케이티스카이라이프 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210628)
제출인: 케이티스카이라이프

증권신고서(채무증권)
3.3
주식회사 케이티스카이라이프

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 06월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 
[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 22일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 및 기재정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색
표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
모집 또는 매출총액: 
100,000,000,000원

모집 또는 매출총액: 

150,000,000,000원

요약정보
1. 핵심투자위험
수요예측 결과에 따른 수치 변경
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과 기재
-
(주4) 추가기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소
회사위험
나. 재무안정성 관련 위험
수요예측 결과에 따른
수치 변경
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

V. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에 따른
발행조건 변경
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

(주1) 정정 전

회사위험

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.
금번 회사채 발행 시 당사의 부채비율 및 차입금의존도는 1,000억원 발행 시 36.3%, 10.5% 그리고 2,000억 증액 시 50.0%, 18.7%로 상승하게 됩니다.
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주1) 정정 후

회사위험

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.

(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주2) 정정 전

회차 :
18-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
70,000,000,000

발행제비용
215,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주1) 본사채는 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제18회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

회차 :
18-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
30,000,000,000

발행제비용
98,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주1) 본사채는 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제18회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

(주2) 정정 후

회차 :
18-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
100,000,000,000

발행제비용
284,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
18-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
50,000,000,000

발행제비용
144,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 정정 전

1. 공모개요

회 차 :
18-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주1) 본사채는 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제18회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

회 차 :
18-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일,
2024년 10월 02일, 2025년 01월 02일, 2025년 04월 02일, 2025년 07월 02일,
2025년 10월 02일, 2026년 01월 02일, 2026년 04월 02일, 2026년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주1) 본사채는 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제18회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

(주3) 정정 후

1. 공모개요

회 차 :
18-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회 차 :
18-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일,
2024년 10월 02일, 2025년 01월 02일, 2025년 04월 02일, 2025년 07월 02일,
2025년 10월 02일, 2026년 01월 02일, 2026년 04월 02일, 2026년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 추가 기재

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제275-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
11
1
6
1
-
-
19

수량
1,200
100
900
200
-
-
2,400

경쟁률
1.7
0.1
1.3
0.3
-
-
3.4

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제275-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
3
4
-
-
-
500

수량
1,000
300
400
-
-
-
1,700

경쟁률
3.3
1.0
1.3
-
-
-
5.7

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제275-1회]

(단위: bp, 건, 억원

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
100
4.2%
포함

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
200
8.3%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
300
12.5%
포함

-1
2
200
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
3
600
25.0%
900
37.5%
포함

1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.3%
1,100
45.8%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,200
50.0%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,300
54.2%
포함

6
-
-
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
1
200
8.3%
1,500
62.5%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,600
66.7%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,700
70.8%
포함

10
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.3%
1,900
79.2%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.3%
2,100
87.5%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,200
91.7%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,300
95.8%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,400
100.0%
포함

합계
11
1,200
1
100
6
900
1
200
-
-
-
-
19
2,400
100.0%
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제275-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
100
5.9%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
200
11.8%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.8%
400
23.5%
포함

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
17.6%
700
41.2%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
800
47.1%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,000
58.8%
포함

7
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
17.6%
1,300
76.5%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
1,400
82.4%
포함

20
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
17.6%
1,700
100.0%
포함

합계
8
1,000
3
300
4
400
-
-
-
-
-
-
15
1,700
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제275-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
AA- 3년만기 회사채
 등급민평 대비 스프레드

-6
-4
-3
-1
1
2
5
6
8
9
10
13
15
17
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

400

400

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

200

200

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

200

200

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100
100

[회차 : 제275-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
AA- 5년만기 회사채
 등급민평 대비 스프레드

-16
-5
-4
-3
-1
0
7
8
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

200

200

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100
100

기관투자자14

100
100

기관투자자15

100
100

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제18-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

[제18-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 06월 24일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이티스카이라이프와 협의하여 아래와 같이 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제18-1회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)
제18-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)

[수요예측 신청현황]
제18-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,400억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,400억원

제18-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,700억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 18-1회 무보증사채]
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제 18-2회 무보증사채] 
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주5) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 18-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
15,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신영증권
136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

[회 차 : 18-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

대신증권
110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
30,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

##여기서부터

(주5) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 18-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신영증권
136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

[회 차 : 18-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

대신증권
110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

(주6) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제18-1회 무보증사채
700
(주3)
2024년 07월 02일
-

제18-2회 무보증사채
300
(주4)
2026년 07월 02일
-

(주1) 본 사채는 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제18회 무보증사채 (전자등록)총액은 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
 
(주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

(주5) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2021년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의
사용
재무비율
유지
지급보증 및
담보권 설정제한
자산처분금액
지배구조 변경제한

내용
1,000억원
(제18-1회 700억원, 제18-2회 300억원)
사용목적에
우선적 사용
부채비율
300% 이하
자기자본의
100%
자기자본의 
100%미만
상호출자제한기업집단에서의 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다.

(주6) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제18-1회 무보증사채
1,000
(주1)
2024년 07월 02일
-

제18-2회 무보증사채
500
(주2)
2026년 07월 02일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의
사용
재무비율
유지
지급보증 및
담보권 설정제한
자산처분금액
지배구조 변경제한

내용
1,500억원
(제18-1회 1,000억원, 제18-2회 500억원)
사용목적에
우선적 사용
부채비율
300% 이하
자기자본의
100%
자기자본의 
100%미만
상호출자제한기업집단에서의 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다.

(주7) 정정 전

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
30,000,000,000
-
정액 2,500,000원

(주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다.

(주7) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
-
정액 2,500,000원

(삭제)

(주8) 정정 전

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.
금번 회사채 발행 시 당사의 부채비율 및 차입금의존도는 1,000억원 발행 시 36.3%, 10.5% 그리고 2,000억 증액 시 50.0%, 18.7%로 상승하게 됩니다.
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

[ 금번 사채 발행으로 인한 안정성 비율 변화 ]

(단위 : 백만원)

2021년 1분기
1,000억 발행 시
2,000억 발행 시

유동성차입금
1,953
1,953
1,953

비유동성차입금
2,678
102,678
202,678

현금 및 현금성자산
138,202
238,202
338,202

기타 유동금융자산
204,899
204,899
204,899

부채비율
22.6%
36.3%
50.0%

차입금의존도
0.5%
10.5%
18.7%

자료 : 당사 정기보고서(별도)

(중략)

금번 회사채 발행 시 당사의 부채비율 및 차입금의존도는 1,000억원 발행 시 36.3%, 10.5% 그리고 2,000억 증액 시 50.0%, 18.7%로 상승하게 됩니다. (주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주8) 정정 후

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.

(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

[ 금번 사채 발행으로 인한 안정성 비율 변화 ]

(단위 : 백만원)

2021년 1분기
1,500억 발행 시

유동성차입금
1,953
1,953

비유동성차입금
2,678
152,678

현금 및 현금성자산
138,202
288,202

기타 유동금융자산
204,899
204,899

부채비율
22.6%
43.1%

차입금의존도
0.5%
14.8%

자료 : 당사 정기보고서(별도)

(중략)

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.

(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주9) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
215,720,000

순수입금[(1)-(2)]
69,784,280,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발행제비용(2)
98,620,000

순수입금[(1)-(2)]
29,901,380,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
7,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
105,000,000
인수총액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
50,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
215,720,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
3,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
45,000,000
인수총액 × 0.15

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
25,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
300,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
98,620,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
18-1
(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
70,000,000,000
-
70,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

회차 :
18-2
(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
30,000,000,000
-
30,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 제18-1회 및 18-2회 무보증사채 발행 총액 1,000억원은 모두 타법인증권 취득자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다. 

[타법인증권 취득자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분

내용

사용금액

사용시기

타법인증권
취득자금

(주)현대에이치씨앤 주식 취득

1,000
미정

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(중략)

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 1,000억원으로, 전액 타법인증권 취득자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2021년 06월 24일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액되는 경우 증액분은 위 세부내역에 기재되어 있는 타법인 증권 취득 목적으로 사용할 계획입니다.

(주9) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
284,820,000

순수입금[(1)-(2)]
99,715,180,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
144,920,000

순수입금[(1)-(2)]
49,855,080,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
150,000,000
인수총액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
50,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
284,820,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
5,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
75,000,000
인수총액 × 0.15

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
25,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
144,920,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
18-1
(기준일 :
2021년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
100,000,000,000
-
100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

회차 :
18-2
(기준일 :
2021년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
50,000,000,000
-
50,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 제18-1회 및 18-2회 무보증사채 발행 총액
1,500억원은 모두 타법인증권 취득자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다. 

[타법인증권 취득자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분

내용

사용금액

사용시기

타법인증권
취득자금

(주)현대에이치씨앤 주식 취득

1,500
미정

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(중략)

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_20210628

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 22일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2021년 06월 22일

회 사 명 :

(주) 케이티스카이라이프

대 표 이 사 :

김철수

본 점 소 재 지 :

서울특별시 마포구 매봉산로 75 8층, 9층

(전 화)02-2003-3000

(홈페이지) http://www.ktskylife.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획본부장 (성 명) 양춘식

(전 화) 02-2003-3156

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)케이티스카이라이프 제 18-1회 이권부 무보증 공모사채
(주)케이티스카이라이프 제 18-2회 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이티스카이라이프 : 서울시 마포구 매봉산로 75 8, 9층
 신한금융투자(주) : 서울시 영등포구 여의대로 70
 KB증권(주) : 서울시 영등포구 여의나루로 50
 NH투자증권(주) : 서울시 영등포구 여의대로 108
 키움증권(주) : 서울시 영등포구 여의나루로4길 18

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서-0622

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 인구증가 정체 및 경기 침체에 따른 가입자 성장세 둔화 위험

당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은
사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다. 그러나
최근 국내 인구 증가율은 정체기에 접어들었으며, 방송·통신서비스산업 시장의 성장세 역시 감소하였습니다. 방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준이나,
코로나바이러스에 준하는 외부 충격으로 인해 소비심리가 위축 될 경우 방송·통신서비스산업 역시 수요가 둔화되어 매출과 수익성이 악화될 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 법률 및 규제에 따른 위험

당사가 영위하고 있는
위성방송사업은 국가 전반에 미치는 영향력이 커 전파법, 방송법과 전기통신사업법 그리고 인터넷멀티미디어방송사업법 등의 규제를 받고 있습니다.
향후 법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 인허가가 취소될 수 있으며, 재허가 승인을 받는데 어려움을 겪을 수도 있습니다.
또
한, 서비스 요금 및 약관 등에 대해서도 관계당국의 승인을 받아야하며, 이로 인해 적극적인 수익활동에 제약을 받을 수도 있습니다.

다. 유료방송 가입자 수 포화 및 IPTV와의 경쟁 위험

국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하여
2020년 12월 말 기준 약 3,458만명에 이르고 있으나, 성장률은 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 또한 방송통신 융합현상이 보편화 되면서 IPTV와 같은 신규 방송매체가 등장하여 타 매체간 경쟁이 심화되고 있습니다.
이처럼 유료방송시장의 포화와 신규 방송매체와의 심화된 경쟁으로 과거와 같은 높은 성장은 기대하기 힘들 것으로 보이며, 이는 당사의 성장성과 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 초고속인터넷 시장포화 관련 위험

초
고속인터넷 사업의 2021년 3월말 기준 전체 가입자 수는 2,250만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나, 보급율은 포화단
계에 진입한 것으로 판단
되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다.
이런 환경은 당사의 수익성 및 재무안정성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. MVNO 시장 내 경쟁 강화 위험

통신비 인하 및 경쟁활성화를 위한 정부 정책의 일환으로 시행된 MVNO사업에 당사는 2020년에 진입하여 방송서비스와 결합한 상품을 주력으로 가입자를 유치하고 있습니다. 그러나 낮은 진입 장벽으로 인한 경쟁사 등장,
정부의 이통사 자회사 알뜰폰 시장 점유 확대에 대한 우려 해소를 위한 진입요건 및 도매제공제도 개선 같은 정책 검토 등 당사의 MVNO 사업 경쟁력을 훼손시키는 상황이 발생할 경우
수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

바. OTT(Over The Top) 서비스 성장에 따른 유료방송 수요감소 위험

최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 영상 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 지상파 TV, 유료 유선방송, IPTV 만이 아닌 시간과 공간의 제약을 받지 않고 영상 콘텐츠를 이용할 수 있는 환경으로 변하고있습니다. 이에 국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top)서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 

또한 이미 국내시장에서 진출한 유튜브, 넷플릭스, 아마존 프라임 비디오 뿐만 아니라, 디즈니+, 애플TV+ 등과 같은 글로벌 OTT서비스도 국내 시장에 진출하고 있는 상황입니다.
이에 당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토하시기 바랍니다. 또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 영업수익 및 수익성 변동 위험

당사의 매출은 서비스수익(방송+인터넷+모바일 서비스), 플랫폼수익(광고수익 + 홈쇼핑 송출수수료 + T커머스송출수수료), 기타수익으로 구성되어 있습니다. 당사의 매출액은 총 가입자 실적이 감소하는 추세임에도 불구하고 지속적으로 소폭 상승중인 추세를 보이고 있습니다. 이는 ARPU가 상대적으로 높은 UHD서비스 가입자 수 증가 추세와 초고속 인터넷 가입자수 상승 추세 덕분입니다. 또한 매년 일정한 수준의 비용이 지출되고,
CAPEX투자 효율화
인해 투자부담이 적으며, 총 가입자 수가 감소하는 추세에 있으나 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 산업 내 가격경쟁 및 수익성이 높은 상품들의 판매 부진 그리고 가입자 이탈 현상이 발생할 경우 당사의 수익성 지표가 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.

(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 케이티와의 거래는 OTS 모집, KT 4대 상품 설치/AS, 망 및 전용회선 사용 그리고 자회사인 스카이라이프티브이의 프로그램 사용 거래이며, 케이티 하이텔의 경우 홈쇼핑 송출 명목, 케이티셋의 경우 위성 사용 대가 등 지속적으로 이루어지는 거래입니다.
특수관계자와의 거래는 전체 영업수익 대비 7.6%, 영업비용 대비 20.9%를 차지하고 있어 의존적인 상황은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역이며, 차입 거래 역시 자산 규모 대비 적은 수준입니다. 그러나 당사가 영업을 영위하기 위해 사용료를 지불하는 위성 사용료 등이 인상되거나, (주)현대에이치씨앤 인수 관련하여 특수관계자 보증 등의 채무관계가 형성 될 경우 수익성이 악화되거나 의존성이 강화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 타법인 주식 취득 관련 위험

당사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 유료방송 산업의 Value Chain 상전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔 주식 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다. 과학기술정보통신부는 (주)케이티스카이라이프의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병은 '전기통신사업법', '방송법' 등 관련 법령에 따라 심사가 2021년 3분기 중으로 마무리될 것으로 예상됩니다. 다만, 공정거래위원회의 기업결합심사에 따른 기업결합승인 및 과학기술정보통신부 인허가 일정 등에 따라 상기 일정은 변경될 수 있습니다. 
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 안정적인 재무구조를 유지할 수 있을 것으로 예상되나,
인수자금 유출로 인한 연결기준 차입부담이 다소 증가할 수 있으며 추후 발표될 인수합병 심사 결과를 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 및 제재관련 위험

증권신고서 제출일 전일자 기준(2021.06.21) 회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 6건이며 소송가액은 530,067천원입니다.
이
외 금융기관에게 제공받고 있는 한도대출이 있습니다.
해당 가액들은 당사의 자산규모 대미 미미한 규모로 소송 패소 및 우발채무의 현실화 그리고 제재현황과 관련된 사항으로 인해 당사의 재무안정성이 크게 악화될 가능성은 제한적일 것으로 판단되나, 상기 기재된 사항 외 새로운 소송이나 우발채무 및 제재사항 발생 시 당사의 재무안정성에 악영향을 줄 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약에 관한 사항

본 사채의 상장신청 예정일은 2021년 06월 29일이고, 상장예정일은 2021년 07월 02일입니다. 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

나. 공모 일정 및 원리금 상환 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 

다. 사채관리계약 관련 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 

라. 예금자보호법 적용 여부

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

마. 신용등급에 관한 사항

제18-1회 및 제18-2회 무보증사채는 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

바. 전자공시 관련 사항

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 

사. 기타 참고사항

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
18-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
100,000,000,000

발행제비용

284,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
18-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 02일

원리금
지급대행기관
국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA- / NICE신용평가(주) AA-
한국기업평가(주) AA-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 07월 02일
2021년 07월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득 자금
50,000,000,000

발행제비용
144,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

회 차 :
18-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회 차 :
18-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 연이율의1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 10월 02일, 2022년 01월 02일, 2022년 04월 02일, 2022년 07월 02일,
2022년 10월 02일, 2023년 01월 02일, 2023년 04월 02일, 2023년 07월 02일,
2023년 10월 02일, 2024년 01월 02일, 2024년 04월 02일, 2024년 07월 02일,
2024년 10월 02일, 2025년 01월 02일, 2025년 04월 02일, 2025년 07월 02일,
2025년 10월 02일, 2026년 01월 02일, 2026년 04월 02일, 2026년 07월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021년 06월 11일 / 2021년 06월 10일 / 2021년 06월 11일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 07월 02일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 02일

납 입 기 일
2021년 07월 02일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
국민은행 명동대기업금융센터

고유번호
0199306

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 08일 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 29일이며, 상장예정일은 2021년 07월 02일임

주) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

- 해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무회계 팀장 등
- 대표주관회사: 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 재실시 여부를 결정할 수 있습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리 
산정방식
공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)의 (주)케이티스카이라이프의 제18회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제18-1회: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

- 제18-2회: 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

본 사채의 공모희망금리 밴드는 (주)케이티스카이라이프의 등급민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
① 최저 신청수량: 100억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」
가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 2021년 06월 28일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

가. 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

① 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '3년 및 5년 만기 AA-등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)' (이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[민간채권평가회사 4사 AA- 등급 민평수익률 및 산술평균(2021년 06월 21일)]

(단위: %)

만기
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년
1.697
1.706
1.718
1.700
1.705

5년
2.159
2.155
2.145
2.156
2.154

(출처 : 본드웹)

② 국고금리, 등급민평 스프레드

[최근 3개월간 3년 만기 국고채권 최종호가수익률 및 민평 스프레드 (2021.03.22~2021.06.21)]

(기준일 : 2021년 06월 21일)
(단위 : %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평
(3년)
국고금리
(3년)
AA-등급민평 
스프레드

2021-06-21
1.707
1.355
0.352

2021-06-18
1.663
1.312
0.351

2021-06-17
1.681
1.330
0.351

2021-06-16
1.634
1.285
0.349

2021-06-15
1.653
1.310
0.343

2021-06-14
1.623
1.280
0.343

2021-06-11
1.585
1.242
0.343

2021-06-10
1.609
1.274
0.335

2021-06-09
1.566
1.135
0.431

2021-06-08
1.586
1.165
0.421

2021-06-07
1.610
1.197
0.413

2021-06-04
1.623
1.215
0.408

2021-06-03
1.598
1.192
0.406

2021-06-02
1.599
1.200
0.399

2021-06-01
1.611
1.212
0.399

2021-05-31
1.625
1.227
0.398

2021-05-28
1.561
1.162
0.399

2021-05-27
1.517
1.115
0.402

2021-05-26
1.560
1.165
0.395

2021-05-25
1.540
1.142
0.398

2021-05-24
1.515
1.115
0.400

2021-05-21
1.491
1.092
0.399

2021-05-20
1.498
1.102
0.396

2021-05-18
1.491
1.095
0.396

2021-05-17
1.497
1.102
0.395

2021-05-14
1.509
1.112
0.397

2021-05-13
1.515
1.121
0.394

2021-05-12
1.512
1.117
0.395

2021-05-11
1.508
1.117
0.391

2021-05-10
1.522
1.135
0.387

2021-05-07
1.517
1.132
0.385

2021-05-06
1.519
1.135
0.384

2021-05-04
1.537
1.157
0.380

2021-05-03
1.527
1.148
0.379

2021-04-30
1.516
1.137
0.379

2021-04-29
1.502
1.122
0.380

2021-04-28
1.491
1.110
0.381

2021-04-27
1.476
1.095
0.381

2021-04-26
1.491
1.112
0.379

2021-04-23
1.492
1.117
0.375

2021-04-22
1.486
1.112
0.374

2021-04-21
1.483
1.110
0.373

2021-04-20
1.500
1.130
0.370

2021-04-19
1.497
1.130
0.367

2021-04-16
1.513
1.147
0.366

2021-04-15
1.505
1.140
0.365

2021-04-14
1.466
1.100
0.366

2021-04-13
1.495
1.132
0.363

2021-04-12
1.497
1.135
0.362

2021-04-09
1.527
1.167
0.360

2021-04-08
1.524
1.160
0.364

2021-04-07
1.540
1.177
0.363

2021-04-06
1.545
1.185
0.360

2021-04-05
1.564
1.202
0.362

2021-04-02
1.517
1.147
0.370

2021-04-01
1.512
1.135
0.377

2021-03-31
1.513
1.127
0.386

2021-03-30
1.537
1.151
0.386

2021-03-29
1.505
1.115
0.390

2021-03-26
1.519
1.125
0.394

2021-03-25
1.490
1.095
0.395

2021-03-24
1.515
1.120
0.395

2021-03-23
1.539
1.147
0.392

2021-03-22
1.521
1.130
0.391

주) '등급민평금리 스프레드' = '3년 만기 등급민평금리' - 3년 만기 국고채 최종호가수익률
(출처: 본드웹)

[최근 3개월간 5년 만기 국고채권 최종호가수익률 및 민평 스프레드 (2021.03.22~2021.06.21)]

(기준일 : 2021년 06월 21일)
(단위 : %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평
(5년)
국고금리
(5년)
AA-등급민평 
스프레드

2021-06-21
2.153
1.680
0.473

2021-06-18
2.148
1.675
0.473

2021-06-17
2.192
1.719
0.473

2021-06-16
2.153
1.682
0.471

2021-06-15
2.169
1.700
0.469

2021-06-14
2.136
1.667
0.469

2021-06-11
2.101
1.632
0.469

2021-06-10
2.103
1.635
0.468

2021-06-09
2.083
1.615
0.468

2021-06-08
2.119
1.652
0.467

2021-06-07
2.166
1.700
0.466

2021-06-04
2.183
1.720
0.463

2021-06-03
2.175
1.712
0.463

2021-06-02
2.176
1.720
0.456

2021-06-01
2.183
1.727
0.456

2021-05-31
2.198
1.742
0.456

2021-05-28
2.134
1.676
0.458

2021-05-27
2.084
1.624
0.460

2021-05-26
2.130
1.675
0.455

2021-05-25
2.115
1.660
0.455

2021-05-24
2.105
1.650
0.455

2021-05-21
2.082
1.627
0.455

2021-05-20
2.096
1.645
0.451

2021-05-18
2.076
1.625
0.451

2021-05-17
2.072
1.622
0.450

2021-05-14
2.100
1.650
0.450

2021-05-13
2.100
1.650
0.450

2021-05-12
2.071
1.622
0.449

2021-05-11
2.067
1.620
0.447

2021-05-10
2.076
1.631
0.445

2021-05-07
2.085
1.640
0.445

2021-05-06
2.068
1.622
0.446

2021-05-04
2.091
1.645
0.446

2021-05-03
2.076
1.630
0.446

2021-04-30
2.076
1.630
0.446

2021-04-29
2.054
1.605
0.449

2021-04-28
2.049
1.602
0.447

2021-04-27
2.031
1.585
0.446

2021-04-26
2.034
1.588
0.446

2021-04-23
2.022
1.575
0.447

2021-04-22
2.003
1.552
0.451

2021-04-21
2.006
1.557
0.449

2021-04-20
2.019
1.570
0.449

2021-04-19
1.993
1.545
0.448

2021-04-16
2.023
1.575
0.448

2021-04-15
2.015
1.565
0.450

2021-04-14
1.977
1.525
0.452

2021-04-13
2.007
1.560
0.447

2021-04-12
1.989
1.542
0.447

2021-04-09
2.020
1.575
0.445

2021-04-08
2.000
1.555
0.445

2021-04-07
2.027
1.582
0.445

2021-04-06
2.050
1.610
0.440

2021-04-05
2.081
1.640
0.441

2021-04-02
2.018
1.571
0.447

2021-04-01
2.016
1.570
0.446

2021-03-31
2.043
1.597
0.446

2021-03-30
2.053
1.607
0.446

2021-03-29
1.966
1.520
0.446

2021-03-26
1.981
1.535
0.446

2021-03-25
1.955
1.510
0.445

2021-03-24
1.976
1.532
0.444

2021-03-23
2.034
1.595
0.439

2021-03-22
2.039
1.602
0.437

주) '등급민평금리 스프레드' = '5년 만기 등급민평금리' - 5년 만기 국고채 최종호가수익률
(출처: 본드웹)

최근 3개월간 3년 및 5년 만기 국고민평 금리와 AA-급 등급민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다. 

나. 최근 발행된 동일등급 무보증 회사채 수요예측 현황
최근 3개월간 진행된 동일등급(AA-) 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 동일등급(AA-) 동일만기(3년 및 5년) 무보증 공모회사채 발행내역]

만기
채권명
발행금액(억원)
발행일
수요예측기준
금리밴드(bp)
결정금리
(bp)
발행금리
(%)

3년
교보증권
3,000
2021-04-06
개별
-20~+20
3
1.564

케이씨씨
2,000
2021-04-08
등급
-65~+65
11
1.652

현대위아
1,000
2021-04-12
개별
-20~+20
-5
1.529

한국항공우주
3,500
2021-04-12
개별
-40~+20
-12
1.658

LS일렉트릭
600
2021-04-13
개별
-20~+20
-6
1.419

SK네트웍스
1,700
2021-04-19
개별
-20~+20
8
1.544

만도
1,900
2021-04-22
등급
-35~+35
-2
1.461

SK종합화학
1,800
2021-04-27
개별
-30~+30
-3
1.554

한화에어로스페이스
2,600
2021-04-28
개별
-40~+20
-22
1.615

대상홀딩스
500
2021-05-04
등급
-30~+30
8
1.604

동원산업
1,000
2021-05-27
개별
-20~+20
3
1.543

예스코
800
2021-06-09
등급
-20~+20
9
1.673

롯데물산
3,000
2021-06-11
개별
-20~+20
6
1.895

DL이앤씨
2,000
2021-06-16
등급
-20~+20
5
1.701

한화솔루션
700
2021-06-17
등급
-40~+40
7
1.704

5년
현대위아
500
2021-04-12
개별
-20~+20
-16
1.958

한국항공우주
1,500
2021-04-12
개별
-40~+20
-13
2.153

LS일렉트릭
900
2021-04-13
개별
-20~+20
-10
1.825

SK네트웍스
1,500
2021-04-19
개별
-20~+20
11
1.974

만도
600
2021-04-22
등급
-30~+35
-5
1.959

SK종합화학
900
2021-04-27
개별
-30~+30
-10
1.985

한화에어로스페이스
1,400
2021-04-28
개별
-40~+20
-21
2.185

매일유업
1,000
2021-04-29
개별
-40~+20
-4
2.034

대상홀딩스
500
2021-05-04
등급
-30~+30
9
2.171

동원산업
800
2021-05-27
개별
-20~+20
0
2.062

롯데물산
1,000
2021-06-11
개별
-20~+20
-17
2.355

DL이앤씨
950
2021-06-16
등급
-20~+20
-3
2.139

한화솔루션
300
2021-06-17
등급
-40~+40
-10
2.055

(자료: 금융감독원 전자공시시스템)

(주1) 상기 발행금액은 수요예측 결과를 반영한 최종 발행 금액입니다.

(주2) 금융사, 후순위, 신종자본증권 등 제외하였습니다.

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 및 5년 만기 회사채 발행 내역은 각각 15건, 13건이 있었습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평 대비 +20bp ~ +30bp, 등급민평 대비 +20bp ~ +65bp 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 -40bp ~ +40bp 등 다양한 수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다.

다. 채권시장 동향 및 종합결론 

당사와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)은 금번 발행하는 (주)케이티스카이라이프 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 동일 등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 및 기발행 회사채 유통현황 등을 종합적으로 고려하였습니다. 

2020년 코로나19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p. 인하하여 1.00%~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.00%~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 5월 28일 금통위에서 0.25%p. 추가 인하를 결정하면서 기준금리는 0.50%까지 하락하였습니다. 

향후 FOMC의 금리인하 없이 한국은행의 추가적인 금리인하는 없을 것으로 예상되나, 이와 별개로 코로나19의 재확산 지속, 2021년 2월 이후 미국채 금리가 급등하는 등 최근 시장금리에 대한 변동성이 확대되고 있습니다. 최근의 금리 상승은 상당부분 경기 회복을 반영하는 것이기 때문에 진압해야 할 대상이 아니라 오히려 2020년 공격적 완화 정책의 결과물로 볼 수 있지만, 그럼에도 불구하고 시장이 우려하는 이유는 최근 금리 상승에 경기 개선뿐 아니라 긴축에 대한 우려도 반영되고 있기 때문입니다. 미 연준은 2023년까지 금리 인상은 없다고 강조하고 있고, 한국은행은 2021년 국내 경제가 완만히 회복될 것으로 전망하나 국내외 코로나19 확산 정도와 백신 상용화 시기 등 향후 회복세에 대한 불확실성이 높아 경제 회복세가 안정화될 때까지 완화적인 기준금리 기조를 유지할 것이라고 밝혔습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다.

[종합 결론]

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 키움증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)은 (주)케이티스카이라이프 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

- 18-1회: 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 최종 인수계약서에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

- 제18-2회: 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 최종 인수계약서에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2021년 06월 28일에 공시할 예정입니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제275-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
11
1
6
1
-
-
19

수량
1,200
100
900
200
-
-
2,400

경쟁률
1.7
0.1
1.3
0.3
-
-
3.4

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제275-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
3
4
-
-
-
500

수량
1,000
300
400
-
-
-
1,700

경쟁률
3.3
1.0
1.3
-
-
-
5.7

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제275-1회]

(단위: bp, 건, 억원

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
100
4.2%
포함

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
200
8.3%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
300
12.5%
포함

-1
2
200
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
3
600
25.0%
900
37.5%
포함

1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.3%
1,100
45.8%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,200
50.0%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,300
54.2%
포함

6
-
-
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
1
200
8.3%
1,500
62.5%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,600
66.7%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
1,700
70.8%
포함

10
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.3%
1,900
79.2%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.3%
2,100
87.5%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,200
91.7%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,300
95.8%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.2%
2,400
100.0%
포함

합계
11
1,200
1
100
6
900
1
200
-
-
-
-
19
2,400
100.0%
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제275-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
100
5.9%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
200
11.8%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
11.8%
400
23.5%
포함

-3
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
17.6%
700
41.2%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
800
47.1%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,000
58.8%
포함

7
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
17.6%
1,300
76.5%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
1,400
82.4%
포함

20
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
17.6%
1,700
100.0%
포함

합계
8
1,000
3
300
4
400
-
-
-
-
-
-
15
1,700
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제275-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
AA- 3년만기 회사채
 등급민평 대비 스프레드

-6
-4
-3
-1
1
2
5
6
8
9
10
13
15
17
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

400

400

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

200

200

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

200

200

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100
100

[회차 : 제275-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
AA- 5년만기 회사채
 등급민평 대비 스프레드

-16
-5
-4
-3
-1
0
7
8
20
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

200

200

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

200

200

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100
100

기관투자자14

100
100

기관투자자15

100
100

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제18-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

[제18-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 06월 24일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이티스카이라이프와 협의하여 아래와 같이 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제18-1회 무보증사채 : 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)
제18-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)

[수요예측 신청현황]
제18-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,400억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,400억원

제18-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,700억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 18-1회 무보증사채]
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제 18-2회 무보증사채] 
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것.
2. "수요예측"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측" 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 "수요예측" 방법을 결정한다.

3. "수요예측기간"은 2021년 06월 24일 09시부터 16시까지로 한다.

4. 공모희망금리 
- 제18-1회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.

- 제18-2회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, "수요예측"을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 불성실 "수요예측 참여자" 지정 여부를 확인하여 "수요예측" 참여가 제한되는 자를 "수요예측 참여자"에 포함하여서는 아니 된다.
9. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 "수요예측"이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
13. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, "수요예측" 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "수요예측"을 재실시하지 않고 최초의 "수요예측" 결과를 따른다.
14. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사""는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에, 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 09.01 개정)을 따른다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 07월 02일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 "투자설명서" 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 "투자설명서" (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

 ① "수요예측"에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 "수요예측" 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선 배정한다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 "일반투자자"에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. 
① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측"에 참여한 투자자가 "수요예측"을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 "수요예측"에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분 배정한다. 이 경우 청약자 별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"간 협의를 통해 합리적으로 판단하여 배정한다. 
(ii) 일반투자자 : "전문투자자" 및 "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입기일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

다. 청약단위 
최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 07월 02일 09시

종 료 일 시
2021년 07월 02일 12시

마. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 07월 02일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소 : "공동대표주관회사"의 본지점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본지점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

사. 납입장소
국민은행 명동대기업금융센터

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2021년 06월 29일
(2) 상장예정일 : 2021년 07월 02일

자. 사채권교부예정일 
"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이티스카이라이프가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단,동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 18-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신영증권
136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

[회 차 : 18-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권
164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

신한금융투자
138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

NH투자증권
120182
서울시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

키움증권
296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
대표주관 수수료 0.01%
총액인수

대신증권
110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
인수 수수료 0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
-
사채관리수수료 2,500,000원

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 "발행회사"의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때 

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제18-1회 무보증사채
1,000
(주1)
2024년 07월 02일
-

제18-2회 무보증사채
500
(주2)
2026년 07월 02일
-

(주1) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) "본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA- 등급 5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 한다.

(1) 당사가 발행하는 제18-1회 및 제18-2회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.
 
■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)
가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법
제5조 제2항
각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함
을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중
원금

일천억원(\100,000,000,000)

이상의 채무
에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”
가
제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항, 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무
를 위반한 경우.
(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그 보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 다음 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않습니다. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의
사용
재무비율
유지
지급보증 및
담보권 설정제한
자산처분금액
지배구조 변경제한

내용
1,500억원
(제18-1회 1,000억원, 제18-2회 500억원)
사용목적에
우선적 사용
부채비율
300% 이하
자기자본의
100%
자기자본의 
100%미만
상호출자제한기업집단에서의 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결 재무제표 기준으로 적용합니다.

"발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.

■ 발행회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제2절)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계
약’에 따라
지급대행자인

(주)국민은행 명동대기업금융센터

에게
기
한이
도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)다음날 부터 실제 지급일까지 계산한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
"발행회사"는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지,
부채비율을 300%이하
로 유지하여야 한다(동 재무비율은
연결 재무제표
를 기준으로 한다).

단, “발행회사”의
“최근 보고서"
상
부채비율은 [24.64
]%, 부채규모는 [183,785]백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.
본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이

“최근 보고서"
상
'자기자본'의
100%
를 넘지 않는 경우.
단,
“발행회사”의

“최근 보고서"
상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [970]백만원이며 이는 "발행회사"의

“최근 보고서"

상 '자기자본'의 [0.130]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. “발행회사”가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 "발행회사"는 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "사채관리회사"는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

①

"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐
자기자본의 100%

(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

단, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는 제외한다. 단, 현재 "발행회사"의
"최근 보고서"
상 자산규모(자산총계)는 [929,677]백만원이다.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① "발행회사"는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란
다음 각 호의 사유를 말한다.
1. "발행회사"가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

계약체결일 현재 "발행회사"가 속한 상호출자제한기업집단은 "케이티"이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“발행회사”가 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제18-1회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-1회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
-
정액 2,500,000원

[제18-2회]
(단위 : 원)

회차
사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

제18-2회
한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
-
정액 2,500,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리실적 (2021년 06월 21일 기준) 

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
43건
43건
66건
82건
57건
291건

계약체결 위탁금액
92,600억원
99,700억원
153,000억원
155,010억원
129,630억원
629,940억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
증권등록부 회사채관리팀
051-519-1817/1819/1824

다. 사채관리회사의 권한

"발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조, 제4-2조)

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채 전부에 대한 지급의 유예, 그 채무의 불이행으로 발생한 책임의 면제 또는 화해

2. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본조 제1항에 해당하는 행위를 제외한다)

3. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

4. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 단서규정에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”이라 한다)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그러하지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

(1) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. 

(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜케이티스카이라이프의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하신 후 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 인구증가 정체 및 경기 침체에 따른 가입자 성장세 둔화 위험

당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은
사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다. 그러나
최근 국내 인구 증가율은 정체기에 접어들었으며, 방송·통신서비스산업 시장의 성장세 역시 감소하였습니다. 방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준이나,
코로나바이러스에 준하는 외부 충격으로 인해 소비심리가 위축 될 경우 방송·통신서비스산업 역시 수요가 둔화되어 매출과 수익성이 악화될 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은 사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다.

국내 방송·통신서비스산업은 최근 국내 인구증가 정체로 전반적인 성장 둔화로 이어져 전형적인 성숙기 시장의 특성을 보이고 있습니다. 
회사 개별적인 경쟁력 확보로 인한 시장점유율의 변동 가능성은 있으나, 산업 전반적인 성장에 가장 큰 영향을 미치는 국내 인구 증가세 둔화는 양적성장의 한계점으로 작용할 수 있습니다.

[국내 총인구수 및 인구성장률 추이]

2017
2018
2019
2020
2021(e)
2028(e)
2030(e)
2035(e)
2040(e)

총인구
51,361,911
51,606,633
51,709,098
51,780,579
51,821,669
51,941,946
51,926,953
51,629,895
50,855,376

인구성장률
0.28%
0.48%
0.20%
0.14%
0.08%
0.02%
-0.03%
-0.18%
-0.38%

총인구

자료 : 통계청

최근 국내 인구 증가율은 정체기에 접어들었으며, 방송·통신서비스산업 시장의 성장세 역시 감소하였습니다. 통계청에 의하면 인구성장률은 지속적으로 감소하여 2021년 5,182만명으로 전년대비 0.08% 성장을 기록할 전망이며, 2028년 5,194만명을 정점으로 2030년에는 -0.03%, 2040년에는 -0.38%로 인구가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업 사업지역이 국내로 한정되어있다는 것을 감안하였을 때, 인구 감소는 잠재 수요자의 감소로 이어져 산업의 양적 성장을 기대하기 어려운 상황입니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위: %)

구분

2020년

2021년(E)

2022년(E)

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

연간

GDP

-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비

-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자

5.6
8.0
6.8
6.9
3.8
5.3
3.0

지식재산생산물투자

3.3
4.2
3.7
4.1
4.0
4.1
3.5

건설투자

1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

상품수출

-2.9
1.7
-0.5
13.0
2.0
7.1
2.3

상품수입

-0.9
0.8
0.0
7.6
5.3
6.4
3.3

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.02)

신종 코로나바이러스감염증(COVID-19)으로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 글로벌 투자 및 소비 활동이 지연 또는 감소하는 등 산업 전반에 대한 시장 축소가 나타나고 있으며, 대외 의존도가 높은 국내 경제 역시 2020년 GDP -1% 성장 및 민간소비 -5% 성장이 이루어지는 등 COVID-19의 영향으로 사회전반적인 경기 충격이 발생하였습니다.
방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준이나, 코로나바이러스에 준하는 외부 충격으로 인해 소비심리가 위축 될 경우 방송·통신서비스산업 역시 수요가 둔화되어 매출과 수익성이 악화될 수 있습니다. 

