삼성증권 — 투자설명서 (20210713)
제출인: 삼성증권

투자설명서
1.8
삼성증권 주식회사

투 자 설 명 서

2021년 07월 13일

삼성증권 주식회사

삼성증권(주) 제16-1회 무보증사채

삼성증권(주) 제16-2회 무보증사채

제16-1회 :
금 일천칠백억원(\170,000,000,000)

제16-2회 :
금 이천칠백억원(\270,000,000,000)

1. 모집가액 :

제16-1회 :
금 일천칠백억원(\170,000,000,000)

제16-2회 :
금 이천칠백억원(\270,000,000,000)

2. 청약기간 :

2021년 07월 13일

3. 납입기일 :

2021년 07월 13일

4. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 삼
성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108
 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26
 하나금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56

5. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

SK증권(주) / NH투자증권(주) / 미래에셋증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인_투자설명서

【 본 문 】

01. (기재정정)증권신고서_삼성증권16_v0.dsd<증권신고서(채무증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

[투자설명서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시
본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 코로나19에 따른 경기침체로 인하여 한국은행 및 미국 연준의 저금리 기조가 이어지며 연내 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 코로나19의 조기 종식 등에 따른
글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2021년 1분기말
기준 국내에서는 총 57개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금
리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라
파생결합증권 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서
2018년말 111.7조원까지 크게 증가하였습니다. 이후 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2021년 1분기말 현재 파생결합증권 발행잔액은 82.8조원까지 감소
하였습니다.

2020년 1분기에는 전세계적으로 코로나19가 확산됨에 따라 국내외 증시의 하락 폭이 확대되면서 국내 증권사가 발행한 ELS의 녹인(Knock-in)으로 인한 투자자 손실과 마진콜(추가 증거금 납부요청) 발생에 따른 증권사의 유동성 위험이 불거졌습니다.
파생결합증권에 대해 자체헤지를 하는 증권사의 경우 운영위험도 동시에 부담하고 있어
실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2020년 1분기 이후 파생결합증권의 기초자산이 저점 대비 반등하면서 대규모 마진콜 이슈는 해소되었으나 코로나19와 같이 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실 발생 및 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다.
또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자
. 금
융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하였습니다. 또한
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[
차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은
금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다.
신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다.
다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, Sales&Trading, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.
당사는 2020년 1분기 코로나19의 발생으로 인해 연결기준 영업이익이 220억원까지 급감하였으나, 이후 2021년 1분기 국내 주식시장은 일평균 거래대금이 역대 최대를 기록하는 등 회복하면서 2021년 1분기 연결기준 영업이익은 3,993억원을
기
록
하였습니다.

한편,

2021년 1분기 연결기준 당사의 순수수료손익은 3,303억원으로 전년동기 1,841억원 대비 79.41% 증가하였고, 그 중 위탁매매수수료는 2,483억원으로 전년동기 1,323억원 대비 87.68% 증가하였는데, 이는 개인의 주식시장에 대한 참여도가 높아짐에 따라 주식시장의 거래량과 거래대금이 급증한 것에 기인
합니다.
다만
수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의 2021년 1분기말 연결기준 순자본비율은 1,575.0%로 2019년말 875.6% 대비 699.4%p.증가하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,695.2%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다. 한편,
2021년 1분기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 802.04%로 금융위원회의 경영개선 권고 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 금융감독원의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려
가 있습니다.
순자본비율과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 감독당국으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의

하
시
기
바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성비율은 2021년 1분기말 기준 121.04%로 2020년 1분기말 기준 126.65% 대비 소폭 감소하였으나, 업종 평균인 125.80%와 비교시 유사한 수준임을 고려하면 양호한 단기지급능력을 보유
하고 있다고 판단됩니다.
또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한
편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2021년 1분기말 별도기준 21조 1,797억원으로 전체 자금조달의 약 37.4%를 차지하고 있으며, 이 중 환매조건부매도가 18조 2,623억원으로 전체 자금조달 중 약 32.3%로 높은 비중을 차지
하고 있습니다.
환
매조건부매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다. 이에 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사수익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
라
. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2021년 1분기말 별도기준 건전성분류자대상자산의 규모는 13조 9,152억원입니다. 그 중
고정이하자산비율은 2021년 1분기말 별도기준 0.14%로, 전체 증권사의 평균(1.30%, 2021년 1분기말 기준)을 1.16%p. 하회하는 수치로서, 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다.
한편,
2021년 1분기말 별도기준 당사의 채무보증 규모는
4
조

1,119억원
으
로 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 74.74% 증가한 금액으로 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며,
부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 계열회사와 관련된 위험]

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한
될 수 있습니다.

삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 분할, 합병, 금융지주회사 설립 등 당사의 지배구조 변화는 향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고 그에 따른 영향은 예측하기 어려우며, 이에 따라 그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2021년 1분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약
4조 1,429억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 8,182억원 등 총 7조 9,617억원
입니다. 이는
당사의 2021년 1분기말 자기자본(별도기준 5조 2,931억원) 대비 약 150.4%에 해당하는 수치
입니다.

당사는 2020년 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실을 입은바 있습니다.
이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 감소한 상황이라고 보여집니다. 하지만,
파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

당사의 자산규모는 2021년 1분기말 연결기준 약 61조 5,680억원 규모이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 약 34조 1,456억원으로 55.46%의 가장 큰 비중을 차지
하고 있습니다.
또한
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(32조 521억원)의 비중은 약 93.87%
입니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송사건 및 제재 관련 위험]

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 14건으로 소송가액은
8,796,099
천원
으로 당사의 자기자본(2021년 1분기말 별도 재무제표 기준 약 5.29조원) 중 약
0.17%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.

단, 계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실합니다.
소송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 또한 각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며,
상장예정일은 2021년 07월 13일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예
금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀
속
됩니다.

투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
로부터 AA+(안정적)
등급을 받은 바 있습니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다.
또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생
하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 재
무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점

유
의
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
16-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
170,000,000,000
모집(매출)총액

170,000,000,000

발행가액

170,000,000,000

이자율
1.800%

발행수익률
1.800%
상환기일
2024년 07월 12일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (안정적) / AA+ (안정적)
(한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 13일
2021년 07월 13일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
525,615,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 17일 SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며, 상장예정일은 2021년 07월 13일임.

회차 :
16-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
270,000,000,000
모집(매출)총액

270,000,000,000

발행가액

270,000,000,000

이자율
2.097%

발행수익률
2.097%
상환기일
2026년 07월 13일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (안정적) / AA+ (안정적)
(한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나금융투자
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 13일
2021년 07월 13일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
270,000,000,000

발행제비용
788,325,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 17일 SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며, 상장예정일은 2021년 07월 13일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 16-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
1.800

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

1.800

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 10월 13일, 2022년 01월 13일, 2022년 04월 13일, 2022년 07월 13일,

2022년 10월 13일, 2023년 01월 13일, 2023년 04월 13일, 2023년 07월 13일,
2023년 10월 13일, 2024년 01월 13일, 2024년 04월 13일, 2024년 07월 12일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2021.06.25 /
2021.06.25

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2021년 07월 01일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2024년 07월 12일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 07월 12일

청 약 기 일
2021년 07월 13일

납 입 기 일
2021년 07월 13일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 17일 SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며, 상장예정일은 2021년 07월 13일임.

[회 차 : 16-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
270,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.097

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

270,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.097

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 10월 13일, 2022년 01월 13일, 2022년 04월 13일, 2022년 07월 13일,

2022년 10월 13일, 2023년 01월 13일, 2023년 04월 13일, 2023년 07월 13일,
2023년 10월 13일, 2024년 01월 13일, 2024년 04월 13일, 2024년 07월 13일,
2024년 10월 13일, 2025년 01월 13일, 2025년 04월 13일, 2025년 07월 13일,
2025년 10월 13일, 2026년 01월 13일, 2026년 04월 13일, 2026년 07월 13일.

신용평가 등급
평가회사명

한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2021.06.25 /
2021.06.25

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2021년 07월 01일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2026년 07월 13일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 07월 13일

청 약 기 일
2021년 07월 13일

납 입 기 일
2021년 07월 13일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 17일 SK증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며, 상장예정일은 2021년 07월 13일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사 :

경영지원실장, 경영관리담당, 자금팀장 등

- 공동대표주관회사 : 기업금융담당 임원, 본부장 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

공동대표주관회사인 SK증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 삼성증권(주)의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제16-1회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자
산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사
가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

- 제16-2회
: 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청
관련 사항

수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행합니다. 단, 불가
피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2021
년 07월
05일
09시부터
16시
30분까지로 합니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제16-1회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p.

[제16-2회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거 

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 삼성증권 주식회사 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일 : 2021년 06월 30일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

삼성증권(주) 3년 만기
회사채 수익률
1.804
1.775
1.801
1.814
1.798

삼성증권(주) 5년 만기
회사채 수익률
2.073
2.095
2.096
2.072
2.084

자료 : 인포맥스

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일 : 2021년 06월 30일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+등급" 3년 만기
회사채 수익률
1.739
1.755
1.771
1.744
1.752

"AA+등급" 5년 만기
회사채 수익률
2.068
2.075
2.086
2.062
2.072

자료 : 인포맥스

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고3년", "국고5년") 간의 스프레드

[기준일 : 2021년 06월 30일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채권
삼성증권㈜ 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
1.452
0.346
0.300

5년
1.742
0.342
0.330

자료 : 인포맥스

④ 최근 3개월간(2021.03.31~2021.06.30) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) 삼성증권㈜ 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
3년
5년
3년
5년

2021-03-31
1.127
1.597
1.497
1.898
0.370
0.301

2021-04-01
1.135
1.570
1.497
1.871
0.362
0.301

2021-04-02
1.147
1.571
1.502
1.873
0.355
0.302

2021-04-05
1.202
1.640
1.550
1.938
0.348
0.298

2021-04-06
1.184
1.610
1.531
1.908
0.347
0.298

2021-04-07
1.177
1.582
1.526
1.885
0.349
0.303

2021-04-08
1.160
1.555
1.509
1.860
0.349
0.305

2021-04-09
1.167
1.575
1.513
1.880
0.346
0.305

2021-04-12
1.135
1.542
1.482
1.849
0.347
0.307

2021-04-13
1.132
1.560
1.482
1.868
0.350
0.308

2021-04-14
1.100
1.525
1.453
1.836
0.353
0.311

2021-04-15
1.140
1.565
1.491
1.875
0.351
0.310

2021-04-16
1.147
1.575
1.499
1.883
0.352
0.308

2021-04-19
1.130
1.545
1.483
1.853
0.353
0.308

2021-04-20
1.130
1.570
1.485
1.879
0.355
0.309

2021-04-21
1.110
1.557
1.467
1.866
0.357
0.309

2021-04-22
1.112
1.552
1.470
1.862
0.358
0.310

2021-04-23
1.117
1.575
1.477
1.883
0.360
0.308

2021-04-26
1.112
1.587
1.476
1.894
0.364
0.307

2021-04-27
1.095
1.585
1.461
1.892
0.366
0.307

2021-04-28
1.110
1.602
1.473
1.908
0.363
0.306

2021-04-29
1.122
1.605
1.485
1.912
0.363
0.307

2021-04-30
1.137
1.630
1.500
1.935
0.363
0.305

2021-05-03
1.148
1.630
1.511
1.935
0.363
0.305

2021-05-04
1.157
1.645
1.522
1.949
0.365
0.304

2021-05-06
1.135
1.622
1.503
1.925
0.368
0.303

2021-05-07
1.132
1.640
1.504
1.944
0.372
0.304

2021-05-10
1.135
1.631
1.509
1.935
0.374
0.304

2021-05-11
1.117
1.620
1.496
1.926
0.379
0.306

2021-05-12
1.117
1.622
1.500
1.929
0.383
0.307

2021-05-13
1.121
1.650
1.503
1.958
0.382
0.308

2021-05-14
1.112
1.650
1.496
1.958
0.384
0.308

2021-05-17
1.102
1.622
1.487
1.931
0.385
0.309

2021-05-18
1.095
1.625
1.481
1.934
0.386
0.309

2021-05-20
1.102
1.645
1.488
1.954
0.386
0.309

2021-05-21
1.092
1.627
1.480
1.939
0.388
0.312

2021-05-24
1.115
1.650
1.504
1.962
0.389
0.312

2021-05-25
1.142
1.660
1.529
1.972
0.387
0.312

2021-05-26
1.165
1.675
1.550
1.987
0.385
0.312

2021-05-27
1.115
1.623
1.507
1.940
0.392
0.317

2021-05-28
1.162
1.676
1.552
1.991
0.390
0.315

2021-05-31
1.227
1.742
1.612
2.052
0.385
0.310

2021-06-01
1.212
1.727
1.597
2.038
0.385
0.311

2021-06-02
1.200
1.720
1.586
2.031
0.386
0.311

2021-06-03
1.192
1.712
1.583
2.028
0.391
0.316

2021-06-04
1.215
1.720
1.608
2.036
0.393
0.316

2021-06-07
1.197
1.700
1.595
2.018
0.398
0.318

2021-06-08
1.165
1.652
1.571
1.972
0.406
0.320

2021-06-09
1.135
1.615
1.549
1.936
0.414
0.321

2021-06-10
1.274
1.635
1.592
1.956
0.318
0.321

2021-06-11
1.242
1.632
1.570
1.954
0.328
0.322

2021-06-14
1.280
1.667
1.609
1.989
0.329
0.322

2021-06-15
1.310
1.700
1.639
2.022
0.329
0.322

2021-06-16
1.285
1.682
1.620
2.007
0.335
0.325

2021-06-17
1.330
1.719
1.665
2.046
0.335
0.327

2021-06-18
1.312
1.676
1.647
2.002
0.335
0.326

2021-06-21
1.356
1.680
1.692
2.006
0.336
0.326

2021-06-22
1.330
1.685
1.667
2.011
0.337
0.326

2021-06-23
1.335
1.682
1.673
2.011
0.338
0.329

2021-06-24
1.385
1.710
1.724
2.045
0.339
0.335

2021-06-25
1.444
1.770
1.785
2.106
0.341
0.336

2021-06-28
1.477
1.802
1.818
2.139
0.341
0.337

2021-06-29
1.460
1.757
1.804
2.097
0.344
0.340

2021-06-30
1.452
1.742
1.798
2.084
0.346
0.342

자료 : 인포맥스

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) "AA+등급" 등급민평
(B-A) 
국고대비 스프레드

3년
5년
3년
5년
3년
5년

2021-03-31
1.127
1.597
1.443
1.882
0.316
0.285

2021-04-01
1.135
1.570
1.443
1.855
0.308
0.285

2021-04-02
1.147
1.571
1.451
1.857
0.304
0.286

2021-04-05
1.202
1.640
1.499
1.921
0.297
0.281

2021-04-06
1.184
1.610
1.480
1.892
0.296
0.282

2021-04-07
1.177
1.582
1.475
1.869
0.298
0.287

2021-04-08
1.160
1.555
1.458
1.843
0.298
0.288

2021-04-09
1.167
1.575
1.462
1.863
0.295
0.288

2021-04-12
1.135
1.542
1.431
1.833
0.296
0.291

2021-04-13
1.132
1.560
1.430
1.852
0.298
0.292

2021-04-14
1.100
1.525
1.401
1.820
0.301
0.295

2021-04-15
1.140
1.565
1.440
1.858
0.300
0.293

2021-04-16
1.147
1.575
1.448
1.867
0.301
0.292

2021-04-19
1.130
1.545
1.432
1.837
0.302
0.292

2021-04-20
1.130
1.570
1.434
1.863
0.304
0.293

2021-04-21
1.110
1.557
1.415
1.850
0.305
0.293

2021-04-22
1.112
1.552
1.419
1.846
0.307
0.294

2021-04-23
1.117
1.575
1.426
1.866
0.309
0.291

2021-04-26
1.112
1.587
1.425
1.878
0.313
0.291

2021-04-27
1.095
1.585
1.409
1.876
0.314
0.291

2021-04-28
1.110
1.602
1.424
1.894
0.314
0.292

2021-04-29
1.122
1.605
1.437
1.898
0.315
0.293

2021-04-30
1.137
1.630
1.451
1.921
0.314
0.291

2021-05-03
1.148
1.630
1.462
1.921
0.314
0.291

2021-05-04
1.157
1.645
1.473
1.935
0.316
0.290

2021-05-06
1.135
1.622
1.454
1.912
0.319
0.290

2021-05-07
1.132
1.640
1.455
1.931
0.323
0.291

2021-05-10
1.135
1.631
1.460
1.922
0.325
0.291

2021-05-11
1.117
1.620
1.448
1.912
0.331
0.292

2021-05-12
1.117
1.622
1.451
1.916
0.334
0.294

2021-05-13
1.121
1.650
1.455
1.944
0.334
0.294

2021-05-14
1.112
1.650
1.447
1.944
0.335
0.294

2021-05-17
1.102
1.622
1.438
1.917
0.336
0.295

2021-05-18
1.095
1.625
1.432
1.921
0.337
0.296

2021-05-20
1.102
1.645
1.439
1.941
0.337
0.296

2021-05-21
1.092
1.627
1.432
1.925
0.340
0.298

2021-05-24
1.115
1.650
1.455
1.949
0.340
0.299

2021-05-25
1.142
1.660
1.480
1.959
0.338
0.299

2021-05-26
1.165
1.675
1.501
1.974
0.336
0.299

2021-05-27
1.115
1.623
1.458
1.926
0.343
0.303

2021-05-28
1.162
1.676
1.503
1.977
0.341
0.301

2021-05-31
1.227
1.742
1.566
2.041
0.339
0.299

2021-06-01
1.212
1.727
1.551
2.027
0.339
0.300

2021-06-02
1.200
1.720
1.540
2.020
0.340
0.300

2021-06-03
1.192
1.712
1.537
2.017
0.345
0.305

2021-06-04
1.215
1.720
1.562
2.025
0.347
0.305

2021-06-07
1.197
1.700
1.549
2.007
0.352
0.307

2021-06-08
1.165
1.652
1.525
1.961
0.360
0.309

2021-06-09
1.135
1.615
1.503
1.925
0.368
0.310

2021-06-10
1.274
1.635
1.545
1.945
0.271
0.310

2021-06-11
1.242
1.632
1.523
1.943
0.281
0.311

2021-06-14
1.280
1.667
1.563
1.978
0.283
0.311

2021-06-15
1.310
1.700
1.593
2.011
0.283
0.311

2021-06-16
1.285
1.682
1.574
1.996
0.289
0.314

2021-06-17
1.330
1.719
1.619
2.035
0.289
0.316

2021-06-18
1.312
1.676
1.601
1.991
0.289
0.315

2021-06-21
1.356
1.680
1.646
1.995
0.290
0.315

2021-06-22
1.330
1.685
1.621
2.000
0.291
0.315

2021-06-23
1.335
1.682
1.627
2.000
0.292
0.318

2021-06-24
1.385
1.710
1.678
2.033
0.293
0.323

2021-06-25
1.444
1.770
1.738
2.095
0.294
0.325

2021-06-28
1.477
1.802
1.772
2.127
0.295
0.325

2021-06-29
1.460
1.757
1.757
2.086
0.297
0.329

2021-06-30
1.452
1.742
1.752
2.072
0.300
0.330

자료 : 인포맥스

최근 3개월내 3년 만기 국고금리 대비 당사의 3년 만기 개별민평 스프레드는 2021년 06월 09일 0.414%p.까지 확대되며 고점을 기록하였으나, 2021년 06월 10일 0.318%p.까지 축소되며 저점을 기록하였습니다. 5년 만기 국고금리 대비 당사의 5년 만기 개별민평 스프레드는 2021년 06월 30일 0.342%p.로 최근 3개월내 고점을 기록하였고, 2021년 04월 06일에는 0.298%p.로 저점을 기록하며 3년 만기 대비 완만한 변동폭을 보이고 있습니다. 

⑤ 최근 3개월간(2021.03.31~2021.06.30) 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역(일괄신고에 의한 발행 제외)

최근 3개월간 동일등급 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행건수는 총 8건이며, 모두 공모희망금리밴드의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 금리밴드의 하단은 개별민평 대비 -30bp~-20bp 수준으로 설정되었으며, 상단은 개별민평 대비 +20bp~+30bp 수준으로 설정하였습니다. 수요예측 결과에 따른 스프레드는 개별민평 대비 -1bp~+12bp 수준이었습니다.

[동일등급 / 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역]

발행사

발행일

만기(년)

발행금액(억원)

금리밴드

스프레드

발행금리

기준금리

하단

상단

KB증권40-1
2021/04/23
3
3,000
개별민평
-20bp
+20bp
+8bp
1.533%

롯데케미칼57-1
2021/04/28
3
1,000
개별민평
-30bp
+30bp
+0bp
1.376%

롯데케미칼57-2
2021/04/28
5
2,000
개별민평
-30bp
+30bp
+8bp
1.910%

현대백화점27
2021/04/28
3
1,100
개별민평
-20bp
+20bp

-1bp

1.386%

NH투자증권64-1
2021/04/28
3
1,700
개별민평
-20bp
+20bp

+12bp

1.529%

NH투자증권64-2

2021/04/28
5
800
개별민평
-20bp
+20bp

+9bp

1.954%

SK296-1
2021/06/04
3
400
개별민평
-30bp
+30bp
+2bp
1.528%

SK296-2

2021/06/04

5
2,200
개별민평
-30bp
+30bp
+10bp
2.073%

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

⑥ 최근 3개월간(2021.03.31~2021.06.30) 삼성증권(주) 기발행 회사채 유통현황

최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 민평금리 -0.9bp~+ 2.1bp 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

[기준일 : 2021년 06월 30일]

종목명
거래일
민평금리
(%)
유통금리(평균)
(%)
평균-민평
(bp)
잔존기간
만기일
거래량
(백만원)

삼성증권14-1
2021-05-25
1.288
1.309
2.1
2년6월
2023-09-15
20,000

삼성증권15-1
2021-05-25
1.409
1.429
2.0
3년
2024-02-23
40,000

삼성증권15-1
2021-04-02
1.469
1.460
-0.9
3년
2024-02-23
40,000

자료 : 본드웹

⑦ 채권시장 동향 및 전망

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 코로나19 바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 이어졌습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1.00%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고, 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.50%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 신고서 제출 전일 기준 현재 0.50% 수준을 유지하고 있습니다.

시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 2021년 4월 27일~28일 진행되었던 FOMC에서도 파월 의장은 백신을 비롯한 강력한 정책 지원 속 경제활동과 고용지표가 강화되었음을 언급하였으나, 경제활동 재개에 따른 인플레이션 상승은 일시적이라는 점 강조하며 조기 자산매입축소나 금리 인상에 대한 우려를 차단하였습니다. 한편, 5월 27일 진행됐던 금통위에서 기준금리는 만장일치로 0.50%로 동결되었습니다. 한국은행은 경제성장률 전망치를 상향(2021년 GDP성장률 3.0%→4.0%, 2022년 2.5%→3.0%)했으며, 올해 소비자물가 전망 또한 상향(2021년 CPI 1.3%→1.8%)했고 2022년 전망치는 기존 1.4%로 유지했습니다. 다소 매파적인 금통위 결과에 따라 채권시장은 금통위 직후 강세를 보이다이후 약세로 전환되며 변동성이 확대된 모습을 보이고 있습니다.

현재 백신 접종과 인플레이션 등 시장에서는 회복세에 대한 기대감이 확산되고 있으나, 예상보다 백신 접종에 대한 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 회복 지연 상태가 지속될 가능성이 존재합니다. 그에 따라, 주요 선진국들의 경기 회복 추이, 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

※ 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례, 3) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 4) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 삼성증권(주) 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제16-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로
합니다.

[제16-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로
합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2021년 07월 07일에 이루어질 예정입니다.

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제16-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

26
2
8
-
-
-
36

수량

3,200
600
1,300
-
-
-
5,100

경쟁율

3.20 : 1
0.60 : 1
1.30 : 1
-
-
-
5.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제16-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

17
2
13
-
-
-
32

수량

2,100
500
2,200
-
-
-
4,800

경쟁율

2.1 : 1
0.5 : 1
2.2 : 1
-
-
-
4.8 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제16-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.96%
100
1.96%
포함

0
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
7.84%
400
9.80%
포함

2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.92%
200
13.73%
포함

3
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
5.88%
300
19.61%
포함

4
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
5.88%
300
25.49%
포함

5
7
800
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
8
900
17.65%
900
43.14%
포함

6
3
400
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
5
600
11.76%
600
54.90%
포함

7
4
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
9.80%
500
64.71%
포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.92%
200
68.63%
포함

9
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
9.80%
500
78.43%
포함

10
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.92%
200
82.35%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.96%
100
84.31%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.96%
100
86.27%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.96%
100
88.24%
포함

20
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
11.76%
600
100.00%
포함

합계
26
3,200
2
600
8
1,300
0
0
0
0
0
0
36
5,100
100.00%
5,100
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제16-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

0
1
100
1
200
2
500
-
-
-
-
-
-
4
800
16.67%
800
16.67%
포함

1
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
300
22.92%
포함

2
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
6.25%
300
29.17%
포함

3
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
8.33%
400
37.50%
포함

4
2
200
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
4
500
10.42%
500
47.92%
포함

5
1
100
-
-
3
500
-
-
-
-
-
-
4
600
12.50%
600
60.42%
포함

6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.17%
200
64.58%
포함

7
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
8.33%
400
72.92%
포함

8
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
10.42%
500
83.33%
포함

10
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.17%
200
87.50%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
100
89.58%
포함

19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.08%
100
91.67%
포함

20
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
8.33%
400
100.00%
포함

합계
17
2,100
2
500
13
2,200
0
0
0
0
0
0
32
4,800
100.00%
4,800
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제16-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
삼성증권 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-1
0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
13
17
19
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

200

200

기관투자자3

200

200

기관투자자4

200

200

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

200

200

기관투자자8

100

100

기관투자자9

200

200

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

200

200

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

200

200

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

400

400

기관투자자29

100

100

기관투자자30

100

100

기관투자자31

100

100

기관투자자32

100

100

기관투자자33

100

100

기관투자자34

100

100

기관투자자35

500
500

기관투자자36

100
100

합계
100
400
200
300
300
900
600
500
200
500
200
100
100
100
600
5,100

누적 합계
100
500
700
1,000
1,300
2,200
2,800
3,300
3,500
4,000
4,200
4,300
4,400
4,500
5,100
-

[회차 : 제16-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
삼성증권 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

0
1
2
3
4
5
6
7
8
10
17
19
20
합계

기관투자자1
300

300

기관투자자2
200

200

기관투자자3
200

200

기관투자자4
100

100

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

200

200

기관투자자8

100

100

기관투자자9

200

200

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

200

200

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

300

300

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

400

400

기관투자자23

200

200

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

100

100

기관투자자29

100

100

기관투자자30

100

100

기관투자자31

300
300

기관투자자32

100
100

합계
800
300
300
400
500
600
200
400
500
200
100
100
400
4,800

누적 합계
800
1,100
1,400
1,800
2,300
2,900
3,100
3,500
4,000
4,200
4,300
4,400
4,800
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제16-1회]
수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제16-2회]
수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 4,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
- 제16-1회 무보증사채 : 1,700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)
- 제16-2회 무보증사채 : 2,700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]

(1) 제16-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 5,100억원
- 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 36건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 36건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,100억원

(2) 제16-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,800억원
- 총 참여신청범위: +0.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 32건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 32건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,800억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본 사채의 발행금리

(1) 제16-1회 무보증사채:

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(2) 제16-2회 무보증사채:

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1.
"공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및
"회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2021년 07월 05일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

4.
"본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 다음과 같습니다.

[제16-1회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

[제16-2회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임합니다. 
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 안됩니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않습니다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 안됩니다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

나. 청약 및 배정 
1. 일정
 -청약일: 2021년 07월 13일
 -청약서 제출기한: 2021년 07월 13일 12시까지
 -청약금 납부기한: 2021년 07월 13일 16시까지

2. 청약대상:
수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 및
"회사채ㆍCP매입기구(SPV)"
만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다.)도 청약에 참여할 수 있습니다.

3. 청약 및 배정방법 :

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명 확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
 ① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.

③ 교부일시 : 2021년 07월 13일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없습니다.
(4) 배정방법
①
수요예측에 참여한 "기관투자자" 및
"회사채ㆍCP매입기구(SPV)"
(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정합니다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 5. 라.에 따라 본채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정합니다. 
③ 위 ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.
(i) 전문투자자 및 기관투자자 : 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정합니다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 수요예측에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정합니다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정합니다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다. 
(ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수계약서 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수합니다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 제16-1회 무보증사채의 경우 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다. 제16-2회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다.

5. 청약증거금 : "본 사채" 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 07월 13일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
6. 청약취급처 : 인수단의 본ㆍ지점
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 인수계약서 제6조 제2항을 따릅니다.
9. 발행금액 결제일: 2021년 07월 13일
10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: ㈜우리은행 삼성타운기업영업지원팀
11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.
12. 전자등록 신청 : 
(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다. 
(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 합니다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 미래에셋증권 주식회사에게 위임합니다.

다. 상장신청

상장신청예정일
2021년 07월 08일

상장예정일
2021년 07월 13일

라. 사채권 교부장소 및 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다.

마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제16-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
40,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
40,000,000,000
0.20%
총액인수

[제16-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
80,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
60,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
60,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
70,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규

「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항
무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>
1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채
2. 종합금융회사가 발행하는 사채 
3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채 
4. 금융투자회사가 발행하는 사채
5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>
6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>
7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 
9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제16-1회 무보증사채
1,700
1.800%
2024.07.12
-

제16-2회 무보증사채
2,700
2.097%
2026.07.13
-

(1) 당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원입니다.

2. 사채관리 계약에 관한 사항

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자의 주요 업무]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위: pt, 조원)

구 분
2021년 6월
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

주가지수
KOSPI
3,296.68
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
1,029.96
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
금 액
2,731
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444

증감율
15.43%
37.80%
9.23%
(16.78%)
25.10%
4.57%
8.16%

거래대금
금 액
3,705
6,722
2,287
2,800
2,190
1,948
2,201

증감율
-
193.85%
(18.26%)
27.90%
12.42%
(11.49%)
50.86%

자료 : 한국거래소 통계자료
주1) 시가총액은 각 해당 기말 기준(2021년 6월 수치는 월말 기준), 거래대금은 누적 금액
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계

코스피는 2016년말 이후 국내ㆍ외 경제지표의 개선 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히, 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내ㆍ외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에는 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 9월 28일 코스피 지수는 2,343.07, 코스닥 지수는 822.27를 기록하였습니다. 하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.

2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다.

이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종
코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였습니다.
이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로

2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI 지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록한 상황입니다.
거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 6,722조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.

그러나 코로나19가 종식되지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존합니다. 이에 따라 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

한
편,
2021년 05월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을
2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준
으로 전망하고 있는데 이는
2021년 02월 발표된 수치인 2021년 3.0%, 2022년 2.5% 수준과 비교하여 각각 1.0%p.
와 0.5%p. 상향된 수치
입니다. 한국은행은 국내 경기가 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다. 백신접종 확대 등에 따른 소비심리 개선, 국내외 추가 경기부양책 등은 경기 상방 요인으로 코로나19 재확산에 따른 경제활동 정상화 지연, 일부 제조업의 생산 차질 지속 등은 경기 하방 요인으로 작용하고 있으며 향후 성장경로의 상에 불확실성이 여전히 잠재되어 있는 상황입니다.

[국내 경제전망]

(단위: %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
-1.0
3.7
4.2
4.0
3.2
2.8
3.0

민간소비
-4.9
1.0
4.0
2.5
4.7
2.3
3.5

설비투자
6.8
10.7
4.3
7.5
2.8
4.2
3.5

지식재산생산물투자
3.6
3.6
5.0
4.3
4.3
3.4
3.8

건설투자
-0.1
-1.0
3.4
1.3
2.3
2.7
2.5

상품수출
-0.5
14.8
4.0
9.0
1.9
3.1
2.5

상품수입
-0.1
11.0
5.9
8.3
3.0
4.0
3.5

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021년 05월)
주1) 전년동기대비

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈하기 위하여 노력하고 있습니다.

그러나 여전히 국내 금융투자회사들은 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료 수익에서 가장 비중이 높은 수탁수수료는 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보이며 2019년 37%까지 하락하였습니다. 그러
나 2020년 들어서는 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하였습니다. 2020년말 기준 수탁수수료는 7조 698억원으로, 전체 수수료 수익의 52%를 기록하였습니다. 이는 전년동기대비 15%p. 증가한 수치입니다.
또한, 2021년 1분기 기준 수탁수수료는 2조 5,915을 기록하며 전체 수수료 수익의 절반 이상인 54%를 차지하였습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중

(단위: 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

수수료 수익
4,801,956
(100%)
3,186,408
(100%)
13,570,050
(100%)
9,432,670
(100%)

9,626,989

(100%)

수탁수수료
2,591,520
(54%)
1,432,479
(45%)
7,069,804
(52%)
3,446,332
(37%)

4,512,731

(47%)

인수주선수수료
322,518
(7%)
221,553
(7%)
963,710
(7%)
916,494
(10%)

839,590

(9%)

집합투자증권취급수수료
165,083
(3%)
149,323
(5%)
490,938
(4%)
537,868
(6%)

519,867

(5%)

자산관리수수료
110,206
(2%)
56,412
(2%)
251,534
(2%)
208,796
(2%)

210,106

(2%)

자문수수료
(매수 및 합병수수료)
457,880
(10%)
331,823
(10%)
1,206,283
(9%)
945,053
(10%)

710,361

(7%)

파생결합증권 판매수수료
177
(0%)
185
(0%)
615
(0%)
1,274
(0%)

1,010

(0%)

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와, 미즈호는 결산월 미변경(3월 결산 유지)

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.

하지만, 상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수수료 수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 주식시장의 거래대금의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 코로나19에 따른 경기침체로 인하여 한국은행 및 미국 연준의 저금리 기조가 이어지며 연내 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 코로나19의 조기 종식 등에 따른
글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국
내 금융투자회사의 자산 대부분은
현금 및 예치금

(
2021년 1분기말 기준 약 19.43%)과 증권(2021년 1분기말
기준 약 55.97%)
으
로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되
어 있습니다.
2018년말부터

2021년 1분기말
까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다.
이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[투자매매중개업자 요약재무상태표]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
120,234,499
19.43%
111,285,252
18.27%
73,468,180
15.21%
76,462,325
17.42%

[증권]
346,383,785
55.97%
350,063,228
57.46%
316,788,100
65.60%
273,584,415
62.33%

[파생상품자산]
10,037,310
1.62%
13,329,442
2.19%
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%

[대출채권]
63,045,495
10.19%
60,566,363
9.94%
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%

[유형자산]
2,503,687
0.40%
2,403,450
0.39%
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
1,998
0.00%
4,995
0.00%

[리스자산(종금계정)]
124
0.00%
135
0.00%
2,855
0.00%
35,881
0.01%

[기타자산]
76,686,887
12.39%
71,609,757
11.75%
31,282,770
6.48%
31,669,478
7.22%

자산총계
618,891,785
100.00%
609,257,634
100.00%
482,886,521
100.00%
438,900,919
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 금융투자업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내 금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성이 악화 될 가능성이 상존하고 있습니다.

2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.

하지만, 2020년 초 코로나19가 전세계적으로 대유행하게 되면서 미국의 기준금리는 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하되었습니다. 한국은행도 2020년 3월에 기준금리를 0.75%로, 5월에는 0.50%까지 인하하였으며 이러한 금리수준이 현재까지 이어지고 있습니다.

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

(단위: %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

자료 : 인포맥스
주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

최근 한국과 미국의 중앙은행은 금리 동결 기조를 보이고 있기 때문에 연내 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 코로나19의 조기 종식 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2021년 1분기말
기준 국내에서는 총 57개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투
자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여
2021년 1분기말
기준
국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 57개사

이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]

구분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

증권사
57
57
56
56

국내은행
19
19
19
19

생명보험
24
24
24
24

손해보험
31
31
31
30

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

제한된 국내 시장 내

57개

의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.

2
021년 1분기말 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 별도기준으로 미래에셋증권(9.1조원), NH투자증권(5.7조원), 한국투자증권(5.7조원), 당사(5.3조원), KB증권(5.2조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와
신한금융투자(4.5조원), 메리츠증권(4.5조원)
, 하나금융투자(4.4조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2021년 03월 31일)
(단위: 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
82,357,622
73,225,720
9,131,902
4,101,961

NH투자증권
59,824,678
54,156,766
5,667,912
1,531,275

한국투자증권
59,160,951
53,503,953
5,656,998
175,817

삼성증권
56,253,725
50,960,645
5,293,080
458,478

KB증권
53,989,620
48,853,140
5,136,480
1,493,102

신한금융투자
42,404,468
37,868,539
4,535,930
1,786,998

메리츠증권
38,593,056
34,111,622
4,481,435
776,140

하나금융투자
31,223,459
26,793,092
4,430,367
335,537

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 별도 재무제표 기준

2021년 1분기말
기준 초대형IB로 지정된 5개 금융투자회사(당사, 미래에셋증권, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 및 자기자본 3조원 이상의 3개 대형 금융투자회사(메리츠증권, 하나금융투자, 신한금융투자)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 55.17%(평균 6.90%)로
, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
189,838
9.74%
574,512
10.41%
265,701
10.06%
391,111
10.5%

NH투자증권
189,661
9.73%
575,628
10.43%
229,180
8.68%
324,859
8.7%

KB증권
185,333
9.51%
564,392
10.22%
228,549
8.66%
344,952
9.2%

삼성증권
184,374
9.46%
532,151
9.64%
212,580
8.05%
301,820
8.1%

신한금융투자
127,641
6.55%
385,468
6.98%
160,863
6.09%
234,178
6.3%

한국투자증권
105,528
5.41%
317,455
5.75%
154,833
5.86%
214,390
5.7%

하나금융투자
60,650
3.11%
179,969
3.26%
90,404
3.42%
129,932
3.5%

메리츠증권
32,095
1.65%
96,058
1.74%
53,051
2.01%
80,892
2.2%

8개사 합계
1,075,120
55.17%
3,225,633
58.43%
1,395,161
52.84%
2,022,134
54.1%

합계
1,948,817
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,245
100.00%
3,736,520
100.0%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금
리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라
파생결합증권 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서
2018년말 111.7조원까지 크게 증가하였습니다. 이후 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2021년 1분기말 현재 파생결합증권 발행잔액은 82.8조원까지 감소
하였습니다.

2020년 1분기에는 전세계적으로 코로나19가 확산됨에 따라 국내외 증시의 하락 폭이 확대되면서 국내 증권사가 발행한 ELS의 녹인(Knock-in)으로 인한 투자자 손실과 마진콜(추가 증거금 납부요청) 발생에 따른 증권사의 유동성 위험이 불거졌습니다.
파생결합증권에 대해 자체헤지를 하는 증권사의 경우 운영위험도 동시에 부담하고 있어
실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2020년 1분기 이후 파생결합증권의 기초자산이 저점 대비 반등하면서 대규모 마진콜 이슈는 해소되었으나 코로나19와 같이 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실 발생 및 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

파생결합증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다.

[파생결합증권 구분]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식ㆍ주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB,DLB는 (파생결합) 채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭
주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여(기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문)

파
생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여,

2010년말 22.4조원에서
2018년말 111.7조원까지 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사 전체 총자산 규모의 약 25.46% 수준이며, 이 중 원금비보장형 상품이 70.8조원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 약 63.38%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 이후 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2021년 1분기말 현재 파생결합증권 발행잔액은 82.8조원까지 감소했습니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위: 조원, %)

구 분
2021년 
1분기말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

파생결합증권(A)

82.8
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4

원금非보장형 (ELS+DLS)

40.1
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6

원금보장형 (ELB+DLB)

42.8
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8

금융투자회사 총자산(B)

609.2
597.1
482.9
438.7
390.0
356.0
344.5

(A/B)

13.6%
14.9%
22.5%
25.46%
23.13%
28.46%
28.57%

자
료 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

파생결합증권 시장은 과거 홍콩 지수 연관 ELS의 해소 이후 2018년 초부터 다시 증가하고 있는 추세입니다. 2015년 3분기 이후 2016년 6월까지 주요 기초자산으로 활용된 주가지수의 급락이 대규모 운용손실 실현, 조기상환 부진으로 이어지면서 증권업 영업실적과 레버리지에 부담으로 작용했습니다. 그러나 2016년 하반기 이후 Euro Stoxx50, S&P500, HSCEI 등 주요 지수들의 상향안정화로 ELS의 조기상환과 헤지운용 부담 완화가 이루어지면서 증권사 실적개선에 긍정적인 영향을 미치기도 했습니다.

그러나 2020년 1분기에는 코로나19 확산으로 인한 실물경제 침체 가능성, 유가 하락 등 복합적인 요인으로 ELS의 주요 기초자산인 해외지수가 빠르게 하락하면서 증거금 납입에 따른 유동성 위험이 불거졌습니다. 국내 증권사는 ELS 운용 및 헤지를 위해 증거금을 내고 파생상품을 투자하고 있는 상황 속에서, 증시 하락으로 해외 거래소에서 대규모 마진콜(추가 증거금 납부 요청)이 발생하였기 때문입니다.

단기간 내 발생한 증거금 요청에 대응하기 위해 증권사는 CP 발행을 늘리고 환금성이 높은 채권을 대규모로 매도하면서 단기금융시장의 혼란이 발생하였습니다. 당시의 기준금리가 1.25%에서 0.75%로 50bp 낮아졌음에도 불구하고 급격한 자금수요로 인해서 A1 CP금리와 CD금리 간 스프레드가 확대되었습니다.

2020년 3월에 발생한 증거금 납입에 따른 유동성 위기는 향후에도 재발할 수 있는 문제이며 특히, ELS 발행 시점보다 현재 지수가 낮아졌기 때문에 ELS자체 헤지 관련 유동성 리스크 부담은 장기화 될 것으로 전망됩니다. 2015년 대규모 Knock-in 사태가 발생했던 HSCEI 기초자산 ELS의 경우도 2018년 초까지 상환이 지연된 바 있습니다.

[증권사별 ELS 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중]

증권사별 els 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중.jpg
증권사별 els 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중

자료 : 한국신용평가(2019년말 기준)

또한 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락함에 따라 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.

2020년 3월 말 이후에는 해외 증시의 하락세가 잦아들고 일부는 저점 대비 회복하면서 증거금 환입도 발생하는 등 증시 반등 및 통화스와프 체결 등으로 해당 사태는 일단락 되었으나, 금융감독원은 추후 재발 방지를 위하여 2020년 7월에 파생결합증권 관련 리스크 요인을 줄이기 위한 파생결합증권 시장 건전화 방안을 발표하였습니다. ELS 총량 규제 및 리스크 관리를 강화하는 방안을 2020년 7월에 발표하였습니다. 시장충격 발생시 ELS 등이 건전성 및 유동성 문제를 심화시킬 수 있는 리스크를 완화시키기 위해 (1) 증권사 자체 리스크관리 역량을 강화하고, (2)원화유동성비율 제도를 내실화하는 방안이 담겨있습니다. 아울러, ELS 헤지운용 손실이 여타 금융시장으로 전이되어 촉발시킬 수 있는 시스템리스크 요인을 축소하기 위해 (1) 레버리지비율 규제 강화를 통한 파생결합증권 규모 축소를 유도하고, (2) 헤지자산의 분산투자를 요구하는 대응방안이 담겨있습니다. 파생결합증권 건전화 방안은 레버리지비율 규제 강화와 유동성비율 관리부담 증가를 통해 파생결합증권 발행유인을 낮춰 장기적으로 증권사의 건전성 및 유동성 등 리스크 관리측면에 긍정적인 영향을 줄 전망입니다.

이처럼 최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다.
또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

최
근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 국내 금융투자업의 레버리지 비율은 증가하는 모습을 보이
며 2020년말 기준 691.54%를 기록했습니다. 이후 2021년 1분기말 기준 685.60%로 전년말 대비 5.94%p. 감
소하였습니다. 

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2021년말 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

수정 총자산
471,004,985
462,850,438
415,017,175
381,203,827

수정 자기자본
68,700,109
66,930,756
61,000,868
55,883,198

레버리지비율
685.60%
691.54%
680.35%
682.14%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100
주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감
- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다

이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정
② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정
③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야 
건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련
* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) 
→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산
② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감
* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등
※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감
하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가
※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함
② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입
- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.

최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서
2021년 1분기말 약 37조원
에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전에는 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체가 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만, 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사가 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)
* α값
2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%
- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
- 신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]
100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화
(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%
요주의: 7%/10%
정상: 2~3%
요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

- 신용위험액 18% 반영
- 영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
- 취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
- 발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다.

추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우, 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 
1분기말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

우발채무 합계(A)
36,969,012
39,945,093
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689

지급보증
442,962
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600

매입보장약정(ABCP등)
4,723,363
5,077,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371

채무인수약정
-
-
-
-
-
-

매입확약
30,664,564
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
1,138,126
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808

자기자본(B)
65,955,019
64,337,611
58,419,951
53,273,195
49,066,714
45,038,583

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
56.05%
62.09%
79.14%
71.70%
56.97%
54.69%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주) 증권사 국내법인 합계 기준

2021년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 37조원으로 자기자본의 56.05%
를
나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가
세가
두드러지며 2019년에 46조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는
매입확약은 지속적으로 증가하여 2021년 1분기말 기준 약 31조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 82.95%를 차지하였습니다.
PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나, 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[
아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(당사, NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회
「 초대형 투자은행 육성방안
」
및
「
공모펀드 시장 활성화
」
를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은
바 있습니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[자
. 금
융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하였습니다. 또한
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 
콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련
규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

자료 : 금융위원회 보도자료(2013.11.20)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다.

또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) 
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)
주1) 2020년 3분기부터 적용
주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화
주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가
주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 당사의 경우 타 증권사와 달리 상대적으로 부동산PF 비중이 낮아 영향은 제한적이겠으나, 향후 규제의 강화 혹은 변경에 따라 수익성이 영향을 받을 수 도 있습니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 관련 건전성 강화 방안.jpg
부동산PF 관련 건전성 강화 방안

자료 : 금융위원회, 삼성증권

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하
- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%
- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%
(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득
과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로
 실현된 모든 소득
- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세
- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)
- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함
- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세
 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세
 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은
금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 「신용정보법」개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다.
「신용정보법」이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2016년 7월 인터파크는 해커 조직에 의해 1,030만건에 달하는 자사고객의 고객정보가 유출 됐습니다. 또한 검찰의 조사결과에 따르면, 2014년 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사의 고객정보가 탈취되어 유출된 바 있습니다. 부정사용방지시스템(FDS)구축 중 용역업체(KCB, 신용평가사) 직원이 노트북HDD(KB국민카드), USB(롯데카드), 데이터복원(KB카드)을 통해 취득한 고객정보 100만건(NH농협카드)을 대출광고업자에게 판매하여 1억 400만건의 고객 개인정보가 유출되었습니다. 유출 정보는 개인별로 차이가 있으나 고객의 성명, 주소 등의 개인정보 입니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유ㆍ활용-파기」 등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집ㆍ조사 및 처리 위탁시 암호화 등 
 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,
'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 
 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,
'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 매뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, 
'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, 
'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및
시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법')」 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 08월 05일부터 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player 출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가명정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[개정 신용정보법의 주요 정의]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능
(1) 통계작성(상업적 목적 포함)
(2) 연구(산업적 연구 포함)
(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 ?문에 제한없이 자유롭게 활용

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.11.28)

가명정보란 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.

고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[
카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.

2018년 5월에
는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고,
2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어
수익성에 부정적인 영향을 미친
바 있습니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[
타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다.
다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FA
TF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며,
이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지
체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독ㆍ검사ㆍ제재 등입니다.

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.

한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, Sales&Trading, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.
당사는 2020년 1분기 코로나19의 발생으로 인해 연결기준 영업이익이 220억원까지 급감하였으나, 이후 2021년 1분기 국내 주식시장은 일평균 거래대금이 역대 최대를 기록하는 등 회복하면서 2021년 1분기 연결기준 영업이익은 3,993억원을
기
록
하였습니다.

한편,

2021년 1분기 연결기준 당사의 순수수료손익은 3,303억원으로 전년동기 1,841억원 대비 79.41% 증가하였고, 그 중 위탁매매수수료는 2,483억원으로 전년동기 1,323억원 대비 87.68% 증가하였는데, 이는 개인의 주식시장에 대한 참여도가 높아짐에 따라 주식시장의 거래량과 거래대금이 급증한 것에 기인
합니다.
다만
수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업, 투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수하는 사업을 영위하고 있으며, 2021년 1분기말 기준 44개의 국내지점, 8개의 국내영업소, 그리고 2개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 당사의 영업부문 구성은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 다음과 같이 나누어져 있습니다.

[영업부문 소개]

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

자료 : 당사 정기보고서

당사의 영업부문별 실적은 다음과 같습니다.

[부문별 영업실적]

(기준일 : 2021년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
248,308
61,561
1,011
15,040
13,865
1,838
(11,356)
-
330,267

순이자손익
79,362
9,343
2
75,545
5,175
228
7,097
(602)
176,150

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
37,525
3,321
199
26,277
(391)
-
60,619
(2,930)
124,620

기타손익
213
3,829
941
1,734
406
104
(7,561)
(469)
(802)

인건비 및 판매비와관리비
(156,024)
(23,926)
(2,148)
(34,672)
(9,316)
(1,637)
(3,758)
-
(231,481)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
3,943
3,943

법인세비용차감전순이익
209,384
54,128
5
83,924
9,739
533
45,041
(58)
402,697

세전이익의 비중
52.0%
13.4%
0.0%
20.8%
2.4%
0.1%
11.2%
-0.0%
100.0%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 연결기준입니다.

[부문별 영업실적]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
132,320
36,642
(1,763)
9,576
13,952
2,500
4,795
(13,916)
184,107

순이자손익
42,577
11,504
31,538
49,817
6,136
730
1,139
2,936
146,376

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
33,373
(9,302)
(46,805)
(210,744)
57
-
(2,535)
(2,713)
(238,669)

기타손익
397
5,911
70,039
40,891
(159)
(276)
(22,976)
(4,705)
89,121

인건비 및 판매비와관리비
(94,949)
(17,992)
(5,100)
(26,377)
(8,834)
(2,129)
(17,658)
13,916
(159,122)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
460
460

법인세비용차감전순이익
113,718
26,763
47,909
(136,837)
11,152
825
(37,235)
(4,022)
22,273

세전이익의 비중
510.6%
120.2%
215.1%
-614.4%
50.1%
3.7%
-167.2%
-18.1%
100.0%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 연결기준입니다.

[부문별 영업실적]

(기준일 : 2020년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
711,532
150,979
1,754
29,671
46,619
8,657
(38,462)
109
910,859

순이자손익
217,042
30,262
24,723
309,742
21,432
1,962
25,151
15,643
645,957

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
159,196
25,335
(1,855)
(467,812)
(45)
-
(27,149)
(13,905)
(326,235)

기타손익
3,428
36,507
59,835
76,614
(147)
(362)
89,786
(5,088)
260,574

인건비 및 판매비와관리비
(569,117)
(63,822)
(7,788)
(112,971)
(35,480)
(7,472)
(18,340)
320
(814,671)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
9,284
9,284

법인세비용차감전순이익
522,081
179,261
76,669
(164,757)
32,378
2,785
30,986
6,363
685,766

세전이익의 비중
76.1%
26.1%
11.2%
-24.0%
4.7%
0.4%
4.5%
0.9%
100.0%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 연결기준입니다.

[부문별 영업실적]

(기준일 : 2019년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
320,520
144,419
(4,349)
37,102
31,727
9,855
6,558
(31,283)
514,549

순이자손익
135,546
13,633
75,482
214,335
26,260
2,925
21,202
19,296
508,679

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
134,958
2,954
3,654
(75,472)
(160)
-
23,751
(16,069)
73,616

기타손익
(2,044)
19,691
57,850
39,287
(139)
(268)
22,522
(14,056)
122,843

인건비 및 판매비와관리비
(455,635)
(65,505)
(21,691)
(95,069)
(31,744)
(8,460)
(57,804)
31,667
(704,241)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
7,267
7,267

법인세비용차감전순이익
133,345
115,192
110,946
120,183
25,944
4,052
16,229
(3,178)
522,713

세전이익의 비중
25.5%
22.0%
21.2%
23.0%
5.0%
0.8%
3.1%
-0.6%
100.0%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 연결기준입니다.

[부문별 영업실적]

(기준일 : 2018년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
387,571
92,599
23,799
27,709
30,815
9,877
2,530
(8,120)
566,780

순이자손익
142,675
41,823
339,504
(969)
21,041
2,274
(96,270)
19,661
469,739

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
100,280
(23,406)
(67,974)
1,202
207
-
31,252
(6,575)
34,986

기타손익
(1,641)
38,818
23,487
2,765
229
19
7,474
(10,519)
60,632

인건비 및 판매비와관리비
(437,159)
(52,721)
(101,288)
(31,132)
(27,007)
(8,868)
(10,721)
(7,175)
(676,071)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
5,332
5,332

법인세비용차감전순이익
191,726
97,113
217,528
(425)
25,285
3,302
(65,735)
(7,396)
461,398

세전이익의 비중
41.55%
21.05%
47.15%
-0.09%
5.48%
0.72%
-14.25%
-1.60%
100.00%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 연결기준입니다.

당사는 2020년 1분기 코로나19의 발생으로 인해 연결기준 영업이익이 220억원까지 급감하였으나, 이후 2021년 1분기 국내 주식시장은 일평균 거래대금이 역대 최대를 기록하는 등 회복하면서 2021년 1분기 연결기준 영업이익은 3,993억원을 기록하였습니다. 한편, 2021년 1분기 연결기준 당사의 순수수료손익은 3,303억원으로 전년동기 1,841억원 대비 79.41% 증가하였고, 그 중 위탁매매수수료는 2,483억원으로 전년동기 1,323억원 대비 87.68% 증가하였는데, 이는 개인의 주식시장에 대한 참여도가 높아짐에 따라 주식시장의 거래량과 거래대금이 급증한 것에 기인합니다. 이러한 순수수료손익의 증가에 따라 위탁매매와 S&T 부문에서 주로 발생한 2,315억원의 인건비 및 판매비와관리비 순손실의 영향에도 불구하고 당사의 2021년 1분기 연결기준 영업이익은 3,993억원을 기록하였습니다.

[당사 연결포괄손익계산서]

(단위 : 백만원)

구 분

2021년 1분기

2020년 1분기
2020년
2019년

2018년

영업수익

3,299,387
5,838,642
11,002,395
6,656,151
4,890,202

영업비용

2,900,042
5,816,668
10,324,434
6,138,592
4,432,076

영업이익

399,345
21,974
677,961
517,559
458,127

영업외손익

3,351
299
7,805
5,154
3,274

당기순이익
289,040
15,404
507,787
391,829
334,086

자료 : 당사 정기보고서

2021년 1분기 및 2020년 1분
기 중 당사의 연결기준 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융상품순손익 내역]

(단위 : 천원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기

지분상품관련이익
처분이익
167,207,379
58,735,050

평가이익
45,391,328
27,394,928

소 계
212,598,707
86,129,978

채무상품관련이익
처분이익
104,258,750
81,429,068

상환이익
1,517,515
43,856

평가이익
79,277,366
74,796,484

소 계
185,053,631
156,269,408

파생상품관련이익
처분이익
725,535,685
1,058,699,248

평가이익
881,534,307
1,110,380,314

거래일손익조정이익
41,990,592
29,394,005

기타
84,628,964
56,543,025

소 계
1,733,689,548
2,255,016,592

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익 

상환이익
12,451,519
24,295,931

평가이익
67,404,951
1,986,580,605

거래일손익조정이익
75,875,617
58,473,390

소 계
155,732,087
2,069,349,926

지분상품관련손실
처분손실
106,767,442
127,085,922

평가손실
30,919,191
99,367,003

소 계
137,686,633
226,452,925

채무상품관련손실
처분손실
93,570,982
59,959,254

상환손실
1,839,243
661,293

평가손실
70,928,575
82,088,750

거래일손익조정손실
7,119,917
723

소 계
173,458,717
142,710,020

파생상품관련손실
처분손실
722,325,247
1,644,552,186

평가손실
718,440,452
2,739,357,705

거래일손익조정손실
55,532,260
28,311,831

기타
93,985,471
65,097,370

소 계
1,590,283,430
4,477,319,092

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
92,622,684
27,404,100

평가손실
206,524,171
74,856,686

거래일손익조정손실
7,998,902
6,491,475

기타
11,577,166
14,856,096

소 계
318,722,923
123,608,357

환율변동손익
환율변동이익
98,655,444
241,500,053

환율변동손실
40,957,652
76,844,575

소 계
57,697,792
164,655,478

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
124,620,062
(238,669,012)

자료 : 당사 정기보고서

당사의 당기손익-공정가치측정금융상품순손실에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 파생상품관련손실로 2020년 1분기에는 4조 4,773억원을 기록하였습니다. 당사는 ELS 발행 규모 및 자체 헤지 비중이 높은데 2020년 초 코로나19가 유행하면서 전세계 증시가 급락하여 운용손실과 헤지비용이 급증한 데 따른 것으로 풀이됩니다. 다만, 2020년 3월 글로벌 지수하락에 따른 손실 발생 이후 발행량을 크게 줄이고, 증시 회복으로 기존 발행물량의 조기상환이 빠르게 나타나면서 파생상품관련 평가손실 규모가 유의미하게 축소하였습니다. 2021년 1분기 당사의 파생상품관련손실은 1조 5,903억원으로 전년동기 대비 2조 8,870억원 감소하였습니다. 

당사의 2021년 1분기 및 2020년 1분기 연결기준 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

[순수수료손익 내역]

(단위 : 천원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기

수수료수익

수탁수수료
282,383,309
149,195,407

인수및주선수수료
25,953,109
18,982,667

집합투자증권취급수수료
16,497,256
14,994,872

자산관리수수료
9,078,119
3,799,409

매수및합병수수료
2,469,600
1,292,422

신탁보수
6,682,296
5,387,529

채무보증수수료수익
3,663,511
4,312,929

기타
23,190,414
30,808,894

소 계
369,917,614
228,774,129

수수료비용

매매수수료
29,253,225
16,487,009

투자상담사수수료
4,066,961
2,393,874

투자일임수수료
1,862,162
498,520

기타
4,468,692
25,288,223

소 계
39,651,040
44,667,626

순수수료손익
330,266,574
184,106,503

자료 : 당사 정기보고서

2021년 1분기 연결기준 당사의 수수료수익은 3,699억원이며, 이 중 수탁수수료 비중은 76.34%로 매우 높은 비중을 차지하고 있습니다. 수탁수수료가 차지하는 비중은 전년동기 65.22% 대비 11.12%p. 상승한 수치입니다. 수탁수수료 항목은 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이는 특성을 가지고 있으며, 2020년 2분기 이후 국내 증시 활성화 흐름에 거래대금이 급증함에 따라 수수료 수익이 증가하였습니다. 한편, 인수및주선수수료, 집합투자증권취급수수료, 자산관리수수료, 매수및합병수수료, 신탁보수 항목은 전년동기와 비교할 때 유사한 모습을 보이고 있습니다.

[증권회사의 수수료수익]

(단위 : 억원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료수익
45,479
100.00%
29,753
100.00%
136,435
100.00%
94,938
100.00%

97,154

100.00%

수탁수수료
25,216
55.45%
13,798
46.38%
70,930
51.99%
34,636
36.48%

45,419

46.75%

IB부문수수료
12,073
26.55%
9,041
30.39%
39,350
28.84%
34,218
36.04%

26,613

27.39%

자산관리부문수수료
3,319
7.30%
2,513
8.45%
10,292
7.54%
10,580
11.14%

10,128

10.42%

기타수수료
4,872
10.71%
4,401
14.79%
15,863
11.63%
15,503
16.33%

14,995

15.43%

자료 : 금융감독원 보도자료(2021년 06월 03일)
주) 2021년 1분기의 경우 잠정치로서 결산이 확정될 경우 변동될 수 있음

최신 금융감독원 보도자료에 따르면, 전체 증권회사 수수료수익 중 지속적으로 가장 큰 비중을 차지한 항목은 수탁수수료로, 전체 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2018년 46.75%에서 2019년 36.48%로 낮아졌으나 여전히 가장 큰 비중을 차지했으며, 2021년 1분기에는 증시 활황으로 인한 거래대금 증가로 다시 그 비중이 55.45%까지 크게 증가했습니다. 반면 IB부문수수료는 그 비중이 큰 수탁수수료 증가에 따라 2019년 36.04%에서 2021년 1분기 26.55%까지 하락하였으나, 수수료의 규모는 2018년 이후 지속적으로 증가하며 증권사의 새로운 먹거리로 부상한 바 있습니다.

당사는 경쟁사 대비 위탁매매부문에 대한 높은 의존도를 보이고 있으며, 따라서 증시및 금리 등 시장 변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 코로나19 확산, 미중 무역갈등 등 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 향후 시장의 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되어 주식시장이 위축될 경우 당사 실적의 상당부분을 차지하는 수탁수수료 수익이 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 기업금융부문 강화를 통한 수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 수익안정성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의 2021년 1분기말 연결기준 순자본비율은 1,575.0%로 2019년말 875.6% 대비 699.4%p.증가하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,695.2%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다. 한편,
2021년 1분기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 802.04%로 금융위원회의 경영개선 권고 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 금융감독원의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려
가 있습니다.
순자본비율과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 감독당국으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의

하
시
기
바랍니다.

2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 금융투자회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 금융투자회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개선된 NCR제도인 순자본비율(신NCR)이 적용되어 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다.

당사는 금융투자업자로 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있으며 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치비율]

구분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

순자본비율

100% 미만

50% 미만

0% 미만

자료 : 금융감독원, '금융투자업자의 NCR 산정기준 해설'

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

영업용순자본(A)
4,395,383
3,158,765
3,465,760
3,158,764

총 위 험 액(B)
2,347,495
1,346,348
2,327,224
1,346,348

잉여자본(A-B)
2,047,889
1,812,416
1,138,536
1,812,416

필요유지자기자본(C)
130,025
130,200
130,025
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,575.00%
1,392.02%
875.63%
1,392.02%

자료 : 당사 정기보고서
주1) 당사는 금융투자업규정 제3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.
주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

[초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사 순자본비율]

(단위 : %)

회사명

2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

미래에셋증권

2,168.0
2,034.1
1,728.1
1,669.0

NH투자증권

1,221.3
1,226.0
1,307.7
1,365.2

당사
1,575.0
1,392.0
875.6
1,392.0

한국투자증권

1,967.6
1,829.9
1,260.1
1,016.9

KB증권

1,544.1
1,474.1
1,198.7
1,278.5

평 균

1,695.2
1,591.2
1,274.0
1,344.3

자료 : 각사 정기보고서
주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100

당사의 2021년 1분기말 연결기준 순자본비율은 1,575.0%로 2019년말 875.6% 대비 699.4%p. 증가하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,695.2%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다.

하
지만, 2017 년 이후 부동산 PF, 구조화금융, 기업금융 확대 기조에 따른 우발채무 및 기업여신의 증가, 그리고 집합투자증권 등에 대한 투자가 증가함에 따라
당사가 부담하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아져

왔습니다. 지속적인 위험수준의 상승은 자본적정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 향후 금융투자회사들의 자본적정성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 당사의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

한편, 금융위원회는 2014년 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 '금융투자회사 레버리지 규제'를 함께 도입하기로 결정하였습니다. 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 레버리지 규제는 2016년부터 시행(2015년부터 순자본비율(신NCR) 조기도입시 레버리지규제도 함께 조기적용)되었습니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율

적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우

경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우

경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

레버리지비율은 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 총자산과 자기자본에서 각각 차감 항목을 제외한 뒤 산출합니다.

[당사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산(A)
42,696,192
42,827,911
36,237,077
31,641,807

자기자본(B)
5,323,454
5,108,093
4,804,764
4,557,056

레버리지비율(A/B)
802.04%
838.43%
754.19%
694.35%

자료 : 당사 정기보고서
주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

2021년 1분기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 802.04%로 금융위원회의 경영개선 권고 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재, 당사의 레버리지비율은 금융위원회의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려가 있습니다. 순자본비율과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 감독당국으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성비율은 2021년 1분기말 기준 121.04%로 2020년 1분기말 기준 126.65% 대비 소폭 감소하였으나, 업종 평균인 125.80%와 비교시 유사한 수준임을 고려하면 양호한 단기지급능력을 보유
하고 있다고 판단됩니다.
또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한
편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2021년 1분기말 별도기준 21조 1,797억원으로 전체 자금조달의 약 37.4%를 차지하고 있으며, 이 중 환매조건부매도가 18조 2,623억원으로 전체 자금조달 중 약 32.3%로 높은 비중을 차지
하고 있습니다.
환
매조건부매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다. 이에 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사수익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성비율은 2021년 1분기말 기준 121.04%로 2020년 1분기말 기준 126.65% 대비 소폭 감소하였으나, 업종 평균인 125.80%와 비교시 유사한 수준임을 고려하면 양호한 단기지급능력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년 1분기말

2020년 1분기말
2020년말

2019년말

2018년말

유동성자산(A)

37,368,361
32,291,250
35,358,067
25,010,234
22,779,485

유동성부채(B)

30,872,041
25,495,686
30,428,036
19,898,940
15,940,345

유동성비율(A/B)

121.04
126.65
116.20
125.69
142.90

업종평균

125.80
126.80
124.60
131.40
132.40

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업종평균은 초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사(당사, 미래에셋증권, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 대상
주3) 별도기준

당사의 2021년 1분기말 연결기준 차입부채는 22조 4,138억원으로 2020년말 24조 917억원 대비 약 6.96% 감소하였고, 차입부채 감소에 따라 자기자본 대비 차입비중도 감소하였습니다.

