태영건설 — 증권신고서(채무증권) (20210707)
제출인: 태영건설

증권신고서(채무증권)
3.3
(주)태영건설

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 07월 07일

회 사 명 :

주식회사 태영건설

대 표 이 사 :

이 재 규

본 점 소 재 지 :

경기도 고양시 일산동구 정발산로 24

(전 화) (02) 2090-2200

(홈페이지) http://www.taeyoung.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 자금팀장 (성 명) 김진현

(전 화) (02)2090-2078

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)태영건설 제68회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)태영건설 - 경기도 고양시 일산동구 정발산로 24
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 엔에이치투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 NH금융타워(타워2)
 유안타증권(주) - 서울특별시 중구 을지로 76

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_태영건설68_0707

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해 분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위하고 있습니다.
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 연대하여 변제할 책임이 있는
분할 전 채무와
달리, 금번 회사채는 분할 후 발행한 채권으로 분할존속회사인
(주)태영건설
만 변제할 책임이 있습니다. 따라서 투자자분들은 분할존속회사인

(주)태영건설이
영위하고 있는 건설사업부문 및 기타사업부문의 사업위험과 분할존속회사의 회사위험에 유의하시길 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[거시 경제 환경으로 인한 건설업 수익성 변동 위험]
가.
2021년 1분기말 연결기준 당사 매출의 약 98.17%를 차지하는
건설사업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존
하고 있습니다. 또한
경기 침체가 장기화 될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 건설업의 경우 부정적인 영향을 지속적으로 받을 수 있으니 투자자께서는 경기 불황에 따른 건설업의 규모 감소 및 수익성 악화 가능성에 대해 유의
하시기 바랍니다.

[미분양 물량 관련 위험]
나.
건설업체의 자금경색 및 현금유동성 악화를 야기하는 미분양 주택은 2008년 이후 정부의 지속적인
지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 2014년 말 40,379호까지 감소하였습니다.
그러나

2

015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2016년 말 기준 56,431호, 2017년말 기준 57,330호, 2018년말 기준 58,838호,

2019년 8월말 기준 62,385호를 기록하는 등 미분양물량이 최근 3년간 증가하는 추세
를 보였습니다.
하지만
2019년말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년말 기준 19,005호로 급격하게 하락하였습니다.
2021년 5월말 기준은 15,660호로, 2021년 3월말 15,270호로 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지
하고 있습니다.

국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량이 증가하는 상황 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재
하고 있습니다.
미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소를 야기하는 등 건설업 전반에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[건설 경기 회복세 지연으로 인한 위험]

다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록
했습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있지만 건설경기 불확실성이 상존하고 있는 상황으로 인해 향후 지수 전망은 불확실한 상황
입니다. 한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[완전경쟁 시장에 따른 경쟁강도 심화 위험]

라.
건
설업은 경쟁강도가 높고, 진입장벽이 낮은 완전경쟁 시장
입니다.

2021년 4월말 기준으로 종합건설회사가 13,838개, 전문건설회사가 48,783개, 설비건설회사가 8,971개로
많은 수의 업체가 시장에 참여
하고 있으며, 이러한
치열한 경쟁은 경쟁 강도를 심화시켜 수익성 향상에 어려움
을 겪을 수 있습니다.
또한 전반적인 건설시장 동향이 규모의 성장에서 질적 성장을 추구하고 있으며, 발주자의 기대수준이 높아짐에 따라 차별화된 상품경쟁력이 요구되고 있습니다.
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사를 포함한 건설회사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[해외수주 관련 위험]
마.
2014년 이후 국내 건설사의 해외 수주금액은 플랜트를 중심으로 크게 감소하였으며, 이는 저유가 지속으로 인한 중동지역 플랜트 발주규모 축소, 미국발 금리 인상 우려, 중동 정세의 불확실성 등에 기인하고 있습니다. 해외수주공사는 원자재 가격 변동성, 공기 지연 가능성, 발주처 재정 상황 변동 등 건설사가 통제하기 어려운 위험요소가 존재하여 국내 건설사의 수익구조에 불안정한 요소로 작용하기도 합니다.
2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책과 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만,
COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악됩니다. 이는 당사 및 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

[경기침체 및 추가 규제 정책에 따른 구조조정 위험]
바.
과거 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화된 바 있습니다. 이에 따라
정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행되었으며, 향후 추가적인 규제가 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법의 시행된 바 있어,
향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재

함을 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.

[시행사 지급보증 관련 위험]
사.
국내 PF 대출은 금융권의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어
중소형 시행사의 부실이 중대형사들의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 우려가 있습니다.
부동산 경기 침체로 인해 미착공 된 PF 사업장의 손실이 큰 것으로 나타났으며, 금융권의 리파이낸싱 여건 악화로 인해 신규자금 조달 대부분이 단기 차입금에 의지하고 있는 것으로 나타났습니다.
따라서 이러한 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 투자자께서는 지속적으로 모니터링 할 필요가 있다고 판단됩니다.

[원자재 수급 관련 위험]
아.
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 소모하는 업종으로 원재료의 가격상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한
원자재 수급에 차질이 발생할 경우 당사를 비롯한 건설업체들의 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[정책 및 규제 관련 영업환경 변동 위험]

자.
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된
각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.

회사위험

[분할 전후 재무정보의 기간별 비교시 유의사항]

가
.

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해
분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인
(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위
하고 있습니다.

이와 같은
분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 분할 재무상태표는 아래와 같습니다.

[태영그룹 지배구조 개편 관련 사항]

나
.

당사가 속해 있는 태영그룹은
2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여
舊(주)태영건설을
분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
하였습니
다.

또한 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다.
해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 이후
2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입
하였습니다. 또한 (주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병할 예정입니다. 태영그룹은 향후 지주회사 체제 강화를 통한 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다.

[사업포트폴리오 관련 위험]

다.
1973 년 11 월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2020년 시공능력평가순위 13위의 상장 건설업체로서
토목부문의 다양한 시공경험과 경쟁력을 바탕으로 안정적인 사업구조를 견지
하고 있습니다.

분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 98% 수준을 보이며 높은 의존도
를 보이고 있습니다.
2021년 1분기말 당사의 연결기준 매출액 5,121억원 중 98.17%에 해당하는 5,028억원이 건설사업부문에서 발생
하고 있습니다.
당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였습니다. 하지만 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[수익성에
관한 위험]

라.

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년 이후 증가하고 있습니다.
2021년 1분기말 공사잔량은 건축
공사부문 약 1.76조원, 토목 공사부문 약 1.48조원

에 달하
고 있습니다.
이러한 신규수주액 증가에 힘입어
당사의 별도기준 매출액은 2016년 9,845억원 수준에서 2018년 1조 9,960억원으로 증가하였으며 2019년과 2020년에는 2조를 상회하는 매출액을 기록
하였습니다. 한편, 2021년 1분기 매출액은 전년 동기대비 10.73% 증가한 4.928억원 수준을 보였습니다. 향후
예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 

[재무안정성에 관한 위험]

마.

당사의 연결
기준 부채비율은
2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며,
2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승
하였습니다.
한편, 2021년 1분기말 기준으로는 460.2%로 소폭 감소하였습니다.

당사의
총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가
했습니다.
2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로 1조 5,708억원으로 전기말 대비 감소
하였습니다.

향후
당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

[매출채권 및 대손충당금에 관한 위험]

바.

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자산 및 비유동자산 포함) 총계는
2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록했다가 2020년과 2021년 1분기 기준으로는 각각 6,199억원과 5,357억원을 기록하며 하락하는 추세
를 보이고 있습니다. 당사는 2021년 1분기말 연결기준 3,763억원의 유동 매출채권 및 기타채권과 1,594억원의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다.
Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면,
건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재
합니다. 향후
국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재
합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 기타 우발채무 관련 위험]

사.

당사
는
하
자보수청구소송 등
52건의 소송사건과 관련하여 피소(총 소송가액 1,488억원)
되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기
하였습니다.
2021년 1분기말 연결 기준
당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 412억원의 충당부채를 설정
하고 있습니다. 현재 최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향
은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며,
진행중인 소송사건 및 자금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[공정거래위원회 등 유관기관 제재관련 위험]

아
.

2021년 1분기말 연결기준 당사가
영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 건설사업부문 5건
이 있습니다.
이러한
제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적
인 영향
을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[수주에 관한 위험]
자.

당사의
도급공사 잔량은 지난 3년간 3조원을 상회하는 수준(2018년 3.7조원, 2019년 3.4조원, 2020년 4.1조원)을 유지
하고 있습니다. 특히 2020년에는
국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전
년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다. 한편,
2021년 1분기말 기준으로는 전년말 대비 215억원이 감소한 4조 961억원 수준
을 보이고 있습니다.
공공공사 대비 채산성이 우수한 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하고 있으나,
중장기적으로는 부동산경기 변동에 따른 실적가변성이 과거 대비 확대되는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,

신규 및 추가 계약의 증가가 부진할 경우 도급공사 잔량의 유지가 어려울 것
이며 이에 따른
향후 사업진행에 따른 부담요인이 존재
할 것으로 예상됩니다.

[우발채무(PF대출 시행사 지급보증 등)에 관한 위험] 

차
.

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년 1분기말 기준 3조 9,165억원을 기록
하고 있습니다.
주요 PF사업장의 사업 진행 지연 또는 각 사업장의 분양실적과 입주율에 따라
당사의 연대보증책임이 실현되어 대위변제할 경우 예측하지 못한 자금소요로 인해 재무상태가 악화될 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[미청구공사에 관한 위험]

카.

2021년 1분기말 연결기준
당사의 미청구공사 규모는 약 1,306억원으로 2020년말(약 1,153억원) 대비 약 153억원 증가, 2019년말(약 2,034억원)대비 약 728억원 감소
하였습니다.

건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여, 미청구공사는 지속적으로 발생하며, 미래 불확실성으로 인하여
총 예정 원가가 상승할
경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성
도 배제할 수 없습니다.
투자자께서는
당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성
에 대하여 고려
하여 주시기 바랍니다. 

[계열회사 매출 감소로 인한 수익성 악화 위험]
타. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2021년 1분기말 기준 68개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 5개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 당사는

매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존
하고 됩니다.
향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약에 관한 사항]
가. 본 사채
의 상장예정일은 2021년 07월 19일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성

이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]
나. 본
증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경
될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라
투
자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. 

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]
다. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의
하여 투자
에 임하시기 바랍니다.

['주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 관한 사항]
라. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다

[신용등급 평정 관련]
마. 본 사채
는
한
국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A0/안정적 등급
을 받은 바 있습니다.

[사채관리계약 관련]
바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
68
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
트윈타워 
기업영업지원팀
(사채)관리회사
현대차증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
한국기업평가(주) A0 / 한국신용평가(주) A0 / NICE신용평가(주) A0

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
유안타증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 19일
2021년 07월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
329,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 23일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 14일이며, 상장예정일은 2021년 07월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 07월 12일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68회 무보증사채의 발행총액 합계 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2021년 07월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 제 68 회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채
이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

본
사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채 이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일, 2022년 07월 19일,
2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일, 2023년 07월 19일,
2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일, 2024년 07월 19일.

신용평가 등급
평가회사명

한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)

평가일자

2021년 07월 06일,
2021년 07월 06일, 2021년 07월 06일

평가결과등급
A0 / A0 / A0

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의 원금은

2024년 07월 19일에 일시 상환
한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 사채의 상환일기일 이후 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 07월 19일

납 입 기 일
2021년 07월 19일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 23일 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 07월 14일이며, 상장예정일은 2021년 07월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 07월 12일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68회 무보증사채의 발행총액 합계 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2021년 07월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 자금팀장 등
- 대표주관회사: 기업금융1본부 본부장, 기업금융2부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '주) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2021년 07월 12일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제68회]

① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

"무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」
가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 

다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다. 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

대표주관회사인 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

가. 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 A0 등급의 무보증 회사채, 발행회사인 (주)태영건설의 최근 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

① (주)태영건설의 개별민평수익률

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 2.565% 입니다.

[개별민평 3년 만기 민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

신고서 제출 1영업일 전(2021.07.06)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

3년 만기 
(주)태영건설 민평수익률
-
2.519
-
2.612
2.565

자료: 본드웹

주) 한국자산평가와 나이스피앤아이는 개별민평 미제공

② A0 등급민평수익률

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)은 2.292%로 (주)태영건설의 동일만기 개별민평금리 대비 0.273%p. 낮은 수준입니다.

[A0등급민평 3년 만기 민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

신고서 제출 1영업일 전(2021.07.06)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

3년 만기
A0등급 민평수익률
2.277
2.304
2.287
2.302
2.292

자료: 본드웹

③ 최근 6개월간(2021.01.06~2021.07.06) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

신고서 제출 1영업일 전(2021.07.06)
(단위: %)

날짜
(A) 
국고 3년
(B) 
'A0'등급민평 
3년
(C) 
㈜태영건설 
개별민평 3년
(B-A) 
등급민평
스프레드
(C-A) 
개별민평
스프레드

2021-07-06
1.460
2.292
2.565
0.832
1.105

2021-07-05
1.457
2.289
2.562
0.832
1.105

2021-07-02
1.485
2.316
2.589
0.831
1.104

2021-07-01
1.475
2.306
2.579
0.831
1.104

2021-06-30
1.452
2.283
2.556
0.831
1.104

2021-06-29
1.460
2.290
2.561
0.830
1.101

2021-06-28
1.477
2.307
2.578
0.830
1.101

2021-06-25
1.444
2.274
2.545
0.830
1.101

2021-06-24
1.385
2.213
2.482
0.828
1.097

2021-06-23
1.335
2.162
2.432
0.827
1.097

2021-06-22
1.330
2.157
2.427
0.827
1.097

2021-06-21
1.356
2.182
2.453
0.826
1.097

2021-06-18
1.312
2.139
2.412
0.827
1.100

2021-06-17
1.330
2.161
2.435
0.831
1.105

2021-06-16
1.285
2.123
2.395
0.838
1.110

2021-06-15
1.310
2.143
2.415
0.833
1.105

2021-06-14
1.280
2.113
2.385
0.833
1.105

2021-06-11
1.242
2.075
2.347
0.833
1.105

2021-06-10
1.274
2.101
2.373
0.827
1.099

2021-06-09
1.135
2.060
2.333
0.925
1.198

2021-06-08
1.165
2.085
2.361
0.920
1.196

2021-06-07
1.197
2.110
2.388
0.913
1.191

2021-06-04
1.215
2.124
2.403
0.909
1.188

2021-06-03
1.192
2.100
2.380
0.908
1.188

2021-06-02
1.200
2.104
2.384
0.904
1.184

2021-06-01
1.212
2.115
2.394
0.903
1.182

2021-05-31
1.227
2.128
2.407
0.901
1.180

2021-05-28
1.162
2.065
2.343
0.903
1.181

2021-05-27
1.115
2.020
2.299
0.905
1.184

2021-05-26
1.165
2.065
2.345
0.900
1.180

2021-05-25
1.142
2.044
2.325
0.902
1.183

2021-05-24
1.115
2.019
2.301
0.904
1.186

2021-05-21
1.092
1.996
2.278
0.904
1.186

2021-05-20
1.102
2.006
2.288
0.904
1.186

2021-05-18
1.095
2.000
2.281
0.905
1.186

2021-05-17
1.102
2.008
2.289
0.906
1.187

2021-05-14
1.112
2.018
2.299
0.906
1.187

2021-05-13
1.121
2.026
2.306
0.905
1.185

2021-05-12
1.117
2.022
2.303
0.905
1.186

2021-05-11
1.117
2.022
2.303
0.905
1.186

2021-05-10
1.135
2.038
2.317
0.903
1.182

2021-05-07
1.132
2.035
2.314
0.903
1.182

2021-05-06
1.135
2.036
2.316
0.901
1.181

2021-05-04
1.157
2.058
2.338
0.901
1.181

2021-05-03
1.148
2.049
2.330
0.901
1.182

2021-04-30
1.137
2.041
2.323
0.904
1.186

2021-04-29
1.122
2.026
2.308
0.904
1.186

2021-04-28
1.110
2.018
2.301
0.908
1.191

2021-04-27
1.095
2.004
2.286
0.909
1.191

2021-04-26
1.112
2.022
2.304
0.910
1.192

2021-04-23
1.117
2.024
2.307
0.907
1.190

2021-04-22
1.112
2.019
2.301
0.907
1.189

2021-04-21
1.110
2.018
2.302
0.908
1.192

2021-04-20
1.130
2.043
2.327
0.913
1.197

2021-04-19
1.130
2.043
2.327
0.913
1.197

2021-04-16
1.147
2.060
2.344
0.913
1.197

2021-04-15
1.140
2.052
2.336
0.912
1.196

2021-04-14
1.100
2.013
2.298
0.913
1.198

2021-04-13
1.132
2.045
2.329
0.913
1.197

2021-04-12
1.135
2.049
2.332
0.914
1.197

2021-04-09
1.167
2.083
2.367
0.916
1.200

2021-04-08
1.160
2.078
2.363
0.918
1.203

2021-04-07
1.177
2.096
2.381
0.919
1.204

2021-04-06
1.184
2.103
2.388
0.919
1.204

2021-04-05
1.202
2.121
2.406
0.919
1.204

2021-04-02
1.147
2.073
2.358
0.926
1.211

2021-04-01
1.135
2.064
2.348
0.929
1.213

2021-03-31
1.127
2.063
2.346
0.936
1.219

2021-03-30
1.151
2.087
2.370
0.936
1.219

2021-03-29
1.115
2.053
2.335
0.938
1.220

2021-03-26
1.125
2.065
2.346
0.940
1.221

2021-03-25
1.095
2.035
2.316
0.940
1.221

2021-03-24
1.120
2.060
2.345
0.940
1.225

2021-03-23
1.147
2.087
2.371
0.940
1.224

2021-03-22
1.130
2.070
2.354
0.940
1.224

2021-03-19
1.142
2.084
2.369
0.942
1.227

2021-03-18
1.137
2.079
2.364
0.942
1.227

2021-03-17
1.177
2.117
2.402
0.940
1.225

2021-03-16
1.175
2.114
2.398
0.939
1.223

2021-03-15
1.220
2.153
2.437
0.933
1.217

2021-03-12
1.230
2.162
2.445
0.932
1.215

2021-03-11
1.175
2.107
2.390
0.932
1.215

2021-03-10
1.175
2.106
2.387
0.931
1.212

2021-03-09
1.220
2.134
2.413
0.914
1.193

2021-03-08
1.150
2.064
2.343
0.914
1.193

2021-03-05
1.067
1.986
2.266
0.919
1.199

2021-03-04
1.035
1.956
2.238
0.921
1.203

2021-03-03
1.017
1.941
2.223
0.924
1.206

2021-03-02
1.022
1.948
2.232
0.926
1.210

2021-02-26
1.020
1.947
2.230
0.927
1.210

2021-02-25
0.996
1.924
2.208
0.928
1.212

2021-02-24
1.002
1.931
2.217
0.929
1.215

2021-02-23
1.015
1.946
2.232
0.931
1.217

2021-02-22
1.020
1.951
2.237
0.931
1.217

2021-02-19
0.995
1.926
2.212
0.931
1.217

2021-02-18
0.985
1.915
2.212
0.930
1.227

2021-02-17
0.982
1.916
2.213
0.934
1.231

2021-02-16
0.980
1.916
2.211
0.936
1.231

2021-02-15
0.994
1.930
2.225
0.936
1.231

2021-02-10
0.992
1.928
2.223
0.936
1.231

2021-02-09
0.990
1.927
2.223
0.937
1.233

2021-02-08
0.995
1.934
2.230
0.939
1.235

2021-02-05
0.982
1.921
2.217
0.939
1.235

2021-02-04
0.980
1.918
2.214
0.938
1.234

2021-02-03
0.977
1.914
2.211
0.937
1.234

2021-02-02
0.980
1.919
2.214
0.939
1.234

2021-02-01
0.987
1.928
2.223
0.941
1.236

2021-01-29
0.972
1.914
2.209
0.942
1.237

2021-01-28
0.977
1.923
2.219
0.946
1.242

2021-01-27
0.987
1.937
2.235
0.950
1.248

2021-01-26
1.002
1.955
2.255
0.953
1.253

2021-01-25
1.006
1.962
2.260
0.956
1.254

2021-01-22
0.990
1.948
2.245
0.958
1.255

2021-01-21
0.970
1.935
2.232
0.965
1.262

2021-01-20
0.975
1.945
2.242
0.970
1.267

2021-01-19
0.977
1.952
2.248
0.975
1.271

2021-01-18
0.967
1.949
2.246
0.982
1.279

2021-01-15
0.970
1.953
2.248
0.983
1.278

2021-01-14
0.987
1.970
2.266
0.983
1.279

2021-01-13
0.975
1.961
2.256
0.986
1.281

2021-01-12
0.977
1.970
2.266
0.993
1.289

2021-01-11
0.965
1.962
2.256
0.997
1.291

2021-01-08
0.977
1.977
2.270
1.000
1.293

2021-01-07
0.970
1.975
2.268
1.005
1.298

2021-01-06
0.960
1.973
2.266
1.013
1.306

자료: 본드웹
주) 국고채권 수익률 : 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 국고채권 수익률의 산술평균
주) '등급민평금리 스프레드' = 등급민평금리(4사) - 국고채권 수익률 
주) '개별민평금리 스프레드' = 개별민평금리(4사) - 국고채권 수익률

당사 채권의 3년 개별민평 수익률은 국고금리의 상승과 더불어 최근 6개월 지속적인 상승 추이를 보이고 있으며, 증권신고서 제출일 전영업일 기준 당사의 3년 민평금리는 2.565%수준을 기록하고 있습니다. 또한 당사 민평금리의 국고채권 대비 스프레드는 2021년 6월초 한은 부총재의 매파적 발언으로 인해 국고금리가 급등하면서 축소된 바 있습니다. 증권신고서 제출일 전영업일 기준 당사 민평금리의 국고채권 대비 스프레드는 3년물이 1.105% 수준을 기록하고 있습니다. 

최근 6개월간 국고채금리 대비 A0 등급민평금리 및 개별민평금리 스프레드는 아래와 같습니다.

[국고 3년 금리 대비 A0등급민평금리 및 개별민평금리 스프레드 추이]

(기준일: 2021년 07월 06일)
(단위: %, %p)

국고 민평 개별 3년 추이.jpg
국고 민평 개별 3년 추이

자료: 본드웹

나. 최근 발행된 동일등급 발행사례 검토

최근(3개월간) 발행된 동일등급, 동일만기의 무보증 공모회사채 발행 동향은 아래와 같습니다. 동일 등급의 공모희망 금리밴드상단은 개별민평금리 +10bp ~ +20bp 수준, 등급민평금리 +20bp 수준, 결정금리는 개별민평금리 기준 -12bp ~ +20bp, 등급민평금리 기준 -30bp 수준으로 수요를 반영하여 금리를 확정지었습니다.

[최근 3개월간 수요예측 진행된 동일등급 동일만기 무보증공모 회사채 발행사례]
(단위: 억원, %)

발행회사
등급
만기
납입일
모집금액
(최초)
공모희망금리
결정Spread
발행금액
(확정)
경쟁률

코오롱인더스트리
A0
3년
2021-06-03
600
등급민평-30bp~+30bp
-15bp
750
5.05 : 1

롯데글로벌로지스
A0
3년
2021-05-31
400
개별민평-30bp~+10bp
+8bp
500
2.50 : 1

세아홀딩스
A0
3년
2021-05-28
500
개별민평-30bp~+30bp
+5bp
1,000
4.60 : 1

현대케미칼
A0
3년
2021-05-26
700
등급민평-30bp~+30bp
-20bp
700
4.9 : 1

현대비앤지스틸
A0
3년
2021-05-25
500
개별민평-30bp~+30bp
-5bp
500
5.4 : 1

광동제약
A0
3년
2021-04-20
150
등급민평-20bp~+20bp
-20bp
220
6.9 : 1

GS건설
A0
3년
2021-04-16
1,000
등급민평-40bp~+40bp
-25bp
2,000
5.9 : 1

OCI
A0
3년
2021-04-13
600
등급민평-20bp~+90bp
+50bp
970
2.1 : 1

풍산
A0
3년
2021-04-12
700
등급민평-30bp~+30bp
-35bp
1,000
9.8 : 1

롯데오토리스
A0
3년
2021-04-09
500
개별민평-30bp~+30bp
+30bp
500
2.2 : 1

해태제과식품
A0
3년
2021-04-09
300
개별민평-30bp~+30bp
-27bp
400
14.1 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

다. 채권시장 동향 및 종합결론

당사는 이번 제68회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사 채권의 민평금리, 당사의 회사채가 해당되는 A0등급의 민평금리, 국고채권 대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드, 동일 등급 회사채의 발행 내역, 기발행 회사채의 유통내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.

2018년에 이어 하락세를 지속하던 한국 시장금리는 2019년 8월 19일 국고채권 3년물 금리가 1.093%를 기록하며 최저점을 갱신한 이후 소폭 상승하는 모습을 보였습니다. 2019년 7월 기준으로 주요 지표 부진과 저물가 기조가 지속될 것으로 예상되면서 국내 통화정책에서도 추가 금리인하 논의가 있었습니다.

한국은행 금융통화위원회에서 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 개진되었으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리를 0.25%p. 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

2020년 코로나19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p. 인하하여 1.00%~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.00%~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 5월 28일 금통위에서 0.25%p. 추가 인하를 결정하면서 기준금리는 0.50%까지 하락하였습니다.

향후 FOMC의 금리인하 없이 한국은행의 추가적인 금리인하는 없을 것으로 예상되나, 이와 별개로 코로나19의 재확산 지속, 2021년 2월 이후 미국채 금리가 급등하는 등 최근 시장금리에 대한 변동성이 확대되고 있습니다. 최근의 금리 상승은 상당부분 경기 회복을 반영하는 것이기 때문에 진압해야 할 대상이 아니라 오히려 2020년 공격적 완화 정책의 결과물로 볼 수 있지만, 그럼에도 불구하고 시장이 우려하는 이유는 최근 금리 상승에 경기 개선뿐 아니라 긴축에 대한 우려도 반영되고 있기 때문입니다. 미 연준은 2023년까지 금리 인상은 없다고 강조하고 있고, 한국은행은 2021년 국내 경제가 완만히 회복될 것으로 전망하나 국내외 코로나19 확산 정도와 백신 효과 등 향후 회복세에 대한 불확실성이 높아 경제 회복세가 안정화될 때까지 완화적인 기준금리 기조를 유지할 것이라고 밝혔습니다. 한편, 2021년 6월 24일 이주열 한국은행 총재는 경기 회복에 따른 물가 인상에 대응하기 위한 연내 금리 인상의 필요성에 대해 언급하였고 이에 따라 시장 금리가 상승하는 추이를 보이고 있습니다. 

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다.

[제68회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "발행회사"가 "본 사채"의 발행을 위해 "금융위"에 제출한 증권신고서(정정서류 및 첨부서류를 포함함)가 정상적으로 접수된 이후 "증권인수업무등에관한규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 한다.
① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측의 방법 : 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax를 사용한다.

(3) 수요예측의 기간 : 2021년 07월 12일 09시~16시 30분 까지로 한다.
(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 : 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정 : 수요예측을 통해 결정된 발행금액 및 발행금리에 따른 물량의 배정은 "대표주관회사"가 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정결과 통보 : "대표주관회사"는 수요예측에 따른 배정결과를 전자우편 또는 Fax의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
(7) 수요예측 관련 사항의 기록 및 보관 : "대표주관회사"는 수요예측에 따른 배정결과를 전자우편 또는 Fax의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

(8) 수요예측 결과의 공유 : "대표주관회사"는 수요예측 결과를 "발행회사"에 한하여 공유한다. 다만, 법령에 의하여 공개가 요구되거나 정부기관(준 정부기관, 감독기관 포함) 등이 자료제출을 요구하는 경우에는 예외로 하며, 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(9) 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.
(10) "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.
(11) "대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.
(12) "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 다만, 수요예측 종료 후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
(13) "대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
(14) "대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
(15) "대표주관회사"는 (14)에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
(16) "대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
(17) 기타 상기에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
① 교부장소: 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법: "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.

③ 교부일시: 2021년 07월 19일

④ 기타사항

ⅰ) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

ⅱ) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법
 1) "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선 배정한다.
 2) 단, "수요예측 참여자"의 청약금액이 발행금액 총액을 초과하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 추가청약금액에 비례하여 안분배정하되, 배정단위는 10억원으로 한다.

3) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에는 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제5조 제2항의 청약기간까지 청약 접수한 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.

4) 제3호에 따라 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

가. 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자 : 가목의 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액 에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량 은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많 은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

라. 배정단위는 10억원으로 한다.

5) 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다.

6) "인수단"은 제5호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본사채"의 납입처에 납입한다.
 7) "본 사채"의 "인수단"은 KB증권(주)에게 납입일 당일 (주)태영건설 제68회 무보증사채를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. KB증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

(5) 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "본 사채"와 관련하여 체결한 인수계약서의 내용을 따른다.

다. 청약단위
최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 07월 19일 09시

종 료 일 시
2021년 07월 19일 12시

마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 15시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 07월 19일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
각 인수단의 본점

사. 납입장소
(주)우리은행 트윈타워 기업영업지원팀

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일: 2021년 07월 14일
(2) 상장예정일: 2021년 07월 19일

자. 사채권교부예정일
전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)태영건설이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다. 

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차: 68]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.15
총액인수

인수
한국투자증권(주)

00160144

서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
엔에이치투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108 NH금융타워(타워2)
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
유안타증권(주)

00117601

서울시 중구 을지로 76

20,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 07월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회차: 68]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
100,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채는 2021년 07월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.
1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권("본 사채" 이외의 사채 포함)을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

10. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도하고자 하는 때

11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(단위: 원, %)

회 차
전자등록총액
만기일
이자율
옵션관련사항

(주)태영건설 제68회
100,000,000,000
2024.07.19
주1)
-

주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생합니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68회 무보증사채 발행총액은 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)태영건설 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)태영건설 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 07월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(1) 당사가 발행하는 제68회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한고 사채권은 발행하지 아니합니다. 

2. 사채관리에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 현대차증권(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 

1) 사채관리회사에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제68회]

(단위: 원)

사채관리회사
대표
전화번호
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

현대차증권(주)
00137997
02-3787-2114
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
100,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채는 2021년 07월 12일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적 (2021.07.06 기준 발행된 회사채 기준)

구분

실적

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

계

계약체결 건수

-

2건

1건

9건

8건

20건

계약체결 위탁금액

-

1,5000억

500억원

6,900억원

9,100억원

18,000억원

자료: 현대차증권(주) 제시

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

현대차증권(주)

기업금융2팀

02-3787-2315

마. 사채관리계약서상 발행회사의 의무

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용
1,000억원
부채비율 990%이하
(별도 재무제표기준)
"자기자본"의 700%
(별도 재무제표기준)
"자산총액"의 100%
(별도 재무제표기준)

2) 기한이익의 상실사유
본 사채의 기한이익 상실은 "사채관리계약서" 상의 기한의 이익 상실사유에 따르며 다음과 같습니다.

"갑"은 발행회사인 (주)태영건설을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권(주)를 지칭합니다.

13. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) “발행회사”가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(자) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 5,000 억원 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우. 다만, 사채권자 집회에서 기간을 정하여 “발행회사”에게 해태의 치유를 구하되 그 기간이 경과하면 별도의 통지 없이 기한이익이 상실되도록 하는 내용의 결의를 하여 “사채관리회사” 또는 사채권자가 “발행회사”에게 이를 통지한 경우에는 당해 해태가 치유되지 아니한 채 통지된 기간이 경과함으로써 즉시 기한의 이익이 상실된다.

(사) 위 (다) 또는 (마)의 “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 “발행회사”의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

3) 사채관리회사와의 계약사항
본 사채의 사채관리회사와의 관련사항은 "사채관리계약서" 상의 제4절 사채관리회사를 따르며 다음과 같습니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제13호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류?가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 사채권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하”소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부 받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제13호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제13호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본 계약 제1-2조 제13호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) 
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용)

① “발행회사”는 사채관리수수료로서 금 오백만원(￦5,000,000)을 본 사채 납입일 이후 최초 영업일에 “사채관리회사”에게 지급한다.

② 본 사채의 상환에 관한 “사채관리회사”의 사무처리비용은 “발행회사”가 부담하며, “사채관리회사”는 동비용의 선급을 “발행회사”에게 청구할 수 있다.

③ “사채관리회사”가 제2항의 비용을 대지급한 때에는 “발행회사”는 그 지급한 금액에 대하여 제1-2조 제9호의 연체이자율을 적용한 이자를 “사채관리회사”에게 지급한다.

④ “사채관리회사”는 상환 받은 금액에서 사채권자에 우선하여 제2항의 사무처리비용의 변제를 받을 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”가 비용 변제 받은 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)

① “사채관리회사”는 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

4) 사채관리회사인 현대차증권(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해 분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위하고 있습니다.
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다.

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 연대하여 변제할 책임이 있는
분할 전 채무와
달리, 금번 회사채는 분할 후 발행한 채권으로 분할존속회사인
(주)태영건설
만 변제할 책임이 있습니다. 따라서 투자자분들은 분할존속회사인

(주)태영건설이
영위하고 있는 건설사업부문 및 기타사업부문의 사업위험과 분할존속회사의 회사위험에 유의하시길 바랍니다.

당사의 사업부문별 현황 및 매출규모를 요약하면 아래와 같습니다.

구분
회사
주요재화 및 용역

건설사업
부문

(주)태영건설,
엠시에타개발, 에코시티개발, (주)유니시티,
(주)신경주역세권공영개발, (주)이너시티개발
, 네오시티(주), 대동산업단지(주),
김해대동첨단산업단지
, 삼계개발, 티와이신경주주택개발(주), 부산신항웅동개발(주)

- 토목환경건설
- 플랜트건설
- 건축/ 토목건설, 주택건설, 부동산개발, 임대주택

기타사업
부문

(주)포천바이오에너지,

(주)영천바이오에너지,
전주리싸이클링에너지(주)
, 양산석계AMC
, 대구남부AMC,
진건바이오텍
, 인제스피디움 등

- 폐기물처리업

- 자원회수시설관리업

- 자산관리 및 운영업
- 경주장 운영업 등

[사업부문별 매출규모]

(단위: 천원, %)

사업부문
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건설 부문
502,785,503
98.17
2,236,303,606
98.02
2,917,695,247
98.33
2,841,911,480
98.39

기타 부문
9,294,787
1.83
45,208,055
1.98
49,420,641
1.67
46,358,074
1.61

계
512,080,290
100
2,281,511,661
100
2,967,115,888
100

2,888,269,554

100

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 상기 사업부문별 재무현황은 내부거래 제거 금액입니다.

상기 사업부문별 매출규모를 참고하면,
2021년 1분기말 연결기준 당사의 매출액 5,121억원 중 건설부문 98.17%, 기타사업부문 1.83%의 비중을 차지하고 있어 건설부문이 대부분을 차지합니다.
투자자께서는 상기 매출액 비중을 고려하시어, 사업부문별 투자위험요소를 참고하시기 바랍니다.

1. 사업위험

[거시 경제 환경으로 인한 건설업 수익성 변동 위험]

가.
2021년 1분기말 연결기준 당사 매출의 약 98.17%를 차지하는
건설사업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존
하고 있습니다. 또한
경기 침체가 장기화 될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 건설업의 경우 부정적인 영향을 지속적으로 받을 수 있으니 투자자께서는 경기 불황에 따른 건설업의 규모 감소 및 수익성 악화 가능성에 대해 유의
하시기 바랍니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타 산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등 건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.

건설업은 공종별로 크게 토목, 건축, 주택, 환경(토목)/플랜트 부문으로 구분되며, 각 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설업 내 분야별 특성]

부문
분야별 특성

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이 크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기, 물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동 부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동 부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경(토목)/
플랜트부문
환경 사업은 폐기물 에너지화사업, 생활폐기물 자동집하시설 사업, 물환경사업 등으로 구성됩니다. 
폐기물 에너지화 사업은 폐기물의 이용 및 자원화 정책과 신쟁생에너지의 보급을 확산하려는 정부의 녹색성장에 힘입어 지속적인 성장이 예상되지만 정부의 정책상 예산반영 등이 지연될 경우 관련 사업의 발주 규모가 예상보다 축소될 수 있습니다.
자동집하시설은 대부분 신도시 및 신규 조성 택시, 재개발 지구 등에 적용되므로 관련사업의 개발계획과 밀접한 관계를 가집니다. 도시 개발계획에 따라 사업내용 및 규모가 변경될 수 있기 때문에 부동산 경기변동에 따른 영향을 받게 됩니다.
물환경사업은 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받은 분양 중 하나이며, 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주 증가에 따라 호황기에 접어드는 특성이 있으며 경기 회복 시 각종 사업 축소 및 철회에 따른 발주물량 감소로 인해 시장이 위축되는 경향이 있습니다.

위 4개의 부문 중 주택부문은 특히 대다수의 건설업체들이 참여하는 중요한 사업 중 하나로 국내 부동산 경기 변동과 밀접한 관계를 나타내고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 건축물량의 수주가 증가하고 공사 채산성이 향상되어 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산의 가치 상승 등이 수익에 긍정적 영향을 미칠 수 있는 반면, 국내외 경기 불안정으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기가 건설업에 미치는 영향]

구분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

2020년 기준 건설업 GDP는 88조 8,000억원으로 전체 GDP 중 약 4.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 더불어 경기 침체와 주택 부문의 부동산 거래 위축이 지속되면서 2009년부터 2013년까지 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 하향 추세를 그리며 5% 이하의 수치를 기록했습니다. 그러나 다시 주택부문을 중심으로 부동산 경기가 호황으로 전환되면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2014년부터 2017년까지 지속으로 증가하였습니다. 이후 부동산에 대한 정부 규제 강화로 인허가 획득 주택 건축의 감소 및 국가 SOC 예산이 점차 줄어들면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2018년부터 감소하기 시작하여 2019년 및 2020년은 다시 4,8%, 4.9% 수준을 기록했습니다. GDP 내 건설업 생산이 차지하는 비중 추이는 다음과 같습니다.

[국내총생산(GDP) 내 건설업 생산비중]

(단위 : 십억원)

년도
GDP(경상가격 기준)

전체
건설업
비중

2009년

1,335.7

79.3

5.9%

2010년

1,426.6

76.1

5.3%

2011년

1,479.2

72.5

4.9%

2012년

1,514.7

72.2

4.8%

2013년

1,500.8

75.3

4.8%

2014년

1,562.9

76.4

4.7%

2015년

1,658.0

81.2

4.9%

2016년
1,706.9

89.1

5.2%

2017년
1,760.8

94.4

5.4%

2018년

1,812.0

91.7

5.0%

2019년

1,849.0

89.5

4.8%

2020년
1,830.6
88.8
4.9%

자료: 대한건설협회 주요건설통계(2021년 5월)

비록, 건설업이 GDP 내 차지하는 비중이 감소하여 2020년 기준 4.9%를 차지하고 있으나 건설업은 국가 기간 사업으로서 고용 창출 효과가 큰 산업 중 하나입니다.
2021년 1분기 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 7.6%(199.5만명) 수준으로 최근 10년간 건설업 취업자 비중은 7.0% ~ 7.6% 비중을 차지했습니다. 이러한 높은 수준의 고용과 생산 유발 효과로 인해 건설업은 국가의 경기 조절을 위한 주요 정책 수단으로 활용되고 있고 각종 규제 및 정부 정책에 따라 건설 경기도 영향을 받습니다. 따라서 건설업은 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자, 정부의 SOC 투자 등에 의해 파생되므로 경기 변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라고 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다.

[건설업 취업자 현황]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2010년

24,033
1,768
7.4
924
3.7

2011년

24,527
1,772
7.2
863
3.4

2012년

24,955
1,797
7.2
826
3.2

2013년

25,299
1,780
7.0
808
3.1

2014년

25,897
1,829
7.1
939
3.5

2015년

26,178
1,854
7.1
976
3.6

2016년

26,409
1,869
7.1
1,009
3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

1,023

3.7

2018년
26,822
2,034
7.6
1,073
3.8

2019년

27,123

2,020

7.4

1,063

3.8

2020년
26,904
2,016

7.5

1,108

4.0

2021년 1분기
26,369
1,995
7.6
1,380
5.2

자료: 대한건설협회 주요건설통계(2021년 5월)

건설업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있습니다. 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받습니다. 따라서 경기의 변동과 정부의 정책 등에 따라 건설산업계 및 당사의 영업이익이 크게 변동 될 수 있는 위험을 안고 있습니다. 이 외에 건설산업의 수급여건은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다.

국내 건설 수주 규모를 살펴보면, 2015년, 2016년에는
민간 주택수주가 국내 건설시장의 호조세를 주도하면서 총 수주액은 각각 158.0조원, 164.9조를 기록하며 전년대비 각각 47.0%, 4.4%의 성장을 보였습니다. 하지만 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소로 인해 2017년과 2018년에는 건설 수주액이 감소하는 추이를 보였습니다. 하지만 2019년 공공 부문 SOC(사회간접자본) 투자가 확대되면서 수주액이 다시 증가세로 전환하였습니다. 또한 2020년에는 주택시장 안정을 위한 정부의 주택공급 확대 기조에 따라민간부문의 발주가 증가하면서 국내 건설 수주액이 사상 최대치를 갱신하였습니다. 

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

년도
전체
공종별(토목/건축)
발주부문별

합계
증감률
토목
증감률
건축
증감률
공공
증감률
민간
증감률

2008년
1,200,851
-6.1
412,579
14
788,272
-14.1
418,488
12.8
782,363
-13.9

2009년
1,187,142
-1.1
541,485
31.2
645,657
-18.1
584,875
39.8
602,267
-23.0

2010년
1,032,298
-13.0
413,807
-23.6
618,492
-4.2
382,368
-34.6
649,930
7.9

2011년
1,107,010
7.2
388,097
-6.2
718,913
16.2
366,248
-4.2
740,762
14.0

2012년
1,015,061
-8.3
356,831
-8.1
658,231
-8.4
340,776
-7.0
674,284
-9.0

2013년
913,069
-10.0
299,041
-16.2
614,030
-6.7
361,702
6.1
551,367
-18.2

2014년
1,074,664
17.7
327,297
9.4
747,367
21.7
407,306
12.6
667,361
21.0

2015년
1,579,836
47.0
454,904
39.0
1,124,931
50.5
447,329
9.8
1,132,507
69.7

2016년
1,648,757
4.4
381,959
-16.0
1,266,798
12.6
474,106
6.0
1,174,651
3.7

2017년
1,603,955
-2.7
421,650
10.4
1,182,306
-6.7
472,578
-0.3
1,131,380
-3.7

2018년
1,545,277
-3.7
463,918
10.0
1,081,360
-8.5
423,447
-10.4
1,121,832
-0.8

2019년
1,660,352
7.4
494,811
6.7
1,165,542
7.8
480,692
13.5
1,179,661
5.2

2020년
1,940,750
16.9
446,592
-9.7
1,494,158
28.2
520,953
8.4
1,419,796
20.4

자료: 통계청, 대한건설협회 주요건설통계(2021년 05월)

국내 경제가 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하면서, 국내 건설업 역시 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 국내 건설사들은 기존 사업영역 이외의 해외 발전 플랜트 등 신성장 동력 발굴 및 해외 진출 등 수익구조 다변화의 중요성이 매우 커지고 있습니다. 또한 경기 침체가 장기화 될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 건설업의 경우 부정적인 영향을 지속적으로 받을 수 있으니 투자자께서는 경기 불황에 따른 건설업의 규모 감소 및 수익성 악화 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.

[미분양 물량 관련 위험]

나.
건설업체의 자금경색 및 현금유동성 악화를 야기하는 미분양 주택은 2008년 이후 정부의 지속적인
지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 2014년 말 40,379호까지 감소하였습니다.
그러나

2

015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2016년 말 기준 56,431호, 2017년말 기준 57,330호, 2018년말 기준 58,838호,

2019년 8월말 기준 62,385호를 기록하는 등 미분양물량이 최근 3년간 증가하는 추세
를 보였습니다.
하지만
2019년말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년말 기준 19,005호로 급격하게 하락하였습니다.
2021년 5월말 기준은 15,660호로, 2021년 3월말 15,270호로 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지
하고 있습니다.

국내 경제의 저성장 기조에 따른 수요기반의 불안요인과 지방 지역 및 민간 부문의 미분양 물량이 증가하는 상황 등 국내 주택경기 회복세 둔화에 대한 우려가 존재
하고 있습니다.
미분양 및 준공 후 미분양 규모의 증가는 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소를 야기하는 등 건설업 전반에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려고 노력해왔습니다.

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 만연한 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기
회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다.
저금리 기조의 지속 등에 힘입어 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2016년말 기준 56,431
호, 2017년말 기준 57,330호, 2018년말 기준 58,838호,
2019년 8월말 기준 62,385호를 기록하는 등 미분양물량이 최근 3년간 증가하는 추세를 보였습니다. 하지만 2019년말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년말 기준 19,005호로 급격하게 하락하였습니다.
2021년 5월말 기준은 15,660호로, 2021년 3월말 15,270호로 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고
주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 

참고로,
건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용하는 준공 후 미분양 물량은 2009년을 고점으로 하락세를 보이다 2016년 소폭의 증가세를 보였습니다. 2016년 8월 이후 준공 후 미분양 물량은 다시 감소세를 보이기 시작하였으나 2017년 말부터 다시금 증가세를 보이기 시작하며 2018년 12월 16,738호로 2017년 12월 11,720호 대비 5,018호 증가하였습니다. 이후 준공 후 미분양 물량이 추가로 증가하여 2019년 12월말 기준 18,065호를 기록하였으나, 이후 지속 감소하여 2020년 12월말 기준 12,006호,
2021년 5월말 기준 9,235호
를 기록하였습니다. 이러한 준공 후 미분양의 경우 공사비에 대한 금융비용까지 추가로 발생하므로 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요
인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 최근 건설사에 부담이 큰 준공후 미분양 물량의 감소추세에도 불구
하고 향후 준공후 미분양 물량 추이를 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다.

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 2017년말 대비 4,068호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 2020년 12월말 기준 2,131호, 2021년 5월말 기준 1,303호로 감소세가 이어지고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2008년말 기준 138,671호를 기록한 이래로 크게 감소한 수치를 나타냈으나, 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 2020년 말 16,874호로 크게 감소하였고, 2021년 5월말 기준 14,357호로 감소세가 이어지고 있습니다. 2020년 전반적인 미분양 물량의 감소는 공급 절벽 우려에 따른 새아파트 선호현상 및 집값 상승에 기인한 것으로 판단됩니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'13년 12월
'14년 12월
'15년 12월
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
`20년 12월
`21년 5월

미분양주택
61,091
40,379
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
15,660

준공후 미분양
21,751
16,267
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
9,235

수도권 미분양
33,192
19,814
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,303

지방 미분양
27,899
20,565
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
14,357

자료: 통계청, 국토교통부 통계누리

다만, 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며, 이 경우 국내 주택경기의 하락과 함께 당사를 비롯한 건설사의 경영환경 및 재무안정성에 부담요인으로 작용할 수 있습니다.

또한, 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하여 건설사의 현금흐름 지표 개선이 지연될 수 있으며, 상기의 미분양주택이 향후 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 입주지연 및 잔금지급 지연 등 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재 합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[건설 경기 회복세 지연으로 인한 위험]

다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록
했습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있지만 건설경기 불확실성이 상존하고 있는 상황으로 인해 향후 지수 전망은 불확실한 상황
입니다. 한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는데 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기관련 자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2016년 01월
73.5
92.3
76.5
47.9
88.3
51.5

2016년 02월
80.8
92.3
88.9
58.0
93.0
61.9

2016년 03월
81.4
100.0
83.3
57.4
91.9
66.5

2016년 04월
85.6
100.0
83.8
70.8
91.0
77.9

2016년 05월
78.5
83.3
85.3
65.2
79.2
77.6

2016년 06월
77.6
76.9
90.9
63.3
83.3
67.2

2016년 07월
91.0
100.0
103.0
66.7
102.5
75.0

2016년 08월
78.6
100.0
78.8
53.2
91.8
60.0

2016년 09월
77.2
100.0
76.7
51.2
92.1
56.5

2016년 10월
80.7
100.0
78.8
60.4
91.3
64.9

2016년 11월
76.1
84.6
75.8
66.7
79.2
71.6

2016년 12월
90.6
100.0
90.6
79.6
98.2
79.9

2017년 01월
74.7
84.6
77.4
60.0
81.3
64.8

2017년 02월
78.9
92.3
71.0
72.3
85.1
69.8

2017년 03월
77.5
92.3
74.2
63.8
86.7
64.3

2017년 04월
84.2
100.0
74.2
77.1
89.6
76.4

2017년 05월
86.6
100.0
87.1
70.2
95.2
73.7

2017년 06월
90.4
100.0
89.3
80.4
93.8
85.0

2017년 07월
85.4
91.7
92.9
69.6
94.0
72.7

2017년 08월
74.2
64.3
86.7
71.7
76.9
70.3

2017년 09월
76.3
78.6
74.2
76.1
76.4
76.2

2017년 10월
79.5
92.3
75.9
68.8
85.2
71.3

2017년 11월
78.2
85.7
81.8
65.3
84.3
69.9

2017년 12월
80.1
92.9
66.7
80.4
82.1
77.2

2018년 01월
82.3
100.0
77.8
66.7
90.6
73.0

2018년 02월
81.5
91.7
89.7
60.3
93.6
67.0

2018년 03월
81.6
92.3
89.7
59.6
93.5
66.7

2018년 04월
85.2
100.0
82.1
71.4
94.7
73.9

2018년 05월
84.5
100.0
82.1
69.0
92.4
75.3

2018년 06월
81.9
83.3
78.0
84.5
81.0
82.8

2018년 07월
81.9
100.0
82.5
60.0
92.2
82.9

2018년 08월
67.3
81.8
67.5
50.0
77.9
55.5

2018년 09월
67.9
75.0
67.5
60.0
73.8
61.1

2018년 10월
76.8
83.3
81.4
63.9
86.5
65.9

2018년 11월
77.4
83.3
83.3
63.6
85.3
67.6

2018년 12월
80.9
91.7
70.5
80.3
89.7
70.5

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

자료: 한국건설산업연구원(2021.05)

건설 경기예측에 일반적으로 사용되고 있는 CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.

2017년 들어 CBSI지수는 지속적인 상승 추세에 따라 6월 90.4를 기록하였습니다. 그러나 2017년 8월 정부의 고강도 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수는 전월대비 11.2p 하락하여 1년 7개월만에 최저치인 74.2를 기록하였습니다. 9월에는 이보다 소폭 상승한 76.3을 기록하였는데, 이는 혹서기 이후 지수가 일부 상승하는 계절적 요인과 지난 8월 지수가 매우 부진한데 따른 반등 효과가 작용한 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI지수는 국내외 경기 개선에 힘입어 2018년 4월까지 상승하는 추세였습니다. 2018년 4월 CBSI지수는 지난 3월 대비 3.6p 상승하여 85.2을 기록하며 지난 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 4개월 연속 80선 초반대에 머물고 있었습니다. 그러나, 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 지속적으로 하락하다 8월에는 전월 대비 14.6p 급감한 67.3을 기록하며 2014년 1월 이후 55개월만에 최저치를 기록했습니다. 정부의 9.13 대책 발표 이후 9월에도 67.9를 기록하며 부진한 모습을 보였으나, 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며, 2019년 12월 92.6을 기록하며 CBSI지수가 개선되는 모습을 보였습니다.

2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다.

한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 추가적인 정부의 부동산 규제 가능성은 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 COVID-19의 변종 발생 등으로 인한 장기 지속 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분
들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전경쟁 시장에 따른 경쟁강도 심화 위험]

라.
건
설업은 경쟁강도가 높고, 진입장벽이 낮은 완전경쟁 시장
입니다.

2021년 4월말 기준으로 종합건설회사가 13,838개, 전문건설회사가 48,783개, 설비건설회사가 8,971개로
많은 수의 업체가 시장에 참여
하고 있으며, 이러한
치열한 경쟁은 경쟁 강도를 심화시켜 수익성 향상에 어려움
을 겪을 수 있습니다.
또한 전반적인 건설시장 동향이 규모의 성장에서 질적 성장을 추구하고 있으며, 발주자의 기대수준이 높아짐에 따라 차별화된 상품경쟁력이 요구되고 있습니다.
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사를 포함한 건설회사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

국내 건설시장은 1999년 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득을 통한 시장진입이 가능한 완전경쟁 시장입니다. 이로 인해 타 산업에 비해 업체의 수가 매우 많고 경쟁이 치열한 편입니다. 상대적으로 진입이 쉬운 아파트를 비롯한 주택 건설 및 단순 토목공사 시장은 이미 다수의 업체가 수주를 위한 치열한 경쟁을 벌이고 있으며 일부 선도 건설업체만이 영위하던 기술력 위주의 플랜트, 발전소 설계 및 시공분야에도 중소건설업체의 진출이 늘어나고 있습니다. 최근에는 외국 건설업체의 진출로 새로운 경쟁자가 나타나고 있으며, 더욱이 한미 FTA 타결 이후 국내 건설시장 개방추세가 가속화될 것으로 예상됨에 따라 글로벌 경쟁력 확보 또한 시급히 요구되고 있습니다. 국내건설시장에서 건설회사는 소자본과 낮은 기술력 확보를 통해 쉽게 설립이 가능하고, 노동집약적인 생산형태를 보이고 있으며, 생산과정에서 유형자산에 대한 의존도가 낮아 건설시장의 진입장벽은 낮은 수준입니다.

건설업은 계약 수주 시 한 개의 건설사가 모든 시공을 하는 것이 아닌 하도급 형태로 여러 중소 건설사들의 참여가 이루어 집니다.
2021년 4월말 기준으로 종합건설회사가 13,838개, 전문건설회사가 48,783개, 설비건설회사가 8,971개로
많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 이러한 치열한 경쟁은 경쟁 강도를 심화시켜 수익성 향상에 어려움을 겪을 수 있습니다.

[건설업체수 현황]

(단위: 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2007년
57,549
12,842
36,422
5,478
2,807
7,173

2008년
58,558
12,590
37,106
5,768
3,094
6,092

2009년
59,819
12,321
37,914
5,994
3,590
5,281

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,907

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,198
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년 4월
78,907
13,838
48,783
8,971
7,315
9,450

자료: 대한건설협회 주요 건설 통계(2021년 5월)

2021년 4월말 기준 건설업체수 조사결과에 따른, 전체업체는 2020년말 대비 2.2%증가(1,725개사 증가, 주택업체 미포함) 한 것으로 집계되었습니다. 지난 1999년 허가제에서 일정한 요건을 갖추면 면허발급이 이루어지는 등록제로 전환 이후 건설업체수는 폭발적으로 늘어나 당시 35,855개사에서 2021년말 기준 78,907개사(주택업체 미포함)로 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 경쟁 강도의 심화를 야기시켜 공사마진율 향상에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[건설업 부도업체수 현황]

(단위: 개사)

구 분

2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 4월

종합건설업
60
48
26
17
13
16
16
10
7
1
0

자료: 대한건설협회 주요건설통계 (2021.05)

 60개의 종합건설업체 부도가 있었던 2011년도와 비교하였을 때 2018년 종합건설업 부도업체 수는 10개사, 2019년 7개사, 2020년 1개사, 2021년 4월말 누적기준 0개사로 최근 부동산 경기 호조와 정부의 공공부문 사업 확장 등 정책적인 지원에 힘입어 부도율이 감소하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 다시 악화될 가능성이 존재합니다.

건설산업을 영위하고 있는 회사들이 타 산업을 영위하는 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 리스크관리 능력과 더불어 기술 경쟁력 강화, 내부 프로세스 혁신 등 지속적인 원가절감 노력과 수익성 확보를 위한 노력이 필수적이라고 판단됩니다. 또한 전반적인 건설시장 동향이 규모의 성장에서 질적 성장을 추구하고 있으며, 발주자의 기대수준이 높아짐에 따라 차별화된 상품경쟁력이 요구되고 있습니다. 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못할 경우, 가격경쟁의 위험에 직면하게 되고 이는 당사를 포함한 건설회사의 수익성을 저해시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[해외수주 관련 위험]

마.
2014년 이후 국내 건설사의 해외 수주금액은 플랜트를 중심으로 크게 감소하였으며, 이는 저유가 지속으로 인한 중동지역 플랜트 발주규모 축소, 미국발 금리 인상 우려, 중동 정세의 불확실성 등에 기인하고 있습니다. 해외수주공사는 원자재 가격 변동성, 공기 지연 가능성, 발주처 재정 상황 변동 등 건설사가 통제하기 어려운 위험요소가 존재하여 국내 건설사의 수익구조에 불안정한 요소로 작용하기도 합니다.
2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책과 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만,
COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악됩니다. 이는 당사 및 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보이고 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 등에 기인한다고 판단됩니다.

한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만, COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 한국해외건설협회는 '2020년 해외건설 수주 실적 분석 및 2021년 전망' 보고서를 통해 2021년 해외시장 상황이 개선될 것으로 기대되나 본격적인 발주 확대까지 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하며, 해외수주 목표를 2020년과 유사하거나 하향 설정할 것으로 발표하였습니다.

한국해외건설협회에 따르면, 건설 현장의 전염 예방을 위한 프로토콜 시행으로 인한 생산성 하락, 공사기간 지연 등은 사업비를 증가시켜 부담으로 작용할 것으로 예상되며, 해외건설 수주 중 산업 설비 비중이 약 60%인 점을 고려할 때, 향후 석유 수요 감소, 산유국 간 감산 합의 실패 등으로 유가가 하락할 경우 산유국 발주 물량이 축소해 대규모 산업 설비 수주가 감소할 수 있으며, COVID-19로 촉발된 경기 침체 하에 각국 정부는 적극적인 경기 부양책을 추진하고 있으나 의료·보건·복지 부문 등 지출 확대로 정부 경기 부양책에 한계가 발생할 수 있습니다.

또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.

이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바. 지속적인 모니터링을 통해 COVID-19 팬데믹 진정국면과 유가변동이 건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위 : 억USD, %)

구 분
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

합계
397.9
476.4
491.5
715.8
591.4
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3

(증감율,%)
142
20
3
46
-17
10
1
1
-30
-39
3
11
-30.5
57.0

토목
52.3
95.1
60.2
41.2
57.6
88
181.3
56.6
85.0
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4

건축
82
89.6
62.7
77.2
79.4
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
24.1
53.8
49.1
50.3

플랜트
252.4
268.7
354.2
572.9
433.2
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4

전기/통신
7.3
13.5
7.8
12.3
10.1
13.9
10
15.9
10.3
14.8
7.1
3.8
7.3
7.7

용역
3.8
9.5
6.6
12.2
11.1
8.2
9.8
21.1
30.0
16.9
8.4
8.2
12.7
8.6

자료: 해외건설협회
주) 증감율은 전년대비 증감율입니다.

한편, 국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여 노력하고 있으나 중국 건설 기업들의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 열위, 중국정부의 아프리카 국가들을 대상으로 한 경제 개발 원조 제공에 따른 경쟁우위 확보 등으로 인하여 진출에 어려움이 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억 달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였으며 전년 대비 약 17% 상승한 것으로 나타나 해외 수주의 지역 편중 현상이 심화되었음을 알 수 있습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되어 있으나, 2017년 중동과 아시아 지역의 수주 비중 약 93.3% 대비 의존도가 낮아졌습니다. 이는 2018년 중동의 수주액이 92억 448만 달러로 2017년 대비 부진한 가운데 아시아와 중남미, 태평양ㆍ북미, 유럽의 수주액은 약 1.6배 증가함에 따른 것입니다.

2020년 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 70.8% 수준으로 가장 크게 나타나고 있습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 2020년 유럽, 아프리카 및 기타지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 102.6억 달러로 전체 수주규모 대비 29.2%에 불과한 상황입니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위 : 억USD, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
660.1
100.0
461.4
100.0

281.9

100.0
290.1
100.0
321.2
100
223.3
100
351.4
100

중동
313.5
47.5
165.3
35.8

106.9

37.9
145.8
50.3
92
28.7

47.6

30.7
133.0
37.8

아시아
159.2
24.1
197.2
42.7

126.7

44.9
124.9
43.1
162.1
50.5

125.4

50.5
115.8
33.0

유럽
67.5
10.2
9.6
2.1

6.0

2.1
3.2
1.1
37.1
11.6

24.7

13.4
16.0
4.6

아프리카
22.0
3.3
7.5
1.6

12.3

4.4
7
2.4
12.2
3.8

17.1

2.6
12.0
3.4

기타
97.9
14.9
81.8
17.8
30
10.7
9.2
3.1
17.8
5.4
8.5
2.8
74.6
21.2

자료: 해외건설협회

해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 발주처의 재정
부족 등으로 미청구공사로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.

당사의 2021년 1분기 연결기준 건설사업부문 매출

약 4,928억원 중 약 2.85%에 해당하는 약 141억원이 해외에서 발생하는 등
해외수주공
사의 수익성 악화 요소가 당사에게 미치는 영향은 제한적이라고 판단됩니다. 하지만 향후 당사의 해외건설 비중이 증가하면 상기 위험요소가 당사에게 미치는 부정적 영향 또한 증가할 수 있습니다.

한편, 국내 건설업체들은 해외수주 지역을 다변화 하기 위하여
노력하고 있으나, 중국 건설 기업들의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 열위, 중국정부의 아프리카 국가들을 대상으로 경제개발 원조 등을 제공하며 경쟁우위를 확보하고 있는 점 등으로 인하여 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악됩니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 국내 건설기업들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[경기침체 및 추가 규제 정책에 따른 구조조정 위험]

바.
과거 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화된 바 있습니다. 이에 따라
정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사에 대한 구조조정이 진행되었으며, 향후 추가적인 규제가 도입될 가능성이 존재함에 따라 건설업을 영위하는 일부 업체들은 정부 정책 진행 방향에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 2016년 중 기업구조조정촉진법 개정안 및 기업활력제고특별법의 시행된 바 있어,
향후 건설업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재

함을 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.

2008년 이후 국내 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등의 사유로 많은 건설사들의 재무지표가 악화되었습니다. 이에 따라 정부 및 채권금융기관의 주도 하에 부실 건설사들에 대한 구조조정이 진행되고 있습니다. 부실 건설업체에 대한 구조조정 진행상황은 아래와 같습니다.

[건설업체별 구조조정 진행상황]

구분
업체명
진행상황

2009년 
건설 1차
(11)
(주)롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

(주)신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설(주)
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설(주)
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설(주)
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

(주)삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업(주)
5.25 MOU 체결후 워크아웃

(주)대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년
건설 2차
(13)
(주)대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설(주)
6.25 워크아웃 졸업
- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고 신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충 
- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

(주)신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

(주)화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장
- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장
- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

(주)새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등
- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업(주)
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업
- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

(주)늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설(주)
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

(주)중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

(주)태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
(주)현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업(주)
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매(주)
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업(주)
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년 
건설 3차
(16)
성우종합건설(주)
6.25 워크아웃결정

벽산건설(주)
6.25 워크아웃결정

신동아건설(주)
6.25 워크아웃결정

남광토건(주)
6.25 워크아웃결정

한일건설(주)
6.25 워크아웃결정

중앙건설(주)
6.25 워크아웃결정

(주)제일건설
6.25 워크아웃결정

(주)청구
6.25 워크아웃결정

(주)한라주택
6.25 워크아웃결정

(주)금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

(주)풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건(주)
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업(주)
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
(주)남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업(주)
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설(주)
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
(주)신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
(주)현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발(주)
워크아웃 결정

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.30
대우산업개발 
(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.02.12
영동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
(주)금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
(주)신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
(주)동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설(주)
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설(주)
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업(주)
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업(주)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.08.03
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.14
티이씨건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.27
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2018.06.27
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.08.17
성우종합건설더블유(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발(주)
(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설(주)
회생절차 개시 공고

2020.11.10
(주)중앙건설산업
회생절차 개시 공고

자료: 금융감독원, 전자공시시스템(DART)

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 구조조정은 당사가 속한 건설시장에서 변수로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 최근 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 대내외 경기의존도가 높은 건설사들의 불확실성이 높아진 상황입니다. 글로벌 경기둔화에 따른 금리인하사이클 진입으로 향후 금리 상승에 따른 차입능력 악화 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 원자재 가격 상승과 물가상승에 따라 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력이 악화될 수 있으며 이에 따른 추가적인 워크아웃 및 법정관리 절차를 신청하는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다.

2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고 있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔으며, 최근 국내 주택경기 회복세에도 불구하고 회생절차에 들어간 건설업체의 M&A가 어려움을 겪고 있는 것으로 나타납니다.

이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.

해당 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있으나, 건설업체의 기업회생절차 개시 등의 발생은 전반적인 시장이 당사를 비롯한 건설업체에 우호적이지 않다는 방증이며 이는 건설업의 산업침체로 이어질 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

[시행사 지급보증 관련 위험]

사.
국내 PF 대출은 금융권의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어
중소형 시행사의 부실이 중대형사들의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 우려가 있습니다.
부동산 경기 침체로 인해 미착공 된 PF 사업장의 손실이 큰 것으로 나타났으며, 금융권의 리파이낸싱 여건 악화로 인해 신규자금 조달 대부분이 단기 차입금에 의지하고 있는 것으로 나타났습니다.
따라서 이러한 건설업계의 재무악화 및 유동성 악화에 대한 위험성을 투자자께서는 지속적으로 모니터링 할 필요가 있다고 판단됩니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증한 바 있으며, 미분양 물량 증가로 유동성이 취약하고 PF 상환에 어려움이 상대적으로 큰 중소 지방 건설사들을 시작으로 많은 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다. 

이로 인해 미분양 물량으로 인한 대금회수 지연으로 부도난 시행사의 부채를 대신 갚아야 하는 사업장이 늘어나자 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되어 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장이 늘어나고 PF 대출 금리가 상승하여 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복되고 있습니다.

대형건설사의 경우 PF 지급보증 규모가 크지만 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 건수가 적은 편이나, 대형사를 제외한 중견 및 중소형 건설사의 PF 대출액의 큰 변화가 보이지 않았습니다. 이와 더불어 2009년이후 건설업계 자금조달 여건이 악화되자 PF 대출의 Refinancing이 대부분 단기차입금으로 이루어졌고 신규자금 조달 또한 대부분 단기성 차입으로 이루어져, 향후 각 건설사들의 자금 대응력에 대한 투자자들의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편 당사의 PF우발채무 변동 추이 및 만기도래 세부 내용은 'III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 차. 우발채무(PF대출 시행사 지급보증 등)에 관한 위험'에 구체적으로 기재하였으니, 투자자께서는 이를 참고하시기 바랍니다.

[원자재 수급 관련 위험]

아.
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 소모하는 업종으로 원재료의 가격상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한
원자재 수급에 차질이 발생할 경우 당사를 비롯한 건설업체들의 실적에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다
.

당사 건설사업부문의
2021년 1분기 주요자재 구입비율은 공통자재인 철근이 22.9%, 레미콘이 21.2%, 주방·일반가구 外 13.3%, 기타 42.6%로 원자재 구매금액은 약 65,418백만원 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 주요 자재 구매 현황 및 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

[주요 자재 구매 현황]

(단위: 백만원/VAT별도)

구 분
구체적용도
매입액
비율(%)
매입처와의특수관계
비 고

철 근

구조물

14,983
22.9

없음

대한제강 外 4개社

레미콘

구조물

13,862
21.2

없음

제일, 동양, 쌍용 外

주방·
일반가구 外

가구류

8,720
13.3

없음

한샘, 현대리바트 外

기 타

골재, 단열재, 강관 外

27,853
42.6

없음

-

계
65,418
100
-
-

자료: 당사 분기보고서(2021.03)

[주요자재 가격 변동 추이]

(단위: 천원/VAT별도)

구 분

규 격

단 위

'21년 1분기

'20년 4분기

'20년 3분기

'20년 2분기

'20년 1분기

비고

철근

HD10mm 기준

TON

715

685

660

660

660

전국

레미콘

25-240-15 기준

m³

67.7

66.3

66.3

66.3

66.3

수도권

아스콘

#78 표층용

TON

58

58

58

58

58

수도권

자료: 당사 분기보고서(2021.03)

또한 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설업체들의 실적이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[정책 및 규제 관련 영업환경 변동 위험]

자.
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된
각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.

최근 정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하고 있습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 

[투기 규제지역 현황]

구분

조정대상지역

투기과열지구

기존

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 광명, 성남, 고양(7개 택지), 남양주(다산·별내동), 하남, 화성(동탄2), 구리, 안양, 광교, 수원, 용인수지·기흥, 의왕

(지방) 세종(행정중심복합도시 예정지역)

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 성남분당, 광명, 하남

(지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정)

↓

개선

(서울) 全 지역

(경기) 全 지역(일부 지역* 제외)

* 김포, 파주, 연천, 동두천, 포천, 가평, 양평, 여주, 이천, 용인처인(포곡읍, 모현·백암·양지면, 원삼면 가재월·사암·미평·좌항·두창·맹리), 광주(초월·곤지암읍, 도척·퇴촌·남종·남한산성면), 남양주(화도읍·수동면·조안면), 안성(일죽면, 죽산면 죽산·용설·장계·매산·장릉·장원·두현리, 삼죽면 용월·덕산·율곡·내장·배태리)

(인천) 全 지역(강화·옹진 제외)

(지방) 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전, 청주(동 지역, 오창·오송읍만 지정)

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 성남분당·수정, 광명, 하남, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지·기흥, 화성(동탄2만 지정)

(인천) 연수, 남동, 서구

(지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전(동·중·서·유성)

자료: 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다.주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억 원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억 원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억 원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억 원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.

다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억 원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.

실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.

주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에
투기수요
유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행
· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및
전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화
· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업
규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재
· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수
· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지
· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세
· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사
· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안
(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안
(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)
· 공공재개발시범사업 공모(9월)
· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)
· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

자료: 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요
규제 강화
투기지역·투기과열지구
주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자
방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세
제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는
주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세
제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한
거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한
공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

자료: 국토교통부

상기와 같이 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된 각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고 이로 인해 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[분할 전후 재무정보의 기간별 비교시 유의사항]

가
.

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해
분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인
(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위
하고 있습니다.

이와 같은
분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 분할 재무상태표는 아래와 같습니다.

당사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해 분할 전 당사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인
(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위하고 있습니다.

분할의 개요, 주요일정, 분할 전후 그룹 내 지배구조는 아래와 같습니다. 

[분할의 개요]

구분

회사명

사업부문

역할

분할존속회사

㈜태영건설

건설사업부문 등

사업회사

분할신설회사

㈜티와이홀딩스

투자사업부문

지주회사

[분할의 주요일정]

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 1월 22일

주주확정기준일 공고일

2020년 5월 28일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 6월 15일

주주총회 소집공고 및 통지

2020년 6월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 7월 15일

신주배정기준일

2020년 8월 31일

분할기일

2020년 9월 1일

분할보고총회 및 창립총회일

2020년 9월 1일

분할등기일

2020년 9월 1일

[기타 참고일정] 매매거래 정지기간 (예정)

2020년 8월 28일 ~ 변경상장전일

[기타 참고일정] 변경상장 및 재상장일 (예정)

2020년 9월 22일

주1)
'분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회입니다.

주2)
상기 일정은 관계법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
상기 내용 중 분할보고 총회 및 창립 총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였습니다

한
편,
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다. 분할 전과 후의 지배구조는 아래와 같습니다. 

[분할 전 지배구조]

분할 전 지배구조_증권신고서.jpg
분할 전 지배구조_증권신고서

자료: NICE신용평가

[분할 후 지배구조]

지분도 변경후.jpg
지분도 변경후

자료: NICE신용평가

이와 같은 분할로 인해서 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 분할 재무상태표는 아래와 같습니다. 

(2020년 9월 1일 분할기일기준)
(단위: 원)

구분

분할전

분할후

존속

신설

자산

유동자산

1,631,931,835,892
1,627,422,065,530
4,509,770,362

현금및현금성자산

106,442,483,056
102,145,349,594
4,297,133,462

매출채권 및 기타유동채권

264,157,581,061
264,119,221,531

38,359,530

미청구공사

286,190,519,643
286,190,519,643

-

유동당기손익-공정가치측정금융자산

195,989,478
195,989,478

-

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

472,767,240
472,767,240

-

재고자산

469,877,802,707
469,877,802,707

-

기타유동자산

504,594,692,707
504,420,415,337

174,277,370

비유동자산

1,386,596,573,009
899,220,743,242
538,429,996,294

비유동매출채권 및 기타채권

99,721,753,910
99,721,753,910

-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

75,710,650,348
75,710,650,348

-

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

144,254,403,038
144,254,403,038
39,358,555,040

종속.관계기업 투자

704,612,841,427
208,115,762,352
496,497,079,075

유형자산

213,490,656,857
210,934,796,501
2,555,860,356

투자부동산

70,287,997,382
70,287,997,382

-

기타무형자산

14,524,735,656
14,506,233,833

18,501,823

기타비유동자산

2,246,600,000
2,246,600,000

-

이연법인세자산(주3)

61,746,934,391
73,442,545,878

-

자산총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

부채

유동부채

1,231,902,580,805
1,231,831,057,578
437,427,539

매입채무 및 기타유동채무(주4)

396,017,579,231
395,946,056,004
430,488,749

초과청구공사

99,752,287,390
99,752,287,390

-

유동차입금 및 사채

376,266,201,934
376,266,201,934

-

기타유동금융부채

84,760,998,722
84,760,998,722

-

유동충당부채

50,953,299,528
50,953,299,528

-

기타유동부채(주4)

190,872,321,188
190,872,321,188

6,938,790

당기법인세부채

33,279,892,812
33,279,892,812

-

비유동부채

632,375,895,167
632,240,322,042
10,334,802,604

비유동차입금 및 사채

379,057,014,037
379,057,014,037

-

기타비유동금융부채

173,556,147,965
173,556,147,965

-

순확정급여부채

18,871,368,251
18,735,795,126
135,573,125

비유동충당부채

60,891,364,914
60,891,364,914

-

이연법인세부채(주3)

-

-

10,199,229,479

부채총계

1,864,278,475,972
1,864,071,379,620
10,772,230,143

자본

자본금

39,478,740,000

20,100,620,000

19,378,120,000

기타불입자본(주5)

69,748,568,319

-1,021,734,754,496
512,789,416,513

이익잉여금(결손금)(주6)

1,029,220,368,462
1,648,403,307,500

-

기타자본구성요소

15,802,256,148
15,802,256,148

-

자본총계

1,154,249,932,929
662,571,429,152
532,167,536,513

자본과부채총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

주1)
상기 금액은 분할기일인 2020년 9월 1일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 외부감사인으로부터확정받은 별도재무상태표입니다.

주2)
분할존속법인인 ㈜태영건설 주식으로, 인적분할시 분할비율에 따른 분할존속법인의 자기주식을 이전받아 취득하였으며, 분할이후 재상장일 현재 공정가치로 측정되었습니다.

주3)

분할전에는 차감할 일시적 차이에 대해 이연법인세자산으로 순액 인식되었으나, 분할 시 가산할 일시적 차이가 분할신설회사에 배부됨에 따라 분할신설회사에 이연법인세부채가 인식되었으며, 분할존속회사와 분할신설회사의 이연법인세자산ㆍ부채 금액은 분할존속회사와 분할신설회사의 적용되는 법인세율 차이로 인해 차액이 발생합니다.

주4)

분할신설회사의 매입채무 및 기타유동채무에는 분할 관련 단주주식 취득을 위한 금액이 포함되어 있으며, 기타유동부채에는 분할존속회사와의 회계정책 차이로 인해 계정 재분류된 금액이 반영되어있습니다.

주5)

분할존속법인의 기타불입자본에는 분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치)과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본과의 차액을 감자차손으로 계상하였으며, 분할신설회사의 기타불입자본(자본잉여금)은 인적분할시 승계한 순자산금액과 인적분할로 발행되는 주식의 액면금액과의 차이금액인 주식발행초과금과 분할법인이 보유한 자기주식에 분할비율을 적용하여 분할시 승계한 자기주식으로 구성되어 있습니다.

주6)
분배시점의 분배대상 순자산의 장부금액과 공정가치로 평가된 미지급배당금

한편, 분할비율은 2019년 09월 30일의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액과 신설회사 자기주식 장부가액을 합산한 금액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정되었으며, 상세 산정 근거 및 결과는 다음과 같습니다.

[분할비율 산정 근거]

[신설회사 순자산(492,120백만원) + 신설회사 자기주식(31,457백만원)]

----------------------------------------------------------------
= 0.4908495

[분할전 순자산(1,035,219백만원) + 분할전 자기주식(31,457백만원)]

기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할존속회사가 2020년 06월 23일에 공시한 투자설명서 및 2020년 11월 19일 공시한 증권발행실적보고서를 참고하시기 바라며, 투자시 분할로 인하여 재무정보의 기간별 비교가 어렵다는 점을 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[태영그룹 지배구조 개편 관련 사항]

나
.

당사가 속해 있는 태영그룹은
2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여
舊(주)태영건설을
분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
하였습니
다.

또한 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다.
해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 이후
2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입
하였습니다. 또한 (주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병할 예정입니다. 태영그룹은 향후 지주회사 체제 강화를 통한 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다.

당사가 속해 있는 태영그룹은
2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여
舊(주)태영건설을
분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
하였습니
다.

또한 분할신설회사인

(주)티와이홀딩스
는 태영그룹의 지주사로 전환하였습니다.
해당 분할은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 미치는 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 태영그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이후 2021년 01월, (주)티와이홀딩스는 당사 회사의 주주를 대상으로 당사 주식을 받고 (주)티와이홀딩스 신주를 발행해 주는 현물출자 방식의 유상증자를 진행하여 당사를 자회사로 편입하였습니다. 

증권신고서 제출 전일 기준 당사가 속한 태영그룹의 지배구조개편 진행경과는 아래와 같습니다.

회사명
내용
시기
비고

(주)티와이홀딩스
지주회사 전환 신고서 제출 및 
자회사 분할 완료
2020.09
(주)태영건설 인적분할

지주회사 기준요건 충족 통보
2020.11
공정거래위원회 지주회사 전환신고 심사결과 통지서

(주)티와이홀딩스의 현물출자 유상증자 및 
(주)태영건설 기명식 보통주 공개매수
2021.01
(주)티와이홀딩스의 (주)태영건설 자회사 편입

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사는 자산요건(자산총액 5천억원 이상) 및 자회사 주식금액 보유 요건(자회사의 주식가액 합계액이 당해 회사 자산총액의50% 이상)을 충족하여야 하며 주권상장법인인 자회사의 주식을 20% 이상, 비상장 자회사의 주식을 40% 이상 확보하여야 합니다. 이에 따라 태영그룹의 지주회사인 (주)티와이홀딩스는 당사를 자회사로 편입하기위해 당사의 보통주식에 대해서 공개매수방식으로 일정기간(공개매수기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2021년 01월 18일)동안 당사의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 공개매수에 응한 주주로부터 해당 주식을 현물출자 받고, 응모주주에게 (주)티와이홀딩스의 기명식 보통주식 신주를 발행하였습니다.

공개매수 및 현물출자 신주발행관련 공시내용은 아래와 같습니다.

[(주)태영건설 기명식 보통주식 공개매수 신고서]

공개매수자
ㆍ성명 : 주식회사 티와이홀딩스 
■ 회사 □ 개인 □ 회사가 아닌 법인ㆍ단체 □ 외국인

ㆍ대상회사와의 관계
□ 대상회사 본인 □ 대상회사의 최대주주 또는 임원
■ 대상회사의 계열사 □ 기타(제3자 등)

공개매수 대상회사명
주식회사 태영건설

공개매수 목적
□ 경영권안정 □ M&A ■ 지주회사요건충족 □ 상장폐지
□ 기타
 - 내용: 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사의 행위제한 요건 충족

공개매수대상 주식등
주식등의 종류
(주)태영건설 기명식 보통주

매수 예정 수량(비율)
15,600,000주
(발행주식총수의 38.80%)

매수 가격
10,245원

공개매수조건
공개매수에 응한 (주)태영건설 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 응모주주에게 (주)티와이홀딩스 신주를 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행의 방식'임. 응모 주식의 총수가 매수예정주식수에 미달할 경우 전부매수, 초과할 경우 공개매수 신청주식수에 비례하여 안분배정하고 그 초과부분은 매수하지 않음.

공개매수기간
2020.12.28. - 2021.01.18.(결제일: 2021-01-20)

보유주식등
신고서 제출일
현재
보유 수량
4,134,302주

보유 비율
10.28%

공개매수후
(예정)
보유 수량
19,734,302주

보유 비율
49.09%

사무취급자
한국투자증권(주)

주1)
금번 공개매수의 경우 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 특별관계자가 보유한 (주)태영건설의 기명식 보통주식도 공개매수 대상주식에 포함되며, (주)티와이홀딩스의 특별관계자들의 참여 여부가 확정적인 것은 아니므로 보유주식등의 수량 및 비율은 특별관계자를 제외한 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 보유 수량 및 비율을 기준으로 기재하였습니다.

주2)
신고서 제출일 현재 (주)태영건설은 기명식 보통주식 38,899,098주, 종류주식 1,302,142주를 발행하여 발행주식총수는 40,201,240주이며, 공개매수자는 (주)태영건설의 보통주식 4,134,302주(발행주식총수 기준 10.28%에 해당)를 보유하고 있으며, 공개매수자의 특별관계자들(공개매수자 제외)은 15,052,191주(발행주식총수 기준 37.44%에 해당)를 보유하고 있습니다. 위의 공개매수 후 보유 수량 및 비율은 특별관계자들과 기타 소액주주 등의 공개매수 참여 여부에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
금번 공개매수는 공개매수자인 (주)티와이홀딩스의 지주회사 행위제한요건 충족 및 (주)태영건설의 자회사 편입을 위한 공개매수로써, 공개매수의 대가로 (주)티와이홀딩스의 신주를 교부하게 됩니다.

자료: (주)태영건설의 [기재정정] 공개매수신고서(2020.12.23)

[(주)태영건설 기명식 보통주식 공개매수결과보고서]

(단위 : 주, %)

명칭
주식의
종류
신고서 제출일 현재
보유주식등의 수 (A)
공개매수
주식 등의 수 (B)
공개매수 후
보유주식등의 수(A+B)
비고

수량(주)
비율(%)
수량(주)
비율(%)
수량(주)
비율(%)

(주)티와이홀딩스
보통주
4,134,302
10.6
6,671,457
17.2
10,805,759
27.8
공개매수자 본인

윤석민
보통주
10,543,295
27.1
(6,653,386)
(17.1)
3,889,909
10.0
공개매수자의 최대주주

이상희
보통주
1,171,046
3.0
-
-
1,171,046
3.0
공개매수자의 특수관계인

윤세영
보통주
402,012
1.0
-
-
402,012
1.0
공개매수자의 특수관계인

서암윤세영재단
보통주
2,935,838
7.5
-
-
2,935,838
7.5
공개매수자의 특수관계인

합계
보통주
19,186,493
49.3
18,071
0.1
19,204,564
49.4
-

자료:
당사 공개매수결과보고서(2021.01.20)

주1)
공개매수결과보고서 작성 기준일 현재 발행주식총수는 40,201,240주로 보통주 38,899,098주(자기주식: 7,780주), 우선주 1,302,142주(자기주식: 2,238주)입니다. 상기 지분율은 의결권있는 주식수(자기주식을 제외한 보통주) 기준 지분율이며, 공개매수 후 발행주식총수 기준 공개매수자 및 특수관계인의 합산 지분율은 47.8%입니다.

[(주)티와이홀딩스 주요사항보고서(유상증자결정)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
2,670,713

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
37,500,902

기타주식 (주)
1,255,338

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권
취득자금 (원)
63,348,887,096

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
일반공모증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
25,592

기타주식 (원)
-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0%

8. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

9. 청약예정일
우리
사주조합
시작일
-

종료일
-

일반공모
시작일
2020년 12월 28일

종료일
2021년 01월 18일

10. 납입일
2021년 01월 20일

11. 신주의 배당기산일
2021년 01월 01일

12. 신주권교부예정일
2021년 02월 05일

13. 신주의 상장예정일
2021년 02월 05일

14. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
한국투자증권 주식회사

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 11월 25일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
예

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

자료: (주)티와이홀딩스의 [기재정정] 주요사항보고서(유상증자결정)(2021.01.19)

공개매수 및 현물출자 유상증자 결과 보통주와 우선주를 합한 발행주식총수 기준, (주)티와이홀딩스의 당사에 대한 지분율은 10.6%에서 27.8%로 상승하였습니다. 이에 따라 (주)티와이홀딩스는 당사에 대한 독점규제 및 공정거래에관한법률상 지주회사의 자회사 주식 보유조건 20%를 충족하게 되었습니다. 더불어 당사는 2021년 01월 21일자로 (주)티와이홀딩스의 자회사로 편입되었습니다. 

[(주)티와이홀딩스 지주회사의 자회사 편입]

1. 자회사내역
가. 회사명
태영건설

나. 대표자
이재규

다. 주요사업
건설, 토목, 건등, 개발사업 등

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
2,849,669

부채총계
1,828,794

자본총계
1,020,875

자본금
39,479

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
4,134,302

소유비율(%)
10.28

편입 후
소유주식(주)
10,805,759

소유비율(%)
26.88

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
40,888

자산총액비중(%)
7.51

편입 후
지분가액(백만원)
109,237

자산총액비중(%)
20.07

4. 자회사총수
편입 전(사)
4

편입 후(사)
5

5. 편입사유
공정거래법 제2조 및 동법 시행령 제2조에서 규정하는 지주회사의 자회사 요건 충족을 위한 유상증자(현물출자)로 인한 주식 소유비율 증가.

6. 편입일자
2021-01-21

7. 이사회결의일(결정일)
2020-11-25

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 2020년 9월 1일자로 지주회사로 전환한 티와이홀딩스의 공정거래법상 지주회사 행위제한 위반사항을 해소하기 위해 자회사로 편입하는 건입니다.

※ 피출자회사가 지주회사의 계열회사에 해당하지만 지주회사의 특수관계인이 지주회사보다 피출자회사 주식을 많이 보유한 경우임.

- 상기 '1. 자회사 내역의 라.최근사업연도 요약재무내용(백만원)' 은 2019년말 별도재무제표 기준입니다.

- 상기 '2. 자회사에 대한 지분 비율'은 보통주와 우선주를 합한 발행주식총수에 대한 비율입니다.

- 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중'은 티와이홀딩스의 2020년 3분기 별도재무제표 기준이며, 편입 전 지분가액은 2020년 3분기 기준 장부가액, 편입 후 지분가액은 2020년 3분기 기준 장부가액과 금번 취득가액을 합산한 금액입니다.

- 상기 '4. 자회사총수'는 공정거래법을 기준으로 한 티와이홀딩스의 자회사 입니다

- 상기 '6. 편입일자'는 효력발생일 기준입니다.

※ 관련공시
2021-01-19 유상증자결정

자료: (주)티와이홀딩스의 지주회사의 자회사 편입(2021.01.25)

한편,
(주)티와이홀딩스는 2021년 12월 28일을 합병기일로 그룹 내 방송 지주사 역할을 하고 있는 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병할 예정입니다. 관련 공시는 아래와 같습니다. 

[(주)티와이홀딩스의
SBS미디어홀딩스(주) 흡수합병
]

1. 합병방법
(주)티와이홀딩스가 SBS미디어홀딩스(주)를 흡수합병
- 존속회사 : (주)티와이홀딩스 (유가증권상장법인)
- 소멸회사 : SBS미디어홀딩스(주) (유가증권상장법인)

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
- 티와이홀딩스와 SBS미디어홀딩스는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른
 지주회사 행위제한 규정 준수를 위해 합병을 결정하였음
- 본 합병을 통해 SBS미디어홀딩스의 역할과 기능을 티와이홀딩스가 온전히 흡수ㆍ
 유지함으로써 향후 미디어사업의 미래지향적인 발전전략을 새롭게 모색하는 전기가
 마련될 것으로 기대함
- 또한, 미디어사업뿐만 아니라 태영그룹의 다른 사업부문(건설, 환경, 레저, 물류)도
 한 단계 도약할 수 있는 전환점이 될 것이며, 이를 통해 각 사업부문이 시장으로부터
 적정한 기업가치를 평가받아 궁극적으로는 주주가치가 극대화될 것으로 예상함

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
합병회사 (주)티와이홀딩스와 피합병회사 SBS미디어홀딩스(주)는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 상 태영그룹 기업집단 소속의 계열회사입니다. 본 공시서류 제출일 현재 합병회사인 (주)티와이홀딩스는 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주)의 지분 61.22%를 보유한 최대주주로, 사실상 지배종속회사간 합병에 해당합니다. 본 합병 완료시 합병회사인 (주)티와이홀딩스는 존속회사로 계속 남게 되며, SBS미디어홀딩스(주)는 해산할 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과
주요사항보고서 제출일 현재 소멸회사인 SBS미디어홀딩스(주)는 존속회사 (주)티와이홀딩스의 연결대상 종속기업으로, (주)티와이홀딩스 연결재무제표상 SBS미디어홀딩스(주)의 자산, 부채, 수익이 합산되어 표시되고 있습니다.이에 따라, 본 합병으로 (주)티와이홀딩스 연결관점에서 회계적으로 유의미한 효과는 제한적일 것으로 예상되고, 장기적으로 그룹 전체 사업 포트폴리오 재편 기능을 강화하고 미래 성장동력 발굴을 통해 (주)티와이홀딩스 재무에 긍정적인 영향을 가져올 것으로 예상합니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과
(주)티와이홀딩스 및 SBS미디어홀딩스(주) 양사는 모두 지주회사로서, 소속 계열회사 주식을 소유ㆍ지배하는 것을 기본 목적 사업으로 하고 있으며, 합병 후 티와이홀딩스(주)는 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주)가 담당하던 방송 지주회사로서의 기능과 역할을 유지할 계획입니다.
또한 동일한 지주회사 사업을 수행하는 법인 간 합병으로 직접적인 관리비용 절감, 물적ㆍ인적자산의 공유 및 효율적 배분, 양 사가 보유한 네트워크 등 유무형 자산의 활용, 일원화된 관리에 따른 운영 효율화 달성 등의 시너지 효과를 창출 할 수 있을 것으로 기대합니다.

