성하고 있습니다. 또한, 감사위원 중 1명 이상은 회계ㆍ재무 전문가의 요건(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제19조 제1항)을 충족하고 있으며, 위원회 위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임하고 있습니다.

 위원회의 위원은 관계법령에서 정한 자격요건과 다음에 해당하는 자격요건을 갖추 어야 합니다.

- 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서

5 년 이상의 실무경험이 있는 자

- 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등

학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

- 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사하는 자로서 회계, 내부통제, 감사,

전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

- 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(다) 감사위원회 권한 내용

- 회사 내 영업, 업무 및 재산상태 등 모든 정보에 대한 요구권

- 관계자의 출석 및 답변요구

- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(라) 감사위원회 의무 내용

위원회는 공정하게 감사하여야 하고, 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유 없이 누설하거나 도용할 수 없으며, 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다.

(마) 감사위원회 운영방안

위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분되며, 정기회의는 분기종료 후 둘째월 2번째 월요일에 개최하되 정기회의가 공휴일일 때는 익월 내에 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최합니다. 회의 소집 시, 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 1일전까지 각 위원에 통지하여야 합니다.

위원회는 위원 전원의 동의가 있는 경우 상기 절차 없이 언제든지 개최할 수 있으며, 각 위원은 위원장에게 의안과 사유를 밝혀 회의소집을 청구할 수 있으며, 위원장은 회의를 소집해야 합니다.

다.
감사위원회(감사)의 주요활동내역

(기준일 : 2021년 09월 23일)

회 차

개최일자

의안 주요내용

가결여부

감사위원 성명(출석률)

이지원

(100%)

이창세

(100%)

조홍희

(100%)

김병철

(100%)

김창수
(100%)

찬반여부

2021년

제1회차

(임시)

2021.02.04

제1호 안건: 내부통제시스템 평가 보고(안)

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

제2호 안건: 자금세탁방지업무 감사 결과 보고(안)

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

제3호 안건: 제60기 자체감사 실시 결과 보고(안)

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

2021년

제1회차

(정기)

2021.02.08

[보고사항] 당사 순자본비율 현황

-

보고

보고

보고

-
-

제1호 안건: 제61기 1/4분기 리스크한도 승인

-

보고

보고

보고

-
-

제2호 안건: 제60기 재무제표(안)

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

제3호 안건: Compliance 업무 보고

-

보고

보고

보고

-
-

제4호 안건: 주요민원 보고 건

-

보고

보고

보고

-
-

제5호 안건: 소송현황 보고

-

보고

보고

보고

-
-

제6호 안건: 감사실시 결과 조치의 건

-

보고

보고

보고

-
-

제7호 안건: 내부감시장치에 대한 감사의 의견서

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

2021년

제2회차

(임시)

2021.03.02

제1호 안건: 제60기 정기주주총회 소집 및 의안 결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

제2호 안건: 제60기 감사보고서

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

제3호 안건: 제60기 내부회계관리제도 운영실태 보고

-

보고

보고

보고

-
-

제4호 안건: 제60기 내부회계관리제도 평가보고

가결

찬성

찬성

찬성

-
-

2021년

제3회차

(임시)

2021.03.08

[보고사항] 2020년 외부감사 감사위원회 보고사항(삼일회계법인)

-

보고

보고

보고

-
-

2021년

제4회차

(임시)

2021.03.19

제1호 안건: 감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위결정

가결

-
-

찬성

찬성

찬성

제2호 안건: 감사의 위임에 관한 건

가결

-
-

찬성

찬성

찬성

2021년

제2회차

(정기)

2021.05.10
[보고사항] 2021년 1분기 재무제표 검토 관련[삼일회계법인]

-

-
-

보고

보고

보고

[보고사항] 당사 순자본비율 현황

-

-
-

보고

보고

보고

제1호 안건: 제61기 2/4분기 리스크한도 승인

-

-
-

보고

보고

보고

제2호 안건: 제61기 1/4분기 재무제표에 대한 검토 보고

-

-
-

보고

보고

보고

제3호 안건: Compliance 업무 보고

-

-
-

보고

보고

보고

제4호 안건: 주요민원 보고 건

-

-
-

보고

보고

보고

제5호 안건: 소송현황 보고

-

-
-

보고

보고

보고

제6호 안건: 감사실시 결과 조치의 건

-

-
-

보고

보고

보고

2021년

제5회차

(임시)

2021.06.14

[보고사항] 외부감사인 감사위원회 보고사항 및 내부통제기준 개정 관련 검토 결과

-

-
-

보고

보고

보고

[보고사항] 개인정보 유출방지 모니터링 및 현황

-

-
-

보고

보고

보고

2021년

제3회차

(정기)

2021.08.09
[보고사항] 2021년 반기 검토 감사위원회 보고사항(삼일회계법인)
-
-
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 당사 순자본 비율 및 제61기 3/4분기 리스크한도 보고
-
-
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 제61기 2/4분기 재무제표에 대한 검토 보고
-
-
-
보고
보고
보고

제3호 안건: Compliance 업무 보고
-
-
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 주요민원 보고 건
-
-
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 소송현황 보고
-
-
-
보고
보고
보고

제6호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
-
-
보고
보고
보고

주 1. 2021년 3월 감사위원회 위원 변경(
이지원, 이창세, 조홍희

→
김병철, 조홍희, 김창수)

라. 감사위원회(감사) 교육실시 현황 

(1) 감사위원회 교육 실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
연내 실시 예정

(2) 감사위원회의 교육실시 계획 현황

당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 '대표이사 등'이라 한다.)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 필요한 교육을 실시할 것으로 요구하고 있습니다. 이와 관련하여 담당업무에 따른 교육대상자, 교육내용 및 교육주기는 아래와 같습니다. 

1. 통제담당자 및 통제책임자: 년 1회 내부통제 변화사항 교육 
2. 내부회계전담부서(내부회계관리제도 평가자 포함): 년 1회 이상 내부통제 교육
3. 내부회계관리자 및 감사위원회 등 관련 임원: 년 1회 내부통제 변화사항 교육

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황

(1) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2021년 09월 23일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부문

1

부문장 1명 (1년 3개월)

감사부문 총괄

감사실

15

감사실장 1명 (4년 10개월)
 팀장 4명 (평균 11년 6개월)
차장 1명 (8년 6개월)
과장 4명 (평균 3년 2개월)
대리 2명 (평균 4년 3개월)
주임 1명 (1년 3개월)
책임 1명 (평균 8개월)
촉탁 1명 (9개월)

1. 외부감사 수검 총괄

2. 자체감사 계획 수립 및 시행

3. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

4. 내부통제시스템에 대한 평가 보고

5. 자금세탁방지 시스템에 대한 감사

6. 감사위원회 운영에 관한 사항
 7. 소송업무 및 관련 업무 총괄

바
. 준법
감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인
(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며,
 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다.
 준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 
 보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행
 이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다.

 - 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
 - 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 
 상근감사위원)에 대한 보고
 - 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술
 - 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권
 - 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
 - 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권
 - 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다.

 - 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행
 - 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고
 - 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원
 - 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시 업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음
 - 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 
 - 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고 정당
 한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 
 - 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에 이용
 되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 
 - 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정ㆍ시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
홍대한
서강대 경제학
대신증권(주) 영업기획부 부장
대신증권(주) 기획실 실장
대신증권(주) 인재전략부 이사대우부장
대신증권(주) 인재역량센터장
대신증권(주) 경영지원본부장
전무

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2021. 1. 5.
금융투자회사 영업점 투자광고물 점검 결과 보고(2020년 상하반기)
금융투자협회
-

2021. 1. 7.
영업점 현장점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2021. 1.18.
Compliance 소식지 제65호 발간 및 배포
전 부서/영업점
-

2021. 1.14. ~ 1.29.
제60기 4분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2021. 1.27. ~ 1.28.
2021년 Compliance 담당자 및 업무팀장 교육
전 영업점
-

2021. 2. 3.
점검·개선사항(적합성원칙 관련)
관련 영업점
-

2021. 2.16.
2021년 2월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 2.17.
점검·개선사항(불공정거래 예방 관련)
관련 영업점
-

2021. 2.24.
보이스피싱 피해예방을 위한 문진제도 개선 요청
관련 부서
-

2021. 3. 8.
2020년 하반기 내부통제 체계·운영에 대한 실태 점검 결과 보고
이사회
-

2021. 3.15.
2021년 3월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 3.19. ~ 3.26.
영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 관련 업무 개선사항
관련 영업점
-

2021. 3.24.
신입직원 내부통제교육
신입직원 15명
-

2021. 3.24. ~ 3.31.
2021년 내부통제 주요 항목 자율점검 실시(3월)
전 영업점
-

2021. 3.25.
비대면 계좌 개설 개선 안내(단기간 다수계좌 개설 제한)
전 부서/영업점
-

2021. 3.26.
점검·개선사항(부당권유금지 관련)
관련 영업점
-

2021. 3.31.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

2021. 3.31.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

2021. 4. 6. ~ 4. 7.
2021년 상반기 현장점검 (목동WM센터)
관련 영업점
-

2021. 4.12.
외부활동 유의사항 안내
전 부서/영업점
-

2021. 4.14. ~ 4.15.
2021년 상반기 현장점검 (수지지점)
관련 영업점
-

2021. 4.15.
[고객거래확인서(법인/단체), (법인/상임대리인) ] 업무서식 변경 
 및 입력방식 개선 안내
전 부서/영업점
-

2021. 4.20.
공매도 법규개정에 따른 유의사항 및 사전 준비사항 안내
관련 부서
-

2021. 4.21. ~ 4.23.
2021년 상반기 현장점검 (압구정WM센터)
관련 영업점
-

2021. 4.20. ~ 4.30.
제61기 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2021. 4.21.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 부서
-

2021. 4.21.
2021년 4월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 4.22.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청
관련 부서
-

2021. 4.27. ~ 4.29.
2021년 상반기 현장점검 (영업부)
관련 영업점
-

2021. 5. 3.
공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내
관련 부서
-

2021. 5. 4.
"특정금융정보법 및 동법 시행령" 개정시행에 따른 유의사항 안내
전 영업점
-

2021. 5. 4.
점검·개선사항(불공정거래 고객 수탁거부 지연의 건)
관련 영업점
-

2021. 5.12. ~ 5.13.
2021년 상반기 현장점검 (신촌지점)
관련 영업점
-

2021. 5.17. ~ 5.18.
2021년 상반기 현장점검 (사당지점)
관련 영업점
-

2021. 5.24.
2021년 5월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 5.24.
자본시장법 개정에 따른 유상증자 고객 안내시 유의사항 안내
 (공매도 관련)
전 영업점
-

2021. 5.25. ~ 5.27.
2021년 상반기 현장점검 (상무WM센터)
관련 영업점
-

2021. 5.27.
점검·개선사항(주문기록유지 위반)
관련 영업점
-

2021. 6. 1.
점검·개선사항(타사대체입고 중복 처리에 따른 초과매도 발생 건)
관련 부서
-

2021. 6. 1. ~ 6. 3.
2021년 상반기 현장점검 (해운대지점)
관련 영업점
-

2021. 6.11.
공매도 법규개정에 따른 자율점검 실시 요청
관련 부서
-

2021. 6.14.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 영업점
-

2021. 6.17.
임직원 금융투자상품 매매 관련 자율점검 실시 요청 (타사계좌 보유의 적정성 확인)
관련 부서
-

2021. 6.22.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 영업점
-

2021. 6.23.
2021년 5월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 6.25.
Research Center 법규준수교육 실시
관련 부서
-

2021. 6.25.
인수증권 등록업무 유의사항 안내
관련 부서
-

2021. 6.30.
점검·개선사항(임직원 금융투자상품 매매 관련)
관련 부서
-

2021. 7. 2. ~ 7. 9.
2021년 내부통제 주요 항목 자율점검 실시(7월)
전 영업점
-

2021. 7. 7.
점검·개선사항(미결제 약정수량 보유한도 위반 관련)
관련 부서
-

2021. 7. 7.
2021년 상반기 영업점 현장점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2021. 7. 8.
점검·개선사항(불건전 영업행위 금지 관련)
관련 부서
-

2021. 7.13.
점검·개선사항(ELS 통보 업무 부적정)
관련 영업점
-

2021. 7.16.
제61기 1분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 결과 유의사항 통보
전 영업점
-

2021. 7.21.
점검·개선사항(설명의무 위반 外)
관련 영업점
-

2021. 7.22. ~ 7.30.
제61기 2분기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 실시
전 영업점
-

2021. 7.27.
전기통신금융사기(보이스피싱) 주의 안내문 공지사항 및 팝업 게시 요청
전 영업점/관련 부서
-

2021. 7.27.
2021년 7월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 7.30.
공매도 규정 위반자 정보 공유 및 수탁부문 관리강화 안내
관련 부서
-

2021. 8. 3.
불건전 영업행위 방지를 위한 매수차단 및 거래승인 시스템 시행 안내
관련 부서
-

2021. 8. 4.
혐의거래(STR) 보고 관련 유의사항 안내
전 영업점, 관련 부서
-

2021. 8.27.
점검·개선사항(적합성원칙위반 外)
관련 영업점
-

2021. 8.26.
2021년 8월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 9. 3.
점검·개선사항(설명서 교부의무, 부당권유금지 위반)
관련 영업점
-

2021. 9. 8.
점검·개선사항(공모주 청약업무 관련 내부통제 개선)
관련 부서
-

2021. 9. 7. ~ 9. 8.
2021년 하반기 현장점검 (일산지점)
관련 영업점
-

2021. 9. 9.
2021년 9월 법규준수 자체교육 실시
전 부서/영업점
-

2021. 9. 9.
2021년 하반기 Compliance담당자 및 업무팀장 교육 실시
관련 영업점
-

(라) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부문
1
부문장 1명 (1년 10개월)
준법지원부문 총괄 (준법감시인)

Compliance부
16

부서장 1명 (21년 3개월)
차장 2명 (14년 6개월)
책임매니저 6명(1년 7개월)
과장 2명 (3년 3개월)
대리 3명 (7년 1개월)
주임 2명 (1년 11개월)

1. 내부통제체제의 구축, 운영
2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리
3. 준법·윤리문화의 조성
4. 법규준수 관련 점검 조사
5. 법규위반 사항에 대한 조치
6. 감독당국 및 감사위원회 협조·지원
7. 자금세탁방지제도 운영

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
2021년 제60기 정기주총

나. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
50,773,400
-

우선주
36,000,000
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
14,400,804
-

우선주
36,000,000
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
36,372,596
-

우선주
-
-

주 1. 의결권없는 주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다.

