아이티센엔텍 — [기재정정]투자설명서 (20210721)
제출인: 아이티센엔텍

투자설명서
1.8
쌍용정보통신(주)

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 07월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 06월 16일

3. 정정사유 : 최종 발행가액 산정에 따른 정정

4. 정정사항

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 16일
투자설명서
최초 제출

2021년 07월 21일
[정정]투자설명서

확정 발행가액 산정에 따른 정정

(파란색)

[세부 정정내용]

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
발행가액 확정
모집(매출)가액 : 827원(예정)

모집(매출)가액 : 827원
(확정)

모집(매출)총액 : 19,434,500,000원(예정)

모집(매출)총액 : 19,434,500,000원

(확정)

1차 발행가액 기준

확정 발행가액 기준

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

발행가액 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

(주1) 정정 전

(상략)

■ 1차발행가액 산출근거

신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권 시장에서 성립된 거
래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산
술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산
일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결
정하며 할인율은 25% 를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하
며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 1차발행가액
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.

[1차발행가액산정표](2021.06,15~2021.05.16)
기산일 : 2021년 06월 15일
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
주 가
거 래 량
거래대금

1
2021/06/15
1,280
166,654
212,812,410

2
2021/06/14
1,280
220,707
283,295,615

3
2021/06/11
1,290
240,744
311,108,335

4
2021/06/10
1,290
338,723
429,735,745

5
2021/06/09
1,250
136,990
171,838,050

6
2021/06/08
1,235
215,440
268,078,330

7
2021/06/07
1,250
213,363
267,509,665

8
2021/06/04
1,265
226,651
285,420,530

9
2021/06/03
1,275
182,859
229,815,390

10
2021/06/02
1,250
241,168
304,027,430

11
2021/06/01
1,270
433,552
541,988,145

12
2021/05/31
1,235
410,065
496,837,105

13
2021/05/28
1,200
285,116
341,615,735

14
2021/05/27
1,200
321,850
386,159,070

15
2021/05/26
1,230
288,831
348,865,240

16
2021/05/25
1,175
522,653
588,298,965

17
2021/05/24
1,155
506,544
588,408,435

18
2021/05/21
1,205
1,069,086
1,306,076,900

19
2021/05/20
1,300
1,093,786
1,423,899,640

20
2021/05/18
1,500
0
0

21
2021/05/17
1,500
0
0

1개월 가중산술평균주가(A)
1,235
-

1주일 가중산술평균주가(B)
1,276
-

기산일 가중산술평균주가(C)
1,277
-

A,B,C의 산술평균 (D)
1,263
(A+B+C)/3

기준주가
1,263
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
25.00%
-

증자비율
58.08%
-

1차 발행가액
827
[기준주가X(1-할인율)]/(1+할인율X증자비율)

(후략)

(주1) 정정 후

(상략)

■ 1차발행가액 산출근거

신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권 시장에서 성립된 거
래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산
술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산
일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결
정하며 할인율은 25% 를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하
며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 1차발행가액
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.

[1차발행가액산정표](2021.06,15~2021.05.16)
기산일 : 2021년 06월 15일
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
주 가
거 래 량
거래대금

1
2021/06/15
1,280
166,654
212,812,410

2
2021/06/14
1,280
220,707
283,295,615

3
2021/06/11
1,290
240,744
311,108,335

4
2021/06/10
1,290
338,723
429,735,745

5
2021/06/09
1,250
136,990
171,838,050

6
2021/06/08
1,235
215,440
268,078,330

7
2021/06/07
1,250
213,363
267,509,665

8
2021/06/04
1,265
226,651
285,420,530

9
2021/06/03
1,275
182,859
229,815,390

10
2021/06/02
1,250
241,168
304,027,430

11
2021/06/01
1,270
433,552
541,988,145

12
2021/05/31
1,235
410,065
496,837,105

13
2021/05/28
1,200
285,116
341,615,735

14
2021/05/27
1,200
321,850
386,159,070

15
2021/05/26
1,230
288,831
348,865,240

16
2021/05/25
1,175
522,653
588,298,965

17
2021/05/24
1,155
506,544
588,408,435

18
2021/05/21
1,205
1,069,086
1,306,076,900

19
2021/05/20
1,300
1,093,786
1,423,899,640

20
2021/05/18
1,500
0
0

21
2021/05/17
1,500
0
0

1개월 가중산술평균주가(A)
1,235
-

1주일 가중산술평균주가(B)
1,276
-

기산일 가중산술평균주가(C)
1,277
-

A,B,C의 산술평균 (D)
1,263
(A+B+C)/3

기준주가
1,263
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
25.00%
-

증자비율
58.08%
-

1차 발행가액
827
[기준주가X(1-할인율)]/(1+할인율X증자비율)

■ 2차 발행가액의 산출근거

2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 25% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

[ 2차 발행가액 산정표 ] (2021.07.14~2021.07.20)
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/20
1,195
272,507
328,512,305

2
2021/07/19
1,220
233,482
285,404,910

3
2021/07/16
1,255
218,481
269,234,415

4
2021/07/15
1,250
202,435
255,684,225

5
2021/07/14
1,280
324,132
409,338,625

1주일 거래량 가중평균(A)
1,238
-

최근일 거래량 가중평균(B)
1,206
-

A,B의 산술평균(C)
1,222
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
1,206
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
25%

2차 발행가액
905
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율)
(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제2항 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2 제1항 제1호에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정발행가액 산정표]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/20
1,195
272,507
328,512,305

2
2021/07/19
1,220
233,482
285,404,910

3
2021/07/16
1,255
218,481
269,234,415

3거래일 가중산술평균
1,219

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
732

구분
발행가액

1차 발행가액
827

2차 발행가액
905

청약일전 과거 제3거래일부터
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
732

확정발행가액
Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
827

(후략)

투 자 설 명 서

2021년 07월 21일

( 발 행 회 사 명 )
쌍용정보통신 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 23,500,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
19,434,500,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 06월 16일

2. 모집가액 :

827원
(확정 발행가액)

3. 청약기간 :

우리사주조합 청약: 2021년 07월 23일 ~2021년 07월 26일
구주주 청약: 2021년 07월 23일 ~2021년 07월 26일
일반공모 청약: 2021년 07월 28일~2021년 07월 29일

4. 납입기일 :

2021년 08월 02일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

-

다. 투자설명서 :
쌍용정보통신(주) → 서울특별시 중구 수표로 34(저동2가)
신한금융투자(주) → 서울시 영등포구 여의대로 70

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신한금융투자 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인, 서명 확인서.jpg
대표이사 등의 확인, 서명 확인서

【 본 문 】

[기재정정 증권신고서] 쌍용정보통신_증권신고서_20210601vf (연구개발비 수정).dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험
가. IT 서비스업의 성장 위축 관련 위험

IT 서비스 산업 정보시스템(Information System)과 관련된 일련의 활동으로 정보시스템에 관한 기획(IT Consulting)부터 구축, 아웃소싱, 지원, 교육등 HW나 SW, 네트워크 장비 등의 IT제품을 제외하고 사용자가 필요로 하는 모든 과정상의 서비스를 제공하는 산업입니다. 국내 IT 서비스 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 기록했으나, 시장이 성숙기에 진입함에 따라 신규 수요가 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. IDC 시장 전망보고서에 따르면 국내 IT서비스
시장은 2024년 9조 7,297억 원의 시장 규모를 기록할 것으로 전망되나, 성장률은 지속적으로 하락할 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 저성장 기조가 지속될 경우 산업 내 치열한 경쟁으로 인한 당사의 수익성 악화와 더불어 당사의 매출 및 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 코로나19 확산으로 인한 세계 경제 침체에 의한 위험

IMF(International Monetary Fund, 국제통화기금, 이하 IMF)가 2021년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2020년 세계경제성장률은 코로나19의 세계적 확산으로 인하여 -3.5%를 기록할 것으로 전망였고, 이는 2009년 글로벌 금융위기 당시 세계 경제성장률인 -1.3%보다 크게 낮은 수준입니다. 국내의 경우, 한국은행에서 2021년 02월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 코로나19 등 영향으로 2020년은 전년대비 1.2% 역성장, 연간으로는 1.0% 수준 역성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 한국은행이 2020년 11월 경제전망보고서에서 발표한 1.1% 역성장, IMF의 2021년 1월 전망치 1.1% 역성장을 상회한 수치이나 1998년 외환위기 이후 첫 역성장을 기록한 수치입니다. 이러한 경제영향으로 당사의 주요사업인 공공, 국방 및 스포츠 등 종합정보화를 위한 SI(시스템통합) 뿐만 아니라 민간부문의 투자지출이 감소하여 당사 사업의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

다. 경쟁심화 관련 위험

국내 IT서비스 시장은 대형 SI기업들의 주 고객으로 구성된 대내시장(Captive Market, 그룹 관계사 시장)과 정부 및 공공기관을 중심의 대외시장(Non-Captive Market, 비관계사 시장)으로 구분 할 수 있습니다. 국내 IT서비스 시장에서는 대내시장(Captive Market)의 비중이 매우 높은 것으로 추정되는데 이는 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Managemanet) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다. 반면에 당사가 속해 있는 대외시장(Non-Captive Market)은 시장참여자수가 과다하여 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있습니다. 또한, 상기 사업위험 '가'에서 기술되어 있듯 이, 국내 IT서비스 시장은 완만한 성장세를 유지하는 가운데, 클라우드, 빅데이터 등 신기술의 출현으로 빠른 변화와 혁신을 지향하는 트렌드를 보이고 있습니다. 이러한 상황에 따라 당사의 적극적인 노력에도 불구하고 낮은 진입 장벽으로 인한 과다경쟁과 그로 인한 낮은 교섭력으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 사업분야별 매출비중을 살펴보면 2020년 기준 국방사업부문 매출액이 356억원으로 전체 매출액의 37.7% 수준이며, 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 사업부문은 SI/ITO사업으로 전체 매출액 중 26.5% 수준입니다. 국방사업부문의 매출이 높은 이유는 2015년 8월부터 2020년 8월까지 60개월간 진행된 총 1,472억원규모의 대형 프로젝트 해군 C4I의 매출이 반영되었기 때문입니다.
이처럼 단일 매출처에 대한 과도한 매출 편중은 해당 매출처의 전략 및 정책 변경이나 실적 변동에 따라 당사의 실적이 매우 민감하게 반응할 수밖에 없으며, 당사의 경우 방위산업체 및 국민건강보험공단에 대한 매출의존도가 높기 때문에 방위산업체/국민건강보험공단의 거래선 변경 또는 IT 투자의 감소 등과 같은 부정적인 상황이 발생하거나 기타 예상치 못한 문제의 발생으로 인한 경영상황 급변할 경우 매출액 및 영업이익이 급격히 하락할 수 있는 위험이 있습니다.

마. IT 서비스 프로젝트 참여 업체 간 경쟁 및 협력관계 유지 사항

IT 서비스는 대형 프로젝트의 수행시 SI 서비스의 전 업무를 일괄적으로 제공하는 종합 SI 업체들이 주 계약자로서의 역할을 수행하고, 전문 SW 협력사나 하드웨어벤더, 소프트웨어 벤더, 개발/컨설팅 협력사 등에게 재위탁하는 방식으로 이루어지고 있습니다. 이러한 업무프로세스의 특성으로 인해 컨소시엄내 "주 계약자"간의 긴밀한 협업과 "하도급 업체군"과의 수직적 협력관계는 사업의 성공에 필수적인 사항입니다. 따라서, 당사와 같은 "주 계약자"의 경우, "주 계약자"간의 유기적인 협업이 필수적으로 요구되며, "하도급 업체군"에 대한 관리능력 역시 필수적으로 필요한 상황입니다. 이러한 특성으로 인해 컨소시엄 내 하도급 업체의 기술력, 인적자원, 업무수행능력 등은 회사의 수익 및 업무수행능력에 영향을 줄 수 있으며 협력관계 업체의 사업위험발생에 따라 회사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 
바. 사업관련 법규 및 규정에 따른 위험

당사가 영위하는 SI 산업의 특성 상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 사업 진행에 필요한 자격증을 취득해야 하고 일정 발주금액에 대해 입찰이 제한되는 등 규제가 존재합니다. 공공기관 입찰은 이러한 규정에 따른 입찰 적정성을 중요한 요건으로 간주하고 있으며, 관련 규정 및 요건은 지속적으로 개정 및 변경되고 있습니다. 반면, 국방사업의 경우 보안사항이 많은 사업의 특수성으로 인해 실적이 없는 업체들은 진입하기 어려우며, 고객의 니즈를 충족할 수 있는 기술력(모든 문서의 보안화, 국방사업푸로젝트 room 출입인가 등급 적용 등) 등이 필수적으로 필요합니다. 당사는 미래에 발생 가능한 규제와 법규 변화를 지속적으로 점검하여 사업전략을 구상하는 등 사전적인 대비가 충분히 이루어져야 할 뿐만 아니라 국방사업분야에서 꾸준한 수주를 통한 매출을 발생시키 위해서 지속적인 연구개발이 필요한 상황입니다. 투자자께서는 제도 변화에 대한 대비와 사업 전략 수정이 적절하게 이루어지지 않을 경우, 당사의 SI 사업부문 경쟁력이 약화되어 매출액과 수익성을 개선하는데 어려움을 겪을 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

사. 매출의 계절성과 관련된 위험

당사가 영위중인 IT 서비스 산업의 경우 특정 시기에 발주가 집중되는 계절성이 존재합니다. 일반적으로 기업의 IT 투자는 1분기에 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 단계이므로 수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적게 발생하는 반면, 투자 검토가 완료된 이후에는 기업들의 연간 예산 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되기 때문입니다. 당사 역시 최근 3개년 당사의 분기별 매출액 및 매출액 비중을 살펴보면, 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성을 보이고 있습니다. 하지만 이와 같은 계절성에도 불구하고, 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는 데에는 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

아. 고객사 정보 유출 등 IT 인프라 보안 사고 발생 위험

기업이 IT 인프라를 운영하면 운영하면 컴퓨터 바이러스 감염과 외부 침입, 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 일시적으로 중단될 위험이 존재합니다. 특히 기업 내부 정보와 기업의 제품을 이용하고 있는 고객의 중요 정보자산이 유출되거나 소실될 경우, 당사와 같은 IT서비스 사업자는 고객의 손해배상 소송 대상이 되거나 규제기관의 제재를 받을 수 있으며, 손해배상 비용이 증가하거나 기업 고객이 대량으로 이탈할 경우 당사의 매출과 이익 또한 급격하게 감소할 수 있습니다. 이처럼 당사의 주요 고객인 금융기관이 보안 유지가 중요한 개인정보를 대량으로 보유하고 있는 만큼, IT 인프라를 안정적으로 운영하여 보안 사고를 예방하는데 상당한 주의와 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 당사의 서비스를 이용하고 있는 고객사의 IT 시스템에 문제가 발생하여 고객사가 보유한 정보가 유출되는 등 보안 사고가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사의 매출과 수익성이 악화될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

자. 원가 산정 오류와 관련된 위험 

SI 사업은 고객이 요구하는 사양의 시스템을 계약서 상 대가를 받고 계약기간동안 구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수 있습니다. 당사는 이러한 견적오류와 공기지연을 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적 위험관리 체계를 운영하고 있으나, 프로젝트 개시전 투입될 인력 및 비용 등을 정확하게 추정하기는 매우 어려운 상황입니다. 따라서 프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하기 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

차. 클라우드 사업 추진 관련 위험

클라우드 컴퓨팅(Cloud Computing)은 각 PC에서 개별적으로 프로그램을 설치하여 각각의 데이터를 저장하던 기존의 방식에서 벗어나, 인터넷 네트워크를 통해 데이터를 저장하여 개별 컴퓨터에 할당하는 개념으로 가상화 기술을 사용하여 물리적으로 서로 다른 위치에 있는 컴퓨터의 데이터들을 제공합니다. 당사 역시 클라우드 사업을 영위하고 있으며, 연구개발을 거쳐 2020년 멀티 이벤트를 지원하고, 이벤트 규모에 따라 확장이 용이하도록 클라우드 SaaS 플랫폼 기반의 스포츠 솔루션 모델인 RACE-V Solution을 개발하였습니다. 그러나 당사는 클라우드 기반의 플랫폼을 통한 매출 및 클라우드 사업부문의 매출이 당사의 매출에 미치는 영향은 미미한 수준이며, 현재까지는 시장성 및 사업성을 충분히 확보하지 못한 상황입니다. 따라서 당사의 추정이나 판단과 달리 시장이 확대되지 않거나, 주요 매출처를 확보하지 못하는 등 직접적인 매출이 이루어지지 않을 수 있으며, 이러한 경우 클라우드 사업에 투자금 등의 손실이 발생할 수 있고, 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 기술변화에 대응하기 위한 연구개발비 지출 증가 위험

당사가 영위하는 산업은 새로운 기술이 기존 기술을 대체하는 속도가 매우 빠르고 업계 표준 또한 지속적으로 변화하고 있습니다. 이는 다변화된 고객의 수요에 대응하는 새로운 제품과 서비스를 출시하기 위해 필수적인 요소입니다. 따라서 고객의 요구사항을 정확하게 파악하고 이를 적시에 구현하는 능력이 당사의 성장과 발전에 중대한 역할을 하고 있습니다. 당사는 2017년 조직개편에 따라 기술연구소가 개발업무 수행조직으로 흡수되었으며, 2018년부터 2020년까지 RACE-V 솔루션을 개발하는 등 지속적인 연구개발 및 품질 개선에 노력을 기하고 있습니다.당사는 솔루션을 연구하고 개발할 수 있는 인력을 보유하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 당사의 성장 잠재력과 수익성이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 인력 이탈 위험 

국내 IT 시장은 저성장 기조에 들어섰으나, 최근 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 등을 기반으로 한 산업들이 미래성장동력으로 각광받고 있으며, 실제로 글로벌 대기업들은 이를 적용하여 다양한 시스템을 도입하고 있습니다. 국내에서도 고객의 니즈를 반영하기 위한 금융기관과 공공기관을 중심으로 빅데이터 구축을
위하여 시스템 구축과 클라우드를 구축하고 있습니다. 이에 신규 기술에 대한 전문인력 확보가 각 업체에서 화두가 되고 있으며, 저성장 국면을 타개하기 위하여 업체 간 인력 확보에 대한 유인이 존재하며, 당사 역시 우수한 인력을 확보하는데 노력을 기하고 있습니다. 그러나 이러한 투자가 당사의 경쟁력과 수익성을 개선하는데 기여하기까지는 상당한 기간이 소요될 수 있으며, 이러한 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 핵심 연구개발 인력이 유출될 경우, 당사의 연구 개발 역량과 그에 따른 수익성이 크게 악화될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험
가. 매출액 감소 및 성장성 저하에 따른 위험

당사는 한국표준산업분류의 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)을 주된 사업으로 하는 회사로 1981년 12월에 국내 1호 IT 서비스 기업으로 설립되어 현재까지 국방, 스포츠 등 공공 시스템 통합을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2014년부터 2017년까지 4사업연도 연속 영업손실이 발생하여 관리종목으로 지정됨에 따라 2017년 4월 당사의 최대주주 지위를 획득한 한앤코시멘트홀딩스는 당사의 정상화를 위하여 수익성이 높은 사업에만 선별적인 입찰을 진행함으로써 수익성을 개선하고, 사업영역을 재편함으로써 불필요한 인력을 구조조정 하고, 비용을 절감하는 등 당사 경영 정상화를 위하여 노력을 기하였습니다. 이러한 결과로 2014년부터 2017년까지 지속적으로 영업손실을 기록하였던 당사의 실적은 2018년에 2,902백만원의 영업이익을 기록하게 되었습니다. 그러나 IT 산업의 성숙기 진입으로 전산시스템이 보편화 되면서 기업 및 공공기관의 대형 프로젝트 물량이 감소하고 있으며, IT서비스의 신규 수요가 점차 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. 뿐만 아니라 코로나19의 국내 확진자 재확산으로 인한 경기의 악화로 기업 및 공공기관의 투자 위축이 지속되는 등 매출액에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 여러 요인들이 산재해 있는 상황입니다. 이에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성 저하에 따른 위험

당사 연결기준 매출액은 2017년 146,076백만원에서 2019년 108,260백만원으로 감소하는 추세에 있었으나, 2020년 119,958백만원으로 증가하였습니다. 2020년 연결 기준 매출액이 증가한 주요 원인은 별도 기준 매출액은 전년 대비 감소하였으나, 2020년 11월 (주)콤텍정보통신의 지분 취득에 따른 신규 연결 매출 25,547백만원이 증가한데에 기인하였습니다. 2021년 1분기 연결 기준 매출액은 2020년 1분기에 비해 87.8% 증가한 32,672백만원을 시현하였습니다. 매출액이 증가한 주요 원인은 2021년 1분기 (주)아이티센 수행하고 있는 유지보수 프로젝트와 함께 관련 이행조직이 당사로 전입되면서 추가 매출액이 반영되었습니다. 최근 4년간 연결기준 매출총이익률은 2017년 7.4%, 2018년 11.8%, 2019년 12.3%, 2020년 4.2%를 기록하였습니다. 2017년부터 2019년까지 기존 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스(유)는 수익성 위주의 프로젝트를 집중적으로 수주하여 매출총이익율이개선되었습니다. 하지만 2021년 2월 계류중인 소송사건 기성대금 반황소송의 1심 패소에 따른 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원의 소송충당부채전입으로 2020년 연결기준 영업이익이 -10,519백만원을 기록하면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 2021년 1분기 별도 기준 매출총이익률은 18.1%로 전년 동기 대비 수익성이 다소 개선되었으나, 연결 대상인 (주)콤텍정보통신의 실적이 반영되면서 연결 기준 매출총이익율은 다소 악화된 9.4%를 기록하였습니다. 2021년 3월 31일 기준 당사의 종업원은 2020년 12월 말 414명에서 612명으로 급증하였는데, 이는 (주)아이티센에서 수행하고 있는 유지보수 프로젝트를 기존 고객으로부터 수주를 받아 진행하고 있었는데, 관련 이행조직이 2021년 1분기에 당사 전입되면서 종업원 수가 크게 증가하였습니다. 따라서 전입된 프로젝트 매출은 향후 당사의 매출로 인식될 예정이며, 대표적으로 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 용여, 지역보건의료정보시스템 통합 구축사업 등으로 매출이 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 이는 당사의 고정비용 부담으로 작용할 수 있어 매출부진 또는 수익성이 낮은 프로젝트 수행 시 당사의 수익성에 마이너스(-) 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사는 아이티센 그룹 편입 이후 시장점유율 확장으로 신규 인력 채용하는 등 매출 및 수익성 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 다만, 이러한 계획에 전반적인 경기침체, IT서비스 투자 감소, 신규 인력 채용으로 인한 고정비 부담, 영위하고 있는 산업 트렌드 혹은 정책의 변동 등 불확실성이 내포되고 있습니다. 만약 이러한 노력에도 불구하고 당사의 사업계획에 차질이 생길 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

다. 재무안정성 악화 가능성에 의한 위험

당사 2017년부터 2019년까지 연결기준 부채총계는 각각 2017년 48,962백만원, 2018년 34,656백만원, 2019년 38,118백만원으로 감소하는 추세였으나, 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소판결에 따른 소송충당부채와 단기차입금 증가 및 사모사채 발행으로 인하여 부채총계 86,433백만원, 이자보상배율 -63.3, 총차입금 의존도 11.7%를 기록하며 재무안정성 지표가 전년 대비 크게 악화되었습니다. 2021년 1분기에는 영업적자로 인한 결손금 확대로 88,109백만원(372.0%)으로 재무안정성이 2020년에 이어 2021년 1분기까지 악화가 지속되고 있습니다.당사 연결 기준 총차입금(사모사채 포함) 규모는 2017년 4,712백만원, 2018년 1,824백만원, 2019년 152백만원, 2020년 13,401백만원, 2021년 1분기 23,534백만원을 기록하였습니다. 2021년 1분기에는 계류중인 소송사건 기성대금 반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 사용으로 당사 금융기관의 단기차입금이 증가하였습니다. 2020년말 연결기준 당사의 영업이익은 계류 중인 소송사건 기성대금 반환소송 1심 패소에 따른 소송충당부채로 2년만에 영업 적자로 전환되었으며, 단기차입금 증가와 사모사채 발행에 따라 총차입금이 증가하였습니다. 그 결과 2020년 부채비율 310.6%, 이자보상배율 -63.3, 총차입금 의존도 11.7%를 기록하며 재무안정성 지표가 전년 대비 악화되었고, 2021년 1분기 (주)아이티센으로부터 추가 임직원이 당사에 전입됨에 따라 비용 지출이 증가하여 영업적자가 더욱 확대되었습니다. 만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 재무안정성 지표가 악화될 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 최대주주의 지분 희석화 또는 경영권 변경 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주인 수피아이티센홀딩스는 16,185,614주(40.00%)를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 총 공모주식수는 23,500,000주이며, 금번 유상증자는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의7 및 '근로복지기본법' 제38조에 따른 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정은 총 공모주식의 20%에 해당되는 4,700,000주이며, 수피아이티센홀딩스는 전체 공모주식수 23,500,000주 중 7,520,000주를 배정 받을 것으로 예상됩니다. 당사 최대주주 수피아이티센홀딩스는 금번 유상증자의 배정주식 100% 청약에 참여할 것으로 계획하고 있으나, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인한 최대주주의 청약자금 부담 증가 또는 예상치 못한 상황으로 청약금 조달의 실패 등이 발생할 수 있으며, 최대주주의 청약 주식수 변동이 지분율 감소로 이어져 최대주주 지분 희석화가 발생할 수 있습니다. 또한, 당사 최대주주인 수피아이티센홀딩스의 주식 16,185,614주 전량이 주식질권담보로 설정되어 있으며, 계약의 원리금 미상환 및 채무상환의 기한이익 상실 등 계약 상대방이 질권을 행사할 사유가 발생한다면 지분율이 감소할 우려가 있고, 이 경우 당사의 최대주주 지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 당사 최대주주의 지분율 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 매출채권 등 회수가능성 관련 위험

당사 2017년부터 2020년까지 연결기준 매출채권은 각각 2017년 14,429백만원, 2018년 10,226백만원, 2019년 8,240백만원, 2020년 27,673백만원을 기록하고 있습니다. 2020년 매출채권은 27,673백만원으로 2019년 대비 235.8%의 증가율을 나타내고 있습니다. 매출채권이 급격하게 증가한 이유는 2020년 신규로 편입된 콤텍정보통신의 매출채권과 당사의 보건복지부 응급안심서비스 물품공급, 현대오토에버 MSA 모빌리티 서비스개발 등의 프로젝트 추가가 주요 원인입니다. 2021년 1분기 연결 기준 매출채권은 전년 동기 대비 110.5% 증가한 17,869백만원을 기록하였는데, 이는 2021년 1분기 (주)아이티센 유지보수 사업부 종업원 및 프로젝트가 당사로 전입되면서 매출채권과 매출액이 크게 증가하였습니다. 당사는 국방, 공공기관을 주요 고객으로 IT서비스 사업을 영위하고 있습니다. 당사의거래처는 현재 정상적인 거래관계를 유지하고 있으며, 대손발생위험이 낮은 수준으로 판단하고 있습니다. 하지만, 당사의 거래처가 경기 변동으로 인해 재무상태가 악화된다면 추가적인 대손이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 공공기관 등의 자금집행에 있어 오랜 기간동안 지연 되거나 거래처의 비중이 일반기업으로 증가할 경우 매출채권에 대해 손상될 가능성이 있어, 대손금액 발생에 따라 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

바. 특수관계자 거래에 따른 위험

당사는 2020년 연결기준 당사의 최대주주인 (주)아이티센을 포함하여 다수의 특수관계인과 매출, 상품매입 등의 거래 관계가 발생하고 있으며, 이에 따른 채권과 채무 관계가 존재합니다. 또한, 2020년 6월 당사의 최대주주는 한앤코시멘트홀딩스(유)에서 (주)수피아이티센홀딩스로 변경되어 특수관계자가 최대주주 변경 전/후로 차이가 있습니다. 당사는 현재 특수관계자 간 거래와 영업 활동 중 발생한 우발채무가 경영에 중대한 부정적인 영향을 끼치지 않도록 지속적으로 관리할 계획하고 있습니다. 하지만, 예상하지 못한 원인 또는 상대 회사의 재정적인 문제로 금전적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 또한, 특수관계자와의 매출·매입 거래에 있어 정상적인 시장가격보다 불리한 가격으로 거래하여 당사의 특수관계자를 간접적으로 지원한다거나 필요 이상의 자금대여로 인한 회수지연 등으로 당사의 현금흐름에 부정적 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 우발채무 및 소송 관련 위험

증권신고서 제출기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 3건(소송가액 29,669백만원)이며, 연결실체를 원고로 하는 소송사건도 총 3건(소송가액 1,526백만원)이 존재합니다. 이러한 소송 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 증권신고서 제출일 현재 합리적인 예측을 할 수 없으며, 연결실체의 실적 및 재무건정성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사는 피고로 계류중인 소송 중 국방프로젝트와 관련하여 피고(반소원고) 대한민국을 상대로 제기한 기성대금 반환소송이 2021년 2월 3일 1심 패소판결이 결정됨에 따라 15,982백만원의 소송충당부채가 인식되었습니다. 동 소송충당부채전입액은 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원이 반영되면서 2020년 실적 및 재무건정성이 크게 악화되었습니다. 당사는 현재 기성대금 반환소송과 관련하여 법정이자를 포함한 대금반환청구금액을 전부 공탁하고 2심을 대응하고 있습니다. 당사는 SI 및 IT인프라 사업을 진행하면서 발추처와의 사업 완성도 및 미이행의 소송사건과 하청업체와의 분쟁으로 고소발이 발생하고 있습니다. 현재 계류중인 소송사건에서 추가적인 패소가 확정될 경우 당사의 현금유출이 발생하는 등 손익 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 관리종목 지정 및 상장폐지에 관한 위험

당사는 2017년부터 2020년까지 영업적자와 흑자를 반복하고 있으며, 2017년 누적 영업작자로 결손금 15,957백만원을 기록하였습니다. 2018년과 2019년에는 수익성 위주의 프로젝트 수주와 비용절감으로 이익잉여금은 각각 3,623백만원과 3,860백만원을 기록하였습니다. 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소로 인한 충당부채로 대규모 적자를 기록하면서 결손금 12,420백만원으로 전환하였습니다.2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소로 인한 충당부채로 대규모 적자를 기록하면서 자본잠식률 30.7%로 이는 부분 자본잠식에 해당되며, 2021년 1분기 영업적자로 인한 결손금 확대로 자본잠식률은 38.3%까지 증가하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 비록 코스닥 관리종목 지정 사유인 자본잠심률 50% 이상은 아니지만, 향후 영업적자 또는 추가 소송 패소로 인한 결손금이 확대될 경우 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 만약 당사가 관리종목으로 지정되면, 당사가 주식시장에서 신뢰도 및 평판이 악화되어 주가에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 관리종목 지정 후 해당 사업연도에도 자본잠식을 해소하지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당됩니다. 이 경우 투자자의 환금성에 제약이 발행하여, 투자 원금 전액에 대해 손실이 발생할 수 있습니다. 또한 관리종목 지정 또는 상장폐지로 이어질 경우 금융시장에서의 자금조달이 어려워 질 수 있고, 기존 금융기관 차입금 만기 연장 거부로 인해 유동성 위기를 겪을 수 있습니다. 금번 무상감자 진행 후에도 당사의 수익성이 개선되지 않거나 추가 소송사건으로 인한 비용 발생으로 추가적인 자본잠식이 진행될 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

자. 현금흐름에 관한 사항

당사 별도 기준 3개년의 영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 증가와 감소가 교차하고 있습니다. 2020년과 2017년에는 각각 17,199백만원과 3,950백만원의 현금유출이 발생하였습니다. 특히 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 판결 패소로 인한 적자로 영업활동으로 인한 현금유출이 9,753백만원 발생하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 당기손익공정가치금융자산의 취득 등으로 매년 현금유출이 발생하였고, 2020년에는 종속기업 투자주식 처분으로 인한 순현금유출과 관계기업 투자주식의 취득으로 투자활동으로 인한 현금유출이 증가하였고 2021년 1분기 기성대금 반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 14,732백만원으로 현금유출이 발생하였습니다. 재무활동으로 인한 현금흐름은 2020년 차입금 및 사모사채 증가로 현금유입으로 전환되었고, 2021년 1분기 기성대금 반환소송의 항소에 따른 공탁금의 금융기관 차입으로 현금유입이 발생하였습니다. 전체 현금흐름 측면에서 2017년 (-)3,950백만원, 2018년 (+)8,230백만원, 2019년 (+)8,566백만원, 2020년 (-)17,199백만원, 2021년 1분기 (-)7,661백만원의 현금 유출입을 기록하였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 25,566백만원으로 2019년 42,775백만원, 2018년 34,210백만원 대비 크게 감소하였습니다. 이는 2020년 영업활동으로 인한 현금유출과 투자활동으로 인한 현금유출에 따른 현금 감소에서 기인하였습니다. 2021년 1분기 당사의 총차입금은 2020년 13,401백만원에서 23,534백만원으로 크게 증가하였고, 영업적자도 지속되고 있습니다. 만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 당사의 차입금 만기 상환에 큰 부담으로 작용할 수 있습니다. 당사는 향후 영업악화로 당사의 현금유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토하고 투자에 임해주시길 바랍니다. 

기타 투자위험
가. 환금성 제약 위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

나. 주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정 및 내용 혼동에 따른 위험

당사는 2021년 03월 15일 이사회를 통하여 주식분할(액면가 1,000원 -> 500원) 및 무상감자(2:1 주식병합)와 유상증자를 함께 결의하였습니다.주식분할 기준일은 2021년 4월 30일이고, 무상감자 기준일은 2021년 5월 3일이며, 2021년 04월 29일부터 주식분할 및 무상감자에 따른 신규 전자등록 및 상장 절차에 따라 당사의 보통주는 매매거래가 정지되고, 신주상장 전 거래일인 2021년 5월 18일까지(2021년 5월 19일 공휴일) 매매거래정지가 지속됩니다. 국내 주식거래 결제제도 D+2에 따라 2021년 4월 28일까지 주식을 보유한 주주들을 대상으로 주식분할 후 무상감자의 신주를 배정하게 되며 2021년 5월 20일부터 당사의 보통주 매매거래가 재개되었습니다. 투자자 여러분들께서는 주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정을 숙지하시고 제반사항을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

다. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험

금번 유상증자를 통해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따라 주가 하락에 대한 위험이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다. 또한 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높아, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 금융감독기관의 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로, 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

마. 집단 소송의 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 경우 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

바. 관계기관과의 업무진행 중 일정 변경의 위험

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 본 신고서상의 일정대로 진행하는데 차질이 발생할 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 

아. 투자위험요소 이외 기타 위험

본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한, 본건 유상증자를 위해 기재한 투자위험요소 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분들께서는 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

자. 신중한 판단 요청

당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 본 증권신고서의 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서에 기재된 내용과 기타 관련 자료를 종합적으로 검토하여 최종판단을 하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
23,500,000
500
827
19,434,500,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
-
-
인수수수료 : 모집총액의 1.8% 
실권수수료 : 잔액인수금액의 15.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 23일 ~ 2021년 07월 26일
2021년 08월 02일
2021년 07월 21일
2021년 08월 02일
2021년 06월 18일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
-

운영자금
2,434,500,000

채무상환자금
17,000,000,000

발행제비용
443,929,210

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2021.04.30

【기 타】
1) 금번 쌍용정보통신(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 신한금융투자(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.

4) 상기 청약기일은 구주주 및 우리사주조합 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2021년 07월 28일과 2021년 07월 29일 2일간입니다.

5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제2항에 의거 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함), 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 2항1호에 의거 신한금융투자(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 23,500,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
23,500,000
500
827
19,434,500,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2021년 03월 15일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
확정

발행가액 기준으로 한 금액입니다.

주3)
상기 액면가액은 현재 진행중인 액면분할을 반영하지 않은 가액으로써, 제40기 정기주주총회에서 액면가 500원인 주식분할(정관변경) 안건이 승
인되었으며,
증권신고서 제출일 현재 액면가 500원으로 변경되었습니다.

발행가액은「증권의발행및공시등에관한규정」제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 1차발행가액 산출근거

신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권 시장에서 성립된 거
래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산
술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산
일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결
정하며 할인율은 25% 를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하
며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 1차발행가액
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 1차발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.

[1차발행가액산정표](2021.06,15~2021.05.16)
기산일 : 2021년 06월 15일
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
주 가
거 래 량
거래대금

1
2021/06/15
1,280
166,654
212,812,410

2
2021/06/14
1,280
220,707
283,295,615

3
2021/06/11
1,290
240,744
311,108,335

4
2021/06/10
1,290
338,723
429,735,745

5
2021/06/09
1,250
136,990
171,838,050

6
2021/06/08
1,235
215,440
268,078,330

7
2021/06/07
1,250
213,363
267,509,665

8
2021/06/04
1,265
226,651
285,420,530

9
2021/06/03
1,275
182,859
229,815,390

10
2021/06/02
1,250
241,168
304,027,430

11
2021/06/01
1,270
433,552
541,988,145

12
2021/05/31
1,235
410,065
496,837,105

13
2021/05/28
1,200
285,116
341,615,735

14
2021/05/27
1,200
321,850
386,159,070

15
2021/05/26
1,230
288,831
348,865,240

16
2021/05/25
1,175
522,653
588,298,965

17
2021/05/24
1,155
506,544
588,408,435

18
2021/05/21
1,205
1,069,086
1,306,076,900

19
2021/05/20
1,300
1,093,786
1,423,899,640

20
2021/05/18
1,500
0
0

21
2021/05/17
1,500
0
0

1개월 가중산술평균주가(A)
1,235
-

1주일 가중산술평균주가(B)
1,276
-

기산일 가중산술평균주가(C)
1,277
-

A,B,C의 산술평균 (D)
1,263
(A+B+C)/3

기준주가
1,263
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
25.00%
-

증자비율
58.08%
-

1차 발행가액
827
[기준주가X(1-할인율)]/(1+할인율X증자비율)

■ 2차 발행가액의 산출근거

2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 25% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】

[ 2차 발행가액 산정표 ] (2021.07.14~2021.07.20)
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/20
1,195
272,507
328,512,305

2
2021/07/19
1,220
233,482
285,404,910

3
2021/07/16
1,255
218,481
269,234,415

4
2021/07/15
1,250
202,435
255,684,225

5
2021/07/14
1,280
324,132
409,338,625

1주일 거래량 가중평균(A)
1,238
-

최근일 거래량 가중평균(B)
1,206
-

A,B의 산술평균(C)
1,222
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
1,206
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
25%

2차 발행가액
905
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율)
(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 제2항 및 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2 제1항 제1호에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정발행가액 산정표]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/07/20
1,195
272,507
328,512,305

2
2021/07/19
1,220
233,482
285,404,910

3
2021/07/16
1,255
218,481
269,234,415

3거래일 가중산술평균
1,219

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
732

구분
발행가액

1차 발행가액
827

2차 발행가액
905

청약일전 과거 제3거래일부터
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
732

확정발행가액
Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
827

■ 공모일정 등에 관한 사항

당사는 2021년 03월 15일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였습니다. 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2021년 03월 15일
이사회결의
최초 이사회결의

2021년 03월 15일
신주발행 및 기준일 최초 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sicc.co.kr)

2021년 03월 30일
제40기 정기주주총회 개최
무상감자, 액면분할 승인

2021년 04월 29일~05월 18일
주식매매거래 정지
-

2021년 04월 30일
증권신고서 제출
-

2021년 04월 30일
주식분할 기준일
액면가 1,000원 -> 500원

2021년 05월 03일
감자 기준일
1주당 액면금액 500원의 보통주 2주를 동일 액면금액 보통주 1주로 무상병합(2대 1 무상감자)

2021년 05월 20일
주식분할, 무상감자 후 신주상장일
-

2021년 06월 15일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일전

2021년 06월 17일
권리락
-

2021년 06월 18일
신주배정기준일
-

2021년 07월 01일
신주배정 통지
-

2021년 07월 08일~07월 14일
신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 거래

2021년 07월 15일
신주인수권증서 상장폐지
구주주 청약초일 5거래일전 폐지

2021년 07월 20일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일전

2021년 07월 21일
발행가액 확정 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sicc.co.kr)
Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2021년 07월 23일~07월 26일
구주주 및 우리사주조합 청약
-

2021년 07월 27일
일반공모 청약 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.sicc.co.kr)
신한금융투자(주) 홈페이지 (http://www.shinhaninvest.com)

2021년 07월 28일~07월 29일
일반공모 청약
-

2021년 08월 02일
환불 및 배정 공고
신한금융투자(주) 홈페이지
(http://www.shinhaninvest.com)

2021년 08월 02일
주금 납입
-

2021년 08월 17일
유상 신주유통 개시일
-

2021년 08월 17일
유상 신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.
주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비 고

우리사주조합 청약
4,700,000주(20.00%)

- 청약일:
2021년 07월 23일~07월 26일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
청약
18,800,000주 (80.00%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.464610128주
- 신주배정 기준일 :
2021년 06월 18일

- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁, 
코넥스 고위험수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
23,500,000주 (100.00%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되고 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의7 및 '근로복지기본법' 제38조에 따른 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정은 총 공모주식의 20%에 해당하는 4,700,000주를 우선배정합니다.

주3)

구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.464610128주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만의 단수주는 절사합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주의 배정비율은 자기주식 변동, 주식관련사채의 권리 행사, 주식매수선택권 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주4)
신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수
② 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량
③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

주5)
구주주 청약결과 발생한 미청약주식은 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 일반공모주식의 5% 이상을 배정하고, 벤처기업투자신탁에 잔여 공모주식의 30%를 배정합니다. 나머지 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다
① 1단계 : 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적인 방법을 통하여 배정합니다.

주6)
일반공모 청약을 완료한 주식 수의 합계가 모집하여야 할 주식 수에 미달하는 경우 미달된 잔여주식은 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 100%를 자기계산으로 이를 인수합니다.

주7)
「증권 인수 업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 일반청약자(고위험고수익투자신탁 포함)에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

구 분
상세내역

A. 보통주식수
40,464,034

B. 우선주식수
-

C. 발행주식총수 (A+B)
40,464,034

D. 자기주식 등
-

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D)
40,464,034

F. 유상증자 주식수
23,500,000

G. 증자비율 (F/C)
58.08%

H. 우리사주조합 배정주식수
4,700,000

I. 구주주 배정주식수 (F-H)
18,800,000

J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E)
0.464610128

주1)
신주배정기준일 현재, 신주의 배정비율은 주식관련사채의 권리 행사 및 자기주식의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주2)
액면분할, 무상감자 과정에서 발생하는 단수주의 영향으로 1주당 신주배정주식수 비율이 추가적으로 변동될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

■ 발행가액 산정 방식
발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 할인율을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정됩니다. 1차 발행가액 및 2차 발행가액을 산정함에 있어 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

① 1차 발행가액 산정

신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

▶ 1차 발행가액
=
기준주가 × (1-할인율) / ［1 + (증자비율 × 할인율)］

② 2차 발행가액 산정

구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.).

▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×(1 - 할인율)

③ 확정 발행가액 산정

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액을 확정 발행가액으로 합니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-15조의2규정에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】

라. 최종 발행가액은 구주주청약일 초일 전 제3거래일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스
템에
2021년 07월 21일
에 공시될 예정이며, 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr) 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
23,500,000

주당 모집가액
예정가액
-

확정가액
827

모집총액
예정가액
19,434,500,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "우리사주조합", "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 행사, 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사한다).

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다.

구분

청약단위

100주 초과

2,000주 이하

100주 단위

2,000주 초과

5,000주 이하

200주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

500주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

1,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

5,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

10,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

50,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

100,000주 단위

5,000,000주 초과

10,000,000주 이하

500,000주 단위

10,000,000주 초과시

1,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2021년 07월 23일

종료일
2021년 07월 26일

구주주
개시일
2021년 07월 23일

종료일
2021년 07월 26일

실권주 일반공모
개시일
2021년 07월 28일

종료일
2021년 07월 29일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 08월 02일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1)본 건 유상증자의 우리사주조합 청약 및 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 미청약주식은 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 일반공모 청약을 진행합니다. 
주2) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고 장소

신주발행(신주배정기준일)의 공고
2021년 03월 15일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)

신주발행(신주배정기준일)의 정정공고
2021년 03월 26일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)

신주발행(신주배정기준일)의 정정공고
2021년 04월 29일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)

신주발행(신주배정기준일)의 정정공고
2021년 06월 01일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 07월 21일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 07월 27일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)
신한금융투자(주) 인터넷 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)

실권주 일반공모 배정 및 환불 공고
2021년 08월 02일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.sicc.co.kr)
신한금융투자(주) 인터넷 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법 

가. 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 “대표주관회사”인 신한금융투자 주식회사의 본 지점에서 일괄 청약한다. 

나. 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 ‘실질주주’)는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 “대표주관회사”의 본·지점에서 청약할 수 있다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 ‘명부주주’)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 “대표주관회사”의 본·지점에서 청약할 수 있다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 한다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.
금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 신한금융투자(주)의 본·지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률

제29조(특별계좌의 개설 및 관리)
① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.
② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우
나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우
2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우
4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우
③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

다. 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없다.

라. 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약한다. 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 각 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능하다. 또한 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제18호 내지 제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어있는 서류를 함께 제출하여야 한다.

마. 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며, 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니한다.

(3) 청약취급처 

가. 우리사주조합: “대표주관회사”인 신한금융투자 주식회사의 본·지점

나. 구주주 중 일반주주(기존 ‘실질주주’): 주권을 예탁한 증권회사 및 “대표주관회사”의 본·지점

다. 구주주 중 특별계좌 보유자(기존 ‘명부주주’): “대표주관회사”의 본·지점

라. 일반공모 청약자 : “대표주관회사” 및 “인수회사”의 본·지점

(4) 청약결과 배정방법 

가. 우리사주조합, 구주주 및 일반공모에 의한 청약은 “대표주관회사”가 총괄한다.

① 우리사주조합: “본 주식”의 20.0%에 해당하는 4,700,000주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합에게 우선 배정한다. 

나. 구주주 및 일반공모에 의한 청약은 “대표주관회사” 가 총괄한다.

② 구주주 청약 : “구주주”에게 “본 주식”을 1주당 0.464610128주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정한다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있다.

③ 초과청약 : “구주주”(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 “구주주”(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않는다.

(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 “대표주관회사”가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, “증권 인수업무 등에 관한 규정” 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하고, “증권 인수업무 등에 관한 규정” 제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%를 배정한다. 나머지 65%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정한다. 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한다)에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 증권인수업무 등에 관한 규정 제9조 제3항에 따라 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다.

(i) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 “일반공모 배정분”을 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 한다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 “대표주관회사”가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 “일반공모 배정분”에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며, 배정결과 발생하는 잔여주식은 “대표주관회사”가 자기의 계산으로 인수한다.

(iii) 단, “대표주관회사”는 “증권 인수업무 등에 관한 규정” 제9조 제2항에 따라 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함), 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있다.

5) 투자설명서 교부에 관한 사항

1. “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제124조에 의거, “본 주식”의 청약에 대한 투자설명서 교부의무는 "발행회사"와 “대표주관회사” 및 “인수회사”가 모두 부담한다.

2. “본 주식”에 청약하고자 하는 투자자(“자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : “대표주관회사”와 “인수회사”의 본·지점

(2) 교부방법 및 일시

구분

교부방법

교부일시

우리사주조합

청약자

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨

해당사항 없음

구주주

청약자

아래 1), 2), 3)을 병행

1) 우편 송부

2) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 본ㆍ지점에서 교부

3) “대표주관회사” 및 “인수회사” 의 홈페이지나 HTS 또는 MTS에서 교부

1) 우편송부시 : 구주주 청약 초일 전까지 수취가능

2) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 본ㆍ지점 : 구주주 청약종료일까지

3) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 홈페이지나 HTS또는 MTS에서 교부 : 구주주 청약종료일까지

일반청약자

(고위험고수익투자신탁청약 포함)

아래 1), 2)를 병행

1) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 본ㆍ지점에서 교부

2) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 홈페이지나 HTS또는 MTS에서 교부

1) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 본ㆍ지점 : 일반공모 청약종료일까지

2) “대표주관회사” 및 “인수회사”의 홈페이지나 HTS 또는 MTS에서 교부 : 일반공모 청약종료일까지

3. 투자설명서에 관한 기타사항은 다음과 같다.

(1) “본 주식”의 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명 또는 홈페이지에서 다운로드 받은 후 교부확인란에 체크하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 표시하여야 한다.

(2) 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능하다.

(3) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 상기와 같은 방법 등으로 표시하지 않은 경우, “본 주식”의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부하는 경우에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
(후략...)

6) 주권교부에 관한 사항

a. 주권유통개
시일:
2021년 08월 17일
(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

8) 주금납입장소 : 하나은행 대림역지점

다. 신주인수권증서에 관한 사항 

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2021년 06월 18일
신한금융투자(주)
00138321

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의 6조 3항 및 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 신한금융투자(주)로 합니다.

(4) 신주인수권증서 매매 등
신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 DB금융투자증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며, 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은
2021년 07월 08일부터 2021년 07월 14일까지
5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는
2021년 07월 15일에 상장폐지될 예정입니다. (「코스닥시장 상장 규정」 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 「신주인수권증서의 상장폐지기준」에 따라 주주청약 개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함)

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항 
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

1) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

2) 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 07월 08일부터 2021년 07월 14일까지(5거래일간) 거래
2021년 07월 01일부터 2021년 07월 16일까지 거래

주1)

상장거래 :

2021년 07월 08일부터 07월 14일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)

계좌대체거래 :
2021년 07월 01일(예정)부터 2021년 07월 16일
까지 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인
2
021년 07월 16일
까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

3) 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
① '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
② '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 신한금융투자(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다

라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 청약자가 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실명에 의하여 청약하지 아니한 경우에는 이를 무효처리 합니다.

(2) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 (신고서의 효력발생시기 등)

① 제119조제1항 및 제2항에 따른 증권의 신고(이하 "증권신고"라 한다)는 그 증권신고서가 금융위원회에 제출되어 수리된 날부터 증권의 종류 또는 거래의 특성 등을 고려하여 총리령으로 정하는 기간이 경과한 날에 그 효력이 발생한다. <개정 2008.2.29.>

② 금융위원회는 증권신고서의 형식을 제대로 갖추지 아니한 경우 또는 그 증권신고서 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우를 제외하고는 그 수리를 거부하여서는 아니 된다. <개정 2008.2.29.>

③ 제1항의 효력의 발생은 그 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부에서 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니한다.

④ 증권의 발행인은 증권신고를 철회하고자 하는 경우에는 그 증권신고서에 기재된 증권의 취득 또는 매수의 청약일 전일까지 철회신고서를 금융위원회에 제출하여야 한다.

(4) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(6) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
신한금융투자(주)
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 100.0%

인수수수료: 모집총액의 1.80%
실권수수료: 잔액인수금액의 15.0%

주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식

주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수

주3) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식 또는 청약 미달주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사는 2021년 03월 30일 제40기 정기주주총회에서 주식분할 및 무상감자에 대한 안건을 가결하였습니다. 

1. 액면금액

제7조 (일 주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제5조 (발행 예정 주식의 총수)
이 회사가 발행할 주식의 총수는 14,100만주로 한다. 

제9조(주식의 종류)
① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

제8조의 2[주식등의 전자등록]

회사는 [주식, 사채등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.

다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 않을수 있다.

제 9조의 2[종류주식의 내용]

①이 회사가 발행하는 종류주식의 최저 배당은 년1%로 한다.

②종류주식에 대하여는 발행 시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 연1%이상으로 우선 배당한다.

③보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과 분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

④종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑤본 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 단, 상환 주식에 대하여는 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우에도 신주를 배정하지 아니하는 것으로 할 수 있다.