(4) 합병당사회사 주주가치에 미치는 영향
본 공시서류 제출일 현재 기준, 피합병회사인 SBS미디어홀딩스(주) 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주들이 보유한 보통주식 1주당 합병회사 (주)티와이홀딩스 보통주식 0.0768974주를 발행할 예정입니다. 또한, 피합병법인인 SBS미디어홀딩스(주)가 취득하여 보유하고 있는 자기주식(SBS미디어홀딩스(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 SBS미디어홀딩스(주)가 자기주식으로 보유하게 되는 소멸회사 주식을 포함)에 대해서 본 합병대가(합병신주)를 배정할 예정입니다.

합병 완료 이후 합병회사는 그룹의 최상위 지주회사로서 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 사업부분별 경쟁력을 강화하여 지속 성장 가능한 기업으로 한 단계 더 도약하는 계기가 될 것이며, 궁극적으로 주주가치 극대화에 기여할 수 있을 것으로 판단합니다.

4. 합병비율
(주)티와이홀딩스 보통주식 : SBS미디어홀딩스(주) 보통주식 = 1: 0.0768974

5. 합병비율 산출근거

본 합병은 주권상장법인간의 합병으로「자본시장 및 금융투자업에 관한 법률」 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으며, 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

(1) 합병법인((주)티와이홀딩스)의 합병가액

주권상장법인인 (주)티와이홀딩스의 기준주가는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2021년 4월 30일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 4월 30일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 4월 29일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 1개월 가중평균 주가 (2021년 3월 30일 ~ 2021년 4월 29일) : 26,734원
- 1주일 가중평균 주가(2021년 4월 23일 ~ 2021년 4월 29일) : 27,368원
- 최종일 주가(2021년 4월 29일) : 26,850원
- 합병가액(산술평균 주가) : 26,984원

(2) 피합병법인(SBS미디어홀딩스(주))의 합병가액

주권상장법인인 SBS미디어홀딩스(주)의 기준주가는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제1항 제 1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2021년 4월 30일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 4월 30일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 4월 29일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 1개월 가중평균 주가 (2021년 3월 30일 ~ 2021년 4월 29일) : 2,073원
- 1주일 가중평균 주가(2021년 4월 23일 ~ 2021년 4월 29일) : 2,092원
- 최종일 주가(2021년 4월 29일) : 2,060원

- 합병가액(산술평균 주가) : 2,075원

(3) 산출결과
상기와 같이 합병법인이 피합병법인을 흡수합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 보통주 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 26,984원(액면가액500원)과 2,075원(액면가액500원)으로 산출되었습니다.
이에 따라 합병비율은 보통주 1 : 0.0768974로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본 합병은 주권상장법인간의 합병으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으므로 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
10,757,653

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
(주)티와이홀딩스 (TY Holdings Co., Ltd.)

주요사업
지주회사

회사와의 관계
최대주주

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
2,003,567,746,330
자본금
19,378,120,000

부채총계
710,783,396,311
매출액
92,898,822,796

자본총계
1,292,784,350,019
당기순이익
353,981,677,901

- 외부감사 여부
기관명
한영회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2021년 04월 30일

주주확정기준일
2021년 10월 13일

주주명부
폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2021년 10월 28일

종료일
2021년 11월 11일

주주총회예정일자
2021년 11월 12일

주식매수청구권
행사기간
시작일
2021년 11월 12일

종료일
2021년 12월 02일

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
2021년 12월 27일

종료일
2022년 01월 17일

채권자이의 제출기간
시작일
2021년 11월 12일

종료일
2021년 12월 13일

합병기일
2021년 12월 28일

종료보고 총회일
2021년 12월 28일

합병등기예정일자
2021년 12월 28일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2022년 01월 18일

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
「상법」제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여 그 총회의 결의일로부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 동의 없이는 이를 취소할 수 없습니다.

다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 (i) 본건 합병에 관한 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식 및 (ii) 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지, iii) 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있는 경우에 해당함을 증명한 주식을 소유한 주주로서 주식매수청구권 행사시점까지 해당 주식을 계속 보유한 경우에만 가능합니다. 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.

또한, 사전에 서면으로 합병의 이사회결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사들은 모두 유가증권시장 상장법인이므로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제2항에 따라 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날(2021년12월02일 예정)로부터1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
2,073

행사절차, 방법, 기간, 장소

가. 반대의사의 표시방법
「상법」제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 중 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지(접수기간 : 2021년 10월 28일~2021년 11월 11일, 주주총회 전)하여야 합니다.

다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 (i) 본건 합병에 관한 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식 및 (ii) 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 해당 주식의 소비대차계약의 해지, 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있는 경우에 해당함을 증명한 주식을 소유한 주주로서 주식매수청구권 행사시점까지 해당 주식을 계속 보유한 경우에만 가능합니다.

이와 더불어, 주식을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2021년 11월 09일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 일반주주(기존 '실질주주')의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2021년 11월 10일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통지하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 전에 일반주주(기존 '실질주주')를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다. 단, 증권회사별 온라인/유선/내방 등 접수 마감시간은 각각 상이할 수 있사오니, 증권사별 접수 마감 시간은 해당 증권사에게 문의하여 주시기 바랍니다.

나. 매수청구 방법
「상법」 제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 주주총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 합병 당사회사 각사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 전부 또는 일부의 매수를 청구할 수 있습니다.

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 일반주주(기존 '실질주주')는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전 (2021년 11월 30일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다

다. 청구기간

주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의를 반대하는 의사를 통지한 주주는 2021년 12월 02일까지 매수청구를 할 수 있습니다.
1) 합병반대의사통지 접수기간 : 2021년 10월 28일 ~ 2021년 11월 11일(주주총회 전)

2) 주주총회 예정일자 : 2021년 11월 12일

3) 주식매수청구권 행사기간 : 2021년 11월 12일 ~ 2021년 12월 02일

라. 접수장소
- (주)티와이홀딩스 (합병회사) : 서울특별시 영등포구 여의공원로 111, 10층 
- SBS미디어홀딩스(주) (피합병회사) : 서울시 양천구 목동서로 161
※ 주권을 증권회사에 위탁한 일반주주(기존 '실질주주')는 해당 증권회사에 접수

지급예정시기, 지급방법

가. 지급예정시기 : 주식매수의 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.
나. 지급 방법: 특별주주(기존 '명부주주')의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다

주식매수청구권 제한 관련 내용
주식매수청구권은 이사회 결의 사실이 「유가증권시장 및 코스닥시장 공시규정」에 의하여 공시되기 이전에 취득하였거나 또는 그 공시일의 다음 영업일(2021년 05월 03일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 이사회 결의 공시일의 다음 영업일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.
 
「상법」 제522조의3 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 5에 따라 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 또한, 본 합병 절차가 중단되는 경우에는 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되어 (주)티와이홀딩스 및 SBS미디어홀딩스(주)은 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않습니다.

마지막으로 주식매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

계약에 미치는 효력
각 사의 주주들이 본 건 합병에 반대하여 주식매수청구권을 행사하게 되는 경우, 그 주식매수청구가액의 합계가 총 오백억(50,000,000,000)원을 초과하는 경우, 본 합병의 일방 당사회사는 이사회 결의를 통하여 본 합병의 진행여부를 결정할 수 있습니다.

14. 이사회결의일(결정일)
2021년 04월 30일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병회사인 (주)티와이홀딩스가 합병 증권신고서를 제출할 예정입니다.

자료: (주)티와이홀딩스의 주요사항보고서(회사합병결정)(2021.01.30)

이와 같은 지주회사 체제 강화를 통해 향후 태영그룹의 투명성이 제고될 것으로 개대되고 있습니다.

한편, 증권신고서 제출일 현재로는 7.51%를 보유하고 있는 것으로 파악됩니다. 2021년 03월 09일 머스트자산운용이 공시한 주식등의 대량보유상황보고서는 아래와 같습니다. 

[주식등의 대량보유상황보고서]

보고특례 적용
전문투자자 구분
-

발행회사명
(주)태영건설
발행회사와의 관계
주주

보고구분
신규

보유주식등의 수 및 보유비율

보유주식등의 수
보유비율

직전 보고서
2,133,828
5.49

이번 보고서
2,919,737
7.51

보고사유
1% 이상 변동보고

보유목적
단순투자

출처: 금융감독원 전자공시시스템(Dart)

태영건설의 최대주주인 (주)티와이홀딩스는 특수관계인 지분 포함하여 태영건설 49.7%의 보통주 지분을 보유하고 있어, 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 하지만, 주요주주로서 머스트자산운용의 영향력 행사가 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지는 예단하기 어렵습니다.

[사업포트폴리오 관련 위험]

다.
1973 년 11 월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2020년 시공능력평가순위 13위의 상장 건설업체로서
토목부문의 다양한 시공경험과 경쟁력을 바탕으로 안정적인 사업구조를 견지
하고 있습니다.

분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 98% 수준을 보이며 높은 의존도
를 보이고 있습니다.
2021년 1분기말 당사의 연결기준 매출액 5,121억원 중 98.17%에 해당하는 5,028억원이 건설사업부문에서 발생
하고 있습니다.
당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였습니다. 하지만 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

1973 년 11 월 태영개발(주)로 설립된 당사는 환경관련시설과 도로공사를 주요 사업으로 영위하고 있는 2020년 시공능력평가순위 13위의 상장 건설업체로서 토목부문의 다양한 시공경험과 경쟁력을 바탕으로 안정적인 사업구조를 견지하고 있습니다. 

당 그룹은 사업구분을 건설사업, 기타사업으로 분류하고 있습니다. 당사 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.

구분
회사
주요재화 및 용역

건설사업
부문
(주)태영건설, 엠시에타개발, 에코시티개발, (주)유니시티, (주)신경주역세권공영개발, (주)이너시티개발, 네오시티(주), 대동산업단지(주), 김해대동첨단산업단지, 삼계개발, 티와이신경주주택개발(주), 부산신항웅동개발(주)

- 토목환경건설
- 플랜트건설
- 건축/ 토목건설, 주택건설, 부동산개발, 임대주택

기타사업
부문
(주)포천바이오에너지, (주)영천바이오에너지, 전주리싸이클링에너지(주), 양산석계AMC, 대구남부AMC, 진건바이오텍, 인제스피디움 등

- 폐기물처리업
- 자원회수시설관리업
- 자산관리 및 운영업
- 경주장 운영업 등

자료: 당사 분기보고서 (2021.03)

당사의 2021년 1분기말 기준 종속회사는 15개입니다. 2021년 1분기말 기준 당사의 연결대상 종속기업 현황 및 변동내용은 다음과 같습니다.

[연결대상 종속회사 현황]

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

포천바이오에너지(주)
2010년 3월
경기도 포천시 영중면
영송리 712-1번지
폐기물처리업
4,974
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

대구남부에이엠씨(주)
2008년 6월
대구시 수성구 상동 6-2번지
하동빌딩 8층
대구남부순환도로 공사 및 운영
4,814
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

양산석계AMC(주)
2012년 6월
경남 양산시 양산대로 990
부동산업 및
임대업
792
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

에코시티개발
2015년 5월
전라북도 전주시 덕진구
동부대로 1175 2층
부동산업
534,781
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

엠시에타
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 7층
부동산업
586
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

엠시에타개발
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 706호
부동산업
513,231
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

주식회사유니시티
2010년 8월
경상남도 창원시 의창구 소계로 12
부동산업
145,677
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

네오시티(주)
2017년 5월
경기도 부천시 부천로 198번길
부동산업
99,770
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)인제스피디움
2009년 6월
강원도 인제군 기린면 상하답로 130, 3층
스포츠및 여가관련서비스업
13,270
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

대동산업단지(주)
2019년 9월
경상남도 김해시 경원로 73번길
자산관리운용, 처분 및 사무수탁
업무대행
1,087
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

창원복합행정타운개발
2020년 1월
경상남도 창원시의창구 평산로23
부동산업
978
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

삼계개발(주)
2020년 3월
경상남도 김해시 해반천로 130번길
부동산업
109,365
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

걸포도시개발자산관리(주)
2020년 5월
경기도 김포시 김포한강11로 328
부동산업
276
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

티와이신경주주택개발(주)
2021년 1월
경상북도 경주시 원화로 345
부동산업
-
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

부산신항웅동개발(주)
2021년 2월
경상남도 창원시 진해구 신항4로 47-14
부동산업
-
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

자료: 당사 분기보고서 (2021.03)

[연결종속회사 변동내역]

구 분
자회사
사 유

신규
연결
티와이신경주주택개발(주)
설립 취득

부산신항웅동개발(주)
설립 취득

연결
제외
-
-

-
-

자료: 당사 분기보고서 (2021.03)

2021년 1분기말 당사의 연결기준 매출액 5,121억원 중 98.17%에 해당하는 5,028억원이 건설사업부문에서 발생하고 있습니다. 당사의 연결기준 사업부문별 매출현황 및 전체 매출액 대비 사업부문별 매출액 비중은 다음과 같습니다.

[사업부문별 매출규모]

(단위: 천원, %)

사업부문
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건설 부문
502,785,503
98.17
2,236,303,606
98.02
2,917,695,247
98.33
2,841,911,480
98.39

기타 부문
9,294,787
1.83
45,208,055
1.98
49,420,641
1.67
46,358,074
1.61

계
512,080,290
100
2,281,511,661
100
2,967,115,888
100

2,888,269,554

100

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 상기 사업부문별 재무현황은 내부거래 제거 금액입니다.

건설사업부문은 당사의 연결 기준 매출액에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당사는 2020년 시공능력평가순위 13위(2019년 14위, 2018년 14위, 2017년 20위, 2016년 19위)를 기록했습니다. 

[2020년 건설업계 시공능력 순위]

(단위: 억원, 명)

연번
상호
시공능력평가액
기술자수

1
삼성물산 주식회사
208,462
3,950

2
현대건설(주)
123,954
4,946

3
대림산업(주)
111,640
3,798

4
지에스건설(주)
104,670
3,419

5
(주)포스코건설
86,061
3,251

6
(주)대우건설
84,133
4,341

7
현대엔지니어링(주)
76,770
2,244

8
롯데건설(주)
65,159
2,016

9
에이치디씨현대산업개발(주)
61,593
1,067

10
에스케이건설(주)
51,807
2,358

11
(주)한화건설
37,170
1,329

12
(주)호반건설
35,029
358

13
(주)태영건설
26,880
914

14
(주)반도건설
22,365
236

15
중흥토건(주)
21,955
239

16
삼성엔지니어링(주)
21,078
595

17
대림건설(주)
18,090
996

18
계룡건설산업(주)
18,011
962

19
코오롱글로벌(주)
17,643
893

20
한신공영(주)
17,226
833

자료: 국토교통부 (2020.07.30), 대한건설협회

[2019년 건설업계 시공능력 순위]

(단위: 억원, 명)

연번
상호
시공능력평가액
기술자수

1
삼성물산 주식회사
175,153
3,920

2
현대건설(주)
117,372
4,320

3
대림산업(주)
110,043
3,615

4
지에스건설(주)
104,053
3,622

5
(주)대우건설
90,931
4,270

6
(주)포스코건설
77,792
3,040

7
현대엔지니어링(주)
73,564
2,176

8
롯데건설(주)
60,645
1,859

9
HDC현대산업개발(주)
52,370
1,070

10
(주)호반건설
44,209
346

11
에스케이건설(주)
42,588
2,030

12
(주)한화건설
35,019
1,318

13
(주)반도건설
25,928
259

14
(주)태영건설
22,974
898

15
(주)부영주택
20,503
388

16
한신공영(주)
19,249
831

17
중흥토건(주)
19,014
269

18
계룡건설산업(주)
16,814
913

19
코오롱글로벌(주)
16,102
809

20
금호산업(주)
15,139
756

자료: 국토교통부 (2019.07.29), 대한건설협회

[2018년 건설업계 시공능력 순위]

(단위: 억원, 명)

연번
상호
시공능력평가액
기술자수

1
삼성물산(주)
173,719
2,933

2
현대건설(주)
130,675
4,887

3
대림산업(주)
93,720
3,660

4
(주)대우건설
91,601
4,411

5
지에스건설(주)
79,259
3,748

6
현대엔지니어링(주)
74,432
2,063

7
(주)포스코건설
69,633
3,004

8
롯데건설(주)
55,305
1,837

9
에스케이건설(주)
39,578
2,221

10
HDC현대산업개발(주)
34,280
1,001

11
(주)한화건설
28,623
1,265

12
(주)반도건설
22,208
274

13
(주)호반건설주택
21,619
136

14
(주)태영건설
18,733
836

15
한신공영(주)
18,603
844

16
(주)호반건설
17,859
234

17
두산건설(주)
16,715
735

18
계룡건설산업(주)
16,013
900

19
(주)한라
15,601
686

20
코오롱글로벌(주)
15,342
758

자료: 국토교통부 (2018.07.27), 대한건설협회

건설사업부문의 매출의 경우
공사수입금, 분양수입금, 기타수입금 등으로 구분됩니다. 공사수입은 도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를
이루며
,
각
각 사업부문별
건
축
(41.89%)
,
토목환경(16.0%),
자체 및 기타공사(42.1%)
의 건설사업부문 매출비율을 나타내고 있습니다
.

[건설사업부문 세부매출 내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2021년 1분기
2020년
2019년

건축공사
공사매출
국내
206,450
1,073,634

1,493,975

해외
-
-
-

계
206,450
1,073,634
1,493,975

토목환경
공사
공사매출
국내
64,825
307,972
309,022

해외
14,051
52,507
18,607

계
78,876
360,479
327,629

자체공사
(개발)
분양매출
국내
204,178
695,467
328,825

해외
-
-
-

계
204,178
695,467
328,825

기타
임대매출외
국내
3,311
18,557
25,256

해외
-
-
-

계
3,311
18,557
25,256

계
국내
478,764
2,095,631
2,157,079

해외
14,051
52,507
18,607

계
492,816
2,148,138
2,175,686

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

< 건설부문 매출 상세정보>

1) 건축 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
원도급액
평 균
도급액

2021년 1분기
2020년

국 내
40
206,450

1,073,634

1,760,996
3,140,141
78,504

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
40
206,450
1,073,634
1,760,996
3,140,141
78,504

2) 토목 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
원도급액
평 균
도급액

2021년 1분기
2020년

국 내
50
64,825
307,972
1,394,414
2,458,611
49,172

해 외
3
14,051
52,507
87,564
266,636
88,879

합 계
53
78,876
360,479
1,481,978
2,725,247
51,420

3) 자체공사매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
공사지역
비 고

2021년 1분기
2020년

국 내
12
204,178

695,467

-

양산,대구등

-

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
12
204,178
695,467
-
-
-

4) 기타매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
공사지역
비 고

2021년 1분기
2020년

국 내
8
3,311

18,557

-
여의도, 전주외
임대외

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
8
3,311
18,557
-
-
-

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

분할 이전 70%대를 보이던 건설사업부문 매출액 비중은 분할 이후 98% 수준을 보이며 높은 의존도를 보이고 있습니다.
당사는 상당 기간 투명하고 보수적인 회계처리를 채택하고 도급공사위주의 사업진행, 수익성위주의 선별수주 등 보수적인 경영정책을 견지하였으며, 2002년 윤세영 회장에서 윤석민 부회장으로 최대주주 변경 이후 민간건축부문의 신규수주 증가와 함께 외형성장을 이루고 있습니다. 이에 따라 부동산 경기 변동에 따른 사업위험이 과거보다 높아졌습니다. 지속적으로 건설부문 높은 의존도는 당사의 재무건전성에 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[수익성에
관한 위험]

라.

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년 이후 증가하고 있습니다.
2021년 1분기말 공사잔량은 건축
공사부문 약 1.76조원, 토목 공사부문 약 1.48조원

에 달하
고 있습니다.
이러한 신규수주액 증가에 힘입어
당사의 별도기준 매출액은 2016년 9,845억원 수준에서 2018년 1조 9,960억원으로 증가하였으며 2019년과 2020년에는 2조를 상회하는 매출액을 기록
하였습니다. 한편, 2021년 1분기 매출액은 전년 동기대비 10.73% 증가한 4.928억원 수준을 보였습니다. 향후
예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 2013년 이후 공공부문의 수주환경이 저하되면서 사업규모가 감소하였으나, 주택사업 확대를 바탕으로 2016년
이후 증가하고 있습니다.
2021년 1분기말 공사잔량은 건축
공사부문 약 1.76조원, 토목 공사부문 약 1.48조원에 달하
고 있습니다
.
이러한 신규수주액 증가에 힘입어 당사의 별도기준 매출액은 2016년 9,845억원 수준에서 2018년 1조 9,960억원으로 증가하였으며 2019년과 2020년에는 2조를 상회하는 매출액을 기록하였습니다. 한편, 2021년 1분기 매출액은 전년 동기대비 10.73% 증가한 4.928억원 수준을 보였습니다. 당사의 별도기준 및 연결기준 매출액 및 매출액 증가율 추이는 다음과 같습니다.

[별도 기준 매출액 및 매출액 증가율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액
492,816
445,047
2,148,138
2,175,686
1,996,049
1,490,902
984,554

매출액증가율(%)
10.73%
-1.88%
-1.27%
9.00%
33.88%
51.43%
-1.78%

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

주2) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

[연결 기준 매출액 및 매출액 증가율 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
512,080
541,017
2,281,512
2,967,116
2,888,270

매출액증가율(%)
-5%
(주3)
-23%
3%
(주3)

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

주3) 분할 후 연결 기준 2017년 매출액 수치 미비로 미기재

[공사 계약 잔액 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년

공사 건수
기말 공사
계약 잔액
공사 건수
기말 공사
계약 잔액

건축 공사
국 내
40

1,760,996

54
1,671,509

해 외
-
-
-
-

토목공사
국 내
50
1,394,414
58
1,411,511

해 외
3
87,564
3
91,197

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주) K-IFRS 연결기준

한편 당사 수익성의 경우 공공공사 수주경쟁 심화로 인한 매출액 감소, 공공공사 및 해외공사 채산성 저하로 인한 원가율 상승 등에 따라 당사의 매출원가율은
전반적으로 높은 수준으로 2021년
1분기 84.8%를 기록하였습니다.
2016년부터 자체사업을 중심으로 주택사업이 확대되면서 당사의 영업수익성은 개선 추세로 전환되어 10% 내외 수준을 보이고 있습니다. 

[당사 손익현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
512,080
541,017
2,281,512
2,967,116
2,888,270

매출액 증가율
-5%
(주3)
-23%
3%
(주3)

매출원가
434,079
429,896
1,860,423
2,521,620
2,383,152

매출총이익
78,001
111,121
421,089
445,496
505,118

판매비와관리비
33,911
30,503
170,163
169,142
139,391

영업이익
44,090
80,618
250,925
276,354
365,727

기타영업외수익
6,300
4,389
31,458
13,658
9,744

기타영업외비용
2,171
5,018
40,034
126,010
82,863

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익
1,844
1,325
5,454
5,471
4,169

금융수익-기타
2,290
3,953
5,438
2,738
3,929

금융비용
10,244
10,262
44,446
28,873
25,142

관계.공동기업투자손익
-763
-874
-4,352
-2,231
5,531

법인세비용차감전순이익
41,346
74,131
204,445
141,108
281,096

법인세비용
15,221
22,600
44,694
58,160
98,725

계속영업이익(손실)
26,125
51,531
159,750
82,947
182,371

중단영업이익(손실)
-
16,760
372,766
16,556
61,769

당기순이익
26,125
68,290
532,517
99,504
244,140

매출원가율
84.8%
79.5%
81.5%
85.0%
82.5%

영업이익률
8.6%
14.9%
11.0%
9.3%
12.7%

당기순이익률
5.1%
12.6%
23.3%
3.4%
8.5%

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 매출원가율 = 매출원가/매출액, 영업이익률=영업이익/매출액, 당기순이익률=당기순이익/매출액

주3) 분할 후 연결기준 전기 및 전년 동기 실적이 없어 미기재

2021년 1분기말 기준 당사는 정비사업 2건과 도급사업 6건, 자체사업 8건으로 총 16건의 주택사업을 진행하고 있습니다 당사가 진행하는 도급사업의 경우 모두 시행관계사를 통한 개발사업으로 PF 지급보증을 통한 자금조달이 수반되고 있어 자체사업 성격에 가까운 것으로 판단됩니다. 세대수 기준 전체 분양률이 99.3%를 기록
하고 있어, 진행 주택사업의 전반적인 분양성과는 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 당사가
진행중인 주택 사업 현황은 다음과 같습니다.

[진행중인 주택사업 현황]

(기준 : 2021년 03월말)
(단위: 억원)

사업형태
사업명
공사기간
분양세대수
분양률
도급액

정비사업
용호3구역
'19.11~22.12
949
100.0%
1,672

효창6구역
'19.11~22.03
384
100.0%
796

도급사업
광명어반브릭스
'17.12~'21.08
833
100.0%
1,601

창원어반브릭스
'16.11~'20.01
827
88.0%
1,994

에코시티임대주택3BL
'18.09~'21.01
664
100.0%
1,150

에코시티 14BL
'19.4~21.10
702
100.0%
1,367

대구 중동 공동주택
'19.11~22.03
278
100.0%
622

대구 동구 신암동
'20.10.~23.09
860
100%
1,579

자체사업
세종6-4생활권
'18.04~'20.09
930
100.0%
3,082

하남감일(B6,C2,C3)
'18.04~'20.11/'21.02
260
100.0%
1,545

수원고등주거환경개선사업
'19.1~21.02
695
100.0%
2,234

양산사송지구 
(B3,B4,C1)
'19.5~21.11
873
100.0%
3,008

대구도남지구(C1,2,3,4)
'19.5~21.11
1,330
100.0%
4,667

양산사송지구(B5,B6,B7)
'20.7~23.01
1,063
100.0%
3,807

과천지식정보타운(S6)
'19.10~22.10
109
100.0%
891

과천지식정보타운(S1,4,5)
'19.10~'23.06
679
100.0%
5,629

합계
10,682
99.3%
35,644

자료 : 당사 제공

향후 예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승과 국내 주택경기 악화에 따른 국내주택 사업부분의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[재무안정성에 관한 위험]

마.

당사의 연결
기준 부채비율은
2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며,
2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승
하였습니다.
한편, 2021년 1분기말 기준으로는 460.2%로 소폭 감소하였습니다.

당사의
총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가
했습니다.
2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로 1조 5,708억원으로 전기말 대비 감소
하였습니다.

향후
당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부채비율은
2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며, 2020년 분할 이후 모든 채무가 당사에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승하였습니다. 한편, 2021년 1분기말 기준으로는 460.2%로 소폭 감소하였습니다. 현금 및 현금성자산은 2019년 5,056억원 수준이었으나 2020년에는 3,138억으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로는 3,665억원으로 다시 증가한 모습입니다.
당사의 주요 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, 배)

구분
2021년 1분기말
2020년
2019년
2018년

유동자산
2,428,473
2,501,227
3,528,391
2,790,792

현금 및 현금성자산
366,534
313,895
505,637
331,209

총자산
3,721,048
3,798,271
5,916,136
4,958,572

유동부채
1,909,746
1,934,747
2,638,232
1,886,521

총부채
3,056,802
3,151,457
4,344,689
3,476,284

자기자본
664,246
646,813
1,571,446
1,482,288

금융비용
10,244
44,446
28,873
25,142

영업이익
44,090
250,925
276,354
365,727

총차입금
1,570,815
1,643,013
2,305,930
1,728,675

부채비율
460.2%
487.2%
276.5%
234.5%

유동비율
127.2%
129.3%
133.7%
147.9%

차입금의존도
42.2%
43.3%
39.0%
34.9%

이자보상배율(배)
4.30
5.65
9.57
14.55

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

당사는
과거 영업실적에 부
진을 겪으며 연결기준 이자보상배율이 2015년 1.3배(분할 전 연결 기준)를 기록하며 금융비용의 부담이 증가한 바 있습니다.
그러나 2016년 이후 주택사업 확대를 바탕으로 영업이익이 증대함에 따라, 당사의 이자보상배율은 2018년 14.55배까지 상승하였습니다. 하지만 2019년 9.57배로 감소하였으며, 2020년부터는 분할로 인해 연결 기준 영업이익 규모는 감소한 반면, 채무가 당사에 존속하면서 금융비용의 규모가 감소하지 않으며 2020년 5.65배, 2021년 1분기말 4.30배로 하락하였습니다. 

당사
의 총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가했습니다. 2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로 1조 5,708억원으로 전기말 대비 감소하였습니다.
이 중 1년이내 만기가 도래하는 총차입금이 8,100억원으로 단기상환부담이 일부 존재하는 수준이나, 양질의 자산가치에 기반
한 담보여력, 태영그룹의 양호한 대외신인도 등을 총체적으로 고려할 때, 적정 수준의 유동성 대응능력을 견지하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 연결기준 총차입금 추이는 다음과 같습니다.

[총차입금 현황 및 추이]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
251,324,832
-
251,324,832
179,360,324
-
179,360,324

장기차입금
438,837,669
481,323,489
920,161,158
475,472,423
508,988,797
984,461,220

사 채
총액
120,000,000
280,000,000
400,000,000
100,000,000
380,000,000
480,000,000

사채할인발행차금
(135,535)
(534,978)
(670,513)
(22,321)
(786,185)
(808,506)

순액
119,864,465
279,465,022
399,329,487
99,977,679
379,213,815
479,191,494

합 계
810,026,966
760,788,511
1,570,815,477
754,810,426
888,202,612
1,643,013,038

구 분
2019년말
2018년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
791,784,962
-
791,784,962
376,269,969
-
376,269,969

장기차입금
306,525,504
668,093,813
974,619,317
69,530,500
983,317,179
1,052,847,679

사 채
총액
100,000,000
440,700,000
540,700,000
100,000,000
200,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(39,142)
(1,135,599)
(1,174,741)
(8,000)
(435,063)
(443,063)

순액
99,960,858
439,564,401
539,525,259
99,992,000
199,564,937
299,556,937

합 계
1,198,271,324
1,107,658,214
2,305,929,538
545,792,469
1,182,882,116
1,728,674,585

구 분
2017년말
2016년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
497,364,119
-
497,364,119
238,852,551
-
238,852,551

장기차입금
159,183,464
647,712,767
806,896,231
187,248,220
511,283,823
698,532,043

사 채

총 액
40,000,000
200,000,000
240,000,000
50,000,000
40,000,000
90,000,000

사채할인발행차금
(2,921)
(435,921)
(438,842)
(40,296)
(68,220)
(108,516)

순 액
39,997,079
199,564,079
239,561,158
49,959,704
39,931,780
89,891,484

계
696,544,662
847,276,846
1,543,821,508
476,060,475
551,215,603
1,027,276,078

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 총차입금은 유동 및 비유동성 차입금 및 사채를 포함한 금액

주3) 장기차입금의 일부는 현재가치할인 반영

당사의 2021년 1분기말 연결기준 단기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

Bank Dhofar
8.50
4,324,832
4,074,044

NH농협은행
2.95
15,000,000
15,000,000

산업은행
2.55~2.64
62,000,000
62,000,000

우리은행
2.69~2.95
70,000,000
30,000,000

경남은행
2.91
10,000,000
10,000,000

대신저축은행
5.40
3,000,000
3,000,000

비엔케이저축은행
5.40
3,000,000
3,000,000

푸른상호저축은행
5.40
4,000,000
4,000,000

경산농업협동조합
-
-
1,736,580

금만농업협동조합
-
-
1,097,280

김해농업협동조합 삼계
-
-
587,570

녹동농업협동조합
-
-
489,630

논산계룡축산업협동조합
 연무로지점
-
-
1,010,540

대구축산업협동조합
-
-
1,213,900

대산농업협동조합
-
-
46,180

동남해농업협동조합
-
-
1,525,540

백산농업협동조합
-
-
856,580

보성축산업혐동조합
-
-
587,570

산동농업협동조합
-
-
410,910

순천광양축산업협동조합
-
-
587,570

순천농업협동조합
-
-
979,170

순천원예농업협동조합
-
-
587,570

아포농업협동조합
-
-
365,580

에이블유니시티제사차
4.30
20,000,000
20,000,000

장유농업협동조합 관동지점
-
-
815,040

진봉농업협동조합
-
-
311,950

진주문산농업협동조합
 동부로지점
-
-
528,810

청도농업협동조합
-
-
1,500,690

청송농업협동조합
-
-
895,480

팔영농업협동조합
-
-
489,630

하동농업협동조합 중앙지점
-
-
450,470

화개악양농업협동조합
-
-
1,212,040

대구은행
2.72
10,000,000
10,000,000

어반베스트제이차
3.70
50,000,000
-

합 계
251,324,832
179,360,324

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

당사의 2021년 1분기말 연결기준 장기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[장기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

종류
차입처
연이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

일반자금대출
김해대동첨단산업단지㈜
-
717,000
717,000

오릭스캐피탈
6.00
159,932
178,610

시설자금대출
KIS인제제일차
2.75~2.95
38,000,000
38,000,000

인제스피디움제이차유동화
2.95
12,500,000
12,500,000

농협손해보험
3.05
38,400,000
38,400,000

한화손해보험
3.05
28,800,000
28,800,000

푸본현대생명보험
3.05
28,800,000
28,800,000

PF대출
하나은행
CD+2.85
15,745,600
15,745,600

CD+4.2
6,300,000
6,300,000

광주은행
CD+2.85
9,447,000
9,447,000

지역신협
CD+2.85
25,794,000
25,794,000

IBK기업은행
CD+4.2
34,500,000
34,500,000

NH농협은행
4.50
105,000,000
105,000,000

농협생명보험
3.40
15,700,000
15,700,000

CD+2.85
12,596,400
12,596,400

삼성생명
3.50
51,100,000
50,100,000

신한캐피탈
4.80
6,300,000
6,300,000

신협중앙회
CD+2.85
15,167,400
15,167,400

아이비케이연금보험
3.40
28,600,000
28,600,000

한화생명보험
3.65
86,000,000
155,000,000

흥국생명보험
3.40
28,600,000
28,600,000

DB손해보험
CD+2.85
15,745,600
15,745,600

리딩스타전주제일차
7.40
12,300,000
12,700,000

모노크롬제일차 주식회사
5.10
32,000,000
28,000,000

아이비케이캐피탈
4.8~5.1
38,100,000
38,100,000

티와이씨제일차 주식회사
5.10
20,000,000
20,000,000

프리포트제일차 주식회사
5.10
20,000,000
20,000,000

비엔케이캐피탈
4.80
3,100,000
3,100,000

홀뉴시티
4.80
6,300,000
6,300,000

아이비케이저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

빅모멘텀
4.80
8,000,000
8,000,000

어반베스트제일차
4.17
100,000,000
100,000,000

어반베스트제이차
3.70
50,000,000
50,000,000

트라이원제일차 주식회사
5.10
15,000,000
15,000,000

애큐온저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

오케이저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

케이비저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

소 계
921,172,932
985,591,610

(차감) 유동성장기차입금
(438,837,669)
(475,472,423)

(차감) 현재가치할인차금
(1,011,774)
(1,130,390)

합 계
481,323,489
508,988,797

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

당사의 2021년 1분기말 별도기준 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

[사채 발행내역]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

종 류
발행일
만기일
연이자율(%)
사채액면금액

제63회 공모무보증사채
2018-03-08
2021-03-08
-
-

제64회 사모무보증사채
2018-11-13
2021-05-13
4.05
20,000,000

제65회 공모무보증사채
2019-03-06
2022-03-06
3.09
100,000,000

제66회 공모무보증사채
2019-07-23
2022-07-22
2.14
140,000,000

제67회 공모무보증사채
2020-03-13
2023-03-13
2.33
140,000,000

소 계
400,000,000

차감) 유동성사채
(120,000,000)

차감) 사채할인발행차금
(534,978)

합 계
279,465,022

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 별도기준

당사의 금번 분할로 분할되는회사가 보유하고 있던 종속ㆍ관계기업투자주식의 대부분(2020년 9월 1일 장부가액 대비 70.5%)이 분할신설회사로 이전되며, 기존 차입금은 전액 존속하는 점은 분할존속회사의 재무구조 변화 및 향후 신용도 판단에 있어서 중요한 요인이 될 것으로 판단됩니다. 

회사가 분할 전 발행한 채무의 경우, 상법 제530조의9 제1항에 의거 하여 분할존속회사와 분할신설회사가 연대보증의무를 가지므로 등급변동이 발생할 가능성은 낮습니다. 다만, 주주총회 승인과정에서 분할신설회사가 특정 채무에 대해서만 책임을 지도록 결정하는 것이 가능하므로, 이 경우에는 분할 전 발행채무라 하더라도 분할 이후 부담주체에 대한 신용도 재평가에 따라 기 부여된 신용등급이 변동할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 금번 발행되는 채권은 분할존속회사의 신용도를 기반으로 발행하는 채권으로 분할신설회사의 연대보증의무가 없습니다. 

기존 차입금 전액이 존속하는 점은 분할존속회사의 재무안정성에 매우 불리한 변동이 발생합니다. 그 결과, 분할기일인 2020년 9월 1일 별도기준 부채비율은 161.5% 에서 분할 후 281.3%로 기존 대비 119.8%p. 이상 급증하며 차입금 의존도 또한 심화됩니다. SBS미디어홀딩스 및 TSK코퍼레이션을 포함한 종속ㆍ관계기업투자주식의 상당부분 감소(2020년 9월 1일 기준 약 4,965억원)는 재무적 융통성 저하를 유발하는 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

[요약 분할재무상태표]

(2020년 9월 1일 분할기일기준)

(단위: 원)

구분

분할전

분할후

존속

신설

자산

유동자산

1,631,931,835,892
1,627,422,065,530
4,509,770,362

현금및현금성자산

106,442,483,056
102,145,349,594
4,297,133,462

매출채권 및 기타유동채권

264,157,581,061
264,119,221,531

38,359,530

미청구공사

286,190,519,643
286,190,519,643

-

유동당기손익-공정가치측정금융자산

195,989,478
195,989,478

-

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

472,767,240
472,767,240

-

재고자산

469,877,802,707
469,877,802,707

-

기타유동자산

504,594,692,707
504,420,415,337

174,277,370

비유동자산

1,386,596,573,009
899,220,743,242
538,429,996,294

비유동매출채권 및 기타채권

99,721,753,910
99,721,753,910

-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

75,710,650,348
75,710,650,348

-

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

144,254,403,038
144,254,403,038
39,358,555,040

종속.관계기업 투자

704,612,841,427
208,115,762,352
496,497,079,075

유형자산

213,490,656,857
210,934,796,501
2,555,860,356

투자부동산

70,287,997,382
70,287,997,382

-

기타무형자산

14,524,735,656
14,506,233,833

18,501,823

기타비유동자산

2,246,600,000
2,246,600,000

-

이연법인세자산(주3)

61,746,934,391
73,442,545,878

-

자산총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

부채

유동부채

1,231,902,580,805
1,231,831,057,578
437,427,539

매입채무 및 기타유동채무(주4)

396,017,579,231
395,946,056,004
430,488,749

초과청구공사

99,752,287,390
99,752,287,390

-

유동차입금 및 사채

376,266,201,934
376,266,201,934

-

기타유동금융부채

84,760,998,722
84,760,998,722

-

유동충당부채

50,953,299,528
50,953,299,528

-

기타유동부채(주4)

190,872,321,188
190,872,321,188

6,938,790

당기법인세부채

33,279,892,812
33,279,892,812

-

비유동부채

632,375,895,167
632,240,322,042
10,334,802,604

비유동차입금 및 사채

379,057,014,037
379,057,014,037

-

기타비유동금융부채

173,556,147,965
173,556,147,965

-

순확정급여부채

18,871,368,251
18,735,795,126
135,573,125

비유동충당부채

60,891,364,914
60,891,364,914

-

이연법인세부채(주3)

-

-

10,199,229,479

부채총계

1,864,278,475,972
1,864,071,379,620
10,772,230,143

자본

자본금

39,478,740,000

20,100,620,000

19,378,120,000

기타불입자본(주5)

69,748,568,319

-1,021,734,754,496
512,789,416,513

이익잉여금(결손금)(주6)

1,029,220,368,462
1,648,403,307,500

-

기타자본구성요소

15,802,256,148
15,802,256,148

-

자본총계

1,154,249,932,929
662,571,429,152
532,167,536,513

자본과부채총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

출처: 금융감독원 전자공시시스템, 태영건설 분할 관련 증권발행실적보고서(2020.11.19)

주1)
상기 금액은 분할기일인 2020년 9월 1일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 외부감사인으로부터확정받은 별도재무상태표입니다.

주2)
분할존속법인인 ㈜태영건설 주식으로, 인적분할시 분할비율에 따른 분할존속법인의 자기주식을 이전받아 취득하였으며, 분할이후 재상장일 현재 공정가치로 측정되었습니다.

주3)

분할전에는 차감할 일시적 차이에 대해 이연법인세자산으로 순액 인식되었으나, 분할 시 가산할 일시적 차이가 분할신설회사에 배부됨에 따라 분할신설회사에 이연법인세부채가 인식되었으며, 분할존속회사와 분할신설회사의 이연법인세자산ㆍ부채 금액은 분할존속회사와 분할신설회사의 적용되는 법인세율 차이로 인해 차액이 발생합니다.

주4)

분할신설회사의 매입채무 및 기타유동채무에는 분할 관련 단주주식 취득을 위한 금액이 포함되어 있으며, 기타유동부채에는 분할존속회사와의 회계정책 차이로 인해 계정 재분류된 금액이 반영되어있습니다.

주5)

분할존속법인의 기타불입자본에는 분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치)과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본과의 차액을 감자차손으로 계상하였으며, 분할신설회사의 기타불입자본(자본잉여금)은 인적분할시 승계한 순자산금액과 인적분할로 발행되는 주식의 액면금액과의 차이금액인 주식발행초과금과 분할법인이 보유한 자기주식에 분할비율을 적용하여 분할시 승계한 자기주식으로 구성되어 있습니다.

주6)
분배시점의 분배대상 순자산의 장부금액과 공정가치로 평가된 미지급배당금과의 차이인 처분손익이 반영되어 있습니다.

향후 당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 또한 기존 차입금 전액이 존속하는 점은 분할존속회사의 재무안정성에 매우 불리한 변동이 발생합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

[매출채권 및 대손충당금에 관한 위험]

바.

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자산 및 비유동자산 포함) 총계는
2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록했다가 2020년과 2021년 1분기 기준으로는 각각 6,199억원과 5,357억원을 기록하며 하락하는 추세
를 보이고 있습니다. 당사는 2021년 1분기말 연결기준 3,763억원의 유동 매출채권 및 기타채권과 1,594억원의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다.
Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면,
건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재
합니다. 향후
국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재
합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출채권 및 기타채권(유동자
산 및 비유동자산 포함) 총계는 2019년 창원중동유니시티 관련해서 분양미수금이 4,680억원 가량 발생하며 1조 3,687억원을 기록했다가 2020년과 2021년 1분기 기준으로는 각각 6,199억원과 5,357억원을 기록하며 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 한편, 매출채권 회전율은 2019년 2.63회에서 2020년 2.29회로 하락하였으나 2021년 1분기 연환산 기준으로는 3.55회를 보이며 증가하였습니다. 

향후 매출채권 및 기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 경우 당사의 실적에 악영향을 줄 수 있으므로 투자고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다. 당사의 2021년 1분기말 연결기준 매출채권 관련 재무비율은 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율]
(단위: 백만원, 회)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년

매출액
512,080
2,281,512
2,967,116

매출액증가율
-5.35%
-23.11%
2.73%

총 매출채권 및 기타채권
535,677
619,921
1,368,706

매출채권 증가율
-13.6%
-54.7%
54.5%

매출채권 회전율
3.55
2.29
2.63

자산대비 매출채권
14.4%
16.3%
23.1%

자료: 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 2021년 1분기 매출채권 회전율 산출 시 매출액의 경우 연환산 적용

주4) 각 증가율은 전년 동기 대비 증가율

당사는 2021년 1분기말 연결기준 3,763억원의 유동 매출채권 및 기타채권과 1,594억원의 비유동 매출채권 및 기타채권(단기금융상품, 공사미수금, 분양미수금, 매출채권, 미수금, 대여금, 장기금융상품, 보증금)을 보유하고 있습니다.
Infra 및 플랜트 부문의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면, 건설주택 부문의 경우 향후 주택경기가 침체로 이어진다면 일부 사업장의 경우 공
사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 투자고려시 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 2021년 1분기말 연결기준 당사의 매출채권 및 기타채권의 상세내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
129,588,345
-
122,681,839
-

공사미수금
총액
73,824,031
-
115,636,925
-

손실충당금
(10,188,061)
-
(10,618,261)
-

순액
63,635,970
-
105,018,664
-

분양미수금
총액
29,949,040
-
36,521,192
-

손실충당금
-
-
-
-

순액
29,949,040
-
36,521,192
-

매출채권
총액
1,965,856
-
2,751,041
-

손실충당금
(606,013)
-
(581,112)
-

순액
1,359,843
-
2,169,929
-

미수금
총액
99,898,552
26,080,071
127,308,939
23,203,326

손실충당금
(8,117,796)
-
(7,995,626)
-

순액
91,780,756
26,080,071
119,313,313
23,203,326

대여금
총액
45,482,977
82,953,251
45,118,833
76,724,247

손실충당금
-
(18,319,222)
-
(18,269,551)

순액
45,482,977
64,634,029
45,118,833
58,454,696

장기금융상품
-
20,500
-
20,500

보증금(주1)
총액
14,633,907
69,567,338
15,174,668
93,264,828

현재가치할인차금
(137,382)
(918,536)
(145,699)
(874,670)

순액
14,496,525
68,648,802
15,028,969
92,390,158

합 계
376,293,456
159,383,402
445,852,739
174,068,680

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 당사는 각 지사 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 있으며, 3년 만기 정기예금이자율을 적용하여 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

당사는 도급공사와 관련한 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

[과목별 대손충당금 설정 내역]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원, %)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

2021년
1분기
공사미수금
73,824,031
10,188,061
13.8%

분양미수금
29,949,040

0.0%

매출채권
1,965,856
606,013
30.8%

미수금
125,978,623
8,117,796
6.4%

대여금
128,436,228
18,319,222
14.3%

합 계
360,153,778
37,231,092
10.3%

2020년
공사미수금
115,636,925
10,618,261
9.2%

분양미수금
36,521,192

0.0%

매출채권
2,751,041
581,112
21.1%

미수금
150,512,265
7,995,626
5.3%

대여금
121,843,080
18,269,551
15.0%

합 계
427,264,503
37,464,550
8.8%

2019년
공사미수금
157,581,395
11,159,996
7.1%

분양미수금
473,189,816
3,194,927
0.7%

매출채권
139,062,679
7,247,368
5.2%

미수금
181,902,132
14,897,099
8.2%

대여금
95,730,733
12,724,190
13.3%

합 계
1,047,466,755
49,223,580
4.7%

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

한편 당사의 대손충당금 추이 및 대손충당금 변동내역의 상세한 사항은 다음과 같습니다.

[대손충당금 추이]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기말
2020년
2019년

기초금액

37,464,550
50,659,405
37,738,513

손실충당금의 재측정

(74,757)
2,410,285
20,241,925

제각

(158,701)
(3,100,761)
(4,764,865)

기타(주2)

(12,504,379)
(2,556,168)

기말금액

37,231,092
37,464,550
50,659,405

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 해당 금액은 연결범위변동 등으로 인한 변동입니다.

[대손충당금 변동내역 상세]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

구 분

비손상채권

손상채권

계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액

1,569,878
-
35,894,672
37,464,550

손실충당금의 재측정

(272,973)
-
198,216
(74,757)

제각

-
-
(158,701)
(158,701)

기말금액

1,296,905
-
35,934,187
37,231,092

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 그러나, 향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 대손충당금 설정이 증가될 가능성이 존재합니다. 이러할 경우 당사 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 기타 우발채무 관련 위험]

사.

당사
는
하
자보수청구소송 등
52건의 소송사건과 관련하여 피소(총 소송가액 1,488억원)
되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기
하였습니다.
2021년 1분기말 연결 기준
당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 412억원의 충당부채를 설정
하고 있습니다. 현재 최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향
은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며,
진행중인 소송사건 및 자금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 하자보수청구소송 등 52건의 소송사건과 관련하여 약
1,488억원
의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기하였습니다.
2021년 1분기말 현재 당사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여
412억원의 충당부채를 설정
하고 있습니
다.

(1) 건설사업부문 주요 피소 현황

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액
진행사항
영업 및 재무에
 미치는 영향

1
인천시
태영건설
 외14
설계보상비 반환소송
449
3심 진행중
패소시 판결금 지급

2
인천시
태영건설
 외 20
손해배상 청구소송
9,445
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3
한국농어촌공사
태영건설
 한화건설
손해배상 청구소송
438
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
한국농어촌공사
태영건설
 계룡건설
 외 4
손해배상 청구소송
2,771
2심 진행중
패소시 판결금 지급

5
한국가스공사
태영건설
 외 18
손해배상 청구소송
7,187
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
창원시
태영건설
 외 5
손해배상 청구소송
13,367
2심 진행중
패소시 판결금 지급

7
마포펜트라우스
 입주자대표회의
LH공사
손해배상 청구소송
1,801
2심 진행중
패소시 판결금 지급

8
충청남도
 개발공사
태영건설
 외 3
손해배상 청구소송
2,336
2심 진행중
패소시 판결금 지급

9
한광인
태영건설
 LH공사
손해배상 청구소송
187
2심 진행중
패소시 판결금 지급

10
SH공사
태영건설
하자손해배상 청구소송
201
1심 진행중
패소시 판결금 지급

11
송소영
태영건설
 에이지개발김포
 아시아신탁
매매대금반환 청구소송
299
2심 진행중
패소시 판결금 지급

12
현대건설
태영건설
하자보수분담금 청구소송
380
1심 진행중
패소시 판결금 지급

13
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
590
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
충청남도
 개발공사
태영건설
설계보상비 반환소송
282
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
대한민국
태영건설
 외14
설계보상비 반환소송
449
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
강원랜드
태영건설
손해배상 청구소송(2차)
684
1심 진행중
패소시 판결금 지급

17
메트로시티
 입대회의
태영건설
 외 2
하자보수금 청구소송
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

18
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
4,651
1심 진행중
패소시 판결금 지급

19
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
5,922
1심 진행중
패소시 판결금 지급

20
연천군
한국환경공단
손해배상 청구소송
13,026
1심 진행중
패소시 판결금 지급

21
부산광역시
태영건설
 외5
하자보수금 청구소송
12,579
2심 진행중
패소시 판결금 지급

22
제각말5단지
 제4입대회의
SH공사
하자보수금 청구소송
3,269
1심 진행중
패소시 판결금 지급

23
박석고개제1단지
 입대회의
SH공사
하자보수금 청구소송
2,821
1심 진행중
패소시 판결금 지급

24
서재자이아파트
 입대회의
평택도시공사
 외 7
하자보수금 청구소송
3,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

25
에스케이건설
태영건설
 외 2
손해배상 청구소송
1,914
2심 진행중
패소시 판결금 지급

26
엑스포힐스테이트
 입대회의
LH공사
하자보수금 청구소송(FSD)
953
1심 진행중
패소시 판결금 지급

27
산운마을13단지
 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

28
문수데시앙1단지
 입주자대표회의
태영건설
 외 1
하자보수금 청구소송
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

29
SH공사
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
201
1심 진행중
패소시 판결금 지급

30
정환식 외 96
태영건설 외 1
분양계약 해제 청구소송
47,522
1심 진행중
패소시 판결금 지급

31
최환 외 285
태영건설 외 1
손해배상 청구소송
343
1심 진행중
패소시 판결금 지급

32
이정순 외 57
LH공사
손해배상 청구소송
232
1심 진행중
패소시 판결금 지급

33
가산더블유센터
 운영위원회
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
300
1심 진행중
패소시 판결금 지급

34
김성철
태영건설 외 1
분양대금 반환청구
161
1심 진행중
패소시 판결금 지급

35
메트로시티 2차 입주자 대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
4,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

36
전임선 외 2
태영건설 외 1
분양계약해제 청구소송
2,064
1심 진행중
패소시 판결금 지급

37
SH공사
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
1,088
1심 진행중
패소시 판결금 지급

38
양영식 외 48
태영건설 외 2
분양대금 감액청구
216
1심 진행중
패소시 판결금 지급

39
이재준
태영건설
손해배상 청구소송
9
1심 진행중
패소시 판결금 지급

40
LH공사
태영건설 외 2
하자 구상금 청구소송
227
1심 진행중
패소시 판결금 지급

자료 : 당사 제시, 2021년 1분기말 기준

(2) 신규소송

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액
진행사항
영업 및 재무에
 미치는 영향

1
이편한세상 세계육상선수촌1단지 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
1,300
1심 진행중
패소시 판결금 지급

자료 : 당사 제시
주)위임 소송은 기재를 생략하였음.

(3) 태영건설의 중요한 소송사건 현황

- 손해배상청구(서울중앙지방법원 2016가합519022)

구 분

내 용

소제기일

2015.10.14

소송 당사자

원고 : 한국가스공사

피고1 금호산업 주식회사

피고2 대림산업 주식회사

피고3 대보건설 주식회사

피고4 주식회사 대우건설

피고5 두산중공업 주식회사

피고6 삼보종합건설 주식회사

피고7 삼성물산 주식회사

피고8 주식회사 신한

피고9 에스케이건설 주식회사

피고10 지에스건설 주식회사

피고11 주식회사 태영건설

피고12 주식회사 포스코엔지니어링

피고13 주식회사 한양

피고14 주식회사 한화건설

피고15 현대건설 주식회사

피고16 현대중공업 주식회사

피고17 주식회사 대한송유관공사

피고18 삼환기업 주식회사

피고19 풍림산업 주식회사

소송의 내용

가스주배관망 건설공사 입찰답합 과징금부과 의결(15.7.20)을 근거로, 입찰담합에 따라 손해가 발생하였다며 공정거래법 제56조에 의거 손해배상청구

소송가액

1,000억원 (당사분 71억)

진행상황

소송대리인으로 법무법인 태평양 선임

향후소송일정 및 대응방안

법원감정완료(경제학적분석법: 25.2억, 비용기반: 7.84억). 2021.5. 27. 변론기일 예정이며, 감정결과에 대하여 원피고측의 지속적 공방예상됨.

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
법원감정결과를 기초로 법원의 재량으로 최종적 손해액이 판결될 예정이며, 본건 소송종결 후 비주관사로 참여한 공구 및 낙찰주관사가 회생을 신청한 공구 등에 대한 분담의무에 따라 당사에게 귀속될 최종 판결금이 변동될수 있음.

자료 : 당사 제시

2021년
1분기말 기준 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관
련하여
백지수표 29매, 백지어음 14매 및 액면어음 4매(399,783천원)가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2021. 03. 31)

(단위 :
매, 천원
)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
29
-
백지수표

14
-
백지어음

4
399,783
액면어음

한편 2021년 1분기 기준 당사의 건설부문에서
부동산 및 SOC사업의 특수관계자 및 특수목적법인(SPC)의 차입금과 관련한 자금보충 약정등을 체결한 보증유형과 총 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

-
별도기준

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 억원)

총 PF 대출 잔액
유 형
금 액
채무보증 건수

39,165
ABCP 외
2,746
81건

기타 Loan
36,419

상기
내역 이외에 2021년 1분기말 기준 당사의 우발채무는 아래와 같습니다. 

(
1)

2021년 1분기말
현재 당사는 대구남부순환도로사업, 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 평택당진항양곡부두 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 연결실체 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(2) 당사는 차입금을 담보하기 위하여 대상 토지의 매매대금반환청구권 및 소유권이전등기청구권을 농협은행에 양도하는 채권양도담보계약을 체결(담보한도: 대출약정금액의 130%)하였습니다. 토지소유권 이전 시 담보로 제공하기로 되어 있으며, 사업장 건축물 신축시 건축물을 담보제공하기로 약정되어 있습니다.

(3) 창원 유니시티 상업시설 담보대출과 관련하여 미분양 잔여물건에 대해 비지배주주들이 지분 비율대로 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 연결실체의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(5) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 연결실체가 매입하는 약정이 체결되어 있으며, 신경주역세권개발사업과 관련하여 대출만기일의 4개월 전까지 매매계약이 체결되지 않은 공동주택용지에 대해 연결실체가 대출만기일의 1개월 전까지 매각 대금 전액을 납부하여 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(6)
2021년 1분기말
현재 당사은 경기도청의 중대 재해로 인한 영업정지행정처분에 대하여 집행정지 가처분 신청을 제기하였으며, 영업정지 처분취소 청구사건의 판결 선고일부터 30일이 되는 날까지 그 집행을 정지한다는 가처분 인용 결정을 받았습니다.

(2) 2021년 1분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도금액

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000

하나은행
5,000,000

일반대출
Bank Dhofar
OMR 1,914,132

하나은행
65,000,000

경남은행
10,000,000

대구은행
20,000,000

신한은행
50,000,000

우리은행
79,000,000

NH농협은행
15,000,000

한국산업은행
62,000,000

오릭스캐피탈 코리아
220,000

PF대출약정
대신저축은행
3,000,000

비엔케이저축은행
3,000,000

푸른상호저축은행
4,000,000

하나은행
17,000,000

농협생명보험
32,000,000

리딩스타전주제일차
15,000,000

리딩스타전주제이차
10,000,000

모노크롬제일차 주식회사
40,000,000

삼성생명보험
85,000,000

아이비케이연금보험
58,000,000

어반베스트제이차
100,000,000

어반베스트제일차
100,000,000

에이블유니시티제사차
20,000,000

트라이원제일차 주식회사
15,000,000

티와이씨제일차 주식회사
20,000,000

프리포트제일차 주식회사
20,000,000

한화생명보험
155,000,000

흥국생명보험
58,000,000

NH농협은행
105,000,000

광주은행
94,496,000

IBK기업은행
90,000,000

홀뉴시티
17,000,000

빅모멘텀
8,000,000

신한캐피탈
17,000,000

비엔케이캐피탈
8,500,000

아이비케이캐피탈
43,500,000

아이비케이저축은행
8,500,000

오케이저축은행
8,500,000

케이비저축은행
8,500,000

애큐온저축은행
8,500,000

시설자금대출
KIS인제제일차
25,000,000

KIS인제제일차
13,000,000

농협손해보험
400,000,000

인제스피디움제이차유동화
12,500,000

푸본현대생명보험
30,000,000

한화손해보험
30,000,000

외상매출채권담보대출
하나은행
20,000,000

신한은행
23,000,000

우리은행
10,000,000

자료: 당사 분기보고서(2021.03)

본 증권신고서 제출일 현재 당사는 자금보충 약정 및 각종 소송 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 이러한 소송 사건의 결과는 합리적 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실합니다. 그러나, 상기 기술되어있는 당사의 우발채무가 현실화될 경우, 이는 당사의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[공정거래위원회 등 유관기관 제재관련 위험]

아
.

2021년 1분기말 연결기준 당사가
영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 건설사업부문 5건
이 있습니다.
이러한
제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적
인 영향
을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2021년 1분기말 연결기준 당사가 영업 관련 감독기관 등 유관기관으로부터 받은 제재현황은 건설사업부문 5건이 있습니다.
대기업건설사간 담합의 증가는 건설사의 도덕적 해이와 시장경쟁을 왜곡할 수 있다는 점에서 담합 제재 수위를 높여야 한다는 지적이 나오고 있습니다. 현재 당사가 공정거래위원회 등 유관기관으로부터 받은 당사의 제재현황은 아래와 같습니다.

[유관기관으로부터 받은 당사의 제재현황]

(2021년 1분기말 기준)

< 건설사업부문 >

(1) 공정거래위원회 관련 부당공동행위(입찰담합)과징금부과(고양삼송수질복원센터)

가.일자: 2014.9.11.(의결일)

나.처벌 또는 조치관: 공정거래위원회

다.처벌 또는 조치대상자: (주)태영건설

라.처벌또는조치내용: 과징금부과31억

마. 사유 및 근거법령

사유: 부당공동행위(입찰담합의혹)

근거법령: 독점규제및공정거래에관한법률제19조

바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금납부(14.11.26),시정명령등 과징금부과취소소송 제기(14.10.17)

> 3심 판결(‘17.01.12.)결과 : 당사 패소, 종결

(2) 공정거래위원회 관련 부당공동행위(입찰담합)과징금부과(고양바이오매스)

가.일자: 2015.2.12.(의결일)

나.처벌 또는 조치관: 공정거래위원회

다.처벌 또는 조치대상자: (주)태영건설

라.처벌또는조치내용: 과징금부과26.6억

마. 사유 및 근거법령

사유: 부당공동행위(입찰담합의혹)

근거법령: 독점규제및공정거래에관한법률제19조

바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금납부(15.05.18),감면신청기각처분 및 과징금부과 취소소송 제기(15.06.11)

> 3심 상고 기각(‘17.01.12.) : 당사 패소, 종결

(3) 공정거래위원회 관련 부당공동행위(입찰담합)과징금부과(농업용저수지 둑높이기)

가. 일자:2015.5.1.(의결일)

나.처벌 또는 조치관: 공정거래위원회

다.처벌 또는 조치대상자: (주)태영건설

라.처벌또는조치내용: 과징금부과7억

마. 사유 및 근거법령

사유: 부당공동행위(입찰담합의혹)

근거법령: 독점규제및공정거래에관한법률제19조

바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금납부(15.07.10), 시정명령등 과징금부과 취소소송 제기(15.08.13)

사. 진행현황 : 2018.7.26. 3심 판결결과 당사 패소 확정(상고 기각) 종결

(4) 공정거래위원회 관련 부당공동행위(입찰담합)과징금부과(가스주배관망)

가.일자:2015.7.20.(의결일)

나.처벌 또는 조치관: 공정거래위원회

다.처벌 또는 조치대상자: (주)태영건설

라.처벌또는조치내용: 과징금부과54.1억

마. 사유 및 근거법령

사유: 부당공동행위(입찰담합의혹)

근거법령: 독점규제및공정거래에관한법률제19조

바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금납부(15.10.02), 시정명령등 과징금부과 취소소송 제기(16.01.12)

사. 진행현황 : 2018.7.26. 3심 판결결과 당사 패소 확정(상고 기각) 종결

(5) 경기도의 토목건축사업에 대한 영업정지

가. 처분일자 : 2020년 10월 30일
나. 처벌 또는 조치기관 : 경기도
다. 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설
라. 처벌 또는 조치내용 : 토목건축사업에 대한 영업정지 3개월
마. 사유 및 근거법령
 1) 사유 : 산업안전보건법에 따른 중대재해 발생
 2) 근거법령 : 건설산업기본법 제82조 제1항 제7호
바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
 1) 영업정지 행정처분에 대한 집행정지 가처분 신청
 2) 수원지방법원의 영업정지 행정처분에 대한 집행정지 가처분 인용 결정
 (2020.10.30 기타경영사항 공시내용 참조)

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

이러한 제재현황은 당사의 평판 혹은 이미지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 향후 당사의 영업활동에 부정적인 요소로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[수주에 관한 위험]

자.

당사의
도급공사 잔량은 지난 3년간 3조원을 상회하는 수준(2018년 3.7조원, 2019년 3.4조원, 2020년 4.1조원)을 유지
하고 있습니다. 특히 2020년에는
국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전
년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다. 한편,
2021년 1분기말 기준으로는 전년말 대비 215억원이 감소한 4조 961억원 수준
을 보이고 있습니다.
공공공사 대비 채산성이 우수한 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하고 있으나,
중장기적으로는 부동산경기 변동에 따른 실적가변성이 과거 대비 확대되는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,

신규 및 추가 계약의 증가가 부진할 경우 도급공사 잔량의 유지가 어려울 것
이며 이에 따른
향후 사업진행에 따른 부담요인이 존재
할 것으로 예상됩니다.

당사의 도급공사 잔량은 지난 3년간 3조원을 상회하는 수준(2018년 3.7조원, 2019년 3.4조원, 2020년 4.1조원)을 유지하고 있습니다. 특히 2020년에는
국내 주택시장의 호조 등 우호적인 사업여건으로 인해 전
년 대비 6,622억원이 증가하며 4조원을 돌파하였습니다. 한편, 2021년 1분기말 기준으로는 전년말 대비 215억원이 감소한 4조 961억원 수준을 보이고 있습니다. 당사의 연결기준 도급공사 잔량 현황은 다음과 같습니다.

[도급공사 잔량 현황]
(단위 : 천원)

기준일
구분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약및
계약변경액
공사수익
계상액
연결범위
변동
기말계약잔액

2021년 1분기말
국내도급공사
2,992,977,340
339,849,633

7,530,352

219,800,432
-

3,120,556,893

해외도급공사
91,197,253
-
3,466,994
14,051,010
-
80,613,237

분양공사
1,033,460,037
-
(2,680,837)
135,864,373
-
894,914,827

계
4,117,634,630
339,849,633
8,316,509
369,715,815
-
4,096,084,957

2020년말
국내도급공사
1,979,283,340
1,981,582,001
256,520,271
1,079,195,968
(145,212,304)
2,992,977,340

해외도급공사
202,176,847
404,573
(2,225,622)
80,763,663
(28,394,882)
91,197,253

분양공사
1,273,986,277
688,744,440
(66,004,461)
863,266,219
-
1,033,460,037

계
3,455,446,464
2,670,731,014
188,290,188
2,023,225,850
(173,607,186)
4,117,634,630

2019년말
국내도급공사
1,737,373,216
1,350,192,937
(83,611,215)
1,145,415,730
120,744,132
1,979,283,340

해외도급공사
2,355,868
215,408,501
5,158,946
41,950,862
21,204,394
202,176,847

분양공사
2,017,647,422
862,827,801
(9,906,319)
1,596,582,627
-
1,273,986,277

계
3,757,376,506
2,428,429,239
(88,358,588)
2,783,949,219
141,948,526
3,455,446,464

2018년말
국내도급공사 등
1,855,267,726
867,650,316
134,831,563
1,120,376,389
-
1,737,373,216

해외도급공사 등
32,897,569
-
(26,307,665)
4,234,036
-
2,355,868

분양공사
2,866,565,141
842,113,551
(3,016,880)
1,688,014,390
-
2,017,647,422

계
4,754,730,436
1,709,763,867
105,507,018
2,812,624,815
-
3,757,376,506

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

당사는 금융위기 이후 공공공사 중심의 사업구조를 보였으나, 공공부문 내 수주경쟁 심화로 채산성이 저하됨에 따라 자체공사 및 민간 주택공사 수주에 주력하고 있습니다. 특히 자체공사의 경우 2019년 매출액 비중이 15.1%에서 2020년 32.4%, 2021년 1분기 41.4%로 증가하고 있으며, 건축공사 매출 비중은 2019년 68.75, 2020년 50.0%, 2021년 1분기 41.9%로 감소세를 보이고 있으나 꾸준히 높은 비중을 차지하고 있습니다.
공공공사 대비 채산성이 우수한 자체사업 및 민간주택 부문으로의 사업구조 전환은 당사 영업실적에 긍정적으로 작용하고 있으나, 중장기적으로는 부동산경기 변동에 따른 실적가변성이 과거 대비 확대되는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[건설사업부문 공정별 매출 추이 및 구성 비율]

(단위: 백만원, %)

사업부문
2021년 1분기
2020년
2019년

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

건축공사
206,450
41.9%
1,073,634
50.0%
1,493,975
68.7%

토목환경공사
78,876
16.0%
360,479
16.8%
327,629
15.1%

자체공사
204,178
41.4%
695,467
32.4%
328,825
15.1%

기타
3,311
0.7%
18,557
0.9%
25,256
1.2%

합계
492,816
100.0%
2,148,138
100.0%
2,175,686
100.0%

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

당사의 2021년 1분기말 기준 주요 분양공사 내역은 다음과 같습니다.

[주요 분양공사 내역]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

하남감일지구공동주택
105,418,238
104,670,309
-
7,362,301
96,898

하남감일택지조성사업
68,896,373
44,332,745
-
-
-

수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL
136,348,535
111,515,550
-
767,711
7,755,861

대구도남지구 민간참여 공공주택지구
460,151,245
298,773,038
48,961,911
58,178
30,206,712

양산사송지구 공동주택 건설사업
678,443,317
166,572,185
21,766,115
8,833,750
148,748,288

과천지식정보타운공동주택 건설사업
643,763,782
68,104,324
-
1,260,939
160,076,219

전주 에코시티 데시앙(주1)
285,217,366
200,568,838
32,212,767
-
986,083

광명역세권 복합단지개발(주2)
543,657,575
247,332,918
89,401,922
-
20,500,000

위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
48,123,615
-
-
-
-

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

(주1)
종속기업인 ㈜에코시티개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 1개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 1개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

(주2)
종속기업인 ㈜엠시에타개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 4개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 3개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

LTVㆍDTI 규제비율 강화, 중도금대출 보증한도 하향조정 및 주택금융공사의 보증비율 축소 등 강화된 금융규제의 시행으로 서울, 수도권 일부 지역을 제외하면 2018년부터 주택시장은 본격적인 하강국면에 진입하였으며, 이에 따라 당사가 사업을 영위하고 있는 건설업의 2020년 사업환경 전망은 비우호적인 것으로 판단됩니다. 또한 사업지 분포상 지방의 비중도 낮지 않은 편이며, 수요기반이 약한 지방의 특성을 고려할 경우 해당 지역의 부동산 경기 변동에 대한 민감도가 클 수 밖에 없습니다. 추가적으로, 초기사업의 분양률 개선 수준 및 예정 주택사업의 분양성과와 함께 분양률이 우수한 기존 주택사업의 경우에도 정상적인 입주 여부에 따른 추가 손실의 발생 가능성에 유의하시기 바랍니다.

국내 수주경쟁력 및 그룹 내 공사물량 등을 기반으로 당사는 2021년 1분기말 약 4.1조원의 공사잔량을 보유하고 있습니다. 2020년 신규수주액은 2조 6,707억원으로 전년(2조 4,284억원)대비 증가하였으며, 2021년 1분기 신규수주액은 약 3,398억원을 기록하였습니다. 그러나 국내 건설경기 침체가 발생할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[우발채무(PF대출 시행사 지급보증 등)에 관한 위험]

차
.

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년 1분기말 기준 3조 9,165억원을 기록
하고 있습니다.
주요 PF사업장의 사업 진행 지연 또는 각 사업장의 분양실적과 입주율에 따라
당사의 연대보증책임이 실현되어 대위변제할 경우 예측하지 못한 자금소요로 인해 재무상태가 악화될 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

프로젝트파이낸스(Project Finance)란 특정 프로젝트사업의 완료 또는 진행중 창출될 기대수입 등 현금흐름을 바탕으로 자금을 대여해 주는 방식으로서, 일반적인 기업의 운전자금 대출과 달리 금융기관이 특정 프로젝트의 사업성, 미래현금흐름과 프로젝트 자체의 자산가치 등을 기초로 하여 대출채권을 상환받기로 약정하고 프로젝트사업 시행에 소요되는 자금을 제공해주는 금융기법입니다. 즉, 프로젝트파이낸스의 상환재원은 미래현금흐름과 프로젝트사업 자체 자산이며, 시행사 및 이해관계자간의 계약관계 등을 융자의 담보로 하고 사업 시행사와 금융기관이 제한된 범위내에서 대출금의 상환책임과 의무를 부담하고 있습니다. 주로 대규모 주택건설사업, 상업지구조성사업, 사회간접자본(SOC)건설사업 등 상대적으로 투자의 규모가 크고 투자자본의 회수기간이 긴 대형프로젝트사업에 적합하고, 해당 프로젝트의 사업성과 미래현금흐름만 정확히 예측할 수 있다면 미래현금흐름을 담보로 프로젝트의 재원조달이 가능하여 자금 조달능력이 부족한 기업도 사업에 참여할 수 있기 때문에 더욱 효율적인 자금조달수단이라고 할 수 있습니다. 

국내 PF 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 건설업 및 부동산 경기가 정부의 부양 정책에 따라 최근 호조세를 나타냈으나 장기적인 회복세에 대한 전망은 불확실하며, 건설 및 부동산 경기가 급변할 경우 PF 대출 부실이 급증하여 시행사, 시공사 그리고 주관 금융기관 등 PF 연관 3자가 모두 자금 경색에 직면할 수 있습니다.

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년 1분기말 기준 3조 9,165억원을 기록하고 있습니다.
주요 PF사업장의 사업 진행 지연 또는 각 사업장의 분양실적과 입주율에 따라 당사의 연대보증책임이 실현되어 대위변제할 경우 예측하지 못한 자금소요로 인해 재무상태가 악화될 가능성이 있으니 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[연도별 PF 대출잔액 추이]

(단위: 억원)

구분
우발채무 총액

2021년 1분기말
39,165

2020년말
38,088

2019년말
27,271

2018년말
19,231

2017년말
16,233

자료 : 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

2021년 1분기말 민자사업을 제외한 회사가 보증한 부동산 개발등과 관련된 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

[부동산 개발 관련 PF 대출잔액]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 백만원원)

구 분
유 형
채무자
전기 대출잔액
증감
당기 대출잔액
비 고

부동산개발 등
관련
ABCP
ABSTB
에코시티
85,200
-
85,200
자금보충

ABSTB
ABCP
유니시티
15,588
-
15,588
자금보충

ABCP

ABSTB

김해대동첨단산업단지
7,000
-
7,000
자금보충

ABSTB
경기광주중앙공원
47,880
3,990
51,870
자금보충

ABCP
 ABSTB
 사모사채
마곡CP4개발사업
510,000
-
510,000
책임착공
 자금보충

사모사채
김해삼계지구

42,330

-
42,330
자금보충

사모사채
상봉동 청년주택
18,000
-
18,000
자금보충

ABCP
 ABSTB
 사모사채
남양주 다산진건 오피스텔
27,000
-
27,000
자금보충

ABCP
신진주 역세권 공동주택개발사업
10,000
-
10,000
자금보충

사모사채
구미꽃동산 조성사업
40,000
70,000
110,000
자금보충

사모사채
대전유천 1구역
20,000
-
20,000
자금보충

사모사채
오산 세교 공동주택
-
60,000
60,000
-

ABCP
울산중구 반구동
-
20,000
20,000
-

소계
822,998
153,990
976,988
-

기타 PF
 Loan
(16건)
유니시티
22,046
-14,252
7,794

자금보충

에코시티개발
278,140
-68,520
209,620

자금보충

엠시에타개발

349,496
50,000
399,496
자금보충

신경주역세권개발
146,200
12,100
158,300

자금보충

포천LNG
복합화력발전소
3,170
-
3,170

자금보충

효창6구역재개발
3,800
-3,800
0
연대보증

용답동청년주택
89,000

89,000
채무인수

경기광주중앙공원
19,950
-19,950
0

자금보충

묵동청년주택
18,000

18,000

자금보충

마곡CP4개발사업
413,000
10,500
423,500

자금보충

대구 신천동 공동주택
20,000
10,000
30,000

자금보충

군포 복합시설
48,000

48,000

자금보충

김해삼계지구
17,850
2,040
19,890

자금보충

김해대동첨단산업단지
500,000
20,000
520,000

자금보충

부천네오시티
55,200
-
55,200

자금보충

개봉동
-
19,000
19,000
자금보충

천호동 공동주택
-
30,000
30,000
자금보충

소계
1,983,852
47,118
2,030,970
-

합계
2,806,850
201,108
3,007,958
-

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) 당사의 총 유동화증권발행액중 (주)인제스피디움 505억은 제외되었습니다.

2021년 1분기말 연결기준 시행사 및 SOC 사업의 자금보충 등을 제외한 수분양자에 대한 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

[수분양자에 대한 채무보증내역(시행사 및 SOC사업 자금보충 제외)]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 억원)

일 자
채 권 자
금 액
내 용
보증기간

2017.04.18
경남은행
-
창원 유니시티 어반브릭스(상업시설,오피스텔) 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2017.05.24
신한캐피탈, 경남은행
-
창원 유니시티 어반브릭스(오피스) 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2018.04.19
한국투자캐피탈(주), 신한캐피탈(주)
1,454
광명2단계수분양자연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.01.30
신용협동조합

380

부산서면데시앙오피스텔 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.03.01
농협, 하나, 신한, 신협
98
부평 제이타워3차 중도금대출
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2018.09.80
농협, 하나, 기업
23
하남감일지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.09.17
경남은행
451
양산사송지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.09.25
국민, 하나, 농협
373
대구도남지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.06.25
신한, 우리, 농협
29
수원고등지구 주거환경개선사업
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.10.21
신한, 하나
252
전주에코시티 14블럭
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.10.30
광주
26
파주라피아노 중도금대출(1,2,3 단지)
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.12.30
키움캐피탈
30
파주라피아노 중도금대출(4단지)
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.02.24
SH수협은행

112

대구 수성구 중동 공동주택 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.03.18
국민은행

-

효창동 일반 분양 중도금 대출
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.03.23
국민은행

587

가양역데시앙플렉스지식산업센터 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.06.01
농협

6

부산용호3구역 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
하나은행
42
과천S6블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
신한, 하나, 국민, 수협

454

구리갈매 지식산업센터 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
국민, 신한, 하나
767
당산동 생각공장 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.17
수협은행, 대신저축은행
216
남양주 다산 지급 오피스텔 수분양자 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
22

과천S1블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
43

과천S4블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
17

과천S5블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2021.02.10
수협은행,하나캐피탈,오릭스캐피탈코리아
318
수원시청역 복합시설 개발사업

인출일로부터 소유권이전 완료시점

계
5,700

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

또한, 2021년 1분기말 연결기준 당사의 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황은 다음과 같습니다.

[부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
시공사 신용등급 관련 조기상환조건

그린파인트리㈜
ABCP
2020-09-28
210
210
자금보충(미이행시 채무인수)
-

매그파이에코㈜
ABCP
2020-09-28
240
240
자금보충(미이행시 채무인수)
-

매그파이에코㈜
ABCP
2020-09-28
240
240
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-28
259
259
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-16
282
282
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-16
260
260
자금보충(미이행시 채무인수)
-

케이아이에스인제제일차㈜
ABCP
2021-01-15
250
250
채무인수
-

케이아이에스인제제일차㈜
ABCP
2020-11-20
130
130
채무인수
-

인제스피디움제이차유동화㈜
ABCP
2020-11-20
125
125
자금보충(미이행시 채무인수)
-

이즈비전㈜
ABCP
2020-05-28
70
70
자금보충(미이행시 채무인수)
-

썸파크제일차㈜
ABCP
2020-10-13
1,200
1,200
자금보충(미이행시 채무인수)
-

썸파크제일차㈜

ABCP
2021-01-13
100
100
자금보충(미이행시 채무인수)

더블에스티와이㈜
ABCP
2020-10-30
200
200
자금보충(미이행시 채무인수)

빅하우스제사차㈜
사모사채
2021-02-19
500
500
자금보충(미이행시 채무인수)

스마트지엠제오차㈜
ABCP
2020-10-30
60
60
자금보충(미이행시 채무인수)
-

케이더블유제이제이차㈜
ABCP
2020-12-29
40
40
자금보충(미이행시 채무인수)
-

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

2021년 1분기말 연결기준 특수관계자 등에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등에게 제공한 지급보증 내역]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
실행잔액
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
527,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
186,500,000
158,300,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
83,790,000
51,870,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
110,000,000
110,000,000
케이비증권㈜

개봉아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
19,000,000
19,000,000
㈜아이비케이캐피탈 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,463,042
18,463,042
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
48,812,638
46,483,414
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
34,617,475
33,312,475
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
15,791,905
15,231,905
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,155,000
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
1,768,766,740
1,459,039,576

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

2021년 1분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

[금융기관 등에 담보로 제공한 자산]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

거래처
담보제공자산
채권최고액
비 고

우리은행
토지, 건물
3,900,000
전세보증금 담보

하나은행 등
부동산담보신탁자산 수익권
519,344,800
차입금담보

농협손해보험 등
건물 및 구축물
184,600,000
차입금담보

㈜푸른상호저축은행 등
부동산담보신탁자산 수익권 등
108,000,000
차입금담보

아이비케이캐피탈 등
부동산담보신탁자산 수익권
132,000,000
차입금담보

오릭스캐피탈㈜
차량운반구
233,000
차입금담보

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

상기
담보제공자산 외에 연결실체가 SOC사업 및 지급보증 등과 관련하여
관
계기업투자주식
등을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 장부금액은 2021년 1분기 별도재무제표 기준 158억원입니다.

또한,
2021년 1분기
기준 당사는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 973억원입니다.

한편, 인제스피디움 사업장의 경우 당사의 자금지원이 지속되면서 우발채무 위험이 현실화되었습니다. 2013년부터 영업을 개시한 인제스피디움은 저조한 이용률로 인해 손실이 누적되고 있으며, 당사는 지속적인 재무적 지원을 제공하고 있습니다. 당사는 인제스피디움에 2016년 160억원을 대여한 데 이어 2017년 870억원의 현금출자와 170억원의 자금대여가 발생하였으며, 이후에도 추가 현금출자(2018~2020년 총 240억원)를 실시하였습니다. 인제스피디움과 관련하여 2021년 3월 말 현재 1,465억원의 채무인수 약정을 부담하고 있으며, 연간 60억원 수준의 금융비용 부담에 대응한 재무지원도 당분간 필요할 것으로 예상됩니다. 

아직 사업기간이 남은 PF 현장에 대하여 향후 해당 사업들의 영업상황이 악화되어 시행사의 원리금 상환이 불가하게 될 경우 PF 관련 대출 및 지급보증으로 인해 금융기관과 맺은 보증계약에 의하여 해당 시행사의 채무와 사업장을 인수하게 될 수 있습니다. 이럴 경우에 추가적인 대규모 자금소요가 발생되므로 당사의 안정성이 저하될 우려가 있으며, 또한 향후 개별 현장의 분양성과가 저조할 경우 이에 따른 상기의 우발채무의 실현으로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[미청구공사에 관한 위험]

카.

2021년 1분기말 연결기준
당사의 미청구공사 규모는 약 1,306억원으로 2020년말(약 1,153억원) 대비 약 153억원 증가, 2019년말(약 2,034억원)대비 약 728억원 감소
하였습니다.

건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여, 미청구공사는 지속적으로 발생하며, 미래 불확실성으로 인하여
총 예정 원가가 상승할
경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성
도 배제할 수 없습니다.
투자자께서는
당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성
에 대하여 고려
하여 주시기 바랍니다.

미청구공사는 총 예정 원가가 증가하지 않을 경우 향후 대금을 받을 권리가 있는 자산으로서 당사의 수익에 긍정적 요인으로 작용하나, 총 예정 원가가 증가하여 도급금액을 초과할 경우 잠재적 손실요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미치며 아울러 유동성 부담의 요인이 됩니다. 공공부문의 부정적 수주환경 지속, 해외부문 원가율 상승 등으로 토목부문의 채산성이 저하됨에 따라, 당사 매출원가율은 2013년
이후 전반적으로 높은 수준을 기록해왔습니다.

이익기여도가 높은 주택부문의 우수한 원가율이 지속됨에 따라 2015년 이후 전부문에서 원가율 하락이 이루어졌습니다.
2015년 93.3%, 2016년 88.3%이던 매출원가율은 2017년 이후 80% 초반으로 하락하였으며, 2020년에는 소폭 상승하여 84.7%를 기록하였습니다. 이
와 같은 원가율 개선은 채산성을 고려한 수주전략 영향으로 채산성이 양호한 주택/건축부문의 잔고비중이 확대된 데에 기인한 것으로 분석됩니다. 

[별도기준 매출액 및 매출원가 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
492,816
445,047
2,148,138
2,175,686
1,996,049
1,490,902
984,554
1,002,428

매출원가
427,016
382,397
1,820,300
1,781,514
1,625,659
1,198,242
869,779
935,648

매출원가율
86.6%
85.9%
84.7%
81.9%
81.4%
80.4%
88.3%
93.3%

자료: 당사 분기보고서
(2021.03)
및 각 사업연도별 사업보고서

또한, 미청구공사대금은 단순히 양측의 사업 약정에 따라 발생하기도 하지만 발주처의 도산 등 이유로 불거지는 경우도 있기 때문에 미청구공사대금은 단순 매출채권과 달리 받지 못할 위험성이 높은 자산으로 분류됩니다. 이에 따라, 기존의 미청구공사에 대해서는 미래 불확실성으로 인하여 예정원가가 상승할 경우 추가적인 손실이 발생하여 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있습니다.

[미청구공사 및 초과청구공사]

(단위: 천원)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년

누적발생원가
1,770,121,973
1,620,439,557
3,553,386,856

누적이익
179,353,800
159,022,111
443,900,934

누적손실
31,428,818
27,594,059
79,832,535

누적발생원가+누적이익-누적손실
1,918,046,955
1,751,867,609
3,917,455,255

차감: 진행청구액
1,935,382,224
1,751,022,605
3,802,969,078

합 계
(17,335,269)
845,004
114,486,177

미청구공사(주1)
130,617,669
115,277,163
203,369,724

초과청구공사
139,926,169
105,910,359
82,387,787

차감: 공사손실충당부채
8,026,769
8,521,800
6,495,760

합 계
(17,335,269)
845,004
114,486,177

자료: 당사 분기보고서
(2021.03)
및 각 사업연도별 사업보고서

2020년말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2021년 1분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 2021년 1분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(기준: 2021년 1분기말)
(단위: 천원)

구 분
추정총계약금액 및 원가의 변동
당기 손익에 
미치는 영향
미래 손익에 
미치는 영향
미청구공사(초과청구공사)의 변동
공사손실충당부채

토목본부
(901,741)
(269,841)
(631,900)
(269,841)
4,689,200

건축본부
8,520,684
2,025,188
6,495,496
2,025,188
3,289,162

합계
7,618,943
1,755,347
5,863,596
1,755,347
7,978,362

자료: 당사 분기보고서(2019.09)

2021년 1분기말 연결기준 당사의 미청구공사 규모는 약 1,306억원으로 2020년말(약 1,153억원) 대비 약 153억원 증가, 2019년말(약 2,034억원)대비 약 728억원 감소하였습니다.
2021년 1분기말 연결기준 당사의 미청구공사 1,306억원은 총자산(약 5.7조원)의 약 3.5%에 해당하는 수준
으로 2020년말 3.0% 대비 소폭 증가한 것으로 나타났습니다.
또한 초과청구공사 금액은 2021년 1분기말 연결기준 약 1,399억원으로 2020년말(약 1,059억원) 대비 약 340억원 증가하였
습니다.

2021년 1분기말 연결기준 계약 규모가 2019년 기준 매출액의 5% 이상인 경우는 총 18건이며, 이 중 미청구공사, 공사미수금 및 분양미수금이 발생한 건수는 총 12건입니다. 2021년 1분기말 연결기준 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

[5% 이상 주요 계약 상세 현황]

(2021년 1분기말 기준)
(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상
완성기한
진행률
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실
충당금
총액
손실
충당금
총액
손실
충당금

서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
94.61
-
-
-
-
-
-

부산용호3구역재개발
2019-10-28
2022-12-20
30.58
-
-
-
-
-
-

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
55.81
-
-
-
-
-
-

광명역세권복합단지 2차 비주거 판매B
2018-04-01
2021-08-16
75.87
49,493,169
-
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-16
2025-12-31
8.40
-
-
25,088,561
-
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
2.93
5,838,743
35,616

-

-
-
-

에코시티데시앙14BL
2019-04-15
2021-10-14
72.01
32,212,767

-

-
-
-
-

대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-03-31
2023-09-30
4.66
4,358,911
26,589
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2023-08-31
15.14
-
-
33,084,414
201,815
-
-

수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
14.63
-
-
-
-
-
-

당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-01
2022-08-10
14.73
5,253,770
32,048
-
-
-
-

구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
9.02
1,099,934
6,710
2,433,200
14,843
-
-

００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
92.34
-
-
2,905,753
17,725
-
-

방글라데시_반달주리
2019-08-21
2022-08-31
49.43
-
-
4,227,008
25,785
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
17.45
-
-
-
-
-
-

과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
8.58
-
-
-
-
-
-

대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
72.24
48,961,911
-
-
-
58,178
-

양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
15.96
-
-
-
-
74,868
-

자료: 당사 분기보고서(2021.03)

미청구공사가 급증할 경우 대규모 손실 발생의 징후가 될 수 있으며, 예정원가율 상승에 따라 손실로 이어지는 사례로 이어질 수 있습니다. 특히, 발주처와 건설사간 진행률에 대한 이견을 통해 발생한다는 점에서 본질적으로 불확실성이 내재되어 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 매출 감소로 인한 수익성 악화 위험]

타. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2021년 1분기말 기준 68개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 5개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 당사는

매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존
하고 됩니다.
향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다. 태영그룹은 2021년 1분기말 기준 68개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 5개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 당사는
매출 및 수익의 일정 부분을 계열회사에 의존하고 됩니다.
향후 계열사의 경영환경악화 등으로 인하여 계열 발주물량이 감소할 시 당사의 실적, 재무구조 및 영업활동에 부정적 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

각 계열회사의 간략한 개요 및 지분관계는 다음과 같습니다.