[당사 차입부채 현황(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

콜머니
국민은행 외 9
0.53~0.75
507,000,000
547,000,000

환매조건부매도
일반고객 등
0.1~0.67
17,326,538,400
18,478,494,670

일반차입금
한국증권금융 외 8
0.65~1.36
2,028,423,398
2,008,084,458

매입확약 등
2,551,804,179
3,058,119,410

합 계
22,413,765,977
24,091,698,538

자료 : 당사 정기보고서

[당사 차입비중 추이(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분

2021년 1분기말

2020년말

차입부채(A)

22,413,765,977
24,091,698,538

자기자본(B)

5,418,063,481
5,317,073,668

차입비중(C = A/B)

413.69%
453.10%

자료 : 당사 정기보고서

당사의 최근 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위: 백만원

)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.00%
0.80%
458,478
0.00%
0.90%
458,478
0.0%
1.2%
458,478
0.0%
1.3%

자본잉여금
1,743,471
0.00%
3.10%
1,743,471
0.00%
3.40%
1,743,471
0.0%
4.5%
1,743,471
0.0%
4.9%

자본조정
-36,410
0.00%
-0.10%
-36,410
0.00%
-0.10%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
189,784
0.00%
0.30%
176,036
0.00%
0.30%
169,127
0.0%
0.4%
165,439
0.0%
0.5%

이익잉여금
3,002,830
0.00%
5.30%
2,512,919
0.00%
5.00%
2,355,490
0.0%
6.1%
2,182,338
0.0%
6.1%

당기손익
-공정가치
측정금융부채
매도유가증권
215,626
0.00%
0.40%
188,261
0.00%
0.40%
183,325
0.0%
0.5%
179,836
0.0%
0.5%

파생상품부채
1,038,186
0.00%
1.80%
1,809,309
0.00%
3.60%
1,278,763
0.0%
3.3%
1,143,238
0.0%
3.2%

채무상품부채
8,188,947
0.00%
14.50%
10,954,611
0.00%
21.60%
11,112,038
0.0%
28.9%
10,000,405
0.0%
28.2%

예수부채
고객예수금
12,532,763
0.10%
22.20%
8,421,405
0.20%
16.60%
3,821,897
0.6%
9.9%
3,883,165
0.7%
10.9%

수입담보금
1,324,527
0.40%
2.30%
1,174,433
0.90%
2.30%
880,596
2.0%
2.3%
606,070
1.9%
1.7%

기타
7,573
0.00%
0.00%
3,952
0.00%
0.00%
3,104
0.0%
0.0%
2,679
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
538,367
0.60%
1.00%
492,727
1.10%
1.00%
584,635
1.7%
1.5%
542,202
1.6%
1.5%

일반차입금
2,379,162
0.90%
4.20%
1,502,937
1.60%
3.00%
515,814
1.9%
1.3%
120,339
1.7%
0.3%

환매조건부매도
18,262,264
0.40%
32.30%
16,610,596
0.90%
32.80%
12,500,250
1.5%
32.5%
11,531,733
1.5%
32.5%

기타
-
0.00%
0.00%
-
0.00%
0.00%
-
0.0%
0.0%
38,356
1.6%
0.1%

사채
2,094,843
1.30%
3.70%
1,237,668
2.70%
2.40%
684,294
2.5%
1.8%
1,069,479
2.3%
3.0%

기타부채
순확정급여부채
25,440
0.00%
0.00%
29,183
0.00%
0.10%
23,405
0.0%
0.1%
15,779
0.0%
0.0%

기타
4,614,055
0.10%
8.20%
3,429,048
0.20%
6.70%
2,223,157
0.3%
5.8%
1,859,841
0.2%
5.4%

합 계
56,579,906

100.00%
50,708,624

100.00%
38,501,433

100.0%
35,506,438

100.0%

자료 : 당사 정기보고서
주) K-IFRS 별도 기준입니다.

당사는 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있으며, 차입구조도 관리하고 있습니다. 그러나 우발채무가 현실화되는 경우 이는 당사의 급격한 유동성의 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있으며, 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다.
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2021년 1분기말 별도기준 21조 1,798억원으로 전체 자금조달의 약 37.4%를 차지하고 있으며, 이 중 환매조건부매도가 18조 2,623억원으로 전체 자금조달 중 약 32.3%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 환매조건부매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다. 이에 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사수익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2021년 1분기말 별도기준 건전성분류자대상자산의 규모는 13조 9,152억원입니다. 그 중
고정이하자산비율은 2021년 1분기말 별도기준 0.14%로, 전체 증권사의 평균(1.30%, 2021년 1분기말 기준)을 1.16%p. 하회하는 수치로서, 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다.
한편,
2021년 1분기말 별도기준 당사의 채무보증 규모는
4
조

1,119억원
으
로 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 74.74% 증가한 금액으로 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며,
부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다. 

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채채무보증 등

가. 정상: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권

나. 요주의: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권

다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권
라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권

마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권

2. 신용공여금·미수금
가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권

나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권

라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분

마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

자료 : 금융투자업규정 별표7(자산건전성 분류기준)

당
사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2021년 1분기말 별도기준 건전성분류자대상자산의 규모는 13조 9,152억원으로 2020년말 16조 2,690억원 대비 14.47% 감소하였습니다. 다만 당사의 고정이하자산비율은 2018년 이후 0.30%를 지속적으로 하회하고 있으며, 2021년 1분기말 고정이하자산 비율은 0.14%
를 나타내고 있습니다.

[당사 고정이하자산 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율

콜론
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

신용공여금
4,408,950
2,138
0.05
4,170,882
534
0.01
3,357,045
24
0.00
3,047,610
1,161
0.04

환매조건부매수
34,005
0
0.00
176,040
0
0.00
380,178
0
0.00
209,800
0
0.00

대여금
50
0
0.00
54
0
0.00
65
0
0.00
148
19
13.18

대출금
783,882
0
0.00
939,767
0
0.00
1,396,866
0
0.00
650,128
0
0.00

매입대출채권
344,513
0
0.00
330,249
0
0.00
293,483
0
0.00
570,702
0
0.00

대지급금
1,316
1,272
97.65
1,320
1,272
96.35
1,344
1,272
94.63
1,376
1,272
92.43

부도채권
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

부도어음
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

사모사채
43,505
0
0.00
67,140
0
0.00
0
0
0.00
130,750
0
0.00

신탁계정대
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

기타 대출채권
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

가지급금
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

미수금
4,877,942
15,566
0.32
6,572,550
16,117
0.25
1,564,036
28,958
1.85
1,139,399
21,514
1.89

미수수익
212,586
0
0.00
200,360
0
0.00
197,435
13
0.01
193,374
0
0.00

채무보증
3,208,483
0
0.00
3,810,570
0
0.00
3,110,029
0
0.00
2,353,170
0
0.00

대출금(종금)
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

할인어음(종금)
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

CMA운용자산(종금)
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

리스자산(종금)
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

기타
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

계
13,915,233
18,976
0.14
16,268,932
17,924
0.11
10,300,481
30,266
0.29
8,296,456
23,967
0.29

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 별도 기준
주2) 고정이하비율의 경우 소숫점 셋째자리에서 반올림

당사의 2021년 1분기말 별도기준 고정이하자산 비율 0.14%는 2020년 말(0.11%) 대비 0.03%p. 소폭 상승한 수치이며, 전체 증권사의 평균(1.30%, 2021년 1분기말 기준)을 1.16%p. 하회하는 수치로서, 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2021년 1분기말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 미수금, 신용공여금 및
채무보증
으로 각각 전체에서 차지하는 규모가 약 35.05%, 31.68%, 23.06%입니다.

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 미상환된 융자금은 미수금으로 변경됩니다. 당사의 미수금은 2020년에 들어서 큰 폭으로 증가하였는데 이는 코로나19 확산에 따른 주식시장 급락과 이후 고객들의 적극적인 주식시장 참여에 따른 것으로 해석됩니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율이 정해져 있어 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2021년 1분기말 별도기준 당사의 채무보증 규모는 4조 1,119억원으로, 그 중 매입확약이 약 3조 8,741억원을 차지하며 전체 채무보증 규모의 약 94.22%를 차지하고 있습니다. 당사의 채무보증 규모는 전체 증권사 채무보증금액인 36조 9,690억원(2021년 1분기말 기준) 대비 11.12%에 해당하는 규모입니다.

[채무보증 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

채무보증
4,111,925
4,979,036
3,506,975
2,353,170

지급보증
10,000
10,000
10,000
10,000

매입보장약정
227,800
227,800
470,300
517,300

채무인수약정
-
-
-
-

매입확약
3,874,125
4,741,236
3,026,675
1,825,870

기타
-
-
-
-

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주) 별도기준

한
편, 당사의
2021년 1분기말 별도기준 채무보증 금액 4조 1,119억원은 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 74.74% 증가한 금액으로써, 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다.

2021년 1분기말 및 2020년말 현재 당사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

[매입보장, 한도대출 등 내역]

(단위: 천원)

구분

거래상대방

2021년 1분기말

2020년말

매입보장(주1)

에프엔아이씨티 등
227,800,000
227,800,000

한도대출(주2)

CJA RCPS SPC1 RCF 등
205,865,238
181,692,097

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
2,764,818,000
3,391,078,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
3,208,483,238
3,810,570,097

자료 : 당사 정기보고서
주1) 동 약정에 따라 회사가 매입하여 보유 중인 증권은 2021년 1분기말 및 2020년말 현재 각각 16,017,814천원 및 5,854,101천원입니다.
주2) 한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.
주3) 별도기준

2021년 1분기말 및 2020년말 현재 당사의 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다. 

[기타 인수약정사항]

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
2021년 1분기말
2020년말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
903,441,500
1,168,466,152

자료 : 당사 정기보고서
주) 별도기준

[마. 계열회사와 관련된 위험]

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한
될 수 있습니다.

삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 분할, 합병, 금융지주회사 설립 등 당사의 지배구조 변화는 향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고 그에 따른 영향은 예측하기 어려우며, 이에 따라 그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 삼성그룹 기업집단의 계열회사로서, 2021년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 삼성그룹은 59개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함한 국내 1위의 대규모 기업집단입니다. 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

지주회사제도
- 공정거래법상 지주회사 요건은 ① 자산총액 5천억 이상이면서 ② 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사
- 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치 구비

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

상기 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며,
분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며
이에 따라
그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수
있습니다.

한편, 2021년 1분기말 기준으로 당사는
삼성선물 주식회사 및 유동화 SPC를 포함하
여
다수의 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다. 당사의 주요 연결대상 종속회사는 모두 금융업을 영위하는 회사입니다.

당사의 100% 자회사인 삼
성선물은 선물중개업을 영위하고 있는 당사의 자회사로서, 최근 미국의 완화적인 통화정책과 어느 때보다 공격적인 재정정책, 그리고 코로나19 백신 보급에 따른 주요국 경제 정상화 경로 등이 위험자산에 우호적인 여건을 제공할 것으로 예상합니다. 다만 자산가격 고평가 논란 속에 경로상 통화정책보다 재정정책의 불확실성이 높다는 점, 미국 물가 상승에 따라 등장할 수 있는 통화완화 축소에 대한 경계, 이미 경제가 정상화된 중국의 통화정책 정상화 등이 시장에 변동성을 야기할 수 있어 작년 하반기보다 금융시장의 불안정성이 높아질 것으로 전망합니다.

삼성선물의 2021년 1분기말 당기순이익은 72.8억원으로 코로나19 영향으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 증가하였던
전년동기 대비 12.8% 감소하
였습니다.

삼성선물의 주요 재무지표는 다음과 같습니다.

[삼성선물 주식회사 주요 재무지표]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계

3,196,952

3,492,612
2,928,207
1,954,415
2,653,241

부채총계

2,958,204

3,279,811
2,697,351
1,749,796
2,468,157

순영업손익

19,055

19,986
67,596
58,030
52,205

순이익

7,279

8,347
24,115
19,438
19,050

총포괄손익

7,893

8,182
26,236
19,536
18,678

자료 : 당사 정기보고서
주)

종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

한편, 2021년 1분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 다음과 같습니다

[당사 연결대상 종속기업의 개요]

(기준일 : 2021년 03월 31일)

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)

2021년 
1분기말
2020년말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2020.03.31
100.0
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
2020.03.31
100.0
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.(주1)
증권중개
홍콩
2020.03.31
100.0
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국
2020.03.31
100.0
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2020.03.31
96.2
96.2

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
투자
한국
2020.03.31
79.4
81.4

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
투자
한국
2020.03.31
62.7
62.3

삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H
(주2)

투자
한국
-
-
52.4

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

더블유제이포에버(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

플랜업루원제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

그로스프로퍼티(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔식사제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프앤디티(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔비에프(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔송도국제(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔판교제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔판교제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

엠에이에스비제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔피에프명륜(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

허니브라운(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔평동제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔평택지제(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔에스더블유(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

파주센트럴제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔영종도제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

하이레트로제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔용인제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔구래제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔하남미사제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔상도제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔도안제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔송도마리나(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

엔제이제오차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔송도5제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

뉴하이청주더샵(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔용답청년주택(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔미사강변제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에스엘티과천(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔청량리제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔광교제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔해운대중동(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔고양덕은(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔대구감삼(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔영종도제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔영종도제삼차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔대구중동제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔내당(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔동성로(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔남부제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

뉴공덕제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

뉴공덕제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔명륜제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔태평로제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

에프엔삼덕제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔강남(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

르네상스제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔충무로(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔서초잠원(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔샤이니(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔대전도안제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔대전도안제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔원동오산(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔수지제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔삼양(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

용현동피에프제일차
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔대잠(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

생드니제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

레드독제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔라포르타제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔서호제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

더블에스세종(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에이치원카인(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

더블에스덕은지산(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

알피오산제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

더블에스동인(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

크레테유제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

에프엔남동탄제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-

특정금전신탁
(주5)

투자
한국
2020.03.31
100.0
100.0

자료 : 당사 정기보고서

주1)
연결실체는 2020년말 이전에 Samsung Securities (Asia) Ltd.의 지속적인 손실로 인해 회수가능가액과 장부금액과의 차이금액 102,700,588천원을 손상차손으로 인식하고 포괄손익계산서상 영업외비용으로 계상하였습니다. 해당 자산의 회수가능금액은 외부평가기관에서 이익접근법인 현재가치할인법(Discounted Cash Flow)으로 산정한 평가금액을 이용한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.

주2)
비지배지분 증가로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

주3)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

주4)
2021년 1분기 중 관련 신용공여 의무 소멸 등으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

2021년 1분기말 기준 당사 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[당사 주요 종속기업의 요약재무정보]

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
42,616,885
2,254,550
556,381
116,386
1,733,855

Samsung Securities (Europe) Ltd.
35,155,061
623,205
591,230
126,198
1,484,600

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,524,502
3,276,999
1,022,275
290,758
1,785,945

삼성선물(주)
3,196,952,330
2,958,203,582
19,054,633
7,278,960
7,892,990

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
92,477,749
9,794,634
(154,593)
2,220,384
5,629,678

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
50,448,797
205,486
443,855
369,806
369,806

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
11,096,129
1,627,031
552,870
521,485
521,485

노스클리프(주)
127,149
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
110,429
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
213,292
213,185
106
100
100

그로스프로퍼티(주)
153,827
-
143,150
143,150
143,150

에프엔식사제이차(주)
44,084
38,834
(1)
(1)
(1)

에프앤디티(주)
223,261
184,665
199,357
199,357
199,357

에프엔비에프(주)
9,866,973
9,859,127
(195,513)
(195,513)
(195,513)

에프엔송도국제(주)
87
10
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
62,169
37,642
16
16
16

에프엔판교제이차(주)
25,357
35,628
9
9
9

엠에이에스비제일차(주)
34,904
37,456
(49,922)
(49,922)
(49,922)

와이제이에스일산제이차(주)
331,742
331,742
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
365,575
365,574
-
-
-

허니브라운(주)
48,766
-
39,559
39,559
39,559

마이트세운삼구역제일차(주)
294,023,801
293,387,490
351,900
351,900
351,900

에프엔평동제일차(주)
-
-
-
247,880
247,880

마이트세운삼구역제이차(주)
71,045,238
70,886,110
81,131
81,131
81,131

에프엔평택지제(주)
30,297,818
30,283,176
15,076
15,076
15,076

웰메이드에듀제이차(주)
30,605
27,082
-
5
5

에프엔에스더블유(주)
15,911,291
15,846,593
71,752
71,752
71,752

쿠퍼타운제일차(주)
65,030,492
65,595,150
(1,382)
(1,382)
(1,382)

파주센트럴제일차(주)
35,833,536
35,835,801
(1,026)
(1,026)
(1,026)

에프엔영종도제일차(주)
1
579,290
(1,235)
(1,235)
(1,235)

하이레트로제일차(주)
7,423,946
7,410,715
9,900
42,863
42,863

에프엔용인제일차(주)
41,741,756
42,293,885
157,355
157,355
157,355

에프엔구래제일차(주)
3,736,442
3,736,608
(26)
(26)
(26)

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
(10)
(10)
(10)

에프엔상도제일차(주)
248,733,970
248,927,984
(71,136)
(71,136)
(71,136)

에프엔도안제일차(주)
4,235,984
4,364,174
(9,711)
(9,711)
(9,711)

엔제이제오차(주)
19,303,415
19,303,933
21
-
-

에프엔송도5제일차(주)
238,757,146
239,187,617
(391,268)
(391,268)
(391,268)

엠에스광주소촌제일차(주)
56,123
56,113
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
13,000,299
12,993,263
(356)
(354)
(354)

에프엔용답청년주택(주)
6,119
77,303
(2)
(2)
(2)

에프엔미사강변제일차(주)
319,051
319,107
(12)
(12)
(12)

에스엘티과천(주)
129,985,266
130,029,017
(18,438)
(18,438)
(18,438)

에프엔청량리제이차(주)
240,113
240,112
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
30,292,460
30,341,010
(5,917)
(5,917)
(5,917)

에프엔광교제일차(주)
58,160
58,158
25
-
-

에프엔해운대중동(주)
59,384,269
59,622,566
10,461
10,461
10,461

에프엔고양덕은(주)
5,906
5,904
67
-
-

에프엔대구감삼(주)
209,504
201,270
7
7
7

에프엔영종도제이차(주)
110,797
110,848
-
13
13

에프엔영종도제삼차(주)
32,717
32,727
-
(18)
(18)

에프엔대구중동제일차(주)
113,115,571
114,375,814
516,191
516,191
516,191

에프엔내당(주)
16,562,847
16,535,219
45,395
45,395
45,395

에프엔동성로(주)
85,423,788
85,571,573
(209,702)
(267,376)
(267,376)

에프엔남부제일차(주)
178,174
957,624
(175,201)
(175,201)
(175,201)

뉴공덕제일차(주)
51,436,278
51,067,602
(98,338)
(98,338)
(98,338)

뉴공덕제이차(주)
44,723,124
44,689,812
24,984
24,917
24,917

에프엔명륜제일차(주)
30,438,325
30,524,655
(37,438)
(37,438)
(37,438)

에프엔삼덕제일차(주)
37,617,976
37,757,460
96,403
96,403
96,403

에프엔강남(주)
29,192,253
29,027,967
10,632
10,632
10,632

르네상스제일차(주)
71,767,293
71,767,292
24
-
-

에프엔충무로(주)
38,699,290
38,699,314
(5)
(5)
(5)

에프엔서초잠원(주)
808,696
808,695
-
-
-

에프엔샤이니(주)
122,371
122,370
(339,240)
(339,240)
(339,240)

에프엔대전도안제일차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔대전도안제이차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔원동오산(주)
115,411
115,410
91
-
-

에프엔수지제일차(주)
90,278,329
90,278,164
(14)
(14)
(14)

에프엔삼양(주)
40,198,417
40,278,578
(137,501)
(137,501)
(137,501)

용현동피에프제일차
36,230,910
36,296,720
(65,826)
(137,076)
(137,076)

에프엔대잠(주)
154,839
154,838
(8,268)
(8,268)
(8,268)

생드니제일차(주)
102,133,381
102,212,721
(65,879)
(65,879)
(65,879)

레드독제이차(주)
87,330,921
87,330,919
71
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
19,224,051
19,212,531
1,644
1,644
1,644

에프엔라포르타제이차(주)
51,704,972
51,701,425
399
399
399

에프엔서호제일차(주)
145,847
145,846
26,910
26,910
26,910

더블에스세종(주)
28,807
28,806
-
-
-

에이치원카인(주)
30,073,548
30,060,411
13,135
13,135
13,135

더블에스덕은지산(주)
41,496,215
41,712,902
(216,688)
(216,688)
(216,688)

알피오산제일차(주)
102,109,562
103,138,700
(1,029,139)
(1,029,139)
(1,029,139)

더블에스동인(주)
35,338,259
35,338,256
-
-
-

크레테유제일차(주)
40,421,942
40,423,298
(1,357)
(1,357)
(1,357)

에프엔남동탄제일차(주)
45,520,756
45,487,668
33,088
33,088
33,088

특정금전신탁
1,142,652,142
2,290,788
383,695
361,354
361,354

자료 : 당사 정기보고서
주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

당사의 연결대상 종속회사의 2021년 1분기 순영업손익 및 순이익은 각각 212억원과 102억원으로 당사의 연결기준 순영업손익(약 6,308억원)의 약 3.36%, 순이익(약 2,890억원)의 3.53%를 차지하고 있어 연결대상 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않은 것으로 보여집니다. 하지만 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2021년 1분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약
4조 1,429억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 8,182억원 등 총 7조 9,617억원
입니다. 이는
당사의 2021년 1분기말 자기자본(별도기준 5조 2,931억원) 대비 약 150.4%에 해당하는 수치
입니다.

당사는 2020년 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실을 입은바 있습니다.
이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 감소한 상황이라고 보여집니다. 하지만,
파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다. 

2021년 1분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 4조 1,429억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 8,182억원 등 총 7조 9,617억원입니다.

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2021년 1분기말

2020년말

2019년말

2018년말

파생결합증권

79,617
86,022
111,384
99,669

원금非보장형
(ELS+DLS)

41,429
50,162
79,957
76,076

원금보장형
(ELB+DLB)

38,182
35,853
31,425
23,592

자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털

[금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2021년 1분기말

2020년말

2019년말

2018년말

파생결합증권

828,959
890,554
1,084,049
1,117,614

원금非보장형
(ELS+DLS)

400,553
469,095
644,005
708,542

원금보장형
(ELB+DLB)

427,790
420,884
439,499
408,651

자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털

한편, 금융감독원에서 2021년 04월 27일 발표한 보도자료 "'2020년 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황"에 따르면, 2020년말 현재 파생결합증권 발행잔액은 89.0조원으로 2014년(84.1조원) 이후 최저치를 기록하였습니다. 2020년말 파생결합증권 발행액은 91.3조원으로 전년대비 37.7조원 감소하였는데, 2020년 상반기 주가 급락에 따른 조기상환 감소 및 하반기 강세장 지속으로 인한 개인의 직접투자 증가 등으로 재투자 유인이 감소하며 신규발행이 축소된 것에 기인합니다. 또한, DLF사태(2019년), 사모펀드 연계 DLS 상환 중단 사태(2020년), 고난도 금융상품 규제 도입(2020년) 등의 영향으로 파생결합증권의 발행 및 발행잔액이 감소하였습니다.

보다 세부적으로는, 2020년 중 ELS 발행액은 69.0조원으로 전년(99.9조원) 대비 30.9조원 감소(30.93%
↓
)하였습니다. 원금보장형 발행액은 26.7조원으로 전년(23.2조원) 대비 3.5조원 증가(15.09%
↑)했으나, 원금비보장형 발행액은 42.4조원으로 전년(76.7조원) 대비 34.3조원 감소(44.72%↓)하였습니다.

[ 파생결합증권 발행·상환·잔액 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분

2018년
2019년
2020년

발행

상환

잔액

발행

상환

잔액

발행

상환

잔액

ELS

86.7
67.4
72.9
99.9
100.1
71.0
69.0
76.2
61.6

DLS

29.2
24.6
38.9
29.1
29.5
37.2
22.3
31.0
27.4

전체

115.9
92.0
111.8
129.0
129.6
108.2
107.2
107.2
89.0

자료 : 금융감독원 보도자료, '2020년 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'
주) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

[ ELSㆍELB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분

2018년
2019년
2020년

전체

공모

사모

전체

공모

사모

전체

공모

사모

발행액

86.7
73.3
13.4
99.9
85.7
14.2
69.0
57.9
11.1

(100.0)

(84.5)

(115.5)

(100.0)

(85.7)

(14.3)

(100.0)

(83.9)

(16.1)

원금보장형

18.6
17.9
0.7
23.2
21.6
1.6
26.7
25.9
0.8

(21.5)

(20.6)

(0.9)

(23.2)

(21.6)

(1.6)

(38.6)

(37.5)

(1.1)

원금비보장형

68.1
55.4
12.7
76.7
64.1
12.6
42.4
32.0
10.4

(78.5)

(63.9)

(14.6)

(76.8)

(64.1)

(12.7)

(61.4)

(46.3)

(15.0)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2020년 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

DLSㆍDLB의 경우에는 2020년 중 발행액은 22.3조원으로 전년(29.1조원) 대비 6.8조원 감소(23.37%↓)하였습니다. 이 가운데 원금보장형은 14.1조원으로 전년(11.7조원) 대비 2.4조원 증가(20.51%
↑
)하였으나, 원금비보장형은 7.9조원으로 전년(17.4조원) 대비 9.5조원 감소(54.60%↓)하였습니다.

[ DLSㆍDLB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분

2018년
2019년
2020년

전체

공모

사모

전체

공모

사모

전체

공모

사모

발행액

29.2
6.3
22.9
29.1
8.0
21.1
22.3
6.7
15.6

(100.0)

(21.6)

(78.4)

(100.0)

(27.4)

(72.6)

(100.0)

(30.0)

(70.0)

원금보장형

12.5
3.5
9.0
11.7
3.6
8.1
14.4
5.7
8.7

(42.8)

(12.0)

(30.8)

(40.1)

(12.3)

(27.9)

(64.7)

(25.7)

(38.9)

원금비보장형

16.7
2.8
13.9
17.4
4.4
13.0
7.9
0.9
6.9

(57.2)

(9.6)

(47.6)

(59.9)

(15.2)

(44.7)

(35.3)

(4.2)

(31.1)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2020년 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다. 2020년말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 59.9%, 40.1%로, 코로나19에 따른 글로벌 증시 폭락 과정에서 ELS 마진콜 이슈에 따른 증권회사 리스크 관리 능력이 부각되면서 증가추세였던 자체헤지의 비중이 2019년말 대비 감소하였습니다. 세부적으로 2020년말 기준 ELS는 자체헤지가 41.1조원으로 66.8%를 차지한 반면, DLS의 자체헤지의 비중은 44.6%로 백투백헤지의 비중이 더 높습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2019년말
2020년말

잔액

자체(비중)

백투백(비중)

잔액

자체(비중)

백투백(비중)

전체

108.3 (100.0)
60.7 (56.0)
47.6 (44.0)
89.0 (100.0)
53.3 (59.9)
35.7 (40.1)

ELS

71.1 (100.0)
45.4 (63.9)
25.7 (36.1)
61.6 (100.0)
41.1 (66.8)
20.5 (33.2)

DLS

37.2 (100.0)
15.3 (41.1)
21.9 (58.9)
27.4 (100.0)
12.2 (44.6)
15.2 (55.4)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2020년 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

2020년말 현재 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 98.2조원이며, 헤지자산은 채권 76.7조원(78.1%), 기타자산 8.8조원(8.9%), 예금·예치금 7.3조원(7.4%) 등의 순으로 구성되어 있습니다. 증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국내채권(91.5%, 70.2조원)이며, 신용등급별로는 국공채, A(장기) 또는 A2등급(단기) 이상 등 우량등급 채권이 대부분(96.3%)입니다. 

한편, 당사의 2021년 1분기말 파생결합증권의 발행잔액은 자기자본(별도기준)의 150.42%에 해당하는 수준입니다.

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

파생결합증권 잔액(A)
79,617
86,022
111,384
99,669

자기자본(B)
52,931
52,069
48,650
46,080

자기자본 대비 파생결합
증권 잔액 비율(A/B)
150.42%
165.21%
228.95%
216.30%

자료 : 당사 정기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털
주) 자기자본은 별도 재무제표 기준

당사는 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실(2. 회사위험 - 가. 수익성 관련 위험 참조)을 입은 바 있습니다. 이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크게 감소한 상황이라고 보여집니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

당사의 자산규모는 2021년 1분기말 연결기준 약 61조 5,680억원 규모이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 약 34조 1,456억원으로 55.46%의 가장 큰 비중을 차지
하고 있습니다.
또한
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(32조 521억원)의 비중은 약 93.87%
입니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2021년 1분기말 연결기준 약 61조 5,680억원 규모이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 약 34조 1,456억원으로 55.46%의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(32조 521억원)의 비중은 약 93.87%입니다. 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산의 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

지분상품
1,525,522,073
1,615,425,572

채무상품
32,052,147,620
33,227,534,431

파생상품자산
567,968,545
659,984,477

합 계
34,145,638,238
35,502,944,480

자료 : 당사 정기보고서

[지분상품의 세부내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

주식
951,085,065
1,084,711,424

출자금
223,923,727
200,952,191

외화주식
142,799,846
138,078,694

외화출자금
207,713,435
191,683,262

합 계
1,525,522,073
1,615,425,571

자료 : 당사 정기보고서

[채무상품의 세부내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

국공채 및 지방채
3,524,224,693
3,101,614,595

특수채
5,756,333,604
6,379,406,906

회사채
8,003,920,272
8,669,184,639

외화채권
1,212,724,465
1,369,647,337

전자단기사채
406,203,236

497,960,210

기업어음증권
1,849,585,912
1,752,581,117

미매각집합투자증권
15,408,784
11,543,914

집합투자증권(ETF)
287,166,615
526,328,646

집합투자증권(기타)
1,350,270,744
1,304,467,542

외화집합투자증권(기타)
114,749,293
116,016,477

매수파생결합증권
63,762,214
128,879,524

상장지수증권
37,035
73,931

투자자예탁금별도예치금(신탁)

8,722,988,533
8,640,115,223

대출채권
745,730,071
730,672,221

거래일손익조정
(957,851)
(957,851)

합 계
32,052,147,620
33,227,534,431

자료 : 당사 정기보고서

[파생상품자산의 세부내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
40,614,712,800
122,800,074
43,757,646,400
157,025,642

선물
356,972,923
-
284,312,865
-

옵션
196,675,000
15,120,158
194,400,000
11,929,165

소 계
41,168,360,723
137,920,232
44,236,359,265
168,954,807

통화 관련

스왑
635,346,374
21,285,809
520,529,380
33,570,426

선도
4,383,087,116
98,823,822
4,259,514,946
139,355,632

선물
25,064,238
-
53,549,585
-

옵션
40,980,528
1,167,543
39,748,214
1,912,265

소 계
5,084,478,256
121,277,174
4,873,342,125
174,838,323

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,315,723,539
58,125,790
1,215,432,886
57,099,251

선도
105,351,499
13,942,241
101,420,419
10,196,825

선물
9,161,755
-
8,529,963
-

옵션
1,453,590,745
41,989,018
131,257,750
24,199,322

소 계
2,883,827,538
114,057,049
1,456,641,018
91,495,398

신용 관련

스왑
919,054,950
10,202,522
1,003,369,600
11,730,031

기타

스왑

158,524,361
8,308,201
265,729,845
17,542,532

해외선물
838,455,223
52,504,951
780,495,150
36,010,606

해외옵션
1,466,323,750
108,694,645
2,063,019,207
126,533,386

매수주식워런트증권
-
1,601,540
-
1,357,907

신주인수권증서
-
5,861,231
-
6,691,602

금융상품 선도거래 관련 자산
-
-
997,400
396

거래일손익조정
-
7,541,000
-
24,829,489

합 계
52,519,024,801
567,968,545
54,679,953,610
659,984,477

자료 : 당사 정기보고서

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 

일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다. 이 뿐만 아니라 주식시장의 변동성 확대에 따른 지분상품 평가손실도 발생하였습니다.

최근 세계 경제의 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변동성이 심해질 것으로 예상되는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 다만, 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송사건 및 제재 관련 위험]

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 14건으로 소송가액은
8,796,099
천원
으로 당사의 자기자본(2021년 1분기말 별도 재무제표 기준 약 5.29조원) 중 약
0.17%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.

단, 계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실합니다.
소송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 또한 각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 14건으로 소송가액은

8,796,099
천원
으로 당사의 자기자본(2021년 1분기말 별도 재무제표 기준 약 5.29조원) 중 약
0.17%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.
원고로 계류 중인 소송사건은 약정금 소송 1건으로 소송가액은 68,767천원입니다.

현재 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주들로, 2018.6.22. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 1.4억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

② 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8.1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 1.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

③ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 5.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

④ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 7.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 3.8천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한 주주로, 2019.6.24. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 약 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑦ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한 손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 약 2억원의 부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑧ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및 과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 약 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑨ 원고는 당사 직원이 원고의 계좌를 관리하면서 약속한 수익률을 보장하지 못하였다고 주장하며, 2020.1.16. 당사를 대상으로 약 3.4천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑩ 원고는 보이스피싱으로 인해 당사 비대면 계좌에서 약 2.1억원이 인출되어 손해를 입었다고 주장하며, 2020.6.4. 당사를 대상으로 약 2.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑪ 원고들은 당사 발행 ETN 투자로 인해 손해를 입었고, 이에 대해 당사가 채무불이행 또는 불법행위책임이 있다고 주장하며, 2020.9.16. 당사를 대상으로 약 1.1억원의손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑫ 원고들은 당사 발행 ETN 투자로 인해 손해를 입었고, 이에 대해 당사가 불법행위책임이 있다고 주장하며, 2020.11.16. 당사를 대상으로 약 65.2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑬ 당사는 의무복무기간을 충족하지 못하고 퇴사한 직원은 당사가 기지급한 교육비용 반환 의무가 있다고 판단하여, 2020. 12. 30. 해당 직원을 대상으로 약 6.9천만원의 약정금 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑭ 원고는 당사에서 브라질 국채를 매수하였고 당사가 투자권유와 관련된 의무를 위반하였기에 본인의 브라질 국채 투자가 무효라고 주장하며, 2020.12.28. 당사를 대상으로 약 3억원의 투자금 반환 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑮ 원고는 당사 직원의 과다 신용매매로 인해 손해를 입었으며 당사는 동 직원의 사용자로서 사용자책임이 있다고 주장하며, 2021.1.21. 당사를 대상으로 약 5.9억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

주요 피소 건을 포함한 전체 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하오니, 이 점을 유념하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 반환건이 없으며, 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은사실이 없습니다. 

최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재 현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2020. 9. 4
삼성증권
약식제재금
150만원
프로그램매매 호가 미표시 위반
(시장감시규정 제28조)

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2020. 7. 8
삼성증권
과태료
350만원
역외금융회사 투자금 회수 미보고
(舊 외국환거래법 제18조 및 
 舊 금융기관의해외진출에관한규정 제7조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2020. 7. 1
삼성증권
약식제재금
50만원
자기주식 매매호가 미제출

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2020. 4.28
삼성증권
약식제재금
20만원
자기주식 매매호가 미제출

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2019.12.4

삼성증권

과태료

91,250만원

신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

신탁재산 운용제한 위반

(자본시장법 제108조 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.9.20

삼성증권

약식제재금

200만원

프로그램매매 호가 미표시 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.8.29

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.7.11

삼성증권

과태료

1,800만원

해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조 제1항)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.7.10

삼성증권

과징금

34,650,880원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.6.20

삼성증권

과태료

3,200만원

업무보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.5.7

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.4.4

삼성증권

약식제재금

150만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.2.26

삼성증권

과태료

300만원

마케팅정보 수신동의 재확인 업무누락

(정보통신망법 제50조 8항)

- 과태료 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 사후관리강화

2018.11.13

삼성증권

약식제재금

400만원

미결제약정수량 보유한도 위반

(파생상품시장업무규정 제124조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
 - 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.9.14

삼성증권

과태료

160만원

남녀고용평등법 위반

(남녀고용평등법 제33조)

- 과태료 납부

- 해당 법령 근거하여 관련 내용 준수

2018.7.30

삼성증권

회원제재금

100,000만원

신규투자자에

대한 지분증권 투자중개업

6개월 정지

(*금융위 제재와 동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및

공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.26

삼성증권

업무의

일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반

(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반

(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018.4.26

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.4.12

삼성증권

과징금

349,713,100원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018.2. 6

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정

(자본시장법 제98조)

설명의무 위반(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.8.3

삼성증권

약식제재금

200만원

자사주 주문 미실행

(유가증권시장업무규정 제39조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2017.7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행

및 예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017.1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017.1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁 (시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2016.12.28

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2016.10.4

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018.7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반
(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(지배구조법 제24조, 전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018.7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다.
각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 08일이며,
상장예정일은 2021년 07월 13일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

(1) 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 

구분
요건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권과 비정형유동화채권의 경우에는 적용하지 않음)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채권의 미상환액면총액이 3억원이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

(2) 본 사채의 상장예정일은 2021년 07월 13일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예
금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀
속
됩니다.
투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
로부터 AA+(안정적)
등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제16-1회 및 제16-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA+등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
제16-1회
제16-2회
안정적(Stable)

나이스신용평가(주)
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
제16-1회
제16-2회
안정적(Stable)

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다.
또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생
하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 재
무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점

유
의
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 삼성증권(주) 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 SK증권(주) (이하 "공동대표주관회사")는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 삼성증권(주)는 "동사"로 기재하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 삼성증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)에 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021.06.17 ~ 2021.06.30

방문실사
2021.06.23

실사보고서 작성 완료
2021.06.30

증권신고서 제출
2021.07.01

(나) 실사참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Syndication1부
김기홍
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

NH투자증권(주)
Syndication1부
최정석
부장
기업실사 책임
기업금융업무 13년

NH투자증권(주)
Syndication1부
전상준
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

미래에셋증권(주)
IB1팀
안성준
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 26년

미래에셋증권(주)
IB1팀
박 범
이사
기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

미래에셋증권(주)
IB1팀
김환태
대리
기업실사 실무
기업금융업무 3년

SK증권(주)
Coverage2팀
임국현
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

SK증권(주)
Coverage2팀
허유미
과장
기업실사 책임
기업금융업무 6년

SK증권(주)
Coverage2팀
김시은
주임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

(다) 실사내용

신고서 주요내용
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2021년 06월 18일
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사
* 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토
* 동사관련 기타 서류 및 자료 검토
- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인
- 동사 관련 언론기사 확인
- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인

2021년 06월 21일
~
2021년 06월 25일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의
- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청
- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류
- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰
- 원리금지급대행계약 관련사항 확인
- 자금의 사용목적 확인
- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토

2021년 06월 28일
~
2021년 06월 30일
* 발행회사 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사
* 주요 경영진 및 담당자 인터뷰
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악
* 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청

3. 종합평가의견

동사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매 등 다원화된 포트폴리오를 기반으로 안정적인 수익을 창출하고 있는 금융투자회사로, 1982년 10월 한일투자금융으로 설립된 이후 국제증권을 거쳐 1992년 삼성그룹에 편입되면서 상호를 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 2021년 1분기말 기준 동사의 최대주주는 삼성생명보험 주식회사로 29.39%의 지분을 보유하고 있으며, 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없었습니다.

동사가 영위하고 있는 금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며 내용은 다음과같습니다.

구 분
주요 사업의 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는
그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 중개나 청약의 권유,
청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약,
청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,
취득ㆍ처분의 방법ㆍ수량ㆍ가격ㆍ시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한
자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를
일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품의 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부환경에 영향을 받는 산업이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장 동향에도 민감하게 반응해 다른 어느 산업보다도 시장의 변동성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 특히 국내 경기 둔화, 글로벌 무역 분쟁 심화 우려 지속, 주식시장 거래 규모 제한 및 투자심리 악화에 따른 금융상품 판매 축소, 우발채무 확대, 기업대출 증가 등의 영향으로 수익 변동성이 높게 나타나고 있습니다. 또한, 금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 위탁 수수료율 하락, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신 등으로 극심한 경쟁강도를 나타내고 있습니다. 이에 따라, 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익구조에서 안정적이고 다변화된 수익구조로 변화하기 위해 기업금융업무 및 자기자본 운용 경쟁력 확보, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다. 

한편, 영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)이 2016년부터 전 금융투자회사에 전면 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 그동안 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 지표로서 역할을 수행해 왔으나, 일부 문제점이 노출되면서 신 NCR제도로 대체되었습니다. 정부가 NCR 제도를 개편한 주된 이유는 과도하게 유휴 자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 금융투자회사들의 투자 여력을 확대하기 위함입니다. 실제 NCR 변화를 보면 대형사들의 NCR 증가폭이 크게 나타나 대형사들은 신 NCR값이 1,000%를 초과하는 등 제도 변경의 혜택을 보고 있는 반면, 중소형 금융투자회사들은 NCR 증가폭이 대부분 미미하며, 일부 회사의 경우 NCR이 오히려 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

동사의 2021년 1분기말 연결기준 순자본비율은 1,575.0%로 2019년말 875.6% 대비 699.4%p. 증가하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,695.2%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다.

[동사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말

영업용순자본(A)
4,395,383
3,158,765
3,465,760

총 위 험 액(B)
2,347,495
1,346,348
2,327,224

잉여자본(A-B)
2,047,889
1,812,416
1,138,536

필요유지자기자본(C)
130,025
130,200
130,025

순자본비율[(A-B)/C]
1,575.00%
1,392.02%
875.63%

출처: 동사 2021년 1분기 분기보고서 및 사업보고서

주1) 동사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.

주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

또한 동사의 레버리지비율은

2021년 1분기말 별도기준 802.04%로 금융위원회의 경영개선 권고 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다.

[동사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말
2019년말

총자산(A)
42,696,192
42,827,911
36,237,077

자기자본(B)
5,323,454
5,108,093
4,804,764

레버리지비율(A/B)
802.04%
838.43%
754.19%

출처: 동사 2021년 1분기 분기보고서 및 사업보고서

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

또한, 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 유동성비율은 2021년 1분기말 기준 121.04%로 2020년 1분기말 기준 126.65% 대비 소폭 감소하였으나, 업종 평균인 125.80%와 비교시 유사한 수준임을 고려하면 양호한 단기지급능력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[동사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년 1분기말

2020년 1분기말
2020년말

2019년말

2018년말

유동성자산(A)

37,368,361
32,291,250
35,358,067
25,010,234
22,779,485

유동성부채(B)

30,872,041
25,495,686
30,428,036
19,898,940
15,940,345

유동성비율(A/B)

121.04
126.65
116.20
125.69
142.90

업종평균

125.80
126.80
124.60
131.40
132.40

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업종평균은 초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사(동사, 미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 대상.
주3) 별도기준

이러한 순자본비율, 레버리지비율 및 유동성비율 등을 감안할 때 동사의 재무안전성은 적절한 것으로 판단됩니다.

2021년 06월 30일 현재 동사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 14건으로 소송가액은 8,796,099천원

으로 동사의 자기자본(2021년 1분기말 별도 재무제표 기준 약 5.29조원) 중 약
0.17%를
차지
하고 있어
상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.
다만, 소
송 결과에 따라 동사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 동사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

금번 발행되는 동사의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 모두 AA+(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2021. 07. 01.

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 김 신

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 16-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
525,615,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,474,385,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 16-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
270,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
788,325,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
269,211,675,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 16-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
340,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금

119,000,000

발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
64,295,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주) (VAT 포함)

합 계
525,615,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 16-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
540,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
189,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
56,705,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주) (VAT 포함)

합 계
788,325,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
16-1
(기준일 :
2021년 07월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000

회차 :
16-2
(기준일 :
2021년 07월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
270,000,000,000
-
-

270,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행예정금액은

총 사천사백억원(\440,000,000,000)
이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 

상세 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

자금 사용 시기

용도

전자 등록 금액

비고

2021-07-19
CP 상환
300
-

2021-07-22
CP 상환
600
-

2021-07-23
CP 상환
300
-

2021-07-26
CP 상환
500
-

2021-07-27
CP 상환
500
-

2021-10-12
CP 상환
500

2021-10-14
CP 상환
550

2021-10-18
CP 상환
300

2021-10-19
CP 상환
300

2021-10-20
CP 상환
200

2021-10-26
CP 상환
100

2021-10-28
CP 상환
100

2021-11-02
CP 상환
100

2021-11-04
CP 상환
50

합계
4,400
-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

[이자보상배율 추이(연결기준)]

(단위: 백만원, 배)

구분

2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)

399,345
21,974
677,961
517,559
458,127

이자비용(B)

51,663
75,716
236,745
308,429
266,707

이자보상배율(A/B)

7.73
0.29
2.86
1.68
1.72

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익을 창출한다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없는 것을 의미합니다.

당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다. 

당사의 경우 2021년 1분기 연결기준 이자보상배율은 7.73배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생하고 있음을 의미합니다. 

현재시점에서는 영업이익이 이자비용을 초과하고 있어 채무 상환불이행 위험을 우려할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 하지만, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않기 때문에 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

종류
연이자율
보증기관
발행일
만기일
권면(전자등록)총액

제13-1회
1.481

무보증

2020년 02월 25일
2023년 02월 25일
450,000

제13-2회
1.556

무보증

2020년 02월 25일
2025년 02월 25일
90,000

제14-1회
1.470
무보증
2020년 09월 17일
2023년 09월 15일
230,000

제14-2회
1.660
무보증
2020년 09월 17일
2025년 09월 17일
70,000

제14-3회
1.940
무보증
2020년 09월 17일
2027년 09월 17일
30,000

제15-1회
1.319
무보증
2021년 02월 25일
2024년 02월 23일
370,000

제15-2회
1.585
무보증
2021년 02월 25일
2026년 02월 25일
100,000

제15-3회
1.891
무보증
2021년 02월 25일
2028년 02월 25일
90,000

소 계
1,430,000

자료 : 당사 제시자료
주) 별도기준

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
비고

995,000
1,070,000
75,000
-

자료 : 당사 제시자료
주1) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2021년 06월 30일 기준입니다.
주2) 별도기준

다. 단기사채등

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 : 백만원, %)

발행한도
잔여한도
기초잔액(A)
증감(B-A)
기말잔액(B)

2,000,000
2,000,000
675,000
-675,000
0

자료 : 당사 제시자료
주1) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2021년 06월 30일 기준입니다.
주2) 별도기준

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가(주)
2021년 06월 25일
제16-1회 및 제16-2회
AA+
Stable

나이스신용평가(주)
2021년 06월 25일
제16-1회 및 제16-2회
AA+
Stable

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제16-1회 및 제16-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
제16-1회
제16-2회
안정적(Stable)

나이스신용평가(주)
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
제16-1회
제16-2회
안정적(Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가.
평가시기

당사는
한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)
로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법

한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)
는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : www.rating.co.kr
나이스신용평가(주) : www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 않은 것이 없습니다.

마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행 일정이 변경될 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1)
연결대상 종속회사

- 당분기말 현재 연결대상 종속회사 현황입니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Samsung securities(America), Inc.
1998년 10월 1일
1330 Avenue of the Americas,10th floor,
New York, NY, USA
증권중개
40,990
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities(Europe), Ltd.
1995년 12월 4일
EC2V 7PG 1st floor,30 Gresham Street,
London U.K.
증권중개
33,781
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities(Asia), Ltd.
2001년 4월 1일
Suite 4511,Two International Finance Centre,
8 Finance Street, Central,Hong Kong
증권중개
42,360
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

삼성선물 주식회사(주2)
1992년 10월 8일
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 
 (서초동, 삼성전자서초빌딩) 20층
선물중개
2,928,207
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
○

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1,2)
2017년 5월 25일
Vistra (Cayman) LimitedP.O. Box 31119 
Grand Pavilion, Hibiscus Way,
802 West Bay Road, Grand Cayman,
KY1 -1205, Cayman Islands
투자
84,392
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
○

Nomunolo, Inc.
2017년 5월 26일
Vistra Corporate Sevices Centre,
Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110,
British Virgin Islands
투자
70,143
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
2019년 11월 1일
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
투자
50,449
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁(주3)
2017년 5월 17일
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
투자
10,225
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

노스클리프(주)
2017년 7월 13일
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
대출채권유동화
127
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

더블유제이포에버(주)
2017년 9월 13일
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
대출채권유동화
110
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

플랜업루원제일차(주)
2017년 12월 5일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
214
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그로스프로퍼티(주)
2017년 12월 19일
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
대출채권유동화
50,511
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔식사제이차(주)
2018년 3월 5일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화
44
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프앤디티(주)
2018년 3월 7일
서울특별시 송파구 오금로62(신천동)
대출채권유동화
30,414
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔비에프(주)
2018년 5월 21일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
35,139
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔송도국제(주)
2018년 10월 25일
서울특별시 영등포구 여의대로 60
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔판교제일차(주)
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
대출채권유동화
62
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔판교제이차(주)
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
대출채권유동화
25
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠에이에스비제일차(주)
2018년 9월 13일
서울특별시 중구 을지로 5길 26
대출채권유동화
85
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

와이제이에스일산제이차(주)
2018년 12월 4일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
332
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔피에프명륜(주)
2019년 1월 16일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
(여의도동)
대출채권유동화
365
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

허니브라운(주)
2018년 12월 12일
서울특별시 종로구 새문안로 68 (신문로1가)
대출채권유동화
30,149
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역제일차(주)(주2)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층
(여의도동)
대출채권유동화
290,852
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔평동제일차(주)
2019년 3월 7일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18,
(여의도동)
대출채권유동화
2
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역제이차(주)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층
(여의도동)
대출채권유동화
70,292
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔평택지제(주)
2019년 2월 20일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
30,453
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

웰메이드에듀제이차(주)
2018년 11월 9일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
31
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔에스더블유(주)(주2)
2019년 5월 14일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
102,380
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

쿠퍼타운제일차(주)
2019년 5월 17일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
65,032
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파주센트럴제일차(주)
2019년 7월 9일
서울특별시 영등포구 여의대로 66, 4층
(여의도동)
대출채권유동화
31,588
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제일차(주)
2019년 7월 24일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
253
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

하이레트로제일차(주)
2019년 5월 27일
서울특별시 영등포구 여의나루로 61(여의도동)
대출채권유동화
7,399
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔용인제일차(주)
2019년 7월 19일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
36,064
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔구래제일차(주)
2019년 10월 2일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
33,751
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔하남미사제일차(주)
2019년 8월 6일
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
72
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔상도제일차(주)(주2)
2019년 4월 1일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
248,794
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔도안제일차(주)
2019년 10월 1일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
8,244
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔제이제오차(주)
2019년 9월 25일
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710호 - C(여의도동)
대출채권유동화
13,283
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔송도5제일차(주)(주2)
2019년 11월 5일
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
236,076
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

엠에스광주소촌제일차(주)
2019년 10월 8일
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
(여의도동)
대출채권유동화
23,745
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

뉴하이청주더샵(주)
2017년 2월 9일
서울특별시 영등포구 여의나루로 61, 8층
(여의도동)
대출채권유동화
13,004
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔용답청년주택(주)
2019년 10월 11일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
15
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔미사강변제일차(주)
2020년 1월 7일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
35,199
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스엘티과천(주)(주2)
2019년 11월 20일
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층
(여의도동)
대출채권유동화
129,861
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔청량리제이차(주)
2020년 1월 16일
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
대출채권유동화
240
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스제이파워마린제이차(주)
2020년 3월 3일
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
대출채권유동화
30,299
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔광교제일차(주)
2020년 1월 22일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
(여의도동)
대출채권유동화
129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔해운대중동(주)
2020년 2월 19일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
65,619
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔고양덕은(주)
2020년 2월 28일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
(여의도동)
대출채권유동화
328
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대구감삼(주)
2020년 5월 13일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
209
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제이차(주)
2020년 5월 18일
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
111
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제삼차(주)
2020년 5월 25일
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
33
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대구중동제일차(주)(주2)
2019년 5월 10일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
129,763
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔내당(주)
2020년 7월 24일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
16,516
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔동성로(주)(주2)
2020년 7월 20일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
85,408
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔남부제일차(주)
2020년 8월 6일
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
대출채권유동화
53,669
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

뉴공덕제일차(주)
2019년 2월 13일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
50,927
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

뉴공덕제이차(주)
2020년 2월 18일
서울특별시 강남구 언주로157길 15(신사동)
대출채권유동화
42,992
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔명륜제일차(주)
2020년 6월 15일
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
30,435
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔삼덕제일차(주)
2020년 8월 24일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
40,331
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔강남(주)
2020년 9월 11일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
29,027
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

르네상스제일차(주)
2020년 9월 11일
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710호 - C(여의도동)
대출채권유동화
29,160
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔충무로(주)
2020년 10월 15일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
19,451
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔서초잠원(주)
2020년 8월 26일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
808
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔샤이니(주)
2020년 10월 16일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
(여의도동)
대출채권유동화
43,370
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대전도안제일차(주)
2020년 10월 21일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도등)
대출채권유동화
14,333
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대전도안제이차(주)
2020년 10월 21일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
14,333
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔원동오산(주)
2020년 9월 2일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
(여의도동)
대출채권유동화
47,082
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔수지제일차(주)(주2)
2020년 10월 22일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
90,146
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔삼양(주)
2020년 11월 18일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
40,198
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

용현동피에프제일차
2020년 11월 17일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
36,103
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대잠(주)
2020년 8월 24일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
32,303
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

생드니제일차(주)(주2)
2020년 12월 2일
서울특별시 영등구구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
194,601
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

레드독제이차(주)(주2)
2020년 11월 3일
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710호 - C(여의도동)
대출채권유동화
87,411
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔라포르타제일차(주)(주2)
2020년 11월 9일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
200,856
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔라포르타제이차(주)
2020년 11월 10일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
51,582
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔서호제일차(주)
2020년 11월 26일
서울특별시 영등포구 여의대로60, 14층
(여의도동)
대출채권유동화
46,495
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

더블에스세종(주)(주4)
2020년 12월 22일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에이치원카인(주)(주4)
2020년 9월 7일
서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 402호(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

더블에스덕은지산(주)(주4)
2020년 12월 25일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

알피오산제일차(주)(주4)
2021년 3월 12일
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

더블에스동인(주)(주4)
2021년 3월 15일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

크레테유제일차(주)(주4)
2020년 12월 2일
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔남동탄제일차(주)(주4)
2020년 9월 18일
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
대출채권유동화

-

힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

특정금전신탁(주2)

-
투자
1,253,787
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

주1)

Caldera Pacific Haku II,L.P의 종속회사인 Nomunolo, Inc.을 연결한 연결재무제표의 자산총액을 기재하였습니다.

주2)

당사는 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 주요 종속회사로 기재하였습니다.

주3)

당분기 중 신규 연결대상 종속회사로 편입된수익증권 입니다 .

주4)

당분기 중 신규 연결대상 종속회사로 편입된 SPC 입니다 .

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
더블에스세종(주)
신규 매입확약

에이치원카인(주)
신규 매입확약

더블에스덕은지산(주)
신규 매입확약

알피오산제일차(주)
신규 매입확약

더블에스동인(주)
신규 매입확약

크레테유제일차(주)
신규 매입확약

에프엔남동탄제일차(주)
신규 매입확약

특정금전신탁
신규 투자

연결
제외
삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H

비지배지분 증가로 인한 지배력 상실

에프엔청량리제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔송도마리나(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔태평로제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '삼성증권 주식회사'이고 영문명은 'Samsung Securities Co.,Ltd.' 입니다.

다. 설립일자

당사는 1992년 11월 2일 주식양수도에 따라 삼성그룹에 편입되었으며 1992년 11월 25일 상호를 국제증권에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소 : 서울시 서초구 서초대로74길 11 (삼성전자빌딩)
 전화번호 : 02) 1544 - 1544
 홈페이지 주소 : www.samsungpop.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 주요 사업의 내용 

당사가 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같으며 상세한 내용은 동 공시서류의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

 ① 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인 수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ② 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승 낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ③ 투자자문업 : 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 (종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말 함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ④ 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부 를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으 로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑤ 집합투자업 : 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑥ 신탁업 : 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

사. 회사가 속해있는 기업집단

(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭 : 삼성

② 기업집단의 동일인 : 이 재 용

(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2021년 3월 31일 )

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장사
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라스테이(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

계
59

아.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1988년 03월 28일
해당사항 없음
해당사항 없음

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 최
근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2021.06.25
제16-2회 무보증사채
AA+
NICE신용평가
AAA~D
본평정

2021.06.25
제16-1회 무보증사채
AA+
NICE신용평가
AAA~D
본평정

2021.06.25
제16-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2021.06.25
제16-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2021.06.25
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2021.06.25
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2021.06.25
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2021.06.25
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2021.05.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D

정기평정

2021.04.30
기업신용평가
AA+

한국기업평가

AAA~D

정기평정

2021.02.10
제15-3회 무보증사채
AA+
NICE신용평가
AAA~D
본평정

2021.02.10
제15-2회 무보증사채
AA+
NICE신용평가
AAA~D
본평정

2021.02.10
제15-1회 무보증사채
AA+
NICE신용평가
AAA~D
본평정

2021.02.10
제15-3회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2021.02.10
제15-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2021.02.10
제15-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2021.02.01
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2021.01.29
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.12.04
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2020.12.04
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2020.11.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2020.11.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2020.09.04
제14-3회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2020.09.04
제14-2회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2020.09.04
제14-1회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2020.09.04
제14-3회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.09.04
제14-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.09.04
제14-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.08.05
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2020.06.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2020.06.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2020.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2020.06.24
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2020.06.23
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제13-2회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제13-1회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제13-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제13-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.17
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2020.02.12
제13-2회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2020.02.12
제13-1회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2020.02.12
제13-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.02.12
제13-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2019.12.02
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2019.12.02
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2019.11.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2019.11.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2019.09.20
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.07.23
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.06.25
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.25
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.18
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.18
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.14
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2018.12.18
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2018.11.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

(2) 평가사별 신용등급의 의미

(가) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음.
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점
에서의 전망
- 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
* 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
* 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
* 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
* 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우
* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

(나) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능 상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 
* Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음
* Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
* Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음
* Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움
□ 등급감시부호(Credit Watch)
등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급감시부호(Credit Watch)
- 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

(다) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시
* 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
* 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(라) Moody's

평가대상
등급
등급의 정의

장기채권
신용평가
Aaa
Aaa등급 채권은 품질이 최상이며 신용리스크가 최소인 것으로 판단됨

Aa
Aa등급 채권은 품질이 높으며 신용리스크가 매우 적은 것으로 판단됨

A
A등급 채권은 품질이 상위50% 중 평균이며 신용리스크가 적은 것으로 판단됨

Baa
Baa등급 채권은 보통의 신용리스크를 갖으며 품질은 중간 정도이며 약간의 투기적 특성이 있음

Ba
Ba등급 채권은 투기적 특성을 가지며 상당한 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

B
B등급 채권은 투기적이며 높은 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

Caa
Caa등급 채권은 이행가능성이 적으며 신용리스크가 매우 높음

Ca
Ca등급 채권은 매우 투기적이며 채무불이행이 발생할 확률이 높고, 원금과 이자를 회수할 가능성이 있음

C
C등급 채권은 최저 등급 채권으로 대개 채무불이행 상태이며 원금과 이자를 회수할 가능성이 적음

□ Moody's는 Aa부터 Caa까지의 포괄적인 등급을 각각 다시 1,2,3으로 분류한다. 1은 채권 품질이 같은 등급 내에서도
높은 것, 2는 중간, 3은 등급내에서 가장 낮은 것이다.

단기채권
신용평가
P-1
Prime-1등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환능력이 월등히 우수함

P-2
Prime-2등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환 능력이 우수함

P-3
Prime-3등급 발행자(또는 후원기관)는 단기 채무 상환 능력이 만족할만함

NP
Not Prime등급 발행자(또는 후원 기관)은 prime등급 기준을 만족하지 않음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내
역

당사는 1995년 4월 10일 서울특별시 중구 을지로2가 6번지 '내외빌딩', 2002년 12월12일에는
서울특별시 종로구 종로2가 6번지 '종로타워빌딩', 2009년 12월 7일에는 서울특별시 중구 태평로2가 250번지

, 2016년 12월 26일에는 서울시 강남구 서초대로 74길 11(삼
성전자빌딩)로 본점소재지를 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

- 2021년 03월 19일 : 장석훈 대표이사 재선임
 임종룡 이사 신규 선임
 (정부균 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)
- 2020년 03월 20일 : 사재훈 이사 재선임, 이승호 이사, 장범식 이사 신규선임
- 2019년 03월 29일 : 이영섭 이사, 안동현 이사 신규선임
 (김성진, 김경수, 문경태 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2018년 07월 27일 : 구성훈 대표이사 사임
 장석훈 대표이사 신규 선임

- 2018년 03월 21일 : 구성훈 대표이사 선임
 장석훈 이사, 정부균 이사 신규선임
 (윤용암 대표이사, 이승우 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)
- 2018년 02월 12일 : 전영묵 이사 중도퇴임
- 2017년 03월 24일 : 김경수 이사, 김성진 이사 재선임, 사재훈 이사 신규선임
 (송경철 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2016년 03월 11일 : 김성진 이사 재선임, 문경태 이사, 전영묵 이사
신규 선임

(전삼현 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사로 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없습니다.

라. 상호의 변경

당사는 1992년 11월 25일 국제증권에서 삼성증권주식회사로 상호를 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우

해당사항 없음

바. 합병 등의 사항

2000년 12월 1일 삼성투자신탁증권㈜ 를 흡수합병 하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 '자본시장통합법')의 발효에 따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경하였습니다. 

