삼성바이오로직스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210830)
제출인: 삼성바이오로직스

증권신고서(채무증권)
3.4
삼성바이오로직스(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 08월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 08월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 08월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건확정에 의한 것으로, 정정된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
모집 또는 매출 총액 : 
300,000,000,000원

모집 또는 매출 총액 : 

500,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요 예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주3) 정정 전

(주3) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
7-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

250,000,000,000

모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
8,500,000
85,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
8,500,000
85,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
250,000,000,000

발행제비용
804,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주1) 본 사채는 2021년 08월 27일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 08월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다

회차 :
7-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

50,000,000,000

모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
50,000,000,000

발행제비용
184,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주1) 본 사채는 2021년 08월 27일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 08월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다

(주1) 정정 후

회차 :
7-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

380,000,000,000

모집(매출)총액

380,000,000,000

발행가액

380,000,000,000

이자율
1.877

발행수익률

1.877

상환기일
2024년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

380,000,000,000

발행제비용

1,168,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
7-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

120,000,000,000

모집(매출)총액

120,000,000,000

발행가액

120,000,000,000

이자율

2.175

발행수익률

2.175

상환기일
2026년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

120,000,000,000

발행제비용

395,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연 2.175%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
7-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주1) 본 사채는 2021년 08월 27일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 08월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다

[회 차 :
7-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일,

2024년 12월 03일, 2025년 03월 03일, 2025년 06월 03일, 2025년 09월 03일,

2025년 12월 03일, 2026년 03월 03일, 2026년 06월 03일, 2026년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주1) 본 사채는 2021년 08월 27일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 발행총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 08월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다

(주2) 정정 후

[회 차 :
7-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
380,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

1.877

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

380,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

1.877

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
7-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.175

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.175

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일,

2024년 12월 03일, 2025년 03월 03일, 2025년 06월 03일, 2025년 09월 03일,

2025년 12월 03일, 2026년 03월 03일, 2026년 06월 03일, 2026년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
2.175
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전

(전략)

삼성바이오로직스(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2021년 08월 30일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

(전략)

삼성바이오로직스(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
<문구 삭제>

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

27
19
16
-
-
-
62

수량

3,500
2,070
3,600
-
-
-
9,170

경쟁율

1.40 : 1
0.83 : 1
1.44 : 1
-
-
-
3.67 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제7-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

17
37
17
-
-
-
71

수량

1,830
2,610
2,100
-
-
-
6,540

경쟁율

3.66 : 1
5.22 : 1
4.20 : 1
-
-
-
13.08 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제7-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.11%
10
0.11%
포함

-24
-
-
1
390
-
-
-
-
-
-
-
-
1
390
4.25%
400
4.36%
포함

-18
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
500
5.45%
포함

-16
-
-
-
-
1
800
-
-
-
-
-
-
1
800
8.72%
1,300
14.18%
포함

-15
1
200
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
3
800
8.72%
2,100
22.90%
포함

-13
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
2,300
25.08%
포함

-12
3
900
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
900
9.81%
3,200
34.90%
포함

-11
3
400
1
300
2
500
-
-
-
-
-
-
6
1,200
13.09%
4,400
47.98%
포함

-10
2
300
1
100
3
300
-
-
-
-
-
-
6
700
7.63%
5,100
55.62%
포함

-9
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
5,300
57.80%

포함

-8
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
5,500
59.98%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
5,600
61.07%
포함

-6
1
100
1
100
2
500
-
-
-
-
-
-
4
700
7.63%
6,300
68.70%
포함

-5
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.27%
6,600
71.97%
포함

-3
1
100
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
3
330
3.60%
6,930
75.57%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
7,030
76.66%
포함

-1
-
-
1
20
1
400
-
-
-
-
-
-
2
420
4.58%
7,450
81.24%

포함

0
5
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
6
500
5.45%
7,950
86.70%

포함

1
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
8,150
88.88%

포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,250
89.97%

포함

3
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
8,450
92.15%

포함

4
1
100
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
1.53%
8,590
93.68%

포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,690
94.77%

포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,790
95.86%

포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,890
96.95%

포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,990
98.04%

포함

11
-
-
1
20

-
-
-
-
-
-
1
20
0.22%
9,010
98.26%

포함

14
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.33%
9,040
98.58%

포함

18
-
-
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.42%
9,170
100.00%

포함

합계
27
3,500
19
2,070
16
3,600
-
-
-
-
-
-
62
9,170
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제7-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-58
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
10
0.2%
포함

-54
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
110
1.7%
포함

-50
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
210
3.2%
포함

-48
-
-
3
150
-
-
-
-
-
-
-
-
3
150
2.29%
360
5.5%
포함

-46
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
460
7.0%
포함

-45
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
470
7.2%
포함

-43
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
570
8.7%
포함

-42
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
6.12%
970
14.8%
포함

-40
1
100
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
4
500
7.65%
1,470
22.5%
포함

-39
1
200
2
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
550
8.41%
2,020
30.9%

포함

-38
1
200
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
2,320
35.5%
포함

-37
1
100
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
3
230
3.52%
2,550
39.0%
포함

-36
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
2,850
43.6%
포함

-35
-
-
2
400
1
200
-
-
-
-
-
-
3
600
9.17%
3,450
52.8%
포함

-33
-
-
2
90
1
100
-
-
-
-
-
-
3
190
2.91%
3,640
55.7%
포함

-31
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
3,740
57.2%
포함

-30
2
130
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
230
3.52%
3,970
60.7%

포함

-28
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
0.76%
4,020
61.5%

포함

-27
-
-
4
360
-
-
-
-
-
-
-
-
4
360
5.50%
4,380
67.0%

포함

-24
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.31%
4,400
67.3%

포함

-23
-
-
1
70
-
-
-
-
-
-
-
-
1
70
1.07%
4,470
68.3%

포함

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,570
69.9%

포함

-21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,670
71.4%

포함

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,770
72.9%
포함

-18
-
-
3
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
100
1.53%
4,870
74.5%
포함

-17
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.59%
5,170
79.1%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,270
80.6%
포함

-15
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
5,570
85.2%

포함

-13
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
5,580
85.3%

포함

-12
1
100
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
1.83%
5,700
87.2%

포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,800
88.7%

포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,900
90.2%

포함

-8
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
0.61%
5,940
90.8%

포함

-7
1
100
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.99%
6,070
92.8%

포함

-6
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
0.61%
6,110
93.4%

포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
6,210
95.0%

포함

-3
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.46%
6,240
95.4%

포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.06%
6,440
98.5%

포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
6,540
100.0%

포함

합계
17
1,830
37
2,610
17
2,100
0
0
0
0
0
0
71
6,540
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[제7-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
A+ 3년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

-25
-24
-18
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
8
10
11
14
18
합계

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
-
390
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
390

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4
-
-
-
800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
800

기관투자자 5
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자 6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 21

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 22

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 23

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 24

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 25

-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 26

-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 27

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 28

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 29

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 30

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 31

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 32

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 33

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 34

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 35

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 36

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 37

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 38

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자 39

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 40

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 41

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 42

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 43

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 44

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 45

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 46

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 47

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 48

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 49

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 50

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 51

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 52

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 53

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 54

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
40

기관투자자 55

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 56

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 57

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 58

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 59

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
20

기관투자자 60

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 61

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 62

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
30

합계
10
390
100
800
800
200
900
1,200
700
200
200
100
700
300
330
100
420
500
200
100
200
140
100
100
100
100
20
30
130

9,170

누적합계
10
400
500
1,300
2,100
2,300
3,200
4,400
5,100
5,300
5,500
5,600
6,300
6,600
6,930
7,030
7,450
7,950
8,150
8,250
8,450
8,590
8,690
8,790
8,890
8,990
9,010
9,040
9,170
-

[제7-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
A+ 5년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

-58
-54
-50
-48
-46
-45
-43
-42
-40
-39
-38
-37
-36
-35
-33
-31
-30
-28
-27
-24
-23
-22
-21
-20
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-4
-3
0
15
합계

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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20
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20

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100
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100

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10
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100

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200
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200

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200
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200

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200
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200

기관투자자 13
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100
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100

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100
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100
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300
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200

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50
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기관투자자 19
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기관투자자 21

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기관투자자 22

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100
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기관투자자 24

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기관투자자 25

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기관투자자 30

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100
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기관투자자 66

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40
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40

기관투자자 67

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100
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100

기관투자자 68

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30
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30

기관투자자 69

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100
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100

기관투자자 70

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-
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100
-
100

기관투자자 71

-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
10
100
100
150
100
10
100
400
500
550
300
230
300
600
190
100
230
50
360
20
70
100
100
100
100
300
100
300
10
120
100
100
40
130
40
100
30
200
100
6,540

누적합계
10
110
210
360
460
470
570
970
1,470
2,020
2,320
2,550
2,850
3,450
3,640
3,740
3,970
4,020
4,380
4,400
4,470
4,570
4,670
4,770
4,870
5,170
5,270
5,570
5,580
5,700
5,800
5,900
5,940
6,070
6,110
6,210
6,240
6,440
6,540
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량 또는 청약단위 미만으로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 및 청약단위 이상으로 참여한 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
① 제7-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 9,170억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.18%p.
- 총 참여신청건수: 62건
- 공모희망금리 내 참여신청건수 : 62건
- 공모희망금리 내 참여신청금액 : 9,170억원

② 제7-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,540억원
- 총 참여신청범위: -0.58%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 71건
- 공모희망금리 내 참여신청건수 : 71건
- 공모희망금리 내 참여신청금액 : 6,540억원

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 공모희망금리밴드 상단 이내 및 최소 청약단위 이상 금액으로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제7-1회]
본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제7-2회]
본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
85,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

85,000,000,000
0.20
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
40,000,000,000
0.20
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

5,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.20
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
250,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다.

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다.

(후략)

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
130,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

130,000,000,000
0.20
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
80,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
380,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
120,000,000,000
2,500,000
-

(후략)

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제7-1회 무보증사채
2,500
주2)
2024년 09월 03일
-

제7-2회 무보증사채
500
주3)
2026년 09월 03일
-

주1) 본 사채는 2021년 08월 27일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 제7-1회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. 
주3) 제7-2회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

(후략)

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제7-1회 무보증사채
3,800
주1)
2024년 09월 03일
-

제7-2회 무보증사채
1,200
주2)
2026년 09월 03일
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연 2.175%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(후략)

(주6) 정정 전

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
250,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다.

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다.

(후략)

(주6) 정정 후

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
380,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
120,000,000,000
2,500,000
-

(후략)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발행제비용(2)
804,920,000

순수입금[(1)-(2)]
249,195,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
184,920,000

순수입금[(1)-(2)]
49,815,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
175,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
25,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
500,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
100,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
804,920,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
5,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
100,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
40,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
184,920,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금

총

3,000
억원
은 시설자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
7-1
(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

250,000,000,000
-
-
-
-
-
250,000,000,000

회차 :
7-2
(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

50,000,000,000
-
-
-
-
-
50,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

[당사 플랜트 개요]

구분

1공장

2공장

3공장

4공장

위 치

인천 송도

인천 송도

인천 송도

인천 송도

규 모

30,000L
(5,000L×6기)

154,000L
 (15,000L×10기,

1,000L×4기)

180,000L
 (15,000L ×12기)

256,000L

(15,000L ×12기,

10,000L ×6기,
 2,000L × 8기)

공사기간

25개월

29개월

35개월

36개월

공사비용

3,500억원

(3억불)

7,000억원

(6.5억불)

8,500억원

(7.4억불)

1조 7,400억원
(14.7억불)

현 황

상업생산

상업생산

상업생산

건설중

※ 미화 환산 공사비는 해당 공장 건설기간 중 평균 환율을 적용하여 산정하였습니다.
※ 4공장 개요 정보는 2020년 8월 11일 이사회 승인 기준입니다.

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금 총

3
,000
억원
은 전액 신규공장(4공장) 건설 자금으로 사용될 예정입니다.
당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 36만리터 (1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity를 확보하여 생산설비 기준 세계1위의 바이오 CMO기업으로 부상하였으며, 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설해 세계 생산설비 1위 리더십을 지속 유지해나갈 전망입니다.

또한, 2021년 08월 27일 수요예측 결과에 따라 당사의 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계가 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 경우, 추가 증액되는 최대 금 이천억원(\ 200,000,000,000)도
시설자금으로 사용될 계획입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
합계

사용내역
4공장 건설
158
4,985
8,956
3,301
17,400

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.
주2) 2021년 사용예정자금 4,985억원 중 3,000억원(증액시 최대 5,000억원)은 사채로 조달 예정이며, 부족분은 당사 보유 자체자금으로 처리할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
380,000,000,000

발행제비용(2)

1,168,920,000

순수입금[(1)-(2)]
378,831,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발행제비용(2)

395,020,000

순수입금[(1)-(2)]
119,604,980,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
266,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
38,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
760,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
100,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
1,168,920,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
12,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
240,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
54,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
395,020,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금

총

5,000
억원
은 시설자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
7-1
(기준일 :

2021년 08월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

380,000,000,000

-
-
-
-
-
380,000,000,000

회차 :
7-2
(기준일 :

2021년 08월
27일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

120,000,000,000
-
-
-
-
-

120,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

[당사 플랜트 개요]

구분

1공장

2공장

3공장

4공장

위 치

인천 송도

인천 송도

인천 송도

인천 송도

규 모

30,000L
(5,000L×6기)

154,000L
 (15,000L×10기,

1,000L×4기)

180,000L
 (15,000L ×12기)

256,000L

(15,000L ×12기,

10,000L ×6기,
 2,000L × 8기)

공사기간

25개월

29개월

35개월

36개월

공사비용

3,500억원

(3억불)

7,000억원

(6.5억불)

8,500억원

(7.4억불)

1조 7,400억원
(14.7억불)

현 황

상업생산

상업생산

상업생산

건설중

※ 미화 환산 공사비는 해당 공장 건설기간 중 평균 환율을 적용하여 산정하였습니다.
※ 4공장 개요 정보는 2020년 8월 11일 이사회 승인 기준입니다.

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금 총

5,000
억원
은 전액 신규공장(4공장) 건설 자금으로 사용될 예정입니다.
당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 36만리터 (1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity를 확보하여 생산설비 기준 세계1위의 바이오 CMO기업으로 부상하였으며, 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설해 세계 생산설비 1위 리더십을 지속 유지해나갈 전망입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
합계

사용내역
4공장 건설
158
4,985
8,956
3,301
17,400

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

주2) 2021년 사용예정자금 4,985억원 중 3,000억원, 2022년 사용예정자금 8,956억원 중 2,000억원은 사채로 조달 예정이며, 부족분은 당사 보유 자체자금으로 처리할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

삼성바이오7_대표이사확인서_증권신고서(정정)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 08월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 08월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2021년 08월 24일

회 사 명 :

삼성바이오로직스 주식회사

대 표 이 사 :

임 존 종 보

본 점 소 재 지 :

인천광역시 연수구 송도바이오대로 300

(전 화) 032-455-3114

(홈페이지) www.samsungbiologics.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원센터장 (성 명) 김 동 중

(전 화) 032-455-3114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
삼성바이오로직스(주) 제7-1회 무기명식 이권부 무보증사채
삼성바이오로직스(주) 제7-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
500,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 삼성바이오로직스(주) → 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300

KB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

NH투자증권㈜

→
서울특별시 영등포구 여의대로 108

아이비케이투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
 신한금융투자㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

삼성바이오7_대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[글로벌 바이오의약품 시장 성장 관련 위험]
가. 당사가 영위하는 CMO사업 및 CDO사업의 전방산업인
글로벌 바이오의약품 시장 규모는 2021년 3,279억불로 전체 제약시장에서 37.3% 비중을 차지하고 있습니다. 또한 2026년까지 연평균 10.7%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. 그러나
제약시장의 환경 변화, 의약품관련 지원 및 규제정책의 변화, 다국적 제약사의 바이오의약품 개발과 관련한 투자규모 및 사업전략 변경 등의 영향으로 인하여 전방산업의 시장전망이 악화될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 고려하시기 바랍니다.

[글로벌 제약사의 자체 생산비중 증가 관련 위험]

나. 제약 산업에서 바이오의약품이 신성장 동력으로 부상함에 따라
주요 제약사들의 바이오의약품 생산에 대한 수요는 빠르게 증가하고 있으며, 이와 같은 수요를 충당하기 위해 제약사는 자체 생산능력을 확보하거나 CMO업체를 활용하고 있습니다. 과거에는 기술 유출 등의 문제로 제약사들이 자체 생산능력 확보를 통한 생산을 선호하였으나,
최근에는 바이오의약품에 대한 수요 증가 및 자본 집약적인 사업 특성과 복잡한 제조적 특징으로 인해 많은 제약사들은 임상 및 상업단계 제조를 위해 CMO를 활용하
고 있는 추세
입니다.
다만, 글로벌 바이오 시장은 급격한 변화를 겪어 왔으며, 특히
바이오 산업에 대한 규제 변화, 특허 및 지적재산권 보호에 관한 우려 증가, 환자 보호법 강화, 바이오 의약품 약가 규제 및 배상 강화 등의 요인으로 글로벌 제약사들의 아웃소싱 전략에도 급격한 변화가 발생할 가능성
을 배제할 수 없습니다. 만약
향후 글로벌 제약사들이 자체 생산 비중을 확대하는 전략 변경이 현실화될 경우, 당사와 같은 CMO사업자의 수익성 및 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바이오 CMO 산업의 공급과잉과 관련된 위험]

다.
당사는 생산설비 기준 세계 1위의 바이오 CMO기업으로서, 현재까지 인천경제자유구역(송도지구)에 총 36.4만리터의 생산 Capacity를 확보하였습니다. 이는 2021년 기준 글로벌 전체 CMO Capacity(159만리터)의 23%에 해당하는 규모입니다.
당사는 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설할예정이며, 이를 통해 적시 생산 및 공급 경쟁 우위를 극대화하여 세
계 생산설비 1위 리더십을 유지 할 계획입니다.
하지만 최근 바이오의약품 CMO 산업이 급격히 성장함에 따라,

당사와 유사업종을 영위하는 회사(Lonza, Boehringer Ingelheim 등)들도 추가적인 생산능력 증대를 위한 투자를 실행할 가능성을 배제할 수 없으며, 인도 및 중국, 아시아의 여러 국가들에서도 전문적 서비스를 제공하는 소형 CMO 사업을 시작하였습니다. 따라서
향후 시장 전체의 생산능력이 시장의 생산수요를 초과하게 되는 공급과잉 상태가 발생하게 될 위험을 배제할 수 없으며, 이 경우 시장 내 과도한 경쟁으로 인해 당사가 제공하는 제품 및 서비스의 가격 하락, 영업마진의 악화 등의 위험에 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정에 임하시기 바랍니다. 

[고객사의 제품 판매량과 관련된 위험]
라. 당사가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로서, 당사의 제품 생산량은 고객사의 제품 판매량에 영향을 받습니다.
당사의 CMO 누적 수주 금액은 2021년 상반기말 약 70억 달러 수준으로, 2020년말 약 61억 달러에서 14.8% 가량 증가하며 성장세를 이어나가고 있으며,
2021년 상반기말 당사의 수주잔고는 최소구매물량 기준으로는 4,356백만불, 고객사 제품개발 성공시 예상 수요물량 기준으로는 8,733
백만불을 기록

하고 있습
니다.

당사의

수주
계약
은 일반적으로 5년 ~ 10년의 장기 계약으로 구성되어 있으며, 최초 계약 시 최소 주문 수량과 추가 주문가능 수량을 명시
하고 있습니다. 그렇기 때문에
계약기간 내 당사의 실적이 예상치를
하회할 가능성은 제한적이나, 고객의 제품 판매 부진 및 실적 악화 등의 사유로 실제 주문 수량이
최소 주문 수량에 그치는 등 고객사의 대내, 대외 변수로 인해 실적이 감소할 가능성

을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 참고하시기 바랍니다.

[기술 변화와 관련한 위험]

마. 바이오 산업은 산업 내 지속적인 기술의 변화가 이루어지고 있으며, 이에 따라 당사가 제공하는 CMO 서비스에 대한 수요는 산업표준의 변화와 고객의 복잡하고 다양해지는 요구, 신기술의 출현 등 다양한 요인에 따라 변화할 수 있습니다. 이에 따라
당사는 CMO 서비스에 대한 수요 형태 변동에 적절히 대응하기 위해 지속적인 연구개발을 통해 신기술 출현에 대비하고 기술 경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고
당사의 기술이 최신 기술에 뒤쳐지거나 새로운 기술 출현에 적절하게 대응하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며, 이로 인해 당사의 매출실적 및 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[산업 규제 관련 위험]

바. 당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는 높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다.
당사의 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히 준수하고 있으며, 당사는 생산 과정에서 발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화하여 관리하는 등 관련 규제를 준수하기 위해 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
예측하지 못한 사유로 인해 당사가 각국의 규제요건을 충족하지 못하게 될 경우 규제기관으로부터 경고장 발송, 제품 리콜, 제품 생산중지, 기승인 된 심사건 반려 등 다양한 처분이 내려질 수 있으며, 제품 공급의 차질, 기업 이미지 실추, 각종 소송의 발생 등으로 인해 당사의 신규 수주 및 기존 수주 계약에 부정적인 영향
을 미칠 수 있고, 이는 당사의 수익성 및 성장성을 저해하는 요인으로 작용할 가능성
을 완전히 배제할 수는 없습니다. 

[지적재산권 관련 위험]

사.
당
사가 위탁받아 생산하는 고객사 제품의 지적재산권은 계약 및 각종 법률 등에 의해 보호받고 있으며, 당사는 고객사 제품과 관련한 비밀정보 및 계약 내용 일체에 대하여 비밀유지의무를 갖고 있습니다. 그럼에도 불구하고 만약
당사 또는 당사의 임직원이 비밀유지조항을 위반하거나, 비밀유지에 실패할 경우 배상 및 소송을 당할 위험이 있습니다.

[
신규사업과 관련된 위험
]

아. 당사는
제약사의 생산, 임상 개발부터 상업화 니즈
에 이르기까지
end-to-end one stop service를 제공하기 위해

위탁생산(CMO)을 넘어 위탁개발(CDO), 위탁연구(CRO)까지 사업영역을 확대
해 나가고 있습니다. 당사는
수준 높은 서비스와 경쟁력 있는 계약 구조를 바탕으로 다수의 CDO 계약을 수주, 그 결과 2018년 CDO 시작 당시 5건에 불과했던 CDO 프로젝트 건수는 2021년 상반기말 기준 81건으로 증
가하는 등 빠른 속도로 성장
해 나가고 있습니다. 그러나
CDO산업의 높은 경쟁강도로 인해 당사의 계획과 달리 CDO 사업에서의 성장이 지연될 가능성이 존재
하며,
이로 인한 당사의 장기적인 성장성과 수익성에 미칠 부정적인 영향에 대한 가능성
을 배제할 수 없습니다.
한
편,
당사는 코로나19 확산 이후 급증하는 시장 수요에 맞추어 mRNA 백신 원료 의약품 생산 역량 증진을 위해 노력
하고 있습니다. 당사는
2021년 5월
모더나의 mRNA 백신 완제의약품(DP) 계약을 수주하였으며, 2022년 상반기 내로 mRNA 원료의약품(DS) 생산을 위한 백신 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준(cGMP)에 대한 준비를 완비하고자
합니
다. 그러나
mRNA 치료제 원료의약품(DS) 생산 관련 CMO 계약을 수주하기 위해서는 지질나노입자(LNP) 기술 등의 제조 노하우가 필요하며, 적격의 기술 이전이 필요합니다. 만일 이러한 기술 이전이 원활하게 진행되지 않을 경우 CMO 본 계약 체결에 핵심적 장애요인이 될 가능성이 존재합니다.
투자자들께서는 이 점 종합적으로 고려하시기 바랍니다.

회사위험

[
삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리에 대한 증권선물위원회 조치 및 관련 행정소송과 검찰기
소 관
련 위험]
가. 당사는 2012년 중 미국 Biogen Therapeutics Inc.과 합작법인인 삼성바이오에피스㈜를 설립하였습니다. 당사는 합작투자시 삼성바이오에피스㈜의 지분 85%를 보유하고 있었으며, 이후 수차례 추가적인 유상증자를 통해 2015년말까지 지분 91.2%를 보유하게 되었습니다.
이에 당사는 지배력을 행사하고 있다고 판단하여 2015년 이전까지 삼성바이오에피스㈜를 종속기업으로 분류하였습니다. 그러나, 당사와 Biogen Therapeutics Inc.과의 합작투자 계약에 따라 당사는 Biogen Therapeutics Inc.에게 당사와 Biogen Therapeutics Inc.의 각 보유주식수를 합산한 수의 50%에서 1주(합산 주식수가 짝수인 경우) 또는 1/2주(합산 주식수가 홀수인 경우)를 차감한 주식수로 증가시킬수 있도록 당사가 보유한 주식에서 매입할 수 있는 권리(콜옵션)를 부여한 바 있습니다. 당사는 2015년말 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적으로 행사가능한 권리에 해당된다고 판단하였습니다. 이에 따라
삼성바이오에피스㈜의 활동을 일방적으로 통제
할 수 없다고 판단하여 2015년 중 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하고
지분법적용투자주식
으로 처리하였습니다.

한편,

상기 회계처리와 관련하여 2016년 12월 회계처리가 분식회계에 해당한다는 의혹이 제기되어

2017년 2월, 금융감독원에 '분식회계 의혹 특별감리'가 요청되었습니다.
당사는 해당 의혹을 반박하였으나
2018년 7월 12
일 증권선물위원회는 당사에 대하여 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하
여

감사인 지정 3년

, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결
하였습니다. 또한,
2018년 11월 14일 증선위는 회사에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보
하였습니다.
당사는
회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을 2018년 10월 8일(1차 조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며,
현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다.
1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다.
2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송을 진행중입니다. 또한
당사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송 본안 결과를 예측하기 어려우나 만일
당사가 행정소송에 패소할 경우 당사의 경영 및 평판에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 증선위 지적에 따라 재무상태표(2012년부터 2014년까지는 연결재무상태표) 및 포괄손익계산서(2012년부터 2014년까지는 연결포괄손익계산서)를 재작성
하여야 합니다. 그러나, 행정소송에서 패소하여 재무제표를 재작성하더라도 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 판단됩니다.

[수익성 관련 위험]

나. 당사의
2021년 상반기
매출액은 전년 동기(5,149억원) 대비 30.7% 증가한 6,730억원 수준이며, 영업이익률은 35.8%을 기록하여 전년 동기(27.9%) 대비 7.9%p.
증가
하였습니다
. 이는

2020년 COVID-19 사태 발생 후 현재까지 이어진 코로나19에 따른 생산거점 분산 수요 증가로 인한 수주 확대와 가동률 및 수익성 개선 흐름
에 기인합니다. 한편 대규모 투자가 선행되고 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이 높
은
바이오 CMO 사업의 특성 상
안정적인 수주를 통한 가동률 유지가 중요하며,
당사는 우수한 품질관리 역량과 제고된 대외신인도, 고객기반 확대를 바탕으로 견조한 수주성과(2021년 6월말 기준 최소구매물량 수주잔고 4,356 백만달러) 및 가동률(2021년 6월말 79.6% 수준)
을 보이고 있습니다.

당사의 경영진은
당사가 보유한
장기 수주물량을 감안할때, 2021년 하반기부터는 전 공장이 Full Capa에 근
접한 수준의 높은 가동률을 보일 것으로전망이며, 이를 바탕으로 향후에도 매출액 증가세가 유지될 것으로 예상
하고 있습니다.

그럼에도 불구하고,
당사의 예상과는 달리 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으로 당사의 매출 추이가 악화될 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이
높은 사업 특성상 향후 수주잔고가 감소할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련 위험]

다. 2021년 상반기말 연결기준 당사는 부채비율 38.3%, 차입금의존도 9.04%,순차입금의존도 1.45% 수준의 우수한
재무안정성 지표
를 보이고 있으며, 이는 공장 건설 등으로 인한
대규모 자본적지출에도 불구하고 당사가 2019년 이후 우수한 영업창출현금흐

름
을 시현
한 것에
기인
하고
있습니다.
한편 당사는
2020년 10월 제4공장의 건설을 시작
하였습니다.
제4공장은 업계 단일 사이트 기준 최대Capacity(256KL)을 갖추어 2023년 완공(2022년 부분 가동)될 예정으로, 완공까지
총 1.7조원 규모의 대규모 투자가 집행
될 예정입니다.

다만, 제4공장이 완공되는
2023년에는 기존 수주 건에 대한 생산수요가 기존 1,2,3공장 생산능력을 초과하는 상황으로 판단되는 바, 제4공장은 완공후 빠르게 당사의 영업현금창출력 제고에 기여할 것으로 예상
하고 있습니다
.

또한 당사는 CDO사업 및 mRNA백신사업 등 사업 포트폴리오 다각화를 추진중이며, 수주 증가에 따라 중장기적으로 추가적인 플랜트 건설이 검토될 수 있음에 따라 향후에도 대규모 자본적 지출이 발
생
될 수 있습니다

.
현재 당사가 보유중인 현금성 자산(약 815억원), 유형자산(장부가액 약 1.9조원)의 담보여력, 미사용 여신한도와 당사의 안정적인 영업활동현금흐름 창출능력

등
에 비
추어
볼 때
,
당사의 향후 신규투자에 따른 자금 부담을
적절히 관리할 수 있을 것으로 당사의 경영진은 판단하고 있으나, 향후

당사의 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으

로 영업현금흐름이 악화되거나,
예상하지 못한
신규 투자의 실패 등이 발생한다면, 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있는 가능성
이 존재한다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
출자주식 관련 위험]

라. 2021년 반기말 연결기준 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식 가액은 2조 6,421억원이며, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 경우 지분법 회계처리를 적용받습니다. 이와 같이 지분법이 적용되는 투자자산의 경우
해당 관계기업의 손익 및 자본변동은 당사가 보유한 지분에 비례하는 만큼 법인세비용차감전이익 및 기타포괄손익에 반영됩니다. 뿐만 아니라 투자회사의 사업악화 등에 따라 지분증권의 공정가치가 크게 하락할 경우 손상 및 감액손실이 발생할 수도 있습니다. 2021년 반기말 연결기준 당사의 유
일한 관계기업 및 공동기업에 해당하는 삼성바이오에피스㈜는 2018년까지 연구개발 및 임상비용 등으로 인하여 적자를 이어갔으며 누적 약 1조원의 유상증자를 받았습니다. 이후에는 기존 품목들의 안정적인 시장 침투 및 안착으로 인하여 매출이 증가하고 바이오의약품 특성상 높은 마진율을 바탕으로 수익성이 개선되어 흑자를 기록하였습니다. 그러나,
2020년말 연결기준 부
채비율과 차입금의존도가 각각 226.2%, 36.6%로 낮지 않은 수준이며 향후 추가적인 성장 또는 신규 품목 개발을 위한 비용 등이 발생할 경우 당사의 추가 출자가 이루어질 가능성을 배제할 수 없습니다. 삼성바이오에피스㈜에 대한 추가 출자는 당사의 재무안정성에서도 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 관련 위험]

마. 당사의 주요 고객은 글로벌 제약사입니다.
2021년 상반기 연결기준 당사의 매출은 85% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 매출은 대부분 수출로 발생하고 있으며, 대부분 외화로 정산 받고 있습니다. 따라서
국가별 환율변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 존재하며, 향후에도 COVID-19 확산의 장기화 및 예측하지 못한 외부 요인에 의해 환율은 높은 변동성을 나타낼 수 있습니다. 당사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있으며, 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하는 등 노력을 기울이고 있습니다. 다만
향후 당사의 외화거래 과정에서 예상치 못한 환율 변동으로 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시어 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[제재 등 우발채무 관련 위험]

바.
증권신고서 제출일 현재
당사
의
수사ㆍ사법기관

및 행정기관
제재
현황은 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리와 관련되어 있으며, 제재 및 우발채무 등이 재무상태에 미칠 영향을 현재로써는 예상하기 어렵습니다.
또한, 향후
당

사가 예측하지 못한 상황으로 인한 기타 우발채무의 현실화가 발생하여 재무상태 및 손익구조가 악화될 수 있으며 추가적인 제재가 발생하는 경우 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 이러한 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」
에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험]

사. 당사는 2021년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 1위에 해당하는 삼성그룹에 속한 계열회사로, 2021년 반기말 기준 삼성그룹은 당사를 포함한 상장사 16개사 및 비상장회사 43개사로 구성된 59개의 국내 계열회사로 이루어져 있습니다. 당사는
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있습니다. 이로 인하여
거
래가 위축되어 당사의 영업 및 재무환경이 악화될 수 있습니다. 당사는 한국거래소 유가증권시장에 상장된 이후에는 계열회사간 거래에 있어 내부거래위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제 절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 벌금 및 기타 징계를 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

[채권상장여부 및 환금성 위험]
가. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을수 있습니다. 

[기한의 이익 상실 관련 사항]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생 관련 사항]
다. 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[원리금 상환 불이행 위험]
라. 본 사채는
예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한
본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 삼성바이오로직스(주)가 전적으로 책임집니다.

[신용평가와 관련한 사항] 
마.
당사가 발행할 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A+(긍정적) 등급을 받은 바 있습니다.
현재의 신용등급은 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지 않으며, 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 또한, 이 신용등급이
원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[효력발생의 의미]
바. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생합니다. 그러나
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]
사. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 당사의 정기공시사항과 수시공시사항 등을 투자 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
7-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

380,000,000,000

모집(매출)총액

380,000,000,000

발행가액

380,000,000,000

이자율
1.877

발행수익률
1.877
상환기일
2024년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
380,000,000,000

발행제비용
1,168,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
7-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

120,000,000,000

모집(매출)총액

120,000,000,000

발행가액

120,000,000,000

이자율
2.175

발행수익률
2.175
상환기일
2026년 09월 03일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A+ (한국신용평가) / A+ (한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 09월 03일
2021년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
120,000,000,000

발행제비용
395,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연 2.175%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
7-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
380,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

1.877

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

380,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

1.877

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
7-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.175

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.175

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 12월 03일, 2022년 03월 03일, 2022년 06월 03일, 2022년 09월 03일,
2022년 12월 03일, 2023년 03월 03일, 2023년 06월 03일, 2023년 09월 03일,
2023년 12월 03일, 2024년 03월 03일, 2024년 06월 03일, 2024년 09월 03일,

2024년 12월 03일, 2025년 03월 03일, 2025년 06월 03일, 2025년 09월 03일,

2025년 12월 03일, 2026년 03월 03일, 2026년 06월 03일, 2026년 09월 03일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.07.26 / 2021.08.05

평가결과등급

A+ (
긍정적
) / A+ (
긍정적
)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2021년 08월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2021년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 08월 09일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 08월 31일이며, 상장예정일은 2021년 09월 03일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
2.175
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정

- 발행회사: 대표
이사,
경영지원센터장, 재경팀장 등

- 공동대표주관회사(KB증권): 기업금융담당 임원 및 부서장 등
- 공동대표주관회사(NH투자증권): 기업금융담당 임원 및 부서장 등

공모가격 결정 
협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 
반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시
여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리
산정방식
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 삼성바이오로직스(주)의 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 대비 등급민평 스프레드 동향, 최근 동일 등급 회사채 발행 사례, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제7-1회]
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. 

[제7-2회]
수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. 

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 팩스 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2021년 08월 27일 09시부터 16시까지이며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제7-1회]
① 최저 신청수량 : 10억원
② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp

[제7-2회]
① 최저 신청수량 : 10억원
② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

본 사채의 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」의「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※「무보증사채 수요예측 모범규준」의「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」의 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 회사채ㆍCP매입기구(SPV) 또는 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - '나. 청약' 및 '다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

□ 공모희망금리 산정 근거 

공동대표주관회사는 다음과 같은 사항을 종합적으로 고려하여 삼성바이오로직스(주)의 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 공모희망 금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 동일 등급, 동일 만기 회사채 발행 사례

③
채권시장 동향 및 최종공모희망금리 결정

① 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

1) 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 A+ 등급 3년및 5년 만기 무보증 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)(이하 '등급민평'이라고 한다.)

[A+ 등급 무보증 회사채 등급민평 금리]

(기준일 : 2021년 08월 23일)
(단위 : %)

구분
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

3년
1.985
1.978
1.975
1.985
1.980

5년
2.568
2.532
2.556
2.564
2.555

자료 : 본드웹

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 최종 제공하는 3년 및 5년만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 등급민평 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2021년 08월 23일)
(단위 : %, %p)

구분
국고금리
등급민평의 국고금리 대비 스프레드

3년
1.397
0.583

5년
1.645
0.910

출처 : 본드웹

3) 최근 3개월 간(2021.05.24 ~ 2021.08.23) A+ 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

(기준일 : 2021년 08월 23일)
(단위 : %, %p)

일자
3년 만기 기준
5년 만기 기준

A+등급민평
국고 금리
Credit Spread
(등급민평금리 - 국고 금리)
A+등급민평
국고 금리
Credit Spread
(등급민평금리 - 국고 금리)

2021-08-23
1.980
1.397
0.583
2.555
1.645
0.910

2021-08-20
1.943
1.360
0.583
2.507
1.597
0.910

2021-08-19
1.943
1.360
0.583
2.516
1.605
0.911

2021-08-18
1.970
1.390
0.580
2.541
1.632
0.909

2021-08-17
1.979
1.397
0.582
2.547
1.637
0.910

2021-08-13
1.982
1.402
0.580
2.570
1.660
0.910

2021-08-12
1.988
1.410
0.578
2.572
1.662
0.910

2021-08-11
1.993
1.415
0.578
2.575
1.665
0.910

2021-08-10
2.004
1.427
0.577
2.567
1.657
0.910

2021-08-09
2.007
1.430
0.577
2.572
1.662
0.910

2021-08-06
2.012
1.435
0.577
2.580
1.670
0.910

2021-08-05
1.986
1.410
0.576
2.550
1.640
0.910

2021-08-04
1.991
1.415
0.576
2.542
1.632
0.910

2021-08-03
2.021
1.445
0.576
2.567
1.657
0.910

2021-08-02
2.015
1.439
0.576
2.570
1.660
0.910

2021-07-30
1.991
1.415
0.576
2.545
1.635
0.910

2021-07-29
2.012
1.435
0.577
2.570
1.660
0.910

2021-07-28
1.992
1.417
0.575
2.546
1.635
0.911

2021-07-27
1.956
1.380
0.576
2.528
1.617
0.911

2021-07-26
1.937
1.362
0.575
2.510
1.600
0.910

2021-07-23
1.960
1.387
0.573
2.543
1.635
0.908

2021-07-22
1.961
1.391
0.570
2.562
1.655
0.907

2021-07-21
1.948
1.380
0.568
2.537
1.630
0.907

2021-07-20
1.980
1.420
0.560
2.565
1.660
0.905

2021-07-19
2.007
1.455
0.552
2.600
1.702
0.898

2021-07-16
2.018
1.467
0.551
2.627
1.730
0.897

2021-07-15
2.032
1.485
0.547
2.630
1.735
0.895

2021-07-14
1.933
1.387
0.546
2.584
1.687
0.897

2021-07-13
1.968
1.422
0.546
2.619
1.722
0.897

2021-07-12
1.934
1.387
0.547
2.592
1.692
0.900

2021-07-09
1.916
1.370
0.546
2.585
1.685
0.900

2021-07-08
1.901
1.355
0.546
2.545
1.647
0.898

2021-07-07
1.958
1.412
0.546
2.598
1.700
0.898

2021-07-06
2.006
1.460
0.546
2.663
1.765
0.898

2021-07-05
2.003
1.457
0.546
2.648
1.750
0.898

2021-07-02
2.030
1.485
0.545
2.675
1.777
0.898

2021-07-01
2.020
1.475
0.545
2.663
1.765
0.898

2021-06-30
1.997
1.452
0.545
2.640
1.742
0.898

2021-06-29
2.004
1.460
0.544
2.655
1.757
0.898

2021-06-28
2.021
1.477
0.544
2.699
1.802
0.897

2021-06-25
1.987
1.444
0.543
2.668
1.770
0.898

2021-06-24
1.927
1.385
0.542
2.606
1.710
0.896

2021-06-23
1.876
1.335
0.541
2.573
1.682
0.891

2021-06-22
1.870
1.330
0.540
2.574
1.685
0.889

2021-06-21
1.895
1.356
0.539
2.569
1.680
0.889

2021-06-18
1.852
1.312
0.540
2.565
1.676
0.889

2021-06-17
1.874
1.330
0.544
2.610
1.719
0.891

2021-06-16
1.835
1.285
0.550
2.577
1.682
0.895

2021-06-15
1.855
1.310
0.545
2.593
1.700
0.893

2021-06-14
1.825
1.280
0.545
2.560
1.667
0.893

2021-06-11
1.787
1.242
0.545
2.525
1.632
0.893

2021-06-10
1.813
1.274
0.539
2.527
1.635
0.892

2021-06-09
1.771
1.135
0.636
2.507
1.615
0.892

2021-06-08
1.796
1.165
0.631
2.544
1.652
0.892

2021-06-07
1.821
1.197
0.624
2.590
1.700
0.890

2021-06-04
1.835
1.215
0.620
2.609
1.720
0.889

2021-06-03
1.811
1.192
0.619
2.601
1.712
0.889

2021-06-02
1.815
1.200
0.615
2.605
1.720
0.885

2021-06-01
1.826
1.212
0.614
2.612
1.727
0.885

2021-05-31
1.839
1.227
0.612
2.626
1.742
0.884

2021-05-28
1.776
1.162
0.614
2.562
1.676
0.886

2021-05-27
1.731
1.115
0.616
2.512
1.623
0.889

2021-05-26
1.776
1.165
0.611
2.560
1.675
0.885

2021-05-25
1.755
1.142
0.613
2.545
1.660
0.885

2021-05-24
1.730
1.115
0.615
2.535
1.650
0.885

자료 : 본드웹
주1) 증권신고서 제출일 전일 기준입니다.
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.
주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 A+무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

최근 3개월간 3년 및 5년 만기 국고 민평금리 및 A+ 등급 민평금리 추이를 살펴보면, A+등급 민평금리는 국고금리에 연동되어 움직이는
것으로 나타납니다. 최근 3개월 간 민평 추이는 상승 추세를 보이고 있는데,
2021년 05월 24일 대비 국고민평 28.2bp 상승, A+등급민평 25.0bp 상승하였습니다.
또한 최근 3개월간 5년 만기 국고 민평금리 및 A+ 등급 민
평금리 추이를 살펴보
면, A+등급 민평금리는 국고금리에 연동되어 움직이는 것으로 나타납니다. 최근 3개월 간 민평 추이는 약상승세를 나타내다가 최근 약하락세를 보이고 있는데,
2
021년 05월 24일 대비 국고민평은 0.5bp 하락, A+등급민평은 2bp 상승하였습니다.

② 최근 3개월 내 동일 등급, 동일 만기 회사채 발행 사례 검토

[A+등급 무보증 회사채 발행내역]

(기준일: 2021년 05월 24일 ~ 2021년 08월 23일)
(단위: 억원)

만기
발행회사
발행일
등급
발행금액
발행
금리
금리밴드
발행조건

3년
대웅제약15
2021년 07월 22일
A+
900
2.009%
개별민평 -30bp ~ +30bp
+5bp

에스케이텔레시스8
2021년 07월 19일
A+
300
2.561%
SKC (주) 개별민평 -20bp ~ +20bp
+18bp

HDC148-1
2021년 07월 05일
A+
700
2.300%
등급민평 -30bp ~ +30bp
+27bp

종근당홀딩스1
2021년 06월 28일
A+
500
2.100%
등급민평 -30bp ~ +30bp
+8bp

LS127-1
2021년 06월 10일
A+
1,210
1.717%
개별민평 -20bp ~ +20bp
+3bp

SGC에너지8-2
2021년 06월 02일
A+
870
2.596%
등급민평 -30bp ~ +80bp
+77bp

5년
HDC148-1
2021년 07월 05일
A+
200
2.915%
등급민평 -30bp ~ +30bp
+24bp

에스케이인천석유화학21-2
2021년 06월 11일
A+
2,050
2.637%
개별민평 -30bp ~ +30bp
-9bp

LS127-2
2021년 06월 10일
A+
630
2.302%
개별민평 -20bp ~ +20bp
-4bp

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(A+), 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행내역은 총 9건이 있었습니다. 9건 중 4건은 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 등급민평으로 설정하였고, 5건은 개별민평으로 설정하였습니다. 수요예측 기준이 등급민평인 경우 금리밴드를 모두 -30bp ~ +30bp로 설정하였으며, 등급민평금리 대비 +8bp~+77bp를 가산하여 발행 되었습니다. 수요예측 기준이 개별민평인 경우 금리밴드 상단을 +20bp ~ +30bp로 설정하였으며, SKC(주)가 지급보증한 에스케이텔레시스8을 제외하고는 개별민평금리 대비 -9bp~+5bp를 가산하여 발행 되었습니다.

이상에서 살펴본 바와 같이 회사채 발행시 동일 등급(A+) 발행이더라도 각사가 속한 해당산업 및 각 기업의 재무구조 등에 따라 발행조건에 차이가 있었음을 확인 할 수 있었으나, 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았으며 발행가산금리 또한 모두 공모희망금리 상단 이하에서 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향 및 최종공모희망금리 결정

당사는 이번 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 A+등급의 등급민평금리, 국고채권 대비 등급민평의 스프레드 추이, 최근 발행한 동일 등급 회사채의 발행금리, 수요예측 금리밴드 상단 설정 및 스프레드 확정 결과 등을 종합적으로 고려하였습니다.

2
018년
에 이어 하락세를 지속하던 한국 시장금리는 2019년 8월 19일 국고채권 3년물 금리가 1.093%를 기록하며 최저점을 갱신한 이후 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 금리인하에 대한 기대가 시장금리에 과도하게 반영된 것 아니냐는 분석, 투자기관의 차익실현(채권매도), 주식시장이 저점을 기록했다는 기대감에 채권에 집중된 자금이 주식시장으로 이동하면서 시장금리가 소폭 상승했으나, 미-중 무역분쟁및 한-일 무역마찰 등 지속으로 수출, 투자, 소비의 하방리스크가 존재하는 가운데 당분간 시장금리가 가파른 상승세를 보일 가능성은 높지 않은 것으로 전망되고 있습니다. 

2019년 7월 기준으로 국내 경기순환시계의 10대 지표 가운데 서비스업생산지수, 소매판매액지수, 건설기성액, 취업자 수, 기업경기실사지수, 소비자기대지수 등 6개 지표가 '하강'에 위치하는 등 부진이 지속되면서 경기 하강 국면이 더 길어질 수 있다는우려가 커지고 있습니다. 둔화되어 오던 소비자 물가 상승률은 국내 소비자 물가지수가 2019년 9월 전년 동월대비 0.4% 하락한 것으로 집계되면서 사상 최초로 실질적 음(-)의 성장을 보였으며, 저물가 기조가 지속될 것으로 예상되면서 디플레이션에 대한 우려까지 고개를 들고 있는 상황입니다. 글로벌 경기지표도 부진이 지속되어 세계경제 성장 전망도 추가 하향세가 예상됨에 따라 국내 통화정책에서도 추가 금리인하 논의가 불가피할 것으로 판단됩니다.

한국은행 금융통화위원회에서 2019년 5월 올해 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해왔고 지난 2021년 5월 27일에 개최된 금통위에서도 기준금리를 현수준인 0.50%로 동결하기로 결정하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.

하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 시장에서는 연준이 2022년까지 기준금리를 인상하기는 어려울 것으로 예측하고 있고, 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 인상/인하 없이는 한국은행의 추가적인 금리인상/인하는 없을 것으로 예상됩니다.

현재 글로벌 경기 악화는 COVID-19에 따른 것으로 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 COVID-19의 종식이 지연되어 현재의 경기 회복 지연 상태가 지속될 가능성이 존재합니다. 그에 따라, 주요 선진국들의 경기 회복 추이, 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

[종합결론]

삼성바이오로직스(주)의 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정 시 '① 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 내 동일 등급 회사채 발행 사례', '③ 채권시장 동향' 등의 내용을 종합적으로 고려하여 다음과 같이 공모희망금리를 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제7-1회
무보증사채
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

제7-2회
무보증사채
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

삼성바이오로직스(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

27
19
16
-
-
-
62

수량

3,500
2,070
3,600
-
-
-
9,170

경쟁율

1.40 : 1
0.83 : 1
1.44 : 1
-
-
-
3.67 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제7-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

17
37
17
-
-
-
71

수량

1,830
2,610
2,100
-
-
-
6,540

경쟁율

3.66 : 1
5.22 : 1
4.20 : 1
-
-
-
13.08 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제7-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.11%
10
0.11%
포함

-24
-
-
1
390
-
-
-
-
-
-
-
-
1
390
4.25%
400
4.36%
포함

-18
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
500
5.45%
포함

-16
-
-
-
-
1
800
-
-
-
-
-
-
1
800
8.72%
1,300
14.18%
포함

-15
1
200
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
3
800
8.72%
2,100
22.90%
포함

-13
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
2,300
25.08%
포함

-12
3
900
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
900
9.81%
3,200
34.90%
포함

-11
3
400
1
300
2
500
-
-
-
-
-
-
6
1,200
13.09%
4,400
47.98%
포함

-10
2
300
1
100
3
300
-
-
-
-
-
-
6
700
7.63%
5,100
55.62%
포함

-9
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
5,300
57.80%

포함

-8
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
5,500
59.98%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
5,600
61.07%
포함

-6
1
100
1
100
2
500
-
-
-
-
-
-
4
700
7.63%
6,300
68.70%
포함

-5
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.27%
6,600
71.97%
포함

-3
1
100
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
3
330
3.60%
6,930
75.57%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
7,030
76.66%
포함

-1
-
-
1
20
1
400
-
-
-
-
-
-
2
420
4.58%
7,450
81.24%

포함

0
5
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
6
500
5.45%
7,950
86.70%

포함

1
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
8,150
88.88%

포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,250
89.97%

포함

3
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.18%
8,450
92.15%

포함

4
1
100
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
1.53%
8,590
93.68%

포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,690
94.77%

포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,790
95.86%

포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,890
96.95%

포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.09%
8,990
98.04%

포함

11
-
-
1
20

-
-
-
-
-
-
1
20
0.22%
9,010
98.26%

포함

14
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.33%
9,040
98.58%

포함

18
-
-
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.42%
9,170
100.00%

포함

합계
27
3,500
19
2,070
16
3,600
-
-
-
-
-
-
62
9,170
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제7-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-58
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
10
0.2%
포함

-54
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
110
1.7%
포함

-50
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
210
3.2%
포함

-48
-
-
3
150
-
-
-
-
-
-
-
-
3
150
2.29%
360
5.5%
포함

-46
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
460
7.0%
포함

-45
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
470
7.2%
포함

-43
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
570
8.7%
포함

-42
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
6.12%
970
14.8%
포함

-40
1
100
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
4
500
7.65%
1,470
22.5%
포함

-39
1
200
2
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
550
8.41%
2,020
30.9%

포함

-38
1
200
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
2,320
35.5%
포함

-37
1
100
2
130
-
-
-
-
-
-
-
-
3
230
3.52%
2,550
39.0%
포함

-36
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
2,850
43.6%
포함

-35
-
-
2
400
1
200
-
-
-
-
-
-
3
600
9.17%
3,450
52.8%
포함

-33
-
-
2
90
1
100
-
-
-
-
-
-
3
190
2.91%
3,640
55.7%
포함

-31
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
3,740
57.2%
포함

-30
2
130
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
230
3.52%
3,970
60.7%

포함

-28
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
0.76%
4,020
61.5%

포함

-27
-
-
4
360
-
-
-
-
-
-
-
-
4
360
5.50%
4,380
67.0%

포함

-24
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.31%
4,400
67.3%

포함

-23
-
-
1
70
-
-
-
-
-
-
-
-
1
70
1.07%
4,470
68.3%

포함

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,570
69.9%

포함

-21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,670
71.4%

포함

-20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
4,770
72.9%
포함

-18
-
-
3
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
100
1.53%
4,870
74.5%
포함

-17
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.59%
5,170
79.1%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,270
80.6%
포함

-15
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.59%
5,570
85.2%

포함

-13
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.15%
5,580
85.3%

포함

-12
1
100
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
1.83%
5,700
87.2%

포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,800
88.7%

포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
5,900
90.2%

포함

-8
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
0.61%
5,940
90.8%

포함

-7
1
100
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
1.99%
6,070
92.8%

포함

-6
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
0.61%
6,110
93.4%

포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
6,210
95.0%

포함

-3
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.46%
6,240
95.4%

포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.06%
6,440
98.5%

포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.53%
6,540
100.0%

포함

합계
17
1,830
37
2,610
17
2,100
0
0
0
0
0
0
71
6,540
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[제7-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
A+ 3년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

-25
-24
-18
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
8
10
11
14
18
합계

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
-
390
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
390

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4
-
-
-
800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
800

기관투자자 5
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자 6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 21

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 22

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 23

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 24

-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 25

-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 26

-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 27

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 28

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 29

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 30

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 31

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 32

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 33

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 34

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 35

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 36

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 37

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 38

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자 39

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 40

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 41

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 42

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 43

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 44

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 45

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 46

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 47

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 48

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 49

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 50

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 51

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 52

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 53

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 54

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
40

기관투자자 55

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 56

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 57

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 58

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 59

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
20

기관투자자 60

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 61

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 62

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
30

합계
10
390
100
800
800
200
900
1,200
700
200
200
100
700
300
330
100
420
500
200
100
200
140
100
100
100
100
20
30
130

9,170

누적합계
10
400
500
1,300
2,100
2,300
3,200
4,400
5,100
5,300
5,500
5,600
6,300
6,600
6,930
7,030
7,450
7,950
8,150
8,250
8,450
8,590
8,690
8,790
8,890
8,990
9,010
9,040
9,170
-

[제7-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
A+ 5년 만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

-58
-54
-50
-48
-46
-45
-43
-42
-40
-39
-38
-37
-36
-35
-33
-31
-30
-28
-27
-24
-23
-22
-21
-20
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-4
-3
0
15
합계

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
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100

기관투자자 4
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100
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100

기관투자자 5
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30
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30

기관투자자 6
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20
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100
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100

기관투자자 8
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10

기관투자자 9
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100
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100

기관투자자 10
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200
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200

기관투자자 11
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200
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200

기관투자자 12
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200
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200

기관투자자 13
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100
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기관투자자 14
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100
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100

기관투자자 15
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100

기관투자자 16
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300
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기관투자자 17
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200
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기관투자자 18
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기관투자자 19
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기관투자자 20
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기관투자자 21

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기관투자자 22

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기관투자자 23

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100
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기관투자자 24

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기관투자자 25

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기관투자자 27

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기관투자자 28

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기관투자자 30

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100
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30
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기관투자자 44

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기관투자자 46

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100

기관투자자 48

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100
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기관투자자 49

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60
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60

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20
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20

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200
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200

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100
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기관투자자 59

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기관투자자 61

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기관투자자 64

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기관투자자 65

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기관투자자 66

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기관투자자 67

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기관투자자 68

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기관투자자 69

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100

기관투자자 70

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100
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100

기관투자자 71

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100
100

합계
10
100
100
150
100
10
100
400
500
550
300
230
300
600
190
100
230
50
360
20
70
100
100
100
100
300
100
300
10
120
100
100
40
130
40
100
30
200
100
6,540

누적합계
10
110
210
360
460
470
570
970
1,470
2,020
2,320
2,550
2,850
3,450
3,640
3,740
3,970
4,020
4,380
4,400
4,470
4,570
4,670
4,770
4,870
5,170
5,270
5,570
5,580
5,700
5,800
5,900
5,940
6,070
6,110
6,210
6,240
6,440
6,540
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량 또는 청약단위 미만으로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 및 청약단위 이상으로 참여한 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
① 제7-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 9,170억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.18%p.
- 총 참여신청건수: 62건
- 공모희망금리 내 참여신청건수 : 62건
- 공모희망금리 내 참여신청금액 : 9,170억원

② 제7-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,540억원
- 총 참여신청범위: -0.58%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 71건
- 공모희망금리 내 참여신청건수 : 71건
- 공모희망금리 내 참여신청금액 : 6,540억원

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 공모희망금리밴드 상단 이내 및 최소 청약단위 이상 금액으로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제7-1회]
본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제7-2회]
본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

"발행회사"는 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "공동대표주관회사"는 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)를 지칭합니다.

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

1) 투자일임ㆍ신탁고객이 “기관투자자”일 것(단, “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 “기관투자자” 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
 (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX접수 등 수요예측 방법을 결정한다.
 (3) 수요예측 기간: 2021년 08월 27일 09시부터 16시까지로 한다.
 (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :

[제7-1회]

"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제7-2회]

"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

(5) "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년간 보관한다.
(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. 
(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증 사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(11) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준(2020. 7. 1. 한국금융투자협회 개정)"에 따른다.

나. 청약

(1) 일정
 ① 청약일: 2021년 09월 03일
 ② 청약서 제출기한: 2021년 09월 03일 09시부터 12시까지
 ③ 청약금 납부: 2021년 09월 03일 16시까지
 (2) 청약대상: 청약대상은 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 “기관투자자” 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV) "만으로 한다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 “기관투자자”, "회사채ㆍCP매입기구(SPV)", "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, “기관투자자”, "회사채ㆍCP매입기구(SPV)" 및 "전문투자자"를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 12시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 “기관투자자”, "전문투자자", "회사채ㆍCP매입기구(SPV)" 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 12시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(“자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제9조 제5항에 규정된 “전문투자자” 및 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 09월 03일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (5) 청약의 방법

① "청약취급처"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2021년 09월 03일 12시까지 "청약취급처"로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.
 ② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.
 (6) 청약단위: 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
 (7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
 (8) 청약취급처 : "공동대표주관회사"인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주), "인수회사"인 한국투자증권㈜, 신한금융투자㈜ 및 아이비케이투자증권㈜의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2021년 09월 03일

(10) "본 사채"의 발행일: 2021년 09월 03일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: ㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀
 (12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 
 가. "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
 나. 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조에 따라 "공동대표주관회사" 인 NH투자증권(주)에게 위임한다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>

제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.
8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 배
정

(1) 수요예측에 참여한 “기관투자자” 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV) " (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. 
 (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 “기관투자자”, “전문투자자” 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이때 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액 외에 추가로 청약에 참여할 경우 "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"에게 우대배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(3) 제2호에 따라 “기관투자자”, “전문투자자” 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

가. “기관투자자” 및 “전문투자자” : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자 : 가목의 “기관투자자” 및 “전문투자자” 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

라. 배정단위는 일십억원 단위로 한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
 (6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 "NH투자증권 주식회사"가 납입일 당일 삼성바이오로직스(주) 제7-1회 무보증사채 및 제7-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 "NH투자증권 주식회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 09월 03일 09시

종 료 일 시
2021년 09월 03일 12시

마. 청약증거금

사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 09월 03일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아
니한다.

바. 청약취급장
소

"인수단" 본점

사. 납입장소

㈜우리은행
삼성타운기업영업지원팀

아. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2021년 08월 31일
(2) 상장예정일 : 2021년 09월 03일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

차. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전
자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 삼성바이오로직스(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행(우리은행, 국민은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다
.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
130,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

130,000,000,000
0.20
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
80,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
380,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원(주)
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
120,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

삼성바이오로직스(주)(이하 "발행회사"라 한다)는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지

4. 화재 등 "발행회사"에게 자산총액 5% 이상의 손해가 발생한 때

5. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

6. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
8. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

9. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제7-1회 무보증사채
3,800
주1)
2024년 09월 03일
-

제7-2회 무보증사채
1,200
주2)
2026년 09월 03일
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연
1.877
%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 원금 상환기일 전일까지 연 2.175%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 A+ 등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며,「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "갑"은 발행회사인 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(
「사채관리계약서」
제1-2조 제14항)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항
가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(
나)
“본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중

원금 일천억원(￦100,000,000,000)
이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■
기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등
(
「사채관리계약서」
제2-7조)

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않습니다. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관

당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며,
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

바.

