드래곤플라이 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20210901)
제출인: 드래곤플라이

증권신고서(지분증권)
3.1
드래곤플라이

Y

발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2021년 09월 01일

회 사 명 :
주식회사 드래곤플라이

대 표 이 사 :
김 재 식

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 서초중앙로22길 80(서초동)

(전 화) 02) 522-9393

(홈페이지) http://www.dragonflygame.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 조 영 우

(전 화) 02) 522-9393

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2021년 04월 30일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 17,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 33,490,000,000원

4. 정정사유 : 발행가액 확정

5. 정정사항

※ 금번 정정사항은
발행가액 확정에 따른 정정사항으로,

'굵은 밤색 글씨체'
를 사용하여 기재하였습니다.

당사는 정정사항 확

인의 편의를 위해 2021년 08월 30일 자진 기재 내용 정정은
'굵은 연두색 글씨체'
를 사용하여 기재하였습니다.
2021년 08월 17일 반기보고서 정정에 따른 정정은
'굵은 하늘색 글씨체'
를 사용하여 기재하였습니다.
2021년 07월 26일 권리락가 산정을 위한 예정 발행가액 확정에 따른 정정은
'굵은 주황색 글씨체'
를 사용하여 구분기재하였습니다. 2021년 07월 09일 자진 기재내용 정정에 따른 정정은
'굵은 보라색 글씨체'
를 사용하여 구분기재하였습니다.

2021년 07월 02일
일정 변경에 따른 자진정정은
'굵은 초록색 글씨체'
를 사용하여 구분기재하였습니다.
2021년 06월 18일 금융감독원 정정요구에 따른 정정은
'굵은 빨간색 글씨체'
를 사용하여 구분기재하였습니다. 2021년 05월 26일 금융감독원 정정요구 및 1분기 분기보고서 제출에 따른 정정사항은
'굵은 파란색 글씨체'
를 사용하여 구분기재하였습니다.

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.
※ 단순 오타인 경우 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.

[공통 정정사항]
발행가액 확정

주당 모집가액 또는 매출가액: 2,025원
모집총액 또는 매출총액:
34,425,000,000
원
시설자금 : 2,075,473,200원

운영
자금 : 27,401,455,300원
타법인증권 취득자금 : 4,350,000,000원
기타 (발행제비용) : 598,071,500원

주당 모집가액 또는 매출가액: 1,970원
모집총액 또는 매출총액: 33,490,000,000원
시설자금 : 2,075,473,200원
운영자금 : 26,480,728,600원
타법인증권 취득자금 : 4,350,000,000원
기타 (발행제비용) : 583,798,200원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 
- 1. 공모개요
발행가액 확정
[주1] 정정 전
[주1] 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 
- 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
[주2] 정정 전
[주2] 정정 후

III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 라.
[주3] 정정 전
[주3] 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
[주4] 정정 전
[주4] 정정 후

[주1] 정정 전

1. 공모개요

당사는 2021년 4월 30일 개최한 이사회 결의를 통해 기명식 보통주 17,000,000주를 주주우선공모 방식으로 발행하기로 결의하였습니다. 

금번 주주우선공모 유상증자의 발행 개요는 다음과 같습니다. 

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
17,000,000
500
2,025
34,425,000,000
주주우선공모

주1)
상기 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정발행가액을 기준으로 산정하였으며, 확정되지 않은 금액입니다.

공모가격의 결정방법은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다. 예정발행가액은 이사회결의일(2021년 4월 30일) 직전 거래일을 기산일로 하여 산정하였으며, 최종 발행가액은 구주주 청약초일 전 3거래일에 확정되어 익영업일에 당사 홈페이지(www.dragonflygame.com) 및 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정입니다.

■ 모집(예정)가액

당사는 금번 유상증자의 1주당 예정발행가액을 "증권의발행및공시등에관한규정 " 제5-16조 및 제5-18조의 일반공모 방식으로 유상증자를 하는 경우의 발행가액 산정 방식을 준용하여 25%의 할인율을 적용한 가액으로 산정합니다.

'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-16조 (적용범위 및 용어의 정의)

- 중략 -

③ 이 절에서 "일반공모증자방식"이란 법 제165조의6제1항제3호에 따른 증자방식을 말하며, "주주우선공모증자방식"이란 법 제165조의6제4항제3호에 따른 방식을 말한다.

- 후략 -

'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)

① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

- 후략-

모집(예정)가액은 이사회결의일(2021년 4월 30일) 직전 거래일인 2021년 4월 29일을 기산일로 하여 기산일로부터 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가(총 거래금액 ÷ 총 거래량)를 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정하였습니다.
권리락가 산정을 위한 예정 발행가액
산정은 신주배정기준일로부터 과거 제3거래일 전부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가(총 거래금액 ÷ 총 거래량)를 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정하였습니다.
산정한 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 예정 발행가액으로 하며, 호가단위 미만은 호가단위로 절상합니다.