아. 기타
경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 2021년 02월 업계 최초, ESG 인증등급 채권 발행
- 2021년 02월 국내 금융사 최초, 중개형ISA 출시
- 2020년 11월 ESG연구소 신설, 첫 ESG보고서 발간
- 2020년 11월 삼성금융사 공동 '탈석탄 선언'

- 2020년 06월 지점 고객예탁자산 200조 돌파

- 2020년 02월 국내 금융사 최초, 싱가포르 주식시장 온라인매매서비스 개시

- 2019년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 10년 연속 편입

- 2018년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 9년 연속 편입

- 2018년 07월 프랑스 소시에떼 제너럴(SG)증권 제휴 및 유럽주식 유니버스 개시

- 2017년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 8년 연속 편입
- 2017년 08월 금융감독원 금융소비자보호실태평가 금융투자사 업계 유일
 전 부문 최고등급
- 2017년 03월 베트남 호치민증권 제휴 및 베트남 주식거래서비스 개시

- 2017년 03월 유상증자 실시(주주배정, 약 1,286만주 신주발행)

- 2016년 12월 서초대로 삼성전자빌딩으로 본사이전

- 2016년 12월 업계 최초 초대형 금융센터 오픈(삼성타운, 강북, 강남) 

-
2016년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 7년 연속 편입

- 2016년 08월 국
내 증권사 최초, 대만 주식 거래 서비스 개시

- 2016년 04월 은행계좌-증권계좌 복합상품인 '우리삼성CMA보탬통장' 출시

- 2015년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 6년 연속 편입

- 2015년 04월 삼성증권ㆍ우리은행 비계열 금융사간 최초 '금융복합점포' 오픈

- 2015년 03월 중국 중신(CITIC)증권과 전략적 제휴 관계 격상
- 2015년 02월 우리은행과 포괄적 업무제휴

- 2015년 01월 고객보호헌장 선포

- 2014년 04월 고객 맞춤형 랩서비스 'POP UMA' 출시
- 2014년 02월 글로벌 독립리서치기관 롬바드스트리트, BCA와 제휴
- 2014년 01월 고객중심 추천상품제 도입

- 2013년 05월 글로벌 선진 금융사 수준의 IT시스템, 차세대 시스템 오픈
- 2011년 11월 유상증자 실시 (주주배정, 960만주 신주발행)

- 2011년 11월 BCM(비즈니스연속성경영)국제 인증 획득

- 2011년 09월 국내기업 1호 대우인터내셔널 쇼군본드 발행주관 성공(2억불)

- 2010년 09월 지점 고객예탁자산 100조 돌파

- 2009년 12월 태평로 삼성본관으로 본사이전

- 2009년 09월 누구나 누리는 자산관리 브랜드 'POP' 런칭

- 2005년 04월 전 영업직원 Private Banker화 선언

- 2002년 12월 종로타워로 본사 사옥이전

- 2000년 12월 삼성투자신탁증권(주) 흡수합병 업무제휴

- 1998년 12월 국내최초 뮤추얼펀드 판매 개시

- 1992년 11월 삼성증권으로 상호변경

- 1992년 11월 삼성그룹으로 편입

- 1988년 03월 기업공개

- 1982년 10월 창립총회, 회사설립 등기

자. 종속회사의 연혁

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

삼성선물주식회사
선물중개
2019.09 본점소재지 변경
 (삼성생명서초사옥→삼성전자서초빌딩)
2016.12 본점소재지 변경(태평로→서초대로)
2009.12 본점소재지 변경(여의도→태평로)
2008.11 자본시장법 관련 금융위 재인가
1998.12 선물거래업 재경부 본허가 획득
1997.02 상호변경(국제선물→삼성선물)
1996.08 삼성그룹 인수
1992.11 법인 설립(국제선물주식회사)

Samsung Securities 
(America), Inc
증권중개
2008.3 뉴욕 소재 現 1330 6th Avenue 빌딩으로 이전
2002.2 뉴욕 소재 Chrysler 빌딩으로 이전
1999.2 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 5백만)
1998.10 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1998.2 재경부 현지법인 설립 인가 취득
 SEC (Securities and Exchange Commission)에 
 Broker/Dealer 등록 및 NASD Membership 승인
1997.5 자본금 USD 1백만 설정
1997.2 Delaware에 법인 등록 
1995.11 삼성증권 뉴욕사무소 개소

Samsung Securities 
(Europe) Ltd.
증권중개
2014.9 런던 소재 현 소재지(30 Gresham)로 이전
2004.6 런던 소재 Tower 42 로 이전
2003. 런던거래소 회원사 등록
1998.9 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 10백만)
1996.7 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)

Samsung Securities 
(Asia) Ltd.
증권중개

2016. 해외채권 영업 및 채권 중개북 운용 중단
2014.2 채권 중개북 운용 개시
2010.4 해외채권 영업 개시
2009.5 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
 (총 납입자본금 USD 116백만)
2009.4 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
2000.9 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1995.11 삼성증권 홍콩사무소 개소

기타 특정금전신탁
신탁
2021년 중 신규 투자

Caldera PacificHaku II,L.P.
투자
2017.5.25 설립

Nomunolo, Inc.
투자
2017.5.26 설립

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
투자
2019.11.1 설립

지브이에이Fortress-V전문투자형사모신탁
투자
2017.5.17 설립

노스클리프(주)
대출채권유동화
2017.7.13 설립

더블유제이포에버(주)
대출채권유동화
2017.9.13 설립

플랜업루원제일차(주)
대출채권유동화
2017.12.5 설립

그로스프로퍼티(주)
대출채권유동화
2017.12.19 설립

에프엔식사제이차(주)
대출채권유동화
2018.3.5 설립

에프앤디티(주)
대출채권유동화
2018.3.7 설립

에프엔비에프(주)
대출채권유동화
2018.5.21 설립

에프엔송도국제(주)
대출채권유동화
2018.10.25 설립

에프엔판교제일차(주)
대출채권유동화
2018.11.7 설립

에프엔판교제이차(주)
대출채권유동화
2018.11.7 설립

엠에이에스비제일차(주)
대출채권유동화
2018.9.13 설립

와이제이에스일산제이차(주)
대출채권유동화
2018.12.4 설립

에프엔피에프명륜(주)
대출채권유동화
2019.1.16 설립

허니브라운(주)
대출채권유동화
2018.12.12 설립

마이트세운삼구역제일차(주)
대출채권유동화
2019.3.6 설립

에프엔평동제일차(주)
대출채권유동화
2019.3.7 설립

마이트세운삼구역제이차(주)
대출채권유동화
2019.3.6 설립

에프엔평택지제(주)
대출채권유동화
2019.2.20 설립

웰메이드에듀제이차(주)
대출채권유동화
2018.11.9 설립

에프엔에스더블유(주)
대출채권유동화
2019.5.14 설립

쿠퍼타운제일차(주)
대출채권유동화
2019.5.17 설립

파주센트럴제일차(주)
대출채권유동화
2019.7.9 설립

에프엔영종도제일차(주)
대출채권유동화
2019.7.24 설립

하이레트로제일차(주)
대출채권유동화
2019.5.27 설립

에프엔용인제일차(주)
대출채권유동화
2019.7.19 설립

에프엔구래제일차(주)
대출채권유동화
2019.10.2 설립

에프엔하남미사제일차(주)
대출채권유동화
2019.8.6 설립

에프엔상도제일차(주)
대출채권유동화
2019.4.1 설립

에프엔도안제일차(주)
대출채권유동화
2019.10.1 설립

엔제이제오차(주)
대출채권유동화
2019.9.25 설립

에프엔송도5제일차(주)
대출채권유동화
2019.11.5 설립

엠에스광주소촌제일차(주)
대출채권유동화
2019.10.8 설립

뉴하이청주더샵(주)
대출채권유동화
2017.2.9 설립

에프엔용답청년주택(주)
대출채권유동화
2019.10.11 설립

에프엔미사강변제일차(주)
대출채권유동화
2020.1.7 설립

에스엘티과천(주)
대출채권유동화
2019.11.20 설립

에프엔청량리제이차(주)
대출채권유동화
2020.1.16 설립

에스제이파워마린제이차(주)
대출채권유동화
2020.3.3 설립

에프엔광교제일차(주)
대출채권유동화
2020.1.22 설립

에프엔해운대중동(주)
대출채권유동화
2020.2.19 설립

에프엔고양덕은(주)
대출채권유동화
2020.2.28 설립

에프엔대구감삼(주)
대출채권유동화
2020.5.13 설립

에프엔영종도제이차(주)
대출채권유동화
2020.5.18 설립

에프엔영종도제삼차(주)
대출채권유동화
2020.5.25 설립

에프엔대구중동제일차(주)
대출채권유동화
2019.5.10 설립

에프엔내당(주)
대출채권유동화
2020.7.24 설립

에프엔동성로(주)
대출채권유동화
2020.7.20 설립

에프엔남부제일차(주)
대출채권유동화
2020.8.6 설립

뉴공덕제일차(주)
대출채권유동화
2019.2.13 설립

뉴공덕제이차(주)
대출채권유동화
2020.2.18 설립

에프엔명륜제일차(주)
대출채권유동화
2020.6.15 설립

에프엔삼덕제일차(주)
대출채권유동화
2020.8.24 설립

에프엔강남(주)
대출채권유동화
2020.9.11 설립

르네상스제일차(주)
대출채권유동화
2020.9.11 설립

에프엔충무로(주)
대출채권유동화
2020.10.15 설립

에프엔서초잠원(주)
대출채권유동화
2020.8.26 설립

에프엔샤이니(주)
대출채권유동화
2020.10.16 설립

에프엔대전도안제일차(주)
대출채권유동화
2020.10.21 설립

에프엔대전도안제이차(주)
대출채권유동화
2020.10.21 설립

에프엔원동오산(주)
대출채권유동화
2020.9.2 설립

에프엔수지제일차(주)
대출채권유동화
2020.10.22 설립

에프엔삼양(주)
대출채권유동화
2020.11.18 설립

용현동피에프제일차
대출채권유동화
2020.11.17 설립

에프엔대잠(주)
대출채권유동화
2020.8.24 설립

생드니제일차(주)
대출채권유동화
2020.12.2 설립

레드독제이차(주)
대출채권유동화
2020.11.3 설립

에프엔라포르타제일차(주)
대출채권유동화
2020.11.9 설립

에프엔라포르타제이차(주)
대출채권유동화
2020.11.10 설립

에프엔서호제일차(주)
대출채권유동화
2020.11.26 설립

더블에스세종(주)
대출채권유동화
2020.12.22 설립

에이치원카인(주)
대출채권유동화
2020.9.7 설립

더블에스덕은지산(주)
대출채권유동화
2020.12.25 설립

알피오산제일차(주)
대출채권유동화
2021.3.12 설립

더블에스동인(주)
대출채권유동화
2021.3.15 설립

크레테유제일차(주)
대출채권유동화
2020.12.2 설립

에프엔남동탄제일차(주)
대출채권유동화
2020.9.18 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

당사의 최근
5년간 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 03월 17일
유상증자(주주우선공모)
보통주
12,864,835
5,000
26,300
13.46%(증자비율)

나. 전환사채 등 발행현황

해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

정관상 발행가능한 주식의 총수는 1억 2천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수, 자기주식수 및 유통 주식수는 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
120,000,000
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
109,695,616
-
109,695,616
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
20,395,616
-
20,395,616
-

1. 감자
18,000,000
-
18,000,000
-

2. 이익소각
2,395,616
-
2,395,616
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
89,300,000
-
89,300,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
89,300,000
-
89,300,000
-

나. 자기주식 취득 및 처분현황

해당사항 없음

다. 보통주 외의 주식에 관한 사항

해당사항 없음

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 89,300,000주이며, 상법, 공정거래법 등 법령에 따라 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 매년 일정 수준의 배당을 실시하고 있으며, 주주가치 제고를 위해 배당성향을 지속 확대하고 있습니다. 특히, '17년 이후 자사주 매입을 중단하는 대신, 현금 배당을 점진적으로 늘려나가고 있습니다. 향후에도 현재의 배당 기조를 유지하며 지속적으로 배당 성향을 확대해 나갈 예정입니다. 당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

- 삼성증권 주식회사의 정관

제40조【이익금의 처분】

이 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제41조【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 동일자 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

[주요배당지표]

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제40기 1분기
제39기
제38기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
289,040
507,787
391,829

(별도)당기순이익(백만원)
281,831
473,145
370,213

(연결)주당순이익(원)
3,237
5,686
4,388

현금배당금총액(백만원)
-
196,460
151,810

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
38.69
38.74

현금배당수익률(%)
보통주
-
5.17
4.31

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
2,200
1,700

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

[배당이력]

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
19
4.61
3.72

7. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 29일이며, 변경 이력은 다음과 같습니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 29일
제37기 정기주주총회
주식 사무처리 변경내용 等 반영
외부감사인의 선정권 변경
전자증권법 시행 관련사항 반영
외감법 제10조, 제12조 의거

Ⅱ. 사업의 내용

1.
사
업
의
개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 

(1) 산업의 특성

회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, Sales&Trading, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다.

금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분
'21.1.1~3.31
'20.1.1~12.31
'19.1.1~12.31
'18.1.1~12.31
'17.1.1~12.31

주가
지수
KOSPI
3,061.4
2,873.5
2,197.7
2,041.0

2,467.5

KOSDAQ
956.2
968.4
669.8
675.7
798.4

시가
총액
금액
2,521.5
2,366.1
1,717.3
1,572.2

1,888.6

증감율
+6.6%
+37.8%
+9.2%
-16.8%

+25.1%

거래
대금
금액
2,000.5
5,707.9
2,287.6
2,799.7

2,190.5

증감율
+115.6%
+149.5%
-18.3%
+27.8%

+12.5%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.
주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.
주3) 시가총액 증감율은 전년말대비, 거래대금 증감율은 전년동기대비 기준입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 

금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 

나. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

2020년 시작된 COVID-19
영향으로 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성은 지속되고 있습니다. 시장 변동성 확대로 리스크관리의 중요성이 부각되었으며 안정적인 수익을 위해 사업다각화를 위한 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다 .
또한, 저금리 및 저성장의 장기화, 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 자산관리 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성도 증가하고있습니다.

(2) 시장점유율 추이

<
수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분

'20.1.1 ~ '20.12.31

'19.1.1~'19.12.31

'18.1.1~'18.12.31

'17.1.1~'17.12.31

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

당사

722,798
11.03%
278,617
9.23%
363,167
9.14%
328,587
10.31%

NH투자증권

648,913
9.91%
266,386
8.82%
363,192
9.14%
305,216
9.57%

미래에셋대우
753,026
11.50%
343,181
11.36%
460,072
11.57%
400,453
12.56%

KB증권
633,640
9.67%
270,624
8.96%
388,622
9.78%
310,873
9.75%

한국투자증권
463,814
7.08%
237,368
7.86%
290,766
7.31%
259,756
8.15%

신한금융투자

475,841
7.26%
214,054
7.09%
283,289
7.13%
246,082
7.72%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

다. 시장
에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 

(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 

 - 차별화된 비즈니스 모델 
 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 
 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 
 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공
 - 지속적인 교육ㆍ훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 
 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 

(2) 회사의 강점과 단점 

삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 선도사의 위상을 확고히 유지하고 있
습니다. 또
한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해타사
대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖
에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 

삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 

리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한,디지털 자산관리 서비스 출시를 통해 향후 성장이 예상되는 대중부유층 시장을 선점하고자 합니다. 디지털 기반 신규 고객 확대를 통해 미래성장동력을 육성하는 동시에Fee-based 자산 확대를 통한 수익 구조 안정화도 도모하고자 합니다. 

홀세일, IB 부문의
사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통해 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건

(1) 삼성선물주식회사

미국의 완화적인 통화정책과 어느 때보다 공격적인 재정정책, 그리고 백신 보급에 따른 주요국 경제 정상화 경로 등이 위험자산에 우호적인 여건을 제공할 것으로 예상합니다. 다만 자산가격 고평가 논란 속에 경로상 통화정책보다 재정정책의 불확실성이 높다는 점, 미국 물가 상승에 따라 등장할 수 있는 통화완화 축소에 대한 경계, 이미 경제가 정상화된 중국의 통화정책 정상화 등이 시장에 변동성을 야기할 수 있어 작년하반기보다 금융시장의 불안정성이 높아질 것으로 전망합니다.

(2) Samsung Securities (America) Inc. 

2021년 1분기 미국 증시는 10년물 국채 금리의 급등, 헤지펀드와 개인 투자자들의 치열한 투기성 매매에서 비롯된 높은 변동성에도 불구하고, 기업들의 2020년 4분기 실적 호조 및 예상보다 빠른 미국 내 COVID-19 백신 보급률에 힘입어 4분기 연속 상승세를 이어갔습니다. 1분기말 다우존스 지수는 전분기말 대비 7.8% 상승 하였으며, S&P 지수 역시 전분기말 대비 5.8% 상승 하였습니다. 나스닥 지수는 기술주의 높은 벨류에이션 우려로 타 지수 대비 상승폭이 낮았으며, 전분기말 대비 2.8% 상승을 기록 하였습니다.

3차까지 이어진 경기부양책에 따른 인플레이션 우려로 10년물 국채금리가 연초 0.91%대에서 분기말 1.74% 수준까지 가파르게 상승하며 주식시장을 압박했으나, 순조로운 미국 내 백신 보급에 기인한 경기회복에 대한 기대감이 투자자들의 시장 참여를유도 하였습니다. 이에 더하여 주요 기업들의 하반기 호실적 예상과 인플레이션 통제에대한 연준의 강한 의지가 재차 확인되면서 증시는 다시금 활력을 되찾으며 분기말 기준 사상 최고치를 경신 하였습니다.

당사와 거래하는 미주 투자자 대부분은 1분기에 잠시 숨고르기를 하는 양상입니다. 글로벌 COVID-19 백신 보급률 상승으로 인한 경제 정상화로 언택트 수요가 불투명해짐에 따라 반도체 업종에 대한 관망세를 보였으며, 국내 COVID-19 확산세에 따른 경기회복 가능성 우려로 경기소비재 업종 중심으로 매도에 참여하는 모습을 보였습니다. 작년 하반기 동안 연이은 배터리 화재 및 리콜 이슈가 있던 전기차 배터리 기업들에 대한 투자심리가 위축된 반면, 글로벌 경기 회복 수혜가 예상되는 철강, 조선,해운/운송 등의 업종에는 투자 심리가 회복되며 매수세가 이어지고 있습니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.

2021년 1분기 유로존 주식시장은 강한 성과를 보였으며 세계 경제 회복에 대한 기대감은 에너지, 금융 등 작년 한해 저조했던 섹터들을 지지하였습니다. 특히 자동차 마켓 등 소비재 주식의 좋은 성과와 함께 3월 구매자관리지수 또한 62.5로 높은 기록을내며 강한 성장을 보여주었습니다. 그러나 몇몇 국가에서의 COVID-19 감염 비율의증가와 새로운 봉쇄령 제재에 따라 관광분야 등 향후 서비스 전망에 의구심이 제기되는 면도 있습니다.

영국 주식시장 또한 긍정적이었으며 저평가 및 경기 민감분야에서 지속적으로 회복되는 모습을 보였습니다. 은행 또한 기대 이상의 결과와 채권 금리 인상으로 좋은 성과를 내었고, 내수 중심의 섹터도 영국 경제 선행 지표의 향상에 따라 강한 성과를 보였습니다. 3월 PMI 역시 크게 개선되며 COVID-19 봉쇄 완화 조치에 따라 영국 경제도 향후 몇 분기동안 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다.

(4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩정부는 확장적인 예산편성으로 홍콩경제 회복을 지원하고 혁신을 통해 투자수요를 창출하는 한편 주택공급 및 사회간접자본 투자를 확대할 예정입니다. 홍콩 부동산시장의 주택 지수는 2021년 1분기 173.24로 전년말 174.11에서 소폭 하락하였습니다. 1분기 COVID-19 재확산세 둔화의 영향으로 주택가격 변동에는 미미한 영향을 미쳤지만, 주택임대료는 고용시장 부진으로 하락하였습니다. 

항셍지수와 H지수는 연초대비 항셍지수는 약 4.21%, H지수는 2.18 % 상승하였으나상해지수는 0.9% 하락, 2020년 7월 출범하여 2020년 78.7% 상승했던 항셍기술지수는 21년 1분기 2.87% 하락하였습니다. 2020년 하반기 홍콩주식시장은 미국 대선관련 불확실성 해소, 중국본토로부터 자금유입 등으로 상승하였다가 1분기 중국인민은행의 유동성 회수 우려로 상승폭이 제한적이었습니다. 

조정실업율은 2021년 1월 7.2%로 2004년 5월 이후 최고치를 기록했습니다. 소매업,음식숙박업 등의 소비관련 업종과 저숙련 근로자를 중심으로 실업율이 증가하였으나, 이후 중국경제 회복으로 수출증가와 민간소비 부진도 완화되면서 조정실업율은 6.8% 로 소폭 하락하였습니다. 2020년 -6.1%를 기록했던 실질GDP 성장률은 21년 1분기 0.5% 성장율을 기록 하였고, 소비자 물가 상승률은 공공주택 임대료 감면 축소 및 음식료품 가격 상승의 영향으로 전년대비 1.08% 상승하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 

삼성증권의 2021 회계연도 1분기 ('21.1.1~3.31) 연결기준 자산 총계는 전년동기비10.6% 증가한 61조 5,680억원, 부채총계는 10.4% 증가한 56조 1,500억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 5조 4,181억원으로 전년동기비 12.7% 증가하였습니다.

연결 대상 회사의 총 임직원 수
는

2,705
명
이
며
,
국내
자회사 1개
,

해외 자회
사 3
개,
해외사무소 2개
를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2021

회계연도 1분기 연결 순영
업손익은

6,308억원

으로
주식 위탁매매 시장 지배력 강화 및 국내외 주식 거래 활성화에 따른 위탁매매 수수료 증가, 운용손익 회복, 기업금융 인수 및 자문수수료 실적 개선 지속 等 영향으로 전
년동기비 248.3% 증가하였습니다.
연
결
기
준
영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 45.5% 증가한 2,315억원을 기록하였습니다. 

연결 세전이익은

4,027억원으로 전년동기비 1,708.0% 증가하였습
니다. 연결 분기순이익도 1,776.3% 증가한 2,890억원을 기록하였
습니다.
자기자본이익률(연환산 ROE, 지배주주지분)은 전년동기 1.3%에서 21.5%로 20%p 이상 개선되었습니다.

나. 영업의 종류

삼성증권은
위탁매매, 기업금융, 자기매매, 선물중개업, 해외영업 등 6개 영업부문으로
구성되어 있습니다
. 영업부문별 주요 실적은 아래와 같습니다. 

<위탁매매>

삼성증권의 2021 회계연도 1분기 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 100.7% 증가한 2,408억원을 기록하였습니다.
국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 시장 유동성 확대, 증시 강세 지속 등 영향으로 거래대금이
증가하여 전년동기 1,007억원에서 91.7% 증가한 1,930억원을기록하였습니다. 특히, 해외주식 중개수수료는 전년동기 193억원에서 478억원으로 2배 이상 증가한 견조한 실적을 기록하였습니다.

금융상품 관련 수익(소매채권 제외)은
랩어카운트, 펀드 판매 확대, ELS 조기상환규모 확대 등 영향으로 전년동기비 20.5% 증가한 912억원을 기록하였습니
다.

랩어카운트 판매수익은 국내외 주식형 랩 서비스에 대한 수요 확대로 전년동기비 118.6% 증가한 72억원을 기록하였습니다. 랩어카운트 잔고는 3.4조원으로 전년동기비 17.2% 증가하였습니다. 펀드 및 파생결합증권 관련수익은 각각 10.0%, 16.9% 증가한 165억원, 608억원을 기록하였습니다. 

<기업금융>
인수 및 자문수수료 수익은 전부문 호조로 597억원으로 전년동기비 55.0% 증가하였습니다. 부문별로는, 전년동기 COVID-19 영향으로 부진하였던 ECM부문이 다수의 IPO를 주관하며 139억원을 기록하였습니다.
DCM 및 M&A 부문도 전년동기비 각각 54.3%, 91.1% 증가한 19억원, 25억원을 기록하였습니다. 구조화금융 부문 또한 전년동기비 15.1% 증가한 415억원을 기록하며

견
조
한
실
적
을 기록하였습니다.
 

<자기매매>

상품운용손익 및 금융수지는
2,197억원을
기록하며 흑자전환하였습니다. COVID-19 영향으로 전년동기 파생결합증권 관련 손실이 발생하였던 운용손익이 정상화 되었고, 신
용공여 및 고객예탁금 잔고가 확대되어 금융수지가 증가하였습니다. 신용공여 잔고(말잔)는 전년동기비 56.7% 증가한 4.4조원을 기록하였고, 고객예탁금은 전년동기비 49.4% 증가한 11.6조원을 기록하였습니다. 

<선물중개업>

삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 COVID-19 영향으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 증가하였던
전년동기비 12.8% 감소한 분기순이익
72.8억원을 기록하였습니다.

<해외영업>

해
외
기관투자자 대상
한
국주식 중개 업무를 영위하고
있는
홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인의 분기순이익은
전년동기
비 8.8% 감소한 5.1억원을 기록하
였습니다.

다. 자금조달 및
운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원

)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.0%
0.8%
458,478
0.0%
0.9%
458,478
0.0%
1.2%

자본잉여금
1,743,471
0.0%
3.1%
1,743,471
0.0%
3.4%
1,743,471
0.0%
4.5%

자본조정
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
189,784
0.0%
0.3%
176,036
0.0%
0.3%
169,127
0.0%
0.4%

이익잉여금
3,002,830
0.0%
5.3%
2,512,919
0.0%
5.0%
2,355,490
0.0%
6.1%

당기손익
-공정가치
측정금융부채
매도유가증권
215,626
0.0%
0.4%
188,261
0.0%
0.4%
183,325
0.0%
0.5%

파생상품부채
1,038,186
0.0%
1.8%
1,809,309
0.0%
3.6%
1,278,763
0.0%
3.3%

채무상품부채
8,188,947
0.0%
14.5%
10,954,611
0.0%
21.6%
11,112,038
0.0%
28.9%

예수부채
고객예수금
12,532,763
0.1%
22.2%
8,421,405
0.2%
16.6%
3,821,897
0.6%
9.9%

수입담보금
1,324,527
0.4%
2.3%
1,174,433
0.9%
2.3%
880,596
2.0%
2.3%

기타
7,573
0.0%
0.0%
3,952
0.0%
0.0%
3,104
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
538,367
0.6%
1.0%
492,727
1.1%
1.0%
584,635
1.7%
1.5%

일반차입금
2,379,162
0.9%
4.2%
1,502,937
1.6%
3.0%
515,814
1.9%
1.3%

환매조건부매도
18,262,264
0.4%
32.3%
16,610,596
0.9%
32.8%
12,500,250
1.5%
32.5%

기타
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

사채
2,094,843
1.3%
3.7%
1,237,668
2.7%
2.4%
684,294
2.5%
1.8%

기타부채
순확정급여부채
25,440
0.0%
0.0%
29,183
0.0%
0.1%
23,405
0.0%
0.1%

기타
4,614,055
0.1%
8.2%
3,429,048
0.2%
6.7%
2,223,157
0.3%
5.8%

합 계
56,579,906

100.0%
50,708,624

100.0%
38,501,433

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제39기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

현금 등
현금
84
0.0%
0.0%
89
0.0%
0.0%
82
0.0%
0.0%

현금성자산
4,271,146
0.1%
7.5%
3,605,274
0.3%
7.1%
1,977,646
0.5%
5.1%

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
938,220
0.0%
1.7%
833,278
0.0%
1.6%
677,231
0.0%
1.8%

채무상품자산
20,858,212
1.6%
36.9%
20,176,402
2.4%
39.8%
18,443,139
2.1%
47.9%

집합투자증권
2,084,363
0.0%
3.7%
1,945,263
0.0%
3.8%
1,632,830
0.0%
4.2%

파생상품자산
679,440
0.0%
1.2%
841,872
0.0%
1.7%
607,751
0.0%
1.6%

매수파생결합증권
74,270
0.0%
0.1%
134,211
0.0%
0.3%
821
0.0%
0.0%

기타당기손익인식지정금융자산
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

기타 대출채권 등
9,980,810
0.3%
17.6%
6,961,383
0.4%
13.7%
3,692,950
0.5%
9.6%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분상품
340,931
0.0%
0.6%
292,985
0.0%
0.6%
292,657
0.0%
0.8%

채무상품
4,658,176
1.2%
8.2%
4,002,987
2.0%
7.9%
2,663,308
2.0%
6.9%

집합투자증권
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

손해배상공동기금
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

상각후원가측정금융자산
예치금
2,630,813
0.4%
4.6%
3,312,961
0.3%
6.5%
1,807,594
0.5%
4.7%

콜론
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

신용공여금
4,100,193
7.4%
7.2%
3,527,948
8.3%
7.0%
3,036,446
5.5%
7.9%

환매조건부매수
382,373
0.5%
0.7%
349,274
0.6%
0.7%
455,278
1.7%
1.2%

대여금
52
2.7%
0.0%
60
3.4%
0.0%
67
2.3%
0.0%

매입대출채권 등
679,783
4.6%
1.2%
933,978
5.8%
1.8%
758,774
4.4%
2.0%

기타
4,301,495
0.1%
7.6%
3,168,444
0.3%
6.2%
1,905,079
0.5%
4.9%

유형자산
107,510
0.0%
0.2%
80,054
0.0%
0.2%
70,325
0.0%
0.2%

기 타
492,035
0.0%
1.0%
542,161
0.0%
1.1%
479,455
0.0%
1.3%

합 계
56,579,906

100.0%
50,708,624

100.0%
38,501,433

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 자회사 자금조달 및 운용실적

① 삼성선물

- 자금조달내역

(단위 : 백만원)

구 분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
25,000
0.77%
25,000
0.84%
25,000
1.19%

기타포괄손익누계액
8,147
0.25%
6,555
0.22%
5,565
0.26%

이익잉여금
202,789
6.26%
188,459
6.34%
165,266
7.84%

예수부채
투자자예수금
2,984,280
92.13%
2,737,273
92.06%
1,897,556
89.98%

기타부채
확정급여부채
21
0.00%
778
0.03%
1,056
0.05%

기타
19,055
0.59%
15,144
0.51%
14,361
0.68%

합 계
3,239,292
100.00%
2,973,209
100.00%
2,108,804
100.00%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

- 자금운용내역

(단위 : 백만원)

구 분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금 및 현금성 자산
231
0.01%
204
0.01%
242
0.01%

예치금
3,054,750
94.30%
2,783,253
93.61%
1,852,782
87.86%

유가증권
당기손익-공정가치측정금융자산
26,047
0.80%
26,118
0.88%
14,271
0.68%

기타포괄-공정가치측정금융자산
16,414
0.51%
14,315
0.48%
12,924
0.61%

상각후원가측정금융자산
106,934
3.30%
98,690
3.32%
78,169
3.71%

대출채권
대여금
538
0.02%
566
0.02%
541
0.03%

유형자산
3,461
0.11%
4,961
0.17%
4,274
0.20%

기 타
30,917
0.95%
45,102
1.52%
145,601
6.90%

합 계
3,239,292
100.00%
2,973,209
100.00%
2,108,804
100.00%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

라. 부문별 영업실적

- 제40기1분기(당분기)

(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
248,308
61,561
1,011
15,040
13,865
1,838
(11,356)
-
330,267

순이자손익
79,362
9,343
2
75,545
5,175
228
7,097
(602)
176,150

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
37,525
3,321
199
26,277
(391)
-
60,619
(2,930)
124,620

기타손익
213
3,829
941
1,734
406
104
(7,561)
(469)
(802)

인건비 및 판매비와관리비
(156,024)
(23,926)
(2,148)
(34,672)
(9,316)
(1,637)
(3,758)
-
(231,481)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
3,943
3,943

법인세비용차감전순이익
209,384
54,128
5
83,924
9,739
533
45,041
(58)
402,697

세전이익의 비중
52.0%
13.4%
0.0%
20.8%
2.4%
0.1%
11.2%
-0.0%
100.0%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

- 제39기1분기(전분기)

(단위 : 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
132,320
36,642
(1,763)
9,576
13,952
2,500
4,795
(13,916)
184,107

순이자손익
42,577
11,504
31,538
49,817
6,136
730
1,139
2,936
146,376

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
33,373
(9,302)
(46,805)
(210,744)
57
-
(2,535)
(2,713)
(238,669)

기타손익
397
5,911
70,039
40,891
(159)
(276)
(22,976)
(4,705)
89,121

인건비 및 판매비와관리비
(94,949)
(17,992)
(5,100)
(26,377)
(8,834)
(2,129)
(17,658)
13,916
(159,122)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
460
460

법인세비용차감전순이익
113,718
26,763
47,909
(136,837)
11,152
825
(37,235)
(4,022)
22,273

세전이익의 비중
510.6%
120.2%
215.1%
-614.4%
50.1%
3.7%
-167.2%
-18.1%
100.0%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

3. 영업종류별 현황

가. 투자매매업무

(1) 증권거
래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
8,993,533
9,670,877
18,664,410
717,640
(7,243)

코스닥시장
664,800
843,191
1,507,991
18,454
10,847

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
255,182
370,911
626,093
-
-

소계
9,913,515
10,884,979
20,798,493
736,094
3,604

신주인수권
증권
유가증권시장
1,404
280
1,684
5,861
1,205

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1,404
280
1,684
5,861
1,205

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

계
9,914,919
10,885,259
20,800,178
741,955
4,809

채무증권
국채,지방채
국고채
27,482,190
27,150,314
54,632,504
3,037,421
(19,913)

국민주택채권
641,909
785,455
1,427,364
137,153
(216)

기타
1,569,452
1,615,909
3,185,361
278,354
(1,194)

소계
29,693,551
29,551,678
59,245,229
3,452,927
(21,323)

특수채
통화안정증권
3,834,651
4,071,586
7,906,237
627,721
(127)

예금보험공사채
81,038
120,857
201,895
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
1,672,645
1,752,975
3,425,620
962,479
(2,910)

소계
5,588,334
5,945,418
11,533,752
1,590,200
(3,036)

금융채
산금채
1,934,732
2,304,413
4,239,145
3,090,188
(819)

중기채
1,064,431
1,122,227
2,186,658
1,769,676
(310)

은행채
3,650,520
5,111,262
8,761,782
5,349,445
(3,056)

여전채
2,068,496
1,797,239
3,865,735
3,254,914
(5,310)

종금채
-
-
-
-
-

기타
20,000
20,022
40,022
20,074
(49)

소계
8,738,179
10,355,163
19,093,342
13,484,298
(9,543)

회사채
2,415,768
1,761,998
4,177,766
3,140,822
(4,610)

기업어음증권
2,612,246
2,219,500
4,831,746
909,069
894

기타
2,719,188
2,813,513
5,532,701
406,203
52

계
51,767,265
52,647,270
104,414,536
22,983,519
(37,566)

집합
투자증권
ETF
2,094,211
2,046,059
4,140,270
287,167
3,886

기타
22,681,017
22,677,148
45,358,164
15,409
-

계
24,775,228
24,723,207
49,498,435
302,575
3,885

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
200,020
217,005
417,025
142,800
6,639

채무증권
국채,지방채
157,903
161,035
318,939
953
(109)

특수채
39,599
34,066
73,665
122,327
(1,987)

금융채
361,194
354,322
715,516
444,512
(6,593)

회사채
454,639
580,679
1,035,318
572,181
(4,565)

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
131,021
177,505
308,525
124,317
(828)

소계
1,144,355
1,307,608
2,451,963
1,264,290
(14,082)

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
1,344,375
1,524,613
2,868,988
1,407,089
(7,444)

파생결합
증권
ELS
109,886
-
109,886
51,903
2,523

ELW
15,185
4,409
19,594
1,484
(2,970)

기타
-
47
47
-
-

계
125,072
4,455
129,527
53,387
(447)

기타증권
242,435
214,098
456,533
-
-

합계
88,169,293
89,998,903
178,168,196
25,488,526
(36,762)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
45,579,350
-
45,579,350
-
-
(46)

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
15,718,225
-
15,718,225
-
-
(740)

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
61,297,574
-
61,297,574
-
-
(787)

통화선물
미국달러
15,193
4,241,942
-
4,257,135
-
-
(15)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
15,193
4,241,942
-
4,257,135
-
-
(15)

지수선물
KOSPI200
270,108
6,323,673
-
6,593,781
-
-
(298)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
2,334,193
-
2,334,193
-
-
136

소계
270,108
8,657,866
-
8,927,974
-
-
(162)

개별주식
4,016
357,320
-
361,336
-
-
(314)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
289,318
74,554,702
-
74,844,020
-
-
(1,277)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
289,318
74,554,702
-
74,844,020
-
-
(1,277)

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
646,206
-
646,206
-
(5,453)
(4,119)

에너지
-
2,795,235
-
2,795,235
27,968
(14,566)
9,963

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
3,441,441
-
3,441,441
27,968
(20,019)
5,845

금융선물
통화
15,281
597,826
-
613,107
-
(152)
(73)

금리
-
51,479,293
-
51,479,293
3,277
-
1,768

주가지수
203,401
8,848,029
-
9,051,430
21,260
(18,688)
1,940

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
218,681
60,925,148
-
61,143,830
24,537
(18,840)
3,635

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
218,681
64,366,589
-
64,585,271
52,505
(38,859)
9,480

선물계
508,000
138,921,291
-
139,429,291
52,505
(38,859)
8,203

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
6,798,993
-
6,798,993
28,639
(35,861)
25,067

기타
-
96,014
-
96,014
13,345
(17,190)
148

소계
-
6,895,007
-
6,895,007
41,985
(53,051)
25,215

개별주식
-
526
-
526
4
(4)
1

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
6,895,534
-
6,895,534
41,989
(53,055)
25,216

해외
주가지수
-
19,791,021
-
19,791,021
100,374
(263,577)
89,415

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
10,131
-
10,131
8,254
(34,753)
(18,355)

해외계
-
19,801,152
-
19,801,152
108,628
(298,329)
71,059

옵션계
-
26,696,686
-
26,696,686
150,617
(351,385)
96,276

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
508,000
165,617,977
-
166,125,976
203,122
(390,244)
104,478

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
14,000
-
3,705

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
14,125,199
-
14,125,199
99,967
106,250
62,860

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
14,125,199
-
14,125,199
113,968
106,250
66,565

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
15,124
62,841
21,773

통화
-
5,668
-
5,668
1,168
1,256
8

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
5,668
-
5,668
16,292
64,097
21,781

스왑
신용
-
-
-
-
10,254
4,474
(411)

주식
-
5,200,236
-
5,200,236
58,303
158,246
16,288

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
8,303,243
190,000
8,493,243
123,120
146,157
(39,437)

통화
-
198,205
-
198,205
21,481
21,328
10,743

기타
-
1,064,764
-
1,064,764
8,311
80,779
(50,814)

계
-
14,766,449
190,000
14,956,449
221,468
410,984
(63,630)

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
28,897,315
190,000
29,087,315
351,727
581,331
24,715

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(4) 투자운용손익 

① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

매매차익(차손)
53,503
(73,585)
46,409

평가차익(차손)
3,604
7,807
14,309

배당금수익
21,048
37,865
30,670

합계
78,155
(27,913)
91,388

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

매매차익(차손)
(19,441)
59,600
94,361

상환차익(차손)
(1,788)
(13,248)
(1,612)

평가차익(차손)
(37,566)
(16,269)
888

상품채권이자
89,336
386,825
417,185

합계
30,541
416,908
510,822

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제39기

매매차익(차손)
7,142
32,081
30,588

평가차익(차손)
(7,444)
44,267
15,647

배당금,이자수익
8,389
39,675
25,978

합계
8,087
116,023
72,213

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

매매차익(차손)
36,192
(767,421)
(388,007)

정산차익(차손)
8,203
(13,848)
(25,428)

합계
44,395
(781,269)
(413,435)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

매매차익(차손)
15,741
(244,976)
615,440

평가차익(차손)
94,511
386,786
461,533

합계
110,252
141,810
1,076,973

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑥ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

매매차익(차손)
(71,804)
131,354
126,068

평가차익(차손)
60,376
(124,554)
39,157

합계
(11,428)
6,800
165,225

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑦ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

평가차익(차손)
(72,719)
77,354
(297,921)

상환차익(차손)
(62,659)
(356,954)
(744,592)

합계
(135,378)
(279,600)
(1,042,513)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

나. 투자중개업무

(1) 금융투자상품의 위탁
매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원
)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
99,915,592
95,541,208
195,456,800
113,205

코스닥시장
59,282,271
58,819,097
118,101,367
68,097

코넥스시장
50,025
52,561
102,586
127

기타
-
-
-
-

소계
159,247,888
154,412,865
313,660,753
181,428

신주인수권증서
유가증권시장
66,856
64,278
131,134
82

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
66,856
64,278
131,134
82

기타
유가증권시장
75,442
76,983
152,425
154

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
60,825
60,651
121,476
2,709

소계
136,267
137,634
273,901
2,863

지분증권합계
159,451,010
154,614,777
314,065,787
184,374

채무증권
채권
장내
30,055
333,609
363,664
2

장외
4,306,502
10,521,784
14,828,286
85

소계
4,336,557
10,855,393
15,191,950
87

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
4,336,557
10,855,393
15,191,950
87

집합투자증권
12,540,785
11,907,852
24,448,637
14,160

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
232,676
228,931
461,606
267

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
232,676
228,931
461,606
267

외화증권
10,832,291
9,290,950
20,123,241
54,150

기타증권
57,951
21,752
79,703
196

증권계
187,451,270
186,919,655
374,370,924
253,234

선물
국내
35,243,451
35,119,761
70,363,213
6,364

해외
-
-
-
-

소계
35,243,451
35,119,761
70,363,213
6,364

옵션
장내
국내
505,212
496,779
1,001,991
1,584

해외
-
-
-
-

소계
505,212
496,779
1,001,991
1,584

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
505,212
496,779
1,001,991
1,584

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
35,748,663
35,616,540
71,365,203
7,947

합계
223,199,933
222,536,195
445,736,128
261,181

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

수탁수수료
261,181
722,798
278,617

매매수수료
20,382
37,504
18,609

수지차익
240,799
685,294
260,008

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인
계약수
운용규모
(백만원)

전성호
수석
주식운용
투자자산운용사
2002.12.13
2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 
2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.11.07
상근
2,028
302,517

서원경
수석
주식운용
투자자산운용사
2001.06.28
2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 
2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2001.06.28
상근
7
272

서형석
수석
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09
2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 
2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 
2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2016.06.21
상근
859
145,572

이나라
수석
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09
2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 
2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.01.04
상근
1,107
168,373

박기한
수석
복합운용
투자자산운용사
2003.04.09
2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 
2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2010.06.01
상근
29
408,089

김윤수
수석
채권운용
투자자산운용사
2004.12.18
2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 
2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당
2013.09.16
상근
16,762
1,520,525

한지훈
수석
복합운용
투자자산운용사
2008.02.03
2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 
2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2009.07.06
상근
10
289,034

김현우
수석
주식운용
투자자산운용사
2006.02.12
세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점 
2019.7 ~ 현재 주식운용담당
2010.05.03
상근
1,405
210,234

이승현
수석
펀드운용
투자자산운용사
2008.09.19
2008. 2 성균관대학교 경제학과 졸업
2020. 02 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당
2020.02.14
상근
2,004
64,027

김우준
수석
주식운용
투자자산운용사
2015.08.07
전남대학교 통계학과 졸업
2010 ~ 2020 삼성증권 지점
2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2015.08.17
상근
173
7,659

정수정
수석
주식운용
투자자산운용사
2015.02.23
연세대학교 금융공학석사과정
2014 ~ 삼성증권
2018 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2018.04.12
상근
5
661

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 702명, 운용업무 종사 인력 293명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다.

(2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

고객수
22,515
20,483
19,298

일임계약건수
26,620
23,818
22,222

일임계약자산총액(계약금액)
3,795,193
3,548,452
3,370,886

일임계약자산총액(평가금액)
3,979,047
3,635,459
3,422,112

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

일임수수료
9,076
16,097
18,071

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(
4) 투자일임재산현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사
(고유계정)
보험회사
(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
16
1,637
24,346
1,816,357
1,652
644,433
26,015
2,462,477

전문투자자
2
725
-
-
2
-
-
-
-
-
4
304,584
22
108,193
364
165,479
211
753,735
605
1,332,715

계
2
725
-
-
2
-
-
-
-
-
5
304,634
38
109,830
24,710
1,981,835
1,863
1,398,168
26,620
3,795,193

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
16
1,637
24,346
1,816,357
1,652
644,433
26,015
2,462,477

전문투자자
2
725
-
-
2
-
-
-
-
-
4
304,584
22
108,193
364
165,479
211
753,735
605
1,332,715

계
2
725
-
-
2
-
-
-
-
-
5
304,634
38
109,830
24,710
1,981,835
1,863
1,398,168
26,620
3,795,193

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
83,873
41,824
125,697

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
15,208
-
15,208

기업어음증권(CP)
170,935
-
170,935

기타
1,237,034
-
1,237,034

소계
1,507,049
41,824
1,548,874

증권
채무증권
국채·지방채
33,728
-
33,728

특수채
54,313
-
54,313

금융채
169,974
-
169,974

회사채
81,649
-
81,649

기타
-
-
-

소계
339,665
-
339,665

지분증권
주식
457,187
397,962
855,149

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
457,187
397,962
855,149

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
1,109,483
-
1,109,483

기타
-
-
-

소계
1,109,483
-
1,109,483

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
120,404
-
120,404

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
120,404
-
120,404

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
2,026,739
397,962
2,424,701

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
5,473
-
5,473

합계
3,539,261
439,786
3,979,047

주) K-IFRS 별도 기
준입니다.

라. 유가증권 인수업무

(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
15
490,932
12
423,680
12,241

코스닥시장
4
58,903
2
27,341
787

유상증자
유가증권시장
174
3,315,972
20
293,079
1,017

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
193
3,865,807
34
744,100
14,045

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
460,000
460,000
74

금융채
-
-
2,422,000
2,418,735
324

회사채
일반회사채
2,390,000
2,390,000
801,600
801,185
1,464

ABS
-
-
-
-
-

소계
2,390,000
2,390,000
801,600
801,185
1,464

기업어음
-
-
1,593,566
1,589,864
50

기타
-
-
-
-
-

소계
2,390,000
2,390,000
5,277,166
5,269,784
1,912

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
154,230
154,230
10,078

합계
2,390,193
6,255,807
5,431,429
6,168,114
26,035

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

인수수수료
26,035
64,297
60,697

수수료비용
11
35
100

수 지 차 익
26,024
64,262
60,597

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

마. 신용공여업무

(단위 : 백만원)

구분

평균잔액

한도

이자율

비고

신용거래융자

3,136,233

1인 한도 20억

4.9 ~ 9.3%
(비대면: 5.5 ~ 9.9%)

미상환융자금에 대한 이자율 :
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주식청약자금대출

-

1인한도(대출약정최고한도금액)
 종목한도(종목별 대출비율)
 지정한도 중 적은금액 및 1억 內

5.5%

미상환융자금에 대한 이자율 :
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

증권담보대출

1,007,964
종목별 대출한도, 
종목별 대출비율 한도(50%~60%),
 가용담보범위(140%~160%) 內

6.3 ~ 7.7%

미상환융자금에 대한 이자율 :
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주1) 분기말 월평잔 기준입니다.
주2) K-IFRS 별도 기준입니다.

바. 신탁업무

(1) 재무제표

① 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
14,941,572

1. 현금및예치금
4,718,029

가. 현금및현금성자산
-

나. 예치금
4,718,029

1) 원화예치금
4,294,743

가) 파생상품거래예치금
-

나) 원화타점예치금
-

다) 원화자행예치금
-

라) 양도성예금증서
-

마) 기타예치금
4,294,743

2) 외화예치금
423,285

가) 외화타점예치금
-

나) 외화자행예치금
-

다) 외화기타예치금
423,285

2. 증권
8,003,985

가. 지분증권
827,250

1) 주식
827,250

2) 출자금
-

3) 신주인수권
-

나. 채무증권
871,704

1) 국채
381,438

2) 지방채
6,758

3) 특수채
44,123

4) 금융채
50,124

가)통화안정증권
20,108

나)기타금융채
30,016

5) 사채
389,260

다. 외화증권
1,230,437

1) 외화주식
317,705

2) 외화채권
572,634

3) 기타
340,098

라. 매입어음
1,844,311

1) 보증어음
-

2) 기업어음
1,644,311

3) 표지어음
-

4) 중개어음
-

5) 발행어음
200,000

마. 수익증권
1,777,783

1) 공사채형수익증권
380,023

2) 주식형수익증권
1,224,142

3) 기타 수익증권
173,618

바. 파생결합증권
1,452,500

1) 주가연계증권
1,452,500

2) 주식워런트증권
-

3) 기타
-

사. 기타 증권
-

3. 금전채권
2,032,191

가. 대출금
-

1) 할인어음
-

가) 상업어음할인
-

나) 무역어음할인
-

2) 유가증권담보대출
-

3) 동산담보대출
-

4) 부동산저당대출
-

5) 채권담보대출
-

6) 수익권담보대출
-

7) 보증대출
-

8) 증서대출
-

9) 어음대출
-

10) 기타
-

나. 사모사채
-

다. 콜론
-

1) 원화콜론
-

2) 외화콜론
-

라. 환매조건부매수
1,484,140

마. 추심금전채권
548,051

바. 기타
-

4. 파생상품
3,556

가. 장내파생상품
-

1) 매수옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나.장외파생상품
3,556

1) 매수옵션
3,556

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

5. 동산·부동산
-

가. 동산
-

나. 수탁부동산
-

다. 일반투자부동산
-

라. 기타
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

가. 부동산 관련 권리
-

1) 지상권
-

2) 전세권
-

3) 임차권
-

4) 기타부동산관련권리
-

나. 무체재산권
-

1) 지적재산권
-

2) 어업권
-

3) 광업권
-

4) 기타무체재산권
-

8. 기타자산
183,812

가. 가지급금
-

나. 선급법인세
-

다. 미수금
27,878

1) 매도증권미수금
27,878

가) 주식미수금
7,779

나) 채권미수금
20,099

다) 장내파생상품미수금
-

라) 기타
-

2) 정산미수금
-

3) 기타미수금
-

라. 미수수익
155,934

1) 미수이자
155,934

2) 미수배당금
-

3) 미수분배금
-

4) 기타
-

마. 선급금
-

1) 채권경과이자
-

2) 수익증권경과분배금
-

3) 양도성예금증서경과이자
-

4) 기타
-

바. 선급비용
-

사. 대리점
-

아. 고유계정대
-

자. 신탁본지점
-

차. 기타잡자산
-

9. 현재가치차금
-

가. 현재가치할인차금(-)
-

나. 현재가치할증차금(+)
-

10. 채권평가충당금(-)
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

가. 손실금
-

Ⅱ.부채총계
14,941,572

1. 금전신탁
14,016,190

가. 불특정금전신탁
-

나. 특정금전신탁
8,622,464

1) 수시입출금식
1,289,129

2) 자문형
51,601

3) 자사주
595,600

4) 채권형
2,966,241

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
538,874

6) 주가연계신탁
256,946

7) 정기예금형
2,573,302

8) 기타
350,771

다. 퇴직연금신탁
5,393,726

1) 확정급여형
2,342,469

2) 확정기여형
1,488,648

3) 개인퇴직계좌
1,562,609

2. 재산신탁
563,438

가. 유가증권의신탁
9,423

1) 관리유가증권신탁
-

2) 운용유가증권신탁
9,423

3) 처분유가증권신탁
-

나. 금전채권의신탁
554,016

다. 동산의신탁
-

라. 부동산의신탁
-

1) 차입형토지신탁
-

2) 관리형토지신탁
-

3) 갑종관리신탁
-

4) 을종관리신탁
-

5) 처분신탁
-

6) 담보신탁
-

7) 분양관리신탁
-

마. 지상권의신탁
-

바. 전세권의신탁
-

사. 부동산임차권의신탁
-

아. 무체재산권의 신탁
-

3. 종합재산신탁
-

가. 금전수탁
-

나. 유가증권수탁
-

다. 금전채권수탁
-

라. 부동산수탁
-

마. 기타재산수탁
-

4. 공익신탁
-

가. 자선신탁
-

나. 육영신탁
-

다. 학술기예신탁
-

라. 체육진흥신탁
-

마. 기타의공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

가. 고유계정차입금
-

나. 기타차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

가. 장내파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나. 장외파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

10. 기타부채
361,944

가. 가수금
-

나. 신용보증기금예수금
-

다. 예수법인세
-

라. 미지급금
14,273

1) 매수증권미지급금
14,273

가) 주식미지급금
13,728

나) 채권미지급금
545

다) 장내파생상품미지급금
-

라) 기타
-

2) 정산미지급금
-

3) 기타미지급금
-

마. 선수수익
6,966

바. 미지급신탁보수
31,143

사. 미지급신탁이익
309,562

아. 미지급비용
-

자. 제수입보증금
-

차. 대리점
-

카. 기타잡부채
-

타. 신탁본지점
-

11.특별유보금
-

12.손익
-

가. 이익금
-

<난외계정>
-

1. 대여유가증권
-

2. 상각채권
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-

4. 집합투자재산수탁액
-

5. 파생상품거래내역
-

가．이자율관련거래
-

1) 이자율선도
-

2) 이자율선물
-

3) 이자율스왑
-

4) 이자율옵션
-

가) 매입이자율옵션
-

나) 매도이자율옵션
-

나．통화관련거래
-

1) 통화선도
-

2) 통화선물
-

3) 통화스왑
-

4) 통화옵션
-

가) 매입통화옵션
-

나) 매도통화옵션
-

다．주식관련거래
-

1) 주식선도
-

2) 주식선물
-

3) 주식스왑
-

4) 주식옵션
-

가) 매입주식옵션
-

나) 매도주식옵션
-

라．신용파생상품
-

1) 신용스왑(CDS)
-

2) 총수익스왑(TRS)
-

3) 신용연계채권(CLN)
-

4) 신용옵션(CO)
-

가) 매입신용옵션
-

나) 매도신용옵션
-

마．기타
-

1) 기타선도
-

2) 기타선물
-

3) 기타스왑
-

4) 기타옵션
-

가) 매입기타옵션
-

나) 매도기타옵션
-

② 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
138,783

1. 예치금이자
13,667

가. 원화예치금이자
12,742

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
12,742

나. 외화예치금이자
925

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
925

2. 증권이자
23,979

가. 국채이자
4,323

나. 지방채이자
42

다. 특수채이자
555

라. 금융채이자
332

1) 통화안정증권이자
64

2) 기타금융채이자
268

마. 사채이자
3,245

바. 외화증권이자
8,726

사. 매입어음이자
3,930

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
3,669

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
261

아. 수익증권이자
2,827

1) 공사채형수익증권이자
-

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
2,827

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
1,727

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
1,727

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
2,263

5. 증권매매이익
85,234

가. 지분증권매매이익
19,751

나. 채무증권매매이익
1,038

다. 외화증권매매이익
538

라. 매입어음매매이익
1,175

1) 기업어음매매이익
1,175

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
45,678

바. 파생결합증권매매이익
17,053

사. 기타증권매매이익
-

6. 증권평가이익
8,254

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
8,254

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
3,659

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
-

가. 외환매매익
-

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
-

1) 신탁이익조정계정
-

2) 기타잡수입
-

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
138,783

1. 금전신탁이익
(14,755)

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
(69,318)

1) 수시입출금식신탁이익
1,612

2) 자문형신탁이익
(424)

3) 자사주신탁이익
(30)

4) 채권형신탁이익
(102,878)

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
12,451

6) 주가연계신탁이익
9,362

7) 정기예금형신탁이익
6,245

8) 기타신탁이익
4,344

다. 퇴직연금신탁이익
54,563

1) 확정급여형신탁이익
13,062

2) 확정기여형신탁이익
21,808

3) 개인퇴직계좌신탁이익
19,693

2. 재산신탁이익
786

가. 유가증권신탁이익
1,000

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
1,000

3) 처분유가증권신탁이익
-

나. 금전채권신탁이익
(213)

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
20,544

가. 지분증권매매손실
4,185

나. 채무증권매매손실
3,728

다. 외화증권매매손실
71

라. 매입어음매매손실
576

1) 기업어음매매손실
576

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
10,661

바. 파생결합증권매매손실
1,322

사. 기타증권매매손실
-

10. 증권평가손실
123,604

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
123,604

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
2,535

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
-

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
6,068

21. 기타비용
-

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
-

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

(2) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구 분
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
263
-
-
263

자문형
780
29
-
809

자사주
85
-
-
85

채권형
620
35
-
655

주식형(자문형, 자사주 제외)
1,424
202
-
1,626

주가연계신탁
59
1
-
60

정기예금형
134
-
-
134

퇴직연금
확정급여형
846
-
-
846

확정기여형
619
-
-
619

IRA형
334
-
-
334

소계
1,799
-
-
1,799

기타
418
-
-
418

금전신탁 소계
5,582
268
-
5,850

재산신탁
증권
2
-
-
2

금전채권
217
-
-
217

동산
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-

을종
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-

재산신탁 소계
219
-
-
219

종합재산신탁
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

합계
5,801
268
-
6,068

(
3) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
당분기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

특정금전신탁
수시입출금
2,023
1,289,129

자문형
242
51,601

자사주
24
595,600

채권형
3,490
2,966,241

주식형(자문형, 자사주 제외)
1,123
538,874

주가연계신탁
658
256,946

정기예금형
2,017
2,573,302

퇴직연금
확정급여형
729
2,342,441

확정기여형
1,283
1,488,648

IRA형
40,435
1,562,608

소계
42,447
5,393,697

기타
4,947
350,770

금전신탁 소계
56,971
14,016,161

재산신탁
증권
2
9,423

금전채권
9
554,016

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
-
-

소계
-
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
-
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
11
563,438

종합재산신탁
-
-

기타
-
-

합계
56,982
14,579,599

(4) 자금조달 및 운용현황

①
금전신탁 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구 분
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
1,289,129
-
-
-
5,711
1,294,841

자문형
51,601
-
-
-
4
51,605

자사주
595,600
-
-
-
7,419
603,019

채권형
2,966,241
-
-
-
46,996
3,013,238

주식형(자문형, 자사주 제외)
538,874
-
-
-
(167,229)
371,645

주가연계신탁
256,946
-
-
-
215
257,161

정기예금형
2,573,302
-
-
-
11,547
2,584,849

퇴직연금
확정급여형
2,342,469
-
-
-
122,404
2,464,873

확정기여형
1,488,648
-
-
-
90,206
1,578,855

IRA형
1,562,609
-
-
-
87,339
1,649,948

소계
5,393,726
-
-
-
299,949
5,693,675

기타
350,771
-
-
-
(16,303)
334,468

합계
14,016,190
-
-
-
188,310
14,204,500

주)
당분기 분기말잔액 기준입니다.

② 금전신탁 자금운
용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP
매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및
지방채
금융채
기업
어음
(ABCP)
수익증권
파생
결합증권
(ELS)
발행
어음
외화증권
기타
소계

금전
신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
194,246
-
-
194,246
264,667
835,903
25
1,294,841

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
45,885
-
45,885
5,720
-
-
51,605

자사주
-
-
464,644
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
464,644
84,306
54,067
2
603,019

채권형
-
40,078
166
258,689
30,016
1,644,311
1,644,311
12,000
-
-
5,754
707,912
40,373
2,739,299
62,864
52,966
158,108
3,013,238

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
9,340
-
-
-
-
7,988
-
-
-
323,174
-
340,502
24,070
7,073
-
371,645

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
253,198
253,198
-
-
-
253,198
3,963
-
-
257,161

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
891
-
891
2,572,625
-
11,333
2,584,849

퇴직
연금
확정급여형
-
226,453
533
6,679
-
-
-
222,253
1,065,998
1,065,998
-
-
22,877
1,544,794
910,602
7,191
2,286
2,464,873

확정기여형
-
19,989
147,927
28,948
-
-
-
662,680
22,869
22,869
-
-
124
882,538
459,095
229,726
7,495
1,578,855

IRA형
-
102,741
178,400
93,879
-
-
-
612,015
100,401
100,401
-
-
857
1,088,292
258,151
296,182
7,322
1,649,948

소계
-
349,182
326,860
129,507
-
-
-
1,496,949
1,189,269
1,189,269
-
-
23,858
3,515,625
1,627,847
533,099
17,104
5,693,675

기타
-
-
16,817
-
-
-
-
87,228
10,033
10,033
-
152,575
-
266,653
65,987
1,031
797
334,468

합계
-
389,260
817,828
388,196
30,016
1,644,311
1,644,311
1,604,165
1,452,500
1,452,500
200,000
1,230,437
64,231
7,820,944
4,712,049
1,484,140
187,368
14,204,500

주
)
당분기 분기말잔액 기준입니다.

4. 자회사의 영업 현황

가. 삼성선물

(1) 투자매매업무

① 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
17,059
-

소계
-
-
-
17,059
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
25,677
(384)

소계
-
-
-
25,677
(384)

계
-
-
-
42,736
(384)

채무증권
국채지방채
국고채
19,230
-
19,230
99,472
14

국민주택채권
-
-
-
10,735
50

기타
-
-
-
-
-

소계
19,230
-
19,230
110,207
64

특수채
통화안정증권
-
-
-
-
-

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

금융채
산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
10,072
(2)

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
19,230
-
19,230
120,279
62

집합투자증권
ETF
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무증권
국채지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

기타증권
-
-
-
-
-

합계
19,230
-
19,230
163,015
(322)

② 장내파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
-
299,483
299,483
-
-
-

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
9,212
9,212
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
308,695
308,695
-
-
-

통화선물
미국달러
-
-
565
565
-
-
-

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
565
565
-
-
-

지수선물
KOSPI200
-
-
3,157
3,157
-
-
-

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
3,157
3,157
-
-
-

개별주식
-
-
360
360
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
312,777
312,777
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
312,777
312,777
-
-
-

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속 ·귀금속
-
-
2,494
2,494
-
-
-

에너지
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
2,494
2,494
-
-
-

금융선물
통화
-
-
1,997
1,997
-
-
-

금리
-
-
29,726
29,726
-
-
-

주가지수
-
-
1,087
1,087
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
32,810
32,810
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
35,304
35,304
-
-
-

선물계
-
-
348,081
348,081
-
-
-

옵션
국내
지수옵션
KOSI200
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
3
3
-
-
-

소계
-
-
3
3
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
3
3
-
-
-

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
-
-
3
3
-
-
-

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
348,084
348,084
-
-
-

③ 투
자자운용손익

-
채권

(단위 : 백만원)

구분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

매매차익(차손)
-
-
-

상환차익(차손)
-
-
-

평가차익(차손)
(384)
(12)
(131)

상품채권이자
730
2,814
2,103

합계
346
2,802
1,972

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

매매차익(차손)
(7)
(33)
(30)

평가차익(차손)
-
-
-

합계
(7)
(33)
(30)

(2) 투자중개업무

① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

대분류
중분류
소분류
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
-
-
-
-

채무증권
채권
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기업어음
기업어음
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권계
지분증권합계
-
-
-
-

집합투자증권
집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
파생결합증권합계
-
-
-
-

외화증권
외화증권
-
-
-
-

기타증권
기타증권
-
-
-
-

증권계
-
-
-
-

선물
선물
국내
781,275,899
783,655,561
1,564,931,460
12,958

해외
101,813,860
102,873,269
204,687,129
7,022

소계
883,089,759
886,528,830
1,769,618,589
19,980

옵션
장내
국내
5,599,336
5,490,547
11,089,883
2,280

해외
250,305
191,760
442,065
491

소계
5,849,641
5,682,307
11,531,948
2,771

장외
국내

-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
5,849,641
5,682,307
11,531,948
2,771

선도
선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
888,939,400
892,211,137
1,781,150,537
22,751

합 계
888,939,400
892,211,137
1,781,150,537
22,751

② 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

수탁수수료
22,751
69,116
49,444

매매수수료
8,990
22,552
17,717

수지차익
13,761
46,564
31,727

5. 파생상품 거래현황

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적

위험회피

-
-
-
-
-
-

매매목적
87,062,444
10,719,674
16,258,047
47,550
1,413,462
115,501,177

거래장소
장내거래
1,437,872
101,034
13,441,817
47,550
482,630
15,510,903

장외거래
85,624,572
10,618,640
2,816,230
-
930,832
99,990,274

거래형태
선 도
-
9,362,446
105,351
-
-
9,467,797

선 물
1,437,872
101,034
845,683
47,550
439,625
2,871,764

스 왑
84,298,212
1,168,566
2,710,879
-
930,832
89,108,489

옵 션
1,326,360
87,628
12,596,133
-
43,006
14,053,127

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(단위 : 백만원

)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
235,428
487,405
722,833
230,000
472,015
702,015

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
581,009
581,009

계
235,428
487,405
722,833
230,000
1,053,024
1,283,024

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위: 백만원

)

상 품
종 류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
삼성증권
DBS Bank Ltd
2016.03.03
2026.06.22
102,015
산업은행

CDS
교보증권
삼성증권
2016.03.03
2026.06.22
102,015
산업은행

CLN
ELS개인
삼성증권
2016.10.28
2021.05.24
2,000
CJ CGV

CLN
ELS개인
삼성증권
2016.10.31
2021.05.24
3,000
CJ CGV

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2017.06.09
2022.12.20
40,579
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁74호
삼성증권
2017.06.09
2022.12.20
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2017.06.26
2022.12.20
40,579
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁75호
삼성증권
2017.06.26
2022.12.20
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
Societe Generale(HO)
2017.09.26
2022.12.20
49,874
중국은행 포스코 FTD

CDS
하이얼티밋제십사차 주식회사
삼성증권
2017.09.26
2022.12.20
50,000
중국은행 포스코 FTD

CDS
삼성증권
Goldman Sachs Int'l
2018.05.17
2023.05.24
52,821
중국은행의 신용

CDS
하이포레버제육차 주식회사
삼성증권
2018.05.17
2023.05.24
50,000
중국은행의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
2018.06.27
2023.06.20
30,605
중국공상은행의 신용

CDS
하이포레버제십삼차 주식회사
삼성증권
2018.06.27
2023.06.20
30,000
중국공상은행의 신용

CDS
삼성증권
BNP PARIBAS
2018.07.04
2023.12.20
30,605
커먼웰스은행의 신용

CDS
비에이치투게더제이차 주식회사
삼성증권
2018.07.04
2023.12.20
30,000
커먼웰스은행의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
2018.08.03
2023.12.20
40,239
커먼웰스은행의 신용

CDS
에스앤티 주식회사
삼성증권
2018.08.03
2023.12.20
40,000
커먼웰스은행의 신용

CDS
삼성증권
하나금융투자
2019.01.10
2024.06.20
151,889
대한민국의 신용

CDS
오션알투베제일차
삼성증권
2019.01.10
2024.06.20
150,000
대한민국의 신용

CDS
삼성증권
NH투자증권
2019.01.11
2024.06.20
151,889
대한민국의 신용

CDS
코너스톤제십사차
삼성증권
2019.01.11
2024.06.20
150,000
대한민국의 신용

CDS
스타차이나컨설팅
삼성증권
2019.05.28
2024.05.28
20,000
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2019.05.28
2024.05.28
31,738
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.08.07
2049.03.15
20,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
10,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
10,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.26
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 중순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.12.23
2024.10.31
2,808
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.07
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.22
2021.04.26
3,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.31
2024.10.31
12,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.08.24
2025.08.04
5,000
토스페이먼츠앤코 원리금 지급채권

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.09.01
2025.08.04
3,500
토스페이먼츠앤코 원리금 지급채권

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.09.10
2025.08.04
3,000
토스페이먼츠앤코 원리금 지급채권

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.10.12
2050.09.26
4,000
현대오일뱅크신종의 위험

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.10.19
2022.11.16
10,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.06
2025.08.04
3,000
토스페이먼츠앤코 원리금 지급채권

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.13
2049.03.15
4,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.11.10
2021.05.07
4,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.24
2022.01.12
5,000
한국수자원공사신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
5,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.27
2022.01.12
4,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.23
2022.01.12
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.11.25
2022.01.12
30,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.12.02
2022.01.12
5,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.12.02
2022.01.12
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.12.04
2022.01.12
2,000
한국수자원공사신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.12.03
2022.01.28
16,000
전남개발공사의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.12.03
2022.01.28
7,100
전남개발공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.12.04
2021.06.03
4,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.12.10
2022.01.12
4,800
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.12.18
2021.04.27
2,000
대우건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.04
2021.09.14
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.06
2022.08.08
8,000
한국수자원공사신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.01.11
2022.01.28
5,000
전남개발공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.08
2021.07.07
2,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.01.18
2022.08.08
4,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.07
2021.07.06
2,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.11
2022.08.08
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.13
2022.11.16
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.12
2024.09.13
3,000
포스코건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.13
2021.04.26
5,000
대우건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.14
2021.07.13
3,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.14
2021.10.29
5,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.18
2022.06.20
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.01.15
2021.10.29
4,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.15
2050.01.28
3,000
하나캐피탈신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.15
2021.10.29
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.18
2022.04.14
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.22
2021.10.29
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.20
2050.09.26
5,000
현대오일뱅크신종의 위험

CLN
NH투자증권
삼성증권
2021.01.22
2021.04.27
3,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.21
2021.10.29
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.21
2025.08.04
2,000
토스페이먼츠앤코 원리금 지급채권

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.01.25
2021.10.29
18,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.01.25
2021.09.14
15,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.22
2050.09.26
3,000
현대오일뱅크신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.21
2022.11.16
5,000
SK의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.01.25
2022.08.08
3,000
한국수자원공사신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.01.26
2024.09.13
5,000
포스코건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.27
2024.09.13
2,000
포스코건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.28
2021.04.28
5,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.01.26
2021.04.27
1,500
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.03
2022.04.14
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.01
2024.09.13
2,500
포스코건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.28
2023.01.26
2,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.02.01
2022.08.08
5,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.01.29
2021.04.29
2,000
HDC현대산업개발의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.02.03
2021.05.03
3,000
HDC현대산업개발의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.03
2021.05.03
3,000
포스코ICT의 신용위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.01
2022.06.20
3,000
현대엔지니어링신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.02.01
2021.04.29
2,000
HDC현대산업개발의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.02
2050.01.28
2,500
하나캐피탈신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.02
2050.09.26
8,000
현대오일뱅크신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.04
2022.04.14
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.03
2021.05.03
6,900
포스코ICT의 신용위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.03
2050.01.28
2,500
하나캐피탈신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.08
2022.08.08
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.05
2022.08.08
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.15
2022.08.08
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.10
2022.08.08
3,500
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.09
2022.04.14
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.15
2022.04.14
3,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.09
2022.11.16
3,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.02.15
2022.04.14
2,500
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.02.16
2023.05.24
2,000
현대건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.02.24
2021.05.21
3,401
HDC현대산업개발의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.08
2022.01.28
3,000
전남개발공사의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.03.03
2022.04.14
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.03
2022.04.14
3,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.03.08
2021.10.29
5,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.03.04
2022.08.08
3,000
한국수자원공사신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.03.04
2021.10.29
5,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.04
2049.03.15
10,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.04
2021.10.29
6,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2021.03.08
2022.04.14
13,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.04
2021.09.14
13,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.05
2022.04.14
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.08
2050.01.28
2,000
하나캐피탈신종의 위험

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.05
2021.09.06
5,000
씨케이엔제삼차1의 제반위험

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.03.09
2021.10.29
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.03.10
2023.05.24
3,000
현대건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.10
2022.11.16
3,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.11
2022.08.08
12,500
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.11
2021.10.29
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.10
2021.10.29
1,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2021.03.11
2022.04.14
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.15
2023.12.27
10,000
호텔롯데의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2021.03.18
2023.12.27
3,000
호텔롯데의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.16
2023.12.27
2,000
호텔롯데의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.17
2022.06.20
8,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.18
2049.03.15
10,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.18
2022.06.20
3,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.18
2023.12.27
2,000
호텔롯데의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.19
2021.06.17
5,000
HDC현대산업개발의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.23
2023.12.27
6,000
호텔롯데의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2021.03.24
2021.06.24
2,000
HDC현대산업개발의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2021.03.24
2022.06.20
2,000
현대엔지니어링신용

6. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(기준일 : 2021년 03월 31일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

서울특별시
18

3

-

21

부산광역시
2

-

-

2

대구광역시

2

-

-

2

인천광역시

2

-

-

2

광주광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

울산광역시

1

-

-

1

경기도
8

1

-

9

충청북도

1

-

-

1

충청남도

1

-

-

1

경상북도

2

-

-

2

경상남도

1

3

-

4

전라북도

1

1

-

2

전라남도

1

-

-

1

강원도
1
-

-

1

제주특별자치도

1

-

-

1

계
44
8

-

52

(2)
국외

(기준일 : 2021년 03월 31일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

일본(동경)
-
-
1
1

중국(북경)
-
-
1
1

계
-
-
2
2

나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위:대)

구분
제40기 1분기
제39기
제38기

CD/ATM
35
40
40

라. 영업용 부동산 현황

(단위:백만원)

토지
(장부가액)
건물
(장부가액)
합계
(장부가액)
비고

본점
-
-
-
-

지점
-

-
-

기 타
21
-
21
-

합 계
21
-
21

마. 자회사의 조직기구 현황

(1) 삼성선물

구 분
부서수(점포수)

본부부서
12

국내지점
-

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 순자본비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

영업용순자본(A)
4,395,384
4,324,278
3,465,760

총 위 험 액(B)
2,347,495
2,353,329
2,327,224

잉여자본(A-B)
2,047,889
1,970,949
1,138,536

필요유지자기자본(C)
130,025
130,025
130,025

순자본비율[(A-B)/C]
1,575.00%
1,515.82%
875.63%

주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.

