로보로보 — [기재정정]투자설명서 (20210723)
제출인: 로보로보

투자설명서
1.8
(주)로보로보

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 07월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 06월 07일

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 07일
투자설명서(지분증권)
최초 제출

2021년 06월 21일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

1차 발행가액 확정

(초록색)

2021년 07월 23일
[발행조건확정] 증권신고서(지분증권)

최종 발행가액 확정
(빨간색)

3. 정정사유 : 최종 발행가액 확정에 따른 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[발행조건확정]증권신고서'는 최종 발행가액 확정에 따른 것으로 정정된 사항은
굵은 빨간색으로 표시하였습니다.

공통사항

주당 모집가액 또는 매출가액:
3,485원(예정)
모집총액 또는 매출총액:

8,886,750,000
원(예정)

주당 모집가액 또는 매출가액:
3,460

원(확정)

모집총액 또는 매출총액:

8,823,000,000
원(확정)

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,550,000
100
3,485

8,886,750,000

주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
기명식보통주
1,275,000
4,443,375,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

대표
교보증권
기명식보통주
1,275,000
4,443,375,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 27일 ~ 2021년 07월 28일
2021년 08월 05일
2021년 07월 29일
2021년 08월 05일
2021년 06월 23일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2021년 05월 24일
2021년 07월 22일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

8,886,750,000

발행제비용
235,323,615

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2021.06.21

【기 타】
1) 금번 ㈜로보로보의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 공동대표주관회사는 NH투자증권㈜, 교보증권㈜입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 인수방법 및 인수대가의 자세한 내용은 '제1부 I. 5 인수등에 관한 사항'을참고하여 주시기 바랍니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜,교보증권㈜는 투자중개업자로써 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 자본시장법상의 증권의 인수업무를 수행합니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 1차발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.

4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2021년 08월 02일 ~ 2021년 08월 03일(2영업일간)입니다.
일반공모 청약 공고는 2021년 07월 29일에 회사 및 공동대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시 될 예정입니다

5) 일반공모 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 배정하여야 할 주의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

8) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4 제1항에 의거, 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될수 있습니다. 다만, 모집가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,550,000
100
3,460

8,823,000,000

주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
기명식보통주
1,275,000
4,411,500,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

대표
교보증권
기명식보통주
1,275,000
4,411,500,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 27일 ~ 2021년 07월 28일
2021년 08월 05일
2021년 07월 29일
2021년 08월 05일
2021년 06월 23일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2021년 05월 24일
2021년 07월 22일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

8,823,000,000

발행제비용
235,312,140

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2021.07.23

【기 타】

1) 금번 ㈜로보로보의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 공동대표주관회사는 NH투자증권㈜, 교보증권㈜입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 인수방법 및 인수대가의 자세한 내용은 '제1부 I. 5 인수등에 관한 사항'을참고하여 주시기 바랍니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜,교보증권㈜는 투자중개업자로써 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 자본시장법상의 증권의 인수업무를 수행합니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
확정 발행가액으로 산정되었습니다.

4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2021년 08월 02일 ~ 2021년 08월 03일(2영업일간)입니다.
일반공모 청약 공고는 2021년 07월 29일에 회사 및 공동대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시 될 예정입니다

5) 일반공모 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 배정하여야 할 주의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

8) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4 제1항에 의거, 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될수 있습니다. 다만, 모집가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
2,550,000
100

3,485

8,886,750,000

주주배정후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 05월 21일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액의 산출근거

1차 발행가액은 신주배정기준일(2021년 6월 23일) 전 3거래일(2021년 6월 18일)을 기산일로 하여 코스닥 증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 1차 발행가액
=
기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】
-------------------------------------
1 +【 증자비율 × 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[
1차 발행가액 산정표]

기산일 :
2021년 06월 18일

(단위 : 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2021-06-18
4,480
133,108
596,202,345

2021-06-17
4,505
105,968
478,403,075

2021-06-16
4,505
317,700
1,436,105,850

2021-06-15
4,445
85,577
381,237,345

2021-06-14
4,465
115,763
516,351,885

2021-06-11
4,460
99,142
442,474,160

2021-06-10
4,460
91,165
406,780,165

2021-06-09
4,445
314,291
1,409,907,675

2021-06-08
4,400
140,255
617,516,175

2021-06-07
4,415
124,302
550,539,935

2021-06-04
4,475
106,870
475,896,810

2021-06-03
4,485
318,293
1,421,915,390

2021-06-02
4,550
194,290
878,313,170

2021-06-01
4,495
249,803
1,125,130,080

2021-05-31
4,425
175,634
773,772,280

2021-05-28
4,350
347,549
1,532,761,775

2021-05-27
4,310
138,540
597,812,860

2021-05-26
4,330
134,512
580,972,295

2021-05-25
4,300
322,790
1,405,227,190

2021-05-24
4,305
1,308,968
5,833,877,865

2021-05-21
5,090
220,517
1,096,970,850

2021-05-20
5,110
123,755
631,881,750

1개월 가중산술평균주가 (A)
4,487
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,496
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
4,479
-

(A), (B), (C)의 산술평균 (D)
4,487
(A+B+C) / 3

기준주가 (E)
4,479
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
20%
-

증자비율 (G)
14.33%
-

예정발행가액
(호가단위 미만은 호가단위로 절상,
액면가액 이하일 경우 액면가액을
발행가액으로 함)
3,485
기준주가 × (1-할인율) 
/ 1 + (유상증자비율 × 할인율)

(주2) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
2,550,000
100

3,460

8,823,000,000

주주배정후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 05월 21일

(문구 삭제)

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액의 산출근거

1차 발행가액은 신주배정기준일(2021년 6월 23일) 전 3거래일(2021년 6월 18일)을 기산일로 하여 코스닥 증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 1차 발행가액
=
기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】
-------------------------------------
1 +【 증자비율 × 할인율(20%)】

[
1차 발행가액
산정표]

기산일 :
2021년 06월 18일

(단위 : 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2021/06/18
4,480
133,108
596,202,345

2021/06/17
4,505
105,968
478,403,075

2021/06/16
4,505
317,700
1,436,105,850

2021/06/15
4,445
85,577
381,237,345

2021/06/14
4,465
115,763
516,351,885

2021/06/11
4,460
99,142
442,474,160

2021/06/10
4,460
91,165
406,780,165

2021/06/09
4,445
314,291
1,409,907,675

2021/06/08
4,400
140,255
617,516,175

2021/06/07
4,415
124,302
550,539,935

2021/06/04
4,475
106,870
475,896,810

2021/06/03
4,485
318,293
1,421,915,390

2021/06/02
4,550
194,290
878,313,170

2021/06/01
4,495
249,803
1,125,130,080

2021/05/31
4,425
175,634
773,772,280

2021/05/28
4,350
347,549
1,532,761,775

2021/05/27
4,310
138,540
597,812,860

2021/05/26
4,330
134,512
580,972,295

2021/05/25
4,300
322,790
1,405,227,190

2021/05/24
4,305
1,308,968
5,833,877,865

2021/05/21
5,090
220,517
1,096,970,850

2021/05/20
5,110
123,755
631,881,750

1개월 가중산술평균주가 (A)
4,487
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,496
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
4,479
-

(A), (B), (C)의 산술평균 (D)
4,487
(A+B+C) / 3

기준주가 (E)
4,479
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
20%
-

증자비율 (G)
14.33%
-

예정발행가액
(호가단위 미만은 호가단위로 절상,
액면가액 이하일 경우 액면가액을
발행가액으로 함)
3,485
기준주가 × (1-할인율) 
/ 1 + (유상증자비율 × 할인율)

■ 2차 발행가액의 산출근거

2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 20% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 ×【1 - 할인율(20%)】

[ 2차 발행가액 산정표 (2021.07.16 ~ 2021.07.22) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/22
4,290
49,007
211,908,265

2
2021/07/21
4,310
45,639
196,835,710

3
2021/07/20
4,325
114,153
491,612,970

4
2021/07/19
4,345
129,892
568,559,115

5
2021/07/18
-
-
-

6

2021/07/17

-
-
-

7

2021/07/16

4,450
89,014
395,541,010

1주일 가중산술평균(A)
4,359

기산일 가중산술평균주가(B)
4,324

A,B의 산술평균(C)
4,342
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
4,324
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
20%

2차 발행가액
3,460
2차 발행가 = 기준주가 X (1- 할인율)
(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제2항 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2 제1항 제1호에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[ 확정 발행가액 산정표 (2021.07.20 ~ 2021.07.22) ]

(단위 : 원, 주)

일수
일자
종가
거래량
거래대금

1
2021/07/22
4,290
49,007
211,908,265

2
2021/07/21
4,310
45,639
196,835,710

3
2021/07/20
4,325
114,153
491,612,970

3거래일 가중산술평균주가(A)
4,312

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%
2,590
(단, 호가단위 미만은 절상)

(기산일 : 2021년 07월 22일)

(단위 : 원)

구분
발행가액

1차 발행가액
3,485

2차 발행가액
3,460

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의
가중산술평균주가의 60% (호가단위 절상)
2,590

확정발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
3,460

≫ 이에 따라 확정발행가액은 3,460원으로 결정되었습니다.

(주3) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
2,550,000

주당 모집가액
예정가액

3,485

확정가액
-

모집총액
예정가액

8,886,750,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식 변동으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사합니다).

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2021년 07월 27일

종료일
2021년 07월 28일

실권주 일반공모
개시일
2021년 08월 02일

종료일
2021년 08월 03일

청약
증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 08월 05일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
2,550,000

주당 모집가액
예정가액
-

확정가액
3,460

모집총액
예정가액
-

확정가액

8,823,000,000

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식 변동으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사합니다).

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2021년 07월 27일

종료일
2021년 07월 28일

실권주 일반공모
개시일
2021년 08월 02일

종료일
2021년 08월 03일

청약
증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 08월 05일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주4) 정정 전

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

8,886,750,000

발행제비용(2)

235,323,615

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

8,651,426,385

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정이며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

1,599,615

신고서제출일

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

200,000,000

납입일익일

기본인수수수료

상장수수료

2,500,000

신주상장일

250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(코스닥상장규정시행세칙 별표4)

등록세

1,020,000

등기일

증자 자본금의 0.4%

지방교육세

204,000

등기일

등록세의 20%

기타비용

30,000,000

-

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
235,323,615
-
-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 아래와 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :

2021년
06월 21일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

8,887

-
-
-
-
-

8,887

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 부족자금은 회사의 내부자금 및 금융권 차입 등으로 충당할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 유상증자 공모자금을 아래와 같은 우선순위에 따라 사용할 계획을 가지고 있습니다. 인천 로봇랜드 시설 구축 자금(약
54억원), 학습용 플랫폼 개발 자금(약
25억원), 신규사업(사교육) 설비 투자 자금(약
9.9억원)으로 사용할 예정입니다. 

(단위 : 백만원)

구 분
상 세
사용시기(예정)
금액
우선순위

2021년
2022년
2023년
2024년

시설자금
인천로봇랜드 시설 구축
-
1,600
2,200
1,600

5,400

1

학습용 플랫폼 개발
250
1,000
1,000
250

2,500

2

신규사업(사교육) 설비 투자
100
400
400
87
987
3

합 계
350
3,000
3,600
1,937
8,887
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액이며, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 공모자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

주4) 당사는 과거 모집한 공모자금을 정기예금 및 CMA 등 안전자산을 위주로 운영 중에 있으며, 금번 유상증자로 모집된 자금 또한 안전자산 위주로 금융기관에 예치하여 관리할 계획입니다.

(중략)

[인천 로봇랜드 시설 구축 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

인천 로봇랜드
시설 구축

자가 공장 및 창고 확보

-
900
1,400
900

3,200

연구소 확장

-
400
400
400

1,200

교육장 및 대회장 설치

-
200
300
200

700

로봇 교육 사업 참여 (운영)

-
100
100
100

300

합 계

-
1,600
2,200
1,600

5,400

(중략)

[학습용 플랫폼 개발 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

학습용

플랫폼 개발

온라인 서비스 구축

150

700
700
150

1,700

인공지능 교육용 개발 서버 구축
100
300
300
100

800

합 계

250
1,000
1,000
250

2,500

(중략)

(3) 신규사업(사교육) 투자

당사는 로봇/코딩/AI 교육 수요 증대에 따라 기존 방과후 시장 이외에 사교육 시장에대한 확장 진출을 고려하고 있습니다. 이에 총
약 9.9
억원의 예산을 반영하여 시험모델 운영, 전문 강사 인프라 구성, 커리큘럼 구축 등으로 사용할 예정입니다. 이후 해당 사업모델의 시장성이 검증되면 해외시장에도 진출할 계획입니다.

보다 자세한 계획은 다음과 같습니다.

먼저, 2021년 하반기 테스트베드 형태의 시험 모델을 국내에 운영 할 계획입니다. 이후 2022년 정식 사업화를 거쳐, 사교육 전문 강사 인프라 및 사교육용 커리큘럼 구축을 위한 준비를 완료할 예정입니다. 이후 전체적인 사업모델의 확립을 통해 시장성 검증 및 국내 본격적인 운영을 시행할 계획입니다.

이상의 신규사업(사교육) 투자 자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[신규사업(사교육) 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

신규사업
(사교육)

투자

사교육 모델 개발 및 테스트베드 구축
-
200
200
50

450

사교육 전문 강사 인프라 구축
-
100
100
-

200

사교육용 커리큘럼 구축
100
100
100
37
337

합 계

100
400
400
87
987

(주4) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

8,823,000,000

발행제비용(2)

235,312,140

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

8,587,687,860

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정이며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

1,588,140

신고서제출일

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

200,000,000

납입일익일

기본 인수수수료(정액)

상장수수료

2,500,000

신주상장일

100억원 이하 10억원당 25만원
(최저한도액 25만원)
- 코스닥상장규정시행세칙 별표4

등록세

1,020,000

등기일

증자 자본금의 0.4%

지방교육세

204,000

등기일

등록세의 20%

기타비용

30,000,000

-

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
235,312,140
-
-

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 아래와 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :

2021년
07월 22일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

8,823

-
-
-
-
-

8,823

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 부족자금은 회사의 내부자금 및 금융권 차입 등으로 충당할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 유상증자 공모자금을 아래와 같은 우선순위에 따라 사용할 계획을 가지고 있습니다. 인천 로봇랜드 시설 구축 자금(약
54
억원), 학습용 플랫폼 개발 자금(약
25
억원), 신규사업(사교육) 설비 투자 자금(약
9.2억원)으로 사용할 예정입니다. 

(단위 : 백만원)

구 분
상 세
사용시기(예정)
금액
우선순위

2021년
2022년
2023년
2024년

시설자금
인천로봇랜드 시설 구축
-
1,600
2,200
1,600

5,400

1

학습용 플랫폼 개발
250
1,000
1,000
250

2,500

2

신규사업(사교육) 설비 투자
100
400
400
23
923
3

합 계
350
3,000
3,600
1,873
8,823
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액이며, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 공모자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

주4) 당사는 과거 모집한 공모자금을 정기예금 및 CMA 등 안전자산을 위주로 운영 중에 있으며, 금번 유상증자로 모집된 자금 또한 안전자산 위주로 금융기관에 예치하여 관리할 계획입니다.

(중략)

(3) 신규사업(사교육) 투자

당사는 로봇/코딩/AI 교육 수요 증대에 따라 기존 방과후 시장 이외에 사교육 시장에대한 확장 진출을 고려하고 있습니다. 이에 총
약 9.2
억원의 예산을 반영하여 시험모델 운영, 전문 강사 인프라 구성, 커리큘럼 구축 등으로 사용할 예정입니다. 이후 해당 사업모델의 시장성이 검증되면 해외시장에도 진출할 계획입니다.

보다 자세한 계획은 다음과 같습니다.

먼저, 2021년 하반기 테스트베드 형태의 시험 모델을 국내에 운영 할 계획입니다. 이후 2022년 정식 사업화를 거쳐, 사교육 전문 강사 인프라 및 사교육용 커리큘럼 구축을 위한 준비를 완료할 예정입니다. 이후 전체적인 사업모델의 확립을 통해 시장성 검증 및 국내 본격적인 운영을 시행할 계획입니다.

이상의 신규사업(사교육) 투자 자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[신규사업(사교육) 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

신규사업
(사교육)

투자

사교육 모델 개발 및 테스트베드 구축
-
200
200
23

423

사교육 전문 강사 인프라 구축
-
100
100
-

200

사교육용 커리큘럼 구축
100
100
100
-
300

합 계

100
400
400
23
923

투 자 설 명 서

2021년

07월
23
일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 로보로보

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식보통주

2,550,000
주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

8,823,000,000
원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 06월 05일

2. 모집가액 :

3,460
원

3. 청약기간 :

구주주 : 2021년 07월 27일 ~ 2021년 07월 28일
일반공모 : 2021년 08월 02일 ~ 2021년 08월 03일

4. 납입기일 :

2021년 08월 05일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 : ㈜로보로보 : 서울특별시 강북구 도봉로 54길 6(미아동), 로보로보빌딩
 NH투자증권㈜ : 서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원NH금융타워(타워2)
 교보증권㈜ : 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권빌딩

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
NH투자증권㈜, 교보증권㈜

【 대표이사 등의 확인 】

로보로보_대표이사등의확인_210607

【 본 문 】

로보로보_정정증권신고서_20210604_Final.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 코로나19 확산 및 글로벌 경기변동에 따른 위험

최근 국내외 경제는 코로나19 사태 이후 백신의 보급과 경기부양책의 영향으로 2020년 대비 성장할 것으로 예상되고 있는 가운데 2021년 2월 IMF는 한국의 2021년 경제성장률을 3.1%로 전망하였습니다. 그러나, 코로나19 사태가 종결되지 않았기 때문에 재확산에 대한 우려와 이로 인한 봉쇄조치 강화 등의 부정적 요인이 존재하고 있습니다. 또한 코로나19로 인한 생산성 향상 둔화, 불평등 심화, 인적자원 축적 부진, 빈곤 심화 등은 여전히 문제점으로 남아있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 미중갈등 격화 우려,글로벌 경기회복 불균형 등의 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 이 같은 부정적 요인으로 인해 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요회복이 예상과 달리 지연될 경우

민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 당사의 주요 사업의 경기 민감성과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

나. 교육용 로봇 시장의 성장세 하락에 따른 위험

당사가 영위하는 교육용 로봇은 IT 기술이 근간이 되는 산업이기 때문에 기술적 트렌드에따라 변화하는 형태를 취하며, 특히 스마트 폰이나 웨어러블 장비, 클라우드 컴퓨팅 등 새로운 ICT(Information & Communication Technology)서비스가 증가함에 따라서 다양한 트렌드가 발생하는 산업 분야입니다. 최근 전 세계적으로 온라인 플랫폼과 인공지능 등의 영향으로 인해 전 세계 교육용 로봇 시장은 크게 확대될 것으로 전망되며 시장을 선점하기 위한 각국의 노력이 활발한 상황입니다. 하지만 만약 교육용 로봇 관련 기술의 발전속도 저하, 교육용 로봇의 활용분야 축소, 교육용 로봇에 대한 관심도 하락 등으로 인해 글로벌 교육용 로봇 시장의 성장세가 둔화되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

다. 출산율의 감소에 따른 국내 매출성장 감소 위험

당사의 주요 전방시장은 국내외 초등학교 코딩교육시장이며, 교육시장의 특성 상 외생적경기변수의 변화에 따른 소비탄력성이 낮기 때문에, 경기추이에 따른 매출의 등락은 심한 편이 아닙니다. 다만, 국내시장은 성장성 측면에서 출산율 감소로 인한 영유아 수의 감소로 인하여 주 매출처인 초등학교 방과후학교 시장의 성장성이 높지 않습니다. 지속적인 출산율의 감소로 인하여 당사의 국내 매출성장이 제한되거나 감소할 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 국내 초등학교 향 매출 편중에 따른 위험

당사의 주 매출시장은 중국 사교육시장 및 국내 초등학교 방과후학교 시장이며, 당사의 국내 초등학교 향 매출규모가 지속적으로 상승하기에는 초등학교 방과후학교 시장의 절대적 규모가 작은 편입니다. 이에 따라 당사는 영유아를 위한 유아로, 초등학생 이상 고객층을 확보하기 위한 신제품을 개발하고 사교육 시장 진출, 해외시장 진출 등 매출 성장 방안을 모색하고 있습니다. 당사는 전방시장의 범위 확대를 통해 매출 성장을 계획하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 국내매출의 대부분은 방과후학교에 한정된 제품으로부터 발생하고 있기 때문에 매출액 성장이 제한될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 정부 지원 감소에 따른 국내 방과후학교 매출액 감소 위험

당사의 주요매출처인 초등학교 방과후학교는 국가의 저소득층 지원금을 보조받고 있습니다. 2019년 약 60만명의 초등학생이 약 1,582억원을 지원받았으며, 방과후학교 전체 시장규모에 비해 상당히 큰 금액이 정부에서 지원을 받고 있는 상황입니다. 이에 따라 해당 지원이 중단된다면 시장규모가 대폭 감소할 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 중국 제품인증 실패에 따른 위험

중국 수출을 위하여 필요한 중국강제인증제도(China Compulsory Certification)는 중국이 2003년 08월부터 시행한 품질안전 관련 인증제도이며, 당사의 판매품목은 중국강제인증제도 획득필요 품목을 판매하고 있습니다. 중국 수출통관 시 CCC인증서류 제출이 의무사항으로 지정되어 있어 현재 당사의 수출품목에 대한 CCC인증 연장에 실패할 경우 당사의 사업에 심각한 위협이 될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 국내 안전인증 실패에 따른 위험

당사의 제품은 어린이(만 13세 이하)가 사용하는 제품을 판매하고 있으며, 이에 따라 "어린이제품 안전 특별법"의 규제를 받고 있습니다. 동 법에 따라 어린이제품을 판매하는 법인들은 어린이제품의 안전인증을 획득해야하며, 당사 역시 동 법에 따라 KC안전인증을 획득하였습니다. 다만 KC안전인증의 갱신에 실패한다면 당사의 국내 제품매출이 급격히 감소할 수 있습니다. 또한 동 법의 제개정 및 안전인증 규격의 변화에 따라 추가 인증의무가 발생할 수 있으며, 이러한 변화에 발 맞추지 못한다면 인증 획득 불가로 인한 영업가치 손상, 기업이미지 타격 및 소송 등의 위험에 노출될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 신규 경쟁업체 진입 가능성에 따른 위험

당사가 주로 사업을 영위하고 있는 교육용 로봇 제조업은 기술적 진입장벽이 높지 않고, 사업초기 요구자본이 낮아 신규 업체가 진입하기 용이하기 때문에 완전경쟁시장 형태를 보이고 있습니다. 당사는 20년 이상의 업력을 통한 영업네트워크를 확보하였고, 경쟁사 대비 우위에 있는 재무구조 및 자본력을 바탕으로 자체 컨텐츠개발팀을 보유하여 교육컨텐츠 등에서 비교우위를 보유하고 있습니다. 다만, 지속적으로 유사한 제품을 개발하는 경쟁업체의 진입 시 그에 따른 제품단가의 하락은 당사의 영업가치를 훼손할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

자. 지정학적 리스크 관련 위험

당사는 2020년 연결 기준 전체매출액
의
49.82%
를 중
국으로 수출하고 있으며, 전체 수출금액의

79.56%
가
중국향 매출액입니다. 이에 따라 당사는 단일 국가에 의존된 형태의 사업을 하고 있다고 볼 수 있으며, 2016년 이후 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD) 배치 논란으로 두드러지는 지정학적 리스크 및 반한류감정 등 리스크 요인에 노출되어 있습니다. 지정학적 리스크 발발 시 중국으로의 수출제한, 한국산제품 불매 운동 등 다양하고 중대한 기업가치 훼손 위험이 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 지적재산권 관련 위험

당사는 20여년간 축적한 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품 관련하여 기술과 노하우를 보유한 교육용 로봇 전문기업으로 지적재산권은 사업을 영위하는 데 큰 비중을 차지하고 있는 핵심 사안입니다. 당사는 지적재산권 확보를 통하여 당사의 핵심기술에 대한 권리를 보호받을 수 있는 방안을 마련하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 핵심특허의 거절이나 무효소송 그리고 특허침해의 발생은 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 핵심 인력 이탈에 관한 위험

당사가 영위하는 교육용 로봇산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신이 사업 성공의 주요 요소입니다. 당사는 우수 인재를 영입하기 위하여 체계적인 조직을 구축하고 있으나 당사 주요제품의 설계 및 개발인력은 단기간에 양성이 어려워 당사의 연구개발 인력과 동등한 경쟁력을 가지고 있는 대체 인력이 풍부하지 않습니다. 따라서 당사의 핵심 인력이 이탈할 경우 기존 연구는 물론 신규 연구의 중단과 연구 인력양성이 지체되어 당사의 기술 경쟁력을 크게 약화시킬 가능성이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 환율 변동에 따른 위험

당사는 2021년 1분기 및 2020년 연결 기준으로 전체 매출액의

수출이 차지하는 비중은 각각 55.87%, 62.62%이며 이에 따라 환 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 중국을 포함하여 대부분의 매출처와 USD로 결제를 하고 있기 때문에, 원/달러 환율변동이 당사에 미치는 영향은 실적에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 코로나19의 글로벌 확산은 금융시장에 큰 영향을 미쳐 원/달러 환율의 변동성이 확대되었고 각국의 통화정책에 따라 환율의 변동성이 지속될 수 있습니다. 당사는 해외매출을 통한 손익과 외화자산 및 부채를 보유함에 따라 환율의 변동이 당사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수밖에 없습니다. 특히 원화 강세로 환율이 하락할 경우 수출단가의 하락 및 보유한 외화자산의 원화환산 금액이 하락하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

파. 정부정책 변화에 따른 위험

현재 한국 정부에
서는 한국 로봇산업의 발전을 위하여
(i) 수요자 중심의 로봇 활용 모델 개발 및 확산, (ii) 로봇을 활용한 전산업의 디지
털 전환 유도, (iii) 규
제 완화 및 실증 환경 마련을 통해 첨단로봇 성장기반 조성을 기본 추진방향으로 하여 다양한 정책을 추진하고있습니다. 하지만 만약 현 정부에서 추진 중인 (i) 제조로봇 확대 보급, (ii) 4대 서비스 로봇분야 집중 육성, (iii) 로봇산업 생태계 기초체력 강화 등 세부과제 추진에 오랜 기간이 소요되거나 관련 법규 제ㆍ개정 단계에서 난항이 발생하는 등
로봇 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우
, 신제품 개발을 위한 적극적인 투자심리 위축 및 중장기적 개발에 따른 위험감수의지 위축 등으로 이어질 수 있다고 판단하였으며, 이는
당사
의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

회사위험

가. 중국 파트너사의 거래 중단 위험

당사는 2020년 연결재무제표 기준 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd(이하 "북경로보로보")향 매출액이 전체 매출액의 49.82%를 차지하고 있으며, 매출액에서 차지하는 비중이 해마다 증가하고 있습니다. 이에 따라, 북경로보로보의 영업상황에 따라 당사의 매출액 전체가 크게 변동할 수 있는 위험이 있으며 북경로보로보의 매출액 감소 및 시장경쟁 실패는 당사의 영업가치 하락으로 이어질 수 있습니다. 또한 북경로보로보가 당사와의 거래를 중단할 경우 당사의 사업에 심각한 타격이 생길 수 있습니다.

나. 교육용 로봇 제품 군 매출 편중 위험

당사는 로보키트, 로보키즈, 유아로, 코딩스토리, 로맨보 등 다양한 제품을 판매하고 있으나, 당사가 판매하는 다양한 제품 중 교육용 로봇제품 군(로보키트, 로보키즈, 유아로, 코딩스토리 및 로맨보 포함)은 그 특성 및 기능이 유사하고 동 제품군이 전체 매출액의 약 85% 이상의 비중을 차지하고 있기 때문에 실제적으로는 단일 제품의 제조판매업을 영위하고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 따라 다양한 제품 및 사업군을 보유한 회사에 비해 사업의 안정성이 낮을 수 있습니다.

다. 외부공급자의 생산에 차질이 발생 및 관계 악화 등 수
익성 악화 위험

당사는 생산시설을 소유하고 있지 않아, 모든 제품의 생산을 외주생산업체에 위탁생산하고 있습니다. 이에 따라 제품을 생산하는 외부공급자의 생산에 차질이 발생하거나 관계의 악화, 매입단가의 상승 압력 등이 일어난다면 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

라. 총판조직과의 갈등으로 인한 사업가치 훼손 위험

당사는 해외사업팀을 제외하고 국내에서는 자체 영업조직을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사의 제품의 중개사업을 영위하는 총판 영업능력에 의존하고 있으며, 총판과의 관계조율 및 가격협상 등이 사업에서 중요한 이슈입니다. 증권신고서 제출일 현재 총판과의 가격협상에서 당사 측에 불리한 가격으로 계약이 체결되거나 사업에 직접적인 악영향을 끼친적은 없으나, 일부 총판이 당사와 체결한 계약을 위반하여 총판계약을 해지할 위험이 있으며 이러한 총판조직과의 갈등으로 당사의 사업가치가 훼손될 위험이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 재고자산 관련 위험

당사는 수요처의 주문 즉시, 부품을 포장하여 24시간 이내 출고를 원칙으로 하고 있습니다. 출고의 속도와 제품의 특성 상 소량 다품종의 재고를 보유하고 있기 때문에 매출액 대비 안전재고 보유비율이 업종평균 대비 높은 편입니다.
특히 최근 사업연도말 기준 재고자산은 2,996백만
원, 재고자산회전율은 1.87회로 업종평균인 7.43회에 비해 현저히 낮은 모습을 보였습니다.
이는
당사가 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd를 통해 제품을 수출하면
서 성장성이 높은 시장인 동남아와 중동, 중남미지역 진출 목표를 하고 있었고, 태국에서는 학교에 교육 기자재를 납
품하는 업체와 MOU를 체결하는 등 해외시장 확대를 통한 매출성장을 기대하던 중 2019년 발생된 COVID-19 사태로 인해 해외시장 판매 전략에 차질을 빚으면서 재고자산이 증가하였으며, 이로 인해 매출 감소로 이어짐에 따라 재고자산회전율도 낮아졌기 때문입니다.
재고자산 관련 위험을 줄이기 위해 당사는 효율적인 재고자산 관리 체계 구축 및 추가적인 생산시설을 포함한 통합시스템 구축을 위해 노력하고 있습니다. 다만,

부정적인

외부요인으로 재고자산이 장기체

화되거나 손상차손이 발생할 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 금융시장의 급격한 변화 및 투자상품 운용성과에 따른 수익성 및 재무건전성 악화 위험

당사는 2021년 1분기말 별도재무제표 기준 자기자본 23,505백만원, 부채총계 971백만원으로 건실한 자본구조를 가지고 있으며,
생산설비 및 연구소 확장에 소요되는 자금 마련을 위해 잉여자금을 금융투자상품에 투자하고 있습니다.

당
사는
증
권신
고서
제출일 현재 별도재무제표 기준 금융투자상품의 투자잔고
가
6,837
백만원으로
당사의 연간 당기순이익에 비해 많은 금액이 금융투자상품에 투자되어 있지만
당사는 리스크관리규정에 설정된 한도를 토대로 한도 관리업무를 수행하고 있으며 상시적으로 모니터링하여 그 결과를 대표이사 및 리스크위원회 위원에 보고하고, 리스크위원회는 이를 관리하고 있습니다.
그럼에도 불구하고
금융시장의
급격한
변화 및 투자상품 운용성과에 따라 당사의 수익성 및 재무건전성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 매출채권 관련 위험

당사의 연결재무제표 기준 2018년, 2019년 매출채권/매출액 비율은 업종평균과 유사한 수치를 보였으나 2020년, 2021년 1분기 매출채권/매출액 비율의 경우 과거 추세 대비 급격하게 증가하였습니다. 또한 당사의 손상차손 설정률, 매출채권회전율, 매출채권회전기간의 경우도 2018년, 2019년의 경우 업종평균과 유사한 양호한 수준을 보이다 2020년, 2021년 1분기의 경우 비율이 급격하게 악화되었습니다. 이는 COVID-19 사태로 인한 국내 초등학교 방과후학교 수업 위축 등으로 당사와 거래 중인 일부 총판 업체들 부실화되어 매출채권에 대해 손상차손을 추가로 인식하여 2020년,2021년 1분기 손상차손 설정률이 증가하였으며, 국내 총판업체 및 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd 대금지급이 지연됨에 따라 2020년, 2021년 1분기 매출채권매출액 비율, 매출채권회전율, 매출채권회전기간 등의 지표가 악화되었습니다. 하지만 당사는 효과적인 채권관리프로세스를 통해 체계적으로 매출채권을 관리하고 있으며, 2021년 1분기말 현재 당사의 매출채권 잔액의 대부분이 6개월 이내의 정상적인 매출채권으로 구성되어 있어 추가적인 매출채권 회수 지연에 따른 손상차손 추가 설정으로 인한 당사의 손익에 미치는 부정적인 영향은 향후 미미할 것으로 판단되나, 향후 주요 매출처의 경영실적 악화 및 급격한 업황 변동 등으로 매출채권 회수가 원활히 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동과 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아.
재무안정성 비율 악화 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 표준산업분류상 그 외 기타 전기장비 제조업을 영위하고있으며, 당사의 경우 무차입 경영을 유지면서 우량한 재무구조를 지속하고 있기 때문에, 업종평균과 비교하여 주요 재무안정성 비율이 매우 양호하다고 판단됩니다. 하지만 당사가 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성 비율은 악화될 수 있는 바
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 소송 및 우발채무 발생 관련 위험

당사는 2021년 1분기말 현재 우발채무와 주요약정사항이 존재합니다. 당사는 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사인 과학샘㈜와 ㈜씨디에이에듀에 각각 업무용 차량 운용리스에 대해 28,757천원의 연대보증, 물품대금에 대해 240,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이 외에 우발채무 및 약정사항은 없습니다. 향후 소송이나 우발채무 현실화 등 예기치 않은 상황이 발생할 시 당사의 현금흐름 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 최대주주 및 특수관계인의 청약 참여 위험

당사의
최대주주는 최영석으로 6,954,092주
를
(지분율 39.07%) 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인 합산시 7,100,576주(지분율 39.89%)를 보유중에 있습니다. 금번 주주배
정

후 실권주 일반공모에서 최대주주는
지분 희석을 최소화하고 경영권 안정화를 위해
자체자금을 활용하여 배정받은 주식 중
최소 20% 이상
청약에 참여할 계획입니다. 한편, 그 외 특수관계인들은 금번 유상증자 참여여부가 아직 결정되지 않은 상황입니다. 이에 따라 최대주주의 지분율은 증자 전 39.07%에서 증자 후
35.15
%로 예
상
되며, 상당수의 주식이 소액주주에게 분포되어 있어 최대주주 지분 약화로인한 M&A 이슈 또는 최대주주 변경 가능성 등의 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
다만,

최대주주가 청약에 참여하지 않아 증자 후 지분율이 하락하게 되면 향후 경영권 변동의 위험이 생길 수 있습니다. 경영권이 변동된다면 당사의 사업구조가 변경되거나 거래처와의 협력관계가 중단되는 등 사업실적에 부정적 영향을 미치는 혼란을 야기할수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가의 급격한 변동에 따른 손실위험

당사의 금번 유상증자
를
통해 발행 예정인

신주는 주금 납입일 이후 코스닥시장에 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 주가의 수준이
낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 본 유상증자 기간동안 주가의 변동이 있을 수 있다는 점, 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

다. 주가 희석화 및 물량출회 관련 위험

금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반 공모로 진행되며, 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화 등으로 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 한편 금번 증자로 인해 발행되는 신
주
2,550,000
주로 증권
신고서 제출일 현재 당사 발행주식총수 17,798,45
4주의
14.33
%에 해당합니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행 및 상장되는 신주는 전량 보호예수되지 않으므로 일시적
인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재합니다. 또한 구주주 청약결과 실권주 및 단수주가 발생하는 경우 동 수량은 일반에게 공모할 예정이며, 일반공모에서도 청약이 미달될 경우 미달된 수량(최종 실권주)은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜가 최종 실권주를 인수할 계획입니다. 그렇게 되면 당사는 최종 실권주를 인수한 금액의 9.0%를 실권수수료로 지급하게 됩니다. 수수료를 고려한 공동대표주관회사의 실질 매입단가는 일반청약자들 보다
9.0
% 낮으며, 공동대표주관회사는 당사 주식을 인수한 후 신주교부일 전 영업일부터 즉시 매각이 가능합니다. 공동대표주관회사가 조기에 장내에서 최종 실권주를 매각할 경우, 주가가 단기적으로 하락할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 발행규모 감소 가능성에 따른 위험

주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. 금번 유상증자를 통한 자금사용목적은 Ⅴ. 자금의 사용목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

마. 집단 소송 제기 가능성 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

바. 관리감독기준 위반에 따른 거래정지 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

사. 유상증자 일정 변경 가능성에 따른 위험

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

아. 경영환경변화 등에 따른 위험

대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.

자. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 공동대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 공모로 조달된 자금의 사용목적 변경 위험

당사는 금번 유상증자를 제외하고 2017년 12월 04일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적㈜와 합병을 완료하여 합병
을 통해
65억원
(공모
예치자금, 발기주주의 보통주 및사모 전환사채 투자금) 자금을 조달한 이력이 있으며, 동 합병유입자금에 대하여 시설투자, 연구개발, 운영자금으로 사용할 것으로 증권신고서(합병)를 통해 사용계획을 공시하였습니다. 당사는 합병유입자금 중 해외 생산설비 투자 및 국내 본사/공장 공간확보 목적으로 사용 예정이었던 시설투자자금 20억원은 COVID-19로 인한 경제상황의 변동 및 생산 감소로 인해 현재 미 사용되었습니다. 미 사용된 해당 자금은 현재 정기예금으로 운용중에 있으며, 미 사용 중인 시설투자자금 20억원을 제외한 기존 합병유입자금은 공시에 기재된 대로 사용하였습니다. 금번 공모 자금은 인천로봇랜드 시설 구축, 학습용 플랫폼 개발, 신규사업(사교육) 투자 등 시설자금으로 사용될 예정입니다. 다만, 당사가 예상치 못한 사업 환경의 급격한 변화시 더 효율적으로 자금을 사용해야할 상황이 발생한다면 자금사용 목적에서 일부 변경될 소지가 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 기타 투자자 유의사항

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,550,000
100
3,460

8,823,000,000

주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
기명식보통주
1,275,000
4,411,500,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

대표
교보증권
기명식보통주
1,275,000
4,411,500,000
- 인수수수료 : 1억원
- 실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 27일 ~ 2021년 07월 28일
2021년 08월 05일
2021년 07월 29일
2021년 08월 05일
2021년 06월 23일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2021년 05월 24일
2021년 07월 22일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

8,823,000,000

발행제비용
235,312,140

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2021.07.23

【기 타】

1) 금번 ㈜로보로보의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 공동대표주관회사는 NH투자증권㈜, 교보증권㈜입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 인수방법 및 인수대가의 자세한 내용은 '제1부 I. 5 인수등에 관한 사항'을참고하여 주시기 바랍니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜,교보증권㈜는 투자중개업자로써 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 자본시장법상의 증권의 인수업무를 수행합니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은

확정 발행가액으로 산정되었습니다.

4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2021년 08월 02일 ~ 2021년 08월 03일(2영업일간)입니다.
일반공모 청약 공고는 2021년 07월 29일에 회사 및 공동대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시 될 예정입니다.

5) 일반공모 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 배정하여야 할 주의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

8) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4 제1항에 의거, 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될수 있습니다. 다만, 모집가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 NH투자증권㈜ 및 교보증권㈜(이하 "공동대표주관회사"라 합니다.)간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통
주
2,550,000
주를 주주배
정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
2,550,000
100

3,460

8,823,000,000

주주배정후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 05월 21일

(문구 삭제)

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액의 산출근거

1차 발행가액은 신주배정기준일(2021년 6월 23일) 전 3거래일(2021년 6월 18일)을 기산일로 하여 코스닥 증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 1차 발행가액
=
기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】
-------------------------------------
1 +【 증자비율 × 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[
1차 발행가액 산정표]

기산일 :
2021년 06월 18일

(단위 : 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2021-06-18
4,480
133,108
596,202,345

2021-06-17
4,505
105,968
478,403,075

2021-06-16
4,505
317,700
1,436,105,850

2021-06-15
4,445
85,577
381,237,345

2021-06-14
4,465
115,763
516,351,885

2021-06-11
4,460
99,142
442,474,160

2021-06-10
4,460
91,165
406,780,165

2021-06-09
4,445
314,291
1,409,907,675

2021-06-08
4,400
140,255
617,516,175

2021-06-07
4,415
124,302
550,539,935

2021-06-04
4,475
106,870
475,896,810

2021-06-03
4,485
318,293
1,421,915,390

2021-06-02
4,550
194,290
878,313,170

2021-06-01
4,495
249,803
1,125,130,080

2021-05-31
4,425
175,634
773,772,280

2021-05-28
4,350
347,549
1,532,761,775

2021-05-27
4,310
138,540
597,812,860

2021-05-26
4,330
134,512
580,972,295

2021-05-25
4,300
322,790
1,405,227,190

2021-05-24
4,305
1,308,968
5,833,877,865

2021-05-21
5,090
220,517
1,096,970,850

2021-05-20
5,110
123,755
631,881,750

1개월 가중산술평균주가 (A)
4,487
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,496
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
4,479
-

(A), (B), (C)의 산술평균 (D)
4,487
(A+B+C) / 3

기준주가 (E)
4,479
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
20%
-

증자비율 (G)
14.33%
-

예정발행가액
(호가단위 미만은 호가단위로 절상,
액면가액 이하일 경우 액면가액을
발행가액으로 함)
3,485
기준주가 × (1-할인율) 
/ 1 + (유상증자비율 × 할인율)

■ 2차 발행가액의 산출근거

2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 20% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 ×【1 - 할인율(20%)】

[ 2차 발행가액 산정표 (2021.07.16 ~ 2021.07.22) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/22
4,290
49,007
211,908,265

2
2021/07/21
4,310
45,639
196,835,710

3
2021/07/20
4,325
114,153
491,612,970

4
2021/07/19
4,345
129,892
568,559,115

5
2021/07/18
-
-
-

6

2021/07/17

-
-
-

7

2021/07/16

4,450
89,014
395,541,010

1주일 가중산술평균(A)
4,359

기산일 가중산술평균주가(B)
4,324

A,B의 산술평균(C)
4,342
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
4,324
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
20%

2차 발행가액
3,460
2차 발행가 = 기준주가 X (1- 할인율)
(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제2항 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2 제1항 제1호에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[ 확정 발행가액 산정표 (2021.07.20 ~ 2021.07.22) ]

(단위 : 원, 주)

일수
일자
종가
거래량
거래대금

1
2021/07/22
4,290
49,007
211,908,265

2
2021/07/21
4,310
45,639
196,835,710

3
2021/07/20
4,325
114,153
491,612,970

3거래일 가중산술평균주가(A)
4,312

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%
2,590
(단, 호가단위 미만은 절상)

(기산일 : 2021년 07월 22일)

(단위 : 원)

구분
발행가액

1차 발행가액
3,485

2차 발행가액
3,460

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의
가중산술평균주가의 60% (호가단위 절상)
2,590

확정발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
3,460

≫ 이에 따라 확정발행가액은 3,460원으로 결정되었습니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항

당사는 2021년 05월 21일 이사회를 통해 유상증자 결의를 하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2021년 05월 21일
이사회결의
유상증자 관련 세부사항 확정

2021년 05월 21일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2021년 05월 21일
신주발행 및 기준일 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)

2021년 06월 18일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2021년 06월 22일
권리락
-

2021년 06월 23일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2021년 07월 05일
신주배정 통지
-

2021년 07월 12일~
2021년 07월 16일
신주인수권증서 상장 거래기간
5영업일간 거래

2021년 07월 19일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 이전 폐지

2021년 07월 22일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2021년 07월 23일
확정 발행가액 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)

2021년 07월 27일~
2021년 07월 28일
구주주 청약 및 초과청약
-

2021년 07월 29일
일반공모 청약 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)
NH투자증권㈜ 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
교보증권㈜ 홈페이지
(http://www.iprovest.com)

2021년 08월 02일~
2021년 08월 03일
일반공모 청약
-

2021년 08월 05일
환불 및 배정 공고
-

2021년 08월 05일
주금 납입
-

2021년 08월 18일
신주유통 개시일
-

2021년 08월 18일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비 고

구주주 청약
(신주인수권증서
보유자 청약)

2,550,000
주
(
1
00%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당

0.14327087

주

- 신주배정 기준일 : 2021년 06월 23일
- 구주주 청약일 : 2021년 07월 27일~07월 28일 (2일간)
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된
 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁,
코넥스 고위험수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계

2,550,000
주
(
1
00%)

-

주1)

본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.14327087주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 권리행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.

주3)

신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

주4)
"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장 주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일, 설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 동 요건을 갖춘 것으로 봅니다.

주5)
코넥스 고위험고수익투자신탁에 해당되지 않는 고위험고수익투자신탁은 "일반 고위험고수익투자신탁"이라 칭하며, 고위험고수익투자신탁은 일반 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포괄하여 총칭하는 것으로 합니다.

주6)
"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35이상이어야 합니다.

주7)
본 건 유상증자는 주권상장법인의 유상증자에 해당되므로,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 의거하여, 고위험고수익투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 5%를 배정합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제4호에 의거하여, 벤처기업투자신탁 총 배정분은 전체일반공모주식수의 30%를 배정합니다. 이외 일반청약자 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 65%를 배정합니다.
① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 공동대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주8)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 공동대표주관회사가 각자의 인수한도 의무주식수를 한도로 하여 개별 인수 의무주식수만큼 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주9)
단, 공동대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 공동대표주관회사의 인수비율에 따라 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

▶ 주의사항

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4 제1항에 따라 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

구분
상세내역

A. 보통주식
17,798,454주

B. 우선주식
-

C. 발행주식총수 (A + B)
17,798,454주

D. 자기주식 + 자기주식신탁
-

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
17,798,454주

F. 유상증자 주식수
2,550,000주

G. 증자비율 (F / C)
14.33%

H. 우리사주조합 배정
-

I. 구주주 배정 (F - H)
2,550,000주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.14327087

3. 공모가격 결정방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거거 주주배정 및 주주우선공모증자시 할인율 등이 자율화 되어 발행가는 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로「(구)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조의 방식을 일부 준용하여 발행가액을 산정합니다.

① 1차 발행가액 산정 : 신주배정기준일전 제 3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 다음의 산식에 의하여 산정된 발행가액을 1차 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 합니다.

▶ 1차 발행가액
=
기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】
-------------------------------------
1 +【 증자비율 × 할인율(20%)】

② 2차 발행가액 산정 : 2차발행가액은 청약일전 제 3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액에 동일한 할인율(20%)을 적용하여 다음의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=

기준주가 ×【1 - 할인율(20%)】

③ 확정 발행가액 산정 : 확정발행가액은 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시에 관한 규정’제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}

④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 신주배정기준일전 제3거래일(2021년 06월 18일)에 결정되어 2021년 06월 21일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 확정 발행가액은 구주주청약일전 제3거래일(2021년 07월 22일)에 결정되어 2021년 07월 23일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 정관에서 정한 당사 인터넷 홈페이지(http://www.roborobo.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다. 확정 발행가액 결정에 따라 정정 신고서(증권발행조건확정)가금융감독원 전자공시시스템에 공시 됩니다.

※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
2,550,000

주당 모집가액
예정가액
-

확정가액
3,460

모집총액
예정가액
-

확정가액

8,823,000,000

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 자기주식 변동으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사합니다).

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2021년 07월 27일

종료일
2021년 07월 28일

실권주 일반공모
개시일
2021년 08월 02일

종료일
2021년 08월 03일

청약
증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 08월 05일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고 장소

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2021년 05월 21일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2021년 07월 23일
전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 07월 29일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.roborobo.co.kr)
NH투자증권㈜ 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
교보증권㈜ 홈페이지
(http://www.iprovest.com)

실권주 일반공모 배정공고
2021년 08월 05일
NH투자증권㈜ 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
교보증권㈜ 홈페이지
(http://www.iprovest.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 공동대표주관회사 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

2) 청약방법

가) 구주주 청약 : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본/지점 및 공동대표주관회사의 본/지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 공동대표주관회사의 본/지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출해야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.
금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 교보증권㈜의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률

제29조(특별계좌의 개설 및 관리)
① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조 제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조 제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.
② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조 제2항 또는 제23조 제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에 따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우
나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우
2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우
4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우
③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는 질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

나) 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

다) 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 각 청약처별로 다중 청약은 가능하나 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함)은 청약 시, 청약사무 취급처에「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호(코넥스고위험고수익투자신탁일 경우 동 규정 제2조 제19호)에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.

