현대건설 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210623)
제출인: 현대건설

증권신고서(채무증권)
3.3
현대건설(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 06월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 06월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측결과 반영 및 기재내용 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
모집 또는 매출총액: 
150,000,000,000원

모집 또는 매출총액: 

300,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
-
(주3) 추가기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
마. 발행회사의 의무 및 책임
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
V. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에
따른 발행조건 변경
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
305-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

60,000,000,000

모집(매출)총액

60,000,000,000

발행가액

60,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)

한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
298,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
305-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

60,000,000,000

모집(매출)총액

60,000,000,000

발행가액

60,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
268,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
305-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액

30,000,000,000

발행가액

30,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
-
-
-
-

대표
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
115,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
305-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

80,000,000,000

모집(매출)총액

80,000,000,000

발행가액

80,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)

한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

80,000,000,000

발행제비용
376,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜, 나이스피앤아이
㈜,
㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설
㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
305-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

130,000,000,000

모집(매출)총액

130,000,000,000

발행가액

130,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

130,000,000,000

발행제비용
533,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
305-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
90,000,000,000
모집(매출)총액

90,000,000,000

발행가액

90,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
-
-
-
-

대표
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

90,000,000,000

발행제비용
343,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
24년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
24년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
26년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
26년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일,

2026년 09월 29일, 2026년 12월 29일, 2027년 03월 29일, 2027년 06월 29일,
2027년 09월 29일, 2027년 12월 29일, 2028년 03월 29일, 2028년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
28년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
28년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주1) 본 사채는 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000
) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율이며, 확정 이자율은 2021년 06월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
24년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
24년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
26년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
26년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일,

2026년 09월 29일, 2026년 12월 29일, 2027년 03월 29일, 2027년 06월 29일,
2027년 09월 29일, 2027년 12월 29일, 2028년 03월 29일, 2028년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
28년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
28년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

⑤ 수요예측 결과

ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제305-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
10
-
2
1
-
-
13

수량
1,400
-
400
200
-
-
2,000

경쟁률
2.33:1
-
0.67:1
0.33:1
-
-
3.33:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
-
1
-
-
-
16

수량
1,900
-
200
-
-
-
2,100

경쟁률
3.17:1
-
0.33:1
-
-
-
3.50:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
-
2
-
-
-
9

수량
900
-
200
-
-
-
1,100

경쟁률
3.00:1
-
0.66:1
-
-
-
3.66:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제305-1회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
1
100
포함

-1
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
15.0%
2
400
포함

2
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
3
600
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
4
700
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
5
800
포함

5
3
400
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
4
600
30.0%
9
1,400
포함

6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
10
1,600
포함

8
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
11
1,800
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
12
1,900
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
13
2,000
포함

합계
10
1,400
-
-
2
400
1
200
-
-
-
-
13
2,000
100.0%

-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1
100
포함

0
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
23.8%
4
600
포함

1
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
6
900
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
7
1,000
포함

4
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
9
1,300
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
10
1,400
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
11
1,500
포함

7
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
19.0%
14
1,900
포함

9
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.5%
16
2,100
포함

합계
15
1,900
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
16
2,100
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-3회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
1
100
포함

-15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
18.2%
3
300
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
4
400
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
5
500
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
6
600
포함

-4
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
27.3%
7
900
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
8
1,000
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
9
1,100
포함

합계
7
900
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
9
1,100
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제305-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-3
-1
2
3
4
5
6
8
9
17
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

200

200

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

200

200

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100
100

합계
100
300
200
100
100
600
200
200
100
100
2,000

누적합계
100
400
600
700
800
1,400
1,600
1,800
1,900
2,000

[회차 : 제305-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 5년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-2
0
1
2
4
5
6
7
9
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

200

200

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100
100

기관투자자 16

100
100

합계
100
500
300
100
300
100
100
400
200
2,100

누적합계
100
600
900
1,000
1,300
1,400
1,500
1,900
2,100

[회차 : 제305-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 7년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-16
-15
-14
-10
-7
-4
9
10
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

300

300

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100
100

합계
100
200
100
100
100
300
100
100
1,100

누적합계
100
300
400
500
600
900
1,000
1,100

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제305-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
3

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-3회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜

7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 08월 25일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제305-1회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제305-2회 무보증사채 : 1,300억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제305-3회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)

[수요예측 신청현황]
제305-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,000억원
- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +0.17%p.
- 총 참여신청건수: 13건

제305-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,100억원
- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.09%p.
- 총 참여신청건수: 16건

제305-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,100억원
- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 9건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 305-1회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제 305-2회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제 305-3회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에
-0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제305-
1
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

10,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
5,000,000,000

0.25

총액인수

인수
SK증권㈜
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000

0.25

총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제305-
1

회, 제305-
2

회
및 제305-
3

회 무보증사채의 총액 합계

금

삼천억원(\
30
0
,
0
0
0,000,000

)

이하
의
범위
내
에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제305-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

20,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

15,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
10,000,000,000

0.25

총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제305-
1

회, 제305-
2

회
및 제305-
3

회 무보증사채의 총액 합계

금

삼천억원(\
30
0
,
0
0
0,000,000

)

이하
의
범위
내
에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제305-
3회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

15,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
5,000,000,000

0.25

총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제305-
1

회, 제305-
2

회
및 제305-
3

회 무보증사채의 총액 합계

금

삼천억원(\
30
0
,
0
0
0,000,000

)

이하
의
범위
내
에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융㈜

00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10

150,000,000,000

-
수수료 : 정액 6,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제305-
1

회, 제305-
2

회
및 제305-
3

회 무보증사채의 총액 합계

금

삼천억원(\
30
0
,
0
0
0,000,000

)

이하
의
범위
내
에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제305-
1
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
5,000,000,000

0.25

총액인수

인수
SK증권㈜
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000

0.25

총액인수

(삭제)

[제305-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
25,000,000,000

0.25

총액인수

(삭제)

[제305-
3회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
25,000,000,000

0.25

총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융㈜

00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
300,000,000,000
-
수수료 : 정액 6,000,000

(삭제)

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제305-
1
회 무보증사채

600
주2)

20
24
.06.
29

-

제305-
2
회 무보증사채

600
주3)

20

26
.06.
29

-

제305-
3
회 무보증사채

300
주4)

20

28.06.
29

-

주1) 본 사채는 2
021년 06월
22일
09시부터 16

시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제305-1

회, 제305-2

회 및 제305-3

회

무보증사채의 총액 합계는 금
삼천억원

(\
30
0,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2021년 06월
23일
정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

주2) [제305-
1회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로
제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) [제305-2회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로
제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) [제305-3회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로
제공하는 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜
와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제305-1회 :

600억원
제305-2회 :
600
억원
제305-3회 :
300
억원

사채관리계약 제1-2조 13호에
규정하고 있는 사용 목적

부채비율
400% 이하

최근보고서상 
자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제305-
1
회 무보증사채

800
주1)

20
24
.06.
29

-

제305-
2
회 무보증사채

1,300
주2)

20

26
.06.
29

-

제305-
3
회 무보증사채

900
주3)

20

28.06.
29

-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설㈜개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설㈜개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜
와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제305-1회 :

800억원

제305-2회 :
1,300억원

제305-3회 :

900억원

사채관리계약 제1-2조 13호에
규정하고 있는 사용 목적

부채비율
400% 이하

최근보고서상 
자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국증권금융㈜
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
150,000,000,000
-
정액수수료 : 6,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제305-
1

회, 제305-
2

회
및 제305-
3

회 무보증사채의 총액 합계

금

삼천억원(\
30
0
,
0
0
0,000,000

)

이하
의
범위
내
에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국증권금융㈜
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
300,000,000,000
-
정액수수료 : 6,000,000

(삭제)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
298,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,701,780,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
268,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,731,580,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
115,120,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,884,880,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
30,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
42,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
72,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
298,220,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
30,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
42,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
42,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
268,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
75,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
15,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
21,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,300,000

250억원 이상 500억원 미만 - 130만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
300,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

36,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
115,120,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자
금
의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액

1,500
억원
을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :
305-1
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
60,000
-
-
60,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
305-2
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
60,000
-
-
60,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
305-3
(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
30,000
-
-
30,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

제299회 무보증 공모사채
150,000
2.03%
2016-07-12
2021-07-12
공모

(출처) 당사 제시

다. 증액 시 추가조달자금의 사용 목적

2021년 06월 22일 수요예측 결과에 따라, 최대 3,000억원까지 증액이 결정되는 경우,증액분 최대 1,500억원 또한 추가 채무상환자금에 사용할 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

제297회 무보증 공모사채
150,000
3.64%
2014-08-29
2021-08-29
공모

(출처) 당사 제시

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

376,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,623,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(삭제)

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

533,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
129,466,480,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(삭제)

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
343,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,656,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
200,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료

40,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
56,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
76,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
376,220,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
325,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
65,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
91,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만 - 150만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
48,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
533,520,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
45,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
21,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

48,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
343,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자
금
의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액

3,000
억원
을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :
305-1
(기준일 :

2021년 06월
22일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000
-
-
80,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
305-2
(기준일 :

2021년 06월
22일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
130,000
-
-
130,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
305-3
(기준일 :

2021년 06월
22일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
90,000
-
-
90,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

제299회 무보증 공모사채
150,000
2.03%
2016-07-12
2021-07-12
공모

제297회 무보증 공모사채
150,000
3.64%
2014-08-29
2021-08-29
공모

(출처) 당사 제시

【 대표이사 등의 확인 】

(정정)대표이사확인서명_현대건설_20210623

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 06월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 06월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측결과 반영 및 기재내용 정정

금융위원회 귀중
2021년 06월 17일

회 사 명 :

현대건설 주식회사

대 표 이 사 :

윤 영 준

본 점 소 재 지 :

서울특별시 종로구 율곡로 75

(전 화)1577-7755

(홈페이지) http://www.hdec.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경본부장 (성 명) 김 광 평

(전 화) 1577-7755

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대건설 제305-1회 무기명식 이권부 무보증사채
현대건설 제305-2회 무기명식 이권부 무보증사채
현대건설 제305-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대건설㈜ → 서울특별시 종로구 율곡로 75
 KB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 미래에셋증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26
 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 현대차증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
 SK증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_현대건설_20210617

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[
가
. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
나
. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]

당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최

근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 경기불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2020년 국내 경제 성장률은 -1.0% 성장률을 나타냈으며, 2021년 경제 성장률은 3.0%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 세계 경제 성장률을 6.0%로 예상하며 1월에 예상했던 수치에 비해 그 수치를 0.5%p. 상향 조정하였습니다. COVID-19 외에도 미중 무역 갈등의 상존, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확싱성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바,
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[
다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]

건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된
각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우
,
민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할
수 있습니다.

[
라
. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2015년 12월말 기준 6.1만호, 2016년 12월말 기준 5.6만호, 2017년 12월말 기준 5.7만호를 기록하였습니다. 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다.
2021년 4월말 기준은 1.6만호로, 2021년 3월말 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지
하고 있습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 전국 미분양 주택은 지속적인 감소 추세를 나타내고 있습니다. 또한 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만,
향후 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 다시 증가하는 상황이 발생
할 수 있습니다. 이는
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인
이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
마
.
건설 경기 회복 지연에 따른 위험]

건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있지만

건설경기 불확실성이 상존하고 있는 상황으로 인해 향후 지수 전망은 불확실한 상황입니다.
한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
바
. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]

진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
사
. 국내외 수주관련 위험]

국내 건설 수주규모는 2019년 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가
했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가,
2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가
하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러,
2021년 1분기 누적 국내건설 수주액의 경우 47조 8,708억원으로 전년 동기 대비 31.8% 증가하였으며, 이는 코로나19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 모두 26.4~486% 이상 전년 동기 대비 큰 폭으로 증가하였기 때문
입니다. 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있고,
부동산시장의 불확실성 역시 확대
되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
정부의 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[
아. 시행사 지급보증 관련 위험]

국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증의 규모는 크나 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[
자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]

2021년 1분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은
약 66.6
%, 나머지
약 33.4
%는
해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중

41.1
%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이
58.9%를 차지하고 있습니다.
이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있
으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
차
. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[
가
. 수익성 관련 위험]

당사의 2020년 연결기준 총매출액 및 영업이익은 각각 16조 9,709억원, 5,490억원을 기록했습니다.

당사의 2021년 1분기 연결기준 매출액은 4조 1,496억원, 영업이익은 2,009억원으로 전년 동기 대비 각각 2.2% 증가, 21.5% 증가
하였습니다.
전년 동기 대비 수익성 증가의 원인은 코로나19 사태로 인해 위축되었던 건설 경기가 회복된 부분과 기저 효과에 따른 것입니다. 2021년 1분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 68.5조원으로 2020년말 대비 약 5.0%가량 증가하였으며, 이는 2020년말 연간 매출액인 약 17.0조원의 약 4.0배 수준이긴 하지만,
향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
나
. 재무안정성 관련 위험]

당사의 연결기준 부채비율
은
2021년 1분기 105.27%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%, 2018년 117.74%로
최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

총차입규모는 2018년말 2조 4,067억원, 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말
2조 5,098억
원으로
당사 연결기준 총차입금 규모는 매해 소폭의 증가 추세를 나타내고 있으나, 2021년 1분기 2조 1,995억원을 기록하며 차입금 규모가 2.5조원 이내 수준으로 유지되고 있습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 1분기 12.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다.

당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
다. 현금흐름관련 위험]

2020년 영업활동현금흐름은
1조 7,297억원으로

전년 대비
3배 이상 증가
하였습니다.
이는
국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가
하였기 때문입니다. 한편,
2021년 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 4,776억원
수준으로, 2020년 1분기 1조 704억원 대비 절반 이하 수준을 기록하였으며, 이는 2020년 대형 공사 수주에 따른 기저효과에서 기인하였습니다.

2020년 재무활동현금흐름은
955억원 유입으로

이
또한 두 차례에 걸친 사채 발행금액 증가로 인하여 발생한 현금흐름
입니다. 한편, 2021년 1분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,354억원 유출로 전년 1분기 2,042억원 유입 대비 음(-)의 수치로 전환되었습니다
.

당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
라
. 사업포트폴리오 관련 위험]

사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
2021년 1분기 연결 기준 매출액은 4조 1,496억원(연결기준)이며 사업부문별로 건축/주택부문 2조 2,691억원(54.7%), 인프라/환경부문 4,795억원(11.6%), 플랜트/전력부문 1조 1,987억원(28.9%)
등으로 구성
되어 있습니다.
더불어,

지역별 사업
포트폴리오는
국내
약
66.6%, 해외
약
33.4%
입
니다.
그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는
건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하
될 수 있고,
중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소
가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

[
마
. 매출채권 대손 관련 위험]

당사의
2
021년 1분기말 연결기준 약
1조 7,060억원
의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2020년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 5,971억원으로 2019년 대비 약 5,785억원 가량 감소
했습니다. 이는 당사가 해외건설현장에서 등에서 원활한 채권 회수를 통해 매출채권이 감소한 것으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한
대손충당금 설정비율은
2018년 7.1%에서, 2019년 8.8%로 상승하였으나, 2020년 6.0%로 다소 감소하고 2021년 1분기 5.5%로 하락
하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나,
국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담
으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
바
. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험 ]

건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다.
당사의 2021년 1분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약

2조
4,896억
원이며 이는 당사 총자산 규모의
약
13.6% 수준
입니다.
당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서
채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
사
. PF대출 지급보증 관련 위험]

당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.

PF 대출잔액은 2021년 1분기말 연결기준
1조 8,485억
원, 별도기준
1조 1,155억원
입니
다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제
할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
아
. 우발채무 등 발생 위험]

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

[
자
. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]

당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
차
. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 공정거래위원회에서 2021년 04월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속
되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 53개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
카
. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험 ]

당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총
33개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라,
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고 있습니다. 따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[나. 환금성 제약 위험]

최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다.전자등록의 의미]

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

[마. 효력발생의 의미]

증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 연체이자 지급 안내]

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

[사. 기한의 이익 상실]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[아. 신용등급 평가]

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.

[자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
305-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

80,000,000,000

모집(매출)총액

80,000,000,000

발행가액

80,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)

한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

80,000,000,000

발행제비용
376,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜, 나이스피앤아이
㈜,
㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설
㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
305-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

130,000,000,000

모집(매출)총액

130,000,000,000

발행가액

130,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

130,000,000,000

발행제비용

533,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
305-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

90,000,000,000

모집(매출)총액

90,000,000,000

발행가액

90,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 29일

원리금
지급대행기관

(주)하나은행
계동지점

(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(AA-)/한국기업평가(AA-)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
-
-
-
-

대표
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 06월 29일
2021년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

90,000,000,000

발행제비용

343,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
24년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
24년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
26년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
26년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,

2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일,

2026년 09월 29일, 2026년 12월 29일, 2027년 03월 29일, 2027년 06월 29일,
2027년 09월 29일, 2027년 12월 29일, 2028년 03월 29일, 2028년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2021년 06월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금은 20
28년 06월 29일
에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
28년 06월 29일

청 약 기 일
2021년 06월 29일

납 입 기 일
2021년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 06월 03일 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶본 사채의 상장신청예정일은 2021년 06월 24일이며, 상장예정일은 2021년 06월 29일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가
㈜
, 나이스피앤아이
㈜
,
㈜
에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설
㈜
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설
㈜
7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당 사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, CFO, 재무관리실 담당 임원 등
- 공동대표주관회사 : 각사 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

공동대표주관회사인 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜는 현대건설㈜의 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가 4사(한국자산평가㈜,키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 동일 신용등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 및 현대건설㈜ 회사채 민평 수익률의 산술평균, 최근 한국금융투자협회에서 고시하는 특정 잔존기간 수익률의 국고채권의 최종호가수익률, 최근 동일등급 원화 무보증사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제305-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
3
년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-3회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 한다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 주) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청
관련 사항

수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 FAX 접수 방식으로 수요예측을 진행합니다. 

수요예측기간은 2021년 06월 22일 09시부터 16시까지로 합니다. 

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제305-1회]
① 최저 신청수량 : 100억원

② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제305-1회: 600억원)
③ 수량단위 : 100억원

④ 가격단위 : 1bp

[제305-2회]
① 최저 신청수량 : 100억원

② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제305-2회: 600억원)
③ 수량단위 : 100억원

④ 가격단위 : 1bp

[제305-3회]
① 최저 신청수량 : 100억원

② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제305-3회: 300억원)
③ 수량단위 : 100억원

④ 가격단위 : 1bp

배정대상 및 기준

「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격 평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

공동대표주관회사는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 ~ 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

주) 공모희망금리 산정근거

당사와 공동대표주관회사인 KB증권㈜, 미래에셋증권㈜ 및 한국투자증권㈜는 현대건설㈜ 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 국고채권 / 등급민평 / 개별민평 금리 추이
국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA-무보증회사채, 발행회사인 현대건설㈜의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인
3
년 만기, 5
년 만기,
7년만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 현대건설㈜ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2021/06/
16

기준)]

(단위 : %)

구 분
키스채권평가㈜
한국자산평가㈜
나이스피앤아이㈜
㈜에프앤자산평가
평균금리

현대건설㈜
3
년 만기

1.597
1.596
1.601
1.593
1.596

현대건설㈜

5
년 만기

2.116
2.092
2.087
2.1
2.098

현대건설㈜
7년 만기

2.352
2.394
2.395
2.363
2.376

주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
3
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA-
무보증
회사채

현대건설㈜

국고채권/

AA-
무보증
회사채

국고채권/
현대건설㈜

2021-06-16
1.285
1.634
1.596
0.349
0.311

2021-06-14
1.310
1.651
1.614
0.341
0.304

2021-06-14
1.280
1.621
1.584
0.341
0.304

2021-06-11
1.242
1.582
1.545
0.340
0.303

2021-06-10
1.274
1.604
1.567
0.330
0.293

2021-06-09
1.135
1.562
1.524
0.427
0.389

2021-06-08
1.165
1.583
1.546
0.418
0.381

2021-06-07
1.197
1.607
1.570
0.410
0.373

2021-06-04
1.215
1.621
1.583
0.406
0.368

2021-06-03
1.192
1.595
1.558
0.403
0.366

2021-06-02
1.200
1.599
1.561
0.399
0.361

2021-06-01
1.212
1.609
1.572
0.397
0.360

2021-05-31
1.227
1.623
1.586
0.396
0.359

2021-05-28
1.162
1.561
1.523
0.399
0.361

2021-05-27
1.115
1.515
1.478
0.400
0.363

2021-05-26
1.165
1.560
1.523
0.395
0.358

2021-05-25
1.142
1.541
1.503
0.399
0.361

2021-05-24
1.115
1.516
1.478
0.401
0.363

2021-05-21
1.092
1.492
1.455
0.400
0.363

2021-05-20
1.102
1.499
1.461
0.397
0.359

2021-05-18
1.095
1.492
1.454
0.397
0.359

2021-05-17
1.102
1.498
1.460
0.396
0.358

2021-05-14
1.112
1.507
1.469
0.395
0.357

2021-05-13
1.121
1.513
1.476
0.392
0.355

2021-05-12
1.117
1.510
1.472
0.393
0.355

2021-05-11
1.117
1.506
1.469
0.389
0.352

2021-05-10
1.135
1.519
1.482
0.384
0.347

2021-05-07
1.132
1.515
1.477
0.383
0.345

2021-05-06
1.135
1.516
1.478
0.381
0.343

2021-05-04
1.157
1.534
1.496
0.377
0.339

2021-05-03
1.148
1.524
1.486
0.376
0.338

2021-04-30
1.137
1.513
1.476
0.376
0.339

2021-04-29
1.122
1.499
1.461
0.377
0.339

2021-04-28
1.110
1.488
1.450
0.378
0.340

2021-04-27
1.095
1.474
1.436
0.379
0.341

2021-04-26
1.112
1.489
1.452
0.377
0.340

2021-04-23
1.117
1.490
1.453
0.373
0.336

2021-04-22
1.112
1.485
1.447
0.373
0.335

2021-04-21
1.110
1.481
1.444
0.371
0.334

2021-04-20
1.130
1.499
1.461
0.369
0.331

2021-04-19
1.130
1.497
1.459
0.367
0.329

2021-04-16
1.147
1.512
1.475
0.365
0.328

2021-04-15
1.140
1.505
1.467
0.365
0.327

2021-04-14
1.100
1.466
1.428
0.366
0.328

2021-04-13
1.132
1.495
1.457
0.363
0.325

2021-04-12
1.135
1.496
1.459
0.361
0.324

2021-04-09
1.167
1.529
1.492
0.362
0.325

2021-04-08
1.160
1.525
1.487
0.365
0.327

2021-04-07
1.177
1.542
1.504
0.365
0.327

2021-04-06
1.184
1.547
1.510
0.363
0.326

2021-04-05
1.202
1.567
1.530
0.365
0.328

2021-04-02
1.147
1.519
1.482
0.372
0.335

2021-04-01
1.135
1.513
1.475
0.378
0.340

2021-03-31
1.127
1.513
1.476
0.386
0.349

2021-03-30
1.151
1.539
1.501
0.388
0.350

2021-03-29
1.115
1.507
1.470
0.392
0.355

2021-03-26
1.125
1.520
1.484
0.395
0.359

2021-03-25
1.095
1.491
1.455
0.396
0.360

2021-03-24
1.120
1.516
1.480
0.396
0.360

2021-03-23
1.147
1.540
1.503
0.393
0.356

2021-03-22
1.130
1.522
1.485
0.392
0.355

2021-03-19
1.142
1.532
1.494
0.390
0.352

2021-03-18
1.137
1.522
1.484
0.385
0.347

2021-03-17
1.177
1.550
1.511
0.373
0.334

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
5
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA-
무보증
회사채

현대건설㈜

국고채권/

AA-
무보증
회사채

국고채권/
현대건설㈜

2021-06-16
1.682
2.155
2.098
0.473
0.416

2021-06-14
1.700
2.169
2.113
0.469
0.413

2021-06-14
1.667
2.136
2.08
0.469
0.413

2021-06-11
1.632
2.101
2.045
0.469
0.413

2021-06-10
1.635
2.104
2.047
0.469
0.412

2021-06-09
1.615
2.084
2.027
0.469
0.412

2021-06-08
1.652
2.119
2.063
0.467
0.411

2021-06-07
1.700
2.165
2.109
0.465
0.409

2021-06-04
1.720
2.183
2.127
0.463
0.407

2021-06-03
1.712
2.176
2.119
0.464
0.407

2021-06-02
1.720
2.178
2.122
0.458
0.402

2021-06-01
1.727
2.185
2.129
0.458
0.402

2021-05-31
1.742
2.199
2.143
0.457
0.401

2021-05-28
1.676
2.136
2.079
0.460
0.403

2021-05-27
1.623
2.084
2.028
0.461
0.405

2021-05-26
1.675
2.132
2.076
0.457
0.401

2021-05-25
1.660
2.117
2.061
0.457
0.401

2021-05-24
1.650
2.107
2.051
0.457
0.401

2021-05-21
1.627
2.084
2.027
0.457
0.400

2021-05-20
1.645
2.099
2.043
0.454
0.398

2021-05-18
1.625
2.079
2.023
0.454
0.398

2021-05-17
1.622
2.076
2.019
0.454
0.397

2021-05-14
1.650
2.103
2.047
0.453
0.397

2021-05-13
1.650
2.103
2.047
0.453
0.397

2021-05-12
1.622
2.074
2.020
0.452
0.398

2021-05-11
1.620
2.071
2.017
0.451
0.397

2021-05-10
1.631
2.080
2.026
0.449
0.395

2021-05-07
1.640
2.089
2.035
0.449
0.395

2021-05-06
1.622
2.071
2.018
0.449
0.396

2021-05-04
1.645
2.095
2.041
0.450
0.396

2021-05-03
1.630
2.081
2.027
0.451
0.397

2021-04-30
1.630
2.081
2.027
0.451
0.397

2021-04-29
1.605
2.058
2.004
0.453
0.399

2021-04-28
1.602
2.054
2.000
0.452
0.398

2021-04-27
1.585
2.035
1.982
0.450
0.397

2021-04-26
1.587
2.038
1.986
0.451
0.399

2021-04-23
1.575
2.026
1.975
0.451
0.400

2021-04-22
1.552
2.006
1.954
0.454
0.402

2021-04-21
1.557
2.009
1.958
0.452
0.401

2021-04-20
1.570
2.022
1.971
0.452
0.401

2021-04-19
1.545
1.997
1.946
0.452
0.401

2021-04-16
1.575
2.027
1.976
0.452
0.401

2021-04-15
1.565
2.018
1.967
0.453
0.402

2021-04-14
1.525
1.979
1.928
0.454
0.403

2021-04-13
1.560
2.011
1.959
0.451
0.399

2021-04-12
1.542
1.991
1.940
0.449
0.398

2021-04-09
1.575
2.023
1.972
0.448
0.397

2021-04-08
1.555
2.003
1.952
0.448
0.397

2021-04-07
1.582
2.029
1.978
0.447
0.396

2021-04-06
1.610
2.053
2.002
0.443
0.392

2021-04-05
1.640
2.084
2.032
0.444
0.392

2021-04-02
1.571
2.019
1.968
0.448
0.397

2021-04-01
1.570
2.017
1.966
0.447
0.396

2021-03-31
1.597
2.044
1.993
0.447
0.396

2021-03-30
1.607
2.054
2.003
0.447
0.396

2021-03-29
1.520
1.968
1.917
0.448
0.397

2021-03-26
1.535
1.982
1.931
0.447
0.396

2021-03-25
1.510
1.956
1.905
0.446
0.395

2021-03-24
1.532
1.977
1.926
0.445
0.394

2021-03-23
1.595
2.037
1.985
0.442
0.390

2021-03-22
1.602
2.042
1.991
0.440
0.389

2021-03-19
1.620
2.059
2.008
0.439
0.388

2021-03-18
1.635
2.066
2.015
0.431
0.380

2021-03-17
1.640
2.067
2.016
0.427
0.376

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
7
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA-
무보증
회사채

현대건설㈜

국고채권/

AA-
무보증
회사채

국고채권/
현대건설㈜

2021-06-16
1.901
2.534
2.376
0.633
0.475

2021-06-14
1.917
2.549
2.390
0.632
0.473

2021-06-14
1.917
2.549
2.391
0.632
0.474

2021-06-11
1.894
2.526
2.367
0.632
0.473

2021-06-10
1.900
2.532
2.373
0.632
0.473

2021-06-09
1.884
2.528
2.370
0.644
0.486

2021-06-08
1.908
2.555
2.396
0.647
0.488

2021-06-07
1.951
2.597
2.444
0.646
0.493

2021-06-04
1.968
2.613
2.459
0.645
0.491

2021-06-03
1.978
2.624
2.470
0.646
0.492

2021-06-02
1.984
2.626
2.472
0.642
0.488

2021-06-01
1.984
2.627
2.473
0.643
0.489

2021-05-31
1.986
2.630
2.476
0.644
0.490

2021-05-28
1.934
2.581
2.427
0.647
0.493

2021-05-27
1.889
2.537
2.383
0.648
0.494

2021-05-26
1.933
2.578
2.424
0.645
0.491

2021-05-25
1.923
2.569
2.415
0.646
0.492

2021-05-24
1.909
2.556
2.402
0.647
0.493

2021-05-21
1.897
2.544
2.390
0.647
0.493

2021-05-20
1.914
2.557
2.404
0.643
0.490

2021-05-18
1.898
2.541
2.387
0.643
0.489

2021-05-17
1.895
2.537
2.384
0.642
0.489

2021-05-14
1.927
2.569
2.416
0.642
0.489

2021-05-13
1.927
2.569
2.416
0.642
0.489

2021-05-12
1.902
2.543
2.389
0.641
0.487

2021-05-11
1.908
2.549
2.395
0.641
0.487

2021-05-10
1.916
2.558
2.404
0.642
0.488

2021-05-07
1.911
2.552
2.398
0.641
0.487

2021-05-06
1.889
2.531
2.377
0.642
0.488

2021-05-04
1.916
2.557
2.403
0.641
0.487

2021-05-03
1.901
2.543
2.389
0.642
0.488

2021-04-30
1.909
2.551
2.397
0.642
0.488

2021-04-29
1.879
2.524
2.371
0.645
0.492

2021-04-28
1.867
2.512
2.358
0.645
0.491

2021-04-27
1.854
2.498
2.344
0.644
0.490

2021-04-26
1.856
2.500
2.347
0.644
0.491

2021-04-23
1.828
2.474
2.320
0.646
0.492

2021-04-22
1.787
2.435
2.282
0.648
0.495

2021-04-21
1.785
2.434
2.280
0.649
0.495

2021-04-20
1.787
2.437
2.283
0.650
0.496

2021-04-19
1.756
2.409
2.255
0.653
0.499

2021-04-16
1.791
2.444
2.291
0.653
0.500

2021-04-15
1.778
2.433
2.279
0.655
0.501

2021-04-14
1.749
2.404
2.251
0.655
0.502

2021-04-13
1.784
2.437
2.283
0.653
0.499

2021-04-12
1.763
2.415
2.261
0.652
0.498

2021-04-09
1.792
2.443
2.290
0.651
0.498

2021-04-08
1.781
2.433
2.279
0.652
0.498

2021-04-07
1.812
2.464
2.310
0.652
0.498

2021-04-06
1.824
2.474
2.321
0.650
0.497

2021-04-05
1.850
2.502
2.348
0.652
0.498

2021-04-02
1.789
2.446
2.292
0.657
0.503

2021-04-01
1.774
2.431
2.277
0.657
0.503

2021-03-31
1.806
2.463
2.309
0.657
0.503

2021-03-30
1.820
2.477
2.323
0.657
0.503

2021-03-29
1.723
2.381
2.227
0.658
0.504

2021-03-26
1.758
2.417
2.263
0.659
0.505

2021-03-25
1.722
2.380
2.227
0.658
0.505

2021-03-24
1.735
2.394
2.240
0.659
0.505

2021-03-23
1.786
2.443
2.289
0.657
0.503

2021-03-22
1.791
2.447
2.293
0.656
0.502

2021-03-19
1.829
2.485
2.331
0.656
0.502

2021-03-18
1.861
2.512
2.358
0.651
0.497

2021-03-17
1.850
2.499
2.345
0.649
0.495

(출처) 본드웹
(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준
(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는
AA-
무보증 회사채 - 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 현대건설㈜ 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 3개월간(2021.03.17~2021.06.16) 현대건설㈜ 회사채 유통거래 현황

최근 3개월간 현대건설㈜의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황을 살펴보면 총 2,780억원의 거래가 있었으며, 각 채권의 전일 민평금리 대비 거래금리의 수준은
-3.1bp ~
+6.1
bp를 기록하여 민평금리 대비 소폭 높거나 낮은 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

[ 현대건설㈜ 공모회사채 유통거래 현황 ]

종목명
거래일
만기일
잔존기간
민평금리
(%)
평균거래금리(%)
평균-민평
(bp)
거래량
(억원)

현대건설300
2021-06-16
2023-11-08
2년6월
1.536
1.546
1
200

현대건설298-2
2021-05-27
2022-02-16
1년
0.826
0.83
0.4
500

현대건설297
2021-05-12
2021-08-29
6월
0.791
0.852
6.1
120

현대건설299
2021-04-28
2021-07-12
3월
0.822
0.828
0.6
300

현대건설298-2
2021-04-13
2022-02-16
1년
0.936
0.931
-0.5
100

현대건설302-1
2021-04-07
2022-02-25
1년
0.961
0.941
-2
200

현대건설297
2021-04-06
2021-08-29
6월
0.898
0.867
-3.1
160

현대건설297
2021-04-01
2021-08-29
6월
0.939
0.919
-2
200

현대건설304-1
2021-03-31
2023-09-02
2년6월
1.37
1.341
-2.9
300

현대건설304-1
2021-03-30
2023-09-02
2년6월
1.353
1.353
0
300

현대건설302-2
2021-03-24
2024-02-26
3년
1.482
1.477
-0.5
200

현대건설302-3
2021-03-17
2026-02-26
5년
1.967
2
3.2
200

(출처) 본드웹
(주1) 민평금리: 거래일 전일 해당 종목에 대한 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)의 평가금리(종목민평금리)의 산술평균
(주2) 평균거래금리: 해당 거래일에 해당 채권에 대한 거래금리의 평균치

③ 최근 3개월간(2021.03.17~2021.06.16) AA-등급 회사채 수요예측 내역 검토 

최근 3개월간 현대건설㈜와 동일한 신용등급(AA-)의 3년, 5년 및 7
년 만기 공모 무보증 회사채 수요예측 현황은 다음과 같습니다. 최근 3개월간 동일등급(AA-)의 회사채 발행기업은 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 대부분 개별민평 기준으로 설정했습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래 시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다. 

최근 3개월간(2021.03.17~2021.06.16) 현대건설㈜과 동일한 신용등급(AA-)의 3년, 5년 및 7년 만기 일반회사 공모회사채 수요예측 현황은 아래와 같습니다.

[최근 3개월(2021.03.17~2021.06.16) AA-등급 공모 회사채 발행동향]

발행일
종목명
만기(년)
수요예측 기준
공모희망
금리 상단
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

3/19
포스코인터내셔널25-1
3년
개별민평
+20bp
-3bp
7.0 :1

3/19
포스코인터내셔널25-2
5년
개별민평
+20bp
+9bp
1.9 :1

3/19
포스코인터내셔널25-3
7년
개별민평
+20bp
-1bp
2.3 :1

4/8
케이씨씨72
3년
등급민평
+65bp
+11bp
7.4 :1

4/12
한국항공우주26-1
3년
개별민평
+20bp
-12bp
3.4 :1

4/12
한국항공우주26-2
5년
개별민평
+20bp
-13bp
2.3 :1

4/12
현대위아85-1
3년
개별민평
+20bp
-5bp
7.7 :1

4/12
현대위아85-2
5년
개별민평
+20bp
-16bp
5.5 :1

4/13
엘에스일렉트릭183-1
3년
개별민평
+20bp
-6bp
8.0 :1

4/13
엘에스일렉트릭183-2
5년
개별민평
+20bp
-10bp
5.2 :1

4/19
SK네트웍스183-1
3년
개별민평
+20bp
+8bp
9.0 :1

4/19
SK네트웍스183-2
5년
개별민평
+20bp
+11bp
4.1 :1

4/19
SK네트웍스183-3
7년
개별민평
+20bp
+5bp
3.0 :1

4/22
만도13-1
3년
등급민평
+35bp
-2bp
8.4 :1

4/22
만도13-2
5년
등급민평
+35bp
-5bp
9.0 :1

4/28
한화에어로스페이스125-1
3년
개별민평
+20bp
-22bp
3.1 :1

4/28
한화에어로스페이스125-2
5년
개별민평
+20bp
-21bp
3.5 :1

4/29
매일유업5-1
5년
개별민평
+20bp
-4bp
2.7 :1

4/29
매일유업5-2
7년
개별민평
+20bp
-11bp
2.4 :1

5/4
대상홀딩스1-1
3년
등급민평
+30bp
+8bp
5.2 :1

5/4
대상홀딩스1-2
5년
등급민평
+30bp
+9bp
2.4 :1

5/27
동원산업33-1
3년
개별민평
+20bp
+3bp
3.3 :1

5/27
동원산업33-2
5년
개별민평
+20bp
-
4.8 :1

6/9
㈜예스코26
3년
등급민평
+20bp
+9bp
3.3 :1

6/11
롯데물산12-1
3년
개별민평
+20bp
+6bp
4.2 :1

6/11
롯데물산12-2
5년
개별민평
+20bp
-17bp
8.9 :1

6/16
DL이앤씨1-1
3년
등급민평
+20bp
+5bp
3.3 :1

6/16
DL이앤씨1-2
5년
등급민평
+20bp
-3bp
4.5 :1

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
주)발행일 기준

최근 3개월간 현대건설㈜와 동일 등급의 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 발행 내역은 총 28건입니다. 상기 28건 가운데 8건은 등급민평 기준으로 진행되었으며, 나머지 20건은 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 만기별로 상세 분석해보면 3년물 13건, 5년물 12건 및 7년물 3건이었습니다. 상기 28개 종목들은 모두 수요예측에서 발행예정금액을 상회하는 수준으로 투자기관들의 수요예측 참여가 이루어졌습니다. 특히, 개별민평으로 진행된 20건 가운데 14건이 민평금리를 하회하는 수준으로 발행금리가 확정된 것을 토대로 판단해 보았을 때, AA- 등급 회사채가 금리 메리트 및 우수한 신용도를 바탕으로 기관투자자의 수요를 이끌어 내고 있는 것으로 판단됩니다.

④ 채권시장 동향 및 종합 결론 

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보였습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 코로나19 바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 이어졌습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고, 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 신고서 제출 전일 기준 현재 0.50% 수준을 유지하고 있습니다.

시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 2021년 4월 27일~28일 진행되었던 FOMC에서도 파월 의장은 백신을 비롯한 강력한 정책 지원 속 경제활동과 고용지표가 강화되었음을 언급하였으나, 경제활동 재개에 따른 인플레이션 상승은 일시적이라는 점 강조하며 조기 자산매입축소나 금리 인상에 대한 우려를 차단하였습니다. 한편, 5월 27일 진행됐던 금통위에서 기준금리는 만장일치로 0.50%로 동결되었습니다. 한국은행은 경제성장률 전망치를 상향(2021년 GDP성장률 3.0%→4.0%, 2022년 2.5%→3.0%)했으며, 올해 소비자물가 전망 또한 상향(2021년 CPI 1.3%→1.8%)했고 2022년 전망치는 기존 1.4%로 유지했습니다. 다소 매파적인 금통위 결과에 따라 채권시장은 금통위 직후 강세를 보이다이후 약세로 전환되며 변동성이 확대된 모습을 보이고 있습니다.

현재 백신 접종과 인플레이션 등 시장에서는 회복세에 대한 기대감이 확산되고 있으나, 예상보다 백신 접종에 대한 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 회복 지연 상태가 지속될 가능성이 존재합니다. 그에 따라, 주요 선진국들의 경기 회복 추이, 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

▶ 이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 공모희망금리 상단을 개별민평에서 0.
20%p.가산한 수준으로 결정하였습니다. 하단 또한 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 모두 개별민평에서 0.
20%p.차감하여 결정하였습니다. 이렇게 결정된 현대건설㈜ 제305-1회(3년 만기), 제305-2회(5년 만기) 및 제305-3회(7년 만기
) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.

- 제305-
1

회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
3

년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.

20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20

%p. ~ +0.

20
%p.를 가산한
이자율

- 제305-
2

회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.

20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20

%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한
이자율

- 제305-

3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜

7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.

20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20

%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한
이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 "유효수요" 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 

수요예측결과를 반영한 정정공시는 2021년 06월
23
일

에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. 

⑤ 수요예측 결과

ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제305-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
10
-
2
1
-
-
13

수량
1,400
-
400
200
-
-
2,000

경쟁률
2.33:1
-
0.67:1
0.33:1
-
-
3.33:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
-
1
-
-
-
16

수량
1,900
-
200
-
-
-
2,100

경쟁률
3.17:1
-
0.33:1
-
-
-
3.50:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
-
2
-
-
-
9

수량
900
-
200
-
-
-
1,100

경쟁률
3.00:1
-
0.66:1
-
-
-
3.66:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제305-1회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
1
100
포함

-1
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
15.0%
2
400
포함

2
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
3
600
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
4
700
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
5
800
포함

5
3
400
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
4
600
30.0%
9
1,400
포함

6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
10
1,600
포함

8
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
10.0%
11
1,800
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
12
1,900
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.0%
13
2,000
포함

합계
10
1,400
-
-
2
400
1
200
-
-
-
-
13
2,000
100.0%

-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1
100
포함

0
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
23.8%
4
600
포함

1
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
6
900
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
7
1,000
포함

4
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
9
1,300
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
10
1,400
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
11
1,500
포함

7
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
19.0%
14
1,900
포함

9
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.5%
16
2,100
포함

합계
15
1,900
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
16
2,100
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제305-3회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
1
100
포함

-15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
18.2%
3
300
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
4
400
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
5
500
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
6
600
포함

-4
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
27.3%
7
900
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
8
1,000
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.1%
9
1,100
포함

합계
7
900
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
9
1,100
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제305-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-3
-1
2
3
4
5
6
8
9
17
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

200

200

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

200

200

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100
100

합계
100
300
200
100
100
600
200
200
100
100
2,000

누적합계
100
400
600
700
800
1,400
1,600
1,800
1,900
2,000

[회차 : 제305-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 5년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-2
0
1
2
4
5
6
7
9
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

200

200

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100
100

기관투자자 16

100
100

합계
100
500
300
100
300
100
100
400
200
2,100

누적합계
100
600
900
1,000
1,300
1,400
1,500
1,900
2,100

[회차 : 제305-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여사
현대건설(주) 7년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-16
-15
-14
-10
-7
-4
9
10
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

300

300

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100
100

합계
100
200
100
100
100
300
100
100
1,100

누적합계
100
300
400
500
600
900
1,000
1,100

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제305-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
3

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜
5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

[제305-3회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜

7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
20
%p. ~ +0.
20
%p
.를 가산한 이자율로 한다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 08월 25일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제305-1회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제305-2회 무보증사채 : 1,300억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제305-3회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)

[수요예측 신청현황]
제305-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,000억원
- 총 참여신청범위: -0.03%p. ~ +0.17%p.
- 총 참여신청건수: 13건

제305-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,100억원
- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.09%p.
- 총 참여신청건수: 16건

제305-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,100억원
- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 9건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 305-1회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제 305-2회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
+0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제 305-3회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에
-0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. 공동대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, 기관투자자 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아니어야 합니다.

2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2021년 06월 22일 09시부터 2021년 06월 22일 16시까지로 합니다.

4. 현대건설 제305-1회 무기명식 이권부 무보증사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -
0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 하며, 현대건설 제305-2회 무기명식 이권부 무보증사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -
0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 하며,
현대건설 제305-3회 무기명식 이권부 무보증사채의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -
0.
20
%p. ~ +0.
20
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. 수요예측에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

6. 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사 중 한국투자증권㈜
는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. 수요예측 결과는 발행회사와 공동대표주관회사에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 공동대표주관회사는 인수회사에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 통지하고 법령이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 안됩니다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 됩니다.

13. 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

14. 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 합니다.
 15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 「무보증사채 수요예측 모범규준」(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)을 따릅니다.

나. 청약 및 배정

1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.
2. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
3. 본 사채에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2021년 06월 29일

④ 기타사항 :

(i) 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 “한국거래소”라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “코넥스시장”이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등 또는 제178조제1항제2호에 따른 장외매매거래가 이루어지는 지분증권의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2019. 8. 20.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업 또는 벤처기업 등에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. 다만, 해당 증권이 법 제165조의10제2항에 따라 사모의 방법으로 발행할 수 없는 사채인 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013. 6. 21., 2016. 6. 28.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009. 2. 3., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

4. 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하"수요예측 참여자")가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의100%를 우선배정합니다. 
②"수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다.
③ 본 호 제②목에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이 때 공동대표주관회사는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자: 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있습니다.
(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합다.
c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 본 사채의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 단, 각 인수단의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있습니다.

다. 청약단위

[제305-1
회]

최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

[제305-
2
회]

최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

[제305-
3
회
]

최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시

2021년 06월 29일
09
시

종 료 일 시

2021년 06월 29일

12

시

마. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은
2021년 06월 29일
에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.

바. 청약취급처: 인수단의 본ㆍ지점

청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일

16시

까지 청약증거금을 납부합니다.

사. 납입장소

㈜하나은행 계동지점

아. 상장신청

상장신청예정일

2021년 06월 24일

상장예정일

2021년 06월 29일

자. 사채권 교부예정일

본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다.

차. 사채권 교부장소

본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부상
에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
2. 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
3. 본 사채권의 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 집니다.
4. 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 5개 시중은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 농협, 기업은행)의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제305-
1
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
5,000,000,000

0.25

총액인수

인수
SK증권㈜
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000

0.25

총액인수

[제305-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
25,000,000,000

0.25

총액인수

[제305-
3회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000

0.25

총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000

0.25

총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
25,000,000,000

0.25

총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융㈜

00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
300,000,000,000
-
수수료 : 정액 6,000,000

다. 특약사항

본 사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제18조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제305-
1
회 무보증사채

800
주1)

20
24
.06.
29

-

제305-
2
회 무보증사채

1,300
주2)

20

26
.06.
29

-

제305-
3
회 무보증사채

900
주3)

20

28.06.
29

-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대건설㈜ 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 현대건설㈜개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 7년 만기 현대건설㈜개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제305
-
1
회, 제305-
2
회 및 제305-
3
회

채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본
사
채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"갑"은 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회
무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜
와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제305-1회 :

800억원

제305-2회 :
1,300억원

제305-3회 :

900억원

사채관리계약 제1-2조 13호에
규정하고 있는 사용 목적

부채비율
400% 이하

최근보고서상 
자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임 관련("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 
① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 계동지점 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) 
① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) 
“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 114.53%, 부채규모는 6,476,342백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) 
① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 6,314,421백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 111.67%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율 인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화 금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약서 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) 
① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 12,130,906백만원이다.

② “갑”은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) 
“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “현대자동차”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) 
①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) 
① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) 
“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국증권금융㈜
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10

300,000,000,000

-
정액수수료 : 6,000,000

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의
사
채관리 실적(2021년 06월 16일 기준)

[회 차 : 305-
1

,
305-
2

, 305-
3

]

(단위: 억원)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수

115건

125건

131건

117건

61건

549건

계약체결 위탁 금액

22조 2,190억원

24조 2,580억원

30조 440억원

29조 4,840억원

16조 9,100억원

12조 2,915억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한

("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) 
① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) 
① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무와 책임

("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")
"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) 
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) 
① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 기타사항

(1) 사채관리회사인
한
국
증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대건설㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[
가
. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

구분
내용

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경/
플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다.

상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

2020년 기준 건설업 GDP는 88조 8,000억원으로 전체 GDP 중 약 4.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 더불어 경기 침체와 주택 부문의 부동산 거래 위축이 지속되면서 2009년부터 2013년까지 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 하향 추세를 그리며 5% 이하의 수치를 기록했습니다. 그러나 다시 주택부문을 중심으로 부동산 경기가 호황으로 전환되면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2014년부터 2017년까지 지속으로 증가하였습니다. 이후 부동산에 대한 정부 규제 강화로 인허가 획득 주택 건축의 감소 및 국가 SOC 예산이 점차 줄어들면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2018년부터 감소하기 시작하여 2019년 및 2020년은 다시 4,8%, 4.9% 수준을 기록했습니다. GDP 내 건설업 생산이 차지하는 비중 추이는 다음과 같습니다.

[국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이]

(단위 : 조원)

년도
GDP(경상가격 기준)

전체
건설업
비중

2009년

1,335.7

79.3

5.9%

2010년

1,426.6

76.1

5.3%

2011년

1,479.2

72.5

4.9%

2012년

1,514.7

72.2

4.8%

2013년

1,500.8

75.3

4.8%

2014년

1,562.9

76.4

4.7%

2015년

1,658.0

81.2

4.9%

2016년
1,706.9

89.1

5.2%

2017년
1,760.8

94.4

5.4%

2018년

1,812.0

91.7

5.0%

2019년

1,849.0

89.5

4.8%

2020년
1830.6
88.8
4.9%

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(2021년 5월)

비록, 건설업이 GDP 내 차지하는 비중이 감소하여 2020년 기준 4.9%를 차지하고 있으나 건설업은 국가 기간 사업으로서 고용 창출 효과가 큰 산업 중 하나입니다. 
2021년 1분기 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 7.6%(199.5만명) 수준으로 최근 10년간 건설업 취업자 비중은 7.0% ~ 7.6% 비중을 차지했습니다. 이러한 높은 수준의 고용과 생산 유발 효과로 인해 건설업은 국가의 경기 조절을 위한 주요 정책 수단으로 활용되고 있고 각종 규제 및 정부 정책에 따라 건설 경기도 영향을 받습니다. 따라서 건설업은 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자, 정부의 SOC 투자 등에 의해 파생되므로 경기 변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라고 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다. 

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2010년

24,033
1,768
7.4
924
3.7

2011년

24,527
1,772
7.2
863
3.4

2012년

24,955
1,797
7.2
826
3.2

2013년

25,299
1,780
7.0
808
3.1

2014년

25,897
1,829
7.1
939
3.5

2015년

26,178
1,854
7.1
976
3.6

2016년

26,409
1,869
7.1
1,009
3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

1,023

3.7

2018년
26,822
2,034
7.6
1,073
3.8

2019년

27,123

2,020

7.4

1,063

3.8

2020년
26,904
2,016

7.5

1,108

4.0

2021년 1분기
26,369
1,995
7.6
1,380
5.2

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(2021년 5월)

건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 

국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는

기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다.

[
나
. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]

당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최

근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 경기불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2020년 국내 경제 성장률은 -1.0% 성장률을 나타냈으며, 2021년 경제 성장률은 3.0%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 세계 경제 성장률을 6.0%로 예상하며 1월에 예상했던 수치에 비해 그 수치를 0.5%p. 상향 조정하였습니다. COVID-19 외에도 미중 무역 갈등의 상존, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확싱성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바,
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. COVID-19로 인한 국내 경기 동향, 글로벌 경기 동향의 불확실성은 아래와 같습니다.

① 국내 경기 동향

먼저 국내 경기의 경우, 한국은행이 2021년 2월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 3.0%, 2022년 2.5%로 전망하였으며, 국내경기는 민간소비 회복이 더디겠으나 글로벌 경기개선 등에 힘입어 수출과 투자를 중심으로 완만하게 회복될 것으로 전망하였습니다. 2020년 초 코로나19 확산의 영향으로 성장세가 일시 위축었으나, 재정정책이 확장적으로 운용되고 설비투자가 회복세를 보였으며, 감염사태가 진정된 이후 민간소비와 수출도 부진에서 벗어나면서 성장흐름이 점차 개선되었습니다. 다만, 코로나19 확산세에 따라 불확실성이 매우 높은 상황입니다. 

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년(E)
2022년(E)

경제성장률

3.2
2.9
2.0
-1.0
3.0
2.5

주) 2021년,2022년 수치는 한국은행 전망치임

(출처: 한국은행 경제전망보고서, 2021. 02)

국내경기의 경우 민간소비는 코로나19 확산세 심화, 가계소득 여건 부진 등으로 회복 속도가 2020년 감소된 폭에 비해 다소 더딜 것으로 예상됩니다. 하지만 글로벌 경기 개선 등에 힘입어 설비투자 및 건설투자가 회복세를 보이고, 상품수출 또한 반도체 수요 회복에 따라 양호한 흐름을 이어갈 전망입니다. 건설경기는 주거용 건물의 경우 신규착공, 수주 등 선행지표의 부진이 지속됨에 따라 부진이 지속될 것이며 비주거용 건물 역시 상업용 건물을 중심으로 공급물량 확대, 공실률 상승, 투자수익률 하락 등으로 당분간 부진한 흐름이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 그러나 최근 정부의 예산집행 확대 등으로 부진이 다소 완화되고 있는 점과 공공주택 조기 공급 정책과 미분양주택 감소 현상 등을 감안할 때, 국내 건설경기의 추세적 반등 또한 기대되고 있는 상황입니다. 다음은 한국은행의 주요 거시경제지표 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비
-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자
5.6
8.0
6.8
6.9
3.8
5.3
3.0

지식재산
생산물투자
3.3
4.2
3.7
4.1
4.0
4.1
3.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

상품수출
-2.9
1.7
-0.5
13.0
2.0
7.1
2.3

상품수입
-0.9
0.8
0.0
7.6
5.3
6.4
3.3

주) 전년 동기 대비

(출처: 한국은행 경제전망보고서, 2021. 02)

② 글로벌 경기 동향

국제통화기금(IMF)이 2021년 04월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2021년 세계경제성장률 전망치는 '21년 01월 예상한 전망치(5.5%) 대비 0.5%p. 증가한 6.0%로 발표되었습니다. 이는 선진국 및 일부 신흥국의 경우 금년 여름, 기타 대부분 국가는 '22년 하반기까지 광범위하게 백신이 보급되고, '22년말에는 지역감염이 세계적으로 낮은 수준으로 감소하며, 주요 중앙은행들이 '22년말까지 현 금리 수준을 유지하는 것을 가정한 것입니다. IMF는 각국의 전례없는 정책 대응으로글로벌 경기가 예상보다 빠르게 회복되고 있다고 분석하며, 선진국의 추가 재정 확대 및 백신 보급의 영향으로 하반기 이후의 경제 회복 모멘텀이 강화될 것으로 전망하였습니다. 다만 팬데믹 전개의 불확실성으로 위험요인이 혼재하여, 팬데믹 재확산, 금융여건 위축, 사회 불안 확대 및 지정학적 무역갈등으로 인한 경기하방 가능성을 지적하였습니다.

아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 금년 경제성장률을 3.6%로 0.5%p 상향 조정 하였습니다. 이는 주요 교역국의 경기회복에 따른 수출 증가세 등 최근 경제흐름 및 추경 효과 등을 반영한 것으로, 최신 전망보고서에 따른 우리나라에 대한 올해 성장률 전망은 OECD 등 주요기관의 전망 중 가장 높은 수준이며, 향후 세계경제의 회복세는 대외 의존도가 높은 우리경제의 흐름에 긍정적일 것으로 전망됩니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

경제성장률

2020년

2021년

2022년

21.1월

(A)

21.4월

(B)

조정폭

(B-A)

21.1월

(C)

21.4월

(D)

조정폭

(D-C)

세계

-3.3

5.5

6.0

0.5

4.2

4.4

0.2

선진국
(소비자물가)

-4.7

(0.7)

4.3

(1.3)

5.1

(1.6)

0.8

(0.3)

3.1

(1.5)

3.6

(1.7)

0.5

(0.2)

미국

-3.5

5.1

6.4

1.3

2.5

3.5

1.0

유로존

-6.6

4.2

4.4

0.2

3.6

3.8

0.2

독일

-4.9

3.5

3.6

0.1

3.1

3.4

0.3

프랑스

-8.2

5.5

5.8

0.3

4.1

4.2

0.1

이탈리아

-8.9

3.0

4.2

1.2

3.6

3.6

0.0

스페인

-11.0

5.9

6.4

0.5

4.7

4.7

0.0

일본

-4.8

3.1

3.3

0.2

2.4

2.5

0.1

영국

-9.9

4.5

5.3

0.8

5.0

5.1

0.1

캐나다

-5.4

3.6

5.0

1.4

4.1

4.7

0.6

기타 선진국

-2.1

3.6

4.4

0.8

3.1

3.4

0.3

한국

-1.0

3.1

3.6

0.5

2.9

2.8

-0.1

신흥개도국
(소비자물가)

-2.2

(5.1)

6.3

(4.2)

6.7

(4.9)

0.4

(0.7)

5.0

(4.2)

5.0

(4.4)

0.0

(0.2)

중국

2.3

8.1

8.4

0.3

5.6

5.6

0.0

인도

-8.0

11.5

12.5

1.0

6.8

6.9

0.1

러시아

-3.1

3.0

3.8

0.8

3.9

3.8

-0.1

브라질

-4.1

3.6

3.7

0.1

2.6

2.6

0.0

멕시코

-8.2

4.3

5.0

0.7

2.5

3.0

0.5

사우디

-4.1

2.6

2.9

0.3

4.0

4.0

0.0

남아공

-7.0

2.8

3.1

0.3

1.4

2.0

0.6

자료: IMF World Economic Outlook, 2021.04

이
처럼 최근 국내외 경제는 COVID-19로 인해 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 경기불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황입니다. 아울러, COVID-19 외에도 미중 무역 갈등의 상존, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확실성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 향후, 국내 경기의 정상화 및 글로벌 경기의 정상화 여부는 COVID-19 종식에 따라 그 속도가 달라질 수 있습니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[
다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]

건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된
각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우
,
민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할
수 있습니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.

최근 정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하고 있습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다.

[투기 규제지역 현황]

투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg
투기 규제지역 현황(2020.12.18)

(출처) 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다.주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억 원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억 원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억 원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억 원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.

다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억 원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.

실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.

주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에 
투기수요 
유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행
· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및
전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화
· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업 
규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재
· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수
· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지
· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세
· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사
· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안
(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안
(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)
· 공공재개발시범사업 공모(9월)
· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)
· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

(출처) 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요
규제 강화
투기지역·투기과열지구
주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자
방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세
제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는
주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세
제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한
거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한
공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

(출처) 국토교통부

상기와 같이 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 후속 발표된 공급 대책 등 현 정부 출범 이후 발표된 각종 부동산 정책들에서 더 나아가 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 추가로 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고 이로 인해 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
라
. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2015년 12월말 기준 6.1만호, 2016년 12월말 기준 5.6만호, 2017년 12월말 기준 5.7만호를 기록하였습니다. 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다.
2021년 4월말 기준은 1.6만호로, 2021년 3월말 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지
하고 있습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 전국 미분양 주택은 지속적인 감소 추세를 나타내고 있습니다. 또한 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만,
향후 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 다시 증가하는 상황이 발생
할 수 있습니다. 이는
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인
이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 4월말 기준은 15,798호로, 2021년 3월말 15,270호로 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 다음은 2021년 4월말 기준 전국 미분양 주택 현황입니다.

[전국 미분양 주택 현황(21년 4월)]

전국 미분양 주택 현황(21년 4월).jpg
전국 미분양 주택 현황(21년 4월)

(출처) 국토교통부

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 2016년말 16,689호 대비 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 2017년말 대비 4,068호 감소하며 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 4월말 기준은 1,589호로 역대 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 2021년 4월말 기준은 26,490호로 지방의 미분양 물량 역시 전국 미분양 주택 추이와 더불어, 4년 9개월 만에 최저 수준으로 내려갔습니다. 다음은 미분양 주택 추이입니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'15년 12월
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 04월

미분양주택
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
15,798

준공후 미분양
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
9,440

수도권 미분양
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,589

지방 미분양
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
14,209

(출처)국토교통부

2021년 4월말 기준, 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규 주택에 대한 선호현상이 지속되면서 전국 미분양 주택은 지속적인 감소 추세를 나타내고 있습니다. 또한 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만, 향후 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 다시 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 이와 더불어, 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
마
.
건설 경기 회복 지연에 따른 위험]

건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있지만

건설경기 불확실성이 상존하고 있는 상황으로 인해 향후 지수 전망은 불확실한 상황입니다.
한편, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2016년 01월
73.5
92.3
76.5
47.9
88.3
51.5

2016년 02월
80.8
92.3
88.9
58.0
93.0
61.9

2016년 03월
81.4
100.0
83.3
57.4
91.9
66.5

2016년 04월
85.6
100.0
83.8
70.8
91.0
77.9

2016년 05월
78.5
83.3
85.3
65.2
79.2
77.6

2016년 06월
77.6
76.9
90.9
63.3
83.3
67.2

2016년 07월
91.0
100.0
103.0
66.7
102.5
75.0

2016년 08월
78.6
100.0
78.8
53.2
91.8
60.0

2016년 09월
77.2
100.0
76.7
51.2
92.1
56.5

2016년 10월
80.7
100.0
78.8
60.4
91.3
64.9

2016년 11월
76.1
84.6
75.8
66.7
79.2
71.6

2016년 12월
90.6
100.0
90.6
79.6
98.2
79.9

2017년 01월
74.7
84.6
77.4
60.0
81.3
64.8

2017년 02월
78.9
92.3
71.0
72.3
85.1
69.8

2017년 03월
77.5
92.3
74.2
63.8
86.7
64.3

2017년 04월
84.2
100.0
74.2
77.1
89.6
76.4

2017년 05월
86.6
100.0
87.1
70.2
95.2
73.7

2017년 06월
90.4
100.0
89.3
80.4
93.8
85.0

2017년 07월
85.4
91.7
92.9
69.6
94.0
72.7

2017년 08월
74.2
64.3
86.7
71.7
76.9
70.3

2017년 09월
76.3
78.6
74.2
76.1
76.4
76.2

2017년 10월
79.5
92.3
75.9
68.8
85.2
71.3

2017년 11월
78.2
85.7
81.8
65.3
84.3
69.9

2017년 12월
80.1
92.9
66.7
80.4
82.1
77.2

2018년 01월
82.3
100.0
77.8
66.7
90.6
73.0

2018년 02월
81.5
91.7
89.7
60.3
93.6
67.0

2018년 03월
81.6
92.3
89.7
59.6
93.5
66.7

2018년 04월
85.2
100.0
82.1
71.4
94.7
73.9

2018년 05월
84.5
100.0
82.1
69.0
92.4
75.3

2018년 06월
81.9
83.3
78.0
84.5
81.0
82.8

2018년 07월
81.9
100.0
82.5
60.0
92.2
82.9

2018년 08월
67.3
81.8
67.5
50.0
77.9
55.5

2018년 09월
67.9
75.0
67.5
60.0
73.8
61.1

2018년 10월
76.8
83.3
81.4
63.9
86.5
65.9

2018년 11월
77.4
83.3
83.3
63.6
85.3
67.6

2018년 12월
80.9
91.7
70.5
80.3
89.7
70.5

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

(출처) 한국건설산업연구원(2021.05)

CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가, 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.

2012~2013년 동안 CBSI는 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 그만큼 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다. CBSI는 2014년 12월에 계절적 요인과 부동산 3법 입법화 영향으로 전월 대비 21.3p. 상승해 5년 3개월만에 최고치인 9 1.7을 기록하였으나, 2015년 1월에는 이러한 상승세를 이어가지 못하고 전월비 15.9p. 하락한 75.8을 기록하였습니다. 이는 전월 급등에 따른 통계적 반락 효과가 크게 작용한 가운데, 통상 1월에는 공공 공사 발주물량이 감소하고 혹한기로 인해 민간 공사물량도 줄어드는 계절적 요인이 영향을 미친 결과로 판단됩니다. 2015년 7월에는 국내 주택건설 경기가 회복되고 분양 호조가 나타나면서 CBSI가 101.3을 기록하며 상당히 개선된 모습을 기록하였으나 2016년 1월 73.5을 기록하며 다시 하락 추세를 나타난 바 있습니다. 

2017년 들어 CBSI지수는 지속적인 상승 추세에 따라 6월 90.4를 기록하였습니다. 그러나 2017년 8월 정부의 고강도 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수는 전월대비11.2p. 하락하여 1년 7개월만에 최저치인 74.2를 기록하였습니다. 9월에는 이보다 소폭 상승한 76.3을 기록하였는데, 이는 혹서기 이후 지수가 일부 상승하는 계절적 요인과 지난 8월 지수가 매우 부진한데 따른 반등 효과가 작용한 것으로 판단됩니다. 
이후 CBSI지수는 국내외 경기 개선에 힘입어 2018년 4월까지 상승하는 추세였습니다. 2018년 4월 CBSI지수는 지난 3월 대비 3.6p. 상승한 85.2을 기록하며 지난 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 4개월 연속 80선 초반대에 머물렀습니다. 그러나, 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 지속적으로 하락하다 8월에는 전월 대비 14.6p. 급감한 67.3을 기록하며 2014년 1월 이후 55개월만에 최저치를 기록했습니다. 정부의 9.13 대책발표 이후 9월에도 67.9를 기록하며 부진한 모습을 보였으나, 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며, 2018년 12월 80.9로 CBSI지수가 개선되는 모습을 보였습니다. 

2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.

2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다.

한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 추가적인 정부의 부동산 규제 가능성은 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 COVID-19의 변종 발생 등으로 인한 장기 지속 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
바
. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]

진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2021년 4월말 기준으로 국내 종합건설회사가 13,838개사, 전문건설회사가 48,783개사, 설비건설회사가 8,971개사 및 시설물 업체 7,315개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다. 

[건설업체 수 현황]

(단위 : 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,798
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년 4월
78,907
13,838
48,783
8,971
7,315
9,450

(출처) 대한건설협회 주요 건설 통계(2021년 5월)

국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다. 

건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2021년 4월말 기준 7만 8,907개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다. 2020년 종합건설사 부도 업체 수는 6개로 2013년 종합건설사 부도업체가 26개인것으로 비교했을 때, 부도율은 감소하고 있는 것으로 판단됩니다. 이는 최근 부동산 경기 호조와 정부의 공공부문 사업 확장 등정책적인 지원이 주요 요인인 것으로 판단됩니다. 그러나 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 다시 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업체 부도 현황]

(단위: 개사)

구 분

2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
4월

종합건설업
26
17
13
16
16
10
7
6
0

(출처) 대한건설협회 주요 건설 통계(2021년 5월)

국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년
건설 1차
(11)
(주)롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

(주)신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설(주)
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설(주)
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설(주)
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설(주)
4.22 MOU 체결후 워크아웃

(주)삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업(주)
5.25 MOU 체결후 워크아웃

(주)대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년
건설 2차
(13)
(주)대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설(주)
6.25 워크아웃 졸업
- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고
신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충
- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

(주)신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

(주)화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장
- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장
- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설(주)
6.30 MOU 체결 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

(주)새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃
- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등
- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업(주)
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업
- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

(주)늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설(주)
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설(주)
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

(주)중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

(주)태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
(주)현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업(주)
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매(주)
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업(주)
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택(주)
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년
건설 3차
(16)
성우종합건설(주)
6.25 워크아웃결정

벽산건설(주)
6.25 워크아웃결정

신동아건설(주)
6.25 워크아웃결정

남광토건(주)
6.25 워크아웃결정

한일건설(주)
6.25 워크아웃결정

중앙건설(주)
6.25 워크아웃결정

(주)제일건설
6.25 워크아웃결정

(주)청구
6.25 워크아웃결정

(주)한라주택
6.25 워크아웃결정

(주)금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

(주)풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건(주)
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업(주)
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
(주)남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업(주)
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설(주)
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
(주)신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
(주)현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발(주)
워크아웃 결정

2011.12.30
대우산업개발
(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.12
영동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
(주)금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설(주)
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
(주)신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
(주)동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설(주)
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설(주)
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업(주)
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업(주)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.12.31
(주)삼호
(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2017.01.10
우진엔지니어링(주)
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.30
경남기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.27
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 시작

2018.06.27
삼환기업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.07.31
성우종합건설더블유(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설(주)
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발(주)
(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설(주)
회생절차 개시 공고

2020.11.10
(주)중앙건설산업
회생절차 개시 공고

자료 : 금융감독원, 전자공시시스템, 대한민국 법원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다. 

2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔으며, 최근 국내주택경기 회복세에도 불구하고 회생절차에 들어간 건설업체의 M&A가 어려움을 겪고 있는 것으로 나타납니다. 

이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.

한편, 특정 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있는 만큼, 투자자께서는 건설산업 전반에 걸친 구조조정 관련 변동사항에 유의하시기 바랍니다. 

[
사
. 국내외 수주관련 위험]

국내 건설 수주규모는 2019년 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가
했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가,
2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가
하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러,
2021년 1분기 누적 국내건설 수주액의 경우 47조 8,708억원으로 전년 동기 대비 31.8% 증가하였으며, 이는 코로나19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 모두 26.4~486% 이상 전년 동기 대비 큰 폭으로 증가하였기 때문
입니다. 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있고,
부동산시장의 불확실성 역시 확대
되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
정부의 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 건설수주 규모는 2010년 이후 2013년까지 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 이전까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년에는 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.

하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다. 

더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 1분기 누적 국내건설 수주액의 경우 47조 8,708억원으로 전년 동기 대비 31.8% 증가하였으며, 이는 코로나19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 모두 26.4~486% 이상 전년 동기 대비 큰 폭으로 증가하였기 때문입니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

연 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2010년
1,032,298
-13.0
382,368
-34.6
649,930
7.9
413,807
-23.6
618,492
-4.2

2011년
1,107,010
7.2
366,248
-4.2
740,762
14.0
388,097
-6.2
718,913
16.2

2012년
1,015,061
-8.3
340,776
-7.0
674,284
-9.0
356,831
-8.1
658,230
-8.4

2013년
913,069
-10.1
361,702
6.1
551,367
-18.2
299,039
-16.2
614,030
-6.7

2014년
1,074,664
17.7
407,306
12.6
667,361
21.0
327,297
9.5
747,367
21.7

2015년
1,579,836
47.0
447,329
9.8
1,132,507
69.6
454,904
39.0
1,124,932
50.5

2016년
1,648,757
4.4
474,106
5.9
1,174,651
3.7
381,959
-16.0
1,266,798
12.6

2017년
1,605,282
-2.6
472,037
-0.4
1,133,246
-3.5
421,118
10.3
1,184,165
-6.5

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.5
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년 3월
478,708
31.8
134,789
33.3
343.920
31.1
131,124
48.6
347,584
26.4

(출처) 대한건설협회 주요건설통계 (2021년 5월)
주1) 2021년 3월은 누적기준
주2) 2021년 3월 증감률은 전년 동기 대비

건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 1분기 기준 건축허가 면적은 35,623천제곱미터로 전년 동기 대비 7.2% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 17.7% 증가하였습니다. 다음은 연도별 건축 허가면적 추이입니다.