주2) 필요유지자기
자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

(
2) 삼성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

영업용순자본(A)
214,344
205,200
178,094

총 위 험 액(B)
51,012
52,591
43,963

필요유지자기자본(C)
12,075
12,075
12,250

순자본비율[(A-B)/C}
1,352.6%
1,263.8%
1,094.9%

나. 자산부채비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

실질자산(A)
56,115,586
58,145,925
41,211,548

실질부채(B)
50,960,645
53,133,649
36,362,765

자산부채비율(A/B)
110.12%
109.43%
113.33%

주1) K-IFRS 별도기준입니다.

주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

(2) 삼성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

실질자산(A)
3,196,398
2,928,875
1,954,971

실질부채(B)
2,958,204
2,697,381
1,749,796

자산부채비율(A/B)
108.1%
108.6%
111.7%

다. 레버리지비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

총자산(A)
42,696,192
42,827,911
36,237,077

자기자본(B)
5,323,454
5,108,093
4,804,764

레버리지비율(A/B)
802.04%
838.43%
754.19%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

(
2) 삼
성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2021.1분기
FY2020
FY2019

총자산(A)
258,892
249,602
224,999

자기자본(B)
238,677
230,761
204,322

레버리지비율(A/B)
108.47%
108.16%
110.12%

주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비
금을 차감하였습니
다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

2021년 3월말
2020년 12월말
2019년 12월말

I. 현금및현금성자산
3,552,609
2,870,503
1,351,168

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
34,145,638
35,502,944
28,546,760

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,874,018
5,135,812
3,102,386

IV. 상각후원가측정금융자산
18,663,526
20,034,466
11,419,621

V. 관계기업투자지분
107,847
95,796
80,918

VI. 유형자산
108,981
118,395
86,721

VII
. 무형자산

78,621
79,870
79,909

VIII
. 당기법인세자산

7,805
7,909
22,578

IX
. 이연법인세자산

1,028
986
1,797

X

. 기타자산

27,971
23,040
37,733

자산총계
61,568,043
63,869,722
44,729,591

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
9,486,903
10,157,322
12,576,226

II. 예수부채
15,658,514
15,073,907
7,040,451

III. 차입부채
22,413,766
24,091,699
17,322,239

IV. 발행사채
1,891,472
1,842,917
739,503

V. 순확정급여부채
28,339
24,067
21,358

VI. 충당부채
13,565
14,092
14,352

VII. 당기법인세부채
220,087
63,661
4,107

VIII. 이연법인세부채
36,747
128,415
97,932

IX. 기타부채
6,400,587
7,156,568
1,964,144

부채총계
56,149,980
58,552,648
39,780,312

지배기업소유주지분
5,418,063
5,317,074
4,949,279

I. 자본금
458,478
458,478
458,478

II. 자본잉여금
1,743,464
1,743,464
1,743,464

III. 자본조정
(58,577)
(58,577)
(58,577)

IV. 기타포괄손익누계액
201,686
193,276
181,458

V. 이익잉여금
3,073,013
2,980,433
2,624,456

비지배지분
-
-
-

자본총계
5,418,063
5,317,074
4,949,279

부채 및 자본총계
61,568,043
63,869,722
44,729,591

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제 40 기 1분기
제 39 기 1분기
제 39 기
제 38 기

2021.1.1~2021.3.31
2020.1.1~2020.3.31
2020.1.1~2020.12.31
2019.1.1~2019.12.31

I. 순수수료손익
330,267
184,107
910,859
514,549

II. 순이자손익
176,150
146,376
645,957
508,679

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
124,620
(238,669)
(326,235)
73,616

IV. 기타영업손익
(211)
89,283
262,052
124,957

V. 순영업손익
630,826
181,097
1,492,633
1,221,800

VI. 인건비
147,637
88,594
489,765
388,620

VII. 판매비와관리비
83,843
70,529
324,906
315,622

VIII. 영업이익
399,345
21,974
677,961
517,559

IX. 영업외손익
3,351
299
7,805
5,154

X. 법인세비용차감전순이익
402,697
22,273
685,766
522,713

XI. 법인세비용
113,657
6,869
177,979
130,884

XII. 분기순이익
289,040
15,404
507,787
391,829

1. 지배기업소유주지분순이익
289,040
15,404
507,787
391,829

2. 비지배지분순이익
-
-
-
-

XIII. 기타포괄손익
8,410
(7,209)
11,818
20,363

XIV. 분기총포괄이익
297,450
8,195
519,605
412,192

1. 지배기업소유주지분총포괄이익
297,450
8,195
519,605
412,192

2. 비지배지분총포괄이익
-
-
-
-

XV. 지배기업소유주지분주당손익

기본 및 희석 주당순이익(원)
3,237
173
5,686
4,388

(3) 연결에 포함된 회사 수

구 분
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

연결에 포함된 회사 수
105
104
79

나. 요약재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

2021년 3월말
2020년 12월말
2019년 12월말

I. 현금및현금성자산
3,518,782
2,824,474
1,265,976

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
34,193,217
35,515,740
28,366,142

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,856,959
5,119,405
3,089,008

IV. 상각후원가측정금융자산
13,107,108
14,288,058
7,744,669

V. 종속기업및관계기업투자지분
374,424
381,111
579,063

VI. 유형자산
100,984
109,647
77,007

VII
. 무형자산

74,830
75,954
76,020

VIII
. 당기법인세자산

-
-
17,072

IX
. 기타자산

27,421
26,117
12,779

자산총계
56,253,725
58,340,506
41,227,736

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
9,486,903
10,157,322
12,576,226

II. 예수부채
13,075,330
12,792,309
5,529,122

III. 차입부채
19,858,538
21,030,495
15,464,299

IV. 발행사채
1,891,472
1,842,917
739,503

V. 순확정급여부채
28,330
24,097
21,194

VI. 충당부채
13,156
13,807
14,437

VII. 당기법인세부채
213,667
57,838
-

VIII. 이연법인세부채
33,338
126,612
97,487

IX. 기타부채
6,359,910
7,088,252
1,920,498

부채총계
50,960,645
53,133,649
36,362,766

I. 자본금
458,478
458,478
458,478

II. 자본잉여금
1,743,471
1,743,471
1,743,471

III. 자본조정
(36,410)
(36,410)
(36,410)

IV. 기타포괄손익누계액
190,269
189,417
168,864

V. 이익잉여금
2,937,273
2,851,902
2,530,567

자본총계
5,293,080
5,206,858
4,864,970

부채 및 자본총계
56,253,725
58,340,506
41,227,736

주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

일반 회사
원가법
원가법
원가법

구조화기업
(집합투자기구 및 특정금전신탁 등)
공정가치법
공정가치법
공정가치법

(2) 요
약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제 40 기 1분기
제 39 기 1분기
제 39 기
제 38 기

2021.1.1~2021.3.31
2020.1.1~2020.3.31
2020.1.1~2020.12.31
2019.1.1~2019.12.31

I. 순수수료손익
330,982
175,918
911,028
495,908

II. 순이자손익
156,729
124,688
552,256
422,197

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
126,931
(236,167)
(316,354)
90,229

IV. 기타영업손익
(2,218)
89,541
265,756
128,661

V. 순영업손익
612,424
153,979
1,412,686
1,136,996

VI. 인건비
141,981
82,657
467,908
368,516

VII. 판매비와관리비
76,487
62,511
303,746
274,668

VIII. 영업이익
393,956
8,811
641,032
493,812

IX. 영업외손익
(1,732)
4,047
(257)
2,912

X. 법인세비용차감전순이익
392,225
12,858
640,775
496,724

XI. 법인세비용
110,393
3,828
167,631
126,511

XII. 분기순이익
281,831
9,030
473,145
370,213

XIII. 기타포괄손익
851
(20,313)
20,553
11,806

XIV. 분기총포괄이익
282,683
(11,283)
493,698
382,019

XV. 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
3,156
101
5,298
4,146

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제40기 1분기 2021년 3월 31일 현재

제39기 2020년 12월 31일 현재

제38기 2019년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

자 산

I. 현금및현금성자산
5,33,36
3,552,608,632,032
2,870,503,086,190
1,351,167,790,517

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,33,35,36
34,145,638,238,007
35,502,944,479,778
28,546,759,977,330

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,33,35,36
4,874,017,813,705
5,135,812,097,472
3,102,386,384,355

IV. 상각후원가측정금융자산
8,33,35,36
18,663,525,813,457
20,034,465,896,585
11,419,621,191,053

V. 관계기업투자지분
9
107,847,161,219
95,796,362,342
80,918,146,032

VI. 유형자산
10
108,980,660,651
118,395,141,916
86,720,737,087

VII
. 무형자산

11
78,620,889,603
79,869,764,591
79,909,150,976

VIII
. 당기법인세자산

30
7,804,740,145
7,909,247,344
22,578,230,555

IX
. 이연법인세자산

30
1,027,727,822
986,473,639
1,796,576,785

X
. 기타자산

12,34
27,971,385,944
23,039,543,998
37,733,214,123

자 산 총 계

61,568,043,062,585
63,869,722,093,855
44,729,591,398,813

부 채

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,35,36
9,486,902,632,146
10,157,321,552,338
12,576,226,205,133

II. 예수부채
14,34,35,36
15,658,513,671,901
15,073,907,421,955
7,040,450,566,624

III. 차입부채
15,33,35,36
22,413,765,976,744
24,091,698,537,684
17,322,239,333,073

IV. 발행사채
15,35,36
1,891,472,456,267
1,842,917,063,736
739,502,947,947

V. 순확정급여부채
16
28,338,996,823
24,067,421,273
21,357,750,346

VI. 충당부채
17
13,565,384,046
14,092,307,992
14,352,453,951

VII. 당기법인세부채
30
220,086,524,858
63,661,343,221
4,107,225,273

VIII. 이연법인세부채
30
36,747,124,870
128,414,828,572
97,931,988,711

IX. 기타부채
18,34,35,36
6,400,586,814,345
7,156,567,948,720
1,964,144,402,331

부 채 총 계

56,149,979,582,000
58,552,648,425,491
39,780,312,873,389

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

5,418,063,480,585
5,317,073,668,364
4,949,278,525,424

I. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

II. 자본잉여금
20
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352

III. 자본조정
21
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)

IV. 기타포괄손익누계액
7,21
201,685,513,345
193,275,538,157
181,457,758,757

V. 이익잉여금

(대손준비금 기적립액

당 기:

98,764,361,041원

전 기:

60,206,237,696
원
 전전기:
56,190,861,537원
 대손준비금 적립예정액

당 기:

3,665,493,007원

전 기:

38,558,123,345원
 전전기:
4,015,376,159원)

22
3,073,012,709,873
2,980,432,872,840
2,624,455,509,300

비지배지분

-
-
-

자 본 총 계

5,418,063,480,585
5,317,073,668,364
4,949,278,525,424

부 채 및 자 본 총 계

61,568,043,062,585
63,869,722,093,855
44,729,591,398,813

"3. 연결재무제표 주석" 참조

나. 연결포괄손익계산서

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기 1분기
제 39 기 1분기
제 39 기
제 38 기

I. 순수수료손익
4,23,34
330,266,574,414
184,106,502,520
910,858,659,089
514,548,597,187

1. 수수료수익

369,917,614,180
228,774,128,875
1,073,560,759,002
637,705,383,217

2. 수수료비용

39,651,039,766
44,667,626,355
162,702,099,913
123,156,786,030

II. 순이자손익
4,24,34
176,150,058,127
146,376,393,935
645,956,853,311
508,678,844,407

1. 현금및현금성자산이자수익

3,542,149,041
5,751,927,094
22,123,747,398
33,317,441,169

2. 상각후원가측정금융자산이자수익

118,425,120,469
90,824,204,035
409,056,630,162
312,077,149,697

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

14,278,715,018
13,724,869,284
59,558,021,440
53,774,021,937

4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

91,567,118,539
111,791,153,123
391,963,699,954
417,938,961,960

5. 이자비용

51,663,044,940
75,715,759,601
236,745,245,643
308,428,730,356

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
124,620,061,906
(238,669,012,124)
(326,235,344,310)
73,615,875,614

1. 지분상품관련이익

212,598,706,651
86,129,978,342
439,717,990,672
227,863,972,790

2. 채무상품관련이익

185,053,630,848
156,269,408,663
636,633,368,732
386,807,365,106

3. 파생상품관련이익

1,733,689,548,006
2,255,016,592,320
5,329,514,514,867
3,686,565,359,173

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

155,732,086,825
2,069,349,925,965
722,843,542,648
219,401,953,962

5. 환율변동이익

98,655,444,245
241,500,052,646
380,242,407,664
165,604,374,579

6. 지분상품관련손실

137,686,632,954
226,452,925,306
464,476,297,654
138,673,042,616

7. 채무상품관련손실

173,458,717,403
142,710,020,207
310,441,646,713
185,203,163,508

8. 파생상품관련손실

1,590,283,429,587
4,477,319,092,209
5,962,053,817,809
2,858,839,646,050

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

318,722,923,205
123,608,357,404
759,225,750,586
1,265,814,726,002

10. 환율변동손실

40,957,651,520
76,844,574,934
338,989,656,131
164,096,571,820

IV. 기타영업손익
4,26,34
(210,710,049)
89,282,643,422
262,052,476,143
124,957,048,104

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익

2,717,533,633
13,361,410,266
24,860,526,733
7,374,334,020

2. 금융자산신용손실환입

2,889,201,041
1,118,081,272
7,649,255,474
2,357,081,450

3. 기타영업수익

310,320,491,535
565,029,973,956
1,504,670,968,470
505,363,854,667

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용

10,959,733
2,033,348
15,369,818,404
39,633,157

5. 금융자산신용손실

819,724,818
1,437,646,441
5,143,069,960
12,955,973,723

6. 기타영업비용

315,307,251,707
488,787,142,283
1,254,615,386,170
377,142,615,153

V. 순영업손익(I+II+III+IV)

630,825,984,398
181,096,527,753
1,492,632,644,233
1,221,800,365,312

VI. 인건비
4,27,34
147,637,279,774
88,593,611,194
489,765,195,199
388,619,583,182

VII. 판매비와관리비
4,27,34
83,843,297,367
70,528,777,667
324,906,121,020
315,621,727,022

VIII. 영업이익
28
399,345,407,257
21,974,138,892
677,961,328,014
517,559,055,108

IX. 영업외수익
4,29,34
5,132,492,168
1,835,721,274
15,763,656,086
10,158,657,532

X. 영업외비용
4,29
1,781,273,892
1,536,689,352
7,958,532,132
5,004,352,949

XI. 법인세비용차감전순이익
4
402,696,625,533
22,273,170,814
685,766,451,968
522,713,359,691

XII. 법인세비용
30
113,656,788,500
6,868,758,259
177,979,088,428
130,884,435,461

XIII. 분기순이익
22
289,039,837,033
15,404,412,555
507,787,363,540
391,828,924,230

1. 지배기업소유주지분순이익

(대손준비금 반영 후 조정이익

당 분 기: 285,374,344,026원

 전 분 기: 13,373,831,597원

전 기:

469,229,240,195

원
 전 전 기:

387,813,548,071
원)

289,039,837,033
15,404,412,555
507,787,363,540
391,828,924,230

2. 비지배지분순이익

-
-
-
-

XIV. 기타포괄손익
21
8,409,975,188
(7,209,066,821)
11,817,779,400
20,363,560,916

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
(440,926,404)
(244,968,996)
(1,145,461,456)
(8,675,331,959)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
관련
손익

6,917,544,195
(23,777,025,292)
12,697,855,060
19,740,877,953

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부
채

신용위험변동

(1,529,503,060)
1,570,084,115
5,871,714,183
(771,937,221)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품
관련
손익

(3,481,774,085)
1,974,041,515
5,249,848,124
1,610,898,151

2. 해외사업환산손익

6,770,641,006
13,031,978,847
(11,775,054,942)
7,700,124,439

3. 지분법자본변동

173,993,536
236,822,990
918,878,431
758,929,553

XV. 분기총포괄이익

297,449,812,221
8,195,345,734
519,605,142,940
412,192,485,146

1. 지배기업소유주지분총포괄이익

297,449,812,221
8,195,345,734
519,605,142,940
412,192,485,146

2. 비지배지분총포괄이익

-
-
-
-

XVI. 지배기업소유주지분주당이익
31

기본 및 희석 주당순이익

3,237
173
5,686
4,388

"3. 연결재무제표 주석" 참조

다. 연결자본변동표

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
합 계

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
-
(125,020,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
391,828,924,230
391,828,924,230
-
391,828,924,230

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(8,675,331,959)
-
(8,675,331,959)
-
(8,675,331,959)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
19,846,185,703
(105,307,750)
19,740,877,953
-
19,740,877,953

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)

지분법자본변동
-
-
-
758,929,553
-
758,929,553
-
758,929,553

해외사업환산손익
-
-
-
7,700,124,439
-
7,700,124,439
-
7,700,124,439

2019.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
181,457,758,757
2,624,455,509,300
4,949,278,525,424
-
4,949,278,525,424

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
181,457,758,757
2,624,455,509,300
4,949,278,525,424
-
4,949,278,525,424

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)
-
(151,810,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
507,787,363,540
507,787,363,540
-
507,787,363,540

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(1,145,461,456)
-
(1,145,461,456)
-
(1,145,461,456)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
12,697,855,060
-
12,697,855,060
-
12,697,855,060

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
5,249,848,124
-
5,249,848,124
-
5,249,848,124

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
5,871,714,183
-
5,871,714,183
-
5,871,714,183

지분법자본변동
-
-
-
918,878,431
-
918,878,431
-
918,878,431

해외사업환산손익
-
-
-
(11,775,054,942)
-
(11,775,054,942)
-
(11,775,054,942)

2020.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
193,275,538,157
2,980,432,872,840
5,317,073,668,364
-
5,317,073,668,364

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
181,457,758,757
2,624,455,509,300
4,949,278,525,424
-
4,949,278,525,424

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)
-
(151,810,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
15,404,412,555
15,404,412,555
-
15,404,412,555

분기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(244,968,996)
-
(244,968,996)
-
(244,968,996)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
(23,777,025,292)
-
(23,777,025,292)
-
(23,777,025,292)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,974,041,515
-
1,974,041,515
-
1,974,041,515

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
1,570,084,115
-
1,570,084,115
-
1,570,084,115

지분법자본변동
-
-
-
236,822,990
-
236,822,990
-
236,822,990

해외사업환산손익
-
-
-
13,031,978,847
-
13,031,978,847
-
13,031,978,847

2020.3.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
174,248,691,936
2,488,049,921,855
4,805,663,871,158
-
4,805,663,871,158

2021.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
193,275,538,157
2,980,432,872,840
5,317,073,668,364
-
5,317,073,668,364

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(196,460,000,000)
(196,460,000,000)
-
(196,460,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
289,039,837,033
289,039,837,033
-
289,039,837,033

분기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(440,926,404)
-
(440,926,404)
-
(440,926,404)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
6,917,544,195
-
6,917,544,195
-
6,917,544,195

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
(3,481,774,085)
-
(3,481,774,085)
-
(3,481,774,085)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
(1,529,503,060)
-
(1,529,503,060)
-
(1,529,503,060)

지분법자본변동
-
-
-
173,993,536
-
173,993,536
-
173,993,536

해외사업환산손익
-
-
-
6,770,641,006
-
6,770,641,006
-
6,770,641,006

2021.3.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
201,685,513,345
3,073,012,709,873
5,418,063,480,585
-
5,418,063,480,585

"3. 연결재무제표 주석" 참조

라. 연결현금흐름표

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기 1분기
제 39 기 1분기
제 39 기
제 38 기

I. 영업활동으로부터의 현금흐름

2,142,269,492,476
(1,172,869,928,342)
(4,023,113,871,763)
(3,947,997,943,084)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

1,985,934,361,959
(1,340,663,329,721)
(4,669,138,507,712)
(4,394,829,294,761)

(1) 분기순이익

289,039,837,033
15,404,412,555
507,787,363,540
391,828,924,230

(2) 손익조정사항
32
(126,538,944,385)
(483,029,266,985)
(1,282,859,996,471)
(846,491,148,166)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
1,823,433,469,311
(873,038,475,291)
(3,894,065,874,781)
(3,940,167,070,825)

2. 이자의 수취

220,011,655,663
233,501,724,704
829,097,888,651
794,760,201,989

3. 이자의 지급

(42,877,361,212)
(67,519,022,296)
(210,590,584,719)
(280,492,133,699)

4. 배당금의 수취

29,463,896,760
26,874,674,720
107,676,445,341
93,269,817,140

5. 법인세의 납부

(50,263,060,694)
(25,063,975,749)
(80,159,113,324)
(160,706,533,753)

II. 투자활동으로부터의 현금흐름

239,888,457,973
(494,315,455,645)
(1,945,135,117,911)
188,782,216,901

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,291,010,097,318
906,064,311,359
2,562,308,378,542
2,721,345,043,623

(2) 상각후원가측정금융자산의 처분

6,043,777,426
19,529,177,860
16,283,244,490
131,750,867,794

(3) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분

1,002,400,000
13,346,234,592
97,818,036,859
13,483,500,000

(4) 유형자산의 처분

35,242,404
1,542,000
18,251,000
36,683,633

(5) 무형자산의 처분

-
-
35,000,000
720,000,000

(6) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,024,490,436,935)
(1,406,368,439,824)
(4,575,414,154,957)
(2,493,516,298,667)

(7) 상각후원가측정금융자산의 취득

(23,551,523,943)
(19,132,586,074)
(15,432,528,695)
(165,339,884,961)

(8) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 취득

(5,000,000,000)
-
(12,500,025,000)
-

(9) 유형자산의 취득

(2,098,555,353)
(1,007,950,968)
(6,040,398,867)
(10,744,795,499)

(10) 무형자산의 취득

(3,062,542,944)
(6,747,744,590)
(12,210,921,283)
(8,952,899,022)

III. 재무활동으로부터의 현금흐름

(1,696,292,927,777)
2,435,010,459,145
7,518,693,981,265
3,871,693,297,854

(1) 차입부채의 순증감

(1,736,734,744,792)
1,984,703,497,921
6,599,572,294,802
3,958,005,078,383

(2) 사채의 발행

558,356,148,400
538,399,160,000
867,441,208,400
-

(3) 사채의 상환

(299,988,497,859)
-
(359,941,158,888)
-

(4) 전자단기사채의 순증감

(210,000,000,000)
(80,000,000,000)
595,000,000,000
70,000,000,000

(5) 리스부채의 상환

(7,925,833,526)
(8,092,198,776)
(31,568,363,049)
(31,291,780,529)

(6) 배당금의 지급

-
-
(151,810,000,000)
(125,020,000,000)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,759,476,832)
(1,168,093,353)
(31,109,695,918)
224,903,953

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

682,105,545,840
766,656,981,805
1,519,335,295,673
112,702,475,624

VI. 기초 현금및현금성자산

2,870,503,086,192
1,351,167,790,519
1,351,167,790,517
1,238,465,314,893

VII. 기말 현금및현금성자산
32
3,552,608,632,032
2,117,824,772,324
2,870,503,086,190
1,351,167,790,517

"3. 연결재무제표 주석" 참조

3. 연결재무제표 주석

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

삼성증권주식회사와 그 종속기업

1
. 일
반사항

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.

지배기업의
당분기말 현재
자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 회사는 본점 외에 44개의 국내지점, 8개의 국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다.

(2) 종속기업의 개요

1)
당분기말 및 전기말
현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업
주요사업
소재지
사용
재무제표일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)

당분기말
전기말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2021.03.31
100.0
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
2021.03.31
100.0
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.
증권중개
홍콩
2021.03.31
100.0
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국
2021.03.31
100.0
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2021.03.31
96.2
96.2

Nomunolo, Inc.(주1)
투자
브리티쉬버진아일랜드
2021.03.31
100.0
100.0

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
투자
한국
2021.03.31
79.4
81.4

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
투자
한국
2021.03.31
62.7
62.3

삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H
(주2)

투자
한국
-
-
52.4

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

더블유제이포에버(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

플랜업루원제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

그로스프로퍼티(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔식사제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프앤디티(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔비에프(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔송도국제(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔판교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔판교제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

허니브라운(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔평동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔평택지제(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔에스더블유(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

파주센트럴제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔영종도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

하이레트로제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔용인제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔구래제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔하남미사제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔상도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔도안제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔송도마리나(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

엔제이제오차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔송도5제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

뉴하이청주더샵(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔용답청년주택(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔미사강변제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에스엘티과천(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔청량리제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에스제이파워마린제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔광교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔해운대중동(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔고양덕은(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔대구감삼(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔영종도제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔영종도제삼차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔대구중동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔내당(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔동성로(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔남부제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

뉴공덕제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

뉴공덕제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔명륜제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔태평로제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-

에프엔삼덕제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔강남(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

르네상스제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔충무로(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔서초잠원(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔샤이니(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔대전도안제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔대전도안제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔원동오산(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔수지제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔삼양(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

용현동피에프제일차(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔대잠(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

생드니제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

레드독제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔라포르타제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔라포르타제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔서호제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

더블에스세종(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에이치원카인(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

더블에스덕은지산(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

알피오산제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

더블에스동인(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

크레테유제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

에프엔남동탄제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2021.03.31
-
-

특정금전신탁(주5)
투자
한국
2021.03.31
100.0
100.0

(주1)
지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다.

(주2)
비지배지분 증가로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

(주3)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)
당분기 중 신용공여 의무 소멸 등으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

더블에스세종(주)
신규 매입확약

에이치원카인(주)
신규 매입확약

더블에스덕은지산(주)
신규 매입확약

알피오산제일차(주)
신규 매입확약

더블에스동인(주)
신규 매입확약

크레테유제일차(주)
신규 매입확약

에프엔남동탄제일차(주)
신규 매입확약

3)
당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H

비지배지분 증가로 인한 지배력 상실

에프엔청량리제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔송도마리나(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔태평로제일차(주)

신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 지배력 상실

4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
42,616,885
2,254,550
556,381
116,386
1,733,855

Samsung Securities (Europe) Ltd.
35,155,061
623,205
591,230
126,198
1,484,600

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,524,502
3,276,999
1,022,275
290,758
1,785,945

삼성선물(주)
3,196,952,330
2,958,203,582
19,054,633
7,278,960
7,892,990

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
92,477,749
9,794,634
(154,593)
2,220,384
5,629,678

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
50,448,797
205,486
443,855
369,806
369,806

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
11,096,129
1,627,031
552,870
521,485
521,485

노스클리프(주)
127,149
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
110,429
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
213,292
213,185
106
100
100

그로스프로퍼티(주)
153,827
-
143,150
143,150
143,150

에프엔식사제이차(주)
44,084
38,834
(1)
(1)
(1)

에프앤디티(주)
223,261
184,665
199,357
199,357
199,357

에프엔비에프(주)
9,866,973
9,859,127
(195,513)
(195,513)
(195,513)

에프엔송도국제(주)
87
10
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
62,169
37,642
16
16
16

에프엔판교제이차(주)
25,357
35,628
9
9
9

엠에이에스비제일차(주)
34,904
37,456
(49,922)
(49,922)
(49,922)

와이제이에스일산제이차(주)
331,742
331,742
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
365,575
365,574
-
-
-

허니브라운(주)
48,766
-
39,559
39,559
39,559

마이트세운삼구역제일차(주)
294,023,801
293,387,490
351,900
351,900
351,900

에프엔평동제일차(주)
-
-
-
247,880
247,880

마이트세운삼구역제이차(주)
71,045,238
70,886,110
81,131
81,131
81,131

에프엔평택지제(주)
30,297,818
30,283,176
15,076
15,076
15,076

웰메이드에듀제이차(주)
30,605
27,082
-
5
5

에프엔에스더블유(주)
15,911,291
15,846,593
71,752
71,752
71,752

쿠퍼타운제일차(주)
65,030,492
65,595,150
(1,382)
(1,382)
(1,382)

파주센트럴제일차(주)
35,833,536
35,835,801
(1,026)
(1,026)
(1,026)

에프엔영종도제일차(주)
1
579,290
(1,235)
(1,235)
(1,235)

하이레트로제일차(주)
7,423,946
7,410,715
9,900
42,863
42,863

에프엔용인제일차(주)
41,741,756
42,293,885
157,355
157,355
157,355

에프엔구래제일차(주)
3,736,442
3,736,608
(26)
(26)
(26)

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
(10)
(10)
(10)

에프엔상도제일차(주)
248,733,970
248,927,984
(71,136)
(71,136)
(71,136)

에프엔도안제일차(주)
4,235,984
4,364,174
(9,711)
(9,711)
(9,711)

엔제이제오차(주)
19,303,415
19,303,933
21
-
-

에프엔송도5제일차(주)
238,757,146
239,187,617
(391,268)
(391,268)
(391,268)

엠에스광주소촌제일차(주)
56,123
56,113
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
13,000,299
12,993,263
(356)
(354)
(354)

에프엔용답청년주택(주)
6,119
77,303
(2)
(2)
(2)

에프엔미사강변제일차(주)
319,051
319,107
(12)
(12)
(12)

에스엘티과천(주)
129,985,266
130,029,017
(18,438)
(18,438)
(18,438)

에프엔청량리제이차(주)
240,113
240,112
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
30,292,460
30,341,010
(5,917)
(5,917)
(5,917)

에프엔광교제일차(주)
58,160
58,158
25
-
-

에프엔해운대중동(주)
59,384,269
59,622,566
10,461
10,461
10,461

에프엔고양덕은(주)
5,906
5,904
67
-
-

에프엔대구감삼(주)
209,504
201,270
7
7
7

에프엔영종도제이차(주)
110,797
110,848
-
13
13

에프엔영종도제삼차(주)
32,717
32,727
-
(18)
(18)

에프엔대구중동제일차(주)
113,115,571
114,375,814
516,191
516,191
516,191

에프엔내당(주)
16,562,847
16,535,219
45,395
45,395
45,395

에프엔동성로(주)
85,423,788
85,571,573
(209,702)
(267,376)
(267,376)

에프엔남부제일차(주)
178,174
957,624
(175,201)
(175,201)
(175,201)

뉴공덕제일차(주)
51,436,278
51,067,602
(98,338)
(98,338)
(98,338)

뉴공덕제이차(주)
44,723,124
44,689,812
24,984
24,917
24,917

에프엔명륜제일차(주)
30,438,325
30,524,655
(37,438)
(37,438)
(37,438)

에프엔삼덕제일차(주)
37,617,976
37,757,460
96,403
96,403
96,403

에프엔강남(주)
29,192,253
29,027,967
10,632
10,632
10,632

르네상스제일차(주)
71,767,293
71,767,292
24
-
-

에프엔충무로(주)
38,699,290
38,699,314
(5)
(5)
(5)

에프엔서초잠원(주)
808,696
808,695
-
-
-

에프엔샤이니(주)
122,371
122,370
(339,240)
(339,240)
(339,240)

에프엔대전도안제일차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔대전도안제이차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔원동오산(주)
115,411
115,410
91
-
-

에프엔수지제일차(주)
90,278,329
90,278,164
(14)
(14)
(14)

에프엔삼양(주)
40,198,417
40,278,578
(137,501)
(137,501)
(137,501)

용현동피에프제일차
36,230,910
36,296,720
(65,826)
(137,076)
(137,076)

에프엔대잠(주)
154,839
154,838
(8,268)
(8,268)
(8,268)

생드니제일차(주)
102,133,381
102,212,721
(65,879)
(65,879)
(65,879)

레드독제이차(주)
87,330,921
87,330,919
71
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
19,224,051
19,212,531
1,644
1,644
1,644

에프엔라포르타제이차(주)
51,704,972
51,701,425
399
399
399

에프엔서호제일차(주)
145,847
145,846
26,910
26,910
26,910

더블에스세종(주)
28,807
28,806
-
-
-

에이치원카인(주)
30,073,548
30,060,411
13,135
13,135
13,135

더블에스덕은지산(주)
41,496,215
41,712,902
(216,688)
(216,688)
(216,688)

알피오산제일차(주)
102,109,562
103,138,700
(1,029,139)
(1,029,139)
(1,029,139)

더블에스동인(주)
35,338,259
35,338,256
-
-
-

크레테유제일차(주)
40,421,942
40,423,298
(1,357)
(1,357)
(1,357)

에프엔남동탄제일차(주)
45,520,756
45,487,668
33,088
33,088
33,088

특정금전신탁
1,142,652,142
2,290,788
383,695
361,354
361,354

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

5)
당분기
중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
영업활동으로
인한 현금흐름
투자활동으로
인한 현금흐름
재무활동으로
인한 현금흐름
현금및현금성자산의 
환율변동 효과
기초
현금및현금성자산

분기말

현금및현금성자산

Samsung Securities (America) Inc.
59,982
(950)
(68,573)
171,940
4,115,451
4,277,850

Samsung Securities (Europe) Ltd.
70,191
(1,580)
(56,473)
259,701
6,204,907
6,476,746

Samsung Securities (Asia) Ltd.
(210,694)
-
(225,506)
79,998
2,234,488
1,878,286

삼성선물(주)
19,352,732
(18,877,684)
(473,003)
-
20,532
22,577

Caldera Pacific Haku II,L.P(주1)
(315,874)
-
310,364
32,785
915,812
943,087

에프엔평택지제 등(주2)
515,897,345
-
(524,899,225)
-
25,971,908
16,970,028

헤리티지잭니클라우스
전문투자형사모부동산투자신탁 등 (주3)
395,363
(3,050,221)
(653,497)
-
6,566,389
3,258,034

기타 특정금전신탁 등
110,541,060
-
(110,541,060)
-
-
-

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다.

(주3)
집합투자에 의한 연결대상법인이 모두 포함되어 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

·리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007))대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다
.

한편, 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 연결실체가 분기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 연결실체의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.

또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 연결실체의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 연결실체의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

그러나 당분기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 부문별 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는
보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은
수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S & T')

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
248,307,656
61,560,958
1,010,892
15,040,401
13,864,532
1,838,042
(11,355,907)
-
330,266,574

순이자손익
79,362,303
9,343,360
2,016
75,543,939
5,176,134
227,765
7,096,577
(602,035)
176,150,058

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
37,524,690
3,320,779
199,678
26,277,297
(391,049)
-
60,619,089
(2,930,422)
124,620,062

기타손익
212,860
3,829,406
940,683
1,734,279
405,976
104,079
(7,560,902)
(468,816)
(802,434)

인건비 및 판매비와관리비
(156,023,806)
(23,926,377)
(2,148,187)
(34,671,738)
(9,316,314)
(1,636,544)
(3,757,611)
-
(231,480,577)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
3,942,942
3,942,942

법인세비용차감전순이익
209,383,703
54,128,126
5,082
83,924,177
9,739,280
533,343
45,041,246
(58,331)
402,696,626

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
132,320,042
36,641,608
(1,762,514)
9,575,845
13,952,286
2,500,297
4,794,980
(13,916,041)
184,106,503

순이자손익
42,576,907
11,504,200
31,538,060
49,816,658
6,136,044
730,282
1,138,573
2,935,670
146,376,394

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
33,372,609
(9,301,734)
(46,805,497)
(210,744,015)
57,263
-
(2,534,904)
(2,712,734)
(238,669,012)

기타손익
396,582
5,911,231
70,038,553
40,891,369
(158,906)
(276,087)
(22,976,060)
(4,705,408)
89,121,274

인건비 및 판매비와관리비
(94,948,564)
(17,992,408)
(5,099,684)
(26,376,809)
(8,834,225)
(2,129,233)
(17,657,507)
13,916,041
(159,122,389)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
460,401
460,401

법인세비용차감전순이익
113,717,576
26,762,897
47,908,918
(136,836,952)
11,152,462
825,259
(37,234,918)
(4,022,071)
22,273,171

(3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
31,060
27,860

현금성자산

당좌예금
5,823,860
3,707,457

원화보통예금
58,935,948
46,109,451

외화보통예금
2,540,297,762
1,846,871,290

금융어음
330,000,000
350,000,000

원화정기예금
300,000,000
300,000,000

외화정기예금
231,502,673
238,902,395

기타
86,017,329
84,884,633

소 계
3,552,577,572
2,870,475,226

합 계
3,552,608,632
2,870,503,086

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상
품

1,525,522,073
1,615,425,572

채무상품
32,052,147,620
33,227,534,431

파생상품자산
567,968,545
659,984,477

합 계
34,145,638,238
35,502,944,480

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
951,085,065
1,084,711,424

출자금
223,923,727
200,952,191

외화주식
142,799,846
138,078,694

외화출자금
207,713,435
191,683,262

합 계
1,525,522,073
1,615,425,571

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

국공채 및 지방채
3,524,224,693
3,101,614,595

특수채
5,756,333,604
6,379,406,906

회사채
8,003,920,272
8,669,184,639

외화채권
1,212,724,465
1,369,647,337

전자단기사채
406,203,236

497,960,210

기업어음증권
1,849,585,912
1,752,581,117

미매각집합투자증권
15,408,784
11,543,914

집합투자증권(ETF)
287,166,615
526,328,646

집합투자증권(기타)
1,350,270,744
1,304,467,542

외화집합투자증권(기타)
114,749,293
116,016,477

매수파생결합증권
63,762,214
128,879,524

상장지수증권
37,035
73,931

투자자예탁금별도예치금(신탁)

8,722,988,533
8,640,115,223

대출채권
745,730,071
730,672,221

거래일손익조정
(957,851)
(957,851)

합 계
32,052,147,620
33,227,534,431

(4) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
40,614,712,800
122,800,074
43,757,646,400
157,025,642

선물
356,972,923
-
284,312,865
-

옵션
196,675,000
15,120,158
194,400,000
11,929,165

소 계
41,168,360,723
137,920,232
44,236,359,265
168,954,807

통화 관련

스왑
635,346,374
21,285,809
520,529,380
33,570,426

선도
4,383,087,116
98,823,822
4,259,514,946
139,355,632

선물
25,064,238
-
53,549,585
-

옵션
40,980,528
1,167,543
39,748,214
1,912,265

소 계
5,084,478,256
121,277,174
4,873,342,125
174,838,323

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,315,723,539
58,125,790
1,215,432,886
57,099,251

선도
105,351,499
13,942,241
101,420,419
10,196,825

선물
9,161,755
-
8,529,963
-

옵션
1,453,590,745
41,989,018
131,257,750
24,199,322

소 계
2,883,827,538
114,057,049
1,456,641,018
91,495,398

신용 관련

스왑
919,054,950
10,202,522
1,003,369,600
11,730,031

기타

스왑

158,524,361
8,308,201
265,729,845
17,542,532

해외선물
838,455,223
52,504,951
780,495,150
36,010,606

해외옵션
1,466,323,750
108,694,645
2,063,019,207
126,533,386

매수주식워런트증권
-
1,601,540
-
1,357,907

신주인수권증서
-
5,861,231
-
6,691,602

금융상품 선도거래 관련 자산
-
-
997,400
396

거래일손익조정
-
7,541,000
-
24,829,489

합 계
52,519,024,801
567,968,545
54,679,953,610
659,984,477

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권

원화주식 및 출자금

378,170,658
368,648,998

채무증권

특수채
2,083,322,540
2,282,880,938

회사채
2,373,585,701
2,457,316,784

외화채권
51,677,149
39,703,611

소 계
4,508,585,390
4,779,901,333

거래일손익조정
(12,738,234)
(12,738,234)

합 계
4,874,017,814
5,135,812,097

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
290,672,248
9,521,660
-
300,193,908

채무증권
13,671,624
(3,812,261)
(666,018)
9,193,345

소 계
304,343,872
5,709,399
(666,018)
309,387,253

법인세효과
(83,399,615)
(1,555,743)
183,155
(84,772,203)

합 계
220,944,257
4,153,656
(482,863)
224,615,050

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
273,249,853
(32,793,056)
-
240,456,797

채무증권
6,344,280
3,635,863
(824,317)
9,155,826

소 계
279,594,133
(29,157,193)
(824,317)
249,612,623

법인세효과
(76,660,055)
8,016,169
226,687
(68,417,199)

합 계
202,934,078
(21,141,024)
(597,630)
181,195,424

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
2,374,210,489
2,921,651,407

1년 초과 2년 이내
1,135,220,216
1,129,104,141

2년 초과
999,154,685
729,145,785

합 계
4,508,585,390
4,779,901,333

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
630,901
-
-
630,901

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(158,029)
-
-
(158,029)

순전입(환입)
(76,993)
-
-
(76,993)

분기말
395,879
-
-
395,879

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693,377
-
-
693,377

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(192,972)
-
-
(192,972)

전(환)입
128,642
-
-
128,642

분기말
629,047
-
-
629,047

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
4,779,901,333
-
-
4,779,901,333

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,024,490,437
-
-
1,024,490,437

매각및상환
(1,291,488,225)
-
-
(1,291,488,225)

평가
(3,812,261)
-
-
(3,812,261)

외화환산
1,644,570
-
-
1,644,570

기타(주1)
(2,150,464)
-
-
(2,150,464)

분기말
4,508,585,390
-
-
4,508,585,390

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,786,145,706
-
-
2,786,145,706

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,405,817,038
-
-
1,405,817,038

매각및상환
(905,959,706)
-
-
(905,959,706)

평가
3,635,863
-
-
3,635,863

외화환산
12,367,131
-
-
12,367,131

기타(주1)
(967,260)
-
-
(967,260)

분기말
3,301,038,772
-
-
3,301,038,772

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 연결실체는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 6,342,126천원 및 4,712,473천원 입니다. 

(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금

원화정기예적금
77,330,000
77,240,000

외화정기예적금
335,587,454
321,789,085

투자자예탁금별도예치금(예금)

2,240,309,460
1,912,286,282

장내파생상품거래예치금
323,180,404
452,144,414

장내파생상품매매증거금
1,014,220,790
1,030,069,017

기타
916,415,064
867,604,152

소 계
4,907,043,172
4,661,132,950

대출채권

신용공여금
4,357,291,825
4,065,323,459

환매조건부매수
234,005,000
363,032,236

대여금
549,402
625,004

매입대출채권
105,000,000
105,000,000

대지급금
3,543,453
3,547,453

기타
2,861,211,484
3,603,577,598

이연대출부대수익
(654,477)
(1,067,377)

소 계
7,560,946,687
8,140,038,373

채무증권

국공채 및 지방채

110,207,214
90,982,950

회사채
10,071,738
10,073,938

소 계
120,278,952
101,056,888

기타자산

미수금
4,919,197,177
6,623,887,821

미수수익
217,885,431
205,273,952

보증금
53,238,424
54,874,575

기타
908,013,320
273,028,103

소 계
6,098,334,352
7,157,064,451

현재가치할인차금
(1,200,410)
(1,242,271)

신용손실충당금
(21,876,940)
(23,584,494)

합 계
18,663,525,813
20,034,465,897

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,671,853
46,813
19,865,827
23,584,493

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(1,392,406)
10,762
(363,664)
(1,745,308)

제각
-
-
(10,617)
(10,617)

기타
44,577
-
3,795
48,372

분기말
2,324,024
57,575
19,495,341
21,876,940

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,422,181
-
32,406,813
35,828,994

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(60,674)
-
515,027
454,353

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타
497
-
4,556
5,053

분기말
3,362,004
-
32,914,416
36,276,420

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
20,002,410,827
6,574,288
49,065,275
20,058,050,390

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
(1,375,863,652)
(1,737)
(1,069,291)
(1,376,934,680)

제각
-
-
(10,617)
(10,617)

기타(주1)
4,294,148
-
3,796
4,297,944

분기말
18,630,841,323
6,572,551
47,989,163
18,685,403,037

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
11,343,755,613
-
111,694,572
11,455,450,185

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
8,232,654,374
-
(5,448,616)
8,227,205,758

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타(주1)
6,277,515
-
4,556
6,282,071

분기말
19,582,687,502
-
106,238,532
19,688,926,034

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분 등으로 인해 발생한 손익은다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
25,000,000
25,059,573
25,059,573
-

대출금
290,599,920
292,022,076
292,596,531
574,455

합 계
315,599,920
317,081,649
317,656,104
574,455

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

대출금
78,628,178
78,628,178
78,628,178
-

당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

9. 관계기업투자지분 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국
당분기말
주식수
(출자좌수)
결산일
당분기말
전기말

지분율
(%)
취득원가
장부금액
지분율
(%)
취득원가
장부금액

Dragon Capital Group Limited
베트남
13,489,228
3월 31일
21.3
67,752,991
89,932,017
21.3
67,752,991
81,969,674

효제피에프브이주식회사
(주1)

한국
140,001
3월 31일
14.0
3,500,025
3,408,755
14.0
3,500,025
3,329,338

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
한국
3,000,000,000
3월 31일
21.3
3,000,000
3,910,002
21.3
3,000,000
4,193,928

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
한국
2,000,000,000
3월 31일
21.3
2,000,000
2,174,682
21.3
2,000,000
2,260,262

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
한국
2,000,000,000
3월 31일
31.7
2,000,000
2,104,042
31.7
2,000,000
2,043,982

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
한국
2,000,000,000
3월 31일
44.2
2,000,000
1,999,178
44.2
2,000,000
1,999,178

에스더블유에스 신기술조합
한국
5,000,000,000
3월 31일
21.6
5,000,000
4,318,485
-
-
-

합 계

85,253,016
107,847,161

80,253,016
95,796,362

(주1)
의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
지분법손익
지분법자본변동
기타
분기말

Dragon Capital Group Limited
81,969,674
-
4,229,479

239,99
1

3,492,873
89,932,017

효제피에프브이주식회사
3,329,338
-
79,417
-
-
3,408,755

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
4,193,928
-
(283,926)
-
-
3,910,002

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
2,260,262
-
(85,580)
-
-
2,174,682

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
2,043,982
-
60,060
-
-
2,104,042

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
1,999,178
-
-
-
-
1,999,178

에스더블유에스 신기술조합
-
5,000,000
(681,515)
-
-
4,318,485

합 계
95,796,362
5,000,000
3,317,935

239,99
1

3,492,873
107,847,161

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
지분법손익
지분법자본변동
기타
분기말

Dragon Capital Group Limited
80,918,146
231,691
326,652
4,572,682
86,049,171

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Dragon Capital Group Limited
510,486,597
138,171,195
23,310,657
17,015,520
17,015,520

효제피에프브이주식회사
242,453,651
219,324,762
(127,818)
(120,091)
(120,091)

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
18,377,339
330
(1,334,452)
(1,334,452)
(1,334,452)

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
10,221,331
330
(402,226)
(402,226)
(402,226)

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
6,628,830
1,100
189,189
189,189
189,189

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
4,530,000
1,862
-
-
-

에스더블유에스 신기술조합
19,951,391
-
(3,148,599)
(3,148,599)
(3,148,599)

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Dragon Capital Group Limited
432,448,644
76,481,788
52,976,261
38,862,505
38,862,505

효제피에프브이 주식회사
247,314,940
223,065,960
(255,483)
(751,020)
(751,020)

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
19,747,164
35,705
5,611,459
5,611,459
5,611,459

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
10,647,092
23,858
1,223,234
1,223,234
1,223,234

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
6,438,545
-
138,545
138,545
138,545

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
4,530,000
1,862
(1,862)
(1,862)
(1,862)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당분기말

Dragon Capital 
Group Limited

효제피에프브이
 주식회사

키움유니콘제3호
신기술사업
투자조합
키움유니콘제4호
신기술사업
투자조합
티그리스-엘엑스
에쿼티투자조합1호
메리츠-케이클라비스
신기술조합 제일호
에스더블유에스
신기술조합

관계기업 기말 순자산(A)
372,315,402
23,128,889
18,377,009
10,221,001
6,627,730
4,528,138
19,951,391

연결실체 지분율(B)
21.33%
14.00%
21.28%
21.28%
31.75%
44.15%
21.65%

순자산 지분금액(AxB)
79,414,875
3,238,068
3,910,002
2,174,682
2,104,042
1,999,178
4,318,485

(+) 영업권 등
10,517,143
170,687
-
-
-
-
-

기말 장부금액
89,932,018
3,408,755
3,910,002
2,174,682
2,104,042
1,999,178
4,318,485

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
전기말

Dragon Capital 
Group Limited

효제피에프브이
 주식회사

키움유니콘제3호
신기술사업
투자조합
키움유니콘제4호
신기술사업
투자조합
티그리스-엘엑스
에쿼티투자조합1호
메리츠-케이클라비스
신기술조합 제일호

관계기업 기말 순자산(A)
355,966,856
24,248,980
19,711,459
10,623,234
6,438,545
4,528,138

연결실체 지분율(B)
21.33%
14.00%
21.28%
21.28%
31.75%
44.15%

순자산 지분금액(AxB)
75,927,730
3,394,882
4,193,928
2,260,262
2,043,982
1,999,178

(+) 영업권 등
6,041,944
(65,544)
-
-
-
-

기말 장부금액
81,969,674
3,329,338
4,193,928
2,260,262
2,043,982
1,999,178

10. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
178,262,063
(155,478,793)
22,783,270

사용권자산
109,220,974
(23,044,367)
86,176,607

합 계
287,503,820
(178,523,160)
108,980,660

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
187,053,603
(162,666,476)
24,387,127

사용권자산
111,384,960
(17,397,730)
93,987,230

합 계
298,459,346
(180,064,206)
118,395,140

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
기타
분기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
24,387,128
1,440,106
(235,828)
(2,816,384)
8,248
22,783,270

사용권자산
93,987,231
2,229,363
(2,169,140)
(8,059,580)
188,733
86,176,607

합 계
118,395,142
3,669,469
(2,404,968)
(10,875,964)
196,981
108,980,660

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
기타
분기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
32,376,626
385,917
(67,030)
(3,526,412)
19,321
29,188,422

사용권자산
54,323,328
7,233,287
(4,574,089)
(8,207,913)
60,369
48,834,982

합 계
86,720,737
7,619,204
(4,641,119)
(11,734,326)
79,691
78,044,187

(3) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 상각비
8,059,585

8,208,216

리스부채 이자비용
423,931
261,373

단기리스 및 소액리스 관련 비용
784,766
774,104

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출
은 각각
8,710,600천원 및

8,866,303
천
원입니다. 

11. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
176,394,765
(152,457,993)
-
23,936,772

소프트웨어
53,136,731
(45,954,800)
-
7,181,931

회원권
26,855,999
-
(2,910,215)
23,945,784

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
590,000

합 계
279,943,897
(198,412,793)
(2,910,215)
78,620,889

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
174,501,247
(149,974,200)
-
24,527,047

소프트웨어
52,969,333
(45,050,468)
-
7,918,865

회원권
26,837,666
-
(2,970,215)
23,867,451

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
590,000

합 계
277,864,648
(195,024,668)
(2,970,215)
79,869,765

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
상각
손상/환입
기타
분기말

개발비
24,527,046
1,893,519
(2,483,793)
-
-
23,936,772

소프트웨어
7,918,865
168,790
(906,060)
-
336
7,181,931

회원권
23,867,451
-

60,000
18,333
23,945,784

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
-
-
590,000

합 계
79,869,764
2,062,309
(3,389,853)
60,000
18,669
78,620,889

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
상각
기타
분기말

개발비
26,075,974
1,798,625
(2,445,459)
-
25,429,140

소프트웨어
7,907,906
577,280
(949,202)
482
7,536,466

회원권
22,748,869
-
-
30,330
22,779,199

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
-
22,966,402

기타
210,000
-
-
-
210,000

합 계
79,909,151
2,375,905
(3,394,661)
30,812
78,921,207

12. 기타자산 

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,473,719
2,588,945

선급비용
21,780,626
16,667,630

기타
3,717,041
3,782,969

합 계
27,971,386
23,039,544

13.

당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권
255,792,563
167,714,540

파생상품부채
902,162,366
1,006,560,684

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,328,947,703
8,983,046,329

합 계
9,486,902,632
10,157,321,553

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권

184,495,241
96,480,113

채무증권
71,297,322
69,866,170

집합투자증권(ETF)
-
1,368,257

합 계
255,792,563
167,714,540

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
43,683,510,850
146,087,500
46,647,899,800
156,796,691

선물
224,303,647
-
414,031,879
-

옵션
1,129,685,000
62,819,103
1,196,440,000
89,155,933

소 계
45,037,499,497
208,906,603
48,258,371,679
245,952,624

통화 관련

스왑
533,218,024
21,324,296
703,204,580
46,259,908

선도
4,979,357,447
106,184,883
4,654,850,852
217,781,656

옵션
46,648,028
1,250,770
39,748,214
1,905,917

소 계
5,559,223,499
128,759,949
5,397,803,646
265,947,481

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,215,607,513
158,049,481
1,163,001,221
154,598,603

선물
95,910,941
-
774,243,196
-

옵션
3,075,062,165
53,055,338
1,885,360,250
18,062,845

소 계
4,386,580,619
211,104,819
3,822,604,667
172,661,448

신용 관련

스왑
505,793,000
4,444,737
489,504,000
4,490,219

기타

스왑
768,514,121
80,659,521
683,054,151
26,382,470

해외선물
1,311,213,576
38,858,911
981,758,229
17,602,285

해외옵션
6,179,719,628
298,329,408
10,546,945,949
314,387,015

금융상품선도거래관련부채
20,165,469
18,637
-
-

거래일손익조정
-
(68,920,219)
-
(40,862,858)

합 계
63,768,709,409
902,162,366
70,180,042,321
1,006,560,684

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
3,144,338,256
3,369,847,796
(225,509,540)
4,060,562,322
4,258,634,821
(198,072,499)

이자율 관련
126,342,998
120,471,464
5,871,534
157,404,811
138,287,016
19,117,795

통화 관련
2,237,108
2,254,143
(17,035)
-
-
-

기타
694,687,458
697,789,018
(3,101,560)
710,508,338
709,717,692
790,646

소 계
3,967,605,820
4,190,362,421
(222,756,601)
4,928,475,471
5,106,639,529
(178,164,058)

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
2,130,491,481
2,135,818,803
(5,327,322)
2,104,428,066
2,111,292,954
(6,864,888)

이자율 관련
951,934,404
916,647,592
35,286,812
877,713,024
871,800,417
5,912,608

통화 관련
5,391,244
5,450,241
(58,997)
10,089,307
10,153,572
(64,266)

기타
680,492,268
630,311,158
50,181,110
547,950,420
541,613,398
6,337,023

소 계
3,768,309,397
3,688,227,794
80,081,603
3,540,180,817
3,534,860,340
5,320,477

매도상장지수증권
153,261,283
170,479,147
(17,217,864)
205,952,331
164,773,640
41,178,691

거래일손익조정
-
279,878,340
-
-
176,772,820
-

합 계
7,889,176,500
8,328,947,702
(159,892,862)
8,674,608,619
8,983,046,329
(131,664,890)

(5) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
9,603,806
3,732,092

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(2,109,659)
2,165,633

법인세효과
580,156
(595,549)

분기말잔액
8,074,303
5,302,176

14. 예수부채 

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
11,116,999,447
11,349,884,502

장내파생상품거래예수금
2,814,198,135
2,509,269,115

청약자예수금
380
15

저축자예수금
14,973,722
15,007,680

집합투자증권투자자예수금
197,299,200
81,719,259

소 계
14,143,470,884
13,955,880,571

기타 수입담보금
1,503,386,836
1,090,027,287

기타 예수금
11,655,952
27,999,564

합 계
15,658,513,672
15,073,907,422

15. 차입부채 및 발행사채 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
국민은행 외 9
0.53~0.75
507,000,000
547,000,000

환매조건부매도
일반고객 등
0.1~0.67
17,326,538,400
18,478,494,670

일반차입금
한국증권금융 외 8
0.65~1.36
2,028,423,398
2,008,084,458

매입확약 등
2,551,804,179
3,058,119,410

합 계
22,413,765,977
24,091,698,538

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중
공모사채의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

12회차 공모
2018-01-12
2021-01-12
2.53
-
300,000,000

13-1회차 공모
2020-02-25
2023-02-25
1.48
450,000,000
450,000,000

13-2회차 공모
2020-02-25
2025-02-25
1.56
90,000,000
90,000,000

14-1회차 공모
2020-09-17
2023-09-15
1.47
230,000,000
230,000,000

14-2회차 공모
2020-09-17
2025-09-17
1.66
70,000,000
70,000,000

14-3회차 공모
2020-09-17
2027-09-17
1.94
30,000,000
30,000,000

15-1회차 공모
2021-02-25
2024-02-23
1.32
370,000,000
-

15-2회차 공모
2021-02-25
2026-02-25
1.59
100,000,000
-

15-3회차 공모
2021-02-25
2028-02-25
1.19
90,000,000
-

사채할인발행차금
(3,527,544)
(2,082,936)

차감: 잔액
1,426,472,456
1,167,917,064

(3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

전자단기사채
유진투자증권 외 7
0.75~0.81
465,000,000
675,000,000

16
. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
112,455,393
110,786,333

사외적립자산의 공정가치
(97,553,344)
(100,206,746)

소 계
14,902,049
10,579,587

기타장기종업원급여채무
13,436,948
13,487,834

합 계
28,338,997
24,067,421

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
110,786,333
104,266,063

근무원가
3,278,466
3,243,019

이자비용
526,916
498,720

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(157,177)
(8,641)

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
718,760
363,003

제도에서 지급한 금액
(3,082,836)
(3,392,180)

기타
384,931
-

분기말
112,455,393
104,969,984

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
100,206,746
94,014,083

이자수익
474,824
446,714

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
(51,754)
20,349

제도에서 지급한 금액
(3,076,472)
(3,372,000)

분기말
97,553,344
91,109,146

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률
1.95~3.24%
1.95~2.96%

기대임금상승률
3.77~4.65%
3.78~4.64%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

은행 예금 등
97,553,344
100,206,746

17. 충당부채 

당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
14,035,738
62,868
13,909,138
443,316

순증감
(298,666)
-
160,403
-

순전입(환입)
(99,154)
56,758
(122,109)
(302,334)

사용
(257,476)
-
(51,659)
-

상각
65,316
-
66,858
-

분기말
13,445,758
119,626
13,962,631
140,982

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며,
이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간과 현재 유지중인 계약의 평균종속기간을 이용하였습니다.
또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.

18. 기타부채 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
4,942,464,893
6,509,098,124

미지급비용
210,176,530
231,554,352

선수금
2,732,380
401,877

선수수익
25,858,828
22,612,565

예수금
30,249,573
28,305,988

미지급배당금
196,460,000
-

리스부채
81,011,884
88,630,382

기타
911,632,726
275,964,661

합 계
6,400,586,814
7,156,567,949

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융부채
6,192,018,893
6,937,005,039

비금융부채
208,567,921
219,562,910

합 계
6,400,586,814
7,156,567,949

19. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당분기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20.
자본잉여금

(1)
당
분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,455,793
1,455,793

합 계
1,743,464,342
1,743,464,342

(2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.