다. 주식사무

당사의 주식사무 중 신주인수권과 관련하여 정관상에 기재된 내용은 아래의 표와 같습니다. 또한, 당사의 결산일은 2013 사업년도부터 12월 31일로 정하고 있으며, 당사의 주권은보통주와 우선주(1우선주, 2우선주), 명의개서대리인은 한국예탁결제원(서울영등포구 여의2길22-1, 대표전화 02) 3774-3000)이며, 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.daishin.com)에 게재하고, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할수 없을 때에는 매일경제신문에 게재하며, 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 경향신문에 게재합니다. 보다 세부적인 내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다
.

정관상 주식의 발행 및
배정 내용

제9조(주식의 발행 및 배정) ①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업 에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑥회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회

3월 중

주주명부폐쇄기준일(주1)
-

주주명부폐쇄시기(주1)
-

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고게재신문
매일경제신문

주1. 주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 당사의 주식은 전자등록되어 있어, 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요함으로 폐쇄기간을 정관상 별도로 규정하고 있지 않습니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비고

제60기
정기주주총회
(2021.3.19)

제1호 의안 : 제60기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 
 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 제1-1호 의안 : 제60기 재무제표(연결재무제표 포함) 승인의 건
 제1-2호 의안 : 제60기 이익잉여금처분계산서 승인의 건
 제1-2-1호 : 현금배당(예정) 1,200원/주당 (보통주 기준)(회사 안)
 제1-2-2호 : 현금배당(예정) 1,500원/주당 (보통주 기준)(주주제안)
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 이어룡
 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김병철
 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이창세

제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 원
윤
희

제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 김창수 선임의 건
제5호 의안 : 사외이사인 감사위원 김병철 선임의 건 
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 제6-1호 의안 : 이사 보수한도 100억원 승인의 건 (회사 안)
 제6-2호 의안 : 이사 보수한도 50억원 승인의 건 (주주제안)

가결

가결
부결
가결

가결
가결
가결
가결
가결
가결

가결
부결
-

제59기
정기주주총회
(2020.3.20)

제1호 의안 : 제59기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 * 현금배당 보통주 1,000원, 우선주 1,050원, 2우선주 1,000원 
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 오익근
 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 양홍석
 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이지원

제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김병철

제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이창
세
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 조홍희 선임의 건
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 
 제4-1호 의안 : 사외이사 이지원 선임의 건
 제4-2호 의안 : 사외이사 이창세 선임의 건
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억

원안대로
승인
-

제58기
정기주주총회
(2019.3.22)

제1호 의안 : 제58기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 * 현금배당 보통주 620원, 우선주 670원, 2우선주 620원
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 이어룡
 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이지원
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 신재국
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억

원안대로
승인
-

마. 소수주주권 행사여부

소수주주권 행사와 관련하여 제60기 정기주주총회(2021.3.19)에서 주주제안권이 행사되었습니다. 내용은 다음과 같습니다. 

□ 주주제안권의 내용 :

- 제1-2호 의안 : 제60기 이익잉여금처분계산서 승인의 건
 제1-2-2호 : 현금배당(예정) 1,500원/주당 (보통주 기준)(주주제안)

- 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 제6-2호 의안 : 이사 보수한도 50억원 승인의 건 (주주제안)

□ 행사목적 : 주
주의 이익을 위한 소수주주의 권리 행사

□
진행결과 : 

제1-2-2호
의안
: 부결
 제
6-2호 의안
: 부결 

바. 경영권 경쟁

당사는 경영지배권에 관하여 경쟁이 공시대상기간 중에 발생한 사항이 없습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 주주분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
보통주
4,610,498
9.08
4,926,853
9.70
*시장매입 
 *이연성과급

양홍석
본인
우선주
130
0.00
130
0.00
-

이어룡
특수관계인
보통주
1,105,633
2.18
1,143,089
2.25
*이연성과급

양정연
특수관계인
보통주
621,453
1.22
621,453
1.22
-

양승주
특수관계인
보통주
40,000
0.08
90,000
0.18
*시장매입

양회금
특수관계인
보통주
2,072
0.00
2,072
0.00
-

양회금
특수관계인
우선주
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
보통주
40,737
0.08
40,737
0.08
-

노정남
특수관계인
우선주
1,733
0.00
1,733
0.00
-

안경환
특수관계인
보통주
6,886
0.01
6,886
0.01
-

오익근
특수관계인
보통주
13,788
0.03
21,904
0.04
*이연성과급

대신송촌 문화재단
특수관계인
보통주
665,696
1.31
665,696
1.31
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
우선주
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
보통주
7,106,763
14.00
7,518,690
14.81
-

우선주
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

주1. 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고

주2.
특수관계인 오익근 소유주식수 21,904주는 우리사주조합 조합원계정 주식 6,263주가 제외된 수량으로 작성

나. 최대주주 변동내역

당사는 공시기간 중 최대주주의 변동내역이 없습니다.

다. 최대주주 주요경력

최대주주
생년월일
주요경력
비고

양홍석
1981.04.20
서울대 경영학
대신투자신탁운용(주) 상무이사 
대신증권(주) 전무
대신증권(주) 사장
-

라. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
대신증권 자사주
14,400,711
28.36
-

양홍석
4,926,853
9.70
최대주주

우리사주조합
2,304,581
4.50
-

주 1. 보통주 기준으로 작성하였습니다.

마. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
19,955
19,972
99.90
25,056,824
50,773,400
49.34
보통주기준

주 1. 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서
 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는
 주식을 소유한 주주를 말합니다.

2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적

가. 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류
2021.06
2021.05
2021.04
2021.03
2021.02
2021.01

보통주
최고
20,100
19,800
20,000
16,250
13,950
13,400

최저
18,400
17,900
15,950
13,950
12,350
12,150

평균
18,829.5
18,697.4
17,309.1
14,940.9
13,263.9
12,847.5

일거래량
최고
576,868
312,229
508,921
733,750
945,488
680,846

최저
68,906
90,152
102,591
47,887
57,193
81,481

월간거래량
3,440,950
3,116660
5,942,445
4,562,706
3,379,641
4,027,826

우선주
최고
17,550
17,000
17,100
14,050
10,050
9,920

최저
16,400
15,650
13,050
9,940
9,560
9,510

평균
16,831.8
16,492.1
14,918.2
11,924.5
9,870.0
9,712.5

일거래량
최고
280,307
326,160
485,124
670,324
145,165
395,732

최저
51,036
64,799
56,779
68,685
35,281
46,625

월간거래량
2,543,450
2,570,822
4,541,448
4,476,768
1,542,470
3,371,151

2우선주
최고
17,200
16,700
16,700
13,600
9,600
9,400

최저
16,250
15,400
12,800
9,460
9,150
9,050

평균
16,577.3
16,147.4
14,590.9
11,343.6
9,393.9
9,224.0

일거래량
최고
146,578
83,265
169,718
250,963
58,534
156,297

최저
5,751
9,491
15,563
7,493
5,025
21,342

월간거래량
641,768
659,815
1,412,793
1,669,617
422,006
1,225,171

주 1. 평균단가는 일별종가의 평균종가로 계산하였습니다

나. 해외증권시장

해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 09월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이어룡
여
1953.09
회장
사내이사
상근
-
상명여자사범대
1,143,089
-
1항 1호 나
2004.09.24~2021.06.30
2023.03.31

양홍석
남
1981.04
사장
사내이사
상근
-
서울대 경영학
 대신투자신탁운용 상무이사
 대신증권 전무
 대신증권 부사장
4,926,853
130
최대주주 본인
2007.10.01~2021.06.30
2022.03.31

오익근
남
1963.07
대표이사
사내이사
상근
업무총괄
경희대 경제학
 대신증권 인사부장
 대신증권 재무관리부장
 대신증권 리스크관리본부 이사대우본부장
 대신저축은행 경영지원본부장
 대신저축은행 대표이사
 대신증권 경영지원총괄, IB사업단장
 대신증권 부사장
21,904
-
1항 1호 아
2018.12.03~2021.06.30
2022.03.31

김병철
남
1958.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원장
성균관대 행정학(박사)
 감사원 감사위원
 現)금융위원회 적극행정심의위원
-
-
1항 1호 아
2018.03.23~2021.06.30
2022.03.31

이창세
남
1962.01
사외이사
사외이사
비상근
-
서울대 법학
 대검찰청 감찰부장(검사장)
 서울북부지방검찰청 검사장
 現)법무법인 (유)동인 변호사
-
-
1항 1호 아
2018.03.23~2021.06.30
2022.03.31

조홍희
남
1959.07
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
University of Bath 사회과학대학원(석사)
 서울지방국세청 청장
 現)법무법인 태평양 고문
-
-
1항 1호 아
2020.03.20~2021.06.30
2022.03.31

김창수
남
1958.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
Florida International University 경영대학원(박사)
 한국회계정보학회 회장
 중앙대 제15대 총장
 現)중앙대 경영경제대 경영학부 교수
-
-
1항 1호 아
2021.03.19~2021.06.30
2023.03.31

원윤희
남
1957.09
사외이사
사외이사
비상근
-
Ohio State University 정책대학원(박사)
 한국조세연구원 제9대 원장
 서울시립대 제8대 총장
 現)서울시립대 세무대학원 교수
-
-
1항 1호 아
2021.03.19~2021.06.30
2023.03.31

김범철
남
1963.08
부사장
미등기
상근
경영전략총괄
고려대 경영학
 대신증권 기획실장
 대신자산운용 전무
 대신증권 미래전략담당
 대신에프앤아이 경영기획본부장
 대신증권 기획본부장/투자금융담당
7,076
-
-
2016.01.01~2021.06.30
2022.03.31

송혁
남
1964.04
부사장
미등기
상근
WM사업단장, 디지털사업단장
전북대 회계학
 대신증권 인수공모2부
 대신증권 비서실장
 대신증권 비서/브랜드본부장
6,220
-
-
2010.04.01~2021.06.30
2022.03.31

길기모
남
1968.12
전무
미등기
상근
리스크관리부문장
서울대 경제학
 메리츠종금증권 심사팀장
 메리츠종금증권 리스크관리본부장
2,396
-
-
2019.04.01~2021.06.30
2023.03.31

유창범
남
1968.04
전무
미등기
상근
Sales&Trading사업단장
서울대 행정학(석사)
 Bank of America 서울지점 지점장
 메리츠증권 자산운용본부 전무
-
-
-
2021.03.02~2021.06.30
2022.03.31

홍대한
남
1963.05
전무
미등기
상근
준법감시인
 준법지원부문장
서강대 경제학
 대신증권 영업기획부장
 대신증권 기획실장
 대신증권 인재전략부 이사대우부장
 대신증권 인재역량센터장
 대신증권 경영지원본부장
7,578
-
-
2014.01.01~2021.06.30
2021.12.31

이정화
남
1968.11
전무
미등기
상근
동부WM본부장
부경대 무역학
 대신증권 마산지점장
 대신증권 부전동지점장
 대신증권 동래지점장
3,361
-
-
2016.01.01~2021.06.30
2022.03.31