라) 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁의 고위험고수익투자신탁 유형군 내에서의 우선 배정은 없습니다. 따라서 금번 유상증자시 코넥스 고위험고수익투자신탁의 청약은 일반 고위험고수익투자신탁과 동일하게 적용합니다.

마) 일반청약자의 청약은 청약주식의 단위에 따라 될 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.

바) 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.

사) 청약한도
a. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.14327087
주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식, 자사주신탁, 주식관련사채의 권리행사 등의 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될수 있습니다.
b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

아) 주의사항

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4 제1항에 따라 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집가액의 공정한 가격형성을 저해하지않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

자) 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
c. 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.

3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
NH투자증권㈜의 본ㆍ지점
교보증권㈜의 본ㆍ지점
2021년 07월 27일~
2021년 07월 28일

일반주주
(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 ㈜로보로보의 주식을 예탁하고 있는
 당해 증권회사의 본ㆍ지점
2) NH투자증권㈜의 본ㆍ지점
 교보증권㈜의 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁, 
코넥스 고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 청약 포함)
NH투자증권㈜의 본ㆍ지점, 홈페이지ㆍHTS
교보증권㈜의 본ㆍ지점, 홈페이지ㆍHTS
2021년 08월 02일~
2021년 08월 03일

4) 청약결과 배정방법

가) 구주주 청약(신주인수권증서 청약) : 보유하고 있는 신주인수권증서 수량 범위 내에서 청약한 주식수에 따라 배정됩니다.(자본시장법 제165조의6 제3항 및「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」제5-19조에 의거하여 구주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.)

나) 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주 및 단수주가있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주 및 단수주에 미달한 경우 100% 배정)

(ⅰ) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서 청약한도 주식수 + 초과청약한도 주식수
(ⅱ) 신주인수권증서 청약한도 주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량
(ⅲ) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

다) 일반공모 청약

(1) 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 공동대표주관회사가 일반에게 공모하되,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하고「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 일반공모 배정분의 30%를 배정합니다. 나머지 일반공모 배정분의 65%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 일반공모 배정분의 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 일반공모 배정분의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 일반공모 배정분의 65%에 대한 청약경쟁률과 배정에 있어서는, 별도로 산출 및 배정합니다. 다만,「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(2) 일반공모에 관한 배정수량 계산시에는 공동대표주관회사의 "청약물량"(공동대표주관회사의 각 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약주식수를 의미하며, 공동대표주관회사에 대하여 개별적으로 산정한 청약주식수를 말한다)에 대해서는 공동대표주관회사의 "총청약물량"(공동대표주관회사가 일반공모 방식으로 접수를 받은"청약물량"의 합을 말한다)을 "일반공모 배정분" 주식수로 나눈 통합청약경쟁률에 따라 공동대표주관회사의 각 청약자에 배정하는 방식(이하 "통합배정"이라 한다)으로 합니다.

(3) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약 미달에 해당하는 주식은 청약초과그룹에 배정합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 공동대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

(4) 공동대표주관회사의 "총청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우, 공동대표주관회사는 "공동대표주관회사"는 인수계약서 제2조에 따라 자기의 계산으로 인수합니다.

라) 단, 공동대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항에 의거 일반 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 250,000주(액면가 100원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니하고 자기의 계산으로 인수할 수 있습니다.

5) 투자설명서 교부에 관한 사항

-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 당사 및 공동대표주관회사가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서 수령거부의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.

- 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부받고자 하는 투자자는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.

가) 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

구주주
청약자
1), 2), 3)을 병행
1) 우편 송부
2) 공동대표주관회사의 본, 지점 교부
3) 공동대표주관회사의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부
1) 우편송부시 :
 2021년 07월 27일 전 수취 가능
2) 공동대표주관회사의 본, 지점 :
 청약종료일(2021년 07월 28일)까지
3) 공동대표주관회사의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부 :
 청약종료일(2021년 07월 28일)까지

일반
청약자
1), 2)를 병행
1) 공동대표주관회사의 본, 지점 교부
2) 공동대표주관회사의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부
1) 공동대표주관회사의 본, 지점:
 청약종료일(2021년 08월 03일)까지
2) 공동대표주관회사의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부 :
 청약종료일(2021년 08월 03일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

나) 확인절차

(1) 우편을 통한 투자설명서 수령 시
(가) 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
(나) HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
(다) 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선 상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

(2) 지점 방문을 통한 투자설명서 수령 시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

(3) 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

※ 청약취급처, 청약자 유형별 청약방법 요약

[청약사무취급처]
(가) 구주주 중 실질주주 : 주권을 예탁한 증권회사 및 NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본,지점
(나) 구주주 중 명부주주 :
NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본, 지점

(다) 일반공모 청약자 : NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 본, 지점

청약취급처
청약방법
청약절차

구주주
실권주 일반청약자

공동대표주관회사 :
NH투자증권㈜
교보증권㈜
영업점 내방 청약
투자설명서 교부확인 후 청약가능
(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약)
투자설명서 교부확인 후 청약가능
(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약)

HTS 및 인터넷 
홈페이지를 통한 청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약
① 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받는 것에 대한 사전 동의
② 투자설명서의 다운로드
③ 투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인상기의 절차를 거친 후 청약

유선청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약(녹취를 통한 확인)
* 실권주 일반공모 청약시 유선청약은 시행하지 않습니다.

다) 기타
(1) 금번 유상증자에서 당사는 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는 지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 공동대표주관회사의 홈페이지에서다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 제1항 각 호의 요건을 모두 충족해야만 청약이가능합니다.

(2) 구주주 청약 시 공동대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법 해당 증권회사의 청약 방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조(그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다.이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다.「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

6) 주권교부에 관한 사항

가) 주권유통개시일: 2021년 08월 18일 (2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

8) 주금납입장소 :
우리은행 미아역지점

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서 매매 금융투자업자

회사명
회사 고유번호

2021년 06월 23일
NH투자증권㈜
00120182

교보증권㈜
00113359

1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제3항 및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜및 교보증권㈜로 합니다.

4) 신주인수권증서 매매 등
가) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

나) 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 NH투자증권㈜ 및 교보증권㈜의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2021년 07월 12일부터 2021년 07월 16일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2021년 07월 19일에 상장폐지될 예정입니다.「코스닥시장 상장규정」제16조의3(신주인수권증서의 신규상장)에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제44조의3 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 신주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함

7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

가) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

나) 주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 07월 12일부터 2021년 07월 16일까지(5거래일간) 거래
2021년 07월 05일부터 2021년 07월 20일까지거래

(1) 상장거래 : 2021년 07월 12일부터 2021년 07월 16일까지(5거래일간) 거래 가능합니다.
(2) 계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2021년 07월 05일(예정)부터 2021년 07월 20일까지 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2021년 07월 20일까지 계좌대체(장외거래)가 가능하며, 2021년 07월 21일부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
(3) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

다) 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
(1) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
(2) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 공동대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 추후 2차 발행가액까지 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

6)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2021년 05월 24일부터 2021년 07월 22일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3 제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4 제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우(매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 50%

인수수수료 : 1억원

실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%

공동대표주관회사
교보증권㈜

인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 50%

인수수수료 : 1억원

실권수수료 : 잔액인수금액의 9.0%

주1) 잔여주식총수: 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수
주3) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식 또는 청약 미달주식에 대하여는 공동대표주관회사가 인수계약서 상인수의무주식수를 한도로 하여 인수의무주식수만큼 자기 책임 하에 인수하기로 합니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 100원

※ 당사의 정관 (이하 동일)
제6조(1주의 금액)
이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 100원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제7조(회사의 설립 시에 발행하는 주식총수)
이 회사는 설립 시에 50,000주의 주식을 발행하기로 한다.

제8조(주식의 종류)
① 이 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의2(우선주식 수와 내용)

① 제5조의 발행예정주식총수 중 우선주식의 발행 한도는 발행주식총수의 4분의 1의 범위 내로 한다.

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 0% 이상, 연 20% 이내에서 발행 시에 이사회가 우선배당률을 정한다.

③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당 분은 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

⑤ 우선주식의 주주는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑥ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑦ 우선주식은 발행일로부터 10년이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

⑧ 제7항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

제8조의3(상환주식)

① 당 회사의 우선주식 발행 시 이사회의 결의로 그 우선주식을 회사 또는 우선주식의 주주의 선택에 따라 이익으로 소각할 수 있는 상환주식으로 발행할 수 있다.

② 상환주식의 상환가액은 [발행가액 + 발행가액 * 상환일이 속하는 회계연도 초일부터 상환 일까지의 경과일수 / 365 * 적용이자율]의 기준에 따라 산정한 가액으로 하며, 적용이자율은 발행 시에 이사회 결의로 정한다. 상환주식의 상환 기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행일 후 10년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대해 정기주주총회 종료 후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회결의로 정한다. 단, 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

1. 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

2. 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

③ 발행 당시의 이사회의 결의에 따라 회사는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발행하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

④ 회사가 상환주식을 상환하고자 할 때에는 상환할 뜻 및 상환 대상주식과 1개월 이상의기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제 상환한다. 발행 당시의 이사회의 결의에 따라 우선주식의 주주는 법령이 허용하는 한도 내에서 회사에 대하여 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있다.

⑤ 당 회사는 상환주식 발행 시의 이사회 결의로써 그 상환주식을 제8조의4에서 정한 전환주식으로 발행할 수 있다.

제8조의4(전환주식)

① 당 회사는 우선주식 발행함에 있어 주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환되는 전환주식으로 정할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발생하는 신주식의 발행가액은 보통주식의 액면가 이사의 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 이때 전환 전의 주식의 총발행가액은 신주식의 총발행가액과 동일하여야 한다.

③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

④ 전환비율은 원칙적으로는 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. 단, 발행 시 이사회 결의에 따라 유무상 증자, 주식의 분할, 병합 등의 경우 전환비율에 관한 사항을 정할 수 있다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 정관 제12조의 규정을 준용한다.

제9조의2(주식등의 전자등록)

회사는 [주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다.

제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 자본시장 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를발행하는 경우

7. 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우

8. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

제11조(주식매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 상법 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.

② 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피고용자, 상법 시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 벤처기업육성에관한특별조치법 제16조의3 제1항이 정하는 자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④ 제3항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하 최대주주라 함)와 주요주주 및 그 특수 관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사ㆍ감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

⑤ 임직원 등 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식 총수의 100분의 5를 초과할 수 없다.

⑥ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약서에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑦ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)의 자기주 식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의 일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날로부터 주주총회 결의 일로부터 7년 내에 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의 일 부터 2년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

제11조의2(우리사주매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의로 우리사주조합원에게 발행주식총수의 100분의 20 범위내에서 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다.

② 우리사주선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은 보통주식으로 한다.

③ 우리사주선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일 부터 6월 이상 2년 이하의 기간 이내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의로 그 기간 중 또는 그 기간 종료 후 일정한 행사기간을 정하여 권리를 행사하게 할 수 있다.

④ 우리사주매수선택권의 행사가격은 근로복지기본법 시행규칙 제14조의 규정이 정하는평가가격의 100분의 70 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다.

⑤ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권의부여를 취소할 수 있다.

1. 우리사주매수선택권을 부여 받은 우리사주조합원이 고의 또는 과실로 회사의 중대 한 손해를 끼친 경우

2. 회사의 파산 또는 해산 등으로 우리사주선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

3. 기타 우리사주매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑥ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발생한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제2조의 규정을 준용한다.

제12조(신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제13조(주식의 소각)

회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

제14조(명의개서대리인)

① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.

② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행 업무규정에 따른다.

제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지 한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재 변경 정지와 기준일의지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

3. 의결권에 관한 사항

제27조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제28조(상호주에 대한 의결권 제한)

이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조(의결권의 불통일 행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 신탁을 인수 하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제30조(의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제51조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 게지급한다.

제52조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일” 이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제53조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■ 본 건 공모주식을 청약하고자하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.

■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.

■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

■ 2009년 2월 4일 부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

■ 당사 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 당사의 제6기(2020년), 제5기(2019년) , 제4기(2018년) 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제7기 1분기(2021년 1분기) 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지않은 재무제표입니다.

[주요 용어 설명]

용어
정의

MCU
[Micro Controller Unit] 대부분의 전자제품에 채용돼 전자제품의 두뇌역할을 하는 핵심칩으로 단순 시간예약에서부터 특수한 기능에 이르기까지 제품의 다양한 특성을 컨트롤하는 역할을 하는 비메모리 반도체(시스템 반도체)

액츄에이터
[Actuator] 동력을 이용하여 기계를 동작시키는 구동 장치

GUI인터페이스
[Graphical User Interface] 사용자가 그래픽화 된 인터페이스 형태를 통해 컴퓨터와 정보를 교환하는 작업 환경

플로우차트
[flowchart] 문제나 작업의 범위를 결정하고 분석하며, 그 해석 방법을 명확히 하기 위해서 필요한 작업과 처리의 순서를 통일된 기호와 도형을 사용하여 도식적으로 표시한 것

누리과정
만 3~5세 누리과정은 유치원의 교육과정과 어린이집의 표준보육과정으로 나뉘어 있던 내용을 하나로 통합한 '공통의 교육·보육과정'

블루투스
[bluetooth] 블루투스는 휴대폰, 노트북, 이어폰·헤드폰 등의 휴대기기를 서로 연결해 정보를 교환하는 근거리 무선 기술 표준을 뜻하며, 주로 10미터 안팎의 초단거리에서 저전력 무선 연결이 필요할 때쓰임

AI (인공지능)
[Artificial Intelligence] 컴퓨터에서 인간과 같이 사고하고 생각하고 학습하고 판단하는 논리적인 방식을 사용하는 인간지능을 본 딴 고급 컴퓨터프로그램

AR (증강현실)
[Augmented Reality] 실세계에 3차원의 가상물체를 겹쳐서 보여주는 기술을 활용해 현실과 가상환경을 융합하는 복합형 가상 현실

VR (가상현실)
[Virtual Reality] 컴퓨터 등을 사용한 인공적인 기술로 만들어낸 실제와 유사하지만 실제가 아닌 어떤 특정한 환경이나 상황 혹은 그 기술자체를 의미

NFC칩
[Near Field Communication] 10cm 이내의 가까운 거리에서 다양한 무선 데이터를 주고받는 통신 기술

QC
[Quality Control] 품질검사

반제품
SUB 형태의 포장, 다수원재료 및 반제품 집합체

C/T박스
[Cotton Box] 포장박스로 제품의 안전한 배송 및 적재를 위한 갈색의 충격흡수형 박스

세트
반제품과 단일 제품의 합으로 주문 가능한 제품

로봇프레임
로봇의 모양을 만들 수 있는 부품

블록
레고와 호환 가능한 블록

연결프레임
로봇프레임 또는 다른 회로보드와 연결 시켜주는 프레임

전원
배터리케이스 또는 건전지 등 전원에 관련된 부품

회로보드
PCB에 전자설계로 이루어져 있는 출력 또는 입력의 부품

당사는 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품을 연구개발, 제조ㆍ판매하는 것을 목적으로 2000년에 설립되어 2017년 12월 4일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적 주식회사 합병을 완료하여 코스닥 시장에 합병상장되었습니다. 당사는 서울특별시 강북구 소재에 사업을 두고 있으며, 당사와 그 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 연결실체의 세부적인 사업군은 로봇사업, 교육사업, 위탁사업 등으로 다양하게 수행하고 있습니다. 연결실체의 주요 매출현황은 아래와 같습니다.

[주요 매출현황]

(단위 : 천원, %)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

교육용 로봇
2,108,396
82.20%
4,544,863
93.85%
11,621,742
87.83%
14,972,944
86.45%

생명,항공 과학
54,351
5.87%
199,601
4.12%
1,534,776
11.60%
1,870,257
10.80%

용역 매출
85,518
1.74%
98,135
2.03%
75,120
0.57%
477,070
2.75%

합 계
2,248,265
100.00%
4,842,599
100.00%
13,231,638
100.00%
17,320,271
100.00%

내 수
992052
92.13%
1,810,241
37.38%
6,149,366
46.47%
7,481,387
43.19%

수 출
1,256,213
7.87%
3,032,358
62.62%
7,082,272
53.53%
9,838,884
56.81%

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

1. 사업위험

가. 코로나19 확산 및 글로벌 경기변동에 따른 위험

최근 국내외 경제는 코로나19 사태 이후 백신의 보급과 경기부양책의 영향으로 2020년 대비 성장할 것으로 예상되고 있는 가운데 2021년 2월 IMF는 한국의 2021년 경제성장률을 3.1%로 전망하였습니다. 그러나, 코로나19 사태가 종결되지 않았기 때문에 재확산에 대한 우려와 이로 인한 봉쇄조치 강화 등의 부정적 요인이 존재하고 있습니다. 또한 코로나19로 인한 생산성 향상 둔화, 불평등 심화, 인적자원 축적 부진, 빈곤 심화 등은 여전히 문제점으로 남아있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 미중갈등 격화 우려,글로벌 경기회복 불균형 등의 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 이 같은 부정적 요인으로 인해 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요회복이 예상과 달리 지연될 경우

민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 당사의 주요 사업의 경기 민감성과 경제 하방 리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

2021년 1월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 2020년 세계 경제는 3.5% 하락한 것으로 추정하였으며, 2021년에는 5.5%, 2022년에는 4.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 2020년 10월 IMF가 발표한 2021년 전망치 대비 0.3%p 상향조정한 것이며 2022년 전망치는 유지된 것입니다. IMF는 2020년말 백신 승인 및 접종 개시 등을 감안해 2020년 하반기 성장 모멘텀은 2020년 10월의 예상보다 상회한 것임을 밝혔습니다. 또한, 미ㆍ일 등 주요국의 추가 경기부양책도 2021~2022년 전망에 긍정적 요인으로 밝혔습니다.

IMF는 2021년 선진국 경제 성장률을 강력한 정책지원과 광범위한 백신 보급 기대 등에 따라 2020년 10월에 전망했던 수치보다 0.4%p 상승한 4.3%로 전망하였습니다. 그 중 주요 선진국인 미국, 유로존, 일본의 성장률은 2020년 10월에 전망했던 수치보다 각각 2.0%p, -1.0%p%, 0.8%p 조정하였습니다. 한편 2020년 신흥국의 경제성장률 역시 6.3%로 전망하며 2020년 10월에 전망했던 수치보다 0.4%p 상향 조정하였습니다. 주요 신흥국가인 중국, 인도, 러시아의 성장률 전망치는 2020년 10월에 전망했던 수치보다 각각 -0.1%p, 2.7%p, 0.2%p 조정하였습니다. 이처럼 2021년 각 국의 경제성장률은 백신보급과 경기부양책의 결과로 전세계 경제성장률은 상승될 것으로 전망되지만 여전히 바이러스로 인한 수요측 경기 회복에 대한 불확실성이 높은 상황입니다. 코로나의 재확산으로 인한 각 국의 봉쇄조치, 백신 보급의 지연 및 백신의 부작용 등 부정적 요인이 상존하고 있으며 이에 따른 글로벌 경기 침체 장기화는 당사의 수익성과 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p.)

구분
2020
2021(F)
2022(F)
2021F
2022F

(2020년 10월
전망대비)
(2020년 10월
전망대비)

세계
(3.5)
5.5
4.2
0.3
0.0

선진국
(4.9)
4.3
3.1
0.4
0.2

미국
(3.4)
5.1
2.5
2.0
(0.4)

유로존
(7.2)
4.2
3.6
(1.0)
0.5

독일
(5.4)
3.5
3.1
(0.7)
0.0

프랑스
(9.0)
5.5
4.1
(0.5)
1.2

이탈리아
(9.2)
3.0
3.6
(2.2)
1.0

일본
(5.1)
3.1
2.4
0.8
0.7

한국
(1.1)
3.1
2.9
0.2
(0.2)

영국
(10.0)
4.5
5.0
(1.4)
1.8

캐나다
(5.5)
3.6
4.1
(1.6)
0.7

신흥개도국
(2.4)
6.3
5.0
0.3
(0.1)

러시아
(3.6)
3.0
3.9
0.2
1.6

중국
2.3
8.1
5.6
(0.1)
(0.2)

인도
(8.0)
11.5
6.8
2.7
(1.2)

브라질
(4.5)
3.6
2.6
0.8
0.3

출처 : IMF World Economic Outlook Update(2021.01.26)

주1) 2021년, 2022년 경제성장률은 전망치

주2) 한국의 경우 2020년 1월 IMF 전망에서 제외되어 전망치 변동란 미기재

국내 경제성장률의 경우 과거 글로벌 금융위기의 여파로 2008년 ~ 2009년 침체이후 2010년에는 기저효과로 6.8%의 성장률을 기록했습니다. 이후 저성장, 저소비, 높은 실업률 등의 현상들이 지속되며, 정부의 재정 및 금융정책을 통한 경기회복 노력에도 불구하고 3% 내외의 낮은 성장률을 유지하였습니다. 2021년 2월 25일 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 2021년과 2022년 국내 경제는 각각 전년대비 3.0%, 2.5% 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 다만 한국은행 이주열 총재는 2021년 2월 25일 금통위 직후 코로나19 장기화로 대면서비스 소비가 크게 위축되고 그 부분에 종사하는 계층을 중심으로 소득 여건이 개선되지 못하고 있다며 2020년 겨울 국내 코로나 확산세로 인해 소비부진이 예상보다 더욱 부진할 것으로 전망된다고 밝혔습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위 : %)

구 분
2022(F)
2021(F)
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010

경제성장률
2.5
3.0
-1.0
2.0
2.7
3.2
2.9
2.8
3.2
3.2
2.4
3.7
6.8

자료 : 한국은행 경제통계시스템, 한국은행 경제전망보고서(2021.02.25)

한편, 한국은행이 2021년 발표한『경제전망보고서』에 의하면 국내 경제성장률은 2021년 전년대비 +3.0%, 202
2
년 +2.5% 성장을 예상하고 있습니다. 설비투자는 IT부문의 견조한 증가세 및 비IT부문의 완만한 개선을 예상하였고, 상품수출은 글로벌 경기개선, 반도체 수요 회복 등에 힘입어 양호한 흐름을 예상하고 있습니다. 그러나 향후 코로나19의 전개양상 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성이 높은점을 지적하고 있습니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
(전년동기대비,%)
2020
2021(전망)
2022(전망)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비
-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자
5.6
8.0
6.8
6.9
3.8
5.3
3.0

지식재산생산물투자
3.3
4.2
3.7
4.1
4.0
4.1
3.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

상품수출
-2.9
1.7
-0.5
13.0
2.0
7.1
2.3

상품수입
-0.9
0.8
0.0
7.6
5.3
6.4
3.3

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.02.25)

주1) 전년 동기 대비 수치

이와 같이 최근 국내외 경제는 코로나19 사태 이후 백신의 보급과 경기부양책의 영향으로 2020년 대비 성장할 것으로 예상되고 있는 가운데 2021년 2월 IMF는 한국의2021년 경제성장률을 3.1%로 전망하였습니다. 그러나, 코로나19 사태가 종결되지 않았기 때문에 재확산에 대한 우려와 이로 인한 봉쇄조치 강화 등의 부정적 요인이 존재하고 있습니다. 또한 코로나19로 인한 생산성 향상 둔화, 불평등 심화, 인적자원 축적 부진, 빈곤 심화 등은 여전히 문제점으로 남아있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역 기조 유지 및 미중갈등 격화 우려, 글로벌 경기회복 불균형 등의 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 이 같은 부정적 요인으로 인해 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

정부는 악화된 실물 및 금융 경제를 부양하기 위하여 다양한 통화정책 및 재정정책을 내면서, 경제가 안정화 되도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 정부의 지속적인 경기 부양 정책에도 불구하고 경기가 악화될 가능성은 존재하며, 지속적으로 투입되는 유동성에 의해 금융시장 변동성이 매우 커졌습니다. 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)에서 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포한 이후 2021년 3월 31일 현재까지 KOSPI 지수의 일일 등락률의 표준편차는 1.76%로 WHO의 '세계적 대유행(Pandemic)' 선포 이전 1년간의 일평균 등락률의 표준편차인 0.96% 대비 크게 증가하였습니다. 표준편차는 평균값을 기준으로 각 변량이 떨어진 정도를 보여주는 통계치로 일일 등락률의 표준편차의 증가는 금융시장의 변동성이 커졌음을 나타냅니다.

[KOSPI지수 및 일일 등락률 추이]

(단위: pt(우), %(좌))

kospi 등락률.jpg
KOSPI 등락률

자료 : 한국거래소

이러한 상황 속에서 당사는 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품을 연구개발, 제조ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있으며,전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장 추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 받으므로향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다. 또한, 코로나19(코로나 바이러스)의 대유행으로 인하여 정부의 감염자 확산방지 정책과 금융시장 안정화 정책에도 불구하고 국제통화기금(IMF), 한국은행, 한국개발연구원(KDI) 등이 지적한바와 같이 코로나 장기화에 따라 경기침체와 주요 산업의 투자부진이 지속될 우려가 있습니다. 이러한 불확실한 외부환경과 경기침체의 지속은 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 각국의 주요기관의 경제 전망에 대한 변동치 발표,금리 정책 변화 등 금융정책의 변화는 국내 금융시장의 변동성 확대로 나타날 수도 있으므로 투자자 분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

나. 교육용 로봇 시장의 성장세 하락에 따른 위험

당사가 영위하는 교육용 로봇은 IT 기술이 근간이 되는 산업이기 때문에 기술적 트렌드에따라 변화하는 형태를 취하며, 특히 스마트 폰이나 웨어러블 장비, 클라우드 컴퓨팅 등 새로운 ICT(Information & Communication Technology)서비스가 증가함에 따라서 다양한 트렌드가 발생하는 산업 분야입니다. 최근 전 세계적으로 온라인 플랫폼과 인공지능 등의 영향으로 인해 전 세계 교육용 로봇 시장은 크게 확대될 것으로 전망되며 시장을 선점하기 위한 각국의 노력이 활발한 상황입니다. 하지만 만약 교육용 로봇 관련 기술의 발전속도 저하, 교육용 로봇의 활용분야 축소, 교육용 로봇에 대한 관심도 하락 등으로 인해 글로벌 교육용 로봇 시장의 성장세가 둔화되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 교육용 로봇산업은 IT 기술이 근간이 되는 산업이기 때문에 기술적 트렌드에 따라 변화하는 형태를 취하며, 특히 스마트 폰이나 웨어러블 장비, 클라우드 컴퓨팅 등 새로운 새로운 ICT(Information &Communication Technology)서비스가 증가함에 따라서 다양한 트렌드가 발생하는 산업 분야입니다.

교육용 로봇을 공급망 관점에서 분류하면, 교구재로봇, 교사보조(교육서비스)로봇, 로봇용 학습컨텐츠로 구분할 수 있으며, 분류 및 세부기술은 다음과 같습니다.

[교육용 로봇 분류]

교육용 로봇 분류.jpg
교육용 로봇 분류

자료 : 2018년 중소기업 전략기술로드맵, 중소벤처기업부

전 세계 교육 시장의 선두 국가 중 하나인 미국은 STEAM(Science, Technology, Engineering, Art and Mathematics) 교과를 흥미롭게 가르치고, 학생들의 과학적 기술 소양을 키우기 위한 방안으로 로봇교육을 활발하게 사용하고 있습니다. 이외 영국, 일본, 프랑스 등의 다른 국가들도 교구재로봇을 정규교육과정과 연계하여 사용하고 있습니다.

또한 우리나라를 비롯한 싱가포르, 말레이시아, 중국, 인도네시아 등 아시아 국가들도 로봇교육의 중요성을 인식하고 국가차원에서 로봇교육을 진행 중에 있습니다. 아울러 최근 전 세계적으로 온라인 플랫폼과 인공지능 등의 영향으로 인해 전 세계 교육용 로봇 시장은 크게 확대될 것으로 전망되며 시장을 선점하기 위한 각국의 노력이 활발한 상황입니다.

MarketsandMarkets에 따르면, 교육용 로봇의 세계 시장은 2017년
7,542억원
수준에서 연평균 16.8%씩 증가해 2022년에는
1조 6,153억원
수준까지 증가할 것으로 전망됩니다. 

[교육용 로봇의 세계 시장 규모 및 전망]

(단위 :
억원
, %)

구분
2017
2018
2019
2020
2021
2022
CAGR

세계시장
7,542
8,567
10,596
12,525
13,836
16,153
16.8

주1) 기준환율: 서울외국환중개소 연평균환율
주2) 2017년 1130.84/$, 2018년 \1,100.30/$, 2019년 \1,165.65/$, 2020년 \1,180.05/$
주3) 2021년~2022년 : 2021년 1월 1일~2021년 5월 20일(최초 증권신고서 제출일 전일 기준까지 평균환율 적용) \1,116.49/$

자료 : Educational Robot Market, MarketsandMarkets, 2018

또한 교육용 로봇의 국내 시장 규모는 2017년 201억원 수준에서 연평균 14.5%씩 증가해, 2022년에는 396억원 수준으로 증가할 것으로 전망됩니다.

[교육용 로봇의 국내 시장 규모 및 전망]

(단위 : 억원, %)

교육용 로봇의 국내 시장규모 및 전망.jpg
교육용 로봇의 국내 시장규모 및 전망

자료 : Educational Robot Market, MarketsandMarkets, 2018

하지만 만약 교육용 로봇 관련기술의 발전속도 저하, 교육용 로봇의 활용분야 축소, 교육용 로봇에 대한 관심도하락 등으로 인해 글로벌 교육용 로봇 시장의 성장세가 둔화되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

다. 출산율의 감소에 따른 국내 매출성장 감소 위험

당사의 주요 전방시장은 국내외 초등학교 코딩교육시장이며, 교육시장의 특성 상 외생적경기변수의 변화에 따른 소비탄력성이 낮기 때문에, 경기추이에 따른 매출의 등락은 심한 편이 아닙니다. 다만, 국내시장은 성장성 측면에서 출산율 감소로 인한 영유아 수의 감소로 인하여 주 매출처인 초등학교 방과후학교 시장의 성장성이 높지 않습니다. 지속적인 출산율의 감소로 인하여 당사의 국내 매출성장이 제한되거나 감소할 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년 별도재무제표 기준 당사의 내수 시장 매출액은 1,353,806천원으로 전체 매출액의 30.87%를 차지하고 있으며, 대부분의 매출이 초등학교 방과후학교로 이루어지고 있습니다. 이에 따라 당사의 내수 매출액은 국내 방과후학교 시장의 동향과 직접적으로 연동되어 있습니다.

한국교육개발원에서 발간한 “방과후학교 참여율 변화 추이 및 원인 분석”(2021년 2월)에 따르면 2019학년도를 기준으로 전국 6,260개의 초등학교 중 99.79%에 해당하는 6,247개교가 방과후학교를 운영하고 있으며, 참여 학생 수는 1,567천명으로 전체 초등학생의 57.17%가 해당합니다.

방과후학교 학생 참여율은 정책환경, 관련 제도 변화, 프로그램 특성 등의 영향으로 연평균 증감률 -2.09%를 보이며 2014년부터 지속적인 감소 추세에 있습니다. 또한 출산율 저하로 인한 전체 학생 수의 감소가 우려됩니다. 이러한 요인이 지속될 경우 시장규모가 축소되어 낮은 수준의 성장을 보일 것으로 예상됩니다.

[기간별 출생아 수 및 합계출산율 추이]

기간별 출생아 수 및 합계출산율 추이.jpg
기간별 출생아 수 및 합계출산율 추이

자료 : 2020년 출생·사망통계 잠정 결과, 통계청, 2020

이에 따라 당사의 국내 매출 성장성이 제한되거나 감소할 수 있는 위험이 존재합니다. 당사는 이에 따른 위험을 인지하고, 내수 시장의 저성장을 극복하기 위해 중국을 중심으로 미국, 동남아 등 다양한 국가에 적극적인 해외 마케팅을 펼치고 있으며, 이에 따라 2020년 별도재무제표 기준 전체 매출액의 69.13%를 수출로 달성하였고, 2021년 1분기 수출액은 57.12%를 기록하였습니다.

다만, 지속적인 출산율의 감소로 인하여 당사의 국내 매출성장이 제한되거나 감소할 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 국내 초등학교 향 매출 편중에 따른 위험

당사의 주 매출시장은 중국 사교육시장 및 국내 초등학교 방과후학교 시장이며, 당사의 국내 초등학교 향 매출규모가 지속적으로 상승하기에는 초등학교 방과후학교 시장의 절대적 규모가 작은 편입니다. 이에 따라 당사는 영유아를 위한 유아로, 초등학생 이상 고객층을 확보하기 위한 신제품을 개발하고 사교육 시장 진출, 해외시장 진출 등 매출 성장 방안을 모색하고 있습니다. 당사는 전방시장의 범위 확대를 통해 매출 성장을 계획하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 국내매출의 대부분은 방과후학교에 한정된 제품으로부터 발생하고 있기 때문에 매출액 성장이 제한될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 주 매출시장은 중국 사교육시장 및 국내 초등학교 방과후학교 시장이며, 당사의 국내 초등학교향 매출규모가 지속적으로 상승하기에는 시장의 절대적 규모가 작은 편입니다.

다만, 알파고와 이세돌9단의 대국 및 인공지능에 대한 시대적인 관심상승으로, 로봇과 로봇교육에 대한 수요는 점차 늘어나는 실정입니다. 중소기업청이 발간한 중소중견기업 기술로드맵에 따르면, 국내의 교육용 로봇 시장은 2017년부터 2022년까지 CAGR 14.5%로 고성장세를 유지할 것으로 예상되고 있으며, 세계시장의 경우 2017년부터 2022년까지 CAGR 16.8%로 2022년에는 1,446.8 백만 달러의 시장규모를 형성할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사의 제품인 교육용로봇에 대한 관심도와 수요는 지속적으로 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 

[교육용 로봇 시장규모 및 전망]

(단위 : 백만 달러, 억원, %)

구분

2017

2018

2019

2020

2021

2022

CAGR

국내시장

201
225
253
293
334
396
14.5%

세계시장

666.9
778.6
909.0
1,061.41
1,239.2
1,446.8
16.8%

자료 : Educational Robot Market, MarketsandMarkets, 2018

이에 따라 교육용로봇 관련 시장규모는 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 당사는 당사가 접근가능한 시장의 범위를 확대하기 위하여 영유아를 위한 유아로 무빙 등 신제품을 개발하고 사교육 시장 진출 및 수출다변화를 노리는 등 전방시장의 범위 확대를 통하여 매출 성장 방안을 모색하고 있습니다.

다만, 위에 제시된 교육용로봇 시장현황 및 전망치는 단순예상치일 뿐이며, 증권신고서 제출일 현재 당사의 국내매출의 대부분은 방과후학교에 한정된 제품으로부터 발생하고 있기 때문에, 교육용 로봇 시장규모 확대에 당사의 매출액이 직접적으로 연동되지 않을 수 있습니다. 시장규모의 확장이나 당사의 제품라인업이 확대되지 않는다면 당사의 국내매출성장은 제한적일 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 정부 지원 감소에 따른 국내 방과후학교 매출액 감소 위험

당사의 주요매출처인 초등학교 방과후학교는 국가의 저소득층 지원금을 보조받고 있습니다. 2019년 약 60만명의 초등학생이 약 1,582억원을 지원받았으며, 방과후학교 전체 시장규모에 비해 상당히 큰 금액이 정부에서 지원을 받고 있는 상황입니다. 이에 따라 해당 지원이 중단된다면 시장규모가 대폭 감소할 수 있는 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년 별도재무제표 기준 국내 매출의 경우 당사의 주요매출처는 초등학교 방과후학교에 납품하는 총판 향 매출이 전체 매출액
의
45.41%
입니다. 이
에 따라 당사는 크게 국내 초등학교 방과후 학교 관련 및
정부
의 교육용로봇시장 관련 정책, 규제에 영향을 받고 있습니다.

특히 국내 시장의 경우 교육부에서 저소득층의 초등학생, 중학생, 고등학생 자녀에 대하여 방과후 학교를 수강할 경우 1인당 연간 600,000원 이하의 금액을 지원하고 있으며, 연도별 자유수강권 지원금액은 아래와 같습니다.

[교육부 방과후학교 자유수강권 지원현황]

(단위: 백만원, 명)

구분

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

지원금액

371,960
116,891
347,548
319,353
337,765
158,187

지원학생수

774,181
734,552
724,062
688,923
626,211
603,663

자료 : 교육부, 2019년 방과후학교 운영현황 통계

교육부의 방과후학교 자유수강권 지원현황은 출산율 감소에 따른 학생수 감소로 추세적으로 감소하고 있으나, 2019년 정부의 지원금액은 1,582억원이었으며 이는 추정되는 방과후학교 시장규모 대비 적은 금액이 아닙니다. 따라서, 정부의 방과후 학교 지원이 줄어들게 되면, 방과후학교에 대한 수요가 상당히 줄어들 여지가 있으며, 당사의 국내 방과후학교 매출액이 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.

바. 중국 제품인증 실패에 따른 위험

중국 수출을 위하여 필요한 중국강제인증제도(China Compulsory Certification)는 중국이 2003년 08월부터 시행한 품질안전 관련 인증제도이며, 당사의 판매품목은 중국강제인증제도 획득필요 품목을 판매하고 있습니다. 중국 수출통관 시 CCC인증서류 제출이 의무사항으로 지정되어 있어 현재 당사의 수출품목에 대한 CCC인증 연장에 실패할 경우 당사의 사업에 심각한 위협이 될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

중국강제인증제도(China Compulsory Certification)는 중국이 2003년 08월부터 시행한 품질안전 관련 인증제도이며, 당사의 판매품목은 중국 수출을 위하여 중국강제인증 획득이 필요한 품목입니다. 중국 수출통관 시 CCC인증서류제출이 의무사항으로 지정되어 있어 현재 당사의 수출품목에 대한 CCC인증 연장에 실패할 경우 사업에 심각한 위협이 될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 CCC인증 획득현황은 다음과 같습니다.

[CCC인증 획득현황]

국가

인증구분

제품

최초인증일

최근갱신일

만료일

중국

CCC

구형 로보키트
2011.09
2020.11
2025.11

로보키즈
2011.02
2020.11
2025.11

유아로
2016.09
2020.11
2025.11

블랙라인프로 및 블랙라인 맥스2
2016.11
2020.11
2025.11

코딩스토리
2017.05
2020.11
2022.05

신형 로보키트(12V용) + 이족모터키트
2016.09
2020.11
2025.11

ROMANBO
2018.03
2020.11
2023.03

로보키즈 AR
2019.09
2020.11
2024.09

RO-E
2019.09
2020.11
2024.09

ROBO KIT R/S Step 1~5
2019.11
2021.04
2024.11

RO-E CUBE
2020.11
-
2025.11

KIRO Step 1~2
2020.12
-
2025.12

자료 : 당사 제시

CCC인증의 경우 유럽인증제도인 CE와 같은 자율선언방식이 아닌 기업/공장 심사 등 강제인증 조항이 포함되어 있어, 취득비용 및 난이도가 상당히 높으며(통상 6개월소요) 제품 내 부품의 작은 변화가 있다고 하더라도, 인증의 의무갱신이 필요합니다. 이에 따라 신제품이 CCC인증을 못 받을 경우 신제품 출시로 인한 추가적인 매출성장이 제한될 수도 있습니다.

당사는 2020년 11월에 주력제품에 대하여 CCC인증을 갱신하였기 때문에 2025년까지는 인증갱신에 대한 의무가 없으나, 2025년에 주력제품에 대한 CCC인증을 획득하지 못할 위험성이 있으며, 로맨보 등 아직 CCC인증을 하지 않은 주력제품에 대한 인증이 필요한 상황입니다. 2025년 이후 주요제품에 대한 제품인증에 실패하거나, 신제품에 대한 CCC인증 획득에 실패하게 되면 당사의 영업에 부정적인 영향이 있을수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 국내 안전인증 실패에 따른 위험

당사의 제품은 어린이(만 13세 이하)가 사용하는 제품을 판매하고 있으며, 이에 따라 "어린이제품 안전 특별법"의 규제를 받고 있습니다. 동 법에 따라 어린이제품을 판매하는 법인들은 어린이제품의 안전인증을 획득해야하며, 당사 역시 동 법에 따라 KC안전인증을 획득하였습니다. 다만 KC안전인증의 갱신에 실패한다면 당사의 국내 제품매출이 급격히 감소할 수 있습니다. 또한 동 법의 제개정 및 안전인증 규격의 변화에 따라 추가 인증의무가 발생할 수 있으며, 이러한 변화에 발 맞추지 못한다면 인증 획득 불가로 인한 영업가치 손상, 기업이미지 타격 및 소송 등의 위험에 노출될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 제품은 어린이(만 13세 이하)가 사용하는 제품을 판매하고 있으며, 이에 따라 "어린이제품 안전 특별법"의 규제를 받고 있습니다. 동 법에 따라 어린이제품을 판매하는 법인들은 어린이제품의 안전인증을 획득해야하며, 당사 역시 동 법에 따라 KC안전인증을 획득하였습니다.

[KC안전인증 획득현황]

인증구분
인증해당제품
인증일
만료일

KC 안전확인
움직이는 블록교실
2021.04
2026.04

KC 안전확인

신형 로보키트(12V용)

2016.10
2021.10

KC 안전확인

유아로 베이직
2018.07
2023.07

KC 안전확인

유아로 베이직+(플러스)
2018.09
2023.09

KC 안전확인

코딩스토리 1~4호, 3A
2018.09
2023.09

KC 안전확인

유아로 시리즈
2018.11
2023.11

KC 안전확인
유아로 시리즈[기관용]
2018.11
2023.11

KC 안전확인
코딩스토리[중고등용]-로봇과C언어
2019.02
2024.02

KC 안전확인
코딩스토리[중고등용]-아두이노
2019.02
2024.02

KC 안전확인
코딩스토리 언플러그드
2019.03
2024.03

KC 안전확인
코딩스토리 멀티미디어
2019.06
2024.06

KC 안전확인
로보키즈 AR
2019.08
2024.08

KC 안전확인
피규어 기어시리즈
2019.10
2024.10

KC 안전확인
신형 로보키트(12V용) 1호 (니캘)
2020.01
2025.01

KC 안전확인
피규어 큐브시리즈
2020.05
2025.05

KC 안전확인
RO-E
2020.11
2025.11

KC 안전확인
유아로 무빙
2020.11
2025.11

KC 안전확인
ROBO KIT R/S Step1
2021.04
2026.04

KC 안전확인
RO-E CUBE SET[국내]
2021.04
2026.04

KC 전파인증
전동 글라이더
2019.10
2024.10

KC 전파인증
RO-E
2020.09
-

주1) 만료일이 없는 시험규격들은 제조업체가 시험규격에 근거하여 시험한 후 자주선언이 가능한 규격들과 제품 및 부품에 대한 시험인 경우에 해당하며, 이러한 규격들은 3~5년 이내에 다시 시험 받기를 권장함.

자료 : 당사 제시

KC안전인증은 만료일이 존재하며, 당사가 해당 만료일까지 인증을 갱신하는 데 실패한다면, 인증만료일 이후 국내 제품매출액이 급격히 감소할 수 있습니다. 또한 어린이제품 안전 특별법의 제 개정, 안전인증 규격의 변화에 따른 추가 인증의무가 발생할 수도 있으며, 당사가 이러한 변화에 발 맞추지 못한다면 인증획득 불가로 인한 영업가치의 손상이 발생할 수 있고, 인증을 획득하기 위한 비용이 추가로 발생할 수 있습니다. 또한, 당사가 KC안전인증이 없는 제품을 판매하는 경우 판매제품의 수거명령, 징역 또는 벌금 등 행정처분의 대상이 될 수 있으며 어린이 제품의 특성 상 안전관련 문제 발생 시 기업이미지 타격 및 소송의 위험에 노출될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 신규 경쟁업체 진입 가능성에 따른 위험

당사가 주로 사업을 영위하고 있는 교육용 로봇 제조업은 기술적 진입장벽이 높지 않고, 사업초기 요구자본이 낮아 신규 업체가 진입하기 용이하기 때문에 완전경쟁시장 형태를 보이고 있습니다. 당사는 20년 이상의 업력을 통한 영업네트워크를 확보하였고, 경쟁사 대비 우위에 있는 재무구조 및 자본력을 바탕으로 자체 컨텐츠개발팀을 보유하여 교육컨텐츠 등에서 비교우위를 보유하고 있습니다. 다만, 지속적으로 유사한 제품을 개발하는 경쟁업체의 진입 시 그에 따른 제품단가의 하락은 당사의 영업가치를 훼손할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

국내의 교육용 로봇시장은 다수의 중소기업이 경쟁을 벌이는 완전경쟁의 형태를 보이고 있습니다. 교육용 로봇의 특성 상 로봇의 제작에 수반되는 기술적 난이도가 높지 않으며 사업초기에 투자비용이 많이 들지 않습니다. 이에 따라서 시장에는 수많은 경쟁사가 존재하며 비교우위를 유지하기 위해서는 영업망의 구축 등이 경쟁요소의 핵심입니다. 

한국로봇산업진흥원이 발간한 '2019년 로봇산업실태조사' 에 따르면 교육용 로봇제조업체가 포함된 개인서비스용 로봇
(
가사용 로봇, 개인 건강관리용 로봇, 개인 여가·오락·취미용 및 감성교감 로봇, 교육용 로봇, 기타 개인서비스용 로봇
)
사
업을 영위하는 사업체는 2019년 기준 106개 업체로 전체 4,310개 업체 중 2.46%를 차지하고 있
습니다. 종사자수는 1,79
5명으로 업체 당 약 16.93명이 근무하고 있으며
개인서비스용 로봇산업의 총매출액은 3,159억원(전체의 3.5%)으로 업체 당 29.8억원의 매출을 올리고 있어 참여 업체의 규모가 영세하다는 점을 미루어 짐작할 수 있습니다. 개인서비스용 로봇 업체 중
9개의 기업만 대기업으로 분류되어 97개의 회사는 중소기업으로 분류됩니다.

동 통계에 따르면 로봇사업을 영위하는 업체의 신규설립이 최근 10년 이내에 크게 증가하였으며, 1990년 이후 총 4,031개의 사업체가 설립되었고 이 중 2,390개사(59.29%)는 2005년 이후에 신규설립 되었습니다.

특히 개인서비스용 로봇의 경우 1990년 이후 총 105개 업체가 설립되었는데 2005년 이후 설립된 업체가 76개로 전체의 72.38%가 최근 설립되어 이러한 추세가 더욱 두드러진다는 것을 알 수 있습니다.

[연도별 로봇사업체 설립추이]

(단위: 개)

연도별 로봇사업체 설립추이.jpg
연도별 로봇사업체 설립추이

출처 : 한국로봇산업진흥원, 2019년 로봇산업실태조사

국내 교육용 로봇시장은 사업초기자본이 많이 필요하지 않기 때문에 신규 업체의 시장진입이 용이한 편이나, 영업망의 확보 및 유지가 사업의 성패를 좌우하는 요소입니다. 또한 보수적인 국내 교육산업의 특성 상 변화가 많지 않고 학교가 신규거래업체를 추가로 선정하는 경우가 많지 않기 때문에 기존에 거래하던 업체와 경쟁하여 납품하기에는 단가경쟁력의 확보가 쉽지 않습니다.

당사는 20
00년 초반부터 전국의 총판을 바탕으로 초등학교 방과후학교 영업망을 구축해 왔습니다.

당사가 자체적으로 조사한 바에 따르면 거래 초등학교 수 기준으
로
2
019년 전국초등학교 중 방과후학교를 운영하는 6,247개
교 중
16.97%인 873개교를 거래하고 있으며
주요 목표시장인 초등학교 방과후학교 특기적성시장 중 약 13.97%를 점유하고 있는 것으로 추정됩니다.

당사는

현재 서울, 경기, 구리, 대전/충북, 충남, 강원, 영호남, 전라, 대구/경북, 경남,부산, 마산 등 전국에 소재한 14개 총판과 총
판소속
54
개
센터를 통해 전국 초등학교에 납품을 할 수 있는 판매망을 구축하고 있습니다.