이처럼 당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은 국내 인구구조와 밀접한 관계가 있으며 인구 감소추세에 따라 성장세가 제한되어있고, 경기에 민감하지는 않으나 코로나바이러스와 같이 민간소비를 극단적으로 제한하는 환경이 조성될 경우 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

나. 법률 및 규제에 따른 위험

당사가 영위하고 있는
위성방송사업은 국가 전반에 미치는 영향력이 커 전파법, 방송법과 전기통신사업법 그리고 인터넷멀티미디어방송사업법 등의 규제를 받고 있습니다.
향후 법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 인허가가 취소될 수 있으며, 재허가 승인을 받는데 어려움을 겪을 수도 있습니다.
또
한, 서비스 요금 및 약관 등에 대해서도 관계당국의 승인을 받아야하며, 이로 인해 적극적인 수익활동에 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법 상 위성방송사업자 및 전기통신사업법 상 기간통신사업자로서 전파법, 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법과 전기통신사업법 등 관련 법에 따라 다양한 정부 규제를 받고 있습니다. 국내 방송산업과 전기통신산업은 우리나라의 기간 산업이자 대표적인 규제 산업 중 하나로 정부의 영향력이 큰 분야입니다. 정부는 과학기술정보통신부와 방송통신위원회를 통해 방송 및 통신 산업을 규제하고 있습니다.

과학기술정보통신부는 방송산업의 균형발전과 이용자 보호를 위해 위성방송사업 영역의 진입, 채널 편성, 이용요금, 서비스 이용계약 및 해지 등에 관한 여러가지 규제 정책 및 가이드라인을 통해 위성방송사업을 규제하고 있습니다. 또한 방송통신위원회는 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법 및 전기통신사업법 금지행위 위반에 대한 시장조사 등을 통하여 방송통신사업의 사후규제를 담당하고 있습니다. 당사는 위성방송사업에 대한 재허가, 이용 요금 승인, 인수 합병 등 변경사항에 대한 허가 등에 대하여 관련 법령의 제한을 받고 있습니다. 

방송법 제 17조

①방송사업자(放送채널使用事業者는 제외한다) 및 중계유선방송사업자가 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 한다. 이 경우 제9조제1항, 제2항 및 제11항을 준용한다. 

②제9조제5항 단서에 따라 승인을 얻은 방송채널사용사업자가 승인유효기간 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재승인을 얻어야 한다.

방송법 시행령 제 16조

①법 제16조의 규정에 의한 허가 및 승인의 유효기간은 5년으로 한다.

② 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제1항에도 불구하고 시청자 권익 보호, 공적책임 실현, 공정성 및 공익성 보장 등을 위하여 필요하다고 판단하는 경우에는 법 제10조 및 제17조제3항에 따른 심사결과를 고려하여 2년을 초과하지 아니하는 범위에서 허가 및 승인의 유효기간을 단축하여 허가하거나 승인할 수 있다. 

③ 법 제17조제1항에 따라 재허가를 받으려는 자는 허가유효기간 만료 6개월 전까지 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회에 재허가를 신청하여야 한다.

종합유선방송사업자는 방송법 제17조제1항 및 동법 시행령 16조 제3항에 의거하여 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 합니다. 

당사는 2020년 12월 과학기술정보통신부로부터 2021년부터 2025년까지 조건부 재허가를 받은 바 있습니다.
과학기술정보통신부는 방송, 법률, 경영회계, 기술, 시청자 분야의 전문가로 구성된 심사위원회의 방송사업 분야 재허가 심사 및 방송기술 분야 관련(주파수 혼/간섭 여부, 무선설비 기술기준 적합여부 등) 서류검토 및 현장조사를 통해 조건부 재허가를 결정하였습니다.

공정경쟁확보 및 시청자 위원회 운영 그리고 협력업체와의 상생방안 등 타 유료방송사업자와 같은 조건 및 위성 방송의 공공성 강화를 위해 경영투명성 제고 목적으로 1) 이사회 운영 규정 등 비재무적 회사상황의 운영 공개, 2) 이사회 내 소위원회 구성 확대, 3) 이해관계가 없는 시외이사 선임, 4) 사외이사 수 과반수로 확대하는 것. 그리고 위성방송의 특성을 고려하여 난시청 해소 등 사회공헌 확대와 통일 대비 방송 서비스 제공을 위한 이행계획 수립이 해당 조건입니다.

방송법 시행령 제 16조에 따른 허가 및 승인의 유효기간은 5년으로, 재허가(2025년 12월)는 약 4년 후입니다. 그러나 과학기술정보통신부는 재허가 조건이 성실히 준수되고 있는지 매년 정기적 이행점검이 이루어질 계획입니다. 만일 당사가 관련 법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 특정 인허가가 취소될 수 있으며, 영업 정지 또는 종료 요구를 받아 당사 통신망을 통한 고객 서비스 제공이 불가능해질 수 있고, 향후 과학기술정보통신부로부터 재허가 승인을 받음에 있어 어려움을 겪을 수도 있습니다.

다. 유료방송 가입자 수 포화 및 IPTV와의 경쟁 위험

국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하여
2020년 12월 말 기준 약 3,458만명에 이르고 있으나, 성장률은 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 또한 방송통신 융합현상이 보편화 되면서 IPTV와 같은 신규 방송매체가 등장하여 타 매체간 경쟁이 심화되고 있습니다.
이처럼 유료방송시장의 포화와 신규 방송매체와의 심화된 경쟁으로 과거와 같은 높은 성장은 기대하기 힘들 것으로 보이며, 이는 당사의 성장성과 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하여 2020년 12월 말 기준 약 3,458만명에 이르고 있으나, 성장률은 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 가입자 성장률은 2016년 6.3%에서 2020년 2.9%까지 지속적으로 하락해왔습니다. 우리나라 인구 추이, TV 보급 추이 등을 살펴볼 때 향후 유료방송 총 가입자 수가 급격하게 증가할 가능성은 낮을 것으로 추정됩니다.

사업자별 유료방송 가입자 수

구분
2016
2017
2018
2019
2020

SO
LG헬로비전
3,908,595
4,108,644
4,097,730
4,004,190
3,865,772

SK브로드밴드
3,256,897
3,211,882
3,120,286
3,031,806
2,978,493

딜라이브
1,990,573
2,050,538
2,044,277
2,007,715
2,005,176

CMB
1,517,222
1,547,017
1,561,671
1,540,439
1,502,234

현대HCN
1,340,780
1,341,205
1,338,696
1,328,445
1,292,692

개별 SO(9개사)
1,850,754
1,832,638
1,702,122
1,644,935
1,588,483

소계
13,864,821
14,091,924
13,864,782
13,557,530
13,232,850

IPTV
KT
5,777,175
6,339,759
6,861,288
7,377,514
7,872,660

SK브로드밴드
3,880,739
4,283,228
4,652,797
5,090,864
5,546,012

LG유플러스
2,935,847
3,415,855
3,877,365
4,364,601
4,836,258

소계
12,593,761
14,038,842
15,391,450
16,832,979
18,254,930

위성방송
KT스카이라이프
3,164,174
3,239,322
3,234,312
3,210,975
3,095,549

총계
29,622,756
31,370,088
32,490,544
33,601,484
34,583,329

성장률
6.3%
5.9%
3.6%
3.4%
2.9%

자료 : 과학기술정보통신부

유형별 유료방송 점유율

유료방송 점유율.jpg
유료방송 점유율

자료 : 과학기술정보통신부

디지털 융합기술의 발달로 인해 기존 방송ㆍ통신의 장벽이 점차 무너지고 있습니다. 이러한 기술의 발달에 따라 통신사업자의 방송시장 진출 및 방송사업자의 통신사업 진출이 가능해졌고, 이로 인해 과거 산업 내 경쟁에 국한되었던 유료방송시장이 산업간 경쟁이 치열하게 발생하는 시장으로 변모했습니다. 방송통신 융합현상으로 인하여 IPTV 등과 같은 신규 매체가 유료방송시장에 진입하게 되었고, 유료방송시장 산업의 경쟁구도는 케이블TV SO, 위성방송(당사), IPTV의 3개 방송플랫폼간 경쟁구도를 형성하게 되었습니다. IPTV는 유무선 통신서비스와 다양한 결합상품 제공 등을 통해 높은 성장세를 보이고 있으나, 케이블TV의 경우 상대적으로 가입자 유치력에 열위를 보여 감소세에 있습니다. 반면, 위성방송은 IPTV와 동일한 형태의 서비스를 개발하는 등 정체 내지는 소폭 감소하는 수준을 보이고 있습니다. 그러나 가입자 기반의 성장성을 가진 산업의 특성상 상기 표에서 볼 수 있듯이 큰 폭의 성장은 기대하기 힘들 것으로 예상됩니다.

이에 대해 과학기술정보통신부에 의하면 케이블TV의 평균 가입자 수는 2016년 하반기 1,386만명에서 2020년 하반기 1,323만명으로 큰 폭으로 감소하는 추세를 보였습니다. 이와는 달리 IPTV의 경우 통신사들의 기존 고객을 기반하여 방송, 인터넷, 휴대폰 등의 결합상품과 적극적인 판촉 마케팅 활동으로 같은 기간 1,259만명에서 1,825만명으로 큰 폭으로 증가를 했습니다. 참고로, 같은 기간 내 위성방송은 7만명 감소하였습니다.

이렇듯, IPTV가 주도하고 있는 유료방송시장에서 현재까지는 케이블 가입자가 주요하게 감소되었으나, 같은 시장 내 경쟁하고 있는 당사 역시 경쟁관계에 따라 다소 영향이 있음을 투자자께서는 고려하시기 바랍니다. 

라. 초고속인터넷 시장포화 관련 위험

초
고속인터넷 사업의 2021년 3월말 기준 전체 가입자 수는 2,250만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나, 보급율은 포화단
계에 진입한 것으로 판단
되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다.
이런 환경은 당사의 수익성 및 재무안정성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

1990년대 후반 시작된 초고속인터넷 사업은 정부의 경쟁 장려정책과 선발사업자의 적극적인 마케팅 전략으로 인해 가입자가 지속적으로 증가하였습니다. 2021년 3월말 기준 전체 가입자 수는 2,250만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나,보급율은 포화단계에 진입한 것으로 판단되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다. 이러한 시장환경 속에서 당분간 초고속인터넷시장의 전반의 성장하락 및 정체 현상은 지속될 것으로 전망됩니다.

초고속 인터넷 서비스의 경우에도 유료방송사업과 마찬가지로 경쟁자는 유사합니다. IPTV를 영위하고 있는 통신사(SK브로드밴드, LG U+, KT) 및 자체 망을 확보한 MSO(Multiple System Operator)들이 경쟁 대상이며, 인터넷 회선을 자체 보유하고 있지 않은 당사의 경우 모회사인 KT의 광케이블 망을 이용하여 초고속 인터넷 서비스를 제공하고 있습니다.

[초고속인터넷 가입자 추이]

(단위: 명)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021.03

총가입자
20,254,650
20,875,656
21,154,708
21,761,831
22,330,182
22,501,328

증가율
-
3.1%
1.3%
2.9%
2.6%
3.0%

KT스카이라이프 가입자
-
5,953
39,716
107,030
194,777
221,633

점유율
0.0%
0.0%
0.2%
0.5%
0.9%
1.0%

자료 : 과학기술정보통신부 IT STAT 통신서비스가입자 통계, 당사 IR자료

[사업자 별 초고속인터넷 가입자 수 현황]

(단위 : 명)

구분
가입자수 (명)
점유율

KT
9,275,801
41.2%

SK브로드밴드
3,335,549
14.8%

SKT(재판매)
3,172,595
14.1%

LG U+
4,590,132
20.4%

종합유선방송
2,114,786
9.4%

기타
12,465
0.1%

합계
22,501,328
-

자료 : 과학기술정보통신부 IT STAT 통신서비스가입자 통계

주) 2021년 3월 말 기준

당사 초고속 인터넷 서비스 가입자수는 2021년 3월말 기준 22만명으로 총 가입자수 대비 1.0%의 점유율을 차지하고 있습니다. 해당 사업을 시작한 2017년 가입자 5,953명 대비 현재의 가입자 수는 36배 성장한 수치로, 결합상품 출시 등으로 인한 가입자 유치가 이루어져왔습니다. 그러나 여전히 낮은 점유율과 인터넷시장의 포화로 인한 신규 가입자 제한, 방통융합 기조에 따른 경쟁심화와 마케팅 비용 증가 가능성을 감안할 때 가입자 수 증가세가 둔화되거나 수익성이 악화되는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.

마. MVNO 시장 내 경쟁 강화 위험

통신비 인하 및 경쟁활성화를 위한 정부 정책의 일환으로 시행된 MVNO사업에 당사는 2020년에 진입하여 방송서비스와 결합한 상품을 주력으로 가입자를 유치하고 있습니다. 그러나 낮은 진입 장벽으로 인한 경쟁사 등장,
정부의 이통사 자회사 알뜰폰 시장 점유 확대에 대한 우려 해소를 위한 진입요건 및 도매제공제도 개선 같은 정책 검토 등 당사의 MVNO 사업 경쟁력을 훼손시키는 상황이 발생할 경우
수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

MVNO(Mobile Virtual Network Operator, 가상이동통신망사업자)는 가상 이동 통신 사업자라고도 하며, 이동통신 서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 주파수를 보유하고 있는 이동통신망 사업자 (Mobile Network Operator : MNO)의 망을 통해 독자적인 이동통신 서비스를 제공하는 사업자를 의미합니다. 2010년 11월 방송통신위원회가 MVNO를 위한 가이드라인을 마련하여 2011년 제반 후속절차가 이루어진 이후, 초기 MVNO 영업이 시작되었습니다. 

MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스(이하 기존 통신 3사)의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담 없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 이동통신서비스를 제공하고 있습니다. 정부는 MVNO를 쉽게 이해할 수 있도록 2012년 6월 이후 '알뜰폰'이라는 용어를 사용중입니다. 

[무선통신 가입자 수 현황]

(단위: 명)

2016
2017
2018
2019
2020
21.03

총가입자
61,295,538
63,658,688
66,355,778
68,892,541
70,513,676
71,103,359

증가율
-
3.9%
4.2%
3.8%
2.4%
2.80%

MVNO 가입자
6,840,589
7,522,852
7,989,453
7,749,516
9,111,285
9,362,512

점유율
11.2%
11.8%
12.0%
11.2%
12.9%
13.2%

자료 : 과학기술정보통신부 IT STAT 통신서비스가입자 통계

[사업자 별 무선통신 가입자 수 현황]

(단위 : 명)

구분
가입자수 (명)
점유율

SKT
29,485,003
41.5%

KT
17,428,939
24.5%

LG U+
14,826,905
20.9%

MVNO
9,362,512
13.2%

합계
71,103,359
-

자료 : 과학기술정보통신부 IT STAT 통신서비스가입자 통계

주) 2021년 3월 말 기준

과학기술정보통신부가 매월 발표하는 무선통신서비스 가입자 현황을 기초로 살펴볼 때, 2021년 3월말 기준 국내 총 무선통신 가입자 수는 약 7,110만명 수준입니다. 소비자들 사이에서 MVNO의 저렴한 요금이 호응을 받으면서 2011년말 40만명에 불과했던 가입자는 2021년 3월말 기준 약 927만명으로 상승하였습니다. 

현재 KCT, 프리텔레콤, 온세텔레콤, 에버그린모바일 등 기존 사업자 외에도 당사를 포함한 대기업 계열(LG헬로비전, SK텔링크, 케이티엠모바일, 미디어로그)과 유통업체(이마트, 홈플러스, 편의점), 금융기관(우체국, 농협, 신협, KB)까지 시장에 참가하고 있습니다. MVNO 사업에 참여하고 있는 사업자는 꾸준히 증가하여 2021년 3월 기준 총 46개사가 사업을 진행중에 있습니다. 

[KT스카이라이프 무선 통신서비스 가입자 수]

(단위 : 명)

2020년 10월
2020년 11월
2020년 12월
2021년 1월
2021년 2월
2021년 3월
2021년 4월
2021년 5월

가입자 수
26
1,171
2,609
7,381
14,964
28,256
38,767
49,482

순증 가입자
26
1,145
1,438
4,772
7,583
13,292
10,511
10,715

자료 : 당사 IR자료

당사는 2020년 10월에 MVNO사업에 진입하여 LTE 및 5G 서비스를 제공 하고 있습니다. 당사는 위성방송서비스와 통신서비스를 같이 사용하는 고객에게 결합혜택을 제공하는 전략으로 가입자를 유치하고 있습니다. 당사의 모바일 서비스를 이용하는 고객은 2021년 5월 기준 49,482명으로 국내 전체 무선 통신 가입자 수인 7,110만명 대비 미미한 수준이나, 서비스를 시작한 10월부터 현재까지 순증 가입자가 상승추세에 있습니다.

 높은 가격경쟁력으로 인해 MVNO 가입자는 꾸준히 증가추세를 이어가고 있으며, 당사 역시 빠르게 가입자를 유치하고 있습니다. 그러나 낮은 진입 장벽으로 인한 경쟁사 등장, 정부의 이통사 자회사 알뜰폰 시장 점유 확대에 대한 우려 해소를 위한 진입요건 및 도매제공제도 개선 같은 정책 검토 등 당사의 MVNO 사업 경쟁력을 훼손시키는 상황이 발생할 경우 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

바. OTT(Over The Top) 서비스 성장에 따른 유료방송 수요감소 위험

최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 영상 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 지상파 TV, 유료 유선방송, IPTV 만이 아닌 시간과 공간의 제약을 받지 않고 영상 콘텐츠를 이용할 수 있는 환경으로 변하고있습니다. 이에 국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top)서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 

또한 이미 국내시장에서 진출한 유튜브, 넷플릭스, 아마존 프라임 비디오 뿐만 아니라, 디즈니+, 애플TV+ 등과 같은 글로벌 OTT서비스도 국내 시장에 진출하고 있는 상황입니다.
이에 당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토하시기 바랍니다. 또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 방송 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 소비자들이 시간과 공간의 제약을 받지 않고 방송 서비스를 이용할 수 있는 환경으로변하고 있습니다. 이에 따라 국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top) 서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. OTT란 개방된 인터넷을 통하여 방송 프로그램, 영화 등 미디어 콘텐츠를 제공하는 서비스를 지칭합니다.

[국내 OTT시장 규모 및 성장률 추이]

(단위 : 억원)

국내 ott시장.jpg
국내 ott시장

자료 : 한국수출입은행 'OTT산업과 K콘텐츠 수출'

[2020년 12월 OTT 월간 순 이용자]

(단위 : 만명)

2020년 12월 ott월간 순 이용자.jpg
2020년 12월 ott월간 순 이용자

자료 : 한국수출입은행 'OTT산업과 K콘텐츠 수출'

최근 OTT시장은 스마트폰의 성능과 5G서비스의 발달로 과거 자상파 TV, 유료 유선방송, IPTV 등을 통해 영상 콘텐츠를 소비하던 것이 스마트폰을 통해 충분히 가능해지면서 급성장하고 있습니다. 한국수출입은행에 따르면 국내 OTT시장 규모는 2012년 1,085억원에서 연평균 28% 성장하여 2020년에는 7,801억원을 기록하였습니다.

이에 네이버,카카오, 왓챠 등 주요 IT 기업 또한 후발주자로 해당 사업에 진출하여 콘텐츠 제작사와 배급사들과의 제휴 및 인수·합병 활동이 활발하게 이루어지고 있습니다. 대표적인 글로벌 OTT 동영상서비스인 넷플릭스(Netflix)는 2016년 국내 시장에 진입한 이래 다른 나라보다 다소 완만한 가입자 증가 양상을 보였지만, 2020년 12월 기준 월간 순 이용자 816만명으로 압도적인 유료 OTT로서 자리잡았습니다. SK텔레콤과 지상파 3사가 합작한 OTT 서비스 '웨이브'가 370만명으로 그 다음을 잇고 있으며, CJ ENM과 JTBC 그리고 네이버가 연합하여 운영하고 있는 'Tving'이 279만명의 사용자를 확보하고 있습니다. 각 OTT업체들은 기 제작되었던 콘텐츠 유통 뿐만 아니라 자체제작 콘텐츠를 생산하면서 경쟁력을 강화하고 있으며 해당 역량이 가장 중요한 역량으로 주목받고 있습니다.

[글로벌 OTT 기업 현황]

글로벌 ott 기업 현황.jpg
글로벌 ott 기업 현황

자료 : 한국수출입은행 'OTT산업과 K콘텐츠 수출'

[국내 서비스 OTT현황]

국내 서비스 ott현황.jpg
국내 서비스 ott현황

자료 : 한국수출입은행 'OTT산업과 K콘텐츠 수출'

최다 오리지널 콘텐츠를 보유한 글로벌 1위 업체인 넷플릭스는 2016년 국내 서비스를 시작한 뒤 국내 콘텐츠 투자를 늘려왔으며, 국내 시장이 크게 확대되자 2020년 9월 한국 법인을 설립하고 본격적으로 국내 콘텐츠 투자 활동 시작하고 있습니다. 넷플릭스는 2020년부터 2022년까지 tvN·OCN 채널을 계열사로 보유한 CJ그룹 스튜디오드래곤과 JTBC 채널 계열사인 JTBC스튜디오 등과 각각 1년에 7편씩 드라마 프로그램을 공급받는 투자 계약을 체결하고, 그 외 오리지널 드라마 등에는 직접 제작하는 등 의욕적으로 OTT 시장 점유율을 확대하려는 행보를 보이고 있습니다. 아마존프라임의 경우 2020년 2월 한국 서비스를 시작했으며, 최근 성장세를 키우고 있는 디즈니플러스도 2021년 하반기 한국 서비스를 시작할 계획, 애플TV플러스도 2021년 이민호, 윤여정 주연의 ‘파친코’, 김지운 감독의 ‘닥터 브레인’ 제작을 발표해 2021~2022년 중 한국 서비스를 시작할 것으로 예상되며, 워너브러더스와 DC사
콘텐츠를 보유한 HBO맥스도 2021년 한국 서비스를 시작할 것으로 알려져 있습니다. 국내 OTT뿐만 아니라 해외 OTT들의 국내 시장 진입으로 인해 국내 소비자들이 이용할 수 있는 컨텐츠와 플랫폼이 지속적으로 다양화 될 전망입니다.

한편, 당사의 경우 2021년 7월부터 넷플릭스와의 제휴를 통해 넷플릭스를 시청할 수 있는 등 당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 이러한 새로운 환경속에서 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 양질의 콘텐츠를 제공하여 소비자 만족도와 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토하시기 바랍니다. 또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 영업수익 및 수익성 변동 위험

당사의 매출은 서비스수익(방송+인터넷+모바일 서비스), 플랫폼수익(광고수익 + 홈쇼핑 송출수수료 + T커머스송출수수료), 기타수익으로 구성되어 있습니다. 당사의 매출액은 총 가입자 실적이 감소하는 추세임에도 불구하고 지속적으로 소폭 상승중인 추세를 보이고 있습니다. 이는 ARPU가 상대적으로 높은 UHD서비스 가입자 수 증가 추세와 초고속 인터넷 가입자수 상승 추세 덕분입니다. 또한 매년 일정한 수준의 비용이 지출되고,
CAPEX투자 효율화
인해 투자부담이 적으며, 총 가입자 수가 감소하는 추세에 있으나 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 산업 내 가격경쟁 및 수익성이 높은 상품들의 판매 부진 그리고 가입자 이탈 현상이 발생할 경우 당사의 수익성 지표가 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[매출 구성 및 추이]

(단위 : 백만원)

매출 구성 및 추이.jpg
매출 구성 및 추이

2017
2018
2019
2020
2020.1Q
2021.1Q

서비스수익
335,057
327,785
334,016
349,277
79,637
88,097

플랫폼수익
220,192
233,366
236,353
216,968
53,620
53,468

기타수익
61,265
91,554
87,928
94,159
24,550
14,647

비용성수익
30,303
4,790
-
-
1,481
-

합계
646,816
657,495
658,297
660,404
159,288
156,212

자료 : 당사 정기보고서
서비스수익 : 방송+인터넷+모바일 서비스
플랫폼수익 : 광고수익 + 홈쇼핑 송출수수료 + T커머스송출수수료
비용성수익 : 설치수익 + 채널임대수익

당사의 매출은 서비스수익(방송+인터넷+모바일 서비스), 플랫폼수익(광고수익 + 홈쇼핑 송출수수료 + T커머스송출수수료), 기타수익으로 구성되어있습니다. 매출 별 비중은 서비스 수익의 경우 2017년부터 2021년 1분기까지 51.8%에서 56.4%로 증가하였고, 플랫폼 수익의 경우 2017년 34.0%에서 2021년 1분기 34.2%로 증가하였으나 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 

[ 당사 제공 서비스 가입자 추이 ]

(단위 : 명)

2017
2018
2019
2020
2021.05

Sky TV
2,526,791
2,603,413
2,575,152
2,563,899
2,580,675

Olleh TV Skylife
1,837,230
1,669,253
1,612,565
1,473,382
1,386,143

유료방송 서비스 소계
4,364,021
4,272,666
4,187,717
4,037,281
3,966,818

초고속 인터넷
5,953
39,716
107,031
194,777
237,881

무선 통신 서비스
-
-
-
2,609
49,482

총계
4,369,974
4,312,382
4,294,748
4,234,667
4,254,181

자료 : 당사 IR자료

당사 영업수익의 대부분이 발생하는 서비스수익 관련 가입자 추이는 위와 같습니다. 당사가 제공하는 유료방송 서비스 Sky TV 및 OTS 가입자 수는 2017년 436만명에서 2021년 5월 기준 397만명으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 모회사 KT와의 결합상품인 OTS의 경우 지속적인 감소추세를 보이고 있으며, 단독 위성방송 서비스인 Sky TV의 경우 2021년 5월 기준 2020년 256만명 대비 약 2만 명 가량 증가하였습니다. 2017년부터 전개하고 있는 초고속 인터넷 서비스 가입자 수는 0.6만명에서 2021년 5월 24만명까지 지속적으로 증가하였습니다. 무선 통신 서비스(MVNO)의 경우 2020년 10월에 시작하여 2021년 5월 약 5만명의 가입자를 유치하고 있습니다.

[ 수익성 지표 ]

(단위 : 백만원)

2017
2018
2019
2020
2020.1Q
2021.1Q

매출액
685,822
690,821
694,637
698,715
167,915
166,946

영업이익
75,373
66,735
69,357
73,846
24,211
21,669

영업이익률
11.0%
9.7%
10.0%
10.6%
14.4%
13.0%

EBITDA
171,519
161,624
165,214
155,319
44,342
40,872

EBITDA이익률
25.0%
23.4%
23.8%
22.2%
26.4%
24.5%

당기순이익
57,314
52,010
56,008
58,190
18,311
17,209

당기순이익률
8.4%
7.5%
8.1%
8.3%
10.9%
10.3%

자료 : 당사 정기보고서(연결)

[ 영업비용 상세 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2017
2018
2019
2020
2020.1Q
2021.1Q

상품매출원가
16,705
36,007
30,776
34,099
6,844
3,990

채널프로그램사용료
130,748
116,398
119,589
123,290
30,103
30,906

위성서비스사용료
44,168
45,435
46,997
48,281
11,910
12,231

급료와임금
31,127
32,202
33,872
34,976
7,686
8,190

퇴직급여
4,065
5,166
5,651
5,916
1,380
1,490

복리후생비
10,764
12,818
12,122
12,871
3,475
3,362

임차료
16,031
20,789
217
138
40
31

감가상각비
79,226
77,625
70,024
62,255
16,162
14,616

투자부동산감가상각비
62
81
91
91
23
23

사용권자산감가상각비
0
0
2,503
2,516
634
639

지급수수료
23,111
25,929
28,594
38,476
6,604
4,921

판매수수료
120,508
127,305
125,574
115,703
27,862
27,959

판매촉진비
6,445
7,333
6,073
4,880
787
551

용역비
50,015
36,326
35,015
34,312
8,198
8,621

대손상각비
2,472
5,076
6,745
14,381
2,203
2,753

무형자산상각비
19,928
20,603
22,374
20,070
4,921
5,055

광고영업비
19,352
23,194
23,860
7,574
1,842
1,681

기타
35,723
31,798
55,204
65,041
13,029
18,258

합 계
610,449
624,086
625,280
624,870
143,704
145,277

자료 : 당사 정기보고서(연결)

당사의 매출액은 총 가입자 실적이 감소하는 추세임에도 불구하고 지속적으로 소폭 상승중인 추세를 보이고 있습니다. 이는 ARPU가 상대적으로 높은 UHD서비스 가입자 수 증가 추세와 초고속 인터넷 가입자수 상승 추세 덕분입니다. 2017년 6,858억원이었던 매출액은 2020년 6,987억원까지 상승하였습니다.

당사의 영업활동 관련 주요 비용은 채널 프로그램 사용료, 위성서비스사용료, 판매수수료 상품매출원가 등인데, 해당 비용들은 고정비의 성격으로 비용 지출이 일정한 수준입니다. 또한 위성 서비스 사용료의 경우 계열사 간의 거래로 급격한 비용 구조의 변화는 제한되어있습니다. 이에 따라 당사의 영업비용은 2017년 6,104억, 2018년 6,241억, 2019년 6,253억, 2020년 6,249억 그리고 2020년 1분기 1,437억, 2021년 1분기 1,453억으로 기록하면 매년 일정한 수준을 유지하고 있습니다.

이처럼 매년 일정한 수준의 비용이 지출되고,

CAPEX투자 효율화
로

인
해 투자부담이 적으며, 총 가입자 수가 감소하는 추세에 있으나 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 수익성을 시현하고 있습니다. 영업이익률과 당기순이익률은 또한 일정한 수준을 유지하여 2017년부터 2020년까지 각각 10~11%, 7.5~8.5% 수준을 벗어나지 않고 있습니다.

당사가 인수할 예정인 (주)현대에이치씨엔 역시 매년 약 400억원의 영업이익을 기록하고 있어 인수 완료 후에도 당사의 연결 재무제표상 수익성이 훼손될 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 산업 내 가격경쟁 및 수익성이 높은 상품들의 판매 부진 그리고 가입자 이탈 현상이 발생할 경우 당사의 수익성 지표가 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 재
무
안정성 관련 위험

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여
안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.
당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 약 5,211억원의 인수자금이 소요될 것으로 판단되며
금번 회사채 발행을 통해 (주)현대에치씨엔 주식 인수대금을 충당할 예정입니다.

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.

(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 안정성 지표 ]

(단위 : 백만원)

구분
2017
2018
2019
2020
2021.1Q

자산
792,893
816,001
848,276
919,476
929,677

자본
582,343
666,161
705,437
744,437
745,893

부채
210,550
149,841
142,839
175,039
183,785

총차입금
64,119
3,307
8,730
9,233
7,897

순차입금
(95,775)
(127,782)
(288,996)
(318,483)
(337,223)

현금성자산
65,747
31,728
63,850
99,834
153,399

유동기타금융자산
94,147
99,361
233,876
227,882
191,720

부채비율
36.2%
22.5%
20.2%
23.5%
24.6%

차입금의존도
8.1%
0.4%
1.0%
1.0%
0.8%

순차입금의존도
-12.1%
-15.7%
-34.1%
-34.6%
-36.3%

자료 : 당사 정기보고서(연결)

[ 차입금 현황 및 추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2017
2018
2019
2020
2021.1Q

유동성 차입금
60,982
-
5,036
5,483
5,127

단기 차입금
1,000
-
0
200
200

유동성 사채
59,982
-
3,000
3,000
3,000

유동성 리스부채
-
-
2,036
2,283
1,927

비유동성 차입금
3,137
3,307
3,693
3,750
2,770

장기차입금
-
-
-
-
-

사채
2,187
2,357
-
-
-

상환전환우선주
950
950
950
-
-

리스
-
-
2,743
3,750
2,770

현금성자산
65,747
31,728
63,850
99,834
153,399

유동기타금융자산
94,147
99,361
233,876
227,882
191,720

자료 : 당사 정기보고서(연결)

당사는 영업활동 관련 주요 설비를 계열사로부터 임차해서 사용하고 있어 투자부담이 적고, 규모의 경제를 실현할 수 있을 만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 잉여현금흐름이 발생하고 있습니다. 이에 따라 추가적인 차입을 진행하지 않고 현금성자산을 축적하여 안정성 지표들은 지속적으로 개선되었습니다.

안정적인 당기순이익 기록으로 2018년 이후 매년 400억 가량 자본이 증가하였고, 미지급금 계정 이외의 부채는 큰 변동이 없어 부채비율의 경우 2017년 36.2%에서 지속적으로 감소하여 2021년 1분기 24.6%까지 감소하였습니다. 차입금 역시 자회사인 스카이라이프티비가 발행한 전환사채((주)케이티스튜디오지니가 전량 보유)이외에는 기업은행으로부터 차입한 2억원이 전부로 차입금의존도 역시 2017년 8.1%에서 2021년 1분기 0.8%까지 개선되었습니다. 

[ 금번 사채 발행으로 인한 안정성 비율 변화 ]

(단위 : 백만원)

2021년 1분기
1,500억 발행 시

유동성차입금
1,953
1,953

비유동성차입금
2,678
152,678

현금 및 현금성자산
138,202
288,202

기타 유동금융자산
204,899
204,899

부채비율
22.6%
43.1%

차입금의존도
0.5%
14.8%

자료 : 당사 정기보고서(별도)

그러나 당사는
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔과 (주)현대미디어 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 금번 인수를 위해 필요한 잔금은 약 4,600억원입니다. 2021년 1분기 별도 기준 당사의 현금성 자산 및 유동기타금융자산은 약 3,431억원으로 (주)현대에이치씨엔 인수대금 부족분은 금번 회사채 발행을 통해 충당할 예정입니다.

금번 회사채 1,500억원 발행 시 당사의 부채비율 및
차입금의존도는
각각 43.1%, 14.8%로 상승하게 됩니다.
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금창출력을 고려할 때 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 미래 상환 능력은 충분할 것으로 판된됩니다. 그러나 단기적인 재무비율 악화 및 인수 이후 업황 악화로 인하여 수익성이 낮아질 경우 차입금 상환능력이 제한될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 케이티와의 거래는 OTS 모집, KT 4대 상품 설치/AS, 망 및 전용회선 사용 그리고 자회사인 스카이라이프티브이의 프로그램 사용 거래이며, 케이티 하이텔의 경우 홈쇼핑 송출 명목, 케이티셋의 경우 위성 사용 대가 등 지속적으로 이루어지는 거래입니다.
특수관계자와의 거래는 전체 영업수익 대비 7.6%, 영업비용 대비 20.9%를 차지하고 있어 의존적인 상황은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역이며, 차입 거래 역시 자산 규모 대비 적은 수준입니다. 그러나 당사가 영업을 영위하기 위해 사용료를 지불하는 위성 사용료 등이 인상되거나, (주)현대에이치씨앤 인수 관련하여 특수관계자 보증 등의 채무관계가 형성 될 경우 수익성이 악화되거나 의존성이 강화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드, 케이티스포츠, 대원방송, 스튜디오디스커버리

기타특수관계자
케이티샛, 케이티씨에스, 케이티아이에스, 케이티하이텔, 케이티디에스 등 케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트

[ 특수관계자 거래 내역 ]

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융비용
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
9,391,817
10,910,592
22,192
-

관계기업
케이티스포츠
225
-
-
-

대원방송
7
373,236
-
-

스튜디오디스커버리
-
-
-
60,500

기타특수관계자
케이티샛
141
12,456,631
-
-

케이티씨에스
53
2,775,326
-
-

케이티아이에스
23,424
2,124,542
-
-

케이티하이텔
3,237,687
198,023
-
-

케이티디에스
10,467
290,014
-
-

기타
24,175
1,209,073
-
165,309

합 계
12,687,996
30,337,437
22,192
225,809

자료 : 당사 분기보고서

당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 
매출거래의 경우 전체 특수관계자 매출 약 127억원 중 약 94억원이 모회사인 케이티 그리고 약 32억원이 케이티하이텔과 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 OTS 모집수수료, KT 4대 상품 설치/AS수수료 그리고 자회사인 스카이라이프티브이의 프로그램 사용료 명목이며, 케이티 하이텔의 경우 티커머스 송출 수수료 명목으로 지속적으로 이루어지는 거래입니다.
매입거래의 경우 전체 특수관계자 매입 약 303억원 중 약 109억원이 모회사인 케이티, 약 125억원이 케이티샛, 28억원이 케이티씨에스 그리고 21억원이 케이티아이에스와 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목, 캐이티샛의 경우 위성 사용대가 그리고 케이티씨에스와 케이티아이에스는 고객센터 수수료로 이 역시 일회성 비용이 아닌 지속 거래입니다.

[ 특수관계자 채권/채무 잔액 ]

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주1)
6,510,015
1,873,102
16,524,081

관계기업
대원방송
-
34,000
137,683

기타특수관계자
케이티샛
-
-
4,186,984

케이티씨에스
-
-
923,297

케이티아이에스
-
-
870,212

케이티하이텔
1,183,389
-
162,664

케이티디에스
3,838
-
255,105

기타
41,805
704,947
1,107,364

합 계
7,739,047
2,612,049
24,167,390

자료 : 당사 분기보고서
(주1) 연결회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

위 매입 매출 거래에 따라 특수관계자 간 매출채권 및 매입채무 등 채권/채무 관계가 형성되어있습니다. 케이티 향 매출채권 84억원은 OTS 모집수수료 및 KT 4개 상품 설치/AS수수료 이며, 케이티 및 캐이티샛 향 매입채무 역시 망 사용료 및 위성 사용료 명목입니다. 해당 채권,채무 관계는 위 매입 매출거래가 발생하는 한 지속적으로 있을 예정입니다.