⑥종류주식에 대하여 어느 영업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

제 10조[신주인수권]

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4.「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 경영상 목적 달성을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다

3. 배당에 관한 사항

제13조(신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제 58조(이익금의 처분)

회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제 59조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제 60조(중간배당)

① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 상법 시행령에서 정하는 미 실현 이익

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

4. 의결권에 관한 사항

제29조 (주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 

제30조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제31조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제32조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사 하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 사업은 SI와 유지보수를 주된 영업으로 하고 있습니다.

사업부문
주요 사업 내용

SI /유지보수
- 네트워크 진단 / 컨설팅
- 네트워크 솔루션 설계 / 공급
- 네트워크 인프라 구축
- 네트워크 운영 및 유지보수
- 통합인프라 시스템 구축 및 유지보수
- 통합 보안관제 서비스 
- 정보시스템 기획(IT컨설팅)
- 정보시스템 구축 및 운용
- 정보시스템 유지보수 등

주) 당사는 (주)아이티센 그룹에 편입된 이후 2021년 1분기부터 당사의 사업부문은 SI과 유지보수로 편성되었습니다. 

[사업형태별 매출 실적]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 (1분기)
2020년 (1분기)
2020년
2019년
2018년

매출액
매출액
매출액
매출액
매출액

SI
11,700
6,732
44,672
55,564
45,431

유지보수
18,848
9,438
44,183
45,247
46,019

상품 및 기타
2,123
1,226
31,103
7,449
31,866

합 계
32,671
17,396
119,958
108,260
123,316

[IT 서비스업의 성장 위축 관련 위험]

가. IT 서비스업의 성장 위축 관련 위험

IT 서비스 산업 정보시스템(Information System)과 관련된 일련의 활동으로 정보시스템에 관한 기획(IT Consulting)부터 구축, 아웃소싱, 지원, 교육등 HW나 SW, 네트워크 장비 등의 IT제품을 제외하고 사용자가 필요로 하는 모든 과정상의 서비스를 제공하는 산업입니다. 국내 IT 서비스 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 기록했으나, 시장이 성숙기에 진입함에 따라 신규 수요가 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. IDC 시장 전망보고서에 따르면 국내 IT서비스
시장은 2024년 9조 7,297억 원의 시장 규모를 기록할 것으로 전망되나, 성장률은 지속적으로 하락할 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 저성장 기조가 지속될 경우 산업 내 치열한 경쟁으로 인한 당사의 수익성 악화와 더불어 당사의 매출 및 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 IT 서비스 산업 정보시스템(Information System)과 관련된 일련의 활동으로 정보시스템에 관한 기획(IT Consulting)부터 구축, 아웃소싱, 지원, 교육등 HW나 SW, 네트워크 장비 등의 IT제품을 제외하고 사용자가 필요로 하는 모든 과정상의 서비스를 제공하는 산업으로, 정보기술을 활용하여 고객의 생산성과 효율성 제고 및 사업의 부가가치를 제공하고, 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출하는 산업입니다. 산업 성장기에 IT 인프라 구축으로 양적인 팽창이
이루어졌으며, 최근 산업간 융복합 가속화와 모바일 컴퓨팅, 클라우드 컴퓨팅 등의 신기술의 수용 및 확산 추세에 따라 IT 산업의 중심산업으로서의 위치를 공고히 하고
있습니다. 

[IT서비스 산업 분류]

대분류

중분류

구체적 업무내용

컨설팅

IT컨설팅

- 장단기 정보화 계획 수립
- 기업 솔루션, 네트워크, 설비 운용 자문

비즈니스 컨설팅

- 조직, 인사 진단 및 자문 
- 성과평가, 혁신, 프로세스 개선

시스템 통합

시스템 기획

- 프로젝트 기획, 일정, 기술 기획

SW개발

- 업무 분석, 프로그램 설계
- 어플리케이션/코드 개발

DB구축

- DB 개발 및 연동

네트워크 설비구축

- 최적 H/W 선정
- 네트워크 설계 / OS 표준화 및 구축

시스템통합

- 이종간 패키지/하드웨어/네트워크 통합 
- 개발 후 실험 및 테스트

유지보수

- 운영 유지, 개선, 보수

아웃소싱

ITO

- IT Outsourcing, 데이터센터, H/W, 네트워크 운영

BPO

- Business Process Outsourcing, 콜센터 운영 등

APO

- Appilication Process Outsourcing, 시스템 위탁 운영

IT융합서비스

IT컨버전스

- 기존 사업에서 IT를 통한 가치 제고

IT기반 신사업

- IT융합을 통한 신 서비스 창출

교육, 훈련

IT교육

- IT 교육 서비스

(출처: 한국IT서비스산업협회)

과거 유,무형의 시스템 자원을 개발, 조달하여 기업이 필요로하는 최적의 정보시스템을 구축해주는 서비스를 의미하는 협의의 SI(System Intergration, 시스템 통합)에서 벗어나 최근에는 시스템 통합 및 구축(협의의 SI)뿐만 아니라 시스템 구축 이전 단계인 IT 컨설팅 및 IT 솔루션 개발과 이후 단계인 시스템 자원관리 대행(System Management; SM), IT 아웃소싱(Business Process Outsourcing 포함), IT 융합 서비스 및 IT 교육 등을 포괄하고 있습니다. 

[SI사업 제공서비스]

구 분

내 용

맞춤형 시스템 개발

고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발

패키지 S/W기반

시스템 개발

ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템), SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발

시스템관리, 운영 및

유지보수

IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공

S/W, H/W 판매, 설치,

통합 및 관리

고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공

Data Center 서비스

고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서 요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스

Network 서비스

고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여 네트워크의 설계ㆍ구축ㆍ운영ㆍ관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스

Business Continuity 사업

고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한 정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스

신기술 서비스

최신 트렌드에 따라 신기술을 발굴, 적용, 확산하는 서비스 제공

국내 SI 시장의 상당부분을 차지하는 상위기업 대부분이 대기업 계열사로, 계열 내 시장에 의존적인 사업구조를 보이고 있습니다. 국내 SI산업은 대기업 전산실을 기반으로 시작하여 계열사에 대한 대내매출을 중심으로 성장하였으며, 그룹 보안상 중요한 역할을 수행하기에 배타적인 성격을 보여왔습니다. SI 기업들은 상대적으로 낮은 생산성, 하도급 구조에 따른 비효율성이 상존하며, 전산시스템의 보편화 된 이후 정체된 시스템 구축 수요와 내수 경기 침체에 따른 보수적인 투자기조 등도 불리한 요소로 작용하고 있습니다. 

한편, 중소 소프트웨어사업자 육성을 위한 소프트웨어산업 진흥법 개정안이 2012년 5월 국회에서 통과됨에 따라 2013년부터 상호출자제한 기업집단 소속 기업의 공공부문 입찰이 금지되었습니다. 조달청이 발표한 '2013년 조달연보'에 따르면, 2013년 국내정보화 시장에서 대기업의 수주 비중이 크게 감소한 반면, 중소기업의 수주 비중은 증가한 것으로 기록되었습니다. 

[소프트웨어산업진흥법 개정 이후 공공정보화 사업 수주 변동]

(단위: 억원, %)

구분
2010
2011
2012
2013

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

상위 3사
4,772
29.5%
4,783
24.8%
4,372
20.4%
2,313
10.9%

기타 대기업
3,182
19.7%
2,941
15.3%
2,017
9.4%
2,277
10.7%

대기업 소계
7,954
49.2%
7,724
40.1%
6,389
29.9%
4,590
21.6%

중소기업
8,217
50.8%
11,559
59.9%
14,994
70.1%
16,625
78.4%

합계
16,171
100.0%
19,283
100.0%
21,383
100.0%
21,215
100.0%

(출처: 조달청, <2013년 조달연보> 2014.11)
주1: 상위 3사는 삼성 SDS, 구 SK C&C, LG CNS이며, 구 SK C&C는 2015년 (주)SK와 합병함.
주2: 2013년 이후 공공정보화 사업 수주현황은 2014년 조달연보로부터 제시하지 않음.

국내 IT컨설팅/시스템통합(SI) 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 나타냈습니다. 그러나 SI업체의 주 사업분야인 기업 IT분야는 IT서비스 시장의 성숙기 진입으로 전산시스템이 보편화 되면서 신규투자 및 대형 프로젝트의 물량 축소로 인해 신규 수요가 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. 또한, IT 서비스 사업의 다른 축인 아웃소싱 서비스 역시 선행사업인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 시장과 함께 둔화되었습니다. 

IDC(International Data Corporation, 이하 IDC) 시장 전망보고서에 따르면 2020년 시작된 코로나19 팬대믹(Pandemic)사태로 인해 제조, 물류, 운송, 유통 등의 산업이 직접적인 영향을 받으며 투자 위축이 두드러지는 가운데, 이로 인한 산업 전반의 파급 효과 여파가 기업 투자에 영향을 끼치면서 기업들의 IT투자가 위축될 것으로 예상되며, 이로 인하여 2020년 국내 IT서비스 시장이 전년대비 1.8% 증가하여 저성장 기조가 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 다만, 공공 부문에서 등장한 등장한 대규모 SI사업과 코로나19로 인한 재택 및 원격 근무 환경을 구축하기 위한 클라우드 도입 수요로 인하여 이러한 둔화세를 일부 상쇄하였으나, 이러한 수요 또한 대면 구축을 통한 프로젝트 진행의 어려움 등으로 인하여 전반적인 사업이 보류되면서 수요가 위축되는 양상이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

2020년 국내 설비투자의 경우 기저효과와 함께 비대면 문화 확산에 따라 반도체 산업 관련 투자는 회복된 것으로 보이나 SI수요의 근간인 일반 제조업은 대내외 경제여건 악화로 인하여 설비투자가 축소된 것으로 파악됩니다. 이는 코로나19 팬데믹 사
태로 인하여 경기위축과 불확실성 확대로 기업들이 유지보수 중심의 제한적인 IT투
자를 지속하였기 때문입니다.

IDC 시장 전망보고서에 따르면 국내 IT서비스 시장은 2024년 9조 7,297억 원의 시장 규모를 기록할 것으로 전망되나, 성장률은 지속적으로 하락하여 향후 4년간 연평균성장률(CAGR) 1.5% 수준을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 코로나19의 여파로 인하여 불확실한 경제 상황이 지속되면서 공공기관 및 민간기업들의 위축된 IT투자심리는 지속될 것으로 전망됩니다.

[국내 IT서비스 시장 전망]

(단위: 조 원, %)

구분

2019년

2020년(e)

2021년(e)

2022년(e)

2023년(e)

2024년(e)

IT서비스
9.0
9.2
9.4
9.5
9.6
9.7

성장률
3.6
1.8
1.8
1.5
1.2
1.1

출처: IDC World Blackbook(2020.8); ICT 산업 중장기 전망 (2021~2025년) 및 수출 대응전략, 정보통신정책연구원(2020.12) 재인용

상기한 바와 같이, 국내 IT서비스 시장은 일정수준의 성장세를 보이고 있으나 국내 기업에 전산시스템이 보편화되면서 IT서비스 시장은 성숙기에 진입하였고, 코로나19 팬데믹 사태로 인한 경기 불안정으로 인하여 기업들의 투자심리가 위축됨에 따라 저성장기조가 지속되고 있습니다. 이러한 저성장 기조가 지속될 경우 산업 내 치열한 경쟁으로 인한 당사의 수익성 악화와 더불어 당사의 매출 및 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
코로나19 확산으로 인한 세계 경제 침체에 의한 위험
]

나. 코로나19 확산으로 인한 세계 경제 침체에 의한 위험

IMF(International Monetary Fund, 국제통화기금, 이하 IMF)가 2021년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2020년 세계경제성장률은 코로나19의 세계적 확산으로 인하여 -3.5%를 기록할 것으로 전망였고, 이는 2009년 글로벌 금융위기 당시 세계 경제성장률인 -1.3%보다 크게 낮은 수준입니다. 국내의 경우, 한국은행에서 2021년 02월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 코로나19 등 영향으로 2020년은 전년대비 1.2% 역성장, 연간으로는 1.0% 수준 역성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 한국은행이 2020년 11월 경제전망보고서에서 발표한 1.1% 역성장, IMF의 2021년 1월 전망치 1.1% 역성장을 상회한 수치이나 1998년 외환위기 이후 첫 역성장을 기록한 수치입니다. 이러한 경제영향으로 당사의 주요사업인 공공, 국방 및 스포츠 등 종합정보화를 위한 SI(시스템통합) 뿐만 아니라 민간부문의 투자지출이 감소하여 당사 사업의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IMF(International Monetary Fund, 국제통화기금, 이하 IMF)가 2021년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2020년 세계경제성장률은 코로나19의 세계적 확산으로 인하여 -3.5%를 기록할 것으로 전망하였으며 이는 작년 10월 대비 소폭 상승한 수치이나, 2009년 글로벌 금융위기 당시 세계 경제성장률인 -1.3%보다 크게 낮은 수준입니다. 그러나 본 보고서에서는 2021년 세계경제성장률 전망치를 5.5%로 전망하여 2020년 10월에 발표한 전망치 5.2% 대비 0.3%p 상향 조정하였습니다. 이는 선진국 및 일부 신흥국의 경우 금년 여름, 기타 대부분의 국가는 '22년 하반기까지 광범위하게 백신이 보급되고, '22년 말에는 지역감염이 세계적으로 낮은 수준으로 감소하며, 주요 중앙은행들이 '22년 말까지 현 금리 수준을 유지하는 것을 가정한 것입니다.

IMF는 코로나19의 확산과 봉쇄조치로 2021년 초 성장 모멘텀이 약화되나, 2분기부터 백신 및 치료제의 보급 확대로 경기회복 모멘텀이 강화될 것으로 전망하였습니다. 그러나 코로나19의 재확산에 따른 봉쇄조치, 백신 및 치료제 보급의 지연 등 부정적인 요인 또한 상존하고 있는 상황입니다.
 
국가별로 보면 선진국의 경우 강력한 정책지원과 2021년 2분기 경 광범위한 백신보급에 대한 기대감 등에 따라 '21년 경제성장률 전망치를 4.3%로 0.4%p 상향하였으며, 신흥개도국의 경우 국가별 경기회복 양상은 상이하나, 중국과 인도의 성장률을 상향 등을 반영하여 '21년 경제성장률 전망치를 6.3%로 0.3%p 상향하였습니다. IMF는 백신의 개발과 보급, 치료제의 발달 등에 따른 팬데믹 조기 종식 및 기업과 가계의 심리 개선, 추가적인 재정지원 확대 등의 요인과, 코로나19의 재확산, 봉쇄조치의 강화, 사회적 불안의 확대, 정부의 정책지원 중단, 금융여건의 위축 등 하방위험이 혼재하고 있다고 지적하였습니다. 

[IMF의 주요 국가별 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

경제성장률
2020년
2021년(E)

2022년
(E)

'20년 10월
(A)
'21년 1월
(B)
조정폭
(B-A)
'20년 10월
(C)
'21년 1월
(D)
조정폭
(D-C)

세계
-3.5
5.2
5.5
0.3
4.2
4.2
0.0

선진국
-4.9
3.9
4.3
0.4
2.9
3.1
0.2

미국
-3.4
3.1
5.1
2.0
2.9
2.5
△0.4

유로존
-7.2
5.2
4.2
△1.0
3.1
3.6
0.5

독일
-5.4
4.2
3.5
△0.7
3.1
3.1
0.0

프랑스
-9.0
6.0
5.5
△0.5
2.9
4.1
1.2

이탈리아
-9.2
5.2
3.0
△2.2
2.6
3.6
1.0

스페인
-11.1
7.2
5.9
△1.3
4.5
4.7
0.2

일본
-5.1
2.3
3.1
0.8
1.7
2.4
0.7

신흥개도국
-2.4
6.0
6.3
0.3
5.1
5.0
△0.1

중국
2.3
8.2
8.1
△0.1
5.8
5.6
△0.2

(출처: IMF World Economic Outlook Update (2021.01)

한국은행은 2020년 코로나19 사태가 장기화되자 경기 침체 국면이 장기화될 수 있다는 우려를 표했으며 이에 따른 대응으로 3월 16일 임시 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하였습니다. 또한, 2021년 02월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 코로나19 등 영향으로 2020년은 전년대비 1.2% 역성장, 연간으로는 1.0% 수준 역성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 한국은행이 2020년 11월 경제전망보고서에서 발표한 1.1% 역성장, IMF의 2021년 1월 전망치 1.1% 역성장을 상회한 수치이나 1998년 외환위기 이후 첫 역성장을 기록한 수치입니다.

동 보고서에서는 국내 경기가 코로나19 영향으로 2020년은 전년대비 크게 위축될 것으로 전망되나, 민간소비 및 건설투자 부진이 점차 완화되면서 2021년 3.0%, 2022년 2.5%로 점차 높아질 것으로 전망했습니다. 코로나19의 영향으로 민간소비가 단기적으로 위축되고 성장경로의 불확실성이 증대되겠으나, 재정정책이 확장적으로 운용되는 가운데 설비투자가 회복세를 보이고, 상품 수출도 글로벌 경기개선, 반도체 수요 회복에 따라 양호한 흐름을 이어갈 전망입니다. 하지만 향후 코로나19의 전개양상과 백신보급 및 변이바이러스의 확산 등 상황에 따라 성장세의 불확실성이 증대될 수 있는 것으로 예상되고 있습니다.

[2021년 및 2022년 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
(전년동기대비,%)
2020년
2021년(E)
2022년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비
-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자
5.6
8.0
6.8
6.9
3.8
5.3
3.0

지식재산생산물투자
3.3
4.2
3.7
4.1
4.0
4.1
3.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

상품수출
-2.9
1.7
-0.5
13.0
2.0
7.1
2.3

상품수입
-0.9
0.8
0.0
7.6
5.3
6.4
3.3

취업자수 증감(만명)
-6
-38
-22
-9
26
8
18

실업률
4.3
3.6
4.0
4.5
3.6
4.0
3.8

고용률
60.0
60.2
60.1
59.5
60.6
60.0
60.1

소비자물가
0.6
0.5
0.5
1.2
1.4
1.3
1.4

식료품, 에너지 제외
0.4
0.3
0.4
0.6
1.3
1.0
1.3

농산물, 석유류 제외
0.6
0.7
0.7
0.9
1.3
1.1
1.3

경상수지(억달러)
190
562
753
330
310
640
620

출처: 한국은행 경제전망보고서 (2021.02)
주) 전년 동기대비 예상 성장률임

이처럼 IMF가 전망한 주요국의 경제성장률이 2020년에 대부분 음(-)의 성장률을 기록하였고, 한국은행 또한 국내 경제성장률을 -1.0%로 추산하는 등 코로나19 사태로 인한 글로벌 경기둔화가 계속되는 가운데 향후 코로나19 치료제 개발 및 백신 보급 차질과 변이바이러스의 확산 등으로 인하여 글로벌 경기회복 속도가 예상보다 지연될 가능성도 존재합니다.

이러한 경제상황의 변화에 따라 경기변동에 민감한 특성을 지니고 있는 SI(System Intergration, 시스템 통합)산업이 영향을 받을 수 있습니다. SI산업이 경기변동에 민감한 특성을 가진 이유는 정보시스템의 주 수요자인 대다수의 기업들이 경기 침체 시 IT 투자 지출을 축소하거나 집행시기를 이연하는 등 보수적으로 예산지출을 관리하기 때문이며, 통상적으로 IT투자를 영업활동에 대한 보조수단으로 인식하여 경기 침체 시 관련 지출을 삭감 우선순위로 간주하는 점도 SI산업의 경기민감도를 높이는 요인입니다. 다만, 경기의 영향을 비교적 적게 받는 공공부문에서 지속적인 정보시스템 관련 수요가 발생하고 있는 가운데, 최근 들어 IT 서비스에 대한 투자가 기업경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단으로 고려되기 시작하면서, 경기변동에 대한 민감도가 점차 낮아지는 추세입니다. 

IDC에서 발표한 자료에 따르면 국내 IT서비스 시장의 규모는 2020년 9조 2천억 원을 형성하고, 점차 시장규모가 증가하지만 그 성장률은 지속적으로 감소할 것으로 분석 하고 있습니다. 국내 IT서비스 시장은 전반적으로 신규 시스템 구축보다 기존 시스템 운영 효율화 및 업그레이드에 투자가 집중되는 경향을 보이고 있으며, 코로나19 확산에 의한 경기침체 영향으로 단기적 저성장이 예상되나, 디지털트랜스포메이션과 관련한 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 도입에 적극적인 대기업 중심의 신기술기반 프로젝트 추진에 따라 향후 시장성장성 회복이 가능할 것으로 전망됩니다.

[국내 IT서비스 시장 전망]

(단위: 조 원, %)

구분

2019년

2020년(e)

2021년(e)

2022년(e)

2023년(e)

2024년(e)

IT서비스
9.0
9.2
9.4
9.5
9.6
9.7

성장률
3.6
1.8
1.8
1.5
1.2
1.1

출처: IDC World Blackbook(2020.8); ICT 산업 중장기 전망 (2021~2025년) 및 수출 대응전략, 정보통신정책연구원(2020.12) 재인용

그럼에도 불구하고 상기 경제전망과 같이 백신보급의 지연 및 변이바이러스의 확산 가능성으로 인하여 글로벌 경기의 불확실성이 확대됨에 따라 국내외 수요가 침체되고 국내 경제성장률이 부진할 수 있습니다. 이러한 경제영향으로 당사의 주요사업인 공공, 국방 및 스포츠 등 종합정보화를 위한 SI(시스템통합) 뿐만 아니라 민간부문의 투자지출이 감소하여 당사 사업의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[경쟁심화 관련 위험]

다.
경쟁심화 관련 위험

국내 IT서비스 시장은 대형 SI기업들의 주 고객으로 구성된 대내시장(Captive Market, 그룹 관계사 시장)과 정부 및 공공기관을 중심의 대외시장(Non-Captive Market, 비관계사 시장)으로 구분 할 수 있습니다. 국내 IT서비스 시장에서는 대내시장(Captive Market)의 비중이 매우 높은 것으로 추정되는데 이는 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Managemanet) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다. 반면에 당사가 속해 있는 대외시장(Non-Captive Market)은 시장참여자수가 과다하여 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있습니다. 또한, 상기 사업위험 '가'에서 기술되어 있듯 이, 국내 IT서비스 시장은 완만한 성장세를 유지하는 가운데, 클라우드, 빅데이터 등 신기술의 출현으로 빠른 변화와 혁신을 지향하는 트렌드를 보이고 있습니다. 이러한 상황에 따라 당사의 적극적인 노력에도 불구하고 낮은 진입 장벽으로 인한 과다경쟁과 그로 인한 낮은 교섭력으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[SI 대내시장, 대외시장 차이 요약]

구분
대내시장(Captive Market)
대외시장(Non-Captive Market)

1. 기존 기업의 경쟁강도
낮음
높음

계열관계 연결성
높음
낮음(대내시장 대비)

전환비용 & Lock-in 효과
높음
낮음(대내시장 대비)

2. 잠재적 진입 기업의 위험
낮음
높음

초기 진입장벽
높음
낮음

3. 대 구매자 교섭력
높음(대외시장 대비)
낮음

4. 대 공급자 교섭력
비교적 높음
낮음

5. 주된 기업의 형태
계열 소속 대형 SI 기업
독립 중소 기업

출처: NICE신용평가, SI산업 신용평가 방법론(2018)

국내 IT서비스 시장은 대형 SI기업들의 주 고객으로 구성된 대내시장(Captive Market, 그룹 관계사 시장)과 정부 및 공공기관을 중심의 대외시장(Non-Captive Market, 비관계사 시장)으로 구분 할 수 있습니다. 국내 IT서비스 기업 중 규모가 큰 기업들 즉, 모기업을 가지고 잇는 IT서비스 기업은 그룹 계열사의 IT서비스 용역을 대부분 수주하여 대내시장(Captive Market)이 형성되어 있는 반면에, 공공부문을 포함하는 대외시장(Non-Captive Market)에서는 그룹 계열사 외 고객들의 IT 서비스 용역을 수주하여 형성되어 있습니다.

국내 IT서비스 시장에서는 대내시장(Captive Market)의 비중이 매우 높은 것으로 추정되는데 이는 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Managemanet) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다.

반면에 당사가 속해 있는 대외시장(Non-Captive Market)은 시장참여자수가 과다하여 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 보이고 있습니다. 이는 신고제로 운영되어 SI 기업의 신규 설립 시 제도적인 장벽이 없어 시장에 신규진입이 용이하고, 초기 대규모 시설투자가 불필요하여 진입장벽이 낮기 때문입니다. 또한, IT시스템 내 상당 비중을 차지하는 주요 하드웨어 및 소프트웨어 등이 대부분 범용화됨에 따라 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않기 때문입니다. 이러한 결과로 대외시장(Non-Captive Market)의 경우 업체 간 경쟁이 치열해 지면서 수익률 역시 상대적으로 낮은 결과를 보이고 있으며, 이로 인해 IT 서비스 산업은 타 IT 산업 군에 비해 낮은 수익률을 보이는 경향이 있습니다.

중견기업간의 경쟁 심화는 하기의 표에서 확인 할 수 있듯이 시장 내 주요 회사의 매출총이익율이 약 0.4% ~ 14.3%, 영업이익률은 약 -9.4% ~ 4.9% 인 것으로 볼 때, 공공 SI시장 산업 내 경쟁강도는 점차 심화되는 것을 알 수 있습니다.

[주요 경쟁회사 재무수치 비교]

(단위: 백만원)

구분
쌍용정보통신(주)
(주)인성정보
(주)링네트

2017년
2018년
2019년
2020년
2017년
2018년
2019년
2020년
2017년
2018년
2019년
2020년

총자산
74,541
77,549
81,068
86,307
77,053
89,844
98,715
102,500
83,996
90,204
92,992
121,575

총부재
48,654
33,999
37,134
59,397
34,740
49,918
60,455
58,209
29,453
38,369
35,231
53,776

총자본
25,887
43,550
43,934
26,911
42,314
39,926
38,261
44,292
54,543
51,835
57,761
67,799

매출액
143,511
121,828
106,535
94,411
87,883
101,075
95,058
105,396
146,034
137,188
130,580
146,692

매출원가
9,984
13,734
12,848
552
10,828
12,551
12,091
11,197
14,407
13,144
18,050
17,358

영업이익
-6,559
3,021
535
-13,534
-873
-824
231
69
5,191
3,830
7,211
6,959

당기순이익
-5,006
17,800
1,370
-15,967
-3,542
-69
-400
-6,587
4,638
3,385
7,273
6,769

매출총이익률
7.0%
9.6%
9.0%
0.4%
12.3%
14.3%
13.8%
12.7%
9.9%
9.0%
12.4%
11.9%

영업이익률
-4.6%
2.1%
0.4%
-9.4%
-1.0%
-0.9%
0.3%
0.1%
3.6%
2.6%
4.9%
4.8%

순이익률
-3.5%
12.4%
1.0%
-11.1%
-4.0%
-0.1%
-0.5%
-7.5%
3.2%
2.3%
5.0%
4.6%

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)
주1:
별도 매출액 기준

또한, 상기 사업위험 '가'에서 기술되어 있듯 이, 국내 IT서비스 시장은 완만한 성장세를 유지하는 가운데, 클라우드, 빅데이터 등 신기술의 출현으로 빠른 변화와 혁신을 지향하는 트렌드를 보이고 있습니다. 비즈니스 혁신을 지향하는 IT서비스는 경기 호불황과 무관하게 수요의 일관성을 유지할 수 있으며 비즈니스의 유연성 즉 기업의 비즈니스 전략에 맞춰 IT시스템이 즉시 대응할 수 있는 환경구축이 한층 주목받게 될전망입니다. 

또한, 공공 SI 업체의 주요 매출처는 정부 및 공공기관입니다. 따라서, 당사를 비롯한
공공 SI 업체의 주요 매출처들은 정부 및 공공기관이므로 공공 SI 업체는 주요 매출처와 비교하여 교섭력이 열위합니다. 이로 인하여 공공 SI 업체는 주요 매출처로부터
납품단가 인하, 잦은 과업변경 등의 사업 압박으로 인하여 사업에 부정적인 영향을 받게 될 수 있습니다.

이러한 상황에 따라 당사의 적극적인 노력에도 불구하고 낮은 진입 장벽으로 인한 과다경쟁과 그로 인한 낮은 교섭력으로 발생 가능한 가격 인하압력에 직면하는 경우 당사 매출 성장과 시장점유율 확대 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[매출처 편중에 따른 위험]

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 사업분야별 매출비중을 살펴보면 2020년 기준 국방사업부문 매출액이 356억원으로 전체 매출액의 37.7% 수준이며, 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 사업부문은 SI/ITO사업으로 전체 매출액 중 26.5% 수준입니다. 국방사업부문의 매출이 높은 이유는 2015년 8월부터 2020년 8월까지 60개월간 진행된
총 1,472억원
규모의 대형 프로젝트 해군 C4I의
매출이 반영되었기 때문입니다.
이처럼 단일 매출처에 대한 과도한 매출 편중은 해당 매출처의 전략 및 정책 변경이나 실적 변동에 따라 당사의 실적이 매우 민감하게 반응할 수밖에 없으며, 당사의 경우 방위산업체 및 국민건강보험공단에 대한 매출의존도가 높기 때문에 방위산업체/국민건강보험공단의 거래선 변경 또는 IT 투자의 감소 등과 같은 부정적인 상황이 발생하거나 기타 예상치 못한 문제의 발생으로 인한 경영상황 급변할 경우 매출액 및 영업이익이 급격히 하락할 수 있는 위험이 있습니다.

당사의 사업분야별 매출비중을 살펴보면 2020년 기준 국방사업부문 매출액이 356억원으로 전체 매출액의 37.7% 수준이며, 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 사업부문은 SI/ITO사업으로 전체 매출액 중 26.5% 수준입니다. 이는 중소 소프트웨어사업자 육성을 위한 소프트웨어산업 진흥법 개정안이 2012년 5월 국회에서 통과됨에 따라 2013년부터 상호출자제한 기업집단 소속 기업의 공공부문 입찰이 금지됨에 따라 당사의 공공기관 중심의 매출이 급속하게 증가하였기 때문입니다. 

특히, 당사는 국방사업부문의 매출이 2017년 301억원부터 2019년 458억원까지 증가하였는데, 이는 국방 프로젝트 해군 C4I이 2015년 8월부터 2020년 8월까지 60개월간 진행되는 총 1,472억원의 대형프로젝트의 매출이 반영되었기 때문입니다.

[사업분야별 매출실적_연결]

(단위: 백만원)

사업분야
2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

국방
30,082
20.6%
37,773
30.6%
45,844
42.3%
35,633
29.7%
5,257
30.2%
3,168
9.7%

스포츠
14,559
10.0%
17,804
14.4%
2,753
2.5%
829
0.7%
245
1.4%
394
1.2%

시스템&솔루션
49,788
34.1%
24,076
19.5%
27,429
25.3%
50,559
42.1%
6,386
36.7%
17,576
53.8%

네트워크 통합 컨설팅
39,868
27.3%
27,015
21.9%
18,160
16.8%
9,936
8.3%
1,338
7.7%
3,141
9.6%

클라우드
-
-
155
0.1%
303
0.3%
1,224
1.0%
154
0.9%
1,075
3.3%

SI / ITO
11,778
8.1%
16,493
13.4%
13,772
12.7%
21,775
18.2%
4,016
23.1%
7,318
22.4%

합계
146,076
100.0%
123,316
100.0%
108,260
100.0%
119,958
100.0%
17,396
100.0%
32,672
100.0%

(출처 : 당사 제공)

당사의 매출처를 구체적으로 살펴보면 상기한 해군 C4I 프로젝트의 영향으로 방위사업청의 매출이 2019년까지 지속적으로 상승하였으며, 2019년 방위사업청향 매출 비중이 전체 당사 매출의 37.5% 수준(매출액 39,960백만원)까지 상승하게 되었습니다. 그러나 해당 프로젝트의 경우 2020년 8월까지 매출이 반영되어 2020년 방위사업청향 매출은 20,998백만원을 기록하였으며 전체 매출의 22.2%까지 하락하게 되었으며, 이러한 방위산업청향 매출의 감소로 인하여 당사의 매출액 역시 2019년 106,535백만원에서 94,411백만원으로 11.4% 감소하게 되었습니다.
2021년 1분기 당사의 사업분야별 매출액이 전년 동기 대비 크게 증가하였는데, 이는 2021년 1분기에 (주)아이티센에서 수행하고 있던 프로젝트와 관련 이행조직이 당사로 전입되면서 2020년 12월 말 당사의 종업원 수는 414명에서 2021년 1분기 612명으로 증가하였고 이에 따른 프로젝트 매출액도 추가로 반영되
었
습니다.

2020년말 기준 당사는

단일 매출처에 대한 과도한 매출 편중은 해당 매출처의 전략 및 정책 변경이나 실적 변동에 따라 당사의 실적이 매우 민감하게 반응할 수밖에 없으며, 당사의 경우 방위산업체 및 국민건강보험공단에 대한 매출의존도가 높기 때문에 방위산업체/국민건강보험공단의 거래선 변경 또는 IT 투자의 감소 등과 같은 부정적인 상황이 발생하거나 기타 예상치 못한 문제의 발생으로 인한 경영상황 급변할 경우 매출액 및 영업이익이 급격히 하락할 수 있는 위험이 있습니다. 

또한 국내 IT 서비스 산업의 특성상 대외시장(Non-Captive Market)에 속해 있는 당사와 같은 업체의 경우 방위산업체 및 국민건강보험공단 등과 같은 공공기관에 대한 높은 매출의존도와 이에 따른 위험에 대한 노출이 불가피한 상황으로 2020년 코로나19 사태와 같은 불확실한 경제사황이 발생할 경우 편중된 매출처의 정책 방향 변경으로 인한 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요 매출처 현황]

(단위: 백만원)

2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

매출처
매출액
비중
매출처
매출액
비중
매출처
매출액
비중
매출처
매출액
비중
매출처
매출액
비중
매출처
매출액
비중

방위사업청
20,391
14.2%
방위사업청
29,015
23.8%
방위사업청
39,960
37.5%
방위사업청
20,998
22.2%
국민건강보험공단
2,519
14.7%
한국교육방송공사
1,101
4.3%

국민건강보험공단
18,142
12.6%
국민건강보험공단
22,179
18.2%
국민건강보험공단
24,141
22.7%
국민건강보험공단
15,924
16.9%
(주)케이티디에스
1,362
8.0%
현대오토에버(주)
851
3.3%

(주)케이티디에스
14,095
9.8%
인도네시아2018AG 
조직위원회
10,262
8.4%
(주)케이티디에스
7,303
6.9%
현대오토에버(주)
8,658
9.2%
(주)케이티
1,072
6.3%
육군과학화
전투훈련단
718
2.8%

(주)케이티
9,889
6.9%
(주)케이티디에스
7,608
6.2%
(주)케이티
5,436
5.1%
한국교육방송공사
6,113
6.5%
메타넷대우정보(주)
779
4.6%
(주)소프트센
680
2.6%

2018년 평창동계
올림픽 조직위원회
9,404
6.5%
2018년 평창동계
올림픽 조직위원회
5,311
4.4%
한국교육방송공사
4,823
4.5%
(주)케이티
5,879
6.2%
한국교육방송공사
738
4.3%
주식회사 케이티
529
2.1%

케이티커머스(주)
5,806
4.0%
케이티커머스(주)
5,101
4.2%
(주)한국거래소
4,444
4.2%
(주)케이티디에스
5,675
6.0%
한국항공우주산업(주)
472
2.8%
한화시스템(주)
395
1.5%

인도네시아2018AG 
조직위원회
4,618
3.2%
한국교육방송공사
4,930
4.0%
현대오토에버(주)
2,846
2.7%
주식회사 
비즈마켓렌탈
4,684
5.0%
쌍용양회공업(주)
458
2.7%
주식회사 
케이티디에스
384
1.5%

상위 7개사 
매출액 합계
82,345
57.3%
상위 7개사 
매출액 합계
84,406
69.3%
상위 7개사 
매출액 합계
88,953
83.5%
상위 7개사 
매출액 합계
67,931
72.0%

상위 7개사 
매출액 합계

7,400
43.3%
상위 7개사 
매출액 합계
4,659
18.1%

총매출액
143,511
100.0%
총매출액
121,828
100.0%
총매출액
106,535
100.0%
총매출액
94,411
100.0%

총매출액

17,087
100.0%

총매출액

25,672
100.0%

(출처: 당사 제공

, 별도 기준)

[IT서비스 프로젝트 참여 업체 간 경쟁 및 협력관계 유지 사항]

마. IT 서비스 프로젝트 참여 업체 간 경쟁 및 협력관계 유지 사항

IT 서비스는 대형 프로젝트의 수행시 SI 서비스의 전 업무를 일괄적으로 제공하는
종합 SI 업체들이 주 계약자로서의 역할을 수행하고, 전문 SW 협력사나 하드웨어
벤더, 소프트웨어 벤더, 개발/컨설팅 협력사 등에게 재위탁하는 방식으로 이루어지고 있습니다. 이러한 업무프로세스의 특성으로 인해 컨소시엄내 "주 계약자"간의 긴밀한 협업과 "하도급 업체군"과의 수직적 협력관계는 사업의 성공에 필수적인 사항입니다. 따라서, 당사와 같은 "주 계약자"의 경우, "주 계약자"간의 유기적인 협업이 필수적으로 요구되며, "하도급 업체군"에 대한 관리능력 역시 필수적으로 필요한 상황입니다. 이러한 특성으로 인해 컨소시엄 내 하도급 업체의 기술력, 인적자원, 업무수행능력 등은 회사의 수익 및 업무수행능력에 영향을 줄 수 있으며 협력관계 업체의 사업위험발생에 따라 회사의 영업환경 및 수익성에 부정적인
영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

IT 서비스는 "컨설팅→시스템 분석 및 설계→시스템 통합 및 구축→운영 및 사후관리"등 일련의 서비스들이 결합되어 종합적인 성격을 지니고 있으며, 프로젝트마다 형태 및 구성이 상이합니다. 따라서 대형 프로젝트의 수행시 SI 서비스의 전 업무를 일괄적으로 제공하는 종합 SI 업체들이 주 계약자로서의 역할을 수행하고, 전문 SW 협력사나 하드웨어 벤더, 소프트웨어 벤더, 개발/컨설팅 협력사 등과 자신이 위탁 받은 과업의 일부 또는 상당 부분을 재위탁하는 방식으로 이루어지고 있습니다.

이러한 산업의 특성상 프로젝트의 성공적인 완료를 위해서는 당사는 관련업체들과 유기적인 협업이 필수적이기 때문에 관계업체들의 선별 및 관리, 기술력 있는 신규 업체 발굴에 노력을 기울이고 있으며, 또한 당사는 업체에 대한 점검 및 교육 등 다방면에서 관련업체들의 부정행위를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 

또한 프로젝트를 수행할 때 컨소시엄 내 세부업무를 담당하는 주 계약자 간에는 수평적인 협력관계를 유지할 필요가 있으며, 각 업무에 대한 2~3차 하도급 업체와 긴밀하게 협력해야 할 필요가 있습니다. 이러한 협력관계를 유지함으로써 타 사업을 수주할 때 경쟁력을 입증할 수 있기 때문입니다. 따라서 컨소시엄 내 하도급 업체의 기술력과 업무수행능력이 당사의 경쟁력에 영향을 미칠 수 있으며, 협력업체의 대내외적 충격이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

2013년 1월 1일부터 개정 시행된 소프트웨어산업진흥법과 2018년 동법 개정을 통해 '민간투자형 공공 소프트웨어사업'조항이 신설되면서, 중소·중견기업들은 기존에 대기업들이 장악하고 있던 공공시장에 컨소시엄을 구성하여 입찰에 참여하고 있습니다. 이처럼 기존에 참여하지 못했던 중소·중견기업들이 컨소시엄을 구성해 입찰에 참여한 결과, 2017년의 경우 총 3,456건의 공공 소프트웨어 구축사업 발주 중 대기업이 참여한 프로젝트는 0.4%인 14건에 그친것으로 파악되었습니다. 규제 이전 대기업 참여율이 약 50%에 달했던 점을 고려하면 중소·중견기업들의 참여가 활발했고 경쟁 또한 치열해진 것으로 판단됩니다. 

이러한 변화에 따라 당사는 종합 SI업체로써 지위를 공고히 하고 있는 상황이며, 이러한 당사와 유사한 규모의 매출 실적을 기록하고 있는 주요 경쟁업체로는 정원엔시스, 콤텍시스템, 에스넷시스템, 링네트, 인성정보 등이 있는 것으로 파악됩니다. 해당
업체들의 개별 기준 매출액 합계는 2018년 806,346백만원, 2019년 930,121백만원, 2020년 941,344백만원으로 점차 증가하고 있는 추세이나, 당사가 차지하는 비중은 2018년 15.1%, 2019년 11.5%, 2020년 10.0%로 점차 감소하고 있는 추세입니다. 또한 SI업체들간의 과다 경쟁으로 인해 상품의 저가 출혈과 해외 제품 구매 시 협상력 부족, 경험 부족 등이 겹치며 업계 영업이익률은 법규 개정 전 5% 수준에서 법규 개정 후 1% 수준으로 하락한 것으로 집계되어 수익성 역시 악화되고 있는 것으로 조사되었습니다.

[IT 서비스 주요 경쟁 업체별 매출액 및 비중 추이 (별도 기준)]

(단위: 백만원)

기업명
2018 년
2019년
2020년

매출액
경쟁업체 내
비중
매출액
경쟁업체 내
비중
매출액
경쟁업체 내
비중

인성정보
101,075
12.5%
95,058
10.2%
105,396
11.2%

에스넷시스템
165,494
20.5%
176,443
19.0%
203,011
21.6%

콤텍시스템
125,165
15.5%
238,821
25.7%
193,098
20.5%

오픈베이스
45,006
5.6%
53,750
5.8%
60,406
6.4%

정원엔시스
110,588
13.7%
128,936
13.9%
138,330
14.7%

쌍용정보통신
121,828
15.1%
106,535
11.5%
94,411
10.0%

링네트
137,188
17.0%
130,580
14.0%
146,692
15.6%

합계
806,346
100.0%
930,121
100.0%
941,344
100.0%

출처: 기업별 사업보고서 
주1:
별도 매출액 기준

이처럼 치열한 경쟁에서 생존하여 발주건에 대한 "주 계약자"로 선정되기 위해서는 지속적으로 SI 개발 역량을 개선할 필요가 있습니다. IT 인력이 고객과의 접촉을 통해 해당 사업의 비즈니스 프로세스를 이해하고, 고객의 요구사항과 기대를 파악하여 시스템을 개발, 구축 및 운영까지 진행해야 하므로 전문 인력의 높은 서비스 품질을 필요로 하는 사업입니다. 따라서 IT 서비스 사업은 상대적으로 기술과 경험을 보유한
우수한 인력 확보가 매우 중요하며, 해당 인력을 통해 시스템적으로 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크, 보안시스템 등을 구성하여야 정보시스템이 신뢰성있고 안정적으로 운영될 수 있습니다.

당사 또한 인건비 증가 부담에도 불구하고 최종발주처에서 요구하는 서비스를 제공하기 위해 외부에서 지속적으로 전문인력을 영입하여 대응하고 있으나, 최근 소프트웨어 기술자 평균 임금단가는 매년 상승하는 추세를 보이고 있음에 따라 서비스 요율 및 전문인력에 대한 적절한 가동율 유지가 필요한 상황입니다. 

이러한 공공 SI 산업에서의 업무프로세스의 특성으로 인해 개별 SI기업 간의 수평적 경쟁관계가 존재하지만, 각 프로젝트 수행시 컨소시엄내의 "주 계약자"간의 수평적 협업관계와 "하도급 업체군" (2∼3차 수주기업)과의 수직적 협력관계가 공존하는 특성을 보이고 있으므로 컨소시엄내 "주 계약자"간의 긴밀한 협업과 "하도급 업체군"과의 수직적 협력관계는 사업의 성공에 필수적인 사항입니다.

따라서, 공공 SI 산업에서
당사와 같은 "주 계약자"의 경우, "주 계약자"간의 유기적인
협업이 필수적으로 요구되며, "하도급 업체군"에 대한 관리능력 역시 필수적으로 필요한 상황입니다. 이러한 특성으로 인해 컨소시엄 내 하도급 업체의 기술력, 인적자원, 업무수행능력 등은 회사의 수익 및 업무수행능력에 영향을 줄 수 있으며 협력관계 업체의 사업위험발생에 따라 회사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 사업관련 법규 및 규정에 따른 위험

당사가 영위하는 SI 산업의 특성 상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 사업 진행에 필요한 자격증을 취득해야 하고 일정 발주금액에 대해 입찰이 제한되는 등 규제가 존재합니다. 공공기관 입찰은 이러한 규정에 따른 입찰 적정성을 중요한 요건으로 간주하고 있으며, 관련 규정 및 요건은 지속적으로 개정 및 변경되고 있습니다. 반면, 국방사업의 경우 보안사항이 많은 사업의 특수성으로 인해 실적이 없는 업체들은 진입하기 어려우며, 고객의 니즈를 충족할 수 있는 기술력(모든 문서의 보안화, 국방사업푸로젝트 room 출입인가 등급 적용 등) 등이 필수적으로 필요합니다. 당사는 미래에 발생 가능한 규제와 법규 변화를 지속적으로 점검하여 사업전략을 구상하는 등 사전적인 대비가 충분히 이루어져야 할 뿐만 아니라 국방사업분야에서 꾸준한 수주를 통한 매출을 발생시키 위해서 지속적인 연구개발이 필요한 상황입니다. 투자자께서는 제도 변화에 대한 대비와 사업 전략 수정이 적절하게 이루어지지 않을 경우, 당사의 SI 사업부문 경쟁력이 약화되어 매출액과 수익성을 개선하는데 어려움을 겪을 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 SI 산업의 특성 상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 사업 진행에 필요한 자격증을 취득해야 하고 일정 발주금액에 대해 입찰이 제한되는 등 규제가 존재합니다. 공공기관 입찰은 이러한 규정에 따른 입찰 적정성을 중요한 요건으로 간주하고 있으며, 관련 규정 및 요건은 지속적으로 개정 및 변경되고 있습니다. 

현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시채고가 더불어 국가기관 등이 발주하는 정보시스템 구축사업에 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어, 「중소기업기본법」제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 '중견기업'에 해당되는 대기업이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다. 뿐만 아니라 중소기업제품의 구매를 촉진하고 판로를 지원하여 중소기업의 경쟁력 향상을 도모하는 판로지원법에서는 대기업과 지배 또는 종속 관계에 있는 기업들의 집단에 포함되는 중소기업은 모두 중소기업자간 경쟁입찰에 참여하는 것을 제한하고 있어, 동 법률에 적용되는 중소기업의 경우 대기업이 참여 가능한 40억원 이상 사업에 대해서만 참여가 가능하며, 당사 역시 이에 따라 40억원 미만의 사업에는 참여가 불가능한 상황입니다.

[소프트웨어산업진흥법 제24조의2 (중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원) 주요 내용]

구분

내 용

참여제한 사업

국가기관(국가, 지방단체, 공공기관 등)이 발주하는 SW사업

참여제한 기업

중소기업기본법에 의해 중소기업이 아닌 자

단, 상호출자제한기업집단 소속 기업은 전면 제한

참여제한 사업 규모

매출액 8,000억원 이상 기업 : 80억원 미만

매출액 8,000억원 이상 기업 : 40억원 미만

중소기업이 중견기업이 된 경우

- 그 사유가 발생한 날로부터 5년간 20억원 미만

참여제한 예외사유

소프트웨어 사업자를 선정하지 못하여 다시 발주하는 사업

국방, 외교, 치안, 전력 그 밖에 국가안보 등과 관련한 사업

대기업 소프트웨어사업자의 참여가 불가피한 사업

(국가기관 등의 장의 예외사업 인정 요청 필요)

이처럼 정부는 대기업인 소프트웨어 사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한을 설정해 중소기업을 육성하여 소프트웨어 산업 발전의 기반을 조성하고 경쟁력을 강화하는데 집중하고 있습니다. 이는 과학기술 융합을 기반으로 미래 성장동력을 확충하고 일자리 창출 등 경제 활성화를 뒷받침하고자 하는 취지로 해석됩니다. 앞으로도 관련 법규와 규정 및 자격요건은 지속적으로 개정될 수 있으며, 이에 대응하는 업체들의 경쟁구도 또한 변화할 것으로 전망됩니다.

[사업금액별 참여 제한]

관련 법규와 사업참여제한 금액.jpg
관련 법규와 사업참여제한 금액

상기 서술한 법률적 변화에 따라 SI 산업 내 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과 직접적으로 경쟁하지 않게 되었습니다. 그러나 당사의 매출비중을 살펴보면, 국방사업분야의 매출이 2019년 별도 매출액 기준 43.0%, 
2020년 별도 매출액 기준 37.7%로 가장 높은 비중을 차지고 있는 상황입니다. 

그러나 이러한 국방사업분야의 경우 대기업의 공공소프트웨어사업자의 참여제한 예외사업으로 대기업의 공공소프트웨어사업자의 입찰 참여가 가능한 영역입니다. 다만, 이러한 국방사업의 경우, 보안사항이 많은 사업의 특수성으로 인해 실적이 없는 업체들은 진입하기 어려우며, 고객의 니즈를 충족할 수 있는 기술력(모든 문서의 보안화, 국방사업푸로젝트 room 출입인가 등급 적용 등) 등이 필수적으로 필요합니다. 특히, 국방프로젝트를 이행 중에 해당 프로젝트에 대하여 전산감사 및 보안감사를 주기적으로 나오는 경우가 있으며, 이러한 경우에 출입문 보안(이중문 설치), 독립된 사무실에 시건장치를 설치하여 서류를 보관하는지, 출입증 인가 구분관리, 전산망 보안 구축 여부 등을 체크하게 됩니다. 이러한 감사에서 지적사항이 있을 경우 향후 국방사업의 신규 입찰시 신인도부분에서 (-)요인이 발생하게 되어 입찰에 어려움이 따를 수 있습니다.

[사업분야별 매출실적_연결]

(단위: 백만원)

사업분야
2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

국방
30,082
20.6%
37,773
30.6%
45,844
42.3%
35,633
29.7%
5,257
30.2%
3,168
9.7%

스포츠
14,559
10.0%
17,804
14.4%
2,753
2.5%
829
0.7%
245
1.4%
394
1.2%

시스템&솔루션
49,788
34.1%
24,076
19.5%
27,429
25.3%
50,559
42.1%
6,386
36.7%
17,576
53.8%

네트워크 통합 컨설팅
39,868
27.3%
27,015
21.9%
18,160
16.8%
9,936
8.3%
1,338
7.7%
3,141
9.6%

클라우드
-
-
155
0.1%
303
0.3%
1,224
1.0%
154
0.9%
1,075
3.3%

SI / ITO
11,778
8.1%
16,493
13.4%
13,772
12.7%
21,775
18.2%
4,016
23.1%
7,318
22.4%

합계
146,076
100.0%
123,316
100.0%
108,260
100.0%
119,958
100.0%
17,396
100.0%
32,672
100.0%

(출처 : 당사 제공)

이에 따라 당사는 미래에 발생 가능한 규제와 법규 변화를 지속적으로 점검하여 사업전략을 구상하는 등 사전적인 대비가 충분히 이루어져야 할 뿐만 아니라 국방사업분야에서 꾸준한 수주를 통한 매출을 발생시키 위해서 지속적인 연구개발이 필요한 상황입니다. 투자자께서는 제도 변화에 대한 대비와 사업 전략 수정이 적절하게 이루어지지 않을 경우, 당사의 SI 사업부문 경쟁력이 약화되어 매출액과 수익성을 개선하는데 어려움을 겪을 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

[당사가 영위하는 사업과 관련한 주요 법령 및 규정 요약 (2019. 7.)]