발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
시설자금
부채비율 300% 이하
(연결기준)
"자기자본"의 200%
(연결기준)

구분
자산의
처분 제한
지배구조 
변경
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용

회계년도
자기자본의 80%

최대주주의 변경
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 
제출
사업보고서, 분/반기보고서 제출, 주요사항신고의무 발생사실,
기한이익상실사항 등
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

- 발행회사의 의무 및 책임(본 사채 사채관리계약서 내 제2-1조 내지 제2-8조)

※ "발행회사"는 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
우리은행 삼성타운기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. 
② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 

1.
“발행회사”는 부채비율을

[300]%
이
하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다).
단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상

부채비율은
[ 38.28 ]%, 부채규모는[ 1,829,988 ] 백만원이다
.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.
“본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의

[200%]
를 넘지 않는 경우.
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 0 ]원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 0 ]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 

제2-5조(자산의 처분제한)

①

“발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐

자산총계의 80%
(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상 자산규모(자산총계)는 [ 6,611,020 ]백만원이
다
.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.
1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으
로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한
상호출자제한기업집단은 [삼성]이다. 

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)
2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.
②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. 
③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)

“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 7-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
380,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 7-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
120,000,000,000
2,500,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적
(2021년 08월 23일 기준)

(단위 : 억원)

구분
실적

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
29건
43건
43건
66건
82건
72건
335건

계약체결 위탁 금액
63,900
93,200
99,700
153,000
155,010
153,270
718,080

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
증권등록부 회사채관리팀
051) 519-1819
051) 519-1824

다. 사채관리회사의 권한
(본 사채 사채관리계약서 내 제4-1조 내지 제4-2조)

※ "발행회사"는 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청 
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 
7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술 
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 
1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. 
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. 
⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. 
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. 
⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. 
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. 
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. 
⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. 
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. 
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. 
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. 
⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. 
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

(본 사채 사채관리계약서 내 제4-3조 내지 제4-4조)

※ "발행회사"는 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. 
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
(본 사채 사채관리계약서 내 제4-6조)

※ "발행회사"는 삼성바이오로직스(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. 
③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[글로벌 바이오의약품 시장 성장 관련 위험]

가. 당사가 영위하는 CMO사업 및 CDO사업의 전방산업인
글로벌 바이오의약품 시장 규모는 2021년 3,279억불로 전체 제약시장에서 37.3% 비중을 차지하고 있습니다. 또한 2026년까지 연평균 10.7%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을 견인할 것으로 전망됩니다. 그러나
제약시장의 환경 변화, 의약품관련 지원 및 규제정책의 변화, 다국적 제약사의 바이오의약품 개발과 관련한 투자규모 및 사업전략 변경 등의 영향으로 인하여 전방산업의 시장전망이 악화될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 고려하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 CMO사업 및 CDO사업의 전방산업은 바이오의약품 산업입니다. 바이오의약품은 국가별로 그 정의가 상이한 측면이 있지만 우리나라의 경우 약사법령 중「식품의약품안전처 고시 생물학적제제 등의 품목허가·심사 규정」 제2조에 따라 '생물의약품' 으로 일컫고 있습니다.

바이오의약품(생물의약품) 이란 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 하여 제조한 의약품으로서 보건위생상 특별한 주의가 필요한 의약품을 말하며, 생물학적제제, 유전자재조합의약품, 세포배양의약품, 첨단바이오의약품 및 이와 유사한 제제가 있습니다.

[바이오의약품 분류별 정의]

분류
정의

생물학적제제
- 생물체에서 유래된 물질이나 생물체를 이용하여 생성시킨 물질을 함유한 의약품으로서 물리적.화학적 시험만으로는 그 역가와 안전성을 평가할 수 없는 제제
- 백신, 혈장분획제제, 독소, 항독소 등을 포함

유전자재조합
의약품
- 유전자조작기술을 이용하여 제조되는 펩타이드 또는 단백질 등을 유효성분으로 하는 의약품을 뜻함
- 항체의약품, 펩타이드 또는 단백질의약품, 세포배양의약품 등을 포함함
(세포배양의약품이란 세포배양기술을 이용하여 제조되는 펩타이드 또는 단백질 등을 유효성분으로 하는 의약품)

세포치료제
- 사람 또는 동물의 살아 있는 세포를 체외에서 배양·증식하거나 선별하는 등 물리적, 화학적 또는 생물학적 방법으로 조작하여 제조한 의약품
- 다만, 생물학적 특성이 유지되는 범위에서 단순분리, 세척, 냉동, 해동 등의 최소한의 조작을 통하여 제조된 것으로서 총리령으로 정하는 것은 제외함

유전자치료제
- 유전물질의 발현에 영향을 주기 위하여 투여하는 것으로서 유전물질을 함유한 의약품 또는 유전물질이 변형·도입된 세포를 함유한 의약품

동등생물의약품
(바이오시밀러)
- 이미 제조판매 또는 수입품목 허가를 받은 품목과 품질 및 비임상, 임상적 비교동등성이 입증된 의약품

개량생물의약품
(바이오베터)
- 이미 허가된 바이오의약품에 비해 안전성, 유효성 또는 유용성(복약순응도·편리성 등)이 개선되었거나 의약기술에 있어 진보성이 있는 의약품

조직공학제제
- 조직의 재생, 복원 또는 대체 등을 목적으로 사람 또는 동물의 살아 있는 세포나 조직에 공학기술을 적용하여 제조한 의약품

첨단바이오
융복합제제
세포치료제, 유전자치료제, 조직공학제제와 「의료기기법」 제2조제1항에 따른 의료기기가 물리적·화학적으로 결합(융합, 복합, 조합 등을 포함한다)하여 이루어진 의약품. 다만, 주된 기능이 의료기기에 해당하는 경우는 제외.

출처 : 「생물학적제제 등의 품목허가·심사 규정」(식품의약품안전처 고시 제2020-82호, 2020.9.7., 타법개정) 및 「첨단재생의료 및 첨단바이오의약품 안전 및 지원에 관한 법률」(법률 제17472호, 2020.8.11., 타법개정)

생물유래 물질인 바이오의약품은 합성의약품과 비교하였을 때 고유 독성이 낮고, 난치성 및 만성 질환에 뛰어난 효과를 보이며, 상대적으로 복제약(Biosimilar) 진입장벽이 높아 제품수명주기가 길고 개발비용 회수도 용이하여 제약사에게 고부가가치를 가져다 줄 수 있다는 특성 등의 사유로 전체 의약품시장 성장을 견인하며 제약 산업의 미래로 부각되고 있습니다.

[합성의약품과 바이오의약품 차이점]

구분
합성의약품
바이오의약품

원료
합성화학물질
생물체 유래물질(세포, 조직, 유전물질 등)

원료의
고려사항
품질(시험분석으로 확인 가능)
시험분석으로 확인 가능한 품질 외에 공여(기증)자의 동의 등 윤리성, 감염질환 확인 등 안전성 확보 필요

구조
물리화학적 특성이 명확한 저분자 구조
정확한 특성 분석이 불가능하고, 활성과 구조가 일정하지 않음

제품의
안정성
대부분 온도·빛 등 환경에 안정적
온도·빛·pH 등 외부 환경에 민감, 미생물 오염에 취약

대부분 36개월
(세포치료제 사례) 대부분 3일 이내
(유전자치료제 사례) 영하 135℃에서 24개월

제조
간단한 화학적 합성으로 대량생산
복잡한 제조과정의 맞춤형 소량 생산

원료, 공정, 설비변화가 품질에 영향이 비교적 적음
(제조공정의 변이성이 매우 낮음)
원료, 공정, 설비의 변화가 의약품 자체를 변화
(제조공정의 변이성이 매우 높음)

상대적으로 복제가 쉽고 낮은 제조비용
복제가 불가능하고 높은 제조비용

치료효과
비교적 명확한 약리기전,
대다수 사람에게 일관적 효과 기대
(세포치료제)약리기전이 불확실
(유전자치료제)복합적인 기전

환자에 따른 맞춤형 치료 가능

대부분 질병의 증상개선에 그침
질병의 근본적인 원인치료 가능

안전성
약물 특이적이거나 약물 대사와 관련된 이상반응
생물체 유래물로 고유독성은 낮으나 면역 거부 반응, 종양발생 등의 이상반응이 있음. 특히 장기 안전성 결과는 매우 부족

비임상
시험
동물 시험을 통하여 약물의 독성 및 효과를 예측 가능
동물 시험으로 인체결과를 예측하는데 한계

투약방법
대부분 경구·주사 등 일반적 투여경로
대부분 주사 또는 주입, 이식 등 시술을 동반한 투여

출처 : 식품의약품안전처(첨단바이오의약품법안 검토 보고서, 의안정보시스템, 2017.11)

Evaluate pharma 에 따르면 바이오의약품 시장 규모는 2021년 3,279억불로 전체 제약시장에서 37.3% 비중을 차지하고 있습니다. 또한 2026년까지 연평균 10.7%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[바이오 의약품 시장규모 전망]

연도별 modality별 바이오 시장 규모.jpg
바이오 의약품 시장 규모

출처 : Evaluate Pharma(2021.0
4)
및 McKinsey社 레포트

한편 2019년 전세계 10대 의약품 중 8개를 바이오의약품이 차지하고 있으며, 전 세계에서 가장 많이 팔리는 의약품은 바이오의약품인 Humira(자가면역질환 항체치료제)입니다. 불과 15여년 전인 2003년 전세계 10대 의약품 중 바이오의약품이 1개밖에 없었던 것과 비교하면 바이오의약품의 발전은 매우 빠른 속도로 진행되고 있음을 알 수 있습니다.

[글로벌 10대 의약품 매출액(2019년)]

(단위: 억 달러)

순위
제품명
성분명
기업명
바이오의약품 /
합성의약품

매출액

1

Humira
adalimumab
AbbVie
바이오의약품
192

2

Keytruda
pembrolizumab
Merck&Co.
바이오의약품
111

3

Revlimid
lenalidomide
Celgene
합성의약품
97

4

Eliquis
apixaban
Bristol-Myers Squibb
합성의약품
79

5

Opdivo
nivolumed
Bristol-Myers Squibb
바이오의약품
72

6

Avastin
bevacizumab
Roche
바이오의약품
71

7

Rituxan
rituximab
Roche
바이오의약품
65

8

Stelara
ustekinumab
Johnson&Johnson
바이오의약품
64

9

Herceptin
trastuzumab
Roche
바이오의약품
61

10

Prevnar13
pneumococcal CRM197 protein
conjugate vaccine
Pfizer
바이오의약품
58

자료: Nature Reviews Drug Discovery 19, 228 (2020),

상기 기재한 바와 같이 당사의 전방산업인 글로벌 바이오의약품 시장은 2021년부터 2026년까지 연평균 10.7%의 성장하여 2026년 약 5,333억 달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있는 바, 이 같은 예측이 정확하다면 당사의 매출에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다.

하지만 이러한 시장조사기관의 전망에도 불구하고 제약시장의 환경 변화, 의약품 관련 지원 및 규제정책의 변화, 다국적 제약사의 바이오의약품 개발과 관련한 투자규모및 사업전략 변경 등의 영향으로 인하여 전방산업의 시장전망이 악화될 경우 당사의사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 제약사의 자체 생산비중 증가 관련 위험]

나. 제약 산업에서 바이오의약품이 신성장 동력으로 부상함에 따라
주요 제약사들의 바이오의약품 생산에 대한 수요는 빠르게 증가하고 있으며, 이와 같은 수요를 충당하기 위해 제약사는 자체 생산능력을 확보하거나 CMO업체를 활용하고 있습니다. 과거에는 기술 유출 등의 문제로 제약사들이 자체 생산능력 확보를 통한 생산을 선호하였으나,
최근에는 바이오의약품에 대한 수요 증가 및 자본 집약적인 사업 특성과 복잡한 제조적 특징으로 인해 많은 제약사들은 임상 및 상업단계 제조를 위해 CMO를 활용하
고 있는 추세
입니다.
다만, 글로벌 바이오 시장은 급격한 변화를 겪어 왔으며, 특히
바이오 산업에 대한 규제 변화, 특허 및 지적재산권 보호에 관한 우려 증가, 환자 보호법 강화, 바이오 의약품 약가 규제 및 배상 강화 등의 요인으로 글로벌 제약사들의 아웃소싱 전략에도 급격한 변화가 발생할 가능성
을 배제할 수 없습니다. 만약
향후 글로벌 제약사들이 자체 생산 비중을 확대하는 전략 변경이 현실화될 경우, 당사와 같은 CMO사업자의 수익성 및 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 바이오 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업은 자체 생산역량이 부족하거나, 의약품 R&D 및 마케팅에 사업역량을 집중하기 위해 생산을전략적으로 아웃소싱하는 글로벌 제약사들을 고객으로 하는 바이오의약품 위탁개발ㆍ생산 사업입니다. 당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 상업용 플랜트 건설에 대규모 투자가 필요하고, 플랜트 설계ㆍ건설ㆍ밸리데이션 등 사업화 준비에 최소 3년 이상이 소요되는 특징이 있습니다.

바이오의약품이 제약 산업의 신성장 동력으로 부상하면서 주요 제약사들의 바이오의약품 생산에 대한 수요는 빠르게 증가하고 있습니다. 이러한 생산 수요를 충당하기 위해서 제약사들은 1) 신규 설비를 증설하거나 기존 합성의약품 생산설비를 바이오의약품 생산설비로 전환하는 등 바이오의약품을 생산하기 위한 자체 생산능력(In-house)을 확보하거나, 2) 위탁생산업체(CMO)에 아웃소싱을 맡김으로써 외부에서 생산능력을 조달하는 전략을 종합적으로 사용하고 있습니다.

과거에는 기술 유출 등의 문제로 제약사들이 자체 생산능력 확보를 통한 생산을 선호하였으나, 최근에는 다양한 요인에 의해 자체 생산능력을 확보하는 전략보다는 위탁생산업체(CMO)의 생산능력을 이용하는 이점이 커짐에 따라 위탁생산업체에 생산을아웃소싱 하는 사례가 빠르게 증가하고 있습니다.

바이오의약품 CMO 시장의 성장요인은 다음과 같습니다.

1) 블록버스터 바이오의약품 지속 개발 

2000년 전후에 출시된 블록버스터 바이오의약품(자가면역질환 치료제, 항암제,
당뇨 치료제 등)이 여전히 높은 매출 성장을 지속하고 있으며, 최근에는 면역

항암제, 고지혈증, 아토피 등 새로운 분야에서 유망 치료제 신약이 지속적으로

출시되고 있습니다.

2) 글로벌 제약사 및 중소형 바이오텍의 생산분야 아웃소싱 확대 추세

제약사들은 의약품 시판허가 및 판매수요 예측의 불확실성을 최소화하기 위해
대규모 자본투자가 소요되는 생산분야에서 전문CMO를 활용하는 추세를 확대하고
있습니다. 이러한 시장의 변화는 CMO산업에 새로운 기회로 작용합니다.

3) 공급 안정성 확보를 위한 복수 생산설비(Dual Sourcing) 수요
 
최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를 권고하고
있습니다. 미국 FDA는 단일 Site에서만 생산되는 의약품에 대해서는 별도의
"Contingency Plan" 수립을 요구하고 있습니다. 이러한 규제강화 흐름에 따라
CMO를 활용해 복수 생산설비를 운영하는 사례가 확대되고 있습니다. 

4) Covid-19 이후 글로벌 제약사의 CMO Outsourcing에 대한 니즈 증가

Covid-19 또는 천재지변 등 돌발상황으로 공장 Shutdown시 제품 공급에 차질 위험이 발생하는 바, 복수의 생산라인(Multi-site) 확보에 대한 글로벌 제약사의 니즈가 증가하는 추세입니다.
또한 Covid-19 치료제를 최우선으로 생산하여 기타 의약품 생산에 대한 자체 생산설비 부족이 발생, CMO에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

상기 기재한 요인들에 의해 의약품 생산시장 내 CMO 생산비중은 향후에도 확대될 것으로 예상되고 있습니다. Frost&Sullivan에 의하면, 바이오의약품을 위탁생산하는CMO 사업 및 세포주개발, 공정, 제형, 분석법 등 세포주 개발~초기 임상까지 개발서비스를 제공하는 CDO사업을 모두 포괄하는 Bio CDMO 시장의 규모는 2021년 기준 128억불에서 향후 5년간 연평균 10.1% 성장해 2026년 203억불 규모로 성장할 것으로 전망됩니다.

[바이오 의약품 CDMO 시장규모 전망]

바이오 cdmo 시장 규모.jpg
Bio CDMO 시장 규모

(자료: Frost & Sullivan(2021.07))

상기와 같이 글로벌 제약사의 바이오의약품에 대한 전략적인 아웃소싱 규모 증가에 따라 향후 글로벌 CMO 시장 규모는 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 글로벌 바이오 시장은 급격한 변화를 겪어 왔으며, 특히 바이오 산업에 대한 규제 변화, 특허 및 지적재산권 보호에 관한 우려 증가, 환자 보호법 강화, 바이오 의약품 약가 규제 및 배상 강화 등의 요인으로 글로벌 제약사들의 아웃소싱 전략에도 급격한 변화가 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 만약 향후 글로벌 제약사들이 자체 생산 비중을 확대하는 전략 변경이 현실화될 경우, 당사와 같은 CMO 사업자의 수익성 및 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바이오 CMO 산업의 공급과잉과 관련된 위험]

다.
당사는 생산설비 기준 세계 1위의 바이오 CMO기업으로서, 현재까지 인천경제자유구역(송도지구)에 총 36.4만리터의 생산 Capacity를 확보하였습니다. 이는 2021년 기준 글로벌 전체 CMO Capacity(159만리터)의 23%에 해당하는 규모입니다.
당사는 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설할
예정이며, 이를 통해 적시 생산 및 공급 경쟁 우위를 극대화하여 세
계 생산설비 1위 리더십을 유지
할 계획입니다.
하지만 최근 바이오의약품 CMO 산업이 급격히 성장함에 따라,

당사와 유사업종을 영위하는 회사(Lonza, Boehringer Ingelheim 등)들도 추가적인 생산능력 증대를 위한 투자를 실행할 가능성을 배제할 수 없으며, 인도 및 중국, 아시아의 여러 국가들에서도 전문적 서비스를 제공하는 소형 CMO 사업을 시작하였습니다. 따라서
향후 시장 전체의 생산능력이 시장의 생산수요를 초과하게 되는 공급과잉 상태가 발생하게 될 위험을 배제할 수 없으며, 이 경우 시장 내 과도한 경쟁으로 인해 당사가 제공하는 제품 및 서비스의 가격 하락, 영업마진의 악화 등의 위험에 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

당사는 글로벌 제약사들의 In-house 생산 및 다수의 항체의약품 CMO 사업자와도 경쟁관계를 보이고 있습니다.

특히, 항체의약품 CMO 사업을 영위하는 회사의 경우, 대형 배양기를 설치해야만 하고, 정제/분리/여과/포장 등 모든 프로세스를 대형화하여야 하므로 반드시 대규모 설비투자가 선행되어야만 합니다. 이에 따라 당사와
유사업종을 영위하며 경
쟁관계에 있다고 판단되는 기업은 이러한 대규모 설비 투자능력이 있는 Large-scale 제조업자들인

Lonza와 Boehringer Ingelheim 등이 있습니다.

당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 36만리터 (1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity를 확보하여 생산설비 기준 세계 1위의 바이오 CMO기업입니다. 당사의 설비 Capacity는 2021년 기준 전체 CMO Capacity(159만리터)의 23%에 해당하며, 당사의 경쟁사는 스위스 Lonza(30.3만리터, 19%)와 독일의 Boehringer Ingelheim (27.5만리터, 17%) 입니다. 당사는 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설할 예정이며, 이를통해 적시 생산 및 공급 경쟁 우위를 극대화하여 세계 생산설비 1위 리더십을 유지 할 예정입니다.

[당사 생산 Capacity]

구분
1공장
2공장
3공장
4공장

규모
30,000L

(5,000L×6 기)
154,000L

(15,000L×10 기,
1,000L×4 기)
180,000L

(15,000L×12 기)
256,000L

(15,000L×12 기,
10,000L×6 기,
2,000L×8 기)

공사 기간
25개월
29개월
35개월
36개월(예정)

공사 비용
약 3,500 억원
약 7,000 억원
약 8,500 억원
약 1.74 조원(예정)

현황
'11 년 착공
'12 년 완공
'13 년 착공
'15 년 완공
'15 년 착공
'17 년 완공
'20 년 착공
'23 년 완공(예정)

자료: 당사 사업보고서(2020.12)

최
근 바이오의약품 CMO 산업의 급격한 성장에 따라,
당

사와 유사업종을 영위하는 회사
들도 추가적인 생산능력 증대를 위한 투자를 실행할 가능성을 배제할 수 없
습니다. 또한,
인도 및
중국
,
아시아의 여러 국가들에서도 전문적 서비스를
제공하는 소형 CMO 사업을 시작하였습니다. 신고서 제출일 현재까지는 해당 국가의 CMO 업체들이 당사의 사업과
직접적으로 경쟁하거나 위협을 가하는 대상은 아니라고 판단하고 있으나, 해당 업체들이 충분한 자금 및 기술력을 확보할 수 있는 먼 미래의 경우
당사와 직접적인 경쟁상대로 부상할 수도 있습니다.

따라서 향후 시장 전체의 생산능력이 시장의 생산수요를 초과하게 되는 공급과잉 상태가 발생하게 될 위험이 있으며, 이 경우 시장
내 과도한 경쟁으로 인해 당사가 제공하는 제품 및 서비스의 가격 하락, 영업마진의 악화 등의 위험에 노출될 수 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[고객사의 제품 판매량과 관련된 위험]

라. 당사가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로서, 당사의 제품 생산량은 고객사의 제품 판매량에 영향을 받습니다.
당사의 CMO 누적 수주 금액은 2021년 상반기말 약 70억 달러 수준으로, 2020년말 약 61억 달러에서 14.8% 가량 증가하며 성장세를 이어나가고 있으며,
2021년 상반기말 당사의 수주잔고는 최소구매물량 기준으로는 4,356백만불, 고객사 제품개발 성공시 예상 수요물량 기준으로는 8,733
백만불을 기록

하고 있습
니다.

당사의

수주
계약
은 일반적으로 5년 ~ 10년의 장기 계약으로 구성되어 있으며, 최초 계약 시 최소 주문 수량과 추가 주문가능 수량을 명시
하고 있습니다. 그렇기 때문에
계약기간 내 당사의 실적이 예상치를
하회할 가능성은 제한적이나, 고객의 제품 판매 부진 및 실적 악화 등의 사유로 실제 주문 수량이
최소 주문 수량에 그치는 등 고객사의 대내, 대외 변수로 인해 실적이 감소할 가능성

을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로 고객사와 수주계약을 체결하는 것이 당사 영업에 가장 중요한 부분이라고 할 수 있습니다. 수주에는 약 6~12개월(고객사의 제안요청을 접수한 날부터 계약체결까지)의 기간이 소요되며, 수주업무의 진행절차는 다음과 같습니다. 

[수주업무 프로세스]

구 분

내 용

잠재 고객사 발굴

고객사 접촉

ㆍ고객사 현황 조사(조직, 제품 수, 임상진행 현황, Capa 현황 등)

ㆍ전시회 참가를 통한 고객 접촉, 당사 CMO 서비스 소개 등

고객사의 CMO

제안요청

(RFP 발송)

담당자 미팅

ㆍ이메일, 전화, 고객사 방문 미팅 등

ㆍ미팅 회의록 작성

수주 가능한

물량 확인

ㆍ비밀유지계약 체결, CMO 소개자료(Capa 등) 제공, 송도 Site 방문 유치 등

제안서 제출

리스크 검토

ㆍ각 분야별 유관부서 검토

ㆍ재무 리스크: 차등 배치가격 검토

ㆍ법률 리스크: 기존 수주제품, 삼성 자체 제품과 비경쟁 여부 검토

계약조건 검토

ㆍ고객사의 공정 조건을 반영한 계약 조건 제안

ㆍ계약기간, 생산 가능시점, 가격, 서비스 제공범위, 최소보장물량, Capa Reserve 조건 등 고려

CMO 선정

후보 CMO 선정

ㆍ고객사에서 2~3개의 후보 CMO를 선정

우선협상대상

CMO 선정

ㆍ최종 평가를 통해 고객사에서 우선협상대상 CMO 선정

계약조건 협의

리스크 검토

ㆍ각 분야별 유관부서 검토

ㆍ재무 리스크: 최저보장/Reserve 물량, 서비스 매출 항목 등

ㆍ법률 리스크: Liability 범위, 비경쟁조항 등

기본 계약조건 협의

ㆍ주요 수주 계약 조건 협상 및 조정

ㆍ양해각서(MOU) 및 의향서(LOI) 작성

세부 계약조건 협의

ㆍ본 계약(Master Service Agreement) 조건 협의

수주 계약

최종계약서 교환

ㆍ수주 계약서 작성

이후 당사는 생산된 제품에 대한 고객사의 품질 승인(QR, Quality Release) 시점에
매출을 인식하며, 계약에 따라 당사의 창고에 보관되어 있는 고객사의 재고를
고객사가 지정하는 장소(일반적으로 고객사의 캐리어)에 인도하고 있습니다.

2021년 상반기말 현재 당사의 수주현황은 다음과 같습니다.

품목
최초 상업
생산년도
납기
구분
수주총액
기납품액
수주잔고

항체의약품
2015년
~2031년
(계약별상이)
현 최소구매물량 기준
금액(백만불)
6,959
2,603
4,356

생산량(리터)
30,727,000
11,831,000
18,896,000

고객사 제품개발 성공시
예상 수요물량 기준
금액(백만불)
11,336
2,603
8,733

생산량(리터)
46,352,000
11,831,000
34,521,000

주1)
상기 수주총액 및 수주잔고는 고객사 수요 증가 시 협의 후 추가로 증가할 수 있음

주2)
상기 수주총액 및 수주잔고는 생산에 실 투입된 원료 및 부자재에 대한 원재료 매출, 기술이전 및 품질분석등의
서비스에 대한 매출 등이 제외된 금액임

자료: 당사 반기보고서

당사는
다수의 고객사와 계약을 체결하거나 체결 준비중에 있으며,
당사의 2021년 수주 공시 현황은 다음과 같습니다.

[삼성바이로직스 수주 공시 현황(2021년)]

공시일자
계약상대
계약금액
(억$)
환율
(원)
계약금액
(억 원)
비고

2021.01.15
F.Hoffmann-La
Roche Ltd
2.02
1,217.4
2,462
2020 년 6 월 체결한 의향서를 본계약으로 전환

2021.01.15
F.Hoffmann-La
Roche Ltd
0.36
1,100.3
391
2020 년 6 월 체결한 의향서를 본계약으로 전환

2021.01.20
글로벌 제약사의
스위스 소재 자회사
4.49
1,076.2
4,837
2018 년 4 월 체결한 3.82 억$ 계약을 확대 변경

2021.04.26
TG Therapeutics
0.50
1,075.3
541
2018 년 2 월 체결한 0.22 억$ 계약을 확대 변경

2021.05.06
미국 소재 제약사의
스위스 자회사
0.34
1,193.7
405
2020 년 8 월 체결한 0.23 억$ 계약을 확대 변경

2021.05.13
AstraZeneca AB
3.78
1,163.6
4,393
2020 년 9 월 체결한 3.14 억$ 계약을 확대 변경

2021.06.07
Gilead Sciences
Immunomedics
2.66
1,128.1
3,006
2018 년 9 월 체결한 1.63 억$ 계약을 확대 변경

자료: 당사 제시

이 밖에도 당사는 현재 다수의 글로벌 Top Tier 제약회사와 공급 계약을 협의 중에 있으며, 향후에도 다수의 글로벌 제약회사로부터 추가 수주를 달성할 것으로 기대하고 있습니다.

당사의 CMO 누적 수주 금액은 다음과 같습니다.

[당사 누적 수주 금액]

(단위: bn USD)

삼성바이오로직스 누적 수주 금액.jpg
삼성바이오로직스 누적 수주 금액

주) 공시된 계약금액 외 신규수주 및 물량 증가 금액 합산
자료: 당사 제시

한편, 당사의 제품 생산량은 고객사의 제품 판매량에 영향을 받습니다. 당사의 수주계약은 일반적으로 5년 ~ 10년의 장기 계약으로 구성되어 있으며, 최초 계약 시 최소 주문 수량과 추가 주문가능 수량을 명시하게 됩니다. 이러한 계약 조건을 MTOP(Minimum take-or-pay)와 Reserve Capa라고 하며, 계약상
최소 주문수량이 명시되기 때문에 계약기간 내 당사의 매출이 급격히 감소할 가능성은 제한적이지만, 고객의 제품 판매 부진 및 실적 악화 등의 사유로 실제 주문 수량이 최소 주문 수량
수준에 그칠 경우
계약 연장이 불확실해 질 수 있으며, 이러한 경우 당사의 장기적인 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, CMO 사업의 특성 및 계약 조건 상 고객사와의 장기 계약이 중도에 해지될 가능성은 제한적이지만, 고객사 및 당사의 대내, 대외 변수로 인한 계약 해지 가능성을 배제할 수는 없으며, 이 경우 당사의 단기적으로 수익에 미치는 영향은 크지 않으나 장기적으로 생산물량 확보에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 종합적으로 고려하시어 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

[기술 변화와 관련한 위험]

마. 바이오 산업은 산업 내 지속적인 기술의 변화가 이루어지고 있으며, 이에 따라 당사가 제공하는 CMO 서비스에 대한 수요는 산업표준의 변화와 고객의 복잡하고 다양해지는 요구, 신기술의 출현 등 다양한 요인에 따라 변화할 수 있습니다. 이에 따라
당사는 CMO 서비스에 대한 수요 형태 변동에 적절히 대응하기 위해 지속적인 연구개발을 통해 신기술 출현에 대비하고 기술 경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고
당사의 기술이 최신 기술에 뒤쳐지거나 새로운 기술 출현에 적절하게 대응하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며, 이로 인해 당사의 매출실적 및 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바이오의약품 산업은 Value Chain 특성 상 연구개발, 생산, 운송과 유통 및 판매 등 다양한 단계로 구분되고 각 단계는 매우 복잡하여 동시에 대규모 투자를 필요로 합니다. 당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 상업용 플랜트 건설에 대규모

투자가 필요하고, 플랜트 설계ㆍ건설ㆍ밸리데이션 등 사업화 준비에 최소 3년 이상이 소요되는 특징이 있습니다. 또한, 항체의약품은 동물세포를 이용하는 세포 배양, 정제, 충전 등 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는 높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다.

당사는 현재 상업 생산에 Large-Scale의 stainless steel 배양기를 사용하고 있으며, 건설중인 제4공장에도 동일 기술을 적용할 예정

입니다. 이러한 결정은 당사가 위탁생산을 목표로 하는 항체의약품의 대량생산을 위해서는 stainless steel 배양기가 최적이라고 판단하였기 때문이지만 누구도 가까운 미래에 산업표준이 바뀌지 않을 것이라고는 장담하지 못합니다.

최근 몇몇 경쟁자들은 좀 더 생산을 유연하게 할 수 있는 1회용(single use) 배양기를 생산에 사용하고 있으며, 이러한 기술은 향후 stainless steel 배양기를 대체할 수 있다고 주장하고 있습니다. 1회용 배양기의 경우 최대 5천리터 수준의 용량 한계로 현재의 기술 상황에서는 원가적인 측면(품질관리 등의 비용이 배치단위로 발생)에서 대용량 상업생산에 적합하지 않다고 판단되나, 향후 Large-scale의 배양기를 대체할 가능성을 배제하지 않을 수 없습니다.

바이오 산업은 점진적인 기술의 변화를 보이고 있습니다. 향
후에도 당사의 CMO 서비스에 대한 수요는 향후에도 증가할 것으로 예상되는 반면, 바이오 산업 내 지속적인 기술 변화에 따라 당사가 영위하는 CMO 서비스에 대한 수요 형태 또한 산업 표준의 변화와 고객의 복잡하고 다양한 요구, 신기술의 출현 등 다양한 요인으로 인해 변동될 수 있습니다. 이에 따라 CMO 서비스에 대한 수요 형태 변동에 적절히 대응하기 위해서는 지속적인 연구개발을 통해 신기술 출현에 대비하고 기술 경쟁력을 갖추는 것이 필수적입니다.

이를 위해 당사는 지속적인 연구개발을 통해 의약품 생산성 향상과 원가절감을 통한 가격경쟁력 강화를 지속해나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 기술이 최신 기술에 뒤쳐지거나 새로운 기술 출현에 적절하게 대응하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며, 이로 인해 당사의 매출실적 및 수익성이 저하될 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[산업 규제 관련 위험]

바. 당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는 높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다.
당사의 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히 준수하고 있으며, 당사는 생산 과정에서 발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화하여 관리하는 등 관련 규제를 준수하기 위해 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
예측하지 못한 사유로 인해 당사가 각국의 규제요건을 충족하지 못하게 될 경우 규제기관으로부터 경고장 발송, 제품 리콜, 제품 생산중지, 기승인 된 심사건 반려 등 다양한 처분이 내려질 수 있으며, 제품 공급의 차질, 기업 이미지 실추, 각종 소송의 발생 등으로 인해 당사의 신규 수주 및 기존 수주 계약에 부정적인 영향
을 미칠 수 있고, 이는 당사의 수익성 및 성장성을 저해하는 요인으로 작용할 가능성
을 완전히 배제할 수는 없습니다.

의약품 제조업은 인간의 생명과 건강에 관련된 제품을 제조, 생산하는 산업으로, 제품 개발에서 비임상, 임상시험, 인허가 및 제조, 유통 등 전 과정을 정부에서 엄격히 규제합니다.
당사의
영업에 영향을 미치는 국내 법률 또는 제규정
은
다음과 같습니다.

법규

주요내용

약사법

- 품질관리, 제조관리자 지정 등 의약품 제조업에 관한 전반적인 규제

- 동법에 따라 제조업허가 보유

- 관련 내용을 위반하는 경우 행정처분(허가 취소 등) 또는 형사처벌(징역 또는 벌금형) 부과

부정경쟁방지 및 영업비밀
보호에 관한 법률

- 고객사의 영업비밀을 부정하게 사용하거나 공개하는 행위를 규제

화학물질의 등록 및
평가 등에 관한 법률,
화학물질관리법

- 약사법상 의약품 및 의약외품으로서의 규제를 받지 아니하는 화학물질 등에 대한 등록 및 평가, 관리에 관한 규제
- 동법 적용대상 화학물질에 해당하는 의약품 원료물질 수입시 등록 및 평가에 시간, 비용 소요

유전자변형생물체의
국가간 이동등에 관한 법률
- 유전자변형생물체에 대한 위해성 심사, 수입승인 및 연구시설 신고 등 규제

공정거래법

- 수주, 의약품 생산공장 건설 및 자재 구매 등 전 사업 영역에 걸쳐 불공정거래행위, 부당한 공동행위 등 규제
- 관련 내용을 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 부과

CMO 업체들의 관련 규제 준수는 주요 고객인 글로벌 제약회사의 명성과 제품에 대한 신뢰성 확립에 근간이 될 뿐만 아니라 인간의 생명과 보건에 직결되는 제약산업의특성상 생산 전 과정에서의 오염 방지와 제품의 안전성 보장 등을 목적으로 하기 때문에 점차 강화되고 있는 추세이며, 업계에서는 세포 배양부터 제품 완성까지 철저한품질관리를 요구하고 있습니다.

당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 동물세포를 이용하는 세포 배양, 정제, 충전 등 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는 높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다. 또한, 당사의 제조 시설에서 생산되는 제품의 판매를 위해서는 FDA, EMA, MFDS 등의 기관으로부터 인증/허가를 받아야만 하고, 조사 과정에서 이들 심사기관들은 당사의 공장 운영 전반에 대한 이슈를 제기 할 수 있으며, 이들 기관의 판단에 따라 규제요건 충족 여부가 결정됩니다.

[국가/국제기구 GMP]

구분
내용

cGMP

미국 FDA가 만든 가장 높은 수준의 GMP

EU GMP

유럽의약품청(EMA)에서 정한 가이드라인

KGMP
한국 식품의약품안전처(MFDS)의 우수의약품제조 및 품질관리기준

WHO GMP

WHO 주관 입찰을 통해 수출하는 백신, 생물학 제제 제조관리 기준

PIC/S GMP

의약품 상호실사협력기구의 GMP 가이드라인이며 회원국간 의약품 실사정보를공유해 의약품 허가 등록시 필요한 GMP 실사를 면제 또는 간소화할 수 있음

품질관리 이슈는 회사 존폐와 직결될 정도로 중요한 사항으로서 글로벌 제약회사와 CMO 계약을 체결하고 유지하기 위해서는 FDA, EMA 등의 규제기관에서 요구하는 수준 이상의 시설 및 품질 요건을 반드시 충족시켜야 합니다.
당사의 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히 준수하고 있으며, 당사의 고객은 당사가 생산하는 전 공정에 대한 검사 및 필요한 조치를 요구할 권리가 있습니다. 또한, 당사는 생산 과정에서 발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화하여 관리하고 있습니다. 당사는 이와 같은 품질 관리 시스템을 통해 2021년 상반기말 기준 FDA, EMA 등 글로벌 허가 기관에서 총 91건의 승인을 획득하였습니다.

[당사 글로벌 허가기관 제조승인 실적]

글로벌 허가기관 제조승인 실적.jpg
글로벌 허가기관 제조승인 실적

자료: 당사 제시

그럼에도 불구하고, 예측하지 못한 사유로 인해 당사가 규제요건을 충족하지 못하게 되는 경우가 발생한다면 각국 규제기관으로부터 경고장 발송, 제품 리콜, 제품 생산중지, 기승인 된 심사건반려 등 다양한 처분이 내려질 수 있으며, 이러한 경우 제품 공급의 차질, 기업 이미지 실추, 각종 소송의 발생 등으로 인해 당사의 신규 수주 및 기존 수주 계약에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이로 인해 당사의 수익성 및 성장성을 저하시킬 수 있으므로 투자자께서는 이 점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.

[지적재산권 관련 위험]

사.
당
사가 위탁받아 생산하는 고객사 제품의 지적재산권은 계약 및 각종 법률 등에 의해 보호받고 있으며, 당사는 고객사 제품과 관련한 비밀정보 및 계약 내용 일체에 대하여 비밀유지의무를 갖고 있습니다. 그럼에도 불구하고 만약
당사 또는 당사의 임직원이 비밀유지조항을 위반하거나, 비밀유지에 실패할 경우 배상 및 소송을 당할 위험이 있습니다.

당사가 위탁받아 생산하는 고객사 제품의 지적재산권은 계약 및 각종 법률 등에 의해보호받고 있으며, 당사는 고객사 제품과 관련한 비밀정보 및 계약 내용 일체에 대하여 비밀유지의무를 갖고 있습니다. 이에 따라 고객사의 비밀유지는 계약 수주 및 유지에 있어 최우선시 되어야 하는 중요한 사항이며, 임직원 개개인은 고객 비밀유지와 관련된 계약 조항을 철저하게 이행하고 있습니다. 만약, 당사 또는 당사의 임직원이 비밀유지조항을 위반하거나, 비밀유지에 실패할 경우 배상 및 소송을 당할 위험이 있습니다.

또한, CMO 사업자는 고객과의 계약상 명시되어 있는 의무사항을 필수적으로 충족해야만 합니다. 계약에 명시되어 있는 당사의 의무사항을 충족하지 못할 경우 신규 계약 체결 및 기존 계약 유지에 어려움이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

[
신규사업과 관련된 위험
]

아. 당사는
제약사의 생산, 임상 개발부터 상업화 니즈
에 이르기까지
end-to-end one stop service를 제공하기 위해

위탁생산(CMO)을 넘어 위탁개발(CDO)까지 사업영역을 확대
해 나가고 있습니다. 당사는
수준 높은 서비스와 경쟁력 있는 계약 구조를 바탕으로 다수의 CDO 계약을 수주, 그 결과 2018년 CDO 시작 당시 5건에 불과했던 CDO 프로젝트 건수는 2021년 상반기말 기준 81건으로 증
가하는 등 빠른 속도로 성장
해 나가고 있습니다. 그러나
CDO산업의 높은 경쟁강도로 인해 당사의 계획과 달리 CDO 사업에서의 성장이 지연될 가능성이 존재
하며,
이로 인한 당사의 장기적인 성장성과 수익성에 미칠 부정적인 영향에 대한 가능성
을 배제할 수 없습니다.

한
편,
당사는 코로나19 확산 이후 급증하는 시장 수
요에 맞추어 mRNA 백신

의약품 생산 역량 증진을 위해 노력
하고 있습니다.

2021년 5월
mRNA 백신 완제의약품(DP) 계약을 수주한 바 있으며, 이후 2022년에는 mRNA 백신 원료의약품(DS)에 대한 생산 설비를 구축하여 다양한 고객사의 요구를 충족할 수 있도록 생산 서비스 확대를

준
비하고 있습
니
다.

그러나

mRNA 치료제 원료의약품(DS) 생산 관련 CMO 계약을 수주하기 위해서는 지질나노입자(LNP) 기술 등의 제조 노하우가 필요하며, 적격의 기술 이전이 필요합니다. 만일 이러한 기술 이전이 원활하게 진행되지 않을 경우 CMO 본 계약 체결에 핵심적 장애요인이 될 가능성이 존재합니다.
투자자들께서는 이 점 종합적으로 고려하시기 바랍니다.

당사는
제약사의 생산, 임상 개발부터 상업화 니즈
까지 단일 프로젝트의 복잡성을 감소시키기 위한 end-to-end service를 제공할 수 있는 원스탑 서비스를 제공하기 위해

위탁생산(CMO)을
넘어
위탁개발(CDO)에
이르기까지 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.

[당사 사업 영역]

value chain, 당사 사업 영역.jpg
value chain, 당사 사업 영역

주1) CDO(Contract Development Organization): 세포주 공정 및 제형 개발 서비스
주2) CRO(Contract Research Organization): 위탁 서비스
출처 : 당사 제시

당사는 글로벌 종합 바이오기업으로 도약을 위해 단순히 바이오 의약품 위탁 생산을 넘어서 CDO(세포주 개발/공정 개발), 임상 물질/상업화 물질 생산, DP, 품질 테스트(CRO) 등 다양한 서비스를 one-stop으로 제공하고자 하며, 이를 위해 2018년 이후 기존 CMO 사업에 CDO(의약품 위탁개발) 사업을 추가하여 육성하여 왔습니다. 당사는 2030년에는 CMO 물량의 50%까지 CDO 사업 파이프라인을 통해 확보해 나갈계획에 있습니다.

[유전자부터 임상 허가신청까지의 개발 경로]

유전자부터 임상 허가신청까지의 개발 경로.jpg
유전자부터 임상 허가신청까지의 개발 경로

자료: 당사 홈페이지(www.samsungbiologics.com)

CDO서비스는 자체 세포주 및 공정개발 역량이 없는 중소 제약사 등을 대상으로 세포주ㆍ공정 및 제형개발 서비스를 제공하는 위탁개발 서비스로서, 당사는 업계 평균대비 두 배 향상된 세포 생존력과 개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주 서비스 '에스초이스(S-CHOice)' 등을 통해 고객사에게 수준 높은 서비스를 제공하는 동시에, CMO 계약을 강제하거나 개발에 대한 Royalty를 수령하는 조항을 CDO 계약에서 제외하는 등 경쟁력 있는 계약 구조를 바탕으로 국내 Bio-Tech으로부터 호응을 얻으며 다수의 CDO 계약을 수주한 바 있습니다. 그 결과 2018년 CDO 시작 당시 5건에 불과했던 프로젝트 건수는 2021년 상반기말 기준 81건으로 증가하는 등 빠른 속도로 성장해 나가고 있습니다. 또한 당사는 2020년 10월 미국 대표 바이오 클러스터인 샌프란시스코에 의약품 위탁 개발 R&D 센터를 열었으며, 향후 보스턴, 유럽, 중국 등에도 순차적으로 진출을 계획하고 있습니다.

[당사 CDO 프로젝트 수]

cdo 제품 수.jpg
CDO 제품 수

출처 : 당사 제시

이처럼 당사의 CDO 사업 서비스는 빠른 속도로 성장하고 있으나, 시장의 경쟁 강도는 높은 편입니다. 현재 CDO 시장을 양분하고 있는 Lonza와 Wuxi Biologics를 살펴보면, Lonza의 경우 서비스를 제공할 수 있는 글로벌 거점을 미국/영국/스위스/스페인/중국/싱가폴 등 7개 거점에 걸쳐 보유하여 지리적인 한계에 구애 받지 않고 의약품 관련 통합 서비스를 제공하고 있으며, 고객사는 비임상, 임상 개발, 임상시료 생산, 상업 생산 등 각 거점별 특화 기능에 따라 통합 서비스를 이용할 수 있습니다. Wuxi Biologics의 경우, Win-The-Molecule이라는 고객 확보 전략을 보유하고 있습니다. Win-The-Molecule 전략이란 후기 단계에 있는 타사의 파이프라인이라도 자사의 1) 빠른 개발 능력 2) 유연한 생산 설비 3)안정적인 원부자재 확보 능력 4) 상업화 전략 지원을 바탕으로 Wuxi로의 개발/생산 파트너 변경을 유도해내겠다는 전략입니다. Wuxi는 Win-The-Molecule 전략을 통해 2018년 이후 21건의 임상 파이프라인이 경쟁사에서 자사로 이동해 CDMO 계약을 맺었다고 밝혔습니다.

이 같은 높은 경쟁강도로 인해 당사의 계획과 달리 CDO 사업에서의 성장이 지연될 가
능성이 존재하며, 이는 당사의 장기적인 성장성과 수익성에
미칠 부정적인 영향에 대한
가능성을 배제할 수 없으니 투자자 여러분께서는 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 코로나19 확산 이후 급증하는 시장 수요에 맞추어 mRNA 백신 원료 의약품 생산 역량 증진을 위해 노력하고 있습니다. mRNA 백신은 바이러스가 직접적으로 체내에 주입되지 않기 때문에 기존 백신보다 비교적 안전하며, 백신을 만들때 바이러스 항원 배양 시간이 들지 않기 때문에 만들기가 쉽고 시간이 절약된다는 장점이있습니다. 당사는 2021년 5월 모더나의 mRNA 백신 완제의약품(DP) 계약을 수주한 바 있습니다. 이후 2022년에는 mRNA 백신 원료의약품(DS)에 대한 생산 설비를 구축하여 다양한 고객사의 요구를 충족할 수 있도록 생산 서비스 확대를 준비하고 있습니다.

그러나 mRNA 치료제 원료의약품(DS) 생산 관련 CMO 계약을 수주하기 위해서는 지질나노입자(LNP) 기술 등의 제조 노하우가 필요하며, 적격의 기술 이전이 필요합니다. 만일 이러한 기술 이전이 원활하게 진행되지 않을 경우 CMO 본 계약 체결에 핵심적 장애요인이 될 가능성이 존재합니다. 투자자들께서는 이 점 종합적으로 고려하시어 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

[핵심 인력 이탈 위험]

자. 당사는 생산능력면에서 세계 최대의 바이오의약품 CMO 회사로 거듭나고 있으며, 2011년 설립 후 10년 이내에 이와 같이 빠른 성장을 하고 경쟁력을 확보할 수 있었던 것은 당사가 보유한 다양한 경쟁력 중 핵심 인력이 기여하는 바가 컸다고 판단하고 있습니다. 당사는
글로벌 제약사 근무 경험이 있는 외국인 등 다수의 핵심인력을 이미 확보 하였으며, 핵심 인력 확보 경쟁에서 우위를 차지하기 위하여 급여 및 직급 인상 외에도 사택 및 자녀 교육비 제공 등 복지 혜택 확대 등의 방법을 사용하고 있습니다. 그러나
상기 연구개발 인력 및 핵심 인력 중 일부가 퇴사하거나 현재 직무를 수행할 능력이나 의지를 잃을 경우, 적시에 대체인력을 확보 및 배치하기 어려운 상황에 직면할 수 있습니다.

특히, 핵심 연구인력을 포함한 이들 인력의 이탈은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 최대의 바이오의약품 CMO 업체로서 글로벌 제약사의 제품을 수주하여 생산하고 있으며, 블록버스터급 바이오의약품에 대한 추가적인 수주를 진행하고 있습니다. 2018년 3공장이 완공되었고 2023년 4공장이 완공될 것으로 예상되는 가운데, 당사는 생산능력면에서 세계 최대의 바이오의약품 CMO 회사로 거듭나고 있습니다. 2011년 설립 후 10년 이내에 이와 같이 빠른 성장을 하고 경쟁력을 확보할 수 있었던 것은 당사가 보유한 다양한 경쟁력 중 핵심 인력이 기여하는 바가 컸다고 판단하고 있습니다.

CMO 사업은 자동화된 생산설비를 통해 이루어지지만 이를 감독, 관리, 운영하는 것은 조직화된 시스템과 숙련된 임직원에 의해 가능합니다. 인간의 생명과 직결되는 제약산업에 있어서 품질에 대한 신뢰는 절대적이며, GMP(Good Manufacturing Pratice, 의약품의 안정성과 유효성을 품질면에
서 보증하는 기본조건으로서의 우수의약품의 제조ㆍ품질관리의 기준), DMF(Drug Master File, 원료의약품 등록제도)와 같은 생산 및 제품에 대한 기준을 준수하는 것은

CMO 사업에 있어
필수
적인 사항입니다. 이와 관련하여 하드웨어적인 설비뿐 아니라 작업의 기록, 임직원의 역할, 관리ㆍ감독 등의 측면에서도 상세한 관련 규정의 엄격한 준수가 요구되는

바, 타 업종에 비해 관련 임직원의 중요도가 매우 높은 편입니다.

당사는 글로벌 제약사와 성공적인 수주계약을 체결하기 위해서 글로벌 제약사 및 경쟁사에서 핵심 인력들을 영입하였습니다. 당사는 글로벌 제약사 근무 경험이 있는 외국인 등 다수의 핵심인력을 이미 확보 하였으며, 핵심 인력 확보 경쟁에서 우위를 차지하기 위하여 급여 및 직급 인상 외에도 사택 및 자녀 교육비 제공 등 복지 혜택 확대 등의 방법을 사용하고 있습니다. 뿐만 아니라, 2016년 8월 우리사주조합을 결성하였으며, 향후에도 지속적인 종업원 보상 대책을 마련할 계획입니다.

한편, 당사는

의약품 위탁생산서비스(CMO) 및 위탁개발서비스(CDO)를 제공하는 회사로서, 연구개발 담당조직으로 DS1/2 MSAT팀과 DS3 MSAT팀, CDO개발팀 그리고 Advanced Technology그룹이 존재합니다. 해당 조직은 고객사 제품의 생산 관련 기술지원, 세포주 제작 및 생산 공정 개발을 담당하고 있
으
며,

세포주 공정 연구/
개발 대행사업 분야로 확
대
중입니다.

2021년 6월말 기준

박사급 42명, 석사급 171명 등 연구전담 인력 총 359명을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 인력 현황]

(단위: 명)

구 분
박사
석사
기타
합계

DS1/2 MSAT팀
11
59
62
132

DS3 MSAT팀
9
40
34
83

CDO개발팀
17
67
50
134

Advanced Technology그룹
5
5
-
10

합 계
42
171
146
359

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

당사가 사업을 영위한지 10년이 경과하면서 직간접적으로 자연스럽게 축적된 지식과 더불어 2015년말부터 사내에 전문 교육설비 및 배양, 정제 등 공정기술 및 품질관리기술 인력양성을 위하여 바이오기술교육센터를 운영함으로써 핵심인력에 대한 의존도를 점차 낮춰가고 있는 중입니다.

그러나 이러한 당
사의 노력 및 정책의 지속에도 불구하고, 상기 연구개발 인력 및 핵심 인력 중 일부가 퇴사하거나 현재 직무를 수행할 능력이나 의지를 잃을 경우, 적시에 대체인력을 확보 및 배치하기 어려운 상황에 직면할 수
있습니다.

특히, 핵심 연구인력을 포함한 이들 인력의 이탈은 또는 당사가 필요로 하는 핵심 인력을 충분히 확보하지 못한다면 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서
는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[
삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리에 대한 증권선물위원회 조치 및 관련 행정소송과 검찰기
소 관
련 위험]

가. 당사는 2012년 중 미국 Biogen Therapeutics Inc.과 합작법인인 삼성바이오에피스㈜를 설립하였습니다. 당사는 합작투자시 삼성바이오에피스㈜의 지분 85%를 보유하고 있었으며, 이후 수차례 추가적인 유상증자를 통해 2015년말까지 지분 91.2%를 보유하게 되었습니다.
이에 당사는 지배력을 행사하고 있다고 판단하여 2015년 이전까지 삼성바이오에피스㈜를 종속기업으로 분류하였습니다. 그러나, 당사와 Biogen Therapeutics Inc.과의 합작투자 계약에 따라 당사는 Biogen Therapeutics Inc.에게 당사와 Biogen Therapeutics Inc.의 각 보유주식수를 합산한 수의 50%에서 1주(합산 주식수가 짝수인 경우) 또는 1/2주(합산 주식수가 홀수인 경우)를 차감한 주식수로 증가시킬수 있도록 당사가 보유한 주식에서 매입할 수 있는 권리(콜옵션)를 부여한 바 있습니다. 당사는 2015년말 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적으로 행사가능한 권리에 해당된다고 판단하였습니다. 이에 따라
삼성바이오에피스㈜의 활동을 일방적으로 통제
할 수 없다고 판단하여 2015년 중 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하고
지분법적용투자주식
으로 처리하였습니다.

한편,

상기 회계처리와 관련하여 2016년 12월 회계처리가 분식회계에 해당한다는 의혹이 제기되어

2017년 2월, 금융감독원에 '분식회계 의혹 특별감리'가 요청되었습니다.
당사는 해당 의혹을 반박하였으나
2018년 7월 12
일 증권선물위원회는 당사에 대하여 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하
여

감사인 지정 3년

, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결
하였습니다. 또한,
2018년 11월 14일 증선위는 회사에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보
하였습니다.
당사는
회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을 2018년 10월 8일(1차 조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며,
현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다.
1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다.
2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송을 진행중입니다. 또한
당사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송 본안 결과를 예측하기 어려우나 만일
당사가 행정소송에 패소할 경우 당사의 경영 및 평판에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 증선위 지적에 따라 재무상태표(2012년부터 2014년까지는 연결재무상태표) 및 포괄손익계산서(2012년부터 2014년까지는 연결포괄손익계산서)를 재작성
하여야 합니다. 그러나, 행정소송에서 패소하여 재무제표를 재작성하더라도 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 판단됩니다.

당사는 2012년 중 바이오시밀러 개발 및 상업화를 위하여 미국 Biogen Therapeutics Inc.과 합작법인인 삼성바이오에피스㈜를 설립하였습니다. 당사는 합작투자(Joint Venture) 시 삼성바이오에피스㈜의 지분 85%, Biogen Therapeutics Inc.는 15%를 보유하고 있었으며, 이후 수차례 추가적인 유상증자를 통해 당사는 2015년말까지 지분 91.2%를 보유하게 되었습니다. 당사가 2015년말까지 삼성바이오에피스㈜에 출자한 내역 및 연도별 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다.

[자회사 출자 현황]

일자

자회사명

금액(원)

증자 사유

비고

2012.02.28

삼성바이오에피스

139,995,000,000

바이오시밀러 개발

유상증자

2012.08.24

64,005,000,000

유상증자

2013.02.22

39,950,000,000

유상증자

2013.08.23

36,550,000,000

유상증자

2014.02.26

90,270,000,000

유상증자

2014.08.27

90,440,000,000

유상증자

2015.02.27

58,598,950,000

유상증자

2015.08.27

58,587,100,000

유상증자

소 계

578,396,050,000

-

-

출처 : 당사 제시

[삼성바이오에피스㈜ 지분율 변동 내역]

구분
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

삼성바이오로직스㈜
91.2%
90.3%
85%
85%

Biogen Therapeutics Inc.
8.8%
9.7%
15%
15%

잠재적의결 행사가능성
높음
낮음
낮음
낮음

출처 : 당사 제시

당사는 합작투자 이후 삼성바이오에피스㈜의 지분을 85% 이상 보유하며 지배력을 행사하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 당사는 2015년 이전까지 삼성바이오에피스㈜를 종속기업으로 분류하였습니다. 그러나, 당사와 Biogen Therapeutics Inc.과의 합작투자 계약에 따라 당사는 Biogen Therapeutics Inc.에게 당사와 Biogen Therapeutics Inc.의 각 보유주식수를 합산한 수의 50%에서 1주(합산 주식수가 짝수인 경우) 또는 1/2주(합산 주식수가 홀수인 경우)를 차감한 주식수로 증가시킬수 있도록 당사가 보유한 주식에서 매입할 수 있는 권리(콜옵션)를 부여한 바 있습니다. 당사는 2015년말 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적으로 행사가능한 권리에 해당된다고 판단하였습니다. 이에 따라 당사는 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼
성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적인 권리에 해당되고, 해당 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등으로 인하여 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없다고 판단하여 2015년 중 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하고
지분법적용투자주식으로
처리하였습니다.

상기 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적으로 행사 가능한 권리에 해당된다고 판단한 근거는 다음과 같습니다.

콜옵션의 행사가능성
옵션의 행사능력

삼성바이오에피스㈜가 보유중인 파이프라인의 성공적인 임상 진행과 이로 인한 삼성바이오에피스㈜ 공정가치의 증가로 인해 콜옵션의 기초자산 가격인 삼성바이오에피스㈜의 평가액이 행사가격인 투자원금과 누적이자의 합계액보다 큰 상태가 되어 Biogen이 해당 콜옵션을 행사할 경우 경제적 효익을 얻을 수 있게 되었음
Biogen은 당시 NASDAQ 100대 기업으로 2015년말 기준 현금성자산 보유액이 1,308백만 달러(약 1조 5천억원)으로 옵션행사에 필요한 현금 부담능력이 충분함

Biogen Therapeutics Inc.가 해당 옵션을 행사할 경우 이사회가 동수로 변경되며 중대한 재무 및 경영 의사결정에 있어 당사의 단독적인 의사결정이 불가해지고 주주의 합의가 필요해짐에 따라, 당사는 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하고, 당사가 보유한 동 주식을 지분법적용투자주식으로 분류하였습니다.

당사는 상기 회계처리에 대하여 2015년 외부감사인인

삼정
회계법인 및 2016년 유가증권시장 상장을 위한 2016년 반기 지정감사인인 안진회계법인으로부터 외부감사를 수검 받았으며, 회계기준상 적정하다는 의견을 받았습니다. 또한, 증권선물위원회로부터 지정된 한국공인회계사회의 위탁감리 결과 중요성의 관점에서 회계기준에 위배된다고 인정될 만한 사항이 발견되지 않았습니다.

이러한 과정을 통해 당사는 연결대상 종속기업투자주식을 보유하지 않게 되었으며, 이에 따라 2015년 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 주석은 지배력 상실 시점의 이전까지 연결기준으로, 지배력 상실 시점 이후는 개별기준으로 작성되었습니다.

[연도별 재무제표 작성 범위]

재무제표
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

재무상태표
연결기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
연결기준
연결기준

포괄손익계산서
연결기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별/연결기준
연결기준
연결기준

자본변동표
연결기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별/연결기준
연결기준
연결기준

현금흐름표
연결기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별/연결기준
연결기준
연결기준

주석
연결기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별기준
개별/연결기준
연결기준
연결기준

주) 당사는 2020년 1월 바이오의약품 개발 회사인 Samsung Biologics America, Inc.를 신설하고 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.

당사가 삼성바이오에피스㈜에 대한 지배력을 상실함에 따라 계산된 취득 주식의 공정가치 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

[삼성바이오에피스㈜ 투자 지분에 대한 지배력 상실에 따른 처분 손익]

(단위: 백만원)

구분
금액

취득 주식의 공정가치(A)
4,808,578

지배력 상실 시점의 순자산(B)
290,532

비지배지분(C)
25,563

당기손익으로 재분류되는 포괄손익(D)
1

종속기업투자이익(A-B+C+D)
4,543,610

이에 따라 작성된 당사의 요약 손익계산서는 아래와 같습니다.