다만, 지속적으로 유사한 제품을 개발하는 경쟁업체의 진입 시 그에 따른 제품단가의하락은 시장점유율 하락, 마진감소 등 당사의 영업가치를 훼손할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

자. 지정학적 리스크 관련 위험

당사는 2020년 연결 기준 전체매출액
의
49.82%
를 중
국으로 수출하고 있으며, 전체 수출금액의

79.56%
가
중국향 매출액입니다. 이에 따라 당사는 단일 국가에 의존된 형태의 사업을 하고 있다고 볼 수 있으며, 2016년 이후 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD) 배치 논란으로 두드러지는 지정학적 리스크 및 반한류감정 등 리스크 요인에 노출되어 있습니다. 지정학적 리스크 발발 시 중국으로의 수출제한, 한국산제품 불매 운동 등 다양하고 중대한 기업가치 훼손 위험이 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2020년 연결 기준 전체
매출액의
49.82%
를 중국
으로 수출하고 있으며, 전체 수출금
액의
79.56%
가 중국향 매출
액입니다. 당사는 중국의 파트너사와 독점판권계약을 체결하고 한국의 브랜드가치를 활용하여 제품 및 교육컨텐츠를 수출하고 있습니다. 따라서, 당사의 영업은 2016년 이후 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD)배치 논란으로 두드러지는 지정학적리스크 및 반한류감정 등 리스크 요인에 노출되어 있습니다.

중국은 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD)배치 결정에 대한 경제보복을 한 바 있으며, 관광상품, 화장품, 면세점 등에서 큰 피해가 있었습니다. 한국을 찾은 중국인관광객은 2017년 3월 간 전년 동기대비 60% 이상 급감하였으며, 2017년 4월 10일 한국무역협회에 따르면 2017년 03월 08일 ‘대중 무역 애로 신고센터’의 문을 열고 한달 간 92개의 업체로부터 총 110건의 신고가 들어온 바 있습니다. 피해 유형은 통관 지연 31건, 계약의 보류, 파기(29건), 불매(25건), 대금결제 지연(8건), 행사취소 및 홍보금지(4건) 등의 순이었습니다. 또한 롯데마트는 중국 점포 99곳 가운데 90%에 이르는 87곳이 강제 영업정지를 당하거나 자율 휴업상태로 알려지고 있습니다.

최근 해외에서 한류 열풍이 확산되고 있는 가운데 일부에서는 정치적, 사회적인 이유로 반한 감정에서 비롯된 반한류 현상이 나타나는 경우가 있습니다. 중국 내 한류 스타에 대한 악의적인 언론 보도 사례도 종종 발생하는 등 반한류 현상이 중단되지 않고 있습니다.

다만 당사의 파트너사와의 거래관계가 현재 한중 양국의 외교상황과 관계없이 지속되고 있는 점, 2020년 당사의 교육용 로봇제품 주요 품목에 대하여 중국 강제성인증(CCC)인증을 갱신한 점, 파트너사의 주요 판매 제품이 당사의 제품인 점, 파트너사와의 매출계약 상 당사의 제품을 지속적으로 납품 받아야 하는 점 등을 볼 때 정치적 이슈 때문에 수출이 지속적으로 제한될 가능성은 극히 제한적이라고 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 국제 정세의 악화로 인해 지정학적 리스크 발생 시 중국으로의 수출제한, 한국산제품 불매 운동 등 다양하고 중대한 기업가치 훼손 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 지적재산권 관련 위험

당사는 20여년간 축적한 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품 관련하여 기술과 노하우를 보유한 교육용 로봇 전문기업으로 지적재산권은 사업을 영위하는 데 큰 비중을 차지하고 있는 핵심 사안입니다. 당사는 지적재산권 확보를 통하여 당사의 핵심기술에 대한 권리를 보호받을 수 있는 방안을 마련하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 핵심특허의 거절이나 무효소송 그리고 특허침해의 발생은 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 20여년간 축적한 교육용 로봇, 로봇용 학습 소프트웨어 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품 관련하여 기술과 노하우를 보유한 교육용 로봇 전문기업으로 지적재산권은 사업을 영위하는 데 큰 비중을 차지하고 있는 핵심 사안입니다. 특히 당사의 로봇 제어 시스템에 대한 지적재산권은 사업화를 위해 매우 중요한 권리입니다. 다음은 당사의 지적재산권 현황입니다.

[지적재산권 보유현황]

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
출원국

1

특허

검도로봇 및 그 제어방법

㈜로보로보

2007.05.15

2008.10.27

ROBOKIT

대한민국

2

특허

로봇조립 서비스 시스템 및 그방법

㈜로보로보

2008.06.18

2011.03.10

공통

대한민국

3

특허

로봇정보제공 시스템 및 방법

㈜로보로보

2010.01.15

2011.05.18

공통

대한민국

4

특허

모터장치, 모터 시스템 및 이를 이용한 모터 구동방법

㈜로보로보

2010.03.16

2012.03.29

HUMANOID

대한민국

5

특허

교육용 로봇조립 서비스 시스템 및 방법

㈜로보로보

2011.11.22

2013.07.11

공통

대한민국

6

특허

8채널 감지센서를 갖는 라인트레이서

㈜로보로보

2012.02.08

2013.12.11

대회용 제품

대한민국

7

특허

교육용또는 완구용 음성인식 기반 로봇 제어시스템 및 이를 이용한 로봇제어방법

㈜로보로보

2014.01.01

2015.02.12

ROBOKIT

대한민국

8

특허

완구용 서보 모터모듈

㈜로보로보

2014.11.11

2016.08.11

HUMANOID

대한민국

9

특허

완구용 팽이로봇

㈜로보로보

2015.04.24

2017.01.12

ROBOKIT

대한민국

10

특허

체결이 간편한 완구용 결합유닛

㈜로보로보

2015.08.12

2017.02.16

유아로봇

대한민국

11

특허

완구용 로봇 제어 시스템

㈜로보로보

2015.09.25

2017.01.12

유아로봇

대한민국

12

중국특허

체결이 간편한 완구용 결합유닛

㈜로보로보

2016.10.27

2019.05.03

유아로봇

중국

13

중국특허

완구용 로봇 제어 시스템

㈜로보로보

2016.09.23

2020.07.03

유아로봇

중국

14

실용신안

교육용 배틀 로봇

㈜로보로보

2011.04.08

2013.04.04

ROBOKIT

대한민국

15

실용신안

완구용 로켓 글러브

㈜로보로보

2014.01.15

2014.10.08

항공과학

대한민국

16

프로그램등록

ROGIC3.4.6.4

(로직 3.4.6.4)

㈜로보로보

-

2016.10.04

로보키트

한국저작권위원

17

프로그램등록

스마트로직

㈜로보로보

-

2014.03.18

로보키트

한국저작권위원회

18

프로그램등록

SmartRogic_iOS

(스마트로직_아이오에스)

㈜로보로보

-

2016.10.04

로보키트

한국저작권위원회

19

프로그램등록

Romanbo(로맨보)

㈜로보로보

-

2017.01.17

Romanbo

한국저작권위원회

20

프로그램등록

UARO(유아로)

㈜로보로보

-

2017.01.17

UARO

한국저작권위원회

21

프로그램등록

로보키즈AR(유아로)

㈜로보로보

-

2019.05.01

로보키즈

한국저작권위원회

22

미국 프로그램
등록

ROBOKIT Rogic v3.0

㈜로보로보

-

2010.01.14

로보키트

미국

23

중국 저작권 등록

ROBOKIT Rogic 3.4.6.4

(주)로보로보

2016.04.06

2018.03.07

로보키트

중국

24

중국 저작권 등록

Smart Rogic(Android)10.2.2

(주)로보로보

2014.03.19

2018.05.02

로보키트

중국

25

중국 저작권 등록

Smart Rogic(iOS)0.0.5

(주)로보로보

2014.11.19

2018.05.02

로보키트

중국

당사는 지적재산권 확보를 통하여 당사의 핵심기술에 대한 권리를 보호받을 수 있는 방안을 마련하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권 관련 침해 사실, 소송 및 분쟁은 발생하고 있지 않으나, 향후 특허의 거절이나 무효소송 그리고 특허침해의 발생은 당사의 영업 및 손익에
부정적인 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 핵심 인력 이탈에 관한 위험

당사가 영위하는 교육용 로봇산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신이 사업 성공의 주요 요소입니다. 당사는 우수 인재를 영입하기 위하여 체계적인 조직을 구축하고 있으나 당사 주요제품의 설계 및 개발인력은 단기간에 양성이 어려워 당사의 연구개발 인력과 동등한 경쟁력을 가지고 있는 대체 인력이 풍부하지 않습니다. 따라서 당사의 핵심 인력이 이탈할 경우 기존 연구는 물론 신규 연구의 중단과 연구 인력양성이 지체되어 당사의 기술 경쟁력을 크게 약화시킬 가능성이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 교육용 로봇산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신이 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이를 위해 우수 인력을 확보하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 주요연구개발 인력현황은 다음과 같습니다.

[당사 주요연구개발 인력현황]

직위
성명
담당업무
주요 경력
주요 연구실적

이사
이수영
연구소장

-'19.04~현재 ㈜로보로보 이사

-'18.04~'19.01 ㈜해법에듀 IT사업단장

-'15.03~'18.12 한국상담대학원 석사

-'13.05~'15.12 맥수학학원 원장

-'01.05~'11.04 한국IBM 차장
-'97.01~'01.01 동부건설
-'93.03~'97.02 서울대학교 기계설계학 학사

IT개발, IT교육

진로상담, 기업교육

플랜트사업부

이사
박필기
회로,
SW 총괄

-'17.01~현재 ㈜로보로보 이사

-'06.08~'17.12 경기과기대 겸임교수

-'10.09~'14.09 ㈜로보빌더 차장

-'06.12~10.08 ㈜다진정보 차장

-'01.12~'06.06 ㈜프리셋 과장
-'96.03~'98.02 성균관대학교 전자공학 석사
-'92.02~'96.02 성균관대학교 전자공학 학사

휴머노이드로봇 개발
DVB/DMB 개발

전무
이성수
기획/회로개발

-'08.03~현재 ㈜로보로보 전무

-'05.08~'06.08 ㈜아이레보 전무

-'03.07~'05.08 대우DAT 상무

-'83.12~'03.06 대우전자 수석

-'79.03~'84.02 인하대학교 전자공학 학사

로보키즈 회로 개발
로보키트 회로 개발
오디오 개발

이사
전영현
기구 총괄
-'19.02~현재 ㈜로보로보 이사
-'09.01~'18.12 VK Korea 수석연구원
-'17.09~'20.01 인덕대학교 겸임교수
-'02.04~'08.10 VK㈜ 수석연구원
-'00.05~'02.04 한화정보통신 책임연구원
-'92.12~'00.04 대우전자 선임연구원
-'86.03~'93.02 한양대학교 기계공학 학사
RO-E 기구설계
휴대폰 기구설계
VCR 기구설계

부장
이민영
기구 개발
-'00.06~현재 ㈜로보로보 부장
-'07.08 교육자원부 메카트로닉스 공학 학사
-'99.03~'01.02 인덕대학교 메카트로닉스 전문학사
로보키트/로보키즈
로맨보 기구 개발

차장
채병석
SW 개발
-'08.07~현재. ㈜로보로보 차장
-'03.02~'08.02 인덕대학교 컴퓨터SW학과 전문학사
ROGIC OS 개발
스마트로직 OS 개발

부장
박정상
콘텐츠 총괄

-'
07.10
~현재 ㈜로보로보
부장

-
'19.03~'21.02 숭실대학교 혁신경영학과 학사

RO-E 콘텐츠 개발

차장
송미령
콘텐츠 개발
-'10.05~현재 ㈜로보로보 차장
-'03.03~'06.02 인덕대학교 메카트로닉스 전문학사
코딩스토리 콘텐츠 개발

차장
박정미
콘텐츠 개발
-'05.04~현재 ㈜로보로보 차장
-'02.03~'06.02 인덕대학교 메카트로닉스 전문학사
로보키트/로보키즈 콘텐츠 개발

과장
김현수
회로 개발
-'10.09~현재 ㈜로보로보 차장
-'02.03~'10.02 단국대학교 전자공학과 학사
대회용로봇 개발
유아로봇 개발

당사의 핵심 사업인 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품 연구개발은 경험이 많은 우수인재들이 필요한 사업입니다. 따라서 당사는 우수인력의 유치 및 관리가 경쟁력 유지 및 강화, 미래의 기업성공을 좌우하는 결정적 요인임을 인식하고, 자발적이고 의욕적으로 업무를 수행할 수 있도록 노력하고 있습니다.

한편, 당사의 최근 3년 및 2021년 1분기까지 당사의
연구개발인력 입퇴사
현황은 아래와 같습니다.

[당사 연구개발인력 입퇴사 현황]

(단위 : 명)

구 분

직위

기초

입사자
퇴사자

기말

2018년

수석연구원
4
-
-
4

책임연구원
4

-

-
4

선임연구원
5

-

1
4

연구원
11
2
2
11

계
24
2
3
23

2019년

수석연구원
4
2
-
6

책임연구원
4

-

-
4

선임연구원
4
-
-
4

연구원
11
5
2
14

계
23
7
2
28

2020년

수석연구원
6
-
-
6

책임연구원
4
-
-
4

선임연구원
4
-
-
4

연구원
14
1
7
8

계
28
1
7
22

2021년
1분기
수석연구원
6
-
-
6

책임연구원
4
-
-
4

선임연구원
4
-
-
4

연구원
8
-
1
7

계
22
-
1
21

우수한 인력의 확보는 사업의 성공여부에 중대한 영향을 미치고 있는 바, 연구개발인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며, 대규모 인력의 이탈 발생 시 당사의 신규 제품개발이나 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 이러한 위험을 최소화 하기 위해 당사가 연구개발한 로봇설계 및 기술의 상당부분을 특허 등 지적재산권으로 출원/등록하여 보호하고 있으며 우수 인재를 영입하기 위한 체계적인 조직을 구축하고 있으나, 당사 주요제품의 설계 및 개발인력은 단기간에 양성이 어려워, 당사의 연구개발 인력과 동등한 경쟁력을 가지고 있는 대체 인력이 풍부하지 않습니다. 이에 당사 핵심인력의 유출이 발생될 경우, 신규제품 개발 지연 및 지속적인 연구개발의 어려움 등으로 인해 당사의 연구개발 경쟁력이 약화될 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 환율 변동에 따른 위험

당사는 2021년 1분기 및 2020년 연결 기준으로 전체 매출액의

수출이 차지하는 비중은 각각 55.87%, 62.62%이며 이에 따라 환 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 중국을 포함하여 대부분의 매출처와 USD로 결제를 하고 있기 때문에, 원/달러 환율변동이 당사에 미치는 영향은 실적에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 코로나19의 글로벌 확산은 금융시장에 큰 영향을 미쳐 원/달러 환율의 변동성이 확대되었고 각국의 통화정책에 따라 환율의 변동성이 지속될 수 있습니다. 당사는 해외매출을 통한 손익과 외화자산 및 부채를 보유함에 따라 환율의 변동이 당사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수밖에 없습니다. 특히 원화 강세로 환율이 하락할 경우 수출단가의 하락 및 보유한 외화자산의 원화환산 금액이 하락하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

당사는 2021년 1분기 및 2020년 연결 기준으로 전체 매출액의

수출이 차지하는 비중은 각각 55.87%, 62.62%이며, 수출은 중국을 포함하여 대부분의 매출처와 USD로 결제하고 있습니다. 이에 따라 원/달러 환율변동이 당사에 미치는 영향은 실적에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 당사는 이러한 환 리스크에 대하여 헷지를 하고 있지 않기 때문에 급격한 원/달러 환율변동은 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 수출금액이 감소할 수 있습니다.

[당사 매출 구성 추이(연결기준)]

(단위 : 천원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

제품
국내
654,642
29.12%
425,166
48.72%
1,206,148
24.91%
4,646,292
35.12%
5,875,957
33.93%

수출
1,256,043
55.87%
205,766
23.58%
3,028,002
62.53%
7,081,918
53.52%
9,838,884
56.81%

소계
1,910,686
84.98%
630,932
72.30%
4,234,149
87.44%
11,728,210
88.64%
15,714,841
90.73%

상품
국내
263,660
11.73%
230,488
26.41%
510,883
10.55%
1,427,954
10.79%
1,128,360
6.51%

수출
170
0.01%
188
0.02%
4,356
0.09%
354
0.00%
-
0.00%

소계
263,830
11.73%
230,676
26.43%
515,239
10.64%
1,428,308
10.79%

1,128,360

6.51%

임대료수입
국내
9,950
0.44%
11,057
1.27%
46,427
0.96%
46,165
0.35%
45,095
0.26%

기타수익
국내
63,800
2.84%
-
0.00%
46,784
0.97%
28,955
0.22%
431,975
2.49%

합계
국내
992,052
44.13%
666,711
76.40%
1,810,240
37.38%
6,149,366
46.47%
7,481,387
43.19%

수출
1,256,213
55.87%
205,954
23.60%
3,032,358
62.62%
7,082,272
53.53%
9,838,884
56.81%

소계
2,248,265
100.00%
872,665
100.00%
4,842,599
100.00%
13,231,638
100.00%
17,320,271
100.00%

자료 : 당사 사업보고서, 분기보고서

당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성 항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다.

당사는 영업활동 등과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)

구분
2020년
2019년

외화금액
원화상당액
외화금액
원화상당액

(외화자산)

현금및현금성자산
USD 9,324.77
10,145
USD 42,817.80
49,574

SGD 1,883.00
1,548
-
-

단기금융상품
USD 1,902,115.20
2,069,501
USD 3,135,655.73
3,630,462

장기금융상품
USD 1,670,508.00
1,817,513
USD 1,050,175.00
1,215,893

매출채권
USD 2,112,874.28
2,298,807
USD 1,615,227.86
1,870,111

(외화부채)

-
-
-
-
-

자료 : 당사 사업보고서

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
2020년
2019년

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
619,751
(619,751)
676,604
(676,604)

자료 : 당사 사업보고서

한편, 2020년 이후 원/달러 추이를 살펴보면 2020년 1월 달러당 1,100원 중반을 기록하던 환율은 코로나19(코로나바이러스)의 전세계적 확산으로 Emerging Market(신흥국시장)의 통화 가치 하락을 동반하였고 국내에서는 같은해 3월까지 외국인의 주식시장에서의 매도세와 안전자산 선호현상이 지속되면서 달러 강세현상이 나타났습니다. 그러나 2020년 3월 19일 한국은행은 미국 연방준비제도이사회(FRB)와 600억 달러 규모의 통화스왑을 체결하였고 2021년 9월까지 계약을 연장하였습니다. 또한 2020년 3월 이후 코로나19에 대한 글로벌 정책기조 기대감, 미국의 경기 부양책의 일환으로 달러 공급이 강화되면서 원/달러 환율은 2020년 3월 말 1,200원 후반대를 정점으로 지속적으로 하락하였고 2021년 4월 30일 기준 1,107.4원을 기록하고 있습니다.

[원/달러 기간별 매매 기준환율 추이]

(단위 : 원)

기간별 매매기준율.jpg
기간별 매매 기준환율

출처 : 서울외국환중개, 2020년 1월~2021년 4월

코로나19의 글로벌 확산은 금융시장에 큰 영향을 미쳐 원/달러 환율의 변동성이 확대되었고 각국의 통화정책에 따라 환율의 변동성이 지속될 수 있습니다. 수출 비중이높은 당사의 매출구조의 특성상 환율의 하락은 당사의 수익에 부정적 영향을 미칠수 있습니다. 그리고 당사는 해외매출을 통한 손익과 외화자산 및 부채를 보유함에 따라 환율의 변동이 당사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수밖에 없습니다.

특히 원화 강세로 환율이 하락할 경우 수출단가의 하락 및 보유한 외화자산의 원화환산 금액이 하락하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

파. 정부정책 변화에 따른 위험

현재 한국 정부에
서는 한국 로봇산업의 발전을 위하여
(i) 수요자 중심의 로봇 활용 모델 개발 및 확산, (ii) 로봇을 활용한 전산업의 디지털 전환 유도, (iii) 규
제 완화 및 실증 환경 마련을 통해 첨단로봇 성장기반 조성을 기본 추진방향으로 하여 다양한 정책을 추진하고있습니다. 하지만 만약 현 정부에서 추진 중인 (i) 제조로봇 확대 보급, (ii) 4대 서비스 로봇분야 집중 육성, (iii) 로봇산업 생태계 기초체력 강화 등 세부과제 추진에 오랜 기간이 소요되거나 관련 법규 제ㆍ개정 단계에서 난항이 발생하는 등
로봇 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우
, 신제품 개발을 위한 적극적인 투자심리 위축 및 중장기적 개발에 따른 위험감수의지 위축 등으로 이어질 수 있다고 판단하였으며, 이는
당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

한국 정부는 체계적이고 일관성 있는 로봇산업 지원기반 마련을 위하여 2008년『지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법』(약칭: 지능형로봇법)을 제정하였습니다. 지능형로봇법 제5조는 로봇산업 진흥을 위해 5년마다 기본계획을 수립토록 하고, 매년 실행계획을 마련하도록 규정하고 있습니다.

[지능형 로봇 개발 및 보급 촉진법]

제5조(기본계획의 수립 등) 
① 정부는 지능형 로봇의 개발 및 보급에 관한 이 법의 목적을 효율적으로 달성하기 위하여 5년마다 기본계획(이하 "기본계획"이라 한다)을 수립하여야 한다.

② 기본계획에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.

1. 지능형 로봇의 개발 및 보급에 관한 기본방향

2. 지능형 로봇의 개발 및 보급에 관한 중·장기 목표

3. 지능형 로봇의 개발 및 이와 관련된 학술 진흥 및 기반조성에 관한 사항

4. 지능형 로봇의 개발 및 보급에 필요한 기반시설의 구축에 관한 사항

5. 지능형 로봇윤리헌장의 실행에 관한 사항

6. 지능형 로봇에 대한 중앙행정기관의 사업방향에 관한 사항

7. 그 밖에 지능형 로봇의 개발 및 보급과 관련하여 필요한 사항

③ 관계 중앙행정기관의 장은 기본계획에 따라 매년 소관별로 지능형 로봇의 개발 및 보급과 그 기반조성에 관한 실행계획(이하 "실행계획"이라 한다)을 수립·시행하여야 한다.

④ 기본계획 및 실행계획의 수립, 시행 및 변경에 관하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

증권신고서 제출일 현재까지 제1차(2009년), 제2차(2014년), 제3차 기본계획(2019년) 이 수립되었으며, 제3차 기본계획의 주요내용은 3개 제조업 중심 제조로봇 확대 보급, 4대 서비스 로봇분야 집중 육성, 로봇산업 생태계 기초체력 강화 등으로 주요 내용은 다음과 같습니다.

[제3차 지능형로봇 기본계획 주요 내용]

구분

내용

목표

1. 로봇산업 시장규모 확대
2. 매출액 1천억원 이상 로봇전문기업 수 확대

3. 제조로봇 보급 대수 확대

추진
과제

① 3개 제조업 중심
제조로봇 확대 보급

(1) 업종별·공정별로 108개 로봇 활용모델 선행 개발

(2) 표준모델당 10개 기업 및 실증보급
(3) 제조로봇 도입 기업 중심의 재직자 로봇 활용 교육
(4) 렌탈/리스 서비스 등 구매 지원을 통해 민간 자율 확산 유도
(5) 정부 주도의 보조금 정책에서 민간 중심의 융자모델로 전환
(6) 수요자 중심의 로봇 보급 확산을 위한 설명회 및 네트워크 활성화

② 4대 서비스 로봇분야
집중 육성

(1) 성장 가능성이 높은 4대 서비스 로봇 분야 선정
(2) 니치 마켓형 10대 분야 기술개발·보급 지원

(3) 4대 분야 로봇 개발 → 사회적 약자 등 보급·실증 → 민간 확산

(4) 규제개선, 해외진출 등을 지원해 국내외 시장 창출

③ 로봇산업 생태계
기초체력 강화

(1) 후방산업 경쟁력 강화를 위한 차세대 핵심부품·SW 선정

(2) 차세대 3대 핵심부품 및 4대 SW 자립화

(3) 국산부품 실증·보급 촉진
(4) 他산업에 로봇 융합기술을 확산해 新시장 창출

자료 : 제3차 지능형 로봇 기본계획, 산업통상자원부 (2019.08)

[2021년 지능형 로봇 실행계획]

구분
내용

① 3
대
제조업 중심
제조로봇 확대 보급

- 3
대
제조업 표준공정모델을 추가 개발하고 표준공정모델 개발 산업분야를 확대
- 기 개발된 표준공정모델 및 개별기업을 수요를 기반으로 컨설팅, 선도보급, 사용자 교육 등 패키지 지원
- 현장실습 중심의 직업교육센터 등을 활용하여 로봇인력(오퍼레이터, 코디네이터) 대상 전문교육 실시
- 민간의 금융 지원 기반을 활용한 금융서비스 프로그램 운영 및 민간 중심의 로봇 활용 다변화 유도

② 4대 서비스 로봇분야
집중 육성
- 감염병 확산, 물류량 급증 등 사회 문제해결 중심으로 4대 서비스 분야 신규 기술개발에 107억원 투자
- 서비스분야별 실증보급을 지속 추진하되 수요맞춤형 개조·개량, 융합실증 등 국민생활 체감형 실증 신규 추진
- 극지환경 로봇(산업부), 지능형 농작업 로봇(농림부) 등 9개 과제에 145억원 신규투자
- "로봇 규제혁신 로드맵('20.10월 발표)" 후속조치 추진 및 로봇활용 시 예상되는 이슈들에 대한 심층 연구
- 국가별 특성을 고려한 유망시장 맞춤형 수출지원 및 국내 로봇 제품의 해외 진출을 위한 인증 획득 지원 추진
- 로봇과 타산업 융합 및 인간-로봇 현장 협업을 위한 전문교육과정 운영을 통해 기업 실무형 인력양성

③ 로봇산업 생태계
기초체력 강화
- 지능형 제어기 및 스마트 그리퍼 분야 핵심기술 개발을 위해 2개 과제에22억원 신규 투자
- 향후 빠른 성장이 예상되는 협동로봇의 경쟁력 확보를 위해 협동로봇 안전인증 기반구축('21~'25, '21년 20억원)
- 국내외 로봇제조사와 국내 부품사간 협력을 통한 실증 신규과제(감속기, 라이다 등) 지원('21년 12억원)
- 4대 분야(금속가공, 자동차부품, 전기·전자, 섬유) 중심 빅데이터 기반 마이스터 로봇화 기반구축 착수('21~'25, '21년 20억원)

자료 : 2021년 지능형 로봇 실행계획
, 산업통상자원부
(2021.0
4
)

현재 정부는 2021년
4
월『지능형 로봇 실행계획』을 발표하여
한국 로봇산업의 발전을 위하여
(i) 수요자 중심의 로봇 활용 모델 개발 및 확산, (ii) 로봇을 활용한 전산업의 디지털 전환 유도, (iii) 규
제 완화 및 실증 환경 마련을 통해 첨단로봇 성장기반 조성을 기본 추진방향으로 하여 다양한 정책을 추진하고 있습니다.

해당 자료에서 당사는 주력사업(2021년 기준)인 교육용 로봇이 지능형 로봇의 하위 범주인 서비스 시장 범주에 속한다는 것을 확인하였으며, 또한 '로봇산업 동향-매출규모별 기업 현황(로봇부품)' 부분에서는 사명인 '로보로보'가 직접적으로 언급되어 지능형 로봇산업과 정책에 당사가 직/간접적인 영향을 받을 수 있음을 확인하였습니다.

[매출규모별 기업 현황]

구분

500억원 이상
1)

100억원 이상
2)

50억원 이상
50억원 미만
10억원 미만

개수
1
22
20
424
893

분포
0.1%
1.6%
1.5%
31.2%
65.7%

*1) 파나소닉코리아, 2)올제텍, 세메스, 로보로보, 하이젠모터 등

자료 : 2021년 지능형 로봇 실행계획(별첨1), 산업통상자원부 보도참고자료 (2021.04.29)

이에 따라
만약 현 정부에서 추진 중인 (i) 3개 제조업 중심 제조로봇 확대 보급, (ii)

4대 서비스 로봇분야 집중 육성, (iii) 로봇산업 생태계 기초체력 강화 등 세부과제 추진에 오랜 기간이 소요되거나 관련 법규 제ㆍ개정 단계에서 난항이 발생하는 등 로봇 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우
, 신제품 개발을 위한 적극적인 투자심리 위축 및 중장기적 개발에 따른 위험감수의지 위축 등으로 이어질 수 있다고 판단하였으며, 이는
당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 중국 파트너사의 거래 중단 위험

당사는 2020년 연결재무제표 기준 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd(이하 "북경로보로보")향 매출액이 전체 매출액의 49.82%를 차지하고 있으며, 매출액에서 차지하는 비중이 해마다 증가하고 있습니다. 이에 따라, 북경로보로보의 영업상황에 따라 당사의 매출액 전체가 크게 변동할 수 있는 위험이 있으며 북경로보로보의 매출액 감소 및 시장경쟁 실패는 당사의 영업가치 하락으로 이어질 수 있습니다. 또한 북경로보로보가 당사와의 거래를 중단할 경우 당사의 사업에 심각한 타격이 생길 수 있습니다.

당사는 2020년 연결재무제표 기준 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd(이하 “북경로보로보”)향 매출액이 전체 매출액의 49.82%를 차지하고 있으며, 매출액에서 차지하는 비중이 해마다 증가하고 있습니다. 이는 당사와 중국 내 독점판권계약을 체결한 북경로보로보의 사업이 최근 급격히 성장했기 때문입니다. 북경로보로보는 당사의 제품을 수입하여 중국내에 유통하고, 학원사업을 열어
당사
제품을 활용 영유아 교육 사업을 영위하고 있습니다. 

북경로보로보는 2012년 02월 설립되어 북경, 상해, 저장, 사천, 복건, 천진, 광동 등 중국 전역에 직영교육원 및 가맹교육원을 설치하고 영업을 하고 있으며,

2021년 1분기말 기준

직영교육원 200개, 가맹교육원 480개
로 북경로보로보의 자체조사결과 중국 최대의 교육용 로봇 판매네트워크를 보유하고 있습니다.

[북경로보로보의 직영 및 가맹교육원 개수]

항목
2018년
2019년
2020년
2021년 1분기

직영교육원수 (A)
108
129
157
200

가맹교육원수 (B)
250
339
380
480

교육원합계 (C) = (A) + (B)
358
468
537
680

학생수
71,600
93,600
107,400
136,000

자료 : 북경로보로보 제공

북경로보로보의 교육을 수강하는 학생 수, 직영 및 가맹교육원 수가 지속적으로 증가하는 것으로 볼때 북경로보로보의 사업은 중국 내에서 성공적으로 안착하고 있는 것으로 판단됩니다.

[북경로보로보 향 매출집중도 분석]

(단위: 천원)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 1분기

북경로보로보
9,112,309
6,189,995
2,412,686
1,208,566

연결재무제표 매출액

16,893,277
13,231,638
4,842,599
2,248,265

비중

53.94%

46.78%
49.82%

53.76%

다만, 위 표에서 보듯이 북경로보로보 사업의 급격한 성장으로 인하여 2021년 1분기기준, 당사의 북경로보로보 향 매출의존도는 53.76%이며, 해가 거듭될 수록 의존도가 높아지고 있습니다. 이에 따라 북경로보로보의 영업실적이나 매출계획, 중국 내 경쟁상황에 따라 당사의 매출액이 크게 변동할 수 있는 위험이 있습니다. 북경로보로보가 제공한 북경로보로보의 매출액 전망은 아래와 같습니다.

[북경로보로보의 과거 실적 및 목표치]

년도
매출 목표

만위엔 (￥)
억원 (\)

2017
20,000
340

2018
26,000
442

2019
34,000
578

2020
27,000
459

2021(E)
50,000
850

2022(E)
60,000
1,020

2023(E)
80,000
1,360

주1)
2017년~2020년
은 중국회계감
사기준에 의한 매출액이며,

2021년 이후
는 북경로보로보가 당사에게 제공한 매출계획입니다.

주2) 적용환율은 170원/위엔입니다.

또한 북경로보로보는 당사 제품에 대한 중국 내 독점판권을 가지고, 당사의 브랜드와 컨텐츠를 활용하여 영업을 하고 있으며 주요 임원진 및 북경로보로보의 관계회사가 증권신고서 제출시점 현재 당사의 주주입니다. 또한 당사와의 장기적인 거래관계 유지를 위해 중국내 조인트벤처 설립 및 2025년까지 장기거래계약을 맺은 바 있습니다. 정황 상 북경로보로보가 당사와 거래를 종결할 가능성은 높지 않지만, 만약 거래를 중단한다면 당사의 사업에 심각한 타격이 있을 수 있습니다.

나. 교육용 로봇 제품 군 매출 편중 위험

당사는 로보키트, 로보키즈, 유아로, 코딩스토리, 로맨보 등 다양한 제품을 판매하고 있으나, 당사가 판매하는 다양한 제품 중 교육용 로봇제품 군(로보키트, 로보키즈, 유아로, 코딩스토리 및 로맨보 포함)은 그 특성 및 기능이 유사하고 동 제품군이 전체 매출액의 약 85% 이상의 비중을 차지하고 있기 때문에 실제적으로는 단일 제품의 제조판매업을 영위하고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 따라 다양한 제품 및 사업군을 보유한 회사에 비해 사업의 안정성이 낮을 수 있습니다.

당사는 로보키트, 로보키즈, 유아로, 로맨보 등 다양한 방과후학교 관련 제품을 매출하고 있습니다. 다만, 당사 매출 대부분을 차지하는 로보키트, 로보키즈, 유아로 3종 제품 및 2016년 하반기에 출시된 신제품인 로맨보 및 코딩스토리는 제품의 특성과 기능이 매우 유사하여 실제적으로는 한 가지 제품이라고 볼 수 있습니다. 동 제품군을 교육용로봇 제품군이라고 칭하며, 동 제품군이 전체 매출액에서 차지하는 비중이 2020년 별도재무제표 기
준
87.17%
로 실제적으로 당사는
단일 제품을 판매하고 있다고 볼 수 있습니다.

[교육용로봇 매출액의 비중분석]

(단위 : 백만원)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 1분기

교육용로봇매출

12,348
9,318
3,823
1,929

매출액

14,681
11,262
4,386
2,199

교육용로봇 매출 비중

84.11%
82.73%
87.17%
87.72%

기준 : K-IFRS 별도재무제표기준

따라서 다양한 사업부로 구성된 회사와 비교할 때 당사는 교육용 로봇시장의 침체나 당사 제품의 경쟁우위 상실 시 매출에 더욱 심각한 타격을 입을 수 있는 등 사업의 안정성이 상대적으로 낮을 수 있습니다. 

당사는 이를 보완하기 위하여 미국 및 동남아시아 등 신규시장을 개척하기 위해 다 방면으로 노력을 경주하고 있으며, 로맨보, 코딩스토리 등 교육용 로봇이지만 대상 고객층을 다양화하고, 코딩학습 컨텐츠를 강화한 신제품들을 개발하여 출시하고 있습니다.

다. 외부공급자의 생산에 차질이 발생 및 관계 악화 등 수
익성 악화 위험

당사는 생산시설을 소유하고 있지 않아, 모든 제품의 생산을 외주생산업체에 위탁생산하고 있습니다. 이에 따라 제품을 생산하는 외부공급자의 생산에 차질이 발생하거나 관계의 악화, 매입단가의 상승 압력 등이 일어난다면 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

당사는 생산시설을 소유하고 있지 않아 제품의 생산전량을 외주생산업체에게 의존하고 있습니다.
당사의 제품은 다양한 부품들을 다양한 업체로부터 매입해야 하며, 매입된 재고를 E사(아래 도해 참조)가 보유하고 당사가 주문을 할 때마다 E사가 즉시 조립을 하여 당사가 지정한 수요처로 배송하고 있습니다. 이에 따라 당사의 직원이 항상 E사에 상주하여 품질관리 및 재고관리절차를 수행하고 있습니다.

[사업구조도]

사업구조도

E사의 제조공정은 주문된 원재료를 포장하는 용역이기 때문에 외주처와의 갈등 발생시 언제든지 외주처를 교체할 수 있으며, 당사도 본사에 소규모 공장을 가지고 있어 긴급한 발생 시 대처가 가능합니다. 또한 E사는 당사가 2006년 12월부터 영업관계를 맺고 당사에 높은 매출의존도를 보이고 있기 때문에 외주생산업체의 생산안정성은 높다고 판단됩니다. 당사의 외주생산금액은 아래와 같습니다.

[외주생산에 관한 사항]

(단위 : 원, %)

사업년도

외주처

외주금액

외주비중

외주내용

2018년
(제4기)

E사
504,864,516
74.80%
로보로보 주력 제품의 최종포장 및 총판, 개인등 쇼핑몰 주문 생산 및 출하

D사
95,248,687
14.11%
유아로, 이족, 로보키트 모터 및 배터리케이스 조립

J사
26,318,580
3.90%
유아로 회로물 생산

A사
25,000,000
3.70%
피규어 조립 및 생산

J사

8,216,790
1.22%
로보키트 회로물 생산

S사
2,000,000
0.30%
모터 및 서보모터 수리, 케이블 솔더링 작업

Z사
13,274,410
1.97%
이족로봇 수리(중국현지업체)

2019년
(제5기)

E사
513,630,216
68.74%
로보로보 주력 제품의 최종포장 및 총판, 개인등 쇼핑몰 주문 생산 및 출하

D사
103,808,752
13.89%
유아로, 이족, 로보키트 모터 및 배터리케이스 조립

J사
69,267,540
9.27%
유아로 회로물 생산 및 조립

A사
29,612,587
3.96%
RS키트 모터 생산

R사
26,000,000
3.48%
RS키트 회로 생산

S사
4,895,408
0.66%
모터 및 서보모터 수리, 케이블 솔더링 작업

2020년
(제6기)

E사
135,988,069
50.44%
로보로보 주력 제품의 최종포장 및 총판, 개인등 쇼핑몰 주문 생산 및 출하

A사
69,039,067
25.61%
RS키트 모터, 피규어 조립 및 생산

D사
40,809,917
15.14%
키로, 유아로, 이족, 로보키트 모터 및 배터리케이스 조립

J사
19,464,930
7.22%
유아로 및 키로 회로물 생산 및 조립

S사
2,896,412
1.07%
모터 및 서보모터 수리, 케이블 솔더링 작업

R사
984,150
0.37%
RS키트 회로 생산

Y사
357,500
0.13%
모터케이스 가공

A사
38,200
0.01%
유아로 및 키로 회로물 생산 및 조립

2021년
1분기

(제7기)

E사
76,926,639
62.49%
로보로보 주력 제품의 최종포장 및 총판, 개인등 쇼핑몰 주문 생산 및 출하

A사
29,547,120
24.00%
RS키트 모터 생산

D사
11,375,600
9.24%
키로, 유아로, 이족, 로보키트 모터 및 배터리케이스 조립

A사
4,080,800
3.31%
유아로 및 키로 회로물 생산 및 조립

S사
1,180,800
0.96%
모터 및 서보모터 수리, 케이블 솔더링 작업

다만, 실제적인 생산은 위 도해 상의 E사가 모두 맡아서 하고 있기 때문에 E사와의 갈등으로 생산에 차질이 생길 시 납기 내 제품공급이 어려워질 수 있고 당사의 영업에 직접적인 악영향이 발생할 수 있는 위험이 있습니다.

라. 총판조직과의 갈등으로 인한 사업가치 훼손 위험

당사는 해외사업팀을 제외하고 국내에서는 자체 영업조직을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사의 제품의 중개사업을 영위하는 총판 영업능력에 의존하고 있으며, 총판과의 관계조율 및 가격협상 등이 사업에서 중요한 이슈입니다. 증권신고서 제출일 현재 총판과의 가격협상에서 당사 측에 불리한 가격으로 계약이 체결되거나 사업에 직접적인 악영향을 끼친적은 없으나, 일부 총판이 당사와 체결한 계약을 위반하여 총판계약을 해지할 위험이 있으며 이러한 총판조직과의 갈등으로 당사의 사업가치가 훼손될 위험이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 사내 영업조직으로 사업부 아래 마케팅팀을 두고, 해외사업팀으로 중화권담
당
3명
,

영어권담
당
3명
을 두
고 있으며, 국내사업은 자
회사인 과학샘㈜에서
총
괄해서 담당하고 있으며
자체 영업조직을 보유하고 있지 않습니다.
당사는 20년 이상 교육용 로봇제품 제조업을 영위하면서 14개의 지역별 총판사업자를 선정하여, 해당지역에 대한 독점적인 제품공급권을 부여하고 총판이 맡은 지역에 대하여 영업을 하는 식으로 사업을 운영해 왔습니다. 당사의 총판 운영 현황은아래와같습니다.

[연도별 총판현황]

(단위 : 개)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
1분기

총판갯수
20
20
17
16
16
14

센터갯수
61
61
60
56
56
54

거래초등학교수
1,124
925
933
873
233
543

연회원수
56,176
55,048
55,490
51,986
11,642
27,172

총판은 담당 권역
내에서, 총판의 재량하에 소규모 총판의 개념인 센터를 두고 영업을 하고 있습니다.
당사의 총판갯수는 2016년부터 2021년 1분기 사이에 6개의 총판이 실적부진, 계약위반 등으로 이탈하여 증권신고서 제출일 현재 14개의 총판으로 유지하고 있습니다.

대부분의 총판은 당사의 사업초기부터 교육용 로봇 공급사업에 대하여 협업관계를 유지하는 등 오랜 거래관계를 가지고 있습니다. 다만, 총판은 당사 내부의 영업조직이 아니기 때문에 거래조건 및 외부상황의 변화에 따른 갈등의 소지가 상존합니다. 또한, 일부 총판이 당사와 체결한 계약을 위반하여 총판계약을 해지할 위험이 있으며이러한 총판조직과의 갈등으로 당사의 사업가치가 훼손될 위험이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 재고자산 관련 위험

당사는 수요처의 주문 즉시, 부품을 포장하여 24시간 이내 출고를 원칙으로 하고 있습니다. 출고의 속도와 제품의 특성 상 소량 다품종의 재고를 보유하고 있기 때문에 매출액 대비 안전재고 보유비율이 업종평균 대비 높은 편입니다.
특히 최근 사업연도말 기준 재고자산은 2,996백만
원, 재고자산회전율은 1.87회로 업종평균인 7.43회에 비해 현저히 낮은 모습을 보였습니다.
이는
당사가 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd를 통해 제품을 수출하면
서 성장성이 높은 시장인 동남아와 중동, 중남미지역 진출 목표를 하고 있었고, 태국에서는 학교에 교육 기자재를 납품하는 업체와 MOU를 체결하는 등 해외시장 확대를 통한 매출성장을 기대하던 중 2019년 발생된 COVID-19 사태로 인해 해외시장 판매 전략에 차질을 빚으면서 재고자산이 증가하였으며, 이로 인해 매출 감소로 이어짐에 따라 재고자산회전율도 낮아졌기 때문입니다.
재고자산 관련 위험을 줄이기 위해 당사는 효율적인 재고자산 관리 체계 구축 및 추가적인 생산시설을 포함한 통합시스템 구축을 위해 노력하고 있습니다. 다만,

부정적인

외부요인으로 재고자산이 장기체

화되거나 손상차손이 발생할 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 전체자산 중 재고자산 비중은 2018년말 7.90%, 2019년말 8.02%, 2020년말 12.05%, 2021년 1분기말 12.12%로 자산총계 대비 재고자산 금액이 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 재고자산회전율의 경우 2018년 7.70회, 2019년 6.17회, 2020년 1.87회로 지속적으로 낮아지는
추세를 보였고 2021년 1분기 3.01회로 다소 회복되는 모습을 보였지만 여전히 업종평균인 7.43회 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다.
이는 당사가 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd를 통해 제품을 수출하면서 성장성이 높은 시장인 동남아와 중동, 중남미 지역 진출 목표를 하고 있었고, 태국에서는 학교에 교육 기자재를 납품하는 업체와 MOU를 체결하는 등 해외시장 확대를 통한 매출성장을 기대하던 중 2019년 발생된 COVID-19 사태로 인해 해외시장 판매 전략에 차질을 빚으면서 재고자산이 증가하였으며, 이로 인해 매출 감소로 이어짐에 따라 재고자산회전율도 낮아지는 추세를 보였습니다. 

당사는 수요처의 주문 즉시 조립 출고하는 업의 특성 상 안전재고를 항상 확보하고 있기 때문에 재고자산회전율은 업종 평균 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 재고자산 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2018년

2019년

2019년
업종평균

2020년

2021년
1분기

매출액

16,893

13,232

-

4,843

2,248

매출원가

9,474

8,003

-

2,963

1,368

자산

26,659

27,198

-

24,874

24,604

재고자산

2,107

2,181

-

2,996

2,981

재고자산/자산비중

7.90%

8.02%

10.14%

12.05%
12.12%

재고자산회전율(회)

7.70
6.17

7.43

1.87
3.01

주1) 2019년 업종평균은 한국은행에서 발간한 2019년 기업경영분석의 C282,4,9. 기타 전기장비 업종 평균을 기재하였습니다.

주2) 2021년 1분기 재고자산회전율의 연환산하여 계산하였습니다.

당사는 업종평균 대비하여 재고자산 보유량이 많고, 이에 따라 재고자산회전율이 업종평균 7.43회 대비 최근사업연도 말 기준 1.87회로 낮은 수준이며, 재고자산 보유량역시 자산총계의 12.05%로 낮은 수준이 아닙니다. 

하지만, 당사는 재고자산 관련 위험을 줄이기 위해 그동안 누적된 시기별 매출 및 품목별 매출을 빅데이터화하여 수요 예측을 하고, 이를 통해 효율적인 재고자산 관리 체계를 구축하기 위한 노력을 하고 있습니다. 이와 더불어 본 유상증자 대금으로 추가적인 생산시설을 포함한 통합시스템을 구축하여 보다 효율적인 생산프로세스를 통해 재고자산 장기체화로 인한 위험을 최소화하기 위해 노력할 것입니다.

다만,

부
정적인 외부요인이 지속될 경우
재고자산회전율이 낮으면 자본수익
률
이

낮
아
지고 매입채무가 증가하며 재고손실이 증가할 수 있는 위험이 발생할 수 있으며, 특히 재고자산의 장기체화로 인한 손상차손의 인식이 발생할 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 금융시장의 급격한 변화 및 투자상품 운용성과에 따른 수익성 및 재무건전성 악화 위험

당사는 2021년 1분기말 별도재무제표 기준 자기자본 23,505백만원, 부채총계 971백만원으로 건실한 자본구조를 가지고 있으며,
생산설비 및 연구소 확장에 소요되는 자금 마련을 위해 잉여자금을 금융투자상품에 투자하고 있습니다.

당
사는
증
권신
고서
제출일 현재 별도재무제표 기준 금융투자상품의 투자잔고
가
6,837
백만원으로
당사의 연간 당기순이익에 비해 많은 금액이 금융투자상품에 투자되어 있지만
당사는 리스크관리규정에 설정된 한도를 토대로 한도 관리업무를 수행하고 있으며 상시적으로 모니터링하여 그 결과를 대표이사 및 리스크위원회 위원에 보고하고, 리스크위원회는 이를 관리하고 있습니다.
그럼에도 불구하고
금융시장의
급격한
변화 및 투자상품 운용성과에 따라 당사의 수익성 및 재무건전성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 1분기 별도재무제표 기준 자기자본 23,505백만원, 부채총계 971백만원으로 건실한 자본구조를 가지고 있으며, 이에 따른 잉여자금을 금융투자상품에 적극적으로 투자하고 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 기준 금융투자상품의 장부금액
이
6,837
백만원으로
당사의 연간 당기순이익에 비해 많은 금액이 금융투자상품에 투자되어 있고, 이에 따라 금융시장의 변화 및 투자상품 운용성과에 따라 당사의 수익성 및 재무건전성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사의 증권신고서 제출일 현재 금융투자상품 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

순번

장부금액

주식편입비

50% 이상 여부

금융투자상품

1

1,008

X

채권형펀드

2

299

X

채권형펀드

3

1,016

X

채권형펀드

4

16

X

MMT

5

401
X
채권형펀드

6

673
X
채권형펀드

7

544
O
DLT(파생상품)

8

11

X
MMF

9

900

X
MMF

10
528
X
해외채권형펀드

11
1,141
X
해외채권형펀드

12
300
O
해외주식형펀드

구분

금액

자기자본 대비 비중

개요

금융투자상품
금액 합계

6,837

29.09%

-

고위험상품

금액 합계

844

3.59%

-

자기자본

23,505

-

-

주1) 자기자본은 2021년 1분기말 별도재무제표 수치입니다.

주2) 고위험상품이란 당사의 리스크관리규정 별표1에서 정하는 파생상품 및 주식편입비가 50%이상의 신탁 및 펀드상품을 말합니다.