소프트웨어산업 진흥법
제24조의2
(대기업 계열사 입찰참여 제한 관련)
제24조의2(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원) ① 정부는 중소 소프트웨어사업자 육성을 통한 소프트웨어산업의 건전한 발전을 위하여 국가기관등이 발주하는 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대할 수 있는 조치를 마련하여야 한다.
② 과학기술정보통신부장관은 국가기관등이 발주하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외한 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대하기 위하여 필요하다고 인정하면 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액(둘 이상의 소프트웨어사업을 일괄발주하는 경우에는 각 사업의 금액을, 소프트웨어 유지 및 보수 사업이 1년 이상의 장기계약인 경우에는 해당 계약기간 동안의 연차별 평균금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 하한을 정하여 고시하고, 국가기관등의 장에게 이를 적용하도록 요청하여야 한다. 다만, 「공공기관의 운영에 관한 법률」 제4조에 따른 공공기관에 해당하는 대기업 중 과학기술정보통신부장관이 고시하는 공공기관 및 해당 사업범위에 대하여는 그 적용을 요청하지 아니할 수 있다. <개정 2013.3.23, 2013.12.30, 2014.6.3, 2017.7.26>
1. 삭제 <2015.12.22.>
2. 소프트웨어사업자를 선정하지 못하여 다시 발주하는 사업(국가기관등이 「조달사업에 관한 법률」에 따라 조달청에 의뢰하여 발주하는 사업에 한정한다)
3. 국방·외교·치안·전력(電力), 그 밖에 국가안보 등과 관련된 사업으로서 대기업인 소프트웨어사업자의 참여가 불가피하다고 미래창조과학부장관이 인정하여 고시하는 사업
③ 과학기술정보통신부장관은 제2항에도 불구하고 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따라 지정된 상호출자제한기업집단에 속하는 회사(「공공기관의 운영에 관한 법률」 제4조에 따른 공공기관은 제외한다)에 대하여는 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외하고는 대통령령으로 정하는 바에 따라 사업금액에 관계없이 참여를 제한할 수 있다. <개정 2013.3.23, 2013.12.30, 2017.7.26>
④국가기관등의 장은 소프트웨어사업을 발주할 때 제2항을 적용하지 아니하는 경우에는 과학기술정보통신부장관에게 그 사유를 지체 없이 통지하여야 하며 과학기술정보통신부장관은 그 사유가 부적절하다고 인정하는 경우에는 국가기관등의 장에게 그 적용을 권고하여야 한다. <개정 2013.3.23, 2017.7.26>
⑤ 제1항 및 제2항에 따른 국가기관등의 범위와 대기업인 소프트웨어사업자의 기준은 대통령령으로 정한다.
[전문개정 2012.5.23.]

중소기업기본법 제2조
(중소기업의 정의 및 
중소기업졸업 유예제도)
제2조(중소기업자의 범위) ①중소기업을 육성하기 위한 시책(이하 "중소기업시책"이라 한다)의 대상이 되는 중소기업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업 또는 조합 등(이하 "중소기업"이라 한다)을 영위하는 자로 한다. <개정 2011. 7. 25., 2014. 1. 14., 2015. 2. 3., 2016. 1. 27., 2018. 8. 14.>
1. 다음 각 목의 요건을 모두 갖추고 영리를 목적으로 사업을 하는 기업
가. 업종별로 매출액 또는 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것
나. 지분 소유나 출자 관계 등 소유와 경영의 실질적인 독립성이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것
2. 「사회적기업 육성법」 제2조제1호에 따른 사회적기업 중에서 대통령령으로 정하는 사회적기업
3. 「협동조합 기본법」 제2조에 따른 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합, 사회적협동조합연합회 중 대통령령으로 정하는 자
4. 「소비자생활협동조합법」제2조에 따른 조합, 연합회, 전국연합회 중 대통령령으로 정하는 자
②중소기업은 대통령령으로 정하는 구분기준에 따라 소기업(小企業)과 중기업(中企業)으로 구분한다.
③제1항을 적용할 때 중소기업이 그 규모의 확대 등으로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우 그 사유가 발생한 연도의 다음 연도부터 3년간은 중소기업으로 본다. 다만, 중소기업 외의 기업과 합병하거나 그 밖에 대통령령으로 정하는 사유로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우에는 그러하지 아니하다.
④중소기업시책별 특성에 따라 특히 필요하다고 인정하면 「중소기업협동조합법」이나 그 밖의 법률에서 정하는 바에 따라 중소기업협동조합이나 그 밖의 법인·단체 등을 중소기업자로 할 수 있다.

대기업의 공공소프트웨어사업자
참여제한 예외사업

구분
내용

국방사업

1. 무기체계와 관련한 사업

2. 무기체계로 분류되지 않는 기타 장비 및 물자 등 전력지원체계와 관련한 사업

3. 기타 군전력체계와 관련된 사업으로서 군사목적을 위한 사업

외교사업

1. 외국과의 통상교섭, 국제협정, 재외국민·재외동포의 보호·지원과 관련된 사업

2. 외교통상업무와 관련된 외교문서 및 기타 정보의 취급 및 송수신과 관련된 사업

3. 국제개발협력기본법 제2조제5호에 따른 무상협력과 관련된 사업

4. 기타 국가의 중대한 이익을 위한 국제적 활동과 관련된 사업

치안사업

1. 범죄의 예방·진압 및 수사와 관련된 사업

2. 공소의 제기 및 유지, 형의 집행 등과 관련한 사업

3. 국가안보 관련 비밀리에 수행하여야 하는 사업

4. 기타 출입국관리 등 공공의 안녕 및 질서유지와 직접적으로 관련된 사업

전력사업

1. 발전, 송변전, 배전, 전력시장, 전력계통운영, 전력판매, 수요예측, 수용가 정보 등과 관련한 사업

2. 발전·송변전·배전 또는 전기사용을 위하여 설치하는 전기설비와 관련한 사업

3. 기타 전력계통과 연결되어 전력의 생산 또는 공급에 영향을 미치는 사업

그 밖에 국가안보등과 관련된 사업
국방·외교·치안·전력 등에 준할 정도로 국가의 존립과 국민생활의 안녕에 영향을 미치는 사업

대기업의 공공소프트웨어사업자
참여제한 예외사업(사례)

[대기업 참여제한 예외인정사업]

해당분야

주관기관

사업명(고시일자)

국방

국방부

국방통합정보관리소 구축을 위한 정보시스템 이관/통합사업(2012.11.24.)

국방부

OO지역 통합상황관리시스템 구축사업(2013.3.14.)

국방부

2함대 해상종합전술훈련장 체계 구축(2013.7.30.)

방위사업청

합동지휘통제체계(KJCCS) 성능개량 3개 작전사

추가소요 구축사업(2013.12.5.)

국방부

국방 군수통합정보체계 구축 사업(2014.4.4.)

국방부

국방통계 고도화(2014.5.20.)

국방부

OO지역 통합상황관리시스템 구축사업(2014)(2014.6.25.)

방위사업청

해군 전술 C4I체계 성능개량사업(2015.1.1.)

방위사업청

군사정보통합처리체계(MIMS) 성능개량 사업(2016.8.5.)

방위사업청

지상전술C4I체계 2차 성능개량 2작전사체계(2016.8.5.)

국방부

헬기위치추적체계 장비교체 및 기능개선(2017.7.13.)

방위사업청

지상전술C4I체계 2차 성능개량(초도양산)(2018.3.26.)

방위사업청

다출처영상융합처리체계(기본형) 체계개발사업(2018.10.30.)

국방부

국방인사정보체계 고도화 사업(2019.3.12.)

국방부

’19∼’21년 KNTDS 유지보수 및 기능개선 용역(2019.3.12.)

국방부

’19년 LPH 지휘지원체계(CSS) 유지보수 용역(2019.3.12.)

국방부

2019년 육군 교전 전술훈련 시스템 구축사업(2019.6.19)

국방부

OOO함 종합정보전시체계(IIDS) 성능개선 사업(2019.6.19)

외교

한국수력원자력

UAE원전 운영관리시스템(OMS) 구축사업(2013.10.4.)

건강보험심사
평가원

바레인 건강보험 (SEHATI-ICT) 시스템 구축사업(2017.5.16., 2017.8.11.)

해양수산부

(ODA) 서부 아프리카 통합 IUU어업 감시시스템 구축(2018.4.23.)

국토교통부

콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업(2019.3.7.)

건강보험심사

평가원

바레인 국가건강보험시스템(SEHATI-IT) 유지관리 및

고도화 사업(2019.6.19)

치안

법무부

형사사법정보시스템 통합유지보수 및 위탁운영 사업 (2014.1.21.)

대법원

사법부 데이터센터 유지관리운영(사법업무) 사업 (2013.9.9.)

대법원

사법업무전산화시스템 유지관리 사업(2013.9.9.)

대법원

사법부 데이터센터 유지관리운영(사법업무) 사업(2014) (2014.8.29.)

대법원

사법업무전산화시스템 유지관리 사업(2014) (2014.8.29.)

법무부

형사사법정보시스템 유지관리 사업(2015)(2015.5.22.)

대법원

2016년 사법업무전산화시스템 유지관리 사업(2015.9.4.)

국민안전처

긴급 신고전화 통합체계 구축 사업(2015.9.4.)

법무부

형사사법정보시스템 유지관리 사업(2016)(2016.5.23.)

대법원

2017년 사법업무 전산화시스템 유지관리 사업(2016.9.5.)

대법원

2017년 사법부 데이터센터 유지관리운영(사법·등기) 사업(2016.9.5.)

경찰청

선진 치안 인프라 구축을 위한 KICS 고도화 및 고유식별 정보 암호화 사업(2017.1.20.)

법무부

차세대 이민행정시스템 및 외국인정보 표준연계체계 구축 (2017.3.23.)

법무부

형사사법정보시스템 유지관리 사업(2017년)(2017.5.16.)

대법원

2018년 사법부 데이터센터 유지관리운영(사법·등기) 사업(2017.8.11.)

대법원

2018년 사법업무전산화시스템 유지관리 사업(2017.8.11.)

법무부

차세대 이민행정시스템 구축 사업(2차)(2018.3.7.)

대법원

2019년 사법업무전산화시스템 유지관리 사업(2018.10.30.)

대법원

2019년 사법부 데이터센터 유지관리운영(사법·등기) 사업(2018.10.30.)

법무부

형사사법정보시스템 유지관리 사업(2018.10.30)

경찰청

재난안전통신망 전환을 위한 치안업무용 무선시스템 구축(2019.6.19)

전력

한국전력공사

차세대 송배전 전력설비 운영시스템 구축(2013.3.14.)

한국전력공사

송변전 SCADA 시스템 시설 및 보강(2013.3.14.)

한국전력공사

신재생에너지 계통연계형 DMS구축 및 보완개발(2013.6.26.)

한국전력공사

한국전력 차세대 전력판매정보시스템 구축(2013.6.26.)

한국전력공사

2014년 전력ICT 업무위탁 용역(2013.12.5.)

한국전력거래소

2015년 계통운영시스템(EMS) 소프트웨어 유지관리 용역(2015.4.2.)

한국전력거래소

2016~2018년도 전력IT 유지관리 위탁용역(2016.6.27)

한국전력거래소

’18-’20년도 전력 IT 유지관리 위탁용역(EMS 부문)(2018.12.7.)

기타

국가안보

국세청

차세대 국세행정시스템 전면개편 2단계 사업 (2012.11.24., 2013.6.26.)

관세청

4세대 국가관세종합정보망 구축사업(2012.11.24.)

한국

가스공사

대구신사옥 중앙통제소 원격감시제어설비(SCADA) 구축사업(2012.11.24.)

인천국제

공항공사

인천국제공항 3단계 수변전시설 구축사업(2013.1.9.)

* 전력유관 사업

행정안전부

범정부 정보자원통합 구축사업(2013.1.9.)

국토교통부

항공교통관제 시설구매 및 설치사업(인천/대구) (2013.6.26.)

인천국제

공항공사

인천국제공항 3단계 통합정보시스템 구축사업 (2013.6.26.)

관세청

4세대 국가관세종합정보망 구축사업(2단계 사업) (2013.10.4.)

인천국제

공항공사

3단계 경비보안시스템 구축사업(2014.1.21.)

안전행정부

개방형 기술 기반 클라우드 업무환경 구현 및 전자정부 시스템 개선을 위한 종합대책 수립(2014.4.4.)

안전행정부

재난안전통신망 구축 정보화 전략계획(ISP) 용역사업 (2014.8.29.)

국민안전처

재난안전통신망 구축사업(2015.4.2.)

국세청

2015～2016년 차세대 국세행정시스템 운영 및 유지보수 사업(2015.4.2.)

한국산업은행

차세대 시스템 구축을 위한 요건정의 사업(2015.5.22.)

한국수자원공사

K-water 업무시스템 혁신 사업(2016.8.5.)

한국산업은행

한국산업은행 차세대 정보시스템 구축 사업(2016.9.26.)

미래창조과학부

우편정보시스템 개발 및 관리·운영 용역사업(2016.9.26.)

한국예탁결제원

디지털 기반 대한민국 자본시장 인프라 구축 사업(2017.10.31.)

과학기술정보통신부

지능형 우편정보시스템 구축 및 안정화 사업(2017.11.30.)

기상청

차기 종합기상정보시스템(COMIS-5) 구축(2018.2.12.)

행정안전부

재난안전통신망 구축, 운영 및 유지보수 사업(2018.3.26.)

선박해양

플랜트연구소

IMO 차세대 해양안전종합관리체계 운영시스템 구축(2018.10.30.)

선박해양

플랜트연구소

IMO 차세대 해양안전종합관리체계 초고속해상무선통신망 구축(2018.10.30.)

금융정보분석원

차세대 FIU 정보시스템 구축(2018.12.7.)

보건복지부

차세대 사회보장정보시스템 ISMP 수립 사업(2019.1.23.)

행정안전부

차세대 지방세정보시스템 구축 1단계 사업(2019.04.08)

기획재정부

차세대 디지털예산회계시스템 구축(2019.6.19)

출처: 과학기술정보통신부

사. 매출의 계절성과 관련된 위험

당사가 영위중인 IT 서비스 산업의 경우 특정 시기에 발주가 집중되는 계절성이 존재합니다. 일반적으로 기업의 IT 투자는 1분기에 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 단계이므로 수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적게 발생하는 반면, 투자 검토가 완료된 이후에는 기업들의 연간 예산 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되기 때문입니다. 당사 역시 최근 3개년 당사의 분기별 매출액 및 매출액 비중을 살펴보면, 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성을 보이고 있습니다. 하지만 이와 같은 계절성에도 불구하고, 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는 데에는 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

매출의 계절성은 당사만의 특성이 아닌 IT 서비스 산업 전체의 특성입니다. IT 서비스 산업은 1분기에 매출이 적게 발생하는 반면 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성이 있습니다. 일반적으로 기업의 IT 투자는 1분기에 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 단계이므로 수주 감소로 인해 매출이 상대적으로 적게 발생하는 반면, 투자 검토가 완료된 이후에는 기업들의 연간 예산 집행 완료를 위해 4분기까지 프로젝트가 종료되도록 발주하는 경향이 있어 4분기에 매출이 집중되기 때문입니다. 대다수의 기업들은 이러한 이유로 4분기에 자금의 집행 시기를 집중시키는 경향이 있으며, 이에 따라 IT 유지 보수 용역과 전산 상품 구입을 4분기에 집중적으로 지출하는 경향이 있습니다. 

【 최근 3년 국내 주요 IT서비스 기업 분기별 매출 구성비중 】

회사명

구분

1분기

2분기

3분기

4분기

삼성에스디에스(주)

2018년
23.1%
25.4%
24.1%
27.3%

2019년
24.5%
26.8%
23.7%
25.1%

2020년
24.5%
24.5%
24.9%
26.1%

(주)LG CNS

2018년
18.1%
21.5%
24.9%
35.5%

2019년
18.9%
22.6%
24.3%
34.3%

2020년
18.8%
21.1%
23.8%
36.2%

현대오토에버

2018년
20.4%
24.8%
24.4%
30.4%

2019년
19.3%
26.2%
24.3%
30.2%

2020년
20.8%
25.0%
25.4%
28.7%

포스코ICT
2018년
23.6%
23.7%
24.0%
28.7%

2019년
22.7%
23.7%
24.4%
29.2%

2020년
27.8%
23.2%
24.3%
24.7%

평균

26.3%
22.6%
23.9%
27.3%

주1 : 각사 별도재무제표 기준

【 최근 3개년 당사의 분기별 매출액 비중 】

(단위: 억원)

구분

1분기
2분기
3분기
4분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

2018년

31,687
26.0%
24,307
20.0%
27,587
22.6%
38,247
31.4%

2019년

26,059
24.5%
26,936
25.3%
19,250
18.1%
34,289
32.2%

2020년

17,087
18.1%
18,253
19.3%
35,023
37.1%
24,048
25.5%

주1 : 당사 별도재무제표 기준

당사 역시 최근 3개년 당사의 분기별 매출액 및 매출액 비중을 살펴보면, 2018년 4분기 별도기준 매출이 38,247백만원으로 매출비중 31.4%, 2019년 4분기 매출이 34,289백만원으로 매출비중 32.2%를 기록하며 4분기에 매출이 집중되는 계절적 특성을 보이고 있습니다. 다만, 2020년 4분기의 경우 3분기 매출 35,023백만원 대비 31.3% 감소한 24,048백만원을 기록하여 매출비중 25.5%로 감소하였는데, 이는 2015년 8월부터 60개월간 진행되었던 총 1,472억원 규모의 방위사업청의 대형 프로젝트인 해군 C4I프로젝트가 2020년 8월에 종료된 이후, 큰 규모의 추가적인 수주 내역이 없었기 때문입니다. 그러나 당사 역시 대체적으로 4분기에 매출이 집중되는 양상을 보이고 있습니다. 

하지만 이와 같은 계절성에도 불구하고, 당사는 수주 산업의 특성을 가지고 있기 때문에 고객 예산으로 인한 문제, 발주 지연 등에 따라 일시적인 매출 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이러한 상황이 발생할 경우에는 상기와 같은 계절별 추세를 벗어날 가능성이 존재하며, 이를 당사가 예측하는 데에는 어려움이 있는 점 투자에 참고하시기 바랍니다. 

아. 고객사 정보 유출 등 IT 인프라 보안 사고 발생 위험

기업이 IT 인프라를 운영하면 운영하면 컴퓨터 바이러스 감염과 외부 침입, 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 일시적으로 중단될 위험이 존재합니다. 특히 기업 내부 정보와 기업의 제품을 이용하고 있는 고객의 중요 정보자산이 유출되거나 소실될 경우, 당사와 같은 IT서비스 사업자는 고객의 손해배상 소송 대상이 되거나 규제기관의 제재를 받을 수 있으며, 손해배상 비용이 증가하거나 기업 고객이 대량으로 이탈할 경우 당사의 매출과 이익 또한 급격하게 감소할 수 있습니다. 이처럼 당사의 주요 고객인 금융기관이 보안 유지가 중요한 개인정보를 대량으로 보유하고 있는 만큼, IT 인프라를 안정적으로 운영하여 보안 사고를 예방하는데 상당한 주의와 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 당사의 서비스를 이용하고 있는 고객사의 IT 시스템에 문제가 발생하여 고객사가 보유한 정보가 유출되는 등 보안 사고가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사의 매출과 수익성이 악화될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

기업이 IT 인프라를 운영하면 컴퓨터 바이러스 감염과 외부 침입, 기타 기술적인 문제로 인해 서비스가 일시적으로 중단될 위험이 존재합니다. 특히 기업 내부 정보와 기업의 제품을 이용하고 있는 고객의 중요 정보자산이 유출되거나 소실될 경우, 기업의 평판이 악화되는 것은 물론 영업 활동이 중단되는 등 중대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 경우, 당사와 같은 IT서비스 사업자는 고객의 손해배상 소송 대상이 되거나 규제기관의 제재를 받을 수 있으며, 손해배상 비용이 증가하거나 기업 고객이 대량으로 이탈할 경우 당사의 매출과 이익 또한 급격하게 감소할 수 있습니다.

IT 인프라 사고는 시스템 또는 네트워크의 장애 뿐만 아니라 전력 공급 중단, 운영자의 실수 등 다양한 이유로 발생하고 있습니다. 또한 지진, 화재, 홍수 등의 자연 재해에 의해 시설이 훼손되거나 서비스가 중단되어 고객의 영업손실을 야기할 수도 있습니다. 2014년 4월 삼성 SDS 과천센터에 화재가 발생하여 정보시스템이 손상되고 고객 서비스가 일정시간 중단되는 사건이 있었는데, 해당 사고로 삼성 SDS의 IT 서비스를 이용하는 고객사는 일정 기간 동안 내·외부 전산 시스템이 정지되어 영업상의 어려움을 겪었습니다.

상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사건이 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일, 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하고 이에 대한 특별조사를 실시했습니다. 또한 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생했습니다. 2014년 1월 8일, 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 고객정보를 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 검찰은 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표했으나, 2014년 2월 수사 결과 신용카드 3사에서 유출된 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

이처럼 당사의 주요 고객인 금융기관이 보안 유지가 중요한 개인정보를 대량으로 보유하고 있는 만큼, IT 인프라를 안정적으로 운영하여 보안 사고를 예방하는데 상당한 주의와 노력을 기울일 필요가 있습니다. 당사는 보안 사고에 대응하기 위해 인프라 보안 전담부서가 시스템, 네트워크 부문의 모든 보안 위험인자를 분석하고 사전에 예방할 수 있는 체계를 구축하여 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라 전사 차원의 보안 기준과 절차, 전담조직 및 대응 시스템을 구축하여 보안 사고와 관련한 잠재 위험을 예방하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 이러한 노력에도 불구하고 당사의 서비스를 이용하고 있는 고객사의 IT 시스템에 문제가 발생하여 고객사가 보유한 정보가 유출되는 등 보안 사고가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사의 매출과 수익성이 악화될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

자. 원가 산정 오류와 관련된 위험 

SI 사업은 고객이 요구하는 사양의 시스템을 계약서 상 대가를 받고 계약기간동안
구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는
제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축
또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가
발생할 수 있습니다. 당사는 이러한 견적오류와 공기지연을 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적 위험관리 체계를 운영하고 있으나, 프로젝트 개시전 투입될 인력 및 비용 등을 정확하게 추정하기는 매우 어려운 상황입니다. 따라서 프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하기 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

SI 사업은 고객이 요구하는 사양의 시스템을 계약서 상 대가를 받고 계약기간동안 구축하여 납품하는 사업입니다. 따라서 대가는 계약시점에 고정되는 반면, 원가는 제안시점의 원가산정 오류, 실행 과정 중 재작업 또는 원가절감, 구축 기간 단축 또는 지연에 따른 투입자원 증감 등으로 수주시점에서 예상했던 원가 대비 차이가 발생할 수
있으며, 실제원가가 수주 시 예상원가를 초과할 경우 손실이 발생할 수도 있습니다.

당사는 이러한 견적오류와 공기지연을 예방하고 안정적으로 이익을 확보하기 위해 단계적 위험관리 체계를 운영하고 있습니다.

먼저 수주 전 단계에서는 프로젝트 수행 경험이 풍부한 전문인력들이 프로젝트 수행을 위한 투입 인건비, 재료비, 외주비, 제경비, 금융비용 등 모든 원가를 다각도로 면밀히 분석하여 산정하고, 발생가능한 위험을 평가하여 리스크 프리미엄 또한 반영하며 이렇게 산정된 프로젝트 전체의 수행 원가를 바탕으로 사전 수주 심의체계를 진행하고 있습니다. 사전 수주 심의체계에서는 손실 발생 가능성이 있는 프로젝트의 수주를 사전에 차단하여 안정적 이익확보가 가능하게 하고 있습니다. 또한 프로젝트 수행
단계에서는 엄격한 투입자원 관리를 통하여 추가원가 발생가능성을 최소화하는 품질관리체계를 운영 중이며, 유사시에는 긴급 대응 조직을 구성하여 대책을 수립하고 시행함으로써 손실 발생위험 또한 최소화하고 있습니다. 마지막으로 계획대비 실행원가의 진척 상황을 상시적으로 모니터링하여 이상 징후가 발견되면 적기에 대책을 수립하고 조치할 수 있도록 사후 관리체계도 운영하고 있습니다. 

하지만 이러한 당사의 노력 및 관리에도 불구하고 프로젝트 개시전 투입될 인력 및 비용 등을 정확하게 추정하기는 매우 어려운 상황입니다. 프로젝트에 대한 당사 내부의 추정 자료, 고객 요구사항 및 요구조건에 대한 당사의 이해, 시장 상황 등 프로젝트 원가에 영향을 주는 다양한 요인들이 존재하기 때문입니다. 따라서 프로젝트 완료에 소요되는 원가 및 시한을 정확하기 추정하지 못한다면 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 클라우드 사업 추진 관련 위험

클라우드 컴퓨팅(Cloud Computing)은 각 PC에서 개별적으로 프로그램을 설치하여 각각의 데이터를 저장하던 기존의 방식에서 벗어나, 인터넷 네트워크를 통해 데이터를 저장하여 개별 컴퓨터에 할당하는 개념으로 가상화 기술을 사용하여
물리적으로 서로 다른 위치에 있는 컴퓨터의 데이터들을 제공합니다. 당사 역시 클라우드 사업을 영위하고 있으며, 연구개발을 거쳐 2020년 멀티 이벤트를 지원하고, 이벤트 규모에 따라 확장이 용이하도록 클라우드 SaaS 플랫폼 기반의 스포츠 솔루션 모델인 RACE-V Solution을 개발하였습니다. 그러나 당사는 클라우드 기반의 플랫폼을 통한 매출 및 클라우드 사업부문의 매출이 당사의 매출에 미치는 영향은 미미한 수준이며, 현재까지는 시장성 및 사업성을 충분히 확보하지 못한 상황입니다. 따라서 당사의 추정이나 판단과 달리 시장이 확대되지 않거나, 주요 매출처를 확보하지 못하는 등 직접적인 매출이 이루어지지 않을 수 있으며, 이러한 경우 클라우드 사업에 투자금 등의 손실이 발생할 수 있고, 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 IT 시장은 저성장 기조에 들어섰으나, 최근 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 등을 기반으로 한 산업들이 미래성장동력으로 각광받고 있으며, 실제로 글로벌 대기업들은 이를 적용하여 다양한 시스템을 도입하고 있습니다. 국내에서도 고객의 니즈를 반영하기 위한 금융기관과 공공기관을 중심으로 빅데이터 구축을 위하여 시스템 구축과 클라우드를 구축하고 있습니다.

클라우드 컴퓨팅(Cloud Computing)이라는 용어는 네트워크 환경이라는 구름 속에서 원하는 작업을 요청하여 실행한다는 데서 기원하였으며, 인터넷 기술을 활용하여 IT 자원을 서비스로 제공하는 컴퓨팅을 뜻합니다. 이는 각 PC에서 개별적으로 프로그램을 설치하여 각각의 데이터를 저장하던 기존의 방식에서 벗어나, 인터넷 네트워크를 통해 데이터를 저장하여 개별 컴퓨터에 할당하는 개념으로 가상화 기술을 사용하여 물리적으로 서로 다른 위치에 있는 컴퓨터의 데이터들을 제공합니다.

클라우드 컴퓨팅은 데이터 센터에 서버, 스토리지와 응용 프로그램들을 구성요소로 하여 네트워크를 통해 데이터 센서와 단말기가 연결되는 형태로 작동되며, 서버는 서버컴퓨터, 운영체제 등을 포함하여 실제 작업을 수행하는 장비를 뜻합니다. 한편, 스토리지는 디스크, 데이터베이스 등과 같이 결과를 저장하는 역할을 하는 장비로 서버와 스트리지를 이용하여 작업을 수행하는 응용 프로그램입니다.

클라우드 컴퓨팅은 클라우드에 대한 표준화된 접속을 통해 다양한 기기로 서비스를 이용할 수 있어 시간과 장소에 상관없이 이용할 수 있는 접속의 용이성이 뛰어나며, 갑작스러운 이용량 증가나 이용자 수 변화에 신속하고 유연하게 대응할 수 있습니다.
또한, 이용자는 서비스 제공자와 직접적인 상호작용을 거치지 않고, 자율적으로 자신이 원하는 클라우드 서비스를 이용 가능하며, 하나의 서버를 여러 대처럼 사용하거나 여러 대의 서버를 하나로 묶어 운영하는 가상화 기술을 접목하여 컴퓨팅 자원의 사용성을 최적화하고 방대한 작업을 여러 서버에서 분산처리 함으로써 시스템 과부화를 최소화 할 수 있습니다. 이러한 클라우드 컴퓨팅의 경우 서비스 사용량에 대해서만 비용을 지불하는 특성을 가지고 있습니다.

클라우드 컴퓨팅은 구축 서비스에 따라 공용(Public), 사설(Private), 하이브리드(Hybrid)로 구분되며, 공용 클라우드는 당사를 비롯한 AWS, Microsoft, Google 등과 같은 외부의 클라우드 컴퓨팅 사업자가 HW와 SW 및 기타 IT 자원을 소유하고 서비스를 제공하며, 클라우드 서비스의 제공 범위에 따라 IaaS, Paas, Saas로 구분됩니다.

[클라우드 서비스 구분]

구분
정식 명칭
내용

IaaS
Infrastructure as a Service
CPU, 메모리 등의 HW 자원을 제공하는 클라우드 서비스

PaaS
Platform as a Service
운영체제와 SW 개발이나 데이터 분석을 위한 도구들까지 제공하는 서비스

SaaS
Software as a Service
HW와 OS 뿐만 아니라 응용 SW 제공

글로벌 전문 시장조사 기관인 가트너(Gartner)에 따르면 2021년 전세계 클라우드 시장 규모는 2017년 1,453억 달러 대비 91.5% 증가한 2,783
억 달러로 예
상되며, 국내 클라우드 시장은 정부가 주도하는 디지털 뉴딜사업과 맞물려 2020년 2조 7,818억 원에서 2021년 3조 2,400억 원, 2022년 3조 7,238억 원까지 급증할 것으로 전망되습니다.

이러한 클라우드 시장에서 SaaS가 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2021년 차지 비중은 40.7% 수준입니다. 국내 시장의 경우 2019년 시장규모는 전년 대비 22% 증가한 2.44조원 수준이며, SaaS가 차지하는 비중은 43.4% 수준으로 글로벌 시장과 마찬가지로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.

최근 기업들은 새로운 비즈니스 모델, 제품, 버시스를 창출하기 위해 디지털 역량을 활용함으로써 고객 및 시장의 파괴적인 변화에 적응하거나 이를 추진하는 프로세스를 추진하고 있습니다. 이러한 디지털 프랜스포메이션의 실현을 위해 각종 IT 기술과
서비스를 도입하려면 이를 구성하고 구동하기 위한 서버와 스토리지, 네트워크, 운영체계 및 소프트웨어 등으로 구성된 데이터센터의 구축이 필수적이지만, 해당 데이터센터 구축에 많은 비용과 시간이 필요할 뿐만 아니라 유이 및 관리에도 비용과 인력이 추가적으로 요구되는 상황입니다. 이에 데이터센터 전문 기업에게 일정 비용을 지불하고 디지털 IT 도입에 필요한 소프트웨어, 서비스, 하드웨어 인프라 등을 빌려 쓸 수 있는 클라우드를 통해 자체 데이터센터의 설립과 유지에 드는 시간과 비용을 절감하면서 원하는 디지털 IT 기술을 빠르게 비즈니스에 도입하고 있는 추세입니다.

또한, 2015년 「클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률」이 제정되면서 클라우드 컴퓨팅 산업의 기반을 조성하고, 이용자 보호를 명문화하였습니다.

[클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률] 주요 내용

구분
주요 내용

기반 조성
- 3년마다 기본계획 수립하고 매년 시행계획 수립
- 클라우드 컴퓨팅 산업 현황과 통계 확보를 위한 실태조사 실시
- 연구개발 및 시범사업 추진 및 지원
- 세제 지원 및 클라우드 관련 중소기업 지원 규정 명문화

이용 촉진
- 국가기관 및 공공기관의 클라우드 도입 촉진 규정
- 클라우드 도입 시 인허가 등의 요건인 전산설비를 구비한 것으로 의제
- 클라우드 사업자간 상호 운용성 확보를 위한 협력 체계 구축 권고

이용자 보호
- 품질, 성능, 정보보호 수준 향상을 위한 기준 고시
- 표준계약서 마련 및 침해사고 즉각 통지 규정
- 이용자 정보가 저장된 국가의 명칭 공개 및 이용자 정보의 제3자 제공 금지

(출처: 국가법령정보센터)

뿐만 아니라 금융위는 금융회사가 자율적으로 안전하게 클라우드를 활용할 수 있도록 2019년부터 전자금융감독규정을 개정하여, 과거 비중요정보만 클라우드에서 처리할 수 있었던 것을 개인신용정보 등의 중요정보 역시 클라우드에서 이용할 수 있도록 허용하였습니다.

[전자금융감독규정] 주요 개정 내용

구 분

주요 내용

이용 범위 확대

- 개인신용정보 및 고유식별정보 등의 중요정보도 클라우드에서 이용 가능

- 보안성 저하 우려에 대한 대책으로 엄격한 내부 통제 및 보안 방안 요구

- 국내에 소재하는 데이터 센터에서만 클라우드를 허용

내부통제 절차

- 금융 클라우드를 위한 별도의 안정성 기준을 수립

- 금융회사가 자체 정보보호위원회에서 클라우드의 안정성을 평가

- 금융보안원이 금융회사 클라우드의 안전성 평가를 지원

사고 예방 및

대응

- 클라우드 사업자는 금융회사에 데이터의 물리적 위치를 알림

- 사고 발생 시 비상대응을 위한 필수 운영인력이 상주하고 장애발생사실을 신속하게 통지하고 대응

- 외부 통신망과 분리, 차단하고 중요 정보의 암호화 및 정보 접근권한 제한

감독 강화

- 정보의 중요도에 따라 클라우드 이용 현황을 감독당국에 보고

- 클라우드 사업자에 대해 금융회사와 감독당국의 현장방문을 포함한 조사 및 접근권을 계약서에 명시하도록 규정

- 클라우드 이용계약 시정, 보완 요구권, 자료제출 요구권 신설

(출처: 금융위원회(2018.12))

당사 역시 이러한 흐름에 따라 클라우드 사업을
미
래성장 동력으로 삼고, 클라우드 사업의 전문성과 실행력, 경쟁력 강화를 위해 신규 사업부문을 신설하였고, 당사는 이 후 과학기술정보통신부가 개최한 '디지털서비스 전문계약제도' 심사를 통과해 '클라우드컴퓨팅 지원서비스' 제공업체에 선정되었습니다. 

'디지털서비스 전문계약제도'는 제공자가 등록 신청한 디지털서비스에 대해 과학기술정보통신부가 객관적인 심사를 통하여 선정하는 디지털서비스 심사위원회의 심사를 통해 선정된 디지털서비스는 전면 수의계약 가능하도록 한 것으로
당사는 2015년부터 당사가 보유한 클라우드 서비스 브랜드 "4urCloud"로 클라우드 컨설팅, 마이그레이션, 매니지드 서비스를 제공하고 있었으며, 클라우드 기반의 응용시스템 구축, 서비스 임차, 클라우드 전환 등 다양한 분야의 레퍼런스를를 통해 심사를 통과하게 되었습니다.

[당사 주요 레퍼런스]

분야
고객사
설명

민간기업
현대
­HMC MSA 플랫폼 기반 모빌리티 서비스 개발 (글로벌, 북미, 이태리, 구독)

SK텔레콤
­19년 금융 클라우드 임차 계약

LG유플러스
­블록체인 기반 모바일 신원인증 클라우드 서비스

마이다스아이티
­채용관리솔루션 공공 SaaS 인증 및 클라우드 이용 건

2018 아시안게임
- 2018년 자카르타-팔렘방 아시안 게임 정보 기술 시스템 구축 운영

2018 평창올림픽
- 2018년 평창동계올림픽 웹사이트 서비스 공식 후원

금융기관
라이나생명
- Healthcare 컨텐츠 제공을 위한 Cloud 인프라 서비스 이용 연장

한화생명
- 보험코어구축 1단계 클라우드 서비스 제공

NICE평가정보
- 클라우드 컴퓨팅 이용 계약

KB국민은행
- KB국민은행 시니어플랫폼 구축

NH농협은행
- NH농협은행 올원뱅크 클라우드 서비스

공공기관
성남문화재단
- 성남문화재단 클라우드 임차 및 운영 관리

중앙선거관리위원회
- 중앙선거관리위원회 클라우드 서비스 이용 신청

녹색기술센터
- 녹색기술센터 기후기술정보시스템&빅데이터 시스템 구축

정보통신산업진흥원
- 홈페이지 클라우드 인프라 임차 기술지원 및 운영

KERIS
- KERIS ICT연계 교육서비스 운영 인프라 구성 업무 위탁

(출처: 당사 제공)

당사의 4urCloud 서비스는 클라우드 서비스를 이용한 비즈니스 생산성 및 성과의 향상에 초점을 맞추고 있으며, 비즈니스 목적에 맞는 클라우드 서비스를 제공하여 고객의 디지털 트랜스포메이션을 실현하기 위한 클라우드 컨설팅, 마이그레이션, 클라우드 운영 서비스를 제공하고 있습니다.

서비스 구분
설명

Cloud Consulting Services
- 공공부문 클라우드 구축 보안가이드라인, 클라우드 도입 컨설팅 방법론 등을 준수하는 검증된 클라우드 방법론을 활용한 아키텍처 설계 등 혁신적인 Cloud 활용 전략 수립

Cloud Migration Services
- 국내 최고의 기술력으로 On-Premise에서 Cloud로의 성공적인 Migration을 지원

Cloud Managed Services
- 클라우드 전문 인력을 통해 클라우드 구성 및 운영, 관리, 모니터링까지 전영역을 체계적으로 지원하며, 지속적인 운영 관리 효율성 개선을 통해 고객 맞춤형 서비스 제공
- CSP사가 자체적으로 제공하는 운영 Console 및 자사 모니터링 도구를 활용해 신속한 클라우드 운영 및 관리 수행

(출처: 당사 제공)

당사가 '디지털서비스 전문계약제도' 심사를 통과함에 따라 당사의 '클라우드컴퓨팅 지원서비스'는 과학기술정보통신부와 한국지능정보사회진흥원(NIA)이
운영하는 디지털서비스 이용지원시스템과 조달청의 디지털서비스 전용몰에 등록되었습니다. 이에 공공기관을 대상으로 클라우드컴퓨팅 지원서비스를 기존 나라장터를 통한 절차보다 쉽고 빠르게 제공할 수 있게 되어 공공기관으로의 공급 확대가 기대되고 있습니다. 

뿐만 아니라, 당사는
연구개발을 거쳐 2020년
멀티 이벤트를 지원하고, 이벤트 규모에 따라 확장이 용이하도록 클라우드 SaaS 플랫폼 기반의 스포츠 솔루션 모델인 RACE-V Solution을 개발하였습니다.
그러나 현재
당사는 클라우드 기반의 플랫폼을 통한 매출 및 클라우드 사업부문의 매출이 당사의 매출에 미치는 영향은 미미한 수준이며, 현재까지는 시장성 및 사업성을 충분히 확보하지 못한 상황입니다. 

현재 당사는 클라우드 사업과 관련하여 아래와 같은 고객들과 계약을 통해 클라우드 서비스를 제공하고 있는 상황입니다.

[클라우드 서비스 계약 현황]

고객사
설명
비고

중앙선거관리위원회
- 중앙선거관리위원회 클라우드 서비스 이용신청
-

인천경제산업테크노파크
- 바이오정보 공통활용 플랫폼 클라우드 구축
-

서울대학교
- 주요 홈페이지 해외 접속속도 개선 및 유지관리 사업
-

성남문화재단
- 성남문화재단 클라우드 임차 및 운영관리
-

한국전파통신전파진흥원
- 클라우드 임차 및 운영
디지털전문계약제도 활용

NIPA
- NIPA홈페이지 클라우드 인프라 임차 기술지원 및 운영
디지털전문계약제도 활용

녹색기술센터
- 녹색기술센터 네이버클라우드 플랫폼 서비스
-

EBS
- EBS 웹서비스 클라우드 도입
-

라이나생명
- Healthcare 컨텐츠 제공을 위한 Cloud 인프라 서비스 제공
-

라이나전성기재단
- 라이나전성기재단 통합플랫폼 사용을 위한 클라우드 서비스 제공
-

SK텔레콤
- 19년 금융 클라우드 임차 계약
-

LG유플러스
- 블록체인기반 모바일 신원인증 클라우드 서비스
-

NH농협은행
- 올원뱅크 퍼블릭 클라우드 이용
-

KB국민은행
- 2020년 KB 시니어 플랫폼 구축
-

이크레더블
- 이크레더블 FSDC 서비스
-

나이스평가정보
- 지킴이 이벤트 서비스 클라우드 이용
-

마이다스인
- 채용관리솔루션 공공 SaaS 인증 및 클라우드 이용
-

위메이드트리
- WEMIX 플랫폼 서비스 제공을 위한 클라우드 이용
-

오로라월드
- 오로라월드 Cloud & Managed Service
-

스마틱스
- 2021년 스마틱스 내부시스템 클라우드 서비스
-

(출처: 당사 제공)

그러나 당
사의 클라우드 사업부문의 매출 비중은 미미한 수준이지만, 당사는 클라우드 사업을
미
래성장 동력으로 삼고, 클라우드 사업의 전문성과 실행력, 경쟁력 강화를 위해 신규 사업부문을 신설하
는 등의 노력을 기하였음에도 불구하고,
당사의 추정이나 판단과 달리 시장이 확대되지 않거나, 주요 매출처를 확보하지 못하는 등 직접적인 매출이 이루어지지 않을 수 있으며, 이러한 경우 클라우드 사업에 투자금 등의 손실이 발생할 수 있고, 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[사업분야별 매출실적_연결]

(단위: 백만원)

사업분야
2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

국방
30,082
20.6%
37,773
30.6%
45,844
42.3%
35,633
29.7%
5,257
30.2%
3,168
9.7%

스포츠
14,559
10.0%
17,804
14.4%
2,753
2.5%
829
0.7%
245
1.4%
394
1.2%

시스템&솔루션
49,788
34.1%
24,076
19.5%
27,429
25.3%
50,559
42.1%
6,386
36.7%
17,576
53.8%

네트워크 통합 컨설팅
39,868
27.3%
27,015
21.9%
18,160
16.8%
9,936
8.3%
1,338
7.7%
3,141
9.6%

클라우드
-
-
155
0.1%
303
0.3%
1,224
1.0%
154
0.9%
1,075
3.3%

SI / ITO
11,778
8.1%
16,493
13.4%
13,772
12.7%
21,775
18.2%
4,016
23.1%
7,318
22.4%

합계
146,076
100.0%
123,316
100.0%
108,260
100.0%
119,958
100.0%
17,396
100.0%
32,672
100.0%

(출처 : 당사 제공)

카. 기술변화에 대응하기 위한 연구개발비 지출 증가 위험

당사가 영위하는 산업은 새로운 기술이 기존 기술을 대체하는 속도가 매우 빠르고
업계 표준 또한 지속적으로 변화하고 있습니다. 이는 다변화된 고객의 수요에 대응하는 새로운 제품과 서비스를 출시하기 위해 필수적인 요소입니다. 따라서 고객의 요구사항을 정확하게 파악하고 이를 적시에 구현하는 능력이 당사의 성장과 발전에 중대한 역할을 하고 있습니다. 당사는 2017년 조직개편에 따라 기술연구소가 개발업무 수행조직으로 흡수되었으며, 2018년부터 2020년까지 RACE-V 솔루션을 개발하는 등 지속적인 연구개발 및 품질 개선에 노력을 기하고 있습니다.당사는 솔루션을 연구하고 개발할 수 있는 인력을 보유하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 당사의 성장 잠재력과 수익성이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 산업은 새로운 기술이 기존 기술을 대체하는 속도가 매우 빠르고 업계 표준 또한 지속적으로 변화하고 있습니다. 이는 다변화된 고객의 수요에 대응하는 새로운 제품과 서비스를 출시하기 위해 필수적인 요소입니다. 따라서 고객의 요구사항을 정확하게 파악하고 이를 적시에 구현하는 능력이 당사의 성장과 발전에 중대한 역할을 하고 있습니다. 당사는 경쟁업체보다 빠른 속도로 개선된 제품과 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 연구개발비용을 지출하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다.

[당사 연구개발비용]

(단위: 백만원)

과 목
2018년
2019년
2020년

연구개발비용 계
737
775
220

(정부보조금)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.60%
0.72%
0.61%

(출처: 당사 제공)

당사는 2017년 조직개편에 따라 기술연구소가 개발업무 수행조직으로 흡수되었으며, 2018년부터 2020년까지 RACE-V 솔루션을 개발하는 등 지속적인 연구개발 및 품질 개선에 노력을 기하고 있습니다. 더 나아가 기술 경쟁력을 강화하는데는 우수한 인력을 확보하는 것이 중요하기 때문에, 당사는 솔루션을 연구하고 개발할 수 있는 인력을 보유하기 위해 다양한 정책을 시행하고 있습니다. 우수한 인력을 확보하는 과정에서 급여 인상, 임직원 복지 지원, 교육비 투자등 추가 비용이 발생할 수도 있습니다. 또한 이러한 투자가 당사의 경쟁력과 수익성을 개선하는데 기여하기까지는 상당한 기간이 소요될 수 있습니다. 이러한 당사의 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 당사의 성장 잠재력과 수익성이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 연구개발 실적]

연구과제
개발 내용
기대효과
실적
연구기관

RACE-V
Solution 개발
멀티 이벤트 지원, 멀티디바이스, 이벤트 규모에 따라 확장이 용이하도록 클라우드 SaaS 플랫폼 기반의 스포츠 솔루션 모델 구축
공통 기능 패키지화, 시스템 모듈화, 오픈소스 도입으로 비용절감, 설치일정 단축 및 솔루션 고도화
2020년
종료
글로벌스포츠
사업팀
(Sports SaaS TFT)

2016년 AMOC채널 통합 구조개선 개발

KT OLLEH TV VOD서비스와 채널 서비스 의 통합을 위한 AMOC시스템 구조 개선

VOD와 채널서비스의 이원화 관리를 단일화 함으로써 운영자의 편의성 향상

2017년
종료
기술연구소

2015년 AMOC 고도화 및 유지보수

KT OLLEH TV VOD서비스 제공을 위한 시스템 고도화 및 유지보수

AMOC 시스템 기능개선을 통한 안정적인 서비스 제공 및 신규 서비스 적기 제공을 통한 고객 만족도 향상

2016년종료

기술연구소

2015년 AMOC
구조개선 개발

KT OLLEH TV VOD의 Oracle DB를 대체하는 저가의 MySQL DB도입 및 API 기능 개선

AMOC 시스템 DB 유지 비용 절감 및 사용자 이력 데이터 기반의 서비스 제공

2016년종료

기술연구소

(출처 : 당사 제공)

타. 인력 이탈 위험 

국내 IT 시장은 저성장 기조에 들어섰으나, 최근 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 등을 기반으로 한 산업들이 미래성장동력으로 각광받고 있으며, 실제로 글로벌 대기업들은 이를 적용하여 다양한 시스템을 도입하고 있습니다. 국내에서도 고객의 니즈를 반영하기 위한 금융기관과 공공기관을 중심으로 빅데이터 구축을
위하여 시스템 구축과 클라우드를 구축하고 있습니다. 이에 신규 기술에 대한 전문인력 확보가 각 업체에서 화두가 되고 있으며, 저성장 국면을 타개하기 위하여 업체 간 인력 확보에 대한 유인이 존재하며, 당사 역시 우수한 인력을 확보하는데
노력을 기하고 있습니다. 그러나 이러한 투자가 당사의 경쟁력과 수익성을 개선하는데 기여하기까지는 상당한 기간이 소요될 수 있으며, 이러한 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 핵심 연구개발 인력이 유출될 경우, 당사의 연구 개발 역량과 그에 따른 수익성이 크게 악화될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바
랍니다.

당사는 공공기관 및 금융기관을 대상으로 한 시스템 통합 구축 서비스업 등을 영위하고 있습니다. 국내 IT 시장은 저성장 기조에 들어섰으나, 최근 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 등을 기반으로 한 산업들이 미래성장동력으로 각광받고 있으며, 실제로 글로벌 대기업들은 이를 적용하여 다양한 시스템을 도입하고 있습니다. 국내에서도 고객의 니즈를 반영하기 위한 금융기관과 공공기관을 중심으로 빅데이터 구축을 위하여 시스템 구축과 클라우드를 구축하고 있습니다. 이에 신규 기술에 대한 전문인력 확보가 각 업체에서 화두가 되고 있으며, 저성장 국면을 타개하기 위하여 업체 간 인력 확보에 대한 유인이 존재합니다. 또한, SI산업의 경우 인력중심의 산업인 만큼 각 인력의 사업 수행도에 따라서 업무 능력 차이가 달라져 인력의 중요성은 더욱 중요시 되고 있습니다.

또한, 공공 SI 시장에서 전문인력의 보유는 공공시장사업의 특성상 선행 사업을 수행한 회사가 후행사업을 수행하는 경우가 많기 때문에 매우 중요한 의미를 갖습니다. 그 이유는 기존에 사업을 수행하던 기업이 타 경쟁업체들보다 고객의 업무에 대한 이해도가 높아 고객들이 더욱 효율적으로 업무를 진행하는데 필요한 요소 시스템을 개발하거나 시스템을 업그레이드 시키는 점에서 유리한 포지션을 가지고 있기 때문입니다.

당사는 2021년 1분기 기준 총 612명의 직원 중 502명의 이 연구 및 기술개발 인력이며, 423명의 인력은 특급으로 분류되는 인력입니다. 당사는 현재와 같은 빠른 IT
트랜드 변화에 대응할 수 있는 전문인력을 아래와 같이 다수 보유하고 있으며, 더 나아가 가장 우수한 인력을 확보하는데 노력을 기하고 있습니다
.
또한, 금번 유상증자를 통해 당사는 클라우드 사업 확대로 클라우드 전문 인력 22명을 추가 채용할 계획입니다.

그러나 이러한 투자가 당사의 경쟁력과 수익성을 개선하는데 기여하기까지는 상당한 기간이 소요될 수 있으며, 이러한 노력에도 불구하고 대내외적인 경쟁으로 인하여 핵심 연구개발 인력이 유출될 경우, 당사의 연구 개발 역량과 그에 따른 수익성이 크게 악화될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 인력구성]

(단위: 명)

구분
2017
2018년
2019년
2020년
2021년 03월 31일

인원
비중
인원
비중
인원
비중
인원
비중
인원
비중

영업
78
19.6%
23
7.5%
23
7.2%
39
9.4%
63
10.3%

기술/개발
290
72.9%
249
81.6%
263
82.2%
347
83.8%
502
82.0%

경영지원
30
7.5%
33
10.8%
34
10.6%
28
6.8%
47
7.7%

합 계
398
100.0%
305
100.0%
320
100.0%
414
100.0%
612
100.0%

(출처: 당사 제공)

[ 신규 인원 채용 예상 ]

(단위 : 명, 천원)

구분
항 목
채용 인원
예상 비용
사용시기

직접 노무비
부장, 차장급 인력
14명
1,190,000
2021년 3분기~4분기

과장급 이하 인력
8명
400,000

소계
22명
1,590,000

간접비
4대보험, 퇴직금 등
-
844,500

합계
2,434,500

주) 금번 유상증자 대금을 통한 클라우드 전문 인력 채용 계획
(출처: 당사 제공)

2. 회사위험

당사의 최근 4년간 주요 재무사항은 다음과 같습니다.

