LX하우시스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210917)
제출인: LX하우시스

증권신고서(채무증권)
3.4
(주)엘엑스하우시스

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 09월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 09월 14일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 09월 14일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 09월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에 따른 기재정정
모집 또는 매출총액 : 100,000,000,000원

모집 또는 매출총액 : 150,000,000,000원

요약정보
1. 핵심투자위험 - 기타 투자위험
[신용등급에 관한 사항]
내용 오기에 따른 정정
AA-등급(부정적)

A+등급
(안정적)

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용 목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금 조달내역
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용 목적
2. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주8) 정정 전

(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
-
2,500,000
25,000,000,000
55,000,000
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
44,000,000
총액인수

대표
NH농협증권
-
1,500,000
15,000,000,000
33,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
220,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
55,000,000
총액인수

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
11,000,000
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
22,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
148,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

(주1) 정정 후

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
-
3,750,000
37,500,000,000
82,500,000
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
44,000,000
총액인수

대표
NH농협증권
-
1,250,000
12,500,000,000
27,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
244,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,750,000
37,500,000,000
82,500,000
총액인수

대표
케이비증권
-
1,750,000
17,500,000,000
38,500,000
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
55,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
279,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

(주2) 정정 전

[회차 : 13-1]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 09월 16일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다
주5) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

[회차 : 13-2]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일,2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일, 2025년 09월 29일,2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일, 2026년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 09월 16일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 09월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다
주5) 2019년 09월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 13-1]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회차 : 13-2]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일,2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일, 2025년 09월 29일,2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일, 2026년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제13-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

9
6
5
1
-
-
21

수량

1,000
750
600
200
-
-
2,550

경쟁율

1.66 : 1
1.25 : 1

1 : 1

0.33 : 1
-
-
4.13 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
11
5
-
-
-
19

수량

400
1,000
600
-
-
-
2,000

경쟁율

1 : 1
2.50 : 1
1.50 : 1
-
-
-
5 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
200
7.84%
유효수요

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
400
15.69%
유효수요

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
500
19.61%
유효수요

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
700
27.45%
유효수요

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
800
31.37%
유효수요

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
900
35.29%
유효수요

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,000
39.22%
유효수요

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,100
43.14%
유효수요

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,200
47.06%
유효수요

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,300
50.98%
유효수요

14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
1,500
58.82%
유효수요

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
1,700
66.67%
유효수요

19
1
100
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
2
300
11.76%
2,000
78.43%
유효수요

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
2,200
86.27%
유효수요

21
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
2,400
94.12%
유효수요

23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
2,500
98.04%
유효수요

30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.96%
2,550
100.00%
유효수요

합계
9
1,000
6
750
4
600
1
200
-
-
-
-
21
2,550
100.00%
-
-
유효수요

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
100
5.00%
유효수요

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
200
10.00%
유효수요

-19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
300
15.00%
유효수요

-18
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
5.00%
400
20.00%
유효수요

-11
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
12.50%
650
32.50%
유효수요

-10
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
12.50%
900
45.00%
유효수요

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.50%
950
47.50%
유효수요

-5
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
7.50%
1,100
55.00%
유효수요

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,300
65.00%
유효수요

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,400
70.00%
유효수요

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,500
75.00%
유효수요

9
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,700
85.00%
유효수요

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,900
95.00%
유효수요

22
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
2,000
100.00%
유효수요

합계
3
400
11
1000
5
600
-
-
-
-
-
-
19
2,000
100.00%
-
-
유효수요

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제13-1회]
(단위: bp, 억원)

-5
-4
-3
-2
3
4
6
8
10
13
14
15
19
20
21
23
30
총합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2
100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

200

200

기관투자자17

100

100

기관투자자18

200

200

기관투자자19

200

200

기관투자자20

100

100

기관투자자21

50
50

합계
200
200
100
200
100
100
100
100
100
100
200
200
300
200
200
100
50
2,550

누적합계
200
400
500
700
800
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,500
1,700
2,000
2,200
2,400
2,500
2,550
-

[제13-2회]
(단위: bp, 억원)

-25
-21
-19
-18
-11
-10
-8
-5
0
4
6
9
20
22
총합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

50

50

기관투자자5

50

50

기관투자자6

200

200

기관투자자7

50

50

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

50

50

기관투자자11

50

50

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

200

200

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

200

200

기관투자자18

200

200

기관투자자19

100
100

합계
100
100
100
100
250
250
50
150
200
100
100
200
200
100
2,000

누적합계
100
200
300
400
650
900
950
1,100
1,300
1,400
1,500
1,700
1,900
2,000
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
① 제13-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,550억원
- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,550억원

② 제13-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,000억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.22%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,000억원

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에적용할 이자율은 아래와 같습니다.

- 본사채의 발행금리

[제13-1회]
 "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다. 

[제13-2회]
 "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
25,000,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.22
총액인수

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.22
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
37,500,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
12,500,000,000
0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.22
총액인수

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
37,500,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

25,000,000,000

0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

17,500,000,000

0.22
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
80,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
600
주2)
2024년 09월 29일
-

제13-2회 무보증사채
400
주3)
2026년 09월 29일
-

주1) 본 사채는 2021년 09월 16일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ 0.30%p를 가산한 이자율입니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ 0.30%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 수요예측 결과에 따른 확정된 발행금액 및 가산(차감)금리는 2021년 09월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.
주5) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회, 제13-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 변동될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
700
주1)
2024년 09월 29일
-

제13-2회 무보증사채
800
주2)
2026년 09월 29일
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다. 

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주6) 정정 전

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
40,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

(주6) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
80,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
220,020,000

순수입금[(1)-(2)]
59,779,980,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
148,420,000

순수입금[(1)-(2)]
39,851,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
132,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
40,800,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
220,020,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
88,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
27,200,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,300,000
250억원이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

채권등록수수료
400,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
148,420,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
244,620,000

순수입금[(1)-(2)]
69,755,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
279,020,000

순수입금[(1)-(2)]
79,720,980,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
154,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
36,400,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
244,620,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
176,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
41,600,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
279,020,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

(주8) 정정 전

가. 자금의 사용목적

회차 :
13-1
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
60,000
-
-
60,000

회차 :
13-2
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
40,000
-
-
40,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액 1,000억원(수요예측 결과에 따라 증액할 경우 총 2,000억원)은 제7-2회, 제8-2회 무보증사채 채무상환 대금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제7-2회 무보증사채
500
2014.11.06
2021.11.06
2.92%
-

제8-2회 무보증사채
1,000
2015.05.07
2022.05.07
2.87%
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 결제할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주8) 정정 후

가. 자금의 사용목적

회차 :
13-1
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
70,000
-
-
70,000

회차 :
13-2
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000
-
-
80,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액
1,500억원은 제7-2회, 제8-2회 무보증사채 채무상환 대금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제7-2회 무보증사채
500
2014.11.06
2021.11.06
2.92%
-

제8-2회 무보증사채
1,000
2015.05.07
2022.05.07
2.87%
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 결제할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인ㆍ서명 _ 0917.jpg
대표이사등의 확인ㆍ서명 _ 0917

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 09월 14일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 09월 17일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2021년 09월 14일

회 사 명 :

주식회사 엘엑스하우시스

대 표 이 사 :

강 계 웅, 강 인 식

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 후암로 98

(전 화) 080-005-4000

(홈페이지) http://www.lxhausys.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 강인식

(전 화) 02-6930-1220

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)엘엑스하우시스 제13-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)엘엑스하우시스 제13-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)엘엑스하우시스 - 서울특별시 중구 후암로 98
 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343
 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인 (9.14).jpg
대표이사등의 확인 (9.14)

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[
거시경제 환경 변화 및
COVID-19
확산 관련 위험
]

가.

최근 국내외 경제는 COVID-19 팬데믹으로 인해 위축된 바 있습니다.
2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 COVID-19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다. 2021년 08월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. COVID-19처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니,
투자자 여러분들께서는 COVID-19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

[
환율 변동에 관한 위험
]

나.

당사는 각 사업부문별로 수출 및 해외 실적이 발생
하고 있으며, 원재료의 중요성이 증대되고 있습니다. 코로나19 확산이 장기화 될 경우, 미-중 갈등이 재점화 될 경우 등 환율은 다시 높은 변동성을 나타낼 수 있습니다. 이와 같은
환율의 변화는 당사의 수출에 중대하게 영향을 끼칠 수 있으며
외환관련 손익의 변동성을 확대시켜
당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[
건축자재 산업과 건설 및 부동산 경기변동의 연관성에 따른 위험]

다.
건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산정책 등과 밀접한 관련이 있습니다.
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 기준금리 및 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며, 이 경우 국내 주택경기의 둔화를 야기할 수 있습니다.
최근 미분양 주택이 크게 감소하기는 하였지만
미분양주택이 향후 증가하거나 상기 미분양주택이 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 영업환경을 악화시키고, 이는 당사의 영업실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
바닥재 시장 관련 위험
]

라.

당사의 PVC바닥재의 주요 원재료인 PVC(LS100E) 가격이 지속적으로 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 원재료 가격 상승에 따른 원가 부담이 있지만, PVC 바닥재의 가격도 동시에 상승하는 모습을 보여
원재료 가격 상승에 따른 영업이익 하락을 상쇄할 것으로 예상하고 있습니다.

중국시장의 경우
도시화 정책 추진에 따라 건설 경기의 회복과 함께 건자재 시장도 성장
하고 있습니다. 당사 PVC바닥재 기술력을 바탕으로 향후 중국 시장에서의
매출 성장을 기대할 수 있습니다.
바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만
부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화는 바닥재 시장성둔화를 야기할 수 있습니다. 또한,
중국 정부의 정책과 규제, 원재료 가격의 지속적인 상승,
국내외 PVC바닥재 시장 참여 업체의 지속적인 증가
등으로
바닥재 시장 성장에

부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
창호 시장 관련 위험
]

마.

창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
또한 창호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다.
국내 건설산업 미분양물량의 증가, 경기 하강 등은 국내 시장의 회사 매출 성장에 부정적 요인
으로 작용할 수 있습니다.
최근의
미분양물량 감소, 주택건설의 인허가실적 상승은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용합니다.
향후
대내외적 경기 변동이나 정부의 부동산 과열 억제 정책 등으로 인하여 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향
을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[
인조대리석 시장 관련 위험]

바.
당사의 이스톤 및 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며,
제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보
하고 있습니다.
Market watch가 2020년 5월에 발표한 보고서에 의하면 전세계 인조 대리석 시장 규모는 2019년에 약 57억 달러로 평가되었으며,

2019년에서 2024년까지 약
7.5%의 연평균 성장률로 성장하면서 2024년에는 약 87억 달러 규모
에 이를 것으로 예측하였습니다.

당사의 인조 대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 이스톤의 경우 작년 COVID-19로 하락한 미국 설비 가동률도 정상 범위 이상으로 상승하였으며,

미국시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가하고 있어 당사의 인조 대리석 제품의 수요 비중도 증가
하고 있습니다.
건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이
올
경우 인조대리석 시장의 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[
자동차소재/산업용필름 사업 관련 위험
]

사.

자동차소재/산업용필름 부문의 주요제품은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어,
당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화
해주는 역할을 하고 있습니다.
2021년 초 자동차 산업은 차량용 반도체 수급 불안 등으로 자동차 공급이 감소하였지만,
최근 차량용 반도체 수급 정상화에 따른 완성차 및 자동차 소재 부품 생산 확대가 전망
됩니다. 당사의
산업용 필름의 경우 수출 비중
이 높으며,
수출이 부진했던 작년과 달리
올해는 물량 회복에 따른 매출 증대 및 수익성 회복이 가능할 것으로 전망
하고 있습니다.
다만 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후
자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 시 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하
될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[매출액 변동 및 사업부문별 매출비중 관련 사항]

가.
2021년 반기 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 72.5%, 자동차소재/산업용필름 부문은 27.4%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 비중이 줄어드는 모습입니다.
이는 2020년 코로나 19 영향으로 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률 저하로 매출이 감소되었으나 2020년 4분기 이후 완성차 수출물량과 국내 신차효과가 지속되어 그 폭이 소폭에 그친 것으로 판단됩니다.
건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재
되어 있으며,
자동차소재/산업용필름
부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향
을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는
당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 당사의
2021년 반기말 연결기준 영업이익은 580억원 규모로 영업이익률은 3.4% 수준
을 보이고 있습니다. 이는 2020년 반기 대비 240억원, 70.7% 상승한 수치이며 영업이익률 역시 1.11%p. 증가하였습니다. 이렇듯 2021년 반기 당사의 수익성은 전년 동기 대비 큰 폭으로 상승된 모습을 보이고 있습니다. 

사업부문별 영업이익 비중은

2
021년 반기 기준 건축자재가 633억원 수준으로 109.0%, 자동차소재/산업용필름 부문이 (-)50억원으로 (-)8.6% 수준입니다.
2016년 이후
전방산업의 침체에 따른 시장 침체로 매출 및 수익성이 감소
하였고, 2018년부터 2020년까지는 지속적으로 영업적자가 커지는 추세를 보였습니다. 그러나
2020년 4분기 이후 점차 개선되기 시작한 전방산업에서의 수요로 2021년 1분기 들어 자동차소재/산업용필름 부문에서의 매출이 증가되었고 영업손실이 개선
되었습니다.
 상기와 같이 당사의
영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에, 향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의
하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련]

다.
2021년 반기 기준 당사의 부채비율은 185.2%
로, 전년말 184.8% 대비 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 2018년 이후 차입금은 소폭 감소하였으나,
매입채무의 증가로 부채비율이 소폭 상승하였고, 유동비율이 소폭 하락
한 모습을 보이고 있습니다.
 또한 당사는
지속적인 사업확장 및 수익성 개선을 위해 일정 규모의 투자자금 지출이 예상
됩니다.
대규모의 설비투자가 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[국제 유가 변동에 따른 원재료 가격 영향]

라. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어
국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향
을 받게 됩니다. 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져
당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다.
특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해
당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다.
향후
글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 입장에서는 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 실적에 따른 재무부담 위험]

마. 당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LX Hausys America Inc 등을 보유하고 있습니다. 

글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화, 고기능 소재부문 전방 산업 침체 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 소폭 손실을 기록하고 있는 상황
입니다. 이러한
당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인
으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

[우발채무 및 약정 관련 위험]

바
.
당사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
당사가 피소된 건

13건(소송가액 6,174백만원)
과 당사가 제소한 건
13건(소송가액 7,552백만원)

이
있으며,

증권
신고서 제출일 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다
.

더하여, 당사는
종속기업을 위하여 4,910억원 규모의 지급
보
증을 제공하고 있어 잠재적인 재무부담이 상존
하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는 지급보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나,
향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

[기업집단 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.53%인 3,006,673주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(8.30%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.
다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험

[채권상장여부 및 환금성 위험]

가.
금번 발행되는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생에 관한 사항]

나.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 

[사채권의 전자등록발행에 관한 사항]

다.
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 

[원리금 상환 불이행 관련 위험]

라.
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 (주)엘엑스하우시스가 전적으로 책임집니다.

[신용등급에 관한 사항]

마.
본사채는 한국신용평가(주)로부터
A+등급
(안정적)
, 한국기업평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받았습니다.

[사채관리 및 기한의 이익 상실에 관한 사항]

바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써, 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[투자의사 결정에 전자공시 참조]

사.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
-
3,750,000
37,500,000,000
82,500,000
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
44,000,000
총액인수

대표
NH농협증권
-
1,250,000
12,500,000,000
27,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
244,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 29일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) A+ / 한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,750,000
37,500,000,000
82,500,000
총액인수

대표
케이비증권
-
1,750,000
17,500,000,000
38,500,000
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
55,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 29일
2021년 09월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
279,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 13-1]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회차 : 13-2]
(단위 : 원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일,

2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일,2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일,2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일, 2025년 09월 29일,2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일, 2026년 09월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 09월 13일 / 2021년 09월 13일

평가결과등급
A+(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2021년 9월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 09월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 29일

납 입 기 일
2021년 09월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 08월 31일 대신증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 09월 27일이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사(엘엑스하우시스): CFO, 금융팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사는 (주)엘엑스하우시스의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일 등급의 최근 회사채 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제13-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ 0.30%p.
를 가산한 이자율

- 제13-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ 0.30%p.
를 가산한 이자율

* 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로
그램
을 사용합니다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원

② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
 (제13-1회 600억원, 제13-2회 400억원)

③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 

나. 배정시 준수 사항 
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 

다. 배정시 가중치 적용 
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 

라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다. 

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례 검토

③
채권시장 동향

④
결론

① 민간채권평가회사 평가금리
및 스프레드 동향

㉠ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 3년 및 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[(주)엘엑스하우시스 민간채권평가회사 4사 민평금리]

(기준일 : 2021년 09월 13일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
평균

(주)엘엑스하우시스
3년 만기 회사채 수익률
2.100
2.081
2.076
2.102
2.089

(주)엘엑스하우시스
5년 만기 회사채 수익률
2.667
2.556
2.522
2.574
2.579

자료 : Bondweb

㉡ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 3년 및 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[ A+ 등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

(기준일 : 2021년 09월 13일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
평균

A+ 등급 3년 만기
2.120
2.121
2.126
2.122
2.122

A+ 등급 5년 만기
2.687
2.646
2.672
2.684
2.672

자료 : Bondweb

㉢ 위 ㉠ 및 ㉡의 산술평균 금리와 한국금융투자협회에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 3년 및 5년 만기 국고채 시가평가 기준 수익률(이하 "국고채금리")간의 스프레드

(기준일 : 2021년 09월 13일)
(단위 : %)

구 분
국고채금리
국고금리 대비
개별민평 수익률 스프레드
국고금리 대비
등급민평 수익률 스프레드

3년 만기
1.530
0.559
0.592

5년 만기
1.767
0.812
0.905

자료 : 한국금융투자협회, Bondweb
주1) 소수점 넷째자리 이하 절사
주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = A+등급민평 - 국고채권

㉣ 최근 3개월 간(2021.06.14~2021.09.13) (주)엘엑스하우시스 개별민평금리, A+ 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

[ 3년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

(기준일 : 2021년 09월 13일)
(단위: %)

기준일
3년 만기
국고채권
3년 만기 A+
등급민평금리
3년 만기
개별민평금리
Credit Spread

등급민평SP
개별민평SP

2021/09/13
1.530
2.122
2.089
0.592
0.559

2021/09/10
1.497
2.088
2.055
0.591
0.558

2021/09/09
1.502
2.089
2.057
0.587
0.555

2021/09/08
1.480
2.065
2.033
0.585
0.553

2021/09/07
1.466
2.048
2.015
0.582
0.549

2021/09/06
1.457
2.038
2.006
0.581
0.549

2021/09/03
1.437
2.018
1.986
0.581
0.549

2021/09/02
1.422
2.003
1.971
0.581
0.549

2021/09/01
1.410
1.993
1.960
0.583
0.550

2021/08/31
1.395
1.976
1.944
0.581
0.549

2021/08/30
1.397
1.978
1.946
0.581
0.549

2021/08/27
1.406
1.987
1.955
0.581
0.549

2021/08/26
1.395
1.978
1.946
0.583
0.551

2021/08/25
1.425
2.008
1.975
0.583
0.550

2021/08/24
1.437
2.020
1.988
0.583
0.551

2021/08/23
1.397
1.980
1.948
0.583
0.551

2021/08/20
1.360
1.943
1.911
0.583
0.551

2021/08/19
1.360
1.943
1.911
0.583
0.551

2021/08/18
1.390
1.970
1.937
0.580
0.547

2021/08/17
1.397
1.979
1.946
0.582
0.549

2021/08/13
1.402
1.982
1.950
0.580
0.548

2021/08/12
1.410
1.988
1.956
0.578
0.546

2021/08/11
1.415
1.993
1.961
0.578
0.546

2021/08/10
1.427
2.004
1.971
0.577
0.544

2021/08/09
1.430
2.007
1.975
0.577
0.545

2021/08/06
1.435
2.012
1.980
0.577
0.545

2021/08/05
1.410
1.986
1.954
0.576
0.544

2021/08/04
1.415
1.991
1.959
0.576
0.544

2021/08/03
1.445
2.021
1.989
0.576
0.544

2021/08/02
1.439
2.015
1.983
0.576
0.544

2021/07/30
1.415
1.991
1.959
0.576
0.544

2021/07/29
1.435
2.012
1.979
0.577
0.544

2021/07/28
1.417
1.992
1.960
0.575
0.543

2021/07/27
1.380
1.956
1.923
0.576
0.543

2021/07/26
1.362
1.937
1.902
0.575
0.540

2021/07/23
1.387
1.960
1.925
0.573
0.538

2021/07/22
1.391
1.961
1.926
0.570
0.535

2021/07/21
1.380
1.948
1.913
0.568
0.533

2021/07/20
1.420
1.980
1.945
0.560
0.525

2021/07/19
1.455
2.007
1.972
0.552
0.517

2021/07/16
1.467
2.018
1.983
0.551
0.516

2021/07/15
1.485
2.032
1.997
0.547
0.512

2021/07/14
1.387
1.933
1.898
0.546
0.511

2021/07/13
1.422
1.968
1.933
0.546
0.511

2021/07/12
1.387
1.934
1.899
0.547
0.512

2021/07/09
1.370
1.916
1.877
0.546
0.507

2021/07/08
1.355
1.901
1.854
0.546
0.499

2021/07/07
1.412
1.958
1.910
0.546
0.498

2021/07/06
1.460
2.006
1.958
0.546
0.498

2021/07/05
1.457
2.003
1.955
0.546
0.498

2021/07/02
1.485
2.030
1.982
0.545
0.497

2021/07/01
1.475
2.020
1.977
0.545
0.502

2021/06/30
1.452
1.997
1.879
0.545
0.427

2021/06/29
1.460
2.004
1.884
0.544
0.424

2021/06/28
1.477
2.021
1.899
0.544
0.422

2021/06/25
1.444
1.987
1.865
0.543
0.421

2021/06/24
1.385
1.927
1.805
0.542
0.420

2021/06/23
1.335
1.876
1.754
0.541
0.419

2021/06/22
1.330
1.870
1.748
0.540
0.418

2021/06/21
1.356
1.895
1.772
0.539
0.416

2021/06/18
1.312
1.852
1.731
0.540
0.419

2021/06/17
1.330
1.874
1.749
0.544
0.419

2021/06/16
1.285
1.835
1.704
0.550
0.419

2021/06/15
1.310
1.855
1.721
0.545
0.411

2021/06/14
1.280
1.825
1.691
0.545
0.411

자료 : 한국금융투자협회, Bondweb
주1) 증권신고서 제출일 전일 기준입니다.
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는
A+
등급 3년 만기 무보증 회사채와 국고채 3년 금리의 차이, (주)엘엑스하우시스 3년 만기 개별민평금리와 국고채 3년 금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 최근 3개월 3년물 금리 및 Credit Spread 추이 ]

3년 만기 채권 금리 및 스프레드 추이.jpg
3년 만기 채권 금리 및 스프레드 추이

[ 5년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

(기준일 : 2021년 09월 13일)
(단위: %)

기준일
5년 만기
국고채권
5년 만기 A+
등급민평금리
5년 만기
개별민평금리
Credit Spread

등급민평SP
개별민평SP

2021/09/13
1.767
2.672
2.579
0.905
0.812

2021/09/10
1.745
2.648
2.556
0.903
0.811

2021/09/09
1.757
2.664
2.572
0.907
0.815

2021/09/08
1.740
2.647
2.555
0.907
0.815

2021/09/07
1.722
2.629
2.537
0.907
0.815

2021/09/06
1.717
2.624
2.532
0.907
0.815

2021/09/03
1.695
2.602
2.510
0.907
0.815

2021/09/02
1.687
2.594
2.502
0.907
0.815

2021/09/01
1.672
2.582
2.489
0.910
0.817

2021/08/31
1.647
2.558
2.466
0.911
0.819

2021/08/30
1.650
2.560
2.468
0.910
0.818

2021/08/27
1.665
2.575
2.483
0.910
0.818

2021/08/26
1.657
2.567
2.475
0.910
0.818

2021/08/25
1.680
2.590
2.497
0.910
0.817

2021/08/24
1.690
2.600
2.507
0.910
0.817

2021/08/23
1.645
2.555
2.462
0.910
0.817

2021/08/20
1.597
2.507
2.415
0.910
0.818

2021/08/19
1.605
2.516
2.423
0.911
0.818

2021/08/18
1.632
2.541
2.449
0.909
0.817

2021/08/17
1.637
2.547
2.455
0.910
0.818

2021/08/13
1.660
2.570
2.477
0.910
0.817

2021/08/12
1.662
2.572
2.479
0.910
0.817

2021/08/11
1.665
2.575
2.482
0.910
0.817

2021/08/10
1.657
2.567
2.474
0.910
0.817

2021/08/09
1.662
2.572
2.479
0.910
0.817

2021/08/06
1.670
2.580
2.488
0.910
0.818

2021/08/05
1.640
2.550
2.458
0.910
0.818

2021/08/04
1.632
2.542
2.450
0.910
0.818

2021/08/03
1.657
2.567
2.475
0.910
0.818

2021/08/02
1.660
2.570
2.473
0.910
0.813

2021/07/30
1.635
2.545
2.448
0.910
0.813

2021/07/29
1.660
2.570
2.473
0.910
0.813

2021/07/28
1.635
2.546
2.449
0.911
0.814

2021/07/27
1.617
2.528
2.430
0.911
0.813

2021/07/26
1.600
2.510
2.407
0.910
0.807

2021/07/23
1.635
2.543
2.441
0.908
0.806

2021/07/22
1.655
2.562
2.460
0.907
0.805

2021/07/21
1.630
2.537
2.435
0.907
0.805

2021/07/20
1.660
2.565
2.462
0.905
0.802

2021/07/19
1.702
2.600
2.497
0.898
0.795

2021/07/16
1.730
2.627
2.524
0.897
0.794

2021/07/15
1.735
2.630
2.528
0.895
0.793

2021/07/14
1.687
2.584
2.481
0.897
0.794

2021/07/13
1.722
2.619
2.517
0.897
0.795

2021/07/12
1.692
2.592
2.489
0.900
0.797

2021/07/09
1.685
2.585
2.478
0.900
0.793

2021/07/08
1.647
2.545
2.433
0.898
0.786

2021/07/07
1.700
2.598
2.486
0.898
0.786

2021/07/06
1.765
2.663
2.551
0.898
0.786

2021/07/05
1.750
2.648
2.536
0.898
0.786

2021/07/02
1.777
2.675
2.563
0.898
0.786

2021/07/01
1.765
2.663
2.538
0.898
0.773

2021/06/30
1.742
2.640
2.251
0.898
0.509

2021/06/29
1.757
2.655
2.265
0.898
0.508

2021/06/28
1.802
2.699
2.306
0.897
0.504

2021/06/25
1.770
2.668
2.273
0.898
0.503

2021/06/24
1.710
2.606
2.212
0.896
0.502

2021/06/23
1.682
2.573
2.179
0.891
0.497

2021/06/22
1.685
2.574
2.178
0.889
0.493

2021/06/21
1.680
2.569
2.173
0.889
0.493

2021/06/18
1.676
2.565
2.172
0.889
0.496

2021/06/17
1.719
2.610
2.216
0.891
0.497

2021/06/16
1.682
2.577
2.177
0.895
0.495

2021/06/15
1.700
2.593
2.192
0.893
0.492

2021/06/14
1.667
2.560
2.159
0.893
0.492

자료 : 한국금융투자협회, Bondweb
주1) 증권신고서 제출일 전일 기준입니다.
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채와 국고채 5년 금리의 차이, (주)엘엑스하우시스 5년 만기 개별민평금리와 국고채 5년 금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 최근 3개월 5년물 금리 및 Credit Spread 추이 ]

5년 만기 채권 금리 및 스프레드 추이.jpg
5년 만기 채권 금리 및 스프레드 추이

②
최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행 사례 검토

최근 3개월간(2021.06.14~2021.09.13) 발행된 동일등급(A+) 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[기준일: 2021년 09월 13일]

종목명
등급
만기
납입일
수량
(최초)
금리밴드 
기준
밴드 하단
밴드 상단
발행조건
(확정후)
수량
(확정)
경쟁률

종근당홀딩스1
A+
3년
2021-06-28
500억원
등급민평
-30bp
+30bp
+8bp
500억원
3.84

HDC148-1
A+
3년
2021-07-05
600억원
등급민평
-30bp
+30bp
+27bp
700억원
1.33

HDC148-2
A+
5년
2021-07-05
200억원
등급민평
-30bp
+30bp
+24bp
200억원
1.10

에스케이텔레시스8
A+
3년
2021-07-19
300억원
SKC 개별민평
-20bp
+20bp
+18bp
300억원
4.00

대웅제약15
A+
3년
2021-07-22
900억원
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp
900억원
3.78

삼성바이오로직스7-1
A+
3년
2021-09-03
2,500억원
등급민평
-20bp
+20bp
-11bp
3,800억원
3.67

삼성바이오로직스7-2
A+
5년
2021-09-03
500억원
등급민평
-20bp
+20bp
-40bp
1,200억원
18.34

종근당1-1
A+
3년
2021-09-09
800억원
등급민평
-20bp
+20bp
-7bp
800억원
3.13

종근당1-2
A+
5년
2021-09-09
200억원
등급민평
-20bp
+20bp
-36bp
200억원
7.00

E137-1
A+
3년
2021-09-09
800억원
개별민평
-20bp
+20bp
-5bp
1,220억원
2.021

E137-2
A+
5년
2021-09-09
200억원

개별민평

-20bp
+20bp
-25bp
280억원
2.408

동원엔터프라이즈25
A+
3년
2021-09-13
1,000억원
개별민평
-30bp
+30bp
+1bp
1,000억원
2.009

출처: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 동일등급(3년 및 5년 만기) 회사채 발행 내역은 총 12건입니다. 상기 12건 중 4건은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로, 1건의 경우 모회사의 개별민평을 기준금리로 설정하였으며, 공모희망금리의 상단은 +20bp~+30bp 수준입니다. 등급민평으로 기준금리를 설정한 건은 7건이며, 공모희망금리 상단의 경우도 개별민평과 마찬가지로 +20bp~+30bp 수준에서 설정되었습니다.

③
채권시장 동향

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며 이어져 온 저금리 기조가 지속되고 있습니다. 한국은행은 국내경기의 회복세, 예상되는 미국의 금리 인상 등을 근거로 국내 기준금리를 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상하였으며, 그럼에도 불구하고 2018년 3월 미국 연방공개시장위원회(이하 FOMC)에서 미국 기준금리를 1.25% ~ 1.50%에서 1.50% ~ 1.75%로 인상함에 따라 한미 간 기준금리가 역전되었습니다. 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하였고, 2018년 9월 26일 다시 한번 기준 금리를 0.25%p. 인상하여 2.00~2.25%의 기준금리를 유지하게 되면서, 한국은행은 1.75%로의 기준 금리 인상을 2018년 11월 금융통화위원회(이하 금통위)에서 발표하였습니다. 하지만 미국은 그칠줄 모르고 이어진 2018년 12월 FOMC에서 또 한 차례 0.25%p. 금리 인상을 단행하여 2.25%~2.50%의 기준금리를 발표하였습니다.

이러한 계속되는 금리 인상 장세에 채권시장은 혼조세를 이어가다가, 2019년 5월 개최된 금통위에서 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하며 채권시장이 강세로 돌아서게 되는 시작점이 되었습니다. 이러한 배경 속에 시장에서는 7월 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월 인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 예상을 뒤집고 한국은행 금통위는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 이어진 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 그리고 이어진 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 인하여, 금리는 다시 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 현재 0.50% 수준을 유지하고 있습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.

그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 한국은행은 2021년 08월 금융통화위원회에서 기준금리를 기존 0.5%에서 0.75%로 인상하며 코로나19 사태 발발 후 15개월만에 처음으로 금리 인상을 단행하였습니다.

한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 영국발 알파 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 코로나19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

④

결
론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황 , 3) 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[제13-1회 공모희망금리]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제13-2회 공모희망금리]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘엑스하우시스 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사인 대신증권(주), 한국투자증권(주),
KB증권(주)
및 NH투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2021년 09월 17일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제13-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

9
6
5
1
-
-
21

수량

1,000
750
600
200
-
-
2,550

경쟁율

1.66 : 1
1.25 : 1

1 : 1

0.33 : 1
-
-
4.13 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
11
5
-
-
-
19

수량

400
1,000
600
-
-
-
2,000

경쟁율

1 : 1
2.50 : 1
1.50 : 1
-
-
-
5 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
200
7.84%
유효수요

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
400
15.69%
유효수요

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
500
19.61%
유효수요

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
700
27.45%
유효수요

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
800
31.37%
유효수요

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
900
35.29%
유효수요

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,000
39.22%
유효수요

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,100
43.14%
유효수요

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,200
47.06%
유효수요

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
1,300
50.98%
유효수요

14
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
1,500
58.82%
유효수요

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.84%
1,700
66.67%
유효수요

19
1
100
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
2
300
11.76%
2,000
78.43%
유효수요

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
2,200
86.27%
유효수요

21
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.84%
2,400
94.12%
유효수요

23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.92%
2,500
98.04%
유효수요

30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.96%
2,550
100.00%
유효수요

합계
9
1,000
6
750
4
600
1
200
-
-
-
-
21
2,550
100.00%
-
-
유효수요

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
100
5.00%
유효수요

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
200
10.00%
유효수요

-19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
300
15.00%
유효수요

-18
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
5.00%
400
20.00%
유효수요

-11
-
-
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
2
250
12.50%
650
32.50%
유효수요

-10
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
12.50%
900
45.00%
유효수요

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.50%
950
47.50%
유효수요

-5
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
7.50%
1,100
55.00%
유효수요

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,300
65.00%
유효수요

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,400
70.00%
유효수요

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,500
75.00%
유효수요

9
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,700
85.00%
유효수요

20
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
1,900
95.00%
유효수요

22
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
2,000
100.00%
유효수요

합계
3
400
11
1000
5
600
-
-
-
-
-
-
19
2,000
100.00%
-
-
유효수요

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제13-1회]
(단위: bp, 억원)

-5
-4
-3
-2
3
4
6
8
10
13
14
15
19
20
21
23
30
총합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2
100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

200

200

기관투자자17

100

100

기관투자자18

200

200

기관투자자19

200

200

기관투자자20

100

100

기관투자자21

50
50

합계
200
200
100
200
100
100
100
100
100
100
200
200
300
200
200
100
50
2,550

누적합계
200
400
500
700
800
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,500
1,700
2,000
2,200
2,400
2,500
2,550
-

[제13-2회]
(단위: bp, 억원)

-25
-21
-19
-18
-11
-10
-8
-5
0
4
6
9
20
22
총합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

50

50

기관투자자5

50

50

기관투자자6

200

200

기관투자자7

50

50

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

50

50

기관투자자11

50

50

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

200

200

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

200

200

기관투자자18

200

200

기관투자자19

100
100

합계
100
100
100
100
250
250
50
150
200
100
100
200
200
100
2,000

누적합계
100
200
300
400
650
900
950
1,100
1,300
1,400
1,500
1,700
1,900
2,000
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
① 제13-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,550억원
- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,550억원

② 제13-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,000억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.22%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,000억원

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에적용할 이자율은 아래와 같습니다.

- 본사채의 발행금리

[제13-1회]
 "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다. 

[제13-2회]
 "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
 ① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
 ② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2021년 09월 16일 09시부터 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.
 ① 최저 신청수량: 각 회차별 오십억원
 ② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
 ③ 수량단위: 오십억원
 ④ 가격단위: 1bp 
 (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리
 "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 
 수요예측시 공모희망금리는 제13-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다. 
 제13-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다. 
 (5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

나. 청약 

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일 : 2021년 09월 29일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.

4. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 09월 29일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>

1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.<개정 2009.10.1, 2010.12.7>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일 : 2021년 09월 29일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.

4. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 09월 29일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)" (이하 "수요예측 참여자"라 한다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자"인 "기관투자자" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 "인수단"이 인수한다.

③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 각 "인수단"이 인수하고, "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일 "본 사채"의 납입을 맡을 기관에 지체없이 납입한다.

④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 "본 사채"를 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"간의 협의에 의해 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

5. 청약단위: 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.

6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 09월 29일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

7. 청약취급처 : "인수단"의 본점

8. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

9. 발행금액 결제일 : 2021년 09월 29일

10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 트윈타워금융센터

11. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.
12. 전자등록신청 :

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 인 KB증권 주식회사에 위임한다.

라. 일정

(1) 납입기일: 2021년 09월 29일
(2) 발행일: 2021년 09월 29일

마. 납입장소

(주)우리은행 트윈타워금융센터

바. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2021년 09월 27일
(2) 상장예정일: 2021년 09월 29일

사. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 ㈜엘엑스하우시스가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
37,500,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
12,500,000,000
0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.22
총액인수

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
37,500,000,000
0.22
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

25,000,000,000

0.22
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

17,500,000,000

0.22
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
80,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. "발행회사"는 (주)엘엑스하우시스 를 의미합니다.

제 15 조 (특약사항)
"발행회사"는"본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이"인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
700
주1)
2024년 09월 29일
-

제13-2회 무보증사채
800
주2)
2026년 09월 29일
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다. 

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액 금액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜엘엑스하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

"갑"은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)
가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■ 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등(『사채관리계약서』 제2-7조 및 제4-3조)
제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
채무차환자금
(제1-2조 제13호)
부채비율 400% 이하
(연결기준, 제2-3조)
"자기자본"의 200%
(제2-4조)

구분
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
자산 총계의 50%
(연결기준, 제2-5조)
지배구조변경 제한
(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서
제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출,
주요사항신고의무 발생사실 등
(제2-7조)
기한이익상실사항 등
(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여
손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 14일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서

제2-1조 내지 제2-5조의2")
"갑"은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)
제2-2조(조달자금의 사용)
① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)
제2-3조(재무비율등의 유지)
“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 185.2%, 부채규모는 1조5,945억원이다.

■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)
제2-4조(담보권설정등의제한)
① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

■ 자산의 처분제한(『사채관리계약서』 제2-5조)
제2-5조(자산의 처분제한)
① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매?양도?임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2조 4,556억원이다.

② “갑”은 매매?양도?임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

■ 지배구조 변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)
제2-5조의2(지배구조변경 제한)
① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(㈜엘엑스홀딩스) 지분율은 30.07%이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
80,000,000,000
정액
수수료 : 3,000,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구 분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
125건
132건
117건
89건
463건

계약체결 위탁금액
24조2580억원
30조430억원
29조4840억원
22조6570억원
106조4420억원

주1) 업무개시일 : 2013.01.18
주2) 2021년 실적은 증권신고서 제출일 전일(2021년 09월 13일) 기준 실적임

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융
사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)
제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류?가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며“을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무(『사채관리계약서』 제4-2조)
제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
※ "갑"은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)
제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
※ "갑"은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)
제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 인조대리석 등을 주요제품으로 하는
건축자재 부문과 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 데코필름, 광고용필름, 가전필름 등을 주요제품으로 하는
자동차소재/산업용필름 부문의 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 사업부문별 사업위험이 상이하여 각 사업부문별로 사업위험을 기재하였으니, 투자자께서는 이점을 참고하시기 바랍니다.

1) 주요 제품 등의 현황

사업부문
주요제품
사용용도
주요 상표
품목

건축자재
플라스틱/알루미늄 창호,
기능성 유리, 바닥재, 벽지,
인조대리석
창호류
인테리어 자재류
Z:IN
솔리드서피스
비아테라
바닥재,플라스틱 창호, 인조대리석

자동차소재/
산업용필름
고광택시트, 데코시트,
자동차 부품 및 원단 등
가전용 표면마감재, 
자동차 부품 및 
내장 마감 원단
뉴트렉스
베니프
고광택, 데코시트,자동차부품, 원단

자료 : 당사 반기 보고서

가. 공

통부문

[부문 공통 사업위험]

[
거시경제 환경 변화 및
COVID-19
확산 관련 위험
]

가.

최근 국내외 경제는 COVID-19 팬데믹으로 인해 위축된 바 있습니다.
2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 COVID-19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다. 2021년 08월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. COVID-19처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니,
투자자 여러분들께서는 COVID-19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

2021년 7월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2021년 6.0%, 2022년 4.9%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. IMF는 백신공급 확대 및 미국 경기부양책 등에 의한 선진국에서의 경기회복폭을 상향조정하였으나, 인도의 COVID-19 확산 및 중국의 긴축재정 등을 반영하여 신흥국에서의 경기회복폭은 하향조정하였습니다. 2021년 4월 전망시보다 국가간 불균등 회복의 심화 양상을 지적하였으며, 2021년 4월 세계경제전망치 대비 각각 0.0%p, 0.5%p 상향 조정하였습니다. 국제 백신공급 협력 등에 따른 COVID-19의 조기 종식 및 소비·기업투자 등 경제활동 조기 정상화로 인한 상방 요인이 있으나, 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융 긴축 등의 하방위험 또한 상존하고 있습니다.

[ 국제통화기금 세계 경제성장 전망 ]

(단위: %,%p.)

구분
2020년
2021년
2022년

21.4월
(A)
21.7월
(B)
조정폭
(B-A)
21.4월
(C)
21.7월
(D)
조정폭
(D-C)

세계

-3.2
6.0
6.0
0.0
4.4
4.9
0.5

선진국

-4.6
5.1
5.6
0.5
3.6
4.4
0.8

미국

-3.5
6.4
7.0
0.6
3.5
4.9
1.4

유로존

-6.5
4.4
4.6
0.2
3.8
4.3
0.5

독일

-4.8
3.6
3.6
0.0
3.4
4.1
0.7

프랑스

-8.0
5.8
5.8
0.0
4.2
4.2
0.0

이탈리아

-8.9
4.2
4.9
0.7
3.6
4.2
0.6

스페인

-10.8
6.4
6.2
-0.2
4.7
5.8
1.1

일본

-4.7
3.3
2.8
-0.5
2.5
3.0
0.5

영국

-9.8
5.3
7.0
1.7
5.1
4.8
-0.3

캐나다

-5.3
5.0
6.3
1.3
4.7
4.5
-0.2

기타 선진국

-2.0
4.4
4.9
0.5
3.4
3.6
0.2

한국

-0.9
3.6
4.3
0.7
2.8
3.4
0.6

신흥개도국

-2.1
6.7
6.3
-0.4
5.0
5.2
0.2

중국

2.3
8.4
8.1
-0.3
5.6
5.7
0.1

인도

-7.3
12.5
9.5
-3.0
6.9
8.5
1.6

러시아

-3.0
3.8
4.4
0.6
3.8
3.1
-0.7

브라질

-4.1
3.7
5.3
1.6
2.6
1.9
-0.7

멕시코

-8.3
5.0
6.3
1.3
3.0
4.2
1.2

사우디

-4.1
2.9
2.4
-0.5
4.0
4.8
0.8

남아공

-7.0
3.1
4.0
0.9
2.0
2.2
0.2

자료 : IMF World Economic Outlook Update(2021.07)

한국은행은 매 3개월 마다 발표하는 경제전망보고서를 통해, 국내 경제성장률을 전망하고 있습니다. 2021년 08월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경기는 당분간 COVID-19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 민간소비는 감염병 재확산의 영향으로 회복흐름이 주춤하고 있으나, 향후 백신접종 확대, 추경 집행 효과 등으로 점차 개선될 전망입니다. 설비투자는 글로벌 경기회복으로 견조한 흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 한편, 건설투자는 양호한 착공실적 등의 영향을 받아 건물건설 중심으로 점차 회복될 전망이며, 상품수출은 주요국의 경기회복, 견조한 IT 수요 등의 영향으로 양호한 흐름을 나타낼 것으로 예상합니다. 

[ 국내 주요 거시경제지표 전망 ]

(전년동기대비, %)

구분
(전년동기대비,%)
2020년
2021년(E)
2022(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
-0.9
3.9
4.0
4.0
3.1
3.0
3.0

민간소비
-5.0
2.4
3.3
2.8
3.3
3.6
3.4

설비투자
7.1
12.3
5.5
8.8
0.9
3.3
2.1

지식재산생산물투자
4.0
4.3
4.5
4.4
4.1
3.5
3.8

건설투자
-0.4
-1.6
3.2
0.9
3.2
2.6
2.9

상품수출
-0.5
14.4
4.1
8.9
2.5
3.0
2.7

상품수입
-0.1
12.5
6.7
9.5
2.3
3.7
3.0

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.08)

2021년 초 코로나19 백신의 공급과 사회적 거리두기 완화로 경제 개선에 대한 기대감이 증가했으나, 7월부터 격상된 사회적 거리두기와 코로나19 델타 변이 바이러스의 확산은 단순히 관광, 항공 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

[
환율 변동에 관한 위험
]

나.

당사는 각 사업부문별로 수출 및 해외 실적이 발생
하고 있으며, 원재료의 중요성이 증대되고 있습니다. 코로나19 확산이 장기화 될 경우, 미-중 갈등이 재점화 될 경우 등 환율은 다시 높은 변동성을 나타낼 수 있습니다. 이와 같은
환율의 변화는 당사의 수출에 중대하게 영향을 끼칠 수 있으며
외환관련 손익의 변동성을 확대시켜
당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인/지사 등의 판매망을 구축하고 있습니다.
각 사업부문별로 수출 실적이 발생하고 있으며,
원재료의 중요성이 증대되고 있어 거시경제 불확실성에 따른 환율의 급격한 변동은 당사 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다.

1) 매출 실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제13기 반기
제12기
제11기

건축자재
상품,
제품 등
창호
바닥재
인조대리석 등
수출
317,761
517,347
376,723

내수
896,951
1,649,973
1,804,734

계
1,214,712
2,167,320
2,181,457

자동차소재/
산업용필름
상품,
제품 등
고광택, 데코시트, 
자동차부품, 원단 등
수출
251,748
432,654
521,850

내수
206,521
425,798
418,483

계
458,269
858,452
940,333

공통부문 및 기타
기타매출
기타
수출
-
-
-

내수
1,514
12,265
65,017

계
1,514
12,265
65,017

총계
수출
569,509
950,001
898,573

내수
1,104,986
2,088,036
2,288,234

계
1,674,495
3,038,037
3,186,807

자료 : 당사 반기보고서

원/달러 환율추이를 살펴보면 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 3분기 이후에는 미중 무역분쟁 전개, 북미 관계 개선 기대감, 일부 신흥국 금융불안, 미국 경기의 나홀로 확장세 등의 요인들로 인해 원/달러 환율은 1,100원 ~ 1,140원에서 등락하였습니다. 