■
(권리락가 산정을 위한)
예정발행가액 산정표

기산일:
2021년 07월 26일

대상주식: (주)드래곤플라이

구분
일 자
거 래 량
거 래 대 금
비 고

1
2021-07-23
275,944
737,981,585
할인율 25%

2
2021-07-22
346,640
929,267,185

3
2021-07-21
483,278
1,314,096,115

합 계
1,105,862
2,981,344,885

기 준 주 가
2,696
= 총 거래대금 / 총 거래량

예 정 발 행 가 액
2,025
호가단위미만은 호가단위절상
(단, 액면가액 이하인 경우 액면가로 발행함)

(후략)

[주1] 정정 후

1. 공모개요

당사는 2021년 4월 30일 개최한 이사회 결의를 통해 기명식 보통주 17,000,000주를 주주우선공모 방식으로 발행하기로 결의하였습니다. 

금번 주주우선공모 유상증자의 발행 개요는 다음과 같습니다. 

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
17,000,000
500
1,970
33,490,000,000
주주우선공모

주1)

상기 1주의 모집가액 및 모집총액은
확정발행가액입니다.

공모가격의 결정방법은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다. 예정발행가액은 이사회결의일(2021년 4월 30일) 직전 거래일을 기산일로 하여 산정하였으며, 최종 발행가액은 구주주 청약초일 전 3거래일에 확정되어 익영업일에 당사 홈페이지(www.dragonflygame.com) 및 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정입니다.

■ 모집(예정)가액

당사는 금번 유상증자의 1주당 예정발행가액을 "증권의발행및공시등에관한규정 " 제5-16조 및 제5-18조의 일반공모 방식으로 유상증자를 하는 경우의 발행가액 산정 방식을 준용하여 25%의 할인율을 적용한 가액으로 산정합니다.

'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-16조 (적용범위 및 용어의 정의)

- 중략 -

③ 이 절에서 "일반공모증자방식"이란 법 제165조의6제1항제3호에 따른 증자방식을 말하며, "주주우선공모증자방식"이란 법 제165조의6제4항제3호에 따른 방식을 말한다.

- 후략 -

'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)

① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

- 후략-

모집(예정)가액은 이사회결의일(2021년 4월 30일) 직전 거래일인 2021년 4월 29일을 기산일로 하여 기산일로부터 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가(총 거래금액 ÷ 총 거래량)를 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정하였습니다.
권리락가 산정을 위한 예정 발행가액
산정은 신주배정기준일로부터 과거 제3거래일 전부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가(총 거래금액 ÷ 총 거래량)를 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정하였습니다.
산정한 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 예정 발행가액으로 하며, 호가단위 미만은 호가단위로 절상합니다.

■
(권리락가 산정을 위한)
예정 발행가액 산정표

기산일:
2021년 07월 26일

대상주식: (주)드래곤플라이

구분
일 자
거 래 량
거 래 대 금
비 고

1
2021-07-23
275,944
737,981,585
할인율 25%

2
2021-07-22
346,640
929,267,185

3
2021-07-21
483,278
1,314,096,115

합 계
1,105,862
2,981,344,885

기 준 주 가
2,696
= 총 거래대금 / 총 거래량

예 정 발 행 가 액
2,025
호가단위미만은 호가단위절상
(단, 액면가액 이하인 경우 액면가로 발행함)

■

확정 발행가액 산정표

기산일:
2021년 08월 31일

대상주식: (주)드래곤플라이

구분
일 자
거 래 량
거 래 대 금
비 고

1
2021-08-31
2,690,614
7,101,226,110
할인율 25%

2
2021-08-30
1,172,581
3,059,994,465

3
2021-08-27
321,104
825,790,490

합 계
4,184,299
10,987,011,065

기 준 주 가
2,626
= 총 거래대금 / 총 거래량

확 정 발 행 가 액
1,970
호가단위미만은 호가단위절상
(단, 액면가액 이하인 경우 액면가로 발행함)

(후략)

[주2] 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식보통주 17,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
2,025원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
34,425,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위

1) 구주주의 청약단위는 1주로 합니다.

2) 일반공모의 청약단위는 다음과 같이 정합니다.

구 분

청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과
1,000,000주 단위

단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

구주주
청약기간
개시일
2021년 09월 03일

종료일
2021년 09월 06일

일반공모
청약기간
개시일
2021년 09월 08일

종료일
2021년 09월 09일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2021년 09월 13일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)
본 증권신고서와 제반서류는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등을 조치받을 수 있으며, 정정요구 등이 발생할 경우에는 공시서류에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

주2)
본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(후략)

[주2] 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식보통주 17,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액

1,970원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

33,490,000,000원

청 약 단 위

1) 구주주의 청약단위는 1주로 합니다.

2) 일반공모의 청약단위는 다음과 같이 정합니다.