[요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분

2020년
2019년
2018년
2017년

2016년

2015년

2014년

2013년

(제10기)
(제9기)
(제8기)
(제7기)

(제6기)

(제5기)

(제4기)

(제3기)

매출액

1,164,777
701,592
535,806
464,629
294,622

91,278

105,149
17,121

삼성바이오로직스
1,164,777
701,592
535,806
464,629
294,622
67,376
29,018
44

삼성바이오에피스
-
-
-
-
-
23,902
76,131
17,077

매출원가

748,701
509,584
390,646
332,829
268,088

114,785

124,868
54,401

매출총이익(손실)

416,076
192,007
145,160
131,800
26,534

(23,507)

(19,720)
(37,280)

판매비와 관리비

123,290
100,265
89,481
65,821
56,956

180,135

99,822
116,813

영업이익(손실)

292,787
91,742
55,679
65,979
(30,423)

(203,642)

(119,541)
(154,093)

법인세비용차감전이익(손실)

265,992
155,435
302,976
(115,995)
(230,901)

2,488,063

(99,688)
(148,474)

당기순이익(손실)

240,975
202,904
224,109
(96,972)
(176,823)

1,904,946

(99,688)
(148,474)

주1)
2013년, 2014년: 연결재무제표 기준
2015년 이후: 개별재무제표 기준
2020년 : 연결재무제표 기준

주2)
당사는 2015년 12월 31일 기준 삼성바이오에피스에 대한 연결지배력 상실로 인하여 개별재무제표를 기준으로 외부감사를 수감받았습니다. 한편, 매출 등의 손익계산서 항목은 삼성바이오에피스의 2015년 12월 31일까지의 실적이 포함되어 있습니다.

주3)
2015년에는 종속기업투자이익으로 인해 일시적으로 당기순이익이 발생하였습니다.

주4)
2020년 1월 바이오의약품 개발 회사인 Samsung Biologics America, Inc.를 신설하고 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.

한
편,
상기 회계처리와 관련하여 2016년 12월 회계처리가 분식회계에 해당한다는 의혹이 제기되어

2017년 2월, 금융감독원에 '분식회계 의혹 특별감리'가 요청되었습니다.

당사는 2018년 5월 긴급 기자회견을 통해 해당 의혹을 반박하였으나
2018년 7월 12일 증권선물위
원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 당사에 대하여 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하
여

감사인 지정 3년

, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였습니다. 또한, 2018년 11월 14일 증선위는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 회사에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보하였습니다.

당사는 회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을 2018년 10월 8일(1차 조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며, 현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다. 1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송을 진행중입니다.

또한 당사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

증선위 조치와 관련하여 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반, 형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 당기 중 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어 1심 재판 진행중에 있습니다.

한편, 검찰 압수수색에 관련된 증거인멸혐의 등으로 기소된 당사 및 관계기업 임직원이 2019년 12월 9일 서울중앙지법 1심에서 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 형법 위반으로 유죄를 선고받았습니다. 관계기업 임직원 전원은 위 1심 판결에 대해 항소하였으며 당사 직원은 항소를 포기하여 증거인멸죄에 대한 집행유예형이 확정되었습니다. 상기 사건들과 관련하여 당사가 피고로 진행중인 소송사건은 아래와 같습니다.

[진행중인 소송사건 개요]

소제기일
원고
피고
소송개요

2018.10.8.
삼성바이오로직스주식회사
증권선물위원회
증권선물위원회에서 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재한 사항과 관련하여 당사에 감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고한 조치와 관련하여 처분을 취소해 달라는 행정소송을 2018년 10월 8일 서울행정법원에 제기함

2018.11.27.
삼성바이오로직스주식회사
증권선물위원회, 금융위원회
증권선물위원회가 연결대상 범위 회계처리 오류 등 회계처리기준 위반과 관련하여 당사에 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성(2012~2018.6.30) 시정요구한 조치와 그에 따라 금융위원회가 80억의 과징금을 부과처분한 조치와 관련하여 그 처분을 취소해 달라는 행정소송을 2018년 11월 27일 서울행정법원에 제기함

2019.04.29.
강OO 외 354명
삼성바이오로직스 주식회사 외 4
강OO 외 354명(원고들)이 2019년 4월 29일 당사 외 4에 대하여 서울중앙지방법원에 손해배상 청구 소송을 제기함(청구 금액: 8,449,205,474원) 원고들은, 당사(피고1)가 회계처리기준에 반하여 허위내용으로 사업보고서 등을 작성 및 공시함으로 인하여 손해를 입었다고 주장함

2020.2.17.
심OO외 31명
삼성물산주식회사외 19
심OO외 31(원고들)이 삼성물산㈜ 외 19에 대하여 서울중앙지방법원에 손해배상 청구소송을 제기함(청구금액 200,320,000원) 원고들은 당사(피고17)가 삼성바이오에피스㈜ 지배력 보유와 관련한 중요한 정보를 미공시하여 당사의 가치를 실제보다 부풀려 삼성물산과 제일모직 합병시 부당한 합병비율 산정으로 구 삼성물산 주주인 원고들이 손해를 입었다고 주장함.

2020.3.4.
정OO외 8명
삼성바이오로직스주식회사
정OO외 8(원고들)이 당사에 대하여 인천지방법원에 손해배상 청구소송을 제기함(청구금액 437,944,500원) 원고들은 당사(피고)가 보유한 삼성바이오에피스㈜ 주식에 대한 회계처리를 함에 있어 회계기준에 위반하여 지분법으로 변경함으로써 '원고들이 보유한 주식가격 하락으로 손해를 입었다고 주장함.

2021.1.21.
주식회사 유OOOOO외 18명
삼성물산주식회사외 23
주식회사 유OOOOO외 18명(원고들)이 삼성물산㈜ 외 23에 대하여 서울중앙지방법원에 손해배상 청구소송을 제기함(청구금액 209,000,000원) 원고들은 당사(피고2)가 삼성바이오에피스㈜ 지배력 보유와 관련한 중요한 정보를 미공시하여 당사의 가치를 실제보다 부풀려 삼성물산과 제일모직 합병시 부당한 합병비율 산정으로 구 삼성물산 주주인 원고들이 손해를 입었다고 주장함.

출처 : 당사 제시

<중요한 소송사건>

구 분
내 용

소 제기일
2018.10.8.

소송 당사자
원고: 삼성바이오로직스㈜
피고: 증권선물위원회

소송의 내용
증선위 행정처분 취소(1차)

소송가액
-

진행상황
현재 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.8.25 변론기일

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있음

구 분
내 용

소 제기일
2018.11.27.

소송 당사자
원고: 삼성바이오로직스㈜
피고: 증권선물위원회, 금융위원회

소송의 내용
증선위 행정처분(2차) 취소 및
금융위원회 과징금 처분 취소

소송가액
-

진행상황
현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.8.25 변론기일

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있음

구 분
내 용

소 제기일
2019.04.29.

소송 당사자
원고 : 강OO 외 354명, 
피고 : 삼성바이오로직스(주) 외 4

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
8,449백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2020.2.17.

소송 당사자
원고 : 심OO 외 31명
피고 : 삼성물산㈜ 외 19

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
200백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2020.3.4.

소송 당사자
원고 : 정OO외 8명
피고 : 삼성바이오로직스㈜

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
438백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2021.1.21.

소송 당사자
원고 : 주식회사 유OOOOO외 18명
피고 : 삼성물산㈜ 외 23

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
209백만원

진행상황
현재 1심재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

출처 : 당사 제시

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송 본안 결과를 예측하기 어려우나 만일 당사가 행정소송에 패소할 경우 당사의 경영 및 평판에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 증선위 지적에 따라 재무상태표(2012년부터 2014년까지는 연결재무상태표) 및 포괄손익계산서(2012년부터 2014년까지는 연결포괄손익계산서)를 재작성하여야 합니다. 그러나, 행정소송에서 패소하여 재무제표를 재작성하더라도 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 판단됩니다. 그 영향은 다음과 같
사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증선위조치에 따라서 재무제표가 재작성되는 경우 요약 재무제표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년 상반기

재작성 전
조정
재작성 후
재작성 전
조정
재작성 후
재작성 전
조정
재작성 후
재작성 전
조정
재작성 후

매출액
535,806

535,806
701,592

701,592
1,164,777

1,164,777
672,960

672,960

영업이익
55,679

55,679
91,742

91,742
292,787

292,787
241,056

241,056

당기순이익
224,109
1,602,252
1,826,361
202,904
10,290
213,194
240,975
14,127
255,102
182,498
24,804
207,302

자산총계
5,980,409
-2,341,122
3,639,287
5,911,627
-2,266,795
3,644,832
6,424,201
-2,231,971
4,192,230
6,611,020
-2,225,698
4,385,322

순차입금
-1,434

-1,434
-235,007

-235,007
-43,991

-43,991
95,955

95,955

부채총계
1,824,940
-534,581
1,290,359
1,557,173
-470,545
1,086,628
1,825,418
-449,847
1,375,571
1,829,988
-468,378
1,361,610

자본총계
4,155,468
-1,806,541
2,348,927
4,354,454
-1,796,250
2,558,204
4,598,783
-1,782,123
2,816,660
4,781,032
-1,757,320
3,023,712

영업이익률
10.4%

10.4%
13.1%

13.1%
25.1%

25.1%
35.8%

35.8%

당기순이익률
41.8%

340.9%
28.9%

30.4%
20.7%

21.9%
27.1%

30.8%

부채비율
43.9%

54.9%
35.8%

42.5%
39.7%

48.8%
38.3%

45.0%

순차입금의존도
0.0%

0.0%
-4.0%

-6.4%
-0.7%

-1.0%
1.5%

2.2%

출처 : 당사 제시

(1) 재무상태에 미치는 영향

- 2021년 상반기말

(단위: 천원)

구 분
제 11 기 (2021년 상반기말)

재작성 전
조 정
재작성 후

자 산:

Ⅰ. 유동자산:
1,780,215,625
-
1,780,215,625

Ⅱ. 비유동자산:
4,830,804,194
(2,225,698,151)
2,605,106,043

관계기업및공동기업투자주식
2,642,121,847
(2,340,922,835)
301,199,012

이연법인세자산
-
115,224,685
115,224,685

자 산 총 계
6,611,019,819
(2,225,698,151)
4,385,321,668

부 채:

Ⅰ. 유동부채
532,713,980
1,035,725
533,749,705

당기법인세부채
52,019,341
1,035,725
53,055,066

Ⅱ.비유동부채:
1,297,274,196
(469,414,313)
827,859,883

이연법인세부채
469,414,313
(469,414,313)
-

부 채 총 계
1,829,988,176
(468,378,588)
1,361,609,588

자 본:

자본잉여금
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851

기타포괄손익누계액
(7,789,663)
(1,738,979)
(9,528,642)

이익잉여금
2,136,095,724
(1,764,894,352)
371,201,372

자 본 총 계
4,781,031,643
(1,757,319,563)
3,023,712,080

부 채 및 자 본 총 계
6,611,019,819
(2,225,698,151)
4,385,321,668

- 2020년말, 2019년말 및 2018년말

(단위: 천원)

구 분
제 10 기 (2020년말)
제 9 기 (2019년말)
제 8 기(2018년말)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

자 산:

Ⅰ. 유동자산:
1,751,347,248
-
1,751,347,248
1,356,261,664
-
1,356,261,664
1,577,683,716
-
1,577,683,716

Ⅱ. 비유동자산:
4,672,853,916
(2,231,970,559)
2,440,883,357
4,555,364,848
(2,266,795,380)
2,288,569,468
4,402,724,932
(2,341,121,903)
2,061,603,029

관계기업및공동기업투자주식
2,634,428,494
(2,351,085,909)
283,342,585
2,652,731,622
(2,369,723,569)
283,008,053
2,561,802,520
(2,387,705,348)
174,097,172

이연법인세자산
-
119,115,350
119,115,350
-
102,928,189
102,928,189
-
46,583,445
46,583,445

자 산 총 계
6,424,201,164
(2,231,970,559)
4,192,230,605
5,911,626,512
(2,266,795,380)
3,644,831,132
5,980,408,648
(2,341,121,903)
3,639,286,745

부 채:

Ⅰ. 유동부채
589,300,919
-
589,300,919
690,505,243
-
690,505,243
710,529,787
(38,759)
710,491,028

당기법인세부채
23,259,655
-
23,259,655
12,857,398
-
12,857,398
39,623,718
(38,759)
39,584,959

Ⅱ.비유동부채:
1,236,117,073
(449,847,440)
786,269,633
866,667,524
(470,544,915)
396,122,609
1,114,410,410
(534,542,329)
579,868,081

이연법인세부채
449,847,440
(449,847,440)
-
470,544,915
(470,544,915)
-
534,542,330
(534,542,330)
-

부 채 총 계
1,825,417,992
(449,847,440)
1,375,570,552
1,557,172,767
(470,544,915)
1,086,627,852
1,824,940,197
(534,581,088)
1,290,359,109

자 본:

자본잉여금
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851

기타포괄손익누계액
(7,540,139)
(1,738,979)
(9,279,118)
(10,894,766)
(1,738,979)
(12,633,745)
(6,975,961)
(1,738,979)
(8,714,940)

이익잉여금
1,953,597,729
(1,789,697,909)
163,899,820
1,712,622,929
(1,803,825,254)
(91,202,325)
1,509,718,830
(1,814,115,605)
(304,396,775)

자 본 총 계
4,598,783,172
(1,782,123,119)
2,816,660,053
4,354,453,745
(1,796,250,465)
2,558,203,280
4,155,468,451
(1,806,540,815)
2,348,927,636

부 채 및 자 본 총 계
6,424,201,164
(2,231,970,559)
4,192,230,605
5,911,626,512
(2,266,795,380)
3,644,831,132
5,980,408,648
(2,341,121,903)
3,639,286,745

- 2017년말, 2016년말 및 2015년말

(단위: 천원)

구 분
제 7 기(2017년말)
제 6 기(2016년말)
제 5 기(2015년말)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

자 산:

Ⅰ. 유동자산:
620,995,135
-
620,995,135
1,461,425,176
-
1,461,425,176
192,853,895
-
192,853,895

Ⅱ. 비유동자산:
6,562,096,027
(3,913,984,446)
2,648,111,581
6,071,590,930
(3,947,716,748)
2,123,874,182
5,767,639,821
(3,982,608,742)
1,785,031,079

관계기업및공동기업투자주식
5,008,234,005
(4,503,664,434)
504,569,571
4,944,356,290
(4,519,128,821)
425,227,469
4,837,539,390
(4,533,780,087)
303,759,303

이연법인세자산
-
589,679,987
589,679,987
-
571,412,073
571,412,073
-
551,171,345
551,171,345

자 산 총 계
7,183,091,162
(3,913,984,446)
3,269,106,716
7,533,016,106
(3,947,716,748)
3,585,299,358
5,960,493,716
(3,982,608,742)
1,977,884,974

부 채:

Ⅰ. 유동부채
2,287,442,106
-
2,287,442,106
2,476,545,193
-
2,476,545,193
1,911,669,204
-
1,911,669,204

당기법인세부채
1,933,562,427
-
1,933,562,427
1,874,470,943
-
1,874,470,943
1,820,439,050
-
1,820,439,050

Ⅱ.비유동부채:
919,198,164
(505,315,891)
413,882,273
974,091,453
(526,670,614)
447,420,839
1,273,990,355
(581,574,424)
692,415,931

이연법인세부채
505,315,891
(505,315,891)
-
526,670,614
(526,670,614)
-
581,574,424
(581,574,424)
-

부 채 총 계
3,206,640,270
(505,315,891)
2,701,324,379
3,450,636,646
(526,670,614)
2,923,966,032
3,185,659,559
(581,574,424)
2,604,085,135

자 본:

자본잉여금
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851
2,487,313,082
9,313,769
2,496,626,851
1,030,620,605
9,313,769
1,039,934,374

기타포괄손익누계액
(4,009,447)
(3,780,868)
(7,790,315)
4,947,005
(3,948,258)
998,747
4,839,666
(3,778,548)
1,061,118

이익잉여금
1,327,734,757
(3,414,201,456)
(2,086,466,699)
1,424,706,873
(3,426,411,645)
(2,001,704,772)
1,601,530,283
(3,406,569,538)
(1,805,039,255)

자 본 총 계
3,976,450,892
(3,408,668,555)
567,782,337
4,082,379,460
(3,421,046,134)
661,333,326
2,774,834,157
(3,401,034,318)
(626,200,161)

부 채 및 자 본 총 계
7,183,091,162
(3,913,984,446)
3,269,106,716
7,533,016,106
(3,947,716,748)
3,585,299,358
5,960,493,716
(3,982,608,742)
1,977,884,974

- 2014년말, 2013년말 및 2012년말

(단위: 천원)

구 분
제 4 기(2014년말)
제 3 기(2013년말)
제 2 기(2012년말)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

자 산:

Ⅰ. 유동자산
216,838,130
(106,686,799)
110,151,331
156,395,179
(112,364,693)
44,030,486
217,858,628
(141,513,019)
76,345,609

Ⅱ. 비유동자산:
1,138,859,825
(57,023,021)
1,081,836,804
503,166,162
16,598,535
519,764,697
344,486,626
77,518,098
422,004,724

관계기업및공동기업투자주식
53,921,974
311,196,041
365,118,015
-
166,631,898
166,631,898
-
163,615,991
163,615,991

자 산 총 계
1,355,697,955
(163,709,820)
1,191,988,135
659,561,341
(95,766,158)
563,795,183
562,345,254
(63,994,921)
498,350,333

부 채:

Ⅰ. 유동부채
236,793,886
(86,282,991)
150,510,895
169,229,512
(40,234,504)
128,995,008
107,516,998
(34,243,680)
73,273,318

Ⅱ.비유동부채:
488,171,822
(52,359,864)
435,811,958
105,868,478
(26,406,024)
79,462,454
6,366,172
(1,059,834)
5,306,338

부 채 총 계
724,965,708
(138,642,855)
586,322,853
275,097,990
(66,640,528)
208,457,462
113,883,170
(35,303,514)
78,579,656

자 본:

자본잉여금
801,800,313
7,117,379
808,917,692
516,719,342
-
516,719,342
452,386,129
-
452,386,129

기타포괄손익누계액
9,170,941
(203,819)
8,967,122
(2,341,862)
(136,268)
(2,478,130)
(990,977)
(97,997)
(1,088,974)

이익잉여금
(314,664,171)
611,394
(314,052,777)
(218,754,883)
416,268
(218,338,615)
(83,168,967)
280,000
(82,888,967)

비지배지분
32,591,919
(32,591,919)
-
29,405,629
(29,405,629)
-
28,873,410
(28,873,410)
-

자 본 총 계
630,732,247
(25,066,965)
605,665,282
384,463,351
(29,125,630)
355,337,721
448,462,084
(28,691,407)
419,770,677

부 채 및 자 본 총 계
1,355,697,955
(163,709,820)
1,191,988,135
659,561,341
(95,766,158)
563,795,183
562,345,254
(63,994,921)
498,350,333

(2) 재무성과에 미치는 영향

- 2021년 상반기

(단위: 천원)

구 분
제 11 기 (2021년 상반기)

재작성 전
조 정
재작성 후

매출액
672,960,049
-
672,960,049

매출원가
(354,221,716)
-
(354,221,716)

매출총이익
318,738,334
-
318,738,334

영업이익
241,056,007
-
241,056,007

지분법손익
7,629,019
10,163,074
17,792,093

관계기업투자주식처분이익
-
-
-

법인세차감전순손익
254,788,520
10,163,074
264,951,594

법인세비용(수익)
72,290,525
(14,640,482)
57,650,043

당기순손익
182,497,995
24,803,556
207,301,551

기타포괄손익
(249,524)
-
(249,524)

총포괄손익
182,248,471
24,803,556
207,052,027

- 2020년, 2019년 및 2018년

(단위: 천원)

구 분
제 10 기 (2020년)
제 9 기 (2019년)
제 8 기(2018년)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

매출액
1,164,776,874
-
1,164,776,874
701,591,860
-
701,591,860
535,805,801
-
535,805,801

매출원가
(748,700,763)
-
(748,700,763)
(509,584,425)
-
(509,584,425)
(390,645,859)
-
(390,645,859)

매출총이익
416,076,111
-
416,076,111
192,007,435
-
192,007,435
145,159,942
-
145,159,942

영업이익
292,786,554
-
292,786,554
91,742,387
-
91,742,387
55,678,745
-
55,678,745

지분법손익
(17,767,694)
18,637,659
869,965
72,940,116
17,981,780
90,921,896
(129,337,333)
(3,364,228)
(132,701,561)

관계기업투자주식처분이익
-
-
-
-
-
-
389,213,672
2,119,447,933
2,508,661,605

법인세차감전순손익
265,992,163
18,637,659
284,629,822
155,435,309
17,981,780
173,417,089
302,975,837
2,116,083,704
2,419,059,541

법인세비용(수익)
25,017,363
4,510,313
29,527,676
(47,468,790)
7,691,429
(39,777,361)
78,866,642
513,831,346
592,697,988

당기순손익
240,974,800
14,127,346
255,102,146
202,904,099
10,290,351
213,194,450
224,109,195
1,602,252,358
1,826,361,553

기타포괄손익
3,354,627
-
3,354,627
(3,918,805)
-
(3,918,805)
(2,966,514)
(274,831)
(3,241,345)

총포괄손익
244,329,427
14,127,346
258,456,773
198,985,294
10,290,351
209,275,645
221,142,681
1,601,977,527
1,823,120,208

- 2017년, 2016년 및 2015년

(단위: 천원)

구 분
제 7 기(2017년)
제 6 기(2016년)
제 5 기(2015년)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

매출액
464,629,334
-
464,629,334
294,622,021
-
294,622,021
91,278,029
(23,901,796)
67,376,233

매출원가
(332,829,273)
-
(332,829,273)
(268,088,358)
-
(268,088,358)
(114,784,617)
48,453,429
(66,331,188)

매출총이익
131,800,061
-
131,800,061
26,533,663
-
26,533,663
(23,506,588)
24,551,633
1,045,045

영업이익
65,979,402
-
65,979,402
(30,422,639)
-
(30,422,639)
(203,642,444)
160,536,379
(43,106,065)

지분법손익
(129,602,338)
15,464,387
(114,137,951)
(129,222,650)
14,651,266
(114,571,384)
(19,395,735)
(151,241,000)
(170,636,735)

종속기업투자처분이익
-
-
-
-
-
-
4,543,610,535
(4,543,610,535)
-

관계기업투자주식처분이익
389,213,672
2,119,447,933
2,508,661,605
-
-
-
-
-
-

파생상품평가손실
(59,091,484)
-
(59,091,484)
(54,031,894)
-
(54,031,894)
(1,820,439,050)
-
(1,820,439,050)

법인세차감전순손익
(115,994,753)
15,464,387
(100,530,366)
(230,900,983)
14,651,266
(216,249,717)
2,488,062,610
(4,528,216,321)
(2,040,153,711)

법인세비용(수익)
(19,022,637)
3,254,198
(15,768,439)
(54,077,574)
34,493,373
(19,584,201)
583,116,693
(1,132,283,925)
(549,167,232)

당기순손익
(96,972,116)
12,210,189
(84,761,927)
(176,823,409)
(19,842,107)
(196,665,516)
1,904,945,917
(3,395,932,396)
(1,490,986,479)

기타포괄손익
(8,956,451)
167,389
(8,789,062)
107,338
(169,709)
(62,371)
(8,535,494)
629,489
(7,906,005)

총포괄손익
(105,928,567)
12,377,578
(93,550,989)
(176,716,071)
(20,011,816)
(196,727,887)
1,896,410,423
(3,395,302,907)
(1,498,892,484)

- 2014년, 2013년 및 2012년

(단위: 천원)

구 분
제 4 기(2014년)
제 3 기(2013년)
제 2 기(2012년)

재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후
재작성 전
조 정
재작성 후

매출액
105,148,784
(76,130,543)
29,018,241
17,120,845
(17,077,340)
43,505
-
-
-

매출원가
(124,868,406)
41,530,645
(83,337,761)
(54,438,932)
54,399,778
(39,154)
-
-
-

매출총이익
(19,719,622)
(34,599,898)
(54,319,520)
(37,318,087)
37,322,438
4,351
-
-
-

영업이익(손실)
(119,541,186)
38,655,238
(80,885,948)
(154,092,746)
89,212,838
(64,879,908)
(91,357,686)
51,645,812
(39,711,874)

지분법손익
(32,679,484)
(35,067,057)
(67,746,541)
-
(73,031,096)
(73,031,096)
-
(40,016,257)
(40,016,257)

법인세차감전순손익
(99,688,402)
3,974,241
(95,714,161)
(148,473,756)
13,024,108
(135,449,648)
(80,241,939)
7,341,692
(72,900,247)

법인세비용(수익)
-
-
-
-
-
-
2,066,460
-
2,066,460

당기순손익
(99,688,402)
3,974,241
(95,714,161)
(148,473,756)
13,024,108
(135,449,648)
(82,308,399)
7,341,692
(74,966,707)

기타포괄손익
11,295,735
149,517
11,445,252
(1,424,072)
34,915
(1,389,157)
(1,038,989)
(50,393)
(1,089,382)

총포괄손익
(88,392,667)
4,123,758
(84,268,909)
(149,897,828)
13,059,023
(136,838,805)
(83,347,388)
7,291,299
(76,056,089)

한편, 소송이 진행되는 가운데 2018년 5월 17일 Biogen Therapeutics Inc.는 당사와의 합작계약에 따라 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스(주) 콜옵션 행사 기한인 2018년 6월 29일까지 콜옵션을 행사할 예정이라는 서신을 수령하였고, 2018년 6월 29일 삼성바이오에피스(주)의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 행사하였습니다. 2018년 11월 7일 행사가격인 약 7,595억원을 지급 완료하였고 주식 매매 거래에 대한 모든 법적 절차를 완료하여 증권신고서 제출일 현재 삼성바이오에피스㈜에 대한 연결회사의 지분율은 50%+1주(10,341,853주)입니다.

[

관
계
기업 및 공동기업 투자주식 세부내역]

(단위 : 천원)

기업명
주된
사업장
활동의 성격
사용
재무제표일
2021년 상반기말
2020년말

장부금액
지분율
장부금액
지분율

삼성바이오에피스㈜(*1)
한국
바이오시밀러 개발 및 상업화
2021.06.30
2,642,121,847
50.00%
2,634,428,494
50.00%

Archigen Biotech Limited(*2)
영국
바이오의약품 관련사업
2021.06.30
-
50.00%
-
50.00%

합 계
2,642,121,847

2,634,428,494

주) 2020년 9월, 회사와 AstraZenenca는 공동기업인 Archigen Biotech Limited의 연구개발활동을 중단하기로 결정하였습니다.
출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리에 대한 증권선물위원회 조치 및 관련 행정소송과 검찰기
소와 관련된 주요 일지는 아래와 같사오니 투자자께서는 참고하여 주시기 바랍니다.

일자
내용

2015년
12월
삼성바이오로직스[207940], 자회사 삼성바이오에피스 회계처리 변경

2016년
11월 10일
삼성바이오로직스 유가증권시장 상장

12월
참여연대·정의당 심상정 의원, 분식회계 의혹 제기

2017년
3월말
금감원, 삼성바이오로직스 특별감리 착수

2018년
5월 2일
삼성바이오로직스, 긴급 기자회견서 "분식회계 아니다" 반박

5월 17일
증권선물위원회 자문기구 감리위원회 1차회의

5월 18일
삼성바이오로직스, 바이오젠 콜옵션 행사 의사 공시

6월 7일
증권선물위원회 1차회의 대심제로 진행

6월 29일
삼성바이오로직스 "바이오젠, 콜옵션 행사" 공시

7월 12일
증선위 5차회의, 고의 공시누락 인정했으나 지배력 변경 판단은 보류하고 금감원에 재감리 요청

7월 13일
금감원, 증선위 재감리 요구 수용

7월 19일
참여연대, 삼성바이오로직스 회계부정 혐의로 검찰 고발

9월 28일
삼성바이오로직스 "바이오젠, 콜옵션 주식 양도 1개월 연기" 공시

10월 8일
삼성바이오로직스, 증선위 고의 공시 누락 판단 행정소송

10월 31일
증선위, 삼성바이오로직스 재감리 조치안 첫 심의.

11월 6일
삼성바이오로직스·바이오젠, 콜옵션 자산양수도 종결 공시

11월 7일
더불어민주당 박용진 의원, 삼성바이오로직스 내부문건 공개

11월 14일
증선위 "삼성바이오로직스 고의 분식회계" 판단, 거래소는 삼성바이오로직스 주식거래 정지

11월 20일
증선위, 대검에 외감법 위반 등 혐의로 삼성바이오로직스 고발

12월 10일
거래소 기업심사위원회, 삼성바이오로직스 '상장유지' 결론

2019년
1월 22일
서울행정법원, 삼성바이오로직스가 증권선물위원회 상대로 낸 2차 제재(분식회계) 관련 행정처분 효력 정지 집행정지 신청 인용

2월 19일
서울행정법원, 삼성바이오로직스가 증권선물위원회 상대로 낸 1차 제제(공시 위반) 관련 행정처분 효력 정지 집행정지 신청 인용

4월 29일
서울중앙지법, 삼성바이오에피스 임직원 양모 상무·이모 부장 등 2명 구속
*삼성바이오로직스 분식회계 관련 자료 위조하거나 인멸한 혐의

5월 8일
서울중앙지법, 삼성바이오로직스 보안 담당직원 안모 대리 구속
*인천 연수구 삼성바이오 공장서 마룻바닥 뜯어 자료 숨긴 혐의

5월 11일
서울중앙지법, 삼성바이오로직스 분식회계 관련 삼성전자 사업지원TF 백모 상무, 보안선진화 TF 서모 상무 등 2명 구속
*삼성바이오, 삼성바이오에피스 증거인멸 지휘하거나 직접 실행한 혐의

5월 13일
- 삼성바이오로직스 소액투자자들, 삼성바이오 상대 손해배상 청구 소송 제기
- 서울고법, 증권선물위원회가 삼성바이오로직스에 내린 행정처분에 대해 1심과 마찬가지로 효력정지 필요한다고 판단

5월 25일
서울중앙지법, 삼성바이오로직스 분식회계 의혹 관련 김태한 삼성바이오 대표 구속영장 기각

7월 20일
서울중앙지법, 삼성바이오로직스 분식회계 관련 김태한 삼성바이오 대표 구속영장 두 번째 기각

8월 29일
이재용 삼성전자 부회장 뇌물공여 등 '국정농단' 사건 전원합의체 판결 선고

10월 16일
대법원, 증권선물위원회가 삼성바이오로직스에 대해 내린 제재처분 관련 본안소송 결과 나올때까지 효력정지 필요하다고 판단

12월 9일
서울중앙지법, 삼성바이오로직스 분식회계 관련 증거인멸 등 혐의로 재판에 넘겨진 삼성전자·삼성바이오·삼성바이오에피스 임직원들에게 모두 유죄 선고

12월 12일
참여연대, 삼성바이오로직스 분식회계 관련 이재용 삼성전자 부회장, 김태한 삼성바이오 대표, 삼정·안진 회계법인 대표이사 등 외부감사에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 등의 혐의로 검찰에 추가 고발

2020년
5월 6일
이재용 삼성전자 부회장, 경영권 승계 및 노동조합 문제 등 관련 대국민 사과 발표

6월 4일
서울중앙지검, 이재용 삼성전자 부회장·최지성 전 삼성그룹 미래전략실 사장·김종중 전 삼성그룹 옛 미래전략실 사장에 대해 구속영장 청구
*자본시장법위반(부정거래 및 시세조종 행위)·주식회사 등의 외부 감사에 관한 법률 위반·위증 등 혐의

6월 5일
삼성전자, 삼성물산-제일모직 합병 및 경영권 승계 의혹 관련 공식입장 발표.
*시세조종은 결코 없었으며, 삼성물산의 카타르 복합화력발전소 기초공사 수주 공시 지연도 확인된 바 없다는 입장.

6월 9일
서울중앙지법, 이재용 삼성전자 부회장·최지성 전 삼성그룹 미래전략실 사장·김종중 전 삼성그룹 옛 미래전략실 사장 구속영장 기각…법원 "구속 필요성 소명 부족"

6월 26일
대검찰청 검찰수사심의위원회, 수사 중단·불기소 권고

9월 1일
서울중앙지검, '삼성그룹 불법합병 및 회계부정 사건' 이재용 삼성전자 부회장 등 삼성그룹 핵심관계자 총 11명 불구속 기소

출처 : 언론 종합

[수익성 관련 위험]

나. 당사의
2021년 상반기
매출액은 전년 동기(5,149억원) 대비 30.7% 증가한 6,730억원 수준이며, 영업이익률은 35.8%을 기록하여 전년 동기(27.9%) 대비 7.9%p.
증가
하였습니다
. 이는

2020년 COVID-19 사태 발생 후 현재까지 이어진 코로나19에 따른 생산거점 분산 수요 증가로 인한 수주 확대와 가동률 및 수익성 개선 흐름
에 기인합니다. 한편 대규모 투자가 선행되고 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이 높
은
바이오 CMO 사업의 특성 상
안정적인 수주를 통한 가동률 유지가 중요하며,
당사는 우수한 품질관리 역량과 제고된 대외신인도, 고객기반 확대를 바탕으로 견조한 수주성과(2021년 6월말 기준 최소구매물량 수주잔고 4,356 백만달러) 및 가동률(2021년 6월말 79.6% 수준)
을 보이고 있습니다.

당사의 경영진은
당사가 보유한
장기 수주물량을 감안할때, 2021년 하반기부터는 전 공장이 Full Capa에 근
접한 수준의 높은 가동률을 보일 것으로전망이며, 이를 바탕으로 향후에도 매출액 증가세가 유지될 것으로 예상
하고 있습니다.

그럼에도 불구하고,
당사의 예상과는 달리 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으로 당사의 매출 추이가 악화될 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이
높은 사업 특성상 향후 수주잔고가 감소할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 바이오의약품 시장의 주류인 동물세포 기반 항체의약품 생산을 전문으로 하는 바이오 CMO 사업에서 시작하여, 글로벌 No.1 바이오 CDMO(Contract Development Manufacturing Organization)로 도약하기 위해 세포주개발, 공정, 제형, 분석법 등 세포주 개발~초기 임상까지 개발서비스를 제공하는 CDO 서비스에까지 사업영역을 확장 중에 있습니다. 당사의 매출유형별/지역별 매출 실적은 아래와 같습니다.

[당
사 매출유형별 매출실적
]

(단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

품목

2021년 상반기

2020년 상반기

2020년

2019년

2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

CDMO
제품 등
항체의약품
608,852
90.5%
498,176
96.8%
1,102,593
94.7%
648,375
92.4%
528,228
98.6%

서비스

기타

64,108
9.5%
16,712
3.2%
62,184
5.3%
53,217
7.6%
7,578
1.4%

합 계

672,960
100.0%
514,888
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%
535,806
100%

주1) K-IFRS 연결기준
주2) 2018년, 2019년은 개별재무제표 기준
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

[당
사 지역별 매출실적
]

(단위 : 백만원)

구 분

2021년 상반기

2020년 상반기

2020년

2019년

2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내

91,958
14%
134,374
26%
296,609
26%
207,120
29%
227,950
43%

유럽

389,826
58%
318,806
62%
527,493
45%
418,234
60%
290,010
54%

미주
182,800
27%
50,169
10%
289,478
25%
62,385
9%
16,104
3%

기타

8,376
1%
11,538
2%
51,197
4%
13,853
2%
1,742
0%

합 계

672,960
100%
514,888
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%
535,806
100%

주1) K-IFRS 연결기준
주2) 2018년, 2019년은 개별재무제표 기준
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 3개년 요약 손익현황 및 수익성 지표 추이는 아래와 같습니다.

[요약 포괄손익계산서]

(단위: 백만원)

기간
2021년 상반기
2020년 상반기
2020년
2019년
2018년

매출액
672,960
514,888
1,164,777
701,592
535,806

영업이익
241,056
143,676
292,787
91,742
55,679

법인세비용차감전이익
254,789
115,520
265,992
155,435
302,976

연결총당기순이익
182,498
88,672
240,975
202,904
224,109

지배기업 소유주지분
182,498
88,672
240,975
202,904
224,109

비지배지분
-
-
-
-
-

기본주당순이익 (원)
2,758
1,340
3,642
3,067
3,387

희석주당순이익 (원)
2,758
1,340
3,642
3,067
3,387

연결에 포함된 회사수
1개
1개
1개
0개
0개

주1) K-IFRS 연결기준
주2) 2018년, 2019년은 개별재무제표 기준
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

[당사 수익성 지표(연결 기준)]

(단위: 백만원)

기간
2021년 상반기
2020년 상반기
2020년
2019년
2018년

매출액
672,960
514,888
1,164,777
701,592
535,806

매출원가
354,222
321,777
748,701
509,584
390,646

매출총이익
318,738
193,112
416,076
192,007
145,160

매출총이익률
47.4%
37.5%
35.7%
27.4%
27.1%

영업이익
241,056
143,676
292,787
91,742
55,679

영업이익률
35.8%
27.9%
25.1%
13.1%
10.4%

당기순이익
182,498
88,672
240,975
202,904
224,109

당기순이익률
27.1%
17.2%
20.7%
28.9%
41.8%

주) 2018년, 2019년은 개별재무제표 기준
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 원가구조는 고정비의 부담이 큰 형태를 가지고 있습니다. 2018년에는 기존 1공장 물량의 2공장 이전과 3공장 가동에 따른 고정비 부담이, 2019년 상반기에는 1, 2 공장 유지보수로 인한 생산공백과 3공장의 시제품 생산에 따른 매출 부재 등이 수익성 개선의 제약요인으로 작용해왔습니다.

그러나, 2019년 하반기 이후 3공장 상업가동이 본격화되면서 매출 및 수익성이 확연히 향상되는 모습을 보여왔습니다. 2020년에는 코로나19에 따른 생산거점 분산 수요 증가로 인한 수주 확대와 가동률이 상승하며 1조 1,648억원의 매출액과 25.1%의 영업이익률을 기록하였고, 2021년 상반기에도 가동률 및 수익성 개선 흐름이 지속되어 6,730억원의 매출액과 35.8%의영업이익률을 기록하며 매출액은 전년 동기(5,149억원) 대비 30.7%의 큰 증가세를 시현하였으며, 영업이익률은 전년 동기(27.9%) 대비 7.9%p. 증가하였습니다
. 

한
편, 당사가 영위하는 바이오 CMO 사업은 대규모 투자가 선행되고 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이 높기 때문에 투자비 조기회수 및 수익성 확보를 위해 안정적인 수주를 통한 가동률 유지가 중요한 특성을 가지고 있습니다.
수주에는 약 6~12개월(고객사의 제안요청을 접수한 날부터 계약체결까지)의 기간이 소요되며, 생산된 제품에 대한 고객사의 품질 승인(QR, Quality Release)이 완료되는 시점에 매출을 인식하고 있습니다.

당사의 수주 추이 및 가동률 추이는 다음과 같습니다.

[당
사 수
주 추이]

(단위 : 백만달러)

기준
구분
2019년
2020년
2021년
상반기

최소구매물량기준
수주총액
3,965
6,087
6,959

수주잔고
2,547
3,946
4,356

고객사 제품개발 성공시
예상 수요물량 기준
수주총액
6,687
10,830
11,336

수주잔고
5,269
8,689
8,733

주1) 상기 수주총액 및 수주잔고는 고객사 수요 증가 시 협의 후 추가로 증가할 수 있음
주2) 상기 수주총액 및 수주잔고는 생산에 실 투입된 원료 및 부자재에 대한 원재료 매출, 기술이전 및 품질분석등의 서비스에 대한 매출 등이 제외된 금액임
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

[당
사
가동률 추이]

(단위 : 배치)

구 분

2021년
상반기

2020년

2019년

2018년
2017년

생산능력
230
392
418
220
188

생산실적
183
237
174
155
186

가동률
79.6%
60.5%
41.6%
70.5%
98.9%

주
1)
공장별 정기점검(Slowdown)기간 및 제품 교체(Product Changeover)기간을 고려하여 생산가능시간을 산정하고, 이를 주요 생산설비의 실제 가동/정지시간으로 구분하여 가동률을 산출함.
주
2) 가동률=생산실적/생산능력
주3) 2018년도 생산능력은 2018년 10월말 3공장 완공을 반영함.
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

바이오의약품 시장 성장, 탄력적 생산체제 구축 및 생산거점 분산을 위한 글로벌 제약사의 CMO 활용 증가로 CMO 수요가 꾸준히 증가하는 가운데, 당사는 우수한 품질관리 역량과 제고된 대외신인도, 고객기반 확대를 바탕으로 견조한 수주성과(2021년 6월말 기준 최소구매물량 수주잔고 4,356 백만달러)를 보이고 있습니다. 또한, 코로나19가 발생한 2020년 이후에는 각 제약사의 생산 안정성 제고 목적의 분산 생산수요 증가, 코로나19 의약품 생산으로 인한 기존 공장 Capacity 부족으로 당사의 수주가 크게 증가하였습니다. 또
한 2021년 상반기 당사의 가동률은 79.6% 수준을 보이고 있으며, 이는 2020년 60.5% 대비 19.1%p. 증가한 수치입니다. 

당사의 장기공급계약은 대부분의 계약이 5년 이상의 장기공급을 전제로 하고 물가연동 및 최소구매물량 보전(MTOP, Minimum Take-or Pay) 조항 등이 포함되어 있어 수주 이후 안정적인 생산물량 확보가 가능한 구조이기에, 향후에도 당사가 보유한 장기 수주물량을 바탕으로 당사의 전 공장은 높은 수준의 가동률을 보일 것으로 예상됩니다..

한편 당사의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

[당
사
비용의 성격별 분류]

(단위: 천원)

구 분
2021년 상반기
2020년 상반기
2020년
2019년
2018년

재공품 및 제품의 변동

(145,576,731)
(20,105,054)
(21,030,429)
(108,799,281)
(35,822,261)

계약자산의 변동
(23,593,027)
(9,848,485)
(36,860,555)
(54,103,717)
(53,591,271)

원재료 및 저장품 사용액
202,285,067
88,393,866
261,897,554
175,625,799
154,164,249

인건비
175,320,929
140,134,184
286,337,276
232,214,318
169,729,301

감가상각비 및 무형자산상각비
73,573,851
67,152,049
138,035,577
128,526,523
91,450,555

소모품비
38,966,527
28,670,859
65,761,320
56,664,072
36,881,951

유틸리티비
15,863,710
15,589,334
30,976,568
31,152,625
21,208,597

지급수수료
40,074,326
20,175,808
56,399,507
52,063,213
35,680,563

기타
54,989,391
41,049,530
90,473,500
96,505,921
60,425,373

합 계
431,904,043
371,212,091
871,990,320
609,849,473
480,127,057

주)
손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

당사 비용에서 가장 큰 부분을 차지하고 있는 원재료의 경우 품질관리 등의 사유로 고객사로부터 확인받거나 또는 고객사가 지정하는 거래처를 통해 구매가 이루어지며, 구매한 원재료 및 부대비용에 대해서는 고객사로부터 대부분 사전 또는 사후 정산(환급)이 이루어집니다. 이러한 계약조건으로 인해 가격변동과 같은 원재료 매입과 관련한 위험은 제한적이라고 판단됩니다. 당사는 원재료 공급처와 장기공급계약을 체결하여 안정적인 원재료를 공급받고 있으며, 가격인상과 관련하여 매년 물가상승률 수준의 인상률을 적용하는 등의 계약조건으로 인해 원재료의 가격변동과 관련한 위험 역시 제한적이라고 판단됩니다. 

2021년 상반기말 당사의 주요 원재료 매입 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문

매입유형

품 목

매입액

비율
비 고 (매입처)

CDMO
원재료
Resin 등
203,436
60.8%
- Global Life Sciences Solutions Singapore, Life Technologies Corporation 등

부재료
Filter 등
131,386
39.2%
- 머크 주식회사, 한국폴 주식회사, 싸토리우스코리아바이오텍 등

합 계

334,822
100.0%

주1) CDMO 산업은 일반적으로 고객사로부터 BOM(Bill of Material)에 속하는
원/부재료비 전액 및 Handling Fee를 환급받는 구조를 취하고 있습니다.

주2) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)
출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

또한 당사는 글로벌 경쟁력 확보를 위해 연구개발에 힘쓰고 있습니다. 2021년 상반기말 기준 연구개발 담당조직(총 4팀, 박사급 42명,석사급 171명 등 연구전담 인력 총 359명)을 통해 고객사 제품의 생산 관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 담당하고 있으며,

세포주 공정 연구/개발 대행사업 분야로 확
대
중입니다. 당사는 연구개발을 바탕으로 사업영역을 확장함으로서 의약품 위탁개발을 포함하는 글로벌 CMO/CDO

기
업
으
로
나아갈
예정입니다.

[당사 연구개발조직 수행 업무]

구 분

내 용

고객사 제품의
생산관련 기술지원

1) 고객사 제품 생산성 제고 연구

2) 기술 이전 활동

- 당사 생산시설에서 수주한 제품을 생산하기 위한 공정 연구 및 개발을 고객사와 공동 진행

- 고객사로부터 분석법 기술이전 또는 개발 진행

세포주 및 공정
연구/개발

1) Cell Line Development Service (고생산성 세포주 개발)

2) Process Development Service (공정개발을 통한 생산성 개선)

- 세포 배양시 Titer 개선을 위한 공정 조건 및 미디어 (배양액) 등 조합 연구/개발

- 목표 단백질 정제 수율 개선을 위한 공정과정 연구/개발

- 품질분석 관련 연구/개발

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

당사의 연구개발비용은 전액 영업비용으로 처리하며 2021년 상반기 연결 기준연구개발비용은 약 434억원으로, 매출액의 약 6.5% 수준입니다. 

당사의 최근 연구개발비용 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

구분
2021년 상반기
2020년
2019년
2018년

비용의
성격별 분류
원재료비
7,890,617
19,256,537
11,347,154
5,057,275

인건비
21,207,257
35,711,736
24,761,503
13,237,550

감가상각비
6,861,812
10,475,256
5,644,472
3,153,938

외주용역비
-
-
-
-

기타
7,459,359
13,121,038
6,754,445
3,013,382

연구개발비용 합계
43,419,045
78,564,567
48,507,574
24,462,145

회계처리
내역
판매관리비
1,561,630
5,105,829
-
-

제조경비
41,857,415
73,458,738

48,507,574

24,462,145

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비용 계
43,419,045
78,564,567

48,507,574

24,462,145

연구개발비/매출액 비율
 [연구개발비용 합계 / 당기매출액*100]
6.5%
6.7%
6.9%
4.6%

주1) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)
주2) 당사는 정부보조금 해당 사항 없습니다. 
출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

향후에도 당사의 연구개발계획에 따라 연구개발비가 증가할 수 있으며 이는 당사가 영위하는 CMO/CDO 사업에서 높은 경쟁력을 유지하기 위해 필수적이지만, 연구개발비의 증가로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

상기와 같이 당사는 1~3공장의 완공 및 본격적인 가동 이후 가파른 실적 상승세를 보이며 2020년에는 최초로 1조원을 상회하는 매출액 및 25%를 상회하는 영업이익률을 기록하였습니다. 또한,
2021년 상반기에도 가동률 및 수익성 개선 흐름이 지속되어 6,730억원의 매출액과 35.8%의 영업이익률을 기록하며 실
적
성장이 더욱 가속화되었습니다. 또
한

당사는 기존/잠재 고객을 대상
으로 수주활동 전개를 위해 Marketing 역량 강화 및 글로벌 네트워크 확대를 지속하고 있으며, 철저한 Track Record 관리로 당사 생산 및 품질관리 역량에 대한 잠재 고객사의 신뢰도를 높이고 있습니다.

당사의 경영진은 당사가 보유한 장기 수주물량을 감안할때, 2021년 하반기부터는 전 공장이 Full Capa에 근접한 수준의 높은 가동률을 보일 것으로 전망이며, 이를 바탕으로 향후에도 매출액 증가세가 유지될 것으로 예상하고 있습니다 .

그럼에도 불구하고, 당사의 예상과는 달리 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으로 당사의 매출액 추이가 악화될 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 인건비, 감가상각비 등 고정비 비중이 높은 사업 특성 상 향후 수주잔고가 감소할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련 위험]

다. 2021년 상반기말 연결기준 당사는 부채비율 38.3%, 차입금의존도 9.04%,순차입금의존도 1.45% 수준의 우수한
재무안정성 지표
를 보이고 있으며, 이는 공장 건설 등으로 인한
대규모 자본적지출에도 불구하고 당사가 2019년 이후 우수한 영업창출현금흐

름
을 시현
한 것에
기인
하고
있습니다.
한편 당사는
2020년 10월 제4공장의 건설을 시작
하였습니다.
제4공장은 업계 단일 사이트 기준 최대Capacity(256KL)을 갖추어 2023년 완공(2022년 부분 가동)될 예정으로, 완공까지
총 1.7조원 규모의 대규모 투자가 집행
될 예정입니다.

다만, 제4공장이 완공되는
2023년에는 기존 수주 건에 대한 생산수요가 기존 1,2,3공장 생산능력을 초과하는 상황으로 판단되는 바, 제4공장은 완공후 빠르게 당사의 영업현금창출력 제고에 기여할 것으로 예상
하고 있습니다
.

또한 당사는 CDO사업 및 mRNA백신사업 등 사업 포트폴리오 다각화를 추진중이며, 수주 증가에 따라 중장기적으로 추가적인 플랜트 건설이 검토될 수 있음에 따라 향후에도 대규모 자본적 지출이 발
생
될 수 있습니다

.
현재 당사가 보유중인 현금성 자산(약 815억원), 유형자산(장부가액 약 1.9조원)의 담보여력, 미사용 여신한도와 당사의 안정적인 영업활동현금흐름 창출능력

등
에 비
추어
볼 때
,
당사의 향후 신규투자에 따른 자금 부담을
적절히 관리할 수 있을 것으로 당사의 경영진은 판단하고 있으나, 향후

당사의 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으

로 영업현금흐름이 악화되거나,
예상하지 못한
신규 투자의 실패 등이 발생한다면, 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있는 가능성
이 존재한다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 부채비율은 2019년 39.7%, 2020년 45.8%, 2021년 상반기 38.3% 를 기록하며 40%을 지속적으로 하회하고 있으며, 총차입금은 5,947억원으로 차입금의존도 9.04%, 순차입금의존도 1.45% 수준을 보이며 안정적
재무안정성 지표
를 유지하고 있습니다. 당사의 요약 연결재무상태표는 아래와 같습니다.

[요약 연결재무상태표]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기
2020년
2019년
2018년

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

연결재무제표
연결재무제표
개별재무제표
개별재무제표

[유동자산]
1,780,216
1,751,347
1,356,262
1,577,684

현금및현금성자산
81,454
28,850
125,101
17,622

단기금융상품
120,000
300,000
320,000
550,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,005
500,046
210,040
540,080

매출채권및기타채권
332,623
217,932
187,118
121,733

재고자산
879,624
645,960
452,470
302,361

기타유동금융자산
19,391
23,556
34,782
20,880

기타유동자산
6,597
7,138
5,938
5,509

계약자산
40,522
27,865
20,813
19,499

[비유동자산]
4,830,804
4,672,854
4,555,365
4,402,725

장기금융상품
181
174
7
7

관계기업및공동기업투자
2,642,122
2,634,428
2,652,732
2,561,803

투자부동산
-
20,248
20,761
-

유형자산
1,906,546
1,736,567
1,702,792
1,717,721

무형자산
31,759
23,345
21,827
19,982

사용권자산
27,496
24,160
16,119
-

매출채권및기타채권
4,179
28,672
-
-

확정급여자산
2,147
11,900
-
-

기타비유동금융자산
29,375
23,184
9,499
24,230

기타비유동자산
988
1,284
957
1,903

계약자산
186,011
168,892
130,671
77,079

자산총계
6,611,020
6,424,201
5,911,627
5,980,409

[유동부채]
532,714
589,301
690,505
710,530

[비유동부채]
1,297,274
1,236,117
866,668
1,114,410

부채총계
1,829,988
1,825,418
1,557,173
1,824,940

[지배기업 소유주지분]
4,781,032
4,598,783
4,354,454
4,155,469

자본금
165,413
165,413
165,413
165,413

자본잉여금
2,487,313
2,487,313
2,487,313
2,487,313

기타포괄손익누계액
-7,790
-7,540
-10,895
-6,976

이익잉여금
2,136,096
1,953,597
1,712,623
1,509,719

[비지배지분]
-
-
-
-

자본총계
4,781,032
4,598,783
4,354,454
4,155,469

주) 2018년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

당사는 공장 신축에 따른 대규모 투자로 인해 2015년 말 순차입금 규모가 6,574억원까지 확대되었으나 2016년 11월 유가증권시장 상장(약 1.48조원)과 2018년 Biogen Therapeutics Inc.의 에피스 지분에 대한 Call Option행사(당사와 Biogen의 보유주식을 합산한 수의 50%에서 1주를 차감한 주식수까지 매입할 수 있는 권리, 7,595억원 유입)로 3공장에 대한 투자부담에도 불구하고 재무구조를 개선하였습니다. 공장 관련 투자 내역 및 Call Option 행사와 관련한 공시 내역은 아래와 같습니다.

[공장 신축 관련 투자내역]

구분
1공장
2공장
3공장
4공장

규모
30,000L
154,000L
180,000L
256,000L

공사 기간
25개월
29개월
35개월
36개월(예정)

현황
'11 년 착공
'12 년 완공
'13 년 착공
'15 년 완공
'15 년 착공
'17 년 완공
'20 년 착공
'23 년 완공(예정)

투자 비용
약 3,500 억원
약 7,000 억원
약 8,500 억원
약 1.74 조원(예정)

출처 : 당사 제시

[타법인 주식 및 출자증권 양도결정]

1. 발행회사
회사명
삼성바이오에피스주식회사
(SAMSUNGBIOEPIS CO,.LTD.)

국적
대한민국
대표자
고크리스토퍼한승

자본금(원)
103,418,525,000
회사와 관계
자회사

발행주식
총수(주)
20,683,705
주요사업
의학 및 약학
연구개발업

2. 양도내역
양도주식수(주)
9,226,068

양도금액(원)(A)
2,316,026,897,352

총자산(원)(B)
7,183,091,162,578

총자산대비(%)(A/B)
32.24

자기자본(원)(C)
3,976,450,892,361

자기자본대비(%)(A/C)
58.24

3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
10,341,853

지분비율(%)
50.00

4. 양도목적
거래상대방의 콜옵션 행사

5. 양도예정일자
2018.11.07

6. 거래상대방
회사명(성명)
Biogen Therapeutics Inc.

자본금(원)
1,122

주요사업
바이오 제약업

본점소재지(주소)
225 Binney Street, Cambridge, MA 02142, United States of America

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
- Biogen Therapeutics Inc.(양수인)은 삼성바이오로직스주식회사(양도인)에게
 콜옵션 행사로 인한 행사가격으로 약 7,595억원을 2018년 11월 7일 지급을
 완료함

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조, 제165조의4 및
동법시행령 제171조, 제176조의6에 의한 적정성평가

외부평가기관의 명칭
한영회계법인

외부평가 기간
2018.06.22 ~ 2018.06.29

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
-

- 사외이사참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 당사는 Biogen Therapeutics Inc.와 2011년 12월 6일 체결한 삼성바이오에피스(주) 합작계약에 따라 금일 2018년 6월 29일(한국시간 기준) 콜옵션 행사 통지서를 수령하였습니다.

2) 상기 '2. 양도내역'의 '양도금액(원)'은 삼성바이오로직스(주)의 삼성바이오에피스(주) 지분에 대한 2018년 1분기말 장부가액 기준으로 산정된 금액입니다. 실제 거래금액은 2018년 11월 7일 주식 양수도를 전제로 양사간 합작계약서에 따라 산정된 행사가격인 약 7,595억원입니다.

3) 상기 '2. 양도내역'의 '총자산(원)' 및 '자기자본(원)'은 2017년말 개별재무제표 기준입니다.
4) 상기 '5. 양도예정일자'는 주식 양수도 및 매매대금 지급 절차가 완료되는 거래종결일을 의미하며, 2018년 11월 7일에 양도를 완료하였습니다.
5) 상기 '6. 거래상대방'의 자본금은 USD 1에 2018년 6월 29일 최초 매매기준율 USD/KRW 1,121.70을 적용하여 작성되었습니다.
6) 당사는 2011년 12월 5일 당사 이사회 결의를 통해 거래상대방인 Biogen Therapeutics Inc.에 콜옵션을 부여하였습니다. 콜옵션 행사에 따른 주식양수도는 당사 이사회 결의사항에 해당하지 않아 상기 '9. 이사회의결일(결정일)'은 별도 기재하지 않습니다.

7) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 2017년 말 연결재무제표 기준이며, 전년도는 2016년말, 전전년도는 2015년말 기준입니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
1,185,700
690,801
494,899
103,419
314,757
-88,346
적정
삼정회계법인

전년도
1,045,240
662,600
382,640
83,419
147,477
-106,460
적정
삼정회계법인

전전년도
654,155
363,623
290,532
63,419
23,902
-166,637
적정
삼정회계법인

출처 : http://dart.fss.or.kr/([첨부정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정), 2019.03.14)

콜옵션 행사로 인한 현금 유입 이후 2017년 80.6% 수준이었던 부채비율은 2018년 43.9% 수준으로 대폭 감소하였으며, 2019년 이후 현재까지 40%를 하회하는 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 최근 재무안정성 지표는 다음과 같습니다. 

[재무안정성 지표 추이]

(단위: 억원)

구분
2021년 
상반기말
2020년
2019년
2018년
2017년

현금성자산
5,015
8,289
6,551
11,077
3,581

총차입금
5,974
7,849
6,537
8,727
5,459

순차입금
959
-440
-14
-2,350
1,878

자산총계
66,110
64,242
59,116
59,804
71,831

부채총계
18,300
18,254
15,572
18,249
32,066

자본총계
47,810
45,988
43,545
41,555
39,765

부채비율
38.3
39.7
35.8
43.9
80.6

차입금의존도
9.04%
12.22%
11.06%
14.59%
7.60%

순차입금의존도
1.45%
N/A

N/A

N/A

2.61%

주1) K-IFRS 연결기준
주2) 2018년, 2019년은 개별재무제표 기준입니다

주3) 총차입금 = 사채 + 장기차입금 + 단기차입금 + 리스부채

주4) 순차입금 = 총차입금 - (현금및현금성자산 + 단기금융상품 + 당기손익-공정가치측정금융자산)

주5) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계
주6) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계

주7) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

2021년 상반기말 연결기준 당사는 부채비율 38.3%, 차입금의존도 9.04%, 순차입금의존도 1.45% 수준의 우수한
재무안정성 지표

를 보이고 있으며, 이는 공장 건설 등으로 인한
대규모 자본적지출에도 불구하고 당사가 2019년 이후 우수한 영업창출현금흐

름
을 시현
한 것에
기인
하고
있습니다.

[당사 현금흐름 요약]

(단위: 억원)

구분
2021년
상반기
2020년
상반기
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름

773
2,104
2,021
102
-330

투자활동현금흐름

1,710
-1,996
-4,187
3,396
-6,314

재무활동현금흐름

-1,966
-670
1,226
-2,398
3,239

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

한편, 당사의 2021년 상반기말과 2020년말 기준 사채, 단기차입금 및 장기차입금의 내역 및 기간별 상환계획은 다음과 같습니다.

[사채, 단기차입금 및 장기차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
2021년 상반기말
2020년말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채
-
39,947,161
149,927,459
39,930,899

단기차입금
-
-
30,000,000
-

장기차입금
-
533,200,000
10,980,000
531,520,000

합 계
-
573,147,161
190,907,459
571,450,899

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

[사채, 단기차입금 및 장기차입금의 기간별 상환계획]

(단위: 천원)

기 간
사 채
단기차입금
장기차입금
합 계

2021.07.01 ~ 2022.06.30
-
-
-
-

2022.07.01 ~ 2023.06.30
40,000,000
-
143,200,000
183,200,000

2023.07.01 ~ 2024.06.30
-
-
390,000,000
390,000,000

2024.07.01 이후
-
-
-
-

합 계
40,000,000
-
533,200,000
573,200,000

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

또한 당사는 바이오의약품 CMO 수요 성장과 기존 계약 수주 물량 등에 대응하기 위해 2020년 10월 제4공장의 건설을 시작하였습니다. 제4공장은 업계 단일 사이트 기준 최대 Capacity(256KL)을 갖추어 2023년 완공(2022년 부분 가동)될 예정으로, 완공까지 총 1.7조원 규모의 대규모 투자가 집행될 예정입니다. 당사는 금번 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행을 통하여 3,000억원에서 최대 5,000억원까지 본 공장 건설을 위한 시설자금을 조달할 예정입니다

제4공장이 완공되는 2023년에는 기존 수주 건에 대한 생산수요가 기존 1,2,3공장 생산능력을 초과하는 상황으로 예상되고 있으며, 이와 더불어 당사는 현재에도 안정적으로 생산기반을 확보하고자 하는 제약사들과의 선(先) 수주협의를 이어가고 있는 바, 제4공장은 완공 후 빠르게 생산물량을 확보하며 당사의 영업현금창출력 제고에 기여할 것으로 예상하고 있습니다.