진승욱
남
1968.08
전무
미등기
상근
경영기획본부장
한양대 경영학
 대신증권 Global사업부장
 대신에프앤아이 경영기획본부 부본부장
 대신에프앤아이 경영기획본부장
 대신증권 전략지원부문장
3,191
-
-
2018.08.16~2021.06.30
2022.03.31

권택현
남
1972.02
전무
미등기
상근
PF부문장
경북대 경영학
 대신증권 SF부 팀장
 대신증권 프로젝트금융본부 이사대우본부장
89,965
-
-
2018.01.01~2021.06.30
2022.03.31

박성준
남
1973.02
전무
미등기
상근
IB부문장
홍익대 경영학
 대신증권 금융주치의전략부장
 대신증권 IB솔루션부장
 대신증권 IB2본부장
 대신증권 IB3본부장
24,217
-
-
2018.01.01~2021.06.30
2022.03.31

정연규
남
1967.11
전무
미등기
상근
서부WM본부장
전남대 회계학
 대신증권 목포지점장
 대신증권 광주지점장
 대신증권 광주센터장
3,812
-
-
2018.01.01~2021.06.30
2022.03.31

김호중
남
1967.08
상무
미등기
상근
고객자산본부장, 홍보부문장
성균관대 무역학
 대신증권 전략기획실장
 대신증권 기획본부 이사대우부본부장
 대신증권 영업부장
 대신에프앤아이 경영기획본부장
642
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2022.03.31

문병식
남
1965.04
상무
미등기
상근
Trading부문장
서강대 경제학(석사)
 대신증권 채권운용부장
 대신증권 Trading Center 부센터장
 대신증권 자산운용본부 이사대우본부장
3,084
-
-
2019.01.01~2021.06.30
2022.03.31

정연우
남
1972.08
상무
미등기
상근
Research Center장
연세대 경영학
 대신증권 소비재그룹장
 대신증권 알파리서치부 팀장
 대신증권 마켓전략실 팀장
 대신증권 리서치부장
2,571
-
-
2019.01.01~2021.06.30
2022.03.31

이순남
여
1969.05
상무
미등기
상근
프라이빗라운지부문장,
 대신나인원프라이빗라운지장
동국대 경영학(석사)
 대신증권 강남역지점장
 대신증권 강남역삼센터 이사대우센터장
 대신증권 강남선릉센터 이사대우센터장
3,328
-
-
2018.01.01~2021.06.30
2022.03.31

임민수
남
1971.06
상무
미등기
상근
재경2WM본부장
성균관대 법학
 대신증권 대치동지점장
 대신증권 강남대로센터장
 대신증권 청담WM센터장
2,203
-
-
2019.11.25~2021.06.30
2022.03.31

김수창
남
1968.10
상무
미등기
상근
경영지원본부장
연세대 인적자원개발학(석사)
 대신증권 인재지원부장
 대신증권 인재전략부장
 대신증권 인사부장
2,166
-
-
2019.11.25~2021.06.30
2022.03.31

이재우
남
1972.08
상무
미등기
상근
Wholesale부문장
홍익대 경영학
 대신증권 재무관리부장/자금부장
 대신증권 재무자금부장
 대신증권 법인금융상품본부장
4,711
-
-
2019.11.25~2021.06.30
2022.03.31

홍종국
남
1971.06
상무
미등기
상근
IT본부장
중앙대 산업정보학
 대신증권 IT개발부 팀장
 대신증권 WM개발부 팀장
 대신증권 IT개발부장
3,278
-
-
2019.11.25~2021.06.30
2022.03.31

최근영
남
1963.12
상무
미등기
상근
감사부문장
조선대 회계학
 대신자산운용 법무본부장
 대신자산운용 리스크관리본부장/준법감시인
 대신에이엠씨 감사
 대신저축은행 준법감시인
 대신증권 법무지원부문장
6,082
10
-
2020.01.21~2021.06.30
2022.03.31

김상원
남
1972.07
상무
미등기
상근
스마트Biz본부장
한국외대 경영학(석사)
 대신증권 CIC사업전략팀장
 대신증권 스마트금융부장
 대신증권 Operation&Technology본부 이사대우부본부장
3,326
-
-
2018.01.01~2021.06.30
2022.03.31

나유석
남
1974.02
상무
미등기
상근
IPO담당
한국과학기술원 MBA
 대신증권 IB2본부장
 대신증권 IPO본부 이사대우본부장
8,627
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2022.03.31

신재범
남
1970.02
상무
미등기
상근
WM추진본부장
세종대학교 회계학
 대신증권 광명센터장
 대신증권 대림동지점장
 대신증권 WM추진부 이사대우부장
3,663
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2022.03.31

강준규
남
1972.02
상무
미등기
상근
재경1WM본부장
가천대학교 무역학
 대신증권 수지지점장
 대신증권 여의도영업부장
1,172
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2022.03.31

강윤기
남
1974.08
상무
미등기
상근
전략지원부문장
성균관대학교 경영학
 대신증권 미래전략실장
 대신증권 전략지원실장
172
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2022.03.31

김성원
남
1964.06
상무보
미등기
상근
금융소비자보호총괄
연세대 경영학(석사)
 대신증권 신규업무추진팀장
 대신증권 감사실 팀장
 대신증권 감사실장
 대신증권 감사담당 이사대우담당
 대신증권 감사부문장
2,199
-
-
2016.12.01~2021.06.30
2022.03.31

정기동
남
1963.05
상무보
미등기
상근
영업부장
전남대 경영학
 대신증권 리테일채권 이사대우부장
 대신증권 영업부 이사대우부장
 대신증권 신탁사업부 이사대우부장
 대신증권 목동WM센터 이사대우센터장
168
-
-
2019.01.01~2021.06.30
2022.03.31

이정훈
남
1970.01
상무보
미등기
상근
Coverage본부장
경희대 경제학
 메리츠증권 투자금융팀 이사
 하나금융투자 커버리지2실 상무대우
 DB금융투자 FAS1팀 이사
 IBK투자증권 Coverage3팀 이사
-
-
-
2021.06.01~2021.06.30
2022.03.31

박현식
남
1967.04
이사대우부문장
미등기
상근
정보보호부문장
충북대학교 전산학
 대신증권 차세대시스템부 팀장
 대신증권 IT시스템부 팀장
 대신증권 IT지원부장
3,205
-
-
2020.11.23~2021.06.30
2021.12.31

주1 . 최대주주와의 관계는 최대주주 본인과 당사의 등기임원에 한하여, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조의 해당 호 및 목을 기재 하였습니다. 

주2.
특수관계인 오익근 소유주식수 21,904주는 우리사주조합 조합원계정 주식 6,263주가 제외된 수량으로 작
성

하였습니다.

나. 직원 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

본사영업,운영,리서치
남
24
-
173
-
197
5년 3개월
10,647
54
50
33
83
-

본사영업,운영,리서치
여
12
-
76
-
88
5년4개월
3,403
40
-

영업점
남
288
-
80
-
368
18년11개월
29,763
81
-

영업점
여
292
-
58
19
350
16년
20,296
58
-

본사관리직
남
218
-
87
-
305
14년
20,110
66
-

본사관리직
여
122
-
59
7
181
11년7개월
8,061
45
-

합 계
956
-
533
26
1489
13년9개월
92,280
62
-

※ 총인
원

1,535
명
중

인턴사원
, 아르바이트, 기타 촉탁 제외 (미등기임원 포함)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
28
4,578
163
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사.감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사 및
감사위원회 위원
-
10,000
-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
3,339
371
-

* 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함)

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
3,163
1,054
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
59
29
-

감사위원회 위원
4
116
29
-

감사
-
-
-
-

* 기간 중 지급한 총인원(퇴직자 포함)

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준
 - 이사ㆍ감사의 보수의 지급은 규정 및 계량지표와 비계량지표로 구성된 성과평가 결과를 감안하여 보수위원회 결정에 따라 집행하고 있습니다.

나. 이사.감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

이 어 룡

회 장

1,332

-

양 홍 석

사 장

1,376

-

* 상기 보수총액은 아래와 같으며, 세부내역은 하단표를 참조하시기 바랍니다.

- 이어룡 회장 : 급여 778백만원, 일회성 상여 554백만원

- 양홍석 사장 : 급여 491백만원, 일회성 상여 885백만원

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

회 장

이 어 룡

근로소득
급여

778

급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 반기 급여 총액 778백만원의 1/6인 129백만원을 매월 지급하였음

상여

554

▶ 일회성 상여 : 554백만원

가. 연차보상금, 특별상여금 : 148백만원 포함

나. 2020년 성과급(현금) : 406백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2021년 제2차 보수위원회에서 2020년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2021년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위 내에서 지급금액이 확정됨

- 2020년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,273억원으로 증권과 주요 자회사들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 증권 및 주요 자회사들이 전체적으로 경쟁력을 이어가고 있는 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권
 행사이익

-

-

기타 근로소득

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

사 장
양 홍 석
근로소득
급여

491

급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 반기 급여 총액 491백만원의 1/6인 81백만원을 매월 지급하였음

상여

885

▶ 일회성 상여 : 885백만원

가. 연차보상금, 특별상여금 : 113백만원 포함

나. 2020년 성과급(현금) : 772백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2021년 제2차 보수위원회에서 2020년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종평가 및 결의를 거쳐 확정한 금액 중 
 향후 3년간 주식으로 이연 지급 예정분을 제외하고 2021년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 
 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위 내에서 지급금액이 확정됨

- 2020년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,273억원으로 증권과 주요 자회사들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹별 수익기반 확보 및 시너지 창출과 비즈니스 확대 측면에서 기여한 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권
 행사이익

-

-

기타 근로소득

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양 홍 석

사 장

1,376

-

이 어 룡

회 장

1,332

-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

사 장

양 홍 석

근로

소득

급여

491

급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 반기 급여 총액 491백만원의 1/6인 81백만원을 매월 지급하였음

상여

885

▶ 일회성 상여 : 885백만원

가. 연차보상금, 특별상여금 : 113백만원 포함

나. 2020년 성과급(현금) : 772백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2021년 제2차 보수위원회에서 2020년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종평가 및 결의를 거쳐 확정한 금액 중 
 향후 3년간 주식으로 이연 지급 예정분을 제외하고 2021년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 
 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위 내에서 지급금액이 확정됨

- 2020년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,273억원으로 증권과 주요 자회사들의 실적 등 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 그룹별 수익기반 확보 및 시너지 창출과 비즈니스 확대 측면에서 기여한 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타

근로소득

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

회 장

이 어 룡

근로

소득

급여

778

급여규정 및 보수위원회 결정에 따라 반기 급여 총액 778백만원의 1/6인 129백만원을 매월 지급하였음

상여

554

▶ 일회성 상여 : 554백만원

가. 연차보상금, 특별상여금 : 148백만원 포함

나. 2020년 성과급(현금) : 406백만원 포함

- 기간 중 지급된 성과급은 2021년 제2차 보수위원회에서 2020년의 경영진 성과평가 결과를 반영하여 최종 평가 및 결의를 거쳐 2021년 2월에 지급한 금액임

- 전원 사외이사로 구성된 보수위원회에서 평가한 경영진 성과평가는 계량지표(회사 손익달성도, 생산성, 자기자본 이익률)와 비계량지표(경영활동평가)를 합산한 
 종합득점과 각 경영진의 역할 및 공로기준을 반영하여 세전순이익의 일정 범위 내에서 지급금액이 확정됨

- 2020년 연결재무제표 기준 세전순이익은 2,273억원으로 증권과 주요 자회사들의 실적 등이 주요한 성과로 반영 되었음

- 비계량지표 부문은 경쟁이 치열한 경영여건에서도 불구하고 증권 및 주요 자회사들이 전체적으로 경쟁력을 이어가고 있는 점 등이 성과에 반영됨

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타

근로소득

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

대신증권(주)
1
115
116

나. 기업집단 계통도

계통도-61기

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직 명
성명
약력
담당업무
겸직업무
비고

사장
양홍석

서울대 경영학
 대신투자신탁운용 상무이사
 대신증권 전무

대신증권 부
사장

-
YANG&COMPANY 대표사원
-

부사장
김범철
고려대 경영학
대신증권 기획실장
대신자산운용 전무
대신증권 미래전략담당
대신에프앤아이 경영기획본부장
대신증권 기획본부장/투자금융담당
경영전략총괄
대신에프앤아이(주) 기타비상무이사
-

전무
진승욱
한양대 경영학
대신증권 Global사업부장
대신에프앤아이 경영기획본부 부본부장
대신에프앤아이 경영기획본부장
대신증권 전략지원부문장
경영기획본부장

대신자산운용(주) 비상근감사

-

상무
김호중
성균관대 무역학
대신증권 전략기획실장
대신증권 기획본부 이사대우부본부장
대신증권 영업부장
대신에프앤아이 경영기획본부장
고객자산본부장
/ 홍보부문장
대신프라이빗에쿼티(주) 비상근감사
-

상무
김수창
연세대 인적자원개발학(석사)
대신증권 인재지원부장
대신증권 인재전략부장
대신증권 인사부장
경영지원본부장

대신에프앤아이(주) 비상근감사

대신에이엠씨(주) 비상근감사

-

상무
강윤기

성균관대 경영학
대신증권 미래전략실장
대신증권 전략지원실장

전략지원부문장
Daishin America LLC Authorized Person
Daishin NY LLC Authorized Person
DS378 LLC Authorized Person
DA378MGR LLC Authorized Person
DS400 LLC Authorized Person
DA400MGR LLC Authorized Person
DA215MGR LLC Authorized Person
Daishin America Tenant LLC Authorized Person
DS400 OWNER LLC Authorized Person
DS378WEA LLC Authorized Person
INVEST378JV LLC Authorized Person
INVEST400MA LLC Authorized Person
대신동경합동회사 업무집행자
-

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
17
17
898,389
93,983
-770
991,602

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
10
46
56
327,145
2,187
12,950
342,282

계
10
63
73
1,225,534
96,170
12,180
1,333,884

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

해당사항이 없습니다.

