빛과전자 — 소액공모공시서류(지분증권) (20210517)
제출인: 빛과전자

소액공모공시서류(지분증권)
2.0
(주)라이트론

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 05월 17일

회 사 명 :

(주)라이트론

대 표 이 사 :

박 찬 희, 신 종 환

본 점 소 재 지 :

대전 대덕구 문평동로68

(전 화) 042-930-7700

(홈페이지) http://www.lightron.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 임 세 혁

(전 화) 042-930-7730

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 라이트론 기명식 보통주 384,613주

모집 또는 매출총액 :

금 999,993,800원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : -

청약권유인쇄물

2021년 05월 17일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 라이트론

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 384,613주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
금 999,993,800원

1. 모집 또는 매출가액 :

1주당 2,600원 (액면가 500원)

2. 청약기간 :

2021년 05월 21일

3. 납입기일 :

2021년 05월 24일

( 대 표 주 관 회 사 명 ) 
본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융
투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보
호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 
개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에
공
시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
384,613
500
2,600
999,993,800
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.05.21
2021.05.24
-
-
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,993,800

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【기 타】

1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 사업의 위험, 회사의 위험, 기타위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.
2. 상기 신주의 발행가액은
당사의 주식이 2019.3.18 이후 매매거래정지 상태이므로, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 후단의 시장상황을 고려하여 복수 회계법인의 평가 결과를 산술평균하여 기존주가를 산정한 뒤. 2.62% 할증된 금액으로 산정하였습니다.

(단, 발행가액의 호가단위 미만은 절상한다)
3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2021년 05월 14일 이사회결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 384,613주를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식보통주
384,613주
500원
2,600원
999,993,800원

주) 상기 신주의 발행가액은
당사의 주식이 2019.3.18 이후 매매거래정지 상태이므로, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 후단의 시장상황을 고려하여 복수 회계법인의 평가 결과를 산술평균하여 기존주가를 산정한 뒤. 2.62% 할증된 금액으로 산정하였습니다.

(단, 발행가액의 호가단위 미만은 절상한다)

나. 주요 공모일정

절차
일자

이사회결의일
2021년 05월 14일

주식청약일
2021년 05월 21일

주금납입일
2021년 05월 24일

주권상장예정일
2021년 06월 07일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

다. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 사업의 위험, 회사의 위험, 기타위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.

라. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

마. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

바. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다.

2. 공모방법

가. 공모 방식

(단위 : 주)

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주수
모집비율(%)

제3자 배정
384,613
100.00
-

합계
384,613
100.00
-

※ 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다.

나. 공모방법
금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 또는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는경우

4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관 투자자 또는 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에따라 신주를 발행하는 경우

8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을초과하지 않는범위내에서 신주를 발행하는 경우

9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

10. 가. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우

나.발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선을 위한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우

다. M&A를 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

운영자금

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

김광수
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 다양한 경로로 투자자를 선정하는 과정에서 납입능력, 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 최종적으로 결정하였습니다.
-
100,000
-

이정훈
-
상동
-
115,384
-

이기봉
-
상동
-
38,461
-

배장숙
-
상동
-
38,461
-

황은비
-
상동
-
92,307
-

주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.
주2) 금번 유상증자는 제3자배정방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자배정방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 신주 발행가액의 산정

당사는 주권상장법인이나 2019.3.18 이후 매매거래정지 상태이므로, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 후단의 시장상황을 고려하여 복수 회계법인의 평가 결과를 산술평균하여 기존주가를 산정한 뒤. 2.62% 할증된 금액으로 산정하였습니다.

나. 발행가액 산정표

(단위: 원)

A회계법인 산정 주가(a)
2,523

B회계법인 산정 주가(b)
2,544

기준주가(a+b)/2
2,533.5

할증율
2.62%

산정가액(기준주가X(1+할증율)
2,600

발행가액(호가단위미만 절상)
2,600

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
384,613

주당 모집가액 또는 매출가액
2,600

모집총액 또는 매출총액
999,993,800

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일

2021년 05월
21
일

종료일

2021년 05월
21
일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2021년 05월 24일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고

2021년 05월
17
일

금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고

2021년 05월
24
일

청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자

1)소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후, 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.

2)청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 청약사무취급기관은 청약자의 실명자임을 확인 후 청약을 접수하여야 한다.

3)청약단위: 이사회결의에 의해 확정된 제3자 배정주식수에 따라 청약한다.
4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게)와 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 2부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.

-

라. 청약, 청약금 및 주금납입 취급처

(1) 청약일 : 2021년 05월 21일

(2) 청약취급처 : 대전 대덕구 문평동로 68
 (주)라이트론 공시팀 
 전화번호 : 042-930-7613

※ 주식청약금에 관한사항
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.

(3) 청약금 취급처

구분
적요

청약증거금 예치계좌
한국증권금융 대전지점

청약금 납입
금융기관명
국민은행(한국증권금융 연계계좌)

예금주
(주)라이트론

계좌번호
00159017384360

(4)주금납입처: 기업은행 한티역지점

(5) 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.
② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

(6) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : -
② 주권상장예정일 : 2021년
06월 07일

③ 주권교부장소 : 한국예탁결제원
④ 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.
⑤ 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.

(7) 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
③ 기타 투자자 유의사항
- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.
- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.
- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

【해당사항 없음】

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 주식의 종류 및 액면금액
(1) 주식의 종류 : (주)라이트론 기명식보통주
(2) 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원

나. 정관상 증권의 주요 권리 내용

(1) 신주인수권에 관한 사항

제 10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 또는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는경우

4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관 투자자 또는 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에따라 신주를 발행하는 경우

8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을초과하지 않는범위내에서 신주를 발행하는 경우

9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

10. 가. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우

나.발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선을 위한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우

다. M&A를 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

(2) 배당에 관한 사항
제54조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액
제55조(이익배당) 
① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

(3) 의결권에 관한 사항
제28조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 
제30조(의결권의 불통일행사) 
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(개인일 경우 위임장에 위임자 인감증명 첨부. 법인일 경우 위임장에 위임법인 법인인감증명 첨부)을 제출하여야 한다.

제32조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로써 한다.

다. 기타 증권의 주요 권리 내용
기타 증권의 주요 권리 내용에 관한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상의 당사 공시 및 사업보고서상에 첨부된 당사 정관을 참조하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

- 금번 유상증자를 청약하고자 하는 주주 및 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.

