투비소프트 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20210706)
제출인: 투비소프트

소액공모공시서류(지분증권)
2.0
(주)투비소프트

정정신고(보고)

정 정 신 고 (보고)

2021년 07월 06일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 07월 06일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 납입기일
납입일 변경
2021년 7월 9일
2021년 7월 14일

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 7월 6일

회 사 명 :
주식회사 투비소프트

대 표 이 사 :
이경찬, 장선수

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 봉은사로 617, 2~5층 (삼성동, 인탑스빌딩)

(전 화) 02-2140-7700

(홈페이지) http://www.tobesoft.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사 (성 명) 김 창 수

(전 화) 02-2140-7700

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

(주)투비소프트 기명식 보통주식

401,606주

모집 또는 매출총액 :
금999,998,940원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)투비소프트 공시팀

청약권유인쇄물

2021년 7월 6일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 투비소프트

( 증권의 종목과 발행증권수 )
(주)투비소프트 기명식 보통주식 401,606주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

금999,998,940원

1. 모집 또는 매출가액 :

금2,490원

2. 청약기간 :

2021년 7월 8일

3. 납입기일 :

2021년 7월 14일

본 증권은 공모금액이 10억원 미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
401,606
500
2,490
999,998,940
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.07.08
2021.07.14
2021.07.06
2021.07.14
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,940

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 사업의 위험, 회사의 위험, 기타위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.

2. 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에 의하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.
(단, 호가 단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)

3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2021년 6월 28일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

1) 모집주식의 내용
 (단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
401,606
500
2,490
999,998,940
제3자배정

※ 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하여야 합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 발행가액으로 한다.)

2) 공모의 주요 일정

항목
일자

이사회 결의일
2021년 07월 06일

청약일
2021년 07월 08일

납입일
2021년 07월 14일

주권상장예정일
2021년 07월 30일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으므로 이점을 유의하시기 바랍니다.
주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

(공모방법 : 제3자배정)

모집대상
주수(주)
비율(%)
비고

제3자배정
401,606
100%
-

합계
401,606
100%
-

1) 공모방식
금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행됩니다.

2) 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

정관규정

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 『상법』제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 40 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4.『근로복지기본법』제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선, 연구개발, 생산.판매. 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우

7. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원

법의 규정에 의한 중소기업창업투자회사나 중소기업창업투자조합 또는, 신기술사업금융지원에 관한 법률의 규정에 의한 신기술사업금융회사, 신기술투자조합에게 신주를 배정, 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 투자회사에게 신주를 발행하는 경우

9. 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

10. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 경영상 필요하다고 인정되어 국내의 개인투자자 또는 법인에게 신주를 발행하는 경우

11. 주권을 국내외 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

3)제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정대상자
회사 또는 최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수(주)

남궁현
-
회사의 경영상 목적 달성과 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 의향, 납입능력 및 시기 등을 고려하여 선정
-
401,606

(*) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.
(*) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

1) 발행가액 산정방법
"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10%할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만일경우에는 액면가로 함)

2) 확정발행가액 산정표
 (단위 : 주, 원)

구분
일자
거래량
총 거래대금
비고

1
2021년 07월 05일
1,940,495
5,185,886,310
청약일전 제3거래일

2
2021년 07월 02일
3,656,801
10,344,366,980
청약일전 제4거래일

3
2021년 07월 01일
474,435
1,244,523,505
청약일전 제5거래일

구분
내역
비고

총 거래금액(a)
16,774,776,795
청약일 과거 제3거래일로부터 제5거래일기간동안

총 거래량(b)
6,071,731

기준주가(c)
2,762.8
가중산술평균주가[(a)/(b)]

할인율
10%
-

발행가액
2,490원
(호가단위 미만 절상)

[증권의발행및공시등에관한규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)
① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1) 모집 또는 매출조건

항목
내용

모집(매출) 주식의 수
401,606

주당 모집(매출) 가액
2,490

모집(매출) 총액
999,998,940

청약기일
개시일
2021년 07월 08일

종료일
2021년 07월 08일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2021년 07월 14일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

2) 모집 또는 매출 절차

구분
일자
공고방법

청약공고
2021년 07월 06일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2021년 07월 14일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다

3) 청약방법
가. 청약의 방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약
증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.
2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융
실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어
야 한다.
3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그
전부를 청약하지 않은 것으로 본다.
4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게,
법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사
본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청
약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대
리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록
증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카
드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약
자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과
함께 청약취급처에 제출한다
-

나. 청약취급처 : 주식회사 투비소프트 본점
(서울시 강남구 봉은사로 617, 2~5층 (삼성동, 인탑스빌딩))

※ 주식청약금에 관한사항
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.

* 주식청약증거금취급처 : 한국증권금융 강남지점
* 청약은행 및 계좌번호: 국민
00159017401731 (한국증권금융 연계계좌번호)

다. 주금의 납입처 : 국민은행 잠실새내역지점
라. 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.
② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.
마. 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : -
② 주권상장예정일 : 2021년 07월 30일
③ 주권교부장소 : 한국예탁결제원
④ 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.
⑤ 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.
바. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
③ 기타 투자자 유의사항
- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.
- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.
- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.

1. 1주당 액면가액

※ 당사의 정관 (이하 동일)
제7조(1 주의 금액 ) 주식 1주의 금액은 500 원으로 한다 .

2. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 『상법』제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 40 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4.『근로복지기본법』제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선, 연구개발, 생산.판매. 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우

7. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원

법의 규정에 의한 중소기업창업투자회사나 중소기업창업투자조합 또는, 신기술사업금융지원에 관한 법률의 규정에 의한 신기술사업금융회사, 신기술투자조합에게 신주를 배정, 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 투자회사에게 신주를 발행하는 경우

9. 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

10. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 경영상 필요하다고 인정되어 국내의 개인투자자 또는 법인에게 신주를 발행하는 경우

11. 주권을 국내외 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

3. 배당에 관한 사항

제13조 (신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제59조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제60조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5.『상법 시행령』제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제61조(배당금의 지급청구권과 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

4. 의결권에 관한 사항

제29조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제30조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제31조(의결권의 불통일 행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제32조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

금번 당사의 제3자배정 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.
다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 본 소액공모공시서류에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.
만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

가. 당사가 속한 산업은 기술 및 기술 표준의 변화가 빠르게 일어나고 있으며, 이러한 변화에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칩니다.

나. RIA 기술 및 RIA 기술의 도입 필요성에 대한 기업들의 낮은 이해도는 산업의 성장 및 당사 매출의 증대에 부정적인 요소 입니다.

다. RIA 기술 관련 산업은 기업들의 IT예산 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 경기침체에 따른 IT투자 부문 예산의 축소는 산업 및 당사 매출에 직접적으로 부정적인 영향을 미칩니다.

라. 해외 글로벌 업체 들은 국내 RIA 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며, 이에 따른 경쟁의 심화는 국내 업체 및 당사의 시장점유율, 매출 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. IT 아웃소싱 등의 발주 가격인하, S/W 구매 단가 인하는 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칩니다.

나. 당사의 차세대 제품(XPLATFORM)의 매출 증대 지연은 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칩니다.

다. 당사 제품의 원활한 이용을 위한 IT컨설팅 과정에서 발생하는 용역 매출의 비중 증가는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칩니다.

라. 당사의 핵심자원은 연구 개발 인력이며, 이러한 핵심 인력의 유지, 확보 미흡은 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

나. 상장 후 공모 주식는 계속보유의무가 없으며, 매도가능물량으로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 본 소액공모공시서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 과정에서변경될 수 있습니다. 본 유상증자를 진행하는 과정에 주금의 납입일 이후 신주의 발행기관, 등록기관 등 관계기관과의 절차를 진행하는 동안 부득이 한 경우로 인해 신주의 추가상장 일정등이 연기될 수 있으며 추가상장 확정일 기간동안 주가가 유지되지 않고 하락할 경우 투자원금에 대한 손해가 발생 할 수 있습니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

마. 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

-해당사항이 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
 (단위 : 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(1)
999,998,940

발행제비용(2)
-

순수입금[(1)-(2)]
999,998,940

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2021년 07월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
999,998,940
-
-
-
999,998,940

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

NEXAWEB, INC.
2013.12.20
60 Mall Road Ste.310 Burlington, MA 01803 U.S.A.
소프트웨어 개발 및 공급
5,472
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

NEXAWEB JAPAN,Inc.
2014.01.31
10F Akihabara OS Bldg., 5-3-1 Sotokanda,
 Chiyoda-ku, tokyo 101-0021
소프트웨어 개발 및 공급
1,483
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

(주)엔비레즈
2008.01.18
경기도 성남시 분당구 황새울로311번길 14, 401호
핀테크, IoT사업
2,542
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

(주)제이씨케이파트너스
2015.04.01
서울특별시 강남구 도곡로3길 27(동일빌딩, 9층)
투자 컨설팅 및 자문업
475
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

(주)투비바이오신약
2018.09.10
경기도 수원시 영통구 창룡대로256번길 91
(이의동, 에이스광교타워2)
신약 연구 및 개발업
2,111
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

(주)투비윈
2019.01.25
서울시 강남구 봉은사로 617, 2층
(삼성동, 인탑스빌딩)
기업 분석 컨설팅 및 조사
1,402
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

(주)피티에프글로벌
2020.05.13
서울시 강남구 봉은사로 617, 2층
(삼성동, 인탑스빌딩)
방역용품 유통업
1,280
의결권의 과반수 소유
 (기업회계기준서 제1110호)
해당없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 투비소프트이고, 영문명은 TOBESOFT Co., Ltd. 입니다.
약식으로 표기할 경우에는 (주)투비소프트 또는 TOBESOFT라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2000년 7월 1일 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 등을 주 영업목적으로 
설립되었으며, 2010년 6월 1일 코스닥시장에 상장되었습니다.
 

라.
본사의 주소
, 전화번호 및 홈페이지

1) 주 소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 617(삼성동, 인탑스빌딩)
2) 전화번호 :

02-2140-7700
3) 홈페이지 :

http://www.tobesoft.co.kr

마. 중소기업 해당여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

구분
기준
당사 현황
적ㆍ부적합

업종
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업

사용자 인터페이스(UI:User Interface)를 제작하기 위한 개발자용 개발툴 소프트웨어를 판매하고, 관련 컨설팅 및 유지보수를 주요사업으로 영위하는 기업용 소프트웨어 개발 및 공급업

(J58221)

적합

상시근로자
300명 미만

217명
(2020년말 기준)

적합

평균매출액
800억원 이하

388억
(2020년말 기준)

적합

소유경영독립성
충족여부
독립성 충족
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조1항에 따른 상호출자제한기업 집단에 속하지 아니함
적합

중소기업확인서_조강희_200401-210331_공공기관입찰외_1

바. 벤처기업 해당여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 따른 벤처기업(유형: 연구개발기업)에 해당됩니다.

구분
기준
당사 현황
적ㆍ부적합

인증서
기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조1항2호에 의한 기업부설연구소 보유
한국산업기술진흥협회에서 인증한 기업부설연구소 보유
적합

업력
연구개발비 5천만원 이상

33억
(2020년말 기준)

적합

사업성평가표
65점 이상
A등급
적합

벤처기업 확인서(조강희,오명식)_1.jpg
벤처기업 확인서(조강희,오명식)_1

사. 주요 사업의 내용

당사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 
넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한
UI/UX
지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 4,800여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다.

기타 자세한 사항은 동 보고서의 '
Ⅱ. 사업의 내용
'을 참조하시길 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항

관계회사명
지분율
설립일
법인등록번호
출자목적
국가
관계구조

NEXAWEB,INC.
100.00%
2013.12.20
-
해외 영업망 확대 및 글로벌 소프트웨어시장 진출을 위한 기반조성
미국
종속회사

NEXAWEB JAPAN,Inc
100.00%
2014.01.31
0100-01-116808
일본 영업인프라 확보 및 경영권 인수
일본
종속회사

(주)엔비레즈(*1)
84.69%
2008.01.11
110111-3821893
핀테크, IoT 사업
한국
종속회사

(주)제이씨케이파트너스
100.00%
2015.04.01
110111-5682673
국내외 투자관련 컨설팅 사업
한국
종속회사

(주)투비바이오신약(*2)
100.00%
2018.09.10
135811-0350256
신약 연구개발을 효율적으로 하기 위함
한국
종속회사

(주)투비윈
100.00%
2019.01.01
110111-6997435
기업분석 컨설팅 및 조사
한국
종속회사

(주)피티에프글로벌
100.00%
2020.05.13
110111-7485124
방역용품 유통업
한국
종속회사

(주)에스에프에이치
49.69%
2016.01.27
110111-5959684
경영자문
한국
관계회사

(주)에스에프&엠씨
100.00%
2016.02.22
110111-5980522
투자자문
한국
관계회사

(주)스타일디시지
100.00%
2016.07.06
110111-6113271
상품중개 및 통신중개업
한국
관계회사

(주)디시지
31.97%
2016.03.03
110111-5989855
동대문 O2O사업 확대
한국
관계회사

(*1)

㈜엔비레즈는 당기말 현재 완전 자본잠식 상태입니다
.

(*2)
2020년 1월 23일자로 투비바이오신약연구소주식회사에서
㈜
투비바이오신약으로 상호가 변경되었으
며, 당기말 현재 완전 자본잠식 상태입니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장 상장
2010년 06월 01일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요연혁

일자
내 용

2000년 07월
(주)투비소프트 설립

2003년 11월
MiPlatform™ v2.1 론칭

2005년 08월

품질경영시스템 ISO9001:2000/TL9000- S R3.0/R3.5 인증

2005년 09월
한국정보통신기술협회 소프트웨어품질 (GOOD SOFTWARE) 인증

2009년 10월

XPLATFORM 론칭

2010년 06월

코스닥증권시장 벤처기업 등록

2013년 03월
엑스플랫폼 13 출시 및 GS인증

2014년 01월

미국 Nexaweb Technologies UI 사업부와 Nexaweb Japan 인수 합병

2014년 04월

엑스플랫폼 13 리브랜드 넥사크로플랫폼 14 출시 및 GS인증

2014년 11월

대한민국 10대 신기술 선정, 대한민국 기술대상 은상

2017년 09월

넥사크로플랫폼 17 출시

2018년 02월

대한민국SW기업경쟁력대상 기업역량강화부문 대상 수상(장관상)

2018년 06월
전자정부 표준프레임워크 호환성

2018년 09월

글로벌 상용SW명품대상 한국상용SW협회장상 수상

2019년 03월

IR52장영실상 최우수상 수상(대통령상)

2019년 12월
대한민국 기술대상 산업기술진흥 유공자 수상

2020년 08월

넥사크로플랫폼 17 Easy UI Core 발표 (로우-코드, 노코드 개발 환경의 제공)

나.
본
점소재지 및 그 변동

- 2006. 04 서울시 송파구 잠실동 222 서일빌딩
- 2010. 07 서울시 강남구 봉은사로 617 인탑스빌딩

다.
경영진의 중요한 변동

-
2015. 03. 20 대표이사 김형곤, 최용호(각자대표) 
-

2015. 12. 29 대표이사 김대준, 박광원(각자대표)

-

2016. 03. 25 대표이사 박광원

-

2016. 07. 04 대표이사 박광원, 이홍구(각자대표)

-

2016. 10. 20 대표이사 이홍구, 조상원(각자대표)

-

2018. 04. 06
대표이사 조상원, 이문영(각자대표)

-

2018. 06. 25
대표이사 이문영, 조강희(각자대표)

-

2018. 11. 23
대표이사 조강희

-

2019. 09. 05
대표이사 조강희, 오명식(각자대표)

-

2020. 02. 17
대표이사 조강희

-

2020. 07. 17
대표이사 조강희, 이경찬(각자대표)

-

2021. 01. 14
대표이사 조강희, 이경찬, 장선수(각자대표)

-

2021. 04. 15
대표이사 이경찬, 장선수(각자대표)

라. 최대주주의 변동

-
2015. 11. 09 송화준외 3에서 ㈜피스티스파트너스외 1로 최대주주 변경
- 2018. 08. 06 ㈜에이티글로벌홀딩스로 최대주주 변경
- 2019. 10. 29 오명식으로 최대주주 변경
- 2020. 04. 10 ㈜애니팬비티에스로 최대주주 변경

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2016.01.07
신주인수권행사
보통주
282,083
500
2,836
-

2016.01.15
신주인수권행사
보통주
634,694
500
2,836
-

2016.01.22
유상증자(제3자배정)
보통주
1,415,700
500
7,770
-

2016.02.29
신주인수권행사
보통주
35,739
500
2,798
-

2016.04.20
유상증자(제3자배정)
보통주
212,314
500
9,420
-

2016.05.04
무상증자
보통주
3,182,146
500
500

(1:0.3주)

2017.03.08
전환권행사
보통주
43,340
500
6,922
-

2017.03.16
전환권행사
보통주
101,126
500
6,922
-

2017.04.27
전환권행사
보통주
138,137
500
7,022
-

2017.05.19
전환권행사
보통주
128,168
500
7,022
-

2017.06.09
전환권행사
보통주
14,240
500
7,022
-

2017.06.14
전환권행사
보통주
37,561
500
6,922
-

2017.06.14
전환권행사
보통주
61,236
500
7,022
-

2017.06.23
전환권행사
보통주
50,563
500
6,922
-

2017.06.28
-
보통주
3,171,959
500
7,213
포괄적 주식교환

2017.11.27
전환권행사
보통주
95,868
500
5,737
-

2017.12.08
전환권행사
보통주
122,014
500
5,737
-

2017.12.12
전환권행사
보통주
87,153
500
5,737
-

2017.12.14
전환권행사
보통주
87,153
500
5,737
-

2017.12.26
전환권행사
보통주
96,104
500
5,931
-

2018.01.03
전환권행사
보통주
174,307
500
5,737
-

2018.01.17
전환권행사
보통주
174,307
500
5,737
-

2018.01.19
전환권행사
보통주
174,307
500
5,737
-

2018.01.31
전환권행사
보통주
183,022
500
5,737
-

2018.02.05
전환권행사
보통주
84,302
500
5,931
-

2018.02.12
전환권행사
보통주
174,307
500
5,737
-

2018.02.23
전환권행사
보통주
185,465
500
5,931
-

2018.03.12
전환권행사
보통주
55,639
500
5,931
-

2018.03.21
전환권행사
보통주
52,290
500
5,737
-

2018.03.28
전환권행사
보통주
43,576
500
5,737
-

2018.04.04
전환권행사
보통주
52,292
500
5,737
-

2018.04.06
전환권행사
보통주
158,378
500
6,314
-

2018.05.30
전환권행사
보통주
16,860
500
5,931
-

2018.06.01
전환권행사
보통주
158,378
500
6,314
-

2018.06.08
전환권행사
보통주
139,445
500
5,737
-

2018.06.08
전환권행사
보통주
395,945
500
6,314
-

2018.06.12
전환권행사
보통주
101,163
500
5,931
-

2018.06.18
전환권행사
보통주
33,721
500
5,931
-

2018.06.21
유상증자(제3자배정)
보통주
1,418,439
500
5,640
-

2018.06.22
전환권행사
보통주
122,785
500
5,701
-

2018.06.28
전환권행사
보통주
101,797
500
5,894
-

2018.06.28
전환권행사
보통주
116,375
500
6,015
-

2018.07.06
주식매수선택권행사
보통주
87,085
500
8,710
-

2018.07.16
전환권행사
보통주
216,125
500
6,015
-

2018.07.20
전환권행사
보통주
169,663
500
5,894
-

2018.08.07
유상증자(제3자배정)
보통주
1,737,588
500
5,640
-

2019.03.01
유상증자(제3자배정)
보통주
596,421
500
5,030
-

2019.05.04
유상증자(제3자배정)
보통주
1,512,859
500
3,305
-

2019.10.24
전환권행사
보통주
217,249
500
4,603
-

2020.04.11
유상증자(제3자배정)
보통주
5,101,900
500
1,570
-

2020.12.28
유상증자(제3자배정)
보통주
5,308,641
500
1,620
-

나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 무보증 사모 전환사채
10회
2020.11.17
2023.11.17
7,000
(주)투비소프트 기명식 보통주
2021.11.17~2023.10.17
100
2,302
7,000
3,040,834
-

합 계
-
-
-
7,000
-
-
-
-
7,000
3,040,834
-

(주1) 2020년 12월 28일 유상증자 이후 인수계약서에 의거 CB전체 전환가액이 조정되었고, 특히 제10회차 CB의 전환가액은
유상증자에 의해 2,335원에서 2,302원으로 조정
되었습니다. 2020년 12월 29일 전환가액의조정 공시 참조

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환
사채
미행사
신주
인수권
비고

행사비율
(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
주식
전환의
사유
주식
전환의
범위
전환가액
주식전환으로
인하여 발행할 주식
비고

종류
수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

당사의 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 발행주식의 총수는

37,113,526
주
입니다. 발행주식의 총수는 발행할 주식 총수의 37.11%에해당됩니다. 현재 유통주식수는 자기주식수 312,202주를 제외한 36,801,324주입니
다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
95,000,000
5,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
37,113,526
-
37,113,526
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
37,113,526
-
37,113,526
-

Ⅴ. 자기주식수
312,202
-
312,202
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
36,801,324
-
36,801,324
-

* 이전 31,804,885주에서 유상증자(2020.12.28)로 신주상장 되어 총 발행주식수는

37,113,526
주
가 되었습니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
312,202
-
-
-
312,202
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
312,202
-
-
-
312,202
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
312,202
-
-
-
312,202
-

우선주
-
-
-
-
-
-

※ 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 자기주식 보유수량은 312,202주입니다.

보통주외의 주식에 관한 사항
당사는 보고서 작성 기준일 현재 보통주 이외에 다른 종류의 주식이 존재하지 않습니다. 한편, 당사 정관 제9조의2에서 정하고 있는 우선주식에 대한 주요내용은 다음과 같습니다.

우선주식의 수와 종류

발행할 주식의 총수
5,000,000주

최저배당률
액면금액 기준 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정함

성 격
참가적 우선주, 누적적 우선주

무배당 결의시
그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 함

우선주식에 대한 신주의 배정
유상증자의 경우 회사가 발행하기로 한 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

존속기간
회사는 우선주식의 발행시에 달리 정하지 아니하는 경우 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 최소3년이상, 최장10년 이내의 범위내에서 발행시 이사회가 정하는 존속기간으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환되거나 또는 이익으로 소각할 수 있는 것으로 정할 수 있다. 그러나 위 기간중 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 소정의 누적된 미배당분을 완료할 때까지 존속기간을 연장한다. 존속기간 만료 시 보통주식으로 전환하는 경우 전환으로 인하여 발행되는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정을 준용한다.

5. 의결권 현황

당사 보통주 발행주식 총수는
37,113,526주이며, 정관상 발행할 주식 총수(1억주)의 37.11%에 해당됩니다. 보통주 외에 우선주는 발행하지 않았으며, 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식(312,202주)을 제외할 경우, 의결권 행사 가능 주식수는 36,801,324주입니다

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
37,113,526
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
312,202
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
36,801,324
-

우선주
-
-

※ 상법 제369조에 의거 자기주식(312,202주)은 의결권이 제한됩니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 아래의 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다.

제13조 (신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제59조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제60조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5.『상법 시행령』제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제61조(배당금의 지급청구권과 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제22기 1분기
제21기
제20기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-74
-26,188
-21,468

(별도)당기순이익(백만원)
586
-22,473
-13,468

(연결)주당순이익(원)
-1
-866
-787

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 상기 현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

- 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2017년 03월 29일
정기주주총회
발행할주식총수 변경
사채의 발행한도 수정
- 주식발행총수를 기존 3천만주에서 5천만주로 변경 
- 한도액을 300억원에서 500억원으로 상향

2018년 06월 22일
임시주주총회
사업목적추가
발행할주식총수 변경
사채의 발행한도 수정
- 사업의 다각화를 위해 사업목적을 추가
- 주식발행총수를 5천만주에서 1억주로 변경
- 한도액을 500억원에서 2,500억원으로 상향

2019년 06월 05일
임시주주총회
전자증권법에 의한 전자등록 의무화
- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 
의무화됨에 따라 근거를 신설

2021년 03월 30일
정기주주총회
주식 및 주권의 종류 삭제
동등배당

기준일

이사회의 구성과 소집 보완
감사선임,해임

이익배당
- 전자증권법 제25조 제1항에 따른 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(제8조)
- 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 제13조을 정비함에 따라 배당기산일 준용 규정을 삭제
- 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록함에 따라 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 채택 
- 이사회 소집권자가 의장이 되고, 소집일도 1일로 단축하여 기동성을 확보
- 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 상법개정의 내용을 반영함. 또한 감사 선임 및 해임 시 의결권 제한에 관한 내용도 반영함
- 배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 변경

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 공시대상 사업부분의 구분

지배회사인 (주)투비소프트와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문
대상 회사명

기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업
(기업용 UI/UX 개발 플랫폼)
(주)투비소프트
NEXAWEB,INC.
NEXAWEB JAPAN,Inc.

바이오신약 개발 사업
(주)투비바이오신약

- 사업부문별 손익의 내역

(단위 : 원)

구분
기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문
바이오신약 개발 부문
기타 부문
합계

당기
전기
당기
전기
당기
전기
당기
전기

매출액
7,099,726,394
32,415,431,026
-
124,000,000
2,126,806,674
6,271,745,469
9,226,533,068
38,811,176,495

영업이익
-329,342,407
-1,657,970,408
-
-6,342,298
-98,658,397
-320,784,517
-428,000,804
-1,985,097,223

세전부문이익
-73,777,116
-22,705,381,769
-
-86,855,774
-22,100,804
-4,393,042,780
-95,877,920
-27,185,280,323

보고부문 자산
46,188,477,396
53,520,571,365
-
204,734,308
13,836,302,490
10,355,173,149
60,024,779,886
64,080,478,822

보고부문 부채
16,552,110,533
21,399,418,252
-
81,860,021
4,958,379,689
4,140,364,641
21,510,490,222
25,621,642,914

나. 사업부문별 현황

《기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업》
- (주)투비소프트

지배회사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 
넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 

UI/UX
지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 4,800여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다.

1) 산업의 특성 
소프트웨어(SW) 산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통, 운영 및 유지ㆍ관리 등과 이와 관련된 서비스 및 시스템의 구축ㆍ운영 등의 서비스를 제공하는 것으로, 
최종 사용자(개인, 기업, 공공기관 등)가 사용하기까지 소프트웨어 공급과 관련된 모든 생산적 활동 전반을 포함합니다. 소프트웨어 산업은 기술 환경의 급속한 변화에 따라 소프트웨어 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 편이며, 제품의 개선 및 발전이 빠르게 진행되는 특성이 있습니다. 

2) 산업의 성장성
소프트웨어 산업은 전형적인 기술 집약 산업으로서 기술력이 성장의 최우선 요소입니다. 지식 집약적 고부가가치 산업으로 모바일 및 클라우드 시대의 도래로 산업간, 기기간 융합이 다양해 지고 급격한 성장을 지속하고 있습니다.

최근에는 4차 산업의 핵심 요소로서 사회, 경제 전반의 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화 하는 디지털 전환의 핵심으로 자리잡고 있습니다.

더불어 소프트웨어는 모바일 시장의 확대로 일반인들의 편리하고 안전한 삶의 질을 향상을 지원하고 있습니다.

소프트웨어정책연구소에 따르면 2019년 국내 SW시장 규모는 전년 대비 3.3% 성장한
13.9조 원으로 예상됩니다. 국내 SW산업의 지속적인 성장세는 코로나19의 영향에서도 유지된 것으로 보입니다.

3) 경기 변동의 특성 
소프트웨어 산업은 상반기에는 신규 투자 지연 추세의 영향을 받았지만, 코로나19의 장기화로 비대면 채널 및 업무 환경에 대한 투자가 이어지며 소프트웨어 산업은 하반기 성장세를 유지할 수 있었습니다. 당사는 기업의 생존경영을 위한 보수적인 투자/지출 정책하에 꼭 필요한 투자 외에는 비용을 최소화하는 경영 방침으로 성장세 회복에 기인하였습니다.

4) 회사의 경쟁우위 요소 

(가) 경쟁업체 대비 높은 기술 수준의 제품
당사는 소프트웨어 분야의 사용자 인터페이스(UI) 설계 프레임워크를 제공합니다. 고객 비즈니스 상황과 시장의 변화에 따라 UI 환경을 빠르게 구축할 수 있게
OSMU(One-Source-Multi-Use)
개념을 도입하여 하나의 개발도구로 모든 사용자 환경에 적용되는 UI 및 애플리케이션 구축 아키텍처를 제공합니다. 하나의 개발도구와 한번의 코딩으로 모든 IT 환경에 적용할 수 있는 플랫폼은 당사의 넥사크로플랫폼이 유일합니다. 2020년 코로나19이 상황에서의 구축 사례인
정부세종청사 옥상정원 모바일 출입관리 시스템
이 한 예가 될 수 있을 것입니다. 한정된 짧은 시간 내 모바일 앱과 관리 시스템을 동시에 구축하며 고객과 사용자의 안전한 거리두기를 지원할 수 있었습니다.