21.
자본조정 및 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분손실
(36,410,004)
(36,410,004)

기타
(22,167,161)
(22,167,161)

합 계
(58,577,165)
(58,577,165)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(34,062,228)
(33,621,302)

해외사업환산손익
1,121,662
(5,648,979)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익
217,949,875
211,032,331

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
7,061,054
10,542,828

당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익

8,074,303
9,603,806

지분법자본변동
1,540,847
1,366,854

합 계
201,685,513
193,275,538

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
193,275,538
181,457,759

변동
9,006,848
(14,969,819)

법인세효과
(596,873)
7,760,752

분기말
201,685,513
174,248,692

22. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
153,997,123
134,351,123

임의적립금
2,402,680,355
2,184,199,961

대손준비금(주2)
98,764,361
60,206,237

미처분이익잉여금
417,570,871
601,675,552

합 계
3,073,012,710
2,980,432,873

(주1)
지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,980,432,873
2,624,455,509

지배기업소유주지분 분기순이익
289,039,837
15,404,413

현금배당
(196,460,000)
(151,810,000)

분기말
3,073,012,710
2,488,049,922

(3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

총발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
2,200원(44%)
1,700원(34%)

배당금액
196,460,000천원
151,810,000천원

(4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
98,764,361
60,206,237

대손준비금 적립예정액
3,665,493
38,558,124

대손준비금 잔액
102,429,854
98,764,361

(5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익
289,039,837
15,404,413

대손준비금 적립예정액
3,665,493
2,030,581

대손준비금 반영 후 조정이익
285,374,344
13,373,832

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
3,196
150

23. 순수수료손익

 

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익

수탁수수료
282,383,309
149,195,407

인수및주선수수료
25,953,109
18,982,667

집합투자증권취급수수료
16,497,256
14,994,872

자산관리수수료
9,078,119
3,799,409

매수및합병수수료
2,469,600
1,292,422

신탁보수
6,682,296
5,387,529

채무보증수수료수익
3,663,511
4,312,929

기타
23,190,414
30,808,894

소 계
369,917,614
228,774,129

수수료비용

매매수수료
29,253,225
16,487,009

투자상담사수수료
4,066,961
2,393,874

투자일임수수료
1,862,162
498,520

기타
4,468,692
25,288,223

소 계
39,651,040
44,667,626

순수수료손익
330,266,574
184,106,503

(2) 당분기 및 전분기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
282,383,309
149,195,407

인수및주선수수료
25,953,109
18,982,667

집합투자증권취급수수료-판매수수료
4,999,532
3,462,754

매수및합병수수료
2,469,600
1,292,422

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
3,439,034
3,644,455

기타
20,824,151
28,870,782

소 계
340,068,735
205,448,487

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
11,497,725
11,532,118

자산관리수수료
9,078,119
3,799,409

신탁보수
6,682,296
5,387,529

채무보증수수료수익-기타
224,477
668,473

기타
2,366,262
1,938,113

소 계
29,848,879
23,325,642

수수료수익
369,917,614
228,774,129

24. 순이자손익 

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익

현금및현금성자산이자수익
3,542,149
5,751,927

상각후원가측정금융자산이자수익
118,425,120
90,824,205

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
14,278,715
13,724,869

당기손익인식금융자산이자수익
91,567,119
111,791,153

소 계
227,813,103
222,092,154

이자비용

예수부채이자비용
3,955,403
8,547,308

차입부채이자비용
39,842,193
59,775,162

발행사채이자비용
6,743,029
5,799,963

기타
1,122,420
1,593,327

소 계
51,663,045
75,715,760

순이자손익
176,150,058
146,376,394

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

지분상품관련이익
처분이익
167,207,379
58,735,050

평가이익
45,391,328
27,394,928

소 계
212,598,707
86,129,978

채무상품관련이익
처분이익
104,258,750
81,429,068

상환이익
1,517,515
43,856

평가이익
79,277,366
74,796,484

소 계
185,053,631
156,269,408

파생상품관련이익
처분이익
725,535,685
1,058,699,248

평가이익
881,534,307
1,110,380,314

거래일손익조정이익
41,990,592
29,394,005

기타
84,628,964
56,543,025

소 계
1,733,689,548
2,255,016,592

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익

상환이익
12,451,519
24,295,931

평가이익
67,404,951
1,986,580,605

거래일손익조정이익
75,875,617
58,473,390

소 계
155,732,087
2,069,349,926

지분상품관련손실
처분손실
106,767,442
127,085,922

평가손실
30,919,191
99,367,003

소 계
137,686,633
226,452,925

채무상품관련손실
처분손실
93,570,982
59,959,254

상환손실
1,839,243
661,293

평가손실
70,928,575
82,088,750

거래일손익조정손실
7,119,917
723

소 계
173,458,717
142,710,020

파생상품관련손실
처분손실
722,325,247
1,644,552,186

평가손실
718,440,452
2,739,357,705

거래일손익조정손실
55,532,260
28,311,831

기타
93,985,471
65,097,370

소 계
1,590,283,430
4,477,319,092

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
92,622,684
27,404,100

평가손실
206,524,171
74,856,686

거래일손익조정손실
7,998,902
6,491,475

기타
11,577,166
14,856,096

소 계
318,722,923
123,608,357

환율변동손익
환율변동이익
98,655,444
241,500,053

환율변동손실
40,957,652
76,844,575

소 계
57,697,792
164,655,478

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
124,620,062
(238,669,012)

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
2,717,534
13,361,410

환율변동이익
259,320,651
523,567,068

배당금수익
47,849,412
40,135,838

상각후원가측정금융자산신용손실환입
2,426,420
648,846

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입
462,781
469,235

충당부채관련수익
810,233
967,595

기타
2,340,195
359,473

소 계
315,927,226
579,509,465

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
10,960
2,033

환율변동손실
313,630,179
487,529,415

상각후원가측정금융자산신용손실
681,112
1,057,141

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실
138,613
380,505

충당부채관련비용
767,602
543,153

기타
909,470
714,575

소 계
316,137,936
490,226,822

기타영업손익
(210,710)
89,282,643

27. 인건비 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
127,491,027
69,887,201

확정급여형 퇴직급여
3,330,558
3,295,024

확정기여형 퇴직급여
2,038,762
1,931,218

명예퇴직금
200,000
305,551

복리후생비
14,576,933
13,174,617

합 계
147,637,280
88,593,611

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

전산운용비
20,445,585
18,916,679

광고선전비
5,201,749
1,475,765

임차료
1,779,809
1,494,990

세금과공과
9,400,734
8,043,209

지급수수료
11,749,534
10,233,065

수도광열비
3,701,439
3,510,116

행사비
763,976
980,958

보험료
4,661,689
2,122,311

여비교통비
345,617
408,848

유형자산감가상각비
2,816,384
3,526,412

무형자산감가상각비
3,389,851
3,394,660

사용권자산감가상각비
8,059,585
8,208,216

기타

11,527,345
8,213,548

합 계
83,843,297
70,528,777

28. 영업이익

당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업수익

수수료수익
369,917,614
228,774,129

이자수익
227,813,103
222,092,154

지분상품관련이익
212,598,707
86,129,978

채무상품관련이익
185,053,631
156,269,409

파생상품관련이익
1,733,689,548
2,255,016,592

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
155,732,087
2,069,349,926

환율변동이익
98,655,444
241,500,053

기타영업수익
315,927,226
579,509,465

소 계
3,299,387,360
5,838,641,706

영업비용

수수료비용
39,651,040
44,667,626

이자비용
51,663,045
75,715,760

지분상품관련손실
137,686,633
226,452,925

채무상품관련손실
173,458,717
142,710,020

파생상품관련손실
1,590,283,430
4,477,319,092

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
318,722,923
123,608,357

환율변동손실
40,957,652
76,844,575

기타영업비용
316,137,936
490,226,823

인건비
147,637,280
88,593,611

판매비와관리비
83,843,297
70,528,778

소 계
2,900,041,953
5,816,667,567

영업이익
399,345,407
21,974,139

29. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

유형자산처분이익
30,001
1,424

무형자산손상차손환입
60,000
-

관계기업관련이익
4,914,547
1,407,432

기타
127,944
426,865

합 계
5,132,492
1,835,721

영업외비용

유형자산처분손실
230,586
66,912

기부금
418,058
467,981

관계기업관련손실
971,604
947,031

기타
161,025
54,765

합 계
1,781,274
1,536,689

30. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
207,988,844
39,351,848

법인세 환급액 등
(1,195,921)
(38,485)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(91,708,958)
(40,205,357)

기타포괄손익으로 반영된 법인세
(596,873)
7,760,752

환율변동으로 인한 차이
(830,304)
-

법인세비용
113,656,788
6,868,758

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
402,696,626
22,273,171

적용세율에 따른 세부담액
108,347,184
5,641,591

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
(433,864)
(222,377)

법인세환급액 등
(1,195,921)
(38,485)

기타(이연법인세 평가 등)
6,939,389
1,488,029

소 계
5,309,604
1,227,167

법인세비용
113,656,788
6,868,758

유효세율
28.22%
30.84%

31. 주당손익 

당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

지배기업소유주지분 분기순이익
289,039,837천원
15,404,413천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
3,237원
173원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

32. 현금흐름표

(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
206,524,171
74,856,686

지분상품평가손실
30,919,191
99,367,003

채무상품평가손실
70,928,575
82,088,750

파생상품평가손실
410,554,576
2,448,023,947

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
10,960
2,033

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실
138,613
380,505

상각후원가측정금융자산관련손실
681,112
1,057,141

충당부채관련비용
767,602
543,153

거래일손실
70,651,079
34,804,029

이자비용
51,663,045
75,715,760

퇴직급여
3,330,558
3,295,024

유형자산감가상각비
2,816,384
3,526,412

사용권자산감가상각비
8,059,585
8,208,216

무형자산상각비
3,389,851
3,394,660

유형자산처분손실
230,586
66,912

리스관련손실
1,169
33,845

기타자산관련손실
227,218
-

관계기업관련손실
971,604
947,031

외화환산손실
137,485,184
131,365,388

법인세비용
113,656,789
6,868,758

기타비용
2,281,203
311,727

합 계
1,115,289,055
2,974,856,980

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(67,404,951)
(1,986,580,605)

지분상품평가이익
(45,391,328)
(27,394,929)

채무상품평가이익
(79,277,366)
(74,796,484)

파생상품평가이익
(539,245,883)
(856,330,903)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
(1,066,829)
(13,361,410)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액
(462,781)
(469,235)

상각후원가측정신용손실환입액
(2,426,420)
(648,846)

배당금수익
(47,849,412)
(40,135,838)

충당부채관련수익
(810,233)
(967,595)

거래일이익
(117,866,209)
(87,867,396)

이자수익
(227,813,103)
(222,092,154)

유형자산처분이익
(30,001)
(1,424)

무형자산손상차손환입
(60,000)
-

리스관련이익
(61,530)
(73,939)

관계기업관련이익
(4,914,547)
(1,407,432)

외화환산이익
(107,147,406)
(145,758,057)

합 계
(1,241,827,999)
(3,457,886,247)

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)
1,528,392,000
(903,162,372)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)
1,754,130,842
(8,606,574,566)

기타자산의 감소(증가)
7,336,587
(13,276,005)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)
(756,280,853)
996,089,064

예수부채의 증가
230,026,870
4,196,080,991

기타부채의 증가(감소)
(939,983,951)
3,457,923,972

퇴직금의 지급
(2,697,905)
(3,392,180)

사외적립자산의 증가
3,076,472
3,372,000

충당부채의 감소
(566,593)
(99,379)

합 계
1,823,433,469
(873,038,475)

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채 및 자산의 변동
10,451
142,646

리스부채 및 자산의 변동
49,772
2,515,475

유형자산 취득 관련 미지급금 대체
660,305
622,034

유형자산 취득 관련 선급금 대체
(1,856)
-

무형자산 취득 관련 미지급금 대체
985,385
952,995

무형자산 취득 관련 선급금 대체
14,850
3,418,845

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익의 변동
3,600,694
(44,513,132)

배당금의 미지급금 대체
196,460,000
151,810,000

33. 우발부채와 약정사항 

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

교통은행
USD 100,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
25,000,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(자체)
한국증권금융㈜
440,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
490,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융㈜
50,000,000

기타원화지급보증
우리은행
50,000,000

하나은행
100,000,000

국민은행
30,000,000

농협은행
50,000,000

기타외화지급보증
국민은행
USD 5,000,000

(2)
매입보장 및 기타인수약정 등

연결실체는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다. 매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)
에프엔아이씨티 등
227,800,000
227,800,000

한도대출(주2)
CJA RCPS SPC1 RCF 등
205,145,238
181,692,097

매입확약
코퍼릿턴어라운드제일호
163,000,000
163,000,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
605,945,238
582,492,097

(주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 16,017,814천원 및 5,854,101천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당분기말
및 전기말
현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

투자펀드명

당분기말

전기말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
903,441,500
1,168,466,152

(3) 담보제공자산

당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금 액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
868,018,345

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
미래에셋자산운용
3,524,440

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
6,846,476,352

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

24,498,200

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보

한국씨티은행 등

1,431,006,620

선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
163,083,483

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
97,229,862

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
13,745,519,522

차입유가증권
(주3)

4,529,933,688

상각후원가측정금융자산(채무상품자산
)
(주1)

주가지수선물, 옵션거래담보
한국거래소
36,847,591

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
73,359,623

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
777,700,150

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
한국투자신탁운용㈜
14,343,688

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
101,245

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
58,253,737

예치금(기타)
지급보증 담보
우리은행
10,000,000

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
28,989,896,546

(주1)

당분기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

8,610,948,183천
원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은

12,099,525,809 천원입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은 5,553,226,000
천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물(주)가
당기손익-공정가치측정금융자산
및 상각후원가측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금 액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
606,325,765

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
미래에셋자산운용
3,626,400

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
5,784,822,222

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

20,012,500

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보

한국씨티은행 등

1,486,639,961

선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
170,582,989

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
92,641,322

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
15,400,703,578

차입유가증권
(주3)

4,102,898,783

상각후원가측정금융자산(채무상품자산
)
(주1)

주가지수선물, 옵션거래담보
한국거래소
22,103,793

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
68,879,157

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
762,333,600

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
한국투자신탁운용㈜
100,000

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,350

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
48,079,033

예치금(기타)
지급보증 담보
우리은행
10,000,000

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
28,889,758,453

(주1)

전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

7,549,958,325
천
원

입니
다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은

13,913,275,982
천
원입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은 4,483,600,000
천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물㈜가
당기손익-공정가치측정금융자산
및

상각후원가측정금융자산
중
채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

당분기말 현재 담보금융 대출과 관련하여, 질권 설정한 유가증권 2,279,275,689 천원을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 36(2)7) 참조)

(4) 사용이 제한된 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산

정기예금(주2)
310,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
8,722,988,534
8,640,115,223

예치금

투자자예탁금별도예치금(예금 (주1)
2,231,995,461
1,891,101,283

장내파생상품거래예치금
293,300,428
363,171,173

장내파생상품매매증거 (주1)
1,009,719,864
1,027,545,347

기타지급담보예치금(주2)
850,398,820
810,521,983

정기예금(주2)
10,000,000
20,000,000

기타(주3)
41,500
41,500

소 계
4,395,456,073
4,112,381,286

합 계
13,428,444,607
13,052,496,509

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한것입니다. 또한 장내파생상품매매증거금은 한국거래소 파생상품시장업무 규정에 따라 고객으로부터 금전을 예탁받은 경우에 인가받은 증권금융회사에 예치한 금액입니다.

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

(5) 소송중인 사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송 등
14건
으로 소송가액은
8,796,099
천원
이며, 원고로 계류중인 소송사건은 약정금청구소송
1건
으로 소송가액은
68,767천원
입니다.
한편, 당분기말 현재 연결실체의 경영진은
상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당분기말
전기말

KODEX 200 외
한국예탁결제원
1,819,524,462
1,574,253,840

한국증권금융㈜
14,912,155
13,924,598

위탁계좌
1,709,677,448
1,028,776,124

국고채(채권) 외
한국예탁결제원
559,435,000
577,896,200

한국증권금융㈜
5,750,882,885
4,769,429,580

합 계
9,854,431,950
7,964,280,342

지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).

(7) 대여유가증권

당분기말 및 전기말 현재
대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당분기말
전기말

KODEX 200 외
한국예탁결제원
2,170,765,021
1,780,792,600

한국증권금융㈜
104,549,769
71,068,110

국고채(채권) 외
한국증권금융㈜
-
19,783,000

합 계
2,275,314,790
1,871,643,710

(8) 예수유가증권

당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자유가증권
311,744,930,385
296,155,382,268

저축자유가증권
78,896,127
78,832,434

수익자유가증권
23,487,224,703
21,274,439,386

기타
5,977,570
52,430,422

합 계
335,317,028,785
317,561,084,510

34. 특수관계자와의 거래

(1)

당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험(주)(주1)

관계기업
Dragon Capital Group Limited

효제피에프브이주식회사

키움유니콘제3호신기술사업투자조합

키움유니콘제4호신기술사업투자조합

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호

에스더블유에스신기술조합

기타 특수관계자
삼성카드(주) 등

대규모기업집단계열회사 등(주2)
삼성에스디에스(주) 등

(주1)

최대주주인 삼성생명보험(주)는
전기 이전에
삼성화재해상보험(주)가 보유 중이던 지배기업의 지분과 지배기업이 보유 중이던 자기주식을 추가 취득하였으며, 이로 인하여 지배기업은
전기 이전에
삼성생명보험(주)의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
연결실체는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험(주)
-
7,038
535,159
4,838
19,285
1,144,210
-

기타 특수관계자

삼성카드

(주)
등

2,767,547
-
48,538
480
371
284,440
-

대규모기업집단 계열회사 등

삼성에스디에스

(주)

-
-
5,548
-
25
13,031,203
342,000

기타
1,493,765
2,116
34,600
43,128
5,343
8,253,703
18,600

합 계

4,261,312
9,154
623,845
48,446
25,024
22,713,556
360,600

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험(주)
-
6,225
495,799
8,198
58,458
1,076,142
-

기타 특수관계자

삼성카드

(주)
등

521,141
-
50,596
614
3,042
259,792
-

대규모기업집단 계열회사 등

삼성에스디에스

(주)

-
-
-
-
104
11,709,754
387,000

기타
1,673,765
1,766
390,566
50,855
16,715
7,522,595
12,640

합 계

2,194,906
7,991
936,961
59,667
78,319
20,568,283
399,640

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험(주)

2,544,667
41,388,064
554,100

기타 특수관계자

삼성카드(주) 등
26,084
-
487,774

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스(주)
6,102
-
4,241,524

기타
22,154,300
-
7,293,581

합 계
24,731,153
41,388,064
12,576,979

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험(주)

7,738,531
40,920,494
-

기타 특수관계자

삼성카드(주) 등
209,562
-
291,937

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스(주)
-
-
4,487,133

기타
22,485,417
-
3,152,241

합 계
30,433,510
40,920,494
7,931,311

(4) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

주요 경영진 보상
당분기
전분기

단기종업원 급여
1,098,614
688,982

퇴직급여
534,313
332,072

임원장기인센티브
380,000
260,000

합 계
2,012,927
1,281,054

주요 경영진에는 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 금융상품

(1) 연결실체는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(2)
연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
392,340,271
684,664,857
448,516,944
1,525,522,072

채무상품자산
(주1)

4,023,642,773
26,817,817,703
1,210,687,143
32,052,147,619

파생상품자산
210,651,386
310,941,171
46,375,989
567,968,546

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
145,253,040
4,508,585,390
220,179,384
4,874,017,814

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
184,495,241
-
-
184,495,241

채무상품부채
71,297,322
-
-
71,297,322

파생상품부채
390,260,027
434,097,768
77,804,571
902,162,366

당기손익-공정가치측정지정금융부채
170,479,148
126,823,486
8,031,645,069
8,328,947,703

(주1)
GEN2 파트너스자산운용 관련 금융상품(104,814,801천원)은 전기 중 투자기간이 종료되었으나 환매가 중단된 상태이며, 
이에따른 공정가치 평가의 불확실성이 존재합니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
654,184,500
553,080,528

408,160,543

1,615,425,571

채무상품자산
(주1)

4,202,389,672

27,931,557,436

1,208,487,323

33,342,434,431

파생상품자산
192,130,122
395,030,088
72,824,268
659,984,478

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
141,388,010
4,779,901,333
214,522,755
5,135,812,098

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
96,480,113
-
-
96,480,113

채무상품부채
71,234,426
-
-
71,234,426

파생상품부채
350,052,146
627,059,264
29,449,275
1,006,560,685

당기손익-공정가치측정지정금융부채
164,773,639
175,071,523
8,643,201,166
8,983,046,328

(주1)
GEN2 파트너스자산운용 관련 금융상품(103,712,489천원)은 전기 중 투자기간이 종료되었으나 환매가 중단된 상태이며, 
이에따른 공정가치 평가의 불확실성이 존재합니다.

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 연결실체는 선택한 평가기법에대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 

연결실체는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융
자산
과 금융부채
의
변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융자산
(지분,채무상품)
당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품)
기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
당기손익-공정가치
측정금융부채
(파생상품)
당기손익-공정가치
측정지정금융부채

당분기초 장부금액(수준 3)
1,616,647,868
72,824,268
214,522,755
(29,449,275)
(8,643,201,166)

당기 인식한 총손익

기간손익으로 인식
31,194,880
(3,729,936)
-
(39,989,183)
(174,826,284)

기타포괄손익으로 인식
-
-
5,656,629
-
(2,021,542)

당분기 변동액

매입
320,648,960
987,407
-
(3,914,781)
(3,031,489,479)

매도
(309,287,620)
(38,336,679)
-
10,179,597
3,819,893,402

타 수준으로 분류 변경 또는
 타 수준에서 분류되는 금액

-
-
-
-
-

기타 변동액
-
14,630,929
-
(14,630,929)
-

당분기말 장부금액(수준 3)
1,659,204,088
46,375,989
220,179,384
(77,804,571)
(8,031,645,069)

당분기말 현재 보유중인 자산ㆍ부채의 미실현손익의 변동액으로서 당기손익으로 인식한 금액
26,994,052
12,967,123
-
(64,459,486)
(113,996,773)

(4) 당분기 및 전분기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
(115,843,463)
(133,583,442)

신규 발생 거래일손익인식평가조정
(143,348,823)
(98,689,153)

손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
7,262,393
3,311,295

상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
6,661,912
7,864,040

만기도래, 청산, 수준변경 등
33,290,824
41,888,032

분기말 거래일손익인식평가조정
(211,977,157)
(179,209,228)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있
습니다.

(6) 연결실체의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

지배기업은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다. 한편, 종속기업의 경우 지배기업과 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다.

(7) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권 제외)

1,595,441,873

-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
5.08% ~ 30.20%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름

채무상품

할인율

3.01% ~ 15.91%

할인율 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
5.69% ~ 12.54%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권)

110,138,203

77,804,571
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
12% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6% ~ 94%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.33% ~ 0.62%
변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
21.32% ~ 288.52%

변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1% ~ 10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 12%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
3.76% ~ 50%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
12.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.28% ~ 3.39%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율

20% ~ 40%

회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
220,179,384
-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
8.17% ~ 12.80%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0% ~ 1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
8,031,645,069
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
12% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수

-6% ~ 94%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)

이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.33% ~ 0.62%

변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
21.32% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수

1% ~ 10%

회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성

7% ~ 12%

변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

3.76% ~ 50%

변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
12.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.28% ~ 3.39%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권 제외)

1,487,768,343

-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
4.69% ~ 42.50%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
5.79% ~ 7.19%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권)

201,703,792

29,449,275
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
14% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-17% ~ 93%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.19% ~ 0.51%
변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
26.42% ~ 288.52%

변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1% ~ 10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 11%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
4.49% ~ 50%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
13.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.16% ~ 4.21%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
214,522,755
-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
10.5% ~ 12.9%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0% ~ 1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
8,643,201,166
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
14% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수

-17% ~ 93%

상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)

이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.19% ~ 0.51%

변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
26.42% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수

1% ~ 10%

회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 11%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

4.49% ~ 50%

변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
13.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.16% ~ 4.21%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8)

당분기 및 전분기 중

수준 3 공정가치 측정
치
로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없
으며, 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
2,823,261
(2,579,481)
-
-

파생금융자산(주2)
1,486,912
(1,566,476)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
14,716,817
(10,111,400)

소 계
4,310,173
(4,145,957)
14,716,817
(10,111,400)

금융부채

파생금융부채(주2)
2,751,400
(2,564,882)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
14,934,233
(11,578,414)
-
-

소 계
17,685,633
(14,143,296)
-
-

(주1)

파생금융상품 및 파생결합증권
을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)

파생금융상품 및 파생결합증권
은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
671,751
(535,896)
-
-

파생금융자산(주2)
13,332,171
(13,905,725)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
10,318,862
(6,830,169)

소 계
14,003,922
(14,441,621)
10,318,862
(6,830,169)

금융부채

파생금융부채(주2)
781,221
(634,349)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
130,970,675
(134,920,066)
-
-

소 계
131,751,896
(135,554,415)
-
-

(주1)

파생금융상품 및 파생결합증권
을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)

파생금융상품 및 파생결합증권
은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(9) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 및 전분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(10) 당분기 및 전분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(11)
당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련(주1)

파생상품자산
349,776,160
-
349,776,160
1,242,113,559
34,036,883
40,265,203

당기손익-공정가치측정금융자산
58,626,165
-
58,626,165

기타 상각후원가측정금융자산
908,013,320
-
908,013,320

환매조건부 채권매매거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
9,890,406,608
-
9,890,406,608
13,031,812,075
-
713,707,447

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,855,112,914
-
3,855,112,914

대출채권
34,005,000
-
34,005,000
34,005,000
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
120,236,495
-
120,236,495
120,236,495
-
-

기타 채권채무(주3)
-
-
-
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
5,157,362,177
(5,125,880,281)
31,481,896
-
-
31,481,896

합 계
20,373,538,839
(5,125,880,281)
15,247,658,558
14,428,167,129
34,036,883
785,454,546

금융부채
파생상품 관련(주1)

파생상품부채
582,079,492
-
582,079,492
1,447,836,354
12,366,362
140,704,035

당기손익-공정가치측정지정금융부채
110,934,533
-
110,934,533

기타 금융부채
907,892,726
-
907,892,726

환매조건부 채권매매거래(주2)

차입부채
13,031,812,075
-
13,031,812,075
13,031,812,075
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
255,792,563
-
255,792,563
255,792,563
-
-

기타 채권채무 상계(주3)
-
-
-
-
-
-

기타 금융부채
5,229,345,571
(5,125,880,281)
103,465,290
-
-
103,465,290

합 계
20,117,856,960
(5,125,880,281)
14,991,976,679
14,735,440,992
12,366,362
244,169,325

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련(주1)

파생상품자산
440,831,041
-
440,831,041
729,853,316
33,298,940
70,653,317

당기손익-공정가치측정금융자산
119,946,429
-
119,946,429

기타 상각후원가측정금융자산
273,028,103
-
273,028,103

환매조건부 채권매매거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
11,173,343,206
-
11,173,343,206
14,591,243,901
-
809,459,677

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,227,360,372
-
4,227,360,372

대출채권
176,040,000
-
176,040,000
176,040,000
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
361,200,369
-
361,200,369
361,200,369
-
-

기타 채권채무 상계(주3)
-
-
-
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
7,221,824,750
(7,184,452,165)
37,372,585
-
-
37,372,585

합 계
23,993,574,270
(7,184,452,165)
16,809,122,105
15,858,337,586
33,298,940
917,485,579

금융부채
파생상품 관련(주1)

파생상품부채
700,262,254
-
700,262,254
972,849,358
99,839
122,069,939

당기손익-공정가치측정지정금융부채
121,532,221
-
121,532,221

기타 금융부채
273,224,661
-
273,224,661

환매조건부 채권매매거래(주2)

차입부채
14,591,243,901
-
14,591,243,901
14,591,243,901
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
167,714,540
-
167,714,540
167,714,540
-
-

기타 채권채무 상계(주3)
-
-
-
-
-
-

기타 금융부채
7,374,315,121
(7,184,452,165)
189,862,956
-
-
189,862,956

합 계
23,228,292,698
(7,184,452,165)
16,043,840,533
15,731,807,799
99,839
311,932,895

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(12) 금융자산의 양도

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
9,890,406,608
11,173,343,206

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,855,112,914
4,227,360,372

차입유가증권
4,529,933,688
4,102,898,783

합 계
18,275,453,210
19,503,602,361

관련부채
환매조건부채권매도
17,326,538,400
18,478,494,670

연결실체는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 33(7)에서 기술하고 있습니다.

(13) 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
3,552,608,632
-
-
-
3,552,608,632

당기손익-공정가치측정금융자산
34,145,638,238
-
-
-
-
-
34,145,638,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
4,874,017,814
-
-
-
-
4,874,017,814

상각후원가측정금융자산
-
-
18,663,525,813
-
-
-
18,663,525,813

금융자산 계
34,145,638,238
4,874,017,814
22,216,134,445
-
-
-
61,235,790,497

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
15,658,513,672
15,658,513,672

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,157,954,930
8,328,947,702
-
9,486,902,632

차입부채
-
-
-
-
-
22,413,765,977
22,413,765,977

발행사채
-
-
-
-
-
1,891,472,456
1,891,472,456

기타금융부채
-
-
-
-
-
6,192,018,893
6,192,018,893

금융부채 계
-
-
-
1,157,954,930
8,328,947,702
46,155,770,998
55,642,673,630

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
2,870,503,086
-
-
-
2,870,503,086

당기손익-공정가치측정금융자산
35,617,844,480
-
-
-
-
-
35,617,844,480

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
5,135,812,097
-
-
-
-
5,135,812,097

상각후원가측정금융자산
-
-
20,034,465,897
-
-
-

20,034,465,897

금융자산 계
35,617,844,480
5,135,812,097
22,904,968,983
-
-
-
63,658,625,560

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
15,073,907,422
15,073,907,422

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,174,275,224
8,983,046,328
-
10,157,321,552

차입부채
-
-
-
-
-
24,091,698,538
24,091,698,538

발행사채
-
-
-
-
-
1,842,917,064
1,842,917,064

기타금융부채
-
-
-
-
-

6,937,005,038

6,937,005,038

금융부채 계
-
-
-
1,174,275,224
8,983,046,328
47,945,528,062
58,102,849,614

36.
금융위
험의 관리

(1) 위험관리

1) 개요

리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 연결실체는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계

연결실체는 위험관리에 대한 최종 책임은 개별 기업의 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 연결실체의 각종 위험관리 업무를 총괄합니다. 지배기업의 경우, 위험관리위원회 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다.

연결실체는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등 인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템 (SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 지배기업이 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

지
배
기
업의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등

지
배기업의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고,

위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상 수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.

2)
신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정

연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 대출채권 >

- 자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

- 내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재
내부신용등급에 대응되는
외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

< 채무증권 >

- 외부신용등급의 유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
다만, 보고기간말 현재

외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나
.
채무불이행의 정의

연결실체는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상 될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한,
채무불이행의 정의를 규
제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으
므
로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 

다. 금융자산의 제각

연결실체
는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다.
일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제
각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 연결실체가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

- 기간별 부도율(PD)
연결실체는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 

- 부도 시 손실율(LGD)
부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.

- 부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다. 

- 만기
연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 

마.
미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영
합니다. 이러한
미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서
공
개한 경제전망 등을 활용합니다.

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은

연
결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(주1)
3,552,577,572
2,870,475,226

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
32,052,147,620
33,227,534,431

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산)
567,968,545
659,984,477

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)
4,508,585,390
4,779,901,333

상각후원가측정금융자산
18,663,525,813
20,034,465,897

매입보장약정
227,800,000
227,800,000

매입확약
163,000,000
163,000,000

한도대출
205,145,238
181,692,097

기타약정
913,441,500
1,178,466,152

합 계
60,854,191,678
63,323,319,613

(주1)
연결재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험 

당분
기말
및 전기말
현재
손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
당분기말
전기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
기대신용손실 측정
합계
12개월
 기대신용손실 측정

전체기간
기대신용손실 측정

합계

대출금
AA+
70,285,358
-
70,285,358
67,213,166
-
67,213,166

AA
11,837,800
-
11,837,800
9,851,349
-
9,851,349

AA-
14,178,876
-
14,178,876
92,350,248
-
92,350,248

A+
79,299,671
-
79,299,671
75,868,393
-
75,868,393

A
2,454,656,542
-
2,454,656,542
2,948,860,079
-
2,948,860,079

A-
207,945,939
-
207,945,939
261,718,615
-
261,718,615

BBB+
16,474,551
-
16,474,551
141,183,000
-
141,183,000

BBB
-
6,532,748
6,532,748
-

6,532,748

6,532,748

소 계

2,854,678,737
6,532,748
2,861,211,485
3,597,044,850

6,532,748

3,603,577,598

매입대출채권
A
100,000,000
-
100,000,000
100,000,000
-
100,000,000

A-
5,000,000
-
5,000,000
5,000,000
-
5,000,000

소 계

105,000,000
-
105,000,000
105,000,000
-
105,000,000

매입확약
AA+
163,000,000
-
163,000,000
163,000,000
-
163,000,000

소 계
163,000,000
-
163,000,000
163,000,000
-
163,000,000

한도대출
AAA
12,568,522
-
12,568,522
12,568,522
-
12,568,522

AA+
8,227,568
-
8,227,568
15,499,760
-
15,499,760

AA
32,162,200
-
32,162,200
34,148,651
-
34,148,651

AA-
34,821,124
-
34,821,124
36,649,752
-
36,649,752

A+
15,700,329
-
15,700,329
18,631,607
-
18,631,607

A
61,655,458
-
61,655,458
18,268,605
-
18,268,605

A-
31,484,588
-
31,484,588
35,925,200
-
35,925,200

BBB+
8,525,449
-
8,525,449
10,000,000
-
10,000,000

소 계

205,145,238
-
205,145,238
181,692,097
-
181,692,097

합 계
3,327,823,975
6,532,748
3,334,356,723
4,046,736,947
6,532,748
4,053,269,695

5)

당분기 및 전기 중 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품의 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
9,673,009
12,338,333

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

(2,665,325)
7,890,286

6
) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성

당분기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
12,348,917,292
1,438,588,742
2,270,947,473
1,810,320,001
1,526,253,651
536,941,583
217,763,020
603,260,419
20,752,992,181

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,588,119,609
302,811,195
194,714,596
263,711,768
60,442,606
74,857,277
14,572,159
9,356,180
4,508,585,390

합 계
15,937,036,901
1,741,399,937
2,465,662,069
2,074,031,769
1,586,696,257
611,798,860
232,335,179
612,616,599
25,261,577,571

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
13,805,841,765
1,419,375,204
2,093,691,857
1,666,454,690
1,478,921,668
534,332,947
277,273,986
494,502,687
21,770,394,804

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,988,384,422
282,945,778
205,452,323
184,658,676
40,258,148
30,373,202
26,539,563
21,289,221
4,779,901,333

합 계
17,794,226,187
1,702,320,982
2,299,144,180
1,851,113,366
1,519,179,816
564,706,149
303,813,549
515,791,908
26,550,296,137

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

7)
담보 및 기타 신용보강 

당분기말 현재
대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.

가. 신용거래융자금

지
배회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은
4.9%~9.3%(비대면 5.5%~9.9%)
이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 지배회사가 정한기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있며, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

나. 증권담보대출금

지배회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액

50%~60%
(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~150%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역

당분기말 현재 지배기업이 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
334,553,983
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권
3,135,858,857
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

당분기말 현재 지배회사는 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 250,000천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,866,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 주택도시보증공사 투자일임계약 관련하여 부보금액 14,000천원,
삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 827천원
, 인천광역시의 건축공사 안전관리예치금과 관련하여 1,675,430천원의 보증의 보증을 제공받고 있습니다.

8) 신용위험의 집중도분석

가. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

당기손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
9,439,008,557
28.02
9,683,867,936
27.26

금융 및 보험업
8,200,745,645
24.34
9,166,954,995
25.80

기타
3,858,968,050
11.45
3,650,244,093
10.27

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
2,095,399,756
6.22
2,294,775,606
6.46

금융 및 보험업
2,067,298,452
6.14
2,214,027,239
6.23

기타
345,887,182
1.03
271,098,488
0.76

상각후원가측정금융자산

정부 및 정부투자기관
110,207,214
0.33
90,982,950
0.26

금융 및 보험업
3,131,474,296
9.30
3,981,927,862
11.21

기타
4,439,544,129
13.17
4,168,184,449
11.75

합 계
33,688,533,281
100.00
35,522,063,618
100.00

나. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

당기손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
20,872,450,385
61.96
21,624,564,555
60.88

기타
626,271,867
1.86
876,502,469
2.46

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
4,468,985,457
13.27
4,752,092,390
13.38

기타
39,599,933
0.11
27,808,943
0.07

상각후원가측정금융자산

대한민국
7,646,236,958
22.70
8,207,065,440
23.10

기타
34,988,681
0.10
34,029,821
0.11

합 계
33,688,533,281
100.00
35,522,063,618
100.00

(3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요

유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.

연결
실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리

유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

연결실체는 유동성위험관리를 위해 자금의 조달 및 운용의 만기, 금리, 예상하지 못한 상황에서의 자금 유출에 중점을 두고 있습니다. 월간, 분기 및 연간 단위로 자금 조달 및 운용 계획을 수립하고, 실제 운용 과정에서 발생할 수 있는 과부족 자금에 대한 처리 방안을 마련하고 있습니다.
또한, 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 통해 유동성 비율, 유동성갭, 차입한도 등을 관리하고, 반기별로는 유동성 위기시 비상계획 점검을 통해 위기상황시 효과적 대처방안을 수립하여 경영진에 보고합니다.

한편, 주석 3번에서 기술한 바와 같이 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행으로 인하여 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었으며, 이는 연결실체의 유동성위험 관리에도 영향을 미치고 있습니다.
이에 대하여 연결실체는 유동성 관리 차원의 시나리오를 이용하여 위기 상황 분석을 실시하고 있으며, 일정 수준 이상의 유동성자산 규모를 유지하고 금융기관 등과의 약정으로 유동성 부족시를 대비하고 있습니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석

당분기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
226,697,789
143,303,563
677,422,141
476,556,090
1,710,527,505
3,972,475,067
2,068,962,356
9,275,944,511

예수부채
15,658,513,672
-
-
-
-
-
-
15,658,513,672

차입부채
12,707,179,466
3,393,726,068
2,563,936,884
2,519,481,999
1,229,441,560
-
-
22,413,765,977

발행사채
465,000,000
-
5,335,900
5,335,900
10,671,800
1,084,337,950
395,153,800
1,965,835,350

기타부채(주2)
5,892,153,976
217,767,648
771,007
70,440
219,912
24,025
-
6,111,007,008

리스부채
-
6,530,402
10,795,235
13,046,854
23,288,217
23,003,628
10,455,976
87,120,312

소 계
34,949,544,903
3,761,327,681
3,258,261,167
3,014,491,283
2,974,148,994
5,079,840,670
2,474,572,132
56,512,186,830

난외약정(주3)

매입확약
163,000,000
-
-
-
-
-
-
163,000,000

매입보장
227,800,000
-
-
-
-
-
-
227,800,000

한도대출(주4)
205,145,238
-
-
-
-
-
-
205,145,238

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
35,555,490,141
3,761,327,681
3,258,261,167
3,014,491,283
2,974,148,994
5,079,840,670
2,474,572,132
56,118,132,068

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
265,508,005
284,880,815
851,822,122
473,994,860
1,648,301,552
4,675,119,969
1,821,784,268
10,021,411,591

예수부채
15,073,917,972
-
-
-
-
-
-
15,073,917,972

차입부채
14,783,860,478
3,519,886,523
2,462,717,048
2,405,499,512
919,734,977
-
-
24,091,698,538

발행사채
675,000,000
301,896,000
3,294,100
3,294,100
6,588,200
700,512,050
195,961,800
1,886,546,250

기타부채(주2)
6,823,783,716
22,748,527
1,510,570
220,646
87,223
23,973
-
6,848,374,655

리스부채
-
2,694,903
5,337,061
7,814,873
14,997,146
47,000,662
17,400,275
95,244,920

소 계
37,622,070,171
4,132,106,768
3,324,680,901
2,890,823,991
2,589,709,098
5,422,656,654
2,035,146,343
58,017,193,926

난외약정(주3)

매입확약
163,000,000
-
-
-
-
-
-
163,000,000

매입보장
227,800,000
-
-
-
-
-
-
227,800,000

한도대출(주4)
181,692,097
-
-
-
-
-
-
181,692,097

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
38,457,301,043
4,132,106,768
3,324,680,901
2,890,823,991
2,589,709,098
5,422,656,654
2,035,146,343
58,852,424,798

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

(4) 시장위험

1) 시
장
위
험의 개요

시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

2) 시장위험의 관리

위험관리위원회는 위험관리기준 및 시행세칙을 수립하고 시장리스크 관리에 관한 권한을 리스크관리팀에 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 위험관리위원회에서 부여된 시장리스크 관련 한도 준수여부 확인 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손실한도 등을 관리하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

가. 시장위험의 관측방법

연
결실체는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며,
파생상품의
경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

연
결
실
체
내의 지
배기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.
원화, 외화 트레이딩
자산/부채에
대하여 VaR를 통해 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

나. VaR (Value at Risk)

① VaR (Value at Risk)
지배기업은 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.

VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back Testing)

VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다.

지
배기업은 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한

지
배기업의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 위험에 대한 지배기업의 당분기말및 전기말 현재의 VaR를 표시하고 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
당분기말

주식가격위험
5,868,842
3,956,473
6,958,160
5,517,254

이자율위험
13,740,491
11,885,468
14,659,618
13,051,459

외환위험
187,231
103,092
422,111
162,348

: 분산효과 차감
2,775,833
1,915,799
3,920,297
2,657,240

총 VaR
17,020,731
14,029,234
18,119,592
16,073,821

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
전분기말

주식가격위험
5,271,281
685,172
43,231,040
3,585,024

이자율위험
13,296,231
5,768,360
17,671,101
11,929,426

외환위험
86,522
20,138
183,182
163,678

: 분산효과 차감
3,036,477
1,233,561
6,851,880
1,542,082

총 VaR
15,617,557
5,240,109
54,233,443
14,136,046

한편, 당분기 및 전분기 중 이자율의 변동이 주요 종속기업의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
삼성선물(주)(주1)

당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

손익의 변동
16,010,431
(16,010,431)
12,858,935
(12,858,935)

(주1)
한국증권금융예치금에서 1년간 발생하는 이자수익을 대상으로 하고 있습니다.

3) 위험요소

가. 이자율위험

트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 

나. 주식가격위험

주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험

외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,898,820
2,152,312,101

JPY
20,995,489
215,692,960

CNY
815,316
140,519,636

EUR
85,005
112,911,093

HKD
583,296
85,038,777

VND
454,860,602
22,333,656

GBP
6,485
10,101,058

기타

25,348,962

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,574,203
1,784,359,260

EUR
113,012
150,112,330

VND
1,560,224,800
76,607,038

HKD
318,553
46,441,847

JPY
2,415,751
24,817,738

기타

8,102,189

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
45,591
51,677,149

상각후원가측정금융자산
USD
2,271,620
2,574,881,048

HKD
1,109,750
161,790,402

JPY
12,644,001
129,895,617

EUR
84,661
112,454,230

GBP
10,351
16,123,549

VND
263,762,370
12,950,732

기타

10,024,817

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
1,209,071
1,370,481,766

EUR
72,787
96,681,870

HKD
569,591
83,040,666

JPY
5,226,008
53,688,345

기타

840,720

예수부채
USD
3,294,909
3,734,778,851

JPY
26,651,705
273,800,961

CNY
530,143
91,370,156

HKD
440,388
64,204,152

EUR
36,734
48,793,592

GBP
11,264
17,545,440

기타

22,412,781

차입부채
USD
1,688,828
1,914,286,290

기타

3,575,776

기타부채
USD
452,670
513,101,621

기타

9,613,870

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,235,090
1,343,778,307

JPY
25,244,750
266,145,303

CNY
1,103,739
184,280,200

EUR
101,500
135,831,671

HKD
836,317
117,377,150

기타

30,620,806

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,770,820
1,926,652,552

EUR
147,310
197,135,553

VND
1,999,800,000
94,190,580

HKD
405,028
56,845,637

JPY
2,772,349
29,227,771

기타

6,379,451

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
36,492
39,703,612

상각후원가측정금융자산
USD
1,624,546
1,767,506,154

EUR
246,959
330,490,161

JPY
15,282,147
161,113,561

HKD
1,099,994
154,384,215

기타

22,311,455

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
1,293,942
1,407,809,295

EUR
114,298
152,957,657

HKD
495,932
69,603,992

JPY
5,958,700
62,820,191

기타

591,769

예수부채
USD
2,517,007
2,738,503,656

JPY
23,872,562
251,678,873

CNY
787,208
131,432,217

HKD
565,356
79,347,700

EUR
46,523
62,258,825

GBP
11,047
16,376,465

AUD
15,115
12,644,702

기타

8,671,522

차입부채
USD
1,611,086
1,752,861,402

기타

1,708,368

기타부채
HKD
393,165
55,180,771

기타

1,984,432

(5) 자본위험관리

연결실체는 연결실체가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 연결실체의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사 및 선물회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결실체 및 종속기업인 삼성선물(주)는 매 분기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

1) 자본관리

연결실체
의 자본관리에 대한 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결실체
는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다.

연결실체
는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때,

연결실체
의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된사항은 없습니다. 

2) 규제자본현황

2014년 11월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'의 시행으로, 자본적정성 규제가 '동일행위 동일규제'원칙에 따라 공통 적용하게 되었습니다.

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 일정 수준이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 순자본비율은 다음과 같습니다
.

(금액단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1. 영업용순자본계(=A-B+C)
4,395,383,504
4,324,278,291

연결재무상태표상 순자산액(A)
5,418,063,481
5,317,073,668

차감항목(B)
1,067,153,312
1,037,032,104

가산항목(C)
44,473,335
44,236,727

2. 위험총계(=D+E+F)
2,347,494,624
2,353,329,416

시장위험액(D)
1,355,264,188
1,303,232,228

신용위험액(E)
729,926,050
786,708,791

운영위험액(F)
262,304,386
263,388,397

3. 잉여자본(=1-2)
2,047,888,880
1,970,948,875

4. 법정자본금
185,750,000
185,750,000

5. 필요유지자기자본(주1)
130,025,000
130,025,000

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
1,575.00%
1,515.82%

(주1)
필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제40기 1분기 2021년 3월 31일 현재

제39기 2020년 12월 31일 현재

제38기 2019년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기 1분기
제 39 기
제 38 기

자 산

I. 현금및현금성자산

5,
33,36

3,518,782,024,685
2,824,473,599,747
1,265,975,700,726

II. 당기손익-공정가치측정금융자산

6,33,34,
35,36

34,193,217,372,375
35,515,739,847,469
28,366,142,061,093

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7,33,
35,36

4,856,959,080,035
5,119,405,236,606
3,089,007,616,755

IV. 상각후원가측정금융자산

8,33,34,
35,36

13,107,108,301,124
14,288,057,824,673
7,744,668,678,778

V. 종속기업및관계기업투자지분
9
374,424,111,506
381,111,340,077
579,062,822,873

VI. 유형자산
10
100,984,180,958
109,647,139,205
77,007,064,971

VII. 무형자산
11
74,829,581,258
75,954,288,584
76,019,946,448

VIII. 당기법인세자산
30
-
-
17,072,257,372

IX. 기타자산
12,34
27,420,706,388
26,117,092,621
12,779,375,270

자 산 총 계

56,253,725,358,329
58,340,506,368,982
41,227,735,524,286

부 채

I. 당기손익-공정가치측정금융부채

13,
33,35,36

9,486,902,632,146
10,157,321,552,338
12,576,226,205,133

II. 예수부채

14,34,
35,36

13,075,330,329,368
12,792,308,540,764
5,529,122,011,299

III. 차입부채

15,33,
35,36

19,858,538,399,891
21,030,494,670,089
15,464,298,568,354

IV. 발행사채

15,
35,36

1,891,472,456,267
1,842,917,063,736
739,502,947,947

V. 순확정급여부채
16
28,330,295,801
24,097,138,314
21,193,716,563

VI. 충당부채
17
13,155,650,950
13,806,904,539
14,437,035,209

VII. 당기법인세부채
30
213,666,995,920
57,837,897,285
-

VIII. 이연법인세부채
30
33,338,143,380
126,612,380,587
97,486,644,360

IX. 기타부채

18,34,
35,36

6,359,910,051,114
7,088,252,387,799
1,920,498,206,525

부 채 총 계

50,960,644,954,837
53,133,648,535,451
36,362,765,335,390

자 본

I. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

II. 자본잉여금
20
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091

III. 자본조정
21
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)

IV. 기타포괄손익누계액
7,21
190,268,536,097
189,417,225,215
168,864,097,479

V. 이익잉여금

(대손준비금 기적립액

당 기: 98,764,361,041원

전 기:
60,206,237,696
원
 전전기:
56,190,861,537
원
 대손준비금 적립예정액

당 기:

3,665,493,007

원

전 기:

38,558,123,345
원
 전전기:
4,015,376,159
원)

22
2,937,273,097,516
2,851,901,838,437
2,530,567,321,538

자 본 총 계

5,293,080,403,492
5,206,857,833,531
4,864,970,188,896

부 채 및 자 본 총 계

56,253,725,358,329
58,340,506,368,982
41,227,735,524,286

"5. 재무제표 주석" 참조

나. 포괄손익계산서

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기1분기
제 39 기1분기
제 39 기
제 38 기

I. 순수수료손익
4,23,34
330,982,496,819
175,917,643,932
911,027,899,942
495,908,121,471

1. 수수료수익

373,813,423,944
216,532,083,376
1,045,462,380,679
612,325,531,283

2. 수수료비용

42,830,927,125
40,614,439,444
134,434,480,737
116,417,409,812

II. 순이자손익
4,24,34
156,729,218,134
124,687,843,383
552,255,963,321
422,197,270,790

1. 현금및현금성자산이자수익

1,316,197,481
2,228,561,732
7,091,744,518
9,676,425,083

2. 상각후원가측정금융자산관련이자수익

88,028,273,632
60,309,856,784
277,119,621,753
226,165,074,824

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

14,278,715,018
13,724,869,284
59,558,021,440
53,774,021,937

4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

90,488,208,558
110,095,317,752
388,483,744,649
407,033,676,813

5. 이자비용

37,382,176,555
61,670,762,169
179,997,169,039
274,451,927,867

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
126,930,745,059
(236,167,328,899)
(316,353,922,340)
90,229,322,397

1. 지분상품관련이익

212,420,357,201
86,064,802,459
438,063,145,796
227,863,972,790

2. 채무상품관련이익

187,087,252,686
158,882,665,916
646,741,778,660
402,250,150,629

3. 파생상품관련이익

1,733,517,810,836
2,255,558,497,072
5,314,569,642,065
3,687,745,716,795

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

155,732,086,825
2,069,349,925,965
722,843,542,648
219,401,953,962

5. 환율변동이익

98,655,444,245
241,500,052,646
380,242,407,664
165,604,374,579

6. 지분상품관련손실

137,115,362,287
226,452,925,306
463,505,364,540
138,542,145,262

7. 채무상품관련손실

173,386,607,425
142,631,069,368
309,865,365,226
185,200,255,512

8. 파생상품관련손실

1,590,299,662,297
4,477,986,345,945
5,947,228,302,690
2,858,983,147,762

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

318,722,923,205
123,608,357,404
759,225,750,586
1,265,814,726,002

10. 환율변동손실

40,957,651,520
76,844,574,934
338,989,656,131
164,096,571,820

IV. 기타영업손익
4,26,34
(2,218,333,957)
89,540,579,524
265,755,900,352
128,661,238,669

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익

2,717,533,633
13,361,410,266
24,860,526,733
7,374,334,020

2. 금융자산신용손실환입

1,884,551,193
1,118,081,272
6,071,663,694
2,357,081,450

3. 기타영업수익

308,923,617,471
564,755,761,512
1,505,520,570,781
505,605,142,104

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용

10,959,733
2,033,348
15,369,818,404
39,633,157

5. 금융자산신용손실

565,488,230
1,683,861,663
3,384,489,336
10,888,974,901

6. 기타영업비용

315,167,588,291
488,008,778,515
1,251,942,553,116
375,746,710,847

V. 순영업손익(I+II+III+IV)

612,424,126,055
153,978,737,940
1,412,685,841,275
1,136,995,953,327

VI. 인건비
4,27,34
141,980,825,320
82,656,914,056
467,907,905,017
368,515,548,810

VII. 판매비와관리비
4,27,34
76,486,933,264
62,511,272,651
303,745,586,142
274,667,953,090

VIII. 영업이익
28
393,956,367,471
8,810,551,233
641,032,350,116
493,812,451,427

IX. 영업외수익
4,29,34
345,115,092
4,632,401,394
7,135,515,813
7,592,632,693

X. 영업외비용
4,29
2,076,881,222
585,056,108
7,392,573,119
4,680,830,237

XI. 법인세비용차감전순이익
4
392,224,601,341
12,857,896,519
640,775,292,810
496,724,253,883

XII. 법인세비용
30
110,393,342,262
3,827,883,274
167,630,775,911
126,510,873,111

XIII. 분기순이익

(대손준비금 반영 후 조정이익

 당 분 기:

278,165,766,072
원

 전 분 기: 6,999,432,287원

전 기:

434,586,393,554

원
 전 전 기:

366,198,004,613

원)

22
281,831,259,079
9,030,013,245
473,144,516,899
370,213,380,772

XIV. 기타포괄손익
21
851,310,882
(20,312,558,985)
20,553,127,736
11,806,064,221

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
(568,007,184)
(149,592,846)
(1,004,303,961)
(8,137,979,146)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익

6,430,595,211
(23,707,091,769)
10,435,869,390
19,105,082,437

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

(1,529,503,060)
1,570,084,115
5,871,714,183
(771,937,221)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

(3,481,774,085)
1,974,041,515
5,249,848,124
1,610,898,151

XV. 분기총포괄이익

282,682,569,961
(11,282,545,740)
493,697,644,635
382,019,444,993

XVI. 주당손익
31

기본 및 희석 주당순이익

3,156
101
5,298
4,146

"5. 재무제표 주석" 참조

다. 자본변동표

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
370,213,380,772
370,213,380,772

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(8,137,979,146)
-
(8,137,979,146)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
18,989,046,187
116,036,250
19,105,082,437

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

-
-
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)

2019.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
168,864,097,479
2,530,567,321,538
4,864,970,188,896

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
168,864,097,479
2,530,567,321,538
4,864,970,188,896

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
473,144,516,899
473,144,516,899

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(1,004,303,961)
-
(1,004,303,961)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
10,435,869,390
-
10,435,869,390

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
5,249,848,124
-
5,249,848,124

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

-
-
-
5,871,714,183
-
5,871,714,183

2020.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
189,417,225,215
2,851,901,838,437
5,206,857,833,531

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
168,864,097,479
2,530,567,321,538
4,864,970,188,896

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
9,030,013,245
9,030,013,245

분기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(149,592,846)
-
(149,592,846)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
(23,707,091,769)
-
(23,707,091,769)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,974,041,515
-
1,974,041,515

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

-
-
-
1,570,084,115
-
1,570,084,115

2020.3.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
148,551,538,494
2,387,787,334,783
4,701,877,643,156

2021.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
189,417,225,215
2,851,901,838,437
5,206,857,833,531

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(196,460,000,000)
(196,460,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
281,831,259,079
281,831,259,079

분기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(568,007,184)
-
(568,007,184)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
6,430,595,211
-
6,430,595,211

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
(3,481,774,085)
-
(3,481,774,085)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

-
-
-
(1,529,503,060)
-
(1,529,503,060)

2021.3.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
190,268,536,097
2,937,273,097,516
5,293,080,403,492

"5. 재무제표 주석" 참조

라. 현금흐름표

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 40 기 1분기
제 39 기 1분기
제 39 기
제 38 기

I. 영업활동으로부터의 현금흐름

1,608,124,302,169
(631,572,897,096)
(2,978,785,604,726)
(2,946,595,680,119)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

1,470,241,018,058
(771,372,273,076)
(3,557,266,739,297)
(3,304,023,781,117)

(1) 당기순이익

281,831,259,079
9,030,013,245
473,144,516,899
370,213,380,772

(2) 손익조정사항
32
(106,099,320,498)
(469,507,169,335)
(1,200,123,980,133)
(786,172,982,497)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
1,294,509,079,477
(310,895,116,986)
(2,830,287,276,063)
(2,888,064,179,392)

2. 이자의 수취

198,874,643,608
201,558,205,762
748,940,319,314
689,025,650,341

3. 이자의 지급

(42,694,735,665)
(66,329,960,352)
(207,571,337,903)
(275,262,320,521)

4. 배당금의 수취

29,864,768,015
27,033,612,439
108,503,052,160
94,708,332,822

5. 법인세의 납부

(48,161,391,847)
(22,462,481,869)
(71,390,899,000)
(151,043,561,644)

II. 투자활동으로부터의 현금흐름

258,458,308,210
(450,231,101,609)
(1,990,475,489,595)
(58,256,014,837)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,291,010,097,318
906,064,311,359
2,562,308,378,542
2,721,075,043,623

(2) 상각후원가측정금융자산의 처분

5,721,531,522
2,306,840,200
7,243,244,490
7,088,495,165

(3) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분

1,002,400,000
57,068,955,617
97,818,036,859
67,921,758,060

(4) 유형자산의 처분

35,242,404
1,542,000
17,963,000
36,460,633

(5) 무형자산의 처분

-
-
-
720,000,000

(6) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,024,490,436,935)
(1,406,368,439,824)
(4,575,414,154,957)
(2,493,516,298,667)

(7) 상각후원가측정금융자산의 취득

(4,381,166,800)
(1,408,407,857)
(5,388,984,357)
(6,358,522,642)

(8) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 취득

(5,310,363,635)
(387,398,172)
(59,839,709,450)
(338,119,919,129)

(9) 유형자산의 취득

(2,066,452,720)
(901,560,342)
(5,741,006,982)
(9,106,827,440)

(10) 무형자산의 취득

(3,062,542,944)
(6,606,944,590)
(11,479,256,740)
(7,996,204,440)

III. 재무활동으로부터의 현금흐름
32
(1,167,970,284,571)
1,908,482,304,623
6,556,707,904,691
3,048,761,387,290

(1) 차입부채의 순증감

(1,209,235,655,965)
1,457,254,738,228
5,634,409,398,576
3,132,148,092,678

(2) 사채의 발행

558,356,148,400
538,399,160,000
867,441,208,400
-

(3) 사채의 상환

(299,988,497,859)
-
(359,941,158,888)
-

(4) 전자단기사채의 순증감

(210,000,000,000)
(80,000,000,000)
595,000,000,000
70,000,000,000

(5) 리스부채의 상환

(7,102,279,147)
(7,171,593,605)
(28,391,543,397)
(28,366,705,388)

(6) 배당금의 지급

-
-
(151,810,000,000)
(125,020,000,000)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(4,303,900,870)
(1,830,165,415)
(28,948,911,349)
(1,591,179,199)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

694,308,424,938
824,848,140,503
1,558,497,899,021
42,318,513,135

VI. 기초 현금및현금성자산

2,824,473,599,747
1,265,975,700,726
1,265,975,700,726
1,223,657,187,591

VII. 기말 현금및현금성자산
32
3,518,782,024,685
2,090,823,841,229
2,824,473,599,747
1,265,975,700,726

"5. 재무제표 주석" 참조

5. 재무제표 주석

제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

삼성증권주식회사

1
. 회사의 개요

삼성증권주식회사(이하 '회사')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어 1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 회사는 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다. 한편, 회사는 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 

회사의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 회사는 본점 외에 44개의 국내지점, 8개의 국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

· 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

· 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.

한편, 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 회사가 분기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한중요한 회계 추정 및 가정은 향후 회사의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.

또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 회사의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 회사의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

그러나 당분기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 부문별 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호 (영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 회사의 보고부문은
수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는 데 유용한 정보가 될것으로 기대합니다. 

각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading

고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위
(이하 'S & T')

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
기타
합계

순수수료손익
248,307,656
61,560,958
1,010,892
15,040,401
5,062,589
330,982,497

순이자손익
79,362,303
9,343,360
2,016
75,543,939
(7,522,399)
156,729,218

당기손익-공정가치금융상품순손익
37,524,690
3,320,779
199,678
26,277,297
59,608,302
126,930,745

기타손익
212,860
3,829,406
940,683
1,734,279
(10,667,328)
(3,950,100)

인건비 및 판매비와관리비
(156,023,806)
(23,926,377)
(2,148,187)
(34,671,738)
(1,697,650)
(218,467,759)

법인세비용차감전순이익
209,383,703
54,128,126
5,082
83,924,177
44,783,513
392,224,601

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
기타
합계

순수수료손익
132,320,042
36,641,608
(1,762,514)
9,575,845
(857,337)
175,917,644

순이자손익
42,576,907
11,504,200
31,538,060
49,816,658
(10,747,981)
124,687,844

당기손익-공정가치금융상품순손익
33,372,609
(9,301,734)
(46,805,497)
(210,744,015)
(2,688,692)
(236,167,329)

기타손익
396,582
5,911,231
70,038,553
40,891,369
(23,649,810)
93,587,925

인건비 및 판매비와관리비
(94,948,564)
(17,992,408)
(5,099,684)
(26,376,809)
(750,722)
(145,168,187)

법인세비용차감전순이익
113,717,576
26,762,897
47,908,918
(136,836,952)
(38,694,542)
12,857,897

(3) 당분기 중 회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
30,160
27,860

현금성자산

당좌예금
2,439,515
392,911

원화보통예금
58,914,271
46,088,919

외화보통예금
2,535,851,899
1,842,237,386

금융어음
330,000,000
350,000,000

원화정기예금
300,000,000
300,000,000

외화정기예금
226,700,000
234,296,000

기타
64,846,180
51,430,524

소 계
3,518,751,865
2,824,445,740

합 계
3,518,782,025
2,824,473,600

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상
품

1,495,026,175
1,585,584,946

채무상품
32,130,407,416
33,269,803,613

파생상품자산
567,783,782
660,351,288

합 계
34,193,217,372
35,515,739,847

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
920,589,166
1,054,870,799

출자금
223,923,727
200,952,191

외화주식
142,799,846
138,078,694

외화출자금
207,713,436
191,683,262

합 계
1,495,026,175
1,585,584,946

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

국공채 및 지방채
3,524,224,693
3,101,614,595

특수채
5,756,333,604
6,379,406,906

회사채
8,002,077,307
8,667,364,885

외화채권
1,212,612,425
1,369,535,297

전자단기사채
406,203,236
497,960,210

기업어음증권
909,068,978
689,595,900

미매각집합투자증권
15,408,784
11,543,914

집합투자증권(ETF)
287,166,615
526,328,646

집합투자증권(기타)
1,280,912,168

1,214,744,665

외화집합투자증권(기타)
114,436,051
112,343,575

매수파생결합증권
63,762,214
128,879,524

특정금전신탁
1,140,440,587
1,250,615,302

상장지수증권
-
40,601

투자자예탁금별도예치금(신탁)

8,722,988,534
8,640,115,223

대출채권
695,730,071
680,672,221

거래일손익조정
(957,851)
(957,851)

합 계
32,130,407,416
33,269,803,613

(4) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
40,614,712,800
122,800,074
43,787,646,400
157,575,284

선물
356,972,923
-
284,312,865
-

옵션
196,675,000
15,120,158
194,400,000
11,929,165

소 계
41,168,360,723
137,920,232
44,266,359,265
169,504,449

통화 관련

스왑
635,346,374
21,285,809
520,529,380
33,570,426

선도
4,383,087,116
98,823,821
4,256,468,546
139,275,261

선물
25,064,238
-
53,549,585
-

옵션
40,980,528
1,167,543
39,748,214
1,912,265

소 계
5,084,478,256
121,277,173
4,870,295,725
174,757,952

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,315,723,539
58,125,790
1,215,432,886
57,099,251

선도
105,351,499
13,942,241
101,420,419
10,196,825

선물
9,161,755
-
8,529,963
-

옵션
1,453,590,745
41,989,018
131,257,750
24,199,322

소 계
2,883,827,538
114,057,049
1,456,641,018
91,495,398

신용 관련

스왑
919,054,950
10,202,522
1,003,369,600
11,730,031

기타

스왑
158,524,361
8,308,201
265,729,845
17,542,532

해외선물
838,455,223
52,504,951
780,495,150
36,010,606

해외옵션
1,457,758,193
108,627,548
2,059,902,589
126,504,046

매수주식워런트증권
-
1,483,875
-
1,284,788

신주인수권증서
-
5,861,231
-
6,691,602

금융상품 선도거래 관련 자산
-
-
997,400
396

거래일손익조정
-
7,541,000
-
24,829,489

합 계
52,510,459,244
567,783,782
54,703,790,592
660,351,289

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권

원화주식 및 출자금

361,111,924
352,242,138

채무증권

특수채
2,083,322,540
2,282,880,938

회사채

2,373,585,701
2,457,316,784

외
화채권

51,677,149
39,703,611

소 계
4,508,585,390
4,779,901,333

거래일손익조정
(12,738,234)
(12,738,234)

합 계
4,856,959,080
5,119,405,237

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
277,265,387
8,869,787
-
286,135,174

채무증권
13,671,624
(3,812,261)
(666,018)
9,193,345

소 계
290,937,011
5,057,526
(666,018)
295,328,519

법인세효과
(80,007,678)
(1,390,820)
183,155
(81,215,343)

합 계
210,929,333
3,666,706
(482,863)
214,113,176

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
262,871,085
(32,699,437)
-
230,171,648

채무증권
6,344,280
3,635,863
(824,317)
9,155,826

소 계
269,215,365
(29,063,574)
(824,317)
239,327,474

법인세효과
(74,034,226)
7,992,483
226,687
(65,815,056)

합 계
195,181,139
(21,071,091)
(597,630)
173,512,418

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
2,374,210,489
2,921,651,407

1년 초과 2년 이내
1,135,220,216
1,129,104,141

2년 초과
999,154,685
729,145,785

합 계
4,508,585,390
4,779,901,333

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
630,901
-
-
630,901

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(158,029)
-
-
(158,029)

순전입(환입)

(76,993)
-
-
(76,993)

분기말
395,879
-
-
395,879

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693,377
-
-
693,377

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(192,972)
-
-
(192,972)

순전입(환입)

128,642
-
-
128,642

분기말
629,047
-
-
629,047

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
4,779,901,333
-
-
4,779,901,333

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,024,490,437
-
-
1,024,490,437

매각및상환
(1,291,488,225)
-
-
(1,291,488,225)

평가
(3,812,261)
-
-
(3,812,261)

외화환산
1,644,570
-
-
1,644,570

기타(주1)
(2,150,464)
-
-
(2,150,464)

분기말
4,508,585,390
-
-
4,508,585,390

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,786,145,706
-
-
2,786,145,706

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,405,817,038
-
-
1,405,817,038

매각및상환
(905,959,706)
-
-
(905,959,706)

평가
3,635,863
-
-
3,635,863

외화환산
12,367,131
-
-
12,367,131

기타(주1)
(967,260)
-
-
(967,260)

분기말
3,301,038,772
-
-
3,301,038,772

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 회사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품관련 배당수익은 각각 6,052,334천원 및 4,503,098천원입니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금

원화정기예적금
10,000,000
10,000,000

외화정기예적금
235,087,900
225,651,200

투자자예탁금별도예치금
(예금)

341,261,392
289,238,019

장내파생상품거래예치금
666,739,662
815,046,808

기타
901,806,820
863,913,151

소 계
2,154,895,774
2,203,849,178

대출채권

신용공여금
4,357,291,825
4,065,323,459

환매조건부매수
34,005,000
176,040,000

대여금
50,000
53,889

매입대출채권
105,000,000
105,000,000

대지급금
1,316,269
1,320,269

사모사채
9,500,000
34,500,000

기타
413,982,477
623,609,589

이연대출부대수익
(654,478)
(1,067,377)

소 계
4,920,491,093
5,004,779,829

기타자산

미수금
4,877,942,292
6,572,549,853

미수수익
212,585,937
200,360,369

보증금
51,444,439
52,785,143

기타
908,013,320
273,028,103

소 계
6,049,985,988
7,098,723,468

현재가치할인차금
(1,172,685)
(1,207,886)

신용손실충당금
(17,091,869)
(18,086,764)

합 계
13,107,108,301
14,288,057,825

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
953,734
46,814
17,086,216
18,086,764

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(408,269)
10,762
(597,388)
(994,895)

제각
-
-
-
-

분기말
545,465
57,576
16,488,828
17,091,869

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
1,085,342
-
29,618,773
30,704,115

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
184,131
-
470,379
654,510

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

분기말
1,269,473
-
30,077,172
31,346,645

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
14,253,284,637
6,574,288
46,285,664
14,306,144,589

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
(1,181,065,084)
(1,737)
(1,193,961)
(1,182,260,782)

제각
-
-
-
-

기타(주1)
316,364
-
-
316,364

분기말
13,072,535,917
6,572,551
45,091,703
13,124,200,170

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
7,727,288,285
-
48,084,509
7,775,372,794

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
6,865,026,485
-
(3,976,678)
6,861,049,807

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타(주1)
286,525
-
-
286,525

분기말
14,592,601,295
-
44,095,851
14,636,697,146

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분 등으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
25,000,000
25,059,573
25,059,573
-

대출금
290,599,920
292,022,076
292,596,531
574,455

합 계
315,599,920
317,081,649
317,656,104
574,455

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

대출금
78,628,178
78,628,178
78,628,178
-

당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

9. 종속기업 및 관계기업 투자지분 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
당분기말
전기말

주식수
(출자좌수)
지분율(%)
주식수
(출자좌수)
지분율(%)

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2020.03.31
50
100.0
50
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
2020.03.31
10,000,000
100.0
10,000,000
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.(주1)
증권중개
홍콩
2020.03.31
116,000,000
100.0
116,000,000
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국
2020.03.31
2,500,000
100.0
2,500,000
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2020.03.31
66,023,944
96.2
66,023,944
96.2

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
투자
한국
2020.03.31
39,700,000,000
79.4
40,700,000,000
81.4

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
투자
한국
2020.03.31
5,601,194,483
62.7
4,801,761,983
62.3

삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H
(주2)

투자
한국
-
-
-
10,176,201,200
52.4

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프앤디티(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔비에프(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔구래제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔하남미사제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔상도제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔도안제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔송도마리나(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-
-
-

엔제이제오차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔송도5제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔용답청년주택(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔미사강변제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에스엘티과천(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔청량리제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔광교제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔고양덕은(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔대구감삼(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔영종도제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔영종도제삼차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔대구중동제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔내당(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔동성로(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔남부제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

뉴공덕제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

뉴공덕제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔명륜제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔태평로제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
-
-
-
-
-

에프엔삼덕제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔강남(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

르네상스제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔충무로(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔서초잠원(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔샤이니(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔대전도안제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔대전도안제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔원동오산(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔수지제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔삼양(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

용현동피에프제일차
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔대잠(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

생드니제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

레드독제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔라포르타제이차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔서호제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

더블에스세종(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에이치원카인(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

더블에스덕은지산(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

알피오산제일차(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

더블에스동인(주)
(주3)

대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

크레테유제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

에프엔남동탄제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.03.31
-
-
-
-

특정금전신탁
(주5)

투자
한국
2020.03.31
-
100.0
-
100.0

(주1)
회사는 전기 이전에 Samsung Securities (Asia) Ltd.의 지속적인 손실로 인해 회수가능가액과 장부금액과의 차이금액 102,700,588천원을 손상차손으로 인식하고 포괄손익계산서상 영업외비용으로 계상하였습니다. 해당 자산의 회수가능금액은 외부평가기관에서 이익접근법인 현재가치할인법(Discounted Cash Flow)으로 산정한 평가금액을 이용한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.