[당사 제4공장 timeline]

제4공장 Timeline

출처 : 당사 제시

또한 당사는 CDO사업 및 mRNA백신사업 등 사업 포트폴리오 다각화를 추진중이며, 수주 증가에 따라 중장기적으로 추가적인 플랜트 건설이 검토될 수 있음에 따라 향후에도 대규모 자본적 지출이 발
생될 수 있습니다

.

현
재 당사가 보유중인 현금성 자산(약 815억원), 유형자산(장부가액 약 1.9조원)의 담보여력(기 담보제공 없음), 미사용 여신한도와 당사의 안정적인 영업활동현금흐름 창출능력 및 낮은 수준의 부채비율(2021년 반기말 기준 38.3%)에 비추어 볼 때, 당사의 향후 투자에 따른 자금 부담을 적절히 관리할 수 있을 것으로 당사의 경영진은 판단하고 있으나, 향후

당사의 기대에 미치지 못하는 수주성과 등으

로 영업현금흐름이 악화되거나,
예상하지 못한
신규 투자의 실패 등이 발생한다면, 당사의 재무안정성에부정적 영향
을 미칠 수 있는 가능성
이 존재한다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
출자주식 관련 위험]

라. 2021년 반기말 연결기준 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식 가액은 2조 6,421억원이며, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 경우 지분법 회계처리를 적용받습니다. 이와 같이 지분법이 적용되는 투자자산의 경우
해당 관계기업의 손익 및 자본변동은 당사가 보유한 지분에 비례하는 만큼 법인세비용차감전이익 및 기타포괄손익에 반영됩니다. 뿐만 아니라 투자회사의 사업악화 등에 따라 지분증권의 공정가치가 크게 하락할 경우 손상 및 감액손실이 발생할 수도 있습니다. 2021년 반기말 연결기준 당사의 유
일한 관계기업 및 공동기업에 해당하는 삼성바이오에피스㈜는 2018년까지 연구개발 및 임상비용 등으로 인하여 적자를 이어갔으며 누적 약 1조원의 유상증자를 받았습니다. 이후에는 기존 품목들의 안정적인 시장 침투 및 안착으로 인하여 매출이 증가하고 바이오의약품 특성상 높은 마진율을 바탕으로 수익성이 개선되어 흑자를 기록하였습니다. 그러나,
2020년말 연결기준 부
채비율과 차입금의존도가 각각 226.2%, 36.6%로 낮지 않은 수준이며 향후 추가적인 성장 또는 신규 품목 개발을 위한 비용 등이 발생할 경우 당사의 추가 출자가 이루어질 가능성을 배제할 수 없습니다. 삼성바이오에피스㈜에 대한 추가 출자는 당사의 재무안정성에서도 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2012년 2월과 2014년 4월에 바이오시밀러 및 바이오의약품 개발 관련 사업 영위를 위해 삼성바이오에피스㈜와 Archigen Biotech Limited를 합작투자하여 설립하였으며, 이후 수차례 유상증자에 참여한바 있습니다. 

[관계기업 및 공동기업 투자주식의 세부내역]

(단위: 천원)

기업명
주된
사업장
활동의 성격
사용
재무제표일
2021년 상반기말
2020년말

장부금액
지분율
장부금액
지분율

삼성바이오에피스㈜(*1)
한국
바이오시밀러 개발 및 상업화
2021.06.30
2,642,121,847
50.00%
2,634,428,494
50.00%

Archigen Biotech Limited(*2)
영국
바이오의약품 관련사업
2021.06.30
-
50.00%
-
50.00%

합 계
2,642,121,847

2,634,428,494

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

2021년 반기말 연결기준 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식은 AstraZenenca와의 공동기업인 Archigen Biotech Limited와 삼성바이오에피스㈜입니다.
관계기업 및 공동기업 투자주식 가액은 2조 6,421억원이며, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 경우 지분법 회계처리를 적용받습니다. 이와 같이 지
분법이 적용되는 투자자산의 경우 해당 관계기업의 손익 및 자본변동은 당사가 보유한 지분에 비례하는 만큼 법인세비용차감전이익 및 기타포괄손익에 반영됩니다. 뿐만 아니라 투자회사의 사업악화 등에 따라 지분증권의 공정가치가 크게 하락할 경우 손상 및 감액손실이 발생할 수도 있습니다.

특히, 삼성바이오에피스㈜가 영위하는 바이오시밀러 및 바이오의약품 개발 관련 산업은 불확실성이 높은 산업입니다. 따라서 시장 및 산업의 상황이 불리하게 변화하거나, 개발중인 파이프라인이 계획대로 진행되지 않거나, 소송 등으로 시장 진출에 악영향이 있을 경우 실적의 악화는 피할 수 없습니다. 삼성바이오에피스㈜의 경우 2018년까지 연구개발 및 임상비용 등으로 인하여 적자를 이어갔으며 설립 이후 당사로부터 누적 약 1조원의 유상증자를 받았습니다. 2019년과 2020년은 기존 품목들의 안정적인 시장 침투 및 안착으로 인하여 매출이 증가하고 바이오의약품 특성상 높은 마진율을 바탕으로 수익성이 개선되어 흑자를 기록하였습니다. 그러나, 부
채비율과 차입금의존도가 낮지 않은 수준이며 향후 추가적인 성장 또는 신규 품목 개발을 위한 비용 등이 발생할 경우 당사의 추가 출자가 이루어질 가능성을 배제할 수 없습니다. 삼성바이오에피스㈜에 대한 추가 출자는 당사의 재무안정성에서도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[삼성바이오에피스 재무요약]

(단위 : 억원, %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

매출액
1,475
3,148
3,687
7,659
7,774

영업이익
-990
-1,035
-1,027
1,228
1,450

영업이익률
-67.1
-32.9
-27.9
16.0
18.7

당기순이익
-1,065
-883
-550
2,634
1,380

부채비율
173.2
139.6
371.8
275.8
226.2

차입금의존도
28.9
29.2
36.0
25.0
36.6

주) K-IFRS 연결기준
출처 : 삼성바이오에피스 각 사업연도 연결감사보고서

이처럼 당사의 관계기업 및 공동기업의 실적 악화 또는 기타의 이유로 지분증권의 시장가치 또는 공정가치가 하락하는 경우 당사의 재무상황, 영업실적 및 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 삼성바이오에피스㈜의 신규품목 개발을 위한 대규모 투자 또는 추가적인 성장을 위한 비용 등이 필요한 경우 당사의 추가적인 출자가 발생하여 재무부담으로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 관련 위험]

마. 당사의 주요 고객은 글로벌 제약사입니다.
2021년 상반기 연결기준 당사의 매출은 85% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 매출은 대부분 수출로 발생하고 있으며, 대부분 외화로 정산 받고 있습니다. 따라서
국가별 환율변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 존재하며, 향후에도 COVID-19 확산의 장기화 및 예측하지 못한 외부 요인에 의해 환율은 높은 변동성을 나타낼 수 있습니다. 당사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있으며, 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하는 등 노력을 기울이고 있습니다. 다만
향후 당사의 외화거래 과정에서 예상치 못한 환율 변동으로 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시어 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

당사의 주요 고객은 글로벌 제약사입니다. 2021년 상반기 연결기준 당사의 매출은 85% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 매출은 대부분 수출로 발생하고 있으며, 대부분 외화로 정산 받고 있습니다. 따라서 국가별 환율변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 존재하며, 향후에도 COVID-19 확산의 장기화 및 예측하지 못한 외부 요인에 의해 환율은 높은 변동성을 나타낼 수 있습니다.
한편, 당사는 외화 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 매출채권 회수시 외화 지급 예정액을 제외한 부분을 모두 원화로 즉시 환전하고 있으나, 옵션 등을 통한 환헷지는 수행하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사의 매출액 및 영업실적은 환율의 변동성에 민감하게 영향을 받으며, 원화강세 시 당사의 수익성은 악화 될 수 있습니다. 2021년 반기 기준 당사의 주요 지역별 매출실적은 아래와 같습니다.

[주요 지역별 매출실적]

(단위 : 백만원)

구 분

2021년도 반기

(제11기)

2020년도 반기

(제10기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

2018년도

(제8기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내

91,958
13.7%
134,374
26.1%
296,609
25.5%
207,120
29.5%
227,950
42.5%

유럽

389,826
57.9%
318,806
61.9%
527,493
45.3%
418,234
59.6%
290,010
54.1%

미주
182,800
27.2%
50,169
9.7%
289,478
24.8%
62,385
8.9%
16,104
3.0%

기타

8,376
1.2%
11,538
2.2%
51,197
4.4%
13,853
2.0%
1,742
0.3%

합 계

672,960
100.0%
514,888
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%
535,806
100.0%

출처 : 당사 반기보고서(20201.06) 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.

당사의
환위
험에
대
한
노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2021년 상반기말
2020년말

USD
EUR
CHF
JPY
GBP
USD
EUR
CHF
JPY
GBP

자산:

현금및현금성자산
11,300,000
-
-
-
-
10,880,000
-
-
-
-

매출채권및기타채권
287,335,302
185
-
-
282,656
233,514,513
88,408
-
-
89,344

계약자산
20,347,075
-
-
-
-
11,814,842
-
-
-
-

소 계
318,982,377
185
-
-
282,656
256,209,355
88,408
-
-
89,344

부채:

차입금(*)
11,300,000
-
-
-
-
21,760,000
-
-
-
-

매입채무및기타채무
43,644,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
35,663,842
175,310
308
4,450,768
60,290

소 계
54,944,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
57,423,842
175,310
308
4,450,768
60,290

합 계
264,037,601
(2,527,416)
-
(1,184,435)
71,827
198,785,513
(86,902)
(308)
(4,450,768)
29,054

(*) 통화스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은것으로 보아 제외하였습니다.
출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

한편, 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2021년 상반기말
2020년말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
23,366
(23,366)
19,878,551
(19,878,551)

EUR
(188)
188
(8,690)
8,690

CHF
-
-
(31)
31

JPY
(11,588)
11,588
(445,077)
445,077

GBP
5
(5)
2,905
(2,905)

합 계
11,595
(11,595)
19,427,658
(19,427,658)

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

2020년에는 COVID-19 감염증 확산으로 인한 경기 불확실성으로 인해 환율은 큰 폭의 변동성을 나타내었습니다. 2020년 3월에는 COVID-19 확산으로 경기 둔화가 예상됨에 따라 안전자산 선호세 확산으로 강달러 현상을 보이며 원/달러 환율은 1,200원을 돌파하였습니다. 특히 외국인들의 한국 주식 매도세가 확산되고 한국 내 외화 유동성에 대한 우려가 대두되면서 2020년 03월 19일 원/달러 환율이 1,296원까지 치솟았습니다. 하지만 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 COVID-19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율이 안정세를 보이는 모습이 나타난 바 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 환율은 1,176.70원을 기록하고 있습니다. 향후에도 COVID-19 확산의 장기화 및 예기치 못한 외부 요인으로 환율은 다시 높은 변동성을 나타낼 수 있고, 이러한 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다.

당사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있으며, 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하는 등 노력을 기울이고 있습니다. 다만 향후 당사의 외화거래 과정에서 예상치 못한 환율 변동으로 당사의 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시어 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[제재 등 우발채무 관련 위험]

바.
증권신고서 제출일 현재
당사
의
수사ㆍ사법기관

및 행정기관
제재
현황은 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리와 관련되어 있으며, 제재 및 우발채무 등이 재무상태에 미칠 영향을 현재로써는 예상하기 어렵습니다.
또한, 향후
당

사가 예측하지 못한 상황으로 인한 기타 우발채무의 현실화가 발생하여 재무상태 및 손익구조가 악화될 수 있으며 추가적인 제재가 발생하는 경우 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 이러한 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사
의
수사ㆍ사법기관

및 행정기관 제재현황은 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리와 관련되어 있으며, 상세한 제재현황은 아래와 같습니다.
또한, 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리와 관련된 자세한 사항은 'III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 가.
삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리에 대한 증권선물위원회 조치 및 관련 행정소송과 검찰기
소
관련 위험'에
서
도 참고하실 수 있습니다.

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반,주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반,
형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 2021년 중 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어, 1심 재판 진행중에 있습니다. 이에 현재
수사ㆍ사법기관의 확
정된 제재는 없습니다.

(2) 행정기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거 법령

2018.07.12

증권선물위원회

삼성바이오로직스(주)

감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고,
검찰고발(회사 및 대표이사)

-

합작계약 약정사항 
재무제표 주석 미기재

주식회사의 외부감사에
 관한 법률 13조

2018.11.14

증권선물위원회

삼성바이오로직스(주)

감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고,
재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사)

-

연결대상 범위 
회계처리 오류

주식회사의 외부감사에
 관한 법률 13조

2018.11.21
금융위원회
과징금 80억

2018년 7월 12일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 당사에 대하여 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하
여

감사인 지정 3년

, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였습니다. 당사는 증선위의 지적사항 및 조치가 부당함을 입증하고자 임원해임권고 등 처분취소 소송을 2018년 10월 8일 제기하였습니다. (서울행정법원) 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 증선위는 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송 진행중입니다.

2018년 11월 14일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 당사에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리 기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년
, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성
, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였으며 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위
원회는 80억원의 과징금을 당사에 부과 통보하였습니다. 당사는 증선위 및 금융위원회의 지적사항 및 조치가 부당함을 입증하고자 재무제표 재작성 등 처분취소소송을 2018년 11월 27일 제기하였습니다. (서울행정법원)

한편, 2021년 반기말 기준 당사의 기타 우발채무는 아래와 같습니다.

(1)
금융기관과의 주요 약정사항

당반기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
종 류
약정한도
실행금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

B2B PLUS
KRW
5,760,000
KRW
-

운전일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

(주)하나은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

포괄한도
KRW
40,000,000
KRW
-

외화일반자금대출
USD
30,000
USD
30,000

(주)신한은행
일반자금대출
KRW
19,214,000
KRW
-

당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

미즈호은행
시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
28,000,000
KRW
28,000,000

시설자금대출
KRW
100,000,000
KRW
100,000,000

시설자금대출
USD
10,000
USD
10,000

SMBC은행
일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

당반기말 현재 금융기관으로부터 제공 받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
구 분
약정한도
지급보증금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
원화지급보증
KRW
9,500,000
KRW
4,013,867

(주)국민은행
외화지급보증
KRW
30,000,000
KRW
-

당사는 금융기관과
차입금
에 대해 다음의 약정사항을 체결하였으며, 사건 발생시
차입금
에 대한 기한의 이익을 상실하여 조기상환청구를 받을 수 있습니다.

금융기관
구 분
약정사항의 주요 내용

SMBC은행
주주구성비율
삼성그룹사가 당사에 대한 지분율 합계를 50% 초과 유지 및 삼성물산이 보유한 당사에 대한 지분율 30% 초과 유지

미즈호은행
주주구성비율
삼성그룹(삼성물산, 삼성전자) 의결권 보유 주식 지분율 60% 이상 유지

(2) 토지무상사용권

당

사는 토지사용과 관련하여 인천광역시와 임대차계약을 체결하는 과정에서 인천광역시의 공유재산관리조례에 대한 임대료 감면 요건을 충족함으로써 임대료를 전액 면제 받고 있습니다. 당사는 인천광역시로부터 면제받은 임대료의 공정가치를 무형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 계상하고 있습니다. 토지 무상임대 기간 및 임대료 전액 면제요건은 다음과 같습니다.
 
 ① 기간
총 50년간 임대조건으로 최초 임대기간은 토지임대차계약 체결일인 2011년 4월 28일로부터 20년간이며, 이후 10년 단위로 재계약을 체결할 수 있습니다.
 
 ② 면제요건
임대차계약 및 인천광역시공유재산관리조례 제32조의 규정에 의하여 계약 체결일로부터 5년간은 외국인투자금액이 미화 2천만달러 이상 유지, 그 이후부터는 외국인투자기업이면서 1일 평균 고용인원 300명 이상 요건 등을 충족하는 기업을 면제대상으로 합니다. 

(3) 주식거래 손해배상 소송

당반기말 현재, 회사의 회계처리 및 공시(주석 35 참조)와 관련하여 계류 중인 주식거래 손해배상소송은 총 4건이며, 총 소송가액은 9,296백만원입니다.

(4) 유무형자산 취득 약정액

당반기말 현재 4공장 건설과 관련된 유무형자산의 취득 약정액은 1,150,083백만원이며, 이 중 특수관계자인 삼성엔지니어링 등과의 약정액은 711,911백만원입니다.

증권신고서 제출일 기준 당사의 제재 및 우발채무 등이 재무상태에 미칠 영향을 현재로써는 예상하기 어렵습니다. 또한, 향후 당사가 예측하지 못한 상황으로 인한 기타 우발채무의 현실화가 발생하여 재무상태 및 손익구조가 악화될 수 있으며, 추가적인 제재가 발생하는 경우 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」
에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험]

사. 당사는 2021년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 1위에 해당하는 삼성그룹에 속한 계열회사로, 2021년 반기말 기준 삼성그룹은 당사를 포함한 상장사 16개사 및 비상장회사 43개사로 구성된 59개의 국내 계열회사로 이루어져 있습니다. 당사는
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있습니다. 이로 인하여
거
래가 위축되어 당사의 영업 및 재무환경이 악화될 수 있습니다. 당사는 한국거래소 유가증권시장에 상장된 이후에는 계열회사간 거래에 있어 내부거래위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제 절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 벌금 및 기타 징계를 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2021년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 1위에 해당하는 삼성그룹에 속한 계열회사로, 2021년 반기말 기준 삼성그룹은 당사를 포함한 상장사 16개사 및 비상장회사 43개사로 구성된 59개의 국내 계열회사로 이루어져 있습니다. 

[2021년도 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위 : 개 / 조원)

순위
기업집단명
계열회사수
자산총액

1
삼성
59
457.3

2
현대자동차
53
246.1

3
에스케이
148
239.5

4
엘지
70
151.3

5
롯데
86
117.8

6
포스코
33
82.0

7
한화
83
72.9

8
지에스
80
67.7

9
현대중공업
33
63.8

10
농협
58
63.6

출처 : 공정거래위원회(2021년 5월 기준)

[기업집단에 소속된 회사]

구분
회사수
회사명

상장사
16

삼성물산(주),
삼성바이오로직스(주), 삼성생명보험(주), 삼성에스디아이(주), 삼성에스디에스(주), 삼성엔지니어링(주), 삼성전기(주), 삼성전자(주), 삼성중공업(주), 삼성증권(주), 삼성카드(주), 삼성화재해상보험(주), (주)멀티캠퍼스, (주)에스원, (주)제일기획, (주)호텔신라

비상장사
43
삼성디스플레이(주), 삼성메디슨(주), 삼성바이오에피스(주), 삼성벤처투자(주), 삼성생명서비스손해사정(주), 삼성선물(주), 삼성액티브자산운용(주), 삼성에스알에이자산운용(주), 삼성웰스토리(주), 삼성자산운용(주), 삼성전자로지텍(주), 삼성전자서비스(주), 삼성전자서비스씨에스(주), 삼성전자판매(주), 삼성카드고객서비스(주), 삼성코닝어드밴스드글라스(유), 삼성헤지자산운용(주), 삼성화재서비스손해사정(주), 삼성화재애니카손해사정(주), 세메스(주), 수원삼성축구단(주), 스테코(주), 신라스테이(주), 에스디플렉스(주), 에스비티엠(주), 에스원씨알엠(주), 에스유머티리얼스(주), 에스코어(주), 에스티엠(주), 에이치디씨신라면세점(주), 오픈핸즈(주), 제일패션리테일(주), (주)미라콤아이앤씨, (주)삼성경제연구소, (주)삼성라이온즈, (주)삼성생명금융서비스보험대리점, (주)삼성화재금융서비스보험대리점, (주)삼우종합건축사사무소, (주)서울레이크사이드, (주)시큐아이, (주)씨브이네트, (주)하만인터내셔널코리아, (주)휴먼티에스에스

계
59
-

출처 : 당사 반기보고서(2021.06)

삼성그룹은 전자, 중공업, 건설, 금융, 서비스산업 등을 영위중인 주요계열사를 소그룹화, 통합 관리함으로써 경영자원을 효율적으로 운영하고 있으며, 특히 전문경영인과 조직력에 바탕을 둔 책임경영체제 확립을 통해 우수한 경영관리능력을 보유한 가운데 계열사별 핵심역량 집중과, 재무구조 개선, 수익성 위주의 경영기반 또한 확보하고 있어 향후에도 안정된 성장과 우수한 현금창출능력, 그리고 차별화된 재무융통성 등 뛰어난 사업, 재무역량을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. 

당사의 경우 현재 계열사인 삼성물산이 약 43.44%의 지분을 보유하며 최대주주의 지위를 확보하고 있는 가운데 이외 삼성전자 등 특수관계인이 약 31.63%의 지분을 보유하여 총지분율은 약 75.07%에 달하고 있으며, 삼성그룹의 지배관리 능력을 고려할 때 제반 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다.

다만, 향후 삼성그룹 주요 관계사의 경영환경이 악화될 경우 당사에도 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 한편 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
근거
내용

상호출자금지
공정거래법 제9조
- 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

채무보증제한
공정거래법 제10조의2
- 상호출자제한기업집단의 소속회사(금융ㆍ보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지
- 다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정

금융보험사 의결권제한
공정거래법 제11조
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융ㆍ보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한
- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병ㆍ영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사 행위제한
공정거래법 제8조 및 제8조의2
지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순ㆍ투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호ㆍ순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모 내부거래에 대한
이사회 의결 및 공시
공정거래법 제11조의2
- 공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품ㆍ용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시(DART 이용)

비상장회사 등의 중요사항 공시
공정거래법 제11조의3
- 공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기 회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시(DART 이용)
(소유지배구조) 최대주주 등의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황 등
(재무구조) 비유동자산 및 다른 법인 주식의 취득ㆍ처분, 증여ㆍ수증, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채ㆍ신주인수권부사채 발행 등
(경영활동) 영업의 양도ㆍ양수ㆍ임대, 회사의 합병ㆍ분할, 주식의 교환ㆍ이전, 해산, 회생절차 개시ㆍ종결ㆍ폐지, 관리절차의 개시ㆍ중단ㆍ종료 등

기업집단현황 공시
공정거래법 제11조의4
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시(DART 이용)
(일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등
(임원ㆍ이사회 현황) 임원명ㆍ직위ㆍ선임일ㆍ겸직사항 등 임원현황, 이사회ㆍ위원회 설치ㆍ운영현황 등
(주식소유현황) 소유지분현황, 국내 계열회사간 주식소유현황 등
(특수관계인과의 거래현황) 자금거래 및 자금대여 현황, 유가증권거래 현황, 상품ㆍ용역거래현황 및 내역, 자산거래 현황, 채권ㆍ채무 전액 현황, 채무보증ㆍ담보제공 현황, 지주회사와 자ㆍ손자ㆍ증손회사 간 경영관리ㆍ자문용역거래 및 부동산 임대차거래 현황 등
- 분기별 공시(분기종료 후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산 비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시

신규순환출자 금지
공정거래법 제9조의2
- 상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

출처 : 공정거래위원회

상기와 같이 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있습니다. 이로 인하여 거래가 위축되어 당사의 영업 및 재무환경이 악화될 수 있습니다. 다만, 그룹 내부거래 비중이 일정 비율이 넘는다고 하여 무조건 규제 대상이 되는 것은 아니며 일정 거래의 경우 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등을 사유로 불가피한 경우에는 적용에서 제외되도록 명시하고 있고 당사는 계열회사 등과의 거래에 있어 예외 규정의 적용이 가능한 것으로 판단되는 건에 한해서만 수의계약으로 계약하고 있으며 나머지는 대부분 경쟁입찰을 실시하고 있어 그 위험은 제한적이라고 판단됩니다.

당사는 한국거래소 유가증권시장에 상장된 이후에는 계열회사간 거래에 있어 내부거래위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제 절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 벌금 및 기타 징계를 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

[채권상장여부 및 환금성 위험]

가. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장예정일은 2021년 09월 03일이며, 본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행될 예정입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[기한의 이익 상실 관련 사항]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 가능성 및 효력발생 관련 사항]

다. 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[원리금 상환 불이행 위험]

라. 본 사채는
예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한
본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 삼성바이오로직스(주)가 전적으로 책임집니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 삼성바이오로직스(주)가 전적으로 책임집니다.

[신용평가와 관련한 사항]

마.
당사가 발행할 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A+(긍정적) 등급을 받은 바 있습니다.
현재의 신용등급은 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지 않으며, 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 또한, 이 신용등급이
원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A+(긍정적)등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이있다.
긍정적

한국기업평가
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
긍정적

현재의 신용등급은 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지 않으며, 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 또한, 이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[효력발생의 의미]

바. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생합니다. 그러나
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

사. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 당사의 정기공시사항과 수시공시사항 등을 투자 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(hppt://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 삼성바이오로직스(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021.08.10 ~ 2021.08.23

방문실사
2021.08.19

실사보고서 작성 완료
2021.08.24

증권신고서 제출
2021.08.24

(2) 기업실사 참여자

[공동대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융1부
김영동
이사/부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

KB증권(주)
기업금융1부
신권
차장
기업실사 책임
기업금융업무 10년

KB증권(주)
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융1부
이우영
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
배광수
이사/부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
이석재
부장
기업실사 책임
기업금융업무 14년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
최형원
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
신동헌
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

[발행회사 참여자]

소속기관
부서
직책
성명
담당업무

삼성바이오로직스(주)
경영지원그룹
그룹장
백종인
자금업무 총괄

삼성바이오로직스(주)
경영지원그룹
프로
오경훈
자금업무

삼성바이오로직스(주)
경영지원그룹
프로
박수진
자금업무

삼성바이오로직스(주)
경영지원그룹
프로
박준범
자금업무

(3) 실사 내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

신고서 주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사보고서 (주1) 참조

증권의 주요 권리내용
기업실사보고서 (주2) 참조

투자위험요소
기업실사보고서 (주3) 참조

자금의 사용목적
기업실사보고서 (주4) 참조

경영능력 및 투명성
기업실사보고서 (주5) 참조

회사의 개요
기업실사보고서 (주6) 참조

사업의 내용
기업실사보고서 (주7) 참조

재무에 관한 사항
기업실사보고서 (주8) 참조

감사인의 감사의견 등
기업실사보고서 (주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사보고서 (주10) 참조

주주에 관한 사항
기업실사보고서 (주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사보고서 (주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사보고서 (주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사보고서 (주14) 참조

(4) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2021.08.10
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2021.08.11
~
2021.08.19
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사
1) 사업위험관련 실사
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
2) 회사위험관련 실사
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크
3) 기타위험관련 실사
* 투자위험요소 세부사항 체크
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰
* 주요 경영진 면담
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2021.08.20
~
2021.08.24
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 2011년 04월 22일 삼성바이오로직스 주식회사로 설립하여 2016년 11월 10일 유가증권시장에 상장하였습니다. 동사는 삼성그룹의 바이오제약사업을 담당하고 있으며 바이오의약품을 위탁생산하는 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업을 영위하고 있습니다. 2021년 6월말 기준 동사의 최대주주는 삼성물산(주)로써 43.44%를 보유하고 있으며, 삼성전자(주) 31.49%를 포함하여 대주주 및 특수관계자가 75.07%를 보유하고 있습니다.

나.

동사는 국내외 제약회사의 첨단 바이오의약품을 위탁 생산하는 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업, 세포주 개발 및 공정개발 서비스를 제공하는 CDO(Contract Development Organization) 사업을 영위하고 있습니다.

2021년 상반기 기준으로 유형별 매출 비중은 제품 90.5%, 서비스 9.5%이며, 지역별 매출 비중은 유럽 소재 고객사 57.9%, 미주 소재 고객사 27.2%, 국내 13.7%, 기타 1.2% 입니다.

[유형별 매출실적]

(단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

품목

2021년도 반기

(제11기)

2020년도 반기

(제10기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

2018년도
(제8기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

CDMO
제품 등
항체의약품
608,852
90.5%
498,176
96.8%
1,102,593
94.7%
648,375
92.4%
528,228
98.6%

서비스

기타

64,108
9.5%
16,712
3.2%
62,184
5.3%
53,217
7.6%
7,578
1.41%

합 계

672,960
100.0%
514,888
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%
535,806
100.0%

출처 : 동사 반기보고서(20201.06) 및 각 사업연도 사업보고서

[주요 지역별 매출실적]

(단위 : 백만원)

구 분

2021년도 반기

(제11기)

2020년도 반기

(제10기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

2018년도

(제8기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내

91,958
13.7%
134,374
26.1%
296,609
25.5%
207,120
29.5%
227,950
42.5%

유럽

389,826
57.9%
318,806
61.9%
527,493
45.3%
418,234
59.6%
290,010
54.1%

미주
182,800
27.2%
50,169
9.7%
289,478
24.8%
62,385
8.9%
16,104
3.0%

기타

8,376
1.2%
11,538
2.2%
51,197
4.4%
13,853
2.0%
1,742
0.3%

합 계

672,960
100.0%
514,888
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%
535,806
100.0%

출처 : 동사 반기보고서(20201.06) 및 각 사업연도 사업보고서

다
. 2021년 상반기 연결기준 동사는 매출액 6,730억원, 영업이익 2,411억원, 당기순이익 1,825억
원을 기록했습니다. 동사는 초기에 고정비 부담으로 인하여 영업손실이 지속되었으나, 2014년
1공장이 가동을 시작한 것에 이어,
2016년 2공장이 가동하기 시작하면서 수주물량이 점진적으로 상승하였습니다. 2018년부터는 수주 확대 및 효율성이 우수한 2공장 가동이 본격화되면서 매출액이 지속적으로 증가
하였으며 2019년 하반기부터 3공장이 본격적으로 가동되기 시작했습니다. 2020년에는 COVID-19의 영향으로 생산 안정성 제고 목적의 분산 CMO수요가 크게 증가하여 수익성 개선 흐름이 지속되었습니다. 이러한 흐름은 2021년에도 이어져 2021년 상반기 매출액은 전년 동기 대비 30.7% 증가하였고 영업이익률은 전년 동기 대비 7.9%p. 증가한 35.8%를 기록하였습니다.

[동사 수익성 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 상반기
2020년 상반기
2020년
2019년
2018년

매출액
672,960
514,888
1,164,777
701,592
535,806

매출원가
354,222
321,777
748,701
509,584
390,646

매출총이익
318,738
193,112
416,076
192,007
145,160

매출총이익률
47.4%
37.5%
35.7%
27.4%
27.1%

영업이익
241,056
143,676
292,787
91,742
55,679

영업이익률
35.8%
27.9%
25.1%
13.1%
10.4%

당기순이익
182,498
88,672
240,975
202,904
224,109

당기순이익률
27.1%
17.2%
20.7%
28.9%
41.8%

출처 : 동사 제시

라. 2021년 반기말 기준 동사의 연결기준 부채비율은 38.3%로 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 동사는 2015년말 신규 공장 건설 등으로 인하여 순차입금이 6,574억원까지 증가하였으나 2016년 11월 유가증권시장 상장을 통하여 약 1.48조원을 조달하였고, 2018년에는 Biogen Therapeutics의 삼성바이오에피스(주) 지분에 대한 Call Option 행사로 인하여 7,595억원이 유입되면서 재무구조가 개선되었습니다. 2019년 이후에는 수주물량 확대에 따른 운전자본 부담에도 영업현금창출력을 바탕으로 음(-)의 순차입금을 유지하였습니다. 그러나, 2020년 10월 약 1.7조원 규모의 4공장 건설을 시작하였고, 2018년부터 CDO 사업도 중점적으로 확장하고 있으며, mRNA 등 사업도 확대하고 있어 향후 외부 차입조달이 확대될 가능성이 있습니다.

[동사 재무안정성 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기말
2020년
2019년
2018년

현금및현금성자산
501,459
828,896
655,141
1,107,703

총차입금
597,414
784,905
653,707
872,696

순차입금
95,955
(43,991)
(1,434)
(235,007)

자산총계
6,611,020
6,424,201
5,911,627
5,980,409

부채총계
1,829,988
1,825,418
1,557,173
1,824,940

자본총계
4,781,032
4,598,783
4,354,454
4,155,468

부채비율
38.3%
39.7%
35.8%
43.9%

자기자본비율
72.3%
71.6%
73.7%
69.5%

순차입금의존도
1.5%
-0.7%
0.0%
-3.9%

출처 : 동사 제시

마. 2021년 반기말 연결기준 동사의 총차입금 5,974억원 중 만기가 1년 이내에 도래하는 차입
금은 87억원으로 전체 차입금의 1.5%를 차지하고 있습니다. 2021년 반기말 연결기준 동사의 현금성자산 5,015억원과 유형자산의 담보여력, 우수한 자본시장 접근능력을 감안할 경우 단기적
유동성 대응능력은 우수한 것으로 판단됩니다.

[동사 차입금 만기구조]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 상반기말 잔액
유동
비유동

장기차입금
533,200

533,200

리스부채
24,267
8,691
15,576

회사채
39,947

39,947

합 계
597,414
8,691
588,723

비 중
100.0%
1.5%
98.5%

출처 : 동사 제시

바.
삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리에 대한 증권선물위원회 조치 및 행정소송과 검찰기
소
와 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 동사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송을 진행중입니다. 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송본안 결과를 예측하기 어려우나 동사가 행정소송에서 패소할 경우 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있습니다. 만일, 증선위 조치 사항에 따라 연결재무제표를 재작성 하는 경우 2015년 삼성바이오에피스㈜ 투자주식에 대한 공정가치 평가 효과 제거로 2021년 반기말 관계기업투자주식,이연법인세부채(이연법인세자산 차감 후 순액 등 부채항목), 이익잉여금 등 자본항목은 각각 2,340,923백만원, 579,806백만원, 1,755,320백만원이 감소할 것이며, 2021년 상반기 지분법이익 및 반기총포괄이익은 각각 10,163백만원, 27,042백만원이 증가할 것입니다.

사. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화 및 COVID-19로 인한 경기ㆍ수요 둔화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 A+(긍정적) 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사 결정시 고려하시기 바랍니다.

2021. 08. 24.

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
380,000,000,000

발행제비용(2)

1,168,920,000

순수입금[(1)-(2)]
378,831,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발행제비용(2)

395,020,000

순수입금[(1)-(2)]
119,604,980,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차: 7-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
266,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
38,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
760,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
100,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
1,168,920,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 7-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
12,000,000
발행총액 × 0.01%

인수수수료
240,000,000
인수총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
54,000,000

한신평, 한기평 (VAT별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
395,020,000
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 회사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 전자등록수수료 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금

총

5,000
억원
은 시설자금으로 사용될 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
7-1
(기준일 :
2021년 08월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

380,000,000,000
-
-
-
-
-
380,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
7-2
(기준일 :
2021년 08월 27일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

120,000,000,000
-
-
-
-
-
120,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

[당사 플랜트 개요]

구분

1공장

2공장

3공장

4공장

위 치

인천 송도

인천 송도

인천 송도

인천 송도

규 모

30,000L
(5,000L×6기)

154,000L
 (15,000L×10기,

1,000L×4기)

180,000L
 (15,000L ×12기)

256,000L

(15,000L ×12기,

10,000L ×6기,
 2,000L × 8기)

공사기간

25개월

29개월

35개월

36개월

공사비용

3,500억원

(3억불)

7,000억원

(6.5억불)

8,500억원

(7.4억불)

1조 7,400억원
(14.7억불)

현 황

상업생산

상업생산

상업생산

건설중

※ 미화 환산 공사비는 해당 공장 건설기간 중 평균 환율을 적용하여 산정하였습니다.
※ 4공장 개요 정보는 2020년 8월 11일 이사회 승인 기준입니다.

금번 당사가 발행하는 제7-1회 및 제7-2회 무보증사채 발행자금 총

5,000
억원
은 전액 신규공장(4공장) 건설 자금으로 사용될 예정입니다.
당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 36만리터 (1공장 3만, 2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity를 확보하여 생산설비 기준 세계1위의 바이오 CMO기업으로 부상하였으며, 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설해 세계 생산설비 1위 리더십을 지속 유지해나갈 전망입니다.

세부내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
합계

사용내역
4공장 건설
158
4,985
8,956
3,301
17,400

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

주2) 2021년 사용예정자금 4,985억원 중 3,000억원, 2022년 사용예정자금 8,956억원 중 2,000억원은 사채로 조달 예정이며, 부족분은 당사 보유 자체자금으로 처리할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2021년 상반기
2020년 상반기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
241,056
143,676
292,787
91,742
55,677

이자비용(B)
6,999
8,726
16,086
25,615
15,839

이자보상비율(A/B)
34.4
16.5
18.2
3.6
3.5

주1) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용
주2) K-IFRS 연결기준
출처 : 당사 반기보고서(2021.06) 및 각 사업연도 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 연결기준 이자보상비율은 2021년 상반기 현재 34.4배 수준을 기록하고 있으며, 전년 동기 및 전년말 대비 상승하는 추이를 보이고 있습니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[2021년 08월 23일 기준]
(단위: 백만원)

종 목
발행일자
전자등록총액
발행방법
이자율
만기일
비고

제6-2회 무보증 사모사채
2018-04-27
40,000
사모
3.532%
2023-04-27
-

합계
-
40,000
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음의 현황

[2021년 08월 23일 기준]
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2021년 08월 23일 기준 잔액입니다.

다. 전자단기사채등

[2021년 08월 23일 기준]
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2021년 08월 23일 기준 잔액입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2021년 07월 26일
7-1, 7-2
A+(긍정적)

한국기업평가(주)
00156956
2021년 08월 05일
7-1, 7-2
A+(긍정적)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제7-1회 무보증사채 및 제7-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
긍정적
(Positive)
- 바이오의약품 CMO로서 우수한 시장지위와 사업역량
- 외형 성장 및 수익성 개선 추세
- 대규모 투자계획 Vs. 양호한 투자성과 전망
- 회계처리기준 위반 관련 Risk 완화
- 삼성그룹의 유사시 지원가능성(1 Notch Uplift 반영)

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
긍정적
(Positive)
- 공급지위와 원가경쟁력 및 고정거래처 등 감안시 사업안정성이 우수
- 대규모 자본적지출에도 재무안정성이 매우 우수
- 거래기반이 강화되고 있으며, 외형 성장세 및 매우 우수한 수익성이 이어질 것으로 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기
당사는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com 
한국기업평가(주): http://www.rating,co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 삼성바이오로직스(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
-

합계
1
-
-
1
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "삼성바이오로직스 주식회사"이고, 영문명은 "SAMSUNG BIOLOGICS CO.,LTD."입니다.

라. 설립일자

당사는 2011년 04월 22일 "삼성바이오로직스 주식회사"로 설립되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사의 주소 : 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300 (송도동, 삼성바이오로직스)
전화번호 : 032-455-3114
홈페이지 : http://www.samsungbiologics.com

바. 중소기업 해당 여부

당사는

증권신고서 제출일
현재 중소기업
기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령
제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용

당사는

증권신고서 제출일
현재 국내외 제약회사의 첨단 바이오의약품을 위탁 생산하는 CMO(Contract Manufacturing Organizati
on) 사업, 세포주 개발 및 공정개발서비스를 제공하는 CDO(Contract Development Organization) 사업을 영위하고 있습니다.

당
반
기 기준으로 유형별 매출 비중은 제품 90.5%, 서비스 9.5%이며,
지역별 매출 비중은 유럽 소재 고객사 57.9%, 미주 소재 고객사 27.2%, 국내 13.7%, 기타 1.2% 입니다. 자세한
사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기
바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

최근 당사 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.02.15
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
수시평가

2019.05.15
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2019.06.18
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2019.08.14
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
수시평가

2019.10.07
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국신용평가 (AAA~D)
수시평가

2019.11.15
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
수시평가

2020.02.07
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
수시평가

2020.05.07
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국기업평가 (AAA~D)
수시평가

2020.07.15
제 6-1, 6-2회 무보증 사모사채
-
한국신용평가 (AAA~D)
수시평가

2021.07.26
제 7-1, 7-2회 무보증 공모사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2021.08.05
제 7-1, 7-2회 무보증 공모사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
본평가

※ 제6-1, 6-2회 무보증 사모사채의 경우 신용등급은 평가계약상 미공시조건에 따라 기재하지 않았습니다.

[신용평가회사의 신용등급체계]

- 한국신용평가 : 회사채
 회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개
 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는
 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로
 분류됩니다.

등급
회사채 등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에
따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경
악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는
단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의
위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급내에서의
 우열을 나타냄.

- 한국기업평가 : 회사채

등급
회사채 등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포
되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는
 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
※ 예비평정의 경우 당해 등급기호의 앞에 "P"를 부기한다.
※ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기한다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장 상장
2016년 11월 10일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 설립 후 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.

일 자
주 소
비 고

2011.04.22
인천광역시 연수구 송도동 7-50 시험생산동 104비호
설립

2012.01.26
인천광역시 연수구 송도동 172-1 송도테크노파크 아이티센터 엠동 3003호
-

2012.06.26
인천광역시 연수구 송도동 201-2
-

2014.01.07
인천광역시 연수구 첨단대로 125 (송도동, 삼성바이오로직스)
도로명 주소로 변경

2016.07.04
인천광역시 연수구 송도바이오대로 300 (송도동, 삼성바이오로직스)
도로명 주소 변경

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 22일
정기주총
사외이사 허근녕
사내이사 김동중
사외이사 정석우
사외이사 권순조
사외이사 윤병철

2020년 03월 20일
정기주총
사내이사 존림
사외이사 김유니스경희
사내이사 김태한
-

2020년 12월 16일
-
대표이사 존림
-
-

※ 2020년 12월 16일 제10차 이사회에서 김태한 사내이사는 대표이사 직위를 사임하였으며, 존림 사내이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김태한, 존림, 김동중), 사외이사 4인(정석우, 권순조, 허근녕, 김유니스경희), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.

다. 최대주주의 변동

일 자
변경전
변경후
비 고

2014.07.04
삼성에버랜드
삼성전자
(舊) 제일모직
삼성전자
최대주주 사명변경

2015.09.02
(舊) 제일모직
삼성전자
삼성물산
(舊) 제일모직과 (舊) 삼성물산의 합병 후
(舊) 제일모직이 삼성물산으로 사명 변경

라. 상호의 변경

해당사항 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를
밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

Biogen Therapeutics Inc.는 당사와의 주주간 약정에 따라 당사의 피투자기업인
삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고
있었으며, 2018년 6월 29일 이를 행사하였습니다.

본 자산양수도는 2018년 6월 29일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도
결정)에 관한 사항이며, 2018년 11월 7일 주권양수도 및 대금지급이 완료되어, 본
거래가 종료되었습니다.

구분
일자

주주간 계약 체결
2011년 12월 6일

외부평가기관 평가
2018년 6월 22일 ~ 2018년 6월 29일

주요사항보고서 제출일
2018년 6월 29일

주권양수도 및 대금지급일
2018년 11월 7일

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2011.04.22
삼성바이오로직스 설립

2011.04.28

송도부지 토지임대차 계약

2011.05.06

송도 1공장 착공

2012.02.28

삼성바이오에피스 설립

2013.07.18

BMS 원제 생산계약 체결

2013.09.23

송도 2공장 착공

2013.10.18

Roche 원제 생산계약 체결

2014.04.16

BMS 원제 생산계약 확장 및 완제 생산계약 체결

2014.06.23

Archigen Biotech Limited 합작사 설립

2014.07.04

최대주주 사명변경(삼성에버랜드 → 제일모직)

2015.09.02

최대주주 변경(변경전: 삼성전자 46.79%, 제일모직 46.79%, 삼성물산 4.25%
→ 변경후: 삼성물산 51.04%, 삼성전자 46.79%)

2015.11.12

송도 3공장 착공

2015.11.30

미국 FDA로부터 송도 1공장 제조 승인(No Observation)

2016.04.01

삼성바이오에피스 바이오시밀러제품 생산계약 체결

2016.05.03

미국 제약사와 완제 생산계약 체결

2016.07.29
유럽 EMA로부터 송도 1공장 제조 승인

2016.11.10
기업공개 KOSPI 상장

2016.11.16
Cilag 원제 생산계약 체결

2017.01.24
스위스 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2017.07.04
Sun Pharma 원제 생산계약 체결

2017.07.20
유럽 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2017.09.06
Ichnos Sciences 원제 생산계약 의향서 체결

2017.09.22
미국 FDA로부터 송도 2공장 제조 승인

2017.11.08
미국 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2017.12.21
유럽 EMA로부터 송도 2공장 제조 승인

2017.12.21
UCB 원제 생산계약 체결

2018.02.01
아시아 소재 제약회사 추가 생산계약 체결

2018.02.21
미국 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2018.04.30
유럽 소재 제약회사 추가 생산계약 체결

2018.06.01

Ichnos Sciences
원제 생산계약 체결

2018.06.29
Biogen Therapeutics Inc. 콜옵션 행사 통지서 수령 및 주식 양도 결정

2018.08.14
아시아 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2018.09.11
Immunomedics, Inc. 원제 생산계약 체결

2018.11.07
Biogen Therapeutics Inc.에 삼성바이오에피스주식회사 주식 9,226,068주 양도

2019.04.01
Cytodyn Inc. 원제 생산계약 체결

2019.04.26
아시아 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2019.04.26
아시아 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2019.05.14
아시아 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2019.05.17
UCB 원제 생산계약 체결

2019.11.05
Ichnos Sciences 추가 생산계약 체결

2019.11.28
아시아 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2019.12.03
미국 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2019.12.24
스위스 소재 제약회사 원제 생산계약 체결

2020.01.29
Samsung Biologics America, Inc. 설립

2020.04.23
Immunomedics 추가 생산계약 체결

2020.07.27
Eli Lilly and Company COVID-19 항체치료제 생산계약 체결

2020.08.05
GlaxoSmithKline COVID-19 항체치료제 생산계약 체결

2020.08.05
자체세포주 '에스초이스(S-CHOice)' 발표

2020.09.21
AstraZeneca UK Ltd. 원제/완제 생산계약 체결

2020.10.29
미국 샌프란시스코 CDO R&D센터 개소

2020.11.18
송도 4공장 착공

2021.01.15
Roche 원제 생산계약 체결

2021.05.21
모더나 COVID-19 백신 완제 생산계약 체결

2021.06.11
지속가능경영 보고서 첫 발간

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말

보통주
발행주식총수
66,165,000

액면금액
2,500

자본금
165,412,500,000

우선주
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
-

기타
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
-

합계
자본금
165,412,500,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
66,165,000
-
66,165,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
66,165,000
-
66,165,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
66,165,000
-
66,165,000
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

해당사항 없습니다. 

다. 종류주식 발행현황

해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 22일
제8기
 정기주주총회
제8조 (주식의 종류) ⑦항 삭제
 제8조의 2 (주식 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록) 신설
 제9조 (명의개서대리인) ③항 개정
 제10조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제 
 제17조의2 (사채 및 신주인수권증에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설
 제18조 (사채발행에 관한 준용규정) 개정에 따른 조항 정비
 제33조 (이사의 직무) ③항 개정
 제42조 (감사위원회의 구성) ⑦항 신설
 제43조 (감사위원회의 직무 등) ⑥ 항 개정
- 주식전자등록의 의무화에 따라
 변경내용 반영/삭제
 - 대표이사/감사위원회 위원 유고로 인한
 이사회 탄력 운영 및 예외규정 반영
 - 외감법 개정에 따라 외부감사인 선정권한의
 변경내용을 반영

※ 사업보고서에 첨부된 정관의 최근개정일은 '19.03.22일이며, 
 '21.03.19일 개최한 제10기 정기주주총회 안건 중 정관 변경은 없습니다.

II. 사업의 내용

4_01사업의내용(제조서비스업)

1. 사업의 개요

당사는 바이오의약품을 위탁생산하는 CMO 사업 및 세포주개발, 공정, 제형, 분석법
등 세포주 개발~초기 임상까지 개발서비스를 제공하는 CDO사업을 영위 중입니다.
당사는 인천송도 경제자유구역(송도지구)에 상업용 생산설비 36만리터 (1공장 3만,
2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity를확보하여 생산설비 기준 세계 1위 바이오 CMO로 부상하였습니다. (2위 Lonza 30.3
만리터, 3위 Boehringer Ingelheim 27.5만리터)

또한, CDO사업의 안정적 수주 확대 및 해외거점 확대 운영을 위해 2020년 미국에
종속기업 Samsung Biologics America, Inc.를 설립하였습니다. 당사의
바이오의약품 연구개발 자회사 삼성바이오에피스는 바이오시밀러 개발 및 상업화를 
진행 중입니다.

바이오의약품 시장 규모는 '21년 3,279억불로 전체 제약시장에서 37.3% 비중을

차지하고 있습니다. 2026년까지 연평균 10.7%의 성장성을 보이며 제약시장 성장을
견인할 것으로 전망되며, 이 같은 빠른 성장과 함께 제약사들의 CMO 활용이
확대되는 추세에 있습니다. (Evaluate Pharma 2021.4월 및 McKinsey 기준)

바이오 CDMO 시장 규모는 1) 블록버스터 바이오 의약품 지속 개발, 2) 글로벌 
제약사 및 중소형 바이오텍의 생산분야 아웃소싱 확대 3) 제약사대상 end-to-end 
CDMO service 제공 니즈 증가 4) 공급안정성 확보를 위한 dual sourcing 수요 확보
등의 성장 요인에 기인하여 2021년 기준 128억불에서 향후 5년간 연평균 10.1%
성장해 2026년 기준 203억불 규모로 성장할 것으로 전망됩니다.

(Frost&Sullivan, 2021.7월 기준)

당사는 바이오의약품 시장의 주류인 동물세포 기반 항체의약품 생산을 전문으로 
하는 바이오 CMO 사업을 영위 중이며 이 시장은 당사와 같이 대형 생산설비를

보유한 소수의 대형 CMO 기업이 시장을 주도하고 있습니다. 2021년 기준 스위스에
본사를 둔 Lonza는 전세계에 30.3만리터의 동물세포 배양설비를 보유하고 있으며,
독일 Boehringer Ingelheim은 독일과 미국 등에 27.5만리터 생산설비를
보유 중입니다. 한편, 경쟁사는 미국/스위스/독일 등 주요 국가에서 생산 규모를
증설해나가고 있습니다. 당사는 2018년 18만리터 규모의 3공장이 cGMP 생산을
시작하여 2021년 2분기말 기준 36.4만리터 생산설비를 가동 중이며 향후
2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을 신설해 세계 생산설비 1위 리더십을 지속
유지해나갈 전망입니다.

당사는 항체의약품 CMO 중심 서비스에서 글로벌 종합 바이오기업으로 도약하기
위해 사업 영역을 CDO 서비스까지 확장중이며 코로나19 확산 이후 급증하는 시장
수요에 맞추어 mRNA 백신 원료 의약품 생산 역량도 갖추고자 합니다.

CDO 서비스는 자체 세포주 및 공정개발 역량이 없는 중소 제약사 등을 대상으로

세포주ㆍ공정 및 제형개발 서비스를 제공하는 위탁개발 서비스입니다. 당사는 업계
평균대비 두 배 향상된 세포 생존력과 개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주
'에스초이스(S-CHOice)' 개발에 성공하였고 2020년 10월 미국 대표 바이오
클러스터인 샌프란시스코에 의약품 위탁 개발 R&D 센터를 열었습니다.

향후 보스턴·유럽·중국 등에도 순차적으로 진출을 계획하고 있습니다.

mRNA 백신은 바이러스가 직접적으로 체내에 주입되지 않기 때문에 기존 백신보다 
비교적 안전하며, 백신을 만들때 바이러스 항원 배양 시간이 들지 않기 때문에
만들기가 쉽고 시간이 절약된다는 장점이 있습니다. 당사는 인천 송도에 기존 설비에
증설하여 2022년 상반기 내로 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준 (cGMP)에 대한
준비를 완비하고자 합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

품목

2021년도 반기

(제11기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

CDMO
제품 등
항체의약품
608,852
90.5%
1,102,593
94.7%
648,375
92.4%

서비스

기타

64,108
9.5%
62,184
5.3%
53,217
7.6%

합 계

672,960
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

당사가 생산 및 생산하게 될 제품의 판매가격은 고객사와의 계약에 따라 결정된 최초
판매가격에 매년 공시되는 CPI(소비자물가지수)를 반영한 비율에 따라 조정되거나 
계약에서 정한 고정비율만큼 상승하는 등 계약조건에 따라 조정될 수 있습니다. 

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업부문

매입유형

품 목

매입액

비율
비 고 (매입처)

CDMO
원재료
Resin 등
203,436
60.8%
- Global Life Sciences Solutions Singapore, Life Technologies Corporation 등

부재료
Filter 등
131,386
39.2%
- 머크 주식회사, 한국폴 주식회사, 싸토리우스코리아바이오텍 등

합 계

334,822
100.0%

※ CDMO 산업은 일반적으로 고객사로부터 BOM(Bill of Material)에 속하는

원/부재료비 전액 및 Handling Fee를 환급받는 구조를 취하고 있습니다.

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)

나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인

당사가 생산하는 의약품에 투입되는 주요 원재료는 품질관리 등의 사유로 고객사로
부터 확인받거나 또는 고객사가 지정하는 거래처를 통해 구매가 이루어지며, 구매한
원재료 및 부대비용에 대해서는 고객사로부터 대부분 사전 또는 사후 정산(환급)이
이루어집니다. 이러한 계약조건으로 인해 가격변동과 같은 원재료 매입과 관련한
위험은 제한적입니다.

한편, 당사는 원재료 공급처와 장기공급계약을 체결하여 안정적인 원재료를 공급
받고 있으며, 가격인상과 관련하여 매년 물가상승률(약 1~2%) 수준의 인상률을
적용하는 등의 계약조건으로 인해 가격변동과 관련한 위험은 제한적입니다.

다. 생산능력, 생산실적, 가동률

당사는 공장별 정기점검(Slowdown)기간 및 제품 교체(Product Changeover)기간을 고려하여 생산가능시간을 산정하고, 이를 주요 생산설비의 실제 가동/정지시간으로 구분하여 가동률을 산출합니다.

(단위 : 배치)

구 분

2021년도 반기
(제11기)

2020년도
(제10기)

2019년도

(제9기)

생산능력
230
392
418

생산실적
183
237
174

가동률
79.6%
60.5%
41.6%

라. 생산설비에 관한 사항

(1) 생산설비 현황

(단위: 백만원)

자산별
기초
취득
처분
상각
기타증감
기말
비고

토지
-
-
-
-
-
-
주1)

건물
700,849
-
-
-10,190
32,987
723,646
-

구축물
9,423
-
-
-133
141
9,431
-

기계장치
902,054
908
-35
-56,035
35,749
882,641
-

차량운반구
206
-
-
-83
33
156
-

기타
18,565
1,713
-4
-3,826
2,157
18,605
-

건설중인자산
105,470
217,322
-
-
-50,725
272,067
-

합 계
1,736,567
219,943
-39
-70,267
20,342
1,906,546
-

주1)

당사는 인천광역시와 임대차계약을 체결하여 인천광역시의 공유재산관리조례에 의한 임대료 감면 요건을 충족함에 따라 임대료를 전액 면제 받고 있음.

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략함.

(2) 투자현황

(단위: 백만원)

구 분

투자기간

대상자산

2021년 반기 투자액
비 고

신/증설 및 보완 등
2021.01~2021.06
생산설비 등
115,917

-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(1) 유형별 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

품목

2021년도 반기

(제11기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

CDMO
제품 등
항체의약품
608,852
90.5%
1,102,593
94.7%
648,375
92.4%

서비스

기타

64,108
9.5%
62,184
5.3%
53,217
7.6%

합 계

672,960
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%

(2) 주요 지역별 매출실적

(단위 : 백만원)

구 분

2021년도 반기

(제11기)

2020년도

(제10기)

2019년도

(제9기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내

91,958
13.7%
296,609
25.5%
207,120
29.5%

유럽

389,826
57.9%
527,493
45.3%
418,234
59.6%

미주
182,800
27.2%
289,478
24.8%
62,385
8.9%

기타

8,376
1.2%
51,197
4.4%
13,853
2.0%

합 계

672,960
100.0%
1,164,777
100.0%
701,592
100.0%

나. 판매경로

당사가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로 고객사와 수주계약을 체결하는 것이
당사 영업에 가장 중요한 부분이라고 할 수 있습니다. 수주에는 약 6~12개월
(고객사의 제안요청을 접수한 날부터 계약체결까지)의 기간이 소요되며,
수주업무의 진행절차는 다음과 같습니다.

[수주업무 프로세스]

구 분

내 용

잠재 고객사 발굴

고객사 접촉

ㆍ고객사 현황 조사(조직, 제품 수, 임상진행 현황, Capa 현황 등)

ㆍ전시회 참가를 통한 고객 접촉, 당사 CMO 서비스 소개 등

고객사의 CMO

제안요청

(RFP 발송)

담당자 미팅

ㆍ이메일, 전화, 고객사 방문 미팅 등

ㆍ미팅 회의록 작성

수주 가능한

물량 확인

ㆍ비밀유지계약 체결, CMO 소개자료(Capa 등) 제공, 송도 Site 방문 유치 등

제안서 제출

리스크 검토

ㆍ각 분야별 유관부서 검토

ㆍ재무 리스크: 차등 배치가격 검토

ㆍ법률 리스크: 기존 수주제품, 삼성 자체 제품과 비경쟁 여부 검토

계약조건 검토

ㆍ고객사의 공정 조건을 반영한 계약 조건 제안

ㆍ계약기간, 생산 가능시점, 가격, 서비스 제공범위, 최소보장물량, Capa Reserve 조건 등 고려

CMO 선정

후보 CMO 선정

ㆍ고객사에서 2~3개의 후보 CMO를 선정

우선협상대상

CMO 선정

ㆍ최종 평가를 통해 고객사에서 우선협상대상 CMO 선정

계약조건 협의

리스크 검토

ㆍ각 분야별 유관부서 검토

ㆍ재무 리스크: 최저보장/Reserve 물량, 서비스 매출 항목 등

ㆍ법률 리스크: Liability 범위, 비경쟁조항 등

기본 계약조건 협의

ㆍ주요 수주 계약 조건 협상 및 조정

ㆍ양해각서(MOU) 및 의향서(LOI) 작성

세부 계약조건 협의

ㆍ본 계약(Master Service Agreement) 조건 협의

수주 계약

최종계약서 교환

ㆍ수주 계약서 작성

이후 당사는 생산된 제품에 대한 고객사의 품질 승인(QR, Quality Release) 시점에
매출을 인식하며, 계약에 따라 당사의 창고에 보관되어 있는 고객사의 재고를
고객사가 지정하는 장소(일반적으로 고객사의 캐리어)에 인도하고 있습니다.
한편, 당사는 대리점 등 별도의 판매경로는 보유하고 있지 않습니다.

다. 판매방법 및 조건

당사가 생산하는 바이오의약품의 판매방법 및 조건은 고객사와의 계약을 통해
개별적으로 결정됩니다. 수주계약에 따라 연간 최소생산물량 등이 결정되며,
고객사가 구매요청(PO)한 물량에 대하여 생산 후 지정된 장소에 인도하게 됩니다.
매출인식 및 대금청구는 생산된 제품에 대하여 고객사의 품질 승인이 종료된 시점에
이루어지며, 대금은 청구 후 30일~60일 이내에 회수하고 있습니다.

라. 판매전략

당사는 홈페이지, 광고, 언론 보도자료 제공, 해외 전시/컨퍼런스 참가, Company
Presentation 및 가상전시관 등 다양한 방법을 통해서 당사의 최신 생산 설비, 
기술력 및 우수한 인력 등에 대한 정보 제공뿐 아니라 삼성그룹 내 바이오
회사로서의 인지도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당사는 
바이오 제약사 생산책임 임원들만 참석하는 BioPhorum에 2012년 국내 최초로
가입한 이후 매년 참석하고 있습니다.