A. 국내 개발 패러다임의 변화를 주도 -
로우코드/노코드 개발 플랫폼
 전 세계적으로 로우코드, 노코드의 개발 플랫폼 시장이 매년 급격한 성장을 보이고 있습니다. 로우코드/노코드 개발 방식은 미리 만들어져 있는 코드를 우선 이용한 다음 약간의 코드를 추가로 작성하거나, 개발 작업 없이 미리 만들어진 모듈을 이용하는 빠른 개발 방식을 말합니다. 

최근 IT 시장조사기관 포레스터 리서치는 올해 전체 기업 소프트웨어의 75%가 로우코드 기반으로 구축될 것이라는 예상했고, 가트너 역시 오는 2024년까지 로우코드 개발이 전체 앱 개발 활동의 65% 이상을 담당할 것이라고 내다보았습니다. 마이크로소프트, 아마존, 구글, 세일즈포스 등 대표적인 글로벌 테크 기업에서도 로우코드 형태의 앱을 구축하거나 관련 업체를 인수하는 등의 시장을 공략하고 있으며, 국내에서도 최근 코로나19의 비상 상황과 주 52시간의 근무 환경 등에 대응하기 위한 '빠른 개발 패러다임'으로 주목하고 있습니다.

'넥사크로플랫폼'은 로우코드/노코드 방식 개발 환경을 제공합니다. 넥사크로 전문 개발자가 모델(데이터), 뷰(컴포넌트), 컨트롤러(트리거/액션)으로 구분된 블록을 만들면 실제 업무 담당자가 제공된 블록들을 조합하여 업무 화면을 개발할 수 있는 방식입니다. 이 기능을 통해 쉽게 업무 담당자 누구나 화면 개발이 가능하며 전문 개발자는 고차원의 사용자 커스터마이징 화면을 구축할 수 있습니다. 당사는 빠른 비즈니스 변화에 맞는 향상된 기능을 지속적으로 제품에 반영하며 웹으로의 앱 전환, 모바일 퍼스트 시대를 열어가고 있습니다.

B. 사용자 환경의 변화에 대응 -
비욘드스크린

변화하는 시대에 발맞춰 가기 위해 고정된 화면을 넘어선 '비욘드 스크린'의 UI/UX 시장이 확대되고 있습니다. 비욘드스크린이란 기존의 모니터, 휴대기기 화면을 통한 UI가 아니라 음성 인식이나 영상 제스처 인식을 통한
모션 트
래킹
(Motion Tracking), 뇌파 인식 등의 기술을 활용해 스크린화면에서 벗어난 UI 환경을 말합니다.

비욘드스크린

인공지능(AI)과 사물인터넷(IoT)기술을 적용한 새로운 산업인 4차 산업혁명으로 불리는 초연결/초지능 시대에서 스마트 시티(Smart City), 스마트 팜(Smart Farm), 스마트 팩토리(Smart Factory)와 같은 다양한 비욘드스크린의 사례를 찾아볼 수 있습니다. 당사는 스크린 밖의 다양한 인터페이스에서 입력 요소를 활용할 수 있는 소프트웨어의 개발 플랫폼과 기술력을 보유하고 있습니다.

Beyond Screen기술적용 사례

C. 앞선 기술의 연구와 개발

당사는
월드 클래스 300(WC300) R&D과제를 수행하는 부설 연구조직을 설립해 지능형 UI, 제스처 인식, AI 관련 기술을 연구/개발하고 있습니다.

(나) 품질
보수적인 기업의 특성상 검증된 제품을 중시하기에 당사는 자체 운영하고 있는 품질보증그룹을 중심으로 제품의 기획 단계에서부터 출시 및 적용까지 품질에 대한 신뢰성을 최우선화 하고 있습니다. 더불어 국제 품질 인증 모델인
CMMI(Capability Maturity Model Integration)
Level 3를 2008년 1월에 획득하여 프로세스와 방법론에 대한 대내외 고객만족을 이끌어내고 있습니다. 

(다) 시장 지배력

최근 다양한 모바일기기의 폭넓은 보급으로 최적의 UI 구축을 위한 수요가 늘고 있습니다. 당사는 UI 설계 및 구축을 위한 사업에 경쟁력 있는 기술력을 보유하여 UI/UX분야 국내 시장 점유율 1위의 자리를 지켜오고 있습니다. 또한, 기존 고객에 대한 Lock-in(종속) 효과 등으로 시장 지배력을 공고히 하고 있습니다. 2020년 기준100대 기업 중 86%가 당사의 고객일 정도로 보수적인 엔터프라이즈 기업에도 신뢰할 수 있는 제품과 기술력으로 인정받고 있습니다.

* CEO스코어 제공 2020년 100대 기업 리스트 참고 (2019년 12월 연결재무제표 매출액 기준)

《바이오신약 개발 사업》
- (주)투비바이오신약

지배회사는 UI/UX분야 등 IT 분야에 만족하지 않고 바이오 회사 출신의 대표이사 및 주요 
인사들을 사내이사로 영입하였으며, 의약품 제조 및 판매 사업 목적을 추가함으로써 
바이오 사업을 본격화 하였습니다.

1) 산업의 특성 
면역항암제 개발에 기여한 해외 두 과학자가 2018년 노벨 생리의학상을 수상하며, 
3세대 항암제로 일컬어지는 면역항암제 분야가 많은 관심을 받고 있습니다. 

일반적으로 '1세대 항암제'는 일반적으로 화학항암제라고 하고 암세포뿐만 아니라 주변 정상세포까지 공격해 부작용이 심하다는 평가를 받습니다. '2세대 항암제'는 일반적으로 표적항암제라하고 특정 암세포만 골라 제거하기 때문에 부작용은 줄었지만 표적대상이 제한적이고 내성이 생기는 경우가 잦아 암이 재발할 경우 항암제가 더 이상 듣지 않는 문제가 발생하기도 합니다. 하지만
'3세대 항암제'는 인체의 면역체계를 활용해 암세포를 사멸하도록 유도하는 특성을 갖고 있으며 기존의 치료제와는 다르게 부작용이 적고 효과가 광범위하며 또한 장기간 효과가 지속되어 새로운 개념의 혁신적인 치료제입니다. 

일반적으로 면역항암제의 종류는 대표적으로 3가지로 구분되고 있습니다.

① 면역 관문 억제제(면역 체크포인트 억제제)

② 면역 세포 치료제

③ 항암 바이러스 치료제

면역 관문 억제제는 암세포가 면역을 담당하는 여러 세포중에서도 T면역세포의 기능을 조절하는 면역 관문 단백질의 기능을 변화시켜 T세포가 암세포를 공격하지 못하도록 하는데, 면역 관문 억제제는 이 기능을 정상으로 하여 암 세포를 공격 및 제거하게 합니다. 여러 면역 관문 억제제가 허가되어 항암시장에서 처방되고 있습니다.

면역 세포 치료제는 체내의 면역세포 추출을 통하여 강화시키거나 유전공학적으로 변형시킨 후 다시 주입하여 암세포를 공격하는 치료제입니다. 대표적인 면역세포치료 방식으로는
CAR-T(Chimeric antigen receptor-T),
TCR-T(T cell receptor-T) 등이 있습니다. 최근 높은 효능을 보이며 미국 FDA가 허가하면서 많은 관심을 받고 있으나 고가의 비용으로 시장 확산에 어려움이 있습니다.

항암 바이러스 치료제는 증식이 가능하고 감염력이 있는 바이러스에 특정 유전자를 삽입하여 암세포를 사멸시키는 치료제입니다. 이 항암 바이러스는 암세포를 숙주세포로 인식하여 죽이면서 증식하고 체내 면역체계가 바이러스에 감염된 암을 지속적으로 공격하여 면역증진 효과도 기대할 수 있습니다.

2) 산업의 성장성
글로벌 의약품 시장조사기관 Evaluate Pharma에 따르면 2019년 기준 전세계 항암제 시장은 약
1,454억 달러 수준의 규모를 나타내고 있으며, 연평균 11.5%씩 성장하여 2026년에는 3,112억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

도표

2018년 기준 전 세계 암 발생자는 약 1,810만명으로 이 중 암으로 인한 사망은 약 960만명에 달하고 있습니다. 또한 대한민국 보건복지부 국립암센터 2018년 암 등록 통계 보도자료에 따르면 암 발생률은 2018년 당시 암 확진 후 치료 중이거나 완치된 암 유병자 수는 약 201만명으로, 전체 인구 대비3.9%에 해당되는 수치입니다. 이 중 폐암 발생률은 2018년 기준 11.7%(28,628명)로3번째로 많고 생존율은 32.4%로 다른 암들에 비해 높지 않은 생존율을 보였으며, 췌장의 경우 약 3.1% (7,611명) 발생률을 보였습니다. 2018년 국가암등록통계 자료에 따르면 남녀의 암에 대한 국내 암 환자 발병자 및 사망자 모두 매해 지속적으로 증가세를 보이고 있어 항암제 시장도 지속적으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
현재 전세계 치료제 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항암제 시장은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 예상하는데, 그 중에서도 주축인 면역항암제 시장은 글로벌 여러 제약사와 국내 여러 기업들이 면역항암제 개발을 진행함으로써 시장 성장이 더욱 가속화될 것으로 예측됩니다. 또한 암환자를 대상으로 하는 항암치료제의 경우 건강한 삶을 영위하고자 하는 요구가 높아짐에 따라 지속적이고 발병 즉시 의약품 소비의 중요성이 날로 증대되고 있는 추세입니다. 따라서 신약개발 및 항암치료제 관련 산업은 그 특성상 수요가 안정적이며 앞으로도 시장 소요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

4) 시장 여건
글로벌 의약품 시장조사기관 Evaluate Pharma에 따르면 글로벌 면역항암제 시장 규모 또한 2018년 연평균 성장률이 19%에 달하면서 해마다 꾸준히 증가하고 있습니다. 아이큐비아 데이터가 조사한 2019년 국내 면역항암제 매출추이를 보면 특히 글로벌 대형제약사에서 내놓은 대표적인 면역 관문 억제제 방식인 키트루다, 옵티보, 티센트릭, 임핀지, 여보이 등의 국내 2018년 총 매출액이 1,341억원에서 2019년 2,117억원으로 약 57% 이상 증가하는 등 국내의 면역항암제 시장은 빠르게 성장하고 있는 것으로 나타났습니다. 면역항암제가 각광받는 주요 이유는 기존의 치료제보다 독성과 부작용이 적고 내성이 적은 것이 크게 차지하며, 반대로 고가의 제품이고 비급여의약품이기 때문에 고액의 비용을 환자가 부담해야 한다는 단점은 존재합니다.

5) 회사의 경쟁우위 요소

투비바이오신약은 면역 항암 물질인
알로스타틴(Allostatine) 및 기타연구물질등을 이용하여 항암의약품을 개발을 진행중입니다. 또한 면역 항암 물질과 글로벌 대표 항암의약품등과 함께 병용 치료에 대한 연구 및 특허 출원 등을 통해 항종양 의약품 개발에 집중하고 있습니다. 진행중인 연구 과정과 결과에 대해 전임상 단계에서 정확한 판단을 할 수 있도록 미국 최우수 전문 항암 센터로 오랜 기간 알려진 MD Anderson 암센터 출신의 연구진들과 그 외 국내 대표제약사에서 임상 및 바이오 연구개발 경험이 풍부한 전문 연구인력들이 참여하여 신약 연구 개발을 진행중입니다.

특히 효능에 대한 조사 방법론을 세우고 
1) 면역 세포와 함께 종양 세포 시험관 배양법 
2) 인체 유래 암세포를 동물 모델의 해당 장기에 이식하여 분석하는 동소이식 모델법3) 체내 면역적격 종양 모델법으로 방향을 잡고 연구를 진행하고 있습니다.

그 중 차별화된
동소이식(Orthotopic) 기술을 활용해 사전에 정교한 동소이식모델을 수립하고, 발굴된 종양표적을 동물의 종양조직에 교차 검증하는 등 약물 타겟의 정확도를 높여 신약개발 실패율을 획기적으로 줄인다는 목표를 가지고 있습니다. 
면역항암 물질로 연구중인 알로스타틴을 이용하여 췌장암과 난소암 화학요법제와 병용요법을 통해 부가적이고 유의한 생존기간 연장 효능을 가지고 있음을 확인하고 있으며, 2020년 10월 난소암 및 대장암 등 고형종양에 대한 병용요법 특허출원(미국 및 PCT)을 하였습니다. 그 외 현재 유럽 의약품위탁생산기관(CMO)에서 임상시료 생산이 진행하였고 해당 시료에 대한 추가적인 연구가 진행중에 있습니다. 

* WHO산하 국제암연구기구(IRCA), 대한민국식품의약품안전평가원 인용, 국립암센터 보도자료 인용 

다. 회사의 현황

1)영업개황
당사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약
4,800여 개의 레퍼런스
사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다.

2) 시장점유율

구 분
2018년
2019년
2020년
비 고

UI/UX 부문
47.1%
43.3%
44.4%
-

주요 경쟁업체
인스웨이브시스템즈, 토마토시스템, 소프트베이스 外

3) 시장의 특성
기업용 업무시스템 경우에는 그동안 축적되어 온 다양한 업종에서의 비즈니스 업무환경 구축 경험과 빠른속도로 변화하고 있는 미래 IT 기술들과의 융합성, 그밖의 기존 제품들간의 연계성 및 관련 고객서비스가 시장 진입에 있어서 매우 중요합니다 . 이에 따라 당사는 이전부터 차세대 IT기술 트랜드에 맞추어 지속적인 제품 연구개발에 매진해 오고 있으며, 최근에서는 웹표준을 적극 수용한 제품 런칭을 시작으로, 원소스 멀티 유저(OSMU) 바탕의 모바일 제품 출시 및 빅데이타 솔루션 제품 연구개발을 통해 경쟁업체들과의 기술격차 및 점유율에서 유리한 입지를 다지기 위해 노력해오고 있습니다.

4) 조직도

조직도(2020년)

2. 주요제품 및 원재료 등의
현황
가. 주요제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
구체적 용도
주요상표등
매출액(비율)

기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문

제품
UI/UX 개발용 소프트웨어
업무시스템 및 모바일 앱 제공
마이크로플랫폼
56
0.61%

넥사크로플랫폼
2,609
28.28%

엑스플랫폼
657
7.12%

엑스시리즈외
43
0.47%

x-gen 외
26
0.28%

용역
UI/UX 개발용 소프트웨어 개발
업무시스템 및 모바일 앱 개발
마이크로플랫폼
-
0.00%

넥사크로플랫폼
1,815
19.67%

엑스플랫폼
176
1.91%

유지보수
UI/UX 유지보수
제품 유지보수 서비스
마이/엑스플랫폼외
2,123
23.01%

상품
차트 등
플랫폼 추가구성 제공
소프트웨어
373
4.04%

소계
7,878
85.39%

바이오신약 개발 부문
상품
의약품
황사방역용 마스크
청솔바이오 클린마스크
-
0.00%

소계
-
0.00%

기타
용역
복권시스템
복권시스템 구축 및 운영
-
1,214
13.16%

상품
의약외품
건강기능상품 판매 외
CMG크릴오일 외
134
1.45%

소계
1,348
14.61%

합계
9,226
100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

보고서 작성 기준일 현재, 주요제품 등의 가격에 있어서 중요한 변동사항은 없습니다

당사는 소프트웨어의 개발공급 및 컨설팅, 유지보수 위주로 주요사업을 영위하고 있으며, 소프트웨어를 개발하기 위한 컴퓨터나 타 소프트웨어등의 완성품을 구매하여 사용하므로, 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다.
따라서 가격변동 추이, 공급시장의 독과점 정도 및 안정성 등에 관한 설명은 그 중요성 관점이 낮음에 따라 기재를 생략합니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

당사는 사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에, 직접적으로 생산설비에 해당하는 사항은 없습니다. 

4. 매출에 관한 사항

1) 매출실적

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

매출 유형
품 목
제22기
제21기
제20기

제 품
마이플랫폼
56,430
327,638
428,874

엑스플랫폼
656,820
1,241,722
2,272,518

넥사크로플랫폼
2,609,128
12,796,310
13,772,783

엑스시리즈외
42,897
449,497
206,763

페이먼트, IoT 외
26,360
57,420
44,203

소계
3,391,635
14,872,587
16,725,141

용 역
마이플랫폼
-
20,812
3,423

엑스플랫폼
176,163
1,144,802
1,391,396

넥사크로플랫폼
1,815,041
6,334,237
10,852,065

엑스시리즈외
-
-
-

페이먼트, IoT 외
1,214,321
5,188,260
2,697,265

소계
3,205,525
12,688,111
14,944,149

유지보수
마이/엑스플랫폼외
2,122,559
8,475,791
7,897,917

상 품
소프트웨어
373,020
1,567,202
757,147

페이먼트,IOT 외
133,794
1,207,486
457,670

소계
506,814
2,774,688
1,214,817

합 계
9,226,533
38,811,177
40,782,024

* 전기
Beyond Screen
관련 매출은
1,000만원(vat 별도)
입니다.

2) 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처

가. 판매조직
당사의 판매조직의 기본적인 방침은 적극적인 채널영업을 지향하고 있습니다. 

나. 판매방식
당사의 판매방식은 직접판매와 간접판매로 나뉘어집니다. 간접판매시 당사는 업종별, 솔루션별 협력사를 지정하여 운영하도록 합니다. 단 협력사에게 기술지원 엔지니어를 적정인원 이상 보유하는 것을 조건으로 하며 협력사의 재무 건전성도 사전 확인합니다. 
당사는 협력사 위주의 판매정책으로 시장확대 및 파트너사와의 윈윈정책을 통한 SW시장의 활성화를 도모하고 있습니다. 당사의 협력사들은 총 5가지로 분류될 수 있습니다. 기술지원 인력을 보유하고 제품 라이선스 판매중심의 '유통전문 파트너', 당사제품 기반의 제3의 솔루션 구현을 하는 '솔루션파트너', 소속 그룹사에 대한 판매를 총괄하는 '대형 SI(System Integration)벤더파트너', SAP코리아 등 SOA(Service Oriented Architecture) 벤더 솔루션에 당사 제품을 함께 번들링하여 고객에게 부가가치를 제공하는 '외국벤더파트너'가 있습니다. 이와는 별도로 라이센스 판매 보다는 외주인력을 지원해주는 협력벤더사도 함께하고 있습니다. 

다. 판매전략
당사는 2008년 이후 기존의 직접판매 위주 정책을 탈피하여 적극적 형태의 채널정책을 수립하여 시행중입니다. 이는 시기적으로 당사와 당사의 제품에 관한 대외적인 인지도와 제품의 안정성을 어느 정도 시장에서 확보하였다고 판단되었고 당사 제품인 넥사크로 플랫폼의 레퍼런스(적용사례)가 늘어나면서 본사에서만 수행하는 직접판매와 기술지원에 한계가 있다고 판단하기 때문입니다. 채널 정책의 목표는 기술력과 영업력을 보유한 기존의 업체들을 당사의 채널로 활용하여 당사와 협력업체 양사간의 윈윈체계를 마련하기 위함입니다. 
반대로 해외의 경우에는 글로벌 진출의 교두부로서 2013년도말 미국에 신규 설립한 자회사 NEXAWEB,INC.를 통해 미국 현지법인으로 부터 인수한 UI사업부와 일본법인을 토대로, 그동안 파트너사 간접판매 형태로 창출되던 해외매출이 직접판매 형태로도 추가 되면서 해외 영업망 확충, 미일 시장에서 HTML5 및 모바일 스마트워크 개발툴 시장에서의 다양한 유관 자원을 활용한 판매전략을 극대화 할 수 있는 기반이 조성되었습니다. 이는 당사의 차세대 주력 제품인 '넥사크로플랫폼' 판매전략에 있어서 다양한 영업채널 활로 개척을 가능하게 할 것으로 보고 있습니다.

라. 주요매출처
당사의 주요매출처는 다수의 개별기업과 공공기관으로 구성되어 있어서, 특정 매출처에 의존하지 않고 다양한 매출처를 형성하고 있습니다.

5. 수주상황

당사는 소프트웨어 산업의 특성상 고객사의 요청을 받아 
상시 진행하는 프로젝트 방식이라 수주상황을 집계하기가 힘듭니다. 

6. 시장위험 및 위험관리

연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

1) 환위험
환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품이 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출,수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, CNY및 EUR의 환위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
799,315
615,026
743,382
121,809

JPY
568,406
-
366,584
-

CNY
107,769
-
82,406
-

합 계
1,475,490
615,026
1,192,372
121,809

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산,부채에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
5% 상승시
5% 하락시

USD
9,214
-9,214

JPY
28,420
-28,420

CNY
5,388
-5,388

합 계
43,022
-43,022

2) 가격위험

가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출된 연결기업의 당기손익공정가치측정 금융자산 중 상장지분상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

상장지분상품
-
-

3) 이자율위험 

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 시장이자율의 변동위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

100bp상승시
100bp하락시
100bp상승시
100bp하락시

이자비용
12,331
-12,331
12,204
-12,204

4) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인관리업무를 수행하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

채권액
대손충당금
채권액
대손충당금

매출채권
4,529,249
1,239,594
6,300,739
1,967,500

단기대여금
13,087,898
7,712,898
12,757,898
7,712,898

미수금
6,570,430
3,734,978
6,462,755
3,734,978

미수수익
463,404
218,074
415,908
218,074

합 계
24,650,981
12,905,544
25,937,300
13,633,450

5) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 당반기 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월~1년
1년이상
합 계

매입채무및기타채무
5,419,381
-
-
5,419,381

리스부채
241,643
595,845
777,465
1,614,953

단기차입금
-
1,233,102
-
1,233,102

전환사채
-
3,000,000
7,630,000
10,630,000

합 계
5,661,024
4,828,947
8,407,465
18,897,436

6) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결기업은 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 차감하고 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부채총액
21,510,490
25,621,643

차감: 현금및현금성자산
-5,626,513
-10,620,622

순부채
15,883,977
15,001,021

자기자본
38,514,290
38,458,836

부채비율
41.2%
39.0%

7. 파생상품 등에 관한 사항

해당 사항 없습니다.

8. 경영상의 주요계약 등

<주요계약 총괄표>

프로젝트
계약상대방
대상지역
계약체결일
계약종료일
총 계약금액
진행단계

AI 기반 의약품 콜드체인 플랫폼 서비스 개발
산업통상자원부
대한민국
2019-08-01
2021-12-31
1,552백만원
-

차세대 주민등록정보시스템 구축
정부기관
대한민국
2020-12-14
2021-12-31
692백만원
-

112시스템 기능개선 및 고도화
정부기관
대한민국
2020-06-30
2020-12-31
498백만원
-

선거관리시스템 소프트웨어 구매
정부기관
서울
2020-03-06
2020-11-30
331백만원
-

차세대 지능형 교정정보시스템 구축 사업[용역]
정부기관
인천
2020-06-24
2021-05-31
225백만원
-

차세대 부동산 거래관리시스템 1차년도 구축
한국감정원
대구
2020-12-21
-
235백만원
-

표준프레임웍 구축
일반기업
대한민국
2020-12-22
-
581백만원
-

차세대 통합 KFI 시스템 구축
정부기관
인천
2020-03-13
-
268백만원
-

신한생명&오렌지라이프 통합사업
일반기업
대한민국
2020-06-30
-
613백만원
-

1) 프로젝트 : AI 기반 의약품 콜드체인 플랫폼 서비스 개발

계약상대방
산업통상자원부

계약내용
AI 기반 의약품 콜드체인 플랫폼 서비스를 위한 BM 모델 개발

대상지역
대한민국

계약기간
2019-08-01 ~ 2021-12-31(29개월)

총 계약금액
1,552백만원(정부출연금: 1,070백만원)

과제유형

혁신제품형

보안등급
일반과제

기타사항
AI기반 의약품 콜드체인 플랫폼 구축

2) 프로젝트 : 차세대 주민등록정보시스템 구축

계약상대방
정부기관

계약내용
주민등록정보시스템 구축

대상지역
대한민국

계약기간
2020-12-14 ~ 2021-12-31(12개월)

총 계약금액
692백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
전국의 모든 주민센터에서 등본,초본발급 등 민원인 대응하는 
대국민 서비스 시스템을 넥사크로플랫폼으로 구축

3) 프로젝트 : 112시스템 기능개선 및 고도화

계약상대방
정부기관

계약내용
112시스템 기능개선 및 고도의 시스템 개발

대상지역
대한민국

계약기간
2020-06-30 ~ 2020-12-31( 6개월)

총 계약금액
498백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
넥사크로플랫폼으로 구축한 112상황실 시스템으로 빠르면서도 고도의 신뢰성과 안정성 및 보안성을 필요로 하는 시스템

4) 프로젝트 : 선거관리시스템 소프트웨어 구매

계약상대방
정부기관

계약내용
선거관리시스템 구축

대상지역
서울

계약기간
2020-03-06 ~ 2020-11-30( 9개월)

총 계약금액
331백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
HTML5기반의 넥사크로플랫폼으로 선거정보시스템,재외국인선거관리시스템 등 고도의 신뢰성과 안정성 및 보안성을 필요로 하는 시스템 구축완료

5) 프로젝트 : 차세대 지능형 교정정보시스템 구축 사업[용역]

계약상대방
정부기관

계약내용
교정정보시스템 구축

대상지역
인천

계약기간
2020-06-24 ~ 2021-05-31(12개월)

총 계약금액
225백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
전국 56개 교도소에서 사용되는 시스템으로 죄수관리,접견인관리 등 교정정보 전체 차세대시스템을 넥사크로플랫폼으로 구축함

6
) 프로젝트 : 차세대 부동산 거래관리시스템 1차년도 구축

계약상대방
한국감정원

계약내용
부동산 거래관리시스템 구축

대상지역
대구

계약기간
2020-12-21 ~

총 계약금액
235백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
-

7
) 프로젝트 : 표준프레임웍 구축

계약상대방
일반기업

계약내용
표준프레임웍 구축

대상지역
대한민국

계약기간
2020-12-22 ~

총 계약금액
581백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
-

8
) 프로젝트 : 차세대 통합 KFI 시스템 구축

계약상대방
정부기관

계약내용
KFI 시스템 구축

대상지역
인천

계약기간
2020-03-13 ~

총 계약금액
268백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
-

9
) 프로젝트 : 신한생명&오렌지라이프 통합사업

계약상대방
일반기업

계약내용
-

대상지역
대한민국

계약기간
2020-06-30 ~

총 계약금액
613백만원

과제유형

-

보안등급
-

기타사항
-

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

당사는 연구개발활동을 위하여 부설연구소를 설치운영하고 있으며, 담당조직, 연구개발비용, 연구개발 실적등은 아래와 같습니다.

1) 연구개발 담당조직

연구개발본부 조직도.jpg
연구개발본부 조직도

2) 연구개발비용

(단위: 원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

자산처리
인건비
577,260,704
2,749,271,308
2,490,939,259

감가상각비
15,145,284
93,446,808
61,668,090

기타 경비
98,971,779
509,019,868
647,987,417

소 계
691,377,767
3,351,737,984
3,200,594,766

비용처리
판관비
243,698,575
963,300,201
2,272,228,184

정부보조금
-963,792,075
-963,549,538
-686,119,495

합계
-28,715,733
3,351,488,647
4,786,703,455

(매출액 대비 비율)
-0.40%
10.37%
13.31%

나. 연구개발 실적

연구과제명
연구결과 및 성과

Windows용(MS PDA, Desktop) MIplatform 제품개발

javascript언어를 기반으로 한windows용 UI개발환경과 설치형 런타임개발용 Button,
Combo Calender,Grid,Tab,Dataset등 기업용 UI에 필요한 30여종의 컴퍼넌트개발

Windows용XPLATFORM개발

Vector Rendering Engine개발, javaScript Engine개발용 Button,Combo Calender,Grid,
Tab,Chart,Dataset등 기업용 UI에 필요한 30여종의 컴퍼넌트개발
UXStudio Dev tool 개발

embedded Linux용XPLATFORM 개발
javascript언어 기반의 IPTV용Home Media Player 국책과제 수행

Nexacro 개발

Cross Browsing용 javascript Framework개발

Cross Platform용 windows/ Android/ ios/ Mac/ Embedded Linux Runtime개발

Cross Browsing/Cross Platform용 Button,Combo Calender,Grid,Tab, Chart ,Dataset등 기업용 UI에 필요한 40여종의 컴퍼넌트개발

Android/ios/Mac setup빌드를 위한 AppBuilder개발, excel출력을위한 XENI server 개발

X-PUSH 제품 개발

Push data의 신뢰성을 위한 Push server engine 개발

CrossBrowsing/Cross Platform용 Push adaptor개발

X-POP 제품 개발

Web Scrapping을 위한 Linux용 server engine

WebScrapping을 위한 개발도구인 WebTracer

X-UP 제품 개발

Model 기반 서비스 엔진, Data Source Connector, Model Authoring Tool
GUI 기반 Model Authoring Tool, 엑스젠(XGEN)기반의SAP 특화 기능

Nex-UP제품 개발
Non-coding방식을 지원하는 서버 프레임워크

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

투비소프트
는 사업과 관련하여 아래와 같이 지적(산업)재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의

보유현황은 권리기간 만료등의 이유로 권리가 소멸된 건을 제외하고
특허 29, 상표 54, 해외특허 24, 해외상표 32
로
총
1
39건
이며, 상세현황은 아래와 같습니다.