(주2)
비지배지분 증가로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

(주3)
회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)
당기 중 관련 신용공여 의무 소멸 등으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분

대체
(주1)

평가
분기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,241
-
-
-
-
40,024,241

삼성선물(주)
136,767,082
-
-
-
-
136,767,082

Caldera Pacific Haku II,L.P.
73,523,832
310,364
-
-
-
73,834,196

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
40,787,733
-
(1,002,155)
-
68,460
39,854,038

지브이에이Fortress-V전문투자형사모-Ci
5,750,254
799,440
-
-
(375,218)
6,174,476

삼성 솔루션 코리아플러스알파혼합자산투자신탁H
10,497,159
-
-
(10,497,159)
-
-

합 계
367,113,966
1,109,804
(1,002,155)
(10,497,159)
(306,758)
356,417,698

(주1)

비지배지분 증가로 인한 지배력 상
실로
집합투자증권(기타)로 대체되었습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
대체(주1)
평가
분기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,241
-
-
-
-
40,024,241

삼성선물
(주)

136,767,082
-
-
-
-
136,767,082

Caldera Pacific Haku II,L.P.
71,858,567
387,399
-
-
-
72,245,966

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
62,018,871
-
-
-
3,983,265
66,002,136

이지스전문투자형사모투자신탁334호
33,768,336
-
(26,118,602)
(7,649,734)
-
-

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
48,940,091
-
-
-
(10,715)
48,929,376

이지스전문투자형사모투자신탁326호
29,896,254
-
(11,978,255)
(17,917,999)
-
-

헤리티지구미문성레이크자이전문투자형
사모부동산투자신탁
28,171,936
-
(18,276,669)
(9,895,267)
-
-

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56호
67,853,780
-
(299,835)
(67,553,945)
-
-

합 계
579,062,823
387,399
(56,673,361)
(103,016,945)
3,972,550
423,732,466

(주1)

처분으로 인한 지배력 상실로 집합투자증권(기타)로 대체되었습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
당분기말
전기말

주식수
(출자좌수)
지분율(%)
주식수
(출자좌수)
지분율(%)

효제피에프브이주식회사
(주1)

부동산업
한국
2021.03.31
140,001
14.0
140,001
14.0

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
투자
한국
2021.03.31
3,000,000,000
21.3
3,000,000,000
21.3

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
투자
한국
2021.03.31
2,000,000,000
21.3
2,000,000,000
21.3

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
투자
한국
2021.03.31
2,000,000,000
31.7
2,000,000,000
31.7

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
투자
한국
2021.03.31
2,000,000,000
44.2
2,000,000,000
44.2

에스더블유에스 신기술조합
투자
한국
2021.03.31
5,000,000,000
21.6
-
-

(주1)
의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(4)

당분기

중
관계기업 투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다
.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
평가
기말

효제피에프브이 주식회사
3,500,025
-
-
3,500,025

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
4,193,928
-
(283,926)
3,910,002

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
2,260,262
-
(85,580)
2,174,682

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
2,043,982
-
60,060
2,104,042

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
1,999,178
-
-
1,999,178

에스더블유에스 신기술조합

-
5,000,000
(681,515)
4,318,485

합 계
13,997,375
5,000,000
(990,961)
18,006,414

(5) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익

순손익

총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
42,616,885
2,254,550
556,381
116,386
1,733,855

Samsung Securities (Europe) Ltd.
35,155,061
623,205
591,230
126,198
1,484,600

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,524,502
3,276,999
1,022,275
290,758
1,785,945

삼성선물(주)
3,196,952,330
2,958,203,582
19,054,633
7,278,960
7,892,990

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
92,477,749
9,794,634
(154,593)
2,220,384
5,629,678

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
50,448,797
205,486
443,855
369,806
369,806

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
11,096,129
1,627,031
552,870
521,485
521,485

노스클리프(주)
127,149
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
110,429
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
213,292
213,185
106
100
100

그로스프로퍼티(주)
153,827
-
143,150
143,150
143,150

에프엔식사제이차(주)
44,084
38,834
(1)
(1)
(1)

에프앤디티(주)
223,261
184,665
199,357
199,357
199,357

에프엔비에프(주)
9,866,973
9,859,127
(195,513)
(195,513)
(195,513)

에프엔송도국제(주)
87
10
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
62,169
37,642
16
16
16

에프엔판교제이차(주)
25,357
35,628
9
9
9

엠에이에스비제일차(주)
34,904
37,456
(49,922)
(49,922)
(49,922)

와이제이에스일산제이차(주)
331,742
331,742
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
365,575
365,574
-
-
-

허니브라운(주)
48,766
-
39,559
39,559
39,559

마이트세운삼구역제일차(주)
294,023,801
293,387,490
351,900
351,900
351,900

에프엔평동제일차(주)
-
-
-
247,880
247,880

마이트세운삼구역제이차(주)
71,045,238
70,886,110
81,131
81,131
81,131

에프엔평택지제(주)
30,297,818
30,283,176
15,076
15,076
15,076

웰메이드에듀제이차(주)
30,605
27,082
-
5
5

에프엔에스더블유(주)
15,911,291
15,846,593
71,752
71,752
71,752

쿠퍼타운제일차(주)
65,030,492
65,595,150
(1,382)
(1,382)
(1,382)

파주센트럴제일차(주)
35,833,536
35,835,801
(1,026)
(1,026)
(1,026)

에프엔영종도제일차(주)
1
579,290
(1,235)
(1,235)
(1,235)

하이레트로제일차(주)
7,423,946
7,410,715
9,900
42,863
42,863

에프엔용인제일차(주)
41,741,756
42,293,885
157,355
157,355
157,355

에프엔구래제일차(주)
3,736,442
3,736,608
(26)
(26)
(26)

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
(10)
(10)
(10)

에프엔상도제일차(주)
248,733,970
248,927,984
(71,136)
(71,136)
(71,136)

에프엔도안제일차(주)
4,235,984
4,364,174
(9,711)
(9,711)
(9,711)

엔제이제오차(주)
19,303,415
19,303,933
21
-
-

에프엔송도5제일차(주)
238,757,146
239,187,617
(391,268)
(391,268)
(391,268)

엠에스광주소촌제일차(주)
56,123
56,113
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
13,000,299
12,993,263
(356)
(354)
(354)

에프엔용답청년주택(주)
6,119
77,303
(2)
(2)
(2)

에프엔미사강변제일차(주)
319,051
319,107
(12)
(12)
(12)

에스엘티과천(주)
129,985,266
130,029,017
(18,438)
(18,438)
(18,438)

에프엔청량리제이차(주)
240,113
240,112
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
30,292,460
30,341,010
(5,917)
(5,917)
(5,917)

에프엔광교제일차(주)
58,160
58,158
25
-
-

에프엔해운대중동(주)
59,384,269
59,622,566
10,461
10,461
10,461

에프엔고양덕은(주)
5,906
5,904
67
-
-

에프엔대구감삼(주)
209,504
201,270
7
7
7

에프엔영종도제이차(주)
110,797
110,848
-
13
13

에프엔영종도제삼차(주)
32,717
32,727
-
(18)
(18)

에프엔대구중동제일차(주)
113,115,571
114,375,814
516,191
516,191
516,191

에프엔내당(주)
16,562,847
16,535,219
45,395
45,395
45,395

에프엔동성로(주)
85,423,788
85,571,573
(209,702)
(267,376)
(267,376)

에프엔남부제일차(주)
178,174
957,624
(175,201)
(175,201)
(175,201)

뉴공덕제일차(주)
51,436,278
51,067,602
(98,338)
(98,338)
(98,338)

뉴공덕제이차(주)
44,723,124
44,689,812
24,984
24,917
24,917

에프엔명륜제일차(주)
30,438,325
30,524,655
(37,438)
(37,438)
(37,438)

에프엔삼덕제일차(주)
37,617,976
37,757,460
96,403
96,403
96,403

에프엔강남(주)
29,192,253
29,027,967
10,632
10,632
10,632

르네상스제일차(주)
71,767,293
71,767,292
24
-
-

에프엔충무로(주)
38,699,290
38,699,314
(5)
(5)
(5)

에프엔서초잠원(주)
808,696
808,695
-
-
-

에프엔샤이니(주)
122,371
122,370
(339,240)
(339,240)
(339,240)

에프엔대전도안제일차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔대전도안제이차(주)
86,754
92,834
2,006
2,032
2,032

에프엔원동오산(주)
115,411
115,410
91
-
-

에프엔수지제일차(주)
90,278,329
90,278,164
(14)
(14)
(14)

에프엔삼양(주)
40,198,417
40,278,578
(137,501)
(137,501)
(137,501)

용현동피에프제일차
36,230,910
36,296,720
(65,826)
(137,076)
(137,076)

에프엔대잠(주)
154,839
154,838
(8,268)
(8,268)
(8,268)

생드니제일차(주)
102,133,381
102,212,721
(65,879)
(65,879)
(65,879)

레드독제이차(주)
87,330,921
87,330,919
71
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
19,224,051
19,212,531
1,644
1,644
1,644

에프엔라포르타제이차(주)
51,704,972
51,701,425
399
399
399

에프엔서호제일차(주)
145,847
145,846
26,910
26,910
26,910

더블에스세종(주)
28,807
28,806
-
-
-

에이치원카인(주)
30,073,548
30,060,411
13,135
13,135
13,135

더블에스덕은지산(주)
41,496,215
41,712,902
(216,688)
(216,688)
(216,688)

알피오산제일차(주)
102,109,562
103,138,700
(1,029,139)
(1,029,139)
(1,029,139)

더블에스동인(주)
35,338,259
35,338,256
-
-
-

크레테유제일차(주)
40,421,942
40,423,298
(1,357)
(1,357)
(1,357)

에프엔남동탄제일차(주)
45,520,756
45,487,668
33,088
33,088
33,088

특정금전신탁
1,142,652,142
2,290,788
383,695
361,354
361,354

효제피에프브이주식회사
242,453,651
219,324,762
(127,818)
(120,091)
(120,091)

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
18,377,339
330
(1,334,452)
(1,334,452)
(1,334,452)

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
10,221,331
330
(402,226)
(402,226)
(402,226)

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
6,628,830
1,100
189,189
189,189
189,189

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
4,530,000
1,862
-
-
-

에스더블유에스 신기술조합
19,951,391
-
(3,148,599)
(3,148,599)
(3,148,599)

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
당분기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

삼성선물(주)
2,928,207,228
2,697,351,471
67,596,076
24,115,233
26,236,061

Samsung Securities (America) Inc.
40,989,514
2,361,034
3,234,422
74,289
(2,405,300)

Samsung Securities (Europe) Ltd.
33,781,016
733,761
2,647,604
712,568
(1,420,996)

Samsung Securities (Asia) Ltd.
42,359,898
3,898,339
4,374,623
1,153,841
(1,149,850)

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
84,391,937
7,648,864
(89,506)
7,520,834
4,510,392

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
50,448,874
201,396
1,790,368
1,491,704
1,491,704

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
-
-
99,447
76,499
76,499

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모부동산투자신탁(주2)
-
-
170,673
130,763
130,763

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
10,224,855
997,718
1,994,871
1,962,329
1,962,329

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호(주2)
-
-
(207,490)
991,017
991,017

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호(주2)
-
-
(63,773)
(65,072)
(65,072)

삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H
22,666,120
2,637,685
1,193,016
1,192,964
1,192,964

노스클리프(주)
127,149
-
199,036
199,036
199,036

에스제이파워마린(주)(주2)
-
-
(95,547)
(95,547)
(95,547)

더블유제이포에버(주)
110,429
-
83,289
83,289
83,289

골드스완제일차(주)(주2)
-
-
(240)
(285)
(285)

플랜업루원제일차(주)
214,012
214,005
923
923
923

에프엔루원(주)(주2)
-
-
(5,283)
(5,290)
(5,290)

그로스프로퍼티(주)
50,510,677
50,500,000
(51,527)
(51,527)
(51,527)

머스트제일차(주)(주2)
-
-
(19,492)
359
359

에프엔식사제이차(주)
44,085
38,834
16,405
16,405
16,405

에프앤디티(주)
30,713,913
30,874,674
834,275
834,275
834,275

에프엔비에프(주)
35,342,081
35,138,722
199,612
199,648
199,648

에프엔제주제일차(주)(주2)
-
-
(45,375)
(45,375)
(45,375)

에프엔송도국제(주)
87
10
4
4
4

에프엔판교제일차(주)
62,154
37,642
(32,725)
(32,725)
(32,725)

에프엔판교제이차(주)
25,348
35,628
(32,905)
(32,905)
(32,905)

엠에이에스비제일차(주)
84,825
37,456
51,353
51,380
51,380

와이제이에스일산제이차(주)
331,742
331,742
28,314
28,314
28,314

에프엔피에프명륜(주)
365,486
365,485
(40,926)
(40,922)
(40,922)

에프엔청량리제일차(주)
-
-
33,754
34,626
34,626

허니브라운(주)
30,148,766
30,139,559
23,886
23,821
23,821

마이트세운삼구역제일차(주)
293,763,556
293,479,145
283,447
283,447
283,447

에프엔평동제일차(주)
2,120
250,000
(93,104)
(93,104)
(93,104)

마이트세운삼구역제이차(주)
70,991,916
70,913,918
77,021
77,021
77,021

에프엔평택지제(주)
30,453,328
30,453,762
(426)
(426)
(426)

웰메이드에듀제이차(주)
30,600
27,082
93,436
93,436
93,436

에프엔에스더블유(주)
102,379,870
102,386,923
5,969
5,969
5,969

쿠퍼타운제일차(주)
65,031,874
65,595,150
(561,126)
(561,126)
(561,126)

파주센트럴제일차(주)
31,588,421
31,589,660
(1,236)
(1,236)
(1,236)

에프엔영종도제일차(주)
252,910
830,964
(464,179)
(464,179)
(464,179)

하이레트로제일차(주)
7,399,410
7,429,042
(43,984)
(25,781)
(25,781)

에프엔용인제일차(주)
36,063,885
36,773,370
228
501
501

에프엔테크노폴리스(주)(주2)
-
-
5,114
5,114
5,114

에프엔구래제일차(주)
33,751,180
33,751,320
(118)
(125)
(125)

에프엔하남미사제일차(주)
72,050
71,850
(12,305)
(12,305)
(12,305)

에프엔상도제일차(주)
248,794,043
248,916,921
143,194
143,194
143,194

에프엔도안제일차(주)
8,244,405
8,362,884
(5,310)
(5,310)
(5,310)

에프엔송도마리나(주)
10
-
301,353
301,353
301,353

엔제이제오차(주)
13,283,155
13,283,673
106
-
-

에프엔송도5제일차(주)
236,476,348
236,515,551
(38,359)
(38,359)
(38,359)

에프엔송도5제이차(주)(주2)
-
-
(269,762)
(269,762)
(269,762)

엠에스광주소촌제일차(주)
23,745,048
23,745,038
-
(6,009)
(6,009)

뉴하이청주더샵(주)
13,003,687
12,996,297
(16,330)
26,263
26,263

에프엔성내제일차(주)(주2)
-
-
(259,086)
(259,086)
(259,086)

에프엔용답청년주택(주)
15,337
86,518
(31,604)
(31,604)
(31,604)

에프엔안양제일차(주)(주2)
-
-
(78,636)
(78,636)
(78,636)

에프엔미사강변제일차(주)
35,198,587
35,198,631
(6)
(45)
(45)

에스엘티과천(주)
129,861,386
129,886,699
(25,314)
(25,314)
(25,314)

에프엔청량리제이차(주)
240,063
240,062
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
30,298,833
30,341,466
(42,635)
(42,635)
(42,635)

에프엔광교제일차(주)
129,073
129,072
109
-
-

에프엔해운대중동(주)
65,618,621
65,867,379
(248,759)
(248,759)
(248,759)

에프엔고양덕은(주)
327,531
327,530
268
-
-

에프엔감삼제일차(주)(주2)
-
-
15,357
15,382
15,382

에프엔마곡씨피포(주)(주2)
-
-
(5,552)
(5,552)
(5,552)

에프엔대구감삼(주)
209,497
201,270
8,226
8,226
8,226

에프엔영종도제이차(주)
110,784
110,848
(65)
(65)
(65)

에프엔영종도제삼차(주)
32,717
32,707
9
9
9

에프엔대구중동제일차(주)
129,763,096
131,539,530
(1,776,435)
(1,776,435)
(1,776,435)

에프엔대구고성(주)(주2)
-
-
260,616
260,616
260,616

에프엔내당(주)
16,515,611
16,533,378
(17,768)
(17,768)
(17,768)

에프엔동성로(주)
85,527,708
85,408,116
119,591
119,591
119,591

에프엔남부제일차(주)
53,668,721
54,272,970
(604,250)
(604,250)
(604,250)

뉴공덕제일차(주)
51,426,685
50,959,671
483,366
483,366
483,366

뉴공덕제이차(주)
43,420,363
43,411,968
8,398
8,393
8,393

에프엔명륜제일차(주)
30,435,025
30,483,917
(48,893)
(48,893)
(48,893)

에프엔태평로제일차(주)
44,261,100
44,743,842
(482,743)
(482,743)
(482,743)

에프엔삼덕제일차(주)
40,330,780
40,566,667
(235,888)
(235,888)
(235,888)

에프엔강남(주)
29,180,652
29,026,999
153,652
153,652
153,652

르네상스제일차(주)
29,160,145
29,160,144
-
-
-

에프엔충무로(주)
19,451,403
19,451,422
(20)
(20)
(20)

에프엔서초잠원(주)
808,364
808,363
-
-
-

에프엔샤이니(주)
43,709,390
43,370,148
339,241
339,240
339,240

에프엔대전도안제일차(주)
14,332,712
14,340,826
(8,156)
(8,114)
(8,114)

에프엔대전도안제이차(주)
14,332,712
14,340,826
(8,156)
(8,114)
(8,114)

에프엔원동오산(주)
47,082,254
47,082,253
128
-
-

에프엔수지제일차(주)
90,156,072
90,155,893
179
179
179

에프엔삼양(주)
40,254,852
40,197,512
57,339
57,339
57,339

용현동피에프제일차
36,174,196
36,102,930
71,266
71,266
71,266

에프엔대잠(주)
32,311,216
32,302,947
8,268
8,268
8,268

생드니제일차(주)
194,600,740
194,614,200
(13,461)
(13,461)
(13,461)

레드독제이차(주)
87,411,027
87,411,026
1
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
200,866,147
200,856,272
9,875
9,875
9,875

에프엔라포르타제이차(주)
51,584,871
51,581,723
3,147
3,147
3,147

에프엔서호제일차(주)
46,495,099
46,522,008
(26,910)
(26,910)
(26,910)

특정금전신탁
1,253,787,237
3,246,177
578,923
541,060
541,060

효제피에프브이 주식회사
247,314,940
223,065,960
(255,483)
(751,020)
(751,020)

키움유니콘제3호신기술사업투자조합
19,747,164
35,705
5,611,459
5,611,459
5,611,459

키움유니콘제4호신기술사업투자조합
10,647,092
23,858
1,223,234
1,223,234
1,223,234

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호
6,438,545
-
138,545
138,545
138,545

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호
4,530,000
1,862
(1,862)
(1,862)
(1,862)

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
전기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

10. 유형자
산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
169,206,995
(147,982,719)
21,224,276

사용권자산
98,314,165
(18,575,043)
79,739,122

합 계
267,541,943
(166,557,762)
100,984,181

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
178,124,655
(155,453,362)
22,671,293

사용권자산
100,681,163
(13,726,103)
86,955,060

합 계
278,826,601
(169,179,465)
109,647,136

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
분기말

토지
20,783
-
-
-
20,783

비품
22,671,293
1,408,004
(235,826)
(2,619,195)
21,224,276

사용권자산
86,955,060
2,226,751
(2,169,141)
(7,273,548)
79,739,122

합 계
109,647,136
3,634,755
(2,404,967)
(9,892,743)
100,984,181

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
분기말

토지
20,783
-
-
-
20,783

비품
29,873,436
280,443
(67,031)
(3,248,530)
26,838,318

사용권자산
47,112,846
7,083,933
(4,574,089)
(7,344,077)
42,278,613

합 계
77,007,065
7,364,376
(4,641,120)
(10,592,607)
69,137,714

(
3)
당분기 및 전분기
중
리스계약에서 인식한 손익 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
7,273,548
7,344,077

리스부채 이자비용
400,730
211,729

단기리스 및 소액리스 관련 비용
713,689
659,907

(4)
당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각

7,815,968천원 및

7,831,501
천원입니다.

11.
무형자산

(
1)
당분기말 및
전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
172,852,090
(149,851,251)
-
23,000,839

소프트웨어
49,246,023
(42,418,224)
-
6,827,799

회원권
22,954,055
-
(1,509,514)
21,444,541

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
590,000

합 계
268,608,570
(192,269,475)
(1,509,514)
74,829,581

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
170,958,572
(147,459,107)
-
23,499,465

소프트웨어
49,077,233
(41,563,353)
-
7,513,880

회원권
22,954,055
-
(1,569,514)
21,384,541

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
590,000

합 계
266,546,262
(189,022,460)
(1,569,514)
75,954,288

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
상각
손상/환입
분기말

개발비
23,499,465
1,893,518
(2,392,144)
-
23,000,839

소프트웨어
7,513,880
168,789
(854,870)
-
6,827,799

회원권
21,384,541
-
-
60,000
21,444,541

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
-
22,966,402

기타
590,000
-
-
-
590,000

합 계
75,954,288
2,062,307
(3,247,014)
60,000
74,829,581

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
상각
분기말

개발비
25,276,784
1,765,625
(2,384,243)
24,658,166

소프트웨어
7,391,830
469,480
(868,769)
6,992,541

회원권
20,174,929
-
-
20,174,929

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
76,019,946
2,235,105
(3,253,012)
75,002,039

12. 기타자산 

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,435,803
2,552,444

선급비용
21,267,862
19,789,419

기타
3,717,041
3,775,230

합 계
27,420,706
26,117,093

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권
255,792,563
167,714,540

파생상품부채
902,162,366
1,006,560,684

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,328,947,703
8,983,046,328

합 계
9,486,902,632
10,157,321,552

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니
다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권
184,495,241
96,480,113

채무증권
71,297,322
69,866,170

집합투자증권(ETF)
-
1,368,257

합 계
255,792,563
167,714,540

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
43,683,510,850
146,087,500
46,647,899,800
156,796,691

선물
224,303,647
-
414,031,879
-

옵션
1,129,685,000
62,819,103
1,196,440,000
89,155,933

소 계
45,037,499,497
208,906,603
48,258,371,679
245,952,624

통화 관련

스왑
533,218,024
21,324,296
703,204,580
46,259,908

선도
4,979,357,447
106,184,883
4,654,850,852
217,781,656

옵션
46,648,028
1,250,770
39,748,214
1,905,917

소 계
5,559,223,499
128,759,949
5,397,803,646
265,947,481

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,215,607,513
158,049,481
1,163,001,221
154,598,603

선물
95,910,941
-
774,243,196
-

옵션
3,075,062,165
53,055,338
1,885,360,250
18,062,844

소 계
4,386,580,619
211,104,819
3,822,604,667
172,661,447

신용 관련

스왑
505,793,000
4,444,737
489,504,000
4,490,219

기타

스왑
768,514,121
80,659,521
683,054,151
26,382,470

해외선물
1,311,213,576
38,858,911
981,758,230
17,602,285

해외옵션
6,179,719,627
298,329,408
10,546,945,949
314,387,015

금융상품선도거래관련부채
20,165,469
18,637
-
-

거래일손익조정
-
(68,920,219)
-
(40,862,858)

합 계
63,768,709,408
902,162,366
70,180,042,322
1,006,560,683

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
3,144,338,256
3,369,847,796
(225,509,540)
4,060,562,322
4,258,634,821
(198,072,499)

이자율 관련
126,342,998
120,471,464
5,871,534
157,404,811
138,287,016
19,117,795

통화 관련
2,237,108
2,254,143
(17,034)
-
-
-

기타
694,687,458
697,789,018
(3,101,560)
710,508,338
709,717,692
790,646

소 계
3,967,605,820
4,190,362,421
(222,756,600)
4,928,475,471
5,106,639,529
(178,164,058)

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
2,130,491,481
2,135,818,803
(5,327,321)
2,104,428,066
2,111,292,954
(6,864,888)

이자율 관련
951,934,404
916,647,592
35,286,812
877,713,024
871,800,417
5,912,608

통화 관련
5,391,244
5,450,241
(58,997)
10,089,307
10,153,571
(64,266)

기타
680,492,268
630,311,158
50,181,109
547,950,420
541,613,398
6,337,023

소 계
3,768,309,397
3,688,227,794
80,081,603
3,540,180,817
3,534,860,340
5,320,477

매도상장지수증권
153,261,283
170,479,147
(17,217,864)
205,952,331
164,773,640
41,178,691

거래일손익조정
-
279,878,340
-
-
176,772,820
-

합 계
7,889,176,500
8,328,947,702
(159,892,862)
8,674,608,619
8,983,046,329
(131,664,890)

(5) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
9,603,806
3,732,092

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(2,109,659)
2,165,633

법인세효과
580,156
(595,549)

분기말잔액
8,074,303
5,302,176

14. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
11,117,096,091
11,350,207,101

장내파생상품거래예수금
236,941,011
232,943,957

저축자예수금
14,973,722
15,007,680

청약자예수금
380
15

집합투자증권투자자예수금
197,299,200
81,719,259

소 계
11,566,310,404
11,679,878,012

기타 수입담보금
1,503,386,836
1,090,027,287

기타 예수금
5,633,089
22,403,242

합 계
13,075,330,329
12,792,308,541

15. 차입부채 및 발행사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
국민은행 외 9
0.53~0.75
507,000,000
547,000,000

환매조건부매도
일반고객 등
0.1~0.67
17,326,538,400
18,478,494,670

일반차입금
한국증권금융 외 8
0.65~1.36
2,025,000,000
2,005,000,000

합 계
19,858,538,400
21,030,494,670

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채
중 공모사채의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

12회차 공모
2018-01-12
2021-01-12
2.53
-
300,000,000

13-1회차 공모
2020-02-25
2023-02-25
1.48
450,000,000
450,000,000

13-2회차 공모
2020-02-25
2025-02-25
1.56
90,000,000
90,000,000

14-1회차 공모
2020-09-17
2023-09-15
1.47
230,000,000
230,000,000

14-2회차 공모
2020-09-17
2025-09-17
1.66
70,000,000
70,000,000

14-3회차 공모
2020-09-17
2027-09-17
1.94
30,000,000
30,000,000

15-1회차 공모
2021-02-25
2024-02-23
1.32
370,000,000
-

15-2회차 공모
2021-02-25
2026-02-25
1.59
100,000,000
-

15-3회차 공모
2021-02-25
2028-02-25
1.19
90,000,000
-

사채할인발행차금
(3,527,544)
(2,082,936)

차감: 잔액
1,426,472,456
1,167,917,064

(3) 당분기말 및 전기말 현재 발
행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

전자단기사채
유진투자증권 외 7
0.75~0.81
465,000,000
675,000,000

16
. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
106,756,402
104,911,163

사외적립자산의 공정가치
(91,568,628)
(94,003,810)

소 계
15,187,774
10,907,353

기타 장기종업원급여채무
13,142,522
13,189,785

합 계
28,330,296
24,097,138

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
104,911,163
98,912,467

근무원가
3,063,874
3,069,117

이자비용
485,043
462,075

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
728,477
245,130

제도에서 지급한 금액
(2,817,086)
(3,083,915)

기타
384,931
-

분기말
106,756,402
99,604,874

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
94,003,809
88,582,796

이자수익
430,521
409,505

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
(54,980)
38,795

제도에서 지급한 금액
(2,810,723)
(3,063,734)

분기말
91,568,627
85,967,362

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
1.95%
1.95%

기대임금상승률
4.65%
4.64%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

은행 예금 등
91,568,627
94,003,809

17. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
13,425,404
381,501
13,298,804
1,138,231

순증감
(298,666)
-
142,646
-

순전입(환입)
(99,154)
(59,162)
(122,109)
(264,118)

사용
(257,476)
-
(51,660)
-

상각
63,204
-
65,908
-

분기말
12,833,312
322,339
13,333,589
874,113

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며,
이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간과 현재 유지중인 계약의 평균종속기간을 이용하였습니다.
또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.

18. 기타부채 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
4,919,900,767
6,457,463,762

미지급비용
196,459,477
219,146,854

선수금
2,732,380
401,878

선수수익
28,398,875
25,991,683

예수금
30,161,619
28,075,473

미지급배당금
196,460,000
-

리스부채
74,164,206
81,208,078

기타
911,632,727
275,964,660

합 계
6,359,910,051
7,088,252,388

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융부채
6,151,524,601
6,868,211,817

비금융부채
208,385,450
220,040,571

합 계
6,359,910,051
7,088,252,388

19. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당분기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

회사는 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식 (보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 각각 5,134원입니다.

(2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20.
자본잉여금

(1)
당분
기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,462,442
1,462,442

합 계
1,743,470,991
1,743,470,991

(2) 당분기
및 전분기
중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.

21.
자본조정 및 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분손실
(36,410,004)
(36,410,004)

기타
(297)
(297)

합 계
(36,410,301)
(36,410,301)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(32,314,822)
(31,746,815)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익
207,448,001
201,017,406

기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익
7,061,054
10,542,828

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동
8,074,303
9,603,806

합 계
190,268,536
189,417,225

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
189,417,225
168,864,097

변동
1,174,222
(28,017,322)

법인세효과
(322,911)
7,704,763

분기말
190,268,536
148,551,538

22. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
153,997,123
134,351,123

임의적립금
2,402,680,355
2,184,199,961

대손준비금(주2)
98,764,361
60,206,237

미처분이익잉여금
281,831,259
473,144,517

합 계
2,937,273,098
2,851,901,838

(주1)
회사는 상법 상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분 시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,851,901,838
2,530,567,322

분기순이익
281,831,260
9,030,013

현금배당
(196,460,000)
(151,810,000)

분기말
2,937,273,098
2,387,787,335

(3) 당분기 및 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

총 발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
2,200원(44%)
1,700원(34%)

배당금액
196,460,000천원
151,810,000천원

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
98,764,361
60,206,237

대손준비금 적립예정액
3,665,493
38,558,124

대손준비금 잔액
102,429,854
98,764,361

(5) 당분기와 전분기의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영 전 분기순이익
281,831,259
9,030,013

대손준비금 적립예정액
3,665,493
2,030,581

대손준비금 반영 후 조정이익
278,165,766
6,999,432

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
3,115
78

23
. 순수수료손익 

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익

수탁수수료
261,181,201
128,633,207

인수및주선수수료
25,953,109
18,982,667

집합투자증권취급수수료
16,497,256
14,994,872

자산관리수수료
9,078,119
3,799,409

매수및합병수수료
2,469,600
1,292,422

신탁보수
6,689,810
5,393,931

채무보증수수료수익
31,162,273
18,228,970

기타
20,782,056
25,206,605

소 계
373,813,424
216,532,083

수수료비용

매매수수료
20,382,069
8,632,142

투자상담사수수료
4,066,961
2,393,874

투자일임수수료
1,862,162
498,520

기타
16,519,735
29,089,903

소 계
42,830,927
40,614,439

순수수료손익
330,982,497
175,917,644

(2) 당분기 및 전분기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
261,181,201
128,633,207

인수및주선수수료
25,953,109
18,982,667

집합투자증권취급수수료-판매수수료
4,999,532
3,462,754

매수및합병수수료
2,469,600
1,292,422

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
3,472,399
3,649,003

기타
18,406,847
23,260,108

소 계
316,482,688
179,280,161

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
11,497,725
11,532,118

자산관리수수료
9,078,119
3,799,409

신탁보수
6,689,810
5,393,931

채무보증수수료수익-기타
27,689,874
14,579,967

기타
2,375,208
1,946,497

소 계
57,330,736
37,251,922

수수료수익
373,813,424
216,532,083

24. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익

현금및현금성자산이자수익
1,316,197
2,228,562

상각후원가측정금융자산이자수익
88,028,274
60,309,857

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
14,278,715
13,724,869

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익
90,488,209
110,095,318

소 계
194,111,395
186,358,606

이자비용

예수부채이자비용
3,894,435
7,380,367

차입부채이자비용
25,798,903
47,069,454

발행사채이자비용
6,743,029
5,799,963

기타
945,810
1,420,978

소 계
37,382,177
61,670,762

순이자손익
156,729,218
124,687,843

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

지분상품관련이익
처분이익
167,029,029
58,735,050

평가이익
45,391,328
27,329,752

소 계
212,420,357
86,064,802

채무상품관련이익
처분이익
106,448,898
84,019,805

상환이익
920,402
43,856

평가이익
79,717,953
74,819,005

소 계
187,087,253
158,882,666

파생상품관련이익
처분이익
724,799,208
1,058,687,673

평가이익
881,534,307
1,110,380,314

거래일손익조정이익
41,990,593
29,394,005

기타
85,193,703
57,096,505

소 계
1,733,517,811
2,255,558,497

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익

상환이익
12,451,519
24,295,931

평가이익
67,404,951
1,986,580,605

거래일손익조정이익
75,875,617
58,473,390

소 계
155,732,087
2,069,349,926

지분상품관련손실
처분손실
106,580,021
127,085,922

평가손실
30,535,342
99,367,003

소 계
137,115,363
226,452,925

채무상품관련손실
처분손실
93,513,553
59,959,254

상환손실
1,824,562
661,293

평가손실
70,928,575
82,009,799

거래일손익조정손실
7,119,917
723

소 계
173,386,607
142,631,069

파생상품관련손실
처분손실
721,473,488
1,644,532,698

평가손실
718,990,095
2,739,590,444

거래일손익조정손실
55,532,260
28,311,831

기타
94,303,819
65,551,373

소 계
1,590,299,662
4,477,986,346

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
92,622,684
27,404,100

평가손실
206,524,171
74,856,686

거래일손익조정손실
7,998,902
6,491,475

기타
11,577,166
14,856,097

소 계
318,722,923
123,608,358

환율변동손익
환율변동이익
98,655,444
241,500,053

환율변동손실
40,957,652
76,844,575

소 계
57,697,792
164,655,478

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
126,930,745
(236,167,329)

26. 기타영업손익 

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
2,717,534
13,361,410

환율변동이익
259,133,831
523,438,928

배당금수익
47,960,490
40,093,401

상각후원가측정금융자산신용손실환입
1,421,771
648,846

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입

462,781
469,235

충당부채관련수익
925,918
929,380

기타
903,377
294,053

소 계
313,525,702
579,235,253

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
10,960
2,033

환율변동손실
313,608,060
487,327,724

상각후원가측정금융자산신용손실
426,875
1,303,356

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실

138,613
380,505

충당부채관련비용
767,602
543,153

기타
791,926
137,902

소 계
315,744,036
489,694,674

기타영업손익
(2,218,334)
89,540,580

27. 인건비 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
122,922,231
64,951,248

확정급여형 퇴직급여
3,118,395
3,121,687

확정기여형 퇴직급여
2,028,119
1,922,408

명예퇴직금
200,000
305,551

복리후생비
13,712,080
12,356,020

합 계
141,980,825
82,656,914

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

전산운용비
18,828,882
17,426,050

광고선전비
5,037,304
1,319,012

임차료
1,487,891
1,212,806

세금과공과
9,147,225
7,730,710

지급수수료
8,401,764
6,461,674

수도광열비
3,664,741
3,463,363

행사비
702,022
865,467

보험료
4,609,952
2,079,889

여비교통비
322,056
363,086

유형자산상각비
2,619,195
3,248,530

무형자산상각비
3,247,015
3,253,012

사용권자산감가상각비
7,273,548
7,344,077

기타

11,145,338
7,743,597

합 계
76,486,933
62,511,273

28. 영업이
익

당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업수익

수수료수익
373,813,424
216,532,083

이자수익
194,111,395
186,358,606

지분상품관련이익
212,420,357
86,064,802

채무상품관련이익
187,087,253
158,882,666

파생상품관련이익
1,733,517,811
2,255,558,497

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
155,732,087
2,069,349,926

환율변동이익
98,655,444
241,500,053

기타영업수익
313,525,702
579,235,253

소 계
3,268,863,473
5,793,481,886

영업비용

수수료비용
42,830,927
40,614,439

이자비용
37,382,177
61,670,762

지분상품관련손실
137,115,362
226,452,925

채무상품관련손실
173,386,607
142,631,069

파생상품관련손실
1,590,299,662
4,477,986,346

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
318,722,923
123,608,357

환율변동손실
40,957,652
76,844,575

기타영업비용
315,744,038
489,694,675

인건비
141,980,825
82,656,914

판매비와관리비
76,486,933
62,511,273

소 계
2,874,907,106
5,784,671,335

영업이익
393,956,367
8,810,551

29. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

유형자산처분이익
30,001
1,424

무형자산손상차손환입
60,000
-

종속기업및관계기업관련이익

128,765
4,378,860

기타
126,349
252,117

합 계
345,115
4,632,401

영업외비용

유형자산처분손실
230,586
66,912

종속기업및관계기업관련손실
1,426,239
10,714

기부금
417,508
467,581

기타
2,548
39,849

합 계
2,076,881
585,056

30. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
205,186,592
36,144,741

법인세환급액 등
(1,196,102)
(38,485)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(93,274,237)
(39,983,137)

기타포괄손익으로 인식된 법인세비용
(322,911)
7,704,764

법인세비용
110,393,342
3,827,883

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
392,224,601
12,857,897

적용세율에 따른 세부담액
105,271,265
2,996,111

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
(417,246)
(227,111)

법인세환급액 등
(1,196,102)
(38,485)

기타(이연법인세 평가 등)
6,735,425
1,097,368

소 계
5,122,077
831,772

법인세비용
110,393,342
3,827,883

유효세율
28.15%
29.77%

31. 주당이익 

당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

보통주 분기순이익
281,831,259천원
9,030,013천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
3,156원
101원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

32. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
206,524,171
74,856,686

지분상품평가손실
30,535,342
99,367,003

채무상품평가손실
70,928,575
82,009,799

파생상품평가손실
411,104,218
2,448,256,686

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
10,960
2,033

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실
138,613
380,505

상각후원가측정금융자산관련손실
426,875
1,303,356

충당부채관련비용
767,602
543,153

거래일손실
70,651,079
34,804,029

이자비용
37,382,177
61,670,762

퇴직급여
3,118,395
3,121,687

유형자산감가상각비
2,619,195
3,248,530

사용권자산감가상각비
7,273,548
7,344,077

무형자산상각비
3,247,015
3,253,012

유형자산처분손실
230,586
66,912

리스관련손실
1,169
33,845

기타자산관련손실
227,218
-

종속기업및관계기업관련손실
1,426,239
10,714

외화환산손실
137,505,968
131,307,121

법인세비용
110,393,342
3,827,883

기타비용
2,236,680
49,054

합 계
1,096,748,967
2,955,456,847

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(67,404,951)
(1,986,580,605)

지분상품평가이익
(45,391,328)
(27,329,753)

채무상품평가이익
(79,717,952)
(74,819,004)

파생상품평가이익
(539,245,883)
(856,330,903)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
(1,066,829)
(13,361,410)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액
(462,781)
(469,235)

상각후원가측정신용손실환입액
(1,421,771)
(648,846)

배당금수익
(47,960,490)
(40,093,401)

충당부채관련수익
(925,918)
(929,380)

거래일이익
(117,866,209)
(87,867,396)

이자수익
(194,111,395)
(186,358,606)

유형자산처분이익
(30,001)
(1,424)

무형자산손상차손환입
(60,000)
-

리스관련이익
(61,530)
(73,939)

종속기업및관계기업관련이익
(128,765)
(4,378,860)

외화환산이익
(106,992,485)
(145,721,254)

합 계
(1,202,848,288)
(3,424,964,016)

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산의
감소(증가)

1,510,860,387
(1,085,595,052)

상각후원가금융자산의 감소(증가)
1,526,304,996
(7,255,127,711)

기타자산의
감소

(3,056,216)
(928,283)

당기손익-공정가치측정금융부채의
증가(감소)

(756,280,853)
996,089,064

예수부채의
증가(감소)

(71,557,591)
3,575,733,768

기타부채의
증가(감소)

(911,573,618)
3,459,052,657

퇴직금의 지급
(2,432,156)
(3,083,915)

사외적립자산의 감소
2,810,723
3,063,734

충당부채의 감소
(566,593)
(99,379)

합 계
1,294,509,079
(310,895,117)

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채 및 자산의 변동
10,451

1
42,646

리스부채 및

자산의 변동

47,158
2,367,198

유형자산 취득 관련 미지급금 대체
660,305
621,117

유형자산 취득 관련 선급금 대체
(1,856)
-

무형자산 취득 관련 미지급금 대체
985,385
952,995

무형자산 취득 관련 선급금 대체
14,850
3,418,845

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익의 변동
2,948,821
(44,437,512)

배당금의 미지급금 대체
196,460,000
151,810,000

33. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

교통은행
USD 100,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
25,000,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(자체)
한국증권금융㈜
440,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
490,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융㈜
50,000,000

(2)
매입보장 및
기타인수약정 등

회사는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로
하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 회사는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우
나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다.
매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출 및 매입확약 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)

에프엔아이씨티 등
227,800,000
227,800,000

한도대출(주2)

CJA RCPS SPC1 RCF 등
205,865,238
181,692,097

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
2,764,818,000
3,391,078,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
3,208,483,238
3,810,570,097

(주1)
동 약정에 따라 회사가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 16,017,814천원 및 5,854,101천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당분기말
및 전기말
현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
투자펀드명
당분기말
전기말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
903,441,500
1,168,466,152

(3) 담보제공자산

당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금 액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
868,018,345

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
미래에셋자산운용
3,524,440

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
6,846,476,352

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

120,729,445

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
한국씨티은행 등
1,431,006,620

선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
163,083,483

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소 등
97,229,862

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
13,745,519,522

차입유가증권(주3)
4,529,933,688

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
777,700,150

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보

한국투자신탁운용㈜
14,343,688

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
101,245

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
58,253,737

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
28,965,920,577

(주1)

당분기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

8,607,128,183
천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은

12,099,525,809
천원
입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은

5,553,226,000
천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금 액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
606,325,765

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
미래에셋자산운용
3,626,400

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등

5,784,822,222

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

129,227,215

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
한국씨티은행 등
1,486,639,961

선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소
170,582,989

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
92,641,322

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
15,400,703,578

차입유가증권(주3)
4,102,898,783

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등

762,333,600

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보

한국투자신탁운용㈜
100,000

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,350

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생 및 증권거래담보
한국거래소

48,079,033

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
28,897,990,218

(주1)

당분기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

7,575,738,326
천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은

13,913,275,982
천원
입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은

4,483,600,000
천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

당분기말 현재 담보금융 대출과 관련하여, 질권 설정한 유가증권 2,279,275,689 천원을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 36(2)7) 참조)

(4) 사용이 제한된 금융상품 

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산

정기예금(주2)
300,000,000
300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) (주1)
8,722,988,534
8,640,115,223

예치금

투자자예탁금별도예치금(예금) (주1)
341,261,393
289,238,020

장내파생상품거래예치금
488,010,120
621,973,833

기타지급담보예치금(주2)
850,398,820
810,521,983

정기예금(주2)
10,000,000
10,000,000

기타(주3)
41,500
41,500

소 계
1,689,711,833
1,731,775,336

합 계
10,712,700,367
10,671,890,559

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

(5) 소송중인 사건

당분기말 현재 회사가 피고
로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 14
건
으로 소송가액은
8,796,099
천원
이며, 원고로 계류중인 소송사건은 약정금 청구소송

1건

으로 소송가액은
68,767천원
입니다. 한편, 당분기말 현재 회사의 경영진은 상기의
소송결과가 재무제표에 중요한 영향
을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다
.

(6) 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당분기말
전기말

KODEX 200 외
한국예탁결제원
1,819,524,462
1,574,253,840

한국증권금융㈜
14,912,155
13,924,598

위탁계좌
1,709,677,448
1,028,776,124

국고채(채권) 외
한국예탁결제원
559,435,000
577,896,200

한국증권금융(주)
5,750,882,885
4,769,429,580

합 계
9,854,431,950
7,964,280,342

회사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).

(7) 대여유가증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당분기말
전기말

KODEX 200 외
한국예탁결제원
2,170,765,021
1,780,792,600

한국증권금융㈜
104,549,769
71,068,110

국고채(채권) 외
한국증권금융㈜
-
19,783,000

합 계
2,275,314,790
1,871,643,710

(8) 예수유가증권

당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자유가증권
310,817,870,028
295,249,948,104

저축자유가증권
78,896,127
78,832,434

수익자유가증권
23,487,224,703
21,274,439,386

기타
5,977,570
52,430,422

합 계
334,389,968,428
316,655,650,346

34. 특수관계자와의 거래

(1)

당분기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다
.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험
(주)
(주1)

종속기업

삼성선물
(주)

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

Caldera Pacific Haku II,L.P. 와 종속기업

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산

지브이에이Fortress-V전문투자형사모

노스클리프(주)

더블유제이포에버(주)

플랜업루원제일차(주)

그로스프로퍼티(주)

에프엔식사제이차(주)

에프엔디티(주)

에프엔비에프(주)

에프엔송도국제(주)

에프엔판교제일차(주)

에프엔판교제이차(주)

엠에이에스비제일차(주)

와이제이에스일산제이차(주)

에프엔피에프명륜(주)

허니브라운(주)

마이트세운삼구역제일차(주)

에프엔평동제일차(주)

마이트세운삼구역제이차(주)

에프엔평택지제(주)

웰메이드에듀제이차(주)

에프엔에스더블유(주)

쿠퍼타운제일차(주)

파주센트럴제일차(주)

에프엔영종도제일차(주)

하이레트로제일차(주)

에프엔용인제일차(주)

에프엔구래제일차(주)

에프엔하남미사제일차(주)

에프엔상도제일차(주)

에프엔도안제일차(주)

엔제이제오차(주)

에프엔송도5제일차(주)

엠에스광주소촌제일차(주)

뉴하이청주더샵(주)

에프엔용답청년주택(주)

에프엔미사강변제일차(주)

에스엘티과천(주)

에프엔청량리제이차(주)

에스제이파워마린제이차(주)

에프엔광교제일차(주)

에프엔해운대중동(주)

에프엔고양덕은(주)

에프엔대구감삼(주)

에프엔영종도제이차(주)

에프엔영종도제삼차(주)

에프엔대구중동제일차(주)

에프엔내당(주)

에프엔동성로(주)

에프엔남부제일차(주)

뉴공덕제일차(주)

뉴공덕제이차(주)

에프엔명륜제일차(주)

에프엔삼덕제일차(주)

에프엔강남(주)

르네상스제일차(주)

에프엔충무로(주)

에프엔서초잠원(주)

에프엔샤이니(주)

에프엔대전도안제일차(주)

에프엔대전도안제이차(주)

에프엔원동오산(주)

에프엔수지제일차(주)

에프엔삼양(주)

용현동피에프제일차(주)

에프엔대잠(주)

생드니제일차(주)

레드독제이차(주)

에프엔라포르타제일차(주)

에프엔라포르타제이차(주)

에프엔서호제일차(주)

더블에스세종(주)

에이치원카인(주)

더블에스덕은지산(주)

알피오산제일차(주)

더블에스동인(주)

크레테유제일차(주)

에프엔남동탄제일차(주)

특정금전신탁

관계기업
효제피에프브이주식회사

키움유니콘제3호신기술사업투자조합

키움유니콘제4호신기술사업투자조합

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호

에스더블유에스신기술조합

기타 특수관계자

삼성카드
(주)
등

대규모기업집단계열회사 등(주2)

삼성에스디에스
(주)
등

(주1)

최대주주인 삼성생명보험㈜는
전기 이전에
삼성화재해상보험㈜가 보유 중이던 회사의 지분과 회사가 보유 중이던 자기주식을 추가 취득하였으며, 이로 인하여 회사는
전기 이전에
삼성생명보험㈜의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
회사는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업

삼성생명보험
(주)

-
-
395,510
4,380
19,285
-
-
1,137,722
-

종속기업

삼성선물
(주)

-
-
90,366
-
94
2,384,300
-
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
332,056
-
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
417,580
-
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
270,845
-
-
-

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산
304,414
-
-
-
-
-
-
-
-

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
799,440
-
-
-
-
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)
-
-
37,663
-
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에프엔디티(주)
-
-
45,924
550,438
-
-
867,992
-
-

에프엔비에프(주)
-
101,784
321,276
-
-
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
49
-
-
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
-
-
15,838
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
1,240,464
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
515,500
-
-
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
-
-
202,869
-
-
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)
-
-
243,218
-
-
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
444,362
-
-
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)
-
-
241,979
-
-
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)
-
-
23,239
-
-
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)
-
-
334,271
-
-
-
-
-
-

에프엔구래제일차(주)
-
-
135,093
-
-
-
-
-
-

에프엔상도제일차(주)
-
-
1,160,222
-
-
-
-
-
-

에프엔도안제일차(주)
-
-
1,462
-
-
-
-
-
-

엔제이제오차(주)
-
-
97,812
-
-
-
-
-
-

에프엔송도5제일차(주)
-
-
977,963
-
-
-
-
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)
-
-
30,634
-
-
-
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
-
-
21,592
-
-
-
-
-
-

에프엔미사강변제일차(주)
-
-
46,994
-
-
-
-
-
-

에스엘티과천(주)
-
-
558,475
-
-
-
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
138,543
-
-
-
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
-
-
351,217
-
-
-
-
-
-

에프엔대구중동제일차(주)
-
-
1,215,872
-
-
-
-
-
-

에프엔내당(주)
-
-
139,712
-
-
-
-
-
-

에프엔동성로(주)
-
-
1,549,520
-
-
-
-
-
-

에프엔남부제일차(주)
-
-
477,383
-
-
-
-
-
-

뉴공덕제일차(주)
-
-
167
-
-
-
-
-
-

뉴공덕제이차(주)
-
-
167
-
-
-
-
-
-

에프엔명륜제일차(주)
-
-
125,362
-
-
-
-
-
-

에프엔태평로제일차(주)(주1)
-
-
317,624
-
-
-
-
-
-

에프엔삼덕제일차(주)
-
-
247,668
-
-
-
-
-
-

에프엔강남(주)
-
-
206,276
14,301
-
-
-
-
-

르네상스제일차(주)
-
-
75,523
-
-
-
-
-
-

에프엔충무로(주)
-
-
412,207
-
-
-
-
-
-

에프엔샤이니(주)
-
-
265,626
-
-
-
-
-
-

에프엔대전도안제일차(주)
-
-
232,902
-
-
-
-
-
-

에프엔대전도안제이차(주)
-
-
232,902
-
-
-
-
-
-

에프엔원동오산(주)
-
-
945,746
-
-
-
-
-
-

에프엔수지제일차(주)
-
-
587,085
-
-
-
-
-
-

에프엔삼양(주)
-
-
207,694
-
-
-
-
-
-

용현동피에프제일차(주)
-
-
582,889
-
-
-
-
-
-

에프엔대잠(주)
-
-
50,291
-
-
-
-
-
-

생드니제일차(주)
-
-
5,993,572
-
-
-
-
-
-

레드독제이차(주)
-
-
1,242,199
-
-
-
-
-
-

에프엔라포르타제일차(주)
-
-
2,944,752
-
-
-
-
-
-

에프엔라포르타제이차(주)
-
-
386,031
-
-
-
-
-
-

에프엔서호제일차(주)
-
-
489,696
-
-
-
-
-
-

더블에스세종(주)
-
-
120,329
-
-
-
-
-
-

에이치원카인(주)
-
-
121,328
-
-
-
-
-
-

더블에스덕은지산(주)
-
-
117,283
-
-
-
-
-
-

알피오산제일차(주)
-
-
22,391
-
-
-
-
-
-

더블에스동인(주)
-
-
34
-
-
-
-
-
-

크레테유제일차(주)
-
-
160,759
-
-
-
-
-
-

에프엔남동탄제일차(주)
-
-
553,832
-
-
-
-
-
-

기타 특수관계자

삼성카드

(주)
등

2,767,547
-
48,538
-
371
-
-
257,890
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스

(주)

-
-
5,548
-
25
-
-
12,618,097
342,000

기타
1,493,765
-
34,600
43,128
5,343
-
-
7,465,400
18,600

합 계

5,365,166
101,833
27,785,994
612,247
25,118
3,404,781
867,992
21,479,109
360,600

(주1)
당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업

삼성생명보험
(주)

-
-
367,829
8,025
34,597
-
-
1,072,163
-

종속기업

삼성선물
(주)

-
3,076
56,430
-
565
2,298,489
-
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
577,232
-
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
448,352
-
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
769,952
-
-
-

노스클리프(주)
-
-
199,604
-
-
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
-
-
21,130
-
-
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)
-
-
124,566
-
-
-
-
-
-

머스트제일차(주)
-
-
49,047
-
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
-
125,853
-
-
-
-
-
-

에프앤디티(주)
-
-
34,155
553,479
-
-
686,742
-
-

에프엔비에프(주)
-
-
675,258
-
-
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
-
-
75
-
-
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)
-
-
29,559
-
-
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
-
-
146,354
-
-
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
49
111,451
-
-
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)
-
-
141,904
-
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
-
-
72,307
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
1,492,661
-
-
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)
-
-
248,431
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
844,981
-
-
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
-
-
236,633
-
-
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
94,569
-
-
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)
-
-
471,821
-
-
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
272,554
-
-
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)
-
-
176,356
-
-
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)
-
-
44,889
-
-
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)
-
-
187,991
-
-
-
-
-
-

에프엔테크노폴리스(주)
-
-
83,532
-
-
-
-
-
-

에프엔구래제일차(주)
-
-
47,098
-
-
-
-
-
-

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
87,442
-
-
-
-
-
-

에프엔상도제일차(주)
-
-
1,618,331
-
-
-
-
-
-

에프엔도안제일차(주)
-
-
66
-
-
-
-
-
-

에프엔송도마리나(주)
-
-
526,060
-
-
-
-
-
-

엔제이제오차(주)
-
-
34,816
-
-
-
-
-
-

에프엔송도5제일차(주)
-
-
1,513,885
-
-
-
-
-
-

에프엔송도5제이차(주)
-
-
311,516
-
-
-
-
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)
-
-
171,325
-
-
-
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
-
-
29,496
-
-
-
-
-
-

에프엔성내제일차(주)
-
-
383,387
-
-
-
-
-
-

에프엔용답청년주택(주)
-
-
25,311
-
-
-
-
-
-

에프엔안양제일차(주)
-
-
1,443,473
-
-
-
-
-
-

에프엔미사강변제일차(주)
-
-
295,290
-
-
-
-
-
-

에스엘티과천(주)
-
-
780,117
-
-
-
-
-
-

에프엔청량리제이차(주)
-
-
101,905
-
-
-
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
156,278
-
-
-
-
-
-

에프엔광교제일차(주)
-
-
41,458
-
-
-
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
-
-
216,960
-
-
-
-
-
-

에프엔고양덕은(주)
-
-
77,930
-
-
-
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)
-
-
120,527
-
-
-
-
-
-

기타 특수관계자

삼성카드

(주)
등

521,141
-
50,596
-
3,042
-
-
233,504
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스

(주)

-
-
-
-
104
-
-
11,318,970
387,000

기타
1,673,765
-
294,359
50,855
16,715
-
-
6,833,448
12,640

합 계

2,194,906
3,125
14,637,566
612,359
55,023
4,094,025
686,742
19,458,085
399,640

(3) 당
분기
말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
2,542,481
-
-

종속기업
삼성선물㈜
343,559,258
-
550,629
96,644
10,086

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
28,071

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
85,762

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
132,348

에프엔디티(주)
-
-
-
-
192

에프엔비에프(주)
-
9,500,000
48
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
200,000
433
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
-
-
748,906

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
-
-
252,000

에프엔평택지제(주)
-
-
-
-
52,735

에프엔에스더블유(주)
-
-
-
-
102,340

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
-
-
53,757

파주센트럴제일차(주)
-
-
-
-
211,858

하이레트로제일차(주)
-
-
-
-
12,141

에프엔용인제일차(주)
-
-
-
-
190,044

에프엔구래제일차(주)
-
-
-
-
3,901

에프엔상도제일차(주)
-
-
-
-
201,998

에프엔도안제일차(주)
-
-
-
-
896

엔제이제오차(주)
-
-
-
-
2,492

에프엔송도5제일차(주)
-
-
-
-
618,658

엠에스광주소촌제일차(주)
-
-
-
-
1,739

뉴하이청주더샵(주)
-
-
-
-
12,681

에스엘티과천(주)
-
-
-
-
222,134

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
-
-
111,155

에프엔해운대중동(주)
-
-
-
-
241,411

에프엔대구중동제일차(주)
-
-
-
-
263,996

에프엔내당(주)
-
-
-
-
829

에프엔동성로(주)
-
-
-
-
160,690

에프엔남부제일차(주)
-
-
-
-
1,647

뉴공덕제일차(주)
-
-
-
-
2,595

뉴공덕제이차(주)
-
-
-
-
2,597

에프엔명륜제일차(주)
-
-
-
-
186,067

에프엔삼덕제일차(주)
-
-
-
-
169,255

에프엔강남(주)
-
-
-
-
21,979

르네상스제일차(주)
-
-
-
-
177,965

에프엔충무로(주)
-
-
-
-
45,994

에프엔대전도안제일차(주)
-
-
-
-
8,804

에프엔대전도안제이차(주)
-
-
-
-
8,804

에프엔원동오산(주)
-
-
-
-
8,881

에프엔수지제일차(주)
-
-
-
-
35,088

에프엔삼양(주)
-
-
-
-
441,276

에프엔대잠(주)
-
-
-
-
4,680

생드니제일차(주)
-
-
-
-
1,538,901

레드독제이차(주)
-
-
-
-
387,016

에프엔라포르타제일차(주)
-
-
-
-
483,419

에프엔라포르타제이차(주)
-
-
-
-
87,158

에프엔서호제일차(주)
-
-
-
-
901

더블에스세종(주)
-
-
-
-
1,630

에이치원카인(주)
-
-
-
-
39,253

더블에스덕은지산(주)
-
-
-
-
528,577

알피오산제일차(주)
-
-
-
-
2,041,322

더블에스동인(주)
-
-
-
-
19,966

크레테유제일차(주)
-
-
-
-
45,903

에프엔남동탄제일차(주)
-
-
-
-
327,255

기타 특수관계자

삼성카드
(주)
등

-
-
25,603
-
422,652

대규모기업집단 계열회사 등

삼성에스디에스
(주)

-
-
6,102
-
4,152,822

기타
-
-
19,768,980
-
7,206,013

합 계
343,559,258
9,700,000
22,894,276
96,644
22,121,240

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험
(주)

-
-
2,518,379
-
-

종속기업

삼성선물
(주)

362,902,394
-
471,734
322,599
951,886

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
105,618

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
84,281

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
273,451

그로스프로퍼티(주)
-
-
-
-
37,663

에프엔디티(주)
-
-
867,992
-
45,915

에프엔비에프(주)
-
34,500,000
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
200,000
385
-
-

허니브라운(주)
-
-
-
-
15,838

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
-
-
690,353

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
-
-
354,500

에프엔평택지제(주)
-
-
-
-
134,809

에프엔에스더블유(주)
-
-
-
-
193,537

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
-
-
58,287

파주센트럴제일차(주)
-
-
-
-
144,457

에프엔영종도제일차(주)
-
-
-
-
50,352

하이레트로제일차(주)
-
-
-
-
17,874

에프엔용인제일차(주)
-
-
-
-
219,026

에프엔구래제일차(주)
-
-
-
-
7,627

에프엔상도제일차(주)
-
-
-
-
352,228

에프엔도안제일차(주)
-
-
-
-
1,289

엔제이제오차(주)
-
-
-
-
25,556

에프엔송도5제일차(주)
-
-
-
-
297,439

엠에스광주소촌제일차(주)
-
-
-
-
17,086

뉴하이청주더샵(주)
-
-
-
-
12,569

에프엔미사강변제일차(주)
-
-
-
-
38,709

에스엘티과천(주)
-
-
-
-
58,139

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
-
-
103,609

에프엔해운대중동(주)
-
-
-
-
251,949

에프엔대구감삼(주)
-
-
-
-
873

에프엔대구중동제일차(주)
-
-
-
-
1,207,072

에프엔내당(주)
-
-
-
-
84,787

에프엔동성로(주)
-
-
-
-
754,895

에프엔남부제일차(주)
-
-
-
-
216,151

뉴공덕제일차(주)
-
-
-
-
2,762

뉴공덕제이차(주)
-
-
-
-
2,764

에프엔명륜제일차(주)
-
-
-
-
84,660

에프엔태평로제일차(주)
-
-
-
-
85,455

에프엔삼덕제일차(주)
-
-
-
-
260,139

에프엔강남(주)
-
-
-
-
63,410

르네상스제일차(주)
-
-
-
-
57,158

에프엔충무로(주)
-
-
-
-
254,895

에프엔서초잠원(주)
-
-
-
-
4,112

에프엔대전도안제일차(주)
-
-
-
-
17,596

에프엔대전도안제이차(주)
-
-
-
-
17,596

에프엔원동오산(주)
-
-
-
-
156,329

에프엔수지제일차(주)
-
-
-
-
276,035

에프엔삼양(주)
-
-
-
-
195,628

용현동피에프제일차(주)
-
-
-
-
582,889

에프엔대잠(주)
-
-
-
-
8,202

생드니제일차(주)
-
-
-
-
3,854,619

레드독제이차(주)
-
-
-
-
1,238,710

에프엔라포르타제일차(주)
-
-
-
-
211,716

에프엔라포르타제이차(주)
-
-
-
-
329,847

에프엔서호제일차(주)
-
-
-
-
481,656

기타 특수관계자

삼성카드
(주)
등

-
-
209,013
-
209,945

대규모기업집단 계열회사 등

삼성에스디에스
(주)

-
-
-
-
4,396,329

기타
-
-
20,116,496
-
3,136,152

합 계
362,902,394
34,700,000
24,183,999
322,599
22,736,429

한편,
당분기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 신용손실충당금으로 계상한 금액은
9,703천원
입니다
.

당분기말과 전기말 현재 회사는 국채 및 코스닥선물거래와 관련하여 각각 대용가액

99,091,955천원 및
112,261,815천원

의
당기손익-공정가치측정금융자산(채권
)을 삼성선
물
(주)
에

담보로 제공하고 있습니다(주석 33(3) 참조).

(4) 당
분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 자금내역은 다음과 같습니다
.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
현금출자 거래

대여
회수
출자
회수

종속기업
Caldera Pacific Haku II,L.P.
-
-
310,364
-

지브이에이Fortress-V전문투자형사모-Ci
-
-
799,440
-

에프엔비에프
(주)

-
25,000,000
-
-

관계기업
에스더블유에스 신기술조합
-
-
5,000,000
-

합계
-
25,000,000
6,109,804
-

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
현금출자 거래

대여
회수
출자
회수

종속기업
Caldera Pacific Haku II,L.P.
-
-
387,398
-

에프엔걸포제이차(주)
-
77,900,000
-
-

합계
-
77,900,000
387,398
159,690,306

(5)

당
분기
말
현재 특수관계자에게 제공한 지
급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업
내역
한도금액

에프엔디티(주)
매입확약
100,000

마이트세운삼구역제일차(주)
매입확약
291,200,000

마이트세운삼구역제이차(주)
매입확약
70,000,000

에프엔평택지제(주)
매입확약
29,800,000

에프엔에스더블유(주)
매입확약
14,600,000

쿠퍼타운제일차(주)
매입확약
65,000,000

파주센트럴제일차(주)
매입확약
43,200,000

하이레트로제일차(주)
매입확약
16,700,000

에프엔용인제일차(주)
매입확약
65,000,000

에프엔구래제일차(주)
매입확약
3,600,000

에프엔상도제일차(주)
매입확약
248,000,000

에프엔도안제일차(주)
매입확약
618,000

엔제이제오차(주)
매입확약
50,000,000

에프엔송도5제일차(주)
매입확약
250,000,000

뉴하이청주더샵(주)
매입확약
4,300,000

에스엘티과천(주)
매입확약
150,000,000

에스제이파워마린제이차(주)
매입확약
30,300,000

에프엔해운대중동(주)
매입확약
58,800,000

에프엔대구중동제일차(주)
매입확약
112,700,000

에프엔내당(주)
매입확약
16,000,000

에프엔동성로(주)
매입확약
85,000,000

뉴공덕제일차(주)
매입확약
50,000,000

뉴공덕제이차(주)
매입확약
4,000,000

에프엔명륜제일차(주)
매입확약
30,000,000

에프엔삼덕제일차(주)
매입확약
37,100,000

에프엔강남(주)
매입확약
29,000,000

르네상스제일차(주)
매입확약
71,000,000

에프엔충무로(주)
매입확약
33,900,000

에프엔수지제일차(주)
매입확약
90,000,000

에프엔삼양(주)
매입확약
40,000,000

용현동피에프제일차(주)
매입확약
50,000,000

생드니제일차(주)
매입확약
100,000,000

레드독제이차(주)
매입확약
85,900,000

에프엔라포르타제일차(주)
매입확약
20,000,000

에프엔라포르타제이차(주)
매입확약
50,000,000

에이치원카인(주)
매입확약
30,000,000

더블에스덕은지산(주)
매입확약
46,000,000

알피오산제일차(주)
매입확약
100,000,000

더블에스동인(주)
매입확약
45,000,000

크레테유제일차(주)
매입확약
40,000,000

에프엔남동탄제일차(주)
매입확약
45,000,000

(6)
당분
기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

주요 경영진 보상
당분기
전분기

단기종업원 급여
1,098,614
688,982

퇴직급여
534,313
332,072

임원장기인센티브
380,000
260,000

합 계
2,012,927
1,281,054

주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 금융상품

(1) 회사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(2)
회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 
단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
392,340,271
654,168,959
448,516,944
1,495,026,174

채무상품자산
(주1)

4,023,605,739
26,896,114,534
1,210,687,143
32,130,407,416

파생상품자산
210,466,622
310,941,171
46,375,989
567,783,782

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
145,253,040
4,508,585,390
203,120,650
4,856,959,080

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
184,495,241
-
-
184,495,241

채무상품부채
71,297,322
-
-
71,297,322

파생상품부채
390,260,027
434,097,768
77,804,571
902,162,366

당기손익-공정가치측정지정금융부채
170,479,147
126,823,486
8,031,645,069
8,328,947,702

(주1)

GEN2 파트너스자산운용 관련 금융상품(
104,814,801천원
)은 전기 중 투자기간이 종료되었으나 환매가 중단된 상태이며, 
이에 따른 공정가치 평가의 불확실성이 존재합니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
654,184,500
523,239,903

408,160,543

1,585,584,946

채무상품자산
(주1)

4,202,356,342

27,858,959,947

1,208,487,323

33,269,803,612

파생상품자산
191,947,291
395,579,730
72,824,268
660,351,289

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
141,388,010
4,779,901,333
198,115,894
5,119,405,237

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
96,480,113
-
-
96,480,113

채무상품부채
71,234,426
-
-
71,234,426

파생상품부채
350,052,146
627,059,263
29,449,275
1,006,560,684

당기손익-공정가치측정지정금융부채
164,773,639
175,071,523
8,643,201,167
8,983,046,329

(주1)
GEN2 파트너스자산운용 관련 금융상품(103,712,489천원)은 전기 중 투자기간이 종료되었으나 환매가 중단된 상태이며, 
이에 따른 공정가치 평가의 불확실성이 존재합니다.