이후 2019년 들어 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국은행은 7월 18일 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하하였습니다. 미국 FOMC 역시 대내외 여건을 고려하여 7월말 기준금리를 2.00%~2.25%로 0.25%p. 인하하였습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였고, 미국은 9월 기준금리를 0.25%p. 인하한 후 1개월만인 10월 FOMC에서 0.25%p. 재차 인하하여 1.50%~1.75%를 기록하였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다. 

2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 코로나19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, 코로나 19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였고, 코로나19로 인한 수출급감과 미국, 중국 등 주요국 성장률 추락 등으로 인한 경제 타격이 예상보다 심각하다는 판단으로 인해 종전 기준 금리인 0.75%에서 0.25%p. 내린 0.50%로 인하 발표하였습니다. 이로써 그 동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, 코로나 19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 2020년 03월 원/달러 환율이 1,296원까지 상승하였습니다. 

하지만 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결으로 국내 달러 유동성 우려는 일부 해소되었습니다. 이후 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 환율은 2021년 연초까지 지속적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 이후 각국 중앙은행의 유동성 공급 및 정부의 부양정책 영향으로 금융시장은 빠르게 안정을 찾았고, 5월부터 전세계적인 경제봉쇄 해제와 함께 안전통화 약세가 진행되었습니다. 이와 함께 미국 대비 유럽의 경제지표가 양호하게 나타남에 따라 달러 약세 압력이 높아졌습니다. 

그럼에도 국제유가의 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 커지고 있고, 미국, 독일 등 유럽에서 신종 코로나바이러스 감염증 재확산,

미·중간 신냉전시대에 대한 우려감으로 원달러 환율 상승 압력은 커지고 있습니다.

[ 원/달러화 환율 추이 ]

환율 변동 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개 고시 원/달러화 매매기준율

코로나19 관련 불확실성은 여전히 상존해 있으며, 주요국 경제지표 회복 둔화, 미-중 갈등 재점화 등의 이슈로 인해 원/달러 환율 추이에 대한 불확실성은 여전히 상존하는 상황입니다. 이와 같은 환율의 변화는 당사의 수출에 중대하게 영향을 끼칠 수 있으며 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

나. 건축자재부문

[
건축자재 산업과 건설 및 부동산 경기변동의 연관성에 따른 위험]

다.
건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산정책 등과 밀접한 관련이 있습니다.
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 기준금리 및 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며, 이 경우 국내 주택경기의 둔화를 야기할 수 있습니다.
최근 미분양 주택이 크게 감소하기는 하였지만
미분양주택이 향후 증가하거나 상기 미분양주택이 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 영업환경을 악화시키고, 이는 당사의 영업실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 건축자재 부문은 (주)KCC, 현대엘앤씨(주)와 함께 과점구조를 형성하며, 국내 건축자재 시장에서 오랜 업력과 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 PVC 창호재, 타일, 벽지 등 다수의 제품군에서 국내 1 위의 매출실적을 보유하고 있습니다. 특히 창호부문에서는 주요 경쟁업체와 달리 PVC 및 알루미늄 창호를 모두 생산하면서 국내 창호시장의 40% 내외를 점유하고 있고, 그 외 벽지, 인조대리석, 기능성 유리 등 대부분의 인테리어 자재부문에서도 'LG Z:IN' 등 우수한 브랜드 파워, 광범위한 유통망, 다양한 제품 포트폴리오 구비 등을 토대로 국내 수위의 시장지위를 확보하고 있습니다.

[3사 매출실적]

(단위 : 백만원)

기업명
사업부문
매출유형
품목
2021.06
2020.12
2019.12
2018.12

LX하우시스
건축자재
상품,
제품 등
창호
바닥재
인조대리석 등
수출
317,761
517,347
376,723
429,356

내수
896,951
1,649,973
1,804,734
1,772,471

계
1,214,712
2,167,320
2,181,457
2,201,827

KCC
건자재
제품
건재, PVC 등
내수
372,402
693,749
714,276
778,239

수출
6,290
12,350
17,963
18,513

합계
378,692
706,099
732,239
796,752

현대엘앤씨
(*)
건축자재
상품,
제품 등
PVC창호
바닥재, 벽지
인조대리석 등
수출
-
-
-
-

내수
-
-
969,083
1,104,953

계
-
-
969,083
1,104,953

자료 : 당사 반기보고서, KCC 반기보고서, KISLINE
(*) 외감법인으로 매출 실적 비공시

건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 등 부동산 경기 변동 및 정부 부동산 정책 등과 밀접한 관련이 있습니다. 또한, 국내 건축자재 시장은 과점구조로서, 브랜드 및 유통망에 의한 진입장벽이 높으나, 제품차별화 정도가 크지 않아 군소기업의 틈새시장 공략 및 신규기업의 진입가능성이 존재합니다.

건설산업의 전반적인 경기 동향을 나타내는 건설기업 경기실사지수(CBSI, Construction Business Survey Index)는 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하며, 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. CBSI는 2018년 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 하락세를 나타내었으며, 9.13 부동산 대책 발표 이후 9월에는 67.9 수준까지 하락하였습니다. 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며 2018년 12월 80.9를 기록하며 CBSI지수가 개선되었습니다. 2019년 들어서는 2월에 72.0까지 하락하다가 2019년 4월 추경 예산 발표 영향으로 전월 대비 상승한 88.6을 기록하여 1년 10개월래 가장 양호한 모습을 보였습니다.

하지만 코로나19 확산에 따른 건설경기 둔화 및 정부의 부동산 대책으로 인해 2020년 3월 기준 CBSI는 59.5를 기록하여 지난 2013년 2월(54.3) 이후 7년 1개월만에 60선 아래로 떨어졌습니다. 이후 기준금리가 0.50% 수준까지 대폭으로 인하되고 경기침체 상황이 개선되면서 2020년 6월까지 지속적으로 상승한 결과 6월의 CBSI수치는 전월대비 14.6p 상승한 79.4를 기록하여 장기추세선인 80에 근접하였습니다. 

그럼에도 6월, 7월 연이어 정부의 새로운 부동산 대책 발표 등으로 인해 9월에 75까지 하락하였습니다.지속적으로 상승하는 추세를 보였으며, 2021년 5월 106.3까지 대폭 상승되어 건설기업의 전반적인 경기동향을 낙관적으로 보는 기업이 많아졌습니다. 하지만 7월 국내에서 COVID-19의 4차 대유행 등으로 약 92.9까지 하락하였지만, 다가오는 9월 백신 공급 증가 및 접종 확대에 따른 효과 등으로 전반적인 경기동향이 점차 나아질 것으로 전망하여 다시 상승하는 모습입니다.

2021년 8월 CBSI는 89.4를 나타내고 있으며, 9월 전망치는 107.9로 전월에 비해 대폭 상승할 것으로 전망하고 있습니다.

[건설기업 경기실사지수(CBSI) 추이]

구분
2020년
10월
11월
12월
2021년
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
전망

실적
전월
전망치

종합
79.9
85.3
84.6
81.2
80.8
93.2
97.2
106.3
100.8
92.9
89.4
91.9
107.9

규
모
별
대형
83.3
83.3
75.0
100.0
84.6
107.7
109.1
123.1
115.4
100.0
100.0
90.9
118.2

중견
81.4
95.2
97.7
86.0
93.2
95.3
95.0
107.0
92.9
100.0
86.1
105.4
102.8

중소
74.2
76.4
81.0
53.6
62.1
73.7
85.7
86.0
92.9
76.4
80.7
77.8
101.8

지
역
별
서울
82.3
87.3
87.8
103.1
97.3
102.6
106.8
112.6
100.0
101.5
92.0
88.0
116.5

지방
76.9
82.9
81.3
58.2
62.9
83.1
87.1
99.6
101.7
84.1
86.3
95.9
97.7

자료 : 한국건설산업연구원(2021.08)

주택건설경기는 2000년대 초반 호황기를 거쳤다가 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하며 악화되었던 바 있습니다. 미분양은 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화, 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여 왔습니다. 이와 같은 국내 건설경기의 악화는 건설경기와 상관관계가 높은 당사의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다.

한편 미분양주택 추이를 살펴보면, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년말 기준 30,637호로 전년 대비 큰 폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2018년말 기준 6,319호로 2017년말 10,387호 대비 4,068호 감소하였습니다. 2019년말에는 2018년말 대비 큰 변동이 없었지만, 2020년 말에는 2019년 말 대비 4,071호 감소하는 모습을 보였으며, 2021년 7월에는 1,381호까지 지속적인 감소세를 보였습니다.

반면, 지방 미분양 물량의 경우 2008년말 기준 138,671호를 기록한 이래로 크게 감소한 수치를 나타냈으나, 2016년말 39,742호, 2017년말 46,943호, 2018년말 52,519호로 증가세를 보였습니다. 하지만, 2019년말 41,595호로 미분양 물량이 감소하였으며, 2020년 말에는 2019년 말 대비 24,721호 감소하며 큰 폭으로 줄어들었고, 2021년에도 지속적으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

전체적으로 미분양주택이 2018년 말부터 지속적으로 감소하는 모습을 보이고 있으며, 2020년 들어 코로나19에 따른 초저금리 기조 및 주택가격 상승세가 이어지고 재건축 초과이익환수제와 분양가상한제 시행으로 신규 주택 공급이 줄면서 미분양주택이 크게 줄어들었습니다. 2020년 12월말 총 미분양주택은 2019년 12월말 대비 60.24% 감소한 19,005호이며 미분양주택 중에서도 악성으로 분류되는 준공후 미분양 또한 2019년 12월말 대비 33.54% 감소한 12,006호로 크게 감소했습니다. 2021년 7월에는 2020년 말 대비 20.03% 감소한 15,198호로 미분양주택이 감소하는 추세이며, 준공 후 미분양 또한 2020년 말 대비 28.71% 감소한 8,558호로 크게 감소했습니다. 

2021년 08월 26일 한국은행의 기준금리는 2020년 05월부터 사상 최저 수준이었던 0.50%에서 0.75%로 상승하였습니다. 최근 가계대출의 증가, 자산 가격 상승 등으로 '금융불균형' 현상이 심해진데다 인플레이션(물가상승) 우려로 기준금리를 인상하였습니다. 기준금리 상승은 가계대출의 부담을 증가시키는 요인이며, 향후 지속적으로 기준금리가 오를 것으로 예상됩니다. 기준금리 인상은 주택의 수요를 감소시킬 수 있는 요인이기에 향후 미분양 주택이 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구분
2011.12
2012.12
2013.12
2014.12
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12
2020.12
2021.07

미분양주택
69,807
74,835
61,091
40,379
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
15,198

준공후 미분양
30,881
28,778
21,751
16,267
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
8,558

수도권 미분양
27,881
32,547
33,192
19,814
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,381

지방 미분양
41,926
42,288
27,899
20,565
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
13,817

자료 : 국토교통부 통계누리

최근의 주택가격 상승세에도 불구하고 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 한국은행 기준금리 및 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며, 이 경우 국내 주택경기의 둔화를 야기할 수 있습니다. 최근 미분양 주택이 크게 감소하기는 하였지만 미분양주택이 향후 증가하거나 상기 미분양주택이 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 영업환경을 악화시키고, 이는 당사의 영업실적에도 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
바닥재 시장 관련 위험
]

라.

당사의 PVC바닥재의 주요 원재료인 PVC(LS100E) 가격이 지속적으로 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 원재료 가격 상승에 따른 원가 부담이 있지만, PVC 바닥재의 가격도 동시에 상승하는 모습을 보여
원재료 가격 상승에 따른 영업이익 하락을 상쇄할 것으로 예상하고 있습니다.

중국시장의 경우
도시화 정책 추진에 따라 건설 경기의 회복과 함께 건자재 시장도 성장
하고 있습니다. 당사 PVC바닥재 기술력을 바탕으로 향후 중국 시장에서의
매출 성장을 기대할 수 있습니다.
바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만
부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화는 바닥재 시장성둔화를 야기할 수 있습니다. 또한,
중국 정부의 정책과 규제, 원재료 가격의 지속적인 상승,
국내외 PVC바닥재 시장 참여 업체의 지속적인 증가
등으로
바닥재 시장 성장에

부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 바닥재는 카펫, 마루에서 PVC 소재 바닥재로 수요가 전환하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 당사 제품 공급을 지속 확대해나갈 계획입니다. 더불어 당사는 신흥시장인 인도, 동남아 등에도 인조대리석, 바닥재 등의 수출을 확대해나가고 있습니다. 또한 국내에서는 지인인테리어 론칭 이후 소비자들이 창호, 장식재, 바닥재 등을 직접 고를 수 있으며, 패키지화되어 B2C 매출이 성장중입니다.

하지만, 당사의 PVC바닥재의 주요 원재료인 PVC(LS100E) 가격이 지속적으로 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 원재료 가격 상승에 따른 원가 부담이 있지만, PVC 바닥재의 가격도 동시에 상승하는 모습을 보여 원재료 가격 상승에 따른 영업이익 하락을 상쇄할 것으로 예상하고 있습니다.

[PVC 바닥재 원재료 가격동향]

(단위 : 원/KG)

원재료명
2021년 반기
2020.12.31
2019.12.31

PVC(LS100E)
1,559
1,130
1,148

자료 : 당사 반기보고서

[당사 바닥재 제품 가격 변동 추이]

사업부문
품목
시장구분
2021년 반기
2020.12.31
2019.12.31

건축자재
PVC 바닥재
내수
17,200원/M
15,600원/M
15,600원/M

수출
5.75$/M
5.39$/M
5.32$/M

자료 : 당사 반기보고서

중국시장의 경우 도시화 정책 추진에 따라 건설 경기의 회복과 함께 건자재 시장도 성장하고 있습니다. 코로나19이후 중국의 각 지방정부는 경기 부양책의 일환으로 주택 건설 계획을 발표하였고, 전반적인 주택 건설 경기 확대로 인해 PVC 바닥재를 포함한 건자재 시장 수요도 동반 확대할 것으로 기대됩니다. 특히 주택 건설에 있어 바닥재의 친환경 프리미엄 소재 사용에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 그 중 PVC바닥재는 내구성, 내연성, 미끄럼 방지, 방수, 방음 등 주요 기능적인 이점으로 인해 최근 인테리어 시장에서 뚜렷한 수요 증가가 확인되고 있습니다.

중국 pvc바닥재 수요량 추이.jpg
중국 PVC바닥재 수요량 추이

자료 : 중상산업연구원

다만 PVC바닥재는 시공에 대한 높은 기술 요구로 인해 아직까지 중국 주택 시장에 전면 보급되지는 않은 상황입니다. 2020년 기준 전체 바닥재 시장에서 PVC 자재의 점유율은 약4.06% 내외이며, 꾸준한 수요 증가로 향후 5년 내에 약 9% 수준으로 시장 점유율이 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 미국의 PVC 바닥재 시장 점유율인 약50%에 비하면 현저히 낮은 수준으로 향후 중국 시장에서의 매출 성장성을 기대할 수 있습니다. 늘어나는 수요와 더불어 친환경 규제도 생기고 있습니다. 중국 국가질량감독검역총국은 "실내 인테리어 자재의 포름알데히드 방출 한도"에 대한 규정을 제정하여 프롬알데히드 방출 한도를 0.123mg/m³이하로 규정하였습니다.
중국 내에서 당사를 비롯한 미국(Amrstrong社), 프랑스(Gerflor) 등 업체들의 경쟁 심화와 중국 정부의 친환경 규제 등으로 매출변동위험이 내재되어 있으며, 당사의 매출과 수익은 중국 정부의 정책과 규제 등의 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

국내 바닥재수요는 건축마감시의 신규수요(약 30%)와 노후화, 이사, 기호변화 등에 따른 대체수요(약 70%)로 구분됩니다. 전자는 건축경기에, 후자는 인구이동률이나 소득수준 등에 따라 수요가 좌우되고 있으며 연간기준으로 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 연간 500만건을 전후하는 전입/전출이 일어나고 있으며 1인, 2인 이동건수는 지속적인 증가세를, 3인 이상 이동건수는 2017년 대비 감소한 모습을 보이고 있습니다. 이렇듯 3인 이상 규모 이동건수의 감소가 지속적으로 이어진다면 바닥재수요에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 

[전국 규모별 이동건수]

(단위 : 건)

행정구역
이동규모
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 상반기

전국
계
4,569,922
4,728,313
4,733,922
5,183,403
2,598,959

1인
3,237,035
3,388,742
3,480,151
3,828,752
1,965,962

2인
557,290
573,224
551,908
600,297
292,677

3인이상
775,597
396,829
368,640
395,936
181,101

자료 : 통계청

한편 부동산통계정보시스템에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2019년 초 최저수준을 보이던 거래는 2019년 중순 이후 급등하며 회복세를 보였습니다. 2020년 초부터 2021년 초월까지 급락과 급등을 반복하는 모습을 보였지만, 최근에는 14만건 내외로 주택거래가 이루어지고 있습니다. 

[전국 월별 주택거래 추이]

(단위 : 건)

월별 주택거래 추이.jpg
월별 주택거래 추이(3년)

자료 : 부동산통계정보시스템

상기 기재한 바와 같이 바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 값의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 국내외 PVC바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
창호 시장 관련 위험
]

마.

창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 변동에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
또한 창호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다.
국내 건설산업 미분양물량의 증가, 경기 하강 등은 국내 시장의 회사 매출 성장에 부정적 요인
으로 작용할 수 있습니다.
최근의
미분양물량 감소, 주택건설의 인허가실적 상승은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용합니다.
향후
대내외적 경기 변동이나 정부의 부동산 과열 억제 정책 등으로 인하여 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향
을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있으며, 특히 마감재로서 건축착공면적 등 선행지표보다 1년 ~ 2년 정도 후행하는 특성을 보이고 있습니다. 창호제품은 소재의 종류에 따라 알루미늄, PVC, 목재창호로 구분되며, 목재창호의 경우 시장에서 차지하는 비중이 미미하여 PVC와 알루미늄소재 제품이 시장을 양분하고 있으며 이 중 PVC 창호가 국내 창호 시장 내 가장 높은 비중을 차지합니다. 

창호 시장의 경우 일부제품별 설계 표준화에도 불구하고, 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 업종 특성을 지니고 있어 1,500여개의 회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 당사, KCC, 현대L&C가 비교적 표준화가 용이한 아파트 및 주택건설시장의 70% ~ 80% 이상을 점유하고 있으며, 군소기업들이 가격경쟁력을 기반으로 틈새시장을 공략하고 있습니다.

[건자재부문 시장 점유율]

구분
LX하우시스
A사
B사
기타

PVC창호
36%
34%
13%
17%

건축자재
21%
60%
11%
8%

자료 : 당사 제시
주1) 건축자재: 석고보드, 석고텍스, 마이톤, 그라스울, 미네랄울 등
주2) 자체 시장 조사에 따른 국내 시장점유율임

창호산업 내수부문의 중장기적인 성장성은 양호한 편이라 판단되며 정부의 건축물 에너지 효율에 대한 기준이 높아짐에 따라 에너지 절감 효과가 큰 고기능성 창호의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 플라스틱계열인 PVC는 금속계열인 알루미늄에 비해 열관유율이 낮은 탓에 창호등급제에 적합한 자재로 평가 받고 있기 때문입니다. 2017년 6월 20일부터 시행된 정부의 '에너지 소비총량제'에 따르면, 연면적 3,000㎡이상 업무시설이 건축허가를 받으려면 에너지 소비 기준에 부합해야 하며, 2025년 도입이 목표인 신축건물의 '제로에너지 의무화'에 따르면, 제로에너지 건물은 단열재, 창호 등을 활용해 단열성능을 높이거나 신재생에너지를 활용해 에너지 사용량을 최소화하는 방식을 도입시키게 됩니다. 

당사의 단열재는 청주공장 내 2공장·3공장을 증설하여 건물 화재관련 안전법규 및 단열성능 기준 강화에 따른 수요 증가에 대비하고 있습니다. 당사는 국내 뿐 아니라 중국, 북미, 유럽 등의 핵심 시장에서 고객 중심의 사업 활동을 전개하고 있습니다. 또한, 기존 생산 Capa의 50%에 달하는 4호 라인 증설을 진행중이며, 2022년 상반기 완공될 것으로 전망하고 있습니다.

국토교통부에 따르면, 2020년월말 기준 주택건설 인허가실적은 약 46만건으로 전년말 약 49만건 대비 약 6.2% 감소하였지만, 2021년 7월말 기준 2020년 7월 말 기준보다 21.1% 증가하였습니다. 지속적으로 인허가 실적이 줄어드는 추세였지만, 2021년 7월 말 기준 인허가실적이 증가하는 모습을 보였습니다. 창호시장은 전방산업인 건설경기에 따라 영향을 받을 것으로 판단되니 향후 다시 인허가 실적이 감소하면 창호산업의 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[ 2021년 7월말 기준 주택건설 인허가실적(누계) ]

(단위:호)

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2020년 7월말
2021년 7월말

전국
653,441
554,136
487,975
457,514
229,026
277,354

자료 : 국토교통부

2019년 전국 기준 국내 주택보급률은 104.8% 수준으로 선진국 수준인 120%를 하회하는 수준에 머물고 있어 창호산업 내수부문의 중장기적인 성장성은 양호한 편입니다. 미분양물량의 지속적인 감소, 상승 추세인 주택건설의 인허가실적은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용하겠지만, 향후 대내외적 경기 변동이나 정부의 부동산 과열 억제 정책 등으로 인하여 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 국내 주택보급률]

(단위:%)

구 분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

전국
102.3
102.6
103.3
104.2
104.8

자료 : e-나라지표

[
인조대리석 시장 관련 위험]

바.

당사의 이스톤 및 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며,
제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보
하고 있습니다.
Market watch가 2020년 5월에 발표한 보고서에 의하면 전세계 인조 대리석 시장 규모는 2019년에 약 57억 달러로 평가되었으며,

2019년에서 2024년까지 약
7.5%의 연평균 성장률로 성장하면서 2024년에는 약 87억 달러 규모
에 이를 것으로 예측하였습니다.

당사의 인조 대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 이스톤의 경우 작년 COVID-19로 하락한 미국 설비 가동률도 정상 범위 이상으로 상승하였으며,

미국시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가하고 있어 당사의 인조 대리석 제품의 수요 비중도 증가
하고 있습니다.
건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이
올
경우 인조대리석 시장의 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 이스톤 및 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며, 제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보하고 있습니다. 

미국의 Market Research Future가 2019년 11월에 발표한 보고서에 의하면 전세계 인조 대리석 시장 규모는 2019년에서 2025년까지 약 9.48%의 연평균 성장률을 보이며 2025년에 약 112억 달러 규모에 이를 것으로 예측하고 있습니다. 또한, Market watch가 2020년 5월에 발표한 보고서에 의하면 전세계 인조 대리석 시장 규모는 2019년에 약 57억 달러로 평가되었으며,

2019년에서 2024년까지 약 7.5%의 연평균 성장률로 성장하면서 2024년에는 약 87억 달러 규모에 이를 것으로 예측하였습니다. 전체 시장 중 미국은 전체 인조대리석 시장의 70%를 차지한 최대 시장으로, 최근 북미를 중심으로 한 주택 시장의 호황 및 주거용 자재 고급화 수요 증가로 친환경 및 고급 인테리어 자재의 수요가 증가하고 있습니다.

당사의 인조 대리석 이스톤의 경우 80% ~ 90%의 수요가 북미에 집중되어 있습니다. 이스톤의 경우 작년 COVID-19로 하락한 미국 설비 가동률도 정상 범위 이상으로 상승하였으며,
미국시장에서의 인테리어 수요가 꾸준히 증가하고 있어 당사의 인조 대리석 제품의 수요 비중도 증가하고 있습니다. 사업환경의 호황이 당사에 긍정적인 요인이 되고 있지만, 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 건설경기에 급격한 변동이 올 경우 인조대리석 시장의 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[글로벌 인조대리석 시장 규모 전망]

인조대리석 시장규모.jpg
인조대리석 시장규모

자료 : Market watch, Kotra

다. 자
동차소재 / 산업용필름 사업 부문

[
자동차소재/산업용필름 사업 관련 위험
]

사.
자동차소재/산업용필름 부문의 주요제품은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어,
당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화
해주는 역할을 하고 있습니다.
2021년 초 자동차 산업은 차량용 반도체 수급 불안 등으로 자동차 공급이 감소하였지만,
최근 차량용 반도체 수급 정상화에 따른 완성차 및 자동차 소재 부품 생산 확대가 전망
됩니다. 당사의
산업용 필름의 경우 수출 비중
이 높으며,
수출이 부진했던 작년과 달리
올해는 물량 회복에 따른 매출 증대 및 수익성 회복이 가능할 것으로 전망
하고 있습니다.
다만 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후
자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 시 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하
될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 오랜 기간 창호, 바닥재 등 다양한 건축자재 제품의 개발, 제조를 통해 축적된 개발력과 생산기술을 토대로 하여 자동차용 원단 및 소재, 가전용 마감소재 등 다양한 고기능성 소재 제품을 개발 및 생산하고 있습니다.

[주요 제품 현황]

사업부문
주요제품
사용용도
주요 상표

자동차소재/
산업용필름
고광택시트, 데코시트,
자동차 부품 및 원단 등
가전용 표면마감재, 
자동차 부품 및 
내장 마감 원단
뉴트렉스
베니프

자료 : 당사 반기보고서

자동차소재부품 사업의 주요 제품은 내/외장부품(범퍼, 인테리어 부품, 엔진부품 등)과 원단(인조가죽 시트, 계기판 표면재 등)이며, 자동차용 부품사업은 대부분 국내 완성차 공장으로 납품되고 원단사업은 국내 뿐 아니라 중국, 미국 현지 공장에서 해외 완성차 공장으로 납품됩니다. 산업용필름은 표면 디자인 효과를 내는 장식용 필름/마감재로 가구표면재, 내벽인테리어, 가전표면재, 광고재(옥외광고판) 등에 사용되고 있으며 제품의 다양성으로 인해, 분양, 리모델링 등 건설, 가전, 광고 시장 등 다양한 산업에 영향을 받고 있으나 고객의 요구에 맞는 물성, 디자인등에 관한 customization이 중요한 사업입니다. 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어, 당사의 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화해주는 역할을 하고 있습니다. 

대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 교체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다.

[국내 자동차 산업 동향]

(단위: 만 대, 억불, %)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년 07월

수치

증감률

수치

증감률

수치

증감률

수치

증감률(*)

생 산

403

△2.1

395

△1.9

351

△11.2

211
7.0

내 수

181

1.1

178

△1.7

188

5.8

106
△3.2

국산차

153

△0.7

151.8

△0.9

159

5.1

87
△6.8

수입차

28

12.0

26.5

△5.7

29

9.8

18
18.2

수 출

245

△3.2

240

△2.0

189

△21.4

124
23.0

자동차(금액)

409.0

△1.9

430.4

5.2

374.3

△13.0

277.1
42.8

부품수출(금액)

231.2

△0.1

225.4

△2.5

186.7

△17.2

136.0
42.2

자료 : 산업통상자원부 보도자료
(*) 2020년 1~7월 누적 대비 증감률

자동차 산업은 2017년부터 글로벌 성장세가 둔화되는 현상이 시작되었으며 미중 무역분쟁 및 브렉시트 등 보호무역 기조가 이어지면서 2019년까지 업황이 둔화되는 모습을 보였습니다. 산업통상자원부에서 발표한 국내 자동차 산업 동향 자료에 따르면 2018년 국내 자동차 생산 대수는 403만대로 전년 대비 2.1% 감소했고, 2019년에는 395만대로 전년 대비 1.9% 감소하였습니다. 

또한 2020년에는 코로나19의 전세계적 대유행으로 각국의 봉쇄와 이동제한이 잇따르면서 전례없는 수요 감소가 이어졌습니다. 이후 모임, 야외활동, 해외여행 제한 등에 따른 대체수요가 자동차 소비로 이어지면서 내수 국산차 생산 대수는 159만 대로 전년 대비 5.1% 증가하였습니다. 다만, 해외 수요가 회복되지 못하면서 수출 자동차 생산 대수는 189만대로 전년 대비 21.4% 감소하였습니다.

2021년에는 백신 보급 및 접종과 2020년 초 COVID-19의 영향으로 인한 기저효과로 7월까지 211만대 생산을 기록하며 전기 대비 7.0% 상승한 모습을 보였습니다. 하지만, 국내경기 회복세에도 불구하고 소비여력 회복지연, 개별소비세 인하 등과 같은 정부 지원책 및 업계 신차출시가 전년에 비해 상대적으로 약화되어 전년 동기 대비 약 3.2% 감소한 106만대로 소비가 감소하였습니다. 2021년 수출 측면에서는 COVID-19 백신의 보급과 기저효과 그리고 SUV, 전기차, 고급차 등에서의 국산차 경쟁력 제고로 인해 2020년 7월 누적 대비 23.0% 상승한 124만대를 수출하였습니다. 

자동차소재/산업용필름의 경우 금융위기 당시 전방수요의 감소로 매출규모가 다소 위축되는 모습을 보였습니다. 그러나 이후 신흥시장을 중심으로 가전, 자동차 등의 수요 확대의 영향으로 매년 두 자릿수의 매출증가를 시현하였습니다. 특히 당사의 가전용 표면소재, 고기능점착필름 등의 경우 LG전자, LG이노텍 등 주력 계열사를 주요 고객으로 확보하고 있어 사업안정성이 우수한 수준이었고, 다양한 제품포트폴리오 확보로 전방 수요처가 자동차, 가전, IT, 건설 등으로 분산되어 있으며 우수한 기술력, 디자인개발 등을 토대로 고부가가치 제품도 다수 존재하여 건축자재 부문 대비 수익성의 변동폭도 크지 않은 수준이었습니다. 

2021년 초 자동차 산업은 차량용 반도체 수급 불안 등의 업황 둔화로 자동차 공급이 감소하였습니다. 하지만 최근에는 차량용 반도체 수급 정상화에 따른 완성차 및 소재 부품 생산 확대가 전망되고 있으며, 이에 따라 자동차 소재 부품 매출 확대도 기대하고 있습니다. 산업용 필름의 경우 수출 비중이 높으며, 수출이 부진했던 작년과 달리 올해는 물량 회복에 따른 매출 증대 및 수익성 회복이 가능할 것으로 전망하고 있습니다.

이처럼 자동차소재/산업용필름 부문의 매출과 수익성은 자동차산업의 업황에 크게 영향을 받으며 향후 자동차산업 성장성 둔화 혹은 시장에서 경쟁력을 확보하지 못할 시 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[매출액 변동 및 사업부문별 매출비중 관련 사항]

가.
2021년 반기 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 72.5%, 자동차소재/산업용필름 부문은 27.4%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 비중이 줄어드는 모습입니다. 이는 2020년 코로나 19 영향으로 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률 저하로 매출이 감소되었으나 2020년 4분기 이후 완성차 수출물량과 국내 신차효과가 지속되어 그 폭이 소폭에 그친 것으로 판단됩니다.
건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며,
자동차소재/산업용필름
부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는
당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 창호재, 인테리
어 등의 건축자재 부문과 자동차 소재 및 산업용 필름 사업을 영위하고 있습니다. 경남 울산 및 충북 청주 등에 생산공장을 보유하고 있으며 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호) 및 인테리어자재(바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 인조대리석) 등 건축자재와, 자동차 소재 및 산업용 필름(자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등)을 주로 생산·판매하고 있습니다.
 
 2021년 반기말 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 72.5%, 자동차 소재/산업용 필름 부문은 27.4%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차 소재/산업용 필름 부문은 비중이 소폭 줄어드는 모습입니다. 2020년 코로나 19 영향으로 주요 납품처인 현대/기아자동차의 공장가동률 저하로 매출이 감소되었으나 2020년 4분기 이후 완성차 수출물량과 국내 신차효과가 지속되어 그 폭이 소폭에 그친 것으로 판단됩니다.

[당사 사업부문별 매출 비중]

(단위 : 백만원)

사업부문
2021년 반기
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건축자재
1,214,712
72.50%
2,167,320
71.30%
2,181,457
68.50%
2,201,827
67.40%
2,174,286
67.70%

자동차소재/
 산업용필름
458,269
27.40%
858,452
28.30%
940,333
29.50%
911,359
27.90%
892,238
27.80%

공통부문 및 기타
1,514
0.10%
12,265
0.40%
65,017
2.00%
153,310
4.70%
142,881
4.50%

합계
1,674,495
100.00%
3,038,037
100.00%
3,186,807
100.00%
3,266,496
100.00%
3,209,405
100.00%

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인/지사 등의 판매망을 구축하고 있습니다. 한편, 당사의 주요 매출처는 현대자동차㈜, 지에스건설㈜, 디엘이앤씨㈜ 등입니다. 2021년 반기 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 연결 매출액의 13% 수준입니다.

건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차소재/산업용필름 부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[당사 사업부문별 매출처]

사업부문

주요 재화 및 용역

주요 고객정보

건축자재

플라스틱/알루미늄 창호, 기능성 유리, 바닥재, 벽지, 인조대리석

GS건설, 디엘이앤씨, 건축관련 대리점 등

자동차소재/산업용필름

고광택시트, 데코시트, 자동차 부품 및 원단 등

현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등

자료 : 당사 반기보고서

[수익성 관련 위험]

나. 당사의
2021년 반기말 연결기준 영업이익은 580억원 규모로 영업이익률은 3.4% 수준을 보이고 있습니다. 이는 2020년 반기 대비 240억원, 70.7% 상승한 수치이며 영업이익률 역시 1.11%p. 증가하였습니다. 이렇듯 2021년 반기 당사의 수익성은 전년 동기 대비 큰 폭으로 상승된 모습을 보이고 있습니다. 

사업부문별 영업이익 비중은

2
021년 반기 기준 건축자재가 633억원 수준으로 109.0%, 자동차소재/산업용필름 부문이 (-)50억원으로 (-)8.6% 수준입니다. 2016년 이후
전방산업의 침체에 따른 시장 침체로 매출 및 수익성이 감소하였고, 2018년부터 2020년까지는 지속적으로 영업적자가 커지는 추세를 보였습니다. 그러나
2020년 4분기 이후 점차 개선되기 시작한 전방산업에서의 수요로 2021년 1분기 들어 자동차소재/산업용필름 부문에서의 매출이 증가되었고 영업손실이 개선되었습니다.
 상기와 같이 당사의
영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에, 향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 반기말 연결기준 영업이익은 580억원 규모로 영업이익률은 3.4% 수준을 보이고 있습니다. 이는 2020년 반기 대비 240억원, 70.7% 상승한 수치이며 영업이익률 역시 1.11%p. 증가하였습니다. 이렇듯 2021년 반기 당사의 수익성은 전년 동기 대비 큰 폭으로 개선된 모습을 보이고 있습니다. 

[당사 주요 영업실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
1,674,495
1,443,770
3,038,037
3,186,807
3,266,496

매출원가
1,245,417
1,080,955
2,284,830
2,440,053
2,535,790

매출총이익
429,078
362,815
753,207
746,754
730,706

매출총이익률
25.6%
25.1%
24.8%
23.4%
22.4%

영업이익
58,092
34,019
70,987
68,777
70,371

영업이익률
3.5%
2.4%
2.3%
2.2%
2.2%

EBITDA
141,547
124,396
249,521
233,388
204,782

EBITDA 마진율
8.5%
8.6%
8.2%
7.3%
6.3%

당기순이익
19,401
6,597
-79,466
11,565
-53,127

당기순이익률
1.2%
0.5%
-2.6%
0.4%
-1.6%

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)
(주) EBITDA 산정시 동사는 손익계산서상의 영업이익과 현금흐름표상의 감가상각비 및 무형자산상각비만을 고려하였습니다.

사업부문별 영업이익 비중은 2021년 반기 기준 건축자재가 633억원 수준으로 109%이며, 자동차소재/산업용필름 부문이 (-)50억원으로 (-)9% 수준입니다. 2017년 자동차소재/산업용필름부문은 약 121억원 영업이익을 기록하여 영업이익 8.3% 영업이익비중을 보였나, 자동차소재/산업용필름부문의 전방 산업 침체 영향으로 2018년말 약 88억원 영업적자를 기록하여 음의 영업이익 비중을 보인 이후 해당 부문에 대한 당사의 영업이익 비중이 크게 축소 되었습니다. 이에 반해 건축자재부분은 2018년 약 886억원을 기록한 이후 최근 3년간 꾸준히 증가하여 2020년말 기준 약 1,152억원의 영업이익을 시현하였습니다. 

[당사 사업부문별 영업이익 비중]

(단위 : 백만원)

사업부문

2021년 반기

2020년 반기

2020년

2019년

2018년

2017년

영업이익

비중

영업이익

비중

영업이익

비중

영업이익

비중

영업이익

비중

영업이익

비중

건축자재

63,331

109.0%

62,018

182.3%

115,203

162.3%

90,778

132.0%

88,579

125.9%

143,507

98.7%

자동차소재/산업용필름

-5,026

-8.6%

-28,732

-84.5%

-45,330

-63.9%

-21,812

-31.7%

-8,845

-12.6%

12,118

8.3%

공통부문 및 기타

-213

-0.4%

733

2.2%

1,114

1.6%

-189

-0.3%

-9,363

-13.3%

-10,221

-7.0%

총 계

58,092

100.0%

34,019

100.0%

70,987

100.0%

68,777

100.0%

70,371

100.0%

145,404

100.0%

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

건축자재 사업부문은 친환경/에너지 절감 제품 출시와 지속적인 사업모델 차별화를 통해 매출과 수익성이 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 수익성이 높은 PF단열재와 인조대리석 제품으로 매출 성장 및 이익 개선되어 건축자재 사업부문의 수익규모가 소폭 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 건축자재 사업부문의 2021년 반기 영업이익은 633억원 수준으로 2020년 반기 620억원 대비 2.1% 상승하였습니다.

자동차소재/산업용필름 사업부문의 경우 자동차용 인조가죽, 데코시트, 고광택 시트 분야에서 우수한 품질을 기반으로 동 사업분야의 영업이익률을 약 5% 내외를 유지하여 왔으나, 전방산업의 침체에 따른 시장 침체로 매출 및 수익성이 감소하여 2018년부터 2020년까지는 지속적으로 영업적자가 커지는 추세를 보였습니다. 다만, 2020년 4분기 이후 점차 개선되기 시작한 전방산업에서의 수요로 2021년 1분기 들어 자동차소재/산업용필름 부문에서의 매출이 증가되었고 영업손실이 2020년 반기 (-)287억원에서 2021년 반기 (-)50억원으로 개선되는 모습을 보였습니다.

주요 원재료 가격의 경우, 건축자재 및 자동차소재/산업용필름 사업부문 모두에 쓰이는 PVC, 가소제 가격이 모두 2020년 대비 대폭 상승하였으며, 건축자재 부문의 주요 원재료인 MMA의 경우도 지난 해 대비 가격이 대폭 상승한 모습입니다.

[주요 원재료 가격 동향]

(단위 : 원/KG)

원재료명

2021년 반기

2020년

2019년

PVC(LS100E)

1,559

1,130

1,148

가소제(DOTP)

1,826

1,406

1,586

MMA

2,109

1,700

2,198

자료 : 당사 반기보고서

주요 사업부문별 영업이익률 추이는 아래와 같습니다. 건축자재 사업부문은 최근 3년 동안 4~5% 수준을 유지하고 있으며, 자동차소재/산업용필름 사업부문은 2018년 부터 전방 산업 수요 악화로 연속 영업적자를 기록하고 있습니다.

[주요 사업부문별 영업이익률 추이]

(단위 : 백만원, %)

사업부문

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

2017년

건축자재

매출액

1,214,712

2,167,320

2,181,457

2,201,827

2,174,062

영업이익

63,331

115,203

90,778

88,579

131,778

영업이익률

5.21%

5.32%

4.16%

4.02%

6.06%

자동차소재/
산업용필름

매출액

458,269

858,452

940,333

911,359

910,176

영업이익

-5,026

-45,330

-21,812

-8,845

10,377

영업이익률

-1.10%

-5.28%

-2.32%

-0.97%

1.14%

자료 : 당사 제시자료 및 반기보고서(연결 기준)

상기와 같이 당사의 영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에, 향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련]

다.
2021년 반기 기준 당사의 부채비율은 185.2%로, 전년말 184.8% 대비 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 2018년 이후 차입금은 소폭 감소하였으나,
매입채무의 증가로 부채비율이 소폭 상승하였고, 유동비율이 소폭 하락한 모습을 보이고 있습니다.
 또한 당사는
지속적인 사업확장 및 수익성 개선을 위해 일정 규모의 투자자금 지출이 예상됩니다.
대규모의 설비투자가 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2021년 반기 기준 당사의 부채비율은 185.2%로, 전년말 184.8% 대비 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 2018년 이후 차입금은 소폭 감소하였으나, 매입채무의 증가로 부채비율이 소폭 상승하였고, 유동비율이 소폭 하락한 모습을 보이고 있습니다.

[당사 연결기준 재무 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

2017년

유동자산

1,109,232

1,072,702

1,022,430

1,080,876

1,170,284

총자산

2,455,561

2,385,372

2,565,579

2,509,714

2,582,431

유동부채

1,194,637

971,548

974,505

736,764

804,673

총부채

1,594,468

1,548,157

1,649,601

1,592,967

1,596,851

자본

861,093
837,215
915,978

916,747

985,580

유동비율

92.9%
110.40%
104.90%

146.7%

145.4%

부채비율

185.2%
184.9%
180.1%

173.8%

162.0%

자료 : 당사 제시자료 및 반기보고서(연결 기준)

2021년 반기 말 기준 당사의 현금성 자산 등은 약 2,808억원 수준이며, 2020년말 대비 406억원 가량 감소한 모습을 나타내고 있습니다. 총차입금은 약 8,901억원 수준이며 전년 대비 582억원 가량 감소했습니다. 2021년 반기 기준 순 차입금은 6,094억원이고, 차입금의존도는 36.2%로 2020년말 대비 3.5%p 개선되었습니다. 영업현금흐름 및 담보여력, 차환 등을 고려시에 유동성 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
.

[당사 차입금 추이]

(단위: 백만원)

구분

2021년 반기

2020년

2019년

2018년

2017년

현금성자산 등

280,761
321,384
139,134
134,480
125,947

차입금(단기)

554,237
415,807
503,289
376,038
306,862

차입금(장기)

335,902
532,553
639,611
826,852
770,619

총 차입금

890,139
948,360
1,142,900
1,202,890
1,077,481

순 차입금

609,378
626,976
1,003,766
1,068,410
951,534

차입금의존도

36.2%
39.8%
44.5%
47.9%
41.7%

자료 : 당사 제시자료 및 반기보고서(연결 기준)

2021년 반기 기준 당사가 1년 내에 상환해야 할 차입금 총액은 5,543억원이며, 2022년 반기 이후 상환해야 할 금액은 3,359억원입니다. 당사가 보유한 현금성자산 및 당사의 현금 창출 능력, 본 사채 발행대금이 차환 목적임을 고려하였을 때 유동성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사의 2021년 이후 상환할 차입금의 분포는 비교적 안정적이며, 만기 구조에 따른 유동성 위험 또한 낮을 것으로 판단됩니다.

[ 당사 유동 및 비유동 차입금 구성]

(단위: 백만원)

구 분

2021년 반기

2020년

2019년

유동부채

- 단기차입금

532,554
401,767
479,749

- 리스부채

21,683
14,040
23,540

소 계

554,237
415,807
503,289

비유동부채

- 장기차입금

291,318
515,306
615,461

- 리스부채

44,584
17,247
24,150

소 계

335,902
532,553
639,611

합 계

890,139
948,360
1,142,900

자료 : 당사 제시자료 및 반기보고서(연결 기준)

[ 당사 단기 차입금 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
금 액

원화대출
MUFG은행
CD(91일) + 0.80%
2022.05.26
30,000

원화기업어음
신한은행
1.65
2022.04.27
30,000

외화대출
Standard Chartered Bank 등
3ML+115bp 외
2022.06.21
195,539

합 계
255,539

자료 : 반기보고서

[ 당사 장기 차입금 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
한국수출입은행
2.16
2022.03.28
21,500
21,500
-

원화대출
한국수출입은행
1.79
2025.04.28
12,000
-
12,000

원화대출
KDB산업은행
1.99
2023.12.18
50,000
-
50,000

외화대출
우리은행 등
3ML+165bp 외
2024.02.28
45,199
5,650
39,549

합 계
128,699
27,150
101,549

자료 : 반기보고서

[ 당사 사채 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분

이자율(%)

만기일

원화가액

유동성

비유동성

원화공모사채

2.92

2021.11.06

50,000

50,000

-

원화공모사채

2.87

2022.05.07

100,000

100,000

-

원화공모사채

2.38

2022.05.26

100,000

100,000

-

원화공모사채

2.91

2022.11.07

60,000

-

60,000

원화공모사채

2.97

2023.03.21

80,000

-

80,000

원화사모사채

2.65

2023.08.21

20,000

-

20,000

원화사모사채

3.59

2028.08.21

30,000

-

30,000

차감: 사채할인발행차금

-366

-135

-231

합 계

439,634

249,865

189,769

자료 : 당사 반기보고서

당사의 차입금 만기는 비교적 고르게 분포되어 있는 것으로 판단됩니다. 당사는 향후 3년간 연간

8,242억원
수준의 차입금을 상환 또는 차환할 예정이며, 하기 차입금 상환 스케줄에서 확인할 수 있듯이 비교적 안정적인 만기 구조를 보유하고 있어 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

[ 당사 차입금 상환 스케줄 ]

(단위: 억원)

구 분

차입금 잔액
 (2021년 6월말)

2021년

2022년

2023년

2024년 이후

합 계

국내:

차입금

1,435
108

708

530

90

1,435

사채

4,400

500

2,600

1,000

300

4,400

소 계

5,835

608
3,308
1,530
390
5,835

해외:

차입금

2,407

1,233

891

226

57

2,407

소 계

2,407
1,233

891

226

57

2,407

합 계

8,242

1,841

4,199
1,756
447

8,242

자료 : 당사 제시자료

당사는 건축자재 부문 및 자동차소재/산업용필름 사업부문 생산능력 확대를 위하여 각종 설비 증설 투자를 계획하고 있습니다. 현재 계획하고 있는 설비 증설 투자의 총 투자액은 약 1,194억원 규모이며, 향후 투자 금액은
약 910억원
가량으로 예상됩니다. 당사의 안정적 시장지위와 업황 등을 고려할 때 영업상 자금창출이 지속될 것으로 예상되고, 현금 및 보유자산을 활용한 재무적 융통성, 대외신인도에 기인한 자금조달능력 등을 고려할 때 해당 시설투자 등에 필요한 자금 소요는 충분히 대응이 가능할 것으로 판단됩니다. 상세 투자 계획은 아래와 같습니다.

