휴림에이텍 — 증권발행실적보고서(합병등) (20210907)
제출인: 휴림에이텍

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
㈜온코퀘스트파마슈티컬

증권발행실적보고서

(분할)

금융감독원장 귀하
2021년 09월 07일

회 사 명 :

주식회사 온코퀘스트파마슈티컬

대 표 이 사 :

이창현

본 점 소 재 지 :
경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21

(전 화) 02) 6925-2168

(홈페이지) http://www.diac.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장 (성 명) 김송철

(전 화) 02) 6925-2168

Ⅰ. 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2021년 05월 18일

주요사항보고서 제출일

주주확정기준일 공고일

2021년 05월 18일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2021년 06월 02일

주주총회 소집 공고 및 통지

2021년 07월 08일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021년 07월 23일

신주배정 기준일

2021년 08월 25일

분할기일

2021년 08월 25일

분할등기일

2021년 08월 25일

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

본 분할은 자본잉여금을 분할신설회사 1, 2로 분할하여 분할신설회사를 설립하는 방식의 분할로써 본 분할로 인하여 ㈜온코퀘스트파마슈티컬의 최대주주 등의 지분 및 주식수의 변동은 부존재합니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항
에 따라 산정된 ㈜온코퀘스트파마슈티컬(분할존속회사) 주식의 매수가격은 아래와 같으며 동 매수가격을 해당 주주에게 협의를 위하여 제시하는 가격으로 결정하였습니다.

1.
주식매수 가격

구분

내용

협의를 위한 회사의 제시가격

457원

산출근거

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

2. 주식매수 가격의 산정방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 의하여 주식매수청구권 가격은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(본질가치)으로 산정하였습니다.

( 단위 : 원)

구분

금액

가. 본질가치[(Ax1+Bx1.5)÷2.5]

457

A. 자산가치

599

B. 수익가치

362

(Source: 분할법인 제시자료 및 한미회계법인 Analysis)

3. 주식 매수 청구 내역

청구자

청구일

청구주식수

122명

2021.07.23 ~ 2021.08.12

88,962주

(*) 가격 조정 신청을 한 주주 총 4명(주식수 1,743주) 포함

4. 주식 매수 일자

1) 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급일 : 2021년 08월 18일

㈜온코퀘스트파마슈티컬
은 주식매수청구권 행사 주식 총 88,962주 중 87,219주에 대한 매수대금 지급을 완료하였으며, 가격조정을 신청한 1,743주에 대한 대금 지급은 제반 절차에 따라 추후 완료될 예정입니다.

5. 매수주식의 소요자금 원천

자체 보유 자금

6. 매수주식의 처리방침

본 분할 시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

㈜온코퀘스트파마슈티컬은 2021년 07월 23일 홈페이지에 채권자 이의 제출 공고를 게재하고 각 채권자에게 최고하였습니다.

채권자 이의 제출기간(2021.07.23 ~ 2021.08.23) 동안 채권자 이의 제출이 없었습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

해당사항 없음

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주의 수 및 배정 방법

㈜온코퀘스트파마슈티컬은 본 분할로 인한 신주 발행은 부존재하며, 본 분할로 ㈜온코퀘스트파마슈티컬 주주는 본인이 보유하고 있는 주식 1주와 동일한 주식수의 분할신설회사 1, 2 신주를 배정받았습니다.

(단위 : 원, 주)

비율 또는 가액

2021년 03월 31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액으로 나누어 산정하였습니다.

- 분할존속회사 : 0.67824773(기 발행주식 총수 83,006,958주)
(㈜온코퀘스트파마슈티컬)

- 분할신설회사 1 : 0.05165819(분할로 발행하는 신주 83,006,958주)
(㈜오큐피바이오)

- 분할신설회사 2 : 0.27009408(분할로 발행하는 신주 83,006,958주)

(두올물산홀딩스㈜)

(*) 분할존회사의 1주당 교부할 분할신설회사 주식수는 분할존속회사의 주식수와 동일하며 이의 발행가액은 분할신설회사의 모집총액을 발행주식총수(83,006,958주)로 나눈 값으로 발행하였습니다.