- 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.

- 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

- 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

코로나바이러스(COVID-19) 유행에 따른 국내외 경기침체 위험
코로나바이러스(COVID-19)가 전세계로 확대됨에 따라 국내외 경제성장은 불확실성에 노출된 상황 입니다. 향후 국내외 경기 침체 및 불확실성이 심화되거나 성장세 둔화가 지속되는 경우 당사가 영위하고 있는 산업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있고 당사의 수익성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

1) 광송수신기 매출감소 위험
당사는 광섬유를 통해 광 신호를 전송하는 방식으로 여러 광통신분야에 사용되는 광송수신기(Optical Transceiver)를 생산하고 있으며, 당사의 주요 고객사는 유선, 무선광전송장비를 생산하는 업체들입니다. 이 업체들은 국내 및 해외에서 다양한 경쟁사들과의 경쟁을 거쳐 수주 확보를 위해 노력하고 있고, 당사의 고객사들이 수주를 받은 수 당사로로 발주가 이어집니다. 즉, 일반 소비자를 대상으로 매출이 발생하는 것이 아닌 B to B 사업 영역이므로 여러 고객사의 실적이 당사의 실적에 큰 영향을 주고 있습니다.
보다 근본적으로는 각국의 통신사업자(SKT, KT, LGU+, Verizon, AT&T, KDDI 등) 들의 통신망에 대한 투자 여부가 중요하며, 통신산업은 국가 기간망에 해당되는 부분이므로 각국 정부와 통신사들간의 투자 방향과 투자 시점에 따라 매출에 중요한 변수가 될 수 있습니다.
이로인해 향후 각국 통신망 투자가 지연되고, 당사의 고객사인 주요 장비사들의 수주가 부진할 경우, 당사의 실적부진이 예상될 수 있으니, 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2) 코로나로 인한 매출감소 위험
당사의 주요 사업 분야는 유선통신망보다 무선 이동통신 기지국, 중계기 용 장비가 주를 이룹니다. COVID-19로 인해 사람들의 야외 활동이 줄어들고 집안에서의 활동이 증가할 경우 통신사업자 입장에서 야외 무선 기지국 장비의 투자보다, 집안까지 인터넷이 연결되는 유선 전송 장비의 투자를 강화하는 경향이 있으며, 이 경우 전반적인 무선 장비의 수요가 감소하여 당사의 무선 이동통신 기지국이나 중계기 용 광모듈의 매출이 감소할 수 있는 위험이 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3) 자재 조달에 관한 위험
광송수신기에 적용되는 부품들은 대다수를 해외에서 수입을 하고 있으므로, 각국의 수출 제한, 급격한 환율 변동, 지진 등 천재지변 등의 예기치 못한 이슈가 발생할 수 있고 이로 인해 수익성에 큰 영향이 있을 수 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위하여 당사에서는 동일 부품이라도 여러 공급라인을 확보하여 미래에 발생할 수 있는 자재 부족에 대비하고 있으나, 당사가 사용하는 자재를 공급할 수 있는 업체는 매우 제한적입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2.회사위험

1) 손익 관련사항

2021년 1분기 매출액은 전년동기 대비 85.47% 증가한 120억원이며, 영업손익은 219백만원, 당기순이익은 116백만원으로 흑자전환 하였습니다. 매출액의 증가사유는 해외통신업체들이 5G설비 증설을 가속화하고 국내통신설비도 동시에 증설하고 있으며, 수주량도 1분기 170여억원에 이릅니다. 
향후 COVID19로 인한 상황이 진정되면 매출액 및 수주량 또한 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 현재와 유사한 영업흐름과 금융시장 흐름이 유지된다면 안정적인 손익이 무난하나 작년에 발생했던 COVID-19와 같은 돌발상황 발생시 손익이 악화될 위험을 갖고 있습니다.

(단위: 원)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

매출액
11,986,603
6,889,365
19,643,286
112,769,838

매출원가
8,029,141
7,600,468
22,761,499
70,657,655

판매비와관리비
3,738,529
5,667,352
15,777,928
16,401,137

영업이익(손실)
218,933
(6,378,454)
(18,896,141)
25,711,047

당기순이익(손실)
116,495
(8,328,248)
(19,589,882)
3,379,374

2) 재무상태 관련사항
2020년말 대비 2021년 1분기말 부채는 479백만원 증가한 159억원이며, 부채비율은 30.87%로 전기말대비 0.77% 증가하였습니다. 부채증가의 원인은 영업활성화로 인한 매입채무와 미지급금이 소폭증가하였으며, 전환사채의 만기도래에 따른 파생금융부채 47백만원이 감소하였기때문 입니다.
매출채권은 전년대비 66.76%증가한 123억원으로 매출액의 증가에 따른 유동자산의증가로 인식되며 재고자산은 전년대비 2.53%감소한 153억원이며 동 재고는 당기 예상매출에 대응하여 안전재고 확보차원에서 매입한 재고가 감소한 것입니다.
당사의 재고자산의 회전율 감소, 재고자산의 진부화가 있을 수 있으며, 해당사항은 회사의 재무 안정성을 저하시킬 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

 2-1) 재무상태표

(단위: 천원)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

자 산

유동자산
42,506,384
46,230,810
42,048,436
56,091,680

당좌자산
27,209,056
34,700,534
26,353,840
42,293,541

재고자산
15,297,328
11,530,276
15,694,596
13,798,139

비유동자산
25,127,264
21,392,810
24,841,144
23,337,977

투자자산
0
3,024,590
0
4,830,032

유형자산
20,942,413
15,887,838
20,428,462
16,031,683

무형자산
4,089,701
239,619
4,318,253
256,206

기타비유동자산
95,150
2,240,763
94,429
2,220,056

자 산 총 계
67,633,648
67,623,620
66,889,580
79,429,657

부 재

유동부채
10,187,204
18,582,678
9,432,247
41,213,303

비유동부채
5,764,908
484,227
6,040,685
532,304

부 채 총 계
15,952,112
19,066,905
15,472,932
41,745,607

자 본

자본금
11,587,190
9,276,887
11,587,190
7,165,775

보통주자본금
11,587,190

11,587,190
7,165,775

우선주자본금
0

0

자본잉여금
82,063,521
72,879,754
82,066,651
55,998,702

기타자본
(6,466,697)
(6,466,697)
(6,466,697)
(6,466,697)