[ 특수관계자 리스약정 내역 ]

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
지급액(주2)
리스부채
이자비용

당분기
당분기말
당분기

지배기업(최상위지배기업)
케이티
1,134,375
1,719,865
14,748

기타특수관계자
케이티샛
36,081
152,317
999

케이티에스테이트
38,631
316,545
1,774

합 계
1,209,087
2,188,727
17,521

자료 : 당사 분기보고서
(주2) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

[ 특수관계자 차입거래 내역 ]

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

분기말

케이티

전환사채 발행

3,000,000

-

-

3,000,000

자료 : 당사 분기보고서

케이티와의 리스 약정의 경우 당사 목동 방송센터 보증금(약 14억원 규모) 및 영업지사 임차2건, 유통망 임차 2건에 대한 내용으로 현재까지는 지속적인 거래가 유지되었으나, 목동 방송센터의 경우 이전 계획이 있어 변동사항이 발생할 수 있습니다. 차입거래는 당사의 자회사인 스카이라이프티브이의 전환사채 발행 내역으로, 2021년 만기이나 차환 또는 상환 여부는 아직 결정된 바 없습니다.

당사는 특수관계자와의 매입 및 매출을 진행하고 있으나 전체 영업수익 대비 7.6%, 영업비용 대비 20.9%를 차지하고 있어 의존적인 상황은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역이며, 차입 거래 역시 자산 규모 대비 적은 수준입니다. 그러나 당사가 영업을 영위하기 위해 사용료를 지불하는 위성 사용료등이 인상되거나, 현대에이치씨앤 인수 관련하여 특수관계자 보증 등의 채무관계가 형성 될 경우 수익성이 악화되거나 의존성이 강화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 타법인 주식 취득 관련 위험

당사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 유료방송 산업의 Value Chain 상전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔 주식 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다. 과학기술정보통신부는 (주)케이티스카이라이프의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병은 '전기통신사업법', '방송법' 등 관련 법령에 따라 심사가 2021년 3분기 중으로 마무리될 것으로 예상됩니다. 다만, 공정거래위원회의 기업결합심사에 따른 기업결합승인 및 과학기술정보통신부 인허가 일정 등에 따라 상기 일정은 변경될 수 있습니다. 
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금 창출력을 고려할 때 안정적인 재무구조를 유지할 수 있을 것으로 예상되나,
인수자금 유출로 인한 연결기준 차입부담이 다소 증가할 수 있으며 추후 발표될 인수합병 심사 결과를 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

당사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로 2020년 3월 현대백화점그룹이 매각 추진한 (주)현대에이치씨엔의 방송(SO)ㆍ통신 사업부문의 입찰에 참여하여 2020년 7월 27일 우선협상대상자로 선정되었으며, 2020년 10월 13일 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 본 계약을 체결하였습니다. 

[ 주요사항보고서 (타법인주식및출자증권양수결정) 2020.10.13 ]

1. 발행회사
회사명
주식회사 현대에이치씨엔
(HYUNDAI HCN Co.,Ltd.) (분할신설법인)

국적
대한민국
대표자
류성택

자본금(원)
35,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
7,000,000
주요사업
종합유선방송업

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
해당사항없음

2. 양수내역
양수주식수(주)
7,000,000

양수금액(원)(A)
491,100,000,000

총자산(원)(B)
848,276,023,038

총자산대비(%)(A/B)
57.89

자기자본(원)(C)
705,437,330,222

자기자본대비(%)(A/C)
69.62

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
7,000,000

지분비율(%)
100

4. 양수목적
유료방송사업 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출

5. 양수예정일자
2021년 07월 30일

6. 거래상대방
회사명(성명)
주식회사 현대에이치씨엔
(HYUNDAI HCN Co.,Ltd.) (분할전 법인)

자본금(원)
56,438,298,000

주요사업
종합유선방송사업, 디지털 사이니지, 기업 메세징

본점소재지(주소)
서울시 서초구 반포대로19

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태 : 현금 지급

2) 지급방법

- 계약금 (10%) : 2020년 10월 13일

- 잔 금 (90%) : 선행조건 충족 후 거래종결시 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 
 금융위원회에 제출하는 주요사항 보고서의 첨부자료로 사용될 목적
2) 사유 : 회사의 내부의사결정을 위한 참고자료로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
삼정회계법인

외부평가 기간
2020년 07월 31일 ~ 2020년 08월 28일

외부평가 의견
당 법인이 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상자산의 가치는 평가기준일 현재 
445,177 백만 원에서 543,101 백만 원으로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 491,100 백만 원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 10월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

※ 출처: 금융감독원 전자공시시스템

과학기술정보통신부는 당사의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병은 '전기통신사업법', '방송법' 등 관련 법령에 따라 심사가 2021년 3분기 중으로 마무리될 것으로 예상됩니다.
다만, 공정거래위원회의 기업결합심사에 따른 기업결합승인 및 과학기술정보통신부 인허가 일정 등에 따라 상기 일정은 변경될 수 있습니다. 

(주)현대에이치씨엔의 가입자는 현재 약 128만명으로, 당사와 (주)현대에이치씨엔의 인수합병이 승인될 경우 KT 계열사의 국내 유료방송시장 점유율은 35.5%('20.12월 기준)로 1위 자리를 더욱 공고히 하게 될 것으로 예상됩니다. (주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금창출력을 고려할 때 안정적인 재무구조를 유지할 수 있을 것으로 예상되나, 인수자금 유출로 인한 연결기준 차입부담이 다소 증가할 수 있으며 추후 발표될 인수합병 심사 결과를 투자자께서는 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

마. 우발채무 및 제재관련 위험

증권신고서 제출일 전일자 기준(2021.06.21) 회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 6건이며 소송가액은 530,067천원입니다.
이
외 금융기관에게 제공받고 있는 한도대출이 있습니다.
해당 가액들은 당사의 자산규모 대미 미미한 규모로 소송 패소 및 우발채무의 현실화 그리고 제재현황과 관련된 사항으로 인해 당사의 재무안정성이 크게 악화될 가능성은 제한적일 것으로 판단되나, 상기 기재된 사항 외 새로운 소송이나 우발채무 및 제재사항 발생 시 당사의 재무안정성에 악영향을 줄 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

가. 소송현황

증권신고서 제출일 전일자 기준(2021.06.21) 회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 6건이고 소송가액은 530,067천원입니다. 이 중 중요한 소송사건은 3건이며 소송가액은 약 5.15억원 규모이며, 내역은 아래와 같습니다. 해당 소송가액은 당사의 자산규모 대비 미미한 편으로 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지 않을 것이라 판단됩니다.

[진행중인 소송 내역]

(단위 : 백만원)

순서
구분
사건명 
(소제기일)
원고 
(고소인)
피고 
(피고소인)
소송물가액
진행 내용

1
피소
해고무효 확인(1심)
(2019가합103694)
-2019.05.15 접수
배OO
(주)케이티스카이라이프
204

- 2019.05.15 소장접수
- 2019.11.13 변론기일
- 기일 추정

2
피소
해고무효 확인(1심)
(2020가합34448)
-2020.04.28 접수
심OO
(주)케이티스카이라이프
211

- 2020.04.28 소장접수
- 2021.01.07 변론기일

- 2021.
03
.18 변론기일변경
- 2021.
04
.15 2차변론기일

- 2021.06.15 3차변론기일

3
피소
저작권침해금지
가처분
-021.02.09 접수
유한회사 세포
1.㈜케이티스카이라이프
2.㈜케이티디에스
3.㈜기분좋은커뮤니케이션
100

- 2021.02.09 가처분신청서접수
- 2021.03.24 1차심문기일
- 2021.04.28 2차심문기일

- 2021.06.02 3차심문기일

합 계
515

(1) 당사의 전 직원(배OO)이 2018년 9월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여 재판 진행 중입니다. 부당해고구제 재심판정(중앙노동위원회) 취소 행정소송이 진행 중으로 행정소송 선고 시 재판 속행 예정입니다.
(2) 당사의 전 직원(심OO)이 2019년 8월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여 재판 진행 중입니다.
(3) MVNO 시스템구축 관련 kt ds에 도급하고 kt ds는 기분좋은컴에 하도급하고 기분좋은컴은 유한회사 세포에 재하도급한 바, 모든 용역비용을 지급하였으나, 기분좋은컴이 유한회사 세포에 해당 용역비용을 지급하지 아니하여 유한회사 세포가 우리회사 등을 상대로 자신이 제작한 소스코드(저작물) 사용을 금지하는 취지의 가처분 신청하여 재판 진행 중입니다.

나. 우발부채

(1) 증권신고서 제출일 전일자 기준(2021.06.21) 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
국민은행
5,000,000
-

일반자금대출
기업은행
200,000
200,000

(2) 회사는 주식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.

다. 제재현황

[제재현황]

일자

대상자

내용

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2016.12.21

법인

과징금 319.6백만원
시정명령

방송법령상
금지행위 위반

방송법 제85조의2 제1항 제3호, 제5호
및 동법 시행령 제63조의 5

위반행위 중지,

시정명령 사실공포,
과징금 납부

재발방지 및 업무관리 개선 
대책 수립

시정명령 이행 후 보고

2017.7.12

법인

과태료 500만원

약관 변경신고 없이
채널변경

방송법 제77조(유료방송의 약관 승인) 제1항

방송법 제108조(과태료등) 제1항 제12호

과태료 납부
('17.8.21)

약관 미신고 사항 조사 및
정비 향후 신규 서비스 및
채널 론칭시 약관 신고
사전협의 절차 강화

2019.1.23

법인

시정권고

17년도 UHD 방송채널 확대계획, 통일대비 방송서비스 운영 계획을 이행하지 못하여 재허가 조건을 위반함

방송법제99조제1항

재허가 조건 이행관리 강화

재허가 조건 이행관리 프로세스 개선

2019.1.25

법인

과태료 600만원

광고성 정보 전송 제한 법률 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항, 제4항, 제6항

과태료 납부
('19.2.25.)

광고전송 운용 프로세스 개선을 통한 가입자 정보 수집·이용 체계 관리 강화

2019.12.09
법인
시정명령
재허가 조건 위반
방송법 제99조(시정명령 등) 제1항 제2호
UHD 채널 운영계획 수립 및 과기정통부 승인('20.1.22.)
UHD 채널1개 추가 론칭 및 운영 예정

상기 기재된 소송 및 우발채무의 현실화 그리고 제재현황과 관련된 사항으로 당사의 재무안정성이 크게 악화될 가능성은 제한적일 것으로 판단되나, 상기 기재된 사항 외 새로운 소송이나 우발채무 및 제재사항 발생 시 당사의 재무안정성에 악영향을 줄 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약에 관한 사항

본 사채의 상장신청 예정일은 2021년 06월 29일이고, 상장예정일은 2021년 07월 02일입니다. 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제 88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2021년 6월 29일이고, 상장예정일은 2021년 7월 2일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 공모 일정 및 원리금 상환 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

다. 사채관리계약 관련 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. 예금자보호법 적용 여부

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

마. 신용등급에 관한 사항

제18-1회 및 제18-2회 무보증사채는 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채에 대하여 3개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

[(주)스카이라이프 제18-1회 및 제18-2회 회사채 신용평가 현황]

신평사
신용등급
등급의 정의
OUTLOOK

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable

한국신용평가(주)
AA-
채무이행능력이 매우 우량하나 AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음.
Stable

(출처 : 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)

현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

바. 전자공시 관련 사항

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

사. 기타 참고사항

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 키움증권(주)는 (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)케이티스카이라이프로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021.06.08 ~ 2021.06.22

방문실사
2021.06.16

실사보고서 작성 완료
2021.06.22

증권신고서 제출
2021.06.22

(나) 실사참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Technology Industry부
배광수
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
이석재
부장
기업실사 책임
기업금융업무 14년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
최형원
과장
기업실사 실무
기업금융업무 4년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
신동헌
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융2부
정세화
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 20년

KB증권(주)
기업금융2부
김성현
과장
기업실사 책임
기업금융업무 등 8년

KB증권(주)
기업금융2부
신지환
주임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
유성모
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 17년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
김유민
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 11년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
송규진
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

키움증권(주)
인수금융부
문찬영
부서장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

키움증권(주)
인수금융부
신종현
부장
기업실사 검토
기업금융업무 등 12년

키움증권(주)
인수금융부
김종백
과장
기업실사 실무
기업금융업무 4년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
서창환
팀장
자금업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
김두환
차장
자금업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
황은총
차장
자금업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
이경원
대리
자금업무

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2021.06.08
발행회사
본사
- 대표주관계약 체결
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 방식 및 일정 안내

2021.06.09
~ 2021.06.11
발행회사 및
주관회사
본사
- 실사 사전요청자료목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등

2021.06.14
발행회사
본사
- 동사 사업 설명 브리핑
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답
- 경영진 및 주주 변동에 대한 질의응답
- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 
- 증권신고서 내용의 검증 
- 관련 Q&A 등

2021.06.15
~ 2021.06.21
발행회사 및
주관회사
본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토
- 외부 전문기관 자료 확인
- 업계관련 자료 확인
- 기타 세부사항 확인
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 사업부별 주요 사항 질의응답
- 투자위험요소 세부사항 체크

2021.06.22
발행회사 및
주관회사
본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서, 기업실사 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

(가) 동사는 국내 디지털 유료방송 플랫폼 사업자로서는 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD방송서비스 시장을 선도하였고, 실시간 위성방송과 VOD를 하나의 통합수신기로 제공하는 OTS(OllehTVskylife)서비스를 출시하는 등 혁신적 기술 및 신사업 개발/진출을 통해 유료방송시장의 리더로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 또한 2015년 6월 국내 최대 UHD 다채널 서비스 출시를 하였고, 2021년 3월말 기준UHD 6채널, Ultra Audio 2채널 등 총 248 채널을 기반으로 약 146만명의 가입자가 UHD서비스를 이용하고 있습니다. 2018년 10월, 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품은 초고속 인터넷과 위성 방송을 동시 가입 시 할인혜택을 부여하는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영한 상품입니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)을 통해 30% 요금할인 홈결합의 평생할인 혜택을 모바일에도 적용하였습니다. 2021년 당사는 TPS사업자로 본격적인 행보를 이어가고자 다양한 프로모션 진행, TPS 상품 광고 집행 및 제주 오프라인 매장 1호점 개장 등의 적극적인 마케팅 활동을 추진하고 있습니다. 2021년 1분기 기준 방송, 인터넷, 모바일을 합한 총 가입자는 425만명으로 전 분기 대비 1만명이 증가하였고 OTS를 제외한 TPS(위성방송전용 skyTV,인터넷,모바일)가입자는 6.2만명 순증, 전분기 2.9만명 대비 약 114% 증가하였습니다. 전분기 대비 각각 2.7만명, 2.6만명 순증한 인터넷과 모바일 상품의 꾸준한 성장세와 더불어 skyTV가입자도 '20년 4분기에 이어 2분기 연속으로 순증하여 스카이라이프 TPS 상품경쟁력을 입증하였습니다. 연결대상 종속회사인 스카이라이프티브이는 방송채널사용사업자로서 현재 SKY, NQQ, ONCE, OLIFE 등의 채널운영 사업을 영위하고 있습니다.

(나) 동사의 매출은 서비스수익(방송+인터넷+모바일 서비스), 플랫폼수익(광고수익 + 홈쇼핑 송출수수료 + T커머스송출수수료), 기타수익으로 구성되어있습니다. 매출별 비중은 서비스 수익의 경우 2017년부터 2021년 1분기까지 48.6%에서 56.4%로 증가하였고, 플랫폼 수익의 경우 2017년 35.9%에서 2021년 1분기 34.2%로 감소하였으나 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 

[ 동사 제공 서비스 가입자 추이 ]

(단위 : 명)

2017
2018
2019
2020
2021.05

Sky TV
2,526,791
2,603,413
2,575,152
2,563,899
2,580,675

Olleh TV Skylife
1,837,230
1,669,253
1,612,565
1,473,381
1,386,143

유료방송 서비스 소계
4,364,021
4,272,666
4,187,717
4,037,280
3,966,818

초고속 인터넷
5,953
39,716
107,030
194,777
237,881

무선 통신 서비스
-
-
-
2,602
49,482

총계
4,369,974
4,312,382
4,294,747
4,234,659
4,254,181

자료 : 동사 IR자료

동사 영업수익의 대부분이 발생하는 서비스수익 관련 가입자 추이는 위와 같습니다. 동사가 제공하는 유료방송 서비스 Sky TV 및 OTS 가입자 수는 2017년 436만명에서 2021년 5월 기준 397만명으로 감소하는 추세를 보이고있습니다. 특히 모회사 KT와의 결합상품인 OTS의 경우 지속적인 감소추세를 보이고있으며, 단독 위성방송 서비스인 Sky TV의 경우 2021년 5월 기준 2020년 256만명 대비 약 2만 명 가량 증가하였습니다. 2017년부터 전개하고 있는 초고속 인터넷 서비스 가입자 수는 0.6만명에서 2021년 5월 24만명까지 지속적으로 증가하였습니다. 무선 통신 서비스(MVNO)의 경우 2020년 10월에 시작하여 2021년 5월 약 5만명의 가입자를 유치하고 있습니다.

(다) 동사의 최근 3개년 수익성 지표 관련 재무현황은 아래와 같습니다. 

동사 수익성 관련 재무지표(연결 기준)
(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업수익
166,946
167,915
698,715
694,637
690,821

영업비용
145,277
143,704
624,870
625,280
624,086

영업이익
21,669
24,211
73,846
69,357
66,735

당기순이익
17,209
18,311
58,190
56,008
52,010

영업이익률
12.98
14.42
10.57
9.98
9.66

당기순이익률
10.31
10.90
8.33
8.06
7.53

※ 자료 : 동사 2020년 사업보고서 및 2021년 1분기보고서

동사는
2021년 1분기 연결기준으로 영업수익 1,669억원, 영업이익 217억원, 당기순이익 172억을
기록하였는데, 2020년 1분기 연결기준 영업수익 1,679억원, 영업이익 242억원, 당기순이익 183억원 대비 소폭 감소하는 모습을 보였습니다.

동사는 지난 2020년
에는 연결 기준
영업수익은 6,987억원, 영업이익은 738억원, 당기순이익은 582억원을 기록하며, 2019년 연결기준 영업수익 6,946억원, 영업이익 694억원, 당기순이익 560억원 대비 증가하는
모습을 보였고 2018년 이후 최근 3년간 지속적으로 증가하는 모습을 보였습니다. 동사의 2021년 1분기 연결기준 영업이익률은 12.98%, 당기순이익률은 10.31%로, 2020년 1분기 연결 기준 대비 소폭 감소하였으나, 동사의 2020년 연결기준 영업이익률은 10.57%, 당기순이익률은 8.33%을 기록하며 2019년 연결기준 영업이익률 9.98%, 당기순이익률 8.06% 대비 증가하였고 역시 최근 3년간 지속적으로 증가하였습니다. 이는 최근 동사 유료방송 가입자 수 감소에도 불구하고, 지난 수년간 인터넷, OTT, 알뜰폰 등으로의 사업포트폴리오 확장 노력과 UHD 가입자 비중 증가 및 콘텐츠 매출 증가 추세 등에 기인한 것이라 할 수 있습니다. 또한, 일정 수준 이상의 가입자 확보 시 안정적인 이익 창출이 가능한 망사업자 특성 상 동사의 수익성은 우수한 수준을 유지할 것으로 판단됩니다. 한편, 동사의 영업비용은 채널 프로그램 사용료, 위성서비스사용료, 판매수수료 상품매출원가 등으로 구성되어 있는데 이는 고정비 성격으로, 동사는 고정비 비중이 높은 사업구조를 가지고 있습니다. 동사의 2021년 1분기 영업비용은 1,452억원으로 지난 2020년 1분기 영업비용 1,437억원과 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 또한, 2018년 6,240억원, 2019년 6,252억원, 2020년 6,248억원으로 역시 최근 3년간 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 이처럼 매년 일정한 수준의 비용이 지출되고, CAPEX투자 효율화로 인해 투자부담이 적으며, 총 가입자 수가 감소하는 추세에 있으나 규모의 경제를 실현할 수 있을만큼의 가입자 규모를 유지하고 있어 충분한 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 동사가 인수할 예정인 주식회사 현대에이치씨엔 역시 매년 약 400억원의 영업이익을 기록하고 있어 인수 완료 후에도 동사의 연결 재무제표상 수익성이 훼손될 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.

(라) 동사의 최근 3개년 재무안정성 지표 관련 재무현황은 아래와 같습니다. 

동사 재무안정성 관련 재무지표 (연결 기준)
(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
929,677
852,057
919,476
848,276
816,001

유동자산
494,023
478,346
480,449
459,077
301,738

부채총계
183,785
145,759
175,039
142,839
149,841

유동부채
162,618
124,981
153,236
123,506
112,411

총차입금
7,897
8,363
9,233
8,730
3,307

유동성차입금
5,127
5,141
5,483
5,986
0

비유동성차입금
2,770
3,222
3,750
2,743
3,307

자본총계
745,892
706,298
744,437
705,437
666,160

유동비율
303.79
382.73
313.54
371.70
268.42

부채비율
24.64
20.64
23.51
20.25
22.49

차입금의존도
0.85
0.98
1.00
1.03
0.41

※ 자료 : 동사 2020년 사업보고서 및 2021년 1분기보고서

동사의 연결기준 자산총계는 2021년 1분기 9,296억원으로, 2020년 1분기 8,520억원 대비 증가하는 모습을 보였고, 2018년 8,160억원, 2019년 8,482억원, 2020년 9,194억원을 기록하며 최근 3년간 자산총계가 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 동사의 연결기준 부채총계는 2021년 1분기 1,837억원을 기록하였는데, 2018년 1,498억원, 2019년 1,428억원, 2020년 1,750억원으로 소폭 증가하는 추세입니다. 이에 따라 동사의 연결기준 부채비율도 2018년 22.49%에서 2021년 1분기 24.64%로 소폭 증가하였고, 차입금의존도도 2018년 0.41%에서 2021년 1분기 0.85%로 소폭 증가하였습니다. 그러나 동사의 부채비율과 차입금의존도는 최근 3년간 낮은 수준을 유지하고 있어 우수한 재무안정성을 보이고 있다고 할 수 있습니다. 동사의 연결기준 유동비율 역시 2018년 268.42%, 2019년 371.70%, 2020년 313.54%를 기록하였고, 2021년 1분기에는 303.79%를 기록하였습니다. 이를 통해 동사의 단기 지급능력은 우수하며 동사의 단기유동성위험은 낮은 수준이라 할 수 있습니다. 동사가 양수를 예정하고 있는 주식회사 현대에이치씨엔의 양수가 완료될 시 인수자금 소요 등으로 재무안정성이 일시적으로 저하될 우려는 있으나, 동사의 꾸준한 매출과 우수한 영업현금창출력, 주식회사 현대에이치씨엔의 우수한 수익성 등을 고려할 때 영향력은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

(마)
동사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 케이티와의 거래는 OTS 모집, KT 4대 상품 설치/AS, 망 및 전용회선 사용 그리고 자회사인 스카이라이프티브이의 프로그램 사용 거래이며, 케이티 하이텔의 경우 홈쇼핑 송출 명목, 케이티셋의 경우 위성 사용 대가 등 지속적으로 이루어지는 거래입니다. 특수관계자와의 거래는 전체 영업수익 대비 7.6%, 영업비용 대비 20.9%를 차지하고 있어 의존적인 상황은 아닌것으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역이며, 차입 거래 역시 자산 규모 대비 적은 수준입니다. 그러나 당사가 영업을 영위하기 위해 사용료를 지불하는 위성 사용료등이 인상되거나, 현대에이치씨앤 인수 관련하여 특수관계자 보증 등의 채무관계가 형성 될 경우 수익성이 악화되거나 의존성이 강화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(바)

동사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔 주식 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
과학기술정보통신부는 동사의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병은 '전기통신사업법', '방송법' 등 관련 법령에 따라 심사가 2021년 3분기 중으로 마무리될 것으로 예상됩니다. 다만, 공정거래위원회의 기업결합심사에 따른 기업결합승인 및 과학기술정보통신부 인허가 일정 등에 따라 상기 일정은 변경될 수 있습니다.
(주)현대에이치씨엔 방송통신 사업부문의 안정적인 현금창출능력과 당사의 우수한 영업현금창출력을 고려할 때 안정적인 재무구조를 유지할 수 있을 것으로 예상되나,
인수자금 유출로 인한 연결기준 차입부담이 다소 증가할 수 있으며 추후 발표될 인수합병 심사 결과를 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

(사) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급(안정적)입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2021. 06. 22

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 이 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달 금액

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
284,820,000

순수입금[(1)-(2)]
99,715,180,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
144,920,000

순수입금[(1)-(2)]
49,855,080,000

(주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 18-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
150,000,000
인수총액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
50,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
284,820,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 18-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
5,000,000
발행가액 × 0.01%

인수수수료
75,000,000
인수총액 × 0.15

사채관리수수료
2,500,000
정액지급

신용평가수수료
25,000,000
신용평가사 3개사 수수료 합산
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년 당 100,000원 (500,000원 한도)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
건당 2만원

합 계
144,920,000
-

주1) 세부내역

- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조

- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의

- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의

- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의

- 신용평가수수료 : 신용평가사 3개사 수수료 합산(VAT 별도)

- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙

- 등록비용 : 채권등록업무규정

- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
18-1
(기준일 :
2021년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
100,000,000,000
-
100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2_자금의사용목적

회차 :
18-2
(기준일 :
2021년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
50,000,000,000
-
50,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 상기 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 제18-1회 및 18-2회 무보증사채 발행 총액
1,500억원은 모두 타법인증권 취득자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다. 

[타법인증권 취득자금 세부 내역]

(단위 : 억원)

구 분

내용

사용금액

사용시기

타법인증권
취득자금

(주)현대에이치씨앤 주식 취득

1,500
미정

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

당사는 (주)현대에이치씨앤 주식을 취득하는 내용을 2020년 10월 13일 타법인주식및출자증권양수결정, 타법인주식및출자증권취득결정 공시를 통해 알린 바 있습니다. 해당 주식 양수대금은 보유 현금 및 금번 회사채 발행대금으로 충당할 예정입니다.

계약 상세 내용은 아래와 같습니다.

[ 주요사항보고서 (타법인주식및출자증권양수결정) 2020.10.13 ]

1. 발행회사
회사명
주식회사 현대에이치씨엔
(HYUNDAI HCN Co.,Ltd.) (분할신설법인)

국적
대한민국
대표자
류성택

자본금(원)
35,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
7,000,000
주요사업
종합유선방송업

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
해당사항없음

2. 양수내역
양수주식수(주)
7,000,000

양수금액(원)(A)
491,100,000,000

총자산(원)(B)
848,276,023,038

총자산대비(%)(A/B)
57.89

자기자본(원)(C)
705,437,330,222

자기자본대비(%)(A/C)
69.62

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
7,000,000

지분비율(%)
100

4. 양수목적
유료방송사업 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출

5. 양수예정일자
2021년 07월 30일

6. 거래상대방
회사명(성명)
주식회사 현대에이치씨엔
(HYUNDAI HCN Co.,Ltd.) (분할전 법인)

자본금(원)
56,438,298,000

주요사업
종합유선방송사업, 디지털 사이니지, 기업 메세징

본점소재지(주소)
서울시 서초구 반포대로19

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태 : 현금 지급

2) 지급방법

- 계약금 (10%) : 2020년 10월 13일

- 잔 금 (90%) : 선행조건 충족 후 거래종결시 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 
 금융위원회에 제출하는 주요사항 보고서의 첨부자료로 사용될 목적
2) 사유 : 회사의 내부의사결정을 위한 참고자료로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
삼정회계법인

외부평가 기간
2020년 07월 31일 ~ 2020년 08월 28일

외부평가 의견
당 법인이 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상자산의 가치는 평가기준일 현재 
445,177 백만 원에서 543,101 백만 원으로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 491,100 백만 원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 10월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

※ 출처: 금융감독원 전자공시시스템

당사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 유료방송 시장의 Value Chain 상 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔 주식 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
과학기술통신부는 (주)케이티스카이라이프의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병은 '전기통신사업법', '방송법' 등 관련 법령에 따라 심사가 2021년 3분기 중으로 마무리될 것으로 예상됩니다. 다만, 공정거래위원회의 기업결합심사에 따른 기업결합승인 및 과학기술정보통신부 인허가 일정 등에 따라 상기 일정은 변경될 수 있습니다. 

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상배율

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.
당사는 2021년 1분기 연결기준 361.6배, 별도기준 581.2배를 기록하고 있습니다. 

[최근 3년간 연결 기준 이자보상배율]

(단위 : 천원, 배)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업이익 (A)
21,668,710
73,845,539
69,357,293
66,734,989

이자비용 (B)
59,926
254,921
979,197
995,396

이자보상배율 (A/B)
361.6
289.7
70.8
67.0

출처 : 당사 분기 및 사업보고서, 연결기준

[최근 3년간 별도 기준 이자보상배율]

(단위 : 천원, 배)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업이익 (A)
18,523,712
67,128,470
65,027,492
63,314,249

이자비용 (B)
31,871
130,914
222,972
687,524

이자보상배율 (A/B)
581.2
512.8
291.6
92.1

출처 : 당사 분기 및 사업보고서, 별도기준

2. 미상환사채의 현황

1) (주)케이티스카이라이프 

미상환 사채 내역(연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행
방법
이자율
만기일
비 고

전환사채
2016.12.20
3,000
사모
3.0%
2021.12.31
자회사 스카이라이프티브이 발행

기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
3,000
-
-
-
-
-
-
3,000

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 별도기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준 당사의 조건부자본증권 미상환 잔액은 없습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2021년 06월 10일
제18-1회, 제18-2회
AA-

NICE신용평가(주)
2021년 06월 11일
제18-1회, 제18-2회
AA-

한국기업평가(주)
2021년 06월 11일
제18-1회, 제18-2회
AA-

나. 정기평가 공시에 관한 사항

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다.

3개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

구 분
한국신용평가(주)
NICE신용평가(주)
한국기업평가(주)

신용평가 등급
AA-
AA-
AA-

신용평가등급정의
한국신용평가: 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
NICE신용평가: 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
한국기업평가: 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

평 가 일
2021.06.10
2021.06.11
2021.06.11

등급전망기호
Stable
Stable
Stable

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기
당사는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하여 등록발행 합니다.

 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

 다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 케이티스카이라이프가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 

 라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(
연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)스카이라이프
티브이
2004.02.26
서울특별시 마포구 매봉산로 75,
 DDMC빌딩 10층
방송콘텐츠 제작
61,405,960
의결권의 과반수 
소유
해당없음

※ 주요종속 회사여부 판단기준은 아래와 같으며 (주)스카이라이프티브이는 주요종속회사에 해당하지 않음

(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 명칭

당사의 명칭은 『주식회사 케이티스카이라이프』라고 표기합니다. 
영문으로는 KT Skylife Co., Ltd. 라고 표기합니다.

※ 당사는 2011년 3월 30일 정기주주총회에서 변경된 정관에 따라 회사명이 
한국디지털위성방송주식회사에서 주식회사 케이티스카이라이프로 변경되었습니다.

다. 설립일자

당사는 방송법에 근거하여 위성방송서비스를 목적으로 2001년 1월 12일 설립되었습니다. 또한 2011년 6월 3일 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

□ 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 06월 03일
-
-

라. 본사의 주소 등

- 주소 : 서울특별시 마포구 매봉산로 75, 디디엠씨빌딩 8,9층
- 전화번호 : 02-2003-3000
- 홈페이지 : http://www.ktskylife.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

방송법, 전기통신사업법, 전파법 등에 근거하고 있습니다.

바. 중소기업 여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

케이티스카이라이프는 국내 디지털 유료방송 플랫폼 사업자로서는 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD방송서비스 시장을 선도하였고, 실시간 위성방송과 VOD를 하나의 통합수신기로 제공하는 OTS(OllehTVskylife)서비스를 출시하는 등 혁신적 기술 및 신사업 개발/진출을 통해 유료방송시장의 리더로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 

또한 2
015년 6월 국내 최대 UHD 다채널 서비스 출시를 하였고, 2021년 3월말 기준UHD 6채널, Ultra Audio 2채널 등
총 248 채널을 기반으로
약

146만
명의 가입자가 UHD서비스를 이용하고 있습니다.

2018년 10월, 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품은 초고속 인터넷과 위성 방송을 동시 가입 시 할인혜택을 부여하는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영한 상품입니다. 

2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)을 통해 30% 요금할인 홈결합의 평생할인 혜택을 모바일에도 적용하였습니다. 

2021년 당사는 TPS사업자로 본격적인 행보를 이어가고자
다양한 프로모션 진행, TPS 상품 광고 집행 및 제주 오프라인 매장 1호점 개장
등의 적극적인 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.

2021년 1분기 기준 방송, 인터넷, 모바일을 합한 총 가입자는 425만명으로 전 분기 대비 1만명이 증가하였고 OTS를 제외한 TPS(위성방송전용 skyTV,인터넷,모바일)가입자는 6.2만명 순증, 전분기 2.9만명 대비 약 114%
증가하였습니다. 전분기 대비 각각 2.7만명, 2.6만명 순증한 인터넷과 모바일 상품의 꾸준한 성장세와 더불어 skyTV가입자도 '20년 4분기에 이어 2분기 연속으로 순증하여 스카이라이프 TPS 상품경쟁력을 입증하였습니다. 

연결대상 종속회사인 스카이라이프티브이는 방송채널사용사업자로서 현
재
SKY
, NQQ, ONCE,

OLIFE

등의 채널운영 사업을 영위하고 있습니다.

구체적인 사업에 대한 내용은 'II. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 다. 회사의 현황'을참조해 주시기 바랍니다.