(2021. 03. 31 현재)

투자자
피투자회사
(주)티와이
홀딩스(주1)
(주)태영
 건설
(주1)
(주)태영
인더스트리
(주)블루원

(주)TSK
코퍼레이선

(구,TSK워터)

(주)SBS
(주)SBS 
콘텐츠
허브
㈜SBS
미디어넷
 (舊.㈜SBS
플러스)
SBS미디어
홀딩스(주)
(주)SBS
네오파트너스
(주)울산이앤피
SBS 
international
㈜TSK
 엔지니어링
 (舊.(주)휴비스
 워터)
윤석민

(주)티와이홀딩스(주1)
(*) 9.9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31.9

(주)태영건설(주1)
27.8

(*) 0.02

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.0

(주)태영인더스트리
30.4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.3

(주)SBS
-
-
-
-
-
(*) 3.1
-
-
36.9
-
-
-
-
-

(주)TSK코퍼레이션
62.6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS International
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-

(주)SBS에이앤티(舊. (주)SBS뉴스텍)
-
-
-
-
-
99.6
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS콘텐츠허브
-
-
-
-
-
65.0
(*) 9.8
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS미디어넷(舊. (주)SBS플러스)
-
-
-
0.8
-
-
-
(*) 3.8
91.6
-
-
-
-
-

(주)에코시티
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)태영그레인터미널
-
7.3
35.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS미디어홀딩스(주)
61.2
-
-
-
-
-
-
-
(*) 9.1
-
-
-
-
-

대구남부AMC(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)여수엑스포환경
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)리앤에스스포츠
-
-
-
-
-
-
-
70.0
-
-
-
-
-
-

더스토리웍스(주)
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

포천바이오에너지(주)
-
51.0
-
-
49.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)유니시티
-
58.5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

양주동서도로(주)
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS엠앤씨
-
-
-
-
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS바이아컴(유)
-
-
-
-
-
-
-
-
51.0
-
-
-
-
-

양산석계AMC(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)부산바이오에너지
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK앤워터테크
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)경산에코에너지
-
50.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK그린에너지
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에코시스템(주)
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마트미디어렙(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
50.0
-
-
-
-
-

(주)블루원 (舊. (주)블루원리조트)
87.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.9

(주)울산이앤피
-
-
-
-
80.1
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)엠시에타개발
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)엠시에타
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에코시티개발
-
80.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS CHINA Co., LTD
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-

(주)센트로
-
-
-
-
70.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주지역개발(주)
-
43.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주역세권공영개발(주)
-
41.9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)코나드
-
-
-
-
-
50.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)KCP
-
-
-
-
-
33.3
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)이너시티개발
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

네오시티(주)
-
69.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에스비에스네오파트너스
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-

(주)에스비에스아이앤엠
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-

(주)인제스피디움
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)디엠씨미디어
-
-
-
-
-
54.1
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)평택싸이로
100.0
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에스비에스디지털뉴스랩
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK앰엔에스
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)티에스케이워터
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)포맷티스트
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)휴비스워터
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS플러스
(舊. (주)SBS플러스미디어)
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

대동산업단지(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)여천이피에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)군포복합개발피에프브이
-
47.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)문고리닷컴
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-

(주)티에스케이프리텍
-
-
-
-
85.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

천안풍세산업단지개발(주)
-
75.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

STT Media Group, LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40.0
-
-

HuvisWater Vietnam
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

창원복합행정타운개발(주)
-
51.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼계개발(주)
-
51.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

걸포도시개발자산관리(주)
-
58.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)무노스
-
-
-
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-
-
-

(주)블루원레저
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지엠파크(주)
-
20.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

티와이신경주주택개발(주)
-
100.0

부산신항웅동개발(주)
-
75.0

자료: 당사 분기보고서 (2021.03)

- (*) 해당회사 자사주 보유분

-
(주1) 상기 지분관계는 2021년 1월 20일을 결제일로 하는 ㈜티와이홀딩스의 ㈜태영 건설 주주 대상 공개매수 결과를 반영하였습니다.

- 당해 집단의 명칭 : 태영그룹

- 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 채 무 보증제한 대상이 되는지의 여부 : 미해당 (2016년 9월 30일 공정거래법 시행령 개정)
- 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 공시대상 기업집단 대상이 되는지의 여부 : 해당 (2017년 7월 19일 공정거래법 개정)

당사는 단기매매목적과 투자사업의 지분보유를 통하여 수익을 얻기 위해 타법인에 투자 및 출자를 하고 있습니다. 당사의 출자내용중 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 투자자산인 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 대차대조표일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 당사의 상장되지 않은 매도가능증권은 공정가액을 대차대조표가액으로 하고 있으며 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 당사가 보유중인 계열사별 출자현황 및 손익현황은 다음과 같습니다. 

[출자현황 및 당기순익]

[2021.03.31 현재]
[구분:계열회사 (
비상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초
취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

포천바이오에너지(주)
SOC
102
4,442
51.0
195

4,442
51.0
195
4,974
59

(주)엠시에타개발
투자
11,424
14,250
100.0
90,467

14,250
100.0
90,467
514,225
26,846

(주)엠시에타
투자
67
59
100.0
309

59
100.0
309
586
13

네오시티 주식회사
투자
300
2,760
69.0
13,800

2,760
69.0
13,800

99,770

-4,568

주식회사 인제스피디움
SOC
2,272
27,200
100.0
0
1,200

6,000

28,400
100
6,000
13,323
-6,103

대동산업단지 주식회사
투자
100
20
100.0
100

20
100.0
100
1,087
-143

걸포도시개발자산관리 주식회사
투자
58
11
58.0

58

11
58.0

58

276
62

부산신항웅동개발 주식회사
투자
4,216

843
4,216

843
75.0
4,216
0
0

대구남부에이엠씨(주)
SOC
200
40
100.0
200

40
100.0
200
4,814
289

삼계개발주식회사
투자
2,550
510
51.0
2,550

510
51.0
2,550
109,365
-19,377

(주)유니시티
투자
2,000
6,232
58.5
30,442

6,232
58.5
30,442
147,273
-14,611

양산석계에이엠씨(주)
SOC
200
40
100.0
200

40
100.0
200
792
188

티와이신경주주택개발 주식회사
투자
6,000

1,200
6,000

1,200
100.0
6,000
0
0

주식회사 에코시티개발
투자
8,000
3,200
80.0
19,200

3,200
80.0
19,200
534,781
4,045

창원복합행정타운개발 주식회사
투자
255
51
51.0
255

51
51.0
255
978
-46

우리병영(주)
투자
28
237
26.7
0

237
26.7
0
58,818
-143

상봉아이알디피에프브이 주식회사
투자
2,000
400
40.0
2,000

400
40.0
2,000
44,829
-171

경산에코에너지(주)
SOC
50
1,101
50.0
0

1,101
50.0
0
26,151
-1,440

평화비티엘(주)
투자
68
293
20.5
0

293
20.5
0
52,745
3,163

마곡씨피포피에프브이 주식회사
투자
1,495
299
29.9
1,494

299
29.9
1,494
929,188
-19

김해대동첨단산업단지 주식회사
투자
1,305
261
20.0
1,305

261
20.0
1,305
867,943
-1,136

전주리싸이클링에너지(주)
투자
683
572
26.2
2,859

572
26.2
2,859
64,259
-2,106

(주)에코시티
SOC
8,400
3,360
40.0
16,800

3,360
40.0
16,800
176,104
-5,072

천안풍세산업단지개발(주)
투자
1,250
250
26.1
1,250

250
26.1
1,250
1,008
-662

신경주지역개발주식회사
투자
47
17
39.8
83

17
39.8
83
326
-34

신경주역세권공영개발(주)
투자
780
270
27.0
1,233

270
27.0
1,233
139,470
-1,275

충무 주식회사
SOC
6
1,095
38.1
0

1,095
38.1
0
115,389
-768

(주)이너시티개발
투자
100
160
40.0
800

160
40.0
800
2,660
2,270

주식회사 이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
투자
6,000
350
35.0
6,000

350
35.0
6,000
98,444
-740

창원자족형복합행정타운 주식회사
투자
1,120
224
22.4
1,120

224
22.4
1,120
3,849
-1,606

(주)부산이앤이
투자
2,151
2,584
30.0
12,921

2,584
30.0
12,921
59,587
187

제이충무(주)
SOC
1,286
268
26.9
0

268
26.9
0
72,549
-222

양산석계산업단지(주)
투자
1,000
200
20.0
1,000

200
20.0
1,000
571
188

(주)지파크개발
투자
1,995
399
34.9
1,995

399
34.9
1,995
170,970
-2,596

송두산업단지
SOC
260
52
26.0
260

52
26.0
260
2,784
-8,233

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
투자
1,000
200
20.0
1,000

200
20.0
1,000
115,665
-16,691

개봉아이알디피에프브이 주식회사
투자
1,900

380
1,900

380
38.0

1,900

0
0

묵동아이알디피에프브이 주식회사
투자
1,900
380
38.0
1,900

380
38.0
1,900
4,971
-29

군포복합개발피에프브이
투자
1,770
354
35.4
1,770

354
35.4
1,770
175,416
-3,349

지엠파크 주식회사
투자
20
4
20.0
20

4
20.0
20
46,769
-578

합 계
72,145

213,586
3,623
18,116
0
73,345

221,486
4,662,709
-54,408

[2021.03.31 현재]
[구분:기타법인 (
상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초
취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

에스케이디앤디(주)
단순투자
1,215
699
4.3
30,176

-3,147
699
4.3
27,029
1,548,140
60,663

(주)삼양사
단순투자
8,010
123
1.2
7,477

-359
123
1.2
7,118
1,998,094
40,328

에스케이디스커버리(주)
단순투자
21,944
190
0.7
12,483

-931
190
0.7
11,552
1,213,511
16,292

(주)삼양홀딩스
단순투자
2,897
27
0.3
2,012

519
27
0.3
2,531
1,709,357
74,155

한일홀딩스(주)
단순투자
15
60
1.8
3,273

555
60
1.8
3,828
1,212,046
8,569

한일시멘트(주)
단순투자
7,852
73
1.8
7,687

4,612
73
1.8
12,299
1,935,832
71,515

（주)KNN
단순투자
2,673
663
6.3
1,648

-322
663
6.3
1,326
211,243
5,947

합 계
1,835

64,756

927
1,835

65,683
9,828,223
277,469

[2021.03.31 현재]
[구분:기타법인 (
비상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

건설공제조합
투자
36,164
15
0.3
20,664

15
0.3
20,664
7,320,228
155,829

SK건설(주)
투자
7,412
330
0.9

13,336

5,655
330
0.9
18,991
4,947,847
120,659

이지스자산운용(주)
투자
25,000
875
5.2
25,000

875
5.2
25,000
359,272
44,225

(주)태영그레인터미널
SOC
44
794
7.3
4,059

794
7.3
4,059
92,304
4,210

(주)강원민방
투자
894
224
7
1,288

224
7
1,288
42,790
783

(주)강원도민프로축구단
투자
100
20
1.1
100

20
1.1
100
9,592
1,864

(주)타르틴코리아
투자
1,000
17
8.8
1,000

17
8.8
1,000
4,615
-3,186

글로벌이머징마일스톤펀드
투자
100
189
3.9
181

189
3.9
181
44,984,856
289,518

강군병영주식회사
투자
10
2
6.3
0

2
6.3
0
50,025
-249

미래혁신병영
투자
14
3
0.5
0

3
0.5
0
0
0

풍무역세권개발자산관리(주)
투자
18
40
18
18

40
18
18
498
-57

선봉병영 주식회사
투자
17
3
0.4
0

3
0.4
0
80,303
-208

충의병영 주식회사
투자
9
2
0.4
0

2
0.4
0
33,703
-43

강남메트로(주)
투자
4
8
8.0
4

8
8.0
4
50
-1

미래세움제사차 주식회사
투자
10
40
0.98
0

40
0.98
0
172,066
-1,675

울주청천주식회사
투자
6
100
9
0

100
9
0
80,903
-136

울산청천주식회사
투자
10
68
3
0

68
3
0
68,037
-327

해양문화(주)
투자
881
568
15
0

568
15
0
86,338
-1,112

동부권푸른물주식회사
SOC
131
26
2.5
131

26
2.5
131
34,644
-1,373

희망세움(주)
투자
50
70
0.6
0

70
0.6
0
333
-2,799

제이영주에스엠씨 주식회사
투자
175
35
7.6
0

35
7.6
0
34,607
-80

영주에스엠씨(주)
SOC
650
130
15.6
0

130
15.6
0
63,371
-124

영천바이오에너지(주)
SOC
90
56
13.5
279

56
13.5
279
13,266
348

제이경주에스엠씨(주)
투자
724
454
9.0
0

454
9.0
0
55,837
-353

경주에스엠씨(주)
투자
25
136
6.2
0

136
6.2
0
64,748
109

대구남부순환도로(주)
투자
1,215
1,357
9.6
0

1,357
9.6
0
219,393
-15,883

김제에스엠씨(주)
SOC
555
114
15.7
0

114
15.7
0
55,281
-90

주식회사 풍무역세권개발
투자
300
60
6
300

60
6
300
522
-1,502

청정김포 주식회사
투자
108
92
9.2
0

92
9.2
0
69,264
-219

신분당선(주)
투자
1,500
2,061
5
0

2,061
5
0
679,176
-50,329

진건바이오텍 주식회사
SOC
541
108
8
541

108
8
541
47,598
-419

제이양산에코라인(주)
투자
8
49
13.5
0

49
13.5
0
25,191
2

서서울고속도로(주)
투자
240
527
4.59
2,634

527
4.59
2,634
108,419
-1,184

용인클린워터(주)
투자
5
1,008
10
5,041

1,008
10
5,041
56,284
2,344

단결주식회사
SOC
789
179
14.7
0

179
14.7
0
86,921
-107

네오트랜스
투자
7
1
7.1
7

1
7.1
7
68,937
171

양주동서도로(주)
SOC
979
110
40
548

110
40
548
1,685
6

포천파워(주)
투자
36,000
7,793
13.6
48,773

7,793
13.6
48,773
1,080,723
27,640

서운일반산업단지개발주식회사
투자
380
75
13
325

75
13
325
7,348
-9,182

인터베스트 신성장투자조합
투자
2,000
316
4
530

316
4
530
6,961
-415

케이비투자증권 주식회사
투자
6
9,884
6
0

9,884
6
0
0
0

푸른울산(주)
투자
234
213
8
0

213
8
0
59,644
-6,745

이레일주식회사
투자
54
183
6.2
0

183
6.2
0
1,590,805
-32,842

서울라이트타워(주)
투자
1,400
323
20.2
0

323
20.2
0
2,165
-58

서울북부고속도로(주)
투자
4,290
2,926
6
0

2,926
6
0
1,367,569
-60,259

팔용터널주식회사
SOC
2
460
2
0

460
2
0
139,306
-18,387

푸른용산(주)
투자
5
182
17.4
0

182
17.4
0
72,930
-87

디오션259PFV
투자
3,000
600
27.3
3,000

600
27.3
3,000
10,654
-607

합 계
32,826

127,759
0
0
5,655
32,826
-
133,414
64,357,009
437,670

자료: 당사 분기보고서(2021.03)

당사는 분할과정에서 방송사업부문, 환경사업부문, 레저사업부문 등의 지분을 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스에 이관하였습니다. 당사가 현재 보유하고 있는 계열회사들은 (주)엠시에타개발, (주)유니시티, 주식회사 인제스피디움 등 개발사업 관련 회사들입니다. 

한편, 당사의 2021년 1분기말 연결기준 특수관계자 등과의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등과의 중요한 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)]

(단위: 천원)

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
구 분
2021년 1분기
2020년 1분기

유의적 영향력
행사 기업
㈜티와이홀딩스
임대수입금
300
-

관계기업
경산에코에너지㈜
기타수입
439,678
398,540

양산석계산업단지㈜
영업수익
-
308,040

㈜에코시티
공사수입금
699,377
106,838

전주리싸이클링에너지㈜
기타수입
1,263,724
1,580,134

경비
-
1,105

㈜이너시티개발
공사수입금
-
1,898,037

신경주역세권공영개발㈜
공사수입금
6,688,551
2,517,045

김해대동첨단산업단지㈜
공사수입금
4,756,909
4,383,818

기타수입
375,000
-

지급수수료
-
568,755

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사수입금
5,044,000
-

㈜군포복합개발피에프브이
잡이익
93,175
-

대규모기업집단
 계열회사
콘텐츠웨이브㈜
매출
-
402,541

소모품비외
67
67

㈜에스비에스엠앤씨
매출
-
600

매입
-
3,001,107

광고선전비
-
540,000

㈜태영그레인터미널
경비
-
11,800

이자비용
-
9,265

동부권푸른물㈜
공사수입금
-
1,433,114

㈜태영인더스트리(주1)
임대수입금
38,386
29,907

매출
-
8,243

수입배당금
-
900,882

지급수수료
-
25,000

양주동서도로㈜
잡이익
278,164
-

㈜블루원
기타수입
970
-

선급공사비
209
-

건설중인자산
71,533
-

지급수수료
136,380
-

㈜티에스케이워터
외주비
324,300
-

㈜티에스케이코퍼레이션
지급수수료
280,219
-

㈜에스비에스에이앤티
지급수수료
720,000
-

㈜블루원레저
기타수입
12,767
-

㈜에스비에스(주2)
매출
-
1,564,702

매입
-
10,731,792

수입배당금
-
1,010,703

수원그린환경㈜(주2)
공사수입금
-
3,251,832

이자수익
-
25,273

골든에코㈜(주2)
이자수익
-
40,483

㈜하나로햇빛발전소(주2)
공사수입금
-
29,087

지급수수료
-
2,500

스마트미디어렙㈜(주3)
매출
-
60,534

매입
-
95,573

㈜에스비에스에이앤티(주4)
매입
-
412,728

지급수수료
-
480,000

㈜에스비에스디지털뉴스랩(주4)
매출
-
22,435

㈜에스비에스콘텐츠허브(주4)
매입
-
9,165

매출
-
27,286

㈜에스비에스아이앤엠(주4)
매입
-
960,648

매출
-
684

㈜포맷티스트(주4)
매입
-
453,867

(주1)
전기 중 인적분할에 따라 관계기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주2)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업의 관계기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업의 공동기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주4)
전기 중 인적분할에 따라 관계기업의 종속기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

2021년 1분기말 연결기준 특수관계자 등과의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무]

(단위: 천원)

구분
회사명
계정과목
당분기말
전기말

관계기업
㈜에코시티
공사미수금
2,905,753
2,532,180

초과청구공사
2,374,982
2,382,934

전주리싸이클링에너지㈜
미수금
625,291
656,351

신경주역세권공영개발㈜
미청구공사
5,505,770
4,807,220

선급금
4,909,114
-

㈜지파크개발
미수금
20,630
32,971

김해대동첨단산업단지㈜
공사미수금
33,084,414
24,095,511

초과청구공사
5,914,113
2,499,292

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
초과청구공사
161,570
65,570

경산에코에너지㈜
미수금
159,643
-

대규모기업집단
 계열회사
㈜에스비에스에이앤티
미지급비용
495,000
270,000

㈜티에스케이코퍼레이션
미지급금
1,779,742
1,305,220

㈜블루원(주1)
매출채권
-
5,232

미지급금
-
31,219

미지급비용
50,889
-

㈜티에스케이워터
예수금
1,009,291
934,847

미지급금
356,247
446,628

㈜에스비에스미디어넷
미지급금
-
150,700

㈜태영인더스트리
미수금
14,075
14,075

수입임대보증금
127,954
127,954

㈜에스비에스플러스
미지급금
-
143,000

㈜디엠씨미디어
미지급금
-
77,000

(주1)
상기 채권 이외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

당사는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권ㆍ채무는 특수관계자 등이 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다.

2021년 1분기 및 2020년 연결기준 특수관계자 등과의 대여거래내역은 다음과 같습니다. 

[특수관계자 등과의 대여거래내역]

<2021년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
500,000
-
-
500,000

손실충당금
(500,000)
-
-
(500,000)

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주) K-IFRS 연결기준

[특수관계자 등과의 대여거래내역]

<2020년>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
연결범위
변동
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
-
500,000
-
-
500,000

손실충당금
-
(500,000)
-
-
(500,000)

종속기업의
 관계기업
수원그린환경㈜
장기대여금
2,068,772
-
-
(2,068,772)
-

골든에코㈜
장기대여금
4,840,840
-
-
(4,840,840)
-

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주) K-IFRS연결기준

한편, 2021년 1분기 및 2020년에 특수관계자 등과의 차입거래내역은 존재하지 않습니다.

[특수관계자 등과의 차입거래내역]

<2021년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
-
717,000

[특수관계자 등과의 차입거래내역]

<2020년>
(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
-
717,000

2021년 1분기 및 2020년 연결기준 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 등과의 지분거래내역]

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
거래내역
2021년
1분기
2020년

관계기업
마곡씨피포피에프브이㈜
설립취득
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
설립취득
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
설립취득
-
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
추가취득
-
4,000,020

묵동아이알디피에프브이㈜
설립취득
-
1,900,000

지엠파크㈜
설립취득
-
20,000

양산석계산업단지㈜
균등유상감자
-
(1,000,000)

㈜에스비에스
지분매각
-
16,202,400

㈜센트로음성
설립취득
-
800,000

브이엘아인슈타인사모투자합자회사
유상증자
-
8,800,000

개봉아이알디피에프브이㈜
설립취득
1,900,000
-

대규모기업집단
 계열회사
㈜티와이홀딩스
자기주식
-
31,457,324

종속, 관계기업
 투자주식 등 이전
-
683,818,389

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

2021년 1분기말 연결기준 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자 등으로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

[특수관계자에게 제공한 지급보증]

<2021년 1분기>
(단위: 천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
실행잔액
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
527,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
186,500,000
158,300,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
83,790,000
51,870,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
110,000,000
110,000,000
케이비증권㈜

개봉아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
19,000,000
19,000,000
㈜아이비케이캐피탈 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,463,042
18,463,042
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
48,812,638
46,483,414
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
34,617,475
33,312,475
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
15,791,905
15,231,905
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,155,000
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
1,768,766,740
1,459,039,576

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

자료 : 당사 분기보고서(2021.03)

주1) K-IFRS 연결기준

급변하는 경제상황으로 그룹 전반의 영업환경은 악화될 수 있으며, 이로 인해 계열회사의 매출이 감소할 시 당사의 영업활동 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 기타 채권/채무거래, 대여금 거래의 채권 회수에도 영향을 미칠 수 있습니다. 관계사와의 거래에 따른 대금회수 일정 및 방법 등 주요경영사항에 대한 의사결정 과정에 있어 부적절한 요소에 의해 영향을 받을 경우 당사 수익성 및 현금흐름의 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 본 사채
의 상장예정일은 2021년 07월 19일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성

이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있어 상장심사를 통과할 것으로 판단되며, 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장예정일은 2021년 07월 19일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되며 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

나. 본
증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경
될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라
투
자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 (주)태영건설이 전적으로 책임집니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성]

다. 당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그
실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의
하여 투자
에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

['주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 관한 사항]

라. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다

[신용등급 평정 관련]

마. 본 사채
는
한
국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A0/안정적 등급
을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제68회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상의 신용평가회사로부터 동 사채의 신용등급을 아래 표와 같이 부여 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
Stable

한국신용평가(주)
A0
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
Stable

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급 능력은 우수하지만 상위등급보다는 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable

[사채관리계약 관련]

바. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)태영건설 제68회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 KB증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)태영건설로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사인 KB증권(주)가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, KB증권(주)는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 
다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사(분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가개요

대표주관회사인 KB증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 7호 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

대표주관회사인 KB증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 KB증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 대표주관회사인 KB증권(주)의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

한편, 대표주관회사인 KB증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다. 

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021년 06월 23일 ~ 2021년 07월 06일

방문실사
2021년 06월 25일

실사보고서 작성 완료
2021년 07월 06일

증권신고서 제출
2021년 07월 07일

(2) 기업실사 참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융2부
정세화
부서장
실사책임자
기업금융업무 21년

KB증권(주)
기업금융2부
이준용
부장
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

KB증권(주)
기업금융2부
황인호
대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

[발행사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

태영건설
자금팀
김진현
상무
자금팀장

태영건설
자금팀
공정식
선임
자금 조달 업무

태영건설
자금팀
김기현
선임
자금 조달 실무

3. 기업실사

(1) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2021년 06월 23일
발행회사 초도 인터뷰
- 실사 실무자 소개
- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부
- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개
- 업계 및 산업동향 조사 등

2021년 06월 23일
~
2021년 06월 25일
발행회사 방문 
Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
- 회사의 사업내용 이해 
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업계획 검토 및 인터뷰

2021년 06월 25일~
2021년 07월 05일
자료 검증 및 실사
- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)
- 사업 관련 분석(진행 및 신규사업, 거래처 등)
- 추가 필요자료 요청

2021년 07월 06일
- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 실사 추가 내역 확인
- 최종보고서 작성 완료

(2) 기업실사 항목

실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

4. 평가의견

가. 사업부문별 영업활동

2021년 1분기말 동사의 연결기준 매출액 5,121억원 중 98.17%에 해당하는 5,028억원이 건설사업부문에서 발생하고 있습니다. 동사의 연결기준 사업부문별 매출현황 및 전체 매출액 대비 사업부문별 매출액 비중은 다음과 같습니다.

[사업부문별 매출규모]

(단위: 천원, %)

사업부문
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건설 부문
502,785,503
98.17
2,236,303,606
98.02
2,917,695,247
98.33
2,841,911,480
98.39

기타 부문
9,294,787
1.83
45,208,055
1.98
49,420,641
1.67
46,358,074
1.61

계
512,080,290
100
2,281,511,661
100
2,967,115,888
100

2,888,269,554

100

자료 : 동사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 상기 사업부문별 재무현황은 내부거래 제거 금액입니다.

건설사업부문의 매출의 경우 공사수입금, 분양수입금, 기타수입금 등으로 구분됩니다.
공사수입은 도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를
이루며
,
각
각
건
축
(41.89%)
,
토목환경(16.0%),
자체 및 기타공사(42.1%)
의 건설사업부문 매출비율을 나타내고 있습니다
.

[건설사업부문 세부매출 내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2021년 1분기
2020년
2019년

건축공사
공사매출
국내
206,450
1,073,634

1,493,975

해외
-
-
-

계
206,450
1,073,634
1,493,975

토목환경
공사
공사매출
국내
64,825
307,972
309,022

해외
14,051
52,507
18,607

계
78,876
360,479
327,629

자체공사
(개발)
분양매출
국내
204,178
695,467
328,825

해외
-
-
-

계
204,178
695,467
328,825

기타
임대매출외
국내
3,311
18,557
25,256

해외
-
-
-

계
3,311
18,557
25,256

계
국내
478,764
2,095,631
2,157,079

해외
14,051
52,507
18,607

계
492,816
2,148,138
2,175,686

자료 : 동사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

향후 정부의 SOC투자예산 감축기조와 주택시장 불확실성이 발생하면 동사의 영업활동에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 재무안정성 개선에 대해 확신을 가지기는 어려운 상황이며, 건설경기의 불확실성이 장기간 지속될 경우 동사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

나. 수익성 :
한편

동사
수익성의 경우 공공공사 수주경쟁 심화로 인한 매출액 감소, 공공공사 및 해외공사 채산성 저하로 인한 원가율 상승 등에 따라

동사
의 매출원가율은
전반적으로 높은 수준으로 2021년
1분기 84.8%를 기록하였습니다.
2016년부터 자체사업을 중심으로 주택사업이 확대되면서 동사의 영업수익성은 개선 추세로 전환되어 10% 내외 수준을 보이고 있습니다. 

[동사 손익현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
512,080
541,017
2,281,512
2,967,116
2,888,270

매출액 증가율
-5%
(주3)
-23%
3%
(주3)

매출원가
434,079
429,896
1,860,423
2,521,620
2,383,152

매출총이익
78,001
111,121
421,089
445,496
505,118

판매비와관리비
33,911
30,503
170,163
169,142
139,391

영업이익
44,090
80,618
250,925
276,354
365,727

기타영업외수익
6,300
4,389
31,458
13,658
9,744

기타영업외비용
2,171
5,018
40,034
126,010
82,863

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익
1,844
1,325
5,454
5,471
4,169

금융수익-기타
2,290
3,953
5,438
2,738
3,929

금융비용
10,244
10,262
44,446
28,873
25,142

관계.공동기업투자손익
-763
-874
-4,352
-2,231
5,531

법인세비용차감전순이익
41,346
74,131
204,445
141,108
281,096

법인세비용
15,221
22,600
44,694
58,160
98,725

계속영업이익(손실)
26,125
51,531
159,750
82,947
182,371

중단영업이익(손실)
-
16,760
372,766
16,556
61,769

당기순이익
26,125
68,290
532,517
99,504
244,140

매출원가율
84.8%
79.5%
81.5%
85.0%
82.5%

영업이익률
8.6%
14.9%
11.0%
9.3%
12.7%

당기순이익률
5.1%
12.6%
23.3%
3.4%
8.5%

자료 : 동사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

주2) 매출원가율 = 매출원가/매출액, 영업이익률=영업이익/매출액, 당기순이익률=당기순이익/매출액

주3) 분할 후 연결기준 전기 및 전년 동기 실적이 없어 미기재

국내 공공부문의 저하된 수주환경 지속으로 동사 사업의 큰 비중을 차지하고 있는 토목 및 공공부문의 어려움이 예상되나 대형개발사업의 추진으로 동사 외형 및 수익성의 점진적인 개선이 가능할 것으로 예상됩니다. 다만 공공·토목부문의 비우호적인 수주환경 지속, 해외부문의 추가손실 가능성, 우발채무 관련 부담 등은 동사 수익성 개선에 제약요인으로 작용할 수 있으니 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 :

동사의 연결기준 부채비율은
2017년 231.1%, 2018년 234.5%를 기록하며 점진적으로 상승하였으며, 2020년 분할 이후 모든 채무가

동사
에 존속하게 되면서 487.2%까지 상승하였습니다. 한편, 2021년 1분기말 기준으로는 460.2%로 소폭 감소하였습니다. 현금 및 현금성자산은 2019년 5,056억원 수준이었으나 2020년에는 3,138억으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로는 3,665억원으로 다시 증가한 모습입니다.

동사
의 주요 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

[재무안정성 추이]

(단위: 백만원, 배)

구분
2021년 1분기말
2020년
2019년
2018년

유동자산
2,428,473
2,501,227
3,528,391
2,790,792

현금 및 현금성자산
366,534
313,895
505,637
331,209

총자산
3,721,048
3,798,271
5,916,136
4,958,572

유동부채
1,909,746
1,934,747
2,638,232
1,886,521

총부채
3,056,802
3,151,457
4,344,689
3,476,284

자기자본
664,246
646,813
1,571,446
1,482,288

금융비용
10,244
44,446
28,873
25,142

영업이익
44,090
250,925
276,354
365,727

총차입금
1,570,815
1,643,013
2,305,930
1,728,675

부채비율
460.2%
487.2%
276.5%
234.5%

유동비율
127.2%
129.3%
133.7%
147.9%

차입금의존도
42.2%
43.3%
39.0%
34.9%

이자보상배율(배)
4.30
5.65
9.57
14.55

자료 : 동사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

동사의 총차입금은 주택사업의 확장과 함께 2015년말 7,562억원, 2016년말 1조 273억원, 2017년말 1조 5,438억원, 2018년말 1조 7,287억원, 2019년말 2조 3,059억원을 기록하는 등 최근 지속적으로 증가했습니다. 2020년에는 대규모 개발사업장 준공으로 인해 차입금 규모가 1조 6,430억원으로 감소하였으며, 2021년 1분기말 기준으로 1조 5,708억원으로 전기말 대비 감소하였습니다. 이 중 1년이내 만기가 도래하는 총차입금이 8,100억원으로 단기상환부담이 일부 존재하는 수준이나, 양질의 자산가치에 기반한 담보여력, 태영그룹의 양호한 대외신인도 등을 총체적으로 고려할 때, 적정 수준의 유동성 대응능력을 견지하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 동사는 2020년 9월 1일부로 진행된 분할로 인해서 보유하고 있던 종속ㆍ관계기업투자주식의 대부분은 분할신설회사로 이전되며, 기존 차입금은 전액 존속하게 되어 동사의 부채비율이 상승하였습니다. 

회사가 분할 전 발행한 채무의 경우, 상법 제530조의9 제1항에 의거 하여 분할존속회사와 분할신설회사가 연대보증의무를 가지므로 등급변동이 발생할 가능성은 낮습니다. 다만, 주주총회 승인과정에서 분할신설회사가 특정 채무에 대해서만 책임을 지도록 결정하는 것이 가능하므로, 이 경우에는 분할 전 발행채무라 하더라도 분할 이후 부담주체에 대한 신용도 재평가에 따라 기 부여된 신용등급이 변동할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

기존 차입금 전액이 존속하는 점은 분할존속회사의 재무안정성에 매우 불리한 변동이 발생합니다. 그 결과, 분할기일인 2020년 9월 1일 별도기준 부채비율은 161.5% 에서 분할 후 281.3%로 기존 대비 119.8%p. 이상 급증하며 차입금 의존도 또한 심화됩니다. SBS미디어홀딩스 및 TSK코퍼레이션을 포함한 종속ㆍ관계기업투자주식의 상당부분 감소(2020년 9월 1일 기준 약 4,965억원)는 재무적 융통성 저하를 유발하는 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

[요약 분할재무상태표]

(2020년 9월 1일 분할기일기준)

(단위: 원)

구분

분할전

분할후

존속

신설

자산

유동자산

1,631,931,835,892
1,627,422,065,530
4,509,770,362

현금및현금성자산

106,442,483,056
102,145,349,594
4,297,133,462

매출채권 및 기타유동채권

264,157,581,061
264,119,221,531

38,359,530

미청구공사

286,190,519,643
286,190,519,643

-

유동당기손익-공정가치측정금융자산

195,989,478
195,989,478

-

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

472,767,240
472,767,240

-

재고자산

469,877,802,707
469,877,802,707

-

기타유동자산

504,594,692,707
504,420,415,337

174,277,370

비유동자산

1,386,596,573,009
899,220,743,242
538,429,996,294

비유동매출채권 및 기타채권

99,721,753,910
99,721,753,910

-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

75,710,650,348
75,710,650,348

-

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

144,254,403,038
144,254,403,038
39,358,555,040

종속.관계기업 투자

704,612,841,427
208,115,762,352
496,497,079,075

유형자산

213,490,656,857
210,934,796,501
2,555,860,356

투자부동산

70,287,997,382
70,287,997,382

-

기타무형자산

14,524,735,656
14,506,233,833

18,501,823

기타비유동자산

2,246,600,000
2,246,600,000

-

이연법인세자산(주3)

61,746,934,391
73,442,545,878

-

자산총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

부채

유동부채

1,231,902,580,805
1,231,831,057,578
437,427,539

매입채무 및 기타유동채무(주4)

396,017,579,231
395,946,056,004
430,488,749

초과청구공사

99,752,287,390
99,752,287,390

-

유동차입금 및 사채

376,266,201,934
376,266,201,934

-

기타유동금융부채

84,760,998,722
84,760,998,722

-

유동충당부채

50,953,299,528
50,953,299,528

-

기타유동부채(주4)

190,872,321,188
190,872,321,188

6,938,790

당기법인세부채

33,279,892,812
33,279,892,812

-

비유동부채

632,375,895,167
632,240,322,042
10,334,802,604

비유동차입금 및 사채

379,057,014,037
379,057,014,037

-

기타비유동금융부채

173,556,147,965
173,556,147,965

-

순확정급여부채

18,871,368,251
18,735,795,126
135,573,125

비유동충당부채

60,891,364,914
60,891,364,914

-

이연법인세부채(주3)

-

-

10,199,229,479

부채총계

1,864,278,475,972
1,864,071,379,620
10,772,230,143

자본

자본금

39,478,740,000

20,100,620,000

19,378,120,000

기타불입자본(주5)

69,748,568,319

-1,021,734,754,496
512,789,416,513

이익잉여금(결손금)(주6)

1,029,220,368,462
1,648,403,307,500

-

기타자본구성요소

15,802,256,148
15,802,256,148

-

자본총계

1,154,249,932,929
662,571,429,152
532,167,536,513

자본과부채총계

3,018,528,408,901
2,526,642,808,772
542,939,766,656

출처: 금융감독원 전자공시시스템, 태영건설 분할 관련 증권발행실적보고서(2020.11.19)

주1)
상기 금액은 분할기일인 2020년 9월 1일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 외부감사인으로부터확정받은 별도재무상태표입니다.

주2)
분할존속법인인 ㈜태영건설 주식으로, 인적분할시 분할비율에 따른 분할존속법인의 자기주식을 이전받아 취득하였으며, 분할이후 재상장일 현재 공정가치로 측정되었습니다.

주3)

분할전에는 차감할 일시적 차이에 대해 이연법인세자산으로 순액 인식되었으나, 분할 시 가산할 일시적 차이가 분할신설회사에 배부됨에 따라 분할신설회사에 이연법인세부채가 인식되었으며, 분할존속회사와 분할신설회사의 이연법인세자산ㆍ부채 금액은 분할존속회사와 분할신설회사의 적용되는 법인세율 차이로 인해 차액이 발생합니다.

주4)

분할신설회사의 매입채무 및 기타유동채무에는 분할 관련 단주주식 취득을 위한 금액이 포함되어 있으며, 기타유동부채에는 분할존속회사와의 회계정책 차이로 인해 계정 재분류된 금액이 반영되어있습니다.

주5)

분할존속법인의 기타불입자본에는 분할과 관련하여 주주에게 배분할 미지급배당금(소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 순자산의 공정가치)과 분할신설법인으로 배분되는 기존 자본과의 차액을 감자차손으로 계상하였으며, 분할신설회사의 기타불입자본(자본잉여금)은 인적분할시 승계한 순자산금액과 인적분할로 발행되는 주식의 액면금액과의 차이금액인 주식발행초과금과 분할법인이 보유한 자기주식에 분할비율을 적용하여 분할시 승계한 자기주식으로 구성되어 있습니다.

주6)
분배시점의 분배대상 순자산의 장부금액과 공정가치로 평가된 미지급배당금과의 차이인 처분손익이 반영되어 있습니다.

향후 동사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 또한 기존 차입금 전액이 존속하는 점은 분할존속회사의 재무안정성에 매우 불리한 변동이 발생합니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

라. PF 우발채무 :

2017년말 1조 6,233억원이였던 PF대출잔액은 사업의 규모가 확장됨에 따라 점차 증가하였으며, 2020년말 연결기준 3조 8,088억원, 2021년 1분기말 기준 3조 9,165억원을 기록하고 있습니다.
주요 PF사업장의 사업 진행 지연 또는 각 사업장의 분양실적과 입주율에 따라 동사의 연대보증책임이 실현되어 대위변제할 경우 예측하지 못한 자금소요로 인해 재무상태가 악화될 가능성이 있으니 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[연도별 PF 대출잔액 추이]

(단위: 억원)

구분
우발채무 총액

2021년 1분기말
39,165

2020년말
38,088

2019년말
27,271

2018년말
19,231

2017년말
16,233

자료 : 동사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 별도기준

마. 지배구조 :

동사는 2
020년 09월 01일을 분할기일로 하여 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)티와이홀딩스로 분할
되었습니
다. 해당 분할을 통해 분할 전 동사가 영위하던 사업들 중
방송사업부문, 레저사업부문, 기타사업부문은 분할신설회사인
(주)티와이홀딩스
가 영위하게 되었으며, (주)태영건설은 증권신고서 제출일 현재 건설사업부문 및 기타사업을 영위하고 있습니다.

분할의 개요, 주요일정, 분할 전후 그룹 내 지배구조는 아래와 같습니다. 

[분할의 개요]

구분

회사명

사업부문

역할

분할존속회사

㈜태영건설

건설사업부문 등

사업회사

분할신설회사

㈜티와이홀딩스

투자사업부문

지주회사

[분할의 주요일정]

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 1월 22일

주주확정기준일 공고일

2020년 5월 28일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 6월 15일

주주총회 소집공고 및 통지

2020년 6월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 7월 15일

신주배정기준일

2020년 8월 31일

분할기일

2020년 9월 1일

분할보고총회 및 창립총회일

2020년 9월 1일

분할등기일

2020년 9월 1일

[기타 참고일정] 매매거래 정지기간 (예정)

2020년 8월 28일 ~ 변경상장전일

[기타 참고일정] 변경상장 및 재상장일 (예정)

2020년 9월 22일

주1)
'분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회입니다.

주2)
상기 일정은 관계법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
상기 내용 중 분할보고 총회 및 창립 총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였습니다

한
편,
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다. 분할 전과 후의 지배구조는 아래와 같습니다. 

[분할 전 지배구조]

분할 전 지배구조_증권신고서.jpg
분할 전 지배구조_증권신고서

자료: NICE신용평가

[분할 후 지배구조]

지분도 변경후.jpg
지분도 변경후

자료: NICE신용평가

금번 발행되는 동사의 제68회 무기명식 이권부 무보증사채는 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 A0등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)태영건설이 전적으로 책임을 집니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자시에 유의하시기 바랍니다.

2021.07.07

대표주관회사 KB증권 주식회사
대표이사 김 성 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제68회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
329,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,670,380,000

나. 발행제비용의 내역

[제68회]
(단위: 원)

발행비용
금 액
비 고

발행분담금
70,000,000
전자등록총액 금 1,000억원×0.07%

인수수수료
150,000,000
전자등록총액 금 1,000억원×0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
102,300,000
한기평/ 한신평 / NICE(VAT 포함)

기타
비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금

300,000

만기 3년

등록비용

500,000

전자등록총액의 100,000분의 1(최고 50만원)

표준코드수수료

20,000

2017년 1월 1일부터 적용

총 계
329,620,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 세부내역
 - 발행분담금: 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료: 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료: 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
 - 상장연부과금: 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 
 - 등록비용: 채권등록업무규정

2. 자금의 사용목적

회차 :
68
(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
100,000
-
-
-
100,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

3. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제68회 무보증사채 발행자금 1,000억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 또한 2021년 07월 12일 실시하는 제68회 무보증사채 수요예측의 결과에 따라 제68회 무보증사채의 발행총액 합계 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 증액될 수 있으며, 증액 발행자금도 운영자금으로 사용될 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

[운영자금

]

(단위: 억원)

구분
거래처
내역
금액(억원)
일시
비고

외주비 및
자재비
해창개발(주) 외
외주비
800
2021년
7월 ~ 9월
-

대한제강(주) 외
자재비
200
-

합 계
1,000
-
-

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 및 회사채 차환 발행 등을 통해 조달할 예정입니다.

주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

항 목
2021년 1분기말
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
44,090
250,925
276,354
365,727

이자비용(B)
10,244

44,446

28,873

25,142

이자보상배율(A/B)
4.30
5.65
9.57
14.55

자료: 당사 분기보고서(2021.03) 및 각 사업연도별 사업보고서

주1) K-IFRS 연결기준

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 금융비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 이자보상배율은 2021년 1분기 기준 4.30배를 기록하고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 사채 현황

[2021년 07월 06일 기준]
(단위: 천원, %)

종 류
발행일
만기일
연이자율
사채 액면금액

제65회 공모무보증사채
2019-03-06
2022-03-06
3.090
100,000,000

제66회 공모무보증사채
2019-07-23
2022-07-22
2.137
140,000,000

제67회 공모무보증사채
2020-03-13
2023-03-13
2.334
140,000,000

합 계
380,000,000

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가(주)
2021년 07월 06일
제68회
A0
Stable

한국신용평가(주)
2021년 07월 06일
제68회
A0
Stable

NICE신용평가(주)
2021년 07월 06일
제68회
A0
Stable

나. 평가의 개요
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 독자적인 평가방법으로 채권의 상환능력과 안정성을 분석하여 신용평가를 하고 있습니다. 그러나 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채는 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 지속적으로 평가될 것이며, 이에 따라 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
Stable

한국신용평가(주)
A0
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
Stable

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급 능력은 우수하지만 상위등급보다는 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
(주)태영건설은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.
한국기업평가㈜ : www.rating.co.kr 
한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)태영건설이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 분기보고서, 반기보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자에 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사의
2021년 3월 31일 현재 연결 종속회사는 15개입니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

포천바이오에너지(주)
2010년 3월
경기도 포천시 영중면 
영송리 712-1번지
폐기물처리업
4,974
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

대구남부에이엠씨(주)
2008년 6월
대구시 수성구 상동 6-2번지
하동빌딩 8층
대구남부순환도로 공사 및 운영
4,814

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

양산석계AMC(주)
2012년 6월
경남 양산시 양산대로 990
부동산업 및
 임대업
792

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

에코시티개발
2015년 5월
전라북도 전주시 덕진구
 동부대로 1175 2층
부동산업
534,781
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

엠시에타
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 7층
부동산업
586
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

엠시에타개발
2006년 9월
경기도 광명시 신기로7 706호
부동산업
513,231

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

주식회사유니시티
2010년 8월
경상남도 창원시 의창구 소계로 12
부동산업
145,677

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

네오시티(주)
2017년 5월
경기도 부천시 부천로 198번길
부동산업
99,770

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

(주)인제스피디움
2009년 6월
강원도 인제군 기린면 상하답로 130, 3층
스포츠및 여가관련서비스업
13,270

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

대동산업단지(주)
2019년 9월
경상남도 김해시 경원로 73번길
자산관리운용, 처분 및 사무수탁
업무대행
1,087
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

창원복합행정타운개발
2020년 1월
경상남도 창원시의창구 평산로23
부동산업
978
과반수의결권
(회계기준서1027호13)
해당없음

삼계개발(주)
2020년 3월
경상남도 김해시 해반천로 130번길
부동산업
109,365
과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당
(자산총액 750억원 이상인 종속기업)

걸포도시개발자산관리(주)
2020년 5월
경기도 김포시 김포한강11로 328
부동산업
276

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

티와이신경주주택개발(주)
2021년 1월
경상북도 경주시 원화로 345
부동산업
-

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

부산신항웅동개발(주)
2021년 2월
경상남도 창원시 진해구 신항4로 47-14
부동산업
-

과반수의결권
(회계기준서1027호13)

해당없음

- 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
티와이신경주주택개발(주)
설립 취득

부산신항웅동개발(주)
설립 취득

연결
제외
-
-

-
-

- 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
1989년 11월 13일
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 태영건설이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TAEYOUNG Engineering & Construction Co.,Ltd. 라고 표기하며, 약식으로는 (주)태영건설 또는 TAEYOUNG E&C 라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 토목건축공사업을 주된 목적으로 1973년 11월 20일에 태영개발(주) 라는 상호로 설립되었습니다. 또한 유가증권시장에 상장을 승인받아 1989.11.13일 유가증권시장에 상장되어 주식매매가 개시되었습니다.
 

라. 본사의 주소 , 전화번호 및 홈페이지

본사주소 : 경기도 고양시 일산동구 정발산로 24
서울사무소 주소 : 서울시 영등포구 여의공원로 111
전화번호 : 02-2090-2200
홈페이지 : http://www.taeyoung.com

마. 주요사업의 내용

당사는 2020년 토건시공능력평가순위 13위의 종합건설업체로서 도로/철도/항만 등국가기간사업을 건설하는 토목사업, 상하수도/신재생폐기물 등을 시공하고 운영하는 환경플랜트사업, 방송시설/오피스/의료시설 등을 건설하는 건축사업, 아파트를 건설하는 주택사업, 물 사업을 중심으로 하여 아시아를 주요 전략지역으로 수주활동을 전개하고 있는 해외사업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 상세 내용은 `Ⅱ. 사업의 내용`을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사에 관한 사항

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 태영그룹에 소속된 회사로서 본 보고서작성기준일인 2021년 3월 31일 현재 총 68개의 국내 계열회사
(유가증권시장 상장 4개사, 코스닥시장 상장 1개사)와 5개의 해외 계열회사
로 구성되어 있습니다
. 자세한내용은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 이러한 내용을 포함한 최근 수년간 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
신용등급
평가회사
평가구분

2015.05.14
기업어음
A2
NICE신용평가(주)
본

2015.12.03
A2-
정기

2016.05.07
A2-
본

2016.12.08
A2-
정기

2017.06.08
A2-
정기

2017.09.07
A2-
정기

2018.06.29
A2-
본

2018.12.27
A2-
정기

2019.04.19
A2-
본

2019.11.20
A2
정기

2020.06.26
A2
본

2020.09.04
A2
정기

2021.06.30
A2
본

2015.05.08
회사채
A-(안정적)
정기

2016.05.27
A-(안정적)
정기

2016.12.08
A-(안정적)
정기

2017.06.08
A-(안정적)
본

2017.09.07
A-(안정적)
본

2018.06.29
A-(안정적)
정기

2019.04.19
A-(긍정적)
정기

2019.11.20
A(안정적)
수시

2020.02.28
A(안정적)
본

2020.06.26
A(안정적)
정기

2020.09.04
A(안정적)
수시

2021.06.30
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2015.04.28
기업어음
A2
한국기업평가
본

2015.10.08
A2-
정기

2016.05.04
A2-
본

2016.12.20
A2-
정기

2017.06.07
A2-
본

2017.12.20
A2-
정기

2018.06.21
A2-
본

2018.12.10
A2-
정기

2019.06.14
A2
본

2019.12.24
A2
정기

2020.06.30
A2
본

2020.09.01
A2
수시

2021.06.29
A2

2015.04.20
회사채
A
정기

2015.10.08
A-(안정적)
수시

2016.05.04
A-(안정적)
정기

2016.12.20
A-(안정적)
정기

2017.01.17
A-(안정적)
본

2017.06.07
A-(안정적)
정기

2017.09.08
A-(안정적)
본

2018.06.21
A-(긍정적)
정기

2019.06.14
A(안정적)
본

2019.07.10
A(안정적)
본

2020.03.02
A(안정적)
본

2020.06.30
A(안정적)
정기

2020.09.01
A(안정적)
수시

2021.06.29
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2017.06.16
회사채
A-(안정적)
한국신용평가
본

2018.06.28
A-(긍정적)
정기

2019.02.20
A-(긍정적)
본

2019.06.27
A(안정적)
정기

2019.07.11
A(안정적)
본

2020.03.02
A(안정적)
본

2020.06.30
A(안정적)
정기

2020.09.01
A(안정적)
수시

2021.06.29
A(안정적)
정기

2021.07.06
A(안정적)
본

2017.12.21
기업어음
A2-
정기

2018.06.28
A2-
본

2018.12.20
A2-
정기

2019.06.27
A2
본

2019.12.27
A2
정기

2020.06.30
A2
본

2020.09.01
A2
수시

2020.11.17
A2
수시

2021.06.29
A2
본

<
기업어음 신용등급체계 및 등급별 의미 >

구 분
등 급
등 급 정 의

투자
등급
A 1
적기 상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A 2
적기 상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1 에 비해 다소 열위임.

A 3
적기 상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2 에 비해 열위임.

투기
등급
B
적기 상환능력은 적정시 되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에
 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기 상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환 불능 상태임.

주) 상기 등급중 A2 부터 B 까지는 당해 등급내에서의 상대적 우월정도에 따라
 +, - 기호를 부기할수 있음.

< 회사채 신용등급체계 및 등급별 의미 >

구 분
등 급
등 급 정 의

투자등급
AAA
전반적인 채무상환 능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
전반적인 채무상환 능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
전반적인 채무상환 능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
전반적인 채무상환 능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환 능력이 저하될 가능성이 있음.

투기등급
BB
전반적인 채무상환 능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
전반적인 채무상환 능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
채무 지급 불능 상태에 있음.

주) 상기 등급중 AA 부터 BB 까지는 당해 등급 내에서의 상대적 우월정도에 따라
 +, - 기호를 부기할수 있음.

2. 회사의 연혁

가. 지배회사의 연혁 

(1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경

*고양시 일산동구 정발산로 24

(2)
경영진의 중요한 변동

일 자

내 용

2016.03.25

사외이사 신동우 신규선임

2017.03.24

사내이사 윤석민 신규선임

2018.03.23

사내이사 윤세영 · 이재규 재선임

사외이사 김명섭 재선임, 허준행 신규선임

사외이사 서일원 임기만료

2019.03.22

사외이사 이재구 · 이명재 신규선임

사외이사 신동우 임기만료
사내이사 윤세영 사임

2020.03.20

사내이사 윤석민 재선임

2021.03.19

사외이사 김명섭 임기만료

사외이사 허준행 재선임, 김용균 신규선임

사내이사 이재규 재선임

(3)
최
대주주의 변동 (보통주 기준)

변동일

최대주주명

소유주식수(주)

지분율(%)

변동원인

2020.9.1

윤석민

10,543,295

27.1%

주권 재상장

2021.1.20 *

㈜티와이홀딩스

10,805,759

27.8%

㈜티와이홀딩스의 ㈜태영건설 기명식 보통주식 공개매수

* 1/20 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시 참고

(4)

회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일 자
내 용

2016.03

(주)티에스케이워터가 (주)티에스케이에스앤더블유를 흡수합병

2017.04

(주)에스비에스 플러스가 (주)에스비에스스포츠를 흡수합병

2017.08

(주)에스비에스콘텐츠허브가 (주)에스비에스네오파트너스, (주)에스비에스아이앤엠으로 물적분할
 - 2017년 6월 22일 sbs미디어홀딩스 공시사항 참조

2017.09

(주)에스비에스플러스가 (주)에스비에스골프를 흡수합병

2018.02

(주)에코시스템은 (주)TSK이엔이와 (주)그린바이로를 흡수합병

2018.05

(주)티에스케이워터가 물적분할하여 (주)티에스케이엠엔에스 설립

2018.10

(주)티에스케이코퍼레이션은 물적분할하여 (주)티에스케이워터를 설립

2019.06
(주)에스비에스플러스는 물적분할하여 (주)에스비에스플러스미디어를 설립

2019.10

울산이앤피는 물적분할하

여
(주)여천이피에스를 설립

2019.12
(주)티에스케이그린에너지가 고형연료 생산ㆍ공급부문을 인적분할 후, (주)울산이앤피로 흡수합병

2020. 09
(주)태영건설이 인적분할하여 (주)티와이홀딩스를 설립

* (주)sbs플러스는 sbs미디어넷으로 sbs플러스미디어는 sbs플러스로 회사명을 변경
하였습니다.

(5)
회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

 회사는 2017년 주주총회를 통해 '관광단지 조성업' 및 '유독물ㆍ대기ㆍ수질 환경관리 대행업' 의 신규사업을 정관에 반영 하였습니다.

(6)
경영활동과 관련한 중요한 변동상황

 2016. 07 국내 토목, 건축공사 시공능력 19위
 2017. 07 국내 토목, 건축공사 시공능력 20위
 2018. 07 국내 토목, 건축공사 시공능력 14위
 2019. 03 윤석민 회장 이사회 의장 취임
 2019. 03 윤석민 회장 대표이사 사임
 2019. 07 국내 토목, 건축공사 시공능력 14위
 2020. 07 국내 토목, 건축공사 시공능력 13위

나.
주요 연결종속회사의
연혁

회사의 법적, 
업적 명칭
주요 사업의 내용
회사의 연혁

(주)에코시티개발

주택개발 및 분양사업

2015. 5 주식회사 에코시티개발 설립
 (자본금 100억원 / 태영건설 80%, 성전건설 10%, 부강건설 10%)
2015. 5 황명중 대표이사 취임
2015. 6 주택건설사업자 등록
2015. 7 ㈜태영건설 대기업계열 편입완료
2015. 8 전주 에코시티데시앙 4, 5블럭 공동주택개발사업 승인
2016. 6 전주 에코시티데시앙 7, 12블럭 공동주택개발사업 승인 
2016.11 주택임대관리업등록
2017. 9 자본금 100억원 증자 (총자본금 200억원)
2017.10 전주 에코시티데시앙 네스트 8블럭 임대 주택건설사업 승인 
2017.11 자본금 40억원 증자 (총자본금 240억원)

2018. 1 전주 에코시티데시앙 4, 5블럭 준공 및 입주

2018. 7 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 임대 주택건설사업 승인

2019. 1 전주 에코시티데시앙 7, 12블럭 준공 및 입주

2019. 2 전주 에코시티데시앙 14블럭 공동주택개발사업 승인

2020. 3 전주 에코시티데시앙 네스트 8블럭 준공

2020. 4 전주 에코시티데시앙 네스트 8블럭 입주 및 임대관리 개시

2020.12 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 준공

2021. 1 전주 에코시티데시앙 네스트 3블럭 입주 및 임대관리 개시

(주)엠시에타개발

부동산 개발

2006. 6 사업협약 체결 (대한주택공사 - 태영컨소시엄)

2006. 8 PFV법인설립 및 토지매매계약 체결

2015. 12 통합 건축심의 완료

2016. 3 사업계획승인 완료

2016. 5 공동주택 입주자 모집공고 승인(광명시)

2016. 5 자본금증자 37.44억 (총자본금 705.68억)

2016. 6 자본금증자 44.32억 (총자본금 750억)

2016. 6 주거부 분양 완료 (아파트, 오피스텔, 상가)

2016. 7 대표이사 김도훈 사임

2016. 7 대표이사 우철식 취임 (20. 3 연장)

2017. 9 비주거부 건축심의 완료

2017.11 사업계획변경승인 완료

2017.12 비주거부 분양 완료 (오피스B, 판매시설 B, C)

2018. 5 비주거부 판매시설 D (AK플라자) 계약

2019.12 주거부 준공승인(아파트, 오피스텔, 상가)

2020. 1 주거부 입주시작 (입주지정기간 1.17 ~ 4.21)

2021. 8 비주거부 준공(예정)

(주)유니시티

부동산개발업 및
 주택건설사업

2010. 6 민자유치시행협약 체결 (창원시- 태영컨소시엄)
2010. 8 (주)유니시티 설립 (자본금 50억/태영건설 40%, 대저건설20% 및 4개사)
2016. 1 부지개발사업 착공
2016. 4 공동주택 1,2BL 입주자모집공고 
2016.10 공동주택 3,4BL 및 어반브릭스(상업시설) 입주자모집공고
2017. 3 출자지분 변경 (태영건설 58.46%, 대저건설 20% 및 4개사)
2017. 3 ㈜태영건설 대기업계열 편입
2017. 6 공동주택 1~4BL 단지내상가 입주자모집공고 
2019. 3 부지개발사업 준공
2019. 6 공동주택 1,2BL 준공 및 입주
2019.12 공동주택 3,4BL 및 어반브릭스 준공 및 입주

네오시티(주)

부대현대화 및 도시재생 사업

2017. 5. 법인설립 (대표이사 우철식 취임)

2017. 7. 민자유치시행협약 체결 (부천시-네오시티)

2018. 3. 대표이사 우철식 사임

2018. 3. 대표이사 전재달 취임

2019. 3. 합의각서 체결 (국방시설본부-부천시)

2020. 9. 00부대현대화사업 본공사착공

2021. 1 B지역 설계심의완료(국방시설본부)

2021. 3 B지역 행위허가 및 건축허가 진행중(부평구)

삼계개발(주)
골재채취 및 
도시개발사업

2020. 2 사업협약서 체결 (태영건설, 정경환)

2020. 3 삼계개발(주) 법인설립 ( 자본금 50억, 태영건설 100%)

㈜태영건설 계열편입

2020. 4 토석채취허가 사업부지 소유권 이전 (경인개발 → 삼계개발)

2020. 7 토석채취 허가자 명의변경 (대진이엔지 → 삼계개발)

2020. 9 삼계개발(주) 주주 지분변경 (태영건설 51%, 에이원항공 49%)

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2020.09.01
주식분할
보통주
37,500,902
500
500
인적분할

2020.09.01
주식분할
우선주
1,255,338
500
500
인적분할

* 전기 중 발생한 인적분할(분할기일: 2020년 09월 01일)에 의해 주식수 및 자본금이 감소하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

 당
사는 2021년 03월 31일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 이억오천칠백육십만주(257,600,000)이며, 현재까지 발행한 보통주식의 총수는 삼천팔백팔십구만구천구십팔주(38,899,098)입니다. 당사는 보통주 이외에 우선주 주식을 발행하였으며,현재 유통중인 우선주 주식수
는
일백이십구만구천구백사주 (1,299,904주)
입니다.

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
128,800,000
128,800,000
257,600,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
76,400,000
2,557,480
78,957,480
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
37,500,902
1,255,338
38,756,240
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
37,500,902
1,255,338
38,756,240
인적분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
38,899,098
1,302,142
40,201,240
-

Ⅴ. 자기주식수
7,780
2,238
10,018
단주매입

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
38,891,318
1,299,904
40,191,222
-

* 당사는 전기에 자기주식 8,120,000주를 분할신설법인에 승계 하였습니다. 또한 전기중 단주 처리목적으로 보통주 7,780주 및 우선주 2,238주를 추가 취득하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
7,780
-
-
-
7,780
-

우선주
2,238
-
-
-
2,238
-

총 계(a+b+c)
보통주
7,780
-
-
-
7,780
-

우선주
2,238
-
-
-
2,238
-

* 당사는 전기에 자기주식 8,120,000주를 분할신설법인에 승계 하였습니다. 또한 전기중 단주 처리목적으로 보통주 7,780주 및 우선주 2,238주를 추가 취득하였습니다.

다. 보통주 외의 주식

당사는 1994년 10월부터 1996년 4월까지 11회에 걸쳐 우선주를 발행하였으며 보통주식으로의 전환의무는 없습니다.
당사는 보고서 제출일 현재 보통주 외에 1종의 우선주를 발행하고 있으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

구 분
우선주

발행주식수
1,302,142주

주식의 내용
이익배당에 관한 사항
우선배당(보통주 + 1%)

잔여재산배분에 관한 사항
-

상환에 관한 사항
-

전환에 관한 사항
-

* 전기 중 발생한 인적분할(분할기일: 2020년 09월 01일)에 의해 주식수 및 자본금이 감소하였습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
38,899,098
-

우선주
1,302,142
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
7,780
자기주식

우선주
1,302,142
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
38,891,318
-

우선주
-
-

* 전기 중 발생한 인적분할(분할기일: 2020년 09월 01일)에 의해 주식수 및 자본금이 감소하였습니다.

* 당사는 전기에 자기주식 8,120,000주를 분할신설법인에 승계 하였습니다. 또한 전기중 단주 처리목적으로 보통주 7,780주 및 우선주 2,238주를 추가 취득하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가
. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는 정관 제44조(이익배당) 에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

(1) 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는
주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

(3) 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의
결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

(4) 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당기준일 현재의 주주명부
에 기재된 주주또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(5) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며

시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제49기 1분기
제48기
제47기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
26,125
532,516
99,504

(별도)당기순이익(백만원)
39,070
784,633
115,133

(연결)주당순이익(원)
684
9,514
1,326

현금배당금총액(백만원)
-
13,069
10,638

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
2.45
10.69

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.85
1.34

우선주
-
2.55
2.32

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
325
150

우선주
-
330
155

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

* 주당이익 산출 근거는 연결 감사보고서 주석 " 35 .주당손익 " 을 참고하시기 바랍니다.

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
4
1.76
1.25

* 당사는 제45기 결산배당부터 제48기 결산배당까지 4회연속으로 배당을 실시 하였습니다. 상기 기간동안 분기(중간)배당은 실시한 이력이 없습니다.

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2017년 03월 24일
제44기 정기주주총회
- 관광단지 조성업
- 유독물, 대기, 수질환경관리 대행업
신규사업의 추가

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
전자증권법 시행에 따른 주권종류 삭제, 관련근거 신설

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
제11조 (명의개서대리인)
③ 이 회사의 주주명부 또는 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다
전자증권법 시행에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회
- 주주의 주소 및 인감신고 관련 규정 삭제
전자증권법 시행에 따라 명의개서 대리인에게 주주 등의 제반정보 신고 불필요

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제15조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

전자증권법 시행에 따른 관련근거 신설

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제16조 (사채발행에 관한 준용기준)

제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조 규정 삭제에 따른 문구 정비

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제29조 (이사의 수)

이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고 사외이사는 이사총수의 과반수로 한다

자산 2조 이상에 따른 상법 제542조의 8 ①항 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제33조 (대표이사 등 선임)

이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무 및 상무 약간명을 선임할 수 있다

기업실무 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제40조의 2 (감사위원회의 구성)

⑦ 사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

상법 제542조의 11 ④항 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제40조의 3 (감사위원회의 직무)

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

개정 외부감사법 제10조에 따른 외부감사인 선정 권한 변경
내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제42조의 2 (외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의해 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

개정 외부감사법 제10조에 따른 외부감사인 선정 권한 변경
내용 반영

2019년 03월 22일
제46기 정기주주총회

제47조 (시행일)

이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2019년 3월22일부터 시행한다. 단, 제9조, 제11조, 제12조, 제15조의 2 및 제16조 개정 내용은 '주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령' 이 시행되는 2019년 9월 16일부터 시행한다.

전자증권법 시행시기 2019년 9월 16일에 따른 경과규정 적용

2020년 03월 20일
제47기 정기주주총회

제38조의 2 (위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다

1. 사외이사후보추천위원회

2. 감사위원회

3. 재무위원회
4. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

이사회 내 위원회 설치
근거조항 신설

2020년 03월 20일
제47기 정기주주총회
제47조(시행일)
이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2020년 3월 20일부터 시행한다.
시행일 규정 변경

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제10조의3 (동등배당)

회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

개정 상법에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제11조 (명의개서대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

전자등록제도 도입에 따른 문구 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제12조 (주주명부 작성ㆍ비치)

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.

② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

전자증권법 제37조 제6항 내용 반영

전자증권법 시행령 제31조 제4항 제3호 가목에 의거 회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능하도록 근거 규정 마련

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제13조 (기준일)

① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

전자증권법 시행에 따라 주주명부 폐쇄 절차 불필요하여 관련규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제14조의2 (전환사채의 발행 및 배정)

⑥ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

개정 상법에 따라 전환사채의
이자지급에 관한 기준을 명확히
하기 위하여 관련 규정 정비

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제40조의2 (감사위원회의 구성)

④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
⑥ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.
⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑨ 사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

개정 상법 제542조의12 제2항 반영

개정 상법 제542조의12 제8항 반영

개정 상법 제542조의12 제3항 반영

개정 상법 제542조의12 제4항 반영

2021년 03월 19일
제48기 정기주주총회

제47조 (시행일)

이 정관은 정기 주주총회에서 승인한 2021년 3월 19일부터 시행한다.

시행일 규정 변경

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의
개요

지배기업인 당사와 당사의 계열회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

가. 사업부문별 현황

구분
회사
주요재화 및 용역

건설사업
부문

(주)태영건설,
엠시에타개발, 에코시티개발, (주)유니시티,
(주)신경주역세권공영개발, (주)이너시티개발
, 네오시티(주), 대동산업단지(주),
김해대동첨단산업단지
, 삼계개발, 티와이신경주주택개발(주), 부산신항웅동개발(주)

- 토목환경건설
- 플랜트건설
- 건축/ 토목건설, 주택건설, 부동산개발, 임대주택

기타사업
부문

(주)포천바이오에너지,

(주)영천바이오에너지,
전주리싸이클링에너지(주)
, 양산석계AMC
, 대구남부AMC,
진건바이오텍
, 인제스피디움 등

- 폐기물처리업

- 자원회수시설관리업

- 자산관리 및 운영업
- 경주장 운영업 등

* 당사는 2020년 09월 01일(분할기일) 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)TY홀딩스로 분할되었습니다.
* 전기 기준 (주)SBS미디어홀딩스 외 24개 종속기업은 지배기업의 인적분할로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.

나. 사업부문별 요약 재무현황

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 천원, %)

사업부문
매출
영업손익
총 자 산

매출액(천원)
매출비중(%)

건설
502,785,503
98.17
40,730,654
3,913,428,361

기타 부문
9,294,787
1.83
(4,359,150)
129,568,188

연결 조정
-
-
7,718,636
(321,948,769)

계
512,080,290
100
44,090,140
3,721,047,780

2. 사업부문별 현황

- 건설사업부문

(
1) 시장점유율

당사의 국내 건설시장 점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천억)

구 분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
비 고

국내건설
공사계약액
1,941
1,160
1,545
1,601
1,649
-

당사점유율
1.11%
1.88%
1.29%
0.87%
0.63%
매출액기준

- 위 자료는 대한건설협회의 2016~2020년 국내건설공사수주액을 참고 하였습
니다.

(2) 주요사업부문별 현황

1) 토목환경 사업부문

구 분
내 용

산업의 특성
전 산업 분야에서 온실가스 증가로 인한 기후변화에 대응하고, 친환경 인식이 확산되는 가운데 건설 산업은 주택 및 빌딩건설에서부터 도로, 항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가경제의 기간사업입니다. 여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출측면에서 경제유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업입니다. 또한, 인간의 생활을 향상시키고 편리하게 하기 위한 것으로 많은 사람이 공동으로 사용하고 혜택을 누리는 공공적인 성격을 가지고 있고, 도로, 항만, 교량 등 산업시설 및 사회간접자본시설과 국토개발 등 실물자본의 형성과정을 담당하는 서비스산업으로최근 민간수주 증가로 많은 투자가 수반되어 금리, 환율 등 금융시장에 따라 명암이 엇갈리는 특성을 가지고 있습니다.

산업의 성장성

국제적 경기침체로 국내시장의 불안과 내수의 감소 및 여러 경제 분야의 침체와 함께 계속되는 건설업계의 주택미분양 여파로 인해 많은 건설사들이 재무유동성의 어려움을 겪고 있으며, 금융권으로부터 경영상태 악화판정을 받는 건설사들은 공격적인 수주를 위한 투자가 곤란하여 건설업계의 연쇄부도를 초래할 수 도 있습니다. 향후 변화된 SOC투자환경에서 고용창출, 국민복지 증진, 소득불평등 완화, 미래 경제성장률 제고 등을 위한 새로운 SOC투자전략이 필요할 시기입니다.

따라서, 정부의 경기부양정책으로 공공토목사업(철도 및 도로 등)을 수행함으로써, 국토이용의 효율성을 제고하는 사업이 진행되고 있습니다. 아울러, 환경을 지속적으로 보존하면서경제 성장을 이루기 위한 녹색기술의 중요성이 대두되고, 친환경 녹색성장의 기반마련을 위한 공법과 소재의 개발에 따른 경쟁과 단순시공 외에 운영, 보수 등 서비스에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 전망된다 특히, 신설 및 개량사업 추진시 스마트SOC를 적용하여 4차혁명 시대에 기술과 사회를 발전시킬 수 있는 기반 제공이 필요할 때 스마트 건설을 통한 친환경 설계 및 시공, 고효율 에너지 건축물 개발을 위한 신재생 에너지 활용 기술 개발 등 혁신적인 친환경 기술과 책임감 있는 사업 운영을 통해 지속가능성을 추구해야 할 것입니다.

경기변동의 특성

건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 영향을 많이 받고, 정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 타산업의 경제활동수준 및 기업의 설비투자 등에 따라 생산활동이 파생되는 경기에 민감한 사업으로 그변동폭도 타산업에 비해 크고, 신규 진입은 용이하나 도태율 또한 높은 특징을 가지고 있습니다.

관공사의 발주물량은 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되는 특수성으로 인하여 부동산가격 및 정부의 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. 공공수주에서는 도시재생사업 및 생활SOC 발주증가 등의 영향으로 다소 증가하겠지만, 민간수주가 건축부문을 중심으로 상당 수준의 감소세를 이어갈 것으로 판단됩니다.

국내시장여건

예상하지 못했던 코로나19가 전세계적으로 확산되고 있으며, 글로벌 경기 흐름의 영향을 크게 받는 한국도 내수 소비 및 생산 활동 위축, 경제 심리악화 등 경제 성장 둔화세가 심화될 것으로 예상됩니다. 특히, 美 금리인상, 보호무역주의 등 대외불안요소 요인과 맞물릴 경우 부동산 시장 둔화, 한계가구증대 등으로 기업리스크는 점점 확대 될 가능성이 높습니다.

내수둔화, 구조조정 등에 따른 고용창출력이 약화되는 가운데 취약계층 고용여건 악화 등의영향으로 저소득층의 소득기간 약화 가능성이 높을 것으로 보입니다. 특히, 가계부채 상환부담, 구조조정 영향, 부동산활력 약화 등이 중첩되며 성장제약요인으로 작용하여 성장세는약화 될 것으로 예상됩니다. 기술형사업과 함께 정부 발주 물량이 종합심사낙찰제 대상까지확대되면서 과도한 경쟁으로 수익창출 또한 쉽지 않은 상황입니다.

또한 금융시장 불안의 여파로 국내건설사의 대출이 용이하지 않고 신용등급의 불량등급을 받은 건설사는 퇴출의 기로에 있는 현실을 볼 때, 금융투자자 중심의 민자사업은 기대하기 어려울 것으로 보여 제3자간의 경쟁을 통한 민간투자사업의 활성화도 주춤거리고 있습니다.국내 건설수주가 감소하는 주된 원인은 민간 주택수주가 주택경기 하락의 영향으로 급감하는 가운데, 공공 수주가 완충 역할을 하지 못하고, 정부 SOC 예산 등의 영향으로 동반 하락하기 때문입니다.

하지만, 도시가속화에 따른 광역철도 수요증가가 예상되고 제3차 국가철도망 구축계획(2016-2025) 등에 따르면 도시간의 접근성제고, 대도시권 통행시간 단축, 철도 수송분담률 제고를 위하여 대형 철도사업 및 도로사업이 지속적으로 발주되고 있으며, 대심도 도로,철도 등 지하공간을 적극 활용해 인프라 본연의 기능은 물론, 안전/환경/경관을 개선하는 사업인 인프라 지하화 사업이 확대될 것으로 보입니다.

토목사업분야는 도로/철도/항만/단지사업 등의 발주로 일정수준의 발주규모를 유지하고 있으며, 사업방식의 변화를 주고 있습니다. 고속도로 사업을 중심으로 한 기술 제안 입찰사업을 시작으로, 철도/단지조성사업 등 타분야 사업에 확대 적용 되고 있으며, 기술 제안 입찰사업 발주물량이 점진적으로 증가하고 있습니다. 또한, 각 발주처들은 새로운 발주방식인 시공책임형 CM사업을 도입하여 단지 분야 위주로 발주하고 있으나 점차 확대 될 것으로 전망됩니다.

환경사업 분야는 개발보다는 보전, 신설보다는 유지보수 트랜드이며, 신규 택지지구 시설 사업과 중소규모의 기존시설물 개량 및 증설사업 위주로 발주되는 추세입니다. 또한, 기술형 입찰사업 보다는 개량/교체사업의 민간투자사업으로 시장이 변화하고 있습니다. 이로 인한 환경사업 발주물량 감소로 인해 업체 간 경쟁이 심화 되고 있습니다.

회사의 경쟁우위요소

당사는 기업가치 증대를 경영의 중심철학으로 선택과 집중을 통한 시공능력을 갖춘 사업하는 회사로 도약하고 있습니다. 또한 PLAN2023을 수립하여 전략 방향을 명확화하고, 사업수행 기반을 강화하는 한편, 인적자원 역량제고 통해 차세대 리더를 양성해 나갈 것입니다. 그간의 공공발주 공사의 풍부한 환경사업 및 SOC분야 시공경험을 바탕으로 안정적인 원가 및공사관리력을 보유하고 있고 지속적인 양질의 선택수주물량 확보하고 있어 적정수준의 수익성 확보가 가능합니다. 특히 환경분야 상하수도 공사 및 정수시설공사 뿐만 아니라 부천 친환경복합단지, 양산사송 등 민간 개발사업에 대해 특화된 시공경험을 보유하고 있으며, 고속도로, 교량, 터널 등 기술적 난이도가 요구되는 공사들에 대한 경험과 우수한 재무구조에 힘입어 최근 철도/도로분야의 대형프로젝트를 수주함으로써 토목분야 기술형입찰시장에서 상당한 우위를 차지하고 있습니다. 이렇게 기존 환경플랜트분야 및 SOC분야 경험과 실적을 토대로 수주참여기회를 확대해가고, 도시공간에 정보통신 융합기술을 적용하여 도시기능 효율화 및 산재된 도시문제를 해결할 수 있는 스마트시트 사업, 지하공간 복합개발 사업 등 미래 新건설시장에 대비하여 특화기술력 축적도 가능할 것으로 판단됩니다.

재무구조의 견실화를 통한 신용등급의 안정성은 금융투자자나 사업발굴자로부터 투자제안을 받을 수 있어, 면밀한 사업기획으로 수주할 수 있는 기회의 우위성을 보유하고 있습니다.

2) 건축사업부문

구 분
내 용

산업의 특성
건설산업은 인간이 거주하는데 필요한 공간을 구축하는 산업으로 특정한 발주자에 의해서생산 활동이 전개되는 대표적인 수주산업입니다. 목적물이 건설될 장소의 지역적, 지형적 특징에 따라 생산방법이 달라지는 옥외 이동산업이며 다양한 세부공종이 순차적으로 투입되는 분업적 종합산업입니다. 그러나 일반적인 제조업과 달리 시스템에 의한 연속적 생산은어려운 특징이 있습니다. 또한 국가 경제적 파급효과가 커서 경기활성화와 일자리 창출을 위한 정책 입안 시 중요하게 고려되는 대표적인 서비스 산업입니다. 일반적으로 토목 사업은 장비에 의한 기계화 율이 높은데 비해 건축사업은 관련된 전문 업종이 다양하고 작업방법이 인력 의존도가 높아 고용 유발효과가 크다고 할 수 있습니다.

산업의 성장성

건설산업은 고용창출과 연관산업 생산유발효과를 통해 우리나라의 경제성장을 선도해 왔으며 다양한 기반시설의 공급을 통해 국민들의 삶과 국가 경쟁력을 높이는데 기여해 왔습니다. 

 세계경제포럼(WEF) 국가경쟁력 평가에서 도로, 철도, 항만 등 주요 인프라 순위가 국가 전체 경쟁력 순위보다 높게 나타난 것도 전통적인 공적 인프라에 대한 투자가 누적된 결과라고 할 수 있습니다. 국민들의 평균적인 주거수준이 획기적으로 개선된 것도 지난 1980년대 말 이후 지속적인 신규주택 건설 확대에 기인한 것입니다.

 하지만 1990년대에 급속히 증가했던 건설투자는 외환위기 직후부터 성장이 멈춰 최근까지성장이 거의 정체된 모습을 보이며 건설 수주도 2008년 이후 최근까지 부진이 지속되고 있습니다. 이러한 부진은 건설경기 위축에도 원인이 있지만 아래와 같은 성숙기에 접어든 건설 환경의 구조적인 변화와 관련이 있습니다.

-
공공 재정. 도급 중심의 건설 경제가 변화 시기에 도달함.

- 타인의존과 수동적 경영에서 자립 및 능동적 경영으로의 전환을 요구받고 있음.

- 민간자본 · 민간시장 활성화가 예고되고 있으며, 여기에는 창의력에 기반 한 신상품과

신시장이 주도할 가능성이 높음.

-

선(先)수요 ·후(後)공급의 개념에서 선공급을 통해 새로운 수요를 창출해야 하는 시대 를 맞고 있음.

 이러한 변화 속에서 건설산업의 미래에는 신기술에 의해 사회적 니즈(needs)를 질적으로 보다 충족시키는 건설 프로젝트, 기존 도시 및 건축, 시설물의 재생과 유지관리 분야가 강조될 것으로 전망됩니다. 따라서 국내 건설산업은 변화하는 소비자의 수요 및 시장의 변화에 부응하는 동시에 시장의 변화에 부응하는 전략경영을 통한 효율적인 전략 수립에 역점을 두고 사업영역을 다변화 및 전략적으로 변화시킬 필요성이 있습니다.

경기변동의 특성

건설산업은 시민의 복지 증진과 산업생산 활동에 중요한 비중을 차지하고 있으며, 경기대책수단으로서 중요한 역할을 담당하고 있어, 주요 국가의 산업 활성화를 위해 정부의 경기조절 수단으로 사용됩니다. 

 경기 침체시 정부가 경기부양의 정책적 수단으로 공공발주물량증가와 SOC건설투자를 늘리거나 관련제도를 개정하여 민간건설투자를 유도하여 경기상승을유도합니다. 반대로 과도한 경기 과열시 각종 부동산 관련 세제조정, 정부 건설투자 사업계획 조절을 통해 경기를진정시키기도 합니다. 

 이런 정책적인 밸런스를 어떻게 하는가에 따라서 건설업 경기가 좌우 되었습니다. 공공기관 및 민간부문의 특징을 정확히 파악하고, 이 두고객의 특성에 대한 충분한 이해가 필요합니다.

국내시장여건

'21년 2월 국내 건설수주는 공공과 민간이 모두 양호해 전년 동월대비 15.5% 증가한 13.5조원을 기록하였습니다. 수주액 13.5조원은 통계가 작성된 지난 1994년 이래 2월 실적으로는 역대 두 번째로 높은 실적입니다. 지난 11월부터 4개월 연속 증가세를 지속하고 있습니다. 공공수주는 1994년 이래 2월 실적으로는 역대 최대치를 기록, 전년 동월대비 25.7% 증가 지난 1월 38.8% 증가에 이어 2개월 연속 양호한 모습을 보였습니다. 건축공종은 부진했지만 토목이 매우 양호한 모습을 보여 2월 실적으로는 최대치인 4.4조원을 기록하였습니다. 단 주택수주는 전년 동월대비 27.5% 감소하였고 비주택 건축수주역시 7.9% 감소하였습니다. 민간수주는 전년 동월대비 11.1% 증가한 9.1조원을 기록 2월 실적으로는
역대 두 번째 양호한 실적을 기록하였습니다. 토목수주가 2월 실적으로
3년 내
양호한 0.8조원 기록 전년동월대비 14.5% 증가하였습니다. 반면 주택수주는 2.
0% 소폭 감소하였지만 비주택 건축수주가 공장 및 창고 수주가 양호하여 전년동월대비 28.9% 증가한 3.9조원을 기록하였습니다. 1~2월 공공수주 누계실적으로 전년대비 25.9% 증가한 28.3조원을 기록하였습니다.

회사의 경쟁우위요소

국내시장 여건 및 건설시장의 회복세를 바탕으로, 당사는 최저가입찰 폐지, 종합심사제 입찰, 기술제안 입찰이 확대되는 공공시장 변화에 지속적으로 대응하고 있으며, 경영목표 달성을 위해 국책사업 추진, 우량 민간프로젝트 발굴 및 수주역량 강화에 노력하고 있습니다. 또한 당사의 지속적인 경쟁우위 확보를 위하여 사업 다각화를 통한 안정적 포트폴리오 구축과 시스템 경영 구축을 통하여 핵심역량을 강화 하며 아래와 같은 사항을 중점적으로 추진하고 있습니다.

- 기술/원가 경쟁력 강화를 통한 기술제안 및 공공입찰 수행역량 제고

- 민간참여 공공사업(LH, 지역개발공사 등) 발주에 따른 수행역량 강화

- 우량 종합심사제 프로젝트 발굴 및 수주역량 강화

- 정보수집의 다각화로 민간수주기반 확대 및 기획 제안형 프로젝트 발굴

- 신기술 개발 및 현업 밀착형 기술 지원 강화로 품질향상 및 원가 경쟁력 강화

- 지식경영 기반 구축으로 기술지원 업무 수행능력 제고

3) 환경사업 부문 현황

<산업의 특성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화
사업

자원회수시설은 폐기물을 고온에서 연소하여 처리하는 소각시설의 발전된 방식으로 소각과정에서 발생하는 열에너지를 회수하여 활용하는 시설입니다. 폐기물 매립과 비교하여 부피는 95% 이상, 무게는 80% 이상을 줄일 수 있는 친환경시설로, 폐기물의 연소과정에서 발생하는 열은 증기터빈 발전기와 연계한 전력생산 또는 지역난방시설과 연계한 열공급을통해 지역사회에 기여하고 있습니다.

폐기물연료화(MT, Mechanical Treatment) 시설은 폐기물을 파쇄 및 선별 후 고형연료(SRF,Solid Refuse Fuel)를 생산하는 시설입니다. 시설로 반입되어 파쇄된 폐기물은 입도, 자력, 광학, 진동 및 복합풍력 등 다양한 선별 공정 및 건조 공정을 통해 염소 등 유해물질을 저감하고, 발열량을 증가시켜 열병합발전소 등에서 활용 가능한 고형연료로 생산됩니다. 기존의 단순 소각이나 매립과 같은 처리방법에 비해 자원순환 극대화, 2차 오염감소, 매립지 수명 연장 등의 효과를 기대할 수 있습니다.

바이오가스 플랜트(BGP, Bio Gas Plant) 시설은 음식물류폐기물, 가축분뇨 등의 유기성폐기물을 혐기성소화 공정을 통하여 처리하고, 혐기성소화 공정 중에 미생물에 의한 유기성폐기물 분해과정을 통하여 바이오가스를 생산하는 시설입니다. 생산된 바이오가스는 메탄을 주성분으로 하는 고발열량 가스로 화석연료를 대체하여 도시가스 공급, 자동차연료 등으로 활용 가능하며, 보일러 및 발전설비 가동을 통한 열원, 전력의 생산이 가능한 친환경 에너지입니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업
도시에서 발생되는 생활폐기물을 가정에서부터 집하장까지 지하에 매설된 관로를 이용하여 수거하는 폐기물 자동집하시스템은 기존 청소차에 의한 폐기물 수거방식과 비교하여 위생 및 환경성 측면에서 강점이 있습니다. 이용 편의성, 경제성 등 다양한 장점을 가지고 있어 신도시에 지속적으로 보급되고 있으며, 해외 신도시 개발시에도 적용이 확대되고 있습니다.

물환경사업
물환경사업이란 일반적으로 생활과 공업에 필요한 용수를 생산하여 공급하는 사업, 발생된 하수와 폐수를 이송 및 처리하는 사업 및 이와 연관된 사업을 총칭합니다. 통상 물환경사업이란 상하수도 서비스와 이와 연관된 제조, 건설, 엔지니어링 산업을 의미하며 최근 기후변화 등의 영향으로 물환경사업은 유역종합개발, 물공급 안정성 확보를 위한 대체 수자원 확보 등 물순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있습니다. 물환경사업은 국민생활의 편의를 증진시키는 사회간접자본시설로 다른 업종에 비해 많은 투자가 수반되고 전후방 연관사업이 광범위해 고용 유발과 경제적 파급효과가 큰 특성이 있습니다. 대부분 공공사업으로 선계약 후생산의 형태의 '수주산업' 이라는 특성을 갖고 있으며 운영, 건설, 제조의 각 부문이 상호 긴밀히 연계되는 Value Chain을 형성하고 있어 대부분 대형 및 장기사업의 특성이 있습니다. 따라서 물환경사업은 전세계적으로 공공부문이 사업을 주도하고민간부문이 제조 및 건설 등 연관산업을 담당하는 이원적 산업구조를 형성하며 성장하고 발전하였습니다.

<산업의 성장성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화
사업

자원회수시설은 1990년대 중반부터 본격적으로 국내에 도입되어 사업이 활성화되었으며,시설 내구연한이 15-20년으로 교체 주기가 도래하는 최근에 시설의 보수 및 증설, 대체시설 설치 등 관련 사업의 지속적인 발주가 예상됩니다.

폐기물연료화 사업은 폐기물 감량을 통해 매립장 수명을 연장시킬 수 있으며 신재생에너지인 고형연료(SRF) 생산을 통한 에너지원 공급시설로 소각시설의 대체효과를 기대할 수 있습니다. 고형연료는 부족한 화석연료의 대체와 온실가스의 저감 등 친환경 대체 연료로 가치가 있으며, 또한 발전사업자에게 발전량의 일정 비율 이상을 신재생에너지를 이용하도록 하는 신재생에너지 공급의무화(RPS, Renewable Energy Portfolio Standard)제도의 도입에 따른 수요 증대로 성장 가능성이 있습니다.

바이오가스 플랜트사업은 2005년부터 시행된 음식물류폐기물 직접 매립금지와 폐기물의 해양배출을 엄격히 제한하는 「런던협약」 및 「'96의정서」로 인해 중요성이 더욱 커졌습니다. 우리나라 역시 이러한 국제적 추세에 발맞추어 귀중한 해양자원을 보호하고 국제적 환경 기준에 부합하고자 2013년부터 하수슬러지, 가축분뇨, 음폐수 등 유기성폐기물의해양배출 전면 금지를 시행하였습니다. 따라서 유기성폐기물을 처리하는 바이오가스 플랜트사업은 어느 때보다도 중요해지고 있으며, 온실가스 저감 및 신재생에너지 사업의 일환으로 필요성 및 중요성이 매우 커지고 있습니다. 환경 규제의 확대와 신재생에너지 공급의무화(RPS)제도에 의한 수요 증대로 관련 시장의 성장이 예상됩니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업
자동집하시설은 신도시 및 대규모 택지조성 개발계획과 연계하여 계획되며, 도시의 공용시설 및 지역시설을 포함하여 규모가 결정됩니다. 최근 신도시 개발 축소로 국내 자동집하시설의 시장규모는 현상유지 또는 축소가 예상됩니다. 하지만 친환경 시설로서 주민들의 선호도가 높아 잠재적인 시장성을 가지고 있으며, 자동집하시설이 적용되어 도시 개발이 진행 중인 신도시 조성계획과 맞물려 신규공사가 발주될 것으로 예상됩니다.

물환경사업

세계 물시장은 갈수록 성장하고 있으며, 선진국에서는 노후시설 개량, 개도국은 상하수도 인프라 확충, 중동에서는 해수 담수화 및 재이용 수요가 늘어나면서 세계 물시장이 성장하고 있습니다. 영국의 물산업 전문조사기관인 GWI에 의하면 전세계 물시장이 해마다 4%이상의 성장을 기록해 2030년에는 1조1958억 달러(약 1450조원)가 될 것으로 전망하였습니다.