기타포괄손익누계액
2,413,681
(445,873)
2,262,157
(654,621)

이익잉여금
(37,540,612)
(26,412,041)
(37,651,320)
(18,093,939)

비지배지분
(375,547)
(275,315)
(381,333)
(265,170)

자 본 총 계
51,681,536
48,556,715
51,416,648
37,684,050

부채와자본총계
67,633,648
67,623,620
66,889,580
79,429,657

 2-2) 부채비율

(단위 : 천원,%)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

부채총계
15,952,112
19,066,905
15,472,932
41,745,607

자본총계
51,681,536
48,556,715
51,416,648
37,684,050

부채비율
30.87%
39.27%
30.09%
110.78%

 2-3) 차입금의존도

(단위 : 천원)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

단기차입금
9,370
3,030,544
9,370
25,018,800

유동성장기차입금
0
9,913
0
29,866

장기차입금
0
17,544
0
0

차입금계
9,370
3,058,001
9,370
25,048,666

자산총계
67,633,648
67,623,620
66,889,580
79,429,657

차입금의존도
0.01%
4.52%
0.01%
31.54%

 2-4) 유동비율

(단위 : 천원)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

유동자산
42,506,384
46,230,810
42,048,436
56,091,680

유동부채
10,187,204
18,582,678
9,432,247
41,213,303

유동비율
417.25%
248.78%
445.79%
136.10%

3) 현금흐름 관련 사항

2021년 1분기 기준 영업할동현금흐름은 -30억원이며, 투자활동현금흐름은 -13억입니다. 이는 영업활동으로 인한 매출채권의 증가와 유형자산 설비증설이 각각의 주요 요인입니다. 기타 재무활동의 현금흐름의 K-IFRS 1116호 리스회계의 적용에 의한 단기적 리스부채의 상환에 기인한 것입니다

(단위 : 천원)

계정구분
제24기1분기
제23기1분기
제23기
제22기

영업활동현금흐름
(3,041,600)
(2,819,196)
(14,006,788)
21,858,765

투자활동현금흐름
(1,304,132)
(371,651)
4,053,593
9,211,793

재무활동현금흐름
(143,423)
(4,654,433)
(496,895)
(1,962,897)

현금및현금성자산
 의 환율변동효과
(91,191)
179,432
(34,937)
(35,185)

현금및현금성자산
 의 순증감
(4,580,346)
(7,665,848)
(10,485,027)
29,072,476

기초현금및현금성자산
23,457,767
33,942,794
33,942,794
4,870,318

기말현금및현금성자산
18,877,421
26,276,946
23,457,767
33,942,794

3. 기타위험

1) 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액) 유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주 배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.

당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자 배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반 공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.
만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우, 사업계획 등의 차질로 인하여 당사 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2) 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 주권매매정지가 유지될 수 있으며, 추가상장 시점에서 주권매매거래정지가 유지되는 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 주권상장법인이나 2019.3.18 이후 매매거래가 정지된 상태이며, 2021년 5월 26일 이내에 한국거래소 기업심사위원회의 심의를 통하여 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여여부 등이 확정될 예정입니다. 
기업심사위원회의 심의 결과 주권매매정지가 유지되거나, 향후 최종적으로 상장폐지에 해당되는 경우, 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

3) 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

【해당사항 없음】

Ⅴ. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(A)
999,993,800

발행제비용(B)
-

순수입금[ (A) - (B) ]
999,993,800

나. 자금의 사용목적

(기준일 :
2021.05.17
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
999,993,800
-
-
-
999,993,800

※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

당사는 금번 발행되는 증권과 관련하여 시장 조성 및 안정 조작을 하지 않으므로 금번 모집 발행하는 주식의 시가가 발행가격 이하로 떨어질 경우, 주주 및 투자자께서는 손실을 입을 수도 있으므로 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)세영기술
2005.09.14
대전 대덕구 문평동로
전자감지장치 제조업
1,408,323
의결권의
과반수 보유
미해당

래특영(우한)광전기술유한공사

2007.02.13

The 6th B/D-B District, 
Guanggu Industrial park, Donghu TechnologyDevelopment-valley, Wuhan, China

전자감지장치 제조업
5,903,282
지분율 100%
미해당

우한이명페이무역유한공사
2018.05.18
The 6th B/D-B District, Guanggu Industrial park, Donghu Technology Development-valley, Wuhan, China
상품유통업
19,884
지분율 100%
미해당

(주)라이트론케미칼

2016.10.31
서울특별시 강남구 압구정로
도소매업
3,611

지분율 100%

미해당

(주)블루웍스
2018.09.19
서울특별시 강남구 영동대로
연구개발업
6,533
의결권의
과반수 보유
미해당

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 라이트론이라고 표시합니다. 또한 영문으로는 LIGHTRON INC.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)라이트론 또는 LIGHTRON 이라고 표기합니다.

라. 설립일자 및 존속기간

주식회사 라이트론 (이하 "당사")은 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측기 등을 제조,판매할 목적으로 1998년 10월 2 7일 설립되었으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사의 본사와 공장은 대전광역시에 소재하고 있습니다.

마.본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

주소
대전광역시 대덕구 문평동로 68

전화번호
042-930-7700

홈페이지
www.lightron.co.kr

바.중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

사.주요사업의 내용

당사는 광섬유를 통해 광 신호를 전송하는 방식으로 여러 광통신분야에 사용되는
광송신기 및 광수신 모듈, 광 트랜시버 모듈의 연구개발과 제조 및 판매를 하고 있 습니다. 정관에 기재된 주요사업은 아래와 같습니다.
주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 

1. 반도체 레이저 및 포토 다이오드 제작 및 판매

2. 반도체 광원 및 수광 부품 제작 및 판매

3. 통신용 광부품 제작 및 판매

4. 광통신용 장치 및 광 계측기 제작 및 판매

5. 반도체 소자 제작 도급 용역

6. 광소자 패키징 도급 용역

7. 광소자 및 광소자 패키징 기술개발 용역 등

아. 계열회사에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않으며, 계열회사는 해외 2개사, 국내 3개사가 있습니다.