[건축허가 면적 추이]

(단위: 천㎡,%)

연도

총면적

증감율

용도별

주거용

증감

상업용

증감

공업용

증감

기타

증감

2014년

141,347

11.2

60,935

21.3

37,420

11.0

15,655

-2.7

27,337

1.2

2015년

189,840

34.3

85,520

40.3

52,449

40.2

16,709

6.7

35,162

28.6

2016년

178,955

-5.7

78,420

-8.3

48,144

-8.2

17,443

4.4

34,948

-0.6

2017년

171,875

-4.0

70,255

-10.4

48,226

-0.2

16,377

-6.1

37,017

5.9

2018년
160,964
-6.3
57,325
-18.4
44,755
-7.2
16,247
-0.8
42,638
15.2

2019년
144,291
-10.4
46,244
-19.3
38,260
-14.5
16,371
0.8
43,419
1.8

2020년
147,310
2.1
46,062
-0.4
41,558
8.6
16,982
3.7
42,708
-1.6

2021년 3월
35,623
7.2
11,972
17.7
10,032
3.8
3,608
-10.2
10,010
6.8

(출처) 대한건설협회 주요건설통계 (2021년 5월)

한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다.

예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2020년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.9조원 증가하였으며, 2021년 SOC예산은 21.5조원으로 증가추세가 이어지고 있습니다.

[국토교통부 예산 추이]

(단위: 조원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

본예산
추경
본예산
추경
본예산
추경

계
22.5
23.8
21.9
20.1
16.4(*)
17.6
18.2
20.5
20.2
23.6

SOC
21.7
23.0
20.7
18.1
15.2
15.8
16.3
18.7
18.4
21.5

주택,주거급여
0.8
0.8
1.2
2.0
1.2
1.8
1.8
1.8
1.8
2.1

자료: 국토교통부

주1)
(*)당초 본예산은 17.1조원이었으나, 수자원 예산 환경부 이체(6,824억원)로 최종 16.4조원으로 조정되었습니다.

[ 2021년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

2021년 국토교통부 부문별 예산.jpg
2021년 국토교통부 부문별 예산

자료: 국토교통부

주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보이고 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 등에 기인한다고 판단됩니다.

한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만, COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 한국해외건설협회는 '2020년 해외건설 수주 실적 분석 및 2021년 전망' 보고서를 통해 2021년 해외시장 상황이 개선될 것으로 기대되나 본격적인 발주 확대까지 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하며, 해외수주 목표를 2020년과 유사하거나 하향 설정할 것으로 발표하였습니다.

한국해외건설협회에 따르면, 건설 현장의 전염 예방을 위한 프로토콜 시행으로 인한 생산성 하락, 공사기간 지연 등은 사업비를 증가시켜 부담으로 작용할 것으로 예상되며, 해외건설 수주 중 산업 설비 비중이 약 60%인 점을 고려할 때, 향후 석유 수요 감소, 산유국 간 감산 합의 실패 등으로 유가가 하락할 경우 산유국 발주 물량이 축소해 대규모 산업 설비 수주가 감소할 수 있으며, COVID-19로 촉발된 경기 침체 하에 각국 정부는 적극적인 경기 부양책을 추진하고 있으나 의료·보건·복지 부문 등 지출 확대로 정부 경기 부양책에 한계가 발생할 수 있습니다.

또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.

이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바. 지속적인 모니터링을 통해 COVID-19 팬데믹 진정국면과 유가변동이 건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억USD, %)

구 분
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

합계
397.9
476.4
491.5
715.8
591.4
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3

(증감율,%)
142
20
3
46
-17
10
1
1
-30
-39
3
11
-30.5
57.0

토목
52.3
95.1
60.2
41.2
57.6
88
181.3
56.6
85.0
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4

건축
82
89.6
62.7
77.2
79.4
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
24.1
53.8
49.1
50.3

플랜트
252.4
268.7
354.2
572.9
433.2
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4

전기/통신
7.3
13.5
7.8
12.3
10.1
13.9
10
15.9
10.3
14.8
7.1
3.8
7.3
7.7

용역
3.8
9.5
6.6
12.2
11.1
8.2
9.8
21.1
30.0
16.9
8.4
8.2
12.
8.6

(출처) 해외건설협회
주) 증감율은 전년동기대비 증감율

국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.4억달러 가운데 70.8%에 해당하는 248.8억달러가 해당 지역에서 발생하고 있습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 102.6억 달러로 전체 수주규모 대비 29.2%에 불과한 상황입니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위: 억USD, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
660.1
100.0
461.4
100.0

281.9

100.0
290.1
100.0
321.2
100
223.3
100
351.4
100

중동
313.5
47.5
165.3
35.8

106.9

37.9
145.8
50.3
92
28.7

47.6

30.7
133.0
37.8

아시아
159.2
24.1
197.2
42.7

126.7

44.9
124.9
43.1
162.1
50.5

125.4

50.5
115.8
33.0

유럽
67.5
10.2
9.6
2.1

6.0

2.1
3.2
1.1
37.1
11.6

24.7

13.4
16.0
4.6

아프리카
22.0
3.3
7.5
1.6

12.3

4.4
7
2.4
12.2
3.8

17.1

2.6
12.0
3.4

기타
97.9
14.9
81.8
17.8
30
10.7
9.2
3.1
17.8
5.4
8.5
2.8
74.6
21.2

(출처) 해외건설협회
주) 증감율은 전년동기대비 증감율

산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 인한 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[
아. 시행사 지급보증 관련 위험]

국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증의 규모는 크나 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.

시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.

최근 들어, COVID-19로 인해 프로젝트 시행 지연 및 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다. 

다만, 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 건설사의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[
자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]

2021년 1분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은
약 66.6
%, 나머지
약 33.4
%는
해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중

41.1
%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이
58.9%를 차지하고 있습니다.
이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있
으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2021년 1분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 6
6.6%, 나머지
약
33.4%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중
약 41.1%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 기타 지역이 58.9%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인입니다.

[지역별 매출 비중]

(단위: 백만원, %)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,807,199
579,273
486,434
342,386
(65,722)
4,149,570

매출비중
66.6%
13.7%
11.5%
8.1%
-
-

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)
주) 각 지역별 매출액을 연결조정 전 매출액 합계액으로 나눈 값임

2019년에 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다.

2020년에 들어서는 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 2020년 6월을 기점으로 COVID-19로 위축되었던 글로벌 경기 회복 기대감으로 주식 등 위험자산에 대한 선호 심리가 확산되면서 환율은 현재까지 다시 하향 추세를 나타내었으며, 이후 2021년에 인플레이션 및 테이퍼링, 백신으로 인한 경기 회복 기대감이 혼조되면서 원달러 환율은 등락을 거듭하며 혼조세를 이어가고 있습니다. 

[최근 1년간 USD 환율 추이 ]

(단위: 원)

최근 1년간 환율.jpg
최근 1년간 환율

(출처) 서울외국환중개소

지난 1년간 환율 추이를 살펴보면 원/달러 환율은 달러당 1,082.7원 ~ 1,214.5원에서 변동하고 있습니다. 당사의 경우, 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동성이 커질 경우, 외환 관련 손익의 폭이 증가할 가능성이 존재합니다. 2021년 1분기말 기준, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 상승 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 30억원 가량 증가하며, 환율 10% 하락 시 순자산(법인세효과 차감 전)은

30억원 가량 감소합니다. 다음은 당사 기능통화에 주요 영향을 주는 원/달러 환율 추이와 10%환율 변동에 따른 순자산 변동 추이입니다.

[환율 변동에 따른 순자산 변동효과 ]

(단위: 백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
40,241
(40,241)

KWD
2,956
(2,956)

AED
(19,444)
19,444

QAR
(764)
764

SGD
(5,687)
5,687

기 타
44,957
(44,957)

합계
3,075
(3,075)

(출처) 당사 2021년 1분기보고서(연결기준)

당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다. (대내적 리스크 관리 : Matching, Netting, Leading & Lagging 등/ 대외적 리스크 관리 : Forward Transaction, Range Forward, Currency Swap 등) 또한, 효과적인 환 관리를 위하여 외환리스크 관리 규정에 따라 환관리를 하고 있으며, 기성수령통화와 공사비 지출통화가 상이한 공사의 입찰시 외환리스크 관리팀에서 입찰시 적용할 통화별 환율을 통보하며 수주 확정된 모든 신규공사에 대하여 프로젝트별로 통화별 현금흐름을 기초로 외환리스크를 분석, 파생상품을 이용한 헷지계획을 수립하고 있습니다.

당사는 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 사업은 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
차
. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사 역시 원재료 중 약 43.9%가 토목 자재이며, 약 37.9%가 건축 자재로 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

[주요 원재료 매입 현황]

(단위 : 백만원)

주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

토목자재
342,272
43.9
현대제철㈜, Megawide, ㈜케이씨시, 삼표피엔씨㈜

건축자재
295,684
37.9
㈜현대리바트, ㈜케이씨씨, ㈜일진유니스코, ㈜알루이엔씨

기계/장치
16,738
2.1
청우하이드로㈜, QINHUANDAO TINYE TOLIAN HEAVY IND, DUE SI SRL

전기자재
61,337
7.9
PPC INSULATORS, 다솔인스트루먼트주식회사, 효성중공업㈜

배관
29,524
3.8
FLOWSERVE, 정우산기㈜, JINDAL SAW LIMITED

기타자재
33,645
4.4
㈜삼우이앤아이, 삼성전자㈜, ㈜엠앤디, ㈜종로산업안전

합 계
779,200
100.0
-

(출처) 당사 2021년 1분기보고서

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다. 당사의 주요 원자재인 봉강류(철근)와 강판류(후판)은 2018년을 기점으로 하락 추세를 보였으나, 최근 세계 주택경기 호조에 따라 가격 상승세로 돌아섰습니다.
당사의 주요 원자재 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

[주요 원자재 가격변동 추이]

주요자재
2021년 1분기
2020년
2019년
비 고

봉강류(철근)
725,000
677,000
724,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격(어음)

강판류(후판)
716,667
585,833
616,667
단위 : 원/톤, 철판BASE가

레미콘
67,700
66,650
66,300
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

시멘트
64,500
65,875
67,000
단위 : 원/톤 (BULK)

전기동
8,297
6,167
5,888
USD/톤 (Grade A)

원유(두바이유)
60.05
41.98
61.31
USD/배럴 (두바이유)

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기 보고서

또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다.

[국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령]

제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)

①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다. 

1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. 

(이하 생략)

그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[
가
. 수익성 관련 위험]

당사의 2020년 연결기준 총매출액 및 영업이익은 각각 16조 9,709억원, 5,490억원을 기록했습니다.

당사의 2021년 1분기 연결기준 매출액은 4조 1,496억원, 영업이익은 2,009억원으로 전년 동기 대비 각각 2.2% 증가, 21.5% 증가
하였습니다.
전년 동기 대비 수익성 증가의 원인은 코로나19 사태로 인해 위축되었던 건설 경기가 회복된 부분과 기저 효과에 따른 것입니다. 2021년 1분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 68.5조원으로 2020년말 대비 약 5.0%가량 증가하였으며, 이는 2020년말 연간 매출액인 약 17.0조원의 약 4.0배 수준이긴 하지만,
향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2018년, 2019년 및 2020년도의 연간 연결기준 매출액은 16조 7,309억원, 17조 2,788억원 및 16조 9,709억원으로 직전년도 대비 각각 -0.92%, 3.27%, -1.78%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 코로나19의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으며, 2019년 매출은 플랜트 및 전력부문의 매출 감소에도 불구하고 주택부문의 매출과 인프라 및 환경 관련 토목 건축분야의 매출의 성장하면서 2018년 대비 (+)양의 매출 성장률을 기록할 수 있었습니다. 당사의 연결기준 영업이익은 2018년, 2019년 및 2020년 각각 8,400억원, 8,597억원 및 5,490억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 5.02%, 4.98%, 3.23%를 기록했습니다. 당사는 2020년 코로나19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 

한편, 당사의 2021년 1분기 연결기준 매출액은

4조 1,496억원, 영업이익은 2,009억원으로 전년 동기 대비 각
각
2.2% 증가,
21.5
%

증가하였
습니다. 전년 동기 대비 수익성 증가의 원인은 코로나19 사태로 인해 위축되었던 건설 경기가 회복된 부분과 기저 효과에 따른 것입니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다. 

[영업수익성 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
4,149,570
4,058,864
16,970,859
17,278,792
16,730,894

전년동기대비 증가율
2.23%
4.67%
-1.78%
3.27%
-0.92%

매출원가
3,749,802
3,623,956
15,573,996
15,552,887
15,069,747

매출총이익
399,768
434,908
1,396,863
1,725,905
1,661,147

매출총이익률
9.63%
10.72%
8.23%
9.99%
9.93%

판매비와관리비
198,869
269,561
847,891
866,238
821,158

영업이익
200,899
165,347
548,972
859,667
839,989

영업이익률
4.84%
4.07%
3.23%
4.98%
5.02%

당기순이익
194,434
196,540
227697
573,331
535,303

당기순이익률
4.69%
4.84%
1.34%
3.32%
3.20%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)
주)K-IFRS 연결 기준

한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2021년 1분기말 기준 수주 잔고 합계는 약 68.5조원으로 2020년말 대비 약 5.0%가량 증가했습니다. 2021년 1분기말 수주잔고는 2020년말 연간 매출액인 약 17.0조원의 약 4.0배 수준이며, 국내 수주잔고는 44.8조원, 해외 수주잔고는 23.8조원으로 각각 65.3%, 34.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다.

[수주잔고 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

국내
447,756
375,691
415,920
361,007
331,438

해외
237,740
246,647
236,862
202,284
226,622

합계
685,496
622,338
652,782
563,291
558,060

수주잔고 증감률
5.01%
10.48%
15.89%
0.94%
-16.41%

(출처) 당사 내부 자료

당사의 2021년 1분기말 수주 잔고가 2020년말 대비 약 5.0% 증가한 신규 수주 증가폭 가운데 대부분은 국내에서 비롯하였습니다. 2021년 1분기 중 국내 신규 수주는 5조 9,386억원으로 전년 동기간 3조 8,825억원 대비 2조 이상 증가했습니다. 다만, 해외 신규수주의 경우, 9,175억원으로 전년 동기간 6조 487억원 대비 큰 폭으로 감소하였으며, 이는 2020년 대형 공사 수주에 따른 기저효과에서 기인하였습니다. 당사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다. 

[신규 수주 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년
2016년

국내
59,386
38,825
166,686
140,849
119,491
127,427

해외
9,175
60,487
104,904
101,672
70,848
84,868

합계
68,561
99,312
271,590
242,521
190,339
212,295

전년동기대비 신규수주 증감률
-30.96%
241.94%
11.99%
27.42%
-12.34%
7.14%

(출처) 당사 내부 자료

해외 신규 수주의 경우, 최근 3개년간 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 2019년의 경우, 플랜트 및 전력부문을 중심으로 해외수주가 큰 폭으로 증가하면서 약 10.1조원을 기록했고 2018년 대비 약 3.1조원 가량 증가했습니다. 2020년의 경우, 해외 신규 수주는 연결 기준 9조 9,312억원으로 건축 부문에서 카타르 루사일 플라자타워, 전력 부분에서 알제리 복합 화력 발전소 등 신규 수주 계약이 체결되면서 전년 동기 대비 신규 수주가 약 3.2%가량 증가했습니다. 국내 신규 수주 역시, 2020년 연결 기준 약 16조 6,686억원을 기록하면서 전년 대비 신규 수주가 약 18.3%가량 증가했습니다. 이는 국내 주택 경기 호황으로 국내 주택 사업을 중심으로 신규 수주가 증가한 것이 주요 요인입니다.

당사의 부문별 수익성 지표를 살펴보면 토목(인프라/환경)부문의 경우, 2018년 1.0%에서 2019년 3.3%로 매출총이익률이 회복되었지만, 다시 2020년 들어 매출총이익률 1% 미만으로 떨어진 상황이며, 2020년 부문 매출액 역시 2조 3,646억원으로 2019년 대비 7,953억원 감소했습니다. 플랜트/전력 부문의 경우, 해외 신규 수주의 감소로 매출액이 지속적으로 감소하고 있는 상황입니다. 다만, 향후 수익성 위주의 선별 수주 효과와 중남미 국가 등에 대한 플랜트 사업 지역의 확대로 플랜트 부문의 수익성 회복과 매출 회복을 기대할 수 있습니다. 변동성이 있는 토목 부문과 플랜트 부문의 수익성 대비 건축/주택 부문의 매출액은 견조한 추세를 유지하고 있습니다. 2020년 건축/주택부문의 매출액 및 매출총이익률은 각각 8조 9,243억원, 13.6%를 기록했습니다. 아울러, 2021년 1분기 기준 건축/주택 매출액은 2조 2,691억원, 매출총이익률 13.4%를 기록하였으며, 플랜트/전력 부문 또한 전년 동기 대비 다소 개선된 1조 1,987억원의 매출 미 6.1%의 매출총이익률을 기록하며 다소 부진했던 토목(인프라/환경) 부문의 실적 하락을 보완해주었습니다. 전년 동기 대비 부진했던 인프라/환경(토목) 부문의 실적을 다음은 당사의 사업부문별 매출총이익률 추이입니다. 

[사업부문별 매출총이익률_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2021년
1분기
매출액
2,269,140
479,537
1,198,661
267,954
(65,722)
4,149,570

매출총이익
303,639
3,067
72,970
24,176
(4,084)
399,768

매출총이익률
13.4%
0.6%
6.1%
9.0%
6.2%
9.6%

2020년
1분기
매출액
1,929,328
718,171
1,156,313
285,220
-30,168
4,058,864

매출총이익
260,994
92,897
32,082
38,300
10,635
434,908

매출총이익률
13.5%
12.9%
2.8%
13.4%
-35.3%
10.7%

2020년
매출액
8,924,304
2,364,594
4,796,655
1,090,092
-204,785
16,970,859

매출총이익
1,212,021
8,341
36,835
158,511
-18,846
1,396,863

매출총이익률
13.6%
0.4%
0.8%
14.5%
9.2%
8.2%

2019년
매출액
8,257,500
3,159,893
5,086,123
1,174,260
(398,984)
17,278,792

매출총이익
1,251,508
103,168
268,646
123,271
(20,688)
1,725,905

매출총이익률
15.2%
3.3%
5.3%
10.5%
-
10.0%

2018년
매출액
8,073,550
2,570,689
5,498,832
1,166,583
(578,760)
16,730,894

매출총이익
1,198,617
24,449
335,217
108,836
(5,972)
1,661,147

매출총이익률
14.8%
1.0%
6.1%
9.3%
-
9.9%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)

당사는 신규 수주로 인해 2020년 수주 잔고가 큰 폭으로 증가하였으나 향후, COVID-19의 장기화로 인해 기존 수주 프로젝트의 착공 또는 공정 진행 등에 차질이 발생할 경우, 향후 수익에 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 실물 경기 부진이 장기화되거나 유가 하락 등으로 중동 지역을 중심으로 신규 투자가 축소될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연될 수 있어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[
나
. 재무안정성 관련 위험]

당사의 연결기준 부채비율
은
2021년 1분기 105.27%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%, 2018년 117.74%로
최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

총차입규모는 2018년말 2조 4,067억원, 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말
2조 5,098억
원으로
당사 연결기준 총차입금 규모는 매해 소폭의 증가 추세를 나타내고 있으나, 2021년 1분기 2조 1,995억원을 기록하며 차입금 규모가 2.5조원 이내 수준으로 유지되고 있습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 1분기 12.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다.

당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부채비율은 2021년 1분기 105.27%, 2020년 104.64%, 2019년 109.15%, 2018년 117.74%로 최근 3개년간 양호한 재무건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 건축/주택 부문 등에서의 안정적인 현금 창출 능력은 당사의 우수한 재무구조를 안정적으로 뒷받침하고 있습니다. 

 당사의 총차입규모는 2018년말 2조 4,067억원, 2019년말 2조 5,890억원, 2020년말
2조 5,098억
원으로 당사 연결기준 총차입금 규모는 매해 소폭의 증가 추세를 나타내고 있으나, 2021년 1분기 2조 1,995억원을 기록하며 차입금 규모가 2.5조원 이내 수준으로 유지되고 있습니다. 아울러, 차입금 의존도는 2019년 14.2%, 2020년 14.0%, 2021년 1분기 12.1% 등 양호한 수준으로 유지되고 있습니다. 당사는 견조한 영업실적 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 당사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 차입금 추이 등은 하기와 같습니다. 

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
18,246,552
19,376,595
17,939,274
18,226,972
18,054,609

현금및현금성자산(A)
3,000,217
3,843,704
3,186,842
2,586,007
2,241,188

단기금융상품(B)
2,561,983
3,843,704
2,348,743
1,711,216
1,824,955

부채총계
9,357,554
10,586,072
9,172,896
9,511,990
9,762,753

단기차입금
121,988
492,493
276,697
415,114
272,242

유동성장기부채
600,712
389,885
430,859
423,036
328,612

장기차입금
230,262
503,483
266,197
503,417
458,363

사채
1,246,551
1,426,607
1,536,017
1,247,435
1,347,438

총차입금(C)
2,199,513
2,812,468
2,509,770
2,589,002
2,406,655

순차입금(=C-A-B)
-3,362,687
-4,874,940
-3,025,815
-1,708,221
-1,659,488

자본총계
8,888,998
8,790,523
8,766,378
8,714,982
8,291,856

차입금의존도
12.05%
14.51%
13.99%
14.20%
13.33%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
105.27%
120.43%
104.64%
109.15%
117.74%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)
주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채
주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계
주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계

채무 상환 능력의 측면에서 2021년 1분기 연결기준 총차입금은 2조 1,995억원이고 그 중 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계는 총
7,227억으로 총차입금 중 약 32.9%를 차지하고 있습니다.

단기차입금 중 2020년
까지 당사에 계상되었던 72억원의 무역금융 및 1,370억원에 가까운 일반자금대출이 2021년 1분기 중에 상환되면서 당사의 유동성이 개선되었습니다. 또한, 당
사는 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있으며, 현금및현금성 자산 등의 유동성 자산 역시 단기 차입금을 상회하고 있습니다. 따라서, 단기차입금으로 인하여 재무안정성의 급격한 악화는 없을 것으로 판단됩니다. 당사의 2021년 1분기말 연결 기준 장기차입금은

2,303
억원으로

2020년말 2,662억원대비
약 360억원 가량 감소한 상황입니다. 2020년말 프로젝트 시공 및 진행을 위해 차입한 시설자금 차입금이 2021년 1분기 중에 일부 상환되면서 장기차입금이 전년말 대비 다소 감소했습니다. 당사의 단기차입금 및 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[단기차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

무역금융
(주)신한은행
-
-
7,179

일반자금대출(*)
농협은행(주)
2.19 ~ 2.28
23,000
160,441

운전자금대출(*)
Banco de Chile 외
1.12
CFR+0.8
TAB90+0.55
3MLibor+1.9
98,988
109,077

합 계
121,988
276,697

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)

[장기 차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

시설자금대출(*)
DB손해보험
2.8~5.5
73,000
109,000

신용대출
주택도시보증공사
-
10,829
10,829

일반자금대출(*)
한국산업은행 외
2.9
161,000
161,000

차감 : 현재가치할인차금
(3,563)
(3,628)

소 계
241,266
277,201

차감 : 1년 이내 만기도래분
(11,004)
(11,004)

차감계
230,262
266,197

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)

당사의 사채 현황은 2021년 1분기말 1조 2,466억원으로 2020년말 1조 5,360억원 대비

약 18.8%가량 감소한 상황입니다. 당사는 2020년 2월, 3천억원의 회사채를 발행하였고, 조달 자금을 통해 2020년 2월 만기가 도래했던 회사채 1,500억원을 상환하였으며, 2020년 9월 운영자금 목적으로 회사채 4,100억원을 발행하였습니다. 당사는 2021년 만기 도래 사채 가운데 1,500억원은 이미 상환하였으며, 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2021년 3,000억원, 2022년 3,900억원, 2023년 4,300억원, 2024~2025년 이후 5,200억원, 2026년 2,600억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있습니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다.

[사채 내역]

(단위: 백만원, %)

종 류
발행연도
만 기
이자율(%)
2021년 1분기말
2020년말

공모 무보증
2014-08-29
2021-08-29
3.64
150,000
150,000

공모 무보증
2015-02-16
2022-02-16
2.98
200,000
200,000

공모 무보증
2016-07-12
2021-07-12
2.03
150,000
150,000

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2021-02-08
-
-
120,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
3.19
180,000
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2022-02-26
2.19
90,000
90,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
1.52
200,000
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

공모 무보증
2015-04-13
2022-04-13
2.54
100,000
100,000

소 계

1,840,000
1,960,000

차감: 사채할인발행차금

(3,741)
(4,128)

차감: 1년이내 만기도래분

(589,708)
(419,855)

사채(비유동) 소계

1,246,551
1,536,017

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)

결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해
2018년부터 2021년 1분기까지

누적 평균 2.19%
의 견조한 영업이익률을 기록하였습니다.
당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[
다. 현금흐름관련 위험]

2020년 영업활동현금흐름은
1조 7,297억원으로

전년 대비
3배 이상 증가
하였습니다.
이는
국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가
하였기 때문입니다. 한편,
2021년 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 4,776억원
수준으로, 2020년 1분기 1조 704억원 대비 절반 이하 수준을 기록하였으며, 이는 2020년 대형 공사 수주에 따른 기저효과에서 기인하였습니다.

2020년 재무활동현금흐름은
955억원 유입으로

이
또한 두 차례에 걸친 사채 발행금액 증가로 인하여 발생한 현금흐름
입니다. 한편, 2021년 1분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,354억원 유출로 전년 1분기 2,042억원 유입 대비 음(-)의 수치로 전환되었습니다
.

당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 영업현금흐름은 2018년 2,495억원을 기록한 이후 2019년 4,789억원을 기록하며 해외 건설을 중심으로 매출채권 회수가 증가하면서 2018년 대비 약 2,294억원 가량 증가했습니다. 2020년 영업활동현금흐름은
1조 7,297억원으로

전년 대비
3배 이상 증가하였습니다.
이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2021년 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 4,776억원 수준으로, 2020년 1분기 1조 704억원 대비 절반 이하 수준을 기록하였습니다. 이는 2020년 대형 공사 수주에 따른 기저효과에서 기인하였습니다.

당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2018년 920억원 유출로 음(-)의 수치를 기록한 바 있습니다. 이는 당시 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 당사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다. 2019년의 경우, 재무활동으로 인한 현금흐름은 153억원 유입으로 신규사업 진행 등으로 단기차입금 및 장기차입금의 차입이 2018년 대비 각각 1,220억원, 2,392억원 가량 증가하면서 발생했습니다. 그러나, 2019년 연결기준 순차입금은 약 -1.7조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 2020년 재무활동현금흐름은
955억원 유입으로

이
또한 두 차례에 걸친 사채 발행금액 증가로 인하여 발생한 현금흐름입니다. 한편, 2021년 1분기 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,354억원 유출로 전년 1분기 2,042억원 유입 대비 음(-)의 수치로 전환되었습니다. 당사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내역은 다음과 같습니다.

[요약 연결현금흐름표]

(단위: 백만원)

과 목
2021년
1분기
2020년
1분기
2020년
2019년
2018년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

477,649

1,070,372

1,729,721
478,916
249,524

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(349,756)

(13,174)

(1,219,172)
(151,156)
(92,043)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(335,409)

204,202

95,488
15,264
(37,290)

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(207,516)

1,261,400

606,037
343,024
120,191

V. 기초의 현금및현금성자산

3,186,842

2,586,007

2,586,007
2,241,188
2,107,242

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

20,891

(3,703)

(5,202)
1,795
13,608

VII. 연결범위변동 및 매각예정처분자산집단 분류
-
-
-
-
147

VIII. 기말의 현금및현금성자산

3,000,217

3,843,704

3,186,842
2,586,007
2,241,188

(출처) 당사 각사업연도 보고서 및 1분기 보고서

당사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 당사의 기말의 현금및현금성자산은 2020년말 3조 1,868억원 2021년 1분기 3조 2억원으로 2018년~2019년 대비 꾸준히 증가 추세를 나타내고 있습니다. 이에 따라 당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[
라
. 사업포트폴리오 관련 위험]

사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
2021년 1분기 연결 기준 매출액은 4조 1,496억원(연결기준)이며 사업부문별로 건축/주택부문 2조 2,691억원(54.7%), 인프라/환경부문 4,795억원(11.6%), 플랜트/전력부문 1조 1,987억원(28.9%)
등으로 구성
되어 있습니다.
더불어,

지역별 사업
포트폴리오는
국내
약
66.6%, 해외
약
33.4%
입
니다.
그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는
건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하
될 수 있고,
중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소
가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

당사는 2009년 ~ 2013년까지 대한건설협회 공시 기준 시공능력순위 5년 연속 1위를기록하였으며, 2014년~2019년에는 2위를 차지한 국내 종합 건설업계의 선두 업체입니다. 국내 건설업 시장은 상위 6개사의 비중이 높은 시장이며, 공사 난이도가 높은 기술형 입찰을 제외한 국내 공공건설공사에는 10대 건설사끼리 컨소시엄을 구성해 입찰에 참여하는 것을 제한하는 '10대 건설사 간 공동수급체 제한'으로 상위 대형건설사간의 경쟁 강도가 높습니다. 다음은 국내 종합 건설업계 시공능력 평가 현황 추이입니다.

[건설업계 시공 능력 평가 현황]

업체명
2020년 토건
시공능력평가액
2019년 순위
2018년
순위
2017년
순위
2016년
순위
2015년
순위
2014년
순위
소재지

삼성물산(주)
20조 8,462억원
1
1
1
1
1
1
서울

현대건설(주)
12조 3,954억원
2
2
2
2
2
2
서울

대림산업(주)
11조 1,640억원
3
3
4
5
6
4
서울

지에스건설(주)
10조 4,670억원
4
5
6
6
5
6
서울

(주)포스코건설
8조 6,061억원
6
7
5
3
4
3
경북

(주)대우건설
8조 4,133억원
5
4
3
4
3
5
서울

현대엔지니어링(주)
7조 6,770억원
7
6
7
7
9
10
서울

롯데건설(주)
6조 5,159억원
8
8
9
8
7
7
서울

에이치디씨
현대산업개발(주)
6조 1,593억원
9
10
8
10
10
13
서울

에스케이건설(주)
5조 1,807억원
11
9
10
9
8
8
서울

(출처) 대한건설협회(2020.07)

당사의 사업부문은 크게 토목부문, 건축/주택부문, 플랜트부문, 기타부문으로 분류되며 그 세부 내용은 아래와 같습니다.

[사업부문별 세부 내용]

사업부문
회사명
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
한국도로공사,
국토교통부 등

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, 송도랜드마크시티,
Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.,
Hyundai E&C Vina CO., Ltd. 등
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
조달청, LH 공사,
시행사, 조합 등

플랜트

현대건설, 현대엔지니어링, 현대에코에너지,
Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 등

석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,
원자력 공사, 태양광 발전 등
ARAMCO,
한국전력 등

기타

현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대도시개발, 현대서산농장, 현대종합설계건축사사무소,
Hy
undai E&C 
Vina Song Gia Co., Ltd. 등

부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,
휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
-

당사는 고부가가치 사업인 건축/주택을 주력으로 토목, 플랜트 등 다양한 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2021년 1분기 연결 기준 매출액은 4조 1,496억원(연결기준)이며 사업부문별로 건축/주택부문 2조 2,691억원
(
54.7%), 인프라/환경부문
4,795억원(
11.6%), 플랜트/전력부문
1조
1,987억원(
28.9%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 경우, 공종별로 분산된 사업포트폴리오를 구성하고 있고, 발주처별로도 분산된 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 따라서, 특정 사업부문의 수익성이 일시적으로 하락하더라도 다른 사업부문의 사업 실적을 바탕으로 회사의 전반적인 수익성을 안정적으로 유지할 수 있는 측면이 있습니다. 다만, 여전히 건축/주택부문에 매출의 40%이상 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재되어 있습니다. 다음은, 당사의 사업부문별 요약 재무 현황입니다.

[사업부문별 요약 재무 현황]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2021년
1분기
매출액
2,269,140
479,537
1,198,661
267,954
(65,722)
4,149,570

매출총이익
303,639
3,067
72,970
24,176
(4,084)
399,768

유형자산
6,569
249,268
25,886
634,840
40,958
957,521

감가상각비
662
4,585
1,782
10,727
808
18,564

2020년
1분기
매출액
1,929,328
718,171
1,156,313
285,220
-30,168
4,058,864

매출총이익
260,994
92,897
32,082
38,300
10,635
434,908

유형자산
3,677
425,381
21,358
841,398
123,570
1,415,384

감가상각비
459
8,385
1,815
16,116
803
27,578

2020년
매출액
8,924,304
2,364,594
4,796,655
1,090,092
-204,785
16,970,859

매출총이익
1,212,021
8,341
36,835
158,511
-18,846
1,396,863

유형자산
6,232
251,404
25,669
633,514
50,651
967,470

감가상각비
2,815
23,551
7,583
53,008
2,161
89,118

2019년
매출액
8,257,500
3,159,893
5,086,123
1,174,260
(398,984)
17,278,792

매출총이익
1,251,508
103,168
268,646
123,271
(20,688)
1,725,905

유형자산
3,835
197,754
33,792
1,060,578
123,790
1,419,749

감가상각비
2228
27,833
8,791
72,701
3,466
115,019

2018년
매출액
8,073,550
2,570,689
5,498,832
1,166,583
(578,760)
16,730,894

매출총이익
1,198,617
24,449
335,217
108,836
(5,972)
1,661,147

유형자산
4,848
220,014
177,423
903,784
130,505
1,436,574

감가상각비
2,164
29,268
11,584
71,358
797
115,171

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)

당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2021년 1분기 매출액 기준으로 국내 약 66.6%, 해외
약 33.4
%입니다. 국내 건설업은 산업 주기 특성 상, 성숙기에 있기 때문에 국내 매출 성장은 한계가 있으며, 해외 매출 확대를 통해 중장기 신성장 동력 발굴이 요구되고 있습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역 역시 사업 기반을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하여 지역별 사업 포트폴리오 다변화하고 있는 상황입니다. 다음은 당사의 지역별 요약 재무 현황입니다.

[지역별 요약 재무 현황_
2021년 1분기]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

2021년
1분기
매출액
2,807,199
579,273
486,434
342,386
-65,722
4,149,570

매출비중
66.6%
13.7%
11.5%
8.1%
-
-

유형자산
751,888
81,055
54,334
29,286
40,958
957,521

감가상각비
8,683
4,014
4,062
997
808
18,564

2020년
1분기
매출액
2,477,067
556,792
809,960
245,213
-30,168
4,058,864

매출비중
60.6%
13.6%
19.8%
6.0%
-
-

유형자산
1,092,552
93,069
83,065
23,127
123,571
1,415,384

감가상각비
12,530
6,146
7,356
743
803
27,578

2020년
매출액
11,206,057
2,931,377
2,006,705
1,031,505
-204,785
16,970,859

매출비중
65.2%
17.1%
11.7%
6.0%
-
-

유형자산
750,978
84,595
53,739
27,507
50,651
967,470

감가상각비
43,726
17,515
22,564
3,152
2,161
89,118

2019년
매출액
10,368,917
3,283,568
3,420,597
604,694
-398,984
17,278,792

매출비중
58.7%
18.6%
19.3%
3.4%
-
-

유형자산
1,088,127
91,074
89,117
27,641
123,790
1,419,749

감가상각비
46,456
27,812
32,683
4,602
3,466
115,019

2018년
매출액
10,022,578
3,458,450
3,264,778
563,848
-578,760
16,730,894

매출비중
57.9%
20.0%
18.9%
3.3%
-
-

유형자산
1,053,410
107,140
120,015
25,504
130,505
1,436,574

감가상각비
41,549
27,984
41,005
3,836
797
115,171

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)
주)매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율

공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재합니다. 예를 들어, 해외 인프라 및 플랜트 사업의 경우, COVID-19 사태로 유가의 변동으로 신규투자 축소를 검토함에 따라 발주 예정 물량의 연기 및 취소 가능성도 높아졌습니다. 또한, 알제리 및 이라크 등 재정상황이 비교적 취약한 국가와 관련된 프로젝트 등은 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
마
. 매출채권 대손 관련 위험]

당사의
2
021년 1분기말 연결기준 약
1조 7,060억원
의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2020년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 5,971억원으로 2019년 대비 약 5,785억원 가량 감소
했습니다. 이는 당사가 해외건설현장에서 등에서 원활한 채권 회수를 통해 매출채권이 감소한 것으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한
대손충당금 설정비율은
2018년 7.1%에서, 2019년 8.8%로 상승하였으나, 2020년 6.0%로 다소 감소하고 2021년 1분기 5.5%로 하락
하였습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나,
국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담
으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 1분기말 연결기준 약 1조 7,060억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2018년 이래로 변동폭은 다소 높은 편이나 다소 감소하는 추세에 있습니다. 2020년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 1조 5,971억원으로 2019년 대비 약 5,785억원 가량 감소했습니다. 이는 당사가 해외건설현장에서 등에서 원활한 채권 회수를 통해 매출채권이 감소한 것으로 판단됩니다. 다음은 당사의 매출채권 변동 추이입니다.

[매출채권 변동 추이]

(단위: 백만원, %)

계정과목
2021년
1분기
2020년
1분기
2020년
2019년
2018년

매출채권
12,306
19,940
14,612
24,862
29,767

대손충당금
481
395
481
395
408

분양미수금
267,890
336,156
249,939
352,508
396,672

대손충당금
300
300
300
300
-

공사미수금
1,425,812
1,640,960
1,332,524
1,798,273
1,917,100

대손충당금
93,303
204,774
94,655
190,778
166,405

매출채권 및 미수금(분양/공사) 합계
1,706,008
1,997,056
1,597,075
2,175,643
2,343,539

대손충당금 합계
94,084
205,469
95,436
191,473
166,813

대손충당금 설정비율(%)
5.5%
10.3%
6.0%
8,8%
7.1%

대손충당 차감 매출채권 및 미수금 합계
1,611,924
1,791,587
1,501,639
1,984,170
2,176,726

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 1분기 보고서

당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권(정부채권 등) 및 부도채권 등에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험률을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다. 이에 따라 대손충당금을 계상하게 되며 대손충당금의 변동에 의하여 대손상각비가 인식됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2018년 7.1%에서, 2019년 8.8%로 상승하였으나, 2020년 6.0%로 다소 감소하고 2021년 1분기 5.5%로 하락하는 등 설정 비율이 매출채권 규모와 함께 축소되고 있습니다. 

매출채권회전율의 경우, 2019년 매출액이 전년대비 약 3.3%가량 증가하고, 매출채권 및 기타채권 잔 등이 감소함에 따라 매출채권회전율이 전년대비 0.2회 증가하여 8.3회 수준을 보였으며, 2020년은 이보다 더 증가한 9.2회를 보였는데 이는 매출채권의 큰 폭의 감소에서 기인하였습니다. 아울러, 2021년 1분기 회전율의 경우 10.7회로 이보다 더 높은 수치를 기록하였는데, 이는 높은 매출에서 기인되어 추후 투자자의 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 

[매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준]

(단위: 백만원, %, 회)

구분
2021년
1분기
2020년
1분기
2020년
2019년
2018년

매출액
4,149,570
4,058,864
16,970,859
17,278,792
16,730,894

매출채권 합계
1,611,924
1,791,587
1,501,639
1,984,170
2,176,726

매출채권 회전율
10.7
8.6
9.2
8.3
8.1

매출채권 회수기간
34
42
40
44
45

(출처) 당사 분기보고서 및 정기 사업보고서
주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액
주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}
주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

당사의 매출채권 회수기간은 2018년 이래로 감소하는 추세에 있기에 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활한 것으로 판단됩니다. 그러나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 당사 사업부문 40%이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다. 

물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
바
. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험 ]

건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다.
당사의 2021년 1분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약

2조
4,896억
원이며 이는 당사 총자산 규모의
약
13.6% 수준
입니다.
당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서
채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

미청구공사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입과 함께 등장한 계정과목으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 공사채권을 청구 여부에 따라 분류하는데, 청구채권의 경우 공사 미수금 또는 매출채권 계정과목으로 사용하며 진행기준으로 인식한 미청구채권의 경우 미청구공사로 분류하고 있습니다. 미청구공사가 위험 자산으로 분류되는 것은 매출 채권보다 회수 기간이 길고, 대손 가능성도 높기 때문입니다. 당사를 포함한 건설사의 미청구공사 잔액이 증가할 경우, 대손 가능성이 높아져 재무구조 내 부실 위험이 증가할 수 있으며, 그에 따라 미청구공사 규모를 통해 건설사의 재무 건전성과 유동성을 판단할 수 있습니다. 
 
미청구공사가 발생하는 이유는 수주업체는 진행률에 따라 수익을 인식하여, 사업주가 인정한 기성률보다 수주업체의 진행률이 크다면 미청구공사가 발생하고 반대의 경우 초과청구공사가 발생합니다. 단, 이는 이익이 예상되는 공사 건에 한하며 손실이 발생할 것으로 예상되는 공사 건의 경우 예상되는 손실은 당기비용으로 모두 인식하고 이미 인식한 손실액과 예상손실액을 차감하여 미청구공사나 초과청구공사를 결정할 때 상계하고 있습니다. 과도한 미청구공사가 발생하는 원인은 진행기준 매출인식에 대응되는 예정원가가 정확하게 집계되지 않기 때문입니다. 공사수익은 계약된 수주금액에 근거하여 진행률에 따라 합리적으로 인식할 수 있는 반면, 공사원가는 설계나 공정계획의 오류로 예정원가가 과소 설정된다면 공기연장 및 재시공(Rework)으로 추가원가가 투입되는 경우 미청구공사 잔액이 증가하는 현상이 발생합니다. 이는 프로젝트 종료 시점에 예정원가를 실제원가로 조정하게 되고 그에 따라 계약시점에 예상했던 예정원가를 초과하는 금액을 손실로 인식하게 됩니다.

당사 역시, 진행하는 대부분의 프로젝트에 대해 진행기준에 근거한 회계처리를 하고 있으며, 그에 따라 기성률과 진행률의 차이가 발생하는 프로젝트에 대해서는 미청구공사 또는 초과청구공사를 인식하여 재무제표에 계상하고 있습니다. 예정원가의 오집계, 설계변경 및 공정실패 등으로 발생하는 예정원가의 상승은 공사손실충당금으로 미청구공사에서 차감되어 당기 손실로 인식되고 그에 따라 수익성이 저하되게 됩니다. 물론, 미청구공사는 향후 대금을 받을 채권이기 때문에 총예정원가가 증가하지 않을 경우, 수익에는 긍정적인 요인이나 총예정원가가 계약된 수주금액을 초과할 경우, 잠재적인 손실 요인이기 때문에 당사의 유동성과 수익성을 역시 저하시키는 요인입니다. 

2021년 1분기 연결기준 당사의 미청구 공사 규모는 약 2조 4,896억원으로 총자산 규모의
약 13.6% 수준입니다. 당사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 당사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다. 

2021년 1분기말 및 2020년말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2020년 및 2019년 매출액의 5%이상 인 계약은 총

31건이고 이중
28건에서
9,465억원 규모의 미청구 공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다. 

[진행률 적용 수주 상황_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012.11.14
2021.06.30
2,186,857
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016.05.15
2021.06.30
3,278,535
97
103,747
-
14,920
-

파나마 메트로 3호선
2021.02.23
2025.08.24
1,717,382
1
9,452
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012.05.21
2021.06.30
1,344,246
99
3,060
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009.06.15
2021.06.30
900,411
99
-
-
442
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020.05.02
2024.11.30
2,560,400
2
6,583
-
4,922
-

디에이치 자이 개포
(개포8단지 개발사업)
2018.06.01
2021.07.21
1,710,055
83
-
-
199,321
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020.01.12
2022.10.29
1,207,355
23
-
-
19,896
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
(개포주공1단지 재건축)
2020.06.03
2023.11.02
939,909
9
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019.12.01
2023.08.14
904,192
14
125,703
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010.03.26
2023.05.31
3,981,364
97
63,027
-
2,461
-

U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
2013.03.18
2020.12.31
2,415,263
100
17,971
-
2,419
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021.02.15
2025.08.14
2,033,449
1
2,363
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014.04.15
2022.02.16
2,665,192
93
46,109
-
58,756
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016.12.01
2021.06.30
1,916,997
89
-
-
-
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019.05.27
2022.10.30
1,704,571
19
99,442
-
5,841
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019.05.27
2022.10.30
1,475,192
17
85,128
-
18,100
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010.07.19
2021.06.30
1,310,366
50
-
-
-
-

현대케미칼 중질유 정제 설비
(HPC PROJECT PACKAGE-1)
2019.08.01
2021.09.30
1,418,420
83
62,525
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010.04.30
2022.05.31
850,571
99
37,470
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014.07.02
2021.06.30
1,036,244
99
109,294
-47,149
90,120
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016.10.27
2021.06.30
883,206
99
10,353
-
605
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020.01.14
2025.01.14
803,810
6
754
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소

2012.11.25
2021.06.30
1,137,909
99
6,876
-
1,850
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018.12.10
2023.07.26
2,776,065
28
139,246
-
32,971
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019.05.11
2023.02.28
1,393,915
44
23,702
-
18,581
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2018.01.01
2021.05.01
717,798
92
567
-
4,613
-

송도랜드마크시티_A14
2020.05.25
2023.10.24
875,080
11
-
-
3,936
-

합 계
-
946,496
-47,149
477,904
-

(출처)2021년 1분기 보고서
주)상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트

[진행률 적용 수주 상황_별도기준]

(단위: 백만원, %)

품목
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012.11.14
2021.06.30
2,186,857
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016.05.15
2021.06.30
1,729,194
99
132,310
-
2,748
-

파나마 메트로 3호선
2021.02.23
2025.08.24
1,717,382
1
9,452
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012.05.21
2021.06.30
1,344,246
99
3,060
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009.06.15
2021.06.30
900,411
99
-
-
442
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015.10.13
2021.06.30
687,361
99
48,607
-
22
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017.08.21
2024.01.21
678,054
80
67,350
-
9,133
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017.09.30
2021.06.30
625,065
99
90,970
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015.08.25
2023.03.24
503,237
66
82,129
-
2,975
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019.12.16
2026.11.30
494,911
4
-
-
-
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018.03.07
2027.03.07
483,307
32
10,530
-
-
-

디에이치 자이 개포
(개포8단지 개발사업)
2018.06.01
2021.07.21
1,014,866
83
-
-
175,902
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
(개포주공1단지 재건축)
2020.06.03
2023.11.02
939,909
9
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019.12.01
2023.08.14
904,192
14
125,703
-
-
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020.02.01
2024.02.12
626,629
14
-
-
-
-

힐스테이트 이진 베이시티
(부산 송도 주상복합)
2017.11.20
2022.05.05
604,443
55
18,680
-
-
-

하남포웰시티
2018.05.01
2021.02.01
558,240
100
-
-
22,484
-

부천 일루미스테이트
(부천계수범박재개발정비사업)
2019.08.01
2023.02.28
477,373
23
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020.05.02
2024.11.30
1,792,280
2
6,300
-
4,382
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020.01.12
2022.10.29
1,207,355
23
-
-
19,896
-

싱가폴 마리나사우스 복합개발
2013.06.19
2021.06.30
825,457
89
14,115
-
109
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013.11.04
2021.06.30
473,282
86
58,392
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010.03.26
2023.05.31
3,981,364
97
63,027
-
2,461
-

U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
2013.03.18
2020.12.31
2,415,263
100
17,971
-
2,419
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021.02.15
2025.08.14
2,033,449
1
2,363
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014.04.15
2022.02.16
1,883,402
93
22,773
-
41,509
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019.05.27
2022.10.30
1,704,571
19
99,442
-
5,841
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019.05.27
2022.10.30
1,436,406
15
81,365
-
17,812
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010.07.19
2021.06.30
1,310,366
50
-
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014.07.02
2021.06.30
943,702
99
109,412
-47,149
81,503
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016.10.27
2021.06.30
883,206
99
10,353
-
605
-

현대케미칼 중질유 정제 설비
(HPC PROJECT PACKAGE-1)
2019.08.01
2021.09.30
854,633
76
44,646
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010.04.30
2022.05.31
850,571
99
37,470
-
-
-

인도네시아 사룰라 지열 발전소
2013.04.12
2021.06.30
766,934
99
-
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007.12.17
2021.06.30
742,330
97
2,623
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020.01.14
2025.01.14
639,175
5
-
-
-
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016.03.31
2022.02.09
622,478
79
-
-
-
-

우루과이 푼타 500MW 복합화력발전소
2013.02.01
2021.06.30
549,846
99
-
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016.12.01
2021.06.30
554,462
98
16,115
-
-
-

합 계
-
1,175,158
-47,149
390,243
-

(출처)2021년 1분기 보고서
주)상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트

미청구공사 잔액은 2015년까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하고 
있습니다. 2019년 연결미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결 기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로, 전년 동기 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액대비 연결미청구공사비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년 연결기준 미청구공사는 2조 2,868억원으로 다소 증가하였으나 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하고 있습니다. 당사의 미청구공사 감소 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하는 점에서 긍정적인 요인입니다. 

당사가 2020년말 기준 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2021년 1분기(연결기준) 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

추정총계약
금액의 변동

추정총계약원가의 변동

당기 손익에
미치는 영향

미래 손익에
미치는 영향

미청구공사
변동

초과청구공사
변동

공사손실
충당부채

인프라/환경
122,831
159,511
(54,304)
17,624
(57,619)
(3,315)
10,717

건축/주택
367,163
328,712
9,101
29,350
(2,438)
(11,981)
5,025

플랜트/전력
226,102
195,451
2,201
28,450
13,371
11,170
26,493

기타
7,871
6,612
449
810
306
(143)
168

합 계
723,967
690,286
(42,553)
76,234
(46,380)
(4,269)
42,403

(출처)2021년 1분기 보고서

미청구공사는 매출채권과 마찬가지로 미래의 현금유입을 위해 현재의 비용을 지출함에 따라 유동성에 부담이 되는 요인으로 향후 재무 안정성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 미청구공사내역에 대하여 지속적으로 모니터링하시어 향후 대금 회수 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 충분히 고려하시기 바랍니다.

[
사
. PF대출 지급보증 관련 위험]

당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.

PF 대출잔액은 2021년 1분기말 연결기준
1조 8,485억
원, 별도기준
1조 1,155억원
입니
다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제
할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.

최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다. 

당사의 2021년 1분기말 연결 기준 시행사의 차입을 위하여 보증한 총 PF대출잔액은1조 8,485억원으로, ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 840,000백만원, Loan 유형 1,008,500백만원으로 구성되어 있습니다.

또한, 당사의 2021년 1분기말 별도 기준 시행사의 차입을 위하여 보증한 총 PF대출잔액은 ABCP 및 ABSTB유형 등

2,740억원, 기타 Loan 8,415억원을 포함하여 총 1조 1,155억원입니다.다음은 당사의 2021년 1분기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다.

[PF 대출잔액 현황_연결기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,848,500
ABCP 및 ABSTB 등
840,000

지급보증한도액
2,854,200백만원

기타 PF Loan
1,008,500

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
400,000
2020-05-27
2023-05-24
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
360,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
120,000
2020-02-27
2022-02-24
연대보증
ABS

대구시
제2금융권
80,000
2018-12-17
2022-06-17
연대보증
ABS

대구시
제2금융권
70,000
2020-07-10
2024-07-10
연대보증
ABSTB

경기도
제2금융권
70,000
2018-09-14
2021-09-14
연대보증
ABS

전라남도
제2금융권
58,500
2020-04-29
2021-10-29
연대보증
LOAN

경기도
제2금융권
55,000
2020-12-30
2021-12-29
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
50,000
2019-11-28
2024-06-28
연대보증
ABSTB

경기도
제2금융권
50,000
2018-02-27
2022-04-27
연대보증
ABSTB

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(연결기준)

[PF 대출잔액 현황_별도기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,115,500
ABCP 및 ABSTB 등
274,000

지급보증한도액
1,272,800백만원

기타 PF Loan
841,500

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(별도기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
400,000
2020-05-27
2023-05-24
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
360,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
120,000
2020-02-27
2022-02-24
연대보증
ABS

전라남도
제2금융권
58,500
2020-04-29
2021-10-29
연대보증
LOAN

경기도
제2금융권
55,000
2020-12-30
2021-12-29
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
35,000
2020-08-31
2021-08-30
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
30,000
2017-06-30
2022-02-03
연대보증
ABSTB

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서(별도기준)

상기 내역을 포함하여, 당사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다. 

[PF 세부 내역_별도기준]

(단위: 억원)

프로젝트명
금융기관
대출잔액
만기일
유 형
진행사항

가양동 CJ부지 개발
증권사 등
4,800
2024-02-22
ABS, LOAN
'22년 착공 예정

과천별양동복합시설
증권사 등
120
2021-09-15
ABCP
'21년 착공 예정

르피에드 문정
증권사 등
230
2023-01-26
LOAN
'22년 09월 준공 예정

마포로5구역 10,11지구
증권사 등
350
2021-08-30
ABCP
'23년 착공 예정

여수경도생활숙박시설
증권사 등
585
2021-10-29
LOAN
'22년 착공 예정

용두동 주상복합
증권사 등
220
2021-09-24
ABCP
'21년 착공 예정

의정부 호원동 임대주택
증권사 등
550
2021-12-29
ABCP
'22년 착공 예정

힐스테이트 범계역 모비우스
증권사 등
300
2022-02-03
ABSTB
'21년 07월 준공 예정

합계
7,155

(출처) 당사 내부자료
주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다
주2)상기 자료는 당사의 2021년 5월말 기준 세부내역입니다

다음은 당사의 2021년 5월말 기준 주요 PF대출 프로젝트별 사업 관련 개요입니다.

1. 가양동 CJ부지 개발

본 사업은 강서구 가양동 구 CJ부지에 지식산업센터, 근린생활시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 14층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 30개월로 예상되며 '22년 11월 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가양동 지식산업센터

발주처(시행사)
인창개발㈜

대지면적
31,172평

건물연면적
245,250평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하 5층, 지상 14층

계약금액
11,976억원

공사기간
착공 후 30개월

현황
인허가
건축계획안 수립 中

시공 및 공정율
-

진행예정사항
서울시 도시건축공동위원회 심의('21.07월 예정)

지분현황
인창개발㈜ 40%, 현대건설㈜ 60%

PF관련
PF승인금액
4,800억원

PF잔액
4,800억원

PF만기
1,200억(22/02/24)
 3,600억(24/02/22)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(엠에이가양, 비케이가양)
 교보생명, 중국은행,중국농업은행

(출처) 당사 내부자료

2. 과천별양동복합시설 개발사업

본 사업은 과천시 별양동 1-21번지에 복합건물 건설 사업으로 지하 8층에서 지상 29층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 오피스텔 89실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 42개월로 예상되며 '21년 9월 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
과천 별양동 복합건물

발주처(시행사)
과천하이필드피에프브이㈜

대지면적
781평

건물연면적
14,805평

용도
오피스텔, 오피스, 상가

규모
지하 8층, 지상 29층 오피스텔89실

계약금액
850억원 (추정)

공사기간
착공 후 42개월 (추정)

현황
인허가
건축허가 예정('21.07월)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
건축허가 예정('21.07월)

지분현황
경복(59.99%), 손병석(30%), 미래에셋증권(10%) 外

PF관련
PF승인금액
120억원

PF잔액
120억원

PF만기
2021.09.15

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(뉴스타별양)

(출처) 당사 내부자료

3. 르피에드 문정

본 사업은 르피에드 문정에 오피스텔, 근린생활시설, 판매/문화시설 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 16층의 제반 건축물을 건설, 개발하고, 오피스텔 262실, 근린생활시설 1,864평, 판매/문화시설 2,793평을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 33개월로 예상되며 '19년 12월 분양 및 '20년 01월 착공하였습니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
르피에드 문정

발주처(시행사)
㈜미래개발

대지면적
1,152평

건물연면적
14,047평

용도
오피스텔, 근린생활시설, 판매시설, 문화/집회시설

규모
지하 7층, 지상 16층, 오피스텔 262실

계약금액
1,032억원

공사기간
착공 후 33개월

현황
인허가
건축허가 완료 / 착공 완료

시공 및 공정율
26.32%

진행예정사항
공사 진행 중 ('20년 01월~)

지분현황
정주영 100%

PF관련
PF승인금액
230억원

PF잔액
230억원

PF만기
2023.01.26

상환방법
분양수입금으로 상환

대주단
미래에셋대우

(출처) 당사 내부자료

4. 마포로5구역 10,11지구

본 사업은 서울 중구 중림동 624번지 일대에 도생, 오피스텔, 업무, 근생, 판매시설 건설사업으로 지하 5층에서 지상 26층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 도생 433세대, 오피스텔 83실 및 업무, 근생시설을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 40개월로 예상되며 '23년 상반기 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
마포로5구역 10,11지구

발주처(시행사)
㈜이노디앤씨

대지면적
3,941평

건물연면적
29,837평

용도
도생, 업무시설

규모
지하 5층, 지상 26층 도생 433세대 / OT 83실

계약금액
1,641억원

공사기간
착공 후 40개월

현황
인허가
도시계획 결정고시 完('21.06.10)

시공 및 공정율
미착공

진행예정사항
22년 1월 사업승인 목표

지분현황
지엘산업개발(주) 50%
 (주)성광디앤씨 50%

PF관련
PF승인금액
350억원

PF잔액
350억원

PF만기
2021.08.30

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(엠에스중림제일차)

(출처) 당사 내부자료

5. 여수경도생활숙박시설

본 사업은 전라남도 여수시 경호동에 생활숙박시설 건설 사업으로 지하 3층에서 지상 29층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 1,184실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 35개월로 예상되며, '22년 3월 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
여수 경도 생활숙박시설

발주처(시행사)
지알디벨롭먼트㈜

대지면적
19,690평

건물연면적
92,593평

용도
생활숙박시설

규모
지하3층, 지상29층 생활숙박시설 1,184실

계약금액
2,788억(총 4,289억 중 당사분 65%) (추정)

공사기간
착공 후 35개월 (추정)

현황
인허가
건축심의 예정('21.07월)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
건축허가 예정('21.09월)

지분현황
비에스글로벌(40%), 와이케이디벨로먼트(37.4%) 外

PF관련
PF승인금액
585억원

PF잔액
585억원

PF만기
2021.10.29

상환방법
본PF로 상환

대주단
새마을금고, 유동화(엠디여수제일차)

(출처) 당사 내부자료

6. 용두동 주상복합

본 사업은 서울특별시 동대문구 용두동에 도시형생활주택, 오피스텔 및 근린생활시설 건설 사업으로 지하 6층에서 지상 29층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 408세대(실)을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 42개월로 예상되며, '21년 11월 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
용두동 주상복합

발주처(시행사)
㈜서원산업개발

대지면적
1,164평

건물연면적
11,905평

용도
도시형생활주택, 오피스텔

규모
지하6층, 지상29층, 도시형생활주택 288세대, 오피스텔 120실

계약금액
701억

공사기간
착공 후 42개월 (추정)

현황
인허가
사업시행인가 접수

시공 및 공정율
착공전

진행예정사항
사업시행인가 ('21.08月)

지분현황
㈜서원산업개발 100%

PF관련
PF승인금액
220억원

PF잔액
220억원

PF만기
2021.09.24

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(엠디용두제일차)

(출처) 당사 내부자료

7. 의정부 호원동 임대주택

본 사업은 의정부시 호원동에 민간임대주택을 건설하는 사업으로 지하 3층에서 지상 33층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 1,786세대를 임대분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 33개월로 예상되며, '22년 01월 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
의정부 호원동 임대주택

발주처(시행사)
호원동임대주택조합

대지면적
20,139평

건물연면적
73,300평

용도
임대주택

규모
지하3층, 지상33층 민간임대주택 1,786세대

계약금액
3,252억(총 3,252억 중 당사분 100%) (추정)

공사기간
착공 후 33개월 (추정)

현황
인허가
공급촉진지구지정 및 실시계획인가 完('21.02月)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
사업승인 접수 예정('21.07월)

지분현황
-

PF관련
PF승인금액
550억원

PF잔액
550억원

PF만기
2021.12.29

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(제이에이치호원제일차)

(출처) 당사 내부자료

8. 범계 모비우스

본 사업은 경기도 안양시 호계동에 주거용 오피스텔 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 43층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 622실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 45개월(철거포함)로 예상되며, 현재 공사 진행 중 입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
힐스테이트 범계역 모비우스

발주처(시행사)
범계역모비우스PFV㈜

대지면적
1,644평

건물연면적
24,693평

용도
오피스텔

규모
지하7층, 지상43층 O/T 622실

계약금액
1,290억

공사기간
착공 후 45개월(NC百 철거포함)

현황
인허가
'18.04 분양 개시

시공 및 공정율
시공중 / (계획/실적 : 94.79%/96.05%)

진행예정사항
공사 진행 중

지분현황
피데스피엠씨(70%), 메리츠증권(10.5%) 外

PF관련
PF승인금액
300억

PF잔액
300억

PF만기
2022.02.03

상환방법
분양수입금으로 상환

대주단
유동화(에스와이범계제일차)

(출처) 당사 내부자료

당사의 경우, PF 지급보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
아
. 우발채무 등 발생 위험]

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이 불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다.

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)

2021년 5월말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 204건으로, 당사분 소송가액은 1,309,348백만원(전기말: 1,311,802백만원)이며, 공동피소등 전체 소송가액은 1,619,481백만원(전기말: 1,639,921백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 8건으로 당사분 중재금액은 183,272백만원(전기말: 147,033백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 288,070백만원(전기말: 251,830백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

한편, 2021년 1분기말 기준으로 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 16,236 백만원입니다. 

(

1)
2021.05.31.기준 계속중인 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

(당사분)

현대건설 외 11
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,347
3심(재상고) 진행중
2012.3.16 소장 접수, 2013.8.23 1심 선고 (승소), 2014.11.5 2심 선고 (승소),

2018.10.30 3심 선고 (패소), 2020.1.31 환송심 선고(1.2억 승), 쌍방 상고

현대건설
Public Electricity Corporation (PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
21,033
1심 진행중
2013.05.26 소장 접수, 내전으로 인한 소송 중단

현대건설 외 2
한국수자원공사
설계변경으로 인한 추가공사대금청구
5,306
2심 진행중
2013.09.17 소장 접수, 1심 진행중, 21.01.21. 1심 선고(일부승소 : 16억), 21.02.09 당사 항소

현대건설
신림4재개발 조합설립추진위원회
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기
2,589
3심 진행중
2013.10.01 소장 접수, 1심 선고(당사 승소), 2심 선고(당사 패소), 3심 진행중

한국수자원공사
현대건설 외 16
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
93,200
1심 진행중
2014.3.31 소장 접수, 1심 진행중, 2021.05.21. 청구취지 변경

인천시
현대건설 외 20
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
132,714
1심 진행중
2014.04.17 소장 접수, 2020.12.24 청구취지 변경

Al Tawabiq
현대건설
하도급업체가 미지급 공사대금 및 손해배상 소송 제기
2,818
1심 진행중
2015.03.10 소장 접수, 관련 형사사건 종결시까지 선고기일 무기한 연기

GS건설
현대건설
당사의 저가 입찰로 인해 발생한 손해배상 청구
111,700
2심 진행중
2015.04.06 소장 접수 (우선 청구 10억), 2016.06.24 청구취지 변경, 2018.12.14 청구취지 변경, 2019.02.15 1심 선고 (승소), 상대방 항소, 2020.12.07 청구취지 변경

국가철도공단
현대건설 외 26
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
91,414
1심 진행중
2015.05.08 소장 접수, 2021.05.27. 1심 선고(일부패소 679억)

현대건설
한국해양과학기술원
상위계획과 현저히 다른 현지여건으로 추가 투입된 운송비 및 돌관비 청구
12,923
3심 진행중
2015.07.08 소장 접수, 2020.02.06 1심 선고 (일부 승소 64억), 2심 진행중,

2020.02.07 상대방 항소, 2021.05.12. 2심선고(일부승소 17.8억), 2021.05.31. 당사 상고

한국가스공사
현대건설 외 18
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
165,971
1심 진행중
2015.11.06 소장 접수, 1심 진행중, 2021.02.26. 청구취지 변경

Starneth Global
현대건설
미지급금 지급 청구
401,469
중재 진행중
2016.02.07 중재 신청, 2017.07.02 중재중단(SG 중재비용 미납), 2019.10.10 중재재개(SG 중재비용 납부)

첫마을6단지아파트입주자대표회의
한국토지주택공사
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함
4,288
1심 진행중
2016.03.09 소장 접수 (2016.04.02 소송고지송달 당사 보조참가), 1심 진행중

서희휴먼테크
현대건설 외1
창원감계 3차 발주처가 정산합의서 해석상 법인세는 당사가 부담해야한다고 주장하며 부당이득금 청구
2,376
3심 진행중
2016.07.05 소장 접수, 2018.10.10 판결 선고 (당사 승소), 3심 진행중

한국통산
현대건설
발파공사로 인한 원고건물 균열발생에 따른 손해배상 청구
2,324
2심 진행중
2016.12.06 소장 접수, 2019.08.23 1심 선고 (일부 승소 : 13억), 당사 항소

복진풍
현대건설 외 3
안양-성남 고속도로 3공구 시공과정에서 민원인 소유 낚시터 및 양어장에 손해를 야기하였는지 여부
2,241
2심 진행중
2017.01.15 소장 접수, 2020.06.25 청구취지 확장(2.5억→22억), 2020.08.14. 승소, 2020.08.24. 원고 항소

한국가스공사
현대건설 외 12
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
200,000
1심 진행중
2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 1
한국동서발전
발주처 자재 납기지연에 기해 발생한 돌관공사로 인한 추가 공사대금 청구
10,084
1심 진행중
2017.03.28. 소장 접수, 2020. 04. 17. 청구취지 변경, 2021.03.31 청구취지 변경

대원개발
현대건설 외 1
설계변경 등으로 인한 추가공사대금을 청구하는 소 제기
8,353
2심 진행중
2017.06.19 소장 접수, 2020.09.16. 1심 선고(전부승소), 원고 항소

왕십리뉴타운제3구역주택재개발정비사업조합
현대건설 외 2
주택재개발정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,000
1심 진행중
2017.09.26 소장 접수, 1심 진행중

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
13,140
1심 진행중
2017.11.28 소장 접수, 1심 진행 중

현대건설 외 7
공항철도주식회사
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
9,897
2심 진행중
2018.03.23 소장 접수, 2020.06.15 청구취지 변경, 2021.02.10. 판결선고(전부패소),

2021.02.26 당사 항소

광주 유니버시아드힐스테이트3단지
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함
5,541
1심 진행중
2018.04.02 소장 접수, 1심 진행중

강서힐스테이트입주자대표회의
현대건설 외 1
입주자대표회의가 방화문 하자에 따른 손해배상 청구소송 제기
3,135
1심 진행중
2018.05.04 소장 접수, 1심 진행중

화곡3주구주택재건축정비사업조합
현대건설
재건축조합이 방화문 하자에 따른 손해배상 청구소송 제기
3,500
1심 진행중
2018.06.20 소장 접수, 1심 진행중

롯데컬쳐웍스
현대건설 외 1
배수시설 하자로 인한 손해배상 청구
2,070
1심 진행중
2018.07.13 소장 접수, 1심 진행중

GS네오텍
현대건설 외 1
계약 외 추가공사에 대한 정산을 받지 못하였다며 추가공사비 소송 제기
44,887
1심 진행중
2018.07.19 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 4
한국토지주택공사
발주처 사유 공기연장 간접비 및 건물 인수 지연 추가비용 등 청구
2,697
1심 진행중
2018.07.27 소장 접수, 2021.05.21. 청구취지 변경

Hong Yang
현대건설 외 1
손해배상 및 미지급금 지급 청구
13,643
중재 진행중
2018.08.28 중재 신청, 중재 진행 중

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
17,866
1심 진행중
2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 3
Al Essam
공사수행 거절에 따른 계약해지로 인한 손해배상 청구
2,975
중재 진행중
2018.11.16 중재 신청, 중재 진행 중

한국농어촌공사
현대건설
갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구
3,594
1심 진행중
2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중

현대건설
쌍용건설
공동수급사 쌍용건설의 미납분담금에 대한 조사확정재판 이의의 소
2,764
2심 판결
2019.01.19 소장 접수, 2020.11.18 판결 선고(당사 26.1억 승소), 2021.05.20 2심 판결선고(당사 승소), 2021.06.11. 상고기한

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약 해지로 인한 손해배상 청구
6,012
1심 중단중
2019.01.21 이라크 법원 소장 접수, 2019.12.12 소송중단 결정(관할권 없음), 1심 중단 중

창원감계힐스테이트4차 입주자대표회의
현대건설 외 1
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
6,875
1심 진행중
2019.04.26 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구
2,528
1심 진행중
2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행)

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,400
1심 진행중
2019.07.17 소장 접수

현대건설
국가철도공단
철도노선 설계변경에 따른 추가공사대금 청구
4,027
1심 진행중
2019.07.18 소장 접수

현대건설 외1
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,190
1심 진행중
2019.07.24 소장 접수, 2021.01.11 청구취지 변경

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장
학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기
6,000
2심 진행중
2019.08.20 소장접수, 2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중

현대건설 외 2
해운대주공재건축조합
조합의 사업비 및 이주비 금융비용 등 시공사가 대납하여 조합에 대하여 정산금 청구
12,210
1심 진행중
2019.09.26. 소장 접수, 1심 진행중

서울보증보험㈜
보광건설 외 3
하도사 계약타절 후 당사에게 계약이행보증금 지급한 보험사가, 하도사에게 구상금 청구 소송 제기, 당사는 원고 측 보조참가 실시
2,212
1심 진행중
2020.02.20 소장 접수, 2020.09.21 당사 보조참가신청

현대건설 외 1
한국남부발전
발전기 보일러의 하자발생항목에 대한 채무부존재확인
52,722
중재 진행중
2020.03.31 중재 신청, 2020.12.28 상대방 반대신청

대한민국
현대건설
용인상현 아파트 2차 경매 배당금 중 인천검단채권으로 충당한 부분에 대해 후순위 채권자로서 부당이득 반환 청구 소송 제기
2,488
1심 진행중
2020.05.04. 소장 접수

Harlow DMCC
현대건설 외 3
미지급금 지급 청구
3,738
중재 진행중
2020.07.06 중재 신청, 중재 진행중

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,000
1심 진행중
2020.11.19 소장 접수

(2) 2021년 이후 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액
(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설 외 1
충청남도
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
4,500
1심 진행중
2021.01.08 소장 접수

윤앤플락 주식회사
현대건설
계약해제에 따른 기투입 공사비용 및 손해배상을 청구함
12,183
중재 진행중
2021.01.08 중재신청서 접수

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
2심 진행중
2021.02.02 소장 접수

Gurbinder Singh Arjan Singh

(인도인 근로자)

현대건설 외 2
업무 중 질병 발생 사유로 손해배상 청구 및 기존 합의서 무효 소송 제기
4,496
2심 진행중
2021.02.10 소장 접수, 2021.04.29 1심 선고(승소), 2021.05.27 원고 항소

Wen Qatar
현대건설
공기연장에 따른 간접공사비 및 기타 손해배상 청구
20,039
1심 진행중
2021.02.09 소송 제기, 1심 진행 중

Union Pipe Industry LLC (UAE)
현대건설
현장 보수 작업 비용 및 기성 미지급으로 인한 손실 비용 청구
125,400
2심 종결
2021.02.14 소장 접수, 2021.03.31 1심 선고(승소), 2021.04.28 원고 항소, 2021.05.25 2심 선고(승소)

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
21,623
1심 중단중
2021.03.05 중재 신청, 중재 진행 중

Swiss Ride AG
현대건설
미지급 기성(V/O포함) 및 계약해지 손해배상 청구
36,240
중재 진행중
2021.03.10 중재 신청, 중재 진행 중

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

2021년 1분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 28매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
1
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

다
. 그 밖의 우발채무 등

(1) 연결실체의 지급보증 등 현황

(가
)
타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등

2021년 1분기말 기준 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한

사
업별

124건

의
지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

방배 5구역 주택재개발 조합 외
1,997,573

사업추진비

힐스테이트 리버시티 수분양자 외
1,714,715

중도금

이레일㈜ 외
2,121,682

자금보충약정

현대더링스
53,900
일반운영자금

㈜포스코건설 외
4,899
하자보증

합 계
5,892,769
-

(*)
지급보증 등 한도액은 9,636,208백만원 (전기말: 8,757,805백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 11,853,842백만원 (전기말: 10,911,175백만원) 입니다.