전세계적으로 글로벌 물시장 선점을 위해 국가적 역량을 집중하고 있으며 싱가포르(Public Utility board, NEWater project)
·
이스라엘(Mekorot, Seawater Desalination)은 국가 주도의 강력한 의지로 상하수도공사 중심의 대형 국가 프로젝트 및 국제 네트워크 구축을 추진하고 있습니다. 미국은 대규모 인프라 투자와 세계 최대 물산업 전시회(WEFTEC) 개최 등 국제 홍보를 통하여 내수 및 수출을 견인하고 있습니다. 독일은 세계 최고 수준의 기자재 기술력을 기반으로 민관 워터 파트너십을 활성화하여 자국기업의 해외진출을 지원하고 있습니다. 프랑스는 상하수도분야에서 대형 물기업인 베올리아 및 수에즈를 배출하여 세계시장을 주도하고 있습니다. 반면 국내 물시장은 상하수도 요금 현실화율이 낮아 지자체의 재투자 여력이 저하된 상황이고 부품
·
장치 제조기업은 대부분 영세하여 기술혁신과 해외진출을 위한 역량 확보가 미흡하여 내수시장에 집중하고 있습니다. 따라서 정부에서는 정보통신기술 융합 인프라 설계, 고부가가치 첨단 부품
·
장치
·
소재 분야 등 핵심기술 경쟁력 확보에 주력하고 있으며 내수활성화를 통해 기술혁신 촉진 및 수출 전략산업 육성 등 국가 주도의 강력한 육성정책을 위해 물산업진흥법을 2018년 12월 13일부터 시행하고 있습니다. 물산업진흥법의 시행으로 물기업의 우수제품 사업화, 성능확인, 해외진출 등에 대한 법적 지원 근거가 마련되어 물산업 경쟁력이 강화되고 해외진출 확대에 탄력을 받을 것으로 기대하고 있습니다.

<경기변동의 특성>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업

폐기물 에너지화 시설은 폐기물 처리를 1차 목적으로 하는 필수 기반시설로서 안정적인 시장을 형성하고 있으며, 신재생에너지 공급의무화(RPS)제도 등에 힘입어 생활폐기물 연료화 및 발전사업을 연계한 에너지사업, 바이오가스를 이용한 발전사업 등 에너지 공급시설로 시장 확대가 예상됩니다.

다만 국가 투자 정책상 예산 반영 등이 지연될 경우 관련 사업의 발주 규모가 예상보다 축소될 수는 있으나, 향후 법적 규제 강화와 경제 활성화에 힘입어 성장 가능성이 큰 분야입니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업
자동집하시설은 대부분 신도시 및 신규 조성 택지, 재개발 지구 등에 적용되므로 관련 사업의 개발계획과 밀접한 관계를 가집니다. 도시 개발 계획에 따라 사업내용 및 규모가 변경될 수 있기 때문에, 자동집하시설 사업 시장은 부동산 경기변동에 따른 영향을 받게 됩니다. 최근 신도시 개발 축소에 따른 영향이 있겠으나 친환경 시설로서 주민들의 선호도가 높아 친환경 신도시 및 뉴타운 등 잠재적인 시장성을 가지고 있습니다.

물환경사업

물환경사업은 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따른 SOC 및 대형 국책사업 발주 증가에 따라 호황에 접어드는 특성이 있었으며 다른 인프라와 달리 경기의 위축과 상승에 관계없이 상대적으로 일정하고 꾸준한 수요가 존재하는 사업 분야였습니다. 그러나 국내 상하수도 인프라 구축이 거의 완결됨에 따라 내수시장이 신설보다는 노후시설 개량으로 방향이 전환되면서 전반적인 경기침체 여파와 시장 수요 감소로 관련기업들의 경영 여건이 악화되고 있습니다.

그러나 전세계적으로 기후변화가 심화되는 가운데 우리나라는 4계절 온대기후에서 2계절 아열대기후로 바뀌고 있는 추세이며 연간 강우량의 편차가 심화되어 건기와 우기가 뚜렷해지고 있으며 우리나라뿐만 아니라 세계 곳곳에서 수질악화 및 생태계 변화, 극한 자연재해가 빈번하게 발생되고 있습니다. 따라서 최근 기후변화에 따른 잦은 가뭄에 대응하기위한 지속가능한 물이용체계 구축의 필요성이 전세계적으로 커지고 있습니다. 우리나라도 심각한 물 부족에 대응하기 위해 물산업진흥법을 2018년 말부터 시행하여 물산업 활성화에 대한 법적 근거를 만들었으며, 2018년 6월 물관리기본법 제정으로 물관리가 환경부로 일원화되고 수량중심의 개발에서 수질
·
환경 중심의 물관리로 패러다임이 전환되고 있습니다. 지속가능한 물환경사업은 기후변화로 인해 경기변동에 영향을 받기 보다는 우리가 생활하기 위해 반드시 필요한 필수불가결한 산업으로 변화하고 있습니다.

<국내시장의 여건>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업

환경부에서는 기후변화협약 대응, 신재생에너지 보급 등을 위해 적극적으로 자원순환정책을 추진하고 있어 자원회수시설 및 폐기물 연료화시설의 보급 확대가 이뤄지고 있으며, 신재생에너지 분야인 폐기물연료화 및 바이오가스 플랜트사업은 시장규모가 지속적으로 확대되고 있습니다.

폐기물 해양배출 금지, 환경오염과 온난화 문제 및 에너지 고갈 문제를 해결하기 위해 관련 규제를 강화하고 폐기물 에너지화 및 신재생에너지의 보급을 확산하려는 정부의 정책들로 인하여 관련 사업의 지속적인 상승이 예상됩니다. 또한 바이오가스 플랜트는 환경부의 친환경 에너지타운 사업을 통하여 전국적으로 보급 및 확산을 계획하고 있습니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업

국내에서는 2000년부터 가동을 시작한 용인수지2지구 시스템을 시작으로 2005년부터 본격적인 계획하에 현재 40개소 이상의 대규모 단지형 시스템이 가동 중에 있으며, 다수의 시설이 시공 및 신규시설 계획 중에 있습니다.

향후 시장 규모는 친환경 시설로서 주민들의 선호도가 높아 잠재적인 시장성을 가지고 있으며, 장기적으로 경제 여건의 상승에 따라 친환경 신도시, 뉴타운 등에 도입되어 국내시장 확대가 가능합니다.

물환경사업

물산업 시장은 최근 가격경쟁 위주의 저수익 구조로 인해 품질저하가 우려되며 인프라 포화단계로 신규시장이 정체되어 최저가 낙찰제 발주로 신기술 채택을 기피하고 있습니다. 따라서 기업은 기술집약 및 자본축적보다는 단가 중심의 내수 시장에 안주하고 있으며 영세한 규모로 국제경쟁력은 취약하나 파이프, 밸브, 펌프 등 일부 잠재력을 보유하고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 기술 측면에서 글로벌 기업 대비 기술경쟁력은 저조하며, 물기업 연구개발비 비중이 제조업 평균에 미달하며 핵심장비는 수입하고 있는 실정입니다. 이에 따라 정부는 물산업 전반의 진흥과 체계적인 지원을 위해 물산업진흥법을 시행하였으며, 환경부 내 물관리조직을 개편(2019년)하고 물관리기본법 하위법령을 제정(2019년 6월 시행)하는 등 수량과 수질의 통합물관리 시대에 맞는 정책기반을 마련해왔습니다.

수자원 측면에서 과도한 담수취수율과 물수요량으로 OECD국가 중 유일한 "심각한 물 스트레스 국가"이며 수급 측면에서도 댐용수에 지나치게 의존하며 가뭄에 취약한 구조입니다. 기후변화에 따른 강수량 감소로 인해 한국수자원공사에서는 대규모 국내 담수화사업을 추진하고 있습니다.

국내 물산업 시장은 상하수도 요금 현실화율이 낮아 지자체의 재투자 여력이 저하되고 국내 내수시장이 침체되는 악순환이 반복되고 있으며 가격경쟁 위주의 저수익 구조가 고착화되어 있습니다. 또한 발주처인 지자체는 최저가낙찰제를 선호하여 우수기술 및 제품의 채택을 회피하여 기업은 기술혁신 동인이 상실되고 있습니다. 따라서 물기업 대다수는 해외진출 계획이 없으며 국내 시장특성인 가격 중심에 적응하면서 내수시장에 집중하는 구조입니다. 정부에서는 이러한 심각한 상황을 고려하여 국가 주도의 강력한 육성정책의 필요성에 기인하여 2018년말 물산업진흥법을 시행하여 글로벌 기술경쟁력 확보 및 전략적 해외진출을 지원하고 있습니다. 또한 기후변화에 대비하여 지속가능한 물 공급 및 이용체계를 구축하기 위한 육성전략을 추진하고 있습니다.

<해외시장의 여건>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업

유럽에서는 이미 많은 나라가 도입하였고 국내 기업들은 중국 및 동남아 진출을 통해 소각 및 폐기물연료화 기술의 해외보급을 추진 중에 있습니다. 해외의 경우 고전적인 폐기물 처리방식인 매립, 소각에서 에너지 회수를 극대화한 자원회수시설과 폐기물연료화 시설의 적용을 확대하고 있습니다.

바이오가스 플랜트사업의 경우 EU에서는 1999년에 「매립지침(Landfill Directive)」을 발표하여 생분해성 폐기물의 직매립을 엄격하게 제한, 바이오가스화를 유도하고 있습니다. 특히 독일은 유기성폐기물의 바이오가스 생산을 최대화 하는데 초점을 맞추고 1,900여개에 달하는 개별 농가형 바이오가스화 시설을 운영하고 있습니다. 또한 최근에는 집중형 시설을 설치하여 발전시스템과 연계 중입니다. 일본의 경우 역점사업으로 「바이오매스 에너지 도입 가속화 전략」을 설정하고 유기성폐기물을 통합 관리하는「바이오매스타운」 건설을 추진 중입니다. 당사는 해외 시장의 진출에 있어 동남아 시장의 성장 가능성을 높이 보고 있는 실정입니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업

스웨덴(Centralsug사)에서 개발 및 적용된 이후 현재 전 세계에 약 600여개 시스템이 가동 중에 있습니다. 특히, 스웨덴, 스페인, 그리고 한국과 일본 등에 많이 적용되었으며, 아시아 및 오세아니아 지역에서도 시장이 확대되고 있습니다.

기존에는 선진국을 위주로 시설 도입이 이뤄지는 특성이 있으나, 한국과 같은 대규모 신도시 개발이 이루어지는 중국, 동남아 및 중동에서 신도시 기반시설로 적용되는 사례가 증가하고 있으며 성장가능성이 높은 개발도상국에서 시장 잠재력을 갖고 있습니다.

물환경사업

물은 유일하게 대체재가 없는 자원이며, 전세계적으로 인구증가와 도시화가 진행되면서물수요는 계속 증가하고 있습니다. 이미 물산업은 반도체, 조선시장보다도 2배 이상 큰 시장을 형성하고 있으나 초기 투자비용이 많이 들고 자금회수는 장기간에 걸쳐 이뤄지는특성과 함께 공공재적 성격이 강해 물산업의 육성과 해외진출의 활성화를 위해서는 국가차원의 지속적이고 정책적인 지원이 필요합니다. 정부는 미래산업이자 성장산업인 물산업 육성을 위해 녹색성장 5개년 계획에서 해외진출 활성화를 위한 35개국 정부와의 MOU와 물산업 금융지원을 위한 글로벌 인프라펀드 조성을 완료하였습니다.

글로벌 물시장은 연간 3,000달러 미만 40억명의 빈곤층의 급속한 성장을 기반으로 연간 3.6%의 이상의 높은 성장이 가능할 것으로 전망되는데 특히 남아시아, 중동, 북아프리카와 중국, 인도에서는 연간 10% 이상의 고성장이 예상됩니다.

글로벌 물시장에는 최근 광역화, 전문화, 기술혁신 등 세 가지 큰 흐름이 있습니다. 프랑스, 영국, 이탈리아, 네덜란드 등 영세한 사업구조, 비효율적 운영을 해소하기 위해 상하수도사업의 광역화를 추진하여 왔으며 소비자 기술 요구수준의 상승으로 전문화에 대한 요구가 증가하여 프랑스 비올리아, 수에즈, 브라질의 사베습(SABESP), 이탈리아 아체아(ACEA) 등 전문 물기업에 의한 위탁운영이 증가하고 있습니다. 기술혁신의 흐름은 막기반의 수처리 기술혁신과 IT 활용 물공급의 스마트시스템 도입을 들 수 있습니다.

최근 기후변화로 인해 수자원 개발, 상하수도, 산업용수 분야가 성장할 것으로 예측되며 가뭄과 같은 물 부족시에 대한 항국적인 대안으로 담수화 및 재이용 분야가 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

<회사의 경쟁우위요소>

구 분
내 용

폐기물 에너지화 사업

당사는 부산시 생활폐기물 연료화 및 발전시설(500톤/일), 안양시 자원회수시설(200톤/일) 경산시 자원회수시설(100톤/일), 송도 생활폐기물 전처리 및 자원순환시설(223톤/일), 시흥그린센터(200톤/일) 외 다수의 자원회수시설을 준공 및 운영 중이며 강릉시 폐기물처리시설(190톤/일)을 수주하여 자원회수시설에 대한 다양한 경험 및 노하우를 축적하였습니다.

폐기물연료화 시설의 경우 국내최초 시범사업인 수도권매립지 가연성폐기물 자원화시설(200톤/일)을 2010년 3월 준공하였으며, 국내 최초 민간투자 사업인 부산광역시 연료화(900톤/일) 및 발전시설(500톤/일)의 대용량 시설을 준공하고, 운영 중에 있습니다. 이외에도 행정중심 복합도시 연료화시설(130톤/일) 및 부천시 생활폐기물 전처리시설(90톤/일) 등의 연료화시설을 준공하여 시장을 선도하고 있습니다.

바이오가스 플랜트 사업은 현재 포천시 바이오가스 제1플랜트사업(400톤/일), 고양시 바이오매스 에너지화시설(260톤/일), 전주시 종합리싸이클링타운 조성사업(300톤/일), 영천시·경산시 유기성폐기물 광역 에너지화시설 민간투자사업(260톤/일) 등의 시설을준공 후 운영 중으로 관련 분야의 경험 및 실적을 쌓고 있으며, 제주특별자치도 광역음식물류폐기물 처리시설 조상사업(340톤/일)을 수주하여 착공을 앞두고 있습니다. 국내 도입 초기에서부터 사업에 참여하여 영업력, 기술력 및 사업·공사관리 등 높은 시장경쟁력을 보유하고 있습니다.

생활폐기물 자동집하시설 사업
당사는 파주운정지구, 김포한강신도시, 아산배방지구, 용인수지지구, 행복도시 1차/2차, 인천청라지구, 고양식사지구 등의 준공실적을 바탕으로 대규모 자동집하시설 국내 최다 실적을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 시장경쟁력을 확보하여, 행복도시 4-1차 시설공사를 수주(2018년)하여 시공중이며, 향후 발주 사업에도 적극 참여할 것입니다.

물환경사업
국내 최다의 상하수처리시설 시공실적과 다수의 분야별 환경신기술 및 특허 실적을 보유하고 있는 국내 물산업의 선두주자로서 환경시설의 설계, 시공, 운영 등 종합적인 Total Solution Service를 구축하여 국내·외 물산업 진입기반을 확보하였습니다. 당사는 상수처리 부문에서 최근 20년간 54개소 이상의 정수장을 시공했으며 이 중 강북정수장은 서울시 상수도사업본부가 깨끗하고 안전한 수돗물을 공급하기 위해 추진한 환경사업으로 1일 100만톤 정수능력의 동양 최대 시설입니다. 하수처리 부문에서는 국내 최초 하수도 민간투자사업인 가은하수처리장, 동양 최대의 폐수처리사업인 울산 용암폐수처리장 등 최근 20년간 70개소 이상의 하·폐수처리장 시공실적을 보유하고 있습니다. 또한 국내 최대 하수처리장 건설사업인 평택시 고덕하수처리시설 건설공사(108,000톤/일, 1,300억원) 및 방글라데시 반달주리 상수도 개발공사(정수장 60,000톤/일, 송수/배수관로 132km, 1,560억원)를 수주하여 현재 시공중이며, 하남시 하남공공하수처리시설 증설사업(23만톤/일)을 수주하여 국내 상하수도 분야의 선두주자의 입지를 공고히 하였습니다. 따라서 공공발주 공사의 풍부한 경험을 바탕으로 안정적인 원가경쟁력을 보유하고 있어 수주물량만 확보된다면 적정수준의 수익성 확보가 가능합니다. 특히 상하수도 시설공사에 대해 특화된 시공경험을 보유하고 있으며, 상하수도 민간투자사업 추진에 있어서도 재무구조의 견실화를 통한 신용등급의 안정성은 금융투자자나 사업발굴자로부터 투자제안을 받을 수 있어, 면밀한 사업기획으로 수주할 수 있는 기회의 우위성을 보유하고 있습니다.

4) 주택사업 부문

구 분
내 용

산업의 특성

주택산업은 고객이 편안하고 안락하게 거주할 수 있는 주택을 제공하는데 그 목적이 있으며, 발주형태 및 관련 법령에 따라 자체사업, 지주공동사업, 재건축/재개발사업, 도시환경정비사업, 리모델링사업, 공공수주사업 등 다양한 사업유형으로 구분됩니다.

계획단계에서부터 주거문화의 모든 부분을 고려하여 시공되고, 트렌드 변화에 민감하며고객 니즈 만족을 위해 최신 기술이 빠르게 반영되는 특성을 가지고 있습니다. IT, 친환경기술 접목 등 타산업과 연관성이 크고 경제에 미치는 영향 또한 큰 산업입니다.

산업의 성장성

주택산업은 자원을 조달받는 수급자이자 고객에게 주택을 제공하는 공급자의 역할을 동시에 수행하기 때문에 경기변동에 민감한 산업입니다. 국민 주택구매력이 뒷받침되어야만 활성화 될 수 있는 산업이므로 거시경제 흐름과 유사한 패턴으로 진행되며, 타 산업에 비해 생산, 고용, 부가가치 유발효과가 큰 특징을 가지고 있습니다.

주택법, 도시 및 주거환경정비법 등 사업유형에 따라 다양한 법률이 적용되고 있습니다.다양한 산업과 연관된 사업 특성상 국민경제에 큰 영향을 미치기 때문에 정부는 주택가격 및 경기 상황에 따라 정책 규제/완화를 반복하여 시행하였습니다. 현재 정부 정책 방향은 주택 실수요자를 위한 규제 완화 및 지원 강화를 지속하고 있고, 서민·중산층 주거비 완화, 도심 내 주거환경 및 공급촉진을 위한 노력, 가계부채 종합 관리 방안 등을 통해 주택시장 정상화 기조를 이어갈 것으로 전망됩니다.

경기변동의 특성
주택산업은 다른 사업과는 달리 구매자가 개인이라는 특성이 있습니다. 따라서 국민의 주택 구매력이 뒷받침되어야 사업의 활성화가 이루어지므로, 경기변동과 금융상황에 민감하게 반응합니다.

국내시장여건

1) 경제 여건

미·중 무역갈등, 한·일간 엄격한 수출절차, 노딜 브렉시트, 금융 취약성 누적, 지정학적 긴장 및 정치적 불확실성, 디스인플레이션 압력 등이 하방리스크를 키우는 요인이 되고 있습니다. 다만 최근 글로벌 경기 개선 기대감이 커지면서 2021년 세계경제 성장률 전망은 6.0%로 2020년 보다 상승할 전망입니다. 2021년 1분기 국내총생산 성장률이 1.6%를 기록하여 코로나19 위기 전 수준을 회복한 것으로 나타나며, 올해 전체 성장률도 3% 중반 이상의 경제성장이 전망되며 건설투자는 2020년 261.7조원에서 2021년 262.2조원으로 0.2% 증가할 것으로 전망됩니다.

2) 부동산 시장

정부는 주택시장 안정과 공정한 거래질서 확립, 실수요자를 위한 주택공급 확대를 목표로 투기지역 및 투지과열지구에 대한 대출규제 강화, 주택보유부담 강화, 민간택지 분양가상한제 도입 등 규제를 강화하고, 서울 도심 및 수도권 주택공급계획을 지속 추진하고 있습니다.

3) 민간주택

'21년 3월 입주 물량은 직전 1년 평균 입주물량 대비 수도권과 비수도권에서 각각 49.3%, 20.2% 감소하였으며 '21년 1분기 분양 물량은 6.3만호로 다소 부족하였으나 2분기 분양 예정 물량은 약 15만호로 경기, 부산, 대구 등 인구 소멸 위험이 낮은 지역 위주로 건축 수주가 상승하고 있습니다. 하지만 분양가 상한제로 인한 민간분양 지연으로 인하여 '21년 상반기까지 실제 건설투자 여부가 불확실한 상황입니다.

회사의 경쟁우위요소

당사의 우수한 재무구조는 금융기관으로부터 높은 선호도를 유지하고 있으며, 신속한 의사 결정으로 회사의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 아파트 사업부문에 있어 광명,창원, 전주 등 전국에서 대단지 규모의 태영데시앙 아파트 분양을 성공적으로 수행하고 있으며, 김포 걸포지구, 김해 삼계지구 등 도시개발사업을 추진하여 당사의 사업역량을 한 단계 높이는 계기가 되었습니다.

 2020년에 양산사송지구, 과천지식정보타운 등에 자체분양을 성공적으로 진행하였습니다. 또한 향후 부천 군부대 사업, 경기광주 민간공원조성 특례사업, 의정부시 공공문화체육단지 조성사업 등 개발사업들이 추진되어 미래의 사업물량을 확보하고 지속가능한 성장을 위한 초석을 마련하고 있으며, 다양한 프로젝트 경험, 높은 수준의 기술력 등의 다양한 경쟁요소를 추구하고 있습니다.

어려운 경영 여건 속에서 수익성 높은 사업 위주로 전개하여, 양적 성장보다는 수익성에 기반한 선별 수주와 경쟁력 우위 사업에 대한 지속적인 투자를 통해 지속 가능한 성장을 이루어나가기 위해 노력하고 있습니다. 혁신적인 설계, 완벽한 품질시공, 차별화된 마케팅, 철저한 사후서비스, 다양한 고객의 Needs를 반영한 고객맞춤 상품을 개발하고 있으며, 친환경, 에너지절감형 기술 개발에 주력하고 있습니다.

3. 주요 제품, 서비스 등

- 주요 제품 매출현황

(단위 : 천원)

사업부문
제품 및 서비스
제 49 기 1분기
제 48 기
제 47 기

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

건설사업부문
토목환경, 플랜트, 건축, 주택건설
502,785,503
98.18
2,236,303,606
98.02
2,917,695,247
98.33

기타사업부문
자산관리 및 운영 등
9,294,787
1.82
45,208,055
1.98
49,420,641
1.67

계속영업수익 (매출액)

512,080,290
100
2,281,511,661
100
2,967,115,888
100

4. 주요 원재료

-

건설사
업부문

'21년 1분기 주요자재 구입비율은 공통자재인 철근, 레미콘이 44.1%, 주방·일반가구 外 13.3%, 기타 42.6%이며, 구매금액은 '20년 1분기 대비 18.2% 증가한 65,418 백만원 입니다.

(
1) 주요 자재 구매현황

(단위:백만원 / VAT 별도)

구 분
구체적용도
매입액
비율(%)
매입처와의특수관계
비 고

철 근

구조물

14,983
22.9

없음

대한제강 外 4개社

레미콘

구조물

13,862
21.2

없음

제일, 동양, 쌍용 外

주방·
일반가구 外

가구류

8,720
13.3

없음

한샘, 현대리바트 外

기 타

골재, 단열재, 강관 外

27,853
42.6

없음

-

계
65,418
100
-
-

(2) 주요자재 가격 변동 추이
철근은 시중 유동성 증가로 인한 고철가 상승이 반영되어 상승추세를 이어갔으며, '21년 2분기 역시 상승세를 유지할 것으로 전망됩니다. 레미콘은 원자재인 시멘트 가격 상승, 운송노조의 운임 인상안 반영으로 1분기 단가가 인상 되었으며, '21년 2분기에는 인상안 반영 후 보합이 예상됩니다. 아스콘 단가는 1분기에는 보합이 이루어 졌으며, 국제 유가 상승으로 인하여 '21년 2분기 단가는 상승이 될 것으로 예상 됩니다.

(단위 : 천원 / VAT별도)

구 분

규 격

단 위

'21년 1분기

'20년 4분기

'20년 3분기

'20년 2분기

'20년 1분기

비고

철근

HD10mm 기준

TON

715

685

660

660

660

전국

레미콘

25-240-15 기준

m³

67.7

66.3

66.3

66.3

66.3

수도권

아스콘

#78 표층용

TON

58

58

58

58

58

수도권

5. 생산 및 설비에 관한 사항

-

건설사업부문

(
1) 생산능력 및 산출근거

당사는 2020년 발표된 토건시공능력평가 순위 13위의
생산능력을 보유하고 있으며, 이순위는 국토교통부에서 매년
7월말에 발표하고 있습니다.

(2) 생산설비의 현황

당사는 특성상 발주자의 주문에 의해 다양하고 형태가 일정치 않은 주문품을
생산하고 있기 때문에 일정한 생산 관련시설이나 설비의 현황을 나타내기 어렵

습니다.

(3

)
주
요
설
비의 현황

[ 자산항목 : 토지 ]
(단위 :백만원)

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
공시지가

증가
감소

본사
자가
보유
서 울
태영빌딩
(여의도)
15,066
-
-
-
-
15,066
16,697

오산
경기
오산시
창고부지
13,828
-
13,828
-
-
-
-

문경
경북 
문경시
창고부지
1,038
-
-
-
-
1,038
972

경주
경북
경주시
수목원개발부지 외
48,359
-
-
-
-
48,359
58,109

평창
강원
평창군
알펜시아
골프빌리지
991
-
-
-
-
991
265

서울
서 울
마곡통합연구소
부지
-
510
-
-
-
510
-

합 계
-
79,282
510
13,828
-
-
65,964
83,055

* 상기 내용중 공시지가는 2020년 국토교통부 공시지가 자료를 참조하였습니다.

[ 자산항목 : 건물 ]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
지방세
과세표준

증가
감소

본 사
자가
보유
서울
태영빌딩
(여의도)
13,596
-
-
94
-
13,502
7,428

경기
오산시
철골공장
219
-
219
-
-
-
89

마성면
자재창고외
371
-
-
9
-
362
685

경주시
블루원콘도
739
-
-
4
-
735
434

강원
평창군
알펜시아
골프빌리지
1,013
-
-
9
-
1,004
324

합 계
-
15,938
-
219
116
-
15,603
8,960

[자산항목 : 기계공구]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가
보유
각 현장
건설관련
공구류
81
-
1
8
-
72
-

합 계
-
81
-
1
8
-
72
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가
보유
본사,
각현장
승용차,
건설차량
194
-
-
17
-
177
-

합 계
-
194
-
-
17
-
177
-

[자산항목 : 비품]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가
보유
본사
 각현장
컴퓨터
외
525
21
7
53
-
486
-

합 계
-
525
21
7
53
-
486
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
기말
장부가액
비고

증가
감소

본 사
자가
보유
경 주
경주블루원상단부지개발사업
3,549
-
-
-
-
3,549

천북 골프장 개발사업
66,604
9,293
-
-
-
75,897

천북지구 기반시설공사
6,904
2,495
-
-
-
9,399

천북관광단지개발사업
2,429
126
-
-
-
2,555

천북골프텔개발사업
821
81
-
-
-
902

천북골프장클럽하우스 신축공사
2,541
3,669
-
-
-
6,210

천북지구외 관로공사(기부채납분)
2,451
903
-
-
-
3,354

경주온천지구개발
89
-
-
-
-
89

수목원개발부지조성공공사
3,001
-
-
-
-
3,001

천북관광단지진입도로공사
48,228
324
-
-
-
48,552

합 계
-
136,617
16,891
-
-
-
153,508
-

[자산항목 : 투자부동산-토지]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
기말
장부가액
공시지가

증가
감소

본 사
자가
보유
(등기)
서울
태영빌딩
(여의도)
35,357
-
-
-
-
35,357
37,165

문 경
경북
문경시
잔여지
2,671
-
-
-
-
2,671
2,992

오 산
경기
오산시
창고부지
-
13,828
-
-
-
13,828
7,012

합 계
-
38,028
13,828
-
-
-
51,856
47,169

[자산항목 : 투자부동산-건물]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
기말
장부가액
지방세
과세표준

증가
감소

본 사
자가
보유
(등기)
서울
태영빌딩
(여의도)
31,908
-
-
220
-
31,688

문 경
경북
문경
공장
20
-
-
2
-
18

사무실
3
-
-
1
-
2

경 주
경북
경주
건 물
31
-
-
2
-
29

오 산
경기
오산
철골공장
-
219
-
3
-
216

합 계
-
31,962
219
-
228
-
31,953
-

[자산항목 : 중기]
(단위 :백만원 )

사업소
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기 증감
당기 상각
당기
손상차손
당기
장부가액
비고

증가
감소

지 점
자가
보유
각현장
건설관련중기
38
-
-
4
-
34
-

합 계
-
38
-
-
4
-
34
-

-. 주요설비 현황에서 리스자산 상각은 제외하였습니다.

6. 매출에 관한 사항

가
.
사업부문별 매
출

당
기 및 전기 연결실체의 계속영업수익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
제 49기 1분기
제 48기
제 47기

건설
502,785,503
2,917,695,247
2,841,911,480

기타
9,294,787
31,809,879
46,358,074

계속영업수익(매출액)
512,080,290
2,949,505,126
2,888,269,554

* 당사는 2020년 09월 01일(분할기일) 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)TY홀딩스로 분할되었습니다.

나.
사
업
부
문별
세부매출
내역

(

1) 건설사업부문

당사의 매출은 공사수입금, 분양수입금, 기타수입금 등으로 구분됩니다. 공사수입은도급공사 수익과 개발사업 수익이 주를
이루며
,
각
각
건
축
(41.89%)
,
토목환경(16.0%),
자체 및 기타공사(42.1%)
의 건설사업부문 매출비율을 나타내고 있습니다
.

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제49기 1분기

제48기

제47기

건축공사
공사매출
국내
206,450
1,073,634

1,493,975

해외
-
-
-

계
206,450
1,073,634
1,493,975

토목환경
공사
공사매출
국내
64,825
307,972
309,022

해외
14,051
52,507
18,607

계
78,876
360,479
327,629

자체공사
(개발)
분양매출
국내
204,178
695,467
328,825

해외
-
-
-

계
204,178
695,467
328,825

기타
임대매출외
국내
3,311
18,557
25,256

해외
-
-
-

계
3,311
18,557
25,256

계
국내
478,764
2,095,631
2,157,079

해외
14,051
52,507
18,607

계
492,816
2,148,138
2,175,686

< 건설부문 매출 상세정보>

1) 건축 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
원도급액
평 균
도급액

제49기 1분기

제48기

국 내
40
206,450

1,073,634

1,760,996
3,140,141
78,504

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
40
206,450
1,073,634
1,760,996
3,140,141
78,504

2) 토목 공사 ( 단위: 백만원)

구분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
원도급액
평 균
도급액

제49기 1분기

제48기

국 내
50
64,825
307,972
1,394,414
2,458,611
49,172

해 외
3
14,051
52,507
87,564
266,636
88,879

합 계
53
78,876
360,479
1,481,978
2,725,247
51,420

3) 자체공사매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
공사지역
비 고

제49기 1분기

제48기

국 내
12
204,178

695,467

-

양산,대구등

-

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
12
204,178
695,467
-
-
-

4) 기타매출 ( 단위: 백만원)

구 분
공사
건수
완성공사및수익인식액
기말 공사
계약 잔액
공사지역
비 고

제49기 1분기

제48기

국 내
8
3,311

18,557

-
여의도, 전주외
임대외

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
8
3,311
18,557
-
-
-

다
. 판매방법 및 조건

구 분
판 매 방 법
비 고

건설사업부문

건
설업은 수주산업으로서 선 판매, 후 생산의 특성이 있으며 구매자의 다양한 주
문에 의해 생산됩니다. 따라서 판매방법이나 조건은 일반 판매와 다르며, 수주활동이 곧 판매의 역할을 하고 있습니다. 수주활동은 주로 정부의 다양한 공사 발주와 일반 입찰로 이루어지며 입찰의 성패가 사업의 성패에 중요한 요인으로 작용하고 있습니다.

라
.

판매수주전략

사업부문
판매 전략
비 고

건설업 부문

1) 일반 공공공사
 입찰참가 자격심사(PQ)의 경쟁력 확보를 위한 시공기술 향상 노력, 재무건전성 확보, 실적 
 미보유 공사에 대한 전략적인 공동도급 추진과 더불어 우수 시공 업체로의 지정, 현장 안전
 관리활동, 협력업체 관리 등을 통한 신인도 점수관리로 수익성 위주의 공사를 전략적으로 수 
 주 하기 위해 노력하고 있습니다.

2) 턴키(Turn-Key)공사
 토목, 플랜트, 건축부문의 사업별 전문가 중심 구성으로 설계 및 기술경쟁력 강화, 친환경설계 , 우수용역사 선정 및 관리, 기업이미지 향상 노력 외에도 타사와의 컨소시엄 구성을 통한 턴 키형 수주능력을 강화하고 있습니다.

3) SOC 민간투자사업 ( BTO, BOT, BTL )
 하수관련시설 및 도로사업을 중심으로 당사의 축적된 노하우와 시공실적, 사업기획 및 파이
 낸싱 역량 강화, 운영 관리능력의 강화를 통한 다양한 SOC사업의 수주를 확대하고 있습니다

4) PF (Project Financing)사업
 기부 대 양여 사업 및 제3섹터 ( 공공기관, 민간 ) 방식 등의 다양한 PF사업개발로 수주 경쟁 력을 확보하고 있습니다.

5) 민간 도급공사
 비주거를 중심으로 사업관리능력의 강화를 통해 수익성을 확보하고 기획 제안형 사업을 발굴 추진하는 등 수익성, 안전성에 비중을 둔 선별적인 수주전략을 지향하고 있습니다.

6) 해외도급공사
 하수 및 폐수처리 등 수질환경 개선의 축적된 고도화 기술을 바탕으로 해외 진출지역의 우수 
 현지업체 (시공장비, 인력 및 자재수급)와의 협력을 통해 EPC 추진 및 완공 후의 시스템 운영 및 유지 (O&M)까지의 고객서비스형 고부가가치 프로젝트 수주를 추진하고 있으며, 또한 외국 정부정책, 해외 경기동향 및 시장환경 변화에 대한 분석 및 대응방안을 마련하고 대외적 기업 이미지 제고를 통한 신뢰도 및 브랜드 가치를 높여 구매자의 니즈(Needs)를 만족시키고, 특히 기술 및 실적 우위에 있는 상하수도 관련 및 수처리 부문에 적극 진출하여 영업활동을 꾸준히 해 나갈 계획입니다.

7.
수
주상황

가. 건설부문

(단위 : 천원)

구분
발주처
수 주 내 용
착공일
완공예정일
도급금액
완성공사액
계약잔액

1
수협중앙회
노량진수산물 도매시장 현대화사업
2012-12-26
2021-02-28
58,922,919
58,922,919
-

2
북한강관사병영 주식회사
육군 화천양구 관사 및 병영시설 BTL
2019-02-01
2021-04-14
49,170,200
48,029,451
1,140,749

3
용호3구역주택재개발정비사업조합
부산용호3구역재개발
2019-11-01
2022-12-20
167,260,500
51,148,261
116,112,239

4
자체사업
하남감일택지조성사업
2016-03-31
2021-04-30
68,896,373
44,332,745
24,563,628

5
한국자산관리공사국유재산관리
용사의 집 재건립 위탁개발사업 설계시공 일괄입찰
2017-01-20
2022-05-11
15,560,870
5,387,173
10,173,697

6
기초과학연구원
중이온가속기 시설 건설사업 건립공사
2017-01-23
2021-05-10
81,151,596
62,803,220
18,348,376

7
(주)엠시에타개발
광명역세권복합단지 PF사업_2단계
2018-04-01
2021-08-16
542,354,400
441,584,952
100,769,448

8
자체사업
행정중심복합도시 6-4
2017-12-29
2020-09-30
325,861,313
322,844,602
3,016,711

9
효창제6구역주택재개발정비사업조합
효창6 재개발
2019-11-15
2022-02-28
79,601,000
43,191,503
36,409,497

10
자체사업
수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL
2019-01-17
2021-02-28
136,348,535
111,515,550
24,832,986

11
자체사업
하남감일지구공동주택(B-6BL)건설사업
2017-10-31
2020-11-30
51,191,798
51,171,053
20,745

12
자체사업
하남감일지구공동주택(C-2BL)건설사업
2017-10-31
2021-02-28
55,119,074
54,776,393
342,681

13
자체사업
하남감일지구공동주택(C-3BL)건설사업
2017-10-31
2021-03-31
50,299,164
49,893,916
405,248

14
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-4BL)건설사업
2017-07-31
2021-12-31
228,837,832
-
228,837,832

15
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-5BL)건설사업
2020-07-01
2023-03-31
195,373,595
34,092,692
161,280,903

16
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-6BL)건설사업
2019-04-05
2022-10-28
88,067,555
22,730,236
65,337,319

17
경기도시공사
경기도 신청사 건립공사
2017-11-01
2021-09-30
90,737,111
74,132,220
16,604,891

18
경기도시공사
광주역세권 A1,A2블록 민간참여 주택건설사업 민간사업자 공모
2019-04-01
2022-03-04
73,598,066
45,262,811
28,335,256

19
자체사업
과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
131,484,800
11,281,396
120,203,404

20
용인8구역주택재개발정비사업조합
용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
199,274,493
5,838,743
193,435,750

21
경기도시공사
다산 진건 B-3블록, 지금 A-1블록 패키지형 민간참여 공공주택사업 민간사업자 공모
2019-02-01
2021-08-31
89,662,963
66,736,143
22,926,820

22
고성한가족병영 주식회사
육군 고성 병영시설 민간투자시설사업
2019-07-01
2021-05-13
11,471,720
9,903,536
1,568,184

23
간성선진병영 주식회사
육군 간성 병영시설 민간투자시설사업
2019-07-01
2021-04-07
15,218,500
12,588,743
2,629,757

24
디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사
수유동 주거복합 신축공사
2019-04-01
2021-10-01
95,131,000
48,764,151
46,366,849

25
주식회사 에코시티개발
에코시티데시앙14BL
2019-04-01
2021-10-14
136,703,721
102,309,065
34,394,656

26
자체사업
양산사송지구 공동주택(C-1BL) 건설사업
2019-04-30
2021-10-31
133,600,448
76,906,392
56,694,056

27
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-3BL) 건설사업
2019-04-30
2021-10-31
75,726,840
18,322,589
57,404,251

28
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-4BL) 건설사업
2019-04-30
2021-10-31
88,443,690
26,700,145
61,743,545

29
자체사업
양산사송지구 공동주택(B-5BL) 건설사업
2019-11-29
2022-12-31
85,604,598
17,261,582
68,343,016

30
자체사업
양산사송지구공동주택(B-6BL)건설사업
2019-11-29
2023-01-31
112,261,157
8,615,421
103,645,736

31
자체사업
양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
182,806,584
18,766,056
164,040,528

32
자체사업
대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
460,159,185
298,773,038
161,386,147

33
주식회사 경기리츠공공임대제1호위탁관리부동산투자회사
남양주 다산 진건B-1블록 공공임대주택사업
2020-02-25
2022-08-24
59,086,440
21,726,084
37,360,356

34
하남도시공사
하남감일 공공주택지구내 B9블록 민간참여 공공주택사업
2019-05-01
2021-12-31
50,679,431
38,572,115
12,107,316

35
KMJ D&C
부산 서면 데시앙 스튜디오
2018-11-01
2022-03-31
79,050,000
42,813,480
36,236,520

36
주식회사 서울창동창업문화도시재생위탁관리부동산투자회사
창동창업및문화산업단지기본설계기술제안입찰
2019-11-01
2023-04-20
66,141,360
14,901,648
51,239,712

37
미래혁신병영 주식회사
광명파주 병영시설
2020-07-13
2022-03-04
24,102,500
10,392,998
13,709,502

38
전북개발공사
전주 만성지구 A-2BL 공공임대주택 건설공사
2020-02-27
2022-09-30
30,839,959
9,341,424
21,498,535

39
태영건설
전주에코시티데시앙14블럭 발코니확장 및 옵션공사
2019-02-01
2021-09-30
9,778,327
4,880,363
4,897,964

40
(주)우성이앤씨앤홀딩스
대구 수성구 중동 데시앙
2019-09-01
2022-03-09
62,240,000
22,462,416
39,777,584

41
주식회사 더스페이스등촌
가양역 데시앙플렉스 지식산업센터 신축공사
2019-09-01
2021-12-10
58,000,000
30,861,800
27,138,200

42
(주)창성아크프라임
대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-10-01
2023-09-30
157,938,000
7,359,911
150,578,089

43
주식회사 경기리츠공공임대제1호위탁관리부동산투자회사
남양주 다산 지금A-2블록 공공주택 건설사업
2020-02-25
2022-08-24
67,263,531
22,977,222
44,286,309

44
인천도시공사
구월지구 A3BL 장기공공임대 및 소규모 공공임대주택 민간참여 공공주택건설사업
2020-08-31
2023-01-13
31,126,492
5,960,723
25,165,769

45
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
126,100,000
18,448,430
107,651,570

46
에스케이디앤디(주)
당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-06
2022-08-10
124,900,000
18,397,770
106,502,230

47
한국토지주택공사 경기지역본부
과천지식정보타운 S-3BL 아파트 건설공사 2공구 및 S-7BL 아파트 건설공사 3공구
2020-05-01
2023-08-12
78,074,007
4,340,915
73,733,092

48
부산도시공사
부산국제아트센터 건립공사
2021-01-15
2023-07-03
27,488,337
1,731,765
25,756,571

49
대림산업 (주)
하남감일공공주택지구내B9블록 옵션공사
2019-09-17
2021-09-07
1,730,045
-
1,730,045

50
(주)서영건설플러스
구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
133,170,000
12,011,934
121,158,066

51
경기도교육청
경기도교육청 남부신청사 건립공사
2020-09-10
2022-10-29
28,749,505
2,935,324
25,814,180

52
주식회사 티알씨원
남양주 다산지금 지구 오피스텔
2020-07-28
2023-01-27
62,300,000
5,071,220
57,228,780

53
한국토지주택공사세종특별본부
행정중심복합도시 4-1M4BL 아파트 13공구 및 세종형 사랑의집짓기 전기공사
2020-06-01
2022-06-20
1,442,706
289
1,442,417

54
자체사업
위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
2021-01-01
2023-03-31
48,123,615
-
48,123,615

55
경기주택도시공사
경기주택도시공사 융복합센터(신사옥, 복합시설관) 건립공사
2021-03-08
2023-10-31
67,806,608
1,220,519
66,586,089

56
이지스330호
강남뉴욕제과부지 기존건축물 철거 및 신축공사
2020-11-06
2023-03-05
20,000,000
1,620,000
18,380,000

57
한국토지주택공사
시흥장현 A-3BL 아파트 건설공사 12공구
2020-12-31
2023-08-02
61,314,404
723,510
60,590,894

58
(주)신세계조선호텔
판교7-3블럭호텔 인테리어추가공사
2020-12-01
2021-04-30
5,000,000
3,790,000
1,210,000

건축사업본부 - 국내
5,658,346,868
2,547,128,557
3,111,218,311

1
서울특별시 도시기반시설본부
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업
2009-11-09
2021-05-31
63,976,290
62,837,512
1,138,778

2
서부광역철도(주)
소사~대곡 복선전철 민간투자시설사업(BTL)
2016-06-30
2021-06-29
49,219,880
36,767,250
12,452,630

3
스마트레일(주)
부전-마산 복선전철 민간투자시설사업(BTL)
2014-06-01
2021-12-10
61,900,000
60,352,500
1,547,500

4
부산지방국토관리청
구미시 국도대체우회도로(구포-생곡2) 건설공사
2012-02-22
2021-10-01
78,825,818
69,232,716
9,593,102

5
한국수자원공사
낙동강 강변여과수사업 취수시설공사 제1공구(5차년도)
2013-11-14
2023-09-11
29,515,121
8,016,307
21,498,814

6
한국전력공사
수도권 서부지역 전기공급시설 전력구공사(신부평#2-영서1구간)
2014-06-20
2021-04-30
57,347,829
46,698,337
10,649,492

7
경기도청 북부청사
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
2015-10-27
2022-12-31
83,254,170
52,691,564
30,562,606

8
한국토지주택공사세종특별본부
행정중심복합도시 수질복원센터 및 크린에너지센터 A-2,3,4 건설공사
2016-05-02
2022-05-01
19,820,250
19,715,203
105,047

9
한국철도시설공단
서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
109,233,373
103,345,694
5,887,679

10
한국철도시설공단
삼성-동탄 광역급행철도 제2공구 건설공사
2016-10-06
2021-10-20
21,189,400
15,334,769
5,854,631

11
한국도로공사 용인구리건설사업단
세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
166,198,056
92,755,135
73,442,921

12
한국도로공사 용인구리건설사업단
서울~세종고속도로 안성~구리 건설공사 [제14공구]
2016-12-13
2021-11-16
62,687,605
36,101,792
26,585,813

13
한국도로공사창녕밀양건설사업단
고속국도 제14호선창녕~밀양간 건설공사(제4공구)
2016-10-14
2022-07-14
50,690,000
16,545,216
34,144,784

14
네오시티 주식회사
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-01
2025-12-31
119,294,445
7,789,927
111,504,518

15
한국도로공사 김포양주건설사업단
고속국도 제400호선 파주~양주포천간 건설공사(제4공구)(제5차)
2017-09-12
2024-04-11
51,701,672
25,509,605
26,192,067

16
군산지방해양수산청
새만금 신항 가호안 및 매립호안 축조공사
2018-06-01
2021-04-27
17,593,600
14,852,517
2,741,083

17
한국전력공사
신안 새천년대교 대비관로설치공사2공구
2017-08-03
2021-04-30
105,790
78,920
26,871

18
한국도로공사합천창녕건설사업단
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)(제4차)
2018-11-01
2025-04-06
74,359,620
21,705,573
52,654,047

19
한국토지주택공사세종특별본부
행정중심복합도시 자동크린넷(4-1차) 시설공사
2018-04-01
2021-09-28
20,587,923
14,057,434
6,530,489

20
한국전력공사
대구 북구지역 전기공급시설 전력구공사
2018-08-01
2021-10-31
7,471,750
3,820,306
3,651,444

21
한국토지주택공사 경기지역본부
고덕공공하수처리시설 건설공사
2018-12-01
2023-06-02
43,870,227
29,182,475
14,687,752

22
한국환경공단
강릉시 폐기물처리시설(소각시설) 설치사업
2020-11-16
2023-07-15
23,917,029
1,954,021
21,963,008

23
한국수자원공사
부산 에코델타시티 2단계 제5공구 조성공사
2019-05-01
2024-05-13
15,427,818
6,748,128
8,679,691

24
한국전력공사
양산지역 전기공급시설 전력구공사(사송지구 지중화 1차)
2018-11-01
2021-03-11
1,308,456
1,308,456
-

25
부산교통공사
도시철도 양산선(노포~북정) 4공구 건설공사
2019-03-01
2023-09-03
48,273,252
15,360,549
32,912,703

26
부산지방국토관리청
포항-안동2(2공구) 국도건설공사
2019-03-01
2026-01-04
48,097,013
11,697,194
36,399,820

27
한국도로공사 김포양주건설사업단
고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)(제2차)
2020-04-13
2025-02-21
87,270,202
5,978,009
81,292,193

28
한국수자원공사
부산 에코델타시티 3단계 제1공구 조성공사
2019-11-12
2024-11-10
36,427,909
13,044,834
23,383,075

29
익산지방국토관리청
전주시관내 국도대체우회도로(용진~우아2) 건설공사
2019-07-01
2026-05-24
48,271,009
2,529,401
45,741,608

30
한국도로공사수도권건설사업단
고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)
2020-06-01
2026-09-15
66,390,823
2,841,527
63,549,296

31
광주광역시도시철도건설본부
광주도시철도 2호선 1단계 3공구 건설공사
2019-09-10
2024-02-16
61,841,800
8,855,746
52,986,054

32
김해대동첨단산업단지 주식회사
김해대동첨단일반산업단지조성공사
2020-01-01
2023-08-31
233,181,818
35,303,727
197,878,091

33
한국전력공사
양산사송 공공주택지구 배전간선 설치공사(관로)
2019-10-02
2021-12-31
3,379,405
1,297,354
2,082,051

34
경북도청
신평천(신평지구) 하천재해예방사업
2019-12-23
2024-11-26
10,507,136
809,049
9,698,086

35
부산광역시건설본부
분뇨처리시설 현대화사업
2020-11-30
2023-11-14
26,440,909
185,086
26,255,823

36
한국전력공사
양산지역 전기공급시설 전력구공사(사송 지중화 2차)
2019-12-20
2021-07-31
1,676,870
1,015,345
661,525

37
한국수자원공사
삼성전자 수수시설 설치 위수탁사업 시설공사
2020-05-04
2022-07-22
16,237,046
5,684,590
10,552,456

38
한국지역난방공사 중앙지사(중앙)
중앙지사 열수송망 성능 보강공사(2단계)
2020-06-01
2023-05-24
19,585,177
2,454,023
17,131,154

39
한국전력공사 남부건설처
대구도남 공공택지지구 간선설치공사(대비관로)
2020-04-14
2021-12-31
1,698,500
549,125
1,149,375

40
부산시상수도사업본부시설관리사업소
양산사송 공공주택지구 광역상수도관 이설공사(3공구)
2020-05-20
2021-02-28
430,557
430,557
-

41
한국가스공사 광주전남 지역본부
여수~주삼 천연가스 공급시설 건설공사
2020-09-01
2021-11-30
15,068,912
5,317,819
9,751,093

42
서울특별시 도시기반시설본부
영동대로 지하공간 복합개발 3공구 건설공사
2021-02-08
2028-04-07
39,603,664
31,683
39,571,981

43
한국수자원공사
부산 에코델타시티 엄궁-생곡도로 지하차도(동측) 건설공사
2020-10-19
2022-10-08
11,181,727
1,309,380
9,872,346

44
경기도청 북부청사
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
2020-12-21
2025-11-24
103,664,859
352,461
103,312,399

45
양평군 수도사업소
양평신원정수장 신설공사
2020-12-21
2024-06-22
25,959,022
236,227
25,722,795

46
(주)영풍 석포제련소
석포제련소 1공장 오염지하수 확산방지시설 설치공사
2020-12-14
2021-06-30
22,300,000
394,710
21,905,290

47
한국전력공사 남부건설처
양산-김해지역 전기공급시설 전력구공사(대동분기 2차)
2021-03-22
2023-02-09
5,676,532
2,271
5,674,261

48
(주)에코시티
００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
182,562,132
168,577,873
13,984,259

49
서서울고속도로(주)
수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업
2019-11-01
2024-05-26
53,401,760
3,791,525
49,610,235

50
신경주역세권공영개발(주)
신경주역세권개발사업
2018-08-01
2022-12-31
59,987,000
28,745,770
31,241,230

토목환경사업본부 - 국내
2,458,611,157
1,064,197,191
1,394,413,966

1
오만수력전력청
오만알아메랏윌라얏송수관로공사
2011-11-01
2016-07-31
43,497,855
43,497,855
-

2
방글라데시 상하수도청
방글라데시 모두나갓 정수장 (WB)
2014-12-31
2019-04-30
54,499,935
54,499,935
-

3
방글라데시 상하수도청
방글라데시 치타공 반달주리 상수도 (EDCF)
2019-09-01
2022-08-30
168,637,750
81,073,809
87,563,941

토목환경사업본부-해외
266,635,540
179,071,599
87,563,941

토목환경사업본부 - 전체
2,725,246,697
1,243,268,790
1,481,977,907

합계 - 전체
8,383,593,565
3,790,397,347
4,593,196,217

8. 시
장위험과 위험관리

가. 주요
시장위험

연결회사는 환경의 급변(투자확대, 규제완화, 정부의 정책), 리스크요소(금리, 주가, 환율, 국제유가, 미중무역분쟁, 남북관계)등의 변동폭 확대에 따라 금융위험이 증가하여 왔습니다. 특히, 최근 발생한 코로나19의 여파로 우리 나라를 비롯한 세계의 금융 및 경제 정세는 예측할 수 없을 정도로 불안한 실정입니다. 또한 변동금리제도와 변동환율제도로 시장위험이 급격히 증가하였으며, 신용위험도 시장 위험의 증가와 함께 증가하였습니다.

회사는 금융상품과 관련하여
금융시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용 가능한 수준으 로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

나. 위험관리

(1) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.

2) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 연결실체채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.

신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.

또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니 다.

연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.

유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

장 부 금 액
최대노출금액
장 부 금 액
최대노출금액

보증계약(주1)
30,307,986
4,156,264,974
30,445,002
3,892,469,583

(주1)

보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 연결실체가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기말 현재 최대노출금액은 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등 18,789억원(전기말: 16,941억원), 수분양자에 대한 대출보증약정 13,243억원(전기말: 12,380억원), SOC사업 등과 관련된 자금보충약정 9,531억원(전기말: 9,604억원)으로 구성되어 있습니다. 한편, 상기 보증계약은 연결실체로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.

3) 유동성위험
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

9. 파생상품 거래 현황

가. 기타 옵션계약 관련사항

(1) 서울북부고속도로

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

중소기업은행(KIAMCO 도로투자사모특별자산투자신탁 제2호의 신탁업자)

계약일

2013. 11. 21

만기일

사업종료일

계약체결목적

구리~포천 고속도로 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

재무출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가로 매입하여야할 의무가 있음

조건

①후순위대출대주를 위한 건설출자자의 자금보충한도의 85% 이상이 소진되는 경우 또는 ②운영개시일로부터 2년이 되는 날 이후 2회 이상 실제 통행료수입이 사업성검토보고서상 추정통행료수입(불변수입 기준)의 80% 미만인 경우

③행사가액은 액면가, 관련 제세공과금 및 거래비용은 매수인이 부담

해지조건

①장기대출금으로 인출된 전체 금액의 50% 이상 상환완료 및 ②상기 조건이 충족되는 연도의 직전 2개 연도의 실제 운영수입이 사업성검토보고서상 추정운영수입의 95%이상 달성

옵션계약부담금액

총 부담액 1,219억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 182.85억

[건설출자자 지분 40% 중 당사지분 6.00%(15%)]

(2) 대구남부순환도로

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션) 및 건설출자자확약서(2018.11)

거래상대방

한국비티엘인프라투융자회사, 대구은행, 부산은행, 한국산업은행

계약일

2007. 9. 13

만기일

2021. 12. 14

계약체결목적

대구4차순환도로(상인-범물) 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

재무출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가로 매입하여야할 의무가 있음

조건

①운영개시일로부터 5년이 경과할 때까지의 기간 중 어느 해의 실제통행량이

협약 교통량의 50%를 하회하는 경우

②행사가능기간 : 21.6.15 ~ 21.12.14(6개월)

③행사가능기간 전 태영과 롯데의 신용등급이 동시 1단계 하락시,

또는 1개사 2단계 하락시 FI 3/2 동의하에 주식매수청구 가능

옵션계약부담금액

총 부담액 491.25억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 156.04억

[건설출자자 지분 30.3% 중 당사지분 9.62%(31.76%)]

(3) 신분당선

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

한국인프라이호투융자회사, 한국산업은행, 농협은행

계약일

2008. 11. 27

만기일

사업종료일

계약체결목적

신분당선(강남-정자) 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

재무출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 7.9%의 복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음

조건

관리운영자의 귀책사유로 ①관리운영계약상 해지사유가 발생하는 경우 또는 ②실시협약상의 해지사유가 발생하는 경우

옵션계약부담금액

총 부담액 682.36억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 48.8억(이자 제외)

[건설출자자 지분 67.86% 중 당사지분 4.85%(7.15%)]

(4) 김제시 하수관거정비

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

농협협동조합중앙회(칸서스 김제하수관거사모특별자산투자신탁1호의 신탁업자)

계약일

2010. 9. 17

만기일

사업종료일

계약체결목적

김제하수관거정비 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

재무적출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 5%의

복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음

조건

①여하한 사유로 회사의 사업시행자 지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우

②건설출자자들의 귀책으로 인하여 대출약정의 전부 또는 일부가 실효되는 경우

③대출약정서에서 정한 바에 따라 기한의이익 상실이 선언되는 경우

옵션계약부담금액

총 부담액 17.9억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 2.9억(이자 제외)

[건설출자자 지분 50.08% 중 당사지분 16.02%(31.99%)]

(5) 평택당진항 양곡부두

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

한국산업은행, 농업협동조합중앙회, 주식회사 대구은행, 주식회사 부산은행, 엘아이지손해보험 주식회사, 삼성생명보험 주식회사

계약일

2006. 12. 29

만기일

사업종료일

계약체결목적

평택당진항 양곡부두 사업 시행을 위하여 사업시행자의 본건 사업을

추진하는 데에 있어서 필요한 사항 및 당사자들간의 권리의무관계를 규정

옵션의 내용

①재무출자자는 재무출자자가 소유하는 회사의 주식 전부를 건설출자자,

운영출자자 및 전략출자자에게 매도할 권리를 가짐

②주식매도가액은 재무출자자의 출자금액 및 출자금액에 각 출자일로부터 매 수일까지 장기대출금A의 이자율을 곱한 금액을 복리로 계산한 금액으로 함

조건

①회사의 귀책사유로 실시협약이 해지된 경우

②운영기간 중 재무출자자들이 제공한 장기대출B 대출원리금의 상환이

지연되거나 불가능한 경우

옵션계약부담금액

총 부담액 216.5억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 26.5억(이자 제외)

[건설/운영/전략출자자 지분 60% 중 당사지분 7.33%(12.22%)]

(6) 국립해양박물관

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

부산은행(미래에셋맵스지역발전 BTL사모특별자산투자신탁1호

한국비티엘일호투융자회사

계약일

2010. 2. 18

만기일

사업종료일

계약체결목적

국립해양박물관 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

재무적출자자가 투입한 자기자본 전액을 보유주식의 액면가액에 연 5%의

복리로 계산한 가액을 합한 금액으로 매입하여야할 의무가 있음

조건

①건설 및 운영출자자들의 귀책으로 인하여 대출약정의 전부 또는 일부가 실효 또는 취소되는 경우

②건설 및 운영출자자의 귀책사유로 인하여 주무관청으로부터 사업시행자

지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우

옵션계약부담금액

총 부담액 122.9억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 18.5억(이자 제외)

[건설 및 운영출자자 지분 35.07% 중 당사지분 15.02%(42.83%)]

(7) 남양주시 진건푸른물센터 증설(2차)

구분

내용

비고

계약(상품)의 명칭

주주협약(풋옵션)

거래상대방

농협은행(KIAMCO 창조금융환경인프라사모특별자산투자신탁1호)

계약일

2016. 1. 28

만기일

사업종료일

계약체결목적

남양주시 진건푸른물센터 증설(2차) 사업에 대한 출자자간의 출자조건 규정

옵션의 내용

아래 조건이 충족될 경우 재무출자자 지분 전체를 매입하여야할 의무가 있음

조건

①지분매입시기 : 기존 설치된 시설과 통합운영개시일로부터 1년 경과시점

②지분매입조건 : 공유이익의 발생 등 사유로 실시협약상 사용료가 인하

되고, 그에 따라 발생한 공유이익을 별첨1에 따라 산정한 지분 매입가격에

따라 조정한 후에도 조정되지 아니하는 잔여 공유이익이 발생하는 경우

③지분매매가격 : 실제 투자수익률이 연 4.75%를 충족하는 수준

옵션계약부담금액

총 부담액 47.3억(출자금) 중 당사 지분 해당금액은 18.9억

[건설출자자 지분 20.0% 중 당사지분 8.0%(40%)]

나. 통화선도 계약

연결기업은 외화거래에 대한 환율 변동위험을 회피하기 위하여 하나은행 등과 통화선도 계약을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다.

(1) 통화선도 계약 현황

(단위 : KRW, USD, AUD)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
계약건수

USD
9,100,000.00
KRW
10,596,870,000
1,163.80~1,166.40
5

AUD
722,000.00
KRW
585,838,020
811.41
1

(2) 평가손익

(단위 : KRW)

구분
평가이익
평가손실
기타포괄손익누계액

통화선도
546,204,919
-
-

10.
연구개발활동

가. 건설사업부문

(

1) 연구개발 조직 및 비용

- 연구개발조직 : 기술연구팀 운영

구분
임원
선임 사원
사원
계

인원
-
9
4
13

- 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제49기 1분기
제 48기
제47기

원 재 료 비
-
-
-

인 건 비
284
1,442
1,443

감가상각비
6
21
13

위탁용역비
-
-
-

기 타
11,151
37,969
48,192

연구개발비용 계
11,441
39,432
49,648

회계처리
판매비와관리비
7,305
24,336
25,852

제조경비
4,136
15,097
23,797

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비/매출액비율
 (연구개발비용계/당기매출액*100)
2.32%
1.84%
2.28%

(
2) 연
구개발실적

연구과제
연구기관
개발기간
(등록일자)
연구결과 및 기대효과

건
설
사
업
부
문
호기성 그래뉼 슬러지 선별장치
㈜ 블루뱅크, ㈜태영건설, 롯데건설㈜
2016.04.12
추후 하수처리장 사업화 및 수주에 기여.

약품 혼합식 디켄터와 호기성 그래뉼 슬러지 선별장치가 결합된 하수처리장치
㈜ 블루뱅크, ㈜태영건설, 롯데건설㈜
2016.06.15
추후 하수처리장 사업화 및 수주에 기여.

무기폴리머와 유기폴리머가 조합된 하이브리드 폴리머 바인더 조성물, 콘크리트 조성물 및 이를 이용한 구조물

㈜태영건설, ㈜제이엔티아이엔씨, ㈜신행건설, ㈜신행

2016.07.15

지오폴리머와 유기폴리머의 혼합물은 내화학성이 우수하여 구조물의 부식 방지 가능한 기술.

빗물받이 함침형 침투도랑
(주)태영건설, 주식회사 에코스타
2016.10.27
LID 관련 사업 원가절감 및 최적 효율 달성에 기여.

분리막에 수직으로 설치된 공기환원전극을 구비한 미생물연료전지
(주)태영건설, 주식회사 한화건설, 한국수자원공사, 한국해양대학교 산학협력단
2016.12.27
하폐수 속의 유기물을 제거하면서 전기생산이 가능한 기술.

하수처리장 자산관리 시스템
(주)태영건설
2017.01.18
추후 하수처리장 사업화 및 수주에 기여.

유기성 폐슬러지의 감량화 및 유기산 전환을 위한 다단계 격벽형 혐기성 산발효 장치 및 이를 이용한 유기산 생성방법
(주)태영건설, 한국수자원공사, 주식회사 한화건설, 세종대학교 산학협력단
2017.02.20
하수슬러지를 산발효시켜 하수슬러지 발생량을 감소시키는 기술.

강우시 발생되는 비점오염물질 및 고농도 축산오염수의 자연친화적 처리시스템
(주)태영건설, 주식회사 네이코스엔지니어링
2017.02.24
축산오염수를 단계적으로 처리하고 강우유출수에 포함된 오염물질의 처리효율을 향상시킬 수 있는 축산오염수의 자연친화적 처리시스템.

축전식 탈염 공정을 질산염 농축공정으로 이용하는 하수고도처리시스템 및 그 방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
2017.05.02
하수처리수 속의 질산염을 농축처리하여 처리수의 수질을 높이는 기술.

전응집 기반 이단응집 자동제어기술을 이용한 하폐수 고도처리장치 및 이의 운전방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설
2017.08.11
별도의 인 처리시설 없이 인을 처리할 수 있는 공법의 자동운영 시스템.

미생물연료전지를 이용하여 하폐수의 유기물 및 질소를 동시에 제거하는 하폐수처리 방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
2018.11.14
본 발명은 질산화를 위한 분리막조의 높은 용존산소를 저감시켜 환원전극부로 이송시킴으로 질소의 처리효율을 높일 수 있는 미생물연료전지를 이용하여 하폐수의 유기물 및 질소를 동시에 제거하는 하폐수처리 방법.

고효율 호환, 응집 침전이 가능한 굴착폐수의 처리 방법
(주)태영건설, (주)라미나알앤디
2019.04.16
본 발명은 고효율 혼화ㆍ응집 침전이 가능한 굴착 폐수의 처리 방법에 관한 것으로서, 작은 규모로도 굴착 폐수의 PH농도를 짧은 시간 내에 최대한 중화시켜 처리할 수 있으므로 처리비용이 저렴하면서도 처리 효율성이 높은 기술.

전응집 기반 응집제어시스템을 이용한 MBR 하수고도처리 기술
㈜태영건설/㈜한화건설/
 한국수자원공사
2016.10.17
추가적인 총인 처리시설 없이 질소, 인 처리가 가능한 분리막을 이용한 하수처리 공법.

벨트형 필터로 호기성 그래뉼 슬러지 농도를 유지하는 연속 회분식 하수고도처리기술
㈜태영건설/롯데건설㈜/
주식회사 블루뱅크
2018.01.12
미생물의 자가 고정화 방식으로 생산된 미생물 군집체인 호기성 그래뉼 슬러지를 벨트형 필터로 선별한 연속 회분식 공정으로 유기물, 질소 및 인 제거가 가능하고, 반응시간이 빠르고 슬러지의 침전성이 우수한 하수고도처리기술.

탁도센서를 이용한 현탁물질의 농도측정 및 호기성 그래뉼슬러지의 분율 확인장치
(주)태영건설, (주)블루뱅크
2019.07.02
본 발명은 탁도센서를 이용하여 측정한 0.2mm 이하의 현탁물질 농도를 기반으로 호기성 그래뉼 슬러지의 분율을 확인할 수 있는 호기성 그래뉼 슬러지의 분율 확인장치를 제공하는 기술.

폐수 처리 시스템

㈜태영건설, ㈜블루뱅크, 롯데건설㈜

2020.06.26

다양한 폐수 발생지에서 발생하는 각기 다른 염분 농도의 폐수를 처리하기 전에 적당량씩 섞어 처리조로 유입되는 폐수의 염분 농도를 일정 범위 내로 조절함으로써,폐수 처리 효율을 높일 수 있는 폐수 처리 시스템.

수처리용 교반장치

㈜태영건설, ㈜렉소엔지니어링

2020.09.23

하폐수 처리시 공기가 녹아들어가는 것은 최소화하면서대상 원수를 교반할 수 있는 높이가 상이한 2개의 공기토출구가 장착된 수처리용 교반장치.

미세기포를 이용한 고액분리장치

㈜태영건설

2021.03.25

공급되는 미세기포를 원수와 혼합시켜 슬러지 분리효율을 향상시키고, 분리된 슬러지를 별도로 배출시킬 수 있어 작업 효율을 향상이 가능한 시스템

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 건설사업부문

(
1) 회사의 상표, 고객관리 정책

태영건설은 고객의 새로운 라이프스타일을 디자인하는 대표 브랜드 「DESIAN (데시앙)」을 2002년 도입하였습니다.

그동안 서울 창전동, 장안동, 효창동, 수원 세류동, 광명 역세권, 부산 문현동, 연산동, 용호동, 전주 에코시티, 구리 수택동, 진해 중앙동, 대구 수성동, 도남지구, 중동, 신암동, 양산 사송지구, 과천지식정보타운 등 각 지역에 차별화된 랜드마크 아파트를 공급해 왔습니다.

「DESIAN (데시앙)」은 Design(디자인)에 사람을 의미하는 불어의 인명접미어 AN을 붙여 디자인하는 사람, 즉 Designer(디자이너)라는 뜻을 담고 있습니다.

브랜드 핵심가치는 '감각적인 디자인', '견고한 기술력', '실용적인 공간', '변함없는 정성' 이며 고객의 니즈를 적극 반영한 평면 및 기술개발로 브랜드 가치를 높이고 있습니다.

「DESIAN (데시앙)」의 디자인은 유용성, 편의성, 예술성을 목표로 가성비와 가심비 높은 실용적이고 품격있는 새로운 공간 창조로 고객 만족을 실현하고 있습니다.

브랜드를 제품별로 차별화하여,

「DESIAN HAUS - 단독주택」, 「DESIAN STUDIO - 오피스텔」

「DESIAN NEST - 임대주택」, 「DESIAN PLEX - 지식산업센터」

「DESIAN CLUB - 커뮤니티센터」등 브랜드를 적용하고 있습니다.

1973년 창립한 태영건설은 건축, 토목, 플랜트, 주택사업 등을 영위하는 종합건설회사로서, 국내 주요 건축물과 도시기반시설 등을 조성하며 국가 경제발전에 기여해왔습니다.

앞으로 태영건설은 경영원칙인 '성장과 안정의 균형', '정직과 원칙의 실천' 을 이루며 '고객 미래가치를 창조하는 최우량 기업' 으로 차별화된 상품과 서비스를 제공해 나가겠습니다. 또한 고객에게 보다 나은 미래와 새로운 삶의 방식을 창조하는 Life
Value Creator 로서 지속가능성장을 실현하겠습니다.

(
2)
회사가 보유중인 지적 재산권 현황 

< 특허보유 현황>

NO.
특허명
출원인
발명자
 (고안자)
출원번호
출원일자
상태
유효기간
 (존속만료일)

등록번호
등록일자

1
하수처리장 잉여슬러지를 이용한 축산폐수 처리방법 및 그 장치
(주)태영건설
류명구
10-2003-0010786
2003. 2.20
등록
2023.02.20

10-0457698-0000
2004.11. 9

2
폐수 및 정수처리에서 생성되는 슬러지 배출장치
(주)태영건설
이후영
10-2003-0024257
2003. 4.17
등록
2023.04.17

10-0495903-0000
2005. 6. 8

3
충진형 PC판넬 터널라이닝 시스템에 있어서 일체형 배수구조 및 이를 이용한 터널라이닝 시공방법
㈜태영건설
 한국건설기술연구원
㈜에스코컨설턴트
㈜태명실업
마상준
10-2006-0038208
2006.04.27
등록
2026.04.27

10-0764046-0000
2007.09.28

4
하폐수로부터 질소와 인을 제거하는 방법
(주)태영건설
 (주)제오텍
이억재
이응태
10-2003-0026446
2003.04.25
등록
2023.04.25

10-0463480-0000
2004.12.16

5
슬러지 감량형 막분리 활성슬러지 공법을 이용한 하수처리방법
(주)제닉스엔지니어링
 (주)태영건설
염익태
김훈, 염익태
 김형수, 권재현
10-2002-0001405
2002.01.10
등록
2022.01.10

10-0419259-0000
2004.02.05

6
공기부상형 바이오필터를 이용한 하수와 오수 및 폐수의 유기물 및 질소 처리장치와 그 방법
(주)태영건설
유한종
유한종
10-2004-0113961
2004.12.28
등록
2024.12.28

10-0712643-0000
2007.04.23

7
쓰레기처리시스템의 보수용 탱크 및 그 시공방법

(주)태영건설

(주)세진에스엠씨

강승찬
최경식
10-2007-0032896
2007.04.03
등록
2027.04.03

10-0817113-0000
2008.03.20

8
막분리를 이용한 고도정수처리장치의 막오염 지수 연속 모니터링에 의한 응집 전처리 공정 제어장치 및 그 방법
(주)태영건설
 한국건설기술연구원
 서울특별시
 (주)그레넥스
강호정, 김제환
 차수룡, 오현제
 이상호, 최준석
 최병보, 국중창
 이주홍, 김인홍
 김유훈
10-2005-0089513
2005.09.26
등록
2025.09.26

10-0720139-0000
2007.05.14

9
막분리 정수처리장치의 수질등급 코드를 이용한 운전모드 선택장치 및 그 운영방법
(주)태영건설
 한국건설기술연구원
 서울특별시
 (주)그레넥스
강호정, 김제환
 차수룡, 오현제
 이상호, 최준석
 최병보, 국중창
 정헌회, 이주홍
 김인홍, 김유훈
10-2005-0090971
2005.09.29
등록
2025.09.29

10-0720140-0000
2007.05.14

10
2단 침지형 막여과조를 이용한 고도정수처리장치
(주)태영건설
 한국건설기술연구원
 서울특별시
 (주)한화건설
허형우, 한정헌
 박승국, 연경호
 윤소담, 여인호
 김인홍, 강호정
 김유훈
10-2007-0047722
2007.05.16
등록
2027.05.16

10-0843656-0000
2008.06.27

11
고도정수처리방법
(주)태영건설
(주)한화건설
허형우, 한정헌
 박승국, 윤소담
 김인홍, 강호정
 김유훈
10-2007-0014454
2007.02.12
등록
2027.02.12

10-0827221-0000
2008.04.28

12
쓰레기 자동집하 처리시설의 옥외 저상형 투입구
엔백 (주)
(주) 태영건설
하천용
강승찬
10-2007-0045956
2007.05.11
등록
2027.05.11

10-0857005-0000
2008.08.29

13
쓰레기 자동집하 처리시설의 옥외 저상형 투입구
엔백 (주)
(주) 태영건설
하천용
강승찬
10-2008-0034878
2008.04.15
등록
2027.05.11

10-0862653-0000
2008.10.02

14
굴착비트가 설치된 지하여과수 영구취수관
㈜동아지질
 (주) 태영건설
김민철
10-2007-0015759
2007.02.15
등록
2026.04.27

10-0720797-0000
2007.05.15

15
굴착비트가 설치된 지하여과수 영구취수관
㈜동아지질
 (주) 태영건설
김민철
10-2006-0037897
2006.04.27
등록
2026.04.27

10-0720798-0000
2007.05.15

16
이중스트레이너를 이용한 지하여과수 영구취수관 설치방법
㈜동아지질
 (주) 태영건설
김민철
10-2005-0136250
2005.12.31
등록
2025.12.31

10-0747153-0000
2007.08.01

17
초기막오염제어를 이용한 고플럭스 막여과 하폐수 처리장치 및 처리방법
(주)태영건설
 ㈜티에스케이워터
김형수, 이억재
 김관엽, 이의종
 나유미
10-2008-0082110
2008.8.21
등록
2028.08.21

10-1005422-0000
2010.12.24

18
슬러지 건조방법 및 장치
㈜태영건설
 ㈜티에스케이워터
 ㈜마이크로웨이브테크놀로지
장대식
10-2005-0092945
2005.10.4
등록
2025.10.04

10-0539413-0000
2005.12.21

19
침지식 분리막과 막여과조의 세정방법
한화건설, 태영건설
강대신, 허형우
 연경호, 윤소담
 여인호, 김인홍
 강호정, 김유훈
 박승국
10-2008-0046564
2008.5.20
등록
2028.05.20

10-0862214-0000
2008.10.1

20
고농도 포화수 제조기를 구비한 마이크로버블 부상장치
(주)태영건설
㈜티에스케이워터
이순화, 이세한
 이억재
10-2009-0115511
2009.11.27
등록
2029.11.27

10-0989779-0000

2010.10.18

21
PCL 판넬라이닝을 이용한 라이닝 배면공간을 충전한 경량기포 포르타르층과 부직포 경계면 배수시스템 및 이를 시공하는 방법
㈜태영건설
 한국건설기술연구원
 ㈜태명실업
 ㈜한국건설관리공사
 한일시멘트㈜
마상준, 김동민
 최희섭, 이흥수
 김경덕, 서신석
10-2009-0072704
2009-08-07
등록
2029.08.07

10-1065555-0000
2011-09-08

22
산업부산물의 경제적 재활용과 시공품질 향상을 위한 분말형 레디믹스트 숏크리트 및 이를 이용한 터널 숏크리트 지보재의 시공방법
㈜태영건설
 한국건설기술연구원
 한일시멘트㈜
 ㈜삼보기술단
 ㈜동성엔지니어링
 한국건설생활환경시험연구원
마상준, 김동민
 장필성, 최재석
 신진용, 신현철
10-2007-0094070
2007-09-17
등록
2027.09.17

10-0919745-0000
2009-09-23

23
고탄성 MMA 수지 및 이를 이용한 배수성 아스팔트 포장체의 보강공법
㈜태영건설
 세종대산악협력단
이현종
10-2009-0025070
2009-03-24
등록
2029.03.24

10-0927665-0000

2009-11-12

24
지열교환 파이프, 지열교환 시스템 및 그 시공방법
(주)태영건설 
 서울대학교산학협력단
전성권, 허은녕
10-2009-0004710
2009.01.20
등록
2029.01.20

10-1088440-0000
2011.11.24

25
핀 연결구조를 이용한 시스템 계단과 그 시공 방법
㈜태영건설
 ㈜선우이앤지
 ㈜삼우종합건축사
 ㈜삼보기술단
 ㈜동성엔지니어링
 한국건설생활환경시험연구원
정운옥
10-2010-0088188
2010.09.09
등록
2030.09.09

10-1017768-0000
2011.2.18

26
수위자동제어수문을 이용한 침지식 막여과 정수처리장치
(주)태영건설
 ㈜한화건설
김인홍
 허형우
10-2009-0042694
2009.05.15
등록
2029.05.15

10-0925680-0000
2009.11.02

27
간헐폭기식 공기세정방식을 이용한 막분리 공정의 최적운전제어시스템 및 방법
㈜태영건설
 ㈜한화건설
 한국건설기술연구원
김인홍,허형우
 강대신
10-2007-0129803
2007.12.13
등록
2027.12.13

10-0979096-0000
2010.08.25

28
철 미분말(Steel powder)을 이용하여 내구성 내부식 특성을 향상시킨 콘크리트 혼화재용 조성물 및 이를 이용한 터널용 프리캐스트 패널
㈜태영건설
 한국건설기술연구원
김상명, 최재석
10-2008-0126279
2007.12.13
등록
2027.12.13

10-1084506-0000
2010.08.25

29
인장하중이 분산되는 앙카
㈜태영건설
 한준수
 박근우
 최종림
한준수, 박근우
10-2010-0041969
2010.5.4
등록
2030.05.04

10-1146252-0000
2012.5.8

30
압입장치를 이용한 집수정 설치방법
㈜태영건설
 한준수
 박근우
 최종림
한준수, 박근우
10-2010-0038795
2010.4.27
등록
2030.04.27

10-1188383-0000
2012.9.27

31
여과, 역세, 세정 기능의 올인원펌프를 이용한 침지식 막여과 고도정수처리설비
㈜태영건설
김우구, 이윤규 
 강호정, 연경호
10-2012-0117050
2012.10.22
등록
2032.10.22

10-1235003-0000
2013.02.13

32
모노레일용 곡선 궤도빔의 몰드실 제조 장치
유니슨이테크 주식회사 
 (주)화성개발 
 대구광역시(도시철도건설본부장) 
 대림산업 주식회사 
 지에스건설 주식회사 
 에스케이건설 주식회사 
 주식회사 삼성산업 
 주식회사 포스코건설 
 현대건설주식회사 
 화성산업주식회사 
 주식회사 영진인프라 
 주식회사 태영건설 
 (주)대우건설 
 삼표건설 주식회사
이윤희, 김재욱
 김문화

10-2011-0038408
2011.04.25
등록
2031.04.25

10-1212729-0000
2012.12.10

33
알루미늄계 슬러지 자원화 시스템
㈜태영건설
 신평산업㈜
 태성건설
 한국환경공단
 한국수자원공사
손무정, 김민길
 한승철, 최돈혁
 김우구, 이윤규
 조재범, 이병진
 연경호, 이기형
 김상중
10-2012-0157103
2012.12.28
등록
2032.12.28

10-1303965-0000
2013.08.29

34
총인 처리시설에서 발생되는 총인슬러지를 이용한 흡착제 제조 방법 및 이 방법에 의해 제조된 흡착제
신평산업(주)
 태성건설 주식회사
 한국수자원공사
 한국환경공단
 주식회사 태영건설
김우구, 이윤규
 조재범, 이병진
 연경호, 이기형
 김상중 외
10-2012-0140531
2012.12.05
등록
2032.12.05

10-1317574-0000
2013.10.04

35
수분산성 자성 나노입자를 이용한 폐수처리 방법
㈜태영건설
김우구, 이윤규
 연경호 외 2명
10-2013-0066342
2013.06.11
등록
2033.06.11

10-1306555-0000
2013.09.03

36
전기투석용 이온 교환막과 전극을 이용한 용수재활용을 위한 폐수처리 및 염도차 발전 방법
㈜태영건설
김우구, 이윤규
 연경호 외 3명
10-2013-0068139
2013.06.14
등록
2033.06.14

10-1328279-0000
2013.11.05

37
다중 격막형 미생물연료전지
부산대학교 산학협력단
 한국수자원공사
 주식회사 한화건설
 주식회사 태영건설
김병군, 서인석, 김홍석, 김연권, 김지연, 유재철, 최한나, 장훈
10-2012-0124713
2012.11.06
등록
2032.11.06

10-1370476-0000
2014.02.27

38
개량형 레인가든
신강하이텍(주)
김소영, 이소영, 김흥섭
10-2008-0121795
2008.12.03
등록
2028.12.03

10-0966887-0000
2010.06.22

39
교면 포장용 폴리머 개질 콘크리트 조성물 및 이를 이용한 교면 포장 공법
(주)제이엔티아이엔씨
 노재호
 최상릉
노재호
안교덕
 박명주
10-2011-0087699
2011.08.31
등록
2031.08.31

10-1138669-0000
2012.04.16

40
레디믹스트 숏크리트 현장 공급장치
한국건설기술연구원
 한국건설생활환경시험연구원
 주식회사 태영건설
 주식회사 동성엔지니어링
 주식회사 삼보기술단
 한일시멘트 (주)
마상준, 김동민, 남관우, 김정환, 서신석
10-2009-0108020
2009.11.10
등록
2029.11.10

10-113249-0000
2012.03.26

41
에너지 절감형 레미콘 회수수 농축 및 탈수장치
㈜태영건설
 ㈜에이치엠
지형만
10-2010-0085667
2010.09.01
등록
2030.09.01

10-1186793-0000
2012.09.21

42
생물막 및 호기성 그래뉼 슬러지를 이용한 하·폐수처리 장치 및 방법
㈜태영건설
 ㈜블루뱅크
 롯데건설㈜
안대희, 류재훈, 김초희
10-2010-0114579
2010.11.17
등록
2030.11.17

10-1272016-0000
2013.05.31

43
약품 투입 자동 제어가 가능한 가압식 막여과 장치 및 방법
㈜태영건설
대우건설
이의신
연경호
10-2013-0007831
2013.01.24
등록
2033.01.24

10-1299165-0000
2013.08.16

44
입상슬러지를 이용한 하-폐수 처리장치 및 방법
(주)블루뱅크
㈜태영건설
 롯데건설(주)
안대희, 류재훈,김초희, 이효리
10-2011-0099644
2011.09.30
등록
2031.09.30

10-1336988-0000
2013.11.28

45
락토바실러스 유산균의 배양방법 및 이를 이용한 휘발성 지방산의 생산방법
한국수자원공사, 주식회사 한화건설, 주식회사 태영건설
이윤규, 정우정, 조성상, 최한나, 장 훈, 연경호, 신정훈, 윤석
10-2012-0120458
2012.10.29
등록
2032.10.29

10-1437391-0000
2014.08.28

46
하폐수 고도처리 방법
한국수자원공사, 주식회사 한화건설, 주식회사 태영건설
최한나, 장훈, 신정훈
10-2012-0134372
2012.11.26
등록
2032.11.26

10-1489134-0000
2015.01.19

47
가압식 막의 차압 모니터링에 의한 역세척 시간 및 수량과 유지 세정 자동전환 장치 및 방법
㈜태영건설
 대우건설
최한나, 장훈, 신정훈
10-2014-0007832
2014.01.22
등록
2034.01.22

10-1523676-0000
2015.05.21

48
다단유로 축전식 탈염공정을 이용한 수처리 장치
㈜ 태영건설, ㈜ 시온텍, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
박승국, 신경숙, 차재환, 임윤대, 김병군, 김연권, 김홍석, 최한나, 장훈, 신정훈, 강경석, 손원근
10-2013-0150453
2013.12.05
등록
2033.12.05

10-1563188-0000
2015.10.20

49
교대 운전 혐기조와 이단 응집 기반 엠비알 기술을 이용한 하폐수 고도처리시스템
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
김병군, 김홍석, 이윤규, 정우정 신정훈, 박승국신경숙, 차재환
강경석, 박남수
10-2015-0116183
2015.08.18
등록
2035.08.18

10-1564297-0000
2015.10.23

50
호기성 그래뉼 슬러지 선별장치
㈜ 블루뱅크, ㈜태영건설, 롯데건설㈜
이윤규, 최한나, 김한용, 이주호, 문정수, 이준서, 예형영, 안대희, 류재훈
10-2015-0108110
2015.07.30
등록
2035.07.30

10-1613711-0000
2016.04.12

51
약품 혼합식 디켄터와 호기성 그래뉼 슬러지 선별장치가 결합된 하수처리장치
㈜ 블루뱅크, ㈜태영건설, 롯데건설㈜
안대희, 류재훈, 이주호, 이준서문정수,예형영 최한나, 김한용 조은하
10-2016-0002892
2016.01.08
등록
2036.01.08

10-1632325-0000
2016.06.15

52
빗물받이 함침형 침투도랑
(주)태영건설, 주식회사 에코스타
강문식, 권은미, 이윤규, 최한나, 김한용
10-2016-0033622
2016.03.21
등록
2036.03.21

10-1671768-0000
2016.10.27

53
분리막에 수직으로 설치된 공기환원전극을 구비한 미생물연료전지
(주)태영건설, 주식회사 한화건설, 한국수자원공사, 한국해양대학교 산학협력단
김병군, 서인석, 김홍석, 김연권, 김지연, 김대현, 신정훈, 최한나, 장훈, 차재환, 신경숙, 박승국, 송영채
10-2014-0171839
2014.12.03
등록
2034.12.03

10-1692064-0000
2016.12.27

54
하수처리장 자산관리 시스템
(주)태영건설
최한나, 김한용, 조은하, 이동호김효선, 이재원
10-2016-0060973
2016.05.18
등록
2036.05.18

10-1699381-0000
2017.01.18

55
유기성 폐슬러지의 감량화 및 유기산 전환을 위한 다단계 격벽형 혐기성 산발효 장치 및 이를 이용한 유기산 생성방법
(주)태영건설, 한국수자원공사, 주식회사 한화건설, 세종대학교 산학협력단
이윤규 ,최한나 ,장훈 ,신정훈 ,조은하 ,조진우 ,권세영 ,신경숙 ,차재환 ,임윤대 ,김지연 ,김병군 ,서인석
10-2014-0048580
2014.04.23
등록
2034.04.23

10-1710051-0000
2017.02.20

56
강우시 발생되는 비점오염물질 및 고농도 축산오염수의 자연친화적 처리시스템
(주)태영건설, 주식회사 네이코스엔지니어링
최한나, 조은하, 강호근, 조운자, 하진구
10-2016-0066797
2016.05.30
등록
2036.05.30

10-1712322-0000
2017.02.24

57
축전식 탈염 공정을 질산염 농축공정으로 이용하는 하수고도처리시스템 및 그 방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
박승국, 신경숙, 차재환, 임윤대, 김지연, 김홍석, 김연권,
 최한나, 장훈, 신정훈
10-2014-0089459
2014.07.16
등록
2034.07.16

10-1734112-0000
2017.05.02

58
전응집 기반 이단응집 자동제어기술을 이용한 하폐수 고도처리장치 및 이의 운전방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설
박승국, 신경숙, 차재환, 정우정신정훈, 이윤규
10-2017-0043027
2017.04.03
등록
2037.04.03

10-1769508-0000
2017.08.11

59
미생물연료전지를 이용하여 하폐수의 유기물 및 질소를 동시에 제거하는 하폐수처리 방법
㈜ 태영건설, ㈜ 한화건설, 한국수자원공사
김지연, 김병군, 서인석, 김홍석 김연권, 유재철, 최한나, 장훈 
 신정훈, 신경숙차재환, 임윤대
10-2014-0015332
2014.02.11
등록
2034.02.11

10-1920428-0000
2018.11.14

60
고효율 혼화ㆍ응집 침전이 가능한 굴착 폐수의 처리 방법
㈜태영건설, ㈜라미나알앤디
이윤규, 최한나, 이형기, 김순규, 이종환
10-2018-0103274
2018.08.31
등록
2038.08.31

10-1966432-0000
2019.04.16

61
탁도센서를 이용한 현탁물질의 농도측정 및 호기성 그래뉼 슬러지의 분율 확인장치
㈜태영건설, ㈜블루뱅크
안대희, 최한나, 문정수
10-2018-0170699
2018.12.27
등록
2038.12.27

10-2000885-0000
2019.07.02

62
무기폴리머와 유기폴리머가 조합된 하이브리드 폴리머 바인더 조성물, 콘크리트 조성물 및 이를 이용한 구조물
(주)태영건설, (주)제이엔티아이엔씨, (주)신행건설, (주)신행
노재호, 조인성, 이병재
10-2015-0153000
2015.11.02
등록
2035.11.02

10-1641536-0000
2016.07.15

63
원통형 말뚝 시공장치 및 테이퍼형 말뚝 시공장치와 테이퍼형 말뚝 시공방법
㈜태영건설
 ㈜파일웍스
 계룡건설산업㈜
 대림건설㈜
조인성
 노재호
 이병재
10-2018-0027112
2018.03.07
등록
2038.03.07

10-2070299-0000
2020.01.20

64
폐수 처리 시스템
㈜태영건설
 ㈜블루뱅크
 롯데건설㈜
최한나
 안대희
 문정수 외 3명
10-2018-0129997
2018.10.29
등록
2038.10.29

10-2129684-0000
2020.06.26

65
수처리용 교반장치
㈜태영건설
 ㈜렉소엔지니어링
최한나
 신정훈
 곽정필 외 3명
10-2020-005154
2020.04.28
등록
2040.04.28

10-2160967-0000
2020.09.23

66
복합 강관을 이용한 그라우팅 방식의 지반보강장치 및 이를통한 지반보강공법
(주)태영건설, 평화지오텍, 삼부토건, 고려개발, 동부엔지니어링
박종호, 박승권
10-2007-0009097
2007.01.29
등록
2027.01.29

10-0772684-0000
2007.10.26

67
미세기포를 이용한 고액분리장치
㈜태영건설
최한나
안우정
우광재
10-2019-0150752
2019.11.21
등록
2041.03.25

10-2234444-0000
2021.03.25

(3
) < 신기술 및 녹색기술 보유현황>

NO.
기술명
분야
업체명
인증번호
인증일자
담당자
정
유효기간
상태

부

1
알루미늄계 슬러지의 수열합성을적용한 악취제거용 흡착제 제조기술
자원화
신평산업주식회사
태성건설㈜
㈜태영건설
 한국수자원공사
한국환경공단
환경신기술 443호
2014.07.25
이운규
2022.07.24
유효

조재범

2
레미콘공장에서 제조되는 
 라텍스개질콘크리트를 이용한 
 신설 교량용 교면포장공법
도로-교면포장
㈜태영건설
 ㈜제이엔티아이엔씨
최상릉
건설신기술 741호
2014.08.25
이운규
2022.08.24
유효

정우정

3
이동식 계단판(Sliding Step)을 이용한 조립식 철골계단 공법
건축
㈜태영건설
 ㈜선우이엔지
 ㈜삼우씨엠건축사사무소
건설신기술 756호
2015.01.15
이윤규
2023.01.14
유효

조대진

4
전응집 기반 응집제어시스템을 이용한 MBR 하수고도처리 기술
하수고도처리기술
㈜태영건설
㈜한화건설
한국수자원공사
환경신기술 510호
2016.10.17
이운규
2021.10.17
유효

신정훈

5
벨트형 필터로 호기성 그래뉼 슬러지 농도를 유지하는 연속 회분식 하수고도처리기술
하수고도처리기술
㈜태영건설
㈜한화건설
한국수자원공사
환경신기술 537호
2018.01.12
이윤규
2023.01.11
유효

조재범

6
연속회분식 반응조 에너지 절감형 거대기포 교반장치
환경
㈜태영건설
GT-21-01061
2021.03.11
-

2024.03.10

보유

-

(3) 상표권 보유현황

NO.
특허명
출원인
발명자
 (고안자)
출원번호
출원일자
상태
유효기간
 (존속만료일)

등록번호
등록일자

1
Integral PROMBR
㈜태영건설, 한국수자원공사, ㈜한화건설

40-2016-0073375
2016.09.20
등록
2027.01.31

40-1230106-0000
2017.01.31

(4) 저작권 보유현황

NO.
특허명
출원인
등록번호
창작연월일
상태

등록연월일

1
AGSBR Asset Management : AGS 공정이 적용된 하수처리장 자산관리 시스템
㈜태영건설
C-2016-023918
2016.05.18
등록

2017.01.18

2
능동형 하수처리 통합운영관리 시스템
㈜태영건설
C-2018-034939
2018.10.19
등록

2018.11.27

3
시설물 통합운영관리 프로그램
㈜태영건설
C-2019-035603
2019.11.20
등록

2019.11.25

4
시설물 통합운영관리프로그램 운영매뉴얼
㈜태영건설
C-2019-035829
2019.11.20
등록

2019.11.26

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

2021년 1분기
2020년
2019년

[ 유동자산 ]
2,428,472,882
2,501,226,777
3,528,391,047

ㆍ현금및현금성자산
366,534,279
313,894,635
505,636,586

ㆍ 매출채권및기타채권
376,293,455
445,852,739
1,177,762,486

ㆍ 미청구공사
322,431,442
318,315,058
449,356,952

ㆍ

유동당기손익-공정가치측정금융자산

36,217
18,681
25,552,002

ㆍ
유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,494,384
750,409
152,347

ㆍ
유동상각후원가측정유가증권

-
-
15,451,199

ㆍ 재고자산
1,139,794,660
1,254,520,791
985,473,830

ㆍ 방송컨텐츠자산
-
-
-

ㆍ 기타유동자산
221,703,184
167,687,702
361,714,977

ㆍ 당기법인세자산
185,261
186,762
7,290,668

[ 비유동자산 ]
1,292,574,899
1,297,044,153
2,387,744,596

ㆍ 비유동매출채권및기타채권
159,383,402
174,068,680
190,943,982

ㆍ
비유동당기손익-공정가치측정금융자산

58,877,092
59,131,557
84,584,105

ㆍ
비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

162,303,488
155,721,095
104,199,392

ㆍ
비유동상각후원가측정유가증권

-
-
665,512

ㆍ 관계ㆍ공동지배기업투자
31,755,190
30,618,208
270,164,981

ㆍ 유형자산
289,923,022
299,921,827
1,064,464,437

ㆍ 투자부동산
446,570,714
433,006,407
412,815,635

ㆍ 무형자산
37,274,527
38,379,710
166,403,140

ㆍ 기타비유동자산
2,246,600
2,801,179
14,589,310

ㆍ 이연법인세자산
104,240,863
103,395,487
78,914,102

자 산 총 계
3,721,047,780
3,798,270,930
5,916,135,643

[ 유동부채 ]
1,909,745,786
1,934,746,899
2,638,231,954

[ 비유동부채 ]
1,147,055,969
1,216,710,533
1,706,457,236

부 채 총 계
3,056,801,755
3,151,457,432
4,344,689,190

[ 지배기업 소유주지분 ]
661,426,346
642,168,186
1,155,175,389

ㆍ 자본금
20,100,620
20,100,620
39,478,740

ㆍ 기타불입자본
(952,985,935)
(952,954,395)
93,539,323

ㆍ 이익잉여금
1,564,760,335
1,549,820,013
1,006,823,329

ㆍ 기타자본구성요소
29,551,326
25,201,947
15,333,997

[ 비지배지분 ]
2,819,680
4,645,311
416,271,065

자 본 총 계
664,246,026
646,813,498
1,571,446,454

기 간

2021.01.01 ~ 2021.03.31

2020.01.01 ~ 2020.12.31

2019.01.01 ~ 2019.12.31

매출액
512,080,290
2,281,511,661
2,967,115,889

영업이익
44,090,139
250,925,459
276,354,167

계속사업이익
26,125,000
159,750,377
82,947,426

연결당기순이익(손실)
26,125,000
532,516,651
99,503,775

- 지배기업 소유주지분
26,708,728
556,835,635
90,922,484

- 비지배지분
(583,729)
(24,318,984)
8,581,291

기본주당순이익(손실,원)
684
9,514
1,326

희석주당순이익(손실,원)
684
9,514
1,326

연결에 포함된 회사수
15
13
37

* 당사는 2020년 09월 01일(분할기일) 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)TY홀딩스로 분할되었으며, 비교 표시되는 기간의 손익계산서는 재작성 되었습니다.