회사명
업종
설립일
지분율
상장
여부

(주)세영기술
전자감지장치 제조업
2005.09.14
90%
비상장

래특영(우한)광전기술유한공사

전자감지장치 제조업
2007.02.13
100%
비상장

우한이명페이무역유한공사
상품유통업
2018.05.18
100%
비상장

(주)라이트론케미칼
도소매업
2016.10.11
100%
비상장

(주)블루웍스
연구개발업
2018.09.19
60%
비상장

자. 신용평가에 관한 사항

최근 3개년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가기준일
신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)

2020.12.31
B+
(주)이크레더블(AAA ~ NCR)

2019.12.31
BB-
(주)이크레더블(AAA ～ NCR)

2018.12.31
B+
(주)이크레더블(AAA ～ NCR)

신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다.

등급
누적분포도
신용등급의 정의

AAA
0.01%
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.

AA
0.05
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음.

A
0.5%
채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.

BBB
12%
채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음.

BB
40%
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
83%
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.

CCC
92%
현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
94%
채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
98.5%
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.

D
100%
현재 채무불이행 상태에 있음.

NCR
-
현재 채무불이행 상태에 있음.

차.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2004.02.13
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자

변경 전 소재지

변경 후 소재지

1998.10.07
대전광역시 대덕구 문평동로 68
해당사항 없음

나. 경영진의 중요한 변동

주요경영진의 변동은 아래와 같습니다.

변경전
변경후

취임/변경일
대표이사
사내이사
사외이사
감사
대표이사
사내이사
사외이사
감사

2018.03.28
오중건
최병훈
이홍민, 권태연김인수
김범수,최승수
 Martin Manniche
김칠국
오중건
최병훈
이홍민
 김인수
김범수,최승수
윤상규
 Martin Manniche
김칠국

2018.05.27
오중건
최병훈
이홍민,
김인수
김범수,최승수 윤상규
 Martin Manniche
김칠국
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규
 Martin Manniche
김칠국

2018.06.18
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규
 Martin Manniche
김칠국
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규
박준오
 Martin Manniche
김칠국

2018.11.30
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규 박준오
 Martin Manniche
김칠국
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규
 박준오
김칠국

2019.02.12
오중건
최병훈
이양희
김두성
김범수,윤상규 박준오
김칠국
오중건
이양희
김두성
김범수,윤상규
 박준오
김칠국

2019.03.06
오중건
이양희
김두성
김범수,윤상규 박준오
김칠국
오중건
문승일
이양희
김두성
김범수,윤상규
 박준오
김칠국

2019.03.29
오중건
문승일
이양희
김두성
김범수,윤상규 박준오
김칠국
문승일
이경철
이영미
김좌열
임부영
구정모

2019.12.19
문승일
이경철
이영미
김좌열
임부영
구정모
문승일
이경철
이영미
김좌열
임부영
성의철

2020.03.06
문승일
이경철
이영미
김좌열
임부영
성의철
문승일
안정규,박찬희 김영달,민수정 박종술,이창언
김좌열,임부영
 최효식
성의철
이종명

2020.03.30
문승일
안정규,박찬희 김영달,민수정박종술,이창언
김좌열,임부영 최효식
성의철 이종명
문승일
안정규,박찬희 김영달,민수정 박종술,이창언 김유한
김좌열,임부영
 최효식
성의철
이종명

2020.07.20
문승일
안정규,박찬희,김영달,민수정,박종술, 이창언김유한
김좌열,임부영 최효식
성의철 이종명
문승일
안정규,박찬희 김영달,민수정 박종술,이창언 김유한
임부영
성의철
이종명

2020.08.05
문승일
안정규,박찬희김영달,민수정 박종술,이창언 김유한
임부영
성의철 이종명
문승일
안정규,박찬희 김영달,박종술이창언,김유한
임부영
성의철
이종명

2020.08.14
문승일
안정규,박찬희김영달,박종술이창언,김유한
임부영
성의철 이종명
이병주
박찬희,박종술 이창언
임부영
김우영
성의철

2021.03.29
이병주
박찬희,박종술 이창언
임부영
김우영
성의철
박찬희
신종환
이창언
장주현
임부영
이미진
문상용

※ 2021.03.29 이병주, 박종술 사내이사와 김우영 사외이사가 사임하였고, 신종환, 장주현 사내이사, 이미진 사외이사, 문상용 감사가 신규 선임되었습니다.

※
성
의철 감사의
임기는 2020.12.19 종료되었습니다.

다. 최대주주의 변동

변동일
최대주주명
지분율(%)
비고

2019.07.02
대산주택(주)
4.81
-

2020.01.28
대산주택홀딩스(주) 외 2인
12.87
제3자배정 유상증자로 최대주주 변경 주1)

2020.12.11
라이트론홀딩스(주)
18.17
제3자배정 유상증자로 지분율 증가

주1) 대산주택홀딩스(주)는 2020.07.27 라이트론홀딩스(주)로 상호를 변경하였습니다

라.상호의 변경

변 경 일 자
변 경 전
변 경 후
비 고

2017. 03. 17
주식회사 빛과전자
주식회사 라이트론
사업 다각화로 인한 회사 이미지 제고

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거 나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

해당사항 없습니다.

바. 합병등 중요한 사항

해당사항 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용

(회생절차 종결)

당사는 2019년 6월 7일 대전지방법원으로부터 회생개시 결정을 받았고, 2019년 12원 6일 회생계획을 인가 받았으며, 2020년 1월 2일 회생절차 종결 결정을 받았습니다.

