롯데하이마트 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210623)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
3.3
롯데하이마트(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 06월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 06월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로
굵게 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에 따른 기재정정

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

모집 또는 매출총액 :
140,000,000,000
원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

2. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

마. 발행회사의 의무 및 책임

수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
가.사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]
V. 자금의 사용 목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

2. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
8
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 28일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA- 안정적(Stable)
(한국신용평가/한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환
100,000,000,000

발행제비용
289,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주1) 본사채는 2021년 06월 21일 09시에서
16시
30분까지 "한국금융투자협회"의"K-bond" 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 
주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 예정금액이며,
수요예측 결과에 따라 금 일천오백억원(
\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 "인수단"의 인수금액이 변경될 수 있습니다.

주3)

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율
은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
8
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
140,000,000,000
모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 28일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA- 안정적(Stable)
(한국신용평가/한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환
140,000,000,000

발행제비용
385,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주) 본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
8
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 함

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 사채의 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.
이자지급 기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월29일, 2024년 06월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 06월 16일 / 2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- 안정적(Stable) / AA- 안정적(Stable)

공동대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은
2024년 06월 28일에
일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 06월 28일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)신한은행 광교대기업금융1센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주1) 본사채는 2021년 06월 21일 09시에서
16시
30분까지 "한국금융투자협회"의"K-bond" 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 
주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 예정금액이며,
수요예측 결과에 따라 금 일천오백억원(
\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 "인수단"의 인수금액이 변경될 수 있습니다.

주3)

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율
은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
8
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
140,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 함

모집 또는 매출총액

140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 사채의 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.
이자지급 기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월29일, 2024년 06월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 06월 16일 / 2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- 안정적(Stable) / AA- 안정적(Stable)

공동대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은
2024년 06월 28일에
일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 06월 28일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)신한은행 광교대기업금융1센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주) 본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제8회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

21
7
5
1
-
-
34

수량

2,600
700
900
300
-
-
4,500

경쟁율

2.60 : 1
0.70 : 1
0.90 : 1
0.30 : 1
-
-
4.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제8회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
100
2.22%
포함

7
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.44%
300
6.67%
포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
400
8.89%
포함

10
2
200
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
3
500
11.11%
900
20.00%
포함

14
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
11.11%
1,400
31.11%
포함

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.44%
1,600
35.56%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
1,700
37.78%
포함

19
1
100
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
3
500
11.11%
2,200
48.89%
포함

20
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.67%
2,500
55.56%
포함

21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,600
57.78%
포함

22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,700
60.00%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,800
62.22%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,900
64.44%
포함

30
3
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
8.89%
3,300
73.33%
포함

31
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.44%
3,500
77.78%
포함

33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,600
80.00%
포함

35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,700
82.22%
포함

40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,800
84.44%
포함

45
1
300
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
500
11.11%
4,300
95.56%
포함

49
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
4,400
97.78%
포함

50
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
4,500
100.00%
포함

합계
21
2,600
7
700
5
900
1
300
-
-
-
-
34
4,500
100.00%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제8회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데하이마트(주) 3년만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

5
7
9
10
14
15
17
19
20
21
22
25
29
30
31
33
35
40
45
49
50
합계

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 8
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
300

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
200

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
100
500
500
200
100
500
300
100
100
100
100
400
200
100
100
100
500
100
100
4,500

누적 합계
100
300
400
900
1,400
1,600
1,700
2,200
2,500
2,600
2,700
2,800
2,900
3,300
3,500
3,600
3,700
3,800
4,300
4,400
4,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 롯데하이마트(주) 제8회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 및 유사등급 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제8회 무보증사채:

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 06월 21일 실시된 수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데하이마트(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제8회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제8회 무보증사채 : 1,400억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]
제8회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,500억원
- 총 참여신청범위: +0.5%p. ~ +0.50%p.
- 총 참여신청건수: 34건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 34건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,500억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 7년물을 최초 모집예정금액 1,000억원에서 1,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

제8회 무보증사채:

본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 제8회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 제8회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액(주1)
이자율
만기일
비고

제8회 무보증사채
무보증사채
100,000
주2)
2024.06.28
-

합 계

100,000
-
-
-

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제8회 무보증 원화공모사채의 전자등록총액 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"가 "인수인"과 협의하여 변경할 수 있습니다.

주2) 본
사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다.
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.
수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율
은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

당사가 발행하는 제8회 무보증사채에는 조기상환권(Put-option)이 부여되어 있지 않습니다. 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. (사채관리계약서 제1-2조 제14항)

- 롯데하이마트 주식회사: "갑" 또는 "발행회사"
- 한국증권금융 주식회사: "을" 또는 "사채관리회사"

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) 

(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "본 사채"의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. 

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) "본 사채"에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 "본 사채"의 원리금 지급 및 "본 계약"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금 지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용

1,000억원

부채비율
300%이하

자기자본의

300%

자산총계의 
50%

주1) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 개별재무제표 기준으로 적용합니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

제8회 무보증사채
무보증사채
140,000
주)
2024.06.28
-

합 계

140,000
-
-
-

주)
본
사
채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

당사가 발행하는 제8회 무보증사채에는 조기상환권(Put-option)이 부여되어 있지 않습니다. 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. (사채관리계약서 제1-2조 제14항)

- 롯데하이마트 주식회사: "갑" 또는 "발행회사"
- 한국증권금융 주식회사: "을" 또는 "사채관리회사"

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) 

(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "본 사채"의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금
일천사백억원(￦
14
0,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. 

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) "본 사채"에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 "본 사채"의 원리금 지급 및 "본 계약"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금 지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용

1,400억원

부채비율
300%이하

자기자본의

300%

자산총계의 
50%

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
5,000,000
-

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
5,000,000
-

(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
289,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,710,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
150,000,000
발행금액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
62,000,000
한신평, 한기평 (VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
289,320,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
385,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
139,614,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
98,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
210,000,000
발행금액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
70,000,000
한신평, 한기평 (VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
385,320,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(주8) 정정 전

가. 자금의 사용목적

회차 :
8
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제8회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 2021년 07월 05일 만기가 도래하는 제6회차 회사채에 대한 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.

[채무상환 세부 사용내역]

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액

제6회 무기명식 이권부 무보증사채
2018년 07월 05일
2021년 07월 05일
1,800억원

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 
주2) 부족자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(주8) 정정 후

가. 자금의 사용목적

회차 :
8
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
140,000,000,000
-
-
140,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제8회 무보증사채 발행금액
1,400억원은 2021년 07월 05일 만기가 도래하는 제6회차 회사채에 대한 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.

[채무상환 세부 사용내역]

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액

제6회 무기명식 이권부 무보증사채
2018년 07월 05일
2021년 07월 05일
1,800억원

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 
주2) 부족자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_롯데하이마트8_정정

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2021년 06월 17일

회 사 명 :

롯데하이마트 주식회사

대 표 이 사 :

황 영 근

본 점 소 재 지 :

서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화)02-1588-0070

(홈페이지) https://company.himart.co.kr/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 박상윤

(전 화)
02-2050-5131

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제8회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :

140,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156
 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108
 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343
 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트8_대표이사확인서

요약정보

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소의 내용을 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 경기침체에 따른 위험
 당사가 영위하는
가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다.
2020년 상반기 중 발생한COVID-19(신종 코로나 바이러스)의 전 지구적 확산으로 인해 국가 간 이동이 제한되고 산업이 셧다운 되는 등으로 인하여, 전세계는 글로벌 금융위기 이후 최악의 경기 침체와 마이너스 성장에 직면하였으며,
COVID-19 확산에 따른 경기 침체는 당사의 수익성에도 큰 영향을 미쳤습니다.
향후 COVID-19의 확산세가 진정되지 않아 글로벌 경기가 다시 위축되거나, COVID-19 사태의 진정 후에도 이번 사태를 촉매로 시중에 과도하게 풀린 유동성과 국가 및 민간부채 증가에 따른 이슈가 발생하거나, 미ㆍ중 무역분쟁이 심화되는 등의 요인으로 인해 향후 국내외 경제에 악영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 영위하는 사업은
경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험
 유통업계는
2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인해 내수 침체를 겪은 바 있습니다.
2016년에는 THAAD의 여파는 중국 관광객의 급감으로 유통업계는 실적 부진을 경험한 바 있습니다. 또한 이러한
THAAD 이슈는 중국에 진출한 국내 할인점 사업을 사실상 영업 중단 상태로 이끌었습니다. 또한,
정부의 영업시간 규제와 2020년부터 확산되기 시작한 COVID-19의 장기화로 사회적 거리두기 격상 등은 유통업계 전반에 큰 타격을 주고 있습니다.
이와 같이 소비심리에 악영향을 미치는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 가전제품 소매업 매출은 감소할 수 있습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
 전자제품 전문점은
전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한
최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 또한
전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 가전산업 성장세 둔화에 따른 위험
 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다.
통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나, COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원으로 다시 확대하였습니다.
1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라
최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다.
향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향
이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 소비자들의 구매력 감소 위험
 당사가 영위하는 전자제품 판매업은 최종소비자를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 구매능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받습니다.
정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, 코로나19의 영향력이 글로벌 수요를 억제하고, 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 이어질 수 있습니다. 또한,
향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없으며, 이는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 함께
2021년 1분기 가계대출은 1,666조원으로 전분기 대비 34.6조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 144.2조원이 증가하였습니다.
이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 유통채널 변화 위험
 국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라
전자제품 판매액은 2013년 이후 2015년까지 감소 추이를 보이다 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며, 2018년 45.3조원을 기록한 뒤, 2019년에 44,8조원으로 소폭 하락하였습니다.
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험
 국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준,
2020년 당사의 시장점유율은 36.5%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2021년 6월 통계청에서 발표한 '2021년 4월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,
2021년 4월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3조 366억원(25.2%) 증가한 15조 904억원을 기록하였으며, 이 중 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 6,798억원으로 전년 동기 대비 25.9% 증가하였고, 전월대비 -2.6% 감소한 것으로 나타났습니다. 또한
온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2020년 해외직구 규모는 4조 1,094억원으로 전년 대비 13.02% 증가하였습니다. 다만,
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익구조 관련 위험
 당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개로 증가해왔으나, 2020년 448개, 2021년 1분기 445개로 COVID-19 이후 점포수가 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리
당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로
안정적인 시장 지배력(2020년 주요 4사 기준 점유율 36.5%)을 유지하고 있습니다.
그러나 최근 COVID-19의 영향으로 당사의 점포 확대 정책과 집객능력이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 매출 및 손익 관련 위험
 당사의
매출액은 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 감소
한 바 있습니다.
그러나 2020년 4조 517억원을 기록하며 전년 대비 소폭 개선세를 나타냈습니다.
근년의 실적 둔화는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화되고 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여
온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.
이러한 당사 전략 추진으로 2021년 1분기 매출액은 9,559억원으로 전년동기 9,253억원으로 3.3% 증가하였으며, 2021년 1분기 영업이익 257억원으로 전년 동기 대비 31.81% 증가하였고, 2021년 1분기에는 분기순이익이 159억원을 기록하며 전년 동기 대비 40.1% 증가하며 회복세를 나타내고 있습니다. 다만,
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 위험

당사의 현금 및 현금성자산은 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 감소하였으나, 2020년 2,365억원, 2021년 2,414억원으로 다시 증가하고 있습니다.
당사는 2021년 1분기 기준 445개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다.
다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있으며, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.
당사의 재고자산은 2019년 5,321억원, 2020년 4,942억원, 2021년 1분기 6,082억원으로 소폭 증가세에 있습니다.
매출채권 또한 2019년 966억원에서 2020년 760억원로 감소하였으나, 2021년 1분기에 재차 969억원으로 증가하였습니다. 이로 인해
매출채권 회전율과 재고자산 회전율은 2020년 대비 다소 둔화
된 수준
을 나타내고 있습니다.
당사의 매입채무는 2019년 2,867억원, 2020년 2,953억원, 2021년 4,182억원으로 지속적으로 증가하고 있으며, 매입채무회전율은 지속 개선 추세를 나타내고 있습니다. 이에 따라,
당사의 현금회전일수는 2019년부터 매년 개선되고 있습니다. 다만,
향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

라. 차입금 위험
 당사는
2019년 일시적으로 현금성자산 등이 감소하며 순차입금이 증가하였으나, 2020년 회사채 및 기업어음증권 발행을 통한 자금조달로 현금성자산 등이 확대됨에 따라, 다시 순차입금의존도가 2020년 17%, 2021년 1분기 16%로 개선되고 있습니다.
2021년 1분기말 기준 당사의 유동성 차입금은 회사채 1,877억원과 리스부채 924억원으로 구성되어 있습니다.
만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다. 당
사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 우발채무 위험
 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 11건(당사 피소 9건, 당사 제소 2건)의 소송사건이 진행되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.
또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는
향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

바. 교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험
당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여
2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다.
증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 한편 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다.
최대주주인 롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

사. 기업집단 관련 위험
 당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 87개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다.
과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 증권신고서 제출일 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.9%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다. 하지만
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험
본 사채의 상장예정일은 2021년 06월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

나. 사채권 미발행에 관한 사항
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다

다. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고,
최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 

라. 원리금 상환에 관한 사항
본 사채는
「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며,
본 채권의 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임집니다.

마. 경제상황에 의해 영향을 받을 가능성
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

바. 사채관리 및 기한의 이익 상실 위험

당사가 사채관리회사인 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우, 본 사채의 사채권자 및사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

사. 전자공시 관련 참조
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
8
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
140,000,000,000
모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 28일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA- 안정적(Stable)
(한국신용평가/한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환
140,000,000,000

발행제비용
385,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주) 본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
8
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
140,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 함

모집 또는 매출총액

140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 사채의 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.
이자지급 기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월29일, 2024년 06월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021년 06월 16일 / 2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- 안정적(Stable) / AA- 안정적(Stable)

공동대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은
2024년 06월 28일에
일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 06월 28일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)신한은행 광교대기업금융1센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 06월 03일 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임

주) 본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

2. 공모방법

해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사 :
CFO,
재경팀장
등
- 대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "공동대표주관회사"는 발행회사와의 협의를 통하여 수요예측 재실시 여부를 정한다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 롯데하이마트(주) 제8회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 및 유사등급 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제8회 무보증사채:

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

※
공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아
래를 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "팩스, 전자우편, 서면 접수"의 순서로 합니다.

[제8회]

① 최저 신청수량: 100억원

② 최고 신청수량: 발행 예정금액(1,000억원)

③ 수량단위: 100억원

④ 가격단위: 0.01%p

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 근거하여 "공동대표주관회사"인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- "공동대표주관회사"는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정 시 준수 사항
- "공동대표주관회사"는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.

다. 배정 시 가중치 적용
- "공동대표주관회사"는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간 ·참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향, 과거 참여이력, 행태, 가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.

라. 납입예정 물량 배정 원칙
- "공동대표주관회사"는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 발행회사와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거 

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 I. 수요예측 업무절차 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(이하 "등급민평") (소수점 넷째 자리 이하 절사)

[AA- 등급 무보증사채 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2021년 06월 16일)
(단위 : %)

구 분
한국자산평가
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
평균금리

3년 만기
1.636
1.622
1.646
1.633
1.634

자료: 본드웹

2) 민간채권평가회사
4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)키스채권평가(주)에
서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 국고채권 3년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)과 등급민평의 국고채 대비 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2021년 06월 16일)
(단위 : %)

구분
국고채 금리
등급민평의 국고채 대비 스프레드

3년 만기
1.285
0.349

주) 등급민평 수익률 스프레드 = 등급민평 금리 - 국고채 금리
자료: 본드웹

4) 최근 3개월 간(2021.03.17 ~ 2021.06.16) 3년 만기 국고채 민평수익률, 등급민평 금리, 국고금리 및 스프레드추이

[3년]

(기준일 : 2021년 06월 16일)
(단위 : %)

일자
3년 만기 기준
Credit Spread

국고채금리
AA- 등급
민평금리
AA-등급민평금리
- 국고채금리

2021-06-16
1.285
1.634
0.349

2021-06-15
1.310
1.651
0.341

2021-06-14
1.280
1.621
0.341

2021-06-11
1.242
1.582
0.340

2021-06-10
1.274
1.604
0.330

2021-06-09
1.135
1.562
0.427

2021-06-08
1.165
1.583
0.418

2021-06-07
1.197
1.607
0.410

2021-06-04
1.215
1.621
0.406

2021-06-03
1.192
1.595
0.403

2021-06-02
1.200
1.599
0.399

2021-06-01
1.212
1.609
0.397

2021-05-31
1.227
1.623
0.396

2021-05-28
1.162
1.561
0.399

2021-05-27
1.115
1.515
0.400

2021-05-26
1.165
1.560
0.395

2021-05-25
1.142
1.541
0.399

2021-05-24
1.115
1.516
0.401

2021-05-21
1.092
1.492
0.400

2021-05-20
1.102
1.499
0.397

2021-05-18
1.095
1.492
0.397

2021-05-17
1.102
1.498
0.396

2021-05-14
1.112
1.507
0.395

2021-05-13
1.121
1.513
0.392

2021-05-12
1.117
1.510
0.393

2021-05-11
1.117
1.506
0.389

2021-05-10
1.135
1.519
0.384

2021-05-07
1.132
1.515
0.383

2021-05-06
1.135
1.516
0.381

2021-05-04
1.157
1.534
0.377

2021-05-03
1.148
1.524
0.376

2021-04-30
1.137
1.513
0.376

2021-04-29
1.122
1.499
0.377

2021-04-28
1.110
1.488
0.378

2021-04-27
1.095
1.474
0.379

2021-04-26
1.112
1.489
0.377

2021-04-23
1.117
1.490
0.373

2021-04-22
1.112
1.485
0.373

2021-04-21
1.110
1.481
0.371

2021-04-20
1.130
1.499
0.369

2021-04-19
1.130
1.497
0.367

2021-04-16
1.147
1.512
0.365

2021-04-15
1.140
1.505
0.365

2021-04-14
1.100
1.466
0.366

2021-04-13
1.132
1.495
0.363

2021-04-12
1.135
1.496
0.361

2021-04-09
1.167
1.529
0.362

2021-04-08
1.160
1.525
0.365

2021-04-07
1.177
1.542
0.365

2021-04-06
1.184
1.547
0.363

2021-04-05
1.202
1.567
0.365

2021-04-02
1.147
1.519
0.372

2021-04-01
1.135
1.513
0.378

2021-03-31
1.127
1.513
0.386

2021-03-30
1.151
1.539
0.388

2021-03-29
1.115
1.507
0.392

2021-03-26
1.125
1.520
0.395

2021-03-25
1.095
1.491
0.396

2021-03-24
1.120
1.516
0.396

2021-03-23
1.147
1.540
0.393

2021-03-22
1.130
1.522
0.392

2021-03-19
1.142
1.532
0.390

2021-03-18
1.137
1.522
0.385

2021-03-17
1.177
1.550
0.373

평균
1.151
1.533
0.382

최고
1.310
1.651
0.341

최저
1.092
1.466
0.374

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2021.06.16)
주2) 등급민평은 AA- 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 추이(3년 만기)]

(단위 : %)

aa-등급 및 국고채 3년.jpg
aa-등급 및 국고채 3년

자료 : 본드웹
주) 좌 : AA- 등급 3년, 국고채 3년
 우 : Credit Spread(AA-등급-국고채)(3년)

②
최근 3개월 간(2021.03.17~2021.06.16) 동일 신용등급(AA-) 회사채 발행사례

[최근 3개월간 동일등급(AA-) 동일만기(3년) 무보증 공모회사채 발행내역]

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

3년 만기
롯데물산12-1
2021-06-11
개별민평
-20 ~ +20
1,500
4.20 : 1
3,000
+6
1.895

예스코26
2021-06-09
등급민평
-20 ~ +20
800
3.25 : 1
800
+9
1.673

동원산업33-1
2021-05-27
개별민평
-20 ~ +20
1,000
3.30 : 1
1,000
+3
1.543

대상홀딩스1-1
2021-05-04
등급민평
-30 ~ +30
500
5.20 : 1
500
+8
1.604

만도13-1
2021-04-21
등급민평
-35 ~ +35
1,000
8.40 : 1
1,900
-2
1.461

SK네트웍스181-1
2021-04-19
개별민평
-20 ~ +20
700
9.00 : 1
1,700
+8
1.544

엘에스일렉트릭183-1
2021-04-13
개별민평
-20 ~ +20
500
8.00 : 1
600
-6
1.419

현대위아85-1
2021-04-12
개별민평
-20 ~ +20
600
7.67 : 1
1,000
-5
1.529

한국항공우주산업26-1
2021-04-12
개별민평
-40 ~ +20
2,500
3.40 : 1
3,500
-12
1.658

케이씨씨72
2021-04-08
등급민평
-65 ~ +65
1,000
7.40 : 1
2,000
+11
1.652

교보증권8
2021-04-06
개별민평
-20 ~ +20
2,000
4.40 : 1
3,000
+3
1.564

포스코인터내셔널25-1
2021-03-19
개별민평
-20 ~ +20
400
7.00 : 1
700
-3
1.509

자료 : 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹

최근 3개월 동안 발행된 3년물 AA-등급 회사채는 12건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채 중 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 한 곳은 8건이며, 등급민평으로 한 곳은 4건입니다. 공모희망금리 상단의 경우, 개별민평금리 대비 20bp 높은 수준으로 설정하였으며, 등급민평금리 대비해서는 20~65bp 수준으로 설정하였습니다. 그리고 최근 3개월 내 발행한 AA-등급 회사채 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향 및 전망

2020년 코로나19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p. 인하하여 1.00%~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.00%~0.25%로 1%p. 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 5월 28일 금통위에서 0.25%p. 추가 인하를 결정하면서 기준금리는 0.50%까지 하락하였습니다. 

향후 FOMC의 금리인하 없이 한국은행의 추가적인 금리인하는 없을 것으로 예상되나, 이와 별개로 코로나19의 재확산 지속, 2021년 2월 이후 미국채 금리가 급등하는 등 최근 시장금리에 대한 변동성이 확대되고 있습니다. 최근의 금리 상승은 상당부분 경기 회복을 반영하는 것이기 때문에 진압해야 할 대상이 아니라 오히려 2020년 공격적 완화 정책의 결과물로 볼 수 있지만, 그럼에도 불구하고 시장이 우려하는 이유는 최근 금리 상승에 경기 개선뿐 아니라 긴축에 대한 우려도 반영되고 있기 때문입니다. 미 연준은 2023년까지 금리 인상은 없다고 강조하고 있고, 한국은행은 2021년 국내 경제가 완만히 회복될 것으로 전망하나 국내외 코로나19 확산 정도와 백신 상용화 시기 등 향후 회복세에 대한 불확실성이 높아 경제 회복세가 안정화될 때까지 완화적인 기준금리 기조를 유지할 것이라고 밝혔습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다.

[종합 결론]

발행회사와 공동대표주관회사는 상기에 기술한 바와 같이 1) 민간채권평가사 평가금리 및 스프레드 동향, 2) 최근 동일 등급 회사채 발행 사례, 3) 동일 등급 회사채의 개별민평금리 현황, 4) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와 같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 롯데하이마트(주) 제8회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제8회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.
수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율
은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2021년 06월 23일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제8회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

21
7
5
1
-
-
34

수량

2,600
700
900
300
-
-
4,500

경쟁율

2.60 : 1
0.70 : 1
0.90 : 1
0.30 : 1
-
-
4.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제8회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
100
2.22%
포함

7
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.44%
300
6.67%
포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
400
8.89%
포함

10
2
200
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
3
500
11.11%
900
20.00%
포함

14
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
11.11%
1,400
31.11%
포함

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.44%
1,600
35.56%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
1,700
37.78%
포함

19
1
100
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
3
500
11.11%
2,200
48.89%
포함

20
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.67%
2,500
55.56%
포함

21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,600
57.78%
포함

22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,700
60.00%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,800
62.22%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
2,900
64.44%
포함

30
3
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
8.89%
3,300
73.33%
포함

31
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.44%
3,500
77.78%
포함

33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,600
80.00%
포함

35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,700
82.22%
포함

40
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
3,800
84.44%
포함

45
1
300
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
500
11.11%
4,300
95.56%
포함

49
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
4,400
97.78%
포함

50
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.22%
4,500
100.00%
포함

합계
21
2,600
7
700
5
900
1
300
-
-
-
-
34
4,500
100.00%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제8회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
롯데하이마트(주) 3년만기 회사채 등급민평 대비 스프레드

5
7
9
10
14
15
17
19
20
21
22
25
29
30
31
33
35
40
45
49
50
합계

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 8
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
100
-
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기관투자자 12
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기관투자자 13
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기관투자자 26
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기관투자자 27
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기관투자자 28
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기관투자자 30
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기관투자자 31
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기관투자자 32
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기관투자자 33
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100
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기관투자자 34
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-
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100
100

합계
100
200
100
500
500
200
100
500
300
100
100
100
100
400
200
100
100
100
500
100
100
4,500

누적 합계
100
300
400
900
1,400
1,600
1,700
2,200
2,500
2,600
2,700
2,800
2,900
3,300
3,500
3,600
3,700
3,800
4,300
4,400
4,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 롯데하이마트(주) 제8회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 및 유사등급 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제8회 무보증사채:

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 06월 21일 실시된 수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데하이마트(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제8회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제8회 무보증사채 : 1,400억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]
제8회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,500억원
- 총 참여신청범위: +0.5%p. ~ +0.50%p.
- 총 참여신청건수: 34건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 34건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,500억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 7년물을 최초 모집예정금액 1,000억원에서 1,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

제8회 무보증사채:

본사채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "회사채ㆍCP매입기구(SPV)"를 대상으로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다

- 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제103조제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.)

- 투자일임ㆍ신탁고객이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "팩스, 전자우편, 서면 접수"의 순서로 합니다.

3. "수요예측기간"은 2021년 06월 21일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 아래와 같이 정한다.

- 제8회 무보증사채:

청약일 1영업일 전
민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

-0.20%p. ~ 0.50%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, "수요예측"을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 불성실 "수요예측 참여자" 지정 여부를 확인하여 "수요예측" 참여가 제한되는 자를 "수요예측 참여자"에 포함하여서는 아니 된다.
 9. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
 11. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 "수요예측"이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
13. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, "수요예측" 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "수요예측"을 재실시하지 않고 최초의 "수요예측" 결과를 따른다.
14. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에, 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 「무보증사채 수요예측 모범규준」(2015. 09.01 개정)을 따른다.

나. 청약

1. 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일: 2021년 06월 29일

3. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 06월 29일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화·전신·팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화·전신·팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다. 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조제1항각호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

(4) 배정방법

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 5. 라에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반투자자 : 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 백억원
이상으로 하며, 백억원
이상은 백억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 06월 29일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

6. 청약취급처 : 인수단 본점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

9. 발행금액 결제일: 2021년 06월 29일

10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 광교대기업금융센1터

11. 청약일의 총 청약금액이 "발행회사"의 최종발행금액에 미달하여 각 "인수단"이 본계약서 "제2조(인수 및 모집)"에 따라 인수하는 물량에 대해서는 각 "인수단"이 납입은행인 (주)신한은행 광교대기업금융1센터에 인수금액 납입 후 직접 인수하는 것으로 한다.

12. 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

13. 전자등록신청

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권(주)에게 위임한다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에
적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>
 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
 가. 전문투자자
 나. 삭제 <2016. 6. 28.>
 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
 다. 발행인의 계열회사와 그 임원
 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
 ② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 “한국거래소”라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “코넥스시장”이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등 또는 제178조제1항제2호에 따른 장외매매거래가 이루어지는 지분증권의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2019. 8. 20.>
 1. 전문투자자
 2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자
 3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
 4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구
 5. 그 밖에 중소기업 또는 벤처기업 등에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자
 ③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. 다만, 해당 증권이 법 제165조의10제2항에 따라 사모의 방법으로 발행할 수 없는 사채인 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013. 6. 21., 2016. 6. 28.>
 ④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009. 2. 3., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.>

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>
 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정

① "수요예측"에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자" (이하"수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 "수요예측" 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선 배정한다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서"수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 "일반투자자"에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른"유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. 
① 및 ②호에 따라"수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) 전문투자자 및 기관투자자: "수요예측"에 참여한 투자자가 "수요예측"을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 "수요예측"에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분 배정한다. 이 경우 청약자 별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"간 협의를 통해 합리적으로 판단하여 배정한다. 
(ii) 일반투자자: "전문투자자" 및 "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
 c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

라. 일정

(1) 납입기일: 2021년 06월 29일
(2) 발행일: 2021년 06월 29일

마. 납입장소

(주)신한은행 광교대기업금융1센터

바. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2021년 06월 24일
(2) 상장예정일: 2021년 06월 29일

사.
사채권 교부 예정일 및 교부장소

"본 사채"는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2021년 06월 29일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4)
각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행(우리은행, 국민은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 제8회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제20조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다. 
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 주된 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

제8회 무보증사채
무보증사채
140,000
주)
2024.06.28
-

합 계

140,000
-
-
-

주)
본
사
채의
발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는

"AA-"등급 공모 무보증 3년 만기 회사채 등급민평 수익률
의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절

사)에

0.14%p.
를 가산한

이자율로
합
니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

당사가 발행하는 제8회 무보증사채에는 조기상환권(Put-option)이 부여되어 있지 않습니다. 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. (사채관리계약서 제1-2조 제14항)

- 롯데하이마트 주식회사: "갑" 또는 "발행회사"
- 한국증권금융 주식회사: "을" 또는 "사채관리회사"

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) 

(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "본 사채"의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금
일천사백억원(￦
14
0,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. 

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 '"본 사채"의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) "본 사채"에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 "본 사채"의 원리금 지급 및 "본 계약"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제8회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액

당사가 발행하는 제8회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금 지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용

1,400억원

부채비율
300%이하

자기자본의

300%

자산총계의 
50%

주1) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 개별재무제표 기준으로 적용합니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘“본 사채”에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 광교대기업금융1센터 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.
③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(“본 계약” 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. 
② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 
1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 74.7%, 부채규모는 1,430,266백만원이다. 

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’
4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의
300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.
5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)
6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 “본 사채”권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3,344,676백만원이다.
② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조 변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.
②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.
③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.
④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.
② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.
③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.
④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

(1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제8회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
140,000,000,000
5,000,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리실적 (2021년 06월 16일 기준)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
55건
543건

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
15조 60억원
121조 110억원

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

다. 사채관리회사의 권한

"사채관리계약서"상의 사채관리회사의 권한에 관한 내용은 다음과 같습니다.

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상.재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "“본 사채”의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"사채관리계약서"상의 사채관리회사의 의무 및 책임 등에 관한 내용은 다음과 같습니다.

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"사채관리계약서" 상의 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항은 다음과 같습니다.

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리
회사인
한국증권금융(주)은 선량
한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 경기침체에 따른 위험
당사가 영위하는
가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다.
2020년 상반기 중 발생한 COVID-19(신종 코로나 바이러스)의 전 지구적 확산으로 인해 국가 간 이동이 제한되고 산업이 셧다운 되는 등으로 인하여, 전세계는 글로벌 금융위기 이후 최악의 경기 침체와 마이너스 성장에 직면하였으며,

COVID-19 확산에 따른 경기 침체는 당사의 수익성에도 큰 영향
을 미쳤습니다.
향후 COVID-19의 확산세가 진정되지 않아 글로벌 경기가 다시 위축되거나, COVID-19 사태의 진정 후에도 이번 사태를 촉매로 시중에 과도하게 풀린 유동성과 국가 및 민간부채 증가에 따른 이슈가 발생하거나, 미ㆍ중 무역분쟁이 심화되는 등의 요인으로 인해 향후 국내외 경제에 악영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 영위하는 사업은
경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 당사의 매출액에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 반면, 경제가 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 가처분 소득이 감소하여 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 

2020년 상반기 중 발생한 COVID-19(신종 코로나 바이러스)의 전 지구적 확산으로 인해 국가 간 이동이 제한되고 산업이 셧다운 되는 등으로 인하여, 전세계는 글로벌 금융위기 이후 최악의 경기 침체와 마이너스 성장에 직면하였습니다. 중국을 시작으로 스페인, 이탈리아 등 유럽에서 확진자가 급증한 이후,
2021년 6월 15일
질병관리본부 발표 기준으로 미국에서만 약 34백만명 이상의 인구가 확진되었으며, 신흥국을 중심으로 COVID-19 감염 확산이 지속되고 있는 상황입니다. 우리나라도 초기 감염자 폭증 이후 강력한 격리조치 등으로 확산세가 진정되고 있었으나,

2021년 6월 15일 기준 일일확진자가 5백명을 넘어서는 등 다시 증가하는 추이
를 보이고 있습니다. 

백신 접종과 같은 COVID-19에 대한 근본적인 의료 해결책이 없는 한, 이러한 COVID-19의 확산 우려와 이에 따른 경제 침체 위험은 계속되는 상황에 있습니다. 특히, COVID-19의 확산에 대한 대응을 목적으로 한 각국의 봉쇄조치 영향으로 글로벌 교역량이 감소하고 있으며, 특히 미국, 유럽, 일본, 중국 등 서비스업의 비중이 높은 선진국을 중심으로 경제 성장세가 크게 위축되고 있습니다.

2021년 4월 IMF에서 발표한 세계경제전망보고서(World Economic Outlook Update)에 따르면, 2021년 세계 경제성장률은 6.0%로 1월 대비 0.5%p 상항 조정되였으며, 2022년 세계 경제성장률은 4.4%로 전망되였습니다. 이러한 전망은 각국의 정책 대응으로 글로벌 경제가 예상보다 빠르게 회복된 것을 감안한 것이나, 다만 경제 회복이 불균등하고 2020년 하반기 GDP가 예상을 상회하였으나 여전히 COVID-19 이전 성장경로를 하회할 것으로 전망하였습니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %.)

구분

2021년

2022년

'21.1월 전망치

'21.4월 전망치

조정폭

'21.1월 전망치

'21.4월 전망치

조정폭

전세계

5.5%

6.0%

0.5%

4.2%

4.4%

0.2%

선진국

4.3%

5.1%

0.8%

3.1%

3.6%

0.5%

신흥개도국

6.3%

6.7%

0.4%

5.0%

5.0%

0.0%

대한민국

3.1%

3.6%

0.5%

2.9%

2.8%

(-)0.1%

미국

5.1%

6.4%

1.3%

2.5%

3.5%

1.0%

유로존

4.2%

4.4%

0.2%

3.6%

3.8%

0.2%

일본

3.1%

3.3%

0.2%

2.4%

2.5%

0.1%

중국

8.1%

8.4%

0.3%

5.6%

5.6%

0.0%

자료: IMF World Economic Outlook Update (2021.04)

한국은행은 '2021년 5월 경제전망보고서'를 통해 국내 경제성장률이 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망했습니다. 코로나19의 영향으로 민간소비가 단기적으로 위축되고 성장경로의 불확실성은 증대되겠으나, 재정정책이 확장적으로 운용되는 가운데 설비투자가 회복세를 보이면서 상품 수출도 글로벌 경기개선, 반도체 수요 회복에 따라 양호한 흐름을 이어갈 것이라는 전망을 내놓았습니다. 하지만 향후 코로나19의 전개양상 및 백신 보급 등의 상황에 따라 성장세의 불확실성이 증대될 수 있음도 함께 언급하고 있습니다.