당사는 금융투자상품 운용에 따른 관련 손익을 분기별로 손익계산서상 금융수익, 금융비용에 반영하고 있습니다. 금융투자상품 운용에 따른 당사의 손익 영향은 다음과 같습니다.

[당사 금융투자상품 운용에 따른 손익 영향]

(단위 : 백만원)

구분

2018년
2019년
2020년
2021년 1분기

채권형펀드
실현손익
50
124
105
23

평가손익
15
21
(8)
(47)

주식형펀드
실현손익
26
107
(13)
29

평가손익
(71)
121
318
2

해외
채권형펀드
실현손익
-
87
95
31

평가손익
-
20
(9)
(1)

해외
주식형펀드
실현손익
-
-
-
-

평가손익
-
-
-
(36)

MMT
실현손익
1
7
10
-

평가손익
-
1
-
-

MMF
실현손익
39
32
10
12

평가손익
7
1
5
-

파생상품
(ELT,DLT)
실현손익
-
20
16
-

평가손익
(125)
184
(544)
-

주1) ( )는 음(-)의 수치입니다.

주2) 실현손익은 이자수익, 배당금수익, 장단기금융상품 처분손익을 포함하고 있고, 평가손익은 장단기금융상품 평가손익을 포함하고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 DLT금융상품은 DLS를 신탁으로 운영하는 금융상품으로, KS KOREA CREDIT FUND - 1 IC (Class W), 미래에셋대우 및 한국투자증권의 신용을 기초자산으로 하고 있고, 신용사건이 발생하거나 임의상환조건 충족 시 조기상환이 가능하며, 만기일은 최초 2020년 8월 28일이었으나 현재 연장되어 2021년 8월28일 입니다. 이 금융상품은 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드로 만기가 도래한 1,088백만원은 COVID-19의 영향으로 환매가 일시중단 되었습니다. 당사는 전기에 취득가액 1,088백만원의 50%에 해당하는 544백만원을 평가손실로 반영하였으며 향후 평가결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 현재 투자자 피해구제를 위한 분쟁조정이 예정 중이나 현재로서는 당사에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

하지만,
당사는 금융투자상품의 편입에서 발생하는 위험을 보완하기 위하여 2017년 08월 리스크관리규정을 제정하여 금융투자상품에 대한 관리를 실시하고 있습니다. 

리스크관리 규정에서 총위험한도액을 규정하여 자본시장법에서 정하는 금융투자상품에 대한 투자금액의 한도를 정하였으며, 이 한도는 최근사업연도 별도재무제표 기준 자기자본의 30%가 넘지 않을 것이며, 고위험상품한도(파생상품 및 주식편입 50% 이상의 신탁, 펀드상품)를 두어 최근사업연도 별도재무제표 기준 자기자본의 15%가 넘는 금액을 투자하지 않도록 명문화하였습니다.

당사의 리스크관리규정에 규정된 위험액 한도와 자금운용대상은 다음과 같습니다.

[당사 위험액 한도]

구분
설명

총위험액한도
최근사업연도 별도재무제표 기준 자기자본의 30%가 넘지 않을것

고위험상품한도(고위험: 주식, 파생상품, 저등급채권(BBB이하), 주식편입비 50%이상의 편드 등)
최근사업연도 별도재무제표 기준 자기자본의 15%가 넘지 않을 것

[당사 자금운용가능대상]

구분
평가기준
비고

주식
상장사 또는 비상장사 중 재무가 건전한 회사
*재무가 건전한 회사(최근사업연도 기준)
- 자본잠식이 없을 것
- 법인세 차감 전 계속사업이익이 존재할 것
- 최근 2년간 관리, 투자유의, 워크아웃, 화의가 없을 것
- 상장폐지사유 없을 것

채권, CP, 외화자산
S&P, Moody's Fitch 3개사 중 최저 신용등급 BBB- 이상
*신용등급 BBB- 이하의 수익증권은 리스크위원회 심의 필요

펀드, 투자, 신탁상품
채권형 또는 주식편입비중 50% 미만
*주식편입비중 50% 이상의 수익증권은 리스크위원회 심의 필요

파생상품
원금손실 30% 이내
*원금손실 30% 이상이 가능한 파생상품은 리스크위원회 심의 필요

주1) 당사의 리스크위원회는 대표이사를 위원장으로 하고, 리스크위원은 이사회 구성원으로 구성되어 있습니다.

당사는 현재 제2의 도약을 준비하면서 생산설비 및 연구소 확장을 계획하고 있습니다. 생산설비 및 연구소 확장에 소요되는 자금 마련을 위해 금융투자상품을 운용하고 있고, 이에 따라 당사 내부 금융상품거래담당 부서는 관련 법규에서 정한 원칙과 절차를 준수하여 신의성실의 원칙에 따라 금융상품을 거래하고 있습니다. 또한, 담당부서는 당사 리스크관리규정에 설정된 한도를 토대로 한도 관리업무를 수행하고 있으며, 상시적으로 모니터링하여 그 결과를 대표이사 및 리스크위원회 위원에게 보고하고 리스크위원회는 이를 관리하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 금융시장에 급격한 변화가 생기거나, 투자상품의 운용결과가 좋지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무건전성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 매출채권 관련 위험

당사의 연결재무제표 기준 2018년, 2019년 매출채권/매출액 비율은 업종평균과 유사한 수치를 보였으나 2020년, 2021년 1분기 매출채권/매출액 비율의 경우 과거 추세 대비 급격하게 증가하였습니다. 또한 당사의 손상차손 설정률, 매출채권회전율, 매출채권회전기간의 경우도 2018년, 2019년의 경우 업종평균과 유사한 양호한 수준을 보이다 2020년, 2021년 1분기의 경우 비율이 급격하게 악화되었습니다. 이는 COVID-19 사태로 인한 국내 초등학교 방과후학교 수업 위축 등으로 당사와 거래 중인 일부 총판 업체들 부실화되어 매출채권에 대해 손상차손을 추가로 인식하여 2020년,2021년 1분기 손상차손 설정률이 증가하였으며, 국내 총판업체 및 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd 대금지급이 지연됨에 따라 2020년, 2021년 1분기 매출채권매출액 비율, 매출채권회전율, 매출채권회전기간 등의 지표가 악화되었습니다. 하지만 당사는 효과적인 채권관리프로세스를 통해 체계적으로 매출채권을 관리하고 있으며, 2021년 1분기말 현재 당사의 매출채권 잔액의 대부분이 6개월 이내의 정상적인 매출채권으로 구성되어 있어 추가적인 매출채권 회수 지연에 따른 손상차손 추가 설정으로 인한 당사의 손익에 미치는 부정적인 영향은 향후 미미할 것으로 판단되나, 향후 주요 매출처의 경영실적 악화 및 급격한 업황 변동 등으로 매출채권 회수가 원활히 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동과 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 매출채권 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2018년

2019년

2019년
업종평균

2020년

2021년
1분기

매출액

16,893

13,232

-

4,843

2,248

매출채권잔액

2,380
2,339
-
2,779
4,485

매출채권/매출액 비율
14.09%
17.68%
19.04%
57.38%
199.51%

손상금액

(2)

(22)

-
(180)
(250)

손상차손 설정률

0.07%

0.92%

-

6.49%

5.58%

매출채권회전율(회)

6.69
5.64
5.23

1.97

2.63

매출채권회전기간(일)

54.52
64.77
69.79
185.29
138.67

주1) 2019년 업종평균은 한국은행에서 발간한 2019년 기업경영분석의 C282,4,9. 기타 전기장비 업종 평균을 기재하였습니다.

주2) 매출채권 잔액은 손상금액 차감 전 금액이며, 2021년 1분기 매출채권회전율 및 회전기간은 연환산하여 계산하였습니다.

당사의 연결재무제표 기준 2018년, 2019년 매출채권/매출액 비율은 업종평균과 유사한 수치를 보였으나 2020년, 2021년 1분기 매출채권/매출액 비율의 경우 과거 추세 대비 급격하게 증가하였습니다. 또한 당사의 손상차손 설정률, 매출채권회전율, 매출채권회전기간의 경우도 2018년, 2019년의 경우 업종평균과 유사한 양호한 수준을 보이다 2020년, 2021년 1분기의 경우 비율이 급격하게 악화되었습니다. 이는 COVID-19 사태로 인한 국내 초등학교 방과후학교 수업 위축 등으로 당사와 거래 중인 일부 총판 업체들 부실화되어 매출채권에 대해 손상차손을 추가로 인식하여 2020년,2021년 1분기 손상차손 설정률이 증가하였으며, 국내 총판업체 및 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd 대금지급이 지연됨에 따라 2020년, 2021년 1분기 매출채권매출액 비율, 매출채권회전율, 매출채권회전기간 등의 지표가 악화되었습니다. 

당사의 연결재무제표 기준 2020년말 및 2021년 1분기말 매출채권 손상차손 현황 및 연령분석 현황은 다음과 같습니다.

[당사 매출채권 손상차손 현황]

(단위 : 천원)

구분
2021년 1분기말
2020년말

채권잔액
비중(%)
손상금액
채권잔액
비중(%)
손상금액

6개월이내
4,193,212
93.50%
9,621
2,444,705
87.96%
2,493

6개월이상~1년이내
70,415
1.57%
21,364
118,542
4.27%
26,973

1년이상
220,975
4.93%
219,095
216,122
7.78%
150,956

합계
4,484,602
100.00%
250,080
2,779,369
100.00%
180,422

자료 : 당사 분기보고서

한편, 당사의 2020년말 및 2021년 1분기말 매출채권 중 6개월 이내의 매출채권 비중은 각각 87.96%, 93.50%로 매출채권 잔액의 대부분은 6개월 이내의 정상적인 매출채권으로 구성되어 있어 안정적인 매출채권 회수가 예상됩니다.

당사의 연결재무제표 기준 2020년말 및 2021년 1분기말 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

[당사 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도]

(단위 : 천원)

구분
2021년 1분기말
2020년말

금액
비중(%)
금액
비중(%)

국내
643,244
15.19%
300,139
11.55%

중국
3,588,214
84.74%
2,291,448
88.17%

해외(중국 외)
3,064
0.07%
7,360
0.28%

합계
4,234,522
100.00%
2,598,947
100.00%

자료 : 당사 분기보고서

당사의 2020년말 및 2021년 1분기말 매출채권 중 중국지역에서 발생한 매출채권이 차지하는 비중이 각각 88.17%, 84.17%로 중국 파트너사인 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd 에 대한 매출채권의 신용위험이 가장 크다고 할 수 있습니다.

당사는 이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 내부적으로 정한 기준에 의해 검토한 등급 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 당사의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선급금 지불시에만 거래가 가능합니다.

국내 고객의 경우, 당사와 수년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 당사의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한 고객 목록에 포함하여 이사회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불 시에만 가능합니다. 

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집

합
으로부터

발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다.금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 

이와 같이 당사는 효과적인 채권관리프로세스를 통해 체계적으로 매출채권을 관리하고 있으며, 2021년 1분기말 현재 당사의 매출채권 잔액의 대부분이 6개월 이내의 정상적인 매출채권으로 구성되어 있어 추가적인 매출채권 회수 지연에 따른 손상차손 추가 설정으로 인한 당사의 손익에 미치는 부정적인 영향은 향후 미미할 것으로 판단되나, 향후 주요 매출처의 경영실적 악화 및 급격한 업황 변동 등으로 매출채권 회수가 원활히 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동과 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

아.
재무안정성 비율 악화 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 표준산업분류상 그 외 기타 전기장비 제조업을 영위하고있으며, 당사의 경우 무차입 경영을 유지면서 우량한 재무구조를 지속하고 있기 때문에, 업종평균과 비교하여 주요 재무안정성 비율이 매우 양호하다고 판단됩니다. 하지만 당사가 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성 비율은 악화될 수 있는 바
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 재무안정성 비율]

구 분

2018년

2019년

2019년
업종평균

2020년

2021년
1분기

부채비율

5.80%
10.45%
61.74%
6.15%
5.11%

유동비율

1,225.98%
781.68%
151.78%
1,178.67%
1,315.59%

당좌비율

1,076.26%
672.03%
110.84%
944.26%
1,041.12%

차입금의존도

0.00%
0.00%
20.01%
0.00%
0.00%

주1) 2019년 업종평균은 한국은행에서 발간한 2019년 기업경영분석의 C282,4,9. 기타 전기장비 업종 평균을 기재하였습니다.

주2) 연결재무제표 기준으로 비율을 산출하였습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 표준산업분류상 그 외 기타 전기장비 제조업(C28909)을 영위하고 있으며, 2021년 1분기말 현재 업종평균과 비교하여 주요 재무안정성 비율이 양호한 수준을 보이고 있습니다.

당사의 연결재무제표 기준 부채비율은 2
020년
말
, 2021년
1분기말 각각
6.15%, 5.11%를 나타내고 있으며, 유동비율 및 당좌비율은 2020년
말
각각 1,178.67%, 944.26%, 2021년 1분기
말
각각 1,315.59%, 1,041.12%를 기록하였습니다. 또한 차입금의존도는 2020년
말,
2021년
1분기말
모두 0.00%를 보였
습니다. 당사의 경우 무차입 경영을 유지면서 우량한 재무구조를 지속하고 있기 때문에, 업종평균과 비교하여 주요 재무안정성 비율이 매우 양호하다고 판단됩니다.

당사는 COVID-19 사태로 인한 국내 초등학교 방과후학교 수업 위축 등 중국시장의 일시적인 매출 감소의 영향을 받은 2020년, 2021년을 제외하고, 설립 이후 꾸준하게 이익을 시현하고 무차입 경영을 유지한 결과 유동성 증가로 인하여 재무안정성 비율은 점차 개선되었으며, 2017년 합병상장을 통한 공모자금이 유입되어 당사의 재무안정성 비율은 더욱 개선되었습니다. 하지만 향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당 또는 투자활동을 위하여 자금을 차입하는 경우, 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 안정성 비율은
악화될 수 있는 바
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 현금흐름 요약]

(단위 : 천원)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년
1분기

영업활동 현금흐름

2,927,157
654,674
(3,981,293)
(1,746,766)

투자활동 현금흐름

(4,100,652)
(458,831)
1,559,058
1,870,247

재무활동 현금흐름

409,682
(1,046,842)
2,509,439
(18,273)

현금의 증가(감소)

(772,906)
(851,186)
87,079
105,319

주) 연결재무제표 기준

자. 소송 및 우발채무 발생 관련 위험

당사는 2021년 1분기말 현재 우발채무와 주요약정사항이 존재합니다. 당사는 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사인 과학샘㈜와 ㈜씨디에이에듀에 각각 업무용 차량 운용리스에 대해 28,757천원의 연대보증, 물품대금에 대해 240,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이 외에 우발채무 및 약정사항은 없습니다. 향후 소송이나 우발채무 현실화 등 예기치 않은 상황이 발생할 시 당사의 현금흐름 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 1분기말 현재 우발채무와 주요약정사항이 존재합니다. 당사는 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사인 과학샘㈜와 ㈜씨디에이에듀에 각각 업무용 차량운용리스에 대해 28,757천원의 연대보증, 물품대금에 대해 240,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 동 연대보증의 상세내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

법인명
관계
종류
채무보증기간
보증내용
채무금액
채무보증금액

과학샘㈜
종속회사
채무보증

2017-02-17

~2022-02-17

운용리스 연대보증
3,838
4,990

2018-12-14
~2021-12-14
4,744
6,167

2019-11-13
~2023-11-13
13,538
17,599

㈜씨디에이에듀
종속회사
채무보증
2021-01-01
~2025-12-31
물품대금 지급보증
-
240,000

주1) 증권신고서 제출일 현재 당사 지급보증에 대한 ㈜씨디에이에듀의 미지급채무는 없습니다.

이 외에 우발채무 및 약정사항은 없습니다. 향후 소송이나 우발채무의 현실화 등 예기치 않은 상황이 발생할 시 당사의 현금흐름 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 최대주주 및 특수관계인의 청약 참여 위험

당사의 최대주주는 최영석으로 6,954,092주
를
(지분율 39.07%) 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인 합산시 7,100,576주(지분율 39.89%)를 보유중에 있습니다. 금번 주주배
정
후 실권주 일반공모에서 최대주주는
지분 희석을 최소화하고 경영권 안정화를 위해
자체자금을 활용하여 배정받은 주식 중
최소 20% 이상
청약에 참여할 계획입니다. 한편, 그 외 특수관계인들은 금번 유상증자 참여여부가 아직 결정되지 않은 상황입니다. 이에 따라 최대주주의 지분율은 증자 전 39.07%에서 증자 후
35.15
%로 예
상
되며, 상당수의 주식이 소액주주에게 분포되어 있어 최대주주 지분 약화로인한 M&A 이슈 또는 최대주주 변경 가능성 등의 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
다만,

최대주주가 청약에 참여하지 않아 증자 후 지분율이 하락하게 되면 향후 경영권 변동의 위험이 생길 수 있습니다. 경영권이 변동된다면 당사의 사업구조가 변경되거나 거래처와의 협력관계가 중단되는 등 사업실적에 부정적 영향을 미치는 혼란을 야기할수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 최영석으로 6,954,092주
를
(지분율 39.07%) 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인 합산시 7,100,576주(지분율 39.89%)를 보유중에 있습니다. 금번 주주배정 후 실권주 일반공모에서 최대주주는
지분 희석을 최소화하고 경영권 안정화를 위해
자체자금을 활용하여 배정받은 주식 중
최소 20% 이상
청약에 참여할 계획입니다. 한편, 그 외 특수관계인들은 금번 유상증자
참여여부가 아직 결정되지 않은 상황입니다. 이에 따라 최대주주의 지분율은 증자전 39.07%에서 증자 후
35.15
%로 예상되
며, 상당수의 주식이 소액주주에게 분포되어 있어 금번 유상증자의 영향으로 최대주주 지분 약화로 인한 M&A 이슈 또는 최대주주 변경 가능성 등의 위험 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 최대주주 등이 미참여하는 물량에 대한 신주인수권증서는 장외 및 상장시장을 통해 매도함으로써 다른
신주인수권증서의
인수인이 구주주 청약에 참여할 수 있도록 할 예정입니다. 신주인수권증서를 매수하는 투자자는 단기적으로 할인율에서 발생하는 차익을 실현하고자 신주가 상장되는 즉시 보유 주식을 장내매도할 수 있으며, 이에 따라 주가가 하락할 수 있으니 이에 유의하시기 바랍니다. 

[최대주주 등 지분율 변동 시뮬레이션]

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

구분
증자 전
증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최영석
최대주주
6,954,092
39.07%
7,153,355
35.15%

최세준
친인척
136,484
0.77%
136,484
0.67%

박병수
임원
10,000
0.06%
10,000
0.05%

소계
7,100,576
39.89%
7,299,839
35.87%

발행주식 총수
17,798,454
100.00%
20,348,454
100.00%

출처 : 당사 제시

주1) 2021년 05월 21일 전일을 기산일로 산정된 증자비율에 따른 예정 주식 비율입니다. 

추후 발행가액 확정에 따라 변동될수 있습니다.

주2) 최대주주 최영석 회장이 배정된 주식의

20%
를 청약 참여한 것

으로
가정하
였습니다.
기타 특수관계인의 경우, 금번 유상증자 참여여부가 아직 확정되지 않았으므로 상기 시뮬레이션은 미참여를 가정하여 작성되었습니다.

주3) 최대주주 및 특수관계인의 참여 주식을 제외한 잔여 신주인수권은 전액 기타주주에 매각
된 것으로
가정하여 산정하였습니다.

이와 같이 현재 당사 최대주주는 39.07%의 지분율을 보유하고 있으며, 기타 주식은 다수의 투자자들로 분산되어 있어 단기적으로 경영권 변동 가능성에는 문제가 없을 것으로 보이나 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하여 지속적인 확인이 필요하니 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

그리고 만약, 최대주주가 청약에 참여하지 않아 증자 후 지분율이 하락하게 되면 향후 경영권 변동의 위험이 생길 수 있습니다. 경영권이 변동된다면 당사의 사업구조가 변경되거나 거래처와의 협력관계가 중단되는 등 사업실적에 부정적 영향을 미치는 혼란을 야기할 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가의 급격한 변동에 따른 손실위험

당사의 금번 유상증자
를 통해 발행 예정인
신주는 주금 납입일 이후 코스닥시장에 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 주가의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 본 유상증자 기간동안 주가의 변동이 있을 수 있다는 점, 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모개요'를 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서매매를 위하여 5 거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 또한 신주인수권증서 매매를 희망하는 주주 및 투자자의 경우 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜를 통해 신주인수권증서 매매가 가능합니다.

하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내
부
환경변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 주가 희석화 및 물량출회 관련 위험

금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반 공모로 진행되며, 금번 유상증자로 인해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화 등으로 주가가 하락할 가능성이 존재합니다. 한편금번 증자로 인해 발행되는 신
주
2,550,000
주로 증권
신고서 제출일 현재 당사 발행주식총수 17,798,45
4주의
14.33
%에 해당합니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행 및 상장되는 신주는 전량 보호예수되지 않으므로 일시적
인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재합니다. 또한 구주주 청약결과 실권주 및 단수주가 발생하는 경우 동 수량은 일반에게 공모할 예정이며, 일반공모에서도 청약이 미달될 경우 미달된 수량(최종 실권주)은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜가 최종 실권주를 인수할 계획입니다. 그렇게 되면 당사는 최종 실권주를 인수한 금액의 9.0%를 실권수수료로 지급하게 됩니다. 수수료를 고려한 공동대표주관회사의 실질 매입단가는 일반청약자들 보다
9.0
% 낮으며, 공동대표주관회사는 당사 주식을 인수한 후 신주교부일 전영업일부터 즉시 매각이 가능합니다. 공동대표주관회사가 조기에 장내에서 최종 실권주를 매각할 경우, 주가가 단기적으로 하락할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[유상증자 모집예정 내역]

구 분
내 용

모집예정 주식 종류
기명식 보통주

모집예정주식수
2,550,000주

현재 발행주식총수
17,798,454주

증자비율

14.33
%

할인율
20%

[유상증자 모집예정 내역]

금번 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주
식수
2,550,000
주는 증권신고서 제출일 현재 당사 발행주식총수 17,798,454주의
14.33
%에 해당합니
다. 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격 산정절차 폐지 및 가격 산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나,「(舊) 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.
또한 금번 증자로 인해 추가 발행되는 신주는 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2021년
08월 18일
로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따라 향후 코스닥시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가 희석화 위험이 발생할 수 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2조 제2항에 의거 초과청약을 실시하며 초과청약비율은 배정신주 1주당 0.2주로서 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약이 가능합니다.

구주주 초과청약을 실시한 후 그 결과로 나온 미청약주식 및 단수주는 본 유상증자의공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜에서 일반에게 공모하되, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분없이 배정합니다. 최종적으로 일반공모 청약을 완료한 주식 수의 합계가 모집하여야 할 주식수에 미달하는 경우 미달된 잔여주식은 대표주관회사가 자기계산으로 실권주식 전량을 인수하게 됩니다.

따라서 실권주를 인수한 공동대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다. 공동대표주관회사가 최종 실권주를 인수하게 되면 당사는 실권주 인수금액의 9.0%를 추가수수료로 지급하게 되며, 이를 고려 시 공동대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들보다 9.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 조기에 인수물량을 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되기 때문입니다.

금번 유상증자로 추가 발행되는 주식은 일시적인 물량출회에 따른 주가 하락의 가능성과 유통주식수 증가에 따른 희석화 위험이 존재합니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주
식
2,550,000
주는 보
호예수되지 않아 일시적인 물량 출회가 가능하오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 발행규모 감소 가능성에 따른 위험

주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. 금번 유상증자를 통한 자금사용목적은 Ⅴ. 자금의 사용목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및「증권의 발행 및공시등에 관한 규정」제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)

증자 기간 중 주가가 급락하는 경우에도 일반공모 후 최종실권주에 대해서는 그 전부를 공동대표주관회사가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없습니다.

하지만 주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. 금번 유상증자를 통한 자금사용목적은 Ⅴ. 자금의 사용목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

마. 집단 소송 제기 가능성 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

「증권 관련 집단소송법」제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 본 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송 사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

바. 관리감독기준 위반에 따른 거래정지 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히,「코스닥시장 상장규정」제28조(관리종목),「코스닥시장 상장규정」제38조(상장의 폐지) 및 「코스닥시장 상장규정」제38조의2(실질심사위원회의 심사 등)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

사. 유상증자 일정 변경 가능성에 따른 위험

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거하여 본 증권신고서의효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

아. 경영환경변화 등에 따른 위험

대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할가능성이 존재하며, 당사의 외부적인 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

본 건 공모 주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.

만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실이 발생할 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

자. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 공동대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 공동대표주관회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 공동대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.

유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하고, 장기적으로 당사의 성장을 위해 수립한 경영계획에 차질이 생길 수 있습니다. 유상증자가 철회될 경우 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 공모로 조달된 자금의 사용목적 변경 위험

당사는 금번 유상증자를 제외하고 2017년 12월 04일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적㈜와 합병을 완료하여 합병
을 통해
65억원
(공모
예치자금, 발기주주의 보통주 및사모 전환사채 투자금) 자금을 조달한 이력이 있으며, 동 합병유입자금에 대하여 시설투자, 연구개발, 운영자금으로 사용할 것으로 증권신고서(합병)를 통해 사용계획을 공시하였습니다. 당사는 합병유입자금 중 해외 생산설비 투자 및 국내 본사/공장 공간확보 목적으로 사용 예정이었던 시설투자자금 20억원은 COVID-19로 인한 경제상황의 변동 및 생산 감소로 인해 현재 미 사용되었습니다. 미 사용된 해당 자금은 현재 정기예금으로 운용중에 있으며, 미 사용 중인 시설투자자금 20억원을 제외한 기존 합병유입자금은 공시에 기재된 대로 사용하였습니다. 금번 공모 자금은 인천로봇랜드 시설 구축, 학습용 플랫폼 개발, 신규사업(사교육) 투자 등 시설자금으로 사용될 예정입니다. 다만, 당사가 예상치 못한 사업 환경의 급격한 변화시 더 효율적으로 자금을 사용해야할 상황이 발생한다면 자금사용 목적에서 일부 변경될 소지가 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자를 제외하고 2017년 12월 04일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적㈜와 합병을 완료하여 합병을
통해
65억원
(공모 예치자금
, 발기주주의 보통주 및사모 전환사채 투자금) 자금을 조달하였습니다. 동 합병으로 조달된 자금의 사용계획 및 실제 자금사용 현황은 다음과 같습니다.

[자금사용계획과 실제 자금사용현황]

(기준일 : 2021년 05월 21일)
(단위 : 백만원)

구 분

납입일

증권신고서 등의

자금사용 계획

실제 자금사용

내역

차이발생 
사유 등

합병유입자금
(코스닥시장
합병상장)
2017.12.04
- 시설투자 2,900
- 연구개발 1,600
- 운영자금 2,000
- 시설투자 900
- 연구개발 1,600
- 운영자금 2,000
주1)

주1) 하나머스트4호기업인수목적㈜와 ㈜로보로보의 합병으로 인해 상기 합병유입자금은 2017년 12월 04일 전액 당사에 유입되었습니다. 당사는 합병유입자금에 대해 시설투자에 900백만원, 연구개발자금으로 1,600백만원, 운영자금으로 2,000백만원 사용하였습니다. 합병유입자금 중 해외생산설비 투자 및 국내 본사/공장 공간확보 목적으로 사용 예정이었던 시설투자자금 20억원은 COVID-19로 인한 경제상황의 변동 및 생산 감소로 인해 증권신고서 제출일 현재 미 사용되었습니다. 미 사용된 해당 자금은 현재 정기예금으로 운용 중에 있으며, 향후 시설투자, 연구개발 운영자금으로 사용될 예정입니다.

당사는 합병유입자금 중 해외 생산설비 투자 및 국내 본사/공장 공간확보 목적으로 사용 예정이었던 시설투자자금 20억원은 COVID-19로 인한 경제상황의 변동 및 생산 감소로 인해 현재 미 사용되었습니다. 미 사용된 해당 자금은 현재 정기예금으로 운용 중에 있으며, 미 사용 중인 시설투자자금 20억원을 제외한 기존 합병유입자금은 공시에 기재된 대로 사용하였습니다. 아울러 금번 조달된 공모자금은 본 증권신고서상에 기재한 사항으로 사용할 예정입니다.

금번 공모 자금은 인천로봇랜드 시설 구축, 학습용 플랫폼 개발, 신규사업(사교육) 투자 등 시설자금으로 사용될 예정이며, 금번 공모 자금사용에 대한 구체적인 내용은 본 증권신고서 "제1부 - V. 자금의 사용 목적"을

참고하여 주시기 바랍니다. 한편, 당사가 예상치못한 사업 환경의 급격한 변화시 더 효율적으로 자금을 사용해야 할 상황이 발생한다면 자금사용 목적에서 일부 변경될 소지가 있을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 기타 투자자 유의사항

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

※ 상기 제반 사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜와 교보증권㈜입니다. 발행회사인 ㈜로보로보는 "당사"로 기재하였습니다. 또한, 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

공동대표주관회사
교보증권㈜
00113359

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence)모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제2항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

「금융투자회사의 기업실사 모범규준」

제3조(적용범위 등)
① 이 규준은 법 제119조 제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. 
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조 제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가시행령 제121조 제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행회사
평가회사

2021년 04월 28일
로보로보
(본사)
㈜로보로보
NH투자증권㈜교보증권㈜
- 초도방문
- 유상증자 개요 및 일정 협의
- 기업실사 관련 절차 안내

2021년 04월 29일
~
2021년 05월 04일
유선 및 이메일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토
- 유상증자 리스크검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2021년 05월 06일

~
2021년 05월 10일

유선 및 이메일
로보로보
(본사)
- Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답
- 주요 재무적 이슈 및 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답
- 주요 경영진 면담 및 경영진 평판 리스크 검토
- 책임자 인터뷰를 통한 자금사용목적 확인
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 기타 원장 및 소송관련 서류 등의 확인

2021년 05월 11일

~
2021년 05월 21일

유선 및 이메일
로보로보
(본사)
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토
- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토
- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답
- 기업실사보고서 작성
- 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인

로보로보
(본사)
- 인수계약서 체결
- 증권신고서 기재사항 검토
- 증권신고서 첨부서류 등 검토

2021년 05월 24일

~
2021년 06월 03일

유선 및 이메일
로보로보
(본사)
- 증권신고서 정정에 따른 추가 실사
- 정정 증권신고서 작성
- 기업실사 체크리스트 및 증권신고서 기재사항 검토

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장

㈜로보로보
사업기획팀
이수영
이사
기업실사 총괄

㈜로보로보
컨텐츠 개발팀
박정상
부장
실사대응 및 서류작성

㈜로보로보
경영관리팀
천경화
팀장
실사대응 및 서류작성

㈜로보로보
경영관리팀
박한선
차장
실사대응 및 서류작성

㈜로보로보
경영관리팀
이동휘
대리
실사대응 및 서류작성

㈜로보로보
사업기획팀
박상민
대리
실사대응 및 서류작성

㈜로보로보
경영관리팀
유재윤
사원
실사대응 및 서류작성

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권㈜
Technology Industry부
배광수
이사
기업실사 총괄
기업금융 15년

NH투자증권㈜
Technology Industry부
김기훈
차장
기업실사 책임
기업금융 7년

NH투자증권㈜
Technology Industry부
임우영
과장
기업실사 및 서류 작성
기업금융 3년

NH투자증권㈜
Technology Industry부
허수정
대리
기업실사 및 서류 작성
기업금융 4년

교보증권㈜
ECM부
오세민
상무
기업실사 총괄
기업금융 25년

교보증권㈜
ECM부
성진호
부장
기업실사 책임
기업금융 12년

교보증권㈜
ECM부
이용준
대리
기업실사 및 서류 작성

기업금융
3년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합의견

가. 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 교보증권㈜는 ㈜로보로보가 2021년 05월 21일 이사회에서 결의한 기
명식 보통주
2,550,000
주에 대한 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행을 결정하고 이에 잔액인수 함에 있어 다
음과 같이 평가합니다.

긍정적 요인

▶ 당사는 인공지능, 로봇, 코딩, 융합과학 전반에 걸쳐 개발부터 교육서비스까지 제공하는 통합 전문기업입니다. 당사 및 경영진은 설립 이후 로봇 교육 분야에서 성장의 기반을 확보한 이후 인공지능, 코딩(프로그래밍)교육, 전자과학, 항공과학 등 로봇 및 응용과학 전반에 걸쳐 교육 서비스를 제공함으로써 다양한 로봇 교육 커리큘럼을 확보하여
교육 전반에 대한 사업 확장성을 갖추었습니다.
또한, 전국적인 국내 총판 조직 및 중국 파트너사 등을 통한 국내·외 판매 유통망을 확보하여 국내 925개 초등학교 방과후교육 및 중국을 포함한 전세계 40개 국가에 당사의 제품을 공급함으로 매출처를 확대 중에 있습니다.

▶ 당사는 조립 로봇형 제품, 웨어러블 제품, 비행 드론형 제품, 토이형 제품 등 다양한 교육용 로봇 제품 군을 확보하였으며, 초등학교 방과후교육 시장 및 사교육 시장 등 오프라인 로봇 교육 채널 뿐만 아니라 2020년 5월 비대면 로봇교육 플랫폼 러닝온을 런칭함에 따라 온라인 로봇 교육 채널을확보하여 사업을 진행 중에 있어, 향후 오프라인 로봇 교육시장이 안정세에 접어들 경우 빠른 속도의 시장점유율 확대 및 매출 성장이 예상됩니다.

▶ 당사의 비대면 교육서비스가 포함된 세계 에듀테크 시장은 교육시장의 지속적인 성장, 4차 산업혁명으로 인한 AR/VR, AI, 빅데이터 등 ICT기술의 발달, 스마트기기 보급률 확대와 이에 친숙한 Z세대의 증가, 코로나19로 인한 비대면 학습환경에 대한 수요 증가 등의 요인으로 향후 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다.

▶
당사가 영위하는 교육용 로봇산업은 기술집약적인 산업으로 지속적인 연구개발에 대한 투자와 이를 통한 기술혁신이 사업 성공의 주요 요소이며, 당사는 이를 위해 우수 인력을 확보하고 있습니다. 당사의 총 직원 중 연구인력 비중은 53.66%로 AR/VR, 로보틱스 등의 기술을 가진 교육용 로봇 전문개발인력을 통해 다양한 종류의 제품을 개발할 수 있는 신제품 개발 역량을 확보하였습니다. 아울러 당사는 AI로봇 개발 및 영상인식, AR 기반 상호작용 가능한 교육용 로봇플랫폼 개발 등 다양한 정부지원과제 및 자체연구개발을 수행함으로써 당사의 기업가치 제고의 새로운 성장동력 확보하는 것
을 기대하고 있습니다.

▶
당사의 연결 기준 2021년 1분기말 주요 안정성 관련 재무비율은 부채비율
5.11%
, 차입금의존도
0.00%
, 유동비율 1,315.59%, 당좌비율 1,041.12%
로,
당사의 경우 무차입 경영을 유지하면서 우량한 재무구조를 지속하고 있기 때문에 재무안정성 측면에서 매우 양호하다고 판단됩니다.

부정적 요인

▶ 당사의 주요 전방시장은 국내외 초등학교 코딩교육시장이며, 교육시장의 특성 상 외생적경기변수의 변화에 따른 소비탄력성이 낮기 때문에, 경기추이에 따른 매출의 등락은 심한 편이 아닙니다. 다만, 국내시장은 성장성 측면에서 출산율 감소로 인한 영유아 수의 감소로 인하여 주 매출처인 초등학교 방과후학교 시장의 성장성이 높지 않습니다. 지속적인 출산율의 감소로 인하여 당사의 국내 매출성장이 제한되거나 감소할 위험이 있습니다.

▶

당사의 주 매출시장은 중국 사교육시장 및 국내 초등학교 방과후학교 시장이며, 이 중 국내 초등학교 방과후학교시장의 규모는 자체적 추산에 따르면 2019년
41,212
백만원으로 추정됩니다. 당사의 국내 초등학교 향 매출규모가 지속적으로 상승하기에는 시장의 절대적 규모가 작은 편입니다. 이에 따라 당사는 영유아를 위한 유아로, 초등학생 이상 고객층을 확보하기 위한 로맨보 등 신제품을 개발하고 사교육 시장 진출, 해외시장 진출 등매출 성장 방안을 모색하고 있습니다. 당사는 전방시장의 범위 확대를 통해 매출성장을 계획하고 있으나, 증권신고서 제출시점 현재 국내매출은 방과후학교로 한정되어 있기 때문에 매출액 성장이 제한될 수 있습니다.

▶ 당사는 교육용 로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품을 연구개발, 제조ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있으며, 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장 추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 받으므로 향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다. 불확실한 외부환경과 경기침체의 지속은 민간소비 위축, 설비투자지연, 수출 감소 등으로 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

▶ 당사의 주요 매출처인 초등학교 방과후학교는 국가의 저소득층 지원금을 보조받고 있습니다. 2019년 약 60만명의 초등학생이 약 1,582억원을 지원받았으며, 방과후학교 전체 시장규모에 비해 상당히 큰 금액이 정부에서지원을 받고 있는 상황입니다. 이에 따라 해당 지원이 중단된다면 시장규모가 대폭 감소할 수 있는 위험이 존재합니다.

▶ 중국 수출을 위하여 필요한 중국강제인증제도(China Compulsory Certification)는 중국이 2003년 08월부터 시행한 품질안전 관련 인증제도이며, 당사의 판매품목은 중국강제인증제도 획득필요 품목을 판매하고 있습니다. 중국 수출통관 시 CCC인증서류 제출이 의무사항으로 지정되어 있어 현재 당사의 수출품목에 대한 CCC인증 연장에 실패할 경우 당사의 사업에 심각한 위협이 될 수 있습니다.

▶ 당사의 제품은 어린이(만 13세 이하)가 사용하는 제품을 판매하고 있으며, 이에 따라 "어린이제품 안전 특별법"의 규제를 받고 있습니다. 동 법에 따라 어린이제품을 판매하는 법인들은 어린이제품의 안전인증을 획득해야하며, 당사 역시 동 법에 따라 KC안전인증을 획득하였습니다. 다만 KC안전인증의 갱신에 실패한다면 당사의 국내 제품매출이 급격히 감소할 수 있습니다. 또한 동 법의 제개정 및 안전인증 규격의 변화에 따라 추가 인증의무가 발생할 수 있으며, 이러한 변화에 발 맞추지 못한다면 인증 획득 불가로인한 영업가치 손상, 기업이미지 타격 및 소송 등의 위험에 노출될 수 있습니다.

▶ 당사는 2021년 1분기 및 2020년 연결 기준으로 전체 매출액의

수출이 차지하는 비중은 각각 55.87%, 62.62%이며 이에 따라 환 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 중국을 포함하여 대부분의 매출처와 USD로 결제를 하고 있기 때문에, 원/달러 환율변동이 당사에 미치는 영향은 실적에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 코로나19의 글로벌 확산은 금융시장에 큰 영향을 미쳐 원/달러 환율의 변동성이 확대되었고 각국의 통화정책에 따라 환율의 변동성이 지속될 수 있습니다. 당사는 해외매출을 통한 손익과 외화자산 및 부채를 보유함에 따라 환율의 변동이 당사의 실적에 직간접적인영향을 미칠 수밖에 없습니다. 특히 원화 강세로 환율이 하락할 경우 수출단가의 하락 및 보유한 외화자산의 원화환산 금액이 하락하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

▶ 당사는 2020년 연결재무제표 기준 Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd(이하 "북경로보로보")향 매출액이 전체 매출액의 49.82%를 차지하고 있으며, 매출액에서 차지하는 비중이 해마다 증가하고 있습니다.이에 따라, 북경로보로보의 영업상황에 따라 당사의 매출액 전체가 크게 변동할 수 있는 위험이 있으며 북경로보로보의 매출액 감소 및 시장경쟁 실패는 당사의 영업가치 하락으로 이어질 수 있습니다. 또한 북경로보로보가 당사와의 거래를 중단할 경우 당사의 사업에 심각한 타격이 생길 수 있습니다.

▶ 당사는 생산시설을 소유하고 있지 않아, 모든 제품의 생산을 외주생산업체에 위탁생산하고 있습니다. 이에 따라 제품을 생산하는 외부공급자의 생산에 차질이 발생하거나 관계의 악화, 매입단가의 상승 압력 등이 일어난다면 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

자금조달의
필요성

▶ 본 유상증자를 통해 조달한 금액은 인천로봇랜드 시설 구축, 학습용 플랫폼 개발, 신규사업(사교육) 투자 등 시설자금으로 사용할 계획입니다.

▶ 세부적인 자금의 용도 및 사용계획은 "V. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 공동대표주관회사는 당사가 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 하였습니다.

다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 당사가 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

라. 당사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

또한, 공동대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

 2021년 05월 21일
 공동대표주관회사 : NH투자증권 주식회사
 대표이사 정 영 채

 2021년 05월 21일
 공동대표주관회사 : 교보증권 주식회사
 대표이사 박 봉 권

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

8,823,000,000

발행제비용(2)

235,312,140

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

8,587,687,860

주1) 상기 금액은

확정 발행가액
을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정이며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

1,588,140

신고서제출일

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

200,000,000

납입일익일

기본 인수수수료(정액)

상장수수료

2,500,000

신주상장일

100억원 이하 10억원당 25만원
(최저한도액 25만원)
- 코스닥상장규정시행세칙 별표4

등록세

1,020,000

등기일

증자 자본금의 0.4%

지방교육세

204,000

등기일

등록세의 20%

기타비용

30,000,000

-

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
235,312,140
-
-

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 아래와 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :
2021년 07월 22일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

8,823

-
-
-
-
-

8,823

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 부족자금은 회사의 내부자금 및 금융권 차입 등으로 충당할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 유상증자 공모자금을 아래와 같은 우선순위에 따라 사용할 계획을 가지고 있습니다. 인천 로봇랜드 시설 구축 자금(
약
54
억원), 학습용 플랫폼 개발 자금(약
25
억원), 신규사업(사교육) 설비 투자 자금(

약

9.2
억원)으로 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
상 세
사용시기(예정)
금액
우선순위

2021년
2022년
2023년
2024년

시설자금
인천로봇랜드 시설 구축
-
1,600
2,200
1,600

5,400

1

학습용 플랫폼 개발
250
1,000
1,000
250

2,500

2

신규사업(사교육) 설비 투자
100
400
400
23
923
3

합 계
350
3,000
3,600
1,873
8,823
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액이며, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 공모자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

주4) 당사는 과거 모집한 공모자금을 정기예금 및 CMA 등 안전자산을 위주로 운영 중에 있으며, 금번 유상증자로 모집된 자금 또한 안전자산 위주로 금융기관에 예치하여 관리할 계획입니다.

금번 유상증자를 통해 조달하게 될 시설자금 금액에 대한 사용 시기는 상기의 내역과같이 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었으며, 향후 실제자금 집행 과정에서금액 또는 사용시기가 변경될 수 있습니다. 또한, 시장 환경 변화 등의 사유로 인해 현재 계획 중인 각 항목이 변경되거나, 신규 항목이 추가될 수 있습니다.

이와 관련하여 상기 기재된 자금 사용의 목적 외에 운영자금 사용 집행시 분기별 정기보고서 상의 공모자금 사용내역에 성실히 공시할 예정입니다.

자금 조달로부터 사용 시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 등 안전자산 위주로 금융기관에 예치하여 관리할 계획입니다.

1) 시설자금

(1) 인천 로봇랜드 시설 구축

당사는 인천시와 협업하여 청라국제도시에 조성하고 있는 인천 로봇랜드로 시설 이전을 위한 업무협약을 체결(2021.04.07)하였습니다. 이에 따라 인천 로봇랜드 내 약 9900m²(약 3000평) 규모의 투자를 통해 운영 중인 시설(연구소, 공장 등)을 확대 및 이전시킬 예정입니다.

당사는 이번 투자를 통해 산업 클러스터 환경이 가진 긍정적 효과와 기업 시스템의 확대 및 통합을 통한 내실화를 기대하고 있습니다.

보다 상세한 계획은 다음과 같습니다.

첫째, 자가 공장 및 창고 확대입니다. 당사는 사업 및 제품 확대 등의 이유로 기존 공장 및 적재 공간, 시설 장비 등의 확충을 계획하고 있습니다. 해당 투자를 통하여 추가적인 생산시설을 포함한 통합 시스템을 구축하여 보다 효율적인 생산 프로세스를 갖추고자 합니다.

둘째, 연구소 확장입니다. 현재 본사에 위치한 연구소는 추가적인 연구 시설 장비를 확보하기에는 공간적인 제약을 가지고 있습니다. 또한, 외부 환경적인 측면에서 보았을 때 로봇산업이 기술 집약적인 특징을 가지고 있기에 인천 로봇랜드가 가진 산업 클러스터 환경은 기술 및 인적 자원 교류, 관련 서비스 인프라 공유 등 당사의 기술 고도화에 긍정적 효과를 가져다줄 것으로 기대하고 있습니다.

셋째, 엔터테인먼트 공간의 구축입니다. 로봇 교육 서비스는 경진대회 혹은 이벤트 등을 통한 엔터테인먼트 성격의 수익화 사업이 가능하지만 적절한 장소 선정에 어려움이 있었습니다. 인천 로봇랜드는 현재 로봇공연, 이벤트 등 테마파크와 같은 엔터테인먼트 환경을 계획하고 있습니다. 당사는 해당 엔터테인먼트 환경과 당사의 운영 방향과 맞물려 시너지 효과를 발생할 것이며, 로봇 랜드마크로서 상징적인 기능도 수행할 것으로 예상하고 있습니다.

이상의 인천 로봇랜드 시설 구축 자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[인천 로봇랜드 시설 구축 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

인천 로봇랜드
시설 구축

자가 공장 및 창고 확보

-
900
1,400
900

3,200

연구소 확장

-
400
400
400

1,200

교육장 및 대회장 설치

-
200
300
200

700

로봇 교육 사업 참여 (운영)

-
100
100
100

300

합 계

-
1,600
2,200
1,600

5,400

[로봇대회장 및 인천 로봇랜드(조감도)]

인천 로봇랜드 조감도.jpg
로봇대회장 및 인천 로봇랜드(조감도)

출처 : 당사 제공

(2) 학습용 플랫폼 개발

COVID-19로 인한 비대면 교육의 확대로 인해 당사가 기존에 시행하던 교육의 취약점이 여실히 드러났습니다. 이에 향후 사업적 피해를 감소시키는 방안이 요구되었고, 지리적인 요건을 극복한 온라인 서비스 도입과 동시에 인공지능 분야의 시장성을 고려하여 인공지능 교육용 개발 서버 구축에 투자를 계획하고 있습니다.

보다 자세한 계획은 다음과 같습니다.

첫째, 온라인 서비스 구축입니다. 비대면 서비스는 ‘원격 교육은 시대의 변화에 맞게 함께 발전해왔으며 현재에도 온택트 시대에 맞는 발전된 원격 교육 플랫폼이 필요하다(문준성, 김성백, 2021)’와 같이 향후 사업의 쇠퇴보다는 현재보다 발전된 형태의 비대면 서비스가 지속해서 요구될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 시장 환경 변화에 맞춰 기존에 시행되던 오프라인/대면 중심의 교육 서비스에서 벗어나 ICT(정보통신기술) 교육에 특화된 온라인 서비스 시스템을 구축하고자 합니다.

둘째, 인공지능 개발용 서버 구축입니다. 전 세계 인공지능 시장은 매년 55~66% 정도로 성장하고 있습니다. 산업의 성장은 해당 분야의 필요 인력 수요의 증가를 의미하며, 향후 인공지능 분야에 필요한 전문/일반 인력 육성을 위한 교육 분야 또한 동반성장할 것으로 예상합니다. 당사는 이러한 결과를 바탕으로 교육에 특화된 인공지능 교육용 개발 서버 구축 등에 선행적인 투자를 시행하고자 합니다.

이상의 학습용 플랫폼 개발 자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[학습용 플랫폼 개발 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

학습용

플랫폼 개발

온라인 서비스 구축

150

700
700
150

1,700

인공지능 교육용 개발 서버 구축
100
300
300
100

800

합 계

250
1,000
1,000
250

2,500

[온라인 서비스 플랫폼 및 인공지능 개발용 서버 구축도(예상)]

학습용 플랫폼.jpg
온라인 서비스 플랫폼 및 인공지능 개발용 서버 구축도(예상)

출처 : 당사 제공

(3) 신규사업(사교육) 투자

당사는 로봇/코딩/AI 교육 수요 증대에 따라 기존 방과후 시장 이외에 사교육 시장에대한 확장 진출을 고려하고 있습니다. 이에 총

약 9.2
억원의 예산을 반영하여 시험모델 운영, 전문 강사 인프라 구성, 커리큘럼 구축 등으로 사용할 예정입니다. 이후 해당 사업모델의 시장성이 검증되면 해외시장에도 진출할 계획입니다.