(경영 개선기간 종료)

당사의 상장적격성 실질심사와 관련하여 거래소 기업심사위원회는 2020.06.05 심의를 거쳐 당사에 10개월의 개선기간을 부여한 바 있고, 2021.04.05 동 개선기간이 종료되었습니다. 이에 당사는 2021.04.26 개선계획 이행내역서 등을 제출하였고, 거래소는 동 서류를 제출받은 날로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정입니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자) 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2016.10.05
유상증자(제3자배정)
보통주
853,242
500
5,860
보호예수

2017.02.14
유상증자(제3자배정)
보통주
170,648
500
5,860
소액공모

2017.12.18
전환권행사
보통주
112,338
500
5,341
1회차

2018.01.26
유상증자(제3자배정)
보통주
500,000
500
5,000
보호예수

2018.02.21
유상증자(제3자배정)
보통주
140,000
500
5,000
보호예수

2018.02.21
유상증자(제3자배정)
보통주
195,694
500
5,110
소액공모

2018.03.19
전환권행사
보통주
154,000
500
5,000
2회차

2018.03.20
유상증자(제3자배정)
보통주
500,000
500
5,000
보호예수

2018.04.06
전환권행사
보통주
879,983
500
5,341
1회차

2018.04.06
전환권행사
보통주
600,000
500
5,000
2회차

2018.04.06
전환권행사
보통주
500,000
500
5,000
3회차

2018.04.16
신주인수권행사
보통주
2,000,000
500
5,000
1회차

2018.08.04
유상증자(제3자배정)
보통주
1,000,000
500
5,000
보호예수

2018.08.07
전환권행사
보통주
246,000
500
5,000
2회차

2019.12.06
무상감자
보통주
12,595
500
-
주1)

2019.12.27
전환권행사
보통주
163,532
500
6,115
5회차

2020.01.29
유상증자(제3자배정)
보통주
1,933,334
500
4,500
보호예수

2020.02.08
유상증자(제3자배정)
보통주
733,334
500
4,500
보호예수

2020.02.22
유상증자(제3자배정)
보통주
1,555,556
500
4,500
보호예수 
주2)

2020.12.12
유상증자(제3자배정)
보통주
1,544,401
500
2,590
보호예수

2020.12.23
신주인수권행사
보통주
3,088,800
500
2,590
2회차,3회차

2021.04.22
신주인수권행사
보통주
772,200
500
2,590
3회차

주1)「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 대전지방법원의 유책주주 주식 무상소각 결정에 따른 감자입니다. 
주2) 당사의 재무구조 개선을 위하여 제3자배정 대상자가 당사에 대해 가지는 대여금 중 일부를 현물출자 방식으로 신주를 발행한 건입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
4
2018.02.20
2021.02.20
5,024,000,000
보통주
2019.03.20 
~
2021.01.20
100
5,061
2,724,000,000
538,233
-

합 계
-
-
-
5,024,000,000
-
-
100
5,061
2,724,000,000
538,233
-

※ 제4회차 전환사채는 사채 발행일 다음날부터 전환권 행사 전까지
발행회사가 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우 전환가격을 조정합니다. 이에 따라, 보고서 작성기준일 현재 전환가액이 5,061원
으로 조정되었습니다.

※
제4회차 전환사채 보유자 강** 외 8인은 전환청구요건이 충족되지 아니하였으나 전환권을 주장하는 소를

제기하
였
습니다.

다. 신주인수권부사채 등 발행현황

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환
사채
미행사
신주
인수권
비고

행사비율
(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모
비분리형 신주인수권부사채
3
2018.05.25
2021.05.25
5,000,000,000
보통주
2019.05.25~
2021.04.25
100
2,590
2,000,000,000
772,200
-

합 계
-
-
-
5,000,000,000
-
-
100
2,590
2,000,000,000
772,200
-

※
제3회차 신주인수권부사채는 사채를 소유한 자가 신주인수권행사 청구를 하기 전에 발행회사가 해당사채의 직전 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 그 발행가액을 행사가액으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 본 사채의 직전 행사가액을 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액를 본 사채의 새로운 행사가액으로 조정합니다.
당사는 2020.12.11일 발행가액을 2,590원으로 하는 유상증자를 실시함에 따라 상기 신주인수권부사채의 전환가액이 2,590원으로 조정되었습니다.

※ 상기 미상환 신주인수권부사채 20억원에 대한 신주인수권청구서가 2021.04.22. 접수되어 전액 주식전환되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
23,186,974
-
23,186,974
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
12,595
-
12,595
-

1. 감자
12,595
-
12,595
주1)

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,174,379
-
23,174,379
-

Ⅴ. 자기주식수
1,101,095
-
1,101,095
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
22,073,284
-
22,073,284
-

주1)「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 대전지방법원의 유책주주 주식 무상소각 결정에 따른 감자입니다.

※
2021.04.22.
제3회차 신주인수권부사채 미상환 잔액 20억원에 대한 신주인수권이 행사되어 주식전환 완료되었으며,

보고서작성기준일 현재 발행주식총수는 23,946,579주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
1,101,095
-
-
-
1,101,095
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,101,095
-
-
-
1,101,095
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,101,095
-
-
-
1,101,095
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,174,379
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,101,095
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
22,073,284
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제12조(신주의 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제55조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 제2항에 따라 재무제표를 이사가 승 인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제56조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 24시 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조 12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제24기 1분기
제23기
제22기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
116
-19,590
3,379

(별도)당기순이익(백만원)
92
-19,274
3,190

(연결)주당순이익(원)
5
-1,123
276

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2018.06.18
제21기 임시주주총회

제2조(목적) 신설

제17조(전환사채의 발행) 변경

제18조(신주인수권부사채의 발행) 변경

제34조(이사의 수)
 제40조(이사회의 구성과 소집 변경

사업목적 추가
 사채한도 수정
 사채한도 수정
 이사수 변경
 조문 수정

2018.08.27
제21기 임시주주총회

제2조(목적) 신설

제11조(주식매수선택권) 변경

사업목적추가
 주식매수선택권 행사요건 변경

2019.03.29
제21기 정기주주총회

제23조(소집권자) 변경

제26조(의장) 변경

제31조(의결권의 대리행사) 변경

제37조(이사의 직무)
 제40조(이사회의 구성과 소집)
 제43조(상담역 및 고문)
 제45조(대표이사의 직무)

조문정비

2020.03.06
제23기 임시주주총회

제10조(신주인수권) 변경

제23조(소집절차 및 소집권자) 변경

제26조(의장) 변경

제31조(의결권의 대리행사) 변경
 제34조(이사의 수)
 제43조(위원회 및 경영고문) 신설

조문정비

2020.08.14
제23기 임시주주총회
제34조(이사의 수)
 제45조(대표이사,사장의 직무)
 제45조 신설
경영효율성 제고

2021.03.29
제23기 정기주주총회
제8조(주권의 발행과 종류) 삭제
 제8조의2(주식등의 전자등록) 신설
 제11조(주식매수선택권) 정정 
 제12조(신주의 배당기산일) 정정 
 제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서
 명 등 신고) 삭제
 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 정정 
 제17조(전환사채의 발행) 정정 
 제21조(사채발행에 관한 준용규정) 정정
 제22조(소집시기) 정정 
 제23조(소집권자) 정정 
 제40조(이사회 및 이사회 의장의 구성과 소집) 정정
 제41조(이사회의 결의방법) 정정
 제45조(대표이사,사장의 직무) 정정
 제47조(감사의 선임) 정정 
 제53조(재무제표 등의 작성 등) 정정 
 제55조(이익배당) 정정
 제57조(외부감사인의 선임) 정정
코스닥 표준정관 반영
관련법 개정내용 적용