[진행중인 투자 및 향후 투자 계획]

(단위 : 백만원)

사업
부문
투자
목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자액
기투자액
(당기분)
향후
투자액
비고

건축자재
증설
'20.09~'22.03
단열재 생산설비 증설
생산능력 확대
119,400
28,425
(15,342)
90,975
-

합 계
119,400
28,425
(15,342)
90,975
-

(주) 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있음

자료 : 당사 반기보고서

[국제 유가 변동에 따른 원재료 가격 영향]

라. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어
국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받게 됩니다. 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져
당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해
당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 향후
글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 입장에서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어 국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받게 됩니다. 

2019년 12월 31일 중국 우한으로부터 확산된 코로나19로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 2020년초부터 점진적인 하락세를 보이기 시작했습니다. 또한 2020년 3월 6일 진행된 OPEC 추가 감산 협의에서는주요 산유국들이 3월 31일 감산 종료를 앞두고 2020년 연말까지 기존의 감산안(일평균 170만 배럴, 사우디 40만 배럴 특별 추가 감산)을 유지하고, 6월까지 일평균 150만 배럴의 추가 감산(OPEC: 100만 배럴, 비OPEC: 50만 배럴)에 나서는 것을 고려했으나 러시아가 이에 대해 반대하면서 협의는 최종 결렬되었으며, 이후 사우디아라비아 및 주요 산유국들의 원유 생산량 증가 및 OSP 인하 발표가 잇따르는 등 주요 산유국들의 원유 증산 경쟁이 시작되어 유가는 급격하게 하락하는 모습을 보였습니다. 2019년 말 배럴당 60불을 상회하던 두바이유 가격은 2020년 4월말 10불 수준으로 급락하였습니다. 또한, 코로나19 확산으로 인해 미국 및 유럽 주요국의 국가비상사태 및 이동 제한 조치가 발표되며 여행객 감소에 기인한 원유 수요 감소 우려가 가시화되었고, 미국 내 원유재고가 예상 대비 크게 증가하여 유가의 추가 하락에 기여하였습니다. 한편 중국 등 거대 원유소비국을 중심으로 세계 각국에서 코로나 봉쇄 완화 움직임이 나타나며 원유수요 회복 기대감이 증가함에 따라 원유수급 균형이 개선되고 있으며, 미국 연준의 제로금리 유지 방침에 따른 달러약세와 풍부한 유동성을 바탕으로 한 원유 투자 매력도 상승 등으로 점진적인 개선을 보이며, 두바이유 가격은 2021년 03월 들어 60불 수준으로 상승 회복하였습니다. 미국-이란 갈등 지속 등 지정학적 리스크와 사우디 자발적 추가 감산 영향 지속, 중국 원유수입 증가 등으로 국제 유가는 상승 추세를 보일 것으로 보이나, 주요국 방역조치 강화, 미국 휘발유재고 증가 등은 상승폭 제한 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 향후 코로나19 재확산 우려 및 글로벌 경기 침체 장기화 등 원유수요 회복에 대한 불확실성이 여전히 큰 상황으로 당분간 유가는 변동성 높은 장세가 지속될 전망이며, 유가 추이에 따라 원재료 가격도 등락을 지속할 것으로 보입니다.
 
해외 주요기관의 원유가격 전망은 EIA와 EIU가 상대적으로 낮게 전망한 반면 IHS는 상대적으로 높게 전망하였는데, 특히 IHS가 2021년 하반기 유가를 2021년 상반기에 비해 상승하는 것으로 전망하였습니다.

[해외 주요 기관의 원유가격 전망]

(단위 : $/배럴)

구분

기준유종

2021년

3/4

4/4

연간

EIA('21.01)

브렌트

51.00
51.00
52.70

WTI

48.00
48.00
49.70

IHS-CERA
 ('21.01)

브렌트

56.34
60.55
56.91

WTI

53.53
57.54
54.08

EIU('21.01)

브렌트

55.00
54.00
53.00

WTI

50.44
50.06
48.57

(주) *()안은 전망 시점
자료 : EIA ; Energy Information Administration, CERA ; Cambridge Energy Research Associates, EIU ; The Economist Inteligence Unit

하지만 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락하거나, 상기와 같은 산유국의 정치, 경제 상황에 따른 원유 생산량 감축과 이에 따른 유가 불안정은 당사의 주요 생산제품 원재료 가격에 영향을 미쳐, 당사의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다.

[국제 유가 현황]

(단위 : $/Bbl)

국제유가(Opinet)

자료 : Opinet

당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하여 유가 변동에 따른 원가부담이 존재함에 따라, 향후 외부환경의 변화에 따른 유가의 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
 
 당사의 주요 원재료는 PVC, 가소제, MMA, EP류 등이며 2018년 이후 PVC, 가소제의 가격은 안정적으로 유지되어 왔고, MMA는 하락하는 추세를 보여왔습니다. 그러나 2021년 상반기 이후 유가가 반등하며 주요 원재료의 가격도 크게 반등하는 모습을 보이고 있습니다. 당사 주요 원재료의 가격 동향은 아래와 같습니다.

[당사 주요 원재료 가격 동향]

(단위 : 원/KG)

원재료명
2021년 반기
2020년
2019년
2018

PVC(LS100E)
1,559
1,130
1,148
1,164

가소제(DOTP)
1,826
1,406
1,586
1,463

MMA
2,109
1,700
2,198
3,002

자료 : 당사 반기보고서

상기와 같이 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져 당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해 당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 건설경기 침체 및 자동차 산업 둔화 등 전방수요가 부진한 경우 그 가능성은 높아질 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 당사 주요 제품의 가격변동 추이는 아래와 같습니다.

[당사 주요 제품 가격 동향]

사업부문

품목

시장구분

2021년 반기
2020년
2019년
2018년

건축자재

플라스틱 창호

내수

4,500천원/톤
4,310천원/톤
4,310천원/톤
4,310천/톤

수출

2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤

PVC 바닥재

내수

17,200원/M
15,600원/M
15,600원/M
14,200원/M

수출

5.75$/M
5.39$/M
5.32$/M
5.01$/M

자동차소재/
산업용필름

데코시트

내수

2,974원/M
2,747원/M
2,611원/M
2,686원/M

수출

2.48$/M
2.24$/M
2.18$/M
2.25$/M

칼라시트

내수

2,514원/M
2,353원/M
2,326원/M
2,267원/M

수출

2.07$/M
2.02$/M
1.87$/M
1.78$/M

자료 : 당사 반기보고서

2021년 반기 기준 당사가 (주)LG화학에 원재료를 확보하기 위한 거래 내역은 다음과 같습니다.

[당사 주요 원재료 매입액 및 매입처]

(단위 : 백만원)

사업부문

매입유형

주요품목

구체적용도

원재료매입액

주요
 매입처

2021년 반기

비율 (%)

건축자재

원재료

PVC, 가소제, MMA

창호재, 바닥재,
 인조대리석

262,537

76.3

LG화학
 LX MMA

자동차소재/
산업용필름

원재료

PVC, 가소제, EP류

산업용 필름,
 자동차 부품, 원단

81,666
23.7

LG화학

합 계

344,203
100.0

-

자료 : 당사 반기보고서

상기와 같이당사는 LG화학으로부터 PVC, 가소재, EP 등 주요 원재료를 확보하고 있으며 계열사인 LX MMA로부터 인조대리석 원료인 MMA를 안정적으로 공급받고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 실적에 따른 재무부담 위험]

마. 당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LX Hausys America, Inc. 등을 보유하고 있습니다. 

글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화, 고기능 소재부문 전방 산업 침체 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 소폭 손실을 기록하고 있는 상황입니다. 이러한
당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LX Hausys America, Inc.등을 보유하고 있습니다. 

[ 연결대상 종속회사 현황 ]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

LX Hausys America, Inc.
1988-05-11
900 Circle 75 Pkwy Suite#1500 Atlanta GA30339
인조대리석 생산, 미국 판매법인
 (건축자재, 자동차소재/산업용필름)
307,800
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1995-12-27
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호, 바닥재, 고광택 시트 생산법인
 (건축자재, 자동차소재/산업용필름)
147,517
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
2002-08-15
19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,
 Shanghai 200030, China
중국 판매법인
 (공통 부문 및 기타)
19,646
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

LX Hausys RUS, LLC
2008-12-25
Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,
 Moscow, 125047, RUSSIA
러시아 판매법인
 (공통 부문 및 기타)
10,557
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys Europe GmbH
2009-03-02
15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, GERMANY
유럽 판매법인
 (공통 부문 및 기타)
24,574
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys India Private Limited
2010-10-28
Plot #11 Sector 44 Gurgaon Haryana - 122001 India
인도 판매법인
 (공통 부문 및 기타)
4,132
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2011-05-18
NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District, 
Jiangsu P.R.China.214145
바닥재 생산법인
 (건축자재, 자동차소재/산업용필름)
78,399
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
2013-12-19
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호공사
 (건축자재)
1,619
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys Canada, Inc.
2017-04-24
20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada
캐나다 판매법인
 (공통 부문 및 기타)
3,166
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

(주)그린누리
2017-12-11
울산시 울주군 온양읍 덕망로 275
건축물 청소
 (공통 부문 및 기타)
1,104
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

c2i s.r.o.
1995-07-27
Kracanska Cesta 51, 92901 Dunajska Streda, Slovakia
자동차부품 생산/판매법인
 (자동차소재/산업용필름)
18,955
기업 의결권의 과반수 보유
 (기업회계기준서 1110호)
비해당

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2020년말 기준임.
주2) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.

주3) LG Hausys Mongolia LLC는 2012년 5월 중 설립되었으며 100% 지분을 소유하고 있으나 소규모회사로 종속회사에 포함되지 않고 관계기업으로 분류함.
주4) LG Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100% 출자하여 설립하였음.
주5) c2i s.r.o.는 당사가 2017년 3월 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 2019년 11년 지분 39.9%를 추가 취득함에 따라 종속기업으로 신규 편입되었음.
주6) LX Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LG Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음.
주7) (주)그린누리는 2018년 1월 당사가 100% 출자하였음.
주8) (주)하우시스이엔지는 2018년 6월 당사가 흡수합병하여 해산되었음.

자료 : 당사 반기보고서

[ 종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분율 및 장부금액현황 ]

회사명
지분율(%)
소재지
결산월
업종

당반기말
전기말

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 등 제조

LX Hausys America, Inc.
100.00
100.00
미국
12월
인조대리석, 원단 제조 및 판매

LG Hausys Europe GmbH
100.00
100.00
독일
12월
유럽 내 제품 판매

LG Hausys Trading Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
중국 내 제품 판매

LX Hausys RUS, LLC
100.00
100.00
러시아
12월
러시아 내 제품 판매

LG Hausys India Private Limited
100.00
100.00
인도
3월
인도 내 제품 판매

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 제조

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 시공

LG Hausys Canada, Inc.
100.00
100.00
캐나다
12월
캐나다 내 제품 판매

(주)그린누리
100.00
100.00
대한민국
12월
건축물 일반 청소업

c2i s.r.o.
90.00
90.00
슬로바키아
12월
자동차부품 제조 및 판매

관계기업

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
100.00
100.00
몽골
12월
몽골 내 제품 판매

(*1)
LG Hausys Mongolia LLC는 당사의 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

[ 종속기업 요약재무정보 현황 ]

(단위 : 백만원)

회사명
2021년 반기

자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
143,210
99,038
44,172
41,293
(5,355)
(3,180)

LX Hausys America, Inc.
339,023
200,783
138,240
228,992
10,505
15,233

LG Hausys Europe GmbH
37,581
25,422
12,159
39,483
2,698
2,733

LG Hausys Trading Co., Ltd.
10,208
4,297
5,911
136
(596)
(315)

LX Hausys RUS, LLC
13,659
12,188
1,471
14,941
522
702

LG Hausys India Private Limited
5,218
641
4,577
2,914
691
779

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
88,920
71,429
17,491
45,533
4,129
4,787

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
1,383
6,178
(4,795)
-
240
14

LG Hausys Canada, Inc.

5,157
2,548
2,609
9,550
838
957

(주)그린누리
1,364
610
754
1,847
55
95

c2i s.r.o.
18,373
11,462
6,911
6,007
(2,524)
(2,501)

자료 : 당사 반기보고서

회사명
2020년

자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
147,517
100,154
47,363
30,474
(6,600)
(5,127)

LX Hausys America, Inc.
307,800
184,818
122,982
180,077
2,767
7,048

LG Hausys Europe GmbH
24,574
15,148
9,426
29,411
(921)
(537)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
19,646
13,419
6,227
27,922
(784)
(630)

LX Hausys RUS, LLC
10,557
9,677
880
14,092
(359)
(164)

LG Hausys India Private Limited
4,132
333
3,799
2,908
204
100

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
78,399
65,679
12,720
17,031
(528)
(129)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
1,619
6,427
(4,808)
-
(623)
(733)

LG Hausys Canada, Inc.

3,166
1,514
1,652
4,127
(329)
(343)

(주)그린누리
1104
445
659
1,555
150
56

c2i s.r.o.
18,955
18,051
904
10,468
(7,707)
(7,334)

자료 : 당사 반기보고서

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.는 중국 내수용 PVC 창호재, 바닥재와 중국 진출 다국적기업을 대상으로 하는 고기능, 고광택 소재, 자동차용 원단 등을 생산하고 있으며, 중국 내 판매법인인 LG Hausys Trading Co., Ltd.가 판매를 담당하고 있습니다. 코로나19 이전에도 중국 내 경제성장률 둔화 등에 따른 사업환경 악화로 외형이 축소되고 있던 천진법인, 우시법인 등 종속회사 건축자재 매출도 2020년 수요 위축 등으로 큰 폭으로 감소하였습니다. 

LX Hausys America, Inc.는 미국 내 인조대리석 전문 생산/판매법인으로 2020년 기준 약 1,800억원의 매출을 달성하여 자회사 중 가장 큰 매출액 규모를 보이고 있습니다. 미국 시장은 전세계 인조대리석 수요의 50%를 차지하는 대형 시장으로, LX Hausys America, Inc.는 2011년 말 엔지니어드 스톤 공장을 준공하였습니다. 고순도 천연 석영으로 된 엔지니어드 스톤은 주방이나 카운터 상판·바닥재·건축내장재 등으로 사용되며, 강도와 내흡수성이 뛰어나 차세대 인조대리석으로 각광받고 있습니다. 북미시장도 코로나19여파로 인해 매출감소가 나타났으며, 북미 이스톤 3호라인 증설 효과도 당초 예상 대비 지연되어 나타났습니다.

한편, 종속기업 중 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.는 2020년 말 기준 음(-)의 자본수치를 보이고 있습니다. 글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 손실을 기록하고 있는 상황입니다. 이러한 당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

2021년 반기 기준 당사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다

[ 관계기업, 공동기업 투자자산 ]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2021.06.30

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
100%
12월 31일
235
-
235

합 계
235
-
235

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2020.12.31

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
(주)LG 토스템비엠
대한민국
-
12월 31일
-
-
-

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
50%
12월 31일
235
25
235

합 계
235
25
235

자료 : 당사 반기보고서 

(*1) (주)LG토스템비엠은 전기 중 청산하였습니다

(*2) LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

2021년 반기 및 2020년말 당사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 관계기업, 공동기업 투자자산 변동내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 반기
2020년

기초금액
235
1,128

취득
-
121

청산
-
(705)

손익에 대한 지분
-
(309)

기말금액
235
235

자료 : 당사 반기보고서

[우발채무 및 약정 관련 위험]

바
.
당사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
당사가 피소된 건

13건(소송가액 6,174백만원)
과 당사가 제소한 건
13건(소송가액 7,552백만원)

이
있으며,

증권
신고서 제출일 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다
.
더하여, 당사는
종속기업을 위하여 4,910억원 규모의 지급
보
증을 제공하고 있어 잠재적인 재무부담이 상존하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는 지급보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나,
향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

당
사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여

당사가 피소된 건

13건(소송가액 6,174백만원)
과 당사가 제소한 건
13건(소송가액 7,552백만원)

이

있

습니다.
증권
신고서 제출
일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 당사의 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점과 당사의 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 상기 소송가액등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

보고기준일 현재 기준 당사가 종속기업을 위하여 지급보증한 금액은
4,910억

원
이며 그 내역은 다음과 같습니다.

[당사 지급보증 현황]

(기준일: 2021.09.13) (단위 : 백만원, USD천, EUR천, RUB천, CNY천)

성명
(법인명)
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간

LX Hausys America, Inc.
32,640
(USD30,000)
2,472
-
35,112
(USD30,000)
JP Morgan
운영자금
2020.10.24~
2021.10.24

LX Hausys America, Inc.
10,880
(USD10,000)
824
-
11,704
(USD10,000)
KEB HANA
운영자금
2021.05.19~
2022.05.19

LX Hausys America, Inc.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
KEB HANA
운영자금
2021.08.10~
2022.08.10

LX Hausys America, Inc.
10,880
(USD10,000)
24,232
-
35,112
(USD30,000)
KDB
운영자금
2021.04.30~
2022.04.29

LX Hausys America, Inc.
21,760
(USD20,000)
-
21,760
-
KDB
운영자금
2020.07.28~
2021.07.28

LX Hausys America, Inc.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Woori Bank
운영자금
2021.04.30~
2022.04.29

LX Hausys America, Inc.
6,528
(USD6,000)
494
-
7,022
(USD6,000)
KB
운영자금
2021.05.14~
2022.05.14

LX Hausys America, Inc.

21,760
(USD20,000)
1,648
-
23,408
(USD20,000)
KB
운영자금
2020.11.10~
2021.11.09

LX Hausys America, Inc.

16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Shinhan
운영자금
2021.08.09~
2022.08.08

LX Hausys America, Inc.

38,080
(USD35,000)
2,884
-
40,964
(USD35,000)
한국수출입은행
시설자금
2015.06.22~
2025.06.22

LX Hausys America, Inc.

43,520
(USD40,000)
3,296
-
46,816
(USD40,000)
Woori Bank
시설자금
2019.02.28~
2024.02.27

LG Hausys Europe GmbH
4,015
(EUR3,000)
132
-
4,147
(EUR3,000)
Mizuho
운영자금
2021.08.01~
2022.07.31

LX Hausys RUS, LLC
2,185
(RUB149,450)
206
-
2,391
(RUB149,450)
Citibank
운영자금
2020.11.20~
2021.11.19

LX Hausys RUS, LLC
5,331
(USD4,900)
-
766
4,565
(USD3,900)
Citibank
운영자금
2021.03.22~
2022.03.21

LX Hausys RUS, LLC
1,243
(RUB85,000)
117
-
1,360
(RUB85,000)
KEB HANA
운영자금
2021.03.12~
2022.03.11

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2020.10.27~
2021.10.26

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
10,880
(USD10,000)
824
-
11,704
(USD10,000)
Standard
Chartered
운영자금
2021.08.01~
2022.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2021.02.13~
2022.02.13

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
Citibank
운영자금
2020.09.20~
2021.09.20

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
Citibank
운영자금
2021.02.07~
2022.02.06

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,528
(USD6,000)
494
-
7,022
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2021.07.30~
2022.07.29

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,348
(CNY50,000)
-
1,090
7,258
(CNY40,000)
KEB HANA
운영자금
2021.07.29~
2022.07.28

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
9,183
(CNY55,000)
797
-
9,980
(CNY55,000)
KEB HANA
운영자금
2021.06.22~
2022.06.21

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,678
(CNY40,000)
580
-
7,258
(CNY40,000)
KEB HANA
운영자금
2020.09.24~
2021.09.23

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2021.03.16~
2022.03.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
5,009
(CNY30,000)
434
-
5,443
(CNY30,000)
Woori Bank
운영자금
2020.10.09~
2021.09.29

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,595
(USD7,900)
651
-
9,246
(USD7,900)
KDB
운영자금
2019.10.16~
2021.10.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
KDB
운영자금
2021.07.30~
2022.07.30

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,678
(CNY40,000)
580
-
7,258
(CNY40,000)
Shinhan
운영자금
2021.07.09~
2022.07.08

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
15,504
(USD14,250)
1,174
-
16,678
(USD14,250)
KDB
운영자금
2021.08.13~
2022.08.13

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
SCB
운영자금
2021.03.25~
2022.03.24

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2021.04.10~
2022.04.09

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,849
(CNY53,000)
768
-
9,617
(CNY53,000)
JP Morgan
운영자금
2020.10.19~
2021.10.18

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
21,705
(CNY130,000)
1,882
-
23,587
(CNY130,000)
JP Morgan
운영자금
2020.11.20~
2021.11.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
Citibank
운영자금
2020.10.27~
2021.10.26

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
7,513
(CNY45,000)
-
255
7,258
(CNY40,000)
KB
운영자금
2021.06.04~
2022.06.10

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
4,174
(CNY25,000)
-
672
3,502
(CNY19,300)
Shinhan
운영자금
2021.09.01~
2022.08.31

c2i s.r.o.
4,015
(EUR3,000)
133
-
4,148
(EUR3,000)
KEB HANA
운영자금
2020.12.17~
2021.12.16

c2i s.r.o.
8,029
(EUR6,000)
-
8,029
-
Tatrabanka
운영자금
2020.03.26~
2021.03.26

c2i s.r.o.
6,691
(EUR5,000)
221
-
6,912
(EUR5,000)
Citibank
운영자금
2021.04.13~
2022.04.13

c2i s.r.o.
6,691
(EUR5,000)
221
-
6,912
(EUR5,000)
KB
운영자금
2020.11.27~
2021.12.10

합계
469,012
54,539
32,572
490,979
-
-
-

주) 기
초환율(2021.01.01) : 1,088.00원/USD, 166.96원/CNY, 14.62원/RUB, 
 1,338.24원/EUR

기말환율(2021.09.13) : 1,170.40원/USD, 181.44원/CNY, 16.00원/RUB, 
 1,382.48원/EUR

당사는 상기 차입금에 대한 지급보증 외에 LX Hausys America, Inc.의 보증신용장(Stand-by LC)과 관련한 5,278백만원(상기 보증한도금액에 포함)의 지급보증을제공하고 있습니다.

당사는 종속기업인 c2i s.r.o.의 비지배주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 10%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 10%에 대해 두 단계의 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 직전 12개월의 실적을 기준으로 계산되며, 콜옵션은 지분 취득일로부터 15년이 경과한 시점, 그리고 풋옵션의 첫번째 단계는 지분 취득일로부터 2년이 경과한 시점부터 보유지분의 50%까지 행사가능하고, 풋옵션의 두번째 단계는 잔여보유지분을 대상으로 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

한편, 당사의 주요 제재 현황은 아래와 같습니다.

[주요 제재 현황]

일자
대상자
내용
사유
근거법령
재발방지를 위한 대책
비고

2019.02.25
그린누리
과태료: 2.4백만원
2018년 기업집단현황공시 점검 결과
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
 제11조의4, 제69조의2 제1항
공정위 공시 담당자 및 책임자 검토 및 교육 필참
-

2019.03.08
LX하우시스
과태료: 7백만원
2018년 고용노동부 기획감독 결과
산업안전보건법 제10조 2항
산업재해 처리 기준 명확화 (노동조합 협의 완료)
1회 이의신청으로 자진납부 감경 없음

2019.06.14
LX하우시스
벌금: 7백만원
2018년 고용노동부 기획감독 결과
산업안전보건법 제23조, 제24조
시정조치 이행
-

2019.09.01
LX하우시스
과태료: 0.6백만원
낙동강유역환경청점검 새로운수질오염물질 배출(안티몬)
물환경보전법 제33조 제2항
수질오염물질 인허가 등재
자진 납부로 인한 20% 감경

2019.09.02
LX하우시스
과태료: 0.2백만원
고용노동부 수시감독 위반
산업안전보건법 제41조 5항
시정지시 사항 이행 및 고용노동부 조치결과 보고 등
자진 납부로 인한 20% 감경

2019.12.16
LX하우시스
과태료: 1.1백만원
고용노동부 PSM 평가 및 점검결과
산업안전보건법 제49조의2
시정지시 사항 이행 및 고용노동부 조치결과 보고 등
자진 납부로 인한 20% 감경

2021.03.23
LX하우시스
과징금: 60백만원
관계관청 불시 합동점검 위반
대기환경보전법 제31조 제1항
해당시설(Fresh Air Damper) 막음조치 및 점검 강화
조업정지 10일 대체

2021.05.04
LX하우시스
과징금: 710백만원
창호 냉난방비 절감 과장광고
표시광고법 제3조 제1항 제1호
임직원 인식 개선 활동 및 내부 검토 시스템 운영
-

2021.08.05
LX하우시스
과태료: 0.4백만원
폐기물 올바로시스템 등록 오류
폐기물관리법 제18조 제3항
올바로시스템 등록 및 수정시 관리자보고절차 재교육
자진 납부로 인한 20% 감경

자료 : 당사 제시자료

상기와 같이 당사가 부담하고 있는 각종 약정 및 우발채무 등이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나, 향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단되오니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[기업집단 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.53%인 3,006,673주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(8.30%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.53%인 3,006,673주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(8.30%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때 당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 

[당사 5%이상 주주 및 특수관계인 주주 현황]

(단위 : 주, %)

구 분
주식수
지분율

(주)LX홀딩스
3,006,673
33.53

국민연금
744,440
8.30

주1) 지분율은 보통주 대비 소유 비율임.
주2) 상기 소유주식수는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 주식소유현황 보고서를 기초로 작성되었으며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스는 구본준 회장 등 특수관계인의 지분이 공시기준일 현재 약 45.89%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

지배구조_2021.6.30_70社

2021년 반기 및 2020년 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 기타 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사는 다음과 같습니다. 

[거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자]

구 분
2021년 반기
2020년

유의적인 영향력을 행사할 수 있는 투자자
(주)LX홀딩스
(주)LG

관계기업
LG Hausys Mongolia LLC
LG Hausys Mongolia LLC

기타
(주)엘엑스엠엠에이
엘지엠엠에이㈜

-
(주)에스앤아이코퍼레이션

-
(주)엘지씨엔에스

-
(주)LG경영개발원

-
(주)LG스포츠

-
LGHoldings Japan co.,Ltd.

대규모기업집단계열회사 등(*1)
(주)LX인터내셔널
(주)LG상사

(주)엘엑스판토스
(주)판토스

(주)LX세미콘
(주)실리콘웍스

(주)LG
-

(주)엘지씨엔에스
-

(주)에스앤아이코퍼레이션
-

(주)LG경영개발원
-

(주)LG스포츠
-

LG Holdings Japan co.,Ltd.
-

LG전자㈜
LG전자㈜

LG이노텍㈜
LG이노텍㈜

(주)LG화학
(주)LG화학

(주)LG생활건강
(주)LG생활건강

LG디스플레이㈜
LG디스플레이㈜

(주)LG유플러스
(주)LG유플러스

(주)지투알
(주)지투알

(주)LG에너지솔루션 등
(주)LG에너지솔루션

(*1)

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.

당반기말 현재 연결실체의 최대주주는 (주)LX홀딩스로 회사의 지분 33.53%를 보유하고 있으며, 회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

2021년 반기 및 2020년 기준 당사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. 2021년 반기 기준 당사와 특수관계자와의 매출액은 최대주주 변경 후 약 51억원 수준으로 2021년 반기 매출액 1조 6,745억원의 0.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 

[특수관계자와의 주요 거래내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2021년 반기(최대주주 변경 후)

매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
2,445
-
-
-

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
7,586
-
8

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
4
-
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
704
-
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
10,026

(주)LX세미콘
254
-
-
-

(주)LG
-
-
-
2,841

(주)엘지씨엔에스
-
-
1,563
2,600

(주)에스앤아이코퍼레이션
255
-
5,638
1,018

(주)LG화학
1,182
47,723
-
92

(주)LG생활건강
823
471
-
34

기타
158
573
60
3,191

합 계
5,121
57,057
7,261
19,810

연결실체의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이후의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

2021년 반기 및 2020년 기준 당사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. 2021년 반기 기준 당사와 특수관계자와의 매출액은 최대주주 변경 전 약 484억원 수준으로 2021년 반기 매출액 1조 6,745억원의 2.9%의 비중을 차지하고 있습니다.

구 분
회사명
2021년 반기(최대주주 변경 전)

매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
4,172

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
9
3,925
5,360

(주)에스앤아이코퍼레이션
220
400
3,659
2,510

엘지엠엠에이(주)
-
14,428
-
-

기타
7
-
25
2,490

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
2,930
-
-

(주)판토스
3
-
-
18,998

LG전자(주)
652
309
304
401

(주)LG화학(*1)
29,965
82,472
-
150

(주)LG생활건강(*1)
17,570
793
-
66

기타
18
1,387
264
3,902

합 계
48,435
102,728
8,177
38,049

(*1)

(주)LG화학과 (주)LG생활건강에 대해 매각한 고정자산 매각대가 20,560백만원 및 14,281백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 당반기 중 유형자산처분이익 12,925백만원 및 11,420백만원을 인식하였습니다.

자료 : 당사 반기보고서

연결실체의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

2021년 반기 및 2020년 기준 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 2021년 반기 기준 당사와 특수관계자와의 매출채권은 약 74억원으로 2021년 반기 기준 매출채권 4,694억원의 1.6% 수준을 보이고 있습니다.

[특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2021년 반기

채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
1,681
-
-
-

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
-
7,568
9

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
-
2
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
235
704
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
11,486

(주)LX세미콘
279
-
-
-

(주)LG(*1)
-
4,044
-
241

(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,863

(주)에스앤아이코퍼레이션
291
2,113
-
9,802

LG전자(주)(*1)
282
100
-
327

(주)LG화학(*1)
4,799
56
55,588
32

(주)LG생활건강(*1)
69
1,393
967
25

기타(*1)
-
1,195
55
4,604

주요경영진
-
-
-
12,945

합 계
7,401
9,138
64,882
45,334

(*1)

당반기 중 상기 거래내역 외 (주)LG 외 4개사에 대해 사용권자산 4,694백만원, 리스부채 4,632백만원을 계상하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2020년

채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
4,468
-
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,741

(주)에스앤아이코퍼레이션
456
2,711
-
1,228

엘지엠엠에이(주)
-
-
5,893
1

기타
372
1,171
-
844

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
-
717
-

(주)판토스
-
-
-
7,277

LG전자(주)(*1)
317
100
-
1,083

(주)LG화학
3,826
129
34,231
73

(주)LG생활건강(*1)
862
1,982
721
15

기타
19
43
907
4,299

주요경영진
-
-
-
11,251

합 계
5,852
10,604
42,469
31,812

(*1)

전기 중 상기 거래내역 외 LG전자(주)와 (주)LG생활건강에 대해 사용권자산 231백만원, 리스부채 222백만원을 계상하고 있습니다.

자료 : 당사 반기보고서

대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한편 당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, (주)LX홀딩스 산하 계열(LX홀딩스 및 동사를 포함한 자회사들)과 (주)LG 산하 계열이 독자적으로 사업을 영위하고 있습니다. 또한 대주주간 지분정리 등을 통한 계열분리 완료 또는 진행일정 구체화 가능성을 감안할 때 LG그룹으로 부터의 유사시 지원가능성이 크게 약화된 것으로 볼수 있습니다. 더불어 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때 당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 LX그룹의 유사시 지원을 받지 못할 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[
채권상장여부 및 환금성 위험]

가.
금번 발행되는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다.
그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시(2021년 09월 17일 예정) 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2021년 09월 29일입니다. 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생에 관한 사항]

나.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증
권
신
고
서
의

기
재
사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는점 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 

[사채권의 전자등록발행에 관한 사항]

다.
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 

[원리금 상환 불이행 관련 위험]

라.
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 (주)엘엑스하우시스가 전적으로 책임집니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 (주)엘엑스하우시스가 전적으로 책임집니다.

[신용등급에 관한 사항]

마.
본사채는 한국신용평가(주)로부터 A+등급(안정적), 한국기업평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받았습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국신용평가(주)로부터 A+등급, 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적
(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리급 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

[사채관리 및 기한의 이익 상실에 관한 사항]

바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써, 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[투자의사 결정에 전자공시 참조]

사.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다. 

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)엘엑스하우시스 제13-1회 무보증사채 및 제13-2회 무보증사채의 인수인이자
공동대표주관회사인
한국투자증권(주)
, 대신증권(주), KB증권(주) 및 NH투자증권(주)

는
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)엘엑스하우시스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

공동대표주관회사

KB증권(주)

00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요

공동대표주관회사는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021.09.01 ~ 2021.09.13

방문실사
2021.09.08

실사보고서 작성 완료
2021.09.13

증권신고서 제출
2021.09.14

(2) 기업실사 참여자

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업2부
장동욱
이사
기업실사 총괄
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무 24년

한국투자증권(주)
인수영업2부
심동헌
팀장
기업실사 책임
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무17년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김상록
주임
기업실사 및 서류작성
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무 3년

대신증권(주)

Coverage본부

홍민영

팀장

기업실사 총괄
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 15년

대신증권(주)

Coverage본부

조성오

차장

기업실사 책임
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 7년

대신증권(주)

Coverage본부

정용준

차장

기업실사 실무
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 8년

대신증권(주)

Coverage본부

조건휘

대리

기업실사 실무
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
배영한
차장
기업실사 책임
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무 13년

KB증권(주)
기업금융3부
김나은
주임
기업실사 및 서류작성
2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)

General Industry부

최민호

이사

기업실사 총괄

2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 18년

NH투자증권(주)

General Industry부

왕태식

부장

기업실사 책임

2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

기업금융업무 13년

NH투자증권(주)

General Industry부

김근유

대리

기업실사 및 서류작성

2021년 09월 01일 ~ 2021년 09월 13일

회계감사 2년
 기업금융업무 1년

<발행회사 참여자>

직책
성명
부서
담당업무

팀장
권용준
금융팀
자금조달 및 IR 총괄

선임
유승걸
금융팀
자금조달 및 기획, IR

선임
한상준
금융팀
자금조달, IR 실무

<기타 기업실사 참여자>

해당 사항 없습니다.

(3) 실사 내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2021.08.24
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2021.09.01
~
2021.09.09
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2021.09.10
2021.09.13
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 2009년 4월 1일 (주)LG화학의 산업재부문의 인적분할로 설립되었으며, 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 인테리어 자재(바닥재, 벽지, 페놀폼단열재, 이스톤, 인조대리석)등의 건축자재와 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등(자동차소재/산업용필름)의 제품을 제조/판매하고 있습니다. 2021년 반기말 기준 매출비중은 건축자재 부문 73%, 자동차소재/산업용필름 부문 27%입니다. 동사의 최대주주는 (주)LX홀딩스이며, 그 지분(율)은 3,006,673주(30.07%)로서 특수관계인을 포함하여 3,008,653주(지분율 30.09%)이며, 자체적으로 사업 연관성이 높은 다수의 자회사를 거느리고 있습니다.

나. 동사의 최근 3개년의 재무현황은 다음과 같습니다.

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

총자산
2,455,561
2,385,372
2,565,579
2,509,714

총부채
1,594,468
1,548,157
1,649,601
1,592,967

순자산
861,093
837,215
915,978
916,747

부채비율
185.2%
184.9%
180.1%
173.8%

2021년 반기말 연결재무제표 기준 동사의 총자산 규모는 2조 4,556억원, 총부채는 1조 5,945억원이며, 부채비율은 약 185.2%으로 전년말 184.9% 대비 소폭 상승하였습니다. 이는 기타포괄손익누계액 적자폭 감소(해
외사업장환산외환차이 등
), 이익잉여금 증가 등으로 순자본 규모 증가 및 차입금 규모 감소에도 불구하고, 매입채무 등의 증가로부터 기인한 것으로 판단됩니다. 

동사의 부채비율은 '09년 분할 신설 이후 사업규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위하여 적극적인 투자를 진행하였습니다. 이에 따라 자체 사업 관련 증설투자(단열재·이스톤 등)와 그룹차원의 특별 투자(마곡 R&D센터) 등으로 인해 차입 부담이 지속적으로 증가하였습니다. 2019년 이후에는 CAPEX 규모 감소, 유휴 자산 매각 등으로 차입부담을 완화시켰습니다. 2013년 이후 영업의 안정성을 기반으로 판단컨대, 영업환경 및 재무적 환경의 급격한 변동이 발생되지 않는다면, 안정적인 현금흐름을 유지할 것으로 판단됩니다.

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
1,674,495
1,443,770
3,038,037
3,186,807
3,266,496

매출원가
1,245,417
1,080,955
2,284,830
2,440,053
2,535,790

매출총이익
429,078
362,815
753,207
746,754
730,706

매출총이익률
25.6%
25.1%
24.8%
23.4%
22.4%

영업이익
58,092
34,019
70,987
68,777
70,371

영업이익률
3.5%
2.4%
2.3%
2.2%
2.2%

EBITDA
141,547
124,396
249,521
233,388
204,782

EBITDA 마진율
8.5%
8.6%
8.2%
7.3%
6.3%

당기순이익
19,401
6,597
-79,466
11,565
-53,127

당기순이익률
1.2%
0.5%
-2.6%
0.4%
-1.6%

동사의 2021년 반기말 기준 EBITDA는 약 141,547백만원 수준을 유지하고 있으며, EBITDA마진율은 연간 약 6.3~8.5%수준을 유지하고 있습니다. 동사의 수익성 기준으로 판단하였을 경우 연간 안정적인 영업이익률을 보이고 있으며, 이로 인한 현금창출능력은 우수하다고 판단됩니다.

동사의 2021년 반기말 기준 매출액은 약 1조 6,745억원이며 전년 동기 대비 약 16.0%가 증가하였습니다. 건축자재 사업부문의 매출은 전년 동기 대비 16.5% 증가하였으며, 이는 리모델링 시장 관심도 증가에 따른 B2C 건자재 수요 증가, 국내 및 해외 프리미엄 건축자재 수요 증가 등으로부터 기인하는 것으로 판단됩니다. 또한
자동차소재/산업용필름 사업부문의 경우
완성차 판매량 증가에 따른 자동차 소재 부품 매출 확대 등으로 인해
전년 동기 대비 매출이 16.2% 증가하였
습니다. 한편 2021년 반기말 기준 동사의 영업이익은 581억원으로 전년 동기 대비 약 70.8% 증가하였습니다. 이는 건축자재 부문의 영업이익 소폭 증가함과 더불어 자동차소재/산업용필름 부문의 원가 개선 활동 등에 따라 영업적자가 23,706백만원 감소하면서 영업이익률이 크게 증가한 것으로 판단됩니다. 아
울러, 2021년 반기말 기준 동사의 당기순이익은 194억원으로 전년 동기 대비 약 194.1% 증가하였습니다.

라. 동사의 최근 3개년 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)
(주) EBITDA 산정시 동사는 손익계산서상의 영업이익과 현금흐름표상의 감가상각비 및 무형자산상각비만을 고려하였습니다.

(단위:백만원)

구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

현금성자산
280,761
321,384
139,134
134,480

유동성차입금
554,237
415,807
503,289
376,038

비유동성차입금
335,902
532,553
639,611
826,852

총 차입금
890,139
948,360
1,142,900
1,202,890

순 차입금
609,378
626,976
1,003,766
1,068,410

총차입금의존도
36.25%
39.76%
44.55%
47.93%

부채비율
185.2%
184.9%
180.1%
173.8%

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

2021년 반기말 기준 동사의 총차입금은 약 8,901억원이며, 2020년말 대비 약 582억원 감소하였습니다. 현금성자산을 고려한 순차입금 규모는 2021년 반기말 기준 약 6,094억원이며, 2020년말 대비 약 176억원 감소하였습니다. 2021년 반기말 기준 동사의 차입금의존도는 약 36.25% 수준이
며, 2020년말 기준으로는 39.76% 수준입니다. 

동사의 경우, 2013년부터 2019년까지
자동차 소재/부품 관련 투자
, 단열재·이스톤 등 건축자재부문 증설 등 자체 사업을 위한 투자 확대와 더불어, 청주 공장의 옥산 이전, 울산공장 화재 복구 및 마곡 R&D 센터 이전 등 각종 비경상적인 투자가 지속되며 차입금 부담이 확대되었습니다. 하지만 2019년 이후 CAPEX 규모 감소, 적극적인 운전자본 감축노력, 자산매각(2020년 8월 울산공장 신정 사택 610억원, 2021년 3월 온산공장 주요 부지 344억원) 등으로 인해 총차입금이 2018년말 12,029억원에서 2021년 반기말 8,901억원으로 큰 폭으로 감소하였으며 총차입금 의존도의 경우 약 11.7%p. 감소하였습니다. 동사는 지속적으로 안정적인 수익성을 유지하고 있으며,
일정수준의 안정적인 현금흐름을 유지하고 있습니다.

마.
동사의 최근 3개년 이자보상비율 추이는 다음과 같습니다.

(단위:백만원, 배)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업이익
58,092
34,019
70,987
68,777
70,371

이자비용
11,832
15,838
29,481
36,734
34,613

이자보상비율(A/B)
4.91
2.15
2.41
1.87
2.03

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

2021년 반기말 기준 동사의 이자보상비율은 약 4.9배이며, 자동차소재/산업용필름 부문의 영업적자폭이 약 237억원 감소 및 이자비용 감소 등으로 인해 이자보상비율은 전년 동기 대비 큰 폭으로 개선되었습니다.

동사의 대규모 현금흐름 창출능력 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.

바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제13-1회, 제13-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 각각 A+(안정적), AA-(안정적) 입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2021 . 09 .14.

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
244,620,000

순수입금[(1)-(2)]
69,755,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
279,020,000

순수입금[(1)-(2)]
79,720,980,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

회차 :
13-1

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
154,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
36,400,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
244,620,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

회차 :
13-2

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행금액 × 0.07%

인수수수료
176,000,000
발행금액 × 0.22%

사채관리수수료
3,000,000
(정액)

신용평가수수료
41,600,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
279,020,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
13-1
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
70,000
-
-
70,000

2_자금의사용목적

회차 :
13-2
(기준일 :
2021년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000
-
-
80,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액
1,500억원은 제7-2회, 제8-2회 무보증사채 채무상환 대금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역] (단위 : 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제7-2회 무보증사채
500
2014.11.06
2021.11.06
2.92%
-

제8-2회 무보증사채
1,000
2015.05.07
2022.05.07
2.87%
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 결제할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

당사 이사회 및 경영진은 금리전망, 자본시장 상황 등 전체적인 여건을 고려하여 안정적으로 유동성을 확보하기 위하여 제8-2회 무보증사채의 상환기간이 도래하기 전에 선제적인 상환자금 마련을 목적으로 본 건 제13-1회 및 제13-2회 무보증 사채를 발행하도록 결정하였습니다. 사용시기까지의 조달금액은 은행 등 금융기관의 상품을 이용해 예치할 계획이며 주로 은행 및 증권사의 6개월~1년 만기의 정기예금 및 단기금융상품에 가입할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등
- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
58,092
34,019
70,987
68,777
70,371

이자비용(B)
11,832
15,838
29,481
36,734
34,613

이자보상비율(A/B)
4.91
2.15
2.41
1.87
2.03

자료 : 당사 반기보고서(연결 기준)

주1) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2019년 이후 연간 2,000억원을 상회하는 EBITDA를 유지하는 가운데 채권회수율을 높이고 매입대금 결제에 대한 탄력적인 조정 등을 통해 준수한 수준의 잉여현금을 창출하고 있습니다. 이를 바탕으로 2019~2020년 동안 총 2,545억원의 차입금을 상환하였으며 2021년에는 반기동안 582억원의 차입금을 상환하는 등 재무부담 완화를 위한 노력으로 이자보상비율은 개선되고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

3. 미상환 사채의 현황

가. 미상환 사채 현황 
- 신고서 제출일 현재 당사의 미상환 사채 현황 

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 억원)

종목명
발행일자
발행금액
발행방법
표면금리
만기일
비 고

제7-2회 무보증사채
2014.11.06
500
공모
2.920
2021.11.06
-

제8-2회 무보증사채
2015.05.07
1,000
공모
2.869
2022.05.07
-

제9-2회 무보증사채
2017.05.26
1,000
공모
2.379
2022.05.26
-

제10-2회 무보증사채
2017.11.07
600
공모
2.908
2022.11.07
-

제11-2회 무보증사채
2018.03.21
800
공모
2.969
2023.03.21
-

제12-1회 무보증사채
2018.08.21
200
사모
2.653
2023.08.21

제12-2회 무보증사채
2018.08.21
300
사모
3.589
2028.08.21

합 계
-
4,400
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
30,000
-
-
-
30,000

합계
-
-
-
-
30,000
-
-
-
30,000

다. 전자단기사채 등

- 해당사항 없음 (기준일 : 2021.09.13)

라. 미상환 조건부자본증권, 신종자본증권 등 
 - 해당사항 없음 (기준일 : 2021.09.13)

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평가일
회차
등급

한국신용평가
2021-09-13
제13회
A+

한국기업평가
2021-09-13
제13회
AA-

한편, 당사의 제13회 무보증사채를 발행 관련 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국신용평가
시장지위와 사업경쟁력이 우수하다.
주력인 건축자재 부문의 수익성이 개선되었다.
대규모 투자 일단락, 운전자본 감축 등에 힘입어 차입부담이 크게 완화되었다.
LG그룹의 유사시 지원가능성 적용을 배제하며, LX그룹의 유사시 지원가능성도 반영하지 않는다.