[주요 재무사항 총괄표]

(연결 기준)
(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
비 고

1. 자산총계
111,796
70,475
114,260
82,442
78,743
75,526
-

- 유동자산
51,190
47,001
65,529
59,276
55,722
59,830
-

- 비유동자산
60,606
23,474
48,731
23,166
23,020
15,696
-

2. 부채총계
88,109
27,126
86,433
38,118
34,656
48,962
-

- 유동부채
56,761
16,437
55,776
27,543
28,991
44,908
-

- 비유동부채
31,348
10,689
30,657
10,575
5,665
4,054
-

3. 자본총계
23,687
43,349
27,827
44,324
44,087
26,565
-

- 자본금
40,464
40,464
40,464
40,464
40,464
40,464
-

- 이익잉여금(결손금)
(15,474)
2,885
(12,420)
3,860
3,623
(15,957)
-

4. 부채비율(%)
372.0%
62.6%
310.6%
86.0%
78.6%
184.3%
부채총계 ÷ 자본총계

5. 유동비율(%)
90.2%
285.9%
117.5%
215.2%
192.2%
133.2%
유동자산 ÷ 유동부채

6. 총차입금
23,534
75
13,401
152
1,824
4,712
유동성 차입금 + 비유동성 차입금

1) 유동성 차입금
18,576
75
8,450
152
1,824
4,712
단기차입금 + 유동성장기차입금 + 유동사채

2) 비유동성 차입금
4,958
-
4,950
-
-
-
장기차입금 + 비유동사채

- 총차입금 의존도(%)
21.1%
0.1%
11.7%
0.2%
2.3%
6.2%
총차입금 ÷ 자산총계

- 유동성 차입금 비중(%)
78.9%
100.0%
63.1%
100.0%
100.0%
100.0%
유동성 차입금 ÷ 총차입금

7. 영업활동 현금흐름
(5,808)
(12,272)
1,216
(6,038)
19,264
10,476
-

8. 투자활동 현금흐름
(12,468)
(236)
2,000
(884)
(8,170)
(4,097)
-

9. 재무활동 현금흐름
9,894
(283)
3,422
(2,430)
(2,929)
(9,752)
-

10. 기말 현금및현금성자산
23,425
31,443
31,073
44,234
35,394
27,234
-

11. 매출액
32,672
17,396
119,958
108,260
123,316
146,076
-

12. 영업이익
(3,739)
(1,101)
(10,519)
459
2,902
(6,692)
-

- 영업이익률(%)
-11.4%
-6.3%
-8.8%
0.4%
2.4%
-4.6%
영업이익 ÷ 매출액

13. 금융수익
220
141
438
610
570
1,413
-

14. 금융비용
230
69
166
100
304
431
-

15. 당기순이익
(4,104)
(988)
(13,468)
1,309
17,696
(5,121)
-

- 당기순이익률(%)
-12.6%
-5.7%
-11.2%
1.2%
14.3%
-3.5%
당기순이익 ÷ 매출액

출처: 각 사업연도 정기보고서

[매출액 감소 및 성장성 저하에 따른 위험]

가.
매출액 감소 및 성장성 저하에 따른 위험

당사는 한국표준산업분류의 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)을
주된 사업으로 하는 회사로 1981년 12월에 국내 1호 IT 서비스 기업으로 설립되어
현재까지 국방, 스포츠 등 공공 시스템 통합을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2014년부터 2017년까지 4사업연도 연속 영업손실이 발생하여 관리종목으로 지정됨에 따라 2017년 4월 당사의 최대주주 지위를 획득한 한앤코시멘트홀딩스는 당사의 정상화를 위하여 수익성이 높은 사업에만 선별적인 입찰을 진행함으로써 수익성을 개선하고, 사업영역을 재편함으로써 불필요한 인력을 구조조정 하고, 비용을 절감하는 등 당사 경영 정상화를 위하여 노력을 기하였습니다. 이러한 결과로 2014년부터 2017년까지 지속적으로 영업손실을 기록하였던 당사의 실적은 2018년에 2,902백만원의 영업이익을 기록하게 되었습니다. 그러나 IT 산업의 성숙기 진입으로 전산시스템이 보편화 되면서 기업 및 공공기관의 대형 프로젝트 물량이 감소하고 있으며, IT서비스의 신규 수요가 점차 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. 뿐만 아니라 코로나19의 국내 확진자 재확산으로 인한 경기의 악화로 기업 및 공공기관의 투자 위축이 지속되는 등 매출액에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 여러 요인들이 산재해 있는 상황입니다. 이에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다

당사는 한국표준산업분류의 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업(J62021)을 주된 사업으로 하는 회사로 1981년 12월에 국내 1호 IT 서비스 기업으로 설립되어 현재까지 국방, 스포츠 등 공공 시스템 통합을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 

국내 IT컨설팅/시스템통합(SI) 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 나타냈습니다. 그러나 IT서비스 시장의 성숙기 진입으로 전산시스템이 보편화 되면서 신규투자가 축소되고, 대형 프로젝트의 물량이 감소하게 되면서 IT서비스의 신규 수요가 점차 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. 또한, IT 서비스 사업의 다른 축인 아웃소싱 서비스 역시 선행사업인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 시장과 함께 둔화되면서 당사의 매출은 지속적으로 감소하고 있습니다.

이러한 시장의 흐름에 따라, 당사의 연결기준 매출은 2017년 146,076백만원에서 2018년 123,316백만원, 2019년 108,260백만원을 기록하며 점차 감소하였습니다. 그2020년 11월 (주)콤텍정보통신의 지분을 취득함에 따라 (주)콤텍정보통신의 매출액이
연결기준 매출액에 포함되면서, 2020년에는 2019년 대비 10.8% 성장한 119,958백만원을 기록하였습니다. 

시장 성숙기 진입에 따른 수요 감소 이외에도 당사의 매출이 2017년 이후 지속적으로 감소한 것은 2017년 04월 21일부터 2020년 06월 05일까지 당사의 최대주주였던 한앤코시멘트홀딩스(유)가 당사를 인수한 후 사업의 정상화를 위하여 수익률이 낮은 공공부문의 입찰에는 참여를 제한하는 등 영업이익의 개선을 위하여 전사업영역에서의 영업활동을 축소시키면서 당사의 수주 계약이 감소되었기 때문으로 분석됩니다.

현재 당사의 최대주주는 2020년 02월 03일에 설립된 특수목적회사인 수피아이티센홀딩스이며, 당사 지분의 40.0%를 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주인 수피아이티센홀딩스가 최대주주가 되기까지 2017년 04월 21일 최대주주가 쌍용양회공업(주)에서 한앤코시멘트홀딩스(유)로 변경 된 것을 포함하여 최대주주가 총 2차례 변경되었으며, 각 변동 이력은 다음과 같습니다.

[최대주주 변동 이력]

변동일
변경 전
변경 후
변경사유
인수자금 조달방법

최대주주
지분율
최대주주
지분율

2017-04-21
쌍용양회공업(주)
64.35%
한앤코시멘트홀딩스(유)
49.84%
쌍용양회공업(주)의 당사 주식 현물배당
주식 현물배당

2020-06-05
한앤코시멘트홀딩스(유)
49.84%
수피아이티센홀딩스
40.00%
최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결
자기자금 및 차입금

(자료: 당사 제공)

당사의 기존 최대주주였던 쌍용양회공업(주)이 보유 중이었던 당사의 주식 26,040,281주를 현물배당하는 것을 2017년 03월 24일 정기 주주총회에서 확정하여 2017년 04월 21일부터 쌍용양회공업(주)의 최대주주였던 한앤코시멘트홀딩스(유)가 당사의 주식 20,165,803주(지분율 49.84%)를 보유하게 되면서 당사 최대주주의 지위를 획득했습니다. 

[투자판단 관련 주요경영사항]

1. 제목
최대주주 소유 지분의 현물배당에 따른 최대주주의 변경 예정

2. 주요내용
당사의 최대주주인 쌍용양회공업(주)가 보유중인 당사주식의 현물배당이 쌍용양회공업(주)의 주주총회에서 확정됨에 따라 당사의 최대주주가 변경될 예정임을 아래와 같이 알려드립니다. 

 - 아 래 - 

가. 당사의 최대주주변경 
 - 기존 : 쌍용양회공업(주) 26,040,446주(64.35%) 
 - 변경 : 한앤코시멘트홀딩스(유) 20,165,804주(49.84%) 

나. 현물배당주식수 : 쌍용정보통신 보통주 26,040,281주 
 - 165주는 현물배당시 단주처리로 제외 
 
다. 현물배당결정일 : 2017년 03월 24일 
 - 최대주주인 쌍용양회공업(주)의 주주총회에서 확정됨 

라. 쌍용양회공업(주)의 현물배당으로 주식교부가 완료되는 시점인 2017년 04월 21일(예정)에 최대주주변경공시를 할 예정임

3. 사실발생(확인)일
2017-03-24

4. 결정일
-

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 쌍용양회공업(주)의 당사주식 배당에 관한 상세한 사항은 2017년 2월 9일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 쌍용양회공업(주)의 현금·현물배당 결정사항을 참고하시기 바랍니다.

※ 관련공시
-

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

[최대주주 변경]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
쌍용양회공업(주) 외 1사

소유주식수(주)
26,176,796

소유비율(%)
64.69

변경후
최대주주등
한앤코시멘트홀딩스 유한회사 외 2사

소유주식수(주)
20,309,114

소유비율(%)
50.19

2. 변경사유
쌍용양회공업(주)이 보유중인 당사주식의 현물배당이 주식교부를 통해 완료됨에 따른 최대주주 변경

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 보호예수 여부
아니오

3. 지분인수목적
경영참여

-인수자금 조달방법
종속기업인 쌍용양회공업(주)의 현물배당

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
해당사항없음

4. 변경일자
2017-04-21

5. 변경확인일자
2017-04-21

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 변경전 최대주주인 쌍용양회공업(주)가 2017년03월24일 주주총회에서 보유중인 당사주식에 대해 현물배당을 확정함. 
- 절차에 따라 현물배당으로 주식교부가 완료되는 시점인 2017년04월21일에 쌍용양회공업(주)에서 한앤코시멘트홀딩스 유한회사로 당사의 최대주주가 변경됨.

※ 관련공시
2017-03-24 투자판단 관련 주요경영사항(최대주주 소유 지분의 현물배당에 따른 최대주주의 변경 예정) 
2017-03-31 주식등의대량보유상황보고서(일반) 
2017-03-30 주식등의대량보유상황보고서(일반)

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

당사는 2014년부터 2017년까지 4사업연도 연속 영업손실이 발생하여 관리종목으로
지정됨에 따라 2017년 4월 당사의 최대주주 지위를 획득한 한앤코시멘트홀딩스는 당사의 정상화를 위하여 수익성이 높은 사업에만 선별적인 입찰을 진행함으로써 수익성을 개선하고, 사업영역을 재편함으로써 불필요한 인력을 구조조정 하고, 비용을 절감하는 등 당사 경영 정상화를 위하여 노력을 기하였습니다. 이러한 결과로 2014년부터 2017년까지 지속적으로 영업손실을 기록하였던 당사의 실적은 2018년에 2,902백만원의 영업이익을 기록하게 되었습니다.

[당사 정상화를 위한 구체적 실행 사항]

구분
내용

수익성 개선
·공공사업부문의 수주입찰제안 기준 신설
 - 이익률 10% 이하 공공부문 입찰 제한
·그외 사업부문에서 리스크관리 차원에서 수익성이 높은 사업에만 선별적인 입찰 진행

인력의 축소
·당사 지사(부산/대구/대전)폐점으로 인한 인력 조정
·KT 관련 사업규모 축소로 인한 영업조직 인력 조정
·공공사업부문의 수주입찰 제안 기준 신설로 인한 공공영업인력 인력 조정

사업영역의 변경
·클라우드사업을 위한 클라우드팀 신설
·RACE-V 개발을 위한 SaaS 클라우드 플랫폼 개발

비용의 절감
·당사 지사(부산/대구/대전)폐점으로 인건비, 임차료 등 부대비용 절감

세무 절감
·유형자산 감가상각 내용연수를 평균 3년에서 동종업계수준으로 변경
 - 전산기기 3년 / 차량운반구 5년 / 공구와기구 4년 / 비품 4년
·법인카드시스템 구축으로 법인카드 사용시 부가세 매입세액 공제

(출처: 당사 제공)

그러나 이러한 결과를 달성하기 위하여 10% 이하 공공부문 입찰을 제한하고, 공공부문 이외의 사업부문에서도 리스크관리 차원에서 수익성이 높은 사업에만 선별적으로
입찰을 진행하는 등 당사의 전사업부문의 영업활동이 축소됨에 따라 수주 계약이 점차 감소하였고, 이는 현재까지 지속적으로 매출이 감소하는 결과를 초래하였습니다. 
실제로 2016년 137,080백만원 수주액을 기록하였던 것에 대비하여 2017년 128,013백만원, 2018년 44,702백만원으로 급격하게 감소한 것을 볼 수 있습니다.

[연도별 수주현황]

(단위: 백만원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

기초 수주 잔고
257,463
182,200
166,702
89,576
82,805
82,805
92,392

수주액
137,080
128,013
44,702
99,764
103,998
8,897
53,476

매출액(별도)
212,343
143,511
121,828
106,535
94,411
17,087
25,672

기말 수주 잔고
182,200
166,702
89,576
82,805
92,392
74,615
120,196

(출처 : 당사 제공)

당사는 새로운 프로젝트에서 입찰을 받아 계약을 하게되면, 해당 계약금을 매출로 인식하고 그 이후에 해당 프로젝트의 진행률에 따라 매출로 인식하는 건설계약의 매출인식 방법을 사용하고 있습니다. 한앤코시멘트홀딩스가 당사 정상화를 위하여 수익성이 낮은 사업에 입찰을 제한하는 공공사업부문의 수주입찰 제안 기준 신설함에 따라 당사의 신규 수주가 감소하였고, 이에 따라 당사의 IT인프라사업부문과 SI사업부문의 건설계약으로 인식되는 매출액이 2017년 69,689백만원에서 2020년 44,672백만원으로 크게 감소하게 되었습니다.

뿐만 아니라, 같은 기간 KT 관련 사업규모 축소로 인한 영업조직 인력을 조정하면서 KT향 매출이 급감하면서 KT향 매출이 대부분을 차지하고 있었던 상품판매 매출이 급격하게 감소하게 되었습니다. 또한 2015년부터 진행하였던 대규모 프로젝트 해군 C4I의 계약이 마무리 단계로 진입함에 따라 C4I향 상품판매 매출 역시 발생하지 않게되면서 2018년 31,866백만원에서 2019년 7,449백만원으로 상품판매 매출이 크게 감소하였습니다. 2020년의 경우, 신규프로젝트를 수주함에 따라 일시적으로 예년 수준인 31,103백만원을 기록하였으나 이는 일시적인 영향이며, 당사의 상품판매 매출이 지속적으로 감소하고 있습니다.

[사업형태별 매출 실적]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 (1분기)
2020년 (1분기)
2020년
2019년
2018년

매출액
매출액
매출액
매출액
매출액

SI
11,700
6,732
44,672
55,564
45,431

유지보수
18,848
9,438
44,183
45,247
46,019

상품 및 기타
2,123
1,226
31,103
7,449
31,866

합 계
32,671
17,396
119,958
108,260
123,316

당사의 사업분야별 매출액을 보면, 국방사업분야에서 매출액이 2017년 30,082백만원을 기록한 이후 2018년 37,773백만원, 2019년 45,844백만원으로 지속적으로 증가하였습니다. 이에 국방사업분야가 당사 전체 매출에서 차지하는 비중은 2017년 20.6%에서 2018년 30.6%로 상승한 후 2019년에는 42.3%까지 그 비중이 크게 증가하게 되었습니다. 이는 2015년 8월부터 2020년 8월까지 60개월간 진행된 총 1,472억원 규모의 해군 C4I체계 성능개량 프로젝트의 매출이 반영되었기 때문입니다. 그러나 해당 프로젝트가 종료된 이후 방위사업청향 매출이 감소하면서 2020년에는 국방사업분야의 매출액이 2019년 대비 22.3% 감소한 35,633백만원을 기록하였고, 이에 국방사업분야의 매출 비중 역시 29.7%로 크게 감소하였습니다.

2021년 1분기
국방사업분야의 매출액은 전년 동기 대비 -39.7% 감소한 3,168백만원을 기록하였는데, 매출 비중은 2020년 1분기 30.2%에서 9.7%로 크게 감소하였습니다.국방 매출 비중이 감소한 주요 원인은 2021년 1분기 (주)아이티센 수행하고 있는 유지보수 프로젝트와 함께 관련 이행조직이 당사로 전입되면서 시스템&솔루션 사업분야의 매출액이 2020년 1분기 6,386백만원(36.7%)에서 2021년 1분기 17,576백만원(53.8%)으로 크게 증가하여 국방 매출 비중이 감소하였습니다. 

스포츠사업분야의 매출은 2017년 14,559백만원, 2018년 17,804백만원을 기록하며 성장하는 모습을 보였으나, 2019년 2,753백만원, 2020년 829백만원을 기록하며 매출이 크게 축소되었습니다. 이는 2020년에 개최 예정이었던 도쿄 올림픽이 코로나19의 세계적 확산과 유행으로 연기되면서 충당금으로 인식으로 인하여 매출이 급격하게 감소하게 되었습니다. 이러한 사유로 당사의 스포츠사업분야의 매출 비중 역시 10.0%에서 0.7%까지 하락하였습니다.

2021년 1분기 스포츠
사업분야의 매출액은 코로나19의 부분 완화로 2020년 1분기 245백만원에 비해 60.8% 증가한 394백만원을 시현하였으나, 전체 매출 비중은 1.2%로 아직 미미한 수준을 기록하였습니다. 

반면, 당사는 2017년 4월 한앤코시멘트홀딩스가 최대주주의 지위를 획득한 이 후 사업영역의 확장을 위하여 클라우드팀을 신설하였습니다. 클라우드사업분야는 SI 사업관련 수주 입찰 시 지원사업을 시작으로 SaaS 클라우드 플랫폼을 개발하여 당사의 스포츠사업분야의 장기숙원사업이었던 RACE-V 솔루션을 개발하였습니다. 이에 따라 당사의 클라우드사업분야의 매출은 2018년 155백만원에서 2020년 1,224백만원으로 증가하였고, 당사는 클라우드사업분야에서 지속적인 매출 성장을 위해 노력하고
있으며, 2021년 1분기
당사의 클라우드사업분야의 매출액은 2020년 1분기 대비 134.8% 성장한 3,141백만원을 기록하였습니다. 

[사업분야별 매출실적_연결]

(단위: 백만원)

사업분야
2017년
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

국방
30,082
20.6%
37,773
30.6%
45,844
42.3%
35,633
29.7%
5,257
30.2%
3,168
9.7%

스포츠
14,559
10.0%
17,804
14.4%
2,753
2.5%
829
0.7%
245
1.4%
394
1.2%

시스템&솔루션
49,788
34.1%
24,076
19.5%
27,429
25.3%
50,559
42.1%
6,386
36.7%
17,576
53.8%

네트워크 통합 컨설팅
39,868
27.3%
27,015
21.9%
18,160
16.8%
9,936
8.3%
1,338
7.7%
3,141
9.6%

클라우드
-
-
155
0.1%
303
0.3%
1,224
1.0%
154
0.9%
1,075
3.3%

SI / ITO
11,778
8.1%
16,493
13.4%
13,772
12.7%
21,775
18.2%
4,016
23.1%
7,318
22.4%

합계
146,076
100.0%
123,316
100.0%
108,260
100.0%
119,958
100.0%
17,396
100.0%
32,672
100.0%

(출처 : 당사 제공)

당사의 최대주주였던 한앤코시멘트홀딩스가 수익성 개선, 사업영역의 변경, 비용의 절감 등의 노력을 기한 결과 4연속 영업손실을 기록하였던 당사의 실적은 2018년 영업이익 2,902백만원, 2019년 영업이익 264백만원을 달성하게 되었으며, 이 후 현 최대주주인 수피아이티센홀딩스와 26,165백만원 규모의 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약을 체결하여 최대주주가 수피아이티센홀딩스로 변경되었습니다. 이러한 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약을 체결하여 당사는 아이티센 그룹에 편입되었습니다.

[[정정] 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 공시(2020.04.17)]

1. 계약 당사자
-양도인
한앤코시멘트홀딩스 유한회사
회사와의 관계
변경전 최대주주

-양수인
주식회사 수피아이티센홀딩스
회사와의 관계
변경예정 최대주주

2. 계약 내역
양수도 주식수(주)
16,185,614

1주당 가액(원)
1,616

양수도 대금(원)
26,165,474,314

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
- 계약금 : 2,743,461,573원 
 (2020.02.19) 지급 

- 중도금 : 7,000,000,000원 
 (2020.04.17) 지급 

- 잔금 : 16,422,012,741원 
 (2020.06.05) 지급예정

-양수도 주식의 의무보유 여부
아니오

3. 변경예정 최대주주
주식회사 수피아이티센홀딩스

-변경 예정일자
2020-06-05

-예정 소유주식수(주)
16,185,614

-예정 소유비율(%)
40.00

4. 계약일자
2020-02-19

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 변경 예정일자는 임시주주총회 개최예정일입니다. 

- 양수도대금 지급완료 및 주식양수도 완료에 따른 최대주주변경 확정시 관련 공시를 진행할 예정입니다. 

- 매매대금은 총 금 26,165,474,314원으로 최종 확정되었습니다. 

- 변경예정 최대주주인 주식회사 수피아이티센홀딩스는 2020.02.03일 설립된 자본금 5,000원의 신생법인으로 주요재무사항이 해당없습니다. 

※ 이 내용은 거래소의 조회공시요구에 대한 답변(2020.02.18 오후)에 따른 확정공시사항임.

※관련공시
2020-02-18 조회공시요구(풍문또는보도)(최대주주의 경영권 매각 추진설) 
2020-02-18 조회공시요구(풍문또는보도)에대한답변(미확정) 
2020-02-19 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

당사는 아이티센 그룹에 편입된 이후 당사의 인력은 2020년 12월 말 기준 413명에서
신고서 제출일 당일 기준 646명으로 총 233명이 증가하는 급격한 인력 변동이 발생했습니다. 아이티센에서 수행하고 있는 유지보수 프로젝트들을 당사로 이관하면서 해당 프로젝트를 이행하고 있던 이행조직들이 당사로 유입되었기 때문입니다. 대표적으로는 공무원연금공단의 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 용역 건, 한국지역정보개발원의 차세대 지방인사정보 구축사업 용역 건, 보건복지부의 지역보건의료정보시스템 통합 구축사업 용역 건, 한국정보화진흥원에서 진행하는 재외국민을 위한 통합전자행정시스템 구축 건 등이 있으며, 이와 관련된 매출 역시 당사로 발생되고 있습니다.

뿐만 아니라, 아이티센 그룹에 편입된 이후 콤텍정보통신을 인수하고 전문인력을 영입하면서 클라우드 사업에 역량을 집중하고, 고수익중심으로 사업 포트폴리오 고도화를 추진하기 위하여 클라우드 사업을 팀 단위에서 사업부문으로 조직을 개편하면서 클라우드 사업을 본격화하고 있습니다. 당사는 이러한 노력의 결과로 최근 과학기술정보통신부가 개최한 '디지털서비스 전문계약제도' 심사를 통과하여 '클라우드컴퓨팅 지원서비스' 제공업체에 선정되는 성과를 달성하였습니다.

(상세 설명은 Ⅲ.투자위험요소 - 1. 사업위험
차. 클라우드 사업 추진 관련 위험 참고) 

이에 따라, 공공기관 및 지방자치 단체는 수의계약이나 카탈로그 계약 방식으로 복잡한 입찰 과정 없이 당사와 클라우드 인프라 서비스를 이용할 수 있게 되었습니다. 당사는 뿐만 아니라, 현재 공공기관 클라우드 지원 서비스에 이어 네이버클라우드와 KT의 IaaS 서비스 상품에 대한 등록을 진행하고 있습니다.
당사의 이러한 클라우드 사업 부문에 대한 역량 집중에도 불구하고, 당사의 매출
에 클라우드 사업 부문이 차지하는 비중은
미미한 수준입니다. 다만, 당사는 클라우드 사업을
미
래의 성장 동력으로 삼고, 클라우드 사업의 전문성과 실행력, 경쟁력 강화를 위해 신규 사업부문을 신설하
는 등의 노력을 기하였음에도 불구하고,
당사의 추정이나 판단과 달리 시장이 확대되지 않거나, 주요 매출처를 확보하지 못하는 등 직접적인 매출이 이루어지지 않을 수 있으며, 이러한 경우 클라우드 사업에 투입된 투자금 등의 손실이 발생할 수 있고, 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는
상황입니다.

위와 같은 사례와 같이 당사는 아이티센 그룹으로 편입됨에 따라 추후 그룹사 내 사업재편 등을 통한 시너지가 예상되는 상황입니다. 그러나 IT 산업이 성숙기 진입으로
전산시스템이 보편화 되면서 기업 및 공공기관의 대형 프로젝트 물량이 감소하고 있으며, IT서비스의 신규 수요가 점차 감소하는 추세를 나타내고 있습니다. 뿐만 아니라 코로나19의 국내 확진자 재확산으로 인한 경기의 악화로 기업 및 공공기관의 투자 위축이 지속되는 매출액에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 여러 요인들이 산재해 있는 상황입니다. 이에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다

[수익성 저하에 따른 위험]

나. 수익성 저하에 따른 위험

당사 연결기준 매출액은 2017년 146,076백만원에서 2019년 108,260백만원으로 감소하는 추세에 있었으나, 2020년 119,958백만원으로 증가하였습니다. 2020년 연결 기준 매출액이 증가한 주요 원인은 별도 기준 매출액은 전년 대비 감소하였으나, 2020년 11월 (주)콤텍정보통신의 지분 취득에 따른 신규 연결 매출 25,547백만원이 증가한데에 기인하였습니다.
2
021년 1분기
연결 기준 매출액은 2020년 1분기에 비해 87.8% 증가한 32,672백만원을 시현하였습니다.
매출액이 증가한 주요 원인은 2021년 1분기 (주)아이티센 수행하고 있는 유지보수 프로젝트와 함께 관련 이행조직이 당사로 전입
되면서 추가 매출액이 반영되었습니다.

최근 4년간 연결기준 매출총이익률은 2017년 7.4%, 2018년 11.8%, 2019년 12.3%, 2020년 4.2%를 기록하였습니다. 2017년부터 2019년까지 기존 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스(유)는 수익성 위주의 프로젝트를 집중적으로 수주하여 매출총이익율이개선되었습니다. 하지만 2021년 2월 계류중인 소송사건 기성대금 반황소송의 1심 패소에 따른 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원의 소송충당부채전입으로 2020년 연결기준 영업이익이 -10,519백만원을 기록하면서 수익성이 크게 악화되었습니다.
2021년 1분기 별도 기준 매출총이익률은 18.1%로 전년 동기 대비 수익성이 다소 개선되었으나, 연결 대상인 (주)콤텍정보통신의 실적이 반영되면서 연결 기준 매
출총이익율은 다소 악화된 9.4%를 기록하였습니다.

2021년 3월 31일 기준 당사의 종업원은 2020년 12월 말 414명에서 612명으로 급증하였는데, 이는 (주)아이티센에서 수행하고 있는 유지보수 프로젝트를 기존 고객으로부터 수주를 받아 진행하고 있었는데, 관련 이행조직이 2021년 1분기에 당사 전입되면서 종업원 수가 크게 증가하였습니다. 따라서 전입된 프로젝트 매출은 향후 당사의 매출로 인식될 예정이며, 대표적으로 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 용여, 지역보건의료정보시스템 통합 구축사업 등으로 매출이 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 이는 당사의 고정비용 부담으로 작용할 수 있어 매출부진 또는 수익성이 낮은 프로젝트 수행 시 당사의 수익성에 마이너스(-) 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사는 아이티센 그룹 편입 이후 시장점유율 확장으로 신규 인력 채용하는 등 매출 및 수익성 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 다만, 이러한 계획에 전반적인 경기침체, IT서비스 투자 감소, 신규 인력 채용으로 인한 고정비 부담, 영위하고 있는 산업 트렌드 혹은 정책의 변동 등 불확실성이 내포되고 있습니다. 만약 이러한 노력에도 불구하고 당사의 사업계획에 차질이 생길 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 연결기준 매출액은 2017년 146,076백만원에서 2019년 108,260백만원으로 감소하는 추세에 있었으나, 2020년 119,958백만원으로 증가하였습니다. 2020년 별도 기준 매출액은 신규 수주 감소와 코로나19로 인한 스포츠 사업부문의 매출 부진으로2019년 별도 기준 매출액 106,535백만원에 비해 12,124백만원이 감소하였으나, 2020년 연결 기준 매출액은 2020년 11월 (주)콤텍정보통신의 지분 취득에 따른 신규 연결 매출 25,547백만원이 증가한데 기인하여 전년 대비 11,698백만원 증가하였습니다.

2
021년 1분기
연결 기준 매출액은 2020년 1분기에 비해 87.8% 증가한 32,672백만원을 시현하였습니다.
매출액이 증가한 주요 원인은 2021년 1분기 (주)아이티센 수행하고 있는 유지보수 프로젝트와 함께 관련 이행조직이 당사로 전입
되면서 추가 매출액이 반영되었습니다.

최근 4년간 연결기준 매출총이익률은 2017년 7.4%, 2018년 11.8%, 2019년 12.3%, 2020년 4.2%를 기록하였습니다. 2017년부터 2019년까지 기존 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스(유)는 수익성 위주의 프로젝트를 집중적으로 수주하여 매출총이익율이개선되었습니다. 하지만 2021년 2월 계류중인 소송사건 기성대금 반황소송의 1심 패소에 따른 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원의 소송충당부채전입으로 2020년 연결기준 영업이익이 -10,519백만원을 기록하면서 수익성이 크게 악화되었습니다.

2021년 1분기 별도 기준 매출총이익률은 18.1%로 전년 동기 대비 수익성이 다소 개선되었으나, 연결 대상인 (주)콤텍정보통신의 실적이 반영되면서 연결 기준 매
출총이익율은 다소 악화된 9.4%를 기록하였습니다. 

[수익성 지표 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

매출액
32,672
25,672
17,396
17,087
119,958
94,411
108,260
106,535
123,316
121,828
146,076
143,511

매출원가
29,616
23,138
15,483
15,285
114,936
93,859
94,957
93,687
108,707
108,095
135,272
133,527

- 매출원가율
90.6%
90.1%
89.0%
89.5%
95.8%
99.4%
87.7%
87.9%
88.2%
88.7%
92.6%
93.0%

매출총이익
3,055
4,651
1,913
2,872
5,021
552
13,303
12,848
14,609
13,734
10,804
9,984

- 매출총이익률
9.4%
18.1%
11.0%
16.8%
4.2%
0.6%
12.3%
12.1%
11.8%
11.3%
7.4%
7.0%

판매비와관리비
6,795

4,651

3,014
2,872
15,541
14,087
12,845
12,313
11,712
10,713
17,662
16,543

- 판관비율
20.8%
18.1%
17.3%
16.8%
13.0%
14.9%
11.9%
11.6%
9.5%
8.8%
12.1%
11.5%

영업이익(손실)
(3,739)
(2,117)
(1,101)
(1,071)
(10,519)
(13,534)
459
535
2,902
3,021
(6,692)
(6,559)

- 영업이익률
-11.4%
-8.2%
-6.3%
-6.3%
-8.8%
-14.3%
0.4%
0.5%
2.4%
2.5%
-4.6%
-4.6%

당기순이익(손실)
(4,104)
(1,717)
(988)
(960)
(13,468)
(483)
1,309
1,370
17,696
17,800
(5,121)
(5,006)

- 순이익률
-12.6%
-6.7%
-5.7%
-5.6%
-11.2%
-0.7%
1.2%
1.3%
14.3%
14.6%
-3.5%
-3.5%

당사 연결 기준 판매비와 관리비는 2017년 17,662백만원, 2018년 11,712백만원, 2019년 12,845백만원, 2020년 15,541백만원을 기록하였습니다. 판매비와 관리비 중 가장 많은 비중을 차지하는 급여는 당사의 종업원 수에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 2017년 기존 최대주주였던 한앤코시멘트홀딩스(유)가 당사의 최대주주로 등극한 후 사업의 정상화를 위하여 수익성 위주의 프로젝트 수주 뿐만 아니라 인력의 축소도 단행하여 당사의 종업원은 2017년 398명, 2018년 305명, 2019년 320명으로 조정되었습니다. 이에 따라 2018년 급여는 전년 대비 2,966백만원 감소와 사무실 임대 면적 축소로 인한 임차료 1,627백만원 절감이 주요 원인입니다. 2020년 당사는 아이티센 그룹에 편입한 이후 신규 인원 채용에 따른 급여 증가와 도쿄올림픽 시스템용역 미청구공사와 관련하여 추가적인 대손상각비 973백만원이 인식되면서 판매비와 관리비가 증가하였습니다.

2021년 1분기
판매비와 관리비는
(주)아이티센의 종업
원이 당사로 전입되면서 종업원 수는 2020년말 414명에서 2021년 612명으로 크게 증가하였고, 2020년 11월 (주)콤텍정보통신 지분 인수에 따른 추가 연결로 급
여
는 전년 동기 대비 2,079백만원이 추가 반영 되면서 판매비와 관리비 증가에 기인하였습니다. 

[판매비와 관리비 내역]

(단위: 백만원)

과 목
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

급여
3,865
2,441
1,786
1,711
8,070
7,314
6,876
6,580
6,306
5,748
9,205
8,714

퇴직급여
122
139
231
217
587
519
1,253
1,204
931
848
1,041
960

복리후생비
341
223
285
269
1,210
1,124
1,097
1,046
1,086
979
1,358
1,262

외주비
-
-
14
14
606
606
201
201
329
329
193
193

임차료
301
172
113
92
498
378
407
326
830
677
2,519
2,304

접대비
64
26
50
47
238
216
254
244
214
205
334
324

감가상각비
284
217
220
219
841
809
854
843
377
368
414
407

무형자산상각비
148
131
73
73
473
467
177
177
241
241
249
249

세금과공과
322
252
53
52
215
190
158
158
140
140
252
252

여비교통비
100
74
50
49
173
155
245
238
211
180
282
272

광고선전비
-
-
13
13
-
-
-
-
-
-
-
-

통신비
109
30
16
15
84
63
64
62
59
54
87
82

수선비
9
9
38
38
187
186
183
182
199
198
185
183

보험료
55
48
2
2
8
4
7
7
7
6
10
10

소모품비
16
12
13
12
68
65
47
45
49
47
67
65

지급수수료
991
799
121
114
1,044
781
466
451
450
432
1,148
1,132

차량유지비
6
-
34
33
134
125
124
117
132
119
128
117

교육훈련비
55
55
14
14
14
14
60
60
34
34
18
18

도서인쇄비
2
1
7
6
46
38
57
57
39
39
71
71

운반비
2
2
2
2
9
7
5
5
15
15
36
30

수도광열비
33
19
13
13
56
53
56
56
60
60
61
61

대손상각비
(30)
-
(132)
(134)
982
973
255
256
-
-
-
-

합 계
6,795
4,651
3,014
2,872
15,541
14,087
12,845
12,313
11,712
10,720
17,662
16,710

[당사 종업원 현황_별도]

(단위: 명)

구분
2021년 3월
2020년
2019년
2018년
2017년

인원
612
414
320
305
398

출처: 당사 내부자료

2021년 3월 31일 기준 당사의 종업원은 2020년 12월 말 414명에서 612명으로 증가하였습니다. 이는 (주)아이티센에서 수행하고 있는 유지보수 프로젝트를 기존 고객으로부터 수주를 받아 진행하고 있었는데, 관련 이행조직이 2021년 1분기에 당사 전입되면서 종업원 수가 크게 증가하였습니다. 따라서 전입된 프로젝트 매출은 향후 당사의 매출로 인식될 예정이며, 대표적으로 디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 용여, 지역보건의료정보시스템 통합 구축사업 등으로 매출이 증가할 것으로 예상됩니다. 또한,
당사는
금번 유상증자를 통해 클라우드 사업 확대 목적으로 클라우드 전문 인력과 관련하여 신규 인력 22명을 채용할 예정이
며, 신규 인력 채용에 따른 직접 노무비 1,590백만원과, 간접비(4대보험, 퇴직금 등) 844백만원으로 총 2,434백만원을 신규 인원 채용 목적으로 사용할 예정입니다.
클라우드 사업부문의 추가 인력 확장으로 클라우드 사업의 경쟁력 강화로 이어져 사업부문의 매출이 증가할 것으로 예상되고 있으나, 이는 당사의 고정비용 부담으로 작용할 수 있어 매출부진 또는 수익성이 낮은 프로젝트 수행 시 당사의 수익성에 마이너스(-) 요인으로 작용할 수 있습니다. 

(단위: 명, 년)

직종
인 원 수
기중 퇴직자 수
평균
근속
연수

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 
03월 31일
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 
03월 31일

영업
78
23
23
39
63
29
8
3
1
3
4

기술/개발
290
249
263
347
502
146
115
35
30
36
4.5

경영지원
30
33
34
28
47
8
8
3
6
3
5.2

계
398
305
320
414
612
183
131
41
37
42
4.6

[기술등급별 인력 현황]

(기준일: 2021년 3월 31일 기준)
(단위: 명, %)

구분
인원수
비중

특급
423
69.1%

고급
72
11.8%

중급
83
13.6%

초급
34
5.6%

합계
612
100.0%

[ 신규 인원 채용 예상 ]

(단위 : 명, 천원)

구분
항 목
채용 인원
예상 비용
사용시기

직접 노무비
부장, 차장급 인력
14명
1,190,000
2021년 3분기~4분기

과장급 이하 인력
8명
400,000

소계
22명
1,590,000

간접비
4대보험, 퇴직금 등
-
844,500

합계
2,434,500

주) 금번 유상증자 대금을 통한 클라우드 전문 인력 채용 계획
(출처: 당사 제공)

당사는 과거 2014년부터 2017년까지 연속 영업손실로 관리종목으로 지정되었던 이력이 존재합니다. 2017년 최대주주는 쌍용양회공업(주)에서 한앤코시멘트홀딩스(유)로 변경되었고, 그 이후 당사의 정상화를 위하여 선별적 입찰, 인력 구조조정 등 사업전략을 전개하였습니다. 이러한 결과로 2018년 영업이익이 흑자로 전환하였고, 2019년에는 매출액이 전년 대비 다소 감소하였으나 원가 및 비용 절감으로 영업이익이 흑자를 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19의 영향으로 당사 스포츠 사업부문의 매출이 크게 감소하였고, 계류중인 소송사건 기성대금 반환소송의 1심 패소에 따라 매출원가 및 기타비용으로 각각 12,600백만원 및 3,382백만원 총 15,982백만원이 인식되면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 

당사는 2020년 (주)아이티센 그룹 편입 이후 시장점유율 확장으로 신규 인력 채용하는 등 매출 및 수익성 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 다만, 이러한 계획에 전반적인 경기침체, IT서비스 투자 감소, 신규 인력 채용으로 인한 고정비 부담, 영위하고 있는 산업 트렌드 혹은 정책의 변동 등 불확실성이 내포되고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 당사의 사업계획에 차질이 생길 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[재무안정성 악화 가능성에 의한 위험]

다.

재무안정성 악화 가능성에 의한 위험

당사 2017년부터 2019년까지 연결기준 부채총계는 각각 2017년 48,962백만원, 2018년
34,656백만원, 2019년 38,118백만원으로 감소하는 추세였으나, 2
020년에는
기성대금 반환소송의 1심 패소판결에 따른 소송충당부채와 단기차입금 증가 및 사모사채 발행으로 인하여

부채총계 86,433백만원, 이자보상배율 -63.3, 총차입금 의존도 11.7%를 기록하며 재무안정성 지표가 전년 대비 크게 악화되었습니다

2021년 1분기에는 영업적자로 인한 결손금 확대로 88,109백만원(372.0%)으로 재무안정성이 2020년에 이어 2021년 1분기까지 악
화가 지속되고 있습니다.
당사 연결 기준 총차입금(사모사채 포함) 규모는 2017년 4,712백만원, 2018년 1,824백만원, 2019년 152백만원, 2020년 13,401백만원,
2021년 1분기 23,534백만원
을 기록하였습니다.
2021년 1분기에는 계류중인 소송사건 기성대금 반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 사용으로 당사 금융기관의 단기차입금이 증가하였습니다.
2020년말 연결기준 당사의 영업이익은 계류 중인 소송사건 기성대금 반환소송 1심 패소에 따른 소송충당부채로 2년만에 영업 적자로 전환되었으며, 단기차입금 증가와 사모사채 발행에 따라 총차입금이 증가하였습니다. 그 결과 2020년 부채비율 310.6%, 이자보상배율 -63.3, 총차입금 의존도 11.7%를 기록하며 재무안정성 지표가 전년 대비 악화되었고
,
2021년
1분기 (주)아이티센으로부터 추가 임직원이 당사에 전입됨에 따라 비용 지출이 증가하여 영업적자가 더욱 확대되었습니다. 만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 재무안정성 지표가 악화될
수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 2017년부터 2019년까지 연결 기준 부채총계 및 부채비율은 각각 2017년 48,962백만원(184.3%), 2018년 34,656백만원(78.6%), 2019년 38,118백만원(86.0%)으로
감소하는 추세였으나, 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소판결에 따른 소송충당부채와 총차입금의 증가로 86,433백만원(
310.6%)
을 기록하였고,
2021년 1분기에는 영업적자로 인한 결손금 확대로 88,109백만원(372.0%)으로 재무안정성이 2020년에 이어 2021년 1분기까지 악
화가 지속되고 있습니다.
2017년부터
2021년 1분기까지
영업이익은 각각 -6,692백만원(2017년), 2,902백만원(2018년), 459백만원(2019년), -10,519백만원(2020년),
-1,101백만원(2020년 1분기), -3,739백만원(2021년 1분기)
으로 영업손실과 흑자를 반복하고 있는데, 특히 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소판결에 따른 매출원가에 12,600백만원이 인식되어 영업손실이 크게 확대
되었습니다.

기업 부채에 대한 이자지급 의무이행능력 지표인 이자보상배율이 -15.5(2017년), 9.5(2018년), 4.6(2019년), -63.3(2020년),
-16.3(2021년 1분기)
로 기록되었는데, 여기서 이자보상배율이 1 미만일 때는 갚아야 할 이자비용보다 기업이 벌어들인 영업이익이 더 적었다는 것을 의미합니다. 즉, 지급이자비용이 영업이익을 상회하는 것을 뜻하므로 이자지급 능력에 문제가 있다고 판단할 수 있습니다. 향후 경영실적이 더욱 악화될 경우 당사의 영업활동을 통한 차입금 상환이 큰 부담으로 이어질 수 있습니다. 

[안정성 지표_연결기준]

(단위: 백만원, %, 배)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기

2020년

2019년

2018년

2017년

현금및현금성자산
23,425
31,443
31,073
44,234
35,394
27,234

부채총계
88,109
27,126
86,433
38,118
34,656
48,962

유동성 차입금
18,576
75
8,450
152
1,824
4,712

비유동성 차입금
4,958
-
4,950
0
0
0

총차입금
23,534
75
13,401
152
1,824
4,712

총차입금 의존도
21.1%
0.1%
11.7%
0.2%
2.3%
6.2%

유동성 차입금 비중
78.9%
100.0%
63.1%
100.0%
100.0%
100.0%

자본총계
23,687
43,349
27,827
44,324
44,087
26,565

유동자산
51,190
47,001
65,529
59,276
55,722
59,830

유동부채
56,761
16,437
55,776
27,543
28,991
44,908

유동비율
90.2%
285.9%
117.5%
215.2%
192.2%
133.2%

부채비율
372.0%
62.6%
310.6%
86.0%
78.6%
184.3%

이자비용
230
69
166
100
304
431

이자보상배율(회)
-16.3
-16.0
-63.3
4.6
9.5
-15.5

EBITDA 이자보상배율(회)
-14.4
-11.7
-52.9
19.5
12.1
-13.6

당사 연결 기준 총차입금(사모사채 포함) 규모는 2017년 4,712백만원, 2018년 1,824백만원, 2019년 152백만원, 2020년 13,401백만
원

,

2021년 1분기 23,534백만원

을
기록하였습니다. 2017년에 최대주주가 한앤코시멘트홀딩스(유)로 변경됨에 따라 이자비용에 대한 부담을 감소하고자 차입금의 규모를 지속적으로 감소시켜 2017년부터 2019년까지 총 차입금은 감소하였습니다. 2020년 아이티센 그룹에 편입된 이후 신규 수주확장을 위한 단기차입금 증가와 신규 사모사채 발행으로 총차입금 13,401백만원으로 증가하였고,
2021년 1분기에는 계류중인 소송사건 기성대금 반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 사용으로 당사 금융기관의 단기차입금이 증가하였습니다. 

2017년부터 2019년까지 총차입금의존도는 2017년 6.2%, 2018년 2.3%, 2019년 0.2%로 감소하고 있는 추세
였
으나,
2020년 말 11.7%과 2021년 1분기
21.1%로 크게 증가하였습니다.
이는 차입금의 상환에 있어 상환압박이 완화되었음을 의미하고 있으나, 외부적인 금리인상 등의 거시적인 경제 변수와 내부적인 당사 영업적자가 지속됨에 따라 차입금 상환 압박이 심화될 수 있습니다. 이러한 경우 기존 차입금의 Roll-over가 어려워져 현금흐름의 Mismatching으로 이어져 안정적인 자금운영과 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 단/장기 차입금 및 사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 

[차입금 내역_연결기준]

(단위: 천원)

차입처
용도
연이자율(%)
잔액
상환계획

2021년 1분기
신고서 제출일 현재
2021년 3분기
2021년 4분기
2022년 1분기
2022년 2분기

하나은행
운영자금
2.79%
1,100,000
500,000
-
-
-
-

산업은행
1.98%~4.80%
4,000,000
4,000,000
-
3,000,000
-
-

신한은행
2.70%~3.01%

4,663,768

4,656,324
-
2,500,000
-
-

우리은행
3.01%
1,350,000
1,350,000
-
-
-
-

농협은행
2.64%~2.73%
2,500,000
2,500,000
-
1,500,000
-
-

단기차입금 소계
13,613,768
13,006,325

7,000,000

출처: 당사 내부자료(연결기준)
주1) 상환예정금액이 없는 차입금은 만기 연장할 계획입니다.
주2) 상환예정일, 상환예정금액은 증권신고서 제출 전일 현재 시점에서의 계획에 따른 것으로 향후 금융기관과의 협의 등에 따라 변동될 수 있습니다.

[사모사채 내역_연결기준]

(단위: 천원)

구분
차입처
만기일
연이자율(%)
2020년
신고서 제출일 현재
상환계획

제18회 무보증사모사채
신한금융투자
2021.12.28
4.8%
5,000,000
5,000,000
만기상환

제19회 무보증사모사채
페퍼저축은행
2022.06.29
5.1%
5,000,000
5,000,000
만기상환

소 계
10,000,000
10,000,000
-

한편, 당
사는
2021년 1분기
연결기준 제공한 담보내역이 존재하며, 특히 소프트웨어공제조합에 이행보증 금액
15,829백만원
이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
2021년 1분기 기준
당사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 

[담보제공 내역_연결기준]

(단위: 백만원
,%
)

담보제공처
담보제공자산
2021년 1분기
내용

소프트웨어공제조합
출자금
15,829
이행보증

정기예금
2,000
지급보증

정보통신공제조합
출자금
184
이행보증

코리아일레콤
정기예금
184
지급보증

산업은행
정기예금
110
차입금 담보

합 계
18,307
-

자산총계
111,796
2021년 1분기 자산총계

담보제공 / 자산총계
16.4%
-

2020년말 연결기준 당사의 영업이익은 계류 중인 소송사건 기성대금 반환소송 1심 패소에 따른 소
송충당부채로 2년만에 영업 적자로 전환되었으며, 단기차입금 증가와 사모사채 발행에 따라 총차입금이 증가하였습니다. 그 결과 2020년 부채비율 310.6%, 이자보상배율 -63.3, 총차입금 의존도 11.7%를 기록하며 재무안정성 지표가 전년 대비 악화되었고
,

2021년
1분기 (주)아이티센으로부터 추가 임직원이 당사에 전입됨에 따라 비용 지출이 증가하여 영업적자가 더욱 확대되었습니다. 만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 재무안정성 지표가 악화될
수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
최대주주의 지분 희석화 또는 경영권 변경 관련 위험
]

라.

최대주주의 지분 희석화 또는 경영권 변경 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주인 수피아이티센홀딩스는 16,185,614주(40.00%)를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 총 공모주식수는 23,500,000주이며, 금번 유상증자는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의7 및 '근로복지기본법' 제38조에 따른 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정은 총 공모주식의 20%에 해당되는 4,700,000주이며, 수피아이티센홀딩스는 전체 공모주식수 23,500,000주 중

7,520,000주
를 배정 받을 것으로 예상됩니
다.
당사 최대주주 수피아이티센홀딩스는 금번 유상증자의 배정주식 100% 청약에 참여할 것으로 계획하고 있으나, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인한 최대주주의 청약자금 부담 증가 또는 예상치 못한 상황으로 청약금 조달의 실패 등이 발생할 수 있으며, 최대주주의 청약 주식수 변동이 지분율 감소로 이어져 최
대주주 지분 희석화가 발생할 수 있습니다.
또한,
당사 최대주주
인 수피아이티센홀딩스의 주식 16,185,614주 전량이 주식질권담보로 설정
되어 있으며, 계약의 원리금 미상환 및 채무상환의 기한이익 상실 등 계약 상대방이 질권을 행사할 사유가 발생한다면 지분율이 감소할 우려가 있고, 이 경우 당사의 최대주주 지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다.

따라서 투자자 여러분들께서는 당사 최대주주의 지분율 변동에 대해 지속적인 모니터
링이 필요하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사 최대주주인 수피아이티센홀딩스는 16,185,614주(40.00%)를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 총 공모주식수는 23,500,000주이며, 금번 유상증자는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의7 및 '근로복지기본법' 제38조에 따른 우리사주조합원에 대한 신주의 우선배정은 총 공모주식의 20%에 해당되는 4,700,000주이며, 당사 최대주주인 수피아이티센홀딩스는 전체 공모주식수 23,500,000주 중

7,520,000주
를 배정 받을 것으로 예상됩니다. 

당사 최대주주 수피아이티센홀딩스는 금번 유상증자의 배정주식 100% 청약에 참여할 것으로 계획하고 있으나, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인한 최대주주의 청약자금 부담 증가 또는 예상치 못한 상황으로 청약금 조달의 실패 등이 발생할 수 있으며, 이는 최대주주의 청약 주식수 변동이 지분율 감소로 이어져 최대주주 지분 희석화가 발생할 수 있습니다. 

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]

(단위: 주, %)

구분
유상증자 전
유상증자
유상증자 후

보유주식
지분율
배정주식
청약주식
보유주식
증자 후 지분율

수피아이티센홀딩스
최대주주
16,185,614
40.0%
7,520,000

7,520,000

23,705,614
37.1%

최대주주 소계
16,185,614
40.0%
7,520,000

7,520,000

23,705,614

37.1%

우리사주조합
0
0.0%
4,700,000

4,700,000

4,700,000

7.3%

기타주주
24,278,420
60.0%
11,280,000
11,280,000
35,558,420
55.6%

전체
40,464,034
100.0%
23,500,000
23,500,000
63,964,034
100.0%

증권신고서 제출일 현재 당사는 미전환된 주식관련사채는 없으므로 주식관련된 사채의 주식 전환으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성은 없는 것으로 판단되나, 당사 최대주주
인 수피아이티센홀딩스의 주식 16,185,614주 전량이 주식질권담보로 설정되어 있습니다.
따라서, 계약의 원리금 미상환 및 채무상환의 기한이익 상실 등 계약 상대방이 질권을 행사할 사유가 발생한다면 지분율이 감소할 우려가 있고, 이 경우 당사의 최대주주 지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다.