나. 요약 별도재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

2021년 1분기
2020년
2019년

[ 유동자산 ]
1,596,501,048
1,710,093,746
1,536,276,045

ㆍ 현금및 현금성자산
248,387,419
227,067,104
94,124,611

ㆍ 매출채권및 기타채권
242,042,232
283,204,096
390,726,624

ㆍ 미청구공사
200,816,754
218,247,623
203,624,792

ㆍ 유동당기손익-공정가치측정금융자산
36,217
18,680
-

ㆍ
유동기타포괄손익- 공정가치측정금융자산

1,494,384
750,409
152,347

ㆍ 재고자산
697,009,375
815,895,834
502,611,759

ㆍ 기타유동자산
206,714,667
164,909,996
345,035,911

[ 비유동자산 ]
989,954,490
972,781,826
1,313,392,851

ㆍ 비유동매출채권및기타채권
128,522,844
144,276,006
117,233,666

ㆍ비유동당기손익-공정가치측정금융자산
58,826,798
59,081,261
54,940,271

ㆍ비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

162,303,488
155,721,094
105,204,381

ㆍ 종속ㆍ관계 기업 투자
225,701,522
213,585,772
692,234,841

ㆍ 유형자산
240,854,068
236,923,235
196,448,737

ㆍ 투자부동산
83,808,981
69,989,037
70,822,418

ㆍ 무형자산
14,039,007
14,357,563
9,885,323

ㆍ 기타비유동자산
2,246,600
2,246,600
2,246,600

ㆍ 이연법인세자산

73,651,182
76,601,255
64,376,614

자 산 총 계
2,586,455,538
2,682,875,572
2,849,668,896

[ 유동부채 ]
1,407,081,110
1,417,233,846
1,196,258,832

[ 비유동부채 ]
439,678,178
557,616,540
632,535,366

부 채 총 계
1,846,759,288
1,974,850,386
1,828,794,198

ㆍ 자본금
20,100,620
20,100,620
39,478,740

ㆍ 기타불입자본
(1,021,834,328)
(1,021,834,327)
69,748,568

ㆍ 이익잉여금
1,712,852,103
1,685,530,417
910,787,685

ㆍ 기타자본 구성요소
28,577,855
24,228,476
859,705

자 본 총 계
739,696,250
708,025,186
1,020,874,698

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

기 간

2021.01.01 ~ 2020.03.31

2020.01.01 ~ 2020.12.31
2019.01.01 ~ 2019.12.31

매출액
492,815,505
2,148,138,415
2,175,685,521

영업이익(손실)
42,522,227
208,404,205
271,073,134

당기순이익(손실)
39,070,104
784,633,282
115,132,526

기본주당순이익(손실,원)
1,002
13,427
1,680

희석주단순이익(손실,원)
1,002
13,427
1,680

* 당사는 2020년 09월 01일(분할기일) 분할존속회사인 (주)태영건설과 분할신설회사인 (주)TY홀딩스로 분할되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 48 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 1분기말

제 48 기말

자산

유동자산

2,428,472,881,797

2,501,226,776,943

현금및현금성자산

366,534,278,566

313,894,634,469

매출채권 및 기타유동채권

376,293,455,446

445,852,739,250

미청구공사

322,431,442,476

318,315,058,457

유동당기손익-공정가치측정금융자산

36,216,858

18,680,961

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,494,383,575

750,409,465

재고자산

1,139,794,659,666

1,254,520,791,259

기타유동자산

221,703,183,919

167,687,701,554

당기법인세자산

185,261,291

186,761,528

비유동자산

1,292,574,898,517

1,297,044,153,310

비유동매출채권 및 기타채권

159,383,401,502

174,068,679,906

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

58,877,092,353

59,131,556,650

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

162,303,488,038

155,721,094,538

관계,공동기업투자

31,755,189,693

30,618,208,200

유형자산

289,923,022,442

299,921,827,916

투자부동산

446,570,713,820

433,006,407,779

무형자산

37,274,527,187

38,379,710,802

기타비유동자산

2,246,600,000

2,801,179,982

이연법인세자산

104,240,863,482

103,395,487,537

자산총계

3,721,047,780,314

3,798,270,930,253

부채

유동부채

1,909,745,786,046

1,934,746,899,006

매입채무 및 기타유동채무

428,592,356,349

505,651,624,195

초과청구공사

139,926,168,775

105,910,359,292

유동차입금 및 사채

810,026,965,414

754,810,425,691

기타유동금융부채

27,533,066,983

27,266,569,198

유동충당부채

77,956,100,509

80,133,192,533

기타유동부채

377,283,152,202

426,015,102,982

당기법인세부채

48,427,975,814

34,959,625,115

비유동부채

1,147,055,968,523

1,216,710,533,483

비유동차입금 및 사채

760,788,511,226

888,202,611,829

기타비유동금융부채

302,551,147,946

232,534,053,659

순확정급여부채

4,433,195,801

3,469,187,511

비유동충당부채

66,462,049,534

85,228,814,681

기타비유동부채

2,663,535,271

1,457,590,198

이연법인세부채

7,614,477,354

3,270,821,523

장기법인세부채

2,543,051,391

2,547,454,082

부채총계

3,056,801,754,569

3,151,457,432,489

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

661,426,345,861

642,168,186,589

자본금

20,100,620,000

20,100,620,000

기타불입자본

(952,985,935,345)

(952,954,394,625)

이익잉여금(결손금)

1,564,760,335,445

1,549,820,013,352

기타자본구성요소

29,551,325,761

25,201,947,862

비지배지분

2,819,679,884

4,645,311,175

자본총계

664,246,025,745

646,813,497,764

자본과부채총계

3,721,047,780,314

3,798,270,930,253

연결 손익계산서

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

512,080,290,234

512,080,290,234

541,016,925,729

541,016,925,729

매출원가

434,079,457,439

434,079,457,439

429,895,887,305

429,895,887,305

매출총이익

78,000,832,795

78,000,832,795

111,121,038,424

111,121,038,424

판매비와관리비

33,910,693,397

33,910,693,397

30,502,780,280

30,502,780,280

일반판매비와관리비

33,984,262,612

33,984,262,612

34,175,506,068

34,175,506,068

대손상각비(대손충당금환입)

(73,569,215)

(73,569,215)

(3,672,725,788)

(3,672,725,788)

영업이익(손실)

44,090,139,398

44,090,139,398

80,618,258,144

80,618,258,144

기타영업외수익

6,299,663,690

6,299,663,690

4,388,848,433

4,388,848,433

기타영업외비용

2,170,811,558

2,170,811,558

5,018,003,406

5,018,003,406

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익

1,844,301,816

1,844,301,816

1,325,151,459

1,325,151,459

금융수익-기타

2,289,774,150

2,289,774,150

3,953,339,090

3,953,339,090

금융비용

10,244,436,730

10,244,436,730

10,262,185,665

10,262,185,665

관계.공동기업투자손익

(763,018,504)

(763,018,504)

(874,417,421)

(874,417,421)

법인세비용차감전순이익(손실)

41,345,612,262

41,345,612,262

74,130,990,634

74,130,990,634

법인세비용

15,220,612,709

15,220,612,709

22,600,309,575

22,600,309,575

계속영업이익(손실)

26,124,999,553

26,124,999,553

51,530,681,059

51,530,681,059

중단영업이익(손실)

16,759,792,463

16,759,792,463

분기순이익(손실)

26,124,999,553

26,124,999,553

68,290,473,522

68,290,473,522

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

26,708,728,357

26,708,728,357

51,855,321,601

51,855,321,601

비지배지분

(583,728,804)

(583,728,804)

16,435,151,921

16,435,151,921

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업과중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

684

684

758

758

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

684

684

662

662

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업과중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

684

684

758

758

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

684

684

662

662

연결 포괄손익계산서

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

26,124,999,553

26,124,999,553

68,290,473,522

68,290,473,522

기타포괄손익

5,649,618,305

5,649,618,305

(7,827,078,333)

(7,827,078,333)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(583,407,620)

(583,407,620)

(867,943,476)

(867,943,476)

지분법자본변동

0

0

(233,828,215)

(233,828,215)

외화환산적립금

(583,407,620)

(583,407,620)

(634,115,261)

(634,115,261)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

6,233,025,925

6,233,025,925

(6,959,134,857)

(6,959,134,857)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

6,507,632,610

6,507,632,610

(7,852,168,640)

(7,852,168,640)

순확정급여부채의 재측정요소

1,716,100,468

1,716,100,468

(1,154,587,977)

(1,154,587,977)

지분법이익잉여금변동

0

0

(196,792,043)

(196,792,043)

법인세효과

(1,990,707,153)

(1,990,707,153)

2,244,413,803

2,244,413,803

총포괄손익

31,774,617,858

31,774,617,858

60,463,395,189

60,463,395,189

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

32,358,346,662

32,358,346,662

44,004,911,947

44,004,911,947

총 포괄손익, 비지배지분

(583,728,804)

(583,728,804)

16,458,483,242

16,458,483,242

연결 자본변동표

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금

자기주식

자기주식처분이익

감자차손

기타자본잉여금

기타불입자본 합계

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

지분법자본변동

외화환산적립금

기타자본구성요소 합계

2020.01.01 (기초자본)

39,478,740,000

77,877,723,457

(31,457,324,447)

23,323,477,696

23,795,446,387

93,539,323,093

1,006,823,328,765

(3,127,733,792)

16,601,594,339

1,860,136,102

15,333,996,649

1,155,175,388,508

416,271,065,158

1,571,446,453,666

연차배당(지배기업)

(10,638,409,400)

(10,638,409,400)

(10,638,409,400)

분기순이익(손실)

51,855,321,601

51,855,321,601

16,435,151,921

68,290,473,522

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가

(5,951,943,828)

(5,951,943,828)

(5,951,943,828)

(5,951,943,828)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 처분

882,408,039

(882,408,039)

(882,408,039)

순확정급여부채의 재측정요소

(638,304,707)

(638,304,707)

(188,498,810)

(826,803,517)

외화환산적립금

(1,001,976,654)

(1,001,976,654)

(1,001,976,654)

367,861,393

(634,115,261)

지분법자본변동

(143,139,592)

(143,139,592)

(143,139,592)

(90,688,623)

(233,828,215)

배당금의 지급

(9,099,718,500)

(9,099,718,500)

지분법이익잉여금의 변동

(115,044,874)

(115,044,874)

(65,342,638)

(180,387,512)

종속기업 유상증자 및 사업결합

(2,355,882,167)

(2,355,882,167)

(2,355,882,167)

406,957,999

(1,948,924,168)

기타

10,652,423,951

10,652,423,951

(9,824,666)

(7,404,846)

46,451,365

29,221,853

10,681,645,804

(22,263,962,867)

(11,582,317,063)

2020.03.31 (기말자본)

39,478,740,000

77,877,723,457

(31,457,324,447)

23,323,477,696

32,091,988,171

101,835,864,877

1,048,169,299,425

(9,971,910,325)

16,451,049,901

904,610,813

7,383,750,389

1,196,867,654,691

401,772,825,033

1,598,640,479,724

2021.01.01 (기초자본)

20,100,620,000

39,651,481,837

(99,573,304)

(8,133,846,751)

(1,053,257,081,195)

68,884,624,788

(952,954,394,625)

1,549,820,013,352

22,050,972,251

973,470,950

2,177,504,661

25,201,947,862

642,168,186,589

4,645,311,175

646,813,497,764

연차배당(지배기업)

(13,068,646,670)

(13,068,646,670)

(13,068,646,670)

분기순이익(손실)

26,708,728,357

26,708,728,357

(583,728,804)

26,124,999,553

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가

4,932,785,519

4,932,785,519

4,932,785,519

4,932,785,519

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 처분

순확정급여부채의 재측정요소

1,300,240,406

1,300,240,406

1,300,240,406

외화환산적립금

(583,407,620)

(583,407,620)

(583,407,620)

(583,407,620)

지분법자본변동

배당금의 지급

(1,600,000,000)

(1,600,000,000)

지분법이익잉여금의 변동

종속기업 유상증자 및 사업결합

(31,540,720)

(31,540,720)

(31,540,720)

1,405,250,000

1,373,709,280

기타

(1,047,152,487)

(1,047,152,487)

2021.03.31 (기말자본)

20,100,620,000

39,651,481,837

(99,573,304)

(8,133,846,751)

(1,053,257,081,195)

68,853,084,068

(952,985,935,345)

1,564,760,335,445

26,983,757,770

973,470,950

1,594,097,041

29,551,325,761

661,426,345,861

2,819,679,884

664,246,025,745

연결 현금흐름표

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

영업활동현금흐름

177,146,010,644

510,860,897,654

분기순이익(손실)

26,124,999,553

68,290,473,522

수익·비용 조정

30,143,805,876

61,698,716,937

운전자본의 변동

121,093,995,320

398,395,723,695

법인세환급(납부)액

(216,790,105)

(17,524,016,500)

투자활동현금흐름

(38,820,474,158)

(136,056,325,786)

이자수익의 수취

1,290,268,387

3,005,868,580

배당수익의 수취

114,151,150

1,376,579,461

유동성매출채권및기타채권의 감소

3,651,350,571

56,887,417,902

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

13,269,287,157

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

3,680,000

유동상각후원가측정유가증권의 처분

0

20,681,252,340

비유동매출채권및기타채권의 감소

3,166,749,633

8,984,910,611

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

189,015,166

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

10,896,280,300

유형자산의 처분

0

2,127,753,427

투자부동산의 처분

0

96,124,144

파생상품의 처분

0

149,013,269

무형자산의 처분

0

1,240,000

기타투자활동으로 인한 현금유입액

0

97,474,515

유동성매출채권및기타채권의 증가

(10,499,786,036)

(143,916,697,702)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

0

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(818,735,000)

(180,170,000)

유동상각후원가측정유가증권의 취득

0

(14,997,614,874)

비유동매출채권및기타채권의 증가

(14,108,129,790)

(9,695,925,627)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(9,235,146,641)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(19,999,985,710)

비유동상각후원가측정유가증권의 취득

0

(28,314,000)

파생상품의 결제

(92,767,127)

0

관계기업투자주식의 취득

(1,900,000,000)

(12,215,000,000)

유형자산의 취득

(18,015,112,313)

(5,843,431,097)

무형자산의 취득

(5,940,720)

(233,594,400)

투자부동산의 취득

(1,602,522,913)

(34,957,342,607)

기타비유동자산의 취득

0

(2,519,000,000)

재무활동현금흐름

(85,685,892,389)

(165,013,413,845)

유동성차입금및사채의 차입

339,253,070,582

479,465,393,237

비유동성차입금및사채의 차입

13,217,254,952

193,330,904,488

기타비유동금융부채의 증가

0

156,000,000

종속기업의 유상증자

1,373,709,280

1,723,000,000

이자비용 지급

(14,683,919,855)

(15,284,880,285)

배당금지급

0

(6,977,530,833)

유동성차입금및사채의 상환

(416,307,241,498)

(803,913,215,096)

장기차입금의 상환

(7,400,000,000)

리스부채의 감소

(993,765,850)

(2,448,264,091)

기타유동금융부채의 감소

0

(1,542,301,760)

기타비유동금융부채의 감소

(145,000,000)

(36,000,000)

비지배주주와의 자본거래로 인한 현금유출

0

(9,455,165,505)

주식발행초과금의 감소

0

(31,354,000)

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과

0

519,843,873

현금및현금성자산의순증가(감소)

52,639,644,097

210,311,001,896

기초현금및현금성자산

313,894,634,469

505,636,585,955

기말현금및현금성자산

366,534,278,566

715,947,587,851

3. 연결재무제표 주석

제49기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제48기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지

주식회사 태영건설과 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 태영건설(이하 "지배기업")은 1973년 11월 20일 태영개발 주식회사로 설립되어 1985년 6월 26일주식회사 태영으로, 2007년 3월 28일 주식회사 태영건설로 각각 상호를 변경하였으며, 토목, 건축공사(종합건설), 부동산매매업 및 임대업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 또한, 지배기업은 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 ㈜태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 ㈜티와이홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었습니다.

지배기업의 본사는 경기도 고양시 일산동구에 위치하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의공원로에 사무소를 두고 있습니다.

지배기업은 1989년 11월 13일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 설립 후 수차례의 증자 및 인적분할로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 20,100,620천원(우선주 자본금 651,071천원 포함)입니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜티와이홀딩스
10,805,759
27.78

윤석민 외
5,576,322
14.34

서암윤세영재단(구. 서암학술장학재단)
2,935,838
7.55

자기주식
7,780
0.02

기타
19,573,399
50.31

합 계
38,899,098
100.00

(2) 연결대상 종속기업

1) 당분기 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명
주요사업
결산일
법인설립 및
 영업소재지
소유지분율(%)

당분기말
전기말

종속기업
포천바이오에너지㈜
폐기물처리업
12월 31일
대한민국
51.0
51.0

대구남부에이엠씨㈜
대구남부순환도로 공사 및 운영
"
대한민국
100.0
100.0

양산석계에이엠씨㈜
양산석계산업단지 조성공사
"
대한민국
100.0
100.0

㈜에코시티개발
부동산개발
"
대한민국
80.0
80.0

㈜엠시에타개발
부동산개발
"
대한민국
100.0
100.0

㈜엠시에타
자산관리운용처분
"
대한민국
100.0
100.0

㈜유니시티
부동산 임대, 매매
"
대한민국
58.5
58.5

네오시티㈜
부동산개발
"
대한민국
69.0
69.0

㈜인제스피디움
자동차경주장건설 등
"
대한민국
100.0
100.0

대동산업단지㈜
자산관리,운영
"
대한민국
100.0
100.0

삼계개발㈜
부동산개발
"
대한민국
51.0
51.0

창원복합행정타운개발㈜
자산관리운용처분
"
대한민국
51.0
51.0

걸포도시개발자산관리㈜
부동산개발
"
대한민국
58.0
58.0

부산신항웅동개발㈜ (주1)
부동산개발
"
대한민국
75.0
-

티와이신경주주택개발㈜ (주1)
부동산개발
"
대한민국
100.0
-

(주1)
당분기 중 설립취득하여 연결실체에 편입되었습니다.

2) 당분기 및 전기 중 연결대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 분 기>

구 분
변동사유
종속기업명
소재지
소유지분율(%)

종속기업 포함
설립 취득
부산신항웅동개발㈜
대한민국
75.0

종속기업 포함
설립 취득
티와이신경주주택개발㈜
대한민국
100.0

<전 기>

구 분
변동사유
종속기업명
소재지
소유지분율(%)

종속기업 포함
설립 취득
삼계개발㈜
대한민국
51.0

종속기업 포함
설립 취득
창원복합행정타운개발㈜
대한민국
51.0

종속기업 포함
설립 취득
걸포도시개발자산관리㈜
대한민국
58.0

종속기업 포함
지분 인수(주1)
㈜무노스
대한민국
60.0

종속기업 포함
설립 취득 (주1)
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합
대한민국
95.2

종속기업 제외
지분 매각
㈜에스비에스플러스
대한민국
-

종속기업 제외
지배기업의
인적분할
㈜티에스케이코퍼레이션 및 그 종속기업들,
 에스비에스미디어홀딩스㈜ 및 그 종속기업들, ㈜블루원, ㈜평택싸이로
대한민국
-

(주1)
전기 중 신규로 취득하여 연결실체에 편입되었으나 이후 지배기업의 인적분할로 인하여 연결실체에서 제외되었습니다.

3) 당분기 및 전기말 현재 각 종속기업의 재무현황과 경영성과는 다음과 같습니다.

<당 분 기 말>

(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
순자산가액
매출액
당기순손익

포천바이오에너지㈜
4,665,883
578,075
4,087,808
541,496
(69,944)

대구남부에이엠씨㈜
5,043,274
541,318
4,501,956
1,329,610
366,261

양산석계에이엠씨㈜
792,321
295,039
497,282
-
-

㈜에코시티개발
552,937,740
522,765,514
30,172,226
41,504,209
4,372,291

㈜엠시에타개발
541,623,406
442,377,127
99,246,279
15,510,550
(872,101)

㈜엠시에타
601,203
292,949
308,254
675,843
19,612

㈜유니시티
101,573,369
39,630,516
61,942,853
8,444,237
(6,780,984)

네오시티㈜
99,443,839
92,620,473
6,823,366
1,889,093
(1,044,414)

㈜인제스피디움
16,197,034
151,489,532
(135,292,498)
1,750,288
(2,385,456)

대동산업단지㈜
1,003,306
798,338
204,968
375,000
(39,001)

삼계개발㈜
108,915,731
128,155,977
(19,240,246)
161,856
(4,863,110)

창원복합행정타운개발㈜
1,108,480
130,750
977,730
573,000
524,141

걸포도시개발자산관리㈜
286,058
152,024
134,034
420,000
(28,144)

부산신항웅동개발㈜(주1)
5,621,000
-
5,621,000
-
-

티와이신경주주택개발㈜(주1)
7,168,127
1,227,245
5,940,882
-
(59,118)

(주1)
경영성과는 당분기 중 연결실체 편입 후의 실적입니다.

<전 기>

(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
순자산가액
매출액
당기순손익

㈜블루원(주2)
-
-
-
39,815,298
(8,267,125)

㈜티에스케이코퍼레이션(주2)
-
-
-
32,354,697
54,868,586

에스비에스미디어홀딩스㈜(주2)
-
-
-
935,601
(64,178,556)

㈜에스비에스미디어넷(주2)
-
-
-
80,921,913
438,025

SBS International, INC(주2)
-
-
-
5,546,667
594,166

포천바이오에너지㈜
4,973,729
815,977
4,157,752
5,728,066
58,746

㈜여수엑스포환경(주2)
-
-
-
1,926,395
81,747

대구남부에이엠씨㈜
4,813,973
658,290
4,155,683
4,921,700
288,795

양산석계에이엠씨㈜
792,321
295,039
497,282
617,310
187,520

에스비에스바이아컴(유)(주2)
-
-
-
4,240,822
192,788

㈜부산바이오에너지(주2)
-
-
-
782,471
(15,538)

㈜티에스케이앤워터테크(주2)
-
-
-
2,839,530
300,790

㈜티에스케이그린에너지(주2)
-
-
-
6,665,056
150,318

에코시스템㈜(주2)
-
-
-
75,407,553
46,075,286

㈜티에스케이이앤피
 (구.㈜울산이앤피)(주2)
-
-
-
14,143,311
1,627,604

㈜에코시티개발
534,780,917
500,980,981
33,799,935
136,667,648
3,945,784

㈜엠시에타개발
513,231,102
413,112,722
100,118,380
157,599,259
28,790,119

㈜엠시에타
586,252
297,609
288,642
2,286,479
13,218

㈜센트로(주2)
-
-
-
23,837,672
15,260,079

㈜유니시티
145,676,886
76,953,049
68,723,837
112,787,173
15,248,646

네오시티㈜
99,770,178
91,902,399
7,867,780
12,272,362
(4,567,974)

㈜인제스피디움
13,269,841
152,145,342
(138,875,502)
10,887,261
(6,102,854)

㈜에스비에스네오파트너스(주2)
-
-
-
6,311
(6,702,353)

㈜티에스케이엠엔에스(주2)
-
-
-
35,622,337
1,004,485

㈜티에스케이워터(주2)
-
-
-
182,280,433
14,185,211

㈜티에스케이엔지니어링
 (구.㈜휴비스워터)(주2)
-
-
-
75,977,234
(4,204,473)

휴비스워터베트남(주2)
-
-
-
1,391,672
(217,729)

㈜지에프앤엘(주2)
-
-
-
271,217
(961,485)

㈜에스비에스플러스(주2)
-
-
-
30,092,913
873,868

㈜평택싸이로(주2)
-
-
-
29,635
(449,356)

대동산업단지㈜
1,087,349
843,381
243,968
1,943,755
(143,016)

㈜여천이피에스(주2)
-
-
-
475,190
(206,935)

㈜티에스케이프리텍(주2)
-
-
-
25,018,757
1,334,045

㈜문고리닷컴(주2)
-
-
-
7,368,599
(1,690,778)

삼계개발㈜(주1)
109,364,848
123,741,985
(14,377,137)
3,876,012
(19,377,137)

창원복합행정타운개발㈜(주1)
978,327
524,739
453,589
1,146,000
(46,411)

걸포도시개발자산관리㈜(주1)
275,936
113,758
162,178
980,000
62,178

㈜무노스 (주1)(주2)
-
-
-
546,475
(115,983)

스톤브릿지라이프스타일1호투자조합(주1)(주2)
-
-
-
-
(2,416)

(주1)
경영성과는 전기 중 연결실체 편입 후의 실적입니다.

(주2)
전기 중 경영성과는 인적분할로 인해 연결실체에서 제외 전까지 발생된 실적이며, 상기 실적들은 포괄손익계산서상 중단영업손익으로 반영되어 있습니다.

상기 재무현황 및 경영성과는 연결대상 종속기업의 별도재무제표를 기준으로, 관계기업 평가가 포함되기 전입니다.

4) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

<당 분 기>

(단위: 천원)

구분
영업현금흐름
투자현금흐름
재무현금흐름
연결실체
변동효과
기초
현금및현금성자산
기말
현금및현금성자산

포천바이오에너지㈜
(85,113)
1,896
-
-
4,564,666
4,481,449

대구남부에이엠씨㈜
683,303
2,901
(5,288)
-
3,166,126
3,847,042

양산석계에이엠씨㈜
-
-
-
-
570,141
570,141

㈜에코시티개발
96,896,073
(1,576,385)
(70,083,884)
-
41,915,577
67,151,381

㈜엠시에타개발
(55,918,032)
12
48,525,898
-
27,813,891
20,421,769

㈜엠시에타
34,974
-
-
-
190,240
225,214

㈜유니시티
29,032,787
(4,742,162)
(18,875,140)
-
1,004,108
6,419,593

네오시티㈜
895,370
21,257
(960,541)
-
94,162
50,248

㈜인제스피디움
(1,451,638)
(5,641,378)
4,727,192
-
2,951,108
585,284

대동산업단지㈜
(49,257)
-
-
-
327,347
278,090

삼계개발㈜
(2,062,494)
2,774,091
2,456,083
-
3,101,154
6,268,834

창원복합행정타운개발㈜
107,887
(250,784)
-
-
882,923
740,026

걸포도시개발자산관리㈜
22,820
-
-
-
246,087
268,907

부산신항웅동개발㈜(주1)
-
-
5,621,000
-
-
5,621,000

티와이신경주주택개발㈜(주1)
(5,642,584)
(356,790)
7,217,255
-
-
1,217,881

(주1)
상기 현금흐름은 당분기 중 연결실체 편입 후의 변동내역입니다.

<전 기>

(단위: 천원)

구 분
영업현금흐름
투자현금흐름
재무현금흐름
연결실체
 변동효과
인적분할
 효과
기초
 현금및현금성자산
기말
 현금및현금성자산

㈜블루원 (주2)
22,363,117
(8,797,067)
(2,296,042)
-
(30,619,273)
19,349,265
-

㈜티에스케이코퍼레이션 (주2)
(7,415,714)
38,568,941
80,251,847
-
(146,526,626)
35,121,552
-

에스비에스 미디어홀딩스㈜ (주2)
498,273
7,210,424
(10,215,044)
-
(1,409,173)
3,915,520
-

㈜에스비에스미디어넷 (주2)
(272,729)
(6,987,015)
(280,570)
16,202,400
(37,119,495)
28,457,409
-

SBS International, INC (주2)
1,245,104
1,381,961
(402,367)
-
(8,888,392)
6,663,694
-

포천바이오에너지㈜
(527,612)
3,781
-
-
-
5,088,497
4,564,666

㈜여수엑스포환경 (주2)
595,799
(160,034)
(435,765)
-
-
-
-

대구남부에이엠씨㈜
812,285
14,734
(17,157)
-
-
2,356,264
3,166,126

양산석계에이엠씨㈜
186,543
123
(19,255)
-
-
402,730
570,141

에스비에스바이아컴(유) (주2)
617,587
(278,525)
(330,560)
-
(4,755,525)
4,747,023
-

㈜부산바이오에너지 (주2)
(295,757)
1,191
-
-
(441,322)
735,888
-

㈜티에스케이앤워터테크 (주2)
1,347,305
391
(1,500,000)
-
(725,754)
878,058
-

㈜티에스케이그린에너지 (주2)
334,905
(164,461)
(1,294,468)
-
(1,392,701)
2,516,725
-

에코시스템㈜ (주2)
50,063,034
(20,209,539)
(71,179,267)
-
(29,822,363)
71,148,135
-

㈜티에스케이이앤피
 (구.㈜울산이앤피) (주2)
5,257,363
(3,287,788)
(502,445)
-
(7,715,962)
6,248,832
-

㈜에코시티개발
94,133,130
(94,983,859)
(13,707,626)
-
-
56,473,932
41,915,577

㈜엠시에타개발
84,252,370
(257,610)
(80,530,907)
-
-
24,350,038
27,813,891

㈜엠시에타
(12,294)
141
(215)
-
-
202,608
190,240

㈜센트로 (주2)
16,081,991
16,133,538
(40,386,955)
-
(5,664,484)
13,835,910
-

㈜유니시티
386,824,842
87,688,742
(502,358,142)
-
-
28,848,666
1,004,108

네오시티㈜
(31,097,625)
(52,417,149)
82,259,595
-
-
1,349,341
94,162

㈜인제스피디움
943,977
(1,763,040)
2,529,109
-
-
1,241,062
2,951,108

㈜에스비에스네오파트너스 (주2)
(1,623,158)
(2,557,107)
(286,291)
-
(3,144,395)
7,610,951
-

㈜티에스케이엠엔에스 (주2)
1,143,143
(1,897,915)
(89,629)
-
(2,014,725)
2,859,126
-

㈜티에스케이워터 (주2)
20,265,778
217,301
(557,190)
-
(55,785,177)
35,859,288
-

㈜티에스케이엔지니어링
 (구.㈜휴비스워터) (주2)
(14,019,808)
(619,202)
5,701,654
-
(3,762,375)
12,699,731
-

휴비스워터베트남 (주2)
(1,258,443)
9,276
842,790
-
(350,039)
756,416
-

㈜지에프앤엘 (주2)
(484,735)
8,277
518,454
-
(81,308)
39,312
-

㈜에스비에스플러스 (주2)
(1,921,397)
(238,881)
2,697,333
(8,978,063)
-
8,441,008
-

㈜평택싸이로 (주2)
(157,112)
(18,040,101)
(2,000)
-
(7,729,981)
25,929,194
-

대동산업단지㈜
(356,125)
55,000
-
-
-
628,472
327,347

㈜여천이피에스 (주2)
326,519
199
-
-
(575,405)
248,687
-

㈜티에스케이프리텍 (주2)
4,458,572
(1,925,136)
2,375,799
-
(5,410,064)
500,829
-

㈜문고리닷컴 (주2)
(1,400,300)
52,140
(88,033)
-
(571,623)
2,007,816
-

삼계개발㈜ (주1)
(5,574,326)
(109,381,623)
118,057,102
-
-
-
3,101,153

창원복합행정타운개발㈜ (주1)
485,956
(103,033)
500,000
-
-
-
882,923

걸포도시개발자산관리㈜ (주1)
155,868
(9,781)
100,000
-
-
-
246,087

㈜무노스 (주1) (주2)
71,109
(30,816)
(4,692)
782,640
(818,241)
-
-

스톤브릿지라이프스타일1호투자조합(주1),(주2)
(2,695)
(1,950,210)
2,100,000
-
(147,095)
-
-

(주1)
상기 현금흐름은 전기 중 연결실체 편입 후의 변동내역입니다.

(주2)
상기 현금흐름은 전기 중 연결실체에서 제외되기 전까지의 현금흐름과 연결실체에서 제외되는 효과를 함께 반영하고 있습니다.

상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

ㆍ
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

ㆍ
리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정이 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입 약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

한편, 2020년 이래 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 향후 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 연결실체는 COVID-19 사태가연결실체에 미치는 영향을 지속적으로 관찰, 평가하고 있습니다.

4. 부문정보

(1)
보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문은 건설 및 기타부문으로 구성됩니다.

(2) 부문수익

당
분기 및 전분기 연결실체의 계속영업수익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

건설
502,785,503
531,308,900

기타
9,294,787
9,708,026

계속영업수익(매출액)
512,080,290
541,016,926

(3) 부문이익

당분
기 및 전분기 연결실체의 보고부문별 계속영업이익 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

건설
76,359,364
106,743,828

기타
1,641,469
4,377,210

매출총이익
78,000,833
111,121,038

판매비와관리비
33,910,693
30,502,780

기타영업외수익 및 기타영업외비용
4,128,852
(629,155)

금융수익
4,134,076
5,278,491

금융비용
10,244,437
10,262,186

관계ㆍ공동지배기업투자손익
(763,019)
(874,417)

세전계속영업이익
41,345,612
74,130,991

부문이익은 본부관리원가와 임원보수 및 기타영업외수익 및 비용, 금융수익, 금융비용, 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(4) 부문자산 및 부채

당분기 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

건설
3,913,428,361
4,000,919,227

기타
129,568,188
112,273,685

소계
4,042,996,549
4,113,192,912

연결조정
(321,948,769)
(314,921,982)

합계
3,721,047,780
3,798,270,930

당분기 및 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

건설
3,037,927,791
3,135,895,533

기타
199,446,613
201,340,124

소계
3,237,374,404
3,337,235,657

연결조정
(180,572,650)
(185,778,225)

합계
3,056,801,754
3,151,457,432

(5) 기타 부문정보

당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 주요 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
감가상각비와 상각비
비유동자산의 취득

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

건설
3,881,209
3,687,838
21,800,093
46,017,463

기타
576,595
261,226
390,814
608,648

총부문
4,457,804
3,949,064
22,190,907
46,626,111

(6) 지역에 대한 정보

연결실체는 4개의 주요 지역[대한민국(본사 소재지 국가), 아랍에미레이트, 오만, 방글라데시]에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당 분 기
전 분 기
당 분 기 말
전 기 말

대한민국
498,029,280
527,534,183
1,292,543,845
1,297,014,346

아랍에미레이트
-
-
30,643
29,413

오만
-
113,886
411
394

방글라데시
14,051,010
13,368,856
-
-

합 계
512,080,290
541,016,925
1,292,574,899
1,297,044,153

(7) 당분기말 현재 연결실체의 매출 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

제예금
366,087,410
313,716,391

기타 현금성자산
446,868
178,243

합 계
366,534,278
313,894,634

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거 래 처
당 분 기 말
전 기 말
사용제한내용

현금및현금성자산
하나은행 외
-
2,919,447
PF질권설정 외

매출채권및기타채권
 (단기금융상품)
하나은행 외
121,587,944
78,178,078
PF질권설정 외

비유동매출채권및기타채권
 (장기금융상품)
우리은행 외
20,500
20,500
당좌개설보증금 외

비유동 당기손익, 기타포괄손익
 -공정가치측정금융자산
건설공제조합 외
21,117,704
21,238,470
차입금담보 외

한국산업은행 외
56,416,165
56,416,165
SOC사업 등의
 지급보증 관련

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
129,588,345
-
122,681,839
-

공사미수금
총액
73,824,031
-
115,636,925
-

손실충당금
(10,188,061)
-
(10,618,261)
-

순액
63,635,970
-
105,018,664
-

분양미수금
총액
29,949,040
-
36,521,192
-

손실충당금
-
-
-
-

순액
29,949,040
-
36,521,192
-

매출채권
총액
1,965,856
-
2,751,041
-

손실충당금
(606,013)
-
(581,112)
-

순액
1,359,843
-
2,169,929
-

미수금
총액
99,898,552
26,080,071
127,308,939
23,203,326

손실충당금
(8,117,796)
-
(7,995,626)
-

순액
91,780,756
26,080,071
119,313,313
23,203,326

대여금
총액
45,482,977
82,953,251
45,118,833
76,724,247

손실충당금
-
(18,319,222)
-
(18,269,551)

순액
45,482,977
64,634,029
45,118,833
58,454,696

장기금융상품
-
20,500
-
20,500

보증금(주1)
총액
14,633,907
69,567,338
15,174,668
93,264,828

현재가치할인차금
(137,382)
(918,536)
(145,699)
(874,670)

순액
14,496,525
68,648,802
15,028,969
92,390,158

합 계
376,293,456
159,383,402
445,852,739
174,068,680

(주1)
연결실체는 각 지사 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 있으며, 3년 만기 정기예금이자율을 적용하여 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

(2)
신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다.
매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.

연결실체는 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포?되는 거래에서 발생되는 매출채권의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식
합니다.

연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분

비손상채권

손상채권

계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액

1,569,878
-
35,894,672
37,464,550

손실충당금의 재측정

(272,973)
-
198,216
(74,757)

제각

-
-
(158,701)
(158,701)

기말금액

1,296,905
-
35,934,187
37,231,092

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분

비손상채권

손상채권

계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액
2,084,756
-
48,574,649
50,659,405

손실충당금의 재측정
(514,878)
-
2,925,163
2,410,285

제각
-
-
(3,100,761)
(3,100,761)

기타 (주1)
-
-
(12,504,379)
(12,504,379)

기말금액
1,569,878
-
35,894,672
37,464,550

(주1)
해당 금액은 연결범위변동 등으로 인한 변동입니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

비상장주식 등
-
58,877,092
-
59,131,557

통화선도
36,217
-
18,681
-

합 계
36,217
58,877,092
18,681
59,131,557

(2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

비상장주식 등
131,882,316
(73,005,224)
58,877,092

통화선도
-
36,217
36,217

합 계
131,882,316
(72,969,007)
58,913,309

< 전 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

비상장주식 등
131,882,316
(72,750,759)
59,131,557

통화선도
-
18,681
18,681

합 계
131,882,316
(72,732,078)
59,150,238

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
65,683,902
-
64,756,104

비상장주식
-
96,619,586
-
90,964,991

채무상품

국공채
1,494,384
-
750,409
-

합 계
1,494,384
162,303,488
750,409
155,721,095

(2) 당분기 및
전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득원가와 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부가액

지분상품

상장주식
40,994,332
24,689,570
65,683,902

비상장주식
85,524,755
11,094,831
96,619,586

채무상품

국공채
1,680,160
(185,776)
1,494,384

합 계
128,199,247
35,598,625
163,797,872

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부가액

지분상품

상장주식
40,994,332
23,761,772
64,756,104

비상장주식
85,524,755
5,440,236
90,964,991

채무상품

국공채
861,425
(111,016)
750,409

합 계
127,380,512
29,090,992
156,471,504

10. 재고자산

당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

분양주택
16,237,954
-
16,237,954
16,310,689
-
16,310,689

미완성주택
448,588,287
(29,161,793)
419,426,494
494,110,544
(25,899,796)
468,210,748

용지
691,587,434
-
691,587,434
755,421,830
-
755,421,830

상품
915,048
-
915,048
835,677
-
835,677

저장품
11,415,912
-
11,415,912
13,510,225
-
13,510,225

가설재
211,818
-
211,818
231,623
-
231,623

합 계
1,168,956,453
(29,161,793)
1,139,794,660
1,280,420,588
(25,899,796)
1,254,520,792

11. 기타자산 및 계약원가

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
총액
145,517,535
-
113,667,673
-

손실충당금
-
-
-
-

순액
145,517,535
-
113,667,673
-

선급비용
23,877,068
-
5,076,201
-

선급공사비
50,841,464
-
47,712,300
-

미수수익
총액
1,311,262
-
1,192,908
554,580

손실충당금
-
-
-
-

순액
1,311,262
-
1,192,908
554,580

기타자산
155,855
2,246,600
38,620
2,246,600

합 계
221,703,184
2,246,600
167,687,702
2,801,180

(2) 당분기 및 전기말 현재 선급공사비에 포함된 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

계약이행원가
25,428,188
24,111,498

당분기 및 전분기 중 각각 6,593백만원 및 8,864백만원의 상각비가 매출원가로 인식되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

12. 관계ㆍ공동기업투자

(1) 당분기 및 전기말 현재의 관계ㆍ공동기업투자 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
주요영업활동
법인설립 및
 영업소재지
결산일
당 분 기 말
전 기 말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

관계기업
우리병영㈜
일반건축공사 외
대한민국 서울특별시
12월 31일
26.7
-
26.7
-

㈜에코시티
부동산매매，임대
대한민국 전주시
"
40.0
-
40.0
-

㈜부산이앤이
폐기물연료화및발전시설
대한민국 부산광역시
"
30.0
15,549,479
30.0
15,409,777

제이충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 창원시
"
26.9
-
26.9
-

양산석계산업단지㈜
부동산개발
대한민국 양산시
"
20.0
-
20.0
-

경산에코에너지㈜
자원회수시설관리
대한민국 서울특별시
"
50.0
-
50.0
-

평화비티엘㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 연천군
"
20.5
-
20.5
-

충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 포항시
"
38.1
-
38.1
-

전주리싸이클링에너지㈜
자원화시설관리운영
대한민국 전주시
"
26.3
1,249,378
26.3
1,248,627

송두산업단지개발㈜
부동산개발
대한민국 진천군
"
26.0
-
26.0
-

신경주지역개발㈜
자산관리운용처분
대한민국 경주시
"
43.0
126,811
43.0
107,353

신경주역세권공영개발㈜
부동산개발
대한민국 경주시
"
39.8
-
39.8
-

㈜이너시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
"
40.0
475,015
40.0
555,069

㈜지파크개발
부동산개발
대한민국 경기광주시
"
39.9
-
39.9
307,944

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
20.0
-
20.0
-

김해대동첨단산업단지㈜
부동산개발
대한민국 김해시
"
26.1
-
26.1
-

천안풍세산업단지개발㈜(주1)
부동산개발
대한민국 천안시
"
75.0
618,018
75.0
718,520

㈜군포복합개발피에프브이
부동산개발
대한민국 군포시
"
35.4
438,299
35.4
459,950

마곡씨피포피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
29.9
1,267,028
29.9
1,489,343

창원자족형복합행정타운㈜
부동산개발
대한민국 창원시
"
22.4
686,705
22.4
760,140

상봉아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
"
40.0
1,946,601
40.0
1,931,612

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
부동산업
서울특별시 영등포구
"
35.0
5,685,822
35.0
5,741,030

묵동아이알디피에프브이㈜
부동산업
서울특별시 중랑구
"
38.0
1,884,403
38.0
1,888,842

지엠파크㈜
부동산업
경상북도 구미시
"
20.0
-
20.0
-

개봉아이알디피에프브이㈜(주2)
부동산개발
서울특별시 강남구
"
38.0
1,827,631
-
-

합 계

31,755,190

30,618,207

(주1)
협약에 따라 회사의 최종 지분율이 50.0%로 변경예정이며, 이사회 구성 등 주주간 협약에 따라 당분기말 현재 지배권을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.

(주2)
당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전기의 관계ㆍ공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취득
처분
지분법손익
배당금
기타
기말

관계기업
우리병영㈜(주1)
26.7
-
-
-
-
-
-
-

㈜에코시티(주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산이앤이
30.0
15,409,777
-
-
139,702
-
-
15,549,479

제이충무㈜(주1)
26.9
-
-
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

경산에코에너지㈜(주1)
50.0
-
-
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜(주1)
20.5
-
-
-
-
-
-
-

충무㈜(주1)
38.1
-
-
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
1,248,627
-
-
751
-
-
1,249,378

송두산업단지개발㈜(주1)
26.0
-
-
-
-
-
-
-

신경주지역개발㈜
43.0
107,353
-
-
19,458
-
-
126,811

신경주역세권공영개발㈜(주1)
39.8
-
-
-
-
-
-
-

㈜이너시티개발
40.0
555,069
-
-
(80,054)
-
-
475,015

㈜지파크개발(주1)
39.9
307,944
-
-
(307,944)
-
-
-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

김해대동첨단산업단지㈜(주1)
26.1
-
-
-
-
-
-
-

천안풍세산업단지개발㈜
75.0
718,520
-
-
(100,502)
-
-
618,018

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
459,950
-
-
(21,651)
-
-
438,299

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
1,489,343
-
-
(222,315)
-
-
1,267,028

창원자족형복합행정타운㈜
22.4
760,140
-
-
(73,435)
-
-
686,705

상봉아이알디피에프브이㈜
40.0
1,931,612
-
-
14,989
-
-
1,946,601

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
35.0
5,741,030
-
-
(55,208)
-
-
5,685,822

묵동아이알디피에프브이㈜
38.0
1,888,842
-
-
(4,439)
-
-
1,884,403

지엠파크㈜(주1)
20.0
-
-
-
-
-
-
-

개봉아이알디피에프브이㈜
38.0
-
1,900,000
-
(72,369)
-
-
1,827,631

합 계

30,618,207
1,900,000
-
(763,017)
-
-
31,755,190

(주1)
당분기말 현재 순자산장부금액이 "0"이하이며, 지분법평가에 의한 회계처리를 중단하고 있습니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취득
처분
지분법손익
배당금
기타
인적분할
기말

관계기업
㈜태영인더스트리
-
35,176,112
-
-
2,101,139
(900,882)
(605,302)
(35,771,067)
-

우리병영㈜ (주1)
26.7
-
-
-
-
-
-
-
-

수원그린환경㈜
-
895,828
-
-
712,509
-
(616,760)
(991,577)
-

㈜에코시티 (주1)
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산이앤이

30
.0

15,360,657
-
-
56,079
-
(6,959)
-
15,409,777

제이충무㈜ (주1)
26.9
-
-
-
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜ (주1)

20
.0

-
-
(1,000,000)
-
-
1,000,000
-
-

경산에코에너지㈜ (주1)

50
.0

-
-
-
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜ (주1)
20.5
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스비에스
-
200,859,481
-
-
(34,182,972)
(1,010,703)
299,716
(165,965,522)
-

㈜리앤에스스포츠
-
746,700
-
-
(70,726)
(35,000)
-
(640,974)
-

충무㈜ (주1)
38.1
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜하나로햇빛발전소
-
256,131
-
-
5,480
-
-
(261,611)
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
1,883,196
-
-
(333,257)
-
(26,655)
(274,657)
1,248,627

송두산업단지개발㈜

26
.0

679,147
-
-
(73,702)
(605,445)
-
-
-

신경주지역개발㈜

43
.0

121,808
-
-
(14,455)
-
-
-
107,353

신경주역세권공영개발㈜ (주1)
39.8
-
-
-
-
-
-
-
-

STT Media Group,LLC
-
484,921
-
-
478,957
(312,192)
(294,061)
(357,625)
-

㈜이너시티개발

40
.0

-
-
-
555,069
-
-
-
555,069

골든에코㈜
-
1,256,261
-
-
(21,408)
-
-
(1,234,853)
-

㈜지파크개발
39.9
1,343,606
-
-
(1,035,662)
-
-
-
307,944

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜(주1)

20
.0

999,748
-
-
(999,748)
-
-
-
-

브이엘아인슈타인사모투자합자회사
-
189,034
8,800,000
-
(419,044)
-
-
(8,569,990)
-

김해대동첨단산업단지㈜ (주1)
26.1
-
-
-
-
-
-
-
-

천안풍세산업단지개발㈜

75
.0

1,214,692
-
-
(496,172)
-
-
-
718,520

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
1,745,719
-
-
(1,285,769)
-
-
-
459,950

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
-
1,495,000
-
(5,657)
-
-
-
1,489,343

창원자족형복합행정타운㈜
22.4
-
1,120,000
-
(359,860)
-
-
-
760,140

㈜센트로음성
-
-
800,000
-
(85,211)
-
-
(714,789)
-

상봉아이알디피에프브이㈜

40
.0

-
2,000,000
-
(68,388)
-
-
-
1,931,612

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사

35
.0

-
6,000,010
-
(258,980)
-
-
-
5,741,030

묵동아이알디피에프브이㈜

38
.0

-
1,900,000
-
(11,158)
-
-
-
1,888,842

지엠파크㈜

20
.0

-
20,000
-
(20,000)
-
-
-
-

소 계

263,213,041
22,135,010
(1,000,000)
(35,832,936)
(2,864,222)
(250,021)
(214,782,665)
30,618,207

공동기업
스마트미디어렙㈜
-
6,951,940
-
-
448,338
-

(7,400,278)
-

소 계

6,951,940
-
-
448,338
-
-
(7,400,278)
-

합 계

270,164,981
22,135,010
(1,000,000)
(35,384,598)
(2,864,222)
(250,021)
(222,182,943)
30,618,207

(주1)
전기말 현재 순자산장부금액이 "0"이하이며, 지분법평가에 의한 회계처리를 중단하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전기의 관계ㆍ공동기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
유동자산
비유동자산
자산계
유동부채
비유동부채
부채계
지배기업
 소유주지분
비지배지분
자본계

관계기업
우리병영㈜
4,794,856
54,022,947
58,817,803
4,665,441
52,913,053
57,578,494
1,239,309
-
1,239,309

㈜에코시티
23,758,893
152,506,893
176,265,786
206,387,940
130,802
206,518,742
(30,252,956)
-
(30,252,956)

㈜부산이앤이
5,895,673
59,482,865
65,378,538
5,714,725
7,832,217
13,546,942
51,831,596
-
51,831,596

제이충무㈜
4,451,299
67,075,787
71,527,086
3,458,357
64,931,864
68,390,221
3,136,865
-
3,136,865

양산석계산업단지㈜
5,267,742
1
5,267,743
1,393,955
-
1,393,955
3,873,788
-
3,873,788

경산에코에너지㈜
2,681,057
22,950,217
25,631,274
2,479,025
18,460,000
20,939,025
4,692,249
-
4,692,249

평화비티엘㈜
4,857,548
47,287,043
52,144,591
1,837
43,976,429
43,978,266
8,166,325
-
8,166,325

충무㈜
8,088,084
106,116,853
114,204,937
8,034,450
97,619,105
105,653,555
8,551,382
-
8,551,382

전주리싸이클링에너지㈜
8,777,401
53,998,998
62,776,399
3,018,249
55,046,000
58,064,249
4,712,150
-
4,712,150

송두산업단지개발㈜
1,111,930
265,298
1,377,228
108,192
80,047
188,239
1,188,989
-
1,188,989

신경주지역개발㈜
239,819
103,708
343,527
48,618
-
48,618
294,909
-
294,909

신경주역세권공영개발㈜
153,767,036
-
153,767,036
68,536,747
91,000,000
159,536,747
(5,769,711)
-
(5,769,711)

㈜이너시티개발
1,582,153
37,342
1,619,495
422,076
9,881
431,957
1,187,538
-
1,187,538

㈜지파크개발
111,364,686
18,498,609
129,863,295
130,219,759
-
130,219,759
(356,464)
-
(356,464)

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
127,610,347
16,782
127,627,129
19,107,442
127,000,000
146,107,442
(18,480,313)
-
(18,480,313)

김해대동첨단산업단지㈜
874,044,051
7,008,637
881,052,688
494,338,238
400,000,000
894,338,238
(13,285,550)
-
(13,285,550)

천안풍세산업단지개발㈜
818,504
74,220
892,724
28,958
39,743
68,701
824,023
-
824,023

㈜군포복합개발피에프브이
175,653,910
-
175,653,910
149,419,386
25,000,000
174,419,386
1,234,524
-
1,234,524

마곡씨피포피에프브이㈜
935,963,404
2,979,955
938,943,359
1,205,808
933,500,000
934,705,808
4,237,551
-
4,237,551

창원자족형복합행정타운㈜
3,145,095
-
3,145,095
79,449
-
79,449
3,065,646
-
3,065,646

상봉아이알디피에프브이㈜
4,629,357
40,350,904
44,980,261
40,113,759
-
40,113,759
4,866,502
-
4,866,502

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
1,189,594
97,036,683
98,226,277
89,290,922
-
89,290,922
8,935,355
-
8,935,355

묵동아이알디피에프브이㈜
462,585
4,500,000
4,962,585
3,630
-
3,630
4,958,955
-
4,958,955

지엠파크㈜
41,438,925
61,898,850
103,337,775
50,032,083
60,980,000
111,012,083
(7,674,308)
-
(7,674,308)

개봉아이알디피에프브이㈜
4,852,035
40,203,104
45,055,139
40,015,584
230,000
40,245,584
4,809,555
-
4,809,555

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
유동자산
비유동자산
자산계
유동부채
비유동부채
부채계
지배기업
 소유주지분
비지배지분
자본계

관계기업
우리병영㈜
4,794,856
54,022,947
58,817,803
4,665,441
52,913,053
57,578,494
1,239,309
-
1,239,309

㈜에코시티
28,485,789
147,618,371
176,104,160
206,549,966
102,099
206,652,065
(30,547,906)
-
(30,547,906)

㈜부산이앤이
5,881,877
53,705,369
59,587,246
8,216,421
4,901
8,221,322
51,365,924
-
51,365,924

제이충무㈜
5,676,640
66,872,154
72,548,794
4,778,346
64,717,177
69,495,523
3,053,272
-
3,053,272

양산석계산업단지㈜
5,267,742
1
5,267,743
1,393,955
-
1,393,955
3,873,788
-
3,873,788

경산에코에너지㈜
2,693,036
23,457,905
26,150,941
2,712,402
18,460,000
21,172,402
4,978,540
-
4,978,540

평화비티엘㈜
4,583,718
48,161,287
52,745,005
50,633
44,479,611
44,530,244
8,214,762
-
8,214,762

충무㈜
9,753,132
105,636,165
115,389,297
1,485,021
105,200,996
106,686,017
8,703,282
-
8,703,282

전주리싸이클링에너지㈜
9,390,722
54,868,696
64,259,418
2,514,129
57,036,000
59,550,129
4,709,290
-
4,709,290

송두산업단지개발㈜
2,598,822
185,252
2,784,074
1,176,186
-
1,176,186
1,607,887
-
1,607,887

신경주지역개발㈜
232,013
94,042
326,055
76,397
-
76,397
249,658
-
249,658

신경주역세권공영개발㈜
139,470,230
-
139,470,230
81,278,765
75,200,000
156,478,765
(17,008,534)
-
(17,008,534)

㈜이너시티개발
2,620,822
39,106
2,659,928
1,262,495
9,762
1,272,257
1,387,672
-
1,387,672

㈜지파크개발
93,758,245
77,212,054
170,970,299
170,198,509
-
170,198,509
771,790
-
771,790

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
115,663,270
1,782
115,665,052
357,555
127,000,000
127,357,555
(11,692,503)
-
(11,692,503)

김해대동첨단산업단지㈜
860,944,950
7,007,821
867,952,771
501,604,553
380,000,000
881,604,553
(13,651,782)
-
(13,651,782)

천안풍세산업단지개발㈜
974,967
33,204
1,008,171
50,145
-
50,145
958,026
-
958,026

㈜군포복합개발피에프브이
175,368,257
47,861
175,416,118
148,935,218
25,250,000
174,185,218
1,230,899
-
1,230,899

마곡씨피포피에프브이㈜
924,962,712
4,225,113
929,187,825
1,206,745
923,000,000
924,206,745
4,981,081
-
4,981,081

창원자족형복합행정타운㈜
3,849,316
-
3,849,316
455,833
-
455,833
3,393,484
-
3,393,484

상봉아이알디피에프브이㈜
5,184,015
39,645,456
44,829,471
40,000,440
-
40,000,440
4,829,031
-
4,829,031

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
2,255,514
96,188,339
98,443,853
89,350,762
-
89,350,762
9,093,090
-
9,093,090

묵동아이알디피에프브이㈜
470,637
4,500,000
4,970,637
-
-
-
4,970,637
-
4,970,637

지엠파크㈜
6,779,910
39,989,392
46,769,302
7,247,475
40,000,000
47,247,475
(478,173)
-
(478,173)

상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 및 전기 중 각 관계ㆍ공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
매출
당기순이익(손실)
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업
우리병영㈜
-
-
-
-

㈜에코시티
3,112,953
294,950
-
294,950

㈜부산이앤이
5,524,043
465,672
-
465,672

제이충무㈜
877,295
83,593
-
83,593

양산석계산업단지㈜
-
-
-
-

경산에코에너지㈜
1,620,297
(286,291)
-
(286,291)

평화비티엘㈜
1,340,546
1,436,054
-
1,436,054

충무㈜
1,092,348
(151,899)
-
(151,899)

전주리싸이클링에너지㈜
3,613,733
2,861
-
2,861

송두산업단지개발㈜
-
(418,897)
-
(418,897)

신경주지역개발㈜
282,285
45,251
-
45,251

신경주역세권공영개발㈜
48,185,090
11,238,823
-
11,238,823

㈜이너시티개발
-
(200,134)
-
(200,134)

㈜지파크개발
-
(1,128,254)
-
(1,128,254)

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
17,523,529
(6,787,808)
-
(6,787,808)

김해대동첨단산업단지㈜
20,394,379
366,232
-
366,232

천안풍세산업단지개발㈜
-
(134,003)
-
(134,003)

㈜군포복합개발피에프브이
-
(246,375)
-
(246,375)

마곡씨피포피에프브이㈜
-
(743,531)
-
(743,531)

창원자족형복합행정타운㈜
-
(327,838)
-
(327,838)

상봉아이알디피에프브이㈜
-
37,471
-
37,471

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
30,000
(157,735)
-
(157,735)

묵동아이알디피에프브이㈜
-
(11,682)
-
(11,682)

지엠파크㈜
-
(7,196,135)
-
(7,196,135)

개봉아이알디피에프브이㈜
6,909
(190,445)
-
(190,445)

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
매출
당기순이익(손실)
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업
㈜태영인더스트리(주1)
24,271,382
5,485,725
(75,624)
5,410,101

우리병영㈜
2,537,540
(132,337)
-
(132,337)

수원그린환경㈜(주1)
9,180,444
41,996
-
41,996

㈜에코시티
15,783,237
(5,071,551)
-
(5,071,551)

㈜부산이앤이
21,951,440
186,930
-
186,930

제이충무㈜
3,609,290
(100,141)
-
(100,141)

양산석계산업단지㈜
56,762,511
2,179,175
-
2,179,175

경산에코에너지㈜
6,102,949
(1,440,031)
-
(1,440,031)

평화비티엘㈜
5,360,773
3,162,913
-
3,162,913

㈜에스비에스(주1)
525,201,347
(90,522,741)
1,011,151
(89,511,590)

㈜리앤에스스포츠(주1)
1,398,855
(82,187)
-
(82,187)

충무㈜
5,074,317
(740,628)
-
(740,628)

㈜하나로햇빛발전소(주1)
361,789
44,818
-
44,818

전주리싸이클링에너지㈜
17,126,175
(1,269,549)
-
(1,269,549)

송두산업단지개발㈜
8,495,532
(283,469)
-
(283,469)

신경주지역개발㈜
845,772
(33,617)
-
(33,617)

신경주역세권공영개발㈜
49,187,579
(1,275,180)
-
(1,275,180)

STT Media Group,LLC(주1)
500,014
427,708
-
427,708

㈜이너시티개발
77,022,680
2,270,045
-
2,270,045

골든에코㈜(주1)
-
(42,692)
-
(42,692)

㈜지파크개발
-
(2,595,643)
-
(2,595,643)

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
43,694,364
(16,691,243)
-
(16,691,243)

브이엘아인슈타인사모투자합자회사(주1)
-
(947,169)
-
(947,169)

김해대동첨단산업단지㈜
37,044,388
(1,126,445)
-
(1,126,445)

천안풍세산업단지개발㈜
-
(661,562)
-
(661,562)

㈜군포복합개발피에프브이
-
(3,450,511)
-
(3,450,511)

마곡씨피포피에프브이㈜
-
(18,919)
-
(18,919)

창원자족형복합행정타운㈜
-
(1,606,517)
-
(1,606,517)

㈜센트로음성(주1)
-
(185,713)
-
(185,713)

상봉아이알디피에프브이㈜
-
(170,969)
-
(170,969)

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
110,000
(739,943)
-
(739,943)

묵동아이알디피에프브이㈜
-
(29,363)
-
(29,363)

지엠파크㈜
-
(578,173)
-
(578,173)

공동기업
스마트미디어렙㈜(주1)
16,979,864
896,675
-
896,675

(주1)

전기 중 지배기업의 인적분할로 인해 연결실체에서 제외되기 전까지 발생한 경영성과입니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 관계ㆍ공동기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
기말
 순자산(A)
연결실체
 지분율(%)(B)
순자산 지분액
 (AXB)
(+) 영업권
(-) 내부거래
 효과 제거
기타 (주1)
기말
 장부금액

관계기업
우리병영㈜
1,239,309
26.7
330,896
-
-
(330,896)
-

㈜에코시티
(30,252,956)
40.0
(12,101,182)
-
-
12,101,182
-

㈜부산이앤이
51,831,596
30.0
15,549,479
-
-
-
15,549,479

제이충무㈜
3,136,865
26.9
843,817
-
-
(843,817)
-

양산석계산업단지㈜
3,873,788
20.0
774,758
-
-
(774,758)
-

경산에코에너지㈜
4,692,248
50.0
2,346,124
10,107
-
(2,356,231)
-

평화비티엘㈜
8,166,325
20.5
1,674,097
-
-
(1,674,097)
-

충무㈜
8,551,382
38.1
3,258,077
-
-
(3,258,077)
-

전주리싸이클링에너지㈜
4,712,151
26.3
1,239,296
12,439
(2,357)
-
1,249,378

송두산업단지개발㈜
1,188,989
26.0
309,137
-
-
(309,137)
-

신경주지역개발㈜
294,909
43.0
126,811
-
-
-
126,811

신경주역세권공영개발㈜
(5,769,711)
39.8
(2,296,345)
-
-
2,296,345
-

㈜이너시티개발
1,187,538
40.0
475,015
-
-
-
475,015

㈜지파크개발
(356,465)
39.9
(142,229)
-
-
142,229
-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
(18,480,313)
20.0
(3,696,063)
-
-
3,696,063
-

김해대동첨단산업단지㈜
(13,285,550)
26.1
(3,467,529)
-
-
3,467,529
-

천안풍세산업단지개발㈜
824,023
75.0
618,018
-
-
-
618,018

㈜군포복합개발피에프브이
1,234,524
35.4
437,022
-
1,277
-
438,299

마곡씨피포피에프브이㈜
4,237,550
29.9
1,267,028
-
-
-
1,267,028

창원자족형복합행정타운㈜
3,065,645
22.4
686,705
-
-
-
686,705

상봉아이알디피에프브이㈜
4,866,502
40.0
1,946,601
-
-
-
1,946,601

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
8,935,355
35.0
3,127,374
2,558,448
-
-
5,685,822

묵동아이알디피에프브이㈜
4,958,955
38.0
1,884,403
-
-
-
1,884,403

지엠파크㈜
(7,674,308)
20.0
(1,534,862)
-
-
1,534,862
-

개봉아이알디피에프브이㈜
4,809,555
38.0
1,827,631
-
-
-
1,827,631

합 계
45,987,906

15,484,079
2,580,994
(1,080)
13,691,197
31,755,190

(주1)
누적 미반영 지분법손실 및 손상차손 금액 등으로 구성되어 있습니다.

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
기말
 순자산(A)
연결실체
 지분율(%)(B)
순자산 지분액
 (AXB)
(+) 영업권
(-) 내부거래
 효과 제거
기타 (주1)
기말
 장부금액

관계기업
우리병영㈜
1,239,309
26.7
331,391
-
-
(331,391)
-

㈜에코시티
(30,547,906)
40.0
(12,219,162)
-
-
12,219,162
-

㈜부산이앤이
51,365,924
30.0
15,409,777
-
-
-
15,409,777

제이충무㈜
3,053,272
26.9
822,857
-
-
(822,857)
-

양산석계산업단지㈜
3,873,788
20.0
774,758
-
-
(774,758)
-

경산에코에너지㈜
4,978,540
50.0
2,489,270
10,107
-
(2,499,377)
-

평화비티엘㈜
8,214,762
20.5
1,686,491
-
-
(1,686,491)
-

충무㈜
8,703,282
38.1
3,319,432
-
-
(3,319,432)
-

전주리싸이클링에너지㈜
4,709,290
26.3
1,236,189
12,439
-
-
1,248,628

송두산업단지개발㈜
1,607,887
26.0
418,051
-
-
(418,051)
-

신경주지역개발㈜
249,658
43.0
107,353
-
-
-
107,353

신경주역세권공영개발㈜
(17,008,534)
39.8
(6,769,396)
-
-
6,769,396
-

㈜이너시티개발
1,387,672
40.0
555,069
-
-
-
555,069

㈜지파크개발
771,790
39.9
307,944
-
-
-
307,944

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
(11,692,503)
20.0
(2,338,501)
-
-
2,338,501
-

김해대동첨단산업단지㈜
(13,651,782)
26.1
(3,563,115)
-
-
3,563,115
-

천안풍세산업단지개발㈜
958,026
75.0
718,520
-
-
-
718,520

㈜군포복합개발피에프브이
1,230,899
35.4
435,738
-
-
24,212
459,950

마곡씨피포피에프브이㈜
4,981,081
29.9
1,489,343
-
-
-
1,489,343

창원자족형복합행정타운㈜
3,393,484
22.4
760,140
-
-
-
760,140

상봉아이알디피에프브이㈜
4,829,031
40.0
1,931,612
-
-
-
1,931,612

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
9,093,090
35.0
3,182,582
2,558,448
-
-
5,741,030

묵동아이알디피에프브이㈜
4,970,637
38.0
1,888,842
-
-
-
1,888,842

지엠파크㈜
(478,173)
20.0
(95,635)
-
-
95,635
-

합 계
46,232,524

12,879,550
2,580,994
-
15,157,664
30,618,208

(주1)
누적 미반영 지분법손실 및 손상차손 금액 등으로 구성되어 있습니다.

13. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
손상
기타 대체(주1)
기말

자가사용자산
토지
124,648,595
802,912
-
-
-
(25,108,758)
100,342,749

건물
16,356,031
-
-
(120,044)
-
(218,948)
16,017,039

구축물
13,873
-
-
(706)
-
-
13,167

기계공구
1,001,100
-
(469)
(39,770)
-
-
960,861

중기
37,871
-
-
(4,370)
-
-
33,501

차량운반구
4,684,683
3,357
-
(300,965)
-
-
4,387,075

비품
2,634,279
135,345
(2,303)
(251,397)
-
-
2,515,924

임차물시설
264,382
-
-
(19,875)
-
-
244,507

기타의유형자산
281,809
488,972
-
(267,858)
-
4,857,158
5,360,081

건설중인자산
145,039,778
17,418,498
-
-
-
(8,104,897)
154,353,379

사용권자산
4,959,427
1,733,360
-
(981,094)
-
(16,954)
5,694,739

합 계
299,921,828
20,582,444
(2,772)
(1,986,079)
-
(28,592,399)
289,923,022

(주1)
차입원가 자본화 및 투자부동산으로의 대체, 기부채납으로 인한 감소 등으로 구성되어 있습니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
손상
기타 대체(주1)
외화 환산
인적분할로
 인한 변동
기말

자가사용자산
토지
522,984,754
35,177,379
(483,709)
(2,553,125)
-
3,702,850
-
(434,179,554)
124,648,595

건물
273,512,685
700,328
(1,583,054)
(7,522,175)
(632,510)
(14,465,782)
-
(233,653,461)
16,356,031

구축물
60,050,534
480,490
-
(6,468,697)
(13,595)
30,548,185
-
(84,583,044)
13,873

방송시설
79,134
-
-
(8,916)
-
-
-
(70,218)
-

기계공구
75,197,988
2,202,841
(4,003)
(9,636,640)
(938,574)
18,394,098
-
(84,214,610)
1,001,100

방송기계기구
3,988,933
642,377
(12,686)
(845,421)
-
12,682
9,480
(3,795,365)
-

중기
90,102
-
(1)
(34,344)
-
-
-
(17,886)
37,871

차량운반구
2,437,585
6,196,246
(523,998)
(1,524,867)
-
219,992
-
(2,120,275)
4,684,683

비품
9,146,235
3,581,440
(46,822)
(2,430,844)
(1,689,136)
100,043
94
(6,026,731)
2,634,279

입목
4,705,834
-
-
-
-
-
-
(4,705,834)
-

임차물시설
258,756
312,877
-
(131,121)
-
(172,711)
-
(3,419)
264,382

기타의유형자산
10,315,014
1,305,511
(1,722)
(1,703,046)
-
(761,969)
12
(8,871,991)
281,809

건설중인자산
82,531,274
83,096,251
-
-
(2,543,821)
(15,293,843)
-
(2,750,083)
145,039,778

사용권자산
19,165,609
9,736,602
(457,104)
(7,839,389)
(2,791,126)
(463,801)
-
(12,391,364)
4,959,427

합 계
1,064,464,437
143,432,342
(3,113,099)
(40,698,585)
(8,608,762)
21,819,744
9,586
(877,383,835)
299,921,828

(주1)
차입원가 자본화, 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 각각 317,548천원 및 1,413,972천원입니다
.

(3) 사용권자산

연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 2.56년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

취득금액
감가상각누계액
기말
취득금액
감가상각누계액
기말

토지
685,999
(208,881)
477,118
594,491
(246,300)
348,191

건물
3,122,118
(1,660,067)
1,462,051
2,763,354
(1,312,035)
1,451,319

기계
-
-
-
89,384
(10,428)
78,956

중기
8,345,491
(5,787,163)
2,558,328
7,186,812
(5,302,459)
1,884,353

차량운반구
1,987,634
(790,392)
1,197,242
1,855,851
(659,242)
1,196,609

합 계
14,141,242
(8,446,503)
5,694,739
12,489,892
(7,530,464)
4,959,428

2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

사용권자산 감가상각비
981,094
2,573,755

이자비용
30,331
113,591

단기리스 관련 비용
757,798
1,513,328

소액자산리스 관련 비용
4,072
347,512

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용
-
79,850

합 계
1,773,295
4,628,036

3) 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 143,051천원입니다. 또한 당
분기 및 전분기 리
스로 인한 총 현금유출금액은 각각 1,755,635천원
및 4,502,545천원입니다.

14. 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득액
처분
감가상각비
대체
기말

토지
80,417,207
-
-
-
53,817,332
134,234,539

건물
174,333,563
243,000
-
(1,360,600)
139,120,212
312,336,175

건설중인자산
178,255,638
1,359,523
-
-
(179,615,161)
-

합 계
433,006,408
1,602,523
-
(1,360,600)
13,322,383
446,570,714

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득액
처분
감가상각비
대체
인적분할로
인한 변동
기말

토지
45,154,807
63,500
(47,544)
-
42,797,110
(7,550,666)
80,417,207

건물
40,057,389
-
(48,580)
(3,626,649)
156,616,223
(18,664,820)
174,333,563

건설중인자산
327,603,439
64,520,299
-
-
(213,868,100)
-
178,255,638

합 계
412,815,635
64,583,799
(96,124)
(3,626,649)
(14,454,767)
(26,215,486)
433,006,408

(2)
당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

임대수익
2,379,727
2,023,397

운영비용
(100,226)
(108,641)

투자부동산감가상각비
(1,360,600)
(427,373)

합 계
918,901
1,487,383

(3) 당분기말 현재 투자부동산 중 토지 및 건물의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치 (주1)

토지
134,234,539
174,201,064

건물
312,336,175
369,837,391

합 계
446,570,714
544,038,455

(주1)
투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3(자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수)으로 분류하고 있습니다.

15. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
처 분
손상/환입
기 타
기 말

영업권
597,650
-
-
-
-
-
597,650

기타무형자산
37,773,831
5,940
(1,111,124)
-
-
(9,129,618)
27,539,029

회원권
8,230
-
-
-
-
9,129,618
9,137,848

합 계
38,379,711
5,940
(1,111,124)
-
-
-
37,274,527

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
처분
손상/환입
기타(주1)
인적분할로
인한 변동
기말

영업권
79,589,400
-
-
-
(69,960,416)
1,686,652
(10,717,986)
597,650

산업재산권
16,667
-
(38,618)
-
-
25,855
(3,904)
-

개발비
28,902
-
(35,249)
-
-
119,707
(113,360)
-

관리운영권
17,624,662
-
(1,371,716)
-
(1,113,637)
(914,029)
(14,225,280)
-

기타무형자산
56,407,291
34,828,721
(12,216,473)
-
(36,326,369)
11,361,223
(16,280,562)
37,773,831

회원권
12,736,217
-
-
-
-
135,452
(12,863,439)
8,230

합 계
166,403,139
34,828,721
(13,662,056)
-
(107,400,422)
12,414,860
(54,204,531)
38,379,711

(주1)
연결실체 범위의 변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

16. 매입채무및기타채무

당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

매입채무
14,820
12,418

미지급금
357,453,985
424,541,382

미지급비용
44,527,722
59,820,519

미지급배당금
13,069,558
911

예수금ㆍ예수보증금
13,526,272
21,276,394

합 계
428,592,357
505,651,624

연결실체는 모든 채무를 지급기일 내에 결제할 수 있도록 적절한 유동비율을 유지하는 재무위험 관리정책을 가지고 있습니다.

17. 차입금 및 사채

(1) 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
251,324,832
-
251,324,832
179,360,324
-
179,360,324

장기차입금
438,837,669
481,323,489
920,161,158
475,472,423
508,988,797
984,461,220

사 채
총액
120,000,000
280,000,000
400,000,000
100,000,000
380,000,000
480,000,000

사채할인발행차금
(135,535)
(534,978)
(670,513)
(22,321)
(786,185)
(808,506)

순액
119,864,465
279,465,022
399,329,487
99,977,679
379,213,815
479,191,494

합 계
810,026,966
760,788,511
1,570,815,477
754,810,426
888,202,612
1,643,013,038

(2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말

Bank Dhofar
8.50
4,324,832
4,074,044

NH농협은행
2.95
15,000,000
15,000,000

산업은행
2.55~2.64
62,000,000
62,000,000

우리은행
2.69~2.95
70,000,000
30,000,000

경남은행
2.91
10,000,000
10,000,000

대신저축은행
5.40
3,000,000
3,000,000

비엔케이저축은행
5.40
3,000,000
3,000,000

푸른상호저축은행
5.40
4,000,000
4,000,000

경산농업협동조합
-
-
1,736,580

금만농업협동조합
-
-
1,097,280

김해농업협동조합 삼계
-
-
587,570

녹동농업협동조합
-
-
489,630

논산계룡축산업협동조합
 연무로지점
-
-
1,010,540

대구축산업협동조합
-
-
1,213,900

대산농업협동조합
-
-
46,180

동남해농업협동조합
-
-
1,525,540

백산농업협동조합
-
-
856,580

보성축산업혐동조합
-
-
587,570

산동농업협동조합
-
-
410,910

순천광양축산업협동조합
-
-
587,570

순천농업협동조합
-
-
979,170

순천원예농업협동조합
-
-
587,570

아포농업협동조합
-
-
365,580

에이블유니시티제사차
4.30
20,000,000
20,000,000

장유농업협동조합 관동지점
-
-
815,040

진봉농업협동조합
-
-
311,950

진주문산농업협동조합
 동부로지점
-
-
528,810

청도농업협동조합
-
-
1,500,690

청송농업협동조합
-
-
895,480

팔영농업협동조합
-
-
489,630

하동농업협동조합 중앙지점
-
-
450,470

화개악양농업협동조합
-
-
1,212,040

대구은행
2.72
10,000,000
10,000,000

어반베스트제이차
3.70
50,000,000
-

합 계
251,324,832
179,360,324

(3) 당분기 및 전기말 현재 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
차입처
연이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말

일반자금대출
김해대동첨단산업단지㈜
-
717,000
717,000

오릭스캐피탈
6.00
159,932
178,610

시설자금대출
KIS인제제일차
2.75~2.95
38,000,000
38,000,000

인제스피디움제이차유동화
2.95
12,500,000
12,500,000

농협손해보험
3.05
38,400,000
38,400,000

한화손해보험
3.05
28,800,000
28,800,000

푸본현대생명보험
3.05
28,800,000
28,800,000

PF대출
하나은행
CD+2.85
15,745,600
15,745,600

CD+4.2
6,300,000
6,300,000

광주은행
CD+2.85
9,447,000
9,447,000

지역신협
CD+2.85
25,794,000
25,794,000

IBK기업은행
CD+4.2
34,500,000
34,500,000

NH농협은행
4.50
105,000,000
105,000,000

농협생명보험
3.40
15,700,000
15,700,000

CD+2.85
12,596,400
12,596,400

삼성생명
3.50
51,100,000
50,100,000

신한캐피탈
4.80
6,300,000
6,300,000

신협중앙회
CD+2.85
15,167,400
15,167,400

아이비케이연금보험
3.40
28,600,000
28,600,000

한화생명보험
3.65
86,000,000
155,000,000

흥국생명보험
3.40
28,600,000
28,600,000

DB손해보험
CD+2.85
15,745,600
15,745,600

리딩스타전주제일차
7.40
12,300,000
12,700,000

모노크롬제일차 주식회사
5.10
32,000,000
28,000,000

아이비케이캐피탈
4.8~5.1
38,100,000
38,100,000

티와이씨제일차 주식회사
5.10
20,000,000
20,000,000

프리포트제일차 주식회사
5.10
20,000,000
20,000,000

비엔케이캐피탈
4.80
3,100,000
3,100,000

홀뉴시티
4.80
6,300,000
6,300,000

아이비케이저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

빅모멘텀
4.80
8,000,000
8,000,000

어반베스트제일차
4.17
100,000,000
100,000,000

어반베스트제이차
3.70
50,000,000
50,000,000

트라이원제일차 주식회사
5.10
15,000,000
15,000,000

애큐온저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

오케이저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

케이비저축은행
4.80
3,100,000
3,100,000

소 계
921,172,932
985,591,610

(차감) 유동성장기차입금
(438,837,669)
(475,472,423)

(차감) 현재가치할인차금
(1,011,774)
(1,130,390)

합 계
481,323,489
508,988,797

(4) 당분기 및 전기말 현재 사채는 일반사채이며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
발행일
만기일
연이자율(%)

당 분 기 말

전 기 말

원금상환방법

제63회 공모무보증사채
2018-03-08
2021-03-08
-
-
80,000,000

제64회 사모무보증사채
2018-11-13
2021-05-13
4.05
20,000,000
20,000,000
만기일시상환

제65회 공모무보증사채
2019-03-06
2022-03-06
3.09
100,000,000
100,000,000
만기일시상환

제66회 공모무보증사채
2019-07-23
2022-07-22
2.14
140,000,000
140,000,000
만기일시상환

제67회 공모무보증사채
2020-03-13
2023-03-13
2.33
140,000,000
140,000,000
만기일시상환

소 계
400,000,000
480,000,000

차감) 유동성사채
(120,000,000)
(100,000,000)

차감) 사채할인발행차금
(534,978)
(786,185)

합 계
279,465,022
379,213,815

18. 기타금융부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과
같
습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

금융보증부채
16,472,694
-
16,472,694
16,609,711
-
16,609,711

장기예수보증금
-
7,279,465
7,279,465
-
58,515,424
58,515,424

수입임대보증금
7,304,805
284,703,778
292,008,583
7,304,805
146,096,058
153,400,863

장기미지급금
-
14,095,964
14,095,964
-
28,431,519
28,431,519

장기미지급비용
-
46,680
46,680
-
46,680
46,680

리스부채(주1)
3,483,762
2,012,012
5,495,774
2,681,729
2,300,903
4,982,632

통화선도부채
285,066
-
285,066
745,714
79,841
825,555

소 계
27,546,327
308,137,899
335,684,226
27,341,959
235,470,425
262,812,384

현재가치할인차금(주2)
(13,260)
(5,586,751)
(5,600,011)
(75,389)
(2,936,372)
(3,011,761)

합 계
27,533,067
302,551,148
330,084,215
27,266,570
232,534,053
259,800,623

(주1)
사용권자산(주석13 참조)에 대한 리스부채입니다.

(주2)
장기예수보증금 및 수입임대보증금은 투자자산 임대 및 콘도 회원 보증금으로 구성되어 있으며, 연결실체 가중평균차입이자율을 적용하여 현재가치평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

최소리스료
최소리스료의 
현재가치
최소리스료
최소리스료의
 현재가치

1년 이내
3,549,534
3,483,762
2,757,003
2,681,729

1년 초과 5년 이내
2,061,515
2,012,012
2,359,919
2,279,345

5년 초과
-
-
23,586
21,558

합 계
5,611,049
5,495,774
5,140,508
4,982,632

19. 퇴직급여제도

(1) 확정급여형퇴직급여제도

연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직 직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
91,019,785
92,909,514

사외적립자산의 공정가치
(86,586,589)
(89,440,326)

순확정급여부채

4,433,196
3,469,188

(3) 당분기 및 전기
의
순
확정급여

부채
의 변동내용은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
92,909,514
(89,440,326)
3,469,188

당기근무원가
2,914,088
-
2,914,088

이자비용(이자수익)
437,487
(423,245)
14,242

소 계
96,261,089
(89,863,571)
6,397,518

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
61,587
61,587

재무적 가정변동 등에서 발생하는 보험수리적손익
(1,717,227)
1,127
(1,716,100)

소 계
(1,717,227)
62,714
(1,654,513)

기업이 납부한 기여금
-
(12,082)
(12,082)

제도에서 지급한 금액
(3,524,077)
3,226,350
(297,727)

기말
91,019,785
(86,586,589)
4,433,196

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
150,161,576
(132,553,512)
17,608,064

당기근무원가
18,881,368
-
18,881,368

이자비용(이자수익)
2,583,985
(2,295,394)
288,591

소 계
171,626,929
(134,848,906)
36,778,023

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
54,562
54,562

재무적 가정변동 등에서 발생하는 보험수리적손익
5,058,538
-
5,058,538

소 계
5,058,538
54,562
5,113,100

기업이 납부한 기여금
-
(19,008,047)
(19,008,047)

제도에서 지급한 금액
(12,182,291)
10,298,276
(1,884,015)

관계회사 전입 전출
108,909
(263,479)
(154,570)

인적분할로 인한 변동
(71,888,332)
54,401,692
(17,486,640)

연결범위의 변동
185,761
(74,424)
111,337

기말
92,909,514
(89,440,326)
3,469,188

(4) 당분
기 및
전기말
현재 사외적립자산의 공정
가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

현금및현금등가물
1,029,297
711,376

채무상품
70,131,821
73,151,646

투자펀드
13,041,955
13,156,765

기타
2,383,516
2,420,539

합 계
86,586,589
89,440,326

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분
당분기말
전기말

할인률
2.25~2.57
1.94 ~ 2.34

기대임금상승률
2.00+승급률~4.06
2.00+승급률 ~ 3.20

(6) 연결실체는 확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당기 및 전기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각

176,027천원과 622,999천원입니다
.

20. 충당부채

(1)
당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

공사손실충당부채
7,978,362
-
7,978,362
8,490,147
-
8,490,147

소송충당부채
41,212,023
-
41,212,023
41,122,212
-
41,122,212

우발충당부채
8,948,825
-
8,948,825
8,890,654
-
8,890,654

하자보수충당부채
5,593,318
57,657,859
63,251,177
4,707,651
60,929,945
65,637,596

수선충당부채
-
1,634,431
1,634,431
-
2,129,110
2,129,110

복구충당부채
6,017,834
-
6,017,834
5,454,794
-
5,454,794

기타충당부채
8,205,738
7,169,760
15,375,498
11,467,735
22,169,760
33,637,495

합 계
77,956,100
66,462,050
144,418,150
80,133,193
85,228,815
165,362,008

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다. 

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초금액
변동액(주6)
기말금액
유동성분류

유동
비유동
계

공사손실충당부채(주1)
8,490,147
(511,785)
7,978,362
7,978,362
-
7,978,362

소송충당부채(주2)
41,122,212
89,811
41,212,023
41,212,023
-
41,212,023

우발충당부채(주3)
8,890,654
58,171
8,948,825
8,948,825
-
8,948,825

하자보수충당부채(주4)
65,637,596
(2,386,419)
63,251,177
5,593,318
57,657,859
63,251,177

수선충당부채
2,129,110
(494,679)
1,634,431
-
1,634,431
1,634,431

복구충당부채
5,454,794
563,040
6,017,834
6,017,834
-
6,017,834

기타충당부채(주5)
33,637,495
(18,261,997)
15,375,498
8,205,738
7,169,760
15,375,498

합 계
165,362,008
(20,943,858)
144,418,150
77,956,100
66,462,050
144,418,150

(주1)
보고기간말 현재 연결실체는 계약금액을 초과하여 발생될 것으로 예상되는 원가에 대한 손실충당부채를 충당부채계정으로 인식하고 있습니다.