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 광섬유를 통해 광 신호를 전송하는 방식으로 여러 광통신분야에 사용되는 광송신기 및 광수신 모듈, 광 트랜시버 모듈의 연구개발과 제조 및 판매를 하고 있습니다. 세부적으로는 기존 주력사업인 무선 이동통신 기지국/중계기용 광통신 모듈을 비롯해, Telecom/Datacom 전송용, FTTH(Fiber To The Home) 전송용, SD/HD급의 고화질방송 전송용, 케이블TV사업자의 통신 품질 향상을 위한 RFoG(Radio Frequency over Glass)용 광모듈이 있으며 계속해서 사업범위를 확대해 나가고 있습니다.

가. 산업의 특성

광통신 산업은 스마트폰 보급 확대 및 IoT(Internet of Things)기반의 다양한 융복합 서비스에 발전에 따라 기하급수적으로 늘어나는 데이터 트래픽에 대응하기 위한 수요 증가로 계속해서 발전해 오고 있으며, 특히 최근 전세계적인 COVID-19 확산세가 장기화되면서 통신인프라 투자가 지연되는 등 직접적인 영향을 받고 있으나 원격 수업, 원격 화상회의, 재택근무, 온라인 쇼핑 증가 등 비대면 문화가 확산되면서 데이터 수요는 오히려 늘어나고 있어 이에 따른 광트랜시버(광모듈) 시장규모 역시 지속적인 성장을 하고 있습니다. 

과거의 사업 형태는 당사 제품을 고객이 선택하는 경우라면, 현재는 시장 환경에 대한 사전 이해와 고객 밀착형 제품 개발, 산업 전망 및 정책을 응용 분야에 따라 구체적으로 적용함으로써 고객 및 시장 지향적 사업으로 전환을 시도하고 있는 형태라 할 수가 있습니다. 당사는 지난 20년간의 개발 경험과 양산을 통해 축적된 노하우로 단순한 광모듈뿐 아니라 광모듈 기반의 기술과 부분적으로 시스템적인 기술을 융합한 지능형 광모듈 개발로 다양한 기술을 활용한 신규 사업을 지속적으로 추진하고 있습니다.

최근 당사의 주력매출제품이 기존 FTTH용 광모듈에서 이동통신용 광모듈로 변경되는 추세가 강화되고 있으며, 이와 같은 이동통신용 광모듈 사업의 성장은 산업 특성상 국가 인프라산업 정책 및 투자와 밀접한 관련이 있습니다.

나. 산업의 성장성

세계 광통신 시장은 2016년 959억불 규모에서 2025년 1,284억불로 9년간 33.9%(CAGR 3.3%) 성장하여 지속적인 시장 확대가 전망되고 있으며, 가장 높은 성장이 예상되는 분야는 광모듈 분야로 동기 CAGR 14%에 이를 것으로 예측되고 있습니다. (Fuji chimera Research Institute, Inc) 당사 주력 사업인 이동통신 사업의 경우, 국내 5G시장규모는 2020년 약 3조원에서 매년 급증해 2025년에는 34조원에 달할 것으로 전망되고 있으며, 세계 5G시장 규모도 같은 기간 378억달러 (한화 약 43조원)에서 7,914억달러 (약 900조원)까지 성장할 것으로 예상되고 있습니다. (KT경제경영연구소 & 한국 인터넷 진흥원 분석)

이미 2019년부터 한국과 미국에서는 5G 상용화 서비스가 개시되고 있으며 중국을 비롯해 아시아, 호주, 유럽, 중동, 북미지역 선두 통신사들이 5G서비스를 출시하고 있어 2020년 말 기준 전세계적인 5G 서비스 가입자 수는 약 2억이상으로 예상되며 2026년에는 약 35억에 이를 것으로 예상되고 있습니다 (Ericsson Mobility Report). 특히 미국은 통신산업 글로벌 주도권을 되찾기 위해 ‘5G 이니셔티브 계획’을 발표했으며, 중국은 2019년도 하반기부터 5G 서비스를 위한 시범사업을 진행한 바 있고, 2020년도 상용화 서비스를 시작으로 2025년까지 1조 5000억 위안(한화 약 250조원)을 투자할 계획입니다.

5G서비스 초기에는 주로 LTE와 함께 사용하는 비 단독 모드(NSA)를 채용하고 있지만, 5G서비스를 전용으로 하는 단독 모드(SA)가 채용되기 시작하면서 투자규모가 2배이상이 될 것으로 예상되고 있습니다.

(1) 무선이동통신(Wireless)

무선이동통신 트래픽은 유선통신에 비해 훨씬 빠른 속도로 증가하고 있어 (2018년부터 2022년까지 연평균 48% 증가예상) 이를 처리하기 위한 무선이동통신용 광모듈 시장은 지속적으로 확대 될 것으로 예상되고 있습니다. 특히 전세계적으로 5G 무선 광통신시장이 급속하게 성장하여 5G 무선 광통신 백홀과 프론트홀에 사용되는 100G/400G광모듈과 25G급의 파장다중(WDM) 광모듈을 비롯하여 사용 방법과 용도에 따라 조금씩 차이는 있겠지만 여러 전송 가능 거리 형태별로 급속한 성장이 예상되고 있습니다.

2019년 대한민국은 3.5GHz 주파수대역으로 세계최초로 5G 서비스를 상용화했고 2020년 12월말 기준 5G 가입자가 1200만에 육박해 빠르게 증가하고 있으며 5G단독모드(SA) 상용화가 이루어지면 5G 서비스에서 통화/데이터 전송 품질이 향상됨에 따라 증가세가 가속화 될 것으로 예상됩니다. 국내는 기존 이동통신 사업자인 SKT, KT, LGU+사가 5G 서비스 사업을 주도하여 진행하는 것으로 각통신사별로 사용하는 광통신용 모듈에 차이는 있지만 5G 서비스를 위해서는 필연적으로 사용되므로 당사 광모듈 수요는 향후 최소 5년간은 지속적으로 증가 할 것으로 보고 있습니다. 또한, 4G는 기존 사용자와 음영 지역 해소를 위한 4G(LTE)용의 광모듈 수요도 당분간 지속 될 전망입니다.