[국내 경제 전망]

분

2020

2021(E)

2022(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

-1.0
3.7
4.2
4.0
3.2
2.8
3.0

민간소비

-4.9
1.0
4.0
2.5
4.7
2.3
3.5

설비투자

6.8
10.7
4.3
7.5
2.8
4.2
3.5

지식재산
생산물투자

3.6
3.6
5.0
4.3
4.3
3.4
3.8

건설투자

-0.1
-1.0
3.4
1.3
2.3
2.7
2.5

상품수출

-0.5
14.8
4.0
9.0
1.9
3.1
2.5

상품수입

-0.1
11.0
5.9
8.3
3.0
4.0
3.5

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.05)

2021년 들어 민간소비는 COVID-19 재확산 및 사회적 거리두기 강화 등의 영향으로 부진을 지속하였습니다. 향후 COVID-19 장기화에 따른 가계소득 여건 부진, 감염우려 지속 등으로 당초 예상보다 회복속도가 더딜 전망입니다. 또한 최근까지 COVID-19 신규 확진자 수가 높은 수준을 유지하면서 외부활동 관련 소비심리가 크게 위축된 상황입니다. 부문별로는 대면서비스소비와 국외소비를 중심으로 회복이 제약 될 것으로 전망됩니다. 한편, 정부 지원정책 및 COVID-19 이후 저축 증대 등은 향후 소비 회복에 기여할 것으로 예상됩니다. 이에 한국은행은 민간소비를 2021년 연간단위 기준 2.5% 증가, 2022년에는 3.5% 증가할 것으로 예상하였습니다.

이처럼 COVID-19 등과 같이 예측 불가능한 요인 등에 따른 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있고, 당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나.

외부충격이 유통시장에 미치는 위험

유통업계는
2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인해 내수 침체
를 겪은 바 있습니다.
2016년에는 THAAD의 여파는 중국 관광객의 급감으로 유통업계는 실적 부진
을 경험한 바 있습니다. 또한 이러한
THAAD 이슈는 중국에 진출한 국내 할인점 사업을 사실상 영업 중단 상태
로 이끌었습니다. 또한,
정부의 영업시간 규제와 2020년부터 확산되기 시작한 COVID-19의 장기화로 사회적 거리두기 격상 등은 유통업계 전반
에 큰 타격
을 주고 있습니다.
이

와 같이 소비심리에 악영향을 미치는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 가전제품 소매업 매출은 감소
할 수 있습니다.
향후 외부충격에 따라 당사의 수익에 부정적인 영향
을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

유통업계는 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인해 내수 침체를 겪은 바 있습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 국민들의 소비심리가 위축되었고, 2015년에는 메르스 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 큰 폭의 매출 감소가 일어났습니다. 2016년에는 THAAD의 여파는 중국 관광객의 급감으로 유통업계는 실적 부진을 경험한 바 있습니다. 또한 이러한 THAAD 이슈는 중국에 진출한 국내 할인점 사업을 사실상 영업 중단 상태로 이끌었습니다. 또한, 정부의 영업시간 규제와 2020년부터 확산되기 시작한 COVID-19의 장기화로 사회적 거리두기 격상 등은 유통업계 전반에 큰 타격을 주고 있습니다.

[국내 소비자심리지수]

구분
'20.06
'20.07
'20.08
'20.09
'20.10
'20.11
'20.12
'21.01
'21.02
'21.03
'21.04
'21.05

소비자
심리지수
83.7
85.9
89.7
81.4
92.9
99.0
91.2
95.4
97.4
100.5
102.2
105.2

주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄
자료: KOSIS(한국은행, 소비자동향조사)

한편, 수년간 하향 기조를 보인 소비자 심리지수가 국내 정치상황 안정화에 따른 기저효과로 2017년 2분기 이후 개선되었으나 국내외 경제환경의 불확실성 지속, 금리 상승 기조, 투자 둔화 등으로 인해 2018년 하반기부터 다시 위축되면서, 2017년 이후 최저점을 기록하였습니다. 미중무역분쟁 1차 합의 및 반도체 업황 회복세 등으로 2019년 하반기 중 소폭 반등하였으나, 2020년 1월 신종코로나 확산에 의한 경기 침체 우려가 심화되면서 2020년 5월 소비자심리지수는 79.7을 기록했습니다. 2020년 8월 소폭 반등으로 89.7로 상승였지만, 해당 수치는 글로벌 금융위기 당시 수준입니다. 이후 백신 개발의 기대감 등으로 코로나19로 2020년 11월 99까지 상승하였으나, 2020년 12월 코로나19의 재확산으로 소비자 심리지수는 91.2로 하락하였습니다.

코로나 19의 확산이 지속적으로 이루어지며 침체가 장기화될 경우 원재료, 환율 등 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성이 확대될 가능성이 있으며, 이에 따라 장기적으로 유통산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 장기 경기침체로 인한 소비심리의 약화는 유통산업을 영위하고 있는 당사의 매출하락과도 직결 될 수있습니다. 위와 같이 소비심리에 악영향을 미치는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 가전제품 소매업 매출은 감소할 수 있습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다.

판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험

전자제품 전문점은
전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한
최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보
할 수 있어야 합니다. 또한
전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향
을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성디지털프라자, LG전자베스트샵과 같은 제조사 전문점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.

또한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 증가하고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 상권에 맞느 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 채널 경쟁력을 개선하고 있습니다. 2018년 옴니스토어1호점(구리역점)을 오픈하여 소비자들에게 매장에 없는 제품을 태블릿을 통해 검색하여 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있으며, 가전을 비롯한 다양한 라이프스타일 상품이 있는 메가스토어, 프리미엄 상품 중심의 고급화된 프리미엄 스토어 등을 운영하고 있습니다. 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 고무적인 역할을 할 것으로 보입니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편, 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

지구온난화의 지속에 따라 전지구적으로 평균기온이 증가하였으며, 2021년 4월 발간된 '미국기상학회 기후연례보고서 2020'에 따르면 라니냐로 인한 냉각 효과가 있었음에도 불구하고, 2020년은 역사상 가장 더운 3개 년도 중 하나로 기록되었습니다. 최근 10년(2011-2020)은 역사상 가장 더운 10년이었습니다. 이러한 기후는 당사의 하계시즌 주력 상품인 냉방용품의 매출에 긍정적인 요인으로 작용하지만, 기온 상승으로 따뜻한 겨울이 지속될 경우 동계시즌에 난방용품의 매출 부진이 발생할 수 있습니다.

또한, 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. 현 정부는 집값 안정화를 위해 지난 2017년 8월 2일 부동산 대책을 시작으로 2018년 9월 13일 대책, 2019년 12월 16일 대책, 2020년 6월 17일 '주택시장 안정을 위한 관리방안'에 이어 2020년 7월 10일 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하는 등 부동산 투기 수요 억제에 나서고 있는 상황입니다. 이후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 부동산 가격이 영향을 받을 수 있기 때문에 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라.

가전산업 성장세 둔화에 따른 위험

가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다.
통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나,
COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원으로 다시 확대하였습니다.
1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라
최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다.
향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었으나, COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 48.8조원으로 다시 확대하였습니다.

가전전문점 매출추이(당사 포함 4개사)는 2015년 8.0조원에서 2019년 10.4조원으로 연평균성장률 6.6%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다. 프리미엄 가전제품의 수요가 확대되고, 생활환경 변화에 따라 건조기, 공기청정기 등 새로운 유형의 가전제품의 수요가 지속적으로 창출되고 있으나, 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우, 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2020
2019
2018
2017
2016
2015

가전제품
29.5
24.9
25.1
22.4
20.2
17.9

통신기기(PC, 모바일)
19.3
19.8
20.2
21.4
20.0
19.9

합계
48.8
44.7
45.3
43.8
40.2
37.8

자료: 통계청

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다.

2

020년 4월 1일 발표된 시장조사업체 옴디아(구 IHS마킷)의 조사자료에 따르면
2020년 전세계 TV출하량은 2억 350만대를 기록하여 2019년 2억 2,290만대 대비 8.7% 감소할 것으로 전망되었습니다. 이는 코로나19의 확산에 따른 개인 이동제한 및 소비 감소와 도쿄올림픽, 유로2020 등 대형 스포츠 행사의 연기에 따른 TV 신제품 프로모션 중단 등의 영향 때문인 것으로 분석하였습니다.

그러나 2020년에는 2019년 수준을 상회하는 2억 2,535만대를 기록하며 2020년초의 전망치를 초과 달성하였습니다. 이는 개인 이동제한으로 재택 활동시간이 증가하며 OTT 서비스 구독확대 등과 더불어 TV 매출 증가로 이어진 것으로 판단됩니다.

다만, 2021년은 2020년 대비 소폭 감소한 2억 2,309만대에 달할 것으로 2021년 3월 23일 옴디아가 전망하였습니다. 전반적인 TV 판매량이 소폭 감소할 것으로 추정되는 가운데, 삼성전자 QLED TV 및 LG전자 OLED TV와 같이 가격대가 높은 프리미엄 TV 제품 시장은 2020년 대비 최대 60%까지 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

그러나 글로벌 경기 침체가 지속되는 등 TV에 대한 소비자 수요 부진이 이어질 경우, 이에 따라 산업의 전반적인 성장 둔화가 지속될 수 있습니다. 이는 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 실적 악화에 영향을 미칠 수 있습
니다.

스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다. 하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하여, 2018년 15억대, 2019년 14억 7,900만대로 연이어 감소하였습니다. 이에 더하여 코로나19 사태가 가세하며 글로벌 수요 절벽 및 공장 가동 중단 등에 따른 공급 감소가 겹치며 2020년 스마트폰 출하량은 13억 3,100만대를 기록하였습니다. 그러나 2021년 하반기부터 글로벌 스마트폰 출하량은 반도체 공급부족완화, 코로나19 정상화, 피크시즌 돌입 등으로 회복세를 바탕으로 2021년에는 14억 1,900만대, 2022년에는 14억 9,000만대의 출하량을 기록할 것으로 전망됩니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

연도
2018
2019
2020
2021E
2022F

출하량
1,500
1,479
1,331
1,419
1,490

자료: Counterpoint, NH투자증권 리서치본부 전망

이러한 글로벌 스마트폰 출하량 추세는 국내에도 동일하게 나타나는 것으로 파악됩니다. 추후 제조사가 부품 및 완제품 수급 차질, 이전 모델의 재고 과다, 스마트폰 교체 수요 감소 등으로 어려움을 겪고, 이에 따라 스마트폰 출하량 및 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하가 이어질 경우, 가전제품을 유통하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠
수 있
습
니다.

냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다. 한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다. 또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있
습
니다.

1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 신규 수요 기준의 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음
을
투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

마.
소비자들의 구매력 감소 위험

당사가 영위하는 전자제품 판매업은 최종소비자를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 구매능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받습니다.
정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, 코로나19의 영향력이 글로벌 수요를 억제하고, 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 이어질 수 있습니다. 또한,
향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없으며, 이는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 함께
2021년 1분기 가계대출은
1,666조원으로 전분기 대비 34.6조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 144.2조원
이 증가하였습니다.
이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 것으로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 판단됩니다. 최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단되는 구체적인 근거는 다음과 같습니다.

첫째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소될 것으로 전망됩니다. 통계청에서 발표한

2
021년 03월 고용동향에 따르면
, 취업자 수는 2,636만 9천명으로 전년 동월대비 38만명 감소하였으며, 2020년말 기준 취업자수는 2019년말 대비 21만 9천명 감소하였습니다. 2021년 1분기말 고용률은 2020년 동기 대비하여 -1.3%p. 하락한 58.6%를 기록하였습니다. 또한 2021년 1분기말 기준 비경제활동인구 중 구직단념자는 전년 동월 대비 10만 2천명 증가한 68만 4천명을 기록하였습니다. 

[취업자 및 고용률 추이]

구분
2021.1Q
2020.1Q
2020
2019
2018
2017

취업자(천명)
(전년대비 증감,천명)
26,369
-380
26,749
288
26,904
-219
27,123
301
26,822
97
26,725
316

경제활동 참가율(%)
(전년대비 증감, %p)
61.7
1.8
59.9
-2.5
62.5
-0.8
63.3
0.2
63.1
-0.1
63.2
0.3

15세이상 고용률(%)
(전년대비 증감, %p)
58.6
-1.3
59.9
0.3
60.1
-0.8
60.9
0.2
60.7
-0.1
60.8
0.2

주) 2021년 1분기의 경우 전년동월 대비 증감 수치
자료: 통계청

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
2021.1Q
2020.1Q
2020
2019
2018
2017

구직단념자
(증감)

684
102
498
49
725
172
553
9
524
42
482
34

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

자료: 통계청

2021년 03월 기준 실업자수는 전년 동월 대비 17만 3천명이 증가한 121만 5천명을 기록하였으며, 실업률은 전년 동월 대비 0.1%p. 상승한 4.3%를 기록하였습니다.
당국은 2020년 5월 기획재정부를 통하여 COVID-19 영향으로 내수가 위축되고 고용지표 부진이 지속됨을 밝힌 바 있으며, 실물경제 하방위험에 대하여 대응하고자 비상경제 중앙대책본부를 중심으로 사태 조기극복 및 고용충격 방안 마련에 범정부 역량을 집중하겠다고 공표하는 등 적극적으로 대응하고 있습니다.

그러나 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, COVID-19가 장기화되고 있어 경기침체가 예상보다 장기화됨에 따라 고용지표 부진이 지속되고 있습니다.

이러한 COVID-19에 따른 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 소기의 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2021년 3월
2021년 2월
2021년 1월
2020
2019
2018
2017

실업자(천명)
(전년동월대비 증감, 천명)
1,215
(173)
1,353
(62)
1,570
(18)
1,135
(193)
1,063
(-10)
1,073 
(50)
1,023
(14)

실업률(%)
(전년동월대비 증감, %p)
4.3
(0.1)
4.9
(0.8)
5.7
(1.6)
4.1
(0.7)
3.8
(0.0)
3.8
(0.1)
3.7
(0.0)

자료: 통계청(2021.03 고용동향)

둘째, 2017년 정부 주도하의 안정적인 주택 시장 관리를 목표로 6.19 대책에 이어 8.2 부동산 규제 강화정책이 발표되었고, 2018년 9월 13일 발표된 '주택시장 안정대책' 등과 같은 정책으로 이어졌습니다. 한편 2019년 12월 16일 발표된 '주택시장 안정화 방안' 이후 시세 상승 폭이 단기간 급등하자 지난 2020년 6월 17일 정부는 추가적으로 '주택시장 안정을 위한 관리방안'을 발표하였고, 이어서 지난 2020년 7월 10일 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하였습니다. '주택시장 안정화 방안' 및 '주택시장 안정을 위한 관리방안', '주택시장 안정 보완대책' 시행 이후 분양가 상한제 강화에 따른 재건축/재개발 위축 및 대출 규제 강화/주택 관련 세금 부담 증가에 따른 주택 수요 감소 효과로 전반적으로 부동산 시장이 위축될 경우 소비심리에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 한편, 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단되나, 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장뿐만 아니라 당사의 매출 및 영업환경에 변동을 가져오는 요소가 될 수 있으니 정부의 부동산 정책 동향에 지속적으로 유의하여 주시기 바랍니다.

셋째, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2021년 1분기말 가계신용 잔액은 1,765.0조원으로 전분기말 대비 37.6조원 증가하였으며, 전년 동기 대비 153.6조원이 증가하였습니다. 2021년 1분기 가계대출은 1,666조원으로 전분기 대비 34.6조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 144.2조원이 증가하였습니다. 2021년 1분기 판매신용은 99조원으로 전분기 대비 3.1조원, 전년 동기대비 9.4조원이 증가하였습니다. 2021년 1분기 가계대출의 주요 증가원인은 비은행예금취급기관인 상호저축은행, 신용협동조합, 상호금융, 새마을금고, 우체국예금과 기타금융기관인 보험회사, 여신전문회사 등에서 주택담보대출 증가폭이 각각 전분기 대비 증가폭이 확대된 데에 기인합니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2021년 
1분기
2020년
2019년
2018년

4분기
3분기
2분기
1분기

가계신용
금액
1,765.0
1,727.4
1,681.8
1,637.3
1,611.4
1,600.3
1,536.7

전년동기증감액
153.6
127.1
109.3
80.5
71.5
63.6
86.1

전년동기증감율(%)
9.5
7.9
7.0
5.2
4.6
4.1
5.9

가계대출
금액
1,666.0
1,631.5
1,585.7
1,546.0
1,521.8
1,504.6
1,446.6

전년동기증감액
144.2
126.9
104.3
78.0
70.1
57.9
76.8

전년동기증감율(%)
9.5
8.4
7.0
5.3
4.8
4.0
15.6

판매신용
금액
99.0
95.9
96.1
91.2
89.6
95.7
90.1

전년동기증감액
9.4
0.2
5.0
2.5
1.4
5.6
9.3

전년동기증감율(%)
10.5
0.2
5.5
2.8
1.6
6.3
11.5

주) 2021년 1분기는 잠정금액임
자료: 한국은행,「가계신용동향」

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2021년
1분기
2020년
2019년

4분기
3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기

예금취급기관
1,197.8
1,173.7
1,138.2
1,109.1
1,094.5
1,084.0
1,066.5
1,049.8
1,036.0

예금은행
868.5
850.0
821.0
795.0
780.6
767.7
750.7
732.1
718.7

비은행예금취급기관
329.4
323.8
317.2
314.2
313.9
316.3
315.8
317.7
317.2

기타금융기관
468.1
457.8
447.5
436.9
427.2
420.5
415.0
418.3
415.8

[참고]주택금융공사 및
주택도시기금의 주택담보대출
180.3
178.2
176.7
173.7
168.6
159.2
155.0
155.4
153.2

자료: 한국은행 경제통계시스템(3.6.1 가계신용(분기별)

한국의 가계부채 상승율은 2010년 3분기 이후 줄곧 명목 GDP 상승율을 상회하고 있습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나, 2021년 1분기 현재 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다. 

바.

유통채널 변화 위험

국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라
전자제품 판매액은 2013년 이후 2015년까지 감소 추이를 보이다 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며, 2018년 45.3조원을 기록한 뒤, 2019년에 44,8조원으로 소폭 하락하였습니다.
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다. 

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다.

국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.

'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.

최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2015년 37.6조원, 2016년 39.7조원, 2017년 43.6조원, 2018년 45.3조원을 기록하며 매년 성장세를 나타냈습니다. 2019년에 44.8조원으로 소폭 하락하였으나, 2020년에는 전년 동기 대비 4.6조원 증가하였습니다.

2019년 이전의 매출 증가는 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단되며, 2020년에는 COVID-19로 인한 재택활동 시간의 증가에 기인하는 것으로 판단됩니다.

2019년에 감소세를 나타낸 판매 추이가 2020년 증가세로 전환된 요인은 COVID-19라는 특수한 요인인 바, 이와 같은 예측 불가능하고 재현 가능성이 높지 않은 요인이 지속적으로 영향을 미치고 반복적으로 발생하지 않을 경우, 국내 전자제품 판매액은 2019년의 감소세가 이어질 가능성이 있습니다.

[국내 전자제품 판매액 추이]

(단위: 조원)

구 분
2020
2019
2018
2017
2016
2015

가전제품
29.5
24.9
25.1
22.4
20.2
17.9

통신기기(PC, 모바일)
19.3
19.8
20.2
21.4
20.0
19.9

합계
48.8
44.7
45.3
43.8
40.2
37.8

자료: 통계청

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사.

경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준,
2020년 당사의 시장점유율은 36.5%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2021년 6월 통계청에서 발표한 '2021년 4월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,
2021년 4월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3조 366억원(25.2%) 증가한 15조 904억원을 기록하였으며, 이 중 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 6,798억원으로 전년 동기 대비 25.9% 증가하였고, 전월대비 -2.6% 감소한 것으로 나타났습니다. 또한
온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2020년 해외직구 규모는 4조 1,094억원으로 전년 대비 13.02% 증가하였습니다.
다만, 향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 

전자제품 전문점 4개사 기준, 2020년 당사의 시장점유율은 36.5%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다. 

[각 회사별 시장점유율]

구분
2020년
2019년
2018년

롯데하이마트
36.5%
38.7%
40.7%

전자랜드
7.7%
7.5%
7.4%

삼성전자판매
29.7%
26.6%
25.2%

하이프라자
26.1%
27.2%
26.7%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준
자료: 당사 분기보고서

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.
반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 

최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다. 2021년 6월 통계청에서 발표한 '2021년 4월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2021년 4월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3조 366억원(25.2%) 증가한 15조 904억원을 기록하였으며, 이 중 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 6,798억원으로 전년 동기 대비 25.9% 증가하였고, 전월대비 -2.6% 감소한 것으로 나타났습니다.

최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2021년 4월 기준 모바일 쇼핑 거래액은 10조 7,303억원으로 온라인쇼핑 거래액의 71.1%를 차지하는 것으로 나타났으며, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 1조 754억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 1조 6,798억원의 64.02%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.

또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2020년 해외직구 규모는 4조 1,094억원으로 전년 대비 13.02% 증가하였습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다. 이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2020년 해외 직구 동향]

2020년
2019년
증가율(%)

4조 1,094억원
3조 6,360억원
13.02

자료: 통계청

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하고 있습니다. 롯데그룹 편입 이후,
2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 Shop in shop 형태로 대체하면서 지속적으로 점포수가 증가하여 2021년 1분기 현재 총 445개의 점포를 운영하고 있습니다. 이러한 점포망의 증가는 입지산업의 특성상 선제적인 진입장벽, 물량 증가로 인한 규모의 경제 효과 등으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2021년
1분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

총점포수
445
448
466
463
462
457

증가율
-0.67%
-3.86%
0.65%
0.22%
1.10%
3.90%

신설점포수
기존 점포형
-
8
7
5
8
17

마트내 입점
-
-
-
-
2
2

폐점점포수
3
26
4
4
5
2

주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음
자료: 당사 제시

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형 IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.

당사는 최근 유통채널의 변화에 따라 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.

다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.

수익구조 관련 위험

당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며
국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개로 증가해왔으나, 2020년 448개, 2021년 1분기 445개로 COVID-19 이후 점포수가 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리
당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로
안정적인 시장 지배력(2020년 주요 4사 기준 점유율 36.5%)을 유지하고 있습니다.
그러나 최근 COVID-19의 영향으로 당사의 점포 확대 정책과 집객능력이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 이후 고객의 체험 기회, 액세서리 종류를 확대하는 등 모바일 매출을 확대하고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

당사의 국내 점포 수는 2018년 463개, 2019년 466개로 매년 증가세를 나타내었으나, 2020년 448개, 2021년 3월말 기준 총 445개로 감소하였습니다. 이러한 감소는 COVID-19에 따라 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 궤를 같이 합니다.

당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2021년 1분기 기준 총 445개를 기록하고 있습니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

점포 수
445
448
466
463

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, 최근 COVID-19의 영향으로 이러한 점포 확대 정책이 제한되고 있으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있습니다.

당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 영상가전(TV 등), 백색가전(냉장고, 세탁기 등), 계절가전(에어컨 등), PC 및 모바일 기기 등에 대한 신규 수요 기준의 산업사이클이 이미 성숙기에 접어들었다는 점은 한정된 사업 포트폴리오 상의 성장성 제약 요인으로 작용할 수도 있습니다.

다만 당사는 오랜 사업경험을 통한 브랜드 관리능력, 유통망 관리능력 및 상품군의 확대 등을 바탕으로 단일 사업 포트폴리오의 제약을 보완하고 있습니다. 또한 최근 환경관련 소형가전의 고성장 지속과 생활가전 등 고마진 상품군들의 호조 및 자체적인 PB(Private Brand) 및 GB(Global Brand) 소싱 강화를 통해서 경쟁력을 확보할 예정입니다.

당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 

이러한 특성을 기반으로 당사는 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 그러나 2018년 40.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2019년 38.7%, 2020년 36.5%로 감소하였습니다. 당사의 매출액은 약 4조원 수준으로 유지되었으나, LG전자의 전문 판매점인 하이프라자의 매출액이 동기간 증가하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 매출 및 시장 점유율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

롯데하이마트
4,051,729
36.5%
4,026,464
38.7%
4,112,678
40.7%

전자랜드
850,438
7.7%
779,451
7.5%
747,203
7.4%

삼성전자판매
3,297,716
29.7%
2,762,903
26.6%
2,546,701
25.2%

하이프라자
2,890,533
26.1%
2,828,000
27.2%
2,688,932
26.6%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중
자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

나.

매출 및 손익 관련 위험
당사의
매출액은 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 감소한 바 있습니다. 그러나 2020년 4조 517억원을 기록하며 전년 대비 소폭 개선세를 나타냈습니다.
근년의 실적 둔화는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화되고 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여
온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어
홈케어 상품 및 식품과 패션 등
으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.
이러한 당사 전략 추진으로 2021년 1분기 매출액은 9,559억원으로 전년동기 9,253억원으로 3.3% 증가하였으며, 2021년 1분기 영업이익 257억원으로 전년 동기 대비 31.81% 증가하였고, 2021년 1분기에는 분기순이익이 159억원을 기록하며 전년 동기 대비 40.1% 증가하며 회복세를 나타내고 있습니다. 다만,
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다.

당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다. 

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
955,883
925,312
4,051,729
4,026,464
4,112,678

매출원가
732,601
701,937
3,045,272
3,025,763
3,039,773

매출총이익
223,282
223,375
1,006,457
1,000,701
1,072,906

매출총이익률
23.36%
24.10%
24.84%
24.9%
26.1%

판매비와관리비
197,414
203,800
845,281
890,844
886,433

대손상각비
129
48
100
-1
-8

영업이익
25,739
19,527
161,076
109,857
186,481

영업이익률
2.69%
2.10%
3.98%
2.70%
4.50%

순금융원가
-3,888
-3,868
-17,187
-13,794
-7,543

당기순이익
15,906
11,353
28,721
-99,907
85,463

당기순이익률
1.66%
1.20%
0.71%
적자
2.10%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 매출액은 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 감소한 바 있습니다. 그러나 2020년 4조 517억원을 기록하며 전년 대비 소폭 개선세를 나타냈습니다.근년의 실적 둔화는 내수경기 침체 및 COVID-19에 따른 오프라인 유통업 매장 영업 제한됨에 따라, 오프라인 매출이 감소하고, 온라인 유통 채널이 활성화되고 해외 직구가 증가한 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어
홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.

이러한 당사 전략 추진으로 2021년 1분기 매출액은 9,559억원으로 전년동기 9,253억원으로 3.3% 증가하였습니다. 또한 당사의 영업이익은 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 나타냈으나, 2020년 1,611억원, 2021년 1분기 영업이익 257억원으로 전년 동기 대비 31.81% 증가하며 실적이 회복되고 있습니다. 이와 더불어 법인세 및 금융손익을 반영한 2020년 287억원의 당기순이익을 기록하며 흑자 전환하였으며, 2021년 1분기에는 분기순이익이 159억원을 기록하며 전년 동기 대비 40.1% 증가하며 회복세를 나타내고 있습니다.

다만, 당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있으며 이는 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

또한 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다.

따라서 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 감소 추세로 전환될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다.

현금흐름 위험

당사의 현금 및 현금성자산은 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 감소하였으나, 2020년 2,365억원, 2021년 2,414억원으로 다시 증가하고 있습니다.
당사는 2021년 1분기 기준 445개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다.
다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있으며, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.
당사의 재고자산은 2019년 5,321억원, 2020년 4,942억원, 2021년 1분기 6,082억원으로 소폭 증가세에 있습니다.
매출채권 또한 2019년 966억원에서 2020년 760억원로 감소하였으나, 2021년 1분기에 재차 969억원으로 증가하였습니다. 이로 인해
매출채권 회전율과 재고자산 회전율은 2020년 대비 다소 둔화된 수준을 나타내고 있습니다.
당사의 매입채무는 2019년 2,867억원, 2020년 2,953억원, 2021년 4,182억원으로 지속적으로 증가하고 있으며, 매입채무회전율은 지속 개선 추세를 나타내고 있습니다. 이에 따라,
당사의 현금회전일수는 2019년부터 매년 개선되고 있습니다.
다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 감소하였으나, 2020년 2,365억원, 2021년 2,414억원으로 다시 증가하고 있습니다. 한편 2020년 영업활동현금흐름은 3,700억원으로 2019년 대비 2,397억원 증가한 반면, 2021년 1분기 영업활동현금흐름은 590억원으로 전년 동기 대비 140억원 감소한 수치입니다. 2021년 1분기 투자활동현금흐름은 1,245억원으로 전년동기 대비 1,323억원 증가하였으며, 이는 단기금융상품의 투자회수를 통해 현금을 회수한 효과입니다. 한편 2021년 1분기 기준 재무활동현금흐름은 -1,786억원으로 전년동기 약 1,500억원 감소하였으며, 이는 당분기에 유동성 사채 및 유동성 장기차입금을 상환하였기 때문입니다.

당사는 2021년 1분기 기준 445개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있으며, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.

당사의 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 당사의 현금흐름 창출력은 점차 확대될 것으로 예상되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름
59,004
73,022
370,016
130,356
71,510

영업에서 창출된 현금흐름
68,996
74,008
386,501
162,055
127,013

법인세납부
-9,993
-986
-16,485
(31,699)
(55,504)

투자활동현금흐름
124,536
-7,721
-205,849
(105,554)
(20,986)

유형자산의 취득
-18,888
-16,556
-61,180
(66,615)
(49,027)

무형자산의 취득
-629
-1,519
-4,133
(3,502)
(8,094)

재무활동현금흐름
-178,593
-28,268
22,542
(274,796)
(80,163)

현금및현금성자산의순증가(감소)
4,946
37,033
186,709
(249,994)
(29,639)

기초현금및현금성자산
236,481
49,773
49,773
299,767
329,406

기말현금및현금성자산
241,428
86,806
236,481
49,773
299,767

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다. 가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되었을 뿐만 아니라, 전자 및 가전제품 영역 외 유통 대상 품목을 다양화한 영향으로, 당사의 재고자산은 2019년 5,321억원, 2020년 4,942억원, 2021년 1분기 6,082억원으로 소폭 증가세에 있습니다.

매출채권은 2019년 966억원에서 2020년 760억원로 감소하였으나, 2021년 1분기에 재차 969억원으로 증가하였습니다. 이로 인해 매출채권 회전율과 재고자산 회전율은 2020년 대비 다소 둔화된 수준을 나타내고 있습니다.

당사의 매입채무는 2019년 2,867억원, 2020년 2,953억원, 2021년 4,182억원으로 지속적으로 증가하고 있으며, 매입채무회전율은 지속 개선 추세를 나타내고 있습니다. 이에 따라, 당사의 현금회전일수는 2019년부터 매년 개선되고 있습니다.
다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회, 일)

구분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
955,883
4,051,729
4,026,464
4,112,678

매출채권
96,904
76,000
96,604
92,554

재고자산
608,223
494,196
532,114
499,263

매입채무
418,229
295,309
286,696
303,248

매출채권회전율
44.2
46.9
42.6
44.9

재고자산회전율
5.3
5.9
5.9
6.2

매입채무회전율
10.7
13.9
13.7
14.0

매출채권회전일수
8.3
7.8
8.6
8.1

재고자산회전일수
68.7
61.5
62.2
58.9

매입채무회전일수
34.1
26.2
26.7
26.1

현금회전일수
42.9
43.1
44.0
40.9

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(기초매출채권 + 기말매출채권)/2]
주2) 재고자산회전율 = 매출원가 / [(기초재고자산 + 기말재고자산)/2]
주3) 매입채무회전율 = 매출액 / [(기초매입채무 + 기말매입채무)/2]
주4) 2021년 1분기는 연환산 수치로서, 분기 매출액(매출원가)을 기준으로 계산한 값에 4배를 한 수치입니다.
주5) 회전일수 = 365일 / 회전율
주6) 현금회전일수 = 매출채권회전일수 + 재고자산회전일수 - 매입채무회전일수. 현금회전일수는 기업이 상품 및 제품을 판매하면서 현금이 얼마나 빨리 회수되는지를 나타내주는 지표입니다.
자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

라.
차입금 위험

당사는
2019년 일시적으로 현금성자산 등이 감소하며 순차입금이 증가하였으나, 2020년 회사채 및 기업어음증권 발행을 통한 자금조달로 현금성자산 등이 확대됨에 따라, 다시 순차입금의존도가 2020년 17%, 2021년 1분기 16%로 개선되고 있습니다.
2021년 1분기말 기준 당사의 유동성 차입금은 회사채 1,877억원과 리스부채 924억원으로 구성되어 있습니다.
만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다.
당사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2018년 이후 지속적으로 증가해왔으나, 2021년 1분기에 2020년 대비 1,633억원 감소하였습니다. 한편 부채비율은 2018년부터 지속적으로 상승하여 2021년 1분기 기준 75%를 기록하고 있으며, 총차입금의존도는 2021년 1분기 차입금 규모 감소에 따라 2020년 대비 약 4%p. 하락한 24%를 기록하였습니다. 또한 당사는 2019년 일시적으로 현금성자산 등이 감소하며 순차입금이 증가하였으나, 2020년 회사채 및 기업어음증권 발행을 통한 자금조달로 현금성자산 등이 확대됨에 따라, 다시 순차입금의존도가 2020년 17%, 2021년 1분기 16%로 개선되고 있습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
3,344,676
3,349,190
3,107,565
3,117,064

현금성자산 등
276,873
417,515
84,910
320,617

부채총계
1,430,266
1,423,236
1,185,666
1,055,205

총차입금
816,469
979,745
796,358
629,381

순차입금
539,596
562,230
711,448
308,764

자본총계
1,914,410
1,925,954
1,921,900
2,061,859

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
75%
74%
62%
51%

총차입금의존도
24%
29%
26%
20%

순차입금의존도
16%
17%
23%
10%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산
주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계
주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채
주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등
자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[총차입금의 잔존만기 추이]

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

2021년 1분기:

차입금
-
-
100,000,000
-
-

회사채
2,496,000
185,220,000
45,178,000
201,092,000
-

리스부채
24,331,192
68,041,840
77,028,762
107,543,670
42,007,551

합계
26,827,192
253,261,840
222,206,762
308,635,670
42,007,551

2020년:

차입금
100,638,408
-
100,000,000
-
-

회사채
52,801,375
186,354,000
45,448,000
202,184,000
-

리스부채
25,421,540
69,276,376
79,884,788
117,602,433
41,032,843

합계
178,861,323
255,630,376
225,332,788
319,786,433
41,032,843

자료: 당사 분기보고서

2021년 1분기말 기준 당사의 유동성 차입금은 회사채 1,877억원과 리스부채 924억원으로 구성되어 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 잔존만기 3개월 이하의 회사채 25억원이며, 3개월에서 1년이하 회사채 규모는 1,852억원입니다. 또한 리스부채의 경우 잔존만기 3개월 이하인 금액은 243억원이며 3개월에서 1년이하는 680억원입니다. 만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다.