구 분

청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과
1,000,000주 단위

단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

구주주
청약기간
개시일
2021년 09월 03일

종료일
2021년 09월 06일

일반공모
청약기간
개시일
2021년 09월 08일

종료일
2021년 09월 09일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2021년 09월 13일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)
본 증권신고서와 제반서류는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등을 조치받을 수 있으며, 정정요구 등이 발생할 경우에는 공시서류에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

주2)
본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(후략)

[주3] 정정 전

(생략)

[향후 1년간 자금수지계획]

(K-IFRS, 연결 기준)
(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기
2021년 4분기
2022년 1분기
2022년 2분기

영업 현금흐름
수입(a)
매출대금
2,845
3,713
3,774
3,774

기타
1
4
1
1

계
2,846
3,717
3,775
3,775

지출(b)
원재료구입/외주가공비
878
878
878
878

급여
340
340
340
340

판관비
3,654
4,770
4,848
4,848

기타
21
21
21
21

계
4,015
5,131
5,209
5,209

영업수지(= (a) - (b))
(1,170)
(1,415)
(1,435)
(1,435)

투자 현금흐름
수입(c)
유형자산처분
-
-
-
-

회원권매각
-
-
-
-

투자주식처분
-
-
-
-

전환사채처분
-
-
-
-

계
-
-
-
-

지출(d)
유형자산취득
458
1,158
458
458

무형자산취득
154
811
231
231

투자주식취득
7,500
-
-
-

전환사채취득
-
-
-
-

계
8,112
1,969
689
689

투자수지(= (c) - (d))
(8,112)
(1,969)
(689)
(689)

재무 현금흐름
수입(e)
차입금&회사채증가
3,000
-
-
-

대여금회수
-
-
-
-

보증금반환
-
-
-
-

유상증자
33,827

-

이자수입
-
-
-
-

배당수입
-
-
-
-

기타수입
-
-
-
-

계
36,827
-
-
-

지출(f)
차입금&회사채 상환
-
-
-
-

대여금발생
-
-
-
-

보증금납입
-
-
-
-

유상감자
-
-
-
-

이자지급
-
-
-
-

배당지급
-
-
-
-

기타지급(리스부채 상환)

140
140
140
140

계
140
140
140
140

재무수지(= (e) - (f))
36,687
(140)
(140)
(140)

기초 자금
8,484
36,039
32,516
30,252

기말 자금
36,039
32,516
30,252
27,988

(후략)

[주3] 정정 후

(생략)

[향후 1년간 자금수지계획]

(K-IFRS, 연결 기준)
(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기
2021년 4분기
2022년 1분기
2022년 2분기

영업 현금흐름
수입(a)
매출대금
2,845
3,713
3,774
3,774

기타
1
4
1
1

계
2,846
3,717
3,775
3,775

지출(b)
원재료구입/외주가공비
878
878
878
878

급여
340
340
340
340

판관비
3,654
4,770
4,848
4,848

기타
21
21
21
21

계
4,015
5,131
5,209
5,209

영업수지(= (a) - (b))
(1,170)
(1,415)
(1,435)
(1,435)

투자 현금흐름
수입(c)
유형자산처분
-
-
-
-

회원권매각
-
-
-
-

투자주식처분
-
-
-
-

전환사채처분
-
-
-
-

계
-
-
-
-

지출(d)
유형자산취득
458
1,158
458
458

무형자산취득
154
811
231
231

투자주식취득
7,500
-
-
-

전환사채취득
-
-
-
-

계
8,112
1,969
689
689

투자수지(= (c) - (d))
(8,112)
(1,969)
(689)
(689)

재무 현금흐름
수입(e)
차입금&회사채증가
3,000
-
-
-

대여금회수
-
-
-
-

보증금반환
-
-
-
-

유상증자

32,906

-

이자수입
-
-
-
-

배당수입
-
-
-
-

기타수입
-
-
-
-

계

35,906

-
-
-

지출(f)
차입금&회사채 상환
-
-
-
-

대여금발생
-
-
-
-

보증금납입
-
-
-
-

유상감자
-
-
-
-

이자지급
-
-
-
-

배당지급
-
-
-
-

기타지급(리스부채 상환)

140
140
140
140

계
140
140
140
140

재무수지(= (e) - (f))

35,766

(140)
(140)
(140)

기초 자금
8,484
35,118
31,595
29,331

기말 자금

35,118

31,595
29,331
27,067

(후략)

[주4] 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
34,425,000,000

발행제비용 (2)
598,071,500

순수입금 ((1)-(2))
33,836,928,500

주1)
상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
상기 기재 금액은 구주주 및 일반공모 합산 청약률이 100%를 상회하여 모집주식수를 전량 발행하는 것을 가정하여 산정하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
6,196,500
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

모집주선수수료
516,375,000
모집총액의 1.5%

상장수수료
4,700,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원

등기관련비용
34,000,000
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
6,800,000
교육세(등록세의 20%)