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다. 

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다.

회사는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는
금융
자산
과 금융부채
의
변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정
금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정
금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
당기손익-공정가치측정
금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정
지정금융부채

당분기초 장부금액(수준 3)
1,616,647,866
72,824,268
198,115,894
(29,449,275)
(8,643,201,166)

당기 인식한 총손익

기간손익으로 인식
31,194,880
(3,729,936)
-
(39,989,183)
(174,826,284)

기타포괄손익으로 인식
-
-
5,004,756
-
(2,021,542)

당분기 변동액

매입
320,648,960
987,408
-
(3,914,781)
(3,031,489,479)

매도
(309,287,620)
(38,336,679)
-
10,179,597
3,819,893,402

타 수준으로 분류 변경 또는 
 타 수준에서 분류되는 금액

-
-
-
-
-

기타 변동액
-
14,630,928
-
(14,630,928)
-

당분기말 장부금액(수준 3)
1,659,204,088
46,375,989
203,120,650
(77,804,570)
(8,031,645,069)

당분기말 현재 보유중인 자산ㆍ부채의 
미실현손익의 변동액으로서 
당기손익으로 인식한 금액
26,994,052
12,967,123
-
(64,459,486)
(113,996,773)

(4) 당분기 및 전분기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
(115,843,463)
(133,583,442)

신규 발생 거래일손익인식평가조정
(143,348,823)
(98,689,153)

손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
7,262,393
3,311,295

상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
6,661,912
7,864,040

만기도래, 청산, 수준변경 등
33,290,824
41,888,032

분기말 거래일손익인식평가조정
(211,977,157)
(179,209,228)

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있
습니다.

(6) 회사의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 회사는 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다.

(7) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권 제외)

1,595,441,873

-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
5.08% ~ 30.20%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름

채무상품

할인율

3.01% ~ 15.91%

할인율 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
5.69% ~ 12.54%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권)

110,138,203

77,804,571
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
12% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6% ~ 94%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.33% ~ 0.62%
변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
21.32% ~ 288.52%

변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1% ~ 10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 12%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
3.76% ~ 50%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
12.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.28% ~ 3.39%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율

20% ~ 40%

회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
203,120,650
-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
8.17% ~ 12.80%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0% ~ 1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
8,031,645,069
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
12% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수

-6% ~ 94%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)

이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.33% ~ 0.62%

변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
21.32% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수

1% ~ 10%

회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성

7% ~ 12%

변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

3.76% ~ 50%

변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
12.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.28% ~ 3.39%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권 제외)

1,487,768,343

-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
4.69% ~ 42.50%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
5.79% ~ 7.19%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치
측정금융자산
(파생상품 및 
파생결합증권)

201,703,792
29,449,275
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
14% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-17% ~ 93%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.19% ~ 0.51%
변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
26.42% ~ 288.52%

변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1% ~ 10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 11%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
4.49% ~ 50%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
13.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.16% ~ 4.21%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
198,115,894
-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
10.5% ~ 12.9%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0% ~ 1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
8,643,201,166
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
14% ~ 66%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수

-17% ~ 93%

상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)

이자율 관련
기초자산의 변동성
(노멀)
0.19% ~ 0.51%

변동성 상승시 공정가치 감소

기초자산의 변동성
(블랙)
26.42% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수

1% ~ 10%

회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-16.44% ~ 98.36%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 11%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

4.49% ~ 50%

변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
13.3% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.16% ~ 4.21%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20% ~ 40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8)

당분기 및 전분기 중

수준 3 공정가치 측정치
로
분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없으며, 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
2,823,261
(2,579,481)
-
-

파생금융자산(주2)
1,486,912
(1,566,476)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
13,842,690
(9,518,774)

소 계
4,310,173
(4,145,957)
13,842,690
(9,518,774)

금융부채

파생금융부채(주2)
2,751,400
(2,564,882)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
14,934,233
(11,578,414)
-
-

소 계
17,685,633
(14,143,296)
-
-

(주1)

파생금융상품 및 파생결합증권
을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)

파생금융상품 및 파생결합증권
은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
671,751
(535,896)
-
-

파생금융자산(주2)
13,332,171
(13,905,725)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
9,884,254
(6,548,426)

소 계
14,003,922
(14,441,621)
9,884,254
(6,548,426)

금융부채

파생금융부채(주2)
781,221
(634,349)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
130,970,675
(134,920,066)
-
-

소 계
131,751,896
(135,554,415)
-
-

(주1)

파생금융상품 및 파생결합증권
을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)

파생금융상품 및 파생결합증권
은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(9) 회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 및 전분기 중 발생한 사업
환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(10) 당기 및 전기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(11)
당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련(주1)

파생상품자산
349,776,160
-
349,776,160
1,242,113,559
34,036,883
40,265,203

당기손익-공정가치측정금융자산
58,626,165
-
58,626,165

기타 상각후원가측정금융자산

908,013,320
-
908,013,320

환매조건부 채권매매거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
9,890,406,608
-
9,890,406,608
13,031,812,075
-
713,707,447

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,855,112,914
-
3,855,112,914

대출채권
34,005,000
-
34,005,000
34,005,000
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
120,236,495
-
120,236,495
120,236,495
-
-

기타 채권채무 상계(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
5,142,698,763
(5,111,216,867)
31,481,896
-
-
31,481,896

합 계
20,358,875,425
(5,111,216,867)
15,247,658,558
14,428,167,129
34,036,883
785,454,546

금융부채
파생상품 관련(주1)

파생상품부채
582,079,492
-
582,079,492
1,447,836,354
12,366,362
140,704,035

당기손익-공정가치측정지정금융부채
110,934,533
-
110,934,533

기타 금융부채
907,892,726
-
907,892,726

환매조건부 채권매매거래(주2)

차입부채
13,031,812,075
-
13,031,812,075
13,031,812,075
-
-

유가증권 대차거래(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
255,792,563
-
255,792,563
255,792,563
-
-

기타 채권채무 상계(주3)

기타 금융부채
5,210,433,118
(5,111,216,867)
99,216,251
-
-
99,216,251

합 계
20,098,944,507
(5,111,216,867)
14,987,727,640
14,735,440,992
12,366,362
239,920,286

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산

파생상품 관련
(주1)

파생상품자산
440,831,041
-
440,831,041
729,853,316
33,298,940
70,653,317

당기손익-공정가치측정금융자산
119,946,429
-
119,946,429

기타 상각후원가측정금융자산
273,028,103
-

273,028,103

환매조건부 채권매매거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
11,173,343,206
-
11,173,343,206
14,591,243,901
-
809,459,678

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,227,360,372
-
4,227,360,372

대출채권
176,040,000
-
176,040,000
176,040,000
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
361,200,369
-
361,200,369
361,200,369
-
-

기타 채권채무
(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
7,181,308,454
(7,155,682,854)
25,625,600
-
-

25,625,600

합 계
23,953,057,974
(7,155,682,854)
16,797,375,120
15,858,337,586
33,298,940
905,738,595

금융부채

파생상품 관련
(주1)

파생상품부채
700,262,254
-
700,262,254
972,849,358
99,839
122,069,939

당기손익-공정가치측정지정금융부채
121,532,221
-
121,532,221

기타 금융부채
273,224,661
-

273,224,661

환매조건부 채권매매거래
(주2)

차입부채
14,591,243,901
-
14,591,243,901
14,591,243,901
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
167,714,540
-
167,714,540
167,714,540
-
-

기타 채권채무 상계
(주3)

기타 금융부채
7,345,545,810
(7,155,682,854)
189,862,956
-
-

189,862,956

합 계
23,199,523,387
(7,155,682,854)
16,043,840,533
15,731,807,799
99,839
311,932,895

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(12) 금융자산의 양도

당분기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
9,890,406,608
11,173,343,206

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,855,112,914
4,227,360,372

차입유가증권
4,529,933,688
4,102,898,783

합 계
18,275,453,210
19,503,602,361

관련부채
환매조건부채권매도
17,326,538,400
18,478,494,670

회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 33(7)에서 기술하고 있습니다.

(13) 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
3,518,782,025
-
-
-
3,518,782,025

당기손익-공정가치측정금융자산
34,193,217,372
-
-
-
-
-
34,193,217,372

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
4,856,959,080
-
-
-
-
4,856,959,080

상각후원가측정금융자산
-
-
13,107,108,301
-
-
-
13,107,108,301

금융자산 계
34,193,217,372
4,856,959,080
16,625,890,326
-
-
-
55,676,066,778

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
13,075,330,329
13,075,330,329

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,157,954,930
8,328,947,702
-
9,486,902,632

차입부채
-
-
-
-
-
19,858,538,400
19,858,538,400

발행사채
-
-
-
-
-
1,891,472,456
1,891,472,456

기타금융부채
-
-
-
-
-
6,151,524,601
6,151,524,601

금융부채 계
-
-
-
1,157,954,930
8,328,947,702
40,976,865,786
50,463,768,418

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
2,824,473,600
-
-
-
2,824,473,600

당기손익-공정가치측정금융자산
35,515,739,847
-
-
-
-
-
35,515,739,847

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
5,119,405,237
-
-
-
-
5,119,405,237

상각후원가측정금융자산
-
-
14,288,057,825
-
-
-
14,288,057,825

금융자산 계
35,515,739,847
5,119,405,237
17,112,531,425
-
-
-
57,747,676,509

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
12,792,308,541

12,792,308,541

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,174,275,224
8,983,046,329
-
10,157,321,553

차입부채
-
-
-
-
-
21,030,494,670
21,030,494,670

발행사채
-
-
-
-
-
1,842,917,064
1,842,917,064

기타금융부채
-
-
-
-
-

6,868,211,817

6,868,211,817

금융부채 계
-
-
-
1,174,275,224
8,983,046,329
42,533,932,092
52,691,253,645

36
.
금융위
험의 관리 

(1) 위험관리

1) 개요

리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 회사는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계

회사는 위험관리에 대한 최종 책임은 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 회사의 각종 위험관리 업무를 총괄하며, 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다. 

회사는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템(SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 회사가 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

회사의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등 회사의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고, 위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험 

1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.

2)
신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정

회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 대출채권 >

- 자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

- 내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재
내부신용등급에 대응되는
외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

< 채무증권 >

- 외부신용등급의 유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
다만, 보고기간말 현재

외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나
.
채무불이행의 정의

회사는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한,
채무불이행의 정의를 규
제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으
므
로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 

다. 금융자산의 제각

회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다.
일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제
각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

- 기간별 부도율(PD)
회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

- 부도 시 손실율(LGD)
부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.

- 부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

- 만기
회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 

마.
미래전망정보의 반영

회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영
합니다. 이러한
미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서
공
개한 경제전망 등을 활용합니다.

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(주1)
3,518,751,865
2,824,445,740

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
32,130,407,416
33,269,803,613

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산)
567,783,782
660,351,289

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)
4,508,585,390
4,779,901,333

상각후원가측정금융자산
13,107,108,301
14,288,057,825

매입보장약정
227,800,000
227,800,000

매입확약
2,764,818,000
3,391,078,000

한도대출
205,865,238
181,692,097

기타약정
913,441,500
1,178,466,152

합 계
57,944,561,492
60,801,596,049

(주1)
재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험

당분기말
및 전기말
현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
당분기말
전기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
기대신용손실 측정
합계
12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
기대신용손실 측정
합계

대출금
AA+
70,285,358
-
70,285,358
67,213,166
-
67,213,166

AA

11,837,800
-
11,837,800
9,851,349
-
9,851,349

AA-
14,178,876
-
14,178,876
92,350,248
-
92,350,248

A+
79,299,671
-
79,299,671
2,868,393
-
2,868,393

A
76,844,542
-
76,844,542
136,309,078
-
136,309,078

A-
138,528,931
-
138,528,931
167,301,607
-
167,301,607

BBB+
16,474,551
-
16,474,551
141,183,000
-
141,183,000

BBB
-
6,532,748
6,532,748
-
6,532,748
6,532,748

소 계

407,449,729
6,532,748
413,982,477
617,076,841

6,532,748

623,609,589

매입대출채권
A
100,000,000
-
100,000,000
100,000,000
-
100,000,000

A-
5,000,000
-
5,000,000
5,000,000
-
5,000,000

소 계

105,000,000
-
105,000,000
105,000,000
-
105,000,000

매입확약
AA+
163,000,000
-
163,000,000
163,000,000
-
163,000,000

A+
100,000
-
100,000
73,100,000
-
73,100,000

A
2,541,418,000
-
2,541,418,000
3,094,578,000
-
3,094,578,000

A-
60,300,000
-
60,300,000
60,400,000
-
60,400,000

소 계

2,764,818,000
-
2,764,818,000
3,391,078,000
-
3,391,078,000

한도대출
AAA
12,568,522
-
12,568,522
12,568,522
-
12,568,522

AA+
8,227,568
-
8,227,568
15,499,760
-
15,499,760

AA
32,162,200
-
32,162,200
34,148,651
-
34,148,651

AA-
34,821,124
-
34,821,124
36,649,752
-
36,649,752

A+

15,700,329
-
15,700,329
18,631,607
-
18,631,607

A
61,655,458
-
61,655,458
18,268,605
-
18,268,605

A-
32,204,588
-
32,204,588
35,925,200
-
35,925,200

BBB+
8,525,449
-
8,525,449
10,000,000
-
10,000,000

소 계

205,865,238
-
205,865,238
181,692,097
-
181,692,097

사모사채

A-

9,500,000
-
9,500,000
34,500,000
-

34,500,000

합 계
3,492,632,967
6,532,748
3,499,165,715
4,329,346,938
6,532,748
4,335,879,686

5)
당분기 및 전기 중 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품의 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
9,673,009
12,338,333

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

(2,665,325)
7,890,286

6) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성

당분기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
12,348,917,292
1,438,588,742
1,330,430,539
1,810,320,001
1,526,253,651
536,941,583
217,763,020
601,305,415
19,810,520,243

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,588,119,609
302,811,195
194,714,596
263,711,768
60,442,606
74,857,277
14,572,159
9,356,180
4,508,585,390

합 계
15,937,036,901
1,741,399,937
1,525,145,135
2,074,031,769
1,586,696,257
611,798,860
232,335,179
610,661,595
24,319,105,633

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
13,805,841,765
1,339,375,204
1,110,706,639
1,666,454,690
1,478,921,668
534,332,947
277,273,986
492,570,894
20,705,477,793

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,988,384,422
282,945,778
205,452,323
184,658,676
40,258,148
30,373,202
26,539,563
21,289,221
4,779,901,333

합 계
17,794,226,187
1,622,320,982
1,316,158,962
1,851,113,366
1,519,179,816
564,706,149
303,813,549
513,860,115
25,485,379,126

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

7)
담보 및 기타 신용보강 

당분기말 현재
대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.

가. 신용거래융자금

회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은
4.9%~9.3%(비대면 5.5%~9.9%)
이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에따라 만기연장 또는 상환조치하고 있며, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

나. 증권담보대출금

회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액
50%~60%
(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~150%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역

당분기말 현재 회사가 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
334,553,983
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권
758,046,857
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 250,000천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,866,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 주택도시보증공사 투자일임계약 관련하여 부보금액 14,000천원,
삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 827천원
, 인천광역시의 건축공사 안전관리예치금과 관련하여 1,675,430천원의 보증의 보증을 제공받고 있습니다.

8) 신용위험의 집중도분석

가. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
9,439,008,557
31.53
9,683,867,936
31.07

금융 및 보험업
7,260,228,711
24.25
8,103,969,778
26.00

기타
3,807,013,046
12.72
3,598,312,299
11.54

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
2,095,399,756
7.00
2,294,775,606
7.36

금융 및 보험업
2,067,298,452
6.91
2,214,027,239
7.10

기타
345,887,182
1.16
271,098,488
0.88

상각후원가측정금융자산
(대출채권)

금융 및 보험업
483,673,550
1.62
839,393,679
2.69

기타
4,436,817,542
14.81
4,165,386,149
13.36

합 계
29,935,326,796
100.00
31,170,831,174
100.00

나. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
19,880,090,487
66.41
20,509,759,584
65.80

기타
626,159,827
2.09
876,390,429
2.81

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

대한민국
4,468,985,456
14.93
4,752,092,390
15.25

기타
39,599,933
0.13
27,808,943
0.09

상각후원가측정금융자산
(대출채권)

대한민국
4,885,509,563
16.32
4,970,756,872
15.95

기타
34,981,530
0.12
34,022,956
0.10

합 계
29,935,326,796
100.00
31,170,831,174
100.00

(3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요

유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리

유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

회사는 유동성위험관리를 위해 자금의 조달 및 운용의 만기, 금리, 예상하지 못한 상황에서의 자금 유출에 중점을 두고 있습니다. 월간, 분기 및 연간 단위로 자금조달 및 운용 계획을 수립하고, 실제 운용 과정에서 발생할 수 있는 과부족 자금에 대한 처리 방안을 마련하고 있습니다.
또한, 모든 금
융자산, 부채의 계약상 만기분석을 통해 유동성 비율, 유동성갭, 차입 한도 등을 관리하고, 반기별로는 유동성 위기시 비상계획 점검을 통해 위기상황시 효과적 대처방안을 수립하여 경영진에 보고합니다.

한편, 주석 3번에서 기술한 바와 같이 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행으로 인하여 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었으며, 이는 회사의 유동성위험 관리에도 영향을 미치고 있습니다. 이에 대하여 회사는 유동성 관리 차원의 시나리오를 이용하여 위기 상황 분석을 실시하고 있으며, 일정 수준 이상의 유동성자산 규모를 유지하고 금융기관 등과의 약정으로 유동성 부족시를 대비하고 있습니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석

당분기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다
음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
~ 1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
226,697,789
143,303,563
677,422,141
476,556,090
1,710,527,505
3,972,475,066
2,068,962,356
9,275,944,510

예수부채
13,075,330,329
-
-
-
-
-
-
13,075,330,329

차입부채
10,151,951,889
3,393,726,068
2,563,936,884
2,519,481,999
1,229,441,560
-
-
19,858,538,400

발행사채
465,000,000
-
5,335,900
5,335,900
10,671,800
1,084,337,950
395,153,800
1,965,835,350

기타부채
(주2)

5,860,081,499
217,254,916
-
-
-
23,980
-
6,077,360,395

리스부채
-
6,278,456
10,244,742
12,278,908
21,761,711
20,372,234
8,895,472
79,831,523

소 계

29,779,061,506
3,760,563,003
3,256,939,667
3,013,652,897
2,972,402,576
5,077,209,230
2,473,011,628
50,332,840,507

난외약정
(주3)

매입확약

2,764,818,000
-
-
-
-
-
-
2,764,818,000

매입보장

227,800,000
-
-
-
-
-
-
227,800,000

한도대출
(주4)

205,865,238
-
-
-
-
-
-
205,865,238

기타지급보증

10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
32,987,544,744
3,760,563,003
3,256,939,667
3,013,652,897
2,972,402,576
5,077,209,230
2,473,011,628
53,541,323,745

(주1)

당기손익인식금융부채 중 매매목적파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
~ 1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
265,508,005
284,880,815
851,822,122
473,994,860
1,648,301,552
4,675,119,969
1,821,784,267
10,021,411,590

예수부채
12,792,308,541
-
-
-
-
-
-
12,792,308,541

차입부채
11,722,656,610
3,519,886,523
2,462,717,048
2,405,499,512
919,734,977
-
-
21,030,494,670

발행사채
675,000,000
301,896,000
3,294,100
3,294,100
6,588,200
700,512,050
195,961,800
1,886,546,250

기타부채
(주2)

6,764,914,413
22,065,351
-
-
-
23,975
-
6,787,003,739

리스부채
-
2,441,129
4,772,510
7,017,801
13,500,145
44,009,385
15,614,466
87,355,436

소 계

32,220,387,569
4,131,169,818
3,322,605,780
2,889,806,273
2,588,124,874
5,419,665,379
2,033,360,533
52,605,120,226

난외약정(주3)

매입확약

3,391,078,000
-
-
-
-
-
-
3,391,078,000

매입보장

227,800,000
-
-
-
-
-
-
227,800,000

한도대출(주4)

181,692,097
-
-
-
-
-
-
181,692,097

기타지급보증

10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
36,030,957,666
4,131,169,818
3,322,605,780
2,889,806,273
2,588,124,874
5,419,665,379
2,033,360,533
56,415,690,323

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

(4) 시장위험

1) 시
장
위
험의 개요

시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

2) 시장위험의 관리

위험관리위원회는 위험관리기준 및 시행세칙을 수립하고 시장리스크 관리에 관한 권한을 리스크관리팀에 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 위험관리위원회에서 부여된 시장리스크 관련 한도 준수여부 확인 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손실한도 등을 관리하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

가. 시장위험의 관측방법

회사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며,
파생상품의
경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

회사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다. 원
화, 외화 트레이딩
자산/부채에
대하여 VaR를
통해
시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

나. VaR (Value at Risk)

① VaR (Value at Risk)
회사는 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.

VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거 시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거 시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back Testing)

VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 회사는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한 회사의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 외환위험에 대한 회사의 당분기말 및 전기말 현재의
VaR를 표시하고 있습니다

.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
기말

주식가격위험
5,868,842
3,956,473
6,958,160
5,517,254

이자율위험
13,740,491
11,885,468
14,659,618
13,051,459

외환위험
187,231
103,092
422,111
162,348

: 분산효과 차감
2,775,833
1,915,799
3,920,297
2,657,240

총 VaR
17,020,731
14,029,234
18,119,592
16,073,821

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
기말

주식가격위험
5,271,281
685,172
43,231,040
3,585,024

이자율위험
13,296,231
5,768,360
17,671,101
11,929,426

외환위험
86,522
20,138
183,182
163,678

: 분산효과 차감
3,036,477
1,233,561
6,851,880
1,542,082

총 VaR
15,617,557
5,240,109
54,233,443
14,136,046

3) 위험요소

가. 이자율위험

트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.

나. 주식가격위험

주식가
격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험

외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시
자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,897,631
2,150,965,276

JPY
20,995,489
215,692,960

CNY
815,316
140,519,636

HKD
583,296
85,038,777

EUR
84,960
112,852,090

VND
454,860,602
22,333,656

기타

35,149,505

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,574,203
1,784,359,260

EUR
113,012
150,112,330

HKD
318,553
46,441,847

VND
1,560,224,800
76,607,038

JPY
2,415,751
24,817,738

기타

8,102,189

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
45,591
51,677,149

상각후원가측정금융자산
USD
1,432,546
1,623,790,540

EUR
59,262
78,716,796

JPY
9,452,050
97,103,747

HKD
1,099,675
160,321,559

VND
263,762,370
12,950,732

기타

5,107,137

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
1,209,071
1,370,481,766

EUR
72,787
96,681,870

JPY
5,226,008
53,688,345

HKD
569,591
83,040,666

기타

840,720

차입부채
USD
1,688,828
1,914,286,290

기타

3,575,776

예수부채
USD
2,490,973
2,823,517,637

EUR
11,349
15,075,118

JPY
23,460,443
241,016,171

CNY
529,177
91,203,584

HKD
430,421
62,751,046

기타

19,095,113

기타부채
USD
452,528
512,940,712

기타

9,118,880

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,233,897
1,342,479,741

JPY
25,244,750
266,145,303

CNY
1,103,739
184,280,200

EUR
101,456
135,772,136

HKD
836,317
117,377,150

기타

30,478,857

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,770,820
1,926,652,552

EUR
147,310
197,135,553

VND
1,999,800,000
94,190,580

HKD
405,028
56,845,637

JPY
2,772,349
29,227,771

기타

6,379,451

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
36,492
39,703,612

상각후원가측정금융자산

USD
894,596
973,319,954

EUR
208,078
278,458,692

JPY
14,997,398
158,111,570

HKD
1,090,681
153,077,034

기타

11,873,723

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
1,293,942
1,407,809,295

EUR
114,298
152,957,657

HKD
495,932
69,603,992

JPY
5,958,700
62,820,191

기타

591,769

차입부채
USD
1,611,086
1,752,861,402

기타

1,708,368

예수부채
USD
1,821,590
1,981,890,145

JPY
23,588,415
248,683,224

CNY
786,314
131,283,035

HKD
556,118
78,051,172

EUR
7,672
10,267,567

기타

12,290,969

기타부채
USD
342,153
372,262,857

HKD
393,120
55,174,336

기타

1,488,005

(5) 자본위험관리

회사는 회사가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 연결재무제표를 기준으로 매 기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가.
신용손실충당금
설정현황

(1) 신용손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
설정대상채권
신용손실충당금
설정률

제40기
1분기
예치금
4,907,043
198
0.0%

신용공여금
4,357,292
-
-

환매조건부매수
234,005
-
-

대여금
549
-
-

대지급금
3,543
3,499
98.8%

매입대출채권
105,000
55
0.1%

채무증권
(상각후원가측정금융자산)
120,279
1
0.0%

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
2,861,211
2,108
0.1%

미수금
85,623
16,002
18.7%

미수수익
217,885
5
0.0%

채무증권(기타포괄손익-
공정가치측정금융자산)
4,456,908
396
0.0%

합 계
17,349,340
22,263
0.1%

제39기
예치금
4,661,133
222
-

신용공여금
4,065,323
-
-

환매조건부매수
363,032
-
-

대여금
625
-
-

대지급금
3,547
3,499
98.6%

매입대출채권
105,000
65
0.1%

채무증권
(상각후원가측정금융자산)
101,057
1
-

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
3,603,578
3,190
0.1%

미수금
126,003
16,564
13.1%

미수수익
205,274
9
-

채무증권(기타포괄손익-
공정가치측정금융자산)
4,740,198
631
-

합 계
17,974,770
24,179
0.1%

제38기

예치금
3,052,491
15
0.0%

신용공여금
3,168,488
-
-

환매조건부매수
380,656
-
-

대여금
645
-
-

대지급금
3,571
3,499
98.0%

매입대출채권
149,926
175
0.1%

채무증권
(상각후원가측정금융자산)
99,935
1
0.0%

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
2,522,454
3,210
0.1%

미수금
210,551
28,908
13.7%

미수수익
203,056
21
0.0%

채무증권(기타포괄손익-
공정가치측정금융자산)
2,786,147
693
0.0%

합 계
12,577,920
36,522
0.3%

주1)
K-IFRS 연결 기준입니다
.

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,672
47
19,866
23,584

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
(1,392)
11
(364)
(1,745)

제각
-
-
(11)
(11)

기타
44
-
4
48

분기말
2,324
58
19,495
21,877

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,422
-
32,407
35,829

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(61)
-
515
454

제각
-
-
(12)
(12)

기타
-
-
5
5

분기말
3,362
-
32,914
36,276

주1) K-IFRS 연결기준입니다.

(
3)
당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 백만원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
631
-
-
631

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(158)
-
-
(158)

전(환)입
(76)
-
-
(76)

분기말
396
-
-
396

<전분기>
(단위: 백만원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693
-
-
693

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(193)
-
-
(193)

전(환)입
130
-
-
130

분기말
629
-
-
629

주1) K-IFRS 연결기준입니다.

(4) 신용손실충당금 설정방침

당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, ii)리스채권, iii) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.

당사의 주된 영업인 위탁매매와 관련한 상각후 원가측정금융자산은 주식미수금과 선물옵션미수금으로 당사는 주식미수금과 선물옵션미수금에 대해 누적회수율법을 적용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 누적회수율법이란 손상 이후 현금회수금액을 추적하여 회수율을 산정, 이를 통해 손실률을 측정하는방법입니다. 이용가능한 자료를 바탕으로 연체구간별로 각 시점별 채권잔액의 과거 회수내역을 분석하여 연체월령별 누적 평균회수율 산출하고, 해당 대상 채권을 월령별로 구분하여 각연체월령별 손실률(1-누적 평균회수율)을 적용하여 산출합니다.

또한, 당사는 금융투자업감독규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼은 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있
고, 미처리결손금이 있는 경우에는미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(
5) 경과기
간별 위탁매매관련
주식 및 파생관련 미수금
잔액
현황

(단위: 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
15,842
809
1,674
29
18,354

구성비율
86.3%
4.4%
9.1%
0.2%
100.0%

주1) K-IFRS 연결기준입니다.

나. 공정가치 평가

금융상품의 경우 점점 구조화된 상품이 증가하고 새로운 평가기법 등이 개발됨에 따라 공정가치의 산출방법이 점점 복잡해지고 고도화되고 있습니다. 이로 인해 재무정보 이용자들의 경우 재무제표를 통한 기업간 비교가능성이 점점 낮아짐에 따라 해당공정가치의 신뢰성을 획득할 수 있는 추가적인 정보의 공시가 요구되고 있습니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 이러한 요구사항에 대하여 재무정보 이용자들이 공정가치의 신뢰성을 용이하게 판단할 수 있도록 단순화된 분류체계(Hierarchy)를 도입하여 금융상품의 레벨을 수준 1, 수준 2, 수준 3으로 분류하였습니다.

활성거래시장에서 거래되고 있는 금융자산부채의 거래가격은 공정가액으로 보며, 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 경우 수준 1으로 분류합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

수준 2는 활성거래시장에서 거래되는 유사한 상품의 공시가격이 있는 경우, 또는 관측 가능한 시장정보만을 투입변수로 사용한 평가기법으로부터 산출된 평가금액을 공정가치로 평가하는 경우 수준 2로 분류합니다.

수준 3는 공정가치 산출시 하나 이상의 중요한 투입변수 정보가 시장에서 관측가능하지 않고 이러한 정보를 기초로 평가기법을 적용하여 공정가치를 산출하는 금융상품의 경우 수준 3으로 분류합니다.

다
음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가
능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
392,340
684,665
448,517
1,525,522

채무상품자산
4,023,643
26,817,818
1,210,687
32,052,148

파생상품자산
210,651
310,941
46,377
567,969

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
145,253
4,508,585
220,180
4,874,018

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
184,495
-
-
184,495

채무상품부채
71,297
-
-
71,297

파생상품부채
390,260
434,098
77,805
902,162

당기손익-공정가치측정지정금융부채
170,479
126,823
8,031,646
8,328,948

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.
주2) 금융상품의 공정가치 평가와 관련한 세부사항은 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하기 바랍니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
654,185
553,081
408,160
1,615,426

채무상품자산
4,202,390
27,931,557
1,208,487
33,342,434

파생상품자산
192,130
395,030
72,824
659,984

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
141,388
4,779,901
214,523
5,135,812

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
96,480
-
-
96,480

채무상품부채
71,234
-
-
71,234

파생상품부채
350,052
627,059
29,450
1,006,561

당기손익-공정가치측정지정금융부채
164,774
175,072
8,643,200
8,983,046

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

다. 채무증권 발행실적

(1) 회사채 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성증권
회사채
공모
2017년 12월 07일
200,000
2.506
AA+
(한기평,한신평)
2020년 12월 07일
상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2018년 01월 12일
300,000
2.528
AA+
(한기평,한신평)
2021년 01월 12일
상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 02월 25일
450,000
1.481
AA+
(한기평,한신평)
2023년 02월 25일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 02월 25일
90,000
1.556
AA+
(한기평,한신평)
2025년 02월 25일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 09월 17일
230,000
1.470
AA+
(한기평,한신평)
2023년 09월 15일
미상환
미래에셋대우, SK증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 09월 17일
70,000
1.660
AA+
(한기평,한신평)
2025년 09월 17일
미상환
미래에셋대우, SK증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 09월 17일
30,000
1.940
AA+
(한기평,한신평)
2027년 09월 17일
미상환
미래에셋대우, SK증권

삼성증권
회사채
공모
2021년 02월 25일
370,000
1.319
AA+
(한기평,한신평)
2024년 02월 23일
미상환
한국투자증권, NH투자증권, SK증권

삼성증권
회사채
공모
2021년 02월 25일
100,000
1.585
AA+
(한기평,한신평)
2026년 02월 25일
미상환
한국투자증권, NH투자증권, SK증권

삼성증권
회사채
공모
2021년 02월 25일
90,000
1.891
AA+
(한기평,한신평)
2028년 02월 25일
미상환
한국투자증권, NH투자증권, SK증권

합 계
-
-
-
1,930,000
-
-
-
-
-

(2) 전자단기사채 및 기업어음증권 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급
 (평가기관)
만기일
상환
 여부
인수기관

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-07
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-06
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-07
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-06
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-10
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-09
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-14
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-13
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-14
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-13
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-20
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-19
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-23
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-22
미상환
한양증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-24
5,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021-07-23
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-27
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-26
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-07-28
5,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2021-07-27
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-13
5,000
1.11
A1(한기평,NICE)
2021-10-12
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-15
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021-10-14
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-19
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-18
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-20
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-19
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-21
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-20
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-21
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-20
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-21
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-20
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-21
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-20
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-27
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-26
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-27
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-26
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-29
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-28
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-10-29
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-10-28
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-03
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-02
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-03
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-02
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-05
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-06
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-05
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
부국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-10
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-11-12
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-11-11
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-08
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-08
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-08
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-08
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-08
5,000
1.03
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
하이투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-10
5,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-21
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-20
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-22
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-21
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020-12-22
5,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021-12-21
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-03-23
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2022-03-23
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-03-23
5,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2022-03-23
미상환
유진투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-10
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-09
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-11
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-10
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-11
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-10
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-11
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-05-10
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-18
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-03-18
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-18
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-03-18
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-18
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-03-18
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-18
5,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2022-03-18
미상환
유진투자증권(주)

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
BNK투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-27
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-29
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-09
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-25
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-25
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-25
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-05-28
5,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-25
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2021-06-03
10,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-11-04
미상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
40,000
0.63
A1(한기평,NICE)
2021-01-26
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
20,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2021-01-22
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
50,000
0.63
A1(한기평,NICE)
2021-01-26
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
30,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2021-01-22
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
30,000
0.65
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
우리투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-15
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2021-01-18
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-21
10,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2021-01-22
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-21
120,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2021-01-22
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-21
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2021-01-22
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
160,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
20,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
100,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2021-02-02
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
50,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
키움투자자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
30,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
우리투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
80,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
KB증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
10,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-01-28
30,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2021-01-29
상환
교보증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-02
10,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2021-02-03
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-02
80,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-02
30,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2021-02-03
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-02
10,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
40,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-03
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-03
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
240,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-03
상환
BNK투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-03
상환
하이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
140,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
10,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-03
50,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-04
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
250,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
50,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
50,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
5,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2021-04-23
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
100,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-04
10,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-05
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
메리츠증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
30,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
120,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
30,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2021-04-05
상환
하이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
20,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
30,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-04
상환
하이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
180,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
10,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
30,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
키움투자자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-05
10,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2021-02-08
상환
우리투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
10,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-07
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
50,000
0.64
A1(한기평,NICE)
2021-02-23
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
150,000
0.64
A1(한기평,NICE)
2021-02-24
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
60,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2021-02-09
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
130,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2021-02-09
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
50,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2021-02-09
상환
교보증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
10,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2021-02-09
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-08
10,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2021-02-09
상환
우리투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2021-04-09
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
40,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2021-02-15
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
30,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-07
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
10,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2021-02-15
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
40,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2021-02-15
상환
교보증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-09
50,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2021-02-24
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-10
80,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2021-02-15
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-10
100,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2021-02-15
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-10
20,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2021-05-10
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-15
20,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2021-02-16
상환
교보증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-15
10,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2021-02-16
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-16
50,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-14
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-16
100,000
0.63
A1(한기평,NICE)
2021-02-24
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-16
20,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2021-02-17
상환
교보증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-16
100,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2021-02-17
상환
국민은행

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-16
10,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2021-02-17
상환
한국투자신탁운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-17
10,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-17
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-17
40,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-17
상환
케이티비투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-17
40,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2021-03-08
상환
하이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-19
50,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-18
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-22
10,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-12
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-02-24
10,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2021-05-24
상환
유진투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-05-27
100,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2021-05-28
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-05-27
130,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2021-05-28
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-05-27
100,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2021-05-28
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-05-28
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2021-05-31
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-05-28
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2021-05-31
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-06-03
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-06-04
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-06-04
150,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-06-07
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-06-04
150,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-06-07
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-06-07
150,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
SK증권(주)

삼성증권
전자단기사채
사모
2021-06-07
150,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2021-06-08
상환
SK증권(주)

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

알피오산제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-29
5,000
0.01
A1(sf)(한기평, 한신평)
2021-09-29
미상환
삼성증권 주식회사

에프앤디티(주)
기업어음증권
사모
2021-03-23
100
0.02
A1(한기평, 나신평)
2021-09-23
미상환
신한금융투자

에프엔강남(주)
전자단기사채
사모
2021-01-12
29,000
0.01
A1(한기평, 나신평)
2021-04-12
상환
신영증권

에프엔강남(주)
전자단기사채
사모
2021-04-12
29,000
0.01
A1(한기평, 나신평)
2021-07-12
미상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-18
193,500
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-02-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-18
18,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-03-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-18
18,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-04-19
상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-19
18,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-05-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-18
18,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-06-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-18
18,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-07-19
미상환
신영증권

에프엔라포르타제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-18
50,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-04-19
상환
신영증권

에프엔라포르타제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-19
50,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-05-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-18
50,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-06-18
상환
신영증권

에프엔라포르타제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-18
20,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-07-19
미상환
신영증권

에프엔라포르타제이차(주)
기업어음증권
사모
2021-06-18
30,000
0.01
A1(한기평, 한신평)
2021-12-20
미상환
신영증권

에스제이파워마린제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-09
30,300
1.18
A1(한기평,한신평)
2021-06-09
상환
삼성증권

에스제이파워마린제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-09
30,300
1.08
A1(한기평,한신평)
2021-09-09
미상환
삼성증권

에이치원카인(주)
기업어음증권
사모
2021-01-22
30,000
1.28
A1(한기평,한신평)
2021-04-22
상환
삼성증권

에이치원카인(주)
기업어음증권
사모
2021-04-22
30,000
1.13
A1(한기평,한신평)
2021-07-22
미상환
삼성증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-08
50,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-03-08
상환
신한금융투자

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-02-25
16,400
1.15
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-04-26
상환
신한금융투자

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-02-25
13,400
1.15
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-04-26
상환
흥국증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-04-26
12,100
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-05-26
상환
신한금융투자

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-04-26
9,800
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-05-26
상환
흥국증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-05-26
12,100
1.04
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-06-25
상환
신한금융투자

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-05-26
9,800
1.04
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-06-25
상환
흥국증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2021-06-25
17,600
1.20
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-07-02
미상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2021-01-25
15,200
1.25
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-03-24
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2021-03-24
14,600
1.19
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-06-24
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2021-06-24
13,300
1.18
A2(sf)(한기평,나신평)
2021-09-24
미상환
신한금융투자

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-01
19,200
1.23
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-04-02
상환
코리아에셋투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
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케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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1,500
1.38
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2021-05-06
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1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
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1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
200
1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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에스엘티과천(주)
기업어음증권
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2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
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2021-01-06
5,000
1.38
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2021-05-06
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2021-01-06
4,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
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신영증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
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2021-01-06
1,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
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신영증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
100
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
메리츠증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
메리츠증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
1,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
700
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
300
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

에스엘티과천(주)
기업어음증권
사모
2021-01-06
5,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

에스엘티과천(주)
전자단기사채
사모
2021-04-06
1,000
1.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-06
상환
신영증권

에프엔해운대중동(주)
전자단기사채
사모
2021-03-04
58,800
1.18
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-04
상환
비엔케이투자증권

에프엔해운대중동(주)
전자단기사채
사모
2021-06-04
58,800
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-03
미상환
비엔케이투자증권

에프엔동성로(주)
전자단기사채
사모
2021-02-08
85,000
1.15
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-03-06
상환
하이투자증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
5,000
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
5,000
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
5,000
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
3,000
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
300
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
기업어음증권
사모
2021-04-23
500
1.08
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-10-25
미상환
KB증권

에프엔동성로(주)
전자단기사채
사모
2021-04-23
91,700
1.08
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-05-31
상환
하이투자증권

에프엔동성로(주)
전자단기사채
사모
2021-05-31
15,300
1.02
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-06-11
상환
하이투자증권

에프엔동성로(주)
전자단기사채
사모
2021-05-31
76,400
1.03
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-06-21
상환
하이투자증권

르네상스제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-19
29,000
1.28
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-04-19
상환
비엔케이투자증권

르네상스제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-19
29,000
1.10
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-06-24
상환
비엔케이투자증권

르네상스제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-24
29,000
1.18
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-07-26
미상환
비엔케이투자증권

르네상스제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-24
42,000
1.20
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-07-26
미상환
KB증권

에프엔대잠(주)
전자단기사채
사모
2021-01-04
31,300
1.35
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-01-08
상환
비엔케이투자증권

에프엔대잠(주)
전자단기사채
사모
2021-01-08
31,300
1.26
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-01-15
상환
비엔케이투자증권

에프엔대잠(주)
전자단기사채
사모
2021-01-15
31,300
1.23
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-01-18
상환
비엔케이투자증권

에프엔대잠(주)
전자단기사채
사모
2021-01-18
31,300
1.23
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-01-22
상환
비엔케이투자증권

에프엔대전도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-08
14,000
1.27
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-02-01
상환
하이투자증권

에프엔대전도안제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-08
14,000
1.27
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-02-01
상환
하이투자증권

에프엔원동오산(주)
전자단기사채
사모
2021-01-18
46,100
1.24
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-02-03
상환
비엔케이투자증권

에프엔원동오산(주)
전자단기사채
사모
2021-02-03
13,100
1.20
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-02-26
상환
비엔케이투자증권

에프엔충무로(주)
전자단기사채
사모
2021-01-20
19,200
1.28
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-04-20
상환
흥국증권

에프엔충무로(주)
전자단기사채
사모
2021-04-20
19,200
1.13
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-07-20
미상환
흥국증권

더블에스세종(주)
전자단기사채
사모
2021-01-15
19,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-02-15
상환
비엔케이투자증권

생드니제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-15
100,000
1.06
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-09-15
미상환
하이투자증권

에프엔삼양(주)
전자단기사채
사모
2021-05-27
40,000
1.03
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-06-28
상환
비엔케이투자증권

에프엔삼양(주)
전자단기사채
사모
2021-06-28
40,000
1.31
A1(sf)(한기평,나신평)
2021-06-30
상환
SK증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
5,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
5,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
1,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
1,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
1,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
1,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

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2021-08-26
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더블에스덕은지산(주)
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1.25
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더블에스덕은지산(주)
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사모
2021-02-26
1,000
1.25
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2021-08-26
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
500
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
5,000
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
500
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
500
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
300
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
300
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
200
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
KB증권

더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-02-26
200
1.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
미상환
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더블에스덕은지산(주)
기업어음증권
사모
2021-06-25
800
1.20
A1(sf)(한신평,나신평)
2021-08-26
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더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

더블에스동인(주)
기업어음증권
사모
2021-03-30
5,000
1.23
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-09-30
미상환
신한금융투자

뉴하이청주더샵(주)
전자단기사채
사모
2021-02-22
4,300
1.00
A1(한기평,한신평)
2021-05-22
상환
신한금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-15
33,600
1.33
A1(한기평,한신평)
2021-02-16
상환
신한금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-16
26,300
1.15
A1(한기평,한신평)
2021-03-16
상환
신한금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-16
3,600
1.15
A1(한기평,한신평)
2021-04-15
상환
신한금융투자

에프엔대구중동제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-30
112,700
1.13
A1(한기평,나신평)
2021-04-30
상환
흥국증권

에프엔도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-25
140
1.30
A1(한기평,한신평)
2021-04-23
상환
DB금융투자

에프엔도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-23
140
1.25
A1(한기평,한신평)
2021-07-23
미상환
DB금융투자

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-20
4,800
1.30
A1(한기평,나신평)
2021-02-19
상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-18
248,000
1.29
A1(한기평,한신평)
2021-04-18
상환
하이투자증권

에프엔상도제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-04-19
248,000
1.29
A1(한기평,한신평)
2021-10-18
미상환
하이투자증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-10
6,870
1.10
A1(한기평,한신평)
2021-02-15
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-15
192,260
1.20
A1(한기평,한신평)
2021-05-10
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-15
20,000
1.20
A1(한기평,한신평)
2021-05-10
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-15
10,000
1.20
A1(한기평,한신평)
2021-05-10
상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-15
8,482
1.20
A1(한기평,한신평)
2021-05-10
상환
신영증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-15
6,870
1.20
A1(한기평,한신평)
2021-05-10
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-05-10
243,490
1.15
A1(한기평,한신평)
2021-11-10
미상환
신한금융투자

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-25
5,500
1.35
A1(한기평,나신평)
2021-03-08
상환
비엔케이투자증권

에프엔용인제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-08
41,200
1.18
A1(한기평,나신평)
2021-09-06
미상환
비엔케이투자증권

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-11
65,000
1.30
A1(한기평,한신평)
2021-04-11
상환
신한금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-12
16,000
1.10
A1(한기평,한신평)
2021-07-12
미상환
신한금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-04-12
49,000
1.18
A1(한기평,한신평)
2021-10-11
미상환
신한금융투자

파주센트럴제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-02
35,100
1.18
A1(한기평,한신평)
2021-06-02
상환
신한금융투자

파주센트럴제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-02
35,100
1.18
A1(한기평,한신평)
2021-06-02
상환
신한금융투자

파주센트럴제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-02
14,700
1.09
A1(한기평,한신평)
2021-09-02
미상환
신한금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-02
4,000
1.18
A1(한신평,나신평)
2021-05-28
상환
흥국증권

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-28
1,200
1.10
A1(한신평,나신평)
2021-08-28
미상환
흥국증권

하이레트로제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-02
3,100
1.24
A1(한신평,나신평)
2021-08-28
미상환
흥국증권

에프엔남부제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-18
32,900
1.10
A1(한신평,한기평)
2021-03-10
상환
신한금융투자

에프엔남부제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-18
20,600
1.10
A1(한신평,한기평)
2021-02-24
상환
신한금융투자

에프엔남부제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-10
32,900
1.14
A1(한신평,한기평)
2021-03-18
상환
신한금융투자

에프엔남부제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-18
20,600
1.08
A1(한신평,한기평)
2021-03-30
상환
신한금융투자

뉴공덕제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-02
50,000
1.18
A1(한신평,한기평)
2021-06-28
상환
부국증권

뉴공덕제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-28
45,500
1.19
A1(한신평,한기평)
2021-07-27
미상환
부국증권

뉴공덕제이차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-02
4,000
1.18
A1(한신평,한기평)
2021-06-28
상환
부국증권

뉴공덕제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-28
4,000
1.19
A1(한신평,한기평)
2021-07-27
미상환
부국증권

에프엔명륜제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-02-10
30,000
1.30
A1(한신평,나신평)
2021-11-10
미상환
신한금융투자

에프엔삼덕제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-26
1,600
1.18
A1(한신평,나신평)
2021-06-25
상환
유진투자증권

에프엔삼덕제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-25
600
1.20
A1(한신평,나신평)
2021-09-24
미상환
유진투자증권

에프엔삼덕제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-03-26
35,500
1.23
A1(한신평,나신평)
2021-09-24
미상환
유진투자증권

에프엔수지제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-05
90,000
1.18
A1(한신평,나신평)
2021-03-05
상환
흥국증권

에프엔수지제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-05
90,000
1.14
A1(한신평,나신평)
2021-04-06
상환
흥국증권

에프엔수지제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-05
90,000
1.14
A1(한신평,나신평)
2021-04-06
상환
흥국증권

에프엔수지제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-06
90,000
1.09
A1(한신평,나신평)
2021-05-06
상환
흥국증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-03-31
34,400
1.15
A1(한신평,나신평)
2021-05-25
상환
유진투자증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-05-25
34,400
1.15
A1(한신평,나신평)
2021-05-28
상환
유진투자증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-05-25
34,400
1.03
A1(한신평,나신평)
2021-05-28
상환
유진투자증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-05-28
34,400
1.03
A1(한신평,나신평)
2021-06-02
상환
유진투자증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-06-02
36,000
1.03
A1(한신평,나신평)
2021-06-04
상환
유진투자증권

용현동피에프제일차
전자단기사채
사모
2021-06-04
36,000
0.97
A1(한신평,나신평)
2021-06-11
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유진투자증권

크레테유제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-01-20
40,000
1.30
A1(한신평,나신평)
2021-04-20
상환
부국증권

크레테유제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-04-20
40,000
1.08
A1(한신평,나신평)
2021-05-20
상환
부국증권

크레테유제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-20
40,000
1.04
A1(한신평,나신평)
2021-06-21
상환
부국증권

크레테유제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-21
40,000
1.14
A1(한신평,나신평)
2021-07-20
미상환
부국증권

에프엔남동탄제일차(주)
기업어음증권
사모
2021-02-03
45,000
1.30
A1(한신평,나신평)
2021-08-03
미상환
흥국증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-02-08
50,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-03-08
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
62,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
5,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
8,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
케이알투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
131,200
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
46,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
흥국증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
39,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
신영증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
3,500
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
5,500
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
케이알투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
90,000
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
31,500
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
흥국증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
42,800
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
26,700
1.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-06-07
상환
신영증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
1,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
1,800
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
케이알투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
28,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
10,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
흥국증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
13,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
8,400
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
신영증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-07
2,800
1.05
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
케이알투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-07
45,000
1.05
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-07
15,700
1.05
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
흥국증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-07
23,100
1.05
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2021-06-07
13,400
1.05
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
미상환
신영증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
30,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-03-08
40,000
1.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-05-06
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
30,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2021-05-06
40,000
1.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2021-08-06
상환
비엔케이투자증권

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

해당사항 없음.

(4) 기업어음증권 미상환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
60,000
230,000
-
655,000
125,000
-
-
-

합계
60,000
230,000
-
655,000
125,000
-
-
-

-

종속기업 발행분

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
167,000
773,790
-
-
-
-

합계
-
30,000
167,000
773,790
-
-
-
-

(5) 단기사채 미상환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
2,000,000
2,000,000

합계
-
-
-
-
-
-
2,000,000
2,000,000

- 종속기업 발행분

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
17,600
262,840
381,100
-
-
661,540
671,618
10,078

합계
17,600
262,840
381,100
-
-
661,540
671,618
10,078

(6) 회사채 미상
환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
450,000
600,000
90,000
170,000
120,000
-
1,430,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
450,000
600,000
90,000
170,000
120,000
-
1,430,000

7) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(8) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제40기 1분기
(당분기)
안진회계법인
-
-
-

제39기
(전 기)
안진회계법인
적정
-

수준3 파생상품 및
파생결합증권에
대한 공정가치 평가

제38기
(전전기)
안진회계법인
적정
-
수준 3 금융상품의 가치평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제40기 1분기
(당분기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
960
9,600
960
930

제39기
(전 기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
960
9,600
960
9,681

제38기
(전전기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
850
9,580
850
11,311

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제40기 1분기 (당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제39기 (전 기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제38기 (전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 02월 19일
감사위원회: 정부균, 이영섭, 안동현
회사: 장석훈 대표이사 외5명
감사인: 업무수행이사 허호영 외1명
화상회의
(비대면)

핵심감사사항 선정결과 및 감사 진행상황
내부회계관리제도 하반기평가 진행 보고

기타 입증감사 진행상황 및 최종감사 일정
기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

2. 종속회사의 감사의견
등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과

당사의 감사위원회는 일상감사, 정기감사, 영업점(지점)에 대한 상시감사와 특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 年 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

이에 따라 감사위원회는 제39기 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 재무, 리스크관리, 준법감시, IT, 정보보호, 금융소비자보호 분야를 중심으로 점검을 실시하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2021년 2월 19일 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
해당사항 없음

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견

사업연도
회계감사인
감사 및 검토의견

제39기
안진회계법인

'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제38기
안진회계법인

'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제37기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(장석훈, 사재훈, 이승호), 사외이사 4인(이영섭, 안동현, 장범식, 임종룡), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 경영위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회 등 6개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다.

- 이사회 의장에 관한 사항

성 명
직 책
선임사유
대표이사
겸직여부

이영섭
사외이사,
이사회의장
이영섭 이사는 서울대 국제대학원 교수 및 한국투자공사 운영위원 등으로 활동하며 금융/경제분야의 전문성을 겸비한 인물로 2021년 제2차 임시이사회에서 사외이사중 호선 방식으로 선임되었습니다.
X

사외이사 및
그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

나. 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 등의 성명(출석률)

이영섭
(100%)
안동현
(100%)
장범식
(100%)
임종룡
(100%)
정부균
(100%)
장석훈
(100%)
사재훈
(100%)
이승호
(100%)

찬 반 여 부

1차(임시1차)
2021-01-29
1. 제1차 금융소비자보호협의회 결과 보고
보고
-
-
-

이상
해당없음
('21.3.19선임)

-
-
-
-

2. FY2020 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 제39기 이익배당(안) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 전자투표제 도입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차(정기1차)
2021-02-19
1. '20년 전사 내부통제시스템 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2. 2020 개인신용정보관리·보호실태 자체점검 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

3. 2020년 내부통제활동 내역 및 2021년 업무계획 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

4. 2020년 전사 자금세탁방지 위험평가 수행결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

5. 2020년 재산상 이익제공 현황 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

6. 내부통제기준 개정의 건 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

7. 내부거래위원회 규정 개정의 건 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

8. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

9. 2020년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서
보고
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10. 제39기 정기주주총회 소집의 건
가결
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11. 제39기 정기주주총회 상정의안 결의의 건
가결
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12. 주요주주등과의 신규 거래한도 승인 요청의 건
 - Wrap운용 자문계약('21.3월~'21.12월)
가결
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13. 주요주주와의 거래 승인의 건
 - 그룹 CI상표권 사용료 거래
가결
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3차(임시2차)
2021-03-19
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
의결권
없음
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이하
해당없음
('21.3.19퇴임)

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2. 대표이사 선임의 건
가결
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의결권
없음

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3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
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4. 이사 보수 집행 권한 위임의 건
가결
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5. 위험관리위원회 규정 개정의 건
가결
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6. 주요주주(북경삼성치업유한회사)와의 거래 승인의 건
 - 북경사무소 임대차 계약
가결
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7. 주요주주(삼성카드)와의 거래 승인의 건
 - 삼성카드 신용평가시 증권 거래정보 활용을 위한 정보제공 계약
가결
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8. 주요주주와의 거래 승인의 건
 - 금융특화 AI기술 확보 위한, 금융사간 공동 연구개발 협약 체결
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

4차
2021-04-02
1. 주요주주와의 거래 승인의 건 - 금융특화 AI기술 확보 위한, 금융사간 공동 연구개발 협약 체결
가결
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2. 주요주주와의 거래 승인의 건 - 삼성생명, 삼성화재, 삼성카드와의 통합플랫폼 공동 구축 협약 체결
가결
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5차
2021-04-23
1. '21년 1분기 민원/VOC현황
보고
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2. 금융소비자보호법 관련 진행상황 보고
보고
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-

3. 주요주주(삼성SRA자산운용)와의 거래 승인의 건 - 삼성SRA글로벌전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호 투자
가결
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4. 고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위준칙 제정의 건
가결
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5. 이사회 규정 개정의 건
가결
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6. 고난도 금융투자상품 판매의 건
가결
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7. CP발행한도 확대의 건
가결
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8. 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
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6차
2021-05-18
1. 내부통제기준 개정의 건
가결
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7차
2021-05-28
1. 2021년 1분기 경영실적 보고
보고
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2. ESG위원회 신설 및 위원 선임의 건
가결
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3. ESG위원회 관련 규정 제,개정의 건
가결
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4. 주요주주와의 거래 포괄승인 한도 증액의 건 - 삼성액티브자산운용과의 신규 거래한도 및 거래한도 증액 요청
가결
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5. 주요주주와의 거래 승인의 건 - 삼성생명과의 서초 삼성금융캠퍼스 부동산 임대차 계약
가결
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다. 이사회내의 위
원회 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사3
이영섭(위원장)
안동현
임종룡

■ 설치목적
 : 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행

■ 권한사항
 ① 결의사항
 1. 주주총회에 관한 사항
 가. 임시주주총회의 소집청구
 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 2. 이사 및 이사회에 관한 사항
 가. 이사의 위법 및 위규행위 등에 대한 이사회 보고
 나. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
 다. 이사에 대한 영업보고 청구
 라. 감사보고서의 작성 및 제출
 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항
 3. 감사에 관한 사항
 가. 업무재산조사
 나. 자회사의 영업 및 재무상태 등에 대한 조사
 다. 감사계획의 수립
 라. 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 등에 관한 회계기준 위반사실의
 보고수령
 마. <삭 제>
 바. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 사. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나
 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령
 아. 외부감사인 선정
 자. 내부회계관리규정의 제ㆍ개정 차. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
 4. 기타사항
 가. 이사와 회사간의 소송대표
 나. 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소제기 결정여부
 다. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐
 라. 관계법령, 정관또는 관계규정에서 정하는 사항
 마. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 
 ② 심의사항
 1. 감사에 관한 사항
 가. 회계기준의 제정 및 변경 
 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
 다. 감독당국에 제출하는 주요자료의 검토
 라. < 삭 제 >
 마. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항
 바. 공시정책의 수립 및 집행의 검토
 사. 준법감시인의 해임 건의
 2. 기타사항
 가. 관계법령, 정관또는 관계규정에서 정하는 사항
 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

사외이사가
2/3 이상

경영위원회
사내이사3
장석훈(위원장)
사재훈
이승호

■ 설치목적
 : 이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터
 그 결정권을 위임받아 의사결정

■ 권한사항

① 결의사항
 1. 경영일반에 관한 사항

가. 회사의 연간 또는 중장기 경영방침 및 전략 수립

나. 연간 사업계획 및 예산편성과 운용

다. 조직개편, 인력조정 및 인력개발

라. 지배인의 선임 또는 해임

마. 국내 영업점의 설치ㆍ이전 또는 폐지

바. 해외지점, 현지법인 등의 설립ㆍ이전 또는 철수

2. 재산에 관한 사항

가. 자기자본의 25/1,000 미만의 자산의 취득 및 처분

나. 자기자본의 25/1,000 미만의 채무 인수ㆍ면제, 담보제공 및 채무보증

다. 자기자본의 25/1,000 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분

라. 자기자본의 25/1,000 미만의 타인에 대한 금전 가지급, 대여,
기타 방법에
 의한 신용공여, 증여 등
 마. 자기자본의 25/1,000 미만의 증여

바. 소송가액이 자기자본의 25/1,000 미만인 소송의 제기와 화해에 관한 사항

사. 자기자본의 25/100 미만의 차입계약 체결
 단, 자금조달 목적이 아닌 일상적인 영업활동인 장외파생상품 계약 
 조건에 따라 발생하는 부수적 거래로서의 차입계약은 제외

3. 기타사항

가. 이사의 경업, 동업 타사의 임원 겸임의 승인

나. 이사의 보수 및 제수당의 결정

다. 명의개서대리인에 관한 사항

라. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 지정

마. 경영위원회가 필요하다고 생각하는 의사결정기구의 설치와 운영에 관한
 사항

바. 기타 업무상 중요성이 인정되는 경영사항 및 이사회가 위임한 사항

4.
제1항 제2호 가목 내지 라목을 적용함에 있어 투자매매업무, 투자중개업무,
 종합금융투자사업자업무, 상품헷지업무 또는 자기자본을 이용한 
 중장기투자(PI) 등을 목적으로 하는 경우에는 리스크관리위원회규정이 
 정하는 바에 따른다. 다만, 회사의 전략차원의 필요에 의하여 행해지는 
 투자는 자기자본을 이용한 중장기투자 (PI)로 보지 아니한다.

5. 제1항 제2호 및 제2항의 규정에도 불구하고, 자기자본의 1/100 미만에 
 해당하는 사항은 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

-

임원후보
추천위원회
사내이사1
사외이사2
장석훈
장범식(위원장)
임종룡

■ 설치목적

:

금융사의 지배구조에 관한 법률 제16조, 제17조의 규정에 따라
 주주총회 또는 이사회에서 선임할 임원의 후보를 추천

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 임원 충원의 필요성 검토
 2. 임원 후보의 물색, 면담 및 심사
 3. 임원 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천
 4. 기타 임원후보 추천에 관한 사항
 5. 상시적인 임원 후보군 관리 및 후보검증

사외이사가

과반수

보수위원회
사내이사1
사외이사2
이승호
안동현(위원장)
장범식

■ 설치목적
 : 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 16조, 제22조의 규정에 따라
 임직원 성과보상체계 운영의 적정성에 대한 평가, 심의

■ 권한사항

①
임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수와 관련한 다음 각목의 사항을
 심의ㆍ의결
 1. 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항
 2. 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
 3. 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
 4. 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항
 5. 그 밖에 보수체계와 관련된 사항
 ②. 지배구조법에 따른 제1호의 대상자의 결정
 ③. 위원회 운영을 위한 하위규정의 제정 및 개ㆍ폐
 ④. 기타 관계법령이 위원회 심의ㆍ의결사항으로 정한 사항

사외이사가

과반수

1인 이상은
위험관리위원회
소속 이사

위험관리
위원회
사내이사1
사외이사2
사재훈
안동현(위원장)
이영섭

■ 설치목적
 : 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 위험관리업무의 
 효율적 감독

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 위험관리 전반에 관한 다음 각목의 사항
 가. 위험관리의 기본방침 및 전략수립
 나. 회사가 부담 가능한 위험 수준 결정
 다. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인
 라. 위험관리기준의 제정 및 개정
 마. 위험관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항
 바. 위험관리정보시스템의 운영에 관한 사항
 사. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 
 2. 다음 각목의 고위험 거래
 가. 자기자본의 25/1000 초과하는 중장기투자(PI)
 나. 자기자본의 25/100 초과하는 대체자산 인수
 다. 해외신용등급 BB+이하 국가의 대체자산 취급 
 3. 신용등급 상위 3등급(A3)의 유동화기업어음(ABCP) 매입보장약정 승인
 4. 퇴직연금 원리금보장형 상품과 관련한 다음 각목의 사항.
 단, 위원회는 본 사항에 대한 승인을 위해 상품위원회로부터 이와 관련한
 리스크평가 보고서를 제출받아야 한다.
 가. 퇴직연금 원리금보장형 상품 심사기준금리 산정 기준 승인
 나. 심사기준금리를 초과하는 적용 금리 승인

사외이사가

과반수

내부거래
위원회
사외이사3
이영섭(위원장)
장범식
임종룡

■ 설치목적 
 : 계열사간 내부거래에 대한 투명성 및 객관성을 확보 

■ 권한사항 
 ① 결의사항
 1. 거래금액이 50억원 이상인 내부거래의 승인
 2. 제1호의 거래에 관한 계약서상 자동 연장 조항에 의해 계약이 자동 연장되는
 경우 동 계약의 연장 승인
 3. 그 외 준법감시인이 중요한 거래라고 판단하여 위원회에 상정한
 내부거래의 승인 
 ※ 상기 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 내부거래는 위원회의 결의사항에서
 제외한다.
 1. 제1항 제1호의 거래에 대한 권리의 행사 또는 의무의 이행에 따라 발생하는
 부수적인 거래로서 새로운 거래관계가 성립하지 않는 경우
 2. 거래당사자가 거래금액, 거래단가, 이자율 등 거래조건을 결정할 수 없는 경우 3. 약관에 의한 금융거래 (단, 당사자간의 계약에 의한 사모사채인수 등
 특정거래조건을 부기한 금융거래의 경우 제외)

사외이사
3인

ESG위원회
사내이사1
사외이사2
이영섭(위원장)
장범식
장석훈
■ 설치목적
 : ESG경영을 수행함에 있어서 이사회의 역할과 책임을 강화하고 관련 조직 및 운영을 하기 위함
■ 권한사항
 ① 결의사항
 1. ESG 전략 및 정책 수립에 관한 사항
 2. ESG 현안 및 추진 활동 정기보고
 3. 기타 ESG와 관련하여 필요하다고 인정되는 사항
사외이사가
 과반수

라. 이사회내의 위원회 활동내역

(2021회계연도 기준)

[경영위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

장석훈
(100%)
사재훈
(100%)
이승호
(100%)

찬반여부

경영위원회
2021-01-08
1. 지점폐쇄 및 지배인 해임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-01-19
1. 정기가격결정위원회 보고의 건
보고
-
-
-

2021-02-19
1. 지점폐쇄, 지배인 해임, 지점 이전 및 명칭 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-03-05
1. 한국증권금융 기관운영자금 대출 한도 감액 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-04-30
1.한국증권금융 증권유통금융 한도 증액 및 약정 변경의 건'
가결
찬성
찬성
찬성

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

안동현
(100%)
장범식
(100%)
이승호
(100%)
정부균
(75%)

찬반여부

보수위원회
2021-01-29
1. 5기 장기성과 인센티브 2차 연도분 지급의 건
가결

이상
해당없음
('21.3.19
업무조정)

찬성
찬성
찬성

2. '20년 등기임원 업적평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-02-19
1. '21년 등기이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. '21년 사내이사 연봉 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. '20년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-02-25
1. 금융투자업무 담당자 지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. '20년 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-03-19
1. '20년 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
불참

2021-04-23
1. '21년 등기임원 업적평가(안) 수립의 건

가결

찬성
찬성
찬성
이하
해당없음
('21.3.19퇴임)

[위험관리위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

안동현
(100%)
이영섭
(100%)
사재훈
(100%)
이승호
(100%)
정부균
(50%)

찬 반 여 부

위험관리
위원회
2021-02-19
1. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('20년 11월 ~ '21년 1월)
보고
-
이상
해당없음
('21.3.19
업무조정)
이상
해당없음
('21.3.19
업무조정)
-
-

2. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('20년 12월말 기준)
보고
-
-
-

2021-03-19
1. 전사 대체투자 한도 부여의 건
가결
찬성
찬성
불참

2021-05-28
1. 전사 대체자산 현황 보고
보고
-
-
-

이하
해당없음

('21.3.19
업무조정)

이하
해당없음
('21.3.19
퇴임)

2. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('21.2월 ~ '21년4월)
보고
-
-
-

3. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('21년3월말 기준)
보고
-
-
-

4. 위기상황분석 결과 보고
보고
-
-
-

[내부거래위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

이영섭
(100%)

장범식
(100%)
임종룡
(100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2021-04-02
1. 통합플랫폼 공동 구축 협약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-04-23
1. 삼성SRA자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

마. 이사의 독립성

당사 이사 현황은 다음과 같
습니다.
('21.6.30 현재)

구 분
성 명
선임일
임기
연임여부
연임횟수
추천인
최대주주와의 관계
회사와의 거래
비고

사내이사
(대표이사)
장석훈
2021-03-19
3년
○
1회

임원후보
추천위원회,
이사회

계열회사
등기임원
해당사항 없음

대표이사선임 (2018.7.27)

사내이사
사재훈
2020-03-20
3년
○
1회
이사회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사내이사
이승호
2020-03-20
3년
-
-
이사회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
(이사회의장)
이영섭
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
안동현
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

겸) 메리츠금융지주 사외이사

사외이사
장범식
2020-03-20
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

겸) KDB인베스트먼트 사외이사

사외이사
임종룡
2021-03-19
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

겸) CJ대한통운 사외이사

※ 사외이사 선임배경

성 명
선임배경

이영섭
서울대 국제대학원 교수 및 한국투자공사 운영위원으로 활동하는 등 금융/경제분야 전반에 대한 폭넓은
전문성을 겸비하고 있으며 학계 및 금융 분야에서 다양한 경험을 통한 식견을 보유하여 당사 주요 사안에
대해합리적 의사결정이 가능할 것으로 판단

안동현
서울대 경제학부 교수로서 한국자본시장연구원 원장, 공적자금관리위원회 위원 등을 역임하였으며 
미국재무학회(AFA) Nominating Committee위원 등 다양한 분야의 경험을 통한 경제/재무 관련 지식과 
실무경험을 두루 겸비하고 있어 사외이사 및 감사위원으로서 경영진 대상 심도 깊은 조언이 가능할 
것으로 판단

장범식

선임 당시 숭실대 경영학부 교수로서 금융발전심의회 위원장, 한국증권학회 회장 등 다양한 분야에서 
활동한 이력을 보유 함. 과거 키움증권, 동부증권, KB증권 사외이사의 경력을 가지고 있어 증권업에 대한 
이해도가 매우 높음. 이를 바탕으로 삼성증권 이사회에 참여함으로써 회사가 목표로 하는 고객과 함께 
성장하는 회사를 만드는데 기여할 것으로 판단

임종룡
현재 법무법인(유) 율촌 고문이자, 연세대 경제대학원 특임교수이며, 기획재정부 제1차관, 국무총리실 실장,
NH농협금융지주 회장, 금융위원회 위원장을 역임하는 等 경제, 금융 관련 풍부한 경험과 전문성을 겸비하고
있어 사외이사 선임 時 경영진의 경영활동에 대해심도 깊은 조언이 가능할 것으로 판단

이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다.