1) 특허

순
출원번호
등록일
명 칭

1
10-2004-0047073
2006-10-16
브라우징 기반의 애플리케이션 프로그램 캐싱방법

2
10-2004-0047071
2007-04-05
서버의 애플리케이션 프로그램 정보 전달 방법 및 그 시스템

3
10-2006-0049690
2008-07-10
클라이언트-서버간의 클라이언트 데이터 통신 컴포넌트

4
10-2009-0134202
2011-11-11
ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 ＲＩＡ 컴포넌트 다중 버전 지원 방법

5
10-2008-0044298
2011-11-11
이종 클래스의 계승이 가능한 데이터 처리 장치 및 데이터처리 방법

6
10-2010-0016544
2012-01-16
객체 지향적 컴포넌트 애니메이션 방법 및 이를 위한 기록매체

7
10-2010-0052931
2012-02-06
다종 화면 지원이 가능한 ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 이를 위한 기록매체

8
10-2012-0136969
2014-04-07
데이터셋 전송 프로토콜을 이용한 다중 요청 처리 방법

9
10-2012-0088229
2014-05-20
다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법

10
10-2012-0088236
2014-05-20
다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법

11
10-2012-0136872
2014-07-08
통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법

12
10-2013-0124809
2015-08-06
모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법

13
10-2013-0128075
2015-08-06
모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법

14
10-2016-0056615
2017-04-10
오픈 소스 기반 소스 코드 매칭 시스템

15
10-2016-0052275
2017-08-10
복수의 전송방식을 지원하는 푸시 메시지 핸들링 방법 및 장치

16
10-2017-0065118
2017-10-16
2중 가상화를 이용한 컴포넌트 개발방법

17
10-2017-0124499
2018-05-08
고속의 로딩 속도를 가지는 컴포넌트 생성방법

18
10-2018-0110686
2018-11-01
가상 컨테이너를 이용하여 그래픽 유저 인터페이스를 구성하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

19
10-2018-0069731
2018-12-10
비즈니스 응용에서 단일 코드를 이용하여 다중 스크린을 지원하는 컴포넌트를 구조화하는 방법 및 장치

20
10-2018-0110659
2019-02-12
JSON을 이용하여 데이터셋의 구조를 변환하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

21
10-2018-0110679
2019-02-18
사용자의 의도에 기초하여 사용자 인터페이스를 제공하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

22
10-2018-0091506
2019-04-09
사용자 인터페이스 구성 방법

23
10-2018-0156925
2019-09-24
소프트웨어 개발 서비스 제공 장치 및 방법

24
10-2018-0114059
2019-10-28
이미지 자동 처리 장치 및 방법

25
10-2018-0071742
2019-10-28
주유 금액에 대한 스마트 결제 처리 장치 및 그 동작 방법

26
10-2017-0176012
2020-01-20
차량과의 연동을 통해 매장의 상품에 대한 주문 및 결제 처리를 수행하는 카 커머스 처리장치 및 그 동작 방법

27
10-2020-0050789
2020-06-29
CCTV 카메라를 통해 촬영된 영상으로부터 영상 내 촬영 대상자의 행위 인식을 수행하는 CCTV 관리 시스템 장치 및 그 동작 방법

28
10-2018-0138429
2020-12-16
차량에서 키오스크를 통한 상품 주문 결제를 가능하게 하는 카 커머스 서비스 장치 및 그 동작 방법

29
10-2019-0095461
2021-04-29
차량 번호판 영상을 구성하는 복수의 프레임들을 분석하여 차량번호의 인식을 수행하는 차량번호 인식 장치

2) 상표

순
출원번호
등록일
류
명 칭

1
40-2006-0064311
2007-09-18
9
마이플랫폼MiPlatform

2
41-2006-0031830
2007-12-27
42
마이플랫폼MiPlatform

3
41-2008-0006443
2010-05-31
42
TOBESOFT

4
41-2009-0010837
2010-09-20
35
TOBESOFT

5
40-2010-0030307
2011-10-28
9
TOBESOFT

6
40-2012-0039861
2013-06-25
9

7
40-2012-0039863
2013-06-25
9

13

8
40-2012-0039865
2013-06-25
9

14

9
40-2012-0039867
2013-06-25
9
XPLATFORM

10
40-2012-0039869
2013-06-25
9
X-PUSH

11
40-2012-0039870
2013-06-25
9
UX-Studio

12
41-2012-0021108
2013-06-25
35

13
41-2012-0021109
2013-06-25
35

13

14
41-2012-0021110
2013-06-25
35

14

15
41-2012-0021111
2013-06-25
35
XPLATFORM

16
41-2012-0021113
2013-06-25
35
X-PUSH

17
41-2012-0021116
2013-06-25
41

18
41-2012-0021117
2013-06-25
41
TOBESOFT

19
41-2012-0021118
2013-06-25
41

13

20
41-2012-0021119
2013-06-25
41

14

21
41-2012-0021120
2013-06-25
41
XPLATFORM

22
41-2012-0021121
2013-06-25
41
X-POP

23
41-2012-0021122
2013-06-25
41
X-PUSH

24
41-2012-0021125
2013-06-25
42

13

25
40-2012-0039868
2013-11-06
9
X-POP

26
41-2012-0021112
2013-11-06
35
X-POP

27
41-2012-0021124
2013-11-06
42

28
41-2012-0021126
2013-11-06
42

14

29
41-2012-0021127
2013-11-06
42
XPLATFORM

30
41-2012-0021128
2013-11-06
42
X-POP

31
41-2012-0021129
2013-11-06
42
X-PUSH

32
41-2014-0007783
2014-11-07
35
nexacro

33
41-2014-0007784
2014-11-07
35
nexacro platform

34
41-2014-0007785
2014-11-07
41
nexacro

35
41-2014-0007786
2014-11-07
41
nexacro platform

36
41-2014-0007787
2014-11-07
42
nexacro

37
41-2014-0007788
2014-11-07
42
nexacro platform

38
40-2014-0013821
2014-12-09
9
nexacro

39
40-2014-0013822
2014-12-09
9
nexacro platform

40
40-2014-0021568
2015-01-31
9

15

41
41-2014-0012437
2015-01-31
35

15

42
41-2014-0012438
2015-01-31
41

15

43
41-2014-0012439
2015-01-31
42

15

44
41-2014-0014219
2015-02-06
42
XCRO CBP

45
41-2014-0022710
2015-02-10
41
NEXAWEB

46
40-2014-0086215
2015-08-06
9
NEXAWEB

47
41-2014-0052652
2015-08-25
35
NEXAWEB

48
41-2014-0052653
2015-08-25
42
NEXAWEB

49
40-2017-0140487
2018-04-11
42
TOBESOFT

50
40-2017-0140480
2018-09-17
9
TOBESOFT

51
40-2017-0140482
2018-09-17
35
TOBESOFT

52
40-2017-0140484
2018-09-17
41
TOBESOFT

53
40-2018-0091985
2019-03-25
9
NEX-UP

54
40-2019-0198025
2020-12-14
9
I4VS

3) 해외특허

순
국가
출원번호
등록일
명 칭

1
일본
2011-038470
2013-05-02
오브젝트 지향적 컴포넌트 애니메이션 방법 및 이를 위한 기록매체

2
일본
2011-119304
2013-12-13
다종 화면 지원이 가능한 RIA어플리케이션 실행 방법 및 이를 위한 기록매체

3
일본
2012-207021
2014-01-31
多重プロセシングを用いたレンダリング?理?置及び方法

4
일본
2010-260384
2014-05-09
RIA 어플리케이션 실행 방법 및 RIA 컴포넌트 다중 버전 지원 방법

5
일본
2013-220370
2015-09-18
데이터셋 전송 프로토콜을 이용한 다중 요청 처리 방법

6
일본
2012-207022
2016-07-22
다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법

7
일본
2014-208732
2016-08-19
모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법

8
일본
2014-208744
2017-02-10
모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법

9
일본
2016-177998
2018-02-02
대용량 데이터 전송장치 및 방법

10
일본
2017-135577
2019-03-22
복수의 전송방식을 지원하는 푸시 메시지 핸들링 방법 및 장치

11
일본
2019-153456
2020-01-17
가상 컨테이너를 이용하여 그래픽 유저 인터페이스를 구성하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

12
일본
2019-112721
2020-01-31
JSON을 이용하여 데이터셋의 구조를 변환하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

13
일본
2019-095871
2020-01-31
비즈니스 응용에서 단일 코드를 이용하여 다중 스크린을 지원하는 컴포넌트를 구조화하는 방법 및 장치

14
일본
2018-178947
2020-03-11
고속의 로딩 속도를 가지는 컴포넌트 생성방법

15
일본
2017-216802
2020-08-05
2중 가상화를 이용한 컴포넌트 개발방법

16
일본
2019-138528
2020-11-18
사용자의 의도에 기초하여 사용자 인터페이스를 제공하는 전자 장치 및 그의 동작 방법

17
일본
2018-178904
2020-12-01
사용자 인터페이스 구성 방법

18
미국
13/613,302
2015-02-10
Rendering processing apparatus and method using multiprocessing

19
미국
13/613,339
2015-02-10
다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법

20
미국
14/065,619
2016-04-12
통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법

21
중국
201310347920.6
2016-08-23
다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법

22
중국
201310485350.7
2017-11-17
통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법

23
중국
201410531329.0
2018-03-13
모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법

24
중국
201610835078.4
2020-08-25
대용량 데이터 전송장치 및 방법

4) 해외상표

순
국가
출원번호
등록일
명 칭

1
싱가포르
T07-08423I
2007-10-02
x-Platform

2
싱가포르
T07-08427A
2007-10-03
x-Platform

3
일본
2007-040857
2008-11-07
x-Platform

4
일본
2009-077893
2010-05-28
TOBESOFT

5
일본
2011-44565
2012-06-20
XPLATFORM

6
일본
2012-058342
2013-01-25
UX-Studio

7
일본
2012-058343
2013-01-25

13

8
일본
2012-058345
2013-01-25

TOBESOFT

9
일본
2012-058346
2013-01-25

14

10
일본
2012-058347
2013-01-25
XPLATFORM

11
일본
2012-058348
2013-01-25
X-POP

12
일본
2012-058349
2013-01-25
X-PUSH

13
일본
2012-058344
2013-05-10

14
일본
2014-019338
2014-07-18
nexacro

15
일본
2014-019340
2014-07-18
nexacro

16
일본
2014-019334
2014-08-08
nexacro

17
일본
2014-019335
2014-08-08
nexacro platform

18
일본
2014-019336
2014-08-08
nexacro

19
일본
2014-019337
2014-08-08
nexacro platform

20
일본
2014-019339
2014-08-08
nexacro platform

21
일본
2014-019341
2014-08-08
nexacro platform

22
일본
2014-067953
2015-02-20

15

23
미국
86-411,100
2015-10-06

15

24
미국
86-219,672
2015-10-06
nexacro

25
미국
86-219,684
2015-10-06
nexacro platform

26
중국
15492620
2015-12-14
nexacro platform

27
중국
15492619
2015-12-14
nexacro platform

28
중국
15492618
2015-12-14
nexacro platform

29
중국
15492617
2015-12-14
nexacro platform

30
중국
15539952
2015-11-28
NEXAWEB

31
중국
15539951
2015-11-28
NEXAWEB

32
중국
15539950
2015-11-28
NEXAWEB

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무제표
- 아래의 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(단위: 백만원)

제22기 1분기

제21기

제20기

유동자산

22,152
27,517
42,693

비유동자산

37,872
36,562
43,471

자산총계

60,024
64,080
86,165

유동부채

13,666
17,647
37,551

비유동부채

7,843
7,974
888

부채총계

21,510
25,621
38,440

자본금

18,556
18,556
13,351

기타불입자본

100,046
100,050
88,415

기타포괄손익누계액

(2,567)
(2,700)
(2,307)

결손금
(77,523)
(77,480)
(51,987)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

38,512
38,425
47,471

비지배지분

1
33
253

자본총계

38,514
38,458
47,725

자본과부채총계

60,024
64,080
86,165

매출액
9,226
38,811
40,782

영업이익(손실)
(428)
(1,985)
(10,802)

법인세비용차감전이익
(95)
(27,185)
(18,496)

당기순이익
(74)
(26,188)
(21,468)

총포괄손익
58
(26,581)
(21,215)

기본주당이익(원)
(1)
(866)
(787)

연결에 포함된 회사수
7
7
7

나. 요약 재무제표
- 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(단위: 백만원)

제22기 1분기

제21기

제20기

유동자산

19,913
24,230
37,681

비유동자산

39,924
38,348
43,360

자산총계

59,838
62,578
81,042

유동부채

7,135
10,423
29,701

비유동부채

7,379
7,415
443

부채총계

14,515
17,839
30,145

자본금

18,556
18,556
13,351

기타불입자본

100,565
100,569
89,271

기타포괄손익누계액
(2,200)
(2,200)
(2,014)

결손금
(71,599)
(72,185)
(49,711)

자본총계

45,322
44,739
50,896

자본과부채총계

59,838
62,578
81,042

종속, 관계, 공동기업 
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

매출액
7,099
32,322
35,972

영업이익(손실)
148
2,501
(4,304)

법인세비용차감전손실
589
(23,733)
(12,957)

당기순이익
586
(22,473)
(13,468)

기타포괄손익
-
(186)
189

총포괄손익
586
(22,659)
(13,278)

기본주당이익(원)
16
(745)
(526)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 21 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 22 기 1분기말

제 21 기말

자산

유동자산

22,152,610,363

27,517,658,909

현금및현금성자산

4,126,513,254

9,070,621,643

기타유동금융자산

1,500,000,000

1,550,000,000

매출채권 및 기타유동채권

7,797,540,863

8,747,770,309

유동계약자산

5,346,254,856

4,691,138,286

재고자산

437,325,654

242,219,174

단기금융리스채권

42,314,120

65,443,247

기타유동자산

2,860,662,930

3,111,739,053

당기법인세자산

41,998,686

38,727,197

비유동자산

37,872,169,523

36,562,819,913

유형자산

1,377,858,405

1,490,511,397

사용권자산

1,574,130,211

1,804,649,523

영업권 이외의 무형자산

12,004,362,963

11,530,213,612

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산

399,707,786

419,707,786

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

5,677,619,749

4,519,007,749

기타비유동채권

510,510,000

510,510,000

기타비유동금융자산

2,945,205,073

2,930,188,646

기타비유동자산

7,041,495,598

7,042,365,776

이연법인세자산

6,341,279,738

6,315,665,424

자산총계

60,024,779,886

64,080,478,822

부채

유동부채

13,666,581,423

17,647,498,326

매입채무 및 기타유동채무

5,419,380,789

8,579,960,851

유동계약부채

1,858,446,169

2,402,649,553

유동리스부채

839,717,525

895,934,816

유동성전환사채

3,000,000,000

3,000,000,000

단기차입금

1,129,500,000

1,121,000,000

기타유동부채

1,356,525,256

1,576,357,934

당기법인세부채

63,011,684

71,595,172

비유동부채

7,843,908,799

7,974,144,588

장기차입금

103,601,900

99,443,200

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

121,484,612

122,767,475

확정급여채무의현재가치

118,460,080

158,271,210

전환사채

6,644,026,597

6,551,687,776

비유동리스부채

775,235,610

960,874,927

기타비유동부채

81,100,000

81,100,000

부채총계

21,510,490,222

25,621,642,914

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

38,512,892,941

38,425,384,087

자본금

18,556,763,000

18,556,763,000

기타불입자본

100,046,647,600

100,050,007,600

기타포괄손익누계액

(2,567,148,813)

(2,700,625,344)

이익잉여금(결손금)

(77,523,368,846)

(77,480,761,169)

비지배지분

1,396,723

33,451,821

자본총계

38,514,289,664

38,458,835,908

자본과부채총계

60,024,779,886

64,080,478,822

연결 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

9,226,533,068

9,226,533,068

10,044,049,782

10,044,049,782

매출원가

4,762,100,853

4,762,100,853

4,971,675,282

4,971,675,282

매출총이익

4,464,432,215

4,464,432,215

5,072,374,500

5,072,374,500

판매비와관리비

4,892,433,019

4,892,433,019

5,941,982,272

5,941,982,272

영업이익(손실)

(428,000,804)

(428,000,804)

(869,607,772)

(869,607,772)

기타이익

642,967,278

642,967,278

321,945,625

321,945,625

기타손실

85,548,048

85,548,048

(109,278,582)

(109,278,582)

금융수익

58,409,964

58,409,964

34,348,850

34,348,850

금융원가

283,706,310

283,706,310

277,823,446

277,823,446

법인세비용차감전순이익(손실)

(95,877,920)

(95,877,920)

(681,858,161)

(681,858,161)

법인세비용

(21,215,145)

(21,215,145)

5,776,452

5,776,452

계속영업이익(손실)

(74,662,775)

(74,662,775)

(687,634,613)

(687,634,613)

중단영업이익(손실)

(701,184,301)

(701,184,301)

당기순이익(손실)

(74,662,775)

(74,662,775)

(1,388,818,914)

(1,388,818,914)

기타포괄손익

133,476,531

133,476,531

180,239,513

180,239,513

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

133,476,531

133,476,531

180,239,513

180,239,513

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

133,476,531

133,476,531

180,239,513

180,239,513

총포괄손익

58,813,756

58,813,756

(1,208,579,401)

(1,208,579,401)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(42,607,677)

(42,607,677)

(1,318,727,253)

(1,318,727,253)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(32,055,098)

(32,055,098)

(70,091,661)

(70,091,661)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(42,607,677)

(42,607,677)

(1,138,487,740)

(1,138,487,740)

총 포괄손익, 비지배지분

(32,055,098)

(32,055,098)

(70,091,661)

(70,091,661)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(50)

(50)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

(27)

(27)

연결 자본변동표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

13,351,492,500

88,415,132,940

(2,307,370,603)

(51,987,496,557)

47,471,758,280

253,709,227

47,725,467,507

전기 지분법손실 환입

66,995,952

66,995,952

66,995,952

당기순이익(손실)

(1,318,727,253)

(1,318,727,253)

(70,091,661)

(1,388,818,914)

해외사업장 환산 외환차이

180,239,513

180,239,513

180,239,513

총포괄이익

180,239,513

(1,318,727,253)

(1,138,487,740)

(70,091,661)

(1,208,579,401)

유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

156,088,112

156,088,112

주식기준보상거래

8,290,727

8,290,727

1,498,772

9,789,499

2020.03.31 (기말자본)

13,351,492,500

88,423,423,667

(2,127,131,090)

(53,239,227,858)

46,408,557,219

341,204,450

46,749,761,669

2021.01.01 (기초자본)

18,556,763,000

100,050,007,600

(2,700,625,344)

(77,480,761,169)

38,425,384,087

33,451,821

38,458,835,908

전기 지분법손실 환입

당기순이익(손실)

(42,607,677)

(42,607,677)

(32,055,098)

(74,662,775)

해외사업장 환산 외환차이

133,476,531

133,476,531

133,476,531

총포괄이익

133,476,531

(42,607,677)

90,868,854

(32,055,098)

58,813,756

유상증자

(3,360,000)

(3,360,000)

(3,360,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

주식기준보상거래

2021.03.31 (기말자본)

18,556,763,000

100,046,647,600

(2,567,148,813)

(77,523,368,846)

38,512,892,941

1,396,723

38,514,289,664

연결 현금흐름표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

영업활동현금흐름

(3,876,261,047)

(378,310,130)

당기순이익(손실)

(74,662,775)

(1,388,818,914)

당기순이익조정을 위한 가감

(134,708,470)

2,021,571,455

퇴직급여

188,428,357

39,468,000

대손상각비

(727,906,079)

410,043,493

기타의 대손상각비

(500,000,000)

기타의 대손충당금환입

(523,017,059)

(18,800,000)

감가상각비

157,566,162

208,515,023

사용권자산상각비

232,487,757

253,460,479

무형자산상각비

275,674,904

1,009,907,244

주식보상비용(환입)

9,789,499

잡손실

1,445

6,739,906

잡이익

(184,651)

(928,236)

외화환산손실

57,964,588

25,598,416

외화환산이익

(39,076,085)

(16,581,977)

사채상환손실(이익)

(17,238,222)

당기순이익조정을 위한 기타 가감

19,630,990

당기손익측정금융자산평가이익

(2,600,000)

당기손익측정금융자산평가손실

22,600,000

당기손익측정금융자산처분손실

362,346,782

이자수익

(58,409,964)

(34,348,850)

이자비용

283,706,310

277,823,446

배당금수익

(360,000)

법인세비용(수익)

(21,215,145)

5,776,452

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(3,588,941,990)

(978,108,896)

매출채권의 감소(증가)

1,092,896,198

(462,222,265)

계약자산의 감소(증가)

(655,116,570)

148,150,124

기타채권의 감소(증가)

(41,603,940)

(822,526,115)

금융리스채권의 감소(증가)

21,289,830

선급금의 감소(증가)

(50,372,529)

242,998,543

선급비용의 감소(증가)

423,089,849

(61,325,283)

당기법인세자산의 감소(증가)

239,928

(12,226,000)

재고자산의 감소(증가)

(5,106,480)

6,665,454

매입채무의 증가(감소)

567,884,184

897,010,504

부가가치세 예수금의 증가(감소)

3,239,374

계약부채의 증가(감소)

(468,692,638)

12,460,601

기타채무의 증가(감소)

(4,273,636,385)

(1,198,364,519)

선수금의 증가(감소)

75,439,500

(248,291,098)

예수금의 증가(감소)

(249,021,170)

(39,709,970)

선수수익의 증가(감소)

2,647,672

544,706,960

당기법인세부채의 증가(감소)

(10,828,983)

(6,725,662)

퇴직금의 지급

38,823,690

이자수취(영업)

14,816,543

7,328,760

이자지급(영업)

(126,366,811)

(40,822,795)

배당금수취(영업)

360,000

법인세납부(환급)

(5,581,234)

540,260

투자활동현금흐름

(854,855,978)

255,198,003

유형자산의 취득

(53,868,875)

(39,080,833)

무형자산의 취득

(711,377,767)

(822,052,012)

정부보조금의 수취

242,537

302,528

단기금융상품의 처분

50,000,000

대여금의 증가

(333,000,000)

(200,000,000)

대여금의 감소

131,000,000

102,478,320

보증금(자산)의 감소

9,519,000

253,550,000

보증금(자산)의 증가

(20,500,000)

(140,000,000)

장기선급금의 회수

50,000,000

금융리스자산의 처분

23,129,127

당기손익측정금융자산의 취득

(2,000,000,000)

당기손익측정금융자산의 처분

3,100,000,000

재무활동현금흐름

(240,903,491)

(767,671,642)

단기차입금의 증가

92,717,624

316,993,328

단기차입금의 상환

(84,217,624)

(316,993,328)

유동성장기차입금의 상환

(2,245,626)

금융리스부채의 지급

(246,043,491)

(265,426,016)

주식의 발행

(3,360,000)

전환사채의 감소

(500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

27,912,127

792,677,373

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율 변동

14,745,753

4,919,046

해외사업장 환산차이

13,166,374

86,574,026

중단영업으로부터 발생한 순현금흐름

806,384,986

매각예정자산에 포함된 현금

(105,200,685)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,944,108,389)

(98,106,396)

기초현금및현금성자산

9,070,621,643

6,815,385,766

기말현금및현금성자산

4,126,513,254

6,717,279,370

3. 연결재무제표 주석

제22기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지

제21기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 투비소프트와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 투비소프트(이하 "연결기업")는 2000년 7월 10일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며,
연결기업의 주식은 2010년 6월 1일자로 코스닥시장에
상장하였습니다.
연결기업의 당분기말 현재

연결기업의 최대
발행주식수는 37,113,526주이며
, 납입자본금은 18,556,763천원입니다.
한편, 지배기업의 최대주
주
인

㈜

애니팬비티에스가 13.75%의
지분

을
보유하고 있습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소 재 지
결 산 일
지분율(%)
비고

NEXAWEB,INC.
미국
12월 31일
100%
자회사

NEXAWEB JAPAN,INC.
일본
12월 31일
100%
손자회사

㈜엔비레즈
한국
12월 31일
84.69%
자회사

㈜제이씨케이파트너스
한국
12월 31일

100%

손자회사

㈜
투비바이오신약

한국
12월 31일
100%
자회사

㈜
투비윈

한국
12월 31일
100%
자회사

㈜
피티에프글로벌

한국
12월 31일
100%
자회사

(2) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
총자산
자기자본
매출액
당기순이익
(손실)

NEXAWEB, INC.
5,472,783
5,106,826
212,830,
(11,166)

NEXAWEB JAPAN, INC.
1,483,253
(42,197)
701,536
(23,381)

㈜엔비레즈(주1)
2,558,425
(3,703,252)
40,000
(213,670)

㈜제이씨케이파트너스
475,611
475,249
-
4,296

㈜
투비바이오신약(주2)

2,111,365
(1,709,759)
-
(357,544)

㈜
투비윈

1,402,241
546,546
1,606,406
(65,625)

㈜
피티에프글로벌

1,280,262
239,833
-
(9,340)

(주1)
㈜엔비레즈는 당분기말 현재 완전 자본잠식 상태입니다
.

(주2) 전기 중 투비바이오신약연구소주식회사에서
㈜
투비바이오신약으로 상호가 변경되었으
며, 당분기말 현재 자본잠식 상태입니다.

2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준 

2.1 재무제표 작성기준

연결기업의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대
한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 
연결기업은 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제
ㆍ

개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107
호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시
장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생
한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함
하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준
서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정
되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제
2121호 '부담금’ 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서
를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확
히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수
익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서
차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회
계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘ 충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담
계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계
약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정
사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니
다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연
도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
· 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인
종속기업
· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수
수료
· 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
· 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부
채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습
니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기
지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된
경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용
하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

2.4 중요한 회계적 추정과 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다.

3. 영업부문정보

3.1 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기말 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부문
영업의 성격

재화판매부문
소프트웨어 개발 및 판매

용역제공부문
소프트웨어 구축서비스(컨설팅)

유지보수제공부문
소프트웨어 유지보수

상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. 

연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.

3.2 수익정보 구분

당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
재화판매
용역제공
유지보수제공
합 계

<고객과의 계약으로 인한 수익>

한시점에 인식:

제품, 상품 등 판매
3,898,449
-
-
3,898,449

기간에 걸쳐 인식:

용역, 유지보수 등
-
3,205,525
2,122,559
5,328,084

소 계
3,898,449
3,205,525
2,122,559
9,226,533

<매출원가및판매비와관리비>

감가상각비,무형자산상각비 및 사용권자산상각비
617,982
17,806
29,941
665,729

기타의 비용
3,551,574
3,178,942
2,258,289
8,988,805

소 계
4,169,556
3,196,748
2,288,230
9,654,534

부문영업이익(손실)
(271,107)
8,777
(165,671)
(428,001)

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
재화판매
용역제공
유지보수제공
합 계

<고객과의 계약으로 인한 수익>

한시점에 인식:

제품, 상품 등 판매
4,616,950
-
-
4,616,950

기간에 걸쳐 인식:

용역, 유지보수 등
-
3,392,461
2,034,639
5,427,100

소 계
4,616,950
3,392,461
2,034,639
10,044,050

<매출원가및판매비와관리비>

감가상각비,무형자산상각비 및 사용권자산상각비
1,402,934
32,369
36,580
1,471,883

기타의 비용
3,693,600
3,487,665
2,260,510
9,441,775

소 계
5,096,534
3,520,034
2,297,090
10,913,658

부문영업손실
(479,584)
(127,573)
(262,451)
(869,608)

3.3 각 보고부문별 자산과 부채의 총액은 최고영업의사결정자에게 보고되지 아니합니다.