보다 자세한 계획은 다음과 같습니다.

먼저, 2021년 하반기 테스트베드 형태의 시험 모델을 국내에 운영 할 계획입니다. 이후 2022년 정식 사업화를 거쳐, 사교육 전문 강사 인프라 및 사교육용 커리큘럼 구축을 위한 준비를 완료할 예정입니다. 이후 전체적인 사업모델의 확립을 통해 시장성 검증 및 국내 본격적인 운영을 시행할 계획입니다.

이상의 신규사업(사교육) 투자 자금 사용계획은 다음과 같습니다.

[신규사업(사교육) 자금사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

상세내역

사용시기(예정)

금액

2021년
2022년
2023년
2024년

신규사업
(사교육)

투자

사교육 모델 개발 및 테스트베드 구축
-
200
200
23

423

사교육 전문 강사 인프라 구축
-
100
100
-

200

사교육용 커리큘럼 구축
100
100
100
-
300

합 계

100
400
400
23
923

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계
근거
주요종속
회사 여부

과학샘 주식회사
2011.12.22
서울특별시 강북구 도봉로 54길 6(미아동), 3층
초중고 방과후
학교 과학관련 교재개발 및 공급
991,904
지분율 100%
해당없음

주식회사 씨디에이에듀
2020.09.21
서울특별시 영등포구 63로 32, 406호
(여의도동, 콤비빌딩)
방과후학교 위탁운영
42,690
지분율 100%
해당없음

(*) 최근사업연도말 자산총액은 2020년 12월말 기준입니다.

[연결대상회사의 변동내용]

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 로보로보' 입니다. 영문으로는 RoboRobo Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사의 설립일자는 2000년 05월 29일이고, 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다. 당사는 2017년 12월 04일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 합병을 완료한 후 사명을 주식회사 로보로보로 변경하였습니다. 법률상 존속회사인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사의 설립일자는 2015년 02월 09일 입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사주소 : 서울특별시 강북구 도봉로54길 6 (미아동) 로보로보빌딩
- 전화번호 : 02-909-5050
- 홈페이지주소: www.roborobo.co.kr

마. 중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

중소기업확인서2021_로보로보

바. 주요 사업 내용

지배기업인 주식회사 로보로보(이하 “당사”)의 목표시장은 교육용 로봇시장이며, 초등학생 및 유아를 위한 교육용 로봇을 생산·판매하고 있습니다. 주요 제품은 교육용로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재 등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품을 연구개발, 제조, 판매하고 있습니다. 

종속기업인 과학샘 주식회사는 국내 방과후학교 교육용 생명과학 및 코딩분야의 선두주자로 국내외로 인정받은 교육재료, 컨텐츠 개발 및 공급 업체입니다.

종속기업인 주식회사 씨디에이에듀는 방과후교육 위탁서비스업을 영위하는 업체로, 당사 및 종속기업의 기자재 및 교재 공급과 시너지효과를 기대하고 있습니다.

당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.

사 업 목 적

비 고

1. 생활가전용 로봇 개발 및 제조업

2. 가전용 기기 개발 및 제조업

3. 소프트웨어 개발업

4. 교육용 소프트웨어 기획, 개발

5. 교육용 교재 기획, 개발

6. 교육용 로봇 기획, 개발

7. 정보화 교육사업

8. 정보산업 전문요원 양성

9. 인터넷 컨텐츠 사업

10. 전자상거래 운영업

11. 방과 후 특기적성 교육업

12. 방문판매업

13. 출판업

14. 부동산 임대업

15. 학원운영업

16. 생명 실험 과학 교재 기획, 개발

17. 생명 실험 과학 교구재 기획, 개발

18. 각 호에 관련되는 부대사업

영위하고 있는 사업

1. 광반도체 팩케이징 장비 개발 및 제조업

2. 광디스크기기 및 부품 개발 및 제조업과 개발용역

3. 지식인력 개발사업 관련 평생교육업

4. 과학체험관 운영업

영위하지 않는 사업

자세한 주요 사업은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

사. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사를 제외하고 6개의 계열회사를 보유하고 있습니다. 계열회사의 현황은 아래와 같으며 관련 세부사항은 동보고서의 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

구 분
회사명
사업자등록번호
상장 여부
비고

종속회사
과학샘 주식회사
210-81-68213
비상장
-

주식회사 씨디에이에듀
144-87-01988
비상장
-

관계회사
로보로보(북경)과기유한공사
1100004-50276193
비상장
-

사단법인 창의과학교육연구회
142-82-02986
비상장
-

주식회사 듀로
591-86-00121
비상장
-

주식회사 알파알람텍
644-81-01394
비상장
-

아. 신용평가에 관한 사항

평가일 : 2020년 07월 23일
신용평가전문기관명 : 주식회사 나이스디앤비(조달청,공공기관 제출용)
신용등급 : BBB0(양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은다소 제한적인 수준) 

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2015.04.22
해당사항 없음
해당사항 없음

(*) 위의 주권상장일자는 합병 전 하나머스트4호기업인수목적 주식회사의 상장일자 입니다. 당사는 2017년 12월 04일을 합병등기일로 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 합병하여 2017년 12월 19일 당사의 보통주식을 코스닥 시장에 상장하였습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

날 짜

내 용

2000.05
(주)로보옵틱스 법인설립

2006.06
회사명 (주)로보옵틱스에서 (주)로보로보 로 변경

2017.03

모범납세자 표창장 수상-서울특별시

2017.03

KS 제품인증획득(유아로키트)-한국로봇산업진흥원

2017.04

로보키즈스텝시리즈 4,5,6호 중국 CCC 인증(유효기간 : 2021.09)

2017.05

코딩스토리 CCC 인증 (유효기간 2022.05)

2017.05

제13회 통일염원 전국학생거북선창작경연대회 개최

2017.07
벤처기업(기술평가기업) 재인증

2017.08
한국거래소 코스닥 상장 예비심사 승인

2017.11

서울시 R&D개발지원과제 선정(서울특별시)

2017.12
제 54회 무역의 날 기념 수출 오백만불탑 수상(한국무역협회)

2017.12
장창남 대표이사 로봇산업발전 공로 대통령표창장 수상-행정안전부

2017.12
청년친화 강소기업 선정[고용안정 BEST분야]-고용노동부

2017.12
유아로 우수디자인(GD)상 수상 (특허청)

2017.12
올해의 대한민국 로봇기업 인증서 획득-로봇신문사

2017.12
한국거래소 코스닥 상장(하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 합병)

2018.03
ROMANBO CCC인증 (유효기간: 2023.03)

2018.06
제14회 통일염원 전국학생거북선창작경연대회 개최

2018.12
올해의 대한민국 로봇기업 인증서 획득-로봇신문사

2019.04
글로벌 강소기업 지정 - 중소벤처기업

2019.07
제15회 통일염원 전국학생거북선창작경연대회 개최

2019.08
서울형 강소기업 지정[일.생활균형 분야] - 서울특별시

2020.01
대표이사 장창남에서 박병수로 변경

2020.05
2020 서울어워드 선정 - 서울산업진흥원

2020.10
2020년 IPRC 온라인 로봇대회 개최[국내, 해외 참가]

2021.04
인천로봇랜드 투자 업무협약체결[인천광역시]

나. 종
속회사 과학샘(주)의 연혁

날 짜

내 용

2011.12
과학샘 주식회사 설립

2017.04
과학샘 본사 사무실이전[서울 종로구 인왕산로1길 25, 1층]

2017.12
서울시교육감배 제4회 창의과학경진대회(코딩)개최

2018.10
서울시교육감배 제5회 창의과학경진대회(생명/코딩)개최

2019.08
지점 설치 [서울시 송파구 위례성대로22길 14, 5층(오금동), 과학샘 미래교육]

2019.11
지점 설치 [경기도 고양시 일산서구 대산로 116, 5층 501호(주엽동, 유화프라자), 과학샘 바른교육]

2020.04
과학샘 본사 사무실이전[서울 강북구 도봉로54길 6, 3층]

2020.05

러닝온 런칭[비대면 방과 후 수업 프로그램]

2020.07
지점 설치 [서울시 영등포구 63로 32, 406호(여의도동), 과학샘 씨디에이에듀]

2020.08
지점 폐지 [과학샘 바른교육]

2020.09
지점 폐지 [과학샘 씨디에이에듀]

다
. 종
속회사 (주)씨디에이에듀의 연혁

날 짜

내 용

2020.09

(주)씨디에이에듀 설립

라. 회사의 본점소재지 및 그 변경

날 짜

내 용

2000.05

설립 [서울시 노원구 월계동 산76 인덕대학 창업보육센터 503호

2004.05

본사 이전 [서울시 노원구 월계동 469-35 4층]

2007.12

본사 이전 [서울시 강북구 미아동 197-16]

2011.10

본사 주소 변경 [서울시 강북구 도봉로 54길 6(미아동)]

마. 지점의 변경

날 짜

내 용

2012.04

지점 설치 [경기도 용인시 수지구 문정로 46,401호(풍덕천동,한길타운)

로보로보 창의로봇학원 지점

2016.03

지점 폐지

바. 경영진의 중요한 변동

(기준일 : 2021년 05월 21일)

날 짜

내 용

2017.03

감사 변경

-변경 전 감사 이성수

-변경 후 감사 김성윤

2017.12
사외이사 취임
-사외이사 송광석 취임

2018.03
감사 변경
-변경 전 감사 김성윤
-변경 후 감사 이행종

사내이사 신규선임
-사내이사 호징강 취임

2020.01

대표이사 변경

-변경 전 대표이사 장창남
-변경 후 대표이사 박병수

2020.03

사내이사 변경

-변경 전 사내이사 장창남, 박병수, 조현진, 호징강
-변경 후 사내이사 박병수, 최영석, 조현진, 김성윤

사외이사 변경
-변경 전 사외이사 송광석
-변경 후 사외이사 김성근

2020.08
사내이사 변경
-변경 전 사내이사 박병수, 최영석, 조현진, 김성윤
-변경 후 사내이사 박병수, 최영석

사. 최대주주의 변동

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2017.09.21
문창권
48,199
1.72
발행주식총수
2,800,000주

2017.12.04
최영석 외
특수관계인 8명
8,230,218
50.04
발행주식총수
16,448,454주

2018.06.26
최영석 외
특수관계인 8명
8,163,986
45.87
발행주식총수
17,798,454주

2018.10.26
최영석 외
특수관계인 9명
8,119,150
45.62
발행주식총수
17,798,454주

2019.05.27
최영석 외
특수관계인 4명
7,641,641
42.93
발행주식총수
17,798,454주

2020.06.30
최영석 외
특수관계인 3명
7,179,985
40.34
발행주식총수
17,798,454주

2020.08.31
최영석 외
특수관계인 2명
7,100,576
39.89
발행주식총수
17,798,454주

(*) 당사는 2017년 12월 04일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와의 합병으로 인하여 합병비율인 1:68.2422727 (합병전 주식회사 로보로보 주식1주에 대하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사 보통주 68.2422727주 부여) 에 따라 합병신주를 교부하였습니다.

아. 상호의 변경

변경일
변경 전 상호
변경 후 상호
사유

2017.12.04
하나머스트4호기업인수목적 주식회사
주식회사 로보로보
SPAC합병에 따른 상호변경

자
. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

해당사항 없습니다.

차. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) 합병의 개요

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 2017년 06월 12일 합병계약을 체결하였으며, 2017년 12월 01일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 
합병은 하나머스트4호기업인수목적 주식회사가 당사를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 하나머스트4호기업인수목적 주식회사가 존속하고 당사는 소멸하게 되나, 실질적으로는 당사가 하나머스트4호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 형식으로 진행되었습니다.
하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 당사의 합병비율은 1:68.2422727 (합병전 당사 주식1주에 대하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사 보통주 68.2422727주부여)로 합병하여 2017년 12월19일 한국거래소 코스닥시장에 당사의 보통주식을 신주 상장하였습니다.

(2) 합병 당사회사

구 분
합병법인
피합병법인

법인명
하나머스트4호기업인수목적(주)
(주)로보로보

합병 후 존속여부
존속회사
소멸회사

대표이사
이일근
장창남

주소
본사
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
서울특별시 강북구 도봉로54길 6(미아동)

연락처
02-3771-3339
02-909-5050

설립연월일
2015년 02월 09일
2000년 05월 29일

납입자본금(*1)
280,000,000원
1,000,000,000원

자산총액(*2)
6,899,205,764원
15,929,867,471원

결산기
12월
12월

종업원수(*3)
5명
43명

발행주식의 종류 및 수
(*1)
보통주 2,800,000주
(액면 100원)
보통주 200,000주
(액면 5,000원)

(*1) 합병계약서 승인을 위한 임시주주총회 소집공고일(2017.10.12) 현재 법인등기부등본 기준입니다.
(*2) 존속회사의 총자산은 2017년 상반기 K-IFRS개별기준 재무제표를 기준으로 작성하였으며, 소멸회사의 총자산은 2017년 상반기 K-IFRS별도기준 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
(*3) 합병계약서 승인을 위한 임시주주총회 소집공고일(2017.10.12) 현재 기준입니다.

(3) 합병의 배경

합병법인인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 핵심원천기술력을 가지고 글로벌 시장에 경쟁력 우위를 지닌 비상장법인의 발굴 및 합병을 통해 글로벌기업으로의 성장지원 및 주주가치 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 정관상 합병을 위한 중점 산업군은 규정하고 있으나, 향후 추진하고자하는 합병대상회사의 업종을 특정하고 있지 아니합니다.

피합병법인인 주식회사 로보로보는 교육용로봇 제조ㆍ 판매회사로서 독자적인 기술력을 갖추고 교육용로봇을 제조ㆍ공급하고 있습니다. 주식회사 로보로보는 해외 교육원 및 국내 방과후학교 등 에 교육용로봇을 지난 10여년간 공급하여 왔으며, 2014년부터 거래한 중국 매출처가 당사의 제품을 독점적으로 중국 시장 내에 공급하여 매출이 급격히 성장하고 있습니다. 주식회사 로보로보의 전방시장은 코딩교육시장으로매년 성장세를 보이고 있으며, 중국시장 내에 서 안정적으로 매출처를 확보하면서 중장기적 성장동력을 확보하였습니다. 주식회사 로보로보는 합병을 통해 하나머스트4호기업인수목적 주식회사가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장상장법인이 되는 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있습니다. 또한, 투자금의 유입으로 제고되는 재무구조를 활용하여 보다 낮은 금리로 시장에서 자금을 조달할 수 있으며 코스닥시장 상장사로서 기관투자자, 애널리스트 등은 물론 개인투자자로부터 관심을 받게 되어 직원의 자긍심을 고취하고 사업 확장 및 대외인지도 향상에 큰 효과를 거둘 수 있을 것으로 판단됩니다. 특히 국내의 교육용로봇시장은 경쟁이 치열하기때문에 상장을 통한 기업의 외형성장, 자금력 확충은 시장 내에서 경쟁우위를 점하는 데 크게 도움이 될 것으로 예상되고 있습니다.

이에 따른 본 합병은 코스닥시장 상장규정 제19조에 의거하여 주식회사 로보로보의 우회상장에 해당하게 됩니다. 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 주식회사 로보로보의 합병이 완료되면 형식적으로는 하나머스트 4호기업인수목적 주식회사가 존속법인이 되고 주식회사 로보로보는 소멸법인이 되나, 실질적으로는 주식회사 로보로보가 사업계속성을 유지한 채 코스닥시장 상장법인으로서의 지위를 가지게 됩니다.

(4) 합병의 법적형태

(가) 합병의 방법 
본 합병은 코스닥시장 상장법인인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사가 비상장법인인 주식회사 로보로보를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 존속 하고 주식회사 로보로보는 소멸하게 됩니다.

(나) 소규모합병 또는 간이합병 여부 
당해 합병은 상법 제527조의2(간이합병)과 제527조의3(소규모합병)에 해당되지 않습니다. 

(다) 합병의 방법상 특기할만한 사항 
하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업부는 주식회사 로보로보에서 영위하는 사업입니다. 이에 따라 형식적으로 하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 존속하고 주식회사 로보로보는 소멸하게 되지만, 실질적으로는 주식회사 로보로보가 하나머스트4호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 것과 동일한 효과입니다. 하나머스트4호기업인수목적 주식회사가 추진하는 합병의 형태는 관련 법령 등에 따라 합병대상법인과의 흡수합병으로, 하나머스트4호기업인수목적(주)는 존속하고 합병대상법인은 소멸하게 됩니다. 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 소규모 합병 또는 간이 합병의 형태로도 합병할 수 없습니다. 합병대상법인의 규모는 공모예치금액의 80% 이상이 되어야 합니다.

(5) 합병의 주요일정

구분
일정

이사회 결의일
2017년 6월 12일

합병계약 체결일
2017년 6월 12일

주주명부폐쇄 기준일
2017년 9월 21일

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간
2017년 9월 22일~2017년 9월 28일

주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간
2017년 10월 12일~2017년 10월 26일

주주총회일
2017년 10월 27일

주식매수청구권 행사기간
2017년 10월 27일~2017년 11월 16일

주식매수청구대금 지급일
2017년 11월 29일

합병기일
2017년 12월 1일

합병등기일
2017년 12월 4일

(*) 합병법인, 피합병법인 모두 동일한 일정입니다.

(6) 합병 회계처리

본 합병은 역취득과 유사하지만, 하나머스트4호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 "사업결합"에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 "주식기준보상"에 의한 회계처리를 적용하였습니다.

따라서 경제적 실질에 따라 주식회사 로보로보가 코스닥시장 상장을 위해 하나머스트4호기업인수목적 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다. 또한, 당사의 재무제표는 주식회사 로보로보가 지속되는 것으로 하여 작성됐으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 주식회사 로보로보의 재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 전기의 자본구조는 법률상 취득자인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정됐습니다.

한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(당사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.

기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙이므로, 당사는 합병 주주총회 승인일인 2017년 10월 27일을 기준으로 주식기준보상 부여일로 하여 합병비용을 산정하였습니다.

(가) 2017년 당기비용으로 인식한 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기

인수한 순자산의 장부가액
5,301,447,750

인수한 순자산의 공정가치 조정액(*1)
(1,767,897,663)

식별가능 순자산의 공정가치
3,533,550,087

발행주식(보통주자본금)
280,000,000

발행주식(주식발행초과금)
6,333,891,810

보상원가
6,613,891,810

직접비용
8,062,980

합병비용(보상원가-순자산공정가치+직접비용)
3,088,404,703

(*1) 전환사채 공정가치 평가에 따른 조정액입니다.

(나) 인수한 순자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기

현금및현금성자산
932,127,880

단기금융상품
5,655,541,026

기타금융자산(유동)
47,518,250

당기법인세자산
6,897,076

기타유동부채
12,845,000

전환사채(비유동)
1,313,720,450

이연법인세부채
14,071,032

인수한 순자산의 장부가액
5,301,447,750

카. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

해당사항 없습니다.

타. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자 및 감자현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2015.02.09
-
보통주
50,000
100
1,000
설립자본금

2015.04.17
유상증자(일반공모)
보통주
2,750,000
100
2,000
일반공모
(코스닥상장공모)

2017.12.04
-
보통주
13,648,454
100
-
합병신주발행

2018.05.28
전환권행사
보통주
1,350,000
100
-
전환권 행사

(*) 합병등기일인 2017년 12월 04일 이전의 주식수는 합병 전 하나머스트4호기업인수목적 주식회사의 발행현황입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 증권신고서 제출일 현재까지 발행한 주식의 총수는
17,798,454주
입니다.

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
17,798,454
-
17,798,454
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
17,798,454
-
17,798,454
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
17,798,454
-
17,798,454
-

나. 자기주식의 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
17,798,454
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
17,798,454
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 사업 경쟁력 강화와 이에 따른 주주환원을 통해 주주가치를 제고할 수 있도록노력하고 있습니다. 당사의 이사회는 결산 손익계산서 당기순이익의 20%를 주주환원 재원으로 하는 정책을 채택하고 있으며, 당기순이익 흑자를 기록하였던 2018년과2019년 사업연도 모두 당기순이익의 20%를 주주환원 재원으로 하여 현금배당을 실시하였습니다. 당사는 이와 같은 배당수준의 방향성을 계속 유지할 것이고, 앞으로도주주가치를 제고할 수 있도록 사업경쟁력 강화에 더욱 힘쓰겠습니다.

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제51조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 게 지급한다.

제52조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제53조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제7기 1분기
제6기
제5기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-26
-3,052
1,089

(별도)당기순이익(백만원)
-26
-2,953
1,090

(연결)주당순이익(원)
-1
-173
63

현금배당금총액(백만원)
-
-
225

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
20.7

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
0.3

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
13

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) (연결)주당순이익은 (연결)기본주당순이익 입니다.

(*2) 당사 이사회는 2020년(제6기) 결산배당 결정을 하지 아니하였고, 이와 관련한 재무제표 승인 안건은 제6기 정기주주총회에서 가결되었습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위 : 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
0.6
0.5

(*1) 당사 이사회는 2020년(제6기) 결산배당 결정을 하지 아니하였고, 이와 관련한 재무제표 승인 안건은 제6기 정기주주총회에서 가결되었습니다.
(*2) 최근 3(5)년간 평균 배당수익률은 3(5)년간 배당수익률의 합을 3(5)으로 나누어 산정하였습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 22일이며, 제6기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 가결되었습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.03.22
제6기 정기주주총회
<제9조의2 단서신설>
 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.
비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.

2021.03.22
제6기 정기주주총회
<제34조 단서신설>
다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
감사선임에 관한 조문 정비

2021.03.22
제6기 정기주주총회

부칙 (2021. 3. 22)

이 정관은 2021년 3월 22일부터 시행한다. 다만, 제34조 제2항의 개정규정은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다.

시행일을 별도 규정하는 단서 신설

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제9조 삭제>
주권 전자등록의무화에 따라 삭제

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제9조의2 신설>
회사는 [주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.
상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제14조 개정>
회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.
주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제15조 삭제>
주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제20조 개정>
제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.
제15조의 삭제에 따른 문구정비

2019.03.27
제4기 정기주주총회
<제49조 개정>
회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률]의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.
[주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영

2019.03.27
제4기 정기주주총회
부 칙(2019.03.27)
이 정관은 2019년 3월 27일부터 시행한다. 다만, 제9조, 제9조의2, 제14조, 제15조 및 제20조의 개정 규정은 [주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령]이 시행되는 날로부터 시행한다.
전자증권법 시행일을 별도 규정하는 단서 신설

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

(1) 산업의 정의 및 개요

[로봇의 분류]

중소벤처기업부 발간한 2021~2023년 중소기업 전략기술로드맵에 따르면, 지능형 로봇산업은 4차산업혁명 분야에 분류되어 있습니다. 지능형 로봇의 일반적 정의는 인공지능 등 IT 기술을 바탕으로 인간과 상호작용하면서 가사지원, 교육, 엔터테인먼트 등 다양한 형태의 서비스를 제공하는 인간지향적인 로봇을 의미합니다.

지능형 로봇 산업 분류는 크게 제조업용 로봇, 전문서비스용 로봇, 개인서비스용 로봇, 로봇부품 및 부분품, 로봇시스템, 로봇 임베디드, 로봇서비스로 구분 가능합니다.

중소기업 전략기술로드맵 2021-2023 ‘지능형 로봇 가치사슬’

개인 서비스용 로봇 내 ‘교육 및 연구용 로봇’으로 분류되었으며, 융합적 사고 교육용 교구재 로봇을 분류하였습니다.

현재 시장을 지배하고 있는 교육용 로봇은 크게 2가지 형태로, 학생들이 직접 로봇을조립함으로써 컴퓨터 과학의 원리를 이해하는 학습교재로서의 로봇과, 장착된 화면과 음성기능을 이용하여 학생들에게 학습콘텐츠를 효과적으로 전달하는 교육미디어로서의 로봇이 있습니다.

전 세계 교육로봇 시장의 선두 국가 중 하나인 미국은 STEAM(Science, Technology, Engineering, Art and Mathematics) 교과를 흥미롭게 가르치고, 학생들의 과학적 기술 소양을 키우기 위한 방안으로 로봇교육을 활발하게 개발 중입니다. 미국은 실생활과 로봇기술이 결합된 방향으로 발전 중이며, 미국, 영국, 일본, 프랑스 등의 선진국들은 각 학교별, 지역별로 교구재로봇을 정규교육과정과 연계하여 사용하고 있습니다.

우리나라를 비롯해 싱가포르, 말레이시아, 중국, 인도네시아 등 아시아 국가들도 로봇교육의 중요성을 인식하고 국가차원에서 로봇교육을 진행 중 전방 산업으로는 육아 및 아동 교육 지원, 가전 산업 연계, 스마트 홈 연계 등이 있어서 기술 경쟁력 선점이 요구되는 산업입니다.

융합적 사고 교육용 교구재 로봇 산업구조

[에듀테크 산업 - 포스트 코로나19로 주목]

코로나19로 인하여 전세계의 산업이 변화가 일어났습니다. 오프라인 중심, 장치중심의 산업이 온라인, 비대면으로 급격히 확장되면서 교육용 로봇에서도 에듀테크 산업과의 연합이 이루어지고 있습니다.

에듀테크(Edutech)는 교육(Education)과 기술(Technology)의 합성어로, 교육에 ICT기술을 접목해 기존 서비스를 개선하거나 새로운 서비스를 제공하는 것, 또는 교육 서비스를 개선하거나 새로운 가치를 제공하는데 활용되는 기술을 의미합니다. 최근에는 인공지능, AR/VR, 블록체인 등이 기존 교육을 혁신시키는 기술로 주목을 받고 있습니다.

에듀테크와 유사한 개념으로 이러닝(E-Learning), 스마트 러닝(Smart Learning) 등이 있습니다. 이러닝은 1990년대 말 인터넷의 급속한 확산으로 등장한 개념으로 주로 디지털교과서와 온라인 학습에 방점이 주어졌습니다. 2010년경에는 스마트폰과 태블릿이 본격적으로 확산됨에 따라 스마트기기를 통해 교육 성과를 높이기 위한 스마트러닝이 업계 및 학계의 주목을 받았습니다. 이러닝과 스마트러닝의 경우 교육이 행해지는 학습수단(인터넷+데스크탑, 스마트폰, 태블릿 등)에 주요한 개념의 방점이 주어졌습니다. 에듀테크의 경우는 이러한 학습 수단에 대한 것(AR/VR)도 있지만, 인공지능, 빅데이터, 블록체인 등 데이터와 소프트웨어를 기반으로 학습자에 대한 분석과 의사소통, 정보관리를 용이하게 함으로써 학습 성과를 제고시키는 방향에 좀 더 무게중심이 실려 있습니다.

에듀테크의 개념과 유사 개념

(제품 분류 관점 - 적용기술)

적용되는 기술에 따라 개인 학습지원용, 다자간 학습지원용, 학습도구 용 로봇 등으로 구분함
- 개인학습지원용 로봇은 사용자에게 로봇을 활용하여 개별적인 교육 프로그램 운영로봇을 의미
- 다자간학습지원용 로봇은 교사의 수업 보조 역할로 다수의 사용자들과 상호 작용을 통해서 교육에 활용되는 로봇을 의미
- 학습도구용 로봇은 교과목으로 편성하여 정해진 커리큘럼을 통해서 수업에 활용하는 로봇을 의미

(제품 분류 관점 - 공급망)

교육용 로봇은 공급망 관점에 따라 교사보조로봇 분야와 교구재 로봇 분야 등 공급망단계를 구분함
- 교사보조 로봇은 학교, 공공기관 또는 가정에서 학습 콘텐츠를 이용해 교사를 보조하거나 사용자와의 상호작용을 통해서 창의교육을 가능하게 해주는 로봇을 의미
- 교구재 로봇은 학습목적에 적합한 다양한 교육용 자료를 제공하는 서비스 콘텐츠분야 그리고 사용자가 직접 로봇을 제작하고 콘텐츠를 구성하여 과학에 대한 관심 과창의력 향상을 지원해 주는 로봇을 의미

교육용 로봇

(2) 산업의 연혁

교육용 로봇은 국내뿐 아니라 세계적으로 산업화의 초기단계에 있으며, 향후 각국 교육정책 및 기술발전 경로에 따라 성장세가 크게 달라질 것으로 판단됩니다. 현재 교육용 로봇 시장의 대부분은 당사의 제품과 유사한 교구재 교육용로봇이 차지하고 있습니다. 2006년부터 조지 부시 전 미국 대통령 정부가 제안·추진했던 새로운 교육 아젠다인 STEM(Science, Technology, Engineering and Mathematics) 통합교육 프로그램은 로봇교육을 적극적으로 장려하고 있는데 이와 관련하여 교육용 로봇의 활용과 관련 커리큘럼의 개발필요성이 세계적으로 증가하였습니다.

국내에서는 2009년 11월 지식경제부의 “교구로봇활용 시범사업”이 개시되어 5주간 서울시내 10개 초등학교에서 정규 수업시간에 시범 운영되어 긍정적인 성과를 얻어내었으며, 이에 따라 '방과후학교' 에 로봇교육과 운영이 크게 확대된 바 있습니다.

- 에듀테크와 인공지능 교육

2020년 전세계를 관통한 코로나19로 인하여 에듀테크와 인공지능을 활용한 교육 서비스를 지향하고 있습니다. AI기반 교육서비스란 AI 기반 교육 서비스는 교육 서비스에 인공지능 기술을 접목해 기존 서비스를 개선 및 새로운 서비스를 제공하는 차세대 교육을 의미합니다. 각국 지도자들은 인공지능 교육을 위한 제도와 정책을 준비하고 실행하고 있으며, 우리나라 역시 2020년부터 의미있는 변화들이 시도되고 있습니다.

[교육용로봇의 산업연혁]

교육용로봇 연혁

내용

2000년 이전

동아리 위주의 교육용 로봇 활동 성행

2006년

조지부시 전 미국 대통령 STEM 아젠다에 로봇교육 장려

교육용 로봇, 방과후학교 과목 도입

2009년 11월

교육부, 교구용로봇 활용 시범사업

2008-2015년

지능형 로봇 관련 법, 제도적 기반 강화

- 로봇 특별법 제정 및 후속조치가 시행

- 제1, 2차('09, '14) 지능형 로봇 기본계획 수립

2016년

교육용 로봇 KS 인증 실시 (한국로봇산업 진흥원)

[인공지능 및 에듀테크 융합 교육 각국 정책]

국가

내용

미국

인공지능 교육 (AI교육)

트럼프 대통령은 19년 2월 11일 ‘AI 분야에서 미국의 리더십 유지(Maintaining American Leadership in Artificial Intelligence)’라는 행정명령에 서명. 주요 내용으로는

- (연구개발 투자) 연방기관들은 장기적인 관점으로 AI 연구개발 투자를 최우선 추진

- (인프라 개방) 데이터, 모델, 컴퓨팅 리소스를 AI 연구자에게 개방, 정부 데이터법을 시행

- (거버넌스 표준화) 인공지능 시스템 개발 지침 수림, 인공지능 시스템 기술표준 개발

- (전문인력 확충) 펠로우십 및 연수 프로그램 운영, 국민의 AI 잠재력 향상을 위한 STEM 교육 확대

- (국제협력) AI R&D를 장려하고 시장 창출이 가능한 국제적 환경 조성, 미국의 이익을 보호하고 경제안보를 지키기 위한 액션플랜 개발

중국

2018년 - 차세대 AI 발전 계획의 인력양성 방안 실행을 위한 교육부의 세부 계획으로, 대학 등 고등 공기관의 AI 기술 혁신 및 인재 양성을 위한 세부 방안을 제시

일본

2019년 - 교육개혁을 통한 AI 인재 육성과 확보

- 기본적으로 모든 고등학교 졸업생들이 과학, 수학, 데이터 과학, AI에 대한 기초적인 지식의 습득 가능

한국

2020년 - 교육부와 과기정통부는 협의체를 구성.

인공지능(AI), 빅데이터 기반

수학·과학 콘텐츠 발굴과

로봇·항공우주 프로그램 개발·보급 등을 추진

에듀테크 선도학교 선정

온라인 공동교육 거점센터 선정

인공지능 기초, 인공지능 수학 과목 신설 (2021년 2학기 부터 선택 가능)

(출처: 인공지능 - 중소기업 전략기술로드맵 (2021-2023))

[방과후학교 연혁]

연혁

내용

1995.05

5-31 교육개혁 (방과후 학교 도입제안)

각급 학교의 학교 운영위원회는 방과후 학생의 흥미, 취미 및 학교 실정과 지역 특성에 알맞은 교육 활동을 수익자 부담으로 운영 할 수 있음

2000.04

정부의 과외금지 조치 헌법재판소에서 위헌판결

2003.11

사교육비 경감을 위한 특기적성교육 활성화 방안 발표

2004.12

공교육 정상화를 위한 사교육비 경감대책

2006.02

"방과후 학교"라는 용어로 통합

2008.04

"사교육비 경감" 키워드에 따라 학교 자율화 및 시도교육청으로 권한 이양

2011.07

교육부 방과후학교 내실화 방안 발표

민간위탁 확대

2016.02

특별교부금 사업 중단되고 단위학교에서 자율적으로 운영하는 사업으로 변화

(출처: 논문 발췌, 2017년 '방과후학교의 실태와 문제점 및 발전방안’중)

(3) 산업의 특성

교육용 로봇은 IT 기술이 근간이 되는 산업이기 때문에 기술적 트렌드에 따라 변화하는 형태를 취하며, 특히 스마트 폰이나 웨어러블 장비, 클라우드 컴퓨팅 등 새로운 새로운 ICT(Information &Communication Technology)서비스가 증가함에 따라서 다양한 트렌드가 발생하는 산업 분야입니다. 아울러 교육분야 주요 기술은 AR/VR, AI,로보틱스, 블록체인이며, 교육부문 AI도입은 다른 산업에 비하여 더딘편으로 보입니다. 해당 산업 분야의 기업은 제품의 연구 개발 능력 및 기술 노하우를 보유하고 있어야 합니다.
교육용 로봇 분야는 IT 분야인 동시에 교육 산업 분야이기 때문에 교육 사업의 특성도 동시에 지니고 있습니다. 교육 산업은 경제적 / 문화적 특성 뿐만 아니라 교육과 관련한 정책 영향력도 높습니다. 최근 전세계적으로 온라인 플랫폼과 인공지능 등의 영향으로 인해 해당 산업이 급격하게 성장함에 따라 당사도 해외 진출을 통한 기업 성장을 도모하고 있습니다. 세계 교육시장은 향후10년간 성장 예측되며 에듀테크 시장도 성장이 예상됩니다. 특히 인공지능 향후 5~7년간 선두기업은 2030년 대비 122%의 경제적 이익을 얻을 것으로 예상될 정도로 성장이 예상되는 분야입니다.

국내 인공지능(AI) 시장 2023년까지 연평균 17.8% 성장 전망하고 있으며, 2021년 국내 디지털 정책은 디지털 뉴딜과 디지털 플랫폼 강화를 통하여 교육부 정책방향은 인공지능 교육을 주도하여 교육욜 로봇 산업 역시 이를 따라갈 것으로 예측됩니다.

나. 시장의 현황

(1) 시장의 규모 및 성장성

MarketsandMarkets에 따르면 교육용 로봇 시장은 2021년 13억 달러(한화 1.5조)에서 2026년 26억 달러(한화 약 3조)로 성장할 것으로 예상됩니다. 2021년부터 2026년까지 16.1%의 연평균 성장률 (CAGR)로 성장할 것으로 예상됩니다.

- GlobeNewswire 에 따르면, 교육용 로봇이 포함된 세계 서비스 스마트 로봇 시장의규모는 2024년까지 145억 달러 규모의 시장으로 성장할 전망.

- 아이들을 교육하는 새로운 방법을 수행, 재미 목적 및 사회적으로 교육자 및 부모들 사이에서 수요가 증가할 전망

- 센서 및 IoT를 통하여 클라우드와 연동되어 이를 위한 모션 네트워크 및 소프트웨어 기반 제어기술 수요가 증가

- 교육분야 주요 기술은 AR/VR,AI,로보틱스,블록체인이며, 교육부문 AI도입은 다른산업과 발맞추어 진행될 것을 전망함

(2) COVID-19가 교육용 로봇 시장 규모 및 전망에 미치는 영향

중국에서 시작된 치명적인 호흡기 질환인 COVID-19 대유행의 출현은 이제 세계적인 문제가 되었습니다. 대부분의 교육용 로봇 제조업체는 이 위기의 영향을 영향을 받았습니다. 주로 로봇 공학 교육을 제공하는 초중고등학교 및 대학 및 훈련 센터의 임시 폐쇄는 그 결과 시장 참여자들은 매출 감소를 기록했습니다. 예를 들어, ABB(스위스)의 로봇 공학 및 이산 자동화 부문의 2020년 2분기 수익은 부분적으로 COVID-19의 영향으로 인해 전년도 같은 기간에 비해 26% 감소했습니다.

(3) 포스트 코로나19 교육용 로봇시장 - 에듀테크와 인공지능

세계 교육시장 규모 추세와 에듀테크 시장 규모

이는 교육부문의 디지털전환이 다른 부문에 비해 상대적으로 더디게 진행되고 있음을 시사합니다. 다음의 그림에서 볼 수 있듯이 교육분야의 AI 도입률도 다른 분야에 비해 상대적으로 낮은 것을 알 수 있습니다.

주요 분야별 AI 도입 현황과 전망

Top Robotics Investments

교육분야에 적용되는 주요 기술은 AR/VR, AI, 로보틱스, 블록체인 등으로 파악됩니다. 체험 기반의 실감형 교육을 가능하게 하는 AR/VR 기술의 경우, 2018년 18억 달러에서 2025년 126억 달러로 7배의 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 빅데이터를 통해 학습자 맞춤형 교육, 교수법 및 행정관리 자동화와 지능화를 가능케하는 인공지능도 2018년 8억 달러에서 2025년 61억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 전망되고 있습니다. 블록체인도 높은 성장을 보일 것으로 전망(6배 성장)되나 다른 기술에 비해 상대적으로 작은 시장규모를 유지할 것으로 전망됩니다.

교육분야의 주요 기술 시장 전망

다. 회사의 현황

(1) 사업부문별 현황

주식회사 로보로보와 그 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위 입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 요약정보 및 요약손익현황은 다음과 같습니다.

(가) 사업부문별 요약정보

사업부문
회사명
주요 생산 및 판매제품 및 용역
주요고객

로봇사업부
주식회사 로보로보
로보키트, 로보키즈, 유아로 등
국내 : 각 지역별 총판 등
해외 : Beijing Roborobo Education Technology(중국) 등

교육사업부
과학샘 주식회사
생명과학, 융합과학 등
각 지역별 총판 및 학교 등

위탁사업부
주식회사 씨디에이에듀
방과후교육 위탁서비스 등
방과후교육 학교 등

(나) 사업부문별 요약손익현황

(단위 : 천원)

사업부문
회사명
2021년 1분기
2020년 1분기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

로봇사업부
주식회사 로보로보
2,199,381
40,383
599,745
(670,179)

교육사업부
과학샘 주식회사
326,382
(176,430)
343,537
(134,145)

위탁사업부
주식회사 씨디에이에듀
54,129
(98,757)
-
-

소계
2,579,893
(234,804)
943,282
(804,324)

내부거래
(331,627)
(62,145)
(70,617)
31,938

합계
2,248,265
(296,950)
872,665
(772,386)

(*) 2020년 중 연결실체에서 제외 된 (주)로보로보앤키즈, (주)스쿨케어365 의 손익은 제외 되었습니다. 이 중단사업부문의 손익은 연결손익계산서상 중단영업으로 구분되었습니다.

(2) 사업 개황

당사의 목표시장은 교육용 로봇시장이며, 초등학생 및 유아를 위한 교육용 로봇을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 주요 제품은 교육용로봇, 로봇용 학습소프트웨어, 관련 교재등 교육에 사용되는 로봇 및 부수제품을 연구개발, 제조ㆍ판매하고 있습니다. 교육용로봇이란 '교과목 혹은 응용교육 활용에 목표를 두고 사용되는 로봇’을 말하며 당사의 주요 제품은 로보키트, 로보키즈, 유아로 등이 있습니다.

2020년 코로나19로 인하여 비대면 양방향 방과후 교육인 러닝온을 런칭하였고, 하반기에는 온라인 로봇대회를 개최하여 좋은 반응을 얻었습니다. 아울러 AI교육사업화를 목표로 관련 제품은 레이스봇, 로이를 출시하였습니다. 로보링크와의 제휴를 통하여 완성형 로봇상품을 확대 판매하고 있습니다. 
 
교육용로봇을 활용한 교육 방식은 컴퓨터만을 이용하여 수행되는 코딩교육과 달리, 입력된 코딩을 바탕으로 로봇이 물리적인 동작을 수행하는 것을 사용자가 관찰할 수 있기 때문에 로봇과 연결된 센서, 전자장치, 기계 및 컴퓨터기술 등에 대한 이해 향상및 논리적인 문제해결 능력을 효과적으로 증진시킬 수 있습니다. 이에 따라 로봇을 이용한 교육에 대한 Needs는 지속적으로 확대되고 있으며, 그 결과 당사는 국내에 지역 총판 20여개, 하위 교육원 60여개, 총 수강생 20,000여 명의 판매망을 갖추고 지속적으로 매출처를 확대 중이며, Beijing Roborobo Education Technology Co., Ltd.와 2016년에 10년간 장기공급계약을 체결하고 중국 수출 확대를 통한 시장확대 및 기업 외형성장을 이루기 위하여 노력하고 있습니다.
 
종속회사인 과학샘 주식회사는 과학 전분야에 걸친 제품 및 교육 프로그램을 운용하는 기업으로 주요 목표 시장은 국내 교육기관이며, 초.중.고등학생을 대상으로 교육 제품 및 프로그램을 공급하고 있습니다. 과학샘 주식회사는 과학 분야와 관련 된 교육 교구의 직접 개발 및 외부 소싱을 통해서 보급하며, 해당 교구와 관련한 교육 커리큘럼의 개발 및 강의 인력 양성 등을 주도적으로 진행하고 있습니다.
 
종속회사인 주식회사 씨디에이에듀는 방과후교육 위탁서비스업을 영위하는 업체로, 당사 및 종속기업의 기자재 및 교재 공급과 시너지효과를 기대하고 있습니다.
 
지난 몇년은 국내외 교육용 로봇 시장은 코딩 교육의 트렌드화와 4차산업 혁명 이슈 등 다양한 이슈를 통해서 시장의 성장 모멘텀을 형성하기에 이르렀습니다. 교육 뿐만아니라 군사, 의료, 생활 서비스 분야에서 지능형 로봇에 대한 관심도 폭발적으로 증가함에 따라 해당 분야 인력을 양성하기 위한 교육 시장도 각광을 받았습니다.

2021년은 국내외 트렌드와 교육시장의 변화에 발맞추어 인공지능을 중심으로 온라인 플랫폼 강화와 AI컨텐츠 확장을 추진합니다

(3) 경쟁 현황

국내의 교육용 로봇시장은 다수의 중소기업이 경쟁을 벌이는 완전경쟁의 형태를 보이고 있습니다. 교육용로봇의 특성 상 로봇의 제작에 수반되는 기술적 난이도가 높지않으며 사업초기에 투자비용이 많이 들지 않습니다. 기술적 특성에 의해 신규 기업 증가율이 상당히 높은 편이지만, 교육서비스의 경쟁 특성도 동시에 갖고있어 교육 영업망의 구축 등이 경쟁요소의 핵심이 됩니다. 당사는 2000년 초반부터 전국의 총판을 바탕으로 초등학교 영업망을 구축해 왔습니다.

최근 1-2년 사이에 코딩 교육과 4차산업 혁명, 로봇이 교육 패러다임의 트렌드화로 각 정부부처 및 교육기관, 관련 기업의 관심도가 상당히 높아지고 있어 신규 기업 진입의 가속화 등 경쟁이 심화되고 있으나 시장이 관심도와 규모가 성장하는 측면도 수반하고 있어 긍정적인 변화로 바라보고 있습니다.

국내 시장의 경우 초등학교 방과 후 학교에서 운용되는 제품이 전체 시장 대비 절대적으로 높은 수준이기 때문에 해당 시장의 진입 경쟁이 상당히 치열하며, 방과 후 ‘학교 점유율=시장점유율’과 같은 평가를 하곤 합니다. 반면에 해외 시장은 국내와 달리 방과 후 학교 공급 비율이 높지 않으며, 전문 교육기관 및 학원을 통해 공급되는비율이 높아 국내 시장과는 차이가 있으며, 당사는 이와 같은 해외시장의 특성을 고려하여 공급을 진행하고 있습니다.
 
당사가 자체적으로 조사한 바에 따르면 거래 초등학교 수 기준으로 2018년 전국초등학교 중 방과후학교를 운영하는 6,204개교 중 16.11%인 1,000개교를 거래하고 있으며 코딩 교육 전용 제품군을 통해 점유율을 높이고 있습니다.
당사는 이 업체들 중 국내 교육용로봇 매출로는 업계 점유율 1위에 해당하며, 중국사업의 성공적인 안착으로 추가 성장동력을 확보하였습니다. 당사는 전국에 보유한 총판조직으로 매출안정성을 확보하고, 중국파트너사와의 협력관계로 성장동력을 확보하였기에 국내 방과후학교에만 납품하는 여타 업체들과는 차별화될 수 있는 요소가 존재한다고 판단됩니다.

2013년 한국과학기술정보연구원에서 발간한 “로봇교육 생태계 환경과 시장 진입 전략”의 전세계 주요 로봇업체리스트와 당사 영업팀과의 인터뷰를 통해 추정한 주요 경쟁사 현황은 아래표와 같습니다. 전세계적으로 코딩과 교육용 로봇을 기점으로 해당 시장이 성장하고 있어 국내 시장 뿐 아니라 해외 시장을 목표로 한 경쟁 대응이 필요합니다.

[ 국내외 경쟁사 ]

회사이름

본사

주요제품

특징

비고

로보티즈

한국

드림

휴머노이드

홀 블록 타입

(키로 유사 형태)

코스닥 상장사

www.robotis.com

프로보

한국

테크닉

PCB 타입

(로보키트 유사 형태)

www.probo.kr

로보트론

한국

타미 로봇

타미 주니어

홀 블록 타입

(키로 유사 형태)

www.robotron.co.kr

Lego

덴마크

(빌룬드)

- Lego Education

- Mindstorm

- Spike Prime

가장 강력한 경쟁사.

유아-성인까지 사용 가능한 다양한 제품군 보유

자체 소프트웨어 보유

(스크래치 완벽 호환)

https://education.lego.com/ko-kr/

Wonder Workshop Inc.

미국

Dash / Cue

완성형 제품/ 10여종 다양한 액세서리 추가 구매 가능

자체 소프트웨어/앱 보유

(RO-E경쟁 제품)

https://www.makewonder.com/

Ozobot&Evollve, Inc.

미국

Ozobot

지름 3cm / 높이 3cm에 초소형 일체형 코딩로봇으로 컬러 라인트레이싱/ 블록클리 코딩 가능 제품

해외/국내에서도 수 만개판매

(RO-E경쟁 제품)

https://ozobot.com/

Artec Co., LTD

일본

(오사카)

-ArtecRobo

코딩로봇제품 ? 작은 네모큐브를 이용해 제작

유치원부터 대학교까지 유통/판매

(로보키트/유아로 경쟁 제품)

https://www.artec-kk.co.jp/en/

VexRobotics

미국

(텍사스)

- Vex Robotics 제품군

코딩로봇제품 - 플라스틱 프레임을 이용해 제작, 자체 코딩 프로그램도 가지고 있음.

(로보키트 유사 형태)

https://www.vexrobotics.com/

makeblock

중국

mbot

알루미늄 프레임

(로보키트 유사 제품)

www.makeblock.com

UBTECH

중국

JIMU

휴머노이드 전문 업체

교육용 로봇시장 확대

홀 블록 타입 로봇 교구

(키로 유사 형태)

www.ubtrobot.com

DJI

중국

RoboMasterS1

드론 전문 업체

(교육용 로봇 개발)

북경 파트너와 협업

www.dji.com/kr

2. 주
요 제품 등에 관한 사항

가. 주
요 제품

등
의 현황

당사의 주요 제품은 교육용 로봇이며, 판매 제품 중 로보키트 / 로보키즈 / 유아로 3개의 제품이 주력 판매 제품에 속합니다.