2021년 1분기말 기준 당사의 차입금 및 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
구 분
만기
이자율(%)
2021년 1분기
2020년

미즈호은행 서울지점
일반차입
2021년 3월 5일
2.65
-
100,000,000

DB금융투자㈜
기업어음
2022년 8월 5일
1.84
100,000,000
100,000,000

현재가치할인차금
(2,630,662)
(3,105,285)

총 장부금액
97,369,338
196,894,715

유동성장기차입금
-
100,000,000

장부금액
97,369,338
96,894,715

[차입금 내역]

(단위 : 천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
2021년 1분기
2020년

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.70
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 1월 28일
2.44
-
50,000,000

확정금리 원화사채
제6회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 7월 5일
2.52
180,000,000
180,000,000

확정금리 원화사채
제7회 무기명식 무보증 공모사채
2023년 6월 11일
2.18
200,000,000
200,000,000

소 계
420,000,000
470,000,000

사채할인발행차금
(531,022)
(627,225)

총 장부금액
419,468,978
469,372,775

유동성사채
180,000,000
230,000,000

유동성사채할인발행차금
(41,349)
(82,415)

장부금액
239,510,327
239,455,190

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마.
우발채무 위험

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 11건(당사 피소 9건, 당사 제소 2건)의 소송사건이 진행되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것
으로 판단됩니다.
또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재
합니다.
당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것
으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는
향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링
이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 9건(관련금액 2,268백만원)과 당사가 제소한 2건(관련금액 15,760백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[신고서 제출일 기준 중요한 소송 내역]

(단위: 백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
15,753
손해배상
전 대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
176
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

자료: 당사 분기보고서

또한 당사는 본 증권신고서 제출일 현재 하기와 같이 정부로부터 대규모유통업법 위반을 사유로 하여 제재를 받은 사실이 있으며, 이와 관련하여 당사는 시정명령과 과징금 10억원을 조치 받았습니다. 당사는 현재 이와 관련하여 과징금 납부 행정소송을 제기하여 진행중에 있습니다. 

[신고서 제출일 기준 제재현황]

회사
일자
처벌 또는 
조치대상자
사유 및 
근거법령
처벌 또는
조치내용
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

롯데
하이마트(주)
2021.01.06
롯데
하이마트(주)
대규모유통업법 - 
판촉비용 부당사용,
불이익 제공,
판매장려금 약정 미체결
대상기간: 2015년~2018년
시정명령
과징금 10억
과징금 납부
행정소송 제기
(진행중)
- 재발방지를
위한 제도 개선
- 사내 임직원 교육
및 점검 실시

주1) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.
주2) 시정명령에 대한 집행정지 신청은 법원 계류 중입니다. 
자료: 당사 분기보고서

증권신고서 제출일 현재 당사는 통화스왑(Cross-currency Swap)계약을 체결하고 있지 않습니다.

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.

※ 그밖의 우발채무 등 

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 46,500백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용 금액은 없습니다.

(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서제출일 현재 사용액은 68,527백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(4) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 633천입니다.

(5) 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 11,218백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(6) 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 9건(관련금액 2,268백만원)과 당사가 제소한 2건(관련금액 15,760백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 현재 당사는 DB금융투자(주)와 100,000백만원을 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있으며, 발행된 금액은 100,000백만원입니다.

바.
교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험

당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여
2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다.
증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 한편 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다.
최대주주인 롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여
2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료
되었습니다.

증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 한편 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소
할 수 있습니다.
최대주주인 롯데쇼핑㈜는 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생
할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 발행결정 주요사항보고서]

1. 사채의 종류
회차
2
종류

기명식 무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
303,600,000,000

2-1 (해외발행)
권면총액 (통화단위)
303,600,000,000
KRW

기준환율등
1,065.80

발행지역

싱가포르 등 해외 금융시장

해외상장시 시장의 명칭

싱가포르 증권거래소

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
303,600,000,000

타법인증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0.5

5. 사채만기일
2023년 04월 04일

6. 이자지급방법

이자 지급 없음

7. 원금상환방법

1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한
 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환가액 결정방법

본 사채발행을 위한 이사회 결의를 통해 결정

교환대상
종류

롯데하이마트 주식회사 보통주식

주식수

3,536,812

주식총수 대비
비율(%)
-

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

9-1. 옵션에 관한 사항

1. 회사의 조기상환권(Call Option): - 사채발행일로부터 3년이 되는 날부터 만기의 30영업일 전까지 행사 가능

- 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130%이상인 날이 20 거래일 이상일 경우, 회사의 선택에 따라 조기상환금액을 지급하고 사채 전부를 조기상환할 수 있음.
- 그 외 1) 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call), 2) 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우 Call Option 부여

2. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option):

- 사채발행일로부터 3년이 되는 날, 사채의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있음

- 그 외 1) 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우 또는 2) 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우 Put Option 부여
3. 조기상환금액
- 사채원금에 연복리 0.5%를 가산한 금액

10. 청약일
2018년 03월 14일

11. 납입일
2018년 04월 04일

12. 대표주관회사

BNP Paribas Securities (Asia) Limited, Nomura International (Hong Kong) Limited

13. 보증기관

없음

14. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 14일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유

- 제출대상 여부: 면제

- 면제사유: 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조의2 제2항 제5호 조치에 따라 발행일로부터 1년 이내에 거주자가 해당 증권을 취득할 수 없도록 함.

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
- 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),
상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등

- 목적: 파생거래

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
- 예정처분시기: 2018. 3. 내

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권을 통한 지정거래 방식)

- 상환방식: 동종 주식

- 당해 교환사채 발행과의 연계성: 대차대상주식이 롯데하이마트(주)의 보통주식임

- 대차 수수료: 연 0.5%

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

주1) 기타 교환사채발행의 주요내용은 롯데쇼핑(주)의 2018.03.15. 주요사항보고서 참조
주2) 21년 4월 7일 공시한 롯데쇼핑의 임원주요주주특정증권소유현황보고서상 2021.04.06. 부로 교환사채 총 발행 금액 3,036억원(3,536,812주) 중 2,720억원(3,168,685주) 조기상환하였으며, 잔존 316억원(368,127주)은 2023년 4월 상환 예정
자료: 금융감독원 공시시스템 (롯데쇼핑 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정)

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 관련 주식대차계약의 주요 내용]

성명
(명칭)
주식등의
종류
주식수
계약 
상대방
계약의 
종류
계약체결
(변경)일
비고

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,768,406
BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
주식대차계약
(Securities Lending Agreement)
2018.03.14
위 교환사채발행과 관련하여,롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50%한도에서, NH투자증권(주)를 통해 주식대여

자세한 내용은 주1) 참조

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,000,000
NH투자증권㈜
주식대차계약
(증권대차거래약관)
2018.03.22
위 주식대차계약에 따른 주식대차거래는 NH투자증권(주)를 통해 이루어지는바, 롯데쇼핑(주)가 NH투자증권(주)에게 주식을 대여한 후, NH투자증권(주)가 해당 주식을 각 인수회사에게 다시 대여하는 방식으로 이루어짐. 그 실행을 위하여 NH투자증권(주)와 롯데쇼핑(주) 사이에 증권대차거래약관 체결

주1) 주식대차계약 (Securities Lending Agreement)의 주요 내용

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권(주)을 통한 지정거래 방식)

- 대차수수료: 연 0.5%

자료: 금융감독원 공시시스템(롯데하이마트 2018. 03.23. 주식등의대량보유상황보고서(일반))

사.
기업집단 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 87개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황
입니다.
과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편
하였습니다.
롯데지주(주)는 증권신고서 제출일 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.9%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황
입니다. 하지만
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 87개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 

롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서 확고한 시장지위와 우수한 수익력을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.

그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다. 2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나, 그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다. 경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다.

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2021년 4월 6일 부로 대차계약물량을 전략 상환하여 종료되었습니다. 그에 따라 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 15,403,274주(65.25%)입니다.
자료: 당사 제공

[최대주주 등의 현황]

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
14,403,274
61.01
15,403,274
65.25
-

황영근
발행회사임원
보통주
300
0
300
0
-

이동우
계열회사임원
보통주
30,000
0.13
30,000
0.13
-

오성엽
계열회사임원
보통주
700
0
0
0
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0
176
0
-

박창영
계열회사임원
보통주
100
0
100
0
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1,300
0.01
-

김상수
계열회사임원
보통주
191
0
191
0
-

맹중오
발행회사임원
보통주
600
0
600
0
-

하영수
발행회사임원
보통주
500
0
700
0
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
14,437,141
61.15
15,436,641
65.39
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2021년 4월 6일 부로 대차계약물량을 전략 상환하여 종료되었습니다. 그에 따라 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 15,403,274주(65.25%)입니다.
자료: 당사 제공

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
최대주주의 임원
보통주
2,893,049
10.23
2,893,049
10.23
-

신동주
특수관계인
보통주
199,563
0.71
199,563
0.71
-

신영자
특수관계인
보통주
297,653
1.05
297,653
1.05
-

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

박희청
특수관계인
보통주
250
0.00
250
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

강희태
발행회사 임원
보통주
364
0.00
364
0.00
-

황범석
발행회사 임원
보통주
200
0.00
200
0.00
-

최영준
발행회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

구성회
계열회사 임원
보통주
45
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

기원규
계열회사 임원
보통주
55
0.00
55
0.00
-

김경봉
계열회사 임원
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김동하
계열회사 임원
보통주
30
0.00
30
0.00
-

김두원
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

김상수
계열회사 임원
보통주
111
0.00
111
0.00
-

김상우
계열회사 임원
보통주
58
0.00
58
0.00
-

김세호
계열회사 임원
보통주
689
0.00
689
0.00
-

김이훈
계열회사 임원
보통주
10
0.00
10
0.00
-

남창희
계열회사 임원
보통주
129
0.00
129
0.00
-

손명정
계열회사 임원
보통주
9
0.00
9
0.00
-

송정호
계열회사 임원
보통주
821
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

심명섭
계열회사 임원
보통주
10
0.00
10
0.00
-

오일근
계열회사 임원
보통주
34
0.00
34
0.00
-

유형주
계열회사 임원
보통주
63
0.00
63
0.00
-

이승국
계열회사 임원
보통주
13
0.00
13
0.00
-

이영구
계열회사 임원
보통주
7
0.00
7
0.00
-

이재옥
계열회사 임원
보통주
115
0.00
115
0.00
-

이정혜
계열회사 임원
보통주
42
0.00
42
0.00
-

이진우
계열회사 임원
보통주
90
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

이형규
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이호설
계열회사 임원
보통주
133
0.00
133
0.00
-

임성묵
계열회사 임원
보통주
41
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

임재철
계열회사 임원
보통주
0
0.00
31
0.00
특수관계인 추가

류민열
계열회사 임원
보통주
0
0.00
202
0.00
특수관계인 추가

장학영
계열회사 임원
보통주
6
0.00
6
0.00
-

전재근
계열회사 임원
보통주
300
0.00
300
0.00
-

전형식
계열회사 임원
보통주
146
0.00
146
0.00
-

정경운
계열회사 임원
보통주
0
0.00
200
0.00
특수관계인 추가

정원호
계열회사 임원
보통주
38
0.00
38
0.00
-

정현석
계열회사 임원
보통주
26
0.00
26
0.00
-

정후식
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

조용욱
계열회사 임원
보통주
27
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

차우철
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

현종혁
계열회사 임원
보통주
75
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

황각규
최대주주의 임원
보통주
58
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

황용석
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

계
보통주
17,508,005
61.89
17,507,281
61.89
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 2020.12.31 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.
자료: 롯데쇼핑 분기보고서

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2021년 1분기 누적 기준 특수관계자 매출은 약 4.9억원으로 2020년 1분기 4.8억원 대비 소폭 증가하였으나, 해당금액은 2021년 1분기 전체 매출액의 0.05% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.

당사의 2021년 1분기 및 2020년 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2021년 1분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,240
40,503
-
-
8,584,581

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
778,703

롯데카드(주)
87,305
-
-
-
9,113,404

(주)그린카
15,600
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
-
1,089,498

(주)코리아세븐
302,610
-
-
-
-

(주)호텔롯데
10,909
4,660
-
-
36,238

롯데건설(주)
23,650
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
2,334
-
-
-
3,116,648

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
718,548

롯데멤버스(주)
-
-
-
282,884
2,940,319

롯데알미늄(주)
2,782
206,123
213,342
12,747
575,666

롯데상사(주)
-
413,325
-
-
100

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
10,122

롯데정보통신(주)
-
-
953,530
-
3,441,778

롯데지주(주)
15,864
-
-
-
1,931,900

롯데제과(주) 등
20,952
55,199
49,685
12,160
480,526

합 계
488,246
719,810
1,216,557
307,791
32,818,031

주) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.
자료: 당사 분기보고서

[2020년 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
47,766
242,731
-
14,694
37,613,436

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
2,147,051

롯데카드(주)
225,669
-
-
-
33,444,478

(주)그린카
74,488
-
-
-
-

(주)대홍기획
3,381
-
-
-
6,574,374

(주)코리아세븐
131,192
-
-
-
-

(주)호텔롯데
1,515,755
1,503
-
-
72,886

롯데건설(주)
475,160
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
59,431
-
-
-
13,962,210

롯데렌탈(주)
30,913
-
-
-
2,819,265

롯데멤버스(주)
20,842
-
-
1,280,649
13,238,451

롯데알미늄(주)
39,445
771,966
990,228
29,399
2,882,292

롯데상사(주)
-
1,361,818
-
-
144

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
127,840

롯데정보통신(주)
54,865
-
6,325,267
-
13,543,536

롯데지주(주)
-
-
-
5,280
8,225,576

롯데제과(주) 등
204,993
263,537
463,680
-
3,628,242

합 계
2,883,900
2,641,555
7,779,175
1,330,022
138,279,781

주) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.
자료: 당사 사업보고서

당사의 2021년 1분기 및 2020년말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2021년 1분기 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (주1),(주2)
10,838,261
4,225,310
19,404
83,634,373

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (주1)
6,784,486
-
-
101,233

롯데카드(주) (주1)
5,412,921
-
-
5,879,022

(주)그린카
5,720
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
2,272,720

(주)코리아세븐
-
-
-
-

(주)호텔롯데
-
308,700
945
5,785

롯데건설(주)
2,005
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (주2)
-
515,295
-
2,701,173

롯데렌탈(주)(주2)
-
-
-
826,214

롯데멤버스(주)
6,806,053
104,980
-
89,181

롯데알미늄(주)
-
-
215,939
496,249

롯데상사(주)
-
-
146,268
18

롯데자산개발(주)
-
-
-
-

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,343,575

롯데지주(주)
17,450
-
-
11,348

롯데제과(주) 등
9,070
5,459
8,469
272,522

합 계
29,875,966
5,159,744
391,025
97,633,413

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
주2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 82,092백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.
자료: 당사 분기보고서

[2020년 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (주1),(주2)
8,632,813
3,697,745
7,886
90,455,086

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (주1)
6,836,545
20
-
87,570

롯데카드(주) (주1)
1,955,799
19,580
-
5,495,669

(주)그린카
5,843
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
3,327,163

(주)코리아세븐
-
-
-
1,570

(주)호텔롯데
2,312
308,700
473
5,818

롯데건설(주)
28,554
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (주2)
-
515,295
-
2,985,266

롯데렌탈(주)(주2)
2,618
-
-
895,092

롯데멤버스(주)
6,020,594
41,180
-
88,792

롯데알미늄(주)
-
-
480,864
740,525

롯데상사(주)
-
-
187,018
38

롯데자산개발(주)
-
527,500
-
1,283,932

롯데정보통신(주)
-
-
-
5,317,439

롯데지주(주)
-
-
-
5,622

롯데제과(주) 등
8,899
-
19,849
402,922

합 계
23,493,977
5,110,020
696,090
111,092,504

주1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
주2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 90,148백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.
자료: 당사 분기보고서

한편, 과거 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.

이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
13,683,202
13.0
13,683,202
13.0
-

신동빈
최대주주
우선주
81,354
8.2
81,354
8.2
-

신동주
특수관계인
보통주
983,029
0.9
983,029
0.9
-

신동주
특수관계인
우선주
34,962
3.5
34,962
3.5
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
3,394,589
3.2
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
5.1
50,516
5.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
90,869
0.1
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.2
11,728
1.2
-

(재)롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

(주)롯데홀딩스
특수관계인
보통주
2,613,965
2.5
2,613,965
2.5
-

(주)L제2투자회사
특수관계인
보통주
1,548,547
1.5
1,548,547
1.5
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
11,644,662
11.1
11,644,662
11.1
-

(주)호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
4.8
47,735
4.8
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
보통주
5,313,478
5.1
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
우선주
38,854
3.9
38,854
3.9
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인
보통주
989,749
0.9
989,749
0.9
-

(주)L제12투자회사
특수관계인
보통주
823,865
0.8
823,865
0.8
-

신영자
특수관계인
보통주
3,434,230
3.3
3,434,230
3.3
-

신영자
특수관계인
우선주
61,430
6.2
61,430
6.2
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.0
42,254
0.0
-

강희태
특수관계인
보통주
127
0.00
127
0.00
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
801
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

신복남
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

박희청
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

신영우
특수관계인
보통주
34
0.0
34
0.0
-

조현욱
특수관계인
보통주
151
0.0
151
0.0
-

조현욱
특수관계인
우선주
11
0.0
11
0.0
-

조용완
특수관계인
보통주
5
0.0
5
0.0
-

조용완
특수관계인
우선주
3
0.0
3
0.0
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

황각규
특수관계인
보통주
3,374
0.0
0
0.0
특수관계인제외

송용덕
특수관계인
보통주
1,400
0.0
1,400
0.0
-

이봉철
특수관계인
보통주
190
0.0
190
0.0
-

오성엽
특수관계인
보통주
1,000
0.0
0
0.0
특수관계인제외

윤종민
특수관계인
보통주
1,000
0.0
0
0.0
특수관계인제외

정부옥
특수관계인
보통주
400
0.0
400
0.0
-

추광식
특수관계인
보통주
365
0.0
365
0.0
-

이종현
특수관계인
보통주
682
0.0
0
0.0
특수관계인제외

박인구
특수관계인
보통주
100
0.0
0
0.0
특수관계인제외

백광현
특수관계인
보통주
270
0.0
0
0.0
특수관계인제외

손희영
특수관계인
보통주
250
0.0
250
0.0
-

이병희
특수관계인
보통주
137
0.0
0
0.0
특수관계인제외

이재홍
특수관계인
보통주
100
0.0
0
0.0
특수관계인제외

김원재
특수관계인
보통주
177
0.0
177
0.0
-

권오승
특수관계인
보통주
230
0.0
230
0.0
-

김민아
특수관계인
보통주
325
0.0
325
0.0
-

박상윤
특수관계인
보통주
72
0.0
0
0.0
특수관계인제외

이동진
특수관계인
보통주
411
0.0
411
0.0
-

장호주
특수관계인
보통주
114
0.0
0
0.0
특수관계인제외

정경문
특수관계인
보통주
600
0.0
600
0.0
-

장학영
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

정찬우
특수관계인
보통주
4,400
0.0
4,400
0.0
-

김경봉
특수관계인
보통주
22
0.0
22
0.0
-

김세호
특수관계인
보통주
549
0.0
0
0.0
특수관계인제외

박수성
특수관계인
보통주
334
0.0
0
0.0
특수관계인제외

손명정
특수관계인
보통주
24
0.0
24
0.0
-

이형규
특수관계인
보통주
57
0.0
57
0.0
-

이종환
특수관계인
보통주
25
0.0
25
0.0
-

이호설
특수관계인
보통주
107
0.0
107
0.0
-

현종혁
특수관계인
보통주
45
0.0
0
0.0
특수관계인제외

황용석
특수관계인
보통주
18
0.0
18
0.0
-

심명섭
특수관계인
보통주
200
0.0
200
0.0
-

유형주
특수관계인
보통주
81
0.0
81
0.0
-

서광식
특수관계인
보통주
8
0.0
8
0.0
-

최홍훈
특수관계인
보통주
378
0.0
378
0.0
-

차우철
특수관계인
보통주
228
0.0
228
0.0
-

남창희
특수관계인
보통주
109
0.0
109
0.0
-

김상수
특수관계인
보통주
91
0.0
91
0.0
-

김이훈
특수관계인
보통주
63
0.0
63
0.0
-

오일근
특수관계인
보통주
44
0.0
44
0.0
-

이재옥
특수관계인
보통주
40
0.0
40
0.0
-

이승국
특수관계인
보통주
17
0.0
17
0.0
-

이영구
특수관계인
보통주
9
0.0
9
0.0
-

남상응
특수관계인
보통주
1,550
0.0
1,550
0.0
-

남상응
특수관계인
우선주
50
0.0
50
0.0
-

손인상
특수관계인
보통주
2
0.0
2
0.0
-

유제돈
특수관계인
보통주
481
0.0
481
0.0
-

기원규
특수관계인
보통주
70
0.0
70
0.0
-

하영수
특수관계인
보통주
0
0.0
710
0.0
특수관계인 추가

김현옥
특수관계인
보통주
0
0.0
263
0.0
특수관계인 추가

류민열
특수관계인
보통주
0
0.0
195
0.0
특수관계인 추가

김익수
특수관계인
보통주
0
0.0
100
0.0
특수관계인 추가

계
보통주
44,718,082
42.6
44,711,573
42.6
-

우선주
326,643
33.1
326,643
33.1
-

주1) 기초는 2020년 12월 31일 기준이며, 기말은 2021년 3월 31일 기준입니다.
자료: 롯데지주 분기보고서

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 증권신고서 제출일 현재 0.9%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 

롯데지주는 비상장 6개 계열회사(롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병과 지속적인 지분취득을 통하여 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험
본 사채의 상장예정일은 2021년 06월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채는 「유가증권시장 상장규정」 제88조에 의거한 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
해당 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후(정정공시 예정일 : 2021년 06월 23일) 할 예정이며, 상장신청예정일은 2021년 06월 24일, 상장예정일은 2021년 06월 29일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 사채권 미발행에 관한 사항
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다

다. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고,
최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

라.
원리금 상환에 관한 사항
본 사채는
「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며,
본 채권의 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임집니다.

마.
경제상황에 의해 영향을 받을 가능성
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

바.
사채관리 및 기한의 이익 상실 위험
당사가 사채관리회사인 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우, 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

사.
전자공시 관련 참조
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

롯데하이마트(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데하이마트(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 상이할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

(1) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021년 06월 03일~2021년 06월 16일

방문실사
2021년 06월 09일

실사보고서 작성 완료
2021년 06월 16일

증권신고서 제출
2021년 06일 17일

(2) 실사참여자
[발행회사 참여자]

직책
부서
성명
부서
담당업무

롯데하이마트(주)
재무IR팀
팀장
이재호
자금관리 책임

롯데하이마트(주)
재무IR팀
매니저
이기택
자금관리

롯데하이마트(주)
재무IR팀
대리
김현교
자금관리

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
General Industry부
최민호
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 17년

NH투자증권(주)
General Industry부
왕태식
부장
기업실사 책임
기업금융업무 13년

NH투자증권(주)
General Industry부
이명근
차장
기업실사 실무
회계감사업무 7년
기업금융업무 2년

NH투자증권(주)
General Industry부
송지한
대리
기업실사 실무
재무자문업무 3년
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김동완
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 21년

한국투자증권(주)
인수영업1부
박성훈
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 14년

한국투자증권(주)
인수영업1부
강용구
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

한국투자증권(주)
인수영업1부
송근후
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

(3) 실사내용

기업실사내용은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2021.06.03
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 방식 및 일정 안내

2021.06.04~
2021.06.15
- 실사 사전요청자료목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등

- 동사 사업 설명 브리핑
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답
- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 
- 관련 Q&A 등

- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토
- 외부 전문기관 자료 확인
- 업계관련 자료 확인
- 기타 세부사항 확인
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 사업부별 주요 사항 질의응답
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 증권신고서 내용의 검증

2021.06.16
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

3. 종합평가의견

가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다.

나. 동사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 특히 국내 가전산업의 경우 이미 성숙기에 접어들어 프리미엄 가전 제품의 교체 수요를 중심으로 수요가 발생하고 있어, 가전 산업의 본격적인 성장률 회복을 위해서는 최종소비자의 구매력 회복이 중요합니다. 2021년 5월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 전망입니다. 향후 코로나19의 전개양상 및 백신 보급 등의 상황에 따라 성장세의 불확실성이 증대될 수 있습니다.

다. 동사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 2012년 롯데 그룹 편입 이후 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘리고 있습니다. 국내 점포수는 2021년 1분기말 기준 445개를 운영중에 있습니다. 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있으나, 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 집객능력을 보유하여 단일 사업 포트폴리오를 보완하고 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 수 년간 이어진 국내 전자제품 전문 유통부분 내 높은 시장점유율을 향후에도 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.

라. 동사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다. 하지만 동사의 매출액은 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원, 2020년 4조 517억원으로 3개 연도 연속 정체되어 있습니다. 2021년 1분기 매출액은 9,559억원으로 전년동기 9,253억원 대비 약 3% 증가하였습니다. 한편 동사의 영업이익은 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 보이다 2020년 1,611억원으로 증가했으며, 2021년 1분기 영업이익은 257억원으로 전년동기 195억원에 대비 약 32% 증가하였습니다. 동사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 동사의 매출성장이 제약될 수 있습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
955,883
925,312
4,051,729
4,026,464
4,112,678

매출원가
732,601
701,937
3,045,272
3,025,763
3,039,773

매출총이익
223,282
223,375
1,006,457
1,000,701
1,072,906

매출총이익률
23.4%
24.1%
24.8%
24.9%
26.1%

판매비와관리비
197,414
203,800
845,281
890,844
886,433

영업이익
25,739
19,526
161,076
109,857
186,481

영업이익률
2.7%
2.1%
4.0%
2.7%
4.5%

순금융원가
(3,888)
(3,868)
(17,187)
(13,794)
(7,543)

당기순이익
15,906
11,353
28,721
(99,907)
85,463

당기순이익률
1.7%
1.2%
0.7%
적자
2.1%

자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서

마. 동사의 현금 및 현금성자산은 2017년 3,294억원에서 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 지속적으로 줄어들었으나, 2020년 2,365억원, 2021년 1분기 2,414억원으로 증가하였습니다. 한편 2019년 영업활동현금흐름은 1,304억원으로 2018년 715억 대비 증가한 반면, 한편 2020년 영업활동현금흐름은 3,700억원으로 2019년 1,304억 대비 증가한 반면, 2021년 1분기 영업활동현금흐름은 590억원으로 이는 전년동기 대비 140억원 감소한 수치입니다. 향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 동사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름
59,004
73,022
370,016
130,356
71,510

영업에서 창출된 현금흐름
68,996
74,008
386,501
162,055
127,013

법인세납부
(9,993)
(986)
(16,485)
(31,699)
(55,504)

투자활동현금흐름
124,536
(7,721)
(205,849)
(105,554)
(20,986)

유형자산의 취득
(18,888)
(16,556)
(61,180)
(66,615)
(49,027)

무형자산의 취득
(629)
(1,519)
(4,133)
(3,502)
(8,094)

재무활동현금흐름
(178,593)
(28,268)
22,542
(274,796)
(80,163)

현금및현금성자산의순증가(감소)
4,946
37,033
186,709
(249,994)
(29,639)

기초현금및현금성자산
236,481
49,773
49,773
299,767
329,406

기말현금및현금성자산
241,428
86,806
236,481
49,773
299,767

자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서

바. 동사의 총차입금 규모는 2018년 대비 2021년 1분기 축소되었으며 자산총계 대비 차입금의 규모를 나타내는 차입금의존도 또한 2018년 20% 수준에서 2021년 1분기 15% 수준으로 감소하였습니다. 반면 부채비율은 2018년 51%에서 2019년 62%, 2020년 74%, 2021년 1분기 75%로 다소 증가하였는데, 이는 이익잉여금 누적액의 감소에 따라 자본총계가 감소하였기 때문입니다. 동사의 재무상태표 추이는 아래와 같습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
3,344,676
3,349,190
3,107,565
3,117,064

현금성자산 등
276,873
417,515
84,910
320,617

부채총계
1,430,266
1,423,236
1,185,666
1,055,205

차입금
516,838
666,267
499,650
629,381

자본총계
1,914,410
1,925,954
1,921,900
2,061,859

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
75%
74%
62%
51%

차입금의존도
15%
20%
16%
20%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산
주2) 차입금의존도 = 차입금 / 자산총계
자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제8회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.

이번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및 한국신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(Stable) 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 금
융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임을 부담합니다.
또한 본 사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 와 한국투자증권(주) 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

2021년 06월 17일

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
385,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
139,614,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 8]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
98,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
210,000,000
발행금액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
70,000,000
한신평, 한기평 (VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
385,320,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2_자금의사용목적

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
8
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
140,000,000,000
-
-
140,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제8회 무보증사채 발행금액
1,400억원은 2021년 07월 05일 만기가 도래하는 제6회차 회사채에 대한 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.

[채무상환 세부 사용내역]

구 분
발 행 일
만 기 일
금 액

제6회 무기명식 이권부 무보증사채
2018년 07월 05일
2021년 07월 05일
1,800억원

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 
주2) 부족자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
해당사항 없습니다

2. 이자보상비율

(단위: 억원)

구 분
2021년 1분기
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
25,739
161,076
109,857
186,481

이자비용(B)
5,346
23,054
20,792
16,769

이자보상배율(C=A/B)
4.81
6.99
5.28
11.12

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1.00을 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1.00 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 

롯데하이마트(주)의 경우 매년 1배를 상회하여 영업이익이 이자비용을 충분히 감당 가능한 것으로 확인됩니다. 현시점에서 회사의 유동성이 급격히 악화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 채무증권의 현황

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

종류
발행방법
회차
전자등록총액
발행일자
만기일
이자율

회사채
공모
4-3
40,000
2015.10.28
2022.10.28
2.700

회사채
공모
6
180,000
2018.07.05
2021.07.05
2.520

회사채
공모
7
200,000
2020.06.11
2023.06.11
2.180

기업어음증권
공모
-
100,000
2020.08.06
2022.08.05
1.839

합계
-
-
520,000
-

자료: 당사 제시

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 

1) 제4-3회 무보증사채 사채관리계약

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4-3회 무보증사채
2015.10.28
2022.10.28
40,000
2015.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당없음

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
자료: 당사 분기보고서

2) 제6회 무보증사채 사채관리계약

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제6회 무보증사채
2018.07.05
2021.07.05
180,000
2018.06.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
자료: 당사 분기보고서

3) 제7회 무보증사채 사채관리계약

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증사채
2020.06.11
2023.06.11
200,000
2020.06.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
자료: 당사 분기보고서

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
100,000

라. 전
자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회
사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
180,000
240,000
-
-
-
-
-
420,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
180,000
240,000
-
-
-
-
-
420,000

바.신
종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증
권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가(주)
00299631
2021.06.16
제8회
AA-
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2021.06.16
제8회
AA-
Stable(안정적)

한편, 당사의 제8회 무보증사채를 발행하기 위하
여
2개
신
용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 

신용평가회사명
주요 내용

한국신용평가(주)
- 가전 유통시장 내 우수한 시장지위
- 가전수요 증가, 판촉경쟁 완화로 최근 수익성 반등
- 과거 대비 경감된 차입부담, 재무안정성 우수
- 롯데그룹의 유사시 지원가능성

한국기업평가(주)
- 업계 내 수위의 시장 지위와 높은 브랜드 인지도 등 사업안정성 우수
- 영업실적 호조 등에 힘입어 차입부담 완화
- 우수한 재무안정성 유지 전망
- 모회사인 롯데쇼핑의 일상적 지원 반영

나. 평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제8회 무보증회사채 총 전자등록총액 1,000억원에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 2개 신용평가 전문회사의 회사채 등급 평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한, 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음
Stable
(안정적)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음
Stable
(안정적)

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1). 평가시기

롯데하이마트(주)는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2). 공시방법

한국신용평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) - http://www.kisrating.com 
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
당사는 증권신고서 제출일 현재 연결대상 종속회사가 없습니다. 
주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다. 

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE Himart Co.,Ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데하이마트(주)라고표기합니다.
주) 당사는 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통하여 상호를 기존 주식회사 하이마트에서 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다. 영문으로는 Himart Co.,Ltd.에서 LOTTE Himart Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 이후 당사의 상호 변동사항은 없습니다.

다. 설립일자
당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되어 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
① 주소: 서울시 강남구 삼성로 156
② 전화번호: 02-1588-0070
③ 홈페이지: https://company.himart.co.kr/

마. 중소기업 해당여부
당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용
당사는 전자제품을 소매 유통하는 회사로서 2020년말 기준, 448개의 점포와 14개의 물류센터를 운영 중입니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의「 II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 

사. 계열회사에 관한 사항
- 기업집단의 명칭 : 롯데
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 증권신고서 제출일 현재 총 87개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사이며, 비상장사는 77개사입니다.
자세한 사항은 Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다

아. 신용평가에 관한 사항

■ 국내신용평가

구 분
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의
신용등급
평가회사

2021.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국기업평가

2021.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2021.06.16
회사채
AA-
한국신용평가

2021.06.15
회사채
AA-
NICE신용평가

2020.12.24
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2020.12.22
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2020.06.01
회사채
AA-
한국기업평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
NICE신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
한국신용평가

2019.12.24
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2019.12.23
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2019.06.24
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2019.06.24
회사채
AA-
NICE신용평가

2019.06.20
회사채
AA-
한국기업평가

2019.06.17
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

(1) 국내 평가기관 
(가) 회사채 등급체계와 의미
Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. 한국신용정보회사(NICE신용평가)는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함
주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함

(나) 기업어음의 등급체계와 의미
기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다. 