3.4 당분기 및 전분기 중 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국 내
8,442,556
6,708,845

해 외
783,977
3,335,205

합 계
9,226,533
10,044,050

3.5 당분기 및 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 고객은 없습니다.

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기말

현금 및 예금
4,126,513
9,070,622

5. 사용제한 금융자산

당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내역은 없습니다.

6. 매출채권및기타채권

6.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

매출채권
매출채권 총계
5,669,213
-
5,669,213
7,682,655
-
7,682,655

차감: 대손충당금
(2,611,647)
-
(2,611,647)
(3,339,595)
-
(3,339,595)

매출채권 계
3,057,566
-
3,057,566
4,343,060
-
4,343,060

기타채권
대여금
2,814,822
7,467,053
10,281,875
2,612,822
7,467,053
10,079,875

차감: 대손충당금
(679,128)
(7,467,053)
(8,146,181)
(679,128)
(7,467,053)
(8,146,181)

소 계
2,135,694
-
2,135,694
1,933,694
-
1,933,694

미수금 (주1)
2,547,072
4,160,788
6,707,860
2,450,950
4,160,788
6,611,738

차감: 대손충당금
(160,927)
(3,650,278)
(3,811,205)
(160,927)
(3,650,278)
(3,811,205)

소 계
2,386,145
510,510
2,896,655
2,290,023
510,510
2,800,533

미수수익
647,251
-
647,251
610,109
-
610,109

차감: 대손충당금
(429,116)
-
(429,116)
(429,116)
-
(429,116)

소 계
218,135
-
218,135
180,993
-
180,993

기타채권 계
4,739,974
510,510
5,250,484
4,404,710
510,510
4,915,220

합 계
7,797,540
510,510
8,308,050
8,747,770
510,510
9,258,280

(
주1) 연결기업은 미수금과 관련하여 2,000,000천원의 채무증권을 담보로 제공 받고 있습니다.

(주석 21.2 참
조)

6.2 연결기업은 매출채권및기타채권에 대하여 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
설 정
환입/제각
기 말

매출채권
3,339,595
(727,906)
(42)
2,611,647

기타채권
대여금(유동)
679,128
-
-
679,128

대여금(비유동)
7,467,053
-
-
7,467,053

미수금(유동)
160,927
-
-
160,927

미수금(비유동)
3,650,278
-
-
3,650,278

미수수익
429,116
-
-
429,116

합 계
15,726,097
(727,906)
(42)
14,998,149

(전기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
설 정
환입/제각
대 체
기 말

매출채권
1,750,776
1,588,825
(6)
-
3,339,595

기타채권
대여금(유동) (주1)
6,446,337
609,128
(1,048,800)
(5,327,537)
679,128

대여금(비유동) (주2)
-
1,807,473
-
5,659,580
7,467,053

미수금(유동) (주3)
103,326
725,993
(662,104)
(6,288)
160,927

미수금(비유동)
-
3,643,990
-
6,288
3,650,278

미수수익 (주4)
590,201
308,439
(137,481)
(332,043)
429,116

합 계
8,890,640
8,683,848
(1,848,391)
-
15,726,097

(주1) 전기 중 단기대여금의 5,327,537천원은 장기대여금으로 대체되었습니다.
(주2) 전기 중 장기대여금 5,659,580천원은 단기대여금 5,327,537천원과 미수수익 32,043천원에서 대체되었습니다.
(주3) 전기 중 미수금의 6,288천원은 장기미수금으로 대체되었습니다.
(주4) 전기 중 미수수익의 332,043천원은 장기대여금으로 대체되었습니다.

6.3 매출채권 중 당분기말과 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

정상채권
2,694,375
4,176,304

연체되었으나 손상되지 않은 채권
1,269,775
1,073,340

손상채권
1,705,063
2,433,011

합 계
5,669,213
7,682,655

6.4 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

180일 미만
1,269,775
1,073,340

합 계
1,269,775
1,073,340

7.
계약자산 및 계약부채

보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
상품
918,022
726,131

제품
3,252,768
3,087,276

용역
694,521
582,416

유지보수
480,944
295,315

합 계
5,346,255
4,691,138

계약부채
상품
22,750
22,750

제품
115,820
418,480

용역
843,375
1,154,106

유지보수
876,501
807,314

합 계
1,858,446
2,402,650

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

선급금
3,708,638
550,000
4,258,638
3,531,717
1,073,017
4,604,734

차감: 대손충당금
(1,606,598)
(550,000)
(2,156,598)
(1,606,598)
(1,073,017)
(2,679,615)

소 계
2,102,040
-
2,102,040
1,925,119
-
1,925,119

선급비용
758,483
33,196
791,679
1,186,620
34,066
1,220,686

부가세대급금
140
-
140
-
-
-

기타의 투자자산
-
7,008,300
7,008,300
-
7,008,300
7,008,300

합 계
2,860,663
7,041,496
9,902,159
3,111,739
7,042,366
10,154,105

9. 재고자산 

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
2,731,482
(2,520,000)
211,482
2,536,375
(2,520,000)
16,375

원재료
225,844
-
225,844
225,844
-
225,844

합 계
2,957,326
(2,520,000)
437,326
2,762,219
(2,520,000)
242,219

10. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
감 소
대체
감가상각비
손상
환산차이
당분기말

취득원가:

토지
1,113
-
-
-
-
-
-
1,113

건물
30,612
-
-
-
-
-
-
30,612

구축물
142,700
-
-
-
-
-
-
142,700

기계장치
128,087
-
-
-
-
-
-
128,087

금형
924,322
-
-
-
-
-
-
924,322

시설장치
8,500
-
-
-
-
-
-
8,500

차량운반구
10,169
-
-
-
-
-
-
10,169

비품
3,880,724
46,222
-
-
-
-
(3,786)
3,923,160

건설중인자산
83,032
7,647
-
(8,030)
-
-
-
82,649

소 계
5,209,259
53,869
-
(8,030)
-
-
(3,786)
5,251,312

감가상각누계:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
(30,101)
-
-
-
(511)
-
-
(30,612)

구축물
(132,947)
-
-
-
(2,437)
-
-
(135,384)

기계장치
(107,777)
-
-
-
(3,385)
-
-
(111,162)

금형
(808,980)
-
-
-
(27,496)
-
-
(836,476)

시설장치
(6,003)
-
-
-
(338)
-
-
(6,341)

차량운반구
(509)
-
-
-
(508)
-
-
(1,017)

비품
(2,609,353)
-
-
-
(122,891)
-
2,860
(2,729,384)

소 계
(3,695,670)
-
-
-
(157,566)
-
2,860
(3,850,376)

정부보조금:

건설중인자산
(23,078)
-
-
-
-
-
-
(23,078)

소 계
(23,078)
-
-
-
-
-
-
(23,078)

장부금액:

토지
1,113
-
-
-
-
-
-
1,113

건물
511
-
-
-
(511)
-
-
-

구축물
9,753
-
-
-
(2,437)
-
-
7,316

기계장치
20,310
-
-
-
(3,385)
-
-
16,925

금형
115,342
-
-
-
(27,496)
-
-
87,846

시설장치
2,497
-
-
-
(338)
-
-
2,159

차량운반구
9,660
-
-
-
(508)
-
-
9,152

비품
1,271,371
46,222
-
-
(122,891)
-
(926)
1,193,776

건설중인자산
59,954
7,647
-
(8,030)
-
-
-
59,571

합 계
1,490,511
53,869
-
(8,030)
(157,566)
-
(926)
1,377,858

(전기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취득
감 소
대체
감가상각비
손상
환산차이
전기말

취득원가:

토지
-
-
-
1,113
-
-
-
1,113

건물
-
-
-
30,612
-
-
-
30,612

구축물
142,700
-
-
-
-
-
-
142,700

기계장치
128,087
-
-
-
-
-
-
128,087

금형
924,322
-
-
-
-
-
-
924,322

시설장치
8,500
-
-
-
-
-
-
8,500

차량운반구
19,782
10,169
(19,782)
-
-
-
-
10,169

비품
4,319,096
113,765
(191,611)
(36,638)
-
(321,667)
(2,221)
3,880,724

건설중인자산
76,015
28,655
-
(21,638)
-
-
-
83,032

소 계
5,618,502
152,589
(211,393)
(26,551)
-
(321,667)
(2,221)
5,209,259

감가상각누계:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
-
-
-
-
(30,101)
-
-
(30,101)

구축물
(119,947)
-
-
-
(13,000)
-
-
(132,947)

기계장치
(89,493)
-
-
-
(18,284)
-
-
(107,777)

금형
(633,117)
-
-
-
(175,863)
-
-
(808,980)

시설장치
(4,303)
-
-
-
(1,700)
-
-
(6,003)

차량운반구
(2,308)
-
6,264
-
(4,465)
-
-
(509)

비품
(2,183,777)
-
185,457
-
(613,328)
-
2,295
(2,609,353)

소 계
(3,032,945)
-
191,721
-
(856,741)
-
2,295
(3,695,670)

정부보조금:

건설중인자산
(12,576)
(12,247)
-
1,745
-
-
-
(23,078)

소 계
(12,576)
(12,247)
-
1,745
-
-
-
(23,078)

장부금액:

토지
-
-
-
1,113
-
-
-
1,113

건물
-
-
-
30,612
(30,101)
-
-
511

구축물
22,753
-
-
-
(13,000)
-
-
9,753

기계장치
38,594
-
-
-
(18,284)
-
-
20,310

금형
291,205
-
-
-
(175,863)
-
-
115,342

시설장치
4,197
-
-
-
(1,700)
-
-
2,497

차량운반구
17,474
10,169
(13,518)
-
(4,465)
-
-
9,660

비품
2,135,319
113,765
(6,154)
(36,638)
(613,328)
(321,667)
74
1,271,371

건설중인자산
63,439
16,408
-
(19,893)
-
-
-
59,954

합 계
2,572,981
140,342
(19,672)
(24,806)
(856,741)
(321,667)
74
1,490,511

11. 무형자산

11.1 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(
당분
기
)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
감소
대체
상각비
손상
환산차이
당분기말

취득원가:

산업재산권
2,089,411
-
-
8,030
-
-
65,702
2,163,143

영업권
508,663
-
-
-
-
-
-
508,663

고객관련무형자산
3,626,475
-
-
-
-
-
104,070
3,730,545

기술관련무형자산
5,082,222
-
-
-
-
-
-
5,082,222

개발비
35,689,484
691,378
-
-
-
-
-
36,380,862

소프트웨어
3,045,673
-
-
-
-
-
(12,501)
3,033,172

회원권
532,905
-
-
-
-
-
-
532,905

전용실시권
977,158
-
-
-
-
-
-
977,158

통상실시권
70,513
-
-
-
-
-
-
70,513

판매권
312,122
-
-
-
-
-
-
312,122

소 계
51,934,626
691,378
-
8,030
-
-
157,271
52,791,305

감가상각누계:

산업재산권
(1,331,931)
-
-
-
(16,994)
-
(38,749)
(1,387,674)

영업권
(508,663)
-
-
-
-
-
-
(508,663)

고객관련무형자산
(2,955,934)
-
-
-
(55,670)
-
(77,000)
(3,088,604)

기술관련무형자산
(5,082,222)
-
-
-
-
-
-
(5,082,222)

개발비
(26,497,602)
-
-
-
(110,159)
-
-
(26,607,761)

소프트웨어
(2,597,253)
-
-
-
(72,982)
-
9,137
(2,661,098)

전용실시권
(180,727)
-
-
-
(13,635)
-
-
(194,362)

통상실시권
(70,513)
-
-
-
-
-
-
(70,513)

판매권
(210,304)
-
-
-
(7,273)
-
-
(217,577)

소 계
(39,435,149)
-
-
-
(276,713)
-
(106,612)
(39,818,474)

정부보조금:

산업재산권
(5,713)
-
-
-
1,038
-
-
(4,675)

개발비
(963,550)
-
(243)
-
-
-
-
(963,793)

소 계
(969,263)
-
(243)
-
1,038
-
-
(968,468)

장부금액 :

산업재산권
751,767
-

8,030
(15,956)
-
26,953
770,794

영업권
-
-
-
-
-
-
-
-

고객관련무형자산
670,541
-
-
-
(55,670)
-
27,070
641,941

기술관련무형자산
-
-
-
-
-
-
-
-

개발비
8,228,332
691,378
(243)
-
(110,159)
-
-
8,809,308

소프트웨어
448,420
-
-
-
(72,982)
-
(3,364)
372,074

회원권
532,905
-
-
-
-
-
-
532,905

전용실시권
796,431
-
-
-
(13,635)
-
-
782,796

통상실시권
-
-
-
-
-
-
-
-

판매권
101,818
-
-
-
(7,273)
-
-
94,545

합 계
11,530,214
691,378
(243)
8,030
(275,675)
-
50,659
12,004,363

(
전
기
)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
감소
대체
상각비
손상
환산차이
전기말

취득원가:

산업재산권
2,168,564
-
-
21,638
-
-
(100,791)
2,089,411

영업권
17,619,888
-
174,495
-
-
(17,285,720)
-
508,663

고객관련무형자산
3,786,126
-
-
-
-
-
(159,651)
3,626,475

기술관련무형자산
5,082,222
-
-
-
-
-
-
5,082,222

개발비
32,337,746
3,319,713
-
32,025
-
-
-
35,689,484

소프트웨어
3,050,859
-
-
-
-
-
(5,186)
3,045,673

회원권
564,629
-
-
(31,724)
-
-
-
532,905

전용실시권
2,018,922
-
-
-
-
(1,041,764)
-
977,158

통상실시권
466,733
-
-
-
-
(396,220)
-
70,513

판매권
645,455
-
-
-
-
(333,333)
-
312,122

소 계
67,741,144
3,319,713
174,495
21,939
-
(19,057,037)
(265,628)
51,934,626

감가상각누계:

산업재산권
(1,327,606)
-
-
-
(63,999)
-
59,674
(1,331,931)

영업권
(10,757,184)
-
-
-
-
10,248,521
-
(508,663)

고객관련무형자산
(2,841,143)
-
-
-
(235,871)
-
121,080
(2,955,934)

기술관련무형자산
(5,082,222)
-
-
-
-
-
-
(5,082,222)

개발비
(23,793,785)
-
-
-
(2,703,817)
-
-
(26,497,602)

소프트웨어
(2,287,668)
-
-
-
(317,096)
-
7,511
(2,597,253)

전용실시권
(77,651)
-
-
-
(103,076)
-
-
(180,727)

통상실시권
(32,895)
-
-
-
(37,618)
-
-
(70,513)

판매권
(81,213)
-
-
-
(129,091)
-
-
(210,304)

소 계
(46,281,367)
-
-
-
(3,590,568)
10,248,521
188,265
(39,435,149)

정부보조금:

산업재산권
(8,137)
-
-
(1,745)
4,169
-
-
(5,713)

개발비
(686,120)
(277,430)
-
-
-
-
-
(963,550)

소 계
(694,257)
(277,430)
-
(1,745)
4,169
-
-
(969,263)

장부금액 :

산업재산권
832,821
-
-
19,893
(59,830)
-
(41,117)
751,767

영업권(주1)
6,862,704
-
174,495
-
-
(7,037,199)
-
-

고객관련무형자산
944,983
-
-
-
(235,871)
-
(38,571)
670,541

기술관련무형자산
-
-
-
-
-
-
-
-

개발비
7,857,841
3,042,283
-
32,025
(2,703,817)
-
-
8,228,332

소프트웨어
763,191
-
-
-
(317,096)
-
2,325
448,420

회원권
564,629
-
-
(31,724)
-
-
-
532,905

전용실시권
1,941,271
-
-
-
(103,076)
(1,041,764)
-
796,431

통상실시권
433,838
-
-
-
(37,618)
(396,220)
-
-

판매권
564,242
-
-
-
(129,091)
(333,333)
-
101,818

합 계
20,765,520
3,042,283
174,495
20,194
(3,586,399)
(8,808,516)
(77,363)
11,530,214

(주1) ㈜엔비레즈 관련 영업권입니다.

11.2 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
잔여 상각기간

WC300
2,193,869
2,194,112
3년 미만

nexacro20
5,894,730
5,203,352
개발 진행중

nexacro17.1
(주1)

653,497
746,853
2년 미만

PayOrder
67,212
84,015
1년 미만

합 계
8,809,308
8,228,332

(주1) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼으로써, 이전 버전을 대체하는 연결기업의 주력 제품입니다.

11.3 당분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

소프트웨어개발
243,699
423,480

신약개발
4,112
293,166

합 계
247,811
716,646

12. 금융자산

12.1
보고기간종료일 현재 유동금융자산 및 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타유동금융자산

단/장기금융상품
1,550,000
-
1,550,000
-

공정가치측정 금융자산

당기손익공정가치측정 금융자산
-
399,708
-
419,708

기타포괄손익공정가치측정 금융자산
-
5,677,620
-
4,519,008

소 계
-
6,077,328
-
4,938,716

기타비유동금융자산

임차보증금
-
2,774,273
-
2,758,649

현재가치할인차금(임차보증금)
-
(45,526)
-
(50,438)

기타보증금
-
216,458
-
221,977

소 계
-
2,945,205
-
2,930,188

합 계
1,500,000
9,022,533
1,550,000
7,868,904

12.2 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

회사명
취득원가
장부금액

평가손익

당분기
당분기이전

<시장성 있는 지분증권>

에스앤에스텍
57,900
64,400
(22,600)
29,100

포인트엔지니어링
20,575
16,550
2,600
(6,625)

소 계
78,475
80,950
(20,000)
22,475

<시장성 없는 지분증권>

소프트웨어공제조합 (주1)
125,000
165,382
-
40,382

AKGI청년창업육성투자조합
458,310
22,176
-
(436,134)

지노바아시아㈜
100,000
131,200
-
31,200

소 계
683,310
318,758
-
(364,552)

<시장성 없는 채무증권>

㈜이에스에이 전환사채
600,000
-
-
(600,000)

케이앤그룹㈜ 전환사채
400,000
-
-
(400,000)

㈜에이티파머 전환사채
3,000,000
-
-
(3,000,000)

소 계
4,000,000
-
-
(4,000,000)

합 계
4,761,785
399,708
(20,000)
(4,342,077)

(주1) 연결기업의 상기 채무증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.(주석 21 참조)

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
취득원가
장부금액

평가손익

전기
전기이전

<시장성 있는 지분증권>

에스앤에스텍
57,900
87,000
29,100
-

포인트엔지니어링
20,575
13,950
(6,625)
-

소 계
78,475
100,950
22,475
-

<시장성 없는 지분증권>

소프트웨어공제조합 (주1)
125,000
165,382
3,394
36,988

AKGI청년창업육성투자조합
458,310
22,176
-
(436,134)

지노바아시아㈜
100,000
131,200
(168,800)
200,000

소 계
683,310
318,758
(165,406)
(199,146)

<시장성 없는 채무증권>

㈜이에스에이 전환사채
600,000
-
(746,407)
146,407

케이앤그룹㈜ 전환사채
400,000
-
-
(400,000)

㈜에이티파머 전환사채
3,000,000
-
(3,818,954)
818,954

소 계
4,000,000
-
(4,565,361)
565,361

합 계
4,761,785
419,708
(4,708,292)
366,215

(주1) 연결기업의 상기 채무증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.(주석 21 참조)

12.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

회사명
주식수
지분율
취득원가
장부금액
평가손익누계

<시장성 없는 지분증권>

㈜제이디에프
1,000
0.60%
20,000
-
(20,000)

㈜엘엔아이소프트
4,767
0.31%
23,839
-
(23,839)

㈜코드랩
2,000
10.00%
100,000
-
(100,000)

다담인베스트먼트
133,332
8.52%
799,996
887,191
87,195

㈜알엘케이
127
0.36%
635
-
(635)

㈜리너스
2,607
6.12%
1,521,296
48,339
(1,472,957)

㈜동행복권
320,000
4.00%
1,600,000
2,232,320
632,320

메타씨앤에스㈜
400,000
15.37%
1,200,000
1,265,600
65,600

㈜페이투스(주1)
10,000,000
16.39%
1,000,000
-
(1,000,000)

㈜디엘이노베이션(주2)
284,653
5.29%
1,138,612
1,138,612
-

㈜핀그랜
40,000
8.30%
20,000
20,000
-

㈜비쥬얼샤워
51,759
2.10%
1,190,457
85,558
(1,104,899)

합 계

8,614,835
5,677,620
(2,937,215)

(주1)2021년 1월 4일 주당 액면가 500원에서 액면분할을 실시하여 주당 액면가 100원에 8,000,000주가 증가하였습니다.
(주2) 2021년 2월 9일 매출채권 출자전환으로 284,653주를 취득 하였습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
주식수
지분율
취득원가
장부금액
평가손익누계

<시장성 없는 지분증권>

㈜제이디에프
1,000
0.60%
20,000
-
(20,000)

㈜엘엔아이소프트
4,767
0.31%
23,839
-
(23,839)

㈜코드랩
2,000
10.00%
100,000
-
(100,000)

다담인베스트먼트
133,332
8.52%
799,996
887,191
87,195

㈜알엘케이
127
0.36%
635
-
(635)

㈜리너스
2,607
6.12%
1,521,296
48,339
(1,472,957)

㈜동행복권
320,000
4.00%
1,600,000
2,232,320
632,320

메타씨앤에스㈜
400,000
15.37%
1,200,000
1,265,600
65,600

㈜페이투스 (주1)
2,000,000
16.39%
1,000,000
-
(1,000,000)

㈜비쥬얼샤워
51,759
2.10%
1,190,457
85,558
(1,104,899)

합 계

7,456,223
4,519,008
(2,937,215)

(주1) 전기 중 매각되어 종속기업에서 제외하였으며, 동 사에 대한 대여금 1,000,000천원을 출자전환하였으나 자산성이 불확실하여 전액 손상처리 하였습니다. (주석 30 참조)

13. 관계기업투자

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율
취득원가
장부금액
지분율
취득원가
장부금액

㈜에스에프에이치
한국
49.7%
3,300,000
-
49.7%
3,300,000
-

㈜에스에프&엠씨
한국
100.0%
100,000
-
100.0%
100,000
-

㈜스타일디시지
한국
100.0%
200,000
-
100.0%
200,000
-

㈜디시지(주1)
한국
31.9%
935,000
-
31.9%
935,000
-

합 계

4,535,000
-

4,535,000
-

(주1) ㈜디시지는 2019년 2월 28일 폐업하였습니다. 

연결기업은 당분기말 현재 관계기업투자주식에 대하여 전액 손상차손이 인식되어 있으므로 재무상태표상 관계기업투자로 계상된 금액은 없습니다.

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
2,114,609
1,631,282

미지급금
2,033,433
4,512,790

미지급비용
1,271,339
2,435,889

합 계
5,419,381
8,579,961

15.
단기차입금

보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

용도
차입처
이자율
당분기말
전기말

일반자금대출
국민은행
5.24%
300,000
300,000

운전자금대출
KEB하나은행
3.99%
146,000
146,000

운전자금대출
신한은행
5.08%
320,000
320,000

일반자금대출
신한은행
5.08%
160,000
160,000

일반자금대출
신미성
0.00%
8,500
-

일반자금대출
김봉익
3.00%
80,000
80,000

일반자금대출
박혜원
4.60%
50,000
50,000

일반자금대출
조상원
4.60%
15,000
15,000

일반자금대출
이강혁
4.60%
50,000
50,000

합 계
1,129,500
1,121,000

16.
장기차입금

보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율
당분기말
전기말

PPP Loan(주1)
Citizens Bank N.A.
1.00%
103,602
99,443

합 계
103,602
99,443

(주1) 연결기업의 종속기업 NEXAWEB INC. 이 정부로부터 고용유지를 위해 받은 PPP (Paycheck Protection Program) Loan 으로, 일정기간 직원 고용 유지시 대출 상환이 면제 됩니다.

17. 전환사채

17.1 보고기간종료일 현재 미상환 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미상환 액면가액
10,000,000
10,000,000

사채상환할증금
630,000
630,000

전환권조정
(984,381)
(1,076,571)

사채할인발행차금
(1,592)
(1,741)

미상환 장부가액
9,644,027
9,551,688

17.2 당분기말 현재 연결기업이 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분
제10회(주1)

권면총액
7,000,000,000원

미상환 액면금액
7,000,000,000원

표면이자율
0%

만기보장수익율
연3%

발행일
2020년 11월 17일

만기일
2023년 11월 17일

전환권행사기간

발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일

1개월
전일까지

전환시 발행할 주식

기명식 보통주식

전환가액
2,302원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음)

사채권자에 의한 
조기상환청구권
해당사항 없음

발행자에 의한 
조기상환청구권

해당사항 없음.

(주1) 전기 중 제10회 전환사채는 ㈜이강테크 양수도 관련 취득 대가로 발행되었으며양수도 완료 시까지 에스크로 되어 있습니다.

17.3 당분기말 현재 종속기업인 ㈜엔비레즈가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분
제1회 기명식 무보증 사모 전환사채(주1)

권면총액
3,000,000,000원

미상환 액면금액
3,000,000,000원

표면이자율
0%

만기보장수익율
연 6.0% (112.7272%의 상환할증금 지급조건)

발행일
2016년 07월 01일

만기일
2021년 07월 01일

전환권행사기간
사채발행일 이후 1년이 되는 날부터 원금상환 기일 전일까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환가액
10,000원 (단, 발행기업의 직전년도 당기순이익에 따라 전환가액이 조정될 수 있음)

사채권자에 의한 
조기상환청구권
발행일로부터 1년후 및 이후 매6개월 단위로 조기상환 청구권(Put Option)을 행사할 수 있음.

발행자에 의한 
조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과한 이후 만기일까지 인수인이 인수한 사채권면금액의 30%에 해당하는 사채에 대하여 발행회사의 선택으로 만기전 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권(Call Option)을 청구할 수 있음. (매도청구권 상환율 연 5% (3개월복리))

(주1) 당분기 중 전환사채 변경 계약을 체결하여 만기일이 2021년 7월 1일(기존 2020년 7월 1일)로 변경되었습니다.

18. 기타유동부채

보고기한종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
241,820
485,642

부가세예수금
34,569
32,492

선수금
97,308
53,968

선수수익
982,828
1,004,256

합 계
1,356,525
1,576,358

19. 자본금과 잉여금

19.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

1주당금액
500원
500원

발행주식수
37,113,526주
37,113,526주

자본금
18,556,763,000원
18,556,763,000원

19.2 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
99,948,230
99,951,590

기타자본
3,094,349
3,094,349

자기주식
(2,967,749)
(2,967,749)

자기주식처분손실
(28,182)
(28,182)

합 계
100,046,648
100,050,008

19.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

해외사업환산손익

395,717
262,241

기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익
(3,085,596)
(3,240,748)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산처분손익
-
155,152

지분법자본변동
122,730
122,730

합 계
(2,567,149)
(2,700,625)

19.4 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
110,232
110,232

미처리결손금
(77,633,601)
(77,590,994)

합 계
(77,523,369)
(77,480,762)

(주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

20. 주식기준보상

20.1.1 발행내역
연결기업은 2016년 7월 4일 임시주주총회 결의에 따라 연결기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

주식선택권으로 발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여 현금 또는 자기주식으로 교부

가득조건 및 행사가능시점
부여일 이후 2년 이상 연결기업의 임직원으로 재직한 자에 한해 2018년 7월 4일부터 2021년 7월 3일까지 행사가능

권리부여일
2016년 7월 4일

발행할 주식의 총수
335,000주

행사가격
8,710원

20.1.2 종속기업인 ㈜엔비레즈가 발행한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제1회
제2회

주식선택권으로 발행할 
주식의 종류
기명식 보통주식
기명식 보통주식

부여방법
이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식으로 교부 중 이사회에서 정하는 방법
이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식으로 교부 중 이사회에서 정하는 방법

가득조건 및 행사가능시점
부여일 이후 3년 이상 종속기업의 임직원으로 재직한 자에 한해 2019년 3월 30일부터 2024년 3월 29일까지 행사가능
부여일 이후 3년 이상 종속기업의 임직원으로 재직한 자에 한해 2020년 3월 10일부터 2025년 3월 09일까지 행사가능

권리부여일
2016년 3월 30일
2017년 3월 10일

발행할 주식의 총수
34,500주
51,000주

행사가격
5,000원
18,000원

20.2 공정가치 측정 주요가정

20.2.1 부여일 현재 연결기업인 ㈜투비소프트의 주식선택권의 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.

