현대에버다임 — 주요사항보고서(회사분할결정) (20210917)
제출인: 현대에버다임

주요사항보고서(회사분할 결정)
1.1
(주)현대에버다임

표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2021년 09월 16일

회 사 명 :
(주)현대에버다임

대 표 이 사 :
임 명 진

본 점 소 재 지 :
충북 진천군 진천읍 부영길 49

(전 화) 043-530-3314

(홈페이지)http://www.hyundaieverdigm.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원부문장
(성 명) 유 재 기

(전 화) 043-530-3302

회사분할 결정

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 및 제530조의12에서 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할 회사의 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사(분할후 존속회사)가 분할신설회사의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할합니다. 본건 분할 이후 분할 후 존속회사는 코스닥시장 상장법인으로 존속하고, 분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.

[회사 분할 내용]

- 분할 후 존속회사

회사명: 주식회사 현대에버다임

사업부문: 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업

- 신설회사

회사명: 주식회사 현대에버다임건설(가칭)

사업부문: 건설업

주) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 분할회사의 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있습니다. 

(2) 분할기일은 2021년 12월 1일로 합니다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있습니다.

(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항의 규정에 따라 신설회사는 본 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 본건 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함함, 이하 본 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니합니다. 분할되는 회사도 본 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 이와 관련하여, 분할되는 회사는 상법 제530조의9 제4항 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 이행합니다.

(4) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌 등 금융기관과의 거래관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 다만, 분할대상 사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리합니다. 또한, (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우이거나 또는 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같습니다.

(5) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속됩니다.

(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에는 신설회사가 분할되는 회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다.

(7) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리합니다.

(8) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상 사업부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정합니다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 건설기계영업부문 중 건설사업 부문(이하 “분할대상 사업부문”이라 함)을 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하여 사업전문성을 제고하고 재무구조 개선 및 경영의 효율성을 강화한다.

(2) 본건 분할후 존속회사는 핵심사업의 역량 집중, 자원의 효율적 배분 및 시장환경의 신속 대응을 통해 기업가치 및 주주가치를 제고한다. 

(3) 신설회사는 건설사업 부문의 책임경영을 통해 사업경쟁력을 강화하고, 필요할 경우 신설회사의 지분 매각, 전략적 사업 제휴 등을 통해 경쟁력 강화 및 재무구조 개선을 도모한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
(1) 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정에따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.

(2) 또한 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향은 없습니다

4. 분할비율
분할되는 회사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할이므로 분할비율을 산정하지 않습니다

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

① 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할신설회사에 속하는 일체의 적극ㆍ소극적 재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌, 소송 등을 모두 포함함)를 분할신설회사에 이전합니다.

② 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2021년 06월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기초로 작성된 본 분할계획서상의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 따릅니다. 단, 2021년 06월 30일 이후 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무활동으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채의 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이에 따른 변경사항은 본 분할계획서의 [별첨1]분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다.

③ 전 항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종 가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정합니다.

④ 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할기일 이전에 국내외에서 분할되는 회사가 보유하고 일체의 지적재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다.

⑤ 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할기일 이전에 분할대상 사업부문의 운영을 위하여 사용된 동산 및 부동산, 분할대상 사업부문과 관련된 계약 및 그에 따른 권리를 담보하기 위하여 설정한 담보권 등은 신설회사에 이전된다.

⑥ 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 현대에버다임
(HYUNDAI EVERDIGM Corp.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
242,155,434,954
부채총계
72,759,549,703

자본총계
169,395,885,251
자본금
8,957,972,000

2021년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
245,572,821,052

주요사업
콘크리트 펌프트럭, 어태치먼트, 락드릴, 소방차, 
타워크레인, 발전기, 락툴 등의 제조 판매

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
주식회사 현대에버다임건설
(HYUNDAI EVERDIGM CONSTRUCTION CO., Ltd)

설립시 재무내용(원)
자산총계
5,814,129,323
부채총계
1,569,204,353

자본총계
4,244,924,970
자본금
600,000,000

2021년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
17,913,002,176

주요사업
건설업(전문건설업_
토공,비계구조물해체,철근콘트리트,보링그라우팅)

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2021년 10월 26일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2021년 10월 27일