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함
주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함

■ 해외신용평가
- 해당없음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 06월 29일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 상호변경

구 분
변경일자
변경 전
변경 후

상 호
2012.10.31
주식회사 하이마트
롯데하이마트 주식회사

본 점 소재지
2006.06.02
서울 중구 남대문로 5가 541
서울 강남구 삼성로 156
(서울 강남구 대치동 509)

주) 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통해, 당사의 상호를 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동 내용

연 도
직책명
성명
변동사유

2017년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2017.03.24 주주총회)

사내이사
임병연

사내이사
장대종

사외이사, 감사위원
이채필

2018년
사내이사
김현철
선임
(2018.03.30 주주총회)

사외이사, 감사위원
최영홍

사외이사
안승호

사외이사, 감사위원
이장영

사외이사
방원팔

2019년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2019.03.29 주주총회)

사내이사
정부옥

사내이사
황영근

사내이사
김진호

사외이사, 감사위원
이채필

2020년
사외이사
유원상
선임
(2020.03.27 주주총회)

사외이사, 감사위원
정도진

사외이사, 감사위원
김춘순

사외이사, 감사위원
성낙송

사외이사
이희옥

사내이사, 대표이사
이동우
사임 (2020.08.13 이사회)

사내이사, 대표이사
황영근
선임 (2020.08.13 이사회)

2021년
사내이사, 대표이사
황영근
선임
(2021.03.19 주주총회)

사내이사
정부옥

사내이사
맹중오

사내이사
하영수

주) 2021년 3월 19일 정기주주총회에서 사내이사로 맹중오, 하영수 이사가 신규선임되었고 황영근, 정부옥이사는 사내이사로 재선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동

변동년월
최대주주
지분율
비 고

2006.03.
하이마트 홀딩스
100.00%
-

2008.06.
유진기업
63.93%
-

2012.10.
롯데쇼핑
65.25%
주1), 주2)

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2021년 4월 6일 부로 대차계약물량을 전략 상환하여 종료되었습니다. 그에 따라 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 15,403,274주(65.25%)입니다.
자료: 당사 제공

라. 상호변경
1999년 12월 ㈜한국신용유통에서 ㈜하이마트로 변경
2012년 10월 ㈜하이마트에서 롯데하이마트㈜로 변경

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역
당사는 보고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다. 

바. 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
구 분
주 요 내 용

2007.05.31
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병

2008.06.02
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스㈜와의 합병

2014.01.01
합 병
상법상 존속법인을 롯데하이마트 주식회사로 하며, 
완전자회사 2개(하이마트로지텍 주식회사, 주식회사 하이마트쇼핑몰)를 소멸법인으로 합병

주) 2014년 1월 1일의 합병은 소규모 합병으로 진행되었습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 정관상 사업목적 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2016.03.18
통신판매업
보험대리점업
자동차 운송장비 소매업

2018.03.30
건설업

2019.03.29
<변경>
교육사업 및 교육서비스업(변경전: 사설강습소업) 

<삭제> 
가전제품수리업
(사유: 사업목적 3호 '가전제품 악기 설비 잡화 등의 설치,수리 및 용역제공업'과
중복건이므로 정관정비차원에서 삭제함) 

<신규추가> 
해외구매대행업 
식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업 
식품판매업, 농수축산물판매업, 건강기능식품판매업, 기타식품판매업 
여행업, 관광여행알선업 
태양광발전업 및 전기공사업 
각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설운영에 관한 사업

2021.03.19
부동산개발업
광고대행업
자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업
주류제조업, 주류판매업
전기자동차충전사업
전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업
인터넷 정보 중개·매개 서비스업, 위치정보서비스업
중고제품 도매·소매 및 중개 서비스업
금융거래 결제 및 처리 서비스업
방역소독업

주) 2021년 3월 19일 개최된 제 34기 정기주주총회에서 정관상 업종이 변경 및 추가되었습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

2017년 01월
「2017 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」 8년 연속 수상
(디지틀조선일보 주최, 전자제품전문점 부문)

2017년 03월
홈케어 서비스 시행
한국능률협회 주최 「한국산업의 브랜드파워(K-BPI)」12년 연속 1위 선정

2017년 04월
한국브랜드경영협회 주최 「고객감동브랜드지수(K-CSBI)」4년 연속 1위 선정

2017년 06월
온라인 전용 물류센터 오픈

2017년 07월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-BPI)」 5년 연속 1위 선정
한국능률협회컨설팅 주최 「한국산업의 서비스품질지수(KSQI)」
고객접점 부문 3년 연속 1위 선정

2018년 4월
중앙일보 주최 「국가브랜드대상」전자전문점부문 3년연속 수상

2018년 7월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-PBI)」 6년 연속 1위 선정

2018년 9월
국내 가전유통업계 최초 「부패방지 국제표준 'ISO 37001'」 인증

2018년 10월
롯데렌탈(주) 지분(4.9%) 전량매도

2018년 10월
국내 가전유통업계 최초 「차세대 라이프 스타일관」오픈

2019년 1월
디지틀조선일보 주최「소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」10년 연속 수상

2019년 8월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-PBI)」7년 연속 1위 선정

2019년 12월
독거노인 보호 유공 '보건복지부 장관 표창' 수상

2020년 1월
「소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」전자제품전문점 부문 11년 연속 대상 수상

2020년 1월
메가스토어 1호점 잠실점 오픈

2020년 3월
한국거래소 '공시우수법인' 수상

2020년 6월
조선비즈 주관 한국의 가장 사랑받는 브랜드 10년 연속 수상

2020년 8월
동아일보 「2020 대한민국 공감경영 대상」 지속가능경영부문 동반성장위원장상
3년 연속 수상

2020년 9월
롯데하이마트 메가스토어 2021 GDA 수상

자. 소멸 종속회사 주요 연혁

구 분
해당
연도
주 요 내 용

하이마트
로지텍
2003
하이마트로지텍㈜ 분사
직배모바일시스템 도입

2004
북부HC, 동부HC OPEN 
CS 마스터 제도 시행
창고관리 시스템(WMS) 도입

2005
중부HC OPEN
납품업체 입하예약 시스템

2006
물동량 자동배분 시스템

2007
서부HC OPEN
ON TIME 배송시스템, 자동배차 시스템(TMS)

2008
PC 설치 직영화

2009
화성DC OPEN, 서비스자재터미널 OPEN
경남/화성/창동SVC OPEN
납품업체 공동물류 도입

2010
인천DC, 인천/강릉SVC OPEN
설치기술 연수원 OPEN

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

하이마트
쇼핑몰
2000
하이마트인터넷쇼핑몰 출범 (www.himart.co.kr)

2003
㈜ 하이마트쇼핑몰분사

2010

홈페이지 리뉴얼

전자제품 전문몰 최우수 사이트 선정

(서울시 소비자 만족도 조사)

2011

월 주문건수 1만건 돌파

인터넷지점 연간 매출액 200억 돌파

2012
모바일쇼핑서비스오픈

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

주1) 2012년 말 기준 당사의 종속회사인 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 되었습니다.
주2) 2014년 1월 1일, 상기 롯데하이마트의 완전자회사 2개사는 합병되어 소멸되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 
- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 
- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 보고서 제출일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 23,607,712주입니다.

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주
전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
355,505
-
355,505
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,252,207
-
23,252,207
-

주1) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다. 
주2) 당사는 보고서 기준일 이후 21.05.07. 이사회 결의를 통하여 자기주식 472,000주를 취득하기로 결정하였습니다. 관련 공시는 21.05.07.부로 공시된 주요사항보고서(자기주식취득결정)를 참고 바랍니다.

나. 자기주식의 취득, 처분현황

취득방법
주식의종류
기초수량
변동수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접취득
보통주
-
355,505
-
-
355,505

우선주
-
-
-
-
-

장외직접취득
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
355,505
-
-
355,505

우선주
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

기타취득(c)
보통주
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-

총계(a+b+c)
보통주
-
355,505
-
-
355,505

우선주
-
-
-
-
-

주) 당사는 2021년 05월 07일 이사회 결의를 통하여 2021년 05월 10일부터 2021년 08월 07일까지 장내매수를 통하여 자기주식 472,000주를 취득하기로 결정하였습니다.

다. 종류주식 발행현황
- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

보통주 외
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
355,505
-

보통주 외
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,252,207
-

보통주 외
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 주주환원정책은 주로 배당을 통해 이루어지고 있습니다. 당사는 정관 제 40조에 근거하여 금전과 주식 및 기타의 재산으로 배당을 실시할 수 있으며, 이익배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. 주주총회나 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정하지 않을 경우에는, 일반적으로 이익배당에 관한 주주총회의 결의가 있은 후 1개월 내에 배당액을 주주에게 지급하고 있으며, 현금배당 결정 공시 시에 지급일정을 안내하고 있습니다. 주식에 의한 배당의 경우에는 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다.

당사는 관행적으로 최근 3년간 배당규모를 정할 때 배당성향을 산정기준으로 활용하였고, 배당시기는 중간배당 없이 연간 결산배당 1회를 실시하였습니다. 배당형태는 현금배당이었고, 주식배당이나 기타의 재산으로는 배당을 실시하지 않았습니다. 하지만 최근 3개 사업연도에 적용된 이러한 배당정책은 향후 당사의 영업상황이나 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있습니다.

당사는 배당결정시 재무구조, 현금흐름, 투자계획, 주주환원 등을 종합적으로 고려합니다. 지난 3년간 지속적으로 연간 1회 현금배당을 실시해왔으며, 18년 이후에는 배당성향을 30% 수준으로 유지하기 위해 노력해왔습니다. 특히 18년(19년 4월 지급), 19년(20년 4월 지급), 20년(21년 4월지급) 배당은 주주환원정신에 근거하여 영업권 손상 등의 일회성 손실이 주는 영향을 제거하고 배당액을 산정하였습니다. 향후 당사의 배당은 영업상황, 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있으나, 배당결정 시 주주친화정책을 지향하여 주주가치제고에 힘쓰도록 하겠습니다.

당사의 주주환원정책에 관한 기본적인 사항은 정관에 기재되어 있습니다. 당사는 상장기업으로서 사업보고서 제출 시에 정관을 첨부하여 공시하고 있으며, 홈페이지(https://company.himart.co.kr/)에도 정관을 게시하여 주주에게 안내하고 있습니다. 배당정책에 관하여 당사는 최근 3년간의 배당규모를 정하는 기준이 배당성향이었고, 배당시기는 결산배당 1회 진행하였으며, 배당형태는 현금배당이었음을 안내하였습니다. 하지만 미래의 장기적 배당정책과 배당계획에 관하여는 향후 영업상황이나 재무구조 등을 고려하여 변동될 수 있기에 확정적으로 안내하지는 않았습니다. 당사의 배당정책을 포함한 주주환원정책은 IR등을 통하여도 투자자들에게 안내되고 있으며, 사업보고서(분기보고서, 반기보고서 포함)에도 최근 3개 사업연도의 배당현황을 기재하고, 당사 홈페이지에는 최근 5개년 주당배당금, 배당성향 등 배당관련 사항을 게시함으로써 주주들이 당사의 배당정책과 현황을 연도별로 쉽게 비교할 수 있도록 하고 있습니다.

한편, 당사의 배당실시계획은 공시를 통하여 시장에 알려지고 있습니다. 이사회에서 배당금 지급안을 포함한 이익잉여금처분계산서를 승인하면, 당일에 한국거래소 및 금융감독원 전자공시시스템에 예상 주당배당금, 배당금총액 등을 공시하고 있습니다. 이 경우 이사회에서 승인된 배당안은 해당 결산기의 재무제표 승인을 담당하는 주주총회 과정에서 변동될 수 있으므로, 해당 배당공시를 진행할 때 배당의 변동가능성에 대해 명시하고 있습니다. 또한 주주총회에서 배당금 승인이 있는 당일에는 주주총회 결과공시를 통해 주주에게 신속하게 안내하고 있습니다.

당사의 최근 3개 사업연도별 주주환원은 배당금 중심으로 이루어져 왔습니다. 특히 2017년 사업연도 배당(지급:18년4월) 이후 당사의 주주친화정책이 강화되면서 당사의 배당성향은 17년(지급:18년4월) 이후부터는 30% 내외의 범위에서 형성되었습니다. 18년(지급:19년4월)의 경우에는 배당성향이 47%이지만, 18년에 당사가 인식한 영업권 및 유형자산 손상차손(526억)의 효과를 제거할 경우 배당성향은 29.1%입니다. 특히, 19년(배당금지급:20년4월)의 경우에는 당기순손실이 발생하였음에도 불구하고, 영업권 및 유형자산 손상차손(1,787억)의 효과를 제거한 금액을 기준으로 배당성향 30% 수준에서 배당금을 산정하였고, 주당 1,000원의 배당을 지급하였습니다. 20년(배당금지급:21년4월)의 경우에는 배당성향이 98.6%이지만 당사가 인식한 영업권 및 유형자산 손상차손(785억)의 효과를 제거할 경우 배당성향은 26.4%이고 주당 1,200원을 지급하였습니다.

당사는 최근 3개 사업연도별로 현금배당을 실시해왔으며, 차등배당·분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다. 차등배당은 그동안 당사가 대주주의 배당포기 등을 통해 배당금재원을 마련해야할 필요가 적었기에 최근 3개 사업연도 동안 시행된 적은 없습니다. 한편 분기배당 및 중간배당에 관하여는 정관 제40조의2에 중간배당과 관련한 규정을 마련하고 있으나 최근 3개 사업연도 내 실시된 적은 없습니다. 당사 정관에 따르면 당사는 매 사업연도 7월 1일 0시 현재의 주주에게 중간배당을 실시할 수 있으며, 해당 기준일 이후 45일 이내에 이사회의 결의가 있어야 하고 금전으로만 배당할 수 있습니다. 이러한 중간배당과 관련하여 당사는 중간배당, 분기배당을 시행하기 보다는 연말 결산 이후 실제 배당가능이익을 확인하여, 안정적으로 연 1회 결산배당을 실시하는 것을 원칙으로 하고 있으나 향후 주주의 요청 등이 있을 경우 검토할 계획입니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제35기 1분기
제34기
제33기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
15,906
28,721
-99,907

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
674
1,217
-4,232

현금배당금총액(백만원)
-
28,329
23,608

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
98.6
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.8
3.2

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,200
1,000

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주1) 현금배당성향= 총배당금 / 당기순이익 
주2) 제33기 현금배당성향은 당기순이익이 음의 값이므로 기재하지 아니하였습니다.
주3) 현금배당 수익률은 주주명부폐쇄일(12/31) 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권시장에서 형성된 종가산술평균에 대한 주당배당금의 비율입니다. 제 34기(2020년)의 종가산술평균은 31,263원이고 제33기(2019년)의 종가산술평균은 31,725원입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
10
3.5
2.9

주1) 당사는 상장 후 분기(중간)배당을 시행하지 않았습니다.
주2) 평균 배당수익률은 기업공시서식 작성기준에 따라 단순평균법으로 계산하였습니다. (배당수익률은 2016년 1.1%, 2017년 2.7%, 2018년 3.5%, 2019년 3.2%, 2020년 3.8%입니다.)

7. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정
21.03.11부 제출된 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 29일입니다. 2021년 3월 19일 개최된 제 34기 정기주주총회에서 제 6호 의안 '정관일부 변경의 건'을 통해 정관의 일부가 변경되었습니다. 변경된 안건은 아래와 같습니다. 

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 (목적)
회사의 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 도매·소매업 및 서비스업
2. 부동산매매 및 임대업
4.~15. (생략)
16. 통신판매업
17. 보험대리점업
18. 자동차 운송장비 소매업

19. 건설업
20. 식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업

21.~24. (생략)

25. <신 설>
26. <신 설>
27. <신 설>
28. <신 설>
29. <신 설>
30. <신 설>
25. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

제2조 (목적)
회사의 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 도매·소매업 및 서비스업
2. 부동산매매 및 임대업,
부동산개발업
4.~15. (현행과 같음)
16. 통신판매업,
광고대행업
17. 보험대리점업
18. 자동차 운송장비 소매업,
자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업
19. 건설업
20. 식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업,
주류제조업, 주류판매업
21.~24. (현행과 같음)

25. 전기자동차충전사업
26. 전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업
27. 인터넷 정보 중개·매개 서비스업, 위치정보서비스업
28. 중고제품 도매·소매 및 중개 서비스업
29. 금융거래 결제 및 처리 서비스업
30. 방역소독업
31. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

-사업목적 추가
신규사업·서비스 도입
(25, 26, 27, 28, 29호)

-사업목적 변경
신규업종 추가
(2, 16, 18, 20호)
순번변경
(변경전 25호)

제4조 (공고방법)
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(
http://www.himart.co.kr/index.jsp)에 게재한다. 
다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

제4조 (공고방법)
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(
https://company.himart.co.kr/)에 게재한다.
다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 

홈페이지 개편

제8조 (주식의 종류)
① (생략)
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관하여 보통주식에 대해 우선적 내용이 있는 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식, 상환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의2 (우선주식)
① ~ ⑦ (생략)
⑧ 우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 발행 시 별도의 정함이 없는 한 동 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 누적적 우선주식의 경우 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 때에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.
이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2 규정을 준용한다.

제8조의3 (전환주식)
① ~ ④ (생략)
⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2 규정을 준용한다.

제8조 (주식의 종류)
① (현행과 같음)
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관하여 보통주식에 대해 우선적 내용이 있는 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식, 상환주식
,
전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의2 (우선주식)
① ~ ⑦ (현행과 같음)
⑧ 우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 발행 시 별도의 정함이 없는 한 동 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 누적적 우선주식의 경우 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 때에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

제8조의3 (전환주식)
① ~ ④ (현행과 같음)
⑤
< 삭 제 >

전환주식 추가

[개정상법]
사업연도 중 발행된 신주,
주식 발행시기와 무관하게
동등배당 취지로 개정
(상법 제350조 제3항 삭제)

제10조의2 (
신주의 배당기산일
) 

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제10조의3 (주식매수선택권)
① ~ ⑥ (생략)
⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년 내에 사망하거나
정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다.
⑨ (생략)

제10조의2 (
동등배당
)

회사는 이익배당에 관한 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 그 발행 시기에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 

제10조의3 (주식매수선택권)

① ~ ⑥ (현행과 같음)
⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
⑧
< 삭 제 >

⑧ (현행과 같음)

[개정상법]
사업연도 중 발행된 신주,
주식 발행시기와 무관하게
동등배당 취지로 개정
(상법 제350조 제3항 삭제)

상장사 표준정관, 예탁원
실무 반영하여 규정 정비

제11조 (명의개서대리인)
① ~ ③ (생략)
④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의
증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제11조 (명의개서대리인)
① ~ ③ (현행과 같음)
④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의
관련 업무규정에 따른다.

상장사 표준정관, 예탁원
실무 반영하여 규정 정비

제12조 (
전자
주주명부)
회사는 전자문서로 주주명부를 작성할 수 있다.

제12조 (주주명부
작성·비치 등
)

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세의 통지를 받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다.
② 회사는 관련 법령에 정한 경우 외에도 그 주식의 소유자를 파악할 필요가 있는 경우에는 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.
③ 회사는 전자문서로 주주명부를 작성할 수 있다.

상장사 표준정관, 예탁원
실무 반영하여 규정 정비

제13조 (
주주명부의 폐쇄 및
기준일)

① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로
3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있
으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

<신 설>

제13조 (기준일)

< 삭 제 >

① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

제13조의2 (사채의 발행)

① 회사는 이사회의 결의로 사채를 발행할 수 있다.
② 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

[개정 전자증권법]
전자증권제도 도입으로
주주명부 폐쇄 불요

상장사 표준정관 반영하여
규정 정비

제14조 (전환사채의 발행)
① ~ ④ (생 략)
⑤
전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다.

제14조의2 (신주인수권부사채의 발행)
① ~ ④ (생략)

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2 규정을 준용한다.

제14조의3 (전환형 조건부자본증권의 발행) 
① ~ ⑤ (생 략)

⑥ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환형 조건부자본증권에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의2 규정을 준용한다.

제14조 (전환사채의 발행)
① ~ ④ (현행과 같음)
⑤
전환사채가 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급 시기가 도래한 이자에 대하여만 이를 지급한다.

제14조의2 (신주인수권부사채의 발행)
① ~ ④ (현행과 같음)

< 삭 제 >

제14조의3 (전환형 조건부자본증권의 발행)
① ~ ⑤ (현행과 같음)

< 삭 제 >

[개정상법]
사업연도 중 발행된 신주,
주식 발행시기와 무관하게
동등배당 취지로 개정
(상법 제350조 제3항 삭제)

제15조 (사채의 발행에 관한 준용규정)
제11조
, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제15조의 2 (사채 및 조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
회사는 사채권, 신주인수권증권 및 조건부자본증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 

제15조 (사채의 발행에 관한 준용규정)
제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제15조의 2 (사채 및 조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 
회사는 사채권, 신주인수권증권 및 조건부자본증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

상장사 표준정관 반영하여 
규정 정비

< 신 설 >

제24조의2 (전자투표)
회사는 전자투표 제도를 채택하여 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한다.

주주총회 전자투표제 도입

제35조 (감사위원회)
① ~ ③ (생 략)
④
사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤
사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥ ~ ⑦ (생 략)

제35조 (감사위원회)
① ~ ③ (현행과 같음)
④
감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 이를 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
⑤
감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인 및 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ ~ ⑦ (현행과 같음)

[개정상법]
감사위원 분리선출,
의결권 제한 반영

제40조의2 (중간배당)
① ~ ③ (생 략)
④ 사
업연도개시일이후 제 1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ (생 략)

제40조의2 (중간배당)
① ~ ③ (현행과 같음)

< 삭 제 >

④ (현행과 같음)

[개정상법]
사업연도 중 발행된 신주,
주식 발행시기와 무관하게
동등배당 취지로 개정
(상법 제350조 제3항 삭제)

<신 설>

<신 설>

<신 설>

 부 칙 

제1조 (시행일)
이 정관은 2021년 3월 19일부터 시행한다. 다만, 제26조 제4항의 개정 규정은 2022년 8월 5일부터 시행한다.

제2조 (종류주식에 관한 부칙 변경)
2013년 3월 22일자로 개정·시행된 정관 부칙 제1조 2문 이하의 내용은 다음과 같이 변경하여 2021년 3월 19일부터 시행한다.
이 정관 제8조의2(우선주식), 제8조의3(전환주식) 및 제8조의4(상환주식)는 각 조항에 따라 기발행된 해당 주식이 보통주식으로 모두 전환되는 즉시 그 효력을 상실하고, 아래 규정이 이를 대체한다.

제8조의2 (우선주식의 수와 내용)
① 이 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 총 수권주식의 1/4주로 한다
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상 10% 이내에서 발행시에 이사회가 우선배당률을 정한다.
③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
⑥ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑦ 발행일로부터 7년 이내의 범위에서 발행시 이사회가 결정하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

정관 정비

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2018년 03월 30일
제31기 정기주주총회
사업목적 변경
신규 추진사업 반영

2019년 03월 29일
제32기 정기주주총회
- 사업목적 추가, 삭제 및 변경
- 상장증권의 전자등록 의무화 제도
- 감사위원회의 외부감사인 선정
- 신규사업 대비, 중복건 삭제, 표현 수정 등
- 전자증권법 시행 및 정관정비
- 주식회사 등의 외부감사에 대한 법률 개정

2021년 03월 19일
제34기 정기주주총회
- 사업목적 추가 및 변경
- 감사위원 분리선출
- 동등배당
- 주주명부 폐쇄제도 삭제
- 전자투표제 도입
- 신규사업·서비스도입, 신규업종추가
- 개정 상법에 따른 감사위원 1인 분리선출 
 및 의결권 제한 내용반영
- 개정 상법에 따라 사업연도 중 주식 발행시기와
 무관하게 동등배당 실시
- 개정 전자증권법상 전자증권제도 도입으로
 주주명부 폐쇄제도 불요
- 주주총회 전자투표제도 근거조항 신설

주1) 상기 변경 이력은 공시대상기간에 해당되는 내용입니다.
주2) 21.03.19. 제34기 정기주주총회에서 제 6호 의안 '정관일부 변경의 건'이 승인되어 정관이 변경되었습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다. 

구분
회사명
사업의 내용

전자제품전문점
롯데하이마트(주)
가전제품 도ㆍ소매업

주) 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)은 2014년 1월 1일 롯데하이마트에 합병ㆍ소멸 되었습니다.

■ 요약 재무현황

(단위: 백만원, %)

사업부문
구분
제35기 1분기
(21.01.01~21.03.31)
제34기 1분기
(20.01.01~20.03.31)
제34기
(20.01.01~20.12.31)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품전문점
매출액
955,883
100
925,312
100
4,051,729
100

영업이익
25,739
100
19,526
100
161,076
100

총자산
3,344,676
100
3,199,787
100
3,349,190
100

주) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 상기 제35기(당기), 제34기(전기)의 재무제표는 K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다. K-IFRS 제1116호 등의 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

2. 업계의 현황

가. 산업의 현황
(1) 산업의 특성
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자판매, 하이프라자 등 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 제품을 판매하는 롯데하이마트가 급속도로 성장하게 됩니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'은 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.

전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.

또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 최근 미세먼지가 심화됨에 따라 위생과 건강에 대한 높은 관심으로 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기, 무선청소기, 전기레인지 등 환경 관련 신제품들이 다수 출시되어 고성장을 보이며 관련 제품군의 시장이 빠르게 확대되고 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형 중시 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 최대한 줄이려는 젊은 세대의 수요를 충족시키는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 선호도가 지속적으로 높아지고 있습니다.

한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세로 가파르게 증가하고 있습니다. 과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화 되고 있습니다.
롯데하이마트는 고객 편의성 제고를 위한 시스템 인프라 개선 및 온라인전용 물류센터 구축 등 지속적인 투자를 통해 성장 잠재력이 높은 온라인채널을 확대하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
① 신제품의 지속 출시
국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.

'백색 및 생활/주방가전 품목'은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 주방 가전 등이 포함되며 900리터 이상 4도어냉장고, 500리터 이상 김치냉장고, 21kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기, 가전 교체 주기 둔화에도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 출고가가 3배 이상 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 

'영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 휴대폰 등이 포함됩니다. 주요 제조사들은 이 품목들의 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고, 편리한 라이프 스타일을 지향하며 IT 기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비자들은 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 스마트폰 보급 확대 및 교체 수요 감소 영향에 따른 시장 전체의 성장세가 둔화하고 있는 가운데 최근 5세대 이동통신 서비스의 상용화, 폴더블폰 출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 잠시 주춤했던 스마트폰 시장의 도약이 예상됩니다. 스마트폰 보급이 보편화되면서 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 모바일 관련 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있습니다. 최근에는 디지털 헬스케어에 대한 높은 관심으로 스마트워치의 기기활용도가 높아지는 등 다양하고 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품이 출시됨에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다. 

TV 시장에서는 최근 집이 단순 주거공간을 넘어 여가생활을 즐기는 공간으로 변화하면서 65인치 이상의 대형ㆍ프리미엄 제품의 선호 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품이 출시되는 동시에 동영상 스트리밍 서비스 컨텐츠의 확대로 인한 1인 가구의 스마트 TV 선호 추세 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다. 

또한 스마트폰을 포함해서 스마트 TV, 스마트 백색 가전 등 '스마트' 가전 제품들이 출시되고 있는데 이들 제품은 기술 혁신, 사용자 인터페이스 강화로 주목받고 있습니다. 가령 스마트폰은 다양한 기능의 결합으로 빠르게 보급되고 있고, 스마트 TV는 소비자들이 TV를 통해 인터넷 쇼핑을 하고, SNS에 참여하도록 합니다. 또한 최근 차세대 성장동력으로 주목받고 있는 사물인터넷(IoT; Internet of Things)을 가전과 결합한 '스마트홈' 플랫폼 구축을 통해 소비자들의 편의를 극대화하려는 시도가 계속되고 있습니다. 이처럼 최근 인공지능 기술이 날로 발전하면서 인공지능을 기반으로 한 가전제품이 지속적으로 출시되고 있으며 이 중 상용화의 선두주자라고 볼 수 있는 인공지능 스피커 시장의 성장세가 두드러지고 있습니다.

최근에는 소비자 수요가 개성화되면서 소비자가 원하는 색상과 디자인을 반영하는 커스터마이징 구매가 가능한 가전제품이 인기를 끌고 있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라 가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여 가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이 출시되면서 가전시장이 다양화되고 있습니다. 또한 프리미엄 가전과 함께 기존 가전제품에서 세분화 및 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다. 

② 신규, 교체수요의 발생
 TV품목은 최근 몇년간 수요정체 현상을 보이고 있습니다. 이러한 수요 정체의 주요 원인은 혼인가구 감소와 TV 혼수 채택률 감소 및 미혼가구의 TV 필요인식 감소입니다. 하지만 최근 코로나-19의 영향으로 가정 내 체류시간이 증가하면서 신규 및 교체 TV수요 증가로 주춤했던 TV시장이 다시 성장세로 돌아섰습니다. 특히 65인치 이상 대형화면 TV와 OLED/QLED 등 고화질 TV에 대한 선호도가 증가하고 있으며, UHD 방송시행과 동영상 스트리밍 컨텐츠의 증가로 인한 UHD TV 및 스마트 TV로의 교체수요는 지속적으로 발생할 것으로 예상됩니다.

현재 세탁기 시장 역시 다른 가전 제품군과 마찬가지로 가구당 보급률이 100%에 근접하고 있으나 애드워시, 트윈워시와 같은 프리미엄 드럼세탁기 및 대용량 세탁기 수요가 지속적으로 발생하고 있으며, 영유아자녀를 보유한 가구를 중심으로 소형세탁기에 대한 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한, 최근 미세먼지 등 환경에 대한 민감도 증가, 여름철 습한 날씨 등 기후 환경의 변화로 인해 의류건조기와 의류관리기에 대한 신규 수요 가전 시장이 눈에 띄게 성장하고 있습니다. 이는 기존 대형가전에서 나오는 교체 수요가 아닌 신규 수요 창출에 따른 성장으로써 향후에도 성장세가 계속될 것으로 전망하고 있습니다. 많은 소비자들로부터 그 필요성이 인식된다면 의류 건조기와 의류관리기도 향후 김치냉장고와 같이 하나의 필수가전으로 자리잡을 수 있을 것으로 기대해 볼 수 있습니다.

냉장고 시장 또한 성숙기 시장으로, 신규 구매보다는 기존 냉장고의 교체 구매나 세컨드 냉장고 구매 위주의 시장으로 편성되어 있습니다. 냉장고 교체 구매의 경우에는 2012~13년도 4도어 냉장고의 유행으로 대규모 교체 수요가 발생함에 따라 그 이후 몇 년 간 교체 수요의 정체가 발생하고 있었으나 평균적인 교체주기가 약 10년인 것을 감안하였을 때 냉장고의 교체 수요가 다시 한 번 증가할 것으로 예상됩니다. 한편으로는 냉장고의 식음창고화 트렌드 및 전문가 지향적 주방활용 욕구가 꾸준히 지속됨에 따라 800리터 이상 대용량과 편리한 수납공간을 갖춘 프리미엄 냉장고에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 제조사에서도 자동인식이나 노크온 기능, IoT와 AI가 탑재된 냉장고 등 신제품을 출시하면서 냉장고 시장이 다양화되고 있습니다. 또한 다양한 라이프스타일을 반영한 와인냉장고, 화장품냉장고 등의 세컨드 냉장고와 냉동식과 간편식의 수요가 증가함에 따른 냉동고의 구매 수요 역시 점차 확대될 것으로 전망되어 향후 이에 따른 매출을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다.

김치냉장고 시장은 가족 수 및 김치 소비량 감소 등으로 인하여 수요가 정체되는 현상이 나타나고는 있으나, 한편으로는 다양한 추가 기능 탑재에 따른 김치냉장고의 다용도화로 인한 대용량 상품 판매증가와 수납이 편리한 스탠드형 김치냉장고의 판매 증가를 기반으로 한 시장의 성장을 기대해 볼 수 있습니다. 일반 냉장고보다 온도가 낮아 김치냉장고의 보관기능이 일반 냉장고보다 더 우수하다는 인식으로 인하여 고객들이 김치 외의 식재료를 김치냉장고에 보관하는 현상이 관찰되고 있으며, 이에 따라 대용량 김치냉장고의 니즈 증가가 예상됩니다. 이와같이 이제는 김치냉장고가 보조냉장고로써 자리매김하는 등 필수가전이 되면서 11~12월에 집중되어있던 소비가 계절과 시기 관계없이 소비가 연중 분산되면서 사용이 편리한 김치 냉장고를 선호하는 경향을 기반으로 뚜껑형 김치냉장고에서 수납이 편리한 스탠드형의 김치냉장고로의 교체 수요도 지속적으로 발생하고 있습니다. 

에어컨 시장의 가구 보급률은 2015년 이후 지속적으로 증가하는 추세입니다. 특히 혼수, 리모델링 등 Life Event 고객과 젊은 유자녀 가구를 중심으로 에어컨 수요가 높게 나타나고 있으며, 최근 구매 트렌드 상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매가 다수를 차지함에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만 집중됐던 에어컨 구매수요가 예약구입 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨 매출신장이 이루어지고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 미세먼지 등 외부 환경이 악화되어 창문을 열고 지내지 못하는 환경이 지속되고 이에 따라 실내온도가 상승하면서, 에어컨을 가동하는 횟수 역시 증가하고 있습니다. 이러한 환경 변화 역시 에어컨 시장 확대에 영향을 미치고 있습니다.

공기청정기, 청소기, 전기레인지 등 생활/주방가전은 외부환경의 변화와 소비자의 니즈에 따라 빠르게 증가하는 추세입니다. 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보이는데, 최근에는 소비자들이 황사, 미세먼지, 발암물질 등 유해요소 억제에 크게 관심을 가지면서 건강을 고려한 소형가전의 수요가 증가하고 있습니다. 공기청정기의 경우 가정에 2대 이상을 설치하거나, 공기청정 효능이 좋고 청정 면적이 큰 제품 하나를 사용하려는 경향으로 인해 고성능 제품이 출시됨에 따라 판매 단가 또한 상승하고 있습니다. 또한 건강과 라이프스타일을 중시하는 경향으로 아직 매출 비중은 크지 않지만 전기레인지와 식기세척기의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이처럼 전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은 외부 영향 및 소비 트렌드에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상해 볼 수 있습니다.

현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고가전제품 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있습니다. 주요 기기의 평균 사용 년수가 10년 이하인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다. 

■ 국내 전자제품 판매액 추이

(단위:조원)

구 분
2016
2017
2018
2019
2020

가전제품
20.2
22.4
25.1
24.9
29.5

컴퓨터 및 통신기기
20.0
21.4
20.2
19.8
19.3

합계
40.2
43.8
45.3
44.7
48.8

자료: 통계청, 상품군 판매액

(3) 경기변동의 특성
전자제품 전문점의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로 생활의 편리성을 증진시키는 전형적인 내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다.하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는 높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기침체에도 크게 영향을 받지 않고, 전체 시장 대비 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다.

(4) 경쟁요소
전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다.

점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매가능한 것은 롯데하이마트의 핵심 경쟁력입니다. 

상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 당사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 PB인 하이메이드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓다는 장점이 있습니다.