한국기업평가
사업다각화, 국내 수위권의 시장지위 등에 기반한 사업안정성이 매우 우수하다.
자동차소재/산업용필름 부문 실적부진 완화로 2021년 중 수익성이 개선되었다.
운전자본 회수, 제한적 투자 지출, 부동산 매각 등으로 차입금을 감축하였다.
재무안정성 유지 예상되나, 기업인수 등 대규모 투자 가능성 등은 부담요인이다.

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제13회 무보증사채에 대하여 각각 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적
(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리급 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기
당사는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2) 공시방법
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com
한국기업평가㈜ : http://www.rating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)엘엑스하우시스이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황

 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
11
-
-
11
3

합계
11
-
-
11
3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.

- 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사는 주식회사 LX하우시스라 칭하며, 한글로는 주식회사 엘엑스하우시스로, 영문으로는 LX Hausys, Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)LX하우시스또는 LX Hausys 라고 표기합니다.

3) 설립일자 및 존속기간
당사는 2009년 4월 1일을 기준일로 (주)LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.

4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(주소) 서울특별시 중구 후암로 98
(전화) 080-005-4000

(홈페이지) http://www.lxhausys.co.kr

5) 중소기업 해당여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

6) 주요 사업의 내용
당사는 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 인테리어 자재(바닥재, 벽지, 페놀폼단열재, 이스톤, 인조대리석)등의 건축자재와 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등(자동차소재/산업용필름)의 제품을 제조/판매하고 있습니다. 2020년 기준 매출비중은 건축자재 부문 73%, 자동차소재/산업용필름 부문 27%입니다. 당사의 본점 소재지는 서울에 있으며, 국내 청주, 울산 등에 제조시설을 보유하고 있으며 해외의 경우 중국, 미국, 러시아, 독일, 슬로바키아 등에 생산 및 판매법인을 두고 있습니다.
자세한 사업의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 

7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 유가증권
평가대상 유가증권의 
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2021.09.13
회사채
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
본평가

2021.09.13
회사채
A+(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
본평가

2021.06.30
회사채
A+(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2021.06.30
기업어음
A2+
NICE신용평가
(A1 ~ D)
수시평가

2021.06.30
기업신용평가
A+(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2021.06.30
회사채
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2021.06.30
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
본평가

2021.06.29
회사채
AA-(부정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2021.06.29
기업어음
A1

한국신용평가
(A1 ~ D)

본평가

2020.12.17
기업어음
A1

NICE신용평가
(A1 ~ D)

정기평가

2020.12.07
회사채

AA-(안정적)

한국기업평가
(AAA ~ D)
수시평가

2020.12.03
기업어음
A1

한국신용평가
(A1 ~ D)

정기평가

2020.06.11

회사채

AA-(부정적)

한국기업평가
(AAA ~ D)

정기평가

2020.05.14

회사채

AA-(부정적)

NICE신용평가
(AAA ~ D)

정기평가

2020.05.14

기업어음

A1

NICE신용평가
(A1 ~ D)

본평가

2020.05.14
기업신용평가
AA-(부정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2020.05.07
회사채
AA-(부정적)

한국신용평가
(AAA ~ D)

정기평가

2020.05.07

기업어음
A1

한국신용평가
(A1 ~ D)

본평가

2019.12.19
기업어음

A1

NICE신용평가
(A1 ~ D)

정기평가

2019.12.19
기업어음

A1

한국신용평가
(A1 ~ D)

정기평가

2019.06.17
회사채
AA-(부정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2019.06.17
기업어음
A1
NICE신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2019.06.17
기업신용평가
AA-(부정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2019.05.13
회사채
AA-(부정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2019.05.10
회사채
AA-(부정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2019.05.10
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
본평가

- 국내 회사채 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA+/AA/AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A+/A/A-
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB+/BB/BB-
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B+/B/B-
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

- 기업어음 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

기업
어음
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2+/A2/A2-
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3+/A3/A3-
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B+/B/B-
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

- 기업신용평가 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

기업
신용
평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA+/AA/AA-
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A+/A/A-
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB+/BBB/BBB-
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될가능성이 내포되어 있다.

BB+/BB/BB-
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B+/B/B-
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2009.04.20
해당없음
해당없음

2. 회사의 연혁

회사는 주식회사 LG화학(분할회사)으로부터 산업재 사업부문을 분할하여 2009년 4월 1일을 분할기일로 하여 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 분할등기를 완료하였습니다.

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2011.10.24 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 원아이에프씨
- 2020.01.01 : 서울특별시 중구 후암로 98

2) 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2019.03.14
정기주총
사내이사 강인식
기타비상무이사 강창범
사외이사 김영익
사내이사 성기섭
기타비상무이사 하현회

2020.03.26
정기주총
대표이사 강계웅
대표이사 강인식
-
대표이사 민경집

2021.03.25
정기주총
기타비상무이사 노진서
사외이사 하영원
사외이사 서수경
사외이사 이봉환
기타비상무이사 강창범
사외이사 김진곤
사외이사 배종태

주) 2020년 3월 26일 정기주주총회에서 강계웅 사내이사가 선임되었으며, 2020년 3월 26일 이사회에서 강계웅, 강인식 대표이사가 선임되었습니다.

3) 최대주주의 변동

최대주주
변동내역
비고

변동일
종류
변동 전
변동 후

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

(주)LG
2021.05.03
보통주
3,006,673
30.07
-
-
(주)LG의 인적분할에 따른 최대주주 변경

(주)LX홀딩스
2021.05.03
보통주
-
-
3,006,673
30.07

주1) 지분율은 총 발행 주식수 기준입니다.
주2) 상기 변동일은 분할 신설회사인 (주)LX홀딩스의 등기일입니다.

4) 상호의 변경
2021년 6월 25일 임시주주총회에서 당사의 상호를 ㈜LG하우시스에서 ㈜LX하우시스로 변경하는 정관 변경 안건이 가결되었으며, 상호변경 효력 발생일자는 2021년 7월 1일입니다.

5) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없음.

6) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는
2021년 6월 25일 임시주주총회에서 정관 변경을 통해 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업, 고용알선업, 학원운영업을 목적사업으로 추가하였습니다.

7) 당사 및 연결대상 종속회사의 연혁

회사의 명칭
주요사업
(사업부문)
회사의 연혁

(주)LX하우시스
건축자재 및 
자동차소재/산업용필름 제조
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2009.04.01 : LG화학으로부터 분할되어 회사설립 
2009.04.20 : 유가증권시장 재상장 
2011.10.24 : 본점소재지 변경
(서울시 영등포구 국제금융로 10 원아이에프씨) 
2016.11.01 : 자회사 (주)하우시스인터페인 합병
2018.06.01 : 자회사 (주)하우시스이엔지 합병
2020.01.01 : 본점소재지 변경
(서울특별시 중구 후암로 98)
2020.03.26 : 대표이사 변경 (신규선임 대표이사 강계웅, 강인식) 
2021.07.01 : (주)LX하우시스로 사명 변경

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
창호, 바닥재,
고광택 시트, 자동차원단 생산법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
1995.12.27 : 회사설립
2007.07.01 : Tianjin LG Window & Door Co., Ltd. 흡수 합병 
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2012.01.01 : Tianjin LG New Building Materials Co, Ltd. 에서 
 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.으로 회사명 변경됨. 
2013.12.19 : 시공자회사 LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 설립

LX Hausys America, Inc.
인조대리석, 자동차원단 생산,
미국 판매법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
1988.05.11 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2010.01.01 : LX Hausys America, Inc. 가 LG Surfaces, LLC를 흡수 합병 
2017.04.24 : 자회사 LG Hausys Canada, Inc. 설립

LG Hausys Europe GmbH
유럽 판매법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2009.03.02 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국 판매 법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2002.08.15 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2014.08.26 : 법인 사무실 이전
(19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District, Shanghai, China, 200030)

LX Hausys RUS, LLC
러시아 판매법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2008.12.25 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2011.07.11 : 법인 사무실 이전 
(Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,Moscow, 125047, RUSSIA)

LG Hausys India Private Limited
인도 판매법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2010.10.28 : 회사설립

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
바닥재 생산법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
2011.05.18 : 회사설립
2012.08.13 : 법인 사무실 이전
(No.98 Meilyulu New District Wuxi, China, 214028)
2015.06.18 : 법인 사무실 이전
(NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District, Jiangsu P.R. China. 214145)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
창호공사
(건축자재)
2013.12.19 : 회사설립

LG Hausys Canada, Inc.
캐나다 판매법인
(건축자재)
2017.04.24 : 회사설립

(주)그린누리
건축물 청소
(공통 부문 및 기타)
2017.12.11 : 회사설립

c2i s.r.o.
자동차부품 생산/판매법인
(자동차소재/산업용필름)
1995.07.27 : 회사설립
2019.11.22 : 지배회사가 Ultimate Technologies Limited에서 (주)엘지하우시스로 변경됨

3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
제12기
(2020년말)
제11기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
8,967,670
8,967,670
8,967,670

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
44,838,350,000
44,838,350,000
44,838,350,000

우선주
발행주식총수
1,032,330
1,032,330
1,032,330

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
5,161,650,000
5,161,650,000
5,161,650,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
50,000,000,000
50,000,000,000
50,000,000,000

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황
보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 35,000,000주 이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 10,000,000주(보통주 8,967,670주, 우선주 1,032,330주) 입니다. 유통주식수는 자기주식으로 취득한 20,268주(보통주 17,875주, 우선주 2,393주)를 제외한 9,979,732주 입니다.

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
35,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
8,967,670
1,032,330
10,000,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
8,967,670
1,032,330
10,000,000
-

Ⅴ. 자기주식수
17,875
2,393
20,268
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
8,949,795
1,029,937
9,979,732
-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
17,875
-
-
-
17,875
-

우선주
2,393
-
-
-
2,393
-

총 계(a+b+c)
보통주
17,875
-
-
-
17,875
-

우선주
2,393
-
-
-
2,393
-

3) 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2009.04.02

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
5,161,650,000
1,032,330

현재 잔액(현재 주식수)
5,161,650,000
1,032,330

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주보다 액면가의 1% 더 많은 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항
보통주와 동일한 권리를 가짐

상환에
관한 사항
상환조건
해당사항 없음

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
해당사항 없음

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 변경일은 2021년 6월 25일입니다. 

1) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.06.25
2021년 임시주주총회
- 상호 변경, 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경
- 사업 목적의 추가 반영

- 상호 변경
- 유료 직업소개사업, 직업훈련 및 교육관련업, 직업정보제공사업,
 고용알선업, 학원운영업 사업 목적에 추가

2020.03.26
제11기 정기주주총회
- 대표이사 관련 규정 이관
- 문구 정비
- 대표이사 수인 선임 시 각자 대표 명확화

2019.03.14
제10기 정기주주총회
- 공고방법 변경
- 정관상 주권의 종류 삭제하고, 전자등록 근거 조항 신설

- 상법 시행령 조문 번호 변경

- 정기주주총회 기준일을 명시하고, 주주명부 폐쇄 이외에 기준일 이용 가능을 명시
- 이사회 의장의 선임 관련 규정 변경 
- 음성 송·수신하는 통신수단에 의한 이사회 출석 허용
- 공고방법을 신문 공고에서 홈페이지 전자 공고로 변경
- 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률(전자증권법) 시행 예정 반영
- 인용된 상법 시행령 조문 번호를 현행 상법 시행령 조문 번호와 일치하도록 변경
- 상법 제354조 반영

- 이사회 의장을 이사회에서 자율적으로 선임할 수 있도록 함
- 이사회 운영 효율성 강화

II. 사업의 내용

4_01사업의내용(제조서비스업)

1. 사업의 개요

당사는 종속회사를 포함하여 건축자재 부문과 자동차소재/산업용필름 부문의 2개 사업부문으로 구성되어 있습니다.

당사의 주요제품은 창호, 바닥재, 인조대리석 등의 건축자재와 자동차부품/원단, 인테리어 및 가전용 표면재 등의 산업용 필름 등 입니다. 플라스틱 등의 원료를 압출, 사출, Calendering, Casting 등을 통해 소재로 가공하고, 이 후 인쇄, 코팅, 엠보, 발포 등 2차 가공을 거쳐 제품을 제조/판매하는 사업으로 소비자의 소득수준과 건설, 자동차 등 전방산업의 경기 상황에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다.

당사의 본점 소재지는 서울에 있으며, 국내 청주, 울산 등에 제조시설을 보유하고 있으며 해외의 경우 중국, 미국, 러시아, 독일, 슬로바키아 등에 생산 및 판매법인을 두고 있습니다. K-IFRS 기준에 따라 당사는 11개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 당사의 종속 회사는 당사와 동일한 사업을 영위하는 제조 및 판매법인입니다.

[건축자재]
건축자재 사업의 주요 제품은 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 인조대리석입니다. 건축자재 사업의 주 경쟁우위 요소는 차별화된 디자인과 제품 개발 역량을 기반으로 고객의 다양한 니즈에 부합하는 제품을 한발 앞서 제공하는 것입니다. 당사는 친환경·에너지 세이빙 제품을 개발하여 고객 주거 환경 개선에 앞장서고 있으며, 우수한 디자인과 성능을 갖춘 제품 개발을 지속하고 있습니다. 또한, 변화하는 인테리어 시장에 발맞추어 사업 역량을 강화하기 위해 고객 접점 확대 및 제품력 강화를 지속 추진할 계획입니다.

[자동차소재/산업용필름]
자동차 소재부품 및 산업용 필름 사업의 주요 제품으로는 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품, 산업용 필름 등이 있습니다. 자동차 소재부품 및 산업용 필름 사업의 주 경쟁 요소는 소재 및 공정 기술을 기반으로 빠르고 정확하게 고객이 원하는 솔루션을 제공하는 것입니다. 당사는 R&D 투자 확대를 통해 고객 관점에서 제품을 혁신하고 고객의 요구에 부응하는 솔루션 제공으로 경쟁력 강화에 집중할 계획입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
주요제품
사용용도
주요 상표
제13기 반기
제12기
제11기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건축자재
플라스틱/알루미늄 창호,
기능성 유리, 바닥재, 벽지,
인조대리석
창호류
인테리어 자재류
Z:IN
솔리드서피스
비아테라
1,214,712
72.5%
2,167,320
71.3%
2,181,457
68.5%

자동차소재/
산업용필름
고광택시트, 데코시트,
자동차 부품 및 원단 등
가전용 표면마감재, 
자동차 부품 및 
내장 마감 원단
뉴트렉스
베니프
458,269
27.4%
858,452
28.3%
940,333
29.5%

공통부문
-
-
-
1,514
0.1%
12,265
0.4%
65,017
2.0%

합계
1,674,495
100.0%
3,038,037
100.0%
3,186,807
100.0%

2) 주요제품등의 가격변동 추이

사업부문
품목
시장구분
제13기 반기
제12기
제11기

건축자재
플라스틱 창호
내수
4,500천원/톤
4,310천원/톤
4,310천원/톤

수출
2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤

PVC 바닥재
내수
17,200원/M
15,600원/M
15,600원/M

수출
5.75$/M
5.39$/M
5.32$/M

자동차소재/
산업용필름
데코시트
내수
2,974원/M
2,747원/M
2,611원/M

수출
2.48$/M
2.24$/M
2.18$/M

칼라시트
내수
2,514원/M
2,353원/M
2,326원/M

수출
2.07$/M
2.02$/M
1.87$/M

주) 품목 내 주요 제품의 평균 가격으로 Product mix에 따라 평균가격이 영향을 받을수 있음.

3. 원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
주요품목
구체적용도
원재료매입액
주요
매입처

제13기 반기
비율 (%)

건축자재
원재료
PVC, 가소제, MMA
창호, 바닥재,
인조대리석
262,537
76.3
LG화학
LX MMA

자동차소재/
산업용필름
원재료
PVC, 가소제, EP류
산업용 필름,
자동차 부품, 원단
81,666
23.7
LG화학

합 계
344,203
100.0
-

2) 주요 원재료 가격동향

(단위 : 원/KG)

원재료명
2021년 반기
2020년
2019년

PVC(LS100E)
1,559
1,130
1,148

가소제(DOTP)
1,826
1,406
1,586

MMA
2,109
1,700
2,198

3) 생산능력, 실적, 가동률

① 생산능력

(단위 : 백만원)

사업부문
품목
사업소
제13기 반기
제12기
제11기

건축자재
플라스틱 창호,
바닥재,인조대리석
국내: 청주, 울산
해외: 중국, 미국
699,096
1,411,679
1,290,254

자동차소재/
산업용필름
고광택, 데코시트,
자동차부품, 원단
국내: 울산
해외: 중국, 미국, 슬로바키아
486,179
995,062
1,128,101

합계
1,185,275
2,406,741
2,418,355

가. 생산능력의 산출 근거
* 산출 기준 
- 정상 기계가동 시간을 생산능력으로 보며 당사의 경우 국가별 정기/명절휴가 등을 감안하여 연 325일을 생산가능 조업일수로 함. 
- 운휴 일수: 약 40일(정기보수 25일, 정기휴가 5일, 명절휴가 10일) 
평균가동시간 = 325일 * 24시간 = 7,800시간 
(가동일수는 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 유동적임.)
* 산출 방법
- 정상 기계 가동시간을 생산능력으로 보며 제품에 따라 정상조업하의 산출가능 생산금액을 생산능력으로봄. 
▷ 생산능력 = 당기 생산 가능시간 ×시간당 생산가능금액 
* 평균 가동시간 
- 일평균가동시간 : 24시간, 월평균가동일수 : 27일, 연간가동일수: 325일 
(단, 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 가동일수는 유동적임.)

② 생산 실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품목
사업소
제13기 반기
제12기
제11기

건축자재
플라스틱 창호,
바닥재, 인조대리석
국내: 청주, 울산
해외: 중국, 미국
551,321
940,909
925,698

자동차소재/
산업용필름
고광택, 데코시트,
자동차부품, 원단
국내: 울산
해외: 중국, 미국, 슬로바키아
306,673
500,627
528,168

합계
857,994
1,441,536
1,453,866

③ 당해 연간 가동률

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품목
당기가동
가능금액
당기실제
가동금액
평균가동률

건축자재
PVC 창호,
바닥재, 인조대리석
699,096
551,321
78.9

자동차소재/
산업용필름
고광택, 데코시트, 
자동차부품, 원단
486,179
306,673
63.1

합계
1,185,275
857,994
72.4

4) 생산, 영업관련 물적재산

① 국내 및 해외사업장 현황

구 분
회 사 명
소재지(사업장)
비고
사업부문

국 내
(주)LX하우시스
서울
본사
공통 부문 및 기타

서울
연구소
공통 부문 및 기타

서울
디자인센터
공통 부문 및 기타

서울
전시장
건축자재, 자동차소재/산업용필름

청주
생산공장
건축자재

울산
생산공장
건축자재, 자동차소재/산업용필름

온산
생산공장
공통 부문 및 기타

기타(분당, 수원 등 총 18개점)
전시장, 직영점
건축자재

(주)그린누리
울산, 청주, 서울
종속법인
공통 부문 및 기타

해 외
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국 천진
생산법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
중국 천진
시공법인
건축자재

LX Hausys America, Inc.
미국 아틀란타
생산/판매법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LG Hausys Canada, Inc.
캐나다 온타리오
판매법인
건축자재

LG Hausys Trading Co, Ltd.
중국 상해
판매법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LG Hausys Europe GmbH
독일 프랑크프루트
판매법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LX Hausys RUS, LLC
러시아 모스크바
판매법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LG Hausys India Private Limited
인도 하리아나
판매법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국 우시
생산법인
건축자재, 자동차소재/산업용필름

c2i s.r.o.
슬로바키아 두나이스카스트레다
생산/판매법인
자동차소재/산업용필름

② 생산설비에 관한 사항

당반기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 

가
.
당반기

(기준일 : 2021.06.30)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합 계

기초 순장부금액
113,579
353,528
51,793
469,713
1,919
64,191
32,360
49,254
3,329
1,139,666

기초 취득원가
113,579
469,383
79,487
1,186,943
10,260
330,324
111,334
68,491
4,803
2,374,604

감가상각누계액
-
(86,592)
(27,172)
(626,713)
(8,031)
(215,269)
(77,929)
-
-
(1,041,706)

손상차손누계액
-
(29,263)
(522)
(90,517)
(310)
(50,864)
(1,045)
(19,237)
(1,474)
(193,232)

취득/대체
-
2,604
3,484
23,889
493
15,550
8,006
85,792
5,419
145,237

처분/대체
-
-
(1,776)
(826)
-
(1,008)
(163)
(56,887)
(1,413)
(62,073)

손상
-
(16,085)
(3,089)
(18,459)
(270)
(5,827)
(571)
(3,060)
(157)
(47,518)

감가상각
-
(4,859)
(1,676)
(37,543)
(469)
(13,471)
(6,402)
-
-
(64,420)

외화환산차이
254
3,152
634
5,290
30
113
277
216
-
9,966

기말 순장부금액
113,833
338,340
49,370
442,064
1,703
59,548
33,507
75,315
7,178
1,120,858

기말 취득원가
113,833
476,339
80,446
1,216,046
10,635
345,136
117,435
83,334
8,808
2,452,012

감가상각누계액
-
(92,451)
(27,464)
(668,239)
(8,391)
(217,649)
(82,467)
-
-
(1,096,661)

손상차손누계액
-
(45,548)
(3,612)
(105,743)
(541)
(67,939)
(1,461)
(8,019)
(1,630)
(234,493)

나. 전기

(기준일 : 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
119,812
382,101
48,095
513,074
3,025
123,473
26,041
115,671
8,536
1,339,828

기초 취득원가
119,812
473,244
80,809
1,120,647
11,071
348,510
100,300
119,487
8,536
2,382,416

감가상각누계액
-
(83,102)
(31,033)
(577,411)
(7,953)
(216,620)
(74,103)
-
-
(990,222)

손상차손누계액
-
(8,041)
(1,681)
(30,162)
(93)
(8,417)
(156)
(3,816)
-
(52,366)

취득/대체
2
16,358
15,108
113,959
732
30,329
19,373
134,523
6,807
337,191

처분/대체
(797)
(553)
(6,438)
(4,473)
(315)
(3,610)
(736)
(182,441)
(10,462)
(209,825)

손상
-
(22,529)
(160)
(59,731)
(223)
(44,766)
(902)
(20,006)
(1,552)
(149,869)

감가상각
-
(9,696)
(3,683)
(78,850)
(1,099)
(36,929)
(10,958)
-
-
(141,215)

매각예정자산 대체
(5,097)
(8,487)
(593)
(8,485)
(193)
(5,208)
(220)
-
-
(28,283)

외화환산차이
(341)
(3,666)
(536)
(5,781)
(8)
902
(238)
1,507
-
(8,161)

기말 순장부금액
113,579
353,528
51,793
469,713
1,919
64,191
32,360
49,254
3,329
1,139,666

기말 취득원가
113,579
469,383
79,487
1,186,943
10,260
330,324
111,334
68,491
4,803
2,374,604

감가상각누계액
-
(86,592)
(27,172)
(626,713)
(8,031)
(215,269)
(77,929)
-
-
(1,041,706)

손상차손누계액
-
(29,263)
(522)
(90,517)
(310)
(50,864)
(1,045)
(19,237)
(1,474)
(193,232)

5) 진행중인 투자 및 향후 투자 계획

(단위 : 백만원)

사업
부문
투자
목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자액
기투자액
(당기분)
향후투자액
비고

건축자재
증설
'20.09~'22.03
4호 단열재 생산설비 증설
생산능력 확대
119,400
28,425
(15,342)
90,975
-

합 계
119,400
28,425
(15,342)
90,975
-

※ 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있음.

4. 매출 및 수주상황

1) 매출 실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제13기 반기
제12기
제11기

건축자재
상품,
제품 등
창호
바닥재
인조대리석 등
수출
317,761
517,347
376,723

내수
896,951
1,649,973
1,804,734

계
1,214,712
2,167,320
2,181,457

자동차소재/
산업용필름
상품,
제품 등
고광택, 데코시트, 
자동차부품, 원단 등
수출
251,748
432,654
521,850

내수
206,521
425,798
418,483

계
458,269
858,452
940,333

공통부문 및 기타
기타매출
기타
수출
-
-
-

내수
1,514
12,265
65,017

계
1,514
12,265
65,017

총계
수출
569,509
950,001
898,573

내수
1,104,986
2,088,036
2,288,234

계
1,674,495
3,038,037
3,186,807

2) 판매경로와 조건, 전략

① 판매경로
당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인/지사 등의 판매망을 구축하고 있습니다.

② 판매조건
사업부문 및 국가별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 현금 및 어음으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

③ 판매전략
지속적인 R&D와 설비투자 등을 통한 기술력과 마케팅, 디자인 역량을 기반으로 하여 시장을 선도하는 차별화된 제품과 서비스를 제공하고 고객의 요구에 신속하게 대응 하는 등 국내 및 해외 전략시장에서의 Market Share 확대에 중점을 두고 있습니다.

④ 주요 매출처

당사의 주요 매출처는 현대자동차㈜, 지에스건설㈜, 디엘이앤씨㈜ 등입니다. 2021년 반기 기준 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 연결 매출액의 13% 수준입니다.

3) 수주상황
당사는 진행기준을 적용하는 계약 수익금액이 없으며 중요성의 관점에서 유의적인 수주 계약이 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 중앙 자금부서(회사의 금융부서)에 의해 이루어지고 있습니다. 중앙 자금부서는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험,파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 시장위험

① 외환위험

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결실체의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체 내 회사들은 중앙 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

연결실체는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

② 가격위험

당사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 

연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 

당사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 비교 분석, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 

2) 파
생상품 거래 현황

당사는 종속기업인 c2i s.r.o.의 비지배주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 10%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 10%에 대해 두 단계의 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 직전 12개월의 실적을 기준으로 계산되며, 콜옵션은 지분 취득일로부터 15년이 경과한 시점, 그리고 풋옵션의 첫번째 단계는 지분 취득일로부터 2년이 경과한 시점부터 보유지분의 50%까지 행사가능하며, 풋옵션의 두번째 단계는 잔여보유지분을 대상으로 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

보고기간말 현재 당사가 체결하고 있는 파생상품 계약은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
평가대상
가치평가기법
투입변수
투입변수 변동

공정가치로 측정되는 자산

비유동금융자산(*)
-
옵션
이항모형
Multiple 배수
1.70%

공정가치로 측정되는 부채

기타금융부채(*)
-
옵션
이항모형
Multiple 배수
1.70%

(*)
ULTIMATE TECHNOLOGIES로부터 취득한 c2i s.r.o. 주식과 관련하여 연결회사가 부여받은 Call option 및 연결회사가 부여한 Put option과 관련하여 인식된 파생상품자산 및 부채입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

1) 해외기업 지분 추가인수

- 대상회사 : c2i s.r.o.
- 인수목적 : 자동차 경량화 부품 경쟁력 강화
- 출자비율 : 39.9%
- 거래금액 : EUR 12.5백만
- 계약체결 : 2019년 11월

2) 울산 신정사택 부동산 매도계약

- 대상회사 : (주)일동
- 처분목적 : 자산 매각을 통한 자산 효율화
- 거래금액 : 60,976 백만원
- 계약체결 : 2020년 2월

3) 온산산업단지內 지원시설 및 유틸리티 관련 자산 매도계약

- 대상회사 : (주)LG화학, (주)LG생활건강
- 처분목적 : 자산 매각을 통한 자산 효율화
- 거래금액 : (주)LG화학 20,560백만원, (주)LG생활건강 14,281백만원
- 계약체결 : 2021년 2월

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요

당사의 연구개발활동은 고분자 및 무기, 복합 소재의 가공 기술을 바탕으로 창호, 장식재, 표면소재, 공간 인테리어 등 사업분야와 밀접하게 수행하며, 고객 만족을 극대화 할 수 있는 자연친화적 제품을 개발하고 있습니다.

당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자와 원천·기반 기술 확보 및 계열사간의 융·복합을 통한 신사업 발굴을 위해 노력하고 있으며, 특히 표면 처리, 분석·신뢰성 연구 등 당사의 핵심 Platform 기술을 바탕으로 고부가 건자재 및 인테리어 제품을 개발하여 미래 성장 분야에 대한 연구 개발 역량을 집중하고 있습니다.

또한 국내·외 규제 강화 등 시장 변화에 대응할 수 있는 제품 개발과 글로벌 기술 트렌드에 대응하여 고객 가치를 실현하는 제조혁신 등 가격 경쟁력 확보 및 제품 차별화를 통해 시장을 선도해 나갈 것입니다.

이를 위해 국내·외 우수 인재를 지속적으로 확보하고, 국가 출연 연구소와의 국책 과제 공동 수행, 산학 협력 및 국내·외 우수 기술 보유 업체와 전략적으로 제휴하는 등 Open Innovation 활동을 강화하고 있습니다.

2) 연구개발 담당조직
당사는 그룹간 융·복합 시너지를 가속화하고 연구소와 디자인센터 두 조직간의 긴밀한 협력을 통해 차별화된 가치와 경쟁력을 만들어 가고자 합니다. 연구소는 원천·기반 기술 연구와 신사업 발굴을 통한 미래 준비, 창호, 장식재, 표면소재, 주방·욕실과 같은 공간 인테리어에 대한 차별화된 신제품 개발을, 디자인센터는 디자인 트렌드 분석 및 디자인 솔루션 연구를 수행하고 있습니다.

※ 연구소 조직별 역할
① 미래준비 : 신기술·신사업 분야 연구 과제 수행과 조기 사업화 추진 및 원천·기반기술 연구
② 창호 : 에너지 절감형, 단열·차음 고성능, 사물인터넷 기반 창호 개발, 무기 박막 소재 및 코팅 기술을 통한 코팅 유리 개발
③ 장식재 : 고분자 가공 기술 기반 친환경 건장재 및 에너지 절감을 위한 단열 소재 연구
④ 표면소재 : 솔리드서피스·엔지니어드 스톤 소재 처방 및 천연석 유사 패턴 구현 공정 개발, 고분자 중합·코팅·가공기술 기반의 가전 및 가구용 인테리어 필름 개발
⑤ 인테리어 : 차별화 기능을 접목하여 고객 만족을 추구하는 주방·욕실·도어 개발
＊디자인센터 : 디자인 Trend 변화 예측을 통한 디자인 가이드 수립 및 고객 맞춤형 디자인 솔루션 연구(Color, Material, Finishing)

3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과목
제13기 반기
제12기
제11기
비고

연구개발비용 계(*)
35,866
68,126
77,652
-

(정부보조금)
(20)
(250)
(671)
-

연구개발비용 (정부보조금 차감 후)
35,846
67,876
76,981
-

회계처리
판매관리비
31,820
63,444
73,301
-

제조경비
4,026
4,432
3,680
-

연구개발비/매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.14%
2.23%
2.42%
-

주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

4) 연구개발 실적

연구 과제
연구 기관
연구결과 및 효과

성능/디자인/편의성 강화 창호
연구소.창호
● 단열성능, 관리 및 편의성/안전성이 증대 된 차세대 창호

건강/구조안전성/디자인 강화 창호
연구소.창호
● 핸들 上 항균력 및 제품의 개폐 편의성, 구조적 안전성, 기능성디자인이 강화 된 창호

슬림형 고급 단창
연구소.창호
● 경쟁사 대비 에니지효율 성능 및 가격 경쟁력, 고급감 개선 된 단창

프리미엄 중문
연구소.창호
● 창호의 차별화 기능인 Easy Open 핸들을 적용하고 기밀성을 증대한 중문

층간소음 저감 매트
연구소.장식재
● 기존 바닥재 위에 DIY 설치가 가능한 친환경 인테리어 층간소음 차단 매트

이지클린 표면처리
연구소.장식재
● 스크래치 방지 성능과 오염 방지성능이 강화 된 저광택 상업용 시트용 표면코팅

습기 조절 벽장재
연구소.장식재
● 유해물질 흡착 및 분해가 가능하고, 경쟁제품 대비 시공성이 우수한 숨타일

고성능 단열재
연구소.장식재
● 심재 준불연 및 고단열성을 동시에 만족하는 Phenol Foam 단열재

기능성 인테리어 필름
연구소.표면소재
● 인테리어 필름용 난연 투명 점착제가 적용된 인테리어 필름

7. 기타 참고사항

1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

종류
취득일
내용
근거법령
취득소요
인력/기간
상용화 여부

자동차부품
2021.01.05
차량용 시트백프레임 및 그 제조방법
특허법(한국)
7명/3년2개월
상용화 준비중

벽지
2021.01.06
글라스버블 포함하는 기재층 / 전면코팅 / 부분코팅 층구조의 단열벽지
특허법(한국)
4명/4년
상용화 준비중

자동차부품
2021.01.06
차량용 에어백 하우징 및 그의 제조방법
특허법(한국)
7명/3년5개월
상용화

원단
2021.01.07
편물 스웨이드 제조방법 및 이로부터 제조한 편물 스웨이드
한국
4명/2년8개월
상용화

S&G
2021.01.08
점착 조성물, 점착 필름 및 점착 필름을 적용하는 방법
특허법(중국)
4명/4년
상용화

솔리드 서피스
2021.02.02
인조대리석 제조방법
미국
9명/3년2개월
상용화

인테리어필름
2021.02.10
장식 필름 및 이의 제조 방법
특허법(한국)
1명/9개월
상용화 준비중

자동차부품
2021.02.23
조수석에어백 하우징 및 이의 제조방법
특허법(미국)
5명/5년1개월
상용화

벽지
2021.03.02
알루미늄 호일층, 접착층 및 글라스 페이퍼층이 순차적으로 적층된 준불연벽지
특허법(한국)
4명/4년
상용화

마이크로파우더
2021.03.11
열가소성 고분자 입자 제조방법
특허법(일본)
9명/4년
실시중

마이크로파우더
2021.03.17
열가소성 고분자 입자 제조방법
특허법(한국)
9명/3년
실시중

단열재
2021.03.18
열경화성 발포체 및 이의 제조방법
특허법(한국)
8명/3년6개월
상용화 준비중

바닥재 제품
2021.03.24
강화마루의 MDF를 PVC로 대체한 제품
특허법(한국)
3명/3년
상용화 준비중

원단
2021.04.13
자동차용 시트커버 및 이의 제조방법
미국
3명/6년3개월
상용화

창호
2021.04.14
시스템 이중 창호
특허법(한국)
1명/3년
상용화

창호
2021.04.14
핸들 일체형 창호 잠금장치
특허법(한국)
1명/3년8개월
상용화

바닥재
2021.04.19
부직포 및 이를 포함하는 바닥재
특허법(한국)
4명/1년 4개월
상용화 준비중

바닥재
2021.04.19
단일층 시트 바닥재 및 이의 제조방법
특허법(한국)
4명/1년 4개월
상용화 준비중

바닥재
2021.04.19
스티렌계 엘라스토머를 포함하는 투명층 제조용 조성물과 이를 이용하여 형성한 투명층 및 이를 포함하는 바닥재
특허법(한국)
5명/1년 11개월
상용화 준비중

창호
2021.04.27
태양전지 패널이 장착 가능한 루버 조립체
특허법(한국)
2명/5개월
상용화 준비중

자동차부품
2021.05.24
조수석 에어백의 하우징, 이의 제조방법 및 차량용 조수석 에어백
일본
5명/5년4개월
상용화 준비중

솔리드 서피스
2021.05.24
인조대리석 제조장치 및 이를 이용한 인조대리석 제조방법
특허법(한국)
3명 / 3년 6개월
상용화

데코필름
2021.06.03
재생 합성수지를 포함하는 표면 마감재
특허법(한국)
2년/10개월
상용화

데코필름
2021.06.08
재생 합성수지를 포함하는 표면 마감재
특허법(한국)
2년/10개월
상용화

자동차부품
2021.06.11
루프 랙의 진동 융착 장치 및 이를 이용한 루프 랙의 제조
특허법(한국)
3명/2년7개월
상용화 준비중

자동차부품
2021.06.16
하이브리드형 섬유강화 복합재료
특허법(한국)
4명 / 4년
상용화 준비중

자동차부품
2021.07.16
전자파 투과커버용 금속 복합 필름, 전자파 투과커버 및 이의 제조방법
특허법(한국)
4명 / 2년 8개월
상용화 준비중

2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기환경관리
친환경 원자재 및 공정개발을 통해 대기오염 원인물질의 사용을 원칙적으로 저감하고 발생된 오염물질은 대기방지시설로 포집, 제거하여 환경배출을 최소화하고 있습니다. 방지시설 및 포집시설의 주기적인 점검을 통해 최적상태로 유지하고 있으며, 공해방지투자(친환경투자)를 통해 오염물질 저배출 공정으로 개선 및 발생된 오염물질을 최대한 제거 할 수 있도록 고효율방지시설 설치를 추진하고 있습니다. 

② 폐기물 관리 
폐기물 관리 시스템을 구축하여 폐기물 DB를 체계적으로 관리하고 지속적인 공정개선활동을 통해 폐기물을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 폐기물 위탁처리업체와 재활용 업체를 정기적으로 점검하여 폐기물을 투명하고 적법하게 처리하고 있습니다.

③ 유해화학물질 관리
친환경 원자재 및 공정개발을 통해 유해화학물질 사용을 원천적으로 저감하고 있으며 친환경 상품개발 및 친환경 인증제품 확대를 통해 제조과정 및 사용, 폐기과정에서의 유해화학물질의 환경 배출량을 저감하고 있습니다.

④ 예방관리
대기오염물질 및 액상유해물질의 누출사고를 예방하기 위해 실시간 모니터링 시스템을 구축하여 가동하고, 저장시설에는 감지기 및 차단장치를 설치하여 주기적인 점검활동을 통해 정상 동작을 확인하고 있습니다. 누출사고 시 사용할 수 있는 확산방지 시설, 방재약품 및 보호구를 구비하여 주요지점에 비치하고 있으며, 주기적으로 환경사고 발생 대응훈련을 실시하고 있습니다.

3) 사업부문별 현황

① 산업의 특성
 건축자재 사업의 주요 제품은 창호(플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 바닥재, 벽지, 단열재, 이스톤, 인조대리석 입니다. 창호는 주거용·상업용 공간에 적용하는 플라스틱·알루미늄 창호와 단열성능이 우수한 기능성 코팅유리로 구성되어 있습니다. 국내 유수의 건설사와 협력하고 있으며, 인테리어 매장 등을 통해 고객에게 차별화된 제품과 가·시공 서비스를 제공하고 있습니다. 바닥재와 벽지는 옥수수 추출 성분의 수지를 적용하여 친환경성과 안전성을 입증받았으며, 특히 바닥재의 경우 업계 최초로 연속동조엠보 공법을 개발하여 우수한 디자인을 구현하고 있습니다. 또한 당사는 화재에 안전하고 에너지 절감효과가 우수한 단열재를 생산하여 고객의 주거공간을 더욱 안전하게 만드는데 앞장서고 있습니다. 이스톤 및 인조대리석은 국내 및 미국 생산 라인을 운영 중이며, 제품의 프리미엄 디자인과 높은 품질을 인정받아 글로벌 시장에서 주도권을 확보하고 있습니다. 최근 국내 시장에 주거공간 개보수 수요 증가에 따라 당사는 B2C 개보수 사업 확대를 위해 단지행사, 온라인 몰, 홈쇼핑 등 소비자 접점 판매채널을 확대하고 있으며, 대형 전시장 구축 및 LG전자와 협업을 통해 가전 전시장('베스트샵')에 입점을 확대하여 고객 접근성을 높이고 있습니다. 또한 창호, 바닥, 벽지 등 개보수 인테리어에 필요한 제품군을 패키지로 공급하여 고객에게 맞춤 공간을 제안하는 서비스 개발도 지속해나갈 예정입니다.

 자동차 소재부품 사업의 주요 제품으로는 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품이 있습니다. 자동차용 원단·부품 시장은 차량 인테리어 소재의 고급화, 연비개선 요구 증대, 환경 규제 강화 등의 변화가 지속되고 있습니다. 이러한 시장 변화에 대응하여 당사는 차별화 인테리어 소재 및 경량화 부품 기술 확보에 중점을 두고 연구개발을 진행하고 있습니다. 자동차 원단 사업은 차량 실내 공기 질 개선을 위한 바이오 소재 기술, 친환경 원단 제조 기술 확보 및 감성 품질 차별화를 위한 표면처리 제품 개발에 주력하고 있습니다. 자동차 부품 사업의 경우, 향후 성장이 예상되는 전기차를 대상으로 스틸을 대체할 수 있는 경량화 복합소재를 개발하고 있습니다. 당사는 경량화부품 사업 역량 강화를 위해 2017년 슬로바키아 소재 c2i社를 인수하였습니다.

 산업용 필름 사업의 주요 제품에는 가구, 창호, 건물, 가전 등에 인테리어 소재로 사용되는 데코필름, 광고용필름, 가전필름 등이 있습니다. 당사는 국내 최초로 재활용 PET를 사용한 가구용 데코필름을 개발하는 등 친환경 관련 기술개발에 앞장서고 있고, 이를 바탕으로 유럽을 비롯한 글로벌 시장에서 입지를 다지고 있습니다. 가전 필름 또한 오랜 경험을 바탕으로 선도적인 디자인 개발 역량과 표면 처리 기술을 보유하여 국내외 유수의 가전 업체와 협력하고 있습니다.

② 산업의 성장성
 창호는 정부의 에너지 절감 정책에 따른 건축물의 단열성능 법규 강화로 고단열 로이(Low-E) 유리와 기능성 창호에 대한 수요는 지속 증가될 것으로 예상됩니다. 또한 환기시스템창, 디스플레이창 등 미래 창호 개발을 통해 더욱 편리한 제품 개발에 집중하고 있습니다. 바닥재는 카펫, 마루에서 PVC 소재 바닥재로 수요가 전환하고 있는 북미, 유럽 등을 중심으로 당사 제품 공급을 지속 확대해나갈 계획입니다. 더불어 당사는 신흥시장인 인도, 동남아 등에도 인조대리석, 바닥재 등의 수출을 확대해나가고 있습니다. 단열재는 청주공장 내 2공장·3공장을 증설하여 건물 화재관련 안전법규 및 단열성능 기준 강화에 따른 수요 증가에 대비하고 있습니다. 당사는 국내 뿐 아니라 중국, 북미, 유럽 등의 핵심 시장에서 고객 중심의 사업 활동을 전개하고 있으며, 특히 이스톤 및 인조대리석 등은 글로벌 시장에서 선도적 지위를 확보하고 있습니다. 북미에 생산 및 판매 거점을 마련하였고, 제품 현지화를 추진하여 유럽, 아시아 등지에서 글로벌 네트워크 확장에 주력하고 있습니다. 또한, 북미 시장 수요에 대응하기 위해 이스톤 3호라인을 증설하였으며, 품질과 디자인 차별화를 바탕으로 높은 성장을 지속할 것으로 예상합니다. 

 자동차 원단은 북미 내 Big3 및 일본계 완성차 대상 점유율을 높이고, 유럽 선진 고객사를 신규 확보하는데 주력하고 있습니다. 국내 인테리어 시장 및 가전 제품 시장은 프리미엄 제품을 중심으로 수요가 지속 성장하고 있어 가전 필름, 가구용 데코 필름 및 인테리어용 필름의 성장이 예상됩니다.

③ 경기변동의 특성
 당사는 압출, 사출, 카렌다, 캐스팅 등 성형 공법을 활용하여 주원료인 석유화학 기초소재를 가공하고, 이후 인쇄, 코팅, 엠보, 발포 등 2차 가공을 거쳐 완성품을 제조 및 판매하고 있습니다. 따라서 국내외 경기와 원재료 가격 변동 등의 영향을 받고 있으며, 특히 건축 자재의 경우 정부의 부동산 관련 정책, 국내 건설 경기, 계절적 요인 등의 영향을 받고 있습니다. 자동차 부품의 경우 전방 시장의 완성차 생산량과 자동차 연비규제 등 정책과 밀접한 연관이 있으며, 산업용 필름의 경우 전방 가전업계 및 글로벌 경쟁 동향과 연관이 있습니다.

④ 국내/외 시장여건
 건축자재 사업은 건설 및 부동산 경기와 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 정부의 부동산 규제와 경기침체 영향으로 주택 거래량 및 아파트 분양 물량 등 주요 건축 지표들이 정체 상태였으나, 최근 주택 공급 확대 등 정부 정책 방향이 변화하고 있는 점은 장기적 관점에서 사업에 긍정적 요인으로 판단하고 있습니다. 또한, 개보수 시장의 경우 노후화 주택의 증가로 장기적인 성장이 예상되며, 건축법 규제 강화와 친환경 요구 증대로 고효율 에너지 절감 및 친환경 자재에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.
 미국의 건축 시장은 주거용 자재 고급화 트렌드로 친환경 및 고급 인테리어 자재에 대한 수요가 견조할 것으로 전망되며, 중국도 경기 회복 및 정부의 친환경 에너지 절감 정책 강화 영향으로 고단열 및 친환경 제품의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
 
⑤ 경쟁요소
 건축자재 사업의 주 경쟁우위 요소는 차별화된 디자인과 제품 개발 역량을 기반으로 고객의 다양한 니즈에 부합하는 제품을 한발 앞서 제공하는 것입니다. 당사는 친환경·에너지 세이빙 제품을 개발하여 고객 주거 환경 개선에 앞장서고 있으며, 우수한 디자인과 성능을 갖춘 제품 개발을 지속하고 있습니다. 또한, 변화하는 인테리어 시장에 발맞추어 사업 역량을 강화하기 위해 고객 접점 확대 및 제품력 강화를 지속 추진할 계획입니다.
 자동차 소재부품 및 산업용 필름 사업의 주 경쟁 요소는 소재 및 공정 기술을 기반으로 빠르고 정확하게 고객이 원하는 솔루션을 제공하는 것입니다. 당사는 R&D 투자 확대를 통해 고객 관점에서 제품을 혁신하고 고객의 요구에 부응하는 솔루션 제공으로 경쟁력 강화에 집중할 계획입니다.