기존/잠재 고객을 대상
으로 당사의 Capa 현황과 시설확장 진행사항 및 향후 계획 등
을 지속적으로 논의하며 꾸준한 관계를 유지하여 신규 계약체결 및 기존 계약을
연장할 예정이며, 상기 언급한 Inner circle 모임 등에도 적극 참여하여 바이오의약품
생산수요 및 타사의 생산 계획에 대한 파악 등을 통해 전략적인 판매활동을
진행하고 있습니다.

또한, 대형제약사에서 중소 바이오텍까지 고객 범위를 확대하고, 다양한 수주활동
전개를 위해 Marketing 역량 강화 및 글로벌 네트워크 확대를 지속하고 있으며, 
철저한 Track Record 관리로 당사 생산 및 품질관리 역량에 대한 잠재 고객사의 
신뢰도를 높이고 있습니다.

마. 수주상황

품목
최초 상업
생산년도
납기
구분
수주총액
기납품액
수주잔고

항체의약품
2015년
~2031년
(계약별상이)
현 최소구매물량 기준
금액(백만불)
6,959
2,603
4,356

생산량(리터)
30,727,000
11,831,000
18,896,000

고객사 제품개발 성공시
예상 수요물량 기준
금액(백만불)
11,336
2,603
8,733

생산량(리터)
46,352,000
11,831,000
34,521,000

주1)
상기 수주총액 및 수주잔고는 고객사 수요 증가 시 협의 후 추가로 증가할 수 있음

주2)
상기 수주총액 및 수주잔고는 생산에 실 투입된 원료 및 부자재에 대한 원재료 매출, 기술이전 및 품질분석등의
서비스에 대한 매출 등이 제외된 금액임

5. 위험관리 및 파생거래

가
.
위험관리 정책

당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 

나. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산(*)
81,451,328
28,850,121

단기금융상품
120,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403

장기금융상품
180,948
174,483

매출채권및기타채권
326,476,728
246,603,866

대여금
400,000
700,000

파생상품자산
964,914
-

보증금
47,401,371
46,039,821

합 계
876,880,263
1,122,414,694

(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

다. 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

① 당
반기
말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
167,686,361
167,686,361
165,037,865
2,648,496
-
-

리스부채
24,267,476
25,542,643
9,245,611
5,471,757
7,326,784
3,498,491

사채
39,947,161
42,577,876
1,412,800
41,165,076
-
-

장기차입금
533,200,000
554,208,222
9,905,650
151,484,394
392,818,178
-

합 계
765,100,998
790,015,102
185,601,926
200,769,723
400,144,962
3,498,491

②
전기

말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
148,932,588
148,932,588
144,261,210
4,671,378
-
-

리스부채
22,546,904
24,017,909
7,144,259
1,861,321
9,211,129
5,801,200

사채
189,858,358
194,767,095
152,901,425
1,412,800
40,452,870
-

단기차입금
30,000,000
30,027,847
30,027,847
-
-
-

장기차입금
542,500,000
568,396,305
20,892,480
118,209,699
429,294,126
-

합 계
933,837,850
966,141,744
355,227,221
126,155,198
478,958,125
5,801,200

라. 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출

당사의
환위
험에
대
한
노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

USD
EUR
CHF
JPY
GBP
USD
EUR
CHF
JPY
GBP

자산:

현금및현금성자산
11,300,000
-
-
-
-
10,880,000
-
-
-
-

매출채권및기타채권
287,335,302
185
-
-
282,656
233,514,513
88,408
-
-
89,344

계약자산
20,347,075
-
-
-
-
11,814,842
-
-
-
-

소 계
318,982,377
185
-
-
282,656
256,209,355
88,408
-
-
89,344

부채:

차입금(*)
11,300,000
-
-
-
-
21,760,000
-
-
-
-

매입채무및기타채무
43,644,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
35,663,842
175,310
308
4,450,768
60,290

소 계
54,944,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
57,423,842
175,310
308
4,450,768
60,290

합 계
264,037,601
(2,527,416)
-
(1,184,435)
71,827
198,785,513
(86,902)
(308)
(4,450,768)
29,054

(*) 통화스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은것으로 보아 제외하였습니다.

② 당반기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전 기

평균환율
기말환율
평균환율
기말환율

USD
1,117.73
1,130.00
1,180.05
1,088.00

EUR
1,346.83
1,344.42
1,345.99
1,338.24

CHF
1,230.40
1,226.79
1,257.34
1,234.33

JPY(100￥)
1,037.35
1,022.12
1,105.07
1,054.26

GBP
1,552.25
1,564.03
1,513.05
1,482.40

③ 민감도분석

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
26,403,760
(26,403,760)
19,878,551
(19,878,551)

EUR
(252,742)
252,742
(8,690)
8,690

CHF
-
-
(31)
31

JPY
(118,443)
118,443
(445,077)
445,077

GBP
7,183
(7,183)
2,905
(2,905)

합 계
26,039,758
(26,039,758)
19,427,658
(19,427,658)

마. 이자율위험

당사의 금융상품 중
변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당반기와 전반기 현재 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

0.5% 상승
0.5% 하락
0.5% 상승
0.5% 하락

이자비용 감소(증가)
(664,493)
664,493
(841,767)
841,767

바. 자본관리
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
1,829,988,176
1,825,417,993

자본(B)
4,781,031,643
4,598,783,172

부채비율(A/B)
38.28%
39.69%

사. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

당사는 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 금융기관과

파생금융상품계약을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다.

(1) 통화금리스왑계약

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

(2) 금리스왑계약

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(3)
평가손익

(단위: 원)

구분
평가이익
평가손실
기타포괄손익누계액

통화금리스왑
1,733,983,338
-
-

금리스왑
495,942,327
-
-

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 라이센스아웃(License-out) 계약

해당사항 없습니다.

나. 라이센스인(Licen
se-in) 계약

해당사항 없습니다.

다. 기타 계약

(1) 삼성바이오에피스 부동산 매입

당사는 2019년 4월 24일 이사회 결의를 통하여 Office 공간 및 CDO Lab. 확충을
목
적으로 인천시 연수구 첨단대로 107 소재 건물을 삼성바이오에피스㈜로부터
매입하기로 결정하고, 2019년 5월 23일 매수하였습니다. 매입금액은 약 201억
6천만원입니다.

라.
연구개발 담당조직

(1) 연구개발 조직 개요

당사는 연구개발 담당조직으로 DS1/2 MSAT팀(Manufacturing Science
and Tech-
nology Team)과 DS3 MSAT팀, CDO개발팀(Contract Development Organization 
R&D Team) 그리고 Advanced Technology그룹이 있으며,
고객사 제품의 생산 관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 담당하고 있습니다.

연구개발 조직현황

[수행 업무]

구 분

내 용

고객사 제품의
생산관련 기술지원

1) 고객사 제품 생산성 제고 연구

2) 기술 이전 활동

- 당사 생산시설에서 수주한 제품을 생산하기 위한 공정 연구 및 개발을 고객사와 공동 진행

- 고객사로부터 분석법 기술이전 또는 개발 진행

세포주 및 공정
연구/개발

1) Cell Line Development Service (고생산성 세포주 개발)

2) Process Development Service (공정개발을 통한 생산성 개선)

- 세포 배양시 Titer 개선을 위한 공정 조건 및 미디어 (배양액) 등 조합 연구/개발

- 목표 단백질 정제 수율 개선을 위한 공정과정 연구/개발

- 품질분석 관련 연구/개발

(2) 연구개발 인력 현황

공시서류 작성기준일 현재 당사는

박사급 42명, 석사급 171명 등 연구전담 인력
총 359명을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 인력 현황]

(단위: 명)

구 분
박사
석사
기타
합계

DS1/2 MSAT팀
11
59
62
132

DS3 MSAT팀
9
40
34
83

CDO개발팀
17
67
50
134

Advanced Technology그룹
5
5
-
10

합 계
42
171
146
359

(3) 핵심 연구인력

당사의 핵심 연구인력에 대한 담당업무, 주요 경력 및 연구실적 현황은 아래와 같습니다.

[핵심 연구인력 현황]

성 명
직위
담당업무
주요 경력
주요 연구실적

이규성
부사장
공정기술 총괄

- 삼성바이오로직스 기술지원센터장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 CMO1센터장('18.05~
'21.
01)
- 삼성바이오로직스 고객만족센터장('17.04~'18.04)
- 삼성바이오로직스 생산본부장('11.04~'17.03)
- BMS社 Global 기술운영 A.Director('05.05~'10.10)
- Merck社 Bio 생산팀리더('95.10~'05.04)
- Purdue University 화학공학 박사

[논문]

- Kinetic Modeling and Reactor Simulation for Methanol Synthesis from
 Hydrogen and Carbon Monoxide on Copper- Base Catalyst (1984, KJChE)

- Utilization of a Paraboloidal Solar Reflector as a High Temperature Source 
 (1985, Engineering Report)

- Analysis of Yeast and E. coli Fermentation with Unequal Specific Uptake
 Rates of α- and β- Glucose
 (1990, Asia- Pacific Biochemical Engineering Conference '90)

- Pilot Fermentation and Downstream Processing of a Yeast Derived
 Recombinant Peptide(1992, Ninth International Biotechnology Symposium)

- Pilot- Scale Recovery of a Yeast- Derived Recombinant Peptide by Multi- 
 Stage Separations(1992, Annual AIChE Meeting)

안용호
상무
CDO사업 총괄
- 삼성바이오로직스 CDO BU장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 CDO개발팀장('18.12~'21.01)
- Archigen Biotech社 개발총괄 임원('15.01~'18.11)
- 한화케미칼社 개발총괄 임원('07.01~'15.01)
- KAIST 생물학 박사 수료
[논문]
- Phase III study with RA(HD203) (2016, Ann Rheum Dis.)

마. 연구개발비용

(단위: 천원, %)

구분
2021년도 반기
(제11기)
2020년도
(제10기)
2019년도
(제9기)

비용의
성격별 분류
원재료비
7,890,617
19,256,537
11,347,154

인건비
21,207,257
35,711,736
24,761,503

감가상각비
6,861,812
10,475,256
5,644,472

외주용역비
-
-
-

기타
7,459,359
13,121,038
6,754,445

연구개발비용 합계
43,419,045
78,564,567
48,507,574

회계처리
내역
판매관리비
1,561,630
5,105,829
-

제조경비
41,857,415
73,458,738

48,507,574

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비용 계
43,419,045
78,564,567

48,507,574

연구개발비/매출액 비율
 [연구개발비용 합계 / 당기매출액*100]
6.5%
6.7%
6.9%

주1) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)
주2) 당사는 정부보조금 해당 사항 없습니다. 

바. 연구개발 실적

(1) 연구개발 진행현황 및 향후계획

당사는 의약품 위탁생산서비스(CMO) 및 위탁개발서비스(CDO)를 제공하는 회사
로서, 연구개발 담당조직으로 DS1/2 MSAT팀과 DS3 MSAT팀, CDO개발팀 그리고
Advanced Technology그룹이 존재합니다. 해당 조직은 고객사 제품의 생산 관련
기술지원, 세포주 제작 및 생산 공정 개발을 담당하고 있
으
며,

세포주 공정 연구/
개발 대행사업 분야로 확
대
중입니다. 이를 바탕으로 사업영역을 확장함으로써
의약품 위탁개발을 포함하는 글로벌 CDMO

기
업
으
로
나아갈
예정입니다.

(2) 연구개발 완료실적

당사는 다수의 고객사제품에 대한 생산 관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 수행하나, 이와 별개로 현재 개발이 완료된 파이프라인은 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정

의약품 제조업은 인간의 생명과 건강에 관련된 제품을 제조, 생산하는 산업으로,
제품 개발에서 비임상, 임상시험, 인허가 및 제조, 유통 등 전 과정을 정부에서
엄격히 규제합니다.

법규

주요내용

약사법

- 품질관리, 제조관리자 지정 등 의약품 제조업에 관한 전반적인 규제

- 동법에 따라 제조업허가 보유

- 관련 내용을 위반하는 경우 행정처분(허가 취소 등) 또는 형사처벌(징역 또는 벌금형) 부과

부정경쟁방지 및 영업비밀
보호에 관한 법률

- 고객사의 영업비밀을 부정하게 사용하거나 공개하는 행위를 규제

화학물질의 등록 및
평가 등에 관한 법률,
화학물질관리법

- 약사법상 의약품 및 의약외품으로서의 규제를 받지 아니하는 화학물질 등에 대한 등록 및 평가, 관리에 관한 규제
- 동법 적용대상 화학물질에 해당하는 의약품 원료물질 수입시 등록 및 평가에 시간, 비용 소요

유전자변형생물체의
국가간 이동등에 관한 법률
- 유전자변형생물체에 대한 위해성 심사, 수입승인 및 연구시설 신고 등 규제

공정거래법

- 수주, 의약품 생산공장 건설 및 자재 구매 등 전 사업 영역에 걸쳐 불공정거래행위, 부당한 공동행위 등 규제
- 관련 내용을 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 부과

나. 사
업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황

당사는 2017년부터 R&D활동을 본격적으로 시작하여 해당 서비스 범위를 점차 확장하고 있습니다. 지속적인 제품 및 서비스 개발을 통해 2020년 최초로 국내특허 2건을 출원하였습니다. 
이는 당사의 주요 사업 분야인 바이오의약품 제조 물질 및 생산설비 등에 관한 특허로서 당사 전략 서비스를 수행하기 위하여 쓰이거나 향후 활용될 예정입니다.
당사는 특허 뿐 아니라 당사 고유의 브랜드, 상품 또는 서비스, 슬로건 등을 나타내는상표를 보호하고자 국내외 주요 국가에 상표 출원 및 등록 진행 중입니다.

다. 환경관련 규제사항

당사의 환경 방침은 환경오염물질 저감 및 친환경 가치를 최우선으로 삼아

환경사고 예방에 최선을 다하고, 지속 가능한 미래를 선도하기 위해 최선의

노력을 다하는 것입니다.

이를 실천하기 위해 환경 관련 법규 준수 및 오염물질 저감을 위해 노력하고

사업장에서 취급하는 모든 화학물질의 전 과정 관리를 통해 화학사고 예방에

적극적으로 임하고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 저탄소 녹색성장 정책과

기후변화 대응에 부응하기 위해 법규에서 요구하는 오염물질 배출기준 준수와

온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 신고하고, 이해 관계자들에게

관련 정보를 투명하게 공개하고 있습니다.

(사업장 관리 환경규제 준수 및 오염물질 저감)

바이오 의약품 생산 과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위해

수질오염방지시설, 대기오염방지시설, 폐기물 보관시설, 소음방지시설 등을

설치하여 운영함으로써 주변 사회 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 노력하고

있습니다. 사업장 환경관리는 자체 정기점검 및 관련 부처의 관리 감독을 받고

있으며, 당사는 우수한 환경 관리 능력을 인정받아 2015년과 2018년 2회 걸쳐

인천시 주관 환경관리 최우수기업으로 선정되었습니다.

매년 환경 관련 배출 실적 및 운영 현황에 대한 정보를 투명하게 공개하고 있으며,

지속적인 투자를 통해 법규 준수 및 오염물질 저감을 위해 노력하고 있습니다.

TMS 시스템 운영

- 환경기초시설 상시 감시체계를 구축하여 오염물질 배출 허용 기준을

모니터링하고 환경오염사고 예방을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

폐기물 자원순환

- 사업장에 배출되는 폐기물 분리배출 및 재활용 등 여러 활동을 통해

폐기물 절감을 위한 노력을 하고 있으며, 폐기물의 배출에서 최종

처리까지 전 과정을 파악하는 한편 매년 폐기물 위탁처리업체 대상

정기 점검/평가를 실시하고 있습니다.

환경 개선 투자

- 사업장 및 지역사회의 환경오염 방지 및 개선을 위해 환경기초시설에

지속적인 투자를 하고 있습니다.

(화학물질 관리)

당사는『화학물질관리법』과『화학물질 등록 및 평가에 관한 법률』을

준수하기 위해 화학물질 통합 관리시스템을 구축하였습니다.

모든 화학물질은 입고 전 사전평가를 거쳐 폐기까지 전 과정을 관리함으로써

화학사고 예방에 적극적으로 노력하고 있습니다.

화학물질 취급자 대상으로 정기교육을 실시하고 있으며, 보호구 착용 실습교육

및 비상 대응 훈련을 실시하는 등 안전관리를 철저히 하고 있습니다.

화학물질 통합

관리시스템

- 화학물질 관리시스템을 활용한 화학물질 생애주기관리(전과정)를 통해

전사 화학사고 예방에 노력하고 있습니다.

유해화학물질

취급시설 관리

- 화학물질 취급시설 사고예방을 위해 이중배관, 감지기, 비상차단시설

등을 설치하고, 매년 전문기관의 정기점검을 통해 화학물질 취급시설

관리 및 개선을 실시하고 있습니다.

상시 감시 시스템

- 24시간 운영하는 비상대응센터(CCR, 방재센터)를 통하여 이상징후를

실시간으로 모니터링하고, 비상상황 발생시 즉각 대응할 수 있도록

운영ㆍ관리하고 있습니다.

화학물질 관리체계 강화.jpg
Chemical Management System

(기후변화 대응)

당사는 2017년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 의거

관련 법규 기준을 준수하고 있으며, 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을

제3자 검증 후 정부에 보고하고 이해 관계자들에게 투명하게 공개하고 있습니다.

또한, 비즈니스연속성경영시스템(ISO 22301) 국제 표준 인증을 통해 기후변화,

자연재해 등 예기치 못한 리스크에 대한 관리를 강화하고 있습니다.

온실가스

배출관리

- 매년 온실가스 배출실적에 대한 모니터링 계획서 및 명세서를 제3자

검증을 통해 관리하고 공개하고 있습니다.

대기오염

총량관리

- 대기오염물질 배출원에 대한 모니터링과 고효율 저감장치 운영을 통해

기후온난화에 영향을 줄 수 있는 질소산화물, 먼지 등 오염물질 배출

저감에 노력하고 있습니다.

에너지

사용량 감축

- 지속적인 에너지/온실가스 저감 활동을 위해 고효율 설비 도입 및

개선 등의 투자를 하고 있으며, 정기적으로 외부기관의 에너지 진단을

실시하여 온실가스 배출 저감에 앞장서서 노력하고 있습니다.

당사 최근 5년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

년도

연간 온실가스 배출량 (ton)

연간 에너지 소비량 (TJ)

직접

배출

간접

배출

총 량

연료
사용량

전기
사용량

스팀
사용량

총 량

2016년

22,361

46,118

68,479

437

950

-

1,387

2017년

29,587

55,727

85,314

579

1,147

-

1,726

2018년

40,967

75,612

116,579

803

1,557

-

2,360

2019년

40,166

79,625

119,791

788

1,639

-

2,427

2020년
41,793
83,014
124,807
820
1,709
-
2,529

※ 대상은 당사 제조사업장, 사내버스, 임차 건물 등입니다.

※ 상기 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 "국가온실가스종합관리시스템"
 제출 자료입니다.

※ 녹색경영 관련 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 중 아. 녹색경영 부분을
 참고하시기 바랍니다.

라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

바이오 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업은 자체 생산역량이 부족

하거나, 의약품 R&D 및 마케팅에 사업역량을 집중하기 위해 생산을 전략적으로

아웃소싱하는 글로벌 제약사들을 고객으로 하는 바이오의약품 위탁개발ㆍ생산

사업입니다.

당사가 주력하는 분야인 항체의약품 CMO 사업은 상업용 플랜트 건설에 대규모

투자가 필요하고, 플랜트 설계ㆍ건설ㆍ밸리데이션 등 사업화 준비에 최소 3년

이상이 소요되는 특징이 있습니다. 또한, 항체의약품은 동물세포를 이용하는 세포

배양, 정제, 충전 등 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에

부합하는 높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다. 그리고 제약사가

CMO를 통해 상업용 바이오의약품을 생산하기 위해서는 생산기술 이전, 시험

생산, 각국 의약품 규제기관 GMP 등 2년 정도의 준비기간이 소요됩니다. 이에

제약사와의 CMO 계약은 통상 5∼10년의 장기계약이 주를 이루고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

바이오의약품 CDMO 시장의 성장요인은 다음과 같습니다.

1) 블록버스터 바이오의약품 지속 개발

2000년 전후에 출시된 블록버스터 바이오의약품(자가면역질환 치료제, 항암제,
당뇨 치료제 등)이 여전히 높은 매출 성장을 지속하고 있으며, 최근에는 면역

항암제, 고지혈증, 아토피 등 새로운 분야에서 유망 치료제 신약이 지속적으로

출시되고 있습니다.

2) 글로벌 제약사 및 중소형 바이오텍의 생산분야 아웃소싱 확대 추세

제약사들은 의약품 시판허가 및 판매수요 예측의 불확실성을 최소화하기 위해
대규모 자본투자가 소요되는 생산분야에서 전문CMO를 활용하는 추세를 확대하고
있습니다. 이러한 시장의 변화는 CMO산업에 새로운 기회로 작용합니다.

3) 제약사대상 end-to-end CDMO service 제공 니즈 증가

글로벌 CDMO 업체는 제약사의 개발부터 생산, 임상 개발부터 상업화 니즈 및

단일 프로젝트의 복잡성을 감소시키기 위해 end-to-end service를 제공할 수 있는

one-stop shop model을 지향하고 있습니다. 

4) 공급 안정성 확보를 위한 복수 생산설비(Dual Sourcing) 수요
 
최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를 권고하고
있습니다. 미국 FDA는 단일 Site에서만 생산되는 의약품에 대해서는 별도의
"Contingency Plan" 수립을 요구하고 있습니다. 이러한 규제강화 흐름에 따라
CMO를 활용해 복수 생산설비를 운영하는 사례가 확대되고 있습니다. 

바이오의약품 시장 규모는 '21년 3,279억불로 전체 제약시장에서 37.3% 비중을

차지하고 있습니다. 2026년까지 연평균 10.7%의 성장성을 보이며 제약시장 
성장을 견인할 것으로 전망됩니다. 
(Evaluate Pharma 2021.4월 및 McKinsey 보고서)

연도별 modality별 바이오 시장 규모.jpg
바이오 의약품 시장 규모

Bio CDMO 시장은 규모는 '21년 기준 128억불에서 향후 5년간 연평균 10.1%

성장해 '26년 203억불 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 
(Frost&Sullivan, '21.7월 기준)

바이오 cdmo 시장 규모.jpg
Bio CDMO 시장 규모

(3) 경기변동의 특성
해당사항 없습니다.

마. 경쟁상황

당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 36만리터 (1공장 3만, 
2공장 15만, 3공장 18만)와 임상용 생산설비 4천리터로 총 36.4만리터의 Capacity

를 확보하여 생산설비 기준 세계1위의 바이오 CMO로 부상하였습니다. 당사의

설비 Capacity는 2021년 기준 전체 CMO Capacity(159만리터)의 23%에 해당하며,
당사의 경쟁사는 스위스 Lonza(30.3만리터, 19%)와 독일의 Boehringer

Ingelheim (27.5만리터, 17%) 입니다. 향후 2023년까지 25.6만리터 규모의 4공장을

신설해 세계 생산설비 1위 리더십을 유지하며 적시 생산 및 공급 경쟁 우위를

지속 갖추어 나가고자 합니다.

바. 경쟁력 분석

CMO 사업의 영위를 위해서는 의약품 제조 과정에 필수적인 품질관리 역량, 적시

생산 및 공급의 스피드 경쟁력 및 안정적 수주 관리를 위한 판매 역량이 필수적

입니다. 
당사의 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히 준수하고 있으며, 당사의 고객은

당사가 생산하는 전 공정에 대한 검사 및 필요한 조치를 요구할 권리가 있습니다.

또한, 생산 과정에서 발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화하여 관리하고 
있습니다.

당사에서는 글로벌 수주 영업조직이 판매활동을 담당하고 있으며, 미국 샌프란시스
코, 보스턴, 뉴저지 등 동서부의 주요거점에서 현지인력을 활용하여 수주영업을 
지원하고 있습니다. 글로벌 제약회사와 정기적인 미팅을 진행하고 있으며, 해당 
미팅에서 당사의 CMO서비스 및 생산설비 현황 정보 등을 지속적으로 글로벌 제약
회사에 제공하고 있습니다. 고객사와 전략적 관계를 유지하고자 하는 전략의 일환
으로서, 판매 및 마케팅 담당임원이 해외 바이오 컨퍼런스 등에 지속적으로 참가하
여 시장의 최신 기술동향을 파악하고 잠재고객을 접하고 있습니다. 또한, COVID-
19 장기화로 인한 영향을 최소화하기 위해 가상전시관, 온라인실사 시스템 등 
비대면 플랫폼을 구축하였으며, 고객사 화상회의 및 Webinar 등 비대면 활동을 
강화하고 있습니다.

사. 신규사업 내용 및 전망

당사는 항체의약품 CMO 중심 서비스에서 글로벌 종합 바이오기업으로 도약을 
위해 사업 영역을 CDO 서비스까지 확장했으며 코로나19 확산 이후 급증하는 시장 
수요에 맞추어 mRNA 백신 원료 의약품 생산 역량도 갖추고자 합니다.

CDO 서비스는 자체 세포주 및 공정개발 역량이 없는 중소 제약사 등을 대상으로

세포주ㆍ공정 및 제형개발 서비스를 제공하는 위탁개발 서비스입니다. 당사는 업계 평균대비 두 배 향상된 세포 생존력과 개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주
'에스초이스(S-CHOice)' 개발에 성공하였고 2020년 10월 미국 대표 바이오 클러

스터인 샌프란시스코에 의약품 위탁 개발 R&D 센터를 열었습니다. 향후 보스턴·

유럽·중국 등에도 순차적으로 진출을 계획하고 있습니다.

mRNA 백신은 바이러스가 직접적으로 체내에 주입되지 않기 때문에 기존 백신보다 
비교적 안전하며, 백신을 만들때 바이러스 항원 배양 시간이 들지 않기 때문에 
만들기가 쉽고 시간이 절약된다는 장점이 있습니다. 당사는 인천 송도에 기존 
설비에 증설하여 2022년 상반기 내로 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준(cGMP)에 
대한 준비를 완비하고자 합니다. 

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기
(제11기)
2020년
(제10기)
2019년
(제9기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

연결재무제표
연결재무제표
개별재무제표

[유동자산]
1,780,216
1,751,347
1,356,262

현금및현금성자산
81,454
28,850
125,101

단기금융상품
120,000
300,000
320,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,005
500,046
210,040

매출채권및기타채권
332,623
217,932
187,118

재고자산
879,624
645,960
452,470

기타유동금융자산
19,391
23,556
34,782

기타유동자산
6,597
7,138
5,938

계약자산
40,522
27,865
20,813

[비유동자산]
4,830,804
4,672,854
4,555,365

장기금융상품
181
174
7

관계기업및공동기업투자
2,642,122
2,634,428
2,652,732

투자부동산
-
20,248
20,761

유형자산
1,906,546
1,736,567
1,702,792

무형자산
31,759
23,345
21,827

사용권자산
27,496
24,160
16,119

매출채권및기타채권
4,179
28,672
-

확정급여자산
2,147
11,900
-

기타비유동금융자산
29,375
23,184
9,499

기타비유동자산
988
1,284
957

계약자산
186,011
168,892
130,671

자산총계
6,611,020
6,424,201
5,911,627

[유동부채]
532,714
589,301
690,505

[비유동부채]
1,297,274
1,236,117
866,668

부채총계
1,829,988
1,825,418
1,557,173

[지배기업 소유주지분]
4,781,032
4,598,783
4,354,454

자본금
165,413
165,413
165,413

자본잉여금
2,487,313
2,487,313
2,487,313

기타포괄손익누계액
-7,790
-7,540
-10,895

이익잉여금
2,136,096
1,953,597
1,712,623

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
4,781,032
4,598,783
4,354,454

기간
2021년 1월~6월
2020년 1월~12월
2019년 1월~12월

매출액
672,960
1,164,777
701,592

영업이익
241,056
292,787
91,742

법인세비용차감전이익
254,789
265,992
155,435

연결총당기순이익
182,498
240,975
202,904

지배기업 소유주지분
182,498
240,975
202,904

비지배지분
-
-
-

기본주당순이익 (원)
2,758
3,642
3,067

희석주당순이익 (원)
2,758
3,642
3,067

연결에 포함된 회사수
1개
1개
0개

나. 요약별도재무정보

※ 당사는 제10기(전기) 중 종속기업이 설립됨에 따라, 2020년 1월 1일 이후
개시하는 보고기간부터 별도재무제표를 작성하게 되었습니다. 하
기 제9기(전전기)
별도재무제표는 감사받지 아니하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기
(제11기)
2020년
(제10기)
2019년
(제9기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

별도재무제표
별도재무제표
별도재무제표

[유동자산]
1,772,631
1,743,116
1,356,262

현금및현금성자산
74,004
20,460
125,101

단기금융상품
120,000
300,000
320,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,005
500,046
210,040

매출채권및기타채권
332,649
218,162
187,118

재고자산
879,624
645,960
452,470

기타유동금융자산
19,391
23,556
34,782

기타유동자산
6,436
7,067
5,938

계약자산
40,522
27,865
20,813

[비유동자산]
2,770,034
2,624,102
2,468,108

장기금융상품
7
7
7

종속기업,관계기업및공동기업투자
529,014
529,014
519,866

투자부동산
-
20,248
20,761

유형자산
1,902,514
1,734,019
1,702,792

무형자산
31,738
23,322
21,827

사용권자산
24,556
21,002
16,119

매출채권및기타채권
4,179
28,672
-

확정급여자산
2,147
11,900
-

기타비유동금융자산
29,375
23,184
9,499

기타비유동자산
988
1,284
957

계약자산
186,011
168,892
130,671

이연법인세자산
59,505
62,558
45,609

자산총계
4,542,665
4,367,218
3,824,370

[유동부채]
531,170
588,727
690,505

[비유동부채]
825,465
783,650
396,123

부채총계
1,356,635
1,372,377
1,086,628

[자본금]
165,413
165,413
165,413

[자본잉여금]
2,496,627
2,496,627
2,496,627

[기타포괄손익누계액]
-10,919
-10,198
-16,328

[이익잉여금]
534,909
342,999
92,030

자본총계
3,186,030
2,994,841
2,737,742

종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기간
2021년 1월~6월
2020년 1월~12월
2019년 1월~12월

매출액
672,960
1,164,777
701,592

영업이익
240,703
292,589
91,742

법인세비용차감전이익
246,906
280,889
67,160

당기순이익
191,910
250,969
49,638

기본주당순이익 (원)
2,900
3,793
750

희석주당순이익 (원)
2,900
3,793
750

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 11 기 반기말 2021.06.30 현재

제 10 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 11 기 반기말

제 10 기말

자산

유동자산

1,780,215,624,891

1,751,347,247,953

현금및현금성자산

81,454,197,562

28,850,120,614

단기금융상품

120,000,000,000

300,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

300,004,973,689

500,046,402,614

매출채권및기타채권

332,622,459,362

217,932,307,826

재고자산

879,623,748,138

645,960,096,442

기타유동금융자산

19,391,388,124

23,555,628,697

기타유동자산

6,596,774,968

7,137,823,863

계약자산

40,522,083,048

27,864,867,897

비유동자산

4,830,804,194,073

4,672,853,917,009

장기금융상품

180,947,838

174,482,520

관계기업및공동기업투자

2,642,121,846,548

2,634,428,493,852

투자부동산

0

20,247,960,657

유형자산

1,906,546,313,999

1,736,567,289,165

무형자산

31,759,315,281

23,344,605,855

사용권자산

27,496,112,997

24,160,224,188

매출채권및기타채권

4,179,048,288

28,671,558,645

확정급여자산

2,147,143,966

11,900,143,741

기타비유동금융자산

29,374,896,351

23,184,192,134

기타비유동자산

987,484,732

1,283,411,951

계약자산

186,011,084,073

168,891,554,301

자산총계

6,611,019,818,964

6,424,201,164,962

부채

유동부채

532,713,980,225

589,300,919,466

매입채무및기타채무

201,751,066,213

185,176,705,934

배출부채

273,392,260

427,059,724

사채및차입금

0

190,907,459,006

기타유동부채

235,072,882,356

159,567,115,745

계약부채

34,906,027,006

23,430,303,328

리스부채

8,691,271,051

6,532,620,565

당기법인세부채

52,019,341,339

23,259,655,164

비유동부채

1,297,274,195,523

1,236,117,073,132

매입채무및기타채무

9,041,070,191

9,443,625,231

사채및차입금

573,147,160,902

571,450,898,845

기타비유동부채

27,991,242,291

14,409,243,554

파생상품부채

0

1,265,011,918

계약부채

202,104,204,773

173,686,568,977

리스부채

15,576,204,643

16,014,284,199

이연법인세부채

469,414,312,723

449,847,440,408

부채총계

1,829,988,175,748

1,825,417,992,598

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

4,781,031,643,216

4,598,783,172,364

자본금

165,412,500,000

165,412,500,000

자본잉여금

2,487,313,082,024

2,487,313,082,024

기타포괄손익누계액

(7,789,663,232)

(7,540,138,921)

이익잉여금(결손금)

2,136,095,724,424

1,953,597,729,261

비지배지분

0

0

자본총계

4,781,031,643,216

4,598,783,172,364

자본과부채총계

6,611,019,818,964

6,424,201,164,962

연결 포괄손익계산서

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 11 기 반기

제 10 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

412,162,733,679

672,960,049,255

307,691,125,961

514,888,308,295

매출원가

200,771,903,725

354,221,715,535

201,645,106,835

321,776,737,022

매출총이익

211,390,829,954

318,738,333,720

106,046,019,126

193,111,571,273

판매비와관리비

44,630,688,878

77,682,326,508

24,943,676,785

49,435,354,414

영업이익(손실)

166,760,141,076

241,056,007,212

81,102,342,341

143,676,216,859

기타수익

74,163,111

286,047,384

633,389,300

1,229,411,732

기타비용

312,298,756

324,597,754

61,154,364

1,508,911,163

금융수익

3,730,152,449

20,514,229,960

3,285,028,934

19,162,441,577

금융비용

4,879,945,818

14,372,186,092

7,041,880,039

16,649,683,989

지분법손익

9,648,409,851

7,629,019,435

(10,164,039,385)

(30,389,610,219)

법인세비용차감전순이익(손실)

175,020,621,913

254,788,520,145

67,753,686,787

115,519,864,797

법인세비용

53,498,163,008

72,290,524,982

15,735,009,853

26,848,162,020

당기순이익(손실)

121,522,458,905

182,497,995,163

52,018,676,934

88,671,702,777

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

121,522,458,905

182,497,995,163

52,018,676,934

88,671,702,777

비지배지분

0

0

0

0

기타포괄손익

(351,617,469)

(249,524,311)

(417,619,752)

73,228,249

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(353,216,126)

(721,026,287)

(136,378,694)

(271,785,645)

확정급여제도의 재측정요소

(353,216,126)

(721,026,287)

(136,378,694)

(271,785,645)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

1,598,657

471,501,976

(281,241,058)

345,013,894

해외사업환산손익

36,754,471

423,638,030

(62,333,788)

93,092,730

지분법자본변동

(35,155,814)

47,863,946

(218,907,270)

251,921,164

총포괄손익

121,170,841,436

182,248,470,852

51,601,057,182

88,744,931,026

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분

121,170,841,436

182,248,470,852

51,601,057,182

88,744,931,026

비지배지분

0

0

0

0

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,837

2,758

786

1,340

연결 자본변동표

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

165,412,500,000

2,487,313,082,024

(10,894,765,956)

1,712,622,929,298

4,354,453,745,366

0

4,354,453,745,366

당기순이익(손실)

0

0

0

88,671,702,777

88,671,702,777

0

88,671,702,777

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(271,785,645)

0

(271,785,645)

0

(271,785,645)

해외사업환산손익

0

0

93,092,730

0

93,092,730

0

93,092,730

지분법자본변동

0

0

251,921,164

0

251,921,164

0

251,921,164

2020.06.30 (기말자본)

165,412,500,000

2,487,313,082,024

(10,821,537,707)

1,801,294,632,075

4,443,198,676,392

0

4,443,198,676,392

2021.01.01 (기초자본)

165,412,500,000

2,487,313,082,024

(7,540,138,921)

1,953,597,729,261

4,598,783,172,364

0

4,598,783,172,364

당기순이익(손실)

0

0

0

182,497,995,163

182,497,995,163

0

182,497,995,163

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(721,026,287)

0

(721,026,287)

0

(721,026,287)

해외사업환산손익

0

0

423,638,030

0

423,638,030

0

423,638,030

지분법자본변동

0

0

47,863,946

0

47,863,946

0

47,863,946

2021.06.30 (기말자본)

165,412,500,000

2,487,313,082,024

(7,789,663,232)

2,136,095,724,424

4,781,031,643,216

0

4,781,031,643,216

연결 현금흐름표

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 11 기 반기

제 10 기 반기

영업활동현금흐름

77,305,103,014

210,437,963,905

당기순이익(손실)

182,497,995,163

88,671,702,777

당기순이익조정을 위한 가감

154,516,320,228

140,255,690,642

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(230,424,579,278)

(2,298,259,163)

이자수취(영업)

2,860,345,811

5,310,803,271

이자지급(영업)

(8,411,207,999)

(8,556,304,112)

법인세납부(환급)

(23,733,770,911)

(12,945,669,510)

투자활동현금흐름

171,043,220,288

(199,627,723,236)

단기금융상품의 처분

1,110,000,000,000

1,230,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분

900,000,000,000

560,000,000,000

유형자산의 처분

37,635,000

31,608,575

단기금융상품의 취득

(930,000,000,000)

(1,170,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

(700,000,000,000)

(780,000,000,000)

유형자산의 취득

(198,604,315,046)

(35,374,648,442)

무형자산의 취득

(10,390,099,666)

(4,284,683,369)

재무활동현금흐름

(196,606,884,146)

(67,042,378,824)

사채의 상환

(150,000,000,000)

0

단기차입금의 상환

(30,000,000,000)

(30,000,000,000)

리스부채의 상환

(5,626,884,146)

(1,842,378,824)

유동성장기차입금의 상환

(10,980,000,000)

(35,200,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

862,637,792

93,234,835

현금및현금성자산의순증가(감소)

52,604,076,948

(56,138,903,320)

기초현금및현금성자산

28,850,120,614

125,100,653,179

기말현금및현금성자산

81,454,197,562

68,961,749,859

3. 연결재무제표 주석

제 11 기 반기 2021년 06월 30일 현재

제 10 기 2020년 12월 31일 현재

삼성바이오로직스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

삼성바이오로직스 주식회사는 2011년 4월 22일 생물학적 의약품(바이오제약) 제조를 목적으로 설립되어 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300(송도동)에 본사를 두고 있습니다.
회사는 2016년 11월 10일 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은
165,413
백만원입니다.

회사의 당반기말 현재 주주 및 지분현황은 다음과 같습니다
.

구 분
주식수(주)
지분율(%)

삼성물산㈜
28,742,466
43.44

삼성전자㈜
20,836,832
31.49

기타
16,585,702
25.07

합 계
66,165,000
100.00

기
업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 종속기업(이하 삼성바이오로직스 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사") 연결대상으로 하고, 연결회사의 관계기업 및 공동기업을 지분법 적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 

1.1. 종속기업 현황
당반기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구 분
소재지
지배지분율(%)
주요 영업활동
결산월

Samsung Biologics America, Inc.
미국
100.00
바이오의약품 개발
12월

① 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기(2021년 06월 30일)

자산총계
부채총계
매출액
당기순손익
당기총포괄손익

Samsung Biologics America, Inc.
15,418,139
3,891,517
3,000,443
181,760
605,398

② 전기말 및 전반기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
전기말(2020년 12월 31일)
전반기(2020년 06월 30일)

자산총계
부채총계
매출액
당기순손익
당기총포괄손익

Samsung Biologics America, Inc.
15,398,012
4,476,787
-
(18,584)
74,509

1.2. 연결대상범위의 변동
당반기 중 해당 사항 없습니다.

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용

연
결
회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 반기연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보와 비교하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한

회계추정은 실제결과와 다를 수 있습니다" 

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19가 연결회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책
연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 연결회

사가 채택한

제ㆍ개정 기준서 및
해석서

연결회
사는
2021년
1월 1일로 개
시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하였으며 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다
.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하였으며,
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연
결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연
결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표에 중요한 영향이 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인
 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수
 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 영업부문 

(1) 연결회사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하고 있으며, 연결회사의 영업부문은 생물학적 의약품 제조부문으로 구성되어 있습니다. 
 
(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

고객사 A
146,305,147
220,347,736

고객사 B
122,083,615
11,751,987

고객사 C
104,082,430
5,287,485

고객사 D
93,124,070
-

고객사 E
65,506,347
119,689,525

합 계
531,101,609
357,076,733

(3) 당반기 및 전반기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

국 내

30,203,110
91,958,477
34,265,938
134,374,485

유 럽

233,292,730
389,825,837
225,080,952
318,805,990

미 주
143,241,230
182,799,895
37,078,142
50,169,401

기 타

5,425,664
8,375,840
11,266,094
11,538,432

합 계

412,162,734
672,960,049
307,691,126
514,888,308

5. 금융상품

(1) 금융자산

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
합 계
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
-
81,454,198
81,454,198
-
28,850,121
28,850,121

단기금융상품
-
120,000,000
120,000,000
-
300,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
300,004,974
-
300,004,974
500,046,403
-
500,046,403

매출채권및기타채권
-
322,297,680
322,297,680
-
217,932,307
217,932,307

대여금
-
400,000
400,000
-
400,000
400,000

보증금
-
18,991,388
18,991,388
-
23,155,629
23,155,629

소 계
300,004,974
543,143,266
843,148,240
500,046,403
570,338,057
1,070,384,460

비유동자산

장기금융상품
-
180,948
180,948
-
174,482
174,482

매출채권및기타채권
-
4,179,048
4,179,048
-
28,671,559
28,671,559

대여금
-
-
-
-
300,000
300,000

보증금
-
28,409,983
28,409,983
-
22,884,192
22,884,192

파생상품자산(*1)
964,914
-
964,914
-
-
-

소 계
964,914
32,769,979
33,734,893
-
52,030,233
52,030,233

합 계
300,969,888
575,913,245
876,883,133
500,046,403
622,368,290
1,122,414,693

(*1) 외화 및 원화 차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

(2) 금융부채

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
상각후원가측정
 금융부채
기타부채
합 계
당기손익-공정가치
 측정 금융부채
상각후원가측정
 금융부채
기타부채
합 계

유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
165,037,865
-
165,037,865
-
144,261,210
-
144,261,210

사채
-
-
-
-
-
149,927,459
-
149,927,459

단기차입금
-
-
-
-
-
30,000,000
-
30,000,000

유동성금융부채
-
-
-
-
-
10,980,000
-
10,980,000

리스부채
-
-
8,691,271
8,691,271
-
-
6,532,621
6,532,621

소 계
-
165,037,865
8,691,271
173,729,136
-
335,168,669
6,532,621
341,701,290

비유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
2,648,496
-
2,648,496
-
4,671,378
-
4,671,378

사채
-
39,947,161
-
39,947,161
-
39,930,899
-
39,930,899

장기차입금
-
533,200,000
-
533,200,000
-
531,520,000
-
531,520,000

파생상품부채(*2)
-
-
-
-
1,265,012
-
-
1,265,012

리스부채
-
-
15,576,205
15,576,205
-
-
16,014,284
16,014,284

소 계
-
575,795,657
15,576,205
591,371,862
1,265,012
576,122,277
16,014,284
593,401,573

합 계
-
740,833,522
24,267,476
765,100,998
1,265,012
911,290,946
22,546,905
935,102,863

(*1) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 제외한 금액입니다.
(*2) 외화 및 원화차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

(3) 금융상품 종류별 공정가치 
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
300,004,974
500,046,403
500,046,403

파생상품자산
964,914
964,914
-
-

소 계
300,969,888
300,969,888
500,046,403
500,046,403

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
81,454,198
81,454,198
28,850,121
28,850,121

단기금융상품
120,000,000
120,000,000
300,000,000
300,000,000

장기금융상품
180,948
180,948
174,482
174,482

매출채권및기타채권
326,476,728
326,476,728
246,603,866
246,603,866

대여금
400,000
400,000
700,000
700,000

보증금
47,401,371
47,401,371
46,039,821
46,039,821

소 계
575,913,245
575,913,245
622,368,290
622,368,290

합 계
876,883,133
876,883,133
1,122,414,693
1,122,414,693

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
-
1,265,012
1,265,012

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
167,686,361
167,686,361
148,932,588
148,932,588

사채
39,947,161
39,947,161
189,858,358
189,858,358

차입금
533,200,000
533,200,000
572,500,000
572,500,000

소 계
740,833,522
740,833,522
911,290,946
911,290,946

합 계
740,833,522
740,833,522
912,555,958
912,555,958

(4)
공정가치 서열체계
당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
300,004,974
-
300,004,974

파생상품자산
-
964,914
-
964,914

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
500,046,403
-
500,046,403

금융부채:

파생상품부채
-
1,265,012
-
1,265,012

(5) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지 않은 
투입변수

당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403
시장접근법
-

파생상품자산(통화금리스왑)
601,368
-
현금흐름할인모형
통화선도환율, 이자율, 할인율 등

파생상품부채(통화금리스왑)
-
1,132,616

파생상품자산(금리스왑)
363,546
-
이자율, 할인율 등

파생상품부채(금리스왑)
-
132,396

(6) 금융상품 범주별 손익

당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자수익(비용)
평가손익
기타손익(*)
순손익

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

상각후원가측정금융자산
4,604,869
7,051,613
-
-
3,944,083
310,147
8,548,952
7,361,760

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
16,779
94,849
61,849
41,004
78,628
135,853

파생상품자산
-
-
2,229,926
570,674
-
-
2,229,926
570,674

상각후원가측정금융부채
(6,601,730)
(8,441,550)
-
-
2,283,999
3,170,682
(4,317,731)
(5,270,868)

기타부채
(397,731)
(284,661)
-
-
-
-
(397,731)
(284,661)

합 계
(2,394,592)
(1,674,598)
2,246,705
665,523
6,289,931
3,521,833
6,142,044
2,512,758

(*) 기타손익은 외화환산손익, 외환차손익, 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익이 포함되어 있습니다.

6. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

요구불예금
81,451,328
28,850,121

현금
2,870
-

합 계
81,454,198
28,850,121

7. 사용제한 금융상품

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비 고

장기금융상품
7,000
7,000
당좌개설보증금

173,948
167,482
질권설정

합 계
180,948
174,482

8. 매출채권및기타채권

(1)

당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

특수관계자
기 타
합 계
특수관계자
기 타
합 계

매출채권
17,435,790
301,104,157
318,539,947
65,579,967
173,183,594
238,763,561

미수금
27,223
13,909,618
13,936,841
143,416
3,876,654
4,020,070

미수수익
15,525
4,309,195
4,324,720
18,340
3,801,896
3,820,236

합 계
17,478,538
319,322,970
336,801,508
65,741,723
180,862,144
246,603,867

(2) 당반기말과 전기말 현재 개별적으로 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

연체되지 않은 채권
318,695,867
235,408,757

연체된 채권 :
18,105,641
11,195,110

1개월 이하
13,222,217
11,190,536

1개월초과 3개월이하
4,189,927
4,574

3개월초과 6개월이하
693,497
-

합계
336,801,508
246,603,867

연결회사는 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정 기대신용손실을 계산한결과, 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. 

9. 계약자산과 계약부채
(1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

계약자산 - 계약이행원가
186,708,142
29,733,945
(6,140,918)
210,301,169

계약자산 - 미청구
10,048,280
8,965,488
(2,781,770)
16,231,998

계약부채
197,116,872
62,277,067
(22,383,707)
237,010,232

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

계약자산 - 계약이행원가
149,847,587
18,834,578
(8,986,093)
159,696,072

계약자산 - 미청구
1,635,300
5,878,120
(4,505,947)
3,007,473

계약부채
145,129,256
47,662,164
(17,013,949)
175,777,471

계약이행원가는 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 기술이전 및 시제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을 이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식되었습니다. 미청구 계약자산은 진행률에 따라 인식되는 연결회사의 수행의무 이행정도와 고객에게 청구한 대가의 차이로 인해 인식되었습니다. 한편, 연결회사는 수행의무를 기간에 걸쳐 이행함에 따라 고객으로부터 선수취한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.

(2) 당반기 중 당기손익으로 인식한 계약자산의 손상차손 금액은 725,887원(전반기:
157,591천
원)입니다.

(3) 연결회사는 위 기술된 계약부채 인식 대상 외에 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 수취한 원자재 관련 금액을 선수금으로 분류하고 있으며, 당반기와 전반기 중 선수금 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

선수금
169,960,896
164,062,980
(76,901,799)
257,122,077

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증가
감소
기말

선수금
147,373,367
120,658,921
(87,975,526)
180,056,762

10. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
191,940,411
(1,570,778)
190,369,633
94,294,145
(1,426,572)
92,867,573

재공품
245,494,031
(1,904,934)
243,589,097
197,563,566
(580,657)
196,982,909

원재료
261,879,511
(1,181,669)
260,697,842
209,310,462
(451,392)
208,859,070

저장품
187,375,383
(2,408,207)
184,967,176
148,756,277
(1,505,733)
147,250,544

합 계
886,689,336
(7,065,588)
879,623,748
649,924,450
(3,964,354)
645,960,096

당반기 중 인식한 재고평가손실은 3,101,234천원이고, 전반기 중 인식한 재고자산평가손실환입액은 894,642천원입니다. 동 금액은 매출원가에 가감되어 있습니다.

11. 기타금융자산
당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

보증금
18,991,388
28,409,983
23,155,629
22,884,192

대여금
400,000
-
400,000
300,000

파생상품자산
-
964,914
-
-

합 계
19,391,388
29,374,897
23,555,629
23,184,192

12. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
54,693
-
13,448
-

선급비용
6,542,082
987,485
7,124,376
1,283,412

합 계
6,596,775
987,485
7,137,824
1,283,412

13.
관
계
기업 및 공동기업 투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
주된
사업장
활동의 성격
사용
재무제표일
당반기말
전기말

장부금액
지분율
장부금액
지분율

삼성바이오에피스㈜(*1)
한국
바이오시밀러 개발 및 상업화
2021.06.30
2,642,121,847
50.00%
2,634,428,494
50.00%

Archigen Biotech Limited(*2)
영국
바이오의약품 관련사업
2021.06.30
-
50.00%
-
50.00%

합 계
2,642,121,847

2,634,428,494

(*1) 연결회사는 2012년 중 바이오시밀러 개발 및 상업화를 위하여 미국 Biogen The-rapeutics Inc.과 합작법인인 삼성바이오에피스㈜를 설립하였습니다. 연결회사는 2015년 이전까지 삼성바이오에피스㈜를 연결회사의 종속기업으로 분류하였으나, Bio-gen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적인 권리에 해당되고, 해당 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등으로 인하여 관련활동을 일방적으로 통제할 수 없어 연결회사는 2015년 중 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하였습니다. 연결회사와 Biogen Therapeutics I-nc.가 체결한 합작계약에 따라 삼성바이오에피스㈜와 Biogen Therapeutics Inc. 등의 회사는 지적재산권에 관한 계약 등을 체결하고 있습니다.
한편, Biogen Therapeutics Inc.는 연결회사의 피투자기업인 삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 2018년 6월 29일 행사하였고, 2018년 11월 7일 주식 매매 거래에 대한 모든 법적 절차를 완료하여 당반기말 현재 삼성바이오에피스㈜에 대한 연결회사의 지분율은 50%+1주입니다.
(*2) 2020년 9월, 연결회사와 AstraZenenca는 공동기업인 Archigen Biotech Limited의 연구개발활동을 중단하기로 결정하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
지분법손익
기타자본변동(*1)
기 말

삼성바이오에피스㈜
2,634,428,494
-
7,629,019
64,334
2,642,121,847

Archigen Biotech Limited(*2)
-
-
-
-
-

합 계
2,634,428,494
-
7,629,019
64,334
2,642,121,847

(*1) 피투자회사의 자본변동 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 연결회사는 피투자기업에 대한 장부금액이 영("0") 이하로 감소하여 지분법 적용을 중단하였습니다. 당반기 중 인식하지 않은 지분법손실은 1,694,811천원입니다.

② 전반기

구 분
기 초
취 득
지분법손익
기타자본변동(*1)
기 말

삼성바이오에피스㈜
2,649,965,646
-
(27,541,654)
(76,681)
2,622,347,311

Archigen Biotech Limited(*2)
2,765,976
-
(2,847,956)
81,980
-

합 계
2,652,731,622
-
(30,389,610)
5,299
2,622,347,311

(*1) 피투자회사의 자본변동 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 전반기 중 연결회사는 피투자기업에 대한 장부금액이 영("0") 이하로 감소하여 지분법 적용을 중단하였습니다. 전반기 중 인식하지 않은 지분법손실은 2,313,244천원입니다.

(3) 당반기 및 전반기의 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당반기말 및 당반기

(단위: 천원)

구 분
당반기말

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
현금및현금성자산
유동금융부채
비유동금융부채

삼성바이오에피스㈜(*)
1,584,332,488
1,046,011,724
1,148,220,436
630,812,504
146,671,426
744,268,548
487,203,913

Archigen Biotech Limited
4,057,410
325
7,447,357
-
3,361,399
7,447,357
-

(*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

매출액
반기순손익
총포괄손익
감가상각비
무형자산상각비
이자수익
이자비용
법인세비용(수익)

삼성바이오에피스㈜(*)
354,180,795
48,573,161
48,701,827
6,692,276
26,107,095
159,790
9,938,940
7,834,009

Archigen Biotech Limited
-
(992,312)
(1,108,173)
2,106
-
369
1,802
144

(*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다.

② 전기말 및 전반기

(단위: 천원)

구 분
전기말

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
현금및현금성자산
유동금융부채
비유동금융부채

삼성바이오에피스㈜(*)
1,582,667,902
1,035,334,688
1,275,266,075
540,127,070
97,726,723
858,605,678
397,542,179

Archigen Biotech Limited
4,595,521
338
6,893,306
-
3,166,539
6,893,306
-

(*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다.

(단위: 천원)

구 분
전반기

매출액
반기순손익
총포괄손익
감가상각비
무형자산상각비
이자수익
이자비용
법인세비용(수익)

삼성바이오에피스㈜(*)
335,800,000
36,878,354
36,724,992
6,235,439
20,107,879
552,598
5,884,738
(6,954,632)

Archigen Biotech Limited
-
(10,415,386)
(10,158,438)
2,959
-
6,429
1,842
-

(*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
순자산
지분율
순자산지분금액
투자차액(*)
내부거래미실현
미인식손익
장부금액

삼성바이오에피스㈜
851,311,272
50.00%
425,655,677
2,354,557,332
(138,091,162)
-
2,642,121,847

Archigen Biotech Limited
(3,389,621)
50.00%
(1,694,811)
-
-
1,694,811
-

(*) 지배력 상실시점의 순자산공정가치의 조정액과 불균등 유상증자와 관련된 투자차액이 포함되어 있으며, 상각 효과가 반영되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
순자산
지분율
순자산지분금액
투자차액(*)
내부거래미실현
미인식손익
장부금액

삼성바이오에피스㈜
802,609,444
50.00%
401,304,761
2,364,720,406
(131,596,673)
-
2,634,428,494

Archigen Biotech Limited
(2,297,447)
50.00%
(1,148,724)
-
-
1,148,724
-

(*) 지배력 상실시점의 순자산공정가치의 조정액과 불균등 유상증자와 관련된 투자차액이 포함되어 있으며, 상각 효과가 반영되어 있습니다.

14. 투자부동산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
(단위: 천원)

당반기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

건물
-
-
-
20,480,236
(853,343)
19,626,893

구축물
-
-
-
45,052
(1,877)
43,175

기타유형자산
-
-
-
577,893
-
577,893

합 계
-
-
-
21,103,181
(855,220)
20,247,961

(2)
당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감(*)
기 말

건물
19,626,893
-
-
-
(19,626,893)
-

구축물
43,175
-
-
-
(43,175)
-

기타유형자산
577,893
-
-
-
(577,893)
-

합 계
20,247,961
-
-
-
(20,247,961)
-

(*) 당반기 중 투자부동산 20,247,961천원이 유형자산으로 대체되었습니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기 말

건물
20,138,899
-
-
(256,003)
-
19,882,896

구축물
44,301
-
-
(563)
-
43,738

기타유형자산
577,893
-
-
-
-
577,893

합 계
20,761,093
-
-
(256,566)
-
20,504,527

(3)

당반기 중 연결
회사의 관계기업인 삼성바이오에피스에 건물 및 구축물을 임대하였으며, 해당 투자부동산에서 발생한 임대수익은 125백만원 입니다.
당
반기말 현재
임대 중인 투자부동산은
없습니다.

15. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

건물
815,908,479
(92,262,970)
723,645,509
782,068,576
(81,219,199)
700,849,377

구축물
10,980,454
(1,549,170)
9,431,284
10,837,402
(1,414,048)
9,423,354

기계장치
1,329,904,881
(447,263,669)
882,641,212
1,294,148,353
(392,094,069)
902,054,284

차량운반구
1,128,452
(972,233)
156,219
1,095,237
(889,107)
206,130

기타유형자산
53,106,006
(34,501,338)
18,604,668
49,571,054
(31,006,512)
18,564,542

건설중인자산
272,067,422
-
272,067,422
105,469,602
-
105,469,602

합 계
2,483,095,694
(576,549,380)
1,906,546,314
2,243,190,224
(506,622,935)
1,736,567,289

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반
기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기말

건물
700,849,377
-
-
(10,190,428)
32,986,560
723,645,509

구축물
9,423,354
-
-
(133,245)
141,175
9,431,284

기계장치
902,054,284
908,200
(35,005)
(56,034,915)
35,748,648
882,641,212

차량운반구
206,130
-
-
(83,125)
33,214
156,219

기타유형자산
18,564,542
1,712,608
(4,268)
(3,825,386)
2,157,172
18,604,668

건설중인자산
105,469,602
217,322,495
-
-
(50,724,675)
272,067,422

합 계
1,736,567,289
219,943,303
(39,273)
(70,267,099)
20,342,094
1,906,546,314

② 전반
기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기말

건물
718,993,373
-
-
(9,790,651)
85,428
709,288,150

구축물
9,187,043
-
-
(127,246)
329,447
9,389,244

기계장치
918,899,558
94,096
(262)
(50,553,746)
53,725,225
922,164,871

차량운반구
263,303
-
-
(74,716)
2,200
190,787

기타유형자산
18,734,694
476,502
(69,779)
(3,461,665)
1,421,233
17,100,985

건설중인자산
36,714,553
36,494,897
-
-
(55,956,204)
17,253,246

합 계
1,702,792,524
37,065,495
(70,041)
(64,008,024)
(392,671)
1,675,387,283

(3) 당반기 및 전반기 중 감가상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
67,994,684
61,660,668

판매비와관리비
2,272,415
2,347,356

합 계
70,267,099
64,008,024

(4) 차입원가자본화
당반기 중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 1,058,264천원이며, 
자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 일반목적 차입금 자본화차입이자율은 2.47%입니다. (전반기 해당사항 없음)

16. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
손상 및
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득원가
손상 및
상각누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
45,868,565
(30,811,280)
-
15,057,285
42,795,831
(27,956,461)
-
14,839,370

기타무형자산
3,706,855
(1,697,126)
-
2,009,729
3,706,855
(1,395,200)
-
2,311,655

회원권
10,540,263
(521,756)
-
10,018,507
4,243,388
(521,756)
-
3,721,632

토지무상사용권
69,525,088
(14,136,768)
(55,388,320)
-
69,525,088
(13,441,517)
(56,083,571)
-

건설중인자산
4,673,794
-
-
4,673,794
2,471,949
-
-
2,471,949

합 계
134,314,565
(47,166,930)
(55,388,320)
31,759,315
122,743,111
(43,314,934)
(56,083,571)
23,344,606

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
정부보조금
상각
기타증감
기 말

소프트웨어
14,839,370
-
(2,083)
(3,004,826)
-
3,224,824
15,057,285

기타무형자산
2,311,655
-
-
(301,926)
-
-
2,009,729

회원권
3,721,632
6,296,875
-
-
-
-
10,018,507

토지무상사용권
-
-
-
(695,251)
695,251
-
-

건설중인자산
2,471,949
5,425,809
-
-
-
(3,223,964)
4,673,794

합 계
23,344,606
11,722,684
(2,083)
(4,002,003)
695,251
860
31,759,315

② 전
반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등(*)
상 각
정부보조금 상각
기타증감
기 말

소프트웨어
16,027,775
388,199
(1,005,719)
(2,677,298)
-
1,870,052
14,603,009

기타무형자산
132,650
23,700
-
(210,162)
-
2,552,265
2,498,453

회원권
3,721,632
-
-
-
-
-
3,721,632

토지무상사용권
-
-
-
(695,251)
695,251
-
-

건설중인자산
1,945,458
4,635,647
(402,823)
-
-
(4,029,788)
2,148,494

합 계
21,827,515
5,047,546
(1,408,542)
(3,582,711)
695,251
392,529
22,971,588

(*) 일부 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하여 전반기 중 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
1,118,388
1,006,719

판매비와관리비
2,188,363
1,880,741

합 계
3,306,751
2,887,460

17. 사채 및 차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채
-
39,947,161
149,927,459
39,930,899

단기차입금
-
-
30,000,000
-

장기차입금
-
533,200,000
10,980,000
531,520,000

합 계
-
573,147,161
190,907,459
571,450,899

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

제6-1회 사모사채(무보증)
2018-04-27
2021-04-27
-
-
150,000,000

제6-2회 사모사채(무보증)
2018-04-27
2023-04-27
3.53
40,000,000
40,000,000

사채할인발행차금
(52,839)
(141,642)

소 계
39,947,161
189,858,358

유동성대체
-
(149,927,459)

합 계
39,947,161
39,930,899

(3) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
구 분
만 기
이자율(%)
당반기말
전기말

SMBC은행
운전자금대출
2021-01-28
-
-
30,000,000

합 계
-
30,000,000

(4) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처 및 종류
이자율(%)
당반기말
전기말

1) 원화장기차입금

하나은행 외 3개 은행
1.50~2.10
488,000,000
488,100,000

유동성대체
-
(100,000)

소 계
488,000,000
488,000,000

2) 외화장기차입금

미즈호은행 외 1개 은행
1.57~1.83
45,200,000
54,400,000

유동성대체
-
(10,880,000)

소 계
45,200,000
43,520,000

합 계
533,200,000
531,520,000

(5)

당반기말 현재 사채 및 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
사 채
단기차입금
장기차입금
합 계

2021.07.01 ~ 2022.06.30
-
-
-
-

2022.07.01 ~ 2023.06.30
40,000,000
-
143,200,000
183,200,000

2023.07.01 ~ 2024.06.30
-
-
390,000,000
390,000,000

2024.07.01 이후
-
-
-
-

합 계
40,000,000
-
533,200,000
573,200,000

18. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
61,655,077
-
54,984,011
-

미지급금
80,946,517
-
65,836,402
-

미지급비용
59,149,472
9,041,070
64,356,293
9,443,625

합 계(*)
201,751,066
9,041,070
185,176,706
9,443,625

(*) 당반기
말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 매입채무및기타채무는
각각
13,238,884 천원
, 17,038,268
천
원
입니다
(주석 32 참조).

19. 배
출부채
(1) 배출권
연결회사는 2017년부터 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 연결회사가 무상할당 받은 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤)

구 분
2021년도분
2022년도분
2023년도분
2024년도분
2025년도분
총량

무상할당배출권
122,393
122,393
122,393
121,247
121,247
609,673

당반기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.

(2) 배출부채
당반기와 전반기의 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

배출부채
427,060
273,392
(427,060)
273,392

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

배출부채
553,853
482,971
-
1,036,824

연결회사는 당반기에 이산화탄소 63,288톤을 배출한 것으로 추정하였습니다.

20. 리스
(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

사용권자산 :

토지
9,043,887
3,718,063

건물
18,031,888
20,064,705

기계장치
119,966
171,654

차량운반구
300,372
205,802

합 계
27,496,113
24,160,224

리스부채 :

유동리스부채
8,691,271
6,532,621

비유동리스부채
15,576,205
16,014,284

합 계
24,267,476
22,546,905

(*) 당반기 및 전반기 중 증가된 사용권자산은 각각 8,459,619천원, 3,077,543천원입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

손익계산서:

사용권자산의 감가상각비
5,241,852
2,380,883

토지
1,946,845
-

건물
2,951,455
2,143,733

기계장치
50,489
51,604

차량
293,063
185,546

이자비용
397,731
284,661

단기리스료
119,081
52,261

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
1,144,860
1,029,292

소액자산리스 관련 비용
437,677
133,206

합계
7,341,201
3,880,303

(3) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 감가상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
2,737,704
2,072,118

판매비와관리비
2,504,148
308,765

합 계
5,241,852
2,380,883

(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채 및 소액자산리스, 변동리스료 등과 관련하여 발생한 리스의 총 현금유출액은 각각 8,035,977천원, 3,536,996천원입니다.

21. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선수금
229,130,834
27,991,242
155,551,652
14,409,244

예수금
5,942,048
-
4,015,464
-

합 계
235,072,882
27,991,242
159,567,116
14,409,244

22. 종업원급여

(1) 당반기말과 전기말

현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역
당반기말
전기말

확정급여부채
확정급여채무의 현재가치
89,714,713
80,393,148

사외적립자산의 공정가치
(91,861,857)
(92,293,291)

소 계
(2,147,144)
(11,900,143)

매입채무및기타채무
미지급비용(*)
36,713,200
40,915,496

장기미지급비용(*)
4,610,512
4,766,734

소 계
41,323,712
45,682,230

합 계
39,176,568
33,782,087

(*) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 포함한 금액입니다.

(2)

당반기와 전반기 중
확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

기초잔액
80,393,148
67,189,324
(92,293,291)
(52,760,029)
(11,900,143)
14,429,295

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가
9,797,302
8,911,976
-
-
9,797,302
8,911,976

이자원가(수익)
1,320,171
1,089,380
(1,538,994)
(858,121)
(218,823)
231,259

소 계
11,117,473
10,001,356
(1,538,994)
(858,121)
9,578,479
9,143,235

기타포괄손익으로 인식:

재측정손실(이익)

-
-

- 보험수리적손익
-
-
-
-
-
-

인구통계적가정
-
-
-
-
-
-

재무적 가정
-
-
-
-
-
-

경험조정
-
-
-
-
-
-

- 사외적립자산 수익
-
-
969,121
358,556
969,121
358,556

소 계
-
-
969,121
358,556
969,121
358,556

기타:

납부한 기여금
-
-
-
-
-
-

급여 지급
(2,052,940)
(1,752,418)
1,258,339
1,313,538
(794,601)
(438,880)

관계사 전출입
257,032
1,521,869
(257,032)
(1,521,869)
-
-

소 계
(1,795,908)
(230,549)
1,001,307
(208,331)
(794,601)
(438,880)

기말잔액
89,714,713
76,960,131
(91,861,857)
(53,467,925)
(2,147,144)
23,492,206

(3)
당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
91,861,857
92,293,291

(4) 당반
기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
7,678,347
7,854,717

판매비와관리비
1,578,882
1,288,518

건설중인자산
321,250
-

합 계
9,578,479
9,143,235

23. 자본
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
500,000,000
500,000,000

주당금액
2,500
2,500

발행주식수
66,165,000
66,165,000

자본금
165,412,500,000
165,412,500,000

(2) 당반기와 전기 중 발행주식수와 유통주식수의 변동내역은 없습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
2,496,626,851
2,496,626,851

불균등증자로 인한 자본변동
(9,313,769)
(9,313,769)

합 계
2,487,313,082
2,487,313,082

(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(10,918,529)
(10,197,503)

해외사업환산손익
(613,865)
(1,037,503)

지분법자본변동
3,742,731
3,694,867

합 계
(7,789,663)
(7,540,139)

24. 매출액 및 매출원가

당반기와 전반기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출 :

제품 매출
375,644,052
608,852,323
297,834,324
498,175,891

기타 매출
36,518,682
64,107,726
9,856,802
16,712,417

합 계
412,162,734
672,960,049
307,691,126
514,888,308

매출원가 :

제품 매출원가
165,506,273
283,816,485
165,459,139
265,953,518

기타 매출원가(*)
35,265,630
70,405,230
36,185,968
55,823,219

합 계
200,771,903
354,221,715
201,645,107
321,776,737

(*) 기타 매출원가에는 비정상조업도손실, 재고자산평가손실(환입) 등이 포함되어 있습니다.

25. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
7,653,927
14,640,842
5,729,084
11,149,062

상여
3,513,333
8,023,627
2,500,567
5,080,353

퇴직급여
824,419
1,551,212
670,398
1,288,518

복리후생비
3,303,872
7,132,911
2,318,069
4,676,434

감가상각비
1,010,184
2,072,408
1,301,786
2,603,922

무형자산상각비
1,103,987
2,183,590
906,778
1,880,741

수선유지비
705,026
1,356,246
305,704
349,635

소모품비
487,746
1,047,206
514,441
822,225

유틸리티비
55,290
133,484
49,877
126,628

여비교통비
379,415
426,712
1,957
110,369

지급수수료
16,105,998
24,722,576
3,337,210
7,623,549

교육훈련비
1,741,074
3,102,937
808,348
1,893,346

전산비
734,514
1,487,462
701,613
1,396,087

세금과공과
1,378,511
1,566,335
1,329,831
1,495,839

보험료
1,139,223
2,251,182
1,004,167
2,025,020

광고선전비
843,670
1,847,037
2,331,864
4,233,071

기타판매비와관리비
3,650,500
4,136,560
1,131,983
2,680,555

합 계
44,630,689
77,682,327
24,943,677
49,435,354

26. 비용의 성격별 분류
당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재공품 및 제품의 변동
(38,991,174)
(145,576,731)
23,128,546
(20,105,054)

계약자산의 변동
(11,763,172)
(23,593,027)
(3,214,849)
(9,848,485)

원재료 사용액
91,021,379
202,285,067
44,431,939
88,393,866

인건비
87,567,768
175,320,929
72,074,408
140,134,184

감가상각비 및 무형자산상각비
37,033,512
73,573,851
34,188,713
67,152,049

소모품비
18,906,685
38,966,527
14,902,191
28,670,859

유틸리티비
7,529,556
15,863,710
6,998,063
15,589,334

지급수수료
24,320,911
40,074,326
10,460,715
20,175,808

기타
29,777,128
54,989,391
23,619,058
41,049,530

합 계(*)
245,402,593
431,904,043
226,588,784
371,212,091

(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수입임대료
21,250
191,318
500,174
999,224

수입수수료
795
10,515
43,132
61,611

유형자산처분이익
36,828
36,828
30,146
30,146

리스해지이익
-
125
94
94

잡이익
15,290
47,261
59,843
138,337

합 계
74,163
286,047
633,389
1,229,412

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
102,000
102,000
-
28,480

유형자산처분손실
3,458
3,458
4,118
4,118

유형자산폐기손실
33,957
35,008
264
64,460

무형자산폐기손실
2,083
2,083
56,192
56,192

무형자산손상차손
-
-
-
1,352,350

잡손실
170,801
182,049
580
3,311

합 계
312,299
324,598
61,154
1,508,911

28. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
2,214,782
4,604,869
2,850,886
7,051,613

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
6,618
16,779
40,628
94,849

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
11,955
61,849
24,291
41,004

파생상품평가이익
387,471
2,229,926
(566,630)
570,674

외화환산이익
(3,576,050)
5,319,822
(1,845,439)
1,582,551

외환차익
4,685,376
8,280,985
2,781,293
9,821,751

합 계
3,730,152
20,514,230
3,285,029
19,162,442

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
2,877,887
6,999,461
4,102,276
8,726,211

외화환산손실
(785,494)
2,662,600
435,828
3,874,651

외환차손
2,787,553
4,710,125
2,503,776
4,048,822

합 계
4,879,946
14,372,186
7,041,880
16,649,684

29. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 72,290,525천원, 전반기 법인세비용은 26,848,162천원 입니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28.37%입니다.

30. 주당손익
(1) 기본주당손익
당반기와 전반기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업지분 반기순이익
121,522,458,905
182,497,995,163
52,018,676,934
88,671,702,777

가중평균보통유통주식수(*)
66,165,000
66,165,000
66,165,000
66,165,000

주당손익
1,837
2,758
786
1,340

(*) 당반기와 전반기 중 주식수 변동은 없습니다.

(2)

희석주당손익
연결회사는 당반기말 현재 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 우발부채와 약정사항
(1)

당반기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
종 류
약정한도
실행금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

B2B PLUS
KRW
5,760,000
KRW
-

운전일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

(주)하나은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

포괄한도
KRW
40,000,000
KRW
-

외화일반자금대출
USD
30,000
USD
30,000

(주)신한은행
일반자금대출
KRW
19,214,000
KRW
-

당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

미즈호은행
시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
28,000,000
KRW
28,000,000

시설자금대출
KRW
100,000,000
KRW
100,000,000

시설자금대출
USD
10,000
USD
10,000

SMBC은행
일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공 받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
구 분
약정한도
지급보증금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
원화지급보증
KRW
9,500,000
KRW
4,013,867

(주)국민은행
외화지급보증
KRW
30,000,000
KRW
-

(3) 연결회사는 금융기관과
차입금
에 대해 다음의 약정사항을 체결하였으며, 사건 발생시
차입금
에 대한 기한의 이익을 상실하여 조기상환청구를 받을 수 있습니다.

금융기관
구 분
약정사항의 주요 내용

SMBC은행
주주구성비율
삼성그룹사가 당사에 대한 지분율 합계를 50% 초과 유지 및 삼성물산이 보유한 당사에 대한 지분율 30% 초과 유지

미즈호은행
주주구성비율
삼성그룹(삼성물산, 삼성전자) 의결권 보유 주식 지분율 60% 이상 유지

(4) 연결회사는 토지사용과 관련하여 인천광역시와 임대차계약을 체결하는 과정에서 인천광역시의 공유재산관리조례에 대한 임대료 감면 요건을 충족함으로써 임대료를 전액 면제 받고 있습니다. 연결회사는 인천광역시로부터 면제받은 임대료의 공정가치를 무형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 계상하고 있습니다. 토지 무상임대 기간 및 임대료 전액 면제요건은 다음과 같습니다.
 
 ① 기간
총 50년간 임대조건으로 최초 임대기간은 토지임대차계약 체결일인 2011년 4월 28일로부터 20년간이며, 이후 10년 단위로 재계약을 체결할 수 있습니다.
 
 ② 면제요건
임대차계약 및 인천광역시공유재산관리조례 제32조의 규정에 의하여 계약 체결일로부터 5년간은 외국인투자금액이 미화 2천만달러 이상 유지, 그 이후부터는 외국인투자기업이면서 1일 평균 고용인원 300명 이상 요건 등을 충족하는 기업을 면제대상으로 합니다. 

(5) 당반기말 현재, 회사의 회계처리 및 주석 공시(주석 35 참조)와 관련하여 계류 중인 주식거래 손해배상소송은 총 4건이며, 총 소송가액은 9,296백만원입니다.

(6) 당반기말 현재 4공장 건설과 관련된 유무형자산의 취득 약정액은 1,150,083백만원이며, 이 중 특수관계자인 삼성엔지니어링 등과의 약정액은 711,911백만원입니다.

32. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 연결회사의 지배기업은 삼성물산㈜이며, 회사에 대한 지분율은 43.44%입니다.

(2) 당반기말 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계
자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명

지배기업
삼성물산㈜

유의적인 영향력을 보유하는 기업
삼성전자㈜

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜, Archigen Biotech Limited

기타
삼성웰스토리㈜, Samsung C&T Deutschland GmbH, 
 Samsung Research America, Inc., 삼성전자판매㈜,
 Samsung SDS America, ㈜서울레이크사이드, 
 ㈜삼우종합건축사사무소

대규모기업집단(*)
삼성카드㈜, 삼성엔지니어링㈜, ㈜에스원, 삼성에스디에스㈜
 ㈜삼성경제연구소, ㈜멀티캠퍼스, 삼성화재해상보험㈜, 
 삼성생명보험㈜, ㈜호텔신라, ㈜제일기획, 삼성증권㈜,
 에스비티엠 주식회사,㈜시큐아이 등

(*) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다.

(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
미지급금 등
선수금
계약부채

지배기업
삼성물산㈜
-
-
-
48,884
-
-

유의적인 영향력을 
보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
3,853,871
-
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
17,435,790
-
15,525
-
50,157,490
46,410,040

Archigen Biotech Limited
-
-
-
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
3,579
-
1,085,988
-
-

삼성전자판매㈜
-
-
-
2,306
-
-

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
157,022
-
-

Samsung SDS America
-
-
-
7,368
-
-

대규모기업집단
삼성카드㈜
-
23,644
-
928,253
-
-

에스원㈜
-
-
-
3,233,078
-
-

삼성에스디에스㈜
-
-
-
3,521,011
-
-

삼성경제연구소
-
-
-
336,598
-
-

삼성화재해상보험㈜
-
-
-
2,325
-
-

기타 (*)
-
-
-
62,180
-
-

합 계

17,435,790
27,223
15,525
13,238,884
50,157,490
46,410,040

(*) 멀티캠퍼스, (주)호텔신라, ㈜시큐아이와의 거래가 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
미지급금 등
선수금
계약부채

지배기업
삼성물산㈜
-
-
-
59,656
-
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
5,718,642
-
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
65,579,967
101,879
16,592
-
50,840,048
44,996,980

Archigen Biotech Limited
-
-
1,748
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
3,635
-
858,406
-
-

Samsung Research America, Inc
-
-
-
91,517
-
-

대규모기업집단(*)
삼성카드㈜
-
37,500
-
198,479
-
-

삼성엔지니어링㈜
-
-
-
3,190,799
-
-

에스원㈜
-
-
-
3,104,346
-
-

삼성에스디에스㈜
-
-
-
2,663,997
-
-

삼성경제연구소
-
-
-
350,928
-
-

삼성화재해상보험㈜
-
402
-
3,926
-
-

㈜제일기획
-
-
-
651,369
-
-

기타 (*)
-
-
-
146,203
-
-

합 계

65,579,967
143,416
18,340
17,038,268
50,840,048
44,996,980

(*) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라

와의 거래가 포함되어 있습니다.

(4) 특수관계자와의 주요 거래
내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용
자산 취득

매출
기 타
지급수수료
기 타

지배기업
삼성물산㈜
-
-
514,648
54,545
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
삼성전자㈜
-
-
3,310,994
1,271
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
65,506,347
426,194
-
-
120,320

Archigen Biotech Limited
-
43
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
18,038
-
5,539,725
-

삼성전자판매㈜
-
1,800
-
25,751
-

㈜서울레이크사이드
-
-
-
-
1,200

㈜삼우종합건축사사무소
-
-
-
-
3,941,192

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
112,381
-

Samsung Research America, Inc
-
-
5,839
-
-

Samsung SDS America
-
-
-
51,573
-

대규모기업집단계열회사

삼성카드㈜

-
6,771
-
273,837
-

삼성엔지니어링㈜
-
-
143,000
-
35,045,694

에스원㈜
-
-
8,865,679
911,083
673,733

삼성에스디에스㈜
-
1,489
128,993
7,819,066
2,020,749

삼성경제연구소
-
-
-
1,158,056
-

삼성화재해상보험㈜

(*1)

-
426,986
-
255,429
-

삼성생명보험㈜

(*1)

-
137,008
-
44,566
-

삼성증권㈜

(*1)

-
134,188
5,685
-
-

㈜제일기획
-
-
-
103,000
-

에스비티엠 주식회사
-
-
7,635
-
-

기타 (*2)
-
-
23,100
1,101,154
-

합 계

65,506,347
1,152,517
13,005,573
17,451,437
41,802,888

(*1) 기타수익은 사외적립자산에서 발생한 운용수익으로, 퇴직급여의 차감항목으로 인식하였습니다. 당반기말 현재 사외적립자산으로 삼성화재해상보험㈜에 41,969백만원(전기말 42,670백만원), 삼성생명보험㈜에 23,987백만원(전기말 23,85
1백만원) 및 삼성증권㈜에 25,907백만원(전기말 25,772백만원)이 적립되어있습니다.

(*2) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라, ㈜시큐아이와의 거래가 포함되어 있습니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용
자산 취득

매출
기 타
지급수수료
기 타

지배기업
삼성물산㈜
-
-
147,466
150,000
19,750

유의적인 영향력을 보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
2,382,701
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
119,689,525
1,138,014
-
-
-

Archigen Biotech Limited
-
135,804
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
18,046
-
4,248,720
-

삼성전자판매㈜
-
1,800
-
11,965
-

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
613,345
-

Samsung Research America, Inc
-
-
567,057
-
-

대규모기업집단계열회사
삼성카드㈜
-
6,689
-
172,601
-

에스원㈜
-
-
7,697,715
603,548
122,180

삼성에스디에스㈜
-
2,110
-
6,542,206
1,015,654

삼성경제연구소
-
-
-
464,811
-

삼성화재해상보험㈜(*1)
-
278,319
3,041
210,442
-

삼성생명보험㈜(*1)
-
107,651
-
15,950
-

삼성증권㈜(*1)
-
117,168
22,735
-
-

㈜제일기획
-
-
-
50,000
-

에스비티엠 주식회사
-
-
3,839
18,218
-

기타 (*2)
-
-
38,336
422,407
-

합 계

119,689,525
1,805,601
8,480,189
15,906,914
1,157,584

(*1) 기타수익은 사외적립자산에서 발생한 운용수익으로, 퇴직급여의 차감항목으로 인식하였습니다.

(*2) 멀티캠퍼스, 호텔신라㈜와의 거래가 포함되어 있습니다.

(
5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여 등
2,099,475
1,187,090

장기종업원급여 등(*)
362,676
690,981

퇴직급여
227,182
221,760

합 계
2,689,333
2,099,831

연결회사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(비상임 포함)를 포함하였습니다. 연결회사의 주요경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다. 한편, 연결회사는 현직 임원들에게 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액 중 당반기말까지의 누적액을 미지급비용 및 장기미지급비용으로 계상하고 있습니다.

33. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유ㆍ무형자산 취득으로 인한 기타채무 증가
63,498,355
21,524,601

건설중인 유ㆍ무형자산의 본계정 대체
53,986,567
59,966,098

사용권자산과 리스부채의 증가
8,459,619
3,077,543

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
유동성
사 채
사 채
단기차입금
유동성
장기차입금
장기차입금
리스부채
합 계

기초금액
149,927,459
39,930,899
30,000,000
10,980,000
531,520,000
22,546,905
784,905,263

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 상환
-
-
(30,000,000)
(10,980,000)
-
-
(40,980,000)

사채의 상환
(150,000,000)
-
-
-
-
-
(150,000,000)

리스료의 원금지급
-
-
-
-
-
(5,626,884)
(5,626,884)

기타:

환율변동효과
-
-
-
-
1,680,000
122,677
1,802,677

사채할인발행차금 상각
72,541
16,262
-
-
-
-
88,803

리스의 증감
-
-
-
-
-
7,224,903
7,224,903

리스해지이익
-
-
-
-
-
(125)
(125)

기말금액
-
39,947,161
-
-
533,200,000
24,267,476
597,414,637

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
유동성
사 채
사 채
단기차입금
유동성
장기차입금
장기차입금
리스부채
합 계

기초금액
-
189,755,125
150,000,000
251,650,000
46,412,000
15,889,284
653,706,409

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 상환
-
-
(30,000,000)
(35,200,000)
-
-
(65,200,000)

리스료의 원금지급
-
-
-
-
-
(1,842,379)
(1,842,379)

기타:

유동성대체
149,866,414
(149,866,414)
-
11,678,000
(11,678,000)
-
-

환율변동효과
-
-
-
429,000
1,287,000
-
1,716,000

사채할인발행차금 상각
27,363
35,384
-
-
-
-
62,747

리스의 증감
-
-
-
-
-
2,638,094
2,638,094

리스해지이익
-
-
-
-
-
(94)
(94)

기말금액
149,893,777
39,924,095
120,000,000
228,557,000
36,021,000
16,684,905
591,080,777

34. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노
출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1)
위험관리 정책
연결
회사의 위험관리정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 

(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산(*)
81,451,328
28,850,121

단기금융상품
120,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403

장기금융상품
180,948
174,483

매출채권및기타채권
326,476,728
246,603,866

대여금
400,000
700,000

파생상품자산
964,914
-

보증금
47,401,371
46,039,821

합 계
876,880,263
1,122,414,694

(*) 연결회사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지않습니다.

① 당
반기
말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
167,686,361
167,686,361
165,037,865
2,648,496
-
-

리스부채
24,267,476
25,542,643
9,245,611
5,471,757
7,326,784
3,498,491

사채
39,947,161
42,577,876
1,412,800
41,165,076
-
-

장기차입금
533,200,000
554,208,222
9,905,650
151,484,394
392,818,178
-

합 계
765,100,998
790,015,102
185,601,926
200,769,723
400,144,962
3,498,491

②
전기

말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
148,932,588
148,932,588
144,261,210
4,671,378
-
-

리스부채
22,546,904
24,017,909
7,144,259
1,861,321
9,211,129
5,801,200

사채
189,858,358
194,767,095
152,901,425
1,412,800
40,452,870
-

단기차입금
30,000,000
30,027,847
30,027,847
-
-
-

장기차입금
542,500,000
568,396,305
20,892,480
118,209,699
429,294,126
-

합 계
933,837,850
966,141,744
355,227,221
126,155,198
478,958,125
5,801,200

(4) 환위험
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 연결회사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출

연결
회사의
환위
험에
대
한
노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

USD
EUR
CHF
JPY
GBP
USD
EUR
CHF
JPY
GBP

자산:

현금및현금성자산
11,300,000
-
-
-
-
10,880,000
-
-
-
-

매출채권및기타채권
287,335,302
185
-
-
282,656
233,514,513
88,408
-
-
89,344

계약자산
20,347,075
-
-
-
-
11,814,842
-
-
-
-

소 계
318,982,377
185
-
-
282,656
256,209,355
88,408
-
-
89,344

부채:

차입금(*)
11,300,000
-
-
-
-
21,760,000
-
-
-
-

매입채무및기타채무
43,644,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
35,663,842
175,310
308
4,450,768
60,290

소 계
54,944,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
57,423,842
175,310
308
4,450,768
60,290

합 계
264,037,601
(2,527,416)
-
(1,184,435)
71,827
198,785,513
(86,902)
(308)
(4,450,768)
29,054

(*) 통화스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은것으로 보아 제외하였습니다.

② 당반기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전 기

평균환율
기말환율
평균환율
기말환율

USD
1,117.73
1,130.00
1,180.05
1,088.00

EUR
1,346.83
1,344.42
1,345.99
1,338.24

CHF
1,230.40
1,226.79
1,257.34
1,234.33

JPY(100￥)
1,037.35
1,022.12
1,105.07
1,054.26

GBP
1,552.25
1,564.03
1,513.05
1,482.40

③ 민감도분석

연결회사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
26,403,760
(26,403,760)
19,878,551
(19,878,551)

EUR
(252,742)
252,742
(8,690)
8,690

CHF
-
-
(31)
31

JPY
(118,443)
118,443
(445,077)
445,077

GBP
7,183
(7,183)
2,905
(2,905)

합 계
26,039,758
(26,039,758)
19,427,658
(19,427,658)

(5) 이자율위험

연결회사의 금융상품 중
변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을받습니다. 당반기와 전반기 현재 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

0.5% 상승
0.5% 하락
0.5% 상승
0.5% 하락

이자비용 감소(증가)
(664,493)
664,493
(841,767)
841,767

(6) 자본관리
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
1,829,988,176
1,825,417,993

자본(B)
4,781,031,643
4,598,783,172

부채비율(A/B)
38.28%
39.69%

35. 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리 관련 증권선물위원회의 조치 및 행정소송과 검찰기소 등

2018년 7월 12일 증권선물위원회(이하 '증선위')는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 Biogen Therapeutics Inc.와의 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하여, 회사에 감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "1차 조치")를 의결하였습니다. 또한 2018년 11월 14일 증선위는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 회사에 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보하였습니다.

회사는 회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을 2018년 10월 8일(1차 조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며, 현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다. 1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하였으며, 현재 서울고등법원에서 소송이 진행중입니다.

또한 회사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와
1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있습니다.

또한, 증선위 조치와 관련하여 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반, 형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어, 1심 재판 진행중에 있습니다.

한편, 검찰 압수수색에 관련된 증거인멸혐의 등으로 기소된 회사 및 관계기업 임직원이 2019년 12월 9일 서울중앙지법 1심에서 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 형법 위반으로 유죄를 선고받았습니다. 관계기업 임직원 전원은 위 1심 판결에 대해 항소하였으며 회사 직원은 항소를 포기하여 증거인멸죄에 대한 집행유예형이 확정되었습니다.

만일, 증선위 조치 사항에 따라 연결재무제표를 재작성 하는 경우 2015년 삼성바이오에피스㈜투자주식에 대한 공정가치 평가 효과 제거로 당반기말 관계기업투자주식,이연법인세부채(이연법인세자산 차감 후 순액) 등 부채항목, 이익잉여금 등 자본항목은 각각 2,340,923백만원, 583,603백만원, 1,757,320백만원이 감소할 것이며, 당반기 지분법이익 및 반기총포괄이익은 각각 10,163백만원, 24,804백만원이 증가할 것입니다.

36. Biogen Therapeutics Inc.는 회사와 체결한 삼성바이오에피스(주) 합작계약 내용중 일부 조항의 해석과 관련하여, 2020년 12월, 회사를 상대로 국제상업회의소(ICC)국제중재법원에 중재를 신청하였습니다. 해당 중재의 결과는 예측하기 어려우나, 
Biogen Therapeutics Inc.는 회사에 손해배상을 청구한 사실이 없습니다. 

37. 보고기간 후 사건
(1)
회사는 2021년 7월 27일 이사회에서 4공장 건설을 포함한 중장기 투자를 위하여 공모 회사채 발행을 결의하였습니다.

(2)
회사는 2021년 7월 27일 이사회에서 국내외 바이오 분야 Start-up기업과의 기술적, 사업적 협력을 위해 신기술사업투자조합(SVIC 54호) 가입을 결의하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 11 기 반기말 2021.06.30 현재

제 10 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 11 기 반기말

제 10 기말

자산

유동자산

1,772,631,254,030

1,743,116,043,512

현금및현금성자산

74,004,465,376

20,460,164,601

단기금융상품

120,000,000,000

300,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

300,004,973,689

500,046,402,614

매출채권및기타채권

332,648,850,896

218,161,535,077

재고자산

879,623,748,138

645,960,096,442

기타유동금융자산

19,391,388,124

23,555,628,697

기타유동자산

6,435,744,759

7,067,348,184

계약자산

40,522,083,048

27,864,867,897

비유동자산

2,770,033,369,332

2,624,101,655,123

장기금융상품

7,000,000

7,000,000

종속기업,관계기업및공동기업투자

529,014,156,596

529,014,156,596

투자부동산

0

20,247,960,657

유형자산

1,902,514,177,454

1,734,019,264,463

무형자산

31,738,071,281

23,321,540,255

사용권자산

24,555,721,883

21,002,456,323

매출채권및기타채권

4,179,048,288

28,671,558,645

확정급여자산

2,147,143,966

11,900,143,741

기타비유동금융자산

29,374,896,351

23,184,192,134

기타비유동자산

987,484,732

1,283,411,951

계약자산

186,011,084,073

168,891,554,301

이연법인세자산

59,504,584,708

62,558,416,057

자산총계

4,542,664,623,362

4,367,217,698,635

부채

유동부채

531,169,607,012

588,727,016,605

매입채무및기타채무

201,652,123,199

185,164,325,041

배출부채

273,392,260

427,059,724

사채및차입금

0

190,907,459,006

기타유동부채

235,072,882,356

159,567,115,745

계약부채

34,906,027,006

23,430,303,328

리스부채

8,049,435,740

5,974,716,197

당기법인세부채

51,215,746,451

23,256,037,564

비유동부채

825,464,742,055

783,649,613,592

매입채무및기타채무

9,041,070,191

9,443,625,231

사채및차입금

573,147,160,902

571,450,898,845

기타비유동부채

27,991,242,291

14,409,243,554

파생상품부채

0

1,265,011,918

계약부채

202,104,204,773

173,686,568,977

리스부채

13,181,063,898

13,394,265,067

부채총계

1,356,634,349,067

1,372,376,630,197

자본

자본금

165,412,500,000

165,412,500,000

자본잉여금

2,496,626,850,551

2,496,626,850,551

기타포괄손익누계액

(10,918,529,018)

(10,197,502,731)

이익잉여금(결손금)

534,909,452,762

342,999,220,618

자본총계

3,186,030,274,295

2,994,841,068,438

자본과부채총계

4,542,664,623,362

4,367,217,698,635

포괄손익계산서

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 11 기 반기

제 10 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

412,162,733,679

672,960,049,255

307,691,125,961

514,888,308,295

매출원가

201,174,118,915

354,447,308,585

201,645,106,835

321,776,737,022

매출총이익

210,988,614,764

318,512,740,670

106,046,019,126

193,111,571,273

판매비와관리비

44,438,453,945

77,809,772,004

24,925,093,275

49,416,770,904

영업이익(손실)

166,550,160,819

240,702,968,666

81,120,925,851

143,694,800,369

기타수익

127,799,017

352,693,750

633,389,300

1,187,090,271

기타비용

312,298,756

324,597,754

61,154,364

4,274,886,828

금융수익

3,730,152,449

20,514,229,960

3,285,028,934

19,162,441,577

금융비용

4,863,989,998

14,339,656,265

7,041,880,039

16,649,683,989

법인세비용차감전순이익(손실)

165,231,823,531

246,905,638,357

77,936,309,682

143,119,761,400

법인세비용

35,714,351,758

54,995,406,213

18,204,949,389

33,242,856,319

당기순이익(손실)

129,517,471,773

191,910,232,144

59,731,360,293

109,876,905,081

기타포괄손익

(353,216,126)

(721,026,287)

(136,378,694)

(271,785,645)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(353,216,126)

(721,026,287)

(136,378,694)

(271,785,645)

확정급여제도의 재측정요소

(353,216,126)

(721,026,287)

(136,378,694)

(271,785,645)

총포괄손익

129,164,255,647

191,189,205,857

59,594,981,599

109,605,119,436

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,957

2,900

903

1,661

자본변동표

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

165,412,500,000

2,496,626,850,551

(16,328,044,420)

92,030,398,207

2,737,741,704,338

당기순이익(손실)

0

0

0

109,876,905,081

109,876,905,081

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(271,785,645)

(271,785,645)

2020.06.30 (기말자본)

165,412,500,000

2,496,626,850,551

(16,599,830,065)

201,907,303,288

2,847,346,823,774

2021.01.01 (기초자본)

165,412,500,000

2,496,626,850,551

(10,197,502,731)

342,999,220,618

2,994,841,068,438

당기순이익(손실)

0

0

0

191,910,232,144

191,910,232,144

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(721,026,287)

0

(721,026,287)

2021.06.30 (기말자본)

165,412,500,000

2,496,626,850,551

(10,918,529,018)

534,909,452,762

3,186,030,274,295

현금흐름표

제 11 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 10 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 11 기 반기

제 10 기 반기

영업활동현금흐름

75,765,792,027

210,456,064,726

당기순이익(손실)

191,910,232,144

109,876,905,081

당기순이익조정을 위한 가감

144,104,027,756

119,068,589,159

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(230,996,730,893)

(2,298,259,163)

이자수취(영업)

2,860,345,811

5,310,803,271

이자지급(영업)

(8,378,311,880)

(8,556,304,112)

법인세납부(환급)

(23,733,770,911)

(12,945,669,510)

투자활동현금흐름

173,594,268,256

(211,512,761,922)

단기금융상품의 처분

1,110,000,000,000

1,230,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분

900,000,000,000

560,000,000,000

유형자산의 처분

37,635,000

31,608,575

단기금융상품의 취득

(930,000,000,000)

(1,170,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

(700,000,000,000)

(780,000,000,000)

유형자산의 취득

(196,053,267,078)

(35,374,648,442)

무형자산의 취득

(10,390,099,666)

(4,255,722,055)

종속기업 투자주식의 취득

0

(11,914,000,000)

재무활동현금흐름

(196,343,259,508)

(67,042,378,824)

사채의 상환

(150,000,000,000)

0

단기차입금의 상환

(30,000,000,000)

(30,000,000,000)

리스부채의 상환

(5,363,259,508)

(1,842,378,824)

유동성장기차입금의 상환

(10,980,000,000)

(35,200,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

527,500,000

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

53,544,300,775

(68,099,076,020)

기초현금및현금성자산

20,460,164,601

125,100,653,179

기말현금및현금성자산

74,004,465,376

57,001,577,159

5. 재무제표 주석

제 11 기 반기 2021년 06월 30일 현재

제 10 기 2020년 12월 31일 현재

삼성바이오로직스 주식회사

1. 회사의 개요

삼성바이오로직스 주식회사(이하 "회사")는 2011년 4월 22일 생물학적 의약품(바이오제약) 제조를 목적으로 설립되어 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300(송도동)에 본사를 두고 있습니다.
회사는 2016년 11월 10일 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은
165,413
백만원입니다.

회사의 당반기말 현재 주주 및 지분현황은 다음과 같습니다
.

구 분
주식수(주)
지분율(%)

삼성물산㈜
28,742,466
43.44

삼성전자㈜
20,836,832
31.49

기타
16,585,702
25.07

합 계
66,165,000
100.00

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용

회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 반기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

이 반기재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 회사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2.2 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 회계추정은 실제결과와 다를 수 있습니다

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19가 회사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책
회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 회

사가 채택한

제ㆍ개정 기준서 및
해석서

회
사는
2021년
1월 1일로 개
시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다
.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하였으며,
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향이 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인
 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수
 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 영업부문

(1) 회사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하고 있으며, 회사의 영업부문은 생물학적 의약품 제조로서 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

고객사 A
146,305,147
220,347,736

고객사 B
122,083,615
11,751,987

고객사 C
104,082,430
5,287,485

고객사 D
93,124,070
-

고객사 E
65,506,347
119,689,525

합 계
531,101,609
357,076,733

(3) 당반기 및 전반기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

국 내

30,203,110
91,958,477
34,265,938
134,374,485

유 럽

233,292,730
389,825,837
225,080,952
318,805,990

미 주
143,241,230
182,799,895
37,078,142
50,169,401

기 타

5,425,664
8,375,840
11,266,094
11,538,432

합 계

412,162,734
672,960,049
307,691,126
514,888,308

5. 금융상품

(1) 금융자산

당반기말과 전기말

현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
합 계
당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
-
74,004,465
74,004,465
-
20,460,165
20,460,165

단기금융상품
-
120,000,000
120,000,000
-
300,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
300,004,974
-
300,004,974
500,046,403
-
500,046,403

매출채권및기타채권
-
322,324,072
322,324,072
-
218,161,535
218,161,535

대여금
-
400,000
400,000
-
400,000
400,000

보증금
-
18,991,388
18,991,388
-
23,155,628
23,155,628

소 계
300,004,974
535,719,925
835,724,899
500,046,403
562,177,328
1,062,223,731

비유동자산

장기금융상품
-
7,000
7,000
-
7,000
7,000

매출채권및기타채권
-
4,179,048
4,179,048
-
28,671,559
28,671,559

대여금
-
-
-
-
300,000
300,000

보증금
-
28,409,983
28,409,983
-
22,884,192
22,884,192

파생상품자산(*1)
964,914
-
964,914
-
-
-

소 계
964,914
32,596,031
33,560,945
-
51,862,751
51,862,751

합 계
300,969,888
568,315,956
869,285,844
500,046,403
614,040,079
1,114,086,482

(*1) 외화 및 원화 차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

(2) 금융부채

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
기타부채
합 계
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
기타부채
합 계

유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
165,306,634
-
165,306,634
-
144,341,472
-
144,341,472

사채
-
-
-
-
-
149,927,459
-
149,927,459

단기차입금
-
-
-
-
-
30,000,000
-
30,000,000

유동성장기차입금
-
-
-
-
-
10,980,000
-
10,980,000

리스부채
-
-
8,049,436
8,049,436
-
-
5,974,716
5,974,716

소 계
-
165,306,634
8,049,436
173,356,070
-
335,248,931
5,974,716
341,223,647

비유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
2,648,496
-
2,648,496
-
4,671,378
-
4,671,378

사채
-
39,947,161
-
39,947,161
-
39,930,899
-
39,930,899

장기차입금
-
533,200,000
-
533,200,000
-
531,520,000
-
531,520,000

파생상품부채(*2)
-
-
-
-
1,265,012
-
-
1,265,012

리스부채
-
-
13,181,064
13,181,064
-
-
13,394,265
13,394,265

소 계
-
575,795,657
13,181,064
588,976,721
1,265,012
576,122,277
13,394,265
590,781,554

합 계
-
741,102,291
21,230,500
762,332,791
1,265,012
911,371,208
19,368,981
932,005,201

(*1) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 제외한 금액입니다.
(*2) 외화 및 원화 차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

(3) 금융상품 종류별 공정가치 
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
300,004,974
500,046,403
500,046,403

파생상품자산
964,914
964,914
-
-

소 계
300,969,888
300,969,888
500,046,403
500,046,403

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
74,004,465
74,004,465
20,460,165
20,460,165

단기금융상품
120,000,000
120,000,000
300,000,000
300,000,000

장기금융상품
7,000
7,000
7,000
7,000

매출채권및기타채권
326,503,120
326,503,120
246,833,094
246,833,094

대여금
400,000
400,000
700,000
700,000

보증금
47,401,371
47,401,371
46,039,820
46,039,820

소 계
568,315,956
568,315,956
614,040,079
614,040,079

합 계
869,285,844
869,285,844
1,114,086,482
1,114,086,482

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
-
1,265,012
1,265,012

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
167,955,130
167,955,130
149,012,850
149,012,850

사채
39,947,161
39,947,161
189,858,358
189,858,358

차입금
533,200,000
533,200,000
572,500,000
572,500,000

소 계
741,102,291
741,102,291
911,371,208
911,371,208

합 계
741,102,291
741,102,291
912,636,220
912,636,220

(4)
공정가치 서열체계

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
300,004,974
-
300,004,974

파생상품자산
-
964,914
-
964,914

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
500,046,403
-
500,046,403

금융부채:

파생상품부채
-
1,265,012
-
1,265,012

(5) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지 않은 
투입변수

당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403
시장접근법
-

파생상품자산(통화금리스왑)
601,368
-
현금흐름할인모형
통화선도환율, 이자율, 할인율 등

파생상품부채(통화금리스왑)
-
1,132,616

파생상품자산(금리스왑)
363,546
-
이자율, 할인율 등

파생상품부채(금리스왑)
-
132,396

(6) 금융상품 범주별 손익

당
반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
이자수익(비용)
평가손익
기타손익(*)
순손익

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

상각후원가측정금융자산
4,604,869
7,051,613
-
-
3,944,083
310,147
8,548,952
7,361,760

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
16,779
94,849
61,849
41,004
78,628
135,853

파생상품자산
-
-
2,229,926
570,674
-
-
2,229,926
570,674

상각후원가측정금융부채
(6,601,730)
(8,441,550)
-
-
2,283,999
3,170,682
(4,317,731)
(5,270,868)

기타부채
(365,201)
(284,661)
-
-
-
-
(365,201)
(284,661)

합 계
(2,362,062)
(1,674,598)
2,246,705
665,523
6,289,931
3,521,833
6,174,574
2,512,758

(*) 기타손익은 외화환산손익, 외환차손익, 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익이 포함되어 있습니다.

6. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

요구불예금
74,001,595
20,460,165

현금
2,870
-

합 계
74,004,465
20,460,165

7. 사용제한 금융상품

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비 고

장기금융상품
7,000
7,000
당좌개설보증금

8. 매출채권및기타채권

(1)
당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

특수관계자
기 타
합 계
특수관계자
기 타
합 계

매출채권
17,435,790
301,104,157
318,539,947
65,579,967
173,183,594
238,763,561

미수금
74,969
13,888,263
13,963,232
372,643
3,876,654
4,249,297

미수수익
15,525
4,309,195
4,324,720
18,340
3,801,896
3,820,236

합 계
17,526,284
319,301,615
336,827,899
65,970,950
180,862,144
246,833,094

(2) 당반기말과 전기말 현재 개별적으로 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

연체되지 않은 채권
318,722,258
235,637,984

연체된 채권 :
18,105,641
11,195,110

1개월 이하
13,222,217
11,190,536

1개월 초과 3개월 이하
4,189,927
4,574

3개월 초과 6개월 이하
693,497
-

합 계
336,827,899
246,833,094

회사는 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정 기대신용손실을 계산한 결과, 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. 

9. 계약자산과 계약부채
(1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

계약자산 - 계약이행원가
186,708,142
29,733,945
(6,140,918)
210,301,169

계약자산 - 미청구
10,048,280
8,965,488
(2,781,770)
16,231,998

계약부채
197,116,872
62,277,067
(22,383,707)
237,010,232

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

계약자산 - 계약이행원가
149,847,587
18,834,578
(8,986,093)
159,696,072

계약자산 - 미청구
1,635,300
5,878,120
(4,505,947)
3,007,473

계약부채
145,129,256
47,662,164
(17,013,949)
175,777,471

계약이행원가는 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 기술이전 및 시제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을 이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식되었습니다. 미청구 계약자산은 진행률에 따라 인식되는 회사의 수행의무
이행정도와
고객에게 청구한
대가의 차이로 인해 인식되었습니다. 한

편, 회사는 기술이전 및 시제품 생산활동 등과 관련하여 고객으로부터 선수취한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.

(2) 당반기 중 당기손익으로 인식한 계약자산의 손상차손 금액은 725,887원(전반기:
157,591천
원)입니다.

(3) 회사는 위 기술된 계약부채 인식 대상 외에 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 수취한 원자재 관련 금액을 선수금으로 분류하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 선수금 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

선수금
169,960,896
164,062,980
(76,901,799)
257,122,077

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

선수금
147,373,367
120,658,921
(87,975,526)
180,056,762

10. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
191,940,411
(1,570,778)
190,369,633
94,294,145
(1,426,572)
92,867,573

재공품
245,494,031
(1,904,934)
243,589,097
197,563,566
(580,657)
196,982,909

원재료
261,879,511
(1,181,669)
260,697,842
209,310,462
(451,392)
208,859,070

저장품
187,375,383
(2,408,207)
184,967,176
148,756,277
(1,505,733)
147,250,544

합 계
886,689,336
(7,065,588)
879,623,748
649,924,450
(3,964,354)
645,960,096

당반기 중 인식한 재고평가손실은 3,101,234천원이고, 전반기 중 인식한 재고평가손실환입액은 894,642천원입니다. 동 금액은 매출원가에 가감되어 있습니다.

11. 기타금융자산
당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

보증금
18,991,388
28,409,983
23,155,629
22,884,192

대여금
400,000
-
400,000
300,000

파생상품자산
-
964,914
-
-

합 계
19,391,388
29,374,897
23,555,629
23,184,192

12. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
54,693
-
13,448
-

선급비용
6,381,052
987,485
7,053,900
1,283,412

합 계
6,435,745
987,485
7,067,348
1,283,412

13.
종속기업, 관
계
기업 및 공동기업 투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
주된
사업장
활동의 성격
구분
당반기말
전기말

장부금액
지분율
장부금액
지분율

Samsung Biologics America, Inc.(*1)
미국
바이오의약품 관련사업
종속기업
11,914,000
100.00%
11,914,000
100.00%

삼성바이오에피스㈜
한국
바이오시밀러 개발 및 상업화
관계기업
517,100,157
50.00%
517,100,157
50.00%

Archigen Biotech Limited(*2)
영국
바이오의약품 관련사업
공동기업
-
50.00%
-
50.00%

합 계
529,014,157

529,014,157

(*1) 회사는 전기 중 CDO사업의 안정적 수주 확대 및 해외거점 확대운영을 위해 종속기업을 신규 설립 하였습니다.
(*2) 2020년 9월, 회사와 AstraZenenca는 공동기업인 Archigen Biotech Limited의 연구개발활동을 중단하기로 결정하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
손상
기 말

Samsung Biologics America, Inc.
11,914,000
-
-
11,914,000

삼성바이오에피스㈜
517,100,157
-
-
517,100,157

Archigen Biotech Limited
-
-
-
-

합 계
529,014,157
-
-
529,014,157

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
손상(*)
기 말

Samsung Biologics America, Inc.
-
11,914,000
-
11,914,000

삼성바이오에피스㈜
517,100,157
-
-
517,100,157

Archigen Biotech Limited
2,765,976
-
(2,765,976)
-

합 계
519,866,133
11,914,000
(2,765,976)
529,014,157

(*) 전반기 중 투자주식의 장부금액과 회수가능액의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.

14. 투자부동산
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
(단위: 천원)

당반기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

건물
-
-
-
20,480,236
(853,343)
19,626,893

구축물
-
-
-
45,052
(1,877)
43,175

기타유형자산
-
-
-
577,893
-
577,893

합 계
-
-
-
21,103,181
(855,220)
20,247,961

(2)
당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감(*)
기 말

건물
19,626,893
-
-
-
(19,626,893)
-

구축물
43,175
-
-
-
(43,175)
-

기타유형자산
577,893
-
-
-
(577,893)
-

합 계
20,247,961
-
-
-
(20,247,961)
-

(*) 당반기 중 투자부동산 20,247,961천원이 유형자산으로 대체되었습니다.

② 전반
기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기 말

건물
20,138,899
-
-
(256,003)
-
19,882,896

구축물
44,301
-
-
(563)
-
43,738

기타유형자산
577,893
-
-
-
-
577,893

합 계
20,761,093
-
-
(256,566)
-
20,504,527

(3)
당반기 중
회사의 관계기업인 삼성바이오에피스에 건물 및 구축물을 임대하였으며, 해당 투자부동산에서 발생한 임대수익은 125백만원 입니다.
당
반기말 현재 임대중인 투자부동산은
없습니다.

15. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

건물
815,908,479
(92,262,970)
723,645,509
782,068,576
(81,219,199)
700,849,377

구축물
10,980,454
(1,549,170)
9,431,284
10,837,402
(1,414,048)
9,423,354

기계장치
1,325,885,424
(446,904,235)
878,981,189
1,292,879,258
(392,061,142)
900,818,116

차량운반구
1,128,452
(972,233)
156,219
1,095,237
(889,107)
206,130

기타유형자산
52,670,996
(34,438,442)
18,232,554
49,233,602
(30,998,405)
18,235,197

건설중인자산
272,067,422
-
272,067,422
104,487,090
-
104,487,090

합 계
2,478,641,227
(576,127,050)
1,902,514,177
2,240,601,165
(506,581,901)
1,734,019,264

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기 말

건물
700,849,377
-
-
(10,190,428)
32,986,560
723,645,509

구축물
9,423,354
-
-
(133,245)
141,175
9,431,284

기계장치
900,818,116
-
(35,005)
(55,713,302)
33,911,380
878,981,189

차량운반구
206,130
-
-
(83,125)
33,214
156,219

기타유형자산
18,235,197
1,703,615
(4,268)
(3,771,516)
2,069,526
18,232,554

건설중인자산
104,487,090
216,474,226
-
-
(48,893,894)
272,067,422

합 계
1,734,019,264
218,177,841
(39,273)
(69,891,616)
20,247,961
1,902,514,177

② 전반
기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
기타증감
기 말

건물
718,993,373
-
-
(9,790,651)
85,428
709,288,150

구축물
9,187,043
-
-
(127,246)
329,447
9,389,244

기계장치
918,899,558
94,096
(262)
(50,553,746)
53,725,225
922,164,871

차량운반구
263,303
-
-
(74,716)
2,200
190,787

기타유형자산
18,734,694
476,502
(69,779)
(3,461,665)
1,421,233
17,100,985

건설중인자산
36,714,553
36,494,897
-
-
(55,956,204)
17,253,246

합 계
1,702,792,524
37,065,495
(70,041)
(64,008,024)
(392,671)
1,675,387,283

(3) 당반기 및 전반기 중 감가상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
67,646,438
61,660,668

판매비와관리비
2,245,178
2,347,356

합 계
69,891,616
64,008,024

(4) 차입원가자본화
당반기 중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 1,058,264천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 일반목적 차입금 자본화차입이자율은 2.47%입니다. (전반기 해당사항 없음) 

16. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
손상 및
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득원가
손상 및
상각누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
45,841,445
(30,805,404)
-
15,036,041
42,769,719
(27,953,415)
-
14,816,304

기타무형자산
3,706,855
(1,697,126)
-
2,009,729
3,706,855
(1,395,200)
-
2,311,655

회원권
10,540,263
(521,756)
-
10,018,507
4,243,388
(521,756)
-
3,721,632

토지무상사용권
69,525,088
(14,136,768)
(55,388,320)
-
69,525,088
(13,441,517)
(56,083,571)
-

건설중인자산
4,673,794
-
-
4,673,794
2,471,949
-
-
2,471,949

합 계
134,287,445
(47,161,054)
(55,388,320)
31,738,071
122,716,999
(43,311,888)
(56,083,571)
23,321,540

(2)

당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등
상 각
정부보조금
상각
기타증감
기 말

소프트웨어
14,816,304
-
(2,083)
(3,002,144)
-
3,223,964
15,036,041

기타무형자산
2,311,655
-
-
(301,926)
-
-
2,009,729

회원권
3,721,632
6,296,875
-
-
-
-
10,018,507

토지무상사용권
-
-
-
(695,251)
695,251
-
-

건설중인자산
2,471,949
5,425,809
-
-
-
(3,223,964)
4,673,794

합 계
23,321,540
11,722,684
(2,083)
(3,999,321)
695,251
-
31,738,071

② 전
반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처분 등(*)
상 각
정부보조금
상각
기타증감
기 말

소프트웨어
16,027,775
388,199
(1,005,719)
(2,676,815)
-
1,841,233
14,574,673

기타무형자산
132,650
23,700
-
(210,162)
-
2,552,265
2,498,453

회원권
3,721,632
-
-
-
-
-
3,721,632

토지무상사용권
-
-
-
(695,251)
695,251
-
-

건설중인자산
1,945,458
4,606,686
(402,823)
-
-
(4,000,827)
2,148,494

합 계
21,827,515
5,018,585
(1,408,542)
(3,582,228)
695,251
392,671
22,943,252

(*) 일부 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하여 전반기 중 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
1,117,088
1,006,719

판매비와관리비
2,186,982
1,880,258

합 계
3,304,070
2,886,977

17. 사채 및 차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채
-
39,947,161
149,927,459
39,930,899

단기차입금
-
-
30,000,000
-

장기차입금
-
533,200,000
10,980,000
531,520,000

합 계
-
573,147,161
190,907,459
571,450,899

(2) 당반기말과 전기말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만 기
이자율(%)
당반기말
전기말

제6-1회 사모사채(무보증)
2018-04-27
2021-04-27
-
-
150,000,000

제6-2회 사모사채(무보증)
2018-04-27
2023-04-27
3.53
40,000,000
40,000,000

사채할인발행차금
(52,839)
(141,642)

소 계
39,947,161
189,858,358

유동성대체
-
(149,927,459)

합 계
39,947,161
39,930,899

(3) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
구 분
만 기
이자율(%)
당반기말
전기말

SMBC은행
운전자금대출
2021-01-28
-
-
30,000,000

합 계
-
30,000,000

(4) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처 및 종류
이자율(%)
당반기말
전기말

1) 원화장기차입금

하나은행 외 3개 은행
1.50~2.10
488,000,000
488,100,000

유동성대체
-
(100,000)

소 계
488,000,000
488,000,000

2) 외화장기차입금

미즈호은행 외 1개 은행
1.57~1.83
45,200,000
54,400,000

유동성대체
-
(10,880,000)

소 계
45,200,000
43,520,000

합 계
533,200,000
531,520,000

(5)

당반기말 현재 사채 및 차입금의 연도별 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
사 채
단기차입금
장기차입금
합 계

2021.07.01 ~ 2022.06.30
-
-
-
-

2022.07.01 ~ 2023.06.30
40,000,000
-
143,200,000
183,200,000

2023.07.01 ~ 2024.06.30
-
-
390,000,000
390,000,000

2024.07.01 이후
-
-
-
-

합 계
40,000,000
-
533,200,000
573,200,000

18. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
61,655,077
-
54,984,011
-

미지급금
81,390,889
-
66,835,207
-

미지급비용
58,606,157
9,041,070
63,345,107
9,443,625

합 계(*)
201,652,123
9,041,070
185,164,325
9,443,625

(*)
당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 매입채무및기타채무는
각각

13,840,830천원
,
17,984,851

천
원
입니다
(주석 32 참조).

19. 배
출부채

(1) 배출권
회사는 2017년부터 온실가스배출권의할당및거래에관한법률에 따라 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다.
회사가 무상할당 받은 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 수량은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤)

구분
2021년도분
2022년도분
2023년도분
2024년도분
2025년도분
총량

무상할당배출권
122,393
122,393
122,393
121,247
121,247
609,673

당반기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.

(2) 배출부채
당반기와 전반기의 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

배출부채
427,060
273,392
(427,060)
273,392

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

배출부채
553,853
482,971
-
1,036,824

회사는 당반기에 이산화탄소 63,288톤을 배출한 것으로 추정하였습니다.

20. 리스
(1) 당반기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산(*) :

토지
9,043,887
3,718,063

건물
15,091,497
16,906,937

기계장치
119,966
171,654

차량운반구
300,372
205,802

합 계
24,555,722
21,002,456

리스부채 :

유동
8,049,436
5,974,716

비유동
13,181,064
13,394,265

합 계
21,230,500
19,368,981

(*) 당반기 및 전반기 중 증가된 사용권자산은 각각 8,459,619천원, 3,077,543천원입니다. 

(2) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

손익계산서:

사용권자산의 감가상각비
4,906,354
2,380,883

토지
1,946,845
-

건물
2,615,957
2,143,733

기계장치
50,489
51,604

차량운반구
293,063
185,546

이자비용
365,201
284,661

단기리스료
119,081
52,261

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
1,144,860
1,029,292

소액자산리스 관련 비용
434,538
133,206

합계
6,970,034
3,880,303

(3) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 감가상각비의 비용 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
2,494,390
2,072,118

판매비와관리비
2,411,964
308,765

합 계
4,906,354
2,380,883

(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채 및 소액자산리스, 변동리스료 등과 관련하여 발생한 리스의 총 현금유출액은 각각 7,736,649천원, 3,536,996천원 입니다.

21. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선수금
229,130,834
27,991,242
155,551,652
14,409,244

예수금
5,942,048
-
4,015,464
-

합 계
235,072,882
27,991,242
159,567,116
14,409,244

22. 종업원급여

(1) 당반기말과 전기말

현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역
당반기말
전기말

확정급여부채
확정급여채무의 현재가치
89,714,713
80,393,148

사외적립자산의 공정가치
(91,861,857)
(92,293,291)

소 계
(2,147,144)
(11,900,143)

매입채무및기타채무
미지급비용(*)
36,345,489
40,822,853

장기미지급비용(*)
4,610,512
4,766,734

소 계
40,956,001
45,589,587

합 계
38,808,857
33,689,444

(*) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 포함한 금액입니다.