기타비용
30,000,000
투자설명서 인쇄/발송비 등

합계
598,071,500

주1)
상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

2. 자금의 사용 목적

가. 공모자금 사용 계획

(기준일 :
2021년 07월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

2,075,473,200
-

27,401,455,300

-
4,350,000,000
598,071,500
34,425,000,000

주)
상기 자금의 사용 목적은 발행제 비용을 기타로 분류하였습니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 자금 조달을 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

타법인 증권 취득자금
(주) 리노펙 (비상장법인) 구주 취득
~ 2021년 하반기
4,350
1순위

운영자금
신규 게임콘텐츠 개발 비용
~ 2023년 3분기
14,102
2순위

운영자금
신규 게임 런칭 및 마케팅 비용
~ 2022년 1분기
3,500
3순위

운영자금
해외시장 확대를 위한 투자
~ 2022년 1분기
2,500
4순위

시설자금
게임 개발 및 운영설비 고도화
~ 2022년 1분기
1,375
5순위

시설자금
신규사업(뉴로기어)
~ 2022년 하반기
700
6순위

운영자금
신규사업(뉴로기어)
~ 2022년 하반기
7,300

7순위

소 계
33,827
-

발행제 비용
598
-

합 계
34,425
-

주)
상기 우선순위는 본 유상증자에 소요되는 발행제 비용을 제외한 우선순위 입니다.

단, 금번 유상증자를 통해 조달하게 될 금액에 대한 사용 시기는 상기의 내역과 같이 증권신고서 제출 전일 기준으로 작성되었으며, 향후 실제 자금 집행 과정에서 그 금액 또는 사용 시기가 변경될 수 있습니다.

(중략)

(2) 운영자금
및 시설자금

운영자금 약
274억원은 신규 게임콘텐츠 개발비용 (
141억원), 신규게임 런칭 및 마케팅 비용 (35억원), 해외시장 확대를 위한 투자 (25억원),
신규사업(뉴로기어) 진출 (73억)에 사용할 예정입니다.

시설자금은 약 21억원으로, 게임 개발 및 운영설비 고도화 (14억원), 신규사업(뉴로기어) 진출 (7억원) 등에 사용할 예정입니다.

1) 신규게임 콘텐츠 개발 비용

당사는 게임사업의 수익성 개선을 위해 지속적으로 노력해 오고 있습니다. 하지만 주요 매출원인 스페셜포스1, 2에 의존하는 실정이며, 이를 극복하기 위하여 그동안 게임 장르의 다변화를 통한 라인업 구축에 총력을 기울였습니다. 하지만 넥슨, 넷마블, 엔씨소프트 등 대형 게임사들이 장악하고 있는 게임시장환경과 신규 진출한 VR게임 시장도 코로나19의 영향으로 주춤하고 있는 실정입니다.

당사는 온라인 게임 시장에서의 경쟁력를 강화하고자 신규 온라인게임"SF NEW"(프로젝트명) 및 메타버스 콘텐츠 "META M"(프로젝트 명)을 개발할 계획이며, 금번 공모를 통해 조달하는 자금 중

100억원을 개발비로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 공모자금 납입 후 약 1년5개월의 개발기간이 소요될 것으로 예상하고 있으며, 공모자금 투입 후 부족한 개발 자금은 당사의 자체자금 조달 등으로 충당할 예정입니다.

구체적인 게임 플랫폼별 공모자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[게임 플랫폼별 공모자금 사용계획]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
사용시기

2021년
2022년
2023년

온라인게임
외주개발
4,080
1,200
2,880
-

메타버스 콘텐츠
외주개발
10,022
1,760
5,280
2,981

합 계
14,102
2,960
8,160
2,981

출처:
당사 제시

(중략)

② 메타버스 콘텐츠: 당사는 AR, VR 콘텐츠 개발 경험 및 기술을 바탕으로 엔터테인먼트 관련 메타버스 콘텐츠인 "META M"(프로젝트명)을 개발할 예정입니다. 해당 콘텐츠는 당사의 자회사인 ㈜디에프랩에서 개발할 예정이며,
2023년까지
개발을 완료할 것을 목표로 하고 있습니다.

[메타버스 콘텐츠 공모자금 사용계획]

(단위: 백만원)

플랫폼
프로젝트명
인원수
1인당 
월별 개발비(E)
개발기간(E)
예상개발비(E)
공모자금 사용분
사용시기

2021년
2022년
2023년

온라인
META M
55
8
24개월
10,560
10,021
1,760
5,280
2,981

출처:
당사 제시

당사는 그동안 다양한 AR, VR 콘텐츠 개발경험이 있으며, 이러한 개발 경험을 토대로
상기처럼
1인당 월별개발비를 8백만원으로 산출하였습니다. 인당 월별개발비에는 인건비, 복지비, 관련 수수료, 기타 운영비용 등을 반영하였으며, 외주 개발사의 용역매출이익을 감안한 최종 산정 금액입니다. 신고서 제출일 현재 확정할 수는 없지만 과거 AR, VR 개발기간을 고려하여 판단한 결과, 예상 개발비용이 최소한 6,120백만원이 될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 당사는 2021년과 2022년,
2023년
각각의 개발기간을 고려하여 각 년도별로
1,760백만원 및 5,280백만원, 2,981백만원
의 공모자금을 사용하고자 합니다.