주요 제품 등의 매출액(비율)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

품목
주요상표
2021년 1분기 매출액
(비율)
2020년 매출액
(비율)
2019년 매출액
(비율)

교육용 로봇
로보키트, 로보키즈, 유아로, 로맨보, 코딩스토리 등
2,108,396
(93.78%)
4,544,863
(93.85%)
11,621,742
(87.83%)

생명,항공 과학
두근두근생명과학, 융합과학
54,351
(2.42%)
199,601
(4.12%)
1,534,776
(11.60%)

기타
방과후위탁서비스, 임대료 등
85,518
(3.80%)
98,134
(2.03%)
75,120
(0.57%)

매출 합계
-
2,248,265
4,842,599
13,231,638

(*1) 상기의 자료는 연결재무제표 기준 매출액 입니다.
(*2) 2020년 중 연결실체에서 제외 된 (주)로보로보앤키즈, (주)스쿨케어365 의 매출은 제외 되었습니다. 이 중단사업부문의 손익은 연결손익계산서상 중단영업으로 구분되었습니다.

(1) 로보키트

로보키트는 초등학교부터 대학교까지 코딩부터 과학까지 학습 가능한 교육용 로봇 교구입니다. 로보키트 시리즈는 직접 자신만의 로봇을 만들고 코딩 하는 과정을 통해 논리적 사
고, 문제 해결 능력, 협동정신과 탐구능력, 기초 과학 원리 습득 등 학생의
다양한 능력 발달을 위한 교육 교구입니다.

로보키트

[로보키트 교구구성]

교구

프로그램

교재

- 총 7단계로 레벨 업 형태의 교구 구성, 초급/중급/고급/심화 구성.

- 무선 통신을 통한 제어 가능

- 센서 / 모터 / 디스플레이 장치를 통한 기술교육 및 과학 체험 교육 구성

- 볼트 / 너트 등 실제 로봇과 유사한 부품을 사용하여 체험적 효과

- GUI (Graphical User Interface) 형태 로봇 전용 프로그램 ‘Rogic’ 제공

- 코딩용 프로그램 스크래치(or 엔트리) 와 호환 가능

- C언어 학습 프로그램 제공

- 전용 교육용 워크북 제공

- 로봇 / 코딩 / 과학 / 창작 과정 등 교육 활동을 위한 다양한 프로그램 삽입

(2) 로보키즈

로보키즈는 레고 블록으로 로봇을 만들고 바코드 리더 방식의 프로그램 수업을 통해 코딩을 학습할 수 있습니다. 제시된 주제를 다양한 접근 방법으로 표현하며 아이들의 창의성과 표현력을 길러 줍니다. 조립/제작-프로그램-동작 과정으로 로봇을 만들고

프로그램하여 동작시키는 놀이 학습 방식의 교구입니다.

로보키즈 1.jpg
로보키즈

[로보키즈 교구구성]

교구

퍼니카드

교재

- 모든 부품 블록화로 조립 용이

- 각종 센서와 기구물 이용 흥미로운 모형 제작

- 협응력 및 공간 지각 능력 향상

- 기구 및 회로물의 구조에 대한 이해와 센서 작동 원리 학습

- 내장 Program 및 카드리더기를 사용하여 컴퓨터 없이도 Program 가능

- 카드를 긁기만 하면 재미있고 다양한 동작 구현

- 여러 가지 카드를 조합하여 다양한 응용 동작 가능

- 단계별 본 교재와 창작과정의 2가지 교재로 구성

- 다양한 캐릭터와 삽화를 통해 체계적으로 효과적인 학습 내용 전달

- 그림 속 상황을 통해 아이들 스스로 모형을 제작하는 동기 부여

- 각 단원 마다 창의력 및 사고력 향상을 주제로 구성

(3) 유아로

"만지는 PROGRAM 로보로보 코딩 로봇 유아로 (UARO)”를 슬로건으로 판매되고 있는 유아로는 4세 이상의 아이들이 만들기부터 프로그램까지 스스로 할 수 있는 신개념 교육 교구입니다. 코딩로봇을 만나는 순간 호기심이 자극되어 자연스럽게 로봇을 만들고 움직이고 싶은 동기가 부여됩니다. 이로 인해 창의적인 사고를 촉진시키고
, 코딩과정을 경험하며 문제 해결능력을 키울 수 있습니다.

당사는 계속하여 유치원 및 유
아 교육 기관 서비스 강화를 통해 매출 증대를 목표로 하고 있습니다.

유아로

[유아로 교구구성]

교구

코딩보드

교재

- 다양한 형태 조립과 스마트한 전자 부품 제공

- 유아도 손쉬운 조립용 부품

- (로보로보 특허 획득 :

10-2015-0113976,

10-2015-0119544)

- 각종 안전 인증 통과

- 물리형 코딩프로그램

- 근거리무선통신(NFC) 기술 도입

- 명령어 블록 이용한 프로그래밍

- (로보로보 특허 획득 : 10-2015-0136369)

- 전후좌우 등 다양한 명령어를 사용하여 코딩 기초 학습

- 사용자 눈높이 맞춘 삽화 위주의 구성

- 특별활동 재료 교재 삽입
 - 스티커 / 오려 붙이기 등

- 유아교육학 전문가 집필 참여

(4) 기타

당사에서는 상기의 제품 외에도 신규 교육용 로봇 제품 라인을 지속적으로 개발하고 있으며, 2017년 신규 상품화 한 제품으로 프리미엄 제품 라인에 속하는 휴머노이드 로봇 '로맨보'와 페이퍼토이 조립 방식을 접목한 코딩 전용 교구 '코딩스토리'가 있습니다.

현재 로맨보는 중국 시장에 공급중이며 중국 외 해외 시장 진출도 목표로 하고 있습니다.
또한 코딩스토리는 국내 방과후 학교 시장에서 400개교 납품 성과를 달성하였으며, 해외 수출을 위한 준비 작업도 착수 중에 있습니다.

휴머노이드 로봇 '로맨보'
코딩 교육 전용 '코딩스토리'
코딩용 일체형 로봇 'RO-E'

로맨보

코딩스토리

RO-E

- 로맨보는 핵심부품인 스마트액츄에이터(Smart Actuator)를 제어모듈을 통해 이족보행 등 다양한 활용이 가능한 제품이며, 중국과 국내 등지에서 필드테스트와 판매를 진행하고 있습니다.

- 로맨보의 고객층은 초등학교부터 중·고·대학생까지 다양하며, 이에 따라 제어소프트웨어가 GUI기반 프로그래밍부터 C언어까지 적용이 가능하도록 개발되어 있습니다.

- 코딩스토리는 당사의 기존 교육용 로봇과는 구별되게 하드웨어조립 등에 필요한 시간을 최소한으로 하고 로봇의 동작을 구현할 수 있는 소프트웨어중심 제품입니다.

- 기존 로봇형 하드웨어 제품보다 보급화 된 가격 구조와 페이퍼 토이 방식을 응용한 조립 구조를 통해 로봇 교구에 어려움을 느끼는 학생에게 쉬운 접근성을 갖고 있습니다.
- 코딩용 일체형 로봇 RO-E는 기존의 조립식 코딩 로봇의 틀에서 벗어나 코딩을 통해서 자유롭게 동작이 가능한 일체형 로봇 제품입니다.

- 실시간 통신과 색상 인식을 통한 코딩 알고리즘 학습을 통해 다양한 코딩 콘텐츠를 쉽게 학습할 수 있습니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 주
요 원재료
현
황

(1) 매입현황

(단위 : 천원)

매입유형

품 목

2021년도 1분기
2020년도
2019년도

(제7기 1분기)
(제6기)
(제5기)

원재료

회로부품
548,555
1,650,971
3,362,259

구동장치
117,396
379,402
744,586

기구사출물
265,166
742,873
1,418,798

실험기구
38,357
118,356
854,752

기타
88,016
109,057
463,869

원재료 합계

1,057,489
3,000,659
6,844,264

외주가공비

외주가공비

123,111
269,578
747,215

총 합 계

1,180,600
3,270,237
7,591,478

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 가격변동추이 

당사가 주로 취급하는 원재료는 CPU, 육각드라이버, DC모터, 블루투스 보드 등 다양한 산업에 쓰이는 기초 제품들이기 때문에 수급에 어려움이 없으며, 당사가 설계하는 원재료의 경우에도 제조가 어렵지 않기 때문에 언제든지 매입처를 전환할 수 있는장점이 있습니다. 당사는 다품종 소량으로 매입을 하고 있으며, 대부분 높은 기술력을 통해 생산하기 보다는 기존 다른 산업에 쓰이는 부품들을 매입하기 때문에 원재료의 가격 변화가 크지 않고 개별 원재료의 단가 상승이 당사 영업에 미치는 영향이 매우 미미합니다.

(3) 공급의 안정성

당사는

주요 제품의 구성품이 전자소자 등의 완성품을 사용하며, 기존 타 산업에 사용되는 부품을 매입하기 때문에 가격 변동율이 낮고 공급이 안정적
입니다.

나. 주
요 외주처 현황

당사 제품의 대부분은 주요 외주업체를 통해 생산하고 있으나 제조공정이 단순 포장 형태로 공급된 원재료를 포장하고 QC를 거침으로서 완료되기 때문에 외주업체의 교체 시 영향력이 미비하며, 당사 내부에도 소규모의 생산 공장을 보유하고 있어, 외주처와의 갈등 발생 시 대체 생산이 가능합니다.

4.
생산 및 생산설비에 관한 사항

당사는

증권신고서 제출일 현재 주문자위탁생산방식으로 주요 제품을 조달하며 생산설비 등을 보유하고 있지 아니합니다.

5.
매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 천원)

매출
 유형

품목

21연도(제7기) 1분기
20연도(제6기)
19연도(제5기)

금액
금액
금액

제품매출

교육용 로봇

수 출

1,256,043
3,028,002
7,081,563

내 수

600,291
1,006,546
3,111,870

소 계

1,856,334
4,034,548
10,193,434

생명,항공 과학

내 수

54,351
199,601
1,534,776

소 계

54,351
199,601
1,534,776

상품매출
교육용 로봇 및 교재 등

수 출

170
4,356
354

내 수

263,660
510,883
1,427,954

소 계

263,830
515,239
1,428,308

용역매출

방과후위탁서비스

내 수

42,361
5,000
-

소 계

42,361
5,000
-

임대료수입 등

내 수

31,389
88,211
75,120

소 계

31,389
88,211
75,120

합 계

수 출

1,256,213
3,032,358
7,081,918

내 수

992,052
1,810,241
6,149,720

합 계

2,248,265
4,842,599
13,231,638

(*1) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(*2) 2020년 중 연결실체에서 제외 된 (주)로보로보앤키즈, (주)스쿨케어365 의 매출은 제외 되었습니다. 이 중단사업부문의 손익은 연결손익계산서상 중단영업으로 구분되었습니다.

나. 판매경로

주요 제품 등의 판매경로는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

매출유형

품 목

구분

판매경로

판매경로별 매출액
(2021년 1분기)

비중

제품매출

교육용 로봇

수출

직접판매

1,256,043
55.87%

국내

총판

451,377
20.08%

기타

148,914
6.62%

소계

1,856,334
82.57%

생명,항공 과학

국내

총판

29,223
1.30%

기타
25,129
1.12%

소계

54,351
2.42%

상품매출
교육용 로봇 및 교재 등

수출

직접판매

170
0.01%

국내

총판

38,661
1.72%

기타

224,999
10.01%

소계
263,830
11.73%

용역매출
방과후위탁 서비스
국내
기타
42,361
1.88%

소계
42,361
1.88%

임대료 수입 등
국내
기타
31,389
1.40%

소계
31,389
1.40%

합계
수출
직접판매
1,256,213
55.87%

국내
총판
519,261
23.10%

기타
472,791
21.03%

합계
2,248,265
100.00%

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 판매전략

신종 코로나바이러스 감염증(코로나19)이 전세계를 휩쓸며 전세계 국민들의 생명과 건강의 위협은 물론, 경제 및 사회 발전에도 심각한 어려움을 초래하였습니다.
이러한 위협을 기회로 삼아 로보로보는 포스트 코로나의 방안으로 7가지 방향을 수립하여 추진합니다.

- 중국시장의 회복과 안정세

- 기존 해외 판로를 활용한 매출 확대

- 내수시장의 회복 (총판과 방과후)

- 로보키트의 활성화 방안 수립 및 활용

- 쇼핑몰, 온라인 마켓팅을 통한 B2C 판매 강화

- 새로운 트렌드에 따른 온라인 플랫폼 강화와

- AI컨텐츠 확장을 통한 새로운 시장 개척

(1) 중국시장의 회복과 안정

전체매출의 60% 이상을 차지하는 중국은 로보로보의 회복의 키워드입니다. 중국은 각종 부양책을 통해 억제되고 얼어붙은 소비를 촉진하고 있습니다. 동시에 온라인 교육 등 코로나19로 생겨난 신(新)소비 형태와 업그레이드 된 소비를 장려하고 육성해 신소비 열풍이 중국 곳곳으로 스며들게 하고 있습니다. (신문기사 인용) 이에 대응하여 중국수출을 강화하기 위하여 로보로보는 중국 파트너 영업정상화 및 사업 규모 확대로 매출회복과 성장을 기대하고 있습니다. 아울러 기존 제품과 더불어 새로운 제품로보키트RS, 키로(Kiro) 신제품 출시 및 공급 등으로 영업 시장 안정화를 추진할 예정입니다.

(2) 기존 해외 판로를 활용한 매출 확대

중국을 포함하여 전세계 40여개국에 수출되고 있는 로보로보는 2020년은 코로나 여파로 인해 전 세계적으로 학교, 사교육 기관 등이 정상적으로 운영되지 못하여 국내외를 막론하고 매출에 큰 타격을 받은 한 해 였습니다.

UNESCO 통계에 따르면 전세계 학생인구는 18.2억 명이며 그 중 유아교육 과정은 2.5억명, 초등교육 과정은 7.4억명 로 나타났으며 그 중 아시아가 10.2억명으로 가장 큰 비중(56.2%)를 차지하는 것으로 나타났습니다.

대형 바이어 발굴을 통한 독점국가 확대. B2C 개척을 위해 크라우드 펀딩등의 브랜드 홍보를 진행할 예정이며, 베트남 등 개도국에는 BM 거점 구축으로 진행하며, 서남아시아권의 프랜차이즈 시장진출을 타진할 예정입니다. 아울러 이커머스 시장을 통하여 국내는 물론 해외 SNS 마켓팅을 활성화하고 다양화함으로써 새로운 매출처를 발굴할 예정입니다.

총 8개국 독점사를 보유 중이며 작년 코로나 여파를 고려하여 재계약을 진행 예정이며 작년 신규로 괄목 할 만한 매출을 올린 우크라이나(ELIM), 꾸준히 매출/영업 활동을 활발히 하고 있는 러시아(NASIR), 멕시코(ROBOED), 홍콩(ICANCODE) 등의 국가는 올해 독점 계약을 고려하여 관계를 더욱 돈독히 하며 추가 매출 상승 효과를 기대 하고 있습니다.

(3) 국내 방과후 내수시장의 회복과 다양한 교육방식 시도

2020년 방과후 시장의 위축에도 불구하고 다양한 과정의 공교육에 진출하였습니다. 2020년 5월에 비대면 쌍방향 교육인 '러닝온'을 런칭하였습니다. 저소득층을 위한 공익교육 프로그램 ‘드림스타트’에 각 지자체와 협력하여 서로의 가치를 공유하고있습니다. 지차체 MOU 제안과 교육 매출처 확보를 통한 시점 점유 확대를 꾀하고 있으며, 기존 학교에서 진행한 진로체험 역시 비대면으로 진행하여 좋은 반응을 얻고있으며, 진로체험은 공교육 정책과 더불어 점점 시장이 커질 것으로 예상됩니다. 이러한 다양한 변화와 더불어 방과후 시장도 점점 안정세에 접어들 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 대표제품 로보키트의 활성화 방안 수립 및 활용

로보키트는 로보로보의 핵심
제품입니다
. 조립 로봇형 제품으로 국내외를 가리지 않고 균형잡힌 판매를 기록하고
있습니다
. 방과후, 사교육, 공교육 등에 팔리고 있으며,국내는 물론 해외 30여개국에 수출되고
있습니다
. 인공지능 시대를 맞이하여 로보키트는 변신을 꾀하고 있습니다. 로보키트용 코딩 UI인 Rogic(코딩)과 더불어 전세계 초등학교에 사용되는 스크래치3.0을 사용할 수 있는 R/S (Rogic/Scratch) 로보키트를 개발하여 중국에서 호평을 받고 있습니다. 이를 국내 및 해외용으로 컨버전하여 상품을 기획하고 있습니다.

아울러 로봇은 STEAM (Science, Technology, Engineering, Art, Math) 교육의 집합체 입니다. 로봇을 이용한 수학, 나만의 로봇 만들기 등의 로봇을 활용한 응용 컨텐츠개발을 통하여 구성주의 교육을 설파하고 있으며, MCMT (Making, Coding, Movin
g, Thinking) 교육 프로세스를 통한 협업을 꾀하고 있으며, 2020년 경남미래테마파크에 MOU를 맺기도 하였습니다.

아울러 로보키트 선배와의 만남 등의 로봇을 통한 진학진로 프로그램등을 기획하여 다가올 인공지능 교육에 국내외에 활용할 것입니다.

(5) 쇼핑몰, 온라인 마켓팅을 통한 B2C 판매 강화

로보로보의 가장 큰 매출처였던 방과후 시장이 2020년 코로나 19로 인하여 급감하면서 어려움을 겪었습니다. 이에 비대면 쌍방향 방과후 플랫폼인 러닝온을 론칭하여 대응하였으며, 온/오프라인 방과후 사업의 투트랙을 전략을 사용하고 있습니다.

코로나19의 여파에 성장한 채널은 바로 쇼핑몰과 온라인 마켓이었습니다. 2020년 8월에 오픈한 페이스북, 인스타그램 광고 시작을 바탕으로 2020년 11월 네이버 광고(파워링크, 쇼핑검색) 시작, 2020년 12월 크리스마스 특수를 통하여 광고효과 대비 매출이 두배의 상승효과를 기록하였습니다. 유아제품으로 알려진 유아로가 국내매출이상승하였습니다. 이를 경험으로 온오프라인의 다양한 판매처를 통하여, 다각도의 온라인 마켓팅과 상품개발, B2C 제품군 개발 및 출시를 계획하고 있으며, 입소문 마켓팅 등의 다양한 기획전을 계획하고 있습니다.

(6) 새로운 트렌드에 따른 온라인 플랫폼

코로나19로 비대면 교육이 선택에서 필수가 되었다. 이에 로보로보의 인공지능, 로봇, 드론 분야에서 비대면 교육 시장으로 확장되었습니다. 또한 오프라인 방과후 학교 수요를 비대면 교육으로 흡수해야 했습니다. 2020년 5월 러닝온 론칭을 필두로 온라인 플랫폼을 향한 발걸음을 내딛었습니다. 이를 통하여 국내 뿐만이 아닌 글로벌시장 진출 기여 (비대면 교육에 대한 해외 수요 증가 (기존 바이어도 비대면 서비스 요청))를 하고, 물리적 제한이 감소함으로써 해외 시장 진출이 더 용이해 지며, 비대면 교육 서비스 수출화를 꾀할 수 있을 것으로 내다보고 있습니다.

(7) AI컨텐츠 확장을 통한 새로운 시장 개척

2019년 12월 범정부 차원의 'AI국가전략'이 발표 된 가운데 과기정통부 주도하에 전국민에 AI와 SW 교육 기회를 제공하는 계획은 2020년을 기점으로 관련 교육 프로그램 및 인프라 구축을 위한 투자를 계획하고 있습니다.

인공지능 교육을 위한 국내외 움직임을 요약하면, 1) 구글, IBM, 엔트리 등의 해외기업의 인공지능 교육 탑재 2) 정부주도 융합교육의 움직임 - 교육부와 과기정통부의 협의체 구성 3) 인공지능 교육이 공교육으로 들어감 (2021년 2학기부터 활용 예정) 입니다.

인공지능 시대. '로봇교육을 다시본다(로보로보 코딩로봇교육 연구소 발간)'에서 발췌한 로봇교육의 특장점으로는 1) 로봇교육은 만들고 생각한다 2) 누구나 손쉽게 간단한 프로그램으로 경험한다 3) 아이들이 선택하는 교육이다 4) 인공지능 교육과 결이 일치한다 로 요약할 수 있습니다.

교육구성(MCMT프로세스)

제품철학

구성주의 원리에 입각한 만들고, 코딩하고, 생각하는 교육방식 채택

누구나 손쉽게 만들어야 한다

정리하면 포스트 코로나의 7가지 방안 이후를 통하여 ‘인공지능’. 인공지능을 중심으로 ‘온라인 플랫폼 강화’와 ‘AI 컨텐츠 확장’을 통한 제품개발과 환경변화를 꾀하고 있으며, 2023년에는 인공지능 교육용 로봇기업으로 재도약 할 것입니다
.

라. 주요매출처

연결재무제표기준,
당사 단일 외부고객으로부터의 수익이 10% 이상인 주요매출처, 매출비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

매출처명
2021년 1분기 매출액
2021년 1분기 
매출대비 비율

Beijing Roborobo Education Technology(중국)
1,208,566
53.8%

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

6. 수주상황

당사가 영위하는 사업은 수주산업에 해당하지 않는 바, 해당사항이 없습니다.

7. 시장 위험과 위험 관리

가. 위험관리정책

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

나. 외환위험

당사는 영업활동 등과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

(

1) 환위험에 대한 노출

다음의 외화자산및부채의 장부금액

은 환위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

(가) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구분
당분기말
전기말

외화금액
원화상당액
외화금액
원화상당액

(외화자산)

현금및현금성자산
USD 65,463.34
74,203
USD 9,324.77
10,145

-
-
SGD 1,883.00
1,548

단기금융상품
USD 1,391,989.16
1,555,070
USD 1,902,115.20
2,069,501

장기금융상품
USD 1,670,508.00
1,893,521
USD 1,670,508.00
1,817,513

매출채권
USD 3,168,308.54
3,591,278
USD 2,112,874.28
2,298,807

(외화부채)

-
-
-
-
-

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(나) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

USD
1,133.5
1,088.0

SGD
-
822.2

(다)
상기 외화환산과 관련하여 당분기에 외화환산손익 (+)213,109천원을 영업외손익으로 계상하였습
니다.

(2) 민감도분석

보고기간종료일 현재 USD의 환율이 변동했다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다.
또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
657,007
(657,007)
619,751
(619,751)

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 가격위험

당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 주요 경영진의 승인이 필요합니다. 당사 투자전략의 주요 목표는 투자수익을 최대화하는 것입니다. 경영진은 이와 관련하여 외부 자문을 받고 있습니다. 이 전략에 따라 특정 투자들은 성과가 공정가치 기준으로 관리되기 때문에 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
694,222
694,222

단기금융상품
1,628,136
-
4,500,000
6,128,136

매출채권
-
-
4,234,522
4,234,522

기타유동금융자산
-
-
237,106
237,106

장기금융상품
5,356,934
-
-
5,356,934

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
52,459
52,459

합계
6,985,070
562,398
9,718,309
17,265,776

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 전기말

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
588,903
588,903

단기금융상품
4,122,287
-
4,500,000
8,622,287

매출채권
-
-
2,598,947
2,598,947

기타유동금융자산
-
-
244,564
244,564

장기금융상품
4,731,582
-
-
4,731,582

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
88,201
88,201

합계
8,853,869
562,398
8,020,615
17,436,881

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라. 이자율위험

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

고정이자율

금융자산
4,500,000
4,500,000

금융부채
-
-

변동이자율

금융자산
-
-

금융부채
-
-

(*) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면 자본과 손익은 증가(감소)하였을것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.구체적인 순자산가액의 변동금액은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구분
100bp 상승시
100bp 하락시

당분기말
변동금액
-
-

전기말
변동금액
-
-

(*) 당사는 당분기말과 전기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 아니합니다.

8. 파생상품 등에 관한 사항

가. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래현황

보고기간종료일 현재 당사는 1건의 파생상품을 거래하고 있습니다. 파생상품에 대한자세한 사항은 다음과 같습니다.

(1) DLT 금융상품
당사가 보유하고 있는 DLT(삼성증권)는 DLS를 신탁으로 운영하는 금융상품으로, KS KOREA CREDIT FUND - 1 IC (Class W), 미래에셋대우 및 한국투자증권의 신용을 기초자산으로 하고 있고, 신용사건이 발생하거나 임의상환조건 충족 시 조기상환이 가능하며, 만기일은 최초 2020년 8월 28일이었으나 현재 연장되어 2021년 8월 28일 입니다.

이 금융상품은 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드로 만기가 도래한 1,088백만원은 COVID-19의 영향으로 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 전기에 취득가액 1,088백만원의 50%에 해당하는 544백만원을 평가손실로 반영하였으며 향후 평가결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 현재 투자자 피해구제를 위한 분쟁조정이 예정 중이나 현재로서는 당사에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

나. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실

(1) 공정가액 및 공정가액 평가주체

(가) 공정가액

당사는 파생상품 거래에 대하여 이를 공정가액으로 평가하여 평가손익으로 당기손익인식하고 있습니다. 보고기간종료일 기준 당사의 DLT금융상품 공정가액은 544,000천원 입니다.

(나) 공정가액 평가주체

DLT금융상품은 KS KOREA CREDIT FUND - 1 IC (Class W), 미래에셋대우 및 한국투자증권의 신용을 기초자산으로 하고 있습니다.

(2) 파생상품계약에서 발생한 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용

당사는 ELT, DLT 파생상품의 경우 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 이에 따른 평가 및 처분손익을 당기손익에 직접 반영하고 있습니다. 공시대상기간중,파생상품이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제7기 1분기
(2021년 1분기)
제6기
(2020년)
제5기
(2019년)

파생금융상품 
처분손익
처분이익
-
-
-

처분손실
-
-
-

파생금융상품
 평가손익
평가이익
-
-
183,621

평가손실
-
544,000
-

배당금수익
-
16,067
19,574

(*1) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(*2)
당분기말의 DLT(삼성증권)는 젠투가 운용하는 펀드로 전기 중 환매지연이 발생하였습니다. 당사는 전기에 취득가액 1,088백만원의 50%에 해당하는 544백만원을 평가손실로 반영하였으며 향후 평가결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 현재 투자자 피해구제를 위한 분쟁조정이 예정 중이나 현재로서는 당사에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

다. 파생상품 계약과 관련하여 계약기간 만료일(계약기간중 행사가능한 옵션의경우 그 행사일)에 예상되는 손익구조

(1) 자동조기상환

(가) DLT 금융상품

1) 신용사건이 발생한 경우 조기상환이 가능하며, 이 경우 원금 전액 손실 위험이 있습니다.

2) 신용사건이 발생하지 않는 경우라도 다음의 임의상환조건 충족시, 발행회사의 재량으로 잔존액면가액의 일부 또는 전부를 임의상환 할 수 있습니다.

가) KS KOREA CREDIT FUND -1 IC (Class W)가 임의상환 되거나 청산되는 경우
나) 기타 사유로 KS KOREA CREDIT FUND -1 IC (Class W)가 만기일까지 존속하지 못하게 되는 경우

(2) 만기상환

(가) DLT금융상품

신용사건이 발생하지 않고 임의상환하지 않는 경우 다음의 금액이 만기상환 됩니다.
: [액면가액 x min{(1+2.80% x 경과일수/365), (SF/S0) - RC(%)}]
- 경과일수 : 납입일(불포함)부터 만기상환금액 지급일(포함)까지 기간 동안의 총 날짜(calendar day) 수
- SF : 만기일에 계산대리인이 산출하는 기초자산의 순자산가치
- S0 : 거래일에 계산대리인이 산출하는 기초자산의 순자산가치
- RC : 계산대리인이 결정하는 기타 자금조달 및 헤지 비용 등

9. 경영상의 주요계약 등

해
당사항 없습니다.

10. 연구개발 활동

가. 조직도

조직도

나. 운영현황

(1) 연구개발실적

(가
) 자체 연구개발

연구과제

연구결과

기대효과

AI로봇 개발

(정부지원과제)

1) 수행기간 : 2017.11.01-2020.11.30

2) 연구결과

2-a) 개발 목표

4차산업혁명 시대에 요구되는 코딩교육 및 로봇응용교육을 위한 영상인식 기술이 적용된 로봇 개발

2-b) 개발 내용

WIFI 카메라 모듈 내장된 인공지능 교육용 로봇 개발
로봇과 연동된 증강현실 기술 개발

교육서비스 콘텐츠 개발

3) 기대효과

3-a) 파급효과

비대면 교육을 통한 온라인 교육 사업화를 통한 비대면 교육 시장 증가

3-b) 기대효과

국내 및 해외 로봇을 이용한 AI 교육에 활용

유아 로봇/KIRO

(자체연구개발)

1) 수행기간 : 2019.11.25-2020.12.30

2) 연구결과

2-a) 개발목표

기존의 로보키즈 제품을 새롭게 개편하여 유아 및 초등 저학년을 위한 제품 경쟁력 강화 및 중국시장매출 확보

2-b) 개발 내용

물리형 OID 카드 활용한 H/W 개발

통합로직 지원하는 S/W 개발

프로그램 카드 및 콘텐츠 개발

3) 기대효과

3-a) 파급효과

로봇 입문자들이 쉽게 코딩이 가능한 제품으로 유아 및 초등 저학년 연령 활용

3-b) 기대효과

국내 및 해외 유아로봇 시장 확대 기대

코딩용 일체형 로봇/RO-E CUBE
 (자체연구개발)

1) 수행기간 : 2019.12.17.-2020.06.29

2) 연구결과

2-a) 개발 목표

기존의 RO-E 제품의 교육차수 추가에 따른 센서 블록 개발 및 제품 개선

2-b) 개발 내용

스크래치 2.0 개선 개발

자이로, 가속도 등 센서개발

기존제품과 센서큐브 융합코딩 과정 콘텐츠 개발

3) 기대효과

3-a) 파급효과

국내의 초등학교 및 스마트토이 방식의 쉬운 코딩 로봇 소비자들에게 손쉽게 접근 가능한 교육제품으로 인식 예상

3-b) 기대효과

개발한 회로, 기구부품, 응용 프로그램, 워크북들은 차기 제품 개발에 활용 가능 기대

(나
) 정부지원과제

연구과제명

주관부서

연구기간

관련제품

비고

교육용 로보키트의 센서모듈 및 교육콘텐츠 개발

중소벤처부

'20.08~'21.07

로보키트

진행중

교육용로봇 ROBO KIDS AR Seires 및 교육 콘텐츠 개발

중소벤처부

'17.11~'19.10

로보키즈

성공

영상인식 및 AR 기반 상호작용 가능한 교육용 로봇플랫폼 개발

서울시산업진흥원/KIST

'17.11~'20.10

AI로봇

평가대기

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과목
2021년 1분기
2020년
2019년

원재료비
51,496
634,499
746,138

인건비
259,136
1,069,579
1,169,395

외주용역비
14,030
80,641
118,146

연구개발비용 계(*1)
324,661
1,784,718
2,033,679

(정부보조금)
(21,125)
(454,150)
(490,472)

회계처리
판매비와 관리비
253,011
1,129,210
1,236,334

제조경비
50,526
201,359
306,874

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비/매출액 비율
 (연구개발비용 계 / 당기매출액 x 100%)
13.50%
27.48%
11.16%

(*1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.
(*2) 상기의 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(*3) 연구개발활동은 계속 진행 중이나, 2020년 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)으로 인한 매출 급감으로 인하여 2020년 매출액 대비 연구개발비 비율이 높게 산정되었습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허

검도로봇 및 그 제어방법

㈜로보로보

2007.05.15

2008.10.27

ROBOKIT

대한민국

2

특허

로봇조립 서비스 시스템 및 그방법

㈜로보로보

2008.06.18

2011.03.10

공통

대한민국

3

특허

로봇정보제공 시스템 및 방법

㈜로보로보

2010.01.15

2011.05.18

공통

대한민국

4

특허

모터장치, 모터 시스템 및 이를 이용한 모터 구동방법

㈜로보로보

2010.03.16

2012.03.29

HUMANOID

대한민국

5

특허

교육용 로봇조립 서비스 시스템 및 방법

㈜로보로보

2011.11.22

2013.07.11

공통

대한민국

6

특허

8채널 감지센서를 갖는 라인트레이서

㈜로보로보

2012.02.08

2013.12.11

대회용 제품

대한민국

7

특허

교육용또는 완구용 음성인식 기반 로봇 제어시스템 및 이를 이용한 로봇제어방법

㈜로보로보

2014.01.01

2015.02.12

ROBOKIT

대한민국

8

특허

완구용 서보 모터모듈

㈜로보로보

2014.11.11

2016.08.11

HUMANOID

대한민국

9

특허

완구용 팽이로봇

㈜로보로보

2015.04.24

2017.01.12

ROBOKIT

대한민국

10

특허

체결이 간편한 완구용 결합유닛

㈜로보로보

2015.08.12

2017.02.16

유아로봇

대한민국

11

특허

완구용 로봇 제어 시스템

㈜로보로보

2015.09.25

2017.01.12

유아로봇

대한민국

12

중국특허

체결이 간편한 완구용 결합유닛

㈜로보로보

2016.10.27

2019.05.03

유아로봇

중국

13

중국특허

완구용 로봇 제어 시스템

㈜로보로보

2016.09.23

2020.07.03

유아로봇

중국

14

실용신안

교육용 배틀 로봇

㈜로보로보

2011.04.08

2013.04.04

ROBOKIT

대한민국

15

실용신안

완구용 로켓 글러브

㈜로보로보

2014.01.15

2014.10.08

항공과학

대한민국

16

프로그램등록

ROGIC3.4.6.4

(로직 3.4.6.4)

㈜로보로보

-

2016.10.04

로보키트

한국저작권위원

17

프로그램등록

스마트로직

㈜로보로보

-

2014.03.18

로보키트

한국저작권위원회

18

프로그램등록

SmartRogic_iOS

(스마트로직_아이오에스)

㈜로보로보

-

2016.10.04

로보키트

한국저작권위원회

19

프로그램등록

Romanbo(로맨보)

㈜로보로보

-

2017.01.17

Romanbo

한국저작권위원회

20

프로그램등록

UARO(유아로)

㈜로보로보

-

2017.01.17

UARO

한국저작권위원회

21

프로그램등록

로보키즈AR(유아로)

㈜로보로보

-

2019.05.01

로보키즈

한국저작권위원회

22

미국 프로그램등록

ROBOKIT Rogic v3.0

㈜로보로보

-

2010.01.14

로보키트

미국

23

중국 저작권 등록

ROBOKIT Rogic 3.4.6.4

(주)로보로보

2016.04.06

2018.03.07

로보키트

중국

24

중국 저작권 등록

Smart Rogic(Android)10.2.2

(주)로보로보

2014.03.19

2018.05.02

로보키트

중국

25

중국 저작권 등록

Smart Rogic(iOS)0.0.5

(주)로보로보

2014.11.19

2018.05.02

로보키트

중국

나. 기업 및 안전인증

번호

구분

내용

권리자

유효기간

등록일

적용제품

출원국

1

ISO9001

ISO9001:2015

(주)로보로보

2019.08-2022.08

2016.08.05

로보키트

G-CERTI

2

CCC

ROBO KIT

(주)로보로보

2020.11-2025.11

2016.02.17

로보키트

중국CQC

3

CCC

ROBO KIDS

(주)로보로보

2020.11-2025.11

2016.02.17

로보키즈

중국CQC

4

CCC

BLACK LINE

(주)로보로보

2020.11-2025.11

2016.11.08

대회용로봇

중국CQC

5

CCC

UARO

(주)로보로보

2020.11-2025.11

2016.08.05

유아로봇

중국CQC

6

CCC

코딩스토리

(주)로보로보

2020.11-2022.05

2017.05

코딩키트

중국CQC

7

CCC

RO-E

(주)로보로보

2020.11-2024.09

2019.09

일체형로봇

중국CQC

8

CCC

ROBO KIT R/S Series

(주)로보로보

2020.11-2024.11

2019.11

로보키트

중국CQC

9

CCC

ROMANBO

(주)로보로보

2020.11-2023.03

2017.02.22

유아로봇

미국 R&TTE

10

CCC

RO-E CUBE

(주)로보로보

2020.11-2025.11

2017.02.22
유아로봇
미국 R&TTE

11

CCC

KIRO Step

(주)로보로보

2020.12-2025.12

2017.02.22
유아로봇
미국 R&TTE

12

CE

UARO Series

(주)로보로보

-

2017.02.22
유아로봇
미국 R&TTE

13

CE DOC

ROBO KIT Series

(주)로보로보

-

2016.05.02

로보키트

한국NTREE

14

GS인증

로보키트 ROGIC v3.0

(주)로보로보

-

2009.12.15

로보키트

한국TTA

15

GS인증

UARO

(주)로보로보

-

2018.03.22

로맨보

중국CQC

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(*) 하기 요약연결재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 제7기 1분기 연결재무제표는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

(단위 : 천원)

제7기 1분기
제6기
제5기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
14,290,473
15,066,153
15,550,813

현금및현금성자산
694,222
588,903
580,900

단기금융상품
6,128,136
8,622,287
10,021,356

매출채권
4,234,522
2,598,947
2,317,806

기타유동금융자산
237,106
244,564
405,710

재고자산
2,981,338
2,996,238
2,181,268

기타유동자산
15,149
15,216
43,774

[비유동자산]
10,313,091
9,808,228
11,647,365

장기금융상품
5,356,934
4,731,582
6,934,795

매도가능금융자산
562,398
562,398
-

관계기업투자
447,072
447,072
8,526

투자부동산
349,016
349,737
352,624

유형자산
3,017,173
3,095,747
3,671,756

무형자산
61,581
67,033
174,635

이연법인세자산
466,458
466,458
243,572

기타비유동금융자산
52,459
88,201
261,457

자산총계
24,603,563
24,874,381
27,198,177

[유동부채]
1,086,243
1,278,236
1,989,416

[비유동부채]
110,919
163,554
583,625

부채총계
1,197,162
1,441,790
2,573,041

[자본금]
1,779,845
1,779,845
1,779,845

[자본잉여금]
12,317,559
12,317,559
11,207,771

[이익잉여금]
9,482,404
9,508,593
12,785,200

[기타포괄손익누계액]
(173,406)
(173,406)
(173,406)

[기타자본]
-
-
(992,625)

[소수주주지분]
-
-
18,351

자본총계
23,406,402
23,432,591
24,625,136

관계기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

(2021.1.1~
2021.3.31)
(2020.1.1~
2020.12.31)
(2019.1.1~
2019.12.31)

매출액
2,248,265
4,842,599
13,231,638

영업이익(영업손실)
(296,950)
(2,558,792)
221,207

계속사업이익(계속사업손실)
(26,190)
(2,485,890)
1,207,029

중단사업이익(중단사업손실)
-
(566,063)
(118,205)

당기순이익(당기순손실)
(26,190)
(3,051,953)
1,088,824

지배회사지분순이익(손실)
(26,190)
(3,051,222)
1,090,473

소수주주지분순이익(손실)
-
(731)
(1,649)

기본주당순이익(손실)(단위 : 원)
(1)
(173)
63

희석주당순이익(손실)(단위 : 원)
(1)
(173)
63

연결에 포함된 회사수
2
2
3

[( )는 음(-)의 수치임]

나. 요약재무정보

(*) 하기 요약재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 제7기 1분기 재무제표는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

(단위 : 천원)

제7기 1분기
제6기
제5기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
14,444,134
15,274,578
14,702,153

현금및현금성자산
544,977
404,390
196,353

단기금융상품
6,042,438
8,536,589
9,945,819

매출채권
4,761,758
2,940,832
2,377,817

기타유동금융자산
411,458
612,651
297,166

재고자산
2,671,265
2,776,800
1,844,498

기타유동자산
12,239
3,315
40,501

[비유동자산]
10,031,187
9,436,448
11,579,460

장기금융상품
5,356,934
4,731,582
6,934,795

매도가능금융자산
562,398
562,398
-

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
447,072
477,807
1,480,151

투자부동산
349,016
349,737
352,624

유형자산
2,923,757
2,917,667
2,612,873

무형자산
61,581
67,033
76,391

이연법인세자산
308,043
308,043
90,835

기타비유동금융자산
22,387
22,181
31,790

자산총계
24,475,322
24,711,026
26,281,613

[유동부채]
891,466
1,099,770
1,602,100

[비유동부채]
79,211
80,420
72,728

부채총계
970,677
1,180,191
1,674,828

[자본금]
1,779,845
1,779,845
1,779,845

[자본잉여금]
12,317,559
12,317,559
11,207,771

[이익잉여금]
9,580,647
9,606,837
12,785,200

[기타포괄손익누계액]
(173,406)
(173,406)
(173,406)

[기타자본]
-
-
(992,625)

자본총계
23,504,645
23,530,835
24,606,785

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

(2021.1.1~
2021.3.31)
(2020.1.1~
2020.12.31)
(2019.1.1~
2019.12.31)

매출액
2,199,381
4,386,164
11,262,334

영업이익(영업손실)
40,383
(1,578,931)
572,099

당기순이익(당기순손실)
(26,190)
(2,952,979)
1,090,473

기본주당순이익(손실)(단위 : 원)
(1)
(168)
63

희석주당순이익(손실)(단위 : 원)
(1)
(168)
63

[( )는 음(-)의 수치임]

2. 연결재무제표

(*) 하기 연결재무제표는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 제7기 1분기 및 제6기 1분기 연결재무제표는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

연결 재무상태표

제 7 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 6 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 7 기 1분기말

제 6 기말

자산

유동자산

14,290,472,752

15,066,153,311

현금및현금성자산

694,222,013

588,902,599

단기금융상품

6,128,135,873

8,622,286,579

매출채권

4,234,521,620

2,598,946,609

기타유동금융자산

237,106,045

244,564,364

재고자산

2,981,338,222

2,996,237,643

기타유동자산

15,148,979

15,215,517

비유동자산

10,313,090,641

9,808,228,129

장기금융상품

5,356,933,993

4,731,581,966

매도가능금융자산

562,397,663

562,397,663

관계기업투자

447,071,803

447,071,803

투자부동산

349,015,758

349,737,417

유형자산

3,017,172,867

3,095,747,143

무형자산

61,581,438

67,032,888

이연법인세자산

466,458,015

466,458,015

기타비유동금융자산

52,459,104

88,201,234

자산총계

24,603,563,393

24,874,381,440

부채

유동부채

1,086,242,962

1,278,236,499

매입채무

505,016,406

751,060,857

미지급금

411,062,016

385,473,344

기타유동금융부채

52,483,461

107,260,442

기타유동비금융부채

117,681,079

34,441,856

비유동부채

110,918,707

163,553,679

기타비유동금융부채

110,918,707

163,553,679

부채총계

1,197,161,669

1,441,790,178

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

23,406,401,724

23,432,591,262

자본금

1,779,845,400

1,779,845,400

보통주자본금

1,779,845,400

1,779,845,400

자본잉여금

12,317,558,834

12,317,558,834

주식발행초과금

11,207,771,224

11,207,771,224

자기주식처분이익

1,109,787,610

1,109,787,610

이익잉여금(결손금)

9,482,403,939

9,508,593,477

이익준비금

141,745,278

141,745,278

미처분이익잉여금(미처리결손금)

9,340,658,661

9,366,848,199

기타포괄손익누계액

(173,406,449)

(173,406,449)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(171,840,240)

(171,840,240)

지분법자본변동

(1,566,209)

(1,566,209)

기타자본구성요소

0

0

비지배지분

0

0

자본총계

23,406,401,724

23,432,591,262

자본과부채총계

24,603,563,393

24,874,381,440

연결 포괄손익계산서

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 7 기 1분기

제 6 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,248,265,246

2,248,265,246

872,665,018

872,665,018

매출원가

1,367,970,918

1,367,970,918

544,903,708

544,903,708

매출총이익

880,294,328

880,294,328

327,761,310

327,761,310

판매비와관리비

1,177,244,099

1,177,244,099

1,100,147,006

1,100,147,006

영업이익(손실)

(296,949,771)

(296,949,771)

(772,385,696)

(772,385,696)

기타수익

35,108,470

35,108,470

8,677,892

8,677,892

기타비용

2,516,133

2,516,133

10,242,401

10,242,401

지분법이익

0

0

0

0

지분법손실

0

0

1,381,944

1,381,944

금융수익

331,984,302

331,984,302

492,164,705

492,164,705

금융비용

93,816,406

93,816,406

689,453,069

689,453,069

법인세비용차감전순이익(손실)

(26,189,538)

(26,189,538)

(972,620,513)

(972,620,513)

법인세비용

0

0

(259,947,720)

(259,947,720)

계속영업이익(손실)

(26,189,538)

(26,189,538)

(712,672,793)

(712,672,793)

중단영업이익(손실)

0

0

(84,210,235)

(84,210,235)

당기순이익(손실)

(26,189,538)

(26,189,538)

(796,883,028)

(796,883,028)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유지분

(26,189,538)

(26,189,538)

(795,930,580)

(795,930,580)

비지배지분

0

0

(952,448)

(952,448)

기타포괄손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

0

총포괄손익

(26,189,538)

(26,189,538)

(796,883,028)

(796,883,028)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유지분

(26,189,538)

(26,189,538)

(795,930,580)

(795,930,580)

비지배지분

0

0

(952,448)

(952,448)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(46)

(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(46)

(46)

연결 자본변동표

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

1,779,845,400

11,207,771,224

12,785,199,861

(173,406,449)

(992,624,685)

24,606,785,351

18,351,077

24,625,136,428

현금배당

0

0

(225,384,263)

0

0

(225,384,263)

0

(225,384,263)

자기주식 거래로 인한 증감

0

230,377,755

0

0

259,643,104

490,020,859

0

490,020,859

당기순이익(손실)

0

0

(795,930,580)

0

0

(795,930,580)

(952,448)

(796,883,028)

2020.03.31 (기말자본)

1,779,845,400

11,438,148,979

11,763,885,018

(173,406,449)

(732,981,581)

24,075,491,367

17,398,629

24,092,889,996

2021.01.01 (기초자본)

1,779,845,400

12,317,558,834

9,508,593,477

(173,406,449)

0

23,432,591,262

0

23,432,591,262

현금배당

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

0

0

당기순이익(손실)

0

0

(26,189,538)

0

0

(26,189,538)

0

(26,189,538)

2021.03.31 (기말자본)

1,779,845,400

12,317,558,834

9,482,403,939

(173,406,449)

0

23,406,401,724

0

23,406,401,724

연결 현금흐름표

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 7 기 1분기

제 6 기 1분기

영업활동현금흐름

(1,746,765,612)

(2,073,948,875)

당기순이익(손실)

(26,189,538)

(796,883,028)

조정

(4,945,716)

105,269,928

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,797,377,452)

(1,552,652,217)

이자의 수취

55,763,753

80,770,990

이자의 지급

(2,298,479)

(7,738,932)

배당금 수입

42,740,800

125,280,884

법인세납부액

(14,458,980)

(27,996,500)

투자활동현금흐름

1,870,247,107

1,701,149,118

단기금융상품의 순(증가)감소

2,515,594,624

2,445,693,023

장기금융상품의 감소

20,084,343

1,050,558,806

장기금융상품의 증가

(625,381,860)

(653,161,166)

매도가능금융자산의 증가

0

(555,000,000)

관계기업주식의 취득

0

(500,000,000)

유형자산의 처분

477,273

0

유형자산의 취득

(80,527,273)

(50,517,545)

무형자산의 취득

0

(13,716,000)

기타비유동금융자산의 처분

40,000,000

0

기타비유동금융자산의 증가

0

(22,708,000)

재무활동현금흐름

(18,273,368)

530,760,146

국고보조금의 증가

0

43,655,719

리스부채의 상환

(18,273,368)

(67,894,773)

자기주식의 처분

0

554,999,200

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

105,208,127

157,960,389

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

111,287

3,153,373

현금및현금성자산의순증가(감소)

105,319,414

161,113,762

기초현금및현금성자산

588,902,599

580,899,705

기말현금및현금성자산

694,222,013

742,013,467

3. 연결재무제표 주석

제7(당)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재

제6(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 로보로보와 그 종속기업

1. 연결대상회사 

지배기업인 주식회사 로보로보(이하 "지배기업")는 종속기업인 과학샘주식회사 및 주식회사 씨디에이에듀(이하 "종속기업")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였으며, 지배기업 및 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 로보로보는 2000년 5월 22일 교육용 로봇 개발 및 제조업을 주사업목적으로 설립되었으며, 서울특별시 강북구 도봉로 54길 6에 본사를 두고 있습니다. 