[최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결]

1. 담보제공자(최대주주) 관련 사항

- 명칭(성명, 법인명, 조합명, 단체명)
주식회사 수피아이티센홀딩스

- 공시일 현재
소유 주식 수(주)
16,185,614

지분율(%)
40.00

- 담보권 전부 실행시
소유 주식 수(주)
16,185,614

지분율(%)
40.00

2. 채무(차입)금액 총액(원)
7,000,000,000

3. 담보설정금액 총액(원)
9,100,000,000

4. 담보제공 내역
누적 담보제공 계약 건수(건)
1

누적 담보제공 주식 총수(주)
16,185,614

5. 담보권 설정계약 체결일(당해 건)
2020-06-05

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

※ 차입 70억에 대한 130% 한도인 91억 연대보증 제공입니다. 
※ 채권자별 금액(공동담보) 
- 사모사채 발행: JT친애저축은행 20억, SBI저축은행 25억 
- 직접차입 : IBK캐피탈 25억

※ 관련공시
-

[개별 담보제공 계약에 관한 사항]

순번
채권자 
(담보권자)
채무자
차입목적
담보설정금액
(원)
담보권 종류
담보제공주식수(주)
의무보유여부
담보제공기간
계약체결일

시작일
종료일

1
SBI저축은행외 2개
주식회사 수피아이티센홀딩스
인수금융
9,100,000,000
질권
16,185,614
미해당
2020-06-05
2022-06-04
2020-06-04

[개별 담보제공 계약의 담보권 실행 조건]

순번
담보권 실행 조건(특약사항 포함)

1
원리금 미상환 및 채무상환의 기한이익 상실 등의 경우

출처: 한국거래소, 금융감독원 전자공시시스템

[최대주주 주식담보계약 현황_증권신고서 제출일 기준]

(단위: 주, %)

성명
(명칭)
보고자와의
관계
사업자등록번호
주식등의
종류
주식수
계약 
상대방
계약의
종류
계약체결
(변경)일
계약
기간
비율

(주)수피아이티센홀딩스
본인
479-86-01761
의결권있는 주식
16,185,614
에스비아이저축은행, JT친애저축은행, IBK캐피탈
주식질권담보
2020년 06월 04일
설정일(2020년6월5일)로부터 2년간
40.00

합계(주식등의 수)
16,185,614
합계(비율)
40.00

출처: 금융감독원 전자공시시스템

[당사 소액주주수 및 보유 지분 현황]

(기준일: 2020년 12월 31일)
(단위: 주, %)

구 분
주주
소유주식

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
10,864
10,867
99.97
19,887,443
40,464,034
49.14

주) 2020년 12월 31일자 기준으로 작성하였으며, 증권신고서 제출일 현재 소액주주현황과 차이가 있음.
출처: 당사 사업보고서

증권신고서 제출일 현재 5% 이상의 주식을 보유한 당사의 주주는 최대주주 수피아이티센홀딩스 뿐이며, 나머지 주식은 기타 주주로 분산되어 있습니다. 금번 유상증자에 당사 최대주주는 구주주 배정 물량에 100% 참여할 것으로 계획하고 있으나, 예기치 못한 상황으
로 최대주주가 계획한 청약 주식수만큼 참여하지 못하여 지분 희석화가 발생하거나,
계약의 원리금 미상환 및 채무상환의 기한이익 상실 등 계약 상대방이 질권을 행사할 사유가 발생한다면
주식의 경영권이 변경될 가능성이 있습니다.
따라서 투자자 여러분들께서는 당사 최대주주의 지분율 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요하오니 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[매출채권 등 회수가능성 관련 위험]

마. 매출채권 등 회수가능성 관련 위험

당사 2017년부터 2020년까지 연결기준 매출채권은 각각 2017년 14,429백만원, 2018년 10,226백만원, 2019년 8,240백만원, 2020년 27,673백만원을 기록하고 있습니다. 2020년 매출채권은 27,673백만원으로 2019년 대비 235.8%의 증가율을 나타내고 있습니다. 매출채권이 급격하게 증가한 이유는 2020년 신규로 편입된 콤텍정보
통신의 매출채권과 당사의 보건복지부 응급안심서비스 물품공급, 현대오토에버 MSA 모빌리티 서비스개발 등의 프로젝트 추가가 주요 원인입니다.
2021년 1분기 연결 기준
매출채권
은 전년 동기 대비 110.5% 증가한 17,869백만원을 기록하였는데, 이는 2021년 1분기 (주)아이티센 유지보수 사업부 종업원 및 프로젝트가 당사로 전입되면서 매출채권과 매출액이 크게 증가하였습니다.
당사는 국방, 공공기관을 주요 고객으로 IT서비스 사업을 영위하고 있습니다. 당사의거래처는 현재 정상적인 거래관계를 유지하고 있으며, 대손발생위험이 낮은 수준으로 판단하고 있습니다. 하지만, 당사의 거래처가 경기 변동으로 인해 재무상태가 악화된다면 추가적인 대손이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 공공기관 등의 자금집행에 있어 오랜 기간동안 지연 되거나 거래처의 비중이 일반기업으로 증가할 경우 매출채권에 대해 손상될 가능성이 있어, 대손금액 발생에 따라 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출채권은 최초 공정가치로 장부에 인식되고, 후속적으로 유효이자율법을적용한 상각후 원가에 손실충당금을 차감하여 측정하고 있습니다. 2017년부터 2020년까지 연결기준 매출채권은 각각 2017년 14,429백만원, 2018년 10,226백만원, 2019년 8,240백만원, 2020년 27,673백만원을 기록하고 있습니다. 2020년 매출채권은 27,673백만원으로 2019년 대비 235.8%의 증가율을 나타내고 있습니다. 매출채권이 급격하게 증가한 이유는 2020년 신규 연결로 편입된 (주)콤텍정보통신의 매출채권과 당사의 보건복지부 응급안심서비스 물품공급, 현대오토에버 MSA 모빌리티 서비스개발 등의 프로젝트 추가가 주요 원인입니다.

2021년 1분기 연결 기준
매출채권
은 전년 동기 대비 110.5% 증가한 17,869백만원을 기록하였는데, 이는 2021년 1분기 (주)아이티센 유지보수 사업부 종업원 및 프로젝트가 당사로 전입되면서 매출채권과 매출액이 크게 증가하였습니다. 

당사는 2020년 1분기 연결기준 매출채권 총액 0.9% 수준의 155백만원을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일 기준으로 구분하고 있습니다. 

당사 2017년부
터
2021년 1분기까지
연결기준 대손충당금의 합계를 보면 368백만원(2017년), 26백만원(2018년), 282백만원(2019년), 326백만원(2020년),
131백만원(2020년 1분기), 155백만원(2021년 1분기)
이며, 대손충당금 설정률은 2.6%(2017년), 0.3%(2018년), 3.4%(2019년), 1.2%(2020년),
1.5%(2020년 1분기), 0.9%(2021년 1분기)
를 기록하고 있습니다.

[매출채권 및 대손충당금변동내역]

(단위: 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

매출액
32,672
25,672
17,396
17,087
119,958
143,511
108,260
121,828
123,316
106,535
146,076
94,411

매출채권
18,023
14,576
8,623
8,304
27,999
15,021
8,522
8,213
10,253
9,836
14,796
14,637

대손충당금
155
148
131
131
326
289
282
280
26
23
368
271

장부금액
17,869

14,428

8,492
8,172
27,673
14,731
8,240
7,933
10,226
9,813
14,429
14,367

대손충당금 비중
0.9%
1.0%
1.5%
1.6%
1.2%
2.0%
3.4%
3.5%
0.3%
0.2%
2.6%
1.9%

매출채권회전율(회)
5.74
7.01
8.32
8.42
6.68
8.33
11.73
12.01
10.00
10.08
4.53
4.46

매출채권회수기간(월)
2.09
1.71
1.44
1.43
1.80
1.44
1.02
1.00
1.20
1.19
2.65
2.69

2020년말 연결 기준 당사 전체 매출채권 중 6개월 미만 연령인 매출채권 비중은 75.4%, 6개월 이상 1년 미만 연령인 매출채권 비중은 23.7%, 1년 초과 연령인 매출채권 비중은 0.9%
이고,
2021년 1분기 연결 기준 6개월 미만 연령인 매출채권 비중은 93.3%, 6개월 이상 1년 미만 연령인 매출채권 비중은 0.6%, 1년 초과 연령인 매출채권 비중은 0.6%로 우수한 매출채권 회수능력을 유지하고 있습니다.

[매출채권 연령분석]

(단위: 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

6개월 미만
16,811
14,462
7,895
7,578
21,110
9,242
7,530
7,223
9,688
9,298
13,256
13,153

(비중)
93.3%
99.2%
91.6%
91.3%
75.4%
61.5%
88.4%
88.0%
94.5%
94.5%
89.6%
89.9%

6개월~1년
114

114

472
472
6,635
5,525
717
717
542
519
1,256
1,220

(비중)
0.6%
0.8%
5.5%
5.7%
23.7%
36.8%
8.4%
8.7%
5.3%
5.3%
8.5%
8.3%

1년 초과
1,098
0
256
254
254
254
275
273
22
19
285
264

(비중)
6.1%
0.0%
3.0%
3.1%
0.9%
1.7%
3.2%
3.3%
0.2%
0.2%
1.9%
1.8%

소계
18,023
14,576
8,623
8,304
27,999
15,021
8,522
8,213
10,253
9,836
14,796
14,637

대손충당금
155
148
131
131
326
289
282
280
26
23
368
271

합계
17,869
14,428
8,492
8,172
27,673
14,731
8,240
7,933
10,226
9,813
14,429
14,367

당사는 국방, 공공기관을 주요 고객으로 IT서비스 사업을 영위하고 있습니다. 당사의거래처는 현재 정상적인 거래관계를 유지하고 있으며, 대손발생위험이 낮은 수준으로 판단하고 있습니다. 하지만 당사의 거래처가 경기 변동으로 인해 재무상태가 악화된다면 추가적인 대손이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

[최근 4년간 주요 매출처별 매출채권 현황
_
별도기준
]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

매출처
매출채권
매출처
매출채권
매출처
매출채권
매출처
매출채권
매출처
매출채권
매출처
매출채권

1
한국교육방송공사
1,101
국민건강보험공단
2,519
비즈마켓렌탈
5,153
국민건강보험공단
2,291
국민건강보험공단
2,108
케이티디에스
3,428

2
현대오토에버(주)
851
(주)케이티디에스
1,362
현대오토에버
2,208
케이티디에스
1,702
케이티디에스
1,288
케이티
3,193

3
육군과학화전투훈련단
718
(주)케이티
1,072
국민건강보험공단
1,376
한국교육방송공사
868
케이티커머스
1,144
국민건강보험공단
1,862

4
(주)소프트센
680
메타넷대우정보(주)
779
케이티디에스
1,228
케이티
852
현대오토에버
986
케이티커머스
1,049

5
주식회사 케이티
529
한국교육방송공사
738
케이티
976
한국거래소
621
농협정보시스템
823
쌍용양회공업
949

6
한화시스템(주)
395
한국항공우주산업(주)
472
케이티디에스
523
쌍용양회공업
591
케이티
788
한국교육방송공사
626

7
주식회사 케이티디에스
384
쌍용양회공업(주)
458
소프트센
505
한국항공우주산업
472
쌍용양회공업
630
한국거래소
588

8
국민건강보험공단
164
(주)엔씨에스기술
254
한국교육방송공사
486
엔씨에스기술
254
케이티이엔지코어
608
현대중공업
288

9
SK텔레콤(주)
146
현대오토에버(주)
240
쌍용양회공업
422
현대오토에버
197
한국거래소
584
엔씨에스기술
276

10
(주)엔씨에스기술
86
해군본부
121
케이티커머스
370
소프트엔진
103
엔씨에스기술
259
한국철도시설공단
224

당사는 매출채권 및 대손충당금에 대해 지속적으로 관리하고 있고, 거래처 대부분이 국방과 공공기관이며 손상되는 매출채권이 낮은 수준으로 기록되고 있습니다. 하지만, 공공기관 등의 자금집행에 있어 오랜 기간동안 지연 되거나 거래처의 비중이 일반기업으로 증가할 경우 매출채권에 대해 손상될 가능성이 있어, 대손금액 발생에 따라 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

바. 특수관계자 거래에 따른 위험

당사는 2020년 연결기준 당사의 최대주주인 (주)아이티센을 포함하여 다수의 특수관계인과 매출, 상품매입 등의 거래 관계가 발생하고 있으며, 이에 따른 채권과 채무 관계가 존재합니다. 또한, 2020년 6월 당사의 최대주주는 한앤코시멘트홀딩스(유)에서 (주)수피아이티센홀딩스로 변경되어 특수관계자가 최대주주 변경 전/후로 차이가 있습니다. 당사는 현재 특수관계자 간 거래와 영업 활동 중 발생한 우발채무가 경영에 중대한 부정적인 영향을 끼치지 않도록 지속적으로 관리할 계획하고 있습니다. 하지만, 예상하지 못한 원인 또는 상대 회사의 재정적인 문제로 금전적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 또한, 특수관계자와의 매출·매입 거래에 있어 정상적인 시장가격보다 불리한 가격으로 거래하여 당사의 특수관계자를 간접적으로 지원한다거나 필요 이상의 자금대여로 인한 회수지연 등으로 당사의 현금흐름에 부정적 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 연결기준 당사의 최대주주인 (주)아이티센을 포함하여 다수의 특수관계인과 매출, 상품매입 등의 거래 관계가 발생하고 있으며, 이에 따른 채권과 채무 관계가 존재합니다. 또한, 2020년 6월 당사의 최대주주는 한앤코시멘트홀딩스(유)에서 (주)수피아이티센홀딩스로 변경되어 특수관계자가 최대주주 변경 전/후로 차이가 있습니다. 당사와 특수관계인 및 상세 거래 내역은 다음과 같습니다.

구 분
2020년(현 최대주주)
2019년(기존 최대주주)

최상위지배기업
(주)아이티센
한앤코시멘트홀딩스유한회사

차상위지배기업
(주)수피아이티센홀딩스
-

종속기업
(주)콤텍정보통신
콤텍정보㈜ (구, 쌍용정보기술㈜)

기타
(주)시큐센 등 계열사
쌍용양회공업㈜ 등 계열사

2020년 연결 기준 ㈜콤텍시스템에 대한 매출은 당사의 상품매출 10백만원과 ㈜콤텍정보통신의 매출 1,688백만원으로 구성되어 있으며, 상품매입 963백만원은 ㈜콤텍정보통신이 ㈜콤텍시스템에 대한 매입입니다. ㈜아이티센에 대한 기타경비는 ㈜콤텍정보통신의 BPO(업무처리 아웃소싱) 비용으로 구성되어 있습니다. 

- 최대주주 (주)아이티센 특수관계자 거래

[2020년~2021년 1분기 특수관계자와의 거래내역_연결]

(단위: 백만원)

특수관계 구분
특수관계자
거래내용
2020년
2021년 1분기

지배회사
㈜아이티센
매출
230
105

수입임대료
-
7

기타수익
28
8

임차관리비
67
42

유형자산 취득
-
39

외주비
120
120

기타경비
418
429

기타
㈜시큐센
유형자산 취득
130
-

㈜콤텍시스템
매출
1,698
1

상품매입
963
16

지급임차료
16
10

외주비
76
79

기타경비
9
3

기타수익
-
64

유형자산취득
-
500

금융자산처분
-
2,000

㈜소프트아이텍
매출
37
18

㈜씨플랫폼
상품매입
16
-

외주비
28
-

기타경비
4
-

[
2020년~2021년 1분기 특수관계자와의
채권ㆍ채무의 내역]

(단위: 백만원)

특수관계 구분
특수관계자
거래내용
2020년
2021년 1분기

지배회사

㈜아이티센

채 권
기타금융자산
2,016
1,269

기타자산
2,000
20

채 무
기타금융부채
96
703

기타부채
-
84

기타

㈜시큐센

채 무
기타금융부채
66
-

㈜콤텍시스템

채 권
매출채권
1,853
-

기타자산
30
30

채 무

매입채무
726
18

기타금융부채
4
-

기타부채

-
4

㈜씨플랫폼

채 무

매입채무
13
-

㈜소프트아이텍

채 권

매출채권
-
7

기존 최대주주 한앤코시멘트홀딩스유한회사 당시 유지보수 및 부가통신매출로 매출이 지속적으로 발생하였고, 사무실관리비 등으로 지급임차료가 발생하였습니다. 한편, 현 최대주주 (주)아이티센으로 변경이후에도 쌍용양회공업(주)와의 정보시스템 유지관리/보수 용역매출은 지속적으로 발생하고 있으며, (주)아이티센 편입 시점 이전 관련된 채권은 전부 회수하였습니다. 

- 최대주주 한앤코시멘트홀딩스유한회사 특수관계자 거래

[2017년~2019년 특수관계자와의 거래내역_연결]

(단위: 백만원)

특수관계 구분
특수관계자
거래내용
2019년
2018년
2017년

기타
쌍용양회공업㈜
매출
1,350
1,440
2,184

기타수익
39
54
58

지급임차료
1,288
1,015
2,767

기타경비
46
3
77

쌍용레미콘㈜
매출
17
19
41

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

쌍용로지스틱스㈜
매출
1
1
2

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

대한시멘트㈜
매출
6
-
-

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

쌍용기초소재㈜
매출
3
-
-

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

한국기초소재㈜
매출
11
-
-

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

대한슬래그㈜
매출
3
-
-

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

쌍용머티리얼㈜(주1)
매출
-
-
65

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

쌍용해운㈜(주2)
매출
-
-
2

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

쌍용에너텍㈜(주1)
매출
-
-
50

기타수익
-
-
-

지급임차료
-
-
-

기타경비
-
-
-

주1) 2017년 당시 특수관계자에서 제외되었습니다. 
주2) 2017년 당시 쌍용양회공업(주)와 합병하였습니다.

[2017년~2019년 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역]

(단위: 백만원)

특수관계 구분
특수관계자
거래내용
2019년
2018년
2017년

기타
쌍용양회공업㈜
채 권
매출채권
591
630
949

기타금융자산
1,051
1,026
1,594

기타자산
4
108
281

채 무
매입채무
-
-
-

기타금융부채
1,084
7
-

쌍용레미콘㈜
채 권
매출채권
1
2
2

기타금융자산
-
-
-

기타자산
-
-
-

채 무
매입채무
-
-
-

기타금융부채
-
-
-

주1) 쌍용로지스틱스㈜의 매출채권 금액 단위가 백만원 이하로 상기 채권ㆍ채무의 내역에서 제외하였습니다.

당사는 특수관계자 간 거래와 영업 활동 중 발생한 우발채무가 경영에 중대한 부정적인 영향을 끼치지 않도록 지속적으로 관리할 계획하고 있습니다. 하지만, 예상하지 못한 원인 또는 상대 회사의 재정적인 문제로 금전적인 손실이 발생할 수도 있습니다. 또한, 특수관계자와의 매출·매입 거래에 있어 정상적인 시장가격보다 불리한 가격으로 거래하여 당사의 특수관계자를 간접적으로 지원한다거나 필요 이상의 자금대여로 인한 회수지연 등으로 당사의 현금흐름에 부정적 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 및 소송 관련 위험]

사. 우발채무 및 소송 관련 위험

증권신고서 제출기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 3건(소송가액 29,669백만원)이며, 연결실체를 원고로 하는 소송사건도 총 3건(소송가액 1,526백만원)이 존재합니다. 이러한 소송 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 증권신고서 제출일 현재 합리적인 예측을 할 수 없으며, 연결실체의 실적 및 재무건정성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 당
사는 피고로 계류중인 소송 중 국방프로젝트와 관련하여 피고(반소원고) 대한민국을 상대로 제기한 기성대금 반환소송이 2021년 2월 3일 1심 패소판결이 결정됨에 따라 15,982백만원의 소송충당부채가 인식되었습니다. 동 소송충당부채전입액은 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원이 반영되면서 2020년 실적 및 재무건정성이 크게 악화되었습니다. 당사는 현재 기성대금 반환소송과 관련하여 법정이자를 포함한 대금반환청구금액을 전부 공탁하고 2심을 대응하고 있습니다. 당사는 SI 및 IT인프라 사업을 진행하면서 발추처와의 사업 완성도 및 미이행의 소송사건과 하청업체와의 분쟁으로 고소발이 발생하고 있습니다. 현재 계류중인 소송사건에서 추가적인 패소가 확정될 경우 당사의 현금유출이 발생하는 등 손익 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출기준일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 3건(소송가액 29,669백만원)이며, 연결 대상인 (주)콤텍정보통신이 원고로 하는 소송사건 총 3건(소송가액 1,526백만원)이 존재합니다. 이러한 소송 결과가 당사의 연결 기준 재무제표에 미칠 영향은 증권신고서 제출일 현재 합리적인 예측을 할 수 없으며, 소송 패소시 당사의 실적 및 재무건정성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 현재 당사 연결 기준 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 

[
2021년 1분기 연결기준 계류중인 소송사건]

(단위: 백만원)

구 분
소송내용
상대처
소송가액
회사구분

피고
기성대금 반환소송(*)
대한민국
20,885
쌍용정보통신㈜

약정금 소송
엘지씨엔에스
5,000
쌍용정보통신㈜

물품대 청구소송
파워보이스
3,784
쌍용정보통신㈜

합 계
29,669
-

원고
용역대금청구소송
한국교육학술정보원
1,208
㈜콤텍정보통신

손해배상청구소송
아이플랜네트웍스
218
㈜콤텍정보통신

입찰참가자격제한처분취소
조달청당
100
㈜콤텍정보통신

합 계
1,526
-

실제로 당사의 피고로 계류중인 소송 중 국방프로젝트와 관련하여 피고(반소원고) 대한민국을 상대로 제기한 기성대금 반환소송이 2021년 2월 3일 1심 패소판결이 결정됨에 따라 15,982백만원의 소송충당부채가 인식되었습니다. 동 소송충당부채전입액은 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원이 2020년 실적에 반영되면서 재무건정성이 크게 악화되었습니다. 

[기성대금 반환소송 - 소송 등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)]

1. 사건의 명칭
대금반환청구
사건번호
2017가합570703(본소) 
2018가합501063(반소)

2. 원고ㆍ신청인
대한민국(법률상 대표자 법무부장관 박범계)

3. 판결ㆍ결정내용
1. 원고(반소피고)와 피고(반소원고)사이에 2013.12.16.체결된 용역계약에 기초한, 원고(반소피고)쌍용정보통신 주식회사의 피고에 대한 채무는 아래 제2. 가.항 기재 돈을 초과하여서는 존재하지 아니함을 확인한다. 

2. 피고(반소원고)에게, 
 가. 원고(반소피고) 쌍용정보통신 주식회사는 11,565,287,600원 및 그 중 4,996,483,170원에 대하여는 2017.8.12.부터 2021.2.3.까지는 연 6%의, 6,568,849,430원에 대하여는 별지 기재 각 지급일 다음날부터 2021.2.3.까지는 별지 기재 각 이자율의, 각 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라. 
 
3. 원고(반소피고)의 나머지 본소청구 및 피고(반소원고)의 나머지 반소청구를 각 기각한다. 

4. 소송비용은 본소와 반소를 통틀어 원고(반소피고)가 부담한다. 

5. 제2항은 가집행할 수 있다.

4. 판결ㆍ결정금액
판결ㆍ결정금액(원)
11,565,287,600

자기자본(원)
44,323,738,410

자기자본대비(%)
26.09

대기업여부
미해당

5. 판결ㆍ결정사유
용역계약은 원고의 귀책사유로 해제되었으므로, 선금 및 기성금 명목으로 지급된 대금과 계약보증금 상당의 손해배상금을 각자 지급할 의무를 부담한다. 한편,원고의 채무는 위 대금 상당액을 초과하여서는 존재하지 않는다고 할 것인데, 피고가 초과분의 지급을 구하여 원고의 지급의무를 다투고 있는 이상 그 확인의 필요성 또한 있다고 할 것이므로, 원고의 본소 청구는 위 범위 내에서 이유 있다.

6. 관할법원
서울중앙지방법원

7. 향후대책
당사는 소송대리인을 통하여 법적인 절차에 따라 적극대응할 예정입니다.

8. 판결ㆍ결정일자
2021-02-03

9. 확인일자
2021-02-09

10. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 본 건 소송은 2017.10.19 당사외 1명이 피고(반소원고) 대한민국을 상대로 제기한 채무부존재확인의 소(사건번호 : 2017가합570703, 소가 23,631,043,820)에 대하여 피고(반소원고) 대한민국이 반소를 제기한 건에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결입니다. 
- 상기 자기자본은 2019년 말 연결기준 자기자본입니다. 
- 상기 확인일자는 당사가 판결내용을 확인한 날입니다.

※관련공시
2018-01-09 소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)

기성대금 반환소송 20,885백만원은 당사가 2017년 10월 정부를 대상으로 2013년 12월에 체결된 용역계약에 대한 손해배상채무와 기성금 및 이자반환채무가 존재하지 아니함을 확인하는 채무부존재확인 소송을 제기했고, 이에 정부는 2018년 1월 대금반환청구 소송으로 반소제기를 진행하였습니다. 소송가액 20,885백만원 중 당사에 청구된 금액은 11,565백만원이며, 당사는 현재 법정이자율을 포함한 기성대금 반환소송과 관련하여 대금반환청구금액을 전부 공탁하고 2심을 대응하고 있습니다.

(단위: 백만원)

법원명
공탁금
신청완료
완결상태

서울중앙지방법원
14,732
2021.02.
납입완료

이처럼 당사는 SI 및 IT인프라 사업을 진행하면서 발추처와의 사업 완성도 및 미이행의 소송사건과 하청업체와의 분쟁으로 고소발이 발생하고 있습니다. 현재 계류중인 소송사건에서 추가적인 패소가 확정될 경우 당사의 현금유출이 발생하는 등 손익 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[관리종목 지정 및 상장폐지에 관한 위험]

아. 관리종목 지정 및 상장폐지에 관한 위험

당사는 2017년부터 2020년까지 영업적자와 흑자를 반복하고 있으며, 2017년 누적 영업작자로 결손금 15,957백만원을 기록하였습니다. 2018년과 2019년에는 수익성 위주의 프로젝트 수주와 비용절감으로 이익잉여금은 각각 3,623백만원과 3,860백만원을 기록하였습니다. 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소로 인한 충당부채로 대규모 적자를 기록하면서 결손금 12,420백만원으로 전환하였습니다.
2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소로 인한
충당부채로 대규모 적자를 기록하면서 자본잠식률 30.7%로 이는 부분 자본잠식에 해당
되며, 2021년 1분기 영업적자로 인한 결손
금 확대로
자본잠식률은 38.3%까지 증가하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 비록 코스닥 관리종목 지정 사유인 자본잠심률 50% 이상은 아니지만, 향후 영업적자 또는 추가 소송 패소로 인한 결손금이 확대될 경우 관리종목으로 지정될 수 있습니다.
만약 당사가 관리종목으로 지정되면, 당사가 주식시장에서 신뢰도 및 평판이 악화되어 주가에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 관리종목 지정 후 해당 사업연도에도 자본잠식을 해소하지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당됩니다. 이 경우 투자자의 환금성에 제약이 발행하여, 투자 원금 전액에 대해 손실이 발생할 수 있습니다. 또한 관리종목 지정 또는 상장폐지로 이어질 경우 금융시장에서의 자금조달이 어려워 질 수 있고, 기존 금융기관 차입금 만기 연장 거부로 인해 유동성 위기를 겪을 수 있습니다. 금번 무상감자 진행 후에도 당사의 수익성이 개선되지 않거나 추가 소송사건으로 인한 비용 발생으로 추가적인 자본잠식이 진행될 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년부터 2020년까지 영업적자와 흑자를 반복하고 있으며, 2017년 누적 영업작자로 결손금 15,957백만원을 기록하였습니다. 2018년과 2019년에는 수익성 위주의 프로젝트 수주와 비용절감으로 이익잉여금은 각각 3,623백만원과 3,860백만원을 기록하였습니다. 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 패소로 인한 충당부채로 대규모 적자를 기록하면서 자본잠식률 30.7%로 이는 부분 자본잠식에 해당
되며, 2021년 1분기 영업적자로 인한 결손
금 확대로
자본잠식률은 38.3%까지 증가하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 비록 코스닥 관리종목 지정 사유인 자본잠심률 50% 이상은 아니지만, 향후 영업적자 또는 추가 소송 패소로 인한 결손금이 확대될 경우 관리종목으로 지정될 수 있습니다. 

[ 실적 및 자본잠식률 ]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원,%)

구분

2021년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
32,672
119,958
108,260
123,316
146,076

영업이익
(3,739)
(10,519)
459
2,902
(6,692)

기타수익
467
1,473
264
16,529
757

기타비용
822
4,685
78
387
413

금융수익
220
438
610
570
1,413

금융비용
230
166
100
304
431

법인세비용차감전순이익(손실)
(4,104)
(13,460)
1,155
19,311
(5,365)

당기순이익(손실)

(4,104)

(13,468)
1,309
17,696
(5,121)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
24,983
28,032
44,324
44,087
26,565

자본금
40,464
40,464
40,464
40,464
40,464

이익잉여금(결손금)
(15,474)
(12,420)
3,860
3,623
(15,957)

비지배지분
(1,295)
(205)
-
-
-

자본총계
23,687
27,827
44,324
44,087
26,565

자본잠식률
38.3%
30.7%
-
-
34.3%

주) 자본잠식률= (자본금-자본총계) / 자본금 , 사업연도 말 기준 자본잠식이 50% 이상인 경우 관리종목으로 지정
 종속회사가 있는 경우 연결재무제표상 자본금, 자본총계(외부주주지분 제외)를 기준으로 함
(출처 : 당사 정기보고서)

이에 당사는 2021년 03월 15일 이사회를 통해 유통주식수 확대와 결손보전 및 재무구조개선을 목적으로 주식분할 및 무상감자를 진행하기로 결정하였습니다. 2021년 03월 26일 정정 공시에 따라 당사는 주식분할(액면가 1,000원 → 500원, 발행주식총수 40,464,017주 → 80,928,068주) 및 주식병합 2대1 비율의 자본감소(액면가 500원, 발행주식총수 80,928,068주 → 40,464,017주)로 제40기 정기주주총회에서 안건이 전부 가결되었습니다. 

당사는 주식분할 후 액면가 500원의 기명식 보통주에 대해 2주를 보통주 1주로 병합하는 무상감자이며, 자본감소 비율은 50%로 무상감자가 완료될 경우 당사의 재무구조는 개선될 것으로 예상됩니다. 감자란 회사의 자본금이 일정한 방법에 의하여 감소되는 것을 의미하며, 회사의 실질적인 자본이 감소하는 유상감자와 명목상의 자본이 감소하는 무상감자로 구분됩니다. 그 중 당사가 추진하는 무상감자는 회사재산의 실제 감소 없이 회계장부상으로만 자본금이 감소하고, 결손이 발생한 경우 결손보전 후 장래의 이익배당을 가능하게 하거나 자본조달을 원활하게 할 목적으로 이용되는 방법입니다.

[주식분할 결정 (2021.03.26)]

1. 주식분할 내용
구분
분할전
분할후

1주당 가액 (원)
1,000
500

발행주식총수
보통주식(주)
40,464,034
80,928,068

종류주식(주)
-
-

2. 주식분할 일정
주주총회예정일
2021-03-30

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

신주의 효력발생일
2021-05-01

매매거래정지예정기간
시작일
2021-04-29

종료일
2021-05-18

명의개서정지기간
-

신주권교부예정일
-

신주권상장예정일
2021-05-20

3. 주식분할목적
유통주식수 확대

4. 이사회결의일
2021-03-15

-사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 결정사항은 당사 정기주주총회(2021년03월30일예정)안건으로 상정할 예정입니다. 
2. 관계기관과의 업무 협의에서 기존 무상감자 후 주식분할 → 주식분할 후 무상감자로 변경되었습니다. 
3. 주식분할의 일정 및 절차는 관계기관과의 협의과정 또는 정기주주총회 특별결의 과정에서 변경 될 수 있으며, 전자증권제도 시행으로 구주권 제출기간, 신주권 교부 예정일은 표시하지 않습니다.

[감자 결정(2021.03.26)]

보통주식 (주)
40,464,034

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

40,464,034,000
20,232,017,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
80,928,068
40,464,034

기타주식(주)
-
-

5. 감자비율
보통주식 (%)
50.0

기타주식 (%)
-

6. 감자기준일
2021년 05월 03일

7. 감자방법
1주당 액면금액 500원의 보통주 2주를 동일 액면금액 보통주 1주로 무상병합(2대 1 무상감자)

8. 감자사유
결손보전 및 재무구조 개선

9. 감자일정
주주총회 예정일
2021년 03월 30일

명의개서정지기간
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래
정지예정기간
시작일
2021년 04월 29일

종료일
2021년 05월 18일

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2021년 05월 20일

10. 채권자
 이의제출기간
시작일
2021년 03월 30일

종료일
2021년 04월 30일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2021년 03월 15일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

당사는 상기와 같이 주식분할 후 무상감자가 완료되면 보통주 2주가 동일한 액면주식 1주로 주식병합이 되고, 차기 정기주주총회를 통해 감자차익으로 생긴 자본잉여금과 결손금을 대체하게 되어 자본총계에는 영향이 없으나 결손금이 사라지게 됩니다. 또한, 본건 유상증자로 납입으로 인한 추가 재무구조 개선이 될 것으로 예상되며, 무상감자 및 유상증자에 따른 재무구조 가정은 다음과 같습니다. 

[무상감자 및 유상증자에 따른 재무구조 가정]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
감자 후 
결손금 상계 완료
유상증자 
완료 후

유동자산
51,190
51,190
76,570

비유동자산
60,606
60,606
60,606

자산총계
111,796
111,796
137,176

유동부채
56,761
56,761
56,761

비유동부채
31,348
31,348
31,348

부채총계
88,109
88,109
88,109

자본금
40,464
20,232
31,932

이익잉여금(결손금)
(15,474)
4,758
4,758

자본잉여금
-
-
13,630

기타포괄손익누계액
(7)
(7)
(7)

비지배지분
(1,295)
(1,295)
(1,295)

자본총계
23,688
23,688
49,068

주1) 감자완료 후 차기 정기주주총회에서 결손금과 자본잉여금 대체 완료를 가정
주2) 주식분할 완료 후 액면가 500원 가정 
주3) 상기 재무구조 가정은 실제 상황에 따라 차이가 발생할 수 있습니다

만약 당사가 관리종목으로 지정되면, 당사가 주식시장에서 신뢰도 및 평판이 악화되어 주가에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 관리종목 지정 후 해당 사업연도에도 자본잠식을 해소하지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당됩니다. 이 경우 투자자의 환금성에 제약이 발행하여, 투자 원금 전액에 대해 손실이 발생할 수 있습니다. 또한 관리종목 지정 또는 상장폐지로 이어질 경우 금융시장에서의 자금조달이 어려워 질 수 있고, 기존 금융기관 차입금 만기 연장 거부로 인해 유동성 위기를 겪을 수 있습니다. 금번 무상감자 진행 후에도 당사의 수익성이 개선되지 않거나 추가 소송사건으로 인한 비용 발생으로 추가적인 자본잠식이 진행될 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[
현금흐름에 관한 사항]

자. 현금흐름에 관한 사항

당사 별도 기준 3개년의 영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 증가와 감소가 교차하고 있습니다. 2020년과 2017년에는 각각 17,199백만원과 3,950백만원의 현금유출이 발생하였습니다. 특히 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 판결 패소로 인한 적자로 영업활동으로 인한 현금유출이 9,753백만원 발생하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 당기손익공정가치금융자산의 취득 등으로 매년 현금유출이 발생하였고, 2020년에는 종속기업 투자주식 처분으로 인
한 순현금유출과 관계기업 투자주식의 취득으로 투자활동으로 인한 현금유출이 증가하였고
2021년 1분기 기성
대금
반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 14,732백만원으로 현금유출이 발생하였습니다.
재무활동으로 인한 현금흐름은 2020년 차입금 및 사모사채 증가로 현금유입으로 전환되었
고, 2021년 1분기

기성대금 반환소송의 항소에 따른 공탁금의 금융기관 차입으로 현금유입이 발생하였습니다.
전체 현금흐름 측면에서 2017년 (-)3,950백만원, 2018년 (+)8,230백만원, 2019년 (+)8,566백만원, 2020년 (-)17,199백만원
, 2021년 1분기 (-)7,661백만원
의 현금 유출입을 기록하였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 25,566백만원으로 2019년 42,775백만원, 2018년 34,210백만원 대비 크게 감소하였습니다. 이는 2020년 영업활동으로 인한 현금유출과 투자활동으로 인한 현금유출에 따른 현금 감소에서 기인하였습니다.
2021년 1분기 당사의 총차입금은 2020년 13,401백만원에서 23,534백만원으로 크게 증가하였고, 영업적자도 지속되고 있습니다.
만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 당사의 차입금
만기 상환에 큰 부담으로 작용할 수 있습니다. 당사는 향후 영업악화로 당사의 현금유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토하고 투자에 임해주시길 바랍니다.

당사 별도 기준 3개년의 영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 증가와 감소가 교차하고 있습니다. 2020년과 2017년에는 각각 17,199백만원과 3,950백만원의 현금유출이 발생하였습니다. 특히 2020년에는 기성대금 반환소송의 1심 판결 패소로 인한 적자로 영업활동으로 인한 현금유출이 9,753
백만원 발생하였습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 당기손익공정가치금융자산의 취득 등으로 매년 현금유출이 발생하였고, 2020년에는 종속기업 투자주식 처분으로 인한 순현금유출과 관계기업 투자주식의 취득으로 투자활동으로 인한 현금유출이 증가하였고
2021년 1분기 기성
대금
반환소송의 항소 준비에 따른 공탁금 14,732백만원으로 현금유출이 발생하였습니다.
재무활동으로 인한 현금흐름은 2020년 차입금 및 사모사채 증가로 현금유입으로 전환되었
고, 2021년 1분기

기성대금 반환소송의 항소에 따른 공탁금의 금융기관 차입으로 현금유입이 발생하였습니다. 

[당사 요약 현금흐름표_별도 기준]

(단위: 백만원)

2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년

영업활동으로 인한 현금흐름

(5,088)
(12,272)
(9,753)

11,869

19,308

9,900

투자활동으로 인한 현금흐름

(12,468)
(236)
(16,441)

(879)

(8,149)

(4,098)

재무활동으로 인한 현금흐름

9,894
(283)
8,995

(2,424)

(2,929)

(9,752)

현금의 증가(감소)

(7,661)
(12,791)
(17,199)

8,566

8,230

(3,950)

기초의 현금

31,073
44,234
42,775

34,210

25,983

29,959

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

14
0
(10)

(1)

(4)

(26)

기말의 현금

23,425
31,443
25,566

42,775

34,210

25,983

전체 현금흐름 측면에서 2017년 (
-)3,950백만원, 2018년 (+)8,230백만원, 2019년 (+)8,566백만원, 2020년 (-)17,199백만원
, 2021년 1분기 (-)7,661백만원
의 현금 유출입을 기록하였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 25,566백만원으로 2019년 42,775백만원, 2018년 34,210백만원 대비 크게 감소하였습니다. 이는 2020년 영업활동으로 인한 현금유출과 투자활동으로 인한 현금유출에 따른 현금 감소에서 기인하였습니다.
2021년 1분기 당사의 총차입금은 2020년 13,401백만원에서 23,534백만원으로 크게 증가하였고, 영업적자도 지속되고 있습니다.
만약 이러한 영업적자가 지속될 경우 당사의 차입금
만기 상환에 큰 부담으로 작용할 수 있습니다. 당사는 향후 영업악화로 당사의 현금유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토하고 투자에 임해주시길 바랍니다. 

3. 기타위험

[
환금성 제약 위험
]

가. 환금성 제약 위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 금번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로, 유동성과 관련한 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어매매가 가능할 때까지 납입 주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모개요'를 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 또한 신주인수권증서 매매를 희망하는 주주 및 투자자의 경우 대표주관회사인 신한금융투자 주식회사를 통해 신주인수권증서 매매가 가능합니다. 

하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

[주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정 및 내용 혼동에 따른 위험]

나.
주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정 및 내용 혼동에 따른 위험

당사는 2021년 03월 15일 이사회를 통하여 주식분할(액면가 1,000원 -> 500원) 및 무상감자(2:1 주식병합)와 유상증자를 함께 결의하였습니다.주식분할 기준일은 2021년 4월 30일이고, 무상감자 기준일은 2021년 5월 3일이며, 2021년 04월 29일부터 주식분할 및 무상감자에 따른 신규 전자등록 및 상장 절차에 따라 당사의 보통주는 매매거래가 정지되고, 신주상장 전 거래일인 2021년 5월 18일까지(2021년 5월 19일 공휴일) 매매거래정지가 지속됩니다. 국내 주식거래 결제제도 D+2에 따라 2021년 4월 28일까지 주식을 보유한 주주들을 대상으로 주식분할 후 무상감자의 신주를 배정하게 되며 2021년 5월 20일부터 당사의 보통주 매매거래가 재개
되었습니다.
투자자 여러분들께서는 주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정을 숙지하시고 제반사항을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사는 2021년 03월 15일 이사회를 통하여 주식분할(액면가 1,000원 -> 500원) 및 무상감자(2:1 주식병합)와 유상증자를 함께 결의하였습니다. 이에 2021년 03월 30일 제40기 정기주주총회에서 액면분할(정관 변경)과 무상감자 결의안을 최종 승인 받았으며, 아래와 같은 내용 및 일정으

로

진행
되었습니다
.

([기재정정] 주식분할 결정 2021.03.26 )

1. 주식분할 내용
구분
분할전
분할후

1주당 가액 (원)
1,000
500

발행주식총수
보통주식(주)
40,464,034
80,928,068

종류주식(주)
-
-

2. 주식분할 일정
주주총회예정일
2021-03-30

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

신주의 효력발생일
2021-05-01

매매거래정지예정기간
시작일
2021-04-29

종료일
2021-05-18

명의개서정지기간
-

신주권교부예정일
-

신주권상장예정일
2021-05-20

3. 주식분할목적
유통주식수 확대

4. 이사회결의일
2021-03-15

-사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 결정사항은 당사 정기주주총회(2021년03월30일예정)안건으로 상정할 예정입니다. 
2. 관계기관과의 업무 협의에서 기존 무상감자 후 주식분할 → 주식분할 후 무상감자로 변경되었습니다. 
3. 주식분할의 일정 및 절차는 관계기관과의 협의과정 또는 정기주주총회 특별결의 과정에서 변경 될 수 있으며, 전자증권제도 시행으로 구주권 제출기간, 신주권 교부 예정일은 표시하지 않습니다.

※관련공시
2021-03-15 주식분할결정

주) 2021년 3월 15일 최초로 주식분할 결정을 하였고, 관계기관 협의에 따른 업무 절차 및 일정 변경에 따라 2021년 3월 26일에 정정하였습니다.

([기재정정] 주요사항보고서(감자결정) 2021.03.26 )

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
40,464,034

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

40,464,034,000
20,232,017,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
80,928,068
40,464,034

기타주식(주)
-
-

5. 감자비율
보통주식 (%)
50.0

기타주식 (%)
-

6. 감자기준일
2021년 05월 03일

7. 감자방법
1주당 액면금액 500원의 보통주 2주를 동일 액면금액 보통주 1주로 무상병합(2대 1 무상감자)

8. 감자사유
결손보전 및 재무구조 개선

9. 감자일정
주주총회 예정일
2021년 03월 30일

명의개서정지기간
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래
정지예정기간
시작일
2021년 04월 29일

종료일
2021년 05월 18일

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2021년 05월 20일

10. 채권자
 이의제출기간
시작일
2021년 03월 30일

종료일
2021년 04월 30일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2021년 03월 15일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

주) 2021년 3월 15일 최초로 주식분할 결정을 하였고, 관계기관 협의에 따른 업무 절차 및 일정 변경에 따라 2021년 3월 26일에 정정하였습니다.

주식분할 기준일은 2021년 4월 30일이고, 무상감자 기준일은 2021년 5월 3일이며, 2021년 04월 29일부터 주식분할 및 무상감자에 따른 신규 전자등록 및 상장 절차에 따라 당사의 보통주는 매매거래가 정지되고, 신주상장 전 거래일인 2021년 5월 18일까지(2021년 5월 19일 공휴일) 매매거래정지가 지속됩니다. 국내 주식거래 결제제도 D+2에 따라 2021년 4월 28일까지 주식을 보유한 주주들을 대상으로 주식분할 후 무상감자의 신주를 배정하게 되며 2021년 5월 20일부터 당사의 보통주 매매거래가 재개

되었습니다.
이에 당사의 주식분할 및 무상감자의 주요 일정은 다음과 같습니다. 

[ 주식분할 및 무상감자 관련 주요 일정 ]

일자
절차
비고

2021-03-30
제40기 정기주주총회 개최
제40기 정기주주총회 주식분할 및 무상감자 승인

2021-04-29
주식 매매거래 정지 시작
-

2021-04-30
주식분할 기준일

구분
기존
(주식분할 전)
변경
(주식분할 후)

보통주
40,464,034 주
80,928,068 주

액면가
1,000원
500원

2021-05-03
무상감자 기준일

구분
기존
(무상감자 전)
변경
(무상감자 후)

보통주
80,928,068 주
40,464,034 주

액면가
500원
500원

2021-05-12
한국거래소 변경상장 신청
-

2021-05-18
변견상장 전 거래일
2021-05-19 석가탄신일(공휴일)

2021-05-20
주식분할 및 무상감자 후 신주상장일
-

투자자 여러분들께서는 상기와 같은 주식분할 및 무상감자 후 증자 관련 일정을 숙지하시고 제반사항을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

[
유상증자 신주발행에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험
]

다. 유상증자 신주발행에 따른 물량 출회 및 주가 희석화 위험

금번 유상증자를 통해 발행되는 주식의 물량 출회 및 주가 희석화에 따라 주가 하락에 대한 위험이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다. 또한 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높아, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주식수 23,500,000주는 증권신고서 제출일 현재 당사 발행주식총수 40,464,034주의 58.08%에 해당합니다. 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할 위험이 있습니다.

[본건 유상증자 모집예정 내역]

구 분
내 용

모집예정 주식 종류
기명식보통주

모집예정주식수
23,500,000주

현재 발행주식총수
40,464,034주

증자비율
58.08%.

할인율
25%

주) 당사는 제40기 주주총회에서 주식분할 및 무상감자의 안건을 부의하여 승인되었습니다. 이에 주식병합 자본감소 및 주식분할 전 발행주식수로 주식분할 및 무상감자 완료시 40,464,034주(액면가 1,000원) → 80,928,068주(주식분할 액면가 500원) → 40,464,034주(2대1 무상감자)로 변경될 예정입니다

금번 유상증자에 따른 모집가액은 「(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.
본 증자에서 구주주 청약 또는 실권주 일반공모 청약이 미달되면 신한금융투자 주식회사가 최종 실권주를 인수할 계획이며 인수하는 주식을 전량 장내매도할 경우 주가가 추락할 수 있습니다.

구주주 초과청약을 실시한 후 그 결과로 나온 미청약주식 및 단수주는 본 유상증자의 대표주관회사인 신한금융투자 주식회사에서 일반공모하되, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분없이 배정합니다. 최종적으로 일반공모 청약을 완료한 주식 수의 합계가 모집하여야 할 주식수에 미달하는 경우 미달된 잔여주식은 대표주관회사가 실권주식 전량을 인수 하게 됩니다.

따라서 실권주를 인수한 대표주관회사가 잔액인수한 물량을 조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융감독기관의 관리감독기준 강화에 따른 위험]

라. 금융감독기관의 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로, 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히, "코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제38조(상장의 폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

[
집단 소송의 위험

]

마. 집단 소송의 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 경우 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

「증권관련 집단소송법」제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다. 

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 경우 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 주요한 소송사유로는 본 증권신고서와 투자설명서 및 사업보고서에 기재된 잘못된 내용, 내부자 거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 포함됩니다. 투자자께서는 당사가 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 될 가능성을 배제할 수 없으며, 만약 당사에 대한 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[
관계기관과의 업무진행 중 일정 변경의 위험]

바. 관계기관과의 업무진행 중 일정 변경의 위험

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 본 신고서상의 일정대로 진행하는데 차질이 발생할 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하는데 참고하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 본 신고서상의 일정대로 진행하는데 차질이 발생할 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

[유상증자 철회에 따른 위험]

사. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 대표주관회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 

유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하고, 장기적으로 당사의 성장을 위해 수립한 경영계획에 차질이 생길 수 있습니다. 유상증자가 철회될 경우 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[투자위험요소 이외 기타 위험]

아. 투자위험요소 이외 기타 위험

본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한, 본건 유상증자를 위해 기재한 투자위험요소 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분들께서는 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

(2) 본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

(3) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

(4) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

[
신중한 판단 요청
]

자. 신중한 판단 요청

당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 본 증권신고서의 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서에 기재된 내용과 기타 관련 자료를 종합적으로 검토하여 최종판단을 하시기 바랍니다.

당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 본 증권신고서의 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서에 기재된 내용과 기타 관련 자료를 종합적으로 검토하여 최종 판단을 하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 및 제125조, 금융감독원의 「금융투자회사의 기업실사 모범규준」에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 신한금융투자(주)입니다. 발행회사인 쌍용정보통신(주)는 "동사" 또는 "발행회사"로 기재하였습니다. 또한 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

2. 분석의 개요

대표주관회사인 신한금융투자(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 대표주관회사인 신한금융투자(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) ①이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. 
②이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. 
③기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. 
④채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다. 
⑤제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
참여자
실사 내용

신한금융투자(주)
쌍용정보통신(주)

2021년 2월 17일
센터장 이동호
이사 이주영
차장 황두현
과장 조한주
대리 오 헌
원준구 재무이사
김동준 부장
1) 발행회사 초도 미팅 
- 회사 사업내용 전반에 대한 청취
- 발행회사의 자금조달 의사 확인 
- 자금 조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취

2) 증자관련 사항 논의 
- 유상증자 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 자금 사용 목적 등에 관한 의견 청취
- 기타 유상증자를 위한 사전 준비사항 협의

3) 유상증자 향후 일정에 대한 논의

2021년 2월 26일
1) 현장 실사
- 자금사용목적, 사업현황, 특수관계자 거래 내역, (전)임원 피소 내역 등
- Due Diligence 체크리스트 점검
- 쌍용정보통신(주) IT서비스 관련 실사

2) 사업위험관련 실사 
- 주요 매출처 확인
- 시장 현황 및 영업현황 등과 관련 인터뷰 진행

3) 2017년 말 이후 주요 변동사항 확인
- 정기보고서 및 공시 사항

4) 기업실사 체크리스트 작성
- 모집 또는 매출에 관한 일반사항
- 증권의 주요 권리내용

5) 신한금융투자 심사부 동행 실사

6) 대표주관 계약 체결

2021년 3월 14일
1) 유상증자 방식 및 조건 등 확정

2) 2차 요청자료 송부 및 확인
- 자금의 사용목적, 신규 시설 투자 계획, 주요 사업부문 현황, 차입금 상세 내역 등

3) 투자위험요소 세부사항 체크 
- Due Diligence 체크리스트 점검
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
- 재무제표 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인

4) 모집 또는 매출에 관한 사항 확정
- 공모개요, 예정 발행가액, 공모방법 등

5) 유상증자 이사회결의의 적정성 확인

2021년 3월 25일
1) 법률, 법률/소송, 주요 계약 등 사안 확인
- 특수관계자 자금거래 상법 위법 가능성 검토
- 소송 관련 서류 확인

2) 관계기관에 유상증자 일정 검토 확인

3) 유상증자 잔액인수 위험성 및 적절성 검토

4) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검

2021년 4월 30일
1) 투자위험요소 세부사항 체크 
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검

2) 회사에 관한 위험 사항 확인

3) 실사보고서 작성 완료

2021년 5월 17일
1) 정정 증권신고서 검토
- 제2부 발행인에 관한 사항 보완 기재 확인
- 신고서 제출일 기준 차입금, 담보현황 등 확인

2) 정정 실사보고서 작성 완료

2021년 6월 1일
1) 정정 증권신고서 검토
- 유상증자 일정 변경 내용 확인
- 자금사용목적 변경 내용 확인
- 제2부 발행인에 관한 사항 보완 기재 확인

2) 정정 실사보고서 작성 완료

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

신한금융투자
기업금융센터
이동호
센터장
리스크 요소 분석 및 점검, 경영진 면담
기업금융업무 등 23년

신한금융투자
기업금융센터
이주영
이사
리스크 요소 분석 및 점검, 경영진 면담
기업금융업무 등 22년

신한금융투자
기업금융센터
황두현
차장
리스크 요소 분석 및 점검, 경영진 면담
기업금융업무 등 7년

신한금융투자
기업금융센터
조한주
과장
기업실사 실무
기업금융업무 등 6년

신한금융투자
기업금융센터
오 헌
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

쌍용정보통신(주)
재무팀
원준구
재무이사
증자업무 총괄

쌍용정보통신(주)
재무팀
김동준
재무부장
증자업무 실무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 

6. 종합의견

가. 대표주관회사인 신한금융투자(주)는 쌍용정보통신(주)가 2021년 03월 15일 최초 이사회에서 결의한 기명식 보통주 23,500,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행을 결정하고 이에 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 의견을 제시합니다. 

나. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

다. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

긍정적
요인

▶ 동사는 공공 부문에서 공공분야의 아이티센과 그룹시너지를 창출을 기대할 수 있습니다. 기존 동사에서 수행 중이던 국민건강보험공단 정보시스템 통합유지관리 사업과 EBS패밀리사이트 통합운영 사업으로 안정적인 성장 기반을 마련하였고, 공무원연금공단 디지털 전환 지능형 연금복지시스템, 한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축, 보건복지부 지역보건의료정보시스템 통합구축을 수행하였습니다. 

▶
동사는 SI 중견업체로 국방사업의 높은 매출비중을 차지하고 있습니다. 울산급/광개토/장보고 KNCCS 설치사업 등을 수주하며 가시적인 성과를 이루어냈으며, 2015년 8월부터 2020년 8월까지 해군C4I체계 성능개량사업의 장기 프로젝트를 완료하였습니다. 국
방사업의 경우 보안사항이 많은 사업의 특수성으로 인해 실적이 없는 업체들은 진입하기 어려우며, 고객의 니즈를 충족할 수 있는 기술력(모든 문서의 보안화, 국방사업푸로젝트 room 출입인가 등급 적용 등) 등이 필수적으로 필요하
여 신규 진입 장벽이 존재합니다.

부정적
요인

▶ 동사의 기존 최대주주였던 한앤코시멘트홀딩스는 동사의 정상화를 위하여 수익성이 높은 사업에만 선별적인 입찰을 진행함으로써 수익성을 개선하고, 사업영역을 재편함으로써 불필요한 인력을 구조조정 하고, 비용을 절감하는 등 당사 경영 정상화를 위한 수익성 개선을 진행하였습니다. 그러나 이러한 결과를 달성하기 위하여 10% 이하 공공부문 입찰을 제한하고, 공공부문 이외의 사업부문에서도 리스크관리 차원에서 수익성이 높은 사업에만 선별적으로 입찰을 진행하는 등 당사의 전사업부문의 영업활동이 축소됨에 따라 수주 계약이 점차 감소하였고, 이는 현재까지 지속적으로 매출이 감소하는 결과를 초래하였습니다. 

▶ 최대주주의 변동은 일반적으로 경영진의 변경을 수반됩니다. 당사는 2020년 6월 아이티센 그룹에 편입되면서 최대주주 변경과 동시에 신규 경영진으로 교체되었습니다. 
 
▶
동사는 2
021년 2월 계류중인 소송사건 기성대금 반황소송의 1심 패소에 따른 매출원가 12,600백만원과 기타비용 3,382백만원이 인식되면서 결손금 12,420백만원으로 전환하여 2020년 말 기준 자본잠식률 30.7%을 기록하였습니다.

자금조달의
필요성
▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 클라우드 경쟁력 강화에 필요한 전문 인력 채용과 클라우드 장비 구입과 이자비용 부담을 감소하기 위한 채무상환자금에 사용될 예정입니다. 

▶ 동사는 금번 유상증자 대금을 활용하여 클라우드 사업부문 강화를 통해 동사의 매출 증가 및 재무구조 개선을 기대하고 있습니다. 

▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2021년

06월 01일

대표주관회사 : 신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
19,434,500,000

발 행 제 비 용(2)
443,929,210

순 수 입 금 (1)-(2)
18,990,570,790

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
계산근거

발행분담금
3,498,210
모집총액의 0.018%(10원 미만 절사)

수수료
349,821,000
인수수수료 : 최종 모집금액의 1.8% 
실권인수수수료 : 15.0%

상장수수료
4,210,000
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원
(코스닥 상장규정 시행세칙 별표4)

등록세
47,000,000
증자자본금의 0.4%(지방세법 제28조)

교육세
9,400,000
등록세의 20%

기타비용
30,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 표준코드발급비용 등

합계
443,929,210
-

주1) 상기 금액은 예정발행가액 기준입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.
주3) 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금사용의 개요

당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금 총 19,434백만원 중
운영자금 2,434백만원으로
사용될 예정이며, 17,000백만원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 

(기준일 :
2021년 04월 30일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
2,434
17,000
-
-
19,434

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정하였으며, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 공모금액의 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 또한, 자금사용시기가 도래하지 않은 금액에 대해서는 국내 제1금융권의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 

[세부사용내역]

(단위: 백만원)

구분
자금용도
세부내용
사용시기
금액
우선순위
비고

1
운영자금
신규인력 채용
2021년 3분기~4분기
2,434
1
직접노무비, 간접비(4대보험 퇴직금 등) 포함

2
채무상환자금

금융기관 차입금 및

사모사채 상환

2021년 3분기~2021년 4분기
17,000
2
-

3. 상세 사용 내역

- 신규인력 채용

(운영자금)

당사는 클라우드 사업 확대로 클라우드 전문 인력 관련하여 신규 인력 인건비에 사용될 예정입니다.
이로 인한 직접 노무비 1,590백만원과, 간접비(4대보험, 퇴직금 등) 844백만원으로 총 2,434백만원을 신규 인원 채용 목적으로 사용될 예정입니다. 

[ 신규 인원 채용 예상 비용 ]

(단위 : 명, 천원)

구분
항 목
채용 인원
예상 비용
사용시기

직접 노무비
부장, 차장급 인력
14명
1,190,000
2021년 3분기~4분기

과장급 이하 인력
8명
400,000

소계
22명
1,590,000

간접비
4대보험, 퇴직금 등
-
844,500

합계
2,434,500

(출처: 당사 제시)

- 채무상환자금

당사는 금번 유상증자 납입금을 통하여 보유하고 있는 사모사채를 상환할 계획을 가지고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 단기차입금 13,006백만원 중 7,000백만원과 사모사채는 10,000백만원을 상환할 계획이며, 단기차입금 및 사모사채 내역 및 상환계획은 다음과 같습니다.

[단기차입금 내역 및 상환계획]

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 천원)

차입처
용도
연이자율(%)
잔액(신고서 제출일 현재)
상환계획

2021년 3분기
2021년 4분기

하나은행
운영자금
2.79%
500,000
-
-

산업은행
1.98%~4.80%
4,000,000
-
3,000,000

신한은행
2.70%~3.01%
4,656,324
-
2,500,000

우리은행
3.01%
1,350,000
-
-

농협은행
2.64%~2.73%
2,500,000
-
1,500,000

단기차입금 소계
13,006,325

7,000,000

(출처: 당사 제시)

[사모사채 발행내역 및 상환계획]

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 천원)

구분
차입처
만기일
연이자율(%)
신고서 제출일 현재
상환계획

제18회 무보증사모사채
신한금융투자
2021.12.28
4.8%
5,000,000
2021년 4분기
(만기상환)

제19회 무보증사모사채
페퍼저축은행
2022.06.29
5.1%
5,000,000
2022년 2분기
(만기상환)

소 계
10,000,000
-

(출처: 당사 제시)

다. 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획

당사의 금번 신주발행은 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라, 대표주관회사인 신한금융투자(주)는 일반공모 후 발생하는 청약 미달주식에 대해 인수할 예정입니다. 다만, 확정발행가가 예정발행가를 하회할 경우에도 모집금액이 예정 모집금액에 미달 될 수 있습니다. 부족한 자금은 당사 자체 보유 현금 등을 통해서 충당할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황
 (단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)콤텍정보통신
1994.01.03
서울 서초구 반포대로 13
(서초동,아이티센빌딩)
정보시스템 컨설팅 및 유지보수 등
26,517,597
의결권의 과반수소유(회계기준서제1110호)
해당없음

- 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 12월 31일 현재의 금액입니다.

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
(주)콤텍정보통신
전기 지분인수

연결
제외
콤텍정보(주)
(舊,쌍용정보기술(주))
전기 지분매각

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당 회사는 쌍용정보통신주식회사라 칭하며, 영문으로는 SsangYong Information & Communications Corp. 라고 표기함.

다. 설립 및 상장일자
당 회사는 1981년 12월 8일 설립하였으며, 2000년 4월 14일 코스닥에 상장함.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사의 주소 : 서울특별시 중구 수표로 34(저동2가)
- 전화번호 : 02-2262-8114
- 홈페이지 : http://www.sicc.co.kr

마. 중소기업 해당여부
당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업

(1) 주요 사업의 내용
당사는 국내 IT서비스 시장에서 SI 및 유지보수 사업을 영위하고 있으며 통상적으로 수요처(고객)의 사업 발주에 대응하는 고객맞춤 수주형 사업형태로 사업을 영위하고 있습니다. 
라우터, 스위치, 무선랜, VPN, IP-TV, 보안 등의 네트워크 장비 및 솔루션에 대한 컨설팅과 판매 및 공급ㆍ설치ㆍ유지보수를 제공하고 있습니다. 최적의 통신 인프라 설계와 통신 장비 제공, QOS(Quality of Service), NMS(Network Management System) 등 네트워크 및 인프라구축 토털 서비스를 제공합니다.
공공, 국방, IT 아웃소싱, 스포츠 등 다양한 영역에 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 구축 및 실제 운용까지 모든 과정상의 서비스를 제공하고 있습니다. 기업들이 정보시스템의 도입 및 운영을 기업의 목표로 실현시키기 위한 전략으로 인식하면서 단순 시스템구축에서 벗어나 IT관련 전략이나 기획에 대한 토털 IT서비스에 대한 요구가 증대되고 있습니다. IT서비스는 일반적으로 컨설팅,SI(System Integration), 운영 및 유지보수 등으로 구성되어 있으며, 과거에는 시스템개발 및 구축(SI)부문이 IT서비스 시장의 대부분을 차지하였으나 최근에는 기업의 핵심역량 강화를 위해, 구축된 정보시스템의 운영 및 유지보수(SM : System Management)와 IT 아웃소싱 및 클라우드에 대한 수요가 증대되고 있습니다.

(2) 신규사업 등의 내용 및 전망

국내 SI산업은 시장의 성숙화로 인해 지난해에 이어 지속적으로 둔화된 성장세를 보이고 있으며 국내 경제 전반의 저성장 추세는 전년대비 큰 변화 없는 소폭 성장의 산업환경을 유지시킬 것으로 전망됩니다. 전통적인 시스템통합 구축은 다소 정체 상태에 머물겠으나, IoT(사물인터넷), 빅데이터, 스마트 팩토리, 인공지능(AI), 클라우드 컴퓨팅 등 신규 IT서비스의 수요를 바탕으로하는 공공기관과 기업들의 투자는 꾸준히 이어갈 것으로 보입니다. 하지만 최근 신종 코로나 바이러스 감염증으로 인하여 세계경제의 불확실성이 크게 증가한 상태입니다. 당사는 이러한 불안정한 대외경제와 국내 IT서비스시장의 환경속에서도 '견실한 성장 전환'의 해로 맞이하여 새로운 성장동력을 확보하는 데에 총력을 기울이고자 합니다. 당사는 그 어느 때보다 핵심역량을 확대 강화하고, 신기술에 기반한 사업 포트폴리오의 전환을 통해 고객에게 차세대 기술발전에 발맞춘 서비스를 제공하기 위해 노력할 것입니다.

사. 회사가 속해 있는 기업집단

2020년 2월 19일 당사의 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스 유한회사가 주식회사 수피아이티센홀딩스와 당사의 주식 16,185,614주 (발행주식수의 40%)에 대한 주식 양수도 계약을 체결함에 따라 2020년 6월 5일 최대주주가 주식회사 수피아이티센홀딩스로 변경되었습니다.
자세한 계열회사에 관한 사항은 본문 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용평가 등급

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.04.30
기업신용평가
BBB+
NICE 평가정보
(AAA ~ D)
본평정

2019.03.27
기업신용평가
A-
NICE 평가정보
(AAA ~ D)
본평정

2020.03.27
기업신용평가
A-
NICE 평가정보
(AAA ~ D)
본평정

2020.07.16
기업신용평가
A-
NICE 평가정보
(AAA ~ D)
본평정

- 상기 등급은 회사채에 대한 신용평가등급에 준하는 기업신용평가등급임.

(2) 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여 의미
- 신용등급의 정의

등급체계
신용등급의 정의

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호한, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

※ 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +,0,-의 세부등급이 부여됩니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록 지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2000년 04월 14일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
 - 서울특별시 중구 수표로 34 (저동2가)
 
 나. 경영진의 중요한 변동
 - 2016년 3월 28일 주주총회를 통해 임기만료자인 김용만 기타비상무이사와 임기만료예정자인 박민현 감사가 퇴임하였으며, 사내이사 1인(윤여을), 기타비상무이사 2인(이동춘, 김경구), 사외이사 1인(김현권), 감사 1인(정찬일)이 신규 선임되었습니다.
 
 - 2016년 4월 16일 사내이사 1인(김승기), 미등기임원 3인(최이목, 주영현, 유태상)이 집행임원으로 신규 선임되었습니다. 또한 이사회의결에 의거 김승기 집행임원이 대표집행임원으로 신규 선임되었습니다.
 
 - 2016년 4월 18일 김재근 사내이사가 사임하였습니다.
 
 - 2016년 12월 28일 이사회를 통해 김창기 대표집행임원이 신규선임되었으며, 임기시작일은 2017년 1월 1일입니다.
 
 - 2016년 12월 31일 김승기 이사가 사내이사직을 사임하고, 대표집행임원직을 임기만료로 퇴임하였습니다. 집행임원 2인(최이목, 주영현) 또한 임기만료로 퇴임하였습니다.
 
 - 2017년 2월 9일 이사회를 통해 집행임원 2인(김경상, 권태섭)이 신규선임되었습니다.
 
 - 2017년 3월 24일 주주총회를 통해 임기만료자인 최흥섭 사외이사가 퇴임하였습니다.
 
 - 2017년 5월 31일 유태상 집행임원이 사임하였습니다.
 
 - 2018년 2월 12일 이사회를 통해 대표집행임원 1인(김창기), 집행임원 2인(김경상, 권태섭)이 재선임 되었습니다.
 
 - 2018년 3월 27일 주주총회를 통해 임기만료자인 윤여을 사내이사가 기타비상무이사로 신규선임되었으며, 기타비상무이사 2인(이동춘, 김경구), 사외이사 1인(김현권)이 재선임되었습니다.
 
 - 2018년 9월 28일 이사회를 통해 집행임원 2인(김경상, 권태섭)이 재선임되었으며, 김경상 집행임원이 대표집행임원으로 신규 선임되고, 김창기 대표집행임원이 사임하였습니다.
 
 - 2019년 3월 26일 주주총회를 통해 임기만료자인 정찬일 감사가 퇴임하였으며, 박근태 감사가 신규 선임되었습니다.
 
 - 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 임기만료자인 기타비상무이사 2인(윤여을, 이동춘), 사외이사 1인(김현권)이 재선임되었으며, 김재민 기타비상무이사가 신규선임되었습니다.
 
 - 2020년 6월 5일 이사회를 통해 박진국 집행임원이 신규선임되고, 김경상 대표집행임원이 사임하였습니다.
 
 - 2020년 6월 5일 임시주주총회를 통해 강진모 기타비상무이사, 이경일 기타비상무이사, 김철중 기타비상무이사, 이용우 사외이사가 신규선임되고 윤여을 기타비상무이사, 이동춘 기타비상무이사, 김재민 기타비상무이사, 김현권사외이사가 사임하였습니다.
 
 - 2020년 6월 30일 일신상의 사유로 김경상 집행임원, 권태섭 집행임원이 사임하였습니다.
 
 - 2021년 3월 30일 주주총회를 통해 박진국 사내이사, 김명식 감사를 신규선임하였으며, 이경일 기타비상무이사, 박근태 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다..
 
 - 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 기타비상무이사 2인(강진모, 김철중), 사내이사1인(박진국), 사외이사 1인(이용우)으로 구성되어 있습니다.
 

다. 최대주주의 변동

- 2017년 3월 24일에 당사의 최대주주인 쌍용양회공업(주)가 보유중인 당사주식의 현물배당이 쌍용양회공업(주)의 주주총회를 통해 확정됨에 따라, 2017년 4월 21일 현물배당으로 주식교부가 완료되어 당사의 최대주주가 한앤코시멘트홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.
 
 - 2020년 2월 19일 당사의 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스 유한회사가 주식회사 수피아이티센홀딩스와 당사의 주식 16,185,614주 (발행주식수의 40%)에 대한 주식 양수도 계약을 체결함에 따라 2020년 6월 5일 최대주주가 주식회사 수피아이티센홀딩스로 변경되었습니다.
 
 라. 상호의 변경
 - 해당사항이 없습니다.
 
 마. 화의, 회사정리절차, 청산에 관한 사항
 - 해당사항이 없습니다.
 
 바. 회사의 합병 등에 관한 사항
 - 해당사항이 없습니다.
 
 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
 - 회사가 영위하는 목적 사업은 아래와 같으며, 정관상의 기재내용을 참조하였음.
 (1) 정보 시스템 컨설팅
 (2) 소프트웨어 개발 용역 및 패키지 판매업
 (3) 통합 시스템 판매업
 (4) 산업 자동화 시스템 판매업
 (5) 통신, 정보 및 전자기기 제조 판매업
 (6) 유지보수 용역업
 (7) 통신 시스템 판매 및 통신망 구축 용역업
 (8) 부가가치 통신 역무 제공업
 (9) 컴퓨터 및 통신 시스템 임대업
 (10) 정보산업 관련 교육기관 경영업
 (11) 전기, 통신 공사업
 (12) 수치지도 제작업
 (13) 별정통신사업
 (14) 통신판매사업
 (15) 무역업
 (16) 콘텐츠 제작 유통 및 서비스업
 (17) 신재생 에너지 사업
 (18) 공공재난안전통신망 사업을 위한 통신 및 전기공사업
 (19) 기타 관련 사업
 

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 주요한 사항

- 2015년 국민건강보험공단 정보시스템 통합 유지관리용역 계약 체결
 - 2015년 평창동계올림픽 웹사이트 서비스 부문 수주
 - 2015년 해군전술C4I체계 성능개량사업 계약 체결
 - 2016년 농협 IT센터 통신인프라 구축사업 계약 체결
 - 2016년 자카르타ㆍ팔렘방 아시안게임 IT부문 총괄 서비스 계약 체결
 - 2017년 국민건강보험공단 정보시스템 통합 유지관리용역 계약 체결
 - 2017년 한국거래소 보안ㆍ공통기술 운영 용역 및 유지보수 계약 체결
 - 2018년 HMC BLUE MEMBERS 개편사업 수주
 - 2018년 EBS 패밀리사이트 통합운영사업 수주
 - 2019년 중앙통제장비체계 유지관리용역 수주
 - 2019년 국민건강보험공단 정보시스템 통합 유지보수 사업 수주
 - 2020년 OCA(아시아 올림픽 평의회)와 대회종합시스템 파트너쉽 체결
 - 2020년 현대차 MSA 기반 ICT 플랫폼 개발 전략적 파트너쉽 체결
 

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 05월 17일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2021년 05월 11일
무상감자
보통주
40,464,034
500
500
-

- 당사의 감자완료일은 2021년 5월 12일입니다. 주식분할 기준일은 2021년 04월 30일이며, 감자기준일은 2021년 05월 03일입니다. 주식분할로 인하여 액면가는 1,000원 → 500원으로 변경되었습니다. 

나.미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서포함)등 발행현황
- 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항이 없습니다. 

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 05월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
141,000,000
-
141,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
80,928,068
-
80,928,068
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
40,464,034
-
40,464,034
-

1. 감자
40,464,034
-
40,464,034
액분후 감자 주식 총수

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
40,464,034
-
40,464,034
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
40,464,034
-
40,464,034
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

- 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식
- 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 05월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
40,464,034
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
40,464,034
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
- 당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 

< 정 관 >

13조 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제59조 (이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
※ 제17조 제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

(*)2021년3월30일 제40기 정기주주총회 안건에 정관 일부 변경 안건이 상정되었습니다. 자세한 사항은 'Ⅰ. 회사의 개요에 7. 정관에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

나. 최근3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제41기1분기
제40기
제39기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
-4,104
-13,468
1,309

(별도)당기순이익(백만원)
-1,717
-16
1,370

(연결)주당순이익(원)
-74
-333
32

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 과거배당이력에 관한 사항
- 해당사항이 없습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
- 2020년도 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021.3.30 입니다. 

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 30일
제40기 정기주주총회
사업목적변경,
액면분할,
조문정비
- 기존에 있던 사업목적에 "공공재난안전통신망 사업을 위한 통신 및 전기공사업"을 추가
- 유통주식수 증가를 통한 주식거래 활성화를 도모하고자, 액면금액 1,000원의 보통주식 1주를 액면금액 500원 보통주식으로 분할
- 2021년 1월 7일 개정된 코스닥상장법인 표준정관을 반영하여 조문 정비 반영

2019년 03월 24일
제39기 정기주주총회
주식등의 전자등록 근거조항 신설, 감사의 근무형태 제한
주식사채등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따른 상장주식 관련 전자등록 의무화 반영, 감사의 선임 및 근무의 유연화 도모하고자 근무형태 제한을 폐지

2017년 03월 24일
제37기 정기주주총회
신주인수권,BW/CB발행요건 및 발행범위 확대, 이사임기 유연화 및 이사회 소집기간 단축을 반영
회사의 경영 효율성 제고를 위하여 자금조달 및 의사결정 관련 정관 규정을 일부 개정 반영

Ⅱ. 사업의 내용

가. 주요 사업 내용
 (1) 연결회사의 사업은 SI와 유지보수를 주된 영업으로 하고 있습니다.

사업영역
주요 사업 내용

SI /유지보수
- 네트워크 진단 / 컨설팅
- 네트워크 솔루션 설계 / 공급
- 네트워크 인프라 구축
- 네트워크 운영 및 유지보수
- 통합인프라 시스템 구축 및 유지보수
- 통합 보안관제 서비스 
- 정보시스템 기획(IT컨설팅)
- 정보시스템 구축 및 운용
- 정보시스템 유지보수 등

나. 사업의 시장현황

(1) IT서비스 산업의 개념 및 중요성

IT서비스란 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 구축 및 실제 운용까지 모든 과정상의 서비스를 제공하는 것입니다. 구매자의 요구에 따라서비스의 사양이 결정되고 공급자의 지명도, 기술능력, 관련 사업 수주경험이 중요합니다. 정보시스템 구축 및 운용 등을 통해 구매자의 생산성향상 및 경쟁력을 제고시키고 기존산업과 융합하여 시너지를 창출하는 산업입니다.

2021년 시장규모는 13조 9,000억원대를 기록할 것으로 전망됩니다. 지난해 IT 서비스시장은 코로나바이러스로 인한 투자감소 여파와 비즈니스 영역 시장 재편 등으로 그 규모가 13조 2,129억원에 그쳤지만, 비대면 서비스 확산에 따른 협업 SW, RPA관련 SW시장이 성장세를 주도하고 디지털 뉴딜 관련 IT서비스 프로젝트의 기대감이 높아지며 전년대비 5.2% 성장하는 모습을 보일 것으로 예견됩니다. 
(참고 : 2021년 IT서비스시장전망-KRG)

(2) 최근 시장동향

국내 IT 시장은 당초 클라우드와 인공지능(AI) 등에 대한 투자 확대로 전년대비 다소 회복세로 전환될 것으로 전망되었으나, 신종 코로나 바이러스 감염증으로 인해 글로벌 공급망이 큰 타격을 입으면서 산업 리스크가 크게 확대되었습니다. 이러한 국내외상황에도 불구하고 국내 IT업계 일각에서는 디지털 뉴딜을 통한 데이터 댐 구축을 통해 데이터 경제로의 본격 전환을 진행 중이며, 온택트를 딛고 비대면 산업이 폭발적으로 성장하며 일시적 유행이 아닌 패러다임이 급격히 전환되고 있습니다. IT시장의 대전환시대를 맞이하여 기업의 시장전략이 갈수록 중요해지는 상황입니다.
(참고 : ICT Insight (2021)- 정보통신기획평가원)

다. 회사의 현황

(1) 업계현황 및 영업의 성과

세계경제는 코로나바이러스의 영향으로 수많은 분야와 업계에 영향을 미쳤습니다. 2020년에 -1.1%의 역성장을 기록하며 기업의 생존전략과 패러다임의 대전환을 맞이하는 시기를 보냈습니다. 2021년에는 전년의 극심한 경기침체에서 서서히 회복되나 내수 회복이 제한되면서 3.1% 성장할 전망입니다. IT업계도 코로나 바이러스의 영향에서 자유롭지 못한 한 해를 보냈으며 생활방식의 대전환을 맞아 언택트 사업, 데이터, 미디어, 클라우드 사업 등이 폭발적인 성장세를 보였으나 기업의 투자나 신규프로젝트 발주는 소극적이었습니다. 바이러스의 영향이 지속되는 한 현재의 추세는 지속될 것으로 보이며, 백신의 빠른 보급으로 바이러스의 영향이 감소하거나 종식되었을 때 서비스 업을 중심으로 경기가 빠르게 회복될 것으로 전망됩니다.

당사는 이러한 복합적이고 다면적인 외부요인의 위협속에 내부적으로도 큰 변화를 맞이한 한 해를 보냈습니다. 대주주 변경으로 인해 아이티센 그룹의 가족이 되어 IT그룹의 시너지를 창출 할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 2021년에도 당사는 외부환경의 위기를 그룹 시너지를 토대로 기회로 바꾸는 전화위복의 자세로 노력할 것입니다.

2021년의 당사의 영업개황은 다음과 같습니다.

당사는 공공 사업에서 공공분야의 강자 아이티센과 그룹시너지를 창출할 수 있게 되었습니다. 기존 당사에서 수행 중이던 국민건강보험공단 정보시스템 통합유지관리 사업과 EBS패밀리사이트 통합운영 사업으로 안정적인 성장 기반을 마련하였고, 공무원연금공단 디지털 전환 지능형 연금복지시스템, 한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축, 보건복지부 지역보건의료정보시스템 통합구축을 수행하며 공공사업 분야가 당사의 큰 사업비중을 차지하게 되었습니다. 2021년에도 당사는 디지털뉴딜시대에 공공사업 비중을 늘려나가며 공공분야의 새로운 강자로 자리매김할 것입니다.

국방사업에서 핵심기술력을 보유하고 있는 당사는 리스크를 최소화할 수 있는 영역에서부터 시장에 재진입하였습니다. 울산급/광개토/장보고 KNCCS 설치사업 등을 수주하며 가시적인 성과를 이루어냈습니다. 또한 해군C4I체계 성능개량사업을 성공적으로 완료하여 방위사업청으로부터 감사패를 받는 등 대외 신인도를 드높였습니다. 당사는 이러한 수주확대에 더불어 프로젝트를 성공적으로 수행하며 전문 인력과 함께 향상된 보유 솔루션 및 기술로 국방 정보화를 선도할 것입니다.

KT사업에서 오랜 기간 입지를 공고히 하고 있는 당사는 KT SI, 유지보수 및 NW사업을 지속적으로 유지해나가며, 미디어시대의 폭발적인 성장에 참여하여 시장의변화에 대응해 나갈 것입니다. 또한, 현대 자동차를 시작으로 현대차 그룹에까지 당사의 수행능력을 인정받아 고객군 확대 측면에서 큰 쾌거를 이룩했으며, 올해에는 현대차사업 파트너십을 획득하여 관련사업을 더 확대해 나갈 것입니다. EBS패밀리사이트 통합운영 사업 또한 기존 사업에 이어 연속으로 수주를 성공해내어 당사의 수행능력을 다시 한번 인정받으며 사업적 입지를 다졌으며, 2021년에도 당사는 지속적인 사업확대를 위해 Cloud 기반 신기술 역량을 확보하고 내부 프로젝트 수행 역량을 강화하는 데에 힘쓸 것입니다.

글로벌스포츠사업은 과거 평창동계올림픽, 인도네시아아시안게임 등을 성공적으로수행하며 각종 국내외대회에서 IT파트너로서의 입지를 굳건히 하고 차별화된 기술력을 인정받았습니다. 그러나 코로나바이러스의 영향으로 인하여 스포츠대회가 전면 취소 및 연기되는 어려운 상황을 보냈습니다. 이에 안주하지 않고 당사가 개발한 클라우드 기반 SaaS 솔루션(RACE-V)을 내재화 하였으며, 항저우아시안게임에 이를 활용하여 성공적인 대회사업을 수행할 것입니다. 2021년에 당사는 성공적인 프로젝트수행과 함께 최근 OCA(아시아 올림픽 평의회)와 체결한 장기 파트너쉽을 바탕으로 향후 7년간 5개의 국제 스포츠대회의 솔루션 공급 및 대회 운영을 통해 다시 한번 세계 스포츠 IT 서비스 분야에서 그 위상을 높일 것입니다.

(2) 시장의 특성

국내 IT서비스 시장은 대형 SI기업들의 주 고객으로 구성된 그룹 관계사 시장(Captive Market)과 정부 및 공공기관을 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분 할 수 있습니다. IT서비스 시장에서 관계사 시장의 비중에 대한 정확한 통계는 잡히지 않고 있지만 그 비중은 매우 높은 것으로 추정됩니다. 대형 SI업체의 다수가 그룹 계열회사로서 그룹 계열사들의 SI 및 SM(System Management) 물량의 대부분을 수행하고 있기 때문입니다. 이와 같이 높은 비중을 차지하고 있는 관계사 시장에서는 실질경쟁이 존재하지 않습니다. 이는 그룹 SI의 태생적인 이유로 다른 SI기업들이 계열사 시장으로의 진입 장벽이 높기 때문입니다. 이에 따라 관계사 시장은 사실상 독점시장이 되며, 해당 그룹 SI기업은 독점이윤에 가까운 이윤 수준이 보장된다고할 수 있습니다. 반면 비경쟁적인 관계사 시장과는 달리 비관계사 시장에서는 자유 경쟁이 이루어지고 있어 경쟁이 매우 치열합니다.

IT서비스는 과거 시스템 구축(SI)과 관리(SM) 수준에서 벗어나 시스템 통합, 아웃소싱, IT 컨설팅, IT 교육 등 모든 IT관련 서비스를 제공하는 차원으로 최근 급격히 변화하고 있습니다. IT서비스 관련 수요 패턴은 이와 같이 변화하고 있지만 한 기업이 모든 서비스를 제공할 수 있는 능력을 갖추기는 매우 힘들며, 갖출 수 있더라도 크게 경쟁력을 보유하기 어렵습니다. 따라서 과거에도 그랬지만, 최근에는 더욱 더 IT서비스 제공에 경쟁력을 보유하기 위해서 관련 업체들과의 협력관계를 긴밀히 유지하거나, 하도급 관계를 공고히 하기 위해 노력합니다. 최근 국내 IT서비스시장은 새로운 수익원 창출을 위한 비즈니스 모델 변화 및 글로벌 전략을 강화하고 있습니다. 국내 시장의 대형 IT서비스 업체들은 그룹사 및 관계사 등을 통한 기술 융합을 이루고 있으며 국내시장뿐만 아니라 글로벌 시장으로의 수익창출을 위해 해외 업체들과의 전략적 제휴 및 파트너십 강화에 박차를 가하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

매출 및 서비스 유형
품목
구체적용도
주요상표등
매출액
(비율)

SI
-
공공, 엔터프라이즈 등네트워크/IT인프라 구축 및 유지보수, 방송시스템 통합, 국방,
IT아웃소싱, 스포츠 등 종합정보화를 위한 시스템 통합
프로젝트별
매출발생으로
인해 별도 상표
없음
11,700
(35.81%)

유지보수
-
18,848
(57.69%)

상품 및 기타
-
2,123
( 6.5% )

합 계
32,671
(100.00%)

※ 당사의 사업은 대부분 프로젝트 단위별 서비스사업(S/W개발 등)이므로, 정형화된 제품의 산출이 불가능합니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
프로젝트에 투입되는 상품의 원가, 생산량 및 시장 경쟁 상황, 인건비 단가 등에 따라변동됩니다.

다. 매입에 관한 사항

(1) 원재료의 제품별 비중

산업특성상 고객은 자신이 필요한 정보화시스템 구축 시 총비용을 낮추기 위해 하드웨어와 소프트웨어(패키지/개발)를 일괄 조달하는 것이 일반적입니다. 이에 따라 통상적으로 시스템 전체의 수익성을 기준으로 매입과 매출에 대한 가격을 결정하기 때문에, 시스템을 구성하는 개별 제품의 수익성은 크게 신경을 쓰지 않기도 합니다. 시스템에 대한 원가는 다양한 제품의 조합으로 이루어져서 일부 제품에서는 큰 폭의 이익이 날 수도 있고, 반면에 일부 제품에서는 원가에도 미치지 못하는 제품을 전략적으로 포함을 시키는 경우도 발생할 수 있습니다. 따라서 특정 원재료의 제품별 비중보다는 프로젝트별로 원재료를 다양하게 조달하고 납품하고 있기에 제품별 비중은 별도로 의미가 없습니다.

(2) 원재료 가격변동추이

- 당사의 업종 특성상 해당사항이 없습니다.

3. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적 및 가동율

당사의 주요사업인 SI(시스템통합)의 경우 사업의 특성상 주요 수익원이 용역서비스를 제공하는데 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물리적 형태로 나타나지 않습니다. 따라서 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 어렵습니다.

나. 생산설비의 현황등
 (단위: 천원)

사업소

소유형태

자산
항목

구분

기초장부가액

증감

상각
누계액

당기말
장부가액

비고

증가

감소

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합 계

-

-

-

-

-

-

- 해당사항 없습니다.

다. 생산설비의 최근3년간 변동사항
 (단위: 천원)

사업
부문

계획
명칭

예상투자총액

연도별 예상투자액

투자효과

비고

자산
형태

금 액

2021년

2020년
2019년

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합 계

-

-

-

-

-

-

- 현재 계획 중인 생산설비 투자내역은 없습니다.

라. 생산설비의 신설, 매입계획
 (단위: 천원)

사업
부문

계획
명칭

예상투자총액

연도별 예상투자액

투자효과

비고

자산
형태

금 액

2021년

2020년
2019년

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합 계

-

-

-

-

-

-

- 현재 계획 중인 생산설비 투자내역은 없습니다.

마. 제품별 생산공정도

SI 용역 사업은 수요처(사용자)가 사업에 대한 취지 및 내용에 대한 입찰 공고를 하면SI 업체와 아웃소싱업체들은 사용자의 요구 시스템에 대한 사업제안을 하게 됩니다. 고객은 평가(기술 및 가격)를 통해 최적의 업체를 선정하며 선정된 업체는 사용자의 요구에 맞는 업무환경 시스템 구축을 위한 H/W, S/W 조달 및 기존에 사용하던 시스템의 업무효율을 높이기 위한 시스템통합 혹은 새로운 업무에 맞는 시스템을 개발하는 서비스를 제공하게 됩니다. 이렇게 제공된 시스템은 일정기간 시험을 통해 시스템안정화를 거치게 되며 구축된 시스템의 장애나 불편사항이 발견되지 않을시 이후 시스템의 운영 및 장애 사전방지 등의 아웃소싱(유지 ·보수) 업무를 일괄적으로 수행하게 됩니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 사업형태별 매출 실적

(단위 : 백만원)

구분
2021년 (1분기)
2020년 (1분기)
2020년
2019년
2018년

매출액
매출액
매출액
매출액
매출액

SI
11,700
6,732
44,672
55,564
45,431

유지보수
18,848
9,438
44,183
45,247
46,019

상품 및 기타
2,123
1,226
31,103
7,449
31,866

합 계
32,671
17,396
119,958
108,260
123,316

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

cap 2021-02-24 23-46-26-673.jpg
판매조직

(2) 판매경로

(가) 제안서 작성 및 제출시점까지의 과정

1) SI, IT 인프라

SI, IT인프라

2) SM(System Management)

system management.jpg
SM(System Management)

3) 네트워크 단위제품

네트워크

(나)
SI, IT 인프라
프로
젝트 수주후 과정

수주후과정

(3) 판매방법 및 조건

당사의 판매경로 및 조직을 통해 판매가 이루어지며, 프로젝트성 사업이 많으므로 별도의 대리점 운영 등과 같은 판매전략을 취할 수 없습니다. 

(4) 판매전략

부문별 SI프로젝트 수요파악 및 입찰정보 수시 파악을 통한 사전영업 및 기존 고객 DB 구축을 통하여 지속적으로 수요를 창출하고 있습니다. 

5. 수주상황

계약금액 기준 70억 이상인 계약 중 당분기말 현재 진행중인 계약현황입니다.

(단위 :백만원, VAT별도 )

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

2019 EBS 패밀리사이트
통합 운영
20190101
20210331
-
12,944
-
11,885
-
1,059

중앙통제장비체계 
유지관리용역
20190702
20210701
-
7,355
-
6,419
-
936

2020년 건강보험공단 정보시스템 통합 유지관리 용역
20200201
20220131
-
30,845
-
17,629
-
13,216

디지털 전환 지능형 연금복지 시스템
20201215
20221214
-
12,149
-
962
-
11,187

지역보건의료정보시스템
(PHIS) 통합구축사업
20201201
20220930
-
8,479
-
1,043
-
7,436

한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축
20201223
20220922
-
8,290
-
563
-
7,727

2021년 자치단체 공통기반 및 재해복구시스템 유지관리
20210114
20211231
-
10,272
-
2,289
-
7,983

2021년-2022년 원격교육을 위한 공공플랫폼 클라우드 임차
20210101
20221231
-
9,000
-
877
-
8,123

JTDLS완성형 SW개발 및 무기체계통합
20210301
20241231
-
9,528
-
102
-
9,426

합 계
-
108,862
-
41,769
-
67,093

6. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험관리요소 

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.

나. 유동성위험

전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

가. 파생상품계약 체결현황

- 해당사항이 없습니다.

나. 파생상품 계약으로 인한 손익현황
- 해당사항이 없습니다.

다. 리스크 관리에 관한 사항

연결회사는 장비구입에 따른 확정계약과 관련하여 환위험을 회피하고자, 다음과 같은 위험 관리대책을 운용하고 있습니다.
연결회사의 현물환 포지션 및 헷지관련 거래내역을 일일단위로 파악하여 안정성있는외환수급관리를 하고 있으며, 월,분기,년단위로 외환 수급계획을 수립, 집행함과 동시에 외환 포지션관리 방안을 마련, 집행하고 있습니다.
환위험관리 방법으로는 주로 선물환거래를 실행하고 있으며, 통화별로 자금의 수지를 일치시키는 매칭기법 및 외화결제시기를 앞당기는 리딩기법과 연기시키는 래깅기법도 병행하고 있습니다. 또한, 외환관리의 기본원칙과 업무처리절차를 명확히 하기 위해 환위험 관리를 위한 사규를 제정하여 시행하고 있습니다.

라. 신용 파생 상품에 관한 사항
- 해당 사항이 없습니다.

8. 경영상의 주요계약 등

- 해당사항이 없습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직
- 2017년 조직개편에 따라 기술연구소가 개발업무 수행조직으로 흡수되었으며, 2018년부터 2020년까지 Sports SaaS TFT에서 RACE-V 솔루션을 개발하였습니다.

(2) 연구개발비용
 (단위 : 천원)

과 목
제41기 1분기
제40기 1분기
제40기
제39기

연구개발비용 계
-
220,327
220,327
774,706

(정부보조금)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
-
1.26%
0.61%
0.72%

나. 연구개발 실적

연구과제
개발 내용
기대효과
실적
연구기관

RACE-V
Solution 개발
멀티 이벤트 지원, 멀티디바이스, 이벤트 규모에 따라 확장이 용이하도록 클라우드 SaaS 플랫폼 기반의 스포츠 솔루션 모델 구축
공통 기능 패키지화, 시스템 모듈화, 오픈소스 도입으로 비용절감, 설치일정 단축 및 솔루션 고도화
2020년
종료
글로벌스포츠
사업팀
(Sports SaaS TFT)

2016년 AMOC채널 통합 구조개선 개발

KT OLLEH TV VOD서비스와 채널 서비스 의 통합을 위한 AMOC시스템 구조 개선

VOD와 채널서비스의 이원화 관리를 단일화 함으로써 운영자의 편의성 향상

2017년
종료
기술연구소

2015년 AMOC 고도화 및 유지보수

KT OLLEH TV VOD서비스 제공을 위한 시스템 고도화 및 유지보수

AMOC 시스템 기능개선을 통한 안정적인 서비스 제공 및 신규 서비스 적기 제공을 통한 고객 만족도 향상

2016년종료

기술연구소

2015년 AMOC
구조개선 개발

KT OLLEH TV VOD의 Oracle DB를 대체하는 저가의 MySQL DB도입 및 API 기능 개선

AMOC 시스템 DB 유지 비용 절감 및 사용자 이력 데이터 기반의 서비스 제공

2016년종료

기술연구소

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책
- 해당사항이 없습니다.

나. 특허권등 지적재산권 보유현황

등록일
명 칭

2014.04.14
가상화 및 중복제거 기능을 갖는 CCTV 카메라 영상 관리 시스템

2013.11.06
전술무기에 따른 다양한 객체의 피해결과 출력방법 및 이를 실행하기 위한 기록매체 (2건)

2013.09.16
전술무기에 따른 다양한 객체의 피해결과 출력방법 및 이를 실행하기 위한 기록매체 (2건)

2013.08.28
지뢰문의 시뮬레이션 시스템, 방법 및 그 방법을 실행하기 위한 프로그램 기록매체

2013.04.03
전술무기에 따른 다양한 객체의 피해결과 출력방법 및 이를 실행하기 위한 기록매체

2013.02.15
장애물 모의훈련장치 및 그 방법

2013.01.15
곡사화기의 모의훈련방법 및 장치와 이를 실행하기 위한 기록매체

※ 상기의 중요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유중임.

다. 법률, 규정에 의한 규제사항
- 해당사항이 없습니다.

라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항
- 해당사항이 없습니다.

마. 대기업 참여 제한 등에 해당 여부
- 해당사항이 없습니다. 

바. 현재 진행중인 소송등과 관련하여 정부조달 참여 제한이 있는지 여부
- 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 41 기 1분기
(감사 또는 검토받지않은 재무제표)
제 40 기
제 39 기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
51,190
65,529
59,276

현금및현금성자산
23,425
31,073
44,234

매출채권
17,869
27,673
8,240

재고자산
-
26
317

기타유동자산
9,896
6,757
6,485

[비유동자산]
60,606
48,731
23,166

유형자산
3,638
3,676
2,298

무형자산
10,782
10,501
2,537

기타비유동자산
46,186
34,554
18,331

자산총계
111,796
114,260
82,442

[유동부채]
56,761
55,776
27,543

[비유동부채]
31,348
10,575
10,575

부채총계
88,109
86,433
38,118

[자본금]
40,464
40,464
40,464

[이익잉여금(결손금)]
(15,474)
(12,420)
3,860

[기타포괄손익누계액]
(7)
(12)
-

[비지배지분]
(1,296)
(205)
-

[소수주주지분]
-
-
-

자본총계
23,687
27,827
44,324

(2021.01.01~
2021.03.31)
(2020.01.01~
2020.12.31)
(2019.01.01~
2019.12.31)

매출액
32,672
119,958
108,260

영업이익(손실)
(3,739)
(10,519)
459

법인세비용차감전순이익(손실)
(4,104)
(13,460)
1,155

당기순이익(손실)
(4,104)
(13,468)
1,309

지배회사지분순이익(손실)
(3,014)
(15,251)
1,309

소수주주지분순이익(손실)
-
-
-

총포괄이익(손실)
(4,104)
(14,488)
237

주당이익(손실) (기본/희석) (단위:원)
(74)
(377)
32

연결에 포함된 회사수
1
1
1

※ ()안은 부(-)의 금액입니다.

나. 요약재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제 41 기 1분기
(감사 또는 검토받지않은 재무제표)
제 40 기
제 39 기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
46,081
46,824
57,476

현금및현금성자산
23,063
25,566
42,775

매출채권
14,428
14,731
7,933

재고자산
-
26
317

기타유동자산
8,590
6,501
6,451

[비유동자산]
54,344
39,483
23,592

유형자산
3,179
3,157
2,266

무형자산
3,085
2,679
2,537

기타비유동자산
48,080
33,647
18,789

자산총계
100,425
86,307
81,068

[유동부채]
45,273
30,833
27,187

[비유동부채]
29,993
28,564
9,947

부채총계
75,266
59,397
37,134

[자본금]
40,464
40,464
40,464

[이익잉여금(결손금)]
(15,305)
(13,554)
3,470

[기타포괄손익누계액]
-
-
-

자본총계
25,159
26,910
43,934

종속기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2021.01.01~
2021.03.31)
(2020.01.01~
2020.12.31)
(2019.01.01~
2019.12.31)

매출액
25,672
94,411
106,535

영업이익(손실)
(2,117)
(13,534)
535

법인세비용차감전순이익(손실)
(1,717)
(15,960)
1,213

당기순이익(손실)
(1,717)
(15,967)
1,370

총포괄이익(손실)
(1,717)
(17,024)
385

주당이익(손실) (기본/희석) (단위:원)
(42)
(395)
34

※ ()안은 부(-)의 금액입니다.

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표

제 41 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 40 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 41 기 1분기말

제 40 기말

자산

유동자산

51,190,438,554

65,528,991,304

현금및현금성자산 (주7,8)

23,425,403,019

31,072,701,639

금융기관예치금 (주7,9)

2,110,000,000

2,110,000,000

매출채권 (주7,10,33)

17,868,678,866

27,673,115,448

기타금융자산 (주7,10,33)

1,013,536,269

218,555,139

계약자산 (주13,25)

3,368,547,869

2,582,841,271

재고자산 (주14)

0

25,548,272

기타유동자산 (주18,33)

3,400,203,801

1,845,477,455

당기법인세자산

4,068,730

752,080

비유동자산

60,606,016,748

48,730,700,716

금융기관예치금 (주7,9,24)

188,393,525

188,393,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,24)

21,283,009,975

20,941,918,611

관계기업투자주식 (주12)

6,447,327,295

7,217,382,272

기타금융자산 (주7,10,33)

18,220,001,299

6,158,352,663

유형자산 (주15,17,34)

3,637,762,252

3,675,901,684

무형자산 (주16,34)

10,781,867,143

10,501,096,702

기타비유동자산 (주18)

47,655,259

47,655,259

자산총계

111,796,455,302

114,259,692,020

부채

유동부채

56,761,058,924

55,775,657,356

매입채무 (주7,19)

14,357,815,373

29,446,887,251

기타금융부채 (주7,19,33,34)

5,239,338,720

3,768,094,648

계약부채 (주13,25)

12,530,400,664

8,315,045,130

단기차입금 (주7,20,24,34)

13,613,768,052

1,500,000,000

유동성장기차입금 (주7,20,33)

0

2,000,000,000

유동사채 (주7,20)

4,962,229,705

4,950,407,656

충당부채 (주21)

1,770,404,529

2,056,386,678

기타유동부채 (주22)

4,287,101,881

3,738,835,993

비유동부채

31,348,333,286

30,656,887,516

순확정급여부채 (주23)

9,190,166,163

8,874,679,062

기타금융부채 (주7,19,33,34)

555,714,661

190,602,199

충당부채 (주21)

16,644,416,185

16,641,427,672

비유동사채 (주7,20)

4,958,036,277

4,950,178,583

부채총계

88,109,392,210

86,432,544,872

자본

지배기업의 소유지분

24,982,524,405

28,032,185,233

자본금

40,464,034,000

40,464,034,000

기타포괄손익누계액

(7,160,500)

(11,997,696)

이익잉여금(결손금)

(15,474,349,095)

(12,419,851,071)

비지배지분

(1,295,461,313)

(205,038,085)

자본총계

23,687,063,092

27,827,147,148

부채및자본총계

111,796,455,302

114,259,692,020

나. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주25,33)

32,671,620,219

32,671,620,219

17,396,019,736

17,396,019,736

매출원가 (주26,29,33)

29,616,127,741

29,616,127,741

15,483,054,200

15,483,054,200

매출총이익

3,055,492,478

3,055,492,478

1,912,965,536

1,912,965,536

판매비와관리비 (주27,29,33)

6,794,811,232

6,794,811,232

3,014,396,883

3,014,396,883

영업이익(손실)

(3,739,318,754)

(3,739,318,754)

(1,101,431,347)

(1,101,431,347)

기타수익 (주7,28)

466,971,779

466,971,779

306,911,308

306,911,308

기타비용 (주7,28)

821,539,321

821,539,321

265,220,259

265,220,259

금융수익 (주7,30)

219,763,007

219,763,007

140,937,296

140,937,296

금융비용 (주7,30)

229,681,798

229,681,798

68,953,114

68,953,114

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,103,805,087)

(4,103,805,087)

(987,756,116)

(987,756,116)

분기순이익(손실)

(4,103,805,087)

(4,103,805,087)

(987,756,116)

(987,756,116)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 지분

(3,014,373,776)

(3,014,373,776)

(987,756,116)

(987,756,116)

비지배지분

(1,089,431,311)

(1,089,431,311)

0

0

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)

(74)

(74)

(24)

(24)

다. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

(4,103,805,087)

(4,103,805,087)

(987,756,116)

(987,756,116)

기타포괄손익

(36,278,969)

(36,278,969)

12,576,136

12,576,136

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주23)

(47,487,572)

(47,487,572)

12,576,136

12,576,136

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동 (주12)

11,208,603

11,208,603

0

0

총포괄이익(손실)

(4,140,084,056)

(4,140,084,056)

(975,179,980)

(975,179,980)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 지분

(3,049,660,828)

(3,049,660,828)

(975,179,980)

(975,179,980)

비지배지분

(1,090,423,228)

(1,090,423,228)

0

0

라. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

40,464,034,000

3,859,704,410

0

44,323,738,410

0

44,323,738,410

총포괄손익

분기순이익(손실)

0

(987,756,116)

0

(987,756,116)

0

(987,756,116)

순확정급여부채의 재측정요소

0

12,576,136

0

12,576,136

0

12,576,136

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

2020.03.31 (기말자본)

40,464,034,000

(12,419,851,071)

(11,997,696)

28,032,185,233

0

27,827,147,148

2021.01.01 (기초자본)

40,464,034,000

(12,419,851,071)

(11,997,696)

28,032,185,233

(205,038,085)

27,827,147,148

총포괄손익

분기순이익(손실)

0

(3,014,373,776)

0

(3,014,373,776)

(1,089,431,311)

(4,103,805,087)

순확정급여부채의 재측정요소

0

(40,124,248)

0

(40,124,248)

(7,363,324)

(47,487,572)

지분법자본변동

0

0

4,837,196

4,837,196

6,371,407

11,208,603

2021.03.31 (기말자본)

40,464,034,000

(15,474,349,095)

(7,160,500)

24,982,524,405

(1,295,461,313)

23,687,063,092

마. 연결 자본변동표

연결 현금흐름표

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(5,087,585,204)

(12,271,950,772)

영업으로부터 창출된 현금 (주34)

(5,011,102,327)

(12,288,237,403)

이자의 수취

106,165,967

95,142,654

이자의 지급

(189,332,194)

(752,048)

배당금의 수취

10,000,000

12,000,000

법인세의 납부

(3,316,650)

(90,103,975)

투자활동으로 인한 현금흐름

(12,467,918,957)

(235,785,147)

기타상각후원가금융자산의 처분

2,064,544,795

0

기타금융자산의 처분

0

9,730,000

유형자산의 처분

0

17,491,000

무형자산의 처분

108,000,000

0

보증금의 감소

2,105,340,000

6,000,000

유형자산의 취득 (주34)

(15,555,637)

(7,832,000)

무형자산의 취득 (주34)

(536,792,000)

(226,814,407)

보증금의 증가

(16,193,456,115)

(34,359,740)

재무활동으로 인한 현금흐름

9,894,461,725

(283,310,636)

단기차입금의 증가 (주34)

14,613,768,052

0

사채의 증가 (주34)

0

0

단기차입금의 상환 (주34)

(4,500,000,000)

(80,778,038)

리스부채의 상환 (주34)

(219,306,327)

(202,532,598)

현금의 증가(감소)

(7,661,042,436)

(12,791,046,555)

기초의 현금

31,072,701,639

44,233,785,538

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

13,743,816

0

기말의 현금

23,425,403,019

31,442,738,983

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업 및 종속기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표'에 의한 지배기업인 쌍용정보통신주식회사(이하 "당사" 또는 지배기업")와 종속기업인 주식회사 콤텍정보통신(이하 당사와 종속기업을 "연결실체"라 함)을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다."