2. 주주(최대주주등 제외)·임원
·
직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

<당반기>

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
58,336
판매비와관리비
176,490

기타영업수익
928,000
이자비용
5,255

기타영업외수익
303,841

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
250,421
이자비용
6,640

수수료수익
16,715
판매비와관리비
1,591,260

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
238,647
이자비용
4,629

(주)대신저축은행
수수료수익
142,671
이자비용
36,204

이자수익
3,619

기타영업수익
4,841,600

기타영업외수익
1,045,436

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
367,312

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
93,495
이자비용
9,371

수수료수익
5,169

대신에프앤아이주식회사
기타영업외수익
324,744
이자비용
466,401

수수료수익
174,644

기타영업수익
5,600,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
431,899
이자비용
8,541

수수료수익
30,906

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
65,615
이자비용
684

수수료수익
2,126

디에스한남주식회사
기타영업외수익
129,251
이자비용
26,598

수수료수익
10,015
판매비와관리비
899,977

이자수익
12,886

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
19,105
이자비용
112

탠덤주식회사
기타영업외수익
19,677
이자비용
218

프라퍼티메이커스주식회사
기타영업외수익
9,541
이자비용
65

대신자산신탁주식회사
기타영업외수익
456,371
이자비용
4,462

수수료수익
3,169

Daishin Tokyo Godo Kaisha

판매비와관리비
99,178

기타영업외비용
110,370

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
162,866

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
기타영업수익
105,605

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호 2종 수익증권
기타영업수익
709,650

대신Singapore하임전문투자형사모투자신탁제01호(USD) 2종 수익증권
기타영업수익
281,611

대신제50호전문투자형사모부동산투자회사
수수료수익
1,200,000

디에스에이아이제일차㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
20,837,095

관계기업
대신신기술투자조합2호(*)
수수료수익
1,678,312

기타영업수익
184,064

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

기타영업수익
54,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신신기술투자조합5호
수수료수익
60,000

대신신기술투자조합6호
수수료수익
12,500

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

대신-KNT-다석신기술투자조합
수수료수익
27,464

대신-MYW신기술투자조합
수수료수익
165,342

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호[파생형] 2종 수익증권
기타영업수익
127,713

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제02호 2종 수익증권
기타영업수익
58,895

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제05호 2종 수익증권
기타영업수익
268,392

파로스젠주식회사
수수료수익
18

녹스팜주식회사
수수료수익
18

주식회사엔엠디바이오
수수료수익
18

합계

41,311,308

3,813,767

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다.

<전반기>

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
61,026
판매비와관리비
160,221

기타영업수익
1,500,000
이자비용
2,257

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
129,103
이자비용
15,874

수수료수익
11,370
판매비와관리비
1,382,250

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
234,947
이자비용
9,501

(주)대신저축은행
수수료수익
151,155
이자비용
35,113

이자수익
5,481

기타영업수익
4,058,400

기타영업외수익
929,099

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
338,154

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
75,463
이자비용
23,736

수수료수익
3,979

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
307,202
이자비용
274,914

수수료수익
113,905

기타영업수익
3,500,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
412,298
이자비용
11,424

수수료수익
31,188

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
기타영업외수익
53,058
이자비용
665

수수료수익
2,100

디에스한남주식회사
기타영업외수익
121,319
이자비용
14,587

수수료수익
13,100
판매비와관리비
381,681

이자수익
12,635

디에이치씨개발주식회사
기타영업외수익
13,314
이자비용
185

탠덤주식회사

이자비용
97

대신자산신탁주식회사
영업외손익
286,764
이자비용
3,183

수수료수익
2,086

피델리스제1호 사모투자
기타영업수익
30,847

대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA
기타영업수익
238,630

뉴스타블루㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
17,979,517

기타영업수익
81,727

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타영업수익
29,000

대신-코인베스트먼트사모투자합회사
기타영업수익
1,350

대신신기술투자조합1호
수수료수익
246,585

대신신기술투자조합2호
수수료수익
100,000

대신신기술투자조합3호
수수료수익
50,000

대신신기술투자조합4호
수수료수익
9,846

대신-K&T신기술투자조합
수수료수익
100,000

합계

30,896,494

2,653,842

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다. 

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 당사가 피고인 소송

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

한국OOOOOOOOO외1
당사
2018.11.02.
손해배상(기)
1심 당사 전부승소
現 2심 진행중
3,227
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

황OO
당사 외 9
2019.07.17.

손해배상(기)

現 1심 진행중
140
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

김OO 외 3
당사
2020.03.02.

부당이득금

現 1심 진행중
2,625

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

메OOOO 외 1
당사
2020.03.31.

부당이득금

現 1심 진행중

1,700

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

이OOOOO
당사
2020.04.08.

손해배상(기)

現 1심 진행중
원고 법인명(舊 에OOOOOOO) 및 청구취지 변경
1,000

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

홍OO 외 33
당사
2020.06.03.

손해배상(기)

現 1심 진행중

790

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

최OO
당사
2020.11.12.

부당이득금

現 1심 진행중
110

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

박OO 외 5
당사
2021.01.13.
매매대금반환

現 1심 진행중

2,700

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
12,292
-

주 1. 소 제기일은 1심 소장 도달일 기준입니다. 
주 2. 당사(대신증권)가 공동피고인 경우, 소송가액은 전체 금액 중 당사에 대한 청구금액을 기재했습니다. 

2) 당사가 원고인 소송

(기준일 : 2021년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

당사 외19
남대문세무서장 외5
2019.02.08.
소득세징수처분취소

現 2심 진행중
(1심 당사 전부승소)

20

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
남대문세무서장
2019.09.20.
소득세징수처분취소

現 2심 진행중
(1심 당사 전부승소

15

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
조OOO 외 2
2020.04.20.
양수금 청구 등
現 1심 진행중
1,657
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사

남대문세무서장

2021.02.21.
소득세징수처분취소

現 1심 진행중

2

당사 승소를 위하여 적극 대응 중

당사
문OO
2021.04.06.
부당이득금
現 1심 진행중
10
당사 승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
1,704
-

주 1. 소 제기일은 당사의 1심 제기일 기준입니다. 

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

당사 계류중인 소송사건은 당사제소 211건(관련금액 : 4,413백만)과 당사피소 2건(관련금액 : 145백만)이 있습니다.

※ 기
타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다. 

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해
당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

해당사항이 없습니다. 

라. 채무인수약정현황

해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무 등

(기준일 : 2021년 09월 23일)
( 단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액

약정잔액

(주1)

약정기간

매입확약
디에스에이아이제일차주식회사
32,300,000
10,300,000
2018.12.18 ~ 2021.06.18

매입확약
디에스에이아이제이차주식회사
10,500,000
100,000
2018.12.21 ~ 2023.06.21

매입확약
에이아이라데팡스제일차주식회사
77,000,000
7,200,000
2019.06.11 ~ 2026.06.11

매입확약
한가람제일차주식회사
124,300,000
8,100,000
2019.12.11 ~ 2023.02.01

매입확약
도담제일차주식회사
100,700,000
79,100,000
2021.05.28 ~ 2026.09.01

매입확약
티알비한강 주식회사
2,000,000
-
2019.09.10 ~ 2022.03.10

매입확약
티벨리판교 주식회사
6,000,000
1,000,000
2019.10.30 ~ 2023.04.30

매입확약
에이치티광주 주식회사
9,250,000
9,250,000
2020.05.15 ~ 2023.03.15

매입확약
디이씨원 주식회사
70,000,000
51,500,000
2020.12.11 ~ 2022.12.11

매입확약
에스디엘제이차 주식회사
5,000,000
-
2021.01.29 ~ 2021.09.29

매입확약
에이제이제일차 주식회사
45,000,000
45,000,000
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
에이제이제이차 주식회사
2,000,000
-
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
에이제이제삼차 주식회사
6,000,000
-
2021.02.04 ~ 2023.08.04

매입확약
디오동인 주식회사
10,000,000
2,200,000
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디오동인제일차 주식회사
5,000,000
-
2021.03.30 ~ 2026.01.30

매입확약
디에스과천제일차 주식회사
14,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스과천제이차 주식회사
16,000,000
-
2021.04.13 ~ 2025.07.13

매입확약
디에스을지로제일차 주식회사
20,000,000
16,000,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
디에스을지로제이차 주식회사
10,000,000
1,200,000
2021.04.30 ~ 2026.04.30

매입확약
더블디위례제일차 주식회사
18,200,000
18,200,000
2021.05.20 ~ 2024.02.20

매입확약
더블디위례제이차 주식회사
14,000,000
6,000,000
2021.05.20 ~ 2024.02.20

매입확약
화이트원 주식회사
2,500,000
-
2021.05.26 ~ 2022.05.26

매입확약
에스티제일차 주식회사
112,700,000
77,700,000
2021.06.16 ~ 2023.10.16

매입확약
에스티제이차 주식회사
9,000,000
-
2021.06.16 ~ 2023.10.16

매입확약
더블에스엘제일차 주식회사
70,000,000
47,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
더블에스엘제이차 주식회사
12,000,000
12,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
더블에스엘제삼차 주식회사
7,000,000
7,000,000
2021.06.24 ~ 2023.04.24

매입확약
와이에스디제일차주식회사
12,000,000
12,000,000
2021.07.02 ~ 2022.07.02

매입확약
케이아이씨후평주식회사
10,000,000
-
2021.08.30 ~ 2023.12.30

매입확약
디에스경주명계제일차주식회사
35,000,000
0
2018.06.12 ~ 2021.12.19

매입확약
디에스경주명계제이차주식회사
10,000,000
0
2018.06.12 ~ 2021.12.19

매입확약
디비에스센터로드제이차주식회사
5,000,000
0
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디씨지산제일차주식회사
1,100,000
0
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
디씨지산제이차주식회사
3,000,000
0
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
티제이탕정제일차주식회사
8,900,000
0
2019.08.30 ~ 2023.08.30

매입확약
티제이탕정제이차주식회사
40,000,000
0
2019.08.30 ~ 2023.08.30

매입확약
에스제이항동제일차주식회사
8,000,000
1,300,000
2021.01.30 ~ 2023.01.30

매입확약
마이트김해안동제일차주식회사
3,700,000
0
2020.06.18 ~ 2024.02.18

매입확약
에스제이통영제일차주식회사
44,000,000
15,000,000
2021.12.22 ~ 2025.04.22

매입확약
마이트김해안동제이차주식회사
10,200,000
0
2021.01.27 ~ 2024.10.27

매입확약
에스제이황금동제일차주식회사
14,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제이차주식회사
16,000,000
5,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
에스제이황금동제삼차주식회사
10,000,000
10,000,000
2021.05.25 ~ 2025.01.25

매입확약
돌다리제일차주식회사
12,800,000
8,800,000
2021.05.26 ~ 2024.11.26

매입확약
돌다리제이차주식회사
15,000,000
0
2021.05.26 ~ 2024.11.26

매입확약
에스제이장안제일차주식회사
4,000,000
0
2021.05.27 ~ 2022.05.27

매입확약
마이트창원상남동제일차주식회사
100,000,000
50,000,000
2021.05.28 ~ 2026.02.28

매입확약
케이에스포항제일차주식회사
2,000,000
0
2021.07.19 ~ 2022.07.19

매입확약
디제이불당 주식회사
22,300,000
-
2019.08.22 ~ 2021.11.22

매입확약
아이에이안산제일차 주식회사
60,000,000
60,000,000
2021.02.26 ~ 2024.01.26

매입확약
아이에이안산제이차 주식회사
10,000,000
2,600,000
2021.02.26 ~ 2024.01.26

매입확약
스마트용인제일차 주식회사
50,000,000
44,000,000
2021.04.30 ~ 2023.06.30

매입확약
디지달구벌로드 주식회사
2,400,000
-
2021.05.10 ~ 2022.05.10

매입확약
디엘성성제일차 주식회사
115,000,000
113,000,000
2021.05.31 ~ 2024.04.31

매입확약
디엘성성제이차 주식회사
25,000,000
-
2021.05.31 ~ 2024.04.31

매입확약
디비안흥제일차 주식회사
46,000,000
46,000,000
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
디비안흥제이차 주식회사
17,000,000
8,000,000
2021.06.22 ~ 2025.10.22

매입확약
웨스트안동제일차 주식회사
10,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
웨스트안동제삼차 주식회사
20,000,000
-
2021.06.30 ~ 2024.12.30

매입확약
거북섬이비자가든제일차 주식회사
6,000,000
-
2021.06.30 ~ 2023.03.30

매입확약
거북섬오션웨이브제일차 주식회사
3,000,000
-
2021.07.15 ~ 2023.04.15

매입확약
제주글로벌제일차 주식회사
8,000,000
8,000,000
2021.07.28 ~ 2023.12.28

매입확약
제주글로벌제이차 주식회사
7,000,000
-
2021.07.28 ~ 2023.12.28

매입확약
디제이센트럴시티 주식회사
17,000,000
-
2021.07.30 ~ 2024.08.30

매입확약
디에스광명 주식회사
2,500,000
400,000
2021.09.14 ~ 2025.09.14

매입확약 합계
1,596,350,000
787,950,000
-

주 1. 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성하였습니다. 