지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 2017년 6월 12일 합병계약을 체결하였으며, 2017년 12월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 공개법인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비공개법인 주식회사 로보로보(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 로보로보입니다.

지배기업의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 100원)이며, 당분기말 현재 납입자본금은 1,779,845,400원으로, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지 분 율

최대주주(최영석) 및 특수관계인
7,100,576
39.89%

Hongkong Shengtong Trading Limited
358,361
2.01%

기타주주
10,339,517
58.10%

합 계
17,798,454
100.00%

(2) 연결대상 종속기업 개요

명 칭
소재지
결산월
지분율
업종

당분기
전기

과학샘 주식회사
서울
12월
100%
100%
과학기구 개발 및 제조, 판매

주식회사 씨디에이에듀
서울
12월
100%
100%
방과후교육 위탁서비스업

(3) 종속기업의 재무현황

(단위:천원)

회사명
당분기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익

과학샘 주식회사
1,094,385
1,460,970
326,382
(171,118)

주식회사 씨디에이에듀
82,896
148,615
54,129
(96,455)

회사명
전기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익

과학샘 주식회사
991,904
1,187,371
723,804
(949,020)

주식회사 씨디에이에듀
42,690
11,955
9,924
(69,265)

주식회사 로보로보앤키즈(*)
-
-
58,334
(500,589)

주식회사 스쿨케어365(*)
-
-
960
(7,307)

(*) 주식회사 로보로보앤키즈와 주식회사 스쿨케어365의 종속기업 제외일까지의 손익이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위 변동내역은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.

(2) 측정기준
연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품

(3) 기능통화와 표시통화
연결실체는 각 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호'부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산개정' - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 해당 수익을 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' :
 - 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' :
 - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다.
이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 영향을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 금융위험 관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.
추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.

연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
연결실체의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.
연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.

이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 내부적으로 정한 기준에 의해 검토한 등급 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 연결실체의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선급금 지불시에만 거래가 가능합니다.

국내 고객의 경우, 연결실체와 수년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다.고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 연결실체의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 이사회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불 시에만 가능합니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다.금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 연결실체는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다.
시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 외환위험
연결실체는 영업활동 등과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

2) 가격위험
연결실체는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다.
포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 주요 경영진의 승인이 필요합니다.
연결실체 투자전략의 주요 목표는 투자수익을 최대화하는 것입니다. 경영진은 이와 관련하여 외부 자문을 받고 있습니다. 이 전략에 따라 특정 투자들은 성과가 공정가치 기준으로 관리되기 때문에 당기손익인식금융자산으로 분류되고 있습니다.

3) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

경영진은 이자율위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

(5) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

부채
1,197,162
1,441,790

자본
23,406,402
23,432,591

부채비율
5.11%
6.15%

6. 중단영업

연결기업은 2020년 중 (주)로보로보앤키즈의 청산 및 (주)스쿨케어365 투자주식을 처분하였습니다.

(1) 중단영업손익

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

I. 매출액
-
39,842

II. 매출원가
-
4,750

III. 판매비와관리비
-
116,648

IV. 영업손실
-
81,556

V. 기타수익
-
111

VI. 기타비용
-
0

VII. 금융수익
-
1,311

VIII. 금융비용
-
4,076

IX.중단영업법인세비용차감전손실
-
84,210

X. 중단영업법인세비용
-
-

XI. 중단영업손실
-
84,210

(2) 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름
-
(41,213)

투자활동으로 인한 순현금흐름
-
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
-
(31,924)

중단영업으로 인한 순현금흐름
-
(73,137)

7. 범주별 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
694,222
694,222

단기금융상품
1,628,136
-
4,500,000
6,128,136

매출채권
-
-
4,234,522
4,234,522

기타유동금융자산
-
-
237,106
237,106

장기금융상품
5,356,934
-
-
5,356,934

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
52,459
52,459

합계
6,985,070
562,398
9,718,309
17,265,776

2) 전기말

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
588,903
588,903

단기금융상품
4,122,287
-
4,500,000
8,622,287

매출채권
-
-
2,598,947
2,598,947

기타유동금융자산
-
-
244,564
244,564

장기금융상품
4,731,582
-
-
4,731,582

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
88,201
88,201

합계
8,853,869
562,398
8,020,615
17,436,881

(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
505,016

미지급금
411,062

기타유동금융부채
52,483

기타비유동금융부채
110,919

합계
1,079,481

2) 전기말

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
751,061

미지급금
385,473

기타유동금융부채
107,260

기타비유동금융부채
163,554

합계
1,407,348

(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
1,084,136
-
1,084,136

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
5,356,934
-
5,356,934

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
3,578,287
-
3,578,287

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
4,731,582
-
4,731,582

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

(4) 보고기간 종료일 현재 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

금융수익
금융원가
금융수익
금융원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융자산
이자수익
64,838
64,838
-
-
85,584
85,584
-
-

배당금수익
42,741
42,741
-
-
125,281
125,281
-
-

외환차손익
3,204
3,204
1,257
1,257
77,201
77,201
2,141
2,141

외화환산손익
213,109
213,109
-
-
191,549
191,549
16
16

단기금융상품평가손익
2,801
2,801
27,401
27,401
1,018
1,018
5,933
5,933

단기금융상품처분손익
-
-
685
685
5,197
5,197
-
-

장기금융상품평가손익
5,291
5,291
63,183
63,183
6,335
6,335
677,699
677,699

장기금융상품처분손익
-
-
-
-
-
-
-
-

금융부채
이자비용
-
-
1,290
1,290
-
-
3,663
3,663

합계
331,984
331,984
93,816
93,816
492,165
492,165
689,453
689,453

(5) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익- 
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
기타포괄- 
공정가치 측정
금융자산
합 계

금융수익
199,217
132,768
-
-
331,984

금융비용
(1,257)
(91,269)
(1,290)
-
(93,816)

기타포괄손익
-
-
-
-
-

총포괄손익
197,960
41,498
(1,290)
-
238,168

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익- 
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
기타포괄- 
공정가치 측정
금융자산
합 계

금융수익
376,652
115,513
-
-
492,165

금융비용
(2,158)
(683,632)
(3,663)
-
(689,453)

기타포괄손익
-
-
-
-
-

총포괄손익
374,494
(568,119)
(3,663)
-
(197,288)

8. 금융상품 위험

(1) 신용위험
1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
694,222
588,903

단기금융상품
6,128,136
8,622,286

매출채권
4,234,522
2,598,947

기타유동금융자산
237,106
244,564

장기금융상품
5,356,934
4,731,582

매도가능증권
562,398
562,398

기타비유동금융자산
52,459
88,201

합계
17,265,776
17,436,881

보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

국내
643,244
300,139

중국
3,588,214
2,291,448

해외(중국 외)
3,064
7,360

합계
4,234,522
2,598,947

보고기간종료일 현재 매출채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

도매업체(총판)
541,549
204,896

기타
3,692,973
2,394,051

합계
4,234,522
2,598,947

2) 손상차손
보고기간종료일 현재 매출채권의 손상차손 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

채권잔액
손상금액
채권잔액
손상금액

6개월이내
4,193,212
9,621
2,444,705
2,493

6개월이상~1년이내
70,415
21,364
118,542
26,973

1년이상
220,975
219,095
216,122
150,956

합계
4,484,602
250,080
2,779,369
180,422

전기 중, 종속회사인 로보로보앤키즈의 청산과정에서 118,055천원의 기타비유동금융자산(임차보증금)이 대손충당금과 제각 처리 되었습니다.

(2) 유동성위험
보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1년이내
1년초과
계
장부금액

매입채무
505,016
-
505,016
505,016

미지급금
411,062
-
411,062
411,062

기타유동금융부채
52,483
-
52,483
52,483

기타비유동금융부채
-
110,919
110,919
110,919

합계
968,562
110,919
1,079,481
1,079,481

(3) 외환위험

1) 환위험에 대한 노출
외화자산및부채의
장부금액(
주석21참조
)은 환위
험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
2) 민감도분석
보고기간종료일 현재 USD의 환율이 변동했다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다.
또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
657,007
(657,007)
619,751
(619,751)

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

고정이자율

금융자산
4,500,000
4,500,000

금융부채
-
-

변동이자율

금융자산
-
-

금융부채
-
-

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면 자본과 손익은 증가(감소)하였을것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.구체적인 순자산가액의 변동금액은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구분
100bp 상승시
100bp 하락시

당분기말
변동금액
-
-

전기말
변동금액
-
-

(*) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 아니합니다.

9. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

보유현금
491
-

금융기관예치금(*)
693,731
588,903

합계
694,222
588,903

(*) 금융기관예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금등을 포함하고 있습니다.

10. 단기금융상품

보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

수익증권(우리은행)
85,698
1,477,712

수익증권(삼성증권)
998,438
2,100,574

정기예금(우리은행)
4,500,000
4,500,000

DLT(삼성증권)(*)
544,000
544,000

합계
6,128,136
8,622,286

(*) 당분기말의 DLT(삼성증권)는 젠투가 운용하는 펀드로 전기 중 환매지연이 발생하였습니다. 연결실체는 전기에 취득가액 1,088백만원의 50%에 해당하는 544백만원을 평가손실로 반영하였으며 향후 평가결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 현재 투자자 피해구제를 위한 분쟁조정이 예정 중이나 현재로서는 당사에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

11. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
미수수익
27,610
18,031

미수금
65,334
74,953

부가세대급금
67,369
89,246

선납세금
76,793
62,334

소계
237,106
244,564

비유동
임차보증금
47,655
83,441

기타보증금
4,804
4,760

소계
52,459
88,201

합계
289,565
332,765

12. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
11,351
12,119

선급비용
3,798
3,097

합계
15,149
15,216

13. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

원재료
2,368,591
(232,336)
2,136,255
2,397,175
(152,909)
2,244,266

제품
636,577
(20,697)
615,880
628,132
(7,070)
621,062

상품
234,770
(5,567)
229,203
136,471
(5,561)
130,910

합계
3,239,938
(258,600)
2,981,338
3,161,778
(165,540)
2,996,238

연결실체는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표 가액으로 하고 있습니다. 한편, 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.

14. 장기금융상품

보고기간 종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

수익증권(하나금융투자)
898,413
890,720

수익증권(삼성증권)
4,458,521
3,840,862

합계
5,356,934
4,731,582

15. 매도가능금융자산

보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류
구분
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부가액
장부가액

시장성 없는 지분증권(*)
Kids 2 GLOW, PBC
12.50%
220,308
-
-

로보링크 주식회사
9.97%
555,000
555,000
555,000

주식회사 로아이젠
4.76%
7,398
7,398
7,398

합계
-
782,706
562,398
562,398

(*) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용 하였습니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
272,114
-
-
-
272,114

건물
77,622
-
-
722
76,901

합 계
349,736
-
-
722
349,015

(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
272,114
-
-
-
272,114

건물
80,509
-
-
2,887
77,622

합 계
352,623
-
-
2,887
349,736

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

투자부동산으로부터의 임대수익
9,950
11,357

임대수익 관련 직접 운영비용
(722)
(722)

합계
9,228
10,635

17. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
1,464,063
-
-
-
1,464,063

건물
417,638
-
-
3,883
413,755

기계장치
872,851
78,800
-
43,909
907,741

차량운반구
14,168
-
-
787
13,381

비품
128,772
1,727
2,336
15,477
112,687

사용권자산
198,255
-
73,373
19,338
105,545

합 계
3,095,747
80,527
75,708
83,393
3,017,173

(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
1,464,063
-
-
-
1,464,063

건물
433,169
-
-
15,531
417,638

시설장치
257,182
-
217,725
39,457
-

기계장치
489,307
523,250
-
139,706
872,851

차량운반구
-
15,743
-
1,574
14,168

비품
207,807
18,188
29,817
67,406
128,772

사용권자산
820,228
94,211
515,369
200,814
198,255

합 계
3,671,756
651,392
762,911
464,489
3,095,747

(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 담보로 제공된 연결실체 소유의 유형자산은 없습니다.

(4) 보유토지의 공시지가

보고기간종료일 현재 연결실체의 보유 토지 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소 재 지
면적(㎡)
당분기말
전기말

장부가액
공시지가
장부가액
공시지가

토지
서울 강북구 도봉로 54길 6
330.9
1,736,177
1,460,924
1,736,177
1,460,924

(*) 투자부동산으로 분류된 토지금액이 포함된 금액입니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보 험 종 류
부 보 자 산
부 보 금 액
보험회사

당분기
전기

화재보험
건물 외
1,030,000
1,030,000
삼성화재

또한, 연결실체는 상기 보험 이외에 생산물배상책임보험, 풍수재손해보험, 시설소유,관리자배상보험 및 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(6) 리스와 관련해서 사용권자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

부동산
67,266
153,431

차량운반구
38,279
44,824

합계
105,545
198,255

(7) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
(12,792)
(63,760)

차량운반구
(6,545)
(9,692)

소계
(19,338)
(73,452)

리스부채 이자비용
(1,290)
(7,739)

보증금 이자수익
503
2,568

리스사용권자산해지이익
1,742
-

순손익효과
(18,383)
(78,623)

(*) 리스의 현금유출은 당분기 18,273천원, 전분기 67,895천원 입니다.

18 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
상각비
기말잔액

특허권
446
-
-
20
426

실용신안권
347
-
-
16
331

소프트웨어
66,240
-
-
5,415
60,825

합 계
67,033
-
-
5,451
61,582

(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
상각비
손상
기말잔액

특허권
785
-
-
339
-
446

실용신안권
411
-
-
64
-
347

소프트웨어
75,195
18,016
-
26,972
-
66,240

영업권
98,244
-
-
-
98,244
-

합 계
174,635
18,016
-
27,374
98,244
67,033

19. 종속기업의 취득과 영업권

(1) 종속기업 과학샘 주식회사

지배기업은 2015년 6월 2일자로 과학샘 주식회사의 지분 100%를 취득하여, 동일자로부터 과학샘 주식회사를 연결대상에 포함시켰으며, 취득일 현재 사업결합으로 인한 이전대가와 인수한 순자산가치로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

이전대가(현금)
340,000

취득일현재 인수한 순자산가치
241,757

영업권
98,243

(*) 종속기업 과학샘 주식회사의 지속적 당기순손실에 따라, 2020년 중 영업권 98,243천원 전액을 영업권 손상차손(기타비용) 인식 하였습니다.

(2) 종속기업 주식회사 씨디에이에듀

지배기업은 주식회사 씨디에이에듀의 설립 자본금을 100% 출자하여 설립등기일인 2020년 9월 21일자로부터 주식회사 씨디에이에듀를 연결대상에 포함시켰으며, 취득일 현재 사업결합으로 인한 이전대가와 인수한 순자산가치로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

이전대가
100,000

취득일현재 인수한 순자산가치
100,000

영업권
-

20. 관계기업 투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자현황과 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회사명
소재국가
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

관계기업
로보로보(북경)과기유한공사(*1)
중국
49.0
-
49.0
-

주식회사 듀로(*2)
한국
33.3
-
33.3
-

주식회사 알파알람텍
한국
27.0
447,072
27.0
447,072

합계

447,072

447,072

(*1) 로보로보(북경)과기유한공사는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)125,259천원입니다.
(*2) 주식회사 듀로는 결손누적으로 인하
여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은
(-)42,150천원
입니다.

(2) 당분기와 전기의 지분법평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
당분기
전기

기초
취득
처분 및 대체
지분법손익
기말
기초
취득
지분법손익
자본변동
기말

로보로보(북경)과기유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 듀로
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 알파알람텍
447,072
-
-
-
447,072
-
500,000
-
(52,928)
447,072

합계
447,072
-
-
-
447,072
-
500,000
-
(52,928)
447,072

(3) 관계기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
당분기
전기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익
자산총액
부채총액
매출액
당기손익

로보로보(북경)과기유한공사
-
-
-
-
190,586
446,497
-
(59,936)

주식회사 듀로
-
-
-
-
187,177
202,178
9,950
(102,672)

주식회사 알파알람텍
-
-
-
-
704,555
102,849
202,113
(195,834)

(*) 로보로보(북경)과기유한공사, 주식회사 듀로, 주식회사 알파알람텍의 당분기 재무제표를 입수할 수 없어 기재하지 않았습니다.

21. 외화자산 및 부채

(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구분
당분기말
전기말

외화금액
원화상당액
외화금액
원화상당액

(외화자산)

현금및현금성자산
USD 65,463.34
74,203
USD 9,324.77
10,145

-
-
SGD 1,883.00
1,548

단기금융상품
USD 1,391,989.16
1,555,070
USD 1,902,115.20
2,069,501

장기금융상품
USD 1,670,508.00
1,893,521
USD 1,670,508.00
1,817,513

매출채권
USD 3,168,308.54
3,591,278
USD 2,112,874.28
2,298,807

(외화부채)

-
-
-
-
-

(2) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

USD
1,133.5
1,088.0

SGD
-
822.2

(3)
상기 외화환산과 관련하여 당분기에 외화환산손익 (+)213,109천원을 영업외손익으로 계상하였습
니다.

22. 국고보조금

당분기 중 국고보조금의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초
증가
감소/비용상계
기말잔액

국고보조금(선수금)
29,792
-
21,125
8,667

전기 중 국고보조금의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초
증가
감소/비용상계
기말잔액

국고보조금(선수금)
24,807
511,100
506,115
29,792

23. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
예수금
7,030
20,126

부가세예수금
3,422
8,104

리스부채(유동)
42,032
79,030

소계
52,483
107,260

비유동
임대보증금
50,000
50,000

리스부채(비유동)
60,919
113,554

소계
110,919
163,554

합계
163,402
270,814

24. 기타비금융부채

보고기간 종료일 현재 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
선수금
117,681
34,442

25. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액
-
513

일시적차이로 인한 이연법인세변동액
-
(195,482)

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
(64,978)

추납액(환급액)
-
-

법인세비용
-
(259,948)

(2) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
당분기
전분기

자기주식처분이익
-
295,356

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
(64,978)

자기주식처분이익(법인세효과 고려후)
-
230,378

26. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 보통주 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000
100,000,000

주당금액
100
100

발행주식수
17,798,454
17,798,454

자본금
1,779,845,400
1,779,845,400

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

주식발행초과금
자기주식처분이익
합계

전기초
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
-
11,207,771,224

자기주식의 처분
-
-
-
1,109,787,610
1,109,787,610

전기말
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
1,109,787,610
12,317,558,834

당분기말
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
1,109,787,610
12,317,558,834

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
11,207,771
11,207,771

자기주식처분이익
1,109,788
1,109,788

합 계
12,317,559
12,317,559

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액
지분법자본변동
(1,566)
(1,566)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(171,840)
(171,840)

합계
(173,406)
(173,406)

기타자본
자기주식
-
-

(5) 이익배당이 제한된 잉여금 
보고기간 종료일 현재 법령 등에 의하여 배당이 제한되어 있는 잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
금 액
설정근거

당분기말
전기말

이익준비금
141,745
141,745
상법

연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이는 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 지배기업의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

1주당배당금
-
-

발 행 주 식 수
17,798,454주
17,798,454주

배 당 금 총 액

-
-

(7) 지배기업의 배당성향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

배 당 액
-
-

당 기 순 이 익
(26,190)
(2,952,979)

배 당 성 향
-
-

27. 매출

(1) 당분기 및 전분기 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

제품매출
내수
654,642
425,166

수출
1,256,043
205,766

소계
1,910,686
630,932

상품매출
내수
263,660
230,488

수출
170
188

소계
263,830
230,676

임대료수입
9,950
11,057

기타수익
63,800
-

합계
2,248,265
872,665

(2) 당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 1개사이며 당분기 매출액의 53.8%를 구성합니다.

28. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

직 원 급 여
403,653
403,653
403,728
403,728

잡 급
-
-
50
50

퇴 직 급 여
55,601
55,601
61,096
61,096

복 리 후 생 비
33,175
33,175
40,668
40,668

여 비 교 통 비
1,537
1,537
7,265
7,265

접 대 비
2,996
2,996
7,197
7,197

통 신 비
3,442
3,442
4,120
4,120

수 도 광 열 비
10,785
10,785
10,628
10,628

세 금 과 공 과 금
31,326
31,326
32,230
32,230

감 가 상 각 비
40,206
40,206
58,791
58,791

지 급 임 차 료
6,979
6,979
4,504
4,504

수 선 비
11,620
11,620
4,331
4,331

보 험 료
8,006
8,006
7,900
7,900

차 량 유 지 비
2,602
2,602
5,924
5,924

경 상 연 구 개 발 비
253,011
253,011
300,326
300,326

운 반 비
22,439
22,439
23,039
23,039

교 육 훈 련 비
4,500
4,500
4,650
4,650

도 서 인 쇄 비
3,912
3,912
710
710

포 장 비
1,395
1,395
5,076
5,076

소 모 품 비
19,137
19,137
16,730
16,730

지 급 수 수 료
117,049
117,049
84,979
84,979

광 고 선 전 비
68,764
68,764
3,860
3,860

대 손 상 각 비
69,658
69,658
5,580
5,580

무 형 고 정 자 산 상 각
5,451
5,451
6,765
6,765

합 계
1,177,244
1,177,244
1,100,147
1,100,147

29. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익
당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이 자 수 익
64,838
64,838
85,584
85,584

배 당 금 수 익
42,741
42,741
125,281
125,281

외 환 차 익
3,204
3,204
77,201
77,201

외 화 환 산 이 익
213,109
213,109
191,549
191,549

단기금융상품평가이익
2,801
2,801
1,018
1,018

단기금융상품처분이익
-
-
5,197
5,197

장기금융상품평가이익
5,291
5,291
6,335
6,335

합 계
331,984
331,984
492,165
492,165

(2) 금융비용
당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이 자 비 용
1,290
1,290
3,663
3,663

외 환 차 손
1,257
1,257
2,141
2,141

외 화 환 산 손 실
-
-
16
16

단기금융상품평가손실
27,401
27,401
5,933
5,933

단기금융상품처분손실
685
685
-
-

장기금융상품평가손실
63,183
63,183
677,699
677,699

장기금융상품처분손실
-
-
-
-

합 계
93,816
93,816
689,453
689,453

30. 기타수익 및 기타비용

(1) 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

정부보조금수익
30,744
30,744
7,877
7,877

리스사용권자산해지이익
1,742
1,742
-
-

잡이익
2,622
2,622
801
801

합 계
35,108
35,108
8,678
8,678

(2) 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
-
-
10,000
10,000

유형자산처분손실
1,858
1,858
-
-

잡손실
658
658
242
242

합 계
2,516
2,516
10,242
10,242

31. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재공품과 제품 변동
(8,445)
(8,445)
(725,777)
(725,777)

사용된 원재료
1,023,927
1,023,927
953,295
953,295

급여
414,838
414,838
413,813
413,813

퇴직급여
56,453
56,453
62,029
62,029

감가상각비
84,115
84,115
86,250
86,250

경상연구개발비
303,536
303,536
408,242
408,242

외주가공비
123,111
123,111
133,635
133,635

기타
547,679
547,679
313,564
313,564

합 계
2,545,215
2,545,215
1,645,051
1,645,051

(*) 손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

32. 주당이익

(1) 기본주당이익

당분기와 전분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 당기순이익(손실)
(26,189,538)
(26,189,538)
(795,930,580)
(795,930,580)

가중평균 유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,402,217
17,402,217

기본주당이익(손실)
(1)
(1)
(46)
(46)

가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,337,251
17,337,251

자기주식처분의 효과
-
-
64,966
64,966

기말 가중평균유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,402,217
17,402,217

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기와 전분기 모두 잠재적보통주가 없어 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

33. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

관계
회사명

관계회사
로보로보(북경)과기유한공사

주식회사 듀로

주식회사 알파알람텍

기타
Beijing Roborobo Education Technology

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
거래내용
당분기
전분기

Beijing Roborobo Education Technology
매출
1,208,566
6,733

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요거래에서 발생된 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
거래내용
전기말
증가
감소
당분기말

Beijing Roborobo Education Technology
매출채권
2,291,448
1,296,766
-
3,588,214

(4) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운용 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사, 이사회의 구성원 및 내부감사책임자를 포함하였습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

단기급여
142,091
163,935

퇴직급여
14,674
15,745

합계
156,765
179,680

34. 우발부채와 약정사항

(1) 당 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공자
내역
보증금액

서울보증보험
계약이행보증
138,144

(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 담보로 제공된 연결실체 소유의 유형자산은 없습니다.

(3) 계류중인 소송사건

해당사항 없습니다.

35. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금
당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기
전분기

당기순이익
(26,189,538)
(796,883,028)

조정항목 :
(4,945,716)
105,269,928

이자수익
(64,837,694)
(86,895,062)

배당금수익
(42,740,800)
(125,280,884)

단기금융상품평가익
(2,800,731)
(1,018,098)

단기금융상품처분익
-
(5,196,994)

장기금융상품평가익
(5,291,328)
(6,334,700)

외화환산이익
(213,109,450)
(191,548,937)

리스사용권자산해지이익
(1,742,451)
-

재고자산평가손실환입
-
(12,773,215)

재고자산평가손실
93,059,597
-

경상연구개발비
(21,125,002)
(53,873,670)

단기금융상품평가손
27,401,254
5,933,173

단기금융상품처분손
684,890
-

장기금융상품평가손
63,183,018
677,699,006

대손상각비
69,657,847
5,579,722

지분법손실
-
1,381,944

감가상각비
84,115,032
143,024,762

유형자산처분손실
1,858,392
-

무형자산상각비
5,451,450
6,765,396

외화환산손실
-
16,273

이자비용
1,290,260
7,738,932

법인세비용
-
(259,947,720)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
(1,797,377,452)
(1,552,652,217)

매출채권의 감소(증가)
(1,616,910,226)
380,641,170

미수금의 감소(증가)
9,619,372
(12,875,437)

선급금의 감소(증가)
768,343
25,500,000

선급비용의 감소(증가)
(701,805)
(7,678)

부가세대급금의 감소(증가)
21,877,378
8,083,645

재고자산의 감소(증가)
(78,160,176)
(1,364,012,990)

매입채무의 증가(감소)
(246,044,451)
(583,382,000)

미지급금의 증가(감소)
25,588,672
12,432,560

예수금의 증가(감소)
(13,096,463)
(18,359,089)

부가세예수금의 증가(감소)
(4,682,321)
1,138,514

선수금의 증가(감소)
104,364,225
(1,810,912)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(1,828,512,706)
(2,244,265,317)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기업회계기준서 제1116호 '리스' 로 인한 리스자산/부채의 증가
-
94,211

36. 부문별정보

연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

한국(로보로보)
한국(과학샘)
한국(씨디에이에듀)
총계
한국(로보로보)
한국(과학샘)
한국(로보로보앤키즈)
한국
(스쿨케어365)
총계

매출액
2,199,381
326,382
54,129
2,579,893
599,745
343,537
39,842
-
983,124

조정사항(*1)
(331,627)
-
-
(331,627)
(70,617)
-
-
-
(70,617)

조정후매출액
1,867,754
326,382
54,129
2,248,265
529,128
343,537
39,842
-
912,507

당기순이익
(26,190)
(171,118)
(96,455)
(293,762)
(795,931)
(105,754)
(74,686)
(9,524)
(985,895)

조정사항(*1)
255,712
11,150
711
267,573
188,712
-
300
-
189,012

조정후당기순이익
229,522
(159,968)
(95,744)
(26,190)
(607,219)
(105,754)
(74,386)
(9,524)
(796,883)

자산총액
24,475,322
1,094,385
82,896
25,652,603
25,380,899
1,350,743
869,019
179,369
27,780,030

조정사항(*1)
(940,583)
(108,457)
-
(1,049,039)
(1,429,962)
(31,354)
(5,000)
-
(1,466,316)

조정후자산총액
23,534,739
985,928
82,896
24,603,563
23,950,937
1,319,388
864,019
179,369
26,313,713

부채총액
970,677
1,460,970
148,615
2,580,262
1,305,407
702,943
425,743
5,383
2,439,477

조정사항(*1)
(20,000)
(1,262,772)
(100,328)
(1,383,100)
(5,000)
(213,544)
(110)
-
(218,654)

조정후부채총액
950,677
198,197
48,288
1,197,162
1,300,407
489,399
425,633
5,383
2,220,823

(*1) 상기 조정사항은 내부거래제거 등 연결제거분개로 조정되는 내역입니다.
(*2) 전분기의 로보로보앤키즈와 스쿨케어365는 중단영업으로 구분되었습니다.

4. 재무제표

(*) 하기 재무제표는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 제7기 1분기 및 제6기 1분기 재무제표는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

재무상태표

제 7 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 6 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 7 기 1분기말

제 6 기말

자산

유동자산

14,444,134,397

15,274,577,642

현금및현금성자산

544,976,857

404,390,267

단기금융상품

6,042,438,252

8,536,588,958

매출채권

4,761,757,714

2,940,831,966

기타유동금융자산

411,458,069

612,651,251

재고자산

2,671,264,727

2,776,799,953

기타유동자산

12,238,778

3,315,247

비유동자산

10,031,187,438

9,436,447,875

장기금융상품

5,356,933,993

4,731,581,966

매도가능금융자산

562,397,663

562,397,663

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

447,071,803

477,807,230

투자부동산

349,015,758

349,737,417

유형자산

2,923,756,594

2,917,667,019

무형자산

61,581,438

67,032,888

이연법인세자산

308,043,167

308,043,167

기타비유동금융자산

22,387,022

22,180,525

자산총계

24,475,321,835

24,711,025,517

부채

유동부채

891,465,980

1,099,770,268

매입채무

454,482,291

728,602,887

미지급금

301,888,631

304,629,154

기타유동금융부채

18,060,919

33,586,411

기타유동비금융부채

117,034,139

32,951,816

비유동부채

79,210,631

80,420,487

기타비유동금융부채

79,210,631

80,420,487

부채총계

970,676,611

1,180,190,755

자본

자본금

1,779,845,400

1,779,845,400

보통주자본금

1,779,845,400

1,779,845,400

자본잉여금

12,317,558,834

12,317,558,834

주식발행초과금

11,207,771,224

11,207,771,224

자기주식처분이익

1,109,787,610

1,109,787,610

이익잉여금(결손금)

9,580,647,439

9,606,836,977

이익준비금

141,745,278

141,745,278

미처분이익잉여금(미처리결손금)

9,438,902,161

9,465,091,699

기타포괄손익누계액

(173,406,449)

(173,406,449)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(171,840,240)

(171,840,240)

지분법자본변동

(1,566,209)

(1,566,209)

기타자본구성요소

0

0

자본총계

23,504,645,224

23,530,834,762

자본과부채총계

24,475,321,835

24,711,025,517

포괄손익계산서

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 7 기 1분기

제 6 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,199,381,334

2,199,381,334

599,744,892

599,744,892

매출원가

1,341,371,753

1,341,371,753

440,028,095

440,028,095

매출총이익

858,009,581

858,009,581

159,716,797

159,716,797

판매비와관리비

817,626,662

817,626,662

829,895,744

829,895,744

영업이익(손실)

40,382,919

40,382,919

(670,178,947)

(670,178,947)

기타수익

20,368,757

20,368,757

8,454,080

8,454,080

기타비용

2,516,066

2,516,066

10,242,389

10,242,389

지분법이익

0

0

0

0

지분법손실

329,717,922

329,717,922

158,455,295

158,455,295

금융수익

338,096,785

338,096,785

490,778,472

490,778,472

금융비용

92,804,011

92,804,011

686,425,441

686,425,441

법인세비용차감전순이익(손실)

(26,189,538)

(26,189,538)

(1,026,069,520)

(1,026,069,520)

법인세비용

0

0

(230,138,940)

(230,138,940)

당기순이익(손실)

(26,189,538)

(26,189,538)

(795,930,580)

(795,930,580)

기타포괄손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

0

총포괄손익

(26,189,538)

(26,189,538)

(795,930,580)

(795,930,580)

주당이익

기본주당이익
 (손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(46)

(46)

희석주당이익
 (손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(46)

(46)

자본변동표

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

1,779,845,400

11,207,771,224

12,785,199,861

(173,406,449)

(992,624,685)

24,606,785,351

현금배당

0

0

(225,384,263)

0

0

(225,384,263)

자기주식 거래로 인한 증감

0

230,377,755

0

0

259,643,104

490,020,859

당기순이익(손실)

0

0

(795,930,580)

0

0

(795,930,580)

2020.03.31 (기말자본)

1,779,845,400

11,438,148,979

11,763,885,018

(173,406,449)

(732,981,581)

24,075,491,367

2021.01.01 (기초자본)

1,779,845,400

12,317,558,834

9,606,836,977

(173,406,449)

0

23,530,834,762

현금배당

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

당기순이익(손실)

0

0

(26,189,538)

0

0

(26,189,538)

2021.03.31 (기말자본)

1,779,845,400

12,317,558,834

9,580,647,439

(173,406,449)

0

23,504,645,224

현금흐름표

제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 7 기 1분기

제 6 기 1분기

영업활동현금흐름

(1,580,898,661)

(2,009,685,252)

당기순이익(손실)

(26,189,538)

(795,930,580)

조정

303,170,316

198,705,647

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,946,725,722)

(1,589,495,775)

이자의 수취

60,836,558

80,672,488

이자의 지급

(277,865)

(635,542)

배당금 수입

42,740,800

124,931,540

법인세납부액

(14,453,210)

(27,933,030)

투자활동현금흐름

1,730,247,107

1,702,216,936

단기금융상품의 순(증가)감소

2,515,594,624

2,420,693,023

기타유동금융자산의 증가

(100,000,000)

0

장기금융상품의 감소

20,084,343

1,050,558,806

장기금융상품의 증가

(625,381,860)

(653,161,166)

매도가능금융자산의 증가

0

(555,000,000)

관계기업주식의 취득

0

(500,000,000)

유형자산의 처분

477,273

0

유형자산의 취득

(80,527,273)

(44,449,727)

무형자산의 취득

0

(13,716,000)

기타비유동금융자산의 증가

0

(2,708,000)

재무활동현금흐름

(8,873,143)

587,019,376

국고보조금의 증가

0

43,655,719

리스부채의 상환

(8,873,143)

(11,635,543)

자기주식의 처분

0

554,999,200

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

140,475,303

279,551,060

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

111,287

3,153,373

현금및현금성자산의순증가(감소)

140,586,590

282,704,433

기초현금및현금성자산

404,390,267

196,352,916

기말현금및현금성자산

544,976,857

479,057,349

5. 재무제표 주석

제7(당)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재

제6(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 로보로보

1. 회
사의 개요

주식회사 로보로보(이하'당사'라 함)은 2000년 5월 29일 교육용 로봇 개발 및 제조업을 주사업목적으로 설립되었으며, 서울특별시 강북구 도봉로 54길 6에 본사를 두고 있습니다. 

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와 2017년 6월 12일 합병계약을 체결하였으며, 2017년 12월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 공개법인 하나머스트4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비공개법인 주식회사 로보로보(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 로보로보입니다.

당사의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 100원)이며, 당분기말 현재 납입자본금은 1,779,845,400원으로, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지 분 율

최대주주(최영석) 및 특수관계인
7,100,576
39.89%

Hongkong Shengtong Trading Limited
358,361
2.01%

기타주주
10,339,517
58.10%

합 계
17,798,454
100.00%

2.
재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.

(2) 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산
- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(3) 기능통화와 표시통화

당사는 각 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호'부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산개정' - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 해당 수익을 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' :
 - 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' :
 - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다.
이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 영향을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 금융위험 관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다.
본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.
추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.
당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.

이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 내부적으로 정한 기준에 의해 검토한 등급 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 당사의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선급금 지불시에만 거래가 가능합니다.

국내 고객의 경우, 당사와 수년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다.고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 당사의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 이사회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불 시에만 가능합니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다.금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 외환위험
당사는 영업활동 등과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

2) 가격위험
당사는 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및매각 결정에는 주요 경영진의 승인이 필요합니다.

당사 투자전략의 주요 목표는 투자수익을 최대화하는 것입니다. 경영진은 이와 관련하여 외부 자문을 받고 있습니다. 이 전략에 따라 특정 투자들은 성과가 공정가치 기준으로 관리되기 때문에 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되고 있습니다.

3) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.
경영진은 이자율위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

(5) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

부채
970,677
1,180,191

자본
23,504,645
23,530,835

부채비율
4.13%
5.02%

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위:천원)

구분
당기손익-
공정가치측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
544,977
544,977

단기금융상품
1,542,438
-
4,500,000
6,042,438

매출채권
-
-
4,761,758
4,761,758

기타유동금융자산
-
-
411,458
411,458

장기금융상품
5,356,934
-
-
5,356,934

매도가능증권
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
22,387
22,387

합계
6,899,372
562,398
10,240,580
17,702,350

2) 전기말

(단위:천원)

구분
당기손익-
공정가치측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
404,390
404,390

단기금융상품
4,036,589
-
4,500,000
8,536,589

매출채권
-
-
2,940,832
2,940,832

기타유동금융자산
-
-
612,651
612,651

장기금융상품
4,731,582
-
-
4,731,582

매도가능증권
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
22,181
22,181

합계
8,768,171
562,398
8,480,054
17,810,623

(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
454,482

미지급금
301,889

기타유동금융부채
18,061

기타비유동금융부채
79,211

합계
853,642

2) 전기말

(단위:천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
728,603

미지급금
304,629

기타유동금융부채
33,586

기타비유동금융부채
80,420

합계
1,147,238

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
998,438
-
998,438

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
5,356,934
-
5,356,934

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
3,492,589
-
3,492,589

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
4,731,582
-
4,731,582

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

(4) 보고기간 종료일 현재 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

금융수익
금융원가
금융수익
금융원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융자산
이자수익
70,950
70,950
-
-
84,548
84,548
-
-

배당금수익
42,741
42,741
-
-
124,932
124,932
-
-

외환차손익
3,204
3,204
1,257
1,257
77,201
77,201
2,141
2,141

외화환산손익
213,109
213,109
-
-
191,549
191,549
16
16

단기금융상품평가손익
2,801
2,801
27,401
27,401
1,018
1,018
5,933
5,933

단기금융상품처분손익
-
-
685
685
5,197
5,197
-
-

장기금융상품평가손익
5,291
5,291
63,183
63,183
6,335
6,335
677,699
677,699

장기금융상품처분손익
-
-
-
-
-
-
-
-

금융부채
이자비용
-
-
278
278
-
-
636
636

합계
338,097
338,097
92,804
92,804
490,778
490,778
686,425
686,425

(5) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익- 
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융수익
205,329
132,768
-
338,097

금융비용
(1,257)
(91,269)
(278)
(92,804)

기타포괄손익
-
-
-
-

총포괄손익
204,072
41,498
(278)
245,293

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익- 
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융수익
250,334
240,445
-
490,778

금융비용
(2,158)
(683,632)
(636)
(686,425)

기타포괄손익
-
-
-
-

총포괄손익
248,176
(443,188)
(636)
(195,647)

7. 금융상품 위험

(1) 신용위험
1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
544,977
404,390

단기금융상품
6,042,438
8,536,589

매출채권
4,761,758
2,940,832

기타유동금융자산
411,458
612,651

장기금융상품
5,356,934
4,731,582

매도가능금융자산
562,398
562,398

기타비유동금융자산
22,387
22,181

합계
17,702,350
17,810,623

보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

국내
1,170,480
642,024

중국
3,588,214
2,291,448

해외(중국 외)
3,064
7,360

합계
4,761,758
2,940,832

보고기간종료일 현재 매출채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

도매업체(총판)
480,231
183,433

기타
4,281,527
2,757,399

합계
4,761,758
2,940,832

2) 손상차손
보고기간종료일 현재 매출채권의 손상차손 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

채권잔액
손상금액
채권잔액
손상금액

6개월이내
4,460,921
5,045
2,579,715
272

6개월이상~1년이내
147,971
14,496
308,659
12,436

1년이상
330,426
158,020
159,452
94,286

합계
4,939,318
177,560
3,047,826
106,994

전기중 당사의 단기대여금 차입자인, 종속회사인 로보로보앤키즈의 청산으로 60,000천원의 기타유동금융자산(단기대여금)이 대손충당금과 제각 처리 되었습니다.

(2) 유동성위험
보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1년이내
1년초과
계
장부금액

매입채무
454,482
-
454,482
454,482

미지급금
301,889
-
301,889
301,889

기타유동금융부채
18,061
-
18,061
18,061

기타비유동금융부채
-
79,211
79,211
79,211

합계
774,432
79,211
853,642
853,642

(3) 외환위험

1) 환위험에 대한 노출
외화자산및부채의 장부금
액
(
주석19참조
)은

환위험에
대한 최대노출정도를 나타냅니다.

2) 민감도분석
보고기간종료일 현재 USD의 환율이 변동했다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

손익효과
657,007
(657,007)
619,751
(619,751)

(4) 이자율위험

1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

고정이자율

금융자산
4,500,000
4,500,000

금융부채
-
-

변동이자율

금융자산
-
-

금융부채
-
-

2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면 자본과 손익은 증가(감소)하였을것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다.구체적인 순자산가액의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
100bp 상승시
100bp 하락시

당분기말
변동금액
-
-

전기말
변동금액
-
-

(*) 당사는 당분기말과 전기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 아니합니다.

8. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

보유현금
468
-

금융기관예치금(*)
544,509
404,390

합계
544,977
404,390

(*) 금융기관예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등을 포함하고 있습니다.

9. 단기금융상품

보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

수익증권(우리은행)
-
1,392,015

수익증권(삼성증권)
998,438
2,100,574

정기예금(우리은행)
4,500,000
4,500,000

DLT(삼성증권)(*)
544,000
544,000

합계
6,042,438
8,536,589

(*) 당분기말의 DLT(삼성증권)는 젠투가 운용하는 펀드로 전기 중 환매지연이 발생하였습니다. 당사는 전기에 취득가액 1,088백만원의 50%에 해당하는 544백만원을 평가손실로 반영하였으며 향후 평가결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 현재 투자자 피해구제를 위한 분쟁조정이 예정 중이나 현재로서는 당사에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

10. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
단기대여금
177,483
376,465

미수수익
28,946
19,039

미수금
65,334
66,703

부가세대급금
63,065
88,267

선납세금
76,630
62,177

소계
411,458
612,651

비유동
임차보증금
19,847
19,663

기타보증금
2,540
2,518

소계
22,387
22,181

합계
433,845
634,832

11. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
11,161
1,984

선급비용
1,078
1,331

합계
12,239
3,315

12. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

원재료
2,236,326
(186,446)
2,049,880
2,201,638
(112,849)
2,088,789

제품
636,577
(20,697)
615,880
628,132
(7,070)
621,062

상품
5,505
-
5,505
66,949
-
66,949

합계
2,878,408
(207,143)
2,671,265
2,896,719
(119,919)
2,776,800

13. 장기금융상품

보고기간 종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

수익증권(하나금융투자)
898,413
890,720

수익증권(삼성증권)
4,458,521
3,840,862

합계
5,356,934
4,731,582

14. 매
도가능금융자산

보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류
구분
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부가액
장부가액

시장성 없는 지분증권(*)
Kids 2 GLOW, PBC
12.50%
220,308
-
-

로보링크 주식회사
9.97%
555,000
555,000
555,000

주식회사 로아이젠
4.76%
7,398
7,398
7,398

합계
-
782,706
562,398
562,398

(*) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용 하였습니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
대체
기말잔액

토지
272,114
-
-
-
-
272,114

건물
77,623
-
-
722
-
76,902

합 계
349,737
-
-
722
-
349,016

(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
대체
기말잔액

토지
272,114
-
-
-
-
272,114

건물
80,510
-
-
2,887
-
77,623

합 계
352,624
-
-
2,887
-
349,737

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

투자부동산으로부터의 임대수익
15,350
11,357

임대수익 관련 직접 운영비용
(722)
(722)

합계
14,628
10,635

16. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
1,464,063
-
-
-
1,464,063

건물
417,637
-
-
3,883
413,754

기계장치
872,851
78,800
-
43,909
907,741

차량운반구
14,168
-
-
787
13,381

비품
116,103
1,727
2,336
14,573
100,921

사용권자산
32,844
-
-
8,950
23,895

합 계
2,917,667
80,527
2,336
72,102
2,923,756

(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
감가상각비
기말잔액

토지
1,464,063
-
-
-
1,464,063

건물
433,169
-
-
15,532
417,637

기계장치
489,307
523,250
-
139,706
872,851

차량운반구
-
15,742
-
1,574
14,168

비품
167,814
7,466
-
59,177
116,103

사용권자산
58,520
19,696
-
45,372
32,844

합 계
2,612,873
566,154
-
261,361
2,917,667

(3) 당분기말 현재 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 유형자산은 없습니다.

(4) 보유토지의 공시지가

보고기간종료일 현재 당사의 보유 토지 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소 재 지
면적(㎡)
당분기말
전기말

장부가액
공시지가
장부가액
공시지가

토지
서울 강북구 도봉로 54길 6
330.9
1,736,177
1,460,924
1,736,177
1,460,924

(*) 투자부동산으로 분류된 토지금액이 포함된 금액입니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보 험 종 류
부 보 자 산
부 보 금 액
보험회사

당분기
전기

화재보험
건물 외
1,030,000
1,030,000
삼성화재

또한, 당사는 상기 보험 이외에 생산물배상책임보험, 풍수재손해보험, 시설소유, 관리자배상보험 및 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(6) 리스와 관련해서 사용권자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

부동산
8,896
15,568

차량운반구
14,997
17,275

합계
23,894
32,843

(7) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
(6,672)
(6,672)

차량운반구
(2,277)
(5,424)

소계
(8,950)
(12,096)

리스부채 이자비용
(278)
(636)

보증금 이자수익
206
319

순손익효과
(9,021)
(12,413)

(*) 리스의 현금유출은 당분기 8,873천원, 전분기 11,636천원 입니다.

17. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
상각비
기말잔액

특허권
447
-
-
20
427

실용신안권
347
-
-
16
331

소프트웨어
66,239
-
-
5,415
60,824

합 계
67,033
-
-
5,451
61,582

(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초잔액
취득
처분
상각비
기말잔액

특허권
786
-
-
339
447

실용신안권
411
-
-
64
347

소프트웨어
75,194
18,016
-
26,971
66,239

합 계
76,391
18,016
-
27,374
67,033

18. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황과 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회사명
소재국가
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업
과학샘 주식회사(*1)
한국
100
-
100
-

주식회사 씨디에이에듀(*2)
한국
100
-
100
30,735

관계기업
로보로보(북경)과기유한공사(*3)
중국
49
-
49
-

주식회사 듀로(*4)
한국
33.3
-
33.3
-

주식회사 알파알람텍
한국
27
447,072
27
447,072

합계

447,072

477,807

(*1) 과학샘 주식회사의 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어, 과학샘 주식회사에 대한 단기대여금에서 추가 지분변동액을 인식하고 있으며, 이로 인한 당분기말 현재 추가 지분변동액은

(-)356,798천원

입니다.
(*2) 주식회사 씨디에이에듀의 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어, 주식회사 씨디에이에듀에 대한 단기대여금에서 추가 지분변동액을 인식하고 있으며, 이로 인한 당분기말 현재 추가 지분변동액은

(-)65,719천원

입니다.
(*3) 로보로보(북경)과기유한공사는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)125,259천원입니다.
(*4) 주식회사 듀로는 결손누적으로 인하여 투
자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은
(-)42,150천원
입니다.

(2) 당분기와 전기의 지분법평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
당분기
전기

기초
취득
처분 및 대체
지분법손익
기말
기초
취득
처분 및 대체
지분법손익
기말

과학샘 주식회사
-
-
-
-
-
788,505
-
-
(788,505)
-

주식회사 씨디에이에듀
30,735
-
-
(30,735)
-
-
100,000
-
(69,265)
30,735

로보로보(북경)과기유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 듀로
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 알파알람텍
447,072
-
-
-
447,072
-
500,000
-
(52,928)
447,072

합계
477,807
-
-
(30,735)
447,072
788,505
600,000
-
(910,698)
477,807

(3) 종속기업 및 관계기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
당분기
전기

자산총액
부채총액
매출액
당기손익
자산총액
부채총액
매출액
당기손익

과학샘 주식회사
1,094,385
1,460,970
326,382
(171,118)
991,904
1,187,371
723,804
(949,020)

주식회사 씨디에이에듀
82,896
148,615
54,129
(96,455)
42,690
11,955
9,924
(69,265)

로보로보(북경)과기유한공사
-
-
-
-
190,586
446,497
-
(59,936)

주식회사 듀로
-
-
-
-
187,177
202,178
9,950
(102,672)

주식회사 알파알람텍
-
-
-
-
704,555
102,849
202,113
(195,834)

(*) 로보로보(북경)과기유한공사, 주식회사 듀로, 주식회사 알파알람텍의 당분기 재무제표를 입수할 수 없어 기재하지 않았습니다.