당사는 상기 프로젝트를 목표 일정내 출시를 위하여 자회사의 개발역량을 집중할 계획이나 향후 게임 방향성과 완성도 등 개발환경에 따라 당사가 목표로 하고 있는 일정이 다소 늦어질 수 있으며, 이 경우 개발비용은 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 금번 공모자금 중 총
10,021백만원
을 메타버스 콘텐츠 개발에 투입한 후 부족한 개발 자금은 당사의 자체자금 조달 등으로 충당할 예정입니다.

2) 신규게임 런칭 및 마케팅 비용

금번 공모자금 중 35억원 가량은 당사의 신규게임 런칭 운영비용과 현지화, 인프라, 마케팅 비용으로 사용할 예정입니다. 당사는 현재 2021년 하반기 온라인게임
"SFV"(프로젝트명)
와 동게임의 모바일버전을 신규런칭 계획중에 있으며, 성공적인 글로벌 런칭을 위하여 2021년 하반기 게임 런칭에 맞춰 전략적으로 런칭 운영비용, 현지화, 인프라, 마케팅 비용에 사용할 예정입니다.

특히, 서버 기술 지원 (서버, DB, 네트워크, 방화벽, 서버 운영 등), 해외 결제/빌링 솔루션, 게임 고도화에 필요한 SW라이선스 구매 지원 등에 활용하여 인프라 구축을 통한 안정성을 향상시키고자 합니다. 게임 콘텐츠 내 언어(텍스트) 번역(LQA), 운영지원(GM, CS, 커뮤니티 관리) 등의 현지화를 통하여 게임 품질 관리 및 현지 유저 만족도를 향상시키고, 글로벌 프로모션 영상물 제작, 전략적 마케팅 수립과 데이터 분석을 통한UAE 마케팅, 인플루언서 마케팅, 현지 매체를 활용한PR 기사을 지속적으로 활용하여 글로벌 유저 모객 및 바이럴 홍보 효과를 추구하고자 합니다. 

[신규 게임 런칭 및 마케팅 비용 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

현지화
100
게임 콘텐츠 내 언어(텍스트) 번역(LQA), QA
2021년 8월 ~ 2021년 12월

인프라
80
AWS 서버비용 (월별 약 1,000만원*8개월)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

50
그 외 (SW라이선스 구매, DB, 네트워크, 방화벽 등)
2021년 8월 ~ 2021년 12월

운영지원
95
GM, CS, 커뮤니티 유저 관리
2021년 8월 ~ 2022년 3월

마케팅
100
마케팅 영상소재 제작
2021년 8월 ~ 2021년 10월

50
마케팅 이미지소재 제작
2021년 8월 ~ 2021년 10월

765
글로벌 Google Ads 매체 집행 (퍼포먼스마케팅)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

765
한국 Google Ads 매체 집행 (퍼포먼스마케팅)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

400
인플루언서 대회 개최 및 마케팅
2021년 8월경

640
광고매체 등 게재비용
2021년 8월 ~ 2021년 9월

255
그 외 (협력사와의 콜라보마케팅 등)
2021년 8월경

인건비
200
드래곤플라이 홍보 및 마케팅 인건비 
 (500만원*5명*8개월)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

총합
3,500

출처:
당사 제시

3) 해외시장 확대를 위한 투자

당사는 과거 동남아, 일본, 중국, 북미, 유럽 등 30여 개국에 진출한 경험이 있으며, 전세계 1억 명 이상의 회원수를 확보하였습니다. 이러한 경험을 바탕으로 기존 게임인 스페셜포스 1,2를 비롯하여 모바일게임인 스페셜포스M, 신규런칭 예정인 "SFV"(프로젝트명)까지 해외 지역 런칭을 계획하고 있습니다. 이에 당사는 공모자금의 일부인 25억원을 해외시장 진출을 위한 투자에 활용할 계획으로, 해외 서비스 국가에 맞는 언어버전 개발 등 해외 유저 특성을 고려한 로컬라이제이션과 런칭 이후에도 지속적으로 현지 유저 성향에 맞는 맞춤형 아이템과 맵 개발, 이벤트, 프로모션의 진행비용으로 사용할 계획입니다. 또한, 스페셜포스의 ‘SF 프로리그’ 챔피언십의 과거 흥행을 기반으로 해외 시장 유저를 대상으로 하는 e-sports 신규 이벤트를 통한 유저 모객 및 해외 유저들에게 큰 인기를 끌었던 무기, 캐릭터, 모드 업데이트를 진행하고자 합니다.