종료일
2021년 11월 29일

11. 분할기일
2021년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 12월 01일

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 09월 16일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 분할일정(세부안)

구 분

일 자

이사회결의일

2021-09-16

주요사항보고서 제출일

2021-09-16

분할 주주총회를 위한 주주확정기준일

2021-10-01

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021-10-26

분할기일

2021-12-01

분할보고총회일 및 창립총회일

2021-12-01

분할등기예정일

2021-12-01

기타일정
 주주명부 폐쇄 기간 및 기준일 공고
 주식 명의개서 정지기간
 채권자 이의제출 공고일
 채권자 이의제출 기간

2021-09-16

2021-10-02 ~ 2021-10-09

2021-10-27
2021-10-27 ~ 2021-11-29

주1) 상기 일정은 관계 법령 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음할 예정입니다.

주3) 분할회사는 주주총회 회일의 2주전부터 분할등기일 이후 6월간 분할계획서 및 분할되는 부분의 대차대조표 등의 관련 서류를 분할회사의 본점에 비치합니다.

나. 회사의 구조개편에 관한 계획

- 분할회사는 재무구조 개선 및 경영효율화 등을 목적으로 본건 분할 이외에 추가적인 구조개편을 계획ㆍ검토하고 있습니다. 다만, 당 보고서 제출일 현재 이와 관련하여 확정된 사항은 없습니다.

- 분할회사(분할 후 존속회사)가 소유하는 분할신설회사의 주식은 향후 재무구조 개선 등을 목적으로 매각될 수 있습니다. 다만, 이와 관련하여 확정된 사항은 없습니다.

다. 증권신고서 제출여부

증권신고서 제출대상 여부

아니오

제출을 면제받은 경우 그 사유

단순ㆍ물적분할로서 분할신설회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수를 분할회사(분할 후 존속회사)에 
 100% 배정하고, 분할신설회사는 비상장회사로 함

라. 신주 배정에 관한 사항

1) 본건 분할은 단순ㆍ물적분할로서 분할신설회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수를 분할회사(분할 후 존속회사)에 100% 배정합니다.

2) 신주의 상장 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

마. 기타

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 또한, 분할계획서는 2021년 10월 26일 개최 예정인 주주총회의 승인을 득할 경우로서 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 목록에 대해 ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로써 그 수정 또는 변경으로 인해 분할되는 회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 ⅱ) 그 동질성을 해하지 않는 범위내의 수정 또는 변경인 경우에는 분할회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생합니다.

① 분할되는 회사 및 분할신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총 수

⑥ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑦ 분할신설회사 및 분할되는 회사의 정관

(2) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항

분할계획서의 시행과 관련하여 분할회사(분할 후 존속회사)와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업과 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사(분할 후 존속회사)와 분할신설회사간의 별도 합의에 따릅니다.

(3) 주주의 주식매수청구권

상법 제530조의2 및 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할의 경우로서 해당사항 없습니다.

(4) 종업원승계와 퇴직금

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 승계합니다.

(5) 계약 및 소송

분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 모든 계약 및 소송이 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업 이외의 사업에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 다만, 그 귀속을 명확히 할 필요가 있는 소송 등으로서 분할신설회사에게 승계되는 것은 이를 명시하여 별도로 첨부하기로 합니다.

(6) 분할에 따라 배정되는 신주의 향후 상장 추진 또는 상장폐지 가능성 등에 관한 사항
 - 해당사항 없음

(7) 분할과 관련하여 거래상대방 또는 제3자와 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option) 등 계약을 체결한 경우 계약상대방, 계약일, 계약내용

- 해당사항 없음

(8) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 본 분할계획서의 취지 및 중요사항에 반하지 않는 범위 내에서 분할되는 회사의 이사회의 결의로 정할 수 있습니다.

(9) 개인정보의 이전

분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상모든 개인정보를 신설회사로 이전하되, 분할되는 회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취합니다.