구 분

내 용

주가
9,100원

행사가격
8,710원

무위험수익률
1.29%

할인률

8.82%

변동성
25.60%

1주당 공정가치
1,825.20원

20.2.2 부여일 현재 종속기업인 ㈜엔비레즈의 주식선택권 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.

구 분

제1회

제2회

주가
21,900원
20,421원

행사가격
5,000원
18,000원

무위험수익률
1.53%
1.767%

할인률

-
-

변동성
16.97%
12.84%

1주당 공정가치
17,639.01원
6,076.24원

20.3 당분기 및 전기 중 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

주식기준보상거래로 인한 총 보상원가
-
9,789

20.4 주식선택권 수량의 변동내역

20.4.1 당분기 및 전기 중 연결기업의 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 수량)

구 분

당분기

전 기

기초
145,315
145,315

기중 부여
-
-

기중 행사
-
-

기중 권리 상실
-
-

당분기말 현재 행사가능 주식선택권
145,315
145,315

20.4.2 당분기 및 전기 중 종속기업의 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 수량)

구 분

당분기

전 기

기초
61,000
61,000

기중 부여
-
-

기중 행사
-
-

기중 권리 상실
-
-

당분기말 현재 행사가능 주식선택권
61,000
61,000

21. 약정사항 및 지급보증

21.1

당분기말 현재 연
결
기
업
은 서울보증보험 및 한국소프트웨어공제조합과 계약이행과 관련하여 이행하자보증보험에 가입하고 있습니다. 보험가입금액은 각각3,374,023천원(전기말:
4,249,251천원
)과 34,993천원(전기말:
34,993
천원)입니다.

한편, 한국소프트웨어공제조합에 불입된 당기손익공정가치측정 금융자산 165,382원은 계약이행과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

21.2 당분기말 현재 연결기업은
미수금과 관련하여 2,000,000천원의 채무증권을 담보로 제공받고 있습니다. (주석 6.1 참조)

21.3 당분기말 현재 연결기업은
제6회차 전환사채 미상환금액과 관련하여 2,000,000천원의 채무증권을
담보로 제공하고 있습니다.
(주석 17.2 참조) 한편 담보로 제공한 채무증권은 2021년 1월 25일
제6회차 전환사채
최종 상환시 회수하였습니다.

21.4 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없
습니다.

21.5 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
해당 금융기관

당분기말

전기말

일반자금대출
KEB하나은행
146,000
146,000

어음할인(주1)
KEB하나은행
20,000
20,000

일반자금대출(주2)
국민은행
1,300,000
1,300,000

일반자금대출
신한은행
480,000
480,000

합 계
1,946,000
1,946,000

(주1) 당분기말 현재 실행금액은 없습니다.
(주2) 당분기말 현재 실행금액 300,000천원은 단기차입금에 계상되어 있습니다.

21.6 보고기간말 현재 발생하지 아니한 자산의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역

당분기

전 기

㈜이강테크 양수 잔금 (주1)

400,000
400,000

기타 계약
1,300,000
1,300,000

합 계
1,700,000
1,700,000

(주1) 연결기업은 2020년 11월 3일자로
㈜
이강테크의 주주와 지분 전부에 대한 주식및경영권양수도계약을 체결하였습니다. 양수대금은 총 8,300,000천원이며, 양수대금 중 7,000,000천원은 2020년 11월 17일에 연결기업이 발행한 제10회 전환사채로 대용 납입(주석 17.2 참조)되었고, 잔금 1,300,000천원의 지급약정일인 2021년 7월 1일에 양수도 절차를 완료하는 것으로 약정되어 있습니다.

22. 영업손익

22.1 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
4,065,457
4,065,457
4,292,968
4,292,968

감가상각비와 무형자산상각비
665,729
665,729
1,471,883
1,471,883

외주용역비
1,484,346
1,484,346
1,937,570
1,937,570

지급수수료
1,641,202
1,641,202
944,000
944,000

대손상각비
(727,906)
(727,906)
410,043
410,043

기타비용
2,525,706
2,525,706
1,857,194
1,857,194

합 계
9,654,534
9,654,534
10,913,658
10,913,658

22.2 종업원급여

당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,441,902
3,441,902
3,567,900
3,567,900

퇴직급여
212,943
212,943
292,782
292,782

복리후생비
410,612
410,612
432,286
432,286

합 계
4,065,457
4,065,457
4,292,968
4,292,968

22.3 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
2,121,013
2,121,013
2,222,392
2,222,392

퇴직급여
119,758
119,758
176,743
176,743

복리후생비
296,432
296,432
304,499
304,499

여비교통비
113,410
113,410
80,427
80,427

접대비
200,603
200,603
158,209
158,209

통신비
36,883
36,883
36,348
36,348

세금과공과
73,506
73,506
80,029
80,029

감가상각비및사용권자산상각비
312,533
312,533
372,269
372,269

지급임차료
98,689
98,689
56,714
56,714

보험료
25,392
25,392
28,375
28,375

경상연구개발비
247,810
247,810
716,646
716,646

소모품비
10,711
10,711
35,576
35,576

지급수수료
1,622,259
1,622,259
948,427
948,427

광고선전비
121,133
121,133
13,203
13,203

대손상각비
(727,906)
(727,906)
410,043
410,043

무형자산상각비
148,241
148,241
201,186
201,186

기타
71,966
71,966
100,896
100,896

합 계
4,892,433
4,892,433
5,941,982
5,941,982

23. 영업외손익

23.1 기타수익

당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

잡이익
67,507
67,507
252,643
252,643

배당금수익
360
360
-
-

기타의대손충당금환입
523,017
523,017
18,800
18,800

외환차익
3,407
3,407
16,682
16,682

외화환산이익
39,076
39,076
16,582
16,582

사채상환이익
-
-
17,239
17,239

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
2,600
2,600
-
-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
7,000
7,000
-
-

합 계
642,967
642,967
321,946
321,946

23.2 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

잡손실
1,501
1,501
2,776
2,776

외환차손
3,483
3,483
-
-

외화환산손실
57,964
57,964
25,598
25,598

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
22,600
22,600
-
-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
-
-
362,347
362,347

기타의 대손상각비
-
-
(500,000)
(500,000)

합 계
85,548
85,548
(109,279)
(109,279)

23.3 당분기 및 전분기 중 금융수익은 모두 이자수익입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
58,410
58,410
34,349
34,349

23.4 당분기 및 전분기 중 금융비용은 모두 이자비용입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
283,706
283,706
277,823
277,823

24. 법인세

24.1 연결기업이 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과 200억원 미만에 대해서는 20%, 200억원 초과에 대해서는 22%이며, 법인세에 부과되는 주민세(10%)의 납부의무가 있습니다.

24.2 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

당기법인세 부담액
(2,739)
5,776

법인세 추납액
-
-

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액
(18,476)
-

자본에 직접 반영된 법인세비용
-
-

법인세비용(수익)
(21,215)
5,776

계속영업과 관련된 법인세비용(수익)
(21,215)
5,776

중단영업과 관련된 법인세비용(수익)
-
-

25. 특수관계자거래

25.1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

관계기업
㈜에스에프에이치, ㈜디시지(주1), ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지

기타의 특수관계자
엘더블유에스(구.에스에프앤더블유)(주2), 유달리커뮤니케이션즈(주3)

(주1) ㈜디시지는 2019년 2월 28일 폐업하였습니다. 

(주2)
연결기업의 관계기업인 ㈜에스에프에이치가 20% 소유하고 있습니다.

(주3) 연결기업의 관계기업인 ㈜에스에프에이치가 44% 소유하고 있습니다.

한
편, 연결기업은 2020년 11월 3일자로
㈜
이강테크의 주주와 지분 전부에 대한 주식및경영권양수도계약을 체결하였으
나, 당분기말 현재 양수도 절차가 완료되지 않아 지배력이 없다고 판단하여 특수관계자에서는 제외하였습니다. (주석21.6 참조)

25.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
수익거래
비용거래

기 타
기 타

기타특수관계자:

등기임원
21,502
-

종업원
2,273
-

합 계
23,775
-

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
수익거래
비용거래

기타
기타

기타특수관계자 :

등기임원
11,295
-

종업원
3,305
-

합 계
14,600
-

25.3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권,채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
채 권
채 무

기타채권
기타채무

관계기업(주1):

㈜에스에프에이치
901,869
-

㈜디시지
2,137,063
-

소 계
3,038,932
-

기타특수관계자:

등기임원
2,116,723
22,231

종업원
226,757
8,932

소 계
2,343,480
31,163

합 계
5,382,412
31,163

(
주
1
) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 3,038,932천원이 설정되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
채 권
채 무

매출채권
기타채무

관계기업(주1):

㈜에스에프에이치
901,869
-

㈜디시지
2,137,063
-

소 계
3,038,932
-

기타특수관계자:

등기임원
932,803
42,216

종업원
320,561
432

소 계
1,253,364
42,648

합 계
4,292,296
42,648

(
주
1
) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 3,038,932천원이 설정되어 있습니다.

25.4 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
이자율
기 초
대 여
회수
대체
당분기말(총액)
대손충당금
당분기말(순액)

관계기업:

㈜에스에프에이치
4.60%
762,337
-
-
-
762,337
(762,337)
-

㈜디시지
4.60%
2,020,000
-
-
-
2,020,000
(2,020,000)
-

소 계
2,782,337
-
-
-
2,782,337
(2,782,337)
-

기타특수관계자:

등기임원
4.60%
1,829,128
183,000
31,000
-
1,981,128
-
1,981,128

종업원
4.60%
203,694
100,000
-
-
303,694
-
203,694

소 계
2,032,822
283,000
31,000
-
2,284,822
-
2,184,822

합 계
4,815,159
283,000
31,000
-
5,067,159
(2,782,337)
2,184,822

(전기)
(단위: 천원)

구 분
이자율
기 초
대 여
회수
대체
전기말(총액)
대손충당금
전기말(순액)

관계기업:

㈜에스에프에이치
4.60%
762,337
-
-
-
762,337
(762,337)
-

㈜디시지
4.60%
2,020,000
-
-
-
2,020,000
(2,020,000)
-

소 계
2,782,337
-
-
-
2,782,337
(2,782,337)
-

기타특수관계자:

등기임원
4.60%
864,985
1,310,500
61,357
(285,000)
1,829,128
-
1,829,128

종업원
4.60%
289,000
128,694
-
(214,000)
203,694
-
203,694

소 계
1,153,985
1,439,194
61,357
(499,000)
2,032,822
-
2,032,822

합 계
3,936,322
1,439,194
61,357
(499,000)
4,815,159
(2,782,337)
2,032,822

25.5 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.

25.6 주요 경영진 보상내역

당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
858,851
858,851
903,256
903,256

퇴직급여
117,299
117,299
113,247
113,247

합 계
976,150
976,150
1,016,503
1,016,503

26. 리스

26.1 사용권자산, 금융리스채권 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
사용권자산
금융리스채권
리스부채

부동산
비품
차량운반구
합 계

유동

비유동
합 계

유동

비유동
합 계

당분기초
1,578,082
10,620
215,948
1,804,650
65,443
-
65,443
895,935
960,875
1,856,810

증가
5,838
-
-
5,838
-
-
-
7,961

7,961

감가상각
(197,415)
(890)
(34,183)
(232,488)
-
-
-
-
-
-

환산차이(주1)
(745)
-
-
(745)
-
-
-
(625)
(575)
(1,200)

이자수익
-
-
-
-
1,201
-
1,201
-
-
-

이자비용
-
-
-
-
-
-
-
33,471
-
33,471

수취
-
-
-
-
(24,330)
-
(24,330)
-
-
-

지급
-
-
-
-
-
-
-
(276,656)
-
(276,656)

대체
-
-
-
-
-
-
-
185,064
(185,064)
-

중도해지
-
-
(3,125)
(3,125)
-
-
-
(5,433)
-
(5,433)

당분기말
1,385,760
9,730
178,640
1,574,130
42,314
-
42,314
839,717
775,236
1,614,953

(주1) 연결기업의 해외소재 종속회사인 넥사웹 및 넥사웹 재팬의 감가상각비에 대한 환산차이 입니다. 

26.2 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
부동산
197,415
214,330

비품
890
3,795

차량운반구
34,183
35,336

합 계
232,488
253,461

리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)
1,201
3,040

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
33,471
29,278

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
2,961
10,781

26.3 전대리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
1,201
3,040

27. 주당이
익(손실)

주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 이익(손실)은 다음과 같습니다.

27.1 기본주당이익(손실)

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

연결기업 보통주소유주 귀속 당기순이익
(42,607,677)
(42,607,677)
(1,318,727,253)
(1,318,727,253)

가중평균유통보통주식수
36,801,324
36,801,324
26,390,783
26,390,783

기본주당이익(손실)
(1)
(1)
(50)
(50)

27.2 기본주당계속영업이익(손실)

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 보통주소유주 귀속 순이익(손실)
(42,607,677)
(42,607,677)
(1,318,727,253)
(1,318,727,253)

차감 : 지배기업 보통주소유주 귀속 
중단영업이익(손실)
-
-
(602,737,956)
(602,737,956)

지배기업 보통주소유주 귀속 계속영업이익
(42,607,677)
(42,607,677)
(715,989,297)
(715,989,297)

가중평균유통보통주식수
36,801,324
36,801,324
26,390,783
26,390,783

보통주 기본주당계속영업이익
(1)
(1)
(27)
(27)

27.3 기본주당중단영업이익(손실)

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 보통주소유주 귀속 
중단영업이익(손실) (주1)
-
-
(602,737,956)
(602,737,956)

가중평균유통보통주식수
36,801,324
36,801,324
26,390,783
26,390,783

보통주 기본주당중단영업이익(손실)
-
-
(23)
(23)

(주1) 전기 중 ㈜페이투스 손익을 중단영업으로 인식하였습니다.

가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 주)

구 분
3개월
누적

유통주식수
가중평균
유통보통주식수
유통주식수
가중평균
유통보통주식수

기초
37,113,526
37,113,526
37,113,526
37,113,526

기초자기주식
(312,202)
(312,202)
(312,202)
(312,202)

합 계
36,801,324
36,801,324
36,801,324
36,801,324

(전분기)
(단위: 주)

구 분
3개월
누적

유통주식수
가중평균
유통보통주식수
유통주식수
가중평균
유통보통주식수

기초
26,702,985
26,702,985
26,702,985
26,702,985

기초자기주식
(312,202)
(312,202)
(312,202)
(312,202)

합 계
26,390,783
26,390,783
26,390,783
26,390,783

27.4 희석주당이익(손실)

당분기 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

당
분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환 및 주식선택권의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당기말 및 전기말의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.

28. 중단영업

전
기
중 지배기업은 비핵심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 당
기 중 종속회사 ㈜페이투스의 매각을 결정하였고, 2020년 11월 매각계약을 체결하였습니다. 또한 지배기업은
㈜페이투스와 관련된 손익을 중단영업으로 분류하였습니다.

28.1 중단영업손익의 주요 내역

당분기 및 전분기의 중단영업손익으로 표시된 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
-
3,456,317

비용
-
4,157,501

세전손실
-
(701,184)

법인세효익
-
-

중단영업손실
-
(701,184)

지배기업의소유주지분
-
(602,738)

비지배지분
-
(98,446)

28.2 중단영업 순현금흐름

당분기 및 전분기 중 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업활동으로 인한 현금흐름
-
946,806

투자활동으로 인한 현금흐름
-
(35,909)

재무활동으로 인한 현금흐름
-
(104,512)

순현금유입(유출)
-
806,385

29. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 

연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

30. 범주별 금융상품

30.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치 
측정 금융자산
기타포괄손익공정가치
측정 금융자산

상각후원가

측정 금융자산

합 계

유동:

현금및현금성자산
-
-
4,126,513
4,126,513

기타금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

매출채권
-
-
3,057,566
3,057,566

계약자산
-
-
5,346,255
5,346,255

단기대여금
-
-
2,135,694
2,135,694

미수수익
-
-
218,135
218,135

미수금
-
-
2,379,484
2,379,484

소 계
-
-
18,763,647
18,763,647

비유동:

시장성 있는 지분증권
80,950
-
-
80,950

시장성 없는 지분증권
318,758
5,677,620
-
5,996,378

임차보증금
-
-
2,728,747
2,728,747

기타보증금
-
-
216,458
216,458

소 계
399,708
5,677,620
2,945,205
9,022,533

합 계
399,708
5,677,620
21,708,852
27,786,180

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치 
측정 금융자산
기타포괄손익공정가치
측정 금융자산

상각후원가

측정 금융자산

합 계

유동:

현금및현금성자산
-
-
9,070,622
9,070,622

기타금융자산
-
-
1,550,000
1,550,000

매출채권
-
-
4,343,060
4,343,060

계약자산
-
-
4,691,138
4,691,138

단기대여금
-
-
1,933,694
1,933,694

미수수익
-
-
180,994
180,994

미수금
-
-
2,263,743
2,263,743

소 계
-
-
24,033,251
24,033,251

비유동:

시장성 있는 지분증권
100,950
-
-
100,950

시장성 없는 지분증권
318,758
4,519,008
-
4,837,766

임차보증금
-
-
2,708,212
2,708,212

기타보증금
-
-
221,977
221,977

소 계
419,708
4,519,008
2,930,189
7,868,905

합 계
419,708
4,519,008
26,963,440
31,902,156

30.2 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가
상각후원가

매입채무
2,114,609
1,631,282

미지급금
1,824,025
3,768,324

임대보증금
81,100
81,100

단기차입금
1,129,500
1,121,000

장기차입금
103,602
99,443

전환사채
9,644,027
9,551,688

리스부채
1,614,953
1,856,810

합 계
16,511,816
18,109,647

30.3 당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익공정가치
측정 금융자산

상각후원가

측정 금융자산

금융부채
합 계

이자수익
-
-
58,410
-
58,410

배당금수익
-
-
360
-
360

기타의대손충당금 환입
-
-
523,017
-
523,017

외환차익
-
-
1,410
1,997
3,407

외화환산이익
-
-
39,076
-
39,076

당기손익인식금융자산평가이익
2,600
-
-
-
2,600

당기손익인식금융자산처분이익
7,000
-
-
-
7,000

이자비용
-
-
-
(283,706)
(283,706)

외환차손
-
-
(1,488)
(1,995)
(3,483)

외화환산손실
-
-
(40,631)
(17,333)
(57,964)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
(22,600)
-
-
-
(22,600)

합 계
(13,000)
-
580,154
(301,037)
266,117

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익공정가치
측정 금융자산

상각후원가

측정 금융자산

금융부채
합 계

이자수익
11,189
-
23,160
-
34,349

기타의대손충당금 환입
-
-
18,800
-
18,800

외환차익
-
-
16,479
203
16,682

외화환산이익
-
-
16,582
-
16,582

사채상환이익
-
-
-
17,238
17,238

이자비용
-
-
-
(277,823)
(277,823)

외화환산손실
-
-
(75)
(25,524)
(25,599)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
(362,347)
-
-
-
(362,347)

기타의대손상각비
-
-
500,000
-
500,000

합 계
(351,158)
-
574,946
(285,906)
(62,118)

31. 공정가치

31.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익공정가치측정금융자산
399,708
399,708
419,708
419,708

기타포괄손익공정가치측정금융자산
5,677,620
5,677,620
4,519,008
4,519,008

상각후원가로 측정하는 금융자산

- 현금및현금성자산
4,126,513
4,126,513
9,070,622
9,070,622

- 매출채권및기타채권
7,797,540
7,797,540
8,747,771
8,747,771

- 계약자산
5,346,255
5,346,255
4,691,138
4,691,138

- 기타유동금융자산
1,500,000
1,500,000
1,550,000
1,550,000

- 기타비유동금융자산
2,945,205
2,945,205
2,930,189
2,930,189

소 계
21,715,513
21,715,513
26,989,720
26,989,720

합 계
27,792,841
27,792,841
31,928,436
31,928,436

금융부채:

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 매입채무및기타채무
5,419,381
5,419,381
8,579,961
8,579,961

- 단기차입금및기타유동부채
1,129,500
1,129,500
1,121,000
1,121,000

- 장기차입금및기타비유동부채
184,702
184,702
180,543
180,543

- 전환사채
9,644,027
9,644,027
9,551,688
9,551,688

- 리스부채
1,614,953
1,614,953
1,856,810
1,856,810

합 계
17,992,563
17,992,563
21,290,002
21,290,002

31.2 공정가치 서열체계
 
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

31.3 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익공정가치측정금융자산

상장주식
80,950
-
-
80,950

지분증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
5,677,620
5,677,620

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
4,126,513
-
4,126,513

매출채권및기타채권
-
-
7,797,540
7,797,540

계약자산
-
-
5,346,255
5,346,255

기타유동금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

기타비유동금융자산
-
-
2,945,205
2,945,205

공정가치로 공시되는 부채:

매입채무및기타채무
-
-
5,419,381
5,419,381

단기차입금
-
-
1,129,500
1,129,500

장기차입금
-
-
103,602
103,602

전환사채
-
-
9,644,027
9,644,027

리스부채
-
-
1,614,953
1,614,953

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익공정가치측정금융자산

상장주식
100,950
-
-
100,950

지분증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
4,519,008
4,519,008

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
9,070,622
-
9,070,622

매출채권및기타채권
-
-
8,747,770
8,747,770

계약자산
-
-
4,691,138
4,691,138

기타유동금융자산
-
-
1,550,000
1,550,000

기타비유동금융자산
-
-
2,930,189
2,930,189

공정가치로 공시되는 부채:

매입채무및기타채무
-
-
8,579,961
8,579,961

단기차입금
-
-
1,121,000
1,121,000

장기차입금
-
-
99,443
99,443

전환사채
-
-
9,551,688
9,551,688

리스부채
-
-
1,856,810
1,856,810

32. 보고기간 후 사건 

32.1 연결기업은
2021년 4월 15일부로 조강희, 이경찬, 장선수 각자 대표이사에서 이경찬, 장선수 각자 대표이사로 변경되었습니다.

32.2
연결기업은
2020년 9월 11일 이사회결의를 통해 100억 규모의 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 발행될 주식총수는 6,172,840주, 납입예정일은 2021년 5월 6일이었으나 2021년 5월 6일부로 철회하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 21 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 22 기 1분기말

제 21 기말

자산

유동자산

19,913,158,767

24,230,322,468

현금및현금성자산

2,227,977,083

6,973,612,432

기타유동금융자산

1,500,000,000

1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권

8,194,926,491

8,753,339,598

유동계약자산

5,346,254,856

4,691,138,286

재고자산

211,481,920

16,375,440

기타유동자산

2,418,018,547

2,281,481,752

당기법인세자산

14,499,870

14,374,960

비유동자산

39,924,958,296

38,348,527,912

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

5,572,062,122

4,433,450,122

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

399,707,786

419,707,786

종속기업에 대한 투자자산

4,311,608,747

4,311,608,747

유형자산

366,157,530

358,755,715

사용권자산

1,196,398,218

1,339,012,486

영업권 이외의 무형자산

10,378,726,579

9,833,348,474

이연법인세자산

6,487,184,669

6,487,184,669

기타비유동채권

1,869,149,961

1,840,889,421

기타비유동금융자산

2,335,662,684

2,316,270,492

기타비유동자산

7,008,300,000

7,008,300,000

자산총계

59,838,117,063

62,578,850,380

부채

유동부채

7,135,462,662

10,423,474,435

매입채무 및 기타유동채무

3,861,667,814

6,854,920,861

유동계약부채

1,698,570,712

1,767,157,781

유동리스부채

518,331,336

520,454,733

단기차입금

866,750,000

844,000,000

기타유동부채

190,142,800

436,941,060

비유동부채

7,379,805,411

7,415,639,763

비유동리스부채

664,244,548

792,417,721

전환사채

6,644,026,597

6,551,687,776

비유동충당부채

71,534,266

71,534,266

부채총계

14,515,268,073

17,839,114,198

자본

자본금

18,556,763,000

18,556,763,000

기타불입자본

100,565,931,831

100,569,291,831

기타포괄손익누계액

(2,200,842,240)

(2,200,842,240)

이익잉여금(결손금)

(71,599,003,601)

(72,185,476,409)

자본총계

45,322,848,990

44,739,736,182

자본과부채총계

59,838,117,063

62,578,850,380

포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

7,099,726,394

7,099,726,394

8,975,014,008

8,975,014,008

매출원가

2,896,512,304

2,896,512,304

4,559,867,754

4,559,867,754

매출총이익

4,203,214,090

4,203,214,090

4,415,146,254

4,415,146,254

판매비와관리비

4,054,587,323

4,054,587,323

4,409,917,087

4,409,917,087

영업이익(손실)

148,626,767

148,626,767

5,229,167

5,229,167

기타이익

636,380,091

636,380,091

1,211,105,868

1,211,105,868

기타손실

64,493,499

64,493,499

364,440,553

364,440,553

금융수익

81,488,396

81,488,396

106,158,110

106,158,110

금융원가

212,390,489

212,390,489

254,214,589

254,214,589

법인세비용차감전순이익(손실)

589,611,266

589,611,266

703,838,003

703,838,003

법인세비용

3,138,458

3,138,458

3,149,847

3,149,847

당기순이익(손실)

586,472,808

586,472,808

700,688,156

700,688,156

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익

586,472,808

586,472,808

700,688,156

700,688,156

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

16

16

27

27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

16

16

27

27

자본변동표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

13,351,492,500

89,271,543,813

(2,014,705,356)

(49,711,769,712)

50,896,561,245

당기순이익(손실)

700,688,156

700,688,156

총포괄이익(손실)

700,688,156

700,688,156

유상증자

2020.03.31 (기말자본)

13,351,492,500

89,271,543,813

(2,014,705,356)

(49,011,081,556)

51,597,249,401

2021.01.01 (기초자본)

18,556,763,000

100,569,291,831

(2,200,842,240)

(72,185,476,409)

44,739,736,182

당기순이익(손실)

586,472,808

586,472,808

총포괄이익(손실)

586,472,808

586,472,808

유상증자

(3,360,000)

(3,360,000)

2021.03.31 (기말자본)

18,556,763,000

100,565,931,831

(2,200,842,240)

(71,599,003,601)

45,322,848,990

현금흐름표

제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

영업활동현금흐름

(3,586,848,815)

(325,873,229)

당기순이익(손실)

586,472,808

700,688,156

당기순이익조정을 위한 가감

(553,019,910)

1,036,175,921

대손상각비

(727,906,079)

410,043,493

감가상각비

37,052,436

66,975,032

사용권자산상각비

145,327,244

137,236,457

무형자산상각비

153,786,908

860,288,945

기타의 대손충당금환입

(523,017,059)

(928,800,000)

외화환산손실

39,409,385

2,037,771

외화환산이익

(32,881,499)

(7,920,663)

당기손익측정금융자산평가손실

22,600,000

당기손익측정금융자산평가이익

(2,600,000)

당기손익측정금융자산처분손실

362,346,782

이자비용

212,390,489

254,214,589

이자수익

(81,488,396)

(106,158,110)

잡이익

(184,651)

배당금수익

(360,000)

잡손실

1,445

퇴직급여

201,711,409

사채상환이익

(17,238,222)

법인세비용(수익)

3,138,458

3,149,847

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(3,505,634,678)

(2,044,317,716)

매출채권의 감소(증가)

999,525,493

1,007,586,427

계약자산의 감소(증가)

(655,116,570)

148,150,124

기타채권의 감소(증가)

(5,887,854)

(173,896,898)

미수법인세환급액

(3,257,267)

선급금의 감소(증가)

(1,872,529)

(936,006,457)

선급비용의 감소(증가)

10,203,915

63,712,239

매입채무의 증가(감소)

(5,106,480)

(74,880,000)

재고자산의 감소(증가)

520,821,997

54,068,102

계약부채의 증가(감소)

(68,587,069)

(107,179,638)

기타채무의 증가(감소)

(4,086,649,321)

(2,011,434,421)

선수금의 증가(감소)

49,252,000

369,583

예수금의 증가(감소)

(262,218,260)

(11,549,510)

이자수취(영업)

821,100

722,378

이자지급(영업)

(112,584,767)

(19,141,968)

법인세납부(환급)

(3,263,368)

배당금수취(영업)

360,000

투자활동현금흐름

(1,038,100,264)

(430,267,008)

유형자산의 취득

(52,484,034)

(34,445,844)

무형자산의 취득

(691,377,767)

(822,052,012)

정부보조금의 수취

242,537

302,528

대여금의 감소

562,478,320

대여금의 증가

(330,000,000)

(1,250,000,000)

보증금의 감소

6,019,000

153,450,000

보증금의 증가

(20,500,000)

(140,000,000)

장기선급금의 회수

50,000,000

당기손익측정금융자산의 취득

(2,000,000,000)

당기손익측정금융자산의 처분

3,100,000,000

재무활동현금흐름

(136,184,895)

(627,874,796)

단기차입금의 증가

84,217,624

316,993,328

단기차입금의 상환

(84,217,624)

(316,993,328)

전환사채의 감소

(500,000,000)

금융리스부채의 지급

(132,824,895)

(125,629,170)

장기차입금의 상환

(2,245,626)

주식의 발행

(3,360,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(4,761,133,974)

(1,384,015,033)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

15,498,625

(3)

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과

15,498,625

(3)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,745,635,349)

(1,384,015,036)

기초현금및현금성자산

6,973,612,432

5,320,719,596

기말현금및현금성자산

2,227,977,083

3,936,704,560

5. 재무제표 주석

제22기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지

제21기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지

주식회사 투비소프트

1. 일반사항

주식회사 투비소프트(이하 "당사")는 2000년 7월 10일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2010년 6월 1일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.