[해외시장 투자 비용 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

인건비
280
드래곤플라이 개발 및 해외사업 인건비 
 (500만원*7명*8개월)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

인프라
80
AWS 서버비용 (월별 약 1,000만원*8개월)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

50
그 외 (SW라이선스 구매, DB, 네트워크, 방화벽 등)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

개발
1,190
그래픽 외주 (로컬라이제이션을 위한 아이템 제작 - 무기, 캐릭터, 모드, 맵 등)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

100
그래픽 외주 (로컬라이제이션을 위한 그 외 제작 - 사운드 등)
2021년 8월 ~ 2022년 3월

마케팅
800
해외 eSports 지원 및 협력사와의 콜라보 등
2021년 8월 ~ 2022년 3월

총합
2,500

출처:
당사 제시

4) 게
임 개발 및 운영설비 고도화

당사는 금번 공모자금 중
약 14억원
을 기존 온라인, 모바일, VR, AR 게임 개발용 노후장비를 교체하고, 게임 개발 소프트웨어 구매 및 기존 소프트웨어의 Upgrade를 위한 비용으로 사용할 계획입니다. 또한 당사의 향후 수익을 견인할 신규 프로젝트(SF NEW 및 META M) 진행을 위한 장소 대여, 개발에 필요한 장비 및 소프트웨어 마련 등 사무환경 조성에 투자하고자 합니다.
당사는 해당자금을 자금의 성격상 시설자금으로 분류하였습니다.

[게임 개발 및 운영설비 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

하드웨어
507
PC, 모니터, AR 및 VR 기기 등 개발용 장비
2021년 8월 ~ 2021년 12월까지

서버장비
314
가상회 시스템 구축 등 노후 장비 교체
2021년 8월 ~ 2021년 12월까지

네트워크 장비
112
네트워크 스위치 노후 장비 교체
2021년 8월 ~ 2021년 12월까지

소프트웨어
192
유니티, 3DS맥스, 포토샵 등 소프트웨어
2021년 8월 ~ 2022년 3월까지

기타
250
외주 및 개발장소 대여
2021년 8월 ~ 2022년 3월까지

합계
1,375

출처:
당사 제시

(후략)

[주4] 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
33,490,000,000

발행제비용 (2)
583,798,200

순수입금 ((1)-(2))
32,906,201,800

주1)

상기 금액은
확정 발행가액 기준입니다.

주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
상기 기재 금액은 구주주 및 일반공모 합산 청약률이 100%를 상회하여 모집주식수를 전량 발행하는 것을 가정하여 산정하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
6,028,200
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

모집주선수수료
502,350,000
모집총액의 1.5%

상장수수료
4,620,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원

등기관련비용
34,000,000
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
6,800,000
교육세(등록세의 20%)

기타비용
30,000,000
투자설명서 인쇄/발송비 등

합계
583,798,200

주1)

상기 금액은
확정 발행가액 기준입니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

2. 자금의 사용 목적

가. 공모자금 사용 계획

(기준일 :
2021년 09월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

2,075,473,200
-
26,480,728,600
-
4,350,000,000
583,798,200
33,490,000,000

주)
상기 자금의 사용 목적은 발행제 비용을 기타로 분류하였습니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 자금 조달을 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

타법인 증권 취득자금
(주) 리노펙 (비상장법인) 구주 취득
~ 2021년 하반기
4,350
1순위

운영자금
신규 게임콘텐츠 개발 비용
~ 2023년 3분기
13,181
2순위

운영자금
신규 게임 런칭 및 마케팅 비용
~ 2022년 1분기
3,500
3순위

운영자금
해외시장 확대를 위한 투자
~ 2022년 1분기
2,500
4순위

시설자금
게임 개발 및 운영설비 고도화
~ 2022년 1분기
1,375
5순위

시설자금
신규사업(뉴로기어)
~ 2022년 하반기
700
6순위

운영자금
신규사업(뉴로기어)
~ 2022년 하반기
7,300

7순위

소 계
32,906
-

발행제 비용
584
-

합 계
33,490
-

주)
상기 우선순위는 본 유상증자에 소요되는 발행제 비용을 제외한 우선순위 입니다.

단, 금번 유상증자를 통해 조달하게 될 금액에 대한 사용 시기는 상기의 내역과 같이 증권신고서 제출 전일 기준으로 작성되었으며, 향후 실제 자금 집행 과정에서 그 금액 또는 사용 시기가 변경될 수 있습니다.

(중략)

(2) 운영자금
및 시설자금

운영자금 약
265억원은 신규 게임콘텐츠 개발비용 (
132억원), 신규게임 런칭 및 마케팅 비용 (35억원), 해외시장 확대를 위한 투자 (25억원),
신규사업(뉴로기어) 진출 (73억)에 사용할 예정입니다.

시설자금은 약 21억원으로, 게임 개발 및 운영설비 고도화 (14억원), 신규사업(뉴로기어) 진출 (7억원) 등에 사용할 예정입니다.