(주2)
보고기간말 현재 연결실체는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대해서 소송충당부채를 설정하고 있습니다(소송내역은 주석 40 참조).

(주3)
보고기간 말 현재 연결실체는 자금보충 등으로 부터 발생할 수 있는 손실추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

(주4)
연결실체는 주요 도급 및 분양 공사에 대한 보완작업을 위해 소비될 것으로 예상되는 지출을 충당부채로 인식하고 있으며, 충당부채 인식시 현재가치평가의 효과가 중요하지 않으므로 현재가치로 할인하지 않았습니다.

(주5)
연결실체는 손실부담 계약 및 협약에 따라 미래 발생되는 예상손실의 추정액 등에 대하여 충당부채를 인식하고 있습니다.

(주6)
변동액은 충당금전입액 및 인적분할로 인한 감소액, 충당금환입액, 충당금사용액이 포함된 금액입니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초금액
변동액(주6)
기말금액
유동성분류

유동
비유동
계

공사손실충당부채
17,320,785
(8,830,638)
8,490,147
8,490,147
-
8,490,147

소송충당부채
46,868,639
(5,746,427)
41,122,212
41,122,212
-
41,122,212

우발충당부채
16,421,928
(7,531,274)
8,890,654
8,890,654
-
8,890,654

하자보수충당부채
59,437,562
6,200,034
65,637,596
4,707,651
60,929,945
65,637,596

수선충당부채
23,360,487
(21,231,377)
2,129,110
-
2,129,110
2,129,110

복구충당부채
28,686,780
(23,231,986)
5,454,794
5,454,794
-
5,454,794

기타충당부채
54,823,858
(21,186,363)
33,637,495
11,467,735
22,169,760
33,637,495

합 계
246,920,039
(81,558,031)
165,362,008
80,133,193
85,228,815
165,362,008

21. 기타부채

당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

분양선수금
368,614,198
-
418,181,733
-

선수수익
3,786,287
1,922,176
3,012,399
889,597

기타선수금
4,782,979
-
4,820,971
-

기타부채
99,688
741,359
-
567,993

합 계
377,283,152
2,663,535
426,015,103
1,457,590

22. 자본금

당분기 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
128,800,000주
128,800,000주
128,800,000주
128,800,000주

1주당 액면금액
500원
500원
500원
500원

발행한 주식의 수
38,899,098주
1,302,142주
38,899,098주
1,302,142주

자본금
19,449,549
651,071
19,449,549
651,071

23. 기타불입자본

당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

주식발행초과금
39,651,482
39,651,482

자기주식(주1)
(99,573)
(99,573)

자기주식처분이익(손실)
(8,133,847)
(8,133,847)

감자차손
(1,053,257,081)
(1,053,257,081)

기타
68,853,084
68,884,624

합 계
(952,985,935)
(952,954,395)

(주1)
연결실체는 전기 중 단주 처리목적으로 보통주 7,780주 및 우선주 2,238주를 취득하였습니다.

24. 이익잉여금

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

법정적립금

이익준비금(주1)
20,557,966
20,557,966

임의적립금(주2)
1,611,575,646
839,263,151

미처분이익잉여금(주3)
(67,373,277)
689,998,896

합 계
1,564,760,335
1,549,820,013

(주1)
연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2)
연결실체는 정기주주총회의 결의에 따라 미처분이익잉여금을 처분하여 임의적립금이 772,312백만원 증가하였습니다.

(주3)
이익잉여금 중 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며, 이에 따른 재평가차익 40,328,158천원을 보고기간 종료일 현재 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
1,549,820,013
1,006,823,329

연차배당(지배기업)
(13,068,646)
(10,638,410)

당기순이익
26,708,728
556,835,635

순확정급여부채의 재측정요소
1,300,240
(2,546,075)

지분법이익잉여금
-
(1,392,798)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류 (주1)
-
882,408

인적분할로 인한 변동
-
(144,076)

기말금액
1,564,760,335
1,549,820,013

(주1)
전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
(11,674,271)
(16,372,012)

당기변동
1,716,100
(3,264,199)

법인세 효과
(415,860)
718,124

인적분할로 인한 변동
-
7,243,816

기말금액
(10,374,031)
(11,674,271)

25. 기타자본구성요소

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
26,983,758
22,050,972

외화환산적립금
1,594,097
2,177,505

지분법자본변동
973,471
973,471

합 계
29,551,326
25,201,948

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익이며, 채무상품과 관련된 평가손익은 누적평가손익에서 손실충당금 및 처분에 따라 당기손익으로 재분류된금액을 가감한 후의 금액입니다.

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 전기 중 이러한 지분상품과 관련하여 이익잉여금으로 대체된 누적 금액은 882,408천원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
22,050,972
(3,127,734)

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
6,507,633
31,170,452

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
(1,574,847)
(7,543,249)

기타포괄손익-공정가치측정항목 처분(주1)
-
(882,408)

인적분할로 인한 변동
-
2,448,467

기타
-
(14,556)

기말금액
26,983,758
22,050,972

(주1)
전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기와 전기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
2,177,505
1,860,136

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(583,408)
1,009,114

인적분할로 인한 변동
-
(727,482)

기타
-
35,737

기말금액
1,594,097
2,177,505

해외사업장의 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장순투자의 위험회피로 지정된 위험회피수단에서 발생된 이익 및 손실은 외화환산적립금에 포함됩니다. 이전에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하거나 일부 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

(4) 당분기와 전기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
973,471
16,601,594

증감
-
1,237,946

인적분할로 인한 변동
-
(16,863,284)

기타
-
(2,785)

기말금액
973,471
973,471

26. 수익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기간에 걸쳐 인식하는 수익:

국내공사수입금
219,800,432
210,523,938

해외공사수입금
14,051,010
13,482,742

분양수입금
135,864,373
238,768,933

임대수입금
2,379,727
1,256,677

환경수입금
2,467,162
4,801,830

기타수입
2,697,610
2,077,063

소 계
377,260,314
470,911,183

한 시점에 인식하는 수익:

분양수입금
133,069,688
68,533,287

기타수입
1,750,288
1,572,455

소 계
134,819,976
70,105,742

합 계
512,080,290
541,016,925

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. 

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
계

재고자산의 변동
-
82,285,530
82,285,530

사용된 원재료비
-
108,971,206
108,971,206

임직원보상
13,121,507
19,340,173
32,461,680

외주비
527,765
180,867,487
181,395,252

중기비
-
1,583,801
1,583,801

수도광열비
214,451
2,866,777
3,081,228

세금과공과
1,147,057
5,699,932
6,846,989

지급임차료
384,197
546,973
931,170

감가상각비
675,056
2,671,624
3,346,680

기술개발비
6,958,892
4,136,033
11,094,925

지급수수료
5,602,135
9,811,972
15,414,107

무형자산상각비
939,980
171,144
1,111,124

안전관리비
-
2,497,854
2,497,854

하자보수비
593,526
2,821,896
3,415,422

대손상각비
(73,569)
-
(73,569)

주택관리비
1,499,259
-
1,499,259

기타
2,320,437
9,807,056
12,127,493

합 계
33,910,693
434,079,458
467,990,151

< 전 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
계

재고자산의 변동
-
63,605,888
63,605,888

사용된 원재료비
-
76,187,925
76,187,925

임직원보상
11,986,727
19,792,232
31,778,959

외주비
499,800
199,257,252
199,757,052

중기비
-
713,238
713,238

수도광열비
170,577
2,480,765
2,651,342

세금과공과
2,418,892
14,874,373
17,293,265

지급임차료
350,376
578,460
928,836

감가상각비
307,302
1,610,518
1,917,820

기술개발비
2,585,557
6,732,835
9,318,392

지급수수료
7,470,006
9,593,748
17,063,754

무형자산상각비
2,099,163
-
2,099,163

안전관리비
-
2,455,976
2,455,976

하자보수비
724,588
2,648,172
3,372,760

대손상각비
(3,672,726)
-
(3,672,726)

주택관리비
1,877,603
-
1,877,603

기타
3,684,915
29,364,506
33,049,421

합 계
30,502,780
429,895,888
460,398,668

28. 기타영업외수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기타영업외수익
외환차익
135,779
76,298

유형자산처분이익
-
171,361

금융지급보증수익
267,484
608,165

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
32,893

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
44,601
8,154

소송충당부채환입액
513,331
342,582

수선충당부채환입액
-
238,935

기타의대손충당금환입액
-
11,303

파생상품거래이익
-
120,868

파생상품평가이익
558,025
2,408,377

잡이익
4,779,984
364,912

기타
460
5,000

소 계
6,299,664
4,388,848

기타영업외비용
유형자산처분손실
(2,772)
(70,230)

유형자산손상차손
-
(430,361)

재고자산처분손실
(215,966)
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
(1,255)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(299,066)
(165,835)

외환차손
-
(31,586)

파생상품평가손실
-
(445,070)

파생상품거래손실
(92,767)
(26,480)

기부금
(134,800)
(340,000)

소송충당손실
(841,733)
(3,356,278)

잡손실
(583,708)
(150,908)

소 계
(2,170,812)
(5,018,003)

합 계
4,128,852
(629,155)

29. 금융수익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

이자수익:

매출채권및기타채권
1,841,327
1,324,449

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,975
703

소 계
1,844,302
1,325,152

배당금수익
2,289,774
3,953,339

합 계
4,134,076
5,278,491

(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

상각후원가측정금융자산
1,841,327
1,324,449

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,208,703
3,954,042

당기손익-공정가치측정금융자산
84,046
-

합 계
4,134,076
5,278,491

30. 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

일반차입금 이자
8,733,757
6,994,975

사채 이자
3,319,608
3,830,422

소 계
12,053,365
10,825,397

차감) 적격자산의 원가에 포함된 금액
(1,969,657)
(645,667)

차 감 계
10,083,708
10,179,730

현재가치할인차금 상각
160,729
82,456

합 계
10,244,437
10,262,186

(2) 당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

상각후원가측정 금융부채
10,244,437
10,262,186

31. 관계ㆍ공동기업투자손익

당분기 및 전분기 중 관계ㆍ공동기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

관계ㆍ공동기업투자이익
관계ㆍ공동기업투자주식평가이익
174,899
1,925,246

관계ㆍ공동기업투자손실
관계ㆍ공동기업투자주식평가손실
(937,917)
(2,799,663)

합 계
(763,018)
(874,417)

32. 계속영업과 관련된 법인세

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기법인세비용

당기법인세부담액
13,671,772
21,800,625

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
101,138
(4,942,930)

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
3,498,280
5,869,480

기타포괄손익으로 인식된 항목에서 발생한 금액
(1,990,707)
2,526,133

과거기간의 이연법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(59,870)
-

자본에 직접 반영된 법인세
-
(281,719)

법인세비용
15,220,613
24,971,589

계속영업과 관련된 법인세비용
15,220,613
22,600,310

중단영업과 관련된 법인세비용
-
2,371,279

(2) 당분기 및 전분기 회계손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

법인세비용차감전계속영업이익
41,345,612
93,262,063

적용세율에 따른 효과
10,005,638
22,569,419

조정사항:
-
-

비과세수익 및 비공제비용으로 인한 효과
93,561
(181,882)

세액공제 및 감면으로 인한 효과
-
(18,248)

이연법인세 제외 일시적차이의 변동으로 인한 효과
5,301,558
(3,289,595)

기타
(281,282)
10,834,824

소 계
5,113,837
7,345,099

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
101,138
(4,942,930)

법인세비용
15,220,613
24,971,589

계속영업과 관련된 법인세비용
15,220,613
22,600,310

중단영업과 관련된 법인세비용
-
2,371,279

유효세율
36.81%
26.78%

33. 주당이익

(1) 기본주당이익

1) 당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당 분 기
전 분 기

계속영업
684
662

중단영업
-
96

합 계
684
758

2) 당분기 및 전분기의 계속영업 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

지배기업 소유주지분 귀속 분기순이익
26,708,728
51,855,322

(-) 우선주배당금
(107,242)
(99,102)

보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익
26,601,486
51,756,220

(-) 보통주 중단영업 기본주당이익 계산에 사용된 중단영업손익
-
(6,576,153)

보통주 계속영업 기본주당이익 계산에 사용된 계속영업이익
26,601,486
45,180,067

가중평균유통보통주식수
38,891,318주
68,280,000주

보통주 계속영업 기본주당이익
684원/주
662원/주

3) 당분기 및 전분기의 중단영업 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

지배기업 소유주지분 귀속 중단영업손익
-

6,576,153

가중평균유통보통주식수
38,891,318주
68,280,000주

보통주 중단영업 기본주당이익
-
96원/주

(2) 희석주당이익
연결실체는 희석화증권이 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 

34. 계약자산과 계약부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

누적발생원가
1,770,121,973
1,620,439,557

누적이익
179,353,800
159,022,111

누적손실
31,428,818
27,594,059

누적발생원가+누적이익-누적손실
1,918,046,955
1,751,867,609

차감: 진행청구액
1,935,382,224
1,751,022,605

합 계
(17,335,269)
845,004

미청구공사(주1)
130,617,669
115,277,163

초과청구공사
139,926,169
105,910,359

차감: 공사손실충당부채
8,026,769
8,521,800

합 계
(17,335,269)
845,004

(주1)
상기 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 금액입니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 연결실체의 도급공사의 계약내용은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
총계약금액
총공사예정원가
총공사손실예상액

국내공사
4,968,966,992
4,542,127,213
28,112,137

해외공사
161,687,046
147,798,615
-

합 계
5,130,654,038
4,689,925,828
28,112,137

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
총계약금액
총공사예정원가
총공사손실예상액

국내공사
4,686,083,260
4,292,167,308
28,129,684

해외공사
158,231,490
144,639,405
-

합 계
4,844,314,750
4,436,806,713
28,129,684

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설계약에서 부분적으로 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약및 계약변경액
공사수익 계상액
기말계약잔액

국내도급공사
2,992,977,340
339,849,633

7,530,352

219,800,432

3,120,556,893

해외도급공사
91,197,253
-
3,466,994
14,051,010
80,613,237

분양공사
1,033,460,037
-
(2,680,837)
135,864,373
894,914,827

합 계
4,117,634,630
339,849,633
8,316,509
369,715,815
4,096,084,957

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약및
계약변경액
공사수익
계상액
연결범위의 
변동
기말계약잔액

국내도급공사
1,979,283,340
1,981,582,001
256,520,271
1,079,195,968
(145,212,304)
2,992,977,340

해외도급공사
202,176,847
404,573
(2,225,622)
80,763,663
(28,394,882)
91,197,253

분양공사
1,273,986,277
688,744,440
(66,004,461)
863,266,219
-
1,033,460,037

합 계
3,455,446,464
2,670,731,014
188,290,188
2,023,225,850
(173,607,186)
4,117,634,630

(4) 당분기 및 전기말 현재 계약자산인 미청구공사의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

도급공사계약
130,617,669
115,277,162

분양공사계약
192,342,714
203,387,174

소 계
322,960,383
318,664,336

차감: 손실충당금
(528,940)
(349,278)

합 계
322,431,443
318,315,058

연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
전체기간 기대신용손실
계

비손상
손상

기초금액
349,278
-
349,278

손실충당금의 재측정
179,662
-
179,662

기말금액
528,940
-
528,940

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
전체기간 기대신용손실
계

비손상
손상

기초금액

1,251,328

-

1,251,328

손실충당금의 재측정

(249,544)

-

(249,544)

인적분할로 인한 변동

(652,506)

-

(652,506)

기말금액

349,278

-

349,278

(6) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채인 초과청구공사와 분양선수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

도급계약 (주1)
139,926,169
105,910,359

분양계약 (주2)
368,614,198
418,181,733

소 계
508,540,367
524,092,092

(주1)
재무제표 상 초과청구공사로 구성되어 있습니다.

(주2)
재무제표 상 기타부채 중 분양선수금 계정으로 구성되어 있습니다.

건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약 등에 따라 고객에게 청구/회수한 잔액이며,계약상 대금 청구, 회수 일정에 따라 청구, 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

(7) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 주요 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

하남감일지구공동주택
105,418,238
104,670,309
-
7,362,301
96,898

하남감일택지조성사업
68,896,373
44,332,745
-
-
-

수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL
136,348,535
111,515,550
-
767,711
7,755,861

대구도남지구 민간참여 공공주택지구
460,151,245
298,773,038
48,961,911
58,178
30,206,712

양산사송지구 공동주택 건설사업
678,443,317
166,572,185
21,766,115
8,833,750
148,748,288

과천지식정보타운공동주택 건설사업
643,763,782
68,104,324
-
1,260,939
160,076,219

전주 에코시티 데시앙(주1)
285,217,366
200,568,838
32,212,767
-
986,083

광명역세권 복합단지개발(주2)
543,657,575
247,332,918
89,401,922
-
20,500,000

위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업
48,123,615
-
-
-
-

(주1)
종속기업인 ㈜에코시티개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 1개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 1개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

(주2)
종속기업인 ㈜엠시에타개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 4개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 3개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

김포 운양동 단독주택 개발사업
40,816,700
40,816,700
-
-
-

성수동지식산업센터개발사업
128,779,394
128,779,394
-
-
-

하남감일지구공동주택건설사업
153,430,586
146,419,661
16,587,934
1,032,320
993,684

하남감일택지조성사업
68,896,373
44,332,745
-
-
-

행정중심복합도시 6-4생활권
326,223,095
322,473,824
-
1,599,079
12,801

수원고등 주거환경개선사업
126,340,108
-
-
-
112,201,474

대구도남지구 민간참여 공공주택지구
460,159,185
269,785,459
60,996,396
-
25,593,606

양산사송지구 공동주택 건설사업
678,443,317
133,082,796
24,654,134
6,814,485
107,481,861

과천지식정보타운공동주택 건설사업
643,763,782
47,710,844
-
604,029
145,449,732

전주 에코시티 데시앙(주1)
291,813,578
183,346,420
35,932,180
-
2,062,261

광명역세권 복합단지개발(주2)
1,446,348,370
1,131,219,603
65,216,531
-
20,500,000

(주1)
종속기업인 ㈜에코시티개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 2개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 1개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

(주2)
종속기업인 ㈜엠시에타개발에서 이루어지고 있는 주거 및 비주거 단지 7개 현장 내역의 합산금액입니다. 한편 전기 진행중이던 3개 현장의 내역은 전기 완공에 따라 당기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

(8) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
추정총계약금액 및 원가의 변동
당기 손익에 
미치는 영향
미래 손익에 
미치는 영향
미청구공사(초과청구공사)의 변동
공사손실충당부채

토목본부
(901,741)
(269,841)
(631,900)
(269,841)
4,689,200

건축본부
8,520,684
2,025,188
6,495,496
2,025,188
3,289,162

합계
7,618,943
1,755,347
5,863,596
1,755,347
7,978,362

(9) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상
완성기한
진행률
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실
충당금
총액
손실
충당금
총액
손실
충당금

서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
94.61
-
-
-
-
-
-

부산용호3구역재개발
2019-10-28
2022-12-20
30.58
-
-
-
-
-
-

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
55.81
-
-
-
-
-
-

광명역세권복합단지 2차 비주거 판매B
2018-04-01
2021-08-16
75.87
49,493,169
-
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-16
2025-12-31
8.40
-
-
25,088,561
-
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
2.93
5,838,743
35,616

-

-
-
-

에코시티데시앙14BL
2019-04-15
2021-10-14
72.01
32,212,767

-

-
-
-
-

대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-03-31
2023-09-30
4.66
4,358,911
26,589
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2023-08-31
15.14
-
-
33,084,414
201,815
-
-

수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
14.63
-
-
-
-
-
-

당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-01
2022-08-10
14.73
5,253,770
32,048
-
-
-
-

구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
9.02
1,099,934
6,710
2,433,200
14,843
-
-

００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
92.34
-
-
2,905,753
17,725
-
-

방글라데시_반달주리
2019-08-21
2022-08-31
49.43
-
-
4,227,008
25,785
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
17.45
-
-
-
-
-
-

과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
8.58
-
-
-
-
-
-

대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
72.24
48,961,911
-
-
-
58,178
-

양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
15.96
-
-
-
-
74,868
-

35. 합작공사

당분기말 현재 연결실체의 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

합작공사명
총공사금액
지분금액
공사지분율

별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
206,023,682
83,254,170
40.41%

부산용호3구역재개발
304,110,000
167,260,500
55.00%

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
405,361,113
166,198,056
41.00%

고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)(제4차)
195,477,444
74,359,620
38.04%

고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)(제2차)
484,834,455
87,270,202
18.00%

고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)
179,434,656
66,390,823
37.00%

김해대동첨단일반산업단지조성공사
259,090,909
233,181,818
90.00%

남양주 다산 지금A-2블록 공공주택 건설사업
133,991,097
67,263,531
50.20%

과천지식정보타운 S-3BL 아파트 건설공사 2공구 및 S-7BL 아파트 건설공사 3공구
173,497,793
78,074,007
45.00%

경기주택도시공사 융복합센터(신사옥, 복합시설관) 건립공사
148,503,303
67,806,608
45.66%

도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
148,092,656
103,664,859
70.00%

００부대이전및부지개발사업
456,405,330
182,562,132
40.00%

36. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계 종류
회 사 명

유의적인 영향력을
행사하는 기업 (주1)
㈜티와이홀딩스

관계기업
우리병영㈜, ㈜에코시티, ㈜부산이앤이, 제이충무㈜, 양산석계산업단지㈜, 경산에코에너지㈜, 평화비티엘㈜, 충무㈜, 전주리싸이클링에너지㈜, 신경주지역개발㈜, 신경주역세권공영개발㈜, 송두산업단지개발㈜, ㈜이너시티개발, ㈜지파크개발, 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜, 김해대동첨단산업단지㈜, 천안풍세산업단지개발㈜, ㈜군포복합개발피에프브이, 마곡씨피포피에프브이㈜, 창원자족형복합행정타운㈜, 상봉아이알디피에프브이㈜, ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사, 묵동아이알디피에프브이㈜, 지엠파크㈜, 개봉아이알디피에프브이㈜ 등

대규모기업집단계열회사
 (주2)
㈜에스비에스엠앤씨, ㈜코나드, ㈜에이엠피, 콘텐츠웨이브㈜, Korea Content Platform,LLC., PLAN K Entertainment, ㈜에스비에스아프리카티비, ㈜블렌딩, 블렌딩음악콘텐츠투자조합1호, SMI International Co., Ltd, ㈜태영그레인터미널, 양주동서도로㈜, , ㈜블루원레저 등

대규모기업집단계열회사
 (주2,3)
에스비에스미디어홀딩스㈜, ㈜티에스케이코퍼레이션, ㈜블루원, ㈜평택싸이로, SBS International, INC, ㈜에스비에스네오파트너스, 에스비에스바이아컴(유), ㈜에스비에스미디어넷, ㈜지에프앤엘, ㈜문고리닷컴, 스톤브릿지라이프스타일1호투자조합, ㈜무노스, ㈜티에스케이워터, ㈜티에스케이앤워터테크, ㈜부산바이오에너지, 에코시스템㈜, ㈜티에스케이그린에너지, ㈜여수엑스포환경, ㈜센트로, ㈜티에스케이엠엔에스, ㈜티에스케이프리텍, ㈜티에스케이엔지니어링(구.㈜휴비스워터), ㈜티에스케이이앤피(구.㈜울산이앤피), 휴비스워터베트남, ㈜여천이피에스, ㈜태영인더스트리, ㈜에스비에스, ㈜리앤에스스포츠, STT Media Group,LLC, ㈜하나로햇빛발전소, 수원그린환경㈜, 골든에코㈜, 브이엘아인슈타인사모투자합자회사, ㈜센트로음성, 스마트미디어렙㈜, ㈜에스비에스콘텐츠허브, ㈜에스비에스에이앤티, 스튜디오에스㈜(구.더스토리웍스㈜), ㈜디엠씨미디어, ㈜에스비에스디지털뉴스랩, ㈜포맷티스트, ㈜에스비에스플러스, ㈜에스비에스아이앤엠, SBS CHINA Co., Ltd. 등

(주1)
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 연결실체의 최대주주가 되었습니다.

(주2)
한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업 및 관계기업 등에서 대규모기업집단계열회사로 재분류된 회사입니다.

연결실체 내의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자 거래 및 관련 채권,채무잔액 등에서 제외되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
구 분
당 분 기
전 분 기

유의적 영향력
행사 기업
㈜티와이홀딩스
임대수입금
300
-

관계기업
경산에코에너지㈜
기타수입
439,678
398,540

양산석계산업단지㈜
영업수익
-
308,040

㈜에코시티
공사수입금
699,377
106,838

전주리싸이클링에너지㈜
기타수입
1,263,724
1,580,134

경비
-
1,105

㈜이너시티개발
공사수입금
-
1,898,037

신경주역세권공영개발㈜
공사수입금
6,688,551
2,517,045

김해대동첨단산업단지㈜
공사수입금
4,756,909
4,383,818

기타수입
375,000
-

지급수수료
-
568,755

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사수입금
5,044,000
-

㈜군포복합개발피에프브이
잡이익
93,175
-

대규모기업집단
 계열회사
콘텐츠웨이브㈜
매출
-
402,541

소모품비외
67
67

㈜에스비에스엠앤씨
매출
-
600

매입
-
3,001,107

광고선전비
-
540,000

㈜태영그레인터미널
경비
-
11,800

이자비용
-
9,265

동부권푸른물㈜
공사수입금
-
1,433,114

㈜태영인더스트리(주1)
임대수입금
38,386
29,907

매출
-
8,243

수입배당금
-
900,882

지급수수료
-
25,000

양주동서도로㈜
잡이익
278,164
-

㈜블루원
기타수입
970
-

선급공사비
209
-

건설중인자산
71,533
-

지급수수료
136,380
-

㈜티에스케이워터
외주비
324,300
-

㈜티에스케이코퍼레이션
지급수수료
280,219
-

㈜에스비에스에이앤티
지급수수료
720,000
-

㈜블루원레저
기타수입
12,767
-

㈜에스비에스(주2)
매출
-
1,564,702

매입
-
10,731,792

수입배당금
-
1,010,703

수원그린환경㈜(주2)
공사수입금
-
3,251,832

이자수익
-
25,273

골든에코㈜(주2)
이자수익
-
40,483

㈜하나로햇빛발전소(주2)
공사수입금
-
29,087

지급수수료
-
2,500

스마트미디어렙㈜(주3)
매출
-
60,534

매입
-
95,573

㈜에스비에스에이앤티(주4)
매입
-
412,728

지급수수료
-
480,000

㈜에스비에스디지털뉴스랩(주4)
매출
-
22,435

㈜에스비에스콘텐츠허브(주4)
매입
-
9,165

매출
-
27,286

㈜에스비에스아이앤엠(주4)
매입
-
960,648

매출
-
684

㈜포맷티스트(주4)
매입
-
453,867

(주1)
전기 중 인적분할에 따라 관계기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주2)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업의 관계기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업의 공동기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주4)
전기 중 인적분할에 따라 관계기업의 종속기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

한편, 연결실체는 관계기업인 지엠파크㈜에 퇴직금 213,964천원을 전출하였습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
계정과목
당분기말
전기말

관계기업
㈜에코시티
공사미수금
2,905,753
2,532,180

초과청구공사
2,374,982
2,382,934

전주리싸이클링에너지㈜
미수금
625,291
656,351

신경주역세권공영개발㈜
미청구공사
5,505,770
4,807,220

선급금
4,909,114
-

㈜지파크개발
미수금
20,630
32,971

김해대동첨단산업단지㈜
공사미수금
33,084,414
24,095,511

초과청구공사
5,914,113
2,499,292

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
초과청구공사
161,570
65,570

경산에코에너지㈜
미수금
159,643
-

대규모기업집단
 계열회사
㈜에스비에스에이앤티
미지급비용
495,000
270,000

㈜티에스케이코퍼레이션
미지급금
1,779,742
1,305,220

㈜블루원(주1)
매출채권
-
5,232

미지급금
-
31,219

미지급비용
50,889
-

㈜티에스케이워터
예수금
1,009,291
934,847

미지급금
356,247
446,628

㈜에스비에스미디어넷
미지급금
-
150,700

㈜태영인더스트리
미수금
14,075
14,075

수입임대보증금
127,954
127,954

㈜에스비에스플러스
미지급금
-
143,000

㈜디엠씨미디어
미지급금
-
77,000

(주1)
상기 채권 이외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.

연결실체는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권·채무는 특수관계자가 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
500,000
-
-
500,000

손실충당금
(500,000)
-
-
(500,000)

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
연결범위 변동
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
-
500,000
-
-
500,000

손실충당금
-
(500,000)
-
-
(500,000)

종속기업의
 관계기업
수원그린환경㈜
장기대여금
2,068,772
-
-
(2,068,772)
-

골든에코㈜
장기대여금
4,840,840
-
-
(4,840,840)
-

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
-
717,000

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜
장기차입금
717,000
-
-
717,000

(6) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
거래내역
당분기
전기

관계기업
마곡씨피포피에프브이㈜
설립취득
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
설립취득
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
설립취득
-
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
추가취득
-
4,000,020

묵동아이알디피에프브이㈜
설립취득
-
1,900,000

지엠파크㈜
설립취득
-
20,000

양산석계산업단지㈜
균등유상감자
-
(1,000,000)

㈜에스비에스
지분매각
-
16,202,400

㈜센트로음성
설립취득
-
800,000

브이엘아인슈타인사모투자합자회사
유상증자
-
8,800,000

개봉아이알디피에프브이㈜
설립취득
1,900,000
-

대규모기업집단
계열회사
㈜티와이홀딩스
자기주식
-
31,457,324

종속, 관계기업
 투자주식 등 이전
-
683,818,389

(7) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
실행잔액
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
527,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
186,500,000
158,300,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
83,790,000
51,870,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
110,000,000
110,000,000
케이비증권㈜

개봉아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
19,000,000
19,000,000
㈜아이비케이캐피탈 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,463,042
18,463,042
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
48,812,638
46,483,414
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
34,617,475
33,312,475
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
15,791,905
15,231,905
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,155,000
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
1,768,766,740
1,459,039,576

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

한편,
당분기말 및 전기말 현재 군포복합시설개발사업 및 마곡지구 CP4구역 개발사업과 관련하여 책임착공 및 미이행시 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

< 전 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
실행잔액
지급보증처

㈜태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
507,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
190,200,000
146,200,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
104,538,000
67,830,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
40,000,000
케이비증권㈜

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,834,890
18,834,890
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
49,658,734
47,329,510
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
35,152,631
33,847,631
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
16,092,498
15,532,498
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,732,500
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원(주3)
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,000
22,848,000
신한은행

합 계
1,726,267,833
1,356,530,769

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다.

(8) 전기 인적분할로 인한 분할존속회사(연결기업) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 (주석 43 참조).

(9) 상기 외에 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 없습니다.

(10) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기(중단영업 포함) 중 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
단기종업원급여(주1)
퇴직후급여(주2)
합계

당 분 기
1,138,683
160,754
1,299,437

전 분 기
3,318,602
232,422
3,551,024

(주1)
급여, 상여금, 국민연금 연결실체 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함되어 있습니다.

(주2)
확정급여채무 전입액을 의미합니다.

37. 공사이행보증현황

(1) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험에 264억원의 공사이행보증을 제공하고 있으며, 주택건설시행사가 주택도시보증공사로부터 제공받은 주택분양보증과 관련하여 주택도시보증공사에 공사이행에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 주요 공사이행보증 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처
보증종류
발주처
보증금액
보증내역

건설공제조합
건설기계대여대금지급보증
 (대여계약별보증)
(주)삼진타워
308,430
용호3구역주택재개발정비사업 중 타워크레인설치,해체및임대

(주)에이스타워
246,771
효창6 재개발 중 타워크레인 임대 및 설치해체

건설기계대여대금지급보증
(현장별보증)
건설기계대여대금채권자
1,403,039
고속국도 제400호선 양평~이천간 건설공사 제4공구

건설기계대여대금채권자
1,256,152
과천지식정보타운 S-3BL 2공구 및 S-7BL 3공구 아파트건설공사

계약보증
(주)서울창동창업문화도시재생위탁관리부동산투자회사
10,913,324
창동 창업 및 문화산업단지 조성사업

(주)디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사
9,954,200
수유동 주거복합 신축공사

서울특별시 도시기반시설본부
5,465,709
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

북한강관사병영 주식회사
4,782,380
육군 화천양구 관사 및 병영시설 민간투자 시설사업(BTL)

미래혁신병영 주식회사
2,651,275
육군 광명,파주 병영시설 민간투자사업(BTL)

(주)우리은행
(이지스전문투자형사모부동산투자신탁제330호의 신탁)
2,200,000
강남뉴욕제과부지 기존건축물 철거 및 신축공사

경상북도
1,733,677
신평천(신평지구) 하천재해예방사업

고성한가족병영(주)
1,261,889
육군 고성 병영시설 민간투자시설사업(BTL) 건설공사

한국가스공사
1,243,185
여수-주삼 천연가스 공급시설 건설공사

한국전력공사
1,007,688
대구 북구지역 전기공급시설 전력구공사

한국수자원공사
922,492
부산 에코델타시티 엄궁-생곡도로 지하차도(동측) 건설공사

서울특별시 도시기반시설본부
551,531
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

한국전력공사 남부건설본부
468,314
양산-김해지역 전기공급시설 전력구공사(대동분기 2차)

한국전력공사 부산울산본부
407,745
양산 사송공공주택지구 배전간선 설치공사(관로)

서울특별시 도시기반시설본부
331,579
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

공사이행보증
한국도로공사
100,307,816
세종-포천고속도로 안성-구리 건설공사(13공구)

한국도로공사
38,396,599
고속국도 제400호선 김포-파주간 건설공사(제2공구)

기초과학연구원
35,032,008
중이온가속기 시설건설사업 건립공사

경기도시공사
34,610,690
남양주 다산 진건 B3블록, 지금 A1블록 민간참여 공공주택사업

한국도로공사
31,519,708
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)

한국도로공사
29,211,962
고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)

한국토지주택공사
28,381,975
과천지식정보타운 S-3BL 2공구 및 S-7BL 3공구 아파트 건설공사(토건)

경기도청 북부청사
27,099,170
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사(토목공사업)

주식회사 경기리츠공공임대제1호위탁관리부동산투자회사
26,977,784
남양주 다산 지금 A-2블록 공공임대주택사업

한국도로공사
25,755,360
세종-포천고속도로 안성-구리 건설공사(제14공구)

부지매입보증
한국토지주택공사
14,050,720
경기도 과천시 갈현동 S-6블록

선급금보증
한국도로공사
41,200,697
세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)(제6차)

한국도로공사
15,508,555
세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제14공구)(제6차)

네오시티(주)
13,514,130
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사 중 00부대 현대화사업 건설공사

광주광역시 도시철도건설본부
11,860,020
광주 도시철도 2호선 1단계 3공구 건설공사(3차)

국가철도공단
10,380,676
서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 노반신설 기타공사(제7차)

국토교통부 부산지방국토관리청
9,580,287
구미시 국도대체우회도로(구포-생곡2) 건설공사(11차)

경기도청 북부청사
8,203,147
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사(2021, 2022년도분)

한국수자원공사
7,903,454
부산 에코델타시티 3단계 제1공구 조성공사(2차년도)

전북개발공사
7,844,985
전주 만성지구 A-2BL 공공임대아파트 건설공사(2021년도분)

경기도청 북부청사
7,844,762
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사(2020년)

임시전력수용예납보증
한국전력공사
13,200
경기도 용인시 처인구 유방동 515-1 외 2필지

하도급대금지급보증
(주)해성기공
4,991,373
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철골공사

광영개발(주)
3,597,672
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철근콘크리트공사(2공구)

(주)광장이엠씨
3,471,892
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 기계설비 및 소방공사(2공구)

대흥건설(주)
3,239,185
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철근콘크리트공사(1공구)

(주)우진아이엔에스
2,939,050
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 기계설비 및 소방공사(1공구)

동성이엔씨(주)
2,633,882
여수~주삼 천연가스 공급시설 건설공사 중 주배관 및 관리소 토목기계공사

진명이엔씨(주)
1,892,740
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 전기공사(1공구)

해창개발(주)
1,865,381
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구) 중 터널공사 1공구

삼현건설(주)
1,700,262
천북 골프장 클럽하우스 신축공사-철근콘크리트공사

(주)지티일렉콘
1,693,471
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 전기공사(2공구)

하도급대금지급보증
 (현장별보증)
계약의 적법한 하수급인
10,714,000
강남뉴욕제과부지 기존건축물 철거 및 신축공사

계약의 적법한 하수급인
8,276,114
부산 에코델타시티 엄궁-생곡도로 지하차도(동측) 건설공사

하자보수보증
광명시
4,710,292
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부[공동주택 해당부분](목,창호,조경공사 등)

창원시청
3,894,423
창원 중동 유니시티 1BL 신축공사(목,창호,조경공사 등)

화성시
3,648,480
화성태안대로1-2,1-3호선(화성시서부우회도로)개설공사(교량,터널,지하차도)

경상남도 창원시
3,075,711
창원 중동 유니시티 4BL 신축공사(공동주택 해당부분)(목,창호,조경공사 등)

광명시
2,943,932
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부
[공동주택](대지조성,철근콘크리트,철골,조적,지붕,방수)

경상남도 창원시
2,519,268
창원 중동 유니시티 3BL 신축공사[공동주택해당부분](목,창호,조경공사 등)

창원시청
2,434,015
창원 중동 유니시티 1BL 신축공사(대지조성,철근콘크리트,철골,조적,지붕,방수)

광명시
2,355,146
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부[공동주택 해당부분](내력구조부,지반공사)

창원시청
2,226,339
창원 중동 유니시티 2BL 신축공사(목,창호,조경공사 등)

세종특별자치시
2,018,594
세종시(행정중심복합도시) 6-4생활권 공동주택 개발사업 L1(목,창호,조경공사 등)

협약이행보증
한국토지주택공사
22,546,685
수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL 민간참여 공공주택건설사업

하남도시공사
18,664,020
하남감일지구 B9BL 민간참여 공공주택건설사업

경기도시공사
17,082,702
남양주 다산 진건 B3블록, 지금 A1블록 패키지형 민간참여 공공주택사업

경기도시공사
14,106,150
광주역세권 A1, A2블록 민간참여 공공주택사업

한국토지주택공사
9,758,680
대전천동3구역 민간참여 주거환경개선사업

연결실체는 상기 보증 이 외에 다수의 계약보증, 선급보증 및 하자보증 등을 건설공제조합(8,584억원), 주택도시보증공사(25,658억원), 서울보증보험(6,093억원)으로부터 제공받고 있습니다.

38. 담보제공자산

당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산(주석 6의 금융자산 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처
담보제공자산
채권최고액
비 고

우리은행
토지, 건물
3,900,000
전세보증금 담보

하나은행 등
부동산담보신탁자산 수익권
519,344,800
차입금담보

농협손해보험 등
건물 및 구축물
184,600,000
차입금담보

㈜푸른상호저축은행 등
부동산담보신탁자산 수익권 등
108,000,000
차입금담보

아이비케이캐피탈 등
부동산담보신탁자산 수익권
132,000,000
차입금담보

오릭스캐피탈㈜
차량운반구
233,000
차입금담보

당분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 연결실체는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여 관계기업투자주식 등(주석6 공시 금융자산 제외)을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 15,780백만원입니다. 또한, 연결실체는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 97,286백만원입니다.

39. 지급보증 등 (특수관계자간 지급보증 제외)

(1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, USD, 천원)

제 공 자
통화
보증금액
보증내용

하나은행
OMR
77,795
선수금보증

USD
7,047,635
입찰보증

수출입은행
USD
56,246,798
이행보증 및 선수금보증 등

(주)에이원 항공
KRW
63,700,000
PF차입금 자금보충약정

(2) 당분기말 현재 연결실체는 민간투자사업 외 부동산 개발사업 등을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대해 자금보충약정 2,182억원(한도 2,422억원) 및 전기말 1,020억원(한도 1,020억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동 시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 13,164억원(한도 15,674억원) 및 전기말 9,259억원(한도 11,109억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 대구4차순환도로공사등SOC사업을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대해 자금보충약정 6,823억원(한도 8,211억원) 및 전기말 6,797억원(한도 8,263억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 85,044억원(한도 109,490억원)및 전기말 84,995억원(한도 109,938억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 광명~서울간 고속도로 BTO 사업 등 SOC사업에 대하여 책임준공약정을 제공하고 있으며 공사이행지체로 인한 준공지연, 하자보수 등 시공상의 문제에 따른 손해가 발생하는 경우에 대한 배상 의무가 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 부평지식산업센터개발사업 및 광명역세권개발사업 등의 수분양자 계약금 및 중도금 대출에 대하여 13,243억원(전기말 12,380억원)을 한도로 연대보증을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체는 용산 효창6구역 재개발 사업을 등을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대하여 책임준공 조건부 채무인수 10,300억원(한도 14,915억원) 및 전기말 8,673억원(한도 13,859억원)을 제공하고 있습니다.

40. 우발채무 및 약정사항

(1) 견질어음
당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 29매, 백지어음 15매 및 액면어음 4매(399,738천원)가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(2) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체는 하자보수청구소송 등 52건의 소송사건과 관련하여 148,784백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기하였습니다. 당분기말 현재 회사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 41,212백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 대구남부순환도로사업, 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 평택당진항양곡부두 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 연결실체 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4) 연결실체는 차입금을 담보하기 위하여 대상 토지의 매매대금반환청구권 및 소유권이전등기청구권을 농협은행에 양도하는 채권양도담보계약을 체결(담보한도: 대출약정금액의 130%)하였습니다. 토지소유권 이전 시 담보로 제공하기로 되어 있으며, 사업장 건축물 신축시 건축물을 담보제공하기로 약정되어 있습니다.

(5) 창원 유니시티 상업시설 담보대출과 관련하여 미분양 잔여물건에 대해 비지배주주들이 지분 비율대로 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(6) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 연결실체의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(7) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 연결실체가 매입하는 약정이 체결되어 있으며, 신경주역세권개발사업과 관련하여 대출만기일의 4개월 전까지 매매계약이 체결되지 않은 공동주택용지에 대해 연결실체가 대출만기일의 1개월 전까지 매각 대금 전액을 납부하여 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(8) 당분기말 현재 지배기업은 경기도청의 중대 재해로 인한 영업정지행정처분에 대하여 집행정지 가처분 신청을 제기하였으며, 영업정지 처분취소 청구사건의 판결 선고일부터 30일이 되는 날까지 그 집행을 정지한다는 가처분 인용 결정을 받았습니 다.

(9) 주요 금융기관 약정사항
당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도금액

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000

하나은행
5,000,000

일반대출
Bank Dhofar
OMR 1,914,132

하나은행
65,000,000

경남은행
10,000,000

대구은행
20,000,000

신한은행
50,000,000

우리은행
79,000,000

NH농협은행
15,000,000

한국산업은행
62,000,000

오릭스캐피탈 코리아
220,000

PF대출약정
대신저축은행
3,000,000

비엔케이저축은행
3,000,000

푸른상호저축은행
4,000,000

하나은행
17,000,000

농협생명보험
32,000,000

리딩스타전주제일차
15,000,000

리딩스타전주제이차
10,000,000

모노크롬제일차 주식회사
40,000,000

삼성생명보험
85,000,000

아이비케이연금보험
58,000,000

어반베스트제이차
100,000,000

어반베스트제일차
100,000,000

에이블유니시티제사차
20,000,000

트라이원제일차 주식회사
15,000,000

티와이씨제일차 주식회사
20,000,000

프리포트제일차 주식회사
20,000,000

한화생명보험
155,000,000

흥국생명보험
58,000,000

NH농협은행
105,000,000

광주은행
94,496,000

IBK기업은행
90,000,000

홀뉴시티
17,000,000

빅모멘텀
8,000,000

신한캐피탈
17,000,000

비엔케이캐피탈
8,500,000

아이비케이캐피탈
43,500,000

아이비케이저축은행
8,500,000

오케이저축은행
8,500,000

케이비저축은행
8,500,000

애큐온저축은행
8,500,000

시설자금대출
KIS인제제일차
25,000,000

KIS인제제일차
13,000,000

농협손해보험
400,000,000

인제스피디움제이차유동화
12,500,000

푸본현대생명보험
30,000,000

한화손해보험
30,000,000

외상매출채권담보대출
하나은행
20,000,000

신한은행
23,000,000

우리은행
10,000,000

41. 위험관리

(1) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.

2) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 연결실체채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.

신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.

또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 연결실체의 이사회는 연결실체의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니 다.

연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.

유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

당분기말 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

장 부 금 액
최대노출금액
장 부 금 액
최대노출금액

보증계약(주1)
30,307,986
4,156,264,974
30,445,002
3,892,469,583

(주1)

보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 연결실체가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기말 현재 최대노출금액은 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충약정 등 18,789억원(전기말: 16,941억원), 수분양자에 대한 대출보증약정 13,243억원(전기말: 12,380억원), SOC사업 등과 관련된 자금보충약정 9,531억원(전기말: 9,604억원)으로 구성되어 있습니다. 한편, 상기 보증계약은 연결실체로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.

3) 유동성위험
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1) 당분기 및 전기말 현재 요약분기재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위 : 천원)

구분
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
65,683,902
-
-
65,683,902

시장성없는 지분증권
-
60,250,773
95,245,906
155,496,679

채무증권
-

1,494,384

-

1,494,384

통화선도
-
36,217
-
36,217

금융자산 합계
65,683,902

61,781,374

95,245,906

222,711,182

금융부채

통화선도
-
285,066
-
285,066

< 전 기 말 >

(단위 : 천원)

구분
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
64,756,104
-
-
64,756,104

시장성없는 지분증권
-
54,850,642
95,245,906
150,096,548

채무증권
-
750,409
-
750,409

통화선도
-
18,681
-
18,681

금융자산 합계
64,756,104
55,619,732
95,245,906
215,621,742

금융부채
-
825,555
-
825,555

한편, 당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

42. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

퇴직급여
3,351,576
6,314,571

감가상각비
3,346,679
13,057,482

무형자산상각비
1,111,124
4,376,600

대손상각비(대손충당금환입)
(73,569)
(2,508,362)

기타의대손상각비
-
2,213,955

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
299,066
165,835

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
1,255

재고자산처분손실
215,966
-

유형자산처분손실
2,772
358,118

유형자산손상차손
-
430,361

외화환산손실
-
1,423,186

파생상품평가손실
-
477,707

파생상품거래손실
92,767
26,480

하자보수충당부채전입액
2,821,896
2,682,855

대수선충당부채전입액
-
1,010,189

복구충당부채전입액
-
337,929

소송충당손실
841,733
3,356,278

이자비용
10,244,437
13,255,194

금융지급보증손실
-
11,528

관계ㆍ공동지배기업평가손실
937,917
8,181,071

법인세비용
15,220,613
24,971,589

기타 현금의 유출이 없는 비용 등
3,073
226

비용가산 계
38,416,050
80,144,046

기타의대손충당금환입
-
(11,303)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(44,601)
(76,910)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(52,774)

유형자산처분이익
-
(753,063)

기타비유동자산처분이익
-
(20)

외화환산이익
-
(631,669)

파생상품평가이익
(558,024)
(3,248,861)

파생상품거래이익
-
(175,493)

하자보수충당부채환입
(203,785)
(93,753)

공사손실충당부채환입
(1,638,056)
(1,630,770)

소송충당부채환입
(513,331)
(342,582)

대수선충당부채환입
-
(238,936)

기타충당부채환입
-
(1,160,267)

금융지급보증수익
(267,484)
(619,693)

이자수익
(1,844,285)
(2,693,206)

배당금수익
(2,289,774)
(3,974,364)

관계ㆍ공동지배기업평가이익
(174,899)
(2,203,819)

기타 현금의 유입 없는 수익등
(738,005)
(537,846)

수익차감 계
(8,272,244)
(18,445,329)

수익ㆍ비용 조정 계
30,143,806
61,698,717

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

매출채권및기타채권
152,611,238
420,489,349

미청구공사
(113,967)
192,668,947

재고자산
119,659,654
32,002,136

기타유동자산
(45,895,227)
(73,532,806)

장기선급비용
-
152,246

매입채무및기타채무
(184,063,574)
(220,846,945)

초과청구공사
44,629,779
36,396,935

기타유동충당부채
705,248
680,335

기타유동부채
(50,448,428)
30,208,753

기타비유동금융부채
87,819,073
(15,118,965)

순확정급여채무
(295,288)
(724,955)

비유동성충당부채
(3,339,445)
(2,587,692)

외화환산적립금
(175,067)
(1,391,614)

합 계
121,093,996
398,395,724

(3) 당분기 및 전분기의 운전자본의 변동 중 매출채권및기타채권과 매입채무및기타채무의 변동 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

매출채권및기타채권
외상매출채권
785,186
(21,894,276)

공사미수금
93,132,943
83,645,915

분양미수금
3,471,373
304,473,404

단기대여금
(562,167)
(14,414,514)

미수금
29,519,424
57,501,528

보증금
26,264,479
11,177,292

합 계
152,611,238
420,489,349

매입채무및기타채무
매입채무
2,402
(14,451,009)

미지급금
(159,301,448)
(146,701,913)

미지급비용
(17,053,038)
(58,073,215)

예수금ㆍ예수보증금
(7,711,490)
(1,620,808)

합 계
(184,063,574)
(220,846,945)

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금변동
기 말

대체
연결실체변동
환율변동
기타

유동차입금및사채
754,810,426
(77,054,171)
127,864,093
-
-
4,406,617
810,026,965

비유동차입금및사채
888,202,612
5,817,255
(127,864,093 )
-
-
(5,367,262)
760,788,512

수입임대보증금
150,389,102
(145,000)
-
-
-
136,164,469
286,408,571

리스부채
4,982,632
(993,766)
-
-
-
1,506,908
5,495,774

재무활동으로부터의 총부채
1,798,384,772
(72,375,682)
-
-
-
136,710,732
1,862,719,822

< 전 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금변동
기 말

대체
연결실체변동
환율변동
기타

유동차입금및사채
1,198,271,324
(324,447,822)
84,887,976
-
37,406
(44,956)
958,703,928

비유동차입금및사채
1,107,658,214
193,330,904
(84,887,976)
-
1,360,800
252,197
1,217,714,139

수입임대보증금
10,883,217
(1,422,302)
-
-
-
193,968
9,654,883

리스부채
19,516,917
(2,448,264)
-
-
-
3,998,572
21,067,225

재무활동으로부터의 총부채
2,336,329,672
(134,987,483)
-
-
1,398,206
4,399,780
2,207,140,175

(5) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가
6,507,633
7,852,169

비유동성차입금및사채의 유동성 대체

127,864,093

84,887,976

건설중인자산의 본계정대체
178,890,757
212,847,926

유형자산 미지급금 거래
345,000
4,099,686

유형자산의 투자부동산 대체
14,046,787
-

유형자산의 기부채납
14,846,205
-

이익잉여금의 미지급배당금 대체
13,068,647
10,638,409

매출채권및기타채권의 제각
158,701
-

사용권자산 변동에 따른 리스부채 증가
-
4,106,694

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 재분류
-
1,164,127

장기분양선수금의 유동성대체
-
50,452,694

장기예수보증금의 수입임대보증금 대체
51,148,211
-

기타유동충당부채의 재고자산평가충당금 대체
3,261,996
-

장기미지급금의 유동성대체
14,602,315
-

43. 인적분할

(1) 기업분할
지배기업은 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 ㈜태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 ㈜티와이홀딩스 (분할신설회사)로 인적분할되었으며, 인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

분할 방법
인적분할

분할 회사
주식회사 태영건설(분할존속회사)
주식회사 티와이홀딩스(분할신설회사)

분할 비율
분할존속회사 (0.5091505) : 분할신설회사 (0.4908495)

(2) 2020년 9월 1일 인적분할로 인하여 요약재무상태표에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2020년 9월 1일

유동자산

751,741,135

현금및현금성자산
359,768,629

매출채권및기타채권
269,892,980

미청구공사
46,142,617

기타금융자산
36,314,478

기타유동자산
27,666,324

재고자산
10,322,733

매각예정자산
1,530,061

당기법인세자산
103,313

비유동자산

1,297,116,255

매출채권및기타채권
47,918,521

관계기업투자주식(주1)
222,182,943

유형자산
877,383,835

투자부동산
26,215,486

무형자산
54,204,531

기타금융자산
43,842,971

기타비유동자산
10,535,484

이연법인세자산
14,832,484

자산총계

2,048,765,408

유동부채

511,258,569

단기차입금
86,293,344

매입채무및기타채무
101,305,300

초과청구공사
8,398,815

기타금융부채
233,216,903

기타유동부채
44,793,887

충당부채
13,111,939

당기법인세부채
24,138,381

비유동부채

506,386,494

순확정급여부채
17,486,640

장기차입금및사채
285,006,156

기타비유동금융부채
98,390,964

기타비유동부채
6,303,862

충당부채
48,744,391

이연법인세부채
50,454,481

부채총계

1,017,645,063

순자산 장부금액

1,031,120,345

지배지분순자산

683,818,389

비지배지분순자산

347,301,956

(주1)
주석 12번 참조

(3) 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되는 비현금성자산을 무상분배하는 경우, 연결실체는 분배를 선언하고 관련 자산ㆍ부채를 분배할 의무를 부담하는 시점에 미지급배당금을 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 분배대상 비현금자산의 공정가치를 결정하였습니다. 연결실체는 분배시점의 분배대상 비현금자산과 인식된 미지급배당금의 차이를 중단영업처분이익으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
전 기

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 공정가치(A)
1,110,861,442

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 장부금액(B)
683,818,389

중단영업처분이익(A-B)
427,043,053

(4) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항 
분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(5) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(6) 분배대상 비현금자산의 공정가치 측정에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
공정가치
수준
가지평가기법
투입변수
수준 3 
투입변수 범위

소유주에 분배된
종속기업 순자산
㈜티에스케이코퍼레이션과 그 종속기업
562,568,000
3
이익접근법(DCF)(주1)
할인율
8.1% ~ 11.4%

영구성장률
0% ~ 1.0%

에스비에스미디어홀딩스㈜와그 종속기업
323,514,000
3
자산접근법 및
이익접근법(DCF)
할인율
11% ~ 11.5%

영구성장률
0%

㈜블루원
157,885,781
3
자산접근법
-
-

㈜평택싸이로
34,530,000
3
자산접근법
-
-

소유주에 분배된
관계기업 투자주식
㈜태영인더스트리
36,119,000
3
이익접근법(DCF)
할인율
7.1%

영구성장률
1.0%

(주1)
평가기준일 현재 ㈜티에스케이코퍼레이션의 부문 중 에코시스템㈜, ㈜센트로 주식의 평가 수행 시에는 주식평가의 경제적 실질을 고려하여 영구현금흐름을 가정하지 않고, 추정되는 사업기간에 대한 현금흐름에 대하여만 이익접근법을 적용하고 있습니다.

44. 중단영업

(1) 전분기의 중단영업에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
전분기

중단영업
레저, 방송, 환경부문

주요 영업활동
골프장 운용업, 방송프로그램 제작업, 폐기물 처리업 등

영업중단 방법
인적분할(주석 43 참조)

(2) 중단영업손익의 분석
연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전 분 기

Ⅰ.매출액
227,001,639

Ⅱ.매출원가
174,065,702

Ⅲ.매출총이익
52,935,937

판매비와 관리비
25,747,899

Ⅳ.영업이익
27,188,038

기타영업외수익
2,972,575

기타영업외비용
4,322,776

금융수익
1,389,079

금융비용
2,993,009

관계기업손익
(5,102,835)

Ⅴ.법인세차감전순이익
19,131,072

Ⅵ.법인세비용
2,371,279

Ⅶ.중단영업순손익
16,759,793

45. 보고기간 후 사건

지배기업은 2021년 4월 21일 이사회를 개최하여 지배기업이 시공사로 참여하는 창원 자족형 복합행정타운 조성사업과 관련하여 연결실체의 관계기업이자 시행사인 ㈜창원자족형복합행정타운의 사업비 대출에 대해 183,600백만원을 한도로 자금보충(미이행시 채무인수) 약정을 결의하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 48 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 1분기말

제 48 기말

자산

유동자산

1,596,501,048,067

1,710,093,746,422

현금및현금성자산

248,387,419,315

227,067,104,779

매출채권 및 기타유동채권

242,042,231,643

283,204,096,624

미청구공사

200,816,754,138

218,247,623,356

유동당기손익-공정가치측정금융자산

36,216,858

18,680,961

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,494,383,575

750,409,465

재고자산

697,009,375,095

815,895,834,439

기타유동자산

206,714,667,443

164,909,996,798

비유동자산

989,954,490,048

972,781,826,513

비유동매출채권 및 기타채권

128,522,844,480

144,276,006,054

비유동당기손익-공정가치측정금융자산

58,826,797,509

59,081,261,806

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산

162,303,488,038

155,721,094,538

종속.관계기업 투자

225,701,522,352

213,585,772,352

유형자산

240,854,068,141

236,923,235,410

투자부동산

83,808,980,954

69,989,037,179

기타무형자산

14,039,006,910

14,357,563,617

기타비유동자산

2,246,600,000

2,246,600,000

이연법인세자산

73,651,181,664

76,601,255,557

자산총계

2,586,455,538,115

2,682,875,572,935

부채

유동부채

1,407,081,109,803

1,417,233,845,791

매입채무 및 기타유동채무

385,437,618,143

462,301,409,915

초과청구공사

170,957,266,445

126,323,630,221

유동차입금 및 사채

291,189,296,865

231,051,722,671

기타유동금융부채

97,418,839,335

103,666,737,771

유동충당부채

63,780,935,149

63,242,315,898

기타유동부채

351,297,377,107

396,187,784,059

당기법인세부채

46,999,776,759

34,460,245,256

비유동부채

439,678,178,058

557,616,540,215

비유동차입금 및 사채

279,465,022,277

379,213,814,620

기타비유동금융부채

99,074,567,762

117,199,477,478

순확정급여부채

3,810,687,481

3,149,610,274

비유동충당부채

54,784,849,147

55,506,183,761

장기법인세부채

2,543,051,391

2,547,454,082

부채총계

1,846,759,287,861

1,974,850,386,006

자본

자본금

20,100,620,000

20,100,620,000

기타불입자본

(1,021,834,327,800)

(1,021,834,327,800)

이익잉여금(결손금)

1,712,852,103,243

1,685,530,417,817

기타자본구성요소

28,577,854,811

24,228,476,912

자본총계

739,696,250,254

708,025,186,929

자본과부채총계

2,586,455,538,115

2,682,875,572,935

손익계산서

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

492,815,504,500

492,815,504,500

445,046,741,805

445,046,741,805

매출원가

427,016,454,797

427,016,454,797

382,396,891,632

382,396,891,632

매출총이익

65,799,049,703

65,799,049,703

62,649,850,173

62,649,850,173

판매비와관리비

23,276,822,420

23,276,822,420

20,244,495,333

20,244,495,333

일반판매비와관리비

23,375,292,193

23,375,292,193

20,666,770,880

20,666,770,880

대손상각비(대손충당금환입)

(98,469,773)

(98,469,773)

(422,275,547)

(422,275,547)

영업이익(손실)

42,522,227,283

42,522,227,283

42,405,354,840

42,405,354,840

기타영업외수익

9,476,969,105

9,476,969,105

5,382,252,479

5,382,252,479

기타영업외비용

4,594,040,297

4,594,040,297

7,732,217,166

7,732,217,166

금융수익-유효이자율법에 의한 이자수익

1,251,555,168

1,251,555,168

1,129,389,766

1,129,389,766

금융수익-기타

8,689,774,150

8,689,774,150

4,854,221,090

4,854,221,090

금융비용

4,721,158,173

4,721,158,173

5,199,497,084

5,199,497,084

법인세비용차감전순이익(손실)

52,625,327,236

52,625,327,236

40,839,503,925

40,839,503,925

법인세비용

13,555,222,840

13,555,222,840

9,295,293,741

9,295,293,741

분기순이익(손실)

39,070,104,396

39,070,104,396

31,544,210,184

31,544,210,184

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,002

1,002

461

461

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,002

1,002

461

461

포괄손익계산서

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

39,070,104,396

39,070,104,396

31,544,210,184

31,544,210,184

기타포괄손익

5,669,605,599

5,669,605,599

(7,911,200,845)

(7,911,200,845)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(583,407,620)

(583,407,620)

(1,583,122,230)

(1,583,122,230)

외화환산적립금

(583,407,620)

(583,407,620)

(1,583,122,230)

(1,583,122,230)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

6,253,013,219

6,253,013,219

(6,328,078,615)

(6,328,078,615)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

6,507,632,610

6,507,632,610

(7,852,168,640)

(7,852,168,640)

순확정급여부채의 재측정요소

1,741,725,198

1,741,725,198

(496,220,036)

(496,220,036)

법인세효과

(1,996,344,589)

(1,996,344,589)

2,020,310,061

2,020,310,061

총포괄손익

44,739,709,995

44,739,709,995

23,633,009,339

23,633,009,339

자본변동표

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

주식발행초과금

자기주식

자기주식 처분이익

감자차손

기타자본잉여금

기타불입자본 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

외화환산적립금

기타자본구성요소 합계

2020.01.01 (기초자본)

39,478,740,000

77,877,723,457

(31,457,324,447)

23,323,477,696

4,691,613

69,748,568,319

910,787,684,901

(693,822,353)

1,553,527,268

859,704,915

1,020,874,698,135

배당금의 지급

10,638,409,400

10,638,409,400

분기순이익(손실)

31,544,210,184

31,544,210,184

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가

(5,951,943,828)

(5,951,943,828)

(5,951,943,828)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 처분

882,408,039

(882,408,039)

(882,408,039)

외화환산적립금

(1,583,122,230)

(1,583,122,230)

(1,583,122,230)

순확정급여부채의 재측정요소

(376,134,787)

(376,134,787)

2020.03.31 (기말자본)

39,478,740,000

77,877,723,457

(31,457,324,447)

23,323,477,696

4,691,613

69,748,568,319

932,199,758,937

(7,528,174,220)

(29,594,962)

(7,557,769,182)

1,033,869,298,074

2021.01.01 (기초자본)

20,100,620,000

39,651,481,837

(99,573,304)

(8,133,846,751)

(1,053,257,081,195)

4,691,613

(1,021,834,327,800)

1,685,530,417,817

22,050,972,251

2,177,504,661

24,228,476,912

708,025,186,929

배당금의 지급

13,068,646,670

13,068,646,670

분기순이익(손실)

39,070,104,396

39,070,104,396

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가

4,932,785,519

4,932,785,519

4,932,785,519

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 처분

외화환산적립금

(583,407,620)

(583,407,620)

(583,407,620)

순확정급여부채의 재측정요소

1,320,227,700

1,320,227,700

2021.03.31 (기말자본)

20,100,620,000

39,651,481,837

(99,573,304)

(8,133,846,751)

(1,053,257,081,195)

4,691,613

(1,021,834,327,800)

1,712,852,103,243

26,983,757,770

1,594,097,041

28,577,854,811

739,696,250,254

현금흐름표

제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

영업활동현금흐름

106,289,211,925

33,148,652,072

분기순이익(손실)

39,070,104,396

31,544,210,184

수익·비용조정

10,785,232,745

16,156,518,401

운전자본의 변동

56,500,239,508

(14,435,799,899)

법인세환급(납부)액

(66,364,724)

(116,276,614)

투자활동현금흐름

(39,268,883,150)

(79,251,771,302)

이자수익의 수취

822,594,957

1,111,385,741

배당수익의 수취

114,151,150

3,430,554,290

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

3,680,000

비유동매출채권및기타채권의 감소

2,966,749,633

5,127,483,751

장기금융상품의 감소

0

1,347,984,960

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

50,758,616

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

10,896,280,300

유형자산의 처분

0

265,104,650

단기금융상품의 취득

0

(56,000,000,000)

유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(818,735,000)

(180,170,000)

비유동매출채권및기타채권의 증가

(13,038,138,300)

(6,220,659,968)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(14,200,000)

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(19,999,985,710)

파생상품의 결제

(92,767,127)

0

종속기업투자주식의 취득

(10,215,750,000)

(8,705,000,000)

관계기업투자주식의 취득

(1,900,000,000)

(2,615,000,000)

유형자산의 취득

(17,104,767,743)

(7,637,407,932)

투자부동산의 취득

0

(63,500,000)

무형자산의 취득

(2,220,720)

(49,080,000)

재무활동현금흐름

(45,700,014,239)

219,278,141,145

유동성차입금및사채의 차입

289,253,070,582

458,353,357,915

비유동성차입금및사채의 차입

0

139,482,680,000

기타비유동금융부채의 증가

0

36,000,000

이자비용 지급

(5,036,700,741)

(5,566,361,923)

유동성차입금및사채의 상환

(329,002,282,388)

(370,400,000,000)

기타유동금융부채의 감소

0

(1,436,701,760)

리스부채의 감소

(914,101,692)

(1,154,833,087)

기타비유동금융부채의 감소

0

(36,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

21,320,314,536

173,175,021,915

기초현금및현금성자산

227,067,104,779

94,124,611,292

기말현금및현금성자산

248,387,419,315

267,299,633,207

5. 재무제표 주석

제 49 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 48 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지

주식회사 태영건설

1. 회사의 개요

주식회사 태영건설(이하 "회사")는 1973년 11월 20일 태영개발 주식회사로 설립되어 1985년 6월 26일 주식회사 태영으로, 2007년 3월 28일 주식회사 태영건설로 각각 상호를 변경하였으며, 토목, 건축공사(종합건설), 부동산매매업 및 임대업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 또한, 회사는 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 (주)태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 ㈜티와이홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었습니다.

회사의 본사는 경기도 고양시 일산동구에 위치하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의공원로에 사무소를 두고 있습니다.

회사는 1989년 11월 13일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 설립후 수차례의 증자 및 인적분할로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 20,100,620천원(우선주 자본금 651,071천원 포함)입니다.

한편, 당분기말 현재 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜티와이홀딩스
10,805,759
27.78

윤석민 외
5,576,322
14.34

서암윤세영재단(구. 서암학술장학재단)
2,935,838
7.55

자기주식
7,780
0.02

기타
19,573,399
50.31

합 계
38,899,098
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

ㆍ
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

ㆍ
리스료 감면이2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

ㆍ
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정이 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입 약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

한편, 2020년 이래 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 회사의 향후 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으며, 회사는 COVID-19 사태가 회사에 미치는 영향을 지속적으로 관찰, 평가하고 있습니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 건설 및 기타부문으로 구성됩니다.

(2) 부문수익
당분기 및 전분기 회사의 계속영업수익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기

전 분 기

건설
489,504,813
439,750,358

기타
3,310,692
5,296,384

계속영업수익(매출액)
492,815,505
445,046,742

(3) 부문이익
당분기 및 전분기 회사의 계속영업손익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기

전 분 기

건설
64,765,982
61,942,430

기타
1,033,068
707,420

매출총이익 합계
65,799,050
62,649,850

판매비와관리비
23,276,822
20,244,495

기타영업외수익 및 기타영업외비용
4,882,928
(2,349,965)

금융수익
9,941,329
5,983,611

금융비용
4,721,158
5,199,497

세전이익
52,625,327
40,839,504

부문손익은 본부관리원가와 임원보수 및 기타영업외수익및비용, 금융수익, 금융비 용, 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 손익을 표시합니다. 부문손익은자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(4) 기타 부문정보
당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 무형자산상각비 및 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
감가상각비와 상각비
비유동자산의 취득

당분기
전분기
당분기
전분기

건설
1,332,032
1,310,131
18,763,294
8,210,753

기타
313,818
320,940
-
63,500

총부문
1,645,850
1,631,071
18,763,294
8,274,253

(5) 지역에 대한 정보
회사는

4개의 주요 지역[대한민국(본사 소재지 국가), 아랍에미레이트, 오만, 방글라데시]에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 회사의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
비유동자산

당 분 기
전 분 기
당 분 기 말
전 기 말

대한민국
478,764,494
431,564,000
989,923,436
972,752,019

아랍에미레이트
-
-
30,643
29,413

오만
-
113,886
411
395

방글라데시
14,051,010
13,368,856
-
-

계
492,815,504
445,046,742
989,954,490
972,781,827

(6) 당분기 및 전분기 중 회사의 매출 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액 및 전체 매출에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

고객
당 분 기
전 분 기

매출액
비중
매출액
비중

A사
41,761,289
8.47%
56,433,207
12.68%

5. 현금및현금성자산

회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

제예금
247,977,196
226,924,811

기타 현금성자산
410,223
142,294

합 계
248,387,419
227,067,105

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역과 담보금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거 래 처
당 분 기 말
전 기 말
사용제한내용

비유동매출채권및기타채권(장기금융상품)
우리은행 외
17,500
17,500
당좌개설보증금 외

비유동당기손익,
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
건설공제조합 외
21,117,704
21,238,470
차입금 담보 외

한국산업은행 외
56,416,165
56,416,165
SOC사업 및 지급보증

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
8,000,000
-
8,000,000
-

공사미수금
총액
79,448,431
-
124,147,325
-

손실충당금
(10,188,061)
-
(10,618,261)
-

순액
69,260,370
-
113,529,064
-

분양미수금
총액
19,390,274
-
10,049,912
-

손실충당금
-
-
-
-

순액
19,390,274
-
10,049,912
-

미수금
총액
99,260,759
-
104,875,581
-

손실충당금
(7,899,838)
-
(7,777,668)
-

순액
91,360,921
-
97,097,913
-

대여금
총액
39,534,142
83,787,295
39,498,239
75,644,503

손실충당금
-
(21,419,222)
-
(21,369,551)

순액
39,534,142
62,368,073
39,498,239
54,274,952

장기금융상품
-
17,500
-
17,500

보증금(주1)
총액
14,633,907
67,010,222
15,174,668
90,805,344

현재가치할인차금
(137,382)
(872,951)
(145,699)
(821,790)

순액
14,496,525
66,137,271
15,028,969
89,983,554

계
242,042,232
128,522,844
283,204,097
144,276,006

(주1)
회사는 각 지사 사무실 및 임직원 숙소에 대한 임차보증금 등을 영업보증금으로 계상하고 있으며, 3년 만기 정기예금이자율을 적용하여 현재가치 평가를 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금

상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다.

매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.

회사는 도급공사와 관련한 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

회사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기
및
전기
중
매출채권및기타채권의
손실충당금
변동내역은

다음과
같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액
1,569,879
-
38,195,601
39,765,480

손실충당금의 재측정
(272,974)
-
173,315
(99,659)

제각
-
-
(158,701)
(158,701)

기말금액
1,296,905
-
38,210,215
39,507,120

(주1)

당해 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실환입액은

7,585
천
원
입
니
다.

<
전 기 >

(단위: 천원)

구 분
비손상채권
손상채권
계

집합평가 대상
개별평가 대상

기초금액
2,084,756
-
35,430,163
37,514,919

손실충당금의 재측정 (주1)
(514,877)
-
5,866,199
5,351,322

제각
-
-
(3,100,761)
(3,100,761)

기말금액
1,569,879
-
38,195,601
39,765,480

(주1)
당해 손실인식액 중 매출채권을 제외한 대여금 및 미수금에서 발생한 신용손실액은 5,871,185천원입니다.

회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정항목

비상장주식 등
-
58,826,798
-
59,081,262

통화선도
36,217
-
18,681
-

합 계
36,217
58,826,798
18,681
59,081,262

(2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

비상장주식 등
131,832,021
(73,005,223)
58,826,798

통화선도
-
36,217
36,217

합 계
131,832,021
(72,969,006)
58,863,015

< 전 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

비상장주식 등
131,832,021
(72,750,759)
59,081,262

통화선도
-
18,681
18,681

합 계
131,832,021
(72,732,078)
59,099,943

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 장부금액의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
65,683,902
-
64,756,104

비상장주식
-
96,619,586
-
90,964,991

채무상품

국공채
1,494,384
-
750,409
-

계
1,494,384
162,303,488
750,409
155,721,095

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

지분상품

상장주식
40,994,332
24,689,570
65,683,902

비상장주식
85,524,755
11,094,831
96,619,586

채무상품

국공채
1,680,160
(185,776)
1,494,384

계
128,199,247
35,598,625
163,797,872

< 전 기 말>

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손익누계액
장부금액

지분상품

상장주식
40,994,332
23,761,772
64,756,104

비상장주식
85,524,755
5,440,236
90,964,991

채무상품

국공채
861,425
(111,016)
750,409

계
127,380,512
29,090,992
156,471,504

10. 재고자산

당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

분양주택
7,566,433
-
7,566,433
1,767,516
-
1,767,516

미완성주택
156,442,213
-
156,442,213
231,951,993
-
231,951,993

용지
521,506,072
-
521,506,072
568,516,689
-
568,516,689

저장품
11,282,838
-
11,282,838
13,428,013
-
13,428,013

가설재
211,818
-
211,818
231,623
-
231,623

합 계
697,009,374
-
697,009,374
815,895,834
-
815,895,834

11. 기타자산 및 계약원가

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

기타유동자산
선급금
131,465,656
-
104,041,927
-

선급비용
19,872,363
-
1,590,974
-

선급공사비
55,371,174
-
59,274,413
-

기타
5,474
-
2,683
-

소 계
206,714,667
-
164,909,997
-

기타비유동자산
기타투자자산
-
2,246,600
-
2,246,600

합 계
206,714,667
2,246,600
164,909,997
2,246,600

(2) 당분기 및 전기말 현재 선급공사비에 포함된 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

계약이행원가
38,205,988
43,422,577

당분기 및 전분기 중 각각 13,126백만원 및 5,377백만원의 상각비가 매출원가로 인식되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

12. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 직접 투자한 종속기업 등의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
주요영업활동
법인설립 및
 영업소재지
당 분 기 말
전 기 말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

종속기업
포천바이오에너지㈜
폐기물처리
대한민국 포천시
51.0
195,445
51.0
195,445

대구남부에이엠씨㈜
도로공사
대한민국 대구광역시
100.0
200,000
100.0
200,000

양산석계에이엠씨㈜
자산관리,운영
대한민국 양산시
100.0
200,000
100.0
200,000

㈜인제스피디움
자동차경주장건설 등
대한민국 인제군
100.0
-
100.0
-

㈜유니시티
부동산임대,매매
대한민국 창원시
58.5
30,441,568
58.5
30,441,568

네오시티㈜
부동산임대,매매
대한민국 부천시
69.0
13,800,000
69.0
13,800,000

㈜엠시에타개발
부동산개발
대한민국 광명시
100.0
90,466,963
100.0
90,466,963

㈜엠시에타
자산관리운용처분
대한민국 광명시
100.0
308,638
100.0
308,638

㈜에코시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
80.0
19,200,000
80.0
19,200,000

대동산업단지㈜
자산관리,운영
대한민국 김해시
100.0
100,000
100.0
100,000

삼계개발㈜
부동산개발
대한민국 김해시
51.0
2,550,000
51.0
2,550,000

창원복합행정타운개발㈜
자산관리운용처분
대한민국 창원시
51.0
255,000
51.0
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
부동산개발
대한민국 김포시
58.0
58,000
58.0
58,000

부산신항웅동개발㈜ (주1)
부동산개발
대한민국 창원시
75.0
4,215,750
-
-

티와이신경주주택개발㈜ (주1)
부동산개발
대한민국 경주시
100.0
6,000,000
-
-

소 계

167,991,364

157,775,614

관계기업
우리병영㈜
일반건축공사 외
대한민국 서울특별시
26.7
-
26.7
-

㈜에코시티
부동산매매，임대
대한민국 전주시
40.0
16,800,000
40.0
16,800,000

㈜부산이앤이
폐기물연료화및발전시설
대한민국 부산광역시
30.0
12,920,700
30.0
12,920,700

제이충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 창원시
26.9
-
26.9
-

양산석계산업단지㈜
부동산개발
대한민국 양산시
20.0
1,000,000
20.0
1,000,000

경산에코에너지㈜
자원회수시설관리
대한민국 서울특별시
50.0
-
50.0
-

평화비티엘㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 연천군
20.5
-
20.5
-

충무㈜
병영시설및간부숙소운영관리
대한민국 창원시
38.1
-
38.1
-

전주리싸이클링에너지㈜
자원화시설관리운영
대한민국 전주시
26.3
2,859,150
26.3
2,859,150

신경주지역개발㈜
자산관리운용처분
대한민국 경주시
43.0
82,764
43.0
82,764

신경주역세권공영개발㈜
부동산개발
대한민국 경주시
39.8
1,232,535
39.8
1,232,535

송두산업단지개발㈜
부동산개발
대한민국 진천군
26.0
260,000
26.0
260,000

㈜이너시티개발
부동산개발
대한민국 전주시
40.0
800,000
40.0
800,000

㈜지파크개발
부동산개발
대한민국 경기광주시
39.9
1,995,000
39.9
1,995,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
20.0
1,000,000
20.0
1,000,000

김해대동첨단산업단지㈜
부동산개발
대한민국 김해시
26.1
1,305,000
26.1
1,305,000

천안풍세산업단지개발
㈜
(주2)

부동산개발
대한민국 천안시
75
1,250,000
75.0
1,250,000

㈜군포복합개발피에프브이
부동산개발
대한민국 군포시
35.4
1,770,000
35.4
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
29.9
1,495,000
29.9
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
부동산개발
대한민국 창원시
22.4
1,120,000
22.4
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
부동산개발
대한민국 서울특별시
40.0
2,000,000
40.0
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
부동산업
대한민국 서울특별시
35.0
6,000,010
35.0
6,000,010

묵동아이알디피에프브이㈜
부동산업
대한민국 서울특별시
38.0
1,900,000
38.0
1,900,000

지엠파크㈜
부동산업
대한민국 구미시
20.0
20,000
20.0
20,000

개봉아이알디피에프브이㈜ (주1)
부동산개발
대한민국 서울특별시
38.0
1,900,000
-
-

소 계

57,710,159

55,810,159

합 계

225,701,523

213,585,773

(주1)
당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(주2)
협약에 따라 회사의 최종 지분율이 50.0%로 변경예정이며, 이사회 구성 등 주주간 협약에 따라 당분기말 현재 지배권을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 회사의 종속기업 등의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취 득
처 분
기타변동
기말

종속기업
포천바이오에너지㈜
51.0
195,445
-
-
-
195,445

대구남부에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

양산석계에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

㈜인제스피디움
100.0
-
-
-
-
-

㈜유니시티
58.5
30,441,568
-
-
-
30,441,568

네오시티㈜
69.0
13,800,000
-
-
-
13,800,000

㈜엠시에타개발
100.0
90,466,963
-
-
-
90,466,963

㈜엠시에타
100.0
308,638
-
-
-
308,638

㈜에코시티개발
80.0
19,200,000
-
-
-
19,200,000

대동산업단지㈜
100.0
100,000
-
-
-
100,000

삼계개발㈜
51.0
2,550,000
-
-
-
2,550,000

창원복합행정타운개발㈜
51.0
255,000
-
-
-
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
58,000
-
-
-
58,000

부산신항웅동개발㈜
75.0
-
4,215,750
-
-
4,215,750

티와이신경주주택개발㈜
100.0
-
6,000,000
-
-
6,000,000

소 계

157,775,614
10,215,750
-
-
167,991,364

관계기업
우리병영㈜
26.7
-
-
-
-
-

㈜에코시티
40.0
16,800,000
-
-
-
16,800,000

㈜부산이앤이
30.0
12,920,700
-
-
-
12,920,700

제이충무㈜
26.9
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜
20.0
1,000,000
-
-
-
1,000,000

경산에코에너지㈜
50.0
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜
20.5
-
-
-
-
-

충무㈜
38.1
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
2,859,150
-
-
-
2,859,150

신경주지역개발㈜
43.0
82,764
-
-
-
82,764

신경주역세권공영개발㈜
39.8
1,232,535
-
-
-
1,232,535

송두산업단지개발㈜
26.0
260,000
-
-
-
260,000

㈜이너시티개발
40.0
800,000
-
-
-
800,000

㈜지파크개발
39.9
1,995,000
-
-
-
1,995,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
20.0
1,000,000
-
-
-
1,000,000

김해대동첨단산업단지㈜
26.1
1,305,000
-
-
-
1,305,000

천안풍세산업단지개발㈜
75.0
1,250,000
-
-
-
1,250,000

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
1,770,000
-
-
-
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
1,495,000
-
-
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
22.4
1,120,000
-
-
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
40.0
2,000,000
-
-
-
2,000,000

㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
35.0
6,000,010
-
-
-
6,000,010

묵동아이알디피에프브이㈜
38.0
1,900,000
-
-
-
1,900,000

지엠파크㈜
20.0
20,000
-
-
-
20,000

개봉아이알디피에프브이㈜
38.0
-
1,900,000
-
-
1,900,000

소 계

55,810,159
1,900,000
-
-
57,710,159

합 계

213,585,773
12,115,750
-
-
225,701,523

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
지분율(%)
기초
취 득
처 분
인적분할
기말

종속기업
에스비에스미디어홀딩스㈜
-
223,660,855
-
-
(223,660,855)
-

포천바이오에너지㈜
51.0
195,445
-
-
-
195,445

㈜티에스케이코퍼레이션
-
134,182,789
-
-
(134,182,789)
-

㈜블루원
-
91,288,179
-
-
(91,288,179)
-

대구남부에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

양산석계에이엠씨㈜
100.0
200,000
-
-
-
200,000

㈜인제스피디움
100.0
-
-
-
-
-

㈜유니시티
58.5
30,441,568
-
-
-
30,441,568

네오시티㈜
69.0
10,350,000
3,450,000
-
-
13,800,000

㈜엠시에타개발
100.0
90,466,963
-
-
-
90,466,963

㈜엠시에타
100.0
308,638
-
-
-
308,638

㈜에코시티개발
80.0
19,200,000
-
-
-
19,200,000

㈜평택싸이로
-
35,000,000
-
-
(35,000,000)
-

대동산업단지㈜
100.0
100,000
-
-
-
100,000

삼계개발㈜
51.0
-
5,000,000
(2,450,000)
-
2,550,000

창원복합행정타운개발㈜
51.0
-
255,000
-
-
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
58.0
-
58,000
-
-
58,000

소 계

635,594,437
8,763,000
(2,450,000)
(484,131,823)
157,775,614

관계기업
㈜태영인더스트리
-
12,365,256
-
-
(12,365,256)
-

우리병영㈜
26.7
-
-
-
-
-

㈜에코시티
40.0
16,800,000
-
-
-
16,800,000

㈜부산이앤이
30.0
12,920,700
-
-
-
12,920,700

제이충무㈜
26.9
-
-
-
-
-

양산석계산업단지㈜
20.0
2,000,000
-
(1,000,000)
-
1,000,000

경산에코에너지㈜
50.0
-
-
-
-
-

평화비티엘㈜
20.5
-
-
-
-
-

충무㈜
38.1
-
-
-
-
-

전주리싸이클링에너지㈜
26.3
2,859,150
-
-
-
2,859,150

신경주지역개발㈜
43.0
82,764
-
-
-
82,764

신경주역세권공영개발㈜
39.8
1,232,535
-
-
-
1,232,535

송두산업단지개발㈜
26.0
260,000
-
-
-
260,000

㈜이너시티개발
40.0
800,000
-
-
-
800,000

㈜지파크개발
39.9
1,995,000
-
-
-
1,995,000

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
20.0
1,000,000
-
-
-
1,000,000

김해대동첨단산업단지㈜
26.1
1,305,000
-
-
-
1,305,000

천안풍세산업단지개발㈜
75.0
1,250,000
-
-
-
1,250,000

㈜군포복합개발피에프브이
35.4
1,770,000
-
-
-
1,770,000

마곡씨피포피에프브이㈜
29.9
-
1,495,000
-
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
22.4
-
1,120,000
-
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
40.0
-
2,000,000
-
-
2,000,000

(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
35.0
-
6,000,010
-
-
6,000,010

묵동아이알디피에프브이㈜
38.0
-
1,900,000
-
-
1,900,000

지엠파크㈜
20.0
-
20,000
-
-
20,000

소 계

56,640,405
12,535,010
(1,000,000)
(12,365,256)
55,810,159

합 계

692,234,842
21,298,010
(3,450,000)
(496,497,079)
213,585,773

13. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득액
처분
감가상각비
기타 (주1)
기말

자가사용자산
토지
79,281,601
510,031
-
-
(13,827,840)
65,963,792

건물
15,937,863
-
-
(116,387)
(218,947)
15,602,529

기계공구
81,182
-
(469)
(8,158)
-
72,555

중기
37,870
-
-
(4,369)
-
33,501

차량운반구
194,012
-
-
(17,298)
-
176,714

비품
525,297
21,238
(2,302)
(58,127)
-
486,106

건설중인자산
136,617,333
16,573,498
-
-
317,548
153,508,379

사용권자산
4,248,077
1,656,305
-
(893,890)
-
5,010,492

계
236,923,235
18,761,072
(2,771)
(1,098,229)
(13,729,239)
240,854,068

(주1)
차입원가 자본화 및 투자부동산으로의 대체가 포함되어 있습니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
인적분할로
인한 변동
기타(주1)
기말

자가사용자산
토지
80,440,735
3,132
(93,744)
-
(1,068,522)
-
79,281,601

건물
17,428,056
79,604
(70,230)
(523,498)
(1,425,021)
448,952
15,937,863

기계공구
66,003
41,000
-
(25,821)
-
-
81,182

중기
55,349
-
(1)
(17,478)
-
-
37,870

차량운반구
244,315
17,438
(3)
(67,738)
-
-
194,012

비품
491,959
265,947
-
(205,902)
(62,317)
35,610
525,297

건설중인자산
93,750,503
46,961,420
-
-
-
(4,094,590)
136,617,333

사용권자산
3,971,817
4,289,691
(130,329)
(3,883,102)
-
-
4,248,077

합 계
196,448,737
51,658,232
(294,307)
(4,723,539)
(2,555,860)
(3,610,028)
236,923,235

(주1)
차입원가 자본화 및 건설중인자산의 본계정대체가 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 각각 317,548천원 및 1,413,972천원입니다.

(3) 사용권자산

회사는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 2.20년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

취득금액
감가상각누계액
기말
취득금액
감가상각누계액
기말

토지
685,999
(208,881)
477,118
361,881
(122,006)
239,875

건물
2,548,418
(1,373,485)
1,174,933
2,395,815
(1,150,961)
1,244,854

중기
8,345,491
(5,787,162)
2,558,329
7,186,813
(5,302,460)
1,884,353

차량운반구
1,500,064
(699,952)
800,112
1,479,158
(600,162)
878,996

계
13,079,972
(8,069,480)
5,010,492
11,423,667
(7,175,589)
4,248,078

2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

사용권자산 감가상각비
893,892
1,122,700

이자비용
23,850
23,362

단기리스 관련 비용
750,978
857,108

소액자산리스 관련 비용
1,948
7,170

계
1,670,668
2,010,340

3) 회사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 140,571천원입니다. 또한 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 1,667,028천원 및 2,019,112천원입니다.

14. 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득액
처분
감가상각비
기타(주1)
기말

토지
38,028,044
-
-
-
13,827,840
51,855,884

건물
31,960,993
-
-
(226,843)
218,947
31,953,097

계
69,989,037
-
-
(226,843)
14,046,787
83,808,981

(주1)
유형자산으로부터 대체 증가액입니다.

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
취득액
처분
감가상각비
기타
기말

토지
37,964,544
63,500
-
-
-
38,028,044

건물
32,857,873
-
-
(896,880)
-
31,960,993

계
70,822,417
63,500
-
(896,880)
-
69,989,037

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

임대수익
1,139,926
1,238,961

운영비용
(100,226)
(108,641)

투자부동산감가상각비
(226,843)
(224,220)

계
812,857
906,100

(3) 당분기말 현재 투자부동산 중 토지 및 건물의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(주1)

토지
51,855,884
91,822,410

건물
31,953,097
89,454,312

계
83,808,981
181,276,722

(주1)
투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3(자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수)으로 분류하고 있습니다.

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.

15. 무형자산 

당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
상각
처 분
기 타
기 말

기타무형자산
5,227,945
2,221
(320,777)
-
-
4,909,389

회원권
9,129,618
-
-
-
-
9,129,618

합 계
14,357,563
2,221
(320,777)
-
-
14,039,007

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
상각
처 분
인적분할로 인한 변동
기 타
기 말

기타무형자산
755,705
364,721
(897,979)
-
(18,502)
5,024,000
5,227,945

회원권
9,129,618
-
-
-
-
-
9,129,618

합 계
9,885,323
364,721
(897,979)
-
(18,502)
5,024,000
14,357,563

16. 매입채무및기타채무

당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

미지급금
351,085,655
416,520,345

미지급비용
9,156,647
25,909,188

미지급배당금
13,069,558
911

예수금
12,125,758
19,870,966

계
385,437,618
462,301,410

회사는 모든 채무를 지급기일 내에 결제할 수 있도록 적절한 유동비율을 유지하는 재무위험관리 정책을 가지고 있습니다.