롯데하이마트는 오프라인과 온라인을 융합하여 온오프라인의 경계없이 오프라인 전 매장에서 옴니존에 설치된 태블릿PC를 통해 매장에 진열되지 않은 상품을 검색 및 주문할 수 있는 서비스를 제공하여 소비자 니즈에 맞춘 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 2018년 이후 일부 매장을 옴니스토어로 리모델링 오픈하고 있으며 이를 통해 소비자가 상품을 직접 체험해 볼 수 있는 공간을 제공함으로써 방문 고객들에게 즐거움과 편안함을 선사하고 있습니다. 2020년 새롭게 선보인 메가스토어는 500평 이상 초대형 체험형 매장으로 매장 내 카페, 캠핑존, 1인 미디어존, 인테리어존, 펫스파시설 등 소비자가 다양한 체험과 경험을 할 수 있습니다. 

또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을최소화할 수 있습니다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에 기타 중소형 제조사와는 자동발주시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의 재고를 적정 수준으로 유지하고 있습니다.

최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배송 뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 온라인 전용 물류센터 포함 전국 14개 물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 희망일 배송 설치, 당일 배송 설치, 2시간 배송(스마트퀵) 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다. 

(5) 관련법령 또는 정부의 규제
소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 보호법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.

나. 회사의 현황
(1) 영업 개황
롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 스마트폰, 태블릿 PC, 생활가전 및 비가전 등의 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.

2021년 1분기 내수 가전 유통시장은 지속되는 코로나-19로 인한 '펜트업 소비'의 영향으로 프리미엄 대형가전의 교체 수요가 유지되며 매출 성장을 견인하였습니다. 또한 가정 내 체류 시간 증가에 따른 주거 공간의 역할이 확대됨에 따라 인테리어, 디자인 가전에 대한 수요가 증가하여 매출은 전년동기대비 3.3% 성장한 9,559억을 기록하였고 판매관리비의 효율적인 집행으로 인해 영업이익이 전년보다 31.8% 성장한 257억원을 기록했습니다.

한편, 당사는 배송 및 설치서비스 관련하여 전국적으로 14개의 물류센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀을 육성 및 관리하고 있습니다. 또한 서비스센터 11곳을 운영하며 전자제품수리 서비스를 시행하고 있으며, 20년 1월에는 A/S플랫폼앱을 구축하여 고객이 모바일 앱을 통해 A/S신청과 소모품 구매, 상품관련 지식공유가 가능하도록 하고 있습니다. 

당사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인 쇼핑몰을 출범하였습니다. 현재 웹페이지 www.e-himart.co.kr 을 통해 쇼핑몰을 운영 중이며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 온라인 판매 채널과 인프라를 강화하는데 주력하고 있습니다. 온라인사업의 핵심 경쟁력 중 하나인 온라인전용 물류센터를 2017년에 구축하여 소비자들의 편의성을 개선하였습니다. 또한 온라인 상품 카테고리를 지속적으로 확장하여 2019년 132만개에서 20년 229만개 상품으로 취급 상품수를 확대하였습니다. 특히 가전과 시너지 확대가 가능한 홈인테리어 품목을 중심으로 카테고리 확장을 진행하고 있습니다. 

당사는 전 지점에서 스마트픽 서비스도 제공하고 있습니다. 이는 고객이 온라인 쇼핑몰과 에서 상품을 주문할 때 오프라인 매장과 방문 예정일을 지정하면 해당일에 하이마트 매장과 롯데 계열사(롯데슈퍼, 롯데리아, 세븐일레븐 등)에서 직접 상품수령이 가능한 서비스로 대상 상품은 PC, 청소기로 시작하여 현재는 43인치 이하 TV, 비가전 등으로 품목을 확대해왔으며 향후에도 가능 품목을 지속적으로 확장할 계획입니다. 또한 계열사간 픽업 서비스를 확대하여 시너지 효과를 더욱 늘려가고 있습니다.

(2) 시장 점유율

구분
2018
2019
2020

롯데하이마트
40.7%
38.7%
36.5%

전자랜드
7.4%
7.5%
7.7%

삼성전자판매
25.2%
26.6%
29.7%

하이프라자
26.7%
27.2%
26.1%

주) 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사를 기준으로 한 점유율입니다.
자료: 각 사 사업보고서 및 감사보고서

(3) 주요 제품 및 서비스 등
당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.

'백색 및 생활/주방가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 에어컨, 생활/주방 가전 등이 포함되며 900리터급 냉장고, 500리터급 김치냉장고, 23Kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 

'영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 스마트폰 보급 확대에 따라 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 스마트 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있어 시장성장을 기대해 볼 수 있습니다. 

■ 롯데하이마트 상품군별 매출구성비

구분
2018
2019
2020

백색 및 생활/주방가전
69.3
70.3
69.3

영상 및 IT가전
30.7
29.7
30.7

합계
100.0
100.0
100.0

자료: 당사 내부정보

(4) 시장의 특성
1) 공급측면
국내 전자제품 유통 시장은 하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.

백화점은 상대적으로 전자제품이 마진이 낮은 제품군이기 때문에 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 하지만 최근 프리미엄 가전제품을 선호하는 소비자가 많아지면서 백화점을 찾는 소비자가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 이에 백화점 내 가전제품 판매매장은 공격적인 판촉을 시행하고 점차적으로 판매 확대를 이끌 것으로 예상됩니다.

할인점의 경우 기존 점포 내의 전자제품 코너를 개편하여, 새로운 전자제품 전문 매장을 선보였고, 지속적으로 규모를 확대하고 있으며 가전전문 판매회사를 샵인샵 형태로 입점시켜 시장 점유율을 높이기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에는 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높게 나타나고 있습니다. 모바일 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서, 모바일 매출에 힘입어 온라인 쇼핑몰 매출 역시 증가하고 있는 추세입니다. 모바일 채널 지속 성장으로 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴 역시 변화하고 있습니다. 또한 2030세대를 중심으로 언택트 소비에 대한 선호도가 높아짐에 따라 온라인 쇼핑몰의 성장세는 지속될 것으로 기대됩니다.

2) 수요측면
국내 전자제품 시장에서의 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 미세먼지, 이상고온 현상 등 환경과 생활패턴이 변화되면서 기존 주류 가전 외에 공기청정기, 의류관리기, 의류건조기, 전기레인지, 식기세척기 등 환경가전을 중심으로 가전제품의 트렌드가 빠르게 변화하면서 수요 증가가 있을 것으로 전망됩니다. 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 시장수요의 변화에 주요 변동요인으로 작용하고 있습니다.

(5) 신규 사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없음

다. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 매출유형별 현황

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제35기 1분기
(2021.01.01~
2021.03.31)
제34기 1분기
(2020.01.01~
2020.03.31)
제34기
(2020.01.01~
2020.12.31)
제33기
(2019.01.01~
2019.12.31)

전자제품
전문점
상품
상품
수출
-
-
-
-

내수
952,322
922,001
4,035,365
4,010,732

합계
952,322
922,001
4,035,365
4,010,732

기타매출
기타
수출
-
-
-
-

내수
3,561
3,311
16,364
15,732

합계
3,561
3,311
16,364
15,732

합계
수출
-
-
-
-

내수
955,883
925,312
4,051,729
4,026,464

합계
955,883
925,312
4,051,729
4,026,464

주1) 당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다. 
주) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 상기 제35기(당기), 제34기(전기)와 제33기(전전기)의 재무제표는 K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다. K-IFRS 제1116호 등의 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

(2) 판매경로
롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2020년말 기준 직영점의 수는 448개 입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.
당사는 2020년말 기준 가전설치팀 582개팀, 에어컨 설치팀 1,482개팀을 통해 배송ㆍ설치를 진행하여 판매를 완료합니다. 

(3) 판매조직
2021년 1분기 말 기준 당사의 판매조직은 아래와 같습니다.

롯데하이마트_21년 1분기_판매조직.jpg
롯데하이마트_21년 1분기_판매조직

(4) 판매방법 및 조건
롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.

(5) 판매 전략
전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.. 

매장측면에서 당사는 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다. 최근에는 프리미엄매장과 메가스토어를 오픈하면서 상권에 맞게 점포 다변화를 진행하고 있습니다. 2018년 12월에는 가치소비를 지향하고 프리미엄 가전제품을 선호하는 구매력이 높은 소비자를 겨냥하여 안산롯데백화점에 프리미엄 매장을 오픈하였습니다. 또한 2020년 1월, 온라인의 편의성과 오프라인의 체험을 강화한 초대형 프리미엄 라이프스타일 매장인 메가스토어를 오픈함으로써, 점포 다변화를 시도하고 있습니다. 해당 매장에는 브랜드 전문관, 청음실, 1인 미디어 존, 5G 체험존 등을 통해 고객이 직접 비교 체험할 수 있는 공간을 마련하였고, 카페와 퀘렌시아 존을 선보이면서 쇼핑뿐만 아니라 휴식도 할 수 있는 곳을 제공하고 있습니다. 또한 프리미엄 상품 뿐만아니라 중소형 제조사, 스타트업 혁신 기업의 상품을 전시하여 동반성장도 함께 도모하고 있습니다. 메가스토어는 점차적으로 확대할 예정입니다.

또한 온오프라인 유통 채널을 연계하는 옴니채널 서비스를 적극적으로 확대하며 고객의 편의성을 높이고, 매출을 늘려가고 있습니다. 고객은 하이마트 오프라인 전 매장에서 옴니채널서비스를 통해 매장에 진열된 상품들 이외에도, 태블릿을 통해 매장에 없는 상품들을 검색하고 구매할 수 있습니다. 온라인쇼핑몰에서는 가전제품 판매 1위 업체인 롯데하이마트의 브랜드 인지도, 오늘배송(오전 주문시 오후 배송), 희망일 배송(원하는 날짜에 전국 무료 설치배송), 편리한 A/S 등을 기반으로, 믿고 살수 있는 전자제품 전문몰을 운영하고 있습니다.

당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 14개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.

최근에는 가전 판매뿐만 아니라 판매 이후 가전관리, 재구매까지 연결되는 가전제품의 라이프사이클 관리를 위한 홈케어 서비스를 제공하고 있습니다. 설치팀이 소비자 가정을 방문하여 가전제품에 대한 청소를 비롯하여 배관청소, 곰팡이시공, 냄새차단 시공 등을 제공하고 입주청소, 홈인테리어 서비스 등 영역 확장을 통해 신규 수요를 창출하고 있습니다. 

(6) 주요매출처
하이마트의 매출의 대부분은 전국 오프라인 직영점과 온라인몰(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으로부터 발생하고 있습니다.

3. 생산 및 설비

가. 영업용 설비 현황
(1) 국내

(기준:
2021년 3월 31일)
(단위: 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

가락점
서울
-
126
126
1,554

가야점
부산
-
0
0
1,451

간석점
인천
-
-
-
982

개봉점
서울
-
0
0
1,881

거제점
부산
-
-
-
982

거창점
경남
-
0
0
764

건대입구점
서울
-
1,109
1,109
1,491

검단점
인천
-
0
0
992

검단롯데마트점
인천
-
-
-
783

경기광주점
경기
-
0
0
1,812

경기광주역점
경기
-
910
910
992

경북대점
대구
-
1,833
1,833
2,036

경산점
경북
3,739
988
4,727
1,729

경암점
전북
-
-
-
1,068

계산점
인천
-
0
0
1,478

계양롯데마트점
인천
-
-
-
1,253

고양롯데마트점
경기
-
-
-
493

고양롯데아울렛점
경기
-
-
-
737

고현점
경남
-
-
-
1,058

공릉점
서울
-
0
0
1,157

공주점
충남
-
-
-
1,481

관저점
대전
-
-
-
1,299

광교롯데마트점
경기
-
-
-
641

광명롯데아울렛점
경기
-
-
-
1,593

광복롯데몰점
부산
-
-
-
2,350

광산점
광주
1,115
1,191
2,306
1,458

광양LF스퀘어점
전남
-
-
-
1,107

광주송정점
광주
-
-
-
995

광천점
광주
-
0
0
1,676

광평점
경북
-
-
-
1,507

괴정점
부산
-
-
-
585

교대역점
서울
-
0
0
1,567

교동점
강원
2,267
474
2,740
1,299

구로점
서울
-
0
0
1,236

구리점
경기
4,661
448
5,109
1,183

구리롯데마트점
경기
-
-
-
1,078

구리역점
경기
-
9
9
1,415

구미롯데마트점
경북
-
-
-
1,577

구성점
경기
-
-
-
1,084

구월점
인천
-
0
0
1,620

구포점
부산
-
-
-
995

군산롯데마트점
전북
-
-
-
1,207

금사점
부산
-
-
-
562

금오점
경기
-
0
0
1,498

금천점
서울
-
-
-
1,329

금천VIC마켓점
서울
-
-
-
739

금촌점
경기
-
0
0
998

기장점
부산
-
-
-
998

길동점
서울
-
0
0
1,544

김량장점
경기
-
-
-
992

김제점
전북
-
-
-
982

김천점
경북
-
0
0
1,031

김천롯데마트점
경북
-
-
-
337

김포공항롯데마트점
서울
-
-
-
2,334

김포한강롯데마트점
경기
-
-
-
800

김해내동점
경남
2,595
1,718
4,312
2,102

김해롯데마트점
경남
-
-
-
850

나운점
전북
-
0
0
1,365

나주점
전북
-
-
-
998

난곡점
서울
-
-
-
995

남악롯데아울렛점
전남
-
-
-
393

남양점
경기
-
-
-
893

남원점
전북
-
-
-
1,369

남원롯데마트점
전북
-
-
-
615

남천점
부산
-
0
0
1,355

남춘천점
강원
-
0
0
992

내당점
대구
-
1,643
1,643
1,745

내서점
경남
-
0
0
992

노서점
경북
-
0
0
998

노은롯데마트점
대전
-
-
-
664

논산점
충남
-
-
-
949

논현신도시점
인천
-
-
-
1,299

다산점
강동
-
-
-
932

단계점
강원
1,312
-
1,312
693

단구점
강원
-
0
0
1,941

당동점
경기
-
-
-
1,564

당진점
충남
-
0
0
1,336

당진롯데마트점
충남
-
-
-
843

대구율하롯데마트점
대구
-
-
-
1,640

대덕롯데마트점
대전
-
-
-
1,894

대방점
서울
-
0
0
995

대연점
부산
-
1,312
1,312
1,339

대잠점
경북
1,894
585
2,479
1,421

대전시청점
대전
-
-
-
1,884

대전터미널점
대전
-
-
-
1,286

대치점
서울
61,979
13,297
75,276
2,000

덕계점
울산
-
-
-
985

덕소롯데마트점
경기
-
-
-
588

덕천점
부산
-
-
-
1,246

도계점
경남
-
-
-
1,269

도동점
경남
-
0
0
1,646

도화점
인천
-
-
-
1,002

동광양점
전남
-
-
-
998

동광주점
광주
-
0
0
1,613

동구일산점
울산
-
0
0
992

동김해점
경산
-
0
0
1,603

동두천점
경기
-
0
0
998

동두천롯데마트점
경기
-
-
-
549

동래롯데마트점
부산
-
-
-
2,040

동수원점
경기
-
-
-
1,276

동인천점
인천
-
0
0
998

동탄점
경기
-
-
-
1,190

동탄2신도시점
경기
-
-
-
1,349

동해점
강원
-
-
-
932

두정점
충남
-
0
0
1,993

둔산점
대전
-
0
0
1,421

둔촌점
서울
-
-
-
1,626

황금점
대구
-
-
-
1,987

마산롯데마트점
경남
-
-
-
893

마산점
경남
-
2,867
2,867
2,225

마석점
경기
-
0
0
995

마석롯데마트점
경기
-
-
-
426

만수점
인천
-
0
0
1,494

만촌점
대구
-
-
-
1,041

면목점
서울
-
0
0
783

명곡로터리점
경남
-
0
0
1,342

명지점
부산
-
1,499
1,499
1,395

모란점
경기
-
-
-
998

목동점
서울
-
-
-
1,481

목포점
전남
-
-
-
995

목포롯데마트점
전남
-
-
-
985

무실점
강원
-
-
-
1,038

문경점
경북
-
0
0
919

문산점
경기
-
-
-
797

미아점
서울
-
-
-
1,296

미아사거리점
서울
-
-
-
1,514

민락점
경기
-
-
-
879

밀양점
경남
-
0
0
992

발산점
서울
-
2,416
2,416
2,347

발안점
경기
-
0
0
1,048

방축점
충남
-
-
-
1,131

백석점
경기
-
0
0
1,808

범서점
울산
-
-
-
1,200

범어네거리점
대구
-
-
-
2,268

별내점
경기
-
-
-
975

병점점
경기
-
1,265
1,265
1,478

보령점
충남
-
1,324
1,324
1,494

복산점
울산
-
-
-
1,326

봉담점
경기
-
0
0
979

봉선점
광주
2,945
690
3,635
1,683

봉천점
서울
-
0
0
1,650

부곡점
부산
-
-
-
1,507

부산교대역점
부산
-
868
868
998

부산충무점
부산
-
-
-
1,150

부송점
전북
-
567
567
998

부안점
전북
-
-
-
1,068

부여점
충남
-
0
0
992

부천점
경기
1,337
2,585
3,921
1,868

부천중동점
경기
-
-
-
1,640

부평점
인천
-
-
-
1,626

부평롯데마트점
인천
-
-
-
969

부평역롯데마트점
인천
-
-
-
820

북변점
경기
-
938
938
1,078

북수원점
경기
-
0
0
1,379

분당서현점
경기
-
1,657
1,657
1,934

분평점
충북
6,350
1,399
7,749
1,415

불광점
서울
-
0
0
979

비산점
경기
-
0
0
1,286

비산사거리점
경기
-
-
-
992

사당점
서울
5,540
526
6,067
1,279

사상점
부산
-
0
0
1,392

사상롯데마트점
부산
-
-
-
1,207

사창점
충북
-
-
-
1,141

사천점
경남
-
0
0
992

사하롯데마트점
부산
-
-
-
658

산곡점
인천
-
-
-
1,362

산본점
경기
-
-
-
1,336

산수점
광주
-
-
-
942

삼계점
경남
-
-
-
1,127

삼산롯데마트점
인천
-
-
-
949

삼선교점
서울
-
-
-
926

삼송점
경기
-
-
-
998

삼양롯데마트점
서울
-
-
-
582

삼척점
강원
-
864
864
995

삼천포점
경남
-
0
0
992

삼화점
제주
-
848
848
998

상계점
서울
-
0
0
1,868

상남점
경남
4,821
2,347
7,168
2,711

상당롯데마트점
충북
-
-
-
655

상도점
서울
-
-
-
995

상록롯데마트점
경기
-
-
-
357

상록수점
경기
-
-
-
1,342

상무점
광주
3,496
871
4,367
1,881

상무롯데마트점
광주
-
-
-
767

상봉점
서울
5,857
964
6,820
1,438

상암월드컵점
서울
-
-
-
1,871

상일IC점
서울
-
-
-
1,488

상주점
경북
-
0
0
1,078

서강점
서울
-
-
-
688

서곡점
전북
3,086
0
3,086
1,749

서구청점
인천
-
0
0
846

서귀포점
제주
2,038
1,711
3,749
1,554

서대전롯데마트점
대전
-
-
-
813

서면점
부산
-
- 256
- 256
1,438

서산점
충남
-
-
-
1,488

서산롯데마트점
충남
-
-
-
529

서수원점
경기
-
-
-
1,345

서울역롯데마트점
서울
-
-
-
1,260

서진주탑마트점
경남
-
-
-
691

서청주롯데마트점
충북
-
-
-
2,251

석관점
서울
-
0
0
998

석남점
인천
-
-
-
972

석사롯데마트점
강원
-
-
-
585

석촌역점
서울
-
241
241
1,134

성남시청점
경기
-
-
-
1,656

성서점
대구
-
0
0
1,765

성안점
충북
-
1,290
1,290
1,458

성정롯데마트점
충남
-
-
-
1,481

세이점
대전
-
-
-
628

세종시청점
세종

1,587

세종점
세종
-
-
-
1,425

센텀점
부산
-
0
0
1,260

소사점
경기
-
76
76
992

소하점
경기
-
-
-
2,215

속초점
강원
1,218
778
1,995
1,412

송도롯데마트점
인천
-
-
-
909

송우점
경기
-
-
-
1,388

송정점
강원
-
-
-
998

송천점
전북
-
0
0
1,088

송탄점
경기
-
-
-
985

송파롯데마트점
서울
-
-
-
992

송현점
대구
-
-
-
1,124

수송점
전북
-
742
742
1,326

수영점
부산
-
-
-
995

수완점
광주
-
-
-
1,527

수완롯데마트점
광주
-
-
-
969

수원점
경기
13,316
2,544
15,860
2,998

수원롯데몰점
경기
-
-
-
1,230

수지점
경기
3,748
1,535
5,283
2,126

수지롯데몰점
경기
-
-
-
1,078

수진점
경기
-
-
-
1,150

시화롯데마트점
경기
-
-
-
959

시흥롯데마트점
경기
-
-
-
509

시흥배곧롯데마트점
경기
-
-
-
559

신갈점
경기
-
0
0
992

신길점
서울
-
-
-
1,111

신도시고잔점
경기
5,391
2,056
7,446
1,779

신림점
서울
-
-
-
1,167

신방점
충남
-
-
-
992

신암점
대구
-
-
-
1,250

신월성점
대구
-
1,022
1,022
1,498

신정점
울산
-
0
0
1,438

신정네거리점
서울
-
-
-
998

신제주점
제주
4,298
3,042
7,340
1,947

신천점
경기
-
-
-
2,023

신흥점
경기
-
-
-
992

쌍문점
서울
-
0
0
1,448

쌍용점
충남
-
-
-
998

쌍용대로점
충남
-
-
-
1,101

아산점
충남
-
275
275
1,170

아산터미널롯데마트점
충남
-
-
-
1,164

아차산역점
서울
-
-
-
1,276

안동옥동점
경북
-
0
0
995

안산롯데마트점
경기
-
-
-
1,025

안산롯데백화점점
경기
-
-
-
1,762

안산선부점
경기
2,837
1,921
4,758
2,000

안산선부롯데마트점
경기
-
-
-
909

안산터미널점
경기
-
-
-
1,983

안성점
경기
-
-
-
1,038

안성롯데마트점
경기
-
-
-
750

안양점
경기
-
0
0
1,702

안양대교점
경기
-
422
422
995

안중점
경기
-
0
0
1,048

압구정점
서울
-
-
-
2,264

양덕롯데마트점
경남
-
-
-
608

양산점
경남
-
1,248
1,248
1,488

양주점
경기
-
-
-
1,623

양평점
경기
-
0
0
998

양평롯데마트점
서울
-
-
-
608

언양점
울산
-
0
0
998

여수점
전남
1,695
805
2,500
1,474

여주점
경기
-
0
0
995

여천점
전남
-
-
-
998

여천롯데마트점
전남
-
-
-
536

역곡점
경기
-
-
-
1,322

연산점
부산
-
-
-
1,088

연수점
인천
-
0
0
1,154

연수롯데마트점
인천
-
-
-
929

연향점
전남
-
1,860
1,860
1,742

영대병원네거리점
대구
-
755
755
998

영도점
부산
-
-
-
1,345

영등점
전북
-
-
-
1,372

영등포VIC마켓점
서울
-
-
-
772

영등포구청역점
서울
-
889
889
998

영종점
인천
-
-
-
1,074

영종도롯데마트점
인천
-
-
-
545

영주점
경북
-
1,397
1,397
1,494

영천점
경북
-
-
-
1,064

영통점
경기
-
0
0
998

영통롯데마트점
경기
-
-
-
896

예산점
충남
-
-
-
425

오광장점
경북
-
0
0
1,643

오리점
경기
-
0
0
1,838

오목교점
서울
-
0
0
1,884

오산점
경기
-
-
-
1,299

오산롯데마트점
경기
-
-
-
866

오산세교점
경기
-
-
-
1,302

오정점
경기
-
-
-
1,127

오창점
충북
-
-
-
688

오천점
경북
-
513
513
998

옥계점
경북
-
-
-
998

옥포점
경남
-
0
0
972

왜관점
경북
-
-
-
724

용두점
서울
-
0
0
1,398

용봉점
광주
1,336
473
1,809
1,276

용산아이파크몰점
서울
-
-
-
1,101

용인점
경기
-
2,313
2,313
1,904

용전점
대전
-
-
-
1,983

우현점
경북
-
111
111
1,137

울산점
울산
-
2,942
2,942
2,843

울산대점
울산
-
1,370
1,370
1,425

울산롯데마트점
울산
-
-
-
942

웅상롯데마트점
경남
-
-
-
688

원당점
경기
-
-
-
853

원성점
충남
-
0
0
979

원주롯데마트점
강원
-
-
-
506

월드컵롯데마트점
광주
-
-
-
955

월드타워점
서울
-
-
-
6,099

월배점
대구
-
2,279
2,279
1,260

유성점
대전
-
-
-
998

유성온천점
대전
-
-
-
1,124

유천점
대전
-
-
-
1,289

율량점
충북
-
-
-
1,187

율하점
대구
-
-
-
1,038

은평점
서울
-
-
-
1,203

은평롯데몰점
서울
-
-
-
899

의왕점
경기
-
0
0
952

의왕롯데마트점
경기
-
-
-
985

의정부점
경기
-
-
-
1,342

이천점
경기
-
-
-
945

이천롯데아울렛점
경기
-
-
-
942

익산롯데마트점
전북
-
-
-
1,084

인덕원점
경기
-
-
-
337

인동점
경북
-
-
-
1,362

인천교점
인천
-
-
-
982

인천삼산점
인천
-
0
0
995

인화점
전북
-
0
0
1,402

인후점
전북
-
-
-
1,587

일도점
제주
1,257
1,230
2,487
1,498

작전점
인천
-
-
-
1,541

잠실점
서울
-
-
-
7,431

장량점
경북
-
-
-
922

장림점
부산
-
-
-
995

장암롯데마트점
경기
-
-
-
717

장유점
경남
-
-
-
1,617

장유롯데마트점
경남
-
-
-
1,154

장한평점
서울
-
1,285
1,285
1,342

전주롯데마트점
전북
-
-
-
1,144

전주송천롯데마트점
전북
-
-
-
926

정관점
부산
-
528
528
952

정림점
대전
-
0
0
1,435

정왕역점
경기
-
-
-
992

정읍점
전북
-
0
0
1,355

정읍롯데마트점
전북
-
-
-
595

정자점
경기
4,988
1,156
6,144
2,245

정자사거리점
경기
-
0
0
1,339

제주점
제주
1,152
1,472
2,624
1,471

제주롯데마트점
제주
-
-
-
744

제천점
충북
-
0
0
1,064

조례점
전남
1,536
489
2,025
1,131

조치원점
세종
-
-
-
949

종암점
서울
-
0
0
998

주안점
인천
4,668
1,877
6,545
2,777

주엽점
경기
-
-
-
1,431

주엽롯데마트점
경기
-
-
-
912

주월점
광주
-
-
-
906

죽전점
대구
-
1,528
1,528
1,993

중계점
서울
-
0
0
962

중계롯데마트점
서울
-
-
-
982

중산점
경기
-
-
-
992

중촌점
대전
-
-
-
992

중화산점
전북
-
-
-
1,157

증산역점
경남
-
-
-
926

증평점
충북
-
-
-
995

증포점
경기
-
0
0
932

지산점
경북
-
1,066
1,066
1,081

진영점
경남
-
905
905
998

진장롯데마트점
울산
-
-
-
850

진접점
경기
-
-
-
998

진주성점
경남
-
119
119
1,821

진천점
충북
-
-
-
1,025

진해점
경남
-
0
0
1,372

진해롯데마트점
경남
-
-
-
774

창동점
서울
7,898
1,106
9,004
1,031

창원중앙롯데마트점
경남
-
-
-
1,987

천천롯데마트점
경기
-
-
-
678

철산역점
경기
-
0
0
1,607

첨단점
광주
-
-
-
1,435

첨단롯데마트점
광주
-
-
-
916

청구점
서울
-
-
-
909

청라롯데마트점
인천
-
-
-
1,372

청량리롯데마트점
서울
-
-
-
1,494

청주롯데마트점
충북
-
-
-
555

청주터미널점
충북
4,830
2,000
6,830
3,230

부산역점
부산
-
1,136
1,136
844

춘천점
강원
2,999
1,512
4,511
2,790

춘천롯데마트점
강원
-
-
-
883

충주롯데마트점
충북
-
-
-
909

충주연수점
충북
-
0
0
1,084

칠곡점
대구
2,515
1,299
3,814
2,509

침산점
대구
-
1,336
1,336
1,650

부산롯데마트점
부산
-
-
-
1,406

탄금점
충북
1,223
588
1,811
1,286

탄현점
경기
-
-
-
982

태백점
강원
-
0
0
641

태안점
충남
-
-
-
998

태전점
대구
-
0
0
1,015

테크노밸리점
대전
-
-
-
1,322

통영점
경남
3,000
947
3,947
1,379

통영롯데마트점
경남
-
-
-
843

파주운정점
경기
-
0
0
955

판교롯데마트점
경기
-
-
-
747

판암점
대전
-
-
-
1,484

평내점
경기
-
0
0
969

평리점
대구
-
0
0
1,451

평택점
경기
-
1,796
1,796
1,805

평택롯데마트점
경기
-
-
-
876

평택세교점
경기
-
1,661
1,661
1,815

포천점
경기
-
-
-
985

풍무점
경기
-
922
922
1,438

하남점
경기
-
-
-
912

하단점
부산
-
-
-
1,332

하당점
전남
1,962
561
2,523
1,388

하양점
대구
-
-
-
876

한강신도시
경기

1,798

합포점
경남
-
0
0
1,679

해운대점
부산
2,624
1,141
3,765
2,000

행신역점
경기
-
1,397
1,397
1,471

현풍점
대구
-
-
-
817

호계점
울산
-
-
-
1,326

홍대입구역점
서울
-
0
0
1,197

홍성점
충남
-
-
-
936

홍성롯데마트점
충남
-
-
-
400

홍천점
강원
-
0
0
998

화곡점
서울
-
1,872
1,872
1,729

화명롯데마트점
부산
-
-
-
651

화순점
전남
-
0
0
912

화원점
대구
-
0
0
1,015

화정점
경기
-
-
-
684

화정롯데마트점
경기
-
-
-
496

황성점
대구
-
-
-
1,058

회룡역점
경기
-
0
0
1,359

효문점
울산
1,669
557
2,226
1,342

효자점
전북
3,887
917
4,803
1,660

효천점
전북
-
1,131
1,131
1,355

(구)양산물류센터

2,621
1,320
3,941
-

(신)양산물류센터

-
2,350
2,350
-

강릉물류센터

730
837
1,567
-

경남물류센터

2,147
3,551
5,698
-

동부물류센터

3,294
4,004
7,298
-

북부물류센터

13,603
2,953
16,557
-

서부물류센터

1,853
4,645
6,498
-

안성공동물류

-
-
-
-

온라인물류센터

-
-
-
-

인천물류센터

-
-
-
-

전남물류센터

886
2,793
3,679
-

제주물류센터

770
2,394
3,164
-

중부물류센터

9,067
8,276
17,343
-

화성물류센터

-
-
-
-

(2) 해외 
- 해당사항 없음 

나. 설비의 신설, 매입 계획 등
(1) 진행 중인 투자

(단위: 백만원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상
자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후
투자액

지점영업
지점
신설/이전
2021년
토지/건물
/비품
매출증대
13,915
5,911
8,004

전산투자
전산투자
2021년
기타의 
무형자산
업무효율
5,182
1,819
3,363

합 계
19,097
7,730
11,367

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 시장위험과 위험관리

가. 시장위험
(1)
점포의 확대

일반적으로 소매 유통업은 유리한 입지의 선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후영업성과에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 2020년말 기준 총 448개의 점포를 운영하고 있으며 향후에도 상권과 고객 유형을 고려한 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 점포의 경쟁력을 강화하겠습니다.

(2) 기술의 발달 및 신상품 출시
국내 시장의 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품 보급률은 100% 내외에 이르렀으나 기술발달에 따른 신상품의 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신은 새로운 수요를 계속적으로 창출할 것입니다. 특히, OLED UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은 프리미엄 가전제품의 지속적인 출시는 매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 경기변동
가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경기침체로 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하면 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경기가 호황국면을 맞이하는 때에 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(4) 소비 패턴의 변화
가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 '가전제품 전문점'에 대한 선호도가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가할 수 있을 것으로 예상됩니다. 

2020년 국내 온라인 가전시장의 규모가 25조를 넘어서는 등 폭발적으로 온라인 시장이 확대됨에 따라 당사는 온라인 쇼핑몰(www.e-himart.co.kr)을 미래 성장동력으로 삼아 소비변화에 대응하고 있습니다. 가전제품뿐만 아니라 홈인테리어, 가구 등 가전과 시너지 확대가 가능한 품목을 중심으로 상품 카테고리를 확대하여 2020년 말 기준 약 229만개의 SKU를 운영하고 있습니다.

(5) 외환 위험
당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에, 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환 위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 단, 향후 당사가 이러한 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.
주) 그외 「Ⅲ.재무에 관한사항」 중 재무제표 주석「5. 재무위험관리」에서 재무 및 자본 위험관리에 대해 다루고 있습니다.

나. 위험 관리 정책
당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다.

5. 파생상품 거래현황
- 해당사항 없음

6. 경영상의 주요 계약

가. 상품 거래 관련 계
약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

거래기본계약
삼성전자(주)
2009.11.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
LG전자(주)
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)위니아대우
2009.05.20~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)위니아딤채
2012.07.10~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
쿠쿠전자주식회사
2012.07.31~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)SK매직
2013.01.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)쿠첸
2012.07.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
오텍캐리어 주식회사
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
일렉트로룩스코리아(주)
2012.07.04~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간입니다. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이후의 갱신에 대해서도 동일합니다.

나. 광고, 판촉 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

광고대행계약
(주)대홍기획
2018.03. ~ 2022.01.

광고업무 위임 및 대행

업무제휴계약
(주)현대카드
2015.08. ~ 2021.10.

상호 업무 제휴시
권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)롯데카드
2017.01. ~ 2022.01.

상호 업무 제휴시 
권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)우리카드
2018.08. ~ 2021.07.
상호 업무 제휴시 
권리와 의무의 범위 규정

주) 현대카드, 롯데카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 카드사 측이 계약기간 만료 1개월 전에 상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경우 1년씩 자동 갱신됩니다.