외부평가기관
해당사항 없음

발행증권
종류
수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액

기명식보통주
83,006,958
-
10
830,069,580

기명식보통주
83,006,958
-
10
830,069,580

지급 교부금 등
-

2. 신주의 상장에 관한 사항

해당사항 없음

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

2021년 08월 25일 기준 (단위 : 원)

구 분
분할 전 재무제표
분할존속회사
(㈜온코퀘스트파마슈티컬)
분할신설회사1 
(㈜오큐피바이오)
분할신설회사2
(두올물산홀딩스㈜)

자 산

Ⅰ. 유동자산
41,144,561,927
30,438,984,320
2,169,711,674
8,535,865,933

(1) 당좌자산
40,177,071,624
29,471,494,017
2,169,711,674
8,535,865,933

현금및현금성자산
4,015,849,333
3,915,849,333
50,000,000
50,000,000

단기금융상품
102,000,648
102,000,648

당기손익-공정가치측정금융자산
17,181,790,945
8,881,095,145

8,300,695,800

매출채권
3,822,904,889
3,822,904,889

대손충당금_매출채권
(28,756,432)
(28,756,432)

단기대여금
13,309,845,941
13,309,845,941

대손충당금_단기대여금
(3,018,565,941)
(3,018,565,941)

미수금
2,364,318,780
199,803,681
2,104,996,400
59,518,699

대손충당금_미수금
(73,120,614)
(73,120,614)

미수수익
263,373,011
183,353,424

80,019,587

대손충당금_미수수익
(183,347,260)
(183,347,260)

선급금
4,978,130,489
4,957,277,631
14,715,274
6,137,584

대손충당금_선급금
(3,138,488,870)
(3,138,488,870)

선급비용
60,387,850
60,387,850

선납법인세
89,935,733
50,441,470

39,494,263

임차보증금(유동)
246,280,000
246,280,000

현재가치할인차금(유동)
(4,125,842)
(4,125,842)

대손충당금_임차보증금(유동)
(45,000,000)
(45,000,000)

부가가치세대급금
233,658,964
233,658,964

(2) 재고자산
967,490,303
967,490,303
-
-

상품
11,599,299
11,599,299

상품평가손실충당금
(207,053)
(207,053)

제품
126,292,583
126,292,583

제품평가손실충당금
(29,094,671)
(29,094,671)

재공품
66,596,327
66,596,327

재공품평가손실충당금
(6,761,739)
(6,761,739)

원재료
260,113,183
260,113,183

원재료평가손실충당금
(20,800,197)
(20,800,197)

부재료
577,623,826
577,623,826

부재료평가손실충당금
(17,871,255)
(17,871,255)

Ⅱ. 비유동자산
394,973,359,302
8,897,168,533
386,076,190,769
-

(1) 투자자산
785,651,299
783,045,870
2,605,429
-

임차보증금
808,000,000
808,000,000

현재가치할인차금
(39,296,568)
(39,296,568)

장기선급금
14,342,438
14,342,438

장기대여금
96,249,997
96,249,997

장기대여금_대손충당금
(96,249,997)
(96,249,997)

종속기업투자주식
2,605,429
-
2,605,429

(2) 유형자산
3,639,292,873
3,639,292,873
-
-

토지
2,323,684,000
2,323,684,000

건물
3,342,348,402
3,342,348,402

건물감가상각누계액
(2,616,426,808)
(2,616,426,808)

구축물
173,711,000
173,711,000

구축물감가상각누계액
(173,711,000)
(173,711,000)

기계장치
3,176,073,990
3,176,073,990

기계장치정부보조금
(62,547,342)
(62,547,342)

기계장치감가상각누계액
(2,820,067,293)
(2,820,067,293)

차량운반구
176,842,680
176,842,680

차량운반구감가상각누계액
(165,154,182)
(165,154,182)

공구와기구
1,317,295,339
1,317,295,339

공구와기구감가상각누계액
(1,248,903,268)
(1,248,903,268)