(나)

2021년 1분기말 기준
연결회사는 테헤란로 237 개발사업 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 19,054,512백만원 (공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 20,450,363백만원)을 체결하고 있으며 2020년말말 한도액 18,635,012백만원 (공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 19,846,863백만원)의 약정을 체결하였습니다.

연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 9,994,736백만원(전기말: 9,989,736백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 바, 당분기말 현재 연결회사가 제공한 보증금액은 938,400백만원 (전기말:1,104,441 백만원)입니다.

(다
)

연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 1,848,500백만원(한도액 2,195,000백만원)이며, 2020년말 2,545,500백만원(한도액 2,854,200백만원)입니다.

2021년 1분기말 기준
ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 840,000백만원, Loan 유형 1,008,500백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 12,957,460백만원 (전기말 10,408,263백만원)을 제공하고 있습니다.

※ SOC공사 및 재개발/재건축조합의 사업비 대출 등에 관한 사항은 "(가) 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등", "(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등"에 포함되어 있습니다
.

※ 연결기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,848,500
ABCP 및 ABSTB 등
840,000

지급보증한도액

2,195,000백만원

기타 PF Loan
1,008,500

※ 별도기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액(별도)
유형
금액
비고

1,115,500
ABCP 및 ABSTB 등
274,000

지급보증한도액

1,272,800백만원

기타 PF Loan
841,500

※
당분기말 현재 상기의 별도기준 PF보
증 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
금융주관사
보증한도액
대출잔액
기간
기타

인창개발(주)
시행사
미래에셋대우, 부국증권, KB증권
992,000
880,000
2020.02.27~2024.02.22
ABS, LOAN

범계역모비우스 PFV(주)
시행사
한국투자증권
30,000
30,000
2017.06.30~2022.02.03
ABSTB

(주)미래개발
시행사
미래에셋대우
23,000
23,000
2019.11.26~2023.01.26
LOAN

과천하이필드 PFV
시행사
KB증권
12,000
12,000
2021.03.15~2021.09.15
ABCP

지알디벨롭먼트
시행사
미래에셋대우
70,200
58,500
2020.04.29~2021.10.29
LOAN

(주)이노디앤씨
시행사
미래에셋대우
45,500
35,000
2020.08.31~2021.08.30
ABCP

(주)서원산업개발
시행사
미래에셋대우
28,600
22,000
2020.09.25~2021.09.24
ABCP

호원동 임대주택조합
시행사
메리츠증권
71,500
55,000
2020.12.30~2021.12.29
ABCP

(라) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

①
현대건설

(단위 : 억원)

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

빅토리아제일차(유)
ABCP
지식산업센터
2021.02.17
3,300
3,300
자금보충
-

에이치에스삼성㈜
ABCP
공동주택
2021.02.23
1,750
1,750
자금보충
-

심플리토프
ABCP
공동주택
2020.09.24
80
80
자금보충
-

속초센트럴제일차
ABSTB
공동주택
2018.04.30
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

그레이스에이
ABSTB
생활숙박시설
2018.05.25
50
13
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에프엔태평로제일차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
375
375
책임준공(미이행시 채무인수)
-

태평로유동화제이차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
55
55
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에프엔평로제일차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
260
260
책임준공(미이행시 채무인수)
-

태평로유동화제이차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
40
40
책임준공(미이행시 채무인수)
-

고성힐스제일차
ABSTB
공동주택
2020.01.07
1,100
997
책임준공(미이행시 채무인수)
-

키스송도제이차
ABSTB
생활숙박시설
2020.03.18
150
143
책임준공(미이행시 채무인수)
-

플랜업서초제일차
ABSTB
오피스텔
2020.09.28
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

이샤그린제일차
ABSTB
오피스텔
2020.09.28
100
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

마이원동탄제일차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
169
76
책임준공(미이행시 채무인수)
-

뉴스타이제이
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
236
106
책임준공(미이행시 채무인수)
-

알파동탄랜드
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이와이동탄제일차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이와이동탄제이차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

한강테라스제일차㈜
ABL
공동주택
2020.05.29
290
78
책임준공(미이행시 채무인수)
-

한강테라스제이차㈜
ABSTB
공동주택
2020.05.29
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치아이태평제삼차㈜
ABSTB
공동주택
2020.07.09
400
354
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에스와이범계제일차
ABSTB
오피스텔
2017.06.30
300
300
연대보증
-

엠에이가양㈜
ABS
지식산업센터
2020.02.27
1,200
1,200
연대보증
-

비케이가양㈜
ABL
지식산업센터
2020.02.27
1,850
1,850
연대보증
-

뉴스타별양㈜
ABCP
오피스텔
2021.03.15
120
120
연대보증
-

엠디여수제일차㈜
ABL
생활숙박시설
2020.04.29
293
293
연대보증
-

엠에스중림제일차㈜
ABCP
도시환경정비사업
2020.08.31
350
350
연대보증
-

엠디용두제일차㈜
ABCP
공동주택
2020.09.25
220
220
연대보증
-

해피얼스제일차
ABCP
공동주택
2021.01.27
1,400
1,400
자금보충
-

스위트제십차㈜
ABCP
공동주택
2020.10.27
1,730
1,730
자금보충
-

해피얼스제사차㈜
ABCP
지식산업센터
2021.02.25
1,230
1,230
자금보충
-

디벨롭송도㈜
ABCP
공동주택
2021.03.10
670
670
자금보충
-

에이치에스 송도㈜
ABCP
공동주택
2020.11.19
1,010
1,010
자금보충
-

스위트제삼차
ABL
공동주택
2020.07.22
550
550
자금보충
-

에코로즈㈜
ABCP
공동주택
2020.09.16
510
510
자금보충
-

르네상스제삼차
ABCP
공동주택
2021.01.25
85
85
자금보충
-

로스토프제일차㈜
ABSTB
지식산업센터
2018.12.21
160
27
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제일차㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.06.04
300
177
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제이차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
300
174
책임준공(미이행시 채무인수)
-

디에스진건제일차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
380
380
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제삼차㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.06.04
200
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

디에스진건제이차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
200
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이미사클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
78
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이미사클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
132
132
책임준공(미이행시 채무인수)
-

하남에이치클러스터㈜
ABL
지식산업센터
2019.12.13
130
130
책임준공(미이행시 채무인수)
-

미사클러스터이지㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
100
100
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이하남클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
100
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

미사에이치클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
80
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

플랫폼파트너스
ABSTB
공동주택
2020.06.24
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

더블에스덕은지산
ABL
지식산업센터
2021.02.26
460
413
책임준공(미이행시 채무인수)
-

이이씨비피제이차
ABL
지식산업센터
2021.02.26
100
90
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이비금정힐
ABL
공동주택
2018.06.26
650
644
책임준공(미이행시 채무인수)
-

제이에이치호원제일차
ABCP
공동주택
2020.12.30
550
550
연대보증
-

하나엠씨제일차
ABSTB
오피스텔
2020.03.25
250
250
책임준공(미이행시 채무인수)
-

제이와이평택고덕제일차
ABSTB
공동주택
2020.06.25
200
200
책임준공(미이행시 채무인수)
-

하이고덕제일차
ABSTB
공동주택
2020.06.25
340
340
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2020.10.22
500
500
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2020.11.18
100
100
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2021.03.31
600
600
책임준공(미이행시 채무인수)
-

마에스트로익산㈜
ABL
공동주택
2021.04.15
250
250
책임준공(미이행시 채무인수)
-

비케이계양제일차㈜
ABB
공동주택
2020.12.18
689
689
연대보증
-

비케이녹번제일차㈜
ABB
공동주택
2020.08.25
1,400
1,143
연대보증
-

비케이연산제일차㈜
ABB
공동주택
2020.12.21
400
363
연대보증
-

원진제일차
ABS
공동주택
2019.08.07
960
503
연대보증
-

아이코닉제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.29
1,270
638
연대보증
-

합계
-
-
-
31,502
28,139
-
-

② 현대엔지니어링

(단위 : 억원)

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

기은센갈매에이치티㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.31
400
400
연대보증
-

비욘드만촌제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.07.10
700
700
연대보증
-

골든수성제이차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

골든수성제삼차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
300
300
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

골든수성제사차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에르메스도안제일차㈜
ABL
오피스텔
2019.10.23
150
150
연대보증
-

비케이광안제일차㈜
사모사채
복합시설
2020.07.20
350
350
연대보증
-

트루프렌드중동제일차㈜
ABSTB
주상복합
2018.02.27
500
500
연대보증
-

기은센성남디에프아이㈜
ABL
오피스텔
2020.06.18
310
310
연대보증
-

베스트상도제이차㈜
사모사채
주상복합
2020.08.24
400
400
연대보증
-

에이블성내제이차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
350
350
연대보증
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

제이엔드림제일차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
150
150
연대보증
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

에이치엠세종제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.15
400
400
연대보증
-

크로싱락제일차㈜
ABL
오피스텔
2019.11.26
150
150
연대보증
-

마에스트로위례제이차㈜
ABS
공동주택
2018.09.14
450
450
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

위례에스제일차㈜
ABCP
공동주택
2018.09.14
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에르메스구월제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.20
300
300
연대보증
-

리디파인여수죽림㈜
ABSTB
지역주택
 조합
2019.04.22
300
70
연대보증
-

메가트리제일차㈜
ABL
재개발
2020.09.09
230
230
연대보증
-

에프엔가산제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.09.21
200
108
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스덕은업무이삼㈜
ABSTB
오피스텔
2019.05.23
150
118
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드향동제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드향동제이차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치에스향동㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
180
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블공평제일차㈜
ABSTB
오피스
2020.06.26
200
113
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이과천㈜
ABL
오피스텔
2020.01.06
1,500
1,290
책임준공 미이행시 채무인수
-

엘디골드라인㈜
ABL
지식산업
 센터
2020.11.02
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

디클러스터제삼차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2018.08.03
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이마스터제이차㈜
ABSTB
주상복합
2020.03.06
270
270
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어하안제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.02
700
280
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림하안㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.02
400
400
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블초월제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.07.24
500
392
책임준공 미이행시 채무인수
-

볼베제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

하나지금제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제삼차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제사차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

저스트화이트㈜
ABCP
지식산업
 센터
2019.07.31
990
90
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온에이치㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온이제이㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온케이㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엘티감삼㈜
ABS
주상복합
2018.12.14
400
168
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.08.24
300
207
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제이차㈜
ABS
주상복합
2020.08.24
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020.08.24
230
230
책임준공 미이행시 채무인수
-

골든수성제일차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에프엔대전도안제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.10.30
200
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔대전도안제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.10.30
200
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔명륜제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.09.16
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스괴정제일차㈜
ABSTB
공동주택
2019.01.25
350
257
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림괴정㈜
ABSTB
공동주택
2019.09.27
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블부천㈜
ABSTB
주상복합
2020.12.11
700
580
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어소사㈜
ABSTB
주상복합
2020.12.11
200
166
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어중동제이차㈜
ABCP
주상복합
2018.02.27
650
102
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어중동제삼차㈜
ABCP
주상복합
2018.02.27
750
249
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블성내제일차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
200
173
책임준공 미이행시 채무인수
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

에이블서호제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2020.12.23
350
321
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림원천㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.19
280
280
책임준공 미이행시 채무인수
-

기은센원천제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.19
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트세운삼구역제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.02.06
3000
2,912
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트세운삼구역제이차㈜
ABSTB
주상복합
2020.02.06
700
700
책임준공 미이행시 채무인수
-

더블에스세종㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.15
190
110
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블모종제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.03.31
490
490
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이에이치여의도제일차㈜
ABL
오피스텔
2020.05.25
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.12.18
2150
1,935
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.12.18
500
500
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어클라우드㈜
ABCP
지식산업
 센터
2019.12.12
1640
708
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블고림제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.06.19
500
444
책임준공 미이행시 채무인수
-

마에스트로위례제일차㈜
ABSTB
공동주택
2018.09.14
700
250
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

용현동피에프제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.02
500
344
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.22
440
290
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스제이통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.22
440
290
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠디청량리역제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.02.19
200
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔청량리제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.02.19
600
540
책임준공 미이행시 채무인수
-

마크로스제일차㈜
ABL
주상복합
2020.11.20
600
600
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이케이고덕㈜
ABSTB
주상복합
2020.11.20
210
210
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔대잠㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.10
500
313
책임준공 미이행시 채무인수
-

블루문오렌지㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.06.05
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

그레이트지엠제구차㈜
ABSTB
주상복합
2018.09.03
510
195
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드안동제일차㈜
ABCP
산업단지
2016.12.06
430
330
책임준공 미이행시 채무인수
-

하이얼티밋제육차㈜
ABSTB
산업단지
2017.11.27
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이디드림제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.12.17
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스세종제일차㈜
ABSTB
산업단지
2014.02.27
600
245
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스세종제이차㈜
ABSTB
산업단지
2014.02.27
175
71
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드매화제일차㈜
ABCP
산업단지
2015.06.24
980
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이제이아산제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.01.31
140
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이제이아산제이차㈜
ABSTB
산업단지
2019.01.31
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비안성제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
550
360
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에프제삼차㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스안성㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

하나울산㈜
ABSTB
산업단지
2020.09.28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스울산㈜
ABL
산업단지
2020.09.28
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

사세이트(유)
ABL
산업단지
2020.09.08
900
756
책임준공 미이행시 채무인수
-

트리니티진주(유)
ABCP
산업단지
2016.01.27
800
800
책임준공 미이행시 채무인수
-

푸른안골제일차㈜
ABL
산업단지
2020.04.10
80
80
책임준공 미이행시 채무인수
-

고은안골제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.04.10
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

㈜디에스안골
ABL
산업단지
2020.04.10
170
170
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이비에이㈜
ABSTB
도시개발사업
2018.11.06
290
46
책임준공 미이행시 채무인수
시공사 중 현대엔지니어링 주식회사의 회사채 등급이 BBB+이하로 하락

뉴스타학곡㈜
ABSTB
도시개발사업
2018.11.06
200
31
책임준공 미이행시 채무인수
시공사 중 현대엔지니어링 주식회사의 회사채 등급이 BBB+이하로 하락

파주센트럴제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
450
351
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제사차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
100
78
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제오차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제육차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제칠차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

피닉스율북제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.08.18
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠케이드림제이차㈜
ABSTB
산업단지
2018.05.14
750
696
책임준공 미이행시 채무인수
-

합 계
-
-
-
41,735
32,669
-
-

(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등

①

2021년 1분기말 기준
연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

관계기업
화성도시고속도로㈜
KRW
12,700
3,512
차입금 자금보충

(*)
자금보충 등 한도액은 실행금액과 동일합니다.

② 연결실체간의 지급보증 등 현황

2021년 1분기말 기준

연결실
체간

사업
별
8건

의
자금보충
약정 등의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위:
백만원,천USD
)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

종속기업

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

USD
32,012
17,012
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
149,980
145,666
차입금 자금보충 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
3,000
1,700
차입금 자금보충 등

합 계
USD
184,992
164,378
-

※ 증감내용(전기말 대비) :

해외공사 진행에 따른 차입금 자금보충 증가

③ 연결실체의 담보 현황

2021년 1분기말 기준
연결실체의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
79,955
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

8,814
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

269

정보통신공제조합

계약이행보증 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

1,205
전문건설공제조합

차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
101
전기공사공제조합
계약이행보증담보 등

단기금융상품
금융기관예치금
17,559
한국산업은행 외
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
1,719
-
소송관련 압류설정

단기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

단기금융상품
금융기관예치금
3,344
주택도시보증공사

개포8단지 예금담보

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 외
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
314

First Abu Dhabi Bank

공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
465
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,925
-
법원공탁금

유형자산
토지/건물
23,134
포스코대우 등
가압류

건설중인자산
건설중인자산
30,455
농협
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
31,244

재고자산
용지
161,834
DB손해보험
토지매입자금 차입을 위한 부동산담보신탁 제공

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))
지급채무담보

합 계
403,049
-
-

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 209,300백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습
니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당
설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 161,000백만원)입니다.

④

2021년 1분기말 기준
연
결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는
자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산
 장부금액
담보권자
담보제공
내역

가야철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도(주) 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주) 주식
-
한국비티엘인프라투융자회사外
차입금 담보

대전맑은물(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물(주) 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움(주) 주식
-
한국비티엘일호투융자회사
차입금 담보

미래세움제2차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차(주) 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차(주) 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로(주) 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로(주) 주식

67,100

농협은행 外
차입금 담보

서울터널(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널(주) 주식
14,001
KDB산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로(주) 주식
5,915
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주) 주식
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주) 주식
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천(주) 주식
-
교보생명 外
차입금 담보

이레일(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

인천김포고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
인천김포고속도로(주) 주식
397
KB국민은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로(주) 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로(주) 주식

-

신한은행 外
차입금 담보

진주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주) 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

한상드림아일랜드(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
한상드림아일랜드(주) 주식
10,721
미래에셋대우증권 外
차입금 담보

희망세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움(주) 주식
-
한국산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행 外
차입금 담보

일진레져(주)
투자부동산
토지
24,246
(주)KEB하나은행 外
차입금 담보

경북바이오산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
경북바이오산단개발(주) 주식
100
한국산업은행 外
차입금 담보

시흥매화산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
시흥매화산단개발(주) 주식
-
한국투자증권
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
진주뿌리산단개발(주) 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
214,033

2021년 1분기말 기준
연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 800,546백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.

또한

2021년 1분기말 기준
연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며,

2021년 1분기말 기준
관련 채권최고액은 4,320백만원입니다

⑤

2021년 1분기말 기준
연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(

단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
 장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
343
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
1,420

자금조달 시 담보제공

마스턴강남프리미어PFV

3,000

자금조달 시 담보제공

소 계
4,763

⑥ 연결실체간 담보 현황

2021년 1분기말 기준
회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(

단위 : 백만원)

특수관계자 구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

종속기업
현대에코에너지㈜
종속기업투자자산
15,390
한국산업은행 외
차입금 담보

⑦

2021년 1분기말 기준
연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증및 담보내역은 다음과 같습니다.

(
단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
6,302,416
5,225,668
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
1,045,450
1,000,520
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,021,783

8,692,974

분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
248,906
215,729
협약이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,197,841

2,426,651

협약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
322,129
483,129
협약이행보증 등

USD
4,818,629
4,357,531
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
209
209
하자보증

합 계
KRW
15,940,893
15,618,229
-

USD
7,016,470
6,784,182
-

⑧

2021년 1분기말 기준
회사는 금융기관과 신용장 개설 등 무역금융 관련 약정(포괄한도: USD 1,537백만)을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 16개 금융기관과 당좌대출 약정등(한도: 119,000백만원, USD 589백만)을 체결하고 있습니다. 또한 (주)국민은행외 6개금융기관과 외상매출채권담보대출 약정(한도: 363,000백만원)을 체결하고 있습니다.

⑨
지배기업 및 종속기업인 현대엔지니어링(주)가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 800%, 500% 및 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 및 500% 이내 지급보증 또는 담보권 설정제한, 연 2조원 또는 자산총액 50% 및 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,840,000백만원입니다.

⑩

연결회사의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

⑪ 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

⑫
연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은
2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

⑬ 주요 조건부 채무인수 약정 현황

2021년 1분기말 기준
조건부 채무인수 약정 현황은
8
건
이
며 상세내역은 아래의 표와 같습니다.

(

단위 : 백만원)

채무자
채권자
채무금액
(인수약정금액)

약정기간

(대출기간)

채무인수조건

바론개발㈜
미래에셋대우증권㈜ 등
300,000
최초 인출일로부터 34개월
책임준공 조건부 채무인수

이지스제210호전문투자형사모부동산투자회사
한화생명보험㈜ 등
1,320,000
최초 인출일로부터 30개월

책임준공 조건부 채무인수

㈜성남대장피에프브이
농협은행㈜ 등
460,000
최초 인출일로부터 36개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜바찌
엠에이다산제일차 등
450,000
최초 인출일로부터 38개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜도원개발
디비손해보험 등
280,000
최초 인출일로부터 51개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜랜드지동탄피에프브이
알파동탄랜드 등
330,000
최초 인출일로부터 42개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜유리치건설
메리츠증권㈜ 등
349,000
최초 인출일로부터 47개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜더다올
NH투자증권㈜
575,000
최초 인출일로부터 45개월
책임준공 조건부 채무인수

합 계
4,064,000
-
-

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서
주1)
채무인수 금액은 채무인수 시점의 대출원리금 채무이나, 현 시점에는 확정할 수 없어 대출원금만 기재합니다.

주2) 상
기의 조건부 채무인수 조건은 채무인수 결정일 당시의 직전사업년도 연결 자기자본의 2.5%이상 기
준입니다.

[
자
. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]

당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다.

가. 현대건설

- 대구도시철도 입찰과 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2014년 3월 19일 공정위로 부터 56억원의 과징금 및 시정명령을 받았으나, 과징금 취소 소송에서 승소하였습니다.

- 부산지하철 입찰과 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2014년 4월 2일 공정위로부터 48억원의 과징금 및 시정명령을 받았으나, 2016년 1월 4일 42억원의 과징금 경정처분을 받았습니다.(과징금 납부) 2014년 4월 22일 형사소송 관련 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제66조에 의거 70백만원 벌금의 형사처분을 받았습니다.(벌금 납부)

- 호남고속철도 노반신설 기타공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2014년 7월 16일 공정위로부터 304억원의 과징금 및 시정명령을 받았습니다.(과징금 납부) 또한 2014년 11월 3일 형사소송과 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제66조에 의거 1.5억원의 벌금을 형사 처분을 받았습니다.(벌금 납부)

- 낙동강하구둑 공사와 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2014년 9월 24일 공정위로부터 78억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았으며 2016년 1월 8일 과징금 69억원으로 경정처분을 받았습니다.(과징금 납부)

- 포항영일만항 외곽시설(2-1단계) 축조공사 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 공정위로부터 2014년 10월 29일 63억원의 과징금 및 시정명령을 받았습니다.(과징금 납부) 또한 2014년 12월 17일 형사소송과 관련하여 4천만원의 벌금 처분을 받았습니다.(벌금 납부)

- 가스주배관 공사와 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2015년 4월 22일 공정위로부터 363억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았습니다.(과징금 납부) 또한 2015년 9월 24일 형사소송과 관련하여 4천만원의 벌금 처분을 받았습니다.(벌금 납부)

- 고양바이오매스 공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 공정위로부터 입찰담합의 사유로 2015년 1월 21일 25억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았으나, 과징금 취소 소송에서 승소하였습니다.

- 제주해군기지 공사와 관련하여, 2014년 11월 6일 대한민국(국방부)로부터 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제10호 부정당행위를 이유로 입찰참가자격제한 처분(3개월)을 받았으나, 2016년 8월 16일 입찰참가자격제한처분 취소소송에서 승소하였습니다. (판결이유 : 비례원칙을 위반한 과도한 처분) 2016년 9월 30일 위 승소판결 취지에 따라 대한민국(국방부)로부터 입찰참가자격제한 재처분(45일)을 받았는데, 2019년 2월 1일 입찰참가자격제한 재처분 취소소송 1심 패소하여, 2019년 3월 4일 2심 법원으로부터 집행정지결정을 받을 때까지 입찰참가자격이 제한되었습니다(30일). 그 후 2019년 3월 28일 항소취하로 2019년 4월 11일까지 입찰참가자격이 제한되었으나, 현재는 기간만료로 제재가 해제된 상태이며, 직원 윤리의식 함양을 위한 교육, 서약서 징구 등 재발방지 대책을 시행하고 있습니다.

- 보현산댐 공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 공정위로부터 입찰담합의 사유로 2015년 3월 4일 45억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았으나, 2017년 9월 7일 과징금 취소소송에서 일부 승소하여 납부 과징금을 환급받았습니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2017년 12월 13일 42억원의 과징금 재처분을 받았습니다.(과징금 납부)

- 광주음식물자원화시설 공사와 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2015년 4월 8일 공정위로부터 35억원의 과징금 처분을 받았으나, 2016년 5월 26일 과징금 취소 소송에서 일부 승소하여 납부 과징금을 환급받았으며, 2016년 10월 14일 공정위로부터 31억원의 과징금 재처분을 받았습니다.(과징금 납부)

- 서해선 복선전철 5공구 공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2015년 9월 24일 공정위로부터 105억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았으나, 과징금 취소 소송에서 일부 승소하였습니다. 이후 공정위로부터 2019년 9월 19일 재산정된 99억원의 과징금 처분을 받았습니다(과징금 납부).
- LNG 저장탱크 공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2016년 4월 20일 공정위로부터 620억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았습니다.(과징금 납부) 또한 2017년 8월 9일 형사처벌과 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제66조에 의거 벌금 1.6억원 처분을 받았습니다.(벌금 납부)

- 원주-강릉철도 3-1공구 외 3개공구 노반시설 공사와 관련하여 건설산업기본법 제95조에 따라 입찰담합의 사유로 2016년 5월 19일 0.5억원 벌금의 형사처분을 받았습니다.(벌금 납부) 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2017년 4월 5일 공정위로부터 217억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았습니다.(과징금 납부)

- 제64기부터 제67기까지의 사업보고서 및 연결감사보고서 등 재무제표 작성과 관련하여 주식회사 외부감사에 관한 법률 제16조 등에 따라 회계처리기준 위반의 사유로 2017년 11월 15일 증권선물위원회 의결, 2017년 12월 6일 금융위원회 의결을 통하여 3,206.2백만원의 과징금과 감사인지정 1년 (2018.1.1~2018.12.31) 처분을 받았습니다.(과징금 납부) 또한, 당사는 2017년 6월 22일 해당 사업보고서 및 연결감사보고서 등 재무제표를 자진 정정공시하였습니다.

나. 현대엔지니어링

 - 동사는 제13기부터 제15기까지의 사업보고서 및 연결감사보고서 등 재무제표 작성과 관련하여 주식회사 외부감사에 관한 법률 제16조 등에 따라 회계처리기준 위반의 사유로 2017년 11월 15일 증권선물위원회 의결, 2017년 12월 6일 금융위원회 의결을 통하여 1,200백만원의 과징금 및 지정감사인(1년) 처분을 받았습니다.(과징금 납부) 또한, 당사는 2017년 6월 22일 해당 사업보고서 및 연결감사보고서 등 재무제표를 자진 정정공시하였습니다.

다. 현대스틸산업

- 소양강댐 선택취수 강재설비 제작설치공사 입찰과 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 19조에 따라 입찰담합의 사유로 공정거래위원회로부터 2016년 4월 7일 과징금 262백만원을 부과 받았으며, 전액 납부 완료하였습니다.

나. 재발방지를 위한 회사의 대책

당사는 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다.

※ 2021년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황

구 분
주요내용

기업문화 조성
1. 전 임직원 준법경영 실천 온라인 서약서 징구 (4월)

예방 교육
(코로나로 인한 교육 최소화)
1. 하도급 현황 점검/출장교육
 - 대상 : 국내현장 사업지원팀
 - 내용 : 부당특약 등

준법협의체 운영
(공정거래 자율준수협의회 통합운영)
1. 준법협의체 운영 (1~3월)
 - 건설업 등 관련 주요 법 개정 내용
 - 최근 윤리/준법경영 동향 공유
 - 당사 윤리/준법경영 추진 현황 및 계획 안내
 - 공정위 주요 정책/법률 관련 동향 공유
 - 공정거래 주요 사례 공유
 - 공정거래 자율준수 문화 전파

자율준수 점검
1. 사내 내부거래 리스크 검토
 - 신규 내부거래 품의 단계 사전 검토 (협조결재를 통한 리스크 검토)
2. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)
3. 신규 분양현장 표시ㆍ광고 사전 점검
 - 유관부분 협의체 운영을 통한 법 위반 리스크 사전 점검 (수시)

상기와 같은 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
차
. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 공정거래위원회에서 2021년 04월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속
되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 53개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 04월 발표한 공정거래위원회 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 소속회사 수 53개로 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2021년 상호출자제한 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2021년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

연번
기업집단
동일인
소속회사 수
자산총액(공정자산)

1
삼성
이재용
59
457,305

2
현대자동차
정의선
53
246,084

3
에스케이
최태원
148
239,530

4
엘지
구광모
70
151,322

5
롯데
신동빈
86
117,781

6
포스코
(주)포스코
33
82,036

7
한화
김승연
83
72,898

8
지에스
허창수
80
67,677

9
현대중공업
정몽준
33
63,803

10
농협
농업협동조합중앙회
58
63,552

출처) 공정거래위원회(2021.04.29)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.

한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 금융부문, 당사가 속한 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차
기아자동차
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스
현대위아

현대케피코
현대트랜시스
현대아이에이치엘
현대엠시트
현대파텍스
위아마그나파워트레인
에이치엘그린파워
현대위아터보
지아이티
현대첨단소재

철강제조업
4
현대제철
현대비앤지스틸

현대종합특수강
현대아이에프씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈
현대커머셜
현대카드

전자금융업
1
-
블루월넛

IT 관련사업
3
현대오토에버
현대엠앤소프트
모션

자동차 핵심기술개발
3
-
현대엔지비
현대오트론
퍼플엠

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도 운송업
1
-
동북선도시철도

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-
현대엔지니어링
현대종합설계건축사사무소 

부동산 개발, 관리 및 관련업
5
-
현대도시개발
부산파이낸스센타에이엠씨
송도랜드마크시티
율촌제2산업단지개발
서울 PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
2
-
그린에어
현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발
서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

골프장 운영업
2
-
해비치호텔앤드리조트
해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨

경영 컨설팅업
1
-
현대엔터프라이즈

합 계(개)
55
12
43

(출처) 당사 2021년 1분기 보고서

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아자동차의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[
카
. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험 ]

당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총
33개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라,
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고 있습니다. 따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2021년 1분기말 현재 총
35개사의 종속회사를 보유하고 있습니다.
2021년 1분기말 연결기준 매출과 영업이익은 각각

4조 1,496억원

, 2,009억원
입
니다. 2021년 1분기말 별도기준 매출과 영업이익은
2
조 2,857억원, 802억원

으로 2021년 1분기말 연결대비 각각

약 55.1%. 약 39.9%
를 차지하
고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요가 있습니다. 다음은 2021년 1분기말 기준 당사 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속회사의 현황과 주요 종속회사의 2021년 1분기말 주요 재무 현황입니다. 

[연결대상 종속회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

현대엔지니어링
2001년 01월
서울시 종로구
건설업
5,672,938
실질지배력
해당(자산총액 750억원 이상)

현대스틸산업
2001년 03월
충남 천안시
철구조물 제작 및 설치
517,828
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대종합설계건축사사무소
2001년 04월
서울시 종로구
건축설계업 및 시설물유지관리업
67,525
과반수의결권
해당없음

현대서산농장
2005년 04월
충남 서산시
농업경영 및 축산(한우)업
45,324
과반수의결권
해당없음

현대도시개발
2007년 08월
충남 태안군
부동산 공급업
504,702
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

송도랜드마크시티
2006년 11월
인천시 연수구
부동산 개발 및 공급업
263,168
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대에코에너지
2017년 07월
충남 서산시
태양광발전사업
194,655
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Middle East Engineering & Development Co., LTD.
1978년 11월
Saudi Arabia
건설업
97,794
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD.
2004년 10월
Wuxi, China
건설업
14,941
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
2007년 10월
Hanoi, Vietnam
부동산개발
22,925
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD.
2007년 03월
Haiphong, Vietnam
휴양콘도 운영업
62,268
과반수의결권
해당없음

PT. Hyundai Citra
1993년 05월
인도네시아
장비유지보수업
4,449
과반수의결권
해당없음

Consorcio Puente Chacao S.A
2014년 04월
칠레
건설업
264,545
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

GEC Engineering & Construction Co., LTD.
2018년 05월
미얀마
건설업
8,511
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
2011년 11월
파키스탄
건설업
2,934
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
2003년 04월
미국
상업용건물공사
18,086
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering India Private Limited
2003년 03월
인도
건설 및 기술용역
16,709
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
2006년 07월
중국
상업용건물공사
22,932
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
2008년 03월
러시아
상업용건물공사
15,446
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
2009년 11월
독일
상업용건물공사
6,162
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A.
2009년 11월
브라질
상업용건물공사
3,599
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING iNS.TRZ.SAN. ve TiC.LTD.STi.
2012년 03월
터키
상업용건물공사
146
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
2013년 05월
체코
상업용건물공사
7,468
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.
2013년 06월
슬로바키아
상업용건물공사
7,526
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2014년 08월
멕시코
건설업
28,195
과반수의결권
해당없음

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
2014년 05월
필리핀
건설업
13,596
과반수의결권
해당없음

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
2014년 12월
인도네시아
건설업
60,325
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
2016년 12월
말레이시아
건설업
48,063
과반수의결권
해당없음

HEC INDIA LLP
2017년 03월
인도
건설업
29,158
과반수의결권
해당없음

일조안극물업복무유한공사
2013년 10월
중국
사업시설 유지관리서비스업
2,879
과반수의결권
해당없음

HG POWER LLC
2019년 10월
괌
건설업
790
과반수의결권
해당없음

PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
2020년 9월
인도네시아
사업시설 유지관리서비스업
410
과반수의결권
해당없음

HESI SINGAPORE PTE. LTD
2019년 04월
싱가포르
중기 임대업
4,042
과반수의결권
해당없음

현대세원공정자문(북경)유한공사
2004년 8월
중국
공정자문
464
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI PNC Pte. Ltd.
2020년 2월
싱가포르
컨설팅
56
과반수의결권
해당없음

(출처) 당사 2021년
1분
기
보고서

주) 상기 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대종합설계의 최근사업연도말 자산총액은 별도 재무제표 기준입니다

[2021년 1분기 연결대상 종속회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
자산
부채
자본
매출
당기순이익
총포괄손익

현대엔지니어링
5,923,980
2,374,539
3,549,441
1,752,419
99,457
100,095

현대스틸산업
531,078
63,148
467,930
73,610
6,914
7,006

현대도시개발
504,989
104,463
400,526
2,030
(186)
(186)

송도랜드마크시티
291,615
179,467
112,148
46,905
11,047
11,047

현대에코에너지
194,465
173,055
21,410
4,985
170
170

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
89,801
73,927
15,874
1,110
100
919

Consorcio Puente Chacao S.A
283,273
242,332
40,941
24,171
1,983
2,525

(출처) 당사 2021년
1분
기
보고서

주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

[2020년 연결대상 종속회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
자산
부채
자본
매출
당기순이익
총포괄손익

현대엔지니어링
5,878,279
2,320,227
3,558,052
7,187,030
173,845
165,150

현대스틸산업
517,810
56,886
460,924
277,269
(3,261)
(3,032)

현대도시개발
504,774
104,063
400,711
18,714
1,993
2,012

송도랜드마크시티
262,870
161,769
101,101
85,829
15,133
15,133

현대에코에너지
195,040
173,800
21,240
24,166
2,439
2,439

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
97,794
70,854
26,940
9,081
4,393
2,545

Consorcio Puente Chacao S.A
264,545
226,129
38,416
75,212
(13,249)
(12,349)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
48,063
93,796
(45,734)
185,849
(47,247)
(45,020)

(출처) 당사 202
0년
사업보고서

주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

- 주요 종속회사 현황

[현대엔지니어링]

현대엔지니어링은 당사가
실질적인 지배력을 행사하고 있는 종속회사로 연결대상 종속회사 최근 사업연도 자산 총액 중
약
32.5%의 비중을 차지하고 있는 주요 종속회사입니다. 현대엔지니어링은 화공플랜트, 전력 및 에너지 플랜트 및 건축사업 등의 분야에서 사업을 영위하고 있는 글로벌 엔지니어링 회사로, 다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다. 

최근에는 대만 다탄 복합화력발전소 증설공사(2020), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 파나마 메트로3호선(2020), 배곧대교 민간투자사업(2020), 인도네시아 발릭파판 정유플랜트(2019), 폴란드PDH/PP 석유화학플랜트(2019), 솔로몬제도 수력발전소(2019), DR콩고 렘바임부 정수장 건설사업(2019), 오산역 지식산업센터(2019), 태국 방착 정유공장 증설·보수(2018) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.

2020년말 연결기준, 매출액 7조 1,870억원, 당기순이익 1,738억원(순이익률 약 2.4%), 총포괄이익 1,652억원을 기록하였고, 부채비율은 약 65%로 안정적인 재무구조를 갖추고 있습니다. 2021년 1분기 기준 매출액은 1조 7,524억원, 당기순이익 995억원
을 기록하며 여전히 견고한 실적을 유지하였습니다.

[현대스틸산업]

현대스틸산업은 당사
가
100
%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 최근 사업연도 자산 총액 중
약 2.9%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 1979년 현대건설 철구사업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 강교사업, 철솔사업, 해상/산업설비 사업 등을 영위하고 있습니다. 특히, 강교 사업 분야에 있어서 높은 수준의 기술력과 제작 시설을 갖추고 있으며, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하여 새로운 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 2020년말 연결기준, 매출액 2,773억원, 당기순손실 33억원 부채비율은 약 12.4%로 재무 안정성은 높은 수준입니다. 2020년 1분기 기준
매출액은
약
736억억원,
당기순이익
69억원을
기록하였습니다.

[현대도시개발]

현대도시개발은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 최근 사업연도 자산 총액 중 약 2.8%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,470천㎡의 토지를 관광,상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다. 2020년말 기준, 매출액 187억원, 당기순이익 20억원을 기록했으며, 부채비율 25.9%로 양호한 재무안정성을 유지하고 있으며, 2021년 1분기말 기준 매출액 20억원을 기록하였습니다.

2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 현재 주요 종속회사인 현대엔지니어링 및 현대산업스틸 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다

[나. 환금성 제약 위험]

최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

본 사채(현대건설㈜
제305

-
1
회, 제305-
2
회 및 305-3회

무보증사채)는 한
국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2021년

06월 24일
이고, 상장예정일은 2021년
06월 29
일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.

그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다.전자등록의 의미]

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 소유자증명서를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.

[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[마. 효력발생의 의미]

증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 연체이자 지급 안내]

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용합니다.

[사. 기한의 이익 상실]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[아. 신용등급 평가]

한국신용평가㈜/한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을
AA-
등급으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가㈜
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
Stable

한국기업평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

[자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대건설(주) 제305-1회, 제305-2회 및 제305회-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)(이하 "주관사단")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 주관사단이 기업실사과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 주관사단이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 주관사단은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 주관사단이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관사단의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한 본 평가의견에 기재된 주관사단의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
000111722

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가의 개요

공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

한편, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
참여기간
담당업무

현대건설㈜
재정팀
강승훈
팀장
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
자금조달총괄

현대건설㈜
재정팀
김영준
책임매니저
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
자금조달실무

현대건설㈜
재정팀
구병모
책임매니저
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
자금조달실무

현대건설㈜
재정팀
이강록
매니저
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
자금조달실무

[대표주관회사 실사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
IB1팀
안성준
팀장
기업실사 총괄
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 등 25년

미래에셋증권(주)
IB1팀
박창길
부장
기업실사 책임
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 등 10년

미래에셋증권(주)
IB2팀
김리윤
대리
기업실사 실무
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
인수영업2부
장동욱
이사
기업실사 총괄
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 24년

한국투자증권(주)
인수영업2부
연지훈
팀장
기업실사 책임
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 10년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정인묵
대리
기업실사 실무
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융부
조경휘
부장
기업실사 총괄
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 19년

KB증권(주)
기업금융부
이정준
부장
기업실사 책임
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 22년

KB증권(주)
기업금융부
이영민
팀장
기업실사 책임
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 13년

KB증권(주)
기업금융부
정덕희
주임
기업실사 실무
2021년 06월 03일 ~ 2021년 06월 16일
기업금융업무 3년

(2) 기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2021.06.03
현대건설(주)
- 실사 방식 및 일정 협의
- 필요 자료 목록 작성 및 요청

2021.06.07
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2021.06.08
~
2021.06.16
현대건설(주)
미래에셋증권(주)
한국투자증권(주)
KB증권(주)
- 동사 사업 설명 브리핑
- 관련 Q&A
- 동사 공시서류 검토
- 사업 관련 자료 검토
- 유사업종 자료 검토
- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)
- 주요 경영진 관련 사항 확인
- 사업 관련 실사
- 재무관련 위험 검토
- 소송 및 분쟁내역 검토
- 실사 추가 내역 문의 및 확인
- 공시서류 작성 정리
- 실사이행결과보고서 자료 정리 
- 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견 

가. 동사는 1950년 1월 설립되어 토목, 건축/주택, 플랜트 및 기타 사업부문을 영위하는 종합건설업체로, 2020년 시공능력순위 2위의 국내 대표 건설사입니다. 동사는 2011년 4월 현대차그룹에 편입되었으며, 2021년 06월 16일 기준 최대주주는 현대자동차(주)로 현대자동차(주)를 비롯한 기아자동차(주), 현대모비스(주) 등 현대자동차(주)의 계열회사가 보유하고 있는 동사 지분률은 34.92% 입니다. 최대주주 및 최대주주의 계열사 외에 동사의 지분율 5%이상 보유하고 있는 주요 주주는 국민연금공단으로 국민연금공단은 기준일 현재 동사 발행주식의 12.15%에 해당하는 13,546,368주를 보유하고 있습니다. 동사의 최대주주 및 주요주주의 지분현황을 파악한 결과 동사의 지배구조는 안정적으로 판단되며 단기간 내 경영권 분쟁 등 불안정성이 확대될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

[동사의 사업부문]

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형

토목
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등

건축/주택
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등

플랜트
석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,
원자력 공사, 태양광 발전 등

기타
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,
휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등

[건설업계 시공 능력 평가 현황]

업체명
2020년 토건
시공능력평가액
2019년 순위
2018년
순위
2017년
순위
2016년
순위
2015년
순위
2014년
순위
소재지

삼성물산(주)
20조 8,462억원
1
1
1
1
1
1
서울

현대건설(주)
12조 3,954억원
2
2
2
2
2
2
서울

대림산업(주)
11조 1,640억원
3
3
4
5
6
4
서울

지에스건설(주)
10조 4,670억원
4
5
6
6
5
6
서울

(주)포스코건설
8조 6,061억원
6
7
5
3
4
3
경북

(주)대우건설
8조 4,133억원
5
4
3
4
3
5
서울

현대엔지니어링(주)
7조 6,770억원
7
6
7
7
9
10
서울

롯데건설(주)
6조 5,159억원
8
8
9
8
7
7
서울

에이치디씨
현대산업개발(주)
6조 1,593억원
9
10
8
10
10
13
서울

에스케이건설(주)
5조 1,807억원
11
9
10
9
8
8
서울

(출처) 대한건설협회(2020.07)

나. 국내 건설 환경을 살펴보면 2021년 1~2월 국내 건설 수주는 전년동기대비 25.9% 증가한 28조 2,708억원이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 32.0% 증가한 8조 9,733억원이었고, 민간부문은 전년동기대비 23.2% 증가한 19조 2,975억원을 기록하였습니다(자료:대한건설협회). 그리고, 2021년 국내 건설사의 해외건설수주 누계금액은 전년동기대비 28.7% 감소한 79.8억달러를 기록하였습니다. 중동(34억달러)과 아시아(19억달러) 지역이 전체의 67%를 차지하였으며, 그 외 아프리카, 중남미 등의 지역이 총 33%(26억달러)를 기록하였습니다(자료:해외건설협회). 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 동사는 2021년 1분기 연결기준 수주잔고 68.5조원을 기록하였으며, 이중
국내가
44

조
7,742
억원, 해외가
23
조
7,741
억원으로 각각

65.32%,
34.68%의 비중을 차지
하고 있습니다.

[수주잔고 현황 추이(연결기준)]

(2021.03.31 기준)
(단위 : 억원)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

국내

265,584
308,246
331,438
361,007
416,952
375,693
447,742

해외

393,244
359,334
226,622
202,284
241,105
246,646
237,741

수주잔고합계

658,828
667,580
558,060
563,291
658,057
622,339
685,483

출처: 회사 제시 자료

한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 동사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

다. 동사는 2021년 1분기말 연결 기준 매출액 4조 1,496억원, 영업이익 2,009억원, 당기순이익 1,944억원을 기록하였습니다. 세부 사업별 매출액은 건축/주택 부문 2조2,691억원, 인프라/환경 부문 4,795억원, 플랜트/전력 부문 1조 1,987억원 등으로 구성되어 있습니다. 또한 동사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2021년 1분기 매출액 기준으로 국내 약 66.6%, 해외
약 33.4
%입니다.

[사업부문별 요약 재무 현황]

(2021.03.31 기준)
(단위: 백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,269,140
479,537
1,198,661
267,954
(65,722)
4,149,570

매출총이익
303,639
3,067
72,970
24,176
(4,084)
399,768

유형자산
6,569
249,268
25,886
634,840
40,958
957,521

감가상각비
662
4,585
1,782
10,727
172
17,928

출처: 분기연결검토보고서

[지역별 요약 재무 현황]

(2021.03.31 기준)
(단위: 백만원)

구 분
구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

2021년
1분기
매출액
2,807,199
579,273
486,434
342,386
-65,722
4,149,570

매출비중
66.6%
13.7%
11.5%
8.1%
-
-

유형자산
751,888
81,055
54,334
29,286
40,958
957,521

감가상각비
8,683
4,014
4,062
997
808
18,564

동사의 공종의 다양화 및 해외 지역의 사업 영역 다각화는 동사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재합니다. 예를 들어, 해외 인프라 및 플랜트 사업의 경우, COVID-19 사태로 유가의 변동으로 신규투자 축소를 검토함에 따라 발주 예정 물량의 연기 및 취소 가능성도 높아졌습니다. 또한, 알제리 및 이라크 등 재정상황이 비교적 취약한 국가와 관련된 프로젝트 등은 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

이와 같이 동사는 지역별, 공종별 및 발주처별로 분산된 포트폴리오를 기반으로 사업위험 분산능력을 보유하고 있으나, 향후 사업포트폴리오 중 높은 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문의 수주가 감소하거나, 국내외 경기회복 둔화 등에 따른 전반적인 업황악화, 각 사업부문별 경쟁 심화 등이 나타날 경우 동사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 2021년 1분기말 연결 기준 동사의 자산총계는 약 18조 2,466억원, 부채총계는 약 9조 3,576억원이며, 부채비율은 약 105.27%로 2020년말 120.43% 보다 감소하였습니다. 또한, 2021년 1분기 연결기준 순차입금은 -7,215억원, 차입금의존도는 12.49%로 동사의 차입구조를 비롯한 전반적인 재무상태는 매우 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 코로나19로 인한 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등이 재차 발생할 가능성을 배제할 수 없으며, 차입금 증가 추세가 장기간 이어질 경우 동사의 재무 안정성이 저하될 가능성이 있습니다. 

동사의 주요 재무지표 추이는 다음과 같습니다.

[주요 재무지표 추이(연결기준)]

(단위: 억원, %)

구 분
2018년
2019년
2020년
2020년 1분기
2021년 1분기

자산총계
180,546
182,270
179,393
193,766
182,466

부채총계
97,628
95,120
91,729
105,861
93,576

자본총계
82,919
87,150
87,664
87,905
88,890

총차입금
24,067
25,890
25,937
28,816
22,787

현금성자산
40,661
42,972
31,868
38,437
30,002

순차입금
-16,595
-17,082
-5,931
-9,621
-7,215

유동비율
194.39%
194.54%
207.17%
187.97%
196.48%

부채비율
54.07%
109.15%
104.64%
120.43%
105.27%

차입금의존도
13.33%
14.20%
14.46%
14.87%
12.49%

주1)
현금성자산 = 현금및현금성자산 + 단기금융상품

주2)
총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채

주3)
순차입금 = 총차입금 - 현금성자산

주4)
유동비율 = 유동자산 / 유동부채

주5)
부채비율 = 부채총계 / 자본총계

주6)
차입금의존도 = 총 차입금 / 총자산

주7)
K-IFRS 연결재무상태표를 이용하여 작성하였습니다.

출처:
동사 2020년 2분기보고서, 2016~2019년 연결감사보고서

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 1분기
2020년 1분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
18,246,552
19,376,595
17,939,274
18,226,972
18,054,609

현금및현금성자산(A)
3,000,217
3,843,704
3,186,842
2,586,007
2,241,188

단기금융상품(B)
2,561,983
3,843,704
2,348,743
1,711,216
1,824,955

부채총계
9,357,554
10,586,072
9,172,896
9,511,990
9,762,753

단기차입금
121,988
492,493
276,697
415,114
272,242

유동성장기부채
600,712
389,885
430,859
423,036
328,612

장기차입금
230,262
503,483
266,197
503,417
458,363

사채
1,246,551
1,426,607
1,536,017
1,247,435
1,347,438

총차입금(C)
2,199,513
2,812,468
2,509,770
2,589,002
2,406,655

순차입금(=C-A-B)
-3,362,687
-4,874,940
-3,025,815
-1,708,221
-1,659,488

자본총계
8,888,998
8,790,523
8,766,378
8,714,982
8,291,856

차입금의존도
12.05%
14.51%
13.99%
14.20%
13.33%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
105.27%
120.43%
104.64%
109.15%
117.74%

(출처) 동사 정기 사업보고서 및 1분기보고서(연결기준)
주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채
주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계
주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계

마. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 그러나 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2021년 06월 17일

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

376,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,623,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

533,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
129,466,480,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
343,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,656,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 305-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
200,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료

40,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
56,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
76,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
376,220,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
325,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
65,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
91,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만 - 150만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
48,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
533,520,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 305-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
225,000,000

발행금액 ×
0.25%

대표주관수수료
45,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
2,000,000

정액

발행분담금
21,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

48,000,000

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
343,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자
금
의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액

3,000
억원
을 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
305-1
(기준일 :
2021년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000
-
-
80,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
305-2
(기준일 :
2021년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
130,000
-
-
130,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
305-3
(기준일 :
2021년 06월 22일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
90,000
-
-
90,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제305-1회, 제305-2회 및 제305-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

제299회 무보증 공모사채
150,000
2.03%
2016-07-12
2021-07-12
공모

제297회 무보증 공모사채
150,000
3.64%
2014-08-29
2021-08-29
공모

(출처) 당사 제시

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구분
2021년 1분기말
2020년 1분기말
2020년말
2019년말
2018년말

영업이익(A)

200,899

165,347

548,972
859,667
839,989

당기순이익

194,434

196,540

227,697
573,331
535,303

이자비용(B)
15,089
21,213
78,126
84,754
91,114

이자보상배율(A/B)
13.3
7.8
7.0
10.1
9.2

주) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2021년 1분기 연결 기준 이자보상배율은
13.3배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미하며 2018년 이후 7.0배 ~ 13.3배를 기록하며 안정적인 이자부담능력을 지속하고 있습니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2021년 06월 16일]
(단위 : 백만원,%)

종 류
회차
발행일
만기일
이자율(%)
권면(전자등록)총액

무보증사채
현대건설298-1
2014-08-29
2021-08-29
3.64
150,000

무보증사채
현대건설298-2
2015-02-16
2022-02-16
2.98
200,000

무보증사채
현대건설299
2016-07-12
2021-07-12
2.03
150,000

무보증사채
현대건설300
2016-11-08
2023-11-08
3.00
50,000

무보증사채
현대건설301-2
2018-02-08
2023-02-08
3.19
180,000

무보증사채
현대건설302-1
2019-02-26
2022-02-26
2.19
90,000

무보증사채
현대건설302-2
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000

무보증사채
현대건설302-3
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000

무보증사채
현대건설303-1
2020-02-17
2025-02-17
1.90
250,000

무보증사채
현대건설303-2
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000

무보증사채
현대건설304-1
2020-09-02
2025-09-02
1.52
200,000

무보증사채
현대건설304-2
2020-09-02
2027-09-02
1.82
130,000

무보증사채
현대건설304-3
2020-09-02
2030-09-02
2.60
80,000

합 계

1,450,000

주) 별도기준

나. 미상환어음

[기준일 : 2021년 06월 16일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2020년 06월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 08월 20일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다.
전
자단기사채 등

[기준일 : 2021년 06월 16일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2020년 06월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 08월 20일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3
. 신
용
평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가㈜
00299631

2021년 06월
16일

305-1회/305-2회/305-3회

AA-
(안정적)

한국기업평가㈜
00156956

2021년 06월

16일

AA-
(안정적)

금번 당사의 무보증사채에 대한 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국신용평가㈜
- 업계 최고 수준의 수주경쟁력 및 시공능력
- 다각화된 공종구성으로 해외사업 부진에도 안정적인 이익창출력
- 실적 변동에 대응 가능한 재무안정성
- 제한적인 PF 우발채무 위험

한국기업평가㈜
- 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 기반으로 사업안정성이 우수
- 운전자본 부담에도 불구하고, 재무구조가 안정적으로 유지
- 우수한 재무안정성이 유지될 것으로 전망

나. 평가의 개요

당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제305-1회, 제305-2회 및 305-3회
무보증사채에 대하여 2개 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가㈜
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
Stable

한국기업평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
당사는 한국신용평가㈜
및 한
국
기업평가㈜로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법
한국신용평가㈜
및 한
국
기업평가㈜
는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

 한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com

 한국기업평가㈜ : http://www.rating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. 

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

현대엔지니어링
2001년 01월
서울시 종로구
건설업
5,672,938
실질지배력
해당(자산총액 750억원 이상)

현대스틸산업
2001년 03월
충남 천안시
철구조물 제작 및 설치
517,828
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대종합설계건축사사무소
2001년 04월
서울시 종로구
건축설계업 및 시설물유지관리업
67,525
과반수의결권
해당없음

현대서산농장
2005년 04월
충남 서산시
농업경영 및 축산(한우)업
45,324
과반수의결권
해당없음

현대도시개발
2007년 08월
충남 태안군
부동산 공급업
504,702
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

송도랜드마크시티
2006년 11월
인천시 연수구
부동산 개발 및 공급업
263,168
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대에코에너지
2017년 07월
충남 서산시
태양광발전사업
194,655
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Middle East Engineering & Development Co., LTD.
1978년 11월
Saudi Arabia
건설업
97,794
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD.
2004년 10월
Wuxi, China
건설업
14,941
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
2007년 10월
Hanoi, Vietnam
부동산개발
22,925
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD.
2007년 03월
Haiphong, Vietnam
휴양콘도 운영업
62,268
과반수의결권
해당없음

PT. Hyundai Citra
1993년 05월
인도네시아
장비유지보수업
4,449
과반수의결권
해당없음

Consorcio Puente Chacao S.A
2014년 04월
칠레
건설업
264,545
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

GEC Engineering & Construction Co., LTD.
2018년 05월
미얀마
건설업
8,511
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
2011년 11월
파키스탄
건설업
2,934
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
2003년 04월
미국
상업용건물공사
18,086
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering India Private Limited
2003년 03월
인도
건설 및 기술용역
16,709
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
2006년 07월
중국
상업용건물공사
22,932
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
2008년 03월
러시아
상업용건물공사
15,446
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
2009년 11월
독일
상업용건물공사
6,162
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A.
2009년 11월
브라질
상업용건물공사
3,599
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING iNS.TRZ.SAN. ve TiC.LTD.STi.
2012년 03월
터키
상업용건물공사
146
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
2013년 05월
체코
상업용건물공사
7,468
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.
2013년 06월
슬로바키아
상업용건물공사
7,526
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2014년 08월
멕시코
건설업
28,195
과반수의결권
해당없음

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
2014년 05월
필리핀
건설업
13,596
과반수의결권
해당없음

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
2014년 12월
인도네시아
건설업
60,325
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
2016년 12월
말레이시아
건설업
48,063
과반수의결권
해당없음

HEC INDIA LLP
2017년 03월
인도
건설업
29,158
과반수의결권
해당없음

일조안극물업복무유한공사
2013년 10월
중국
사업시설 유지관리서비스업
2,879
과반수의결권
해당없음

HG POWER LLC
2019년 10월
괌
건설업
790
과반수의결권
해당없음

PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
2020년 9월
인도네시아
사업시설 유지관리서비스업
410
과반수의결권
해당없음

HESI SINGAPORE PTE. LTD
2019년 04월
싱가포르
중기 임대업
4,042
과반수의결권
해당없음

현대세원공정자문(북경)유한공사
2004년 8월
중국
공정자문
464
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI PNC Pte. Ltd.
2020년 2월
싱가포르
컨설팅
56
과반수의결권
해당없음

※ 상기 사항은 보고서 제출일 현재 기준입니다.
※ 상기 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대종합설계의 최근사업연도말 자산총액은 별도 재무제표 기준입니다

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

(2) 연결대상 주요 종속회사의 당분기말 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

상호
자산
부채
자본
매출
당기순이익
총포괄손익

현대엔지니어링
5,923,980
2,374,539
3,549,441
1,752,419
99,457
100,095

현대스틸산업
531,078
63,148
467,930
73,610
6,914
7,006

현대도시개발
504,989
104,463
400,526
2,030
(186)
(186)

송도랜드마크시티
291,615
179,467
112,148
46,905
11,047
11,047

현대에코에너지
194,465
173,055
21,410
4,985
170
170

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
89,801
73,927
15,874
1,110
100
919

Consorcio Puente Chacao S.A
283,273
242,332
40,941
24,171
1,983
2,525

※ 상
기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
 당사의 명칭은 "현대건설주식회사" 이며 영문 명칭은 "HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION CO., LTD." 입니다.

다. 설립일자

 지배회사인 현대건설(주)는 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었고 1984년 12월 22일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 종로구 율곡로 75
전화번호 : 1577-7755
홈페이지 주소 : http://www.hdec.kr

마. 중소기업 해당여부
 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다. 

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

2011년부터 당사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 지배회사 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업부문은 토목 부문, 건축/주택 부문, 플랜트 부문, 기타 부문이 있습니다. 자세한 사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

(기준일 : 2021.03.31)

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2

현
대자동차

기아

-

자동차부품 제조업
12

현대모비스

현대위아

현대케피코

현대트랜시스

현대
아이에이치
엘

현대
엠시트

현대파텍스

위아마그나파워트레인

에이치엘그린파워

현대위아터보

지아이티

현대
첨단
소재

철강제조업
4

현대제철

현대비앤지스틸

현대종합특수강

현대
아이에프
씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-

현대캐피탈

현대커머셜

현대카드

전자금융업
1
-
블루월넛

IT 관련사업
3

현
대오토에버

현대엠앤소프트

모션

자동차 핵심기술개발
3
-

현대
엔지비

현대오트론

퍼플엠

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도 운송업
2
-

동북선
도시철도

로템에스알에스

건설업
2
현대건설

현대
스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-

현
대엔지니어링

현대종합설계건축사사무소

부동산 개발, 관리 및 관련업
4
-

현대도시개발

송도랜드마크시티

율촌제2산업단지개발

서울 PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
2
-

그린에어

현대
에코
에너지

산림 및 조경업
2
-

서림개발

서림환경
기술

영농 및 축산업
1
-

현대
서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

골프장 운영업
2
-

해비치호텔앤드리조트

해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-

기아
타이거즈

전북현대모터스에프씨

경영 컨설팅업
1
-
현대엔터프라이즈

합 계(개)
55
12
43

※ 변동내역 
 - 계열편입 : 로템에스알에스 ('21.2.1)
 - 계열제외 : 부산파이낸스센터에이엠씨 ('21.2.25)

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 회사채 신용등급 현황

평가일
회 차
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2019.06.04
301-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.16
302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.14
302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2018.05.10
300
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2018.05.09
301-1, 301-2
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2018.05.04
301-1, 301-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2018.01.26
301-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2018.01.26
301-2
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2018.01.26
301-1
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2018.01.26
301-1
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

(2) 회사채 신용등급 체계 및 부여 의미

등 급
부여 의미

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA+/AA/AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A+/A/A-
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB+/BB/BB-
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B+/B/B-
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

등록
1987.12.22
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
 - 서울특별시 종로구 율곡로 75

나. 경영진의 중요한 변동

일자
내용
비고

2017.03.17

등기임원 재선임(사외이사 신현윤, 서치호)

-

2018.03.29
등기임원 신규선임(사내이사 박동욱, 이원우, 윤여성)
등기임원 임기만료(기타비상무이사 정몽구, 김용환, 사내이사 정수현)
-

2019.03.15
등기임원 재선임(사외이사 박성득, 김영기)
-

2020.03.19
등기임원 신규선임(사외이사 김재준, 홍대식)
등기임원 임기만료(사외이사 신현윤, 서치호)
-

2020.12.21
등기임원 사임(사내이사 박동욱)
-

2021.03.25

등기임원 재선임(사내이사 이원우)

등기임원 임기만료(사외이사 박성득)
등기임원 신규선임(사내이사 윤영준, 김광평, 사외이사 조혜경)

-

다. 최대주주의 변동
 - 최근 5사업연도 최대주주의 변동이 없습니다. 

라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

합병대상 회사
합병후 존속회사
합병결정일
합병기일
합병내용 / 기대효과

현대건설-하떠이알앤씨
현대건설
2018.09.07
2018.12.03
현대건설(주)가 하떠이알앤씨(주)를 흡수합병(소규모합병)
본 합병을 통하여 베트남 주상복합사업 종결시 법인 청산을 간소화 하고자 함

마. 사업목적의 중요한 변동

회사명
일 자
사업목적

현대건설
2017.03.17
태양광발전사업, 환경관리대행업 추가

현대엔지니어링
2018.03.29
에너지진단 추가

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

회사명
주요사업
내 용

현대건설
종합건설업

2020.12 e대한경제 2020 e대한경제 건설부동산대상 종합대상
2020.12 동아일보 2020 대한민국 건설대상 브랜드대상 (건축부문-오피스텔)
2020.12 매일경제 제16회 토목건축기술대상 최우수상
2020.12 한국경제 2020 하반기 한경주거문화대상 고객만족부문대상
2020.12 헤럴드경제 살고싶은 집 2020 주거문화혁신대상
2020.12 서울신문 제11회 그린건설대상 디자인대상
2020.12 한국일보 제13회 그린하우징 어워드 브랜드대상
2020.11 이투데이 2020 스마트건설대상 해외부문 대상
2020.10 아주경제 2020 아주경제 건설대상 대표이사상 (주택부문)
2020.10 아시아투데이 2020 그린건설대상 최우수상 (주택부문)
2020.10 이코노미스트(중앙) 친환경건설대상 국토부장관상

2020.09 아시아경제 제15회 아시아건설종합대상 특별상 (해외건설 부문)
2020.08 머니투데이 2019 대한민국 명품하우징 대상 최우수상
2020.07 매일경제 제24회 살기좋은 아파트 일반대형부문 우수상
2020.07 한국경제 2020 상반기 한경주거문화대상(마케팅대상)
2020.06 한경 비즈니스 2020 웰빙아파트 대상(종합대상)
2020.06 한경TV 2020 대한민국 대표아파트 혁신개발부문 한경TV 사장상
2020.05 아시아경제 제 14회 아파트 브랜드 특화주거 부문 대상 
2020.05 머니투데이 2020 대한민국 주거서비스 설계부문 최우수상
2020.05 뉴스웨이 명예의 전당 2020 주택브랜드 그린부문 대상 
2020.03 머니투데이 해외건설 대상
2019.12 제15회 대한민국 토목ㆍ건축 기술대상
2019.12 2019 헤럴드경제 살고 싶은 집 종합대상(국토부장관상)
2019.12 제10회 대한민국 그린건설대상 디자인대상
2019.12 2019 하반기 한경주거문화대상 주택 부문 브랜드 대상
2019.11 제12회 그린하우징 어워드 국토부장관상
2019.11 2019 제8회 이데일리 건설산업대상 주거혁신 부문 대상
2019.11 2019 이투데이 스마트건설대상 산업혁신부문 대상(산업통상자원부장관상)
2019.10 2019 아시아투데이 그린건설대상 브랜드 부문 최우수상
2019.10 2019 아주경제 건설대상 해외건설 부문 종합대상(국토부장관상)
2019.09 제14회 아시아건설종합 상생협력 소기업육성 부문 대상
2019.08 2019 머니투데이 대한민국 명품하우징 대상
2019.07 제23회 매일경제 살기좋은아파트 선발대회 대형업체 부문 우수상
2019.07 2019 중앙일보 친환경건설산업 주거부문 대상
2019.07 2019 상반기 한경주거문화 주택부문 대상
2019.06 2019 한경비즈니스 웰빙아파트 친환경부문 대상
2019.06 2019 한국경제TV 대한민국 대표아파트 대상 
2019.05 2019 뉴스웨이 명예의전당 주택브랜드 신뢰부문 대상
2019.05 제13회 아시아경제 아파트 브랜드 대상 
2019.05 2019 머니투데이 대한민국 주거서비스
민간부문
대상
2019.03 2019 머니투데이 해외건설 대상

2018.12 2018 대한민국 건설상
2018.12 제14회 대한민국 토목ㆍ건출 기술대상
2018.12 제9회 대한민국 그린건설대상
2018.12 제11회 그린하우징 어워드
2018.12 2018년 하반기 한경주거문화대상
2018.12 2018 헤럴드경제 그린주거문화대상
2018.11 제7회 이데일리 건설산업대상
2018.10 2018 아시아투데이 그린건설대상
2018.10 2018 아주경제 건설대상
2018.10 2018 이투데이 스마트건설대상
2018.09 제13회 아시아건설종합대상
2018.08 제4회 대한민국 고효율,친환경 건축기자재 대상
2018.08 2018 대한민국 명품하우징 대상
2018.07 2018 친환경건설산업대상
2018.07 2018 대한민국 대표아파트 대상
2018.07 2018 상반기 한경주거문화대상
2018.06 2018 웰빙아파트 대상
2018.06 2018 명예의전당 주택브랜드 대상
2018.05 2018 대한민국 주거서비스 대상
2018.05 2018 아파트 브랜드 대상
2018.03 2018 해외건설 대상
2017.12 2017 대한민국 건설상
2017.12 제13회 대한민국 토목ㆍ건축 기술대상
2017.12 제8회 그린건설대상
2017.12 재10회 그린하우징 어워드
2017.12 2017년 하반기 한경주거문화대상
2017.12 2017 헤럴드경제 그린주거문화대상
2017.11 제6회 이데일리 건설산업대상
2017.10 2017 아시아투데이 그린건설대상
2017.10 2017 제9회 아주경제 건설대상
2017.10 2017 이투데이 스마트건축대상
2017.09 제12회 아시아건설종합대상
2017.08 대한민국 명품하우징 대상
2017.08 2017 대한민국 고효율ㆍ친환경 건축ㆍ기자재 대상
2017.07 2017 친환경건설산업대상
2017.07 2017 상반기 한경주거문화대상
2017.06 2017 웰빙(Well-being) 아파트 대상
2017.06 2017 대한민국 대표아파트 대상
2017.05 2017 명예의전당 주택브랜드 대상
2017.05 2017 대한민국 주거서비스 대상
2017.03 2017 아파트 브랜드 대상
2017.03 2017 해외건설대상

현대엔지니어링
건축기술, 엔지니어링 및
기타 과학기술 서비스업

2020.11. 2020년 서울사회공헌 시상식 사회공헌대상 '서울특별시장상' 수상
2020.10. 제12회 아시아투데이 그린건설대상 스마트 건축부문 최우수상 선정
2020.09. 매일경제 '제3회 대한민국회계대상' 최우수상 선정
2020.09. '2018 동반성장지수 평가' 3년 연속 최우수 기업 선정
2019.12. 美 LACP '2019 Spotlight Awards' 지속가능경영보고서 부문 금상 수상
2019.11. '2019 자연환경대상' 환경부장관상 수상
2019.11. '제10회 인공지반녹화대상' 환경부장관상 수상
2019.10. '2019 유엔 지속가능발전목표경영지수(SDGBI)' 1위 그룹 선정
2019.08 미국 ENR지가 선정한 「세계250대 건설 기업 순위」40위 랭크(해외시공 매출부문)
2019.07 '2018 동반성장지수 평가' 2년 연속 최우수 기업 선정
2018.11 '2018 대한민국지속가능가능성보고서상' 우수보고서 선정
2018.11 '제9회 조경문화대상' 환경부장관상 수상
2018.10 투르크메니스탄 종합석화화학단지 무재해 7000만 인시 달성 및 준공
2018.10 '2018 유엔 지속가능발전목표경영지수(SDGBI)' 최우수 기업 선정
2018.07 2018년 건설시공사 시공능력평가 6위
2017.12 일자리창출 유공 정부포상「일자리창출 지원 단체 부문」대통령 표창 수상
2017.11 대한민국 사랑받는 기업 정부포상「글로벌CSR 부문」대통령 표창 수상

현대스틸산업
철구조물 제작 및 설치업

2018.11 800톤 페데스탈크레인 일체형 13,000톤급 해상풍력발전기 전용 설치선개발(국책과제 선정)
2017.08 시설물유지관리업 면허 취득

현대도시개발
태안 관광레저형 기업도시 개발업
2018.03 한국타이어 첨단연구시설 착공
2017.12 실시계획 변경 승인

송도랜드마크시티
부동산 개발 및 공급업
2020.06 힐스테이트 레이크 송도 3차 분양
2020.01 힐스테이트 레이크 송도 2차 준공(사용승인)
2019.06 힐스테이트 레이크 송도 1차 준공(사용승인)

※ 상기 사항은 보고서 제출일 현재 기준입니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 최근 5사업년도 자본금 변동이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
6,925,000,000
75,000,000
7,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
841,203,269
5,358,963
846,562,232
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

1. 감자
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
111,355,765
98,856
111,454,621
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
111,355,765
98,856
111,454,621
-

나. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989년 08월 31일

주당 발행가액(액면가액)
20,911
5,000

발행총액(발행주식수)
112,063,846,168
5,358,963

현재 잔액(현재 주식수)
494,280,000
98,856

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
제7조의2(우선주식의 수와 내용)
 ② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행시에
 이사회가 우선배당율을 정한다.
 ③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에
 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

 제47조(이익배당)
 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
 ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는
 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
 ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는
 등록질권자에게 이를 지급한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
제7조의2(우선주식의 수와 내용)
 ① 이 회사가 발행할 의결권 없는 우선주식의 수는 7천5백만주로 한다.
 ④ 우선주식에 대하여 당해년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는
 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음
 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 
 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
제7조의2(우선주식의 수와 내용)
 ⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의
 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 
 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 
 종류의 주식으로 한다.