4) 사업부문별 요약 재무정보

① 매출비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제13기 반기
('21.01.01~'21.06.30)
제12기
('20.01.01~'20.12.31)
제11기
('19.01.01~'19.12.31)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건축자재
1,214,712
72.5%
2,167,320
71.3%
2,181,457
68.5%

자동차소재/산업용필름
458,269
27.4%
858,452
28.3%
940,333
29.5%

공통부문 및 기타
1,514
0.1%
12,265
0.4%
65,017
2.0%

총 계
1,674,495
100.0%
3,038,037
100.0%
3,186,807
100.0%

주) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

② 영업이익비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제13기 반기
('21.01.01~'21.06.30)
제12기
('20.01.01~'20.12.31)
제11기
('19.01.01~'19.12.31)

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

건축자재
63,331
109.0%
115,203
162.3%
90,778
132.0%

자동차소재/산업용필름
-5,026
-8.6%
-45,330
-63.9%
-21,812
-31.7%

공통부문 및 기타
-213
-0.4%
1,114
1.6%
-189
-0.3%

총 계
58,092
100.0%
70,987
100.0%
68,777
100.0%

주) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

③ 자산비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제13기 반기
('21.06.30)
제12기
('20.12.31)
제11기
('19.12.31)

자산
비율
자산
비율
자산
비율

건축자재
1,697,353
69.1%
1,609,414
67.5%
1,551,391
60.5%

자동차소재/산업용필름
669,354
27.3%
697,800
29.2%
748,550
29.2%

공통부문 및 기타
88,854
3.6%
78,158
3.3%
265,638
10.4%

총 계
2,455,561
100.0%
2,385,372
100.0%
2,565,579
100.0%

※ 공통부문 배부기준 : 공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액 비율, 인건비 비율, 영업이익 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고있습니다. 특히 비용 성격상 별도의 합리적 배부기준을 적용할 수 있는 경우(임차료:사업부문별 점유면적, 통신비:사업부문별 회선수 기준) 각 계정별 해당 기준을 설정하여 배부하고 있습니다.

④ 중요한 신규사업의 내용과 전망

가. 미국 엔지니어드스톤 생산설비 증설
- 목적: 북미 엔지니어드스톤 사업의 지속 성장을 위한 3호 라인 투자
- 내용 : 미국 Georgia Atlanta 공장 내 엔지니어드 스톤 3호 설비 구축
- 투자비 : 약 USD 50,800천
- 투자기간 : 2018년 5월~2020년 1월

나. 단열재공장 3호기 증설 투자
- 목적 : 단열재 경쟁력 강화 및 시장수요 대응
- 내용 : 생산설비 증설
- 투자비 : 약 550억원
- 투자기간 : 2018년 8월~2020년 4월

다. 유럽 자동차 경량화부품 기업 지분인수 (c2i s.r.o.社)
- 목적 : 자동차용 탄소섬유 경량화 부품 시장 진입 및 향후 시장 확대를 준비하고자 함
- 내용 : 슬로바키아 자동차부품 기업 c2i s.r.o.社 지분 39.9% 추가 인수
- 거래금액 : EUR 12.5백만
- 계약체결 : 2019년 11월

라. 단열재공장 4호기 증설 투자
- 목적 : 단열재 경쟁력 강화 및 시장수요 대응
- 내용 : 생산설비 증설
- 투자비 : 약 1,194억원
- 투자기간 : 2020년 9월~2022년 3월

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 연결 재무제표(K-IFRS)

① 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

과목
제13기 반기
제12기
제11기

2021년 6월말
2020년 12월말
2019년 12월말

[유동자산]
ㆍ현금및현금성자산
ㆍ매출채권
ㆍ재고자산
ㆍ매각예정자산
ㆍ기타유동자산
[비유동자산]
ㆍ유형자산
ㆍ무형자산
ㆍ기타비유동자산
1,109,232
280,761
469,374
288,314
86
70,697
1,346,329
1,120,858
42,836
182,635
1,072,702
321,384
405,403
247,005
23,137
75,773
1,312,670
1,139,666
37,982
135,022
1,022,430
139,134
511,719
291,161
2,134
78,282
1,543,149
1,339,828
70,415
132,906

자산총계
2,455,561
2,385,372
2,565,579

[유동부채]
[비유동부채]
1,194,637
399,831
971,548
576,609
974,505
675,096

부채총계
1,594,468
1,548,157
1,649,601

[자본금]
[연결자본잉여금]
[연결기타자본항목]
[연결기타포괄손익누계액]
[연결이익잉여금]
[비지배지분]
50,000
616,094
△8,189
△19,316
222,433
71
50,000
616,466
△8,189
△26,675
206,143
△530
50,000
616,466
 △16,500
 △19,348
283,582
1,778

자본총계
861,093
837,215
915,978

2021.01.01~
2021.06.30
2020.01.01~
2020.12.31
2019.01.01~
2019.12.31

매출액
1,674,495
3,038,037
3,186,807

영업이익
58,092
70,987
68,777

계속영업당기순이익
19,019
△79,886
14,800

당기순이익
19,401
△79,466
11,565

지배기업소유지분순이익
19,653
△77,122
11,565

주당순이익
기본주당순이익: 1,967원
기본주당순이익: △7,733원
기본주당순이익: 1,154원

연결에 포함된 회사수
12개
12개
12개

[Δ는 음(-)의 수치임]

2) 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항

① 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

과목
제13기 반기
제12기
제11기

2021년 6월말
2020년 12월말
2019년 12월말

[유동자산]
ㆍ현금및현금성자산
ㆍ매출채권
ㆍ재고자산
ㆍ매각예정자산
ㆍ기타유동자산
[비유동자산]
ㆍ유형자산
ㆍ무형자산
ㆍ기타비유동자산
863,787
243,487
409,342
165,800
14
45,144
1,147,144
895,808
40,614
210,722
852,202
293,795
354,345
139,980
10,510
53,572
1,171,304
900,629
35,370
235,305
772,204
117,706
448,455
155,429
727
49,887
1,395,957
1,043,357
40,687
311,913

자산총계
2,010,931
2,023,506
2,168,161

[유동부채]
[비유동부채]
913,244
315,123
709,474
503,447
667,276
584,366

부채총계
1,228,367
1,212,921
1,251,642

[자본금]
[자본잉여금]
[기타자본항목]
[기타포괄손익누계액]
[이익잉여금]
50,000
621,304
△10,087
307
121,040
50,000
621,304
△10,087
△835
150,203
50,000
621,304
 △10,087
 △733
256,035

자본총계
782,564
810,585
916,519

종속,관계기업 투자주식의 평가방법
원가법, 지분법
원가법, 지분법
원가법, 지분법

2021.01.01~
2021.06.30
2020.01.01~
2020.12.31
2019.01.01~
2019.12.31

매출액
1,418,844
2,596,510
2,710,501

영업이익
45,158
73,836
42,041

계속영업당기순이익
△25,757
△105,690
△15,233

당기순이익
△25,758
△105,643
△15,324

주당순이익
기본주당순이익: △2,584원
기본주당순이익: △10,591원
기본주당순이익: △1,542원

[Δ는 음(-)의 수치임]

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 13 기 반기말 2021.06.30 현재

제 12 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기말

제 12 기말

자산

유동자산

1,109,232

1,072,702

현금및현금성자산

280,761

321,384

매출채권

469,374

405,403

미수금 및 기타채권

46,996

56,566

재고자산

288,314

247,005

환불자산

867

830

당기법인세자산

5,861

5,744

기타유동자산

16,973

12,633

매각예정자산

86

23,137

비유동자산

1,346,329

1,312,670

장기대여금 및 장기수취채권

18,239

18,482

기타비유동금융자산

4,863

1,956

관계기업투자자산

235

235

유형자산

1,120,858

1,139,666

무형자산

42,836

37,982

사용권자산

76,072

40,881

이연법인세자산

82,312

72,857

기타비유동자산

914

611

자산총계

2,455,561

2,385,372

부채

유동부채

1,194,637

971,548

매입채무

278,745

215,387

미지급금 및 기타채무

294,389

272,030

차입금

532,554

401,767

리스부채

21,683

14,040

충당부채

15,009

16,961

환불부채

1,221

1,128

당기법인세부채

13,530

16,055

기타유동부채

37,506

34,180

비유동부채

399,831

576,609

장기미지급금 및 장기지급채무

25,586

18,443

차입금

291,318

515,306

리스부채

44,584

17,247

충당부채

31

136

순확정급여부채

23,054

11,232

이연법인세부채

15,258

14,245

부채총계

1,594,468

1,548,157

자본

지배기업소유주지분

861,022

837,745

자본금

50,000

50,000

자본잉여금

616,094

616,466

기타자본항목

(8,189)

(8,189)

기타포괄손익누계액

(19,316)

(26,675)

이익잉여금

222,433

206,143

비지배지분

71

(530)

자본총계

861,093

837,215

자본과부채총계

2,455,561

2,385,372

연결 손익계산서

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

900,739

1,674,495

720,077

1,443,770

매출원가

676,407

1,245,417

545,048

1,080,955

매출총이익

224,332

429,078

175,029

362,815

판매비와관리비

194,241

370,986

161,828

328,796

영업이익

30,091

58,092

13,201

34,019

영업외수익

1,944

30,234

1,248

7,771

영업외비용

48,716

53,553

6,194

12,944

금융수익

2,387

3,281

1,969

3,017

금융비용

5,429

12,655

8,207

19,213

지분법손익

0

0

(54)

(303)

법인세비용차감전순손익

(19,723)

25,399

1,963

12,347

법인세비용

(5,515)

6,380

(212)

5,501

계속영업손익

(14,208)

19,019

2,175

6,846

중단영업손익

278

382

94

(249)

반기순손익

(13,930)

19,401

2,269

6,597

반기순손익의 귀속

지배기업의 소유주

(13,848)

19,653

2,774

7,368

계속영업손익

(14,126)

19,271

2,680

7,617

중단영업손익

278

382

94

(249)

비지배지분

(82)

(252)

(505)

(771)

계속영업손익

(82)

(252)

(505)

(771)

중단영업손익

0

0

0

0

주당손익

보통주 (단위 : 원)

기본주당계속영업손익 (단위 : 원)

(1,416)

1,931

269

763

기본주당중단영업손익 (단위 : 원)

27

36

8

(27)

우선주 (단위 : 원)

우선주당계속영업손익 (단위 : 원)

(1,403)

1,957

281

788

우선주당중단영업손익 (단위 : 원)

27

36

8

(27)

연결 포괄손익계산서

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순손익

(13,930)

19,401

2,269

6,597

기타포괄손익

1,096

7,043

(3,022)

5,658

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(150)

(318)

(124)

(260)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

914

1,142

34

(165)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이

332

6,219

(2,932)

6,083

반기총포괄손익

(12,834)

26,444

(753)

12,255

반기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주

(12,762)

26,694

(246)

12,989

비지배지분

(72)

(250)

(507)

(734)

연결 자본변동표

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유주 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주 지분 합계

2020.01.01 (기초자본)

50,000

616,466

(16,500)

(19,348)

283,582

914,200

1,778

915,978

반기순손익

0

0

0

0

7,368

7,368

(771)

6,597

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(260)

(260)

0

(260)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

0

0

0

(165)

0

(165)

0

(165)

해외사업장환산외환차이

0

0

0

6,046

0

6,046

37

6,083

연차배당

0

0

0

0

(2,546)

(2,546)

0

2,546

종속기업의 유상증자

2020.06.30 (기말자본)

50,000

616,466

(16,500)

(13,467)

288,144

924,643

1,044

925,687

2021.01.01 (기초자본)

50,000

616,466

(8,189)

(26,675)

206,143

837,745

(530)

837,215

반기순손익

0

0

0

0

19,653

19,653

(252)

19,401

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(318)

(318)

0

(318)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

0

0

0

1,142

0

1,142

0

1,142

해외사업장환산외환차이

0

0

0

6,217

0

6,217

2

6,219

연차배당

0

0

0

0

(3,045)

(3,045)

0

(3,045)

종속기업의 유상증자

0

(372)

0

0

0

(372)

851

479

2021.06.30 (기말자본)

50,000

616,094

(8,189)

(19,316)

222,433

861,022

71

861,093

연결 현금흐름표

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

119,098

221,756

영업으로부터 창출된 현금흐름

148,332

254,774

이자의 수취

940

1,395

이자의 지급

(12,178)

(20,271)

법인세의 납부

(18,078)

(14,218)

배당금의 수령

82

76

투자활동으로 인한 현금흐름

(38,932)

(80,557)

금융기관예치금의 감소

2,515

500

단기대여금의 감소

0

12

미수금및기타채권의 감소

2,151

0

장기대여금 및 장기수취채권의 감소

511

6,620

기타비유동금융자산의 처분

0

726

유형자산의 처분

567

2,841

무형자산의 처분

600

942

매각예정자산의 처분

48,372

890

금융기관예치금의 증가

(3,124)

0

단기대여금의 증가

0

(21)

미수금및기타채권의 증가

(202)

0

장기대여금 및 장기수취채권의 증가

(2,223)

(909)

기타비유동금융자산의 취득

(1,400)

0

관계기업투자자산의 취득

0

(121)

유형자산의 취득

(85,759)

(91,152)

무형자산의 취득

(940)

(885)

재무활동으로 인한 현금흐름

(119,670)

(92,974)

차입금의 증가

119,304

141,471

차입금의 상환

(221,972)

(219,265)

리스부채의 상환

(13,957)

(12,634)

배당금의 지급

(3,045)

(2,546)

현금및현금성자산의 증가

(39,504)

48,225

기초의 현금및현금성자산

321,384

139,134

현금및현금성자산의 환율변동효과

(1,119)

1,259

반기말의 현금및현금성자산

280,761

188,618

3. 연결재무제표 주석

제 13 기 2분기 2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 13 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 12 기 2분기 2020년 04월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 12 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

주식회사 LX하우시스(구: 주식회사 LG하우시스)와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LX하우시스(구: 주식회사 LG하우시스)(이하 "회사")와 11개의 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요

회사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.

회사의 본점은 대한민국의 서울특별시 중구 후암로에 위치하고 있으며, 울산 및 청주등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을포함한 회사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 회사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 회사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당반기 중 회사의 최대주주는 주식회사 LX홀딩스로 변경되었으며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며,발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다.

우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다.

회사는 2021년 7월 1일 회사명을 주식회사 LG하우시스에서 주식회사 LX하우시스로 변경하였습니다.

1.2 사업의 현황

연결실체는 주로 PVCㆍAL창호, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등 산업용필름의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.

1.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황

회사명
지분율(%)
소재지
결산월
업종

당반기말
전기말

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 등 제조

LX Hausys America, Inc.
100.00
100.00
미국
12월
인조대리석, 원단 제조 및 판매

LG Hausys Europe GmbH
100.00
100.00
독일
12월
유럽 내 제품 판매

LG Hausys Trading Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
중국 내 제품 판매

LX Hausys RUS, LLC
100.00
100.00
러시아
12월
러시아 내 제품 판매

LG Hausys India Private Limited
100.00
100.00
인도
3월
인도 내 제품 판매

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 제조

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
100.00
100.00
중국
12월
건축자재 시공

LG Hausys Canada, Inc.
100.00
100.00
캐나다
12월
캐나다 내 제품 판매

(주)그린누리
100.00
100.00
대한민국
12월
건축물 일반 청소업

c2i s.r.o.
90.00
90.00
슬로바키아
12월
자동차부품 제조 및 판매

관계기업

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
100.00
100.00
몽골
12월
몽골 내 제품 판매

(*1)
LG Hausys Mongolia LLC는 당사의 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

1.4 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약 재무상태와 당반기와 전반기의 요약 재무성과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

회사명
당반기말
당반기

3개월
누적

자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익
매출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
143,210
99,038
44,172
21,496
(3,415)
(2,750)
41,293
(5,355)
(3,180)

LX Hausys America, Inc.
339,023
200,783
138,240
120,602
5,222
4,860
228,992
10,505
15,233

LG Hausys Europe GmbH
37,581
25,422
12,159
20,043
950
1,071
39,483
2,698
2,733

LG Hausys Trading Co., Ltd.
10,208
4,297
5,911
23
(278)
(192)
136
(596)
(315)

LX Hausys RUS, LLC
13,659
12,188
1,471
8,571
698
748
14,941
522
702

LG Hausys India Private Limited
5,218
641
4,577
1,384
216
154
2,914
691
779

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
88,920
71,429
17,491
26,446
3,427
3,651
45,533
4,129
4,787

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
1,383
6,178
(4,795)
-
213
142
-
240
14

LG Hausys Canada, Inc.

5,157
2,548
2,609
5,550
578
606
9,550
838
957

(주)그린누리
1,364
610
754
1,005
95
95
1,847
55
95

c2i s.r.o.
18,373
11,462
6,911
3,218
(820)
(726)
6,007
(2,524)
(2,501)

② 전기
말

회사명
전기말
전반기

3개월
누적

자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익
매출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
147,517
100,154
47,363
17,611
(2,537)
(3,437)
30,474
(6,600)
(5,127)

LX Hausys America, Inc.
307,800
184,818
122,982
77,184
767
(1,407)
180,077
2,767
7,048

LG Hausys Europe GmbH
24,574
15,148
9,426
12,023
(1,009)
(1,000)
29,411
(921)
(537)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
19,646
13,419
6,227
17,643
(17)
(106)
27,922
(784)
(630)

LX Hausys RUS, LLC
10,557
9,677
880
6,961
835
867
14,092
(359)
(164)

LG Hausys India Private Limited
4,132
333
3,799
1,196
(187)
(277)
2,908
204
100

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
78,399
65,679
12,720
10,252
304
72
17,031
(528)
(129)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
1,619
6,427
(4,808)
-
(19)
65
-
(623)
(733)

LG Hausys Canada, Inc.

3,166
1,514
1,652
1,980
(57)
(31)
4,127
(329)
(343)

(주)그린누리
1104
445
659
825
44
44
1,555
150
56

c2i s.r.o.
18,955
18,051
904
4,970
(5,051)
(5,067)
10,468
(7,707)
(7,334)

1.5 연결대상범위의 변동

당반기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그보다 작음

ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

2020년 1분기에 시작된 COVID-19 유행성 질병의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 경기의 하락, 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등 연결실체의 사업에 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특히 연결실체의 자동차소재부품 현금창출단위에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 연결재무상태와 연결재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차연결재무제표에도 지속될 수 있습니다.

연결실체는 이로 인해 주요하게 영향을 받을 수 있는 사항으로 아래와 같은 주요 위험원천을 고려하고 있습니다.

(1) 자동차소재부품 현금창출단위 손상

연결실체는 현금창출단위에 대한 순투자 이후 발생한 유의미한 사건에 대한 객관적인 증거 및 신뢰성있게 추정가능한 순투자의 추정미래현금흐름에 영향을 주는 경우에 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결실체의 당반기말 현재 재무제표는 COVID-19의 영향으로 추정미래현금흐름의 추정에 대한 불확실성을 포함하고 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정불확실성은 COVID-19 유행성 질병의 확산에 따라 수정될 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치 측정

(1) 당반기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
280,761
280,761
321,384
321,384

매출채권
469,374
469,374
405,403
405,403

미수금및기타채권
46,996
46,996
56,566
56,566

장기대여금및장기수취채권
18,239
18,239
18,482
18,482

기타비유동금융자산
4,863
4,863
1,956
1,956

금융자산 합계
820,233
820,233
803,791
803,791

금융부채

매입채무
278,745
278,745
215,387
215,387

미지급금및기타채무(*1)
246,899
246,899
226,866
226,866

(유동)차입금
532,554
535,834
401,767
403,129

(유동)리스부채
21,683
21,683
14,040
14,040

장기미지급금및장기지급채무(*1)
12,593
12,593
5,496
5,496

(비유동)차입금
291,318
296,230
515,306
528,726

(비유동)리스부채
44,584
44,584
17,247
17,247

금융부채 합계
1,428,376
1,436,568
1,396,109
1,410,891

(*1)
금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
2,886
-
1,977
4,863

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
253,144
282,690
535,834

비유동차입금(*1)
-
194,680
101,550
296,230

기타금융자산
-
-
815,370
815,370

기타금융부채
-
-
604,504
604,504

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

② 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
1,379
-
577
1,956

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
131,309
271,820
403,129

비유동차입금(*1)
-
402,936
125,790
528,726

기타금융자산
-
-
801,835
801,835

기타금융부채
-
-
479,036
479,036

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당반기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다
.

5. 영업부문 정보

(1) 경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영위원회에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

(2) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

보고부문
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

건축자재
PVC창호, AL창호, 기능성 유리, 주택용상재, 벽지, 상업용 상재 등
GS건설, 대우건설, 건축관련 대리점 등

자동차소재/산업용필름
자동차부품, 자동차원단, 데코시트 등
현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등

공통부문 및 기타
사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발활동 수행
-

(3) 당반기와 전반기 중 부문별 매출액 및 영업이익(손실)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
건축자재
자동차소재/산업용필름
공통부문 및 기타(*1)
합계: 계속영업손익

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
660,984
1,217,300
243,402
459,126
(1,727)
1,514
902,659
1,677,940

부문간 매출
1,416
2,588
504
857
-
-
1,920
3,445

외부고객으로부터의 매출
659,568
1,214,712
242,898
458,269
(1,727)
1,514
900,739
1,674,495

영업이익(손실)(*2)
32,319
63,331
(1,830)
(5,026)
(398)
(213)
30,091
58,092

영업이익(손실)에 포함된 항목

감가상각비 및 무형자산상각비
30,299
60,500
11,454
22,929
(17)
26
41,736
83,455

(*1)
공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(*2)
연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

② 전반기

구 분
건축자재
자동차소재/산업용필름
공통부문 및 기타(*1)
합계: 계속영업손익

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
529,335
1,046,441
190,570
396,326
2,003
5,432
721,908
1,448,199

부문간 매출
1,010
2,524
813
1,889
8
16
1,831
4,429

외부고객으로부터의 매출
528,325
1,043,917
189,757
394,437
1,995
5,416
720,077
1,443,770

영업이익(손실)(*2)
33,062
62,196
(19,989)
(28,732)
128
555
13,201
34,019

영업이익(손실)에 포함된 항목

감가상각비 및 무형자산상각비
29,530
57,871
16,118
32,479
(34)
27
45,614
90,377

(*1)
공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(*2)
연결실체의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
건축자재
자동차소재/산업용필름
공통부문 및 기타(*1)
합 계

보고부문자산(*2)
1,697,352
669,354
88,855
2,455,561

보고부문자산에 포함된 항목:

관계기업투자자산
235
-
-
235

비유동자산 순증감액(*3)
41,321
(53,533)
10,701
(1,511)

보고부문부채(*2)
566,719
493,763
533,986
1,594,468

(*1)
공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(*2)
보고부문의 자산과 부채는 재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

(*3)
금융상품 및 이연법인세자산 등의 순증감액은 제외하였습니다.

② 전기
말

구 분
건축자재
자동차소재/산업용필름
공통부문 및 기타(*1)
합 계

보고부문자산(*2)
1,609,414
697,800
78,158
2,385,372

보고부문자산에 포함된 항목:

관계기업투자자산
235
-
-
235

비유동자산 순증감액(*3)
85,348
(124,934)
(187,416)
(227,002)

보고부문부채(*2)
462,467
501,635
584,055
1,548,157

(*1)
공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(*2)
보고부문의 자산과 부채는 재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

(*3)
금융상품 및 이연법인세자산 등의 순증감액은 제외하였습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 연결실체의 계속영업부문의 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

지 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출(*1)
648,033
1,193,405
545,141
1,055,016

중국
49,269
87,792
41,471
68,474

북미
123,438
233,470
77,599
180,146

남미
5,795
12,968
4,315
11,214

동남아
3,162
5,798
2,774
6,567

서유럽
30,608
63,925
16,903
44,952

기타
40,434
77,137
31,874
77,401

합 계
900,739
1,674,495
720,077
1,443,770

(*1)
국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다.

(6) 당반기와 전반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융자산 범주
구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
현금및현금성자산
280,761
321,384

당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 없는 지분상품
195
195

채무상품
1,782
382

소 계
1,977
577

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분상품
2,886
1,379

상각후원가측정금융자산
매출채권
469,374
405,403

미수금 및 기타채권
46,996
56,566

장기대여금및장기수취채권
18,239
18,482

소 계
534,609
480,451

합 계
820,233
803,791

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융부채 범주
구 분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융부채
매입채무
278,745
215,387

미지급금및기타채무(*1)
246,899
226,866

(유동)차입금
532,554
401,767

장기미지급금및장기지급채무(*1)
12,593
5,496

(비유동)차입금
291,318
515,306

소 계
1,362,109
1,364,822

기타금융부채
(유동)리스부채
21,683
14,040

(비유동)리스부채
44,584
17,247

소 계
66,267
31,287

합 계
1,428,376
1,396,109

(*1)
금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3)

당반기와

전반기

중

금융상품의 범주별

순손익은

다음과

같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산(*1)

- 이자수익
1,352
1,840
492
1,182

- 배당수익
6
6
-
-

- 외화환산손익
(369)
76
(2,073)
(2,507)

- 외환차손익
1,034
2,308
1,837
4,130

- 대손상각비
518
(1,431)
(294)
(588)

- 기타의대손상각비
(695)
(802)
265
(55)

- 처분손익
(57)
(100)
(46)
(80)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

- 배당수익
53
53
53
53

- 평가손익(기타포괄손익)(*2)
914
1,142
34
(165)

당기손익-공정가치측정금융자산

- 배당수익
23
23
23
23

상각후원가측정금융부채

- 이자비용(*3)
(5,364)
(11,345)
(7,687)
(15,400)

- 외화환산손익
677
572
185
42

- 외환차손익
162
(20)
37
(395)

기타금융부채

- 이자비용
(351)
(651)
(326)
(667)

(*1)
현금및현금성자산과 금융기관예치금에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다.

(*2)

법인세 효과가 반영되어 있습니다.

(*3)

차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 등

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동

매출채권
493,509
428,676

미수금및기타채권

- 금융기관예치금(*1)
9,143
8,476

- 미수금
35,276
44,925

- 미수수익
145
142

- 단기보증금
3,542
3,319

- 유동성금융리스채권
194
194

소 계
48,300
57,056

합 계
541,809
485,732

비유동

장기성매출채권
297
297

장기대여금및장기수취채권

- 금융기관예치금(*2)
18
18

- 장기대여금
2,615
2,638

- 장기보증금
17,758
17,907

- 금융리스채권
594
676

소 계
20,985
21,239

합 계
21,282
21,536

(*1)
당반기말 현재 금융기관예치금 중 6,000백만원(전기말: 6,000백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(*2)
당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
493,509
(24,135)
469,374
428,676
(23,273)
405,403

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
39,157
(1,304)
37,853
48,580
(490)
48,090

소 계
532,666
(25,439)
507,227
477,256
(23,763)
453,493

비유동

장기성매출채권
297
(297)
-
297
(297)
-

장기대여금및장기수취채권(금융기관예치금 제외)
20,967
(2,746)
18,221
21,221
(2,757)
18,464

소 계
21,264
(3,043)
18,221
21,518
(3,054)
18,464

합 계
553,930
(28,482)
525,448
498,774
(26,817)
471,957

(3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

매출채권
미수금및기타채권
매출채권
미수금및기타채권

만기미경과 채권
450,886
48,207
381,480
58,829

만기가 경과된 채권

- 3개월 이하
21,706
3,950
21,613
5,979

- 3개월 초과 6개월 이하
6,181
252
4,121
84

- 6개월 초과
3,010
1,444
10,436
1,652

사고채권
12,023
6,271
11,323
3,257

합 계
493,806
60,124
428,973
69,801

(4) 거래선 특성에 따라 신용공여기간은 60일 ~ 120일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 매출채권 전이율에 기초한 부도율을 계산하여 추정합니다. 채무자의 부도 및 파산 등회수가 불확실한 채권은 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.

(5) 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
기초금액
대손상각비
제각
외화환산차이
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
23,570
904
(463)
421
24,432

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
3,247
802
-
1
4,050

합 계
26,817
1,706
(463)
422
28,482

② 전기

구 분
기초금액
대손상각비(환입)
제각
외화환산차이
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
19,888
4,787
(811)
(294)
23,570

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
3,746
(63)
(436)
-
3,247

합 계
23,634
4,724
(1,247)
(294)
26,817

매출채권에 대한 충당금
설정액은

연결손익계산서상
판매비와관리비에
포함되어
있으며, 그 외 채권에
대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다.

8. 금융자산의 양도

연결실체는 당반기와 전기에 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당반기 중 매출채권을 할인하였습니다. 당반기말 현재 금융자산을 양도하였으나, 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

9. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

과 목
당반기말
전기말

제품 및 상품
177,698
163,817

반제품
25,111
15,601

원재료
52,580
47,316

저장품
13,273
14,294

미착품
34,975
21,274

재고자산평가충당금
(15,323)
(15,297)

합 계
288,314
247,005

(2)

당반기와 전반기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 각각 1,231,275백만원 및 1,069,924백만원입니다.

(3)
연결실체는 당반기 중 재고자산평가손실 26백만원을 인식하였으며, 전반기 중 재고자산평가손실환입 86백만원을 인식하였습니다. 이는 연결손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.

10. 기타비유동금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분증권(*1)

희림종합건축사사무소
2,886
1,379

당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 없는 지분증권

모젤디앤에스
195
195

채무상품

충북창조경제혁신펀드

382
382

아든워크플렉스 PEF 출자금
1,400
-

소 계
1,782
382

합 계
4,863
1,956

(*1)
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당반기말 현재 기타비유동금융자산 중 손상된 자산은 400백만원(전기말: 400백만원)입니다.

11. 관계기업투자자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽골
100.00%
12월 31일
235
-
235

합 계
235
-
235

(*1)
LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

② 전기

말

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산

(주)LG토스템비엠(*1)

대한민국
-
12월 31일
-
-
-

LG Hausys Mongolia LLC(*2)
몽골
100.00%
12월 31일
235
25
235

합 계
235
25
235

(*1)
(주)LG토스템비엠은 전기 중 청산하였습니다.

(*2)
LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
235
1,128

취득
-
121

청산
-
(705)

손익에 대한 지분
-
(309)

기말금액
235
235

12. 유형자산

(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합 계

기초 순장부금액
113,579
353,528
51,793
469,713
1,919
64,191
32,360
49,254
3,329
1,139,666

기초 취득원가
113,579
469,383
79,487
1,186,943
10,260
330,324
111,334
68,491
4,803
2,374,604

감가상각누계액
-
(86,592)
(27,172)
(626,713)
(8,031)
(215,269)
(77,929)
-
-
(1,041,706)

손상차손누계액
-
(29,263)
(522)
(90,517)
(310)
(50,864)
(1,045)
(19,237)
(1,474)
(193,232)

취득/대체
-
2,604
3,484
23,889
493
15,550
8,006
85,792
5,419
145,237

처분/대체
-
-
(1,776)
(826)
-
(1,008)
(163)
(56,887)
(1,413)
(62,073)

손상
-
(16,085)
(3,089)
(18,459)
(270)
(5,827)
(571)
(3,060)
(157)
(47,518)

감가상각
-
(4,859)
(1,676)
(37,543)
(469)
(13,471)
(6,402)
-
-
(64,420)

외화환산차이
254
3,152
634
5,290
30
113
277
216
-
9,966

기말 순장부금액
113,833
338,340
49,370
442,064
1,703
59,548
33,507
75,315
7,178
1,120,858

기말 취득원가
113,833
476,339
80,446
1,216,046
10,635
345,136
117,435
83,334
8,808
2,452,012

감가상각누계액
-
(92,451)
(27,464)
(668,239)
(8,391)
(217,649)
(82,467)
-
-
(1,096,661)

손상차손누계액
-
(45,548)
(3,612)
(105,743)
(541)
(67,939)
(1,461)
(8,019)
(1,630)
(234,493)

② 전기

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
119,812
382,101
48,095
513,074
3,025
123,473
26,041
115,671
8,536
1,339,828

기초 취득원가
119,812
473,244
80,809
1,120,647
11,071
348,510
100,300
119,487
8,536
2,382,416

감가상각누계액
-
(83,102)
(31,033)
(577,411)
(7,953)
(216,620)
(74,103)
-
-
(990,222)

손상차손누계액
-
(8,041)
(1,681)
(30,162)
(93)
(8,417)
(156)
(3,816)
-
(52,366)

취득/대체
2
16,358
15,108
113,959
732
30,329
19,373
134,523
6,807
337,191

처분/대체
(797)
(553)
(6,438)
(4,473)
(315)
(3,610)
(736)
(182,441)
(10,462)
(209,825)

손상
-
(22,529)
(160)
(59,731)
(223)
(44,766)
(902)
(20,006)
(1,552)
(149,869)

감가상각
-
(9,696)
(3,683)
(78,850)
(1,099)
(36,929)
(10,958)
-
-
(141,215)

매각예정자산 대체
(5,097)
(8,487)
(593)
(8,485)
(193)
(5,208)
(220)
-
-
(28,283)

외화환산차이
(341)
(3,666)
(536)
(5,781)
(8)
902
(238)
1,507
-
(8,161)

기말 순장부금액
113,579
353,528
51,793
469,713
1,919
64,191
32,360
49,254
3,329
1,139,666

기말 취득원가
113,579
469,383
79,487
1,186,943
10,260
330,324
111,334
68,491
4,803
2,374,604

감가상각누계액
-
(86,592)
(27,172)
(626,713)
(8,031)
(215,269)
(77,929)
-
-
(1,041,706)

손상차손누계액
-
(29,263)
(522)
(90,517)
(310)
(50,864)
(1,045)
(19,237)
(1,474)
(193,232)

(2)
연결실체는 당반기와 전반기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용 각각 168백만원 및 232백만원을 자본화하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
22,362
44,887
24,176
47,069

판매비와관리비
9,808
19,533
11,812
24,049

합 계
32,170
64,420
35,988
71,118

13. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
영업권
합 계

기초 순장부금액
9,051
15,822
13,109
-
37,982

취득/대체
930
8,331
1,255
803
11,319

처분/대체
(301)
-
(600)
(803)
(1,704)

손상
(216)
(257)
(92)
-
(565)

상각
(700)
(2,620)
(978)
-
(4,298)

외화환산차이
-
95
7
-
102

기말 순장부금액
8,764
21,371
12,701
-
42,836

② 전기

구 분
산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
영업권
합 계

기초 순장부금액
10,654
12,853
27,770
19,138
70,415

취득/대체
1,326
8,797
1,364
-
11,487

처분/대체
(215)
-
(5,155)
-
(5,370)

손상
(1,244)
(955)
(6,859)
(19,138)
(28,196)

상각
(1,470)
(4,728)
(4,025)
-
(10,223)

매각예정자산 대체
-
(6)
-
-
(6)

외화환산차이
-
(139)
14
-
(125)

기말 순장부금액
9,051
15,822
13,109
-
37,982

(2) 당반기와 전반기 중 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
312
708
408
841

판매비와관리비
1,828
3,590
2,241
4,339

합 계
2,140
4,298
2,649
5,180

14. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동부채

- 단기차입금
255,539
247,600

- 유동성장기차입금
27,150
24,220

- 유동성사채
249,865
129,947

소 계
532,554
401,767

비유동부채

- 장기차입금
101,549
125,790

- 사채
189,769
389,516

소 계
291,318
515,306

합 계
823,872
917,073

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1)
단기차입금

① 당반기말

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
금 액

원화대출
MUFG은행
CD(91일) + 0.80%
2022.05.26
30,000

원화기업어음
신한은행
1.65
2022.04.27
30,000

외화대출
Standard Chartered Bank 등
3ML+115bp 외
2022.06.21
195,539

합 계
255,539

② 전기말

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
금 액

원화대출
NH농협은행
MOR 기준금리 + 1.38%
2021.04.28
50,000

외화대출
Standard Chartered Bank 등
3ML+165bp 외
2021.12.31
197,600

합 계
247,600

2)
장기차입금

① 당반기말

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
한국수출입은행
2.16
2022.03.28
21,500
21,500
-

원화대출
한국수출입은행
1.79
2025.04.28
12,000
-
12,000

원화대출
KDB산업은행
1.99
2023.12.18
50,000
-
50,000

외화대출
우리은행 등
3ML+165bp 외
2024.02.28
45,199
5,650
39,549

합 계
128,699
27,150
101,549

② 전기말

구 분
차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
한국수출입은행
2.16
2022.03.28
32,250
21,500
10,750

원화대출
한국수출입은행
1.79
2025.04.28
12,000
-
12,000

원화대출
KDB산업은행
1.99
2023.12.18
50,000
-
50,000

외화대출
한국수출입은행 등
3ML+190bp 외
2025.06.12
55,760
2,720
53,040

합 계
150,010
24,220
125,790

3) 사채 

① 당반기말

구 분
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성(*1)
비유동성

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
50,000
-

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
100,000
-

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
100,000
-

원화공모사채
2.91
2022.11.07
60,000
-
60,000

원화공모사채
2.97
2023.03.21
80,000
-
80,000

원화사모사채
2.65
2023.08.21
20,000
-
20,000

원화사모사채
3.59
2028.08.21
30,000
-
30,000

차감: 사채할인발행차금
(366)
(135)
(231)

합 계
439,634
249,865
189,769

(*1)
유동성 대체된 금액입니다.

② 전기말

구 분
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성(*1)
비유동성

원화공모사채
2.64
2021.03.21
80,000
80,000
-

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
50,000
-

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.91
2022.11.07
60,000
-
60,000

원화공모사채
2.97
2023.03.21
80,000
-
80,000

원화사모사채
2.65
2023.08.21
20,000
-
20,000

원화사모사채
3.59
2028.08.21
30,000
-
30,000

차감: 사채할인발행차금
(537)
(53)
(484)

합 계
519,463
129,947
389,516

(*1)
유동성 대체된 금액입니다.

15. 충당부채

(1) 연결실체는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다. 연결실체는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다.

(2) 연결실체는 임차자산 및 소재 장소에 대해 임차기간이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 그 장소를 복원하는데 소요될 것으로 예상되는 비용에 대해 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

(3) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
17,097
17,879

충당금 전입
5,413
10,946

사용액
(7,470)
(11,728)

기말금액
15,040
17,097

16.
리스자산 및 부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
토지
건물
차량운반구
공기구
합 계

취득원가
10,155
100,374
4,308
316
115,153

감가상각누계액
(694)
(36,195)
(1,895)
(297)
(39,081)

장부금액
9,461
64,179
2,413
19
76,072

② 전기말

구 분
토지
건물
차량운반구
공기구
합 계

취득원가
9,825
58,614
3,614
313
72,366

감가상각누계액
(553)
(28,799)
(1,893)
(240)
(31,485)

장부금액
9,272
29,815
1,721
73
40,881

(2) 당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
토지
건물
차량운반구
공기구
합 계

기초금액
9,272
29,815
1,721
73
40,881

취득액
-
46,957
1,461
-
48,418

감소(계약해지)
-
(74)
(1)
-
(75)

감가상각비
(140)
(13,897)
(644)
(56)
(14,737)

외화환산차이
329
1,378
(124)
2
1,585

기말금액
9,461
64,179
2,413
19
76,072

② 전기

구 분
토지
건물
차량운반구
공기구
합 계

기초금액
10,003
45,787
2,119
175
58,084

취득액
-
10,771
980
-
11,751

감소(계약해지)
-
(1,722)
(113)
-
(1,835)

감가상각비
(277)
(25,121)
(1,589)
(109)
(27,096)

외화환산차이
(454)
100
324
7
(23)

기말금액
9,272
29,815
1,721
73
40,881

(3)
연결실체는 토지, 건물, 차량운반구 및 공기구를 리스하였으며, 평균 잔여 리스기간은 약 5.3년(전기말: 2.9년)입니다.

(4) 당반기 중 토지, 건물, 차량운반구 및 공기구에 대한 리스 중 약 8.8%가 만료되었습니다. 만료된 계약은 기초자산이 식별된 새로운 리스로 대체되었습니다. 당반기 중추가된 사용권자산의 장부금액은 48,418백만원입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비
14,737
14,079

리스부채 이자비용
651
667

단기리스 관련 비용
754
436

소액자산리스 관련 비용
505
356

(6) 연결실체가 당반기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정금액은 31백만원이며, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 14,608백만원입니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동부채
21,683
14,040

비유동부채
44,584
17,247

합 계
66,267
31,287

(8) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

1년 이내
24,219
14,221

1년 초과 5년 이내
31,954
17,911

5년 초과
15,438
387

합 계
71,611
32,519

17. 환불부채 및 환불자산

당반기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

환불부채
1,221
1,128

환불자산
867
830

환불부채는 구매 후 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 연결실체는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 계상하고 있으며,차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다.

환불자산은 연결실체의 반품 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 연결실체는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로추정하여 환불자산으로 계상하고 있으며, 차기에 전액 회수될 것으로 예상하고 있습니다.

18. 퇴직급여채무

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
190,216
184,283

차감: 사외적립자산의 공정가치
(167,037)
(172,922)

차감: 국민연금전환금
(125)
(129)

연결재무상태표 상 순확정급여부채(자산)
23,054
11,232

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
184,283
178,932

계열사간 이동으로 전입된 채무
879
300

당기근무원가
11,138
22,032

이자비용
2,152
3,969

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동
-
687

- 재무적가정의 변동
(52)
(5,167)

- 경험적조정
-
1,192

급여지급액
(7,417)
(17,378)

계열사간 이동으로 전출된 채무
(767)
(284)

기말금액
190,216
184,283

(3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
172,922
176,179

계열사간 이동으로 전입된 제도자산
-
47

이자수익
2,019
3,921

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(473)
(221)

사용자의 기여금
-
10,184

급여지급액
(7,249)
(16,659)

계열사간 이동으로 전출된 제도자산
-
(58)

제도자산의 관리비용
(182)
(471)

기말금액
167,037
172,922

(4)
당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은
각각 679
백만원 및 423백만원입니다.

19. 우발상황 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험 등으로부터 180,354백만원의 이행보증 등을 제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 49,606백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고 있으며, 전문건설공제조합 등에 416백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다.

(2) 연결실체는
하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 연결실체의 여신한도 내역은 다음과 같습니다(원화: 백만원, 외화: 백만
).

구 분
원 화
외 화(USD)

당좌차월
12,700
-

무역금융
15,000
-

매입외환
-
15

L/C, L/G
-
30

기타금융 및 포괄한도(*1)
60,500
58

(*1)

당좌차월 등 여신종류별
한도금액과 포괄한도 금액이
있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만
을
포함하고 있습니다.

한편, 해외 종속기업의 수입신용장을 포함한 총 여신한도는 USD 348백만, CNY 463백만, EUR 16백만, RUB 234백만입니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행과 10,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 120,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.

(
4) 당반기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 연결실체가 피소된 건 13건(소송가액 6,352백만원)과 연결실체가 제소한 건 11건(소송가액 5,570백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.

(5)
당반기말 현재 발생하지 아니한
자본적지출 약정금액은

93,059백만원

입
니다.

(6) 연결실체는 종속기업인 c2i s.r.o.의 비지배주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 10%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 10%에 대해 두 단계의 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 직전 12개월의 실적을 기준으로 계산되며, 콜옵션은 지분 취득일로부터 15년이 경과한 시점, 그리고 풋옵션의 첫번째 단계는 지분 취득일로부터 2년이 경과한 시점부터 보유지분의 50%까지 행사가능하고, 풋옵션의 두번째 단계는 잔여보유지분을 대상으로 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

20. 자본

당반기말과 전기말 현재 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
보통주
우선주
자본금 총계
주식발행초과금
기타자본잉여금
(*1)
자본잉여금
총계

발행주식수(주)
자본금
발행주식수(주)
자본금

전기말
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
618,183
(1,717)
616,466

당반기말
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
618,183
(2,089)
616,094

(*1)

종속기업의 불균등 유상증자 및 지분 추가 취득으로 인해 발생한 금액입니다.

21. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
53,900
103,843
49,846
98,004

퇴직급여(*1)
3,429
7,014
3,362
6,803

복리후생비
10,201
19,057
7,711
15,610

여비교통비
2,196
3,744
1,753
4,226

포장비
3,084
5,687
1,706
4,428

임차료
(291)
656
(48)
364

사용료
4,108
7,748
3,493
6,532

수수료
29,901
56,433
23,599
47,734

감가상각비
17,173
33,928
18,726
37,974

광고선전비
9,646
18,067
6,951
13,448

운반비
30,002
54,298
19,277
39,343

무형자산상각비
1,828
3,590
2,241
4,339

견본비
10,908
19,435
6,962
16,757

경상연구개발비
3,148
5,660
2,725
5,439

기타
15,008
31,826
13,524
27,795

합 계
194,241
370,986
161,828
328,796

(*1)
확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

22. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(14,628)
(27,608)
12,045
12,347

원재료 및 상품의 매입
544,497
993,672
389,163
795,652

종업원급여
118,862
229,495
107,156
213,334

광고선전비
9,665
18,100
6,965
13,479

운반비
30,457
55,129
19,620
40,015

지급수수료
37,094
70,853
29,808
60,649

감가상각비 및 무형자산상각비
41,736
83,455
45,614
90,377

여비교통비
2,321
3,985
1,872
4,477

임차료
105
1,444
289
1,041

견본비
10,908
19,436
6,962
16,757

기타비용
89,631
168,442
87,382
161,623

매출원가와 판매비와관리비의 합계
870,648
1,616,403
706,876
1,409,751

23. 영업외수익

당반기와 전반기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
1,696
3,351
2,839
5,549

외화환산이익
(984)
512
(2,286)
309

유형자산처분이익
997
25,404
412
536

무형자산처분이익
-
-
-
9

기타
235
967
283
1,368

합 계
1,944
30,234
1,248
7,771

24. 영업외비용

당반기와 전반기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
579
1,229
887
1,838

외화환산손실
(172)
334
849
1,214

유형자산처분손실
2,005
4,170
947
3,168

무형자산처분손실
138
301
39
75

유형자산손상차손
45,577
47,518
2,958
5,644

무형자산손상차손
565
565
520
520

기타의대손상각비
695
802
(265)
55

기타
(671)
(1,366)
259
430

합 계
48,716
53,553
6,194
12,944

25. 금융수익 및 금융비용

당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익

- 은행예치금에 대한 이자수익
446
929
486
1,170

- 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익
906
911
6
12

외환차익
111
238
173
346

외화환산이익
842
1,121
1,228
1,413

기타
82
82
76
76

금융수익 합계
2,387
3,281
1,969
3,017

금융비용

이자비용

- 차입금에 대한 이자비용
5,263
11,173
7,599
15,168

- 리스부채에 대한 이자비용
351
651
326
667

- 기타 이자비용
4
8
3
3

외환차손
32
72
251
322

외화환산손실
(278)
651
(19)
2,973

기타
57
100
47
80

금융비용 합계
5,429
12,655
8,207
19,213

26. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

27. 배당금

2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 3,045백만원(보통주 주당 300원, 우선주 주당 350원)이며, 2021년 4월에 지급하였습니다.