아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

(1) 기업집단의 명칭 :
케
이
티

(2)

기업집단에 소속된 회사 (2021.03.31. 기준) :

총
46개

구분

회사명

결산일

사업자번호

비고

상장
 (10)

㈜케이티

12월말

102-81-42945

유가증권시장

㈜케이티스카이라이프

12월말

117-81-31120

㈜케이티씨에스

12월말

314-81-42683

㈜케이티아이에스

12월말

101-81-71660

㈜케이티서브마린

12월말

618-81-18519

코스닥시장

케이티하이텔㈜

12월말

211-81-79649

㈜나스미디어

12월말

220-81-80363

㈜플레이디

12월말

129-86-43885

㈜지니뮤직

12월말

314-81-03453

이니텍㈜

12월말

314-81-19071

비상장
 (35)

케이티파워텔㈜

12월말

116-81-37548

-

㈜케이티엔지니어링

12월말

220-81-21248

-

케이티링커스㈜

12월말

113-81-35124

-

케이티커머스㈜

12월말

107-86-18163

-

㈜케이티엠하우스

12월말

120-86-74979

-

케이티텔레캅㈜

12월말

113-86-09204

-

㈜케이티엠앤에스

12월말

120-87-09780

-

㈜케이티디에스

12월말

117-81-65799

-

㈜스카이라이프티브이

12월말

104-81-86162

-

㈜케이티에스테이트

12월말

120-87-57657

-

㈜케이티넥스알

12월말

314-81-87531

-

비씨카드㈜

12월말

214-81-37726

-

㈜에이치엔씨네트워크

12월말

104-86-06993

-

브이피㈜

12월말

220-81-89229

-

㈜스마트로

12월말

217-81-14493

-

㈜케이티에이엠씨

12월말

120-87-73341

-

케이티지디에이치㈜

12월말

615-81-87526

-

㈜케이티샛

12월말

110-86-03399

-

㈜케이디리빙

12월말

120-87-91107

-

㈜케이티스포츠

12월말

144-81-11688

-

㈜오토피온

12월말

113-86-78389

-

㈜케이티엠모바일

12월말

133-81-43410

-

㈜케이티서비스북부

12월말

201-86-04729

-

㈜케이티서비스남부

12월말

314-81-94876

-

㈜케이티인베스트먼트

12월말

426-87-00182

-

㈜후후앤컴퍼니

12월말

463-86-00393

-

㈜케이티엠오에스북부

12월말

215-86-40364

-

㈜케이티엠오에스남부

12월말

314-81-71058

-

㈜케이에이치에스

12월말

246-86-01249

-

넥스트커넥트피에프브이㈜

12월말

425-88-00930

-

㈜케이티희망지음

12월말

441-88-01101

-

㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사

6월말, 12월말

110-81-90337

-

㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사

5월말, 11월말

744-86-01476

-

㈜스토리위즈

12월말

382-86-01768

-

㈜케이뱅크은행

12월말

826-81-00172

-

㈜케이티스튜디오지니

12월말

864-88-02017

-

- 2019.03.01 : ㈜케이티희망지음 계열 편입

- 2019.03.01 : ㈜케이리얼티제10호위탁관리부동산투자회사 계열 편입

- 2019.03.27 : ㈜케이티스, ㈜케이티아이에스로 사명 변경

- 2019.05.01 : ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사 계열 편입

- 2019.10.01 : ㈜케이리얼티제10호위탁관리부동산투자회사 계열 제외

- 2019.12.01 : ㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사 계열 편입
- 2020.03.12 : ㈜플레이디, 코스닥 상장
- 2020.04.01 : ㈜스토리위즈 신규 설립에 따른 계열 편입
- 2020.09.01 : ㈜케이뱅크은행 계열 편입

- 2021.1.1 : ㈜케이티이엔지코어, ㈜케이티엔지니어링으로 사명 변경

- 2021.3.2 : ㈜케이티스튜디오지니 신규 설립에 따른 계열 편입

자. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2021.06.11
회사채

AA-

한국기업평가(AAA～D)

본평정

2021.06.11
회사채

AA-

NICE신용평가(AAA～D)
본평정

2021.06.10.
회사채

AA-

한국신용평가(AAA～D)
본평정

2020.04.27

기업신용등급(ICR)

AA-

한국기업평가(AAA～D)

본평정

2019.04.29

기업신용등급(ICR)

AA-

한국기업평가(AAA～D)

본평정

2018.04.27

기업신용등급(ICR)

AA-

한국기업평가(AAA～D)

본평정

2017.06.12
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA～D)
정기평정

2017.06.02
회사채
AA-
한국신용평가(AAA～D)
정기평정

2016.05.11
회사채
AA-
한국신용평가(AAA～D)
정기평정

2016.04.29
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA～D)
정기평정

차. 신용 평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미

(1
) 기업어음 신용등급

등급체계
등급 부여 의미

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음

(2) 회사채 신용등급

등급체계
등급 부여 의미

AAA
원리금 지급능력이 최상임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장 문제가 되지 않으나 장래안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자
변경전
변경후

2002년 6월 26일
서울 양천구 목동 924 한국통신 정보전산센터 3층
서울 종로구 공평동 100 제일은행빌딩 14,15층

2008년 11월 21일
서울 종로구 공평동 100 제일은행빌딩 14,15층
서울 양천구 목동 918-1 케이티목동지점 6,7층

2013년 11월 15일
서울 양천구 목동 918-1 케이티목동지점 6,7층
서울 마포구 상암산로 48-6 디엠씨씨빌딩 8,9,10층

2015년 1월 31일
서울 마포구 상암산로 48-6 디엠씨씨빌딩 8,9,10층
서울 마포구 매봉산로 75 디디엠씨빌딩 8,9층

나. 경영진의 중요한 변동

구 분
변동전(2020.03.17)

변동후(

2021.03.31)

직 위
성 명
비 고
직 위
성 명
비 고

사내이사

대표이사

김철수

2021년 정기주주총회일까지

대표이사

김철수

2022년 정기주주총회일까지

이사

홍기섭

2021년 정기주주총회일까지

이사

홍기섭

2022년 정기주주총회일까지

사외이사

이사

박인구

2021년 정기주주총회일까지

이사

권행민

2022년 정기주주총회일까지

이사

권행민

2022년 정기주주총회일까지

이사

김태용

2022년 정기주주총회일까지

이사

김태용

2022년 정기주주총회일까지

이사

국은주
2022년 정기주주총회일까지

이사

국은주
2022년 정기주주총회일까지

이사

김택환
2022년 정기주주총회일까지

이사

김택환

2021년 정기주주총회일까지

이사

한상익
2023년 정기주주총회일까지

기타비상무이사

이사

송재호

2022년 정기주주총회일까지

이사

김훈배

2023년 정기주주총회일까지

이사

안치용

2022년 정기주주총회일까지

이사

김영우

2023년 정기주주총회일까지

이사

김진국

2021년 정기주주총회일까지

-
-
-

다. 최대주주
의 변동

: 최대주주 변동없음

라. 상호의 변경

변경일자
변경전
변경후

2011년 3월 30일
한국디지털위성방송주식회사
주식회사 케이티스카이라이프

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

목 적 사 업

1. 디지털위성방송사업

2. 관련분야 콘텐츠 제작, 유통 및 판매 등

3. 위성방송과 연계한 인터넷 서비스 사업 및 전기통신사업

4. 위 각호 서비스의 제공과 관련된 장비, 설비의 판매 및 임대사업

5. 부동산업, 임대업 및 주택사업

6. 전자상거래업 및 기타 통신판매업

7. 전자, 전기, 통신기기 및 기타 각종물품의 판매 및 임대사업

8. 통신판매중개업

9. 홍보, 광고, 판매촉진, 마케팅 등 대행, 컨설팅, 광고물 제작 및 판매업

10. 전 각호에 직·간접적으로 부대되는 사업

바. 기타 최근 5사업연도간 중요한 사항의 발생

□ 케이티스카이라이프

연도
일시
내용

2017
02.10
실시간 초고화질 (UHD) 서비스 가입자 50만명 돌파

03.17
OTT 3종(pooq, 왓챠플레이, 해피독플러스) 서비스 출시

03.22
시청행태 빅데이터(MBS) 사업 상생 협력식 개최

04.25

지상파 VOD 서비스 출시

05.31
5년 연속 유료방송 부문 '최우수 콜센터' 선정

06.01
끊김 없는 위성방송 “스마트IP 백업” 서비스 제공

07.12
끊김 없는 이동형 미디어 서비스, 스카이라이프LTE TV(SLT) 출시

07.20
스카이라이프 인터넷(skylife internet) 및 결합상품 출시

2018
02.01
한국거래소 KRX 300 지수 편입

02.13
8K UHD 실험방송 국내 최초 시연 성공

05.01
VOD 상시 할인관 신설 'sky A 할인관' 서비스 제공

06.01
방송통신 전문 쇼핑몰 '다이렉트 샵' 론칭

06.27
실시간 초고화질 (UHD) 서비스 가입자 100만명 돌파

08.31
무궁화7호 위성 송출 개시, HEVC(고효율 압축기술) 기반Super HD 서비스 론칭

10.01
유료방송 최초 선택약정할인제 도입 '30% 요금할인 홈결합' 출시

2019
01.02
안드로이드UHD 2.0 셋톱박스 출시

02.11
인공지능(AI) 위성방송 '기가지니2 스카이라이프' 출시

04.25
'토핑'처럼 간편히 추가하는 OTT제휴서비스 출시

05.16
스카이라이프 알뜰요금제 'sky모바일' 출시

07.02

시니어 고객 맞춤형 다이렉트 전담 상담 서비스 시행

07.10

화재피해 지원 공로 강원도지사 감사패 수상

07.30

삼성전자와 8K HDR 위성 시험방송 성공

12.27
오리지널 콘텐츠 확보 위한 스튜디오앤뉴 전환우선주 인수 계약 체결

12.30
중소PP 지원 협약 체결로 상생방안 마련

2020
02.21
한국사회복지협의회 '사랑의 안테나'사업 업무협약 체결

03.02
차안의 스카이라이프 TV, 'skyAuto'로 전면 개편

06.09
국내 최초 명품 다큐 채널 '스미소니언' 독점 론칭

07.24
롯데렌탈과 제휴상품 출시 업무협약 체결

07.27
현대HCN 인수 우선협상대상자 선정

09.14
태풍피해 및 코로나19 노사 공동 지원

10.13
현대HCN 인수 주식매매계약(SPA) 체결

10.30
알뜰폰(MVNO) 'skylife 모바일' 출시

12.07
중소PP 상생 제작지원 공모

2021
01.01
위성방송사업 재허가('20.12.29 승인)

03.10
'skylife 모바일' 전국 620여개 다이소 매장 판매 개시

03.29
TV에서 고화질로 크게 보는 디지털 앨범 ‘sky앨범’출시

04.26
'skylife 모바일' 오프라인 매장 1호점 오픈

05.20
'광고 없는 무제한 액션영화 채널 '액션초이스' 론칭

06.02
넷플릭스와 파트너십 계약 체결

□ 스카이라이프티브이

연도
일시
내용

2017
03.31
skySports 3년 연속 KBO 프로야구 TV 중계사로 선정

04.06
skyA&C '아틀리에 스토리 2017' 미술 전시회 개최

06.30
Movie Choice, Red Choice 채널사업 중단

2018

09.05
자체제작 프로그램 '식구일지' 채널A와 공동 편성

2019
04.12
PPV 신규 5개 채널 론칭(무비초이스플러스)

04.30
skyA&C, skyHealing, skyICT 3개 채널 양도

10.28

콘텐츠 제작사 '스튜디오 디스커버리'
합작설립
계약 체결

2020
01.29

'스튜디
오 디스커버리' 설립

03.16

skyDrama, skyENT, skyPetpark
채널명 변경

(

skyDrama
→
SKY
, skyENT
→
NQQ
, sky
Petpark
→
ONCE)

03.29

skyUHD 장르
변경
(문화예술, 다큐 →
드라마, 버라이어티)

04.23
상환전환우선주 1,900,000주 상환

07.27
자체제작 프로그램 '애로부부' 채널A와 공동 편성

09.14

skyTravel
→
OLIFE
채널명 변경

10.14
'스튜디오 디스커버리' 공동 제작 프로그램 '스트레인저' 편성

2021

02.02

자체제작 프로그램 '와일드 와일드 퀴즈' MBN과 공동 편성

02.18

자체제작 프로그램 '수미산장' KBS와 공동 편성

03.23

자체제작 프로그램 '강철부대' 채널A와 공동 편성

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황 :

최근
5사업연도간 발생한 자본금 변동사항 없음

(기준일 :
2021.06.21
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2009.11.25
무상감자
보통주
67,933,230
5,000
5,000
5:1

2009.11.25
무상감자
우선주
23,075,000
5,000
5,000
5:1

2009.12.28
주식분할
보통주
16,983,307
2,500
2,500
-

2009.12.28
주식분할
우선주
2,800,000
2,500
2,500
-

2011.03.14
전환권행사
보통주
5,600,000
2,500
2,500
전환우선주

2011.03.14
전환권행사
보통주
5,600,000
2,500
2,500
11회차(CB)

2011.05.31
유상증자(일반공모)
보통주
2,500,000
2,500
17,000
-

2012.11.23
주식매수선택권행사
보통주
103,566
2,500
21,556
-

2012.12.05
주식매수선택권행사
보통주
10,716
2,500
21,556
-

2013.02.01
주식매수선택권행사
보통주
7,144
2,500
21,556
-

2013.03.22
주식매수선택권행사
보통주
24,998
2,500
21,556
-

2013.04.17
주식매수선택권행사
보통주
3,600
2,500
21,556
-

2013.05.13
주식매수선택권행사
보통주
5,328
2,500
21,556
-

※ 2009년 11월 25일 1:5주의 비율로 안분비례에 의하여 무상 소각함
※ 2009년 12월 08일 5,000원 → 2,500원으로 액면분할 함.
※ 2009년 12월 18일 신주권 교부
※ 2011년 3월 14일 KT의 전환권 청구에 따라 상환전환우선주 5,600,000주가 보통주 5,600,000주로 전환됨
※ 2011년 3월 14일 KT의 전환권 청구에 따라 전환사채(700억원)가 보통주 5,600,000주로 전환됨
※ 2011년 5월 31일 보통주 2,500,000주의 납입 완료
※ 2012.11 ~ 2013.5 스톡옵션 행사에 따라 155,352주(주당 21,556원) 증자

나. 전환사채 발행현황
:
해
당사항 없음

다. 신주인수권부사채 발행현황
:
해당사항 없음

라. 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
:

해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
181,100,000
58,900,000
240,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
115,755,196
28,675,000
144,430,196
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
67,933,230
28,675,000
96,608,230
-

1. 감자
67,933,230
23,075,000
91,008,230
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
5,600,000
5,600,000
보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
47,821,966
-
47,821,966
-

Ⅴ. 자기주식수
258,613
-
258,613
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
47,563,353
-
47,563,353
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
258,600
-
-
-
258,600
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
258,600
-
-
-
258,600
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
13
-
-
-
13
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
258,613
-
-
-
258,613
-

우선주
-
-
-
-
-
-

※ 2013.07.30 신탁계약(75억원)체결에 따라 2014년 1월말까지 취득한 자사주 258,600주

다. 보통주 외의 주식 :
해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
47,821,966
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
258,613
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
47,563,353
-

우선주
-
-

※ 의결권 없는 주식수: 상법 제369조 제2항에 따른 자기주식 : 258,613주

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책

현재 회사는 2017년부터 주당 350원 배당을 시행하고 있으며, 현재 진행 중인 HCN 승인 심사 이후 배당정책 변경시, 별도 계획을 수립하여 공시를 통해 알려 드리겠습니다. 

나. 당사 정관의 배당에 관한 사항

(1) 이익배당
 ① 이익의 배당은 주주에게 금전과 주식으로 할 수 있다.
 ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.

③ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 그 권리가 소멸하며 시효 가 완성된 배당금은 회사에 귀속한다.

(2) 중간배당
 ① 회사는 매 회계연도 7월 1일 0시 현재 회사 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당할 수 있다

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.

- 직전결산기의 자본금

- 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 상법시행령에서 정하는 미실현 이익
 - 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

- 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위 해 적립한 임의 준비금
 - 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 다음 각호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니된다.

- 자본금

- 당해 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제20기
제19기
제18기

주당액면가액(원)
2,500
2,500
2,500

(연결)당기순이익(백만원)
57,218
54,562
51,616

(별도)당기순이익(백만원)
57,707
50,361
50,960

(연결)주당순이익(원)
1,203
1,147
1,085

현금배당금총액(백만원)
16,647
16,647
16,647

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
29.1
30.5
32.3

현금배당수익률(%)
보통주
3.90
3.93
3.03

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
350
350
350

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.

(2) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
9
3.62
3.17

※ 결산배당은 2012년(제12기)부터 연속 배당 중입니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.17
제18기
정기주주총회

1) 제37조의3
 - 감사위원회에서 외부감사인을 선정토록 개정

2) 제6조, 제6조의2(신설), 제13조(삭제), 제17조의2(신설), 제18조
 - 주권의 종류 삭제
 - 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 신설
 - 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보 신고 관련 내용 삭제
 - 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 신설
 - 제13조 삭제에 따른 문구 정비

3) 제25조, 제37조의2
 - 사외이사 사임
·
사망 등으로 인한 결원 관련 내용 신설

4) 제14조, 제19조, 제29조, 제33조, 제39조
 - 주주명쇄 폐쇄 관련 문구 명확화
 - 대표이사제도를 탄력적으로 운영할 수 있도록 직위명 개정

5) 제25조
 - 이사의 수 개정

1) 주식회사의 외부감사에 관한 법률 
 개정사항 반영

2) 주식
·
사채 등의 전자등록에 관한 법률
 개정사항 반영

3) 사외이사 사임
·
사망 등에 따른 
 선임비율 요건의 미충족 예외 사유를
 신설하여 정비
4) 표준정관에 따른 실무상 개선필요사항 반영

5) 이사 추가 선임을 위한 근거 마련

2021.03.31
제20기 
정기주주총회
1) 상법상 감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화 등 반영(제37조의2)

2) 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제되어 동등배당이 가능하도록 관련 규정을 정비(제7조, 제7조의2, 제11조, 제16조 4항, 17조, 제41조의2)

3) 전자증권법에 따라 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있는 근거 마련(제13조(신설))

4) 전자등록제도 도입으로 주주명부폐쇄절차 불필요에 따라 정비(제14조)

5) 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 마련(제17조의2)

6)관계 법령 내용 현행화(제9조, 제16조 5항, 제40조의2(삭제)) 및 실무상 개선필요사항 반영(제28조)
ㅇ 상법 및 전자증권법 제/개정 반영
ㅇ 기타 관계법령 현행화
ㅇ 실무상 개선필요사항 반영

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 개요

방송법에서 방송이라 함은 "방송프로그램을 기획·편성 또는 제작하여 이를 공중(개
별계약에 의한 수신자를 포함하며, 이를 시청자라 함)에게 전기통신설비에 의하여 송
신하는 것"으로 정의됩니다. 법률상 방송에는 텔레비전방송, 라디오방송, 데이터방송, 이동멀티미디어방송 등이 포함되어 있습니다.

방송사업은 이러한 방송을 행하는 지상파방송사업, 종합유선방송사업, 위성방송사업, 방송채널사용사업으로 분류되어 있고, 이들 각 방송 사업을 행하는 방송 사업자들이 정의되어 있습니다. 이 중에서 종합유선방송사업자는 SO(System Operator), 방송채널사용사업자는 PP(Program Provider)라고 부르는 것이 일반적입니다.

인터넷멀티미디어방송사업법상에서의 인터넷멀티미디어방송은 텔레비전방송의 영역에 포함되며 일반적으로 IPTV(Internet Protocol
Television)
로 불리고 있습니다. 동
법에서 인터넷멀티미디어방송은 "광대역통합정보통신망 등을 이용하여 양방향성을 가진 인터넷 프로토콜 방식으로 일정한 서비스 품질이 보장되는 가운데, 텔레비전수상기 등을 통하여 이용자에게 실시간 방송 프로그램을 포함하여 데이터·영상·음성·음향 및 전자상거래 등의 콘텐츠를 복합적으로 제공하는 방송"으로 정의하고 있습니다. 인터넷멀티미디어방송사업은 종합유선방송 및 위성방송사업과 대응되는 '인터넷멀티미디어방송제공사업'과 방송채널사용사업에 해당되는 '인터넷멀티미디어방송콘텐츠사업'으로 나누어지며, 각각의 방송사업을 행하는 방송사업자가 정의되어있습니다.

방송시장에서는 무료로 제공되는 지상파방송과 구분하여 종합유선방송, 위성방송 및인터넷멀티미디어방송(IPTV) 등을 유료방송(Pay TV)으로 통칭하고 있습니다.

2 사업의내용_산업의 개요_방송매체별개념도.jpg
|참고| 방송 매체별 개념도

(2) 산업의 특성

방송시장은 유료방송시장, 방송채널 거래시장, 방송프로그램 거래시장, 방송광고시장으로 크게 구분할 수 있습니다.

2 사업의내용_산업의 특성_방송시장획정결과.jpg
|참고| 방송 시장 획정 결과

유료방송시장은 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자)이 다채널방송서비스를 제공하고 가입자를 확보하는 시장으로, 종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자 등이 경쟁하는 시장입니다.

방송채널 거래시장은 유료방송 플랫폼사업자가 지상파방송 및 방송채널사용사업자들로부터 제공받은 채널 및 자체 채널 등에 대해 채널묶음상품(channel package)으로 구성한 후 시청자에게 전송하는 대가로 수신료 수입을 획득하며, 또한 그에 대한 대가로 지상파방송 및 방송채널사용사업자들에게 채널사용료(수신료)를 지급합니다.
 
방송프로그램 거래시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자가 프로그램을 자체 제작하거나 외주 프로그램 제작사 등으로부터 콘텐츠를 공급받아 채널을 편성·제공하고, 시청률을 기반으로 한 광고 및 유료방송 수신료 배분을 통해 수익을 획득합니다.

방송광고 시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자들이 각기 채널에서의 광고 제공을 통해 수익을 획득하고 있으며, 유료방송 플랫폼 사업자들도 별도의 자체 채널이나방송채널사용사업자로부터 할당받은 광고시간 등을 통하여 방송광고를 통한 수익을 획득합니다.

위의 시장 이외에도 홈쇼핑 사업자와 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자) 사이에 체결되고 있는 홈쇼핑채널 송출시장이 있습니다. 홈쇼핑송출수수료는 홈쇼핑사업자가 플랫폼에게 매출기여도에 따라 별도로 지급하는 대가로 매년마다 계약하고 있습니다.

온라인을 기반으로 한 OTT(Over-the-top) 서비스가 보편화 되고, 스마트TV, 스마트폰,
태블릿
PC 등 디바이스가 발달함에 따라 콘텐츠를 기반으로 한 TV Everywhere 시대가 본격화되었습니다. 개인의 욕구와 관심사가 다양화 되며, 콘텐츠의 수요도 보다 폭 넓고 전문적으로 변모해가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하
고, 방송 뿐 아니라 온라인과 모바일, 해외 등 다양한 플랫폼으로 유통함에 따라 수익다각화를 모색하고 있습니다. 

(3) 산업의 성장성

방송 서비스는 유선망을 기반으로 한 방송·통신 융합서비스뿐만 아니라, 모바일, OTT 등 다양한 환경에서의 다중융합서비스(Multiple Play Service) 형태의 스마트 미디어로 진화하고 있습니다. 특히 네트워크에서 축적된 지식을 통하여 개인의 상황정보 및 선호도에 최적의 서비스가 능동적으로 제공되는 개인 맞춤형 서비스가 성장하고 있으며, Full HD방송에 비해 4배 ~ 16배 이상 선명한 초고화질UHD(Ultra HD) 다채널 서비스와 같은 차세대 방송 서비스가 성장하고 있습니다.

방송 서비스 시장은 필수재의 성격으로 가입자 수 기준 전체 시장의 규모가 꾸준히 증가하고 있으며 있으며

'20년도
상반기 기준 전년대비 1.0% 증가하였습니다.

|표| 유료방송시장 가입자 증가 현황

구분

가입자수(단자수 기준, 단위 : 명)

2017년

2018년

2019년

2020년 6월

유료방송
 가입자수

31,370,088
32,490,544
33,601,484
33,946,826

성장율

5.9%
3.6%
3.4%
1.0%

※ 출처 :
과학기술정보통신부 2020년 상
반기
유료방송 가입자 및 시장점유율 공고

방송산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면, 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송광고시장의 규모가 신문광고시장을 앞지르고 있으며, 2010년 이후 온라인과 모바일광고시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 

|표| 방송사업자 매출추이

(단위 : 억원)

구 분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

지상파방송
41,007
39,987
36,837
37,965
35,168

방송채널사용사업자
29,719
29,537
31,059
33,453
33,800

유선방송
22,590
21,692
21,307
20,898
20,227

위성방송(위성DMB포함)
5,496
5,656
5,754
5,551
5,485

IPTV
19,088
24,277
29,251
34,358
38,566

합 계
117,900
121,149
124,208
132,225
133,246

※ 출처 :
방송통신위원회, 방송산업실태조사 보고서

(4) 경기변동의 특성 및 계절성

□ 위성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

유료방송시장은 사치재가 아닌 필수재이기 때문에 극심한 경기불황이 아닌 상황에서는 가입해지 발생률 또한 상승하지 않을 것으로 분석하고 있습니다. 또한, 가입자 수신료 수익에 기반한 사업이기 때문에 계절적 요인에 크게 변동되지 않는 편입니다. 
다만 신규가입자 영업 관련하여서는 여름, 겨울에는 영업이 둔화되다가 봄, 가을에는영업이 활성화되는 계절적 추세를 나타내고 있습니다.

□
방송콘텐츠 제작/
방송채널 공급사업
(스카이라이프티브이)

① 방송광고 시장 : 경기의 침체 또는 회복에 따라 광고판매에 민감한 변동을 보이며, 최근 간접광고인 PPL과 협찬광고 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 
 ② 방송수신료 시장 : 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며,
유료방송시장은 꾸준히 성장하고 있습니다.

(5) 경쟁요소

□
경쟁사업자

방송시장은 크게 지상파방송과 유료방송 시장으로 구분할 수 있습니다. 지상파방송은 KBS, MBC, SBS 등의 지상파방송 사업자와 지상파DMB 사업자로 구분되고, 유료방송은 종합유선방송, 위성방송, IPTV로 구분되며, 유선방송은 종합유선과 중계유선으로 구분됩니다. 중계유선방송사업자는 매년 종합유선방송사업자와의 합병 또는 폐업 등으로 감소추세를 보이고 있습니다.

위성방송은 당사 케이티스카이라이프(2002년 3월 개국)가 있으며, 위성이동멀티미디어사업자(2005년 5월 개국)인 SK텔링크(2010년 11월 티유미디어가 SK텔링크에 합병)는 2012년 8월 31일 서비스를 종료하였습니다.

IPTV는 2008년 9월 사업승인을 받아 2009년 1월부터 상용화하였으며, 해당 사업자는 KT(Olleh TV), SK브로드밴드(B TV), LG유플러스(LG U+) 3개 사업자가 있습니다.

최근 떠오르는 경쟁사업으로는'OTT(Over The Top)' 서비스가 있습니다. 국내에서는'시즌(seezn)' 등의 통신사 모바일 IPTV 서비스, SK브로드밴드, 지상파 콘텐츠연합플랫폼'웨이브(wavve)'와 CJ와 JTBC가 중심이 되는 '티빙'등이 있으며, 해외 사업자로는 '넷플릭스', '디즈니플러스'가 대표적입니다.

모바일을 통한 콘텐츠 소비행태의 확산에 따라 OTT 시장은 더욱 활성화 될 것으로 예상됩니다.

KISDI
'
2020년 방송시장 경쟁상황 평가 보고서'에 따르면 OTT 서비스 이용률 및 유료 가입율이 빠르게 증가하면서 유료방송서비스에 대한 경쟁 압력 증가 가능성이 존재하며,
TV를 통한 OTT서비스 시청 비중이 유의미하게 증가하고 있다는 것도 주목할 필요가 있습니다.

□
시장진입

방송사업은 방송법, 동법 시행령 및 시행규칙 등으로 규제되고 있으며, 일반적으로 소유규제, 내용규제, 기술규제 등으로 구분할 수 있습니다.
 ① 진입규제 : 방송채널사용사업의 경우에는 일정분야를 제외하고 등록제로서 진입이 용이한 편입니다.
 ② 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. 
 ③ 내용규제 : 방송사업자는 방송 편성, 송출에 있어서
방송통신위원회로부
터 그 내용에 관하여
심의 및
규제를 받습니다.

④ 기술규제 : 방송사업자는 허가/승인/등록시 혹은 방송국 허가시 방송통신위원회로부
터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다.

나. 업계의 시장현황

방송통신위원회에서 공표한 2019년 회계연도 방송사업자 재산상황 공표집에 따르면, 2019년도 방송시장 매출은 2018년 대비 3,663억원(2.1%) 증가한 17조 6,702억원이며,영업이익은 전년 대비 2,222억원(-7.9%) 감소한 2조 6,021억원으로 나타났습니다.
전체 방송매출(17조 6,702억원) 중 IPTV가 21.8%, 지상파가 19.9%, SO가 11.4%, 위성이 3.1% 등을 차지하고 있습니다.

2 사업의내용_산업의성장성_매체별 방송사업 매출현황('10년~'19년).jpg
|참고| 매체별 방송사업 매출현황('10년~'19년)

한편 수익원별 변화추이는 다음과 같습니다.

2 사업의내용_산업의성장성_주요 수익원별 변화추이('15년~'19년).jpg
|참고| 주요 수익원별 변화추이('15년~'19년)

다. 회사의 현황

(1)
위성방송 서비스업(케이티스카이라이프) 

□

영업개황

최
근

IPTV 사업자들은 VOD중심 콘텐츠 경쟁력 강화, 결합서비스를 중심으로 한 적극적인 마케팅 등을 통해 가입자 성장을 주도해 가고 있습니다. 한편 종합유선방송사업자들은 아날로그 가입자들의 지속적인 디지털 전환과정에서 가입자 규모가 정체 또는 감소되는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 HD에 이은 UHD 콘텐츠 경쟁력과
Android TV의 편의성을 접목해서 유료방송 시장을 선도하고 있으며

2021년 3월말 기준
400만 방송가
입자를 기록하고 있습니다.

|표| 위성방송 가입자 현황
(단위: 명)

구분

2017

2018
2019
2020
2021 1분기

유지
 가입자

위성전용

2,526,791

2,603,413
2,575,152
2,563,899
2,573,789

OTS

1,837,230

1,669,253
1,612,565
1,473,382
1,422,262

합계

4,364,021

4,272,666
4,187,717
4,037,281
3,996,051

※ 합산규제에 따른 유료방송 가입자 수 및 시장점유율 공고(과기정통부)와는 차이가 있음 (OTS가입자 0.5명 적용, 난시청 및 예외지역 가입자 등 제외)

□
공시대상 사업부문의 구분
:
위성 및 기타 방송업(60229)

□
시장점유율

|표
| 유료방송시장 총 가입자 현황

구분

2020년 상반기 평균

가입자

점유율

위성

3,078,420

9.07%

IPTV

17,489,664

51.52%

케이블

13,378,742

39.41%

합계

33,946,826

100.0%

※
출처:
과학기술정보통신부 2020년 상
반기
유료방송 가입자 및 시장점유율 공고

□

시장의 특성

최근 유무선통신서비스 기반의 IPTV사업자들은 유무선+방송 결합상품 판매 및 양방향 VOD등 부가서비스 경쟁력을 통해 가입자를 확대해 나가고 있습니다. 당사는 2017년 KT인터넷 재판매, 2020년 알뜰폰 출시를 통해 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작하여 실속형 유무선 서비스 제공 사업자로 경쟁력을 키워가고 있습니다. 또한 VOD 및 경쟁력 있는 OTT(토핑) 서비스 제공을 통해 결합상품 판매시장에 대응하고 있습니다.

□
신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2015년 6월 UHD 방송을 상용화하여 위성의 광대역성과 전국 커버리지의 이점을 살려 기존 HD 시장선도자의 입지를 UHD로 이어가고자 합니다. 초고화질 UHD방송과 Google의 최신영화ㆍ게임을 동시에 이용할 수 있는 'Android TV' 를 2016년 11월 출시하였고 이는 세계 최초로 위성방송 셋톱박스에 Android 운영체제를 탑재한 상품입니다. 당사는 Android 상품(스카이UHD A+)을 통해 단방향 위성방송의 약점을 극복하고 TV와 모바일을 넘나드는 다양한 기능과 콘텐츠를 제공하고 있습니다
.

2018년 10월, 선택약정할인제도를 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품을 출시했습니다. 초고속인터넷과 위성 방송을 동시 가입할 때 할인해 주는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트렌드를 반영한 상품입니다. 이러한 상품 전략으로 당사의 인터넷 가입자는
2021년 3월말 기준, 전체
22.2만
인
터넷 유지가입자 중 약
12.9만
명
이
'30% 요금할인 홈결합' 상품을 이용하고 있습니다.
품질경쟁을 주도하는 차별화 서비스 전략은 스카이라이프의 새로운 동력이 될 것입니다. 

2019년 4월, OTT 통합 플랫폼 '토핑'을 출시하여 안드로이드 UHD 상품인 'sky A'에 OTT 콘텐츠(왓챠플레이, 푹, 유튜브)를 자유롭게 추가해서 시청할 수 있으며, 이용자 관점의 편의성을 높여가고 있습니다.

2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하였습니다. 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매를 시작하였고 기존 위성방송과 인터넷 30% 요금할인 홈결합의 평생할인 혜택을 모바일에도 적
용하였
습
니
다
.
이
로서 스카이라이프는 현재 통신3사와 더불어 전국 TPS 판매가 가능한 사업자입니다. 사회 전반적으로 합리적 소비에 대한 관심이 높아지는 상황에서

차별화된 요금제를 통해

실속형 유
무선 서비스 제공 사업자로,
시
장
에서
또 하나의 선택지로
거듭날 계획입니다.

□

조직도

|참고|케이티스카이라이프 조직도

(2)
방송콘텐츠 제작/
방송채널 공급사업
(스카이라이프티브이)

□

영업개황

방송채널사용사업자로서
현
재

SKY

,
NQ
Q

,
ONCE,
skySpo
rts,

OLIFE,

sky
U
HD
,

키즈톡톡플러스

등의 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다.

당 사업부문이 직접 운영중
인
SKY
는 skyTV 대
표 채널로 메인타깃인 20~49세
남녀
시청자를 겨냥하여 최
신 인기리에 방영 중인 국내 드라마 뿐만 아니라 최신 국내 예능, 인기 영화까지 골고루 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다
.
2016년부터
'위플레이', '신션한남편'

등
오리지널 예능 프로그램 제작을 확대했
으
며
, '애
로부부
',
'강철부대'
등의 프로그램을 종편채널과 공동제작/편성하면서 시청자에게 다가가고 있습니다.

오락전문 채
널
NQQ
에서는
20~39세 남녀 타깃
의 드라마 및 토크쇼, 연예/오락 프로그램을 24시간 방송하고 있습니다. '재미가 터지다'라는 슬로건으로 시청자에게 감동과 즐거움을 선사하는 엔터테인먼트로 자리매김 하고 있습니다.

'와일드 와일드 퀴즈','스트레인저' 등의 예능 프로그램을 제작/편성하고 있습니다.

레트로드라마 채널 ONCE는
명작 큐레이션 채널로서 역대 인기 있었던
레트로 드라마, 버라이어티 등을
제공하고 있습니다. 시청자에게 그 시절 추억과 감동을 선사할 예정입니다. 

스포츠
전문 채널

skySports

는

2015년부터
2017년까지 3년 연속

'프
로
야구 리그(KBO)'

TV 중계사로 선정되며 스포츠 팬들에게 큰 사랑을 받고 있습니다.
2020년
부
터국내 프로축구 K리그 1부리그의 생중계를 시작하여 남성 타깃의 엔터테인먼트 채널로

인지도를 넓혀가고 있습니다.

No.1 라이프스타일 채널을
표방하는

OLIFE

는
생활, 문화, 여행, 레저 등
삶의 다양한 가치를 폭넓게 다루는
콘텐츠를 방영합니다.

HD 4배 화질의 UHD (Ultra High Definition) 시장이 성장하면서 2014년 6월 개국한 skyUHD는 UHDTV 보유 시청자를 대상으로

24시간
오락, 드라마 등 다양한
UHD 프로그램을 방영하며 뉴 미디어를 선도하고 있습니다.
특히, '스타 감독 (김태용, 장진)의 UHD TV 무비' 등

skyUHD에서만 볼 수 있는 차별화한 콘텐츠로 시청자에게 더 큰 감동과 즐거움을 선사하고자 합니다.

|표| 스카이라이프티브이
채
널사업 현
황

(
20
21년

3월말

기
준)

채널명
공급분야
송출현황

SKY
오락
위성방송, IPTV, 케이블TV

skySports
스포츠 및 보조적데이터방송
위성방송, IPTV, 케이블TV

OLIFE
생활문화 및 보조적 데이터방송
위성방송, IPTV, 케이블TV

NQQ
버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송
위성방송, IPTV, 케이블TV

skyUHD

드라마, 버라이어티

위성방송, IPTV

ONCE
드라마, 버라이어티

위성방송, IPTV,

케이블TV

VIKI
영화
위성방송, IPTV, 케이블TV

키즈톡톡플러스
교육 및 보조적 데이터방송
위성방송, IPTV, 케이블TV

□ 공시대상 사업부문의 구분
: 프로그램 공급(60221)

□ 시장점유율

당사는
방송채
널사업 특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다.

|표| 주요
MPP 시청 점유율 현황(%)

MPP명
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

skyLifeTV

1.9
2.0
1.5
1.7
1.8

MBC 계열
6.5
5.7
5.8
5.9
5.1

SBS 계열
5.0
5.0
5.0
4.7
4.3

KBS 계열
5.5
5.2
4.9
4.6
4.1

CJ E&M
13.9
13.9
14.9
14.5
12.3

티브로드 계열
5.0
5.1
4.7
4.4
3.7

iHQ 계열
3.1
2.6
1.8
1.8
1.9

주요MPP 합계
40.9
39.5
38.6
37.6
33.2

종합편성채널 4사
29.8
28.2
26.4
26.1
27.3

기타 PP
27.9
29.7
35.0
36.3
39.5

합 계
100.0
100.0
100.0
100.0
100

※ 출처 :
AGB닐
슨,

2016~2020.12
, All p
latform, All 가구 점유율, 지
상파 제외

□

시장의 특성

방송채널사용사업은 2000년 방송법개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능하므로 시장진입이 용이하며 이에 따라 시장에서의경쟁도 심화되고 있습니다.

최근까지 우리나라 방송채널은 지상파 채널과 대형 미디어 기업 등 채널에서 콘텐츠를 제작하여 공급하였고, 콘텐츠 시장에서 이들의 영향력은 절대적이었습니다. 그러나 디저털 방송, OTT 등을 통해 소비자가 콘텐츠를 접할 수 있는 다양한 환경들이생겨났고, 소비자들은 보다 많은, 보다 수준 높은 콘텐츠를 찾게 되었습니다. 기존의 정형화된 콘텐츠 제작 환경 및 유통방식에서는 이러한 소비자의 욕구를 충족시킬 수가 없었으며, 콘텐츠 시장은 자연스럽게1인방송, 숏폼, 전문 제작사 등 다양한 형태의 콘텐츠 제작 방식과 모바일, 온라인 등 콘텐츠 유통 경로 확대로 이어져 소비자의 니즈를 충족시키고 있습니다.

2. 주요제품 등의 가격변동 추이

가
. 위
성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

(1)
주요 제품 등의 현황

(

2021년

3월 말
,
K-

IFRS 별도재무제표 기준
,
단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목

21기 1분기

20기

19기

위성방송
서비스 용역
내수
156,212
660,404

658,297

수출

-

-

-

합계
합계

156,212

660,404

658,297

(2)
주요제품 등의 가격변동 추이

□
TV상품

구분

2019년

2020년

2021년

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

2Q

3Q

4Q
1Q

sky tv
Android
sky UHD Family A+

수신료

-

-

-

-

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

결합가

-

-

-

-

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

sky UHD Blue A+

수신료

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

결합가

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

sky UHD Green A+

수신료

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

결합가

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

UHD
skyFamily+HD + SkyUHD 팩

수신료

-

-

-

-

12,100

12,100

12,100

12,100

12,100

결합가

-

-

-

-

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

HD
sky On+ HD

수신료

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

8,800

결합가

8,250

8,250

8,250

8,250

8,250

8,250

8,250

8,250

7,700

OTS

-

UHD OTS 프라임키즈랜드/엔터(19)

수신료

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

8,800

UHD OTS 에센스(15)

수신료

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

8,250

UHD OTS 라이트(12)

수신료

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

20,900

UHD OTS 슬림(10)

수신료

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

16,500

OTS 프라임키즈랜드/엔터(19)

수신료

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

20,900

13,200

OTS 에센스(15)

수신료

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

16,500

11,000

OTS 라이트(12)

수신료

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

13,200

20,900

OTS 슬림(10)

수신료

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

11,000

16,500

OTS 베이직(11)

수신료

-

-

-

-

-

12,100

12,100

12,100

13,200

※ 수신료 : 3년 약정 기준(부가세 포함)

※ 결합가 : TV-인터넷 결합 기준(부가세 포함)

□
인터넷

구분
2019년
2020년

2021년

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

인터넷
sky 100M

이용료

28,050

28,050

28,050

28,050

28,050

28,050

28,050

28,050

28,050

결합가

19,800

19,800

19,800

19,800

19,800

19,800

19,800

19,800

19,800

sky 기가200M

이용료

30,250

30,250

30,250

30,250

30,250

30,250

30,250

30,250

30,250

결합가

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

sky 기가500M

이용료

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

결합가

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

sky 기가1G

이용료

38,500

38,500

38,500

38,500

38,500

38,500

38,500

38,500

38,500

결합가

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

33,000

※ 이용료 : 3년 약정 기준(부가세 포함)
 - 임대료, 설치비 등이 반영 되지 않은 서비스 이용료 기준
 ※ 결합가 : TV-인터넷 결합 기준(부가세 포함)
 ※ AP 임대료 할인 프로모션 적용
 sky 100M, sky 기가 200M 결합가 2,000원 할인 프로모션 적용

□
모바일

구분

2020년

2021년

4Q

1Q

모바일

슬림

이용료

4,400

4,400

이코노미

이용료

5,500

5,500

베이직

이용료

9,900

9,900

스페셜

이용료

21,800

19,800

통화 충분 5GB

이용료

20,900

20,900

데이터 충분 15GB+

이용료

27,300

25,300

모두 충분 1.4GB+

이용료

17,600

17,600

모두 충분 11GB+

이용료

36,000

33,000

모두 충분 100GB+(시즌)

이용료

42,600

39,600

5G 모두 충분

이용료

38,500

38,500

통화 충분 300MB

이용료

8,800

8,800

모두 충분 0MB+

이용료

11,000

11,000

모두 충분 1GB+

이용료

12,650

12,650

모두 충분 2.5GB+

이용료

15,400

15,400

모두충분3GB+

이용료

-

24,200

모두충분100GB+(게임박스)

이용료

-

39,700

골드2GB+

이용료

-

8,900

골드4GB+

이용료

-

11,900

스마트데이터충분10GB+

이용료

-

10,800

스마트데이터충분20GB+

이용료

-

14,100

※ 이용료 : 청구금액 기준(부가세 포함)

나.
방송콘텐츠 제작/
방송채널 공급사업
(스카이라이프티브이)

(1)
주요 제품 등의 현황

(
2021년

3월 말 기준

,
단위: 백만원)

품 목
매출 유형
주요상표(품목)등
매출액
비율

방송사업부문
방송서비스
광고/수신료 등

15,189

98.83%

영상물제작
제작서비스
영상물제작

39

0.25%

기타
정부지원/기타
정부지원/기타

142

0.92%

합 계

15,370

100%

(2)
주요제품 등의 가격변동 추이

□
광고 수입
TV 광고 요금은 시급에 따라 SSA, SA, A의 3등급으로 구분되며, 광고 길이에 따라요금은 조정됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용 될 수 있으며, 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다.