(1) 지배기업의 개요
쌍용정보통신주식회사는 1981년 12월 8일 "우신정보산업주식회사"로 설립되었으며,1995년 7월 현재의 "쌍용정보통신주식회사"로 변경하였습니다. 당사는 서울특별시 중구에 본점을 두고 있으며, 통합시스템, 중ㆍ소형 컴퓨터 판매업 및 소프트웨어 개발용역업 등을 영위하고 있습니다.
 
당사는 설립후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 40,464백만원이며,2000년 4월 11일 한국거래소 코스닥시장에 보통주식을 상장하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요주주는 (주)수피아이티센홀딩스(지분율: 40.00%) 및 한앤코시멘트홀딩스(유)(지분율: 9.84%)등 입니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요
① 당분기말과 전기말 현재 연결대상의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
주요영업
결산월
소유지분율(%)

당분기말
전기말

㈜콤텍정보통신
대한민국
통신장비설치 및 유지보수 등
12월
43.16
43.16

② 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

㈜콤텍정보통신
10,203,485
13,338,267
(3,134,782)
7,211,806
(2,120,737)
(2,122,482)

③ 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
당기손손익
총포괄손익

㈜콤텍정보통신
26,517,597
27,529,898
(1,012,300)
82,597,174
(5,231,567)
(5,477,965)

상기 요약 재무정보는 내부거래 상계전 기준으로 작성되었습니다. 

(3) 연결범위의 변동

당분기말 현재 연결범위의 변동은 없습니다.

전기말 현재 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.

기업명
변동내용
사유

콤텍정보(주) (구, 쌍용정보기술(주))
제외
지분 매각

㈜콤텍정보통신
신규 포함
지분 취득에 따른 지배력 획득

2.
연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1)

연결재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 

동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2)

연
결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시', 제1104호'보험계약' 및 제1116호'리스' 개정

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

인식할 자산과 부채의 정의를
개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액.

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가.

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

④
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 
개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

 
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 
개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

 
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 재무위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

중간연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결실체의 위험관리 부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 측정

(1) 공정가치 서열체계

연결실체는 공정가치를 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

① 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
21,283,010
21,283,010

② 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
20,941,919
20,941,919

6. 영업부문 정보

(1) 보고부문
연
결실체는 한국채택기업회계기준 제1108호 (영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다.

(2)

지역별 정보
당분기와 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
국 내
국 외
합 계

매출액
32,240,166
431,454
32,671,620

② 전분기

(단위:천원)

구 분
국 내
국 외
합 계

매출액
17,150,983
245,037
17,396,020

(3) 주요 고객에 관한 정보
당분기와 전분기의 연결실체 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객1
-
-
4,787,486
4,787,486

고객2
3,873,670
3,873,670
3,009,804
3,009,804

7. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
당기손익공정가치
금융자산
상각후원가
 금융자산
상각후원가 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
-
23,425,403
-

금융기관예치금(유동)

-
2,110,000
-

매출채권
-
17,868,679
-

기타금융자산(유동)
-
1,013,536
-

금융기관예치금(비유동)
-
188,394
-

당기손익공정가치금융자산
21,283,010
-
-

기타금융자산(비유동)
-
18,220,001
-

금융부채

매입채무
-
-
14,357,815

단기차입금
-
-
13,613,768

기타금융부채(유동)
-
-
5,239,339

기타금융부채(비유동)
-
-
555,715

사채(유동)
-
-
4,962,230

사채(비유동)
-
-
4,958,036

합 계
21,283,010
62,826,013
43,686,903

② 전기말

(단위:천원)

구 분
당기손익공정가치
금융자산
상각후원가
 금융자산
상각후원가 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
-
31,072,702
-

금융기관예치금(유동)

-
2,110,000
-

매출채권
-
27,673,115
-

기타금융자산(유동)
-
218,555
-

금융기관예치금(비유동)
-
188,393
-

당기손익공정가치금융자산
20,941,919
-
-

기타금융자산(비유동)
-
6,158,353
-

금융부채

매입채무
-
-
29,446,887

단기차입금
-
-
1,500,000

유동성장기차입금
-
-
2,000,000

사채(유동)
-
-
4,950,408

사채(비유동)
-
-
4,950,178

기타금융부채(유동)
-
-
3,768,095

기타금융부채(비유동)
-
-
190,602

합 계
20,941,919
67,421,118
46,806,170

(2)

금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다. 

① 당분기

(단위:천원)

구 분
당기손익
공정가치
금융자산
상각후원가 
금융자산
상각후원가 
금융부채
합 계

수익

당기손익공정가치금융자산평가이익

341,091
-
-
341,091

이자수익
-
195,573
-
195,573

배당금수익
10,000
-
-
10,000

외환차익(주1) 기타
-
5,572
-
5,572

외환차익(주2) 금융
-
90
-
90

외화환산이익(주1) 기타
-
-
972
972

외화환산이익(주2) 금융
-
14,101
-
14,101

합 계
351,091
215,336
972
567,399

비용

대손상각비
-
(29,663)
-
(29,663)

이자비용
-
-
229,665
229,665

매출채권처분손실
-
-
-
-

외환차손(기타비용)
-
156
-
156

외환차손(금융비용)
-
16
-
16

외화환산손실(기타비용)
-
-
91
91

합 계
-
(29,491)
229,756
200,265

② 전분기

(단위:천원)

구 분
당기손익
공정가치
금융자산
상각후원가 
금융자산
당기손익
공정가치
금융부채
상각후원가 
금융부채
합 계

수익

손실충당금환입

-
132,270
-
-
132,270

당기손익공정가치금융자산평가이익

289,411
-
-
-
289,411

이자수익
-
125,820
-
-
125,820

배당금수익
12,000
-
-
-
12,000

통화선도거래이익
3,117
-
-
-
3,117

합 계
304,528
258,090
-
-
562,618

비용

이자비용
-
-
-
12,785
12,785

통화선도평가손실
33,845
-
14,943
-
48,788

매출채권처분손실
-
47
-
-
47

외환차손(기타비용)
-
-
-
10,699
10,699

외환차손(금융비용)
-
-
-
3,348
3,348

외화환산손실(기타비용)
-
961
-
944
1,905

외화환산손실(금융비용)
-
-
-
3,985
3,985

합 계
33,845
1,008
14,943
31,761
81,557

8. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
예입처
연이자율(%)
2021.03.31
당분기말
전기말

당좌예금
신한은행
-
17,212,325
356,110

보통예금
신한은행 등
0.10
536,848
5,980,027

외화예금
신한은행
0.04
661,811
272,107

기타제예금
하나은행 등
-
5,014,419
24,464,458

합 계
23,425,403
31,072,702

9. 금융기관예치금

당분기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
예입처
연이자율(%)
2021.03.31
당분기말
전기말
비고

정기예금(*)
신한은행 등
1.03 ~ 1.10
2,294,394
2,294,394
담보제공

별단예금
신한은행
-
4,000
4,000
당좌개설보증금

합 계
2,298,394
2,298,394
-

비유동
(188,394)
(188,394)
-

유 동
(2,110,000)
(2,110,000)
-

(*) 일부 예금은 지급보증을 위해 담보로 제공되고 있습니다(주석 24 참조).

10
. 매출채권

및 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권

받을어음
3,028,339
2,712,940

외상매출금
14,995,033
25,285,701

(-)손실충당금
(154,693)
(325,526)

합 계
17,868,679
27,673,115

(2) 당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

정상

30일 초과 경과

60일 초과 경과

90일 초과경과

사고채권

계

당분기말

기대손실률

0.03%
0.42%
0.50%
0.32%
100.00%
-

총 장부금액-매출채권
16,057,601
359,540
236,149
1,228,082
142,000
18,023,372

총 장부금액-계약자산
3,368,548
-
-
-
949,869
4,318,417

손실충당금

6,100
1,493
1,178
3,922
1,091,869
1,104,562

전기말

기대손실률

0.17%
0.35%
0.68%
0.54%
100%
-

총 장부금액-매출채권

20,748,057
362,216
251,556
6,383,013
253,800
27,998,642

총 장부금액-계약자산
2,582,841
-
-
-
949,869
3,532,710

손실충당금

34,416
1,273
1,717
34,321
1,203,669
1,275,396

(3) 당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
매출채권
계약자산

당분기

전기

당분기
전기

기초

325,527
281,699
949,869
-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감

(29,664)
32,195
-
949,869

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-
(478,924)
-
-

환입된 미사용 금액
(141,170)
-
-
-

연결 범위의 변동
-
490,557
-
-

기말

154,693
325,527
949,869
949,869

(4)
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
미수금
859,583
132,921

미수수익
153,953
85,634

소 계
1,013,536
218,555

비유동
보증금
18,261,074
4,172,959

(-)현재가치할인차금
(74,483)
(48,406)

국공채
33,410
2,033,800

소 계
18,220,001
6,158,353

11. 당
기
손
익
공정가치금융자산

(1) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
20,941,919
14,988,550

취득
-
4,029,150

처분
-
(7,500)

평가
341,091
243,904

연결범위의 변동
-
1,687,815

기말금액
21,283,010
20,941,919

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가액
장부가액
장부가액

유동항목

국내 비상장주식
1,992,412
2,252,364
2,252,364
2,245,783

국내 출자금(*)
16,107,913
18,729,760
19,030,646
18,696,136

합 계
18,100,325
20,982,124
21,283,010
20,941,919

(*) 소프트웨어공제조합 출자금과 정보통신공제출자금 중 일부는 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다 (주석 24 참조).

12. 관계기업 투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
소재국가
결산월
당분기말
전기말

지분율
취득금액
장부가액
장부가액

㈜씨플랫폼
대한민국
12월
48.75%
4,430,828
4,608,876
4,867,812

㈜소프트아이텍
대한민국
12월
36.17%
2,024,610
1,838,451
2,349,570

합 계

6,455,438
6,447,327
7,217,382

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기

기초
7,217,382
-

취득
-
4,430,828

지분법이익
(781,264)
475,969

지분법자본변동
11,209
(27,801)

연결범위의 변동
-
2,338,386

기말
6,447,327
7,217,382

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

㈜씨플랫폼
43,386,494
35,319,460
8,067,035
26,819,633
(531,099)
(531,099)

㈜소프트아이텍
11,850,854
9,637,872
2,212,982
5,887,588
(1,444,514)
(1,413,525)

(4) 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

㈜씨플랫폼
37,439,002
28,840,868
8,598,134
46,275,406
(387,308)
(387,308)

㈜소프트아이텍
12,843,543
9,217,035
3,626,507
36,892,192
946,314
946,314

13. 계약자산과 계약부
채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

계약자산-미청구공사
4,211,747
3,504,802

계약자산-계약이행원가
106,670
27,908

(-)손실충당금
(949,869)
(949,869)

계약자산의 합계
3,368,548
2,582,841

계약부채-초과청구공사
12,530,401
8,315,045

계약부채의 합계
12,530,401
8,315,045

(2) 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익
2,760,175

14. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
135,446
160,994

(-)평가충당금
(135,446)
(135,446)

합 계
-
25,548

15. 유형자산

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
731,469
-
731,469
731,469
-
731,469

건물
54,290
(29,360)
24,930
54,289
(28,907)
25,382

전산기기
6,129,062
(5,692,204)
436,858
6,128,412
(5,634,642)
493,770

차량운반구
31,617
(31,616)
1
31,617
(31,616)
1

공구기구
870
(867)
3
870
(867)
3

집기비품
1,463,052
(1,309,939)
153,113
1,463,052
(1,276,698)
186,354

사용권자산
3,664,117
(2,667,422)
996,695
3,802,518
(2,846,508)
956,010

구축물
150,000
(8,333)
141,667
150,000
(5,208)
144,792

건설중인자산
1,153,026
-
1,153,026
1,138,120
-
1,138,120

합계
13,377,503
(9,739,741)
3,637,762
13,500,347
(9,824,446)
3,675,901

16. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부가액
장부가액

개발비
1,443,146
(86,589)
-
1,356,557
1,443,146

컴퓨터소프트웨어
1,630,377
(1,502,142)
-
128,235
172,580

회원권
1,125,621
-
-
1,125,621
1,196,829

기타의무형자산
905,291
(661,169)
-
244,122
261,210

영업권
8,604,384
-
(677,052)
7,927,332
7,427,332

합 계
13,708,819
(2,249,900)
(677,052)
10,781,867
10,501,097

17. 리스

(1) 당분기말 현재 연결실체의 리스와 관련한 사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득금액
감가상각누계액
장부가액
장부가액

건물
1,943,343
(1,372,789)
570,554
614,438

차량운반구
522,319
(96,179)
426,140
341,571

기타
1,198,455
(1,198,454)
1
1

합 계
3,664,117
(2,667,422)
996,695
956,010

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당분기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에 대한 이자비용
5,898
8,603

단기리스에 발생한 비용
183,810
157

소액자산 리스에서 발생한 비용
151,521
10,792

합 계
341,229
19,552

(3) 당분기 중 리스와 관련한 총현금유출액은 555백만원입니다. 

(4) 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

2021.04.01 ~ 2022.03.31
685,518

2022.04.01 ~ 2023.03.31
143,541

2023.03.31 이후
123,473

합계
952,532

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

18.
기
타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

선급금
2,855,164
781,360

선급비용
545,040
1,064,118

소 계
3,400,204
1,845,478

비유동자산

장기선급비용
47,655
47,655

합 계
3,447,859
1,893,133

19. 매입채무 및 기타금
융부채

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
매입채무

외상매입금
14,357,815
29,446,887

소 계
14,357,815
29,446,887

기타금융부채

미지급금
4,535,035
3,023,585

미지급비용
35,738
28,978

리스부채
668,566
715,231

소 계
5,239,339
3,768,095

비유동
기타금융부채

리스부채
255,715
190,602

예수보증금
300,000
-

소 계
555,715
190,602

합 계
20,152,869
33,405,584

20. 차
입
금 및 사채

(1)

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차 입 처
연이자율(%)
당분기말
전기말

단기차입금
신한은행
2.7%
2,500,000
-

산업은행
2.2%
3,000,000
-

농협은행
2.6%
1,500,000
-

농협은행
2.8%
1,000,000
-

KEB하나은행
2.8%
500,000
500,000

산업은행
4.9%
900,000
900,000

산업은행
2.0%
100,000
100,000

KEB하나은행
2.8%
600,000
-

신한은행
3.1%
2,163,768
-

우리은행
3.0%
1,350,000
-

합계
13,613,768
1,500,000

(2)
당분기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
차입처
만기일
연이자율(%)
금 액(단위:천원)

2020.12.31
당분기말
전기말

단기채무
확정금리 원화사채
신한금융투자
2021.12.28
4.8%
5,000,000
5,000,000

장기채무
확정금리 원화사채
페퍼저축은행
2022.06.29
5.1%
5,000,000
5,000,000

소 계
10,000,000
10,000,000

사할차
(79,734)
(99,414)

유동성대체
(4,962,230)
(4,950,408)

합 계
4,958,036
4,950,178

21. 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
용역손실충당부채
소송충당부채
합 계

기 초 잔 액
2,439,643
264,311
12,170
15,981,690
18,697,814

당분기설정액
530,714
-
-
-
530,714

미사용액환입
(74,361)
-
-
-
(74,361)

할인액 상각
-
2,989
-
-
2,989

당분기사용액
(742,335)
-
-
-
(742,335)

기 말 잔 액
2,153,661
267,300
12,170
15,981,690
18,414,821

(2) 전기

(단위:천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
용역손실충당부채
소송충당부채(*1)
합계

기 초 잔 액
2,173,151
295,787
12,170
-
2,481,108

당기설정액
1,531,195
-
-
15,981,690
17,512,885

미사용액 환입
(38,366)
-
-
-
(38,366)

할인액 상각
-
12,935
-
-
12,935

당기사용액
(1,226,337)
(44,411)
-
-
(1,270,748)

기 말 잔 액
2,439,643
264,311
12,170
15,981,690
18,697,814

유동
2,056,387
-
-
-
2,056,387

비유동
383,256
264,311
12,170
15,981,690
16,641,427

(*1) 기성대금 반환소송의 1심 패소판결에 따라 관련 소송가액을 소송충당부채로 인식하였습니다(주석 24참조).

22. 기
타
부
채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
2,869,997
1,909,409

예수금
487,010
960,341

부가세예수금
930,095
869,086

합 계
4,287,102
3,738,836

23.
순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
23,595,510
24,106,341

사외적립자산의 공정가치(*)
(14,405,344)
(15,231,662)

연결재무상태표상 부채
9,190,166
8,874,679

(*) 사외적립자산 공정가치에는 국민연금전환금 30,946천원(전기말 : 30,946천원)이 포함되어 있습니다. 

(2) 당분기와 전분기중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전분기말

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
789,098
789,098
510,010
510,010

순이자원가
49,011
49,011
43,017
43,017

합 계
838,109
838,109
553,027
553,027

24. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지급보증처
지급보증내역
보증한도약정액
보증금액

소프트웨어공제조합
계약이행보증 등
921,453,361
130,176,725

정보통신공제조합
101,970
-

서울보증보험
-
8,549,884

(2) 당분기말 현재 연결실체의 거래를 위하여 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(주석 9,11 참조)

(단위 : 천원)

담보제공처
담보제공자산
장부가액
내용

소프트웨어공제조합
출자금
15,828,637
이행보증

정기예금
2,000,000
지급보증

정보통신공제조합
출자금
184,663
이행보증

코리아일레콤
정기예금
184,394
지급보증

산업은행
정기예금
110,000
차입금담보

(3) 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
소송내용
상대처
소송가액
비고

피고
기성대금 반환소송(*)
대한민국
20,884,711
(*1)

약정금 소송
엘지씨엔에스
5,000,000
(*2)

물품대 청구소송
파워보이스
3,784,000
(*2)

원고
용역대금청구소송
한국교육학술정보원
1,208,163
-

손해배상청구소송
아이플랜네트웍스
218,207
-

입찰참가자격제한처분취소
조달청장
100,000
-

(*1) 당분기말 현재 연결실체가 수행중인 국방프로젝트와 관련하여 연결실체가 피고(반소원고)대한민국을 상대로 제기한 채무부존재확인의 소송에 대하여 피고가 반소를 제기한 건으로 2021년 2월 3일자 1심 일부 승소 판결에 따라 15,982백만원의 소송충당부채를 인식하였습니다(주석 21참조). 아울러 1심 일부 승소 판결에 따른 항소 진행 중입니다.

(*2) 연결실체는 상기 소송에 대해서는 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내용
통화
약정한도액
실행액

신한은행
한도대출
KRW
5,000,000
2,500,000

한도대출
KRW
2,250,000
2,163,768

산업은행
한도대출
KRW
3,000,000
3,000,000

일반대출
KRW
1,000,000
1,000,000

기업은행
한도대출
KRW
3,000,000
-

한도대출
KRW
2,000,000
-

농협은행
한도대출
KRW
1,500,000
1,500,000

일반대출
KRW
1,000,000
1,000,000

한도대출
KRW
800,000
-

하나은행
한도대출/일반대출
KRW
2,000,000
1,100,000

전자방식외상매출채권담보대출
KRW
1,500,000
-

우리은행
한도대출
KRW
1,350,000
1,350,000

전자방식외상매출채권담보대출
KRW
3,700,000
-

25. 매출액

(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출액
2,123,816
2,123,816
1,226,505
1,226,505

용역매출액
18,848,151
18,848,151
9,437,994
9,437,994

건설계약매출액
11,699,503
11,699,503
6,731,521
6,731,521

합 계
32,671,470
32,671,470
17,396,020
17,396,020

(2)
건설계약

① 건설계약 잔액 변동

당분기
중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기초
신 규
계약금액변경
수익인식
당분기말

61,208,231
31,820,784
781,406
(11,687,883)
82,122,538

② 건설계약수익 내역
당분기말 현재 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

구 분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익

건설계약
40,287,776
34,283,592
6,004,184

③ 미청구공사 및 초과청구공사 내역
당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미청구공사(*1)
초과청구공사(*2)
미청구공사(*1)
초과청구공사(*2)

건설계약
4,211,747
12,530,401
2,582,841
8,315,045

(*1) 미청구공사는 계약자산에 포함되어 있습니다.
(*2) 초과청구공사는 계약부채에 포함되어 있습니다.

④
추정총계약원가의 추정치 변동 
당분기말 현재 종료되었거나 진행 중인 일부 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되어, 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 잔액에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의 변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산
(미청구공사)변동

당기완료
502,974
697,209
(194,235)
-
(32,123)

당기진행
278,432
(78,853)
39,347
317,938
14,382

합 계
781,406
618,356
(154,888)
317,938
(17,741)

⑤ 주요 계약별 정보 

당분기말 현재의

총
계
약
수
익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계약 명칭
계약일
계약상 완성
납품기한
진행률
계약자산
(미청구공사)
계약부채
(초과청구공사)

지역보건의료정보시스템(PHIS) 통합구축사업
2020.12.01
2022.09.30
11.12%
-
3,187,794

디지털 전환 지능형 연금복지 시스템_용역
2020.12.15
2022.12.14
8.07%
-
2,812,272

한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축
2020.12.23
2022.09.22
7.48%
527,540
-

검독수리-B 9~16번함 KNCCS 설치
2019.12.30
2022.12.30
6.58%
-
1,035,259

⑥ 영업부문별 계약변동내역

당분기말 현재 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하는 계약의 당분기 변동내용을 영업부문별로 구분하면 다음과 같습니다

.

(단위:천원)

영업부문
용역손익
변동금액
추정총계약원가
변동금액
계약자산
(미청구공사)
계약부채
(초과청구공사)
매출채권
용역손실
충당부채(*)

SI
163,050
618,356
4,211,747
12,530,401
2,005,079
12,170

(*)충
당부
채(비유동)에 포함되어 있습니다.

26. 매
출원가

당분기와 전분기 중 연결실체의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
1,528,500
1,528,500
1,093,506
1,093,506

기초상품재고액
160,994
160,994
643,557
643,557

당기상품매입액
2,530,799
2,530,799
2,322,248
2,322,248

타계정대체

(1,163,293)
(1,163,293)
(1,066,932)
(1,066,932)

기말상품재고액
-
-
(805,367)
(805,367)

용역매출원가
17,714,658
17,714,658
8,758,953
8,758,953

건설계약매출원가
10,372,970
10,372,970
5,630,595
5,630,595

합 계
29,616,128
29,616,128
15,483,054
15,483,054

27. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,864,985
3,864,985
1,786,431
1,786,431

퇴직급여
122,350
122,350
230,795
230,795

복리후생비
340,580
340,580
285,158
285,158

외주비
-
-
13,924
13,924

임차료
300,944
300,944
113,233
113,233

접대비
64,267
64,267
49,906
49,906

감가상각비
284,229
284,229
220,343
220,343

무형자산상각비
147,899
147,899
72,916
72,916

세금과공과
322,335
322,335
52,647
52,647

광고선전비
-
-
12,800
12,800

여비교통비
99,801
99,801
50,228
50,228

통신비
108,882
108,882
16,031
16,031

수선비
8,771
8,771
37,864
37,864

보험료
54,659
54,659
2,118
2,118

소모품비
15,650
15,650
12,690
12,690

지급수수료
990,991
990,991
120,849
120,849

차량유지비
6,416
6,416
34,336
34,336

교육훈련비
55,121
55,121
13,589
13,589

도서인쇄비
1,833
1,833
6,554
6,554

운반비
2,139
2,139
1,688
1,688

수도광열비
32,622
32,622
12,567
12,567

대손상각비
(29,663)
(29,663)
(132,270)
(132,270)

합 계
6,794,811
6,794,811
3,014,397
3,014,397

28. 기타수익
(비용)

당분기와 전분기 중 연결실체의 기타수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
5,572
5,572
-
-

외화환산이익
972
972
-
-

당기손익 공정가치 금융자산 평가이익
341,091
341,091
289,411
289,411

유형자산처분이익
-
-
17,490
17,490

금융자산처분이익
64,155
64,155
-
-

지분법이익
38,871
38,871
-
-

잡이익
16,311
16,311
10
10

합 계
466,972
466,972
306,911
306,911

(2) 기타비용

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
156
156
10,699
10,699

외화환산손실
91
91
1,905
1,905

지분법손실
820,135
820,135
-
-

잡손실
1,157
1,157
252,617
252,617

합 계
821,539
821,539
265,221
265,221

29. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기의 연결실체의 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
2,691,794
2,691,794
2,160,438
2,160,438

인건비(급여,퇴직,복리후생비)
12,965,725
12,965,725
6,382,405
6,382,405

외주비
15,167,640
15,167,640
7,850,938
7,850,938

임차료
616,358
616,358
192,673
192,673

여비교통비
415,098
415,098
349,910
349,910

지급수수료
1,168,916
1,168,916
233,231
233,231

감가상각비
328,496
328,496
336,439
336,439

무형자산상각비
148,022
148,022
72,916
72,916

기타비용
2,908,890
2,908,890
918,501
918,501

합 계(*)
36,410,939
36,410,939
18,497,451
18,497,451

(*) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.

30. 금융수익과 비용

당분기와 전분기 중 연결실체의 금융수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. 
(1) 금융수익

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
195,573
195,573
125,820
125,820

배당금수익
10,000
10,000
12,000
12,000

통화선도거래이익
-
-
3,117
3,117

외환차익
90
90
-
-

외화환산이익
14,101
14,101
-
-

합 계
219,764
219,764
140,937
140,937

(2) 금융비용

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
229,665
229,665
12,785
12,785

통화선도평가손실
-
-
48,788
48,788

매출채권처분손실
-
-
47
47

외환차손
16
16
3,348
3,348

외화환산손실
-
-
3,985
3,985

합 계
229,681
229,681
68,953
68,953

31. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 연간 예상평균연간 법인세율은 부의 법인세비용이 발생하였는바 산출하지 않았습니다.

32. 주당손익

(1) 연결실체의 지배기업 지분에 대한 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주분기순이익(손실)(원)
(3,014,373,776)
(3,014,373,776)
(987,756,116)
(987,756,116)

가중평균유통보통주식수(주)
40,464,034
40,464,034
40,764,034
40,764,034

기본주당이익(손실)(원)
(74)
(74)
(24)
(24)

(2)
연결실체는 잠재적보통주가 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손익은 각각 당분기와 전분기의 기본주당손익과 동일합니다.

33. 특수관계자 거래

(1)
보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

최상위지배기업
㈜아이티센
㈜아이티센

차상위지배기업
㈜수피아이티센홀딩스
㈜수피아이티센홀딩스

종속기업
㈜콤텍정보통신
㈜콤텍정보통신

기타
(주)시큐센, ㈜소프트아이텍, ㈜씨플랫폼 등
(주)시큐센, ㈜소프트아이텍, ㈜씨플랫폼 등

(2) 당분기와 전분기중 연결실체의 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
수입임대료
기타수익
상품매입
임차관리비(*)
유형자산 취득
외주비
금융자산처분
기타경비

지배회사
㈜아이티센
104,552
7,256
7,703
-
41,955
39,304
120,000
-
429,365

관계회사
㈜소프트아이텍
18,468
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
㈜콤텍시스템
100
-
64,155
16,000
10,054
500,000
79,450
2,000,000
2,620

합 계
123,120
7,256
71,858
16,000
52,009
539,304
199,450
2,000,000
431,985

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
기타수익

지급임차료
(*)

기타경비

기타
쌍용양회공업㈜
321,099
10,014
327,277
7,578

쌍용레미콘㈜
4,136
-
-
-

쌍용로지스틱스㈜
208
-
-
-

합 계
325,443
10,014
327,277
7,578

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타금융자산
기타자산
매입채무
기타금융부채
기타부채

지배회사
㈜아이티센
-
1,268,520
20,000
-
702,549
83,774

관계회사
㈜소프트아이텍
6,772
-
-
-
-
-

㈜콤텍시스템
-
-
30,000
17,600
-
4,081

합 계
6,772
1,268,520
50,000
17,600
702,549
87,855

② 전기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타금융자산
기타자산
매입채무
기타금융부채

최상위 지배기업
㈜아이티센
-
2,015,778
2,000,000
-
96,051

기타
㈜시큐센
-
-
-
-
66,000

㈜콤텍시스템
1,853,197
-
30,000
725,793
4,170

㈜씨플랫폼
-
-
-
13,062
-

합 계
1,853,197
2,015,778
2,030,000
738,855
166,221

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 담보보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공한 자
제공받은 자
보증금액
보증처
내용

㈜아이티센
쌍용정보통신㈜
3,600,000
산업은행
지급보증

2,400,000
기업은행
지급보증

6,000,000
신한금융투자
연대보증(*1)

6,000,000
페퍼저축은행
연대보증(*2)

1,200,000
농협은행
지급보증

1,800,000
농협은행
지급보증

콤텍정보통신
2,400,000
IBK기업은행
지급보증

㈜콤텍시스템
쌍용정보통신㈜
6,000,000
신한은행
지급보증

콤텍정보통신
600,000
KEB하나은행
지급보증

1,800,000
KEB하나은행
지급보증

1,080,000
산업은행
지급보증

960,000
농협은행
지급보증

2,700,000
신한은행
지급보증

1,620,000
우리은행
지급보증

합 계
37,660,000

(5)

연결실체의 주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 책임과 권한을 가지고 사업 및 본부단위의 책임자의 역할을 수행하는 본부장 이상을 주요경영진으로 판단하고 있습니다.

당분기와 전분기
중
주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
431,974
228,500

퇴직급여
19,394
63,158

합 계
451,368
291,658

34.

현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)

(4,103,805)

(987,756)

조정

1,675,463

642,649

퇴직급여
838,109

558,943

임차료
-

-

감가상각비
332,716

336,438

무형자산상각비
148,022

72,916

대손상각비(환입)
(29,663)

(132,270)

하자보수충당부채 전입액
-

186,950

잡손실
1,151

-

외화환산손실(기타비용)
91

1,905

외화환산손실(금융비용)
-

3,985

이자비용
229,665

12,785

매출채권처분손실
-

47

통화선도평가손실
-

48,788

지분법손실
820,135

-

당기손익 공정가치 금융자산 평가이익
(341,091)

(289,411)

금융자산처분이익
(64,155)

-

유형자산처분이익
-

(17,490)

외화환산이익(기타수익)
(972)

-

외화환산이익(금융수익)
(14,101)

-

이자수익
(195,573)

(125,820)

배당금수익
(10,000)

(12,000)

통화선도거래이익
-

(3,117)

지분법이익
(38,871)

-

순운전자본의 변동
-
(2,582,760)
-
(11,943,130)

통화선도자산의 감소
-

3,117

매출채권의 감소(증가)
9,834,277

(1,056,168)

계약자산의 증가
(785,707)

(172,619)

기타금융자산의 증가
(726,662)

(20,152)

재고자산의 감소(증가)
25,548

(56,750)

기타유동자산의 증가
(1,554,726)

(94,133)

기타비유동자산의 감소
-

14,729

매입채무의 감소
(15,089,163)

(7,509,380)

계약부채의 증가(감소)
4,215,356

(2,693,087)

기타금융부채(유동)의 증가
1,506,142

203,855

충당부채의 감소
(285,982)

(169,267)

기타유동부채의 증가(감소)
548,266

(385,831)

기타금융부채(비유동)의 증가
300,000

-

퇴직급여의 지급
(2,900,404)

(224,630)

순확정급여부채의 증가
856,876

217,186

관계사전입
1,473,419

-

합 계

(5,011,102)

(12,288,237)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득관련 미지급금
-
24,500

무형자산 취득관련 미지급금
-
1,650

리스부채의 계상
231,856
77,269

지분법자본변동
11,209
-

리스부채의 유동성대체
155,730
-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
단기차입금
장기차입금
리스부채
사채

전기초
151,595
-
1,223,133
-

이자비용
-
-
27,381
586

사용권자산해지손익
-
-
3,137
-

현금흐름
(5,740,378)
-
(737,580)
9,900,000

비현금흐름
-
-
91,274
-

연결범위의 변동
7,088,784
2,000,000
298,488
-

전기말 순부채
1,500,000
2,000,000
905,833
9,900,586

이자비용
-
-
5,898
19,680

현금흐름
12,113,768
(2,000,000)
(219,306)
-

비현금흐름
-
-
231,856
-

당분기말 순부채
13,613,768
-
924,281
9,920,266

4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표

제 41 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 40 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 41 기 1분기말

제 40 기말

자산

유동자산

46,081,012,044

46,823,743,761

현금및현금성자산 (주7,8)

23,063,108,354

25,565,727,625

금융기관예치금 (주7,9)

2,000,000,000

2,000,000,000

매출채권 (주7,10,32)

14,428,403,082

14,731,478,390

기타금융자산 (주7,10,32)

954,064,069

203,578,431

계약자산 (주14,24)

3,368,547,869

2,582,841,271

재고자산 (주15)

0

25,548,272

기타유동자산 (주32)

2,263,632,430

1,714,569,772

당기법인세자산

3,256,240

0

비유동자산

54,343,752,052

39,483,613,786

금융기관예치금 (주7,9,23)

186,393,525

186,393,525

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,11,23)

19,530,109,721

19,229,223,193

종속기업투자주식 (주12)

6,278,941,600

6,278,941,600

관계기업투자주식 (주13)

4,430,828,000

4,430,828,000

기타금융자산 (주7,10,32)

17,606,031,302

3,474,648,393

유형자산 (주16,18,33)

3,178,863,520

3,156,853,126

무형자산 (주17,33)

3,084,929,125

2,679,070,690

기타비유동자산

47,655,259

47,655,259

자산총계

100,424,764,096

86,307,357,547

부채

유동부채

45,272,677,765

30,832,790,723

매입채무 (주7,19,32)

11,480,162,930

10,616,825,104

기타금융부채 (주7,19,32,33)

4,161,851,236

2,581,232,026

계약부채 (주14,24)

12,530,400,664

8,315,045,130

단기차입금 (주7,20,23,33)

8,000,000,000

0

유동사채 (주7,20,32)

4,962,229,705

4,950,407,656

충당부채 (주21)

1,770,404,529

2,056,386,678

기타유동부채

2,367,628,701

2,312,894,129

비유동부채

29,992,647,126

28,564,056,156

순확정급여부채 (주22)

7,985,011,972

6,961,059,181

기타금융부채 (주7,19,32,33)

405,182,692

11,390,720

비유동사채 (주7,20,32)

4,958,036,277

4,950,178,583

충당부채 (주21)

16,644,416,185

16,641,427,672

부채총계

75,265,324,891

59,396,846,879

자본

자본금

40,464,034,000

40,464,034,000

이익잉여금(결손금)

(15,304,594,795)

(13,553,523,332)

자본총계

25,159,439,205

26,910,510,668

부채및자본총계

100,424,764,096

86,307,357,547

나. 손익계산서

손익계산서

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주6,24,32)

25,671,614,696

25,671,614,696

17,086,856,955

17,086,856,955

매출원가 (주25,28,32)

23,138,071,886

23,138,071,886

15,285,435,679

15,285,435,679

매출총이익

2,533,542,810

2,533,542,810

1,801,421,276

1,801,421,276

판매비와관리비 (주26,28,32)

4,651,036,450

4,651,036,450

2,872,040,829

2,872,040,829

영업이익(손실)

(2,117,493,640)

(2,117,493,640)

(1,070,619,553)

(1,070,619,553)

기타수익 (주7,27)

371,759,327

371,759,327

306,417,987

306,417,987

기타비용 (주7,27)

253,238

253,238

265,220,259

265,220,259

금융수익 (주7,29)

209,008,205

209,008,205

138,075,581

138,075,581

금융비용 (주7,29)

179,558,129

179,558,129

68,882,846

68,882,846

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,716,537,475)

(1,716,537,475)

(960,229,090)

(960,229,090)

분기순이익(손실)

(1,716,537,475)

(1,716,537,475)

(960,229,090)

(960,229,090)

주당손익 (주31)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)

(42)

(42)

(24)

(24)

다. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

(1,716,537,475)

(1,716,537,475)

(960,229,090)

(960,229,090)

기타포괄손익

(34,533,988)

(34,533,988)

12,576,136

12,576,136

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주22)

(34,533,988)

(34,533,988)

12,576,136

12,576,136

총포괄이익(손실)

(1,751,071,463)

(1,751,071,463)

(947,652,954)

(947,652,954)

라. 자본변동표

자본변동표

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

40,464,034,000

3,470,231,642

0

43,934,265,642

분기순이익(손실)

0

(960,229,090)

0

(960,229,090)

순확정급여부채의 재측정요소

0

12,576,136

0

12,576,136

2020.03.31 (기말자본)

40,464,034,000

2,522,578,688

0

42,986,612,688

2021.01.01 (기초자본)

40,464,034,000

(13,553,523,332)

0

26,910,510,668

분기순이익(손실)

0

(1,716,537,475)

0

(1,716,537,475)

순확정급여부채의 재측정요소

0

(34,533,988)

0

(34,533,988)

2021.03.31 (기말자본)

40,464,034,000

(15,304,594,795)

0

25,159,439,205

마. 현금흐름표

현금흐름표

제 41 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 40 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 41 기 1분기

제 40 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

4,305,901,884

(12,195,282,659)

영업으로부터 창출된 현금 (주33)

4,337,065,731

(12,210,380,320)

이자의 수취

105,733,899

92,280,939

이자의 지급

(143,641,506)

(752,048)

배당금의 수취

10,000,000

12,000,000

법인세의 납부

(3,256,240)

(88,431,230)

투자활동으로 인한 현금흐름

(14,650,918,957)

(235,785,147)

상각후원가금융자산의 처분

2,064,544,795

0

기타금융자산의 처분

0

9,730,000

유형자산의 처분

0

17,491,000

보증금의 감소

340,000

6,000,000

유형자산의 취득 (주33)

(15,555,637)

(7,832,000)

무형자산의 취득 (주33)

(536,792,000)

(226,814,407)

보증금의 증가

(16,163,456,115)

(34,359,740)

재무활동으로 인한 현금흐름

7,833,026,600

(281,619,728)

단기차입금의 증가 (주33)

10,500,000,000

0

단기차입금의 상환 (주33)

(2,500,000,000)

(80,778,038)

리스부채의 상환 (주33)

(166,973,400)

(200,841,690)

현금의 증가(감소)

(2,511,990,473)

(12,712,687,534)

기초의 현금

25,565,727,625

42,775,386,337

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

9,371,202

0

기말의 현금

23,063,108,354

30,062,698,803

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

쌍용정보통신주식회사(이하 "당사")는 1981년 12월 8일 "우신정보산업주식회사"로 설립되었으며, 1995년 7월 현재의 "쌍용정보통신주식회사"로 변경하였습니다. 당사는 서울특별시 중구에 본점을 두고 있으며, 통합시스템, 중ㆍ소형 컴퓨터 판매업 및 소프트웨어 개발용역업 등을 영위하고 있습니다.

당사는 설립후 수차의 증자 등을 거쳐
당기말 현재 납입자본금은 40,464백만원이며,

2000년 4월 11일 한국거래소 코
스닥시장에 보통주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 당사의 주요주주는 (주)수피아이티센홀딩스(지분율: 40.00%) 및 한앤코시멘트홀딩스(유)(지분율: 9.84%)등 입니다.

2.
재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1)

재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2)

당
사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시', 제1104호'보험계약' 및 제1116호'리스' 개정

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

인식할 자산과 부채의 정의를
개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액.

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가.

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

④
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 
개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

 
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 
개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

 
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정
개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다.
상기 개정 내용이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 재무위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 

당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 측정

(1) 금융상품 종류별 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유 중인 금융상품(매출채권, 당기손익 공정가치금융자산, 매입채무, 차입금 등)의 장부금액과 공정가치는 동일합니다.

(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치를 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

① 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채현황

(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
19,530,110
19,530,110

② 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
19,229,223
19,229,223

6. 영업부문 정보

(1) 보고부문
당
사는 한국채택기업회계기준 제1108호 (영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다.

(2)

지역별 정보
당분기와 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
국 내
국 외
합 계

매출액
25,251,162
420,453
25,671,615

② 전분기

(단위:천원)

구 분
국 내
국 외
합 계

매출액
16,841,820
245,037
17,086,857

(3) 주요 고객에 관한 정보
당분기와 전분기의 당사 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객1
-
-
4,787,486
4,787,486

고객2
3,873,670
3,873,670
3,009,804
3,009,804

고객3
2,793,693
2,793,693
-
-

고객4
2,765,645
2,765,645
-
-

7. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)

구 분
당기손익 공정가치
금융자산
상각후원가 
금융자산
상각후원가 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
-
23,063,108
-

금융기관예치금(유동)
-
2,000,000
-

매출채권
-
14,428,403
-

기타금융자산(유동)
-
954,064
-

금융기관예치금(비유동)
-
186,394
-

당기손익공정가치금융자산
19,530,110
-
-

기타금융자산(비유동)
-
17,606,031
-

금융부채

매입채무
-
-
11,480,163

단기차입금
-
-
8,000,000

기타금융부채(유동)
-
-
4,161,851

기타금융부채(비유동)
-
-
405,183

사채(유동)
-
-
4,962,230

사채(비유동)
-
-
4,958,036

합 계
19,530,110
58,238,000
33,967,463

② 전기말

(단위:천원)

구 분
당기손익 공정가치
금융자산
상각후원가 
금융자산
상각후원가 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
-
25,565,728
-

금융기관예치금(유동)
-
2,000,000
-

매출채권
-
14,731,478
-

기타금융자산(유동)
-
203,578
-

금융기관예치금(비유동)
-
186,394
-

당기손익공정가치금융자산
19,229,223
-
-

기타금융자산(비유동)
-
3,474,648
-

금융부채

매입채무
-
-
10,616,825

기타금융부채(유동)
-
-
2,581,232

사채(유동)
-
-
4,950,408

기타금융부채(비유동)
-
-
11,391

사채(비유동)
-
-
4,950,179

합 계
19,229,223
46,161,826
23,110,035

(2) 금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다. 
① 당분기

(단위:천원)

구 분
당기손익공정
가치금융자산
상각후원가
금융자산
당기손익공정
가치금융부채
상각후원가
금융부채
합 계

수익

당기손익공정가치금융자산평가이익
300,887
-
-
-
300,887

이자수익
-
189,637
-
-
189,637

배당금수익
10,000
-
-
-
10,000

외환차익(주1) 기타
-
5,572
-
-
5,572

외화환산이익(주1) 기타
-
-
-
972
972

외화환산이익(주2) 금융
-
9,371
-
-
9,371

합 계
310,887
204,580
-
972
516,438

비용

이자비용
-
-
-
179,558
179,558

외환차손(기타비용)
-
156
-
-
156

외화환산손실(기타비용)
-
-
-
91
91

합 계
-
156
-
179,649
179,805

② 전분기

(단위:천원)

구 분
당기손익공정가치금융자산
상각후원가 
금융자산
당기손익공정가치금융부채
상각후원가
금융부채
합 계

수익

손실충당금환입
-
133,678
-
-
133,678

당기손익공정가치 금융자산평가이익
288,918
-
-
-
288,918

이자수익
-
122,959
-
-
122,959

배당금수익
12,000
-
-
-
12,000

통화선도거래이익
3,117
-
-
-
3,117

합 계
304,035
256,637
-
-
560,672

비용

이자비용
-
-
-
12,715
12,715

통화선도평가손실
33,845
-
14,943
-
48,788

매출채권처분손실
-
47
-
-
47

외환차손(기타비용)
-
-
-
10,699
10,699

외환차손(금융비용)
-
-
-
3,348
3,348

외화환산손실(기타비용)
-
961
-
944
1,905

외화환산손실(금융비용)
-
-
-
3,985
3,985

합 계
33,845
1,008
14,943
31,691
81,847

8. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
예입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당좌예금
신한은행
-
17,212,325
356,110

보통예금
신한은행 등
0.1
287,206
559,475

외화예금
신한은행
0.04
549,158
185,685

기타예금
하나은행 등
-
5,014,419
24,464,458

합 계
23,063,108
25,565,728

9.
금융기관예치금

당분기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
예입처
연이자율(%)
당분기말
전기말
비고

정기예금(*)
신한은행 등
1.03 ~ 1.10
2,184,394
2,184,394
담보제공

별단예금(**)
신한은행
-
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
2,186,394
2,186,394

비유동
(186,394)
(186,394)

유 동
(2,000,000)
(2,000,000)

(*) 일부 예금은 지급보증을 위해 담보로 제공되고 있습니다(주석 23참조).

(**)당좌개설 보증금입니다.

10. 매출채권

및 기
타
금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권

받을어음
3,024,489
1,613,149

외상매출금
11,552,244
13,407,829

(-)손실충당금
(148,330)
(289,500)

합 계
14,428,403
14,731,478

(2) 당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

정상

30일 초과 
경과

60일 초과 
경과

90일 초과
경과

사고채권

계

당분기말

기대 손실률

0.01%
0.09%
0.50%
3.02%
100%

총 장부금액 - 매출채권
13,765,618
303,214
236,149
129,753
142,000
14,576,733

총 장부금액-계약자산
3,368,548
-
-
-
949,869
4,318,416

손실충당금

966
264
1,178
3,922
1,091,869
1,098,199

전기말

기대 손실률

0.01%
0.05%
0.28%
0.65%
100%

총 장부금액-매출채권
8,932,843
308,998
240,654
5,284,683
253,800
15,020,978

총 장부금액-계약자산
2,582,841
-
-
-
949,869
3,532,710

손실충당금

553
151
675
34,321
1,203,669
1,239,369

(3) 당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

매출채권

계약자산

당분기

전기

당분기
전기

기초
289,500
279,509
949,869
-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감
-
23,577
-
949,869

회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액
-
(13,586)
-
-

환입된 미사용 금액
(141,170)
-
-
-

기말
148,330
289,500
949,869
949,869

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
미수금
800,557
118,153

미수수익
153,507
85,425

소 계
954,064
203,578

비유동
보증금
17,636,994
1,473,878

(-)현재가치할인차금
(64,373)
(33,029)

국공채
33,410
2,033,800

소 계
17,606,031
3,474,649

11.
당
기
손
익
공정가치 금융자산

(1) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기초금액
19,229,223
14,964,163

취득
-
4,029,150

처분
-
(7,500)

평가
300,887
243,410

기말금액
19,530,110
19,229,223

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가액
장부가액
장부가액

국내 비상장주식
1,881,895
2,131,954
2,131,954
2,131,954

국내 출자금(*)
14,762,596
17,398,156
17,398,156
17,097,269

합 계
16,644,491
19,530,110
19,530,110
19,229,223

(*) 국내 출자금은 소프트웨어공제조합과 정보통신공제조합에 대한 출자금으로 계약이행보증을 위해 담보로 제공되어 있습니다. (주석23 참조)

12. 종속기업투자주식

(1)당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
지분율
(%)
소재지
당분기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

㈜콤텍정보통신
43.16
대한민국
6,278,942
6,278,942
6,278,942
6,278,942

(2) 당분기와 전기 중 당사의 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전기

기초금액
6,278,942
484,903

취득
-
6,278,942

처분
-
(484,903)

기말금액
6,278,942
6,278,942

13. 관계기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
지분율
(%)
소재지
당분기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

㈜씨플랫폼
43.16
대한민국
4,430,828
4,430,828
4,430,828
4,430,828

(2) 당분기와 전기 중 당사의 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전기

기초금액
4,430,828
-

취득
-
4,430,828

기말금액
4,430,828
4,430,828

(3) 당분기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

㈜씨플랫폼
43,386,494
35,319,460
8,067,035
26,819,633
(531,099)
(531,099)

(4) 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

㈜씨플랫폼
37,439,002
28,840,868
8,598,134
46,275,406
(387,308)
(387,308)

14. 계약자산과 계약부채

(1)
당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

계약자산-미청구공사
4,211,747
3,504,802

계약자산-계약이행원가
106,670
27,908

(-)손실충당금
(949,869)
(949,869)

계약자산의 합계
3,368,548
2,582,841

계약부채-초과청구공사
12,530,401
8,315,045

계약부채의 합계
12,530,401
8,315,045

(2) 당분기말에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익
2,760,175

15. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
135,446
160,994

(-)평가충당금
(135,446)
(135,446)

합 계
-
25,548

16. 유형자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
731,469
-
731,469
731,469
-
731,469

건물
54,290
(29,360)
24,930
54,290
(28,907)
25,383

전산기기
2,931,939
(2,556,664)
375,275
2,931,289
(2,507,647)
423,642

차량운반구
31,617
(31,616)
1
31,617
(31,616)
1

공구기구
870
(867)
3
870
(867)
3

집기비품
1,015,921
(966,329)
49,592
1,015,920
(947,445)
68,475

사용권자산
2,069,363
(1,366,462)
702,901
1,807,663
(1,182,695)
624,968

구축물
150,000
(8,333)
141,667
150,000
(5,208)
144,792

건설중인자산
1,153,026
-
1,153,026
1,138,120
-
1,138,120

합계
8,138,495
(4,959,631)
3,178,864
7,861,238
(4,704,385)
3,156,853

17. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기말잔액
기말잔액

개발비
1,443,146
(86,589)
-
1,356,557
1,443,146

컴퓨터소프트웨어
1,630,377
(1,502,142)
-
128,235
172,580

기타의무형자산
2,356,804
-
(1,556,667)
800,137
763,345

영업권
800,000
-
-
800,000
300,000

합 계
6,230,327
(1,588,731)
(1,556,667)
3,084,929
2,679,071

18. 리스

(1) 당분기말 현재 당사의 리스와 관련한 사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득금액
감가상각누계액
장부금액
장부금액

건물
1,815,219
(1,281,818)
533,401
570,440

차량운반구
254,143
(84,643)
169,500
54,528

합 계
2,069,362
(1,366,461)
702,901
624,968

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에 대한 이자비용
3,631
8,533

단기리스에 발생한 비용
135,908
157

소액자산 리스에서 발생한 비용
126,856
10,094

합 계
266,395
18,784

(3) 당분기 중 리스와 관련한 총현금유출액은 430백만원입니다. 