※ 발행일자는 우선주 관련 전환사채주식전환이 최초로 발생한 일자이며, 전환사채 주식전환 등은 총 12회 발생했습니다.
※ 액면가액은 주당 액면가액 기준입니다. 
※ 주당 발행가액은 발행총액에서 발행주식수를 나눈 평균 주당 발행가액입니다.
※ 현재 잔액은 액면가액 기준이며 현재 주식수와 발행주식수의 차이는 감자
 (2001년 6월 20일, 2003년 12월 30일)에 따라 발생했습니다.

※ 주식의 내용에 관한 사항은 회사의 정관에 명시된 우선주에 대한 내용입니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
111,355,765
-

우선주
98,856
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
98,856
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
 의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
 (F = A - B - C - D + E)
보통주
111,355,765
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(정관)

구분
내용

제7조의2
(우선주식의 수와 내용)
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행시에
 이사회가 우선배당율을 정한다.
③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여
 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

제9조의2
(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한
이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에
발행된 것으로 본다.

제47조
(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의
 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게
 이를 지급한다.

제48조

(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 중장기 배당정책 
 (1) 기본방향 
 당사는 투자자의 주주환원 규모에 대한 예측가능성을 제고하기 위해 배당정책('20~'22년)을 수립하였습니다. 

 (2) 배당정책 

당
사는 3년간('20~'22년) 20~30%의 배당성향을 유지
할 계획이며, 이는
조정 당기순이익 기준(영업이익 기준 : 15~20% 수준)입니다. 
※ 조정 당기순이익라 함은 별도 당기순이익에서 금융자산 및 채권채무의 외환차익, 외환차손, 외화환산이익, 외화환산손실 합산액을 제외한 금액입니다. 

 (3) 산출근거 등 
 ① 당사는 영업이익의 15~20%에 해당하는 금액을 주주에게 환원하고, 영업이익의 50%는 경쟁력 제고 및 신성장동력 확보를 위해 재투자하며, 잔여분은 금융비용 및 제세금 등에 사용함으로써, 모든 이해관계자의 부가가치 극대화를 위한 배당정책을 지속적으로 이행할 예정입니다.

 ※ 재투자 내용 : 연간 약 5,000억원 이상
 - CAPEX 투자 : 사업부지, SOC지분투자, 연구개발, 건설장비, 인력
 - 신사업 추진 : 수소연료, 해상풍력 등 신재생에너지 및 친환경사업
 - 미래인재 확보 : 설계, 미래기술, 안전 인력
 - 스마트건설 확대 : ICT 융ㆍ복합, 스마트 건설기술 확대
 - 안전투자 : IOT 안전기술 도입, 안전점검 전담조직 및 안전 관리비용 확대
 
 ② 상기 당사의 배당성향은 코스피 평균 및 건설업 평균에 부합하는 규모입니다. 
 ※ 배당성향 5년 평균 : 코스피 약 33.4% / 건설업 약 16.8%

 (4) 기타 
- 당사는 실적연계, 현금흐름연계, 정액배당 등 여러 배당방안을 종합적으로 검토한 결과, 경영실적을 기반으로 배당 예측이 용이한 실적연계방식의 배당정책이 예측가능성이 높다고 판단하였습니다.

- 당사는 2021년 2월 이사회에서 배당금 지급을 결의하였고, 제71기 주주총회의 승인을 거쳐
보통주 600원 / 우선주 650원, 총 약 669억원(
별도 조정 당기순이익(2,272억원)의 29.4%에 해당하는 금액)을 주주님들께 환원하였습니다. 
(배당금을 제외한 나머지 이익은 경쟁력 제고 및 신성장 동력 확보를 위해 재투자할 계획입니다. 당사는 앞으로도 투명하고 예측가능한 주주환원 정책을 이어나가겠습니다.)

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제72기 1분기
제71기
제70기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
134,882
122,322
407,428

(별도)당기순이익(백만원)
122,305
102,477
270,958

(연결)주당순이익(원)
1,210
1,097
3,656

현금배당금총액(백만원)
-
66,878
66,878

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
54.7
16.4

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.6
1.4

우선주
-
0.4
0.5

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
600
600

우선주
-
650
650

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재합니다. 
※ (연결)주당순이익은 지배기업 소유주지분 기본주당순이익(보통주) 입니다.

※ (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당금총액 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
14
1.7
2

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.15
제69기 정기 주주총회

제4조 (공고방법)
-
변경 前 : 한국경제신문
- 변경 後 : 회사의 인터넷 홈페이지(부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 경우, 한국경제신문 또는 매일경제신문에 게재) 

제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

- 변경 前 : 실물주권 발행
- 변경 後 : 주권 및 신주인수권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 해당 권리를 전자등록한다.

제10조의 4 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자 등록)

- 신설 : 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계
좌부에 해당 권리를 전자등록한다.

제10조의5(사채발행에 관한 준용규정)

- 신설 : 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제11조 (명의개서대리인)

* 명의개서대리인의 업무범위 변경
- 변경 前 : 식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수
- 변경 後 : 주식의 전자등록, 주주명부의 관리

제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감신고)

삭제

제36조 (이사회의 소집과 결의방법)

- 변경 前 : 이사회는 이사회의장 또는
이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때
에는 그 이사가 회의일
전일까지
각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다
- 변경 後 : 이사회는 이사회의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일
7일전까지
각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다.

제41조의4 (감사위원회 직무)

- 변경 前 : 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인
- 변경 後 : 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정

제47조의2 (중간배당) 제3항 제4호
변경 前 : 직전결산까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
변경 後 : (삭제)

① 비용 절감 효과 고려

② 전자증권제도 도입

② 전자증권제도 도입

② 전자증권제도 도입

② 전자증권제도 도입

② 전자증권제도 도입

③ 상법 제390조(이사회의 소집) 반영

④ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정안 반영

⑤ 상법 제462조의 3(중간배당) 반영

2021.03.25
제71기 정기 주주총회

제7조의 2(우선주식의 수와 내용) 제5항

-
변경 前 
이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 

- 변경 後 
이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 

제11조(명의개서대리인) 제4항

- 변경 前 
제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서 대행등에 관한 규정에 따른다.

- 변경 後 :
제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

제37조(대표이사)

-
변경 前 
대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 상무보 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다. 

- 변경 後 
대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다.

① 우선주식의 수와 내용 등에 관하여 구체적으로 기재

② 전자증권제도 도입에 따른 변경

③ 변경된 직급체계 반영

Ⅱ. 사업의 내용

현대건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 등은 다음과 같습니다
.

사업부문
회사명
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
한국도로공사, 국토교통부 등

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, 송도랜드마크시티,
Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.,
Hyundai E&C Vina CO., Ltd. 등
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
조달청, LH 공사, 시행사,
조합 등

플랜트

현대건설, 현대엔지니어링, 현대에코에너지,
Middle East Engineering & Development Co., Ltd. 등

석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,
원자력 공사, 태양광 발전 등
ARAMCO, 한국전력 등

기타

현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업, 현대도시개발, 현대서산농장, 현대종합설계건축사사무소,
Hy
undai E&C 
Vina Song Gia Co., Ltd. 등

부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,
휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
-

가. 사업부문별 요약 재무 현황

연결실체는 사업의 특성에 따라 부문별 매출액, 매출총이익, 유형자산, 감가상각비는 분류하고 있으나, 사업부간 비교가 어려운 부문별 자산, 부채, 매출원가 및 비용(감가상각비 제외)은 분류하지 않고 있습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,269,140
479,537
1,198,661
267,954
(65,722)
4,149,570

매출총이익
303,639
3,067
72,970
24,176
(4,084)
399,768

유형자산
6,569
249,268
25,886
634,840
40,958
957,521

감가상각비
662
4,585
1,782
10,727
808
18,564

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
1,929,328
718,171
1,156,313
285,220
(30,168)
4,058,864

매출총이익
260,994
92,897
32,082
38,300
10,635
434,908

유형자산
3,677
425,381
21,358
841,398
123,570
1,415,384

감가상각비
459
8,385
1,815
16,116
803
27,578

나. 지역별

요
약
재무 현황

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,807,199
579,273
486,434
342,386
(65,722)
4,149,570

유형자산
751,888
81,055
54,334
29,286
40,958
957,521

감가상각비
8,683
4,014
4,062
997
808
18,564

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,477,067
556,792
809,960
245,213
(30,168)
4,058,864

유형자산
1,092,552
93,069
83,065
23,127
123,571
1,415,384

감가상각비
12,530
6,146
7,356
743
803
27,578

다. 사업부문별 현황

(1) 토목사업 부문

[산업특성 및 성장성]
 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여 왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다.
 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다.

[경기변동의 특성]
 토목사업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 분야 중 하나입니다. 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따라 사회간접자본 및 대형 국책사업 발주가 증가하는 경향이 있습니다. 해외 시장의 경우 환율 변동 및 원자재 가격의 변동 등 글로벌 경제 여건에 많은 영향을 받습니다.

[경쟁요소]
 당사는 72년간 축적된 고도의 기술력 및 경험을 바탕으로 경부고속도로, 사우디아라비아 주베일 산업항, 말레이시아 페낭대교, 터키 보스포러스 제3교, 쿠웨이트 자베르 코즈웨이 등 다수의 프로젝트를 성공시킴으로써 국내외 토목사업 시장을 선도하고 있습니다.
 1965년 태국 고속도로공사를 수주함으로써 국내 최초로 해외 진출에 성공하여
현재 싱가포르 남북도로(NSC), 칠레 차카오 교량, 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 등을 수행하며 해외부문 강자로 거듭나고 있습니다.
국내 시장에서는 세종-포천 고속도로 14공구, 대곡-소사 복선전철 등 주요 대형 공사를 수행하며 당사의 설계능력 및 기술력을 인정받고 있습니다.

(2) 건축/주택 사업 부문

[산업특성 및 성장성]

건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기
관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트,
주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에
민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에
민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환
경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩,
초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.

[경기변동의 특성]

건축사업은 경제 상황에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 따라서 국내 총생
산(GDP)에 미세하게 후행하는 등 거시 경제지표 등과 매우 유사한 순환주기를 나
타내고 있습니다. 특히, 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활
성화되기 때문에 국내외
경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택
관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다.
해외 역시 세계 경기 흐름 및 각국의 경제 상황에 밀접하게 연관되어 있으며, 전세계적으로 소폭의 경제성장에도 불구하고 투자심리는 위축될 것으로 판단합니다.

[경쟁요소]

당사는 1948년 주한미군공사를 시작으로 우수한 기술력과 72여년간 축적해온 경험을
바탕으로 대한민국 건설역사를 써오고 있습니다. 또한 1969년부터 진출한 해외 시
장에서 세계 각국 정부 및 발주처로부터
신뢰를 얻고 있으며 기술력을 바탕으로 친환경 그린빌딩
,

초고층 건물, 복합개발사업 분야 등 건축의 패러다임을 주도하고 있습니다. 주택
사업에서 당사는 시장의 변화를 주도적으로 이끌어 나가며, 차별화된 마케
팅과 완벽한 품질시공, 철저한 사후관리로 고객 만족도를 높이고 인간중심의 미래
주거공간 창조에 총력을 다하고 있습니다.

[자금조달상의 특성]

건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다.
일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후
공사진행에 따라 공사대금을 받습니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조
달받고 있으며, 재개발ㆍ재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에
당사가 지급 보증함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발프로젝트의
경우 PF를 통해 자금을 조달받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해
투자자금을 회수하게 됩니다.

[관련법령 또는 정부의 규제 등]

공공부문은 건설산업기본법, 국가계약법 등 정부가 제정하는 각종 법령이나 제도 등 정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 종합심사낙찰제가 도입됨에 따라 공사수행능력, 가격, 사회적 책임 등을 종합평가하여 심사의 공정성이 강화되었고 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 주택부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 유관 법령의 적용을 받고 있으며 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치는 사업특성으로 총부채 상환비율, 주택담보대출비율, 소형평형 의무비율 등의 규제를 받고 있습니다.

(3) 플랜트 사업 부문

(가) 플랜트 분야
[산업특성 및 성장성]

플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종 산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 
 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다.

[경기변동의 특성]

플랜트 사업은 국제유가와 석유소비량, 세계 각국의 에너지 정책 및 투자계
획, 국제 에너지협약 등이 주요 요인으로 작용하고 있으며, 특히 국제유가의 변동은 플랜트 시설 투자에 직접적인 영향을 미칩니다. 최근, 부존자원이 풍부한 CIS, 동남아시아, 남미, 아프리카 지역 신흥국의 경제성장세가 증대됨에 따라, 자원개발(석유/가스) 수요가 증가될 것으로 예상되며, 지속적인 중동의 오일&가스 사업개발 및 선진국의 설비 노후화에 따른 플랜트 설비 교체 수요 증가로 설비투자가 증가될 것으로 예상됩니다.

[경쟁요소]

당사는 1960년대 단양 시멘트공장 건설을 시작으로 포항제철, 대산 정유공장 및 석유화학 단지 건설 등으로 축적된 풍부한 기술력과 경험을 바탕으로 해외 시장에 진출하여 중동과 동남아에서 수많은 공사를 성공적으로 수행하였으며 최고의 프로세스 플랜트 건설회사로 인정받았습니다. 특히, 2006년에는 일본, 유럽 일부 업체가 독점적으로 수행해 오던 GTL 공정을 국내 최초로 카타르에서 수주하여 우수한 품질을 인정받아 발주처로부터 Quality Contractor Award를 수상하는 등 성공적으로 무재해 준공을 하였습니다. 또한, 이란 사우스파 4&5단계 가스처리시설 공사의 최단 기간 준공 및 사우디 쿠라이스 가스처리시설 공사, 사우디 카란 가스처리시설 공사, 카타르 비료공장 5&6 단계 공사, UAE 사브 해상 원유 및 가스처리시설 공사 등 대형 공사의 성공적인 준공을 토대로
이라크 카르발라 정유공장 공사, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 공사, 사우디 마잔 가스처리공장, 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 공사, 이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사 등 대규모 공사를 수주함으로써
플랜트 분야에서 독보적인 지위를 이어가고 있습니다. 원자력 분야에서는 세계 최고의 공신력을 갖는 미국기계기술자협회(ASME)로부터 원자력부문의 기술력을 공인받았으며 고리1~4호기, 월성1&2호기, 영광1~6호기, KEDO원전1&2호기, 신한울1&2호기 등 우리나라 원전의 대부분을 시공했으며 원전 시공기술 자립도 100%를 달성하였습니다. 그리고 2009년에는 국내 최초로 UAE 원전 4기를 수주하여 최고의 원전 시공기술을 인정 받았습니다. 당사는 이러한 초대형 플랜트 건설 경험과 인지도 및 높은 기술력을 바탕으로 강력한 추진력과 공사 수행능력을 발휘할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.

(나) 에너지 분야
[산업특성 및 성장성]
 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다.
 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈원전, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

[경기변동의 특성]
 에너지 산업은 각국의 에너지 수요에 따른 발주 계획에 따라 수주 규모가 결정되는 산업입니다. 또한 각국의 에너지 수요는 산업 설비 및 여타 신규사업 등의 대규모 투자 계획 등에 의해 영향을 받으므로 세계 경기 및 각국의 정책, 제도 변화에 민감한 산업분야입니다.

[경쟁요소]
 1977년 국내 최초로 평택발전소를 일괄도급공사로 완공했던 당사는 분당열병합발전소, 부산복합발전소 및 영흥발전소를 비롯하여 율촌복합발전소, 삼척발전소 등 다수의 발전소를 성공적으로 건설하여 국내 발전플랜트 분야에서 독보적인 위치에 올랐습니다.
해외 분야에서 UAE 미르파 담수복합발전소, 베트남 몽즈엉 발전소, 우즈베키스탄 탈리마잔 복합발전소 등을 성공적으로 수행 및 완공하는 등 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받았습니다.
중동 및 아시아 시장을 중심으로 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받고 있으며, CIS, 남미, 아프리카 등의 신시장 진출을 적극 추진하여 글로벌 사업역량을 강화하고 있습니다.
 최근, 전세계 민자발전(IPP) 시장을 중심으로 유력 디벨로퍼들과의 전략적 제휴 및 직/간접 투자를 통한 민자발전 사업 참여를 추진하고 있습니다.
아울러 태양열, 지열, 바이오-매스등 신재생 에너지 발전사업의 적극적인 추진을 위한 중장기 전략을 수립하였으며, 국내 서산태양광발전소(65MW, 에너지저장시스템 130MWh 포함) 사업개발 및 완공 및 운영(2019년),
충주 유기성 폐자원 바이오가스 에너지화 R&D 사업, 시흥 클린에너지 센터 등
을 통해 신재생 에너지분야 투자 및 건설사업 진출에 박차를 가하고 있습니다.

송변전 분야는 당사의 원천 설계 기술력 및 수행경쟁력을 기반으로 초고압분야에서 두각을 드러내며 국내외 175개 공사를 성공적으로 완공ㆍ수행 중에 있습니다. 국내에서 유일하게 초고압 송변전 공사를 동시 수행할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 그 기술력을 인정 받아 해외 발주처에서 Standard 사례로 활용하고 있습니다. 최근 해외시장의 경쟁 심화에도 불구하고 시장 다변화 및 신사업 진출을 통해 중동 및 아시아지역에서 지속적으로 수주를 이어 나가며 해당 분야 Global Top Class의 면모를 공고히 하고 있습니다.

라. 지배회사 현황

[현대건설]

2021년 1분기 당사는 국내 3조 9,795억원, 해외 7,157억원, 총 4조 6,952억원의 수주실적(별도기준)을 기록하였습니다. 

국내
건설 환경을 살펴보면 2021년 1~2월 국내 건설 수주는 전년동기대비 25.9% 증가한
28조 2,708억원
이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 32.0% 증가한 8조 9,733억원이었고, 민간부문은 전
년동기대비 23.2% 증가한 19조 2,975억원을 기록하였습니다. 공종별로 살펴보면 토목공종은 전년동기대비 46.9% 증가한 8조 680억원, 건축공종은 전년동기대비 19.1% 증가한 20조 2,028억원을 수주하였습니다(자료:대한건설협회). 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 당사는 검증된 시공경험과 기술력을 바탕으로 국내시장에서의 경쟁우위를 지켜나가고 있습니다.

2021년 국내 건설사의
해외
건설수주 누계금액은 전년동기대비 28.7% 감소한
79.8억달러
를 기록하였습니다. 중동(34억달러)과 아시아(19억달러) 지역이 전체의 67%를 차지하였으며, 그 외 아프리카,
중남미 등의 지역이 총 33%(26억달러)를 기록하였습니다(자료:해외건설협회). 향후 해외 건설시장은 입찰 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망 됩니다. 현대건설은 향후에도 신규 프로젝트를 지속적으로 발굴ㆍ수주하며 시장 다변화와 안정적인 지역 포트폴리오 구축을 적극적으로 추진할 것입니다.

 대내외적으로 어려운 환경 속에서 당사는 미래성장 사업기반을 확대해 나가고 있습니다. 설계/기술/수행 역량 강화를 통해 기본 경쟁력을 제고하고 있으며, 스마트 기술 적용과 미래 신사업 발굴을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 당사는 앞으로도 이해관계자의 부가가치 극대화를 위해 수익성 기반의 내실경영과 경쟁력 제고를 지속 추진해 나가겠습니다.

마. 종속회사 현황

[현대엔지니어링]

다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다. 

최근에는 대만 다탄 복합화력발전소 증설공사(2020), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 파나마 메트로3호선(2020), 배곧대교 민간투자사업(2020), 인도네시아 발릭파판 정유플랜트(2019), 폴란드PDH/PP 석유화학플랜트(2019), 솔로몬제도 수력발전소(2019), DR콩고 렘바임부 정수장 건설사업(2019), 오산역 지식산업센터(2019), 태국 방착 정유공장 증설·보수(2018) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.

[현대스틸산업]
 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다. 

 현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.

또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.

철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 13,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 선정등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 지지구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 2019.06월 수주하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받아 해상풍력 관련 국내 및 해외 추가수주를 통해 안정적인 매출기반을 마련할 것으로 예상하고 있습니다. 아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다.

[현대도시개발]

현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다.

[송도랜드마크시티]

송도랜드마크시티는 부동산개발업 및 주택건설사업을 목적으로 2006년 11월에 설립되었으며 인천광역시와 송도랜드마크시티 간에 체결된 개발협약 (2007년 8월 27일) 및 지식경제부로부터 득한 인천경제자유구역 송도지구 개발계획변경 승인 (2008년 1월 4일)에 따라 인천경제자유구역 송도지구 6,8공구 개발사업에 대한 사업시행자로 지정되었습니다.

대한민국 및 인천경제자유구역 송도지구의 관문역할을 담당하는 6,8공구 내에 복합 상업 및 주거시설 등을 개발하여 동북아 허브로서의 대한민국과 인천의 상징성을 제고하고, 동북아 중심도시의 역할을 할 수 있는 도시를 개발ㆍ건설할 계획입니다.

그 시작 사업으로 동사는 '15년 10월 힐스테이트 레이크 송도1차 분양, '19년 6월 준공하여 기틀을 마련하고 '16년 10월 힐스테이트 레이크 송도 2차를 100% 분양 완료후 '20년 1월 준공, '20년 6월에는 힐스테이트 레이크 송도3차를 분양함으로써 성공적인 사업을 진행하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

조달청, M+S Pte 외

토목

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외

플랜트

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주) 외

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 외

※ 자세한 사항은 '5. 매출에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

3
.
주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원자재 가격변동 추이

순
주요자재
제72기 1분기
제71기
제70기
비 고

1
봉강류(철근)
725,000
677,000
724,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격(어음)

2
강판류(후판)
716,667
585,833
616,667
단위 : 원/톤, 철판BASE가

3
레미콘
67,700
66,650
66,300
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

4
시멘트
64,500
65,875
67,000
단위 : 원/톤 (BULK)

5
전기동
8,297
6,167
5,888
USD/톤 (Grade A)

6
원유(두바이유)
60.05
41.98
61.31
USD/배럴 (두바이유)

나. 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2021.01.01 ~ 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

회사명
순
주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

현대건설
1
토목자재
342,272
43.9
현대제철㈜, Megawide, ㈜케이씨시, 삼표피엔씨㈜

2
건축자재
295,684
37.9
㈜현대리바트, ㈜케이씨씨, ㈜일진유니스코, ㈜알루이엔씨

3
기계/장치
16,738
2.1
청우하이드로㈜, QINHUANDAO TINYE TOLIAN HEAVY IND, DUE SI SRL

4
전기자재
61,337
7.9
PPC INSULATORS, 다솔인스트루먼트주식회사, 효성중공업㈜

5
배관
29,524
3.8
FLOWSERVE, 정우산기㈜, JINDAL SAW LIMITED

6
기타자재
33,645
4.4
㈜삼우이앤아이, 삼성전자㈜, ㈜엠앤디, ㈜종로산업안전

합 계
779,200
100.0
-

현대
엔지니어링
1
기계/배관 자재
316,617
49.6
GE ENERGY PRODUCTS FRANCE SNC, ELLIOTT EBARA TURBOMACHINERY CORPOR, AMEC FOSTER WHEELER ENERGIA SLU, SAUDI ARABIAN AMIANTIT, LISEGA SE

2
전기/계장 자재
100,783
15.8
한국하니웰㈜, 케이아이이 시스템즈㈜, ELSTER (HONEYWELL) INSTROMET SDN. B, GE High Voltage Equipment, 엘에스일렉트릭㈜, 한국써몬㈜

3
건축자재
85,322
13.4
현대제철(주), 한맥중공업㈜, 광일철강주식회사

4
토목자재
24,956
3.9
효성중공업㈜, 현대스틸산업㈜, (주)삼우리콘산업

5
기타자재
111,316
17.3
FMC Technologies, Inc., O.M.S. SALERI S.P.A., 도이그로 코리아, 삼환기업㈜

합 계
638,994
100.0
-

현대
스틸산업
1
강판류
9,071
67.4
현대제철㈜ 외

2
형강류
523
3.9
현대제철㈜ 외

3
기타
3,868
28.7
㈜케이씨씨 외(도장재료, Bolt, Steel Grating 등)

합 계
13,462
100.0
-

4. 설비에 관한 사항

[자산항목 : 토지]

(단위 :
㎡
, 백만원)

회사명
구 분
소유
형태
소재지
구분
(면적)
기초
장부가액
당기
당기
상각
기말
장부가액
공시지가

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
천안 업성동
16,529
5,857
-
-
-
5,857
4,712

서산 간척지 외
11,122,582
52,175
5,405
(789)
-
56,791
41,970

경주 양남면 외
249,093
2,045
-
-
-
2,045
2,552

소 계
11,388,204
60,077
5,405
(789)
-
64,693
49,234

판매관리
등기
종로구 계동
10,516
48,821
-
-
-
48,821
50,817

영등포 대림동
2,924
10,932
-
-
-
10,932
8,164

용인시 마북리
33,505
28,799
-
-
-
28,799
25,216

메이플카운티 직원숙소
301
2,464
-
(164)
-
2,300
2,181

소 계
47,246
91,016
-
(164)
-
90,852
86,378

합 계
11,435,450
151,093
5,405
(953)
-
155,545
135,612

현대
엔지니어링
판매관리
등기
안양 외
23,092
26,539
-
-
-
26,539
23,115

합 계
23,092
26,539
-
-
-
26,539
23,115

현대
스틸산업
생산부문
등기
기숙사 부지(조화리 21번지 외)
6,093
642
-
-
-
642
466

세풍리 2202-2219 토지
335,079
69,819
-
-
-
69,819
47,581

천흥리 322-1 토지
106,546
19,098
-
-
-
19,098
23,280

천흥리 324-2 토지
12,411
2,225
-
-
-
2,225
2,740

천흥리 324-4 토지
25,708
4,224
-
-
-
4,224
5,743

천흥리 324-5 토지
9,805
198
-
-
-
198
201

천흥리 324-7 토지
62,329
11,172
-
-
-
11,172
13,619

합 계
557,971
107,378
-
-
-
107,378
93,630

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
대림동 안전체험관 외
-
1,320
909
-
(39)
2,190
-

합 계
-
1,320
-
-
(39)
2,190
-

현대
엔지니어링
판매관리
자가소유
경기도 광주시 퇴촌면
1
203
84
-
(2)
285
-

합 계
1
203
84
-
(2)
285
-

현대
스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
-
16,904
-
-
(317)
16,587
-

합 계
-
16,904
-
-
(317)
16,587
-

[자산항목 : 건물]

(단위 :
㎡
, 백만원)

회사명
구 분
소유
형태
소재지
구분
(면적)
기초
장부가액
당기
당기상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
충남 천안 외
7,169
302
-
-
(21)
281
-

서산 부석면 외
50,575
14,813
-
(94)
(237)
14,482
-

소 계
57,744
15,115
-
(94)
(258)
14,763
-

판매관리
등기
종로구 계동 외
52,793
34,060
-
-
(280)
33,780
-

소 계
52,793
34,060
-
-
(280)
33,780
-

합 계
110,537
49,175
-
(94)
(538)
48,543
-

현대
엔지니어링
판매관리
등기
안양 외
5,706
951
-
-
(10)
941
-

해외
66
203
-
(1)
(1)
201
-

합 계
5,772
1,154
-
(1)
(11)
1,142
-

현대
스틸산업
생산부문
등기
충남 천안시 업성동 외
8,155
1,481
-
-
(12)
1,469
-

광양시 율촌 제 1지방 산업단지 외
55,954
39,520
-
-
(241)
39,279
-

충남 천안시 천흥리 외
47,424
12,799
4
-
(74)
12,729
-

합 계
111,533
53,800
4
-
(327)
53,477
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유
형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
B/Hoe 준설선
-
8,659
1,355
-
-
10,014
-

합 계
-
8,659
1,355
-
-
10,014
-

현대
엔지니어링
생산부문
자기소유
국 내
-
10
-
-
-
10
-

합 계

-
10
-
-
-
10
-

현대
스틸산업
생산부문
건설중
충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 천안1공장 외
-
6,947
207
(46)
-
7,108
-

합 계
-
6,947
207
(46)
-
7,108
-

현대
도시개발
생산부문
건설중
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
-
93,608
616
-
-
94,224
-

합 계
-
93,608
616
-
-
94,224
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
1
-
-
-
-
-
-

국내 기타 현장
39
5,070
-
-
(205)
4,865
-

해외
265
46,317
1,381
(410)
(1,957)
45,331
-

합 계
305
51,387
1381
(410)
(2,162)
50,196
-

현대
엔지니어링
생산부문
자기소유
국내
16
639
-
(1)
(49)
589
-

해외
257
1,078
32
-
(114)
996
-

합 계
273
1,717
32
(1)
(163)
1,585
-

현대
스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
2,517
33,160
586
(7,457)
(4,899)
31,188
-

합 계
2,517
33,160
586
7,457
(4,899)
31,188
-

현대
도시개발
생산부문
자기소유
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
2
1
-
-
-
1
-

합 계
2
1
-
-
-
1
-

[자산항목 : 선박]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

현대
스틸산업
생산부문
자기소유
인도네시아 바탐야드 외
60
45,684
143
(873)
(2,585)
42,369
-

합 계
60
45,684
143
(873)
(2,585)
42,369
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기
상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
2
6
-
-
-
6
-

국내기타현장
83
1,013
371
(47)
(87)
1,250
-

해외
855
5,733
672
(76)
(605)
5,724
-

합 계
940
6,752
1,043
(123)
(692)
6,980
-

현대
엔지니어링
생산부문
자기소유
국내
37
849
50
-
(76)
823
-

해외
298
2,480
379
-
(306)
2,553
-

합 계
335
3,329
429
-
(382)
3,376
-

현대
스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
20
79
-
-
(8)
71
-

합 계
20
79
-
-
(8)
71
-

[자산항목 : 공기구비품]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
300
68
-
-
(6)
62
-

국내기타현장
63,302
25,179
715
(68)
(2,232)
23,594
-

해외
24,010
10,789
4,629
(150)
(1,172)
14,096
-

합 계
87,612
36,036
5,344
(218)
(3,410)
37,752
-

현대
엔지니어링
생산부문
자기소유
국내
5,633
2,710
256
-
(279)
2,687
-

해외
2,598
2,238
239
-
(267)
2,210
-

합 계
8,231
4,948
495
-
(546)
4,897
-

현대
스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 외
806
464
9
-
(73)
400
-

합 계
806
464
9
-
(73)
400
-

현대
도시개발
생산부문
자기소유
본사
73
30
4
-
(4)
30
-

합 계
73
30
4
-
(4)
30
-

[자산항목 : 건설용장비]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분
(수량)
기초
장부가액
당기
당기상각
당기
장부가액
비고

증가
감소

현대
엔지니어링
생산부문
자기소유
해외
207
417
116
-
(31)
502
-

합 계
207
417
116
-
(31)
502
-

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
구분
제72기 1분기
제71기
제70기

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
국내
271,573
6.4
1,248,218
7.3
1,272,477
7.2

해외
207,964
4.9
1,116,376
6.5
1,887,416
10.7

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, Wuxi, 
Hyundai E&C Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등
국내
2,009,545
47.7
7,864,979
45.8
7,692,244
43.5

해외
259,595
6.2
1,059,325
6.2
565,256
3.2

플랜트/전력
현대건설, 현대엔지니어링, MEEDCO 등
국내
341,726
8.1
1,285,690
7.5
594,146
3.4

해외
856,935
20.3
3,510,965
20.4
4,491,977
25.4

기타
현대종합설계, 현대엔지니어링, 현대서산농장,
현대도시개발, Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등
국내
185,030
4.4
807,172
4.7
809,991
4.6

해외
82,924
2.0
282,921
1.6
364,269
2.0

소 계
4,215,292
100.0
17,175,646
100.0
17,677,776
100.0

내부거래제거
(65,722)
-
(204,787)
-
(398,984)
-

합 계
4,149,570
-
16,970,859
-
17,278,792
-

나. 수주 및 판매전략

(1) 국내

코로나19 장기화 등 불확실성이 지속되는 환경 속에서 부문별 수주전략을 차별화하여 수주경쟁력을 확보하겠습니다. 경기 활력을 위한 정부의 확장재정 기조 유지에 대응하여 선제적 사업발굴 및 선점을 통해 수주기회를 다양화하고, 선택과 집중을 통해 수익성 있는 수주물량을 확보해 나갈 계획입니다.

 또한, 투자개발사업, 민간사업 등에 적극 참여하여 미래 성장 사업기반을 확대함으로써 지속가능 건설기업의 위상을 공고히 하겠습니다.

(가) 공공공사
 - 선택과 집중을 통한 수익성 양호 공사 선별 수주
 - 발주처 니즈 선제 파악ㆍ대응 및 경쟁력 확보된 협력사 선점, 협업
 - 건설산업 여건 개선을 통해 글로벌 스탠다드 수주환경 조성

(나) 개발사업
 - 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 인프라, 부동산 투자개발사업 지속 발굴
 - 보유자산 활용 및 신규 운영사업 확대를 통한 수익성 강화 및 투자개발사업의 선순환구조 기반 확립
 - 신재생에너지, 복합개발 등 신수종사업 확대발굴 및 포트폴리오 다양화

(다) 민간도급
 - 발주처, 공사유형, 지역적 특성을 면밀히 분석하여 양질의 공사 선별 수주
 - 시장 수요 및 트렌드 변화에 대한 선제적 대응으로 수주 경쟁력 확보
 - 금융 연계 개발형 도급사업에 대한 경쟁력 확보
 - Pre-Con Service 수행을 통한 발주처 니즈 충족, 사업 선점/경쟁 완화

(라) 주택공사
 - 시장 불확실성 확대에 따른 사업 전단계에서의 리스크 관리 강화
 - 서울, 수도권, 지방 핵심지역 등 사업성이 양호한 우량 사업지 발굴 및 수주
 - 브랜드 경쟁력 강화 및 상품 디자인 차별화로 수주경쟁력 확보

(2) 해외
 당사는 코로나 19 확산 및 국제 유가 동향의 모니터링을 통해 사전 컨틴전시 플랜 수립 등 능동적인 전략의 수립을 통해 수주방안을 마련하고 있으며, 다각화된 수주 전략을 기반으로 전통적 수주 텃밭인 중동의 사우디 (하일-알주프 송전, 라프하 변전 수주) 및 아시아의 싱가포르(라브라도 오피스 타워 BC1 수주)에서 입지를 공고히 하였습니다. 

 특히, 2020년 파나마 매트로 수주를 필두로 지역다변화에 성공하여 페루에서 친체로 공항 토공 공사를 수주하였습니다. 이는 당사의 성공적인 사업 포트폴리오 다각화, 차별화된 네트워크 및 경쟁적 입찰 참여 전략에 기반한 결과이며, 향후 조지아, 사우디 등에서 추가공사를 수주하기 위해 노력을 배가할 예정입니다.

(가) 중동
 - 석유화학 부문 기술보유 전문 업체와 협업 통해 신규 수주 확대 추진
 - GCC국가 산업 다각화 기조에 따라 대규모 신도시 개발 및 인프라 사업 참여 확대
 - 유가동향, 국제정세 및 치안상황 주시, 이란 제재완화 대비 재진출 시장전략 및 영업계획 수립

(나) 미주
 - 페루 친체로 공항 후속 공사 (활주로+터미널) 및 PMO 방식의 인프라 공사 중점 추진 
 - 항만, 메트로, 교량 등 분야 사전 파트너링 통한 전략적 협력 추진
 - 병원, 도로 분야 민간제안형 PPP 투자개발형 사업 참여 확대 (페루, 칠레 등)

(다) 아시아 / CIS
 - EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개도국 내 프로젝트 발굴 및 신규 국가 진출 추진

- 싱가폴 등 아시아 지역 공사 현장의 원가율 적정 유지
 -
방글라, 미얀마 등 LNG 연계 사업 (LNG 터미널 / LNG to Power) 참여 적극 모색
 - 홍콩 기술력 및 실적측면에서 강점을 보유한 병원, 대규모 매립 및 교통 인프라 공사 참여 추진
 - 러시아/우크라이나 등 신규공사 발굴 및 Market Intelligence 기능 강화

 (라) 유럽 / 아프리카
 - 유럽 IOC 및 유수 Developer와의 네트웍 강화 통한 투자개발공사 선제 영업 추진
 - 리비아 발전소 공사재개 및 시장 재진출 전략 수립
 - 원자력 발전소 및 EDCF, JICA 재원 타켓 공사 중점 추진 (이집트, 에티오피아, 우간다, 케냐 등)
 - 유럽 시장 진출 위한 협력 파트너 분석 및 사전 파트너링 추진

6. 수주상황

가. 수주상황 총괄표

(1) 현대건설

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차㈜,기아㈜,현대모비스㈜
2020-05-02
2024-11-30
1,792,280
33,661
1,758,619

개포8단지 개발사업
자체공사
2018-06-01
2021-07-21
1,014,866
838,789
176,077

개포주공 1단지 재건축
개포주공1단지재건축조합
2020-06-03
2023-11-02
939,909
82,221
857,689

둔촌주공 재건축
둔촌주공재건축조합
2019-12-01
2023-08-14
904,192
125,703
778,489

HPC PROJECT(PACKAGE-1)
현대케미칼주식회사
2019-08-01
2021-09-30
854,633
653,551
201,082

힐스테이트 송도 더스카이
스마트송도피에프브이 주식회사
2020-02-01
2024-02-12
626,629
89,106
537,523

부산 송도 주상복합 신축공사
주식회사 아이제이동수
2017-11-20
2022-05-05
604,443
334,100
270,342

부천계수범박구역주택재개발정비사업
부천계수범박구역주택재개발정비사업조합
2019-08-01
2023-02-28
477,373
109,511
367,862

다산 현대프리미어캠퍼스
바찌
2019-09-01
2022-05-31
386,220
122,964
263,255

힐스테이트 레이크 송도 3차
송도랜드마크시티유한회사
2020-05-25
2023-10-24
371,582
41,259
330,323

힐스테이트 금정역
금정프로젝트금융투자주식회사
2018-05-15
2022-03-02
360,979
238,400
122,579

대구도남 공동주택
자체공사
2019-05-31
2021-11-30
353,713
237,469
116,244

부산 연산3구역 주택재개발 정비사업
연산3구역주택재개발정비사업조합
2018-04-15
2021-11-26
346,365
264,133
82,232

힐스테이트 푸르지오 주안
주안1구역 주택재개발정비사업조합
2019-11-01
2023-06-18
322,254
74,529
247,725

힐스테이트 푸르지오 수원
수원115-6구역주택재개발정비사업조합
2019-12-01
2022-08-31
303,554
87,832
215,722

판교알파돔복합시설
(주)국민은행
2019-02-01
2021-10-31
298,700
189,205
109,495

현대중공업그룹 글로벌R&D센터(GRC)
현대중공업지주(주)
2020-01-01
2022-09-30
291,999
45,303
246,696

힐스테이트 부평
백운2구역주택재개발정비사업조합
2020-02-01
2023-02-08
276,122
42,014
234,108

KT 송파지사 개발사업
(주)케이티
2017-12-07
2021-06-30
260,789
205,811
54,978

KORCOM OPERATIONS CENTER
FED
2016-06-20
2021-09-09
260,553
232,598
27,955

서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사
서서울도시고속도로(주)
2015-08-20
2021-08-31
247,369
221,031
26,338

고양 삼송 오피스텔 신축공사
(주)유앤미개발
2018-09-01
2021-11-30
242,545
148,154
94,391

하남감일 공공주택지구 조성사업
자체공사
2016-02-26
2021-05-31
228,962
200,252
28,710

대곡-소사 복선전철1공구
서부광역철도(주)
2016-06-30
2021-06-29
218,536
165,362
53,174

쿠팡 물류센터
쿠팡 주식회사
2020-02-26
2021-10-31
218,000
128,364
89,636

판교힐스테이트엘포레
(주)성남대장피에프브이
2018-12-01
2021-07-15
168,046
145,103
22,944

화성봉담2지구 민간임대주택 개발사업
(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
2019-03-01
2021-05-31
167,764
150,404
17,360

16-대미-00탄약고 이전시설공사(5016)
국방시설본부
2016-09-30
2021-08-24
159,498
141,257
18,241

힐스테이트 광교산
디에스디삼호(주)
2019-07-01
2022-04-30
158,828
70,345
88,483

힐스테이트 과천 중앙
멀티에셋전문투자형사모부동산제일호투자유한회사
2019-09-01
2022-09-07
152,421
44,548
107,873

힐스테이트 다사역
더존플러스
2019-06-01
2022-05-31
149,152
62,263
86,889

힐스테이트 홍은
홍은동 제2주택재건축 정비사업조합
2019-10-01
2022-10-31
143,210
37,941
105,269

전주 효자구역 주택재개발 정비사업
전주 효자구역 주택재개발정비사업 조합
2019-10-01
2022-06-27
142,092
77,607
64,485

행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사
LH공사 세종특별본부
2017-08-23
2021-06-22
140,269
86,215
54,054

레고랜드테마파크
레고랜드코리아
2019-09-01
2021-06-01
139,384
81,101
58,283

힐스테이트 별내 스테이원
(주)건설미래
2018-07-01
2021-08-31
138,460
107,917
30,543

힐스테이트 범계역 모비우스
범계역모비우스피에프브이 주식회사
2017-10-23
2021-07-22
132,337
117,367
14,970

서울-세종고속도로 안성-구리건설공사(14공구)
한국도로공사
2016-10-12
2022-12-12
122,055
71,198
50,857

힐스테이트 범어 센트럴
아시아신탁주식회사
2018-09-01
2022-01-24
117,379
65,555
51,824

힐스테이트 구성
용인언남 지역주택조합
2019-01-01
2021-07-30
114,389
98,923
15,466

평택 지제영신4BL 공동주택
지제영신4BL 지역주택조합
2020-06-01
2022-12-07
113,765
21,511
92,254

힐스테이트 청량리역
주식회사 미주개발
2020-05-01
2023-03-05
112,075
15,669
96,406

현대 클러스터 한강미사 3차
루다디앤씨(주)
2020-03-01
2022-08-31
111,889
22,483
89,407

힐스테이트 첨단
롯데쇼핑(주)
2020-02-01
2024-04-12
108,026
13,270
94,756

연세의료원 미래관
연세의료원
2019-11-01
2021-10-31
105,400
55,078
50,322

문정지구 8-3BL 개발사업
미래개발
2020-01-01
2022-09-30
103,151
22,497
80,654

힐스테이트 수지구청역 신축공사
엠디엠플러스
2019-09-01
2022-06-30
101,726
24,729
76,998

이천-문경 철도건설사업 제6공구 건설공사
한국철도시설공단
2016-11-20
2022-05-30
101,625
66,018
35,607

창원 로지스틱스파크 신축공사
켄달스퀘어엘피창원전문투자형사모부동산투자회사
2019-12-01
2021-05-31
99,180
84,176
15,004

대곡-소사 복선전철5공구
서부광역철도(주)
2016-06-30
2021-06-29
97,332
68,004
29,329

한빛 3,4호기 증기발생기 교체 시공 용역
한국수력원자력(주)
2015-12-04
2021-04-30
88,551
56,207
32,344

JEJU JW MARRIOTT 스파&리조트 신축공사
삼매봉개발(주)
2019-07-01
2021-06-30
85,493
22,053
63,440

한국타이어MAINP/G조성공사
한국타이어
2018-02-23
2021-11-30
83,800
61,705
22,095

인천항영종도준설토투기장항만재개발사업
(주)세계한상드림아일랜드
2019-03-21
2021-09-20
83,322
49,543
33,778

힐스테이트 에코 안산 중앙역
엠엔케이, 삼우에이블
2020-01-01
2023-06-30
81,997
13,217
68,780

힐스테이트 속초 센트럴
아시아신탁주식회사
2018-06-15
2021-10-22
80,858
59,189
21,669

서울~세종고속도로/안성~구리(제13공구)
한국도로공사
2016-12-13
2022-12-12
79,278
43,824
35,453

별내선(암사~별내)복선전철 3공구 건설공사
경기도
2016-03-02
2021-12-08
78,475
53,059
25,416

동해항 3단계 방파호안(1공구) 축조공사
동해지방해양수산청
2017-06-16
2021-08-13
78,244
69,819
8,425

태안기업도시기반시설공사 (2차)
현대도시개발(주)
2014-12-31
2021-12-31
73,816
47,498
26,318

인천신항준설토투기장호안축조공사
해양수산부
2019-06-04
2022-09-06
72,957
53,954
19,003

충남도청(내포)신도시아파트건설 2공구
LH
2020-07-01
2022-05-18
69,151
16,771
52,379

힐스테이트 비산 파크뷰
동인홀딩스
2019-10-01
2022-04-30
67,133
26,733
40,400

힐스테이트 의정부역
(주)클라우드나인
2020-05-15
2024-01-14
66,969
7,097
59,872

국가정보자원관리원 대구센터
조달청
2019-10-01
2021-08-22
62,443
24,517
37,927

부산 에코델타시티 2단계 제3공구 조성공사
한국수자원공사
2017-09-01
2023-03-08
61,421
37,216
24,205

힐스테이트 창경궁
에스와이상영개발
2019-11-01
2022-09-06
60,536
15,159
45,377

대구도남공공주택지구조성사업
자체공사
2018-01-02
2022-06-30
59,836
24,755
35,080

삼성~동탄 광역급행철도 제4공구 건설공사
한국철도시설공단
2016-10-06
2021-12-31
59,374
36,196
23,178

서산 현대차 직선주행시험로
현대자동차(주)
2019-05-01
2021-09-30
59,000
32,303
26,697

슈어소프트테크 지란지교 통합사옥 신축공사
슈어소프트테크(주)
2020-09-07
2022-11-13
56,273
5,761
50,512

부산항북항1단계 재개발1-2단계 기반시설
부산항만공사
2020-07-31
2022-04-01
55,827
11,401
44,426

천안 청당동 복합상업시설
투게더홀딩스
2020-07-01
2022-10-09
52,928
6,272
46,656

기타
26,496,355
5,620,263
20,876,092

국내합계
43,516,054
13,057,011
30,459,043

해외
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010-03-26
2023-05-31
3,981,364
3,871,276
110,088

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021-02-15
2025-08-14
2,033,449
11,012
2,022,437

이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014-04-15
2022-02-16
1,883,402
1,773,552
109,850

파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021-02-23
2025-08-24
1,717,382
9,290
1,708,092

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019-05-27
2022-10-30
1,704,571
330,878
1,373,693

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019-05-27
2022-10-30
1,436,406
227,496
1,208,910

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010-07-19
2021-06-30
1,310,366
726,247
584,118

카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020-01-12
2022-10-29
1,207,355
277,381
929,974

싱가폴 마리나사우스 복합개발
M+S
2013-06-19
2021-06-30
825,457
731,031
94,426

리비아 알칼리즈 화력발전소
GECOL
2007-12-17
2021-06-30
742,330
717,778
24,552

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
CPGCBL
2017-08-21
2024-01-21
678,054
541,858
136,196

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020-01-14
2025-01-14
639,175
32,038
607,137

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
Cirebon Energi Prasarana
2016-03-31
2022-02-09
622,478
495,353
127,125

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015-08-25
2023-03-24
503,237
332,474
170,763

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019-12-16
2026-11-30
494,911
19,712
475,199

기타
49,005,059
44,419,110
4,585,950

해외합계
68,784,997
54,516,486
14,268,511

국내/해외합계
112,301,051
67,573,498
44,727,553

(2) 현대엔지니어링

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사
현대자동차㈜, 현대모비스㈜, 기아자동차㈜
2020.05.02
2024.11.30
768,120
12,117
756,003

개포 공무원아파트8단지 공동주택 개발사업
현대건설개포컨소시엄
2018.06.01
2021.07.21
695,189
428,264
266,925

현대케미칼 HPC Project
현대케미칼(주)
2019.08.30
2021.11.30
563,787
529,482
34,305

동북선 도시철도 민간투자사업 건설공사
동북선도시철도주식회사
2020.09.30
2025.11.02
386,563
11,757
374,806

오산역 지산/물류 복합시설 신축사업
(주)오에스티파트너스
2019.12.11
2023.03.14
378,850
86,108
292,742

부천 중동 주상복합 신축사업
(주)바이엔셀개발
2018.05.31
2022.02.19
341,359
229,175
112,184

용인 삼가2지구 뉴스테이 사업
(주)동남현대카이트제십호
기업형임대위탁관리부동산투자회사
2016.12.30
2022.04.30
333,798
307,560
26,238

부산 사하역 공동주택 신축사업
서강디엔씨(주)
2019.12.02
2022.12.31
307,877
72,258
235,619

광명 역세권 지식산업센터 신축공사
지아이디씨 주식회사
2018.06.27
2021.11.30
303,934
243,664
60,270

다산 지금지구 지식산업센터 신축공사
주식회사 안강개발
2019.06.28
2022.01.31
286,621
18,714
267,907

현대오일뱅크 REVAMPING EPC Project
현대오일뱅크(주)
2016.08.18
2020.08.31
285,367
272,944
12,423

위례 A3-4a블럭 공동주택 신축사업
보성산업(주)
2018.09.30
2021.05.31
262,488
235,019
27,469

평택 고덕국제화도시 EBC-2블록 주상복합 신축공사
(주)평택고덕피에프브이
2020.12.24
2024.07.23
257,200
11,038
246,162

세운3-1,4,5구역 도시환경정비사업 신축공사
더센터시티 주식회사
2018.03.15
2023.01.18
241,679
56,030
185,649

판교 알파돔 복합시설 신축공사
마스턴제26호판교피에프브이(주)
2018.12.26
2022.08.25
221,224
103,519
117,705

남양주 다산지금 오피스텔 신축공사
다산지금디앤씨
2019.10.21
2023.08.31
215,675
9,363
206,312

부산 명륜2차 공동주택 신축공사
주식회사 원일건설
2018.02.14
2022.05.02
201,650
99,701
101,949

강남아파트 주택재건축정비사업
강남아파트재건축정비사업조합
2019.09.01
2022.08.31
198,130
86,550
111,580

여수 죽림 지역주택조합 아파트 신축공사
죽림현대지역주택조합
2019.08.20
2021.11.19
180,345
125,741
54,604

울산 중구B-05구역 주택재개발정비사업
중구B-05구역 주택재개발정비사업조합
2020.02.13
2023.04.30
160,143
7,139
153,004

과천 스마트케이 업무시설 신축공사
스마트케이피에프브이(주)
2020.05.29
2022.07.31
156,464
11,617
144,847

대구 감삼동 2차 주상복합 신축공사
티케이빌드(주)
2020.12.10
2024.06.09
156,384
2,361
154,023

대구 감삼동 주상복합 신축사업
(주)파이오니아홀딩스
2019.06.01
2022.09.30
153,806
61,960
91,846

서울 청량리 오피스텔 신축사업
STS개발
2020.06.01
2023.11.30
153,549
15,477
138,072

기 타
28,638,093
18,734,720
9,903,373

국내합계

35,848,295
21,772,278
14,076,017

해외
인도네시아 RDMP Balikpapan
PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2023.07.26
2,776,065
801,389
1,974,676

쿠웨이트 Al-Zour LNG Import Project

KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM 
INDUSTRIES COMPANY

2016.03.30
2021.02.12
1,549,341
1,446,779
102,562

폴란드 Polimery Police PDH/PP Project
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
2019.05.11
2023.02.28
1,393,915
631,511
762,404

우즈베키스탄 GTL Project
OLTIN YO'L GTL
2014.01.07
2020.04.30
1,362,535
1,166,616
195,919

Melaka 1,800MW-2,400MW CCGT Power Plant
Edra Energy Sdn. Bhd.
2017.05.30
2021.05.01
929,056
844,516
84,540

이라크 Karbala Project
SCOP (State Company for Oil Project)
2014.04.15
2022.02.16
781,790
741,601
40,189

Ain Arnat 1200MW CCPP Project
CEEG.Spa
2012.11.25
2019.09.24
712,873
712,873
-

알제리 Biskra 1600MW Combined Cycle Power Plant
SPE.Spa
2014.02.19
2021.01.19
594,731
526,909
67,822

알제리 Jijel 1600MW Combined Cycle Power Plant
SPE.Spa
2014.02.19
2020.12.19
582,477
531,537
50,940

Melaka Refinery Diesel Euro 5 Project
Malaysian Refining Company Sdn. Bhd
2018.02.02
2021.01.31
444,521
420,692
23,829

Takhiatash Power Plant Efficiency Improvement Project
Takhiatash TPP
2016.12.23
2020.08.08
425,583
409,088
16,495

베트남 Long Son Petrochemicals-Utility Plant
Long Son Petrochemicals Co., Ltd.
2018.07.13
2023.02.13
423,039
281,172
141,867

Datan Add on CCPP-7 Expansion Project
MITSUBISHI CORPORATION
2019.12.25
2024.01.01
402,042
31,298
370,744

태국(3E) Improvement Project Phase II
Bangchack Corporation Public Company
2018.04.18
2020.09.08
314,841
282,503
32,339

기 타
26,917,196
21,419,918
5,497,277

해외합계
39,610,005
30,248,402
9,361,603

국내/해외 합계
75,458,300
52,020,680
23,437,620

(3) 현대스틸산업

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
판교 R&D 센터 신축공사
현대건설㈜
2020-04-16
2021-10-31
26,993
11,897
15,096

현대지식산업센터 가산퍼블릭
현대건설㈜
2020-07-01
2020-10-31
12,693
1,863
10,830

힐스테이트 송도 더 스카이
현대건설㈜
2020-05-01
2022-04-30
13,682
5,083
8,599

세종~포천 고속도로 안성~구리 14공구
현대건설㈜
2018-06-12
2021-06-30
27,582
19,476
8,106

힐스테이트 만촌 엘퍼스트 신축공사
현대건설㈜
2021-03-10
2023-12-31
5,383
30
5,353

대구 도원동 주상복합 신축공사
현대건설㈜
2020-05-11
2022-03-31
8,698
4,103
4,595

신고리 5,6호기 주설비 공사 중 노출철물제작

삼성물산
㈜

2018-06-30
2022-02-28
12,491
9,731
2,759

과천 스마트케이 업무시설 신축공사

현대엔지니어링
㈜

2020-11-01
2022-10-31
4,980
2,382
2,598

HPC PROJECT PACKAGE-1(SS1-5공구)
현대건설㈜
2020-08-01
2021-08-31
9,250
6,889
2,361

부산 에코델타시티 2단계 3공구 조성공사 중 강교 가설공사
현대건설㈜ JV
2020-08-19
2022-12-31
3,683
1,432
2,251

기타
470,152
444,900
25,253

국내합계
595,587
507,787
87,800

해외
Greater Changhua Offshore Wind Farm Upscoping
Orsted Taiwan Limited
2020-08-17
2021-07-19
95,285
33,468
61,817

Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project
Orsted Taiwan Limited
2019-06-05
2021-03-31
132,813
125,324
7,489

Oumache-3 1294.029MW Combined Cycle Power Plant Project
현대건설㈜
2020-12-01
2021-09-30
4,769
323
4,446

기타
833,215
769,867
63,349

해외합계
1,066,081
928,982
137,100

국내/해외합계
1,661,668
1,436,769
224,900

(4) 현대종합설계

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
현대자동차그룹 신사옥 신축 프로젝트 설계
현대자동차 등
2014-11-01
2021-12-31
134,247
91,237
43,010

영종도 복합리조트 설계용역
인스파이어
2016-09-12
2021-04-30
36,812
36,762
50

UAE 원전방호시설
현대건설(주)
2018-09-27
2023-06-30
10,795
8,235
2,560

기타
467,055
361,340
105,715

국내합계
648,909
497,574
151,335

해외
싱가포르 스마트 팩토리 신축공사
현대자동차㈜
2019-10-01
2022-12-30
6,423
2,718
3,705

현대자동차 인도네시아공장 신축공사
HEIN GLOBAL UTAMA
2019-07-01
2023-03-31
6,503
5,033
1,470

SK hynix system ic 강소성 FAB 신축공사 설계용역
SK하이닉스㈜
2017-11-24
2021-12-31
9,745
9,537
208

기타
120,647
119,165
1,482

해외합계
143,318
136,453
6,865

국내/해외합계
792,227
634,027
158,200

7. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리

 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시할 수 있습니다.

 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로
구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

차입금 총계
2,199,512
2,509,770

차감 : 현금및현금성자산
(3,000,217)
(3,186,842)

순차입금
(800,705)
(677,072)

부채총계
9,357,554
9,172,896

자본총계
8,888,998
8,766,378

자본총계 대비 순차입금 비율
-9.01%
-7.72%

자본총계 대비 부채총계 비율
105.27%
104.64%

(2) 금융위험관리

연결회사는 금융상품과 관련하여
신용위험, 유동성위험, 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험) 과
같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 신용위험

① 신용위험 관리정책
 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증 등을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

한편, 연결회사는 (주)KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 신용위험의 최대노출금액

당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다
음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
장부금액
최대노출금액

대여금및수취채권
현금및현금성자산
3,000,217
3,000,217

단기금융상품
882,794
882,794

매출채권
1,611,924
1,611,924

기타채권
1,959,118
1,959,118

장기금융상품
358,408
358,408

장기미수채권
1,080,883
1,080,883

장기성기타채권
59,305
59,305

당기손익-공정가치측정금융자산
단기금융상품
1,679,189
1,679,189

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정 금융자산(유동)
4,420
4,420

상각후원가측정 금융자산(비유동)
41,758
41,758

금융보증금액
기타금융부채
137,475
11,746,034

합 계
10,815,491
22,424,050

2) 유동성위험

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
명목현금흐름

1년 이내
1년초과~
5년이내
5년 초과
합 계

매입채무
1,793,508
-
-
1,793,508

기타채무
1,078,763
310,464
1,336
1,390,563

차입금및사채
723,006
1,194,805
289,006
2,206,817

리스부채
64,456
21,891
3,293
89,640

금융보증계약
11,746,034
-
-
11,746,034

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

3) 시장위험 

① 환위험

연결회사는 주로 USD, KWD, AED, QAR, SGD 등에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환
위험 보고 시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동위험에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.

민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만을 포함하며, 회계기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 외화 대비 원화환율이 10% 인상될 경우로 인한 손익과 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 외화대비 원화환율이 10% 인하될 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되어, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다.

당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 순자산(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
40,241
(40,241)

KWD
2,956
(2,956)

AED
(19,444)
19,444

QAR
(764)
764

SGD
(5,687)
5,687

기 타
44,957
(44,957)

② 이자
율위험

연결회사는 고정이자율과 변동
이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 주로 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고
있으나, 경우에 따라 변동이자율 차입금을 사용하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 각 변동이자율 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
1% 상승시
1% 하락시

단기차입금
(970)
970

합 계
(970)
970

③ 가격위험

연결회사는
공정가치측정금융자산
중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 시장성 있는 지분증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치측정금융자산
4,929
4,869

한편, 상기 시장성 있는 지분증권의 시장가격이 1% 변동할 때, 당분기 손익에 미치는 영향은 없지만, 당분기말 현재 자본에 영향을 미치는 금액은

36백
만원(법인세효과

차감후)입니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

가. 파생상품 현황
 당사는 현재 파생상품 계약 현황이 없습니다. 

나. 풋백 옵션 등 계약 현황
 당사는 현재 풋백 옵션 등 계약 현황이 없습니다. 

9. 연구개발활동

가. 현대건설

(1) 연구개발활동의 개요
 중장기 R&D 전략 추진, 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보, 보유기술 상용화를 통한 현장적용, 기술지원을 통한 현장 기술난제 해결, 지식재산권(특허/신기술) 확보 및 관리

(2) 연구개발 담당조직 : 기술연구원

(가) 조직형태 (기업부설연구소)

기술연구소 조직도(2021).jpg
기술연구소 조직도(2021)

(3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제72기 1분기
제71기
제70기
비 고

원 재 료 비
58
1,431
557
-

인 건 비
2,984
43,929
54,108
-

위 탁 용 역 비
31,538
58,646
41,174
-

기 타
5,940
45,092
76,412
-

연구개발비용 계
40,520
149,099
172,251
-

정부보조금
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
35,303
121,736
138,234
-

제조경비(설계)
5,217
27,363
34,017
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.8%
1.6%
1.7%
-

※ 제72기 1분기, 제 71기, 제70기의 연구개발비/매출액 비율 중 당(분)기 매출액은 K-IFRS 별도기준 금액입니다.

- 제72기 1분기 매출액 : 2,285,655백만원

- 제71기 매출액 : 9,320,113백만원

- 제70기 매출액 :
10,014,658
백만원

(4) 연구개발 실적

과제명
연구내용 및 기대효과
비고
 (자체/국책)

급속시공을 위한 대형 구조물 이송 공법과 조립식 교각 시스템 개발
- 조립식 교각 시스템 보완 설계
- 거푸집 모형 추가제작과 시공성 검증
- 프리캐스트 피어캡 연결부 내구성 향상 방안 도출
- 상용화 추진
국토교통부

Development of a Simplified Approach for Soil-structure Interaction Considering Non-linearities of Disconnected Piled Raft(DPR) Foundation
- Analysis of dynamic nonlinear SSI for shallow and DPR foundations
- Development of simplified approach based on analytical method 
- Validation of developed simplified approach
자체

포항분지 해상 소규모 CO2 주입실증용 주입정 개념설계
- 경제성,시공성 확보한 주입공 설계기술개발 
- 해상플랫폼 및 연안시설 설계보완
- 설계자료 작성
산업통상자원부

포항분지 CO2 주입실증용 해상플랫폼 개념설계
- 울릉분지 CO2 주입용 해상플랫폼 형식 제안
- 해상플랫폼 시공단계해석
- 요동저감형 해상플랫폼 안전성 평가
산업통상자원부

자원순환형 고성능 경량콘크리트 개발
- 경량콘크리트 품질평가 및 압송기술
- 고내구성 확보 기술 및 활용 지침서
자체

콘크리트 수축균열제어를 위한 양생시스템 개발
- 건조수축응력 예측시스템 개발
- 경제적인 수축저감콘크리트 개발
- 공법현장적용
자체

BIM 기반 급속시공 Prefab 설계 시공 기술개발 (1단계. 천정 Type)
- 천정 Prefab Module Pilot Test 확대적용 및 검증
- 공기단축 효과 및 원가변동 분석
자체

중고층 하이브리드 모듈러 건축을 위한 구조시스템 개발
- 고유의 모듈러 건축 Proto-type 개발
- 수요자 맞춤형 모듈러 조합 평면 개발 및 건물 입면 개발
- 모듈러 구조시스템 구조 지침서 작성, 시공성 검토 및 특허 확보
자체

Solar Heating and Cooling System을 적용한 냉난방 및 급탕 활용 기술 개발
- 시스템 성능 분석/시스템 검증 및 보완
- 설계설치 및 운영 지침 작성
- 신재생에너지 적용 가이드 마련
자체

실증시설을 활용한 제로에너지 공동주택 구현
- 실증세대 활용 계절별 실증결과 도출
- 경제성 확보된 최적설계안 작성
자체

Access road 개선 방안 개발
- 신규 지반안정화 공법별 적용성 및 경제성 분석
- 지반/기상 조건을 고려한 가도용 지반 안정화 공법 선정, 적용 가이드 개발
- 당사 시공현장 대상 신규 공법의 타당성 조사
자체

취수 파이프라인 파손 및 유량부족 리스크 저감 가이드 개발
- 해수 취수관 파손 및 유량부족 사례 분석
- 안전성평가 및 유량부족 리스크 검토 기술 개발
- 리스크 사전 저감 방안 및 설계시공 가이드 개발
자체

1.5만㎥급 Biogas 혐기성 소화조 개발
- 최종 설계인자 도출 및 시스템 제안, 신뢰성 검증
- CFD 결과의 보정법 연구
- 기본설계 실시, 구조 계산서 및 도면 작성
자체

펌프 설계 신뢰성 및 안전성 확보 기술개발
- 회전기계 동특성 분석 및 기술 검증
- Dynamic Audit 지침 개발
- 유동 유발 진동 평가 및 기술 검증
자체

공정스팀을 이용한 하수슬러지 열가수분해 성능향상 현장 실증연구
- 연속운전 검증 및 데이터 확보
- 환경 신기술 검증 획득
- 기술 상용화 추진
자체

CSP 사업 경쟁력 확보를 위한 저비용 고성능 Heliostat 시스템 실증
- Titan Tracker의 구조, 안정성 및 성능 검증
- 정밀도/정확도 향상을 위한 Titan Tracker개량
자체

극한지 에너지플랜트 사업 진출을 위한 기술 및 시장조사 기획연구
- 동향분석 및 기술수요조사 실시
- 기술개발 전략 수립 및 연구내용 설정
- 연구개발과제 기획 및 사전타당성 조사
국토교통부

케이슨 제작공정 단축 및 중공형 현장타설 콘크리트말뚝 기술 개발
- 배근효율화 및 철근모듈화
- 압축강도 조기 발현
- 대구경 현장타설 말뚝의 수화열을 효과적 제어

자체

초고층 건물의 시공단계별 계측 데이터 통합 모니터링 시스템 개발
- 신사옥 SHM 시스템 구축시 기본자료로 활용
- 신사옥 프로젝트 지하공사 계측발주시 참고자료로 활용

자체

압축기 진동 저감을 위한 맥동 및 서지 제어기술 개발
- 압축기 설계평가/제어기술 확보
자체

DPR 기초 현장 적용 확대를 위한 실증 연구
- DPR 기초 말뚝 모델링 최적화 기법 개발
- 원심모형을 통한 DPR 기초 설계법 검증
- DPR 기초 적용성 설계 검토 및 설계 가이드라인 작성
자체

부유식 해상플랫폼 모듈 및 계류시스템 기술개발
- 부유체 및 선박 계류해석 역량 확보를 통한 입찰/수행 지원
- 부유식 해상구조물의 기본설계역량 확보를 통한 입찰설계 제안
자체

외장공사의 기밀성능 확보를 통한 연돌효과 평가 및 저감대책 방안 연구
- 고층 프로젝트 연돌현상 프로젝트 지원
- 건축물 연돌현상 저감을 위한 가이드북 제작
자체

공동주택 공기단축을 위한 공업화 건축(PC Modular) 실증화 연구
- 공업화 건축 기술개발을 통한 공동주택 공기단축 기술개발
- 모듈러 건축의 성능 검증을 위한 기본 Data 확보
자체

고파랑 대응 월파/파압 저감형 상치구조물 기술개발
- 신형식 상치구조물 설계 및 성능검증(수치해석 및 수리모형실험)
- 직립상치 구조물 대비 월파량 저감
- 기존 이중곡면 반파공 대비 월파량 저감
자체

싱가폴 해안지역 복합오염 준설토 정화기술 실증화 연구
- 준설토 정화 실증플랜트 성능 검증
- 준설토 정화 사업수주 추진 및 기술상용화 기반 마련
환경부

취배수시설 설계 고도화를 위한 해수유동성 해석 시스템 개발
- 글로벌 해상 DB 구축 
- 걸프/ 남중국해/ 싱가포르 해역 해수유동 기반모델 구축
- 방류관 희석률 산정방안 수립
자체

IoT기반 스마트홈 서비스 기술개발
- 스마트홈 서비스 패키지 구축 : 우선도입 기술 및 기술수준 선정
- 스마트홈 개별, 융합기술 발굴 및 개발 
- 스마트홈 실증시설 구축을 통한 스마트홈 기술홍보 및 Test
- 미래 스마트 홈-카-시티 그룹사 협업
자체

토사지반 TBM Performance 예측을 위한 Hyundai-NTNU 모델 개발
- 토사용 TBM 굴진 및 마모 관련 data 확보 (NTNU)
- 토사용 TBM 굴진성능 및 마모도 시험장치 개발 및 성능검증 완료
- 토사지반 TBM 굴진속도 영향인자 상관성 분석 및 마모도 분석
- 토사지반 TBM Performance 예측모델 개발
자체

케이슨 시공 유압장비 국산화 기술개발
- 케이슨 슬립폼용 유압장비 개발 및 성능검증
- 케이슨 슬립폼용 유압장비 통합제어 시스템 개발
- 슬립폼 유압장비 멀티모듈 Synchronizing 기술 개발

자체

차세대 MBR 공정 실증화
- 하수방류 수질기준 강화에 따른 차세대 MBR 공정 실증화
- 차세대 MBR 실증 시설 설계 및 구축
- 처리 수질 개선
- 분리막 세정 효율 개선

자체

양중 관리기술 고도화(1단계)
- 양중관리 기술고도화를 통한 현장 Risk 저감
- 정량적 양중관리 체계 구축 및 DB 화 방안 마련
- 공정 연계 시뮬레이션 알고리즘 도출 및 개발
자체

스마트 PC 공사 관리 플랫폼 효용성 검증을 위한 현장 시범적용
- 3D기반의 세밀한 공사계획 수립/변경관리
- 설계사/제작사/시공사 간 정확한 정보공유
- PC공사와 RC공사 간 공정 조율 원활
- PC공사 관련 Lesson Learned 축적 및 활용
자체

케이슨 시공 유압장비 국산화 기술 개발
- 케이슨 수직이동 유압장비 입찰/수행 비용절감
- 케이슨 수직이동 유압장비 지식재산권 확보
자체

교각 급속시공을 위한 프리캐스트 피어캡 기술 개발
- 부분 PC 피어캡 구조개발
- 교량 하부구조 급속시공 수요 대응
- 선철근 공법 대비 단위공기 단축 및 공사비 절감
자체

회전기계 Lube Oil Flushing 공기 단축을 위한 프로세스 개발
- LOF 성능강화장치 개발
- 공기지연 리스크 저감
- 수행경쟁력 제고
자체

하도급 입찰참여업체 추천 알고리즘
- 하도급 추천 알고리즘 모델 구축 
- 하도업체 추천 Pool 구축
자체

데이터 기반 공동주택 하자 원인 및 예측모형 개발
- CS 데이터 추출 및 데이터시각화
- 데이터 모델링
- 데이터 예측분석
자체

CNT RO(Carbon Nanotube Reverse Osmosis)를 활용한 해수담수화 기술
- CNT RO 테스트 배드 성능 검증
- CNT RO막 실플랜트(대산산업용수센터) 성능검증
한국수자원공사

SFRC 세그먼트 라이닝 설계모듈 및 시공 가이드라인 개발
- SFRC 프리캐스트 세그먼트 라이닝 설계 모듈 개발 및 검증 Mock-up 시험
- SFRC 프리캐스트 세그먼트 라이닝 시공 가이드라인 작성
자체

3D프린팅 활용기술 개발을 통한 비정형 조경구조물 제작
- 건축물에 적용가능한 3D프린팅 재료개발
- 조경구조물 출력 및 현장 시범적용
자체

해상매립 수중 토사 유실율 산정기술 개발
- 토사의 수중 투하시 흐름에 따른 유실(Loss) 산정방법 개발
- 수리모형실험을 통한 투하시 유실 메커니즘 규명
자체

태양광 패널 지지구조물 최적화 설계기술개발
- 태양광 발전 원가/기술 경쟁력 확보를 위한 설계풍하중 최적화 기술 확보
- 태양광 구조물 설계풍하중 최적화 및 표준안 수립
자체

초미세먼지 대응 및 제균 기능을 갖춘 공기청정 환기시스템 개발
- 공기청정 환기시스템 개발 및 공동주택 현장 수주 설계 적용
- 통합센서(미세먼지 외) 민감도 및 적정성 검증
자체

스마트 모빌리티 공유서비스 실증 및 수요 대응형 서비스 개발
- 모빌리티 서비스 적용기준 수립 및 차별화 아이템 개발
- 스테이션 위치선정 및 설계고려요소 가이드라인 수립
자체

건설현장 발생 폐수처리시설 설계 및 운영 가이드라인 개발
- 파일럿 플랜트 구축 및 공정 개선 및 설계 및 운영 가이드라인 도출
- Field Test 및 처리 공정 개선
자체

공동주택 ALL PC 실현을 위한 핵심기술 확보
- PC 라멘조 공동주택 최적화 기술 확보를 통한 수주 및 수행경쟁력 강화
- 공기 및 공사비 분석을 통한 공법 최적화 방안 도출
자체

나. 현대엔지니어링

(가) 조직형태 : 현대엔지니어링(주) 기술연구소
 - EP&CM 사업확대와 현업의 기술력 향상을 위한 응용기술개발을 꾸준히 추진하여 고객 만족과 서비스 품질제고에 기여하고 있습니다. 핵심기술의 개발을 거쳐 신성장 고부가사업을 창출하고자 국가 연구개발사업에 주도적으로 참여하는 등의 R&D 활동으로 중기 경영전략을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.