1) 신규게임 콘텐츠 개발 비용

당사는 게임사업의 수익성 개선을 위해 지속적으로 노력해 오고 있습니다. 하지만 주요 매출원인 스페셜포스1, 2에 의존하는 실정이며, 이를 극복하기 위하여 그동안 게임 장르의 다변화를 통한 라인업 구축에 총력을 기울였습니다. 하지만 넥슨, 넷마블, 엔씨소프트 등 대형 게임사들이 장악하고 있는 게임시장환경과 신규 진출한 VR게임 시장도 코로나19의 영향으로 주춤하고 있는 실정입니다.

당사는 온라인 게임 시장에서의 경쟁력를 강화하고자 신규 온라인게임"SF NEW"(프로젝트명) 및 메타버스 콘텐츠 "META M"(프로젝트 명)을 개발할 계획이며, 금번 공모를 통해 조달하는 자금 중

91억원
을 개발비로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 공모자금 납입 후 약 1년5개월의 개발기간이 소요될 것으로 예상하고 있으며, 공모자금 투입 후 부족한 개발 자금은 당사의 자체자금 조달 등으로 충당할 예정입니다.

구체적인 게임 플랫폼별 공모자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[게임 플랫폼별 공모자금 사용계획]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
사용시기

2021년
2022년
2023년

온라인게임
외주개발
4,080
1,200
2,880
-

메타버스 콘텐츠
외주개발
9,101
1,760
5,280
2,061

합 계
13,181
2,960
8,160
2,061

출처:
당사 제시

(중략)

② 메타버스 콘텐츠: 당사는 AR, VR 콘텐츠 개발 경험 및 기술을 바탕으로 엔터테인먼트 관련 메타버스 콘텐츠인 "META M"(프로젝트명)을 개발할 예정입니다. 해당 콘텐츠는 당사의 자회사인 ㈜디에프랩에서 개발할 예정이며,
2023년까지
개발을 완료할 것을 목표로 하고 있습니다.

[메타버스 콘텐츠 공모자금 사용계획]

(단위: 백만원)

플랫폼
프로젝트명
인원수
1인당 
월별 개발비(E)
개발기간(E)
예상개발비(E)
공모자금 사용분
사용시기

2021년
2022년
2023년

온라인
META M
55
8
24개월
10,560
9,101
1,760
5,280
2,061

출처:
당사 제시

당사는 그동안 다양한 AR, VR 콘텐츠 개발경험이 있으며, 이러한 개발 경험을 토대로
상기처럼
1인당 월별개발비를 8백만원으로 산출하였습니다. 인당 월별개발비에는 인건비, 복지비, 관련 수수료, 기타 운영비용 등을 반영하였으며, 외주 개발사의 용역매출이익을 감안한 최종 산정 금액입니다. 신고서 제출일 현재 확정할 수는 없지만 과거 AR, VR 개발기간을 고려하여 판단한 결과, 예상 개발비용이 최소한 6,120백만원이 될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 당사는 2021년과 2022년,
2023년
각각의 개발기간을 고려하여 각 년도별로
1,760백만원 및 5,280백만원,
2,061백만원

의 공모자금을 사용하고자 합니다.

당사는 상기 프로젝트를 목표 일정내 출시를 위하여 자회사의 개발역량을 집중할 계획이나 향후 게임 방향성과 완성도 등 개발환경에 따라 당사가 목표로 하고 있는 일정이 다소 늦어질 수 있으며, 이 경우 개발비용은 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 금번 공모자금 중 총
9,101
백만원
을 메타버스 콘텐츠 개발에 투입한 후 부족한 개발 자금은 당사의 자체자금 조달 등으로 충당할 예정입니다.

2) 신규게임 런칭 및 마케팅 비용

금번 공모자금 중 35억원 가량은 당사의 신규게임 런칭 운영비용과 현지화, 인프라, 마케팅 비용으로 사용할 예정입니다. 당사는 현재 2021년 하반기 온라인게임
"SFV"(프로젝트명)
와 동게임의 모바일버전을 신규런칭 계획중에 있으며, 성공적인 글로벌 런칭을 위하여 2021년 하반기 게임 런칭에 맞춰 전략적으로 런칭 운영비용, 현지화, 인프라, 마케팅 비용에 사용할 예정입니다.

특히, 서버 기술 지원 (서버, DB, 네트워크, 방화벽, 서버 운영 등), 해외 결제/빌링 솔루션, 게임 고도화에 필요한 SW라이선스 구매 지원 등에 활용하여 인프라 구축을 통한 안정성을 향상시키고자 합니다. 게임 콘텐츠 내 언어(텍스트) 번역(LQA), 운영지원(GM, CS, 커뮤니티 관리) 등의 현지화를 통하여 게임 품질 관리 및 현지 유저 만족도를 향상시키고, 글로벌 프로모션 영상물 제작, 전략적 마케팅 수립과 데이터 분석을 통한UAE 마케팅, 인플루언서 마케팅, 현지 매체를 활용한PR 기사을 지속적으로 활용하여 글로벌 유저 모객 및 바이럴 홍보 효과를 추구하고자 합니다. 