17. 차입금및사채

(1) 당분기 및 전기말 현재 회사의 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

단기차입금
171,324,832
-
171,324,832
131,074,044
-
131,074,044

사
채
총액
120,000,000
280,000,000
400,000,000
100,000,000
380,000,000
480,000,000

사채할인발행차금
(135,535)
(534,978)
(670,513)
(22,321)
(786,185)
(808,506)

순액
119,864,465
279,465,022
399,329,487
99,977,679
379,213,815
479,191,494

계
291,189,297
279,465,022
570,654,319
231,051,723
379,213,815
610,265,538

(2) 당분기 및 전기말 현재 회사의 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)

당 분 기 말

전 기 말

운영자금대출
Bank Dhofar
8.50
4,324,832
4,074,044

한국산업은행
2.55 ~ 2.64
62,000,000
62,000,000

우리은행
2.69 ~ 2.95
70,000,000
30,000,000

대구은행
2.72
10,000,000
10,000,000

경남은행
2.91
10,000,000
10,000,000

농협은행
2.95
15,000,000
15,000,000

합 계
171,324,832
131,074,044

(3) 당분기 및 전기말 현재 회사의 사채는 일반사채이며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
발행일
만기일
연이자율(%)

당 분 기 말

전 기 말

원금상환방법

제63회 공모무보증사채
2018-03-08
2021-03-08
-
-
80,000,000

제64회 사모무보증사채
2018-11-13
2021-05-13
4.05
20,000,000
20,000,000
만기일시상환

제65회 공모무보증사채
2019-03-06
2022-03-06
3.09
100,000,000
100,000,000
만기일시상환

제66회 공모무보증사채
2019-07-23
2022-07-22
2.14
140,000,000
140,000,000
만기일시상환

제67회 공모무보증사채
2020-03-13
2023-03-13
2.33
140,000,000
140,000,000
만기일시상환

소 계
400,000,000
480,000,000

차감) 유동성사채
(120,000,000)
(100,000,000)

차감) 사채할인발행차금
(534,978)
(786,185)

합 계
279,465,022
379,213,815

18. 기타금융부채

(1) 당분기 및 전기말 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

금융보증부채
86,553,924
75,404,256
161,958,180
93,322,857
78,874,797
172,197,654

장기예수보증금
-
7,279,465
7,279,465
-
7,367,213
7,367,213

수입임대보증금
7,304,805
513,558
7,818,363
7,304,805
513,558
7,818,363

리스부채(주1)
3,288,304
1,822,679
5,110,983
2,368,751
1,976,178
4,344,929

장기미지급금
-
14,095,964
14,095,964
-
28,431,519
28,431,519

통화선도부채
285,066
-
285,066
745,714
79,840
825,554

소 계
97,432,099
99,115,922
196,548,021
103,742,127
117,243,105
220,985,232

현재가치할인차금(주2)
(13,260)
(41,354)
(54,614)
(75,389)
(43,628)
(119,017)

계
97,418,839
99,074,568
196,493,407
103,666,738
117,199,477
220,866,215

(주1)
사용권자산(주석 13 참조)에 대한 리스부채입니다.

(주2)
장기예수보증금 및 수입임대보증금은 회원 보증금 및 투자부동산 임대보증금으로 구성되어 있으며, 회사 가중평균차입이자율을 적용하여 현재가치평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

최소리스료
최소리스료의 
현재가치
최소리스료
최소리스료의
 현재가치

1년 이내
3,343,583
3,288,304
2,422,304
2,368,751

1년 초과 2년 이내
1,566,811
1,538,824
1,309,415
1,274,650

2년 초과 5년 이내
295,847
283,855
709,333
679,970

5년 초과
-
-
23,586
21,558

합 계
5,206,241
5,110,983
4,464,638
4,344,929

19. 퇴직급여제도

(1) 확정급여형 퇴직급여제도
회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직 직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
87,061,276
89,766,607

사외적립자산의 공정가치
(83,250,588)
(86,616,997)

순확정급여부채
3,810,688
3,149,610

(3) 당분기 및 전기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
89,766,607
(86,616,997)
3,149,610

당기근무원가
2,607,705
-
2,607,705

이자비용(이자수익)
434,522
(420,525)
13,997

소 계
92,808,834
(87,037,522)
5,771,312

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
61,587
61,587

경험조정에 의한 차이
(179,306)
-
(179,306)

재무적 가정 변경에 의한 차이
(1,562,419)
-
(1,562,419)

소 계
(1,741,725)
61,587
(1,680,138)

제도에서 지급한 금액
(4,005,833)
3,725,347
(280,486)

기말
87,061,276
(83,250,588)
3,810,688

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
85,981,044
(74,729,795)
11,251,249

당기근무원가
10,403,212
-
10,403,212

이자비용(이자수익)
1,685,391
(1,465,820)
219,571

소 계
98,069,647
(76,195,615)
21,874,032

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
112,995
112,995

경험조정에 의한 차이
46,231
-
46,231

재무적 가정변경에 의한 차이
131,272
-
131,272

소 계
177,503
112,995
290,498

기업이 납부한 기여금
-
(17,000,000)
(17,000,000)

제도에서 지급한 금액
(7,943,558)
6,064,212
(1,879,346)

인적분할로 인한 변동
(536,985)
401,411
(135,574)

기말
89,766,607
(86,616,997)
3,149,610

(4) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

채무상품
69,918,628
73,151,646

정기예금
13,041,955
13,156,765

기타
290,005
308,586

합 계
83,250,588
86,616,997

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.

부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다. 한편, 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 각각 358,938천원 및 1,352,825천원입니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당 분 기 말
전 기 말

할인률
2.25%
1.97%

기대임금상승률
2.00%+승급률
2.00%+승급률

(6) 확정기여형 퇴직급여제도
회사는 확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 176,027천원 및 167,943천원입니다.

20. 충당부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

공사손실충당부채(주1)
8,026,769
-
8,026,769
8,521,800
-
8,521,800

소송충당부채
41,212,023
-
41,212,023
41,122,212
-
41,122,212

하자보수충당부채
5,593,318
46,815,127
52,408,445
4,707,651
47,041,783
51,749,434

기타충당부채
8,948,825
6,335,291
15,284,116
8,890,654
6,335,291
15,225,945

수선충당부채
-
1,634,431
1,634,431
-
2,129,110
2,129,110

합 계
63,780,935
54,784,849
118,565,784
63,242,317
55,506,184
118,748,501

(주1)

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용에 따라 계약금액을 초과하여 발생될 것으로 예상되는 원가에 대한 손실충당부채를 충당부채계정으로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다. 

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기초
변동(주5)
기말
유동성분류

유동
비유동
계

공사손실충당부채
8,521,800
(495,031)
8,026,769
8,026,769
-
8,026,769

소송충당부채(주1)
41,122,212
89,811
41,212,023
41,212,023
-
41,212,023

하자보수충당부채(주2)
51,749,434
659,011
52,408,445
5,593,318
46,815,127
52,408,445

기타충당부채(주3)
15,225,945
58,171
15,284,116
8,948,825
6,335,291
15,284,116

수선충당부채(주4)
2,129,110
(494,679)
1,634,431
-
1,634,431
1,634,431

합 계
118,748,501
(182,717)
118,565,784
63,780,935
54,784,849
118,565,784

(주1)

보고기간 말 현재 회사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대해서 소송충당부채를 설정하고 있습니다(

주석
39

참조).

(주2)
회사는 주요 도급 및 분양 공사에 대한 보완작업을 위해 소비될 것으로 예상되는 지출을 하자보수충당부채로 인식하고 있으며, 하자보수충당부채 인식시 현재가치평가의 효과가 중요하지 않으므로 현재가치로 할인하지 않았습니다.

(주3)
보고기간 말 현재 회사는 자금보충 등 추정액에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

(주4)
보고기간 말 현재 회사는 기타매출액에 최초 사업협약에 따른 일정률을 곱하여 수선충당부채를 설정하고 있습니다.

(주5)
변동액은 충당금전입액 및 충당금환입액, 충당금사용액 등이 포함된 금액입니다.

< 전 기>

(단위: 천원)

구 분
기초
변동(주5)
기말
유동성분류

유동
비유동
계

공사손실충당부채
6,465,011
2,056,789
8,521,800
8,521,800
-
8,521,800

소송충당부채(주1)
46,868,639
(5,746,427)
41,122,212
41,122,212
-
41,122,212

하자보수충당부채(주2)
45,727,040
6,022,394
51,749,434
4,707,651
47,041,783
51,749,434

기타충당부채(주3)
17,394,928
(2,168,983)
15,225,945
8,890,654
6,335,291
15,225,945

수선충당부채(주4)
1,515,009
614,101
2,129,110
-
2,129,110
2,129,110

합 계
117,970,627
777,874
118,748,501
63,242,317
55,506,184
118,748,501

21. 기타부채

당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

유동
비유동
유동
비유동

분양선수금
346,905,421
-
391,733,158
-

선수수익
53,714
-
116,383
-

기타선수금
4,338,242
-
4,338,242
-

합 계
351,297,377
-
396,187,783
-

22. 자본금

당분기 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행할 주식의 총수
128,800,000주
128,800,000주
128,800,000주
128,800,000주

1주당 액면금액
500원
500원
500원
500원

발행한 주식의 수
38,899,098주
1,302,142주
38,899,098주
1,302,142주

자본금
19,449,549
651,071
19,449,549
651,071

23. 기타불입자본

당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

주식발행초과금
39,651,482
39,651,482

자기주식(주1)
(99,573)
(99,573)

자기주식처분손실
(8,133,847)
(8,133,847)

감자차손
(1,053,257,081)
(1,053,257,081)

기타
4,691
4,691

합 계
(1,021,834,328)
(1,021,834,328)

(주1)
당사는 전기 중 단주 처리목적으로 보통주 7,780주 및 우선주 2,238주를 취득하였습니다.

24. 이익잉여금

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

법정적립금
이익준비금(주1)
20,557,966
20,557,966

임의적립금
재무구조개선적립금
7,337,000
7,337,000

기업합리화적립금
3,395,747
3,395,747

기타
(주2)

1,600,842,899
828,530,404

미처분이익잉여금(주3)
80,718,492
825,709,301

계
1,712,852,104
1,685,530,418

(주1)
회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2)
회사는 정기주주총회의 결의에 따라 미처분이익잉여금을 처분하여 임의적립금(기타)이 772,312백만원 증가하였습니다.

(주3)
회사는 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며, 이에 따른 재평가차익 40,328,158천원을 당분기말 현재 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초
1,685,530,418
910,787,685

배당금의 지급
(13,068,647)
(10,638,409)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가 대체 (주1)
-
882,408

분기순이익
39,070,104
784,633,282

순확정급여부채의 재측정요소
1,320,228
(134,548)

기말
1,712,852,103
1,685,530,418

(주1)
전기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초
(7,814,130)
(7,679,582)

당기변동
1,741,725
(177,504)

법인세 효과
(421,497)
42,956

기말
(6,493,902)
(7,814,130)

25. 기타자본구성요소

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기 말

전 기 말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
26,983,758
22,050,972

외화환산적립금
1,594,097
2,177,505

계
28,577,855
24,228,477

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익이며, 채무상품과 관련된 평가손익은 누적평가손익에서 손실충당금 및 처분에 따라 당기손익으로 재분류된금액을 가감한 후의 금액입니다.

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며,동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 이러한 지분상품과 관련하여 이익잉여금으로 대체된 누적이익은 당분기 중에는 없으며, 전기 중에는 882,408천원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정항목의 평가로 인한 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초
22,050,972
(693,822)

기타포괄손익-공정가치측정항목의 순평가차액
6,507,633
31,170,452

기타포괄손익-공정가치측정항목 관련 법인세효과
(1,574,847)
(7,543,250)

기타포괄손익-공정가치측정항목의 처분 (주1)
-
(882,408)

기말
26,983,758
22,050,972

(주1)
전분기 중 일부 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 시 기존에 기타자본구성요소로 인식되어 있던 누적평가이익이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다

(3) 당분기와 전기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초
2,177,505
1,553,527

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
(583,408)
623,978

기말
1,594,097
2,177,505

해외사업장의 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 회사의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장순투자의 위험회피로 지정된 위험회피수단에서 발생된 이익 및 손실은 외화환산적립금에 포함됩니다. 이전에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하거나 일부 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

26. 수익

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 금융수익을 제외한 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기간에 걸쳐 인식하는 수익:

국내공사수입금
271,275,324
310,463,154

해외공사수입금
14,051,010
13,482,742

분양수입금
89,780,750
115,804,462

임대수입금
1,139,926
1,256,677

기타수입
2,170,766
4,039,707

소 계
378,417,776
445,046,742

한 시점에 인식하는 수익:

분양수입금
114,397,729
-

소 계
114,397,729
-

합 계
492,815,505
445,046,742

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
계

재고자산의 변동
-
82,595,495
82,595,495

사용된 원재료비
-
90,074,421
90,074,421

임직원보상
10,380,070
18,046,295
28,426,365

외주비
-
195,755,790
195,755,790

중기비
-
562,546
562,546

수도광열비
-
1,840,172
1,840,172

세금과공과
979,637
5,656,130
6,635,767

지급임차료
93,810
517,099
610,909

감가상각비
230,377
1,094,696
1,325,073

기술개발비
6,958,892
4,136,033
11,094,925

지급수수료
1,119,835
10,552,311
11,672,146

무형자산상각비
149,633
171,144
320,777

안전관리비
-
2,497,854
2,497,854

주택관리비
1,494,534
-
1,494,534

하자보수비
593,526
2,821,896
3,415,422

대손상각비환입
(98,470)
-
(98,470)

기타
1,374,979
10,694,574
12,069,553

합 계
23,276,823
427,016,456
450,293,279

< 전 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
계

재고자산의 변동
-
46,871,088
46,871,088

사용된 원재료비
-
38,909,628
38,909,628

임직원보상
9,751,417
18,902,489
28,653,906

외주비
-
239,003,747
239,003,747

중기비
-
713,238
713,238

수도광열비
-
2,112,872
2,112,872

세금과공과
988,140
6,862,733
7,850,873

지급임차료
196,907
561,380
758,287

감가상각비
213,859
1,359,772
1,573,631

기술개발비
2,585,557
5,452,167
8,037,724

지급수수료
1,510,477
7,188,796
8,699,273

무형자산상각비
57,440
-
57,440

안전관리비
-
2,455,976
2,455,976

주택관리비
1,877,603
-
1,877,603

하자보수비
724,588
2,648,172
3,372,760

대손상각비환입
(422,276)
-
(422,276)

기타
2,760,782
9,354,835
12,115,617

합 계
20,244,494
382,396,893
402,641,387

28. 기타영업외수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기

전 분 기

기타
영업외수익
외환차익
135,779
76,298

유형자산처분이익
-
171,361

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
44,601
8,155

금융지급보증수익
6,899,399
1,669,228

소송충당부채환입
513,331
342,582

수선충당부채환입
-
238,936

통화선도거래이익
-
120,869

통화선도평가이익
558,024
2,408,377

기타
1,325,835
346,447

소 계
9,476,969
5,382,253

기타
영업외비용
외환차손
-
(31,587)

유형자산처분손실
(2,772)
(70,230)

재고자산처분손실
(215,966)
-

금융지급보증손실
(2,529,459)
(3,318,463)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
(1,255)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(299,066)
(165,835)

통화선도거래손실
(92,767)
(26,480)

통화선도평가손실
-
(445,069)

기부금
(32,800)
(317,000)

소송충당손실
(841,733)
(3,356,278)

기타
(579,477)
(20)

소 계
(4,594,040)
(7,732,217)

합 계
4,882,929
(2,349,964)

29. 금융수익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
1,248,580
1,128,687

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,975
703

소 계
1,251,555
1,129,390

배당금수익
8,689,774
4,854,221

합 계
9,941,329
5,983,611

(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

상각후원가측정금융자산
1,248,580
1,128,687

당기손익-공정가치측정금융자산
84,046
2,362,908

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,208,703
1,591,134

종속ㆍ 관계기업투자
6,400,000
900,882

합 계
9,941,329
5,983,611

30. 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

일반차입금 이자
1,651,404
1,933,343

사채 이자
3,319,608
3,830,421

소 계
4,971,012
5,763,764

차감) 적격자산의 원가에 포함된 금액
(317,548)
(645,667)

차 감 계
4,653,464
5,118,097

보증금의 현재가치할인차금 상각
67,694
81,400

합 계
4,721,158
5,199,497

(2) 당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

상각후원가측정 금융부채
4,721,158
5,199,497

31. 계속영업과 관련된 법인세

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기법인세비용

당기법인세부담액
12,658,959
10,455,224

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
2,405
(264,789)

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
2,950,074
(2,915,451)

기타포괄손익으로 인식된 항목에서 발생한 금액
(1,996,345)
2,302,029

과거기간의 이연법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(59,870)
-

자본에 직접 반영된 법인세
-
(281,719)

계속영업과 관련된 법인세비용
13,555,223
9,295,294

(2) 당분기 및 전분기의 회계손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

법인세비용차감전순이익
52,625,327
40,839,504

적용세율에 따른 효과
12,735,329
9,883,160

조정사항 :

비과세수익 및 비공제비용으로 인한 효과
(525,250)
(135,976)

이연법인세제외 일시적차이의 변동으로 인한 효과
1,452,000
-

기타
(109,261)
(187,101)

소 계
817,489
(323,077)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
2,405
(264,789)

계속영업과 관련하여 당기손익으로 인식된 법인세비용
13,555,223
9,295,294

유효세율
25.76%
22.76%

32. 주당이익

당분기 및 전분기의 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당 분 기

전 분 기

분기순이익
39,070,104
31,544,210

우선주배당금
(107,242)
(99,102)

보통주분기순이익
38,962,862
31,445,108

가중평균유통보통주식수
38,891,318주
68,280,000주

기본주당이익
1,002원/주
461원/주

회사는 희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

33. 계약자산과 계약부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 도급공사의 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

누적발생원가
2,196,207,295
2,004,380,327

누적이익
290,948,572
259,157,645

누적손실
23,402,049
27,594,059

누적발생원가+누적이익-누적손실
2,463,753,818
2,235,943,913

차감: 진행청구액
2,512,120,185
2,254,430,905

합 계
(48,366,367)
(18,486,992)

미청구공사(주1)
130,617,669
116,358,438

초과청구공사
170,957,266
126,323,630

차감: 공사손실충당부채
8,026,770
8,521,800

합 계
(48,366,367)
(18,486,992)

(주1)
상기의 미청구공사 금액은 기대신용손실 반영 전 기준 금액입니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 회사의 진행중인 도급공사 계약내용은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말>

(단위: 천원)

구 분
총계약금액
총공사예정원가
총공사손실예상액

국내공사
5,536,359,890
4,990,884,194
28,112,137

해외공사
161,687,046
147,798,615
-

합 계
5,698,046,936
5,138,682,809
28,112,137

< 전 기 말>

(단위: 천원)

구 분
총계약금액
총공사예정원가
총공사손실예상액

국내공사
5,253,476,159
4,746,734,956
28,129,684

해외공사
158,231,490
144,639,405
600,106

합 계
5,411,707,649
4,891,374,361
28,729,790

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설계약에서 부분적으로 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약 및
계약변경액
공사수익
계상액
기말계약잔액

국내도급공사
3,079,548,475
339,849,633
5,557,097
271,275,324
3,153,679,881

해외도급공사
91,197,254
-
3,466,993
14,051,010
80,613,237

분양공사
827,659,678
-
(826,639)
89,780,750
737,052,289

합 계
3,998,405,407
339,849,633
8,197,451
375,107,084
3,971,345,407

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

구 분
기초계약잔액
신규계약액
추가계약 및
계약변경액
공사수익
계상액
기말계약잔액

국내도급공사
2,586,017,020
1,797,244,121
77,894,096
1,381,606,762
3,079,548,475

해외도급공사
148,961,719
-
(5,256,988)
52,507,477
91,197,254

분양공사
668,393,745
688,744,440
(12,118,481)
517,360,026
827,659,678

합 계
3,403,372,484
2,485,988,561
60,518,627
1,951,474,265
3,998,405,407

(4) 당분기 및 전기말 현재 계약자산인 미청구공사의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 기 말
전 기 말

건설계약
130,617,669
116,358,438

분양계약
70,728,025
102,238,464

소 계
201,345,694
218,596,902

차감: 손실충당금
(528,940)
(349,278)

합 계
200,816,754
218,247,624

회사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 계약자산의 경우 전체기간의 기대신용손실을 인식합니다.

(5) 당기 및 전기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
전체 기간 기대신용손실
계

비손상
손상

기초금액
349,278
-
349,278

손실충당금의 재측정
179,662
-
179,662

기말금액
528,940
-
528,940

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
전체 기간 기대신용손실
계

비손상
손상

기초금액
727,028
-
727,028

손실충당금의 재측정
(377,751)
-
(377,751)

기말금액
349,277
-
349,277

(6) 당분기 및 전기말 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

도급계약 (주1)
170,957,266
126,323,630

분양계약 (주2)
346,905,421
391,733,158

합 계
517,862,687
518,056,788

(주1)
재무제표 상 초과청구공사로 구성되어 있습니다.

(주2)
재무제표 상 기타부채 중 분양선수금 계정으로 구성되어 있습니다.

건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객에게 청구/회수한 잔액이며, 계약상 대금 청구, 회수 일정에 따라 청구, 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 각각 232,567백만원 및 293,585백만원이며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 전분기에 인식한 수익은 없으며, 당분기에는 1,861백만원입니다.

(7) 당분기 및 전기말 현재 진행 중인 주요 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

하남감일지구공동주택(주1)

105,418,238

104,670,309

-

7,362,301

96,898

하남감일택지조성사업

68,896,373

44,332,745

-

-

-

수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL

136,348,535

111,515,550

-

767,711

7,755,861

대구도남지구 민간참여 공공주택지구

460,151,245

298,773,037

48,961,911

58,178

30,206,712

양산사송지구 공동주택 건설사업

678,443,317

166,572,185

21,766,114

8,833,750

148,748,288

과천지식정보타운공동주택 건설사업

643,763,782

68,104,324

-

1,260,939

160,076,219

위례 A2-6블럭 민간참여 공공주택사업

48,123,615

-

-

-

-

합 계

2,141,145,105

793,968,150

70,728,025

18,282,879

346,883,978

(주1)
하남감일지구공동주택 B-6BL 현장은 전기 완공에 따라 당분기 분양공사 내역에서 제거되었습니다.

< 전 기 말 >

(단위: 천원)

공 사 명
총분양금액
누적분양수입
미청구공사
분양미수금
분양선수금

김포 운양동 단독주택 개발사업
40,816,700
40,816,700
-
-
-

성수동지식산업센터
128,779,394
128,779,394
-
-
-

하남감일지구공동주택
153,430,586
146,419,661
16,587,934
1,032,320
993,684

하남감일택지조성사업
68,896,373
44,332,745
-
-
-

행정중심복합도시 6-4
326,223,095
322,473,824
-
1,599,079
12,801

수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL
126,340,108
-
-
-
112,201,474

대구도남지구 민간참여 공공주택지구
460,159,185
269,785,459
60,996,396
-
25,593,606

양산사송지구 공동주택 건설사업
678,443,317
133,082,796
24,654,134
6,814,485
107,481,861

과천지식정보타운공동주택 건설사업
643,763,782
47,710,844
-
604,029
145,449,732

합 계
2,626,852,540
1,133,401,423
102,238,464
10,049,913
391,733,158

(8) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 건설부문의 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
추정총계약금액 및 
원가의 변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산 및
계약부채의 변동
공사손실충당부채

토목본부
(442,505)
(230,819)
(211,686)
(230,819)
4,689,200

건축본부
7,877,697
1,572,954
6,304,743
1,572,954
3,337,570

합 계
7,435,192
1,342,135
6,093,057
1,342,135
8,026,770

(9) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상
완성기한
진행률
(%)
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실충당금
총액
손실충당금
총액
손실충당금

서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
94.61
-
-
-
-
-
-

부산용호3구역재개발
2019-10-28
2022-12-20
30.58
-
-
-
-
-
-

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
55.81
-
-
-
-
-
-

광명역세권복합단지 PF사업_2단계
2016-04-22
2021-08-16
81.42
-
-
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-16
2025-12-31
6.53
-
-
428,400
2,613
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
2.93
5,838,743
35,616
-
-
-
-

에코시티데시앙14BL
2019-04-15
2021-10-14
74.84
-
-
5,196,000
31,696
-
-

대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-03-31
2023-09-30
4.66
4,358,911
26,589
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2023-08-31
15.14
-
-
33,084,414
201,815
-
-

수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
14.63
-
-
-
-
-
-

당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-01
2022-08-10
14.73
5,253,770
32,048
-
-
-
-

구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
9.02
1,099,934
6,710
2,433,200
14,843
-
-

００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
92.34
-
-
2,905,753
17,725
-
-

방글라데시_반달주리
2019-08-21
2022-08-31
49.43
-
-
4,227,008
25,785
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
17.45
-
-
-
-
-
-

과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
8.58
-
-
-
-
-
-

대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
72.24
48,961,911
-
-
-
58,178
-

양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
15.96
-
-
-
-
74,868
-

34. 합작공사

당분기말 현재 회사의 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

합작공사명
총공사금액
지분금액
지분율

별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사
206,023,682
83,254,170
40.41%

부산용호3구역재개발
304,110,000
167,260,500
55.00%

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
405,361,113
166,198,056
41.00%

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
170,420,636
119,294,445
70.00%

고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)(제4차)
195,477,444
74,359,620
38.04%

고속국도 제400호선 김포~파주간 건설공사(제2공구)(제2차)
484,834,455
87,270,202
18.00%

고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)
179,434,656
66,390,823
37.00%

김해대동첨단일반산업단지조성공사
259,090,909
233,181,818
90.00%

남양주 다산 지금A-2블록 공공주택 건설사업
133,991,097
67,263,531
50.20%

과천지식정보타운 S-3BL 아파트 건설공사 2공구 및 S-7BL 아파트 건설공사 3공구
173,497,793
78,074,007
45.00%

경기주택도시공사 융복합센터(신사옥, 복합시설관) 건립공사
148,503,303
67,806,608
45.66%

도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
148,092,656
103,664,859
70.00%

００부대이전및부지개발사업
456,405,330
182,562,132
40.00%

35. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 종류
회 사 명

유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주1)
㈜티와이홀딩스

종속기업
포천바이오에너지㈜, 대구남부에이엠씨㈜, 양산석계에이엠씨㈜, ㈜인제스피디움, ㈜유니시티, 네오시티㈜, ㈜엠시에타개발, ㈜엠시에타, ㈜에코시티개발, 대동산업단지㈜, 삼계개발㈜, 창원복합행정타운개발㈜, 걸포도시개발자산관리㈜, 부산신항웅동개발㈜, 티와이신경주주택개발㈜

관계기업
우리병영㈜, ㈜에코시티, ㈜부산이앤이, 제이충무㈜, 양산석계산업단지㈜, 경산에코에너지㈜, 평화비티엘㈜, 충무㈜, 전주리싸이클링에너지㈜, 신경주지역개발㈜, 신경주역세권공영개발㈜, 송두산업단지개발㈜, ㈜이너시티개발, ㈜지파크개발, 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜, 김해대동첨단산업단지㈜, 천안풍세산업단지개발㈜, ㈜군포복합개발피에프브이, 마곡씨피포피에프브이㈜, 창원자족형복합행정타운㈜, 상봉아이알디피에프브이㈜, ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사, 묵동아이알디피에프브이㈜, 지엠파크㈜, 개봉아이알디피에프브이㈜

대규모기업집단계열회사

(주2)

㈜에스비에스엠앤씨, ㈜코나드, ㈜에이엠피, 콘텐츠웨이브㈜, Korea Content Platform,LLC., PLAN K Entertainment, ㈜에스비에스아프리카티비, ㈜블렌딩, 블렌딩음악콘텐츠투자조합1호, SMI International Co., Ltd, ㈜태영그레인터미널, 양주동서도로㈜

대규모기업집단계열회사

(주2,3)

에스비에스미디어홀딩스㈜, ㈜티에스케이코퍼레이션, ㈜블루원, ㈜평택싸이로, SBS International, INC, ㈜에스비에스네오파트너스, 에스비에스바이아컴(유), ㈜에스비에스미디어넷, ㈜지에프앤엘, ㈜문고리닷컴, 스톤브릿지라이프스타일1호투자조합, ㈜무노스, ㈜티에스케이워터, ㈜티에스케이앤워터테크, ㈜부산바이오에너지, 에코시스템㈜, ㈜티에스케이그린에너지, ㈜여수엑스포환경, ㈜센트로, ㈜티에스케이엠엔에스, ㈜티에스케이프리텍, ㈜티에스케이엔지니어링(구.㈜휴비스워터), ㈜티에스케이이앤피(구.㈜울산이앤피), 휴비스워터베트남, ㈜여천이피에스, ㈜태영인더스트리, ㈜에스비에스, ㈜리앤에스스포츠, STT Media Group,LLC, ㈜하나로햇빛발전소, 수원그린환경㈜, 골든에코㈜, 브이엘아인슈타인사모투자합자회사, ㈜센트로음성, 스마트미디어렙㈜, ㈜에스비에스콘텐츠허브, ㈜에스비에스에이앤티, 스튜디오에스㈜(구.더스토리웍스㈜), ㈜디엠씨미디어, ㈜에스비에스디지털뉴스랩, ㈜포맷티스트, ㈜에스비에스플러스, ㈜에스비에스아이앤엠, SBS CHINA Co., Ltd.

(주1)
㈜티와이홀딩스는 2021년 1월 20일 ㈜태영건설의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜티와이홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식을 통해 회사의 최대주주가 되었습니다.

(주2)
한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제 1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업 및 관계기업등에서 대규모기업집단계열회사로 재분류되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용(자금거래 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
계정과목
당 분 기
전 분 기

유의적 영향력을
행사하는 기업
㈜티와이홀딩스
임대수입금
300
-

종속기업
포천바이오에너지㈜
기타수입
245,100
606,910

㈜에코시티개발
공사수입금
11,414,761
37,924,772

수입배당금
6,400,000
-

㈜엠시에타개발
공사수입금
41,761,289
56,433,207

㈜인제스피디움
선급공사비
184
100

복리후생비
9
-

경비
-
201

소모품비외
-
182

네오시티㈜
공사수입금
2,159,229
-

삼계개발㈜
재료비
161,856
-

관계기업
경산에코에너지㈜
기타수입
439,678
398,540

㈜에코시티
공사수입금
699,377
106,838

전주리싸이클링에너지㈜
기타수입
1,263,724
1,580,134

경비
-
1,105

㈜이너시티개발
공사수입금
-
1,898,037

신경주역세권공영개발㈜
공사수입금
6,688,551
2,517,045

김해대동첨단산업단지㈜
공사수입금
4,756,909
4,383,818

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
공사수입금
5,044,000
-

㈜군포복합개발피에프브이
잡이익
93,175
-

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
경비
-
11,800

㈜에스비에스엠앤씨
광고선전비
-
540,000

콘텐츠웨이브㈜
소모품비외
67
67

㈜태영인더스트리(주2)
임대수입금
38,386
29,907

수입배당금
-
900,882

지급수수료
-
25,000

양주동서도로㈜
잡이익
278,164
-

㈜블루원(주1)
선급공사비
209
927

건설중인자산
71,533
47,496

경비
-
616

복리후생비
-
54

접대비
-
660

㈜티에스케이코퍼레이션(주1)
외주비
-
435,400

㈜티에스케이워터(주1)
외주비
324,300
85,653

㈜평택싸이로(주1)
공사수입금
-
5,581,238

㈜SBS미디어넷(주1)
건설중인자산
-
2

(주1)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

(주2)
전기 중 인적분할에 따라 관계기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다. 전분기 특수관계거래는 인적분할 이전에 발생한 거래 내역만 포함되어 있습니다.

한편, 회사는 종속기업 4개사(삼계개발㈜, 대동산업단지㈜, 네오시티㈜, 부산신항웅동개발㈜)에 퇴직금 900,695천원 및 관계기업인 지엠파크㈜에 퇴직금 213,964천원을 전출하였습니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무(차입금 및 대여금 제외)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
계정과목
당 분 기 말
전 기 말

종속기업
포천바이오에너지㈜
미수금
269,610
358,108

㈜에코시티개발
공사미수금
5,196,000
8,510,400

미청구공사
-
1,081,104

미수금
6,400,000
-

초과청구공사
3,168,935
-

㈜엠시에타
미수금
22,719
51,448

㈜엠시에타개발
미수금
3,196,623
3,196,623

초과청구공사
25,815,048
18,576,336

네오시티㈜
공사미수금
428,400
-

미수금
11,255
35,145

초과청구공사
7,743,582
9,513,357

삼계개발㈜
미지급금
20,064
849,658

㈜인제스피디움
미지급금
1,115
-

걸포도시개발자산관리㈜
미수금
34,448
34,475

대동산업단지㈜
미수금
9,802
-

미지급금
67,753
-

관계기업
㈜에코시티
공사미수금
2,905,753
2,532,180

초과청구공사
2,374,982
2,382,934

전주리싸이클링에너지㈜
미수금
625,291
656,351

신경주역세권공영개발㈜
미청구공사
5,505,770
4,807,220

㈜지파크개발
미수금
20,630
32,971

김해대동첨단산업단지㈜
공사미수금
33,084,414
24,095,511

초과청구공사
5,914,113
2,499,292

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜
초과청구공사
161,570
65,570

경산에코에너지㈜
미수금
159,643
-

대규모기업집단
 계열회사
㈜티에스케이코퍼레이션
미지급금
1,496,797
899,088

㈜블루원(주1)
미지급금
-
22,414

㈜티에스케이워터
예수금
1,009,291
934,847

미지급금
356,247
446,628

㈜에스비에스미디어넷
미지급금
-
150,700

㈜태영인더스트리
미수금
14,075
14,075

수입임대보증금
127,954
127,954

㈜디엠씨미디어
미지급금
-
77,000

㈜에스비에스플러스
미지급금
-
143,000

(주1)
상기 채권 이 외에 ㈜블루원에 대한 회원권(당분기 및 전기말 현재 각각 6,313,499천원)을 무형자산으로 계상하고 있습니다.

회사는 진행기준에 따라 공사수익을 인식하고 있으므로 상기 채권·채무는 특수관계자가 인식하고 있는 금액과 상이할 수 있습니다. 한편, 상기 채권금액은 손실충당금이 반영되기 전 총액기준 금액입니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

<당 분 기>

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

종속기업
㈜인제스피디움
장기대여금
3,100,000
-
-
3,100,000

손실충당금
(3,100,000)
-
-
(3,100,000)

티와이신경주주택개발㈜
단기대여금
-
1,217,255
-
1,217,255

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
500,000
-
-
500,000

손실충당금
(500,000)
-
-
(500,000)

합 계
8,146,700
1,217,255
-
9,363,955

<전 기>

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

종속기업
㈜인제스피디움
장기대여금
3,100,000
-
-
3,100,000

손실충당금
(3,100,000)
-
-
(3,100,000)

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
-
500,000
-
500,000

손실충당금
-
(500,000)
-
(500,000)

합 계
8,146,700
-
-
8,146,700

(5) 당분기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 없으며, 전기 중 특수관계자와의 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
기말

종속기업
㈜유니시티
단기차입금
-
150,000,000
150,000,000
-

(6) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
거래분류
거래내역
당 분 기
전 기

종속기업
네오시티㈜
증자
유상증자
-
3,450,000

㈜인제스피디움
증자
유상증자(주1)
6,000,000
12,000,000

삼계개발㈜
증자
설립취득
-
5,000,000

창원복합행정타운개발㈜
증자
설립취득
-
255,000

걸포도시개발자산관리㈜
증자
설립취득
-
58,000

부산신항웅동개발㈜
증자
설립취득
4,215,750
-

티와이신경주주택개발㈜
증자
설립취득
6,000,000
-

관계기업
마곡씨피포피에프브이㈜
증자
설립취득
-
1,495,000

창원자족형복합행정타운㈜
증자
설립취득
-
1,120,000

상봉아이알디피에프브이㈜
증자
설립취득
-
2,000,000

(주)이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
증자
추가취득
-
4,000,020

묵동아이알디피에프브이㈜
증자
설립취득
-
1,900,000

양산석계산업단지㈜
감자
균등유상감자
-
(1,000,000)

지엠파크주식회사
증자
설립취득
-
20,000

개봉아이알디피에프브이㈜
증자
설립취득
1,900,000
-

대규모기업집단
계열회사
㈜티와이홀딩스
인적분할
 (주2)
자기주식
-
31,457,324

지분이전
-
496,497,079

(주1)
㈜인제스피디움 투자주식의 공정가치가 '0'임에 따라, 상기 유상증자금액은 금융지급보증부채의 차감으로 인식되었습니다.

(주2)
전기 중 인적분할에 따라 일부 종속 및 관계기업투자주식과 자기주식 등이 분할신설법인인 ㈜티와이홀딩스에게 이전되었습니다.

(7) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
당사보증
한도액(주1)
당사보증
실행잔액
지급보증처

태영건설
종속기업
㈜엠시에타개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
399,496,000
399,496,000
하나은행 외

㈜에코시티개발(주2)

PF차입금 자금보충약정 외
217,620,000
209,620,000
SK증권 외

㈜유니시티
PF차입금 자금보충약정
23,382,000
23,382,000
경남은행 외

㈜인제스피디움
SOC 채무인수약정 외
146,500,000
146,500,000
한국투자증권

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
66,300,000
62,220,000
㈜BNK투자증권

네오시티㈜
PF차입금 자금보충약정
138,000,000
55,200,000
IBK기업은행 외

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
527,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
186,500,000
158,300,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
83,790,000
51,870,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
110,000,000
110,000,000
케이비증권㈜

개봉아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
19,000,000
19,000,000
㈜아이비케이캐피탈 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,463,042
18,463,042
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
48,812,638
46,483,414
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
34,617,475
33,312,475
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
15,791,905
15,231,905
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,155,000
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
2,760,064,740
2,355,457,576

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 당사가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

한편, 당사는 당분기말 및 전기말 현재 군포복합시설개발사업 및 마곡지구 CP4구역 개발사업과 관련하여 책임착공 및 미이행시 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

< 전 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
당사보증
한도액(주1)
당사보증
실행잔액
지급보증처

태영건설
종속기업
㈜엠시에타개발(주2)
PF차입금 자금보충약정
399,496,000
349,496,000
하나은행 외

㈜에코시티개발(주2)(주4)
PF차입금 자금보충약정 외
348,419,488
334,019,488
SK증권 외

㈜유니시티
PF차입금 자금보충약정
37,634,327
37,634,327
경남은행 외

㈜인제스피디움
SOC 채무인수약정 외
146,500,000
146,500,000
한국투자증권

삼계개발㈜
PF차입금 자금보충약정
66,300,000
60,180,000
㈜BNK투자증권

네오시티㈜
PF차입금 자금보충약정
138,000,000
55,200,000
IBK기업은행 외

관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
507,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
190,200,000
146,200,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
104,538,000
67,830,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
60,000,000
40,000,000
케이비증권㈜

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,834,890
18,834,890
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
49,658,734
47,329,510
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
35,152,631
33,847,631
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
16,092,498
15,532,498
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,732,500
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원(주3)
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
2,862,618,248
2,339,560,584

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 당사가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

(주3)
전기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 대규모기업집단 계열회사로 분류되었습니다.

(주4)
주택도시보증공사로부터 제공받고 있는 임대보증금보증에 연대보증을 제공하고 있습니다.

(8) 전기 인적분할로 인한 분할존속회사(회사) 및 분할신설회사(㈜티와이홀딩스)는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 (주석 42 참조).

(9) 상기 외에 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

(10) 회사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 주요 경영진 전체에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
단기종업원급여(주1)
퇴직후급여(주2)
계

당 분 기
360,000
66,390
426,390

전 분 기
555,000
51,568
606,568

(주1)
급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액이 포함되어 있습니다.

(주2)
확정급여채무 전입액을 의미합니다.

36. 공사이행보증현황

(1) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험에 264억원의 공사이행보증을 제공하고 있으며, 주택건설시행사가 주택도시보증공사로부터 제공받은 주택분양보증과 관련하여 주택도시보증공사에 공사이행에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 회사가 제공받은 주요 공사이행보증 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증처
보증종류
발주처
보증금액
보증내역

건설공제조합
건설기계대여대금지급보증
(대여계약별보증)
(주)삼진타워
308,430
용호3구역주택재개발정비사업 중 타워크레인설치,해체및임대

(주)에이스타워
246,771
효창6 재개발 중 타워크레인 임대 및 설치해체

건설기계대여대금지급보증
(현장별보증)
건설기계대여대금채권자
1,403,039
고속국도 제400호선 양평~이천간 건설공사 제4공구

건설기계대여대금채권자
1,256,152
과천지식정보타운 S-3BL 2공구 및 S-7BL 3공구 아파트건설공사

계약보증
(주)서울창동창업문화도시재생위탁관리부동산투자회사
10,913,324
창동 창업 및 문화산업단지 조성사업

(주)디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사
9,954,200
수유동 주거복합 신축공사

서울특별시 도시기반시설본부
5,465,709
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

북한강관사병영 주식회사
4,782,380
육군 화천양구 관사 및 병영시설 민간투자 시설사업(BTL)

미래혁신병영 주식회사
2,651,275
육군 광명,파주 병영시설 민간투자사업(BTL)

(주)우리은행 (이지스전문투자형사모부동산투자신탁제330호의 신탁)
2,200,000
강남뉴욕제과부지 기존건축물 철거 및 신축공사

경상북도
1,733,677
신평천(신평지구) 하천재해예방사업

고성한가족병영(주)
1,261,889
육군 고성 병영시설 민간투자시설사업(BTL) 건설공사

한국가스공사
1,243,185
여수-주삼 천연가스 공급시설 건설공사

한국전력공사
1,007,688
대구 북구지역 전기공급시설 전력구공사

한국수자원공사
922,492
부산 에코델타시티 엄궁-생곡도로 지하차도(동측) 건설공사

서울특별시 도시기반시설본부
551,531
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

한국전력공사 남부건설본부
468,314
양산-김해지역 전기공급시설 전력구공사(대동분기 2차)

한국전력공사 부산울산본부
407,745
양산 사송공공주택지구 배전간선 설치공사(관로)

서울특별시 도시기반시설본부
331,579
서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업

공사이행보증
한국도로공사
100,307,816
세종-포천고속도로 안성-구리 건설공사(13공구)

한국도로공사
38,396,599
고속국도 제400호선 김포-파주간 건설공사(제2공구)

기초과학연구원
35,032,008
중이온가속기 시설건설사업 건립공사

경기도시공사
34,610,690
남양주 다산 진건 B3블록, 지금 A1블록 민간참여 공공주택사업

한국도로공사
31,519,708
고속국도 제14호선 함양~창녕간 건설공사(제9공구)

한국도로공사
29,211,962
고속국도 제400호선 양평-이천간 건설공사(제4공구)

한국토지주택공사
28,381,975
과천지식정보타운 S-3BL 2공구 및 S-7BL 3공구 아파트 건설공사(토건)

경기도청 북부청사
27,099,170
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사(토목공사업)

주식회사 경기리츠공공임대제1호위탁관리부동산투자회사
26,977,784
남양주 다산 지금 A-2블록 공공임대주택사업

한국도로공사
25,755,360
세종-포천고속도로 안성-구리 건설공사(제14공구)

부지매입보증
한국토지주택공사
14,050,720
경기도 과천시 갈현동 S-6블록

선급금보증
한국도로공사
41,200,697
세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)(제6차)

한국도로공사
15,508,555
세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제14공구)(제6차)

네오시티(주)
13,514,130
00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사 중 00부대 현대화사업 건설공사

광주광역시 도시철도건설본부
11,860,020
광주 도시철도 2호선 1단계 3공구 건설공사(3차)

국가철도공단
10,380,676
서해선(홍성~송산) 복선전철 제2공구 노반신설 기타공사(제7차)

국토교통부 부산지방국토관리청
9,580,287
구미시 국도대체우회도로(구포-생곡2) 건설공사(11차)

경기도청 북부청사
8,203,147
도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사(2021, 2022년도분)

한국수자원공사
7,903,454
부산 에코델타시티 3단계 제1공구 조성공사(2차년도)

전북개발공사
7,844,985
전주 만성지구 A-2BL 공공임대아파트 건설공사(2021년도분)

경기도청 북부청사
7,844,762
별내선(암사~별내) 복선전철 4공구 건설공사(2020년)

임시전력수용예납보증
한국전력공사
13,200
경기도 용인시 처인구 유방동 515-1 외 2필지

하도급대금지급보증
(주)해성기공
4,991,373
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철골공사

광영개발(주)
3,597,672
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철근콘크리트공사(2공구)

(주)광장이엠씨
3,471,892
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 기계설비 및 소방공사(2공구)

대흥건설(주)
3,239,185
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 철근콘크리트공사(1공구)

(주)우진아이엔에스
2,939,050
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 기계설비 및 소방공사(1공구)

동성이엔씨(주)
2,633,882
여수~주삼 천연가스 공급시설 건설공사 중 주배관 및 관리소 토목기계공사

진명이엔씨(주)
1,892,740
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 전기공사(1공구)

해창개발(주)
1,865,381
세종~포천고속도로 안성~구리 건설공사(제13공구) 중 터널공사 1공구

삼현건설(주)
1,700,262
천북 골프장 클럽하우스 신축공사-철근콘크리트공사

(주)지티일렉콘
1,693,471
광명역세권복합단지 PF사업_2단계 중 전기공사(2공구)

하도급대금지급보증
(현장별보증)
계약의 적법한 하수급인
10,714,000
강남뉴욕제과부지 기존건축물 철거 및 신축공사

계약의 적법한 하수급인
8,276,114
부산 에코델타시티 엄궁-생곡도로 지하차도(동측) 건설공사

하자보수보증
광명시
4,710,292
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부[공동주택 해당부분](목,창호,조경공사 등)

창원시청
3,894,423
창원 중동 유니시티 1BL 신축공사(목,창호,조경공사 등)

화성시
3,648,480
화성태안대로1-2,1-3호선(화성시서부우회도로)개설공사(교량,터널,지하차도)

경상남도 창원시
3,075,711
창원 중동 유니시티 4BL 신축공사(공동주택 해당부분)(목,창호,조경공사 등)

광명시
2,943,932
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부[공동주택](대지조성,철근콘크리트,철골,조적,지붕,방수)

경상남도 창원시
2,519,268
창원 중동 유니시티 3BL 신축공사[공동주택해당부분](목,창호,조경공사 등)

창원시청
2,434,015
창원 중동 유니시티 1BL 신축공사(대지조성,철근콘크리트,철골,조적,지붕,방수)

광명시
2,355,146
광명역세권 복합단지개발 PF사업-주거부[공동주택 해당부분](내력구조부,지반공사)

창원시청
2,226,339
창원 중동 유니시티 2BL 신축공사(목,창호,조경공사 등)

세종특별자치시
2,018,594
세종시(행정중심복합도시) 6-4생활권 공동주택 개발사업 L1(목,창호,조경공사 등)

협약이행보증
한국토지주택공사
22,546,685
수원고등 주거환경개선사업지구 A-1BL 민간참여 공공주택건설사업

하남도시공사
18,664,020
하남감일지구 B9BL 민간참여 공공주택건설사업

경기도시공사
17,082,702
남양주 다산 진건 B3블록, 지금 A1블록 패키지형 민간참여 공공주택사업

경기도시공사
14,106,150
광주역세권 A1, A2블록 민간참여 공공주택사업

한국토지주택공사
9,758,680
대전천동3구역 민간참여 주거환경개선사업

회사는 상기 보증 이 외에 다수의 계약보증, 선급보증 및 하자보증 등을 건설공제조합(7,942억원), 주택도시보증공사(17,320억원), 서울보증보험(6,009억원)으로부터 제공받고 있습니다.

37. 담보제공자산

당분기말 현재 회사의 장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산(주석 6의 금융자산 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거 래 처
담보제공자산
채권최고액
비 고

우리은행
토지, 건물
3,900,000
전세보증금 담보

당분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 회사는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여 관계기업투자주식 등을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 장부가액은 15,780백만원입니다. 또한, 회사는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 장부가액은 97,286백만원입니다.

38. 지급보증 (특수관계자 간 지급보증 제외)

(1) 당분기말 현재 회사가 제공받은 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, USD)

제 공 자
통화
보증금액
보증내용

하나은행
OMR
77,795
선수금보증

USD
7,047,635
입찰보증

수출입은행
USD
56,246,798
이행보증 및 선수금보증 등

(2) 당분기말 현재 회사는 민간투자사업 외 부동산 개발사업 등을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대해 자금보충약정 2,182억원(한도 2,422억원) 및 전기말 1,020억원(한도 1,020억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동 시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 13,164억원(한도 15,674억원) 및 전기말 9,259억원(한도 11,109억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사는 대구4차순환도로공사등 SOC사업을 위한 시행사 대출지분잔액에 대해 자금보충약정 6,823억원(한도 8,211억원) 및 전기말 6,797억원(한도 8,263억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 85,044억원(한도 109,490억원)및 전기말 84,995억원(한도 109,938억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다.

한편, 회사는광명~서울간 고속도로 BTO 사업 등 SOC사업에 대하여 책임준공약정을 제공하고 있으며 공사이행지체로 인한 준공지연, 하자보수 등 시공상의 문제에 따른 손해가 발생하는 경우에 대한 배상 의무가 있습니다.

(4) 당분기말 현재 회사는 부평지식산업센터개발사업 및 광명역세권개발사업 등의 수분양자 계약금 및 중도금 대출에 대하여 13,243억원(전기말 12,380억원)을 한도로연대보증을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 회사는 용산 효창6구역 재개발 사업 등을 위한
시행사 대출지분 잔액에 대하여 책임준공 조건부 채무인수
10,300억원(한도 14,915억원)

및 전기말 8,673억원(한도 13,859억원)을 제공하고 있습니다.

39. 우발채무 및 약정사항

(1) 견질어음
당분기말 현재 회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 29매, 백지어음 14매 및 액면어음 4매(금액 399,783천원)가 금융기관 등에 견질로 제공되어있습니다.

(2) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 회사는 하자보수청구소
송 등
49건
의 소송사건과 관련하여
148,204
백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기하였습니다. 당분기말 현재 회사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 41,212백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사는 대구남부순환도로사업, 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 평택당진항양곡부두 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 회사 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4) 광명역세권복합단지 PF사업_2단계와 관련하여 선순위 대주 채무가 잔존하는 경우, 대출 만기 2개월 전까지 미분양물건이 존재하거나 잔금일이 대출 만기일을 초과하여 도래 시, 회사가 미분양 비주거시설 전체를 매입하는 약정이 체결되어 있습니 다.

(5) 창원 유니시티 상업시설 및 창원00부대이전 부지개발사업 PF사업과 관련하여 미분양 잔여물건에 대해 당사를 포함한 주주사들이 지분비율대로 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(6) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 당사의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(7) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 회사가 매입하는 약정이 체결되어 있으며, 신경주역세권개발사업과 관련하여 대출만기일의 4개월 전까지 매매계약이 체결되지 않은 공동주택용지에 대해 당사가 대출만기일의 1개월 전까지 매각 대금 전액을 납부하여 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(8) 당분기말 현재 당사는 경기도청의 중대 재해로 인한 영업정지행정처분에 대하여 집행정지 가처분 신청을 제기하였으며, 영업정지 처분취소 청구사건의 판결 선고일부터 30일이 되는 날까지 그 집행을 정지한다는 가처분 인용 결정을 받았습니다.

(9) 주요 금융기관 약정사항

당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000

하나은행
5,000,000

일반대출
Bank Dhofar
OMR 1,914,132

한국
산업은행

62,000,000

우리은행
79,000,000

신한은행
50,000,000

하나은행
65,000,000

대구은행
20,000,000

농협은행
15,000,000

경남은행
10,000,000

외상매출채권담보대출
신한은행
23,000,000

우리은행
10,000,000

하나은행
20,000,000

40. 위험관리

(1) 자본위험관리
회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소
회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 회사의 금융위험관리 목적과 위험관리 정책의 변화는 없습니다.

2) 신용위험
신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있으며, 손상검사 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 판단하는 최소 BBB-등급 이상인 회사채 등에 대한 투자만을 수행하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.

신규 고객의 승인 전에 신용한도 결정을 전담하는 부서는 잠재적인 고객의 신용도를 평가하기 위해 외부신용평점시스템을 이용하며 고객별 신용한도를 정의합니다.

또한 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 이러한 관점에서 회사의 이사회는 회사의 신용위험이 유의적으로 감소하였다고 판단하고 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 회사는 거래상대방들이 특수관계자인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 고객층이 넓고 서로 관련되어 있지 않기 때문에 신용위험은 제한적입니다.

유동성 펀드와 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 은행이기 때문에 제한적입니다.

당분기 및 전기말 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장 부 금 액
최대노출금액
장 부 금 액
최대노출금액

보증계약(주1)
175,793,472
5,147,562,974
186,032,945
5,028,819,399

(주1)
보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 회사가 보증하고 있는 최대 약정금액입니다. 당분기 및 전기말 현재 최대노출금액에는 PF대출 및 부동산 개발과 관련된 자금보충 약정 등 각각 27,237억원 및 26,840억원, 수분양자에 대출약정 각각 13,243억원 및 12,380억원, SOC등과 관련된 자금보충에 대한 대출약정 각각 10,996억원 및 11,069억원으로 구성되어 있습니다.

3) 유동성위험
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 

(3) 금융상품의 공정가치

1) 당분기 및 전기말 현재 요약분기재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위 : 천원)

범주
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
65,683,902
-
-
65,683,902

시장성없는 지분증권
-
65,359,477
90,086,906
155,446,383

채무증권
-
1,494,384
-
1,494,384

통화선도
-
36,217
-
36,217

합 계
65,683,902
66,890,078
90,086,906
222,660,886

금융부채

통화선도
-
285,066
-
285,066

< 전 기 말 >

(단위 : 천원)

범주
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
64,756,104
-
-
64,756,104

시장성없는 지분증권
-
54,800,347
95,245,906
150,046,253

채무증권
-
750,409
-
750,409

통화선도
-
18,681
-
18,681

합 계
64,756,104
55,569,437
95,245,906
215,571,447

금융부채

통화선도
-
825,555
-
825,555

한편, 당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

41. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

퇴직급여
3,042,227
2,884,213

감가상각비
1,325,072
1,573,631

무형자산상각비
320,777
57,440

하자보수충당부채전입액
2,821,896
2,648,172

대손상각비(대손충당금환입)
(98,470)
(422,275)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
1,255

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
299,066
165,835

파생상품평가손실
-
445,069

파생상품거래손실
92,767
-

금융지급보증손실
2,529,459
3,318,463

소송충당손실
841,733
3,356,278

유형자산처분손실
2,772
70,230

재고자산처분손실
215,967
-

이자비용
4,721,158
5,199,497

법인세비용
13,555,223
9,295,294

비용가산 계 (A)
29,669,647
28,593,102

공사손실충당부채환입
(723,945)
(1,601,764)

하자보수충당부채환입
(203,785)
(12,570)

유형자산처분이익
-
(171,361)

금융지급보증수익
(6,899,399)
(1,669,229)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(44,601)
(8,154)

파생상품평가이익
(558,024)
(2,408,377)

소송충당부채환입
(513,331)
(342,582)

수선충당부채환입
-
(238,936)

이자수익
(1,251,555)
(1,129,390)

배당금수익
(8,689,774)
(4,854,221)

수익차감 계 (B)
(18,884,414)
(12,436,584)

수익ㆍ비용 조정 계 (A+B)
10,785,233
16,156,518

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

매출채권및기타채권
75,618,853
136,968,355

미청구공사
17,251,207
(9,461,007)

재고자산
118,670,493
(717,468)

기타유동자산
(41,562,291)
(60,311,120)

매입채무및기타채무
(104,310,513)
(138,638,418)

초과청구공사
44,633,636
41,565,508

기타유동금융부채
(6,000,000)
(6,000,000)

기타유동충당부채
705,248
680,332

기타유동부채
(44,890,407)
54,112,838

기타비유동금융부채
179,012
(28,817,215)

순확정급여채무
(280,486)
(453,305)

비유동성충당부채
(3,339,445)
(1,972,686)

외화환산적립금
(175,067)
(1,391,614)

합 계
56,500,240
(14,435,800)

(3) 당분기 및 전분기의 운전자본의 변동 중 매출채권및기타채권과 매입채무및기타채무의 변동 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

매출채권및
기타채권
공사미수금
44,540,193
116,998,706

분양미수금
(9,340,360)
(666,006)

단기대여금
(35,903)
(14,414,514)

미수금
14,190,444
24,042,401

보증금
26,264,479
11,007,768

소 계
75,618,853
136,968,355

매입채무및
기타채무
미지급금
(80,037,005)
(116,400,870)

미지급비용
(16,528,299)
(18,081,262)

예수금
(7,745,209)
(4,156,286)

소 계
(104,310,513)
(138,638,418)

(4) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가
6,507,633
(7,852,169)

비유동성차입금및사채의 유동성 대체
100,000,000
80,000,000

이익잉여금의 미지급배당금 대체
13,068,647
10,638,409

장기분양선수금의 유동성대체
-
50,452,694

유형자산의 투자부동산 대체
14,046,787
-

매출채권및기타채권의 제각
158,701
-

장기미지급금의 유동성대체
14,602,315
-

(5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 아래와 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금변동
기 말

대체
기타

유동차입금및사채
231,051,723
(39,749,212)
100,000,000
(113,214)
291,189,297

비유동차입금및사채
379,213,815
-
(100,000,000)
251,207
279,465,022

수입임대보증금
7,699,345
-
-
64,404
7,763,749

리스부채
4,344,929
(914,102)
-
1,680,155
5,110,982

재무활동으로부터의 총부채
622,309,812
(40,663,314)
-
1,882,552
583,529,050

< 전 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금변동
기 말

대체
기타

유동차입금및사채
301,029,319
87,953,358
79,876,013
49,441
468,908,131

비유동차입금및사채
339,150,765
139,482,680
(79,876,013)
102,939
398,860,371

수입임대보증금
9,148,877
(1,436,702)
-
93,368
7,805,543

리스부채
4,401,620
(1,154,833)
-
543,668
3,790,455

재무활동으로부터의 총부채
653,730,581
224,844,503
-
789,416
879,364,500

42. 인적분할

(1) 기업분할
회사는 2020년 9월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 관리하는 ㈜태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 ㈜티와이홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었으며, 인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

분할 방법
인적분할

분할 회사
주식회사 태영건설(분할존속회사), 주식회사 티와이홀딩스(분할신설회사)

분할 비율
분할존속회사 (0.5091505) : 분할신설회사 (0.4908495)

(2) 2020년 9월 1일 인적분할로 인하여 요약재무상태표에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2020년 9월 1일

유동자산

4,509,770

현금및현금성자산
4,297,133

매출채권및기타채권
38,360

기타유동자산
174,277

비유동자산

499,071,441

종속기업및관계기업투자주식(주1)
496,497,079

유형자산
2,555,860

무형자산
18,502

자산총계

503,581,211

유동부채

71,523

매입채무및기타채무
71,523

비유동부채

11,831,185

순확정급여부채
135,574

이연법인세부채
11,695,611

부채총계

11,902,708

순자산 장부금액

491,678,503

(주1)
주석 12번 참조

(3) 인적분할로 인한 종속ㆍ관계기업투자주식처분이익

동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되는 비현금성자산을 무상분배하는 경우, 회사는 분배를 선언하고 관련 자산ㆍ부채를 분배할 의무를 부담하는 시점에 미지급배당금을 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다. 이에 따라 회사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 분배대상 비현금자산의 공정가치를 결정하였습니다

(단위: 천원)

구 분
전 기

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 공정가치(A)
1,110,861,442

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 장부금액(B)
(491,678,503)

종속기업투자주식처분이익(A+B)
619,182,939

한편, 소유주에 분배된 분할대상 종속기업투자주식과 관계기업투자주식의 공정가치금액과 장부금액의 차이의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
공정가치(A)
장부금액(B)
처분이익(손실)

종속기업투자주식
㈜티에스케이코퍼레이션
562,568,000
134,182,789
428,385,211

에스비에스미디어홀딩스㈜
323,514,000
223,660,855
99,853,145

㈜블루원
157,885,781
91,288,179
66,597,602

㈜평택싸이로
34,530,000
35,000,000
(470,000)

관계기업투자주식
㈜태영인더스트리
36,119,000
12,365,256
23,753,744

합 계
1,114,616,781
496,497,079
618,119,702

(4) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항 
분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(5) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(6) 분배대상 비현금자산의 공정가치 측정에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분

회사명
공정가치
수준
가지평가기법
투입변수
수준 3 
투입변수 범위

종속기업투자주식
㈜티에스케이코퍼레이션
562,568,000
3
이익접근법(DCF)
(주1)
할인율
8.1% ~ 11.4%

영구성장률
0% ~ 1.0%

에스비에스미디어홀딩스㈜
323,514,000
3
자산접근법 및
이익접근법(DCF)
할인율
11% ~ 11.5%

영구성장률
0%

㈜블루원
157,885,781
3
자산접근법
-
-

㈜평택싸이로
34,530,000
3
자산접근법
-
-

관계기업투자주식
㈜태영인더스트리
36,119,000
3
이익접근법(DCF)
할인율
7.1%

영구성장률
1.0%

(주1)
평가기준일 현재 ㈜티에스케이코퍼레이션의 부문 중 에코시스템㈜, ㈜센트로 주식의 평가 수행 시에는 주식평가의 경제적 실질을 고려하여 영구현금흐름을 가정하지 않고, 추정되는 사업기간에 대한 현금흐름에 대하여만 이익접근법을 적용하고 있습니다.

43. 보고기간 후 사건

(1) 회사는 2021년 4월 21일 이사회를 개최하여 회사가 시공사로 참여하는 전주 에코시티15BL 공동주택 개발사업과 관련하여 회사의 종속회사이자 시행사인 ㈜에코시티개발의 사업비 대출에 대해 68,000백만원을 한도로 자금보충(미이행시 채무인수) 약정을 결의하였습니다.

(2) 회사는 2021년 4월 21일 이사회를 개최하여 회사가 시공사로 참여하는 창원 자족형 복합행정타운 조성사업과 관련하여 회사의 관계기업이자 시행사인 ㈜창원자족형복합행정타운의 사업비 대출에 대해 183,600백만원을 한도로 자금보충(미이행시 채무인수) 약정을 결의하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(
1) 합
병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

구분
시기(결정일)
대상회사
주요내용 및 재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류 제출일자

합병
2017.05.30

존속:
(주)에스비에스미디어넷

소멸: (주)에스비에스스포츠

- 목적 : 합병을 통한 경영효율성 제고
- 비율 :
(주)에스비에스미디어넷

 (주)에스비에스스포츠 = 1:0.0389716
- SBS미디어홀딩스가 100% 지분을 소유한 특수관계사인 자회사간의 합병

2017.04.12

분할
2017.08.01
주식회사 에스비에스콘텐츠허브
분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 투자업 및 기타 서비스업 부문 및 이에 부속하는 자산, 부채, 계약 등(이하 "분할대상부문1"이라 함)과 웹에이전시부문 및 이에 부속하는 자산, 부채, 계약 등(이하 “분할대상부문2”이라 하고, 분할대상부문1과 총칭하여 “분할대상부문”이라 함)을 분할하여 분할되는 회사의 경영 효율성을 제고하고, 별도의 신설회사를 통해 자산을 효율적으로 관리하기 위함이다. 

(1) 경영위험 분산 및 전문성 확보를 통해 각 사업의 고도화를 추구함으로써 급변하는 시장환경에 선제적 대응이 가능하도록 하며, 각 부문이 고유사업에 전념토록 하여 사업별 경쟁력을 극대화하고자 한다. 

(2) 조직규모 축소를 통한 신속하고 전문적인 의사결정으로 경영 효율성을 제고하고자 한다. 

(3) 사업부문별 독립경영 및 객관적 평가로 책임경영 체제를 확립하고 대내외적으로 적정한 기업가치를 평가 받아 궁극적으로 주주가치를 제고하고자 한다
2017.06.22

합병
2017.09.28

존속:
(주)에스비에스미디어넷
소멸: (주)에스비에스골프

- 목적 : 경영효율성 제고 및 기업가치 상승을 통한 경쟁 력 강화
- 비율 :
(주)에스비에스미디어넷

 (주)에스비에스골프=1:0.0754498
-
(주)에스비에스미디어넷
(존속회사, 합병회사)가 (주)에 스비에스골프(소멸회사, 피합병회사)를 흡수합병함

2017.07.31

합병
2018.01.09
존속 : 에코시스템(주)
소멸 : (주)티에스케이엔이
 (주)그린바이로
- 목적 : 경영 효율성 증대 및 시너지 효과의 극대화를 
 통한 기업가치의 제고
- 비율 : 에코시스템(주) : (주)티에스케이이엔이 
 : (주)그린바이로 = 1:0:0
- (주)티에스케이워터가 각 회사의 발행주식 100%를 소유하고 있는 완전 자회사간의 합병으로 합병비율에 따른 이해관계가 발생할 여지가 없음. 이에 따라 합병에 따른 신주를 발행하지 않는 무증자합병방식으로 진행하므로 합병 비율을 1:0:0으로 산출함.
2018.01.15

분할
2018.05.11
존속 : (주)티에스케이워터
설립 : 티에스케이엠엔에스
(주)티에스케이워터는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할의 방법으로 분할하여 (주)티에스케이엔에스를 설립하였습니다. 분할되는 회사의 사업무문 중 소재사업 부문을 분할하여 분할신설회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강화하고 경영효율성을 제고하고자 하며, 회사의 분할로 기업의 이미지를 투자자에게 명확히 전달하여 투자자본의 원할한 조달과 사업부문에서 창출되는 수익을 해당 사업에 재투자할 수 있게 하여 사업의 집중력 제고와 성장 잠재력을 확보하고자 합니다.
2018.05.18

분할
2018.09.13
존속 : (주)티에스케이코퍼레 이션
설립 : (주)티에스케이워터
- 방법 : (주)티에스케이워터(이하"분할되는 회사")는 상 법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정 하는 바에따라 물적분할의 방법으로 분할하여 새 로운 회사(이하"분할신설회사")를 설립하기로 합 니다.
- 목적 : 분할되는 회사의 사업부문 환경기초시설 운영관 리 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립함 으로써 각 사업의 전문성을 강화하고 경영효율성 을 제고하자고 합니다.
 회사의 분할로 기업의 이미지를 투자자에게 명확 히 전달하여 투자자본의 원할한 조달과 사업부문 에서 창출되는 수익을 해당사업에 재투자할 수 있 게 하여 사업의 집중력 제고와 성장 잠재력을 
 확보하고자 합니다.
- 비율 : 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식 총수 를 취득하는 단순물적분할이므로 분할비율은 산 정하지 않습니다.
2018.09.14

분할
2018.11.19
2019.09.17(정정)
존속 : (주) 울산이피에스
설립 : (주) 여천이피에스
- 방법 : (주)울산이앤피(이하"분할되는 회사")는 상법 제5 30조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할의 방법으로 분할하여 새로운 회사 (이하"분할신설회사")를 설립하기로 합니다.
-목적 : 분할되는 회사의 발전사업부문을 분할하여 분할 신설회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강 화하고 경영 효율성을 제고하자고 합니다. 
 회사의 분할로 기업의 이미지를 투자자에게 명확 히 전달하여 투자자본의 원할한 조달과 사업부문 에서 창출되는 수익을 해당사업에 재투자할 수 있 게 하여 사업의 집중력 제고와 성장 잠재력을 확보 하고자 합니다.
- 비율 : 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식 총수 를 취득하는 단순물적분할이므로 분할비율은 산 정하지 않습니다.
2018.11.23
2019.09.23(정정)

분할
2019.06.01
존속 : (주)에스비에스 미디 어넷 (구, SBS플러스)
설립 : (주)에스비에스플러스 (구, SBS플러스미디어)
-목적 : 전문화를 통한 경영의 효율성 증대, 시장 경쟁력
 강화를 위하여, 상법 제 530조의 2이하에서 규정
 하는 기업분할 절차에 따라 SBS Plus, SBS funE 
 채널 부문을 분할하여 새로운 회사를 설립하고 
 본 회사는 존속하도록 한다
- 방식 : 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 
 100%를 취득하는 단순ㆍ물적분할방식
2019.03.28

분할
2020.09.01
존속 : (주)태영건설
설립 : (주)TY홀딩스
-목적 : 분할존속회사는 본래의 사업인 건설사업부문 등
 에, 분할신설회사는 자회사 관리 및 신규사업투자
 등에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전
 문적인 의사결절이 가능한 지배구조를 확립하고,
 경영효율성 및 투명성을 제고하고자 합니다.
-방식 : 상법 제 530조의 2내지 제 530조의 11의 규정이 
 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주
 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설
 회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로
 분할합니다.
-비율 : 분할되는 회사의 분할 신주배정 기준일 현재 주주
 명부에 등재되어 있는 주주에게 분할되는 회사 소
 유주식 1주당 아래의 비율로 분할신설회사 주식. 을 배정함.
 보통주 : 0.4908495주
 우선주 : 0.4908495주
2020.06.23

(2) 기업분할
지배기업은 2020년 9월 1일을 분할기일로
하여
건설사업부문을 관리하는 (주)태영건설(분할존속회사)과 자회사의 지분관리 및 투자사업부문을 영위할 (주) TY홀딩스(분할신설회사)로 인적분할되었으며,
인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

분할 방법
인적분할

분할 회사
주식회사 태영건설(분할존속회사)
주식회사 TY홀딩스(분할신설회사)

분할 비율
분할존속회사 (0.5091505) : 분할신설회사 (0.4908495)

(3) 2020년 9월 1일 인적분할로 인하여 요약재무상태표에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

2020년 9월 1일

유동자산

751,741,135

현금및현금성자산
359,768,629

매출채권및기타채권
269,892,980

미청구공사
46,142,617

기타금융자산
36,314,478

기타유동자산
27,666,324

재고자산
10,322,733

매각예정자산
1,530,061

당기법인세자산
103,313

비유동자산

1,297,116,255

매출채권및기타채권
47,918,521

관계기업투자주식
222,182,943

유형자산
877,383,835

투자부동산
26,215,486

무형자산
54,204,531

기타금융자산
43,842,971

기타비유동자산
10,535,484

이연법인세자산
14,832,484

자산총계

2,048,765,408

유동부채

511,258,569

단기차입금
86,293,344

매입채무및기타채무
101,305,300

초과청구공사
8,398,815

기타금융부채
233,216,903

기타유동부채
44,793,887

충당부채
13,111,939

당기법인세부채
24,138,381

비유동부채

506,386,494

순확정급여부채
17,486,640

장기차입금및사채
285,006,156

기타비유동금융부채
98,390,964

기타비유동부채
6,303,862

충당부채
48,744,391

이연법인세부채
50,454,481

부채총계

1,017,645,063

순자산 장부금액

1,031,120,345

지배지분순자산

683,818,389

비지배지분순자산

347,301,956

(4)

동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되는 비현금성자산을 무상분배하는 경우, 연결실체는 분배를 선언하고 관련 자산ㆍ부채를 분배할 의무를 부담하는 시점에 미지급배당금을 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 분배대상 비현금자산의 공정가치를 결정하였습니다. 연결실체는 분배시점의 분배대상 비현금자산과 인식된 미지급배당금의 차이를
중
단
영업처분이익으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분

제48기(전기)

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 공정가치(A)
1,110,861,442

소유주에 분배된 분할대상 순자산의 장부금액(B)
683,818,389

중단영업처분이익(A+B)
427,043,053

(5) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항 
분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(6) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(7)
분배대상 비현금자산의 공정가치 측정에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분

회사명
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준 3 
투입변수 범위

소유주에 분배된
종속기업 순자산
㈜티에스케이코퍼레이션과 그 종속기업
562,568,000
3
이익접근법(DCF)
할인율
7.6% ~ 11.9%

영구성장률
(-)0.5% ~ 1.5%

에스비에스미디어홀딩스㈜와그 종속기업
323,514,000
3
자산접근법 및
 이익접근법
할인율
10.5% ~ 12%

영구성장률
(-)0.5% ~ 0.5%

㈜블루원
157,885,781
3
자산접근법
-
-

㈜평택싸이로
34,530,000
3
자산접근법
-
-

소유주에 분배된
관계기업투자주식
㈜태영인더스트리
36,119,000
3
이익접근법(DCF)
할인율
7.1%

영구성장률
1.0%

(
8) 전기의 중단영업에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

제
48기(전기)

중단영업
방송부문(주1)
레저, 방송, 환경부문

주요 영업활동
방송채널사용사업
 및 방송프로그램제작
골프장 운용업, 방송프로그램 제작업, 폐기물 처리업 등

영업중단 방법
지분매각
인적분할(주석 45 참조)

(주1)
연결실체는 전기 중 ㈜에스비에스플러스에 대한 보유 주식(200,000주) 전량을 관계기업인 ㈜에스비에스에 처분하기로 2020년 5월 20일에 결정하였습니다. 한편, 처분대가는 16,202백만원으로 결정되었으며, 처분대가가 ㈜에스비에스플러스의 장부가액을 상회하여 해당 차이는 종속기업처분이익으로서 연결포괄손익계산서의 중단영업이익으로 인식되었습니다

(9) 중단영업손익의 분석
연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다. 전기에 중단영업으로 분류된 영업을 포함하기 위하여 비교표시 된 전전기 중단영업손익은 재표시 되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

제
48기(전기)

제47기(전전기)

Ⅰ.매출액
622,920,974
957,254,866

Ⅱ.매출원가
482,162,791
743,110,449

Ⅲ.매출총이익
140,758,183
214,144,417

판매비와 관리비
68,588,908
99,276,368

Ⅳ.영업이익
72,169,275
114,868,049

기타영업외손익
11,263,309
17,933,414

기타영업외비용
114,231,511
42,570,807

금융수익
3,096,940
7,426,232

금융비용
7,443,935
12,325,659

관계기업손익

(31,032,938)

7,843,205

중단영업처분이익(손실)
428,059,222
(20,666,175)

Ⅴ.법인세차감전순이익
361,880,362
72,508,259

Ⅵ.법인세비용(수익)
(10,885,912)
55,951,911

Ⅶ.중단영업순손익
372,766,274

16,556,348

(10)
제
48기
및 제47기 중 종속기업의 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

<
제
48기
>

(단위: 천원)

구 분

제
48기(전기)

현금및현금성자산으로 수취한 대가
16,202,400

차감 : ㈜에스비에스플러스 보유 현금및현금성자산
(8,978,063)

순현금흐름
7,224,337

< 제47기 >

(단위: 천원)

구 분
제47기(전전기)

현금및현금성자산으로 수취한 대가
96,487,062

차감 : ㈜에스비에스콘텐츠허브 연결실체 보유 현금및현금성자산
(79,853,279)

순현금흐름
16,633,783

(11)
제
48기
및 제47기
중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

제
48기(전기)

제47기(전전기)

영업활동으로 인한 현금흐름
95,157,598
78,772,192

투자활동으로 인한 현금흐름
2,813,441
(35,069,115)

재무활동으로 인한 현금흐름
(389,016,499)
49,850,917

순현금흐름
(291,045,460)
93,553,994

나. 대손충당금 설정 현황

(
1) 계정 과목별 대
손충당금 설정 내역

(2021. 03. 31) (단위 : 천원,%)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

제49기
1분기
공사미수금
73,824,031
10,188,061
13.8

분양미수금
29,949,040
-
0.0

매출채권
1,965,856
606,013
30.8

미수금
125,978,623
8,117,796
6.4

대여금
128,436,228
18,319,222
14.3

선급금
145,517,535
-
0.0

505,671,313
37,231,092
7.4

제48기
공사미수금
115,636,925
10,618,261
9.2

분양미수금
36,521,192
-
0.0

매출채권
2,751,041
581,112
21.1

미수금
150,512,265
7,995,626
5.3

대여금
121,843,080
18,269,551
15.0

선급금
113,667,673
-
0

540,932,176
37,464,550
6.9

제47기
공사미수금
157,581,395
11,159,995
7.1

분양미수금
473,189,816
3,194,927
0.7

매출채권
139,062,679
7,247,368
5.2

미수금
181,447,023
14,897,099
8.2

대여금
95,730,733
12,724,189
13.3

선급금
271,287,303
1,435,826
0.5

합 계
1,318,298,949
50,659,404
3.8

(
2) 대손충당금 설정 방침

연결실체는 매출채권 중 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 개별적으로 손실 발생의 객관적인 증거가 발생되지 않은 채권에 대하여 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을측정합니다.

연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

(
3)
대손충당금 변동내역

(2021. 03. 31) (단위: 천원 )

구 분
제49기 1분기
제48기
제47기

기초대손충당금
35,894,672
48,574,649
37,738,513

손실충당금재측정
198,216
2,925,163
20,241,925

제각
(158,701)
(3,100,761)
(4,764,865)

기타
-
(12,504,379)
(2,556,168)

기말대손충당금
35,934,187
35,894,672
50,659,405

*
상기 손실충당금은 매출채권및기타채권 외 선급금에 대한 손실충당금도 포함되어 있습니다.

* 기타 금액은 연결범위변동 등으로 인한 변동입니다.

(4) 경과기관별 매출 채권 잔액

(2021. 03. 31) (단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월~12개월
12개월초과
계

공사미수금
50,390,947
3,382,722
20,050,362
73,824,031

분양미수금
29,853,526
95,514
-
29,949,040

매출채권
1,965,856
-
-
1,965,856

미수금
81,309,971
7,184,960
37,483,693
125,978,623

단기대여금
13,931,631
5,586,940
25,964,405
45,482,977

장기대여금
56,605,332
3,263,531
23,084,388
82,953,251

계
234,057,262
19,513,668
106,582,848
360,153,777

다.
주요 재고자산 현황

(
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(2021. 03. 31) (단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제49기 1분기
제48기
제47기

토 목
가 설 재
51
52
46

제 품

653
-

저 장 품
2,696
2,993
2715

소 계
2,747
3,698
2,761

건 축
가 설 재
161
180
221

저 장 품
8,587
10,435
13,125

분양주택
16,238
16,311
-

용 지 외
691,587
729,522
628,473

미완성주택
419,426
494,111
325,747

소 계
1,136,000
1,250,559
967,566

방 송
상 품
-
-
3,175

저 장 품
-
-
34

소 계
0
0
3,209

환 경
상 품
-
-
1,172

재 공 품
-
-
152

원 재 료
-
-
9,440

미 착 품
-
-
-

제 품
-
-
492

소 계
0
0
11,256

기 타
상 품
112
123
152

제 품
750
-
-

원재료
-
-
194

부재료
53
59
30

저 장 품
133
82
305

소 계
1,048
264
681

합 계
상 품
112
123
267

제 품
750
653
152

재 공 품
-
-
16,178

미완성주택
419,426
494,111
-

분양주택
16,238
16,311
325,747

용 지 외
691,587
729,522
628,473

원재료
-
-
4,499

부재료
53
59
492

저 장 품
11,416
13,510
-

가 설 재
212
232
9,634

미착품
-
-
31

합 계
1,139,795
1,254,521
985,473

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
30.63%
33.03%
16.66%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.45회
1.66회
3.38 회

※ 위 재고자산의 보유현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역.
1) 최근 재고자산 실사일자 : 2020년 10월 21일 ~ 22일
- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장 부를 대조하여 확인합니다.
2) 장기체화재고 등의 현황
- 해당없음

라. 진행율 적용 수주계약 현황

- 연결기준

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상
완성기한
진행률
수주총액
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실
충당금
총액
손실
충당금
총액
손실
충당금

서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
94.61
109,233,373
-
-
-
-
-
-

부산용호3구역재개발
2019-10-28
2022-12-20
30.58
167,260,500
-
-
-
-
-
-

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
55.81
166,198,056
-
-
-
-
-
-

광명역세권복합단지 2차 비주거 판매B
2018-04-01
2021-08-16
75.87
-
49,493,169
-
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-16
2025-12-31
8.40
119,294,445
-
-
25,088,561
-
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
2.93
199,274,493
5,838,743
35,616

-

-
-
-

에코시티데시앙14
B
L

2019-04-15
2021-10-14
72.01
-
32,212,767

-

-
-
-
-

대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-03-31
2023-09-30
4.66
157,938,000
4,358,911
26,589
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2023-08-31
15.14
233,181,818
-
-
33,084,414
201,815
-
-

수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
14.63
126,100,000
-
-
-
-
-
-

당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-01
2022-08-10
14.73
124,900,000
5,253,770
32,048
-
-
-
-

구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
9.02
133,170,000
1,099,934
6,710
2,433,200
14,843
-
-

００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
92.34
182,562,132
-
-
2,905,753
17,725
-
-

방글라데시_반달주리
2019-08-21
2022-08-31
49.43
158,231,490
-
-
4,227,008
25,785
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
17.45
195,373,595
-
-
-
-
-
-

과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
8.58
131,484,800
-
-
-
-
-
-

대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
72.24
460,155,564
48,961,911
-
-
-
58,178
-

양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
15.96
182,811,540
-
-
-
-
74,868
-

-
별도 기준

(단위: 천원)

구 분
계약일
계약상 
완성기한
진행률
(%)
수주총액
미청구공사
공사미수금
분양미수금

총액
손실충당금
총액
손실충당금
총액
손실충당금

서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사
2015-04-20
2021-06-30
94.61
109,233,373
-
-
-
-
-
-

부산용호3구역재개발
2019-10-28
2022-12-20
30.58
167,260,500
-
-
-
-
-
-

세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제13공구)
2016-12-13
2022-12-12
55.81
166,198,056
-
-
-
-
-
-

광명역세권복합단지 PF사업_2단계
2016-04-22
2021-08-16
81.42
542,354,400
-
-
-
-
-
-

00부대 현대화 및 도시재생사업 건설공사
2020-06-16
2025-12-31
6.53
119,294,445
-
-
428,400
2,613
-
-

용인8구역 주택재개발정비사업
2021-02-23
2024-02-29
2.93
199,274,493
5,838,743
35,616
-
-
-
-

에코시티데시앙14BL
2019-04-15
2021-10-14
74.84
136,703,721
-
-
5,196,000
31,696
-
-

대구 동구 신암동 공동주택 신축공사
2020-03-31
2023-09-30
4.66
157,938,000
4,358,911
26,589
-
-
-
-

김해대동첨단일반산업단지조성공사
2019-10-17
2023-08-31
15.14
233,181,818
-
-
33,084,414
201,815
-
-

수원시청역복합시설신축공사
2020-02-11
2023-06-30
14.63
126,100,000
-
-
-
-
-
-

당산동 지식산업센터 개발사업
2020-05-01
2022-08-10
14.73
124,900,000
5,253,770
32,048
-
-
-
-

구리갈매 지식산업센터 신축공사
2020-05-29
2023-11-30
9.02
133,170,000
1,099,934
6,710
2,433,200
14,843
-
-

００부대이전및부지개발사업
2008-03-27
2022-07-29
92.34
182,562,132
-
-
2,905,753
17,725
-
-

방글라데시_반달주리
2019-08-21
2022-08-31
49.43
158,231,490
-
-
4,227,008
25,785
-
-

과천지식정보타운 공동주택(S-5BL) 건설사업
2020-07-01
2023-03-31
17.45
195,373,595
-
-
-
-
-
-

과천지식정보타운공동주택(S-1BL)건설사업
2020-09-01
2023-05-31
8.58
131,484,800
-
-
-
-
-
-

대구도남지구 민간참여 공공주택지구 C-1
2019-05-01
2021-10-31
72.24
460,155,564
48,961,911
-
-
-
58,178
-

양산사송지구공동주택(B-7BL)건설사업
2020-06-01
2023-04-30
15.96
182,811,540
-
-
-
-
74,868
-

마.

공정가치

(1)
금융상품의 공정가치

1) 당분기 및 전기말 현재 요약분기재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

3) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

< 당 분 기 말 >

(단위 : 천원)

구분
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
65,683,902
-
-
65,683,902

시장성없는 지분증권
-
60,250,773
95,245,906
155,496,679

채무증권
-

1,494,384

-

1,494,384

통화선도
-
36,217
-
36,217

금융자산 합계
65,683,902

61,781,374

95,245,906

222,711,182

금융부채

통화선도
-
285,066
-
285,066

< 전 기 말 >

(단위 : 천원)

구분
공정가치

수준1
수준2
수준3
계

금융자산

시장성있는 지분증권
64,756,104
-
-
64,756,104

시장성없는 지분증권
-
54,850,642
95,245,906
150,096,548

채무증권
-
750,409
-
750,409

통화선도
-
18,681
-
18,681

금융자산 합계
64,756,104
55,619,732
95,245,906
215,621,742

금융부채

통화선도
-
825,555
-
825,555

한편, 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.

바. 채무증권 발행 실적

(1) 채무증권 현황

1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

㈜태영건설
회사채
공모
2018.03.08
80,000
4.68
한국기업평가,나이스신용평가
2021.03.08
○
한국투자증권

㈜태영건설
회사채
사모
2018.11.13
20,000
4.05
한국기업평가,나이스신용평가
2021.05.13
○
한양증권

㈜태영건설
회사채
공모
2019.03.06
100,000
3.09
한국기업평가,나이스신용평가
2022.03.06
X
한국투자증권

㈜태영건설
회사채
공모
2019.07.23
140,000
2.14
한국기업평가,나이스신용평가
2022.07.22
X
NH투자증권

㈜태영건설
회사채
공모
2020.03.13
140,000
2.33
한국기업평가,나이스신용평가
2023.03.13
X
미래에셋대우

합 계
-
-
-
480,000
-
-
-
-
-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

㈜태영건설 제65회 무기명식 이권부 무보증사채

2019.03.06..

2022.03.06.

100,000,000,000

2019.02.21

IBK투자증권

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황

이행(
249.67%
)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황

이행(자기자본의
162.90%
)

자산처분 제한현황

계약내용

한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황

이행(자산감소
964억
)

지배구조변경 제한 현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행
'
21년
중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황

이행현황

사업보고 제출 후 30일 이내

(작성기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

㈜태영건설 제66회 무기명식 이권부 무보증사채

2019.07.23.

2022.07.22.

140,000,000,000

2019.07.11

동부증권

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황

이행(
249.67%
)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황

이행(자기자본의
162.90%
)

자산처분 제한현황

계약내용

한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황

이행(자산감소
964억
)

지배구조변경 제한 현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행
'
21년
중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황

이행현황

사업보고 제출 후 30일 이내

(작성기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

㈜태영건설 제67회 무기명식 이권부 무보증사채

2020.03.13.

2023.03.13.

140,000,000,000

2020.03.03

현대차증권

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율(개별재무제표 기준) 990% 이하 유지

이행현황

이행(
249.67%
)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무

합계액이 직전 회계년도 자기자본의 700% 미만 등

이행현황

이행(자기자본의
162.90%
)

자산처분 제한현황

계약내용

한 회계연도에 1회 또는 수회에 자산총액의 100%이상 자산처분 제한

이행현황

이행(자산감소
964억
)

지배구조변경 제한 현황
계약내용
지배구조 변경 사유 발생하지 않음

이행현황

이행
'
21년
중 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황

이행현황

사업보고 제출 후 30일 이내

3) 기업어음증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4) 전자단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
140,000
140,000
-
-
-
-
380,000

사모
20,000
-
-
-
-
-
-
20,000

합계
120,000
140,000
140,000
-
-
-
-
400,000

6) 신종자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

7) 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인 및 감사의견

가. 회계감사인에 관한 사항

제49기 1분기
제48기
제47기

안진회계법인
안진회계법인
안진회계법인

나. 회계감사 의견

당사 감사인의 제47기, 제48기 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사의견은 모두 "적정"이었으며, 제49기 별도 및 연결 재무제표에 대해서도 "재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다." 라는 검토결과를 표명했습니다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제49기
안진회계법인

-

해당사항 없음

제48기
안진회계법인
적정
해당사항 없음

제47기
안진회계법인
적정
해당사항 없음

2. 감사용역 체결 현황 및 지급한 보수 등에 관한 사항

가. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 49 기
안진회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리감사
880
8,442

제 48 기
안진회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리감사
970
10,800

제 47 기
안진회계법인
분기 및 반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리검토
550
11,308

나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 48 기
2020.08.01

법인세 신고 세무조정 및 자문 용역

2020.04.01~2021.03.31
38
-

제 48 기
2020.07.02

인적분할관련 세무검토

2020.08.01~2020.09.30
40
-

제 47 기
2019.08.01
3개년 재무제표 검토(분할)
2019.08.16~2019.09.16
90
-

제 47 기
2019.07.01

법인세 신고 세무조정 및 자문 용역

2019.04.01~2020.03.31
38
-

제 46 기
2018.04.01
법인세 신고 세무조정 및 자문 용역
2018.04.01~2019.03.31
38
-

다. 종속회사의 감사의견

-
종속회사 중 적정 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

라. 내부 감사기구와 회계감사인간 주요 논의 사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2019.12.16
감사인, 감사위원회
커뮤니케이션
총 예정원가 추정

2
2020.02.21
감사인, 감사위원회
커뮤니케이션
총 예정원가 추정
그룹 재무제표 감사 관련 사항

3
2020.09.25
감사인, 감사위원회
커뮤니케이션
재무제표 및 내부회계관리제도
감사계획

4
2020.12.18
감사인, 감사위원회
커뮤니케이션
감사수행 단계에 대한 커뮤니케이션

5

2021.02.19.

감사인, 감사위원회

커뮤니케이션

감사수행 단계에 대한 커뮤니케이션

3. 내부 통제에 관한 사항

- 내부회계관리제도

당사는 내부회계관리제도의 운영실태 관련 감사를 연 1회 실시합니다. 

외부감사인의 2020년 12월 31일의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 감사를 실시한 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견 되지 아니하였다고 종합의견을 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성

(1) 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 4인의 사외이사로 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내 위원회로서 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 재무위원회가 있으며, 이사회 규정에 의거하여 구성, 운영하고 있습니다.