당사의 당분기말
현재 발행주식수는 37,113,526주이며
, 납입자본금은 18,556,763천원입니다. 한편, 당사의 최대
주주
인
㈜애니팬비티에스가 13.75%의 지분
을
보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준
및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서를 신규로 적용하였습니다.

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107
호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시
장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생
한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함
하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준
서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정
되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제
2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서
를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을
것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수
익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서
차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회
계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의
영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담
계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계
약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정
사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니
다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습
니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연
도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요
한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
· 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인
종속기업
· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수
수료
· 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
· 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부
채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습
니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기
지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된
경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용
하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중
에 있습니다.

2.4 중요한 회계적 추정과 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 영업부문정보

3.1 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
영업의 성격

재화판매부문
소프트웨어 개발 및 판매

용역제공부문
소프트웨어 구축서비스(컨설팅)

유지보수제공부문
소프트웨어 유지보수

상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.

당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.

3.2 수익정보 구분

당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
재화판매
용역제공
유지보수제공

합 계

<고객과의 계약으로 인한 수익>

한시점에 인식:

제품, 상품 등 판매
3,237,340
-
-
3,237,340

기간에 걸쳐 인식 :

용역, 유지보수 등
-
1,647,949
2,214,437
3,862,386

소 계
3,237,340
1,647,949
2,214,437
7,099,726

<매출원가 및 판매비와 관리비>

감가상각비 및 무형자산상각비
303,259
10,520
22,388
336,167

기타의 비용
2,841,176
1,637,184
2,136,572
6,614,932

소 계
3,144,435
1,647,704
2,158,960
6,951,099

부문영업이익
92,905
245
55,477
148,627

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
재화판매
용역제공
유지보수제공
합 계

<고객과의 계약으로 인한 수익>

한시점에 인식:

제품, 상품 등 판매
3,540,895
-
-
3,540,895

기간에 걸쳐 인식 :

용역, 유지보수 등
-
3,392,461
2,041,658
5,434,119

소 계
3,540,895
3,392,461
2,041,658
8,975,014

<매출원가 및 판매비와 관리비>

감가상각비 및 무형자산상각비
1,012,015
24,149
28,336
1,064,500

기타의 비용
2,526,123
3,367,390
2,011,771
7,905,284

소 계
3,538,139
3,391,539
2,040,107
8,969,785

부문영업이익(손실)
2,756
922
1,551
5,229

3.3 각 보고부문별 자산과 부채의 총액은 최고영업의사결정자에게 보고되지 아니합니다.

3.4 당분기 및 전분기 중 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국 내
6,884,981
6,681,572

해 외
214,745
2,293,442

합 계
7,099,726
8,975,014

3.5 당분기 및 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금 액
%
금 액
%

A 사
864,487
10.8%
844,277
9.7%

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및 예금
2,227,977
6,973,612

5. 매출채권및기타채권

5.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

매출채권
매출채권 총계
4,529,249
-
4,529,249
6,300,739
-
6,300,739

차감 : 대손충당금
(1,239,594)
-
(1,239,594)
(1,967,500)
-
(1,967,500)

매출채권 계
3,289,655
-
3,289,655
4,333,239
-
4,333,239

기타채권
대여금
2,335,000
10,752,898
13,087,898
2,005,000
10,752,898
12,757,898

차감 : 대손충당금
-
(7,712,898)
(7,712,898)
-
(7,712,898)
(7,712,898)

차감 : 현재가치할인차금
-
(1,681,360)
(1,681,360)
-
(1,709,621)
(1,709,621)

소 계
2,335,000
1,358,640
3,693,640
2,005,000
1,330,379
3,335,379

미수금(주1)
2,409,642
4,160,788
6,570,430
2,301,966
4,160,788
6,462,754

차감 : 대손충당금
(84,700)
(3,650,278)
(3,734,978)
(84,700)
(3,650,278)
(3,734,978)

소 계
2,324,942
510,510
2,835,452
2,217,266
510,510
2,727,776

미수수익
463,403
-
463,403
415,908
-
415,908

차감 : 대손충당금
(218,074)
-
(218,074)
(218,073)
-
(218,073)

소 계
245,329
-
245,329
197,835
-
197,835

기타채권 계
4,905,271
1,869,150
6,774,421
4,420,101
1,840,889
6,260,990

합 계
8,194,926
1,869,150
10,064,076
8,753,340
1,840,889
10,594,229

(주1) 당사는 미수금과 관련하여 2,000,000천원의 채무증권을 담보로 제공 받고 있습니다.

(주석
19.2)

5.2 당사는 매출채권및기타채권에 대하여 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
설정
대체
환입(제각)
기말

매출채권
1,967,500
(727,906)
-
-
1,239,594

기타채권
대여금(비유동)
7,712,898
-
-
-
7,712,898

미수금(유동)
84,700
-
-
-
84,700

미수금(비유동)
3,650,278
-
-
-
3,650,278

미수수익
218,074
-
-
-
218,074

합 계
13,633,450
(727,906)
-
-
12,905,544

(전기)
(단위: 천원)

구 분
기초
설정
대체
환입(제각)
기말

매출채권
1,285,024
682,476
-
-
1,967,500

기타채권
대여금(유동)(주1)
6,256,337
-
(5,327,537)
(928,800)
-

대여금(비유동)(주2)
-
2,053,318
5,659,580
-
7,712,898

미수금(유동)(주3)
6,288
707,835
(6,288)
(623,135)
84,700

미수금(비유동)
-
3,643,990
6,288
-
3,650,278

미수수익(주4)
452,720
97,397
(332,043)
-
218,074

합 계
8,000,369
7,185,016
-
(1,551,935)
13,633,450

(주1) 전기 중 단기대여금의 5,327,537천원은 실질적 회수가능 일정 등을 고려하여 장
기대여금으로 대체하였습니다.
(주2) 전기 중 장기대여금 5,659,580천원은 단기대여금 5,327,537천원과 미수수익 
332,043천원에서 대체되었습니다.
(주3) 전기 중 미수금의 6,288천원은 장기미수금으로 대체되었습니다.
(주4) 전기 중 미수수익의 332,043천원은 장기대여금으로 대체되었습니다.

5.3 당분기말과 전기말 매출채권 중 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

정상채권
2,925,883
4,161,855

연체되었으나 손상되지 않은 채권
363,772
171,384

손상채권
1,239,594
1,967,500

합 계
4,529,249
6,300,739

5.4 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

180일 미만
363,772
171,384

합 계
363,772
171,384

6. 계약자산 및 계약부채

보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
상품
918,022
726,131

제품
3,252,767
3,087,276

용역
694,522
582,416

유지보수
480,944
295,315

합 계
5,346,255
4,691,138

계약부채
상품
22,750
22,750

제품
115,820
418,480

용역
405,514
278,384

유지보수
1,154,486
1,047,543

합 계
1,698,570
1,767,157

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
2,411,482
(2,200,000)
211,482
2,216,375
(2,200,000)
16,375

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

선급금
2,543,307
550,000
3,093,307
2,396,567
1,073,017
3,469,584

차감 : 대손충당금
(208,102)
(550,000)
(758,102)
(208,102)
(1,073,017)
(1,281,119)

차감 : 국고보조금
-
-
-
-
-
-

소 계
2,335,205
-
2,335,205
2,188,465
-
2,188,465

선급비용
82,813
-
82,813
93,017
-
93,017

기타의 투자자산
-
7,008,300
7,008,300
-
7,008,300
7,008,300

합 계
2,418,018
7,008,300
9,426,318
2,281,482
7,008,300
9,289,782

9. 유형자산

9.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
감소
대체
감가상각비
당분기말

취득원가:

토지
1,113
-
-
-
-
1,113

건물
30,612
-
-
-
-
30,612

차량운반구
-
-
-
-
-
-

비품
2,229,397
44,837
-
-
-
2,274,234

건설중인자산
83,032
7,647
-
(8,030)
-
82,649

소 계
2,344,154
52,484
-
(8,030)
-
2,388,608

감가상각누계액:

건물
(30,101)
-
-
-
(511)
(30,612)

차량운반구
-
-
-
-
-
-

비품
(1,610,552)
-
-
-
(36,542)
(1,647,094)

소 계
(1,640,653)
-
-
-
(37,053)
(1,677,706)

손상차손누계:

비품
(321,667)
-
-
-
-
(321,667)

소 계
(321,667)
-
-
-
-
(321,667)

정부보조금:

건설중인자산
(23,078)
-
-
-
-
(23,078)

소 계
(23,078)
-
-
-
-
(23,078)

장부금액:

토지
1,113
-
-
-
-
1,113

건물
511
-
-
-
(511)
-

차량운반구
-
-
-
-
-
-

비품
297,178
44,837
-
-
(36,542)
305,473

건설중인자산
59,954
7,647
-
(8,030)
-
59,571

합 계
358,756
52,484
-
(8,030)
(37,053)
366,157

(전기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
감소
대체
감가상각비
전기말

취득원가:

토지
-
-
-
1,113
-
1,113

건물
-
-
-
30,612
-
30,612

차량운반구
19,782
-
(19,782)
-
-
-

비품
2,347,166
102,780
(183,911)
(36,638)
-
2,229,397

건설중인자산
76,015
28,655
-
(21,638)
-
83,032

소 계
2,442,963
131,435
(203,693)
(26,551)
-
2,344,154

감가상각누계액:

건물
-
-
-
-
(30,101)
(30,101)

차량운반구
(2,308)
-
6,264
-
(3,956)
-

비품
(1,532,628)
-
178,364
-
(256,288)
(1,610,552)

소 계
(1,534,936)
-
184,628
-
(290,345)
(1,640,653)

손상차손누계:

비품
-
-
(321,667)
-
-
(321,667)

소 계
-
-
(321,667)
-
-
(321,667)

정부보조금:

건설중인자산
(12,576)
(12,247)
-
1,745
-
(23,078)

소 계
(12,576)
(12,247)
-
1,745
-
(23,078)

장부금액:

토지
-
-
-
1,113
-
1,113

건물
-
-
-
30,612
(30,101)
511

차량운반구
17,474
-
(13,518)
-
(3,956)
-

비품
814,538
102,780
(327,214)
(36,638)
(256,288)
297,178

건설중인자산
63,439
16,408
-
(19,893)
-
59,954

합 계
895,451
119,188
(340,732)
(24,806)
(290,345)
358,756

10. 무형자산

10.1 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
손상
대체
상각비
당분기말

취득원가:

산업재산권
462,057
-
-
8,030
-
470,087

개발비
32,826,493
691,378
-
-
-
33,517,871

소프트웨어
2,044,939
-
-
-
-
2,044,939

회원권
532,904
-
-
-
-
532,904

전용실시권
2,018,922
-
-
-
-
2,018,922

통상실시권
504,397
-
-
-
-
504,397

판매권
645,455
-
-
-
-
645,455

소 계
39,035,167
691,378
-
8,030
-
39,734,575

상각비누계액:

산업재산권
(389,110)
-
-
-
(11,208)
(400,318)

개발비
(23,572,708)
-
-
-
(93,356)
(23,666,064)

소프트웨어
(1,854,296)
-
-
-
(29,353)
(1,883,649)

전용실시권
(180,727)
-
-
-
(13,634)
(194,361)

통상실시권
(70,514)
-
-
-
-
(70,514)

판매권
(210,303)
-
-
-
(7,273)
(217,576)

소 계
(26,277,658)
-
-
-
(154,824)
(26,432,482)

손상차손 누계액:

개발비
(145,919)
-
-
-
-
(145,919)

전용실시권
(1,041,764)
-
-
-
-
(1,041,764)

통상실시권
(433,883)
-
-
-
-
(433,883)

판매권
(333,333)
-
-
-
-
(333,333)

소 계
(1,954,899)
-
-
-
-
(1,954,899)

정부보조금:

산업재산권
(5,713)
-
-
-
1,038
(4,675)

개발비
(963,549)
(243)
-
-
-
(963,792)

소 계
(969,262)
(243)
-
-
1,038
(968,467)

장부금액:

산업재산권
67,234
-
-
8,030
(10,170)
65,094

개발비
8,144,317
691,135
-
-
(93,356)
8,742,096

소프트웨어
190,643
-
-
-
(29,353)
161,290

회원권
532,904
-
-
-
-
532,904

전용실시권
796,431
-
-
-
(13,634)
782,797

통상실시권
-
-
-
-
-
-

판매권
101,819
-
-
-
(7,273)
94,546

합 계
9,833,348
691,135
-
8,030
(153,786)
10,378,727

(전기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
손상
대체
상각비
전기말

취득원가:

산업재산권
440,420
-
-
21,637
-
462,057

개발비
29,474,754
3,319,713
-
32,026
-
32,826,493

소프트웨어
2,044,939
-
-
-
-
2,044,939

회원권
564,629
-
-
(31,725)
-
532,904

전용실시권
2,018,922
-
-
-
-
2,018,922

통상실시권
504,397
-
-
-
-
504,397

판매권
645,455
-
-
-
-
645,455

소 계
35,693,516
3,319,713
-
21,938
-
39,035,167

상각비누계액:

산업재산권
(349,284)
-
-
-
(39,826)
(389,110)

개발비
(20,936,104)
-
-
-
(2,636,604)
(23,572,708)

소프트웨어
(1,733,480)
-
-
-
(120,816)
(1,854,296)

전용실시권
(77,651)
-
-
-
(103,076)
(180,727)

통상실시권
(32,895)
-
-
-
(37,619)
(70,514)

판매권
(81,212)
-
-
-
(129,091)
(210,303)

소 계
(23,210,626)
-
-
-
(3,067,032)
(26,277,658)

손상차손 누계액:

개발비
(145,919)
-
-
-
-
(145,919)

전용실시권
-
-
(1,041,764)
-
-
(1,041,764)

통상실시권
(37,663)
-
(396,220)
-
-
(433,883)

판매권
-
-
(333,333)
-
-
(333,333)

소 계
(183,582)
-
(1,771,317)
-
-
(1,954,899)

정부보조금:

산업재산권
(8,137)
-
-
(1,745)
4,169
(5,713)

개발비
(686,119)
(277,430)
-
-
-
(963,549)

소 계
(694,256)
(277,430)
-
(1,745)
4,169
(969,262)

장부금액:

산업재산권
82,999
-
-
19,892
(35,657)
67,234

개발비
7,706,612
3,042,283
-
32,026
(2,636,604)
8,144,317

소프트웨어
311,459
-
-
-
(120,816)
190,643

회원권
564,629
-
-
(31,725)
-
532,904

전용실시권
1,941,271
-
(1,041,764)
-
(103,076)
796,431

통상실시권
433,839
-
(396,220)
-
(37,619)
-

판매권
564,243
-
(333,333)
-
(129,091)
101,819

합 계
11,605,052
3,042,283
(1,771,317)
20,193
(3,062,863)
9,833,348

10.2 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
잔여 상각기간

nexacro20
5,894,730
5,203,352
개발 진행 중

WC300
2,193,869
2,194,112
3년 미만

nexacro17.1(주1)
653,497
746,853
2년 미만

합 계
8,742,096
8,144,317

(주1) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼으로써, 이전 버전을 대체하는 당사의 주력 제품입니다.

10.3

당분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 243,698천원(전분기 423,480천원)입니다.

11.
금융자산

11.1
보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타유동금융자산
단기금융상품
1,500,000
-
1,500,000
-

비유동금융자산
당기손익공정가치측정금융자산
-
399,708
-
419,708

기타포괄손익공정가치측정금융자산
-
5,572,062
-
4,433,450

소 계
-
5,971,770
-
4,853,158

기타비유동금융자산
임차보증금
-
2,337,000
-
2,317,000

현재가치할인차금(임차보증금)
-
(45,526)
-
(50,438)

기타보증금
-
44,189
-
49,708

소 계
-
2,335,663
-
2,316,270

합 계
1,500,000
8,307,433
1,500,000
7,169,428

11.2 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
취득원가
장부금액
평가손익

당분기
당분기 이전

<시장성 있는 지분증권>

에스앤에스텍
57,900
64,400
(22,600)
29,100

포인트엔지니어링
20,575
16,550
2,600
(6,625)

소 계
78,475
80,950
(20,000)
22,475

<시장성 없는 지분증권>

소프트웨어공제조합(주1)
125,000
165,382
-
40,382

AKGI청년육성투자조합
458,310
22,176
-
(436,134)

지노바아시아㈜
100,000
131,200
-
31,200

소 계
683,310
318,758
-
(364,552)

<시장성 없는 채무증권>

㈜이에스에이 전환사채
600,000
-
-
(600,000)

케이앤그룹㈜ 전환사채
400,000
-
-
(400,000)

㈜에이티파머 전환사채
3,000,000
-
-
(3,000,000)

소 계
4,000,000
-
-
(4,000,000)

합 계
4,761,785
399,708
(20,000)
(4,342,077)

(주1) 당사의
상기 채무증권은
계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

(주석 19 참조)

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
취득원가
장부금액
평가손익

전기
전기 이전

<시장성 있는 지분증권>

에스앤에스텍
57,900
87,000
29,100
-

포인트엔지니어링
20,575
13,950
(6,625)
-

소 계
78,475
100,950
22,475
-

<시장성 없는 지분증권>

소프트웨어공제조합(주1)
125,000
165,382
3,394
36,988

AKGI청년육성투자조합
458,310
22,176
-
(436,134)

지노바아시아㈜
100,000
131,200
(168,800)
200,000

소 계
683,310
318,758
(165,406)
(199,146)

<시장성 없는 채무증권>

㈜이에스에이 전환사채
600,000
-
(746,407)
146,407

케이앤그룹㈜ 전환사채
400,000
-
-
(400,000)

㈜에이티파머 전환사채
3,000,000
-
(3,818,954)
818,954

소 계
4,000,000
-
(4,565,361)
565,361

합 계
4,761,785
419,708
(4,708,292)
366,215

(주1) 당사의
상기 채무증권은
계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

11.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

회사명
주식수
지분율
취득원가
장부금액
평가손익누계

<시장성 없는 지분증권>

㈜제이디에프
1,000
0.60%
20,000
-
(20,000)

㈜엘엔아이소프트
4,767
0.31%
23,839
-
(23,839)

㈜코드랩
2,000
10.00%
100,000
-
(100,000)

다담인베스트먼트
133,332
8.52%
799,996
887,191
87,195

㈜알엘케이
127
0.36%
635
-
(635)

㈜리너스
2,607
6.12%
1,521,296
48,339
(1,472,957)

㈜동행복권
320,000
4.00%
1,600,000
2,232,320
632,320

메타씨앤에스㈜
400,000
15.37%
1,200,000
1,265,600
65,600

㈜페이투스(주2)
10,000,000
16.39%
1,000,000
-
(1,000,000)

㈜디엘이노베이션(주1)
284,653
5.29%
1,138,612
1,138,612
-

합 계

7,404,378
5,572,062
(1,832,316)

(주1) 2021년 2월 9일 매출채권 출자전환으로 284,653주를 취득 하였습니다.
(주2) 2021년 1월 4일 주당 액면가 500원에서 액면분할을 실시하여 주당 액면가 100원에 8,000,000주가 증가하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
주식수
지분율
취득원가
장부금액
평가손익누계

<시장성 없는 지분증권>

㈜제이디에프
1,000
0.60%
20,000
-
(20,000)

㈜엘엔아이소프트
4,767
0.31%
23,839
-
(23,839)

㈜코드랩
2,000
10.00%
100,000
-
(100,000)

다담인베스트먼트
133,332
8.52%
799,996
887,191
87,195

㈜알엘케이
127
0.36%
635
-
(635)

㈜리너스
2,607
6.12%
1,521,296
48,339
(1,472,957)

㈜동행복권
320,000
4.00%
1,600,000
2,232,320
632,320

메타씨앤에스㈜
400,000
15.37%
1,200,000
1,265,600
65,600

㈜페이투스(주1)
2,000,000
16.39%
1,000,000
-
(1,000,000)

합 계

6,265,766
4,433,450
(1,832,316)

(주1) 전기 중 매각되어 종속기업에서 제외하였으며, 동사에 대한 대여금 1,000,000천원을 출자전환하였으나 자산성이 불확실하여 전액 손상처리 하였습니다.

12. 종속기업 및 관계기업 투자

12.1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율
취득원가
장부금액
지분율
취득원가
장부금액

종속기업:

NEXAWEB, INC.
미국
100.00%
5,290,500
1,091,609
100.0%
5,290,500
1,091,609

㈜엔비레즈
한국
84.70%
35,462,082
-
84.70%
35,462,082
-

㈜투비바이오신약
한국
100.00%
5,000,000
2,420,000
100.0%
5,000,000
2,420,000

㈜피티에프글로벌
한국
100.00%
300,000
300,000
100.0%
300,000
300,000

㈜투비윈
한국
100.00%
800,000
500,000
100.0%
800,000
500,000

소 계

50,453,500
4,311,609

50,453,500
4,311,609

관계기업(주1):

㈜에스에프에이치
한국
49.70%
3,300,000
-
49.70%
3,300,000
-

㈜에스에프&엠씨
한국
100.00%
100,000
-
100.0%
100,000
-

㈜스타일디시지
한국
100.00%
200,000
-
100.0%
200,000
-

㈜디시지

한국
31.90%
935,000
-
31.90%
935,000
-

소 계

4,535,000
-

4,535,000
-

합 계

54,988,500
4,311,609

54,988,500
4,311,609

(주1) 당분기말 현재 관계기업투자주식은 전액 손상처리 되었습니다.

13. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
2,215,104
1,669,250

미지급금
1,224,307
3,627,224

미지급비용
422,257
1,558,447

합 계
3,861,668
6,854,921

14.
단기차입금

보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율
당분기말
전기말

일반자금대출
국민은행
5.24%
300,000
300,000

일반자금대출
NEXAWEB,INC
4.60%
566,750
544,000

합 계
866,750
844,000

15. 전환사채

15.1 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
7,000,000
7,000,000

사채상환할증금
630,000
630,000

전환권조정
(984,381)
(1,076,571)

사채할인발행차금
(1,592)
(1,741)

장부가액
6,644,027
6,551,688

15.2 당분기말 현재 당사가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분
제10회(주1)

권면총액
7,000,000,000원

미상환 액면금액
7,000,000,000원

표면이자율
0%

만기보장수익율
연3%

발행일
2020년 11월 17일

만기일
2023년 11월 17일

전환권행사기간

발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전일까지

전환시 발행할 주식

기명식 보통주식

전환가액

2,302원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음)

사채권자에 의한
조기상환청구권
해당사항 없음

발행자에 의한
조기상환청구권

해당사항 없음.

(주1) 전기 중 제10회 전환사채는 ㈜이강테크 양수도 관련 취득 대가로 발행되었으며양수도 완료 시까지 에스크로 되어 있습니다. (주석 19.4 참조)

16. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
158,923
421,141

선수금
31,220
15,800

합 계
190,143
436,941

17. 자본금과 잉여금

17.1 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
전기말
당분기말

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

1주당금액
500원
500원

발행주식수
37,113,526주
37,113,526주

자본금
18,556,763,000원
18,556,763,000원

17.2 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
99,948,230
99,951,590

기타자본
3,613,633
3,613,633

자기주식
(2,967,749)
(2,967,749)

자기주식처분손실
(28,182)
(28,182)

합 계
100,565,932
100,569,292

17.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익측정금융자산평가손익
(2,200,842)
(2,355,994)

기타포괄손익측정금융자산처분손익
-
155,152

합 계
(2,200,842)
(2,200,842)

17.4 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
110,232
110,232

미처리결손금
(71,709,236)
(72,295,708)

합 계
(71,599,004)
(72,185,476)

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

18. 주식기준보상

18.1 발행내역
당사는 2016년 7월 4일 임시주주총회 결의에 따라 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 동 주식선택권의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

주식선택권으로 발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
이사회 결의에 따라 신주발행교부, 자기주식교부 또는 시가와 행사가격의 차액에 대하여현금 또는 자기주식으로 교부

가득조건 및 행사가능시점
부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 2018년 7월 4일부터 2021년 7월 3일까지 행사가능

권리부여일
2016년 7월 4일

발행할 주식의 총수
335,000주

행사가격
8,710원

18.2 공정가치 측정 주요가정
부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.

구 분

내 용

주가
9,100원

행사가격
8,710원

무위험수익률
1.29%

할인률

8.82%

변동성
25.60%

1주당 공정가치
1,825.2원

18.3 당분기 및 전기 중 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 없습니다.

18.4 당분기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 수량)

구 분

당분기
전 기

기초
145,315
145,315

기중 부여
-
-

기중 행사
-
-

기중 권리 상실
-
-

기말 현재 행사가능 주식선택권
145,315
145,315

19. 약정사항 및 지급보증

19.1
당분기말 현재 당사

는 서울보증보험 및 한국소프트웨어공제조합과 계약이행과 관련하여 이행하자보증보험에 가입하고 있습니다. 보험가입금액은 각각 3,374,023천원(전기말:4,021,077천원)과 34,993천원(전기말:34,993천원)입니다.

한편,

한국소프트웨어공제조합에 불입된 당기손익측정금융자산 165,382천원은 계약이행과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

19.2 당분기말 현재 당사는 미수금과 관련하여 2,000,000천원의 채무증권을 담보로 제공받고 있습니다.(주석 5.1 참조)

19.3 당분기말 현재 당사의 차입과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
해당 금융기관
당분기말
전기말

어음할인(주1)
KEB하나은행
20,000
20,000

일반자금대출(주2)
국민은행
1,300,000
1,300,000

합 계
1,320,000
1,320,000

(주1) 당분기말 현재 실행금액은 없습니다.
(주2) 당분기말 현재 실행금액 300,000천원은 단기차입금에 계상되어 있습니다.

19.4 당분기말 현재 발생하지 아니한 자산의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당분기
전 기

㈜이강테크 양수 잔금 (주1)

1,300,000
1,300,000

기타 계약
400,000
400,000

합 계
1,700,000
1,700,000

(주1) 당사는 2020년 11월 3일자로
㈜
이강테크의 주주와 지분 전부에 대한 주식및경영권양수도계약을 체결하였습니다. 양수대금은 총 8,300,000천원이며, 양수대금 중 7,000,000천원은 2020년 11월 17일에 당사가 발행한 제10회 전환사채로 대용 납입(주석 15.2 참조)되었고, 잔금 1,300,000천원의 지급약정일인 2021년 7월 1일에 양수도 절차를 완료하는 것으로 약정되어 있습니다.