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황

[회사에 대한 제재]

(기준일 : 2021년 09월 23일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치이행현황

재발방지 대책

제재기관

2016.11.18

- 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품모집한도 초과

「보험업법」제91조 제3항

「보험업법 시행령」제40조 제6항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

금융감독원

2017.02.10

- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호

「금융투자업규정」제4-18조 제1항 및 제4항

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2017.07.27

- 허수성 주문의 수탁

「시장감시규정」제4조 제1항 제5호, 동조 제3항

회원제재금

(88.5백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2017.12.12

- 자기주식 매수호가 미제출

「코스닥시장 업무규정」제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2018.01.18

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법시행령」제390조 및 <별표22>

과태료 
(37.5백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2018.07.11

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

「근로자퇴직급여 보장법」 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조

「근로자퇴직급여 보장법 시행령」 제42조 <별표3>「과태료 부과기준」

「근로자퇴직급여 보장법 시행규칙」 제7조

「금융기관검사및제재에관한규정」제20조 <별표3>「과태료 부과 기준」

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2019.06.12

- 업무보고서 제출의무 위반

「자본시장법」 제33조 제4항 및 제5항

「자본시장법 시행령」 제36조 제3항 및 제7항

「금융투자업규정」 제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화

및 관련규정 준수

금융위원회

2019.06.20

- 자기주식 매매호가 미제출 관련

「유가증권시장업무규정」 제39조 제1항

약식제재금

(2백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화

및 관련규정 준수

한국거래소

2019.06.20

- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련

「파생상품시장 업무규정」 제124조 제1항 제3호

「파생상품시장 업무규정 시행세칙」제119조 제2항

약식제재금

(4백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화

및 관련규정 준수

한국거래소

2019.06.26

- 선관주의 의무 위반

「전자금융거래법」 제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화

및 관련규정 준수

금융위원회

2019.07.16

- 프로그램매매 호가표시의무 위반

「유가증권시장 업무규정」제11조

「유가증권시장 업무규정 시행세칙」제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2021.07.05
- 미결제약정수량 보유한도 위반
 「파생상품시장 업무규정」 제154조 제1항
 「 파생상품시장 업무규정 시행세칙」 제162조의2 제1항
약식제재금
(2백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
한국거래소

[임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재]

(기준일 : 2021년 09월 23일)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치대상자

조치이행현황

재발방지

대책

제재기관

직위

전현직

근속연수

2016.11.14

- 순자본비율 과대 보고

「자본시장과금융투자업에관한법률」제30조 제3항

「금융투자업규정」제3-14조 제4의 2호

주의

임원

현직

28년11개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2018.01.19

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법」 시행령 제390조 및 <별표22>

주의

임원

전직

28년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

주 1. 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.

(2) 그 외
행정
ㆍ
공공기관 등의 제재
현황 : 해당사항 없음

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

제재일자

사 유

제재내용

조치이행 현황

재발방지 대책

비 고

2018.01.15

고액현금거래 지연 보고

주의 1명

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금감원

2018.08.31

고객확인의무 위반

과태료 납부금액

(17,200,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2019.11.25

고액현금거래보고의무

위반

과태료 납부금액

(400,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융정보분석원

2020.04.22

신용정보 등록의무 위반

과태료 납부금액

(4,800,000원)

조치이행

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융위원회

<대신자산운용>

제재일자

원 인

제재내용

조치이행현황

재발방지대책

비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 운용역 교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화

관련규정준수

금감원

2016.10.17

1. 자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수 및 역량강화

계획 수립

금감원

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

2021년 7월 28일 금융분쟁조정위원회(이하 '분조위')는 당사의 라임 국내펀드 불완전판매 등에 따른 손해배상책임에 대해 투자자(1명) 손해배상비율을 결정하였습니다. 당사는 분조위의 권고를 수용하기로 결정하고, 해당 분쟁조정안을 기반으로, 자율조정, 사적화해 시 추정 배상금액을 충당부채로 회계처리 하였습니다. 충당부채와 관련한 자세한 내용은 III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 22.충당부채를 통해 확인해 주시기 바랍니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

해당사항이 없습니다. 

5. 고객정보 관리에 관한 사항

가. 고객

정보 관리현황

고객정보 유출방지를 위하여 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적·기술적·물리적 조치를 하고 있습니다.

(1) 관리적 조치

1) 고객정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자(CPO) 지정

2) 고객정보를 직접 취급하는 임직원에 대한 교육계획 수립 및 실시

3) 고객정보를 제공하는 수탁업체에 대한 고객정보보호 교육/점검 실시

4) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시

5) 고객정보유출이상징후 및 오남용 방지를 위한 소명제도 운영

6) 매월 생활보안의 날을 시행하여, 임직원의 자가점검을 통한 PC 내에 저장된 고객정보 파일 삭제 및 생활보안점검 수행

(2) 기술적 조치

1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여

2) 정보처리시스템에 대한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단시스템, 침입탐지시스템 등 운영
3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 1년이상 로그를 저장하여 보관 및 정기 백업을 실시

4) 고객정보 파일의 유출에 대응하기 위해 문서보안시스템 (DRM)을 적용하여 실시간 강제 암호화 적용

5) 고객정보처리시스템 또는 PC에 서버보안 및 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영

6) 정보유출방시시스템(DLP)를 통해 암호화가 되지 않은 고객정보가 포함된 파일의 외부망을 통한 전송을 실시간 탐지하여 차단
7) 자체 구축한 고객정보유출방지시스템 운영을 통해, 임직원들의 고객정보유출 이상징후를 탐지하여 원인을 분석하고, 이상징후의 정도에 따라 소명 등 추가 점검을 실시

8) 고객정보를 처리하기 위한 업무시스템을 통해 임직원들의 고객정보 조회 등의 오남용 행위를 모니터링하고, 이상징후 탐지 시 소명을 통한 원인 분석 수행

(3) 물리적조치

정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템을 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 인가된 자만이 출입 가능

고객정보가 포함된 중요문서는 별도의 잠금장치를 통한 캐비닛, 금고 등에 보관하고 장기간 보관하여야 하는 문서는 별도의 안전한 문서고로 이관하여 관리 함

나. 고객정보 유출 대응 절차

고객정보 유출 대응 절차.jpg
고객정보 유출 대응 절차

6. 중소기업
기준 검토표 등

해당사항이 없습니다.

+

7. 단기매매차익 미환수 현황

해
당사항이 없습니다.

8. 기타고객보호현황

가. 고객예탁재산 현황

(1) 고객예수금

(단위 :

백만원
)

구분

제61기 반기

제60기

제59기

위탁자예수금

2,617,012
2,746,870
1,279,770

장내파생상품거래예수금

354,020
233,451
237,389

청약자예수금

-
-
-

저축자예수금

5,840
7,109
4,792

조건부예수금

15,913
16,056
6,120

집합투자증권예수금

32,052
152,009
16,802

기타

4,918
2,557
1,840

합계

3,029,755
3,158,052
1,546,713

(2) 기타 고객예탁자산

(단위 :
억원
)

구 분
제61기 반기
제60기
제59기

위탁자 유가증권
730,204
567,621
409,034

저축자 유가증권
358
299
274

수익자 유가증권
85,582
82,994
82,578

합계
816,144
650,914
491,886

나. 예탁재산의 보호현황

(1) 개요

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 고객예탁금을 한국증권금융(주)에 예치하고 있으며, 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.

(2) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 :
백만원
)

구 분
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금

2,510,958

2,560,127

-

101.96%

-

청약자예수금

-

-

-

0.00%

-

합계

2,510,958

2,560,127

-

101.96%

-

XI. 상세표

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

대신자산운용㈜
1988.03.24
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
자산운용업
41,916
기업회계기준서 1110호
X

㈜대신경제연구소
1984.09.17
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
서비스업
8,428
상동
X

대신샹제리제휘트니스클럽
2001.10.04
서울특별시 강남구 테헤란로 406샹제리제빌딩
서비스업
1,563
상동
X

㈜대신저축은행
2011.08.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
저축은행업
1,768,571
상동
O (주3)

대신프라이빗에쿼티주식회사
2012.09.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,993
상동
X

대신에프앤아이주식회사
2001.11.16
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,964,742
상동
O (주3)

대신자산신탁주식회사
2019.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산신탁업
102,850
상동
O (주3)

DaishinNY LLC
2017.08.10
160 Greentree Drive, Suite 101, Dover DE 19904, US
부동산 개발 및 공급업
48,215
상동
X

Daishin Investments Pte. Ltd.
2017.08.29
8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore
기타금융업
869
상동
X

Daishin America LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
44,459
상동
X

DS378 LLC
2018.06.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
54,438
상동
X

DA378MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
158
상동
X

378 WEA JV LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
98,461
상동
O (주3)

378 WEA Mezz LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
159,988
상동
O (주3)

378 WEA Owner LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
291,009
상동
O (주3)

DS400 LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
112,566
상동
O (주3)

DA400MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
34
상동
X

Daishin America Tenant LLC
2018.08.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
기타 사업 지원 서비스업
-
상동
X

DS400 OWNER LLC
2018.09.13
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
222,191
상동
O (주3)

DS378WEA LLC
2018.08.21
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
90,025
상동
O (주3)

INVEST378JV LLC
2018.08.14
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 개발 및 공급업
75,678
상동
O (주3)

INVEST400MA LLC
2018.08.31
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
103,469
상동
O (주3)

DA215MGR LLC
2018.11.19
160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, DE 19904
부동산 관리업
56
상동
X

Daishin Tokyo Godo Kaisha
2020.05.20
Nishishinbashi 2-39-3, Minato-ku, Tokyo
기타금융업
9,775
상동
X

대신 코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권](ClassC-i)
2015.07.13
-
투자신탁
42,459
상동
X

대신 글로벌 앱솔루트 EMP 전문투자형 사모투자신탁 제1호 Class C-S
2019.12.13
-
투자신탁
16,072
상동 (주2)
X

대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F
2020.06.17
-
투자신탁
18,434
상동 (주2)
X

대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식]
2011.04.14
-
투자신탁
4,052
상동 (주2)
X

대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사
2021.03.19
-
투자신탁
-
상동
X

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호
2021.03.18
-
투자신탁
-
상동
X

대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호
2021.03.24
-
투자신탁
-
상동
X

대신제51호전문투자형사모부동산투자회사
2021.07.21
-
투자신탁
-
상동
X

대신제52호전문투자형사모부동산투자회사
2021.07.21
-
투자신탁
-
상동
X

대신제53호전문투자형사모부동산투자회사
2021.06.28
-
투자신탁
-
상동
X

대신POLAND전문투자형사모투자신탁제1호
2021.04.29
-
투자신탁
-
상동
X

Rubienne Sp. z o.o.
2021.03.23
ul.Grzybowska 78, 00-844 Warsaw, Poland
기타금융업
-
상동
X

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제04호
2019.09.24
-
투자신탁
20,334
상동 (주2)
X

DS Aoyama 합동회사
2019.08.06
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
57,032
상동 (주2)
X

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제06호
2020.01.28
-
투자신탁
36,763
상동 (주2)
X

DS Roppongi M 합동회사
2019.12.19
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
89,756
상동 (주2)
O (주3)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제07호
2020.01.28
-
투자신탁
33,647
상동 (주2)
X