28. 중단영업

(1)
연결실체는 2018년 3월 12일 경영진 승인에 의하여 표면소재사업부문의 일부인진공단열재 부문과 중국지역 창호사업부문의 주요 설비 일체를 매각하였으며, 동 매각거래는 2018년 12월 중 완료되었습니다. 이로 인하여 진공단열재 부문 및 중국지역 창호사업부문과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.

한편, 연결실체는 2016년 8월 31일 기준으로 양도된 점접착 필름(PSAA) 사업부와 2018년에 매각진행한 진공단열재 부문 및 중국지역 창호사업부문을 별도 표시하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
3개월
누적

PSAA
진공단열재
중국창호
합 계
PSAA
진공단열재
중국창호
합 계

수익
-
-
(6)
(6)
-
-
(3)
(3)

비용
-
1
(285)
(284)
-
1
(386)
(385)

법인세비용차감전이익
-
(1)
279
278
-
(1)
383
382

법인세비용
-
-
-
-
-
-
-
-

중단영업손익
-
(1)
279
278
-
(1)
383
382

② 전반
기

구 분
3개월
누적

PSAA
진공단열재
중국창호
합 계
PSAA
진공단열재
중국창호
합 계

수익
20
-
(5)
15
46
-
1
47

비용
-
-
(79)
(79)
-
1
295
296

법인세비용차감전이익
20
-
74
94
46
(1)
(294)
(249)

법인세비용
-
-
-
-
-
-
-
-

중단영업손익
20
-
74
94
46
(1)
(294)
(249)

(3) 당반기와 전반기 중 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

PSAA
진공단열재
중국창호
합 계
PSAA
진공단열재
중국창호
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
-

-

1,033
1,033
46
-
559
605

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
(1)
(1)
-
-
3
3

재무활동으로 인한 현금흐름
-
-
(1,032)
(1,032)
(46)
-
(562)
(608)

29. 특수관계자 거래

(
1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

① 당반기말

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사할 수
있는 투자자
(주)LX홀딩스

관계기업
LG Hausys Mongolia LLC

기타
(주)엘엑스엠엠에이

대규모기업집단계열회사 등(*1)
(주)LX인터내셔널, (주)엘엑스판토스, (주)LX세미콘, (주)LG, (주)엘지씨엔에스, (주)에스앤아이코퍼레이션, (주)LG경영개발원, (주)LG스포츠, LG Holdings Japan co.,Ltd., LG전자(주), LG이노텍(주), (주)LG화학, (주)LG생활건강, LG디스플레이(주), (주)LG유플러스, (주)지투알, (주)LG에너지솔루션 등

(*1)

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.
한편, 당반기 중 연결실체의 최대주주가 (주)LG에서 (주)LX홀딩스로 변경되었으나, 연결실체는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 대규모기업집단인 LG계열 소속회사입니다. 따라서 (주)LG의 종속기업 및 관계기업과 (주)LX홀딩스의 관계기업은 대규모기업집단 계열회사에 해당합니다.

② 전기
말

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사할 수
있는 투자자
(주)LG

관계기업
LG Hausys Mongolia LLC

기타
(주)엘지씨엔에스, (주)에스앤아이코퍼레이션, 엘지엠엠에이(주), (주)LG경영개발원, (주)LG스포츠, LGHoldings Japan co.,Ltd.

대규모기업집단계열회사 등(*1)
(주)판토스, (주)LG상사, LG전자(주), LG이노텍(주), (주)LG유플러스, (주)지투알, (주)LG화학, (주)LG생활건강, (주)실리콘웍스, LG디스플레이(주), (주)LG에너지솔루션 등

(*1)

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.

당반기말 현재 연결실체의 최대주주는 (주)LX홀딩스로 회사의 지분 33.53%를 보유하고 있으며, 회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 연결실체와 특수관계자 간의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기(최대주주 변경 후)

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
2,445
-
-
-

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
7,586
-
8

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
4
-
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
704
-
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
10,026

(주)LX세미콘
254
-
-
-

(주)LG
-
-
-
2,841

(주)엘지씨엔에스
-
-
1,563
2,600

(주)에스앤아이코퍼레이션
255
-
5,638
1,018

(주)LG화학
1,182
47,723
-
92

(주)LG생활건강
823
471
-
34

기타
158
573
60
3,191

합 계
5,121
57,057
7,261
19,810

연결실체의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이후의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

② 당반기(최대주주 변경 전)

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
4,172

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
9
3,925
5,360

(주)에스앤아이코퍼레이션
220
400
3,659
2,510

엘지엠엠에이(주)
-
14,428
-
-

기타
7
-
25
2,490

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
2,930
-
-

(주)판토스
3
-
-
18,998

LG전자(주)
652
309
304
401

(주)LG화학(*1)
29,965
82,472
-
150

(주)LG생활건강(*1)
17,570
793
-
66

기타
18
1,387
264
3,902

합 계
48,435
102,728
8,177
38,049

(*1)

(주)LG화학과 (주)LG생활건강에 대해 매각한 고정자산 매각대가 20,560백만원 및 14,281백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 당반기 중 유형자산처분이익 12,925백만원 및 11,420백만원을 인식하였습니다.

연결실체의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

② 전반기

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
5,725

관계기업
(주)LG토스템비엠(*1)
57
28
4
2

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
93
-
4,749
7,639

(주)에스앤아이코퍼레이션
6,189
226
490
3,741

엘지엠엠에이(주)
-
14,082
-
9

기타
303
-
264
2,376

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
2,205
-
-

(주)판토스
-
52
-
18,188

LG전자(주)
4,183
348
1,144
882

(주)LG화학
6,985
79,838
-
240

(주)LG생활건강
5,718
969
-
92

기타
3
2,417
25
5,261

합 계
23,531
100,165
6,676
44,155

(*1)
(주)LG토스템비엠은 전기 중 청산하였으며, 전반기 거래 금액에는 청산 전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당
반기말

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
1,681
-
-
-

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
-
7,568
9

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
-
2
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
235
704
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
11,486

(주)LX세미콘
279
-
-
-

(주)LG(*1)
-
4,044
-
241

(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,863

(주)에스앤아이코퍼레이션
291
2,113
-
9,802

LG전자(주)(*1)
282
100
-
327

(주)LG화학(*1)
4,799
56
55,588
32

(주)LG생활건강(*1)
69
1,393
967
25

기타(*1)
-
1,195
55
4,604

주요경영진
-
-
-
12,945

합 계
7,401
9,138
64,882
45,334

(*1)

당반기 중 상기 거래내역 외 (주)LG 외 4개사에 대해 사용권자산 4,694백만원, 리스부채 4,632백만원을 계상하고 있습니다.

② 전기
말

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
4,468
-
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,741

(주)에스앤아이코퍼레이션
456
2,711
-
1,228

엘지엠엠에이(주)
-
-
5,893
1

기타
372
1,171
-
844

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
-
717
-

(주)판토스
-
-
-
7,277

LG전자(주)(*1)
317
100
-
1,083

(주)LG화학
3,826
129
34,231
73

(주)LG생활건강(*1)
862
1,982
721
15

기타
19
43
907
4,299

주요경영진
-
-
-
11,251

합 계
5,852
10,604
42,469
31,812

(*1)

전기 중 상기 거래내역 외 LG전자(주)와 (주)LG생활건강에 대해 사용권자산 231백만원, 리스부채 222백만원을 계상하고 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역(중단영업 포함)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타종업원 급여
10,455
11,063

퇴직급여
813
447

합 계
11,268
11,510

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(5)
당반기와 전반기 중 연결실체와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기(최대주주 변경 전)

구 분
회사명
배당금지급
현금출자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
902
-

연결실체의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

② 전반기

구 분
회사명
배당금지급
현금출자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
752
-

(6) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 담보는 없습니다
.

30. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
25,781
12,098

법인세비용차감전계속영업이익
25,399
12,347

법인세비용차감전중단영업손익
382
(249)

조정 항목(*)

- 퇴직급여
11,271
11,058

- 감가상각비
79,157
85,197

- 무형자산상각비
4,298
5,180

- 대손상각비
904
799

- 기타의대손상각비
802
57

- 외화환산손익
(648)
2,465

- 유형자산처분손익
(21,234)
2,632

- 무형자산처분손익
301
66

- 유형자산손상차손
47,518
5,644

- 무형자산손상차손
565
520

- 리스해지손익
93
(4)

- 배당수익
(82)
(76)

- 이자수익
(1,840)
(1,182)

- 이자비용
11,832
15,838

- 기타
(532)
(3)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

- 매출채권
(58,913)
33,579

- 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
10,885
13,899

- 재고자산
(36,557)
21,341

- 환불자산
(28)
205

- 기타유동자산
(3,589)
9,728

- 장기대여금및장기수취채권
83
(96)

- 기타비유동자산
-
168

- 매입채무
59,949
30,269

- 미지급금및기타채무
9,142
5,010

- 충당부채
(369)
(963)

- 환불부채
79
(216)

- 기타유동부채
2,389
765

- 장기미지급금및장기지급채무
7,128
1,157

- 순확정급여부채
(53)
(361)

영업으로부터 창출된 현금
148,332
254,774

(*)
상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
56,887
134,689

미착기계의 본계정 대체
1,413
9,888

유형자산의 비현금취득
10,738
(8,534)

사용권자산의 비현금취득
48,418
8,372

비유동보증금의 유동성 대체
2,174
3,385

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
전기말
재무현금흐름
비현금거래
당반기말

외환차이
상각
기타

단기차입금
247,600
654
7,757
-
(471)
255,540

유동성장기차입금
154,167
(93,544)
136
-
216,255
277,014

장기차입금
125,790
(9,778)
1,875
-
(16,337)
101,550

사채
389,516
-
-
169
(199,917)
189,768

유동성리스부채
14,040
(13,957)
876
-
20,724
21,683

리스부채
17,247
-
-
-
27,337
44,584

31. 매각예정자산

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유형자산
86
23,131

무형자산
-
6

합 계
86
23,137

(2) 처분자산집단은 매각예정으로 분류 시 순공정가치로 재측정하였으며, 이와 관련하여 당반기와 전반기 중 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 13 기 반기말 2021.06.30 현재

제 12 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기말

제 12 기말

자산

유동자산

863,787

852,202

현금및현금성자산

243,487

293,795

매출채권

409,342

354,345

미수금 및 기타채권

34,662

47,614

재고자산

165,800

139,980

환불자산

412

418

기타유동자산

10,070

5,540

매각예정자산

14

10,510

비유동자산

1,147,144

1,171,304

장기대여금 및 장기수취채권

17,746

17,749

기타비유동금융자산

4,863

1,956

종속기업투자자산

87,857

130,358

관계기업투자자산

235

235

유형자산

895,808

900,629

무형자산

40,614

35,370

사용권자산

30,185

19,639

이연법인세자산

69,032

64,862

기타비유동자산

804

506

자산총계

2,010,931

2,023,506

부채

유동부채

913,244

709,474

매입채무

272,725

216,027

미지급금 및 기타채무

247,001

235,444

차입금

331,366

201,449

기타유동금융부채

649

513

리스부채

15,766

8,345

충당부채

8,198

9,585

환불부채

557

547

당기법인세부채

13,468

15,911

기타유동부채

23,514

21,653

비유동부채

315,123

503,447

장기미지급금및장기지급채무

25,586

18,458

차입금

251,769

462,267

기타비유동금융부채

440

264

리스부채

14,472

11,200

충당부채

31

136

순확정급여부채

22,825

11,122

부채총계

1,228,367

1,212,921

자본

자본금

50,000

50,000

자본잉여금

621,304

621,304

기타자본항목

(10,087)

(10,087)

기타포괄손익누계액

307

(835)

이익잉여금

121,040

150,203

자본총계

782,564

810,585

자본과부채총계

2,010,931

2,023,506

손익계산서

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

762,727

1,418,844

618,574

1,242,136

매출원가

584,691

1,076,336

471,456

940,021

매출총이익

178,036

342,508

147,118

302,115

판매비와관리비

155,551

297,350

127,819

257,680

영업이익

22,485

45,158

19,299

44,435

영업외수익

1,030

28,847

1,203

7,116

영업외비용

79,240

84,922

6,054

12,298

금융수익

1,338

1,843

587

1,364

금융비용

4,129

8,748

5,554

11,271

법인세비용차감전순손익

(58,516)

(17,822)

9,481

29,346

법인세비용

(1,954)

7,935

1,547

6,356

계속영업손익

(56,562)

(25,757)

7,934

22,990

중단영업손익

(1)

(1)

22

47

반기순손익

(56,563)

(25,758)

7,956

23,037

주당손익

보통주 (단위 : 원)

기본주당계속영업손익 (단위 : 원)

(5,667)

(2,581)

794

2,302

기본주당중단영업손익 (단위 : 원)

(2)

(3)

1

2

우선주 (단위 : 원)

우선주당계속영업손익 (단위 : 원)

(5,654)

(2,555)

807

2,328

우선주당중단영업손익 (단위 : 원)

(2)

(3)

1

2

포괄손익계산서

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순손익

(56,563)

(25,758)

7,956

23,037

기타포괄손익

764

782

(89)

(330)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(150)

(360)

(123)

(165)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

914

1,142

34

(165)

반기총포괄손익

(55,799)

(24,976)

7,867

22,707

자본변동표

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

50,000

621,304

(10,087)

(733)

256,035

916,519

반기순손익

0

0

0

0

23,037

23,037

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(165)

(165)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

0

0

0

(165)

0

(165)

연차배당

0

0

0

0

(2,546)

(2,546)

2020.06.30 (기말자본)

50,000

621,304

(10,087)

(898)

276,361

936,680

2021.01.01 (기초자본)

50,000

621,304

(10,087)

(835)

150,203

810,585

반기순손익

0

0

0

0

(25,758)

(25,758)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

(360)

(360)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

0

0

0

1,142

0

1,142

연차배당

0

0

0

0

(3,045)

(3,045)

2021.06.30 (기말자본)

50,000

621,304

(10,087)

307

121,040

782,564

현금흐름표

제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 13 기 반기

제 12 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

93,973

214,042

영업으로부터 창출된 현금흐름

116,606

237,970

이자의 수취

609

974

이자의 지급

(8,526)

(11,274)

법인세의 납부

(14,798)

(13,704)

배당금의 수령

82

76

투자활동으로 인한 현금흐름

(50,512)

(69,059)

금융기관예치금의 감소

0

500

미수금및기타채권의 감소

2,151

0

장기대여금 및 장기수취채권의 감소

255

6,532

기타비유동금융자산의 처분

0

726

유형자산의 처분

398

2,110

무형자산의 처분

600

944

매각예정자산의 처분

34,841

890

미수금및기타채권의 증가

(202)

0

장기대여금 및 장기수취채권의 증가

(2,084)

(878)

기타비유동금융자산의 취득

(1,400)

0

종속기업투자자산의 취득

(8,030)

0

관계기업투자자산의 취득

0

(121)

유형자산의 취득

(76,101)

(78,971)

무형자산의 취득

(940)

(791)

재무활동으로 인한 현금흐름

(93,675)

(98,702)

차입금의 증가

60,000

62,000

차입금의 상환

(140,750)

(150,000)

리스부채의 상환

(9,880)

(8,156)

배당금의 지급

(3,045)

(2,546)

현금및현금성자산의 증가

(50,214)

46,281

기초의 현금및현금성자산

293,795

117,706

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(94)

(158)

반기말의 현금및현금성자산

243,487

163,829

5. 재무제표 주석

제 13 기 2분기 2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 13 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 12 기 2분기 2020년 04월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 12 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

주식회사 LX하우시스(구: 주식회사 LG하우시스)

1. 일반사항

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

1.1 회사의 개요

당사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.

당사의 본점은 대한민국의 서울특별시 중구 후암로에 위치하고 있으며, 울산 및 청주등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을포함한 당사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 당사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 당사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당반기 중 당사의 최대주주는 주식회사 LX홀딩스로 변경되었으며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.

보고기간말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며,발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다.

우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다.

당사는 2021년 7월 1일 회사명을 주식회사 LG하우시스에서 주식회사 LX하우시스로 변경하였습니다.

1.2 사업의 현황

당사는 주로 PVCㆍAL창호, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등 산업용필름의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그보다 작음

ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

2020년 1분기에 시작된 COVID-19 유행성 질병의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 경기의 하락, 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등 회사의 사업에 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특히 당사의 해외 종속회사 및 자동차소재부품 현금창출단위에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다.

당사는 이로 인해 주요하게 영향을 받을 수 있는 사항으로 아래와 같은 주요 위험원천을 고려하고 있습니다.

(1) 종속기업투자주식 손상

당사는 종속기업에 대한 순투자 이후 발생한 유의미한 사건에 대한 객관적인 증거 및신뢰성있게 추정가능한 순투자의 추정미래현금흐름에 영향을 주는 경우에 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 당반기말 현재 재무제표는 COVID-19의 영향으로 추정미래현금흐름의 추정에 대한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(2) 자동차소재부품 현금창출단위 손상

당사는 현금창출단위에 대한 순투자 이후 발생한 유의미한 사건에 대한 객관적인 증거 및 신뢰성있게 추정가능한 순투자의 추정미래현금흐름에 영향을 주는 경우에 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 당반기말 현재 재무제표는 COVID-19의 영향으로 추정미래현금흐름의 추정에 대한 불확실성을 포함하고 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정불확실성은 COVID-19 유행성 질병의 확산에 따라 수정될 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치 측정

(1) 당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
243,487
243,487
293,795
293,795

매출채권
409,342
409,342
354,345
354,345

미수금및기타채권
34,662
34,662
47,614
47,614

장기대여금및장기수취채권
17,746
17,746
17,749
17,749

기타비유동금융자산

4,863
4,863
1,956
1,956

금융자산 합계
710,100
710,100
715,459
715,459

금융부채

매입채무
272,725
272,725
216,027
216,027

미지급금및기타채무(*1)
199,512
199,512
190,280
190,280

(유동)차입금
331,366
334,644
201,449
202,809

(유동)리스부채
15,766
15,766
8,345
8,345

기타유동금융부채
649
649
513
513

장기미지급금및장기지급채무(*1)
12,593
12,593
5,511
5,511

(비유동)차입금

251,769
256,680
462,267
475,686

(비유동)리스부채
14,472
14,472
11,200
11,200

기타비유동금융부채
440
440
264
264

금융부채 합계
1,099,292
1,107,481
1,095,856
1,110,635

(*1)
금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
2,886
-
1,977
4,863

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
253,144
81,500
334,644

비유동차입금(*1)
-
194,680
62,000
256,680

기타금융자산
-
-
705,237
705,237

기타금융부채
-
-
516,157
516,157

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

② 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
1,379
-
577
1,956

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
131,309
71,500
202,809

비유동차입금(*1)
-
402,936
72,750
475,686

기타금융자산
-
-
713,503
713,503

기타금융부채
-
-
432,140
432,140

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당반기와 전기
중
반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융자산 범주
구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
현금및현금성자산
243,487
293,795

당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 없는 지분상품
195
195

채무상품
1,782
382

소 계
1,977
577

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분상품
2,886
1,379

상각후원가측정금융자산
매출채권
409,342
354,345

미수금및기타채권
34,662
47,614

장기대여금및장기수취채권
17,746
17,749

소 계
461,750
419,708

합 계
710,100
715,459

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융부채 범주
구 분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융부채
매입채무
272,725
216,027

미지급금및기타채무(*1)
199,512
190,280

(유동)차입금
331,366
201,449

장기미지급금및장기지급채무(*1)
12,593
5,511

(비유동)차입금
251,769
462,267

소 계
1,067,965
1,075,534

기타금융부채
(유동)리스부채
15,766
8,345

기타유동금융부채(*2)
649
513

(비유동)리스부채
14,472
11,200

기타비유동금융부채(*2)
440
264

소 계
31,327
20,322

합 계
1,099,292
1,095,856

(*1)

금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(*2)

기타금융부채는 금융지급보증 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융자산(*1)

- 이자수익
1,236
1,599
364
927

- 배당수익
6
6
-
-

- 외화환산손익
(909)
250
(3,559)
(1,113)

- 외환차손익
962
2,197
2,130
4,468

- 대손상각비

553
242
(17)
80

- 기타의대손상각비
(694)
(803)
244
(54)

- 처분손익
(56)
(99)
(46)
(80)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

- 배당수익
53
53
53
53

- 평가손익(기타포괄손익)(*2)
914
1,142
34
(165)

당기손익-공정가치측정금융자산

- 배당수익
23
23
23
23

상각후원가측정금융부채

- 이자비용(*3)
(3,850)
(8,259)
(5,269)
(10,753)

- 외화환산손익
(69)
(67)
72
36

- 외환차손익
84
(153)
122
(287)

기타금융부채

- 이자비용
(227)
(410)
(191)
(403)

(*1)

현금및현금성자산과 금융기관예치금에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다.

(*2)
법인세 효과가 반영되어 있습니다.

(*3)

차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다.

6. 매출채권 등

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동

매출채권
424,157
369,403

미수금및기타채권

- 금융기관예치금(*1)
6,000
6,000

- 미수금
26,133
38,586

- 미수수익
95
4

- 단기보증금
3,543
3,319

- 유동성금융리스채권
194
194

소 계
35,965
48,103

합 계
460,122
417,506

비유동

장기성매출채권
297
297

장기대여금 및 장기수취채권

- 금융기관예치금(*2)
18
18

- 장기미수금
441
265

- 장기대여금
2,615
2,615

- 장기보증금
16,816
16,924

- 금융리스채권
594
676

소 계
20,484
20,498

합 계
20,781
20,795

(*1)
당반기말 현재 금융기관예치금 중 6,000백만원(전기말: 6,000백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(*2)
당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
424,157
(14,815)
409,342
369,403
(15,058)
354,345

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
29,965
(1,303)
28,662
42,103
(489)
41,614

소 계
454,122
(16,118)
438,004
411,506
(15,547)
395,959

비유동

장기성매출채권
297
(297)
-
297
(297)
-

장기대여금및장기수취채권(금융기관예치금 제외)
20,466
(2,738)
17,728
20,480
(2,749)
17,731

소 계
20,763
(3,035)
17,728
20,777
(3,046)
17,731

합 계
474,885
(19,153)
455,732
432,283
(18,593)
413,690

(3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

매출채권
미수금및기타채권
매출채권
미수금및기타채권

만기미경과 채권
391,824
39,398
339,421
52,583

만기가 경과된 채권

- 3개월 이하
14,278
3,668
15,233
5,901

- 3개월 초과 6개월 이하
5,439
248
2,894
77

- 6개월 초과
890
846
829
765

사고채권
12,023
6,271
11,323
3,257

합 계
424,454
50,431
369,700
62,583

(4) 거래선 특성에 따라 신용공여기간은 60일 ~ 120일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 매출채권 전이율에 기초한 부도율을 계산하여 추정합니다. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권은 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.

(5) 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
기초금액
대손상각비(환입)
제각
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
15,355
(242)
(1)
15,112

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
3,238
803
-
4,041

합 계
18,593
561
(1)
19,153

② 전기

구 분
기초금액
대손상각비(환입)
제각
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
12,200
3,279
(124)
15,355

미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
3,738
(65)
(435)
3,238

합 계
15,938
3,214
(559)
18,593

매출채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며,그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다.

7. 금융자산의 양도

당사는 당반기와 전기에 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약을 체결하였으며, 당반기 중 매출채권을 할인하였습니다. 당반기말 현재 금융자산을 양도하였으나, 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

8. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

제품 및 상품
103,045
90,876

반제품
21,053
12,205

원재료
26,409
26,986

저장품
4,866
6,194

미착품
16,900
10,375

재고자산평가충당금
(6,473)
(6,656)

합 계
165,800
139,980

(2) 당반기와 전반기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 각각 1,072,801백만원 및 938,247백만원입니다.

(3) 당사는 당반기 중 재고자산평가손실환입 183백만원을 인식하였으며, 전반기 중 재고자산평가손실 939백만원을 인식하였습니다. 이는 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.

9. 기타비유동금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분증권(*1)

희림종합건축사사무소
2,886
1,379

당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 없는 지분증권

모젤디앤에스
195
195

채무상품

충북창조경제혁신펀드

382
382

아든워크플렉스 PEF 출자금
1,400
-

소 계
1,782
382

합 계
4,863
1,956

(*1)
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당반기말 현재 기타비유동금융자산 중 손상된 자산은 400백만원(전기말: 400백만원)입니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
지분율(%)
장부금액(백만원)

당반기말
전기말
당반기말
전기말

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.(*1)
중국
100.00
100.00
-
42,501

LX Hausys America, Inc.
미국
100.00
100.00
25,490
25,490

LG Hausys Europe GmbH
독일
100.00
100.00
2,700
2,700

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국
100.00
100.00
4,869
4,869

LX Hausys RUS, LLC
러시아
100.00
100.00
16,022
16,022

LG Hausys India Private Limited
인도
100.00
100.00
2,258
2,258

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국
100.00
100.00
36,218
36,218

(주)그린누리
대한민국
100.00
100.00
300
300

c2i s.r.o.(*2)
슬로바키아
90.00
90.00
-
-

소 계
87,857
130,358

관계기업

LG Hausys Mongolia LLC(*3)
몽골
100.00
100.00
235
235

소 계
235
235

(*1)
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.에 대하여 당반기와 전기 중 각각 42,501백만원 및 43,789백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

(*2)
c2i s.r.o.에 대하여 당반기와 전기 중 각각 8,030백만원 및 35,137백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

(*3)

LG Hausys Mongolia LLC는 당사의 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
130,593
212,618

취득
8,030
121

손상
(50,531)
(81,360)

청산
-
(786)

기말금액
88,092
130,593

11. 유형자산

(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합 계

기초 순장부금액
105,106
271,720
38,150
350,100
1,200
61,158
25,833
44,033
3,329
900,629

기초 취득원가
105,106
360,435
57,335
895,276
6,723
317,397
94,234
63,271
4,803
1,904,580

감가상각누계액
-
(63,333)
(18,876)
(465,027)
(5,269)
(206,112)
(67,605)
-
-
(826,222)

손상차손누계액
-
(25,382)
(309)
(80,149)
(254)
(50,127)
(796)
(19,238)
(1,474)
(177,729)

취득/대체
-
2,161
2,826
16,867
432
14,950
7,189
76,270
5,419
126,114

처분/대체
-
-
(1,762)
(712)
-
(861)
(46)
(47,408)
(1,413)
(52,202)

손상
-
(11,854)
(1,400)
(6,969)
(232)
(5,183)
(408)
(2,844)
(157)
(29,047)

감가상각
-
(3,337)
(920)
(27,573)
(257)
(12,253)
(5,346)
-
-
(49,686)

기말 순장부금액
105,106
258,690
36,894
331,713
1,143
57,811
27,222
70,051
7,178
895,808

기말 취득원가
105,106
362,642
56,784
910,714
6,932
332,260
99,540
77,489
8,808
1,960,275

감가상각누계액
-
(66,670)
(18,192)
(490,431)
(5,303)
(207,197)
(71,114)
-
-
(858,907)

손상차손누계액
-
(37,282)
(1,698)
(88,570)
(486)
(67,252)
(1,204)
(7,438)
(1,630)
(205,560)

② 전기

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합 계

기초 순장부금액
110,998
303,629
39,412
392,196
1,572
108,519
20,664
57,833
8,534
1,043,357

기초 취득원가
110,998
373,421
64,528
850,867
6,786
321,902
84,909
61,649
8,534
1,883,594

감가상각누계액
-
(61,752)
(23,646)
(428,509)
(5,121)
(204,966)
(64,089)
-
-
(788,083)

손상차손누계액
-
(8,040)
(1,470)
(30,162)
(93)
(8,417)
(156)
(3,816)
-
(52,154)

취득/대체
2
2,716
7,344
70,390
298
28,618
15,115
115,806
6,810
247,099

처분/대체
(797)
(409)
(5,651)
(3,832)
-
(3,132)
(396)
(109,965)
(10,463)
(134,645)

손상
-
(18,622)
(156)
(49,104)
(161)
(40,497)
(643)
(19,641)
(1,552)
(130,376)

감가상각
-
(7,107)
(2,284)
(58,065)
(509)
(32,346)
(8,834)
-
-
(109,145)

매각예정자산 대체
(5,097)
(8,487)
(515)
(1,485)
-
(4)
(73)
-
-
(15,661)

기말 순장부금액
105,106
271,720
38,150
350,100
1,200
61,158
25,833
44,033
3,329
900,629

기말 취득원가
105,106
360,435
57,335
895,276
6,723
317,397
94,234
63,271
4,803
1,904,580

감가상각누계액
-
(63,333)
(18,876)
(465,027)
(5,269)
(206,112)
(67,605)
-
-
(826,222)

손상차손누계액
-
(25,382)
(309)
(80,149)
(254)
(50,127)
(796)
(19,238)
(1,474)
(177,729)

(2) 당사는 당반기와 전반기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용 각각 168백만원 및 232백만원을 자본화하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
15,448
31,056
17,544
33,885

판매비와관리비
9,330
18,630
10,387
20,987

합 계
24,778
49,686
27,931
54,872

12. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합 계

기초 순장부금액
9,051
13,353
12,966
35,370

취득/대체
930
8,330
1,256
10,516

처분/대체
(301)
-
(600)
(901)

손상
(216)
(225)
(67)
(508)

상각
(700)
(2,200)
(963)
(3,863)

기말 순장부금액
8,764
19,258
12,592
40,614

② 전기

구 분
산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합 계

기초 순장부금액
10,654
10,650
19,383
40,687

취득/대체
1,326
7,302
1,352
9,980

처분/대체
(215)
-
(5,128)
(5,343)

손상
(1,244)
(917)
(687)
(2,848)

상각
(1,470)
(3,682)
(1,954)
(7,106)

기말 순장부금액
9,051
13,353
12,966
35,370

(2) 당반기와 전반기 중 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
287
556
217
410

판매비와관리비
1,686
3,307
1,611
3,091

합 계
1,973
3,863
1,828
3,501

13. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동부채

- 단기차입금
60,000
50,000

- 유동성장기차입금
21,500
21,500

- 유동성사채
249,866
129,949

소 계
331,366
201,449

비유동부채

- 장기차입금
62,000
72,750

- 사채
189,769
389,517

소 계
251,769
462,267

합 계
583,135
663,716

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1)
단기차입금

① 당반기말

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
금 액

원화대출
MUFG은행
CD(91일) + 0.80%
2022.05.26
30,000

원화기업어음
신한은행
1.65
2022.04.27
30,000

합 계
60,000

② 전기말

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
금 액

원화대출
NH농협은행
MOR 기준금리 + 1.38%
2021.04.28
50,000

2)
장기차입금

① 당반기말

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
한국수출입은행
2.16
2022.03.28
21,500
21,500
-

원화대출
한국수출입은행
1.79
2025.04.28
12,000
-
12,000

원화대출
KDB산업은행
1.99
2023.12.18
50,000
-
50,000

합 계
83,500
21,500
62,000

② 전기말

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
한국수출입은행
2.16
2022.03.28
32,250
21,500
10,750

원화대출
한국수출입은행
1.79
2025.04.28
12,000
-
12,000

원화대출
KDB산업은행
1.99
2023.12.18
50,000
-
50,000

합 계
94,250
21,500
72,750

3) 사채 

① 당반기말

구 분
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성(*1)
비유동성

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
50,000
-

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
100,000
-

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
100,000
-

원화공모사채
2.91
2022.11.07
60,000
-
60,000

원화공모사채
2.97
2023.03.21
80,000
-
80,000

원화사모사채
2.65
2023.08.21
20,000
-
20,000

원화사모사채
3.59
2028.08.21
30,000
-
30,000

차감: 사채할인발행차금
(365)
(134)
(231)

합 계
439,635
249,866
189,769

(*1)
유동성 대체된 금액입니다.

② 전기말

구 분
이자율(%)
만기일
원화가액
유동성(*1)
비유동성

원화공모사채
2.64
2021.03.21
80,000
80,000
-

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
50,000
-

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.91
2022.11.07
60,000
-
60,000

원화공모사채
2.97
2023.03.21
80,000
-
80,000

원화사모사채
2.65
2023.08.21
20,000
-
20,000

원화사모사채
3.59
2028.08.21
30,000
-
30,000

차감: 사채할인발행차금
(534)
(51)
(483)

합 계
519,466
129,949
389,517

(*1)
유동성 대체된 금액입니다.

1
4. 충당부채

(1) 당사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다.

(2) 당사는 임차자산 및 소재 장소에 대해 임차기간이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 그 장소를 복원하는데 소요될 것으로 예상되는 비용에 대해 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

(3) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
9,721
10,007

충당금 전입
4,822
9,193

사용액
(6,314)
(9,479)

기말금액
8,229
9,721

15. 리스자산 및 부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득원가
54,857
1,448
56,305

감가상각누계액
(25,520)
(600)
(26,120)

장부금액
29,337
848
30,185

② 전기말

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득원가
37,630
1,211
38,841

감가상각누계액
(18,541)
(661)
(19,202)

장부금액
19,089
550
19,639

(2) 당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
건물
차량운반구
합 계

기초금액
19,089
550
19,639

취득액
20,382
547
20,929

감소(계약해지)
(74)
(1)
(75)

감가상각비
(10,060)
(248)
(10,308)

기말금액
29,337
848
30,185

② 전기

구 분
건물
차량운반구
합 계

기초금액
32,049
554
32,603

취득액
6,978
648
7,626

감소(계약해지)
(1,722)
(113)
(1,835)

감가상각비
(18,216)
(539)
(18,755)

기말금액
19,089
550
19,639

(3) 당사는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며, 평균 잔여 리스기간은 약 2.4년(전기말: 2.9년)입니다.

(4) 당반기 중 건물 및 차량운반구에 대한 리스 중 약 8.9%가 만료되었습니다. 만료된 계약은 기초자산이 식별된 새로운 리스로 대체되었습니다. 당반기 중 추가된 사용권자산의 장부금액은 20,929백만원입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비
10,308
9,335

리스부채 이자비용
410
403

단기리스 관련 비용
246
420

소액자산리스 관련 비용
480
336

(6) 당사가 당반기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정금액은 28백만원이며, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 10,290백만원입니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유동부채
15,766
8,345

비유동부채
14,472
11,200

합 계
30,238
19,545

(8) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

1년 이내
15,957
8,459

1년 초과 5년 이내
15,144
11,846

합 계
31,101
20,305

16. 환불부채 및 환불자산

당반기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

환불부채
557
547

환불자산
412
418

환불부채는 구매 후 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 당사는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다.

환불자산은 당사의 반품 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 당사는 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불자산으로 계상하고 있으며, 차기에 전액 회수될 것으로 예상하고 있습니다.

17. 퇴직급여채무

(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위:백만원).

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
189,653
183,809

차감: 사외적립자산의 공정가치
(166,703)
(172,558)

차감: 국민연금전환금
(125)
(129)

재무상태표 상
순확정급여부채(자산)

22,825
11,122

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
183,809
178,634

계열사간 이동으로 전입된 채무
879
300

당기근무원가
10,982
21,825

이자비용
2,149
3,964

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동
-
687

- 재무적가정의 변동
-
(5,209)

- 경험적조정
-
1,192

급여지급액
(7,399)
(17,300)

계열사간 이동으로 전출된 채무
(767)
(284)

기말금액
189,653
183,809

(3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전기

기초금액
172,558
175,974

계열사간 이동으로 전입된 제도자산
-
47

이자수익
2,016
3,907

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(473)
(221)

사용자의 기여금
-
10,000

급여지급액
(7,215)
(16,621)

계열사간 이동으로 전출된 제도자산
-
(58)

제도자산의 관리비용
(183)
(470)

기말금액
166,703
172,558

(
4)
당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 679백만원 및 423백만원입니다.

18. 우발상황 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험 등으로부터 180,354백만원의 이행보증 등을제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 49,606백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고있으며, 전문건설공제조합 등에 416백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다.

(2) 당사는 하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을체결하고 있으며, 당반기말 현재 당사의 여신한도 내역은 다음과 같습니다(원화: 백만원, 외화: 백만).

구 분
원 화
외 화(USD)

당좌차월
12,700
-

무역금융
15,000
-

매입외환
-
15

L/C, L/G
-
30

기타금융 및 포괄한도(*1)
60,500
58

(*1)
당좌차월 등 여신종류별 한도금액과 포괄한도 금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만을 포함하고 있습니다.

(3)

당반기말 현재 당사는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행과 10,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 120,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 당사가 종속기업을 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
보증처
보증기간
당반기말
전기말
비 고

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
SC제일은행 등
1년 이내
131,268
85,200
126,091
85,790
차입금에 대한
지급보증

LX Hausys America, Inc.
JP Morgan 등
1년 이내
170,630
76,840
142,528
65,280

한국수출입은행 등
1년 초과
84,750
45,200
81,600
55,760

LG Hausys Europe GmbH
Mizuho은행
1년 이내
4,033
-
4,015
-

LX Hausys RUS, LLC
하나은행 등
1년 이내
8,048
680
8,759
654

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
SC제일은행 등
1년 이내
83,193
24,531
80,593
31,232

c2i s.r.o.
하나은행 등
1년 이내
17,477
8,066
25,426
13,868

합 계
499,399
240,517
469,012
252,584

한편, 당사는 상기 차입금에 대한 지급보증 외에 LX Hausys America, Inc.의 보증신용장(Stand-by LC)과 관련한 5,278백만원(상기 보증한도금액에 포함)의 지급보증을제공하고 있습니다.

(5) 당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을포함하여 당사가 피소된 건 9건(소송가액 4,247백만원)과 당사가 제소한 건 4건(소송가액 876백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6)

당
반기말 현재 발생하지 아니한 자본적지출 약정금액은 89,930백만원입니다.

(7) 당사는 종속기업인 c2i s.r.o.의 비지배주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 10%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 10%에 대해 두 단계의 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 직전 12개월의 실적을 기준으로 계산되며, 콜옵션은 지분 취득일로부터 15년이 경과한 시점, 그리고 풋옵션의 첫번째 단계는 지분 취득일로부터 2년이 경과한 시점부터 보유지분의 50%까지 행사가능하고, 풋옵션의 두번째 단계는 잔여보유지분을 대상으로 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

19. 자본

당반기말과 전기말 현재 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
보통주
우선주
자본금 총계
주식발행초과금

발행주식수(주)
자본금
발행주식수(주)
자본금

전기말
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
621,304

당반기말
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
621,304

20. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
43,012
83,086
39,460
77,327

퇴직급여(*1)
3,402
6,754
3,295
6,628

복리후생비
8,044
14,836
5,542
11,099

여비교통비
1,805
3,132
1,550
3,530

포장비
2,272
4,434
1,358
3,506

임차료
90
868
353
1,037

사용료
2,942
5,562
2,660
4,829

수수료
25,541
48,500
19,934
39,584

감가상각비
14,488
28,913
14,999
30,282

광고선전비
8,805
16,293
5,998
10,880

운반비
19,225
35,253
12,802
26,118

무형자산상각비
1,686
3,307
1,611
3,091

견본비
7,152
12,462
4,124
9,972

경상연구개발비
3,134
5,619
2,710
5,393

기타
13,953
28,331
11,423
24,404

합 계
155,551
297,350
127,819
257,680

(*1)
확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

21. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(14,354)
(19,295)
3,367
9,140

원재료 및 상품의 매입
483,646
878,254
355,643
721,866

종업원급여
94,256
181,783
86,400
170,386

광고선전비
8,831
16,323
6,012
10,911

운반비
19,667
36,052
13,132
26,763

지급수수료
31,028
59,293
24,808
49,313

감가상각비 및 무형자산상각비
31,921
63,857
34,393
67,708

여비교통비
1,875
3,281
1,642
3,713

임차료
270
1,205
422
1,202

견본비
7,152
12,462
4,124
9,972

기타비용
75,950
140,471
69,332
126,727

매출원가와 판매비와관리비의 합계
740,242
1,373,686
599,275
1,197,701

22. 영업외수익

당반기와 전반기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
1,507
3,030
2,805
5,392

외화환산이익
(953)
516
(2,304)
288

유형자산처분이익
2
24,409
411
535

무형자산처분이익
-
-
-
9

기타
474
892
291
892

합 계
1,030
28,847
1,203
7,116

23. 영업외비용

당반기와 전반기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
504
1,097
687
1,467

외화환산손실
(92)
239
1,063
1,206

유형자산처분손실
595
3,094
906
3,115

무형자산처분손실
138
301
39
75

유형자산손상차손
27,089
29,046
2,958
5,644

무형자산손상차손
508
508
519
519

기타투자자산손상차손
50,531
50,531
-
-

기타의대손상각비
694
803
(244)
54

기타
(727)
(697)
126
218

합 계
79,240
84,922
6,054
12,298

24. 금융수익 및 금융비용

당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익

- 은행예치금에 대한 이자수익
331
688
358
915

- 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익
905
911
6
12

외환차익
65
158
172
337

외화환산이익
(46)
3
(25)
24

기타
83
83
76
76

금융수익 합계
1,338
1,843
587
1,364

금융비용

이자비용

- 차입금에 대한 이자비용
3,749
8,087
5,181
10,521

- 리스부채에 대한 이자비용
227
410
191
403

- 기타 이자비용
4
8
3
3

외환차손
22
47
38
81

외화환산손실
71
97
95
183

기타
56
99
46
80

금융비용 합계
4,129
8,748
5,554
11,271

25. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

26. 배당금

2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 3,045백만원(보통주 주당 300원, 우선주 주당 350원)이며, 2021년 4월에 지급하였습니다.

27. 중단영업

(1) 당사는 2018년 3월 12일 경영진 승인에 의하여 표면소재사업부문의 일부인 진공단열재 부문의 주요 설비 일체를 매각하였으며, 동 매각거래는 2018년 12월 중 완료되었습니다. 이로 인하여 진공단열재 부문과 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.

한편, 당사는 2016년 8월 31일 기준으로 양도된 점접착 필름(PSAA) 사업부와 2018년에 매각진행한 진공단열재 부문을 별도 표시하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기

구 분
3개월
누적

PSAA
진공단열재
합 계
PSAA
진공단열재
합 계

수익
-
-
-
-
-
-

비용
-
1
1
-
1
1

법인세비용차감전손익
-
(1)
(1)
-
(1)
(1)

법인세비용
-
-
-
-
-
-

중단영업손익
-
(1)
(1)
-
(1)
(1)

② 전반
기

구 분
3개월
누적

PSAA
진공단열재
합 계
PSAA
진공단열재
합 계

수익
22
-
22
48
-
48

비용
-
-
-
-
1
1

법인세비용차감전손익
22
-
22
48
(1)
47

법인세비용
-
-
-
-
-
-

중단영업손익
22
-
22
48
(1)
47

(3) 당반기와 전반기 중 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

PSAA
진공단열재
합 계
PSAA
진공단열재
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
-
-
-
46
-
46

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
-
-
-
-

재무활동으로 인한 현금흐름
-
-
-
(46)
-
(46)

28. 특수관계자 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

① 당반기말

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사할 수
있는 투자자
(주)LX홀딩스

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd., LX Hausys America, Inc., LG Hausys Europe GmbH, LG Hausys Trading Co., Ltd., LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd, LG Hausys Canada, Inc., LX Hausys RUS, LLC, LG Hausys India Private Limited, LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd., (주)그린누리, c2i s.r.o.

관계기업
LG Hausys Mongolia LLC

기타
(주)엘엑스엠엠에이

대규모기업집단계열회사 등(*1)
(주)LX인터내셔널, (주)엘엑스판토스, (주)LX세미콘, (주)LG, (주)엘지씨엔에스, (주)에스앤아이코퍼레이션, (주)LG경영개발원, (주)LG스포츠, LG Holdings Japan co.,Ltd., LG전자(주), LG이노텍(주), (주)LG화학, (주)LG생활건강, LG디스플레이(주), (주)LG유플러스, (주)지투알, (주)LG에너지솔루션 등

(*1)

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.
한편, 당반기 중 당사의 최대주주가 (주)LG에서 (주)LX홀딩스로 변경되었으나, 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 대규모기업집단인 LG계열 소속회사입니다. 따라서 (주)LG의 종속기업 및 관계기업과 (주)LX홀딩스의 관계기업은 대규모기업집단 계열회사에 해당합니다.

② 전기
말

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사할 수
있는 투자자
(주)LG

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd., LX Hausys America, Inc., LG Hausys Europe GmbH, LG Hausys Trading Co., Ltd., LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd, LG Hausys Canada, Inc., LX Hausys RUS, LLC, LG Hausys India Private Limited, LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd., (주)그린누리, c2i s.r.o.

관계기업
LG Hausys Mongolia LLC

기타
(주)엘지씨엔에스, (주)에스앤아이코퍼레이션, 엘지엠엠에이(주), (주)LG경영개발원, (주)LG스포츠, LG Holdings Japan co.,Ltd.

대규모기업집단계열회사 등(*1)
(주)판토스, (주)LG상사, LG전자(주), LG이노텍(주), (주)LG유플러스, (주)지투알, (주)LG화학, (주)LG생활건강, (주)실리콘웍스, LG디스플레이(주), (주)LG에너지솔루션 등

(*1)
한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.