20. 영업이익

20.1 비용성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
3,098,138
3,098,138
3,637,914
3,637,914

감가상각비
37,052
37,052
66,975
66,975

사용권자산상각비
145,327
145,327
137,236
137,236

무형자산상각비
153,787
153,787
860,289
860,289

외주용역비
1,479,697
1,479,697
1,937,248
1,937,248

지급수수료
1,625,356
1,625,356
865,523
865,523

대손상각비
(727,906)
(727,906)
410,044
410,044

기타비용
1,139,649
1,139,649
1,054,555
1,054,555

합 계
6,951,100
6,951,100
8,969,784
8,969,784

20.2 종업원급여
당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
2,584,201
2,584,201
3,047,074
3,047,074

퇴직급여
208,913
208,913
247,554
247,554

복리후생비
305,024
305,024
343,286
343,286

합 계
3,098,138
3,098,138
3,637,914
3,637,914

20.3 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,719,046
1,719,046
1,701,568
1,701,568

퇴직급여
142,866
142,866
131,515
131,515

복리후생비
227,063
227,063
215,498
215,498

여비교통비
120,734
120,734
76,966
76,966

접대비
184,090
184,090
138,573
138,573

통신비
32,755
32,755
29,920
29,920

세금과공과
65,559
65,559
72,358
72,358

감가상각비
106,404
106,404
100,269
100,269

지급임차료
67,755
67,755
43,380
43,380

보험료
20,194
20,194
22,725
22,725

경상연구개발비
243,699
243,699
423,480
423,480

소모품비
27,058
27,058
24,273
24,273

지급수수료
1,626,375
1,626,375
868,728
868,728

광고선전비
119,054
119,054
12,855
12,855

대손상각비
(727,906)
(727,906)
410,043
410,043

무형자산상각비
39,647
39,647
82,807
82,807

기타
40,194
40,194
54,959
54,959

합 계
4,054,587
4,054,587
4,409,917
4,409,917

21. 영업외손익

21.1 기타수익
당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
3,407
3,407
6,875
6,875

외화환산이익
32,881
32,881
7,921
7,921

사채상환이익
-
-
17,238
17,238

기타의대손충당금환입
523,017
523,017
928,800
928,800

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
2,600
2,600
-
-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
7,000
7,000
-
-

잡이익
67,115
67,115
250,272
250,272

배당금수익
360
360
-
-

합 계
636,380
636,380
1,211,106
1,211,106

21.2 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
2,178
2,178
-
-

외화환산손실
39,409
39,409
2,038
2,038

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
22,600
22,600
-
-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
-
-
362,347
362,347

잡손실
306
306
56
56

합 계
64,493
64,493
364,441
364,441

21.3 금융수익
당분기 및 전분기 중 금융수익은 모두 이자수익입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
81,488
81,488
106,158
106,158

21.4 금융비용
당분기 및 전분기 중 금융비용
은 모두 이자비용입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
212,390
212,390
254,215
254,215

22. 법인세
비용

22.1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과 200억 이하에 대해서는 20%, 200억원 초과 3,000억원 이하에 대해서는 22%, 3,000억원 초과에 대해서는 25%이며, 법인세에 부과되는 주민세(10%)의 납부 의무가 있습니다.

22.2 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세 부담액
3,138
3,150

법인세추납액(△환급액)
-
-

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액
-
-

자본에 직접 반영된 법인세비용
-
-

합 계
3,138
3,150

23. 특수관계자거래

23.1 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

종속기업

NEXAWEB, INC., NEXAWEB JAPAN, INC.(주1), ㈜엔비레즈,

㈜투비바이오신약, ㈜제이씨케이파트너스,
㈜투비윈,
㈜피티에프글로벌

관계기업

㈜에스에프에이치(주2), ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지,
㈜디시지(주3)

기타의 특수관계자
엘더블유에스(구.에스에프앤더블유), 유달리커뮤니케이션

(주1) 당사의 종속기업인 NEXAWEB, INC.가 100% 소유하고 있습니다.

(주2) 2016년 12월 29일 피투자회사의 제3자 배정 유상증자로 인하여 당사의 지배력이 상실되어 관계기업으로 분류 변경되었습니다.
(주3) ㈜디시지는 2019년 2월 28일 폐업하였습니다.

한
편, 당사는 2020년 11월 3일자로
㈜
이강테크의 주주와 지분 전부에 대한 주식및경영권양수도계약을 체결하였으
나, 당분기말 현재 양수도 절차가 완료되지 않아 지배력이 없다고 판단하여 특수관계자에서는 제외하였습니다. (주석19.4 참조)

23.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
수익거래
비용거래

매출
기타
기타

종속기업:

NEXAWEB JAPAN, INC.
179,373
-
-

㈜투비바이오신약
-
28,260
-

㈜투비윈
-
-
1,046,034

㈜피티에프글로벌

-
7,940
-

소 계
179,373
36,200
1,046,034

기타특수관계자:

등기임원
-
9,198
-

종업원
-
1,947
-

소 계
-
11,145
-

합 계
179,373
47,345
1,046,034

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
수익거래
비용거래

매출
기타
기타

종속기업:

NEXAWEB JAPAN, INC.
551,236
-
-

㈜엔비레즈
-
23,616
-

㈜페이투스
-
8,981
-

㈜투비바이오신약
-
20,295
-

소 계
551,236
52,892
-

기타특수관계자:

등기임원
-
5,515
-

종업원
-
3,305
-

소 계
-
8,820
-

합 계
551,236
61,712
-

23.3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업:

NEXAWEB, INC.
-
935
-
580,301

NEXAWEB JAPAN, INC.
351,137
-
-
277,985

㈜엔비레즈
-
141,600
-
27,975

㈜투비바이오신약
-
3,144,245
-
-

㈜투비윈
-
60,710
412,062
-

㈜피티에프글로벌
-
1,024,039
-
-

소 계
351,137
4,371,529
412,062
886,261

관계기업(주1):

㈜에스에프에이치
-
901,869
-
-

㈜디시지
-
2,137,063
-
-

소 계
-
3,038,932
-
-

기타특수관계자:

등기임원
-
942,288
-
-

종업원
-
187,662
-
-

소 계
-
1,129,950
-
-

합 계
351,137
8,540,411
412,062
886,261

(주1) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 3,038,932천원이 설정되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업:

NEXAWEB, INC.
-
897
-
588,787

NEXAWEB JAPAN, INC.
234,223
-
-
240,230

㈜엔비레즈
-
141,600
-
27,975

㈜투비바이오신약
-
3,144,245
-
-

㈜투비윈
-
41,079
388,700
11,550

㈜피티에프글로벌
-
1,016,100
-
-

소 계
234,223
4,343,921
388,700
868,542

관계기업(주1):

㈜에스에프에이치
-
901,869
-
-

㈜디시지
-
2,137,063
-
-

소 계
-
3,038,932
-
-

기타특수관계자:

등기임원
-
753,090
-
-

종업원
-
85,715
-
-

소 계
-
838,805
-
-

합 계
234,223
8,221,658
388,700
868,542

(주1) 관계기업의 채권에 대하여 대손충당금 3,038,932천원이 설정되어 있습니다.

23.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
이자율
기초
증가
감소
대체
당분기말
대손충당금
현재가치할인차금
당분기말(순액)

종속기업:

㈜엔비레즈
4.6%
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜투비바이오신약
4.6%
3,040,000
-
-
-
3,040,000
-
(1,681,360)
1,358,640

㈜피티에프글로벌
4.6%
700,000
-
-
-
700,000
-
-
700,000

소 계
3,740,000
-
-
-
3,740,000
-
(1,681,360)
2,058,640

관계기업:

㈜에스에프에이치
4.6%
762,337
-
-
-
762,337
(762,337)
-
-

㈜디시지
4.6%
2,020,000
-
-
-
2,020,000
(2,020,000)
-
-

소 계
2,782,337
-
-
-
2,782,337
(2,782,337)
-
-

기타특수관계자:

등기임원
4.6%
730,000
180,000
-
-
910,000
-
-
910,000

종업원
4.6%
75,000
100,000
-
-
175,000
-
-
175,000

소 계
805,000
280,000
-
-
1,085,000
-
-
1,085,000

합 계
7,327,337
280,000
-
-
7,607,337
(2,782,337)
-
3,143,640

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
이자율
기초
증가
감소
대체
전분기말
대손충당금
현재가치할인차금
전분기말(순액)

종속기업 :

㈜엔비레즈
4.6%
1,990,000
160,000
(2,150,000)
-
-
(910,000)
-
(910,000)

㈜페이투스
4.6%
780,000
481,088
-
-
1,261,088
-
-
1,261,088

㈜투비바이오신약
4.6%
1,950,000
1,090,000
(500,000)
-
2,540,000
-
-
2,540,000

소 계
4,720,000
1,731,088
(2,650,000)
-
3,801,088
(910,000)
-
2,891,088

관계기업 :

㈜에스에프에이치
4.6%
762,337
-
-
-
762,337
(762,337)
-
-

㈜디시지
4.6%
2,020,000
-
-
-
2,020,000
(2,020,000)
-
-

소 계
2,782,337
-
-
-
2,782,337
(2,782,337)
-
-

기타특수관계자 :

등기임원
4.6%
485,000
-
(13,678)
-
471,322
-
-
471,322

종업원
4.6%
289,000
-
-
-
289,000
-
-
289,000

소 계
774,000
-
(13,678)
-
760,322
-
-
760,322

합 계
8,276,337
1,731,088
(2,663,678)
-
7,343,747
(3,692,337)
-
3,651,410

23.5 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 투자거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전 기

출자 등
㈜투비바이오신약
지분출자
-
-

㈜투비윈

지분출자
-
500,000

㈜피티에프글로벌

지분출자
-
300,000

합 계
-
800,000

23.6
당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

23.7 주요 경영진 보상내역

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
721,745
721,745
636,024
636,024

퇴직급여
36,770
36,770
33,690
33,690

합 계
758,515
758,515
669,714
669,714

24. 리스

사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

부동산
비품
차량운반구
합 계

유동

비유동
합 계

당분기초
1,194,960
-
144,052
1,339,012
520,455
792,417
1,312,872

증가
5,838
-
-
5,838
7,961
-
7,961

감가상각
(120,894)
-
(24,433)
(145,327)
-
-
-

이자비용
-
-
-
-
24,185
-
24,185

지급
-
-
-
-
(157,010)
-
(157,010)

대체
-
-
-
-
128,173
(128,173)
-

중도해지
-
-
(3,125)
(3,125)
(5,433)
-
(5,433)

당분기말
1,079,904
-
116,494
1,196,398
518,331
664,244
1,182,575

손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

사용권자산의 감가상각비
부동산
120,894

비품
-

차량운반구
24,433

합 계
145,327

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
24,185

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
2,455

25. 주당이
익(손실)

주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 이익은 다음과 같습니다.

25.1 기본주당이익
(손실)

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익(손실)
586,472,808
586,472,808
700,688,156
700,688,156

가중평균유통보통주식수
36,801,324
36,801,324
26,390,783
26,390,783

기본주당이익(손실)
16
16
27
27

한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다
.

(당분기)

(단위:주)

구 분
3개월
누적

유통주식수
가중평균
유통보통주식수
유통주식수
가중평균
유통보통주식수

기초
37,113,526
37,113,526
37,113,526
37,113,526

기초자기주식
(312,202)
(312,202)
(312,202)
(312,202)

합 계
36,801,324
36,801,324
36,801,324
36,801,324

(전분기)

(단위:주)

구 분
3개월
누적

유통주식수
가중평균
유통보통주식수
유통주식수
가중평균
유통보통주식수

기초
26,702,985
26,702,985
26,702,985
26,702,985

기초자기주식
(312,202)
(312,202)
(312,202)
(312,202)

합 계
26,390,783
26,390,783
26,390,783
26,390,783

25.2 희석주당이익(손실)

당분기 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 

당분기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환 및 주식선택권의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당분기의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.
한편, 전기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환으로 인한 희석화 효과가 없으므로 전기의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.

26. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무, 차입금 및 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 
또한 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 주요 경영진은 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로서 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있으며, 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.

27. 범주별 금융상품

27.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익
측정 금융자산
기타포괄손익
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

유동:

현금및현금성자산
-
-
2,227,977
2,227,977

기타금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

매출채권
-
-
3,289,655
3,289,655

계약자산
-
-
5,346,255
5,346,255

단기대여금
-
-
2,335,000
2,335,000

미수금
-
-
2,324,942
2,324,942

미수수익
-
-
245,329
245,329

소 계
-
-
17,269,158
17,269,158

비유동:

시장성 있는 지분증권
80,950
-
-
80,950

시장성 없는 지분증권
318,758
5,572,062
-
5,890,820

장기대여금
-
-
1,358,640
1,358,640

임차보증금
-
-
2,291,474
2,291,474

기타보증금
-
-
44,189
44,189

장기미수금
-
-
510,510
510,510

소 계
399,708
5,572,062
4,204,813
10,176,583

합 계
399,708
5,572,062
21,473,971
27,445,741

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
측정 금융자산
기타포괄손익
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

유동:

현금및현금성자산
-
-
6,973,612
6,973,612

기타금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

매출채권
-
-
4,333,239
4,333,239

계약자산
-
-
4,691,138
4,691,138

단기대여금
-
-
2,005,000
2,005,000

미수금
-
-
2,217,266
2,217,266

미수수익
-
-
197,835
197,835

소 계
-
-
21,918,090
21,918,090

비유동:

시장성 있는 지분증권
100,950
-
-
100,950

시장성 없는 지분증권
318,758
4,433,450
-
4,752,208

장기대여금
-
-
1,330,379
1,330,379

임차보증금
-
-
2,266,563
2,266,563

기타보증금
-
-
49,708
49,708

장기미수금
-
-
510,510
510,510

소 계
419,708
4,433,450
4,157,160
9,010,318

합 계
419,708
4,433,450
26,075,250
30,928,408

27.2 금융부채는 당기손익인식금융부채와 상각후원가로 측정하는 금융부채로 구분되며 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채에 해당합니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
2,215,104
1,669,250

차입금
866,750
844,000

미지급금
1,021,027
2,888,884

전환사채
6,644,027
6,551,688

리스부채
1,182,575
1,312,872

합 계
11,929,483
13,266,694

27.3 당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익
측정 금융자산
기타포괄손익
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융자산
금융부채
합 계

이자수익
-
-
81,488
-
81,488

배당금수익
-
-
360
-
360

기타의대손충당금 환입
-
-
523,017
-
523,017

외환차익
-
-
1,410
1,997
3,407

외화환산이익
-
-
32,881
-
32,881

당기손익측정금융자산평가이익
2,600
-
-
-
2,600

당기손익측정금융자산처분이익
7,000
-
-
-
7,000

당기손익측정금융자산평가손실
(22,600)
-
-
-
(22,600)

이자비용
-
-
-
(212,390)
(212,390)

외환차손
-
-
(183)
(1,995)
(2,178)

외화환산손실
-
-
(39,409)
-
(39,409)

합 계
(13,000)
-
599,564
(212,388)
374,176

(전기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
측정 금융자산
기타포괄손익
측정 금융자산
상각후원가 
측정 금융자산
금융부채
합 계

이자수익
45,000
-
384,445
-
429,445

배당금수익
-
-
125
-
125

기타의대손충당금 환입
-
-
1,060,800
-
1,060,800

외환차익
-
-
24,043
600
24,643

외화환산이익
-
-
43,731
-
43,731

사채상환이익
-
-
-
581,617
581,617

당기손익측정금융자산평가이익
32,494
-
-
-
32,494

당기손익측정금융자산처분이익
1,507,090
-
-
-
1,507,090

당기손익측정금융자산평가손실
(4,740,787)
-
-
-
(4,740,787)

당기손익측정금융자산처분손실
(362,506)
-
-
-
(362,506)

이자비용
-
-
-
(3,009,262)
(3,009,262)

외환차손
-
-
(10,247)
(1,314)
(11,561)

기타의대손상각비
-
-
(9,625,280)
-
(9,625,280)

외화환산손실
-
-
(52,461)
-
(52,461)

합 계
(3,518,709)
-
(8,174,844)
(2,428,359)
(14,121,912)

28. 공정가치

28.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익측정금융자산

399,708
399,708
419,708
419,708

기타포괄손익측정금융자산
5,572,062
5,572,062
4,433,450
4,433,450

상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
2,227,977
2,227,977
6,973,612
6,973,612

매출채권및기타채권
8,194,926
8,194,926
8,753,340
8,753,340

계약자산
5,346,255
5,346,255
4,691,138
4,691,138

기타유동금융자산
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000

기타비유동금융자산
2,335,663
2,335,663
2,316,271
2,316,271

기타비유동채권
1,869,150
1,869,150
1,840,889
1,840,889

소 계
21,473,971
21,473,971
26,075,250
26,075,250

합 계
27,445,741
27,445,741
30,928,408
30,928,408

금융부채:

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
3,861,668
3,861,668
6,854,921
6,854,921

차입금및기타유동부채
866,750
866,750
844,000
844,000

차입금및기타비유동부채
-
-
-
-

전환사채
6,644,027
6,644,027
6,551,688
6,551,688

리스부채
1,182,575
1,182,575
1,312,872
1,312,872

합 계
12,555,020
12,555,020
15,563,481
15,563,481

28.2 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

28.3 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익측정금융자산

상장주식
80,950
-
-
80,950

지분증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익측정금융자산

지분증권
-
-
5,572,062
5,572,062

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
2,227,977
-
2,227,977

기타유동금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

기타비유동금융자산
-
-
2,335,663
2,335,663

기타비유동채권
-
-
1,869,150
1,869,150

공정가치로 공시되는 부채

리스부채
-
-
1,182,575
1,182,575

전환사채
-
-
6,644,027
6,644,027

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익측정금융자산

상장주식
100,950
-
-
100,950

지분증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익측정금융자산

지분증권
-
-
4,433,450
4,433,450

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
6,973,612
-
6,973,612

기타유동금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

기타비유동금융자산
-
-
2,316,271
2,316,271

기타비유동채권
-
-
1,840,889
1,840,889

공정가치로 공시되는 부채

리스부채
-
-
1,312,872
1,312,872

전환사채
-
-
6,551,688
6,551,688

29. 보고기간 후 사건 

29.1 당사는 2021년 4월 15일부로 조강희, 이경찬, 장선수 각자 대표이사에서 이경찬, 장선수 각자 대표이사로 변경되었습니다.

29.2
당사는 2020년 9월 11일 이사회결의를 통해 100억 규모의 제3자배정 유상증자를
결정하였으며, 발행될 주식총수는 6,172,840주, 납입예정일은 2021년 5월 6일이었으나 2021년 05월 06일부로 철회하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점 
연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은
'III. 재무에 관한 사항'의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 

(1)
포괄적 주식 교환 
당사는 2017년 6월 28일자로 주식의 포괄적 교환을 하여 ㈜엔비레즈를 완전 자회사로 편입하였습니다. 교환의 방법은 당사가 보유하고 있는 ㈜엔비레즈의 기명식 보통주식 547,946주를 제외한 1,046,870주에 대하여 당사의 기명식 보통주식 3,171,959주를 신주발행하여 ㈜엔비레즈의 주주에게 교부하는 방식으로 이루어졌습니다.

(가) 주식교환 회사의 개요

완전모회사가 되는 회사
상호
(주)투비소프트

소재지
서울시 강남구 봉은사로 617, 3~5층 (삼성동, 인탑스빌딩)

대표이사
이경찬, 장선수

법인구분
코스닥 상장법인

완전자회사가 되는 회사
상호
(주)엔비레즈

소재지
경기도 성남시 분당구 황새울로311번길 14, 401호

대표이사
정대근

법인구분
비상장

(나) 주식교환의 배경
(주)투비소프트는 (주)엔비레즈를 100% 완전자회사로 편입하여 그룹 경영관리의 효율성 제고와 핀테크 분야 및 IoT분야로의 사업다각화를 통한 매출 증대 및 미래성장동력 확보, 시너지 효과 극대화를 통한 기업경쟁력을 강화하고 주주가치 및 기업가치를 극대화 하고자 금번 포괄적 주식교환을 추진하게 되었습니다.

(다) 주식의 포괄적교환을 통해 당사의 종속기업이 된 ㈜엔비레즈의 주식 교환일 기준 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

㈜엔비레즈의 주요사업
휴대폰간편결제서비스, 사물인터넷사업

자산총액
14,298,355천원

부채총액
6,675,962천원

순자산(A)
7,622,393천원

총 발행주식수(B)
1,594,816주

1주당 순자산장부가액(C=A/B)
4,779원

1주당 가치 평가액
21,855원

(라) 당사가 발행한 신주의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

발행회사
㈜투비소프트

형태
주식의 포괄적 교환

교환일
2017-06-28

교환등기일
2017-06-28

주식교환비율
㈜엔비레즈 주식 1주당 당사 주식3.03주

신주발행주식수
3,171,959주

주당 액면가액
500원

자본금증가액
1,585,979,500원

주식발행초과금 증가액
21,135,836,127원

순자산 증가액
22,721,815,627원

주당발행가액(1주당 가치 평가액)
7,213원

(마) 당사 포괄적 주식교환에 대한 공시는 2017년 3월 13일 주요사항보고서를 제출하였으며, 증권신고서는 2017년 3월 17일 제출하였습니다.

나. 대손충당금 설정현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권액
대손충당금
대손충당금 설정율

제22기
1분기
매출채권
4,529,249
1,239,594
27.37%

단기대여금
13,087,898
7,712,898
58.93%

미수금
6,570,430
3,734,978
56.85%

미수수익
463,404
218,074
47.06%

합 계
24,650,981
12,905,544
52.35%

제21기
매출채권
6,300,739
1,967,500
31.23%

단기대여금
12,757,898
7,712,898
60.46%

미수금
6,462,755
3,734,978
57.79%

미수수익
415,908
218,074
52.43%

합 계
25,937,300
13,633,450
52.56%

제20기
매출채권
6,846,845
1,285,024
18.8%

단기대여금
10,920,337
6,256,337
57.3%

미수금
10,366,358
6,288
0.1%

미수수익
778,011
452,720
58.2%

합 계
28,911,551
8,000,369
27.7%

주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분

제22기 1분기

제21기

제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

13,633,450
8,000,369
12,851,562

2. 순대손처리액(①－②±③)

0
-1,551,935
-7,525,959

① 대손처리액(상각채권액)

0
623,135
-

② 상각채권회수액

0
-18,800
-7,525,959

③ 기타증감액

0
-2,156,270
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

-727,906
7,185,016
2,674,766

4. 기말 대손충당금 잔액합계

12,905,544
13,633,450
8,000,369

주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권에 대하여, 당사는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 당사는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식하고 있습니다.

당사는 매출채권의 발생일로부터 1년을 초과하는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서 당사는 내부 또는 외부 정보가 당사에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 당사가 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다. 

(4) 매출채권의 연령분석

(단위 : 천원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

180일 미만
3,673,802
4,605,956
5,348,565

180~240일
187,539
322,292
792,470

240~300일
215,383
107,896
556,741

300일 초과
452,525
1,264,595
149,069

합 계
4,529,249
6,300,739
6,846,845

주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 재고자산의 현황 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(단위 : 원)

사업부문
계정과목
제22기 1분기
제21기
제20기
비고

소프트웨어 개발 및 공급
상품
211,481,920
16,375,440
93,442,038
-

사물인터넷사업

상품
-
-
209,299,999

제품
-
-
8,277,598

원재료
225,843,734
225,843,734
512,303,475

부재료
-
-
-

미착품
-
-
-

재공품
-
-
-

소 계
437,325,654
242,219,174
823,323,110

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
0.73%
0.38%
0.96%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
14회
37회
16회
-

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

주) 연결 기준으로 작성되었습니다.

2) 재고자산의 실사내역 등

가) 연결회사는 매월 말 재고 담당부서에서 재고파악을 하고 있으며, 2021년 1월 5일 재고실사를 실시 하였습니다.

나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관,감사인 등의 참여 및 입회여부: 당사는 2021년 1월 5일 재고자산실사와 관련하여 외부감사인이 참여 및 입회하여 재고실사를 하였습니다.

다) 실사 방법

연말의 재고자산실사는 외부감사인의 입회하에 실시하고, 기중(분.반기말)에는 재고담당 부서장의 주관하에 자체적으로 실시하여 차이에 대해서는 한국채택 국제회계기준에 따라 처리하고 있습니다.

라) 재고자산의 확정 및 장기체화재고 등 현황

재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하는 방식으로 표시하고 있으며, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다. 당반기말 현재 당사는 장기체화재고를 보유하고 있지 않습니다.

4. 공정가치평가 절차 요약
가. 금융상품의 공정가치 평가
(1) 금융자산의 분류별 장부금액 및 공정가치
① 연결 기준
당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익공정가치측정금융자산
399,708
399,708
419,708
419,708

기타포괄손익공정가치측정금융자산
5,677,620
5,677,620
4,519,008
4,519,008

상각후원가로 측정하는 금융자산

- 현금및현금성자산
4,126,513
4,126,513
9,070,622
9,070,622

- 매출채권및기타채권
7,797,540
7,797,540
8,747,771
8,747,771

- 계약자산
5,346,255
5,346,255
4,691,138
4,691,138

- 기타유동금융자산
1,500,000
1,500,000
1,550,000
1,550,000

- 기타비유동금융자산
2,945,205
2,945,205
2,930,189
2,930,189

소 계
21,715,513
21,715,513
26,989,720
26,989,720

합 계
27,792,841
27,792,841
31,928,436
31,928,436

금융부채:

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 매입채무및기타채무
5,419,381
5,419,381
8,579,961
8,579,961

- 단기차입금및기타유동부채
1,129,500
1,129,500
1,121,000
1,121,000

- 장기차입금및기타비유동부채
184,702
184,702
180,543
180,543

- 전환사채
9,644,027
9,644,027
9,551,688
9,551,688

- 리스부채
1,614,953
1,614,953
1,856,810
1,856,810

합 계
17,992,563
17,992,563
21,290,002
21,290,002

(2) 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익공정가치측정금융자산

상장주식
80,950
-
-
80,950

지분증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
5,677,620
5,677,620

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
4,126,513
-
4,126,513

매출채권및기타채권
-
-
7,797,540
7,797,540

계약자산
-
-
5,346,255
5,346,255

기타유동금융자산
-
-
1,500,000
1,500,000

기타비유동금융자산
-
-
2,945,205
2,945,205

공정가치로 공시되는 부채:

매입채무및기타채무
-
-
5,419,381
5,419,381

단기차입금
-
-
1,129,500
1,129,500

장기차입금
-
-
103,602
103,602

전환사채
-
-
9,644,027
9,644,027

리스부채
-
-
1,614,953
1,614,953

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익공정가치측정금융자산

지분증권
100,950
-
-
100,950

채무증권
-
-
318,758
318,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산

지분증권
-
-
4,519,008
4,519,008

공정가치로 공시되는 자산:

현금및현금성자산
-
9,070,622
-
9,070,622

매출채권및기타채권
-
-
8,747,770
8,747,770

계약자산
-
-
4,691,138
4,691,138

기타유동금융자산
-
-
1,550,000
1,550,000

기타비유동금융자산
-
-
2,930,189
2,930,189

공정가치로 공시되는 부채:

매입채무및기타채무
-
-
8,579,961
8,579,961

단기차입금
-
-
1,121,000
1,121,000

장기차입금
-
-
99,443
99,443

전환사채
-
-
9,551,688
9,551,688

리스부채
-
-
1,856,810
1,856,810

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)엔비레즈
회사채
사모
2016.07.01
3,000
표면이자율:0%
만기이자율:6%
-
2021.07.21
미상환
-

(주)투비소프트
회사채
사모
2020.11.17
7,000
표면이자율:0%
만기이자율:3%
-
2023.10.17
미상환
-

합 계
-
-
-
10,000
-
-
-
-
-

주1) 상기 회사채에 대한 세부내용은 동 보고서의
I. 회사의 개요
> 3. 자본금 변동사항 >
나. 미상환 전환사채 발행현황을 참조하시기 바람

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
3,000
-
7,000
-
-
-
-
10,000

합계
3,000
-
7,000
-
-
-
-
10,000

주1) 상기 회사채에 대한 세부내용은 동 보고서의
I. 회사의 개요
> 3. 자본금 변동사항 >
나.
미상환 전환사채 발행현황을 참조하시기 바람

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제22기(당기)
대성삼경회계법인
-
-
-

제21기(전기)
대주회계법인
적정
-
-

제20기(전전기)
한영회계법인
적정
-
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제22기(당기)
대성삼경회계법인
2021년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사
210,000
1,481
-
-

제21기(전기)
대주회계법인
2020년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사
135,000
1,675
135,000
1,675

제20기(전전기)
한영회계법인
2019년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사
215,000
2,295
215,000
2,295

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제22기(당기)
-
-
-
-
-

제21기(전기)
-
-
-
-
-

제20기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 05월 25일
회사측 : 감사, 사장, 경영관리그룹장
감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면
년중 감사계획

2
2020년 07월 30일
회사측 : 감사, 사장, 경영관리그룹장
감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면
반기검토 결과 및 이슈 협의

3
2020년 11월 27일
회사측 : 감사, 사장, 경영관리그룹장
감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면
중간감사 결과 협의
핵심감사사항 내부감사 보고 및 협의

4
2021년 03월 15일
회사측 : 감사, 사장, 경영관리그룹장
감사인측 : 업무수행이사 외 1인
서면
감사 수행 및 종결단계 결과 보고 
후속사건 및 왜곡표시 협의

5. 내부회계관리제도

회계감사인은 당사의 제21기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성 관점에서 내부회계관리제도의 모범규준의 규정에 따라 작성되지 아니하였다고 
판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

보고서 제출일 현재 기준으로 이사회는 사내이사 9명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은
이경찬 사내이사이며, 대표이사로서 이사회를 효율적이고 책임있게 운영하기 위하여 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 또한 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 '
Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 

- 이사회의 권한내용

제42조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않는 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행사항을 이사회에 보고하여야 한다.

