아모레퍼시픽 — 합병등종료보고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) (20210902)
제출인: 아모레퍼시픽

합병등종료보고서
1.1
(주)아모레퍼시픽

합병등 종료보고서

(주식의 포괄적 교환ㆍ이전)

금융감독원장 귀하
2021년 9월 2일

회 사 명 :

주식회사 아모레퍼시픽

대 표 이 사 :

안세홍

본 점 소 재 지 :
서울특별시 용산구 한강대로 100

(전 화) 02-6040-5114

(홈페이지) http://www.apgroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 이상목

(전 화) 02-6040-4753

Ⅰ. 일정

본건 주식의 포괄적교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.

구 분

(주)아모레퍼시픽
(주)코스비전

주식교환계약 체결 승인 이사회
2021.06.21
2021.06.21

권리주주 확정 기준일 공고

2021.06.23
2021.06.23

주식 교환 계약일

2021.06.24
2021.06.24

권리주주 확정 기준일
2021.07.08
2021.07.08

소규모/간이 주식교환 공고

2021.07.08
2021.07.08

소규모/간이 주식교환 반대의사 
통지 접수기간

시작일

2021.07.08
2021.07.08

종료일

2021.07.22
2021.07.22

주식교환 승인 주주총회 갈음 이사회

2021.07.28
2021.07.28

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
-

종료일

-
-

주권실효 및 구주권 제출 공고, 통지

-
2021.07.30

구주권 제출기간
-
2021.07.30 ~ 2021.08.31

매매거래정지 기간

-
-

주식매수청구대금 지급일

-
-

주식교환일

2021.09.01
2021.09.01

신주 상장 예정일

2021.09.17
-

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동

구분
교환 전
교환 후

(주)아모레퍼시픽
(주)코스비전
(주)아모레퍼시픽
(주)코스비전

최대주주명
(주)아모레퍼시픽그룹
(주)아모레퍼시픽그룹
(주)아모레퍼시픽그룹
(주)아모레퍼시픽

최대주주
21,707,512주
27,750,000주
21,837,055주
27,750,000주

소유주식수

최대주주
37.13%
100%
37.33%
100%

지분율

주1) 교환전, 교환후의 (주)아모레퍼시픽 및 (주)코스비전의 주식은 모두 기명식 보통주입니다.

주2) (주)아모레퍼시픽의 최대주주 (주)아모레퍼시픽그룹은 주식 교환 전 (주)코스비전의 주식 27,750,000주를 보유하였으며, 본건 주식교환에 의해 (주)코스비전의 보통주식 1주당 (주)아모레퍼시픽 보통주식 0.0046683주의 비율로 (주)아모레퍼시픽의 자기주식을 95,274주 교부하고, 나머지 34,269주는 새로이 발행하는 보통주식 34,269주로 교부함에 따라 (주)아모레퍼시픽의 주식이 129,543주가 증가하였습니다.

나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획
해당사항 없습니다.

다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거
해당사항 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 (주)아모레퍼시픽의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

교환기일 현재 (주)아모레퍼시픽이나 (주)코스비전을 상대로 주식의 포괄적 교환의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바는 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 주식 배정 내용

주식교환일 현재 (주)코스비전의 주주(이하 "주식교환 대상주주")가 소유하고 있는 (주)코스비전 주식을 (주)아모레퍼시픽에게 이전하고, 그 대가로 주식교환 대상주주에게 (주)코스비전 보통주식 1주당 (주)아모레퍼시픽 보통주식 0.0046683주의 비율로 (주)아모레퍼시픽의 자기주식을 95,274주 교부하고, 나머지 34,269주는 새로이 발행하는 보통주식 34,269주로 교부합니다.

2. 주식 배정 시 발생하는 단주처리방법

자
기
주
식의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게
교환기일

에 한국거래소에서 거래되는 교환대가 주식의 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

3. 교환주식의 상장 및 거래 등에 관한 사항

본건 주식교환으로 인해 발행되는 (주)아모레퍼시픽 신주(기명식 보통주)의 상장예정일은 2021년 9월 17일입니다. 단, 신주(기명식 보통주)의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

4. 교부금 등 지급

본건 주식교환에 있어 (주)코스비전 주주에게 교환비율에 따른 주식((주)아모레퍼시픽의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금의 지급은 없습니다.

5. 특정주주에 대한 보상

본건 주식교환에 있어 일방 당사회사 및 그 특수관계인이 타방 당사회사의 특정주주에게 지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

[(주)아모레퍼시픽]

(단위 : 원)