(1) 연구개발비용 (단위 : 백만원)

과 목
제21기 1분기
제20기
제19기
비 고

원재료비
-
-
-
-

인 건 비
185
1,033
524
-

감가상각비
-
-
-
-

위탁용역비
55
102
64
-

기 타
173
696
977
-

연구개발비용 계
414
1,831
1,565
-

정부보조금
1
103
117
-

연구개발비 / 
매출액 비율
0.02%
0.03%
0.02%
-

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

(2) 연구개발 실적

◎2021년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

모듈러 건축 중고층화 및 
생산성 향상 기술 개발 [8차년도]
1. 목적
 - 중고층 모듈러 주택 구조안정성 및 경제성 확보 연구
2. 기대효과
 - 독자적인 모듈러 사업화 핵심역량 확보
 - 중고층 모듈러 기술 개발
국책

경제적인 방근시스템 개발
1. 목적
 - 원가 경쟁력을 확보한 방근공법 개발
2. 기대효과
 - 경제적인 방근공법 확보
 - 성능개선 화학혼화제 개발
자체

원가절감형 특수모멘트골조(SMF) 
접합부 개발
1. 목적
 - 제작성 및 경제성이 확보된 국내 최초 강구조 특수모멘트 골조 접합부 개발 및 학회 인증
2. 기대효과
 - 국내 최초 철골 특수모멘트 골조 접합부 학회 인증으로 당사 기술력 제고
 - 개발 기술 적용으로 철골공사 원가 경쟁력 확보 및 내진성능 향상
자체

드론 활용 현장 모니터링 기술 적용
1. 목적
 - 드론활용 모니터링 상용기술의 적용 적합성 평가 및 자체운영역량 확보
2. 기대효과
 - 기존 측량기술 대비 신속한 측정 및 스마트 건설기술 활용역량 확보
 - Digital-twin 구축 및 모니터링을 통한 업무 효율화 달성
자체

OSC 기반 공동주택 생산시스템
혁신기술 개발 [1차년도]

1. 목적
 - OSC 기반 PC 공동주택 생산시스템 확산을 위한 기술적 인프라 구축
2. 기대효과
 - 설계 및 엔지니어링, 생산, 시공의 표준화ㆍ모듈화ㆍ스마트화를 통해 원가절감, 공기단축, 품질향상 기대
 - 기존 현장 타설 철근콘크리트 공법 대비 생산 효율성 향상
국책

바닥 미장 로봇 개발
1. 목적
 - 비접촉 생산성 향상 및 균질한 품질 확보 
2. 기대효과
 - 로봇을 통한 생산성 향상 기술확보
 - 해외 선진기술 국내화
자체

CLC불연재 외벽/옥상 조형물 녹색기술인증 취득기술 개발
1. 목적
 - 녹색기술인증 취득
 - 기존제품 성능개선 (시공성/경제성)
2. 기대효과
 - 종합심사제 추가 가점 확보 (21년 4월 만료 녹색기술 대체)
 - 시공성 및 경제성을 확보한 공동주택 외벽 불연 몰딩 적용
자체

마감완충재 적용 바닥충격음 차단성능 개선연구
1. 목적
 - 공동주택 바닥충격음 차단성능 사후확인제도 도입방안('20.06 국토부) 대응기술 개발
2. 기대효과
 - 층간차음성능 사후확인시 성능미달세대에서의 성능개선기술로 활용
 - 리모델링 사업 특화 아이템: 두께 3㎜소재로 층간차음성능 개선효과 기대
자체

[적용] 첨단 스마트 건설 장비 현장 Pilot 적용
1.목적
 - 지층별 물량 산출의 자동화 
 드론 활용 3D 지질주상도 구현→ 지층별 물량 산출의 정확도 확보
 지층별 기성청구 자료의 자동화·전산화로 현장업무 효율화 지원
 - 드론/3D 스캔/BIM 데이터를 단일 플랫폼에서 분석 및 검토
2. 기대효과
 -기존 측량 대비 측량 비용 및 투입시간 절감
 -정산시 객관적 토공물량 Data 확보로 시공사-협력사 분쟁 방지 
 -Vision 요소 기술 취득 데이터의 관리 단일화
자체

외벽 도장로봇 개발 [1차년도]
1.목적
 - 비산먼지 억제 정책 대응 및 안전사고 예방 
 2. 기대효과
 - 무인화를 통한 추락사 예방
 - 비산먼지 억제 케이스 및 흡기팬&필터 적용을 통한비산먼지 저감 기술 구현
 - 연속도장 공법 적용을 통한 생산성 향상
자체

디지털 트윈을 활용한 공사 품질관리
1.목적
 - 3D 스캔 시간 단축 및 품질향상을 위한 기술 개발
 - 시공현황 및 균열이 반영된 3D 모델 생성 기술 개발
 - 혼합현실(MR)을 활용한 현장 확인 기술 적용
 2. 기대효과
 - 3D 스캔 업무 생산성 향상
 - 시공 품질확보 및 현장 생산성 향상
자체

AI 영상인식 기반 골조 품질 점검 자동화 기술
1.목적
 - 드론을 통해 획득한 열화상 이미지를 분석하여 자동으로 결함여부를 판단하는 기술 개발
 2. 기대효과
 - 인적 오류가 배제된 신뢰성 높은 품질 점검 기술 확보
 - 현장 품질 점검 업무 효율성 향상
자체

러핑크레인 카메라용 매핑 알고리즘 개발
1.목적
 - 드론 원형 촬영 사진 정합 알고리즘 개발
 - 상용 플랫폼 개선을 통한 러핑크레인 카메라 운영
 2. 기대효과
 - 드론 비행이 어려운 도심현장 현장 모니터링 및 정사영상 확보 가능
자체

스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검 기술
1.목적
 - LTE 기반 장거리 통신 스마트 센서 개발
 - 자가충전 및 실시간 영상전송 자율주행 드론 개발
 - 센서 신호에 기반한 무인 드론 시스템 구축으로 드론 모니터링 생산성 향상
 2. 기대효과
 - 무선센서 적용 및 자율주행 드론을 활용한 구조물 모니터링 효율화
자체

SPOT을 활용한 현장 위험 탐지 및 공유 기술 개발
1.목적
 - SPOT 로봇에 카메라와 각종 IoT 기기를 연결하여 무인 안전관리 수행
 2. 기대효과
 - 현장의 위험 요소를 탐지하고 경고하는 재해 예방 활동 수행
 - 현장 안전관리자의 육안 점검을 보완하는 스마트 안전 감시단 역할
 - 현장 여건 Data의 취득 및 기록 저장 수단
자체

[적용] 스마트 건설기술(IoT)을 활용한 현장 안전관리 시스템 적용
1.목적
 - 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검에
 의존하는 Process 개선
 - 스마트 폰 및 IoT 기기를 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피 유도
 2. 기대효과
 - 안전분야의 스마트 건설기술 도입을 통한 중대재해 방지 기여
 - 근로자의 실시간 모니터링으로 사고 방지 및 유사시 경위 파악 용이
자체

◎ 최근 2개년 실적 : 2019년 ~ 2020년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

고성능 콘크리트 품질관리 기법 개발
1. 목적
 - 초고층, 대형 공사에서 고성능 콘크리트의 품질은 원재료와 외부요인에 민감하므로 
 품질과 안전확보를 위한 새로운 품질관리 기법이 필요함
 2. 기대효과
 - GBC 등 콘크리트 공사 수행시 예상 Risk 제어로 안정적 품질 확보
 - 레미콘 품질변동에 따른 공기 지연 예방
 - 고품질 콘크리트 입고에 따른 조기강도 개선으로 공기단축
 - 구조체 직접강도 확인으로 안전사고 예방 및 양생비용 절감
자체

H-ment 개발
1. 목적
 - 계열사 부산물인 고로슬래그 활성화를 통한 시너지
 2. 기대효과
 - 그룹사 자원순환 체계 수립
 - 탄소저감을 통한 친환경 구현
 - 내화학,내수성 향상 제품 개발
자체

슬래브 무근콘크리트
품질 확보 시스템 개발
1. 목적
 - 주차장 바닥 무근콘크리트 강화를 위한 기술 개발
 2. 기대효과
 - GBC 프로젝트 주차장에 개발기술 적용
 - 하자감소 및 이에 따른 보수비용 절감
 - 당사 입찰 및 수주에 기여
자체

발포 소재를 사용한 공동주택 바닥
충격음 성능 1등급 시스템 개발
1. 목적
 - 바닥충격음 완충재 성능 1등급 시스템 확보
 2. 기대효과
 - 바닥충격음 성능인정 기준 변경에 대한 유일한 1등급 기술 선점으로 영업력 강화 
 - 사회적 문제 해결에 기업이 앞장섬으로써 사회적 책임에 기여하고 기업이미지 향상
자체

자연사 성능개선제 개발
1. 목적
 - 점토 및 토분에 대한 성능 개선제 개발 및 콘크리트 지침 및 품질관리 기준 수립
 2. 기대효과
 - 선제적인 문제점 해결을 통한 품질확보
 - 보수비용 및 민원발생 최소화
 - 신시장 개척을 통한 기술 선점
자체

콘크리트 구조물의 비파괴
압축강도 평가방법 개발
1. 목적
 - 휴대가 간편하고 결과를 신속하게 확인할 수 있는 비파괴 압축강도 시험방법 개발
2. 기대효과
 - 공사 중 콘크리트 강도 추정을 통해 공기단축에 기여
 - 안전사고 예방 및 양생비용 절감
자체

저층 모듈러 국책과제 [5차년도]
1. 목적
 - 저층 모듈러 주택 경제성 확보 연구
2. 기대효과
 - 독자적인 모듈러 사업화 핵심역량 확보
 - 국내 모듈러 기술동향 및 정책방향 파악
국책

PRD파일 대체 기성파일 공법 개발
1. 목적
 - 기성파일을 이용한 PRD파일 기술 개발
2. 기대효과
 - 천공경 축소, 근입심도 저감을 통한 원가 및 공기 절감
 - 조기 재하시험에 의한 품질 확보
자체

고성능 건축용 PC 마감재 개발
1. 목적
 - 고유동 고성능 콘크리트(UHPC) 개발 및 비정형 마감재 개발
2. 기대효과
 - 첨단 기술 개발을 통한 기술 홍보 및 고객신인도 확보
 - 기술확보를 통한 수주영역 확대
자체

내진특등급 및 가변형 장수명 
공동주택 개발
1.목적
 - 내진특등급 및 가변형 장수명 구조시스템 개발
2. 기대효과
 - 현행 벽식구조 공동주택 내진 특등급 확보
 - 라멘구조 대비 공사비 절감 및 공기단축 가능한 기둥식 구조시스템 개발
자체

준불연/불연재를 활용한
공동주택 외벽 몰딩 개발
1. 목적
 - 「건축물의 피난방화 기준 등에 대한 규칙 제24조 5항」에 적합한 외벽 몰딩 개발
 - 국토부 지침에 부합되는 (준)불연재료로써, 고내구성 경량외벽 몰딩 개발
2. 기대효과
 - 경량화를 통한 시공성 개선 및 공사비 절감
 - 준불연/불연 자재의 사용을 통한 화재 대응 및 대외 신인도 개선
자체

열선 단열거푸집 최적화 공법 개발
1. 목적
 - 기존 단열갱폼 대비 조기 거푸집 탈형이 가능한 열선 단열거푸집 개발
 2. 기대효과
 - 콘크리트 조기강도 확보를 통한 공기 단축
 - 콘크리트 동해 방지를 통한 안정적인 품질확보 및 하자 예방
자체

건축자재 경량화 기술 개발
1. 목적
 - 생산성 향상을 위한 건축자재 경량화 연구
 2. 기대효과
 - PC경량화 등 건설자재의 경량화를 통한 생산성 향상
 - 양중부하 저감에 따른 가설비용 절감 및 안정성 개선
자체

히터파일 건설신기술 등록
1. 목적
 - 기 개발 기술인 히터파일공법에 대한 건설신기술 등록
 2. 기대효과
 - 개선된 파일 설계지지력 적용에 의한 원가 및 공기절감 
 - 지내력 조기 확인에 따른 시공성 개선
자체

풀스펙트럼 태양광 유입기술을 활용한 공동주택 특화 아이템 개발
1. 목적
 - 식생이 가능한 자연채광 기술을 활용한 공동주택 특화아이템 개발
 2. 기대효과
 - 자연채광 유입을 통한 지하공간 환경(결로, 식생, 미세먼지) 개선
 - 다층 지하 구조물에서의 식생이 가능한 자연채광 기술 확보
자체

실외공간 미세먼지 저감 시스템 개발
1. 목적
 - 지하주차장, 지상 놀이터의 미세먼지 저감 시스템 개발
 2. 기대효과
 - 실외공간 미세먼지 저감 설계를 통한 차별화 기술 개발
 - 대공간의 효율적인 미세먼지 저감 시스템 개발
자체

층간소음 저감 추진 연구(바닥충격음 차단성능 시험)
1. 목적
 - 민원 해소 및 고객만족 추구
 - 정부 정책 변화에 대응('22년 상반기 성능 강화 및 사후 확인제도 도입 예정)
 2. 기대효과
 - 층간소음저감 기술에 대해 건설사별 성능 차등화가 예상이 되며, 이에 대해 업계 최고
 수준의 선제적 기술력 확보
자체

3D 스캔활용 스마트 시공 품질관리 기술 적용
1. 목적
 - 3D 스캔을 이용한 시공 품질 관리
 - BIM 연계 기술 접목성 검토
 - 유지관리 Big Data 구축(사후관리, 리모델링時 활용)
 2. 기대효과
 - 골조 공사 시공 품질 제고
 - 정확하고 신속한 골조 As-Built 현황 파악으로 후속 공정 지연 및 재작업 방지
자체

BIM 기반 적산과제 수행
1. 목적
 - 기존 2D+산식 기반 수량 산출에서 BIM 기반 수량 산출로 전환
 2. 기대효과
 - BIM 기반 적산 프로그램 활용역량 확보 및 당사 표준 배근 템플릿 구축
 - 최적 실행예산 편성 및 수량 데이터 구축
외부위탁

MC 굴삭기 기술적용
1. 목적
 - 굴삭기에 실시간 위치기반의 가이던스를 장착하여 기초의 정밀 굴착 유도
 2. 기대효과
 - 현장 독립기초 굴착의 생산성 향상 및 버림 con'c 물량 최적화
 - MC 플랫폼의 실시간 구현 확인
외부위탁

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 브랜드 및 고객 관리를 위한 별도의 정책

당사는 대한민국의 주거 역사를 이끌어온 '현대아파트'와 '현대 홈타운'에 이어, 2006년 9월 '힐스테이트(Hillstate)'라는 새로운 주거 브랜드를 론칭하였습니다. 또한, 2015년 4월 프리미엄 브랜드인 '디에이치(THE H)'를 론칭하면서, 현재 듀얼 주택브랜드를 운영하고 있습니다. 디에이치는 '단 하나의 완벽함', 힐스테이트는 '라이프스타일 리더'라는 브랜드 컨셉으로 고객들에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다.

(1) 상표 관리를 위한 정책

(가) 고객 니즈를 반영한 브랜드 마케팅 전략
 - THE H
 ㆍ해당 생활권역 최초/최대/유일 상품 아이템 적용으로 시장 주도
 ㆍ
매매가 4,500만원/3.3㎡ 이상(KB부동산리브온 시세) 단지에서만 브랜드 사용
 ㆍ고귀하고 선택된 디에이치 프라이빗 서비스(컨시어지 등)를 제공
 ㆍ고객 제공 가치 : The Excellence, The Status, The Value
 - 힐스테이트

ㆍ고객의 니즈를 반영한 상품을 구현하고, 고객들과의 커뮤니케이션

ㆍ300세대 이상 or 도급액 500억 이상 주거단지 적용시 브랜드 사용

ㆍ브랜드의 새로움을 제공하기 위하여 힐스테이트 핵심가치 분류
 ㆍ고객 제공 가치 : Stylish Life, Various Life, Comfortable Life

(나) 통합마케팅 차원에서 온ㆍ오프라인 통합 브랜드 커뮤니케이션 전개
 - 다양한 채널을 통한 브랜드 경험 제공 
 (유튜브 등 SNS, 힐스테이트 갤러리, 브랜드PR, 홈페이지 등)
 - 경험디자인에서 '분양-준공-입주' 등의 접점에서 통일된 힐스테이트/디에이치
 브랜드 가치 전달

(다) 일관성 있고 체계적인 브랜드 관리
 - 브랜드 비젼과 미션, 철학, 제공 가치, 컨셉 등 브랜드 아이덴티티(BI) 
 시스템 정교화
 - 브랜드 아이덴티티 시스템에 대한 관리 매뉴얼 작성 및 운영
 - 브랜드 트래킹 조사를 통하여 브랜드 지표와 이미지 추이를 연 1회 모니터링
 - 연 1회 브랜드 전략 수립 및 발표

(라) 내부 브랜딩 강화
 - 본사ㆍ현장ㆍ협력사 등에 온/오프라인 브랜드 교육 및 전파 연중 실시
 - 브랜드 인식 상향을 위한 브랜드 노출(명함, 메일 꼬리말 등)로 브랜딩 생활화

(마) 브랜드 전문가 조직 운영
 - 브랜드 관리, 고객 전문가, 광고 전문가, 온라인 마케팅 전문가 등으로 구성
 - 매
월 브랜드 기획기사 게재 및 신규 컨텐츠 / 신상품 등을 통한 시장주도 
 아이템 발굴
 - 주택사업본부, 브랜드마케팅팀에서 브랜드 전문가 조직 관리 운영

(2) 고객 접점 관리
 (가) 온라인 채널 운영
 - 웹/모바일사이트 운영
 ㆍ브랜드 및 분양 홈페이지를 통하여 힐스테이트 관련 브랜드 정보를 비롯한
 분양, 공사, 입주현황 및 계약자를 위한 시스템 운영
 ㆍ프리미엄 브랜드PR '디에이치' 단지 실체화 
 ㆍ힐스테이트 공식 유튜브 채널 '힐스 캐스팅' 리뉴얼(분양 및 브랜드 영상)

 (나) 다양한 고객 접점 채널 운영
 - 소비자조사 진행
 ㆍ주택상품에 적용되는 개별 아이템별 가성비를 평가하여, 소비자 니즈 및
 트렌드를 상품에 반영
 ㆍ입주 3년이하 힐스테이트 단지를 대상으로 입주 후 거주만족도 조사 및 
 상품 분석(POE 조사)
 - M/H 방문고객 대상 설문조사
 ㆍ
M/H 방문고객을 대상으로 힐스테이트 상품에 대한 만족도 조사 및 개선/반영

- 가성비 조사
 ㆍ주요 Target 상품의 가성비 제고 조사 및 상품 개선/반영 

- 힐스테이트 스타일러(고객평가단) 운영
 ㆍ
고객평가단 M/H 오픈전 상품조사 실시

- 현대 힐스테이트 갤러리(홍보관) 리뉴얼 및 경험 콘텐츠 파악
 - 갤러리 방문고객 대상 브랜드 설명 및 상품에 대한 욕구 파악

나. 주요 지식재산권 현황

(1)
현대건설

(
가) 당
사가 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
신기술
녹색기술
특허
실용신안
디자인
상표권
프로그램
합계

출원 건
-
-
902
79
120
517
-
1,618

등록 건
16
2
570
-
42
251
428
1,309

(나) 지식재산권 보유현황

구분
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/
기간
상용화 여부 및
 매출기여도

건축 시공
2018.01
건축구조물 시공 장치 및 이를 이용하는 시공 방법
특허법
2명/2년
상용화

폐수 처리
2018.04
협잡물제거기를 이용한 침지형 스크리닝 장치 및 이를 이용한 하·폐수 처리장치
특허법
4명/2년
상용화 단계

폐수 처리
2018.06
하폐수처리 설비의 통합 질소제어 시스템의 운전방법
특허법
3명/2년
상용화 단계

방사성 오염토양 처리
2018.07
방사성 오염 토양 복합분리 방법 및 처리장치
특허법
5명/2년
상용화 단계

콘크리트
2018.09
압력센서를 갖는 슬립폼을 이용한 콘크리트 타설장치 및 그 방법
특허법
5명/1년
상용화 단계

터널
2018.10
워터젯 유닛을 적용한 TBM 커터헤드, TBM 장비 및 이를 이용한 터널공법
특허법
3명/2년
상용화 단계

BIM
2018.12
BIM기반 가설계획 지원시스템 및 그 방법
특허법
3명/1년
상용화

교각 시공
2019.01
조립식 교각 시스템의 급속시공을 위한 프리캐스트 피어캡과 교각기둥 상면 그라우트 접합장치 및 시공방법
특허법
4명/3년
상용화 단계

건설장비 운영
2019.02
건설장비 대기시간 최소화를 위한 최적조합 도출 방법 및 그 장치
특허법
4명/2년
상용화 단계

유기성 폐기물 처리
2019.04
교대교차 운전제어 방식의 막결합형 유기성 폐기물 처리장치 및 운전방법
특허법
3명/3년
상용화 단계

준설토 선별
2019.07
매립재 활용을 위한 준설토 선별시스템 및 그 선별시스템을 이용한 매립재 활용방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

교량
2020.03
복합 구조를 활용한 장대교량 주탑 및 그 시공 방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

실내 환기
2020.05
광플라즈마를 이용한 실내 환기 시스템
특허법
4명/1년
상용화

콘크리트
2020.06
콘크리트 양생시 파이프 쿨링 기술을 이용한 콘크리트 블록 및 콘크리트 블록의 제조방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

공동주택
2020.10
클린 현관
특허법
3명/1년
상용화

케이슨
2021.02
케이슨 코팅용 무인 스프레이 장치
특허법
4명/2년
상용화

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

(2) 현대
엔지
니
어링

(가)
현대엔지니어링이 보유하고
있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
디자인
상표
프로그램
도형저작물
건축저작물
신기술/녹색기술
합 계

출원 건
19
-
1
9
-
-
-
-
29

등록 건
189
3
3
217
220
80
3
7
722

(
나) 지식재산권 보유현황

순번
구 분
출원일
내 용
근거법령
상용화 여부 및 매출기여도

1
전기전자정보통신분야 기술개발
2019.07.23
BIM 기반 민원 처리 시스템
특허법
상용화 미정

2
전기전자정보통신분야 기술개발
2019.07.23
BIM 기반 시설 점검 및 유지보수 관리 시스템
특허법
상용화 미정

3
전기전자정보통신분야 기술개발
2019.10.07
장비 인증 시스템
특허법
상용화 미정

4
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.03.05
휴대용 단말기를 이용한 건설 분야 시공 관리 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

5
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.04.08
무전원 스위치를 이용한 조명 제어 장치 및 그 방법
특허법
상용화 미정

6
건축분야 기술개발
2020.06.30
소화기 받침대
특허법
상용화 미정

7
건축분야 기술개발
2020.07.10
배관 포설 장치 및 이를 이용한 배관 포설 방법
특허법
상용화 미정

8
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.07.30
좌석버스의 구동 제어 장치
특허법
상용화 미정

9
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.09.07
드론을 이용한 실외기 발열 점검 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

10
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.09.23
미세먼지 저감장치
특허법
상용화 미정

11
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.09.14
인공신경망을 이용한 지반 특성 예측 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

12
건축분야 기술개발
2020.10.29
미장로봇을 이용한 바닥 평탄화 방법
특허법
상용화 미정

13
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.09.29
도장 시설의 유해가스 제거장치
특허법
상용화 미정

14
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.11.25
공기 청정 시스템
특허법
상용화 미정

15
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.12.10
기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

16
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.12.14
기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

17
건축분야 기술개발
2020.12.29
건식공법용 연결철물, 그 연결철물을 이용한 프리캐스트 콘크리트 컬럼과 프리캐스트 콘크리트 거더의 결합구조 및 시공방법
특허법
상용화 미정

18
건축분야 기술개발
2021.01.27
유리섬유 단섬유 함유 표면 보호재를 이용한 건축물 외벽용 몰딩
특허법
상용화 미정

19
건축분야 기술개발
2021.02.03
미장로봇을 이용한 대규모 바닥의 고평활도 표면강화 미장방법
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

(
3) 현대

스틸산업

(가)
현대스틸산업이 보유하고
있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
프로그램
상표
디자인
합 계

출원 건
16
-
-
-
-
16

등록 건
12
-
-
-
-
12

(
나) 지식재산권 보유현황

구 분
취득일
내 용
근거법령
상용화 여부 및
 매출기여도

케이블 교량 제작
2014.02
강선 절단기 및 이를 포함하는 강선 절단 장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2013.08
현수교용 육각 단면 강선 다발 테이핑 장치 및 자동 테이핑 방법
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.07
현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치에 이용되는 캐터필러, 클램프, 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.09
와이어 스위프트의 제동장치, 제동방법, 이를 이용한 와이어 스위프트 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2016.07
리프팅이 용이한 레그파이프를 구비하는 바지선의 승하강장치
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.02
해상 풍력발전기 설치 및 이송을 위한 리프팅 장치
특허법
상용화 미정

일체형 구조물
2018.05
일체형 자켓 지지구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.05
일체형 자켓 지지구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

다

. 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향

당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 건설업을 영위하고 있습니다.

라. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항

당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며,
법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.
「Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호

를 위

하여 필요한 사항의
6. 친
환경경영」
부분을 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제72기 1분기
제71기
제70기

2021년 3월말
2020년 12월말
2019년 12월말

[유동자산]
13,667,416
13,398,943
13,171,993

ㆍ현금및현금성자산
3,000,217
3,186,842
2,586,007

ㆍ매출채권
1,611,924
1,501,639
1,984,169

ㆍ기타채권
1,959,118
1,891,257
1,755,324

ㆍ미청구공사
2,489,642
2,286,756
2,282,472

ㆍ재고자산
993,707
1,125,479
1,723,425

ㆍ기타
3,612,808
3,406,970
2,840,596

[비유동자산]

4,579,136

4,540,331
5,054,979

ㆍ장기미수채권
358,408
424,883
358,977

ㆍ장기성기타채권
1,080,883
969,028
1,236,123

ㆍ공동기업및관계기업투자자산
69,066
68,497
62,049

ㆍ투자부동산
378,438
373,408
382,875

ㆍ유형자산
957,521
967,470
1,419,749

ㆍ사용권자산
88,310
92,743
81,530

ㆍ무형자산
715,587
703,436
697,843

ㆍ기타
930,923
940,866
815,833

자산총계
18,246,552
17,939,274
18,226,972

[유동부채]

6,956,129

6,467,725
6,770,867

ㆍ매입채무
1,793,508
1,674,607
1,696,586

ㆍ기타채무
1,078,593
888,739
1,013,740

ㆍ공사및분양선수금
722,512
685,756
934,384

ㆍ초과청구공사
2,229,297
2,145,727
1,886,336

ㆍ기타
1,132,219
1,072,896
1,239,821

[비유동부채]
2,401,425
2,705,171
2,741,123

ㆍ장기성기타채무
304,504
306,923
394,795

ㆍ사채
1,246,551
1,536,017
1,247,435

ㆍ장기차입금
230,262
266,197
503,417

ㆍ장기종업원급여충당부채
37,424
38,418
27,833

ㆍ기타
582,684
557,616
567,643

부채총계
9,357,554
9,172,896
9,511,990

[지배기업소유주지분]
6,759,129
6,631,752
6,662,556

ㆍ자본금
557,273
557,273
557,273

ㆍ기타불입자본
1,013,458
1,013,458
1,013,764

ㆍ기타자본구성요소
(180,948)
(239,802)
(233,700)

ㆍ이익잉여금
5,369,346
5,300,823
5,325,219

[비지배(소수)주주지분]
2,129,869
2,134,626
2,052,426

자본총계
8,888,998
8,766,378
8,714,982

관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

2021년 1월~3월
2020년 1월~12월
2019년 1월~12월

매출액
4,149,570
16,970,859
17,278,792

영업이익
200,899
548,972
859,667

당(분)기순이익
194,434
227,697
573,331

지배주주지분순이익
134,882
122,322
407,428

비지배주주지분순이익
59,552
105,375
165,903

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(보통주)
1,210
1,097원
3,656원

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(우선주)
1,223
1,147원
3,706원

연결에 포함된 회사수(지배회사 및 종속회사)
36개
36개
34개

나. 별도 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제72기 1분기
제71기
제70기

2021년 3월말
2020년 12월말
2019년 12월말

[유동자산]
8,275,435
8,124,990
7,451,849

ㆍ현금및현금성자산
1,901,135
2,106,505
1,153,726

ㆍ매출채권
708,578
757,052
1,026,965

ㆍ기타채권
1,690,554
1,652,791
1,540,397

ㆍ미청구공사
1,781,333
1,653,914
1,761,275

ㆍ재고자산
388,243
483,334
998,289

ㆍ기타
1,805,592
1,471,394
971,197

[비유동자산]
3,855,471
3,780,210
3,851,069

ㆍ장기미수채권
279,035
289,899
355,599

ㆍ장기성기타채권
729,556
637,416
658,069

ㆍ종속기업,공동기업및관계기업투자자산
1,464,510
1,469,633
1,401,272

ㆍ투자부동산
312,033
312,769
378,002

ㆍ유형자산
312,840
306,138
322,912

ㆍ사용권자산
85,768
87,320
107,870

ㆍ무형자산
42,100
30,006
28,522

ㆍ기타
629,629
647,029
598,823

자산총계
12,130,906
11,905,200
11,302,918

[유동부채]
4,675,554
4,277,973
3,792,265

ㆍ매입채무
1,057,022
1,055,386
881,029

ㆍ기타채무
582,251
494,399
702,809

ㆍ공사및분양선수금
385,543
279,607
466,954

ㆍ초과청구공사
1,812,520
1,651,641
1,186,160

ㆍ기타
838,218
796,940
555,313

[비유동부채]
1,800,788
2,082,152
1,924,846

ㆍ장기성기타채무
217,823
228,960
316,575

ㆍ사채
1,146,611
1,436,091
1,147,565

ㆍ장기차입금
6,828
6,764
6,955

ㆍ장기종업원급여충당부채
21,434
22,133
15,919

ㆍ기타
408,092
388,204
437,832

부채총계
6,476,342
6,360,125
5,717,111

[자본금]
557,273
557,273
557,273

[기타불입자본]
828,619
828,619
828,619

[기타자본구성요소]
(161,531)
(214,932)
(220,445)

[이익잉여금]
4,430,203
4,374,115
4,420,360

자본총계
5,654,564
5,545,075
5,585,807

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2021년 1월~3월
2020년 1월~12월
2019년 1월~12월

매출액
2,285,655
9,320,113
10,014,658

영업이익
80,169
236,363
370,564

당(분)기순이익
122,305
102,477
270,958

기본주당순이익(보통주)
1,097
919원
2,431원

기본주당순이익(우선주)
1,110
969원
2,481원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 72 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 71 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기말

제 71 기말

자산

유동자산

13,667,416

13,398,943

현금및현금성자산

3,000,217

3,186,842

단기금융상품

2,561,983

2,348,743

매출채권

1,611,924

1,501,639

기타채권

1,959,118

1,891,257

미청구공사

2,489,642

2,286,756

당기손익-공정가치 측정 금융자산

5,004

20,031

상각후원가 측정 금융자산

4,420

3,367

재고자산

993,707

1,125,479

법인세자산

7,346

4,612

기타유동자산

1,034,055

1,030,217

비유동자산

4,579,136

4,540,331

장기금융상품

59,305

65,344

장기미수채권

358,408

424,883

장기성기타채권

1,080,883

969,028

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

52,071

51,955

당기손익-공정가치 측정 금융자산

378,346

372,837

상각후원가 측정 금융자산

41,758

42,388

종속기업,공동기업 및 관계기업 투자자산

69,066

68,497

투자부동산

378,438

373,408

유형자산

957,521

967,470

사용권자산

88,310

92,743

무형자산

715,587

703,436

이연법인세자산

252,479

252,963

기타비유동자산

146,964

155,379

자산총계

18,246,552

17,939,274

부채

유동부채

6,956,129

6,467,725

매입채무

1,793,508

1,674,607

기타채무

1,078,593

888,739

공사 및 분양선수금

722,512

685,756

초과청구공사

2,229,297

2,145,727

단기차입금

121,988

276,697

유동성장기부채

600,711

430,858

법인세부채

73,777

46,901

유동충당부채

159,491

190,940

기타금융부채

32,990

30,409

유동성리스부채

58,044

64,128

기타유동부채

85,218

32,963

비유동부채

2,401,425

2,705,171

장기기타채무

304,504

306,923

사채

1,246,551

1,536,017

장기차입금

230,262

266,197

순확정급여부채

780

1,597

장기종업원급여충당부채

37,424

38,418

비유동충당부채

391,207

360,192

기타금융부채

104,485

106,044

리스부채

21,159

19,800

기타비유동부채

50,674

56,350

이연법인세부채

14,379

13,633

부채총계

9,357,554

9,172,896

자본

지배기업소유주지분

6,759,129

6,631,752

자본금

557,273

557,273

기타불입자본

1,013,458

1,013,458

기타자본구성요소

(180,948)

(239,802)

이익잉여금

5,369,346

5,300,823

비지배주주지분

2,129,869

2,134,626

자본총계

8,888,998

8,766,378

자본과부채총계

18,246,552

17,939,274

연결 포괄손익계산서

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,149,570

4,149,570

4,058,864

4,058,864

매출원가

3,749,802

3,749,802

3,623,956

3,623,956

매출총이익

399,768

399,768

434,908

434,908

판매비와관리비

198,869

198,869

269,561

269,561

영업이익

200,899

200,899

165,347

165,347

지분법이익

27

27

지분법손실

2,860

2,860

1,671

1,671

금융수익

83,130

83,130

98,141

98,141

금융비용

34,882

34,882

43,016

43,016

기타수익

82,227

82,227

189,690

189,690

기타비용

54,082

54,082

121,451

121,451

법인세비용차감전순이익

274,432

274,432

287,067

287,067

법인세비용

79,998

79,998

90,527

90,527

당기순이익

194,434

194,434

196,540

196,540

법인세차감후 기타포괄이익(손실)

59,774

59,774

10,895

10,895

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

366

366

2,034

2,034

지분법자본변동

(2)

(2)

확정급여제도의 재측정요소

371

371

1,900

1,900

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(5)

(5)

136

136

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

59,408

59,408

8,861

8,861

해외사업환산손익

59,408

59,408

8,861

8,861

총포괄손익

254,208

254,208

207,435

207,435

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

134,882

134,882

133,922

133,922

비지배주주지분

59,552

59,552

62,618

62,618

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

194,255

194,255

153,296

153,296

비지배주주지분

59,953

59,953

54,139

54,139

지배기업소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본주당순이익 (단위 : 원)

1,210

1,210

1,202

1,202

구형우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

1,223

1,223

1,214

1,214

연결 자본변동표

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

557,273

1,013,764

(233,700)

5,325,219

6,662,556

2,052,426

8,714,982

당기순이익

133,922

133,922

62,618

196,540

확정급여제도의 재측정요소

691

691

1,209

1,900

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

39,563

(39,422)

141

(5)

136

해외사업환산손익

18,544

18,544

(9,683)

8,861

지분법자본변동

(2)

(2)

(2)

종속기업 취득 및 처분

(306)

(306)

(306)

배당금의 지급

(66,878)

(66,878)

(64,710)

(131,588)

자본 증가(감소) 합계

(306)

58,105

28,313

86,112

(10,571)

75,541

2020.03.31 (기말자본)

557,273

1,013,458

(175,595)

5,353,532

6,748,668

2,041,855

8,790,523

2021.01.01 (기초자본)

557,273

1,013,458

(239,802)

5,300,823

6,631,752

2,134,626

8,766,378

당기순이익

134,882

134,882

59,552

194,434

확정급여제도의 재측정요소

580

580

(209)

371

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

55

(61)

(6)

1

(5)

해외사업환산손익

58,799

58,799

609

59,408

지분법자본변동

종속기업 취득 및 처분

배당금의 지급

(66,878)

(66,878)

(64,710)

(131,588)

자본 증가(감소) 합계

0

0

58,854

68,523

127,377

(4,757)

122,620

2021.03.31 (기말자본)

557,273

1,013,458

(180,948)

5,369,346

6,759,129

2,129,869

8,888,998

연결 현금흐름표

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

영업활동현금흐름

477,649

1,070,372

영업으로부터 창출된 현금흐름

510,070

1,084,626

이자수취

26,712

35,406

배당금수취

156

233

이자지급

(13,523)

(16,268)

법인세납부

(45,766)

(33,625)

투자활동으로 인한 현금흐름

(349,756)

(13,174)

투자활동으로 인한 현금유입액

1,826,708

700,010

단기금융상품의 감소

1,559,786

573,602

기타채권의 감소

233,398

28,432

장기금융상품의 감소

258

장기성기타채권의 감소

3,008

82,266

공정가치측정금융자산의 처분

20,028

12,081

상각후원가측정금융자산의 처분

6,681

1,433

투자부동산의 처분

31

유형자산의 처분

3,776

1,938

투자활동으로 인한 현금유출액

(2,176,464)

(713,184)

단기금융상품의 증가

(1,768,576)

(462,860)

기타채권의 증가

(260,178)

(138,513)

장기금융상품의 증가

(13)

(50)

장기성기타채권의 증가

(92,162)

(41,533)

공정가치측정금융자산의 취득

(13,882)

(29,001)

상각후원가측정금융자산의 취득

(5,745)

(4,222)

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득

(3,430)

(2,083)

유형자산의 취득

(16,916)

(30,471)

사용권자산의 취득

(121)

(77)

무형자산의 취득

(15,441)

(4,374)

재무활동으로 인한 현금흐름

(335,409)

204,202

재무활동으로 인한 현금유입액

18,314

455,090

단기차입금의 차입

18,314

155,090

사채의 발행

300,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(353,723)

(250,888)

단기차입금의 상환

(174,378)

(76,591)

유동성장기부채의 상환

(120,000)

(153,113)

장기차입금의 상환

(36,000)

사채발행비용

(1,260)

리스부채의 상환

(23,345)

(19,617)

종속기업투자주식의 취득

(307)

현금및현금성자산의 증가

(207,516)

1,261,400

기초현금및현금성자산

3,186,842

2,586,007

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

20,891

(3,703)

기말현금및현금성자산

3,000,217

3,843,704

3. 연결재무제표 주석

제72기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재

제71기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재

현대건설주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대건설주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 556,779백만원,
우선주 494백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

현대자동차㈜
23,327,400
-
20.95
-

현대모비스㈜
9,719,750
-
8.73
-

기아자동차㈜
5,831,850
-
5.24
-

기 타
72,476,765
98,856
65.08
100.00

합 계
111,355,765
98,856
100.00
100.00

1.1 종속기업 현황

종속기업은 현대엔지니어링주식회사 외 34개사이며,
당분기말
및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
소재지
결산일
연결회사 내 기업이 소유한
지분율 및 의결권비율(%)

당분기말
전기말

현대엔지니어링(주)(*1)
건설업
대한민국
12.31
38.62
38.62

현대스틸산업(주)
철구조물 제작 및 설치
대한민국
12.31
100
100

(주)현대종합설계건축사사무소
건축설계업 및 시설물 유지관리업
대한민국
12.31
84.79
84.79

(주)현대서산농장
농업경영 및 축산(한우)업
대한민국
12.31
84.67
84.67

현대도시개발(주)
부동산 공급업
대한민국
12.31
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
건설업
중 국
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
부동산개발
베트남
12.31
100
100

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
건설업
사우디
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
휴양콘도 운영업
베트남
12.31
100
100

송도랜드마크시티(유)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
99.28
99.28

PT. Hyundai Citra
장비유지보수업
인도네시아
12.31
95
95

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
건설업
칠레
12.31
99
99

현대에코에너지(주)
발전업
대한민국
12.31
81
81

GEC Engineering & Construction Co., Ltd
건설업
미얀마
9.30
100
100

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
건설업
파키스탄
12.31
100
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.
건설업
필리핀
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
건설업
멕시코
12.31
100
100

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
상업용건물공사
미 국
12.31
100
100

Hyundai Engineering India Private Limited
건설 및 기술용역
인 도
3.31
100
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
상업용건물공사
중 국
12.31
90
90

일조안극물업복무유한공사(*2)
사업시설 유지관리
중 국
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
상업용건물공사
러시아
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
상업용건물공사
독 일
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E

GESTAO DE PROJETOS LTDA.

상업용건물공사
브라질
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE

TICARET LIMITED SIRKETI

상업용건물공사
터 키
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
상업용건물공사
체 코
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
상업용건물공사
슬로바키아
12.31
100
100

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
건설업
인도네시아
12.31
67
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
건설업
말레이시아
12.31
100
100

HEC INDIA LLP
건설업
인 도
3.31
100
100

HG POWER LLC
건설업
괌
12.31
100
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY

MANAGEMENT

사업시설 유지관리 서비스업
인도네시아
12.31
100
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
중기 임대업
싱가폴
12.31
100
100

현대세원공정자문(북경)유한공사
공정자문
중국
12.31
100
100

HYUNDAI PNC Pte. Ltd.
컨설팅
싱가폴
12.31
100
100

(*1)

현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며,
당분기말
및 전기말 유효지분율은 40.47%입니다.

(*2)
HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업입니다.

1.2
비지
배지분에 대한 정보

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
4,474,498

비유동자산
1,449,482

자산 계
5,923,980

유동부채
2,045,615

비유동부채
328,924

부채 계
2,374,539

지배기업소유주지분
3,554,864

비지배주주지분
(5,423)

자본 계
3,549,441

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
4,445,297

비유동자산
1,432,982

자산 계
5,878,279

유동부채
1,997,168

비유동부채
323,059

부채 계
2,320,227

지배기업소유주지분
3,563,593

비지배주주지분
(5,541)

자본 계
3,558,052

상기 요약 재무상태는 종속기업의 연결재무상태표 기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
1,752,419

영업이익
102,948

분기순이익
99,457

기타포괄
이익

638

분기총포괄이익
100,095

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
1,638,009

영업이익
80,133

분기순이익
105,024

기타포괄손실
(14,683)

분기총포괄이익
90,341

상기 요약 경영성과는 종속기업의 연결경영성과 기준으로 내부거래는 제거하기 전의금
액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
(78,559)

투자활동으로 인한 현금흐름
55,673

재무활동으로 인한 현금흐름
(20,623)

현금및현금성자산의 순감소
(43,509)

기초의 현금및현금성자산
908,326

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
14,721

분기말 현금및현금성자산
879,538

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
266,509

투자활동으로 인한 현금흐름
61,438

재무활동으로 인한 현금흐름
(6,993)

현금및현금성자산의 순증가
320,954

기초의 현금및현금성자산
1,188,171

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
(2,431)

분기말 현금및현금성자산
1,506,694

상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다
.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
분기순이익

현대스틸산업(주)
531,078
63,148
73,610
6,914

현대도시개발(주)
504,989
104,463
2,030
(186)

(전기말)
(단위:백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
당기순이익

현대스틸산업(주)
517,810
56,886
277,269
(3,261)

현대도시개발(주)
504,774
104,063
18,714
1,993

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

현대건설주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 연결회사의 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년3월 31일 현재

유효하거나 조기 도입한
한국
채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이
연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 -
2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 중요한 회계정책 

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 회계정책의 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성 

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 계약금액에 포함합니다.

(2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성

공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 연결회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다.

(3) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.

(4) 법인세

연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(5) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(6) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(7)
순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(8)
충당부채

연결회사는 보고기간말 현재 건설계약과 관련한 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.

(9)
리스

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

일반적인 관련 요소는 다음과 같습니다.
- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

(10)

COVID-19
영향

당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이는 연결회사의 수주활동과 공사 이행, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차

연결
재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정 
금융자산
현금및현금성자산
3,000,217
3,000,217
3,186,842
3,186,842

단기금융상품
882,794
882,794
681,026
681,026

매출채권
1,611,924
1,611,924
1,501,639
1,501,639

기타채권
1,959,118
1,959,118
1,891,257
1,891,257

장기금융상품(*)
59,305
59,305
65,344

65,344

장기미수채권
358,408
358,408
424,883
424,883

장기성기타채권
1,080,883
1,080,883
969,028
969,028

상각후원가측정 금융자산(유동)
4,420
4,420
3,367
3,367

상각후원가측정 금융자산(비유동)
41,758
41,758
42,388
42,388

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,071
52,071
51,955
51,955

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
383,350
383,350
392,869
392,869

단기금융상품
1,679,189
1,679,189
1,667,718
1,667,718

합 계
11,113,437
11,113,437
10,878,316
10,878,316

(*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 58,412백만원(전기
말
: 61,760백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석 14 참고).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로
측정하는 금융부채
매입채무
1,793,508
1,793,508
1,674,607
1,674,607

기타채무
1,078,593
1,078,593
888,738
888,738

단기차입금
121,988
121,988
276,697
276,697

유동성장기부채
600,711
609,261
430,858
435,957

장기성기타채무
304,504
304,504
306,923
306,923

사 채
1,246,551
1,266,942
1,536,017
1,570,421

장기차입금
230,262
230,262
266,197
266,197

기타금융부채(유동)
32,990
32,990
30,409
30,409

기타금융부채(비유동)
104,485
104,485
106,044
106,044

합 계
5,513,592
5,542,533
5,516,490
5,555,993

4.
2 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하
는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,929
-
47,142
52,071

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,684,193
378,346
2,062,539

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,869
-
47,086
51,955

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,687,749
372,838
2,060,587

당
분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기

전
분기

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기초금액
51,955
2,060,587
2,112,542
60,299
1,145,980
1,206,279

취득 및 처분
-
14,200
14,200
(3,081)
99,976
96,895

대체
56
(12,123)
(12,067)
-
(260,000)
(260,000)

평가손익(당기손익)
-
(125)
(125)
-
31
31

평가손익(기타포괄손익)
60
-
60
403
-
403

기말금액
52,071
2,062,539
2,114,610
57,621
985,987
1,043,608

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

4.4 가
치평가기법 및 투입변수

연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
공정가치

가치평가기법

투입변수

당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
지분증권

47,142

47,086
현금흐름할인법, 
순자산가치평가법,
유사기업비교법,
과거거래이용법 등
할인율 등

당기손익-공정가치측정
금융자산

채무증권 등

287,240
281,460

출자금
91,106
91,378

합 계
425,488
419,924

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매출채권
매출채권
12,306
14,612

대손충당금
(481)
(481)

분양미수금
267,890
249,939

대손충당금
(300)
(300)

공사미수금
1,425,812
1,332,524

대손충당금
(93,303)
(94,655)

소 계
1,611,924
1,501,639

기타채권
단기보증금
725,234
784,544

대손충당금
(14,939)
(16,531)

단기대여금
316,436
284,967

대손충당금
(2,310)
(2,622)

미수금
722,148
661,123

대손충당금
(66,537)
(67,849)

미수수익
15,811
23,211

대손충당금
(2,633)
(2,725)

유동성장기대여금
267,863
229,248

대손충당금
(1,955)
(2,109)

소 계
1,959,118
1,891,257

미청구공사
미청구공사
2,574,848
2,373,033

대손충당금
(85,206)
(86,277)

소 계
2,489,642
2,286,756

장기미수채권
장기미수채권
361,027
428,800

대손충당금
(2,619)
(3,924)

장기공사미수금
-
7

소 계
358,408
424,883

장기성기타채권
장기미수금
239
266

대손충당금
(197)
(198)

장기대여금
647,735
582,048

대손충당금
(133,715)
(133,997)

현재가치할인차금
(29,028)
(30,667)

보증금
619,854
581,965

대손충당금
(4,443)
(5,280)

현재가치할인차금
(19,562)
(25,109)

소 계
1,080,883
969,028

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
환 입
외환차이 등
당분기말

매출채권
(481)
-
-
-
(481)

분양미수금
(300)
-
-
-
(300)

공사미수금
(94,655)
(502)
1,855
(1)
(93,303)

미청구공사
(86,277)
(314)
3,277
(1,892)
(85,206)

단기보증금
(16,531)
(50)
1,892
(250)
(14,939)

단기대여금
(2,622)
(64)
376
-
(2,310)

미수금
(67,849)
(86)
1,401
(3)
(66,537)

미수수익
(2,725)
-
91
1
(2,633)

유동성장기대여금
(2,109)
(29)
182
-
(1,956)

장기미수채권
(3,924)
665
640
-
(2,619)

장기미수금
(198)
-
-
1
(197)

장기대여금
(133,997)
(1,200)
1,482
-
(133,715)

보증금
(5,280)
-
839
(1)
(4,442)

합 계
(416,948)
(1,580)
12,035
(2,145)
(408,638)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
환 입
제 거
외환차이 등
전분기말

매출채권
(395)
(44,149)
-
44,149
-
(395)

분양미수금
(300)
-
-
-
-
(300)

공사미수금
(190,778)
(19,349)
5,558
-
(205)
(204,774)

미청구공사
(40,714)
(1,495)
1,120
-
(24)
(41,113)

단기보증금
(21,797)
(230)
2,321
-
(413)
(20,119)

단기대여금
(421)
-
43
-
-
(378)

미수금
(106,555)
(1,124)
3,119
-
(2)
(104,562)

미수수익
(8,766)
(18)
6,072
-
-
(2,712)

유동성장기대여금
(2,175)
(933)
-
-
-
(3,108)

장기미수채권
(3,664)
-
407
-
-
(3,257)

장기미수금
(1,819)
167
-
-
-
(1,652)

장기대여금
(130,072)
(2,585)
922
-
-
(131,735)

보증금
(8,604)
(656)
1,502
-
-
(7,758)

합 계
(516,060)
(70,372)
21,064
44,149
(644)
(521,863)

6. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

평가전 금액
평가충당금
장부금액
평가전 금액
평가충당금
장부금액

용 지
687,434
(7,629)
679,805
823,918
(998)
822,920

완성주택
4,599
(109)
4,490
3,308
(109)
3,199

미완성공사
251,976
-
251,976
242,649
-
242,649

상 품
11,913
-
11,913
13,821
-
13,821

제 품
-
-
-
1,365
-
1,365

저장품
-
-
-
8
-
8

재공품
134
-
134
-
-
-

원자재
25,250
(40)
25,210
23,569
(116)
23,453

미착품
6,161
-
6,161
3,963
-
3,963

한 우
11,414
-
11,414
11,658
-
11,658

기 타
2,604
-
2,604
2,443
-
2,443

합 계
1,001,485
(7,778)
993,707
1,126,702
(1,223)
1,125,479

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

기타유동자산
선급금
605,134
656,017

대손충당금
(22,154)
(22,433)

선급공사원가
191,276
182,186

선급비용
216,958
159,493

대손충당금
(1,709)
(1,640)

부가세대급금
42,676
54,776

기타유동자산
1,874
1,818

소 계
1,034,055
1,030,217

기타비유동자산
장기선급금
52
52

대손충당금
(52)
(52)

장기선급비용
146,964
155,379

소 계
146,964
155,379

(
2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
환 입
외환차이
당분기말

선급금
(22,433)
486
(207)
(22,154)

선급비용
(1,640)
-
(69)
(1,709)

장기선급금
(52)
-
-
(52)

합 계
(24,125)
486
(276)
(23,915)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
환입
외환차이
전분기말

선급금
(22,999)
-
21
(22,978)

선급비용
(1,734)
-
(105)
(1,839)

장기선급금
(80)
28
-
(52)

합 계
(24,813)
28
(84)
(24,869)

8. 공동기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산일
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)벡스코
사업시설 유지관리 서비스업
대한민국
12.31
21.7
16,873
21.7
17,835

경남하이웨이(주)
도로 건설업
대한민국
12.31
29.5
-
29.5
-

Arian International Contractors Company
건설업
이 란
12.31
49
-
49
-

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation.
광산개발업
필리핀
12.31
40
-
40
-

수원컨벤션시티(주)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
29
-
29
-

울산하버브릿지(주)
사업시설 유지관리 서비스업
대한민국
12.31
24.5
-
24.5
-

강화조력발전(주)
기타 발전업
대한민국
12.31
22
-
22
-

부산파이낸스센터 에이엠씨(주)(*1)
부동산 관리업
대한민국
12.31
-
-
24.63
-

율촌제2산업단지개발(주)
기타 부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
48
-
48
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
발전업
필리핀
12.31
40
-
40
-

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.
건설업
인 도
3.31
26
-
26
-

Hyunson Engineering & Construction spa.
건설업
알제리
12.31
44.1
2,546
44.1
2,546

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
27.02
-
27.02
-

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
20.63
7,360
20.63
8,462

Arboretum Construction, Inc.(*2)
건설업
필리핀
12.31
100
1,286
100
1,286

HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS(*2)
건설업
러시아
12.31
100
1
100
1

에이치에너지(주)
민간투자시설사업
대한민국
12.31
50
342
50
342

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD
건설업
싱가폴
3.31
35
4,357
35
4,357

(주)대상공원개발사업단
부동산 관리업
대한민국
12.31
33.33
500
33.33
500

피에이아이구로역피에프브이(주)(*3)
부동산 관리업
대한민국
12.31
14.81
4,000
14.81
4,000

코람코경산물류피에프브이(주)
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.89
1,420
29.89
1,420

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)(*4)

부동산 관리업
대한민국
12.31
29.99
3,000
-
-

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
엔지니어링 서비스업
태 국
12.31
49
-
49
-

LHT International Engineering Joint Stock Company
엔지니어링 서비스업
베트남
12.31
30
79
30
79

해비치컨트리클럽(주)
골프장 운영업
대한민국
12.31
40
5,943
40
6,582

담양그린개발(주)
건설업
대한민국
12.31
24.9
-
24.9
-

(주)케이엠에너지
건설업
대한민국
12.31
29.9
-
29.9
-

세종미래산업단지(주)
건설업
대한민국
12.31
20
389
20
389

화성도시고속도로(주)
건설업
대한민국
12.31
27.66
3,110
27.66
3,169

청주옥산2산단개발(주)
건설업
대한민국
12.31
20
2
20
2

동북선도시철도(주)
운송업
대한민국
12.31
29.02
14,445
29.02
14,543

스마트밸리산단(주)
건설업
대한민국
12.31
20
200
20
200

Tina Hydropower Limited
건설업
솔로몬군도
12.31
20
1,178
20
1,178

음성용산일반산업단지(주)
건설업
대한민국
12.31
20
100
20
100

(가칭)배곧대교 주식회사(*4)
건설업
대한민국
12.31
43
1,935
43
1,505

합 계

69,066

68,496

(*1)
당분기 중 청산이 완료되었습니다.

(*2)
당분기말 현재 소규모 회사로서 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*3)
연결회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.

(*4)
연결회사는 당분기 중 출자 설립 및 유상증자 참여로 인하여 증가하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초

68,496

62,049

취득
3,430
2,083

지분법손익
(2,860)
(1,644)

손상
-
(142)

자본변동
-
(2)

분기말
69,066
62,344

(3) 당분
기 및 전분기 중 지분법중지로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 등의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

회사명
미반영손실액
미반영손실누적액

경남하이웨이㈜
1,343
7,624

울산하버브릿지㈜
649
3,480

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(4,703)
5,379

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
(50)
13,128

(전분기)
(단위:백만원)

회사명
미반영손실액
미반영손실누적액

경남하이웨이㈜
833
3,878

울산하버브릿지㈜
642
773

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(5,553)
2,551

부산파이낸스센터피에프브이(주)
894
894

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
(441)
13,569

9. 투자부동산

당
분기 및 전
분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

토지
건물
구축물
합계
토지
건물
구축물
합계

기 초
312,257
48,589
12,562
373,408
318,214
51,334
13,327
382,875

처 분
(6)
-
-
(6)
-
-
-
-

대 체(*)
4,626
-
-
4,626
(190)
-
-
(190)

감가상각
-
(324)
(190)
(514)
-
(333)
(191)
(524)

외환차이
-
925
-
925
-
720
-
720

분기말
316,877
49,190
12,372
378,439
318,024
51,721
13,136
382,881

(*)
당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 4,626백만원이 대체되었습니다.

10. 유ㆍ무형자산

당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(당분기)
(단위: 백만원)

구분
유형자산
무형자산

당기초
967,470
703,436

취 득
13,249
14,326

처 분
(1,673)
-

대 체(*)
(6,317)
46

감가상각 및 상각
(18,564)
(2,168)

손상차손
-
(40)

외환차이
3,356
(13)

당분기말
957,521
715,587

(*)

유형자산에서 투자부동산으로 4,626백만원,
유형자산에서 기타자산으로 1,691백만원이 대체되었습니다.

(전분기)
(단위: 백만원)

구분
유형자산
무형자산

당기초
1,419,749
697,843

취 득
30,642
4,374

처 분
(5,462)
(2)

대 체(*)
312
(150)

감가상각 및 상각
(27,578)
(2,174)

손상차손
-
(40)

외환차이
(2,279)
(333)

당분기말
1,415,384
699,518

(*)

유형자산에서 무형자산으로 장부금액 840백만원,
투자부동산에서 유형자산으로 190백만원, 기타자산에서 유형자산으로 장부금액 1,199백만원이 대체되었습니다.

11. 리스

(1) 당분기말과 전기말 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토지
23,501
(8,857)
14,644

건물
86,056
(50,852)
35,204

구축물
110
(34)
76

기계장치
93,716
(61,355)
32,361

차량운반구
16,048
(10,609)
5,439

공기구비품
1,608
(1,028)
580

가설재
106
(100)
6

합 계
221,145
(132,835)
88,310

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토 지
22,549
(7,739)
14,810

건 물
84,364
(40,566)
43,798

구축물
41
(37)
4

기계장치
79,317
(51,158)
28,159

차량운반구
14,889
(9,518)
5,371

공기구비품
1,525
(924)
601

가설재
99
(99)
-

합 계
202,784
(110,041)
92,743

(2) 당분기 및
전분기
중 리스사
용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
당분기초
증가
감소
감가상각
외환차이
당분기말

토지
14,810
3,512
(2,850)
(1,238)
410
14,644

건물
43,798
3,050
(930)
(10,124)
(590)
35,204

구축물
4
80
-
(8)
-
76

기계장치
28,159
13,653
-
(9,617)
166
32,361

차량운반구
5,371
1,155
(7)
(1,154)
74
5,439

공기구비품
601
102
(15)
(107)
(1)
580

가설재
-
7
-
(1)
-
6

합 계
92,743
21,559
(3,802)
(22,249)
59
88,310

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
전분기초
증가
감소
감가상각
외환차이
전분기말

토지
17,899
5,625
(2,221)
(881)
112
20,534

건물
35,903
5,076
(4,288)
(7,597)
8
29,102

구축물
508
34
-
(157)
-
385

기계장치
19,741
10,129
(1,538)
(6,763)
6
21,575

차량운반구
6,593
2,068
(447)
(1,792)
(72)
6,350

공기구비품
872
80
(20)
(142)
2
792

가설재
14
-
(4)
(8)
-
2

합 계
81,530
23,012
(8,518)
(17,340)
56
78,740

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
당분기초
증가
감소
지급
이자비용
외환차이
당분기말

리스부채
83,928
20,618
(1,607)
(23,345)
424
(815)
79,203

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
전분기초
증가
감소
지급
이자비용
외환차이
전분기말

리스부채
73,626
22,934
(8,330)
(19,617)
296
240
69,149

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
23,345
19,617

단기리스 관련 비용
31,775
48,040

소액자산 리스 관련 비용
3,043
341

총현금유출액
58,163
67,998

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매입채무
외상매입금
1,793,508
1,674,607

기타채무
미지급금
875,446
670,360

현재가치할인차금
(170)
(339)

예수금
203,316
218,718

소 계
1,078,592
888,739

장기성기타채무
장기미지급금
18,742
18,978

보증예수금
293,058
296,954

현재가치할인차금
(7,296)
(9,009)

소 계
304,504
306,923

13
. 차입
금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

무역금융
(주)신한은행
-
-
7,179

일반자금대출(*)
농협은행(주)
2.19 ~ 2.28
23,000
160,441

운전자금대출(*)
Banco de Chile 외
1.12
CFR+0.8
TAB90+0.55
3MLibor+1.9
98,988
109,077

합 계

121,988
276,697

(*)

상기 차입금과 관련하여
연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다
(주석
26
참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역
은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

시설자금대출(*)

DB손해보험

2.8~5.5
73,000
109,000

신용대출
주택도시보증공사
-
10,829
10,829

일반자금대출(*)
한국산업은행 외
2.9
161,000
161,000

차감 : 현재가치할인차금

(3,563)
(3,628)

소 계

241,266
277,201

차감 : 1년 이내 만기도래분

(11,004)
(11,004)

차감 계

230,262
266,197

(*)

상기 차입금과 관련하여
연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다
(주석
26
참조).

(3) 당분기말 및 전기말
현재 연결회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종 류
발행연도
만 기
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

공모 무보증
2014-08-29
2021-08-29
3.64
150,000
150,000

공모 무보증
2015-02-16
2022-02-16
2.98
200,000
200,000

공모 무보증
2016-07-12
2021-07-12
2.03
150,000
150,000

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2021-02-08
-
-
120,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
3.19
180,000
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2022-02-26
2.19
90,000
90,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
1.52
200,000
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

공모 무보증
2015-04-13
2022-04-13
2.54
100,000
100,000

소 계

1,840,000
1,960,000

차감: 사채할인발행차금

(3,741)
(4,128)

차감: 1년이내 만기도래분

(589,708)
(419,855)

사채(비유동) 소계

1,246,551
1,536,017

14. 퇴직급여제도

(1) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
18,597
19,232

순이자원가
(819)
(153)

확정기여제도에 납부한 기여금 등
1,014
858

종업원원가에 포함된 총 비용
18,792
19,937

총 비용 중 11,404백만원
(
전분기: 12,063백만원
)은 매출원가에 포함되었으며,
7,388백만
원
(
전분기: 7,874백만원
)는 판매비와관리비에 포함되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
706,531
710,018

사외적립자산의 공정가치
(764,163)
(770,181)

합계
(57,632)
(60,163)

초과적립액(*)
(58,412)
(61,760)

순확정급여부채
780
1,597

(*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 58,412백만원(전기
말
: 61,760백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석 4 참고).

15. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액

사용 및

환입액

외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
462,611
32,485
(14,730)
(7,997)
472,369
114,510
357,859

소송충당부채
21,463
641
(5,867)
-
16,237
-
16,237

공사손실충당부채
54,468
3,029
(15,412)
318
42,403
42,403
-

기타충당부채
12,591
7,098
-
-
19,689
2,578
17,111

합 계
551,133
43,253
(36,009)
(7,679)
550,698
159,491
391,207

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액

사용 및

환입액

외환차이
전분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
443,144
20,501
(16,775)
3,601
450,471
91,247
359,224

소송충당부채
25,906
-
(11,157)
-
14,749
-
14,749

공사손실충당부채
44,369
17,505
(21,067)
642
41,449
41,449
-

기타충당부채
47,640
-
(8,754)
-
38,886
38,886
-

합 계
561,059
38,006
(57,753)
4,243
545,555
171,582
373,973

16. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

주식의 종류
발행예정
주식수
총발행
주식수
주당
액면가액
당분기말
전기말

보통주
6,925,000,000주
111,355,765주
5,000원
556,779
556,779

우선주(*)
75,000,000주
98,856주
5,000원
494
494

합 계
557,273
557,273

(*) 배당지급시 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당하지만 보통주에게 배당하지 않는 경우 무배당이며 비누적적이고 잔여재산 분배에 있어 일반적인 보통주와 동일 순위인 구형우선
주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
당분기말
전기말

주식발행초과금
287,481
287,481

감자차익
532,974
532,974

자기주식처분이익
217
217

기타자본잉여금
198,497
198,497

기타자본조정
(5,711)
(5,711)

합 계
1,013,458
1,013,458

17. 영업부문 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재화 또는 용역
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

조달청, CDPL 외

인프라/환경

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

한국도로공사, JTC외

플랜트/전력

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주) 한국전력공사(주) 외

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니
다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,269,140
479,537
1,198,661
267,954
(65,722)
4,149,570

매출총이익
303,639
3,067
72,970
24,176
(4,084)
399,768

유형자산
6,569
249,268
25,886
634,840
40,958
957,521

감가상각비
662
4,585
1,782
10,727
808
18,564

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
1,929,328
718,171
1,156,313
285,220
(30,168)
4,058,864

매출총이익
260,994
92,897
32,082
38,300
10,635
434,908

유형자산
3,677
425,381
21,358
841,398
123,570
1,415,384

감가상각비
459
8,385
1,815
16,116
803
27,578

(3) 당분기 및 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,807,874
579,273
486,434
341,711
(65,722)
4,149,570

유형자산
751,888
81,055
54,334
29,286
40,958
957,521

감가상각비
8,683
4,014
4,062
997
808
18,564

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
2,477,067
556,792
809,960
245,213
(30,168)
4,058,864

유형자산
1,092,552
93,069
83,065
23,127
123,571
1,415,384

감가상각비
12,530
6,146
7,356
743
803
27,578

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석 21, 22 참조)을 제외한 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

한 시점에 이행하는 수행의무 등
223,491
238,504

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
3,909,220
3,802,036

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
16,859
18,324

합 계
4,149,570
4,058,864

19. 건설계약

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

[도급공사]

(1) 인프라/환경
449,799
682,725

(2) 건축/주택
1,916,061
1,529,806

(3) 플랜트/전력
1,199,369
1,174,354

도급공사 소계
3,565,229
3,386,885

[분양공사]

(1) 건축/주택
332,900
392,966

분양공사 소계
332,900
392,966

[기타건설형공사]

기타건설형공사 소계
11,091
22,185

합 계
3,909,220
3,802,036

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
선수금
미청구공사
초과청구공사
선수금

도급공사
인프라/환경
1,029,060
28,002
227,496
945,458
29,833
102,227

건축/주택
566,458
1,947,987
105,549
481,276
1,661,587
131,376

플랜트/전력
865,500
244,594
164,331
834,552
445,962
279,680

기타
28,624
8,714
2,855
25,470
8,345
2,659

합 계
2,489,642
2,229,297
500,231
2,286,756
2,145,727
515,942

전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은
1,044,330백만원입
니다.