(2)

당반기 및 전반기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
순확정급여부채

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

기초잔액
80,393,148
67,189,324
(92,293,291)
(52,760,029)
(11,900,143)
14,429,295

당기손익으로 인식:

당기근무원가
9,797,302
8,911,976
-
-
9,797,302
8,911,976

이자원가(수익)
1,320,171
1,089,380
(1,538,994)
(858,121)
(218,823)
231,259

소 계
11,117,473
10,001,356
(1,538,994)
(858,121)
9,578,479
9,143,235

기타포괄손익으로 인식:

재측정손실(이익)

- 보험수리적손익
-
-
-
-
-
-

인구통계적가정
-
-
-
-
-
-

재무적 가정
-
-
-
-
-
-

경험조정
-
-
-
-
-
-

- 사외적립자산 손익
-
-
969,121
358,556
969,121
358,556

소 계
-
-
969,121
358,556
969,121
358,556

기타:

납부한 기여금
-
-
-
-
-
-

급여 지급
(2,052,940)
(1,752,419)
1,258,339
1,313,538
(794,601)
(438,880)

관계사 전출입
257,032
1,521,869
(257,032)
(1,521,869)
-
-

소 계
(1,795,908)
(230,550)
1,001,307
(208,331)
(794,601)
(438,880)

기말잔액
89,714,713
76,960,130
(91,861,857)
(53,467,925)
(2,147,144)
23,492,206

(3)
당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
91,861,857
92,293,291

(4)
당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
7,678,347
7,854,717

판매비와관리비
1,578,882
1,288,518

건설중인자산
321,250
-

합 계
9,578,479
9,143,235

23. 자본
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
500,000,000
500,000,000

주당금액
2,500
2,500

발행주식수
66,165,000
66,165,000

자본금
165,412,500,000
165,412,500,000

(2) 당반기와 전기 중 발행주식수와 유통주식수의 변동내역은 없습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
2,496,626,851
2,496,626,851

(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(10,918,529)
(10,197,503)

24. 매출액 및 매출원가
당반기와 전반기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

매출:

제품 매출
375,644,052
608,852,323
297,834,324
498,175,891

기타 매출
36,518,682
64,107,726
9,856,802
16,712,417

합 계
412,162,734
672,960,049
307,691,126
514,888,308

매출원가:

제품 매출원가
165,506,273
283,816,485
165,459,139
265,953,518

기타 매출원가(*)
35,667,845
70,630,823
36,185,968
55,823,219

합 계
201,174,118
354,447,308
201,645,107
321,776,737

(*) 기타 매출원가에는 비정상조업도손실, 재고자산 평가충당금(환입) 등이 포함되어 있습니다.

25. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
7,458,461
14,289,433
5,729,084
11,149,062

상여
3,407,837
7,830,079
2,500,567
5,080,353

퇴직급여
824,419
1,551,212
670,398
1,288,518

복리후생비
3,240,895
7,013,892
2,318,069
4,676,434

감가상각비
995,121
2,045,170
1,301,786
2,603,922

무형자산상각비
1,103,219
2,182,209
906,295
1,880,259

수선유지비
705,026
1,356,170
305,704
349,635

소모품비
481,906
1,037,268
514,441
822,225

유틸리티비
55,290
133,484
49,877
126,628

여비교통비
379,406
426,702
1,957
110,369

지급수수료
16,392,813
25,725,546
3,319,109
7,605,448

교육훈련비
1,741,074
3,102,937
808,348
1,893,346

전산비
719,974
1,460,218
701,613
1,396,087

세금과공과
1,378,511
1,566,338
1,329,831
1,495,839

보험료
1,138,494
2,249,871
1,004,167
2,025,020

광고선전비
843,670
1,847,037
2,331,864
4,233,071

기타판매비와관리비
3,572,338
3,992,206
1,131,983
2,680,555

합 계
44,438,454
77,809,772
24,925,093
49,416,771

26. 비용의 성격별 분류
당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재공품 및 제품의 변동
(38,991,174)
(145,576,731)
23,128,546
(20,105,054)

계약이행원가의 변동
(11,763,172)
(23,593,027)
(3,214,849)
(9,848,485)

원재료 및 저장품 사용액
91,021,379
202,285,067
44,431,939
88,393,866

인건비
86,943,522
174,133,287
72,074,408
140,134,184

감가상각비 및 무형자산상각비
36,823,762
73,195,686
34,188,230
67,151,567

소모품비
18,649,781
38,632,479
14,902,191
28,670,859

유틸리티비
7,529,556
15,863,710
6,998,063
15,589,334

지급수수료
24,576,401
41,027,958
10,442,614
20,157,707

기타
30,822,517
56,288,651
23,619,058
41,049,530

합 계(*)
245,612,572
432,257,080
226,570,200
371,193,508

(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수입임대료
21,250
191,318
500,174
999,224

수입수수료
54,431
77,162
43,132
61,611

유형자산처분이익
36,828
36,828
30,146
30,146

리스해지이익
-
125
94
94

잡이익
15,290
47,261
59,843
96,015

합 계
127,799
352,694
633,389
1,187,090

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
102,000
102,000
-
28,480

유형자산처분손실
3,458
3,458
4,118
4,118

유형자산폐기손실
33,957
35,008
264
64,460

무형자산폐기손실
2,083
2,083
56,192
56,192

무형자산손상차손
-
-
-
1,352,350

투자주식손상차손
-
-
-
2,765,976

잡손실
170,801
182,049
580
3,311

합 계
312,299
324,598
61,154
4,274,887

28. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
2,214,782
4,604,869
2,850,886
7,051,613

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
6,618
16,779
40,628
94,849

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
11,955
61,849
24,291
41,004

파생상품평가이익
387,471
2,229,926
(566,630)
570,674

외화환산이익
(3,576,050)
5,319,822
(1,845,439)
1,582,551

외환차익
4,685,376
8,280,985
2,781,293
9,821,751

합 계
3,730,152
20,514,230
3,285,029
19,162,442

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
2,861,931
6,966,931
4,102,276
8,726,211

외화환산손실
(785,494)
2,662,600
435,828
3,874,651

외환차손
2,787,553
4,710,125
2,503,776
4,048,822

합 계
4,863,990
14,339,656
7,041,880
16,649,684

29. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 54,995,406천원, 전반기 법인세비용은 33,242,856천원 입니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.27% 입니다.

30. 주당손익
(1) 기본주당손익
당반기와 전반기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
129,517,471,773
191,910,232,144
59,731,360,293
109,876,905,081

가중평균보통유통주식수(*)
66,165,000
66,165,000
66,165,000
66,165,000

주당손익
1,957
2,900
903
1,661

(*) 당반기와 전반기 중 주식수 변동은 없습니다.

(2)
희석주당손익
회사는 당반기말 현재 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

31. 우발부채와 약정사항
(1)

당반기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
종 류
약정한도
실행금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

B2B PLUS
KRW
5,760,000
KRW
-

운전일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

(주)하나은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

포괄한도
KRW
40,000,000
KRW
-

외화일반자금대출
USD
30,000
USD
30,000

(주)신한은행
일반자금대출
KRW
19,214,000
KRW
-

당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

미즈호은행
시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
28,000,000
KRW
28,000,000

시설자금대출
KRW
100,000,000
KRW
100,000,000

시설자금대출
USD
10,000
USD
10,000

SMBC은행
일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

(2) 당반기말 현재 금융기관으로부터 제공 받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
구 분
약정한도
지급보증금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
원화지급보증
KRW
9,500,000
KRW
4,013,867

(주)국민은행
외화지급보증
KRW
30,000,000
KRW
-

(3) 회사는 금융기관과
차입금
에 대해 다음의 약정사항을 체결하였으며, 사건 발생시
차입금
에 대한 기한의 이익을 상실하여 조기상환청구를 받을 수 있습니다.

금융기관
구 분
약정사항의 주요 내용

SMBC은행
주주구성비율
삼성그룹사가 회사에 대한 지분율 합계를 50% 초과 유지 및 삼성물산이 보유한 회사에 대한 지분율 30% 초과 유지

미즈호은행
주주구성비율
삼성그룹(삼성물산, 삼성전자) 의결권 보유 주식 지분율 60% 이상 유지

(4)

회사는 토지사용과 관련하여 인천광역시와 임대차계약을 체결하는 과정에서 인천광역시의 공유재산관리조례에 대한 임대료 감면 요건을 충족함으로써 임대료를 전액 면제받고 있습니다. 회사는 인천광역시로부터 면제받은 임대료의 공정가치를 무형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 계상하고 있습니다.
토지 무상임대 기간 및 임대료 전액 면제요건은 다음과 같습니다.

① 기간 
총 50년간 임대조건으로 최초 임대기간은 토지임대차계약 체결일인 2011년 4월 28일로부터 20년간이며, 이후 10년 단위로 재계약을 체결할 수 있습니다.

② 면제요건
임대차계약 및 인천광역시공유재산관리조례 제32조의 규정에 의하여 계약 체결일로부터 5년간은 외국인투자금액이 미화 2천만달러 이상 유지, 그 이후부터는 외국인투자기업이면서 1일 평균 고용인원 300명 이상 요건 등을 충족하는 기업을 면제대상으로 합니다. 

(5) 당반기말 현재, 회사의 회계처리 및 주석 공시(주석 35 참조)와 관련하여 계류 중인 주식거래 손해배상소송은 총 4건이며, 총 소송가액은 9,296백만원입니다.

(6) 당반기말 현재 4공장 건설과 관련된 유무형자산의 취득 약정액은 1,150,083백만원이며, 이 중 특수관계자인 삼성엔지니어링 등과의 약정액은 711,911백만원입니다.

32. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 회사의 지배기업은 삼성물산㈜이며, 회사에 대한 지분율은 43.44%입니다.

(2) 당반기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명

지배기업
삼성물산㈜

유의적인 영향력을 보유하는 기업
삼성전자㈜

종속기업
Samsung Biologics America, Inc.

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜, Archigen Biotech Limited

기타
삼성웰스토리㈜, Samsung C&T Deutschland GmbH, 
 Samsung Research America, Inc., 삼성전자판매㈜,
 ㈜서울레이크사이드, ㈜삼우종합건축사사무소

대규모기업집단(*)
삼성카드㈜, 삼성엔지니어링㈜, ㈜에스원, 삼성에스디에스㈜
 ㈜삼성경제연구소, ㈜멀티캠퍼스, 삼성화재해상보험㈜, 
 삼성생명보험㈜, ㈜호텔신라, ㈜제일기획, 삼성증권㈜,
 에스비티엠 주식회사,㈜시큐아이 등

(*) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다.

(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
미지급금 등
선수금
계약부채

지배기업
삼성물산㈜
-
-
-
48,884
-
-

유의적인 영향력을 보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
3,853,871
-
-

종속기업
Samsung Biologics America, Inc
-
47,746
-
609,313
-
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
17,435,790
-
15,525
-
50,157,490
46,410,040

Archigen Biotech Limited
-
-
-
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
3,579
-
1,085,989
-
-

삼성전자판매㈜
-
-
-
2,306
-
-

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
157,022
-
-

대규모기업집단계열회사 등(*)
삼성카드㈜
-
23,644
-
928,253
-
-

에스원㈜
-
-
-
3,233,078
-
-

삼성에스디에스㈜
-
-
-
3,521,011
-
-

㈜삼성경제연구소
-
-
-
336,598
-
-

삼성화재해상보험㈜
-
-
-
2,325
-
-

기타 (*)
-
-
-
62,180
-
-

합 계
17,435,790
74,969
15,525
13,840,830
50,157,490
46,410,040

(*) ㈜멀티캠퍼스,
㈜호텔신라

,
㈜시큐아이
와의 거래가 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
미지급금 등
선수금
계약부채

지배기업
삼성물산㈜
-
-
-
59,656
-
-

유의적인 영향력을 
보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
5,718,642
-
-

종속기업
Samsung Biologics America, Inc.
-
229,227
-
1,041,239
-
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
65,579,967
101,879
16,592
-
50,840,048
44,996,980

Archigen Biotech Limited
-
-
1,748
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
3,635
-
858,406
-
-

Samsung Research America, Inc.
-
-
-
91,517
-
-

대규모기업집단
삼성카드㈜
-
37,500
-
198,479
-
-

삼성엔지니어링
㈜

-
-
-
3,190,799
-
-

에스원㈜
-
-
-
3,009,690
-
-

삼성에스디에스㈜
-
-
-
2,663,997
-
-

㈜삼성경제연구소
-
-
-
350,928
-
-

삼성화재해상보험㈜
-
402
-
3,926
-
-

㈜제일기획

-
-
-
651,369
-
-

기타 (*)
-
-
-
146,203
-
-

합 계
65,579,967
372,643
18,340
17,984,851
50,840,048
44,996,980

(*) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라

와의 거래가 포함되어 있습니다.

(4) 특수관계자와의 주요 거래
내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용
자산 취득

매 출
기 타
지급수수료
기 타

지배기업
삼성물산㈜
-
-
514,647
54,545
-

유의적인 영향력을 
보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
3,310,994
1,271
-

종속기업
Samsung Biologics America, Inc
-
60,866
3,000,443
-
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
65,506,347
426,194
-
-
120,320

Archigen Biotech Limited
-
43
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
18,038
-
5,539,725
-

삼성전자판매㈜
-
1,800
-
25,751
-

㈜서울레이크사이드
-
-
-
-
1,200

㈜삼우종합건축사사무소
-
-
-
-
3,941,192

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
112,381
-

Samsung Research America, Inc
-
-
5,839
-
-

대규모기업집단
삼성카드㈜
-
6,771
-
273,837
-

삼성엔지니어링㈜
-
-
143,000
-
35,045,694

에스원㈜
-
-
8,865,679
911,083
673,733

삼성에스디에스㈜
-
1,489
128,993
7,819,066
2,020,749

㈜삼성경제연구소
-
-
-
1,158,056
-

삼성화재해상보험㈜(*1)
-
426,986
-
255,429
-

삼성생명보험㈜(*1)
-
137,008
-
44,566
-

삼성증권㈜(*1)
-
134,188
5,685
-
-

㈜제일기획
-
-
-
103,000
-

에스비티엠 주식회사
-
-
7,635
-
-

기타 (*2)
-
-
23,100
1,101,154
-

합 계
65,506,347
1,213,383
16,006,015
17,399,864
41,802,888

(*1) 기타수익은 사외적립자산에서 발생한 운용수익으로, 퇴직급여의 차감항목으로 인식하였습니다. 당반기 현재 사외적립자산으로 삼성화재해상보험㈜에 41,969백만원(전기말 42,670백만원), 삼성생명보험㈜에 23,987백만원(전기말 23,851백만원) 및 삼성증권㈜에 25,907백만원(전기말 25,772백만원)이 적립되어있습니다.

(*2) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라, ㈜시큐아이와의 거래가 포함되어 있습니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용
자산
취득

매 출
기 타
지급수수료
기 타

지배기업
삼성물산㈜
-
-
147,466
150,000
19,750

유의적인 영향력을 
보유하는 기업
삼성전자㈜
-
-
-
2,382,701
-

관계기업 및 공동기업
삼성바이오에피스㈜
119,689,525
1,138,014
-
-
-

Archigen Biotech Limited
-
135,804
-
-
-

기타
삼성웰스토리㈜
-
18,046
-
4,248,720
-

삼성전자판매㈜
-
1,800
-
11,965
-

Samsung C&T Deutschland GmbH
-
-
-
613,345
-

Samsung Research America, Inc.
-
-
567,057
-
-

대규모기업집단
삼성카드㈜
-
6,689
-
172,601
-

에스원㈜
-
-
7,697,715
603,548
122,180

삼성에스디에스㈜
-
2,110
-
6,542,206
1,015,654

㈜삼성경제연구소
-
-
-
464,811
-

삼성화재해상보험㈜ (*1)
-
278,319
3,041
210,442
-

삼성생명보험㈜ (*1)
-
107,651
-
15,950
-

삼성증권㈜ (*1)
-
117,168
22,735
-
-

㈜제일기획
-
-
-
50,000
-

에스비티엠 주식회사
-
-
3,839
18,218
-

기타 (*2)
-
-
38,336
422,407
-

합 계
119,689,525
1,805,601
8,480,189
15,906,914
1,157,584

(*1) 기타수익은 사외적립자산에서 발생한 운용수익으로, 퇴직급여의 차감항목으로 인식하였습니다. 
(*2) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라와의 거래가 포함되어 있습니다.

(
5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여 등
2,099,475
1,187,090

장기종업원급여 등
362,676
690,981

퇴직급여
227,182
221,760

합 계
2,689,333
2,099,831

회사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(비상임 포함)를 포함하였습니다. 회사의 주요경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다. 한편, 회사는 현직 임원들에게 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액 중 당반기말까지의 누적액을 미지급비용 및 장기미지급비용으로 계상하고 있습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
전반기
내 역

종속기업
Samsung Biologics America, Inc.
-
11,914,000
현금출자

33. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유ㆍ무형자산 취득으로 인한 기타채무 증가
63,316,399
21,524,601

건설중인 유ㆍ무형자산의 본계정 대체
52,117,858
59,937,281

사용권자산과 리스부채의 증가
8,459,619
3,077,543

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 당반기와 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 천원)

구 분
유동성
사 채
사 채
단기차입금
유동성
장기차입금
장기차입금
리스부채
합 계

기초금액
149,927,459
39,930,899
30,000,000
10,980,000
531,520,000
19,368,981
781,727,339

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 상환
-
-
(30,000,000)
(10,980,000)
-
-
(40,980,000)

사채의 상환
(150,000,000)
-
-
-
-
-
(150,000,000)

리스료의 원금지급
-
-
-
-
-
(5,363,259)
(5,363,259)

기타:

환율변동효과
-
-
-
-
1,680,000
-
1,680,000

사채할인발행차금 상각
72,541
16,262
-
-
-
-
88,803

리스의 증감
-
-
-
-
-
7,224,903
7,224,903

리스해지이익
-
-
-
-
-
(125)
(125)

기말금액
-
39,947,161
-
-
533,200,000
21,230,500
594,377,661

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
유동성
사 채
사 채
단기차입금
유동성
장기차입금
장기차입금
리스부채
합 계

기초금액
-
189,755,125
150,000,000
251,650,000
46,412,000
15,889,284
653,706,409

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 상환
-
-
(30,000,000)
(35,200,000)
-
-
(65,200,000)

리스료의 원금지급
-
-
-
-
-
(1,842,379)
(1,842,379)

기타:

유동성대체
149,866,414
(149,866,414)
-
11,678,000
(11,678,000)
-
-

환율변동효과
-
-
-
429,000
1,287,000
-
1,716,000

사채할인발행차금 상각
27,363
35,384
-
-
-
-
62,747

리스의 증감
-
-
-
-
-
2,638,094
2,638,094

리스해지이익
-
-
-
-
-
(94)
(94)

기말금액
149,893,777
39,924,095
120,000,000
228,557,000
36,021,000
16,684,905
591,080,777

34. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노
출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1)
위험관리 정책

회사의 위험관리정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 

(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산(*)
74,001,595
20,460,165

단기금융상품
120,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403

장기금융상품
7,000
7,000

매출채권및기타채권
326,503,120
246,833,094

대여금
400,000
700,000

파생상품자산
964,914
-

보증금
47,401,371
46,039,821

합 계
869,282,974
1,114,086,483

(*) 회사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

① 당
반기
말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
167,955,130
167,955,130
165,306,634
2,648,496
-
-

리스부채
21,230,500
22,366,280
8,547,731
4,752,939
6,586,402
2,479,208

사채
39,947,161
42,577,876
1,412,800
41,165,076
-
-

장기차입금
533,200,000
554,208,222
9,905,650
151,484,394
392,818,178
-

합 계
762,332,791
787,107,508
185,172,815
200,050,905
399,404,580
2,479,208

②
전기

말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과

매입채무및기타채무
149,012,851
149,012,851
144,341,472
4,671,379
-
-

리스부채
19,368,981
20,674,106
6,526,084
1,179,398
8,508,749
4,459,875

사채
189,858,358
194,767,095
152,901,425
1,412,800
40,452,870
-

단기차입금
30,000,000
30,027,847
30,027,847
-
-
-

장기차입금
542,500,000
568,396,305
20,892,480
118,209,699
429,294,126
-

합 계
930,740,190
962,878,203
354,689,308
125,473,275
478,255,745
4,459,875

(4) 환위험
회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 회사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다. 

① 환위험에 대한 노출

당반기말과 전기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

USD
EUR
CHF
JPY
GBP
USD
EUR
CHF
JPY
GBP

자산:

현금성자산
11,300,000
-
-
-
-
10,880,000
-
-
-
-

매출채권및기타채권
287,335,302
185
-
-
282,656
233,514,513
88,408
-
-
89,344

계약자산
20,347,075
-
-
-
-
11,814,842
-
-
-
-

소 계
318,982,377
185
-
-
282,656
256,209,355
88,408
-
-
89,344

부채:

차입금(*)
11,300,000
-
-
-
-
21,760,000
-
-
-
-

매입채무및기타채무
43,644,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
35,663,842
175,310
308
4,450,768
60,290

소 계
54,944,776
2,527,601
-
1,184,435
210,829
57,423,842
175,310
308
4,450,768
60,290

합 계
264,037,601
(2,527,416)
-
(1,184,435)
71,827
198,785,513
(86,902)
(308)
(4,450,768)
29,054

(*) 통화스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은것으로 보아 제외하였습니다.

② 당반기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전 기

평균환율
기말환율
평균환율
기말환율

USD
1,117.73
1,130.00
1,180.05
1,088.00

EUR
1,346.83
1,344.42
1,345.99
1,338.24

CHF
1,230.40
1,226.79
1,257.34
1,234.33

JPY(100￥)
1,037.35
1,022.12
1,105.07
1,054.26

GBP
1,552.25
1,564.03
1,513.05
1,482.40

③ 민감도분석

회사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
26,403,760
(26,403,760)
19,878,551
(19,878,551)

EUR
(252,742)
252,742
(8,690)
8,690

CHF
-
-
(31)
31

JPY
(118,443)
118,443
(445,077)
445,077

GBP
7,183
(7,183)
2,905
(2,905)

합 계
26,039,758
(26,039,758)
19,427,658
(19,427,658)

(5) 이자율위험

회사의 금융상품 중
변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당반기와 전반기 현재 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

0.5% 상승
0.5% 하락
0.5% 상승
0.5% 하락

이자비용
(664,493)
664,493
(841,767)
841,767

(6) 자본관리
회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
1,356,634,349
1,372,376,630

자본(B)
3,186,030,274
2,994,841,068

부채비율(A/B)
42.58%
45.82%

35. 삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리 관련 증권선물위원회의 조치 및 행정소송과 검찰기소 등 

2018년 7월 12일 증권선물위원회(이하 '증선위')는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라
Biogen Therapeutics Inc.와의
합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하여, 회사에 감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고,
검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "1차 조치")를 의결하였습니다. 또한 2018년 11월 14일 증선위는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 회사에 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보하였습니다.

회사는 회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을
2018년 10월 8일(1차
조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며, 현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다. 1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 2020년 10월 16일 증선위는
1심
판결에 항소하였으며, 현재 서울고등법원에서 소송이 진행중입니다.

또한 회사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있습니다.

또한, 증선위 조치와 관련하여 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반, 형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어, 1심 재판이 진행중에 있습니다.

한편, 검찰 압수수색에 관련된 증거인멸혐의 등으로 기소된 회사 및 관계기업 임직원이 2019년 12월 9일 서울중앙지법 1심에서 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 형법 위반으로 유죄를 선고받았습니다. 관계기업 임직원 전원은 위 1심 판결에 대해 항소하였으며 회사 직원은 항소를 포기하여 증거인멸죄에 대한 집행유예형이 확정되었습니다.

만일, 증선위 조치 사항에 따라 재무제표를 재작성 하는 경우 회사의 별도재무제표에
미치는 영향은 없습니다.

36. Biogen Therapeutics Inc.는 회사와 체결한 삼성바이오에피스(주) 합작계약 내용중 일부 조항의 해석과 관련하여, 2020년 12월, 회사를 상대로 국제상업회의소(ICC)국제중재법원에 중재를 신청하였습니다. 해당 중재의 결과는 예측하기 어려우나, 
Biogen Therapeutics Inc.는 회사에 손해배상을 청구한 사실이 없습니다. 

37. 보고기간 후 사건
(1) 회사는 2021년 7월 27일 이사회에서 4공장 건설을 포함한 중장기 투자를 위하여 공모 회사채 발행을 결의하였습니다.

(2) 회사는 2021년 7월 27일 이사회에서 국내외 바이오 분야 Start-up기업과의 기술적, 사업적 협력을 위해 신기술사업투자조합(SVIC 54호) 가입을 결의하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 이사회 결의를 통해 금전과 주식으로 이익 배당할 수 있습니다.
향후 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, 재무구조, 배당 안정성 등을
종합적으로 고려하여 배당을 결정할 계획입니다.
당사의 배당에 관한 사항은 정관 48조 및 49조에 다음과 같은 정함을 두고 있습니다.

구 분
내 용

제 48 조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된
 질권자에게 지급한다.

제 49 조 (배당금)
① 본 회사는 상법 제462조의3에 의하여 이사회의 결의로 정한 날 현재의 주주에게 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 
 공제한 액을 한도로 한다.
 1. 직전결산기의 자본금의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
 3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익
 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액
 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을
 위해 적립한 임의준비금
 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 유상증자, 무상증자, 주식 배당, 
 전환사채의 전환청구 및 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전
 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제11기 반기
제10기
제9기

주당액면가액(원)
2,500
2,500
2,500

(연결)당기순이익(백만원)
182,498
240,975
202,904

(별도)당기순이익(백만원)
191,910
250,969
-

(연결)주당순이익(원)
2,758
3,642
3,067

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

※ 제9기(전전기)는 개별재무제표 기준이고,
 제10기(전기), 제11기 반기(당반기)는 연결재무제표 기준입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

※ 최근 5년간 당사는 배당을 지급한 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011.04.22
-

보통주

1,500,000

5,000

50,000

설립

2011.09.07
유상증자(주주배정)
보통주
1,500,000
5,000
50,000
증자비율 100%

2012.01.18
유상증자(주주배정)

보통주

1,500,000

5,000

50,000

증자비율 50%

2012.02.23
유상증자(주주배정)

보통주

2,916,567

5,000

48,000

증자비율 65%

2012.04.19
유상증자(주주배정)

보통주

1,500,000

5,000

50,000

증자비율 20%

2012.08.21
유상증자(주주배정)

보통주

1,355,931

5,000

47,200

증자비율 15%

2013.02.19
유상증자(주주배정)

보통주

866,007

5,000

46,189

증자비율 8%

2013.08.20
유상증자(주주배정)

보통주

748,520

5,000

43,345

증자비율 7%

2014.02.20
유상증자(주주배정)

보통주

4,181,064

5,000

40,516

증자비율 35%

2014.08.21
유상증자(주주배정)

보통주

4,298,560

5,000

38,478

증자비율 27%

2015.02.24
유상증자(주주배정)

보통주

3,538,930

5,000

37,695

증자비율 17%

2015.08.20
유상증자(주주배정)

보통주

3,663,142

5,000

36,526

증자비율 15%

2016.09.12
주식분할
보통주
27,568,721
2,500
-
-

2016.11.07
유상증자(일반공모)
보통주
11,027,558
2,500
136,000
증자비율 20%

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
40,000
-
-
-
-
-
40,000

합계
-
40,000
-
-
-
-
-
40,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

-
-
-
-
-
-

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

※
당사는 사채관리계약 관련 해당사항 없음.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

-

기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

□ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제11기 반기
(당반기)
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰기소 등

-

제10기
(전기)
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰기소 등
- 별도재무제표에서의 한국채택
 국제회계기준의 최초채택
- 관계기업 및 공동기업 투자주식의 손상검사
- CMO 수익인식의 적정성

제9기
(전전기)
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰조사 등
- 관계기업 및 공동기업 투자주식의 손상검사
- CMO 수익인식의 적정성
- 중요한 회계기록의 부적절한 변경 및 삭제로 인한
 재무제표의 왜곡표시 가능성

□
삼성바이오에피스(주) 투자주식 회계처리 관련 증권선물위원회의 조치 및 행정소송과 검찰기소 등

2018년 7월 12일 증권선물위원회(이하 '증선위')는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 Biogen Therapeutics Inc.와의 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하여, 회사에 감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "1차 조치")를 의결하였습니다. 또한 2018년 11월 14일 증선위는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리기준 위반과 관련하여 회사에 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치(이하 "2차 조치")를 의결하였으며 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 회사에 부과 통보하였습니다.

회사는 회계처리의 정당성을 입증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 처분에 대한 취소청구소장을 2018년 10월 8일(1차 조치) 및 2018년 11월 27일(2차 조치) 제출하였으며, 현재 1, 2차 조치에 대한 각 취소 소송이 진행 중에 있습니다. 1차 조치에 대한 취소소송과 관련하여 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을 하였습니다. 2020년 10월 16일 증선위는 1심 판결에 항소하였으며, 현재 서울고등법원에서 소송이 진행중으로 2021년 8월 25일 변론기일이 예정되어 있습니다. 2차 조치에 대한 취소소송은 현재 서울행정법원에서 소송이 진행중으로
2021년 8월 25일 변론기일이 예정되어 있습니다. 소송 관련하여 회사는 회계처리의 
정당성을 입증하기 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 이와 별도로 회사는 회계 및 재무 활동에 대한 감독을 강화하기 위해 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 감사위원회의 독립성 및 전문성 강화를 위해 감사위원회 직속의 내부 감사조직을 두고 감사위원회의 활동을 지원하고 있습니다. 또한 감사위원회의 독립적 검토가 필요한 안건의 경우 경영진 참석 없이 외부감사인 혹은 내부 감사조직에게 별도 업무 보고를 받고 있습니다.

또한 회사는 증선위 조치에 대한 효력정지신청서를 2018년 11월 27일과 12월 18일 서울행정법원에 제출하였으며, 2019년 9월 6일과 10월 11일 대법원에서 2차 조치와
1차 조치에 대하여 각각 효력정지 결정이 확정되었습니다.

위 증선위 조치에 대하여 현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있습니다.

또한, 증선위 조치와 관련하여 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반, 형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어, 1심 재판 진행중에 있습니다.

한편, 검찰 압수수색에 관련된 증거인멸혐의 등으로 기소된 회사 및 관계기업 임직원이 2019년 12월 9일 서울중앙지법 1심에서 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 형법 위반으로 유죄를 선고받았습니다. 관계기업 임직원 전원은 위 1심 판결에 대해 항소하였으며 회사 직원은 항소를 포기하여 증거인멸죄에 대한 집행유예형이 확정되었습니다.

만일, 증선위 조치 사항에 따라 연결재무제표를 재작성 하는 경우 2015년 삼성바이오에피스㈜투자주식에 대한 공정가치 평가 효과 제거로 당반기말 관계기업투자주식,이연법인세부채(이연법인세자산 차감 후 순액) 등 부채항목, 이익잉여금 등 자본항목은 각각 2,340,923백만원, 583,603백만원, 1,757,320백만원이 감소할 것이며, 당반기 지분법이익 및 반기총포괄이익은 각각 10,163백만원, 24,804백만원이 증가할 것입니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3개년의 계정과목별 대손충당금 설정내역

해당사항 없습니다.

(2) 대손충당금 변동현황

해당사항 없습니다.

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

- 대손충당금 설정방침

보고기간 종료일 현재 매출채권이 손상되었다고 판단하는 경우, 매출채권의 최초
인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 평가하여 대손충당금을 설정합니다.

당사는 매출채권에 대한 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정 기대신용손실을 계산한 결과 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다.

- 대손설정률 및 대손예상액의 산정근거
1.대손설정률 : 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용
2.대손예상액 : 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움(파산, 강제집행, 사망 및 실종 등) 등으로 회수가 불투명한 매출채권의 경우 회수가능성 및 담보설정 여부 등을 고려하여 합리적인 대손추산액 설정

(4) 경
과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 :
2021년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액

249,569
55,408
13,563
-
318,540

구성비율

78.3%
17.4%
4.3%
-
100.0%

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)

※ 매출채권 잔액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.

다. 재고자산 현황

(1) 최근 3개년의 사업부문별 재고자산 보유현황

(단위: 천원)

사 업 부 문
구 분

2021년 반기
(제11기)

2020년
(제10기)

2019년

(제9기)

CDMO부문
제 품
190,369,633
92,867,573
121,942,658

재공품
243,589,097
196,982,909
135,801,687

원재료
260,697,842
208,859,070
111,630,168

저장품
184,967,176
147,250,544
83,095,414

합 계
879,623,748
645,960,096
452,469,927

총 자산 대비 재고자산
구성비율(%)
13.3%
10.1%
7.7%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고+
기말재고)÷2}]
0.9
1.4
1.4

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(연결 기준)

(
2)
재
고자산의 실사내용

① 실사일자

ㆍ 실사는 매년 12월말 ~ 익년 1월초 기준 외부감사인 입회하 연 1회 실시하며,
 내부기준에 따라 자체적으로 매월 실사를 시행함

ㆍ 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 입/출고지시서 등으로 확인함

② 실사방법

ㆍ 매월 실시하는 자체 재고실사의 경우 전수조사로 수행함

ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본을
 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함

라. 공정가치평가 방법 및 내역

(1) 비파생금융자산

① 인식 및 최초 측정

매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다.

유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권을 제외하고는, 최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초에 거래가격으로 측정합니다.

② 분류 및 후속측정
최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치 채무상품, 기타포괄손익-공정가치-지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.

금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향 받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

금융자산이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름의 발생

채무상품이 다음 두 가지 조건을 충족하고 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름의 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식 시에 당사는 투자자산의 공정가치의 후속적인 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택할 수 있습니다. 다만 한번 선택하면 이를 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 투자 자산별로 이루어집니다.

상기에서 설명된 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 이러한 금융자산은 모든 파생금융자산을 포함합니다. 최초 인식시점에 당사는 상각후원가나 기타포괄손익-당기손익으로 측정되는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

1) 금융자산-사업모형
당사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하는 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다.

- 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영
계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함함
- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식
- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

- 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

이러한 목적을 위해 제거요건을 충족하지 않는 거래에서 제3자에게 금융자산을 이전하는 거래는 매도로 간주되지 않습니다.

단기매매의 정의를 충족하거나 포트폴리오의 성과가 공정가치 기준으로 평가되는 금융자산 포트폴리오는 당기손익-공정가치로 측정됩니다.

2) 금융자산: 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 이루어져 있는지에 대한 평가
원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예: 유동성위험과 운영 원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 당사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다.

이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.
- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
- 중도상환특성과 만기연장특성
- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

중도상환금액이 실질적으로 미상환된 원금과 잔여원금에 대한 이자를 나타내고, 계약의 조기청산에 대한 합리적인 추가 보상을 포함하고 있다면, 조기상환특성은 특정일에 원금과 이자를 지급하는 조건과 일치합니다.

또한, 계약상 액면금액을 유의적으로 할인하거나 할증하여 취득한 금융자산에 대해서, 중도상환금액이 실질적으로 계약상 액면금액과 계약상 이자 발생액(그러나 미지급된)을 나타내며 (이 경우 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 추가 보상이 포함될 수있는), 중도상환특성이 금융자산의 최초 인식시점에 해당 특성의 공정가치가 경미한경우에는 이러한 조건을 충족한다고 판단합니다.

3) 금융자산: 후속측정과 손익

당기손익 - 공정가치로 측정하는 금융자산

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 평가합니다. 
이자 혹은 배당금 수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산

이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다.
상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 제거에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다.

이자수익은 유효이자율법을 사용하여 계산되고, 외화환산손익과 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 기타순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시의손익은 기타포괄손익누계액에서 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 
배당금은 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류할 수 없습니다.

③ 제거
당사는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하고 이전된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 실질적으로 이전한 경우, 또는 당사가 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을보유 또는 이전하지 아니하고 금융자산을 통제하고 있지 않은 경우에 금융자산을 제거합니다.

당사가 재무상태표에 인식된 자산을 이전하는 거래를 하였지만, 이전되는 자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 보상을 보유하고 있는 경우에는 이전된 자산을 제거하지 않습니다.

④ 상계
당사는 당사가 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 갖고 있고, 차액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시합니다.

(2) 비파생금융부채

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

① 당기손익인식금융부채
금융부채는 단기매매항목으로 분류되거나, 파생상품인 경우, 혹은 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정되는 경우에 당기손익인식항목으로 분류합니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타금융부채
당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

③ 금융부채의 제거
당사는 금융부채의 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 당사는 금융부채의 계약조건이 변경되어 현금흐름이 실질적으로 달라진 경우 기존 부채를 제거하고 새로운 계약에 근거하여 새로운 금융부채를 공정가치로 인식합니다.

금융부채의 제거 시에, 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(3) 파생상품

① 파생상품과 위험회피회계
내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다.

파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다.

위험회피의 개시시점에, 당사는 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을 문서화 합니다. 당사는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 현금흐름의 변동이 서로 상쇄되는 것이 기대되는지를 포함하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계를 문서화합니다.

② 현금흐름위험회피
파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 위험회피적립금으로 누적합니다. 기타포괄손익에 인식된 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 위험회피의 개시시점부터, 현재가치를 기초로 결정된 위험회피대상항목의 공정가치 누적변동액을 한도로 합니다. 파생상품의 공정가치 변동의 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

위험회피대상 예상거래가 후속적으로 재고자산과 같은 비금융자산에 인식되는 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융자산이 인식될 때 비금융자산의 최초 원가에 직접 포함합니다.

다른 위험회피대상 예상거래에 대해서는 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 동일한 기간 또는 위험회피대상 예상 미래현금흐름이 당기손익에 영향을 주는 기간에 당기손익으로 재분류합니다.

위험회피가 더 이상 위험회피회계의 요건을 충족하지 않거나, 위험회피수단이 매각, 소멸, 종료 또는 행사된 경우에는 위험회피회계를 전진적으로 중단합니다.

비금융항목이 인식되는 위험회피거래에 해당한다면, 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융항목이 최초 인식되어 해당 금액이 비금융항목의 원가에 포함될 때까지 자본항목에 남겨둡니다. 이러한 경우에 해당하지 않는 현금흐름위험회피의 경우에 해당 금액은 위험회피대상 미래예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 재분류조정으로 현금흐름위험회피적립금과 위험회피의 원가는 당기손익으로 재분류합니다.

위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 당기손익으로 즉시 재분류합니다.

③ 순투자 위험회피
파생상품이나 비파생금융부채가 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 경우에, 파생상품인 경우에 위험회피수단의 공정가치 변동 중 효과적인 부분을, 비파생상품인 경우에 외화환산손익 중 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 자본에거래적립금으로 표시합니다. 비효과적인 부분은 당기손익으로 즉시 인식합니다.

기타포괄손익에 인식된 금액은 해외사업장의 처분 시에 재분류조정으로 당기손익으
로 재분류합니다.

(4) 범주별 금융상품

1) 금융자산

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
합 계
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
합 계

유동자산

현금및현금성자산
-
81,454,198
81,454,198
-
28,850,121
28,850,121

단기금융상품
-
120,000,000
120,000,000
-
300,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
300,004,974
-
300,004,974
500,046,403
-
500,046,403

매출채권및기타채권
-
322,297,680
322,297,680
-
217,932,307
217,932,307

대여금
-
400,000
400,000
-
400,000
400,000

보증금
-
18,991,388
18,991,388
-
23,155,629
23,155,629

소 계
300,004,974
543,143,266
843,148,240
500,046,403
570,338,057
1,070,384,460

비유동자산

장기금융상품
-
180,948
180,948
-
174,482
174,482

매출채권및기타채권
-
4,179,048
4,179,048
-
28,671,559
28,671,559

대여금
-
-
-
-
300,000
300,000

보증금
-
28,409,983
28,409,983
-
22,884,192
22,884,192

파생상품자산(*1)
964,914
-
964,914
-
-
-

소 계
964,914
32,769,979
33,734,893
-
52,030,233
52,030,233

합 계
300,969,888
575,913,245
876,883,133
500,046,403
622,368,290
1,122,414,693

(*1) 외화 및 원화 차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

2) 금융부채

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
상각후원가측정
 금융부채
기타부채
합 계
당기손익-공정가치
 측정 금융부채
상각후원가측정
 금융부채
기타부채
합 계

유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
165,037,865
-
165,037,865
-
144,261,210
-
144,261,210

사채
-
-
-
-
-
149,927,459
-
149,927,459

단기차입금
-
-
-
-
-
30,000,000
-
30,000,000

유동성금융부채
-
-
-
-
-
10,980,000
-
10,980,000

리스부채
-
-
8,691,271
8,691,271
-
-
6,532,621
6,532,621

소 계
-
165,037,865
8,691,271
173,729,136
-
335,168,669
6,532,621
341,701,290

비유동부채

매입채무및기타채무(*1)
-
2,648,496
-
2,648,496
-
4,671,378
-
4,671,378

사채
-
39,947,161
-
39,947,161
-
39,930,899
-
39,930,899

장기차입금
-
533,200,000
-
533,200,000
-
531,520,000
-
531,520,000

파생상품부채(*2)
-
-
-
-
1,265,012
-
-
1,265,012

리스부채
-
-
15,576,205
15,576,205
-
-
16,014,284
16,014,284

소 계
-
575,795,657
15,576,205
591,371,862
1,265,012
576,122,277
16,014,284
593,401,573

합 계
-
740,833,522
24,267,476
765,100,998
1,265,012
911,290,946
22,546,905
935,102,863

(*1) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 제외한 금액입니다.
(*2) 외화 및 원화차입금에 대해 통화금리스왑 및 금리스왑을 체결하였으며, 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

구분
종류
계약처
계약금액
계약일
만기일
통화(*)

약정환율

이자율(%)

매도
매입
수취
지급

매매목적
통화금리스왑
(주)하나은행
USD 30,000,000
2018-05-31
2023-05-31
USD
KRW
1,080
Libor(3M)+1.70
3.70

구분
종류
계약처
계약금액(원)
계약일
만기일
이자율(%)

수취
지급

매매목적
금리스왑
㈜우리은행
KRW 50,000,000,000
2020-09-28
2023-10-02
CD 91일물+1.23
2.25

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다.

3) 금융상품 종류별 공정가치 
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
300,004,974
500,046,403
500,046,403

파생상품자산
964,914
964,914
-
-

소 계
300,969,888
300,969,888
500,046,403
500,046,403

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
81,454,198
81,454,198
28,850,121
28,850,121

단기금융상품
120,000,000
120,000,000
300,000,000
300,000,000

장기금융상품
180,948
180,948
174,482
174,482

매출채권및기타채권
326,476,728
326,476,728
246,603,866
246,603,866

대여금
400,000
400,000
700,000
700,000

보증금
47,401,371
47,401,371
46,039,821
46,039,821

소 계
575,913,245
575,913,245
622,368,290
622,368,290

합 계
876,883,133
876,883,133
1,122,414,693
1,122,414,693

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
-
1,265,012
1,265,012

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
167,686,361
167,686,361
148,932,588
148,932,588

사채
39,947,161
39,947,161
189,858,358
189,858,358

차입금
533,200,000
533,200,000
572,500,000
572,500,000

소 계
740,833,522
740,833,522
911,290,946
911,290,946

합 계
740,833,522
740,833,522
912,555,958
912,555,958

4)
공정가치 서열체계
당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
300,004,974
-
300,004,974

파생상품자산
-
964,914
-
964,914

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
500,046,403
-
500,046,403

금융부채:

파생상품부채
-
1,265,012
-
1,265,012

5) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
유의적이지만 관측가능하지 않은 
투입변수

당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
300,004,974
500,046,403
시장접근법
-

파생상품자산(통화금리스왑)
601,368
-
현금흐름할인모형
통화선도환율, 이자율, 할인율 등

파생상품부채(통화금리스왑)
-
1,132,616

파생상품자산(금리스왑)
363,546
-
이자율, 할인율 등

파생상품부채(금리스왑)
-
132,396

6) 금융상품 범주별 손익

당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
이자수익(비용)
평가손익
기타손익(*)
순손익

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

상각후원가측정금융자산
4,604,869
7,051,613
-
-
3,944,083
310,147
8,548,952
7,361,760

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
16,779
94,849
61,849
41,004
78,628
135,853

파생상품자산
-
-
2,229,926
570,674
-
-
2,229,926
570,674

상각후원가측정금융부채
(6,601,730)
(8,441,550)
-
-
2,283,999
3,170,682
(4,317,731)
(5,270,868)

기타부채
(397,731)
(284,661)
-
-
-
-
(397,731)
(284,661)

합 계
(2,394,592)
(1,674,598)
2,246,705
665,523
6,289,931
3,521,833
6,142,044
2,512,758

(*) 기타손익은 외화환산손익, 외환차손익, 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익이 포함되어 있습니다.

(5) 유형자산 재평가내역

당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제11기 반기
(당반기)
삼일회계법인
해당사항 없음
(*)
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰기소 등
-

제10기
(전기)
삼일회계법인
적정
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰기소 등
- 별도재무제표에서의 한국채택
 국제회계기준의 최초채택
- 관계기업 및 공동기업 투자주식의 손상검사
- CMO 수익인식의 적정성

제9기
(전전기)
삼일회계법인
적정
- 증권선물위원회의 조치에 대한
 행정소송 및 검찰조사 등
- 관계기업 및 공동기업 투자주식의 손상검사
- CMO 수익인식의 적정성
- 중요한 회계기록의 부적절한 변경 및 삭제로 인한
 재무제표의 왜곡표시 가능성

(*) 반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시되지
 않은 사항이 발견되지 않았습니다.
※ 당반기는 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 검토의견이며,
 제10기는 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다. 
※ 제9기 감사의견은 개별 재무제표에 대한 감사의견입니다.

<제11기 검토 일정>

구 분
일 정

1분기
사전검토
'21.03.22 ~ 03.26

본검토
'21.04.08 ~ 05.13

반기
사전검토
'21.06.21 ~ 06.25

본검토
'21.07.08 ~ 08.13

※ 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토에 대한 일정입니다.

나
.
감사용역계약 체결 현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제11기 반기
(당반기)
삼일회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도에 대한 감사
1,490,000
10,288
580,000
3,970

제10기
(전기)
삼일회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도에 대한 감사
1,280,000
9,102
1,280,000
9,412

제9기
(전전기)
삼일회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
연간 재무제표 감사
내부회계관리제도에 대한 감사
1,250,000
8,602
1,540,000
11,364

※ 영문감사보고서 관련 보수와 시간을 제외하였습니다.

다. 회계감사인과의 지분법 피투자회사 관련 감사용역 체결현황

(단위: 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제11기 반기
(당반기)
2021.03.18
지분법 피투자회사의
 재무정보에 대한 감사
'21.03 ~ '22.02
190,000
-

제10기
(전기)
2020.03.31
지분법 피투자회사의
 재무정보에 대한 감사
'20.03 ~ '21.02
150,000
-

제9기
(전전기)

2019.03.29
지분법 피투자회사의
재무정보에 대한 감사
'19.03 ~ '20.02
160,000
-

라. 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원, USD)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제11기 반기
(당반기)
2021.02.23
생산공장 관련 자문
'21.02~'21.03
USD 295,000
-

제10기
(전기)
2020.01.02
해외법인설립 관련 자문
'20.01~'20.12
490,000
-

제9기
(전전기)
-
-
-
-
-

마. 내부감사기구와 회계감사인의 재무제표 관련 주요 논의 내용

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.01.26
감사위원회 : 위원 3명
 사외이사 : 1명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 핵심감사사항에 대한 감사 진행 현황
- 기말 감사 진행 현황 (재무제표/내부회계관리제도)

2
2021.01.26
감사위원회 : 위원 3명
 사외이사 : 1명
 진단위원회 : 외부전문가 8명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 진단위원회 진단 경과 및 중간 보고

3
2021.02.24
감사위원회 : 위원 3명
 사외이사 : 1명
 진단위원회 : 외부전문가 8명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 진단위원회 조사 결과에 근거한 경영진과 지배기구의 결론
- 진단위원회 최종 보고

4
2021.02.24
감사위원회 : 위원 3명, 외부전문가 3명
 사외이사 : 1명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 핵심감사사항에 대한 감사 결과
- 기말 감사 및 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

5
2021.04.28
감사위원회 : 위원 3명
 사외이사 : 1명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 1분기 검토 관련 논의
- 연간 회계감사 계획

6
2021.07.27
감사위원회 : 위원 3명, 외부전문가 2명
 사외이사 : 1명
 회사 : 감사팀장 외 4명
 감사인 : 업무수행이사 외 2명
대면회의
- 반기 주요 검토사항
- 핵심감사사항에 대한 감사 계획
- 연중 회계감사 진행 현황

바. 회계감사인의 변경

당사는 2018년 7월 12일 및 2018년 11월 14일 증권선물위원회의 지적사항에 대한조치결과로 감사인 지정 3년을 통보받아, 제7기 및 제8기 사업연도에 대한 외부감사인인 삼정회계법인과의 감사계약을 종료하고 한영회계법인과의 지정감사 계약을 체결하였습니다. 이후 당사가 제출한 증선위 처분에 대한 효력정지신청이 인용됨에 따라 당사의 감사위원회 운영규정에 의거하여 감사위원회의 평가절차를 통해 제9기 사업연도와 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사의 외부감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도에 대하여 감사를 실시하였습니다. 그 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 적정의견을 표명하였습니다.

당사는 내부회계관리제도에 대한 감사를 연 1회 실시합니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

반기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 (김태한, 존림, 김동중)
및 사외이사 4인 (정석우, 권순조, 허근녕, 김유니스경희) 이상 7인으로 구성되어
있습니다. 
이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회,
내부거래위원회, ESG위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.
이사회는 CEO를 역임하여 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는
역할에 적임이라고 판단되는 김태한 사내이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회의
독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다 .
향후 사업규모 확대에 따라 이사회 구성원 추가 등을 중장기적으로 검토하고
있습니다.

<사외이사 및 그 변동현황>

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
0
0
0

나. 중
요의결사항 등

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

김태한
(출석률:

100%
)

존림
(출석률:
100%

김동중
(출석률:
10

0%
)

정석우
(출석률:
100%)
권순조
(출석률:
100%)
허근녕
(출석률:
100%)
김유니스
경희
(출석률:
100%)

1차
'21.01.26
1. 경영진 기소에 따른 법무비용 지급 승인의 件
가결

-
(*2)

찬성

-
(*2)

찬성
찬성
찬성

찬성

2차

'21.01.26

1. 2020년 재무제표 및 영업보고서 승인의 件
2. 보상위원회 운영개선(안) 승인의 件
3. 존림 사장, 이사 겸직 승인의 件

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3차
'21.02.26
1. 경영진 기소에 따른 법무비용 지원한도 조정
2. 경영위원회 구성 변경(안) 승인

보류
(*1)

가결

-
(*2)

-
(*2)

보류

찬성

-
(*2)

-
(*2)

보류

찬성

보
류

찬성

보
류

찬성

보
류

찬성

4차

'21.02.26

[보고] 내부회계관리제도 운영실태 보고
[보고] 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 감사보고
1. 삼성 CI상표 사용계약 체결의 件
2. 주주社 골프장 회원권 입회의 件 
3. 보상위원회 운영규정 개정의 件 
4. 이사회 산하 위원회 재구성(안) 승인 件
5. 주주총회 소집 및 회의목적사항 결정 件
6. 주주총회 전자투표제 도입의 件
7. '21년 안전 및 보건관리 계획 승인 件
-
-
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차
'21.03.19
1. 경영진 기소에 따른 법무비용 지급 승인의 件
가결

-
(*2)

찬성

-
(*2)

찬성
찬성
찬성

찬성

6차
'21.03.19
[보고] '21년 임직원 인센티브 지급계획 보고
[보고] 대표이사 및 감사위원회 등의 내부회계 업무평가 결과보고
[보고] '20년 준법지원 결과보고
1. 이사 보수한도 집행의 件
2. 주요주주와의 거래 승인의 件
-
-
-
가결
가결
-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

-
-
-
찬성
찬성

7차
'21.04.28
[보고] '21년 1분기 결산실적 보고
1. ESG 위원회 운영규정 제정의 건
-
가결
-
찬성
-
찬성
-
찬성
-
찬성
-
찬성
-
찬성
-
찬성

8차
'21.07.27
[보고] 경영진 기소에 따른 법무비용 보고
-

-
(*2)

-

-
(*2)

-
-
-
-

9차
'21.07.27
[보고] '21년 상반기 결산실적 보고
1. 감사위원회 운영규정 개정의 건
2. 내부회계관리지침 개정의 건
3. 신기술사업투자조합 가입의 건
4. 회사채 발행의 건
5. '21년 기부금 계획 승인의 건
-
가결
가결
가결
가결
가결

-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(

*1)
'21.02.26일(3회차) 1호
안건은 의안 내용 보완 후 재논의하기로 하여
 보류하였습니다. 이후 동 안건은 '21.03.19일(5회차)에 재상정하여
 가결되었습니다.

(*

2) 이사회 규
정 제7조 제2항
에 따라
특별한 이해관계가 있는 구성원은
 해당 안건의 결의에 참여하지 않았습니다.

※
'21.03.19일(
6회차), "주요주주와의 거래승인의 건" 세부내용

- 대상 : 삼성전자
 - 내용 : Vial Carton Package 자동화 등
 - 거래금액 : 0.5억원
 - 기간 : '21.03 ~ '21.09

다. 이사회 내 위원회

(1) 위원회 현황

위원회명

(위원회 설립일)

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비 고

경영위원회

('11.04.22)

사내이사 2명

(위원장) 존림

김동중

[설치 목적]

회사의 중요 경영사항 중 이사회가 위임한 사항, 이사회가 수시로 위임한 사항 및 기타 중요한 경영사항으로 이사회가 위임한 사항에 대한 심의

[주요 권한]

① 경영 등에 관한 사항

② 재무 등에 관한 사항

③ 기타 부의사항

-

보상위원회

('16.08.10)

사외이사 3명
사내이사 1명
(위원장) 권순조
허근녕
김유니스경희
김동중

[설치 목적]

이사보수 결정의 객관성, 투명성 확보

[주요 권한]

① 등기이사 보수한도에 관한 사항

② 등기이사 직무수행 평가기준에 관한 사항
③ 개별 등기이사 보수에 관한 사항

④ 그 밖에 이사 보수 관련 이사회에서 위임한 사항

-

내부거래위원회

('16.08.10)

사외이사 3명
(위원장) 허근녕
정석우
권순조

[설치 목적]

내부거래에 대한 회사의 내부통제 및 주주 등의 외부 통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행

[주요 권한]

① 내부거래 승인권

② 내부거래 보고 청취권

③ 내부거래 직권 조사 명령권

④ 내부거래 시정 조치 건의권

-

ESG위원회
('21.02.26)
사외이사 4명
(위원장) 김유니스경희
정석우
권순조
허근녕
[설치 목적]
환경 및 안전, 기업의 사회적 책임(CSR), 고객가치, 주주가치, 지배구조 등 환경(E), 책임(S), 투명경영(G) 관련 주요 정책을 심의ㆍ결정

[주요 권한]
① 회사의 ESG 전략 및 정책관련 신규추진사항
② 연간 기부금 운영계획 수립
③ 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
-

※ 이사회 내 위원회 구성현황은 2021년 6월말 기준입니다.
※ 2021년 2월 26일 경영위원회 구성이 변경되어 김태한 사내이사는
 제외되었습니다.

※ 2021년 2월 26일 ESG위원회가 신설되었습니다. 김유니스경희 사외이사가
 위원장, 정석우 사외이사, 권순조 사외이사, 허근녕 사외이사가 위원으로
 선임되어 위원회를 구성하였습니다.
※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라
 제외하였습니다.

(2) 위원회 활
동내역

※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 
 제외하였습니다.

① 경영위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

존림
(출석률: 100%)
김동중
(출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회
'21.04.29
1. 신규 시설투자의 건
가결
찬성
찬성

'21.05.11
1. 우리은행 여신한도 만기 연장의 건
2. 신한은행 여신한도 만기 연장의 건
3. 하나은행 여신한도 만기 연장의 건
가결
찬성
찬성

'21.06.18
1. 소규모 생산설비 증설 착수 상신의 건
가결
찬성
찬성

'21.06.21
1. 우리은행 여신한도 신규 실행의 건
가결
찬성
찬성

'21.07.19
1. KB국민은행 여신한도 만기 연장의 건
가결
찬성
찬성

'21.08.09
1. 신한은행 여신한도 신규 약정의 건
2. 하나은행 여신한도 신규 약정의 건
3. KB국민은행 여신한도 신규 약정의 건
4. 한국수출입은행 여신한도 신규 약정의 건
5. NH농협은행 여신한도 신규 약정의 건
6. 크레디아그리콜은행 여신한도 신규 약정의 건
7. Mizuho은행 여신한도 신규 약정의 건
8. ANZ은행 여신한도 신규 약정의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2021년 2월 26일 경영위원회 구성이 변경되어 김태한 사내이사는
 제외되었습니다.

② 보상위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

권순조
(출석률: 100%)

허근녕
(출석률: 100%)

김유니스경희
(출석률: 100%)
김동중
(출석률: 100%)

찬반여부

보상위원회

'21.02.26
1. '21년 사내이사 보상기준 승인의 건
2. '21년 사내이사 개인연봉 심의의 건
3. '21년 이사 보수한도 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
반대
찬성
찬성
찬성
찬성

'21.03.09
1. '21년 사내이사 개인연봉 심의의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

'21.03.19
1. 대표이사 인센티브(LTI) 지급의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

③ 내부거래위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

허근녕
(출석률: 100%)

정석우
(출석률: 100%)

권순조
(출석률: 100%)

찬반여부

내부거래위원회
'21.02.26
1. 삼성 CI 상표 사용계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

'21.07.27
1. 신기술사업투자조합 가입의 건
가결
찬성
찬성
찬성

※ '21.02.26 의안 주요내용

- 내용 : 삼성 CI 상표 사용계약 체결의 건
 - 대상 : 삼성전자
 - 금액 : 26,388백만원

④ ESG 위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

김유니스경희
(출석률: 100%)
정석우
(출석률: 100%)
권순조
(출석률: 100%)
허근녕
(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
'21.07.27
[보고] ESG 진행경과 및 '21년 하반기 계획
1. '21년 기부금 계획 승인의건
-
가결
-
찬성
-
찬성
-
찬성
-
찬성

※ 2021년 2월 26일 ESG위원회가 신설되었습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서
추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가
객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을
보장하고 있습니다.

성명
임기종료일
연임여부
 (연임 횟수)
선임배경
추천인
활동분야
 (담당업무)
회사와의
 거래
최대주주 또는
 주요주주와의 관계

김태한
'23년 정기주총일
O
 (3)

- 설립 시부터 대표이사로 근무,
 장기적 안목을 가지고 중요한
 의사결정을 하면서 당사를
 성장시켜온 전문 경영인

- 글로벌 제약회사와의
 관계에서 한국 바이오 산업을
 대표하는 인물로 인지도 및
 신뢰성 높음
 - 당사의 향후 수주 및
 신규사업 추진을 주도할
 것으로 기대

이사회
사내이사
 이사회 의장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

존림
'23년 정기주총일
X
- 글로벌 바이오 제약기업
 Genentech, Roche 등에서
 영업/마케팅, 생산/RM
 /SCM을 거쳐 CFO를
 역임하며 업계 최고 수준의
 글로벌 Network와 전문성을
 보유
 - 산업 전반의 높은 이해도를
 바탕으로 사업 역량 및
 경쟁력 강화와 향후 수주 및
 신규사업 추진을 주도할
 것으로 기대
이사회
대표이사
 경영위원회 위원장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

김동중
'22년 정기주총일
O
 (1)

- 삼성전자에 재직한 경험을
 토대로 당사에 선진사
 경영시스템 이식에 기여
 - 회사의 주요 경영관리 기능인
 재경, 사업기획, 경영혁신 등 
 부서를 총괄하면서 회사의
 지속적인 성장에 기여할
 것으로 기대

이사회
사내이사
 최고재무책임자
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

정석우
'22년 정기주총일
O
 (1)

- 회계 전문가(한국공인회계사)
 및 경영학 교수로서,
 회계기준원 비상임위원 역임

- 글로벌 비즈니스에 걸맞는
 안정적 회계기준 운영에
 기여할 것으로 기대

사외이사후보
 추천위원회
사외이사
 감사위원회 위원장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

권순조
'22년 정기주총일
O
 (1)

- 바이오 생명공학 전문가로서, 
 美유타 주립대 등 교수 역임

- 바이오 생명공학 최신기술
 및 트렌드 관리에 기여할
 것으로 기대

사외이사후보
 추천위원회
사외이사
 보상위원회 위원장
 사외이사후보추천위원회 위원장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

허근녕
'22년 정기주총일
X
- 법률 전문가(변호사)로서, 
 서울중앙지법 부장판사 및
 사법연수원 교수 등 역임
 - 법조 실무 및 학술적 분야의
 경력이 상당한 법률 전문가로
 당사 기존 법무시스템의
 점검 및 강화를 기대
사외이사후보
 추천위원회
사외이사
 내부거래위원회 위원장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

김유니스
 경희
'23년 정기주총일
X
- 다수 금융기업에서
 사내변호사, 사내이사,
 사외이사직을 수행한 이력을
 바탕으로 훌륭한 법적지식
 및 소통능력을 보유한
 글로벌 리더
 - 글로벌 제약기업과 협업하는
 과정에서 소통 역량과
 법적 지식이 큰 자산이 될
 것이며, 여성 사외이사로서
 이사회 운영에 다양성을
 반영할 수 있을 것으로 기대
사외이사후보
 추천위원회
사외이사
 ESG위원회 위원장
해당없음
계열회사 임원
 (당사 임원)

(2) 사외이사후보추천위원회
 당사는 사외이사후보추천위원회를 2016년 8월 10일 설치하였으며,
 향후 사외이사 후보를 추천하기 위해 구성된 위원회로 이사후보의 역량 등을
 검증하여 이사회에 추천하는 역할을 수행할 예정입니다.
 사외이사후보추천위원회 위원은 권순조 사외이사, 정석우 사외이사,
 김유니스경희 사외이사, 김태한 사내이사 등 4인입니다.