19. 외화자산 및 부채

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구분
당분기말
전기말

외화금액
원화상당액
외화금액
원화상당액

(외화자산)

현금및현금성자산
USD 65,463.34
74,203
USD 9,324.77
10,145

-
-
SGD 1,883.00
1,548

단기금융상품
USD 1,391,989.16
1,555,070
USD 1,902,115.20
2,069,501

장기금융상품
USD 1,670,508.00
1,893,521
USD 1,670,508.00
1,817,513

매출채권
USD 3,168,308.54
3,591,278
USD 2,112,874.28
2,298,807

(외화부채)

-
-
-
-
-

(2) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

USD
1,133.5
1,088.0

SGD
-
822.2

(3) 상기 외화환산과 관련하여 당분기에 외화환산손익 (+)213,109천원을 영업외손익으로 계상하였습
니다.

20. 국고보조금

당분기 중 국고보조금의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초
증가
감소/비용상계
기말잔액

국고보조금(선수금)
29,792
-
21,125
8,667

전기 중 국고보조금의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초
증가
감소/비용상계
기말잔액

국고보조금(선수금)
24,807
511,100
506,115
29,792

21. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
예수금
3,271
11,133

리스부채(유동)
14,790
22,453

소계
18,061
33,586

비유동
임대보증금
70,000
70,000

리스부채(비유동)
9,211
10,420

소계
79,211
80,420

합계
97,272
114,006

22. 기타비금융부채

(1) 보고기간 종료일 현재 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

유동
선수금
117,034
32,952

23. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액
-
513

일시적차이로 인한 이연법인세변동액
-
(165,673)

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
(64,978)

추납액(환급액)
-
-

법인세비용
-
(230,139)

(2) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
당분기
전분기

자기주식처분이익
-
295,356

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
(64,978)

자기주식처분이익(법인세효과 고려후)
-
230,378

24. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 보통주 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000
100,000,000

주당금액
100
100

발행주식수
17,798,454
17,798,454

자본금
1,779,845,400
1,779,845,400

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

주식발행초과금
자기주식처분이익
합계

전기초
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
-
11,207,771,224

자기주식의 처분
-
-
-
1,109,787,610
1,109,787,610

전기말
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
1,109,787,610
12,317,558,834

당분기말
17,798,454
1,779,845,400
11,207,771,224
1,109,787,610
12,317,558,834

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
11,207,771
11,207,771

자기주식처분이익
1,109,788
1,109,788

합 계
12,317,559
12,317,559

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액
지분법자본변동
(1,566)
(1,566)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(171,840)
(171,840)

합계
(173,406)
(173,406)

기타자본
자기주식
-
-

(5) 이익배당이 제한된 잉여금 
보고기간 종료일 현재 법령 등에 의하여 배당이 제한되어 있는 잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
금 액
설정근거

당분기말
전기말

이익준비금
141,745
141,745
상법

당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이는 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 당사의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

1주당배당금
-
-

발 행 주 식 수
17,798,454주
17,798,454주

배 당 금 총 액

-
-

(7) 당사의 배당성향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

배 당 액
-
-

당 기 순 이 익
(26,190)
(2,952,979)

배 당 성 향
-
-

25. 매출

(1) 당분기 및 전분기 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

제품매출
내수
849,094
377,248

수출
1,256,043
205,766

소계
2,105,137
583,014

상품매출
내수
78,725
5,186

수출
170
188

소계
78,895
5,374

임대료수입
15,350
11,357

기타수익
-
-

합계
2,199,381
599,745

(2) 당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 2개사이며 당분기 매출액의 70.0%를 구성합니다.

26. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

직 원 급 여
248,359
248,359
290,809
290,809

퇴 직 급 여
39,461
39,461
47,818
47,818

복 리 후 생 비
21,123
21,123
29,918
29,918

여 비 교 통 비
476
476
5,921
5,921

접 대 비
584
584
4,790
4,790

통 신 비
2,975
2,975
3,356
3,356

수 도 광 열 비
6,622
6,622
4,342
4,342

세 금 과 공 과 금
23,202
23,202
25,411
25,411

감 가 상 각 비
28,914
28,914
31,406
31,406

지 급 임 차 료
5,200
5,200
1,304
1,304

수 선 비
2,252
2,252
3,226
3,226

보 험 료
4,687
4,687
5,538
5,538

차 량 유 지 비
965
965
1,492
1,492

경 상 연 구 개 발 비
202,820
202,820
256,886
256,886

운 반 비
15,665
15,665
19,838
19,838

교 육 훈 련 비
4,500
4,500
4,650
4,650

도 서 인 쇄 비
76
76
396
396

포 장 비
1,395
1,395
5,076
5,076

소 모 품 비
14,679
14,679
10,206
10,206

지 급 수 수 료
51,568
51,568
70,228
70,228

광 고 선 전 비
66,087
66,087
520
520

대 손 상 각 비
70,566
70,566
-
-

무 형 고 정 자 산 상 각
5,451
5,451
6,765
6,765

합 계
817,627
817,627
829,896
829,896

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익
당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이 자 수 익
70,950
70,950
84,548
84,548

배 당 금 수 익
42,741
42,741
124,932
124,932

외 환 차 익
3,204
3,204
77,201
77,201

외 화 환 산 이 익
213,109
213,109
191,549
191,549

단기금융상품평가이익
2,801
2,801
1,018
1,018

단기금융상품처분이익
-
-
5,197
5,197

장기금융상품평가이익
5,291
5,291
6,335
6,335

합 계
338,097
338,097
490,778
490,778

(2) 금융비용
당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이 자 비 용
278
278
636
636

외 환 차 손
1,257
1,257
2,141
2,141

외 화 환 산 손 실
-
-
16
16

단기금융상품평가손실
27,401
27,401
5,933
5,933

단기금융상품처분손실
685
685
-
-

장기금융상품평가손실
63,183
63,183
677,699
677,699

장기금융상품처분손실
-
-
-
-

합 계
92,804
92,804
686,425
686,425

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

정부보조금수익
18,294
18,294
7,700
7,700

잡이익
2,075
2,075
754
754

합 계
20,369
20,369
8,454
8,454

(2) 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
-
-
10,000
10,000

유형자산처분손실
1,858
1,858
-
-

잡손실
658
658
242
242

합 계
2,516
2,516
10,242
10,242

29. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재공품과 제품 변동
(8,445)
(8,445)
(725,777)
(725,777)

사용된 원재료
984,445
984,445
907,014
907,014

급여
248,359
248,359
290,809
290,809

퇴직급여
39,461
39,461
47,818
47,818

감가상각비
72,824
72,824
58,865
58,865

경상연구개발비
247,331
247,331
349,852
349,852

외주가공비
123,111
123,111
133,635
133,635

기타
451,913
451,913
207,708
207,708

합계
2,158,998
2,158,998
1,269,924
1,269,924

(*) 손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

30. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기와 전분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,
주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 당기순이익(손실)
(26,189,538)
(26,189,538)
(795,930,580)
(795,930,580)

가중평균 유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,402,217
17,402,217

기본주당이익(손실)
(1)
(1)
(46)
(46)

가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,337,251
17,337,251

자기주식처분의 효과
-
-
64,966
64,966

기말 가중평균유통보통주식수
17,798,454
17,798,454
17,402,217
17,402,217

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기와 전분기 모두 잠재적보통주가 없어 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

31. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

관계
회사명

종속회사
과학샘 주식회사

주식회사 씨디에이에듀

관계회사
로보로보(북경)과기유한공사

주식회사 듀로

주식회사 알파알람텍

기타
Beijing Roborobo Education Technology

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
거래내용
당분기
전분기

과학샘 주식회사
매출
331,627
70,317

금융수익
5,750
-

주식회사 씨디에이에듀
금융수익
711
-

Beijing Roborobo Education Technology
매출
1,208,566
6,733

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요거래에서 발생된 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
거래내용
전기말
증가
감소
당분기말

과학샘 주식회사
매출채권
416,718
350,986
5,940
761,764

미수수익
1,008
-
-
1,008

단기대여금
500,000
-
-
500,000

임대보증금
20,000
-
-
20,000

주식회사 씨디에이에듀
미수수익
-
328
-
328

단기대여금
-
100,000
-
100,000

Beijing Roborobo Education Technology
매출채권
2,291,448
1,296,766
-
3,588,214

(4) 당 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
보증내용
보증금액

과학샘 주식회사
운용리스 연대보증
28,757

주식회사 씨디에이에듀
물품대금 지급보증
240,000

(5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운용 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사, 이사회의 구성원 및 내부감사책임자를 포함하였습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

단기급여
87,611
133,592

퇴직급여
10,183
13,223

합계
97,794
146,815

32. 우발부채와 약정사항

(1) 당 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 
음과 같습니다. 

(단위:천원)

제공자
내역
보증금액

서울보증보험
계약이행보증
85,279

(2) 당분기말 현재 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 유형자산은 없습니다.

(3) 계류중인 소송사건

해당사항 없습니다.

33. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금
당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기
전분기

당기순이익
(26,189,538)
(795,930,580)

조정항목 :
303,170,316
198,705,647

이자수익
(70,950,177)
(84,547,500)

배당금수익
(42,740,800)
(124,931,540)

단기금융상품평가익
(2,800,731)
(1,018,098)

단기금융상품처분익
-
(5,196,994)

장기금융상품평가익
(5,291,328)
(6,334,700)

외화환산이익
(213,109,450)
(191,548,937)

재고자산평가손실환입
-
(12,073,215)

재고자산평가손실
87,223,733
-

경상연구개발비
(21,125,002)
(53,873,670)

단기금융상품평가손
27,401,254
5,933,173

단기금융상품처분손
684,890
-

장기금융상품평가손
63,183,018
677,699,006

대손상각비
70,565,588
-

지분법손실
329,717,922
158,455,295

감가상각비
72,823,692
58,864,556

유형자산처분손실
1,858,392
-

무형자산상각비
5,451,450
6,765,396

외화환산손실
-
16,273

이자비용
277,865
635,542

법인세비용
-
(230,138,940)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
(1,946,725,722)
(1,589,495,775)

매출채권의 감소(증가)
(1,803,168,704)
343,045,417

미수금의 감소(증가)
1,369,372
(14,547,067)

선급금의 감소(증가)
(9,176,679)
25,500,000

선급비용의 감소(증가)
253,148
517,141

부가세대급금의 감소(증가)
25,201,647
6,617,460

재고자산의 감소(증가)
18,311,493
(1,358,352,335)

매입채무의 증가(감소)
(274,120,596)
(599,922,390)

미지급금의 증가(감소)
(2,740,523)
21,888,898

예수금의 증가(감소)
(7,862,205)
(13,616,987)

선수금의 증가(감소)
105,207,325
(625,912)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(1,669,744,944)
(2,186,720,708)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기업회계기준서 제1116호 '리스' 로 인한 리스자산/부채의 증가
-
19,696

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제7기 1분기
매출채권
4,484,601
250,080
5.58%

합계
4,484,601
250,080
5.58%

제6기
매출채권
2,779,369
180,422
6.49%

합계
2,779,369
180,422
6.49%

제5기
매출채권
2,339,381
21,575
0.92%

합계
2,339,381
21,575
0.92%

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분
제7기 1분기
제6기
제5기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
180,422
21,575
1,601

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
118,055
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
118,055
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
69,658
276,902
19,975

4. 기말 대손충당금 잔액합계
250,080
180,422
21,575

(*1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(*2) 제6기 종속회사인 로보로보앤키즈의 청산과정에서 118,055천원의 기타비유동금융자산(임차보증금)이 대손충당금과 제각 처리 되었습니다.
(*3) 제6기 대손상각비 계상(환입)액에는 기타의대손상각비로 계상된 118,055천원이포함되어 있습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(가) 대손충당금 설정기준

1) 당사는 기업회계기준서 제1109호(금융상품)를 적용하여 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.
- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
- 상각후원가 측정 금융자산
- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

2) 당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권
- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금

3) 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.

(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거

보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액을 기준으로 그 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거3개년의 채권에 대한 회수율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(다) 대손처리기준

당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통해서 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 파산, 부도 등 채권회수가 불가능하다고 객관적으로 입증된 채권을 대손처리 대상 채권으로 산정하여 대손처리하고 있습니다.

(4) 당해 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
658,250
17,164
220,975
-
896,388

특수관계자
3,534,963
53,251
-
-
3,588,214

계
4,193,212
70,415
220,975
-
4,484,601

구성비율
93.5%
1.6%
4.9%
0.0%
100.0%

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다.
재
고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제7기 1분기
제6기
제5기
비고

로봇사업부
(지배회사)
원재료
2,236,326
2,201,638
1,654,520
-

평가충당금
(원재료)
(186,446)
(112,849)
(36,466)
-

제품
636,577
628,132
228,651
-

평가충당금
(제품)
(20,697)
(7,070)
(5,068)
-

상품
5,505
66,949
2,862
-

소계
2,671,265
2,776,800
1,844,498
-

교육사업부
(종속회사)
원재료
132,265
195,536
175,640
-

평가충당금
(원재료)
(45,890)
(40,059)
(7,127)
-

상품
229,265
69,522
168,257
-

평가충당금
(상품)
(5,567)
(5,561)
-
-

소계
310,073
219,438
336,770
-

합계
원재료
2,368,591
2,397,174
1,830,160
-

평가충당금
(원재료)
(232,337)
(152,909)
(43,594)
-

제품
636,577
628,132
228,651
-

평가충당금
(제품)
(20,697)
(7,070)
(5,068)
-

상품
234,770
136,471
171,119
-

평가충당금
(상품)
(5,567)
(5,561)
-
-

합계
2,981,338
2,996,238
2,181,268
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

12.1%
12.0%
8.0%
-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.8회
1.1회
3.8회
-

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내용

(가) 실사일자
당사는 매분기마다 재고관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 보고기간종료일부터 재고실사일까지 입출고를 제한한 상태로, 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부
재고실사는 품질관리부서 및 회계부서의 주관하에 해당 부서에서 수행하였으며, 2020사업년도의 재무제표의 작성과 관련하여 2021년 1월 5일 외부감사인인 신우회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. 

(3) 재고자산의 평가

당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 
또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하고있습니다. 

보고기간말 현재 장기체화재고로 인한 재고자산평가충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
기말잔액
비고

원재료
2,368,591
2,368,591
(232,336)
2,136,255
-

제품
636,577
636,577
(20,697)
615,880
-

상품
234,770
234,770
(5,567)
229,203
-

합계
3,239,938
3,239,938
(258,600)
2,981,338
-

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라.
수
주
계약 현황

해당사항 없습니다.

마.

공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(가) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
694,222
694,222

단기금융상품
1,628,136
-
4,500,000
6,128,136

매출채권
-
-
4,234,522
4,234,522

기타유동금융자산
-
-
237,106
237,106

장기금융상품
5,356,934
-
-
5,356,934

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
52,459
52,459

합계
6,985,070
562,398
9,718,309
17,265,776

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
-
588,903
588,903

단기금융상품
4,122,287
-
4,500,000
8,622,287

매출채권
-
-
2,598,947
2,598,947

기타유동금융자산
-
-
244,564
244,564

장기금융상품
4,731,582
-
-
4,731,582

매도가능금융자산
-
562,398
-
562,398

기타비유동금융자산
-
-
88,201
88,201

합계
8,853,869
562,398
8,020,615
17,436,881

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(나) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
505,016

미지급금
411,062

기타유동금융부채
52,483

기타비유동금융부채
110,919

합계
1,079,481

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
상각후원가로측정하는 금융부채

매입채무
751,061

미지급금
385,473

기타유동금융부채
107,260

기타비유동금융부채
163,554

합계
1,407,348

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(다) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
1,084,136
-
1,084,136

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
5,356,934
-
5,356,934

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

단기금융상품(수익증권)
-
3,578,287
-
3,578,287

단기금융상품(DLT)
-
544,000
-
544,000

장기금융상품(수익증권)
-
4,731,582
-
4,731,582

매도가능금융자산(지분상품)
-
-
562,398
562,398

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(라) 보고기간 종료일 현재 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익
금융원가
금융수익
금융원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

금융자산
이자수익
64,838
64,838
-
-
85,584
85,584
-
-

배당금수익
42,741
42,741
-
-
125,281
125,281
-
-

외환차손익
3,204
3,204
1,257
1,257
77,201
77,201
2,141
2,141

외화환산손익
213,109
213,109
-
-
191,549
191,549
16
16

단기금융상품평가손익
2,801
2,801
27,401
27,401
1,018
1,018
5,933
5,933

단기금융상품처분손익
-
-
685
685
5,197
5,197
-
-

장기금융상품평가손익
5,291
5,291
63,183
63,183
6,335
6,335
677,699
677,699

장기금융상품처분손익
-
-
-
-
-
-
-
-

금융부채
이자비용
-
-
1,290
1,290
-
-
3,663
3,663

합계
331,984
331,984
93,816
93,816
492,165
492,165
689,453
689,453

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(마) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
기타포괄-
공정가치 측정
금융자산
합 계

금융수익
199,217
132,768
-
-
331,984

금융비용
(1,257)
(91,269)
(1,290)
-
(93,816)

기타포괄손익
-
-
-
-
-

총포괄손익
197,960
41,498
(1,290)
-
238,168

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
기타포괄-
공정가치 측정
금융자산
합 계

금융수익
376,652
115,513
-
-
492,165

금융비용
(2,158)
(683,632)
(3,663)
-
(689,453)

기타포괄손익
-
-
-
-
-

총포괄손익
374,494
(568,119)
(3,663)
-
(197,288)

(*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 금융상품 공정가치 평가방법 등

(가) 평가방법
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다

(나) 분류 및 측정
<금융자산>

1) 분류

2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
 
가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.
 
나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.

다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.

② 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 금융수익또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

<금융부채>

1) 분류 및 측정

당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 금융원가로 인식됩니다.

(다) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(라) 제거
<금융자산>

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 차입금으로 분류하고 있습니다.

<금융부채>
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(3) 유형자산 재평가

해당사항 없습니다.

바.

채무증권 발행실적 등

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

사. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

아. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

자. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

차. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

카. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(*) 연결기준, 별도기준 모두 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표에 대한 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제7기(당기)
신우회계법인
-
-
-

제6기(전기)
신우회계법인
적정
해당사항 없음

재고평가충당금 평가의 적정성

제5기(전전기)
참회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

나. (별도)재무제표에 대한 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제7기(당기)
신우회계법인
-
-
-

제6기(전기)
신우회계법인
적정
해당사항 없음

재고평가충당금 평가의 적정성

제5기(전전기)
참회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제7기(당기)
신우회계법인
회계감사 용역 계약
(반기검토, 중간감사,
별도 및 연결재무제표 감사)
55,000
924
11,000
-

제6기(전기)
신우회계법인
회계감사 용역 계약
(반기검토, 중간감사,
별도 및 연결재무제표 감사)
55,000
712
55,000
718

제5기(전전기)
참회계법인
회계감사 용역 계약
(반기검토, 중간감사,
별도 및 연결재무제표 감사)
37,000
668
37,000
668

3. 회계감사인과 비감사용역 체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제7기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제6기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제5기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.26
- 회사측 : 감사, 재무담당이사
- 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사
서면
감사팀 구성, 경영진 및 감산인의 책임, 감사인의 독립성, 감사범위와 시기 등

5. 회계감사인의 변경

「상장회사 감사인 등록제」도입에 따라, 당사는 '20사업연도 개시 이후 참회계법인과의 기존 감사계약을 중도 해지 하였으며,
감사인선임위원회를 거쳐 제6기('20사업연도)의 회계감사인을 신우회계법인으로 선임하였고, 이어 2021년 2월 5일 감사인선임위원회를 거쳐 제7기~제9기('21사업연도~'23사업연도)의 회계감사인을 신우회계법인으로 선임하였습니다.

6. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리 규정 제정

당사는 2016년 7월 29일에 내부회계관리규정을 제정하고, 내부회계관리제도 모범규준에 따라 내부회계관리제도를 운영, 평가하고 있습니다.

나. 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용
비고

제6기(2020년)
2021.02.05

내부회계관리제도 준수여부

1) 회계정보의 식별,측정,분류,기록 및 보고방법에 관한 사항

2) 회계정보의 오류를 통제하고 이를 수정하는 방법에 관한 사항

3) 회계정보에 대한 정기적인 점검 및 조정 등 내부검증에 관한 사항

4) 회계정보를 기록,보관하는 장부관리방법과 위조,변조,훼손 및 파기의 방지를 위한 통제절차에 관한 사항

5) 회계정보의 작성 및 공시와 관련한 임직원의 업무분장과 책임에 관한 사항

6) 내부회계관리규정의 제정 및 변경절차에 관한 사항

7) 회계정보를 작성,공시하는 임직원이 업무를 수행함에 있어서 준수하여야 할 절차에 관한 사항

8) 주식회사의 대표자 등이 내부회계관리규정을 위반하여 회계정보의 작성,공시를 지시하는 경우에 있어서 임직원의 대처방법에 관한 사항

9) 내부회계관리규정을 위반한 임직원의 징계 등에 관한 사항

-

다. 회
사의 감사가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용
비고

제6기(2020년)
2021.02.05
내부회계관리제도의 규정에 따른 대표이사 및 내부회계관리자의 보고내용을 평가,검토한 결과 내부회계 관리규정에 따라 적정하게 운영되고 있음
-

라.
감
사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도

종합의견

의견내용

개선계획 또는 결과

비고

제6기(2020년)
적정
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

구 분
성 명
비 고
비고

주식회사 로보로보 이사회
 (3명)
최영석
이사회 의장
등기(상근)

박병수
대표이사
등기(상근)

김성근
사외이사
등기(비상근)

(*1) 주식회사 로보로보 이사회내에 별도의 위원회는 없습니다.
(*2) 이사회 독립성을 강화하기 위하여, 이사회 의장과 대표이사를 분리하여 운영하고 있습니다.

(2) 사외이사 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

구 분

성 명

생년월일

주 요 약 력

비 고

사외이사
김성근
1962.10.30

- 서울대학교 기계설계학과 학사
- 서울대학교 기계설계학과 석사
- 서울대학교 기계설계학과 박사
- 전 (주)한국전력기술 선임연구원
- 현 호서대학교 기계공학부 교수

-

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
1
-
-
-

나. 이사회의 중요의결사항 등

(기준일 : 2021년 05월 21일)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사내이사
사외이사

최영석
(출석률: 100%)
박병수
(출석률: 100%)
김성근
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2021.02.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건
제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건
제5호 의안 : 자회사 금전대차계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2021.03.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 확정 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 확정 승인의 건
제3호 의안 : 제6기(2020년) 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2021.03.10
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 수정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2021.05.21
제1호 의안 : 유상증자 신주발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(1) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

(가) 이사회

(기준일 : 2021년 05월 21일)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김성근
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2021.02.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건
제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건
제5호 의안 : 자회사 금전대차계약의 건
가결
찬성

2
2021.03.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 확정 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 확정 승인의 건
제3호 의안 : 제6기(2020년) 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성

3
2021.03.10
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 수정 승인의 건
가결
찬성

4
2021.05.21
제1호 의안 : 유상증자 신주발행의 건
가결
찬성

(나) 감사인선임위원회

(기준일 : 2021년 05월 21일)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김성근

찬 반 여 부

1
2021.02.05
제1호 의안 : 외부감사인 선임의 건
가결
찬성

다. 이사회내의 위원회 

해당사항 없습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회의 권한 내용

당사의 '정관' 및 '이사회규정'에서 정하고 있는 이사회의 권한내용은 다음과 같습니다.

정관

내용

제38조(이사의 직무)

① 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제42조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

이사회규정

내용

제3조(권한)

1. 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

2. 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다

제13조(부의사항)

이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음 각호와 같다.

1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항

2. 주주총회에 관한 사항

3. 경영에 관한 주요사항

4. 재무에 관한 주요사항

5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항

6. 이사에 관한 사항

제14조(주주총회 관련사항)

이사회에 부의할 주주총회관련 결의사항은 다음 각호와 같다.

1. 주주총회의 소집

2. 영업보고서의 승인

3. 재무제표의 승인

4. 정관의 변경

5. 자본의 감소

6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

7. 주식의 소각

8. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

9. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10. 이사, 감사의 선임 및 해임

11. 주식의 액면미달발행

12. 이사의 회사에 대한 책임의 면제

13. 주식배당 결정

14. 주식매수선택권의 부여

15. 이
사
감
사
의 보수

16. 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함)및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

17. 기타 주주총회에 부의할 의안

제15조(경영관련사항)

이사회에 부의할 경영관련 결의사항은 다음 각호와 같다.

1. 대표이사의 선임 및 해임

2. 공동대표의 결정

3. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

4. 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

5. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

6. 지배인의 선임 및 해임
7. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지

8. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

9. 흡수합병 또는 신설합병의 보고
10. 코스닥시장공시규정 제6조에서 규정하는 주요경영사항

제16조(재무관련사항)

이사회에 부의할 재무관련사항 결의사항은 다음 각호와 같다.

1. 신주의 발행

2. 사채의 모집

3. 준비금의 자본전입

4. 전환사채의 발행

5. 신주인수권부사채의 발행

제17조(이사관련사항)

이사회에 부의할 이사관련 결의사항은 다음 각호와 같다.

1. 이사와 회사 간 거래의 승인

제18조(보고사항)

이사회에 부의할 보고사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 중요한 소송의 제기사항

4. 주식매수선택권 부여의 취소사항

5. 법령 또는 정관에 정한 사항

6. 주주총회에서 위임받은 사항

7. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

8. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 결의에 대한 독립성

정관상 이사회의 결의에 관한 특별한 이해관계가 있는 경우, 결의권 제한사항을 규정하고 있습니다.

정관 제43조(이사회의 결의방법)

제43조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

(3) 이사회 구성에 관한 독립성

회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

증권신고서

제출일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2021년 05월 21일)

성명
추천인
담당업무
회사와의
거래 관계
최대주주와의
관계
비 고

최영석
이사회
이사회 의장
-
본인
등기이사

박병수
이사회
대표이사
-
임원
등기이사

김성근
이사회
사외이사
-
임원
등기이사

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 별도 지원조직 현황

증권신고서

제출일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.07.28
㈜로보로보
김성근
-
제품소개 등

(*) 회사 주요 경영사항에 대한 정보를 제공하고 있고, 필요 시 추가 교육을 실시 할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

당사는 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 권한과 책임관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다.

나. 감사

(1) 감사의 인적사항

(기준일 : 2021년 05월 21일)

성 명
주 요 경 력
비 고

이행종
(65.03.10)

- 숭실대학교 경영학 학사
- 동국대학교 경영학 석사
- 전) 쌍용제지(주) 회계팀
- 전) (주)P&G코리아 Finance&Accounting
- 전) (주)이베이코리아 재무,회계실/ 이사
- 전) (주)이노헬스(서울척병원) 재무/이사
- 전) (주)넥사 관리본부실장/CFO
- 현) 연세바른병원 행정원장
- 현) (주)로보로보 감사

2021.03.22

정기주총에서 선임

(
2)
감사의 독립성

당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가없으며, 상법과 당사의 정관에서 정한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무를 수행하고있으며 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

정관 제40조(감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 수집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(3) 감사의 주요활동내역

(가) 이사회

(기준일 :

2021년 05월 21일)

회차
개최일자
의안내용
감사

이행종

참 석 여 부

1
2021.02.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건
제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건
제5호 의안 : 자회사 금전대차계약의 건
참석

2
2021.03.05
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 확정 승인의 건
제2호 의안 : 제6기(2020년) 영업보고서 확정 승인의 건
제3호 의안 : 제6기(2020년) 정기주주총회 소집의 건
참석

3
2021.03.10
제1호 의안 : 제6기(2020년) 재무제표 및 연결재무제표 수정 승인의 건
참석

4
2021.05.21
제1호 의안 : 유상증자 신주발행의 건
참석

(나) 감사인선임위원회

(기준일 :

2021년 05월 21일
)

회차
개최일자
의안내용
감사

이행종

참 석 여 부

1
2021.02.05
제1호 의안 : 외부감사인 선임의 건
참석

(4) 감사 교육실시계획

당사는 회사 주요 경영사항에 대한 정보를 제공하고 있고, 필요 시 추가 교육을 실시 할 예정입니다.

(5) 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2019.07.25
㈜로보로보
당사의 신사업 및 신제품 현황 소개

2020.07.28
㈜로보로보
당사의 사업현황 소개

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영관리팀
4
팀장 1명(12년)
차장 1명(4년)
대리 1명(3년)
사원 1명(1년)
재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

다. 준법지원인

당사는 증권신고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

당사는 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관에 따라 배제하고 있습니다.

정관 제34조(이사 및 감사의 선임)

① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 결의하여야 한다.

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

(1) 서면투표제

당사는 상법 제368조의3 및 정관 제30조의 정함에 따라 서면에 의한 의결권의 행사 제도를 2017년도 중 채택하였습니다.

정관 제30조(의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다

당사는 관련 규정에 근거하여 향후 주주총회의 소집통지 시에 주주의 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부할 예정입니다. 투표지는 회일의 전일까지는 당사에 제출되어야 하며, 주주가 서면투표 이후에 직접 출석하거나 또는 대리인을 출석시켜 의결권을 행사하면 서면투표는 효력을 상실합니다.

(2) 전자투표제
당사 이사회는 2020년 12월 31일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2021년 03월 22일에 개최 된 제6기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립일 이후

증
권신고서 제출일 현재까지 소수주주권 행사내역이 존재하지 않습니다.

라. 경영권 경쟁

해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

최영석
최대주주 본인
보통주
6,954,092
39.07
6,954,092
39.07
-

최세준
친인척
보통주
136,484
0.77
136,484
0.77
-

박병수
임원
보통주
10,000
0.05
10,000
0.05
-

계
보통주
7,100,576
39.89
7,100,576
39.89
-

우선주
-
-
-
-
-

(*1) 상기 자료는 2020년말 주주명부 및 증권신고서 제출일까지 공시된 가장 최근의 지분공시를 기준으로 작성하였습니다.
(*2) 기초의 기준일은 2021년 01월 01일이며, 기말의 기준일은 2021년 05월 21일입니다.

나. 최대주주 개요

(
1) 최대주주 및 지분율

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 최영석이며, 그 지분(율)은 6,954,092주 (39.07%)입니다.

(
2)
최대주주의 주요 경력

(기준일 : 2021년 05월 21일)

최대주주명
상근여부
등기여부
주요 경력

최영석
(62.02.15)

상근

등기
00년05월 ~ 13년11월 (주)로보로보 대표이사
13년11월 ~ 16년08월 (주)로보로보 고문
97년03월 ~ 20년02월 인덕대학교 메카트로닉스과 교수
20년03월 ~ 현재 (주)로보로보 회장

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017.09.21
문창권
48,199
1.72
장내매매
발행주식총수
2,800,000주

2017.12.04
최영석 외 특수관계인 8명
8,230,218
50.04
하나머스트4호기업인수목적주식회사와 합병
발행주식총수
16,448,454주

2018.06.26
최영석 외 특수관계인 8명
8,163,986
45.87
발행주식총수 증가 및
특수관계인 장내매매
발행주식총수
17,798,454주

2018.10.26
최영석 외 특수관계인 9명
8,119,150
45.62
신규 특수관계인 및
특수관계인 장내매매
발행주식총수
17,798,454주

2019.05.27
최영석 외 특수관계인 4명
7,641,641
42.93
특수관계인 장내매매
발행주식총수
17,798,454주

2020.06.30
최영석 외 특수관계인 3명
7,179,985
40.34
특수관계인 장내매매 및
계열회사 임원퇴임
발행주식총수
17,798,454주

2020.08.31
최영석 외 특수관계인 2명
7,100,576
39.89
특수관계인 장내매매 및
임원퇴임
발행주식총수
17,798,454주

(*) 당사는 2017년 12월 4일(합병등기일) 하나머스트4호기업인수목적 주식회사와의 합병으로 인하여 합병비율인 1:68.2422727 (합병전 주식회사 로보로보 주식1주에 대하여 하나머스트4호기업인수목적 주식회사 보통주 68.2422727주 부여) 에 따라 합병신주를 교부하였습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
최영석
6,954,092
39.07%
-

우리사주조합
-
-
-

(*) 상기 자료는 2020년말 주주명부 및 증권신고서 제출일까지 공시된 가장 최근의 지분공시를 기준으로 작성하였습니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
19,812
19,815
99.98
10,143,708
17,798,454
56.99
-

(*1) 소액주주는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 의미합니다.

(*2) 상기 소액주주는 주주명부를 폐쇄한 2020년말 기준으로 기재하였으며, 증권신고서 제출일 현재, 정확한 소액주주 주주수 및 주식수는 확인할 수 없습니다.

4. 주식사무

신주인수권의 내용

회사 정관 제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위 하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도 입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신 주를 발행하는 경우

7. 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우

8. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회일
매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지(15일간)

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

주주에 대한 특전
특이사항 없음

공고게재신문
매일경제신문

5. 최근 6개월간 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

구분

2020년 11월
2020년 12월
2021년 1월
2021년 2월
2021년 3월
2021년 4월

주가
최고
4,880
5,200
5,340
5,520
5,700
5,990

최저
4,720
4,620
4,650
4,745
5,000
5,260

평균
4,801
4,798
4,868
5,164
5,369
5,562

거래량
일 최고
908,338
19,147,549
22,557,288
19,593,643
9,192,088
7,350,158

일 최저
156,699
111,913
210,741
532,997
311,696
336,548

월간
9,950,005
36,937,178
62,512,630
63,787,800
35,269,132
31,812,723

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 05월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박병수
남
1962.06
대표이사
등기임원
상근
사업총괄

-인하대학교 기계공학과 학사
-전)(사)창의과학교육연구회 이사장

-현)

과
학샘(주) 사내이사

-현)(주)로보로보 대표이사

10,000
-
임원
10년
2023.03.23

최영석
남
1962.02
사내이사
등기임원
상근
경영총괄
-부산대학교 기계설계학과 학사
-서울대학교 기계설계학과 석사
-서울대학교 기계설계학과 박사
-전)인덕대학교 메카트로닉스학과 교수
-현)(사)창의과학교육연구회 이사장
-현)과학샘(주) 사내이사
-현)(주)씨디에이에듀 사내이사
-현)(주)로보로보 회장
6,954,092
-
본인
18년
2023.03.23

김성근
남
1962.10
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
-서울대학교 기계설계학과 학사
-서울대학교 기계설계학과 석사
-서울대학교 기계설계학과 박사
-현)호서대학교 기계공학부 교수
-현)(주)로보로보 사외이사
-
-
임원
1년
2023.03.23

이성수
남
1959.12
사내이사
미등기임원
상근
개발기획

-
인하대학교 전자공학과 학사
-전)(사)창의과학교육연구회 사내이사
-현)(주)로보로보 사내이사

-
-
임원
13년
2023.12.03

전영현
남
1966.03
사내이사
미등기임원
상근
기구개발
-한양대학교 기계공학 학사
-전)VWKOREA(주)기술팀 팀장
-현)(주)로보로보 사내이사
-
-
임원
2년
2022.01.31

이수영
남
1975.02
사내이사
미등기임원
상근
사업기획
-서울대학교 기계설계학과 학사
-한국상담대학 상담학과 석사
-전)맥수학학원 원장
-전)(주)해법에듀 IT사업단장
-현)(주)로보로보 사내이사
-
-
임원
2년
2022.03.31

이행종
남
1965.03
감사
등기임원
비상근
감사
-숭실대학교 경영학 학사
-동국대학교 경영학 석사
-전)(주)이노헬스(서울척병원) 재무/이사
-전)(주)넥사 관리본부실장/CFO
-현)연세바른병원 행정원장
-현)(주)로보로보 감사
-
-
임원
3년
2024.03.22

(*) 제6기 정기주주총회에서 이행종 감사의 선임(중임)에 대한 안건이 가결되었습니다.

나.
임원의 타회사 겸직 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

성명
직위
상근여부
겸직회사

회사명
직위
상근여부

박병수
대표이사
상근
과학샘 주식회사
등기이사
비상근

최영석
등기이사
상근
과학샘 주식회사
등기이사
비상근

주식회사 씨디에이에듀
등기이사
비상근

사단법인 창의과학교육연구회
이사장
비상근

이행종
감사
비상근
연세바른병원
행정원장
상근

다. 직원 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무직
남
12
-
-
-
12
7
104,459
8,705
-
-
-
-

영업직
남
4
-
-
-
4
6
37,504
9,376
-

연구직
남
20
-
-
-
20
6
199,603
9,980
-

사무직
여
2
-
-
-
2
7
17,840
8,920
-

영업직
여
1
-
-
-
1
2
8,722
8,722
-

연구직
여
2
-
-
-
2
12
19,680
9,840
-

합 계
41
-
-
-
41
7
387,808
9,459
-

(*1)
상기 직원 현황은 개별기준입니다.

(*2)
등기임원은 제외하였습니다.

(*3)
연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 2021년 01월 01일부터 03월 31일까지의 급여총액 기준입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
3
33,330
11,110
-

(*)
연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 2021년 01월 01일부터 03월 31일까지의 급여총액 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
3
600,000
-

감사
1
100,000
-

(*)
당사는 정기주주총회에서 사내이사 및 사외이사를 포함한 이사의 총 보수한도를 승인하였습니다.

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
54,281
13,570
-

(*)
보수총액 및 1인당 평균보수액은 2021년 01월 01일부터 03월 31일까지의 보수총액기준입니다.

(나) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
52,781
26,390
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
-
,-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
1,500
1,500
-

(*)
보수총액 및 1인당 평균보수액은 2021년 01월 01일부터 03월 31일까지의 보수총액기준입니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

개인별 보수가 5억원을 넘는 임원이 없어 해당사항 없습니다.

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

개인별 보수가 5억원을 넘는 임직원이 없어 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭
: 주식회사 로보로보

나. 계열회사 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

구 분
회사명
사업자등록번호
상장 여부
비고

종속회사
과학샘 주식회사
210-81-68213
비상장
-

주식회사 씨디에이에듀
144-87-01988
비상장
-

관계회사
로보로보(북경)과기유한공사
1100004-50276193
비상장
-

사단법인 창의과학교육연구회
142-82-02986
비상장
-

주식회사 듀로
591-86-00121
비상장
-

주식회사 알파알람텍
644-81-01394
비상장
-

다. 계열회사간의 계통도

(기준일 : 2021년 05월 21일)

피출자사
상장여부
출자사

주식회사 로보로보

과학샘 주식회사
비상장
100%

주식회사 씨디에이에듀
비상장
100%

로보로보(북경)과기유한공사
비상장
49%

사단법인 창의과학교육연구회
비상장
-

주식회사 듀로
비상장
33.33%

주식회사 알파알람텍
비상장
27.03%

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

성명
직위
상근여부
겸직회사

회사명
직위
상근여부

박병수
대표이사
상근
과학샘 주식회사
등기이사
비상근

최영석
등기이사
상근
과학샘 주식회사
등기이사
비상근

주식회사 씨디에이에듀
등기이사
비상근

사단법인 창의과학교육연구회
이사장
비상근

마. 당사 출자 계열회사 현황

(기준일 : 2021년 05월 21일)

법 인 명
계열분류
근거(%)
설립일
사업장
주요사업
주요종속회사여부

과학샘 주식회사
(법인등록번호:110111-4756362)
종속회사
지분투자 100
2011.12.22
서울시
강북구
초중고 방과후학교 과학관련 교재 개발 및 공급
비해당

주식회사 씨디에이에듀
(법인등록번호 : 110111-7629839)
종속회사
지분투자 100
2020.09.21
서울시
영등포구
방과후교육 위탁서비스업
비해당

로보로보(북경)과기유한공사

(
법인등록번호:1100004-50276193)

관계회사
지분투자 49
2014.12.30
중국 북경
출입무역, 수출입대행, 전자제품, 기술개발, 기술지원 등
비해당

주식회사 듀로
(법인등록번호 : 110111-5778208)
관계회사
지분투자 33
2015.07.09
경기도
수원시
지능형 서비스 로봇 개발,제조,판매업 등
비해당

주식회사 알파알람텍
(법인등록번호 : 110111-7242764)
관계회사
지분투자 27
2019.09.25
서울시
금천구
시청각 경보기 및 소방안전기기 제조, 도소매업
비해당

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득
일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

과학샘 주식회사
(비상장)
2015.06.02
경영참여
340
120,000
100.0%
-
-
-
-
120,000
100.0%
-
992
-949

주식회사 씨디에이에듀
(비상장)
2020.09.21
경영참여
100
20,000
100.0%
31
-
-
-31
20,000
100.0%
-
43
-69

로보로보(북경)과기
유한공사
(비상장)
2015.03.30
지분참여
85
-
49.0%
-
-
-
-
-
49.0%
-
191
-60

주식회사 듀로
(비상장)
2018.06.15
지분참여
50
250,000
33.3%
-
-
-
-
250,000
33.3%
-
187
-103

주식회사 알파알람텍
(비상장)
2020.03.12
지분참여
500
400,000
27.0%
447
-
-
-
400,000
27.0%
447
705
-196

Kids 2 GLOW,PBC
(비상장)
2017.11.21
지분참여
220
375,940
12.5%
-
-
-
-
375,940
12.5%
-
35
-260

로보링크 주식회사
(비상장)
2020.02.11
지분참여
555
37,000
9.9%
555
-
-
-
37,000
9.9%
555
1,735
-71

주식회사 로아이젠
(비상장)
2018.12.11
지분참여
10
10,000
4.8%
7
-
-
-
10,000
4.8%
7
595
40

합 계
1,212,940
-
1,040
-
-
-31
1,212,940
-
1,009
-
-

(*1) 상기 최근사업연도 재무현황의 총자산 및 당기순손익은 2020년말 기준입니다.
(*2) 과학샘 주식회사의 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어, 과학샘 주식회사에 대한 단기대여금에서 추가 지분변동액을 인식하고 있으며, 이로 인한 당분기말 현재 추가 지분변동액은 (-)356,798천원입니다.
(*3) 주식회사 씨디에이에듀의 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어, 주식회사 씨디에이에듀에 대한 단기대여금에서 추가 지분변동액을 인식하고 있으며, 이로 인한 당분기말 현재 추가 지분변동액은 (-)65,719천원입니다.
(*4) 로보로보(북경)과기유한공사는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)125,259천원입니다.
(*5) 주식회사 듀로는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)42,150천원입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1.
대주주등에 대한 신용공여등

해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 대여금

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

법인명
관계
종류
일자
목적
금액
담보제공 여부
조건
비고

과학샘 주식회사
종속회사
금전대여
2020-05-15
사업다각화에 따른 운용자금 대여
300,000
-
- 만기 : 2021-05-14
- 이율 : 4.6%
-

2020-08-05
200,000
-
- 만기 : 2021-08-04
- 이율 : 4.6%
-

주식회사 씨디에이에듀
종속회사
금전대여
2021-02-05
사업다각화에 따른 운용자금 대여
100,000
-
- 만기 : 2022-02-04
- 이율 : 4.6%
-

(*) 상기 금전대여는「상법」제542조의9 제2항 제3호에 해당하는 당사의 경영건전성을 해칠 우려가 없는 금전대여로서,「상법 시행령」제35조 제3항 제3호에 해당하는 자를 상대로 적법한 절차를 거쳐 금전대여를 이행하였습니다.

나. 매출, 매입 및
채권, 채무 등

(1) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자
거래내용
당분기
전분기

과학샘 주식회사
매출
331,627
70,317

금융수익
5,750
-

주식회사 씨디에이에듀
금융수익
711
-

Beijing Roborobo Education Technology
매출
1,208,566
6,733

(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요거래에서 발생된 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자
거래내용
전기말
증가
감소
당분기말

과학샘 주식회사
매출채권
416,718
350,986
5,940
761,764

미수수익
1,008
-
-
1,008

단기대여금
500,000
-
-
500,000

임대보증금
20,000
-
-
20,000

주식회사 씨디에이에듀
미수수익
-
328
-
328

단기대여금
-
100,000
-
100,000

Beijing Roborobo Education Technology
매출채권
2,291,448
1,296,766
-
3,588,214

다. 채무보증

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

법인명
관계
종류
채무보증기간
보증내용
채무금액
채무보증금액

과학샘 주식회사
종속회사
채무보증

2017-02-17

~2022-02-17

운용리스 연대보증
3,838
4,990

2018-12-14
~2021-12-14
4,744
6,167

2019-11-13
~2023-11-13
13,538
17,599

주식회사 씨디에이에듀(*)
종속회사
채무보증
2021-01-01
~2025-12-31
물품대금 지급보증
-
240,000

(*) 보고기간 종료일 현재 당사 지급보증에 대한 주식회사 씨디에이에듀의 미지급채무는 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황

가. 기 공시사항의 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.

나. 주주총회의사록 요약

(기준일 : 2021년 05월 21일)

주총일자
안 건
결의 내용
비 고

정기주주총회
(2019.03.27)
제1호 의안 : 제4기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 1주당 29원)
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
원안대로 가결
-

정기주주총회
(2020.03.23)
제1호 의안 : 제 5 기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 1주당 13원)
제2호 의안 : 이사 해임의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건
제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건
원안대로 가결
-

정기주주총회
(2021.03.22)
제1호 의안: 제 6 기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
제3호 의안: 감사 중임 승인의 건(비상근감사 1명)
제4호 의안: 이사보수한도액 승인의 건
제5호 의안: 감사보수한도액 승인의 건
원안대로 가결
-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 및 채무인수약정 현황

(1) 채무보증 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

채무자
채권자
기초
증감
기말
채무보증기간
보증내용

채무금액
채무보증금액
채무금액
채무보증금액
채무금액
채무보증금액

과학샘 주식회사
(종속회사)
롯데캐피탈(주)
4,863
6,321
-1,024
-1,331
3,838
4,990

2017-02-17

~2022-02-17

운용리스 연대보증

6,296
8,184
-1,552
-2,017
4,744
6,167
2018-12-14
~2021-12-14
운용리스 연대보증

메리츠캐피탈(주)
14,739
19,161
-1,201
-1,561
13,538
17,599
2019-11-13
~2023-11-13
운용리스 연대보증

주식회사 씨디에이에듀(*)
(종속회사)
형설출판사
-
-
-
240,000
-
240,000
2021-01-01
~2025-12-31
물품대금 지급보증

합 계

25,897
33,666
-3,777
235,090
22,121
268,757
-
-

(*) 보고기간 종료일 현재 당사 지급보증에 대한 주식회사 씨디에이에듀의 미지급채무는 없습니다.

(2) 채무인수약정 현황

해당사항 없습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없습니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없습니다.

3. 제재현황등 그 밖의 사항

가. 제재현황

해당사항 없습니다.

나. 단기매매차익 발생 및 환수

해당사항 없습니다.

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

라
.
중소기업기준 검토표

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업에 해당합니다.

로보로보_중소기업확인서_2021

마. 직접금융 자금의 사용

(기준일 : 2021년 05월 21일)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
납입금액
증권신고서상
자금사용 계획
실제 자금사용 현황
차이발생 사유 등

합병유입자금
(코스닥시장
합병상장)
2017.12.04
6,500
시설투자 2,900
연구개발 1,600
운영자금 2,000
시설투자 900
연구개발 1,600
운영자금 2,000
주1)

합 계
-
6,500
6,500
4,500
-

주1) 하나머스트4호기업인수목적㈜와 ㈜로보로보의 합병으로 인해 상기 합병유입자금은 2017년 12월 04일 전액 당사에 유입되었습니다. 당사는 합병유입자금에 대해 시설투자에 900백만원, 연구개발자금으로 1,600백만원, 운영자금으로 2,000백만원 사용하였습니다. 합병유입자금 중 해외생산설비 투자 및 국내 본사/공장 공간확보 목적으로 사용 예정이었던 시설투자자금 20억원은 COVID-19로 인한 경제상황의 변동 및 생산 감소로 인해 증권신고서 제출일 현재 미 사용되었습니다. 미 사용된 해당 자금은 현재 정기예금으로 운용 중에 있으며, 향후 시설투자, 연구개발 운영자금으로 사용될 예정입니다.

바. 녹색경영

해당사항 없습니다.

사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

해당사항 없습니다.

아. 조건부자본증권의 전환.채무재조정 사유등의 변동현황

해당사항 없습니다.

자. 보호예수 현황

해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.