당분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은
193,222백만원(
전기말:

189,777
백만원)이며, 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은
166,901백만원(
전기말: 78,362백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
누적
발생원가
누적
공사이익
누적공사
수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과
청구공사
회수보류액
(*)

[도급공사]

(1) 인프라/환경
16,083,116
796,449
16,879,565
15,491,601
227,496
1,029,060
28,002
146,211

(2) 건축/주택
12,467,688
1,270,725
13,738,413
15,013,449
105,549
566,458
1,947,987
77,034

(3) 플랜트/전력
32,431,024
1,407,408
33,838,432
32,795,706
164,331
865,500
244,594
520,112

도급공사 소계
60,981,828
3,474,582
64,456,410
63,300,756
497,376
2,461,018
2,220,583
743,357

[분양공사]

건축/주택 분양공사
1,598,932
578,548
2,177,480
2,252,542
196,143
-
-
-

[기타건설형공사]

기타건설형공사
314,221
34,632
348,853
328,942
2,855
28,624
8,714
-

합 계
62,894,981
4,087,762
66,982,743
65,882,240
696,374
2,489,642
2,229,297
743,357

(*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
누적
발생원가
누적
공사이익
누적공사
수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과
청구공사
회수보류액
(*)

[도급공사]

(1) 인프라/환경
17,684,381
791,862
18,476,243
17,249,371
102,227
945,458
29,833
125,779

(2) 건축/주택
15,631,210
1,737,379
17,368,589
18,446,394
131,376
481,276
1,661,586
67,803

(3) 플랜트/전력
38,956,464
3,641,689
42,598,153
41,787,542
279,680
834,552
445,962
593,154

도급공사 소계
72,272,055
6,170,930
78,442,985
77,483,307
513,283
2,261,286
2,137,381
786,736

[분양공사]

건축/주택 분양공사
3,625,033
1,251,650
4,876,683
4,876,682
105,138
-
-
-

[기타건설형공사]

기타건설형공사
352,162
40,963
393,125
375,999
2,659
25,470
8,345
-

합 계
76,249,250
7,463,543
83,712,793
82,735,988
621,080
2,286,756
2,145,726
786,736

(*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약
금액의 변동

추정총계약원가의 변동

당기 손익에
미치는 영향

미래 손익에
미치는 영향

미청구공사
변동

초과청구공사
변동

공사손실
충당부채

인프라/환경
122,831
159,511
(54,304)
17,624
(57,619)
(3,315)
10,717

건축/주택
367,163
328,712
9,101
29,350
(2,438)
(11,981)
5,025

플랜트/전력
226,102
195,451
2,201
28,450
13,371
11,170
26,493

기타
7,871
6,612
449
810
306
(143)
168

합 계
723,967
690,286
(42,553)
76,234
(46,380)
(4,269)
42,403

(전분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약
금액의 변동

추정총계약원가
의 변동

당기 손익에
미치는 영향

미래 손익에
미치는 영향

미청구공사
변동

초과청구공사
변동

공사손실
충당부채

인프라/환경
149,391
95,485
29,865
24,041
30,467
679
11,218

건축/주택
186,473
96,799
25,831
63,843
6,327
(19,504)
3,999

플랜트/전력
713,966
579,774
(21,137)
155,329
(18,117)
3,019
15,076

기타
18,735
16,971
399
1,365
391
(7)
9

합 계
1,068,565
789,029
34,958
244,578
19,068
(15,813)
30,302

(5) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률
(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2021-06-30
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2021-06-30
97
103,747
-
14,920
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
1
9,452
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2021-06-30
99
3,060
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2021-06-30
99
-
-
442
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2024-11-30
2
6,583
-
4,922
-

디에이치 자이 개포
2018-06-01
2021-07-21
83
-
-
199,321
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2022-10-29
23
-
-
19,896
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
2020-06-03
2023-11-02
9
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2023-08-14
14
125,703
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
97
63,027
-
2,461
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
1
2,363
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2022-02-16
93
46,109
-
58,756
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2021-06-30
89
-
-
-
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2022-10-30
19
99,442
-
5,841
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2022-10-30
17
85,128
-
18,100
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2021-06-30
50
-
-
-
-

현대케미칼 중질유 정제 설비
2019-08-01
2021-09-30
83
62,525
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2022-05-31
99
37,470
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2021-06-30
99
109,294
(47,149)
90,120
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2021-06-30
99
10,353
-
605
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
6
754
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2021-06-30
99
6,876

1,850

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2023-07-26
28
139,246
-
32,971
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-02-28
44
23,702
-
18,581
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2018-01-01
2021-05-01
92
567
-
4,613
-

송도랜드마크시티_A14
2020-05-25
2023-10-24
11
-
-
3,936
-

(*) 해당 계약의 완성기한은 예정 공사기한입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률
(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-03-30
2021-03-31
96
69,462
-
113
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2021-03-31
99
-
-
1,246
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2021-03-31
99
450
-
1,972
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2021-03-31
99
-
-
432
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2024-11-30
2
6,185
-
4,941
-

디에이치 자이 개포
2018-06-01
2021-07-30
71
-
-
157,912
-

힐스테이트 리버시티
2018-04-01
2020-07-30
100
-
-
1,259
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2022-10-29
16
-
-
-
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
2020-06-03
2023-11-02
5
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2023-08-14
10
94,293
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
97
68,012
-
-
-

베네수엘라 푸에르또라크루스 정유공장
2012-06-27
2020-12-31
100
-
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2022-02-16
93
68,008
-
54,528
-

U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
2013-03-18
2020-12-31
100
30,884
-
3,139
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2014-01-07
2021-03-31
90
-
-
-
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2022-10-30
14
82,529
-
13,806
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2022-10-30
15
87,685
-
2,691
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2021-12-31
50
-
-
-
-

현대오일뱅크 중질유 석유화학단지
2019-08-01
2021-11-30
61
80,936
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2021-03-31
99
104,825
(45,256)
86,501
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2021-03-31
99
2,361
-
7,471
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-13
4
717
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2023-07-26
23
101,198
-
13,140
-

투르크메니스탄 에탄크래커 가스처리시설
2014-01-29
2020-04-30
100
-
-
-
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-02-28
29
-
-
-
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2017-05-30
2021-05-01
90
-
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2021-03-31
99
7,814
-
799
-

송도랜드마크시티_A14
2020-07-12
2023-10-24
6
-
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

급 여
88,164
95,631

퇴직급여
7,388
7,874

복리후생비
18,692
19,041

여비교통비
441
850

수도광열비
2,227
2,224

세금과공과
3,596
3,211

감가상각비
2,660
2,818

무형자산상각비
1,401
1,416

사용권자산상각비
6,086
3,909

수주추진비
등

53,242
49,868

지급수수료
7,414
10,011

임차료
609
2,685

대손상각비
(6,958)
56,140

기 타
13,907
13,884

합 계
198,869
269,562

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
21,384
26,538

배당금수익
229
276

외환차익
27,664
34,562

외화환산이익
33,158
36,127

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
695
611

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익

-
27

합 계
83,130
98,141

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
15,089
21,213

외환차손
14,064
11,436

외화환산손실
4,904
9,672

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
822
538

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
3
15

관계기업투자자산손상차손
-
142

합 계
34,882
43,016

22. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

외환차익
7,830
63,095

외화환산이익
52,082
85,937

기타의대손충당금환입
4,713
11,165

유형자산처분이익
2,294
289

투자부동산처분이익
25
-

해외사업환산이익환입
-
162

소송충당부채환입
-
2,540

리스변경이익
229
56

잡이익
15,054
26,446

합 계
82,227
189,690

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
14,129
36,019

외화환산손실
27,417
51,348

지급수수료
1,212
959

기타의대손상각비
731
4,306

기부금
258
994

유형자산처분손실
485
3,816

무형자산처분손실
-
2

무형자산손상차손
40
40

운휴자산감가상각비
745
3,138

리스변경손실
310
244

잡손실
8,755
20,585

합 계
54,082
121,451

23. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출(사용)된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
194,434
196,540

조정:

하자보수충당부채전입액
32,485
20,501

공사손실충당부채전입액
3,029
17,505

소송충당부채전입액
641
-

기타충당부채전입액
7,098
-

퇴직급여
17,780
19,079

유형자산감가상각비
17,819
24,440

투자부동산감가상각비
515
524

운휴자산감가상각비
745
3,138

무형자산상각비
2,168
2,174

사용권자산상각비
22,249
17,340

대손상각비
(6,958)
56,140

기타의대손상각비
731
4,306

기타장기종업원급여
1,086
835

외환차손(금융비용)
12
-

외화환산손실(금융비용)
4,903
9,672

외화환산손실(기타비용)
27,417
51,348

해외사업환산손실
965
-

유형자산처분손실
485
3,816

무형자산처분손실
-
2

무형자산손상차손
40
40

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
3
15

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
822
538

관계기업투자자산손상차손
-
142

지분법손실
2,860
1,671

이자비용
15,089
21,213

법인세비용
79,998
90,527

리스변경손실
310
245

잡손실
2
-

하자보수충당부채환입액
(774)
(1,576)

공사손실충당부채환입액
(9,453)
(21,067)

소송충당부채환입액
(5,867)
(2,540)

기타충당부채환입액
-

기타의대손충당금환입
(4,713)
(11,165)

외환차익(금융수익)
(1)
-

외화환산이익(금융수익)
(33,159)
(36,127)

외화환산이익(기타수익)
(52,082)
(85,937)

해외사업환산이익환입
-
(162)

투자부동산처분이익
(25)
-

유형자산처분이익
(2,294)
(289)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
(27)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(695)
(611)

지분법이익
-
(27)

이자수익
(21,384)
(26,538)

배당금수익
(229)
(276)

잡이익
(1,541)
(8,442)

기타매출
(758)
(1,921)

리스변경이익
(229)
(56)

소계
99,090
148,450

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권
(124,309)
144,140

기타채권
89,923
30,115

미청구공사
(245,023)
(345,568)

재고자산
132,112
126,267

기타유동자산
13,254
(180,198)

장기미수채권
574
3

장기성기타채권
(59,308)
212,724

기타비유동자산
10
43

매입채무
68,786
264,113

기타채무
18,406
63,736

공사및분양선수금
206,803
298,012

초과청구공사
83,950
193,095

기타유동부채
11,137
(4,599)

장기성기타채무
(8,320)
(48,977)

충당부채
(21,092)
(32,570)

퇴직급여채무
(11,870)
(9,449)

장기종업원급여충당부채
(2,080)
(1,938)

기타자본구성요소
63,593
30,687

소계
216,546
739,636

영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름
510,070
1,084,626

(2) 재
무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위:백만원)

구 분
단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
합계

당기초
276,697
277,200
1,955,872
83,928
2,593,697

현금흐름
(156,064)
(36,000)
(120,000)
(23,345)
(335,409)

외환차이
1,355
-
-
(815)
540

현재가치할인차금상각
-
65
387
424
876

기타
-
-
-
19,011
19,011

당분기말
121,988
241,265
1,836,259
79,203
2,278,715

25. 우발상황 및 약
정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는 자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

당분기말
전기말

방배 5구역 주택재개발 조합 외
1,997,573
2,127,343

사업추진비

별내 스테이원외

1,714,715
1,578,286

중도금

이레일㈜ 외
2,121,682
1,268,180

자금보충약정

로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))
53,900
56,400
일반운영자금

㈜포스코건설 외
4,899
4,899
하자보증

합 계

5,892,769

5,035,108

(*)

지급보증 등 한도액은
9,636,208
백
만원 (전기말: 8,757,805백만원)이며
공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액
은
11,853,842
백만원 (전기말: 10,911,175백만원) 입니다.

당분기말 연결회사는 테헤란로 237 개발사업 등에
책임준공 미이행시 조건부채무인수약
정
한도액 19,054,512백만원
(
공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액

20,450,363백만원)
을 체결하고 있으며

전기말 한도액

18,635,012백만원

(
공동도급 현장들 고려한 전체 한도액

19,846,863백만
원)
의 약정을 체결하였습니다.

연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 9,994,736백만원(전기말: 9,989,736백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 바, 당분기말 현재 연결회사가 제공한 보증금액은
938,400

백만원
(
전기말:1,104,441 백만원
)입니다.

(2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 연결회사가 제공한 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
400,000
2020-05-27
2023-05-24
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
360,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
120,000
2020-02-27
2022-02-24
연대보증
ABS

대구시
제2금융권
80,000
2018-12-17
2022-06-17
연대보증
ABS

대구시
제2금융권
70,000
2020-07-10
2024-07-10
연대보증
ABSTB

경기도
제2금융권
70,000
2018-09-14
2021-09-14
연대보증
ABS

전라남도
제2금융권
58,500
2020-04-29
2021-10-29
연대보증
LOAN

경기도
제2금융권
55,000
2020-12-30
2021-12-29
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
50,000
2019-11-28
2024-06-28
연대보증
ABSTB

경기도
제2금융권
50,000
2018-02-27
2022-04-27
연대보증
ABSTB

또
한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여
1,848,500백만원
(한도액
2,195,000
백만원)이며, 전기말 2,545,500백만원(한도액 2,854,200백만원)입니다.
당분기말
현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형
840,000백만원
, Loan 유형
1,008,500백만원
으로 구성되어 있습니다. 또한 연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증
12,957,460
백만원 (전기말 10,408,263백만원)을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
6,302,416
5,225,668
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
1,045,450
1,000,520
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,021,783

8,692,974

분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
248,906
215,729
협약이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,197,841

2,426,651

협약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
322,129
483,129
협약이행보증 등

USD
4,818,629
4,357,531
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
209
209
하자보증

합 계
KRW
15,940,893
15,618,229

USD
7,016,470
6,784,182

(4)

당분기말 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 :
백만원,
백만USD)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 19개
USD

1,786

당좌대출 등
신한은행 외 17개
KRW
157,000

USD
687

외상매출채권담보대출

국민은행 외 6개

KRW
623,800

외화채권팩토링한도
도이치은행 외 1개
USD

30

파생상품관련
신한은행
USD
20

(5)

당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은
178
건으로, 당사분 소송가액은
1,206,935
만원(전기말: 1,071,632백만원)이며, 공동피소등 전체 소송가액은
1,415,477
백만원(전기말: 1,250,891백만원)입니다. 소송사건 외중재사건은
7
건으로 당사분 중재금액은
154,720
백만원(전기말: 106,992백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은
243,294
백만원(전기말: 183,534백만원)입니다.
당분기말

현재

계류

중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를

합리적으로

예측할 수 없습니다.

한편, 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 16,236백만원입니다.

(6)

당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여

백지수표

28
매
가

담보로 제공되어 있습니다.
전기말 수표 4매(20,957백만원), 백지수표 26매가 담보로 제
공되었습니다

(7)
지배기업 및 종속기업인
현대엔지니어링(주)
가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 800%, 500% 및 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 및 500% 이내 지급보증 또는 담보권 설정제한, 연 2조원 또는 자산총액 50% 및 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채
는
1,840,000백만원
입니다.

(
8
)

연결회사
의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발
협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액
을 기타충당부채로 계상하고 있습니다

(9) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(10)
연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은
2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(11) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins, 서울터널(주) SOC 사업법인의 보유주식을 재무적출자자에게 매도할 수 있는 약정을 보유하고 있습니다.

26. 담보제공자산

(1)

당분기말
현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
79,955
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

8,814
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

269

정보통신공제조합

계약이행보증 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

1,205
전문건설공제조합

차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
101
전기공사공제조합
계약이행보증담보 등

단기금융상품
금융기관예치금
17,559
한국산업은행 외
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
1,719
-
소송관련 압류설정

단기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

단기금융상품
금융기관예치금
3,344
주택도시보증공사

개포8단지 예금담보

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 외
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
314

First Abu Dhabi Bank

공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
465
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,925
-
법원공탁금

유형자산
토지/건물
23,134
포스코대우 등
가압류

건설중인자산
건설중인자산
30,455
농협
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
31,244

재고자산
용지
161,834
DB손해보험
토지매입자금 차입을 위한 부동산담보신탁 제공

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
(구, 현대더링스(주))
지급채무담보

합 계
403,049

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 209,300백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습
니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 161,000백만원)입니다.

(2)
당분기
말
현재 연
결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는
자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산
 장부금액
담보권자
담보제공
내역

가야철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도(주) 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주) 주식
-
한국비티엘인프라투융자회사外
차입금 담보

대전맑은물(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물(주) 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움(주) 주식
-
한국비티엘일호투융자회사
차입금 담보

미래세움제2차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차(주) 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차(주) 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로(주) 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로(주) 주식

67,100

농협은행 外
차입금 담보

서울터널(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널(주) 주식
14,001
KDB산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로(주) 주식
5,915
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주) 주식
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주) 주식
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천(주) 주식
-
교보생명 外
차입금 담보

이레일(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

인천김포고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
인천김포고속도로(주) 주식
397
KB국민은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로(주) 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로(주) 주식

-

신한은행 外
차입금 담보

진주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주) 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

한상드림아일랜드(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
한상드림아일랜드(주) 주식
10,721
미래에셋대우증권 外
차입금 담보

희망세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움(주) 주식
-
한국산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행 外
차입금 담보

일진레져(주)
투자부동산
토지
24,246
(주)KEB하나은행 外
차입금 담보

경북바이오산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
경북바이오산단개발(주) 주식
100
한국산업은행 外
차입금 담보

시흥매화산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
시흥매화산단개발(주) 주식
-
한국투자증권
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
진주뿌리산단개발(주) 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
214,033

당분기말 현재 연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 800,546백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.

또한 당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

27. 특수관계자 등

(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및
기타수익
유형자산등의 매각
매입 및
기타비용
유형자산 
등의 구입

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인
영향력을 행사하는
기업

현대자동차
(주)

86,950
-
4,412
368

기아자동차
(주)

27,096
-
431
26

현대모비스
(주)

19,945
-
1,009
-

소 계
133,991
-
5,852
394

관계기업
동북선경전철
3,670
-
-
-

주식회사힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
23,123
-
-
-

주식회사 스마트밸리산단
5,091
-
-
-

기 타
-
-
373
-

소 계
31,884
-
373
-

기타특수관계자
Hyundai Motor Singapore
13,914
-
-
-

Hyundai Motors Indonesia
42,665
-
-
-

MOBIS MANUFACTURING MEXICO S DE RL
2,144
-
-
-

현대오트론(주)
415
-
-
-

현대캐피탈(주)
1,738
-
813
4,020

기 타
21,578
-
21,761
-

소 계
82,454
-
22,574
4,020

대규모기업집단 계열회사(*) :

대규모기업집단
계열회사

현대글로비스
(주)

1,639
-
6,743
-

현대위아 러시아법인
12,977
-
-
-

현대제철(주)
22,871
-
111,375
4,006

현대오토에버(주)
838
-
28,825
1,084

현대트랜시스(주)
2,804
-
5
-

기 타
14,802
-
32
-

소 계
55,931
-
146,980
5,090

(*)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및
기타수익
유형자산등의 매각
매입 및
기타비용
유형자산 
등의 구입

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인
영향력을 행사하는
기업
현대자동차(주)
102,332
-
4,213
-

기아자동차
(주)

30,347
-
10,702
-

현대모비스
(주)

33,662
-
11,645
-

소 계
166,341
-
26,560
-

관계기업
(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
23,745
-
-
-

Tina Hydropower Limited
5,595
-
-
-

스마트밸리산단(주)
2,740
-
-
-

기 타
-
-
89
-

소 계
32,080
-
89
-

기타특수관계자

현대카드
(주)

2,867
-
11,989
-

현대캐피탈
(주)

2,267
-
826
-

현대로템
(주)

2,215
-
1,300
-

Kia Motors India Private Limited
43,386
-
120
-

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
42,531
-
100
-

Glovis India, Pvt. Ltd.
30,534
-
88
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
14,361
-
7
-

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS
13,447
-
932
-

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA
13,279
-
49
-

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
11,461
-
43
-

Dymos Lear Automotive India Private Limited
11,082
-
31
-

MOBIS INDIA LIMITED
10,022
-
285
-

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
10,000
-
-
-

HYUNDAI MOTOR EUROPE TECHNICAL CENTER GmbH
9,768
-
-
-

MOBIS MANUFACTURING MEXICO S DE RL
9,414
-
-
-

Hyundai Motors Indonesia
8,104
-
24
-

현대차연태기술연구소
7,394
-
22
-

HYUNDAI MOTOR AMERICA
7,328
-
26
-

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV
7,173
-
-
-

기 타
117,883
-
28,553
-

소 계
374,516
-
44,395
-

대규모기업집단 계열회사(*) :

대규모기업집단
계열회사

현대제철
(주)

21,371
-
190,820
-

현대종합특수강
(주)

5,803
-
-
-

현대트랜시스
(주)

5,295
-
5
-

현대글로비스
(주)

4,188
-
22,780
-

현대위아
(주)

2,558
-
79
-

현대오토에버
(주)

828
-
28,349
1,329

(주)
이노션

101
-
1,207
-

기 타
201
-
45
-

소 계
40,345
-
243,285
1,329

(*)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(
2) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및
현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자:

관계기업

마스턴강남프리미어PFV
70,000
-
-
-
-
-
3,000
-
-

가칭배곧대교 주식회사
-
-
-
-
-
-
430
-
-

소 계
70,000
-
-
-
-
-
3,430
-
-

대규모기업집단 계열회사
(*1)
:

대규모기업집단계열회사

현대차증권(

주)
(*2)

-
-
-
40,000
2,000
-
-
-
-

(*1)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*2)

당분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권㈜에 상환한 금액은 40,000백만원
이며

현대차증권㈜에
불입한 사외적립자산은
77백만원
입니다.

한편, 당분기말 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 10,546백만원, 리스부채는 10,672백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 7,211백만원, 이자비용은 47백만원입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품거래
현금 및 
현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자 :

관계기업
Tina Hydropower Limited
-
-
-
-
-
-
793
-
-

배곧대교 주식회사
-
-
-
-
-
-
1,290
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
2,083
-
-

대규모기업집단 계열회사(*) :

대규모기업집단
계열회사
현대차증권㈜(*1)
-
-
-
-
1,800
-
-
-
-

(*)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*1)
당분기 중 연결회사가 발행한 사채 중 현대차증권㈜가 인수한 금액은 65,000백만원이며, 현대차증권㈜에 불입한 사외적립자산은 12백만원, 지급된 사외적립자산은 146백만원입니다.

한편, 전분기말 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 10,335백만원, 리스부채는 10,460백만원이며, 전분기 리스부채의 상환금액은 누적 6,102백만원, 이자비용은 77백만원입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기 타
매입채무
기 타

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인
영향력을 행사하는 기업
현대자동차㈜(*1)(*2)
60,272
11,269
1
22,194

기아자동차㈜(*2)
15,001
157
-
14,413

현대모비스㈜(*1)(*2)
64,296
25
-
18,571

소 계
139,569
11,451
1
55,178

관계기업
Tina Hydropower Limited
-
-
-
4,475

주식회사 스마트밸리산단
8,368
-
-
-

해비치컨트리클럽
-
-
-
188

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(*1)
-
400
-
1,186

마스턴강남프리미어PFV
-
70,000
-
-

기 타
3,052
5,053
-
1,384

소 계
11,420
75,453
-
7,233

기타특수관계자
Hyundai Motor Singapore
-
-
-
14,866

Hyundai Motors Indonesia
10,334
-
-
1,203

HEIN GLOBAL UTAMA
470
-
-
3

Kia Motors India Private Limited
977
-
-
-

MOBIS INDIA LIMITED
1,099
310
-
47

MOBIS MANUFACTURING MEXICO S DE RL
4,460
226
-
332

현대글로비스 체코법인
-
324
-
-

현대카드(주)
972
339
-
9,196

현대캐피탈(주)(*1)
656
-
4,153
1,285

기 타
24,159
2,876
-
6,146

소 계
43,127
4,075
4,153
33,078

대규모기업집단 
계열회사(*2)
현대글로비스(주)
755
-
1,879
15,476

이노션(주)
37
-
2,709
1,061

현대오토에버(주)
1,136
31
22,999
4,314

현대제철(주)
26,522
-
126,203
229

현대트랜시스(주)
2,331
-
-
2,872

현대트랜시스 조지아법인
8,998
670
-
-

기 타
1,076
84
-
15

소 계
40,855
785
153,790
23,967

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
144,028
11,512
1
4,382

기아자동차(주)
19,246
204
-
56

현대모비스(주)(*1)
65,834
1,904
-
2,790

소 계
229,108
13,620
1
7,228

관계기업
세종미래산업단지㈜
3,725
-
-
-

주식회사 스마트밸리산단
8,964
-
-
476

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.
-
5,053
-
-

Tina Hydropower Limited
-
-
-
4,475

기 타
18
400
-
2,624

소 계
12,707
5,453
-
7,575

기타특수관계자
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
3,389
-
-
1,075

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
400
2,256
-
-

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
2,391
-
-
846

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS
2,131
-
-
-

Hyundai Motors Indonesia
14,341
-
-
6,614

Kia Motors Slovakia s.r.o.
3,642
-
-
1,265

MOBIS MANUFACTURING MEXICO S DE RL
2,811
120
-
2,028

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV
1,001
-
-
-

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co., Ltd
888
-
-
-

Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc
835
-
-
-

Kia Motors India Private Limited
827
-
-
-

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA
733
-
-
-

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
708
-
-
-

HYUNDAI MOTOR AMERICA
443
-
-
-

현대차연태기술연구소
61
760
-
-

현대로템(주)
424
75
-
21

(주)현대케피코
59
-
-
-

현대카드(주)
57
339
7
3,626

현대캐피탈
-
-
132
8,207

기 타
8,879
928
-
1,253

소 계
44,020
4,478
139
24,935

대규모기업집단 
계열회사(*2)
현대제철(주)
35,399
-
122,317
767

현대트랜시스(주)
5,186
-
-
3

현대글로비스(주)
760
313
1,593
2,143

현대위아(주)
954
83
-
-

현대오토에버(주)
1,084
40
21,901
4,990

이노션(주)
37
-
4,049
608

현대위아 러시아법인
-
-
-
2,689

기 타

1,684
75
-
7

소 계
45,104
511
149,860
11,207

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
회사명
당분기
전분기

대손충당금
대손상각비
대손충당금
대손상각비

관계기업
HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS
19
-
-
-

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.
24,187
85
24,102
-

HYUNDAI ENGINEERING(CAMBODIA) CO., LTD.
-
-
16
-

합 계
24,206
85
24,118
-

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
 장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
343
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
1,420

자금조달 시 담보제공

마스턴강남프리미어PFV

3,000

자금조달 시 담보제공

소 계
4,763

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

관계기업
화성도시고속도로㈜
KRW
12,700
3,512
차입금 자금보충

(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
12,898
12,426

퇴직급여
1,786
1,823

장기종업원급여
6
5

합 계
14,690
14,254

4. 재무제표

재무상태표

제 72 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 71 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기말

제 71 기말

자산

유동자산

8,275,435

8,124,990

현금및현금성자산

1,901,135

2,106,505

단기금융상품

1,178,726

890,609

매출채권

708,578

757,052

기타채권

1,690,554

1,652,791

미청구공사

1,781,333

1,653,914

상각후원가 측정 금융자산

4,408

3,355

재고자산

388,243

483,334

기타유동자산

622,458

577,430

비유동자산

3,855,471

3,780,210

장기금융상품

58,654

62,082

장기미수채권

279,035

289,899

장기성기타채권

729,556

637,416

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

26,441

26,326

당기손익-공정가치 측정 금융자산

252,302

248,912

상각후원가 측정 금융자산

41,758

42,388

종속기업,공동기업 및 관계기업 투자자산

1,464,510

1,469,633

투자부동산

312,033

312,769

유형자산

312,840

306,138

사용권자산

85,768

87,320

무형자산

42,100

30,006

이연법인세자산

114,213

123,710

기타비유동자산

136,261

143,611

자산총계

12,130,906

11,905,200

부채

유동부채

4,675,554

4,277,973

매입채무

1,057,022

1,055,386

기타채무

582,251

494,399

공사 및 분양선수금

385,543

279,607

초과청구공사

1,812,520

1,651,641

단기차입금

144,620

유동성장기부채

590,144

420,291

법인세부채

24,975

유동충당부채

101,931

126,284

기타금융부채

25,556

23,191

유동성리스부채

45,061

45,443

기타유동부채

50,551

37,111

비유동부채

1,800,788

2,082,152

장기기타채무

217,823

228,960

사채

1,146,611

1,436,091

장기차입금

6,828

6,764

순확정급여부채

장기종업원급여충당부채

21,434

22,133

비유동충당부채

254,678

230,128

기타금융부채

104,485

106,044

리스부채

43,015

44,232

기타비유동부채

5,914

7,800

부채총계

6,476,342

6,360,125

자본

자본금

557,273

557,273

기타불입자본

828,619

828,619

기타자본구성요소

(161,531)

(214,932)

이익잉여금

4,430,203

4,374,115

자본총계

5,654,564

5,545,075

자본과부채총계

12,130,906

11,905,200

포괄손익계산서

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,285,655

2,285,655

2,273,488

2,273,488

매출원가

2,087,189

2,087,189

2,044,136

2,044,136

매출총이익

198,466

198,466

229,352

229,352

판매비와관리비

118,297

118,297

172,725

172,725

영업이익

80,169

80,169

56,627

56,627

금융수익

113,880

113,880

103,830

103,830

금융비용

28,551

28,551

58,374

58,374

기타수익

41,113

41,113

79,461

79,461

기타비용

38,970

38,970

40,999

40,999

법인세비용차감전순이익

167,641

167,641

140,545

140,545

법인세비용

45,336

45,336

39,724

39,724

당기순이익

122,305

122,305

100,821

100,821

법인세차감후 기타포괄이익(손실)

54,061

54,061

23,419

23,419

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

715

715

13

13

확정급여제도의 재측정요소

721

721

(131)

(131)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(6)

(6)

144

144

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

53,346

53,346

23,406

23,406

해외사업환산손익

53,346

53,346

23,406

23,406

총포괄손익

176,366

176,366

124,240

124,240

지배기업소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본주당순이익 (단위 : 원)

1,097

1,097

905

905

구형우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

1,110

1,110

930

930

자본변동표

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

557,273

828,619

(220,445)

4,420,360

5,585,807

당기순이익

100,821

100,821

확정급여제도의 재측정요소

(131)

(131)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

39,566

(39,422)

144

해외사업환산손익

23,406

23,406

배당금의 지급

(66,877)

(66,877)

자본 증가(감소) 합계

62,972

(5,609)

57,363

2020.03.31 (기말자본)

557,273

828,619

(157,473)

4,414,751

5,643,170

2021.01.01 (기초자본)

557,273

828,619

(214,932)

4,374,115

5,545,075

당기순이익

122,305

122,305

확정급여제도의 재측정요소

721

721

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

55

(61)

(6)

해외사업환산손익

53,346

53,346

배당금의 지급

(66,877)

(66,877)

자본 증가(감소) 합계

53,401

56,088

109,489

2021.03.31 (기말자본)

557,273

828,619

(161,531)

4,430,203

5,654,564

현금흐름표

제 72 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 71 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

영업활동현금흐름

493,878

693,661

영업활동으로부터 창출된 현금흐름

476,902

707,942

이자수취

18,649

19,350

배당금수취

12,141

198

이자지급

(12,103)

(10,063)

법인세납부

(1,711)

(23,766)

투자활동으로 인한 현금흐름

(422,801)

(34,764)

투자활동으로 인한 현금유입액

943,341

343,863

단기금융상품의 감소

708,507

230,000

기타채권의 감소

230,289

26,640

장기성기타채권의 감소

1,140

82,266

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

3,081

상각후 원가 측정 금융자산의 처분

322

1,433

투자부동산의 처분

676

유형자산의 처분

2,407

443

투자활동으로 인한 현금유출액

(1,366,142)

(378,627)

단기금융상품의 증가

(996,625)

(210,000)

기타채권의 증가

(245,122)

(134,232)

장기금융상품의 증가

(13)

(50)

장기성기타채권의 증가

(90,763)

(19,191)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(4,183)

상각후 원가 측정 금융자산의 취득

(745)

(2,222)

종속기업,공동기업및관계기업투자자산의 취득

(3,000)

(306)

사용권자산의 취득

(121)

(77)

유형자산의 취득

(13,436)

(10,905)

무형자산의 취득

(12,134)

(1,644)

재무활동으로 인한 현금흐름

(280,032)

273,339

재무활동으로 인한 현금유입액

18,314

453,394

단기차입금의 차입

18,314

153,394

사채의 발행

300,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(298,346)

(180,055)

단기차입금의 상환

(162,945)

(11,045)

유동성장기부채의 상환

(120,000)

(150,000)

사채발행비용

(1,260)

리스부채의 상환

(15,401)

(17,750)

현금및현금성자산의 증가

(208,955)

932,236

기초현금및현금성자산

2,106,505

1,153,726

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

3,585

(2,770)

기말현금및현금성자산

1,901,135

2,083,192

5. 재무제표 주석

제72기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재

제71기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재

현대건설주식회사

1. 일반 사항

현대건설주식회사(이하 "회사")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 494백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

현대자동차
(주)

23,327,400
-
20.95
-

현대모비스
(주)

9,719,750
-
8.73
-

기아자동차
(주)

5,831,850
-
5.24
-

기 타
72,476,765
98,856
65.08
100.00

합 계
111,355,765
98,856
100.00
100.00

2.
재무제표 작성기준
및 중
요
한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요
약분기재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.
이
요약분기재무제표
는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

회사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 분기별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회
사는
2021년
1월 1일로 개
시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·
기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 -
2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2
회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 회계정책의 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성 

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 계약금액에 포함합니다.

(2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성

공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 

(3) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.

(4) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(5) 금융상품의 공정가치 
 
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(6) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(7) 순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(8) 충당부채

회사는 보고기간말 현재 건설계약과 관련한 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다. 

(9) 리스

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

일반적인 관련 요소는 다음과 같습니다.

- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

- 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.

회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

(10) COVID-19 영향

당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이는 회사의 수주활동과 공사 이행, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

(1)
당
분기말
및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정
금융자산
현금및현금성자산
1,901,135
1,901,135
2,106,505
2,106,505

단기금융상품
161,273
161,273
132,864
132,864

매출채권
708,578
708,578
757,052
757,052

기타채권
1,690,554
1,690,554
1,652,791
1,652,791

장기금융상품(*)
58,654
58,654
62,082
62,082

장기미수채권
279,035
279,035
289,899
289,899

장기성기타채권
729,556
729,556
637,416
637,416

상각후원가측정 금융자산(유동)
4,408
4,408
3,355
3,355

상각후원가측정 금융자산(비유동)
41,758
41,758
42,388
42,388

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
26,441
26,441
26,326
26,326

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치금융자산
252,302
252,302
248,912
248,912

단기금융상품
1,017,453
1,017,453
757,745
757,745

합 계
6,871,147
6,871,147
6,717,335
6,717,335

(*)
당분기말 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 58,321백만원(전기말 61,761백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석 14 참조).

(2)
당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로
측정하는 금융부채
매입채무
1,057,022
1,057,022
1,055,386
1,055,386

기타채무
582,251
582,251
494,399
494,399

단기차입금
-
-
144,620
144,620

유동성장기부채
590,144
598,694
420,291
425,390

장기성기타채무
217,824
217,824
228,960
228,960

사 채
1,146,611
1,164,959
1,436,091
1,468,229

장기차입금
6,829
6,829
6,764
6,764

기타금융부채(유동)
25,556
25,556
23,191
23,191

기타금융부채(비유동)
104,485
104,485
106,044
106,044

합 계
3,730,722
3,757,620
3,915,746
3,952,983

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,929
-
21,512
26,441

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
1,017,453
252,302
1,269,755

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,869
-
21,457
26,326

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
757,745

248,912

1,006,657

당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기초금액
26,326
1,006,657
1,032,983
33,330
248,426
281,756

취득 및 처분
-
263,891

263,891

(3,081)
-
(3,081)

대체
55
-
55
-
-
-

평가손익(당기손익)
-
(793)
(793)
-
(512)
(512)

평가손익(기타포괄손익)
60
-
60
403
-
403

분기말금액
26,441
1,269,755
1,296,196
30,652
247,914
278,566

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

4.4. 가치평가기법 및 투입변수

회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
공정가치

가치평가기법

투입변수

당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권

21,512

21,457
현금흐름할인법,
순자산가치평가법,
유사기업비교법,
과거거래이용법 등
할인율 등

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권 등
173,931
169,748

조합출자금
78,371
79,164

합 계
273,814
270,369

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매출채권
분양미수금
240,535
235,870

대손충당금
(300)
(300)

공사미수금
529,645
583,651

대손충당금
(61,302)
(62,169)

소 계
708,578
757,052

기타채권
단기보증금
547,000
601,781

대손충당금
(11,839)
(13,122)

단기대여금
292,296
272,772

대손충당금
(2,134)
(2,510)

미수금
678,580
632,005

대손충당금
(56,544)
(57,304)

미수수익
6,172
11,909

대손충당금
(45)
(110)

유동성장기대여금
238,811
209,296

대손충당금
(1,743)
(1,926)

소 계
1,690,554
1,652,791

미청구공사
미청구공사
1,841,581
1,714,527

대손충당금
(60,248)
(60,613)

소 계
1,781,333
1,653,914

장기미수채권
장기미수채권
281,087
292,591

대손충당금
(2,052)
(2,692)

소 계
279,035
289,899

장기성기타채권
장기미수금
239
266

대손충당금
(197)
(198)

장기대여금
478,089
402,896

대손충당금
(44,097)
(44,150)

현재가치할인차금
(22,028)
(23,288)

보증금
329,705
319,105

대손충당금
(2,407)
(2,936)

현재가치할인차금
(9,748)
(14,279)

소 계
729,556
637,416

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
제 거
환 입
외환차이 등
당분기말

분양미수금
(300)
-
-
-
-
(300)

공사미수금
(62,169)
-
-
867
-
(61,302)

단기보증금
(13,122)
-
-
1,530
(247)
(11,839)

단기대여금
(2,510)
-
-
376
-
(2,134)

미수금
(57,304)
-
-
761
(1)
(56,544)

미수수익
(110)
-
-
65
-
(45)

유동성장기대여금
(1,926)
-
-
183
-
(1,743)

미청구공사
(60,613)
-
-
2,257
(1,892)
(60,248)

장기미수채권
(2,692)
-
-
640
-
(2,052)

장기미수금
(198)
-
-
1
-
(197)

장기대여금
(44,150)
(1,200)
-
1,253
-
(44,097)

보증금
(2,936)
-
-
529
-
(2,407)

합 계
(248,030)
(1,200)
-
8,462
(2,140)
(242,908)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
제 거
환 입
외환차이 등
전분기말

분양미수금
(300)
-
-
-
-
(300)

공사미수금
(138,012)
(44,149)
44,149
2,939
-
(135,073)

단기보증금
(14,741)
(229)
-
225
(414)
(15,159)

단기대여금
(137)
-
-
33
-
(104)

미수금
(93,494)
-
-
1,399
-
(92,095)

미수수익
(140)
-
-
72
-
(68)

유동성장기대여금
(2,175)
(934)
-
-
-
(3,109)

미청구공사
(18,150)
(201)
-
-
-
(18,351)

장기미수채권
(3,664)
-
-
406
-
(3,258)

장기미수금
(249)
-
-
1
-
(248)

장기대여금
(62,697)
(2,422)
-
921
-
(64,198)

보증금
(5,108)
-
-
1,487
-
(3,621)

합 계
(338,867)
(47,935)
44,149
7,483
(414)
(335,584)

6. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

평가전 금액
평가충당금
장부금액
평가전 금액
평가충당금
장부금액

용 지
334,035
(6,788)
327,247
432,535
(157)
432,378

완성주택
4,599
(109)
4,490
3,308
(109)
3,199

미완성공사
48,173
-
48,173
44,022
-
44,022

원자재
2,172
-
2,172
1,077
-
1,077

미착품
6,161
-
6,161
2,658
-
2,658

합 계
395,140
(6,897)
388,243
483,600
(266)
483,334

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

기타유동자산
선급금
357,446
347,987

대손충당금
(9,346)
(9,140)

선급공사원가
143,077
138,281

선급비용
132,985
97,365

대손충당금
(1,709)
(1,640)

부가세대급금
5
4,577

소 계
622,458
577,430

기타비유동자산
장기선급비용
136,261
143,611

(2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
외환차이
당분기말

선급금
(9,140)
(206)
(9,346)

선급비용
(1,640)
(69)
(1,709)

합 계
(10,780)
(275)
(11,055)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
외환차이
전분기말

선급금
(9,549)
21
(9,528)

선급비용
(1,734)
(105)
(1,839)

합 계
(11,283)
(84)
(11,367)

8.

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

현대엔지니어링(주)(*1)
대한민국
38.62
508,290
38.62
508,290

(주)현대종합설계건축사사무소
대한민국
84.79
7,940
84.79
7,940

현대스틸산업(주)
대한민국
100.00
381,280
100
381,280

(주)현대서산농장
대한민국
84.67
22,312
84.67
22,312

현대도시개발(주)
대한민국
100.00
215,787
100
215,787

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
중 국
100.00
6,618
100
6,618

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
베트남
100.00
21,899
100
21,899

현대에코에너지(주)
대한민국
81.00
15,390
81
15,390

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.(*2)
사우디
100.00
15,874
100
23,997

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
베트남
100.00
90,200
100
90,200

송도랜드마크시티(유)
대한민국
99.28
92,554
99.28
92,554

PT. Hyundai Citra
인도네시아
95.00
75
95
75

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
칠 레
99.00
21,905
99
21,905

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
미얀마
100.00
1,136
100
1,136

합 계

1,401,260

1,409,383

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)벡스코
대한민국
21.7
14,322
21.7
14,322

경남하이웨이(주)
대한민국
29.5
-
29.5
-

Arian International Contractors Company
이 란
49
-
49
-

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation.
필리핀
40
-
40
-

수원컨벤션시티(주)
대한민국
29
-
29
-

울산하버브릿지(주)
대한민국
24.5
-
24.5
-

강화조력발전(주)
대한민국
22
-
22
-

부산파이낸스센터 에이엠씨(주)(*1)
대한민국
-
-
18.48
-

율촌제2산업단지개발(주)
대한민국
48
-
48
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
필리핀
40
-
40
-

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.
인 도
26
-
26
-

Hyunson Engineering & Construction spa.
알제리
31.85
1,841
31.85
1,841

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사
대한민국
27.02
18,261
27.02
18,261

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
대한민국
20.63
13,920
20.63
13,920

Arboretum Construction, Inc.(*2)
필리핀
100
1,286
100
1,286

HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS(*2)
러시아
100
1
100
1

에이치에너지(주)
대한민국
50
342
50
342

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD
싱가폴
35
4,357
35
4,357

(주)대상공원개발사업단
대한민국
33.33
500
33.33
500

피에이아이구로역피에프브이(주)(*3)
대한민국
14.81
4,000
14.81
4,000

코람코경산물류피에프브이(주)
대한민국
29.89
1,420
29.89
1,420

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)(*4)
대한민국
29.99
3,000
-
-

합 계

63,250

60,250

(*1)
당분기 중 청산이 완료되었습니다.

(*2)
당분기말 현재 소규모 회사로서 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*3)
회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.

(*4)
회사는 당분기 중 신규로 출자하였습니다.

9.

투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

토지
건물
구축물
합계
토지
건물
구축물
합계

기 초
290,845
20,913
1,011
312,769
350,855
21,491
5,655
378,001

처 분
-
-
(583)
(583)
-
-
-
-

대 체

(*)

-
-
-
-
-
9
-
9

감가상각
-
(147)
(7)
(154)
-
(147)
(117)
(264)

분기말
290,845
20,766
421
312,032
350,855
21,353
5,538
377,746

(*) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 9백만원이 대체되었습니다.

10. 유
ㆍ
무형자산

당분기 및 전분기 중 유

ㆍ
무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
유형자산
무형자산

당기초
306,138
30,006

취 득
13,436
12,134

처 분
(1,739)
-

감가상각 및 상각
(6,995)
-

손상차손
-
(40)

외환차이
2,000
-

당분기말
312,840
42,100

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
유형자산
무형자산

당기초
322,912
28,522

취 득
10,905
1,644

처 분
(3,991)
-

감가상각 및 상각
(8,525)
-

손상차손

-
(40)

대
체

(*)

(9)
-

외환차이
(1,003)
-

전분기말
320,289
30,126

(*) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 9백만원이 대체되었습니다.

11. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토지
3,353
(2,486)
867

건물
42,296
(30,124)
12,172

구축물
4
(4)
-

기계장치
162,602
(91,688)
70,914

차량운반구
7,533
(5,862)
1,671

공기구비품
493
(349)
144

가설재
99
(99)
-

합 계
216,380
(130,612)
85,768

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토 지
3,283
(2,370)
913

건 물
40,856
(25,213)
15,643

구축물
4
(2)
2

기계장치
150,092
(81,232)
68,860

차량운반구
7,064
(5,317)
1,747

공기구비품
473
(319)
154

가설재
100
(99)
1

합 계
201,872
(114,552)
87,320

(2) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기초
증 가
감 소
감가상각
외환차이
당분기말

토지
914
119
-
(183)
17
867

건물
15,643
999
(77)
(4,233)
(160)
12,172

구축물
1
-
-
(1)
-
-

기계장치
68,860
12,052
(42)
(9,979)
23
70,914

차량운반구
1,747
371
-
(458)
11
1,671

공기구비품
154
17
-
(28)
1
144

가설재
1
-
-
(1)
-
-

합 계
87,320
13,558
(119)
(14,883)
(108)
85,768

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기초
증 가
감 소
감가상각
외환차이
전분기말

토지
1,327
-
-
(296)
5
1,036

건물
19,822
744
-
(4,707)
40
15,899

구축물
3
-
-
-
(1)
2

기계장치
83,814
146
-
(11,337)
6
72,629

차량운반구
2,588
12
(4)
(800)
28
1,824

공기구비품
307
-
(2)
(47)
1
259

가설재
9
-
-
(6)
-
3

합 계
107,870
902
(6)
(17,193)
79
91,652

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기초
증 가
감 소
지 급
이자비용
외환차이
당분기말

리스부채
89,675
13,612
(256)
(15,401)
516
(70)
88,076

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기초
증 가
감 소
지 급
이자비용
외환차이
전분기말

리스부채
109,578
825
(6)
(17,749)
733
329
93,710

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
15,401
17,749

단기리스 관련 비용
24,529
32,809

소액자산 리스 관련 비용
331
172

총현금유출액
40,261
50,730

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무

당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매입채무
외상매입금
1,057,022
1,055,386

기타채무
미지급금
438,725
330,841

현재가치할인차금
(171)
(339)

예수금
143,697
163,897

소 계
582,251
494,399

장기성기타채무
보증예수금
223,737
236,759

현재가치할인차금
(5,913)
(7,800)

소 계
217,824
228,959

13. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

일반자금대출
(주)우리은행 등
-
-
137,441

무역금융
신한은행
-
-
7,179

합 계

-
144,620

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

신용대출
주택도시보증공사
-
10,829
10,829

차감 : 현재가치할인차금
(3,564)
(3,628)

소 계
7,265
7,201

차감 : 1년이내 만기도래분
(436)
(436)

차감계
6,829
6,765

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종 류
발행일
만기일
이자율(%)
(당분기말)
당분기말
전기말

공모 무보증
2014-08-29
2021-08-29
3.64
150,000
150,000

공모 무보증
2015-02-16
2022-02-16
2.98
200,000
200,000

공모 무보증
2016-07-12
2021-07-12
2.03
150,000
150,000

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2021-02-08
-
-
120,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
3.19
180,000
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2022-02-26
2.19
90,000
90,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
1.52
200,000
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

소 계

1,740,000
1,860,000

차감: 사채할인발행차금

(3,681)
(4,054)

차감: 1년이내 만기도래분

(589,708)
(419,855)

차감 계

1,146,611
1,436,091

14. 퇴
직급여제도

(
1) 당
분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
9,040
9,486

순이자원가
(671)
13

확정기여제도에 납부한 기여금 등
816
796

종업원원가에 포함된 총 비용
9,185
10,295

총 비용 중 6,189백만원

(
전분기: 6,788백만원
)은 매출원가(*)에 포함되었으며,
2,996백만
원
(
전분기: 3,507백만원
)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

(*)선
급
공
사원가를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확
정급여부채 산정내역

은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
404,961
403,857

사외적립자산의 공정가치(*1)
(463,282)
(465,618)

합계(*2)
(58,321)
(61,761)

(*1)
당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1,223백만원(전기말: 1,341백만원)이 포함된 금액입니다.

(*2)
당분기말 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액 58,321백만원(전기말: 61,761백만원)은 장기금융상품으로 대체되었습니다.

15. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액
환입 및
사용액
외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
331,389
26,609
(8,360)
(7,434)
342,204
91,320
250,884

공사손실충당부채
16,002
249
(5,961)
321
10,611
10,611
-

소송충당부채
9,020
641
(5,867)
-
3,794
-
3,794

합 계
356,411
27,499
(20,188)
(7,113)
356,609
101,931
254,678

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액
환입 및
사용액
외환차이
전분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
321,149
13,654
(11,029)
3,589
327,363
68,772
258,591

공사손실충당부채
22,012
343
(11,496)
641
11,500
11,500
-

소송충당부채
13,391
-
(7,763)
-
5,628
-
5,628

합 계
356,552
13,997
(30,288)
4,230
344,491
80,272
264,219

16. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

주식의 종류
발행예정
주식수
총발행
주식수
주당
액면가액
당분기말
전기말

보통주
6,925,000,000주
111,355,765주
5,000원
556,779
556,779

우선주(*)
75,000,000주
98,856주
5,000원
494
494

합 계
557,273
557,273

(*) 배당지급시 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당하지만 보통주에게 배당하지 않는 경우 무배당이며 비누적적이고 잔여재산 분배에 있어 일반적인 보통주와 동일 순위인 구형우선주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
당분기말
전기말

주식발행초과금
287,481
287,481

감자차익
532,974
532,974

자기주식처분이익
217
217

기타자본잉여금
7,947
7,947

합 계
828,619
828,619

17. 영
업부문

정보

(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재화 또는 용역
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

조달청, M+S Pte 외

인프라/환경

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외

플랜트/전력

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주) 외

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
합 계

매출액
1,506,341
301,853
464,213
13,248
2,285,655

매출총이익
197,204
(12,629)
15,623
(1,732)
198,466

유형자산
5,314
56,499
18,318
232,709
312,840

감가상각비
561
2,931
1,073
2,430
6,995

(전분기)

(단위:백만원)

구 분
건축/주택
인프라/환경
플랜트/전력
기 타
합 계

매출액
1,221,015
571,099
468,035
13,339
2,273,488

매출총이익
157,533
82,346
(17,697)
7,170
229,352

유형자산
3,057
71,198
20,870
225,164
320,289

감가상각비
389
4,490
1,242
2,404
8,525

(3) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
합 계

매출액
1,750,120
151,721
371,136
12,678
2,285,655

유형자산
247,604
22,492
32,291
10,453
312,840

감가상각비
3,312
1,086
2,187
410
6,995

(전분기)

(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
합 계

매출액
1,518,493
249,242
499,068
6,685
2,273,488

유형자산
236,739
21,296
51,137
11,117
320,289

감가상각비
2,826
1,359
4,291
49
8,525

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당분기
와 전분기
중 금융수익 및 기타수익(주석21, 22)을 제외한 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

한 시점에 이행하는 수행의무
13,210
26,085

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
2,266,821
2,242,275

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
5,624
5,128

합 계
2,285,655
2,273,488

19. 건설계약

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

[도급공사]

(1) 인프라/환경
297,826
555,753

(2) 건축/주택
1,289,535
887,267

(3) 플랜트/전력
464,212
468,036

도급공사 소계
2,051,573
1,911,056

[분양공사]

(1) 건축/주택
215,248
331,219

분양공사 소계
215,248
331,219

합 계
2,266,821
2,242,275

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
선수금
미청구공사
초과청구공사
선수금

도급공사
인프라/환경
690,517
36,888
161,067
712,308
46,961
55,836

건축/주택
511,413
1,708,405
54,354
377,589
1,457,846
39,068

플랜트/전력
579,403
67,227
64,507
564,017
146,834
129,498

합 계
1,781,333
1,812,520
279,928
1,653,914
1,651,641
224,402

전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 620,678백만원입니다.

당
분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은 193,222백만원(전기말: 189,777백만원)이며, 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은
54,207백만원(전기말: 없음)입니다
.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사
수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과
청구공사
회수보류액
(*)

[도급공사]

(1) 인프라/환경
13,005,666
616,746
13,622,412
12,773,488
161,067
690,517
36,888
142,779

(2) 건축/주택
9,059,197
898,119
9,957,316
11,060,961
54,354
511,413
1,708,405
70,053

(3) 플랜트/전력
20,589,187
723,228
21,312,415
20,547,076
64,507
579,403
67,227
243,613

도급공사 소계
42,654,050
2,238,093
44,892,143
44,381,525
279,928
1,781,333
1,812,520
456,445

[분양공사]

(1) 건축/주택
1,217,057
433,469
1,650,526
1,650,526
83,448
-
-
-

분양공사 소계
1,217,057
433,469
1,650,526
1,650,526
83,448
-
-
-

합 계
43,871,107
2,671,562
46,542,669
46,032,051
363,376
1,781,333
1,812,520
456,445

(*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사
수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과청구공사
회수보류액
(*)

[도급공사]

(1)
인프라
/환경

13,916,821
663,277
14,580,099
13,806,909
55,836
712,308
46,961
123,101

(2) 건축/주택
10,079,778
1,093,475
11,173,254
12,162,346
39,068
377,589
1,457,846
56,331

(3) 플랜트/전력
22,470,002
1,283,353
23,753,355
23,073,159
129,498
564,016
146,834
301,790

도급공사 소계
46,466,601
3,040,105
49,506,708
49,042,414
224,402
1,653,913
1,651,641
481,222

[분양공사]

(1) 건축/주택
2,464,818
879,587
3,344,406
3,344,406
26,776
-
-
-

합 계
48,931,419
3,919,692
52,851,114
52,386,820
251,178
1,653,913
1,651,641
481,222

(*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의
변동

추정총계약원가의
변동

당기 손익에
미치는 영향

미래 손익에
미치는 영향

미청구공사
변동

초과청구공사
변동

공사손실충당부채

인프라/환경부문
96,482
148,492
(56,385)
4,374
(59,163)
(2,778)
3,492

건축/주택부문
281,573
259,616
2,014
19,942
(6,684)
(8,699)
4,262

플랜트/전력부문
82,975
88,405
(3,806)
(1,624)
4,524
8,330
2,857

합 계
461,030
496,513
(58,177)
22,692
(61,323)
(3,147)
10,611

(전분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의
변동

추정총계약원가의
변동

당기 손익에
미치는 영향

미래 손익에
미치는 영향

미청구공사
변동

초과청구공사
변동

공사손실충당부채

인프라/환경부문
121,826
74,217
31,008
16,602
31,737
729
7,642

건축/주택부문
99,961
42,108
(3,553)
61,406
(9,570)
(6,018)
3,521

플랜트/전력부문
271,141
155,155
(31,985)
147,971
(46,355)
(14,370)
338

합 계
492,928
271,480
(4,530)
225,979
(24,188)
(19,659)
11,501

(5) 당분기말 및 전기말 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률
(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량 및 고속도로
2012-11-14
2021-09-30
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2022-03-12
99
132,310
-
2,748
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-26
1
9,452
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2022-03-30
99
3,060
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2021-06-30
99
-
-
442
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2021-10-30
99
48,607
-
22
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
80
67,350
-
9,133
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2021-09-30
99
90,970
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2023-03-24
66
82,129
-
2,975
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2026-11-30
4
-
-
-
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-07
32
10,530
-
-
-

디에이치 자이 개포
2018-06-01
2021-07-21
83
-
-
175,902
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
2020-06-03
2023-11-02
9
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2023-08-14
14
125,703
-
-
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
14
-
-
-
-

힐스테이트 이진 베이시티
2017-11-20
2022-05-05
55
18,680
-
-
-

하남포웰시티
2018-05-01
2021-02-01
100
-
-
22,484
-

부천 일루미스테이트
2019-08-01
2023-02-28
23
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2024-11-30
2
6,300
-
4,382
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2022-10-29
23
-
-
19,896
-

싱가폴 마리나사우스 복합개발
2013-06-19
2021-06-30
89
14,115
-
109
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2021-06-30
86
58,392
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
97
63,027
-
2,461
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-15
1
2,363
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2022-02-16
93
22,773
-
41,509
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2022-10-30
19
99,442
-
5,841
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2022-10-30
15
81,365
-
17,812
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2022-03-30
50
-
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2021-09-30
99
109,412
(47,149)
81,503
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2021-09-30
99
10,353
-
605
-

현대케미칼 중질유 정제 설비
2019-08-01
2021-09-30
76
44,646
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2022-05-31
99
37,470
-
-
-

인도네시아 사룰라 지열 발전소
2013-04-12
2021-06-30
99
-
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2022-03-30
97
2,623
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-13
5
-
-
-
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2022-02-09
79
-
-
-
-

우루과이 푼타 500MW 복합화력발전소
2013-02-01
2021-06-30
99
-
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2021-06-30
98
16,115
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률
(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량 및 고속도로

2012-11-14
2021-03-31
99
-
-
1,246
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2021-03-31
99
114,653
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2021-03-31
99
450
-
1,972
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2021-03-31
99
-
-
432
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2021-03-31
98
48,215
-
44
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
78
89,093
-
-
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2021-03-31
99
89,999
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2023-03-24
64
75,858
-
-
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2026-11-30
3
-
-
-
-

필리핀 남북철도 제1공구
2020-12-07
2024-12-06
0
-
-
-
-

힐스테이트 리버시티
2018-04-01
2020-07-30
100
-
-
1,259
-

디에이치 자이 개포
2018-06-01
2021-07-21
71
-
-
143,844
-

디에이치 퍼스티어 아이파크
2020-06-03
2023-11-02
5
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2023-08-14
10
94,293
-
-
-

힐스테이트 송도 더테라스
2017-08-01
2020-09-30
100
474
-
17
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
12
-
-
-
-

힐스테이트 이진 베이시티
2017-11-20
2022-05-05
44
3,307
-
-
-

하남포웰시티
2018-05-01
2021-02-28
91
-
-
42,464
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2024-11-30
2
5,630
-
4,472
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2022-10-29
16
-
-
-
-

싱가폴 마리나사우스 복합개발
2013-06-19
2021-03-31
89
13,553
-
39
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
97
68,012
-
-
-

U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
2013-03-18
2020-12-31
100
30,884
-
3,139
-

베네수엘라 푸에르또라크루스 정유공장
2012-06-27
2020-12-31
100
-
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2022-02-16
93
44,387
-
38,533
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2022-10-30
14
82,529
-
13,806
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2022-10-30
13
83,794
-
2,691
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2021-12-31
50
-
-
-
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2021-03-31
99
104,930
(45,256)
78,230
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2021-03-31
99
2,361
-
7,471
-

현대케미칼 중질유 정제 설비
2019-08-01
2021-09-30
55
41,344
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2021-08-31
99
31,728
-
-
-

인도네시아 사룰라 지열 발전소
2013-04-12
2021-03-31
99
-
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2021-03-31
97
3,982
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-13
4
-
-
-
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2022-02-09
76
-
-
-
-

우루과이 푼타 500MW 복합화력발전소
2013-02-01
2021-03-31
98
-
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2021-03-31
98
14,060
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

급 여
45,758
56,366

퇴직급여
2,996
3,507

복리후생비
8,821
9,123

여비교통비
146
487

수도광열비
1,632
1,634

세금과공과
1,018
743

감가상각비
2,293
2,269

사용권자산상각비
3,059
3,189

수주추진비 등
42,519
41,099

지급수수료
4,463
3,860

임차료
931
810

대손상각비
(4,478)
40,167

기 타
9,139
9,471

합 계
118,297
172,725

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
14,684
13,588

배당금수익
56,209
44,236

외환차익
24,129
18,711

외화환산이익
18,848
27,283

당기손익-공정가치 측정
금융자산 평가이익
10
12

합 계
113,880
103,830

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
11,646
12,011

외환차손
14,017
9,275

외화환산손실
2,085
7,486

당기손익-공정가치측정
금융자산평가손실
803
524

관계기업투자자산손상차손
-
29,078

합 계
28,551
58,374

22. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

외환차익
471
19,926

외화환산이익
24,775
52,089

대손충당금환입
3,984
3,070

유형자산처분이익
1,012
137

투자부동산처분이익
93
-

해외사업환산이익
-
162

리스변경이익
169
-

잡이익
10,609
4,077

합 계
41,113
79,461

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
4,242
4,079

외화환산손실
14,758
20,686

지급수수료
1,208
959

기타의대손상각비
1,200
3,355

기부금
206
846

종속기업투자자산손상차손
8,123
-

유형자산처분손실
343
3,686

무형자산손상차손
40
40

운휴자산감가상각비
447
2,839

매출채권처분손실
204
793

리스변경손실
204
-

잡손실
7,995
3,716

합 계
38,970
40,999

2
3. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24.
현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창
출
(사용)
된 현금
은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
122,305
100,821

조정:

하자보수충당부채전입액
26,609
13,654

공사손실충당부채전입액
249
343

소송충당부채전입액
641
-

퇴직급여
8,369
9,499

유형자산감가상각비
6,549
5,686

투자부동산감가상각비
153
264

운휴자산감가상각비
446
2,839

사용권자산상각비
14,883
17,193

대손상각비
(4,478)
40,167

기타의대손상각비
1,200
3,355

기타장기종업원급여
551
415

외환차손(금융비용)
12
-

외화환산손실(금융비용)
2,085
7,486

외화환산손실(기타비용)
14,758
20,686

유형자산처분손실
343
3,686

무형자산손상차손
40
40

리스변경손실
204
-

관계기업투자자산손상차손
-
29,078

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
803
524

종속기업투자자산손상차손
8,123
-

이자비용
11,646
12,011

법인세비용
45,336
39,724

하자보수충당부채환입액
(1,194)
(1,297)

공사손실충당부채환입액
(120)
(11,496)

소송충당부채환입액
(4,312)
(2,016)

기타의대손충당금환입
(3,984)
(3,070)

해외사업환산이익
-
(162)

외환차익(금융수익)
(1)
-

외화환산이익(금융수익)
(18,848)
(27,283)

외화환산이익(기타수익)
(24,775)
(52,089)

투자부동산처분이익
(93)
-

유형자산처분이익
(1,011)
(137)

리스변경이익
(169)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(10)
(12)

기타매출
(620)
(1,921)

이자수익
(14,684)
(13,588)

배당금수익
(56,209)
(44,236)

소 계
12,492
49,343

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권
49,385
129,657

기타채권
87,157
(14,043)

미청구공사
(207,202)
(329,414)

재고자산
95,532
103,445

기타유동자산
(50,873)
(79,015)

장기성기타채권
(35,429)
124,443

매입채무
(8,346)
254,060

기타채무
21,988
133,939

공사및분양선수금
186,084
231,135

초과청구공사
160,879
50,258

기타유동부채
13,854
(4,401)

장기성기타채무
(13,777)
(63,197)

충당부채
(14,560)
(15,478)

퇴직급여채무
(4,929)
(3,614)

장기종업원급여충당부채
(1,251)
(1,240)

기타자본구성요소
63,593
41,243

소 계
342,105
557,778

영업으로부터 창출된 현금흐름
476,902
707,942

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위:백만원)

구 분
단기차입금
장기차입금
사 채
리스부채
합 계

당기초
144,620
7,201
1,855,946
89,675
2,097,442

현금흐름
(144,632)
-
(120,000)
(15,401)
(280,033)

외화차이
12
-
-
(70)
(58)

현재가치할인차금상각
-
64
373
516
953

기타
-
-
-
13,356
13,356

당분기말
-
7,265
1,736,319
88,076
1,831,660

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성 대체
34,205
14,940

사용권자산의 취득
13,356
825

사채의 유동성 대체
289,853
120,037

25. 우발상황
및 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

당분기말
전기말

방배5구역 주택재개발조합 외
1,908,312
1,929,568
사업추진비

별내스테이원 외
822,550
732,383
중도금

이레일(주) 외
2,121,682
1,268,180
자금보충약정

로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))
53,900
56,400
일반운영자금

합 계
4,906,444
3,986,531

(
*)

지급보증 등 한도액은 8,429,942백만원(전기말: 7,471,800백만원)이며
공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액
은 10,561,666백만원(전기말: 9,625,173백만원)입니다
.

당분기말 회사는 테헤란로 237 개발사업 등에
책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 7,354,300백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 8,330,300백만원)
을 체결하고 있으며 전기말 한도액 7,110,800백만원(공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액
8,086,800백만원)의 약정을 체결하였습니다.

회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 9,642,368백만원(전기말:
9,637,368
백만원)을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다
.

회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을 하고 있는 바, 당분기말 현재 회사가 제공한 보증금액은
938,400

백만원
(
전기말:
1,104,441
백만원
)입니다.

(2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 회사가 제공한

주요
지
급보
증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
400,000
2020-05-27
2023-05-24
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
360,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
120,000
2020-02-27
2022-02-24
연대보증
ABS

전라남도
제2금융권
58,500
2020-04-29
2021-10-29
연대보증
LOAN

경기도
제2금융권
55,000
2020-12-30
2021-12-29
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
35,000
2020-08-31
2021-08-30
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
30,000
2017-06-30
2022-02-03
연대보증
ABSTB

회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요 내역을 포함하여 1,115,500백만원(한도액 1,272,800백만원)이며, 전기말 1,942,500백만원(한도액 2,101,000백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형274,000백만원, Loan 유형 841,500백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 8,209,241백만원을 제공하고 있으며 전기말 6,852,609백만원을 제공했습니다.

(
3
) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
5,939,321
4,852,007
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
542,021
569,421
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
6,281,363
6,806,117
분양보증 등

엔지니어링공제조합
KRW
4,062
3,446

공사이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
321,639
482,639
협약이행보증 등

USD
4,779,064
4,819,785
해외공사보증 등

합 계
KRW
13,088,406
12,713,630

USD
4,779,064
4,819,785

(
4)
당분기말 현재 회사는 금융기관과 신용장 개설 등 무역금융 관련 약정(포괄한도: USD 1,537백만)을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 16개 금융기관과 당좌대출 약정 등(한도: 119,000백만원, USD 589백만)을
체결하고 있습니다.
또한 (주)국민은행외 6개 금융기관과 외상매출채권담보대출 약정(한도: 363,000백만원)을 체결하고 있습니다.

(5)

당분기말 현재 회사가 피해보상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 140건으로, 당사분 소송가액은 1,169,101백만원(전기말: 1,041,910백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 1,381,965백만원(전기말: 1,212,145백만원)입니다. 소송사건 외중재사건은 6건으로 당사분 중재금액은 144,058백만원(전기말: 91,688백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 240,603백만원(전기말: 170,229백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는
3,794백만원입니다.

(
6)

당분기말 현재 회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여

백지수표

14매
가

담보로 제공되어 있습니다.

(7) 회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200%이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50%또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는
1,740,000
백만원
입니다.

26. 담보제공자산

(1)
당분기말 현재 회사의 채
무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
77,875
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
101
전기공사공제조합
계약이행보증담보

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
269
정보통신공제조합
계약이행보증담보

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
82
엔지니어링공제조합
계약이행보증담보

단기금융상품
금융기관예금
1,719
-
소송관련 압류설정

단기금융상품
금융기관예금
20
㈜KEB하나은행 외
당좌거래 보증금

장기금융상품
장기성예금
2,005
주택도시보증공사
개포8단지 예금담보

장기금융상품
금융기관예치금
314
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

기타채권
법원공탁금
1,925
-
법원공탁금

합 계
84,310

(2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산의
 장부금액
담보권자
담보제공
내역

서서울도시고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로㈜ 주식
67,100
농협은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

한상드림아일랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
한상드림아일랜드㈜ 주식
10,721
미래에셋대우증권 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
7,331
산업은행 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제이차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜ 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
한국정책금융공사 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

합 계
89,140

당분기말 현재 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 800,546백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.

또한 당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

27. 특수
관계자
등

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계

구 분
지배ㆍ종속기업의 명칭

종속기업
현대엔지니어링(주)

(주)현대종합설계건축사사무소

현대스틸산업
(주)

(주)
현대서산농장

현대도시개발
(주)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

Hyundai E&C Vina CO., LTD.

현대에코에너지
(주)

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.

송도랜드마크시티(유)

PT. Hyundai Citra

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

Hyundai Engineering India Private Limited(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

일조안극물업복무유한공사(HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORAE GESTAO DE PROJETOS LTDA.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

PT.HEIN GLOBAL UTAMA(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HEC INDIA LLP(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HG POWER LLC(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT(현대엔지니어링
(주)
의 종속기업)

HESI SINGAPORE PTE. LTD.(현대스틸산업(주)의 종속기업)

현대세원공정자
문(북경)유한공사
((주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업)

HYUNDAI PNC Pte. Ltd.((주)현대종합설계건축사사무소의 종속기업)

(2) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및
기타수익
유형자산 등의
매각
매입 및
기타비용
유형자산 등의
구입

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
49,228
-
4,822
828

현대스틸산업(주)
124
-
28,559
-

(주)현대종합설계건축사사무소
-
-
2,236
-

현대도시개발(주)
3,883
-
-
-

송도랜드마크시티(유)
17,856
-
-
-

기 타
1,301
-
464
-

소 계
72,392
-
36,081
828

당해 기업에
유의적인 영향력을
행사하는 기업
현대자동차(주)
8,608
-
2,966
349

기아자동차(주)
1,103
-
75
-

현대모비스(주)
1,781
-
1,003
-

소 계
11,492
-
4,044
349

관계기업

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

23,123
-
-
-

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(주)

-
-
46
-

소 계
23,123
-
46
-

기타특수관계자
해비치컨트리클럽(주)
-
-
242
-

현대캐피탈(주)
-
-
473
4,020

소 계
-
-
715
4,020

대규모기업집단 계열회사(*)

대규모기업집단
계열회사
현대글로비스(주)
-
-
399
-

현대오토에버(주)
-
-
24,756
583

현대제철(주)
-
-
76,309
4,006

기타
-
-
12
-

소 계
-
-
101,476
4,589

(*) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및
기타수익
유형자산 등의
매각
매입 및
기타비용
유형자산 등의
구입

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
49,052
-
3,305
-

(주)현대종합설계건축사사무소
-
-
3,398
-

현대스틸산업(주)
954
4
23,089
-

현대도시개발(주)
1,860
-
233
-

송도랜드마크시티(유)
3,331
-
-
-

현대에코에너지(주)
553
-
-
-

(주)현대서산농장
70
-
324
-

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.

427
-
-
-

기 타
86
1
-
-

소 계
56,333
5
30,349
-

당해 기업에
유의적인 영향력을
행사하는 기업
현대자동차(주)
6,100
-
2,980
-

기아자동차(주)
367
-
3
-

현대모비스(주)
459
-
991
-

소 계
6,926
-
3,974
-

기타특수관계자

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사

23,745
-
-
-

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(주)

-
-
46
-

소 계
23,745
-
46
-

기타특수관계자

현대로템(주)

95
-
-
-

현대캐피탈(주)
-
-
509
-

소 계
95
-
509
-

대규모기업집단 계열회사(*)

대규모기업집단
계열회사
현대제철(주)
-
-
168,939
-

현대글로비스(주)
-
-
4,908
-

현대오토에버(주)
-
-
24,526
1,235

기 타
3
-
1,235
-

소 계
3
-
199,608
1,235

(*) 공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및
현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자:

종속기업

Middle East Engineering & 
Development Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
11,386
-

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
10,023
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업

마스턴강남프리미어PFV

70,000

-
-
-
-
-
3,000
-

대규모기업집단 계열회사
(*1)
:

대규모기업집단계열회사

현대차증권(

주)
(*2)

-
-
-
40,000
-
-
-
-
-

(*1)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*2)
당분기
중 회사가 상환한 사채 중
현대차증권(주
)에 상환한 금액은 40
,000백만원입니다.

당분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 57,836백만원, 리스부채는 59,585백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 7,211백만원, 이자비용은 362백만원입니다.