□
수신료 수입
각각의 PP 및 플랫폼 사업자간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다. 

(3)

주요 원재료등의 현황

□
주요 원재료의 현황
방송 프로그램을 제작하는데 필요한 주요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시하기 곤란하여 기재 하지 아니하였습니다.

□
주요 원재료 등의 가격변동추이 
방송프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루 어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 방송 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시하 기가 곤란합니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 영업용 설비 현황

(1) 위성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

(단위 : ㎡, 명)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
종업원수
비고

수도권광역기획팀
 수도권남부지사

서울특별시 강남구

-

783

783

21

임차

수도권서부지사

서울특별시 금천구

-

352

352

10

임차

수도권북부지사

서울특별시 성동구

-

478

478

11

임차

남부광역기획팀
 경북지사

대구광역시 중구

-

1,288

1,288

27

임차

부산울산지사

경남지사

부산광역시 동구

-

965

965

15

임차

강원지사

강원 원주시

-

314

314

2

임차

충청지사

대전광역시 서구

-

915

915

10

임차

호남지사

광주광역시 광산구

-

519

519

5

임차

전북지점

전북 전주시

-

512

512

6

임차

제주지점

제주도 제주시

-

91

91

2

임차

합 계

-

6,217

6,217

109

-

나. 기타 영업용 설비

(1)
위성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

(단위 : 백만원, 명)

구 분
소재지
시설물 가액
종업원수
비고

방송센터
서울 양천구 목동

30,612

46

건물은 임차

고객센터
경기도 수원 및 광주광역시

42

-

-

위성수신장치
전국

113,837

-

-

합 계

144,491

46

-

※ 시설물 가액은 장부가액 기준으로 작성

다. 설비의 신설, 매입 계획 등

(1) 진행중인 투자 

□ 위성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

(단위 : 억원)

사업
부문
구분
투자
기간
투자대상
자산
투자효과

투자액

위성
방송
방송기계
1년
기계장치
서비스고도화, 
UHD 플랫폼 서비스 구축

10

수신설비
1년
위성 및 공청 
수신 장치
가입자 위성방송 수신기능 향상
및 음영지역해소를 위한 가입자 유지

55

기타
1년
공기구 외
기타

6

인터넷
인터넷 장비
1년
모뎀 등
인터넷 서비스 제공

16

합 계
-

87

※ 투자액은
2021년

3월 말
까
지
의
누적
투자금액 표기

□
방송콘텐츠 제작/
방송채널 공급사업
(스카이라이프티브이)

(단위: 백만원)

구분
소유형태
기초
장부가액
증가
감소
감가
상각비
당기
장부가액

방송기계
자가

1,327

-

-

60

1,267

시설장치
자가

65

-

-

33

32

비품
자가

267

-

-

31

236

무형자산
자가

25,062

9,086

-

4,379

29,769

※
2021년
3월 말 기준

4. 매출에 관한 사항

가.
위성방송 서비스업(케이티스카이라이프)

(1)
매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형

제21기
1분기

제20기
제19기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

위성방송

서비스수익

88,097

56.4%

349,277

52.9%

334,016

50.7%

플랫폼수익

53,468

34.2%

216,968

32.9%

236,353

35.9%

기타수익

14,647

9.4%

94,159

14.3%

87,928

13.4%

합 계

-

156,212

100%

660,404

100%

658,297

100%

※ K-IFRS 별도기준으로 작성되었음
※
서비스수익 : 방송+인터넷+모바일 서비스

※ 플랫폼수익 : 광고수익 + 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료

(2)
판매경로 및 판매 방법 등

□
판매 경로

당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 9개 지사(서울 3개소, 부산 2개소, 대구, 강원, 대전, 광주 각 1개소) 및 2개 지점(전주, 제주 1개소) 소속 약
190
여개의 지역사업자, KT로 구성되어 있습니다.

지역사업자는 당사와 위탁계약을 통해 판매 및 서비스 업무를 수행하고 있으며, 2개 고객센터(수원, 광주광역시 각 1개소 소재)에서 고객 상담 등의 기본 업무뿐만 아니라 해지방어, 신규 가입자 유치 업무 등을 수행하고 있습니다.

또한, 전국사업자인 KT의 사내/사외 판매채널 및 그룹사를 통해 결합상품 판매하고 있으며, 본사 홈페이지(www.skylife.co.kr)에서도 지속적으로 판매가 이뤄지고 있습니다.

이 외에도 기업, 관공서, 온라인마켓 등 다양한 온·오프라인 업체와 지속적으로 제휴하여 판매 경로를 확보하고 있습니다.

2021년 3월 말 기준 경로별 판매 실적
은 아래와 같습니다.

|표| 판매 경로별 신규 가입자 현황
(TV상품)

(
2021년1월~3월 누적
)

구분

신규가입자

경로별 비중

지역사업자

50,587

65%

KT

3,140

4%

본사 및 고객센터

24,119

31%

합계

77,846

100%

□
판매 전략

당사는 2020년 DPS(Double Play Service : TV+인터넷) 양질의 가입자 확보, 기존 TV 단독 가입자 대상 인터넷 업셀링, 가전 생활용품 렌탈서비스 확대로 '종합 홈 솔루션 서비스 제공 사업자'로서 도약하였습니다 .

TV의 경우 기존 TV 실시간방송 제공 한계를 넘어 가입자 중심 선택형 요금제(포인트, 초이스 : VOD포인트/OTT서비스 중 선택 가능)를 출시하여 고객 만족과 기반 수신료 및 부가매출 상승을 동시에 추진하였습니다. 

Sky인터넷 가입자 및 기존 가입자의 IP연결이 지속 확대되어 TV가입자 시청패턴 다변화에 맞춘 UI/UX 고도화, 개인 추천형 큐레이션 서비스 제공을 통해 VOD 및 PPV 매출 상승의 선순환 구조를 이루고 있습니다.

'코로나19' 등으로 촉발된 비대면 유통채널의 확대 요구에 대해 당사는 디지털마케팅 확대, 온라인 가입프로세스 개선 등 지속적인 시장의 요구에 부응하였고, 이에 맞춰 DCS(Dish Convergence Service : 수도권+5대광역시 내 IP방식의 수신 서비스 가능 방식) 수신방식을 활용한 전략시장 내 가입자를 지속 확대 추진하였습니다. 
 
고객대상 'sky 홈 렌탈 서비스'를 확대 제공하여, TV 제품 및 기타 생활가전(냉장고, 세탁기 등) 종합 판매를 통해 기존 가입자 유지, 이를 통한 매출 성장과 기존고객의 만족도 제고를 위해 최선을 다하고 있습니다. 

2020년 10월 30일 'skylife 모바일' 알뜰폰 출시를 통해 개인단위의 고객 시장으로 진출할 수 있는 기회를 마련하였습니다. '알뜰 결합'이라는 명칭으로 기존 센세이션을 일으킨 '30%요금할인 sky 홈 결합'을 통한 가구단위에서 더 나아가 개인 고객의 통신비 절감을 통한 '실속형 방송통신사업자'가 되기 위한 첫 발걸음을 내딛었습니다. 

2021년 3월 말 기준, 당사는 400만의 유지가입자 중 안드로이드 TV 71만 가입자를 포함한 UHD
146
만
가입자를 달성하여 고화질 및 양방향 TV 가입고객 중심으로 전환되고 있습니다. 
또한 전국 커버리지 고품질 KT 인터넷 망을 이용한 재판매 형식의 '스카이라이프 인터넷'은
신규 월평균 1만건 가입, 유지가입자 22만으로 전년 동기(유지가입자 12만) 대비 약 2배 수준으로 성장하고 있습니다.
인터넷 신규 가입자 중 skyTV와의 결합이 97.5%에 달해 skyTV Retention에 긍정적 요인이 되고 있습니다.

출시 5개월이 된 'skylife 모바일' 상품은 이미 월평균 1만명 신규 유치에 성공하였고 1분기 신규가입자 중 skyTV와의 결합이 14%에 달해 sky TPS 가입자 성장세를 견인하고 있습니다.

2021년 당사는 본격적인 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일) 서비스를 제공을 통해, 기존 위성방송 사업자의 한계를 넘어 방송통신시장에서 고객에 '또 하나의 선택지'가 될 수 있는 사업자로 거듭나겠습니다.

나. 방송콘텐츠 제작/방송채널 공급사업(스카이라이프티브이) 

(1) 매출실적

(단위 :백만원)

사업부문
회사명
매출유형

제 18기 1분기

제17기

제16기

방송사업부문
스카이라이프티브이
방송서비스

15,370

57,122

56,564

합 계

15,370

57,122

56,564

(2)
판매경로 및 판매 방법 등

□
판매
경로

①
채널 공급 계약 :
매년 연간 프로그램 공급계약을 갱신하며 방송사업자(위성,IPTV,케이블)들의 채널 라인업 합의 후 계약을 진행합니다.

②
광고 계약 : 광고매출은 직접 판매매출(광고주의 청약계약) 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래) 두가지 형태로 나눌수 있으며, 대행매출의 경우 수주 받은 광고 매출금의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급 하고 있습니다. 

③
영상물 제작 계약 : 각기관들에 제작 공고 입찰 또는 의뢰를 통하여 계약 제작 판매 하는 방식으로 제작물에 대한 판권은 계약 내용에 따라 공동 판권 계약 또는 단순제작 수주 형태로 나눌수 있습니다.

④
콘텐츠 판매 : 콘텐츠 판매는 직접판매와 대행사를 통해 판매하는 경우의 두가지 형태입니다.

□
판
매방법

①
채널 공급 방법 : 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분되며, 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 익월 말일까지 입니다. 

②
광고 매출 :
1년간 총 집행금액 청약방식인 연간계약과 단기간 집행금액 청약방식인 기간청약이 있습니다. 

③
영상물 제작 수주 :
각 기관에 입찰을 통하거나, 의뢰를 통하여 수주하는 우선선정 방식이 있습니다. 

④
콘텐츠 판매 : 구입업체와 직접 계약하는 직접판매방식과 대행사를 통하는 대행판매방식이 있습니다. 

5. 시장위험과 위험관리

- 감사보고서의 재무위험관리 참고

6. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품 거래현황 : 해당사항 없음

나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 : 해당사항 없음

다. 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조 : 해당사항 없음

7. 경영상의 주요계약

구분
계약일자
계약내용
계약상대자
금액
(억원)
비고

타법인주식 취득

2020.10.13

주식발행회사 : 주식회사 현대에이치씨엔(물적 분할 후 신설회사)

양수 후 지분비율 : 발행주식 100% 취득

거래대금지급 : 현금 (계약금 10% 주식매매계약 체결 즉시 지급, 잔금 90%는 선행조건 충족 후 거래 종결시 지급)
 ※ 취득목적 : 유료방송사업 경쟁력 강화 및 시너지효과 창출

주식회사

현대에이치씨엔

4,911

-

타법인주식취득

2020.10.13

주식발행회사 : 주식회사 현대미디어

양수 후 지분비율 : 발행주식 100% 취득

거래대금지급 : 현금 (계약금 10% 주식매매계약 체결 즉시 지급, 잔금 90%는 선행조건 충족 후 거래 종결시 지급)

※ 취득목적 : 콘텐츠 사업 경쟁력 강화

주식회사

현대에이치씨엔

290

-

8. 기타 투자 의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

2021년 3월 31일
현재 kt skylife는 국내 등록 기술특허
14개
를 보유 중으로 주요특허로는 위성과 통신망을 이용한 실시간 방송 시 미디어 재생 장치 및 UI/UX, SLT 기술 등이 있습니다. 또한 국내 등록상표 249건과 국내 등록디자인 17건을 보유하고 있으며 주요 상표는 다음과 같습니다.

종류

취득일

명칭

상품분류

등록번호

근거법령

상표권

2014.07.31

skylife

38류

41-2015-0068594

상표법

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 21기 1분기
제 20 기
제 19 기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
494,023
480,449
459,077

현금및현금성자산
153,399
99,834
63,850

매출채권및기타채권
83,827
89,257
104,019

금융리스채권
18,715
18,293
12,506

기타금융자산
191,720
227,882
233,876

재고자산
2,274
2,187
2,620

기타유동자산
44,088
42,996
42,206

[비유동자산]
435,654
439,027
389,199

장기매출채권및기타채권
9,478
8,702
8,676

장기금융리스채권
27,665
28,883
11,362

비유동기타금융자산
6,657
6,658
12,866

유형자산
205,831
213,315
237,372

투자부동산
3,549
3,571
3,663

무형자산
68,341
64,290
60,980

사용권자산
6,055
6,671
5,379

관계기업및공동기업투자
12,434
13,014
9,950

이연법인세자산
10,700
8,730
2,181

기타비유동자산
84,944
85,193
36,770

자산총계
929,677
919,476
848,276

[유동부채]
162,618
153,236
123,506

[비유동부채]
21,167
21,803
19,333

부채총계
183,785
175,039
142,839

[자본금]
119,555
119,555
119,555

[주식발행초과금]
161,115
161,115
161,115

[이익잉여금]
465,657
464,735
422,990

[기타포괄손익누계액]

△3,807

△3,807
△78

[기타자본구성요소]

△4,433

△4,433
△4,433

[비지배지분]
7,805
7,272
6,288

자본총계
745,892
744,437
705,437

(2021.01.01~2021.03.31)
(2020.01.01~2020.12.31)
(2019.01.01~2019.12.31)

영업수익(매출액)
166,946
698,715
694,637

영업이익
21,669
73,846
69,357

연결당기순이익
17,209
58,190
56,008

지배기업 소유주지분
16,679
57,218
54,562

비지배지분
530
972
1,446

기본주당순이익(단위:원)
351
1,203
1,147

희석주당순이익(단위:원)
351
1,203
1,147

연결에 포함된 회사수

2개

2개
2개

[△는 음(-)의 수치임]

※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되
었

습
니다.

나. 요
약재무정
보(별도
기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제 21기 1분기
제 20 기
제 19 기

(2021년 3월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)

[유동자산]
484,532
471,781
446,229

현금및현금성자산
138,202
84,981
52,694

매출채권및기타채권
76,271
82,206
97,537

금융리스채권
18,784
18,416
13,164

기타금융자산
204,899
241,025
237,593

재고자산
2,274
2,187
2,620

기타유동자산
44,102
42,966
42,621

[비유동자산]
411,597
418,841
374,666

비유동매출채권및기타채권

9,293
8,519
8,496

장기금융리스채권
27,665
28,883
11,464

비유동기타금융자산
6,657
6,657
12,866

유형자산
194,711
202,120
225,585

투자부동산
11,501
11,577
11,882

무형자산
38,952
39,431
38,250

사용권자산
5,793
6,359
4,985

종속기업투자
15,289
15,289
15,289

관계기업및공동기업투자
9,414
9,414
9,079

이연법인세자산
7,378
5,399
-

기타비유동자산
84,944
85,193
36,770

자산총계
896,129
890,622
820,895

[유동부채]
148,574
142,010
112,430

[비유동부채]
16,609
17,300
15,629

부채총계
165,183
159,310
128,059

[자본금]
119,555
119,555
119,555

[주식발행초과금]
161,115
161,115
161,115

[이익잉여금]
460,440
460,807
418,621

[기타포괄손익누계액]
- 3,807
△3,807
△98

[기타자본구성요소]
- 6,358
△6,358
△6,357

자본총계
730,946
731,312
692,836

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2021.01.01~2021.03.31)

(2020.01.01~2020.12.31)
(2019.01.01~2019.12.31)

영업수익(매출액)
156,212
660,404
658,297

영업이익
18,524
67,128
65,027

당기순이익
15,399
57,707
50,361

기본주당순이익(단위:원)
324
1,213
1,059

희석주당순이익(단위:원)
324
1,213
1,059

[△는 음(-)의 수치임]

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되
었
습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 21 기 1분기말

제 20 기말

자산

유동자산

494,023,421,720

480,449,334,990

현금및현금성자산

153,399,266,901

99,834,046,978

매출채권및기타채권

83,826,564,515

89,256,547,996

금융리스채권

18,715,368,486

18,293,433,621

유동기타금융자산

191,719,687,442

227,881,806,979

재고자산

2,274,106,595

2,187,264,001

기타유동자산

44,088,427,781

42,996,235,415

비유동자산

435,654,023,015

439,026,492,674

장기매출채권및기타채권

9,477,704,524

8,701,803,196

장기금융리스채권

27,664,842,758

28,883,008,707

비유동기타금융자산

6,657,337,495

6,657,337,495

유형자산

205,830,618,828

213,315,065,941

투자부동산

3,548,429,988

3,571,258,811

무형자산

68,340,982,873

64,290,257,363

사용권자산

6,055,273,650

6,670,820,077

관계기업및공동기업투자

12,434,384,662

13,014,297,171

이연법인세자산

10,700,148,768

8,730,295,288

기타비유동자산

84,944,299,469

85,192,348,625

자산총계

929,677,444,735

919,475,827,664

부채

유동부채

162,618,177,390

153,235,966,991

매입채무및기타채무

133,113,230,232

122,277,985,223

차입금

3,200,000,000

3,200,000,000

유동리스부채

1,926,826,510

2,282,808,993

유동충당부채

256,404,769

256,404,769

당기법인세부채

16,491,018,800

18,057,542,912

기타유동부채

7,630,697,079

7,161,225,094

비유동부채

21,166,547,571

21,802,714,569

장기매입채무및기타채무

3,101,120,487

2,711,800,073

비유동리스부채

2,769,687,275

3,750,113,974

순확정급여부채

11,593,053,649

11,458,523,456

기타비유동부채

3,551,883,922

3,732,305,756

비유동충당부채

150,802,238

149,971,310

부채총계

183,784,724,961

175,038,681,560

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

738,087,709,460

737,165,224,728

자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

주식발행초과금

161,114,992,310

161,114,992,310

이익잉여금

465,657,334,082

464,734,849,350

기타포괄손익누계액

(3,806,801,029)

(3,806,801,029)

기타자본구성요소

(4,432,730,903)

(4,432,730,903)

비지배지분

7,805,010,314

7,271,921,376

자본총계

745,892,719,774

744,437,146,104

자본과부채총계

929,677,444,735

919,475,827,664

연결 손익계산서

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

166,945,786,620

166,945,786,620

167,914,503,665

167,914,503,665

영업비용

145,277,076,147

145,277,076,147

143,703,692,062

143,703,692,062

영업이익(손실)

21,668,710,473

21,668,710,473

24,210,811,603

24,210,811,603

기타수익

709,902,635

709,902,635

1,599,074,972

1,599,074,972

기타비용

1,295,769,308

1,295,769,308

2,572,460,673

2,572,460,673

금융수익

2,205,492,475

2,205,492,475

2,110,881,916

2,110,881,916

금융비용

65,846,945

65,846,945

79,805,000

79,805,000

관계기업및공동기업투자순손익지분

(545,936,475)

(545,936,475)

(643,973,767)

(643,973,767)

법인세비용차감전순이익(손실)

22,676,552,855

22,676,552,855

24,624,529,051

24,624,529,051

법인세비용

5,467,396,983

5,467,396,983

6,313,310,088

6,313,310,088

당기순이익(손실)

17,209,155,872

17,209,155,872

18,311,218,963

18,311,218,963

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

16,678,780,997

16,678,780,997

18,172,038,164

18,172,038,164

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

530,374,875

530,374,875

139,180,799

139,180,799

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

351

351

382

382

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

351

351

382

382

연결 포괄손익계산서

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

17,209,155,872

17,209,155,872

18,311,218,963

18,311,218,963

기타포괄손익

893,591,348

893,591,348

(803,641,722)

(803,641,722)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

893,591,348

893,591,348

(803,641,722)

(803,641,722)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

893,567,382

893,567,382

(806,462,624)

(806,462,624)

지분법이익잉여금변동

23,966

23,966

267,389

267,389

지분법자본변동

0

0

2,553,513

2,553,513

총포괄손익

18,102,747,220

18,102,747,220

17,507,577,241

17,507,577,241

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

17,569,658,282

17,569,658,282

17,396,974,133

17,396,974,133

총 포괄손익, 비지배지분

533,088,938

533,088,938

110,603,108

110,603,108

연결 자본변동표

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

422,990,133,075

(77,878,007)

(4,432,730,903)

699,149,431,475

6,287,898,747

705,437,330,222

배당금지급

0

0

(16,647,173,550)

0

0

(16,647,173,550)

(16,647,173,550)

당기순이익(손실)

0

0

18,172,038,164

0

0

18,172,038,164

139,180,799

18,311,218,963

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(777,884,933)

0

0

(777,884,933)

(28,577,691)

(806,462,624)

지분법이익잉여금변동

0

0

267,389

0

0

267,389

0

267,389

지분법자본변동

0

0

0

2,553,513

0

2,553,513

0

2,553,513

자본 증가(감소) 합계

0

0

747,247,070

2,553,513

749,800,583

110,603,108

860,403,691

2020.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

423,737,380,145

(75,324,494)

(4,432,730,903)

699,899,232,058

6,398,501,855

706,297,733,913

2021.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

464,734,849,350

(3,806,801,029)

(4,432,730,903)

737,165,224,728

7,271,921,376

744,437,146,104

배당금지급

0

0

(16,647,173,550)

0

0

(16,647,173,550)

(16,647,173,550)

당기순이익(손실)

0

0

16,678,780,997

0

0

16,678,780,997

530,374,875

17,209,155,872

확정급여제도의 재측정요소

0

0

890,853,319

0

0

890,853,319

2,714,063

893,567,382

지분법이익잉여금변동

0

0

23,966

0

0

23,966

0

23,966

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

922,484,732

0

0

922,484,732

533,088,938

1,455,573,670

2021.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

465,657,334,082

(3,806,801,029)

(4,432,730,903)

738,087,709,460

7,805,010,314

745,892,719,774

연결 현금흐름표

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

영업활동현금흐름

38,078,543,001

39,995,978,892

당기순이익(손실)

17,209,155,872

18,311,218,963

당기순이익조정을 위한 가감

29,628,942,992

32,261,499,639

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,796,720,472)

(6,188,881,474)

이자수취(영업)

2,358,810,179

964,929,804

이자지급(영업)

(36,480,152)

(38,105,123)

배당금수취(영업)

0

0

법인세납부

(9,285,165,418)

(5,314,682,917)

투자활동현금흐름

16,855,388,885

(18,485,294,245)

유동상각후원가측정금융자산의 처분

10,000,000,000

20,000,000,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

64,354,581,511

18,920,395,480

단기대여금의 감소

20,724,504

0

유동임차보증금의 감소

289,970,710

0

장기대여금의 감소

111,526,808

98,984,930

비유동임차보증금의 감소

126,000,000

0

위성수신장치의 처분

0

5,844,000

건설중인자산의 처분

1,927,550

0

유동상각후원가측정금융자산의 취득

0

(10,000,000,000)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(38,833,877,674)

(28,841,516,379)

단기대여금의 증가

(91,203,168)

0

장기대여금의 증가

(518,796,832)

0

비유동임차보증금의 증가

(631,460,000)

0

방송기계의 취득

(601,179,000)

(213,649,000)

위성수신장치의 취득

(928,645,940)

(1,142,224,523)

인터넷임대장비의 취득

(23,498,556)

(7,463,870)

공구기구비품의 취득

(320,631,046)

(397,982,928)

건설중인자산의 취득

(9,618,605,618)

(10,276,677,304)

방송프로그램의 취득

(4,553,526,364)

(3,756,954,651)

기타무형자산의 취득

(1,927,918,000)

(1,374,050,000)

관계기업및공동기업투자의 취득

0

(1,500,000,000)

재무활동현금흐름

(1,368,711,963)

(1,286,491,521)

리스부채의 상환

(1,368,711,963)

(1,286,491,521)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

53,565,219,923

20,224,193,126

기초현금및현금성자산

99,834,046,978

63,849,705,760

기말현금및현금성자산

153,399,266,901

84,073,898,886

3. 연결재무제표 주석

제 21 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제 20 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

주식회사 케이티스카이라이프와 그 종속기업

1. 회사의 개요

주식회사 케이티스카이라이프(이하 "회사 또는 지배기업")는 디지털위성방송 및 방송컨텐츠 제작, 유통 및 위성방송 관련 장비 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 2001년1월 12일에 설립되었으며 2001년 5월 24일에 방송위원회로부터 허가추천을 받아 2001년 12월 3일 정보통신부로부터 위성방송사업에 대한 허가를 받았습니다. 한편, 지배기업은 2011년 6월 3일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

지배기업의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 119,554,915천원이며, 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주식수(주)
지분율(%)

케이티
23,908,000
50.0

한국방송공사
3,240,000
6.8

자기주식
258,613
0.5

기타
20,415,353
42.7

합 계
47,821,966
100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 분기연결재무제표 작성기준

회사와 회사의 종속기업(이하 "연결회사")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1)
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

·리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우
취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉, 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히
합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서
제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계적 추정 및 판단 

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

연결회사의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
2,450
1,600

요구불예금
48,017,454
50,478,273

단기투자자산
105,379,363
49,354,174

합 계
153,399,267
99,834,047

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치
할인차금
장부금액

매출채권
107,975,019
(32,524,581)
(11,480)
75,438,958

유동성기타채권
20,185,544
(11,781,178)
(16,759)
8,387,607

소계 - 유동성
128,160,563
(44,305,759)
(28,239)
83,826,565

비유동성매출채권
155,819
(6,537)
(3,065)
146,217

비유동성기타채권
10,038,032
-
(706,544)
9,331,488

소계 - 비유동성
10,193,851
(6,537)
(709,609)
9,477,705

합 계
138,354,414
(44,312,296)
(737,848)
93,304,270

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치
할인차금
장부금액

매출채권
106,654,524
(30,206,330)
(14,037)
76,434,157

유동성기타채권
23,854,957
(11,012,819)
(19,747)
12,822,391

소계 - 유동성
130,509,481
(41,219,149)
(33,784)
89,256,548

비유동성매출채권
210,368
(8,557)
(4,508)
197,303

비유동성기타채권
9,270,073
-
(765,573)
8,504,500

소계 - 비유동성
9,480,441
(8,557)
(770,081)
8,701,803

합 계
139,989,922
(41,227,706)
(803,865)
97,958,351

(2)

당
분기 및
전분기
중
손
실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
손실충당금의 재측정
채권의 증가 또는 
회수로 인한 증감
분기말

매출채권
30,206,330
2,098,442
219,809
32,524,581

유동성기타채권
11,012,819
684,046
84,313
11,781,178

비유동성매출채권
8,557
268
(2,288)
6,537

합 계
41,227,706
2,782,756
301,834
44,312,296

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
손실충당금의 재측정
채권의 증가 또는 
회수로 인한 증감
분기말

매출채권
20,350,400
1,597,453
(160,219)
21,787,634

유동성기타채권
5,901,487
764,612
400,402
7,066,501

비유동성매출채권
10,646
964
(1,813)
9,797

비유동성기타채권
76,315
-
(990)
75,325

합 계
26,338,848
2,363,029
237,380
28,939,257

손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정액은 영업비용 및 기타비용에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,525,941
7,735,583

미수수익
199,328
219,437

대여금
4,009,297
3,518,636

보증금
9,984,529
9,853,235

소 계
17,719,095
21,326,891

차감: 비유동항목
(9,331,488)
(8,504,500)

유동성기타채권합계
8,387,607
12,822,391

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권 및 주석 6에서 기재된 금융리스채권의 각 종류별 장부가액입니다.

6. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

연결회사는 가전제품을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 리스제공기간은 3~5년입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융리스채권
24,061,253
28,605,342
23,179,201
29,847,005

차감: 손실충당금
(5,345,885)
(940,499)
(4,885,767)
(963,996)

순액
18,715,368
27,664,843
18,293,434
28,883,009

(2)
당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
25,486,110
24,649,935

1년 초과 2년 이내
14,551,789
14,746,819

2년 초과 3년 이내
8,700,001
8,717,339

3년 초과 4년 이내
5,121,638
5,249,096

4년 초과 5년 이내
1,609,212
2,658,174

소 계
55,468,750
56,021,363

차감: 미실현이자수익
(2,802,155)
(2,995,157)

최소리스료의 현재가치
52,666,595
53,026,206

리스채권에 대한 손실충당금
(6,286,384)
(5,849,763)

합 계
46,380,211
47,176,443

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스의 매출손익
4,189,403
8,284,917

금융리스 순투자 금융수익
445,222
244,672

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 아니합니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

운용리스의 리스수익
150,515
144,062

7. 기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산

채무증권(주1)
40,001,393
1,185,719
50,001,393
1,185,719

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주2,3)
-
5,447,145
-
5,447,145

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
151,718,294
-
177,880,414
-

출자금
-
24,473
-
24,473

소 계
151,718,294
24,473
177,880,414
24,473

합 계
191,719,687
6,657,337
227,881,807
6,657,337

(주1) 해당 상각후원가측정금융자산은 모두 정기예금 등의 단기금융상품 및 장기금 융상품으로 구성되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 정기예금 중 1,185,720천 원은 질권이 설정되어 있으며, 복리중금채 15,000,000천원은 단기차입금 200, 000천원 대한 담보로 제공되었습니다.

(주2)

기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며, 동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 당분기 중 이러한 지분상품과 관련하여 이익잉여금 으로 대체된 누적손익은 없습니다.

(주3) 연결회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가 능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련한 기타 포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

세전
법인세효과
세후
세전
법인세효과
세후

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산평가손실
(5,022,165)
1,215,364
(3,806,801)
(5,022,165)
1,215,364
(3,806,801)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익입니다.

8. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
2,277,398
(3,291)
2,274,107
2,190,555
(3,291)
2,187,264

9. 기타자산 및 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
53,454,784
52,969,533

선급비용
778,644
1,088,821

계약체결원가(주1)
56,132,858
55,916,247

계약이행원가(주1)
18,054,823
17,771,591

계약자산
611,618
442,392

차감: 비유동항목
(84,944,299)
(85,192,349)

유동성기타자산합계
44,088,428
42,996,235

기타부채

선수금
2,884,781
2,205,099

선수수익
7,297,781
7,578,285

이연수익
1,000,019
1,110,147

차감: 비유동항목
(3,551,884)
(3,732,306)

유동성기타부채합계
7,630,697
7,161,225

(주1) 계약체결원가 및 계약이행원가는 위성방송 및 인터넷 상품을 고객에게 판매 시 위탁계약 사업자에게 지급하는 모집 및 설치와 관련된 수수료 대가 등에 대하 여 인식되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

(2) 계약자산 및 계약부채

1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산(주1)
611,618
442,392

(주1) 상기 계약자산은 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 서비스 가입에 대한 대가로 가입 시점 초기에 고객에게 지급되는 사은품 등과 관련하여 인식되었 습니다. 당분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 연결회사는 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 계약자 산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1115호에서 정의한 계약부채에 해당하는 계정과목의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
2,884,781
2,205,099

선수수익(설치수익) (주2)
7,177,909
7,387,285

선수수익(기타)
119,872
191,000

이연수익
1,000,019
1,110,147

합 계
11,182,581
10,893,531

차감: 비유동항목
(3,551,884)
(3,732,306)

유동성 계약부채 합계
7,630,697
7,161,225

(주2) 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 고객으로부터 선수한 신규설치에 대한 대가를 용역 제공 시점에 계약부채(선수수익)로 인식한 후 기대가입기간 동안 안분하여 수익으로 인식합니다.

10. 유형자산

당

분기
및
전분기
중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
방송기계
위성수신장치
인터넷임대장비
공구기구비품
차량운반구
건설중인자산
합 계

취득원가
9,322,928
20,381,344
175,176,582
485,691,465
12,226,916
52,967,227
193,500
12,938,519
768,898,481

감가상각누계액
-
(4,039,109)
(140,069,861)
(366,078,696)
(2,787,408)
(41,164,860)
(193,500)
-
(554,333,434)

손상차손누계액
-
-
(1,228,160)
-
-
(5,612)
-
(16,210)
(1,249,982)

기초장부금액
9,322,928
16,342,235
33,878,561
119,612,769
9,439,508
11,796,755
-
12,922,309
213,315,065

취득및자본적지출
-
-
837,541
881,306
18,418
269,601
-
5,631,693
7,638,559

처분및폐기
-
-
-
(408,857)
-
-
-
(2,509)
(411,366)

감가상각
-
(169,847)
(1,777,482)
(10,976,132)
(552,257)
(1,140,686)
-
-
(14,616,404)

본계정대체
-
-
-
4,727,588
1,555,828
-
-
(6,375,866)
(92,450)

기타
-
-
-
-
-
-
-
(2,786)
(2,786)

분기말장부금액
9,322,928
16,172,388
32,938,620
113,836,674
10,461,497
10,925,670
-
12,172,841
205,830,618

취득원가
9,322,928
20,381,344
176,014,123
487,910,026
13,801,162
53,236,827
193,500
12,189,051
773,048,961

감가상각누계액
-
(4,208,956)
(141,847,343)
(374,073,352)
(3,339,665)
(42,305,545)
(193,500)
-
(565,968,361)

손상차손누계액
-
-
(1,228,160)
-
-
(5,612)
-
(16,210)
(1,249,982)

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
방송기계
위성수신장치
인터넷임대장비
공구기구비품
차량운반구
건설중인자산
합 계

취득원가
9,322,928
20,381,344
172,781,781
480,465,583
7,326,640
49,250,094
193,500
15,660,375
755,382,245

감가상각누계액
-
(3,359,719)
(132,526,451)
(342,951,820)
(1,168,574)
(36,598,579)
(193,500)
-
(516,798,643)

손상차손누계액
-
-
(1,178,161)
-
-
(5,612)
-
(27,268)
(1,211,041)

기초장부금액
9,322,928
17,021,625
39,077,169
137,513,763
6,158,066
12,645,903
-
15,633,107
237,372,561

취득및자본적지출
-
-
257,599
1,094,417
2,842
535,861
-
6,498,812
8,389,531

처분및폐기
-
-
-
(363,153)
(2,994)
(60,985)
-
(8,345)
(435,477)

감가상각
-
(169,847)
(1,990,191)
(12,523,186)
(330,196)
(1,148,196)
-
-
(16,161,616)

본계정대체
-
-
-
6,947,247
941,532
-
-
(7,888,779)
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
(1,280)
(1,280)

분기말장부금액
9,322,928
16,851,778
37,344,577
132,669,088
6,769,250
11,972,583
-
14,233,515
229,163,719

취득원가
9,322,928
20,381,344
173,039,380
485,304,731
8,266,721
49,643,943
193,500
14,260,783
760,413,330

감가상각누계액
-
(3,529,566)
(134,516,642)
(352,635,643)
(1,497,471)
(37,665,748)
(193,500)
-
(530,038,570)

손상차손누계액
-
-
(1,178,161)
-
-
(5,612)
-
(27,268)
(1,211,041)

11. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
1,280,968
2,290,291
3,571,259

감가상각
-
(22,829)
(22,829)

분기말금액
1,280,968
2,267,462
3,548,430

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
1,280,968
2,381,606
3,662,574

감가상각
-
(22,829)
(22,829)

분기말금액
1,280,968
2,358,777
3,639,745

(2) 당분기말 현재 투자부동산 중 담보로 제공된 자산은 없습니다.

12. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
기타의무형자산
회원권
합 계

취득원가
30,020,760
47,165,364
22,800,566
2,699,530
102,686,220

상각누계액
-
(18,336,499)
(13,168,671)
-
(31,505,170)

손상차손누계액
-
(557,504)
(2,282,563)
-
(2,840,067)

장부금액
30,020,760
28,271,361
7,349,332
2,699,530
68,340,983

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
기타의무형자산
회원권
합 계

취득원가
30,020,760
40,051,156
22,663,392
2,699,530
95,434,838

상각누계액
-
(15,757,798)
(12,546,716)
-
(28,304,514)

손상차손누계액
-
(557,504)
(2,282,563)
-
(2,840,067)

장부금액
30,020,760
23,735,854
7,834,113
2,699,530
64,290,257

(2) 당분

기
및
전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1)
당분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
기타의무형자산
회원권
합 계

기초장부금액
30,020,760
23,735,854
7,834,114
2,699,530
64,290,258

취득및자본적지출
-
8,914,797
137,300
-
9,052,097

본계정대체
-
-
53,700
-
53,700

상각
-
(4,379,290)
(675,782)
-
(5,055,072)

분기말장부금액
30,020,760
28,271,361
7,349,332
2,699,530
68,340,983

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
기타의무형자산
회원권
합 계

기초장부금액
30,020,760
21,633,951
6,626,278
2,699,530
60,980,519

취득및자본적지출
-
4,437,369
496,110
-
4,933,479

처분및폐기
-
-
(445,435)
-
(445,435)

상각
-
(4,355,359)
(566,016)
-
(4,921,375)

분기말장부금액
30,020,760
21,715,961
6,110,937
2,699,530
60,547,188

13.