(2) 의장의 대표이사 겸직여부, 의장 선임사유

이사회 의장은 현재 대표이사가 겸직 중에 있지 않습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 의장인 윤석민 회장은 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
1
1
-

나. 이사회 중요 의결사항

날짜
내 용
가결여부
사내이사
사외이사

윤석민
(참석:100%)
이재규
(참석:100%)
김명섭
(참석:100%)

허
준행
(참석:100%)

이
명재
(참석:100%)

이재구
(참석:100%)

김용균

(참석:100%)

찬반여부

2021.01.15
의 안 : 2021년 안전보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

2021.02.19
의 안 : 제48기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

2021.03.19
의 안 : 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.03.23

의 안 :
(주)인제스피디움 유상증자 참여의 건

가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.05.25
1.「유니시티 북면 공동주택 용지」 매매계약 체결의 건
2. ㈜태영그레인터미널 출자지분 양도의 건
3.「광명역세권 복합시설 2단계 개발사업」 추가 PF대출 신용(보증) 제공의 건
보고사항: 고용노동부 안전관리 개선 및 권고사항 이행 계획 보고의 건
가결
가결
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
해당없음
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

2021.07.05
1. 제 68회 공모사채 발행의 건
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회 내 위원회

당
사는 2020년 3월 20일 정기이사회에서 아래와 같이 '재무위원회'를 신규 설치하여 운영하고 있습니다.

(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명

구 성

소속 이사명(위원장)

설치목적 및 권한사항

비 고

재무위원회

사내이사 2명

이재규 (위원장)

윤석민

회사의 재무에 관한 사항 중

이사회가 재무위원회 규정에 의하여

위임한 사항 및 기타 재무위원회가

부의하기로 결정한 사항에 대한 심의

-

(2) 위원회 활동내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

사내이사

이재규

(출석률 100%)

윤석민

(출석률 100%)

찬반여부

재무위원회

2021.1.18

1. 「대구 신천동 공동주택 개발사업」 토지담보대출 약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

2. 「수원 시청역 복합시설 개발사업」 중도금대출 업무협약 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.1.25

1. 「울산 중구 반구동 공동주택 신축공사」 브릿지 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.1.28

1. 「부산 신항 웅동지구 개발사업」 실시협약 체결 및 법인설립 품의의 건

가결

찬성

찬성

2. 「광교 지식산업센터 개발사업」 사업 및 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.2. 4

1. 우리은행 대출(일반자금) 약정의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.2.18

1. 「구미꽃동산 민간공원 조성사업」 브릿지 대출약정(2차) 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.2.25

1. 「개봉동 청년주택 개발사업」 관련 토지비 잔금 대출약정의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.3.17

1. 「대구 동구 신암동 공동주택 신축공사」 중도금 대출 업무협약 체결의 건

가결

찬성

찬성

2. 「묵동 청년주택 개발사업」 관련 토지비 중도금 대출 약정 변경의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021.3.23

1. 「강릉시 관광숙박시설 개발사업」 관련 토지비 잔금 대출 약정의 건

가결

찬성

찬성

2. 「천호동 주거복합시설 신축공사」 브릿지 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

3. 「오산 세교 공동주택 개발사업」 관련 브릿지 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021. 4. 15
1. 「고양 향동 지식산업센터 개발사업」 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

2.「진천 테크노폴리스 일반산업단지 조성사업」 신규법인 설리의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021. 4. 21
1. 「명동 SK네트웍스빌딩 리모델링 공사」 사업 및 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

2.「군포역 복합개발사업」 대출 및 사업약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

3.「울산 중구 반구동 공동주택 신축공사」 자금 대역의 건

가결

찬성

찬성

4.「전주 에코시티15BL 공동주택 개발사업」 PF대출 신용(보증) 제공 건

가결

찬성

찬성

5. 「창원 자족형 복합행정타운 조성사업」 PF대출 신용(보증) 제공 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021. 5. 11
1. 「이태원동 크라운 호텔 개발사업」 관련 토지비 계약금 대여의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021. 5. 20
1. 「구미꽃동산 민간공원 조성사업」 브릿지 대출약정(3차) 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회

2021. 5. 27
1. 「진천 케이푸드밸리 산업단지 조성사업」 법인 청산의 건

가결

찬성

찬성

2.「상봉동 청년주택 개발사업」 관련 토지비 잔금 대환대출 약정의 건

가결

찬성

찬성

3.「용답동 청년주택 개발사업」 관련 Bridge Loan 대환 대출의 건

가결

찬성

찬성

4. NH 농협은행 한도대출 약정의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회
2021. 6. 2
1. 「남양주 다산 진건지구 오피스텔 개발사업」 대출변경 및 주식양수도 계약 체결의 건

가결

찬성

찬성

2.「위례 A2-6BL 민간참여 공공주택 건설사업」 중도금대출 업무협약 체결의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회
2021. 6. 24
1. 산업은행 대출 연장(운영자금) 약정의 건

가결

찬성

찬성

2. 산업은행 신규 대출(한도대출) 약정의 건

가결

찬성

찬성

3. 우리은행 대출 연장(한도대출) 약정의 건

가결

찬성

찬성

4.「동탄2 A106, A107블럭 공동주택 개발사업」 토지비 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

5.「용답동 청년주택 개발사업」 관련 리츠 법인 유상증자의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회
2021. 6. 28
1. 「신진주역세권 공동주택 개발사업」 대출약정 체결의 건

가결

찬성

찬성

2. 「포항 장성동 재개발 사업」 관련 사업비 대출약정의 건

가결

찬성

찬성

재무위원회
2021. 7. 1
1. 「인천용마루 민간참여 주거환경개선사업」 중도금 대출협약서 체결의 건

가결

찬성

찬성

라
. 이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 여부

- 이사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사 선출에 있어 관련 법령에서 요구하는 자격 요건의 충족여부를 확인하고 있습니다.

- 당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

구분

성 명

추천인

선임배경

활동분야

회사와의거래

최대

주주

등과의 관계

임기

연임

여부

연임

횟수

사내

윤석민

이사회

책임경영 강화

이사회의장

-

임원

3년

(20.3.20~23.3.19)

연임

3회

이재규

이사회

경영전반 업무수행

경영총괄

-

없음

3년

(21.3.19~24.3.18)

연임

2회

사외

김용균

사외이사후보추천위

회계·세무관련 및

경영전반 자문

사외이사

-

없음

3년

(21.3.19~24.3.18)

신임

-

허준행

사외이사

후보추천위

토목기술 분야 및

전략수립 자문

사외이사

-

없음

3년

(21.3.19~24.3.18)

연임

1회

이재구

사외이사

후보추천위

정부정책 분야 및

경영전반 자문

사외이사

-

없음

3년

(19.3.22~22.3.21)

신임

-

이명재

사외이사

후보추천위

법률,소송관련 및

경영전반 자문

사외이사

-

없음

3년

(19.3.22~22.3.21)

신임

-

* 2021년 3월 19일 정기 주주총회에서 김명섭 이사가 임기만료되고, 김용균 이사가 신규 선임되었습니다.

(2) 사외이사 후보 추천위원회 

-
당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하기 위하여 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중 입니다. 보고서 제출일 현재 위원회는 사내이사 1인과 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다.(총 위원회의 과반수가 사외이사로 상법 542조의8 제4항의 규정 충족)
- 의결사항

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 성명

이재규

(참석률:100%)

김명섭

(참석률:100%)

허준행

(참석률:100%)

이명재

(참석률:100%)

사외이사

후보추천

위원회

2021.2.19

안건 : 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

-

2021.3.19

안건 : 사외이사후보 추천위원회위원장 선임의 건

가결

찬성

-

찬성

찬성

* 2021년 2월 19일 사외이사후보 추천위원회에서 허준행 사외이사, 김용균 사외이사를 추천하기로 결의 하였습니다.

* 2021년 3월 19일 이사회에서 이명재 이사가 사외이사 후보 추천위원으로 신규 선임되었습니다.

* 2021년 3월 19일 사외이사후보 추천위원회에서 이명재 사외이사가 사외이사후보 추천위원회 위원장으로 선임되었습니다.

- 사외이사 후보 추천위원회 선임임원은 다음과 같습니다

성 명
이사구분
주요약력

이명재

사외이사

現. 법무법인 베이시스 대표변호사

이재규

사내이사

現. ㈜태영건설 대표이사

허준행

사외이사

現. 연세대학교 토목공학과 교수

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

조직명
주요업무
담당직원 현황

기획팀
이사회 개최 일정관리 및 통보 / 안건정리 및 자료송부
3명 (평균 근속연수 7년)

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 02월 09일
태영건설(기획팀)
김용균 이사
-
회사개요 / 이사회 운영 / 사외이사의 역할 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 주주총회의 결의로 선임된 감사위원회 위원은 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 회사의회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

(2) 감사위원회 위원

성명

사외이사 여부

경력

회계·재무전문가 관련

해당 여부

전문가 유형

관련 경력

김용균

(위원장)

사외이사인 감사위원

중부지방국세청 청장

O

4호 유형

중부지방국세청 청장

허준행

사외이사인 감사위원

現. 연세대학교 건설환경공학과 교수

X

-

-

이재구

사외이사인 감사위원

숭실대학교 법학과 겸임교수

기획재정부 성장기반정책관

X

-

-

* 2021년 3월 19일 정기 주주총회에서 김명섭 이사가 임기만료되고, 김용균 이사가 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

* 2021년 3월 19일 감사위원회에서 김용균 이사가 감사위원장으로 신규 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 및 전문성

당사는 관련법령의 규정에 의하여 감사위원회 위원을 선임하고 있으며, 감사위원회의 주요 운영현황은 다음과 같습니다.

(1) 감사위원회의 구성
- 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회에서 선임한다.
- 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

- 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542 조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.
- 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
- 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원 장은 사외이사이어야 한다.

(2) 감사위원회의 직무 등
- 감사위원회는 언제든지 회계에 대한 장부 기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있 으며 이에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조 사할 수 있다.

- 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집 권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결여부
감사위원 등의 성명

김명섭
 (출석률:100%)

김용균
 (출석률 : 100%)

이재구
 (출석률:100%)

허준행
 (출석률:80%)

찬반여부

2020.02.21
2019년 사업연도 회계 및 업무 감사의 건

가결

찬성

해당없음

찬성

찬성

2020.02.21
2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건

가결

찬성

해당없음

찬성

찬성

2020.09.25

외부감사인과의 커뮤니케이션

(2020년 '감사계획 단계' 에 대한 커뮤니케이션)

-

(서면보고)

-

해당없음

-

-

2020.12.18

외부감사인과의 커뮤니케이션

(2020년 '감사수행 단계' 에 대한 커뮤니케이션)

-

(보고사항)

-

(출석)

해당없음

-

(출석)

-

불출석

2021.02.19

20년 사업년도 회계 및 업무 감사의 건

가결

찬성

해당없음

찬성

찬성

2021.03.19

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

해당없음

찬성

찬성

찬성

(4) 감사위원회의 선임배경 등

성명
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주와의 관계

김용균
회계ㆍ세무 전문가
이사회
-
-

허준행
내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가
(토목분야)

이사회

-
-

이재구

내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가
 (경영전반분야)

이사회

-
-

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019년 12월 26일
안진회계법인
김명섭, 허준행
-
내부회계관리제도의 변화와 기업의 대응

2020년 12월 18일

안진회계법인

김명섭, 이재구

-

내부회계관리제도 최신 기준 및 경향

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

회계팀
3
선임(평균16년)
감사위원회 안건검토 및 상정 / 기타 감사위원회관련 업무지원

내부회계관리팀
3
선임(평균8년)
내부회계관리 업무 전반 지원

다. 준법지원인

(1) 준법지원인 인적사항 및 주요 경력

성명

생년월일

주요경력

재직기간

정경섭

1970년 09월

- '97年 서강大 법학과 졸업

- '02年 제44회 사법시험 합격

- '05年 사법연수원 제34기 수료

- '09年 광운대 건설법무대학원 졸업

- '11年 대한상사 중재원 중재인

- '11年 태영건설 법무팀장

2005년 5월 ~ 현재

(2) 주요활동내역 및 그 처리결과

점검 일시
주요 점검 내용
점검 결과

2021. 1. 13

명절 선물 안주고 안받기 시행

현장 시정조치 및 피드백 완료

2021. 1. 13.

전 임직원 윤리규범 실천 서약

2021. 1. ~ 2021. 3.(수시)

중대재해처벌법 제정안/ 개정하도급법& 공정거래법 등 전파

2021. 1. ~ 2021. 3.(수시)

컴플라이언스 위반 Risk 점검

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀

3

상무 1명(16년)

선임 2명(21년)

컴플라이언스 시스템 구축 및 운영

법무팀

2

선임 2명(평균 7년)

공정거래 자율준수 운영 업무

법무팀

5

선임사원 1명(5년)

사원 4명(평균 1년)

컴플라이언스 & 자율준수 관련 업무보조

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 정관 제30조 제3항에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있으며, 서면투표제또는 전자투표제를 채택하지 않고 있으며, 공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다. 당사 정관의 기재사항은 공시된 사업보고서에 첨부된 "정관" 을 참조하시기 바랍니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 07월 06일 현재 당사의 최대주주인 티와이홀딩스는 특수관계인 지분 포함하여

49.7%
의 보통주 지분을 보유하고 있습니다.

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

티와이홀딩스

최대주주

보통주

4,134,302

10.6

10,805,759

27.8

-

윤석민

특수관계인

보통주

10,543,295

27.1

3,889,909

10.0

-

이상희

특수관계인

보통주

1,171,046

3.0

1,171,046

3.0

-

윤세영

특수관계인

보통주

402,012

1.0

402,012

1.0

-

이재규

발행회사임원

보통주

0

0

113,355

0.3

장내매수

서암윤세영재단
(구.서암학술장학재단)

장학재단

보통주

2,935,838

7.5

2,935,838

7.5

-

계

보통주

19,186,493
49.3
19,317,919
49.7
-

우선주

-
-
-
-
-

* 2020년 9월 1일, (주)태영건설(존속회사), (주)티와이홀딩스(신설회사)로 인적분할하였습니다.

* 2021년 5월 12일 서암윤세영재단이 보유한 당사 주식 189,393주를 시간외매매로 처분하였습니다.

2. 최대주주 관련 사항

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜티와이홀딩스

17,938

유종연

-

-

-

윤석민

31.9

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

㈜티와이홀딩스

자산총계

551,539

부채총계

14,410

자본총계

537,129

매출액

-

영업이익

-2,266

당기순이익

-2,441

* 상기 재무현황은 ㈜티와이홀딩스의 2020년 말 별도재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

[사업현황]

당사의 27.8% 지분을 보유한 최대주주인 티와이홀딩스는 서울시 영등포구 여의공원로 111(여의도동)에 본사를 두고 있으며, 2020년 9월 1일자로 태영건설에서 인적분할을 하여 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2021년 3월 26일 정기주주총회를 개최하여 티와이홀딩스의 등기임원은 총 5명(사외이사 3명 포함)으로 구성되어 있으며, 약력 등 세부현황은 다음과 같습니다.

[이사선임 세부내역]

구분

성명

주요경력

선임일

임기

사내이사

유종연

前 SBS네오파트너스 대표이사

2020.09.01

3년

기타비상무이사

윤석민

現 태영건설 회장

2020.09.01

3년

사외이사

조학국

前 공정거래위원회 부위원장

前 대통령비서실 재정경제비서관

2020.09.01

3년

김태영

前 춘천지검 차장검사

現 법무법인 강남 변호사

2020.09.01

3년

이덕주

前 경희대 산업경영공학과 교수

現 서울대 산업공학과 교수

2021.03.26

3년

(4)최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 09월 01일

윤석민

10,543,295

27.1%

주권 재상장

-

2021년 01월 20일

㈜티와이홀딩스

10,805,759

27.8%

㈜티와이홀딩스의 ㈜태영건설
기명식 보통주식 공개매수

-

3. 주식 소유현황

- 5% 이상 주주와 우리사주조합 소유현황

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주

㈜티와이홀딩스

10,805,759

27.8

-

국민연금공단

2,380,114
6.12

7/2 공시

서암윤세영재단
(구.서암학술장학재단)

2,935,838

7.5

-

머스트자산운용

2,919,737

7.5

3/9 공시

우리사주조합
-
-
-

* 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식 소유 현황을 파악하기 어려운 관계로 주식 소유 현황에 갈음하여 대량 보유 상황보고 내역을 토대로 한 주식 보유 현황을 기재하였으며, 결산일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

* 2021년 5월 12일 서암윤세영재단이 보유한 당사 주식 189,393주를 시간외매매로 처분하였습니다.

4. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분

주주

보유주식

비 고

주주수

비율

주식수

비율

소액주주

13,375

99.9%

14,534,657

37.4%

보통주

전체

13,385

100%

38,899,098

100%

보통주

* 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준이며, 보고일 현재기준과 다를 수 있습니다.

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
<별첨1>

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
<별첨2>

주권의 종류
-

명의개서대리인
국민은행 
증권대행부

주주의 특전
없음
공고게재신문
서울경제신문

<별첨 1> 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약

을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구

조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방 법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로

불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의

어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정

다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주

식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약

되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측

등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조 제1호, 제2호,

제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통 지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종 류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

<별첨 2> 정관에 규정된 주주명부 폐쇄 및 기준일의 내용
 제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전 에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간을 정하여 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부를 폐쇄하거나 기준일을 함께 정할 수 있다.

6

. 주가 및 주식거래량 실적

( 단위 : 원, 천주 )

종 류
'21년 03월
'21년 02월
'21년 01월
'20년 12월
'20년 11월
'20년 10월

보통주
최 고
12,700
12,850
13,650
11,800
10,450
10,550

최 저
11,550
11,800
12,050
10,100
9,870
9,330

월간거래량
4,033
4,332
9,002
10,524
7,845
8,872

우선주
최 고
12,350
12,050
13,350
14,300
15,400
17,800

최 저
10,650
11,000
11,200
12,400
13,300
13,200

월간거래량
563
282
853
2,145
1,090
9,023

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤세영
남
1933.05
창업회장
미등기임원
상근
경영진
- 서울대
- 현, (주)블루원기타비상무이사
- 전, (주)SBSMH사내이사
402,012
-
-
47년5개월
2021.12.31

윤석민
남
1964.10
회장
등기임원
상근
경영진
- 서울대학원
10,543,295
-
임원
33년8개월
2023.03.19

이재규
남
1946.12
부회장
등기임원
상근
경영진
- 서울대
- 전. 태영건설 대표이사
113,355
-
-
6년5개월
2024.03.18

허준행
남
1958.08
사외이사
등기임원
비상근
경영진
- 콜로라도주립대학원 
- 현. 연세대 사회환경시스템
-
-
-
3년1개월
2024.03.18

이명재
남
1960.04
사외이사
등기임원
비상근
경영진
- 고려대 법학과 졸업
- 현 법률사무소베이시스 대표변호사
-
-
-
2년1개월
2022.03.21

이재구
남
1958.02
사외이사
등기임원
비상근
경영진
- KAIST 경영과학 석사
- 전 공정거래위원회 비상임위원
-
-
-
2년1개월
2022.03.21

김용균
남
1963.07
사외이사
등기임원
비상근
경영진
- 런던대학교 경제학 박사
- 전. 중부지방국세청장
-
-
-
1개월
2024.03.18

윤재연
여
1966.12
부사장
미등기임원
상근
경영진
- Florida International Univ
- 현. 블루원대표
-
-
-
3년9개월
2021.12.31

우철식
남
1959.11
부사장
미등기임원
상근
개발부사장
- 성균관대
-
-
-
36년
2021.12.31

배종건
남
1956.02
부사장
미등기임원
상근
건축부사장
- 동아대
- 전. 농수산물관리공사
1,288
-
-
30년11개월
2021.12.31

이승모
남
1965.01
전무
미등기임원
상근
경영본부장
- 동국대
-
-
-
31년 2개월
2021.12.31

이강석
남
1961.11
전무
미등기임원
상근
토목본부장
- 한양대학원
- 전. 동부엔지니어링
-
-
-
24년11개월
2021.12.31

김도훈
남
1962.06
전무
미등기임원
상근
개발본부장
- 성균관대
- 전. 삼성물산건설부문
101
-
-
8년
2021.12.31

최진국
남
1957.12
전무
미등기임원
상근
건축본부임원
- 연세대학원
- 전. 삼량건설산업
-
-
-
38년7개월
2021.12.31

정창모
남
1961.08
상무
미등기임원
상근
개발사업2팀장
- 충북대
- 전 ㈜건영,한주건설
-
-
-
24년8개월
2021.12.31

정경섭
남
1970.09
상무
미등기임원
상근
법무팀장
- 서강대
- 전. 사법연수원
-
-
-
15년11개월
2021.12.31

김치환
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
내부회계팀장
- 연세대학원
- 전. 회계팀장
-
-
-
12년
2021.12.31

한덕수
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
토목본부임원
- 충남대학원
-
-
-
1년 3개월
2021.12.31

심용식
남
1962.06
상무보
미등기임원
상근
기전팀장
- 홍익대학원
-
-
-
39년9개월
2021.12.31

안치열
남
1962.08
상무보
미등기임원
상근
건축공사1팀장
- 단국대
-
-
-
32년11개월
2021.12.31

서진선
남
1962.09
상무보
미등기임원
상근
건축본부임원
- 홍익대
- 전. 대유아키테리아
-
-
-
31년8개월
2021.12.31

임태종
남
1965.05
상무보
미등기임원
상근
토목본부임원
- 영남대
-
-
-
31년7개월
2021.12.31

손석구
남
1962.12
상무보
미등기임원
상근
안전팀장
- 충북대
-
-
-
30년11개월
2021.12.31

김순규
남
1964.11
상무보
미등기임원
상근
토목공사팀장
- 한양대학원
- 울산대
10,205
-
-
30년6개월
2021.12.31

정진형
남
1966.10
상무보
미등기임원
상근
건축본부임원
- 경희대
-
-
-
29년 3개월
2021.12.31

김일순
남
1962.10
상무보
미등기임원
상근
건축본부임원
- 충북대
-
-
-
24년9개월
2021.12.31

김진현
남
1967.12
상무보
미등기임원
상근
자금팀장
- 연세대학원
- 충북대
-
-
-
23년 3개월
2021.12.31

최성욱
남
1969.09
상무보
미등기임원
상근
민자사업팀장
- 서울시립대학원
 - 전. 대우엔지니어링
-
-
-
15년3개월
2021.12.31

박형하
남
1965.11
상무보
미등기임원
상근
총무팀장
- 대전대
-
-
-
14년11개월
2021.12.31

최일성
남
1965.09
상무보
미등기임원
상근
토목영업팀장
- 부산수산대학원
- 전. 국방부
1,000
-
-
12년7개월
2021.12.31

강성원
남
1964.08
상무보
미등기임원
상근
토목본부임원
- 서울과학기술대학교
-
-
-
2년1개월
2021.12.31

조창도
남
1947.09
경영고문
미등기임원
상근
경영본부 고문
- 육민관고
- 전. 국세청
-
-
-
16년1개월
2021.03.31

김석진
남
1963.06
경영고문
미등기임원
상근
개발본부임원
- 육군제3사관학교
- 육군(대령)
-
-
-
3년 3개월
2021.12.31

이재완
남
1961.03
경영고문
미등기임원
상근
개발본부임원
- 성균관대
-
-
-
1년 4개월
2021.11.30

박대희
남
1961.07
고문
미등기임원
비상근
개발본부임원
- 울산대
-
-
-
33년
2022.12.31

박종영
남
1945.01
고문
미등기임원
비상근
비상근고문
- 고려대학원
-
-
-
46년7개월
2021.05.31

유안형
남
1960.11
고문
미등기임원
비상근
비상근고문
- 서울산업대
- 전 성지건설
-
-
-
27년10개월
2022.05.31

김철
남
1957.07
고문
미등기임원
비상근
비상근고문
- 한양대학원
- 전. 대림산업
-
-
-
14년10개월
2023.05.31

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일

구분
성명
성별
출생년월
사외이사
후보자
해당여부
주요경력
선ㆍ해임
예정일
최대주주와의
관계

해임
김명섭
남
1963년 07월
사외이사
- 원주대 경영학
 - 前. 중부지방국세청
2021년 03월 19일
-

선임
이재규
남
1946년 12월
사내이사
- 서울대
- 전. 태영건설 대표이사
2021년 03월 19일
-

선임
허준행
남
1958년 08월
사외이사
- 콜로라도주립대학원 
- 현. 연세대 사회환경시스템
2021년 03월 19일
-

선임
김용균
남
1950년 07월
사외이사
- 서울대 경제학
 - 前. 중부지방국세청
2021년 03월 19일
-

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

경영본부
남
81
-
18
-
99
10.8
2,050
20
-
7
7
-

경영본부
여
12
-
6
-
18
5.9
291
16
-

건축본부
남
392
-
254
-
646
7.6
11,279
17
-

건축본부
여
3
-
60
-
63
1.6
550
8
-

토목본부
남
327
-
139
-
466
11.9
9,255
19
-

토목본부
여
7
-
37
-
44
3.5
433
9
-

개발본부
남
101
-
7
-
108
13.6
2,582
24
-

개발본부
여
9
-
5
-
14
5.2
194
14
-

법무팀
남
8
-
-
-
8
10.3
185
23
-

법무팀
여
1
-
1
-
2
1.8
22
11
-

안전팀
남
8
-
-
-
8
11.3
176
22
-

안전팀
여
1
-
-
-
1
15.1
12
12
-

B&C팀
남
3
-
-
-
3
3.2
63
21
-

B&C팀
여
1
-
-
-
1
3.0
19
19
-

내부회계관리팀
남
4
-
-
-
4
10.9
106
26
-

합 계
958
-
527
-
1,485
115.7
27,217
28
-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
29
1,722
59
비상근 고문제외

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
6명
3,500
사외이사 3인 
감사위원회 위원 겸직

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
412
69
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
360
180
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
4
52
13
-

감사위원회 위원
-
-
-
겸임

감사
-
-
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 회사가 속해있는 기업집단

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 태영그룹에 포함되어 있습니다.

2021년 3월 31일 현재 68개의 계열회사로 구성되어 있으며 상장 5개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 그 소속회사 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
법인형태
사업자번호
업 종(주요제품)

(주)티와이홀딩스 *
 (주)태영건설
 (주)에스비에스
 SBS미디어홀딩스(주)
 (주)SBS콘텐츠허브
 (주)태영인더스트리
 (주)TSK코퍼레이션(舊.(주)TSK워터)
 (주)SBS에이앤티
 (주)SBS미디어넷(舊. (주)SBS플러스)
 SBS International

SBS 바이아컴(유)
 (주)에코시티
 (주)태영그레인터미널
 대구남부AMC(주)
 (주)여수엑스포환경
 (주)리앤에스스포츠
 스튜디오에스(주) (舊. 더스토리웍스(주))
 포천바이오에너지(주)
 (주)유니시티
 양주동서도로(주)
 (주)SBS앰앤씨(舊, 미디어크리에이트)

양산석계AMC(주)

(주)부산바이오에너지

(주)TSK&워터테크

경산에코에너지(주)

(주)TSK그린에너지

에코시스템(주)

스마트미디어렙(주)

(주)블루원

(주)티에스케이이앤피 (舊.(주)울산이앤피)

(주)엠시에타개발

(주)엠시에타
 (주)에코시티개발
 SBS China Co., LTD
 (주)센트로
 신경주지역개발(주)
 신경주역세권공영개발(주)
 (주)코나드
 (주)KCP

(주)이너시티개발
 네오시티(주)
 (주)에스비에스네오파트너스
 (주)에스비에스아이앤엠
 (주)인제스피디움
 (주)디엠씨미디어
 (주)평택싸이로
 (주)에스비에스디지털뉴스랩
 (주)티에스케이엠엔에스
 (주)티에스케이워터
 (주)포맷티스트 
 (주)티에스케이엔지니어링 (舊.(주)휴비스워터)
 (주)SBS플러스 (舊.(주)SBS플러스미디어)
 대동산업단지(주)
 (주)여천EPS

(주)군포복합개발PFV

(주)문고리닷컴

(주)티에스케이프리텍

천안풍세산업단지개발(주)

STT Media Group, LLC

HuvisWater Vietnam
 창원복합행정타운개발(주)
 삼계개발(주)
 걸포도시개발자산관리(주)

(주)무노스
 (주)블루원레저
 지엠파크(주)

티와이신경주주택개발(주) (주1)

부산신항웅동개발(주) (주2)

거래소상장
 거래소상장
 거래소상장
 거래소상장
 코스닥상장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장 
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장

비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장

비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장
 비 상 장

755-81-01772
105-81-74543
116-81-76255
117-81-64510
116-81-76255
610-81-10449
128-81-98738
116-81-70227
215-81-93624
275-104939
129-81-41126
418-81-19640
138-81-31490
502-81-96321
131-86-05720
215-87-37420
128-86-47739
127-86-23087
609-81-94978
127-86-25751
101-86-67119
621-81-96262
607-86-08942
144-81-17741
215-87-55980
403-81-65517
609-81-46573
105-88-04051
505-81-81749
610-86-20388
140-81-17661
140-81-17676
729-88-00114
122-100167
225-87-00328
505-81-54072
505-81-54086
856-86-00616
201633710285
532-88-00581
190-88-00674
186-88-00807
598-88-00752
223-81-11040
120-86-39351
177-88-00690
344-87-00992
394-86-01214
677-86-01176

651-87-01375
134-81-02450
439-87-01421
227-87-01401
822-88-01561
827-88-01611
134-86-57926
301-81-77357
470-86-01686
275-4-00104
0313626589
799-86-01724
525-87-01528
237-81-01954
643-87-01700

820-81-02041

874-88-01878

719-87-01875
462-86-02082

지주회사
 일반건설업
 방송사업 및 문화서비스업, 광고사업
 지주회사(방송)
 인터넷 방송 및 전자상거래업
 곡물사일로 설치 및 운영, 액체화물 보관업 
 하수처리시설 시공 및 유지관리업
 뉴스, 보도물 제작업 
 종합유선방송 프로그램제작 및 공급업 
 해외 비디오 판권 판매

방송채널 사용사업
 부대이전사업
 양곡부두건설,관리 및 운영
 대구남부순환도로 공사 및 운영
 사업시설 관리 및 조경서비스업
 스포츠마케팅 홍보제작 광고대행업
 방송프로그램 제작 및 공급업
 폐기물처리업
 부동산 매매 및 임대업
 도로공사 및 운영
 광고대행업

부동산자문 및 임대업

바이옥스 정제 및 공급

환경오염 방지시설 관리운영

경산시 자원회수시설 건설 및 관리

고형연료 생산 및 관리

폐기물처리업

온라인 광고판매대행 및 관련사업

관광휴양업

전기가스 및 수도사업

부동산 개발

자산관리운용처분 및 사무수탁
 부동산 개발
 도소매 및 수출입업
 폐기물 처리업
 자산관리운용처분 및 사무수탁
 부동산 개발
 방송프로그램제작 관련 서비스업
 영화, 비디오물, 방송프로그램 배급업

부동산 개발
 부동산 개발
 투자업 및 기타서비스업
 웹에이전시 서비스업
 경주장 운영업
 온라인 광고판매대행 및 관련사업
 곡물하역 및 보관업
 인터넷 정보제공업
 화학물질 및 화학제품 도매업
 하수처리시설 운영관리 등

방송 프로그램 제작업
 용수 및 폐수처리 설비
 종합유선방송 및 프로그램제작 및 공급업
 자산관리운용 및 사무수탁
 기타 발전업

부동산 개발 및 공급업

기타 생활용품 소매업

기타 비철금속 제련, 저련 및 합금 제조업

부동산 개발

방송 송출업

용수 및 폐수처리설비
 부동산 개발
 부동산 개발
 자산관리운용 및 사무수탁

소프트웨어 개발 및 공급업
 골프장 위탁운영업
 부동산 개발
 부동산 개발
 부동산 개발

(주1) 티와이신경주주택개발(주)는 2021년 1월 4일 ㈜태영건설 출자(100%)로 설립됐으며, 2021년 3월 2일 공정위로부터 계열회사 편입승인을 받았습니다.

(주2) 부산신항웅동개발(주)는 2021년 2월 26일 ㈜태영건설 출자(75%)로 설립됐으며, 2021년 4월 1일 공정위로부터 계열회사 편입 승인을 받았습니다.

나
.
계
열사 계통도

각
계열회사의 간략한 개요 및 지분관계는 다음과 같습니다.

(2021. 03. 31 현재)

투자자
피투자회사
(주)티와이
홀딩스(주1)
(주)태영
 건설
(주1)
(주)태영
인더스트리
(주)블루원

(주)TSK
코퍼레이선

(구,TSK워터)

(주)SBS
(주)SBS 
콘텐츠
허브
㈜SBS
미디어넷
 (舊.㈜SBS
플러스)
SBS미디어
홀딩스(주)
(주)SBS
네오파트너스
(주)울산이앤피
SBS 
international
㈜TSK
 엔지니어링
 (舊.(주)휴비스
 워터)
윤석민

(주)티와이홀딩스(주1)
(*) 9.9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31.9

(주)태영건설(주1)
27.8

(*) 0.02

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.0

(주)태영인더스트리
30.4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.3

(주)SBS
-
-
-
-
-
(*) 3.1
-
-
36.9
-
-
-
-
-

(주)TSK코퍼레이션
62.6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS International
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-

(주)SBS에이앤티(舊. (주)SBS뉴스텍)
-
-
-
-
-
99.6
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS콘텐츠허브
-
-
-
-
-
65.0
(*) 9.8
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS미디어넷(舊. (주)SBS플러스)
-
-
-
0.8
-
-
-
(*) 3.8
91.6
-
-
-
-
-

(주)에코시티
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)태영그레인터미널
-
7.3
35.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS미디어홀딩스(주)
61.2
-
-
-
-
-
-
-
(*) 9.1
-
-
-
-
-

대구남부AMC(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)여수엑스포환경
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)리앤에스스포츠
-
-
-
-
-
-
-
70.0
-
-
-
-
-
-

더스토리웍스(주)
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

포천바이오에너지(주)
-
51.0
-
-
49.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)유니시티
-
58.5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

양주동서도로(주)
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS엠앤씨
-
-
-
-
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS바이아컴(유)
-
-
-
-
-
-
-
-
51.0
-
-
-
-
-

양산석계AMC(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)부산바이오에너지
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK앤워터테크
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)경산에코에너지
-
50.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK그린에너지
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에코시스템(주)
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마트미디어렙(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
50.0
-
-
-
-
-

(주)블루원 (舊. (주)블루원리조트)
87.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.9

(주)울산이앤피
-
-
-
-
80.1
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)엠시에타개발
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)엠시에타
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에코시티개발
-
80.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

SBS CHINA Co., LTD
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-

(주)센트로
-
-
-
-
70.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주지역개발(주)
-
43.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신경주역세권공영개발(주)
-
41.9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)코나드
-
-
-
-
-
50.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)KCP
-
-
-
-
-
33.3
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)이너시티개발
-
40.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

네오시티(주)
-
69.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에스비에스네오파트너스
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-

(주)에스비에스아이앤엠
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-

(주)인제스피디움
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)디엠씨미디어
-
-
-
-
-
54.1
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)평택싸이로
100.0
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)에스비에스디지털뉴스랩
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)TSK앰엔에스
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)티에스케이워터
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)포맷티스트
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)휴비스워터
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)SBS플러스
(舊. (주)SBS플러스미디어)
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-

대동산업단지(주)
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)여천이피에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)군포복합개발피에프브이
-
47.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)문고리닷컴
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-

(주)티에스케이프리텍
-
-
-
-
85.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

천안풍세산업단지개발(주)
-
75.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

STT Media Group, LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40.0
-
-

HuvisWater Vietnam
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

창원복합행정타운개발(주)
-
51.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼계개발(주)
-
51.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

걸포도시개발자산관리(주)
-
58.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)무노스
-
-
-
-
-
-
-
60.0
-
-
-
-
-
-

(주)블루원레저
-
-
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지엠파크(주)
-
20.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

티와이신경주주택개발(주)
-
100.0

부산신항웅동개발(주)
-
75.0

- (*) 해당회사 자사주 보유분

-
(주1) 상기 지분관계는 2021년 1월 20일을 결제일로 하는 ㈜티와이홀딩스의 ㈜태영 건설 주주 대상 공개매수 결과를 반영하였습니다.

- 당해 집단의 명칭 : 태영그룹

- 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 채 무 보증제한 대상이 되는지의 여부 : 미해당 (2016년 9월 30일 공정거래법 시행령 개정)
- 당해 기업집단이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 공시대상 기업집단 대상이 되는지의 여부 : 해당 (2017년 7월 19일 공정거래법 개정)

※ 분기종료 이후 변경사항 
- 없음

다. 임원 겸직현황

성 명
현 직 사 항
겸 직 사 항
비 고

윤세영

(주)태영건설 창업회장

(주)블루원 기타비상무이사

윤석민

(주)태영건설 회장

SBS미디어홀딩스(주) 기타비상무이사

(주)태영인더스트리 사내이사

(주)티와이홀딩스 기타비상무이사

윤재연

(주)태영건설 부사장

(주)블루원 대표이사

(주)인제스피디움 대표이사
(주)블루원레저 사내이사

우철식

개발본부 부사장

(주)에코시티 기타비상무이사

(주)에코시티개발 사내이사

(주)엠시에타개발 대표이사

김도훈

개발본부 전무 (본부장)

(주)엠시에타개발
기타비상무이사

김진현

자금팀 상무 (팀장)

(주)에코시티 감사

(주)에코시티개발 감사

네오시티(주) 감사

대구남부에이엠씨(주) 감사

양주동서도로(주) 감사

양산석계에이엠씨(주) 감사

경산에코에너지(주) 감사

(주)엠시에타 감사

포천바이오에너지(주) 감사

(주)이너시티개발 감사

대동산업단지(주) 감사

천안풍세산업단지개발(주) 감사

창원복합행정타운개발(주) 감사

삼계개발(주) 감사

걸포도시개발자산관리(주) 감사

지엠파크(주) 감사

(주)유니시티 감사

부산신항웅동개발(주) 감사

티와이신경주주택개발(주) 감사

최성욱

민자사업팀 상무 (팀장)

양주동서도로(주) 사내이사

(주)인제스피디움 기타비상무이사

대동산업단지(주) 사내이사

천안풍세산업단지개발(주) 대표이사

대구남부에이엠씨(주) 대표이사

부산신항웅동개발(주) 기타비상무이사
양산석계에이엠씨(주) 청산인

2. 타법인 출자현황

당사는 단기매매목적과
투자사업의 지분보유를 통하여 수익을 얻기 위해 타법인에 투자 및 출자를 하고 있습니
다. 
당사의 출자내용중 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증 권은 투자자산인 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 대차대조표일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도 가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다 
당사의 상장되지 않은 매도가능증권은 공정가액을 대차대조표가액으로 하고 있으 며 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없 는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.

[2021.03.31 현재]
[구분:계열회사 (
비상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초
취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

포천바이오에너지(주)
SOC
102
4,442
51.0
195

4,442
51.0
195
4,974
59

(주)엠시에타개발
투자
11,424
14,250
100.0
90,467

14,250
100.0
90,467
514,225
26,846

(주)엠시에타
투자
67
59
100.0
309

59
100.0
309
586
13

네오시티 주식회사
투자
300
2,760
69.0
13,800

2,760
69.0
13,800

99,770

-4,568

주식회사 인제스피디움
SOC
2,272
27,200
100.0
0
1,200

6,000

28,400
100
6,000
13,323
-6,103

대동산업단지 주식회사
투자
100
20
100.0
100

20
100.0
100
1,087
-143

걸포도시개발자산관리 주식회사
투자
58
11
58.0

58

11
58.0

58

276
62

부산신항웅동개발 주식회사
투자
4,216

843
4,216

843
75.0
4,216
0
0

대구남부에이엠씨(주)
SOC
200
40
100.0
200

40
100.0
200
4,814
289

삼계개발주식회사
투자
2,550
510
51.0
2,550

510
51.0
2,550
109,365
-19,377

(주)유니시티
투자
2,000
6,232
58.5
30,442

6,232
58.5
30,442
147,273
-14,611

양산석계에이엠씨(주)
SOC
200
40
100.0
200

40
100.0
200
792
188

티와이신경주주택개발 주식회사
투자
6,000

1,200
6,000

1,200
100.0
6,000
0
0

주식회사 에코시티개발
투자
8,000
3,200
80.0
19,200

3,200
80.0
19,200
534,781
4,045

창원복합행정타운개발 주식회사
투자
255
51
51.0
255

51
51.0
255
978
-46

우리병영(주)
투자
28
237
26.7
0

237
26.7
0
58,818
-143

상봉아이알디피에프브이 주식회사
투자
2,000
400
40.0
2,000

400
40.0
2,000
44,829
-171

경산에코에너지(주)
SOC
50
1,101
50.0
0

1,101
50.0
0
26,151
-1,440

평화비티엘(주)
투자
68
293
20.5
0

293
20.5
0
52,745
3,163

마곡씨피포피에프브이 주식회사
투자
1,495
299
29.9
1,494

299
29.9
1,494
929,188
-19

김해대동첨단산업단지 주식회사
투자
1,305
261
20.0
1,305

261
20.0
1,305
867,943
-1,136

전주리싸이클링에너지(주)
투자
683
572
26.2
2,859

572
26.2
2,859
64,259
-2,106

(주)에코시티
SOC
8,400
3,360
40.0
16,800

3,360
40.0
16,800
176,104
-5,072

천안풍세산업단지개발(주)
투자
1,250
250
26.1
1,250

250
26.1
1,250
1,008
-662

신경주지역개발주식회사
투자
47
17
39.8
83

17
39.8
83
326
-34

신경주역세권공영개발(주)
투자
780
270
27.0
1,233

270
27.0
1,233
139,470
-1,275

충무 주식회사
SOC
6
1,095
38.1
0

1,095
38.1
0
115,389
-768

(주)이너시티개발
투자
100
160
40.0
800

160
40.0
800
2,660
2,270

주식회사 이지스엠에프용답위탁관리부동산투자회사
투자
6,000
350
35.0
6,000

350
35.0
6,000
98,444
-740

창원자족형복합행정타운 주식회사
투자
1,120
224
22.4
1,120

224
22.4
1,120
3,849
-1,606

(주)부산이앤이
투자
2,151
2,584
30.0
12,921

2,584
30.0
12,921
59,587
187

제이충무(주)
SOC
1,286
268
26.9
0

268
26.9
0
72,549
-222

양산석계산업단지(주)
투자
1,000
200
20.0
1,000

200
20.0
1,000
571
188

(주)지파크개발
투자
1,995
399
34.9
1,995

399
34.9
1,995
170,970
-2,596

송두산업단지
SOC
260
52
26.0
260

52
26.0
260
2,784
-8,233

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
투자
1,000
200
20.0
1,000

200
20.0
1,000
115,665
-16,691

개봉아이알디피에프브이 주식회사
투자
1,900

380
1,900

380
38.0

1,900

0
0

묵동아이알디피에프브이 주식회사
투자
1,900
380
38.0
1,900

380
38.0
1,900
4,971
-29

군포복합개발피에프브이
투자
1,770
354
35.4
1,770

354
35.4
1,770
175,416
-3,349

지엠파크 주식회사
투자
20
4
20.0
20

4
20.0
20
46,769
-578

합 계
72,145

213,586
3,623
18,116
0
73,345

221,486
4,662,709
-54,408

[2021.03.31 현재]
[구분:기타법인 (
상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초
취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

에스케이디앤디(주)
단순투자
1,215
699
4.3
30,176

-3,147
699
4.3
27,029
1,548,140
60,663

(주)삼양사
단순투자
8,010
123
1.2
7,477

-359
123
1.2
7,118
1,998,094
40,328

에스케이디스커버리(주)
단순투자
21,944
190
0.7
12,483

-931
190
0.7
11,552
1,213,511
16,292

(주)삼양홀딩스
단순투자
2,897
27
0.3
2,012

519
27
0.3
2,531
1,709,357
74,155

한일홀딩스(주)
단순투자
15
60
1.8
3,273

555
60
1.8
3,828
1,212,046
8,569

한일시멘트(주)
단순투자
7,852
73
1.8
7,687

4,612
73
1.8
12,299
1,935,832
71,515

（주)KNN
단순투자
2,673
663
6.3
1,648

-322
663
6.3
1,326
211,243
5,947

합 계
1,835

64,756

927
1,835

65,683
9,828,223
277,469

[2021.03.31 현재]
[구분:기타법인 (
비상장
)]

(단위 : 천주, 백만원, %)

법인명
출자
목적
최초취득가액
기초잔액
(2020.12.31)
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

건설공제조합
투자
36,164
15
0.3
20,664

15
0.3
20,664
7,320,228
155,829

SK건설(주)
투자
7,412
330
0.9

13,336

5,655
330
0.9
18,991
4,947,847
120,659

이지스자산운용(주)
투자
25,000
875
5.2
25,000

875
5.2
25,000
359,272
44,225

(주)태영그레인터미널
SOC
44
794
7.3
4,059

794
7.3
4,059
92,304
4,210

(주)강원민방
투자
894
224
7
1,288

224
7
1,288
42,790
783

(주)강원도민프로축구단
투자
100
20
1.1
100

20
1.1
100
9,592
1,864

(주)타르틴코리아
투자
1,000
17
8.8
1,000

17
8.8
1,000
4,615
-3,186

글로벌이머징마일스톤펀드
투자
100
189
3.9
181

189
3.9
181
44,984,856
289,518

강군병영주식회사
투자
10
2
6.3
0

2
6.3
0
50,025
-249

미래혁신병영
투자
14
3
0.5
0

3
0.5
0
0
0

풍무역세권개발자산관리(주)
투자
18
40
18
18

40
18
18
498
-57

선봉병영 주식회사
투자
17
3
0.4
0

3
0.4
0
80,303
-208

충의병영 주식회사
투자
9
2
0.4
0

2
0.4
0
33,703
-43

강남메트로(주)
투자
4
8
8.0
4

8
8.0
4
50
-1

미래세움제사차 주식회사
투자
10
40
0.98
0

40
0.98
0
172,066
-1,675

울주청천주식회사
투자
6
100
9
0

100
9
0
80,903
-136

울산청천주식회사
투자
10
68
3
0

68
3
0
68,037
-327

해양문화(주)
투자
881
568
15
0

568
15
0
86,338
-1,112

동부권푸른물주식회사
SOC
131
26
2.5
131

26
2.5
131
34,644
-1,373

희망세움(주)
투자
50
70
0.6
0

70
0.6
0
333
-2,799

제이영주에스엠씨 주식회사
투자
175
35
7.6
0

35
7.6
0
34,607
-80

영주에스엠씨(주)
SOC
650
130
15.6
0

130
15.6
0
63,371
-124

영천바이오에너지(주)
SOC
90
56
13.5
279

56
13.5
279
13,266
348

제이경주에스엠씨(주)
투자
724
454
9.0
0

454
9.0
0
55,837
-353

경주에스엠씨(주)
투자
25
136
6.2
0

136
6.2
0
64,748
109

대구남부순환도로(주)
투자
1,215
1,357
9.6
0

1,357
9.6
0
219,393
-15,883

김제에스엠씨(주)
SOC
555
114
15.7
0

114
15.7
0
55,281
-90

주식회사 풍무역세권개발
투자
300
60
6
300

60
6
300
522
-1,502

청정김포 주식회사
투자
108
92
9.2
0

92
9.2
0
69,264
-219

신분당선(주)
투자
1,500
2,061
5
0

2,061
5
0
679,176
-50,329

진건바이오텍 주식회사
SOC
541
108
8
541

108
8
541
47,598
-419

제이양산에코라인(주)
투자
8
49
13.5
0

49
13.5
0
25,191
2

서서울고속도로(주)
투자
240
527
4.59
2,634

527
4.59
2,634
108,419
-1,184

용인클린워터(주)
투자
5
1,008
10
5,041

1,008
10
5,041
56,284
2,344

단결주식회사
SOC
789
179
14.7
0

179
14.7
0
86,921
-107

네오트랜스
투자
7
1
7.1
7

1
7.1
7
68,937
171

양주동서도로(주)
SOC
979
110
40
548

110
40
548
1,685
6

포천파워(주)
투자
36,000
7,793
13.6
48,773

7,793
13.6
48,773
1,080,723
27,640

서운일반산업단지개발주식회사
투자
380
75
13
325

75
13
325
7,348
-9,182

인터베스트 신성장투자조합
투자
2,000
316
4
530

316
4
530
6,961
-415

케이비투자증권 주식회사
투자
6
9,884
6
0

9,884
6
0
0
0

푸른울산(주)
투자
234
213
8
0

213
8
0
59,644
-6,745

이레일주식회사
투자
54
183
6.2
0

183
6.2
0
1,590,805
-32,842

서울라이트타워(주)
투자
1,400
323
20.2
0

323
20.2
0
2,165
-58

서울북부고속도로(주)
투자
4,290
2,926
6
0

2,926
6
0
1,367,569
-60,259

팔용터널주식회사
SOC
2
460
2
0

460
2
0
139,306
-18,387

푸른용산(주)
투자
5
182
17.4
0

182
17.4
0
72,930
-87

디오션259PFV
투자
3,000
600
27.3
3,000

600
27.3
3,000
10,654
-607

합 계
32,826

127,759
0
0
5,655
32,826
-
133,414
64,357,009
437,670

※
최근 2사업연도 동안 감액현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인명
금 액
비 고

제 48 기
미래혁신병영
14

회수가능 가액을 평가하여 감액반영

서울북부고속도로
14,628

회수가능 가액을 평가하여 감액반영

제 47 기
경산에코에너지(주)
5,507

회수가능 가액을 평가하여 감액반영

팔용터널주식회사
2,300
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

대구남부순환도로(주)
509
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

간성선진병영 주식회사
9
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

고성한가족병영 주식회사
7
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

북한강관사병영 주식회사
10
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

가. 담보제공자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거 래 처
당 분 기 말
전 기 말
사용제한내용

현금및현금성자산
하나은행 외
-
2,919,447
PF질권설정 외

매출채권및기타채권
 (단기금융상품)
하나은행 외
121,587,944
78,178,078
PF질권설정 외

비유동매출채권및기타채권
 (장기금융상품)
우리은행 외
20,500
20,500
당좌개설보증금 외

비유동 당기손익, 기타포괄손익
 -공정가치측정금융자산
건설공제조합 외
21,117,704
21,238,470
차입금담보 외

한국산업은행 외
56,416,165
56,416,165
SOC사업 등의
 지급보증 관련

(2)당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한
연결실체의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처
담보제공자산
채권최고액
비 고

우리은행
토지, 건물
3,900,000
전세보증금 담보

하나은행 등
부동산담보신탁자산 수익권
519,344,800
차입금담보

농협손해보험 등
건물 및 구축물
184,600,000
차입금담보

㈜푸른상호저축은행 등
부동산담보신탁자산 수익권 등
108,000,000
차입금담보

아이비케이캐피탈 등
부동산담보신탁자산 수익권
132,000,000
차입금담보

오릭스캐피탈㈜
차량운반구
233,000
차입금담보

당분기말 현재 상기 담보제공 자산 외에 연결실체는 SOC사업 및 지급보증과 관련하여 관계기업투자주식 등(주석6 공시 금융자산 제외)을 질권으로 제공하고 있으며, 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 15,780백만원입니다. 또한, 연결실체는 PF대출과 관련하여 종속ㆍ관계기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며 제공한 자산의 지배회사 기준 장부가액은 별도재무제표 기준 97,286백만원입니다.

나. 특수관계자간 자금대여 내역

당기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소

연결범위 변동

기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
500,000
-
-
-
500,000

손실충당금
(500,000)
-
-
-
(500,000)

< 전 기 >

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
연결범위 변동
기말

관계기업
㈜군포복합개발피에프브이
장기대여금
8,146,700
-
-
-
8,146,700

경산에코에너지㈜
장기대여금
-
500,000
-
-
500,000

손실충당금
-
(500,000)
-
-
(500,000)

종속기업의
 관계기업
수원그린환경㈜
장기대여금
2,068,772
-
-
(2,068,772)
-

골든에코㈜
장기대여금
4,840,840
-
-
(4,840,840)
-

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.

기
신고
한 공
시사항
의
진행상황

(2021. 03. 31 현재)

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2006.02.27

단일판매
공급계약
 체결

- 공 사 명 : 00부대이전 및 부지개발사업
 * 발 주 처 : 전주시
 * 계약금액 : 142,388,400,000 원
 * 계약기간 : '06.05.30~'16.03.31

* 착 공 일 : '06.03.07
 * 준공예정일 : '20.12.31
 * 공 정 율 : 93.09%
 * 수주변경금액 : 195,870,051천원

2015.04.21
단일판매
공급계약
체결
- 공 사 명 : 서해선(홍성-송산)복선전철제 2공구 
 노반 시설 기타공사
 * 발주처 : 한국철도시설공단
 * 계약금액 : 105,753,903,600원
 * 계약기간 : '15.04.20~'19.06.20
* 착공일 : '15.04.20
 * 준공예정일 : '21.06.30
 * 공 정 율 : 90.87%
 * 수주변경금액 : 120,156,710천원

2015.10.27

단일판매
공급계약
체결

- 공 사 명 : 별내선(암사-별내)복선전철4공구 건설공사
 * 발주처 : 경기도
 * 계약금액 : 82,767,029,832원
 * 계약기간 : '15.10.27~'21.11.23

* 착공일 : '15.10.27
* 준공예정일 : '22.12.31
* 공정율 : 59.00%
* 수주변경금액 : 83,254,170천원

2016.04.20
단일판매
공급계약
체결

- 공 사 명 : 광명역세권 복합단지개발 PF사업

* 발주처 : 주식회사 엠시에타개발

* 계약금액 :
794,292,000,000원

* 계약기간: 주거부 착공일로부터 55개월
 비주거부 착공일로부터 39개월

* 착공일 : '16.04.22
* 준공예정일 : '21.08.16
* 공정율 : 1단계 100%, 2단계 91.20%
* 수주변경금액 : 960,616,759천원

2016.12.14
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 서울-세종고속도로안성-구리건설공사 제13공구
 * 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 :
161,786,800,000원

* 계약기간: '16.12.13 ~ '21.11.16

* 착공일 : '16.12.13 
 * 준공예정일 : '22.12.12
 * 공정율 : 50.10%
 * 수주변경금액 : 182,817,862천원

2016.12.14
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 서울-세종고속도로안성-구리건설공 사 제14공구
 * 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 :
64,388,400,000원

 * 계약기간: '16.12.13 ~ '21.11.16

* 착공일 : '16.12.13 
 * 준공예정일 : '21.11.16
 * 공정율 : 59.30%
 * 수주변경금액 : 68,956,366천원

2017.01.18
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 오전나구역 주택재개발 정비사업
 * 발주처 : 오전나구역 주택재개발 정비사업조합

* 계약금액 :
121,286,018,362원

 * 계약기간 : 철거공사 완료 후 실착공일로부터 34개월

* 착공일 : 미착공 
 * 수주변경금액 : 138,266,061천원

2017.02.08
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 중이온가속기시설건설사업 건립공사 
 * 발주처 : 조달청

* 계약금액 :
87,580,020,000원

 * 계약기간: '17.02.13 ~ '20.12.23

* 착공일 : '17.02.01 
 * 준공예정일 : '20.12.31
 * 공정율 : 99.10%
 * 수주변경금액 : 89,266,755천원

2017.07.13
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 경기도 신청사 건립공사
 * 발주처 : 조달청

* 계약금액 :
91,463,743,800원

 * 계약기간: '17.07.13 ~ '20.12.31

* 착공일 : '17.07.13 
 * 준공예정일 : '21.09.30
 * 공정율 : 85.90%
 * 수주변경금액 : 99,810,822천원

2017.09.12
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 고속국도 제400호선 파주-양주포천 간 
 건설공사 제4공구
 * 발주처 : 한국도로공사

* 계약금액 :
54,001,332,000원

 * 계약기간: '17.09.12 ~ '23.02.07

* 착공일 : '17.09.12 
 * 준공예정일 : '23.02.07
 * 공정율 : 41.60%
 * 수주변경금액: 56,871,839천원

2018.01.15
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 용호3구역 주택재개발 정비사업
 * 발주처 : 용호3구역 주택재개발 정비사업조합

* 계약금액 :
159,223,967,650원

 * 계약기간 : 철거공사 완료후 실착공일로부터 34개월

* 착공일 : '19.12.21 
 * 준공예정일 : '22.12.20
 * 공정율 : 30.80%
 * 수주변경금액: 167,260,500천원

2018.01.31
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 효창6구역 주택재개발 정비사업
 * 발주처 : 효창6구역 주택재개발 정비사업조합

* 계약금액 :
74,709,218,000 원
 * 계약기간 : 철거공사 완료후 실착공일로부터 24개월

* 착공일 : '19.11.19 
 * 준공예정일 : '22.02.18
 * 공정율 : 50.70%
 * 수주변경금액: 79,601,000천원

2018.03.06
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 신경주역세권 지역개발사업
 * 발주처 : 신경주역세권공영개발㈜

* 계약금액 :
58,352,140,000 원
 * 계약기간: 실착공일로부터 36개월

* 착공일 : '18.08.10
 * 준공예정일 : '21.08.09
 * 공정율 : 48.80%
 * 수주변경금액 : 65,985,700천원

2018.05.18
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 전주에코시티3BL임대주택신축공사 
 * 발주처 : 주식회사 에코시티개발

* 계약금액 :
115,044,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 29개월

* 착공일 : '18.08.31
 * 준공예정일 : '21.01.31
 * 공정율 : 100%

2018.08.24
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 부산 부전동 오피스텔신축공사
 * 발주처 : KMJ D&C

* 계약금액 :
86,955,000,000 원
 * 계약기간: 실착공일로부터 41개월

* 착공일 : '18.11.01
 * 준공예정일 : '22.03.31
 * 공정율 : 54.20%

2018.10.31
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 광명~서울 고속도로 민간투자사업
 * 발주처 : 서서울고속도로(주)

* 계약금액 :
101,130,334,249원
 * 계약기간: 실착공일로부터 60개월

* 착공일 : '19.09.20
 * 준공예정일 : '24.05.26
 * 공정율 : 3.49%
 * 수주변경금액 : 58,741,936천원

2018.12.04
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 수유동 주거복합신축공사
 * 발주처 : SK디엔디(주)

* 계약금액 :
99,542,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 33개월

* 착공일 : '19.04.11

* 준공예정일 : '21.12.10
 * 공정율 : 49.60%

2018.12.14
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 용인8구역 주택재개발정비사업
 * 발주처 : 용인8구역 주택재개발정비사업

* 계약금액 :
193,290,687,147원
 * 계약기간: 실착공일로부터 36개월

* 착공일 : '21.02.23

* 준공예정일 : '24.02.22
 * 공정율 : 2.60%
 * 수주변경금액 :
199,273,615천원

2019.04.10
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 전주에코시티14BL공동주택신축
 * 발주처 : 주식회사 에코시티개발

* 계약금액 :
142,400,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 30개월

* 착공일 :
'19.04.15

* 준공예정일 : '21.10.14
 * 공정율 : 78.20%

2019.06.27
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 대구 동구 신암동 공동주택 신축
 * 발주처 : 주식회사 창성아크프라임

* 계약금액 :
157,938,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 34개월

* 착공일 : '20.10.21

* 준공예정일 : '23.09.30
 * 공정율 : 4.80%

2019.07.15
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 방글라데시 반달주리상수도 개발
 * 발주처 : 치타공 상하수청

* 계약금액 :
168,637,749,326원
 * 계약기간: 실착공일로부터 36개월

* 착공일 : '19.09.01

* 준공예정일 : '23.08.30
 * 공정율 : 43.90%

2019.09.30
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 김해대동첨단일반산업단지
 * 발주처 : 김해대동첨단산업단지

* 계약금액 :
256,500,000,000원
 * 계약기간: '20.01.01~'23.06.30 (실착공일로부터 42개월)

* 착공일 : '19.10.17

* 준공예정일 : '23.06.30 
 * 공정율 : 20.10%

2019.11.28
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 수원시청역 복합시설 개발사업
 * 발주처 : 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사

* 계약금액 :
126,100,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 40개월

* 착공일 :
'20.02.14
 * 준공예정일 : '23.06.30
 * 공정율 : 14.80%

2020.03.09
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 당산동 생각공장 신축공사
 * 발주처 : SK디엔디(주)

* 계약금액 :
124,900,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 27개월

* 착공일 :
'20.05.11
 * 준공예정일 : '22.08.10
 * 공정율 : 14.40%

2020.03.18
단일판매
공급계약
체결

- 공사명 : 구리갈매지구지식산업센터신축
 * 발주처 :
주식회사 서영건설플러스
 * 계약금액 :
133,170,000,000원
 * 계약기간: 실착공일로부터 30개월

* 착공일 :
'20.05.25
 * 준공예정일 : '22.11.24
 * 공정율 : 13.70%

2020.09.11
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 부천00부대 현대화 및 도시재생사업 건설 공사
* 발주처 : 네오시티㈜
* 계약금액 : 131,223,890,000 원
* 계약기간 : '20.06.16~'25.12.31

* 착공일 :
'20.06.16
 * 준공예정일 : '25.12.31
 * 공정율 : 5.20%

2020.11.19
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 녹색비지니스·해양휴양지구 JJ 강릉호텔 & 리조트 조성사업
 * 발주처 : 주식회사 제이제이강릉리조트
 * 계약금액 : 210,200,000,000 원
 * 계약기간 : '20.12.01~'24.11.30

* 착공일 : 미착공

2020.12.15
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 도봉산-옥정 광역철도 3공구 건설공사
 * 발주처 : 경기도청 북부청사
 * 계약금액 : 103,664,859,417 원
 * 계약기간 : '20.12.21~'25.11.24
* 착공일 : '20.12.21
 * 준공예정일 : '25.11.24
 * 공정률 : 0.03%

2020.12.22
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 전주 에코시티 15BL 공동주택 신축 공사
 * 발주처 : 주식회사 에코시티개발
 * 계약금액 : 130,954,165,600 원
 * 계약기간 : 실착공일로부터 30개월

* 착공일 : 미착공

2020.12.23
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 중랑구 묵동 청년주택 신축공사
 * 발주처 : 이지스리뉴어블스 주식회사
 * 계약금액 : 105,360,000,000 원
 * 계약기간 : 실착공일로부터 33개월

* 착공일 : 미착공

2020.12.28
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 군포역 복합개발사업 신축공사
 * 발주처 : 주식회사 군포복합개발피에프브이
 * 계약금액 : 140,800,000,000 원
 * 계약기간 : 실착공일로부터 35개월

* 착공일 : 미착공

2020.12.29
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 포항장성동 주택재개발정비사업
 * 발주처 : 포항장성동 주택재개발정비사업조 합
 * 계약금액 : 248,728,871,000원
 * 계약기간 : 실착공일로부터 36개월

* 착공일 : 미착공

2020.12.31
단일판매
공급계약
체결
- 공사명 : 성동구 용답동 청년주택 신축공사
 * 발주처 : ㈜이지스엠에프용답위탁관리부동산 투자회사
 * 계약금액 : 151,025,000,000 원
 * 계약기간 : 실착공일로부터 43개월

* 착공일 : 미착공

2. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제48기
정기주주총회
(2021.03.19)

제1호 의안 : 제48기 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승 인의 건 

* 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 325원, 우선주 330원)

 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
 제3호 의안 : 이사 선임의 건 
 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제48기
임시주주총회
(2020.07.15)

제1호 의안 : 분
할계획서 승인의 건

-원안대로 승인
-

제47기
주주총회
(2020.03.20)

제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승 인의 건 

* 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 150원, 우선주 155원)

 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
 제3호 의안 : 이사 선임의 건 
 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인
-원안대로 승인
-원안대로 승인
-

제46기
주주총회
(2019.3.22)
제1호 의안 : 제46기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(안) 포함]및 연결재무제표 승인의 건
 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 125원, 우선주 130원)
 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
 제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
-원안대로 승인

-원안대로 승인
-원안대로 승인
-원안대로 승인
-원안대로 승인
-

제45기
주주총회
(2018.3.23)
제1호의안: 제45기 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 
 연결재무제표 승인의 건 
 * 이익배당 예정내용 (1주당 배당금 : 보통주 90원, 우선주 95원)
 제2호의안: 이사 선임의 건 
 제3호의안: 감사위원회 위원 선임의 건 
 제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건
-원안대로 승인

-원안대로 승인
-원안대로 승인
-원안대로 승인
-

3. 우발채무 등

가. 계류중인 소송

당분기말 현재 연결실체는 하자보수청구소송 등 52건의 소송사건과 관련하여 148,784백만원의 소송가액으로 피소되었으며, 손해배상청구소송 등 11건의 소송을 제기하였습니다. 당분기말 현재 회사는 합리적으로 소송결과가 예측되는 건에 대하여 41,212백만원의 충당부채를 설정하고 있습니다.

(1) 건설사업부문 주요 피소 현황

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액
진행사항
영업 및 재무에
 미치는 영향

1
인천시
태영건설
 외14
설계보상비 반환소송
449
3심 진행중
패소시 판결금 지급

2
인천시
태영건설
 외 20
손해배상 청구소송
9,445
1심 진행중
패소시 판결금 지급

3
한국농어촌공사
태영건설
 한화건설
손해배상 청구소송
438
1심 진행중
패소시 판결금 지급

4
한국농어촌공사
태영건설
 계룡건설
 외 4
손해배상 청구소송
2,771
2심 진행중
패소시 판결금 지급

5
한국가스공사
태영건설
 외 18
손해배상 청구소송
7,187
1심 진행중
패소시 판결금 지급

6
창원시
태영건설
 외 5
손해배상 청구소송
13,367
2심 진행중
패소시 판결금 지급

7
마포펜트라우스
 입주자대표회의
LH공사
손해배상 청구소송
1,801
2심 진행중
패소시 판결금 지급

8
충청남도
 개발공사
태영건설
 외 3
손해배상 청구소송
2,336
2심 진행중
패소시 판결금 지급

9
한광인
태영건설
 LH공사
손해배상 청구소송
187
2심 진행중
패소시 판결금 지급

10
SH공사
태영건설
하자손해배상 청구소송
201
1심 진행중
패소시 판결금 지급

11
송소영
태영건설
 에이지개발김포
 아시아신탁
매매대금반환 청구소송
299
2심 진행중
패소시 판결금 지급

12
현대건설
태영건설
하자보수분담금 청구소송
380
1심 진행중
패소시 판결금 지급

13
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
590
1심 진행중
패소시 판결금 지급

14
충청남도
 개발공사
태영건설
설계보상비 반환소송
282
1심 진행중
패소시 판결금 지급

15
대한민국
태영건설
 외14
설계보상비 반환소송
449
1심 진행중
패소시 판결금 지급

16
강원랜드
태영건설
손해배상 청구소송(2차)
684
1심 진행중
패소시 판결금 지급

17
메트로시티
 입대회의
태영건설
 외 2
하자보수금 청구소송
600
1심 진행중
패소시 판결금 지급

18
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
4,651
1심 진행중
패소시 판결금 지급

19
LH공사
태영건설
하자구상금 청구소송
5,922
1심 진행중
패소시 판결금 지급

20
연천군
한국환경공단
손해배상 청구소송
13,026
1심 진행중
패소시 판결금 지급

21
부산광역시
태영건설
 외5
하자보수금 청구소송
12,579
2심 진행중
패소시 판결금 지급

22
제각말5단지
 제4입대회의
SH공사
하자보수금 청구소송
3,269
1심 진행중
패소시 판결금 지급

23
박석고개제1단지
 입대회의
SH공사
하자보수금 청구소송
2,821
1심 진행중
패소시 판결금 지급

24
서재자이아파트
 입대회의
평택도시공사
 외 7
하자보수금 청구소송
3,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

25
에스케이건설
태영건설
 외 2
손해배상 청구소송
1,914
2심 진행중
패소시 판결금 지급

26
엑스포힐스테이트
 입대회의
LH공사
하자보수금 청구소송(FSD)
953
1심 진행중
패소시 판결금 지급

27
산운마을13단지
 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
500
1심 진행중
패소시 판결금 지급

28
문수데시앙1단지
 입주자대표회의
태영건설
 외 1
하자보수금 청구소송
200
1심 진행중
패소시 판결금 지급

29
SH공사
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
201
1심 진행중
패소시 판결금 지급

30
정환식 외 96
태영건설 외 1
분양계약 해제 청구소송
47,522
1심 진행중
패소시 판결금 지급

31
최환 외 285
태영건설 외 1
손해배상 청구소송
343
1심 진행중
패소시 판결금 지급

32
이정순 외 57
LH공사
손해배상 청구소송
232
1심 진행중
패소시 판결금 지급

33
가산더블유센터
 운영위원회
태영건설 외 3
하자보수금 청구소송
300
1심 진행중
패소시 판결금 지급

34
김성철
태영건설 외 1
분양대금 반환청구
161
1심 진행중
패소시 판결금 지급

35
메트로시티 2차 입주자 대표회의
태영건설 외 2
하자보수금 청구소송
4,000
1심 진행중
패소시 판결금 지급

36
전임선 외 2
태영건설 외 1
분양계약해제 청구소송
2,064
1심 진행중
패소시 판결금 지급

37
SH공사
태영건설 외 2
손해배상 청구소송
1,088
1심 진행중
패소시 판결금 지급

38
양영식 외 48
태영건설 외 2
분양대금 감액청구
216
1심 진행중
패소시 판결금 지급

39
이재준
태영건설
손해배상 청구소송
9
1심 진행중
패소시 판결금 지급

40
LH공사
태영건설 외 2
하자 구상금 청구소송
227
1심 진행중
패소시 판결금 지급

(2) 신규소송

(단위 : 백만원)

NO
원 고
피 고
소송내용
소송가액
진행사항
영업 및 재무에
 미치는 영향

1
이편한세상 세계육상선수촌1단지 입주자대표회의
LH공사
하자보수금 청구소송
1,300
1심 진행중
패소시 판결금 지급

(3) 태영건설의 중요한 소송사건 현황

- 손해배상청구(서울중앙지방법원 2016가합519022)

구 분

내 용

소제기일

2015.10.14

소송 당사자

원고 : 한국가스공사

피고1 금호산업 주식회사

피고2 대림산업 주식회사

피고3 대보건설 주식회사

피고4 주식회사 대우건설

피고5 두산중공업 주식회사

피고6 삼보종합건설 주식회사

피고7 삼성물산 주식회사

피고8 주식회사 신한

피고9 에스케이건설 주식회사

피고10 지에스건설 주식회사

피고11 주식회사 태영건설

피고12 주식회사 포스코엔지니어링

피고13 주식회사 한양

피고14 주식회사 한화건설

피고15 현대건설 주식회사

피고16 현대중공업 주식회사

피고17 주식회사 대한송유관공사

피고18 삼환기업 주식회사

피고19 풍림산업 주식회사

소송의 내용

가스주배관망 건설공사 입찰답합 과징금부과 의결(15.7.20)을 근거로, 입찰담합에 따라 손해가 발생하였다며 공정거래법 제56조에 의거 손해배상청구

소송가액

1,000억원 (당사분 71억)

진행상황

소송대리인으로 법무법인 태평양 선임

향후소송일정 및 대응방안

법원감정완료(경제학적분석법: 25.2억, 비용기반: 7.84억). 2021.5. 27. 변론기일 예정이며, 감정결과에 대하여 원피고측의 지속적 공방예상됨.

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
법원감정결과를 기초로 법원의 재량으로 최종적 손해액이 판결될 예정이며, 본건 소송종결 후 비주관사로 참여한 공구 및 낙찰주관사가 회생을 신청한 공구 등에 대한 분담의무에 따라 당사에게 귀속될 최종 판결금이 변동될수 있음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당기말 현재 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 29매, 백지어음 14매 및 액면어음 4매(399,783천원)가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2021. 03. 31)

(단위 :
매, 천원
)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
29
-
백지수표

14
-
백지어음

4
399,783
액면어음

다.
채무보증 등

(1) 부동산 및 SOC사업의 특수관계자 및 특수목적법인(SPC)의 차입금과 관련한 자금보충 약정등을 체결한 보증유형과 총 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

-
별도기준

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 억원)

총 PF 대출 잔액
유 형
금 액
채무보증 건수

39,165
ABCP 외
2,746
81건

기타 Loan
36,419

(

2)
당분기 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다

< 당 분 기 말 >

(단위:천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급보증내역
보증한도(주1)
실행잔액
지급보증처

태영건설
관계기업
김해대동첨단산업단지㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
727,000,000
527,000,000
리딩투자증권 외

㈜에코시티
PF차입금 자금보충약정
118,394,080
85,195,740
SK증권

신경주역세권개발㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
186,500,000
158,300,000
산업은행 외

㈜지파크개발
PF차입금 자금보충약정
83,790,000
51,870,000
SK증권

마곡씨피포피에프브이㈜(주2)
PF차입금 자금보충약정
230,000,000
230,000,000
메리츠증권

상봉아이알디피에프브이
PF차입금 자금보충약정
18,000,000
18,000,000
현대차증권㈜

㈜이지스엠에프용답위탁
PF차입금 자금보충약정
89,000,000
89,000,000
한국증권금융㈜

지엠파크㈜
PF차입금 자금보충약정
110,000,000
110,000,000
케이비증권㈜

개봉아이알디피에프브이㈜
PF차입금 자금보충약정
19,000,000
19,000,000
㈜아이비케이캐피탈 외

평화비티엘㈜
SOC 자금보충약정
18,463,042
18,463,042
산업은행 외

전주리싸이클링에너지㈜
SOC 자금보충약정
2,625,000
2,625,000
우리은행 외

충무㈜
SOC 자금보충약정
48,812,638
46,483,414
농협중앙회 외

제이충무㈜
SOC 자금보충약정
34,617,475
33,312,475
엘아이지손해보험 외

우리병영㈜
SOC 자금보충약정
15,791,905
15,231,905
국민연금공단

㈜부산이앤이
SOC 자금보충약정
4,200,000
1,155,000
산업은행 외

경산에코에너지㈜
SOC 자금보충약정
4,500,000
4,500,000
하나은행 외

대규모기업집단
 계열회사
㈜태영그레인터미널
SOC 자금보충약정
3,055,000
3,055,000
하나은행 외

㈜블루원
분할채무 연대보증
27,600,000
23,000,000
신한은행 외

외화지급보증
27,417,600
22,848,000
신한은행

합 계
1,768,766,740
1,459,039,576

(주1)
상기 한도액은 PF차입금 자금보충약정 등과 관련하여 연결실체가 참여하여 체결한 약정서상 최초 총 대출 대상 금액 중 기실행되어 상환이 완료된 금액을 제외한 잔여약정 총액을 의미합니다.

(주2)
상기 특수관계자들 및 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이㈜에게 책임준공 및 조건부 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

-.
한편, 당사는 군
포복합시설개발사업 및 마곡지구 CP4구역 개발사업과 관련하여 책임착공 및 미이행시 채무인수 보증을 제공하고 있습니다.

-. 특수관계자 간 지급보증을 제외하고, 당분기말 현재 회사는 민간투자사업 외 부동산 개발사업 등을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대해 자금보충약정 2,182억원(한도 2,422억원) 및 전기말 1,020억원(한도 1,020억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동 시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 13,164억원(한도 15,674억원) 및 전기말 9,259억원(한도 11,109억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다.

-. 특수관계자 간 지급보증을 제외하고, 당분기말 현재 회사는 대구4차순환도로공사등 SOC사업을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대해 자금보충약정 6,823억원(한도 8,211억원) 및 전기말 6,797억원(한도 8,263억원)을 제공하고 있습니다. 타 공동시공사 등의 지분을 포함할 경우 전체 대출잔액은 당분기말 현재 85,044억원(한도 109,490억원)및 전기말 84,995억원(한도 109,938억원)이며, 참여하는 시공사와 함께 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 광명~서울간 고속도로 BTO 사업 등 SOC사업에 대하여 책임준공약정을 제공하고 있으며 공사이행지체로 인한 준공지연, 하자보수 등 시공상의 문제에 따른 손해가 발생하는 경우에 대한 배상 의무가 있습니다.

-. 특수관계자 간 지급보증을 제외하고, 당분기말 현재 회사는 부평지식산업센터개발사업 및 광명역세권개발사업 등의 수분양자 계약금 및 중도금 대출에 대하여 13,243억원(전기말 12,380억원)을 한도로 연대보증을 제공하고 있습니다.

-. 특수관계자 간 지급보증을 제외하고, 당분기말 현재 회사는 용산 효창6구역 재개발 사업을 등을 위한 시행사 대출지분 잔액에 대하여 책임준공 조건부 채무인수 10,300억원(한도 14,915억원) 및 전기말 8,673억원(한도 13,859억원)을 제공하고 있습니다.

(3)
당분기말 현재 민자사업을 제외한 회사가 보증한 부동산개발등과 관련된 당사지분 PF 대출잔액은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 (단위 : 백만원)

구 분
유 형
채무자
전기 대출잔액
증감
당기 대출잔액
비 고

부동산개발 등
관련
ABCP
ABSTB
에코시티
85,200
-
85,200
자금보충

ABSTB
ABCP
유니시티
15,588
-
15,588
자금보충

ABCP

ABSTB

김해대동첨단산업단지
7,000
-
7,000
자금보충

ABSTB
경기광주중앙공원
47,880
3,990
51,870
자금보충

ABCP
 ABSTB
 사모사채
마곡CP4개발사업
510,000
-
510,000
책임착공
 자금보충

사모사채
김해삼계지구

42,330

-
42,330
자금보충

사모사채
상봉동 청년주택
18,000
-
18,000
자금보충

ABCP
 ABSTB
 사모사채
남양주 다산진건 오피스텔
27,000
-
27,000
자금보충

ABCP
신진주 역세권 공동주택개발사업
10,000
-
10,000
자금보충

사모사채
구미꽃동산 조성사업
40,000
70,000
110,000
자금보충

사모사채
대전유천 1구역
20,000
-
20,000
자금보충

사모사채
오산 세교 공동주택
-
60,000
60,000
-

ABCP
울산중구 반구동
-
20,000
20,000
-

소계
822,998
153,990
976,988
-

기타 PF
 Loan
(16건)
유니시티
22,046
-14,252
7,794

자금보충

에코시티개발
278,140
-68,520
209,620

자금보충

엠시에타개발

349,496
50,000
399,496
자금보충

신경주역세권개발
146,200
12,100
158,300

자금보충

포천LNG
복합화력발전소
3,170
-
3,170

자금보충

효창6구역재개발
3,800
-3,800
0
연대보증

용답동청년주택
89,000

89,000
채무인수

경기광주중앙공원
19,950
-19,950
0

자금보충

묵동청년주택
18,000

18,000

자금보충

마곡CP4개발사업
413,000
10,500
423,500

자금보충

대구 신천동 공동주택
20,000
10,000
30,000

자금보충

군포 복합시설
48,000

48,000

자금보충

김해삼계지구
17,850
2,040
19,890

자금보충

김해대동첨단산업단지
500,000
20,000
520,000

자금보충

부천네오시티
55,200
-
55,200

자금보충

개봉동
-
19,000
19,000
자금보충

천호동 공동주택
-
30,000
30,000
자금보충

소계
1,983,852
47,118
2,030,970
-

합계
2,806,850
201,108
3,007,958
-

* 당사의 총 유동화증권발행액중 (주)인제스피디움 505억은 제외되었습니다.

(4
) 당분기말
현재 시행사 및 SOC 사업의 자금보충 등을 제외한 수분양자 대한 채무보증에 대한 당사
분 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일)
(단위 : 억원)

일 자
채 권 자
금 액
내 용
보증기간

2017.04.18
경남은행
-
창원 유니시티 어반브릭스(상업시설,오피스텔) 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2017.05.24
신한캐피탈, 경남은행
-
창원 유니시티 어반브릭스(오피스) 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2018.04.19
한국투자캐피탈(주), 신한캐피탈(주)
1,454
광명2단계수분양자연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.01.30
신용협동조합

380

부산서면데시앙오피스텔 수분양자
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.03.01
농협, 하나, 신한, 신협
98
부평 제이타워3차 중도금대출
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2018.09.80
농협, 하나, 기업
23
하남감일지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.09.17
경남은행
451
양산사송지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.09.25
국민, 하나, 농협
373
대구도남지구 공동주택
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.06.25
신한, 우리, 농협
29
수원고등지구 주거환경개선사업
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.10.21
신한, 하나
252
전주에코시티 14블럭
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.10.30
광주
26
파주라피아노 중도금대출(1,2,3 단지)
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2019.12.30
키움캐피탈
30
파주라피아노 중도금대출(4단지)
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.02.24
SH수협은행

112

대구 수성구 중동 공동주택 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.03.18
국민은행

-

효창동 일반 분양 중도금 대출
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.03.23
국민은행

587

가양역데시앙플렉스지식산업센터 중도금대출 연대보증
인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.06.01
농협

6

부산용호3구역 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
하나은행
42
과천S6블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
신한, 하나, 국민, 수협

454

구리갈매 지식산업센터 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.01
국민, 신한, 하나
767
당산동 생각공장 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.09.17
수협은행, 대신저축은행
216
남양주 다산 지급 오피스텔 수분양자 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
22

과천S1블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
43

과천S4블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2020.12.01
우리은행
17

과천S5블럭 수분양자 중도금대출 연대보증

인출일로부터 소유권이전 완료시점

2021.02.10
수협은행,하나캐피탈,오릭스캐피탈코리아
318
수원시청역 복합시설 개발사업

인출일로부터 소유권이전 완료시점

계
5,700

라. 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일) (단위:억원)

발행회사(SPC)
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
시공사 신용등급 관련 조기상환조건

그린파인트리㈜
ABCP
2020-09-28
210
210
자금보충(미이행시 채무인수)
-

매그파이에코㈜
ABCP
2020-09-28
240
240
자금보충(미이행시 채무인수)
-

매그파이에코㈜
ABCP
2020-09-28
240
240
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-28
259
259
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-16
282
282
자금보충(미이행시 채무인수)
-

에이치엠퍼스트㈜
ABCP
2020-07-16
260
260
자금보충(미이행시 채무인수)
-

케이아이에스인제제일차㈜
ABCP
2021-01-15
250
250
채무인수
-

케이아이에스인제제일차㈜
ABCP
2020-11-20
130
130
채무인수
-

인제스피디움제이차유동화㈜
ABCP
2020-11-20
125
125
자금보충(미이행시 채무인수)
-

이즈비전㈜
ABCP
2020-05-28
70
70
자금보충(미이행시 채무인수)
-

썸파크제일차㈜
ABCP
2020-10-13
1,200
1,200
자금보충(미이행시 채무인수)
-

썸파크제일차㈜

ABCP
2021-01-13
100
100
자금보충(미이행시 채무인수)

더블에스티와이㈜
ABCP
2020-10-30
200
200
자금보충(미이행시 채무인수)

빅하우스제사차㈜
사모사채
2021-02-19
500
500
자금보충(미이행시 채무인수)

스마트지엠제오차㈜
ABCP
2020-10-30
60
60
자금보충(미이행시 채무인수)
-

케이더블유제이제이차㈜
ABCP
2020-12-29
40
40
자금보충(미이행시 채무인수)
-

마. 그 밖의 우발채무 및 약정사항

- 건설사업부분

(
1)

당분기말 현재 연결실체는 대구남부순환도로사업, 신분당선사업, 김제시 하수관거정비 임대형 민자사업, 평택당진항양곡부두 민자사업, 국립해양박물관 민자사업, 서울북부고속도로건설, 수도권서부고속도로광명－서울간민간투자사업과 관련하여 일정요건에 해당되는 경우, 재무투자자의 출자주식 중 연결실체 지분율 상당금액을 재매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(2) 연결실체는 차입금을 담보하기 위하여 대상 토지의 매매대금반환청구권 및 소유권이전등기청구권을 농협은행에 양도하는 채권양도담보계약을 체결(담보한도: 대출약정금액의 130%)하였습니다. 토지소유권 이전 시 담보로 제공하기로 되어 있으며, 사업장 건축물 신축시 건축물을 담보제공하기로 약정되어 있습니다.

(3) 창원 유니시티 상업시설 담보대출과 관련하여 미분양 잔여물건에 대해 비지배주주들이 지분 비율대로 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(4) 전주00부대이전 부지개발사업과 관련하여 토지 미분양으로 인하여 대출상환금이부족할 경우, 연결실체의 지분율 상당액에 따른 토지미분양분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(5) 김해대동첨단산업단지 조성 PF 사업과 관련하여 준공예정일로부터 6개월 이내 공동주택 주거용지 미분양시 연결실체가 매입하는 약정이 체결되어 있으며, 신경주역세권개발사업과 관련하여 대출만기일의 4개월 전까지 매매계약이 체결되지 않은 공동주택용지에 대해 연결실체가 대출만기일의 1개월 전까지 매각 대금 전액을 납부하여 매입하는 약정이 체결되어 있습니다.

(6) 당분기말 현재 지배기업은 경기도청의 중대 재해로 인한 영업정지행정처분에 대하여 집행정지 가처분 신청을 제기하였으며, 영업정지 처분취소 청구사건의 판결 선고일부터 30일이 되는 날까지 그 집행을 정지한다는 가처분 인용 결정을 받았습니 다.

(7) 주요 금융기관 약정사항
당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: OMR, 천원)

구 분
금융기관
한도금액

당좌대출
Bank Dhofar
OMR 1,530,000

하나은행
5,000,000

일반대출
Bank Dhofar
OMR 1,914,132

하나은행
65,000,000

경남은행
10,000,000

대구은행
20,000,000

신한은행
50,000,000

우리은행
79,000,000

NH농협은행
15,000,000

한국산업은행
62,000,000

오릭스캐피탈 코리아
220,000

PF대출약정
대신저축은행
3,000,000

비엔케이저축은행
3,000,000

푸른상호저축은행
4,000,000

하나은행
17,000,000

농협생명보험
32,000,000

리딩스타전주제일차
15,000,000

리딩스타전주제이차
10,000,000

모노크롬제일차 주식회사
40,000,000

삼성생명보험
85,000,000

아이비케이연금보험
58,000,000

어반베스트제이차
100,000,000

어반베스트제일차
100,000,000

에이블유니시티제사차
20,000,000

트라이원제일차 주식회사
15,000,000

티와이씨제일차 주식회사
20,000,000

프리포트제일차 주식회사
20,000,000

한화생명보험
155,000,000

흥국생명보험
58,000,000

NH농협은행
105,000,000

광주은행
94,496,000

IBK기업은행
90,000,000

홀뉴시티
17,000,000

빅모멘텀
8,000,000

신한캐피탈
17,000,000

비엔케이캐피탈
8,500,000

아이비케이캐피탈
43,500,000

아이비케이저축은행
8,500,000

오케이저축은행
8,500,000

케이비저축은행
8,500,000

애큐온저축은행
8,500,000

시설자금대출
KIS인제제일차
25,000,000

KIS인제제일차
13,000,000

농협손해보험
400,000,000

인제스피디움제이차유동화
12,500,000

푸본현대생명보험
30,000,000

한화손해보험
30,000,000

외상매출채권담보대출
하나은행
20,000,000

신한은행
23,000,000

우리은행
10,000,000

- 에코시티개발 채무보증현황

구 분

3블록

14블록

1. 채무자(회사와의관계)

계약자(임차인)

계약자(수분양자)

2. 채권자

새마을금고

하나은행, 신한은행

3. 채무금액

36,383백만원

(2020.02월기준)

47,932백만원

(2020.02월기준)

4. 채무보증금액

공급금액의 30%

(공급금액의 60%)

대출한도 171,500백만원

5. 채무보증기간

(개시일~종료일)

2019.1월~2021.7월

2019.10월~2022.3월

6. 채무보증조건 등

기타

연대보증채무

(에코시티개발)

책임준공(태영건설)

연대보증채무

(에코시티개발,태영건설)

(중도금대출금의 20%범위)

4. 제재현황 등 그 밖의 상황

ㄱ. 제재현황

(1) 처분일자 : 2020년 10월 30일
(2) 처벌 또는 조치기관 : 경기도
(3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)태영건설
(4) 처벌 또는 조치내용 : 토목건축사업에 대한 영업정지 3개월
(5) 사유 및 근거법령
 가. 사유 : 산업안전보건법에 따른 중대재해 발생
 나. 근거법령 : 건설산업기본법 제82조 제1항 제7호
(6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
 가. 영업정지 행정처분에 대한 집행정지 가처분 신청
 나. 수원지방법원의 영업정지 행정처분에 대한 집행정지 가처분 인용 결정
 (2020.10.30 기타경영사항 공시내용 참조)

ㄴ. 녹색경영

- 해당 없음.

ㄷ. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금 사용내역

구분

회차

납입일

증권신고서 등의 자금사용 계획

실제 자금사용 내역

차이발생

사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

무기명식

이권부

무보증사채

제63회

18.03.08

운영자금

800억

기업어음 상환 500억

현장전도금결제 300억

800억

-

무기명식

이권부

무보증사채

제65회

19.03.06

운영자금

1,000억

기업어음상환 500억

현장전도금결제 400억

외담대결제 100억

1,000억

-

무기명식

이권부

무보증사채

제66회

19.07.22

운영자금

1,400억

기업어음 상환 700억

현장전도금결제 400억

외담대결제 300억

1,400억

-

무기명식

이권부

무보증사채

제67회

20.03.13

채무상환

및 운영자금

1,400억

회사채만기상환 800억

현장전도금결제 270억

외담대결제 330억

1,400억

-

(2) 사모자금 사용내역

구분

회차

납입일

증권신고서 등의 자금사용 계획

실제 자금사용 내역

차이발생사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

무기명식

이권부

무보증사채

59회

17.08.25

운영자금

100억

현장전도금 결제

100억

기명식

무보증

사모사채

60회

17.08.28

운영자금

100억

현장전도금 결제

100억

무기명식

이권부

무보증사채

64회

18.11.13

운영자금

200억

현장전도금 결제

200억

5. 작
성
기준일 이후 발생한 주요 사항

 지배기업은 2021년 4월 21일 이사회를 개최하여 지배기업이 시공사로 참여하는 창원 자족형 복합행정타운 조성사업과 관련하여 연결실체의 관계기업이자 시행사인 ㈜창원자족형복합행정타운의 사업비 대출에 대해 183,600백만원을 한도로 자금보충(미이행시 채무인수) 약정을 결의하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없음