[신규 게임 런칭 및 마케팅 비용 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

현지화
100
게임 콘텐츠 내 언어(텍스트) 번역(LQA), QA

2021년
9월 ~ 2021년 12월

인프라
80
AWS 서버비용 (월별 약 1,000만원*8개월)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

50
그 외 (SW라이선스 구매, DB, 네트워크, 방화벽 등)

2021년
9월 ~ 2021년 12월

운영지원
95
GM, CS, 커뮤니티 유저 관리

2021년
9월 ~ 2022년 3월

마케팅
100
마케팅 영상소재 제작

2021년
9월 ~ 2021년 10월

50
마케팅 이미지소재 제작

2021년
9월 ~ 2021년 10월

765
글로벌 Google Ads 매체 집행 (퍼포먼스마케팅)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

765
한국 Google Ads 매체 집행 (퍼포먼스마케팅)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

400
인플루언서 대회 개최 및 마케팅

2021년 9월 ~ 2022년 3월

640
광고매체 등 게재비용

2021년
9월 ~ 2021년 9월

255
그 외 (협력사와의 콜라보마케팅 등)

2021년 9월 ~ 2022년 3월

인건비
200
드래곤플라이 홍보 및 마케팅 인건비 
 (500만원*5명*8개월)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

총합
3,500

출처:
당사 제시

3) 해외시장 확대를 위한 투자

당사는 과거 동남아, 일본, 중국, 북미, 유럽 등 30여 개국에 진출한 경험이 있으며, 전세계 1억 명 이상의 회원수를 확보하였습니다. 이러한 경험을 바탕으로 기존 게임인 스페셜포스 1,2를 비롯하여 모바일게임인 스페셜포스M, 신규런칭 예정인 "SFV"(프로젝트명)까지 해외 지역 런칭을 계획하고 있습니다. 이에 당사는 공모자금의 일부인 25억원을 해외시장 진출을 위한 투자에 활용할 계획으로, 해외 서비스 국가에 맞는 언어버전 개발 등 해외 유저 특성을 고려한 로컬라이제이션과 런칭 이후에도 지속적으로 현지 유저 성향에 맞는 맞춤형 아이템과 맵 개발, 이벤트, 프로모션의 진행비용으로 사용할 계획입니다. 또한, 스페셜포스의 ‘SF 프로리그’ 챔피언십의 과거 흥행을 기반으로 해외 시장 유저를 대상으로 하는 e-sports 신규 이벤트를 통한 유저 모객 및 해외 유저들에게 큰 인기를 끌었던 무기, 캐릭터, 모드 업데이트를 진행하고자 합니다.

[해외시장 투자 비용 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

인건비
280
드래곤플라이 개발 및 해외사업 인건비 
 (500만원*7명*8개월)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

인프라
80
AWS 서버비용 (월별 약 1,000만원*8개월)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

50
그 외 (SW라이선스 구매, DB, 네트워크, 방화벽 등)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

개발
1,190
그래픽 외주 (로컬라이제이션을 위한 아이템 제작 - 무기, 캐릭터, 모드, 맵 등)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

100
그래픽 외주 (로컬라이제이션을 위한 그 외 제작 - 사운드 등)

2021년
9월 ~ 2022년 3월

마케팅
800
해외 eSports 지원 및 협력사와의 콜라보 등

2021년
9월 ~ 2022년 3월

총합
2,500

출처:
당사 제시

4) 게
임 개발 및 운영설비 고도화

당사는 금번 공모자금 중
약 14억원
을 기존 온라인, 모바일, VR, AR 게임 개발용 노후장비를 교체하고, 게임 개발 소프트웨어 구매 및 기존 소프트웨어의 Upgrade를 위한 비용으로 사용할 계획입니다. 또한 당사의 향후 수익을 견인할 신규 프로젝트(SF NEW 및 META M) 진행을 위한 장소 대여, 개발에 필요한 장비 및 소프트웨어 마련 등 사무환경 조성에 투자하고자 합니다.
당사는 해당자금을 자금의 성격상 시설자금으로 분류하였습니다.

[게임 개발 및 운영설비 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
사용예정금액
상세내용
사용시기

하드웨어
507
PC, 모니터, AR 및 VR 기기 등 개발용 장비

2021년
9월 ~ 2021년 12월까지

서버장비
314
가상회 시스템 구축 등 노후 장비 교체

2021년
9월 ~ 2021년 12월까지

네트워크 장비
112
네트워크 스위치 노후 장비 교체

2021년
9월 ~ 2021년 12월까지

소프트웨어
192
유니티, 3DS맥스, 포토샵 등 소프트웨어

2021년
9월 ~ 2022년 3월까지

기타
250
외주 및 개발장소 대여

2021년
9월 ~ 2022년 3월까지

합계
1,375

출처:
당사 제시

(후략)

　위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 08월 30일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.