리스

연
결회사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 2~4년입니다. 연결회사는 일부 건물에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
차량운반구
합 계
건물
차량운반구
합 계

취득금액
6,936,121
1,660,738
8,596,859
9,175,815
1,724,599
10,900,414

감가상각누계액
(1,818,097)
(723,488)
(2,541,585)
(3,545,205)
(684,388)
(4,229,593)

장부금액
5,118,024
937,250
6,055,274
5,630,610
1,040,211
6,670,821

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
639,406
633,814

리스부채 이자비용
35,623
38,105

단기리스 관련 비용
9,546
20,085

소액자산리스 관련 비용
26,488
26,625

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
2,763
2,763

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채 원금상환
1,368,712
1,286,492

리스부채 이자지급
35,623
38,105

합 계
1,404,335
1,324,597

14. 종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및 
영업소재지

연결회사 내 기업이
소유
한

지분율 및 의결권비율(%)

결산월

당분기말
전기말

스카이라이프티브이
(구:한국에이치디방송주식회사)
방송프로그램
제작 및 판매
대한민국
77.73%
77.73%
12월

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
스카이라이프티브이

당분기말
전기말

유동자산
25,509,388
24,629,564

비유동자산
41,090,118
36,776,396

자산 계
66,599,506
61,405,960

유동부채
22,824,289
19,892,301

비유동부채
6,406,827
6,538,838

부채 계
29,231,116
26,431,139

자본 계
37,368,390
34,974,821

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
스카이라이프티브이(주1)

당분기
전분기

매출액
15,369,990
13,482,246

영업이익
3,205,270
1,708,263

분기순이익
2,381,383
624,922

분기세후기타포괄손익
12,186
(128,314)

분기총포괄이익
2,393,569
496,608

(주1) 상기 요약 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액 이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
스카이라이프티브이(주2)

당분기
전분기

영업활동으로 인한 현금흐름
5,258,971
6,379,363

투자활동으로 인한 현금흐름
(4,636,364)
(5,222,554)

재무활동으로 인한 현금흐름
(278,883)
(359,117)

현금및현금성자산의 순증감
343,724
797,692

기초 현금및현금성자산
14,853,317
11,155,628

기말 현금및현금성자산
15,197,041
11,953,320

(주2) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액 이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(5) 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
스카이라이프티브이

당분기
전분기

비지배지분이 보유한 소유지분율
22.27%
22.27%

누적 비지배지분(주3)
8,321,940
6,916,073

비지배지분에 귀속되는 분기순이익
530,375
139,181

비지배지분에 귀속되는 분기총포괄이익
533,089
110,603

(주3) 누적 비지배지분은 종속기업의 연결제거분개 반영 전 자본금액에 비지배지분 소유지분율을 곱한 금액입니다.

(6) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

15. 관계기업및공동기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업및공동기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회 사 명(주1)
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
유효
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
(순자산가액)
취득원가
장부금액
(순자산가액)

관계기업

KT-미시간글로벌콘텐츠펀드
영화콘텐츠
대한민국
31.70%
5,580,000
3,261,557
5,580,000
3,268,240

케이티스포츠

스포츠클럽운영
대한민국
18.00%
3,304,435
1,329,095
3,304,435
2,100,262

대원방송
채널사업
대한민국
9.09%
4,083,740
5,265,060
4,083,740
5,153,480

스튜디오디스커버리
콘텐츠제작
대한민국
30.00%
3,000,000
2,578,673
3,000,000
2,492,315

합 계
15,968,175
12,434,385
15,968,175
13,014,297

(주1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업및공동기업투자의 결산월은 모두 12월이며, 상기 관계기업및공동기업투자는 시장성이 없습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
회사명
기초
지분법손익
지분법이익잉여금
배당
분기말

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드
3,268,240
(6,683)
-
-
3,261,557

케이티스포츠
2,100,262
(771,191)
24
-
1,329,095

대원방송
5,153,480
145,580
-
(34,000)
5,265,060

스튜디오디스커버리
2,492,315
86,358
-
-
2,578,673

합 계
13,014,297
(545,936)
24
(34,000)
12,434,385

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
회사명
기초
취득
지분법손익
지분법이익잉여금
지분법자본변동
배당
분기말

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드
3,718,531
-
11,999
-
-
-
3,730,530

케이티스포츠
1,308,646
-
(653,775)
267
-
-
655,138

대원방송
4,923,275
-
88,161
-
3,369
(42,500)
4,972,305

스튜디오앤뉴
-
8,333,400
(68,759)
-
-
-
8,264,641

스튜디오디스커버리
-
1,500,000
(21,600)
-
-
-
1,478,400

합 계
9,950,452
9,833,400
(643,974)
267
3,369
(42,500)
19,101,014

16.
매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
1,901,955
1,792,272

미지급금
125,628,959
114,317,933

예수금
3,291,022
3,394,253

예수보증금
1,089,285
475,685

미지급비용
4,303,129
5,009,642

차감: 비유동항목
(3,101,120)
(2,711,800)

유동성매입채무및기타채무 합계
133,113,230
122,277,985

17.
차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

단기차입금
기업은행
1.74
200,000
200,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
금 액

당분기말
전기말

유동성전환사채
3,000,000
3,000,000

18. 리스부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의 
현재가치
최소리스료
최소리스료의 
현재가치

1년 이내
2,039,169
1,926,827
2,408,095
2,282,809

1년 초과 5년 이내
2,277,660
2,096,639
3,198,106
3,000,394

5년 초과
704,837
673,048
787,054
749,720

소 계
5,021,666
4,696,514
6,393,255
6,032,923

차감: 현재가치 조정금액
(325,152)
-
(360,332)
-

합 계
4,696,514
4,696,514
6,032,923
6,032,923

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
1,926,827
2,282,809

비유동부채
2,769,687
3,750,114

합 계
4,696,514
6,032,923

19. 순확정급여부채

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
48,760,742
48,565,074

사외적립자산의 공정가치
(37,167,688)
(37,106,551)

연결재무상태표 상 부채
11,593,054
11,458,523

(2)
당분
기 및
전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
48,565,074
45,430,677

당기근무원가
1,431,644
1,336,764

이자원가
256,215
235,529

재측정요소-보험수리적손익 :

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(1,755,489)
(50,778)

- 기타사항에 의한 효과
538,283
763,399

급여지급액
(274,985)
(1,542,950)

타사전입액
-
533,312

분기말금액
48,760,742
46,705,953

(3)
당분
기 및
전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
37,106,551
37,092,523

사외적립자산의 이자수익
197,898
192,766

재측정요소-사외적립자산의 수익
(42,248)
(310,348)

급여지급액
(94,513)
(899,568)

타사전입액
-
533,312

분기말금액
37,167,688
36,608,685

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 원리금 보장형 금융상품에 투자되어 있습니다.

(5)
당분기 및
전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,431,644
1,336,764

이자원가
256,215
235,529

사외적립자산의 이자수익
(197,898)
(192,766)

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,489,961
1,379,527

(6) 당분기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.35~2.45
2.06~2.15

기대임금상승률
4.03~6.81
4.03~6.81

20. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
국민은행
5,000,000
-

일반자금대출
기업은행
200,000
200,000

(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증사항
금융기관
보증한도
사용액
미사용액

이행지급보증 등
서울보증보험
1,230,000
1,230,000
-

(3) 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 6건이고 소송가액은 528,943천원이며 이에 대한 최종결과는 2021년 3월 31일 현재로서는 알 수 없습니다.

(4)
지배기업은 주식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으
며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.

21. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 240,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

보통주:

발행주식수(주)
47,821,966
47,821,966

1주의금액(원)
2,500
2,500

자본금(천원)
119,554,915
119,554,915

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습
니다.

22. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금 (주1)
15,857,227
14,192,509

미처분이익잉여금
449,800,107
450,542,340

합 계
465,657,334
464,734,849

(주1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이 익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사 용될 수 있습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

전환권대가
750,366
750,366

자기주식처분이익
143,262
143,262

기타자본잉여금
2,188,931
2,188,931

자기주식
(7,489,158)
(7,489,158)

기타자본조정
(26,132)
(26,132)

합 계
(4,432,731)
(4,432,731)

(2) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동은 없으며, 전분기 중 기타자본구성요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
전환권대가
자기주식처분이익
기타자본잉여금
자기주식
주식선택권
기타자본조정
합 계

2020.01.01
750,366
143,262
1,439,313
(7,489,158)
749,618
(26,132)
(4,432,731)

주식선택권 행사기간 종료
-
-
749,618
-
(749,618)
-
-

2020.03.31
750,366
143,262
2,188,931
(7,489,158)
-
(26,132)
(4,432,731)

24. 영업수익

(1) 연결회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수신료수익
79,553,050
81,099,163

채널수익
44,419,531
43,802,472

광고수익
11,479,741
10,430,856

기타수익
31,493,465
32,582,013

합 계
166,945,787
167,914,504

(2) 당분기 및 전분기 중 재화나 용역의 이전 시기에 따른 연결회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식하는 수익

상품 판매 매출
1,011,119
1,794,768

소 계
1,011,119
1,794,768

기간에 걸쳐 인식하는 수익

수신료수익
79,553,050
81,099,163

채널수익
44,419,531
43,802,472

광고수익
11,479,741
10,430,856

기타수익
26,142,428
22,358,266

소 계
161,594,750
157,690,757

고객과의 계약에서 생기는 수익 외

기타수익
4,339,918
8,428,979

소 계
4,339,918
8,428,979

합 계
166,945,787
167,914,504

25. 영업비용

당분기
및
전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상품매출원가
3,990,402
6,843,596

채널프로그램사용료
30,905,876
30,102,992

위성서비스사용료
12,230,879
11,909,756

급료와임금
8,189,866
7,686,165

퇴직급여
1,489,961
1,379,527

복리후생비
3,362,108
3,475,498

임차료
30,554
39,774

감가상각비
14,616,404
16,161,616

투자부동산감가상각비
22,829
22,829

사용권자산감가상각비
639,406
633,814

지급수수료
4,920,828
6,604,413

판매수수료
27,958,604
27,862,397

판매촉진비
551,284
787,042

용역비
8,620,605
8,197,979

대손상각비
2,752,851
2,203,349

무형자산상각비
5,055,072
4,921,375

광고영업비
1,681,052
1,842,335

기타
18,258,495
13,029,235

합 계
145,277,076
143,703,692

26. 기타수익 및 기타비용

(1)
당분기
및
전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

유형자산처분이익
-
4,748

잡이익
709,903
1,594,327

합 계
709,903
1,599,075

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기타의대손상각비
768,359
1,164,024

유형자산처분손실
409,439
422,738

무형자산처분손실
-
445,435

기부금
8,996
48,429

잡손실
108,975
491,835

합 계
1,295,769
2,572,461

27. 금융수익 및 금융비용

(1)
당분기
및
전분기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
977,300
444,575

금융수익-기타

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
1,220,846
1,650,352

배당금수익
-
6,336

외환차익
7,323
8,687

외화환산이익
23
932

합 계
2,205,492
2,110,882

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용(주1)
59,926
72,362

외환차손
5,328
6,657

외화환산손실
593
786

합 계
65,847
79,805

(주1) 리스부채 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
1,220,846
1,650,352

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
6,336

상각후원가측정금융자산
984,623
447,887

상각후원가측정금융부채
(65,824)
(73,498)

합 계
2,139,645
2,031,077

28. 법인세비용

연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 및 전분기에 반영된 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)은 각각 24.11% 및 25.64%입니다.

29. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 

(1) 기본주당순이익

기본주당순이익은 연결회사의 지배기업 소유주지분 보통주 당분기순이익을 자기주식 등을 제외한 가중평균보통유통주식수로 나누어 산정하였습니다.

당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

보통주분기순이익(단위:원)
16,678,780,997
18,172,038,164

가중평균보통유통주식수(주1)(단위:주)
47,563,353
47,563,353

기본주당순이익(단위:원)
351
382

(2) 희석주당순이익

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균보통유통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 연결회사의 지배기업 소유주지분 보통주 희석분기순이익을 가중평균희석증권주식수로 나누어 산정하였습니다.

당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

조정후 보통주분기순이익(단위:원)
16,678,780,997
18,172,038,164

조정후 가중평균보통유통주식수(주1)(단위:주)
47,563,353
47,563,353

희석주당순이익(단위:원)
351
382

(주1) 가중평균보통유통주식수 등의 산정내역

(단위:주)

내 역
당분기
전분기

기초
47,563,353
47,563,353

기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수
47,563,353
47,563,353

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수
47,563,353
47,563,353

(3) 당분기말 현재 회사의 잠재적 보통주는 없습니다.

30. 영업에서 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1. 분기순이익
17,209,156
18,311,219

2. 조정항목
29,628,943
32,261,500

법인세비용
5,467,397
6,313,310

퇴직급여
1,489,961
1,379,527

대손상각비
2,752,851
2,203,349

감가상각비
14,616,404
16,161,616

투자부동산감가상각비
22,829
22,829

무형자산상각비
5,055,072
4,921,375

사용권자산상각비
639,406
633,814

기타의대손상각비
768,359
1,164,024

유형자산처분손실
409,439
422,738

무형자산처분손실
-
445,435

이자비용
59,926
72,362

유형자산처분이익
-
(4,748)

이자수익
(2,198,147)
(2,094,927)

배당금수익
-
(6,336)

관계기업및공동기업투자순손익지분
545,936
643,974

기타
(490)
(16,842)

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(1,796,721)
(6,188,882)

매출채권의 감소(증가)
(1,256,549)
6,677,677

미수금의 감소
3,475,283
2,042,409

금융리스채권의 감소
3,657,776
1,280,405

재고자산의 감소
101,648
1,147,494

선급금의 증가
(672,055)
(1,541,000)

선급비용의 감소
8,296,315
8,567,161

계약자산의 감소(증가)
(137,213)
22,726

비유동성매출채권의 증가
(8,708)
(2,917)

보증금의 감소
133,299
1,111,081

장기금융리스채권의 증가
(2,852,942)
(6,184,496)

장기선급비용의 증가
(8,486,444)
(6,782,817)

비유동계약자산의 증가
(32,012)
(41,263)

매입채무의 증가
108,757
160,950

미지급금의 감소
(4,012,256)
(12,139,733)

미지급비용의 감소
(809,035)
(682,688)

예수금의 증가
190,369
222,291

유동충당부채의 감소
-
(22,869)

선수금의 증가
679,682
71,165

선수수익의 감소
(1,022,175)
(543,928)

이연수익의 감소
(110,128)
(117,128)

장기미지급비용의 증가
80,833
137,404

장기예수보증금의 증가
320,000
-

퇴직금의 지급
(182,837)
(309,890)

비유동충당부채의 감소
-
(8,328)

장기선수수익의 증가
741,671
747,412

4. 영업에서 창출된 현금(1+2+3)
45,041,378
44,383,837

(2) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스채권의 유동성대체
4,094,606
2,558,137

건설중인자산의 본계정대체
6,375,866
7,888,779

유형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가
1,260,816
2,816,054

무형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가
5,970,857
1,782,594

미지급배당금의 증가
16,647,174
16,647,174

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
당분기말

차입금
200,000
-
-
-
200,000

전환사채
3,000,000
-
-
-
3,000,000

리스부채
6,032,923
(1,368,712)
32,303
-
4,696,514

미지급배당금
-
-
-
16,647,174
16,647,174

재무활동으로부터의 총 부채
9,232,923
(1,368,712)
32,303
16,647,174
24,543,688

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
전분기말

전환사채
3,000,000
-
-
-
3,000,000

상환전환우선주
950,000
-
-
-
950,000

리스부채
4,779,572
(1,286,492)
919,951
-
4,413,031

미지급배당금
-
-
-
16,647,174
16,647,174

재무활동으로부터의 총 부채
8,729,572
(1,286,492)
919,951
16,647,174
25,010,205

(주1) 기타변동은 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.

31. 부문별 보고

(1) 연결회사의 경영진은 영업전략 수립 시 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

케이티스카이라이프
위성방송서비스업

스카이라이프티브이
방송채널운영

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부문별 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

과 목
케이티스카이라이프
스카이라이프티브이
합계
연결조정
연결금액

자산:

유동
484,531,716
25,509,388
510,041,104
(16,017,682)
494,023,422

비유동
411,597,076
41,090,118
452,687,194
(17,033,171)
435,654,023

자산합계
896,128,792
66,599,506
962,728,298
(33,050,853)
929,677,445

부채:

유동
148,574,001
22,824,289
171,398,290
(8,780,113)
162,618,177

비유동
16,609,252
6,406,827
23,016,079
(1,849,531)
21,166,548

부채합계
165,183,253
29,231,116
194,414,369
(10,629,644)
183,784,725

2) 전기말

(단위:천원)

과 목
케이티스카이라이프
스카이라이프티브이
합계
연결조정
연결금액

자산:

유동
471,781,079
24,629,564
496,410,643
(15,961,308)
480,449,335

비유동
418,840,449
36,776,396
455,616,845
(16,590,352)
439,026,493

자산합계
890,621,528
61,405,960
952,027,488
(32,551,660)
919,475,828

부채:

유동
142,010,068
19,892,301
161,902,369
(8,666,402)
153,235,967

비유동
17,299,468
6,538,838
23,838,306
(2,035,591)
21,802,715

부채합계
159,309,536
26,431,139
185,740,675
(10,701,993)
175,038,682

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 부문별 영업수익과 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

보고부문
영업수익
영업이익
유무형자산등 상각비

케이티스카이라이프
156,212,243
18,523,712
15,109,989

스카이라이프티브이
15,369,990
3,205,270
4,508,141

소 계
171,582,233
21,728,982
19,618,130

연결조정
(4,636,446)
(60,272)
76,174

합 계
166,945,787
21,668,710
19,694,304

2) 전분기

(단위:천원)

보고부문
영업수익
영업이익
유무형자산등 상각비

케이티스카이라이프
159,287,741
22,474,279
16,514,150

스카이라이프티브이
13,482,246
1,708,263
4,615,260

소 계
172,769,987
24,182,542
21,129,410

연결조정
(4,855,483)
28,270
(23,589)

합 계
167,914,504
24,210,812
21,105,821

(4) 연결회사의 매출은 모두 국내로 한정되어 있어 지역별 영업수익 내역은 생략하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

32. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드, 케이티스포츠, 대원방송, 스튜디오디스커버리

기타특수관계자
케이티샛, 케이티씨에스, 케이티아이에스, 케이티하이텔, 케이티디에스 등 케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트

(2) 특수관계회사와의 거래

1)
당분기
및
전분기
중
특
수관
계자

거
래내
역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은
다
음과
같
습니
다
.

(당분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융비용
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
9,391,817
10,910,592
22,192
-

관계기업
케이티스포츠
225
-
-
-

대원방송
7
373,236
-
-

스튜디오디스커버리
-
-
-
60,500

기타특수관계자
케이티샛
141
12,456,631
-
-

케이티씨에스
53
2,775,326
-
-

케이티아이에스
23,424
2,124,542
-
-

케이티하이텔
3,237,687
198,023
-
-

케이티디에스
10,467
290,014
-
-

기타
24,175
1,209,073
-
165,309

합 계
12,687,996
30,337,437
22,192
225,809

(전분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융비용
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
10,644,999
8,006,907
22,377
-

관계기업
케이티스포츠
213
-
-
-

대원방송
72
374,089
-
-

기타특수관계자
케이티샛
141
12,136,780
-
-

케이티씨에스
53
2,827,264
-
-

케이티아이에스
23,424
2,222,539
-
-

케이티하이텔
2,523,675
178,961
-
-

케이티디에스
10,467
1,086,496
-
724,535

기타
8,539
1,689,108
-
132,004

합 계
13,211,583
28,522,144
22,377
856,539

2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주1)
6,510,015
1,873,102
16,524,081

관계기업
대원방송
-
34,000
137,683

기타특수관계자
케이티샛
-
-
4,186,984

케이티씨에스
-
-
923,297

케이티아이에스
-
-
870,212

케이티하이텔
1,183,389
-
162,664

케이티디에스
3,838
-
255,105

기타
41,805
704,947
1,107,364

합 계
7,739,047
2,612,049
24,167,390

(전기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주1)
7,766,353
3,844,018
7,405,811

관계기업
대원방송
-
-
138,381

스튜디오디스커버리
-
-
1,265,000

기타특수관계자
케이티샛
-
40,000
4,189,352

케이티씨에스
-
-
894,108

케이티아이에스
-
-
788,475

케이티하이텔
1,100,999
890
146,389

케이티디에스
-
7,628
1,527,756

기타
127,105
668,079
990,167

합 계
8,994,457
4,560,615
17,345,439

(주1) 연결회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액, 당분기말 및 전기말 현재 재무제표에 인식한 리스부채, 당분기 및 전분기 중 리스부채 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
지급액(주2)
리스부채
이자비용

당분기
전분기
당분기말
전기말
당분기
전분기

지배기업(최상위지배기업)
케이티
1,134,375
1,027,985
1,719,865
2,839,492
14,748
17,019

기타특수관계자
케이티샛
36,081
35,373
152,317
187,399
999
1,437

케이티에스테이트
38,631
75,637
316,545
350,233
1,774
2,779

합 계
1,209,087
1,138,995
2,188,727
3,377,124
17,521
21,235

(주2) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

4)
당분기 및 전분기 중 특수관계자로부터의 차입거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

분기말

케이티

전환사채 발행

3,000,000

-

-

3,000,000

(전분기)

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

분기말

케이티

전환사채 발행

3,000,000

-

-

3,000,000

5) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
555,933
545,045

퇴직급여
65,104
40,663

합 계
621,037
585,708

33. 재무위험관리

(1) 재무위험요소

연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다.
위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.
또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 

연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험

연결회사의 시장위험 관리는 연결회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 연결회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다.

민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황' 분석은 포함하지 않았습니다.

가. 외환위험

연결회사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 연결회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
USD

외화 금융자산
-

외화 금융부채
(55,903)

순 외화부채
(55,903)

당분기말 현재 상기 외화 금융부채의 원화 기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
원화기준 10% 절상시
원화기준 10% 절하시

세전순이익(손실)
5,590
(5,590)

나. 가격위험

연결회사는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 당분기말 현재 지분상품의 가격변동이 연결회사의 손익변동에 미치는 효과는 없습니다.

다. 공정가치 이자율 위험

연결회사의 이자율 위험은 주로 사채 등의 차입금에서 비롯되며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 변동 위험에 노출되어있습니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우, 이러한 변동이 사채 등의 차입금에 미치는 영향으로 인하여 연결회사의 세전순이익과 자본에 미치는 효과는 없습니다.

2) 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이
최소 AA-이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

3) 유동성위험

연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 연결회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

다음은 당분기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 연결재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.

(단위:천원)

구 분
1년 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과

매입채무및기타채무
133,114,865
2,452,622
748,693

사채
3,090,000
-
-

차입금
201,740
-
-

리스부채
2,039,169
2,277,660
704,837

합 계
138,445,774
4,730,282
1,453,530

(2) 자본관리에 대한 공시

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채
183,784,725
175,038,682

자본
745,892,720
744,437,146

부채비율
24.60%
23.50%

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

총차입금
3,200,000
3,200,000

차감:현금및현금성자산
(153,399,267)
(99,834,047)

순부채
(150,199,267)
(96,634,047)

자본총계
745,892,720
744,437,146

총자본
595,693,453
647,803,099

자본조달비율(주1)
-%
-%

(주1) 순부채가 (-)인 바 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.

(3) 금융상품의 공정가치 

연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함).

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수).

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 연결회사의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-

공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
151,718,295
151,718,295

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-

공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
157,189,913
157,189,913

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
177,880,414
177,880,414

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
183,352,032
183,352,032

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

한편, 수준3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
177,880,414
1,220,846
(27,382,965)
151,718,295

출자금
24,473
-
-
24,473

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
5,447,145
-
-
5,447,145

자산 계
183,352,032
1,220,846
(27,382,965)
157,189,913

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
184,341,300
1,650,352
9,364,459
195,356,111

출자금
23,987
-
-
23,987

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
2,006,897
-
-
2,006,897

자산 계
186,372,184
1,650,352
9,364,459
197,386,995

- 채무증권
채무증권의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 채무증권과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 확인되는 신용스프레드를 기초로 추정하였습니다. 채무증권의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보를 기초로 추정하였으므로 회사는 채무증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

- 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이
비
상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

34. 보고기간 후 사건

연결회사는 2021년 3월 31일을 분할기일로 연결회사가 보유한 skysports채널사업을 단순 물적분할 방식으로 분할하였으며, 상기 분할의 효력 발생일은 2021년 4월 1일입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 21 기 1분기말

제 20 기말

자산

유동자산

484,531,715,667

471,781,078,728

현금및현금성자산

138,202,225,655

84,980,730,271

매출채권및기타채권

76,270,991,709

82,206,389,998

금융리스채권

18,783,706,703

18,416,359,122

유동기타금융자산

204,899,305,642

241,024,675,179

재고자산

2,274,106,595

2,187,264,001

기타유동자산

44,101,379,363

42,965,660,157

비유동자산

411,597,075,923

418,840,448,754

장기매출채권및기타채권

9,293,249,925

8,519,039,172

장기금융리스채권

27,664,842,758

28,883,008,707

비유동기타금융자산

6,657,337,495

6,657,337,495

유형자산

194,711,103,249

202,120,085,696

투자부동산

11,501,146,612

11,577,374,700

무형자산

38,951,651,125

39,430,955,752

사용권자산

5,792,970,237

6,358,570,372

종속기업투자

15,288,845,736

15,288,845,736

관계기업및공동기업투자

9,413,580,900

9,413,580,900

이연법인세자산

7,378,048,417

5,399,301,599

기타비유동자산

84,944,299,469

85,192,348,625

자산총계

896,128,791,590

890,621,527,482

부채

유동부채

148,574,000,507

142,010,067,803

매입채무및기타채무

123,640,184,757

116,113,569,067

단기차입금

200,000,000

200,000,000

유동리스부채

1,753,490,876

2,101,572,126

유동충당부채

256,404,769

256,404,769

당기법인세부채

16,221,456,214

16,738,349,301

기타유동부채

6,502,463,891

6,600,172,540

비유동부채

16,609,252,134

17,299,467,906

장기매입채무및기타채무

3,009,861,143

2,615,244,566

비유동리스부채

2,677,782,838

3,618,090,880

순확정급여부채

7,418,215,044

7,434,596,277

비유동충당부채

130,935,820

130,515,878

기타비유동부채

3,372,457,289

3,501,020,305

부채총계

165,183,252,641

159,309,535,709

자본

자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

주식발행초과금

161,114,992,310

161,114,992,310

이익잉여금

460,440,051,953

460,806,504,777

기타포괄손익누계액

(3,806,801,029)

(3,806,801,029)

기타자본구성요소

(6,357,619,285)

(6,357,619,285)

자본총계

730,945,538,949

731,311,991,773

자본과부채총계

896,128,791,590

890,621,527,482

손익계산서

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

156,212,242,906

156,212,242,906

159,287,741,215

159,287,741,215

영업비용

137,688,531,358

137,688,531,358

136,813,461,865

136,813,461,865

영업이익(손실)

18,523,711,548

18,523,711,548

22,474,279,350

22,474,279,350

기타수익

741,698,444

741,698,444

1,641,574,775

1,641,574,775

기타비용

1,195,469,308

1,195,469,308

2,165,845,387

2,165,845,387

금융수익

2,204,873,446

2,204,873,446

2,101,716,935

2,101,716,935

금융비용

37,217,400

37,217,400

45,983,290

45,983,290

법인세비용차감전순이익(손실)

20,237,596,730

20,237,596,730

24,005,742,383

24,005,742,383

법인세비용

4,838,257,242

4,838,257,242

6,163,264,138

6,163,264,138

당기순이익(손실)

15,399,339,488

15,399,339,488

17,842,478,245

17,842,478,245

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

324

324

375

375

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

324

324

375

375

포괄손익계산서

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

15,399,339,488

15,399,339,488

17,842,478,245

17,842,478,245

기타포괄손익

881,381,238

881,381,238

(678,148,791)

(678,148,791)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

881,381,238

881,381,238

(678,148,791)

(678,148,791)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

881,381,238

881,381,238

(678,148,791)

(678,148,791)

총포괄손익

16,280,720,726

16,280,720,726

17,164,329,454

17,164,329,454

자본변동표

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

418,621,288,689

(97,791,813)

(6,357,619,285)

692,835,784,901

배당금지급

0

0

(16,647,173,550)

0

0

(16,647,173,550)

당기순이익(손실)

0

0

17,842,478,245

0

0

17,842,478,245

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(678,148,791)

0

0

(678,148,791)

자본 증가(감소) 합계

0

0

517,155,904

0

0

517,155,904

2020.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

419,138,444,593

(97,791,813)

(6,357,619,285)

693,352,940,805

2021.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

460,806,504,777

(3,806,801,029)

(6,357,619,285)

731,311,991,773

배당금지급

0

0

(16,647,173,550)

0

0

(16,647,173,550)

당기순이익(손실)

0

0

15,399,339,488

0

0

15,399,339,488

확정급여제도의 재측정요소

0

0

881,381,238

0

0

881,381,238

자본 증가(감소) 합계

0

0

(366,452,824)

0

0

(366,452,824)

2021.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

460,440,051,953

(3,806,801,029)

(6,357,619,285)

730,945,538,949

현금흐름표

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 21 기 1분기

제 20 기 1분기

영업활동현금흐름

33,050,434,718

33,936,028,223

당기순이익(손실)

15,399,339,488

17,842,478,245

당기순이익조정을 위한 가감

23,565,652,565

26,630,419,613

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(591,046,257)

(7,217,099,659)

이자수취(영업)

2,322,300,954

941,023,538

이자지급(영업)

(30,524,042)

(30,489,737)

배당금수취(영업)

0

0

법인세납부

(7,615,287,990)

(4,230,303,777)

투자활동현금흐름

21,491,752,739

(13,262,739,751)

유동상각후원가측정금융자산의 처분

10,000,000,000

20,000,000,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

64,354,581,511

10,000,000,000

단기대여금의 감소

20,724,504

0

유동임차보증금의 감소

289,970,710

0

장기대여금의 감소

111,526,808

98,984,930

비유동임차보증금의 감소

126,000,000

0

위성수신장치의 처분

0

5,844,000

건설중인자산의 처분

1,927,550

0

유동상각후원가측정금융자산의 취득

0

(10,000,000,000)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(38,833,877,674)

(20,000,000,000)

단기대여금의 증가

(91,203,168)

0

장기대여금의 증가

(518,796,832)

0

비유동임차보증금의 증가

(631,460,000)

0

방송기계의 취득

(593,291,000)

(213,649,000)

위성수신장치의 취득

(928,645,940)

(1,142,224,523)

인터넷임대장비의 취득

(23,498,556)

(7,463,870)

공구기구비품의 취득

(309,321,956)

(354,433,984)

건설중인자산의 취득

(9,554,965,218)

(10,276,677,304)

기타무형자산의 취득

(1,927,918,000)

(1,373,120,000)

재무활동현금흐름

(1,320,692,073)

(1,246,787,875)

리스부채의 상환

(1,320,692,073)

(1,246,787,875)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

53,221,495,384

19,426,500,597

기초현금및현금성자산

84,980,730,271

52,694,078,122

기말현금및현금성자산

138,202,225,655

72,120,578,719

5. 재무제표 주석

제 21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제 20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

주식회사 케이티스카이라이프

1. 회사의 개요

주식회사 케이티스카이라이프(이하 "회사")는 디지털위성방송 및 방송컨텐츠 제작,유통 및 위성방송 관련 장비 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 2001년 1월 12일에 설립되었으며 2001년 5월 24일에 방송위원회로부터 허가추천을 받아 2001년 12월 3일 정보통신부로부터 위성방송사업에 대한 허가를 받았습니다. 한편, 회사는 2011년6월 3일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말현재의 자본금은 보통주 119,554,915천원이며, 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주식수(주)
지분율(%)

케이티
23,908,000
50.0

한국방송공사
3,240,000
6.8

자기주식
258,613
0.5

기타
20,415,353
42.7

합 계
47,821,966
100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 분기재무제표 작성기준

회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1)
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

·리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우
취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉, 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히
합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 자본의 다른 구성요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서
제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
1,700
850

요구불예금
43,255,694
40,636,594

단기투자자산
94,944,832
44,343,286

합 계
138,202,226
84,980,730

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권및기타채권의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치
할인차금
장부금액

매출채권
99,691,763
(32,473,303)
(11,480)
67,206,980

유동성기타채권
20,861,949
(11,781,178)
(16,759)
9,064,012

소계 - 유동성
120,553,712
(44,254,481)
(28,239)
76,270,992

비유동성매출채권
155,819
(6,537)
(3,065)
146,217

비유동성기타채권
9,842,657
-
(695,624)
9,147,033

소계 - 비유동성
9,998,476
(6,537)
(698,689)
9,293,250

합 계
130,552,188
(44,261,018)
(726,928)
85,564,242

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치
할인차금
장부금액

매출채권
98,858,961
(30,154,217)
(14,038)
68,690,706

유동성기타채권
24,548,250
(11,012,819)
(19,747)
13,515,684

소계 - 유동성
123,407,211
(41,167,036)
(33,785)
82,206,390

비유동성매출채권
210,368
(8,557)
(4,508)
197,303

비유동성기타채권
9,074,698
-
(752,962)
8,321,736

소계 - 비유동성
9,285,066
(8,557)
(757,470)
8,519,039

합 계
132,692,277
(41,175,593)
(791,255)
90,725,429

(2)

당
분기 및
전분기
중

손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
손실충당금의 재측정
채권의 증가 또는 
회수로 인한 증감
분기말

매출채권
30,154,217
2,098,426
220,660
32,473,303

유동성기타채권
11,012,819
684,046
84,313
11,781,178

비유동성매출채권
8,557
268
(2,288)
6,537

합 계
41,175,593
2,782,740
302,685
44,261,018

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
손실충당금의 재측정
채권의 증가 또는 
회수로 인한 증감
분기말

매출채권
20,228,238
1,590,000
(139,631)
21,678,607

유동성기타채권
5,901,487
764,612
400,402
7,066,501

비유동성매출채권
10,646
964
(1,813)
9,797

비유동성기타채권
76,315
-
(990)
75,325

합 계
26,216,686
2,355,576
257,968
28,830,230

손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금 설정액은 영업비용 및 기타비용에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,529,846
7,738,876

미수수익
199,327
219,436

대여금
3,906,820
3,416,159

보증금
10,575,052
10,462,949

소 계
18,211,045
21,837,420

차감: 비유동항목
(9,147,033)
(8,321,736)

유동성기타채권합계
9,064,012
13,515,684

(4) 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권 및 주석6에서 기재된 금융리스채권의 각 종류별 장부가액입니다.

6. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

회사는 가전제품 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 리스제공기간은 3~5년입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융리스채권

24,129,592
28,605,342
23,302,126
29,847,005

차감: 손실충당금

(5,345,885)
(940,499)
(4,885,767)
(963,996)

순액

18,783,707
27,664,843
18,416,359
28,883,009

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
25,554,777
24,774,020

1년 초과 2년 이내
14,551,789
14,746,818

2년 초과 3년 이내
8,700,001
8,717,339

3년 초과 4년 이내
5,121,639
5,249,096

4년 초과 5년 이내
1,609,212
2,658,175

리스료 계

55,537,418
56,145,448

차감: 미실현이자수익

(2,802,484)
(2,996,317)

최소리스료의 현재가치

52,734,934
53,149,131

리스채권에 대한 손실충당금

(6,286,384)
(5,849,763)

리스 순투자 계

46,448,550
47,299,368

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스의 매출손익

4,189,403
8,284,917

금융리스 순투자 금융수익

446,053
251,054

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 아니합니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

운용리스의 리스수익
477,430
470,281

7. 기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산

채무증권(주1)
40,001,393
1,185,719
50,001,393
1,185,719

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주2,3)
-
5,447,145
-
5,447,145

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
151,718,295
-
177,880,414
-

투자전환사채
13,179,618
-
13,142,868
-

출자금
-
24,473
-
24,473

소 계
164,897,913
24,473
191,023,282
24,473

합 계
204,899,306
6,657,337
241,024,675
6,657,337

(주1) 해당 상각후원가측정금융자산은 모두 정기예금 등의 단기금융상품 및 장기금 융상품으로 구성되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 정기예금 중 1,185,720천 원은 질권이 설정되어 있으며, 복리중금채 15,000,000천원은 단기차입금 200, 000천원 대한 담보로 제공되었습니다.

(주2)
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품은 손상을 인식하지 아니하며, 동 지분상품의 평가로 인한 누적손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 당분기 중 이러한 지분상품과 관련하여 이익잉여금으 로 대체된 누적손익은 없습니다.

(주3) 회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련한 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

세전
법인세효과
세후
세전
법인세효과
세후

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산평가손실
(5,022,165)
1,215,364
(3,806,801)
(5,022,165)
1,215,364
(3,806,801)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 중 지분상품과 관련된 평가손익은 처분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익입니다.

8. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
2,277,398
(3,291)
2,274,107
2,190,555
(3,291)
2,187,264

9. 기타자산 및 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
52,826,369
52,284,093

선급비용
1,420,010
1,743,686

계약체결원가(주1)
56,132,858
55,916,247

계약이행원가(주1)
18,054,823
17,771,591

계약자산
611,618
442,392

차감: 비유동항목
(84,944,299)
(85,192,349)

유동성기타자산합계
44,101,379
42,965,660

기타부채

선수금
2,123,306
2,063,336

선수수익
7,215,781
7,472,400

이연수익
535,834
565,457

차감: 비유동항목
(3,372,457)
(3,501,020)

유동성기타부채합계
6,502,464
6,600,173

(주1) 계약체결원가 및 계약이행원가는 위성방송 및 인터넷 상품을 고객에게 판매 시 위탁계약 사업자에게 지급하는 모집 및 설치와 관련된 수수료 대가 등에 대하 여 인식되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

(2) 계약자산 및 계약부채

1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산(주1)
611,618
442,392

(주1) 상기 계약자산은 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 서비스 가입에 대한 대가로 가입 시점 초기에 고객에게 지급되는 사은품 등과 관련하여 인식되었 습니다. 당분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 회사는 과거 채무 불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 기업회계기준서 제1115호에서 정의한 계약부채에 해당하는 계정과목의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
2,123,306
2,063,336

선수수익(설치수익)(주2)
7,177,909
7,387,285

선수수익(기타)
37,872
85,115

이연수익
535,834
565,457

합 계
9,874,921
10,101,193

차감: 비유동항목
(3,372,457)
(3,501,020)

유동성 계약부채 합계
6,502,464
6,600,173

(주2) 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 고객으로부터 선수한 신규설치에 대한 대가를 용역 제공 시점에 계약부채(선수수익)로 인식한 후 기대가입기간 동안 안분하여 수익으로 인식합니다.