DS Ikebukuro T 합동회사
2019.12.19
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
87,617
상동 (주2)
O (주3)

대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호
2020.02.25
-
투자신탁
56,121
상동
X

DS Roppongi T 합동회사
2019.12.19
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
148,639
상동 (주2)
O (주3)

대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호
2019.09.27
-
투자신탁
31,706
상동 (주2)
X

DS Nihonbashi East 합동회사
2019.06.13
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
7,863
상동 (주2)
X

DS Toranomon 합동회사
2019.09.11
5-1-4 Toranomon, Minato-gu, Tokyo
부동산관리업
107,965
상동 (주2)
O (주3)

디에스경주명계제일차㈜
2018.06.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
46,607
상동 (주1)
X

디에스경주명계제이차㈜
2018.06.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,575
상동 (주1)
X

디비에스센터로드제이차㈜
2018.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,726
상동 (주1)
X

디에스에이아이제일차㈜
2018.11.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
22,023
상동 (주1)
X

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
2018.12.21
-
투자신탁
32,805
상동
X

DSVREF Berlin
2018.11.23
14 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg
기타금융업
59,742
상동
X

DCE 1 Aps
2014.10.27
Harbour House, Sundkrogsgade 21, 2100 Copenhagen, Denmark
기타금융업
8,762
상동
X

디에스에이아이제이차㈜
2018.11.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
8,853
상동 (주1)
X

에이아이라데팡스제일차㈜
2019.05.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
66,136
상동 (주1)
X

티제이탕정제이차㈜
2019.08.30
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
43,345
상동 (주1)
X

디제이불당㈜
2019.08.22
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
36,267
상동 (주1)
X

한가람제일차㈜
2019.11.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
109,880
상동 (주1)
O (주3)

에이치티광주㈜
2020.02.14
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
83
상동 (주1)
X

에스제이통영제일차㈜
2020.12.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
29,661
상동 (주1)
X

에스디엘제이차㈜
2021.01.21
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에이제이제삼차㈜
2021.01.25
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디오동인㈜
2020.08.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디오동인제일차㈜
2021.03.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스메리어트제일차㈜
2021.01.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

아이에이안산제일차㈜
2021.01.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

아이에이안산제이차㈜
2021.01.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더블에스엘제일차㈜
2021.04.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더블에스엘제이차㈜
2021.04.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더블에스엘제삼차㈜
2021.04.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스티제일차㈜
2021.06.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스티제이차㈜
2021.06.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

화이트원㈜
2021.04.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더블디위례제일차㈜
2021.05.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

더블디위례제이차㈜
2021.05.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스을지로제일차㈜
2021.04.13
서울특별시 영등포구 여의나루로60
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스을지로제이차㈜
2021.04.12
서울특별시 영등포구 여의나루로60
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스과천제일차㈜
2021.03.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디에스과천제이차㈜
2021.03.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

마이트창원상남동제일차㈜
2021.05.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스제이장안제일차㈜
2021.05.14
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

돌다리제일차㈜
2021.05.11
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

돌다리제이차㈜
2021.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스제이황금동제일차㈜
2021.05.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스제이황금동제이차㈜
2021.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

에스제이황금동제삼차㈜
2021.05.14
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

스마트용인제일차㈜
2021.04.26
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디지달구벌로드㈜
2021.05.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디엘성성제일차㈜
2021.05.20
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디엘성성제이차㈜
2021.05.20
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디비안흥제일차㈜
2021.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

디비안흥제이차㈜
2021.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

웨스트안동제일차㈜
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

웨스트안동제이차㈜
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

웨스트안동제삼차㈜
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

거북섬이비자가든제일차㈜
2021.06.23
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

도담제일차㈜
2021.04.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동 (주1)
X

대신에이엠씨주식회사
2002.09.16
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
22,835
상동
X

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
2015.03.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
대부업
19,791
상동
X

디에스한남주식회사
2016.07.20
서울특별시 송파구 충민로 52
부동산개발업
1,472,451
상동
O (주3)

디에이치씨개발주식회사
2015.12.18
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산개발업
213,112
상동
O (주3)

주식회사탠덤
2016.10.06
서울특별시 강남구 강남대로636
서비스업
1,229
상동
X

주식회사리버빌
2003.10.16
강원도 인제군 기린면 북리 785-2
서비스업
6,021
상동
X

디에스창원주식회사
2019.01.16
경상남도 창원시 성산구 적현로 79번길 133
제조업
42,994
상동
X

디티에이인베스트먼트주식회사
2019.03.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
27,225
상동
X

주식회사에이스브이
2000.04.20
경산남도 김해시 주촌면 소망길 1-12(망덕리)
제조업
10,698
상동
X

디에스부동산중개주식회사
2020.02.06
서울시 용산구 이태원로45길 53
부동산중개
91
상동
X

프라퍼티메이커스주식회사
2015.01.26
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산서비스
-
상동
X

에프아이1406유동화전문유한회사
2014.06.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,574
상동
X

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2014.11.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,786
상동
X

에프에스엔1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,952
상동
X

에프더블유1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
24
상동
X

에프아이1412유동화전문유한회사
2014.12.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,549
상동
X

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2015.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,722
상동
X

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2015.04.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,608
상동
X

에프에이치1506유동화전문유한회사
2015.05.22
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
262
상동
X

에프케이1509유동화전문유한회사
2015.08.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
17,684
상동
X

에프아이1509유동화전문유한회사
2015.09.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
549
상동
X

에프아이1511유동화전문유한회사
2015.10.26
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,497
상동
X

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2015.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
81,852
상동
O (주3)

에프에이치1605유동화전문유한회사
2016.05.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
7,262
상동
X

에프케이1606유동화전문유한회사
2016.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
499
상동
X

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,936
상동
X

에프에스1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,112
상동
X

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
7,356
상동
X

에프더블유1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
720
상동
X

에프에이치1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,453
상동
X

에프아이1611유동화전문유한회사
2016.10.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,812
상동
X

에프케이1612유동화전문유한회사
2016.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,723
상동
X

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2016.12.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
4,532
상동
X

에프아이1703유동화전문유한회사
2017.03.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,585
상동
X

에프비1803유동화전문유한회사
2018.03.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,754
상동
X

에프비디1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
25,936
상동
X

에프아이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,727
상동
X

에프앤에이치1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,839
상동
X

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
22,187
상동
X

에프케이디1712유동화전문유한회사
2017.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
25,577
상동
X

에프비1712유동화전문유한회사
2017.12.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
19,055
상동
X

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,259
상동
X

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
836
상동
X

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
2012.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,373
상동
X

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2012.09.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
991
상동
X

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
2012.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,755
상동
X

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2013.03.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,003
상동
X

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2013.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,404
상동
X

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
2013.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
754
상동
X

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
2013.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,606
상동
X

에프아이1403유동화전문유한회사
2014.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,047
상동
X

에프에스1312유동화전문유한회사
2013.12.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,120
상동
X

우리이에이제12차유동화전문유한회사
2011.09.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
112
상동
X

우리이에이제13차유동화전문유한회사
2011.11.25
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,385
상동
X

에프케이1411유동화전문유한회사
2014.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,135
상동
X

에프아이1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,832
상동
X

에프케이디1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
17,602
상동
X

에프비1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,150
상동
X

에프아이1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,807
상동
X

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
14,887
상동
X

에프더블유1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,577
상동
X

에프디1811유동화전문유한회사
2018.11.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,210
상동
X

에프케이1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
14,635
상동
X

에프에이치1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,829
상동
X

에프비1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
30,266
상동
X

에프디1906유동화전문유한회사
2019.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
19,325
상동
X

에프더블유1909유동화전문유한회사
2019.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,356
상동
X

에프에이치1912유동화전문유한회사
2019.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
28,531
상동
X

에프케이1912유동화전문유한회사
2019.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,857
상동
X

에프에이치아이2003유동화전문유한회사
2020.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
115,796
상동
O (주3)

에프디에이치2006유동화전문유한회사
2020.06.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
124,113
상동
O (주3)

에프아이2011유동화전문유한회사
2020.11.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
82,825
상동
O (주3)

에프디2012유동화전문유한회사
2020.12.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
56,967
상동
X

에프에스2103유동화전문유한회사
2021.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

에프케이2106유동화전문유한회사
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사
2021.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

주1. 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
 2 .지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.
 3. 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 750억 이상인 종속회사입니다.
 4. 종속기업의 직전사업연도말 자산총액은 2020년 12월 31일 기준입니다.
 5. 당기 사업연도 중 처분된 기업은 제외되었습니다.
 6. 주요 사업의 상세 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
대신증권(주)
1101110042955

-
-

비상장
115
대신자산운용㈜
1101110567698

㈜대신경제연구소
1101110381626

대신샹제리제휘트니스클럽
1101112345357

㈜대신저축은행
1101114663426

대신프라이빗에쿼티(주)
1101114970821

대신에프앤아이㈜
1101112376815

대신자산신탁㈜
1101117124665

DaishinNY LLC
0000006507290

Daishin Investments Pte. Ltd.
201724606D

Daishin America LLC
0000006912374

DS378 LLC
0000006923211

DA378MGR LLC
0000007027715

378 WEA JV LLC
0000007011184

378 WEA Mezz LLC
0000007011190

378 WEA Owner LLC
0000007011187

DS400 LLC
0000006923212

DA400MGR LLC
0000007027721

Daishin America Tenant LLC
0000007008523

DS400 OWNER LLC
0000007055564

DS378WEA LLC
0000007025396

INVEST378JV LLC
0000007015754

INVEST400MA LLC
0000007039628

DA215MGR LLC
0000007155841

Daishin Tokyo Godo Kaisha
-

DS Nihonbashi East 합동회사
-

DS Toranomon 합동회사
-

대신에이엠씨㈜
1101112611568

디에스엔피엘인베스트먼트대부㈜
1101115638311

디에스한남(주)
1101116126216

디에이치씨개발(주)
1101115921873

(주)탠덤
1101116194594

(주)리버빌
1443110002905

디에스창원(주)
1942110295734

디티에이인베스트먼트(주)
1101117058525

(주)에이스브이
1846110039508

디에스부동산중개(주)
1101117380530

프라퍼티메이커스(주)
1101115620615

에프아이1406유동화전문(유)
1101140146412

에프케이엔1411유동화전문(유)
1101140153722

에프에스앤1412유동화전문(유)
1101140155439

에프더블유1412유동화전문(유)
1101140155471

에프아이1412유동화전문(유)
1101140155637

에프에스아이1503유동화전문(유)
1101140159035

에프케이엔1505유동화전문(유)
1101140161535

에프에이치1506유동화전문(유)
1101140162533

에프케이1509유동화전문(유)
1101140166395

에프아이1509유동화전문(유)
1101140167476

에프아이1511유동화전문(유)
1101140170156

에프에스케이엔1512유동화전문(유)
1101140172285

에프에이치1605유동화전문(유)
1101140179934

에프케이1606유동화전문(유)
1101140180303

에프아이에스에이치1606유동화전문(유)
1101140181955

에프에스1606유동화전문(유)
1101140181963

에프앤에이치1606유동화전문(유)
1101140181989

에프더블유1609유동화전문(유)
1101140188191

에프에이치1609유동화전문(유)
1101140188183

에프아이1611유동화전문(유)
1101140191483

에프케이1612유동화전문(유)
1101140193869

에프케이엔1612유동화전문(유)
1101140194312

에프아이1703유동화전문(유)
1101140199362

에프비1803유동화전문(유)
1101140219441

에프비디1706유동화전문(유)
1101140204822

에프아이1706유동화전문(유)
1101140204814

에프앤에이치1706유동화전문(유)
1101140204799

에프아이케이1706유동화전문(유)
1101140204757

에프케이디1712유동화전문(유)
1101140213344

에프비1712유동화전문(유)
1101140214532

우리에프앤아이제21차유동화전문(유)
1101140101375

우리에프앤아이제22차유동화전문(유)
1101140101325

우리에프앤아이제25차유동화전문(유)
1101140109642

우리에프앤아이제29차유동화전문(유)
1101140117603

우리에프앤아이제31차유동화전문(유)
1101140121753

우리에프앤아이제32차유동화전문(유)
1101140126406

우리에프앤아이제34차유동화전문(유)
1101140126563

우리에프앤아이제37차유동화전문(유)
1101140130796

우리에프앤아이제39차유동화전문(유)
1101140134342

에프아이1403유동화전문(유)
1101140142410

에프에스1312유동화전문(유)
1101140138790

우리이에이제12차유동화전문(유)
1101140103602

우리이에이제13차유동화전문(유)
1101140106325

에프케이1411유동화전문(유)
1101140154407

에프아이1806유동화전문(유)
1101140224614

에프케이디1806유동화전문(유)
1101140224599

에프비1809유동화전문(유)
1101140229333

에프아이1809유동화전문(유)
1101140229359

에프케이엔1809유동화전문(유)
1101140229127

에프더블유1809유동화전문(유)
1101140229135

에프디1811유동화전문(유)
1101140232683

에프케이1812유동화전문(유)
1101140234564

에프에이치1812유동화전문(유)
1101140234572

에프비1812유동화전문(유)
1101140234598

에프디1906유동화전문(유)
1101140243052

에프더블유1909유동화전문(유)
1101140247624

에프에이치1912유동화전문(유)
1101140252194

에프케이1912유동화전문(유)
1101140252227

에프에이치아이2003유동화전문(유)
1101140256980

에프디에이치2006유동화전문(유)
1101140261343

에프아이2011유동화전문(유)
1101140267945

에프디2012유동화전문(유)
1101140269389

에프에스2103유동화전문(유)
1101140273512

에프케이2106유동화전문(유)
1101140278504

에프엔에스에이치2106유동화전문(유)
1101140278512

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
1101130015445

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
1101130020006

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
1101130021476

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
1101130026781

대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
1101130026707

DMW SAN JOSE LLC
0000006664314

우리파인제4차유동화전문(유)
1101140138899

우리이에이제일차유동화전문(유)
1101140087939

우리비씨페가수스유동화전문(유)
1101140049674

청도우리세기담보(유)
370200410005748

TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
0000006518533

YANG&COMPANY
010403017598

골든트러스트파트너스㈜
1101116279742

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

대신경제연구소
비상장
1984.09.17
투자
4,950
495
99
4,950
-
-
-
495
99
4,950
6,245
310

대신자산운용
비상장
1988.06.10
투자
67,909
5,800
100
35,504
-
-
-
5,800
100
35,504
41,916
3,038