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

권순조
 (출석률: -)

정석우
 (출석률: -)

김유니스경희
 (출석률: -)
김태한
 (출석률: -)

찬반여부

-
-
-
-
-
-
-
-

마. 사외이사의 전문성

당사 상주직원 6명으로 구성된 이사회 사무국을 운영하여
사외이사가 이사회 내에서
전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에
해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요 시
별도 설명을 하고 있으며, 질의응답 요청 시 신속하게 대응하고 있습니다.
또한, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

(1)
이사회 사무국 현황

부서(팀)명
임직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

글로벌지원센터
6

센
터장
1명
,
그룹장 1명 및 프로 4명
(
평균

3.0
년

)

- 이사회 사무국 총괄 및 운영

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 06월 12일
한국보건산업진흥원
정석우, 권순조, 
 허근녕, 김유니스경희
-
BIO KOREA 2021
(제약산업, 의료데이터, 제약바이오 오픈이노베이션 등 컨퍼런스 참석,
 최신 바이오헬스산업 트렌드와 제품 및 기술 전시 관람 등)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정석우
예

- 고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)
- SK네트웍스 사외이사 (2019~현재)

- 한국회계학회 회장 (2019~2020)

- 한국회계기준원 비상임위원 (2016~2019)

- SGI 서울보증 사외이사 (2016~2018)
- 증권선물위원회 비상임위원 (2013~2016)
- 국세심사위원회 위원 (2009~2011)
- State Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사 (1996)
- 고려대학교 경영학 석사 (1986)
- 고려대학교 경영학 학사 (1984)

예

② 회계·재무분야 학위보유자
(2호 유형)

- 기본자격 : 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부
 ㆍState Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사(1996)
 ㆍ고려대학교 경영학 석사(1986)
- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의
 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이
 모두 5년 이상인지 여부
 ㆍ고려대학교 경영대학 교수(1997~현재)

권순조
예
- 인하대학교 생명공학과 교수 (2013~현재)
- 미국 생물공학회 국제협력위원장 (2011~2013)
- 미국 유타주립대학교 교수 (2006~2013)
- 미국 플로리다주립대학교 교수 (2002~2006)
-
-
-

허근녕
예
- 법무법인 평안 대표변호사 (2020~현재)
- 법무법인 평안 고문변호사 (2019~2020)
- 법무법인 평안 대표변호사 (2016~2019)
- 법무법인 길도 변호사 (2011~2016)
- 서울중앙지방법원 부장판사 (2004~2007)
- 사법연수원 교수 (2001~2004)
- 청주지방법원 수석부장판사 (1999~2001)
- 대법원 재판연구관 (1997~1999)
- 서울고등법원 판사 (1996~1997)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명

선 임 배 경
추천인
임 기
연임여부 및 연임횟수
회사와의 관계

최대주주 또는
주요주주와의 관계

정석우

- 회계 전문가(한국공인회계사) 및 
 경영학 교수로서, 회계기준원 비상임위원 역임

- 글로벌 비즈니스에 걸맞는 안정적 회계기준

운영에 기여할 것으로 기대

사외이사후보
추천위원회
2019.03~2022.03

O

(1)

해당사항 없음
계열회사 임원
(당사 임원)

권순조

- 바이오 생명공학 전문가로서, 
 美유타 주립대 등 교수 역임

- 바이오 생명공학 최신기술 및 트렌드 관리에

기여할 것으로 기대

사외이사후보
추천위원회
2019.03~2022.03

O

(1)

해당사항 없음
계열회사 임원
(당사 임원)

허근녕
- 법률 전문가(변호사)로서, 서울중앙지법
 부장판사 및 사법연수원 교수 등 역임
- 법조 실무 및 학술적 분야의 경력이 상당한
 법률 전문가로 당사 기존 법무 시스템의 점검
 및 강화를 기대
사외이사후보
추천위원회
2019.03~2022.03
X
해당사항 없음
계열회사 임원
(당사 임원)

※ 정석우 이사, 권순조 이사는 최초 선임 당시(2016년 8월) 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 사유로 이사회에서 추천하였으며, 주주총회에서 선임함

당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건
은 물론 감사위원회
위원의 자격요건 또한 충족합니다.

조항

주요 내용

비 고

제415조의2

- 3명 이상의 이사로 구성, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상

- 사외이사 3인

제542조의11

- 제415조의2 충족

- 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것

- 감사위원회 대표는 사외이사일 것

- 사외이사 3인

- 정석우 사외이사(경영학과 교수/CPA)

- 대표: 정석우 사외이사

제542조의12

- 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임

- 주총에서 사외이사 3인을 선임하고,
 이들을 감사위원회 위원으로 선임

한편, 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여
영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다
. 감사위원회 활동

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

정석우
(출석률: 100%)

권순조
(출석률: 100%)

허근녕
(출석률:
90%)

찬반여부

감사위원회
'21.01.26
1. 2020년 재무제표 및 영업보고서 보고
2. 회계감사 진행경과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

'21.01.26

1. 2차 진단위원회 5차 결과 보고
2. 외부 컨설팅 진행경과 1차 중간보고
-
-
-
-

-
-

-
-

'21.02.19
[결의사항]
1. 감사인의 비감사용역 승인의 건
[보고사항]
1. 외부 컨설팅 진행경과 2차 중간보고
2. 2020년 하반기 감사실적 보고
3. 감사위원회 연간 활동계획 보고
4. 2021년 내부회계관리제도 운영계획 보고

가결

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

'21.02.24
[결의사항]
 1. 정기주주총회 부의의안 승인
[보고사항]
 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고
 2. 제2차 진단위원회 최종 보고
 3. PA의 내부회계 운영평가 진행경과 보고
 4. 기말감사 진행현황 보고
 5. 사내감사팀 연간 활동계획 보고

가결

-
-
-
-
-

찬성

-
-
-
-
-

찬성

-
-
-
-
-

찬성

-
-
-
-
-

'21.02.24
[결의사항]
 1. 2021년 내부회계 성과지표 수립
[보고사항]
 1. 대표이사 내부회계 성과평과 결과보고
 2. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 보고
 3. 내부감사 책임부서 평가

가결

-
-
-

찬성

-
-
-

찬성

-
-
-

불참

불참
불참
불참

'21.03.19
[결의사항]
 1. 2020년 외부 감사법인 평가
[보고사항]
 1. 연결 내부회계관리제도 구축 자문사 선정 보고

가결

-

찬성

-

찬성

-

찬성

-

'21.04.28
1. 2021년 1분기 결산실적 보고
2. 2021년 1분기 회계검토 진행경과
3. 2021년 외부감사인 감사계획 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

'21.06.28
[결의사항]
 1. 사내감사팀 업무규정 제정의 건
[보고사항]
 1. 연결내부회계관리제도 구축 진행 경과 보고
 2. 2021년 상반기 감사실적 및 하반기 감사계획 보고
 3. 감사위원회 운영규정, 내부회계관리지침 개정 보고
 4. 감사위원회 전담조직 신설 보고

가결

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

찬성

-
-
-
-

'21.07.27
1. 2021년 상반기 결산실적 보고
2. 2021년 내부회계관리제도 설계평가 보고
3. PA의 내부회계관리제도 설계평가 검토 보고
4. 2021년 상반기 회계검토 진행 현황
5. 내부회계관리제도 감사 진행 현황
-
-
-
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-
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-
-
-

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황

(1) 2021년 감사위원회 교육 계획

월

교육계획

교육명
주관

'21년 4월
- 감사 및 감사위원을 위한 정기 포럼
감사위원회 포럼

'21년 6월
- BIO KOREA 2021
한국보건산업진흥원

'21년 7월
- 외부전문가 초청 감사위원회 세미나
내부회계운영그룹

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 04월 22일
감사위원회포럼
정석우 이사
 권순조 이사
허근녕 이사
 (개인사유)
- ESG 관련 보고와 감사(위원회)의 역할

2021년 06월 04일
삼일회계법인
정석우 이사
 권순조 이사
 허근녕 이사
-
- 디지털 시대의 부정적발과 위기관리

2021년 06월 12일
한국보건산업진흥원
정석우 이사
 권순조 이사
 허근녕 이사
-
- BIO KOREA 2021
 (제약산업, 의료데이터, 제약바이오 오픈이노베이션 등 컨퍼런스 참석,
 최신 바이오헬스산업 트렌드와 제품 및 기술 전시 관람 등)

2021년 06월 28일
안진회계법인
정석우 이사
 권순조 이사
 허근녕 이사
-
- 내부회계관리제도 최근 감사 동향 및 감사위원회 역할

2021년 07월 15일
감사위원회 포럼
정석우 이사
권순조 이사
 허근녕 이사
 (개인사유)
- 내부회계관리제도 감사 현황과 시사점

2021년 07월 22일
삼정회계법인
정석우 이사
 권순조 이사
 허근녕 이사
-
- 감사위원회 제도의 도입
 - 부정신고 접수와 경영진의 대응 
 - 외부감사인의 의혹제기 
 - 감사위원회 주도의 부정조사와 후속조치

※ 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사위원들의 내부회계 및 사업에 대한
 이해도를 제고하고자 격주로 진행업무, 내부회계 관련 동향, 회사 및 제약 산업
 현황 등 다양한 정보를 News Letter 형태로 감사위원들에게 전달하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계평가그룹
2

그룹장 1명 및 프로 1명
(평균
2.1
년)

- 감사위원회 운영
- 내부통제 결과 평가

사내감사팀
2

팀장 1명 및 프로 1명
(평균
1.3
년)

- 감사위원회 업무 지원
- 내부통제 프로세스 상시 점검

※ 2019년 10월 1일 감사위원회가 요청하는 업무를 적극 지원하기 위하여
 감사위원회 산하조직으로 사내감사팀을 신설하였습니다.
※ 2020년 12월 16일 사내감사팀장이 신규 선임 되었습니다.
※ 2021년 5월 감사위원회 중심의 내부통제 관리감독 업무를 수행하기 위하여
 산하에 내부회계평가그룹을 신설하였습니다.
※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인 등

성 명

주요 경력

결격요건 여부

문형우

- 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회

- 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년)

- 삼성바이오로직스 준법경영팀장(2017년 ~ 현재)

적격

(
상법 제542조의13

제5항제1호)

사. 준법지원인등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

당사는 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 활동을 수행하고 있으며, 활동결과를
바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를
준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

일 시
주요 점검 및 활동내용

2021.01
- 준법 교육(신입사원)

2021.02
- 준법 교육(경력사원)

2021.03
- 준법 활동 이사회 정기보고
- 준법 홍보(자본시장법 컴플라이언스)

2021.04
- 준법교육(신입사원)

2021.05
- 준법교육(경력사원)

2021.06
- 지속가능경영보고서 발간

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법경영팀
11

변호
사
7명(
평균

3.3
년
)
프로 4명(
평균

3.
5년
)

- 공정거래, 청탁금지 등 CP점검 및 교육
- 거래계약 및 사내규정 검토

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제10기(2020년도) 정기주총

나.

소수주주권의 행사여부

당

사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당

사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 66,165,000주이며, 정관상 발행예정주식 총수(5억주)의
13.23%에 해당됩니다. 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 금융계열사인

삼

성생

명 특별계정

58,8

31

주를 제외한 66,106,169주
입니
다.

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
66,165,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
58,831
보험업법에 의한 제한
(삼성생명 특별계정)

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
66,106,169
-

우선주
-
-

주) 삼성생명보험(특별계정)의 기말 소유주식수 및 지분율은 2021년 08월 20일 기준

마. 주식사무

정관상

신주인수권의

내용

제11조 (주식의 발행 및 배정)
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 비례하여 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할
 기회를 부여하는 방식
 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서(본 호의 발행주식총수는
 본 호에 따라 신규로 발행되는 주식을 합산하여 계산함) 재무구조의 개선, 신기술의 도입, 전략적 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로
 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할
 기회를 부여하는 방식
 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서(본 호의 발행주식총수는
 본 호에 따라 신규로 발행되는 주식을 합산하여 계산함) 
 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의
 청약자에게 신주를 배정하는 방식
 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지
 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고, 청약되지
 아니한 주식이 있는 경우 불특정 다수인에게 이를 배정받을 기회를 부여하는 방식
 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등
 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수
 있는 기회를 부여하는 방식
③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2,
 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고
 하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를
 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고에 갈음할 수 있다.
④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및
 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 본 회사가 신주를 배정함에 있어 해당 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을
 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우 그러한 주식의 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에
 따라 이사회 결의로 정한다.
⑥ 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑦ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를
 발행하여야 한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류

-

명의개서대리인

한국예탁결제원

주주의 특전

해당사항 없음

공고방법
인터넷 홈페이지(http://www.samsungbiologics.com)
다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유발생시 중앙일보에 게재

※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. 

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용

'19.03.22
- 제8기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표 승인의 건
- 정관 일부 변경의 건
- 이사 선임의 건(사내이사 김동중, 사외이사 정석우,
 사외이사 권순조, 사외이사 허근녕)
- 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 정석우,
 감사위원 권순조, 감사위원 허근녕)
- 이사 보수한도 승인의 건
가결

'20.03.20
- 제9기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건
- 이사 선임의 건(사내이사 김태한, 사내이사 존림,
 사외이사 김유니스경희)
- 이사 보수한도 승인의 건
가결

'21.03.19
- 제10기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 승인의 건
- 이사 보수한도 승인의 건
가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성물산
최대주주
보통주
28,742,466
43.44
28,742,466
43.44
-

삼성전자
특수관계인
보통주
20,836,832
31.49
20,836,832
31.49
-

삼성생명보험
(특별계정)
특수관계인
보통주
48,700
0.07
58,831
0.09
장내매매

김태한
특수관계인
보통주
45,000
0.07
16,400
0.02
장내매도

김동중
특수관계인
보통주
4,300
0.01
4,300
0.01
-

계
보통주
49,677,298
75.08
49,658,829
75.05
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 삼성생명보험(특별계정)의 기말 소유주식수 및 지분율은 2021년 08월 20일 기준

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성물산
주식회사
165,305
고정석
0.00
-
-
이재용 등
33.42

오세철
0.00
-
-
-
-

한승환
0.00
-
-
-
-

※ 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31일자
 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자,
 최대주주 지분율은 공시서류작성기준일인 2021.06.30일자 기준입니다.

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.22
최치훈
-
-
-
-
-

2018.03.22
김신
-
-
-
-
-

2018.03.22
김봉영
-
-
-
-
-

2018.03.22
이영호
-
-
-
-
-

2018.03.22
고정석
0.00
-
-
-
-

2018.03.22
정금용
-
-
-
-
-

2021.03.19
이영호
-
-
-
-
-

2021.03.19
정금용
-
-
-
-
-

2021.03.19
오세철
0.00
-
-
-
-

2021.03.19
한승환
0.00
-
-
-
-

※ 2018.3.22일 최치훈, 김신, 김봉영 대표이사가 사임하고, 이영호, 고정석,
 정금용 대표이사가 취임하였습니다.
※ 2021.3.19일 이영호, 정금용 대표이사가 사임하고, 오세철, 한승환 대표이사가
 취임하였습니다.
※ 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의
 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의
 공시사항 및 '21년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성물산 주식회사

자산총계
54,331,740

부채총계
21,386,258

자본총계
32,945,482

매출액
30,216,119

영업이익
857,080

당기순이익
1,160,651

※ 상기 금액은 '20년말 연결 재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

삼성바이오로직스 주식회사의 최대주주인 삼성물산 주식회사(영문명: Samsung

C&T Corporation)는 서울특별시 강동구 상일로6길26(상일동)에 소재하며,
영위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, 플랜트, 주택 분야의 사업을 영위하고
있는 건설부문과 자원개발, 철강, 화학, 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서
국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공,
판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이
(워터파크), 골프장 및 전문급식, 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는
리조트부문, 바이오 의약품 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어
있습니다.

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거
법률
재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

-
-
-
-
-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명
회사명
상장
여부
상장
폐지일
임원
선임일
퇴임일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명
회사명
상장
여부
상장
폐지일
최대주주
시작일
종료일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

※ 최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 
 삼성물산주식회사의 2021년 반기보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2011.04.22
舊 제일모직
600,000
40.00%
설립
-

2011.04.22
삼성전자
600,000
40.00%
설립
-

2015.09.02
삼성물산
14,069,833
51.04%
주1)
주2)

주1)

기존에 당사의 주주였던 舊 제일모직과 舊 삼성물산의 합병 후 존속법인인
舊 제일모직이 삼성물산으로 사명을 변경함에 따라

삼성물산이 단독 최대주주로 변경됨.

주2)
현재 최대주주 삼성물산의 소유주식수는 28,742,466주이며, 지분율은 43.44%임.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
삼성물산
28,742,466
43.44
-

삼성전자
20,836,832
31.49
-

우리사주조합
28,178
0.04
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
141,199
141,232
99.98
14,259,488
66,165,000
21.55
발행주식총수의 100분의 1에
미달하는 주식을 보유한 주주

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종류
'21.6월
'21.5월
'21.4월
'21.3월
'21.2월
'21.1월

보통주
주가
최고
857,000
948,000
837,000
761,000
826,000
849,000

최저
818,000
764,000
744,000
685,000
747,000
788,000

평균
842,409
841,000
792,000
725,182
792,444
814,450

거래량
최고(일)
267,532
1,010,588
448,937
170,456
138,666
652,417

최저(일)
48,640
87,358
43,788
34,703
59,434
85,041

월간(천주)
2,065
5,768
2,231
1,697
1,746
4,352

※ 당사는 '16.11.10일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. 

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가
. 등기임원 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김태한
남
1957.11
사장
사내이사
상근
이사회의장
- 삼성바이오로직스 이사회의장('20.12~)
- 삼성바이오로직스 대표이사('11.04~'20.12)
- 삼성신사업추진단('08.05~'11.04)
- Univ of Texas, Austin 화학공학 박사
16,400
-
계열회사 임원
(당사 임원)
10년 5개월
2023.03.20

존림
남
1961.10
사장
사내이사
상근
대표이사
- 삼성바이오로직스 대표이사('20.12~)
- 삼성바이오로직스 CMO2센터장('18.10~'20.12)
- Northwestern Univ. MBA
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
2년 11개월
2023.03.20

김동중
남
1965.02
전무
사내이사
상근
경영지원총괄
- 삼성바이오로직스 경영지원센터장('17.04~)
- 삼성바이오로직스 경영지원실장('14.12~'17.03)
- 삼성전자 생산기술연구소 기획지원팀장('13.12~'14.11)
- 아주대 경영학 석사
4,300
-
계열회사 임원
(당사 임원)
6년 9개월
2022.03.21

정석우
남
1962.07
이사
사외이사
비상근
감사위원장

- 고려대 경영대학 경영학과 교수('97.03~)

- 한국회계학회 학회장('19~'20)

- State Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사

-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
5년 1개월
2022.03.21

권순조
남
1965.06
이사
사외이사
비상근
보상위원장/
감사위원
- 인하대 생명공학과 교수('13.03~)
- 미국 유타주립대학교 교수('06~'13)
- Univ. of California, Irvine 생물공학 박사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
5년 1개월
2022.03.21

허근녕
남
1956.01
이사
사외이사
비상근
내부거래위원장/
감사위원

-
법무법인 평안

대표변호사('20~)

- 서울중앙지방법원 부장판사('04~'07)
- 서울대 법학 석사 수료

-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
2년 5개월
2022.03.21

김유니스경희
여
1959.03
이사
사외이사
비상근
ESG위원장
- 세계한인법률가회 부회장('08~)
- 이화여대 로스쿨 교수('10~'21.02)
- 하나금융지주 부사장/준법감시인('08~'10)
- Yale University Law School J.D.
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1년 5개월
2023.03.20

나. 미등기 임원 현황

(기준일 :
2021년 08월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤광훈
남
1956.07
부사장
미등기
상근
공장건설/
인프라 총괄
- 삼성바이오로직스 EPCV센터장('18.10~)
- 삼성바이오로직스 CMO2장('18.05~'18.09)
- Swiss Federal Institute 화학공학 박사
900
-
계열회사 임원
(당사 임원)
8년 9개월

이규성
남
1960.10
부사장
미등기
상근
공정기술 총괄
- 삼성바이오로직스 기술지원센터장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 CMO1센터장('18.05~'21.01)
- Purdue University 화학공학 박사
5,000
-
계열회사 임원
(당사 임원)
10년 5개월

노균
남
1963.01
전무
미등기
상근
공정운영 총괄
- 삼성바이오로직스 DS센터장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 DS3 BU장('20.11~'21.01)
- 서울대 화학공학 박사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
9개월

제임스박
남
1966.04
전무
미등기
상근
수주전략기획/
마케팅담당
- 삼성바이오로직스 글로벌영업센터장('18.03~)
- 삼성바이오로직스 Global BD2팀장('17.04~'18.02)
- Columbia University 산업공학 석사
1,900
-
계열회사 임원
(당사 임원)
5년 10개월

샘맥아워
남
1963.03
전무
미등기
상근
Quality 총괄
- 삼성바이오로직스 품질운영센터장('19.07~)
- Lonza社 품질총괄 임원('15.09~'18.11)
- Concordia University 원자핵물리학 석사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
2년 3개월

윤호열
남
1963.08
전무
미등기
상근
DP/SCM 총괄
- 삼성바이오로직스 DP&SCM센터장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 CSC센터장('17.04~'21.01)
- State Univ. of New York, Stony Brook 기술경영학 석사
2,240
-
계열회사 임원
(당사 임원)
9년 10개월

제임스최
남
1967.08
전무
미등기
상근
정보전략/마케팅/
Global PR/IR담당
- 삼성바이오로직스 글로벌정보마케팅센터장('20.06~)
- 삼성바이오로직스 GIO팀장('14.08~'20.06)
- University of Southern California MBA
711
-
계열회사 임원
(당사 임원)
7년 1개월

피에
캐티뇰
남
1968.09
전무
미등기
상근
공정운영 담당
- 삼성바이오로직스 DS센터 담당임원('21.08~)
- Lonza社 Site Head('17.12~'21.05)
- ECAM Lyon 산업공학 석사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1개월

댄슬론
남
1951.01
상무
미등기
상근
공정운영 담당
- 삼성바이오로직스 DS BU장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 DS1/2 BU장('18.11~'21.01)
- Florida International University 생물학 학사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
7년 9개월

김용신
남
1964.05
상무
미등기
상근
인사/안전환경/
정보보호 총괄
- 삼성바이오로직스 글로벌지원센터장('20.02~)
- 삼성바이오로직스 글로벌고객지원팀장(HR)('14.12~'20.02)
- 경희대 노어노문학 학사
1,030
-
계열회사 임원
(당사 임원)
5년 9개월

안용호
남
1968.04
상무
미등기
상근
CDO사업 총괄
- 삼성바이오로직스 CDO BU장('21.02~)
- Archigen Biotech社 개발총괄 임원('15.01~'18.11)
- KAIST 생물학 박사 수료
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
2년 9개월

황완구
남
1972.02
상무
미등기
상근
Media 공급망
개선 T/F 담당
- 삼성바이오로직스 Media 공급망 개선 T/F장('21.04~)
- 삼성바이오로직스 CRO사업팀장('19.07~'21.03)
- 서울대 화학 박사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
3년 9개월

이충우
남
1969.12
상무
미등기
상근
Facility 운영 담당
- 삼성바이오로직스 설비기술팀장('17.04~)
- 삼성바이오로직스 설비보전팀장('15.12~'17.03)
- 한양대 전기공학 학사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
4년 3개월

심병화
남
1968.01
상무
미등기
상근
Process Improvement
담당
- 삼성바이오로직스 PI팀장('18.03~)
- 삼성바이오로직스 재경팀장('14.12~'18.02)
- 서강대 경제학 학사
300
-
계열회사 임원
(당사 임원)
3년 6개월

키이스
엘리스
남
1967.08
상무
미등기
상근
Corporate QA담당
- 삼성바이오로직스 Corporate QA팀장('21.07~)
- Arkon Pharma社 Quality & Compliance Executive Director
 ('15.02~'20.12)
- University of Memphis 미생물학 학사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1개월

김기중
남
1969.08
상무
미등기
상근
정보보호 담당
- 삼성바이오로직스 정보보호팀장('20.02~)
- 삼성전자 정보보호그룹(무선) 그룹장('17.11~'19.12)
- 경북대 무기재료공학 학사
20
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1년 8개월

양은영
여
1974.12
상무
미등기
상근
수주영업 담당
- 삼성바이오로직스 Sales팀장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 CDO사업팀장('18.03~'21.01)
- 서울대 약학 학사
-
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1년 7개월

박세강
남
1973.12
상무
미등기
상근
Plant 건설 담당
- 삼성바이오로직스 EPM팀장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 DS3 배양팀장('20.06~'21.01)
- 인하대 화학공학 학사
330
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1년 7개월

진용환
남
1966.10
상무
미등기
상근
공정지원 담당
- 삼성바이오로직스 공정지원팀장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 DS3 MSAT팀장('18.12~'21.01)
- 서울대 분자생물학 박사
171
-
계열회사 임원
(당사 임원)
1년 7개월

레지나최
여
1970.08
상무
미등기
상근
DP사업 총괄

- 삼성바이오로직스 DP BU장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 sCMO BU장('19.10~'21.01)
- Cooper Union 화학공학 석사

1,200
-

계열회사 임원
(당사 임원)

1년 1개월

문형우
남
1970.01
상무
미등기
상근
준법경영 담당
- 삼성바이오로직스 준법경영팀장('17.07~)
- 법무법인 양헌 변호사('06.02~'17.05)
- 서울대 법학 석사
-
-

계열회사 임원
(당사 임원)

8개월

서상원
남
1979.01
상무
미등기
상근
Facility설계/기술 담당
- 삼성바이오로직스 Corporate Engineering팀장('18.05~)
- 삼성바이오로직스 엔지니어링기술팀장('15.02~'18.04)
- 포항공대 생명과학 석사
700
-

계열회사 임원
(당사 임원)

8개월

임희균
남
1975.06
상무
미등기
상근

사업전략지원
담당

- 삼성바이오로직스 사업전략팀장('20.12~)
- 삼성전자 기술원
Open Innovation그룹('18.11~'20.12)

- 포항공대 생명과학 석사

-
-

계열회사 임원
(당사 임원)

8개월

임경심
여
1974.01
상무
미등기
상근
Supply Chain
 Management 담당
- 삼성바이오로직스 SCM BU장('21.02~)
- 삼성바이오로직스 SCM팀장('18.03~'21.01)
- 충남대 화학 학사
1,000
-

계열회사 임원
(당사 임원)

8개월

※ 임원 보유주식수는 2021년 6월 30일 기준이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템
 (http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서
'
를 참조하시기
 바랍니다.

다. 등기임원의 타
회사 임원겸직 현황

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
직 위

존림
사장
삼성바이오에피스(주)
기타비상무이사

정석우
이사
SK네트웍스(주)
사외이사

김유니스경희
이사
우영산업(주)
사내이사

라. 공시기준일 이후 미등기임원의 변동

해당사항 없습니다.

마. 직원의 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

공정직
남
1,088
-
71
-
1,159
3.2
-
-
-
-
-
-

공정직
여
434
-
39
-
473
3.1
-
-
-

연구직
남
506
-
38
-
544
3.8
-
-
-

연구직
여
610
-
12
-
622
3.8
-
-
-

지원직
남
435
-
27
-
462
3.7
-
-
-

지원직
여
245
-
10
-
255
3.6
-
-
-

성별합계
남
2,029
-
136
-
2,165
3.4
69,907
34
-

성별합계
여
1,289
-
61
-
1,350
3.5
37,966
30
-

합 계
3,318
-
197
-
3,515
3.4
107,873
33
-

※ 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출
 하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.
※ 상기 직원의 수는 본사기준이며, 등기임원(7명) 제외 기준입니다.
 직원의 수는 휴직자를 포함하여 기재하였습니다.

※ 소속 외 근로자 항목은 공시 작성지침에 따라 분/반기보고서에는 기재하지
 않습니다.

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
23
4,512
196
-

2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
-
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

계
7
15,000
-

(2) 보수지급금액

(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
2,587
370
-

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,408
803
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
47
47
-

감사위원회 위원
3
132
44
-

감사
-
-
-
-

※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 3명으로 구성됨

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준임
※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에
 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이
 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액임
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였음

(3
) 보수지급기준

- 등기이사(상근이사 3명, 사외이사 4명) 보수 지급 기준은 당사 정관 제 40조에 
 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있음.
 - 보수총액은 실 지급액 기준으로 충당성 인건비 제외 금액이며,
 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

존림
대표이사
1,079
-

김태한
이사회의장
1,067
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
존림
근로소득
급여
322
ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(대표이사),
 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여
 보수를 결정하고 3만8천9백2십9달러를 매월 지급

상여
699
ㆍ장기성과인센티브 : KPI(핵심 성과지표) 달성도를 계약기간 내
 매년 평가하여, 2회 분할 지급
ㆍSign on Bonus : 계약조건에 따라 입사 후 계약기간 內 분할지급
※ 3개 Plant에 대한 글로벌 최고 수준의 배치성공율 및 DP 사업
 흑자 전환을 달성하고, 글로벌 업계 네트워크를 활용한
 Plant 4 수주물량 조기 확보 및 COVID-19 이슈에 적기 대응한
 점을 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
58
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 임원 의료지원/건강검진,
 단체상해보험 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

이사회의장
김태한
근로소득
급여
395
ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(이사회의장),
 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여
 보수를 결정하고 6천5백8십만원을 매월 지급

상여
667
ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급
ㆍ장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을
 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한
 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급
※ 안정적인 이사회 운영으로 비즈니스 확장 및 현안에 적기 대응
 대응하기 위한 최적의 경영환경을 지원함과 동시에, 2단지 부지
 확보, Plant 4 수주 지원 등 중장기 성장동력 확보에 기여한 점을
 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
5
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 임원 의료지원/건강검진,
 단체상해보험 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

존림
대표이사
1,079
-

김태한
이사회의장
1,067
-

샘맥아워
전무
745
-

윤광훈
부사장
573
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
존림
근로소득
급여
322
ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(대표이사),
 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여
 보수를 결정하고 3만8천9백2십9달러를 매월 지급

상여
699
ㆍ장기성과인센티브 : KPI(핵심 성과지표) 달성도를 계약기간 내
 매년 평가하여, 2회 분할 지급
ㆍSign on Bonus : 계약조건에 따라 입사 후 계약기간 內 분할지급
※ 3개 Plant에 대한 글로벌 최고 수준의 배치성공율 및 DP 사업
 흑자 전환을 달성하고, 글로벌 업계 네트워크를 활용한
 Plant 4 수주물량 조기 확보 및 COVID-19 이슈에 적기 대응한
 점을 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
58
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 임원 의료지원/건강검진,
 단체상해보험 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

이사회의장
김태한
근로소득
급여
395
ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(이사회의장),
 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여
 보수를 결정하고 6천5백8십만원을 매월 지급

상여
667
ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급
ㆍ장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을
 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한
 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급
※ 안정적인 이사회 운영으로 비즈니스 확장 및 현안에 적기 대응
 대응하기 위한 최적의 경영환경을 지원함과 동시에, 2단지 부지
 확보, Plant 4 수주 지원 등 중장기 성장동력 확보에 기여한 점을
 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
5
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 임원 의료지원/건강검진,
 단체상해보험 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

전무
샘맥아워
근로소득
급여
223
ㆍ별도 업무위촉계약에 따라 직급(전무), 위임업무의 성격,
 위임업무 수행결과 等을 고려하여 보수를 결정하고
 3만2천5백달러를 매월 지급

상여
488
ㆍ장기성과인센티브 : KPI(핵심 성과지표) 달성도를 계약기간 내
 매년 평가하여, 2회 분할 지급
ㆍ개인성과인센티브 : 개인별 성과에 따라 기준연봉의
 0 ~ 30%內에서 年 1회 지급
ㆍSign on Bonus : 계약조건에 따라 입사 후 계약기간 內 분할지급
※ 해외 규제기관 및 고객사 실사에 적기 대응을 통해 제조허가를 
 확보하고, 전사 품질 Process 혁신으로 손익개선을 달성한 점을
 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
34
ㆍ복리후생 : 별도 업무위촉계약에 따라 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

부사장
윤광훈
근로소득
급여
306
ㆍ별도 업무위촉계약에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,
 위임업무 수행결과 等을 고려하여 보수를 결정하고
 5천1백1십만원을 매월 지급

상여
266
ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급
ㆍ개인성과인센티브 : 개인별 성과에 따라 기준연봉의
 0 ~ 30%內에서 年 1회 지급
※ Plant 4 증설에 대한 건설 프로젝트를 총괄 및 운영하고,
 3개 Plant에 대한 엔지니어링 혁신활동을 통해 당사 손익개선
 및 업무 Process 개선에 기여한 점을 감안하여 상여금 산정

주식매수선택권
 행사이익
-
ㆍ해당사항 없음

기타 근로소득
1
ㆍ복리후생 : 별도 업무위촉계약에 따라 처우를 제공

퇴직소득
-
ㆍ해당사항 없음

기타소득
-
ㆍ해당사항 없음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
당사
는
증권신고서 제출일
현재 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(
1)
기업집단에 소속된 회사

당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서,
2021년 반기말 현재 삼성그룹에는 전년말과 동일한 59개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사입니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

삼성
16
43
59

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간 출자현황 

①

국내법인

※ 기준일 2021년 2분기말, 보통주 기준
(단위 : %)

피출자회사

출자회사
삼성물산㈜
삼성바이오로직스㈜
삼성생명보험㈜
삼성에스디아이㈜
삼성에스디에스㈜
삼성엔지니어링㈜
삼성전기㈜
삼성전자㈜
삼성중공업㈜
삼성증권㈜
삼성카드㈜
삼성화재해상보험㈜
㈜멀티캠퍼스

삼성물산(주)

43.4
19.3

17.1
7.0

5.0
0.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)
0.1
0.1

0.1
0.0
0.1
0.2
8.8
3.1
29.6
71.9
15.0
0.0

삼성에스디아이(주)

11.7

0.4

삼성에스디에스(주)

47.2

삼성전기(주)

2.2

삼성전자(주)

31.5

19.6
22.6

23.7

16.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

0.2

1.5

(주)에스원

(주)제일기획

0.1

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

15.2

Harman International
Industries, Inc.

계
0.1
75.0
19.3
19.7
39.7
19.0
23.9
15.3
21.9
29.6
71.9
15.0
62.4

※ 기준일 2021년 2분기말, 보통주 기준

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
㈜에스원
㈜제일기획
㈜호텔신라
삼성디스플레이㈜
삼성메디슨㈜
삼성바이오에피스㈜
삼성벤처투자㈜
삼성생명서비스손해사정㈜
삼성선물㈜
삼성액티브자산운용㈜
삼성에스알에이자산운용㈜
삼성웰스토리㈜
삼성자산운용㈜

삼성물산(주)

16.7

100.0

삼성바이오로직스(주)

50.0

삼성생명보험(주)
5.4
0.3
7.6

99.8

100.0

100.0

삼성에스디아이(주)
11.0

0.1
15.2

16.3

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

17.0

삼성전자(주)

25.2
5.1
84.8
68.5

16.3

삼성중공업(주)

17.0

삼성증권(주)
1.3

3.1

16.7

100.0

삼성카드(주)
1.9
3.0
1.3

삼성화재해상보험(주)
1.0

(주)에스원

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

계
20.7
28.6
17.2
100.0
68.5
50.0
100.0
99.8
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

※ 기준일 2021년 2분기말, 보통주 기준

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
삼성전자로지텍㈜
삼성전자서비스㈜
삼성전자서비스씨에스㈜
삼성전자판매㈜
삼성카드고객서비스㈜
삼성코닝어드밴스드글라스
(유)
삼성헤지자산운용㈜
삼성화재서비스손해사정㈜
삼성화재애니카손해사정㈜
세메스㈜
수원삼성축구단㈜
스테코㈜

삼성물산(주)

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

삼성전자(주)
100.0
99.3

100.0

91.5

70.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

100.0

삼성화재해상보험(주)

100.0
100.0

(주)에스원

(주)제일기획

100.0

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

100.0

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

계
100.0
99.3
100.0
100.0
100.0
50.0
100.0
100.0
100.0
91.5
100.0
70.0

※ 기준일 2021년 2분기말, 보통주 기준

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
신라스테이㈜
에스디플렉스㈜
에스비티엠㈜
에스원씨알엠㈜
에스유머티리얼스㈜
에스코어㈜
에스티엠㈜
에이치디씨신라면세점㈜
오픈핸즈㈜
제일패션리테일㈜
㈜미라콤아이앤씨
㈜삼성경제연구소

삼성물산(주)

100.0

1.0

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

14.8

삼성에스디아이(주)

50.0

100.0

29.6

삼성에스디에스(주)

81.8

100.0

83.6

삼성전기(주)

23.8

삼성전자(주)

29.8

삼성중공업(주)

1.0

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

(주)에스원

100.0

0.6

0.6

(주)제일기획

5.2

5.4

(주)호텔신라
100.0

100.0

50.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

0.5

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

계
100.0
50.0
100.0
100.0
50.0
88.1
100.0
50.0
100.0
100.0
89.6
100.0

※ 기준일 2021년 2분기말, 보통주 기준

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
㈜삼성라이온즈
㈜삼성생명금융서비스보험대리점
㈜삼성화재금융서비스보험대리점
㈜삼우종합건축사사무소
㈜서울레이크사이드
㈜시큐아이
㈜씨브이네트
㈜하만인터내셔널코리아
㈜휴먼티에스에스

삼성물산(주)

100.0
100.0
8.7
40.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

100.0

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

56.5
9.4

삼성전기(주)

삼성전자(주)

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

100.0

(주)에스원

100.0

(주)제일기획
67.5

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

100.0

계
67.5
100.0
100.0
100.0
100.0
65.2
49.5
100.0
100.0

② 해외법인

※ 2021년 2분기말 기준

(단위 : %)

투자사명
피투자사명
보통주지분율

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Equipment Trading Solutions Group, LLC
70.0

Samsung C&T America Inc.
FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Belle River Wind LP
42.5

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
North Kent Wind 1 LP
35.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
South Kent Wind LP Inc.
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

Samsung Green repower, LLC
Monument Power, LLC
100.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
99.7

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
70.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
0.2

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
6.8

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자(주)
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자(주)
Samsung Electronics Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Asia Pte. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자(주)
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자(주)
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자(주)
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자(주)
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자(주)
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자(주)
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오로직스(주)
Samsung Biologics America, Inc.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis HK Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이(주)
Novaled GmbH
9.9

세메스(주)
SEMES America, Inc.
100.0

세메스(주)
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
TeleWorld Solutions, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Prismview, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM B, LLC
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM S, LLC
100.0

TWS LATAM B, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

TWS LATAM S, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Zhilabs, S.L.
Zhilabs Inc.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Becker Automotive Systems GmbH
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Finland Oy
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Connected Services Limited
100.0

Harman International Industries Limited
A&R Cambridge Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.4

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성에스디아이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성에스디아이(주)
Novaled GmbH
50.1

삼성에스디아이(주)
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

삼성에스디아이(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기(주)
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기(주)
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기(주)
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험(주)
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험(주)
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업(주)
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Rus LLC
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험(주)
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험(주)
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

삼성물산(주)
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산(주)
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산(주)
QSSC, S.A. de C.V.
80.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Lima S.A.C.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산(주)
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산(주)
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

삼성물산(주)
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산(주)
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산(주)
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산(주)
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산(주)
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
93.0

삼성물산(주)
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산(주)
Samsung E&C India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산(주)
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산(주)
VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY
85.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
30.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산(주)
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산(주)
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산(주)
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산(주)
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산(주)
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산(주)
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리(주)
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

(주)멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Medialytics Inc.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Europe, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
VASCO Supply Chain Solutions Private Limited
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SDS-ACUTECH CO., Ltd.
50.0

삼성에스디에스(주)
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
SDS-MP Logistics Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
99.7

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
99.7

삼성에스디에스(주)
INTE-SDS Logistics S.A. de C.V.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

(주)미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
0.3

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
0.3

Samsung SDS Europe, Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링(주)
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

삼성엔지니어링(주)
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Limited
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V.
49.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

(주)에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

(주)제일기획
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

(주)제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

(주)제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

(주)제일기획
Iris Worldwide Holdings Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

(주)제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

(주)제일기획
Cheil France SAS
100.0

(주)제일기획
CHEIL SPAIN S.L
100.0

(주)제일기획
Cheil Benelux B.V.
100.0

(주)제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

(주)제일기획
Cheil India Private Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

(주)제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

(주)제일기획
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

(주)제일기획
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

(주)제일기획
Cheil New Zealand Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL CHINA
100.0

(주)제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

(주)제일기획
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
100.0

(주)제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

(주)제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

(주)제일기획
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

(주)제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil Egypt LLC
99.9

(주)제일기획
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

(주)제일기획
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

(주)제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

(주)제일기획
Cheil Peru S.A.C.
100.0

(주)제일기획
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

(주)제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

(주)호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점(주)
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠(주)
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris (USA) Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
100.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Private Limited
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Datalytics Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
80.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Cheil India Private Limited
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Cheil Hong Kong Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Retail Limited
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ-LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil MEA FZ-LLC
Cheil Egypt LLC
0.1

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

(3) 관련법령상의 규제내용 등 

·“독점규제 및 공정거래에 관한 법률”上 상호출자제한기업집단 등

 ① 지정시기 : 2021년 5월 1일

② 규제내용 요약

·상호출자의 금지

·계열사 채무보증 금지

·금융·보험사의 계열사 의결권 제한

·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

·비상장사 중요사항 공시

·기업집단 현황
등에 관한 공시

나. 타법인 출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
3
3
529,014
-
-
529,014

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
3
3
529,014
-
-
529,014

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

다. 회사와 계열회사 간 임원의 겸직현황

겸 직 자
계열회사 겸직 현황

성 명
직 위
회사명
직 위
상근 여부

존림
사장
삼성바이오에피스(주)
기타비상무이사
비상근

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

해당사항 없습니다.

나. 담보제공 내역

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 내역

해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 자산양수도

해당사항 없습니다.

나. 증권 등 매수 또는 매도 거래

해당사항 없습니다.

다. 출자 및 출자지분 처분내역

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행
ㆍ
변경
상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

'17.07.04
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산
 - 계약금액 : USD 55,513,715
 - 계약상대 : Sun Pharma Global FZE
 - 계약기간 : 2017.7.4 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'17.07.21
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산
 - 계약금액 : USD 14,944,000
 - 계약상대 : 미국 소재 제약사
 - 계약기간 : 2017.7.20 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'17.11.08
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 7,212,800
 - 계약상대 : Checkpoint Therapeutics, Inc.,
 - 계약기간 : 2017.11.8 ~ 2022.11.9
o 진행중

'17.12.21
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 41,654,000
 - 계약상대 : UCB
 - 계약기간 : 2017.12.21 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'18.02.22
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 50,313,000
 - 계약상대 : TG Therapeutics, Inc.
 - 계약기간 : 2018.2.21 ~ 2026.12.31
o 진행중

'18.04.30
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 449,425,200
 - 계약상대 : 글로벌 제약사의 스위스 소재 자회사
 - 계약기간 : 2018.4.30 ~ 2025.12.31
※ 계약상대는 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'18.06.01
단일판매ㆍ공급계약 체결
(자율공시)
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 15,097,201
 - 계약상대 : 유럽 소재 제약사
 - 계약기간 : 2017.9.5 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'18.08.14
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 127,555,800
 - 계약상대 : 아시아 소재 제약사
 - 계약기간 : 2018.8.14 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'18.09.12
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 266,454,000
 - 계약상대 : Gilead Sciences, Inc.
 - 계약기간 : 2018.9.11 ~ 2025.12.31
o 진행중

'19.04.01

단일판매ㆍ공급계약 체결

o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 31,274,225
 - 계약상대 : CytoDyn Inc.
 - 계약기간 : 2019.4.1 ~ 2027.12.31

o 진행중

'19.04.26
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 31,985,200
 - 계약상대 : 아시아 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.4.26 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'19.04.26
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 17,142,200
 - 계약상대 : 아시아 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.4.26 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'19.05.14
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 29,769,800
 - 계약상대 : 아시아 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.5.14 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'19.05.17
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 33,829,763
 - 계약상대 : UCB
 - 계약기간 : 2019.5.17 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'19.11.28

단일판매ㆍ공급계약 체결

o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 19,129,700
 - 계약상대 : 아시아 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.11.28 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함

o 진행중

'19.12.03
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 46,758,000
 - 계약상대 : 미국 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.12.3 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함
o 진행중

'19.12.24
단일판매ㆍ공급계약 체결

o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 45,046,496.80
 - 계약상대 : 스위스 소재 제약사
 - 계약기간 : 2019.12.24 ~ 종료일
※ 계약 종료일은 경영상 비밀유지 사항으로
 공시를 유보함

o 진행중

'20.05.22

단일판매ㆍ공급계약 체결

o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 231,252,125
 - 계약상대 : GlaxoSmithKline Trading Services Limited
 - 계약기간 : 2020.5.21 ~ 2027.12.31

o 진행중

'20.06.06
투자판단 관련
주요경영사항
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산 의향서 체결
 - 계약금액 : USD 202,261,032
 - 계약상대 : 스위스 소재 제약사
 - 계약기간 : 2020.6.6 ~ 종료일
※ 계약상대 및 계약 종료일은 경영상 비밀유지
 사항으로 공시를 유보함

o 진행중

'20.06.06
투자판단 관련
주요경영사항
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산 의향서 체결
 - 계약금액 : USD 35,530,000
 - 계약상대 : 스위스 소재 제약사
 - 계약기간 : 2020.6.6 ~ 종료일
※ 계약상대 및 계약 종료일은 경영상 비밀유지
 사항으로 공시를 유보함

o 진행중

'20.07.20

단일판매ㆍ공급계약 체결

o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 15,990,586
 - 계약상대 : H. Lundbeck A/S
 - 계약기간 : 2019.9.27 ~ 종료일
※ 계약상대 및 계약 종료일은 경영상 비밀유지
 사항으로 공시를 유보함

o 진행중

'20.07.28
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 149,999,994
 - 계약상대 : 미국 소재 제약사
 - 계약기간 : 2020.7.21 ~ 종료일
※ 계약상대 및 계약 종료일은 경영상 비밀유지
 사항으로 공시를 유보함

o 진행중

'20.08.04
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 33,897,915
 - 계약상대 : 미국 소재 제약사의 스위스 자회사
 - 계약기간 : 2018.12.18 ~ 2021.12.31
※ 계약상대는 경영상 비밀유지사항으로 공시를 유보함

o 진행중

'20.08.05
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 368,136,568
 - 계약상대 : GlaxoSmithKline Trading Services Limited
 - 계약기간 : 2020.4.9 ~ 2022.12.31

o 진행중

'20.09.22
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 377,542,300
 - 계약상대 : AstraZeneca UK Ltd.,
 - 계약기간 : 2020.6.23 ~ 2028.12.31

o 진행중

'20.09.22
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 16,018,000
 - 계약상대 : AstraZeneca UK Ltd.,
 - 계약기간 : 2020.9.21 ~ 2023.12.31

o 진행중

'20.10.06
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 19,713,000
 - 계약상대 : Checkpoint Therapeutics, Inc.,
 - 계약기간 : 2020.10.02 ~ 2030.10.02

o 진행중

'
20.11.03

단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 16,110,700
 - 계약상대 : ImmunoGen, Inc.
 - 계약기간 : 2020.10.28 ~ 2030.12.31

o 진행중

'20.11.09
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 51,458,000
 - 계약상대 : FibroGen, Inc.
 - 계약기간 : 2020.09.18 ~ 2022.12.31

o 진행중

'21.01.15
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 202,261,032
 - 계약상대 : F.Hoffmann-La Roche Ltd
 - 계약기간 : 2020.6.1 ~ 2024.12.31

o 진행중

'21.01.15
단일판매ㆍ공급계약 체결
o 계약개요
 - 체결계약명 : 의약품 위탁생산계약
 - 계약금액 : USD 35,530,000
 - 계약상대 : F.Hoffmann-La Roche Ltd
 - 계약기간 : 2020.6.1 ~ 2024.12.31

o 진행중

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

진행중인 소송사건은 다음과 같습니다. 

구 분
내 용

소 제기일
2018.10.8.

소송 당사자
원고: 삼성바이오로직스㈜
피고: 증권선물위원회

소송의 내용
증선위 행정처분 취소(1차)

소송가액
-

진행상황
현재 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.8.25 변론기일

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있음

구 분
내 용

소 제기일
2018.11.27.

소송 당사자
원고: 삼성바이오로직스㈜
피고: 증권선물위원회, 금융위원회

소송의 내용
증선위 행정처분(2차) 취소 및
금융위원회 과징금 처분 취소

소송가액
-

진행상황
현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.8.25 변론기일

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
현재 진행 중인 행정소송본안의 결과를 예측하기 어려우나 회사가 행정소송에서 패소할 경우, 2012년과 그 이후 보고기간의 연결재무제표가 재작성될 수 있음

구 분
내 용

소 제기일
2019.04.29.

소송 당사자
원고 : 강OO 외 354명, 
피고 : 삼성바이오로직스(주) 외 4

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
8,449백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2020.2.17.

소송 당사자
원고 : 심OO 외 31명
피고 : 삼성물산㈜ 외 19

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
200백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2020.3.4.

소송 당사자
원고 : 정OO외 8명
피고 : 삼성바이오로직스㈜

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
438백만원

진행상황
현재 1심 재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2021.1.21.

소송 당사자
원고 : 주식회사 유OOOOO외 18명
피고 : 삼성물산㈜ 외 23

소송의 내용
손해배상 청구소송

소송가액
209백만원

진행상황
현재 1심재판중

향후 소송일정 및 대응방안
추후 기일지정

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

구 분
내 용

소 제기일
2020.12.17.

소송 당사자
원고 Biogen Therapeutics Inc.
 피고 삼성바이오로직스(주)

소송의 내용
삼성바이오에피스(주) 합작계약중 일부 조항의 해석

소송가액
-

진행상황
현재 ICC 중재절차 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
21.11.1~5 변론

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
당 소송건은 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됨

- Biogen Therapeutics Inc.는 회사와 체결한 삼성바이오에피스(주) 합작계약 내용 
 중 일부 조항의 해석과 관련하여, 2020년 12월, 회사를 상대로 국제상업회의소
 (ICC)국제중재법원에 중재를 신청하였습니다. 해당 중재의 결과는 예측하기
 어려우나, Biogen Therapeutics Inc.는 회사에 손해배상을 청구한 사실이
 없습니다. 

나
.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다

. 담보제공 및 채무보증 내역

해당사항 없습니다.

라
. 채
무인수약정 현황

해당사항 없습니다.

마. 그
밖
의 우발채무 등

(1)
금융기관과의 주요 약정사항

당반기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
종 류
약정한도
실행금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

B2B PLUS
KRW
5,760,000
KRW
-

운전일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

(주)하나은행
당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
50,000,000
KRW
50,000,000

포괄한도
KRW
40,000,000
KRW
-

외화일반자금대출
USD
30,000
USD
30,000

(주)신한은행
일반자금대출
KRW
19,214,000
KRW
-

당좌대출
KRW
10,000,000
KRW
-

시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

미즈호은행
시설자금대출
KRW
70,000,000
KRW
70,000,000

시설자금대출
KRW
28,000,000
KRW
28,000,000

시설자금대출
KRW
100,000,000
KRW
100,000,000

시설자금대출
USD
10,000
USD
10,000

SMBC은행
일반자금대출
KRW
30,000,000
KRW
-

당반기말 현재 금융기관으로부터 제공 받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관
구 분
약정한도
지급보증금액

통 화
금 액
통 화
금 액

(주)우리은행
원화지급보증
KRW
9,500,000
KRW
4,013,867

(주)국민은행
외화지급보증
KRW
30,000,000
KRW
-

당사는 금융기관과
차입금
에 대해 다음의 약정사항을 체결하였으며, 사건 발생시
차입금
에 대한 기한의 이익을 상실하여 조기상환청구를 받을 수 있습니다.

금융기관
구 분
약정사항의 주요 내용

SMBC은행
주주구성비율
삼성그룹사가 당사에 대한 지분율 합계를 50% 초과 유지 및 삼성물산이 보유한 당사에 대한 지분율 30% 초과 유지

미즈호은행
주주구성비율
삼성그룹(삼성물산, 삼성전자) 의결권 보유 주식 지분율 60% 이상 유지

(2) 토지무상사용권

당

사는 토지사용과 관련하여 인천광역시와 임대차계약을 체결하는 과정에서 인천광역시의 공유재산관리조례에 대한 임대료 감면 요건을 충족함으로써 임대료를 전액 면제 받고 있습니다. 연결회사는 인천광역시로부터 면제받은 임대료의 공정가치를 무형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 계상하고 있습니다. 토지 무상임대 기간 및 임대료 전액 면제요건은 다음과 같습니다.
 
 ① 기간
총 50년간 임대조건으로 최초 임대기간은 토지임대차계약 체결일인 2011년 4월 28일로부터 20년간이며, 이후 10년 단위로 재계약을 체결할 수 있습니다.
 
 ② 면제요건
임대차계약 및 인천광역시공유재산관리조례 제32조의 규정에 의하여 계약 체결일로부터 5년간은 외국인투자금액이 미화 2천만달러 이상 유지, 그 이후부터는 외국인투자기업이면서 1일 평균 고용인원 300명 이상 요건 등을 충족하는 기업을 면제대상으로 합니다. 

(3) 주식거래 손해배상 소송

당반기말 현재, 회사의 회계처리 및 주석 공시(주석 35 참조)와 관련하여 계류 중인 주식거래 손해배상소송은 총 4건이며, 총 소송가액은 9,296백만원입니다.

(4) 유무형자산 취득 약정액

당반기말 현재 4공장 건설과 관련된 유무형자산의 취득 약정액은 1,150,083백만원이며, 이 중 특수관계자인 삼성엔지니어링 등과의 약정액은 711,911백만원입니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 당사의 대표이사, 재무책임자 등에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반,
주식회사의 외부감사에 관한 법률 위반, 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반,
형법상 증거인멸혐의 등으로 검찰 조사가 진행되었으며, 주식회사의 외부감사에 
관한 법률 위반과 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반 및 형법상 증거인멸혐의 등으로 대표이사 및 재무책임자가 기소되어, 1심 재판 진행중에 있습니다.
이에 현재
수사ㆍ사법기관의 확
정된 제재는 없습니다.

(2) 행정기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거 법령

2018.07.12

증권선물위원회

삼성바이오로직스(주)

감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고,
검찰고발(회사 및 대표이사)

-

합작계약 약정사항 
재무제표 주석 미기재

주식회사의 외부감사에
 관한 법률 13조

2018.11.14

증권선물위원회

삼성바이오로직스(주)

감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고,
재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사)

-

연결대상 범위 
회계처리 오류

주식회사의 외부감사에
 관한 법률 13조

2018.11.21
금융위원회
과징금 80억

- 2018년 7월 12일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라
 당사에 대하여 합작
계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재(2012년부터
 2015년까지의 보고기간)한 지적사항과 관련하
여

감사인 지정 3년

, 담당임원
 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였습니다. 당사는 증선위의
 지적사항 및 조치가 부당함을 입증하고자 임원해임권고 등 처분취소 소송을
 2018년 10월 8일 제기하였습니다. (서울행정법원)
 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 당사에 부과한 행정처분을
 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 효력을 정지하는 결정을
 하였습니다.
 증선위는 판결에 항소하여 현재 서울고등법원에서 소송 진행중입니다.

- 2018년 11월 14일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라
 당사에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류(2012년 이후의 보고기간) 등 회계처리
 기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년
, 대표이사 및 담당임원
 해임권고, 재무제표 재작성
, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였으며 이에
 따라 2018년 11월 21일 금융위
원회는 80억원의 과징금을 당사에 부과 
 통보하였습니다. 당사는 증선위 및 금융위원회의 지적사항 및 조치가 부당함을
 입증하고자 재무제표 재작성 등 처분취소소송을 2018년 11월 27일
 제기하였습니다. (서울행정법원)

나. 단기매매차익 미환수 현황

당사는 과거 3개 사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 
발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해

당
사
항 없습니다.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

해
당
사항 없습니다.

다. 법적위험 변동사항

해당사항 없습니다.

라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

마. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

사. 합병등의 사후정보

해당사항 없습니다.

아. 녹색경영

당사는 녹색경영체제를 구축하고 친환경기업으로서의 책임을 다하기 위해

온실가스/에너지 감축 활동, 용수 재이용 및 폐기물 자원순환, 환경 성과 측정

및 관리를 통해 정부의 녹색성장 정책에 부응하기 위해 노력을 하고 있습니다.

또한 환경 관리 지표를 지속적으로 관리하여 환경보전에도 최선을 다하고

있으며, 이해관계자에게 관련 정보를 투명하게 공개하고 있습니다.

당사 환경 부분별 최근 3년간 관리 지표는 다음과 같습니다.

[온실가스 및 에너지]

구분

단위

2018년

2019년

2020년

온실가스 배출

tCO2e

116,579

119,791

124,807

에너지 소비

TJ

2,360

2,427

2,529

[수자원 관리]

구분

단위

2018년

2019년

2020년

용수(상수) 사용량

Ton

1,151,697

1,746,377

1,578,639

폐수 방류량

Ton

893,213

1,098,667

1,025,916

용수 재사용량

Ton

125,647

108,048

100,828

용수 재이용률

%

14.1

9.8

9.8

주1) 용수 재이용시설 2017년 12월 신규설치

[폐기물 관리]

구분

단위

2018년

2019년

2020년

일반폐기물 배출

Ton

4,288

4,713

5,558

지정폐기물 배출

Ton

323

435

431

폐기물 재활용

Ton

3,222

3,738

4,330

재활용률

%

69.9

72.6

72.3

[오염물질 관리]

구분

단위

2018년

2019년

2020년

대기오염물질(NOx)

Ton

19,338

19,201

19.804

수질오염물질(주1)

Ton

48

16

13

주1) 수질오염물질: 유기물(COD), 부유물질(SS), 총-질소(T-N), 총-인(T-P)의 합

자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

□ AEO (수출입안전관리우수업체 수출부문)
 - 관련법령 :「관세법」 제255조의2,
 「관세법 시행령」제259조의2 및 제259조의3

- 인증부처 : 관세청

- 인증일자 : 2019. 4. 1
 - 유효기간 : 2019. 4. 1 ~ 2024. 3. 31

□ 가족친화인증
 - 관련법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제 15조 1항

- 인증부처 : 여성가족부

- 인증일자 : 2020. 12. 1
 - 유효기간 : 2020. 12. 1 ~ 2023. 11. 30

차. 보
호예수 현황

해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Samsung Biologics America, Inc.
2020.01
California, U.S.
바이오의약품 개발
15,398
의결권의
과반수 소유
(K-IFRS 1110호)
X

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라스테이(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

삼성바이오에피스㈜

비상장
2012.02.28
경영참여
139,995
10,342
50.00
517,100
-
-
-
10,342
50.00
517,100
2,618,003
137,963

Archigen Biotech Limited

비상장
2014.06.23
경영참여
71,372
131,000
50.00
-
-
-
-
131,000
50.00
-
4,596
-8,133

Samsung Biologics America, Inc.

비상장
2020.03.09
경영참여
11,914
10
100.00
11,914
-
-
-
10
100.00
11,914
15,398
45

합 계
-
-
529,014
-
-
-
-
-
529,014
-
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.