당반기말 현재 당사의 최대주주는 (주)LX홀딩스로 당사의 지분 33.53%를 보유하고 있으며, 당사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 당사와 특수관계자 간의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

①
당반기(
최대주주
변경 후)

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
2,445
-
-
-

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1,130
3,137
-
6

LX Hausys America, Inc.
13,395
364
-
7

LG Hausys Europe GmbH
13,581
-
-
178

LX Hausys RUS, LLC
4,764
-
-
3

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
464

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
6,585
49
-
492

c2i s.r.o.
3
-
-
-

(주)그린누리
4
-
-
490

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
6,880
-
8

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
4
-
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
704
-
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
10,026

(주)LX세미콘
254
-
-
-

(주)LG
-
-
-
2,841

(주)엘지씨엔에스
-
-
1,563
2,600

(주)에스앤아이코퍼레이션
255
-
5,638
1,018

(주)LG화학
1,182
47,714
-
92

(주)LG생활건강
823
471
-
34

기타
158
116
60
1,248

합 계
44,583
59,435
7,261
19,507

당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이후의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

② 당반기(
최대주주
변경 전)

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
4,172

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
2,146
5,210
-
12

LX Hausys America, Inc.
27,247
35
-
26

LG Hausys Europe GmbH
21,204
-
-
333

LG Hausys Trading Co., Ltd.
-
-
-
75

LX Hausys RUS, LLC
9,434
-
-
2

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
1,170

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,156
454
-
1,008

c2i s.r.o.
8
-
-
-

(주)그린누리
9
-
-
998

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
9
3,925
5,360

(주)에스앤아이코퍼레이션
220
400
3,659
2,510

엘지엠엠에이(주)
-
12,393
-
-

기타
7
-
25
2,083

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
2,930
-
-

(주)판토스
3
-
-
18,998

LG전자(주)
652
309
304
401

(주)LG화학(*1)
29,965
82,249
-
150

(주)LG생활건강(*1)
17,570
793
-
66

기타
18
211
264
988

합 계
116,639
104,993
8,177
38,352

(*1)
(주)LG화학과 (주)LG생활건강에 대해 매각한 고정자산 매각대가 20,560백만원 및 14,281백만원이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 당반기 중 유형자산처분이익 12,925백만원 및 11,420백만원을 인식하였습니다.

당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

③ 전반기

구 분
회사명
매출 등
재고매입
고정자산
매입
기타매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
5,725

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1,954
3,350
-
-

LX Hausys America, Inc.
40,637
121
-
-

LG Hausys Europe GmbH
22,240
-
-
346

LG Hausys Trading Co., Ltd.
14,753
-
-
1,038

LX Hausys RUS, LLC
13,270
-
-
7

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
1,674

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
263
-
-
-

c2i s.r.o.
10
-
-
-

(주)그린누리
13
-
-
1,042

관계기업
(주)LG 토스템비엠(*1)
57
28
4
2

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
93
-
4,749
7,639

(주)에스앤아이코퍼레이션
6,189
226
490
3,741

엘지엠엠에이(주)
-
13,207
-
9

기타
303
-
49
1,673

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
2,205
-
-

(주)판토스
-
52
-
18,188

LG전자(주)
4,183
348
1,144
882

(주)LG화학
6,985
79,788
-
240

(주)LG생활건강
5,718
969
-
92

기타
3
670
25
1,714

합 계
116,671
100,964
6,461
44,012

(*1)
(주)LG토스템비엠은 전기 중 청산하였으며, 전반기 거래 금액에는 청산 전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 당
반기말

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LX홀딩스
1,681
-
-
-

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1,589
257
1,237
3

LX Hausys America, Inc.
21,617
1,209
276
412

LG Hausys Europe GmbH
21,214
-
-
172

LG Hausys Trading Co., Ltd.
-
-
-
26

LX Hausys RUS, LLC
10,018
-
-
-

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
212

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
10,116
373
-
357

c2i s.r.o.
-
11
-
-

(주)그린누리
-
2
-
272

기타 특수관계자
엘엑스엠엠에이(주)
-
-
7,568
9

대규모기업집단
계열회사 등
(주)LX인터내셔널
-
2
-
-

LG International (Japan) Ltd.
-
235
704
-

(주)엘엑스판토스
-
-
-
11,486

(주)LX세미콘
279
-
-
-

(주)LG(*1)
-
4,044
-
241

(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,863

(주)에스앤아이코퍼레이션
291
2,113
-
9,802

LG전자(주)(*1)
282
100
-
327

(주)LG화학(*1)
4,799
56
55,572
32

(주)LG생활건강(*1)
69
1,393
967
25

기타(*1)
-
1,162
55
2,136

주요경영진
-
-
-
11,687

합 계
71,955
10,957
66,379
43,062

(*1)

당반기 중 상기 거래내역 외 (주)LG 외 4개사에 대해 사용권자산 4,675백만원, 리스부채 4,612백만원을 계상하고 있습니다.

② 전기
말

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
4,468
-
-

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1,123
405
364
6

LX Hausys America, Inc.
21,542
857
-
255

LG Hausys Europe GmbH
13,292
-
-
249

LG Hausys Trading Co., Ltd.
5,737
-
-
275

LX Hausys RUS, LLC
8,299
2
-
-

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
261

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
1,961
338
-
29

c2i s.r.o.
-
27
-
-

(주)그린누리
-
-
-
240

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
-
-
-
5,741

(주)에스앤아이코퍼레이션
456
2,711
-
1,228

엘지엠엠에이(주)
-
-
5,751
1

기타
372
1,171
-
486

대규모기업집단
계열회사 등
LG International (Japan) Ltd.
-
-
716
-

(주)판토스
-
-
-
7,277

LG전자(주)(*1)
317
100
-
1,083

(주)LG화학
3,826
129
34,180
73

(주)LG생활건강(*1)
862
1,981
721
15

기타
-
-
616
2,844

주요경영진
-
-
-
9,671

합 계
57,787
12,189
42,348
29,734

(*1)

전기 중 상기 거래내역 외 LG전자(주)와 (주)LG생활건강에 대해 사용권자산 231백만원, 리스부채 222백만원을 계상하고 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역(중단영업 포함)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 종업원 급여
9,856
10,343

퇴직급여
767
418

합 계
10,623
10,761

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 당사와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기(최대주주 변경 전)

구 분
회사명
배당금지급
현금출자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
902
-

종속기업
c2i s.r.o.
-
8,030

당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 1일 기준으로 (주)LG로부터 계열분리 되었으며, 상기 금액에는 계열분리 이전의 거래 금액만이 포함되어 있습니다.

② 전반기

구 분
회사명
배당금지급
현금출자

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
752
-

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 18에 기재되어 있습니다. 한편, 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다.

29. 보고기간 후 사건

당사는 보고기간 후 종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: 천).

회사명
보증처
통화
지급보증금액

LX Hausys America, Inc.
JP Morgan Chase Bank
USD
30,000

Shinhan Bank
USD
15,000

LG Hausys Europe GmbH
Mizuho Bank
EUR
3,000

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
Standard Chartered Bank
USD
15,000

KEB Hana Bank
USD
6,000

CNY
40,000

KDB
USD
8,000

Shinhan Bank
CNY
40,000

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
KDB
USD
14,250

30. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순손익
(17,823)
29,393

법인세비용차감전계속영업손익
(17,822)
29,346

법인세비용차감전중단영업손익
(1)
47

조정 항목(*1)

- 퇴직급여
11,115
10,941

- 감가상각비
59,994
64,207

- 무형자산상각비
3,863
3,501

- 대손상각비(환입)
(242)
(80)

- 기타의대손상각비
803
54

- 외화환산손익
(183)
1,077

- 유형자산처분손익
(21,315)
2,580

- 무형자산처분손익
301
66

- 유형자산손상차손
29,046
5,644

- 무형자산손상차손
508
519

- 기타투자자산손상차손
50,531
-

- 리스해지손익
93
(4)

- 배당수익
(82)
(76)

- 이자수익
(1,599)
(927)

- 이자비용
8,505
10,927

- 기타
(1,680)
1,289

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

- 매출채권
(54,554)
32,092

- 미수금및기타채권(금융기관예치금 제외)
13,084
12,972

- 재고자산
(25,638)
9,461

- 환불자산
7
74

- 기타유동자산
(4,527)
4,262

- 장기대여금및장기수취채권
83
(158)

- 매입채무
56,641
38,554

- 미지급금및기타채무
264
9,756

- 충당부채
480
(838)

- 환불부채
10
(62)

- 기타유동부채
1,861
1,907

- 장기미지급금및장기지급채무
7,128
1,211

- 순확정급여부채
(68)
(372)

영업으로부터 창출된 현금
116,606
237,970

(*1)
상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
47,408
68,516

미착기계의 본계정 대체
1,413
9,888

유형자산의 비현금취득
10,767
(7,335)

사용권자산의 비현금취득
20,929
2,806

비유동보증금의 유동성 대체
2,174
3,385

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
전기말
재무현금흐름
비현금거래
당반기말

상각
기타

단기차입금
50,000
10,000
-
-
60,000

유동성장기부채
151,449
(90,750)
-
210,667
271,366

장기차입금
72,750
-
-
(10,750)
62,000

사채
389,517
-
169
(199,917)
189,769

유동성리스부채
8,345
(9,880)
-
17,301
15,766

리스부채
11,200
-
-
3,272
14,472

31. 매각예정자산

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당반기말
전기말

유형자산
14
10,510

(2) 처분자산집단은 매각예정으로 분류 시 순공정가치로 재측정하였으며, 이와 관련하여 당반기와 전반기 중 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 회사의 정책

당사는 정관에 따라 금전과 주식으로 이익의 배당을 할 수 있습니다. 당사는 주주가치 제고와 회사의 이익을 주주에게 환원하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 이러한 배당정책은 사업환경의 변화 및 향후 투자계획이 포함된 경영전략 등을 종 고려하여 장기적인 관점에서 기업의 지속 가능한 성장과 지속적인 주주가치 제고를 위한 방향으로 탄력 적용될 수 있습니다.

당사는 정기주주총회 개최 6주 전 '현금ㆍ현물배당결정' 공시를 통해 이사회의 배당
결정에 관한 내용을 전자공시를 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

우선주 배당금은 보통주 배당금 + 액면가의 1% 입니다.

2) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제13기 반기
제12기
제11기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
19,401
-79,466
11,565

(별도)당기순이익(백만원)
-25,758
-105,643
-15,324

(연결)주당순이익(원)
1,967
-7,733
1,154

현금배당금총액(백만원)
-
3,045
2,546

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
22.0

현금배당수익률(%)
보통주
-
0.3
0.4

우선주
-
1.1
1.0

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
300
250

우선주
-
350
300

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 현금배당수익률(%)은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임.
주2) 상기 당기순이익 및 주당순이익, 현금배당성향은 연결재무제표 기준으로 작성되었음.

3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
12
0.43
1.00

※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주에 대한 최근 3년간 평균 배당수익률은 1.04%, 최근 5년간 평균 배당수익률은 1.93%입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

2) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음

3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

5) 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)엘엑스하우시스
회사채
공모
2014.11.06
50,000
2.920
AA-(한신평)
A+(NICE)
2021.11.06
미상환
KB투자증권

(주)엘엑스하우시스
회사채
공모
2015.05.07
100,000
2.869
AA-
(한기평/한신평)
2022.05.07
미상환
KB투자증권
NH투자증권

(주)엘엑스하우시스
회사채
공모
2017.05.26
100,000
2.379
AA-(한신평)
A+(NICE)
2022.05.26
미상환
KB증권 등

(주)엘엑스하우시스
회사채
공모
2017.11.07
60,000
2.908
AA-(한기평)
A+(NICE)
2022.11.07
미상환
KB증권 등

(주)엘엑스하우시스
회사채
공모
2018.03.21
80,000
2.969
AA-
(한기평/한신평)
2023.03.21
미상환
KB증권 등

(주)엘엑스하우시스
회사채
사모
2018.08.21
20,000
2.653
-
2023.08.21
미상환
KTB투자증권

(주)엘엑스하우시스
회사채
사모
2018.08.21
30,000
3.589
-
2028.08.21
미상환
KTB투자증권

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

(주)엘엑스하우시스
기업어음증권
사모
2021.04.28
5,000
1.65
A1
(한신평/NICE)
2022.04.27
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
470,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
30,000
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
30,000
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
250,000
140,000
-
-
-
-
-
390,000

사모
-
20,000
-
-
-
30,000
-
50,000

합계
250,000
160,000
-
-
-
30,000
-
440,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

6) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제7-2회 무보증사채
2014.11.06
2021.11.06
50,000
2014.10.27
한국증권금융

제8-2회 무보증사채
2015.05.07
2022.05.07
100,000
2015.04.23
한국증권금융

제9-2회 무보증사채
2017.05.26
2022.05.26
100,000
2017.05.16
한국증권금융

제10-2회 무보증사채
2017.11.07
2022.11.07
60,000
2017.10.26
한국증권금융

제11-2회 무보증사채
2018.03.21
2023.03.21
80,000
2018.03.09
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하
(제7-2회,제8-2회,제9-2회,제10-2회,
제11-2회)

이행현황
이행(185.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하
(제7-2회,제8-2회)
자기자본의 200% 이하
(제9-2회,제10-2회,제11-2회)

이행현황
이행(0.0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 70% 이하
(제7-2회,제8-2회,제9-2회,제10-2회)
자산총액의 50% 이하
(제11-2회)

이행현황
이행(495억, 2.0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 없음
(제10-2회,제11-2회)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2021.04.16)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항

① 재무제표 재작성
- 해당사항 없음.

② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

- 해당사항 없음.

2) 대손충당금 설정현황

① 계정과목별 대손 충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당금설정률

제13기 반기
매출채권
493,806
24,432
4.95%

대여금
2,615
2,615
100.00%

미수금
35,276
1,303
3.69%

미수수익
145
0
0.00%

보증금
21,300
125
0.59%

금융리스채권
788
7
0.95%

합계
553,930
28,482
5.14%

제12기
매출채권
428,973
23,570
5.49%

대여금
2,638
2,614
99.09%

미수금
44,925
489
1.09%

미수수익
142
-
0.00%

보증금
21,226
137
0.65%

금융리스채권
870
7
0.80%

합계
498,774
26,817
5.38%

제11기
매출채권
531,607
19,888
3.74%

대여금
2,737
2,615
95.54%

미수금
41,858
907
2.17%

미수수익
359
-
0.00%

보증금
27,312
218
0.80%

금융리스채권
717
6
0.84%

합계
604,590
23,634
3.91%

② 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 반기
제12기
제11기

1.기초 대손충당금 잔액합계
26,817
23,634
21,009

2.순 대손처리액(①-②±③)
463
1,247
829

① 대손처리액(상각채권액)
463
1,247
1,109

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
(280)

3. 대손상각비 계상(환입)액
1,706
4,724
3,329

4. 환율 변동 차이
422
(294)
125

5. 기말 대손충당금 잔액합계
28,482
26,817
23,634

③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권 등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적인 불확실성 등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정하고 있습니다.

정상채권
1~8개월
경험율

8개월 초과
경험율

수출채권

0.00%

법정관리/화의채권
변제기일 확정 전
50.00%

변제기일 확정 후
20.00%

기타사고채권
담보범위 내 채권
0.00%

담보범위 초과액
100.00%

④ 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
연체되지 않은 채권
연체 되었으나 손상 되지 않은 채권
사고채권
계

3개월 이하
3개월 초과 
6개월이하
6개월초과

계
450,886
21,706
6,181
3,010
12,023
493,806

구성비율
91.3%
4.4%
1.3%
0.6%
2.4%
100.0%

3) 재고자산 현황

① 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제13기 반기
제12기
제11기
비고

건축자재
상품
63,418
56,572
55,216
-

제품
66,429
63,536
81,140
-

반제품
15,625
7,851
10,900
-

재공품
-
-
-
-

원재료
30,968
26,543
35,556
-

저장품
8,836
10,274
10,263
-

미착품
24,341
15,807
13,285
-

소계
209,617
180,583
206,360
-

자동차소재/
산업용필름
상품
11,538
10,904
12,580
-

제품
23,395
19,465
28,162
-

반제품
9,486
7,750
12,123
-

재공품
-
-
1,568
-

원재료
19,118
18,726
17,910
-

저장품
2,320
1,878
1,756
-

미착품
9,339
3,910
5,926
-

소계
75,196
62,633
80,025
-

공통 및 기타
상품
89
90
89
-

제품
-
-
-
-

저장품
2,117
2,142
2,261
-

미착품
1,295
1,557
2,426
-

소계
3,501
3,789
4,776
-

합 계
상품
75,045
67,566
67,885
-

제품
89,824
83,001
109,302
-

반제품
25,111
15,601
23,023
-

재공품
-
-
1,568
-

원재료
50,086
45,269
53,466
-

저장품
13,273
14,294
14,280
-

미착품
34,975
21,274
21,637
-

합계
288,314
247,005
291,161
-

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계÷기말자산총계*100)
11.7%
10.4%
11.3%
-

재고자산회전율
[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]
9.0회
8.5회
8.3회
-

② 재고자산의 실사내용

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
누적평가손실
기말잔액
비고

상품
79,585
79,585
(4,540)
75,045
-

제품
98,113
98,113
(8,289)
89,824
-

반제품
25,111
25,111
-
25,111
-

재공품
-
-
-
-
-

원재료
52,580
52,580
(2,494)
50,086
-

저장품
13,273
13,273
-
13,273
-

미착품
34,975
34,975
-
34,975
-

합 계
303,637
303,637
(15,323)
288,314
-

가. 재고실사
매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. (안진회계법인 입회)

나. 조사방법
전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.

다. 장기체화

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
누적평가손실
기말잔액
비 고

상품
7,138
7,138
(3,793)
3,345
-

제품
10,016
10,016
(5,293)
4,723
-

기타
4,707
4,707
(2,494)
2,213
-

합계
21,861
21,861
(11,580)
10,281
-

4) 진행률적용 수주계약 현황

당사는
원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하지 않으므로 해당 계약을 기재하지 않습니다.

5) 공정가치평가 절차요약

① 당반기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

② 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021.06.30)
(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
280,761
280,761
321,384
321,384

매출채권
469,374
469,374
405,403
405,403

미수금및기타채권
46,996
46,996
56,566
56,566

장기대여금및장기수취채권
18,239
18,239
18,482
18,482

기타비유동금융자산
4,863
4,863
1,956
1,956

금융자산 합계
820,233
820,233
803,791
803,791

금융부채

매입채무
278,745
278,745
215,387
215,387

미지급금및기타채무(*1)
246,899
246,899
226,866
226,866

(유동)차입금
532,554
535,834
401,767
403,129

(유동)리스부채
21,683
21,683
14,040
14,040

장기미지급금및장기지급채무(*1)
12,593
12,593
5,496
5,496

(비유동)차입금
291,318
296,230
515,306
528,726

(비유동)리스부채
44,584
44,584
17,247
17,247

금융부채 합계
1,428,376
1,436,568
1,396,109
1,410,891

(*1)
금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

③ 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채는 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

- 당반기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
2,886
-
1,977
4,863

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
253,144
282,690
535,834

비유동차입금(*1)
-
194,680
101,550
296,230

기타금융자산
-
-
815,370
815,370

기타금융부채
-
-
604,504
604,504

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(A+) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

- 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

기타비유동금융자산
1,379
-
577
1,956

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*1)
-
131,309
271,820
403,129

비유동차입금(*1)
-
402,936
125,790
528,726

기타금융자산
-
-
801,835
801,835

기타금융부채
-
-
479,036
479,036

(*1)
수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당반기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다
.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기 반기(당기)
안진회계법인
-
COVID-19 영향
해당사항 없음

제12기(전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음
(1) 자동차소재부품 현금창출단위(국내 원단, 일반부품)에 대한 손상검토
(2) 종속기업주식에 대한 손상검토

제11기(전전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음
(1) 자동차소재부품 현금창출단위(국내 원단, 일반부품)에 대한 손상검토
(2) 종속기업투자(중국 3개 법인)에 대한 손상검토

2. 감사용역 체결현황

(단위:백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제13기 반기(당기)
안진회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 (영문포함)
- 내부회계관리제도에 대한 감사
- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토
760
 (연간 총 보수)
7,800시간
 (연간 총 누적)
760
 (연간 총 보수)
2,350시간
(연간 총 누적)

제12기(전기)
안진회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)
- 내부회계관리제도에 대한 감사
- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토
740
 (연간 총 보수)
7,830시간
 (연간 총 누적)
740
 (연간 총 보수)
7,758시간
 (연간 총 누적)

제11기(전전기)
안진회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)
- 내부회계관리제도에 대한 감사
- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토
700
 (연간 총 보수)
7,539시간
(연간 총 누적)
700
 (연간 총 보수)
8,593시간
 (연간 총 누적)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위:백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기 반기(당기)
-
-
-
-
-

제12기(전기)
-
-
-
-
-

제11기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.04.26
(회사) 감사위원회
(감사인) 업무담당이사 외 1인
화상회의
1) 1분기검토 수행내역
2) 지배기구 커뮤니케이션 사항
3) 2021 연간 감사 계획
4) 그룹재무제표 감사 계획
5) 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임

2
2021.07.28
(회사) 감사위원회
(감사인) 업무담당이사 외 1인
화상회의
1) 반기검토 수행내역
 2) 지배기구 커뮤니케이션 사항

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제

당사는 2021년 2월 25일 감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가에 따라 내부통제에 이상이 없다는 의견을 확인하였으므로 기재를 생략합니다.

2. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

- 지적사항 없습니다

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책

- 지적사항 없습니다

3. 내부통제구조의 평가

- 지적사항 없습니다

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성
회사의 이사회는 2021년 6월 30일 현재 2인의 사내이사와 1인의 기타비상무이사, 4인의 사외이사 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 2020년 3월 26일 이사회의 결의로 강계웅 대표이사가 이사회 의장으로 선임되었습니다.

또한 이사회 내에는 감사위원회가 있으며, 감사위원회는 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

① 이사현황

(기준일 : 2021.09.13)

직명
성명
담당업무
주요경력
비고

사내이사
강계웅
대표이사
CEO
이사회의장
現 ㈜LX하우시스 대표이사
現 ㈜LX하우시스 CEO
前 ㈜LG하우시스 한국영업부문장
前 ㈜LG전자 한국영업본부 B2C그룹장
前 ㈜LG전자 하이프라자 대표이사
前 ㈜LG전자 한국경영관리담당
부산대학교 경제학 학사
신규선임
('20.03.26)

사내이사
강인식
대표이사
CFO
現 ㈜LX하우시스 대표이사
現 ㈜LX하우시스 CFO
前 ㈜LG화학 경리담당
前 ㈜LG화학 금융담당
부산대학교 회계학 학사
신규선임
('19.03.14)

기타비상무이사
노진서
-
現 ㈜LX홀딩스 CSO
前 LG전자㈜ 전략부문 부사장
前 LG전자㈜ 로봇사업센터장
前 ㈜LG 기획팀장
前 LG전자㈜ 경영전략담당
MIT대학교 MBA 석사
신규선임
('21.03.25)

사외이사
김영익
감사위원장
現 서강대학교 경제대학원 겸임교수 
前 하나대투증권 리서치센터장 
서강대학교 경제학 박사
재선임
('19.03.14)/1회

사외이사
이봉환
-
現 ㈜LX하우시스 사외이사
前 서울대학교 공학전문대학원 산학협력중점교수
크랜필드대학교 자동차공학 석사
재선임
('21.03.25)/1회

사외이사
하영원
-
現 서강대학교 경영학부 명예교수
前 서강대학교 경영학부 교수
前 한국마케팅학회 회장
시카고대학교 마케팅 박사
신규선임
('21.03.25)

사외이사
서수경
-
現 숙명여대 환경디자인과 교수
現 (사)한국문화공간건축학회 부회장
現 (사)한국공간디자인총연합회 부회장
現 한국디자인진흥원 비상임이사
국민대학교 테크노디자인 박사
신규선임
('21.03.25)

② 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
3
-
-

주1) 제12기(2021년 3월 25일) 정기주주총회 결과입니다.
주2) 제12기(2021년 3월 25일) 정기주주총회에서 하영원, 서수경 이사가 신규선임되었으며 이봉환 이사가 재선임되었습니다.

2) 중요의결사항

개최일자

의안내용
가결
여부
이사의 성명

강계웅
(출석률:100%)
강인식
(출석률:100%)
강창범
(출석률:100%)
노진서
(출석률:100%)
김영익
(출석률:89%)
배종태
(출석률:100%)
김진곤
(출석률:100%)
이봉환
(출석률:100%)
하영원
(출석률:100%)
서수경
(출석률:100%)

찬반여부

2021.01.28
보고
1. 2020년 경영성과 보고
-
-
-
-
신규선임
(2021.3.25~)
-
-
-
-
신규선임
(2021.3.25~)
신규선임
(2021.3.25~)

2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
1. 제12기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제12기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2021년 연간 차입한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 주주총회의 전자투표제 실시 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 산업 안전 및 보건 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.02.25
보고
1. 2020 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2. 준법통제체제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
1. 제12기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제12기 정기주주총회 회의목적사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 타법인 해산 관련 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.03.25
승인
1. 이사 겸직 승인의 건
가결
찬성
찬성
사임
찬성
찬성
사임
사임
찬성
- (*)
찬성

2. 이사 보수 집행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건
가결
- (**)
- (**)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 집행임원 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.04.28
보고
1. 2021년 1분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
1. 해외법인 지급보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.05.10
승인
1. 임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 임시주주총회 회의목적사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
(***)
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 집행임원 인사 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 집행임원 성과인센티브 기준 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.07.01
승인
1. ㈜LG와의 상표사용계약 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.07.29
보고
1. 2021년 2분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
1. 해외법인 지급보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.08.24
승인
1. 산업단지內 신규부지매입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.09.06
승인
1. 타법인 출자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

(*) 하영원 이사 의결권 제한
(**) 강계웅 이사, 강인식 이사 의결권 제한
(***) 노진서 이사 의결권 제한

3) 이사회 내 위원회
① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 주요 권한사항
비고

재무위원회
대표이사 2명
강계웅 (상근)
강인식 (상근)
- 설치목적 : 재무에 관한 사항을 재무위원회에 위임하여 처리하도록 하여 사업환경 및 금리 변화 등에 신속하고 유연하게 대처하고 이사회의 집중적이고 효율적인 운영을 도모하고자 함.

- 주요 권한사항 : 
i) 이사회가 승인한 연간 차입 한도 내의 사채발행 및 건당 200억원 이상의 장기 차입
ii) 이사회로부터 위임 받은 사항
iii) 재무위원회 위원장이 부의가 필요하다고 인정하는 사항
iv) 이사회 규정 제14조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회의 의결을 요구 받은 경우
-

② 위원회의 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

강계웅
(출석률:100%)
강인식
(출석률:100%)

찬반여부

재무위원회
2021.05.20
1. 자금 차입의 건
가결
찬성
찬성

2021.08.31
1. 제13회 무보증사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성

4) 이사의 독립성

① 이사회
이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선임됩니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 7인 중 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있고, 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다.

[2021년 9월 13일 기준]

성명
임기
연임여부 및
연임 횟수
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
추천인
선임배경

강계웅
3년
신규선임
대표이사
CEO
이사회의장
없음
계열회사(LX하우시스)의 임원
이사회
㈜하이프라자 대표이사, ㈜LG전자 한국영업본부 B2C그룹장을 역임하는 등 B2C 영업 분야의 폭넓은 경험을 가지고 있으며 한국영업부문장으로서 새로운 유통 혁신을 주도하는 등 ㈜LX하우시스의 성장 및 사업 포트폴리오 정예화와 사업 체질 개선에 기여할 것이 기대됨.

강인식
3년
신규선임
대표이사
CFO
없음
계열회사(LX하우시스)의 임원
이사회
㈜LG화학에서 금융담당, 재경담당 등으로 재직하며 재무 분야의 다양한 경험을 가지고 있으며, 회사의 내부통제, Risk 관리 등에 역할을 할 수 있을 것으로 기대됨.

노진서
3년
신규선임
전사 경영전반에 대한 업무
없음
주식회사 LX홀딩스의 임원
이사회
LG전자㈜ 경영전략담당, ㈜LG 기획팀장 등을 역임한 전략 전문가로 사업에 대한 폭넓은 식견을 바탕으로 경영상의 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단됨.

김영익
3년
연임(1회)
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
서강대학교 경제대학원 겸임교수로 재직하고 있을뿐만 아니라 대신증권㈜, 하나대투증권㈜, 한국창의투자자문㈜ 등에서 리서치 업무를 수행하는 등 경제 분야 전문성을 가진 회계·재무전문가로서의 역할 수행이 기대됨.

이봉환
3년
연임(1회)
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
현재까지 이사회 및 감사위원회에서 책임감을 가지고 적극 참여하여 사외이사로서의 임무를 성실히 수행하였으며, 산업계 및 학계에서의 풍부한 경험을 바탕으로 당사 경영활동 및 회사 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨.

하영원
3년
신규선임
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
학계에서 다년간 쌓아온 마케팅 전문성과 한국마케팅학회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨.

서수경
3년
신규선임
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
학계에서 다년간 쌓아온 디자인 전문성과 한국실내디자인학회 이사 역임 등을 토대로 토털 인테리어 서비스 사업을 확대하고자 하는 당사 경영 활동에 기여할 것으로 판단됨.

② 사외이사후보추천위원회
회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 다음과 같습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

강창범
(출석률:100%)
김영익
(출석률:100%)
김진곤
(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회
2021.02.25
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5) 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직인 이사회 사무국은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요 시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하는 활동을 실시하고 있습니다.

① 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
지원업무 담당기간
주요 활동내역

해외/
준법법무팀
4
책임 3명, 사원 1명
(평균 2년)
평균 2년
이사회 지원

② 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2018.04.25
(주)LG경영개발원
이봉환
-
이사의 역할과 법적 책임 등

2021.03.11
이사회 사무국
하영원
-
이사의 역할과 법적 책임 등

2021.03.17
이사회 사무국
서수경
-
이사의 역할과 법적 책임 등

6) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동 분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

(기준일: 2021.09.13)

활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
추천인
선임배경

강계웅
대표이사
CEO
이사회의장
없음
계열회사(LX하우시스)의 임원
이사회
㈜하이프라자 대표이사, ㈜LG전자 한국영업본부 B2C그룹장을 역임하는 등 B2C 영업 분야의 폭넓은 경험을 가지고 있으며 한국영업부문장으로서 새로운 유통 혁신을 주도하는 등 ㈜LX하우시스의 성장 및 사업 포트폴리오 정예화와 사업 체질 개선에 기여할 것이 기대됨.

강인식
대표이사
CFO
없음
계열회사(LX하우시스)의 임원
이사회
㈜LG화학에서 금융담당, 재경담당 등으로 재직하며 재무 분야의 다양한 경험을 가지고 있으며, 회사의 내부통제, Risk 관리 등에 역할을 할 수 있을 것으로 기대됨.

노진서
이사
없음
주식회사 LX홀딩스의 임원
이사회
LG전자㈜ 경영전략담당, ㈜LG 기획팀장 등을 역임한 전략 전문가로 사업에 대한 폭넓은 식견을 바탕으로 경영상의 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단됨.

하영원
이사
없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
학계에서 다년간 쌓아온 마케팅 전문성과 한국마케팅학회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨.

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김영익
예
- 서강대학교 경제대학원 겸임교수 (2018~현재)
 - 서강대학교 경제학부 교수 (2015~2018)
 - 서강대학교 경제대학원 겸임교수 (2004~2015)
 - 한국창의투자자문㈜ 리서치&마켓팅 대표 (2010~2013)
 - 하나대투증권㈜ 리서치센터장 (2007~2010)
 - 대신증권㈜ 리서치센터장 (2005~2006)
 - 서강대학교 경제학 박사
예
금융기관·정부·
 증권유관기관 등 
 경력자(4호 유형)
한국창의투자자문㈜ 리서치&마켓팅 대표
(2010~2013), 하나대투증권㈜ 리서치센터장 (2007~2010), 
대신증권㈜ 리서치센터장 (2005~2006) 으로 5년 이상 재직하며 
기업의 재무제표, 경영실적 등을 분석·검토하는 
회계·재무 업무분야에 근무 경험.

이봉환
예
- 서울대학교 공학전문대학원 산학협력중점교수 (2016~2018)
 - 현대모비스㈜ 부사장 (2011~2014)
 - 크랜필드대학교 자동차공학 석사
-
-
-

서수경
예
- 숙명여대 미술대학 환경디자인과 교수 (2000~현재)
 - 한국실내디자인학회 이사 (2009~현재)
 - (사)한국공간디자인총연합회 부회장 (2017~현재)
 - 한국디자인진흥원 비상임이사 (2017~현재)
-
-
-

2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 : 2021.06.30)

성명
선임배경
추천인
임기
연임여부 및 연임 횟수
회사와의 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

김영익
서강대학교 경제대학원 겸임교수로 재직하고 있을뿐만 아니라 대신증권㈜, 하나대투증권㈜, 한국창의투자자문㈜ 등에서 리서치 업무를 수행하는 등 경제 분야 전문성을 가진 회계·재무전문가로서의 역할 수행이 기대됨.
사외이사후보추천위원회
3년
연임(1회)
해당없음
해당없음

이봉환
현재까지 이사회 및 감사위원회에서 책임감을 가지고 적극 참여하여 사외이사로서의 임무를 성실히 수행하였으며, 산업계 및 학계에서의 풍부한 경험을 바탕으로 당사 경영활동 및 회사 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨.
사외이사후보추천위원회
3년
연임(1회)
해당없음
해당없음

서수경
학계에서 다년간 쌓아온 디자인 전문성과 한국실내디자인학회 이사 역임 등을 토대로 토털 인테리어 서비스 사업을 확대하고자 하는 당사 경영 활동에 기여할 것으로 판단됨.
사외이사후보추천위원회
3년
신규선임
해당없음
해당없음

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (김영익 감사위원장)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (김영익 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

개최일자

의안내용
가결
여부
감사위원의 성명

김영익
(출석률:100%)
배종태
(출석률:100%)
이봉환
(출석률:100%)
서수경
(출석률:100%)

찬반여부

2021.01.28
보고
1. 2021년 정도경영 업무 계획 보고
-
-
-
-
신규선임
(2021.3.25~)

2. 제12기 재무제표 보고
-
-
-
-

3. 제12기 영업보고서 보고
-
-
-
-

4. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

5. 2020년 회계감사결과 중간 보고
-
-
-
-

2021.02.25
보고
1. 2020년 회계감사 결과 보고
-
-
-
-

승인
1. 제12기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2020년 내부감시장치 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.04.28
보고
1. 2021년 1분기 재무제표 보고
-
-
사임
-
-

2021.05.10
승인
1. 외부감사인 업무수행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.07.29
보고
1. 2021년 상반기 내부감사 업무 보고의 건
-
-
-
-

2. 2021년 2분기 재무제표 보고
-
-
-
-

3. 2021년 상반기 외부감사인 업무 보고
-
-
-
-

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.01.15
안진회계법인
감사위원 전원
-
외부감사환경 변화에 따른 외부감사활동 등

2020.07.27
회사
감사위원 전원
-
내부회계관리제도 평가절차, 관리시스템 해설

2020.10.26
안진회계법인
감사위원 전원
-
내부회계관리제도 주요 이슈 및 동향

2021.04.06
회사
서수경
-
신임 감사위원 교육

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

해외/준법법무팀
4
책임 3명, 사원 1명
(평균 2년)
감사위원회 지원

경영개선.내부회계통제P
1
책임 1명
(19년)
내부회계 감사 지원

주) 평균 근속연수는 분할전 (주)LG화학 근속 포함 기준임.

6) 준법지원인 선임현황

성명
출생년월
직위
주요경력

한준식
1965.08
상무

Minnesota대학교 법학 석사

前 ㈜LG생활건강 법무팀 (2003~2010)
前 ㈜LG생활건강 법무부문장 (2011~2018)
前 ㈜LG생활건강 해외법무부문장 (2018~2019)
現 ㈜LX하우시스 법무실장 (2019~현재)

※ 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 요건을 충족합니다. (상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상인 사람)

7) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과
 - 점검일시 : 2020년 11월 19일~11월 30일
 - 주요 점검 내용 : 법령 준수 여부 점검
 - 점검 결과 : 이상 없음

8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

해외/
준법법무팀
3
책임 2명, 사원 1명
(평균 4년)
준법지원 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도

- 투표제도 현황

(기준일 :
2021.09.13
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
X
X
실시
- 제12기 정기주주총회
- 2021년 임시주주총회

당사는 2021년 1월 28일 이사회 결의를 통해, 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 25일에 개최한 제12기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.

당사는 제12기 정기주주총회, 2021년 임시주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 도입하여 실시하였으며, 위임방법은 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 등입니다.

2) 소수주주권
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

3) 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

4) 의결권 현황
당사는 보통주 및 우선주를 포함하여 총 10,000,000주를 발행하였으며, 이중 우선주1,032,330주 및 자기주식으로 소유하고 있는 보통주 17,875주는 의결권이 없으며, 보통주 8,949,795주에 대해 의결권이 부여되고 있습니다.

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
8,967,670
-

우선주
1,032,330
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
17,875
자기주식

우선주
1,032,330
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
8,949,795
-

우선주
-
-

5) 주식사무

가. 정관상 신주인수권의 내용

제10조 (신주의 인수권) 
① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다. 
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호 내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식 총수의 30%를 초과하지 못한다. 
1. 관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우 
2. 주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서 이사회의 결의가 있는 경우3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우 
4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 
5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.

나. 결산일:12월 31일

다. 정기주주총회의 시기:결산일로부터 3개월 이내

라. 주주명부폐쇄시기
- 매년 1월1일부터 1월31일까지
- 임시주주총회의 소집 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 주주가 권리를 행사할 날에 앞선 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 할 수 있음.

마. 명의개서대리인
- 명칭: 한국예탁결제원
- 주소: 150-948 서울 영등포구 여의나루로 4길 23
 (서울 영등포구 여의도동 34-6)
- 전화번호: (02) 3774-3000

바. 주주의 특전: 없음

사. 공고게재신문: 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.lxhausys.co.kr)에 게재함. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간신문 『조선일보』에 게재함.

6) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

2021년 임시주주총회
(2021.06.25)
제1호 의안: 정관 변경의 건
 - 제1-1호 의안 : 정관 제1조(상호),
 제4조(공고방법) 및 부칙 변경의 건
 - 제1-2호 의안 : 정관 제2조(목적) 변경의 건
원안대로 정관 변경 승인
-

제12기 정기주주총회
(2021.03.25)
제1호 의안: 제12기 연결재무제표 및
 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
보통주 300원 / 우선주 350원 배당결의
-

제2호 의안: 이사 선임의 건
 - 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 노진서 선임의 건
 - 제2-2호 의안 : 사외이사 이봉환 선임의 건
 - 제2-3호 의안 : 사외이사 하영원 선임의 건
기타비상무이사 2명, 사외이사 1명 선임
-

제3호 의안: 감사위원회위원이 되는 사외이사 서수경 선임의 건
감사위원회위원이 되는 사외이사 1명 선임
-

제4호 의안: 감사위원회위원 이봉환 선임의 건
감사위원회위원 1명 선임

제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

제11기 정기주주총회
(2020.03.26)
제1호 의안: 제11기 연결재무제표 및
 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
보통주 250원 / 우선주 300원 배당결의
-

제2호 의안: 정관 변경의 건
원안대로 정관 변경 승인
-

제3호 의안: 이사 선임의 건
사내이사 1명 선임
-

제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

제10기 정기주주총회
(2019.03.14)
제1호 의안: 제10기 연결재무제표 및
 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
보통주 250원 / 우선주 300원 배당결의
-

제2호 의안: 정관 변경의 건
 - 제2-1호 의안 : 정관 제4조 변경의 건

- 제2-2호 의안 : 정관 제9조, 제10조의2, 제10조의3,
 제11조, 제12조, 제12조의1 및 부칙 변경의 건

- 제2-3호 의안 : 정관 제10조의5, 제14조의2 변경의 건

- 제2-4호 의안 : 정관 제13조 변경의 건

- 제2-5호 의안 : 정관 제25조 변경의 건

- 제2-6호 의안 : 정관 제27조 변경의 건

원안대로 정관 변경 승인
-

제3호 의안: 이사 선임의 건
 - 제3-1호 의안 : 사내이사 강인식 선임의 건
 - 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 강창범 선임의 건
 - 제3-3호 의안 : 사외이사 김영익 선임의 건
사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명 선임
-

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
감사위원회 위원 1명 선임
-

제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

1) 최대주주 및 그 지분율

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜LG
본인
보통주
3,006,673
30.07
0
0
㈜LG 인적분할에 따른 최대주주 변경

㈜LX홀딩스
특수관계인
보통주
0
0
3,006,673
30.07
㈜LG 인적분할에 따른 최대주주 변경

강계웅
등기임원
보통주
1,980
0.02
1,980
0.02
-

계
보통주
1,980
0.02
3,008,653
30.09
-

우선주
0
0.00
0
0.00
-

주) 당사 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 그 지분(율)은 3,006,673주(30.07%)로서 특수관계인을 포함하여 3,008,653주(지분율 30.09%)입니다.
(지분율은 총 발행 주식수 기준임)

2) 최대주주의 기본정보 (2021.09.13 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LX홀딩스
91,449
구본준
7.72
-
-
구광모
15.95

송치호
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 보통주 기준임.
주2) 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 4월 30일 기준임.

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021.05.03
구본준
7.72
-
-
구광모
15.95

2021.05.03
송치호
-
-
-
-
-

주1) 2021년 5월 3일 이사회를 통해 구본준, 송치호 대표이사가 신규 선임됨.
주2) 지분율은 보통주 기준임.

3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜LX홀딩스

자산총계
913,323

부채총계
2,511

자본총계
910,812

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-

주1) ㈜LX홀딩스는 당기중 인적분할로 신설된 법인으로 최근 결산기가 존재하지 않으므로 분할계획서 상 분할신설회사(LX홀딩스)의 재무현황을 기재함.

4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스의 영업수익은 모두 지분법 수익으로 구성되어 있습니다.

2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021.05.03
㈜LX홀딩스
3,008,653
30.09
㈜LG 인적분할로 인한 주식승계
-

주1) 기존 최대주주였던 ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일)
주2) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음.