대신저축은행
비상장
2011.08.05
투자
130,000
7,120
100
130,000
-
-
-
7,120
100
130,000
1,721,042
16,084

대신에프앤아이
비상장
2014.05.07
투자
368,480
14,000
100
368,480
-
-
-
14,000
100
368,480
1,964,742
18,577

대신프라이빗에쿼티
비상장
2012.09.27
투자
10,000
2,000
100
10,000
-
-
-
2,000
100
10,000
13,993
659

대신인베스트먼트PTE
비상장
2017.08.29
투자
101
735
100
595
-
-
-
735
100
595
869
80

대신아메리카LLC
비상장
2018.06.14
투자
46,229
-
100
46,229
-
14,128
-
-
100
60,357
541,692
-6,574

대신자산신탁
비상장
2019.05.30
투자
100,000
20,000
100
100,000
2,000
50,000
-
22,000
100
150,000
102,850
530

Daishin Tokyo Godo Kaisha
비상장
2020.06.23
투자
10,211
-
100
10,211
-
21,583
-
-
100
31,794
9,775
-228

케이아이디비 채권중개
비상장
2000.05.23
투자
380
76
6
380
-
-
-
76
6
380
16,896
801

한국증권금융
비상장
1981.01.31
투자
14,780
5,741
4
80,162
-
-
-625
5,741
4
79,537
60,979,300
262,031

코스콤
비상장
1978.04.20
투자
291
58
1
5,132
-
-
25
58
1
5,157
531,762
38,300

한국예탁결제원
비상장
1994.03.18
투자
1,027
215
2
20,558
-
-
123
215
2
20,681
5,013,507
97,776

한국거래소
비상장
2005.03.28
투자
3,210
645
3
131,439
-
-
11,144
645
3
142,583
8,326,400
177,700

한국자금중개
비상장
1996.07.15
투자
50
10
1
707
-
-
41
10
1
748
102,722
9,103

여의시스템
비상장
2008.05.02
투자
490
196
4
490
-
-
-
196
4
490
33,359
2,972

마이크로사이언스테크
비상장
2000.03.21
투자
721
221
13
247
-
-
-
221
13
247
1,477
26

트윔
비상장
2017.10.31
투자
1,992
97
2
1,992
-
-
-
97
2
1,992
52,626
2,540

존스미디어
비상장
2018.01.16
투자
1,000
25
3
1,000
-
-
-
25
3
1,000
42,163
-3,604

엔드림
비상장
2018.06.08
투자
1,000
312
-
1,000
-
-
-
312
-
1,000
154,843
18,353

오티디코퍼레이션
비상장
2018.06.15
투자
1,496
-
2
1,496
-
-
-
-
2
1,496
47,691
-34,317

바이젠셀
비상장
2018.07.27
투자
1,000
5
2
1,000
-
-
-
5
2
1,000
23,050
-10,455

버드뷰
비상장
2018.08.02
투자
1,000
1
2
1,000
-
-
-
1
2
1,000
10,641
-566

브릿지바이오테라퓨틱스
상장
2019.12.20
의무인수
700
10
-
196
-
-
-
10
-
196
63,510
-19,232

바이오다인
상장
2020.02.21
투자
1,000
83
1
1,000
-78
-1,000
-
5
-
-
25,245
-4,454

코리아바이오컴페니언1호
-
2020.03.26
투자
500
-
-
500
-
-
-
-
-
500
158,912
3,750

청담글로?
비상장
2020.08.31
투자
1,000
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000
25,933
3,260

피에이치파마
비상장
2020.09.28
투자
500
24
-
500
-
-
-
24
-
500
18,216
-18,641

플레로게임즈
비상장
2020.12.24
투자
1,000
16
1
1,000
-
-
-
16
1
1,000
16,826
1,087

2020 SBI스케일업펀드
-
2021.02.24
투자
350
-
-
-
-
600
-
-
-
600
-
-

SGI유니콘스타트업투자조합
-
2021.02.26
투자
1,000
-
-
-
-
1,000
-
-
-
1,000
-
-

티그리스유온투자조합3호
-
2021.04.05
투자
1,000
-
-
-
-
1,000
-
-
-
1,000
-
-

메디컬아이피
비상장
2021.05.03
투자
500
-
-
-
-
500
-
-
-
500
3,811
-7,165

샘씨엔에스
상장
2021.05.20
의무인수
1,000
153
-
1,000
-
-
-
153
-
1,000
46,716
6,034

이뮨메드
비상장
2018.02.09
투자
1,000
27
1
1,000
-
-
-
27
1
1,000
9,248
-17,650

애드바이오텍
상장
2019.03.18
투자
500
45
2
500
91
-
-
137
2
500
11,417
45

엑소스템텍
비상장
2020.06.05
투자
500
25
1
500
-
-
-
25
1
500
4,685
-2,652

일리아스바이오로직스
비상장
2020.08.25
투자
1,000
50
-
1000
-
-
-
50
-
1,000
29,668
-9,937

비나텍
상장
2020.09.23
의무인수
594
18
-
594
-18
-766
172
-
-
-
85,529
3,174

고바이오랩
상장
2020.11.18
의무인수
450
30
-
450
-30
-1,163
713
-
-
-
55,675
-56,315

클리노믹스
상장
2020.12.04
의무인수
822
59
-
822
-59
-823
1
-
-
-
45,245
-12,107

핑거
상장
2021.01.29
의무인수
624
-
-
-
-
-190
190
-
-
-
35,536
2,867

레인보우로보틱스
상장
2021.02.03
의무인수
397
-
-
-
-
-480
480
-
-
-
11,404
-1,406

핀텔
비상장
2021.03.05
투자
500
-
-
-
-
500
-
-
-
500
2,445
-24

엑셀세라퓨틱스
비상장
2021.03.17
투자
500
-
-
-
28
500
-
28
-
500
14,044
-10,106

제주맥주
상장
2021.05.26
의무인수
802
-
-
-
205
802
-
205
-
802
62,889
-10,611

을지로나인피에프브이
비상장
2020.03.26
투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
10,167
-2,182

넥스트브이시티피에프브이
비상장
2020.10.19
투자
700
140
14
700
-
-
-
140
14
700
34,730
-270

캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁29호
비상장
2021.03.30
투자
3,000
-
-
-
3,000
3,000
-
3,000
4
3,000
-
-

진위3산단
비상장
2016.05.13
투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
50,409
147

신영피에프브이제2호
비상장
2019.06.25
투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
16,662
15,101

인트러스장안피에프브이
비상장
2021.04.27
투자
2,000
-
-
-
400
2,000
-
400
11
2,000
-
-

광주방송
비상장
2013.07.08
투자
5,602
65
8
6,104
-
-
-
656
8
6,104
145,912
6,229

과천피에프브이
비상장
2017.04.28
투자
1,000
50
5
1,000
-
-
-
50
5
1,000
116,442
-6,708

대신신기술투자조합제2호
-
2019.05.10
투자
500
-
2
334
-
-120
-214
-
-
-
28,610
2,831

대신-K&T신기술투자조합
-
2019.06.28
투자
200
200,000
1
200
-
-
41
200,000
1
241
39,649
-2,011

대신신기술투자조합제3호
-
2019.07.26
투자
300
-
3
178
-
-
84
-
3
262
9,378
1,394

대신신기술투자조합제4호
-
2019.07.30
투자
100
100,000
7
100
-
-
-
100,000
7
100
1,416
-24

대신신기술투자조합제5호
-
2020.10.12
투자
300
-
2
309
-
-
17
-
2
326
12,164
-40

대신-KNT-다석신기술투자조합
-
2021.01.14
투자
200
-
-
-
-
200
-
-
4
200
-
-

대신-MYW신기술투자조합
-
2021.02.09
투자
4,800
-
-
-
-
4,790
817
-
5
5,607
-
-

대신신기술투자조합제6호
-
2021.04.01
투자
500
-
-
-
-
500
-59
-
10
441
-
-

에이티유이스포츠그로쓰1호 PEF
-
2019.12.23
투자
2,000
2
10
1,947
-
-
-
2
10
1,947
19,672
441

DMW San Jose LLC
비상장
2017.12.29
투자
5,143
-
33
5,143
-
-
-
-
33
5,143
13,156
-2,398

Daishin NY LLC
비상장
2017.08.10
투자
26,181
-
100
26,181
-
-
-
-
100
26,181
48,215
-33

DS378WEA LLC
비상장
2018.09.04
투자
57,033
-
100
57,033
-
-
-
-
100
57,033
90,025
-1,496

Invest400MA LLC
비상장
2018.09.11
투자
66,862
-
100
80,103
-
-
-
-
100
80,103
103,469
-2,112

DS Nihonbash East GK
비상장
2019.08.26
투자
8,663
-
100
8,663
-
-8,663
-
-
-
-
7,863
-24

DS Toranomon GK
비상장
2019.10.21
투자
46,999
-
99
46,999
-
-
-
-
99
46,999
107,965
1,076

대신흥국 PEF
비상장
2010.05.25
투자
5,250
2
17
3,780
-2
-3,780
-
-
-
-
13,059
-206

코에프씨대신아주아이비
비상장
2011.08.16
투자
1,290
3
14
3,058
-
-202
-770
3
14
2,086
12,639
-191

대신-에스케이에스세컨더리
비상장
2016.12.28
투자
377
4,760,390
5
4,760
-
-
-
4,760,390
5
4,760
105,990
8,220

대
신-코인베스트먼트

비상장
2017.09.14
투자
6,787
15,558,397
18
15,558
12,254,040
12,254
-
27,812,437
18
27,812
83,509
-2,247

합 계

20,677,49
1

-
1,225,534
12,259,577
96,170
12,180
32,937,660
-
1,333,884
81,537,616
458,550

주

1. 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는
 경우 기재하였습니다. 

2. 최근사업연도 재무현황은
2020.12.31
기준
으로
작성되었습
니
다.

3. 브릿지바이오테라퓨틱스의 경
우, 환매청구권 행사에 따른 인수분을 기재하였으며 무상증자(신주
 배정비율 1:2)로 인하여 2020년 10월 15일 수량이 증가하였습니다.

4.
코리아바이오컴페니언1호의
경
우, 코리아바이오컴페니언1호를 통한 보령바이오파마의 출자 건이 므로 최근 사업연도 재무현황은 보령바이오파마 기
준으로 작성하였습니다. 

5
. 청담글로벌의 경우, 전환사채 투자분이 1억원 을 초과함에 따라 기재하였습니다.

6. 피에이치파마의 경우, 상환전환우선주 14,899주 / 보통주 9,122주 입니다.

7. 바이오다인의 경우, 2021년 3월 상장에 따른 의무인
수분이 발생하여 증가내역을 포함하였
으며, 
 7월 1일 기준, 전량 매도 완료 하였습니다.

8.
광주방송
656,000주는
사채지급보증대지급금과 관련하여
채무자로부터
담보물 처분에 따른 취득 
 이
며 취득가액은 독립적인 외부평가기관인 NICE피앤아이㈜에서 공정가치로 평가하였습니다.