[첨부1] 분할재무상태표

(단위: 천원)

과목

분할 전
 (분할회사)

분할 후

분할 후 존속회사

분할신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

170,742,833

165,208,596

5,534,238

현금및현금성자산

3,670,664

3,015,127

655,537

당기손익-공정가치측정금융자산

2,999,403

2,999,403

-

단기금융자산

168,992

168,992

-

매출채권및기타채권

71,884,147

67,029,732

4,854,416

파생금융자산

101,862

101,862

-

재고자산

88,238,918

88,238,918

-

기타유동자산

3,678,847

3,654,562

24,285

Ⅱ. 비유동자산

72,981,806

76,946,839

279,892

장기금융자산

2,761,244

2,661,244

100,000

당기손익-공정가치측정금융자산

673,649

506,000

167,649

종속기업투자주식

19,076,777

23,321,702

-

유형자산

36,580,508

36,579,197

1,311

사용권자산

1,005,823

1,005,823

-

무형자산

855,009

855,009

-

투자부동산

3,255,990

3,255,990

-

이연법인세자산

8,772,805

8,761,874

10,931

자산총계

243,724,639

242,155,435

5,814,129

부채

-

-

Ⅰ. 유동부채

70,260,431

68,740,913

1,519,518

매입채무및기타채무

38,290,399

36,772,749

1,517,651

단기차입금

16,437,293

16,437,293

-

파생금융부채

83,561

83,561

-

당기법인세부채

354,800

354,800

-

충당부채

1,712,236

1,712,236

-

기타유동부채

12,878,522

12,876,654

1,868

유동리스부채

503,621

503,621

-

Ⅱ. 비유동부채

4,068,323

4,018,637

49,686

장기금융부채

108,000

108,000

-

순확정급여부채

2,495,992

2,446,306

49,686

기타장기종업원급여부채

402,691

402,691

-

기타비유동부채

536,724

536,724

-

비유동리스부채

524,915

524,915

-

부채총계

74,328,754

72,759,550

1,569,204

자본

-

-

Ⅰ. 자본금

8,957,972

8,957,972

600,000

Ⅱ. 자본잉여금

34,809,191

34,809,191

3,644,925

Ⅲ. 기타자본

509,409

509,409

-

Ⅳ. 이익잉여금

125,119,313

125,119,313

-

자본총계

169,395,885

169,395,885

4,244,925

부채및자본총계

243,724,639

242,155,435

5,814,129

주1) 상기 금액은 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표 상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 작성될 분할재무상태표와는 차이가 있을 수 있음

[첨부2] 승계대상 재산목록

[별첨 2-1] 승계대상 자산ㆍ부채 목록

(단위: 천원)

구분

금액

비고

자산

5,814,129

Ⅰ. 유동자산

5,534,238

현금및현금성자산

655,537

승계되는 사업의 현금성자산 및

운영자금

매출채권및기타채권

4,854,416

승계되는 사업의 기성채권 및

미청구공사

기타유동자산

24,285

승계되는 사업의 선급비용

Ⅱ. 비유동자산

279,892

장기금융자산

100,000

승계되는 사업의 임차보증금

당기손익-공정가치측정금융자산

167,649

승계되는 사업과 관련된 출자금

유형자산

1,311

승계되는 사업의 기계장치, 시설장치, 공구기구, 비품, 임대자산 등

이연법인세자산

10,931

부채

1,569,204

Ⅰ. 유동부채

1,519,518

매입채무및기타채무

1,517,651

승계되는 사업의 매입채무, 미지급금

기타유동부채

1,868

승계되는 사업의 예수금

Ⅱ. 비유동부채

49,686

순확정급여부채

49,686

승계되는 인원의 퇴직급여부채

주1) 상기 금액은 자산ㆍ부채 목록은 2021년 06월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 신설회사로 승계될 자산ㆍ부채 금액과는 차이가 있을 수 있음

[별첨 2-2] 승계대상 인허가 목록

순번

인허가 명칭

관할 기관

인허가 번호

1

토공업

충청북도 진천군

충남천안2014-02-01

2

비계구조물헤체업

충청북도 진천군

충북진천2011-06-04

3

철근큰크리트업

충청북도 진천군

충남천안2014-09-02

4

보링그라우팅업

충청북도 진천군

충남천안2014-12-01

※ 본 분할과 관련된 이사회와 분할계획서 등 기타 세부 자료는 첨부한 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시

- 해당사항 없음