한편, 전분기 중 회사가 발행한 사채 중
현대차증권(주)
가 인수한 금액은 65,000백만원
입니다.
또한, 전분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 70,432백만원, 리스부채는 71,615백만원이며, 전분기 리스부채의 상환금액은 37,633백만원, 이자비용은 558백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
67,831
3,732
10,365

현대스틸산업(주)

(*1)

-
3,721
9,316
58,521

현대도시개발(주)
6,974
308
-
303

(주)현대종합설계건축사사무소
-
-
181
938

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
-
20,300
337
-

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
-
124,925
-
-

기 타
-
963
-
322

소 계
6,974
218,048
13,566
70,449

당해 기업에 유의 적인 영향력을 행사하는 기업

현대자동차(주)

(*1)
(*2)

8,738
9,884
-
22,073

기아자동차
(주)(*2)

1,202
147
-
3,499

현대모비스
(주)

(*1)

(*2)

1,374
-
-
7,919

소 계
11,314
10,031
-
33,491

관계기업

경남하이웨이
(주)

18
-
-
-

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(주)

(*1)

-
400
-
1,186

마스턴강남프리미어PFV
-
70,000
-
-

소 계
18
70,400
-
1,186

기타특수관계자
해비치컨트리클럽(주)
-
-
-
176

현대로템(주)
-
-
-
18

현대카드(주)
-
339
-
4,812

현대캐피탈(주)
-
-
4,153
1,270

소 계
-
339
4,153
6,276

대규모기업집단 계열회사(*3) :

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
-
-
1
2,175

현대오토에버(주)
-
29
20,765
2,332

현대제철(주)
-
-
78,823
228

기 타
-
-
2,708
861

소 계
-
29
102,297
5,596

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
당분기말 현재 기타채무에 현대자동차㈜ 미지급배당금 13,996백만원, 기아자동차㈜ 미지급배당금 3,499백만원, 현대모비스㈜ 미지급배당금 5,832백만원 각각 포함되어있습니다.

(*3)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권 및 
미청구공사
기 타
매입채무
기타채무

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
26,444
13
11,934

현대스틸산업(주)
(*1)

-
6,086
5,199
62,689

현대도시개발(주)
4,698
727
-
24

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
-
21,827
206
105

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
-
124,031
-
-

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.

-
5,779
-
-

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
-
1,131
-
-

기 타
-
964
428
1,491

소 계
4,698
186,989
5,846
76,243

당해 기업에 유의 적인 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
20,493
9,506
-
4,262

기아자동차
(주)

1,410
192
-
50

현대모비스
(주)
(*1)

1,451
1,879
-
2,776

소 계
23,354
11,577
-
7,088

관계기업

경남하이웨이
(주)

18
-
-
-

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
(주)
(*1)

-
400
-
1,194

소 계
18
400
-
1,194

기타특수관계자
현대로템(주)
-
28
-
20

현대카드(주)
-
339
-
739

현대캐피탈(주)
(*1)

-
-
132
8,199

기 타
-
-
-
33

소 계
-
367
132
8,991

대규모기업집단 계열회사(*2) :

대규모기업집단계열회사
현대제철(주)
-
-
86,190
766

현대오토에버(주)
-
38
18,277
2,655

현대글로비스(주)
-
313
1
2,137

(주)이노션
-
-
4,049
452

기 타
-
-
-
3

소 계
-
351
108,517
6,013

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
회사명
당분기
전분기

대손충당금
대손상각비
대손충당금
대손상각비

종속기업
현대에너지(주)
-
-
36,442
-

관계기업
HYUNDAI ENGINEERING AND CONSTRUCTION RUS
19
-
-
-

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.

(

단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
 장부금액
담보권자
담보제공내역

종속기업

현대에코에너지
(주)

종속기업투자자산
15,390

한국
산업은행 외

차입금 담보

소 계
15,390

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
343
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
1,420

자금조달 시 담보제공

마스턴강남프리미어PFV

3,000

자금조달 시 담보제공

소 계
4,763

합 계
20,153

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:
백만원,천USD
)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

종속기업
Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
USD
32,012
17,012
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
149,980
145,666
차입금 자금보충 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
3,000
1,700
차입금 자금보충 등

합 계
USD
184,992
164,378

한편, 회사는 당분기말 현재 송도랜드마크시티(유)의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 619,595백만원을 제공하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 종속회사인 현대엔지니어링(주) 등과 투자부동산 77,827백만원에 대해 본사 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다.

(9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다

.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
7,188
7,507

퇴직급여
877
920

장기종업원급여
6
5

합 계
8,071
8,432

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

구분
시기
(결정일)
대상회사
주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류 제출일자

존속회사
소멸회사

합병
2018.09.07
현대건설
하떠이알앤씨
- 현대건설이 하떠이알앤씨를 100% 소유하고 있으며,
 당사는 무증자 방식에 의하여 1 : 0 의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함
- 베트남 주상복합사업 종결시 법인 청산을 간소화 하고자 함
- 주요사항보고서(합병결정)('18.09.07)
- 합병등 종료보고서(합병)('18.12.06)

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제72기
1분기
매출채권
12,306
481
3.9%

공사미수금
1,425,812
93,303
6.5%

분양미수금
267,890
300
0.1%

단기보증금
725,234
14,939
2.1%

단기대여금
316,436
2310
0.7%

미수금
722,148
66,537
9.2%

미수수익
15,811
2,633
16.7%

유동성장기대여금
267,863
1,955
0.7%

미청구공사
2,574,848
85,206
3.3%

선급금
605,134
22,154
3.7%

선급비용
216,958
1,709
0.8%

선급공사원가
191,276
-
-

장기미수채권
361,027
2,619
0.7%

장기미수금
239
197
82.4%

장기대여금
618,707
133,715
21.6%

보증금
600,292
4,443
0.7%

장기선급금
52
52
100.0%

계
8,922,033
432,553
4.90%

제71기
매출채권
14,612
481
3.3%

공사미수금
1,332,524
94,655
7.1%

분양미수금
249,939
300
0.1%

단기보증금
784,544
16,531
2.1%

단기대여금
284,967
2,622
0.9%

미수금
661,123
67,849
10.3%

미수수익
23,211
2,725
11.7%

유동성장기대여금
229,248
2,109
0.9%

미청구공사
2,373,033
86,277
3.6%

선급금
656,017
22,433
3.4%

선급비용
159,493
1,640
1.0%

선급공사원가
182,186
-
-

장기미수채권
428,800
3,924
0.9%

장기공사미수금
7
-
-

장기미수금
266
198
74.4%

장기대여금
551,381
133,997
24.3%

보증금
556,856
5,280
1.0%

장기선급금
52
52
100.0%

계
8,488,259
441,073
5.2%

제70기
매출채권
24,862
395
1.6%

공사미수금
1,798,273
190,778
10.6%

분양미수금
352,508
300
0.1%

단기보증금
833,108
21,797
2.6%

단기대여금
43,225
421
1.0%

미수금
773,911
106,555
13.8%

미수수익
31,541
8,766
27.8%

유동성장기대여금
213,253
2,175
1.0%

미청구공사
2,323,186
40,714
1.8%

선급금
742,675
22,999
3.1%

선급비용
201,074
1,734
0.9%

선급공사원가
169,815
-
-

장기미수채권
362,634
3,664
1.0%

장기공사미수금
7
-
-

장기미수금
154,348
1,819
1.2%

장기대여금
334,898
130,072
38.8%

보증금
887,372
8,604
1.0%

장기선급금
80
80
100.0%

계
9,246,770
540,873
5.9%

※ 채권총액은 현재가치할인차금 차감후 잔액입니다. 
※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제72기 1분기
제71기
제70기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
441,073
540,873
537,317

2. 순대손처리액(①-②±③)
2,420
(101,840)
(74,575)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(107,092)
(119,844)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
2,420
5,252
45,269

3. 대손상각비 계상(환입)액
(10,940)
2,040
78,131

4. 기말 대손충당금 잔액합계
432,553
441,073
540,873

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

(3)
매출채권관련 대손충당금 설정기준

당사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 미래지향적인 정보를 포함하여 향후 발생할 것으로 기대하는 신용손실을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 

 한편 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
1,323,718
60,192
115,940
206,158
1,706,008

구성비율(%)
77.6%
3.5%
6.8%
12.1%
100.0%

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제72기 1분기
제71기
제70기

토 목
용지
6,118
6,118
5,921

미완성공사
13,282
12,106
-

저장품
-
8
-

원재료
14,483
14,293
15,800

미착품
-
72
-

가설재
-
-
987

기타
-
-
1,286

소계
33,883
32,597
23,994

건축/주택
용지
673,132
816,247
1,408,760

완성주택
4,490
3,199
8,652

미완성공사
55,314
39,190
63,850

상품
1,670
1,602
-

원자재
9,945
8,396
6,824

미착품
-
2
-

가설재
-
-
947

소계
744,551
868,636
1,489,033

플랜트
원재료
326
313
359

미착품
6,161
3,889
9,868

가설재
-
-
118

소계
6,487
4,202
10,345

기 타
용지
555
555
555

미완성공사
183,380
191,353
177,580

상품
10,243
12,219
6,937

제품
-
1,365
-

저장품
-
-
-

재공품
134
-
-

원자재
456
451
3,490

가설재
-
-
13

한우
11,414
11,658
10,909

기타
2,604
2,443
569

소계
208,786
220,044
200,053

합 계
용지
679,805
822,920
1,415,236

완성주택
4,490
3,199
8,652

미완성공사
251,976
242,649
241,430

상품
11,913
13,821
6,937

제품
-
1,365
-

저장품
-
8
-

재공품
134
-
-

원자재
25,210
23,453
26,473

미착품
6,161
3,963
9,868

가설재
-
-
2,065

한우
11,414
11,658
10,909

기타
2,604
2,443
1,855

소계
993,707
1,125,479
1,723,425

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
5.4
6.3
9.5

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]
14.2회
10.9회
8.5회

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내용

(가) 실사일자 (12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시)

- 당사는 2020년 기말 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 11월 20일~12월 10일에 걸쳐 외부감사인이 선정한 국내 및 해외현장에 대하여 재고실사 등을 실시하였습니다(제71기 감사보고서 기준).
 - 실사일 이후의 재고자산 변동분은 관련 증빙과 회계장부를 대조하여 확인합니다.

(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
 - 연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 

(
다) 장기체화재고 등 현황

(기준 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액

용 지
33,769
33,612
6631
26,981

완성주택
320
210
-
210

합 계
34,089
33,822
6631
27,191

※ 재고자산(용지)의 현황

(기준 : 2021.03.31)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소 재 지
면 적
취득가액
장부가액
공시지가

현대건설
경기 김포시 고촌읍 신곡리 591-6 외
2,347
707
566
379

경남 거제시 양정동 872-10
45
35
19
21

경기 김포시 고촌읍 향산리 139-16 외
478
360
360
197

경기 용인시 기흥구 서천동 370-6 외
211
91
91
275

경기 고양시 덕양구 토당동 362-1 외
987
648
648
1,334

경기 김포시 고촌읍 향산리 김포향산지구 A2-1BL 외
10,649
25,058
25,058
21,503

전북 군산시 미장동 10-1 외
5,391
5,921
5,921
4,448

경기 평택시 세교동 공동1-1 외
12,025
26,008
19,376
4,584

충북 충주시 달천동 555-5 외
2,010
197
197
186

서울 강남구 일원동 611-1 외
28,779
508,030
81,428
402,320

대구 북구 국우동 3-1(C1) 외
59,096
101,376
33,316
62,584

서울 강동구 강일동 72 일원(5BL)
26,527
167,868
160,266
-

소 계
148,545
836,299
327,246
497,831

현대
엔지니어링
충남 당진시 송산면 유곡리 1311 (송산2일반산업단지 C-5-1 BL)
19,766
13,094
12,254
12,235

서울 강남구 일원동 611-1 외
19,210
332,638
121,796
268,548

소 계
38,976
345,732
134,050
280,783

합 계
187,521
1,182,031
461,296
778,614

※ 상기 사항 중, 서울 강동구 강일동 72 일원(5BL)는 택지개발사업에 따른 신규 지번 획득으로 현재 공시지가 미확정입니다.

라. 수주계약 현황
(1) 진행률 적용 수주계약현황(별도)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
MINISTRY OF PUBLIC WORKS
2012.11.14
2021.06.30
2,186,857
99
-
-
-
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
KIPIC
2016.05.15
2021.06.30
1,729,194
99
132,310
-
2,748
-

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2025.08.24
1,717,382
1
9,452
-
-
-

현대건설
카타르 루사일 고속도로
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2012.05.21
2021.06.30
1,344,246
99
3,060
-
-
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2021.06.30
900,411
99
-
-
442
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
Kuwait National Petroleum Company
2015.10.13
2021.06.30
687,361
99
48,607
-
22
-

현대건설
방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
CPGCBL
2017.08.21
2024.01.21
678,054
80
67,350
-
9,133
-

현대건설
카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2017.09.30
2021.06.30
625,065
99
90,970
-
-
-

현대건설
싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015.08.25
2023.03.24
503,237
66
82,129
-
2,975
-

현대건설
싱가폴 남북도로 신설 및 확장
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019.12.16
2026.11.30
494,911
4
-
-
-
-

현대건설
싱가폴 투아스 터미널 2단계
MARITIME AND PORT AUTHORITY
2018.03.07
2027.03.07
483,307
32
10,530
-
-
-

현대건설
디에이치 자이 개포(개포8단지 개발사업)
자체사업
2018.06.01
2021.07.21
1,014,866
83
-
-
175,902
-

현대건설
디에이치 퍼스티어 아이파크(개포주공1단지 재건축)
개포주공1단지재건축조합
2020.06.03
2023.11.02
939,909
9
-
-
-
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공재건축조합
2019.12.01
2023.08.14
904,192
14
125,703
-
-
-

현대건설
힐스테이트 송도 더스카이
스마트송도피에프브이 주식회사
2020.02.01
2024.02.12
626,629
14
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 이진 베이시티(부산 송도 주상복합)
주식회사 아이제이동수
2017.11.20
2022.05.05
604,443
55
18,680
-
-
-

현대건설
하남포웰시티
자체공사
2018.05.01
2021.02.01
558,240
100
-
-
22,484
-

현대건설
부천 일루미스테이트(부천계수범박재개발정비사업)
부천계수범박구역주택재개발정비사업조합
2019.08.01
2023.02.28
477,373
23
-
-
-
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차㈜,기아㈜,현대모비스㈜
2020.05.02
2024.11.30
1,792,280
2
6,300
-
4,382
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2022.10.29
1,207,355
23
-
-
19,896
-

현대건설
싱가폴 마리나사우스 복합개발
M+S
2013.06.19
2021.06.30
825,457
89
14,115
-
109
-

현대건설
스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
WATERFRONT PROPERTIES
2013.11.04
2021.06.30
473,282
86
58,392
-
-
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2023.05.31
3,981,364
97
63,027
-
2,461
-

현대건설
U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
Abu Dhabi Marine Operating Company
2013.03.18
2020.12.31
2,415,263
100
17,971
-
2,419
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,033,449
1
2,363
-
-
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2022.02.16
1,883,402
93
22,773
-
41,509
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2022.10.30
1,704,571
19
99,442
-
5,841
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019.05.27
2022.10.30
1,436,406
15
81,365
-
17,812
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2021.06.30
1,310,366
50
-
-
-
-

현대건설
U.A.E 미르파 담수복합화력발전
MIPCO
2014.07.02
2021.06.30
943,702
99
109,412
-47,149
81,503
-

현대건설
사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
Saudi Aramco
2016.10.27
2021.06.30
883,206
99
10,353
-
605
-

현대건설
현대케미칼 중질유 정제 설비(HPC PROJECT PACKAGE-1)
현대케미칼(주)
2019.08.01
2021.09.30
854,633
76
44,646
-
-
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력(주)
2010.04.30
2022.05.31
850,571
99
37,470
-
-
-

현대건설
인도네시아 사룰라 지열 발전소
Sarullar Operations Limited
2013.04.12
2021.06.30
766,934
99
-
-
-
-

현대건설
리비아 알칼리즈 화력발전소
GECOL
2007.12.17
2021.06.30
742,330
97
2,623
-
-
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
639,175
5
-
-
-
-

현대건설
인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
Cirebon Energi Prasarana
2016.03.31
2022.02.09
622,478
79
-
-
-
-

현대건설
우루과이 푼타 500MW 복합화력발전소
UTE(Usinas y Traminsiones Electricas)
2013.02.01
2021.06.30
549,846
99
-
-
-
-

현대건설
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2021.06.30
554,462
98
16,115
-
-
-

합 계
-
1,175,158
-47,149
390,243
-

※ 상기 수주상황 중 관련법령 및 계약상 비밀이나 비공개사항은 없습니다.

※ 실질적인 공사는 완료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함됩니다.

※ 해외공사의 경우, 현지화 기준으로 진행률을 산정합니다.

(2) 진행률적용 수주계약현황 (연결)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
MINISTRY OF PUBLIC WORKS
2012.11.14
2021.06.30
2,186,857
99
-
-
-
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설(*)
KIPIC
2016.05.15
2021.06.30
3,278,535
97
103,747
-
14,920
-

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2025.08.24
1,717,382
1
9,452
-
-
-

현대건설
카타르 루사일 고속도로
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2012.05.21
2021.06.30
1,344,246
99
3,060
-
-
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2021.06.30
900,411
99
-
-
442
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사(*)
현대자동차㈜,기아㈜,현대모비스㈜
2020.05.02
2024.11.30
2,560,400
2
6,583
-
4,922
-

현대건설
디에이치 자이 개포(개포8단지 개발사업)(*)
자체사업
2018.06.01
2021.07.21
1,710,055
83
-
-
199,321
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2022.10.29
1,207,355
23
-
-
19,896
-

현대건설
디에이치 퍼스티어 아이파크(개포주공1단지 재건축)
개포주공1단지재건축조합
2020.06.03
2023.11.02
939,909
9
-
-
-
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공재건축조합
2019.12.01
2023.08.14
904,192
14
125,703
-
-
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2023.05.31
3,981,364
97
63,027
-
2,461
-

현대건설
U.A.E 사브 해상원유 및 가스처리시설
Abu Dhabi Marine Operating Company
2013.03.18
2020.12.31
2,415,263
100
17,971
-
2,419
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,033,449
1
2,363
-
-
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장(*)
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2022.02.16
2,665,192
93
46,109
-
58,756
-

현대건설
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설(*)
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2021.06.30
1,916,997
89
-
-
-
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2022.10.30
1,704,571
19
99,442
-
5,841
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설(*)
Saudi Aramco
2019.05.27
2022.10.30
1,475,192
17
85,128
-
18,100
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2021.06.30
1,310,366
50
-
-
-
-

현대건설
현대케미칼 중질유 정제 설비(HPC PROJECT PACKAGE-1)(*)
현대케미칼(주)
2019.08.01
2021.09.30
1,418,420
83
62,525
-
-
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력(주)
2010.04.30
2022.05.31
850,571
99
37,470
-
-
-

현대건설
U.A.E 미르파 담수복합화력발전(*)
MIPCO
2014.07.02
2021.06.30
1,036,244
99
109,294
-47,149
90,120
-

현대건설
사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
Saudi Aramco
2016.10.27
2021.06.30
883,206
99
10,353
-
605
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
803,810
6
754
-
-
-

현대엔지니어링

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소(*)

CEEG.Spa
2012.11.25
2021.06.30
1,137,909
99
6,876
-
1,850
-

현대엔지니어링
인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2023.07.26
2,776,065
28
139,246
-
32,971
-

현대엔지니어링
폴란드 석유화학 플랜트
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
2019.05.11
2023.02.28
1,393,915
44
23,702
-
18,581
-

현대엔지니어링
말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소(*)
Edra Energy Sdn. Bhd.
2018.01.01
2021.05.01
717,798
92
567
-
4,613
-

송도랜드마크시티
송도랜드마크시티_A14
송도랜드마크시티(유)
2020.05.25
2023.10.24
875,080
11
-
-
3,936
-

합 계
-
946,496
-47,149
477,904
-

※ 상기 수주상황 중 관련법령 및 계약상 비밀이나 비공개사항은 없습니다.

※ 실질적인 공사는 완료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함됩니다.

※ 해외공사의 경우, 현지화 기준으로 진행률을 산정합니다.
※ 상기 수주상황 중 연결종속회사와의 공동사업장은 (*) 표시하였으며, 리더사를 회사명에 표기하였습니다.

마. 공정가치평가 내역

(1)
당분
기말
및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정 
금융자산
현금및현금성자산
3,000,217
3,000,217
3,186,842
3,186,842

단기금융상품
882,794
882,794
681,026
681,026

매출채권
1,611,924
1,611,924
1,501,639
1,501,639

기타채권
1,959,118
1,959,118
1,891,257
1,891,257

장기미수채권
59,305
59,305
65,344

65344

장기성기타채권
358,408
358,408
424,883
424,883

장기금융상품(*)
1,080,883
1,080,883
969,028
969,028

상각후원가측정 금융자산(유동)
4,420
4,420
3,367
3,367

상각후원가측정 금융자산(비유동)
41,758
41,758
42,388
42,388

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,071
52,071
51,955
51,955

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
383,350
383,350
392,869
392,869

단기금융상품
1,679,189
1,679,189
1,667,718
1,667,718

합 계
11,113,437
11,113,437
10,878,316
10,878,316

(*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 58,412백만원(전기 : 61,760백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다.

(2)
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로
측정하는 금융부채
매입채무
1,793,508
1,793,508
1,674,607
1,674,607

기타채무
1,078,593
1,078,593
888,738
888,738

단기차입금
121,988
121,988
276,697
276,697

유동성장기부채
600,711
609,261
430,858
435,957

장기성기타채무
304,504
304,504
306,923
306,923

사 채
1,246,551
1,266,942
1,536,017
1,570,421

장기차입금
230,262
230,262
266,197
266,197

기타금융부채(유동)
32,990
32,990
30,409
30,409

기타금융부채(비유동)
104,485
104,485
106,044
106,044

합 계
5,513,592
5,542,533
5,516,490
5,555,993

(
3) 공정가
치로 측
정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

1) 공정가치 서열체계 수준

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. 

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,929
-
47,142
52,071

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,684,193
378,346
2,062,539

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,869
-
47,086
51,955

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,687,749
372,838
2,060,587

2) 당
분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기

전
분기

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기타포괄손익
공정가치 측정

금융자산

당기손익
공정가치 측정
금융자산
합 계

기초금액
51,955
2,060,587
2,112,542
60,299
1,145,980
1,206,279

취득 및 처분
-
14,200
14,200
(3,081)
99,976
96,895

대체
56
(12,123)
(12,067)
-
(260,000)
(260,000)

평가손익(당기손익)
-
(125)
(125)
-
31
31

평가손익(기타포괄손익)
60
-
60
403
-
403

기말금액
52,071
2,062,539
2,114,610
57,621
985,987
1,043,608

연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

3) 서열체계 수준
3으로 분류되는 공정가치 측정 금융자산의 공정가치 측정
치에 대해
다음의 가치평가기법과 투입변
수를 사용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
공정가치

가치평가기법

투입변수

당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
지분증권

47,142

47,086
현금흐름할인법, 
순자산가치평가법,
유사기업비교법,
과거거래이용법 등
할인율 등

당기손익-공정가치측정
금융자산

채무증권 등

287,240
281,460

출자금
91,106
91,378

합 계
425,488
419,924

바. 채무증권 현황

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

현대건설
회사채
공모
2020.02.17
250,000
1.904
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2025.02.17
미상환
NH투자증권, 미래에셋대우, 한국투자증권

현대건설
회사채
공모
2020.02.17
50,000
2.140
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.02.17
미상환
NH투자증권, 미래에셋대우, 한국투자증권

현대건설
회사채
공모
2020.09.02
200,000
1.518
AA-(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.02
미상환
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

현대건설
회사채
공모
2020.09.02
130,000
1.817
AA-(한국신용평가, NICE신용평가)
2025.09.02
미상환
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

현대건설
회사채
공모
2020.09.02
80,000
2.601
AA-(한국신용평가, NICE신용평가)
2030.09.02
미상환
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

합 계
-
-
-
710,000
-
-
-
-
-

※ 상기 채무증권 발행실적은 최근 사업년도 개시일부터 작성기준일까지의 발행실적 입니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
① 현대건설

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 297회
무보증사채
2014.08.29
2021.08.29
150,000
2014.08.19
하이투자증권

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 105.27%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 88.57%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 연 2조원 미만 (연결기준)

이행현황
이행(27,475백만원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 298-2회
무보증사채
2015.02.16
2022.02.16
200,000
2015.02.04
케이프투자증권

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 105.27%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 88.57%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 연 2조원 미만 (연결기준)

이행현황
이행(27,475백만원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 299회
무보증사채
2016.07.12
2021.07.12
150,000
2016.06.30

케이프투자증권

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 105.27%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 88.57%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 300회
무보증사채
2016.11.08
2023.11.08
50,000
2016.10.27
케이프투자증권

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 105.27%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 88.0157%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 연 2조원 미만 (연결기준)

이행현황
이행(27,475백만원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 301-2회
무보증사채
2018.02.08
2023.02.08
180,000
2018.01.29

한화투자증권

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 105.27%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 88.57%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 50% 미만 (연결기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.15%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유
(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 302-1회
무보증사채
2019.02.26
2022.02.25
90,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유
(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 302-2회
무보증사채
2019.02.26
2024.02.26
140,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 302-3회
무보증사채
2019.02.26
2026.02.26
70,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 303-1회
무보증사채
2020.02.17
2025.02.17
250,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 303-2회
무보증사채
2020.02.17
2027.02.17
50,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :

2021.03.31

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 304-1회
무보증사채
2020.09.02
2023.09.02
200,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 304-2회
무보증사채
2020.09.02
2025.09.02
130,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)
제 304-3회
무보증사채
2020.09.02
2030.09.02
80,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 114.53%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.67%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.03%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'21.04.07 이행('20.12월말 기준)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

② 현대엔지니어링

(작성기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

현대엔지니어링㈜
 제7-2회 무보증사채
2015.04.13
2022.04.13
100,000
2015.04.01
미래에셋대우(주)

(이행현황기준일 :
2021.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
63.6%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(자기자본의 52.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산의 100% 미만 (연간총액)

이행현황
이행(1,329백만원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
계약상 재무제표 공시로 갈음

* 사채관리계약서에 의한 별도재무제표 기준 작성

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 미상환 잔액 현황

(가) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(나) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(다) 회사채 미상환 잔액

※ 연결 기준 회사채 미상환 잔액
① 현대건설

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
590,000
280,000
390,000
250,000
200,000
130,000
-
1,840,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
590,000
280,000
390,000
250,000
200,000
130,000
-
1,840,000

② 현대엔지니어링

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
100,000
-
-
-
-
-
100,000

※ 별도 기준 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
590,000
180,000
390,000
250,000
200,000
130,000
-
1,740,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
590,000
180,000
390,000
250,000
200,000
130,000
-
1,740,000

(라) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(마) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제72기 1분기
삼일회계법인
본인의 검토결과 상기 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
해당사항 없음
-

제71기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식
(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

제70기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 회사의 연결재무제표는 회사의 2019년 12월 31일 현재의연결재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식
(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

나. 별도재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제72기 1분기
삼일회계법인
본인의 검토결과 상기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
해당사항 없음
-

제71기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식
(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

제70기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2019년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식
(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제72기 1분기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,150
20,500
430
1,700

제71기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,100
20,000
1,680
20,125

제70기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
1,800
18,000
2,090
19,511

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제72기 1분기
-
-
-
-
-

제71기
-
-
-
-
-

제70기
2019.03.01
세무자문 등
2019.01.01~2019.12.31
304
-

※ 비감사용역 계약체결 세부현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수

제72기 1분기
-
-
-
-

제71기
-
-
-
-

제70기
2019.04.12
세무자문
2019.01.01~2019.04.12
4

2019.03.01
세무자문
2019.03.01~협의
-

2019.03.01
세무자문
2019.03.01~2019.11.14
300

4. 내부 감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.24
회사측 : 감사위원회 4인
감사인측: 업무수행이사 포함 3인
대면회의
-핵심감사사항
-내부회계관리제도 감사

2
2021.03.16
회사측: 감사위원회 4인
감사인측: 업무수행이사 1인
서면보고
- 감사종결 보고

5. 내부 감사기구와 회계감사인의 논의 결과

금번 공시대상기간에 해당사항 없습니다. 

6. 내부 감사기구와 회계감사인의 논의 결과

감사인은 2020년 12월 31일 현재의 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 등 총 4개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다.

이사회는 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독합니다. 또한, 권한의 위임, 기타 이사회의 운영에 관한 필요한 사항을 정하기 위하여 별도의 이사회 규정을 두고 있습니다.

※ 2021년 3월 25일 제71기 정기주주총회에서 윤영준, 김광평 사내이사 및 조혜경 사외이사가 신규 선임 되었으며, 이원우 사내이사가 재선임 되었습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

(3) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장
대표이사 겸직여부
이사회 의장 선임사유

윤영준
겸직
- 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임함
- 당사 정관과 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 수행함

(4) 이사회의 소집과 결의방법

정관 제36조(이사회의 소집과 결의방법) 참조

① 이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전까지 각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 소집권자가 아닌 다른 이사도 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있고 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회의 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있으며 또한 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 이사회를 개최할 수 있다.

② 이사회의 결의는 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하여야 한다.

※ 단, 법령에서 결의요건을 달리 정하고 있는 경우, 해당 법령의 규정에 따름

나. 중요의결사항 등

(기간: 2021.01.01. ~ 2021.06.16)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤영준
(출석률:100%)
김광평
(출석률:100%)
이원우
(출석률:66.7%)
윤여성
(출석률:0%)
김영기
(출석률:100%)
김재준
(출석률:100%)
홍대식
(출석률:100%)
조혜경
(출석률:100%)
박성득
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2021.01.22
제71기 재무제표 승인의 건
가결
해당사항 없음
(신규선임)
해당사항 없음
(신규선임)
불참
불참
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(신규선임)
찬성

제71기 영업보고서 승인의 건
가결
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2021년 사업계획 및 투자계획 승인의 건
가결
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 발행 한도 승인의 건
가결
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

ESG 주요 정책 심의/의결의 건
가결
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2021.02.24
제71기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

전자투표제도 시행 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

계열회사와의 거래한도 책정의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

용인 왕산지구 공동주택 신축사업,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

칠레 프로젝트, 대표이사 권한 위임 심의의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2021.03.25
이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(임기만료)
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(임기만료)

대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

역삼동 832 오피스텔 신축사업,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2021.04.23
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

시화 MTV 반달섬 C1-1BL 생활숙박시설 신축사업,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

파주 운정 P1, 2BL 복합시설 신축공사,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

반포 주공1단지 주택재건축정비사업,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2021.05.17
대구 대명동 주상복합 2차 신축공사,
사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2021.06.11
가양동 이마트 부지 개발사업 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2020년도 이사회 활동평가 (단위 : 5점 만점 기준)

구분
평점

이사회의 역할과 책임
장기 비전 및 전략
4.8

독립성 확보
4.3

재무성과 검토
5.0

주주 전체이익 추구
4.5

주주 장기이익 추구
4.8

이사회의 효율성
이사회 구성의 적절성
5.0

이사회 횟수 및 상정안건
4.8

자료 및 자료 검토
5.0

토론 방식의 적절성
5.0

후속조치의 적절성
5.0

위원회 활동의 적절성
위원회 구성의 적절성
4.8

위원회 전문성 활용도
5.0

위원회 운영의 효율성
4.8

위원회로의 권한 위임
4.8

이사회와의 유기적 연결
5.0

다. 이사회내 위원회
(1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황

(기준일 : 2021.06.16)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

투명경영위원회
사외이사 4인
홍대식
(위원장, 주주권익 담당위원)
김재준
홍대식
조혜경

- 설치목적 : 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진 등에 대한 검토
- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결
①『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』및
『상법』
에서 규정하는 특수관계인간 거래
② 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검
③ 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책
④ 윤리강령 등 윤리규범 제ㆍ개정 및 이행실태 평가
⑤ 지속가능비전 및 전략과제 선정 등
⑥ 주주권익보호에 관한 사항
⑦ 환경, 사회, 지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토/승인

-

보상위원회
사내이사 1인
사외이사 2인
김재준(위원장)
김광평
홍대식

- 설치목적 : 투명하고 합리적인 보상정책의 설계
- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결
① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

② 기타 이사 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항

-

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 및 사외이사 후보추천위원회는 제외하였습니다.

(2) 이사회내 위원회 활동내역 (투명경영위원회)

(기간: 2021.01.01. ~ 2021.06.16)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

김영기
(출석률:100%)
김재준
(출석률:100%)
홍대식
(출석률:100%)
조혜경
(출석률:100%)
박성득
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2021.01.05
ESG 주요 정책 보고의 건
보고
-
-
-
해당사항 없음
(신규선임)
-

2
2021.01.22
ESG 주요 정책 심의/의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2021.02.24
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

계열회사와의 거래한도 책정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2021.03.25
투명경영위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(임기 만료)

안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2021.04.23
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2021년 건설산업사회공헌재단 운영기금 후원의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(3) 이사회내 위원회 활동내역 (보상위원회)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사내이사의 성명
사외이사 등의 성명

윤여성
(출석률:100%)
김재준
(출석률:100%)
홍대식
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2021.02.24
제72기 이사 보수 한도 승인의 건
가결
불참
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

이사는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사회 구성원 중 사내이사 3인은 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 4인은 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 후보 추천 및 선임시, 상법 등 관련 법령상의 자격요건을 준수하고 있습니다.
 선임된 사외이사는 경영활동에 대한 객관적인 모니터링과 감시 역할을 수행하는 한편, 회사 경영의 조언자로서 임무를 다하고 있습니다. 당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위해 선임사외이사를 지정(現 김영기 사외이사)하였으며, 필요한 정보와 정기적인 국내외 현장방문 등 교육기회를 제공하고 있습니다.

(1) 이사 선임배경, 추천인, 활동분야, 최근 3년간 회사와의 거래내역 등 현황

(기준일 : 2021.06.16)

구 분
성명
임기
연임여부
연임 횟수
선임배경
추천인
활동분야
최근3년간 회사와의
거래내역
최대주주등과의
관계

사내이사
윤영준
3년
신임
-
경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함
이사회
대표이사, 이사회 의장
보통주 2,300주 보유
계열회사 임원

이원우
3년
연임
1
플랜트사업 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함
플랜트사업본부 총괄
보통주 1,000주 보유
계열회사 임원

김광평
3년
신임
-
재경업무 총괄 및 회사와 주주의 이익창출을 수행하기 위함
재경본부 총괄
없음
계열회사 임원

사외이사
김영기
3년
연임
1
재무분야 전문가
사외이사
후보추천위원회
경영관리감독
보통주 100주 보유
계열회사 임원

김재준
3년
신임
-
건설분야 전문가
없음
계열회사 임원

홍대식
3년
신임
-
법무분야 전문가
없음
계열회사 임원

조혜경
3년
신임
-
로봇분야(스마트건설) 전문가
없음
계열회사 임원

※ 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다.

(2) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황
 정관 제41조의2에서도 명시하고 있듯이 당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천을 위하여 사외이사 후보추천위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 작성기준일 현재 사외이사 후보추천위원회는 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 위원장은 박성득 사외이사 입니다.

(3) 사외이사 후보추천위원회 활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

김영기
(출석률:100%)
김재준
(출석률:100%)
홍대식
(출석률:100%)
조혜경
(출석률:100%)
박성득
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2021.02.24
사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(신규선임)
찬성

2
2021.03.25.
사외이사 후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
(임기만료)

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
11
팀장 1명, 책임매니저 6명, 
매니저 4명
(평균 2.6년)

- 이사회 및 이사회내 위원회 운영
- 이사회 및 이사회내 위원회 부의/보고안건 검토 및 상정
- 이사회 및 이사회내 위원회 의사록 관리

- 기타 사외이사 직무수행 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.04.23
안진회계법인
사외이사 전원
-
- 감사위원회의 역할

(3) 사외이사 교육 실시 계획

당사는 사외이사의 업무수행을 위한 교육을 이사회 보고 및 질의응답으로 갈음하고 있으며, 사외이사의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(기준일 : 2021.06.16)

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김영기
예

(현) 세무법인 티엔피 대표이사 ('14.04~)
(겸) (주)오리온홀딩스 사외이사 ('20.03~)
(전) 국세청 조사국 국장 ('13~'14.01)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
(4호 유형)

국세청 조사국 국장 ('13~'14.01)

국세청 재산세국 국장 ('12~'13)

서울지방국세청 조사1국 국장 ('11~'12)

중부지방국세청 조사1국 국장 ('10~'11)
국세청 운영지원과 과장 ('09 ~'10)
국세청 납세자보호과 과장 ('08~'09)

김재준
예
(현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~)
(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)
-
-
-

홍대식
예
(현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~)
(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)
-
-
-

조혜경
예
(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~)
(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
 당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다.
 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(김영기 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

(기간: 2021.01.01. ~ 2021.06.16)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

박성득
(출석률:100%)
김영기
(출석률:100%)
김재준
(출석률:100%)
홍대식
(출석률:100%)
조혜경
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2021.01.22
제71기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항없음
(신규선임)

제71기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

외부감사법인 용역 수행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(보고) 2020년 회계결산 보고
-
-
-
-
-

(보고) 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-

(보고) 내부감사 결과 및 계획 보고
-
-
-
-
-

2
2021.02.24
(보고) 제71기 통합 감사 및 커뮤니케이션
-
-
-
-
-

3
2021.03.25
감사위원회 위원장 선임의 건
가결
해당사항없음
(임기만료)
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2021.04.23
(보고) '20년 외부감사인 준수 사항 이행 확인 보고
-
-
-
-
-

(보고) 2021년 1분기 회계결산 보고
-
-
-
-
-

(보고) 2021년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션
-
-
-
-
-

※ 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 
조혜경 이사가 신규 선임되었고, 동일자의 감사위원회에서 김영기 위원이 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

라. 감사위원 현황

(기준일 : 2021.06.16)

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김영기
예

(현)세무법인 티엔피 대표이사 ('14.04~)
(겸)(주)오리온홀딩스 사외이사 ('20.03~)
(전)국세청 조사국 국장 ('13~'14.01)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
(4호 유형)

국세청 조사국 국장 ('13~'14.01)

국세청 재산세국 국장 ('12~'13)

서울지방국세청 조사1국 국장 ('11~'12)

중부지방국세청 조사1국 국장 ('10~'11)
국세청 운영지원과 과장 ('09 ~'10)
국세청 납세자보호과 과장 ('08~'09)

김재준
예
(현)한양대 건축공학부 교수 ('93.03~)
(전)한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)
-
-
-

홍대식
예
(현)서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~)
(전)법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)
-
-
-

조혜경
예
(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~)
(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)
-
-
-

마. 교육 실시 계획
 당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

바. 감사위원회 교육실시 현황

(기준일 : 2021.06.16)

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.04.23
안진회계법인
감사위원 전원
-
- 감사위원회의 역할

사. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2021.06.16)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재경기획팀
3

팀장 1명, 책임매니저 1명
매니저 1명(평균 2.5년)

- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정
- 감사위원회 의사록 관리
- 기타 감사위원 지원업무 수행

아. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명
생년월일
주요경력
선임일
임기만료일

이형민
1975.07.19
2003.02 연세대 법학과 卒
2002.12 제44회 사법시험
2005.02 제34기 사법연수원 卒
2005.03 현대건설 입사 (사내변호사)
2010.06 ~ 법무2팀 팀장 보임
2018.12 ~ 국내법무실 실장 보임
2020.04 ~ 국내법무담당 보임
2021.01 ~ 임원 신규선임(상무)
2019.01.25
2022.01.25

자. 준법
지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분
활동일시
주요활동내용
대 상
결 과

모니터링 & 점검 등
2019.01~2021.03 (수시)
사내 정책 적합성 점검 및 개선
전사
양호

2019.01~2021.03 (주 1회)
법규 준수 모니터링
본사/현장
양호

2019.01~2021.03 (수시)
청탁금지법 위반 여부 점검
전사
양호

교육 등
2019.01~2021.03 (월 1회)
준법협의체 실시 및 전파교육
전사
양호

2019.01~2020.12 (반기 1회)
건설관련법령 개정사항 교육
전사
양호

2019.01~2020.12 (년 1회)
윤리 준법 교육
전사
양호

2019.01~2021.03 (수시)
신입/경력직원 윤리경영 교육
해당 임직원
양호

2019.01~2021.03 (수시)
해외부임직원 해외부패방지법 교육
해당 임직원
양호

차. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
11
책임매니저 6(평균 14.6년), 매니저 5(평균 5.6년)
- 준법협의체/준법모니터링 운영
- 컴플라이언스 교육

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 당사는 집중투표제 또는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(2) 당사는 제71기 정기주주총회(2021년 3월 25일)에서 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하기로 결의하고, 이 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 시행하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
23,327,400
20.95
23,327,400
20.95
-

기아
계열회사
보통주
5,831,850
5.24
5,831,850
5.24
-

현대모비스
계열회사
보통주
9,719,750
8.73
9,719,750
8.73
-

윤영준
계열회사 임원
보통주
2,300
0.00
2,300
0.00
장내매매

이원우
계열회사 임원
보통주
1,000
0.00
1,000
0.00
장내매매

김영기
계열회사 임원
보통주
100
0.00
100
0.00
장내매매

계
보통주
38,882,400
34.92
38,882,400
34.92
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(현대자동차) 개요 및 그 지분율
(기준일 : 2021.06.16)

당사 최대주주는 현대자동차(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOTOR COMPANY라고 표기하며 약식으로는 HMC로 표기합니다. 현대자동차(주)는 1967년 12월 29일에설립되었으며, 1974년 06월 28일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대자동차(주)와 연결종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 현대자동차(주)가 소유한 당사의 지분율은 23,327,400주(20.95%) (보통주) 입니다. 특수관계인을 포함하여 지분율은 38,882,400주(34.92%) (보통주)입니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(기준일: 2021.06.16)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
581,875
정의선
2.62
-
-
현대모비스(주)
21.43

하언태
-
-
-
-
-

* 상기 출자자수는 2020년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다. 
* 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다. 

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.01.29
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.01.29
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.03.16
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
하언태
-
-
-
-
-

2018.07.27
정몽구
5.33
-
-
-
-

2018.07.27
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.07.27
하언태
-
-
-
-
-

2019.03.22
정몽구
5.33
-
-
-
-

2019.03.22
정의선
2.35
-
-
-
-

2019.03.22
이원희
0.00
-
-
-
-

2019.03.22
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.19
정의선
2.35
-
-
-
-

2020.03.19
이원희
0.00
-
-
-
-

2020.03.19
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.27
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.03.27
이원희
0.00
-
-
-
-

2020.03.27
하언태
-
-
-
-
-

2020.12.16
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.12.16
하언태
-
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동 내역

- 2018.01.29 정몽구, 윤갑한, 이원희 → 정몽구, 이원희
 - 2018.03.16 정몽구, 이원희 → 정몽구, 이원희, 하언태
 - 2019.03.22 정몽구, 이원희, 하언태 → 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태
 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태
 - 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(1) 2020년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
209,344,212

부채총계
133,003,242

자본총계
76,340,970

매출액
103,997,601

영업이익
2,394,671

당기순이익
1,924,553

(2) 2020년 별도 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
78,650,683

부채총계
25,063,780

자본총계
53,586,903

매출액
50,661,002

영업이익
768,626

당기순이익
526,975

마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 현대자동차(주)는 서울특별시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일
설립되었습니다. 1974년 6월 28일에 기업공개를 하고 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있으며
제출일 현재 현대자동차의 등기임원은
총 11명(사외이사 6명 포함)
으로
구성되어 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
 당사의 최대주주인 현대자동차(주)의 최대주주는 현대모비스(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOBIS 라고 표기하며 약식으로는 MOBIS로 표기합니다. 현대모비스(주)는 1977년 6월 25일에 설립되었으며, 1989년 9월 5일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대모비스(주)와 종속기업은 자동차 모듈 및 부품제조사업과 AS용 부품사업을 영위하고 있습니다. 자동차 3대 핵심모듈인 샤시모듈, 칵핏모듈, 프론트엔드모듈(이하"FEM")을 조립ㆍ생산하여 현대자동차, 기아 등에 직서열(Just In Sequence) 공급하고 있으며, 제동ㆍ조향ㆍ에어백ㆍ램프 및 전장ㆍ전동화 부품 등 다양한 자동차 부품을 생산하여 현대자동차, 기아 및 글로벌 완성차 업체에 공급하고 있습니다.(모듈 및 부품제조사업) 또한, 국내외에서 운행 중인 모든 현대자동차, 기아에 소요되는 보수용부품을 공급하고 있습니다.(A/S용 부품사업) 

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
118,384
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.28

박정국
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2020년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.
※ 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다.

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2019.03.22
정몽구
6.96
-
-
-
-

2019.03.22
정의선
-
-
-
-
-

2019.03.22
박정국
-
-
-
-
-

2019.04.30
정몽구
7.11
-
-
기아
17.24

2019.04.30
정의선
-
-
-
-
-

2019.04.30
박정국
-
-
-
-
-

2020.02.03
정몽구
7.13
-
-
기아
17.28

2020.02.03
정의선
-
-
-
-
-

2020.02.03
박정국
-
-
-
-
-

2020.03.26
정몽구
7.13
-
-
-
-

2020.03.26
정의선
0.32
-
-
-
-

2020.03.26
박정국
0.00
-
-
-
-

2020.10.14
정의선
0.32
-
-
-
-

2020.10.14
박정국
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역
 - 2019.03.22 정몽구, 임영득 → 정몽구, 정의선, 박정국 (각자 대표이사)
 - 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국 (각자 대표이사)

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(1) 2020년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계
48,497,676

부채총계
15,169,553

자본총계
33,328,123

매출액
36,626,504

영업이익
1,830,292

당기순이익
1,529,146

(2) 2020년 별도 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계
31,241,433

부채총계
7,150,182

자본총계
24,091,251

매출액
22,954,483

영업이익
1,373,830

당기순이익
1,165,464

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니
다.

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
현대자동차
23,327,400
20.95
-

기아
5,831,850
5.24
-

현대모비스
9,719,750
8.73
-

국민연금공단
13,546,368
12.16
-

우리사주조합
1,612
0.00
-

※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준이며, 국민연금공단 소유 지분율은 2021년 06월 02일 금융위원회 전자공시시스템 공시 기준입
니다.

6. 소액주주현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
143,883
143,934
99.96
59,935,561
111,355,765
53.82
-

※ 상기 소액주주 현황은 2020년말 주주명부폐쇄일 기준입니다.
※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.

7. 주식사무

정관상 
신주인수권의 내용

제9조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다.

② 이 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의7 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우

8. 은행등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우

9. 근로자복지기본법 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

10. 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관, 외국인, 사업상 제휴관계 필요자, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조의 제1항 제2호 가목 내지 다목의 자에게 신주를 발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 31일까지

명의개서대리인
대리인의 명칭
KB국민은행

주소
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길(KB국민은행 3층)

전화번호
02-2073-8114

주주의 특전
없음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지
(http://www.hdec.kr/)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021.06.16
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤영준
남
1957.12
사장
등기임원
상근
대표이사
연세대학원 환경학 석사
청주대 행정학 학사
2,300
-
계열회사 임원
33년10개월
2024.03.25

이원우
남
1954.02
부사장
등기임원
상근
플랜트사업본부장
울산대학원 건설프로젝트관리 석사
인하대 화학공학 학사
(전) 현대엔지니어링㈜ 부사장
1,000
-
계열회사 임원
5년
2024.03.25

김광평
남
1969.05
전무
등기임원
상근
재경본부장
고려대 경제학 학사
현대자동차㈜ 재경기획팀장
(겸)현대엔지니어링㈜ 감사
-
-
계열회사 임원
10년1개월
2024.03.25

김영기
남
1956.09
사외이사
등기임원
비상근
경영 감사
중앙대 행정대학원 석사
(현)세무법인 티엔피 대표이사
(전)국세청 조사국 국장
(겸)㈜오리온홀딩스 사외이사
100
-
계열회사 임원
5년 1개월
2022.03.15

김재준
남
1956.09
사외이사
등기임원
비상근
경영 감사
미국 일리노이대학교 건설관리학 공학 박사
(현)한양대학교 건축공학부 교수
(전)한국 BIM 학회 회장
-
-
계열회사 임원
1년 1개월
2023.03.19

홍대식
남
1965.09
사외이사
등기임원
비상근
경영 감사
서울대학교 법과대학원 법학 박사
(현)서강대학교 법학전문대학원 교수
(전)법무법인 율촌 변호사
-
-
계열회사 임원
1년 1개월
2023.03.19

조혜경
여
1964.07
사외이사
등기임원
비상근
경영 감사
서울대 제어계측공학 석사, 박사
서울대 제어계측공학 학사
(현)한성대학교 IT융합공학부 교수
(전)한국로봇산업진흥원 이사 (의장)
-
-
계열회사 임원
4개월
2024.03.25

김인수
남
1955.02
부사장
미등기임원
상근
GBC개발사업단장
성균관대 건축공학 학사
-
-
-
8년7개월
-

김용식
남
1964.03
부사장
미등기임원
상근
건축사업본부장
싱가폴국립대학원 부동산학 석사
서울대 건축공학 학사
-
-
-
35년4개월
-

임용진
남
1960.12
부사장
미등기임원
상근
플랜트사업부장, 
(겸)플랜트사업부 PD
명지대 화학공학 학사
(전)현대엔지니어링㈜ 전무
-
-
-
1년5개월
-

김기범
남
1964.01
전무
미등기임원
상근
토목사업본부장
서울대 농토목학 학사
668
-
-
24년
-

황준하
남
1966.01
전무
미등기임원
상근
구매본부장
한국외대 무역학 학사
(전)현대자동차㈜ 부장
-
-
-
10년1개월
-

최재범
남
1965.02
전무
미등기임원
상근
주택사업본부장
단국대 건축공학 학사
449
-
-
30년10개월
-

이혜주
남
1957.04
전무
미등기임원
상근
글로벌마케팅사업부장
충남대 영문학 학사
961
-
-
38년10개월
-

최원호
남
1958.11
전무
미등기임원
상근
GBC시공단장
연세대 건축공학 학사
-
-
-
36년4개월
-

손준
남
1962.01
전무
미등기임원
상근
에너지사업부장, 
(겸)에너지사업부 PD
동아대 기계공학 학사
-
-
-
30년1개월
-

장재훈
남
1961.02
전무
미등기임원
상근
개발사업부장, 
(겸)국내투자개발실장,
(겸)그린바이오스마트시티사업단장,
(겸)남북경협지원단장
서울대 토목공학 학사
(전)현대건설㈜ 전무
(겸)현대도시개발㈜ 기타비상무이사
-
-
-
1년5개월
-

박성붕
남
1958.12
전무
미등기임원
상근
이라크 카르발라 정유공장 현장실장
성균관대 기계공학 학사
-
-
-
36년4개월
-

한성호
남
1961.03
전무
미등기임원
상근
홍보실장
건국대 경제학 학사
(전)현대자동차㈜ 홍보팀장
-
-
-
6년5개월
-

유명근
남
1968.09
상무
미등기임원
상근
경영지원본부장
중앙대 행정학 학사
(전)현대자동차㈜ 상무
-
-
-
5개월
-

박구용
남
1963.01
상무
미등기임원
상근
기술연구원장, 
(겸)미래기술연구실장
옥스포드대학원 항만공학 박사
성균관대 토목공학 학사, 석사
-
-
-
2년4개월
-

김태균
남
1963.01
상무
미등기임원
상근
도시정비사업부장, 
(겸)도시정비영업1실장
한양대학원 건축공학 석사
경희대 건축공학 학사
100
-
-
31년3개월
-

강용희
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
토목해외사업실장
고려대 토목공학 학사
-
-
-
27년11개월
-

김태욱
남
1963.09
상무
미등기임원
상근
플랜트설계실장
경희대 화학공학 석사
(전)현대엔지니어링㈜ 상무
-
-
-
6년10개월
-

전재호
남
1964.09
상무
미등기임원
상근
사우디 마잔 오일처리시설 신설 및 확장공사 현장실장
중앙대 기계공학 학사
-
-
-
30년11개월
-

차승용
남
1965.08
상무
미등기임원
상근
GBC개발사업단(총괄기획담당)
서강대 경영학 학사
-
-
-
30년4개월
-

김종윤
남
1968.04
상무
미등기임원
상근
주택사업본부 PD
미네소타대힉원 트윈시티캠퍼스 신문방송학 석사
고려대 불어불문학 학사
(전)기아자동차㈜ 상무
-
-
-
4개월
-

류성안
남
1963.05
상무
미등기임원
상근
플랜트사업부 PD
고려대 기계공학 학사
199
-
-
31년4개월
-

이한우
남
1970.09
상무
미등기임원
상근
전략기획사업부장
서울대 건축공학 학사
201
-
-
27년5개월
-

이우호
남
1962.12
상무
미등기임원
상근
토목국내사업실장
한양대학원 수자원및항만공학 석사
212
-
-
33년10개월
-

한양대 토목공학 학사

차문호
남
1967.05
상무
미등기임원
상근
바그다드지사장
서울대 독문학 학사
6
-
-
28년10개월
-

최영
남
1965.04
상무
미등기임원
상근
원자력사업단장, 
(겸)원자력사업단 PD
경희대 기계공학 학사
20
-
-
29년4개월
-

윤정일
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
감사실장, 
(겸)일하는방식변화TFT장
부산대 경영학 학사
(전)현대제철㈜ 상무
-
-
-
1년5개월
-

이인기
남
1967.11
상무
미등기임원
상근
주택민간개발실장,
 (겸) THE H 강남사업추진단 반포1단지 담당
서울대 건축공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

정준택
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
플랜트사업부 PD
인천대 기계공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

이승원
남
1967.12
상무
미등기임원
상근
토목설계실장
서울대 토목공학 박사
서울대 토목공학 석사
서울대 토목공학 힉사
-
-
-
25년3개월
-

김성준
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
MI/마케팅지원실장
시러큐스대 경영학 석사
고려대 통계학 학사
(전)현대자동차㈜ 상무
-
-
-
1년2개월
-

이규재
남
1966.11
상무
미등기임원
상근
싱가포르지사장
서울대 토목공학 학사
-
-
-
29년5개월
-

조상열
남
1965.06
상무
미등기임원
상근
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설공사 현장실장
한양대 기계공학 학사
-
-
-
30년4개월
-

이종수
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
송변전사업실장, 
(겸)에너지사업부 PD
인하대 전기공학 학사
185
-
-
29년10개월
-

이종찬
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
토목사업본부 PD
성균관대 토목공학 학사
12
-
-
28년10개월
-

변경현
남
1970.03
상무
미등기임원
상근
사업지원실장
한양대학원 건설관리 석사
서강대 경영학 학사
(겸)현대스틸산업㈜ 감사
-
-
-
26년3개월
-

정연모
남
1967.02
상무
미등기임원
상근
주택사업본부 PD
중앙대 건축공학 학사
-
-
-
31년3개월
-

임종백
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
건축국내영업실장, 
(겸)건축사업본부 PD
한양대 건축공학 학사
(겸)㈜현대종합설계건축사사무소 기타비상무이사
30
-
-
27년5개월
-

심보현
남
1969.02
상무
미등기임원
상근
플랜트수주영업실장, 
(겸)플랜트사업부 PD
연세대 화학공학 학사
-
-
-
26년11개월
-

홍승기
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
외주실장
중앙대 경영학 학사
-
-
-
10년1개월
-

김영호
남
1969.12
상무
미등기임원
상근
토목사업본부 PD
연세대 토목공학 학사
171
-
-
25년10개월
-

이상배
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
이라크 바스라 정유공장 고도화설비공사 현장실장
연세대 기계공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

서희석
남
1970.03
상무
미등기임원
상근
법무실장
텍사스대학원 법학 석사
서울시립대학원 법학 석사
성균관대 무역학 학사
-
-
-
28년4개월
-

박세광
남
1969.06
상무
미등기임원
상근
건축해외영업실장, 
(겸)건축사업본부 PD
고려대 건축공학 학사
120
-
-
27년5개월
-

김경수
남
1967.05
상무
미등기임원
상근
해외마케팅실장
외국어대 영문학 학사
171
-
-
25년11개월
-

장승복
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
경쟁력추진연구실장
건국대학원 부동산건설개발 석사
고려대 건축공학 학사
-
-
-
25년5개월
-

구영철
남
1972.02
상무
미등기임원
상근
인사실장, (겸)기술교육원장
성균관대학원 건축공학 석사
성균관대 건축공학 학사
-
-
-
23년4개월
-

임병천
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
안전지원실장
서울시립대 기계공학 학사
27
-
-
2년4개월
-

이상복
남
1965.08
상무
미등기임원
상근
건축사업본부 PD,
(겸) 카타르 루사일 타워 현장실장
한양대 건축공학 학사
-
-
-
30년4개월
-

양상우
남
1968.07
상무
미등기임원
상근
커뮤니케이션실장
한양대학원 건설관리 석사
서강대 경영학 학사
-
-
-
27년5개월
-

이병화
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
건축주택기술실장, 
(겸) 건축사업본부 PD
서울대 건축공학 학사
-
-
-
27년3개월
-

최주영
남
1969.03
상무
미등기임원
상근
발전수주영업실장
고려대 기계공학 학사
-
-
-
5년2개월
-

마근혁
남
1969.05
상무
미등기임원
상근
구매실장
연세대학원 건축공학 석사
국민대 체육교육 학사
(겸)현대스틸산업㈜ 기타비상무이사
-
-
-
26년3개월
-

정익희
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
주택사업본부 PD
경북대 건축공학 학사
-
-
-
25년11개월
-

임흥빈
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
토목사업본부 PD
서울대 농토목학 학사
-
-
-
25년3개월
-

박호준
남
1971.09
상무
미등기임원
상근
예산관리실장
연세대학원 건축공학 석사
연세대 건축공학 학사
-
-
-
22년3개월
-

김도형
남
1973.07
상무
미등기임원
상근
재무관리실장
서울대 경제학 학사
(겸)㈜현대종합설계건축사사무소 감사
-
-
-
10년1개월
-

하재득
남
1966.03
상무
미등기임원
상근
해외영업담당
한국교원대 외국어교육학 학사
-
-
-
1년5개월
-

신재점
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
도시정비영업2실장, 
(겸) 도시정비영업2팀장
경북대 건축공학 학사
-
-
-
27년6개월
-

한기현
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
해외투자개발실장
캘리포니아대학원 어바인캠퍼스 생화학공학 박사
오레곤 주립대 화학공학 석사
서울대 공업화학 학사
-
-
-
10개월
-

최문정
여
1966.05
상무
미등기임원
상근
플랜트사업부 PD
경북대 영문학 학사
144
-
-
33년2개월
-

노권
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
건축사업본부 PD
전남대 건축공학 학사
-
-
-
28년7개월
-

노재원
남
1968.04
상무
미등기임원
상근
주택사업본부 PD
한양대 건설관리 석사
충북대 건축공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

김재영
남
1967.07
상무
미등기임원
상근
플랜트구매실장
건국대 외국어교육학 학사
-
-
-
26년10개월
-

차경렬
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
토목사업본부 PD
고려대 사회환경시스템공학 석사
고려대 토목환경공학 학사
36
-
-
26년3개월
-

박인주
여
1972.06
상무
미등기임원
상근
품질관리실장
한양대 건축학 학사
-
-
-
24년6개월
-

이갑열
남
1969.12
상무
미등기임원
상근
토목사업본부 PD
서울대 토목공학 석사
서울대 토목공학 학사
-
-
-
24년4개월
-

김기홍
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
비즈니스지원실장
한양대 건설관리 석사
부산대 경영학 학사
(겸)㈜현대서산농장 기타비상무이사
-
-
-
24년4개월
-

성완상
남
1973.01
상무
미등기임원
상근
경영기획실장
한양대 건설관리 석사
고려대 건축공학 학사
(겸)현대도시개발㈜ 기타비상무이사
9
-
-
3년4개월
-

신영석
남
1972.09
상무
미등기임원
상근
회계관리실장
고려대 경영학 학사
(겸)㈜현대서산농장 감사
-
-
-
23년3개월
-

김광수
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
토목지원실장
서울대 토목공학 석사,박사
서울대 농공학 학사
(겸)현대스틸산업㈜ 기타비상무이사
-
-
-
19년5개월
-

김기창
남
1959.01
상무
미등기임원
상근
카타르 루사일 고속도로 건설공사 현장소장
(겸)카타르 Al Bustan St. 도로 확장 및 신설공사 현장소장
한양대 토목공학 학사
-
-
-
38년7개월
-

주지상
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
칠레 차카오 교량공사 현장소장
한양대 건설경영학 석사
성균관대 토목공학 학사
419
-
-
32년4개월
-

이창환
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
두바이 대관람차 공사 현장소장
고려대 화학공학 학사
-
-
-
25년5개월
-

김태희
남
1965.11
상무
미등기임원
상근
스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트 현장소장
중앙대 건축공학 학사
19
-
-
30년4개월
-

이윤석
남
1967.08
상무
미등기임원
상근
인도네시아 찔레본 Ⅱ 석탄화력발전소 공사 현장소장
아주대 산업공학 학사
7
-
-
26년11개월
-

이상준
남
1968.09
상무
미등기임원
상근
신한울원자력 1,2호기 현장소장
전북대 기계공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

김광재
남
1967.05
상무
미등기임원
상근
쿠웨이트 알주르 엘엔지 터미널 건설공사 현장소장
경희대 기계공학 학사
-
-
-
28년4개월
-

이재현
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
대산바이오매스발전소 건설공사 현장소장
한양대 정밀기계공학 학사
-
-
-
29년11개월
-

주주일
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
U.A.E 보로지 3 동력 및 간접시설 현장소장
강원대 기계공학 학사
105
-
-
28년4개월
-

문제철
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
IR팀장
경희대 경제학 학사
-
-
-
24년3개월
-

이형민
남
1975.07
상무
미등기임원
상근
건축주택법무팀장
연세대 법학 학사
90
-
-
16년3개월
-

※ 직위, 담당업무, 소유주식수, 임기만료일은 보고서 제출일 현재 기준이며, 재직기간은 작성일 기준입니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 해당사항 없음 - 

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

토목
남
703
-
384
-
1,087
15.9
24,150
22
-
-
-
-

토목
여
13
-
59
-
72
11.2
752
10
-

건축
남
416
-
282
-
698
15.3
15,093
22
-

건축
여
16
-
70
-
86
9.8
1,004
12
-

주택
남
627
-
558
-
1,185
15.7
23,996
20
-

주택
여
31
-
240
-
271
16.1
2,870
11
-

플랜트
남
1,049
-
286
-
1,335
11.6
30,081
23
-

플랜트
여
42
3
41
-
83
7.3
1,145
14
-

지원
남
1,101
-
135
-
1,236
12.8
28,019
23
-

지원
여
132
-
33
1
165
13.3
2,602
16
-

합 계
4,130
3
2,088
1
6,218
13.7
129,711
21
-

※ 상기 직원 현황 중 기간제근로자 산정시, 일용직근로자는 포함하지 않았습니다.

※ 상기 직원 현황 중 평균 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자를 기준으로 작성하였습니다.
※ 소속외 근로자 수는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 기재하지 않습니다.
 (사업보고서에 기재예정)
※ 기업공시서식 작성기준 개정에 따라, 상기 직원 현황은 미등기임원에 관한 사항이 포함되었습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
81
6,755
83
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
5,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
457
65
퇴임이사 보수 포함

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
328
109
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
4
129
32
퇴임이사 보수 포함

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
-
-
-
-

※ 상기 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
※ 상기 보수총액은 공시대상기간중 퇴임이사 보수가 포함된 금액입니다.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.
※ 감사위원회 위원(4명)은 사외이사 겸직입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

가. 국내계열회사

[상장사] : 12개사

(기준일 : 2021.03.31)

명칭
사업자등록번호

현대자동차
101-81-09147

기아
119-81-02316

현대제철
121-81-10385

현대모비스
101-81-16406

현대건설
101-81-16293

현대글로비스
106-81-97118

현대위아
609-81-01770

현대로템
609-81-37486

이노션
220-87-09310

현대비앤지스틸
120-81-28432

현대차증권
116-81-34691

현대오토에버
104-81-53190

[
비상장사] : 43개사

(기준일 : 2021.03.31)

명칭
사업자등록번호

현대엔지니어링
101-81-66755

현대트랜시스
310-81-12926

현대케피코
123-81-20157

현대스틸산업
316-81-00904

현대도시개발
316-81-10019

그린에어
311-81-29702

현대종합특수강
120-87-62602

현대아이에프씨
583-81-01686

해비치호텔앤드리조트
616-81-27929

현대아이에이치엘
505-81-07846

해비치컨트리클럽
105-81-37005

현대오트론
138-81-30171

현대엠시트
201-81-70016

현대엠엔소프트
229-81-35114

현대파텍스
316-81-07474

에이치엘그린파워
138-81-57296

위아마그나파워트레인
312-86-06444

서울PMC
110-81-00422

현대종합설계건축사사무소
101-81-69015

현대머티리얼
114-86-81591

송도랜드마크시티
104-86-04277

현대서산농장
316-81-06738

현대위아아이에취아이터보
316-81-22927

현대엔지비
119-81-42676

서림개발
126-81-02478

서림환경기술
126-86-17700

기아타이거즈
409-81-02844

메인트란스
214-88-28696

율촌제2산업단지개발
417-81-44490

전북현대모터스에프씨
418-81-27460

지아이티
129-81-22435

현대에코에너지
151-88-00650

지마린서비스
602-81-40258

블루월넛
678-86-00578

현대첨단소재
214-86-54453

동북선도시철도
874-88-01053

현대캐피탈
116-81-36248

현대카드
213-86-15419

현대커머셜
107-86-88975

모션
141-86-01492

퍼플엠
199-88-01476

현대엔터프라이즈
264-88-01969

로템에스알에스
294-86-02169

나. 해외계열회사

(기준일 : 2021.03.31)

회사명
당사 지분율(%)
계열회사 합계 지분율(%)

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
97

Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
-
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ)
-
100

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. (HMJ R&D)
-
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

Hyundai Motor America (HMA)
-
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
-
72.45

Stamped Metal American Research Technology LLC (SMART)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

Moceanlab Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
47.99

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
50

Genesis Air Mobility LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd
-
50

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Spain SL (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary k.f.t. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia, s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC
-
51

David & Goliath LLC
-
100

Spinach LLC
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
85

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
99
99

PT. Hyundai Citra
95
95

PT. Lippo-Hyundai Development
40
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
40
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
70
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
100
100

Arian International Contractors Company
49
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
100
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
40
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
100
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
99.99
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
35
35

Arboretum Construction, Inc.
99.99
99.99

Hyundai Engineering & Construction RUS
100
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
100

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

VECTURA INVEST LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Glovis Changjiu Usedcar Management Co., Ltd
-
51

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Gelian Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Hyundai Transys Mexico Seating System, S. de R.L. de C.V.
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
40

Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

Hyundai Transys America Sales, LLC
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Doosun Precision(Dalian) co., Ltd
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.99

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

HG POWER, LLC
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Beijing Wia Turbocharger Co.LTD
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

현대세원공정자문(북경)유한공사
-
100

HYUNDAI PNC PTE. LTD.
-
100

강소현대종합특수강유한공사
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance (BHAF)
-
67

Hyundai Capital India Private Limited (HCI)
-
100

Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH (HCBE)
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brazil
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

Sixt Leasing SE
-
92.07

Autohaus24 GmbH
-
100

Sixt GmbH(오스트리아)
-
100

Sixt Location Longue Duree S.a.r.l.(프랑스)
-
100

Sixt Leasing (Schweiz) AG(스위스)
-
100

Sixt Mobility Consulting AG(스위스)
-
100

Sixt Mobility Consulting GmbH(독일)
-
100

Sixt Mobility Consulting Osterreich GmbH (오스트리아)
-
100

Sixt Mobility Consulting S.a.r.l.(프랑스)
-
100

Sixt Mobility Consulting B.V.(네덜란드)
-
100

Sixt Leasing Verwaltungs GmbH(독일)
-
100

Sixt Leasing Dienstleitungen GmbH & Co. KG(독일)
-
100

PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

다. 계통도

계열회사 계통도(1).jpg
계열회사 계통도(1)

계열회사 계통도(2).jpg
계열회사 계통도(2)

계열회사 계통도(3).jpg
계열회사 계통도(3)

계열회사 계통도(4).jpg
계열회사 계통도(4)

라. 당사에 직접 또는 간접적으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열회사인 현대자동차, 현대모비스, 기아자동차이며, 공정거래법에 의거 상호 출자의 금지, 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.