10. 유형자산

당

분기
및
전분기
중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
자가사용자산
운용리스자산
합 계

토지
건물
방송기계
위성수신장치
인터넷임대장비
공구기구비품
건설중인자산
방송기계

취득원가
6,443,141
13,972,698
165,154,179
485,691,465
12,226,916
50,320,838
12,690,007
1,765,355
748,264,599

감가상각누계액
-
(2,756,791)
(133,463,112)
(366,078,696)
(2,787,408)
(38,996,323)
-
(812,201)
(544,894,531)

손상차손누계액
-
-
(1,228,160)
-
-
(5,612)
(16,210)
-
(1,249,982)

기초장부금액
6,443,141
11,215,907
30,462,907
119,612,769
9,439,508
11,318,903
12,673,797
953,154
202,120,086

취득및자본적지출
-
-
837,541
881,306
18,418
230,474
5,454,587
-
7,422,326

처분및폐기
-
-
-
(408,857)
-
-
(2,509)
-
(411,366)

감가상각
-
(116,448)
(1,597,568)
(10,976,132)
(552,256)
(1,076,919)
-
(44,134)
(14,363,457)

본계정대체
-
-
-
4,727,588
1,555,828
38,750
(6,375,866)
-
(53,700)

기타
-
-
-
-
-
-
(2,786)
-
(2,786)

분기말장부금액
6,443,141
11,099,459
29,702,880
113,836,674
10,461,498
10,511,208
11,747,223
909,020
194,711,103

취득원가
6,443,141
13,972,698
165,991,720
487,910,027
13,801,162
50,590,062
11,763,433
1,765,355
752,237,598

감가상각누계액
-
(2,873,239)
(135,060,680)
(374,073,353)
(3,339,664)
(40,073,242)
-
(856,335)
(556,276,513)

손상차손누계액
-
-
(1,228,160)
-
-
(5,612)
(16,210)
-
(1,249,982)

(2)
전분기

(단위:천원)

구 분
자가사용자산
운용리스자산
합 계

토지
건물
방송기계
위성수신장치
인터넷임대장비
공구기구비품
건설중인자산
방송기계

취득원가
6,443,141
13,972,698
162,953,205
480,465,584
7,326,641
46,652,671
15,660,373
1,765,355
735,239,668

감가상각누계액
-
(2,290,999)
(126,711,877)
(342,951,820)
(1,168,573)
(34,684,433)
-
(635,666)
(508,443,368)

손상차손누계액
-
-
(1,178,161)
-
-
(5,612)
(27,268)
-
(1,211,041)

기초장부금액
6,443,141
11,681,699
35,063,167
137,513,764
6,158,068
11,962,626
15,633,105
1,129,689
225,585,259

취득및자본적지출
-
-
104,599
1,094,416
2,840
510,044
6,498,812
-
8,210,711

처분및폐기
-
-
-
(363,153)
(2,994)
(60,985)
(8,345)
-
(435,477)

감가상각
-
(116,448)
(1,784,352)
(12,523,186)
(330,196)
(1,078,368)
-
(44,134)
(15,876,684)

본계정대체
-
-
-
6,947,247
941,532
-
(7,888,779)
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
(1,278)
-
(1,278)

분기말장부금액
6,443,141
11,565,251
33,383,414
132,669,088
6,769,250
11,333,317
14,233,515
1,085,555
217,482,531

취득원가
6,443,141
13,972,698
163,057,804
485,304,731
8,266,721
47,020,703
14,260,783
1,765,355
740,091,936

감가상각누계액
-
(2,407,447)
(128,496,229)
(352,635,643)
(1,497,471)
(35,681,774)
-
(679,800)
(521,398,364)

손상차손누계액
-
-
(1,178,161)
-
-
(5,612)
(27,268)
-
(1,211,041)

11. 투자부동산

(1) 당

분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
4,160,755
7,416,620
11,577,375

감가상각
-
(76,228)
(76,228)

분기말금액
4,160,755
7,340,392
11,501,147

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
4,160,755
7,721,532
11,882,287

감가상각
-
(76,228)
(76,228)

분기말금액
4,160,755
7,645,304
11,806,059

(2) 당분기말 현재 투자부동산 중 담보로 제공된 자산은 없습니다.

12. 무형자산

(1)
당

분기말
및
전기
말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
기타의무형자산
회원권
합 계

취득원가
30,020,760
22,699,117
1,677,530
54,397,407

상각누계액
-
(13,163,194)
-
(13,163,194)

손상차손누계액
-
(2,282,562)
-
(2,282,562)

장부금액
30,020,760
7,253,361
1,677,530
38,951,651

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
기타의무형자산
회원권
합 계

취득원가
30,020,760
22,508,117
1,677,530
54,206,407

상각누계액
-
(12,492,889)
-
(12,492,889)

손상차손누계액
-
(2,282,562)
-
(2,282,562)

장부금액
30,020,760
7,732,666
1,677,530
39,430,956

(2) 당

분기
및
전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1)
당분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
기타의무형자산
회원권
합 계

기초장부금액
30,020,760
7,732,666
1,677,530
39,430,956

취득및자본적지출
-
137,300
-
137,300

본계정대체
-
53,700
-
53,700

상각
-
(670,305)
-
(670,305)

분기말장부금액
30,020,760
7,253,361
1,677,530
38,951,651

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
기타의무형자산
회원권
합 계

기초장부금액
30,020,760
6,551,770
1,677,530
38,250,060

취득및자본적지출
-
495,180
-
495,180

처분및폐기
-
(445,434)
-
(445,434)

상각
-
(561,238)
-
(561,238)

분기말장부금액
30,020,760
6,040,278
1,677,530
37,738,568

13.

리스

회사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 리스기간은 2~4 년입니다. 회사는 일부 건물에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
차량운반구
합계
건물
차량운반구
합계

취득금액
6,511,448
1,412,688
7,924,136
8,751,141
1,476,549
10,227,690

감가상각누계액
(1,563,293)
(567,873)
(2,131,166)
(3,318,712)
(550,408)
(3,869,120)

장부금액
4,948,155
844,815
5,792,970
5,432,429
926,141
6,358,570

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산감가상각비
589,460
591,958

리스부채이자비용
29,667
30,490

단기리스 관련 비용
3,640
8,413

소액자산리스 관련 비용
21,988
21,849

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
4,806
4,806

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채 원금상환
1,320,692
1,246,788

리스부채 이자지급
29,667
30,490

합 계
1,350,359
1,277,278

14. 종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
법인설립 및
영업소재지
소유
지분율

취득원가

(주1)

장부금액

당분기말
전기말

스카이라이프티브이
대한민국
77.73%
15,288,846
15,288,846
15,288,846

(주1) 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 채택하였고, 이후 원가법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 종속기업투자의 변동내역은 없으며, 당분기말 현재 상기 종속기업투자는 시장성이 없습니다.

15. 관계기업및공동기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 관계기업및공동기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회 사 명
법인설립 및
영업소재지
소유
지분율

취득원가(주
1)

장부금액

당분기말
전기말

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드
대한민국
31.70%
5,580,000
3,236,173
3,236,173

케이티스포츠
대한민국
18.00%
3,304,435
2,093,668
2,093,668

대원방송
대한민국
9.09%
4,083,740
4,083,740
4,083,740

합 계
12,968,175
9,413,581
9,413,581

(주1) 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 채택하였고, 이후 원가법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초장부금액
9,413,581
9,078,850

주식의 취득
-
8,333,400

기말장부금액
9,413,581
17,412,250

(3) 당분기말 현재 상기 관계기업및공동기업투자 중 시장성있는 주식은 없습니다.

16.
매입채무및기타채무 

당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무및기타채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
1,901,956
1,792,272

미지급금
116,627,134
108,679,725

예수금
2,958,702
2,691,657

예수보증금
1,229,685
909,685

미지급비용
3,932,569
4,655,475

차감: 비유동항목
(3,009,861)
(2,615,245)

유동성매입채무및기타채무합계
123,640,185
116,113,569

17. 차입금

당분기말과 전기말 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

단기차입금
기업은행
1.74
200,000
200,000

18. 리스부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료

최소리스료의 
현재가치

최소리스료

최소리스료의 
현재가치

1년 이내
1,851,295
1,753,491
2,208,728
2,101,572

1년 초과 5년 이내
2,182,946
2,004,735
3,060,909
2,868,371

5년 초과
704,837
673,048
787,054
749,720

소 계
4,739,078
4,431,274
6,056,691
5,719,663

차감: 현재가치 조정금액
(307,804)
-
(337,028)
-

합 계
4,431,274
4,431,274
5,719,663
5,719,663

(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
1,753,491
2,101,572

비유동부채
2,677,783
3,618,091

합 계
4,431,274
5,719,663

19. 순확정급여부채

회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
44,585,903
44,541,147

사외적립자산의 공정가치
(37,167,688)
(37,106,551)

재무상태표 상 부채
7,418,215
7,434,596

(2)
당
분기 및
전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
44,541,147
42,119,667

당기근무원가
1,257,145
1,203,594

이자원가
237,938
219,111

재측정요소-보험수리적손익 :

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(1,646,692)
(51,144)

- 기타사항에 의한 효과
441,672
635,451

급여지급액
(277,350)
(1,719,900)

타사전입액
32,043
533,312

분기말금액
44,585,903
42,940,091

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
37,106,551
37,092,523

사외적립자산의 이자수익
197,898
192,766

재측정요소-사외적립자산의 수익
(42,248)
(310,348)

급여지급액
(94,513)
(899,568)

타사전입액
-
533,312

분기말금액
37,167,688
36,608,685

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산은 전액 원리금 보장형 금융상품에투자되어 있습니다.

(5)
당분기 및
전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,257,145
1,203,594

이자원가
237,938
219,111

사외적립자산의 이자수익
(197,898)
(192,766)

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,297,185
1,229,939

(6) 당분기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위:%)

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.45
2.15

기대임금상승률
6.81
6.81

20. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
국민은행
5,000,000
-

일반자금대출
기업은행
200,000
200,000

(2) 당분기말 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증사항
금융기관
보증한도
사용액
미사용액

이행지급보증 등
서울보증보험
1,186,000
1,186,000
-

(3) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 6건이고 소송가액은 528,943천원이며 이에 대한 최종결과는 2021년 3월 31일 현재로서는 알 수 없습니다.

(4) 회사는 주식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.

21. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 240,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

보통주:

발행주식수(주)
47,821,966
47,821,966

1주의금액(원)
2,500
2,500

자본금(천원)
119,554,915
119,554,915

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습
니
다.

22. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금 (주1)
15,857,227
14,192,510

미처분이익잉여금
444,582,825
446,613,995

합 계
460,440,052
460,806,505

(주1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분이익
143,262
143,262

기타자본잉여금
988,277
988,277

자기주식
(7,489,158)
(7,489,158)

합 계
(6,357,619)
(6,357,619)

(2) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동은 없으며, 전분기 중 기타자본구성요소의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
자기주식처분이익
기타자본잉여금
자기주식
주식선택권
합 계

2020.01.01
143,262
238,659
(7,489,158)
749,618
(6,357,619)

주식선택권 행사기간 종료
-
749,618
-
(749,618)
-

2020.03.31
143,262
988,277
(7,489,158)
-
(6,357,619)

24. 영업수익

(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수신료수익
74,021,388
75,804,583

채널수익
44,419,531
43,802,472

광고수익
7,449,578
7,356,527

기타수익
30,321,746
32,324,159

합 계
156,212,243
159,287,741

(2) 당분기 및 전분기 중 재화나 용역의 이전 시기에 따른 회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식하는 수익

상품 판매 매출
1,011,119
1,794,768

소 계
1,011,119
1,794,768

기간에 걸쳐 인식하는 수익

수신료수익
74,021,388
75,804,583

채널수익
44,419,531
43,802,472

광고수익
7,449,578
7,356,527

기타수익
24,643,794
21,774,194

소 계
150,534,291
148,737,776

고객과의 계약에서 생기는 수익 외

기타수익
4,666,833
8,755,197

소 계
4,666,833
8,755,197

합 계
156,212,243
159,287,741

25. 영업비용

당분기
및
전분기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상품매출원가
3,990,402
6,843,596

채널프로그램사용료
32,699,206
31,933,750

위성서비스사용료
12,230,879
11,909,756

급료와임금
6,303,582
6,102,823

퇴직급여
1,297,185
1,229,939

복리후생비
2,945,629
3,032,617

임차료
20,778
25,225

감가상각비
14,363,457
15,876,684

투자부동산감가상각비
76,228
76,228

사용권자산감가상각비
589,460
591,958

지급수수료
3,936,377
5,525,228

판매수수료
27,958,604
27,862,397

판매촉진비
412,910
619,637

용역비
7,899,769
7,942,775

대손상각비
2,753,686
2,216,484

무형자산상각비
670,305
561,238

광고영업비
3,272,505
3,512,332

기타
16,267,569
10,950,795

합 계
137,688,531
136,813,462

26. 기타수익 및 기타비용

(1)
당분기
및
전분기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

유형자산처분이익
-
4,748

잡이익
741,698
1,636,827

합 계
741,698
1,641,575

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

기타의대손상각비
768,359
1,164,024

유형자산처분손실
409,439
422,738

무형자산처분손실
-
445,435

기부금
8,996
48,429

잡손실
8,675
85,219

합 계
1,195,469
2,165,845

27. 금융수익 및 금융비용

(1)
당분기
및
전분기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
976,441
454,577

금융수익-기타

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
1,221,087
1,631,185

배당금수익
-
6,336

외환차익
7,322
8,687

외화환산이익
23
932

합 계
2,204,873
2,101,717

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용(주1)
31,871
39,365

외환차손
5,327
6,618

외화환산손실
19
-

합 계
37,217
45,983

(주1) 리스부채 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
1,221,087
1,631,185

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
6,336

상각후원가측정금융자산
983,763
457,889

상각후원가로 측정하는 금융부채
(37,194)
(39,676)

합 계
2,167,656
2,055,734

28. 법인세비용

회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 및 전분기에 반영된 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)은 각각 23.91% 및 25.67%입니다.

29. 주당이익 

(1) 기본주당순이익

기본주당순이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균보통유통주식수로 나누어 산정하였습니다.

당분기 및 전분기 중 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

보통주분기순이익(단위:원)
15,399,339,488
17,842,478,245

가중평균보통유통주식수(주1)(단위:주)
47,563,353
47,563,353

기본주당순이익(단위:원)
324
375

(2) 희석주당순이익

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균보통유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 회사의 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

조정후 보통주분기순이익(단위:원)
15,399,339,488
17,842,478,245

조정후 가중평균보통유통주식수(주1)(단위:주)
47,563,353
47,563,353

희석주당순이익(단위:원)
324
375

(주1) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역

(단위:주)

내 역
당분기
전분기

기초
47,563,353
47,563,353

기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수
47,563,353
47,563,353

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수
47,563,353
47,563,353

(3) 당분기말 현재 회사의 잠재적 보통주는 없습니다.

30. 영업에서 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1. 분기순이익
15,399,339
17,842,478

2. 조정항목
23,565,653
26,630,420

법인세비용
4,838,257
6,163,264

퇴직급여
1,297,185
1,229,939

대손상각비
2,753,686
2,216,484

감가상각비
14,363,457
15,876,684

투자부동산감가상각비
76,228
76,228

무형자산상각비
670,305
561,238

사용권자산감가상각비
589,460
591,958

기타의대손상각비
768,359
1,164,024

유형자산처분손실
409,439
422,738

무형자산처분손실
-
445,435

이자비용
31,871
39,365

유형자산처분이익
-
(4,748)

이자수익
(2,197,528)
(2,085,762)

기타
(35,066)
(66,427)

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(591,046)
(7,217,100)

매출채권의 감소(증가)
(768,856)
5,427,802

미수금의 감소
3,474,671
2,909,886

금융리스채권의 감소
3,713,194
1,442,912

재고자산의 감소
101,648
1,147,494

선급금의 증가
(729,080)
(1,568,450)

선급비용의 감소
8,309,813
8,507,724

계약자산의 감소(증가)
(137,213)
22,726

비유동매출채권의 증가
(8,708)
(2,917)

보증금의 감소
150,799
1,021,081

장기금융리스채권의 증가
(2,852,942)
(6,184,496)

장기선급비용의 증가
(8,486,444)
(6,782,817)

비유동계약자산의 증가
(32,012)
(41,263)

매입채무의 증가
108,757
160,950

미지급금의 감소
(2,921,747)
(12,290,384)

미지급비용의 감소
(809,035)
(682,688)

예수금의 증가
267,046
71,932

유동충당부채의 감소
-
(8,328)

선수금의 증가
59,971
37,199

선수수익의 감소
(998,291)
(743,928)

이연수익의 감소
(29,623)
(29,623)

장기미지급비용의 증가
86,129
130,386

장기예수보증금의 증가
320,000
-

퇴직금의 지급
(150,794)
(486,841)

비유동충당부채의 감소
-
(22,869)

장기선수수익의 증가
741,671
747,412

4. 영업에서 창출된 현금(1+2+3)
38,373,946
37,255,798

(2) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스채권의 유동성대체
4,094,606
2,612,724

건설중인자산의 본계정대체
6,375,866
7,888,779

유형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가
1,146,974
2,688,714

무형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가
125,300
495,180

미지급배당금의 증가
16,647,174
16,647,174

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
당분기말

차입금
200,000
-
-
-
200,000

리스부채
5,719,663
(1,320,692)
32,303
-
4,431,274

미지급배당금
-
-
-
16,647,174
16,647,174

재무활동으로부터의 총 부채
5,919,663
(1,320,692)
32,303
16,647,174
21,278,448

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
전분기말

리스부채
4,402,270
(1,246,788)
918,700
-
4,074,182

미지급배당금
-
-
-
16,647,174
16,647,174

재무활동으로부터의 총 부채
4,402,270
(1,246,788)
918,700
16,647,174
20,721,356

(주1) 기타변동은 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.

31. 부문별 보고

(1) 회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격 등을 고려하여 회사 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 용역 집단별 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수신료수익
74,021,388
75,804,583

채널수익
44,419,531
43,802,472

광고수익
7,449,578
7,356,527

기타수익
30,321,746
32,324,159

합 계
156,212,243
159,287,741

한편, 회사의 매출은 모두 국내로 한정되어 있어 지역별 영업수익 내역은 생략하였습니다.

32. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

종속기업
스카이라이프티브이

관계기업
KT-미시간글로벌콘텐츠펀드, 케이티스포츠, 대원방송

기타특수관계자
케이티샛, 케이티씨에스, 케이티아이에스, 케이티하이텔, 케이티디에스 등 케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트, 스튜디오디스커버리

(2) 특수관계회사와의 거래

1)
당분기
및
전분기
중
특
수관
계자

거
래내
역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은
다
음과
같
습니
다
.

(당분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
기타수익
금융수익
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
7,461,771
10,111,625
-
-
-

종속기업
스카이라이프티브이
556,421
4,195,250
-
37,581
-

관계기업
케이티스포츠
225
-
-
-
-

대원방송
7
373,236
34,000
-
-

기타 특수관계자
케이티샛
141
12,456,631
-
-
-

케이티씨에스
53
2,765,283
-
-
-

케이티아이에스
23,424
2,098,352
-
-
-

케이티하이텔
3,007,033
197,513
-
-
-

케이티디에스
10,467
285,884
-
-
-

기타
24,175
1,206,814
-
-
165,309

합 계
11,083,717
33,690,588
34,000
37,581
165,309

(전분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
기타수익
금융수익
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
8,963,969
7,165,902
-
-
-

종속기업
스카이라이프티브이
364,356
4,472,987
-
48,307
-

관계기업
케이티스포츠
213
-
-
-
-

대원방송
72
374,089
42,500
-
-

기타 특수관계자
케이티샛
141
12,136,780
-
-
-

케이티씨에스
53
2,811,097
-
-
-

케이티아이에스
23,424
2,193,855
-
-
-

케이티하이텔
2,350,871
176,684
-
-
-

케이티디에스
10,467
1,081,708
-
-
724,535

기타
8,538
1,681,875
-
-
132,004

합 계
11,722,104
32,094,977
42,500
48,307
856,539

2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주1)
4,820,970
1,873,102
16,310,974

종속기업
스카이라이프티브이
148,805
1,422,655
1,800,604

관계기업
대원방송
-
34,000
137,683

기타특수관계자
케이티샛
-
-
4,186,984

케이티씨에스
-
-
917,686

케이티아이에스
-
-
851,912

케이티하이텔
1,102,233
-
162,638

케이티디에스
3,838
-
253,590

기타
41,805
704,947
1,105,577

합 계
6,117,651
4,034,704
25,727,648

(전기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주1)
5,917,809
3,844,018
7,405,811

종속기업
스카이라이프티브이
198,442
1,352,926
1,791,854

관계기업
대원방송
-
-
138,381

기타특수관계자
케이티샛
-
40,000
4,189,352

케이티씨에스
-
-
890,343

케이티아이에스
-
-
778,196

케이티하이텔
1,008,333
-
145,188

케이티디에스
-
7,628
1,526,241

기타
122,430
668,079
977,074

합 계
7,247,014
5,912,651
17,842,440

(주1) 회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액, 당분기말 및 전기말 현재 재무제표에 인식한 리스부채, 당분기 및 전분기 중 리스부채 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
지급액(주2)
리스부채
이자비용

당분기
전분기
당분기말
전기말
당분기
전분기

지배기업(최상위지배기업)
케이티
1,104,504
998,114
1,552,010
2,645,651
10,862
11,050

기타특수관계자
케이티샛
36,081
35,373
152,317
187,399
999
1,437

케이티에스테이트
38,631
75,637
316,545
350,233
1,774
2,779

합 계
1,179,216
1,109,124
2,020,872
3,183,283
13,635
15,266

(주2) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

4)
당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

분기말

스카이라이프티브이

전환사채 투자

4,900,000
-
-
4,900,000

(전분기)

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

분기말

스카이라이프티브이

전환사채 투자

4,900,000
-
-
4,900,000

5) 회사의 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
504,575
480,310

퇴직급여
30,364
30,888

합 계
534,939
511,198

33. 재무위험관리

(1) 재무위험요소

회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다.
위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다.
또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다.

회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험

회사의 시장위험 관리는 회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 

민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황' 분석은 포함하지 않았습니다.

가. 외환위험

회사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
USD

외화 금융자산
-

외화 금융부채
(41,601)

순 외화부채
(41,601)

당분기말 현재 상기 외화 금융부채의 원화 기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
원화기준 10% 절상시
원화기준 10% 절하시

세전순이익(손실)
4,160
(4,160)

나. 가격위험

회사는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 당분기말 현재지분상품의 가격변동이 회사의 손익변동에 미치는 효과는 없습니다.

다. 공정가치 이자율 위험

회사의 이자율 위험은 주로 사채 등의 차입금에서 비롯되며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 공정가액 변동 위험에 노출되어 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우, 이러한 변동이 사채 등의 차입금에 미치는 영향으로 인하여 회사의 세전순이익과자본에 미치는 효과는 없습니다.

2) 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이
최소 AA-이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

3) 유동성위험

회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 

다음은 당분기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.

(단위:천원)

구 분
1년 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과

매입채무및기타채무
123,641,820
2,389,898
711,269

차입금
201,740
-
-

리스부채
1,851,295
2,182,946
704,837

합 계
125,694,855
4,572,844
1,416,106

(2) 자본관리에 대한 공시

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채
165,183,253
159,309,536

자본
730,945,539
731,311,992

부채비율
22.6%
21.8%

회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

총차입금
200,000
200,000

차감:현금및현금성자산
(138,202,226)
(84,980,730)

순부채
(138,002,226)
(84,780,730)

자본총계
730,945,539
731,311,992

총자본
592,943,313
646,531,262

자본조달비율(주1)
-%
-%

(주1) 순부채가 (-)인 바 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함).

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수).

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
151,718,295
151,718,295

투자전환사채
-
-
13,179,618
13,179,618

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
170,369,531
170,369,531

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
177,880,414
177,880,414

투자전환사채
-
-
13,142,868
13,142,868

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
196,494,900
196,494,900

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

한편, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
177,880,414
1,221,087
(27,383,206)
151,718,295

투자전환사채
13,142,868
36,750
-
13,179,618

출자금
24,473
-
-
24,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
5,447,145
-
-
5,447,145

자산 계
196,494,900
1,257,837
(27,383,206)
170,369,531

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
179,262,421
1,631,185
9,462,505
190,356,111

투자전환사채
8,795,917
36,750
-
8,832,667

출자금
23,987
-
-
23,987

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
2,006,897
-
-
2,006,897

자산 계
190,089,222
1,667,935
9,462,505
201,219,662

- 채무증권
채무증권의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 채무증권과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 확인되는 신용스프레드를 기초로 추정하였습니다. 채무증권의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보를 기초로 추정하였으므로 회사는 채무증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

- 투자전환사채
투자전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하고 있습니다. 전환권이 포함되지 않은 일반사채 요소의 공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 사채의 미래현금흐름을 할인하여 측정하며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 투자전환사채의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 투자전환사채의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

- 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항 :

해당사항 없음

(2) 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제21기
1분기
매출채권
108,116,292
32,531,118
30.09%

미수금
15,307,119
11,781,178
76.97%

금융리스채권
24,061,253
5,345,885
22.22%

장기대여금
3,845,338
-
0.00%

장기금융리스채권
28,605,341
940,499
3.29%

합 계
179,935,343
50,598,680
28.12%

제20기

매출채권
106,846,347
30,214,887
28.28%

미수금
18,748,402
11,012,819
58.74%

금융리스채권
23,179,201
4,885,767
21.08%

장기대여금
3,443,474
-
0.00%

장기금융리스채권
29,847,005
963,996
3.23%

합 계
182,064,429
47,077,469
25.86%

제19기

매출채권
110,140,145
20,361,046
18.49%

미수금
12,071,881
5,901,487
48.89%

금융리스채권
16,161,154
3,654,861
22.62%

장기대여금
3,444,730
76,315
2.22%

장기금융리스채권
11,663,116
301,555
2.59%

합 계
153,481,026
30,295,264
19.74%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
 (단위 : 천원)

구 분
제21기 1분기
제20기
제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
47,077,469
30,295,264
22,369,230

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
3,351,074
2,251,836

① 대손처리액(상각채권액)
-
3,742,991
2,780,630

② 상각채권회수액
-
391,917
528,794

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
3,521,210
20,133,279
10,177,870

4. 기말 대손충당금 잔액합계
50,598,679
47,077,469
30,295,264

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

- 회사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초 인식시점 이후의 신용위험 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

- 대손처리기준 : 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 대손처리

ㆍ 상법에 따른 소멸시효가 완성된 경우
 ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 
 회수불능이 객관적으로 입증된 경우

ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우

ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 
 ㆍ 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우

4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금
액
일반
70,625,952
7,964,817
13,577,068
8,209,408
100,377,245

특수관계자
7,739,047
-
-
-
7,739,047

계
78,364,999
7,964,817
13,577,068
8,209,408
108,116,292

구성비율
72.4%
7.4%
12.6%
7.6%
100.0%

(3) 재고자산 보유 및 실사내역 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
 (단위:천원)

사업부문
계정과목
제21기 1분기
제20기
제19기

위성방송
상품_수신장치 등
1,041,471
1,081,063
1,394,526

기타
상품_기타
1,232,636
1,106,201
1,225,257

재고자산 합계
2,274,107
2,187,264
2,619,783

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
0.2%
0.2%
0.3%

2) 재고자산의 실사내역 등

회사는 재고자산 실사를 매년 말일 기준으로 실시하고 있습니다. 2020사업년도의 재무제표를 작성함에 있어서
2020년 12월 31일 외부감사인 안진회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하였으며, 그 결과 기준일 현재 장기체화재고는 없습니다.

(4) 공정가치평가 내역

연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 연결회사의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-

공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
151,718,295
151,718,295

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-

공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
157,189,913
157,189,913

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
-
-
177,880,414
177,880,414

출자금
-
-
24,473
24,473

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
5,447,145
5,447,145

자산 계
-
-
183,352,032
183,352,032

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

한편, 수준3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
177,880,414
1,220,846
(27,382,965)
151,718,295

출자금
24,473
-
-
24,473

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
5,447,145
-
-
5,447,145

자산 계
183,352,032
1,220,846
(27,382,965)
157,189,913

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
당기손익
기타증감
분기말

당기손익-
공정가치측정금융자산

채무증권
184,341,300
1,650,352
9,364,459
195,356,111

출자금
23,987
-
-
23,987

기타포괄손익-
공정가치측정금융자산

비상장주식
2,006,897
-
-
2,006,897

자산 계
186,372,184
1,650,352
9,364,459
197,386,995

- 채무증권
채무증권의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 채무증권과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 확인되는 신용스프레드를 기초로 추정하였습니다. 채무증권의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보를 기초로 추정하였으므로 회사는 채무증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

- 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상
장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

(
5) 채무증권 발행실적 등

가.
채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

스카이라이프티브이
회사채
사모
2016.12.20
3,000,000
3.0%
-
2021.12.31
미상환
-

합 계
-
-
-
3,000,000
-
-
-
-
-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항없음

다
. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
3,000,000
-
-
-
-
-
-
3,000,000

합계
3,000,000
-
-
-
-
-
-
3,000,000

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연
결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제21기(당기)
안진회계법인
-
-
-

제20기(전기)
안진회계법인
적정
-

위성방송 및 관련 서비스 매출채권 손실충당금

제19기(전전기)
안진회계법인
적정
-

계약체결증분원가 및 계약이행원가의 인식

나. 당해 사업연도의
연결 분기검토 요약

감사인은 주식회사 케이티스카이라이프와 그 종속기업의 요약분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기연결재무제표는 2021년 3월 31일 현재의 요약분기연결재무상태표, 2021년과 2020년 3월 31일로 종료되는 양 3개월 보고기간의 요약분기연결손익계산서, 요약분기연결포괄손익계산서, 요약분기연결자본변동표 및 요약분기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

감사인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

감사인의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

다.

재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제21기(당기)
안진회계법인
-
-
-

제20기
(전기)

안진회계법인
적정
-
위성방송 및 관련 서비스 매출채권 손실충당금

제19기(전전기)
안진회계법인
적정
-

계약체결증분원가 및 계약이행원가의 인식

라. 당해 사업연도의
감사 요약

감사인은 주식회사 케이티스카이라이프의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2021년 3월 31일 현재의 요약분기재무상태표, 2021년과 2020년 3월 31일로 종료되는 양 3개월 보고기간의 요약분기손익계산서, 요약분기포괄손익계산서, 요약분기자본변동표 및 요약분기현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

감사인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

감사인읜 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제21기(당기)
안진회계법인
분반기 재무제표 검토
별도재무제표 기말감사
연결재무제표 기말감사
내부회계관리제도 감사
350
3,595
72
287

제20기(전기)
안진회계법인
분반기 재무제표 검토
별도재무제표 기말감사
연결재무제표 기말감사
내부회계관리제도 감사
342
3,595
342
4,592

제19기(전전기)
안진회계법인
분반기 재무제표 검토
별도재무제표 기말감사
연결재무제표 기말감사
내부회계관리제도 검토
240
-
240
3,362

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제21기(당기)
-
-
-
-
-

제20기(전기)
-
-
-
-
-

제19기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.01.21

감사위원 3인 /

안진회계법인 2인

서면보고

재무제표 감사와 관련한 감사인의 책임 등

감사계약에 대한 사항

2
2021.02.25

감사위원 3인 /

안진회계법인 2인

비대면회의

연간 감사진행 결과 및 감사 진행단계에서의
주요내용

3
2021.03.10

감사위원 3인 /

안진회계법인 2인

서면보고

2020년도 회계연도 감사진행사항과 관련한

감사 최종 결과

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요
 2021년 6월 21일 기준 회사의 이사회는 아래와 같이 구성되어 있습니다. 
 
 이사회 의장은 김철수 대표이사가 겸직을 하고 있으며 당사 정관 34조 1항에 따라 이사회 동의를 득하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.

구분

성명

임기만료일

약력

추천인

비고

사내이사
 대표이사

김철수
 (이사회의장)

2022년 정기주총일

(전) kt 고객최우선경영실장
(전) kt Customer 부문 부문장(부사장)
(전) KTH 대표이사 사장
(현) kt skylife 대표이사 사장

이사회

재선임
 (2021.3.31)

사내이사

홍기섭

2022년 정기주총일

(전) KBS 글로벌센터장
(전) KBS 미래사업본부장
(전) KBS 보도본부장
(현) kt skylife 사내이사 부사장

이사회

재선임
 (2021.3.31)

사외이사

권행민

2022년 정기주총일

(전) kt파워텔 사장
(전) 대림대학교 사무처장
(현) KC그린홀딩스 감사

사외이사후보
 추천위원회

재선임
 (2020.3.17)

사외이사

국은주

2022년 정기주총일

(전) KBS 제작1본부 라디오센터장
(현) KBS 전략기획실장

사외이사후보
 추천위원회

신규선임
 (2020.3.17)

사외이사

김태용

2022년 정기주총일

(전) 한화 법무팀장(전무)
(현) 법무법인 화현 대표변호사

사외이사후보 추천위원회

신규선임
 (2020.3.17)

사외이사

김택환

2022년 정기주총일

(전) 광주 세계웹콘텐츠페스티발조직위원장
(전) 머니투데이 4차 산업혁명 연구소장
(현) 경기대학교 특임교수

사외이사후보
 추천위원회

재선임
 (2021.3.31)

사외이사

한상익

2023년 정기주총일

(전) 국회정책연구위원(2급)

(현) 국회미래연구원 이사

(현) 가천대학교 사회정책대학원 (부)교수

사외이사후보 추천위원회

신규선임

(2021.03.31)

기타비상무이사

김영우

2023년 정기주총일

(전) KT 글로벌사업전략담당

(전) KT 글로벌사업개발본부장

(현) KT 그룹경영실장

이사회

신규선임

(2021.03.31)

기타비상무이사

김훈배

2023년 정기주총일

(전) 지니뮤직 대표이사

(전) KT Customer신사업본부장

(현) KT 미디어플랫폼사업본부장

이사회

신규선임

(2021.03.31)

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
2
-
-

- 2021년도 정기주주총회 결과

※ 2021년 3월 31일 개최된 주주총회에서 아래와 같이 이사가 선임되었음.

신임이사

구분

성 명

임기만료일

약력

추천인

사내이사

김철수

2022년 
 정기주총일

(전) kt 고객최우선경영실장
(전) kt Customer 부문 부문장(부사장)
(전) KTH 대표이사 사장

대표이사
 (이사회 동의 득함)

홍기섭

2022년 
 정기주총일

(전) KBS 글로벌센터장
(전) KBS 미래사업본부장
(전) KBS 보도본부장

사외이사

김택환

2022년 
 정기주총일

(전) 광주 세계웹콘텐츠페스티발조직위원장
(전) 머니투데이 4차 산업혁명 연구소장
(현) 경기대학교 특임교수

사외이사후보
 추천위원회

한상익

2023년

정기주총일

(전) 국회정책연구위원(2급)

(현) 국회미래연구원 이사

(현) 가천대학교 사회정책대학원 (부)교수

기타
 비상무이사

김영우

2023년 정기주총일

(전) KT 글로벌사업전략담당

(전) KT 글로벌사업개발본부장

(현) KT 그룹경영실장

대표이사
 (이사회 동의 득함)

김훈배

2023년 정기주총일

(전) 지니뮤직 대표이사

(전) KT Customer신사업본부장

(현) KT 미디어플랫폼사업본부장

※ 한상익 이사는 3월 29일 공직자윤리위원회 취업승인을 통과함

(2) 이사회내 소위원회

2021년 6월 21일 현재 이사회 내의 위원회는 아래와 같이 구성하고 있습니다.