7. 연구개발활동

- 해당사항 없음 

8. 수주상황
- 해당사항 없음

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보

(1) 요약 재무상태표

(단위: 백만원)

구 분
제35기 1분기 
(2021년 3월말)
제34기 
(2020년 12월말)
제33기
(2019년 12월 말)

[유동자산]
994,568
988,777
715,664

ㆍ당좌자산
386,345
494,581
183,550

ㆍ재고자산
608,223
494,196
532,114

[비유동자산]
2,350,108
2,360,413
2,391,901

ㆍ유형자산
462,002
458,107
436,650

ㆍ사용권자산
296,008
308,911
291,152

ㆍ투자부동산
5,085
5,091
3,985

ㆍ무형자산
1,421,211
1,422,565
1,495,546

ㆍ기타비유동자산
165,802
165,739
164,568

자산총계
3,344,676
3,349,190
3,107,565

[유동부채]
863,736
845,840
589,513

[비유동부채]
566,530
577,396
596,153

부채총계
1,430,266
1,423,236
1,185,666

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[자본잉여금]
1,055,675
1,055,675
1,055,675

[자본조정]
0
-
-

[기타포괄손익누계액]
(187)
(187)
(187)

[이익잉여금]
740,883
752,427
748,372

자본총계
1,914,410
1,925,954
1,921,899

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.
주) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 상기 제35기(당기), 제34기(전기)와 제33기(전전기)의 재무제표는 K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다. K-IFRS 제1116호 등의 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

(단위: 백만원)

구 분
제35기 1분기
(21.1.1~21.3.31)
제34기 1분기
(20.1.1~20.3.31)
제34기
(20.1.1~20.12.31)
제33기
(19.1.1~19.12.31)

매출액
955,883
925,312
4,051,729
4,026,464

영업이익
25,739
19,526
161,076
109,857

법인세차감전순이익
20,629
14,831
64,999
-83,913

당기순이익
15,906
11,353
28,721
-99,907

지배회사소유주지분
15,906
11,353
28,721
-99,907

기본주당이익(원)
674
481
1,217
-4,232

희석주당이익(원)
674
481
1,217
-4,232

연결에 포함된 회사수
1
1
1
1

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.
주) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 상기 제35기(당기), 제34기(전기)와 제33기(전전기)의 재무제표는 K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다. K-IFRS 제1116호 등의 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

나. 요약 연결 재무정보
- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다. 
주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다.

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 35 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 34 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 35 기 1분기말

제 34 기말

자산

유동자산

994,567,752,410

988,776,857,828

현금및현금성자산

241,427,762,407

236,481,369,032

재고자산

608,222,884,618

494,196,392,344

매출채권및기타채권

96,904,282,860

75,999,693,244

기타금융자산

35,445,701,234

181,034,078,144

기타자산

12,567,121,291

1,065,325,064

비유동자산

2,350,108,013,660

2,360,413,518,323

유형자산

462,001,927,529

458,106,711,028

사용권자산

296,007,573,133

308,910,898,962

투자부동산

5,084,855,854

5,091,354,030

영업권

1,405,532,323,158

1,405,532,323,158

무형자산

15,678,491,177

17,032,208,554

기타금융자산

148,897,810,840

146,198,418,526

이연법인세자산

1,643,966,805

2,070,012,331

기타자산

2,250,000,000

1,350,000,000

순확정급여자산

13,011,065,164

16,121,591,734

자산총계

3,344,675,766,070

3,349,190,376,151

부채

유동부채

863,736,226,398

845,840,475,564

매입채무및기타채무

418,228,552,950

295,308,908,108

차입금

100,000,000,000

회사채

179,958,650,536

229,917,584,547

기타금융부채

30,015,870,058

2,091,461,381

리스부채

86,273,878,438

88,451,992,993

당기법인세부채

16,470,149,182

21,885,144,565

충당부채

1,105,969,982

998,813,273

기타부채

131,683,155,252

107,186,570,697

비유동부채

566,529,371,232

577,395,604,554

퇴직급여부채및기타장기급여채무

3,391,011,269

3,508,956,800

차입금

97,369,337,540

96,894,714,920

회사채

239,510,327,710

239,455,190,247

기타금융부채

948,312,991

681,748,296

리스부채

213,357,202,341

225,025,851,782

충당부채

11,908,275,992

11,783,602,041

기타부채

44,903,389

45,540,468

부채총계

1,430,265,597,630

1,423,236,080,118

자본

납입자본

1,163,253,787,212

1,163,253,787,212

자본금

118,038,560,000

118,038,560,000

주식발행초과금

1,045,215,227,212

1,045,215,227,212

기타자본구성요소

10,459,826,610

10,459,826,610

기타포괄손익누계액

(186,847,000)

(186,847,000)

이익잉여금

740,883,401,618

752,427,529,211

자본총계

1,914,410,168,440

1,925,954,296,033

부채및자본총계

3,344,675,766,070

3,349,190,376,151

포괄손익계산서

제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기

제 34 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

955,883,020,664

955,883,020,664

925,311,955,162

925,311,955,162

매출원가

732,600,925,021

732,600,925,021

701,937,449,533

701,937,449,533

매출총이익

223,282,095,643

223,282,095,643

223,374,505,629

223,374,505,629

판매비와관리비

197,413,871,424

197,413,871,424

203,800,365,764

203,800,365,764

대손상각비

128,755,073

128,755,073

47,834,919

47,834,919

영업이익

25,739,469,146

25,739,469,146

19,526,304,946

19,526,304,946

기타수익

1,882,290,796

1,882,290,796

314,118,548

314,118,548

기타의대손충당금환입

113,875,338

113,875,338

기타비용

3,104,391,802

3,104,391,802

1,255,386,144

1,255,386,144

순금융원가

(3,888,367,502)

(3,888,367,502)

(3,868,411,299)

(3,868,411,299)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

1,457,174,211

1,457,174,211

1,211,761,131

1,211,761,131

금융비용

5,345,541,713

5,345,541,713

5,080,172,430

5,080,172,430

법인세비용차감전순이익

20,629,000,638

20,629,000,638

14,830,501,389

14,830,501,389

법인세비용

4,723,047,637

4,723,047,637

3,477,917,835

3,477,917,835

분기순이익

15,905,953,001

15,905,953,001

11,352,583,554

11,352,583,554

기타포괄손익

879,173,806

879,173,806

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

879,173,806

879,173,806

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

분기총포괄이익

16,785,126,807

16,785,126,807

9,415,660,335

9,415,660,335

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

674

674

481

481

자본변동표

제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

총자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

총자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

748,372,875,939

1,921,899,642,761

분기순이익

0

0

0

11,352,583,554

11,352,583,554

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

총포괄손익 합계

0

0

0

9,415,660,335

9,415,660,335

연차배당

0

0

0

(23,607,712,000)

(23,607,712,000)

2020.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

734,180,824,274

1,907,707,591,096

2021.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

752,427,529,211

1,925,954,296,033

분기순이익

0

0

0

15,905,953,001

15,905,953,001

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

879,173,806

879,173,806

총포괄손익 합계

0

0

0

16,785,126,807

16,785,126,807

연차배당

0

0

0

(28,329,254,400)

(28,329,254,400)

2021.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

740,883,401,618

1,914,410,168,440

현금흐름표

제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기

제 34 기 1분기

영업활동현금흐름

59,003,727,373

73,021,920,830

영업에서 창출된 현금흐름

68,996,410,963

74,008,146,463

법인세의 납부

(9,992,683,590)

(986,225,633)

투자활동현금흐름

124,535,896,626

(7,720,525,448)

단기금융상품의 감소

150,000,000,000

10,000,000,000

유형자산의 처분

79,886,586

26,408,295

보증금의 감소

1,910,080,000

2,535,000,000

리스채권의 회수

115,432,713

26,295,331

이자수취

1,262,656,270

570,047,025

단기금융상품의 증가

(5,000,000,000)

유형자산의 취득

(18,887,967,123)

(16,556,231,739)

무형자산의 취득

(629,191,820)

(1,519,044,360)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(1,500,000,000)

(600,000,000)

보증금의 증가

(2,815,000,000)

(2,203,000,000)

재무활동현금흐름

(178,593,230,624)

(28,268,346,111)

유동성사채의 상환

(50,000,000,000)

0

유동성장기차입금의 상환

(100,000,000,000)

0

리스부채의 지급

(23,416,723,527)

(23,248,618,781)

이자지급

(5,176,507,097)

(5,019,727,330)

현금및현금성자산의 순증감

4,946,393,375

37,033,049,271

기초 현금및현금성자산

236,481,369,032

49,772,653,409

분기말 현금및현금성자산

241,427,762,407

86,805,702,680

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당분기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다.(주석21참조)

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

③ COVID-19가 당사에 미치는 영향
세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2021년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 모든 임차료 할인에 대해 회계정책을 변경하였으며, 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 재무위험관리
가. 재무위험관리요소 
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 신용위험관리
신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 

① 매출채권
당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

② 금융기관예치금
당사는 한국투자증권(주) 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

③ 보증
당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

④ 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

현금성자산(*1)
241,050,607
236,090,869

매출채권및기타채권
96,904,283
75,999,693

기타금융자산(유동)
35,445,701
181,034,078

기타금융자산(비유동)(*2)
143,539,468
142,340,076

합 계
516,940,059
635,464,716

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(*2) 당분기와 전기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(2) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

제 35(당) 기 1분기:

매입채무및기타채무
418,228,553
-
-
-
-

차입금
-
-
100,000,000
-
-

회사채
2,496,000
185,220,000
45,178,000
201,092,000
-

기타금융부채
28,381,813
113,000
207,600
786,000
-

리스부채
24,331,192
68,041,840
77,028,762
107,543,670
42,007,551

제 34(전) 기:

매입채무및기타채무
295,308,908
-
-
-
-

차입금
100,638,408
-
100,000,000
-
-

회사채
52,801,375
186,354,000
45,448,000
202,184,000
-

기타금융부채
-
165,559
97,600
630,000
-

리스부채
25,421,540
69,276,376
79,884,788
117,602,433
41,032,843

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 이자율위험관리
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 

이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채의 장부금액은 없습니다.

(4) 환위험관리
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

자산
부채
자산
부채

USD
-
1,078,798
-
1,914,207

나. 자본위험관리 
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

부채(A)
1,430,265,598
1,423,236,080

자본(B)
1,914,410,168
1,925,954,296

현금과예금(C)
276,427,762
416,481,369

차입금(D)
516,838,316
666,267,490

부채비율(A/B)
74.71%
73.90%

순차입금비율((D-C)/B)
12.56%
12.97%

5. 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
5,254,133
-
5,254,133

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
241,427,762
-
-
-
241,427,762

매출채권및기타채권
96,904,283
-
-
-
96,904,283

기타금융자산
153,985,169
104,210
25,000,000
-
179,089,379

합 계
492,317,214
104,210
30,254,133
-
522,675,557

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
418,228,553
418,228,553

차입금
-
-
-
97,369,338
97,369,338

회사채
-
-
-
419,468,978
419,468,978

기타금융부채
-
-
-
30,964,183
30,964,183

리스부채
-
-
-
299,631,081
299,631,081

합 계
-
-
-
1,265,662,133
1,265,662,133

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,754,133
-
3,754,133

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
236,481,369
-
-
-
236,481,369

매출채권및기타채권
75,999,693
-
-
-
75,999,693

기타금융자산
298,374,154
104,210
25,000,000
-
323,478,364

합 계
610,855,216
104,210
28,754,133
-
639,713,559

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
295,308,908
295,308,908

차입금
-
-
-
196,894,715
196,894,715

회사채
-
-
-
469,372,775
469,372,775

기타금융부채
-
-
-
2,773,210
2,773,210

리스부채
-
-
-
313,477,845
313,477,845

합 계
-
-
-
1,277,827,453
1,277,827,453

(2) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
5,254,133
5,254,133

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

구 분
제 34(전) 기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,754,133
3,754,133

수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산
순자산가치법
-

(3) 수준3 공정가치
당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

기초잔액
3,754,133
3,335,347

취득
1,500,000
600,000

당기손익에 포함된 손익
-
(181,214)

기말잔액
5,254,133
3,754,133

(4) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

상각후원가

이자수익(임차보증금)
757,137
779,263

이자수익(리스채권)
1,567
705

이자수익
698,470
431,793

대손충당금환입(대손상각비)
(128,755)
(47,835)

기타의대손충당금환입
-
113,875

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(3,724)
(3,667)

이자비용(리스부채)
(1,736,724)
(1,861,362)

이자비용(차입금 및 사채)
(3,605,094)
(3,215,143)

외환차손
(63,457)
(77,309)

외화환산이익(손실)
1,258
(5,584)

6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

매출채권
95,804,340
75,276,902

대손충당금
(383,073)
(254,318)

매출채권 순장부금액
95,421,267
75,022,584

미수금
4,093,975
3,588,068

대손충당금
(2,610,959)
(2,610,959)

미수금 순장부금액
1,483,016
977,109

합 계
96,904,283
75,999,693

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
254,318
2,610,959
154,219
2,724,834

대손상각비
128,755
-
131,551
-

환입
-
-
(31,452)
(113,875)

기말금액
383,073
2,610,959
254,318
2,610,959

7. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

금융기관예치금
10,000,000
-
155,000,000
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
104,210
-
104,210

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)
25,000,000
5,254,133
25,000,000
3,754,133

미수수익
88,718
-
651,336
-

당좌개설보증금(*)
-
7,500
-
7,500

보증금
-
143,490,025
-
142,200,959

리스채권
356,983
41,943
382,742
131,617

합 계
35,445,701
148,897,811
181,034,078
146,198,419

(*) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
명 칭
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기
사용제한내용

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
중소기업은행
25,000,000
25,000,000
상생협력기금

비유동금융기관예치금
(주)국민은행 외
7,500
7,500
당좌개설보증금

합 계

25,007,500
25,007,500

8. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

취득원가
613,575,633
498,268,764

평가손실충당금
(6,256,473)
(5,820,624)

미착품
98,696
993,693

반품예정자산
805,029
754,559

합 계
608,222,885
494,196,392

재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실은 436백만원(전분기 : 평가손실 22백만원)입니다.

9. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
753,399
2,250,000
732,798
1,350,000

부가세대급금
9,537,163
-
-
-

선급비용
2,276,559
-
332,527
-

합 계
12,567,121
2,250,000
1,065,325
1,350,000

10. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
230,038,028
287,866,766
104,545
325,653,712
7,982,633
851,645,684

취득금액
9,795
2,527,853
-
5,742,635
6,369,462
14,649,745

처분금액
-
(1,881,288)
-
(12,687,174)
-
(14,568,462)

기타증(감)액(*)
-
4,144,449
-
2,410,940
(6,621,787)
(66,398)

기말금액
230,047,823
292,657,780
104,545
321,120,113
7,730,308
851,660,569

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(139,307,304)
(104,544)
(254,127,125)
-
(393,538,973)

감가상각비
-
(3,024,016)
-
(6,679,714)
-
(9,703,730)

처분금액
-
1,203,479
-
12,309,381
-
13,512,860

손상차손
-
-
-
17,687
-
17,687

기타증(감)액(*)
-
-
-
53,515
-
53,515

기말금액
-
(141,127,841)
(104,544)
(248,426,256)
-
(389,658,641)

장부금액

기초금액
230,038,028
148,559,462
1
71,526,587
7,982,633
458,106,711

기말금액
230,047,823
151,529,939
1
72,693,857
7,730,308
462,001,928

(*) 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
230,916,512
264,796,303
104,545
313,708,417
13,305,179
822,830,956

취득금액
64,292
32,189,523
-
24,192,930
7,963,150
64,409,895

처분금액
-
(16,206,524)
-
(17,326,898)
-
(33,533,422)

기타증(감)액(*)
(942,776)
7,087,464
-
5,079,263
(13,285,696)
(2,061,745)

기말금액
230,038,028
287,866,766
104,545
325,653,712
7,982,633
851,645,684

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(141,883,099)
(104,544)
(244,193,575)
-
(386,181,218)

감가상각비
-
(10,982,810)
-
(26,325,340)
-
(37,308,150)

처분금액
-
13,899,420
-
17,133,506
-
31,032,926

손상차손
-
(249,079)
-
(798,822)
-
(1,047,901)

기타증(감)액(*)
-
(91,736)
-
57,106
-
(34,630)

기말금액
-
(139,307,304)
(104,544)
(254,127,125)
-
(393,538,973)

장부금액

기초금액
230,916,512
122,913,204
1
69,514,842
13,305,179
436,649,738

기말금액
230,038,028
148,559,462
1
71,526,587
7,982,633
458,106,711

(*) 투자부동산의 대체 및 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당사의 건물 중 타인 소유 임차토지에 소재한 건물과 관련하여, 토지소유자의 차입거래시 해당 토지와 공동담보제공 목적으로 장부가액 251백만원의 건물을 토지 소유자의 거래 금융기관에 담보로 제공(채권최고액:19,781백만원)하고 있습니다.

11. 사용권자산

당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
308,539,172
371,727
308,910,899

증가
13,669,810
64,126
13,733,936

감소
(2,807,345)
(66,129)
(2,873,474)

감가상각비
(23,709,419)
(67,769)
(23,777,188)

기타증(감)액
13,400
-
13,400

당분기말
295,705,618
301,955
296,007,573

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
290,606,708
545,128
291,151,836

증가
135,253,163
402,031
135,655,194

감소
(10,943,349)
(217,343)
(11,160,692)

감가상각비
(98,831,653)
(358,089)
(99,189,742)

기타증(감)액
(63,016)
-
(63,016)

손상차손
(7,482,681)
-
(7,482,681)

전기말
308,539,172
371,727
308,910,899

12. 투자부동산
당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

토지
건물
합 계
토지
건물
합 계

취득원가:

기초금액
4,266,444
1,039,709
5,306,153
3,323,668
944,184
4,267,852

기타증(감)액(*)
-
-
-
942,776
95,525
1,038,301

기말금액
4,266,444
1,039,709
5,306,153
4,266,444
1,039,709
5,306,153

감가상각누계액:

기초금액
-
(214,799)
(214,799)
-
(282,731)
(282,731)

감가상각비
-
(6,498)
(6,498)
-
(23,804)
(23,804)

기타증(감)액(*)
-
-
-
-
91,736
91,736

기말금액
-
(221,297)
(221,297)
-
(214,799)
(214,799)

장부금액:

기초금액
4,266,444
824,910
5,091,354
3,323,668
661,453
3,985,121

기말금액
4,266,444
818,412
5,084,856
4,266,444
824,910
5,091,354

(*) 유형자산의 투자부동산으로의 대체로 인한 증가액으로 구성되어 있습니다.

13. 영업권과 무형자산
당분기와 전기 중 영업권과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
317,017
4,804,999
54,310,106
1,742,756,200

취득금액
-
360
-
388
748

기말금액
1,683,324,078
317,377
4,804,999
54,310,494
1,742,756,948

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(277,791,755)
(233,690)
(1,157,379)
(41,008,844)
(320,191,668)

무형자산상각비
-
(9,115)
-
(1,345,351)
(1,354,466)

기말금액
(277,791,755)
(242,805)
(1,157,379)
(42,354,195)
(321,546,134)

장부금액

기초금액
1,405,532,323
83,327
3,647,620
13,301,262
1,422,564,532

기말금액
1,405,532,323
74,572
3,647,620
11,956,299
1,421,210,814

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
286,967
4,804,999
50,303,601
1,738,719,645

취득금액
-
20,889
-
3,417,971
3,438,860

기타증(감)액(*)
-
9,161
-
588,534
597,695

기말금액
1,683,324,078
317,017
4,804,999
54,310,106
1,742,756,200

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(207,794,575)
(185,108)
(1,420,700)
(33,773,595)
(243,173,978)

무형자산상각비
-
(48,582)
-
(7,235,249)
(7,283,831)

손상차손환입(손상차손)
(69,997,180)
-
263,321
-
(69,733,859)

기말금액
(277,791,755)
(233,690)
(1,157,379)
(41,008,844)
(320,191,668)

장부금액

기초금액
1,475,529,503
101,859
3,384,299
16,530,006
1,495,545,667

기말금액
1,405,532,323
83,327
3,647,620
13,301,262
1,422,564,532

(*) 건설중인자산의 본계정 대체로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

매입채무
350,400,379
201,596,315

미지급금
67,828,174
93,712,593

합 계
418,228,553
295,308,908

15. 차입금
당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
구 분
만기
이자율(%)
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

미즈호은행 서울지점
일반차입
2021년 3월 5일
2.65
-
100,000,000

DB금융투자㈜
기업어음
2022년 8월 5일
1.84
100,000,000
100,000,000

현재가치할인차금
(2,630,662)
(3,105,285)

총 장부금액
97,369,338
196,894,715

유동성장기차입금
-
100,000,000

장부금액
97,369,338
96,894,715

16. 회사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.70
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 1월 28일
2.44
-
50,000,000

확정금리 원화사채
제6회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 7월 5일
2.52
180,000,000
180,000,000

확정금리 원화사채
제7회 무기명식 무보증 공모사채
2023년 6월 11일
2.18
200,000,000
200,000,000

소 계
420,000,000
470,000,000

사채할인발행차금
(531,022)
(627,225)

총 장부금액
419,468,978
469,372,775

유동성사채
180,000,000
230,000,000

유동성사채할인발행차금
(41,349)
(82,415)

장부금액
239,510,327
239,455,190

(2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제6회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제7회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

17. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
1,521,861
-
1,927,376
-

미지급배당금
28,329,254
-
-
-

수입보증금
164,755
948,313
164,085
681,748

합 계
30,015,870
948,313
2,091,461
681,748

18. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금(*1)
129,220,816
-
96,217,698
-

선수수익(*1),(*2)
25,171
44,903
8,667
45,540

예수금
2,437,168
-
2,577,211
-

부가세예수금
-
-
8,382,995
-

합 계
131,683,155
44,903
107,186,571
45,540

(*1) 당분기말 선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다.(주석 24참조)

(*2) 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

19. 퇴직급여부채및기타장기급여채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 퇴직급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
120,988,372
119,176,835

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
3,127,303
2,845,685

소 계
124,115,675
122,022,520

사외적립자산의 공정가치
(137,126,740)
(138,144,112)

재무상태표상 부채(자산)
(13,011,065)
(16,121,592)

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 기타장기급여채무의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
3,391,011
3,508,957

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

확정급여제도

당기근무원가
3,782,447
3,782,757

순이자원가
(129,096)
(127,736)

소 계
3,653,351
3,655,021

확정기여제도
342,830
385,239

기타장기종업원급여
121,754
99,256

종업원 급여에 포함된 총 비용
4,117,935
4,139,516

20. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 48,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 사용 금액은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 
350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니 다. 당분기말 현재 사용액은 34,453백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 365천입니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 11,159백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 9건(관련금액 2,268백만원)과 당사가 제소한 2건(관련금액 15,760백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 당사는 DB금융투자(주)와 100,000백만원을 한도로 기업어음 약정을 체결하고 있으며, 발행된 금액은 100,000백만원입니다.

21. 납입자본

당분기말과 전기말 현재 당사의 납입자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
23,607,712주
23,607,712주

자본금
118,038,560
118,038,560

주식발행초과금
1,045,215,227
1,045,215,227

납입자본 합계
1,163,253,787
1,163,253,787

22. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(186,847)
(186,847)

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

법정적립금(*)
20,851,866
18,018,941

미처분이익잉여금
720,031,536
734,408,588

합 계
740,883,402
752,427,529

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

24. 매출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

매출:

고객과의 계약에서 생기는 수익
955,369,435
924,915,583

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익 등
509,801
392,732

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
3,785
3,640

매출 계
955,883,021
925,311,955

매출원가:

상품매출원가
729,945,518
699,236,126

기타매출원가
2,655,407
2,701,324

매출원가 계
732,600,925
701,937,450

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 수익인식 시기에 따른 매출 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

수익인식 시기:

한 시점에 이행
955,369,435
924,915,583

기간에 걸쳐 이행
509,801
392,732

소 계
955,879,236
925,308,315

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
3,785
3,640

매출 계
955,883,021
925,311,955

(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 환불자산, 환불부채 및 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

환불자산

환불자산-예상고객환불
805,029
754,559

합 계
805,029
754,559

환불부채

환불부채-예상고객환불
1,105,970
998,813

합 계
1,105,970
998,813

계약부채

고객충성제도
24,379
7,216

선수금 선수금

129,140,628
96,134,550

합 계
129,165,007
96,141,766

25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

급여
50,340,011
51,575,715

퇴직급여
3,996,180
4,040,260

장기종업원급여
121,754
99,256

복리후생비
10,145,391
10,056,461

광고선전비
8,559,999
13,195,028

판매촉진비
557,594
1,653,697

지급수수료
47,284,692
44,829,339

운반비
23,628,704
23,293,359

설치비
3,860,525
3,947,325

대손상각비
128,755
47,835

지급임차료(*)
4,434,077
6,057,059

감가상각비
33,487,416
32,936,163

무형자산상각비
1,354,465
1,885,885

수도광열비
4,375,824
4,230,147

세금과공과
176,807
348,028

여비교통비
891,884
905,869

통신비
309,540
269,890

수선비
738,313
1,262,820

소모품비
1,684,736
1,582,939

도서인쇄비
105,741
120,272

교육비
545,690
546,317

보험료
589,109
643,854

차량유지비
81,201
120,584

접대비
92,300
181,235

잡비
51,918
18,864

합 계
197,542,626
203,848,201

(*) 당분기 COVID-19에 따른 한시적 임차료 인하가 발생하였으며 그 결과 189백만원의 임차료가 감소하였습니다. 당사는 해당 임차료 인하에 대해 리스의 변경이 아닌 실무적 간편법을 적용하였습니다.

26. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

재고자산의 매입
841,697,257
729,977,327

재고자산의 변동
(114,026,492)
(33,058,656)

종업원급여
60,806,147
61,739,436

감가상각비
33,487,416
32,936,163

무형자산상각비
1,354,465
1,885,885

운반비
23,628,704
23,293,359

설치비
3,860,525
3,947,325

광고비 및 판매촉진비
11,392,347
17,166,179

지급임차료
4,434,077
6,057,059

지급수수료
49,940,099
47,530,662

수도광열비
4,375,824
4,230,147

기타의 비용
9,193,183
10,080,764

매출원가 및 판매관리비 합계
930,143,552
905,785,650

(2) 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

급여 및 임금
40,443,884
43,252,203

상여금
9,896,127
8,323,512

퇴직급여
3,996,180
4,040,260

장기종업원급여
121,754
99,256

복리후생비
6,348,202
6,024,205

합 계
60,806,147
61,739,436

27. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

기타수익:

수입수수료
280,098
217,745

유형자산처분이익
685,412
36,317

외환차익
-
1,171

외화환산이익
1,258
-

기타의대손충당금환입
-
113,875

배당금수익
507
507

보험차익
2,172
-

잡이익
912,844
58,379

합 계
1,882,291
427,994

기타비용:

유형자산처분손실
1,077,960
92,779

외환차손
63,457
78,480

외화환산손실
-
5,584

기부금
1,453,912
1,045,170

보험차손
9,237
-

잡손실
499,826
33,373

합 계
3,104,392
1,255,386

28. 순금융원가 
당분기와 전분기 중 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

금융비용:

이자비용
5,345,542
5,080,172

금융비용 소계
5,345,542
5,080,172

금융수익:

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
1,457,174
1,211,761

금융수익 소계
1,457,174
1,211,761

순금융원가
3,888,368
3,868,411

29. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.9%(전분기: 23.5%)입니다.

30. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 중 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

분기순이익
15,905,953
11,352,584

보통주분기순이익
15,905,953
11,352,584

÷가중평균유통보통주식수(주)(*)
23,607,712
23,607,712

기본주당이익(단위:원)
674
481

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 일,주)

구 분
주식수 변동내역
기 간
주식수
일수
적수

2021년
기초 이월 유통보통주식수
2021.01.01 ~ 2021.03.31
23,607,712
90
2,124,694,080

2020년
기초 이월 유통보통주식수
2020.01.01 ~ 2020.03.31
23,607,712
91
2,148,301,792

당분기 가중평균유통보통주식수 : 2,124,694,080주 ÷ 90일 = 23,607,712주
전분기 가중평균유통보통주식수 : 2,148,301,792주 ÷ 91일 = 23,607,712주

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

분기순이익
15,905,953
11,352,584

현금유출 없는 비용등의 가산

법인세비용
4,723,048
3,477,918

감가상각비
33,487,416
32,936,163

퇴직급여
3,653,351
3,655,021

장기종업원급여
121,754
99,256

무형자산상각비
1,354,465
1,885,885

이자비용
5,345,542
5,080,172

유형자산처분손실
1,077,960
92,779

임차료
-
21,811

외화환산손실
-
5,584

대손상각비(대손충당금환입)
128,755
47,835

현금유입 없는 수익등의 차감

유형자산처분이익
(685,412)
(36,317)

이자수익
(1,457,174)
(1,211,761)

임대수익
(3,785)
(3,640)

외화환산이익
(1,258)
-

배당금수익
(507)
(507)

기타의대손충당금환입
-
(113,875)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동

매출채권및기타채권의 증가
(21,032,838)
(30,543,054)

기타자산의 증가
(12,507,246)
(5,786,130)

사용권자산의 증가
-
(160,000)

재고자산의 증가
(114,026,492)
(33,058,656)

매입채무및기타채무의 증가
127,787,569
73,628,341

기타부채의 증가
24,497,242
12,021,470

충당부채의 감소
(15,268)
(447,264)

퇴직급여의 지급
(912,154)
(787,610)

사외적립자산의 감소
1,528,521
1,952,141

국민연금전환금의 감소
669
-

장기종업원급여채무의 지급
(239,700)
-

기타금융부채의 증가(감소)
266,000
(100,000)

영업으로부터 창출된 현금
68,996,411
74,008,146

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

건설중인자산의 본계정 대체
6,621,787
9,464,855

유무형자산의 비현금 취득
5,173,281
6,600,824

리스부채의 설정
9,569,960
20,304,520

차입금의 유동성 대체
-
100,000,000

사채의 유동성 대체
-
49,975,970

배당금의 미지급
28,329,254
23,607,712

복구충당부채의 증감
247,098
(176,908)

32. 특수관계자 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기
비 고

지배회사
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데카드(주)
롯데카드(주)
롯데쇼핑(주)의 관계기업

(주)그린카
(주)그린카
(*)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*)

(주)코리아세븐
(주)코리아세븐
(*)

(주)호텔롯데
(주)호텔롯데
(*)

롯데건설(주)
롯데건설(주)
(*)

롯데글로벌로지스(주)
롯데글로벌로지스(주)
(*)

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*)

롯데상사(주)
롯데상사(주)
(*)

롯데자산개발(주)
롯데자산개발(주)
(*)

롯데정보통신(주)
롯데정보통신(주)
(*)

롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*)

롯데제과(주) 등
롯데제과(주) 등
(*)

(*) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

(2) 당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,240
40,503
-
-
8,584,581

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
778,703

롯데카드(주)
87,305
-
-
-
9,113,404

(주)그린카
15,600
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
-
1,089,498

(주)코리아세븐
302,610
-
-
-
-

(주)호텔롯데
10,909
4,660
-
-
36,238

롯데건설(주)
23,650
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
2,334
-
-
-
3,116,648

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
718,548

롯데멤버스(주)
-
-
-
282,884
2,940,319

롯데알미늄(주)
2,782
206,123
213,342
12,747
575,666

롯데상사(주)
-
413,325
-
-
100

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
10,122

롯데정보통신(주)
-
-
953,530
-
3,441,778

롯데지주(주)
15,864
-
-
-
1,931,900

롯데제과(주) 등
20,952
55,199
49,685
12,160
480,526

합 계
488,246
719,810
1,216,557
307,791
32,818,031

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

② 제 34(전) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,259
50,096
-
1,083
10,932,808

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
341,817

롯데카드(주)
-
-
-
-
8,481,799

(주)그린카
20,936
-
-
-
-

(주)대홍기획
3,381
-
-
-
2,459,047

(주)코리아세븐
42,892
-
-
-
-

(주)호텔롯데
10,703
-
-
-
30,872

롯데건설(주)
127,637
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
6,556
-
-
-
2,900,289

롯데렌탈(주)
5,995
-
-
-
669,594

롯데멤버스(주)
177,260
-
-
-
2,685,131

롯데알미늄(주)
5,192
111,183
236,890
5,109
728,248

롯데상사(주)
-
156,627
-
-
5

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
49,342

롯데정보통신(주)
43,080
-
335,195
-
3,260,009

롯데지주(주)
-
-
-
5,280
1,884,269

롯데제과(주) 등
33,615
88,399
100,050
-
889,616

합 계
484,506
406,305
672,135
11,472
35,312,846

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
10,838,261
4,225,310
19,404
83,634,373

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
6,784,486
-
-
101,233

롯데카드(주) (*1)
5,412,921
-
-
5,879,022

(주)그린카
5,720
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
2,272,720

(주)코리아세븐
-
-
-
-

(주)호텔롯데
-
308,700
945
5,785

롯데건설(주)
2,005
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
2,701,173

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
826,214

롯데멤버스(주)
6,806,053
104,980
-
89,181

롯데알미늄(주)
-
-
215,939
496,249

롯데상사(주)
-
-
146,268
18

롯데자산개발(주)
-
-
-
-

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,343,575

롯데지주(주)
17,450
-
-
11,348

롯데제과(주) 등
9,070
5,459
8,469
272,522

합 계
29,875,966
5,159,744
391,025
97,633,413

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 82,092백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
8,632,813
3,697,745
7,886
90,455,086

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
6,836,545
20
-
87,570

롯데카드(주) (*1)
1,955,799
19,580
-
5,495,669

(주)그린카
5,843
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
3,327,163

(주)코리아세븐
-
-
-
1,570

(주)호텔롯데
2,312
308,700
473
5,818

롯데건설(주)
28,554
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
2,985,266

롯데렌탈(주)(*2)
2,618
-
-
895,092

롯데멤버스(주)(*1)
6,020,594
41,180
-
88,792

롯데알미늄(주)
-
-
480,864
740,525

롯데상사(주)
-
-
187,018
38

롯데자산개발(주) (*2)
-
527,500
-
1,283,932

롯데정보통신(주)
-
-
-
5,317,439

롯데지주(주)
-
-
-
5,622

롯데제과(주) 등
8,899
-
19,849
402,922

합 계
23,493,977
5,110,020
696,090
111,092,504

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 90,148백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,089,341

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
68,938

롯데글로벌로지스(주)
257,648

롯데자산개발(주)
44,800

합 계
7,460,727

② 제 34(전) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,718,410

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
89,713

롯데글로벌로지스(주)
257,648

롯데자산개발(주)
129,187

합 계
7,194,958

(5) 주요 경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

급여 및 기타종업원급여
279,267
448,594

퇴직급여
44,429
68,646

합 계
323,696
517,240

(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(7) 당분기 중 당사는 롯데쇼핑(주)로부터 323백만원(전분기: 80백만원)의 상품권을 매입하였습니다.

(8) 당분기 중 당사는 롯데-KDB오픈이노베이션 펀드 출자에 참여하여 1,500백만원을 출자하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
당사는 공시기간(최근 3사업연도)내에 합병, 분할, 영업양수도 내역이 없습니다. 
자산양수도의 경우에는 당사는 2018년 10월 10일 보유중이던 롯데렌탈(주)의 보통주 576,690주 전량을 (주)호텔롯데에 45,613백만원에 매도하였습니다.(해당 매도금액 45,613백만원은 17년말 당사 자산총액 대비 1.42%에 해당합니다.)