비품
509,987,355
509,987,355

비품정부보조금
(104,170,168)
(104,170,168)

비품감가상각누계액
(334,871,166)
(334,871,166)

금형
4,324,327,280
4,324,327,280

금형정부보조금
(3,062,493)
(3,062,493)

금형감가상각누계액
(4,312,263,453)
(4,312,263,453)

건설중인자산
136,200,000
136,200,000

(3) 무형자산
386,112,159,018
38,573,678
386,073,585,340
-

특허권
4,517,457
4,517,457

소프트웨어
34,056,221
34,056,221

IPR&D
386,073,585,340
-
386,073,585,340

(4) 사용권자산
4,436,256,112
4,436,256,112
-
-

사용권자산
6,511,689,786
6,511,689,786

사용권자산감가상각누계액
(2,075,433,674)
(2,075,433,674)

자산총계
436,117,921,229
39,336,152,853
388,245,902,443
8,535,865,933

부 채

Ⅰ. 유동부채
242,370,773,697
11,461,788,059
230,899,739,369
9,246,269

매입채무
1,971,651,923
1,971,651,923

미지급금
10,509,141,241
556,031,836
9,950,000,000
3,109,405

단기차입금
212,974,999,885
-
212,974,999,885

미지급비용
7,473,343,701
138,985,243
7,328,221,594
6,136,864

예수금
6,976,913
6,976,913

선수수익
1,211,996,071
1,211,996,071

부가가치세예수금
108,941,340
108,941,340

선수금
4,356,435,403
4,356,435,403

유동성리스부채
1,220,172,479
1,220,172,479

유동금융부채(리스)
31,218,333
31,218,333

유동성전환사채
77,812,500,000
1,750,000,000
76,062,500,000

유동성전환권조정
(75,471,906,842)
-
(75,471,906,842)

유동성사채상환할증금
165,303,250
109,378,518
55,924,732

Ⅱ. 비유동부채
156,510,384,249
5,111,695,648
151,398,688,601

확정급여채무
2,352,697,958
2,352,697,958

사외적립자산
(1,217,904,000)
(1,217,904,000)

장기종업원급여채무
12,758,106
12,758,106

리스부채
3,167,366,338
3,167,366,338

비유동금융부채(리스)
64,580,580
64,580,580

전환사채
75,394,500,000
-
75,394,500,000

전환권조정
75,478,314,126
-
75,478,314,126

사채상환할증금
(55,241,666)
-
(55,241,666)

이연법인세부채
1,313,312,807
732,196,666
581,116,141.06

부채총계
398,881,157,946
16,573,483,707
382,298,427,970
9,246,269

자 본

Ⅰ. 자본금
16,601,391,600
16,601,391,600
830,069,580
830,069,580

보통주자본금
16,601,391,600
16,601,391,600
830,069,580
830,069,580

우선주자본금
-
-

Ⅱ. 자본잉여금
188,160,598,219
173,686,504,082
5,117,404,893
7,696,550,084

주식발행초과금
102,452,197,230
87,978,103,093
5,117,404,893
7,696,550,084

기타자본잉여금
85,708,400,989
85,708,400,989

Ⅲ. 자본조정
95,105,890,791
95,105,890,791
-
-

주식매수선택권
1,691,265,520
1,691,265,520

재평가적립금
2,827,664,889
2,827,664,889

신주인수권대가
1,001,001,291
1,001,001,291

기타자본
-
-

전환권대가
89,585,959,091
89,585,959,091

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

Ⅴ. 이익잉여금
(262,631,117,327)
(262,631,117,327)
-
-

이익준비금
279,400,000
279,400,000

기업합리화적립금
151,189,591
151,189,591

임의적립금
497,000,000
497,000,000

재측정요소
38,825,826
38,825,826

미처분이익잉여금
(263,597,532,744)
(263,597,532,744)

자본총계
37,236,763,283
22,762,669,146
5,947,474,473
8,526,619,664

부채 및 자본 총계
436,117,921,229
39,336,152,853
388,245,902,443
8,535,865,933