(2) 댁내 가입자망 (FTTH)

FTTH는 각 가정에까지 광케이블을 통해 방송, 통신 서비스를 하나의 네트워크로 가능하게 하는 것으로 기존 동축케이블로 연결되는 ADSL에 비해 약 100배 이상 빠르고 안정된 품질의 서비스로 진화하고 있으며 세계적인 인터넷서비스 가입자수 및 인터넷 트래픽의 급격한 증가에 따라 전세계 약 151개국에서 FTTH를 활용한 전국 브로드밴드망 구축정책을 수립하면서 거대한 성장을 해 오고 있습니다.

현재는 세계 통신 선진 각국의 도시권에는 거의 구축이 완료된 상태로 2017년부터 성장이 감소하기 시작하고 있으나, 여전히 인도, 인도네시아 등 인구가 많은 아시아 국가, 중남미등에서 2025년까지는 투자가 계속될 것으로 전망되고 있습니다.

또한 고화질 서비스 증가로 기가인터넷에 대한 수요가 늘어나고 있어 FTTH용 광모듈이 10Gbps 이상의 속도로 고속화 될 것으로 보여지고, 5G 망에서 전송 장비 시스템으로 사용 가능성이 있음에 따라 당사는 기존 광부품과 시스템 부품을 집적화한 제품으로 다양한 응용 분야의 시장 개척을 타진하고 있으며, 2021년도부터는 상용화가개시 될 수 있을 것으로 보입니다.

(3) Telecom/Datacom

광통신 전송 장비에 사용되는 Telecom/Datacom용 및 데이터센터망용 광모듈은 고속화를 통한 대용량 전송 요구가 보편적인 추세로, 관련 사업 분야로는 Access망, ROADM(Reconfigurable Optical Add-Drop Multiplexer)망, DWDM망, SONET/SDH, SAN(Storage Area Network), LAN(Ethernet)등의 전송망과 대용량 데이터센터내외부망으로 전세계 광모듈 규모는 2022년까지 연평균 약 13.5% 성장이 될 것으로 보여 약 USD 5.87Bn 규모에 이를 것으로 예측되고 있습니다.

특히 데이터센터 사업 영역은 이동통신 사업과 유사한 대규모 시장을 형성하고 있지만, 다수의 경쟁사로 인하여 당사가 집중하지 못한 사업 분야였습니다.

하지만, 최근 데이터센터 내 장비간 내부망외에도 데이터센터간의 통신 연결이 중요해 짐에 따라 당사도 새로운 광모듈 개발을 통해 Data Center시장으로 사업영역 확장 가능성을 검토하고 있습니다. 또한 100Gbps급 광모듈은 5G의 코아(Core)망에도 사용이 될 수 있으므로 광범위한 시장 확대를 추진하고 있습니다. 또한 이동 통신사의 데이터센터가 5G 통신에서의 지연 시간을 최적화/최소화하기 위하여 중심 가입자 근처(MEC, Mobile Edge Computing)로 신규 증설이 예상됨으로 이것도 신규 광모듈 수요 창출의 계기가 될 것 같습니다.

다.
경기변동의 특성

2012년도 이후 사업 발전의 주체는 이동통신 사업으로 스마트폰을 비롯한 무선통신기기의 발전과 보급율 증가는 단순히 무선통신기기의 발전에 국한된 내용이 아닌 이동통신장비의 고도화와 서비스 영역의 확대를 의미하는 것으로 특히 무선데이터 사용 확대로 대용량의 수요를 충족하기 위하여 이동 통신 장비에서 요구되어 지는 광 모듈 수요는 지속적인 성장이 되고 있는 상태입니다.

FTTH용 광 부품 사업은 2002년 일본에서 FTTH를 보급한 이래 현재까지 지속적으로 성장하였으며, 시장이 성숙기에 접어들면서 2012년도부터 최근까지는 폭발적인 수요증가는 없지만 완만한 성장을 이어가고 있습니다. 또한, 10G급 FTTH가 시장에 새롭게 도입되어 점차 확대될 것으로 보여집니다. 이와 같은 통신망 사업은 시장의 수요와 시스템 경쟁력과 직접적인 관련이 있지만, 국가 정책상의 경기 활성화 대책으로 함에 따라 경기변동에 의한 영향은 크지 않은 편입니다. 
 
 각 사업 분야의 경기 변동에 따라 광 부품 수요에 차이가 있지만, 이것은 사업 분야별 수요의 이동으로 보이며 전체적으로는 모든 사업 분야에서 고속의 데이터를 요구함에 따라 필수적으로 사용되는 광 부품 수요는 지속적으로 증가 할 예정이며, 특히 미국과 일본시장에서 차세대 이동통신 서비스(5G)가 본격적으로 상용화되는 2021 ~ 2022년을 전후해서 그 수요가 정점에 이를 것으로 보여집니다.

라. 영업개황 등

2019년 당사는 광모듈 판매사업 부문에서 1,104억원의 매출실적을 달성했으며 이는창사 이래 최대실적으로 이중 내수가 약 90%, 해외 매출이 약10%를 차지하고 있습니다. 이는 국내시장을 필두로 이동통신용 광모듈이 전체매출액의 약90%로 전체 매출을 견인하고 있고, 특히 2018년말부터 5세대 이동통신용 광모듈 양산/매출이 큰 폭으로 증가하면서 전년과 비교해 약 300%가량 증가한 형태입니다. 
다만, 2020년은 코로나19 팬데믹의 영향으로 5G를 비롯한 통신망 구축에 대한 이동통신 사업자의 투자가 급감함에 따라 당사의 영업실적도 대폭 감소하였습니다. 국내외 광통신 모듈 제조사는 모두 영업실적의 하락을 경험했습니다.
 