매도목적은 공정거래법 제8조2에 따른 지분매도였으며, 매도방법은 장외처분(비상장법인 주식)입니다. 해당 매도에 대한 당사 이사회의 의결은 18년 10월 10일에 있었습니다. 해당 매도로 인하여 당사의 현금및현금성자산 45,613백만원이 증가하였으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 감소하였습니다

관련 공시는 2018년 10월 11일에 진행된 [특수관계인에 대한 주식의 처분]을 참고하시기 바랍니다. 

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
① 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리
- 해당사항 없음

② 우발채무와 약정사항
우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 20(우발채무와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다. 

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
1) 회계정책의 변경 등
당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2021년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

■ 신규적용 제ㆍ개정 기준서
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 모든 임차료 할인에 대해 회계정책을 변경하였으며, 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

■ 기 적용된 주요기준서

- 재무보고를 위한 개념체계 (2020년 도입)
개정된 개념체계에서는, 측정, 표시와 공시에 대한 개념, 제거에 대해 지침을 추가하였으며, 자산과 부채의 정의와 인식하기 위한 원칙을 개선하였습니다. 또한 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성 등에 대하여 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 (2020년 도입)
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 (2020년 도입)
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (2020년 도입)
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정-리스이용자를 위한 코로나19 관련 임차료 할인 등 (2020년 도입)
COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 시 아래의 조건을 모두 충족하는경우 개정기준서에서는 리스의 변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할 수 있습니다. 

1) 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작아야 한다.
2) 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미쳐야한다.
3) 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는다.
당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였으며, 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정에 따라 당사가조정할 기초이익잉여금은 없으며, 당기손익으로 인식할 금액은 347백만원입니다.

주) 과거사업연도에 기 적용된 기준서들의 도입과 관련한 상세한 사항은 20년 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항-6. 기타재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' (2019년 도입)
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서제2015호 '운용리스 : 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 최초적용일에 누적효과를 인식하도록 소급적용하는 방식을 선택하여, 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되고,비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 영향은 2019년 1월 1일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 316,831백만원, 303,774백만원 증가하였으며 이익잉여금은 52백만원(세후효과 반영) 감소하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인하여 2019년 1월 1일 기준 재무상태표에 유동자산 121백만원이 감소, 비유동자산 303,827백만원이 증가하였으며, 유동부채 73,141백만원, 비유동부채 230,617백만원이 증가하고, 자본이 52백만원(세후효과 반영) 감소하였습니다.

② 리스제공자로서의 회계처리
당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않습니다.

주) 과거사업연도에 기 적용된 기준서들의 도입과 관련한 상세한 사항은 19년 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항-6. 기타재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (2018년 도입)

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않고, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이를 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하는 경과규정을 적용하였습니다.이 기준서는 기업회계기준서제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.

동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미친 재무적 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 

② 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 당사는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없습니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 

주) 과거사업연도에 기 적용된 기준서들의 도입과 관련한 상세한 사항은 18년 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항-6. 기타재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 

나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제 35기 1분기
(2021년 3월말)
매출채권
95,804,340
383,073
0.4%

미수금
4,093,975
2,610,959
63.8%

보증금
144,107,328
617,302
0.4%

합계
244,005,643
3,611,334
1.5%

제 34기
(2020년)
매출채권
75,276,902
254,318
0.3%

미수금
3,588,068
2,610,959
72.8%

보증금
142,818,261
617,302
0.4%

합계
221,683,231
3,482,579
1.6%

제33기
(2019년)

매출채권
92,600,287
154,219
0.2%

미수금
6,882,643
2,724,834
39.6%

보증금
142,961,934
617,302
0.4%

합계
242,444,864
3,496,355
1.4%

주) 상기 보증금 금액은 현재가치 할인을 반영한 금액입니다.

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분
제35기 1분기
(2021년 3월말)
제34기
(2020년)
제33기
(2019년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,482,579
3,496,355
3,572,639

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
128,755
(13,776)
(76,284)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,611,334
3,482,579
3,496,355

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
① 대손충당금 설정 시 이용한 정보
- 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

현금성자산(*1)
241,050,607
236,090,869

매출채권및기타채권
96,904,283
75,999,693

기타금융자산(유동)
35,445,701
181,034,078

기타금융자산(비유동)(*2)
143,539,468
142,340,076

합 계
516,940,059
635,464,716

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.
(*2) 당기와 전기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 출자금은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

매출채권
95,804,340
75,276,902

대손충당금
(383,073)
(254,318)

매출채권 순장부금액
95,421,267
75,022,584

미수금
4,093,975
3,588,068

대손충당금
(2,610,959)
(2,610,959)

미수금 순장부금액
1,483,016
977,109

합 계
96,904,283
75,999,693

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
254,318
2,610,959
154,219
2,724,834

대손상각비
128,755
-
131,551
-

환입
-
-
(31,452)
(113,875)

기말금액
383,073
2,610,959
254,318
2,610,959

② 대손처리기준
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 

(4) 제35기 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

계
95,603,921
12,868
33,332
154,219
95,804,340

구성비율
99.79%
0.01%
0.04%
0.16%
100.00%

주) 상기 매출채권 금액은 대손충당금을 포함하지 않은 총액기준입니다.

다. 재고자산 현황
(1) 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)

사업부문
계정과목
제35기 1분기
(21년 3월말)
제34기
(20년 12월말)
제33기
(19년 12월말)
비고

전자전문점
상품
607,319,160
492,448,140
530,214,248
-

미착품
98,696
993,693
787,418
-

반품예정자산
805,029
754,559
1,111,994
-

합계
608,222,885
494,196,392
532,113,660
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) 
[(재고자산합계÷기말자산총계) Ⅹ100]
18.2%
14.8%
17.1%
-

재고자산회전율(회수) 
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
5.4
5.9
5.9
-

(2) 재고자산의 실사 내역
1) 실시일자
- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.
- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.
- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.
- 외부감사인 입회 하의 재고조사는 기말에 실시하며, 제34기에 대한 실사는 2021년 1월 4일에 진행되었습니다. 

2) 감사인의 입회여부
- 당사의 외부 감사인 입회하 재고조사는 기말에 실시합니다. 2020년 기말(보고기간 종료일) 기준의 재고조사는 2021년 1월 4일 외부감사인(삼정회계법인)의 입회 하에 진행(물류센터 3곳, 지점 12곳) 되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.

(3) 재고자산 저가법 적용 등에 관한 현황
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 2021년 1분기말 기준 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

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805,029
805,029
-
805,029
-

합계
614,479,358
614,479,358
(6,256,473)
608,222,885
-

주) 재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실은 436백만원(전분기 : 평가손실 22백만원)입니다.

(4) 재고자산의 담보제공여부 
- 해당사항 없음

라. 진행율적용 수주계약현황
- 해당사항 없음 

마.공정가치평가 방법 및 내역

(1) 평가방법

당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래의 주석에 포함되어 있습니다.
- 주석 5 : 금융상품

- 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
5,254,133
5,254,133

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

구 분
제 34(전) 기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,754,133
3,754,133

수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산
순자산가치법
-

- 수준3 공정가치
당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기

기초잔액
3,754,133
3,335,347

취득
1,500,000
600,000

당기손익에 포함된 손익
-
(181,214)

기말잔액
5,254,133
3,754,133

당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 35(당) 기 1분기
제 34(전) 기 1분기

상각후원가

이자수익(임차보증금)
757,137
779,263

이자수익(리스채권)
1,567
705

이자수익
698,470
431,793

대손충당금환입(대손상각비)
(128,755)
(47,835)

기타의대손충당금환입
-
113,875

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(3,724)
(3,667)

이자비용(리스부채)
(1,736,724)
(1,861,362)

이자비용(차입금 및 사채)
(3,605,094)
(3,215,143)

외환차손
(63,457)
(77,309)

외화환산이익(손실)
1,258
(5,584)

(2) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 35(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
5,254,133
-
5,254,133

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
241,427,762
-
-
-
241,427,762

매출채권및기타채권
96,904,283
-
-
-
96,904,283

기타금융자산
153,985,169
104,210
25,000,000
-
179,089,379

합 계
492,317,214
104,210
30,254,133
-
522,675,557

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
418,228,553
418,228,553

차입금
-
-
-
97,369,338
97,369,338

회사채
-
-
-
419,468,978
419,468,978

기타금융부채
-
-
-
30,964,183
30,964,183

리스부채
-
-
-
299,631,081
299,631,081

합 계
-
-
-
1,265,662,133
1,265,662,133

② 제 34(전) 기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,754,133
-
3,754,133

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
236,481,369
-
-
-
236,481,369

매출채권및기타채권
75,999,693
-
-
-
75,999,693

기타금융자산
298,374,154
104,210
25,000,000
-
323,478,364

합 계
610,855,216
104,210
28,754,133
-
639,713,559

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
295,308,908
295,308,908

차입금
-
-
-
196,894,715
196,894,715

회사채
-
-
-
469,372,775
469,372,775

기타금융부채
-
-
-
2,773,210
2,773,210

리스부채
-
-
-
313,477,845
313,477,845

합 계
-
-
-
1,277,827,453
1,277,827,453

(3) 유형자산 재평가내역 
- 당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.

바. 채무증권 발행실적 등 

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4-3회 무보증사채
2015.10.28
2022.10.28
40,000
2015.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당없음

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제6회 무보증사채
2018.07.05
2021.07.05
180,000
2018.06.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에
따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지
않는다.

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증사채
2020.06.11
2023.06.11
200,000
2020.06.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(74.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에
따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지
않는다.

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 4월 8일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
100,000

(4)단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

(5)회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
180,000
240,000
-
-
-
-
-
420,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
180,000
240,000
-
-
-
-
-
420,000

(6)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

(7)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제35기 1분기 (당기)
삼정회계법인
검토
-
-

제34기 (전기)
삼정회계법인
적정
코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 영향 주)
1. 영업권의 손상검사
2. 현금창출단위의 손상검사

제33기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사
2. K-IFRS 제1116호 도입에 따른
최초적용일 회계처리의 정확성

주) 회사가 영업권을 포함한 현금창출단위에 대한 손상검사 시 사용한 가정과 이를 근거로 한 추정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 자세한 사항은 2021.03.11.부로 제출된 사업보고서에 첨부된 감사보고서 내 강조사항을 참고하시기바랍니다.

2. 감사용역 체결현황

(단위:천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제35기 1분기(당기)
삼정회계법인
분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
670,000
6,410
670,000
485

제34기 (전기)
삼정회계법인
- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무

660,000

6,471
660,000
6,259

제33기(전전기)
삼정회계법인
- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
565,000
5,881
565,000
6,236

주1) 상기 보수에는 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다. 
주2) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은 개별 재무제표에 관한 사항입니다.

(1) 중간기간 개별 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분
검토기간

21년 1분기 검토(개별 재무제표)
2021.04.19 ~ 2021.05.14

주1) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 검토기간은 개별 재무제표에 관한 내용입니다. 
주2) 상기 검토기간의 기산일은 외부회계감사인(삼정회계법인)이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견된 날을 기준으로 작성하였습니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위:천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제35기 1분기(당기)
- 2021.03.01
- 2021.02.28
- 세무자문
- 조세불복자문
- 2021.03.01~2022.02.28
- 2021.02.28~2021.12.31(예상)
-12,000
- 90,000 이상
조세불복자문: 
착수금(90,000)+환급세액의 5%

제34기 (전기)
2020.09
세무 업무지원
2020.09~2020.12
140,000
-

제33기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.04
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유
- 핵심감사 및 주요이슈 항목에 대한 논의
(영업권, CGU 손상검사 등)

2
2021.03.03
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 부대표 1명,
상무이사 2명, 매니저 1명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유
- 감사보고서에 기재될 핵심감사사항 논의

3
2021.05.07
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명
대면회의
- 2021년 연간 감사계획 및 일정논의
- 외부 감사제도의 목적과 책임, 수행조직 소개
- 감사수수료 산정 내역

5. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없음

6. 회계감사인의 변경
당사는 2018년 3월 7일 감사위원회 결의로 삼정회계법인과 3년 계약(2018년 ~ 2020년)을 체결하였으며 2020년 12월 8일 감사위원회 결의로 삼정회계법인과 3년 연장계약(2021년 ~ 2023년)을 체결하였습니다. 

7. 내부통제 및 내부회계관리제도에 관한 사항
가. 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 제34기 회계연도(2020년)에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였고, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 당사의 내부회계관리제도는 효과적으로 설계되어 운영되고 있으며, 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 당사의 내부회계관리자는 해당 평가결과를 2021년 2월 4일 감사위원회에 보고하였습니다. 

제34기 회계연도(2020년)와 관련하여 당사의 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2021년 3월 3일 이사회에서 보고하였습니다.

나. 외부감사법인인 삼정회계법인은 제 34기(2020년) 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도가 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 제34기 감사보고서에 의견 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항
당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 4명과 사외이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회(舊 내부거래위원회), 보상위원회 등 4개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

(1) 이사회의 구성
[기준일 : 2021년 06월 16일]

성명 
(생년월일)
직책명 
(상근/등기)
최초
선임일
주요 경력
담당업무
비고

황영근
(67.01.27)
대표이사
사내이사
(상근/등기)
이사회의장
2019.03.29
- 15~16 롯데하이마트 상품전략부문장(상무보)
- 16~19 롯데하이마트 가전부문장(상무) 
- 19~20 롯데하이마트 상품본부장(전무)
- 20~20 롯데하이마트 영업본부장(전무)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
- (現) 롯데하이마트 대표이사
업무총괄
등기이사
이사회
의장
연임

정부옥
(64.06.10)
사내이사
(비상근/등기)
2019.03.29
- 08~15 롯데케미칼 HR부문장 
- 15~18 롯데케미칼 폴리머사업본부장
- 19~(現) 롯데정밀화학 기타비상무이사
- 19~(現) 롯데지주 HR혁신실장
- 20~(現) 중앙노동위원회 사용자 위원
- (現) 롯데하이마트 사내이사
등기이사
연임

맹중오
(68.02.27)
사내이사
(상근/등기)
2021.03.19
- 07~12 롯데자산개발 재무팀장
- 12~15 롯데하이마트 회계팀장
- 15~20 롯데하이마트 재무부문장(상무보)
- 20~20 롯데하이마트 SCM부문장(상무)
- 20~(現) 롯데하이마트 상품본부장(상무)
등기이사
신임

하영수
(70.06.05)
사내이사
(상근/등기)
2021.03.19
- 13~14 롯데백화점 일산점장(상무보)
- 15~17 롯데백화점 생활가전 부문장(상무보)
- 17~18 롯데하이마트 상품개발부문장(상무보)
- 18~19 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)
- 19~20 롯데하이마트 마케팅부문장(상무)
- 20~(現) 롯데하이마트 영업본부장(상무)
등기이사
신임

성낙송
(58.01.19)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~20 법무법인 평안 대표변호사
- 20~(現) 법무법인 지헌 대표변호사
등기이사
신임

김춘순
(63.05.30)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~21 사행산업 통합감독위 위원
- 21~(現) 사행산업 통합감독위 위원장
- 21~(現) 순천향대 특임부총장
등기이사
신임

이희옥
(60.08.15)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~(現) 성균관대학교 정치외교학과 교수
- 12~(現) 성균관대학교 중국연구소 소장
- 18~(現) (재)세종연구소 비상임이사
- 19~20 성균관대학교 국가전략대학원 원장
- 19~(現) (재)동북아역사재단 비상임이사
등기이사
신임

정도진
(69.01.20)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
등기이사
신임

유원상
(70.10.10)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 10~(現) 고려대학교 경영대학 교수
- 16~(現) 한국유통학회 이사
- 16~(現) 한국마케팅학회 이사
- 18~(現) 한국소비자학회 이사
등기이사
신임

주) 최초선임일은 해당이사가 최초로 선임된 주주총회일입니다.

(2)사외이사 및 그 변동현황
[기준일 : 2021년 06월 16일]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
-
-
-

주1) 상기 이사의 수 및 사외이사 수는 공시서류작성기준일 현재 시점으로 작성하였으며, 사외이사 변동 현황은 공시서류작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 제출일까지 기간 동안 주주총회에서 사외이사가 선임되거나 임기 만료 외의 사유로 해임 또는 중도 퇴임한 때 그 수를 기재하였습니다.
주2) 제34회 정기주주총회에서는 사외이사의 선임, 해임에 대한 사항이 없습니다.

나. 중요 의결사항 등
(1) 이사회의 주요 활동 내역
[기준일 : 2021.06.16]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명
사내이사의 성명

성낙송
(출석률
: 100%)
김춘순
(출석률
: 100%)
이희옥
(출석률
: 100%)
정도진
(출석률
: 100%)
유원상
(출석률
: 100)
황영근
(출석률
:100%)
정부옥
(출석률
:100%)
맹중오
(출석률
:100%)
하영수
(출석률
:100%)

찬반여부

1
2021.02.04
1. 제 34기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 
2. 2021년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건
3. '21년 안전/보건 업무 운영 계획(안)
4. CP자율준수관리자 선임 변경의 건
5. '21년 롯데쇼핑 용역거래 승인의 건
6. '21년 롯데문화재단 문화예술후원 사회공헌 기부금 출연 승인의 건
보고. 투명경영위원회 승인사항 보고
보고. 보상위원회 승인사항 보고
보고. '20년 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
가결
가결
가결
가결
가결
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
보고
선임전
선임전

2
2021.03.03
1. 제 34기 정기주주총회 소집의 건
2. 이사회 규정 개정의 건
3. 투명경영위원회 규정 개정의 건
4. 감사위원회 규정 개정의 건
5. '21년 롯데 모바일 상품권 계약의 건
보고. '21년 롯데하이마트 ESG 운영 계획(案)
보고. '20년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
가결
가결
가결
가결
가결
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
보고
선임전
선임전

3
2021.03.19
1. 대표이사 선임의 건
2. 이사회 의장 선임의 건
3. 이사회 내 위원회 및 위원장 선임(안) 승인의 건
보고. 공정거래 CP 운영 현황
가결
가결
가결
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
보고

4
2021.04.01
1. 무보증 회사채 발행 대표이사 위임의 건
보고. 보상위원회 승인사항 보고
보고. '21년 ESG 세부 운영 계획(안) 보고
가결
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고
찬성
보고
보고

5
2021.05.07
1. 자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2021.05.21
보고. 제주 일도점 부지 매입 검토
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

주1) 맹중오, 하영수 사내이사의 출석률은 해당 이사의 선임 후 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다.

다. 이사회 내의 위원회 구성에 관한 사항
(1) 위원회의 구성현황
[기준일 : 2021.06.16]

위원회명
구성
직책
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사후보 
추천위원회
사내이사 1인(비상근)
사외이사 2인
사내이사
사외이사
사외이사
정부옥(위원장)
이희옥
유원상
▶사외이사후보의 추천
-

투명경영위원회

(舊 내부거래
위원회)

사외이사 3인
사외이사 
사외이사 
사외이사
이희옥(위원장)
성낙송
유원상

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고
-가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위
-주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위
-부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의
다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고
(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의공여가의심되는거래

-

보상위원회
사외이사 3인
사외이사
사외이사
사외이사
김춘순(위원장)
정도진
유원상
▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정
-

주1) 감사위원회는 기업공시서식 작성기준에따라 '2.감사제도에 관한사항'에 기재하였습니다.
주2) 당사는 19.05.28. 이사회 결의로 내부거래위원회의 명칭을 투명경영위원회로 변경하였습니다.

(2) 위원회의 주요 활동내역 
■ 사외이사후보추천위원회
[기준일 : 2021.06.16]

-개최 내역 없음

■ 투명경영위원회(舊 내부거래위원회)
[기준일 : 2021.06.16]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이희옥
(출석률 
: 100% )
성낙송
(출석률 
: 100% )

유원상
(출석률 
: 100% )

찬반여부

투명경영위원회
2021.02.04
1. '21년 롯데쇼핑 용역거래 승인의 건
2. '21년 롯데문화재단 문화예술후원 사회공헌 기부금 출연 승인의 건
3. 사랑의 열매 연말 성금 기부 승인의 건
4. '21년 롯데골프단 후원 계약 승인의 건
보고. '21년 투명경영위원회 운영(案)
가결
가결
가결
가결
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
보고

주1) 당사는 19.05.28. 이사회 결의로 내부거래위원회의 명칭을 투명경영위원회로 변경하였습니다.

■ 보상위원회
[기준일 : 2021.06.16]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김춘순
(출석률
: 100%)
정도진
(출석률
: 100%)
유원상
(출석률
: 100%)

찬반여부

보상위원회
2021.02.04
1. 대표이사 성과급 지급 승인의 건
보고. 임원보수 집행계획 내역
가결
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고

2021.03.03
보고. 대표이사 경영성과급 지급 관련 추가 보고
보고
보고
보고
보고

2021.03.19
1. 임원 보수 지급 결정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임 
이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며,이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 이사가 될 수 없습니다. 

(2) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 등

① 상법 제382조 제3항, 상법 제 542조의8에 의거하여, 다음의 자는 당사의 사외 이사가 될 수 없습니다.

- 최대주주가 자연인인 경우, 본인과 그 배우자 및 직계 존속-비속

- 최대주주가 법인인 경우, 그 법인의 이사, 감사 및 피용자

- 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한 다)가소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

② 당사의 사외이사 중 상기 기준에서 요구하는 사외이사후보 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.

(3) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
[기준일 : 2021.06.16]

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의
거래
최대주주
등과의 관계

사내이사
(대표이사)
황영근
19.03.29
~23.03.19
연임
롯데쇼핑의 생활가전부문장을 거쳐 롯데하이마트의 가전
부문장을 역임하며, 가전유통채널에 대한 충분한 경험과
지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의 기업가치를 높이는
역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데하이마트
대표이사(사내이사)로 선임함
또한 신임 대표이사로서 경영전반에 대한 폭넓은 이해와
경륜을 바탕으로 회사의 미래전략 결정 및 경영판단에 
주요한 역할을 할 것으로 판단되어, 롯데하이마트의 
이사회 의장으로 선임함.
이사회
이사회 의장
전사 경영전반에
관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
정부옥
19.03.29
~23.03.19
연임
롯데케미칼 HR부문장을 역임하고, 19년 현재 롯데지주
HR혁신실장으로 재직하는 등 인사 및 조직 분야의 전문가
로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의
기업발전에 기여할수 있는 적임자로 판단되어 롯데하이마트 사내이사로 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
맹중오
21.03.19
~23.03.19
신임
15년부터 19년까지 롯데하이마트 재무부문장을 역임하였을 뿐만 아니라, 20년에는 SCM 부문장, 21년 현재는 상품본부장으로 재직하며 회계분야 전반과 당사 여러 사업 분야에 대한 폭 넓은 지식과이해도를 보유하고 있음. 이러한 역량은 미래전략 수립 및 신규 투자 관련 의사결정에 공헌할 것으로 판단되어, 롯데하이마트 사내이사로 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
하영수
21.03.19
~23.03.19
신임
롯데쇼핑 생활가전부문장과 롯데하이마트 상품개발부문장, MD전략부문장, 마케팅부문장을 역임하였으며, 21년 현재는 영업본부장으로 역임하며 다양한 분야에서 폭 넓은 이해도와 경험을 보유하였음. 이러한 역량과 경험을 활용하여 회사의 주요 의사결정 사안에 합리적인 조언과 판단을 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
계열회사 임원

사외이사
성낙송
20.03.27
~22.03.27
신임
1988년 판사로 임관하여 31년간 사법연수원장, 서울고법
수석부장판사, 수원지방법원장 등의 직책 수행을 통하여
재판 및 사법행정분야의 전문성을 가지고 있음.
또한 현재 법무법인의 대표 변호사로서 사법활동을 꾸준히
이어오고 있으며, 장차 당사의 이사회 구성원 으로서 주요
의사결정사안과 관련한 법리적 검토를 통한 조언 등으로
의사결정과정에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사
후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사
후보추천
위원회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

사외이사
김춘순
20.03.27
~22.03.27
신임
순천향대학교 미래융합대학원장으로 재직하고 있으며,
국회예결위, 예산정책처 및 순천향대 등의 조직생활을
거치면서 거시예산분석 및 공기업 경영평가 업무를 다년간
수행한 경험이 있음. 
이처럼 다양한 조직경험과 거시경제에 대한 분석능력은
향후 당사가 사업발전을 계획하고 준비함에 기여할 것으로
판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사
후보추천
위원회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

사외이사
이희옥
20.03.27
~22.03.27
신임
성균관대학교 정치외교학과 교수로 재직중인 해외전략 분야의 전문가이며,
성균관대 중국연구소 소장, 세종연구소 이사직을 수행하는
등 해당분야에서 활발히 활동하고 있음.
이러한 해외시장에 대한 이해와 경험, 해외전략 관련
전문적 지식인 해외진출을 지속적으로 검토하고 있는
당사의 미래전략 수립에 적합한 의견을 제시할 수 있다고
판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사
후보추천
위원회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

사외이사
정도진
20.03.27
~22.03.27
신임
중앙대학교 경영학부의 회계학 교수로 재직하고 있으며,
금융위원회, 기획재정부 등에서 다년간 회계관련 업무를
수행함. 
경영분야 전반에 대한 폭 넓은 이해, 특히 회계분야에서
전문성이 뛰어나며 사외이사로서의 독립적이고 전문적인
의견을 제시시할 수 있다고 판단되어 사외이사후보추천
위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사
후보추천
위원회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

사외이사
유원상
20.03.27
~22.03.27
신임
고려대학교 경영대학 교수 재직하고 있으며, 유통경로관리, 경쟁전략, 브랜드관리와 관련하여 다수의 기업에 대한 자문과 교육, 평가경력이 있음.
따라서 당사의 사업영역인 유통과 마케팅 관련한 전문지식
을 바탕으로 당사의 시장경쟁력 확보 및 주요 의사결정에
전문적인 의견제시가 가능할것으로 판단되어 사외이사
후보추천위원회의 추천을 거쳐선임함
사외이사
후보추천
위원회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

주) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다.

(4) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동내역 
1) 설치현황
당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 위원회는 사외이사 2인(이희옥, 유원상)과 사내이사 1인(정부옥)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)
[기준일 : 2021.06.16]

성 명
사외이사 여부
비 고

정부옥(위원장)
이희옥
유원상
X
O
O
총 3인중 사외이사 2인, 정족수 충족

2) 활동내역
[기준일 : 2021.06.16]
개최내역 없음

마. 사외이사의 전문성
(1) 지원조직
당사 내 지원조직(경영지원부문 경영지원팀, 담당직원 6명(팀장1인, 매니저1인 外 4인))은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고있습니다. 
[기준일 : 2021.06.16]

부서(팀)명
직원수
(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
(경영지원1담당)
6
팀장1명(1년 미만)
매니저1명(4년)
대리1명(3년)
사원3명(평균3년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 
- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리
- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

(2)사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 미실시 내역
[기준일 : 2021.06.16]

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
2021.06.16 현재 사외이사를 대상으로 한 교육을 수립할 예정이며, 연내 관련 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적 사항 및 사외이사 여부
- 감사위원 현황
[기준일 : 2021.06.16]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

성낙송
예
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~20 법무법인 평안 대표변호사
- 20~(現) 법무법인 지헌 대표변호사
-
-
-

김춘순
예
- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~21 사행산업 통합감독위 위원
- 21~(現) 사행산업 통합감독위 위원장
- 21~(現) 순천향대 특임부총장
-
-
-

정도진
예
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
예
2호 유형
(회계,재무분야
학위보유자)
- 기본자격: University of Kentucky 경영학박사(회계학전공)
- 근무기간: 07 ~ 現 중앙대학교 경영학부 교수(재무회계)

나. 감사위원 현황상세

성 명
임기
연임여부
직위
주 요 경 력
타회사 겸직여부

성낙송
2020.03.27~
2022.03.27
신임
사외이사
(위원장)
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~20 법무법인 평안 대표변호사
- 20~(現) 법무법인 지헌 대표변호사
-

김춘순
2020.03.27~
2022.03.27
신임
사외이사
- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~21 사행산업 통합감독위 위원
- 21~(現) 사행산업 통합감독위 위원장
- 21~(現) 순천향대 특임부총장
종근당홀딩스
(2020.03 ~ 現)

정도진
2020.03.27~
2022.03.27
신임
사외이사
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
네이버
(2019.03 ~ 現)

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 감사위원회 위원의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 감사위원이 사외이사로 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

당사는 상법 제542조의12 제1항에 의거하여 감사위원회 위원을 주주총회에서 선임하고 있으며, 선출기준의 주요내용은 아래 표와 같습니다. 

선출기준의 주요내용
선출기준의
충족여부
관련법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(정도진 1인)
상법 제542조의11 제2항 
상법 시행령 제37조 제2항 제4호

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(성낙송 위원장)
상법 제542조의11 제2항

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

주) 회계 또는 재무전문가의 기준 충족여부와 관련한 상세사항은 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항- 2. 감사제도에 관한사항-가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

(1) 감사위원회 구성
 (가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 

(2) 결격요건

상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.

- 상법 제542조의8 제2항 제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 
 (주요주주의 특수관계인 등) 
- 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무 에 종사한 이사 및 피용자
- 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

 (나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 등과의 관계 등
[기준일 : 2021.06.16]

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의
관계
최대주주
등과의 관계

감사위원회위원장
(사외이사)
성낙송
2020.03.27~
2022.03.27
신임
다년간의 재판 및 사법행정과 관련한 업무를 수행하며 다양한
분야의 폭넓은 이해와 경험을 보유하였음.
뿐만 아니라 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로, 
원칙에 입각한 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며
당사의 경영투명성 강화에 주도적인 역할을 할 수 있을 것으로
판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

감사위원회위원
(사외이사)
김춘순
2020.03.27~
2022.03.27
신임
국회예산정책처장 등을 역임하며 다년간 조직의 예산분석과
경영평가 경력을 보유하고 있으며, 회계분야 전반에 대한 
이해를 갖추고 있음. 향후 당사의 사업영업 확장과 투자 등의
활동에 있어 심의, 자문역할을 충실히 수행할 것이며, 다양한 
실무경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성 개선과 회계 투명성
강화에 큰 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

감사위원회위원
(사외이사)
정도진
2020.03.27~
2022.03.27
신임
회계학 박사과정을 취득하였으며, 현재는 중앙대 경영학부 교수
이자 국제 공공부문 회계기준 위원, 한국거래소 민간위원으로
활동하고 있음. 향후 회계관련 전문지식을 통하여 당사의 감사
위원회 위원으로서 회계투명성을 강화하며 주요의사결정에 
중요한 역할을 할 수 있을 것으로 판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당 위원의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 위원이 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다.

라. 감사위원회의 주요 활동내역
[기준일 : 2021.06.16]

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

성낙송
(출석률
: 100%)
김춘순
(출석률
: 100%)
정도진
(출석률
: 100%)

찬반여부

2021.02.04
보고. 제 34기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건
보고. '20년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고. 윤리경영 활동 보고
보고. 내부감시장치에 대한 감사 의견서 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2021.03.03
1. 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
2. 20년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건
보고. 내부감시장치에 대한 감사 의견서 보고
가결
가결
보고
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
보고

2021.05.07
보고. '21년 1분기 재무제표 보고
보고. '21년 내부회계관리제도 연간 계획 및 운영안
보고. '21년 1분기 윤리경영 활동보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

마. 감사위원회 교육실시 계획

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2021년 하반기 중
-
-

주) 당사는 21년 하반기 중 감사위원을 대상으로 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사위원회 교육실시 현황
감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
2021.06.16 현재 감사위원회 위원을 대상으로 한 교육을 수립할 예정이며, 연내 관련 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
(경영지원1담당)
6
팀장1명(1년 미만)
매니저1명(4년)
대리1명(3년)
사원3명(평균3년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 
- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리 
- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

내부회계팀
4
팀장1명(3년)
매니저1명(1년미만)
대리1명(3년)
사원1명(1년미만)
롯데하이마트 내부회계관리제도 운영 및 점검

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다. 

아. 준법지원인 등 지원조직 현황 및 경력

(1) 인적사항
[기준일: 2021.06.16]

성 명
주 요 경 력

박왕근
- 중앙대학교 법학과 졸업
- 04~06 롯데 정책본부 경영지원실 
- 06~12 롯데 정책본부지원실 재무팀 
- 12~13 롯데 정책본부 지원실 CSR팀 
- 13~16 롯데하이마트 CR팀장(법무관재팀장)
- 16~17 롯데하이마트 윤리경영팀장
- 17~18 롯데하이마트 고양지사장
- 18~20 롯데하이마트 준법경영부문장
- 20~現 롯데하이마트 경영지원부문장
- (現) 롯데하이마트 준법지원인(19.03.29 선임)
 
해당 준법지원인은 법무 및 감사와 관련한 부서에서근무한 경력이 10년 이상(근무기간 13년)인 자로서 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 법정자격요건을충족합니다. 

주) 2019.03.29 이사회에서 박왕근 준법경영부문장이 당사의 준법지원인으로 신규선임되었습니다.

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
일시

주요 점검 내용

점검 결과

교육
2021.1월
영업현장에서 알아야할 법무교육 진행
-

모니터링
2021.1~2월
공정거래 정기 모니터링
※ CP 운영규정 제20조 제3호 (모니터링 실시)
-

교육
2021.1~3월
전 임직원 윤리경영 교육(모바일)
-

서약
2021.2~3월
준법경영 서약 진행
-

계약서 개정
2021.3~4월
표준계약서 개정 및 체결
-

사규 개정
2021.3월
재고관리규정 개정

기타
2021.4월
컴플라이언스 채널(게시판) 오픈

사규 제정
2021.6월
내부 제보 포상 규정 제정

■ 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
10
팀장 1명(5년)
매니저 3명(평균 6년)
대리 6명(평균 4년)
- 임직원 교육 및 훈련 지원 
- 계약검토 및 법률자문 지원 
- ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원
- 컴플라이언스시스템 운영 지원
- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원 
- 공정거래 제도개선 지원 
- 공정거래 모니터링

윤리경영팀
7
팀장 1명(2년)
매니저 2명(평균 6년)
대리 2명(평균 1년)
사원 2명(평균 3년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선
- 제보접수 및 비윤리행위 조사 
- 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단 
- 비윤리 예방 캠페인 활동

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다. 

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부
당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니합니다. 

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 전자투표제도의 경우, 제29기 주주총회(2016.03.18)부터 상법 제368조의4 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조제5호 전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하기로 결의하였습니다.

당사는 전자투표제 및 전자위임장권유의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 및 위임장수여기간 내에 https://evote.ksd.or.kr 에 접속하여 공인인증을 통해 본인인증을 완료한 후, 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 다만 해당 시스템은 공인인증을 통해 당사의 주주여부를 확인 후 전자투표 및 위임장수여 서비스를 제공하므로, 주주께서는 미리 증권거래전용 공인인증서 또는 은행 및 증권 범용 공인인증서를 준비하시기 바랍니다. 

다. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 

라. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 해당사항이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
14,403,274
61.01
15,403,274
65.25
-

황영근
발행회사임원
보통주
300
0
300
0
-

이동우
계열회사임원
보통주
30,000
0.13
30,000
0.13
-

오성엽
계열회사임원
보통주
700
0
0
0
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0
176
0
-

박창영
계열회사임원
보통주
100
0
100
0
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1,300
0.01
-

김상수
계열회사임원
보통주
191
0
191
0
-

맹중오
발행회사임원
보통주
600
0
600
0
-

하영수
발행회사임원
보통주
500
0
700
0
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
14,437,141
61.15
15,436,641
65.39
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 한편 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다.
자료: 당사 제공

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑(주)
47,880
강희태
0.00
-
-
롯데지주(주)
40.00

-
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.
주2) 출자자수는 2020.12.31. 기준, 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다. 2020.12.31. 기준 주주명부를 기초로 확인가능한(공시된) 소유주식 변동 내역을 반영했습니다.
주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. 
주4) 2019년 3분기 (체결일기준 거래일자: 8월23일,26일,27일,28일,29일 / 9월2일,3일,4일,5일,6일) 롯데지주(주)가 롯데쇼핑 주식 총 340,704주를 장내매수함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.80%에서 40.00%로 변경되었습니다. 상기 거래내역은 19년8월29일과 9월6일에 롯데지주(주)가 공시한 「임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고서」를 참고하여 작성하였습니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.04.02
-
-
-
-
롯데지주(주)
38.54

2018.08.01
-
-
-
-
롯데지주(주)
38.80

2019.09.06
-
-
-
-
롯데지주(주)
40.00

2020.03.24
강희태
0.00
-
-
-
-

주1) 2018년 4월 2일 롯데지주(주)의 합병 및 분할에 따라 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 25.87%에서 38.54%로 변경되었습니다.(기존 한국후지필름(주)과 롯데아이티테크(주)가 소유하고 있던 롯데쇼핑(주)의 주식이 롯데지주(주)가 소유하는 주식으로 변경)
주2) 2018년8월 1일 롯데쇼핑(주)가 (주)롯데닷컴을 소규모 합병함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.54%에서 38.80%으로 변경되었습니다(합병으로 인해 롯데쇼핑(주)의 발행주식 총수는 28,288,755주가 되었고, 롯데지주가 소유한 롯데쇼핑 주식수는 10,974,799주가 됨) 
주3) 2019년 3분기(체결일기준 거래일자: 8월23일,26일,27일,28일,29일 / 9월2일,3일,4일,5일,6일) 에 롯데지주(주)가 쇼핑주식 총 340,704주를 장내매수함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.80%에서 40.00%로 변경되었습니다. 해당 거래내역은 19년8월29일과 9월6일에 롯데지주(주)가 공시한 「임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고서」를 참고하여 작성하였으며, 상기 표의 변동일(2019.09.06)은 해당 주식매수의 마지막 거래일자를 기재하였습니다. 
주4) 2020년 3월 24일 강희태 대표이사가 장내매수로 140주 취득하였습니다.

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑(주)

자산총계
32,829,404

부채총계
21,740,642

자본총계
11,088,762

매출액
16,184,382

영업이익
346,084

당기순이익
-686,570

주) 상기내용은 롯데쇼핑(주)의 2020년도 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2021년 1분기말 현재 총 40개의 종속회사가 있습니다. 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다. 

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
48,144
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

송용덕
0.00
-
-
-
-

이동우
0.00
-
-
-
-

※ 출자자수는 2020.12.31. 기준이며, 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.
※ 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.
※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)인 롯데지주(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.04.02
신동빈
8.63
-
-
신동빈
8.63

2018.06.23
신동빈
10.54
-
-
신동빈
10.54

2018.12.25
신동빈
11.71
-
-
신동빈
11.71

2020.02.19
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.20
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

2020.03.20
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.27
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.04.21
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020.07.27
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

2020.08.31
황각규
-
-
-
-
-

2020.10.08
이동우
0.00
-
-
-
-

※ 2020.08.31. 황각규 대표이사 사임
※ 2020.10.08. 이동우 대표이사 선임

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
16,680,023

부채총계
8,848,917

자본총계
7,831,106

매출액
9,086,649

영업이익
156,249

당기순이익
-238,879

주) 상기내용은 롯데지주(주)의 2020년도 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 최대주주인 롯데지주㈜는 지주사 전환에 따라 순환출자 해소 및 지배구조 단순화로지배구조 불투명성을 해소하였으며, 자회사들의 사업과 투자 분리를 통한 효율적인 사업구조 확립을 추진하고 있습니다.

4. 최대주주 변동내역
당사는 공시대상기간 (최근 3사업연도)동안 최대주주의 변동이 없었습니다.

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑(주)
15,403,274
65.25
주)1

국민연금공단
1,799,223
7.62
주)2

우리사주조합
62,858
0.27
-

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결후 2021년 4월 6일부로 전량 상환하여 종료되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 한편 교환대상 주식 잔량이(368,127주) 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 63.69%까지 감소할 수 있습니다.
주2) 상기내용은 2021년 3월31일 기준이나 국민연금 주식수 및 지분율은 21.02.02부 공시된 주식등의 대량보유상황보고서에 명시된 주식수 및 지분율을 기준으로 작성되었습니다.
자료: 당사 제공

6. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
15,530
15,543
99.93
6,890,323
23,607,712
29.20
-

주1) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주입니다. 
주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2020년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

7. 주식사무

정관 제10조
[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의 위하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자에게및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료 후 3월 이내

주권의 종류
「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 

명의개서대리인
한국예탁결제원
(대표전화:051-519-1500 / 주소: 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터)

공고게재신문
홈페이지 공고 또는 매일경제신문

8. 주가 및 주식거래실적

(기준일: 2021년 06월 16일)
(단위 : 원, 주)

종류
21년5월
21년4월
21년3월
21년2월
21년1월
20년12월

보통주
주가
최고
42,500
40,900
41,900
40,200
43,400
32,150

최저
37,550
38,750
36,650
36,050
30,700
30,950

평균
39,768
40,180
38,418
38.411
36,805
31,414

거래량
월간
1,808,430
1,075,966
1,872,320
1,561,979
5,418,689
1,602,528

최고
268,457
74,323
346,849
230,777
1,353,043
143,504

최저
45,732
29,273
33,479
46,080
91,726
42,083

주1) 당사는 한국거래소 유가증권시장 상장법인입니다. 
주2) 주가는 종가 기준입니다.
주3) 주가 평균은 일별 종가의 평균입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

황영근
남
1967.01
대표이사
사내이사
등기임원
상근
대표이사
등기이사
(연임)
- 중앙대학교 신문방송학과 졸업
- 13~14 롯데쇼핑 생활가전부문장(상무보)
- 15~16 롯데하이마트 상품전략부문장(상무보)
- 16~19 롯데하이마트 가전부문장(상무)
- 19~20 롯데하이마트 상품본부장(전무)
- 20~20 롯데하이마트 영업본부장(전무)
- (現) 롯데하이마트 대표이사
- (現) 롯데하이마트 사내이사
300
-
계열회사 임원
2019.03.29
~현재
2023.03.19

정부옥
남
1964.06
사내이사
등기임원
비상근
등기이사
(연임)
- 연세대학교 행정학과 졸업 
- 08~15 롯데케미칼 HR부문장
- 15~18 롯데케미칼 폴리머사업본부장 
- 19~(現) 롯데지주 HR혁신실장(부사장)
- 20~(現) 중앙노동위원회 사용자 위원
- (現) 롯데정밀화학 기타비상무이사(계열)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
-
-
계열회사 임원
2019.03.29
~현재
2023.03.19

맹중오
남
1968.02
사내이사
등기임원
상근
등기이사
(신임)
- 전북대학교 회계과 졸업
- 07~12 롯데자산개발 재무팀장
- 12~15 롯데하이마트 회계팀장
- 15~20 롯데하이마트 재무부문장(상무보)
- 20~20 롯데하이마트 SCM부문장(상무)
- 20~(現) 롯데하이마트 상품본부장(상무)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
600
-
계열회사 임원
2021.03.19
~현재
2023.03.19

하영수
남
1970.06
사내이사
등기임원
상근
등기이사
(신임)
- 경상대학교 농화학과 졸업
- 13~14 롯데백화점 일산점장(상무보)
- 15~17 롯데백화점 생활가전부문장(상무보)
- 17~18 롯데하이마트 상품개발부문장(상무보)
- 18~19 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)
- 19~20 롯데하이마트 마케팅부문장(상무)
- 20~(現) 롯데하이마트 영업본부장(상무)
- (現) 롯데하이마트 사내이사
700
-
계열회사 임원
2021.03.19
~현재
2023.03.19

유원상
남
1970.10
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
(신임)
- 10~(現) 고려대학교 경영대학 교수
- 16~(現) 한국유통학회 이사
- 16~(現) 한국마케팅학회 이사
- 18~(現) 한국소비자학회 이사
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

정도진
남
1969.01
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
(신임)
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

김춘순
남
1963.05
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
(신임)
- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~21 사행산업 통합감독위 위원
- 21~(現) 사행산업 통합감독위 위원장
- 21~(現) 순천향대 특임부총장
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

성낙송
남
1958.01
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
(신임)
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~20 법무법인 평안 대표변호사
- 20~(現) 법무법인 지헌 대표변호사
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

이희옥
남
1960.08
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
(신임)
- 07~(現) 성균관대학교 정치외교학과 교수
- 12~(現) 성균관대 중국연구소 소장
- 18~(現) (재)세종연구소 비상임이사
- 19~20 성균관대학교 국가전략대학원 원장
- 19~(現) (재)동북아역사재단 비상임이사
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

주1) 재직기간의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날 또는 실제 퇴임한 날로 기재하였습니다. 
주2) 21.03.19에 개최된 제34기 정기추추총회에서 황영근이사와 정부옥이사는 재선임되었으며 맹중오이사와 하영수이사는 신규선임되었습니다.

나. 등기임원 타회사 임원겸직 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
재임기간
직 위
주된 사업목적

정부옥
사내이사
롯데정밀화학(계열)
2019.03.~ (現)
기타비상무이사
기초화합물 제조업 등

김춘순
사외이사
종근당홀딩스
2020.03.~ (現)
사외이사
지주사업, 라이센스업

정도진
사외이사
네이버
2019.03.~ (現)
사외이사
정보통신서비스업

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 작성 기준일 및 작성 제출일 기준으로 등기임원 선임과 해임 대상자는 없으며 2021년 3월 19일 개최되었던 제34기 주주총회의 등기임원 선임 후보자 대상자는 2021년 3월 11일 제출한 사업보고서를 참고바랍니다.

라. 미등기임원 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이찬일
남
1972.01
상무
미등기임원
상근
마케팅
부문장
- 리버풀대학교 대학원 경영학 졸업(석사)
- 12~17 롯데하이마트 전략기획팀장
- 17~20 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)
- 20~20 롯데하이마트 온라인사업부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 마케팅부문장(상무)
531
-
계열회사임원
2017.03.01
~현재
-

김남호
남
1967.10
상무보
미등기임원
상근
영업2
부문장
- 대전대학교 생물학 졸업
- 15~16 롯데하이마트 강원지사장
- 16~18 롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
- 18~20 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)
- 20~20 롯데하이마트 가전부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 영업2부문장(상무보)
2,280

계열회사임원
2016.01.01
~현재
-

이태종
남
1969.11
상무보
미등기임원
상근
영업1
부문장
- 아주대학교 행정학 졸업
- 14~16 롯데하이마트 안산지사장
- 16~18 롯데하이마트 서대구지사장
-18~19 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)
- 19~20 롯데하이마트 영업4부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 영업1부문장(상무보)
1,470
-
계열회사임원
2018.01.01
~현재
-

박왕근
남
1969.01
상무보
미등기임원
상근
경영지원
부문장
- 중앙대학교 법학 졸업
- 13~16 롯데하이마트 CR팀장(법무관재팀장)
- 16~17 롯데하이마트 윤리경영팀장
- 17~18 롯데하이마트 고양지사장
- 18~20 롯데하이마트 준법경영부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)
1,000
-
계열회사임원
2018.01.01
~현재
-

문병철
남
1971.11
상무보
미등기임원
상근
온라인
사업
부문장
- 단국대학교 산업공학과 졸업 
- 14 롯데하이마트 영상가전팀장
- 16 롯데하이마트 온라인상품팀장 
- 19~20 롯데하이마트 상품본부 MD전략부문장
- 20~20 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 온라인사업부문장(상무보)
500
-
계열회사임원
2019.01.01
~현재
-

신현채
남
1975.02
상무보
미등기임원
상근
전략기획
부문장
- 영남대학교 경영학과 졸업 
- 14 롯데하이마트 영업전략팀장
- 15 롯데하이마트 마케팅팀장 
- 17 롯데하이마트 전략기획팀장
- 19~20 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)
150
-
계열회사임원
2019.01.01
~현재
-

조광규
남
1975.08
상무보
미등기임원
상근
SCM
부문장
- 경희대학교 화학과 졸업 
- 14 롯데하이마트 변화혁신팀장
- 15 롯데하이마트 인재개발팀장
- 16 롯데하이마트 인사팀장
- 19~20 롯데하이마트 경영지원부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)
250
-
계열회사임원
2019.01.01
~현재
-

선용훈
남
1970.11
상무보
미등기임원
상근
모바일
부문장
- 홍익대학교 산업공학과 졸업
- 15~16 롯데하이마트 모바일상품팀장
- 16~18 롯데하이마트 모바일팀장
- 18~20 롯데하이마트 강원지사장
- 20~(現) 롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
836
-
계열회사임원
2020.01.01
~현재
-

문총
남
1976.03
상무보
미등기임원
상근
MD전략
부문장
- 고려대학교 경제학과 졸업
- 14~16 롯데하이마트 EC전략팀장
- 16~20 롯데하이마트 온라인기획팀장
- 20~20 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)
- 20~(現) 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)
333
-
계열회사임원
2020.01.01
~현재
-

윤용오
남
1971.06
상무보
미등기임원
상근
생활
부문장
- 동국대학교 경영학과 졸업
- 15~18 롯데하이마트 상품총괄팀장
- 18~19 롯데하이마트 가전1팀장
- 19~20 롯데하이마트 온라인상품1팀장
- 20~(現) 롯데하이마트 생활부문장(상무보)
260
-
계열회사임원
2020.01.01
~현재
-

박상윤
남
1971.10
상무보
미등기임원
상근
재무
부문장
- 서강대학교 경영학과 졸업
- 15~19 정책본부 재무1팀
- 19~20 롯데정보통신 재무부문장
- 20~20 롯데지주 재무혁신실1팀장
- 20~(現) 롯데하이마트 재무부문장(상무보)
-
-
계열회사임원
2020.12.01
~현재
-

김시호
남
1972.10
상무보
미등기임원
상근
영업총괄
부문장
- 영남대학교 지역개발학 졸업
- 14~16 롯데하이마트 영업2부문 영업총괄2팀장
- 16~17 롯데하이마트 영업총괄부문 점포개발팀장
- 17~20 롯데하이마트 영업4부문 울산지사장
- 20~20 롯데하이마트 영업1부문 동대구지사장
- 20~(現) 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)
500
-
계열회사임원
2020.12.01
~현재
-

서강우
남
1972.03
상무보
미등기임원
상근
가전
부문장
- 청주대학원 경제학 졸업
- 14~16 롯데하이마트 상품1부문 백색가전팀장
- 16~18 롯데하이마트 가전부문 가전1팀장
- 18~20 롯데하이마트 MD전략부문 상품총괄팀장
- 20~20 롯데하이마트 영업4부문 북부산지사장
- 20~(現) 롯데하이마트 가전부문장(상무보)
-
-
계열회사임원
2020.12.01
~현재
-

주1) 재직기간의 기산일은 해당임원이 당사에서 임원으로 최초 선임된 날입니다.
주2) 상기 임원들의 담당업무는 2021년 3월말 담당 업무 기준으로 작성하였습니다.
주3) 임원의 소유주식수는 2021년 3월말 기준입니다.

마. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
898
-
6
-
904
약13년8개월
23,255,213
25,725
-
-
-
-

사무
여
369
1
21
-
390
약7년9개월
6,338,222
16,252
-

영업
남
1,469
-
12
7
1,481
약6년10개월
22,658,679
15,300
-

영업
여
1,045
7
25
23
1,070
약7년7개월
13,273,345
12,405
-

합 계
3,781
8
64
30
3,845
약8년9개월
65,525,459
17,042
-

주) 연간 급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2021년 1월1일~3월31일 기준입니다.
주) 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 '소속 외 근로자' 항목을 기재하지 않습니다.

(2) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
13
944,187
72,630
-

주) 연간 급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2021년 1월1일~3월31일 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
9,000
-

주1) 등기이사: 사내이사4명, 사외이사(감사위원회 위원 3명 포함)5명(21.03.19 주주총회 기준)
주2) 제34기 주주총회(21.03.19)에서 이사보수 한도를 90억으로 승인하였습니다.

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
415,025
46,114
-

주1) 보수 총액 및 1인 평균 급여액은 2021년 1월1일~3월31일 기준입니다.
주2) 21년 3월말 기준 재직중인 등기이사는 사내이사 4명, 사외이사 5명으로 총 9명입니다.

2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
323,525
80,881
주2)

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
33,000
16,500
-

감사위원회 위원
3
58,500
19,500
-

감사
-
-
-
-

주1) 보수 총액 및 1인 평균 급여액은 2021년 1월1일~3월31일 기준입니다.
주2) 해당 내역에 무보수 등기이사 1인 포함되었고 1인당 평균보수액은 2021년 1분기 말 기준인 4명으로 나눈 금액입니다.

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
이사 ·감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 임원보수규정과 임원퇴직위로금지급규정 등에 따라 해당직위, 경영성과 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 

당사 등기임원의 보수는 임원보수지급규정에 따라 기본연봉과 변동급으로 구성됩니다. 기본연봉은 당해 임원이 체결한 임원보수계약이나 개별계약에서 정한 보수를 의미하고, 기본급과 역할급, 직책급 등으로 구성됩니다. 변동급은 당해 경영실적 및 평가에 따라 지급하는 보수를 의미하며, 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급합니다. 사외이사의 경우에는 직무수행의 책임과 투입한 시간을 고려하여 적정수준으로 결정하고 있으며, 이사의 업무 독립성 등을 고려하여 감사위원회 위원 여부와는 관계없이, 위임계약서에 명시된 월정급을 각 이사가 매월 동일하게 지급받습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 개인별 보수지급 금액 항목을 기재하지 않습니다.

(4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 개인별 보수지급 금액 항목을 기재하지 않습니다.

(5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황
- 기업집단의 명칭 : 롯데

(1) 국내
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주(주)(종목코드 : 004990)입니다. 2021년 3월말 현재 총 87개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 10개사이며 비상장사는 총 77개사입니다. 

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
[상장사 : 10개사]

명 칭 (종목코드)
법인등록번호

롯데지주㈜ (004990)
1101110076300

롯데제과㈜ (280360)
1101116536481

롯데푸드㈜ (002270)
1101110033722

롯데칠성음료㈜ (005300)
1101110003684

롯데케미칼㈜ (011170)
1101110193196

롯데쇼핑㈜ (023530)
1101110000086

롯데하이마트㈜ (071840)
1101110532633

롯데정밀화학㈜ (004000)
1812110000013

롯데정보통신㈜ (286940)
1101116557114

롯데위탁관리부동산투자회사㈜ (330590)
1101117061081

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
[비상장사 : 77개사]

명 칭
법인등록번호

거제피에프브이㈜
1101116882925

데크항공㈜
2101110061897

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데상사㈜
1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜
1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜
1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데액셀러레이터㈜
1101115964112

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천개발㈜
1201110639594

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데부산신항로지스
1801110684282

롯데타운동탄㈜
1348110349565

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

엠제이에이와인㈜
1101113942582

(유)성암허심
1101150001995

은평피에프브이㈜
1101115511864

제이지산업㈜
1101114807975

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비?미디어
1101114519992

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날
1101114402379

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

주1) 21.01.01. 롯데코스코쉬핑로지스(주) 상호가 롯데부산신항로지스(주)로 변경되었습니다.
주2) 21.06.01. 스틱인터랙티브㈜가 지분취득으로 계열사에 편입되었습니다.

(2) 해외

(2021.03.31 기준)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데지주㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A., INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데지주㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데컬처웍스㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

롯데제과㈜
Rakhat JSC
95.6%

Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜디스크
81.8%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

주1) 해당 자료는 증권신고서 제출일 현재 기준 취합이 제한되는 바, 2021년 1분기말 기준으로 제시함
주2) Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임

(3) 당사에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열회사인 롯데쇼핑(주) 등이 있으며, 당사와 롯데쇼핑(주)가 소속된 롯데그룹은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 등에 해당됩니다. 

(4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(등기임원)

(기준일: 2021년 06월 16일)

성명
회사명
직위
비고

정부옥
롯데정밀화학(주)
기타비상무이사
비상근

2. 계열회사의 지분현황 

(기준일: 2021년 03월 31일)

출자회사

피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜

롯데지주㈜
32.47%
11.04%
0.93%
-
-
-

㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-

롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-

롯데제과㈜
48.42%
-
-
-
0.07%
-

롯데칠성음료㈜
36.80%
5.24%
-
-
-
1.42%

롯데푸드㈜
36.37%
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
100.00%
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
100.00%

씨에이치음료㈜
100.00%
-
-
-
-
-

㈜백학음료
86.06%
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-

롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-

㈜코리아세븐
79.66%
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
25.33%
-
-
20.00%
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
50.00%
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-

롯데상사㈜
41.37%
34.64%
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
42.04%
28.43%
-
-
-

제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
60.47%
7.19%
-
32.34%
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
39.97%
-
-
-
-

(유)성암허심
-
-
-
-
-
-

출자회사

피출자회사
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
롯데케미칼㈜
삼박엘에프티㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
19.62%
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
0.00%
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
100.00%
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
0.06%
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
4.02%
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
49.00%
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
53.03%
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
99.93%
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
100.00%
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
50.00%
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
99.95%
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
65.25%
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
100.00%
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
96.83%
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
86.37%
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
95.00%
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
100.00%
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
50.00%
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
99.51%
0.49%

데크항공㈜
-
-
-
-
100.00%
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
50.00%
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
50.00%
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
31.13%
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
50.00%
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
51.00%
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
43.79%
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
50.00%
-

롯데제이티비㈜
-
-
50.00%
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
100.00%
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
50.00%
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-
-

(유)성암허심
-
-
-
-
-
-

출자회사

피출자회사
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜

롯데지주㈜
-
-
5.05%
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
10.03%
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
7.58%
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
1.28%
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
0.02%
2.59%
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
100.00%
-
-

롯데건설㈜
-
-
9.95%
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
0.00%
-

롯데상사㈜
-
-
6.24%
-
-
8.03%

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
5.00%
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-
-

(유)성암허심
-
-
-
-
-
-

출자회사

피출자회사
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
4.60%

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
0.01%
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
51.00%
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
-
100.00%
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
100.00%
-
-
-
-

㈜그린카
-
84.71%
-
-
-
-

㈜이지고
40.00%
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
37.55%
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
37.55%
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
1.73%
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
0.05%
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
100.00%
-
-

㈜엠허브
-
-
-
99.90%
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
100.00%
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
100.00%
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
95.00%
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
95.00%
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
100.00%
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-
-

(유)성암허심
-
-
-
-
-
-

주1) 해당 자료는 증권신고서 제출일 현재 기준 취합이 제한되는 바, 2021년 1분기말 기준으로 제시함

3. 타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

롯데스타트업펀드1호
(비상장)
2018.06.14
조합출자
800
20
7.35
1,894
-
-
-
20
7.35
1,894
24,938
-130

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
(비상장)
2019.09.10
조합출자
2,000
20
7.97
1,860
15
1,500
-
35
7.97
3,360
21,974
-2,797

합 계
-
-
3,754
15
1,500
-
-
-
5,254
-
-

주1) 해당 자료는 증권신고서 제출일 현재 기준 취합이 제한되는 바, 2021년 1분기말 기준으로 제시함
주2) 롯데스타트업펀드1호와 롯데-KDB오픈이노베이션펀드의 업무집행조합원은 롯데액셀러레이터(주)이며, 롯데하이마트는 유한책임조합원입니다.
주3) 당사는 2021년 2월 롯데-KDB오픈이노베이션펀드에 15좌(1좌당 100백만)을 추가 출자하여, 2021년 1분기말 현재 총 출자수량은 35좌입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 차입금 내역
- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데알미늄(주)
계열회사
자산매입
2021.01.01
~2021.03.31
집기비품 등
영업활동
213

롯데정보통신(주)
계열회사
자산매입
2021.01.01
~2021.03.31
집기비품 등
영업활동
954

주1) 거래금액이 1억원 미만 회사 거래 생략 하였음.(제10-1-2조 작성지침Ⅶ)
주2) 상기내역은 「Ⅹ.이해관계자와의 거래내용」의 3.대주주와의영업거래에서 가.대주주 및 특수관계자와의 거래내역 중 유,무형자산 취득 내역에서 1억원 이상의 거래만 기재하였습니다.

3. 대주주와의 영업거래

가. 대주주 및 특수관계자와의 거래내역

당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 2021년 1분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,240
40,503
-
-
8,584,581

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
778,703

롯데카드(주)
87,305
-
-
-
9,113,404

(주)그린카
15,600
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
-
1,089,498

(주)코리아세븐
302,610
-
-
-
-

(주)호텔롯데
10,909
4,660
-
-
36,238

롯데건설(주)
23,650
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
2,334
-
-
-
3,116,648

롯데렌탈(주)
-
-
-
-
718,548

롯데멤버스(주)
-
-
-
282,884
2,940,319

롯데알미늄(주)
2,782
206,123
213,342
12,747
575,666

롯데상사(주)
-
413,325
-
-
100

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
10,122

롯데정보통신(주)
-
-
953,530
-
3,441,778

롯데지주(주)
15,864
-
-
-
1,931,900

롯데제과(주) 등
20,952
55,199
49,685
12,160
480,526

합 계
488,246
719,810
1,216,557
307,791
32,818,031

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

나. 대주주 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역
2021년 1분기말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
10,838,261
4,225,310
19,404
83,634,373

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
6,784,486
-
-
101,233

롯데카드(주) (*1)
5,412,921
-
-
5,879,022

(주)그린카
5,720
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
2,272,720

(주)코리아세븐
-
-
-
-

(주)호텔롯데
-
308,700
945
5,785

롯데건설(주)
2,005
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
2,701,173

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
826,214

롯데멤버스(주)
6,806,053
104,980
-
89,181

롯데알미늄(주)
-
-
215,939
496,249

롯데상사(주)
-
-
146,268
18

롯데자산개발(주)
-
-
-
-

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,343,575

롯데지주(주)
17,450
-
-
11,348

롯데제과(주) 등
9,070
5,459
8,469
272,522

합 계
29,875,966
5,159,744
391,025
97,633,413

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 82,092백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

다. 특수관계자거래 참고사항

(1) 2021년 1분기 특수관계자에 대한 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,089,341

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
68,938

롯데글로벌로지스(주)
257,648

롯데자산개발(주)
44,800

합 계
7,460,727

(2) 주요 경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 2021년 1분기와 2020년 1분기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
2021년 1분기
2020년 1분기

급여 및 기타종업원급여
279,267
448,594

퇴직급여
44,429
68,646

합 계
323,696
517,240

(3) 2021년 1분기말과 2020년 1분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(4) 2021년 1분기 중 당사는 롯데쇼핑(주)로부터 323백만원(전분기: 80백만원)의 상품권을 매입하였습니다.

(5) 2021년 1분기 중 당사는 롯데-KDB오픈이노베이션 펀드 출자에 참여하여 1,500백만원을 출자하였습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시상황의 진행, 변경사항
- 해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
(구분)
주 요 내 용
비고

2021-03-19
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고
3) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 결의사항
1. 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건(주당 배당금 1200원)
3. 이사 선임의 건(사내이사 4명)
4. 이사 보수한도 승인의 건(90억)
5. 임원퇴직위로금 지급규정 개정의 건
6. 정관일부 변경 승인의 건
원안대로 통과

2020-03-27
가. 보고사항 
1) 감사보고 
2) 영업보고
3) 내부회계관리제도 운영실태 보고 

나. 결의사항 
1. 제33기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건 
2. 이익배당 승인의 건(주당 배당금 1000원) 
3. 이사 선임의 건(사외이사 5명) 
4. 감사위원 선임의 건(감사위원 3명) 
5. 이사 보수한도 승인의 건(90억) 
6. 임원퇴직위로금 지급규정 개정의 건
원안대로 통과

2019-03-29
가. 보고사항 
1) 감사보고
2) 영업보고 
3) 내부회계관리제도 운영실태 보고 

나. 결의사항 
1. 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건 
2. 이익배당 승인의 건 
3. 이사 선임의 건 
4. 감사위원 선임의 건 
5. 이사 보수한도 승인의 건 
6. 정관일부 변경 승인의 건
원안대로 통과

2018-03-30
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제31기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2017-03-24
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제30기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건
당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 9건(관련금액 2,268백만원)과 당사가 제소한 2건(관련금액 15,760백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[증권신고서 제출일 현재 중요한 소송 내역]

(단위:백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

고등법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
15,753
손해배상
전 대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
176
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

자료: 당사 내부자료

① 손해배상(서울고법 2020나2016561)

구분
내용

소제기일
- 2013.03.06.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구

소송의내용
- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액
- 15,753백만원

진행상황
- 2015.07.03. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.06.30. 2심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.07.06. 당사 추가 승소금액 1,674,543,811원 수령 (이자, 소송비용포함)

- 2016.07.22. 쌍방 상고

- 2016.09.06. 당사 상고이유서 제출

- 2016.09.09. 상대방 상고이유서 제출

- 2016.10.12. 상고이유 등 법리검토 개시

- 2016.12.11. 심리불속행 기간 도과

- 2016.06.04. 판결선고기일 → 종국 : 파기환송(일부)

- 2020.07.16. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정 → 기일변경

- 2020.08.20. 파기환송심 1차 변론기일

- 2020.09.24. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경

- 2020.10.22. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경

- 2020.11.05. 파기환송심 2차 변론기일 → 속행

- 2020.12.10. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경

- 2021.01.21. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경

- 2021.03.04. 파기환송심 3차 변론기일 → 속행

- 2021.04.15. 파기환송심 4차 변론기일 → 속행

- 2021.05.20. 파기환송심 5차 변론기일 → 속행

- 2021.06.17. 파기환송심 6차 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 고등법원 파기환송심 재판 경과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
회사에 미치는 영향
- 고등법원 파기환송심 판결에 따라 추가 수익이나 비용 지출 가능

주) 상기 민사소송과 별도로 2012년 4월 전 대표이사 선종구에 대하여 대검찰청 중앙수사부가 횡령·배임혐의로 공소제기하였습니다. 자세한 사항은 2012.04.16 횡령·배임혐의발생 공시 참고바랍니다. 2015년 1월 서울중앙지방법원 1심 일부유죄 판결, 2016년 7월 서울고등법원 2심 일부유죄 판결, 2020년 10월 대법원 3심 일부유죄 취지의 파기환송 판결을 받았습니다. (2020.10.15 횡령·배임사실 확인 공시)
주) 상기 손해배상의 사건번호는 20.07.16 [대법원 2016다241515]에서 [서울고법 2020나2016561]으로 변경되었습니다.

② 동해점 건물명도 청구의 건(서울중앙지법 2017가단5093150)

구분
내용

소제기일
- 2017.05.10.

소송당사자
- 원고 : 이넥스건설(주), 피고 : 당사

소송의내용
- 동해점 건물주의 건물명도 청구

소송가액
- 176백만원

진행상황
- 2017.05.10. 소장 접수

- 2017.07.04. 반소장 접수

- 2018.07.10. 1차 변론기일

- 2018.10.16. 4차 변론기일

- 2019.03.05. 5차 변론기일

- 2019.05.14. 6차 변론기일

- 2019.07.09. 7차 변론기일

- 2019.09.03. 8차 변론기일 (변론종결)

- 2019.10.29. 판결선고기일

- 2020.01.28. 보정권고

- 2020.08.10. 9차 변론기일 → 기일변경

- 2021.04.26. 9차 변론기일 → 속행

- 2021.05.31. 10차 변론기일 → 기일변경

- 2021.06.21. 10차 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 해당 건물명도 청구에 대한 반소 진행

향후소송결과에따라
회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

주) 관련사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항」중 5.재무제표 주석의 20. 우발채무와 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 06월 16일)
(단위 : 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항없음

다. 채무보증 현황 
- 해당사항 없음 

라. 채무인수약정 현황 
- 해당사항 없음 

마. 신용보강 제공현황 
- 해당사항 없음

바. 장래매출채권 유동화 현황 
- 해당사항 없음

사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 
- 해당사항 없음 

아. 그밖의 우발채무 등 
우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 20(우발채무와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다.

3. 제재현황 및 그밖의 사항

가. 제재현황

회사
일자
처벌 또는 
조치대상자
사유 및 
근거법령
처벌 또는
조치내용
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

롯데
하이마트(주)
2021.01.06
롯데
하이마트(주)
대규모유통업법 - 
판촉비용 부당사용,
불이익 제공,
판매장려금 약정 미체결
대상기간: 2015년~2018년
시정명령
과징금 10억
과징금 납부
행정소송 제기
(진행중)
- 재발방지를
위한 제도 개선
- 사내 임직원 교육
및 점검 실시

주) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.
주) 시정명령에 대한 집행정지 신청은 법원 계류 중입니다.

나. 단기매매차익 미환수 현황 
- 해당사항 없음 

다. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 
- 해당사항 없음 

4. 직접금융의 사용내역

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제6회 무보증회사채
2018.07.05
채무상환자금
180,000,000
4-1회차 회사채상환
180,000,000
-

회사채
제7회 무보증회사채
2020.06.11
채무상환자금
100,000,000
4-2회차 회사채상환
100,000,000
-

회사채
제7회 무보증회사채
2020.06.11
운영자금
100,000,000
운영자금(삼성전자 상품구매대금)
100,000,000
-

기업어음(CP)
제1회 기업어음증권
2020.08.06
운영자금
96,327,038
운영자금(삼성전자 상품구매대금)
96,327,038
-

주) 제1회 기업어음증권의 조달금액은 신고서 상 발행총액 기준으로 작성되었습니다. 자세한 사항은 2020.08.06. 공시된 증권발행실적보고서를 참고바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

5. 소규모 합병관련 주요사항

- 해당사항 없음 

6. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음 

7. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없음