마. 회사와 계열회사간 등기임원 겸직 현황
- 해당사항 없음 -

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

현대엔지니어링㈜ (비상장)
2001.01.31
투자 등
25
2,933,000
38.62
508,290
-
-
-
2,933,000
38.62
508,290
5,878,279
173,845

현대스틸산업㈜ (비상장)
2001.09.25
투자 등
2,000
69,455,258
100.00
381,280
-
-
-
69,455,258
100.00
381,280
517,810
-3,261

현대도시개발㈜ (비상장)
2007.08.06
투자 등
100
75,895,966
100.00
215,787
-
-
-
75,895,966
100.00
215,787
504,774
1,993

송도랜드마크시티(유) (비상장)
2007.08.24
투자
466
13,415,054
99.28
92,554
-
-
-
13,415,054
99.28
92,554
262,870
15,133

㈜현대서산농장 (비상장)
2005.04.18
투자 등
4,464
1,049,900
84.67
22,312
-
-
-
1,049,900
84.67
22,312
45,324
1,538

현대에코에너지㈜ (비상장)
2017.07.31
SOC투자
5
3,078,000
81.00
15,390
-
-
-
3,078,000
81.00
15,390
195,040
2,439

㈜현대종합설계건축사사무소 (비상장)
2002.03.20
투자 등
300
186,531
84.79
7,940
-
-
-
186,531
84.79
7,940
62,866
1,927

율촌제2산업단지개발㈜ (비상장)
2012.05.18
투자
1,920
384,000
48.00
-
-
-
-
384,000
48.00
-
60
-8

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. (베트남) (비상장)
2012.03.07
해외투자(*)
76,300
-
100.00
90,200
-
-
-
-
100.00
90,200
62,268
-1,881

Middle East Engineering & Development Co., Ltd. (사우디) (비상장)
1978.11.25
해외시공
699
10,000
100.00
23,997
-
-
-8,123
10,000
100.00
15,874
97,794
4,393

Consorcio Puente Chacao S.A (칠레) (비상장)
2014.04.10
해외시공
17,493
9,900
99.00
21,905
-
-
-
9,900
99.00
21,905
264,545
-13,249

Hyundai E&C Vina CO., LTD. (베트남) (비상장)
2018.12.03
해외투자
21,899
-
100.00
21,899
-
-
-
-
100.00
21,899
22,925
-138

Hyundai Engineering & Construction (WUXI) Co., Ltd. (중국) (비상장)
2004.10.08
해외시공(*)
5,337
-
100.00
6,618
-
-
-
-
100.00
6,618
14,976
659

Arboretum Construction Inc (필리핀) (비상장)
2018.09.27
해외시공
1,286
62,499,995
100.00
1,286
-
-
-
62,499,995
100.00
1,286
1,423
6

GEC Engineering & Construction (미얀마) (비상장)
2018.04.17
해외시공
221
95,000
100.00
1,136
-
-
-
95,000
100.00
1,136
8,511
-849

Subic Clean Energy & Infra Inc. (필리핀) (비상장)
2013.03.08
해외시공
48
1,799,998
40.00
-
-
-
-
1,799,998
40.00
-
-
-

Hyundai Engineering & Construction RUS (러시아) (비상장)
2019.04.02
해외시공(*)
0
-
100.00
0
-
-
-
-
100.00
0
2
-2

PT. Hyundai CITRA (인도네시아) (비상장)
1993.05.21
해외투자
838
7,600
95.00
76
-
-
-
7,600
95.00
76
4,449
1,179

Arian International Contractors Company (이란) (비상장)
2004.10.13
해외시공
6
4,900
49.00
-
-
-
-
4,900
49.00
-
-
-

Oriental Hyundai Quarry & Development (필리핀) (비상장)
1997.01.31
해외투자(*)
393
-
40.00
-
-
-
-
-
40.00
-
-
-

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd. (브라질) (비상장)
2000.04.24
해외시공(*)
3,719
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd. (필리핀) (비상장)
1997.01.31
해외투자
692
-
70.00
-
-
-
-
-
70.00
-
-
-

PT. Lippo-Hyundai Development (인도네시아) (비상장)
1995.09.10
해외투자
4,368
-
40.00
-
-
-
-
-
40.00
-
-
-

경남하이웨이㈜ (비상장)
2008.05.15
SOC투자
280
4,661,000
29.50
-
-
-
-
4,661,000
29.50
-
279,825
-11,029

수원컨벤션시티㈜ (비상장)
2007.09.27
투자
1,450
290,000
29.00
-
-
-
-
290,000
29.00
-
1,392
26

㈜오상건설 (비상장)
2011.12.30
출자전환
-
2,220
28.93
-
-
-
-
2,220
28.93
-
-
-

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (비상장)
2016.09.29
투자
18,261
1,826,073
27.02
18,261
-
-
-
1,826,073
27.02
18,261
310,685
-9,990

울산하버브릿지㈜ (비상장)
2008.11.28
SOC투자
10
3,273,200
24.50
-
-
-
-
3,273,200
24.50
-
260,609
-11,957

강화조력발전㈜ (비상장)
2010.01.28
SOC투자
11
2,200
22.00
-
-
-
-
2,200
22.00
-
45
-

㈜벡스코 (비상장)
2000.05.04
투자
13
2,580,000
21.70
14,322
-
-
-
2,580,000
21.70
14,322
88,824
-8,814

한원광장프로젝트금융투자㈜ (비상장)
2009.06.18
투자
995
199,000
19.90
-
-
-
-
199,000
19.90
-
-
-

울주청천㈜ (비상장)
2010.04.16
SOC투자
13
206,508
18.50
-
-
-
-
206,508
18.50
-
80,903
-136

서산청천㈜ (비상장)
2009.06.10
SOC투자
30
238,632
14.70
-
-
-
-
238,632
14.70
-
55,917
-164

서울춘천고속도로㈜ (비상장)
2002.11.08
SOC투자
244
2,614,400
13.23
17,475
-
-
-
2,614,400
13.23
17,475
856,128
-12,300

제이경인연결고속도로㈜ (비상장)
2012.09.20
SOC투자
3,385
3,605,020
10.71
-
-
-
-
3,605,020
10.71
-
691,523
-28,132

제이영동고속도로㈜ (비상장)
2007.04.25
SOC투자
400
4,226,191
7.92
-
-
-
-
4,226,191
7.92
-
986,114
-48,964

진주청천㈜ (비상장)
2007.10.29
SOC투자
20
132,215
7.77
-
-
-
-
132,215
7.77
-
55,028
-171

제주풍력㈜ (비상장)
2010.06.30
투자
300
75,000
7.47
300
-
-
-
75,000
7.47
300
4,195
-

미래세움제이차㈜ (비상장)
2010.02.02
투자
62
13,020
7.29
-
-
-
-
13,020
7.29
-
11,621
-18

서울터널㈜ (비상장)
2011.12.08
SOC투자
6
1,166,320
6.10
7,331
-
-
-
1,166,320
6.10
7,331
491,210
-1,023

서서울도시고속도로㈜ (비상장)
2014.04.28
투자
1
635,190
3.73
67,100
-
-
-
635,190
3.73
67,100
455,938
-1,143

상주영천고속도로㈜ (비상장)
2013.12.04
SOC투자
3,811
1,568,183
2.32
3,988
-
-
-
1,568,183
2.32
3,988
1,450,200
-82,900

㈜힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (비상장)
2019.02.16
투자
13,920
2,784,000
20.63
13,920
-
-
-
2,784,000
20.63
13,920
232,811
-2,913

㈜세계한상드림아일랜드 (비상장)
2019.03.26
투자
10,721,000,000
2,144,200
15.58
10,721
-
-
-
2,144,200
15.58
10,721
147,933
-374

에이치에너지㈜ (비상장)
2019.12.24
투자
342,750,000
40,000
50.00
343
-
-
-
40,000
50.00
343
486
199

㈜대상공원개발사업단 (비상장)
2020.05.06
투자
500
50,000
50.00
500
-
-
-
50,000
50.00
500
-
-

지알디벨롭먼트㈜ (비상장)
2020.04.16
투자
74
147,000
14.70
74
-
-
-
147,000
14.70
74
27,286
-2,991

피아이에이구로역피에프브이㈜ (비상장)
2020.07.30
투자
4,000
800,000
22.22
4,000
-
-
-
800,000
22.22
4,000
222,452
292

코람코경산물류피에프브이㈜ (비상장)
2020.09.23
투자
1,420
284,000
28.40
1,420
-
-
-
284,000
28.40
1,420
4,814
186

제주한림해상풍력㈜ (비상장)
2020.11.02
투자
3,600
720,000
20.88
3,600
460,000
2,300
2,300
1,180,000
18.30
5,900
14,328
2,458

㈜텐일레븐 (비상장)
2020.12.28
투자
900
2,139
6.00
900
-
-
-
2,139
6.00
900
2,015
-740

㈜유선홀딩스 (비상장)
2021.03.30
투자
75
0
0.00
-
75,000
75
75
75,000
15.00
75
-
-

휴먼에코랜드㈜ (비상장)
2021.03.09
SOC투자
88
0
0.00
-
17,600
88
88
17,600
13.66
88
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜ (비상장)
2021.01.19
투자
3,000
0
0.00
-
299,999
3,000
3,000
299,999
30.00
3,000
-
-

건설공제조합 (비상장)
1979.06.26
조합가입
1
51,834
1.32
78,679
-
-
-803
51,834
1.32
77,875
7,320,228
155,829

현대엠파트너스㈜ (비상장)
1998.07.30
투자
2,000
1,700,000
9.29
14,057
-
-
-
1,700,000
9.29
14,057
138,153
3,770

관악산업㈜ (상장)
1999.07.26
투자
300
726,000
14.90
4,429
-
-
73
726,000
14.90
4,501
83,267
5,315

정보통신공제조합 (비상장)
1991.04.10
조합가입
45
650
0.06
265
-
-
4
650
0.06
269
596,328
11,154

현대에이엠씨㈜ (비상장)
2001.03.05
투자
130
13,000
18.57
130
-
-
-
13,000
18.57
130
-
-

바이오메카㈜ (비상장)
2000.04.21
투자
300
240,000
8.67
120
-
-
-
240,000
8.67
120
-
-

현대아산㈜ (비상장)
1999.02.05
투자
20,000
1,785,484
5.54
-
-
-
-
1,785,484
5.54
-
106,352
13,888

현대알앤씨건설㈜ (비상장)
2001.01.19
투자
224
44,840
8.30
-
-
-
-
44,840
8.30
-
-
-

전기공사공제조합 (비상장)
1991.01.04
조합가입
30,000,000
300
0.01
100
-
-
-
300
0.01
101
1,986,015
16,242

동튼건설㈜ (비상장)
2013.02.01
출자전환
0
19,700
14.57
-
-
-
-
19,700
14.57
-
-
-

디비월드 (비상장)
2015.12.11
출자전환
300
20,000
0.12
300
-
-
-
20,000
0.12
300
196,898
2,345

동부건설㈜ (상장)
2020.04.01
출자전환
190
27,153
0.12
368
-
-
-3
27,153
0.12
365
954,234
44,325

Hyundai-Vinashin Shipyard Co., Ltd. (베트남) (비상장)
1996.09.30
해외투자(*)
1,280
-
5.00
1,280
-
-
-
-
5.00
1,280
-
-

Tidel Park Ltd. (인도) (비상장)
1997.07.21
해외투자
1,096
4,000,000
9.09
1,096
-
-
-
4,000,000
9.09
1,096
91,991
8,431

Construction Exchange Pte. Ltd. (싱가폴) (비상장)
2000.03.17
해외투자
561
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
-
-

Group International Cement Co. (쿠웨이트) (비상장)
2012.01.23
해외투자
819
10,000,000
10.00
3,926
-
-
-
10,000,000
10.00
3,926
39,251
-1,230

Concast HDEC Haldia port private limited (인도) (비상장)
2015.08.14
해외시공
-
2,600
26.00
-
-
-
-
2,600
26.00
-
2
-1

Hyunson Engineering & Construction spa. (알제리) (비상장)
2015.11.04
해외시공
632
637
31.85
1,842
-
-
-
637
31.85
1,842
55,345
837

PHB JV (싱가폴) (비상장)
2018.07.09
해외시공(*)
4,357
5,250,000
35.00
4,357
-
-
-
5,250,000
35.00
4,357
51,852
-

합 계
-
-
1,685,872
852,599
5,463
-3,390
-
-
1,682,482
-
-

※ (*)표기는 주식미발행 법인입니다. 
※ 최초취득일자 및 금액, 최근사업연도 재무현황은 현재 파악 가능한 정보를 기준으로 작성되었습니다. (최근사업연도 재무현황을 파악할 수 없는 경우는 미기재)

※ 지분율은 보통주 기준입니다.

※ 최근 2사업연도 동안 감액현황

(단위 : 백만원)

구분

법인명

최초취득금액
기초장부가액
변동금액
기말장부가액
사유

제72기
1분기
Middle East Engineering & Development Co., Ltd. (사우디) (비상장)
699
23,997
(8,123)
15,874
법인 손익에 따른 평가반영

건설공제조합 (비상장)
1
78,679
(803)
77,875
법인 손익에 따른 평가반영

동부건설㈜ (상장)
190
368
(3)
365
시장평가에 따른 평가반영

제71기
현대상선㈜ (상장)
35,454
5,568
(5,568)
-
지분매각

부산파이낸스센터에이엠씨㈜ (비상장)
82
82
(82)
-
청산

Subic Clean Energy & Infra Inc. (필리핀) (비상장)
48
48
(48)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

경남하이웨이㈜ (비상장)
280
3,477
(3,477)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (비상장)
18,261
18,261
(18,261)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

울산하버브릿지㈜ (비상장)
10
2,023
(2,023)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

강화조력발전㈜ (비상장)
11
11
(11)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

부산파이낸스센터피에프브이㈜ (비상장)
7,862
1,316
(3,860)
10,060
청산

㈜힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 (비상장)
13,920
13,920
(13,920)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

건설공제조합 (비상장)
1
77,445
(88)
77,357
법인 손익에 따른 평가반영

현대에너지㈜ (비상장)
147
-
-
-
지분매각

현대에너지㈜ (전환우선주) (비상장)
19,600
-
-
-
지분매각

알파로스피에프브이㈜ (비상장)
9,086
-
-
-
청산

알파로스복합개발㈜ (비상장)
65
-
-
-
청산

서울춘천고속도로㈜ (비상장)
244
18,434
(969)
17,475
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

제이경인연결고속도로㈜ (비상장)
3,385
7,008
(7,008)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

제이영동고속도로㈜ (비상장)
400
1,488
(1,488)
-
회수가능 가액을 평가하여 감액반영

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용
공
여등

가. 담보제공내역

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

회사명
관 계
거 래 내 역
비 고

기 초
증가(감소)
기 말

현대에코에너지
계열회사
15,390
-
15,390
차입금 담보

합 계
15,390
-
15,390
-

나. 채무보증 등 내역

(기준일 : 2021.03.31)
(외화단위 : 천USD, 원화단위 : 백만원)

회사명
관 계
채권자
보증기간
통화단위
보증금액(실행금액)
비 고

기초
증가(감소)
기말

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
해외계열회사
SAMBA Bank 등
2012.10.07
~ 2021.09.30
USD
17,012
-
17,012
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE
CHACAO S.A.
해외계열회사
BANCO SANTANDER
CHILE 등
2018.07.06
~2025.03.23
USD
145,544
122
145,666
차입금 자금보충 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
해외계열회사
신한은행
2020.11.26
~2021.11.26
USD
-
1,700
1,700
차입금 자금보충 등

2. 대주주
와의 자산양수도 등

가. 유
가증권 매수 또는 매도 내역

당사는 2011년 4월 5일 현대자동차그룹 집단으로 신규 편입되면서 계열회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받게 되었습니다. 또한 회사채 인수금액에 대해서는 발생시 이사회 승인을 받았습니다.

- 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021.03.31)

(단위 : 억원)

구분
관계
거래목적물
거래내역
비고

기초
증가(감소)
기말
손익

현대차증권
계열회사
-
-
-
-
-
-

나. 유형자산 등의 거래 내역

(기준일 : 2021.03.31)

(단위 : 백만원)

구 분
관 계
거래기간

거래목적물

거래금액

매각
매입

현대자동차(주)
계열회사
2021.01.01~
2021.03.31
차량운반구
-
349

현대엔지니어링(주)
계열회사
구축물
-
828

현대캐피탈(주)
계열회사
회원권
-
4,020

현대오토에버(주)

계열회사

공기구비품
-
583

현대제철(주)
계열회사
회원권
-
4,006

※ 거래금액은 자산의 매입, 매각 가액 기준으로 작성되었습니다
.

3.
대주주와의 영업거래

가. 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 이상 거래내역
- 해당사항 없음-

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변
경
상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2019.05.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 이라크 Common Seawater Project(CSSP) 낙찰의향서(Letter of Intent) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2019년 5월 22일 발주처 Basra Oil Company가 발주한
 동 공사의 낙찰의향서(Letter of Intent)를 접수함.
- 계약상대 : Basra Oil Company
- 사업개요 : 이라크 Basra 지역 유전지대의 해수처리 및 송수 설비를 건설하는 공사 
- 계약기간 : 착공일로부터 49개월 
- 결정(확인)일자 : 2019-05-22
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2019.06.28
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목 : 공사수주
2. 주요내용 : 최근매출액의 2.5% 이상에 해당하는 공사계약 체결.
- 결정(확인)일자 : 2019-06-27
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 본 계약에 대한 상세한 사항은 발주처와의 경영상 비밀 유지 협의에 따라 추후 재공시 진행 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2019.07.10)
- 계약명: 사우디 Marjan Increment Program PKG #6 (Onshore Oil Facilities),사우디 Marjan Increment Program PKG #12 (Flare and Piperack) 
- 사업개요 : 사우디아라비아 동부 Marjan 해상 유전의 Crude Oil & Gas를 처리할 육상 Plant를 확장 및 신설하는 공사.
- 계약금액(당사분) : 3,176,015,675,658원
- 계약상대 : SAUDI ARAMCO
- 공사기간: 2019-05-27 ~ 2022-10-30

2019.11.18
기타 경영사항(자율공시)
1. 제목 : 조지아 Nenskra 수력발전소 낙찰의향서(Notification of Intention to Award) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2019년 11월 15일 발주처 JSC Nenskra Hydro가 발주한
동 공사의 낙찰의향서(Notification of Intention to Award)를 접수함.
- 사업개요 : 조지아 북서부 산악지대 넨스크라강 일대에 280MW급 수력발전소를 건설하는 공사 
- 계약금액 : 약 3,886억원
- 결정(확인)일자 : 2019-11-15
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2020.01.02
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 2일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한
 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.
- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company
- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사
- 계약기간 : 2020-01-12 ~ 2022-10-29
- 결정(확인)일자 : 2020-01-02
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.11.18)
- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사
- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사
- 계약금액(당사분): 630,179,460,000원
- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)
- 공사기간: 2020-01-12 ~ 2022-10-29

2020.01.14
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 14일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한
 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.
- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company
- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사
- 계약기간 : 2020-01-14 ~ 2022-10-29
- 결정(확인)일자 : 2020-01-14
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.11.18)
- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사
- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사
- 계약금액(당사분): 588,939,240,000원
- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)
- 공사기간: 2020-01-14 ~ 2022-10-29

2020.02.05
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2020년 2월 5일 발주처 파나마 메트로청(MPSA)이 발주한
 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함.
- 계약상대 : 파나마 메트로청(MPSA)
- 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총 25Km의 모노레일과
 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사
- 계약기간 : 추후 본계약 체결시 확정될 예정임.
- 결정(확인)일자 : 2020-02-05
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.10.30)
- 계약명: 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 공사 
- 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총25km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사.
- 계약금액(당사분) : 1,643,984,473,969원
- 계약상대 : 파나마 메트로청(METRO DE PANAMA,S.A)
- 공사기간: 착공지시서 발급일로부터 54개월

2020.06.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공사 선정
2. 주요내용 : 당사는 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 관련 조합총회에서 시공사로 선정됨
- 선정일자 : 2020-06-21
- 예상 공사비 : 약 1.7조원 (당사분 100%)
- 결정(확인)일자 : 2020-06-21
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.12.11)
- 계약명: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업
- 사업개요: 서울시 용산구 한남동 686번지 일대에 지하6층/지상22층, 총 5,816세대 규모의 공동주택 및 부대시설을 건설하는 공사 
- 계약금액(당사분): 1,737,757,000,000원
- 계약상대: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합
- 공사기간: 공사착공신고일 이후 37개월

2020.07.28
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수
2. 주요내용 : 당사는 2020년 7월 27일 발주처 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함. 
- 계약상대 : 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)
- 사업개요 : 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사.
- 계약기간 : 계약 서명일로부터 46.5개월
- 결정(확인)일자 : 2020-07-27
3. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. 
- 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2021.04.29)
- 계약명: 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 
- 사업개요: 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사 
- 계약금액(당사분): 393,815,880,000원
- 계약상대: 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)
- 공사기간: 2021-02-03 ~ 2024-04-29

나. 주주총회 의사록 요약

주총 일자
안 건
결의 내용
비 고

제71기
(2021.03.25)

1. 제71기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건(사내이사 3명)
 3-1. 사내이사 윤영준 선임의 건
 3-2. 사내이사 이원우 선임의 건
 3-3. 사내이사 김광평 선임의 건
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조혜경 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건

원안 통과
-

제70기
(2020.03.19)

1. 제70기 재무제표 승인의 건 
2. 이사 선임의 건
 2-1. 사외이사 김재준 선임의 건

2-2. 사외이사 홍대식 선임의 건
3. 감사위원회 위원 선임의 건
 3-1. 감사위원회 위원 김재준 선임의 건
 3-2. 감사위원회 위원 홍대식 선임의 건
4. 이사보수한도 승인의 건

원안 통과
-

제69기
(2019.03.15)

1. 제69기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
 3-1. 사외이사 박성득 선임의 건

3-2. 사외이사 김영기 선임의 건
4. 감사위원회 위원 선임의 건
 4-1. 감사위원회 위원 박성득 선임의 건
 4-2. 감사위원회 위원 김영기 선임의 건
5. 이사보수한도 승인의 건

원안 통과
-

제68기
(2018.03.29)
1. 제68기 재무제표 승인의 건 
2. 이사 선임의 건
 2-1. 사내이사 선임의 건 (박동욱)
 2-2. 사내이사 선임의 건 (이원우)
 2-3. 사내이사 선임의 건 (윤여성)
3. 이사보수한도 승인의 건
원안 통과
-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)

2021년 5월말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 204건으로, 당사분 소송가액은 1,309,348백만원(전기말: 1,311,802백만원)이며, 공동피소등 전체 소송가액은 1,619,481백만원(전기말: 1,639,921백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 8건으로 당사분 중재금액은 183,272백만원(전기말: 147,033백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 288,070백만원(전기말: 251,830백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 
한편, 2021년 1분기말 기준으로 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한충당부채는 16,236백만원입니다. 

(

1)
2021.05.31.기준 계속중인 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

(당사분)

현대건설 외 11
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,347
3심(재상고) 진행중
2012.3.16 소장 접수, 2013.8.23 1심 선고 (승소), 2014.11.5 2심 선고 (승소),

2018.10.30 3심 선고 (패소), 2020.1.31 환송심 선고(1.2억 승), 쌍방 상고

현대건설
Public Electricity Corporation (PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
21,033
1심 진행중
2013.05.26 소장 접수, 내전으로 인한 소송 중단

현대건설 외 2
한국수자원공사
설계변경으로 인한 추가공사대금청구
5,306
2심 진행중
2013.09.17 소장 접수, 1심 진행중, 21.01.21. 1심 선고(일부승소 : 16억), 21.02.09 당사 항소

현대건설
신림4재개발 조합설립추진위원회
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기
2,589
3심 진행중
2013.10.01 소장 접수, 1심 선고(당사 승소), 2심 선고(당사 패소), 3심 진행중

한국수자원공사
현대건설 외 16
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
93,200
1심 진행중
2014.3.31 소장 접수, 1심 진행중, 2021.05.21. 청구취지 변경

인천시
현대건설 외 20
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
132,714
1심 진행중
2014.04.17 소장 접수, 2020.12.24 청구취지 변경

Al Tawabiq
현대건설
하도급업체가 미지급 공사대금 및 손해배상 소송 제기
2,818
1심 진행중
2015.03.10 소장 접수, 관련 형사사건 종결시까지 선고기일 무기한 연기

GS건설
현대건설
당사의 저가 입찰로 인해 발생한 손해배상 청구
111,700
2심 진행중
2015.04.06 소장 접수 (우선 청구 10억), 2016.06.24 청구취지 변경, 2018.12.14 청구취지 변경, 2019.02.15 1심 선고 (승소), 상대방 항소, 2020.12.07 청구취지 변경

국가철도공단
현대건설 외 26
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
91,414
1심 진행중
2015.05.08 소장 접수, 2021.05.27. 1심 선고(일부패소 679억)

현대건설
한국해양과학기술원
상위계획과 현저히 다른 현지여건으로 추가 투입된 운송비 및 돌관비 청구
12,923
3심 진행중
2015.07.08 소장 접수, 2020.02.06 1심 선고 (일부 승소 64억), 2심 진행중,

2020.02.07 상대방 항소, 2021.05.12. 2심선고(일부승소 17.8억), 2021.05.31. 당사 상고

한국가스공사
현대건설 외 18
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
165,971
1심 진행중
2015.11.06 소장 접수, 1심 진행중, 2021.02.26. 청구취지 변경

Starneth Global
현대건설
미지급금 지급 청구
401,469
중재 진행중
2016.02.07 중재 신청, 2017.07.02 중재중단(SG 중재비용 미납), 2019.10.10 중재재개(SG 중재비용 납부)

첫마을6단지아파트입주자대표회의
한국토지주택공사
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함
4,288
1심 진행중
2016.03.09 소장 접수 (2016.04.02 소송고지송달 당사 보조참가), 1심 진행중

서희휴먼테크
현대건설 외1
창원감계 3차 발주처가 정산합의서 해석상 법인세는 당사가 부담해야한다고 주장하며 부당이득금 청구
2,376
3심 진행중
2016.07.05 소장 접수, 2018.10.10 판결 선고 (당사 승소), 3심 진행중

한국통산
현대건설
발파공사로 인한 원고건물 균열발생에 따른 손해배상 청구
2,324
2심 진행중
2016.12.06 소장 접수, 2019.08.23 1심 선고 (일부 승소 : 13억), 당사 항소

복진풍
현대건설 외 3
안양-성남 고속도로 3공구 시공과정에서 민원인 소유 낚시터 및 양어장에 손해를 야기하였는지 여부
2,241
2심 진행중
2017.01.15 소장 접수, 2020.06.25 청구취지 확장(2.5억→22억), 2020.08.14. 승소, 2020.08.24. 원고 항소

한국가스공사
현대건설 외 12
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
200,000
1심 진행중
2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 1
한국동서발전
발주처 자재 납기지연에 기해 발생한 돌관공사로 인한 추가 공사대금 청구
10,084
1심 진행중
2017.03.28. 소장 접수, 2020. 04. 17. 청구취지 변경, 2021.03.31 청구취지 변경

대원개발
현대건설 외 1
설계변경 등으로 인한 추가공사대금을 청구하는 소 제기
8,353
2심 진행중
2017.06.19 소장 접수, 2020.09.16. 1심 선고(전부승소), 원고 항소

왕십리뉴타운제3구역주택재개발정비사업조합
현대건설 외 2
주택재개발정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,000
1심 진행중
2017.09.26 소장 접수, 1심 진행중

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
13,140
1심 진행중
2017.11.28 소장 접수, 1심 진행 중

현대건설 외 7
공항철도주식회사
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
9,897
2심 진행중
2018.03.23 소장 접수, 2020.06.15 청구취지 변경, 2021.02.10. 판결선고(전부패소),

2021.02.26 당사 항소

광주 유니버시아드힐스테이트3단지
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상청구를 제기함
5,541
1심 진행중
2018.04.02 소장 접수, 1심 진행중

강서힐스테이트입주자대표회의
현대건설 외 1
입주자대표회의가 방화문 하자에 따른 손해배상 청구소송 제기
3,135
1심 진행중
2018.05.04 소장 접수, 1심 진행중

화곡3주구주택재건축정비사업조합
현대건설
재건축조합이 방화문 하자에 따른 손해배상 청구소송 제기
3,500
1심 진행중
2018.06.20 소장 접수, 1심 진행중

롯데컬쳐웍스
현대건설 외 1
배수시설 하자로 인한 손해배상 청구
2,070
1심 진행중
2018.07.13 소장 접수, 1심 진행중

GS네오텍
현대건설 외 1
계약 외 추가공사에 대한 정산을 받지 못하였다며 추가공사비 소송 제기
44,887
1심 진행중
2018.07.19 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 4
한국토지주택공사
발주처 사유 공기연장 간접비 및 건물 인수 지연 추가비용 등 청구
2,697
1심 진행중
2018.07.27 소장 접수, 2021.05.21. 청구취지 변경

Hong Yang
현대건설 외 1
손해배상 및 미지급금 지급 청구
13,643
중재 진행중
2018.08.28 중재 신청, 중재 진행 중

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
17,866
1심 진행중
2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 3
Al Essam
공사수행 거절에 따른 계약해지로 인한 손해배상 청구
2,975
중재 진행중
2018.11.16 중재 신청, 중재 진행 중

한국농어촌공사
현대건설
갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구
3,594
1심 진행중
2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중

현대건설
쌍용건설
공동수급사 쌍용건설의 미납분담금에 대한 조사확정재판 이의의 소
2,764
2심 판결
2019.01.19 소장 접수, 2020.11.18 판결 선고(당사 26.1억 승소), 2021.05.20 2심 판결선고(당사 승소), 2021.06.11. 상고기한

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약 해지로 인한 손해배상 청구
6,012
1심 중단중
2019.01.21 이라크 법원 소장 접수, 2019.12.12 소송중단 결정(관할권 없음), 1심 중단 중

창원감계힐스테이트4차 입주자대표회의
현대건설 외 1
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
6,875
1심 진행중
2019.04.26 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구
2,528
1심 진행중
2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행)

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,400
1심 진행중
2019.07.17 소장 접수

현대건설
국가철도공단
철도노선 설계변경에 따른 추가공사대금 청구
4,027
1심 진행중
2019.07.18 소장 접수

현대건설 외1
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,190
1심 진행중
2019.07.24 소장 접수, 2021.01.11 청구취지 변경

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장
학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기
6,000
2심 진행중
2019.08.20 소장접수, 2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중

현대건설 외 2
해운대주공재건축조합
조합의 사업비 및 이주비 금융비용 등 시공사가 대납하여 조합에 대하여 정산금 청구
12,210
1심 진행중
2019.09.26. 소장 접수, 1심 진행중

서울보증보험㈜
보광건설 외 3
하도사 계약타절 후 당사에게 계약이행보증금 지급한 보험사가, 하도사에게 구상금 청구 소송 제기, 당사는 원고 측 보조참가 실시
2,212
1심 진행중
2020.02.20 소장 접수, 2020.09.21 당사 보조참가신청

현대건설 외 1
한국남부발전
발전기 보일러의 하자발생항목에 대한 채무부존재확인
52,722
중재 진행중
2020.03.31 중재 신청, 2020.12.28 상대방 반대신청

대한민국
현대건설
용인상현 아파트 2차 경매 배당금 중 인천검단채권으로 충당한 부분에 대해 후순위 채권자로서 부당이득 반환 청구 소송 제기
2,488
1심 진행중
2020.05.04. 소장 접수

Harlow DMCC
현대건설 외 3
미지급금 지급 청구
3,738
중재 진행중
2020.07.06 중재 신청, 중재 진행중

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,000
1심 진행중
2020.11.19 소장 접수

(2) 2021년 이후 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액
(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설 외 1
충청남도
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
4,500
1심 진행중
2021.01.08 소장 접수

윤앤플락 주식회사
현대건설
계약해제에 따른 기투입 공사비용 및 손해배상을 청구함
12,183
중재 진행중
2021.01.08 중재신청서 접수

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
2심 진행중
2021.02.02 소장 접수

Gurbinder Singh Arjan Singh

(인도인 근로자)

현대건설 외 2
업무 중 질병 발생 사유로 손해배상 청구 및 기존 합의서 무효 소송 제기
4,496
2심 진행중
2021.02.10 소장 접수, 2021.04.29 1심 선고(승소), 2021.05.27 원고 항소

Wen Qatar
현대건설
공기연장에 따른 간접공사비 및 기타 손해배상 청구
20,039
1심 진행중
2021.02.09 소송 제기, 1심 진행 중

Union Pipe Industry LLC (UAE)
현대건설
현장 보수 작업 비용 및 기성 미지급으로 인한 손실 비용 청구
125,400
2심 종결
2021.02.14 소장 접수, 2021.03.31 1심 선고(승소), 2021.04.28 원고 항소, 2021.05.25 2심 선고(승소)

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
21,623
1심 중단중
2021.03.05 중재 신청, 중재 진행 중

Swiss Ride AG
현대건설
미지급 기성(V/O포함) 및 계약해지 손해배상 청구
36,240
중재 진행중
2021.03.10 중재 신청, 중재 진행 중

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 28매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2021.03.31)
(단위 : 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
1
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 연결실체간의
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

-
해당사항 없음 -

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 연결실체의 지급보증 등 현황

(가
)
타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등

당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한

사
업별

124건

의
지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(전기말 :
사
업별 112건
, 5,035,108백만원)

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

방배 5구역 주택재개발 조합 외
1,997,573

사업추진비

힐스테이트 리버시티 수분양자 외
1,714,715

중도금

이레일㈜ 외
2,121,682

자금보충약정

현대더링스
53,900
일반운영자금

㈜포스코건설 외
4,899
하자보증

합 계
5,892,769
-

(*)
지급보증 등 한도액은 9,636,208백만원 (전기말: 8,757,805백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 11,853,842백만원 (전기말: 10,911,175백만원) 입니다.

(나)

당분기말 연결회사는 테헤란로 237 개발사업 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수약정 한도액 19,054,512백만원 (공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 20,450,363백만원)을 체결하고 있으며 전기말 한도액 18,635,012백만원 (공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 19,846,863백만원)의 약정을 체결하였습니다.

연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 9,994,736백만원(전기말: 9,989,736백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

연결회사는 국내공사에서 통상 동업자간에 수주한 공사의 이행을 위하여 상호보증을하고 있는 바, 당분기말 현재 연결회사가 제공한 보증금액은 938,400백만원 (전기말:1,104,441 백만원)입니다.

(다
)

연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 1,848,500백만원(한도액 2,195,000백만원)이며, 전기말 2,545,500백만원(한도액 2,854,200백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 840,000백만원, Loan 유형 1,008,500백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 12,957,460백만원 (전기말 10,408,263백만원)을 제공하고 있습니다.

※ SOC공사 및 재개발/재건축조합의 사업비 대출 등에 관한 사항은 "(가) 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등", "(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등"에 포함되어 있습니다
.

※ 연결기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,848,500
ABCP 및 ABSTB 등
840,000

지급보증한도액

2,195,000백만원

기타 PF Loan
1,008,500

※ 별도기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액(별도)
유형
금액
비고

1,115,500
ABCP 및 ABSTB 등
274,000

지급보증한도액

1,272,800백만원

기타 PF Loan
841,500

※
당분기말 현재 상기의 별도기준 PF보
증 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
금융주관사
보증한도액
대출잔액
기간
기타

인창개발(주)
시행사
미래에셋대우, 부국증권, KB증권
992,000
880,000
2020.02.27~2024.02.22
ABS, LOAN

범계역모비우스 PFV(주)
시행사
한국투자증권
30,000
30,000
2017.06.30~2022.02.03
ABSTB

(주)미래개발
시행사
미래에셋대우
23,000
23,000
2019.11.26~2023.01.26
LOAN

과천하이필드 PFV
시행사
KB증권
12,000
12,000
2021.03.15~2021.09.15
ABCP

지알디벨롭먼트
시행사
미래에셋대우
70,200
58,500
2020.04.29~2021.10.29
LOAN

(주)이노디앤씨
시행사
미래에셋대우
45,500
35,000
2020.08.31~2021.08.30
ABCP

(주)서원산업개발
시행사
미래에셋대우
28,600
22,000
2020.09.25~2021.09.24
ABCP

호원동 임대주택조합
시행사
메리츠증권
71,500
55,000
2020.12.30~2021.12.29
ABCP

(라) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

①
현대건설

(단위 : 억원)

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

빅토리아제일차(유)
ABCP
지식산업센터
2021.02.17
3,300
3,300
자금보충
-

에이치에스삼성㈜
ABCP
공동주택
2021.02.23
1,750
1,750
자금보충
-

심플리토프
ABCP
공동주택
2020.09.24
80
80
자금보충
-

속초센트럴제일차
ABSTB
공동주택
2018.04.30
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

그레이스에이
ABSTB
생활숙박시설
2018.05.25
50
13
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에프엔태평로제일차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
375
375
책임준공(미이행시 채무인수)
-

태평로유동화제이차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
55
55
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에프엔평로제일차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
260
260
책임준공(미이행시 채무인수)
-

태평로유동화제이차
ABSTB
공동주택
2020.09.24
40
40
책임준공(미이행시 채무인수)
-

고성힐스제일차
ABSTB
공동주택
2020.01.07
1,100
997
책임준공(미이행시 채무인수)
-

키스송도제이차
ABSTB
생활숙박시설
2020.03.18
150
143
책임준공(미이행시 채무인수)
-

플랜업서초제일차
ABSTB
오피스텔
2020.09.28
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

이샤그린제일차
ABSTB
오피스텔
2020.09.28
100
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

마이원동탄제일차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
169
76
책임준공(미이행시 채무인수)
-

뉴스타이제이
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
236
106
책임준공(미이행시 채무인수)
-

알파동탄랜드
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이와이동탄제일차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
150
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이와이동탄제이차
ABSTB
지식산업센터
2020.03.17
150
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

한강테라스제일차㈜
ABL
공동주택
2020.05.29
290
78
책임준공(미이행시 채무인수)
-

한강테라스제이차㈜
ABSTB
공동주택
2020.05.29
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치아이태평제삼차㈜
ABSTB
공동주택
2020.07.09
400
354
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에스와이범계제일차
ABSTB
오피스텔
2017.06.30
300
300
연대보증
-

엠에이가양㈜
ABS
지식산업센터
2020.02.27
1,200
1,200
연대보증
-

비케이가양㈜
ABL
지식산업센터
2020.02.27
1,850
1,850
연대보증
-

뉴스타별양㈜
ABCP
오피스텔
2021.03.15
120
120
연대보증
-

엠디여수제일차㈜
ABL
생활숙박시설
2020.04.29
293
293
연대보증
-

엠에스중림제일차㈜
ABCP
도시환경정비사업
2020.08.31
350
350
연대보증
-

엠디용두제일차㈜
ABCP
공동주택
2020.09.25
220
220
연대보증
-

해피얼스제일차
ABCP
공동주택
2021.01.27
1,400
1,400
자금보충
-

스위트제십차㈜
ABCP
공동주택
2020.10.27
1,730
1,730
자금보충
-

해피얼스제사차㈜
ABCP
지식산업센터
2021.02.25
1,230
1,230
자금보충
-

디벨롭송도㈜
ABCP
공동주택
2021.03.10
670
670
자금보충
-

에이치에스 송도㈜
ABCP
공동주택
2020.11.19
1,010
1,010
자금보충
-

스위트제삼차
ABL
공동주택
2020.07.22
550
550
자금보충
-

에코로즈㈜
ABCP
공동주택
2020.09.16
510
510
자금보충
-

르네상스제삼차
ABCP
공동주택
2021.01.25
85
85
자금보충
-

로스토프제일차㈜
ABSTB
지식산업센터
2018.12.21
160
27
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제일차㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.06.04
300
177
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제이차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
300
174
책임준공(미이행시 채무인수)
-

디에스진건제일차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
380
380
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이다산제삼차㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.06.04
200
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

디에스진건제이차㈜
ABL
지식산업센터
2019.06.04
200
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이미사클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
78
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이미사클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
132
132
책임준공(미이행시 채무인수)
-

하남에이치클러스터㈜
ABL
지식산업센터
2019.12.13
130
130
책임준공(미이행시 채무인수)
-

미사클러스터이지㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
100
100
책임준공(미이행시 채무인수)
-

엠에이하남클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
100
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

미사에이치클러스터㈜
ABSTB
지식산업센터
2019.12.13
80
-
책임준공(미이행시 채무인수)
-

플랫폼파트너스
ABSTB
공동주택
2020.06.24
50
50
책임준공(미이행시 채무인수)
-

더블에스덕은지산
ABL
지식산업센터
2021.02.26
460
413
책임준공(미이행시 채무인수)
-

이이씨비피제이차
ABL
지식산업센터
2021.02.26
100
90
책임준공(미이행시 채무인수)
-

케이비금정힐
ABL
공동주택
2018.06.26
650
644
책임준공(미이행시 채무인수)
-

제이에이치호원제일차
ABCP
공동주택
2020.12.30
550
550
연대보증
-

하나엠씨제일차
ABSTB
오피스텔
2020.03.25
250
250
책임준공(미이행시 채무인수)
-

제이와이평택고덕제일차
ABSTB
공동주택
2020.06.25
200
200
책임준공(미이행시 채무인수)
-

하이고덕제일차
ABSTB
공동주택
2020.06.25
340
340
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2020.10.22
500
500
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2020.11.18
100
100
책임준공(미이행시 채무인수)
-

에이치디용인제일차
ABL
공동주택
2021.03.31
600
600
책임준공(미이행시 채무인수)
-

마에스트로익산㈜
ABL
공동주택
2021.04.15
250
250
책임준공(미이행시 채무인수)
-

비케이계양제일차㈜
ABB
공동주택
2020.12.18
689
689
연대보증
-

비케이녹번제일차㈜
ABB
공동주택
2020.08.25
1,400
1,143
연대보증
-

비케이연산제일차㈜
ABB
공동주택
2020.12.21
400
363
연대보증
-

원진제일차
ABS
공동주택
2019.08.07
960
503
연대보증
-

아이코닉제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.29
1,270
638
연대보증
-

합계
-
-
-
31,502
28,139
-
-

② 현대엔지니어링

(단위 : 억원)

발행회사
(SPC)
증권종류
PF 사업장
구분
발행일자
발행금액
미상환
잔액
신용보강
유형
조기상환
조항

기은센갈매에이치티㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.31
400
400
연대보증
-

비욘드만촌제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.07.10
700
700
연대보증
-

골든수성제이차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

골든수성제삼차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
300
300
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

골든수성제사차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에르메스도안제일차㈜
ABL
오피스텔
2019.10.23
150
150
연대보증
-

비케이광안제일차㈜
사모사채
복합시설
2020.07.20
350
350
연대보증
-

트루프렌드중동제일차㈜
ABSTB
주상복합
2018.02.27
500
500
연대보증
-

기은센성남디에프아이㈜
ABL
오피스텔
2020.06.18
310
310
연대보증
-

베스트상도제이차㈜
사모사채
주상복합
2020.08.24
400
400
연대보증
-

에이블성내제이차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
350
350
연대보증
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

제이엔드림제일차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
150
150
연대보증
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

에이치엠세종제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.15
400
400
연대보증
-

크로싱락제일차㈜
ABL
오피스텔
2019.11.26
150
150
연대보증
-

마에스트로위례제이차㈜
ABS
공동주택
2018.09.14
450
450
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

위례에스제일차㈜
ABCP
공동주택
2018.09.14
250
250
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에르메스구월제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.20
300
300
연대보증
-

리디파인여수죽림㈜
ABSTB
지역주택
 조합
2019.04.22
300
70
연대보증
-

메가트리제일차㈜
ABL
재개발
2020.09.09
230
230
연대보증
-

에프엔가산제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.09.21
200
108
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스덕은업무이삼㈜
ABSTB
오피스텔
2019.05.23
150
118
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드향동제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드향동제이차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치에스향동㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2021.03.15
180
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블공평제일차㈜
ABSTB
오피스
2020.06.26
200
113
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이과천㈜
ABL
오피스텔
2020.01.06
1,500
1,290
책임준공 미이행시 채무인수
-

엘디골드라인㈜
ABL
지식산업
 센터
2020.11.02
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

디클러스터제삼차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2018.08.03
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이마스터제이차㈜
ABSTB
주상복합
2020.03.06
270
270
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어하안제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.02
700
280
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림하안㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.02
400
400
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블초월제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.07.24
500
392
책임준공 미이행시 채무인수
-

볼베제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

하나지금제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제삼차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이프다산제사차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.07.27
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

저스트화이트㈜
ABCP
지식산업
 센터
2019.07.31
990
90
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온에이치㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온이제이㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

판테온케이㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2019.07.31
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엘티감삼㈜
ABS
주상복합
2018.12.14
400
168
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.08.24
300
207
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제이차㈜
ABS
주상복합
2020.08.24
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020.08.24
230
230
책임준공 미이행시 채무인수
-

골든수성제일차㈜
ABS
공동주택
2018.12.17
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에프엔대전도안제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.10.30
200
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔대전도안제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.10.30
200
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔명륜제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.09.16
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스괴정제일차㈜
ABSTB
공동주택
2019.01.25
350
257
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림괴정㈜
ABSTB
공동주택
2019.09.27
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블부천㈜
ABSTB
주상복합
2020.12.11
700
580
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어소사㈜
ABSTB
주상복합
2020.12.11
200
166
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어중동제이차㈜
ABCP
주상복합
2018.02.27
650
102
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어중동제삼차㈜
ABCP
주상복합
2018.02.27
750
249
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블성내제일차㈜
ABSTB
주상복합
2019.11.28
200
173
책임준공 미이행시 채무인수
시공사의 유효신용등급이 A- 또는 A2- 이하로 하락하거나 소멸

에이블서호제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2020.12.23
350
321
책임준공 미이행시 채무인수
-

슈프림원천㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.19
280
280
책임준공 미이행시 채무인수
-

기은센원천제일차㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.03.19
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트세운삼구역제일차㈜
ABSTB
주상복합
2020.02.06
3000
2,912
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트세운삼구역제이차㈜
ABSTB
주상복합
2020.02.06
700
700
책임준공 미이행시 채무인수
-

더블에스세종㈜
ABSTB
주상복합
2021.01.15
190
110
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블모종제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.03.31
490
490
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이에이치여의도제일차㈜
ABL
오피스텔
2020.05.25
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.12.18
2150
1,935
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.12.18
500
500
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠스퀘어클라우드㈜
ABCP
지식산업
 센터
2019.12.12
1640
708
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블고림제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.06.19
500
444
책임준공 미이행시 채무인수
-

마에스트로위례제일차㈜
ABSTB
공동주택
2018.09.14
700
250
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락
 시공사가 발행한 기업어음증권의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

용현동피에프제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.02
500
344
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.22
440
290
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스제이통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.22
440
290
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠디청량리역제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.02.19
200
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔청량리제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020.02.19
600
540
책임준공 미이행시 채무인수
-

마크로스제일차㈜
ABL
주상복합
2020.11.20
600
600
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이케이고덕㈜
ABSTB
주상복합
2020.11.20
210
210
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔대잠㈜
ABSTB
공동주택
2020.12.10
500
313
책임준공 미이행시 채무인수
-

블루문오렌지㈜
ABSTB
지식산업
 센터
2020.06.05
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

그레이트지엠제구차㈜
ABSTB
주상복합
2018.09.03
510
195
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드안동제일차㈜
ABCP
산업단지
2016.12.06
430
330
책임준공 미이행시 채무인수
-

하이얼티밋제육차㈜
ABSTB
산업단지
2017.11.27
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이디드림제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.12.17
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스세종제일차㈜
ABSTB
산업단지
2014.02.27
600
245
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스세종제이차㈜
ABSTB
산업단지
2014.02.27
175
71
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드매화제일차㈜
ABCP
산업단지
2015.06.24
980
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이제이아산제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.01.31
140
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이제이아산제이차㈜
ABSTB
산업단지
2019.01.31
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비안성제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
550
360
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에프제삼차㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스안성㈜
ABSTB
산업단지
2020.03.30
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

하나울산㈜
ABSTB
산업단지
2020.09.28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스울산㈜
ABL
산업단지
2020.09.28
130
130
책임준공 미이행시 채무인수
-

사세이트(유)
ABL
산업단지
2020.09.08
900
756
책임준공 미이행시 채무인수
-

트리니티진주(유)
ABCP
산업단지
2016.01.27
800
800
책임준공 미이행시 채무인수
-

푸른안골제일차㈜
ABL
산업단지
2020.04.10
80
80
책임준공 미이행시 채무인수
-

고은안골제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.04.10
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

㈜디에스안골
ABL
산업단지
2020.04.10
170
170
책임준공 미이행시 채무인수
-

제이비에이㈜
ABSTB
도시개발사업
2018.11.06
290
46
책임준공 미이행시 채무인수
시공사 중 현대엔지니어링 주식회사의 회사채 등급이 BBB+이하로 하락

뉴스타학곡㈜
ABSTB
도시개발사업
2018.11.06
200
31
책임준공 미이행시 채무인수
시공사 중 현대엔지니어링 주식회사의 회사채 등급이 BBB+이하로 하락

파주센트럴제일차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
450
351
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제사차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
100
78
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제오차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제육차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
50
50
책임준공 미이행시 채무인수
-

파주센트럴제칠차㈜
ABSTB
산업단지
2019.07.31
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

피닉스율북제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020.08.18
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠케이드림제이차㈜
ABSTB
산업단지
2018.05.14
750
696
책임준공 미이행시 채무인수
-

합 계
-
-
-
41,735
32,669
-
-

(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등

①
당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(전
기말 : 사
업별
1건
, 3,512백만원)

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

관계기업
화성도시고속도로㈜
KRW
12,700
3,512
차입금 자금보충

(*)
자금보충 등 한도액은 실행금액과 동일합니다.

② 연결실체간의 지급보증 등 현황

당분기말 현재
연결실
체간

사업
별
8건

의
자금보충
약정 등의 내역은 다음과 같습니다
.

(전기말 사업별
7건,

USD
162,556
천
)

(단위:
백만원,천USD
)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
자금보충 등 내역

종속기업

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.

USD
32,012
17,012
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
149,980
145,666
차입금 자금보충 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
3,000
1,700
차입금 자금보충 등

합 계
USD
184,992
164,378
-

※ 증감내용(전기말 대비) :

해외공사 진행에 따른 차입금 자금보충 증가

③ 연결실체의 담보 현황

당분기말 현재 연결실체의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
79,955
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

8,814
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

269

정보통신공제조합

계약이행보증 등

당기손익공정가치측정금융자산

조합출자금

1,205
전문건설공제조합

차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
101
전기공사공제조합
계약이행보증담보 등

단기금융상품
금융기관예치금
17,559
한국산업은행 외
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
1,719
-
소송관련 압류설정

단기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

단기금융상품
금융기관예치금
3,344
주택도시보증공사

개포8단지 예금담보

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 외
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
314

First Abu Dhabi Bank

공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
465
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,925
-
법원공탁금

유형자산
토지/건물
23,134
포스코대우 등
가압류

건설중인자산
건설중인자산
30,455
농협
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
31,244

재고자산
용지
161,834
DB손해보험
토지매입자금 차입을 위한 부동산담보신탁 제공

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))
지급채무담보

합 계
403,049
-
-

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다. 

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 209,300백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습
니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당
설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 161,000백만원)입니다.

④
당분기
말
현재 연
결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는
자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산
 장부금액
담보권자
담보제공
내역

가야철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도(주) 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주) 주식
-
한국비티엘인프라투융자회사外
차입금 담보

대전맑은물(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물(주) 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움(주) 주식
-
한국비티엘일호투융자회사
차입금 담보

미래세움제2차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차(주) 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차(주) 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로(주) 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로(주) 주식

67,100

농협은행 外
차입금 담보

서울터널(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널(주) 주식
14,001
KDB산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로(주) 주식
5,915
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주) 주식
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주) 주식
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천(주) 주식
-
교보생명 外
차입금 담보

이레일(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일(주) 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

인천김포고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
인천김포고속도로(주) 주식
397
KB국민은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로(주) 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로(주) 주식

-

신한은행 外
차입금 담보

진주청천(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천(주) 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주) 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

한상드림아일랜드(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
한상드림아일랜드(주) 주식
10,721
미래에셋대우증권 外
차입금 담보

희망세움(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움(주) 주식
-
한국산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행 外
차입금 담보

일진레져(주)
투자부동산
토지
24,246
(주)KEB하나은행 外
차입금 담보

경북바이오산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
경북바이오산단개발(주) 주식
100
한국산업은행 外
차입금 담보

시흥매화산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
시흥매화산단개발(주) 주식
-
한국투자증권
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
기타포괄손익공정가치측정금융자산
진주뿌리산단개발(주) 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
214,033

당분기말 현재 연결회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액: 800,546백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.

또한 당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원 (전기말: 1,440백만원)입니다

⑤
당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(

단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
 장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
343
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
1,420

자금조달 시 담보제공

마스턴강남프리미어PFV

3,000

자금조달 시 담보제공

소 계
4,763

⑥ 연결실체간 담보 현황

당분기말 현재 회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(

단위 : 백만원)

특수관계자 구분
회사명
담보제공자산
계정과목
담보제공자산의
장부금액
담보권자
담보제공내역

종속기업
현대에코에너지㈜
종속기업투자자산
15,390
한국산업은행 외
차입금 담보

⑦
당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증및 담보내역은 다음과 같습니다.

(
단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
6,302,416
5,225,668
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
1,045,450
1,000,520
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,021,783

8,692,974

분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
248,906
215,729
협약이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,197,841

2,426,651

협약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
322,129
483,129
협약이행보증 등

USD
4,818,629
4,357,531
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
209
209
하자보증

합 계
KRW
15,940,893
15,618,229
-

USD
7,016,470
6,784,182
-

⑧ 당분기말 현재 회사는 금융기관과 신용장 개설 등 무역금융 관련 약정(포괄한도: USD 1,537백만)을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 16개 금융기관과 당좌대출 약정등(한도: 119,000백만원, USD 589백만)을 체결하고 있습니다. 또한 (주)국민은행외 6개금융기관과 외상매출채권담보대출 약정(한도: 363,000백만원)을 체결하고 있습니다.

⑨
지배기업 및 종속기업인 현대엔지니어링(주)가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 800%, 500% 및 400% 이하 유지, 자기자본의 200% 및 500% 이내 지급보증 또는 담보권 설정제한, 연 2조원 또는 자산총액 50% 및 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,840,000백만원입니다.

⑩

연결회사의 종속기업중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

⑪ 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

⑫
연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은
2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

⑬ 주요 조건부 채무인수 약정 현황

당분기말 현재 조건부 채무인수 약정 현황은
8
건
이
며 상세내역은 아래의 표와 같습니다.
(전기말 8
건, 4,064,000백만원
)

(

단위 : 백만원)

채무자
채권자
채무금액
(인수약정금액)

약정기간

(대출기간)

채무인수조건

바론개발㈜
미래에셋대우증권㈜ 등
300,000
최초 인출일로부터 34개월
책임준공 조건부 채무인수

이지스제210호전문투자형사모부동산투자회사
한화생명보험㈜ 등
1,320,000
최초 인출일로부터 30개월

책임준공 조건부 채무인수

㈜성남대장피에프브이
농협은행㈜ 등
460,000
최초 인출일로부터 36개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜바찌
엠에이다산제일차 등
450,000
최초 인출일로부터 38개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜도원개발
디비손해보험 등
280,000
최초 인출일로부터 51개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜랜드지동탄피에프브이
알파동탄랜드 등
330,000
최초 인출일로부터 42개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜유리치건설
메리츠증권㈜ 등
349,000
최초 인출일로부터 47개월
책임준공 조건부 채무인수

㈜더다올
NH투자증권㈜
575,000
최초 인출일로부터 45개월
책임준공 조건부 채무인수

합 계
4,064,000
-
-

※ 채무인수 금액은 채무인수 시점의 대출원리금 채무이나, 현 시점에는 확정할 수 없어 대출원금만 기재합니다.

※ 상
기의 조건부 채무인수 조건은 채무인수 결정일 당시의 직전사업년도 연결 자기자본의 2.5%이상 기
준입니다.

(바) 장래매출채권 유동화 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

(사) 단기매매차익 미환수 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

(아) 직접금융 자금의 사용

① 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
302-1
2019.02.26
운영자금
90,000
운영자금
90,000
-

회사채
302-2
2019.02.26
운영자금
140,000
운영자금
140,000
-

회사채
302-3
2019.02.26
운영자금
70,000
운영자금
70,000
-

회사채
303-1
2020.02.17
운영자금 및 만기도래 회사채 차환
250,000
운영자금 및 만기도래 회사채 차환
250,000
-

회사채
303-2
2020.02.17
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
304-1
2020.09.02
운영자금
200,000
운영자금
200,000
-

회사채
304-2
2020.09.02
운영자금
130,000
운영자금
130,000
-

회사채
304-3
2020.09.02
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

② 사모자금의 사용내역

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

③ 미사용자금의 운용내역

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

3. 제재현황

가. 현대건설

- 제주해군기지 공사와 관련하여, 2014년 11월 6일 대한민국(국방부)로부터 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령 제76조 제1항 제10호 부정당행위를 이유로 입찰참가자격제한 처분(3개월)을 받았으나, 2016년 8월 16일 입찰참가자격제한처분 취소소송에서 승소하였습니다. (판결이유 : 비례원칙을 위반한 과도한 처분) 2016년 9월 30일 위 승소판결 취지에 따라 대한민국(국방부)로부터 입찰참가자격제한 재처분(45일)을 받았는데, 2019년 2월 1일 입찰참가자격제한 재처분 취소소송 1심 패소하여, 2019년 3월 4일 2심 법원으로부터 집행정지결정을 받을 때까지 입찰참가자격이 제한되었습니다(30일). 그 후 2019년 3월 28일 항소취하로 2019년 4월 11일까지 입찰참가자격이 제한되었으나, 현재는 기간만료로 제재가 해제된 상태이며, 직원 윤리의식 함양을 위한 교육, 서약서 징구 등 재발방지 대책을 시행하고 있습니다.

- 서해선 복선전철 5공구 공사와 관련하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조에 따라 입찰담합의 사유로 2015년 9월 24일 공정위로부터 105억원의 과징금 및 시정명령 처분을 받았으나, 과징금 취소 소송에서 일부 승소하였습니다. 이후 공정위로부터 2019년 9월 19일 재산정된 99억원의 과징금 처분을 받았습니다(과징금 납부)

나. 재발방지를 위한 회사의 대책

당사는 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다.

※ 2021년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황

구 분
주요내용

기업문화 조성
1. 전 임직원 준법경영 실천 온라인 서약서 징구 (4월)

예방 교육
(코로나로 인한 교육 최소화)
1. 하도급 현황 점검/출장교육
 - 대상 : 국내현장 사업지원팀
 - 내용 : 부당특약 등

준법협의체 운영
(공정거래 자율준수협의회 통합운영)
1. 준법협의체 운영 (1~3월)
 - 건설업 등 관련 주요 법 개정 내용
 - 최근 윤리/준법경영 동향 공유
 - 당사 윤리/준법경영 추진 현황 및 계획 안내
 - 공정위 주요 정책/법률 관련 동향 공유
 - 공정거래 주요 사례 공유
 - 공정거래 자율준수 문화 전파

자율준수 점검
1. 사내 내부거래 리스크 검토
 - 신규 내부거래 품의 단계 사전 검토 (협조결재를 통한 리스크 검토)
2. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)
3. 신규 분양현장 표시ㆍ광고 사전 점검
 - 유관부분 협의체 운영을 통한 법 위반 리스크 사전 점검 (수시)

4. 합병등의 사후정보

가. 현대건설

※ 당사는 하떠이알앤씨와의 합병결정 공시(2018.09.07)를 하였으며 결정 내용은 아래와 같습니다. 세부내용은 당사의 기공시된 주요사항보고서(2018.09.07) 및 합병종료보고서(2018.12.06) 를 참조하시기 바랍니다.

(1) 합병 당사
회사의 개요

합병 후 존속회사
상호
현대건설(주)

소재지
서울시 종로구 율곡로 75

대표이사
박동욱

법인구분
주권상장법인

합병 후 소멸회사
상호
하떠이알앤씨(주)

소재지
서울시 종로구 율곡로 75

대표이사
조영철

법인구분
비상장법인

(2) 합병의 배경
현대건설(주)는 하떠이알앤씨(주)와의 합병을 통하여 베트남 주상복합사업 종결시 법인 청산을 간소화 하고자 합니다.

(3) 합병등의 형태

(가) 합병의 방법
현대건설(주)가 하떠이알앤씨(주)를 흡수합병하고, 현대건설(주)는 존속하며 하떠이알앤씨(주)는 해산하는 흡수합병에 해당합니다.

(나) 소규모합병 또는 간이합병 해당 여부
합병회사인 현대건설(주)는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 소규모합병에 해당하며, 피합병회사인 하떠이알앤씨(주)는 상법 527조의2의 규정이 정하는 간이합병에 해당합니다.

※ 상법 제527조의 2 (간이합병)
① 합병할 회사의 일방이 합병후 존속하는 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 합병후 존속하는 회사가 소유하고 있는 때에는 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.
② 제1항의 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.

※ 상법 제527조의 3 (소규모합병)
① 합병후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 때에는 그 존속하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주에게 지급할 금액을 정한 경우에 그 금액이 존속하는 회사의 최종 대차대조표상으로 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 때에는 그러하지 아니하다.
② 제1항의 경우에 존속하는 회사의 합병계약서에는 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 기재하여야 한다.
③ 제1항의 경우에 존속하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 소멸하는 회사의상호 및 본점의 소재지, 합병을 할 날, 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.
④ 합병후 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 제3항의 규정에 의한 공고 또는 통지를 한 날부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 제1항의 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 제1항 본문의 규정에 의한 합병을 할수 없다.
⑤ 제1항 본문의 경우에는 제522조의3의 규정은 이를 적용하지 아니한다.

(4) 진행 경과 및 일
정

(가) 진행 경과

일자
내용

2018년 9월 7일
소규모 합병계약 승인에 관한 이사회 결의

(나) 주요 일정

구분
일정

현대건설(주)
하떠이알앤씨(주)

합병 이사회 결의
2018년 09월 07일
2018년 09월 07일

주주명부 폐쇄 공고
2018년 09월 14일
2018년 09월 14일

합병 계약체결
2018년 09월 17일
2018년 09월 17일

주주확정기준일
2018년 10월 01일
2018년 10월 01일

소규모합병 공고
2018년 10월 01일
-

주주명부 폐쇄기간
2018년 10월 02일 ~ 2018년 10월 10일
2018년 10월 02일 ~ 2018년 10월 10일

합병반대의사 통지 접수기간
2018년 10월 01일 ~ 2018년 10월 15일
-

합병 승인 이사회 결의
2018년 10월 26일
2018년 10월 26일

채권자 이의제출 공고
2018년 10월 27일
2018년 10월 27일

채권자 이의제출 기간
2018년 10월 29일 ~ 2018년 11월 30일
2018년 10월 29일 ~ 2018년 11월 30일

합병기일
2018년 12월 03일
2018년 12월 03일

합병 종료보고 이사회 결의
2018년 12월 04일
2018년 12월 04일

합병 종료보고 공고
2018년 12월 05일
-

합병(해산)등기
2018년 12월 06일
2018년 12월 06일

(주1)
합병 승인 주주총회는 합병회사인 현대건설(주)가 소규모합병에 해당되므로 이사회 결의로 갈음합니다.

(주2)
합병회사인 현대건설(주)의 경우 소규모합병에 해당되므로 주식매수청구권이 인정되지 아니하며, 피합병회사인 하떠이알앤씨(주)는 간이합병의 요건 중 피합병회사의 총주주의 동의가 있는 경우에 해당하므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.

(주3)
피합병회사인 하떠이알앤씨(주)는 합병회사인 현대건설(주)의 동의를 얻어 상법 제527조의2 규정에 따라 간이합병공고를 생략합니다.

(주4)
'주주확정기준일'은 '소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 주주확정기준일'이며, '합병 승인 이사회 결의일'은 합병 승인 주주총회에 갈음하는 이사회 승인일입니다.

(주5)
현대건설(주)의 합병 보고총회는 이사회 보고 및 공고로 갈음합니다.

(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

현대건설
매출액
17,600,000
17,000,000
16,730,894
-4.9
17,278,792
1.64
연결기준

영업이익
1,100,000
1,000,000
839,989
-23.6
859,667
-14.03
연결기준

당기순이익
-
-
535,303
-
573,331
-
연결기준

※ 현대건설-하떠이알앤씨 합병은 소규모ㆍ간이합병에 해당되며 자본시장과

금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건ㆍ방법 등) 7조 2항에
 의거 미래 수익가치 산정 등을 위한 외부평가기관의 평가 제외에 해당되었습니다.
 따라서 '합병 등 전후의 재무사항 비교표'에는 연결재무제표 기준 영업실적에 
 대한 전망 공시(2018.01.26, 2019.01.25)의 기준으로 예측치를 작성하
며
 당기순이익 예측치는 기재를 생략합니다.
※
합
병결과에 대한 사항은 당사가 제출한 합병종료보고서 공시(2018.12.06)를 
 참조하시기 바랍니다.

5. 보호예수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 해당사항 없습니다.

6. 친환경경영

가.
친환
경 대응전략

친환경 대응전략.jpg
친환경 대응전략

나. 대응현황(인증현황 등)

구분
현황
연도
비고

인증
현황
ISO 50001(에너지경영시스템)
2012
건설업 세계 최초

ISO 14001(환경경영시스템)
1996
-

활동
내역
온실가스 배출량 외부 검증 및 명세서 보고
2015~
-

온실가스ㆍ에너지 저감 가이드라인 작성 및 배포
2015
-

온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업으로 지정/고시
2014
국토교통부고시 제2014-384호

당사에 최적화된 온실가스 발생량 예측 모델 개발 및 온실가스 저감 Item 도출 中
2013~2015
-

국가별 환경관리 기준집 발행 및 e-book 제작
 - 싱가포르, 카타르, 쿠웨이트, 사우디, 베트남, UAE
2013
-

온실가스 목표관리제 시범사업 참여
2013~2014
-

전사 온실가스 관리 시스템 구축
2010
-

자발적 온실가스 외부검증
 -2007~2014년 검증 완료
2010~2014
DNV 인증원

수상
현황
CDP(Carbon Disclosure Project, 탄소정보공개)
 - CDP Korea 명예의 전당
 - 탄소경영 아너스 클럽 수상
 - 산업재 부문 섹터 아너스 수상

2018~2020
2014~2018
2012~2018
CDP 한국 위원회

기후변화 그랜드 리더스 어워드
 - 산업계 부문 수상
2014
기후변화센터

건설환경관리 우수사례 경진대회
 - 국회 환경노동위원장 표창상
 - 국회 환경노동위원장 표창상
 - 국토교통부 장관상 표창상

2018
2013
2013

국회위원
국회위원
 국토교통부

녹색경영 대상(녹색경영 공정 평가)
 - 녹색 경영 부문 산업부 장관 표창
 - 녹색 유공자 부문 국무 총리상
 - 녹색 경영 부문 환경부 장관상

2016
2013
2011

산업통상자원부
 국무총리실
 환경부

Green Ranking(환경정보 공개 평가)
 - 업계1위(전체 3위)
2011
중앙일보

Global Green Management(녹색 경영 활동 선도성)
 - 녹색 경영 부문 대상
2010
한국능력협회

다. 온실가스 배출량 

- 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의거 온실가스 ㆍ에너지 목표관리제 대상
 업체로 지정('14.06.30 공표)
- 2017~2020년 온실가스 배출량 검증 완료 (검증사 : 로이드)

(단위 : tCO2-e)

구분

(연도)

국내 배출량
해외 배출량
Total

Scope 1
Scope 2
Scope 3
Scope 1
Scope 2
Scope 3

2017
19,439
52,444
251,090
411,001
148,256
171,063
1,053,294

2018
19,891
53,386
319,346
403,312
117,222
182,141
1,095,297

2019
15,536
58,090
277,213
402,368
120,146
102,012
975,365

2020
10,986
64,546
330,060
156,386
76,152
113,858
751,989

※ Scope 1 : 유류, 가스 등 직접배출
 Scope 2 : 전력, 스팀 등 간접배출
 Scope 3 : 협력업체 건설장비에 의한 배출

라. 2021년 환경ㆍ에너지 방침 및 목표

(환경관리팀) 국문-2021년 안전보건환경 방침 목표(3월 대표이사)_1.jpg
(환경관리팀) 국문-2021년 안전보건환경 방침 목표(3월 대표이사)_1

(환경관리팀) 국문-2021년 안전보건환경 방침 목표(3월 대표이사)_2.jpg
(환경관리팀) 국문-2021년 안전보건환경 방침 목표(3월 대표이사)_2

※ 온실
가스 감축목표는 사업 환경의 변화에 따라 수정될 수 있음

마. 친환경ㆍ기후변화 위험요인

가치사슬의 영향
위험유형
주요 위험요인
재무영향유발요인유형
영향크기

직접운영
전환위험
정책및법:온실가스 배출권 가격의 상승
정책및법:운영비용증가
중상

공급망
전환위험
시장 : 원자재 비용 상승
시장 : 투입물의 비용상승과 산출물에 대한 규제
상

직접 운영 사업장
물리적 위험
단기: 태풍, 홍수와 같은 이상 기후현상에 따른 피해 증가
자산손실 및 사용연한 단축
상

직접 운영 사업장
물리적 위험
장기 :기상 패턴의 변동성 극심화
운영비 증가
중상

바. 친환경ㆍ기후변화 기회요인

가치사슬의 영향
기회유형
주요 기회 요인
재무영향유발요인유형
영향크기

고객
제품 및 서비스
저탄소 제품 및 서비스의 개발 및 확대
저탄소 제품 및 서비스 수요 증가로 인한 매출 향상
상

직접 운영 사업장
자원효율성
효율성 높은 제품 및 물류 시스템의 이용
운영비용 감소
상

고객
제품 및 서비스
저탄소 제품 및 서비스 수요 증가로 인한 매출 향상
저탄소 제품 및 서비스 수요 증가로 인한 매출 향상
상

공급망
제품 및 서비스
R&D 및 혁신을 통한 제품 및 서비스 개발
소비자 선호도 변화와 경쟁우위 확보를 통한 매출 향상
중상

사. 중ㆍ장기 온실가스 감축 목표

구 분
범 위
기준연도
목 표
연평균 감축률(%)

연 도
목표배출량
감축률(%)

중 기
Scope 1, Scope 2, Scope 3
2015
2030
1,057,188
27.30%
2.10%

장 기
Scope 1, Scope 2, Scope 3
2015
2050
691,522
52.40%
2.10%

7. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명
인증날짜
인증부처
근거법령
인증내용
비고

가족친화인증
2019.12.13
여성가족부
가족친화 사회환경의 조성
 촉진에 관한 법률 제15조
우수한 가족친화경영 운영체제를 구축하고 가족친화제도를 운영함으로써 근로자의 일·생활 균형을 지원하고 국가경쟁력 향상에 기여함
유효기간 3년

건설신기술
2012.12.11
국토부
건설기술관리법
가압지보 시스템을 이용한 비개착식 터널공법(PSTM)
건설신기술 제678호

건설신기술
2014.01.03
국토부
건설기술관리법
펌프제어에 의한 인텔리전트 멀티 그라우팅 시스템
건설신기술 제718호

건설신기술
2014.06.11
국토부
건설기술관리법
프리스트레스 도입과 단부매립철물을 이용한 MPS보 설치공법
건설신기술 제732호

건설신기술
2015.01.28
국토부
건설기술관리법
기초 매스콘크리트 내외부 온도차 제어장비를 이용한 온도균열 저감 양생공법
건설신기술 제760호

건설신기술
2015.04.20
국토부
건설기술관리법
접합부에 횡방향 연결재를 설치하고 횡방향으로 긴장한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 박스거더
건설신기술 제763호

건설신기술
2015.06.22
국토부
건설기술관리법
숏크리트 유량연동 분말형 급결제 자동제어 분사시스템을 이용한 숏크리트 공법
건설신기술 제767호

건설신기술
2016.07.13
국토부
건설기술관리법
열교현상 저감 기능이 있는 고정장치를 사용하는 외단열 건축물의 외장재 설치공법
건설신기술 제793호

건설신기술
2016.12.29
국토부
건설기술관리법
나사형 철근, 커플러, 연결핀 및 거치대를 이용한 철근회전방식의 기둥철근 선조립 철근망 시공법
건설신기술 제807호

건설신기술
2019.02.01
국토부
건설기술관리법
프리캐스트 벽체 및 슬래브를 개착과 동시에 조립 방식으로 축조하는 저심도 지하 구조물 탑다운 시공기술
건설신기술 제859호

환경신기술
2014.09.17
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제448호

환경신기술
2016.06.21
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
비소오염 사질토양의 물리적 정화를 위한 건식 미세토 분리 기술
환경신기술 제498호

환경신기술
2017.06.05
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제210호(검증)

환경신기술
2019.01.16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제552호

환경신기술
2019.01.16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제228호(검증)

환경신기술
2019.07.26
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
선택적 이물질 분리와 폐쇄회로식 악취 저감방식을 이용한 음식물폐기물 혐기성소화 기술
환경신기술 561호

방재신기술
2017.01.09
국민안전처
자연재해대책법
저형고 및 급속시공을 향상시켜 수해예방 및 복구에 유리한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 거더 교량
방재신기술 제2017-2호

녹색기술
2015.04.30
국토부
저탄소 녹색성장 기본법
고로슬래그 미분말을 활용한 탄소저감형 PHC파일 제조 기술
제GT-15-00090호

녹색기술
2020.07.16
환경부
저탄소 녹색성장 기본법
철강 부산물을 이용한 연약지반 처리용 지반고화재 제조 기술
제GT-20-00913호

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음