3. 주식의 분포

1) 주식 소유현황

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜LX홀딩스
3,006,673
33.53
-

국민연금공단
744,440
8.30
-

우리사주조합
-
-
-

주1) 지분율은 보통주 대비 소유 비율임.
주2) 상기 소유주식수는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 주식소유현황 보고서를 기초로 작성되었으며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

구분
'21년 1월
'21년 2월
'21년 3월
'21년 4월
'21년 5월
'21년 6월

보통주
주가
최고
88,800
83,100
85,000
93,300
107,500
99,700

최저
74,900
71,500
70,000
79,000
90,300
91,500

종가평균
79,930
77,805
76,077
86,677
98,694
95.595

일 거래량
최고
1,622,302
256,448
277,114
604,627
369,576
257,469

최저
52,826
53,526
32,582
59,603
62,661
37,103

월간 거래량
3,899,141
1,729,587
1,933,250
3,633,942
3,121,065
2,042,353

우선주
주가
최고
41,200
38,800
38,800
43,350
52,400
45,800

최저
32,800
33,850
33,000
36,400
42,400
41,300

종가평균
35,235
36,330
35,581
39.165
46,984
43,522

일 거래량
최고
1,258,686
63,932
31,449
137,046
103,869
12,711

최저
5,177
7,188
4,074
6,154
8,898
2,506

월간 거래량
2,016,562
416,620
245,105
481,054
561,145
148,948

주) 주가는 종가 기준임.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

강계웅
남
1963.02
부사장
사내이사
상근
CEO
부산대학교 경제학 학사
 前 LG전자 한국경영관리담당
 前 LG전자 하이프라자 대표이사
 前 LG전자 한국영업본부 B2C그룹장
 前 LG하우시스 한국영업부문장
 現 LX하우시스 CEO
 現 LX하우시스 대표이사
1,980
-
계열회사
 등기임원
'18.12.01~
2023.03.25

강인식
남
1963.04
전무
사내이사
상근
CFO
부산대학교 회계학 학사
 前 LG화학 금융담당
 前 LG화학 경리담당
 現 LX하우시스 CFO
 現 LX하우시스 대표이사
-
-
계열회사
 등기임원
'18.12.01~
2022.03.13

김영익
남
1959.04
이사
사외이사
비상근
사외이사
 감사위원
서강대학교 경제학 박사
 前 대신증권 리서치센터장
 前 하나대투증권 리서치센터장
 前 서강대학교 경제학부 교수
 現 서강대학교 경제대학원 겸임교수
-
-
계열회사
 등기임원
'19.03.14~
2022.03.13

노진서
남
1968.09
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
사외이사후보추천위원회 위원장
MIT대학교 MBA 석사
 前 LG전자 경영전략담당
 前 ㈜LG 기획팀장
 前 LG전자 로봇사업센터장
 前 LG전자 전략부문 부사장
 現 LX홀딩스 CSO
-
-
계열회사
 등기임원
'21.03.25~
2024.03.24

서수경
여
1968.07
이사
사외이사
비상근
사외이사
감사위원
국민대학교 테크노디자인 박사
 現 한국디자인진흥원 비상임이사
 現 (사)한국공간디자인총연합회 부회장
 現 (사)한국문화공간건축학회 부회장
 現 숙명여대 환경디자인과 교수
-
-
계열회사
 등기임원
'21.03.25~
2024.03.24

이봉환
남
1955.01
이사
사외이사
비상근
사외이사
감사위원
사외이사후보추천위원회 위원
크랜필드대학교 자동차공학 석사
 前 현대모비스 연구개발본부장
 前 서울대학교 공학전문대학원 산학협력중점교수
 現 LX하우시스 사외이사
-
-
계열회사
 등기임원
'21.03.25~
2024.03.24

하영원
남
1954.11
이사
사외이사
비상근
사외이사
사외이사후보추천위원회 위원
시카고대학교 마케팅 박사
 前 한국마케팅학회 회장
 前 서강대학교 경영학부 교수
 現 서강대학교 경영학부 명예교수
-
-
계열회사
 등기임원
'21.03.25~
2024.03.24

이진규
남
1963.01
부사장
미등기
상근
신사업개발TFT장
MIT대학교 무기화학 박사
 前 서울대학교 화학과 교수
 前 LG화학 미래기술.무기나노소재PJT 수석연구위원
 現 LX하우시스 신사업개발TFT장
-
-
계열회사
 미등기임원
'21.04.01~
-

강신우
남
1964.06
전무
미등기
상근
표면소재사업부장
연세대학교 경영학 학사
 前 LG하우시스 전략담당
 前 LG하우시스 경영전략·혁신담당
 現 LX하우시스 표면소재사업부장
-
-
계열회사
 미등기임원
'13.01.01~
-

권상무
남
1969.07
상무
미등기
상근
주방욕실사업부장
중앙대학교 화학공학 학사
 前 LG하우시스 인테리어 개발/소싱담당
 現 LX하우시스 주방욕실사업부장
-
-
계열회사
 미등기임원
'21.01.01~
-

김경호
남
1964.12
상무
미등기
상근
CHO
경북대학교 경제학 학사
 前 LG화학 인사담당
 前 서브원 CHO
 前 에스앤아이 코퍼레이션 CHO
 現 LX하우시스 CHO
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.12.01~
-

김광진
남
1967.02
상무
미등기
상근
미국사업담당 겸
 LG HSAI 법인장
성균관대학교 경제학 학사
 前 LG하우시스 표면소재사업부장
 前 LG하우시스 LG HSAI 법인장
 前 LG하우시스 해외영업담당
 現 LX하우시스 미국사업담당 겸 LG HSAI 법인장
-
-
계열회사
 미등기임원
'14.01.01~
-

김진하
남
1968.12
상무
미등기
상근
창호사업부장
한양대학교 공업화학 학사
 前 LG하우시스 창호재 완성창혁신담당
 前 LG하우시스 품질·안전환경담당
 前 LG하우시스 제조혁신담당
 現 LX하우시스 창호사업부장
-
-
계열회사
 미등기임원
'17.01.01~
-

김희선
여
1969.08
상무
미등기
상근
인테리어영업.마케팅담당
연세대 경영학 석사
 前 LG생활건강 더페이스샵마케팅부문장
 前 LG생활건강 프리미엄화장품.프리미엄마케팅부문장
 前 LG생활건강 럭셔리화장품.fmg&비욘드마케팅부문장
 現 LX하우시스 인테리어영업 마케팅담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.12.01~
-

박두환
남
1969.01
상무
미등기
상근
경영개선담당
서강대학교 경영학 학사
 前 LG경영개발원 정도경영담당
 前 서브원 정도경영담당
 現 LX하우시스 경영개선담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'18.12.01~
-

박민수
남
1970.05
상무
미등기
상근
표면소재.산업용필름 사업담당
고려대학교 사학과 학사
 前 LG하우시스 경영전략담당
 前 LG하우시스 경영전략·혁신담당
 現 LX하우시스 표면소재 산업용필름 사업담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'17.01.01~
-

박영태
남
1971.02
상무
미등기
상근
품질담당
인하대학교 화학공학 학사
 前 LG하우시스 창호 생산기술담당
 現 LX하우시스 품질담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'21.01.01~
-

박진영
남
1968.02
상무
미등기
상근
자동차소재부품사업부장
부산대학교 고분자공학 학사
 前 LG하우시스 경영혁신담당
 前 LG하우시스 고기능소재사업부장
 前 LG하우시스 자동차소재부품 기획개발담당
 前 LG하우시스 자동차소재부품 경량화부품TA담당
 現 LX하우시스 자동차소재부품사업부장
-
-
계열회사
 미등기임원
'15.01.01~
-

배인철
남
1965.11
상무
미등기
상근
구매담당
부산대학교 경영학 학사
 現 LX하우시스 구매담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'15.01.01~
-

우명수
남
1967.03
상무
미등기
상근
울산공장 주재임원
부산대학교 고분자공학 학사
 前 LG하우시스 품질·안전환경담당
 現 LX하우시스 울산공장 주재임원
1,000
400
계열회사
 미등기임원
'16.01.01~
-

이대욱
남
1966.04
상무
미등기
상근
통합시공/물류센터장
Washington대학교 경영학 석사
 前 LG하우시스 마케팅담당
 前 LG하우시스 창호재 영업담당
 前 LG하우시스 한국영업 특판담당
 現 LX하우시스 통합시공/물류센터장
-
-
계열회사
 미등기임원
'18.01.01~
-

이동주
남
1970.01
상무
미등기
상근
홍보/대외협력담당
성균관대학교 경영학 학사
 現 LX하우시스 홍보/대외협력담당
223
-
계열회사
 미등기임원
'19.01.01~
-

이민희
남
1964.03
상무
미등기
상근
연구소장
Waterloo대학교 화학공학 박사
 前 LG하우시스 FFS Project Leader
 現 LX하우시스 연구소장
-
-
계열회사
 미등기임원
'14.01.01~
-

이승구
남
1974.10
상무
미등기
상근
해외영업담당
New York대학교 마케팅학 석사 
 前 LG하우시스 장식재 해외사업담당
 現 LX하우시스 해외영업담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.01.01~
-

임석규
남
1972.12
상무
미등기
상근
B2B담당
인하대학교 산업공학 학사
 前 LG하우시스 인테리어 유통/인프라담당
 現 LX하우시스 B2B담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'21.01.01~
-

임성일
남
1972.06
상무
미등기
상근
제조혁신담당
성균관대학교 고분자공학 학사
 現 LX하우시스 제조혁신담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'20.01.01~
-

장철호
남
1975.02
상무
미등기
상근
고객가치혁신담당
부산대학교 화학공학 학사
 現 LX하우시스 고객가치혁신담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'20.01.01~
-

조대영
남
1970.01
상무
미등기
상근
장식재사업부장
인하대학교 화학공학 학사
 前 LG하우시스 장식재 단열재사업담당
 現 LX하우시스 장식재사업부장
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.01.01~
-

천하봉
남
1969.05
상무
미등기
상근
디자인센터장
홍익대 산업디자인학 박사(수료)
 홍익대 산업디자인학 석사
 前 숙명여자대학교 산업디자인과 교수
 現 LX하우시스 디자인센터장
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.10.01~
-

최상호
남
1968.12
상무
미등기
상근
경영전략담당
연세대학교 건축공학 박사
 前 한샘 건재사업부장
 前 유진기업 홈데이 경영기획부 총괄임원
 現 LX하우시스 경영전략담당
580
-
계열회사
 미등기임원
'20.05.01~
-

최영일
남
1969.07
상무
미등기
상근
인테리어영업부문장
한양대 경제학 학사
 前 LG전자 중국사업혁신담당 겸 유통지원담당
 前 LG전자 한국전략/지원담당
 前 LG하우시스 인테리어사업부장
 現 LX하우시스 인테리어영업부문장
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.12.01~
-

한준식
남
1965.08
상무
미등기
상근
법무실장
Minnesota대학교 법학 석사
 前 LG생활건강 법무부문장
 前 LG생활건강 해외법무부문장
 現 LX하우시스 법무실장
-
-
계열회사
 미등기임원
'19.12.01~
-

김희준
남
1967.08
수석
 연구위원
미등기
상근
연구소.
 선행안전성평가 Project Leader
서울대학교 기계공학 박사
 前 LG하우시스 연구소 산업용복합재 Project Leader
 現 LX하우시스 연구소 선행안전성평가 Project Leader
-
-
계열회사
 미등기임원
'18.01.01~
-

조재영
남
1973.03
이사
미등기
상근
상품기획담당
경북대 경제학 학사
 現 LX하우시스 상품기획담당
-
-
계열회사
 미등기임원
'21.05.10~
-

주2) 2021년 9월 13일 기준 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

성명
직위
당사
상근여부
타 근무지 현황

겸직 회사
직위
상근여부

노진서
기타비상무이사
비상근
㈜LX세미콘, ㈜LX MMA
기타비상무이사
비상근

하영원
사외이사
비상근
SK네트웍스㈜
사외이사
비상근

2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 해당사항 없음.

3) 직원 등 현황

(기준일 :
2021.06.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

건축자재
남
1,081
-
43
-
1,124
13.5
42,446
38
481
35
516
-

건축자재
여
144
-
32
-
176
8.3
4,380
25
-

자동차소재/산업용필름
남
681
-
-
-
681
19.0
27,692
41
-

자동차소재/산업용필름
여
45
-
-
-
45
11.8
1,131
25
-

공통부문
남
930
-
29
-
959
14.3
37,760
39
-

공통부문
여
238
2
13
-
251
10.6
6,540
26
-

합 계
3,119
2
117
-
3,236
14.3
119,949
37
-

주1) 등기임원 제외임.
주2) 연간급여총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지의 누계임.

주3) 급여총액 : 복리후생, 퇴직급여충당금 제외
주4) 본사기준으로 작성됨.
주5) 평균 근속연수는 분할전 (주)LG화학 근속 포함 기준임.

4) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021.06.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
27
4,319
160
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

2021년 이사 보수한도
8
3,000
제12기 정기주주총회(2021.03.25) 승인금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
954
119
-

주1) 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않았습니다.
주2) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2021.06.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
798
399
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
42
21
-

감사위원회 위원
4
114
29
-

감사
-
-
-
-

주1) 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않았습니다.
주2) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2021.06.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

강계웅
대표이사
501
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

강계웅
근로소득
급여
335
- 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.
- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함.

상여
166
- 임원보수규정(이사회결의)중 특별 상여금규정에 따라 성과평가를 기준으로 이사회에서 결정함.
- 전년도 재무성과 및 핵심과제평가, 미래준비를 위한 중장기 기대사항 이행정도 평가 등 비계량 
 지표를 평가하여 기준연봉의 0%~150%수준 내에서 지급함.
- 건장재 고부가 제품을 확대하여 사업 수익구조를 개선하였으며, 인테리어 사업을 본격적으로 
 확대한 것을 고려하여 166백만원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박귀봉
자문
871
-

이기혁
자문
534
-

강계웅
대표이사
501
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박귀봉
근로소득
급여
133
- 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.
 - 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함.

상여
35
- 임원보수규정(이사회결의)중 특별 상여금규정에 따라 성과평가를 기준으로 이사회에서 결정함.
- 전년도 재무성과 및 핵심과제평가, 미래준비를 위한 중장기 기대사항 이행정도 평가 등 비계량 
 지표를 평가하여 기준연봉의 0%~150%수준 내에서 지급함.
- 단열재사업 경쟁력을 강화하고, 차별화된 제품개발을 지속적으로 추진한 점을 고려하여
 35백만원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
703
- 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별
 재임기간으로 계산하여 지급함.

기타소득
-
-

이기혁
근로소득
급여
101
- 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.
 - 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함.

상여
25
- 임원보수규정(이사회결의)중 특별 상여금규정에 따라 성과평가를 기준으로 이사회에서 결정함.
- 전년도 재무성과 및 핵심과제평가, 미래준비를 위한 중장기 기대사항 이행정도 평가 등 비계량
 지표를 평가하여 기준연봉의 0%~150%수준 내에서 지급함.
- 선진 제품/기술 도입을 위해 대외협력 체계를 구축한 점을 고려하여 25백만원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
408
- 집행임원 인사관리 규정에 따라 퇴직금은 평균임금(월 기본급) X 직위별 지급률 X 직위별
 재임기간으로 계산하여 지급함.

기타소득
-
-

강계웅
근로소득
급여
335
- 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.
- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함.

상여
166
- 임원보수규정(이사회결의)중 특별 상여금규정에 따라 성과평가를 기준으로 이사회에서 결정함.
- 전년도 재무성과 및 핵심과제평가, 미래준비를 위한 중장기 기대사항 이행정도 평가 등 비계량 
 지표를 평가하여 기준연봉의 0%~150%수준 내에서 지급함.
- 건장재 고부가 제품을 확대하여 사업 수익구조를 개선하였으며, 인테리어 사업을 본격적으로 
 확대한 것을 고려하여 166백만원을 산출/지급하였음.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

1) 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

엘지
14
56
70

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1) 가지급금 및 대여금 내역
- 해당사항 없음.

2) 담보제공 내역
- 해당사항 없음.

3) 이해관계자와의 채무보증 현황
이해관계자와의 채무보증내역은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 2. 우발부채 등에 관한 사항 등의 (3) 채무보증 현황을 참고하시기 바랍니다. 

4) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역
이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등의 사항'의 '2. 타법인출자 현황'을 참고하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

㈜LG화학
계열회사
특수관계인에
자산양도
2021.02.19
토지 및 건/구축물 등
자산 매각을 통한
자산 효율화
20,827
2020.11.26 이사회 승인
(이사회 승인 198억원에서 거래금액 변경됨)

㈜LG생활건강
계열회사
특수관계인에
자산양도
2021.02.19
토지 및 건/구축물 등
자산 매각을 통한
자산 효율화
14,281
2020.11.26 이사회 승인
(이사회 승인 146억원에서 거래금액 변경됨)

주1)
상기 거래일자는 계약일자입니

다.
주2) ㈜LG화학과의 상기 거래 이후 일부 자산 추가하여 2021년 5월 25일 거래금액 변경계약(기존 20,560백만원→20,827백만원)을 체결하였으며, 이로 인한 잔금 267백만원을 6월 중 수금 완료하였습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

-
-
-
-
-
-

-
해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

-
해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2020.08.25
신규 시설투자
단열재 공장증설
- 투자금액: 1,194억원
- 투자목적: 단열재 경쟁력 강화 및 시장수요 대응
공사중

2021.09.06
타법인 주식 및
출자증권 취득결정
㈜한샘' 경영권 지분을 인수하기 위한 특수목적법인(SPC)에 투자하는 사모집합투자기구(PEF)에 유한책임사원으로 참여
- 출자금액: 3,000억원
결정취소

2021.09.10
[정정]타법인 주식 및
출자증권 취득결정
당사가 본건 PEF에 대한 투자자로 선정되지 않아 부득이하게 출자 결정을 취소
결정취소

2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건

보고기준일 기준 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여 회사가 피소된 건

13건(소송가액 6,174백만원)
과 당사가 제소한 건
13건(소송가액 7,552백만원)
이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음.

3) 채무보증 현황
보
고기준일 현재 기준 당사가 종속기업을 위하여 지급보증한 금액은
4,910억

원
이며 그 내역은 다음과 같습니다.

[당사 지급보증 현황]

(기준일: 2021.09.13) (단위 : 백만원, USD천, EUR천, RUB천, CNY천)

성명
(법인명)
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간

LX Hausys America, Inc.
32,640
(USD30,000)
2,472
-
35,112
(USD30,000)
JP Morgan
운영자금
2020.10.24~
2021.10.24

LX Hausys America, Inc.
10,880
(USD10,000)
824
-
11,704
(USD10,000)
KEB HANA
운영자금
2021.05.19~
2022.05.19

LX Hausys America, Inc.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
KEB HANA
운영자금
2021.08.10~
2022.08.10

LX Hausys America, Inc.
10,880
(USD10,000)
24,232
-
35,112
(USD30,000)
KDB
운영자금
2021.04.30~
2022.04.29

LX Hausys America, Inc.
21,760
(USD20,000)
-
21,760
-
KDB
운영자금
2020.07.28~
2021.07.28

LX Hausys America, Inc.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Woori Bank
운영자금
2021.04.30~
2022.04.29

LX Hausys America, Inc.
6,528
(USD6,000)
494
-
7,022
(USD6,000)
KB
운영자금
2021.05.14~
2022.05.14

LX Hausys America, Inc.

21,760
(USD20,000)
1,648
-
23,408
(USD20,000)
KB
운영자금
2020.11.10~
2021.11.09

LX Hausys America, Inc.

16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Shinhan
운영자금
2021.08.09~
2022.08.08

LX Hausys America, Inc.

38,080
(USD35,000)
2,884
-
40,964
(USD35,000)
한국수출입은행
시설자금
2015.06.22~
2025.06.22

LX Hausys America, Inc.

43,520
(USD40,000)
3,296
-
46,816
(USD40,000)
Woori Bank
시설자금
2019.02.28~
2024.02.27

LG Hausys Europe GmbH
4,015
(EUR3,000)
132
-
4,147
(EUR3,000)
Mizuho
운영자금
2021.08.01~
2022.07.31

LX Hausys RUS, LLC
2,185
(RUB149,450)
206
-
2,391
(RUB149,450)
Citibank
운영자금
2020.11.20~
2021.11.19

LX Hausys RUS, LLC
5,331
(USD4,900)
-
766
4,565
(USD3,900)
Citibank
운영자금
2021.03.22~
2022.03.21

LX Hausys RUS, LLC
1,243
(RUB85,000)
117
-
1,360
(RUB85,000)
KEB HANA
운영자금
2021.03.12~
2022.03.11

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2020.10.27~
2021.10.26

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
10,880
(USD10,000)
824
-
11,704
(USD10,000)
Standard
Chartered
운영자금
2021.08.01~
2022.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
16,320
(USD15,000)
1,236
-
17,556
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2021.02.13~
2022.02.13

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
Citibank
운영자금
2020.09.20~
2021.09.20

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
Citibank
운영자금
2021.02.07~
2022.02.06

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,528
(USD6,000)
494
-
7,022
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2021.07.30~
2022.07.29

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,348
(CNY50,000)
-
1,090
7,258
(CNY40,000)
KEB HANA
운영자금
2021.07.29~
2022.07.28

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
9,183
(CNY55,000)
797
-
9,980
(CNY55,000)
KEB HANA
운영자금
2021.06.22~
2022.06.21

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,678
(CNY40,000)
580
-
7,258
(CNY40,000)
KEB HANA
운영자금
2020.09.24~
2021.09.23

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2021.03.16~
2022.03.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
5,009
(CNY30,000)
434
-
5,443
(CNY30,000)
Woori Bank
운영자금
2020.10.09~
2021.09.29

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,595
(USD7,900)
651
-
9,246
(USD7,900)
KDB
운영자금
2019.10.16~
2021.10.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
KDB
운영자금
2021.07.30~
2022.07.30

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,678
(CNY40,000)
580
-
7,258
(CNY40,000)
Shinhan
운영자금
2021.07.09~
2022.07.08

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
15,504
(USD14,250)
1,174
-
16,678
(USD14,250)
KDB
운영자금
2021.08.13~
2022.08.13

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,440
(USD5,000)
412
-
5,852
(USD5,000)
SCB
운영자금
2021.03.25~
2022.03.24

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2021.04.10~
2022.04.09

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,849
(CNY53,000)
768
-
9,617
(CNY53,000)
JP Morgan
운영자금
2020.10.19~
2021.10.18

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
21,705
(CNY130,000)
1,882
-
23,587
(CNY130,000)
JP Morgan
운영자금
2020.11.20~
2021.11.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
8,704
(USD8,000)
659
-
9,363
(USD8,000)
Citibank
운영자금
2020.10.27~
2021.10.26

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
7,513
(CNY45,000)
-
255
7,258
(CNY40,000)
KB
운영자금
2021.06.04~
2022.06.10

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
4,174
(CNY25,000)
-
672
3,502
(CNY19,300)
Shinhan
운영자금
2021.09.01~
2022.08.31

c2i s.r.o.
4,015
(EUR3,000)
133
-
4,148
(EUR3,000)
KEB HANA
운영자금
2020.12.17~
2021.12.16

c2i s.r.o.
8,029
(EUR6,000)
-
8,029
-
Tatrabanka
운영자금
2020.03.26~
2021.03.26

c2i s.r.o.
6,691
(EUR5,000)
221
-
6,912
(EUR5,000)
Citibank
운영자금
2021.04.13~
2022.04.13

c2i s.r.o.
6,691
(EUR5,000)
221
-
6,912
(EUR5,000)
KB
운영자금
2020.11.27~
2021.12.10

합계
469,012
54,539
32,572
490,979
-
-
-

주) 기
초환율(2021.01.01) : 1,088.00원/USD, 166.96원/CNY, 14.62원/RUB, 
 1,338.24원/EUR

기말환율(2021.09.13) : 1,170.40원/USD, 181.44원/CNY, 16.00원/RUB, 
 1,382.48원/EUR

4) 그밖의 우발채무 등

가. 당
기말
현재 연결회사는 서울보증보험 등으로부터 180,354백만원의 이행보증 등을 제공받고 있으며, 금융상품 신용보강을 위해 49,606백만원의 신용보험에 가입하였습니다. 또한, 서울보증보험에 이행보증 5,283백만원에 대하여 연대보증을 제공하고 있으며, 전문건설공제조합 등에 416백만원의 금융자산 담보를 제공하고 있습니다.

나. 당사는 하나은행 등 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체의 여신한도 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원화: 백만원, 외화: 백만)

구 분
원 화
외 화(USD)

당좌차월
12,700
-

무역금융
15,000
-

매입외환
-
15

L/C, L/G
-
30

기타금융 및 포괄한도(*1)
60,500
58

(*)

당좌차월 등 여신종류별 한도금액과 포괄한도 금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만을 포함하고 있습니다.

한편, 해외 종속기업의 수입신용장을 포함한 총 여신한도는 USD 348백만, CNY 463백만, EUR 16백만, RUB 234백만입니다.

다
. 당기말 현재 연결회사는
매출채권 등의 대금회수와 관련하여 하나은행과 10,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우리은행 등 일부 금융기관과 120,000백만원을 한도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

2) 행정기관의 제재현황

가. 금융감독당국의 제재현황
- 해당사항 없음

나. 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유
근거법령
재발방지를 위한 대책
비고

2019.02.25
공정거래위원회
그린누리
과태료 납부
2.4백만원
2018년 기업집단현황공시
점검 결과
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
제11조의4, 제69조의2 제1항
공정위 공시 담당자 및
책임자 검토 및 교육 필참
-

2021.05.04
공정거래위원회
LX하우시스
시정명령 및
과징금납부
710백만원
창호 냉난방비 절감 과장광고
표시광고법 제3조 제1항 제1호
임직원 인식 개선 활동 및
내부 검토 시스템 운영
-

다. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

라. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유
근거법령
재발방지를 위한 대책
비고

2019.03.08
고용노동부
LX하우시스
과태료 납부
7백만원
2018년 고용노동부
 기획감독 결과
산업안전보건법 제10조 2항
산업재해 처리 기준 명확화
 (노동조합 협의 완료)
1회 이의신청으로
자진납부 감경 없음

2019.06.14
고용노동부
LX하우시스
벌과금 납부
7백만원
2018년 고용노동부
 기획감독 결과
산업안전보건법 제23조, 제24조
시정조치 이행
-

2019.09.01
울산광역시청
LX하우시스
과태료 자진납부
위반사항 시정
0.6백만원
낙동강유역환경청점검
새로운수질오염물질 배출(안티몬)
물환경보전법 제33조 제2항
수질오염물질 인허가 등재
자진 납부로 인한 20% 감경

2019.09.02
고용노동부
LX하우시스
과태료 자진납부
 위반사항 시정
0.2백만원
고용노동부
수시감독 위반
산업안전보건법 제41조 5항
시정지시 사항 이행 및
 고용노동부 조치결과 보고 등
자진 납부로 인한 20% 감경

2019.12.16
고용노동부
LX하우시스
과태료 자진납부
위반사항 시정
1.1백만원
고용노동부
PSM 평가 및 점검결과
산업안전보건법 제49조의2
시정지시 사항 이행 및
고용노동부 조치결과 보고 등
자진 납부로 인한 20% 감경

2021.03.23
충청북도청
LX하우시스
위반사항 시정
과징금납부
60백만원
관계관청 불시
합동점검 위반
대기환경보전법
제31조 제1항
해당시설(Fresh Air Damper)
막음조치 및 점검 강화
조업정지 10일 대체

2021.08.05
청주시 흥덕구청
LX하우시스
과태료 자진납부
0.4백만원
폐기물 올바로시스템 등록 오류
폐기물관리법 제18조 제3항
올바로시스템 등록 및
수정시 관리자보고절차 재교육
자진 납부로 인한 20% 감경

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 합병 등의 사후정보

- 해당사항 없음.

2) 녹색경영

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분
2020년
2019년
2018년

온실가스배출량(tCO2)
132,511
145,150
159,253

연간 에너지 사용량(TJ)
2,481
2,706
2,911

※ 외부검증기관 : DNV

나. 녹색기업 지정의 인증 및 확인
울산사업장은 1995년 12월부터 '환경기술 및 환경산업지원법'에 근거한 녹색기업지정을 유지하고 있습니다. 총 117개 제품에 대해 '환경기술 및 환경산업 지원법'의 환경표지인증, 43개 제품에 대해 환경성적표지 인증을 유지하고 있습니다.

3) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 

- 해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

LX Hausys America, Inc.
1988-05-11
900 Circle 75 Pkwy Suite#1500 Atlanta GA30339
인조대리석 생산, 미국 판매법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
307,800
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1995-12-27
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호, 바닥재, 고광택 시트 생산법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
147,517
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
2002-08-15
19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,
Shanghai 200030, China
중국 판매법인
(공통 부문 및 기타)
19,646
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

LX Hausys RUS, LLC
2008-12-25
Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,
Moscow, 125047, RUSSIA
러시아 판매법인
(공통 부문 및 기타)
10,557
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys Europe GmbH
2009-03-02
15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, GERMANY
유럽 판매법인
(공통 부문 및 기타)
24,574
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys India Private Limited
2010-10-28
Plot #11 Sector 44 Gurgaon Haryana - 122001 India
인도 판매법인
(공통 부문 및 기타)
4,132
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2011-05-18
NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District,
Jiangsu P.R.China.214145
바닥재 생산법인
(건축자재, 자동차소재/산업용필름)
78,399
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
2013-12-19
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호공사
(건축자재)
1,619
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

LG Hausys Canada, Inc.
2017-04-24
20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada
캐나다 판매법인
(공통 부문 및 기타)
3,166
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

(주)그린누리
2017-12-11
울산시 울주군 온양읍 덕망로 275
건축물 청소
(공통 부문 및 기타)
1,104
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

c2i s.r.o.
1995-07-27
Kracanska Cesta 51, 92901 Dunajska Streda, Slovakia
자동차부품 생산/판매법인
(자동차소재/산업용필름)
18,955
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
비해당

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2020년말 기준임.
주2) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.

주3) LG Hausys Mongolia LLC는 2012년 5월 중 설립되었으며 100% 지분을 소유하고 있으나 소규모회사로 종속회사에 포함되지 않고 관계기업으로 분류함.
주4) LG Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100% 출자하여 설립하였음.
주5) c2i s.r.o.는 당사가 2017년 3월 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 2019년 11년 지분 39.9%를 추가 취득함에 따라 종속기업으로 신규 편입되었음.
주6) LX Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LG Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음.
주7) (주)그린누리는 2018년 1월 당사가 100% 출자하였음.
주8) (주)하우시스이엔지는 2018년 6월 당사가 흡수합병하여 해산되었음.

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내법인

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2021.09.13
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
14
㈜LG

㈜LX홀딩스

LG전자㈜

㈜LX인터내셔널

㈜LG화학

㈜LG생활건강

LG디스플레이㈜

㈜LG유플러스

LG이노텍㈜

㈜지투알

㈜LX하우시스

㈜LX세미콘

㈜로보스타

㈜엘지헬로비전

비상장
56
㈜LG씨엔에스

㈜LG스포츠

㈜LG경영개발원

㈜LX엠엠에이

㈜미디어로그

㈜데이콤크로싱

㈜에스앤아이코퍼레이션

㈜하이프라자

㈜씨텍

㈜씨에스리더

㈜아인텔레서비스

㈜비즈테크파트너스

코카콜라음료㈜

하이엠솔루텍㈜

㈜씨에스원파트너

㈜에이치에스애드

㈜엘베스트

㈜하이텔레서비스

㈜한국음료

㈜곤지암예원

해태에이치티비㈜

에이스냉동공조㈜

㈜나눔누리

이노위드㈜

㈜하누리

㈜행복누리

㈜위드유

㈜LX판토스

㈜판토스부산신항물류센터

㈜헬리스타항공

㈜에프엠지

㈜밝은누리

당진탱크터미널㈜

㈜팜한농

㈜행복마루

LG파루크㈜

㈜미젠스토리

㈜미래엠

㈜드림누리

태극제약㈜

㈜그린누리

㈜한울타리

㈜로보메디

우지막코리아㈜

세종그린파워㈜

㈜울릉샘물

㈜루치펠로코리아

㈜에스앤아이씨엠

㈜유플러스홈서비스

지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜

㈜로아코리아

㈜씨브이파트너스

㈜엘지에너지솔루션

하이케어솔루션㈜

㈜아름누리

㈜고운누리

* 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 신설하였으며,
 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음. 
* 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.
* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.
* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.
* ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.
* 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.
* 엘지퓨얼셀시스템즈코리아㈜는 2019년 12월 13일자로 계열제외되었음.
* ㈜하이엔텍은 2019년 12월 30일자로 계열제외되었음.
* 엘지히타치워터솔루션㈜은 2019년 12월 31일자로 계열제외되었음.
* ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음.
* 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주)는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음.
* 살데비다코리아㈜는 2020년 7월 13일자로 계열제외되었음.
* ㈜하나방송은 2020년 9월 22일자로 계열제외되었음.
* ㈜LG토스템비엠은 2020년 10월 21일자로 계열제외되었음.
* 캐이엔아이㈜는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜더페이스샵은 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜씨앤피코스메틱스는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜로아코리아는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* ㈜씨브이파트너스는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* ㈜엘지에너지솔루션은 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* 하이케어솔루션㈜은 2021년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜아름누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜고운누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜LX홀딩스는 2021년 6월 1일자로 계열편입되었음.
* 크린소울(유) 2021년 6월 28일자로 계열제외되었음.
* ㈜LG상사는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX인터내셔널로 사명변경하였음.
* ㈜LG하우시스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX하우시스로 사명변경하였음.
* ㈜실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX세미콘으로 사명변경하였음.
* LG엠엠에이㈜는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX엠엠에이로 사명변경하였음.
* ㈜판토스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX판토스로 사명변경하였음.
* 엘지마그나파워트레인㈜는 2021년 8월 1일자로 계열편입되었음.

나. 해외법인

계열회사명
소재국

Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
터키

BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
중국

Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
중국

DACOM AMERICA,INC.
미국

EIC PROPERTIES PTE, LTD.
싱가포르

LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA
브라질

GIIR America Inc.
미국

GllR Communications India Private Limited
인도

GllR UK Limited
영국

Hi Logistics China Co., Ltd.
중국

Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
중국

KM Resources Inc.
말레이시아

Korea Carbon International Co., Ltd.
중국

L&T Display Technology (Fujian) Limited
중국

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국

LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd.
중국

LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chem America, Inc.
미국

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
브라질

LG Chem Europe Gmbh
독일

LG Energy Solution Michigan, Inc.
미국

LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도

LG CNS America Inc.
미국

LG CNS China Inc.
중국

LG CNS Europe B.V
네덜란드

LG CNS India Pvt. Ltd.
인도

LG CNS PHILIPPINES, INC.
필리핀

LG Consulting corp.
파나마

LG Display America,Inc.
미국

LG Display Germany GmbH
독일

LG Display Guangzhou Co., Ltd
중국

LG Display Japan Co.,Ltd.
일본

LG Display Nanjing Co.,Ltd.
중국

LG Display Shanghai Co.,Ltd.
중국

LG Display Shenzhen Co., Ltd
중국

LG Display Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

LG Display Taiwan Co.,Ltd.
대만

LG Display Yantai Co., Ltd.
중국

LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
중국

LG Electronics (China) Co., Ltd.
중국

LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

LG Electronics (Levant) Jordan
요르단

LG Electronics Alabama Inc.
미국

LG Electronics Algeria SARL
알제리

LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership
카자흐스탄

LG Electronics Argentina S.A.
아르헨티나

LG Electronics Australia Pty, Ltd.
호주

LG Electronics Benelux Sales B.V.
네덜란드

LG Electronics Canada, Inc.
캐나다

LG Electronics Colombia Limitada
콜롬비아

LG Electronics do Brasil Ltda.
브라질

LG Electronics Deutschland GmbH
독일

LG Electronics Dubai FZE
아랍에미리트

LG Electronics Egypt S.A.E
이집트

LG Electronics Espana S.A
스페인

LG Electronics European Holding B.V.
네덜란드

LG Electronics European Shared Service Center B.V.
네덜란드

LG Electronics France S.A.S.
프랑스

LG Electronics Guatemala S.A.
과테말라

LG Electronics Gulf FZE
아랍에미리트

LG Electronics Hellas Single Member SA
그리스

LG Electronics HK Ltd.
중국

LG Electronics Honduras S.de R.L.
온두라스

LG Electronics Huizhou Ltd.
중국

LG Electronics Inc Chile Limitada
칠레

LG Electronics India Pvt. Ltd.
인도

LG Electronics Italia S.P.A.
이탈리아

LG Japan Lab. Inc.
일본

LG Electronics Japan, Inc.
일본

LG Electronics Latvia, Ltd
라트비아

LG Electronics Magyar K.F.T.
헝가리

LG Electronics M Sdn. Bhd
말레이시아

LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V.
멕시코

LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
멕시코

LG Electronics Middle East Co., Ltd.
아랍에미리트

LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
폴란드

LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
미국

LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V
멕시코

LG Electronics Morocco S.A.R.L.
모로코

LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
중국

LG Electronics Nigeria Limited
나이지리아

LG Electronics Nordic AB
스웨덴

LG Electronics North Africa Service Company SARL
튀니지

LG Electronics Overseas Trading FZE
아랍에미리트

LG Electronics Panama, S.A.
파나마

LG Electronics Peru S.A.
페루

LG Electronics Philippines Inc.
필리핀

LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
폴란드

LG Electronics Portugal S.A.
포르투갈

LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD
중국

LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
멕시코

LG Electronics RUS, LLC
러시아 연방

LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
남아공

LG Electronics Shenyang Inc.
중국

LG Electronics Singapore PTE LTD
싱가포르

LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
대만

LG Electronics Thailand Co., Ltd.
태국

LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
중국

LG Electronics Ticaret A.S.
터키

LG Electronics U.S.A., Inc.
미국

LG Electronics Ukraine
우크라이나

LG Electronics U.K. Ltd.
영국

LG Electronics Venezuela S.A
베네주엘라

LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
폴란드

LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

LG Electronics Africa Logistics FZE
아랍에미리트

LG Electronics Miami Inc.
미국

LX Hausys America,Inc.
미국

LG Hausys Europe GmbH
독일

LG Hausys India Private Limited
인도

LX Hausys RUS,LLC.
러시아

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국

LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
대만

LG H&H USA, Inc.
미국

LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
대만

LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
중국

PT. LG Innotek Indonesia
인도네시아

LG Innotek Poland Sp. z o.o.
폴란드

LG Innotek USA, Inc.
미국

LG Innotek Yantai Co., Ltd.
중국

LG International Yakutsk
러시아

LG International(America) Inc.
미국

Bowen Investment(Australia) Pty Ltd
호주

LG International(China) Corp.
중국

LG International(Deutschland) GmbH.
독일

LX International (HK) Ltd.
중국

LX International Japan Ltd.
일본

LG International(Saudi) LLC
사우디아라비아

LG International(Singapore) Pte. Ltd.
싱가포르

LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
폴란드

LG Polymers India Pvt. Ltd.
인도

LG Soft India Private Limited
인도

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남

LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED
베트남

LG-Shaker Co. Ltd.
사우디아라비아

Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
중국

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
중국

P.T. LG Electronics Indonesia
인도네시아

Philco Resources Ltd.
말레이시아

PT. LG CNS Indonesia
인도네시아

PT. Batubara Global Energy
인도네시아

PT. Green Global Lestari
인도네시아

PT.LG International Indonesia
인도네시아

PT. Mega Global Energy
인도네시아

Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
중국

Resources Investment (H.K) Limited
중국

S&I Nanjing Company Limited
중국

Servicios Integrales LG S.A DE C.V
멕시코

Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V.
멕시코

Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
중국

Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
중국

THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
중국

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국

Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
중국

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국

Zenith Electronics LLC
미국

Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
미국

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국

GllR Rus LLC
러시아

GllR Do Brasil Ltda
브라질

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Yantai VMI HUB LG International
중국

PT. Mega Prima Persada
인도네시아

PT. Parna Agromas
인도네시아

LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
중국

LG Electronics Angola Limitada
앙골라

Colmineral S.A. de C.V
멕시코

Ginza Stefany Inc.
일본

LG CNS COLOMBIA SAS
콜롬비아

LHC Solar. LLC
미국

LG Hausys Mongolia LLC
몽골

PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED
인도

LG Electronics Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

GIIR Thailand Ltd.
태국

PT. Ganda Alam Makmur
인도네시아

LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

Global OLED Technology LLC.
미국

GllR Germany GmbH
독일

GllR Ukraine LLC
우크라이나

LG Display (China) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국

Everlife Co., Ltd.
일본

LG H&H Singapore Private Limited
싱가포르

Everlife Agency Co., Ltd.
일본

Everlife H&B Co., Ltd.
대만

LG Electronics Pasig Inc.
필리핀

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
멕시코

LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도

LG International India Private Limited
인도

LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
베트남

Fertilizer Resources Investment Limited
중국

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키

LG CNS MALAYSIA SDN BHD
말레이시아

LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
중국

LG CNS Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

LG CNS JAPAN Co., Ltd.
일본

LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본

UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
미국

LG NanoH2O, LLC
미국

LG Holdings Japan Co., Ltd
일본

PT. Binsar Natorang Energi
인도네시아

PT.LG Electronics Service Indonesia
인도네시아

Farmhannong America, Inc.
미국

SILICON WORKS, INC.
미국

Hi Logistics Egypt
이집트

HS Ad MEA FZ-LLC
아랍에미리트

HSAD LATIN AMERICA,S.A.
파나마

LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd.
중국

Combustion Synthesis Co., Ltd.
일본

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chem Malaysia SDN.BHD
말레이시아

LG CNS UZBEKISTAN, LLC
우즈베키스탄

LG Electronics Finland Lab Oy
핀란드

LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
중국

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (HK) Company limited
중국

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

PT. Pantos Logistics Indonesia
인도네시아

PT. Pantos Logistics Jakarta
인도네시아

PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아

Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD.
싱가포르

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
태국

Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
인도

Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd.
캄보디아

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.
베트남

Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD.
호주

Pantos Logistics Philippines Inc.
필리핀

Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.
태국

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.
미얀마

Pantos Logistics U.K Ltd.
영국

Pantos Logistics Benelux B.V
네덜란드

Pantos Logistics France
프랑스

Pantos Logistics Poland Sp.z o.o.
폴란드

Pantos Logistics Germany GmbH
독일

Pantos Logistics Spain S.L.
스페인

Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
터키

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
멕시코

Pantos Do Brasil Logistica Ltda
브라질

Pantos Logistics Colombia S.A.S
콜롬비아

Pantos Logistics Chile SPA
칠레

Pantos Logistics Panama S.A.
파나마

FNS CIS LLC
러시아

Pantos Logistics Kazakhstan
카자흐스탄

Pantos Logistics UKRAINE LTD.
우크라이나

Pantos Customs Services LLC
러시아

ZAO Contrans
러시아

Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
아랍에미리트

PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA
사우디아라비아

Pantos Logistics Japan Inc.
일본

LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
중국

LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
중국

HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
아랍에미리트

S&I POLAND sp.z o.o.
폴란드

Pantos North America, Inc.
미국

LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
베트남

LG H&H HK LIMITED
중국

HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
필리핀

LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.
폴란드

Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
중국

Toiletry Japan Inc.
일본

LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
베트남

LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
중국

HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
브라질

PANTOS LOGISTICS AR S.A.
아르헨티나

HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
베트남

c2i(s.r.o)
슬로바키아

FJ Composite Material Co., Ltd.
일본

LG CNS VIETNAM CO., LTD
베트남

LG Corp. U.S.A.
미국

LG Hausys Canada, Inc.
캐나다

Silicon Works China Co., Ltd.
중국

LGEUS Power, LLC
미국

LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
미국

LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.
베트남

LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

HS AD VIETNAM CO., LTD.
베트남

LG Energy Solution Australia Pty Ltd
호주

CCP-LGE OWNER, LLC
미국

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코

FarmHannong(Thailand) Ltd.
태국

Pantos Logistics Nigeria Limited
나이지리아

LG ELECTRONICS FUND I LLC
미국

LG Technology Ventures LLC
미국

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
베트남

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

LG CHEM FUND I LLC
미국

LG UPLUS FUND I LLC
미국

LG DISPLAY FUND I LLC
미국

HS GTM Germany GmbH
독일

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD
중국

PT. Grand Utama Mandiri
인도네시아

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
인도네시아

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua
인도네시아

LG Household & Health Care (Thailand) Limited
태국

FMG & MISSION Company Limited
일본

ZKW Holding GmbH
오스트리아

ZKW Group GmbH
오스트리아

ZKW Lichtsysteme GmbH
오스트리아

ZKW Elektronik GmbH
오스트리아

KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o.
체코

KES Poland Sp.z o.o.
폴란드

ZKW Slovakia s.r.o.
슬로바키아

ZKW Lighting Systems USA, Inc.
미국

ZKW Mexico, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd.
중국

ZKW Austria Immobilien Holding GmbH
오스트리아

ZKW Austria Immobilien GmbH
오스트리아

LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.
중국

Fleuve Beaute Inc.
일본

ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD
중국

LG CNS FUND I LLC
미국

S&I Vietnam construction Co., Ltd
베트남

PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB.
스웨덴

Uniseal, Inc.
미국

LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
미국

Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd.
중국

QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD
중국

PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT.
헝가리

S&I CM NANJING
중국

S&I CM POLAND SP. Z o. o
폴란드

FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
말레이시아

S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

The Avon Company
미국

The Avon Company Canada Limited
캐나다

LG H&H Tokyo R&D Center Inc.
일본

Onecube International Logistics Co., Ltd.
중국

PT Farm Hannong Indonesia
인도네시아

PT. Green Global Utama
인도네시아

Ultium Cells LLC
미국

Alphonso Inc.
미국

Alphonso Labs Private Limited
인도

LG Energy Solution Europe GmbH
독일

ZKW Automotive Engineering CZ s.r.o.
체코

LG H&H UK LTD
영국

PT. Energy Metal Indonesia
인도네시아

PT. Global Investment Institusi
인도네시아

PT. Satu Gen Indonesia
인도네시아

LG Chem Asia Pte. Ltd.
싱가포르

LG Chem China Tech Center
중국

Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

LG Energy Solution (Taiwan), Ltd.
대만

LG INNOTEK FUNDⅠ LLC
미국

LG Magna e-Powertrain USA Inc.
미국

LG Magna Nanjing e-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd.
중국

HI-M.SOLUTEK LLC
이집트

HI-M SOLUTEK POLAND Sp. z o.o.
폴란드

LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd.
말레이시아

LG Energy Solution Fund I LLC
미국

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2021.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

모젤디앤에스
비상장
2009.04.01
단순투자
195
39,000
13.00
195
-
-
-
39,000
13.00
195
16,013
1,822

㈜희림종합건축사무소
상장
2012.12.18
단순투자
2,232
353,227
2.54
1,379
-
-
1,507
353,227
2.54
2,886
165,430
5,266

아든워크플렉스사모투자 합자회사
비상장
2021.05.28
단순투자
1,400
-
-
-
-
1,400
-
-
13.00
1,400
-
-

㈜그린누리
비상장
2018.01.08
경영참여
300
60,000
100.00
300
-
-
-
60,000
100.00
300
1,104
210

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
비상장
2009.04.01
경영참여
62,747
-
100.00
42,501
-
-
-42,501
-
100.00
-
147,517
-13,802

LG Hausys Trading Co., Ltd.
비상장
2009.04.01
경영참여
6,723
-
100.00
4,869
-
-
-
-
100.00
4,869
19,646
94

LX Hausys America, Inc.
비상장
2009.04.01
경영참여
19,660
10,290
100.00
25,490
-
-
-
10,290
100.00
25,490
307,800
13,871

LG Hausys Europe GmbH
비상장
2009.04.01
경영참여
2,700
-
100.00
2,700
-
-
-
-
100.00
2,700
24,574
-295

LX Hausys RUS, LLC
비상장
2009.04.01
경영참여
4,754
-
100.00
16,022
-
-
-
-
100.00
16,022
10,557
-255

LG Hausys India Private Limited
비상장
2010.10.28
경영참여
2,258
1,755,000
100.00
2,258
-
-
-
1,755,000
100.00
2,258
4,132
-280

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
비상장
2011.06.02
경영참여
16,200
-
100.00
36,218
-
-
-
-
100.00
36,218
78,399
-1,839

LG Hausys Mongolia LLC
비상장
2012.05.31
경영참여
113
-
100.00
235
-
-
-
-
100.00
235
25
-2

LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd.
비상장
2013.12.19
경영참여
696
-
100.00
696
-
-
-
-
100.00
696
1,619
-331

c2i s.r.o.
비상장
2017.03.28
경영참여
48,414
-
90.00
-
-
8,030
-8,030
-
90.00
-
18,955
-11,042

LG Hausys Canada, Inc.
비상장
2017.04.24
경영참여
2,749
-
100.00
2,749
-
-
-
-
100.00
2,749
3,166
-53

합 계
-
-
135,612
-
9,430
-49,024
-
-
96,018
-
-

주1) 최근사업년도 재무현황은 각 법인의 2020년말 별도 재무제표 기준임.
주2) LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 는 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.의 자회사로 4,000,000 RMB를 출자하여 설립하였음.
주3) c2i s.r.o.는 당사가 2017년 3월 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 2019년 11년 지분 39.9%를 추가 취득함에 따라 종속기업으로 신규 편입되었음.
주4) LG Hausys Canada, Inc. 는 LX Hausys America, Inc. 의 자회사로 3,300,000 CAD를 출자하여 설립하였음.
주5) (주)그린누리는 2018년 1월 당사가 100% 출자하였음.
주6) LG Hausys Tianjin Co., Ltd.는 실적 악화로 인한 손상징후가 식별되어 해당 종속기업의 회수가능액을 평가한 결과, 2019년 24,845백만원, 2020년 43,789백만원, 2021년 42,501백만원의 손상차손을 당기손익으로 인식하였음.
주7) LG Hausys Trading Co., Ltd.는 실적 악화로 인한 손상징후가 식별되어 해당 종속기업의 회수가능액을 평가한 결과, 2019년 1,854백만원의 손상차손을 당기손익으로 인식하였음.
주8) c2i s.r.o.는 실적 악화로 인한 손상징후가 식별되어 해당 종속기업의 회수가능액을 평가한 결과, 2019년 9,756백만원, 2020년 37,343백만원, 2021년 8,030백만원의 손상차손을 당기손익으로 인식하였음.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.