9. 당기 중 감액된 대신신기술투자조합제2호는 출자 시 외부평가기관의 평가를 받은 사항이 없습니다.

10. 핀텔의 경우, 전환사채 투자분이 1억원 을 초과함에 따라 기재하였습니다.

11
. 대신-에스케이세컨더리, 대신-코인베스트먼트는 당사가 LP로 참여하는 PEF로써, 당기 중 평가
 손익
은 당사의 지분법 손익을 기재 하였습니다. 

12. 애드바이오텍의 경우 무상증자에 따라 2021년 6월 16일 91,624주 증가함에 따라 총 보유주식이 
 137,436주로 변경되었습니다.

13. 핑거 39,000주, 레인보우로보틱스 39,750주에 대해 당반기 중 취득과 처분이 이루어졌습니다. 

14. 대신흥국 PEF의 경우, 2021.4.30일자로 청산되었습니다. 

4. 투자운용인력 현황(상세)

(1) 투자운용인력 현황

(단위 :
건, 백만원
)

성명
직위
담당업무
자격증 종류
자격증
 취득일
주요경력
협회
 등록일자
상근여부
운용중인
계약수
운용규모
 (백만원)

윤석영
부장
운용업무
투자자산운용사
20050701
대신증권 랩사업부
20190211
상근
39,912
8,191,528

송상훈
대리
투자상담
투자자산운용사
20101105
대신증권 영업부
20151102
상근
47
12,833

최선옥
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 일산지점
20010612
상근
32
11,765

이혜정
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20080919
대신증권 인천센터
20090203
상근
1
10,098

이영환
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 도곡WM센터
20151102
상근
15
9,984

김동선
차장
투자상담
투자자산운용사
20200618
대신증권 영업부
20200624
상근
39
9,233

정해권
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 강남대로센터
20170104
상근
31
8,726

박상록
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광주센터
20160719
상근
6
6,655

손병광
차장
투자상담
투자자산운용사
20031022
대신증권 포항지점
20080222
상근
16
5,373

김충현
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 상무WM센터
20160414
상근
25
5,364

김영천
센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 압구정WM센터
20010702
상근
13
5,334

정성준
차장
투자상담
투자자산운용사
20190704
대신증권 영업부
20190710
상근
7
4,758

이지구
차장
투자상담
투자자산운용사
20080220
대신증권 대구센터
20151102
상근
10
4,695

김경모
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 영업부
20010906
상근
3
4,632

이선경
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 광주센터
20050601
상근
10
4,594

오인
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 부산센터
20010118
상근
4
4,549

정진수
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 동래WM센터
20170104
상근
24
4,357

서유미
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대구센터
20010702
상근
30
4,349

마승희
부장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 동대구지점
20160115
상근
11
4,114

조수희
차장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 도곡WM센터
20180413
상근
4
3,886

박상태
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 압구정WM센터
20160414
상근
15
3,654

박민우
대리
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 울산지점
20151102
상근
12
3,282

이항영
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구지점
20151224
상근
22
3,222

이경아
차장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 강남선릉센터
20180110
상근
18
3,159

이진석
영업이사부지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 일산지점
20050425
상근
17
3,157

김명은
차장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 사당지점
20050601
상근
2
2,750

양창호
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 광명센터
20010118
상근
1
2,612

최승희
차장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 목동WM센터
20180413
상근
9
2,513

오현식
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 군산지점
20151224
상근
19
2,406

김상은
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 압구정WM센터
20170104
상근
5
2,377

조윤장
부장
투자상담
투자자산운용사
20060227
대신증권 청담WM센터
20160304
상근
9
2,366

김주영
차장
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 창원센터
20150415
상근
13
2,356

임병식
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 제주지점
20010118
상근
2
2,349

이미순
이사대우센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 강남선릉센터
20010702
상근
10
2,314

문현숙
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 평촌지점
20010702
상근
5
2,258

최동화
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 전주지점
20010702
상근
10
2,256

신호영
부장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 압구정WM센터
20050601
상근
11
2,087

최종선
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 울산지점
20190211
상근
5
1,763

이익재
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 명일동지점
20010612
상근
5
1,752

이동우
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 광명센터
20010118
상근
3
1,724

황진
대리
투자상담
투자자산운용사
20091007
대신증권 창원센터
20151102
상근
2
1,713

이윤경
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 강남선릉센터
20160719
상근
9
1,691

한응식
전문역
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구지점
20010702
상근
14
1,680

김주환
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 신촌지점
20151102
상근
8
1,678

황보재현
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 포항지점
20160129
상근
3
1,655

홍상영
부라운지장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대신나인원프라이빗라운지
20010816
상근
5
1,645

정태양
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 동대구지점
20160414
상근
1
1,592

김종순
부부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 여의도영업부
20010702
상근
11
1,582

민현석
차장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 해운대지점
20071226
상근
15
1,554

장진우
전문역
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 군산지점
20010118
상근
6
1,523

정순식
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20080502
대신증권 오산센터
20160304
상근
6
1,502

서명희
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 오산센터
20010118
상근
8
1,497

김민재
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 사당지점
20151102
상근
8
1,446

최완영
차장
투자상담
투자자산운용사
20170707
대신증권 평촌지점
20170713
상근
15
1,442

윤형철
지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 목포지점
20010612
상근
4
1,414

한자익
영업이사부지점장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 노원지점
20190218
상근
12
1,392

고동규
차장
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 부천지점
20150325
상근
8
1,329

나준성
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 광주센터
20160414
상근
5
1,325

최영재
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 반포WM센터
20010702
상근
3
1,294

손경외
대리
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 동대구지점
20050601
상근
2
1,276

김신제
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 여의도영업부
20160414
상근
7
1,258

신병기
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20060920
대신증권 광양지점
20070321
상근
3
1,234

조규상
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 상무WM센터
20010118
상근
4
1,213

서호진
부장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 신촌지점
20190218
상근
5
1,210

문경주
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구지점
20040712
상근
9
1,209

이기형
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160422
상근
8
1,203

김희승
대리
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 광화문센터
20190218
상근
3
1,197

전재현
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 상무WM센터
20010118
상근
4
1,195

최은영
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20180705
대신증권 광주센터
20180907
상근
8
1,171

조원배
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 신촌지점
20010118
상근
4
1,155

박철수
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 전주지점
20010702
상근
6
1,129

오수현
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 군산지점
20160719
상근
1
1,118

이연희
영업이사부지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 군산지점
20010702
상근
10
1,101

김원태
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 포항지점
20010118
상근
12
1,095

박정원
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 신촌지점
20160719
상근
7
1,069

박근우
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 포항지점
20141022
상근
11
1,058

이기환
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 울산지점
20010118
상근
4
1,048

안창우
차장
투자상담
투자자산운용사
20191205
대신증권 창원센터
20191210
상근
4
990

박영빈
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 잠실WM센터
20160414
상근
4
985

정승식
차장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 동대구지점
20190329
상근
3
974

정의민
차장
투자상담
투자자산운용사
20091007
대신증권 영업부
20151102
상근
3
966

김성철
차장
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 상무WM센터
20151102
상근
4
962

조철우
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 사당지점
20010816
상근
3
927

김종한
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 영업부
20151102
상근
3
924

김현태
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 인천센터
20010118
상근
3
898

김학연
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 순천지점
20010118
상근
3
887

이동희
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160414
상근
2
855

조근형
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 신촌지점
20190218
상근
8
853

김경민
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 울산지점
20010702
상근
6
787

김경환
차장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 압구정WM센터
20170331
상근
1
776

장영희
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 도곡WM센터
20010118
상근
6
764

박기완
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 울산지점
20160414
상근
6
738

김성현
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 창원센터
20010702
상근
4
737

오필승
차장
투자상담
투자자산운용사
20191205
대신증권 영업부
20191210
상근
8
685

주영택
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 순천지점
20160414
상근
4
672

오창화
대리
투자상담
투자자산운용사
20200618
대신증권 상무WM센터
20200624
상근
2
662

김동근
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 동대구지점
20040712
상근
2
657

정재현
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 포항지점
20151102
상근
6
645

차정훈
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 광명센터
20040712
상근
3
627

이정형
대리
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 도곡WM센터
20180413
상근
7
625

진은섭
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 천안센터
20170104
상근
8
620

김병회
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20170707
대신증권 광명센터
20170713
상근
3
616

백승재
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 도곡WM센터
20160113
상근
6
526

강병구
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 부산센터
20010118
상근
5
510

강명호
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동래WM센터
20010702
상근
4
465

심주희
책임파트너
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 대신나인원프라이빗라운지
20160414
상근
2
460

홍기정
차장
투자상담
투자자산운용사
20000928
대신증권 부산센터
20010404
상근
2
458

이기형
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 청주지점
20160414
상근
3
448

추현수
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광양지점
20160719
상근
1
384

박귀현
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 천안센터
20010702
상근
5
375

권기수
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대구센터
20010702
상근
4
375

김태욱
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 인천센터
20010612
상근
1
368

정영규
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대전센터
20010702
상근
1
363

신찬재
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 오산센터
20040712
상근
3
350

최경희
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 강남선릉센터
20160719
상근
3
350

서지연
부장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 광양지점
20170104
상근
2
340

이성민
차장
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 명일동지점
20151102
상근
3
333

윤여준
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 신촌지점
20010118
상근
5
333

황소환
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 광양지점
20160414
상근
3
330

유가화
주임
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 오산센터
20190513
상근
1
300

노영래
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 상무WM센터
20010702
상근
2
293

윤석희
센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 반포WM센터
20010612
상근
3
286

강명철
부부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 영업부
20160414
상근
2
279

한승협
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동래WM센터
20010702
상근
3
277

황종훈
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 명일동지점
20010612
상근
1
277

임선희
대리
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 잠실WM센터
20180219
상근
4
253

김수찬
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 순천지점
20080222
상근
3
252

이동식
영업이사부지점장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 해운대지점
20010118
상근
2
245

구자우
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 목동WM센터
20010612
상근
1
233

윤지열
대리
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 광주센터
20170331
상근
2
231

강명승
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 강남선릉센터
20040712
상근
2
213

이종호
차장
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 노원지점
20010118
상근
1
175

권계철
지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 울산지점
20010702
상근
2
171

김남숙
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 일산지점
20010612
상근
3
167

박현구
부장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 일산지점
20160304
상근
4
163

송서연
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 상무WM센터
20160414
상근
2
154

이현주
차장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 여의도영업부
20190329
상근
1
137

백재욱
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 포항지점
20010612
상근
1
131

김진국
대리
투자상담
투자자산운용사
20080220
대신증권 목포지점
20160118
상근
2
127

김동규
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 부천지점
20010118
상근
1
124

권오응
대리
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 수지지점
20190513
상근
1
120

이충기
부장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광화문센터
20160719
상근
2
120

김승현
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 대구센터
20010118
상근
1
119

임재철
차장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 광주센터
20071120
상근
3
105

안병진
대리
투자상담
투자자산운용사
20080220
대신증권 대전센터
20160113
상근
1
105

신호실
차장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 수원지점
20180219
상근
1
101

이용택
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 전주지점
20010118
상근
1
99

김현숙
부장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 목동WM센터
20170331
상근
1
99

강재순
지점장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 사당지점
20080924
상근
3
92

최재경
차장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 명일동지점
20080522
상근
2
81

김수희
차장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 광주센터
20190513
상근
2
80

윤노용
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 순천지점
20151102
상근
3
80

나영철
전문역(영업이사)
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 분당센터
20010118
상근
1
74

박성희
이사대우센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 목동WM센터
20010702
상근
1
71

황성휘
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 창원센터
20010612
상근
3
69

황현숙
차장
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 오산센터
20010118
상근
1
65

박규태
차장
투자상담
투자자산운용사
20190704
대신증권 평촌지점
20190710
상근
2
65

김영수
수석파트너(팀장)
투자상담
투자자산운용사
20090508
대신증권 대신나인원프라이빗라운지
20140321
상근
2
61

황애자
차장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 동대구지점
20190218
상근
2
58

김준희
지점장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 순천지점
20170331
상근
1
56

이수정
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 동래WM센터
20010118
상근
1
49

김문혁
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대구센터
20010612
상근
1
45

박일천
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 압구정WM센터
20050601
상근
1
38

박흥철
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 상무WM센터
20010612
상근
1
38

이상선
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 오산센터
20160804
상근
1
36

윤용광
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 송도지점
20010118
상근
1
35

박상태
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 신촌지점
20010118
상근
1
31

남재은
영업이사부지점장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 사당지점
20010118
상근
1
29

황종현
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 노원지점
20151102
상근
1
24

정주환
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 해운대지점
20010702
상근
1
23

전형달
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 청주지점
20151224
상근
1
20

권민섭
차장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 청담WM센터
20170331
상근
1
18

김판백
차장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 노원지점
20080924
상근
1
12

주 1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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