제43조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제44조(이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제45조(위원회의 설치)

① 회사는 이사회내에 다음 각 호의 위원회를 둘 수 있다. 또한 이사회는 필요에 따라 언제든지 이사회내에 새로운 위원회를 둘 수 있다.

1. 보수위원회

2. 사외이사후보 추천위원회

3. 감사후보 추천위원회

② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제42조 내지 제44조의 규정을 준용한다.

제46조(상담역 및 고문)

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

나. 주요의결사항 등

(기준일 : 2021년 03월 31일)

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

찬 반 여 부

사내이사

이경찬
 (출석률: 100%)

김동윤
 (출석률: 87%)

박재홍
 (출석률: 62%)

정승현
 (출석률: 62%)

한기원
 (출석률: 75%)

장선수
 (출석률: 100%)

조강희
 (출석률: 62%)

김보형
 (출석률: 75%)

디팍바트
 (출석률: 12%)

1

2021.01.07

(승인) 제3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건

가결

찬성

불참

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

2

2021.01.14

(승인) 대표이사 선임의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

(보고) 내부회계관리제도 운용실태 보고

-

보고사항

(보고) 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건

-

보고사항

3

2021.02.22

(승인) 제3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

4

2021.02.26

(승인) 제21기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

찬성

찬성

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

5

2021.03.09

(승인) 제21기 정기주주총회 소집 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6

2021.03.11

(승인) 제21기 정기주총소집 및 회의목적 세부안건 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

불참

불참

7

2021.04.28

(승인) 제3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건

가결

찬성

찬성

찬성

불참

불참

찬성

불참

찬성

불참

8

2021.05.06

(승인) 제3자 배정 유상증자 철회의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

주1) 장선수 대표이사 2020년 12월 29일 사내이사로 신규 선임
, 2021년 1월 14일 대표이사 신규 취임됨

주2) 2020년 12월 29일 정승현 사내이사 신규 선임됨

주3)
2021년 01월 06일 고성욱 사내이사

사
임함

주4)
2021년 03월 30일 최용식 감사

임
기만료
됨

주5) 2021년 03월 30일 이재순, 문호민 감사 신규 선임됨

주6) 2021년 04월 15일 조강희 대표이사

사
임함

다. 이사회내 위원회
- 해당사항 없음

바. 이사의 독립성
- 이사의 선임
당사의 이사회는 총 9인의 사내이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 사외이사 후보의 적법성 및 타당성을 검토 후 내부 결의를 거쳐 추천을 받고 있습니다. 사외이사 후보 선정 시 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 분야별 전문성을 갖춘 다양한 경력(업종관련 전문가 등)의 사외이사 후보를 추천하고 있으며, 최종적으로 주주총회에서 사외이사를 선임하게 됩니다.

이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 

- 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명
성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
활동분야 (담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

사내이사
이경찬
2020.06~2023.06
-
-
대표이사로서 대내외 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
이사회

각자 대표이사

(이사회 의장)

해당없음
해당없음

사내이사

장선수

2020.12~2023.12
-
-
대표이사로서 대내외 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
각자 대표이사

사내이사
조강희
2018.06~2021.06
-
-
사내이사로서 대내외 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임

사내이사

사내이사
김보형
2018.06~2021.06
-
-
사내이사로서 전사 경영 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
총괄이사

사내이사
디팍바트
2018.06~2021.06
-
-
사내이사로서 신사업 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
사내이사

사내이사
한기원
2019.06~2022.06
-
-
사내이사로서 신사업 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
사내이사

사내이사
김동윤
2020.03~2023.03
-
-
사내이사로서 신사업 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
사내이사

사내이사
박재홍
2020.06~2023.06
-
-
사내이사로서 신사업 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
사내이사

사내이사
정승현
2020.12~2023.12
-
-
사내이사로서 신사업 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
사내이사

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
-
-
-
-

주1) 당사는 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 1천억원미만인 벤처기업으로 상법 제542조의8 ①에 따른 사외이사의 수에 제한을 받지 아니합니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사 없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관련 사항

- 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

제49조(감사의 수)

회사는 1인 이상 3 인 이내의 감사를 둘 수 있다.

제50조(감사의 선임·해임)

① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제51조(감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제 49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제52조(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제40조 제3항 및 제41조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제53조(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제54조(감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성명
주요경력
비고

이재순
- 서울대학교 법과대학 졸업 
 - 서울고등검찰청 검사 
 - 대통령비서실 민정수석실 사정비서관 
 - (현)법무법인 서평 대표변호사
-

문호민
- 전남대학교 경영학부 졸업 
 - 동남보건대학교 세무회계학과 겸임교수 
 - 한국세무사회 기업회계시험 출제위원 
 - (현)세무법인삼도 영등포지점 세무사
-

다. 감사의 독립성

당사의
이재순, 문호민 감사
는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

라. 감사의 주요활동 내용

(기준일 : 2021년 03월 31일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

1
2021.01.14
(보고) 내부회계관리제도 운용실태 보고
-
보고사항

(보고) 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건
-
보고사항

3

2021.02.15

(승인) 제21기 결산별도 재무제표 승인의 건
가결
-

4

2021.02.26

(승인) 제21기 결산연결 재무제표 승인의 건

가결
-

5

2021.03.09

(승인) 제21기 정기주주총회 소집 승인의 건

가결
-

6

2021.03.30

(보고) 제21기 정기주주총회 - 감사보고

-
보고사항

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 감사에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 
향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무회계팀
6
팀장(13년)
팀원( 3년)
- 내부감사 기획 및 실행

준법지원인 등 지원조직이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부
당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니합니다.

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 2019년 3월 28일 개최되었던 제 19기 정기 주주총회에 주주제안 의안 가처분 소송이 제기되었으나 채권자의 소취하로 의안이 상정되지 아니하였습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)애니팬비티에스
최대주주
보통주
5,101,900
16.04
5,101,900
13.75
-

계
보통주
5,101,900
16.04
5,101,900
13.75
-

-
-
-
-
-
-

- 2020년 3월 13일 제3자배정 유상증자 결의 및 2020년 4월 10일 배정대상자의 증자대금 납입에 따라 최대주주가 변경되었습니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)애니팬비티에스
1
이다운
-
-
-
애니팬
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)애니팬비티에스

자산총계
8,040

부채총계
7,852

자본총계
187

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-10

* 상기 재무현황은 2020년 12월 31일 기준입니다. 

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 당사의 최대주주인 (주)애니팬비티에스는 2020년 1월 21일 설립된 비상장업체이며, 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 사업은 소프트웨어 개발 사업 등 입니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.08.06
(주)에이티글로벌홀딩스
1,737,588
7.70
제3자배정 유상증자 주금납입(8월 6일)에 따른 최대주주변경
-

2019.10.29
오명식
1,512,859
5.67
변경전 최대주주등의 장내매도에 따라 제2대 주주인 사내이사인 오명식으로 최대주주 변경
-

2020.04.10
(주)애니팬비티에스
5,101,900
16.04
제3자배정 유상증자 결의 및 주금납입에 따른 최대주주 변경
-

2020.12.28
(주)애니팬비티에스
5,101,900
13.75
제3자배정 유상증자 결의에 따른 지분율 변경
-

주식 소유현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
㈜애니팬비티에스
5,101,900
13.75
-

뉴젠홀딩스㈜
3,086,420
8.32
-

우리사주조합
0
0
-

*우리사주 주권이 모두 인출되었습니다.

주식사무

정관상 신주인수권의 내용
이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 
신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
이사회 결의로 기간을 정함

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원 증권대행부

주주의 특전
신주인수권
공고방법

당사 홈페이지
http://www.tobesoft.com/

또는
서울경제 신문

최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

년/월
최고가(종가)
최저가(종가)
거래량(월)
거래대금(원)

2021/03
2,390
1,875
14,417,818
30,813,575,720

2021/02
2,340
1,925
5,839,051
12,457,315,245

2021/01
2,950
2,230
10,258,079
26,755,408,970

2020/12
3,700
2,785
90,702,492
311,743,857,775

2020/11
3,220
1,925
115,479,174
333,194,241,640

2020/10
2,345
1,880
16,493,316
36,669,700,645

소액주주현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
16,459
16,479
99.8
26,436,826
37,113,526
71.23
-

* 상기 소액주주현황은 제21기 정기주주총회 개최를 위하여 2020년 12월 31일을 주주명부 폐쇄기준일로하여 산출된 주주명부자료를 근거로 작성된 자료입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이경찬
남
1970.07
각자
대표이사
등기임원
상근
대표이사

- 서울대학교 법학대학원 졸업 
- 법원행정고등고시 합격 
- (주)케이자산관리 대표 
- 現)㈜애니팬비티에스 대표이사

-
-
-
2020.06.12
2023.06.12

장선수
남
1974.11
각자
대표이사
등기임원
상근
대표이사
- 홍익대학교 세무대학원 졸업
- 뉴젠홀딩스㈜ 컨설팅 
- ㈜뉴젠솔루션 전략
-
-
-
2020.12.29
2023.12.29

조강희

남
1966.12
사내이사
등기임원
상근
경영관리
- 미국 Princeton University, 분자생물학 졸업
- University of California, Law Hastings, 법학박사
- 前) (주)셀트리온 부사장
- 前) 한미약품(주) 부사장
-
-
-
2018.06.22
2021.06.22

김보형
남
1966.10
사내이사
등기임원
상근
경영관리

- 서강대 경영학과

- 서강대 경영학과 대학원 재무관리전공

- 前) 엔트라그라티브아시아(Entragrativ Asia) 파트너

-
-
-
2018.06.22
2021.06.22

디팍바트
남
1967.08
사내이사
등기임원
비상근
신사업
- 現) 미국 Harvard Medical School 정교수
- 現) 미국 Brigham and Women's Hospital 심혈관과 과장
-
-
-
2018.06.22
2021.06.22

한기원
남
1959.02
사내이사
등기임원
상근
신사업

- 日와세다대학교 정치경제학부 
- (前)KB증권 사외이사 
- (前)뉴욕 주립대 객원교수 
- (前)부산시 투자정책특보 부시장 
- (前)KOTRA Invest KOREA 대표 
- (前)다이와 SMBC증권 한국 대표

-
-
-
2019.06.05
2022.06.05

김동윤
남
1968.10
사내이사
등기임원
상근
신사업
- 성균관대학교 정치외교학과 졸업 
- (現)세계 생활체육연명 홍보위원장 
- (現)국방안보위원회 위원장
-
-
-
2020.03.30
2023.03.30

박재홍
남
1968.02
사내이사
등기임원
상근
신사업
- 인하대학교 경제학과 졸업 
- 교보증권 기업금융부 팀장 
- 동방사회적 협동조합이사 
- 現) (주)원데이즈프라이빗에쿼티 고문
-
-
-
2020.06.12
2023.06.12

정승현
여
1971.01
사내이사
등기임원
비상근
신사업
- 한국외국어대학교 사학과 졸업
- ㈜태원보코리아 재무회계이사 
- 애니팬㈜ 고문
-
-
-
2020.12.29
2023.12.29

이재순
남
1958.03
감사
등기임원
비상근
감사
- 서울대학교 법과대학 졸업 
- 서울고등검찰청 검사 
- 대통령비서실 민정수석실 사정비서관 
- (현)법무법인 서평 대표변호사
-
-
-
2021.03.30
2024.03.30

문호민
남
1978.04
감사
등기임원
비상근
감사
- 전남대학교 경영학부 졸업 
- 동남보건대학교 세무회계학과 겸임교수 
- 한국세무사회 기업회계시험 출제위원 
- (현)세무법인삼도 영등포지점 세무사
-
-
-
2021.03.30
2024.03.30

조창훈
남
1968.10
그룹장
미등기임원
상근
IT기획본부
- 한국전산직원훈련원
- (주)투비소프트 그룹장
82,215
-
-
2001.05.01
-

주1) 장선수 대표이사 2020년 12월 29일 사내이사로 신규 선임
, 2021년 1월 14일 대표이사 신규 취임됨

주2) 2020년 12월 29일 정승현 사내이사 신규 선임됨

주3)
2021년 01월 06일 고성욱 사내이사

사
임함

주4)
2021년 03월 30일 최용식 감사

임
기만료
됨

주5) 2021년 03월 30일 이재순, 문호민 감사 신규 선임됨

주6) 2021년 04월 15일 조강희 대표이사

사
임함

직원 등 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

관리/사무/영업
남
54
-
-
-
54
3.0
608,040
11,260
0
1
1
-

관리/사무/영업
여
18
-
-
-
18
2.5
156,515
8,695
-

연구/기술지원
남
112
-
2
1
114
9.3
1,705,140
14,957
-

연구/기술지원
여
33
-
-
-
33
6.8
324,942
9,847
-

합 계
217
0
2
1
219
5.4
2,794,637
-
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
21
456,055
21,717
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사외이사포함
9
1,500,000
-

감사
2
200,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
257,975
28,664
인원수: 이재순, 문호민 제외

* 2021년 03월 30일 이재순, 문호민 감사 신규 선임됨

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
9
243,100
27,011
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
14,875
14,875
인원수: 이재순,문호민 제외/ 최용식 포함

주1)
2021년 03월 30일 최용식 감사

임
기만료
됨

주2) 2021년 03월 30일 이재순, 문호민 감사 신규 선임됨

3. 보수지급기준
등기이사ㆍ사외이사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직위 및 위임업무의 책임ㆍ역할 등을 종합적으로 고려하여 차등 지급하며, 감사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직무의 책임ㆍ역할을 고려하여 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 해당사항 없음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

조창훈외 200명
직원
2016.07.04
신주교부,
자기주식교부, 차액보상
보통주
335,000
-
-
87,085
102,600
145,315
2018.07.04~2021.07.03
8,710

□ 공정가치에 관한 사항
1) 공정가치는 현재주가의 가치가 아닌 금회 부여한 주식매수선택권에 대한 공정가치임.

2) 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격결정모형 중 Black Scholes Model)

3) 공정가치 산정 가정

- 권리부여일의 전일 종가 : 8,930원(권리부여일 하루 전일 종가)

- 행사가격 : 8,710원

- 무위험이자율 : 1.205%(한국금융투자협회가 발표하는 3년만기 국고채의 시가기준수익률을 사용하였습니다.)

- 기대행사기간 : 3.5년

- 예상주가변동성 : 29.89%

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 관계회사의 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)

관계회사명
지분율
설립일
법인등록번호
출자목적
국가
관계구조

NEXAWEB,INC.
100.00%
2013.12.20
-
해외 영업망 확대 및 글로벌 소프트웨어시장 진출을 위한 기반조성
미국
종속회사

NEXAWEB JAPAN,Inc
100.00%
2014.01.31
0100-01-116808
일본 영업인프라 확보 및 경영권 인수
일본
종속회사

(주)엔비레즈(*1)
84.69%
2008.01.11
110111-3821893
핀테크, IoT 사업
한국
종속회사

(주)제이씨케이파트너스
100.00%
2015.04.01
110111-5682673
국내외 투자관련 컨설팅 사업
한국
종속회사

(주)투비바이오신약(*2)
100.00%
2018.09.10
135811-0350256
신약 연구개발을 효율적으로 하기 위함
한국
종속회사

(주)투비윈
100.00%
2019.01.01
110111-6997435
기업분석 컨설팅 및 조사
한국
종속회사

(주)피티에프글로벌
100.00%
2020.05.13
110111-7485124
방역용품 유통업
한국
종속회사

(주)에스에프에이치
49.69%
2016.01.27
110111-5959684
경영자문
한국
관계회사

(주)에스에프&엠씨
100.00%
2016.02.22
110111-5980522
투자자문
한국
관계회사

(주)스타일디시지
100.00%
2016.07.06
110111-6113271
상품중개 및 통신중개업
한국
관계회사

(주)디시지
31.97%
2016.03.03
110111-5989855
동대문 O2O사업 확대
한국
관계회사

(*1)

㈜엔비레즈는 당기말 현재 완전 자본잠식 상태입니다
.

(*2)
2020년 1월 23일자로 투비바이오신약연구소주식회사에서
㈜
투비바이오신약으로 상호가 변경되었으
며, 당기말 현재 완전 자본잠식 상태입니다.

2. 관계회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)

성명
당사(지배회사) 직위
겸직현황

회사명
직위
상근 여부

조강희
사내이사
(주)투비바이오신약
대표이사
상근

김보형
사내이사
(주)투비바이오신약
사내이사
상근

(주)투비윈
사내이사
비상근

3. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜투비윈
2019년 02월 01일
자회사 설립
800,000
160,000
100
500,000
-
-
-
160,000
100
500,000
1,951,789
112,304

㈜투비바이오신약
2018년 09월 10일
자회사 설립
5,000,000
10,000,000
100
2,420,000
-
-
-
10,000,000
100
2,420,000
2,531,099
-3,092,612

넥사웹
2013년 12월 27일
자회사 설립
5,290,500
10,000,000
100
1,091,609
-
-
-
10,000,000
100
1,091,609
5,216,504
112,848

㈜엔비레즈
2016년 01월 18일
자회사 지분취득
35,462,082
1,621,480
84.69
-
-
-
-
1,621,480
200
-
2,628,581
-1,190,374

㈜피티에프글로벌
2020년 05월 29일
자회사 설립
300,000
600,000
100
300,000
-
-
-
600,000
100
300,000
1,280,783
-48,676

㈜에스에프에이치
2016년 01월 27일
관계회사 지분취득
3,300,000
6,600,000
49.7
-
-
-
-
6,600,000
49.7
-
6,418,745
-791,258

㈜디시지
2016년 10월 24일
관계회사 지분취득
935,000
1,870,000
31.97
-
-
-
-
1,870,000
31.97
-
2,834,993
-1,332,267

소프트웨어공제조합
2009년 05월 14일
단순투자
125,000
235
0.04
165,382
-
-
-
235
0.04
165,382
468,646,942
9,313,508

지노바아시아㈜
2017년 06월 30일
단순투자
100,000
200,000
5.94
131,200
-
-
-
200,000
5.94
131,200
8,487,825
-1,299,558

(주)리너스
2018년 04월 18일
단순투자
3,552,025
2,607
6.12
48,339
-
-
-
2,607
6.12
48,339
418,940
-234,078

다담인베스트먼트㈜
2017년 12월 29일
단순투자
1,000,000
133,332
8.52
887,191
-
-
-
133,332
8.52
887,191
7,060,990
-211,223

메타씨앤에스㈜
2018년 11월 01일
단순투자
1,200,000
400,000
15.37
1,265,600
-
-
-
400,000
15.37
1,265,600
3,982,993
142,220

(주)디엘이노베이션
2021년 02월 09일
단순투자
1,138,612
284,653
5.82
1,138,612
-
-
-
284,653
5.82
1,138,612
11,487,578
124,496

㈜페이투스
2021년 02월 10일
단순투자
1,000,000
2,000,000
5.82
1,000,000
-
-
-
10,000,000
5.82
-
5,152,513
112,386

㈜코드랩
2015년 03월 20일
단순투자
100,000
2,000
5.82
-
-
-
-
2,000
5.82
-
22,756
-251,613

㈜동행복권
2018년 03월 21일
단순투자
1,600,000
320,000
5.82
2,232,320
-
-
-
320,000
5.82
2,232,320
72,836,688
2,410,640

합 계
34,194,307
0
11,180,253
-
-
-
42,194,307
0
10,180,253
600,959,719
3,876,743

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2018.05.18

단일판매ㆍ공급계약체결
동행복권 복권시스템 소프트웨어 개발 사업
- 계약상대방 : (주)동행복권
- 계약금액 : 총 3,000,000,000원(VAT별도)
- 계약기간 : 2018-05-01 ~ 2018-12-31

계약완료(2018.12.26)

2019.03.04

소송 등의 제기 지연공시

공시불이행

불성실공시법인지정(2019.03.27)

2020.02.07

유상증자결정(제3자배정) 철회

공시번복

불성실공시법인지정(2020.03.10)

나. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

정기주주총회
(2018.03.30)
제1호의안: 제18기 재무제표 승인의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
2-1 이문영 사내이사 신규선임
제3호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)
제4호의안: 감사보수한도 승인의 건( 1억)
제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안 
2-1 원안대로 가결
제3호의안: 원안대로 가결
제4호의안: 원안대로 가결
-

임시주주총회
(2018.06.22)
제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
2-1 조강희 사내이사 신규선임
2-2 이왕재 사내이사 신규선임
2-3 김보형 사내이사 신규선임
2-4 세르게이 체르니쉬(Sergy I. Chernysh) 사내이사 신규선임
2-5 디팍 바트(Deepak L. Bhatt) 사내이사 신규선임
제3호의안: 감사 선임의 건
3-1 최용식 감사 신규선임
제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안 
2-1 원안대로 가결
2-2 원안대로 가결
2-3 원안대로 가결
2-4 원안대로 가결
2-5 원안대로 가결
제3호의안
3-1 원안대로 가결
-

임시주주총회
(2018.08.17)

제1호의안: 이사 선임의 건
1-1 권영덕 사내이사 신규선임
1-2 이해광 사내이사 신규선임

제1호의안 
1-1 원안대로 가결
1-2 미상정

후보자 자진사퇴

정기주주총회
(2019.03.28)

제1호의안: 제19기 재무제표 승인의 건
제2호의안: 정관 일부 변경의 건
제3호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)
제4호의안: 감사보수한도 승인의 건( 1억)

제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안: 부결 
제3호의안: 원안대로 가결
제4호의안: 원안대로 가결

의결정족수 미달

임시주주총회
(2019.06.05)

제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
2-1 오명식 사내이사 신규선임
2-2 한기원 사내이사 신규선임
2-3 강신장 사외이사 신규선임
2-4 이형수 사내이사 신규선임(주주제안)
2-5 김영호 사내이사 신규선임(주주제안)
2-6 황현택 사내이사 신규선임(주주제안)

제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안 
2-1 원안대로 가결
2-2 원안대로 가결
2-3 원안대로 가결
2-4 미상정
2-5 미상정
2-6 미상정

후보자 자진사퇴

후보자 자진사퇴

후보자 자진사퇴

임시주주총회
(2020.02.28)

제1호의안: 이사 선임의 건
1-1 김대권 사내이사 신규선임

제1호의안 
1-1 부결

의결정족수 미달

정기주주총회
(2020.03.30)

제1호의안: 제20기 재무제표 승인의 건

제2호의안: 이사 선임의 건
2-1 김윤철 사내이사 신규선임
2-2 김동윤 사내이사 신규선임
2-3 고성욱 사내이사 신규선임
2-4 박현숙 사내이사 신규선임

제3호의안: 감사 선임의 건
3-1 김종숙 감사 신규선임
제4호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)
제5호의안: 감사보수한도 승인의 건(1.5억)

제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안 
2-1 미상정
2-2 원안대로 가결
2-3 원안대로 가결
2-4 미상정

제3호의안
3-1 미상정

제4호의안: 원안대로 가결
제5호의안: 원안대로 가결

후보자 자진사퇴

후보자 자진사퇴

후보자 자진사퇴

임시주주총회
(2020.06.12)

제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
2-1 이경찬 사내이사 신규선임
2-2 박재홍 사내이사 신규선임

제3호의안: 감사 선임의 건
3-1 김경준 감사 신규선임

제1호의안: 부결
제2호의안 
2-1 원안대로 가결
2-2 원안대로 가결
제3호의안
3-1 부결

의결정족수 미달

의결정족수 미달

임시주주총회
(2020.12.29)

제1호의안: 이사 선임의 건
1-1 장선수 사내이사 신규선임
1-2 정승현 사내이사 신규선임

제1호의안 
1-1 원안대로 가결
1-2 원안대로 가결

-

정기주주총회
(2021.03.30)

제1호의안: 제21기 재무제표 승인의 건

제2호의안: 정관 일부 변경의 건

제3호의안: 감사 선임의 건
3-1 이재순 감사 신규선임
3-2 문호민 감사 신규선임
제4호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)
제5호의안: 감사보수한도 승인의 건( 2억)

제6호의안: 이사 해임의 건
6-1 조강희 사내이사 해임(주주제안)
6-2 김보형 사내이사 해임(주주제안)

제1호의안: 원안대로 가결
제2호의안: 원안대로 가결

제3호의안
3-1 원안대로 가결

3-2 원안대로 가결
제4호의안: 원안대로 가결
제5호의안: 원안대로 가결

제6호의안
6-1 미
상정
6-2 미
상정

법원 결정
법원 결정

다. 중요한 소송사건

송달일
사건의 명칭
원고
피고
사건번호
사건진행상황

2019.03.04
주주명부열람등사
박진철외 3명
투비소프트
2019카합20317

2019.03.11 소취하

2019.03.04

주주명부열람등사

성채윤

투비소프트

2019카합20305
2019.03.06 소취하

2019.03.05
의안상정허용가처분신청
성채윤

투비소프트

2019카합30347

2019.03.05
의결권대리행사권유금지가처분신청
성채윤

투비소프트

2019카합20348

2019.03.14
의안상정허용가처분신청
엄정욱외 2명

투비소프트

2019카합20427

2019.03.21 소취하

2019.03.20
검사인 선임
엄정욱외 2명

투비소프트

2019비합30058

2021.03.10
의안상정가처분
김용대 외 6명
투비소프트
2021카합20329
2021.03.11 소취하

2021.03.11

임시총회소집허가
김용대 외 6명
투비소프트
2021비합30064

2021.03.19
의안상정및결의금지 가처분
조강희

투비소프트

2021카합20384

2021.03.29 인용

2021.03.19
이사회결의효력정지 가처분
김보형외 1명

투비소프트

2021카합20383

2021.03.29 각하

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없음

마. 채무보증 현황
- 해당 사항 없음

바. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음 

사. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항 없음 

2. 제재현황 및 그 밖의 사항
가. 제재현황

- 해당사항 없음

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

-

당사는 2020년 9월 11일 이사회결의를 통해 약 100억 규모의 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 발행될 주식총수는 6,172,840주, 납입예정일은 2021년 5월 6일이었으나 2021년 5월 6일부로 발행철회하였습니다.

다. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없음

라. 중소기업기준 검토표

2020년 중소기업 등 기준검토표_1.jpg
2020년 중소기업 등 기준검토표_1

2020년 중소기업 등 기준검토표_2.jpg
2020년 중소기업 등 기준검토표_2

마. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 무보증 사모 전환사채

제8회
2018.01.12

운영자금

2,000,000

- 운영자금 : 20억원(임직원 급여 지급)

2,000,000

-

제3자 배정 유상증자

-
2018.06.20

운영자금

7,999,996

- 투비바이오신약연구소(주) 설립 : 30억

- 바이오 사업 관련 공동개발비 : 6억

- 금융자산취득 : 44억

7,999,996

-

제3자 배정 유상증자

-
2018.08.06

운영자금

9,799,996

- 금융자산취득 : 80억
- 운영자금 :10억

9,799,996

-

무기명식 무보증 사모 전환사채

제9회
2018.09.20

운영자금

10,500,000

- 운영자금 : 73억원
- 투비바이오연구소(주) 유상증자: 18억원
- 무형자산 취득: 14억

10,500,000

-

제3자 배정 유상증자

-
2019.02.28

운영자금

2,999,998
- 기타운영자금 : 30억원
2,999,998

-

제3자 배정 유상증자

-
2019.05.03

운영자금

4,999,999
- 운영자금 : 15억원
- 금융자산취득 : 35억원
4,999,999

-

제3자 배정 유상증자
-
2020.04.10
운영자금
8,009,983
- 운영자금 : 38억원
- 종속회사투자주식 취득 : 8억원
- 전환사채 상환 : 34억
8,009,983
-

무기명식 무보증 사모 전환사채

제10회
2020.11.17
타법인
취득자금
70,000,000
- 타법인 증권 취득 : 70억
70,000,000
주1)

제3자 배정 유상증자
-
2020.12.28
채무상환
8,599,998
- 출자전환 : 10억
- 전환사채 상환 : 69억
- 운영자금 : 7억
8,599,998
주2)

주1) 10회차 전환사채는 현금납입이 아닌 (주)이강테크의 주식으로 대용납입 방식으로 처리 되었습니다.
주2) 2020년 12월 28일 유상증자(제3자배정)의 10억은 출자전환되었고, 69억은 기존 6, 9회차 전환사채의 상환으로 사용되었으며, 나머지 자금은 운영자금으로 사용하고 있습니다. 

바. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

사. 합병 등 사후 정보
- 해당사항 없음

아. 보호예수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
5,101,900
2020.05.07
2021.05.07
1년
사모증자
31,804,885

보통주
5,308,641
2021.01.27
2022.01.27
1년
사모증자
37,113,526