(4) 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

2021.04.01 ~ 2022.03.31
537,271

2022.04.01 ~ 2023.03.31
44,328

2023.03.31 이후
68,199

합계
649,798

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

19. 매입채무 및 기타금
융부채

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
매입채무

외상매입금
11,480,163
10,616,825

기타금융부채

미지급금
3,622,149
2,008,548

미지급비용
13,034
3,417

리스부채
526,668
569,267

소 계
4,161,851
2,581,232

비유동
기타금융부채

예수보증금
300,000
-

리스부채
105,183
11,391

소 계
405,183
11,391

합 계
16,047,197
13,209,448

20. 차입금 및 사채

당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차 입 처
연이자율(%)
당분기말
전기말

단기차입금
신한은행
2.7
2,500,000
-

산업은행
2.2
3,000,000
-

농협은행
2.6
1,500,000
-

농협은행
2.8
1,000,000
-

합계
8,000,000
-

구분
차입처
만기일
연이자율(%)
금 액(단위 : 천원)

2020.12.31
당분기말
전기말

단기채무
확정금리 원화사채
신한금융투자
2021.12.28
4.8%
5,000,000
5,000,000

장기채무
확정금리 원화사채
페퍼저축은행
2022.06.29
5.1%
5,000,000
5,000,000

소 계
10,000,000
10,000,000

사채할인발행차금
(79,734)
(99,414)

유동성대체
(4,962,230)
(4,950,408)

합 계
4,958,036
4,950,178

(*) 상기 사모사채 발행과 관련하여 지배기업인 아이티센으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.(주석 32참조)

21. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
용역손실충당부채
소송충당부채
합 계

기 초 잔 액
2,439,643
264,311
12,170
15,981,690
18,697,814

당기설정액
530,714
-
-
-
530,714

미사용액환입
(74,361)
-
-
-
(74,361)

할인액 상각
-
2,989
-
-
2,989

당기사용액
(742,335)
-
-
-
(742,335)

기 말 잔 액
2,153,661
267,300
12,170
15,981,690
18,414,821

(2) 전기

(단위:천원)

구 분
하자보수충당부채
복구충당부채
용역손실충당부채
소송충당부채(*1)
합계

기 초 잔 액
2,173,151
295,787
12,170
-
2,481,108

당기설정액
1,531,195
-
-
15,981,690
17,512,885

미사용액 환입
(38,366)
-
-
-
(38,366)

할인액 상각
-
12,935
-
-
12,935

당기사용액
(1,226,337)
(44,411)
-
-
(1,270,748)

기 말 잔 액
2,439,643
264,311
12,170
15,981,690
18,697,814

유동
2,056,387
-
-
-
2,056,387

비유동
383,256
264,311
12,170
15,981,690
16,641,427

22. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
20,811,899
19,358,067

사외적립자산의 공정가치(*)
(12,826,887)
(12,397,008)

재무상태표상 부채
7,985,012
6,961,059

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 30,164 천원(전기말:
30,164
천원)이 포함된 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
499,293
499,293
478,753
478,753

순이자원가
36,075
36,075
38,613
38,613

합 계
535,368
535,368
517,366
517,366

23. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지급보증처
지급보증내역
보증한도약정액
보증금액

소프트웨어공제조합
계약이행보증 등
838,760,976
71,371,951

정보통신공제조합
101,970
-

서울보증보험
-
75,959

(2) 당분기말 현재 당사의 거래를 위하여 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (주석 9,11 참조)

(단위 : 천원)

담보제공처
담보제공자산
장부가액
내용

소프트웨어공제조합
출자금
14,278,839
이행보증

정기예금
2,000,000
지급보증

정보통신공제조합
출자금
101,970
이행보증

코리아일레콤
정기예금
184,394
지급보증

(3) 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
소송내용
상대처
소송가액

피고
기성대금 반환소송(*1)
대한민국
20,884,711

약정금 소송(*2)
법인
5,000,000

물품대 청구소송(*2)
법인
3,784,000

(*1) 당분기말 현재 당사가 수행중인 국방프로젝트와 관련하여 당사가 피고(반소원고)대한민국을 상대로 제기한 채무부존재확인의 소송에 대하여 피고가 반소를 제기한 건으로 2021년 2월 3일자 1심 일부 승소 판결에 따라 15,982백만원의 소송충당부채를 인식하였습니다(주석 21참조). 아울러 1심 일부 승소 판결에 따른 항소 진행 중입니다.

(*2) 당사는 상기 소송에 대해서는 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내 용
통화
약정한도액
실행액

신한은행
수입신용장개설
KRW
5,000,000
2,500,000

산업은행
한도대출
KRW
3,000,000
3,000,000

기업은행
한도대출
KRW
3,000,000
-

농협은행
한도대출
KRW
1,500,000
1,500,000

일반대출
KRW
1,000,000
1,000,000

24. 매출액

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출액
1,203,263
1,203,263
1,125,911
1,125,911

용역매출액
12,780,469
12,780,469
9,229,425
9,229,425

건설계약매출액
11,687,883
11,687,883
6,731,521
6,731,521

합 계
25,671,615
25,671,615
17,086,857
17,086,857

(2) 건설계약
① 건설계약 잔액 변동
당분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기초
신 규
계약금액변경
수익인식
당분기말

61,208,231
31,820,784
781,406
(11,687,883)
82,122,538

② 건설계약수익 내역
당분기말 현재 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
누적계약수익
누적계약원가
누적손익

건설계약
40,287,776
34,283,592
6,004,184

③ 미청구공사 및 초과청구공사 내역
당분기말 및 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미청구공사(*1)
초과청구공사(*2)
미청구공사(*1)
초과청구공사(*2)

건설계약
4,211,747
12,530,401

2,582,841

8,315,045

(*1) 미청구공사는 계약자산에 포함되어 있습니다.
(*2) 초과청구공사는 계약부채에 포함되어 있습니다.

④ 추정총계약원가의 추정치 변동 
당분기말 현재 종료되었거나 진행 중인 일부 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되어, 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 잔액에 영향을 미치는 금액은다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의 변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산
(미청구공사)변동

당기완료
502,974
697,209
(194,235)
-
(32,123)

당기진행
278,432
(78,853)
39,347
317,938
14,382

합 계
781,406
618,356
(154,888)
317,938
(17,741)

⑤ 주요 계약별 정보
당분기말 현재의 총계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계약 명칭
계약일
계약상 완성
납품기한
진행률
계약자산
(미청구공사)
계약부채
(초과청구공사)

지역보건의료정보시스템(PHIS) 통합구축사업
2020.12.01
2022.09.30
11.1%
-
3,187,794

디지털 전환 지능형 연금복지 시스템_용역
2020.12.15
2022.12.14
8.1%
-
2,812,272

한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축
2020.12.23
2022.09.22
7.5%
527,540
-

검독수리-B 9~16번함 KNCCS 설치
2019.12.30
2022.12.30
6.6%
-
1,035,259

⑥ 영업부문별 계약변동내역
당분기말 현재 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 진행률을 측정하는 계약의 당기 변동내용을 영업부문별로 구분하면 다음과 같습니다.

(단위:천원)

영업부문
용역손익
변동금액
추정총계약원가
변동금액
계약자산
(미청구공사)
계약부채
(초과청구공사)
매출채권
용역손실
충당부채(*)

SI매출
163,050
618,356
4,211,747
12,530,401
2,005,079
12,170

(*) 충당부채(비유동)에 포함되어 있습니다.

25. 매출원가

당분기와 전분기중 회사의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
999,294
999,294
1,005,012
1,005,012

기초상품재고액
160,994
160,994
643,557
643,557

당분기상품매입액
2,001,593
2,001,593
2,233,754
2,233,754

타계정대체
(1,163,293)
(1,163,293)
(1,066,932)
(1,066,932)

기말상품재고액
-
-
(805,367)
(805,367)

용역매출원가
11,765,808
11,765,808
8,649,829
8,649,829

건설계약매출원가
10,372,970
10,372,970
5,630,595
5,630,595

합 계
23,138,072
23,138,072
15,285,436
15,285,436

26. 판매비와관리비

당분기와 전분기중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
2,440,998
2,440,998
1,710,969
1,710,969

퇴직급여
138,677
138,677
217,206
217,206

복리후생비
223,109
223,109
268,934
268,934

외주비
-
-
13,924
13,924

임차료
171,684
171,684
92,398
92,398

접대비
26,265
26,265
47,419
47,419

감가상각비
217,380
217,380
218,577
218,577

무형자산상각비
130,934
130,934
72,916
72,916

세금과공과
252,710
252,710
52,441
52,441

광고선전비
-
-
12,800
12,800

여비교통비
73,917
73,917
48,723
48,723

통신비
29,968
29,968
15,490
15,490

수선비
8,771
8,771
37,864
37,864

보험료
48,388
48,388
2,085
2,085

소모품비
12,120
12,120
12,428
12,428

지급수수료
798,909
798,909
114,425
114,425

차량유지비
-
-
32,835
32,835

교육훈련비
55,120
55,120
13,589
13,589

도서인쇄비
949
949
6,456
6,456

운반비
1,886
1,886
1,673
1,673

수도광열비
19,251
19,251
12,567
12,567

대손상각비
-
-
(133,678)
(133,678)

합 계
4,651,036
4,651,036
2,872,041
2,872,041

27. 기타수익
(비용)

당분기와 전분기중 기타수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
5,571
5,571
-
-

외화환산이익
972
972
-
-

당기손익공정가치금융자산평가이익
300,887
300,887
288,918
288,918

유형자산처분이익
-
-
17,490
17,490

금융자산처분이익
64,155
64,155
-
-

잡이익
174
174
10
10

합계
371,759
371,759
306,418
306,418

(2) 기타비용

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
156
156
10,699
10,699

외화환산손실
91
91
1,905
1,905

잡손실
6
6
252,616
252,616

합계
253
253
265,220
265,220

28. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
2,162,587
2,162,587
2,071,944
2,071,944

인건비(급여,퇴직,복리후생비)
9,456,512
9,456,512
6,061,668
6,061,668

외주가공비
11,477,416
11,477,416
7,997,203
7,997,203

임차료
476,632
476,632
171,384
171,384

여비교통비
261,924
261,924
335,810
335,810

지급수수료
974,378
974,378
226,806
226,806

감가상각비
251,025
251,025
330,274
330,274

무형자산상각비
130,934
130,934
72,916
72,916

기타비용
2,597,700
2,597,700
889,471
889,471

합계(*)
27,789,108
27,789,108
18,157,476
18,157,476

(*) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.

29. 금융수익과 비용

당분기와 전분기중 금융수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융수익

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
189,637
189,637
122,959
122,959

배당금수익
10,000
10,000
12,000
12,000

통화선도거래이익
-
-
3,117
3,117

외화환산이익
9,371
9,371
-
-

합 계
209,008
209,008
138,076
138,076

(2) 금융비용

(단위:천원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
179,558
179,558
12,715
12,715

통화선도평가손실
-
-
48,788
48,788

매출채권처분손실
-
-
47
47

외환차손
-
-
3,348
3,348

외화환산손실
-
-
3,985
3,985

합계
179,558
179,558
68,883
68,883

30. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 연간 예상평균연간 법인세율은 부의 법인세비용이 발생하였는바 산출하지 않았습니다.

31. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위:원)

과 목
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당분기순이익(손실)(원)
(1,716,537,475)
(1,716,537,475)
(960,229,090)
(960,229,090)

가중평균유통보통주식수(주)
40,464,034
40,464,034
40,464,034
40,464,034

기본주당이익(손실)(원)
(42)
(42)
(24)
(24)

(2) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손익은 각각 당분기와 전분기의 기본주당손익과 동일합니다. 

32. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

최상위지배기업
㈜아이티센
㈜아이티센

차상위지배기업
㈜수피아이티센홀딩스
㈜수피아이티센홀딩스

종속기업
㈜콤텍정보통신
㈜콤텍정보통신

기타
(주)시큐센, ㈜소프트아이텍, ㈜씨플랫폼 등
(주)시큐센, ㈜소프트아이텍, ㈜씨플랫폼 등

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
임대료수익
기타수익
금융자산처분
지급임차료(*)
유형자산 취득
외주비
기타경비

지배회사
㈜아이티센
100,000
7,256
7,703
-
21,301
39,304
120,000
352,801

종속기업
콤텍정보통신
211,800
-
-
-
-
36,000
-
-

기타
㈜콤텍시스템
-
-
64,155
2,000,000
-
500,000
-
-

합 계
311,800
7,256
71,858
2,000,000
21,301
575,304
120,000
352,801

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
임대료수익
기타수익
지급임차료(*)
외주비
기타경비

종속기업
쌍용정보기술㈜
739
20,591
-
-
293,474
-

기타
쌍용양회공업㈜
321,099
-
10,014
327,277
-
7,578

쌍용레미콘㈜
4,136
-
-
-
-
-

쌍용로지스틱스㈜
208
-
-
-
-
-

합 계
326,182
20,591
10,014
327,277
293,474
7,578

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
미청구공사
기타금융자산
기타자산
매입채무
초과청구공사
기타금융부채
기타부채

지배회사
㈜아이티센
-
-
1,268,520
-
-
-
702,549
-

② 전기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

기타금융자산
매입채무
기타금융부채

최상위지배기업
㈜아이티센
2,015,778
149
-

종속기업
㈜콤텍정보통신
-
-
494,200

기타
㈜시큐센
-
33,000
-

합 계
2,015,778
33,149
494,200

(4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 담보보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공한 자
제공받은 자
보증금액
보증처
내용

㈜아이티센
쌍용정보통신㈜
3,600,000
산업은행
지급보증

2,400,000
기업은행
지급보증

6,000,000
신한금융투자
연대보증(*1)

6,000,000
페퍼저축은행
연대보증(*2)

1,200,000
농협은행
지급보증

1,800,000
농협은행
지급보증

㈜콤텍시스템
쌍용정보통신㈜
6,000,000
신한은행
지급보증

(*1) 무보증사모사채18회 발행에 대한 연대보증입니다.
(*2) 무보증사모사채19회 발행에 대한 연대보증입니다.

(5) 당사의 주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 책임과 권한을 가지고 사업 및 본부단위의 책임자의 역할을 수행하는 본부장 이상을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.

당분기와 전분기
중
주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
245,193
228,500

퇴직급여
19,394
63,158

합 계
264,587
291,658

33. 현금흐름

(1) 당분기와 전분기중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)

(1,716,537)

(960,229)

조정

526,174

602,800

퇴직급여
535,368

523,382

감가상각비
255,245

330,274

무형자산상각비
130,934

72,916

대손상각비(환입)
-

(133,678)

하자보수충당금 전입액
-

186,950

외화환산손실(기타비용)
91

1,905

외화환산손실(금융비용)
-

3,985

이자비용
179,558

12,715

매출채권처분손실
-

47

통화선도평가손실
-

48,788

당기손익공정가치 금융자산평가이익
(300,887)

(288,918)

금융자산처분이익
(64,155)

-

유형자산처분이익
-

(17,490)

외화환산이익(기타수익)
(972)

-

외화환산이익(금융수익)
(9,371)

-

이자수익
(189,637)

(122,959)

배당금수익
(10,000)

(12,000)

통화선도거래이익
-

(3,117)

순운전자본의 변동

5,527,429

(11,852,951)

통화선도자산의 감소
-

3,117

매출채권의 감소(증가)
304,047

(105,723)

계약자산의 증가
(785,707)

(172,619)

기타금융자산의 증가
(682,405)

(13,021)

재고자산의 감소(증가)
25,548

(56,750)

기타유동자산의 증가
(549,063)

(89,541)

기타비유동자산의 감소
-

14,729

매입채무의 증가(감소)
863,247

(8,415,981)

계약부채의 증가(감소)
4,215,356

(2,693,087)

기타금융부채(유동)의 증가
1,613,601

222,013

충당부채의 감소
(285,982)

(169,267)

기타유동부채의 증가(감소)
54,735

(381,952)

기타비유동부채의 증가
300,000

2,189

퇴직급여의 지급
(613,976)

(206,565)

순확정급여부채의 증가(감소)
(405,392)

209,507

관계사전입
1,473,420

-

합계

4,337,066

(12,210,380)

(2) 당분기와 전분기중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득관련 미지급
-
24,500

무형자산 취득관련 미지급
-
1,650

리스 유동성 대체
107,463
-

리스부채의 계상
214,535
77,269

(3) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
단기차입금
리스부채
사채

전기초
151,595
1,213,225
-

이자비용
-
26,404
586

사용권자산해지손익
-
3,137
-

현금흐름
(151,595)
(753,382)
9,900,000

비현금흐름
-
91,274
-

전기말 순부채
-
580,658
9,900,586

이자비용
-
3,631
19,680

현금흐름
8,000,000
(166,973)
-

비현금흐름
-
214,535
-

당분기말 순부채
8,000,000
631,851
9,920,266

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표의 재작성에 관한 사항
- 해당사항이 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 해당사항이 없습니다.

(3) 자산유동화 관련 사항
- 해당사항이 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항이 없습니다.

나. 손실충당금 설정현황

(1) 계정과목별 손실충당금 설정내용
 (단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
손실충당금
손실충당금
설정률

제41기 1분기
매 출 채 권
18,023
155
0.86%

미 수 금
856
-
-

합 계
18,879
155
1.16%

제40기
매 출 채 권
27,999
326
1.16%

미 수 금
133
-
-

합 계
28,132
326
1.16%

제39기
매 출 채 권
8,522
282
3.31%

미 수 금
71
-
-

합 계
8,593
282
3.28%

(2) 손실충당금 변동현황
 (단위 : 천원)

구 분
제41기 1분기
제40기
제39기

1. 기초 손실충당금 잔액합계 (1039호 적용)
325,527
281,699
26,433

1-1. 기초 이익잉여금의 조정
-
-
-

2. 기초 손실충당금 잔액합계 (1109호 적용)
325,527
281,699
26,433

3. 순대손처리액(①－②±③)
(141,170)
(11,633)
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
478,924
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(141,170)
(490,557)
-

4. 대손상각비 계상(환입)액
(29,664)
32,915
255,266

5. 기말 손실충당금 잔액합계
154,693
325,527
281,699

(3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침

연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 경과일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.

※ 대손처리 기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실대손 처리
 - 파산, 부도, 강제집행 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우
 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 등

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
 (단위: 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
16,811
114
1,098
-
18,023

구성비율
93.27%
0.64%
6.09%
-
100.00%

주) 상기 금액은 손실충당금 차감전의 채권총액임

다. 재고자산 현황

(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제41기 1분기
제40기
제39기

IT 인프라
상 품
-
161
211

미 착 품
-
-
106

소 계
-
161
317

SI
상 품
-
-
-

미 착 품
-
-
-

소 계
-
-
-

합 계
상 품
-
161
211

미 착 품
-
-
106

합 계
-
161
317

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
-
0.14%
0.38%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
-
166.4회
19.6회

(2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 연간 1회 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시

(나) 실사방법 : 입고증 및 출고증과 실물을 확인하고 실사시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 실사 사업장 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인

(다) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
- 당사의 2020년 기말기준 재고자산 실사시에는 2020사업연도 재무제표의 외부 감사인인 대주회계법인소속 공인회계사 1명의 입회하에 실시
- 실사결과 : 특이사항없음

라. 공정가치평가 내역

(1) 공정가치 서열체계

연결실체는 공정가치를 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

① 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
21,283,010
21,283,010

② 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익 공정가치 금융자산
-
-
20,941,919
20,941,919

(2) 유형자산 공정가치평가
- 해당사항이 없습니다.

마. 진행률적용 수주계약 현황

당분기말 현재의 총계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

쌍용정보통신
지역보건의료정보시스템(PHIIS)통합구축사업
보건복지부
2020.12.01
2022.09.30
8,479
11.12
-
-
3,188
-

쌍용정보통신
디지털 전환 지능형 연금복지 시스템 용역
공무원연금공단
2020.12.15
2022.12.14
10,498
8.07
-
-
2,812
-

쌍용정보통신
한국자산관리공사 차세대 채권관리시스템 구축
한국자산관리공사
2020.12.23
2022.09.22
8,290
7.48
528
-
-
-

쌍용정보통신
검독수리 -B 9~16번함 KNCCS 설치
방위사업청
2019.12.30
2022.12.30
2,877
6.58
-
-
1,035
-

합 계
-
528
-
7,035
-

바. 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

쌍용정보통신
회사채
사모
2020.12.28
5,000
4.8
-
2021.12.28
미상환
(무보증사모사채)
-

쌍용정보통신
회사채
사모
2020.12.29
5,000
5.1
-
2022.06.29
미상환
(무보증사모사채)
-

합 계
-
-
-
10,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없습니다. 

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
5,000
-
-
-
-
5,000
-
-

합계
5,000
-
-
-
-
5,000
-
-

- 해당사항이 없습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
-
-
-
-
-
-
10,000

합계
10,000
-
-
-
-
-
-
10,000

- 해당사항이 없습니다. 

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

(1) 감사인의 연결감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제41기1분기(당기)
-
-
-
-

제40기(전기)
대주회계법인
적정
-
(*)

제39기(전전기)
대주회계법인
적정
-
(주1)

(주1) 제39기 연결감사보고서 핵심감사사항강조사항은 당사의 2019년 사업년도말 기준의 사업보고서에 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(*)40기 연결감사보고서 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 투입법에 따른 수익인식
투입법에 따른 연결실체의 수익인식금액은 전체 매출액 기준 37.24%를 차지하여, 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 연결실체가 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익이 왜곡될 위험이 존재합니다. 그리고 주석 26에 기재한 바와 같이 당기 중 총계약수익의 추정 변동액과 총계약원가의 추정 변동액은 각각 1,747백만원 증가와 597백만원 감소이며, 이러한 추정치 변동에 따라 당기 손익은 2,350백만원 증가하고 미래 손익은 7백만원 감소할 것으로 추정되었습니다. 이러한 추정의 불확실성이 증가하고 총계약수익과 총계약원가 추정치 변동이 당기손익에 영향을미칠 가능성이 존재함에 따라 우리는 연결실체의 투입법에 따른 수익인식을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

당기말 현재 연결실체의 투입법에 따른 수익인식에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

① 주요 프로젝트에 적용되는 수익인식 회계정책 및 변경 유무에 대한 이해 및 평가
② 주요 프로젝트의 현재 진행상황 및 유의적인 변동사항에 대한 질문 및 분석적 검토
③ 계약금액과 예정원가에 대한 분석적검토 및 원가율, 미청공사금액 비율 등 주요 재무지표에 대한 분석적 검토
④ 주요 계약사항의 변경여부에 대한 질문 및 변경계약서를 검토

⑤ 회사가 제시한 공사진행률의 재계산 검토

⑥ 당기 발생한 투입원가 중 감사인이 독립적으로 투입원가의 발생과 귀속시기 및 건설계약별 원가귀속의 적정성을 테스트

(2)감사인의 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제41기1분기(당기)
-
-
-
-

제40기(전기)
대주회계법인
적정
-
(*)

제39기(전전기)
대주회계법인
적정
-
(주1)

(주1) 제39기 감사보고서 핵심감사사항강조사항은 당사의 2019년 사업년도말 기준의 사업보고서에 첨부된 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(*)40기 감사보고서 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 투입법에 따른 수익인식
투입법에 따른 회사의 수익인식금액은 전체 매출액 기준 47.31%를 차지하여, 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 회사가 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익이 왜곡될 위험이 존재합니다. 그리고 주석 26에 기재한 바와 같이 당기 중 총계약수익의 추정 변동액과 총계약원가의 추정 변동액은 각각 1,747백만원 증가와 597백만원 감소이며, 이러한 추정치 변동에 따라 당기 손익은 2,350백만원 증가하고 미래 손익은 7백만원 감소할 것으로 추정되었습니다. 이러한 추정의 불확실성이 증가하고 총계약수익과 총계약원가 추정치 변동이 당기손익에 영향을 미칠 가능성이 존재함에 따라 우리는 회사의 투입법에 따른 수익인식을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

당기말 현재 회사의 투입법에 따른 수익인식에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

① 주요 프로젝트에 적용되는 수익인식 회계정책 및 변경 유무에 대한 이해 및 평가
② 주요 프로젝트의 현재 진행상황 및 유의적인 변동사항에 대한 질문 및 분석적 검토
③ 계약금액과 예정원가에 대한 분석적검토 및 원가율, 미청공사금액 비율 등 주요 재무지표에 대한 분석적 검토
④ 주요 계약사항의 변경여부에 대한 질문 및 변경계약서를 검토

⑤ 회사가 제시한 공사진행률의 재계산 검토

⑥ 당기 발생한 투입원가 중 감사인이 독립적으로 투입원가의 발생과 귀속시기 및 건설계약별 원가귀속의 적정성을 테스트

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제41기(당기)
삼일회계법인
연결 및 별도재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도검토
90,000
900
-
-

제40기(전기)
대주회계법인
연결 및 별도재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도검토
80,000
1,030
80,000
1,030

제39기(전전기)
대주회계법인
연결 및 별도재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도검토
60,000
924
60,000
924

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제41기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제40기(전기)
2020.04.29
세무조정업무
2020.04.29~2021.03.31
7,000
-

-
-
-
-
-

제39기(전전기)
2019.07.01
세무조정업무
2019.07.01~2020.03.31
7,000
-

-
-
-
-
-

라. 종속회사에 대한 감사의견
당사의 모든 종속회사는 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 10월 01일
회사측: 감사 1인
감사인: 업무수행이사 등 2인
서면회의
감사인의 독립성, 감사 일정 계획 보고

2
2020년 10월 22일
회사측: 감사 1인
감사인: 업무수행이사 등 2인
대면회의
주요 감사항목에 대한 일정 및 인원계획 보고

3
2021년 02월 04일
회사측: 감사 1인
감사인: 업무수행이사 등 2인
대면회의
외부 감사 수행 결과보고

2. 회계감사인의 변경

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3 1항 7호(재무기준)에 의거하여 금융감독원으로부터 2016년과 2017년 사업년도의 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정받았으며, 외부감사에 관한 법률 제4조의3 1항 9호에 의거하여 금융감독원으로부터 2018년 사업년도의 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정받았습니다. 또한, 지정기한이 만료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 10조에 의거 2019년 사업연도의 외부감사인으로 대주회계법인을 자유수임으로 선임하였습니다.

이에 2019년 1월에 개최된 감사인선임위원회에서 '제1호 의안:외부감사인 선임의 건'을 상정하여 대주회계법인을 제 39기 (2019.01.01~2019.12.31)부터 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 선임할 것을 요청하였으며, 이에 출석한 감사인선임위원 5인의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다.

종속회사 쌍용정보기술㈜는 삼일회계법인과의 감사계약을 종료 후 2019년 사업연도부터 연결회사와 동일하게 대주회계법인으로 회계감사인을 변경하였습니다.

2021년 4월 23일 개최된 감사인선임위원회에서 당사의 제41기(2021.01.01~2021.12.31)부터 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임할 것을 요청하였으며, 이에 출석한 감사인선임위원 4인의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다. 

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사
당사의 감사는 2020년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론 내렸습니다.

나. 내부회계관리제도
내부회계관리자의 2020년 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가결과, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단했습니다. 외부감사인은 2020년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며, 감사 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견 표명을 했습니다.

다. 내부통제구조의 평가
- 해당사항이 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요

2021년 03월 31일 기준 현재, 당사의 이사회는 2인의 기타비상무이사(비상근), 1인의 사내이사(상근), 1인의 사외이사(비상근)등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 이사회의추천으로 선임되며, 강진모 이사가 이사회의 의장을 수행하고 있습니다. 당사는 집행임원제도를 도입하여 이사회 의장이 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다.

나. 중요의결 사항

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

A
(강진모:
100%)

B
(이경일:
100%)

C
(김철중:
100%)

D
(이용우:
100%)

찬 반 여 부

1

2021.2.25

1. 제40기 재무제표, 연결재무제표 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 내부정보관리규정 개정의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 타법인 사모사채 양도의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 기업은행 한도대출 여신 약정의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 영업양수도 계약 체결의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 전자투표 및 전자위임장 관리시스템 도입의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건

보고

-

-

-

-

2
2021.3.15
1. 제 40기 정기주주총회 소집의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

3
2021.3.26
1. 주식분할 일정 및 업무절차 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자본의 감소 일정 및 업무절차 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

A
(강진모:
100%)

B
(박진국:
100%)

C
(김철중:
100%)

D
(이용우:
100%)

찬 반 여 부

1
2021.3.30
1. 집행임원 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 대표집행임원 선임의 건

찬성

찬성

찬성

찬성

다. 이사회내 위원회 현황
- 해당사항이 없습니다.

라. 이사의 독립성 여부
이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 또한, 회사의 이사회는 총 4인 중 1인(25%)을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다. 회사는 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 사외이사의 선임은 이사회에서 후보추천을 받아 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있습니다.

마. 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

성명
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
임기
연임(횟수)

강진모
기타비상무이사
(비상근)
이사회
기타
비상무이사
없음
최대주주 또는
그 계열사의 임원
3년
신규

박진국
사내이사
(상근)
이사회
사내이사
없음
최대주주 또는
그 계열사의 임원
3년
신규

김철중
기타비상무이사
(비상근)
이사회
기타
비상무이사
없음
최대주주 또는
그 계열사의 임원
3년
신규

이용우
사외이사
(비상근)
이사회
사외이사
없음
-
3년
신규

바. 사외이사의 전문성
회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
1
-
-
-

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
- 당사의 사외이사께서는 기업 경영 전반에 대한 이해도 및 산업의 특수성등에 대한 충분한 수준의 지식을 갖추었기에 별도의 교육은 실시하지 않았습니다. 
- 이사회 업무보고시, 사전에 안건에 대해 정보 공유 및 질의응답을 실시하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

2021년 3월 31일 기준 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며,
2021년 3월 30일 주주총회를 통해 박근태 감사가 퇴임하였으며, 김명식 감사가 신규선임되어 비상근으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 

가. 감사의 인적사항

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김명식
-
- 현)법무법인(유한)클라스 파트너변호사
- 35회 사법시험 합격
-
-
-

나. 감사의 독립성

성 명
재임기간
선임배경
추천인
임기
연임여부
회사와의 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

김명식
1개월
전문적인 지식과 독립성을 갖춤
이사회
3년
부
해당사항 없음
해당사항 없음

감사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 감사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 감사 선임은 이사회에서 후보추천을 받아 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있습니다.

감사는 이사의 업무집행을 감사하고, 이사로부터 영업에 관한 보고를 받거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사하며, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원을 회의에 참석토록 하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 운영실태 평가를 시행하고 있습니다.

다. 감사의 주요활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

비고

1

2021.2.25

1. 제40기 재무제표, 연결재무제표 승인의 건

가결

-

2. 내부정보관리규정 개정의 건
가결
-

3. 타법인 사모사채 양도의 건
가결
-

4. 기업은행 한도대출 여신 약정의 건
가결
-

5. 영업양수도 계약 체결의 건
가결
-

6. 전자투표 및 전자위임장 관리시스템 도입의 건
가결
-

1. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건

보고
-

2
2021.3.15
1. 제 40기 정기주주총회 소집의 건

가결

-

2. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건
가결
-

3
2021.3.26
1. 주식분할 일정 및 업무절차 변경의 건
가결
-

2. 자본의 감소 일정 및 업무절차 변경의 건
가결
-

3. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

4
2021.3.30
1. 집행임원 선임의 건
가결
-

2. 대표집행임원 선임의 건
가결
-

라. 감사 교육실시계획
당사 내부회계관리규정에 근거하여 감사 및 관련 임직원 대상으로 전문 교육기관에서 제공하는 온, 오프라인 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2019년 06월 28일
이나우스 아카데미
2019년도 내부감사 및 내부통제제도 실무

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무팀
1
5년
- 외부감사인 선임 위원회 대면회의 운영지원
- 외부감사인 선임 대면회의평가표 취합 및 보고
- 외부감사인 제안서 모집
- 대면회의결과 사후 이행여부 확인 지원
- 기타 감사업무 관련 지원

사. 준법지원인선임여부
- 해당사항이 없습니다. 

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
- 2020년 4월 24일 당사의 이사회에서 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표제도를 2020년 6월 5일에 개최한 임시주주총회에 적용하였습니다.
- 2021년 2월 25일 당사의 이사회에서 상법 제368조의 4에 따른 전자투표 및 전자위임장 관리시스템을 도입하여 제40기 정기주주총회에서 전자투표제를 진행합니다.

다. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항이 없습니다.

다. 경영권의 경쟁 등에 관한 사항
- 해당사항이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 지분율
당사의 최대주주는 주식회사 수피아이티센홀딩스이며, 그 지분(율)은 16,185,614주(40.00%)입니다. 그 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

주식회사 수피아이티센홀딩스
최대주주본인
보통주
16,185,614
40.00
16,185,614
40.00
-

계
보통주
16,185,614
40.00
16,185,614
40.00
-

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1)최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

주식회사 수피아이티센홀딩스
-
김현중
-
-
-
수피아이티센사모투자합자회사
50.00

-
-
-
-
-
-

※ 당사의 최대주주인 주식회사 수피아이티센홀딩스는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제249조의 13』상 투자목적회사입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
주식회사 수피아이티센홀딩스

자산총계
27,340

부채총계
19,167

자본총계
8,173

매출액
0

영업이익
0

당기순이익
-2,327

- 주식회사 수피아이티센홀딩스는 2020년 2월 3일에 설립되었습니다. 
- 위 재무정보는 2020년 12월 31일 기준입니다. 

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항이 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

수피아이티센사모투자합자회사
-
김현중
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

- 수피아이티센사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)제9조 제19항 제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서, 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한 바에 따라 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등을 위하여 회사의 재산을 지분증권 등에 투자 운영하여 그 수익을 사원에게 배분하는것을 목적으로 합니다. 사원의 상호 및 지분율은 기재 생략하였습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
수피아이티센사모투자합자회사

자산총계
7,640

부채총계
0

자본총계
7,604

매출액
0

영업이익
0

당기순이익
-3,195

- 주식회사 수피아이티센사모투자합자회사는 2020년 5월 23일에 설립되었습니다.

- 위 재무정보는 2020년 12월 31일 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
 - 해당사항이 없습니다 .

2. 최대주주의 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 06월 05일
주식회사 수피아이티센홀딩스
16,185,614
40.00
주식양수도 계약이행에 따른 변경
-

- 2020년 2월 19일 당사의 최대주주인 한앤코시멘트홀딩스 유한회사가 주식회사 수피아이티센홀딩스와 당사의 주식 16,185,614주 (발행주식수의 40%)에 대한 주식 양수도 계약을 체결함에 따라 2020년 6월 5일 최대주주가 주식회사 수피아이티센홀딩스로 변경되었습니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
주식회사 수피아이티센홀딩스
16,185,614
40.00
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
10,864
10,867
99.97
19,887,443
40,464,034
49.14
-

4. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장
 (단위 : 원, 주)

종 류
12월
1월
2월
3월
4월
5월

보통주
최 고
1,585
1,810
2,045
1,660
1,525
1,500

최 저
1,350
1,405
1,605
1,270
1,380
1,100

월간거래량
10,305,717
116,817,082
121,402,452
28,737,873
34,245,289
4,497,931

나. 해외증권시장

- 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

강진모
남
1968.09
기타
비상무이사
등기임원
비상근
기타
비상무이사
연세대학교 공학경영전공 석사
(주)다우기술
(주)열림기술
(現) (주)아이티센 회장
-
-
최대주주 또는
그 계열사의
임원
7개월
2023.06.05

김철중
남
1970.05
기타
비상무이사
등기임원
비상근
기타
비상무이사
한양대학교 대학원 전략경영학 석사
디유하이텍 대표이사
(現) (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 대표이사
(現) (주)위니아딤채 기타비상무이사
-
-
-
7개월
2023.06.05

박진국
남
1960.11
대표집행임원
등기임원
상근
대표
한양대학교 석사
(주)금성반도체
(주)LG CNS
(現) (주)아이티센 경영총괄
-
-
최대주주 또는
그 계열사의
임원
7개월
2022.06.05

김명식
남
1970.11
감사
등기임원
비상근
감사
서울대학교 법과대학 법학사
사법연수원 제25기 수료
쿠팡 주식회사 한국법무 총괄임원
(現) 법무법인 (유한)클라스 파트너변호사
-
-
-
1개월
2024.03.30

이용우
남
1973.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
(주)오송테크 대표이사
(現) (주)디센코리아 대표이사
-
-
-
7개월
2023.06.05

이세희
남
1964.11
집행임원
등기임원
상근
집행임원
한양대 자원공학
삼성 SDS
(現) 쌍용정보통신(주)
-
-
-
1개월
2023.03.30

신장호
남
1968.05
집행임원
등기임원
상근
집행임원
연세대 산업경영학
(주)소프트아이텍 대표이사
(現) 쌍용정보통신(주)
-
-
-
1개월
2023.03.30

주) 대표집행임원 박진국은 제40기 정기주주총회에서 사내이사로 선임되었고, 임기 만료일은 2024년 3월 30일입니다. 

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

영업
남
51
-
2
-
53
4.4
776,772
14,656
-
-
-
-

기술/개발
남
348
-
70
-
418
4.4
5,582,635
13,356
-

기술/개발
여
73
-
20
-
93
4.4
897,760
9,653
-

경영지원
남
26
-
-
-
26
4.7
280,952
10,806
-

경영지원
여
20
-
2
-
22
5.7
145,638
6,620
-

합 계
518
-
94
-
612
4.7
7,683,757
12,555
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
14
300,657
21,475
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000
사외이사 포함

감사
1
300
-

주1) 이사 인원수는 2021년 3월 31일 기준입니다.
 (기타 비상무이사 2명, 사내이사 1명, 사외이사 1명)

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

2
16,500
8,250
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
6,000
6,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
10,500
10,500
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 당사는 당기에 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 
 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항이 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 해당사항이 없습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

- 해당사항이 없습니다.

<표2>

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열사의 현황

가. 계열회사의 현황

구분
회사명
구 상호명
사업자등록번호
업종
설립연월
주소

국내
코넥스상장
(주)시큐센
㈜시큐어랜드
120-87-75882
보안 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급
2011-11-25
서울특별시 영등포구 가마산로 343

코스피상장
(주)콤텍시스템
-
229-81-12824
소프트웨어 개발 및 유통업
1983-08-18
서울특별시 영등포구 가마산로 343

코스닥상장
쌍용정보통신(주)
우신정보산업㈜
202-81-32975
정보시스템 컨설팅 및 유지보수
1981-12-08
서울 중구 수표로 34

비상장
케이지이홀딩스(유)
-
784-81-01028
금융업
2018-08-06
서울 서초구 서초대로41길 19

비상장
(주)한국금거래소 쓰리엠
한국귀금속쓰리엠
101-86-11518
귀금속 도매업
2005-01-10
서울 종로구 돈화문로 37-1

비상장
(주)한국금거래소
㈜한국상품거래소
211-88-31678
귀금속 도매업
2007-10-11
서울 종로구 돈화문로 37-1

비상장
(주)씨플랫폼
-
565-88-01595
IT 솔루션, 인프라 유통업
2020-04-03
서울특별시 영등포구 가마산로 343

비상장
(주)수피아이티센홀딩스
-
479-86-01761
금융업
2020-02-06
서울 서초구 사평대로 140, 8층

비상장
수피아이티센사모투자 합자회사
-
367-86-01885
금융업
2020-05-29
서울 서초구 사평대로 140, 8층

비상장
(주)콤텍정보통신
㈜콤텍
229-81-12784
IT 솔루션
1993-12-31
서울 서초구 반포대로 13

비상장
(주)한국금거래소 디지털에셋
-
764-81-01460
전자상거래업
2019-04-04
서울 종로구 돈화문로 37-1

비상장
(주)코리아테크노브레인
-
131-86-07179
비철금속 제련ㆍ정련 및 합금 제조업
2008-03-13
인천시 남동구 고잔동 365-3

비상장
수앤파이낸셜인베스트먼트
-
896-87-00440
신기술사업에 대한 투자 및 융자
2016-06-08
서울시 서초구 서초대로 397 B동 2004호

비상장
(주)데이타존
-
109-81-63596
DM제작 및 발송
2000-04-26
경기도 고양시 일산동구 고봉로 735

비상장
알파인기술투자㈜
-
108-81-19326
벤처창업투자
1999-11-25
서울시 영등포구 가마산로 343, 7층

비상장
(주)에스에스산업
-
229-81-21833
제면, 보강용단섬유
1995-07-05
경기도 안성시 대덕면 만세로 262

비상장
스마트제삼호사모투자 합자회사
-
252-81-01045
금융업
2018-08-07
서울특별시 강남구 언주로 702, 12층

비상장
㈜마이펫씨앤제이
-
469-87-00568
전자상거래업
2017-01-16
서울시 강남구 봉은사로 129

비상장
(주)소프트아이텍
-
314-81-36537
IT 서비스
2000-09-25
대전광역시 유성구 죽동로 69 소프트아이텍빌딩

코넥스상장
㈜굿센
굿센테크날러지㈜
107-86-55213
컴퓨터시스템자문관리업
2004-10-01
서울 서초구 반포대로 13

비상장
(주)비젠
(주)비젠테크
820-88-00571
IT 서비스
2017-02-07
서울특별시 영등포구 가마산로 343, 2층

나. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

보고서 제출일 현재, 당사가 속한 기업집단의 명칭은 없으며, 소속 회사의 명칭은 계열회사 현황과 일치합니다. (주)아이티센 외 17개사는 동일한 기업집단에 속하며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정의하는 동일인 및 그 특수관계인에 의하여 실질적인 지배를 받고 있습니다. 

다. 계통도

계통도

라. 계열사간 임원 겸직 현황

성명
회사
직책
상근여부

박진국
(주)아이티센
이사(부회장)
상근

(주)콤텍정보통신
이사
비상근

강진모
(주)아이티센
이사(회장)
상근

케이지이홀딩스(유)
이사
비상근

(주)한국금거래소쓰리엠
이사

(주)씨플랫폼
이사

쌍용정보통신(주)
이사

(주)콤텍정보통신
이사

김철중
수앤파이낸셜인베스트먼트
대표이사
상근

2. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

소프트웨어공제조합
1997.07.04
투자
3,000
19,864
3.6
13,692
-
-
287
19,864
3.3
13,979
468,647
9,314

정보통신공제조합
1998.01.01
투자
50
250
0.02
100
-
-
2
250
0.02
102
596,328
11,154

에스엔테크놀러지
2004.01.27
투자
69
13,800
8.1
240
-
-
-81
13,800
8.1
159
2,555
54

유인시스
2004.10.06
투자
60
119,400
19.9
256
-
-
-38
119,400
19.9
218
2,408
18

에스아이에스티
2005.09.22
투자
40
80,000
6.67
422
-
-
2
80,000
6.67
424
3,682
403

와이즈넛
2000.11.30
투자
500
37,500
0.66
246
-
-
72
37,500
0.66
318
48,972
7,116

콤텍정보통신(*)
2020.08.31
투자
6,279
-
-
-
-
6,279
-
353,880
43.16
6,279
26,518
-5,232

씨플랫폼
2020.10.07
투자
4,431
-
-
-
-
4,431
-
1,789,300
48.75
4,431
37,439
-387

수피센투자조합
2020.10.07
투자
3,016
-
-
-
-
3,016
-
3,000
11.8
3,016
25,436
-442

크로센트
2020.12.18
투자
1,013
-
-
-
-
1,013
-
2,666
5.67
1,013
7,325
-3,318

합 계
-
-
14,956
-
14,739
244
-
-
29,939
-
-

(*) 종속기업투자주식입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1.대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

- 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

- 해당사항이 없습니다.

라. 제공받은 담보 내역
- 해당사항이 없습니다.

마. 제공받은 지급보증 내역

- 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공한 자
제공받은 자
보증금액
보증처
내용

㈜아이티센
쌍용정보통신㈜
3,600,000
산업은행
지급보증

2,400,000
기업은행
지급보증

6,000,000
신한금융투자
연대보증(*1)

6,000,000
페퍼저축은행
연대보증(*2)

1,200,000
농협은행
지급보증

1,800,000
농협은행
지급보증

콤텍정보통신
2,400,000
IBK기업은행
지급보증

㈜콤텍시스템
쌍용정보통신㈜
6,000,000
신한은행
지급보증

콤텍정보통신
600,000
KEB하나은행
지급보증

1,800,000
KEB하나은행
지급보증

1,080,000
산업은행
지급보증

960,000
농협은행
지급보증

2,700,000
신한은행
지급보증

1,620,000
우리은행
지급보증

합 계
37,660,000

(*1)무보증사모사채 발행회사인 연결실체에 대한 연대보증입니다.
(*2)무보증사모사채 발행회사인 연결실체에 대한 연대보증입니다.

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

- 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

- 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

-해당사항이 없습니다.

라. 출자내역
- Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역

- 해당사항이 없습니다.

바. 부동산 매매 내역
- 해당사항이 없습니다

사. 장기공급계약 등의 내역

- 해당사항이 없습니다.

아. 영업 양수도 내역

- 해당사항이 없습니다.

자. 매출 및 기타거래 내역
- 당분기와 전분기 중 연결실체의 이해관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
수입임대료
기타수익
상품매입
임차관리비(*)
유형자산 취득
외주비
금융자산처분
기타경비

지배회사
㈜아이티센
104,552
7,256
7,703
-
41,955
39,304
120,000
-
429,365

관계회사
㈜소프트아이텍
18,468
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
㈜콤텍시스템
100
-
64,155
16,000
10,054
500,000
79,450
2,000,000
2,620

합 계
123,120
7,256
71,858
16,000
52,009
539,304
199,450
2,000,000
431,985

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위:천원)

구 분
회사명
매출
기타수익

지급임차료
(*)

기타경비

기타
쌍용양회공업㈜
321,099
10,014
327,277
7,578

쌍용레미콘㈜
4,136
-
-
-

쌍용로지스틱스㈜
208
-
-
-

합 계
325,443
10,014
327,277
7,578

(*) 사용권자산에 대한 상각비가 포함되어 있습니다.

차. 채권 및 채무내역
- 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. 

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타금융자산
기타자산
매입채무
기타금융부채
기타부채

지배회사
㈜아이티센
-
1,268,520
20,000
-
702,549
83,774

관계회사
㈜소프트아이텍
6,772
-
-
-
-
-

㈜콤텍시스템
-
-
30,000
17,600
-
4,081

합 계
6,772
1,268,520
50,000
17,600
702,549
87,855

② 전기말

(단위:천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타금융자산
기타자산
매입채무
기타금융부채

최상위 지배기업
㈜아이티센
-
2,015,778
2,000,000
-
96,051

기타
㈜시큐센
-
-
-
-
66,000

㈜콤텍시스템
1,853,197
-
30,000
725,793
4,170

㈜씨플랫폼
-
-
-
13,062
-

합 계
1,853,197
2,015,778
2,030,000
738,855
166,221

카. 제공받은 채무보증 내역

- 해당사항이 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

가. 상장법인 공시규정에 의한 공시사항
- 해당사항이 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제40기
주주총회
(21.03.30)
제1호 의안 : 제40기 재무제표(결손금처리계산서 포함)및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 자본의 감소
제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사업목적추가, 주식분할)
제4호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 박진국 선임)
제5호 의안 : 감사 선임의 건(감사 김명식 선임)
제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건
제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제8호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

원안대로

승인함

임시
주주총회
(20.06.05)
제1호 의안 : 이사 선임의 건
 1-1호의안 : 기타비상무이사 강진모 신규선임
 1-2호의안 : 기타비상무이사 이경일 신규선임
 1-3호의안 : 기타비상무이사 김철중 신규선임
 1-4호의안 : 사외이사 이용우 신규선임
제2호 의안 : 감사 선임의 건

원안대로

승인함

부결

정족수부족

제39기
주주총회
(20.03.24)
제1호 의안 : 제39기 재무제표 (이익잉여금처분계산 서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 2-1호의안 : 기타비상무이사 윤여을 재선임
 2-2호의안 : 기타비상무이사 이동춘 재선임
 2-3호의안 : 기타비상무이사 김재민 신규선임
 2-4호의안 : 사외이사 김현권 재선임
제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

원안대로

승인함

제38기
주주총회
(19.03.26)
제1호 의안 : 제38기 재무제표 (이익잉여금처분계산 서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 변경의 건
제3호 의안 : 감사 선임의 건
 3-1호의안 : 감사 박근태 신규선임
제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

원안대로

승인함

제37기
주주총회
(18.03.27)
제1호 의안 : 제37기 재무제표(결손금처리계산서
 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 2-1호의안 : 기타비상무이사 윤여을 신규선임
 2-2호의안 : 기타비상무이사 이동춘 재선임
 2-3호의안 : 기타비상무이사 김경구 재선임
 2-4호의안 : 사외이사 김현권 재선임
제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

원안대로

승인함

3. 우발부채 등

가. 중요한 소송사건등

당기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다. 

- 대금반환청구 (서울고등법원 2021나2009805) (*1)

구 분
내 용

소 제기일
2017.10.19.

소송 당사자
원고 : 대한민국 , 피고 : 쌍용정보통신(주)

소송의 내용
계약대금 반환 청구

소송가액
20,885백만원

진행상황
2021.02.23 항소 제기
서울고등법원(2심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.06.24. 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 약정금청구 (서울중앙지법 2020가합602037) (*2)

구 분
내 용

소 제기일
2020.11.30.

소송 당사자
원고 : 엘지씨엔에스 , 피고 : 쌍용정보통신(주)

소송의 내용
약정금 청구

소송가액
5,000백만원

진행상황
2020.11.30 엘지씨엔에스 소제기
서울중앙지방법원(1심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
차후 변론기일 미확정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 물품대금청구 (서울중앙지법 2020가합537522) (*2)

구 분
내 용

소 제기일
2020.04.24.

소송 당사자
원고 : 파워보이스 , 피고 : 쌍용정보통신(주)

소송의 내용
물품대금 청구

소송가액
3,784백만원

진행상황
2020.04.24 파워보이스 소제기
서울중앙지방법원(1심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.07.13. 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 용역대금청구 (서울고등법원 2019나2022560) (*2)

구 분
내 용

소 제기일
2017.03.24.

소송 당사자
원고 : 콤텍정보통신 , 피고 : 한국교육학술정보원

소송의 내용
용역대금 청구

소송가액
1,208백만원

진행상황
2019.05.27.항소제기
서울고등법원(2심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.05.27. 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 손해배상청구(서울고등법원 2020나2031690) (*2)

구 분
내 용

소 제기일
2019.12.02.

소송 당사자
원고 : 콤텍정보통신 , 피고 : 아이플랜네트워크

소송의 내용
손해배상 청구

소송가액
218백만원

진행상황
2020.09.11.항소제기
서울고등법원(2심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.05.26. 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 입찰참가자격제한처분취소(서울고등법원 2020누66314) (*2)

구 분
내 용

소 제기일
2019.06.14.

소송 당사자
원고 : 콤텍정보통신 , 피고 : 조달청장

소송의 내용
처분취소 청구

소송가액
100백만원

진행상황
2020.12.03.항소제기
서울고등법원(2심) 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안
2021.06.04. 판결선고 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음

(*1) 당분기말 현재 연결실체가 수행중인 국방프로젝트와 관련하여 연결실체가 피고(반소원고)대한민국을 상대로 제기한 채무부존재확인의 소송에 대하여 피고가 반소를 제기한 건으로 2021년 2월 3일자 1심 일부 승소 판결에 따라 15,982백만원의 소송충당부채를 인식하였습니다(주석 21참조). 아울러 1심 일부 승소 판결에 따른 항소 진행 중입니다.

(*2) 연결실체는 상기 소송에 대해서는 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 당분기말 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.

다. 채무보증 현황

- 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무

(1) 지급보증수혜 내역
당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지급보증처
지급보증내역
보증한도약정액
보증금액

소프트웨어공제조합
계약이행보증 등
921,453,361
130,176,725

정보통신공제조합
101,970
-

서울보증보험
-
8,549,884

(2) 담보제공자산의 내역
당분기말 현재 연결실체의 거래를 위하여 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공처
담보제공자산
장부가액
내용

소프트웨어공제조합
출자금
15,828,637
이행보증

정기예금
2,000,000
지급보증

정보통신공제조합
출자금
184,663
이행보증

코리아일레콤
정기예금
184,394
지급보증

산업은행
정기예금
110,000
차입금담보

(3) 약정사항

당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내용
통화
약정한도액
실행액

신한은행
한도대출
KRW
5,000,000
2,500,000

한도대출
KRW
2,250,000
2,163,768

산업은행
한도대출
KRW
3,000,000
3,000,000

일반대출
KRW
1,000,000
1,000,000

기업은행
한도대출
KRW
3,000,000
-

한도대출
KRW
2,000,000
-

농협은행
한도대출
KRW
1,500,000
1,500,000

일반대출
KRW
1,000,000
1,000,000

한도대출
KRW
800,000
-

하나은행
한도대출/일반대출
KRW
2,000,000
1,100,000

전자방식외상매출채권담보대출
KRW
1,500,000
-

우리은행
한도대출
KRW
1,350,000
1,350,000

전자방식외상매출채권담보대출
KRW
3,700,000
-

4. 제재현황

- 해당 사항이 없습니다.

5. 작성기준일 이후에 발생한 주요사항

- 해당 사항이 없습니다.

6. 직접금융 자금의 사용
- 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.