임원후보추천위
원회 구성현황

('21.6.30 현재)

이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
관계법률 충족여부
비 고

장석훈
-

ㆍ설치목적
 - 임원 후보의 추천
ㆍ권한사항
 - 임원 후보 추천을 위한 심의수행

사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로,

상법 제542조의8 제4항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함

-

장범식(위원장)
O

임종룡
O

바. 이사회 지원조직 현황

1) 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위해 이사회사무국을 설치하여 운영함

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)

이사회사무국
2
부서장 1명(2.5년)
 수석 1명(5.5년)

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 03월 19일
이사회사무국
이영섭
안동현
장범식
임종룡
-
사외이사 컴플라이언스 준수사항 및 내부통제 교육

2. 감사제도에 관한 사항

가
. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이영섭
예

- '91. UC버클리 대학교 경제학 박사

- '94 ~ '10. 숙명여대 경제학 교수
- '07 ~ '08. 재경부 금융발전심의회 국제금융분과위원 

- '10 ~ (現) 서울대 국제대학원 교수

- '14 ~ '15. 한국금융학회 부회장 
- '16 ~ '17. 서울대학교 금융경제연구원 원장 
- '16 ~ '17. 한국국제금융학회 회장

-
-
-

안동현
예

- '96. Ph.D., Finance, New York University, 
 Stern School of Business

- '02 ~ '03. 미국재무학회(AFA) Nominating Committee 위원
- '06 ~ '07. 한국금융학회 간사
- '07 ~ '09. 한국파생상품학회 이사

- '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

- '15 ~ '17. 공적자금관리위원회 위원
- '16 ~ '18. 한국자본시장연구원 원장

예
회계ㆍ재무분야
학위보유자
- '96. Ph.D., Finance, New York University, 
 Stern School of Business
- '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

임종룡
예
- '80. 제24회 행정고시 합격
- '98. 오리건 주립대학교 경제학 석사
- '10 ~ '11. 기획재정부 제1차관
- '11 ~ '13. 국무총리실 실장
- '13 ~ '15. NH농협금융지주 회장
- '15 ~ '17. 제5대 금융위원회 위원장
- '18 ~ (現) 연세대 경제대학원 특임교수
- '20 ~ (現) 법무법인(유) 율촌고문
-
-
-

나. 감사위원회 구성

당사는

'17. 3. 24 이후,
현재
사외이사 3명으로 구성된 감사위원회를 두고 있습니다.또한, 관계법령에 따라 감사위원의 2/3 이상 및 감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원중 1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성하고 있습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 독립적 감사업무 활동에 필요한 다음의 경영정보접근권을 가지고 있습니다.
 - 이사에 대하여 영업에 관한 보고 요구권
 - 회사의 업무와 재산상태 조사권
 - 직무수행상 필요시 관계임직원 및 외부감사인의 회의참석 요구권
 - 업무수행을 위한 위원회보조 전담부서 또는 회사의 내부감사부서 활용권

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명(출석률)

이영섭
(100%)
안동현
(100%)
임종룡
(100%)
정부균
(100%)

찬 반 여 부

감사
위원회
2021-02-19
1. '20.4분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-

이상
해당없음
('21.3.19
선임)

-

2. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

3. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

4. 외부감사 후 재무제표 변동사항 보고
보고
-
-
-

5. 외부감사인의 제39기 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

6. FY2020 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

7. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

8. 내부통제시스템 평가결과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9. '21년 감사업무계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10. 제39기 감사위원회의 감사보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021-05-28
1. '21.1분기 대외후원금 집행내역 보고
보고
-
-
-
해당없음
 ('21.3.19
 퇴임)

2. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

3. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

4. FY2021 내부회계관리제도 운영계획 보고
보고
-
-
-

5. FY2021 연간 감사계획 보고
보고
-
-
-

6. 회계업무 관련 지침 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
당해 상반기 중 교육 실시 예정

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
16
수석 16명(3년)
- 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 내부감사
- 내부통제시스템에 대한 평가

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명

주 요 경 력

비 고

황은아

- '11 ~ '20年 삼성증권 법무팀장
 - '20.01.30日 삼성증권 준법감시인 선임

- 최근 5년간 금융관계법령을 위반하여 조치 받은 사실이 없음
 - 삼성증권 재직기간 15年 ('07年 ~ 현재)

아. 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

기간

주요 활동내용

활동결과

'21.1분기

- 임직원 금융투자상품매매 내부통제 
 ·임직원 금융투자상품매매지침 개정 

- 자금세탁방지 업무 개선
 ·AML 시스템 개선 완료
 ·자금세탁 업무지침 ·매뉴얼 개정

- 내부통제협의체 진행
 ·신규업무 9건, 업무변경 3건

- 내부통제 인프라 구축,

- 자율 내부통제 활동 강화,

- 위규발생 사전 예방

'21.2분기
- 내부통제기준 개정(정보교류차단)

- 삼성증권 윤리강령 개정 

- 업무위탁 운영지침 개정 ?

- 전사 자금세탁 위험평가 수행 

- 내부통제협의체 진행
 · 총 24건 (완료 20건, 진행중 4건)

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀

19
수석 18 (평균 2년)
선임 1 (평균 1년)

- 내부통제체계 구축 및 운영

- 운영리스크 평가 및 프로세스

- 컴플라이언스 교육

컴플라이언스
운영팀

27

수석 21 (평균 2년)
선임 2 (평균 2년)
주임 4 (평균 2년)

- 내부통제 점검 등 운영리스크 및 비상대응계획 관리
- 영업연속성계획(BCP) 관리

- 사고대응

- 자금세탁방지 제도 운영

법무팀

7

선임변호사 3 (평균 5년)
 변호사 4 (평균 2년)

- 법률검토 및 자문
 - 계약검토
 - 소송 업무

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 제39기 정기주주총회 부터 전자투표제를 실시하고 있습니다.
집중투표제, 서면투표제는 현재 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권

당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험
최대주주
보통주
26,246,112
29.39
26,246,112
29.39
-

삼성생명보험
(특별계정)
최대주주
보통주
153,127
0.17
147,013
0.16
-

삼성문화재단
최대주주의
계열비영리법인
보통주
195,992
0.22
195,992
0.22
-

장석훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
6,196
0.01
6,196
0.01
-

사재훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
4,000
0.00
4,000
0.00
-

이승호
최대주주의
계열회사
등기임원
보통주
3,224
0.00
3,224
0.00
-

계
보통주
26,608,651
29.80
26,602,537
29.79
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사입니다.

삼성생명보험의 지분율은 '21.6.30日 기준 29.56% (
26,393,125주
, 특별계정 포함)
이
며 특수관계인을 포함한 지분율은 29.79% (26,602,537주, 특별계정 포함)입니다.

삼성생명보험

주식회사는
1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어 1963년 삼성 그룹 계
열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험(주)로 상호를 변경하였으며 2010년 5월
유가증권시장에 상장되었습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험
107,474
전영묵
0.00
-
-
이건희
20.76

-
-
-
-
-
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄기준일인 2020년 12월 31일 기준
주2) 삼성생명보험은 작성기준일(2021년 3월 31일) 현재 공시대상기간 동안 최대주주가 변동된 바 없으나, 본 보고서 작성기준일(2021년 3월 31일) 이후 최대주주 본인(이건희)의 별세에 의한 상속재산의 분할(상속인 : 이재용 외 2인)로 최대주주 본인이 변동되었습니다. (변동전 : 이건희, 변동후 : 삼성물산(주)) 상속재산 분할 종료일은 2021년 4월 29일 입니다.
(관련 공시 : 2021년 4월 30일 제출한 최대주주 변경, 최대주주등소유주식변동신고서 참조)

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 03월 19일
전영묵
0.00
-
-
이건희
20.76

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험

자산총계
334,561,952

부채총계
293,259,661

자본총계
41,302,291

매출액
10,007,496

영업이익
1,334,414

당기순이익
1,115,610

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재
주3) '21.3.31일 현재 기준으로 작성

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

가. 회사의 법적 ·상업적 명칭

회사의 명칭은 삼성생명보험주식회사이며, 
영문으로는 Samsung Life Insurance Co., Ltd. 라 표기합니다.

나. 설립일자

1957년 4월 24일 

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 : 06620 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)
 삼성생명보험주식회사
전화번호 : 대표전화 02-1588-3114
홈페이지 : www.samsunglife.com

라. 최대주주의 최근 연혁

당사 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.

 2021. 04 유엔환경계획 금융이니셔티브(UNEP FI) 지속가능보험원칙(PSI) 가입
 2020. 12 국가고객만족도(NCSI) 생명보험부문 17년 연속 1위

2020. 11 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 16년 연속 1위

2020. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 18년 연속 1위

2020. 03 전영묵 대표이사 선
임

2019. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 16년 연속 1위
 2019. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 15년 연속 1위

2018. 03 현성철 대표이사 선임
 2017. 10 보험업계 최초 DJSI WORLD 6년 연속 선정 

마. 최대주주의 신용평가에 관한 사항

삼
성생명보험은 2020년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 최고 등급인AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 
한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 업계수위의 시장지위 및 차별화된 영업기반, 2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속, 3) 이익창출력 우수하나, 이차손익 관리 부담 지속, 4) 우수한 재무건전성 유지 전망, 5) 규제 대응력 및 자본관리 전략 모니터링 필요 등 입니다.

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance
Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 역
시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 20단계 중
최고등급에 해당하며, 주요 평가요소는 1) 업계 최상위의 시장지위와 안정적인 영업기반, 2) 이차역마진 부담에도 안정적인 수익구조, 3) 안정적인 자산운용, 4) 우수한 자본완충력 등 입니다. 

마지막으로, 2020년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 신용
등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(S
table)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 최고등급에 해당하
며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 점유율 1위의 공고한 시장지위, 2) 높은 브랜드

인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성, 3) 안정적인 이익창출력 및 우수
한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자
본확충 부담 등 입니다.

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2020.11.20
정기평가

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

한국신용평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2020.11.23
정기평가

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2020.11.20
정기평가

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 
 부호를 부여할 수 있습니다.

※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 
저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
정 의

AAA
장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음.

AA
장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함.

A
장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 
영향이 적음.

BBB
장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함.

BB
보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음.

B
보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음.

CCC
보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음.

CC
보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음.

C
감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음.

R
감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 
따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음.

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.

바. 최대주주의 등기임원 현황

최대주주의 '21.3.31일 기준 등기임원은 다음과 같습니다.

직 명
(상근여부)
등기임원
여부
성명
출생년월
주요경력
담당
업무

대표이사
(상근)
등기임원
전영묵
1964년 10월
삼성자산운용 대표이사
 삼성증권 경영지원실장
 펜실베니아대 경영학 석사
대표이사 사장

사내이사
(상근)
등기임원
유호석
1963년 08월
자산운용본부장
 금융경쟁력제고T/F장
 KAIST 금융공학 석사
경영지원실장

사내이사
(상근)
등기임원
장덕희
1963년 07월
삼성화재 개인영업본부장
 삼성화재 CPC전략실장
 연세대 경제학 학사
FC영업본부장

사외이사
(비상근)
등기임원
허경욱
1955년 08월
주OECD대표부 대사
 스탠포드대 MBA
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
강윤구
1950년 10월
고려대 법학전문대학원 특임교수
 경희대 행정학 박사
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
이근창
1956년 02월
영남대 무역학부 교수
 일리노이대 경영학 박사
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
조배숙
1956년 09월
16~18, 20대 국회의원
 서울대 법학 석사
사외이사

사. 최대주주의 최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황

최대주주의
2021년 3월31일
최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황은 다음과
같습니
다.

(기준일 :
2021년 3월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
최대주주 본인
보통주
41,519,180
20.76
41,519,180
20.76
-

이재용
최대주주의 직계비속
보통주
120,000
0.06
120,000
0.06
-

삼성물산(주)
최대주주의 계열회사
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

삼성문화재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

전영묵
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
6,000
0.00
8,000
0.00

유호석
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
3,285
0.00
3,285
0.00

장덕희
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
0
0.00
1,200
0.00
'21.3.19 선임

계
보통주
94,056,465
47.02
94,059,665
47.02
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제외
주2) 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 
 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.
주3) 본 보고서 작성기준일(2021년 3월 31일) 이후 최대주주 본인(이건희)의 별세에
 의한 상속재산 분할(상속인 : 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일 : 2021년 4월
 29일)로 최대주주 본인이 변동되었으며(변동전 : 이건희, 변동후 : 삼성물산(주)),
 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황도 변동되었습니다. 자세한 변동사항은
 관련공시를 참조하시기 바랍니다. (관련 공시 : 2021년 4월 30일 제출한 최대
 주주 변경, 최대주주등소유주식변동신고서 참조)

아.
최대주주의 주요경력 및 개요
 ○ 최대주주 : 이건희
 ○ 학력 : 와세다대학교 상과대학 (1965)

조지워싱턴대학교 경영대학원 (1966)

○ 경력(최근 5년간)

최대주주 성명
직위
기간
경력사항
겸임현황

이건희
회장
'10년 3월~'20년 10월
삼성전자 회장
-

이사장
'12년 6월~'15년 5월
삼성생명 공익재단 이사장

이사장
'98년 6월~'15년 5월
삼성문화재단 이사장

위원
'96년 7월~'17년 8월
국제올림픽 위원회 위원

자. 최대주주의 사업현황

최대주주가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업

1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
3. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
4. 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영
5. 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

차. 최대주주의 주요 재무현황

1)
연
결기준

(기준일 :
2021년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기

자산총계
334,561,952

부채총계
293,259,661

자본총계
41,302,291

매출액
10,007,496

영업이익
1,334,414

당기순이익
1,115,610

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재

2)
별도기준

(기준일 :
2021년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기

자산총계
307,179,259

부채총계
270,533,421

자본총계
36,645,838

매출액
8,481,556

영업이익
1,028,063

당기순이익
1,029,785

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)별도재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기순이익을 기재

- 삼성생명보험에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및
 삼성생명보험 홈페이지(http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

해
당사항 없음

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
삼성생명
26,246,112
29.39
특별계정수량 제외

국민연금공단
11,627,934
13.02
'21.4.6日공시기준

우리사주조합
979,177
1.10
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
73,041
73,066
99.97
55,301,011
89,300,000
61.93
-

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '20.12.31日 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

4. 주식사무에 관한 사항

당사 정관상
신주인수권의 내용
(제9조)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여
 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 
② 이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 
 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 1. 자본시장법 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나
 인수인에게 인수하게 하는 경우
 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회 또는 이사회로
 부터 위임받은 위원회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를
 발행하는 경우
 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 
 신주를 발행하는 경우
 4. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 
 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 외국인투자촉진법의 규정에 의하여 외국금융기관 등의 자본 
 참여에 의한 경우 신주인수권의 결정 및 기타 신주 발행에 필요한
 사항을 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회가 정한 경우
 6. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권 발행에
 따라 신주를 발행하는 경우
 7. 국내금융기관 등의 자본 참여를 위하여 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 
 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 
 위임받은 위원회의 결의로 정한다.
④ 이 회사는 제2항의 규정에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는
 경우, 관련 법규에서 정하는 사항을 납입기일의 2주전까지 주주에게
 통지하거나 공고하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료일로부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1개월간

명의개서 대리인
(전화번호 및 주소)
(주)한국예탁결제원
02) 3774-3000
서울특별시 영등포구 여의2길 22-1

주주의 특전
없음

당사 정관상
공고방법
(제4조)
이 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 "중앙일보"에 게재하며, "중앙일보"에 게재할 수 없는 경우에는 "헤럴드경제신문"에 게재한다.

5
. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
'20. 10월
'20. 11월
'20. 12월
'21. 1월
'21. 2월
'21. 3월

보통주
최고
34,250
40,150
43,200
37,750
39,750
39,850

최저
30,750
32,500
40,450
45,000
36,550
37,050

평균
32,547
36,602
41,902
41,778
38,711
38,575

일간
거래량
최고
962,191
1,591,487
1,383,425
2,742,269
873,289
1,247,509

최저
231,784
192,179
295,560
461,581
284,148
189,548

월간거래량
9,534,134
12,630,855
13,418,432
20,707,024
8,294,530
9,057,554

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

장석훈
남
1963년 10월
사장
등기임원
상근
대표이사
Univ. of Wisconsin, Madison MBA
삼성증권 경영지원실장
삼성화재 인사팀 담당임원
6,196
-
계열회사의
등기임원

2018.02.14 ~ 현재
2024.03.18

사재훈
남
1964년 06월
부사장
등기임원
상근
채널영업부문장
숭실대학교 공학 박사
삼성증권 Retail부문장
삼성증권 WM본부장
4,000
-
계열회사의
등기임원

2010.12.08 ~ 현재
2023.03.19

이승호
남
1968년 07월
부사장
등기임원
상근
디지털부문장
서울대학교 국제경제학 석사
삼성증권 경영지원실장
삼성증권 경영관리담당
3,224
-
계열회사의
등기임원

2011.12.13 ~ 현재
2023.03.19

신원정
남
1966년 10월
전무
미등기임원
상근
IB부문장
Kedge Business Sch. 경영학 박사
삼성증권 IB본부장
삼성증권 기업금융1사업부장
13,117
-
계열회사의
미등기임원

2011.12.13 ~ 현재
-

서봉균
남
1967년 09월
전무
미등기임원
상근
Sales&Trading부문장
연세대학교 MBA
삼성증권 운용부문장
골드만삭스 서울지점 증권부문 대표
-
-
계열회사의
미등기임원

2019.12.1 ~ 현재
-

박경희
여
1968년 12월
전무
미등기임원
상근
삼성타운금융센터장
이화여자대학교 영어영문학
삼성증권 SNI전략담당
삼성증권 SNI본부장
3,219
-
계열회사의
미등기임원

2011.12.13 ~ 현재
-

김인
남
1971년 01월
전무
미등기임원
상근
기획실장
George Washington Univ. MBA
삼성화재 기획2팀장
삼성화재 지방보상2팀장
-
-
계열회사의
미등기임원

2020.12.09 ~ 현재
-

김도형
남
1966년 08월
상무
미등기임원
상근
CISO
영남대학교 경제학
삼성증권 정보전략팀장
2,165
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김태영
남
1969년 01월
상무
미등기임원
상근
감사실장
성균관대학교 경영학 석사
삼성증권 WM전략담당
삼성증권 경기지역사업부장
2,000
-
계열회사의
미등기임원

2017.05.22 ~ 현재
-

이찬우
남
1970년 11월
상무
미등기임원
상근
강남금융센터장
연세대학교 경제학
삼성증권 인사지원담당
삼성증권 인사팀장
2,000
-
계열회사의
미등기임원

2017.05.22 ~ 현재
-

이종완
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
경영지원실장
고려대학교 경제학
삼성증권 경영관리담당
삼성증권 감사실장
2,341
-
계열회사의
미등기임원

2017.05.22 ~ 현재
-

이선욱
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
강북금융센터장
연세대학교 경제학 석사
삼성증권 영남지역본부장
삼성증권 대구/경북지역사업부장
3,955
-
계열회사의
미등기임원

2018.02.13 ~ 현재
-

정영균
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
투자금융본부장
연세대학교 경제학
삼성증권 투자금융사업부장
삼성증권 투자금융T/F장
2,000
-
계열회사의
미등기임원

2018.02.13 ~ 현재
-

유신걸
남
1968년 02월
상무
미등기임원
상근
중부지역본부장
충북대학교 컴퓨터공학
삼성증권 강남금융센터장
삼성증권 강북금융센터장
-
-
계열회사의
미등기임원

2018.11.29 ~ 현재
-

이기태
남
1969년 04월
상무
미등기임원
상근
연금본부장
한국외국어대학교 증권금융학 석사
삼성증권 PBS사업부장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

이충훈
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
리스크관리담당
한국과학기술원 경영공학 석사
삼성증권 리스크관리팀장
3,000
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

홍장표
남
1972년 09월
상무
미등기임원
상근
파생본부장
성균관대학교 경영학 박사
삼성증권 파생운용본부장
삼성증권 Equity파생운용팀장
-
-
계열회사의
미등기임원

2018.11.29 ~ 현재
-

전계완
남
1971년 09월
상무
미등기임원
상근
디지털전략담당
서울대학교 경제학 석사
삼성증권 디지털Intelligence담당
LINE Financial Plus
100
-
계열회사의
미등기임원

2019.04.15 ~ 현재
-

김범구
남
1969년 02월
상무
미등기임원
상근
소비자보호센터장
서울대학교 경제학 석사
삼성증권 전략기획담당
삼성증권 전략혁신담당
-
-
계열회사의
미등기임원

2020.01.22 ~ 현재
-

김홍노
남
1969년 03월
상무
미등기임원
상근
디지털자산관리본부장
성균관대학교 경영학 석사
삼성증권 PBS본부장
삼성증권 강서지역본부장
659
-
계열회사의
미등기임원

2020.01.22 ~ 현재
-

황은아
여
1976년 02월
상무
미등기임원
상근
컴플라이언스담당
서울대학교 경영학
삼성증권 Compliance담당
삼성증권 법무팀장
79
-
계열회사의
미등기임원

2020.01.22 ~ 현재
-

이상현
남
1969년 06월
상무
미등기임원
상근
기업금융2본부장
연세대학교 경영학 석사
삼성증권 기업금융2사업부장
147
-
계열회사의
미등기임원
2020.01.22 ~ 현재
-

김상훈
남
1970년 12월
상무
미등기임원
상근
디지털마케팅담당
연세대학교 경영학
삼성증권 Retail전략담당
삼성증권 Retail사업전략팀장
-
-
계열회사의
미등기임원

2020.12.07 ~ 현재
-

백혜진
여
1969년 10월
상무
미등기임원
상근
SNI전략담당
서강대학교 경제학 석사
삼성증권 SNI강남파이낸스센터 지점장
삼성증권 강남금융센터WM2지점장
-
-
계열회사의
미등기임원

2020.12.07 ~ 현재
-

양완모
남
1971년 11월
상무
미등기임원
상근
인사지원담당
겸) 사회공헌단장
Michigan State Univ. 인사조직학 석사
삼성증권 인사팀장
122
-
계열회사의
미등기임원
2020.12.07 ~ 현재
-

이훈교
남
1968년 12월
상무
미등기임원
상근
정보시스템담당
인하대학교 산업공학
삼성증권 정보전략팀장
-
-
계열회사의
미등기임원
2020.12.07 ~ 현재
-

이영섭
남
1960년 05월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
Univ of California, Berkeley 경제학 박사
서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

안동현
남
1964년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
New York Univ 경영학 박사
서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

장범식
남
1957년 08월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
Univ of Texas, Austin 경영학 박사
숭실대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2020.03.20 ~ 현재
2023.03.19

임종룡
남
1959년 08월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
Oregon State Univ 경제학 석사
법무법인(유) 율촌 고문
연세대학교 특임교수
-
-
계열회사의
등기임원
2021.03.19 ~ 현재
2024.03.18

[등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황]
(기준일 : 2021년 06월 30일)
※ 정기 주주총회 안건 미정으로 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황을 미기재하였습니다.

직원 등 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

위탁매매
남
458
-
1
-
459
15.0
31,595
69
-
-
-
-

위탁매매
여
421
5
-
-
421
12.5
19,949
47
-

기업금융
남
86
-
75
-
161
4.1
16,339
101
-

기업금융
여
28
-
13
-
41
4.0
1,946
47
-

자기매매
남
60
-
16
-
76
5.6
9,039
119
-

자기매매
여
15
-
4
-
19
5.4
1,061
56
-

기업영업
남
50
-
6
-
56
9.1
3,696
66
-

기업영업
여
44
-
3
-
47
7.9
1,616
34
-

기타
남
690
-
20
-
710
11.6
37,403
53
-

기타
여
500
34
76
57
576
9.1
17,993
31
-

합 계
2,352
39
214
57
2,566
10.9
140,641
55
-

주1) 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외하였습
 니다.
주2) 연간급여총액은 고정급ㆍ성과급ㆍ복리후생비 등을 포함하였으며 회계상 비용
 이 아닌 지급총액을 기준으로 작성하였습니다.
주3) 1인 평균 급여액은 연간 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
23
3,632
158
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사,사외이사,
감사위원회 위원
7
11,500
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,131
141
-

주1) 인원수 : 2021년 3월 31일 현재 인원수
주2) 보수총액 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 全이사, 감사 누적 총 소 득(2021년 3월 중 임기만료된 사외이사 1명 지급금액 포함)
주3) 1인당 평균 보수액 : 보수총액을 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 全이사, 감사 인원수(2021년 3월 중 임기만료된 사외이사 1명 포함)로 나눈 금액

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,022
340
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
28
28
-

감사위원회 위원
3
80
20
-

감사
-
-
-
-

주1) 인원수 : 2021년 3월 31일 현재 인원수
주2) 보수총액 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 全이사, 감사 누적 총 소득(2021년 3월 중 임기만료된 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)
주3) 1인당 평균 보수액 : 보수총액을 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 全이사, 감사 인원수(2021년 3월 중 임기만료된 감사위원회 위원 1명 포함)로 나눈 금액

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
보수지급기준

등기이사

(사외이사, 감사위원회
 위원 제외)

보수는 급여, 상여, 기타 근로소득, 퇴직소득 等으로 구성되어 있으며, 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등
을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 및
보수위원회에서 정한 기준
내에서 집행

사외이사
(감사위원회 위원인 
 사외이사 제외)

보수는 급여, 기타근로소득으로 구성되어 있으며,
재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도
기준
내에서 집행

감사위원회 위원

보수는 급여, 기타근로소득으로 구성되어 있으며,
재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도
기준
내에서 집행

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
2016년 3월 자본시장법 개정으로 반기보고서, 사업보고서(연 2회)에 공시합니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
2016년 3월 자본시장법 개정으로 반기보고서, 사업보고서(연 2회)에 공시합니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

2021년 3월 31일 기준 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의
현황

가. 기업집단의 개요 
① 기업집단의 명칭 : 삼성
② 기업집단의 동일인 : 이 재 용

나. 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2021년 03월 31일)

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장사
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라스테이(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

계
59

다. 계열회사의 투자지분 현황
(1) 국내법인

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼성물산
(주)
삼성바이오
로직스(주)
삼성생명
보험(주)
삼성에스디아이(주)
삼성에스디에스
삼성엔지니어링(주)
삼성전기
(주)
삼성전자
(주)
삼성중공업
(주)
삼성증권
(주)
삼성카드
(주)

삼성물산(주)

43.4
19.3

17.1
7.0

5.0
0.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)
0.1
0.1

0.1
0.1
0.1
0.2
8.8
3.1
29.6
71.9

삼성에스디아이(주)

11.7

0.4

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

2.2

삼성전자(주)

31.5

19.6
22.6

23.7

16.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

0.2

1.5

(주)에스원

(주)제일기획

0.1

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

합계
0.1
75.0
19.3
19.7
39.7
19.0
23.9
15.3
21.9
29.6
71.9

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼성화재
해상보험
(주)
(주)멀티캠퍼스

(주)에스원
(주)제일기획
(주)호텔신라
삼성
디스플레이
(주)
삼성메디슨
(주)
삼성바이오
에피스(주)
삼성벤처
투자(주)
삼성생명
서비스손해사정(주)
삼성선물
(주)

삼성물산(주)

16.7

삼성바이오로직스(주)

50.0

삼성생명보험(주)
15.0
0.0
5.4
0.3
7.5

99.8

삼성에스디아이(주)

11.0

0.1
15.2

16.3

삼성에스디에스(주)

47.2

삼성전기(주)

17.0

삼성전자(주)

25.2
5.1
84.8
68.5

16.3

삼성중공업(주)

17.0

삼성증권(주)

1.3

3.1

16.7

100.0

삼성카드(주)

1.9
3.0
1.3

삼성화재해상보험(주)

1.0

(주)에스원

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

15.2

Harman International Industries, Inc.

합계
15.0
62.4
20.6
28.6
17.1
100.0
68.5
50.0
100.0
99.8
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼성액티브자산운용
(주)
삼성에스알에이자산
운용(주)
삼성웰스
토리(주)
삼성자산
운용(주)
삼성전자
로지텍(주)
삼성전자
서비스(주)
삼성전자
서비스씨에스(주)
삼성전자
판매(주)
삼성카드
고객서비스
(주)
삼성코닝
어드밴스드글라스(유)
삼성헤지
자산운용
(주)

삼성물산(주)

100.0

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

100.0

100.0

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

삼성전자(주)

100.0
99.3

100.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

100.0

삼성화재해상보험(주)

(주)에스원

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)
100.0

100.0

삼성전자서비스(주)

100.0

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

합계
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
99.3
100.0
100.0
100.0
50.0
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼성화재
서비스손해사정(주)
삼성화재
애니카손해사정(주)
세메스(주)
수원삼성
축구단(주)
스테코(주)
신라스테이
(주)
에스디
플렉스(주)
에스비티엠
(주)
에스원
씨알엠(주)
에스유
머티리얼스
(주)
에스코어
(주)

삼성물산(주)

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

50.0

삼성에스디에스(주)

81.8

삼성전기(주)

삼성전자(주)

91.5

70.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)
100.0
100.0

(주)에스원

100.0

0.6

(주)제일기획

100.0

5.2

(주)호텔신라

100.0

100.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

0.5

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

합계
100.0
100.0
91.5
100.0
70.0
100.0
50.0
100.0
100.0
50.0
88.1

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
에스티엠
(주)
에이치디씨신라면세점
(주)
오픈핸즈
(주)
제일
패션리테일
(주)
(주)미라콤
아이앤씨
(주)삼성
경제연구소
(주)삼성
라이온즈
㈜삼성생명금융서비스보험대리점
㈜삼성화재금융서비스보험대리점
(주)삼우
종합건축사사무소
(주)서울
레이크
사이드

삼성물산(주)

100.0

1.0

100.0
100.0

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

14.8

100.0

삼성에스디아이(주)
100.0

29.6

삼성에스디에스(주)

100.0

83.6

삼성전기(주)

23.8

삼성전자(주)

29.8

삼성중공업(주)

1.0

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

100.0

(주)에스원

0.6

(주)제일기획

5.4

67.5

(주)호텔신라

50.0

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

합계
100.0
50.0
100.0
100.0
89.6
100.0
67.5
100.0
100.0
100.0
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
(주)
시큐아이
(주)
씨브이네트
(주)하만
인터내셔널코리아
(주)휴먼티
에스에스

삼성물산(주)
8.7
40.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)
56.5
9.4

삼성전기(주)

삼성전자(주)

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

(주)에스원

100.0

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

100.0

합계
65.2
49.5
100.0
100.0

(2) 해외법인

(단위 : %)

투자사명
피투자사명
지분율

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Equipment Trading Solutions Group, LLC
70.0

Samsung C&T America Inc.
FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Belle River Wind LP
42.5

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
North Kent Wind 1 LP
35.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
South Kent Wind LP Inc.
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

Samsung Green repower, LLC
Monument Power, LLC
100.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE DEVELOPMENT GP INC.
SRE DEVELOPMENT LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
99.7

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
70.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
0.2

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
6.8

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자(주)
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자(주)
Samsung Electronics Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Asia Private Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자(주)
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자(주)
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자(주)
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자(주)
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자(주)
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자(주)
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오로직스(주)
Samsung Biologics America, Inc.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis HK Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Suzhou Module Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Suzhou LCD Co., Ltd.
60.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이(주)
Novaled GmbH
9.9

세메스(주)
SEMES America, Inc.
100.0

세메스(주)
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
TeleWorld Solutions, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Prismview, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM B, LLC
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM S, LLC
100.0

TWS LATAM B, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

TWS LATAM S, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Industry and Commerce Limited Corp.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Zhilabs, S.L.
Zhilabs Inc.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Becker Automotive Systems GmbH
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Finland OY
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Connected Services Limited
100.0

Harman International Industries Limited
A&R Cambridge Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.4

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성SDI(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성SDI(주)
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성SDI(주)
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성SDI(주)
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성SDI(주)
Novaled GmbH
50.1

삼성SDI(주)
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성SDI(주)
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

삼성SDI(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기(주)
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기(주)
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기(주)
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험(주)
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험(주)
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업(주)
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Rus LLC
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험(주)
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험(주)
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

삼성물산(주)
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산(주)
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산(주)
QSSC, S.A. de C.V.
60.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Lima S.A.C.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산(주)
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산(주)
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

삼성물산(주)
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산(주)
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산(주)
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산(주)
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산(주)
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
93.0

삼성물산(주)
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산(주)
Samsung E&C India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산(주)
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산(주)
VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY
85.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
30.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산(주)
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산(주)
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산(주)
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산(주)
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산(주)
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산(주)
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리(주)
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

(주)멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Medialytics Inc.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Europe, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
VASCO Supply Chain Solutions Private Limited
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SDS-ACUTECH CO., Ltd.
50.0

삼성에스디에스(주)
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
SDS-MP Logistics Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
99.7

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
99.7

삼성에스디에스(주)
INTE-SDS Logistics S.A. de C.V.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

(주)미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
0.3

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
0.3

Samsung SDS Europe, Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링(주)
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

삼성엔지니어링(주)
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Limited
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V.
49.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

(주)에스원
SOCM LLC
100.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

(주)에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

(주)제일기획
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

(주)제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

(주)제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

(주)제일기획
Iris Worldwide Holdings Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

(주)제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

(주)제일기획
Cheil France SAS
100.0

(주)제일기획
CHEIL SPAIN S.L
100.0

(주)제일기획
Cheil Benelux B.V.
100.0

(주)제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

(주)제일기획
Cheil India Private Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

(주)제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

(주)제일기획
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

(주)제일기획
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

(주)제일기획
Cheil New Zealand Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL CHINA
100.0

(주)제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

(주)제일기획
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
100.0

(주)제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

(주)제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

(주)제일기획
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

(주)제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil Egypt LLC
99.9

(주)제일기획
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

(주)제일기획
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

(주)제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

(주)제일기획
Cheil Peru S.A.C.
100.0

(주)제일기획
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

(주)제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

(주)호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점(주)
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠(주)
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris (USA) Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
100.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Private Limited
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Datalytics Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
80.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Cheil India Private Limited
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Cheil Hong Kong Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Retail Limited
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ-LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil MEA FZ-LLC
Cheil Egypt LLC
0.1

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

라. 관련법령 상의 규제내용 등

 - "독점규제 및 공정거래법에 관한 법률" 上 상호출자제한 기업집단 등

① 지정시기 : 2021년 5월 1일

② 규제내용 요약
 - 상호출자의 금지

- 계열사 채무보증 금지

- 금융 ·보험사의 계열사 의결권 제한 
 - 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

- 비상장사 중요사항 공시

- 기업집단 현황 등에 관한 공시 

2. 타법인 출자현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

엘아이에프(주)(비상장)
2008.06.10
투자
125
25,000
6.9
-
-
-
-
25,000
6.9
-
8
0

에이엘디제일차PFV(주)(비상장)
2008.06.17
투자
250
25,000
5.0
-
-
-
-
25,000
5.0
-
4,169
6,896

울트라로봇랜드 PFV(주)(비상장)
2011.06.28
투자
250
50,000
5.0
-
-
-
-
50,000
5.0
-
91,125
-21,617

트러스톤자산운용(주)(비상장)
2008.07.09
투자
1,721
110,199
4.0
2,896
-
-
-81
110,199
4.0
2,815
108,661
1,900

(주)호텔신라(상장)
2003.03.31
투자
5,040
1,200,000
3.0
98,760
-
-
5,520
1,200,000
3.0
104,280
2,893,842
-283,346

(주)에스원(상장)
2003.03.31
투자
10,181
501,506
1.3
42,628
-
-
-1,655
501,506
1.3
40,973
1,906,690
142,090

삼성벤처투자(주)(비상장)
2000.01.26
투자
5,000
1,000,000
16.7
24,595
-
-
-
1,000,000
16.7
24,595
132,460
10,175

(주)한국거래소(비상장)(*)
2005.02.01
유관기관출자
9,850
669,845
3.4
136,526
-
-
5,424
669,845
3.4
141,950
12,930,448
285,210

금융투자협회 입회비(비상장)
1991.06.27
유관기관출자
1,200
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-
-
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-

한국증권금융(주)(비상장)
2000.08.14
유관기관출자
7,961
4,048,799
3.0
56,533
-
-
255
4,048,799
3.0
56,788
61,124,669
255,986

한국예탁결제원(비상장)
1994.03.17
유관기관출자
131
25,340
0.2
2,428
-
-
9
25,340
0.2
2,437
5,012,945
97,776

한국자금중개(주)(비상장)
1996.07.16
유관기관출자
130
19,000
1.0
1,344
-
-
49
19,000
1.0
1,393
102,722
9,103

케이아이디비 채권중개(주)(비상장)
2000.05.23
투자
500
100,000
8.0
500
-
-
-
100,000
8.0
500
26,936
1,316

(주)파이널데이터(비상장)
2000.03.15
투자
2,970
99,000
2.0
255
-
-
-
99,000
2.0
255
16,128
-1,989

(주)와이즈넛(비상장)
2000.06.02
투자
1,000
225,000
4.0
358
-
-
-
225,000
4.0
358
50,022
6,652

(주)엑스코(비상장)
2000.12.01
투자
310
56,618
0.1
242
-
-
-
56,618
0.1
242
232,826
-6,498

(주)오버넷(비상장)
2000.04.15
투자
700
5,510
1.3
122
-
-
-
5,510
1.3
122
33,938
552

(주)싸이로드(비상장)
2000.07.11
투자
460
18,452
16.8
6
-
-
-
18,452
16.8
6
6,241
484

(주)오토시스(비상장)
2000.12.20
투자
480
398,860
12.4
-
-
-
-
398,860
12.4
-
10,966
1,797

두나무투자일임(주)(비상장)
2015.12.17
투자
150
92,069
9.4
460
-
-
-
92,069
9.4
460
4,162
-1,098

(주)크라우디(비상장)
2017.09.22
투자
100
2,500
1.1
100
-
-
-
2,500
1.1
100
1,446
-603

씨앗자산운용(비상장)
2018.01.17
투자
300
150,000
4.6
310
-
-
-
150,000
4.6
310
10,539
-133

아크라파트너스(비상장)
2018.02.02
투자
350
46,000
9.7
230
-
-
-
46,000
9.7
230
2,628
379

(주)카카오게임즈(상장)
2019.12.13
투자
1,260
40,227
0.0
1,850
-38,796
-1,776
1
1431
0.0
75
1,309,912
67,511

더레인보우파트너스주식회사(비상장)
2020.07.30
투자
138
1,380,738
2.8
138
-
-
-
1,380,738
2.8
138
4,855
-124

효제피에프브이주식회사(비상장)
2020.11.10
투자
3,500
25,000
14.0
3,500
-
-
-
25,000
14.0
3,500
247,315
-751

SVIC 25호 신기술사업투자조합(비상장)
2012.11.28
투자
20
794,600,000
4.0
4,048
-80,800,000
-412
85
713,800,000
3.6
3,721
84,786
-21,046

SVIC 30호 신기술사업투자조합(비상장)
2015.04.29
투자
200
3,366,880,000
4.2
2,374
14,960,000
15
19
3,381,840,000
4.2
2,408
93,229
-19,281

SVIC 38호 신기술사업투자조합(비상장)
2018.03.27
투자
2,000
14,428,900,000
10.0
12,402
88,000,000
90
-127
14,516,900,000
10.1
12,365
149,252
2,008

브이아이지제삼의일호 사모투자전문회사(비상장)
2016.10.31
투자
1,754
19,890,291,766
7.9
20,477
56,598,363
57
2,117
19,946,890,129
7.9
22,651
231,999
-4,381

IBK이음글로벌강소기업육성제일호 사모투자합자회사(비상장)
2017.07.21
투자
2,116
100,000
10.5
0
-
-
-
100,000
10.5
0
22,055
1,423

대성창업투자신탁형 벤처투자조합(비상장)
2017.09.20
투자
400
800
8.0
800
-
-
-
800
8.0
800
9,435
-245

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호(비상장)
2019.09.29
투자
300
2,376,282,375
7.8
2,797
-
-
421
2,376,282,375
7.8
3,218
35,705
1,877

케이디비씨이음제일호 신기술투자조합(비상장)
2017.11.29
투자
3,000
3,000,000,000
18.8
3,134
-
-
40
3,000,000,000
18.8
3,174
16,781
422

LB기술금융펀드1호(비상장)
2017.12.15
투자
300
2,478,000,000
5.6
2,247
-
-
-83
2,478,000,000
5.6
2,164
41,776
-1,209

스틱4차산업혁명펀드(비상장)
2017.12.27
투자
150
2,439,252,079
2.8
2,439
-40,526,316
-40
-
2,398,725,763
2.8
2,399
89,237
-1,463

제네시스1호사모투자합자회사(비상장)
2018.03.16
투자
26,736
27,335,317,877
13.3
50,915
56,530,625
57
-5,522
27,391,848,502
13.3
45,450
201,103
-425

아이비케이에스그린 사모투자합자회사(비상장)
2018.03.21
투자
5,000
5,000,000,000
6.9
5,590
-
-
145
5,000,000,000
6.9
5,735
70,316
808

IMM세컨더리벤처펀드 제3호(비상장)
2018.04.23
투자
945
2,196,000,000
4.6
2,945
-120,000,000
-161
-630
2,076,000,000
4.6
2,154
67,344
6,304

데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 1호(비상장)
2018.08.21
투자
2,000
1,765,359,849
5.9
2,191
-
-
-123
1,765,359,849
5.9
2,068
28,042
4,675

유니온팔로우온투자조합(비상장)
2018.09.10
투자
600
1,970,000,800
10.0
1,992
-
-
24
1,970,000,800
10.0
2,016
18,761
-449

2018 KIF-프리미어 기술금융 투자조합(비상장)
2018.11.22
투자
293
2,948,309,523
4.8
3,104
-
-
-17
2,948,309,523
4.8
3,087
60,777
7

스톤브릿지한국형 유니콘투자조합(비상장)
2018.12.21
투자
300
2,742,857,143
2.9
3,024
-
-
41
2,742,857,143
2.9
3,065
99,288
-2,274

인터베스트 4차산업혁명 투자조합Ⅱ(비상장)
2019.02.25
투자
303
2,852,909,589
1.9
2,753
-
-
-22
2,852,909,589
1.9
2,731
143,793
-2,397

엠오엠제1호사모투자합자회사(비상장)
2019.05.13
투자
10,058
10,136,517,130
1.4
10,137
11,109,942
11
-
10,147,627,072
1.4
10,148
696,881
-3,695

브이아이지제사의일호사모투자합자회사(비상장)
2019.06.28
투자
62
6,950,321,719
11.5
6,227
107,876,712
108
84
7,058,198,431
11.5
6,419
53,991
-3,794

아이엠엠로즈골드4사모투자합자회사(비상장)
2019.09.27
투자
8,560
14,855,478,204
1.7
13,897
104,989,839
105
2,375
14,960,468,043
1.7
16,377
803,093
-16,965

SV인베스트먼트2019 벤처투자조합(비상장)
2019.11.22
투자
100
260
3.4
260
80
80
-
340
4.4
340
8,793
-161

에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자합자회사(비상장)

2019.11.28
투자
5,000
5,000,000,000
2.4
4,985
-
-
-26
5,000,000,000
2.4
4,959
207,028
1271

이음제육호 사모투자합자회사(비상장)
2019.12.24
투자
5,000
5,000,000,000
5.8
4,768
-
-
-171
5,000,000,000
5.8
4,597
85,039
-1,044

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 제5호(비상장)
2020.04.28
투자
21,402
15,767,761,000
14.2
15,314
-2,153,079,000
-2,091
-199
13,614,682,000
12.3
13,024
109,677
-1,624

아이비케이티에스엑시트제이호사모투자합자회사(비상장)
2020.06.24
투자
990
3,030,000,000
8.1
2,785
900,000,000
900
38
3,930,000,000
8.1
3,723
35,308
-1,899

제이앤무림에코신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.11
투자
2,500
2,500,000,000
9.1
3,195
-2,437,500,000
-3,115
823
62,500,000
9.1
903
29,278
1,710

스마트헬스케어제2호 사모투자 합자회사(비상장)
2020.06.19
투자
5,000
5,000,000,000
5.0
4,970
-
-
-16
5,000,000,000
5.0
4,954
99,236
-915

2020 IMM 벤처펀드(비상장)
2020.06.24
투자
400
920,000,000
0.9
910
200,000,000
200
-9
1,120,000,000
1.1
1,101
99,960
-1,708

키움유니콘제3호신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.26
투자
3,000
3,000,000,000
21.3
4,194
-
-
-284
3,000,000,000
21.3
3,910
14,582
482

키움유니콘제4호신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.26
투자
2,000
2,000,000,000
21.3
2,260
-
-
-85
2,000,000,000
21.3
2,175
9,350
-50

마이다스 성장지원 사모투자합자회사(비상장)
2020.09.24
투자
416
876,330,000
5.6
850
-
-
12
876,330,000
5.6
862
15,380
-354

에스제이-대교 에이프릴 바이오벤처펀드(비상장)
2020.09.24
투자
500
500,000,000
8.3
500
-
-
-
500,000,000
8.3
500
5,977
-24

이앤에프사파이어사모투자 합자회사(비상장)
2020.09.25
투자
1,914
1,913,675,602
0.9
1,914
-
-
-
1,913,675,602
0.9
1,914
208,544
-2,056

대신기술투자조합제5호(비상장)
2020.10.12
투자
2,500
2,500,000,000
19.5
3,009
-
-
-222
2,500,000,000
19.5
2,787
12,164
-40

티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호(비상장)
2020.11.10
투자
2,000
2,000,000,000
31.8
2,044
-
-
60
2,000,000,000
31.8
2,104
6,286
-14

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호(비상장)
2020.11.12
투자
1,000
1,000,000,000
19.1
1,019
-
-
29
1,000,000,000
19.1
1,048
5,222
-18

오비트브레이브뉴1호신기술사업
투자
조합(비상장)

2020.11.17
투자
1,000
1,000,000,000
8.1
999
-
-
-1
1,000,000,000
8.1
998
12,370
-30

클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자합자회사(비상장)
2020.12.14
투자
2,000
2,000,000,000
5.6
1,981
-
-
-29
2,000,000,000
5.6
1,952
36,367
833

메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호(비상장)
2020.12.22
투자
2,000
2,000,000,000
44.2
1,999
-
-
-
2,000,000,000
44.2
1,999
4,530
-2

케이비제3호바이오사모투자 합자회사(비상장)
2021.01.27
투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
218
5,000,000,000
6.1
5,218
-
-

케이클라비스엘엑스에쿼티투자조합1호(비상장)
2021.01.28
투자
500
-
-
-
500,000,000
500
-
500,000,000
9.4
500
-
-

대신-MYW신기술투자조합(비상장)
2021.02.09
투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
348
5,000,000,000
5.7
5,348
-
-

에스더블유에스신기술조합(비상장)
2021.02.24
투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
-682
5,000,000,000
21.7
4,318
-
-

엠비케이파트너스5호의2사모투자합자회사(비상장)
2021.03.19
투자
1,995
-
-
-
1,994,814,497
1,995
-
1,994,814,497
3.9
1,995
-
-

제이케이엘제12호사모투자합자회사(비상장)
2021.03.31
투자
2,239
-
-
-
2,239,202,488
2,239
-
2,239,202,488
2.7
2,239
-
-

프레스토제10호사모투자합자회사(비상장)
2021.03.19
투자
3,000
-
-
-
3,000,000,000
3,000
187
3,000,000,000
5.7
3,187
-
-

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자 합자회사(비상장)
2021.03.25
투자
2,000
-
-
-
2,000,000,000
2,000
-
2,000,000,000
8.4
2,000
-
-

미래에셋홈퍼니싱신기술투자조합1호(비상장)
2021.03.26
투자
2,000
-
-
-
2,000,000,000
2,000
-
2,000,000,000
16.7
2,000
-
-

씨엘바이아웃제1호사모투자합자회사(비상장)
2021.03.29
투자
4,625
-
-
-
4,625,000,000
4,625
-
4,625,000,000
7.1
4,625
-
-

한투노틱반도체제1호사모투자합자회사(비상장)
2021.03.26
투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-
1,000,000,000
4.7
1,000
-
-

AMP Capital Infrastructure Debt Fund IV, LP(비상장)
2019.09.03
투자
2,200
11,315,814
0.8
12,314
703,558
796
535
12,019,372
0.8
13,645
830,346
-8,501

Lexington Capital Partners VIII L.P.(비상장)
2015.01.08
투자
1,539
13,429,166
0.4
13,762
1,062
21
980
13,430,228
0.4
14,763
5,191,504
417,905

Oaktree Opportunities Fund X Feeder, L.P.(비상장)
2015.07.14
투자
849
6,726,402
0.3
9,305
-
-
855
6,726,402
0.3
10,160
819,143
14,804

INCLINE B AVIATION(CAYMAN) LP(비상장)
2017.03.28
투자
2,458
12,568,329
2.3
14,033
-415,457
-465
-57
12,152,872
2.3
13,511
1,778,473
128,650

엠비케이파트너스2호 사모투자전문회사(비상장)
2009.07.03
투자
6,739
910,007
0.9
601
-
-
25
910,007
0.9
626
128,372
-30,367

엠비케이파트너스4호 사모투자전문회사(비상장)
2017.03.10
투자
3,384
16,187,509
0.6
28,366
4,055,927
4,393
4,153
20,243,436
0.8
36,912
6,720,889
18,966

Five Arrows Investments Ⅱ(비상장)
2015.04.21
투자
174
12,297,000
2.9
19,132
-
-
2,329
12,297,000
2.9
21,461
833,732
91,243

Brookfield Hybrid Real Assets Fund(비상장)
2017.12.27
투자
10,771
10,323,016
34.9
9,853
-1,290,377
-1,231
182
9,032,639
34.9
8,804
21,555
-191

KKR Asian Fund III(비상장)
2018.02.09
투자
1,298
11,755,364
0.2
14,654
281,963
313
2,789
12,037,327
0.2
17,756
9,136,567
1,726,169

MBK Special Situations 1호(비상장)
2018.06.05
투자
12,452
22,995,586
3.5
45,247
1,853,694
-930
-6,768
24,849,280
3.5
37,549
1,762,302
271,353

Dyal IV Offshore(비상장)
2018.06.08
투자
534
3,142,672
0.2
3,158
780,273
887
-1,961
3,922,945
0.2
2,084
452,545
-29,242

Ardian Co-Investment V(비상장)
2018.08.07
투자
2,401
5,225,653
0.4
6,588
730,000
913
335
5,955,653
0.5
7,836
1,934,517
-34,557

Lexington Capital Partners IX L.P.(비상장)
2019.12.19
투자
1,640
4,597,773
0.3
5,830
1,839,856
2,030
837
6,437,629
0.3
8,697
970,195
328,462

Oaktree Mezzanine Fund V(비상장)
2020.10.08
투자
2,518
4,386,000
7.1
4,764
2,535,000
2,851
231
6,921,000
7.1
7,846
22,739
1,027

Blackstone Real Estate Debt Strategies IV(비상장)
2020.11.11
투자
4,333
3,746,130
0.3
4,076
1,481,383
1,647
340
5,227,513
0.5
6,063
1,154,504
50,976

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC(비상장)
2018.08.03
투자
23,604
52,000,000
100.0
56,621
-
-
2,375
52,000,000
100.0
58,996
62,217
1,784

Caldera Pacific Haku IIL.P.(비상장)
2017.11.08
투자
68,314
66,023,944
96.2
73,524
273,810
310
-
66,297,754
96.2
73,834
84,392
7,521

Samsung Securities (Europe) Limited.(비상장)
1996.07.01
영업력강화
10,149
10,000,000
100
27,636
-
-
-
10,000,000
100.0
27,636
33,781
713

Samsung Securities (America) Inc.(비상장)
1998.10.01
영업력강화
5,576
50
100
32,128
-
-
-
50
100.0
32,128
40,990
74

Samsung Securities (Asia) Limited.(비상장)
2000.09.04
영업력강화
130,674
116,000,000
100
40,024
-
-
-
116,000,000
100.0
40,024
42,360
1,154

삼성선물(주)(비상장)
1999.06.01
영업력강화
19,556
2,500,000
100
136,767
-
-
-
2,500,000
100.0
136,767
2,928,207
24,115

합 계
-
-
1,144,813
-
37,922
15,520
-
-
1,198,255
125,237,718
3,487,983

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
해당사항 없음

나. 담보제공 내역
해당사항 없음

다. 채무보증 내역
해당사항 없음

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

해당사항 없음

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(기간: 2021.1.1~2021.3.31)

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래내역
비고

종류
(삼성증권의)매수
(삼성증권의)매도
누계

삼성생명보험(주)
본인
채무증권
542,945
1,030,949
1,573,894

삼성자산운용(주)
계열회사
채무증권
167,951
784,179
952,130

집합투자증권
1,373,552
-
1,373,552

삼성화재해상보험(주)
계열회사
채무증권
265,143
485,165
750,308

집합투자증권
435
250,000
250,435

삼성선물(준)
계열회사
채무증권
-
9,604
9,604

삼성헤지자산운용(주)
계열회사
채무증권
9,952
-
9,952

삼성SRA자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
6,005,116
-
6,005,116

삼성액티브자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
36,407
-
36,407

총합계
8,401,501
2,559,897
10,961,398

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가

. 공시사항의 진행변동사항

해당사항 없음.

나. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결의내용

제39기
정기주주총회
(2021.3.19)
제39기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건

감사위원회 위원 선임의 건

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,965억(1주당 2,200원)

ㅇ
사내이사 : 장석훈(연임)
ㅇ 사외이사 : 임종룡(신임)

ㅇ 감사위원 : 임종룡(신임)

ㅇ 제39기 : 총 115억원 승인, 39.4억원 집행
ㅇ 제40기 : 총 115억원 승인

제38기
정기주주총회
(2020.3.20)
제38기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,518억(1주당 1,700원)

ㅇ
사내이사 : 사재훈(연임)
ㅇ 사내이사 : 이승호(신임)
ㅇ 사외이사 : 장범식(신임)

ㅇ 제38기 : 총 115억원 승인, 23.4억원 집행
ㅇ 제39기 : 총 115억원 승인

제37기
정기주주총회
(2019.3.29)
제37기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

사외이사 선임의 건

감사위원회 위원선임의 건

감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(분리선출)

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,250억(1주당 1,400원)

ㅇ
전자증권법, 외감법 반영

ㅇ 사외이사 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원이 되는 사외이사 : 안동현(신임)

ㅇ 제37기 : 총 115억원 승인, 87.27억원 집행
ㅇ 제38기 : 총 115억원 승인

제36기
정기주주총회
(2018.3.21)
제36기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 2인)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 893억원(1주당 1,000원)

ㅇ 사외이사 : 정부균(신임)
ㅇ 사내이사 : 구성훈(신임), 장석훈(신임)

ㅇ 감사위원 : 정부균(신임)

ㅇ제36기 : 총 115억원 승인, 44억원 집행
ㅇ제37기 : 총 115억원 승인

제35기
정기주주총회
(2017.3.24)
제35기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 1인)

감사위원이 되는 사외이사 선임의건(분리선출)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 497억원(1주당 650원)

ㅇ 지배구조법 반영

ㅇ 사외이사 : 김경수(연임)
ㅇ 사내이사 : 사재훈(신임)

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임/분리선출)

ㅇ 감사위원 : 김경수(연임)
 이승우(일괄 재선임 원칙에 따른 재선임)

ㅇ제35기 : 총 115억원 승인, 31억원 집행
ㅇ제36기 : 총 115억원 승인

2. 우발채무

가. 중요한 소송사건

현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 14건으로 소송가액은 8,796,099천원이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 약정금 청구 소송 1건으로 소송가액은 68,767천원입니다.

현재 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주들로, 2018.6.22. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 1.4억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

② 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8.1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 1.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

③ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 5.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

④ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 7.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 약 3.8천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한 주주로, 2019.6.24. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 약 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑦ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한 손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 약 2억원의 부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑧ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및 과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 약 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑨ 원고는 당사 직원이 원고의 계좌를 관리하면서 약속한 수익률을 보장하지 못하였다고 주장하며, 2020.1.16. 당사를 대상으로 약 3.4천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑩ 원고는 보이스피싱으로 인해 당사 비대면 계좌에서 약 2.1억원이 인출되어 손해를 입었다고 주장하며, 2020.6.4. 당사를 대상으로 약 2.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑪ 원고들은 당사 발행 ETN 투자로 인해 손해를 입었고, 이에 대해 당사가 채무불이행 또는 불법행위책임이 있다고 주장하며, 2020.9.16. 당사를 대상으로 약 1.1억원의손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑫ 원고들은 당사 발행 ETN 투자로 인해 손해를 입었고, 이에 대해 당사가 불법행위책임이 있다고 주장하며, 2020.11.16. 당사를 대상으로 약 65.2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑬ 당사는 의무복무기간을 충족하지 못하고 퇴사한 직원은 당사가 기지급한 교육비용 반환 의무가 있다고 판단하여, 2020. 12. 30. 해당 직원을 대상으로 약 6.9천만원의 약정금 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑭ 원고는 당사에서 브라질 국채를 매수하였고 당사가 투자권유와 관련된 의무를 위반하였기에 본인의 브라질 국채 투자가 무효라고 주장하며, 2020.12.28. 당사를 대상으로 약 3억원의 투자금 반환 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑮ 원고는 당사 직원의 과다 신용매매로 인해 손해를 입었으며 당사는 동 직원의 사용자로서 사용자책임이 있다고 주장하며, 2021.1.21. 당사를 대상으로 약 5.9억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

나. 연결대상회사의 중요한 소송사건

(1) 삼성선물주식회사
해당사항 없음

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
995,000
995,000
CP(약속어음 199매)

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황

해당사항 없음

마. 매입보장약정 및 한도대출 약정 등의 현황

(단위: 백만원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)
에프엔아이씨티 등
227,800
227,800

한도대출(주2)
CJA RCPS SPC1 RCF 등
205,145
181,692

매입확약
코퍼릿턴어라운드 등
163,000
163,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000
10,000

합 계
605,945
582,492

주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 16,018백만원 및 5,854백만원입니다.

주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

주3)
K-IFRS 연결 기준입니다.

바. 기타 인수약정사항

(단위 : 백만원)

구분

투자펀드명

당분기말

전기말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
 전문투자형사모증권투자신탁10호 외
903,442
1,168,466

사. 그 밖의 우발채무 등

당사는 신한은행 및 기타 금융기관과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음.

자. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중

해당사항 없음.

차. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음.

3. 제재현황

가. 제재 현황

(1) 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 
 반환건이 없습니다.

(2) 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은 사실이 
 없습니다. 

(3) 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2020. 9. 4
삼성증권
약식제재금
150만원
프로그램매매 호가 미표시 위반
(시장감시규정 제28조)

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2020. 7. 8
삼성증권
과태료
350만원
역외금융회사 투자금 회수 미보고
(舊 외국환거래법 제18조 및 
 舊 금융기관의해외진출에관한규정 제7조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2020. 7. 1
삼성증권
약식제재금
50만원
자기주식 매매호가 미제출

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2020. 4.28
삼성증권
약식제재금
20만원
자기주식 매매호가 미제출

- 약식제재금 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 예방교육 실시

2019.12.4

삼성증권

과태료

91,250만원

신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

신탁재산 운용제한 위반

(자본시장법 제108조 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.9.20

삼성증권

약식제재금

200만원

프로그램매매 호가 미표시 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.8.29

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.7.11

삼성증권

과태료

1,800만원

해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조 제1항)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.7.10

삼성증권

과징금

34,650,880원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.6.20

삼성증권

과태료

3,200만원

업무보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.5.7

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.4.4

삼성증권

약식제재금

150만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.2.26

삼성증권

과태료

300만원

마케팅정보 수신동의 재확인 업무누락

(정보통신망법 제50조 8항)

- 과태료 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 사후관리강화

2018.11.13

삼성증권

약식제재금

400만원

미결제약정수량 보유한도 위반

(파생상품시장업무규정 제124조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
 - 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.9.14

삼성증권

과태료

160만원

남녀고용평등법 위반

(남녀고용평등법 제33조)

- 과태료 납부

- 해당 법령 근거하여 관련 내용 준수

2018.7.30

삼성증권

회원제재금

100,000만원

신규투자자에

대한 지분증권 투자중개업

6개월 정지

(*금융위 제재와 동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및

공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.26

삼성증권

업무의

일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반

(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반

(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018.4.26

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.4.12

삼성증권

과징금

349,713,100원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018.2. 6

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정

(자본시장법 제98조)

설명의무 위반(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.8.3

삼성증권

약식제재금

200만원

자사주 주문 미실행

(유가증권시장업무규정 제39조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2017.7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행

및 예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017.1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017.1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁 (시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2016.12.28

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2016.10.4

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018.7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반
(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(지배구조법 제24조, 전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018.7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

4. 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

나. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행
12회
2018년 01월 12일
운용자금
300,000
운용자금
300,000
-

사채발행
13-1회
2020년 02월 25일
운용자금
450,000
운용자금
450,000
-

사채발행
13-2회
2020년 02월 25일
운용자금
90,000
운용자금
90,000
-

사채발행
14-1회
2020년 09월 17일
운용자금
230,000
운용자금
230,000
-

사채발행
14-2회
2020년 09월 17일
운용자금
70,000
운용자금
70,000
-

사채발행
14-3회
2020년 09월 17일
운용자금
30,000
운용자금
30,000
-

사채발행
15-1회
2021년 02월 25일
운용자금
370,000
운용자금
370,000
-

사채발행
15-2회
2021년 02월 25일
운용자금
100,000
운용자금
100,000
-

사채발행
15-3회
2021년 02월 25일
운용자금
90,000
운용자금
90,000
-

(2) 사모자금의 사용내역

해당내역 없음 

다. 예금자 보호제도

(1) 투자자 예탁재산 현황

① 투자
자
예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

위탁자예수금
11,117,000
11,349,885
4,373,169

장내파생상품거래예수금
2,814,198
2,509,269
1,684,546

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
14,974
15,008
12,418

집합투자증권투자자예수금
197,299
81,719
54,603

소 계
14,143,471
13,955,881
6,124,736

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

② 기타 투자자 예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제40기 1분기
제39기
제38기

위탁자증권
310,817,870
295,249,948
204,997,924

저축자증권
78,896
78,832
73,131

수익자증권
23,487,225
21,274,439
20,743,910

기타예수증권
5,978
52,432
2,917

소 계
334,389,968
316,655,650
225,817,882

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 예탁재산의 보호현황 

① 투자자예탁금 등 별도예치현황

(단위 : 백만원)

증 권
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율

위탁자예수금
8,572,303
8,590,110
100.2%

장내파생상품거래예수금
1,781,575
1,781,929
100.0%

집합투자증권투자자예수금
318,814
321,900
101.0%

청약자예수금
-
-
0.0%

저축자예수금
14,389
14,406
100.1%

합 계
10,687,081
10,708,345
100.3%

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

② 예금자 보호제도
당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.