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비 고

사외이사
후보추천위원회

기타비상무이사 2인
 사외이사 3인

권행민(위원장),
김태용, 국은주,
송재호, 김진국

* 사외이사 후보 심사 및 확정, 
 주주총회에 사외이사 후보 추천

2021.1.29. 제1차 이사회 시 구성

보상위원회

기타비상무이사 2인
 사외이사 1인

김영우(위원장),
권행민,

김훈배

* 대표이사, 사내이사의 보수기준 및 지급방법 설정
 * 대표이사 경영목표 설정 및 
 성과급 지급기준 설정
 * 사내이사에 대한 업적평가

2021.3.31. 제4차 이사회 시 구성

내부거래위원회

사내이사 1인, 
 사외이사 2인

홍기섭,
김태용,
김택환

* 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 대규모 내부거래에 대한 심사/승인

2021.3.31. 제4차 이사회 시 구성

감사위원회

사외이사 3인

권행민(위원장)

국은주
,

한상익

* 회사의 회계와 업무에 대한 
 감사 수행
 * 외부감사인 후보의 승인 및 
 감사결과 시정사항에 대한 
 조치확인

2021.3.31. 20기 정기주주총회에서
한상익 감사위원 선임

사회공헌위원회

사내이사 1인, 
 사외이사 2인

김택환(위원장)
홍기섭,
김태용

* 회사의 연간 사회공헌 활동 계획의 수립 및 승인

* 사회공헌 이행 실적 및 성과 검토

* 출연 또는 기부 심사/승인

2021.3.31. 제4차 이사회 시 최초 구성

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사가 아닌 이사의 
 참석 및 찬반현황

사외이사의 
 참석 및 찬반현황

김철수
 (출석률:
 100%)

홍기섭
 (출석률:
 100%)

송재호
 (출석률:
 100%)

안치용
 (출석률:
 100%)

김진국
 (출석률:
 100%)

박인구
 (출석률: 100%)

권행민 
 (출석률:
100%)

김태용
(출석률:
100%)

국은주
 (출석률:
 100%)

김택환
(출석률:
 100%)

찬반여부

찬반여부

2021년
 제1차

2021.01.29

21-01-제1호 [의결] 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-01-제2호 [의결] 사외이사후보추천위원회 구성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-01-제3호 [보고] 2020년 4분기 자금운용 현황

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-01-제4호 [보고] 2020년 4분기 법적분쟁 현황

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-01-제5호 [보고] 2020년 4분기 기부금집행 현황

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-01-제6호 [보고] 위성방송 재허가 결과 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

20-01-제7호 [보고] skylife 모바일 도매대가 담보 제공

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2021년
 제2차

2021.03.05

21-02-제1호 [의결] 정관 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제2호 [보고] 이사후보

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제3호 [의결] 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제4호 [의결] 임원보수 및 퇴직금규정 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제5호 [의결] 경영임원관리규정 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제6호 [의결] 2021년 이사 보수 한도

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제7호 [의결] 제20기 정기주주총회 소집

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제8호 [보고] 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제9호 [보고] 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-02-제10호 [보고] Compliance 자체진단 결과 보고 및 2021년 추진계획 수립 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2021년
 제3차

2021.03.16

21-03-제1호 [의결] 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-03-제2호 [의결] 제20기 정기주주총회 소집 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사가 아닌 이사의 
 참석 및 찬반현황

사외이사의 
 참석 및 찬반현황

김철수
 (출석률:
 100%)

홍기섭
 (출석률:
 100%)

김영우
(출석률:
 100%)

김훈배
 (출석률:
 100%)

김택환
 (출석률:
 100%)

한상익
(출석률: 100%)

권행민
 (출석률:
100%)

김태용
 (출석률:
 100%)

국은주
(출석률:
 0%)

찬반여부

찬반여부

2021년

제4차

2021.03.31

21-04-제1호 [의결]대표이사 선임

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

21-04-제2호 [의결]이사회 의장 선임

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제3호 [의결] 사회공헌위원회운영규정 제정

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제4호 [의결] 2021년 사회공헌위원회 구성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제5호 [의결] 제21기 보상위원회 구성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제6호 [의결] 2021년 내부거래위원회 구성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제7호 [의결] 경영임원 기준연봉 설정 및 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-04-제8호 [의결] kt sports 광고 추진

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2021년
제5차
2021.05.28
21-05-제1호 [보고] 2021년 1분기 경영실적

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제2호 [보고] 2021년 1분기 자금운용 현황

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제3호 [보고] 2021년 1분기 법적분쟁 현황

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제4호 [보고] 2021년 사회공헌위원회 활동 계획

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제5호 [보고] 2021년 1분기 기부금집행 현황

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제6호 [의결] 사랑의 안테나 기부금 집행 추진(안)

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제7호 [의결] 자금조달 추진의 건

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

21-05-제8호 [의결] 윤성민 차장 특별공로금 지급의 건

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비 고

사외이사
후보추천위원회

기타비상무이사 2인
 사외이사 3인

권행민(위원장), 
김태용, 국은주,
송재호, 김진국

* 사외이사 후보 심사 및 확정, 주주총회에 사외이사 후보 추천

2021.1.29. 제1차 이사회 시 구성

보상위원회

기타비상무이사 2인
 사외이사 1인

김영우(위원장), 
권행민,

김훈배

* 대표이사, 사내이사의 보수기준 및 지급방법 설정
 * 대표이사 경영목표 설정 및 성과급 지급기준 설정
 * 사내이사에 대한 업적평가

2021.3.31. 제4차 이사회 시 구성

내부거래위원회

사내이사 1인,
사외이사 2인

홍기섭,
 김태용, 
김택환

* 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 대규모 내부거래에 대한 심사/승인

2021.3.31. 제4차 이사회 시 구성

감사위원회

사외이사 3인

권행민
(위원장)

국은주
,

한상익

* 회사의 회계와 업무에 대한 감사 수행
 * 외부감사인 후보의 승인 및 감사결과 시정사항에 대한 조치확인

2021.3.31. 20기 정기주주총회에서 
한상익 감사위원 선임

사회공헌위원회

사내이사 1인,
사외이사 2인

김택환(위원장),
 홍기섭, 
김태용

* 회사의 연간 사회공헌 활동 계획의 수립 및 승인

* 사회공헌 이행 실적 및 성과 검토

* 출연 또는 기부 심사/승인

2021.3.31. 제4차 이사회 시 최초 구성

※사외이사후보추천위원회 기한: 제21기 사외이사 후보 심사 및 확정시 까지

- 송재호 이사, 김진국 이사는 2021.03.31자 퇴임
※내부거래위원회는 1년 단위로 구성되며 관련 사안 발생시에 개최

(1) 이사회내의 위원회 활동내역
 
 □ 사외이사후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

권행민
 (출석률: 
 100%)

김태용
 (출석률: 
 100%)

국은주
 (출석률: 
 100%)

송재호
 (출석률:
 100%)

김진국
 (출석률:
 100%)

찬 반 여 부

사외이사후보
 추천위원회(1차)

2021.03.05

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출의 건

2. 사외이사 후보 추천

권행민

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

□ 보상위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

권행민
 (출석률: 
 100%)

이필재
 (출석률: 
 100%)

김진국
 (출석률:
 100%)

찬 반 여 부

제20기 
보상위원회
 (2차)

2021.03.19

1. 2020년 경영성과 평가 결과

원안가결

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

권행민
 (출석률: 
 100%)

김영우
(출석률: 
 100%)

김훈배
 (출석률:
 100%)

찬 반 여 부

제21기 
보상위원회
 (1차)

2021.05.17

1. 제21기 보상위원회 위원장 선임

김영우

찬성

찬성

찬성

2. 사내이사의 보수기준 및 지급방법

원안가결

찬성

찬성

찬성

3. 2021년 경영목표 및 성과급 지급기준 설정

원안가결

찬성

찬성

찬성

□ 내부거래위원회

내부거래위원회는 1년 단위로 구성되며 관련 사안발생시에 개최되는 소위원회로 2021년 내부거래위원회는 3월 31일에 구성되었고 개최실적은 없음

□ 사회공헌위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

김택환
 (출석률: 
 100%)

홍기섭
(출석률: 
 100%)

김태용
 (출석률:
 100%)

찬 반 여 부

사회공헌위원회
(1차)

2021.05.28

1. 사회공헌위원장 선임

김택환

찬성

찬성

찬성

2. 2021년 사회공헌 활동 계획 승인

원안가결

찬성

찬성

찬성

3. 2021년 경영목표 및 성과급 지급기준 설정

원안가결

찬성

찬성

찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성
 
 ① 이사 선출과 관련하여 정관의 내용을 따르고 있으며, 사외이사의 독립성과 투명성을 확보하기 위하여 사외이사가 1/2이상으로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 사외이사후보 확정하여, 주주총회에 추천함
 ② 각 이사별 선임배경

구분

성명

임기

연임여부
 (연임횟수)

선임배경

추천인

이사로서의 활동분야

회사와의 거래, 
 최대주주 또는

주요주주와의 관계

대표이사

김철수

'21년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

1회

유통/마케팅분야

전문가

이사회

-

없음

사내이사

홍기섭

'21년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

1회

방송/대외협력

전문가

이사회

내부거래위원회,

사회공헌위원회

없음

기타비상무이사

김훈배

'21년 3월 ~ 
 '23년 정기주총일

-

미디어/콘텐츠
 분야 전문가

이사회

보상위원회, 
사외이사후보추천위원회

없음

기타비상무이사

김영우

'21년 3월 ~ 
 '23년 정기주총일

-

경영 분야 전문가

이사회

보상위원회, 
사외이사후보추천위원회

없음

사외이사

권행민

'20년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

2회

회계ㆍ재무 분야 전문가

사외이사후보추천위원회

사외이사후보추천위원회,

감사위원회, 
 보상위원회

없음

사외이사

김태용

'20년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

-

법률 분야 전문가

사외이사후보추천위원회

내부거래위원회,

사회공헌위원회

없음

사외이사

국은주

'20년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

-

방송 분야 전문가

사외이사후보추천위원회

감사위원회,

사외이사후보추천위원회

없음

사외이사

김택환

'21년 3월 ~ 
 '22년 정기주총일

1회

통일/미디어 
 전문가

사외이사후보추천위원회

내부거래위원회,

사회공헌위원회

없음

사외이사

한상익

'21년 3월 ~ 
 '23년 정기주총일

-

대외 정책 분야 전문가

사외이사후보추천위원회

감사위원회

없음

(2) 사외이사후보추천위원회
 
 ①사외이사후보추천위원회는 사외이사가 2분의 1 이상 포함된 3인 이상 7인 이내 의 이사로 구성하되, 세부사항은 이사회에서 정한다. 
 ②사외이사후보추천위원회의 의결은 재적위원 과반수의 찬성으로 한다. 
 ③사외이사후보추천위원회는 다음 각 항의 요건을 고려하여 사외이사 후보를 심사 한다.
 - 경영분야의 지식을 객관적으로 평가할 수 있는 능력의 전문가 
 - 경영환경을 이해하고 지식과 경험을 체계적으로 소유한 자
 - 방송분야의 전문지식과 경험을 보유하고 사회활동이 왕성한 자
 - 기타 이사로서 자질과 능력이 있다고 객관적으로 검증된 자
 
 (3) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

권행민
 (출석률: 
 100%)

김태용
 (출석률: 
 100%)

국은주
 (출석률: 
 100%)

송재호
 (출석률:
 100%)

김진국
 (출석률:
 100%)

찬 반 여 부

사외이사후보
 추천위원회(1차)

2021.03.05

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출의 건
 2. 사외이사 후보 추천

권행민

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

마. 사외이사의 전문성

 (1) 사외이사 직무수행 지원 부서
 회사는 사외이사 지원 전담조직을 별도로 설치하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 원활한 직무수행을 할 수 있도록 경영기 획본부 내 전략투자팀에서 지원업무를 하고 있습니다. 
 - 지원조직 : 경영기획본부-전략투자팀

- 주요업무 : 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

바. 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
실시 예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

권행민

예

- kt 비전경영실장('03)

- kt 재무실장('04~'07)

- KTF 대표이사 사장('09)

- kt파워텔 대표이사 사장('10)

- 대림대학교 사무처장('17)
- KC그린홀딩스 상근감사('20~)

예

상장회사
 회계·재무

분야 경력자

- kt비전경영실장('03.2.6.~'04.11.30.)

- kt재무관리실장('04.12.1.~'05.8.31.)

- kt재무실장('05.9.1.~'07.12.6.)

- kt기획부문 그룹전략CFT장('07.12.7.~'08.10.3.)

※ 상장사 회계,재무 관련 임원 경력 5년 이상

국은주

예

- KBS 라디오센터 라디오 1국 한민족 방송부 ('13~'14)

- KBS 라디오센터 라디오2국 2FM ('14~'16)

- KBS 제작본부 라디오센터 R프로덕션 ('16~'18)

- KBS 제작 1본부 라디오센터장 ('18~'19)

- KBS 전략기획실장 ('20~현재)

-

-

-

한상익

예

- (재)민주연구원 수석연구위원 ('11~'17)

- 대통령직속 정책기획위원회 국정과제 국장 ('17~'19)

- 국회 정책연구위원 ('19~’20)

- 가천대 사회정책대학원 (부)교수 및

국회 미래연구원 이사 ('20~현재)

-

-

-

나. 감사위원회의 구성 및 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라, 이사회 내에 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 감사위원회의 위원은 주주총회 결의로 선임합니다. 2021년 6월 21일 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 위원회의 구성, 직무와 권한을 감사위원회 운영 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.
 
감사위원회는 회사에 대하여 독립적으로 직무를 수행하고 있으며, 회사의 회계와 업무를 감사하고, 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다.

□ 감사위원 선임배경

성 명

선임배경

추천인

임기만료일

연인여부 및 연임횟수

회사와의 거래

최대주주와의 관계

권행민

회계전문가

이사회

2022년 정기주총일

재선임(2회)

없음

없음

국은주

방송사 소속

이사회

2022년 정기주총일

-

없음

없음

한상익

정책전문가

이사회

2023년 정기주총일

-

없음

없음

다. 감사위원회 주요활동 내역

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원의 성명

박인구 
 (출석률: 100%)

권행민 
 (출석률: 100%)

국은주

(출석률: 100%)

찬반여부

1

2021.01.15

① 2020년 3분기 일상감사 실적

② 2020년 하반기 감사실적

③ OTS Biz 허수개통 회선관련 특별감사 결과

④ 2021년 외부 감사인 선임

원안접수

원안접수

원안접수
원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2

2021.01.29

① 2020년 4분기 일상감사 실적
② 2021년 감사계획

원안접수
원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3

2021.02.25

① 외부감사인의 감사진행 단계에서의 커뮤니케이션

② 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 보고

③ 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 평가

④ 2020년 재무제표 등에 대한 감사보고서

⑤ 내부감시장치의 가동현황에 대한평가의견

원안접수

원안접수

원안가결

원안가결

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4

2021.03.19

① 주주총회 의안 및 서류조사검토
② 고객본부 정기감사 결과

원안가결

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

회 차

개최일자

의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

권행민 
 (출석률: 100%)

국은주

(출석률: 100%)

한상익
(출석률: 100%)

찬반여부

5
2021.04.30

① 감사위원장 선임

② 2021년 1분기 일상감사 실적

③ 2020년 외부감사 결과 종합평가

원안가결
원안접수
원안접수
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
실시 예정

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

윤리경영실

3

실장, 차장, 과장 각 1명 
 (평균 14개월)

연간 감사계획 수립 및 시행, 리스크 사전예방 교육시행,

감사위원회의 효율적인 업무수행 등

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부 : 해당사항 없음

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 2018년 제17기 정기주주총회부터 이사회의 결의로 전자투표제도를 채택하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 :
해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 :
해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021.06.21
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)케이티
최대주주
보통주
23,908,000
49.99
23,908,000
49.99
-

김진국
계열사 임원
보통주
1,700
0.00
1,700
0.00
-

계
보통주
23,909,700
50.00
23,909,700
50.00
-

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주, %)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)케이티
203,307

구현모

0.01

-

-

국민연금공단

11.64

-
-
-
-
-
-

주) 2021년 06월 21일 기준 국민연금공단 지분율은 12.69%

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)케이티

자산총계

27,693,719

부채총계

14,681,299

자본총계

13,012,420

매출액

4,574,453

영업이익

365,975

당기순이익

334,388

※ 2021년 3월 31일 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)케이티는 전기통신사업법에 근거하여 정보통신사업을 영위할목적으로 1981년 12월 10일에 설립되었습니다. 또한 1998년 12월 23일에
한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.
 
지배회사인 주식회사 케이티는 유선전화, 무선전화, 초고속인터넷 등 통신서비스를제공해 오고 있습니다. 또한, 탈통신, 통신방송융합, 유무선 컨버전스 등의 산업 트렌드에 발맞추어 다양하고 혁신적인 서비스 출시를 통해 시장에서 리더십을 구축하고 있습니다.

2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이영위하는 사업으로는 전기통신업(㈜케이티샛, 케이티파워텔㈜),Olleh Rwanda Networks Ltd.), 신용카드업(비씨카드㈜), 위성방송서비스(㈜케이티스카이라이프), 부동산 개발·공급 및 임대·관리업(㈜케이티에스테이트), 온라인 콘텐츠 제작(케이티하이텔㈜),전자상거래업(케이티커머스㈜), 데이터베이스 및 온라인 정보제공(㈜케이티뮤직), 해저케이블 건설(㈜케이티서브마린), 경비 및 경호(케이티텔레캅㈜), 기계장비및관련 물품 도매업(㈜케이티엠앤에스),소프트웨어 개발 및 공급업(㈜ 케이티디에
스), 광고업(㈜나스미디어), 인력공급업(에이치엔씨네트워크주식회사), 보안사업(이니텍주식회사), 금융업(㈜스마트로), 전화번호안내사업((주)케이티씨에스, (주)케이티아이에스), 별정통신업(㈜케이티엠모바일)이 있습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김용진
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
254,390

부채총계
542,052

자본총계
-287,662

매출액
26,371,272

영업이익
-18,073

당기순이익
-38,294

※ 최근결산 현황은

2020.12.31 기준으
로 국민연금의 상세 경영 현황은 국민연금홈페이지(http://www.nps.or.kr)의 "공단소개 > 경영공시"에서 확인하실 수 있습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

국민연금공단은 국민의 노령, 장애 또는 사망에 대하여 연금급여를 실시함으로써 국민의 생활 안정과 복지증진에 이바지하는 것을 목적으로(국민연금법 제1조), 1987년9월 18일 보건복지부장관의 위탁을 받아 국민연금법 제1조의 목적을 달성하기 위한 사업을 효율적으로 수행하기 위하여 설립되었습니다. (국민연금법 제24조).

 1) 국민연금공단의 주요기능 및 역할
 ㅇ 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
 ㅇ 연금보험료의 부과
 ㅇ 급여의 결정 및 지급
 ㅇ 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지시설의
 설치·운영 등 복지사업
 ㅇ 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금 대여사업
 ㅇ 전 국민을 위한 노후준비서비스 사업
 ㅇ 보건복지부장관이 위탁한 기금의 관리·운용
 ㅇ 국민연금제도·재정계산·기금운용에 관한 조사연구
 ㅇ 국민연금기금 운용 전문인력 양성
 ㅇ 국민연금에 관한 국제협력
 ㅇ 그 밖에 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
 ㅇ 그 밖에 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항

 2) 국민연금공단의 주요사업 현황
 국민연금공단은 주요사업 현황 관련하여 매년 1회 공시하고 있으며, 공시서류작성일 기준 가장 최근 공시된 자료는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020.12.31)
(단위: 백만원)

사업구분
2017년 결산
2018년 결산
2019년 결산
2020년 결산
2021년 예산

국민연금공단 운영지원
473,906
493,367
501,283
517,803
530,336

국민연금공단 사옥확보사업
44,884
34,609
48,632
69,894
25,492

국민연금 제도운영사업
41,038
38,576
56,769
65,550
107,235

국민연금 복지사업
42,690
39,918
68,044
60,163
77,042

국민연금 급여지급
19,083,886
20,752,684
22,764,343
25,654,071
29,172,591

기타회계사업
81,157
79,870
86,234
93,947
87,337

※ 위 사업들의 내용은 다음과 같습니다.
ㅇ 국민연금공단 운영지원: 국민연금제도 운영을 위한 공단 기본경비 지원
ㅇ 국민연금공단 사옥확보사업: 공공기관 지방이전에 따른 본부지방이전을 위한 사옥 신축 및 안정적인 사무공간을 확보하기 위한 신물자산 취득과 보유사옥 관리 운영
ㅇ 국민연금 제도운영사업: 국민의 노령, 장애 또는 사망에 대하여 연금급여를 실시함으로써 국민의 생활 안정과 복지 증진에 기여
ㅇ 국민연금 복지사업: 가입자 및 수급권자의 복지증진을 위한 복지사업 운영
ㅇ 국민연금 급여지급: 국민연금 가입자의 노령, 장애, 사망에 대하여 연금급여를 지급함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여
ㅇ 기타회계사업: 장애인의 장애인정과 장애등급사정의 적정성 등을 확인하여 장애인의 자립생활을 지원하고, 장애인 삶의 질 향상. 기초연금 사업의 효율적 지원 및 소규모사업장 저임금 근로자 연금보험료 지원

기타 국민연금공단에 관한 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(www.nps.or.kr) 및공공기관 경영정보 공개시스템(www.alio.go.kr)을 참고하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

가. 최대주주의 변동내역

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2013년 12월 31일
(주)케이티
23,908,000
49.99
주식매수선택권 행사에 따른 희석
-

2011년 05월 31일
(주)케이티
23,908,000
50.2
신주 2,500,000주 공모발행으로 희석
-

2011년 03월 14일
(주)케이티
23,908,000
52.9
CB 5,600,000주 보통주 전환
-

2011년 01월 27일
(주)케이티
18,308,000
46.3
우선주 5,600,000주 인수
-

2010년 04월 01일
(주)케이티
12,728,000
32.1
우리투자증권 3,680,000주 인수
-

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
한국방송공사
3,240,000
6.78
-

-
-
-
-

우리사주조합
183,805
0.38
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
11,592
11,598
99.98
19,501,259
47,821,966
40.80
-

※ 1% 미만 주주로 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

①회사는 신주발행에 관한 사항과 신주 배정시의 단주 처리에 관하여 이사회의 결의로 정하고, 회사의 주주는 각자의 주식보유 비율에 비례하여 신주를 인수할 수 있는 우선적 권리를 보유한다. 다만, 신주 인수권을 가진 주주가 신주인수권을 포기, 상실하거나 달리 행사하지 않는 경우 또는 기타 신주인수의 의무를 이행하지 못하여 미인수 주식이 발생한 경우 이사회는 다른 주주 또는 제3자에게 이를 배정할 수 있다.

②제1항의 규정에도 불구하고 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외에 자에게 신주를 배정할 수 있으며 이 범위 내에서 각 주주는 신주인수권을 포기한다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 국민주 또는 기타 형태로 신주를 발행하는 경우 <개정 2010.03.25>

2. 회사의 우리사주 조합원 또는 회사의 컨소시움 참여주주사의 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 회사가 기술도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등을 위하여 신주를 발행하는 경우 <개정 2007.08.07>

4. 주권을 신규상장 하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정의 적용 또는 준용에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우<개정 2010.03.25>

③ 2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다 <신설 2012.03.16>

④제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회 결의로 정한다. <개정 2012.03.16>

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 7일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재신문
홈페이지 공고 및 한국일보, 한국경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

구 분

2020년 10월

2020년 11월

2020년 12월

2021년 1월

2021년 2월

2021년 3월

주가
최 고

9,890

9,980

9,060

9,080
8,930
9,090

최 저

9,220

8,970

8,690

8,530
8,300
8,200

평 균

9,516

9,277

8,900

8,751
8,638
8,452

일별
거래량
최 고

266,149

329,727

237,023

320,017
211,084
709,426

최 저

28,320

62,864

49,728

54,576
45,906
25,711

월간거래량

2,157,256

2,782,209

2,057,710

2,991,225
1,904,154
2,033,150

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김철수

남
1963.02

대표이사

등기임원
상근

사장

KAIST 경영학과 석사
 (전)LG 유플러스 MS본부장
 (전)kt Customer 부문
부문장(부사장)
 (전)KTH 대표이사 사장

-

-

-

1년3개월

-

홍기섭

남
1960.06

이사

등기임원
상근

대외협력총괄
 부사장

한양대학교 경제학 학사
 (전)KBS 글로벌센터장
 (전)KBS 미래사업본부장
 (전)KBS 보도본부장

-

-

-

1년2개월

-

김훈배

남
1963.12

기타비상무이사

등기임원
비상근

기타
 비상무이사

연세대학교 전산과학 학사
 (전)kt Customer 
신사업본부장
 (현)kt 미디어플랫폼
사업본부장(전무)

-

-

최대주주의

임원

2개월
-

김영우

남
1967.05

기타비상무이사

등기임원
비상근

기타
 비상무이사

연세대학교 화학공학과 학사
 (전)kt 글로벌사업부문 글로벌사업개발본부장
 (현)kt 경영기획부문
그룹경영실장(상무)

-

-

최대주주의

임원

2개월
-

권행민

남
1959.02

이사

등기임원
비상근

사외이사

한국과학기술원 경영학 석사
 (전)kt파워텔 사장
 (전)대림대학교 사무처장
 (현)KC그린홀딩스 감사

-

-

-

5년3개월

-

김태용

남
1963.09

이사

등기임원
비상근

사외이사

미국 조지워싱턴대학교
로스쿨Visiting Scholar
 (전)한화 법무팀장(전무)
 (현)법무법인 화현 
대표변호사

-

-

-

1년3개월

-

국은주

여
1965.08

이사

등기임원
비상근

사외이사

카톨릭대학교상당심리학 석사
 (전)KBS 제작1본부
라디오센터장
 (현)KBS 전략기획실장

-

-

-

1년3개월

-

김택환

남
1958.03

이사

등기임원
비상근

사외이사

독일 본대 대학원
언론학 박사
 (전)머니투데이 
4차 산업혁명 연구소장
 (현)경기대학교 특임교수

-

-

-

2년2개월

-

한상익

남
1971.07

이사

등기임원
비상근

사외이사

서울대학교 정치학과 학사 
 (현)가천대학교
사회정책대학원(부)교수

(현)국회미래연구원 이사

-

-

-

2개월
-

권혁진

남
1965.08

상무

미등기임원
상근

남부광역
 본부장

인천대학교(중퇴)
 (전)kt skylife 영업본부 동부영업단장

-

-

-

2년5개월

-

양춘식

남
1970.12

전무

미등기임원
상근

경영기획
 본부장

연세대학교 대학원 방송영상 석사
 (전)kt 비서실 2담당

-

-

-

1년5개월

-

채학석

남
1969.08

상무

미등기임원
상근

콘텐츠융합
 사업본부장

고려대학교 대학원 정보통신학 석사
 (전)kt skylife 경영기획실장

-

-

-

1년4개월

-

이석우

남
1964.11

상무

미등기임원
상근

기술본부장

Michigan State University 
Telecommunication 석사
 (전)kt 미디어플랫폼
사업본부 미디어 기술담당

-

-

-

1년3개월

-

김의현

남
1964.04

상무

미등기임원
상근

영업본부장

서강대학교 수학과 학사
 (전)kt 강남/서부고객본부 
강남영업기획담당

-

-

-

6개월

-

전범석

남
1969.04

상무

미등기임원
상근

수도권광역
 본부장

대구대학교 전자공학과 학사
 (전) kt 5G/GiGA사업본부
인터넷/통화사업담당

-

-

-

6개월

-

유신호

남
1970.04

상무

미등기임원
상근

IT서비스개발본부장

연세대학교 대학원
컴퓨터산업시스템 석사

(전) kt skylife 
IT정보보안실장

5,234

-

-

5개월

-

※ 김철수, 홍기섭 이사의 임기: 2022년 정기주총일까지('21.03.31 재선임)
※ 김훈배, 김영우, 한상익 이사의 임기: 2023년 정기주총일까지('21.03.31 신규선임)
※ 권행민 이사의 임기: 2022년 정기주총일까지('20.03.17 재선임)
※ 김태용, 국은주 이사의 임기: 2022년 정기주총일까지 ('20.03.17 신규선임)
※ 김택환 이사의 임기: 2022년 정기주총일까지('21.03.31 재선임)
※ 박인구 이사, 김진국 이사는 2021.03.31자 임기만료로 퇴임
※ 송재호 이사, 안치용 이사는 2021.03.31자 중도사임
※ 임원 보유 주식은 우리사주조합 물량 제외 기준

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 06월 21일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

위성방송

남

295

0

0

0

295

12년 9월

11,927,251
41,850
-
-
-
미등기임원 7명 포함

위성방송

여
84

0

0

0

84

9년 5월

2,524,624

33,219
-

합 계
379

0

0

0

379

12년

14,451,875

40,033
-

※ 작성기준

- 보수
총액 :
6월 21일 기준
과세 근로소득 총액(단, 비과세 제외)

- 1인당 평균 보수총액은
6월 21일 기준
월별 평균 직원수(남 285명, 여 76명)로 단순 평균하여 계산

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원

7

648,017

92,573

-

※ 작성기준

- 보수 총액 : 3월말 기준 과세 근로소득 총액(단, 비과세 제외)

- 1인당 평균보수액은 3월말 기준 월별 평균 직원수(7명)로 단순 평균하여 계산함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
 (사외이사 포함)

9

1,500,000

2021.3.31 기준 
 이사수

감사

0

-

감사위원회운영

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
577,017
64,113

사내이사 2인
 사외이사 5인
 기타비상무이사 2인

- 1인당 평균보수액은 보수총액을 3월말 인원 기준으로 단순평균하여 계산함

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
514,420
128,605
보수총액은 사내이사,
기타비상무이사의 보수를 합산한 금액

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

2

22,500
11,250

감사위원이 아닌 사외이사 2인

감사위원회 위원

3

40,097
13,366

감사위원인 사외이사 3인

감사
-
-
-
-

※ 작성기준

- 보수 총액 : 3월말 기준 과세 근로소득 총액(단, 비과세 제외)
- 인원수 : 3월 말 기준
- 1인당 평균보수액은 보수총액을 3월말 인원 기준으로 단순평균하여 계산함

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭
: 케이티

나. 관련법령상의 규제내용 : '독점규제및공정거래에관한법률' 上 상호출자
 제한 기업집단, 채무보증제한 기업집단

지정시기
규제 내용의 요약

2002년
- 상호 출자의 금지
- 계열사 채무보증 금지
- 금융ㆍ보험사의 의결권 제한 
- 대규모내부거래 이사회 의결 및 공시 
- 비상장회사등의 중요사항 공시 등

다. 계열회사의 출자현황
(
2021.
03. 31.

기준
)

|그림|계통도_'21년 1분기

라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 :
해당사항 없음

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

kt skylife 임원
겸직 계열회사

성명
직위
상근 여부
회사명
직위
상근 여부

김훈배
기타비상무이사
비상근

(주)케이티

전무
비상근

(주)나스미디어
기타비상무이사

비상근

김영우
기타비상무이사
비상근
(주)케이티
상무
비상근

(주)케이티에스테이트
기타비상무이사
비상근

넥스트커넥트피에프브이(주)
기타비상무이사
비상근

(주)케이티샛
기타비상무이사
비상근

(주)케이티아이에스
기타비상무이사
비상근

(주)케이티씨에스

기타비상무이사
비상근

(주)케이티디에스
기타비상무이사
비상근

케이티텔레캅
(주)

기타비상무이사
비상근

(주)케이티엠앤에스

기타비상무이사
비상근

(주)케이티
스튜디오지니

기타비상무이사
비상근

케이티하이텔(주)
기타비상무이사
비상근

홍기섭
총괄
상근

(주)케이티스포츠

기타비상무이사
비상근

양춘식
본부장
상근
(주)스카이라이프티브이
기타비상무이사
비상근

채학석
본부장
상근

(주)스카이라이프티브이

기타비상무이사
비상근

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)스카이라이프
티브이 (비상장)
2004.06.25
콘텐츠
확보

15,288,846

31,410,000

77.73

15,288,846

-

-

-

31,410,000

77.73

15,288,846

61,405,960

4,363,049

(주)엠비씨플러스
미디어 (비상장)
2001.12.17
콘텐츠
확보

2,000,000

5,760

0.57

1,404,743

-

-

-

5,760

0.57

1,404,743

256,678,137

-548,856

(주)엠비씨넷

(비상장)

2006.10.19
콘텐츠
확보

400,000

40,000

9.98

369,248

-

-

-

40,000

9.98

369,248

3,858,143

455,497

(주)참언론
(비상장)
2007.12.10
콘텐츠
확보

200,000

40,000

7.61

62,394

-

-

-

40,000

7.61

62,394

5,155,428

388,236

대원방송
(비상장)
2010.06.30
콘텐츠
확보

2,617,537

170,000

9.09

4,083,740

-

-

-

170,000

9.09

4,083,740

41,857,142

2,807,651

(주)케이티스포츠
(비상장)
2013.08.16
투자

3,960,000

792,000

18.00

2,093,668

-

-

-

792,000

18.00

2,093,668

26,571,886

-2,516,481

KT-미시간글로벌
콘텐츠펀드
2013.08.28
투자

5,580,000

5,580

31.70

3,236,173

-

-

-

5,580

31.70

3,236,173

10,381,998

-1,420,273

(주)스튜디오앤뉴
(비상장)
2020.01.01
콘텐츠
확보

8,333,400

200,000

9.88

3,607,000

-

-

-

200,000

9.88

3,607,000

51,548,428

2,742,989

더판다테크
(비상장)
2017.08.04
투자

20,000

40,000

20.00

-

-

-

-

40,000

20.00

-

307,579

-199,416

합 계
32,251,340
-
30,145,812
-
-
-
32,703,340
-
30,145,812

-

-

※ 최근사업연도 자료의 확보가 현실적으로 곤란하여 더판다테크는 2018년 12월 31일의 재무현황을 기재하였습니다. 
※ 당사는 기업회계기준에 따라 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다. 

※ 회사가 보유하고 있는 (주)스튜디오앤뉴의 지분은 전환우선주 입니다. 

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당기말 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
신용공여 종류
실행일
만기
이자율
기초
증가
감소
기말

종속기업

스카이라이프티브이
전환사채투자
2012-12-31
2021-12-31
3.00%
4,900,000
-
-
4,900,000

2. 대주주와의 자산양수도 등

당기 중 특수관계자와의 자산양수도 등 내역은 다음과 같습니다.

(거래기간 : 2021.01.01
~

2021.
03.31

)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
유무형자산취득

기타특수관계자
기타

165,309

3. 대주주와의 영업거래

당기 중 특수관계자와의 영업거래 내역은 다음과 같습니다.

(거래기간 : 2021.01.01 ~

202
1
.03.31
)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융수익

지배기업(최상위지배기업)
케이티
7,461,771
10,111,625
-

종속기업
스카이라이프티브이
556,421
4,195,250
37,581

기타특수관계자
케이티샛
141
12,456,631
-

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 :

해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경상황

당 보고서 제출일 기준 공시내용의 진행 및 변경 사항은 다음과 같습니다.

신고일자

제 목

신 고 내 용

신고사항의 진행상황

2020.10.13

타법인 주식 및
출자증권 
취득결정

주식회사 현대에이치씨엔 인수에 대한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 공시

- 취득방법 : 현금취득

- 취득목적 : 유료방송사업 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출

- 이사회 결의일 : 2020. 10. 13

인허가 심사과정
진행중

2020.10.13

타법인 주식 및 
출자증권
취득결정

주식회사 현대미디어 인수에 대한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 공시

- 취득방법 : 현금취득

- 취득목적 : 콘텐츠 사업 경쟁력 강화

- 이사회 결의일 : 2020. 10. 13

인허가 심사과정
진행중

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

제15기
정기주주총회
(2016.03.23)
1. 제15기 재무제표 승인 및 이익 배당결의의 건
2. 이사 선임의 건
3. 감사위원회 위원 선임의 건
4. 이사 보수한도 결정의 건
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
-

제16기
정기주주총회
(2017.03.28)
1. 제16기 재무제표 승인 및 이익 배당결의의 건
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 결정의 건
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
-

제17기
정기주주총회
(2018.03.27)
1. 제17기 재무제표 승인 및 이익 배당결의의 건
2. 이사 선임의 건
3. 감사위원회 위원 선임의 건
4. 이사 보수한도 결정의 건
ㅇ 원안가결
ㅇ 조건부가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
-

제18기
정기주주총회
(2019.03.27)
1. 제18기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
-

제19기
정기주주총회
(2020.03.17)
1. 제19기 재무제표 승인의 건
2. 이사 선임의 건
3. 감사위원회 위원 선임의 건
4. 이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
-

제20기
정기주주총회
(2021.03.31)
1. 제20기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건 
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 임원보수 및 퇴직금규정 일부 변경의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결
ㅇ 원안가결

-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

2021년 06월 21일 기
준
으
로 당사가 계류
중인
중요한 소송사건은 3건의 피소사건이 있으며 소송가액은 약

5.15억원 규모
입니다
.

|표|
진행중인 소송 내역

(단위 : 백만원)

순서
구분
사건명 
(소제기일)
원고 
(고소인)
피고 
(피고소인)
소송물가액
진행 내용

1
피소
해고무효 확인(1심)
(2019가합103694)
-2019.05.15 접수
배OO
(주)케이티스카이라이프
204

- 2019.05.15 소장접수
- 2019.11.13 변론기일
- 기일 추정

2
피소
해고무효 확인(1심)
(2020가합34448)
-2020.04.28 접수
심OO
(주)케이티스카이라이프
211

- 2020.04.28 소장접수
- 2021.01.07 변론기일

- 2021.
03
.18 변론기일변경
- 2021.
04
.15 2차변론기일

- 2021.06.15 3차변론기일

3
피소
저작권침해금지
가처분
-021.02.09 접수
유한회사 세포
1.㈜케이티스카이라이프
2.㈜케이티디에스
3.㈜기분좋은커뮤니케이션
100

- 2021.02.09 가처분신청서접수
- 2021.03.24 1차심문기일
- 2021.04.28 2차심문기일

- 2021.06.02 3차심문기일

합 계
515

(1) 당사의 전 직원(배OO)이 2018년 9월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여 재판 진행 중입니다. 부당해고구제 재심판정(중앙노동위원회) 취소 행정소송이 진행 중으로 행정소송 선고 시 재판 속행 예정입니다.

(2)
당사의 전 직원(심OO)이 2019년 8월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여 재판 진행 중입니
다.

(3) MVNO 시스템구축 관련 kt ds에 도급하고 kt ds는 기분좋은컴에 하도급하고 기분좋은컴은 유한회사 세포에 재하도급한 바, 모든 용역비용을 지급하였으나, 기분좋은컴이 유한회사 세포에 해당 용역비용을 지급하지 아니하여 유한회사 세포가 우리회사 등을 상대로 자신이 제작한 소스코드(저작물) 사용을 금지하는 취지의 가처분 신청하여 재판 진행 중입니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 :
해당사항 없음

다
. 채무보증 현황 :
해당사항 없음

라
.
채무인수약정 현황 :
해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등 :

본 보고서의 "우발부채와 약정사항" 주석 참고

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

일자

대상자

내용

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2016.12.21

법인

과징금 319.6백만원
시정명령

방송법령상
금지행위 위반

방송법 제85조의2 제1항 제3호, 제5호
및 동법 시행령 제63조의 5

위반행위 중지,

시정명령 사실공포,
과징금 납부

재발방지 및 업무관리 개선 
대책 수립

시정명령 이행 후 보고

2017.7.12

법인

과태료 500만원

약관 변경신고 없이
채널변경

방송법 제77조(유료방송의 약관 승인) 제1항

방송법 제108조(과태료등) 제1항 제12호

과태료 납부
('17.8.21)

약관 미신고 사항 조사 및
정비 향후 신규 서비스 및
채널 론칭시 약관 신고
사전협의 절차 강화

2019.1.23

법인

시정권고

17년도 UHD 방송채널 확대계획, 통일대비 방송서비스 운영 계획을 이행하지 못하여 재허가 조건을 위반함

방송법제99조제1항

재허가 조건 이행관리 강화

재허가 조건 이행관리 프로세스 개선

2019.1.25

법인

과태료 600만원

광고성 정보 전송 제한 법률 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항, 제4항, 제6항

과태료 납부
('19.2.25.)

광고전송 운용 프로세스 개선을 통한 가입자 정보 수집·이용 체계 관리 강화

2019.12.09
법인
시정명령
재허가 조건 위반
방송법 제99조(시정명령 등) 제1항 제2호
UHD 채널 운영계획 수립 및 과기정통부 승인('20.1.22.)
UHD 채널1개 추가 론칭 및 운영 예정

나. 단기매매차익 미환수 현황 :
해당사항 없음

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) (주)스카이라이프티브이

□

2021년 3월 31일을 분할기일로 (주)스카이라이프티브이가 보유한 skysports채널사업을 단순 물적분할 방식으로 분할하였으며, 상기 분할의 효력 발생일은 2021년 4월 1일입니다.

라. 중소기업기준 검토표 :
해당사항 없음

마. 공모자금의 사용내역 :
해당사항 없음

바. 사모자금 사용내역:
해당사항 없음

사. 외국지주회사의 자회사 현황 :
해당사항 없음

아. 합병등 전후의 재무사항 비교표 :
해당사항 없음

자. 보호예수 현황 :
해당사항 없음 

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음