과목
교환전
교환후
증감

1.　유동자산

1,561,266,668,706

1,561,266,668,706

-

현금및현금성자산

342,039,566,260

342,039,566,260

-

금융기관예치금

36,500,000,000

36,500,000,000

-

당기손익-공정가치측정금융자산

497,665,065,939

497,665,065,939

-

매출채권

351,667,432,248

351,667,432,248

-

기타수취채권

20,377,576,192

20,377,576,192

-

기타유동자산

27,228,534,047

27,228,534,047

-

재고자산

285,788,494,020

285,788,494,020

-

2.　비유동자산

3,446,931,022,039
3,479,575,858,039
32,644,836,000

금융기관예치금

13,505,024,840

13,505,024,840

-

기타수취채권

57,959,961,964

57,959,961,964

-

당기손익-공정가치금융자산

3,016,980,000

3,016,980,000

-

상각후원가측정금융자산

2,125,074,983

2,125,074,983

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

3,684,470,750

3,684,470,750

-

유형자산

2,285,009,441,616

2,285,009,441,616

-

무형자산

171,968,697,940

171,968,697,940

-

투자부동산

455,484,420,616

455,484,420,616

-

사용권자산

14,075,787,319

14,075,787,319

-

종속기업및관계기업주식

329,751,930,744

362,396,766,744
32,644,836,000

순확정급여자산

96,485,416,623

96,485,416,623
-

기타비유동자산

13,863,814,644

13,863,814,644
-

[자산총계]

5,008,197,690,745

5,040,842,526,745
32,644,836,000

1. 유동부채

330,612,260,478

330,612,260,478
-

매입채무

65,070,880,165

65,070,880,165
-

기타지급채무

63,537,108,930

63,537,108,930
-

당기법인세부채

63,941,375,119

63,941,375,119
-

계약부채

11,775,553,225

11,775,553,225
-

기타충당부채

82,904,165,561

82,904,165,561
-

기타유동부채

37,706,790,843

37,706,790,843
-

리스유동부채

5,676,386,635

5,676,386,635
-

2.　비유동부채

133,805,593,594

133,805,593,594
-

이연법인세부채

85,362,346,161

85,362,346,161
-

기타충당부채

8,519,808,487

8,519,808,487
-

기타비유동부채

30,769,788,652

30,769,788,652
-

리스비유동부채

9,153,650,294

9,153,650,294
-

[부채총계]

464,417,854,072

464,417,854,072
-

1. 자본금

34,508,160,000

34,525,294,500
17,134,500

2. 주식발행초과금

712,701,764,092

721,320,417,592
8,618,653,500

3. 자본잉여금

703,379,489

5,762,116,784
5,058,737,295

4. 기타자본구성요소

(101,388,380,296)

(82,438,069,591)
18,950,310,705

5. 기타포괄손익누계액

(386,049,153)

(386,049,153)
-

6. 이익잉여금

3,897,640,962,541

3,897,640,962,541
-

[자본총계]

4,543,779,836,673

4,576,424,672,673
32,644,836,000

[부채와 자본총계]

5,008,197,690,745

5,040,842,526,745
32,644,836,000

주1) 교환전 재무상태표는 (주)아모레퍼시픽의 2021년 2분기 별도재무상태표상 수치입니다. 

주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 (주)아모레퍼시픽이 보유하게 되는 (주)코스비전의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다. 
주
3) 당사 발행주식의 주당 공정가액은 2021년 6월 30일 종가(252,000원)로 가정하였으며, 주식교환일의 공정가치와는 차이가 있을 수 있습니다.
주4) 교환후 재무상태표는 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.

[(주)코스비전]

(단위 : 원)

과목
교환전
교환후
증감

1.　유동자산
38,758,854,570
38,758,854,570
-

현금및현금성자산
6,884,737,306
6,884,737,306
-

매출채권
19,162,496,174
19,162,496,174
-

기타수취채권
519,429,043
519,429,043
-

재고자산
12,187,061,989
12,187,061,989
-

당기법인세자산
660,090
660,090
-

기타유동자산
4,469,968
4,469,968
-

2.　비유동자산
73,089,731,793
73,089,731,793
-

금융기관예치금
3,000,000
3,000,000
-

기타수취채권
4,669,411,204
4,669,411,204
-

유형자산
62,834,264,701
62,834,264,701
-

무형자산
452,314,122
452,314,122
-

순확정급여자산
1,477,807,496
1,477,807,496
-

사용권자산
3,652,934,270
3,652,934,270
-

[자산총계]
111,848,586,363
111,848,586,363
-

1. 유동부채
69,887,291,936
69,887,291,936
-

매입채무
10,632,810,588
10,632,810,588
-

기타지급채무
1,971,701,049
1,971,701,049
-

차입금
56,000,000,000
56,000,000,000
-

리스유동부채
270,551,717
270,551,717
-

기타충당부채
520,215,010
520,215,010
-

기타유동부채
492,013,572
492,013,572
-

2.　비유동부채
5,505,854,827
5,505,854,827
-

리스비유동부채
5,369,716,003
5,369,716,003
-

기타충당부채
136,138,824
136,138,824
-

[부채총계]
75,393,146,763
75,393,146,763
-

1. 자본금
13,875,000,000
13,875,000,000
-

2. 자본잉여금
59,657,310,136
59,657,310,136
-

3. 이익잉여금
(37,076,870,536)
(37,076,870,536)
-

[자본총계]
36,455,439,600
36,455,439,600
-

[부채와 자본총계]
111,848,586,363
111,848,586,363
-

주) 상기 재무상태표는 2021년 2분기 별도재무상태표상 수치이며 감사받지 않은 재무제표입니다. 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.