 그러나, 2021년은 코로나19 백신의 배포로 팬데믹의 영향이 감소하여, 우리나라를 시작으로 일본, 북미, 인도 시장에서 5G 시장이 본격화 될 것으로 보여짐에 따라 해외 시장 매출도 본격적으로 늘어 날 것으로 보고 있습니다. 시장에서 주로 요구되는 10G와 25G 급 광모듈 개발이 완료된 상태로, 5G 시장은 광모듈 수요가 4G LTE와 비교해 상당히 늘어날 것으로 예상됨에 따라 물량의 원활한 양산 대응을 위해 생산장비, 인력 및 원자재 확보에 대대적인 투자를 통해 경쟁력을 강화하기 위한 노력을 계속하고 있습니다.

또한 미국에서의 40G급 차세대PON 사업은 2017년도에 실질적인 개발이 완료된 상태로 2018년도부터 일부 대도시를 중심으로 시범사업이 진행되고 있으며 2021년도 부터 가시적인 성과가 있을 것으로 보고 있습니다. 또한 다양한 응용 기술을 소개함으로써 사업 확대도 기대하고 있습니다.

100Gbps급 광모듈도 시장 확대를 위하여 고객사에 제품소개가 진행되고 있어 새로운 데이터센터 사업이 시작 될 것으로 보이고 있습니다.

마. 경쟁상황

최근 대만/중국업체의 기술력 향상으로 저가의 FTTH 제품을 통해 시장점유율을 늘려오고 있음에 따라 당사는 기술적 차별성이 없는 10G급 PON ONU 광모듈의 매출 비중을 줄이고, 대신 OLT 및 Triplexer, Quadplexer 등 기술 경쟁력 우위의 제품으로주력하고 있으며, 중장기적으로는 10G, 25G, 40G, 100G 급 트랜시버, Sub-system 모듈, 지능형 광 모듈, 데이터 센터용 광 모듈로 주력제품의 진화에 노력하고 있습니다.

바. 시장점유율

당사는 전세계적으로 현재 약 1% 수준의 시장을 점유하는 것으로 판단하고 있으며 차세대 40G 급 FTTH용 광모듈 및 5G 이동통신용 광모듈에 대한 판매 확대로 시장 점유를 늘려 나가고자 노력하고 있습니다.

사. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사가 현재 준비 중이며 향후 출시할 사업 및 제품은 다음과 같습니다.

사업분야
제품군
개발기간
기대효과

통신용
광모듈

25G 파장 가변형 광모듈 제품군 확대

2020.01 ~ 
 2021.06

25급의 다채널 파장 가변형 광 통신 모듈은 현재 25G급에서는 최고 수준의 광통신 모듈로써 기본적으로 도시를 연결하는 기간망과 5G 통신에도 사용 할 수가 있는 제품으로 개발 완료시에는 당사의 핵심 사업 제품으로 역할과 회사 이미지 제고에 중요한 역할을 할 수가 있을 것으로 보입니다. 또한 S/W적으로 각종 기능을 보강하여 차별화도 진행중에 있습니다. 글로벌 고객에게 제품 등록을 위한 각종 준비를 하고 있으며 매년 매출 성장을 기대할 수 있는 제품입니다.

100G PAM4

광모듈
 제품군 확대

2020.01 ~ 
 2022.06

- 차세대 데이터 센터 및 5G 이동통신의 백홀, MEC(Mobile Edge Computing)에 다양하게 사용 할 수 있는 대용량급 광모듈이며, 과거에 당사가 대용량 제품 개발이 지연됨에 따라 진입하지 못한 시장을 새로운 기술 접목(PAM4)을 통하여 재진입하고자 합니다.

- 100G PAM4 개발 및 구현을 통하여 향후 400/800G 시장도 진입할 수 있는 교두보가 마련 될 것으로 보입니다. 또한 본 제품 출시시에는 시장 편중성을 극복하고 다양한 사업 전개가 가능할 상태가 될 것 입니다.

아. 조직도

라이트론 조직도

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 매출

(단위 :백만원, %)

사업부문
품 목
구체적용도
매출액(비율)

FTTH
PON용 ONU/OLT
BI-Directonal 
Type transceiver
PON용 triplexer
기타 FTTH용 광부품
초고속 인터넷용 광부품
589(5.20)

WIRELESS

주1)

SFP,SFP,GBIC 등
이동 통신용 모듈
10,704(94.52)

RF

Analog/Digital 광모듈

CATV등의 방송사업들이 사용하는 광모듈
6(0.05)

기타
-
-
26(0.23)

합 계
11,325(100.00)

※ 별도재무제표 기준입니다.
주1) 기존 사업부문인 'ODL'을 'WIRELESS"로 용어 변경하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목
제24기 1분기
제23기
제22기

FTTH 광부품
91,458
62,621
58,743

WIRELESS 광부품

111,757
116,836
285,647

RF 광부품
15,000
18,377
15,412

※
별도
재무제표 기준입니다.

※ 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 수치입니다.

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 현황

(단위 :천원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
제24기 1분기
제23기
제22기
주요 매입처

광통신
모듈
원재료
PD CHIP
LA,LX 제품
및 LP, LD
제품 제조시
공통사용
217
-
44,690
-

IC
563,407
1,780,480
4,804,719

MAXIM, MACOM

TIA -TO (ROSA)
366,242
1,567,415
3,359,134

TRUELIGHT,우리로

LT-TO (TOSA)
2,191,106
6,229,026
29,237,718

MITSUBISHI, SUMITOMO

FILTER
476,831
494,397
903,511

APOGEE

LENS (CAP LENS)
450
26,680
69,623

아이오솔루션

FIBER (FIBER STUB)
301,067
704,489
3,350,101

나노솔루션

기타
1,347,379
2,535,926
17,618,487

O-NET,한국프로토

합 계
5,246,699
13,338,413
59,387,983
-

※ 별도재무제표 기준입니다.

나. 주요 원재료 가격변동 추이

(단위 :원)

품 목
제24기 1분기
제23기
제22기
비고

PD CHIP
2.175
-
770
-

IC
1,105
1,741
963
-

TIA-TO
(ROSA)

3,886
8,486
6,897
-

LD-TO
(TOSA)

19,208
38,397
53,234
-

FILTER
1,809
1,780
1,367
-

LENS
4,500
1,906
1,047
-

Fiber
3,031
3,686
4,936
-

※ 각 원재료군의 총매입액을 총매입수량으로 나눈 수치입니다.
※ 별도재무제표 기준입니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력, 생산실적, 가동률

(생산능력)

(단위 : 개)

품목
설비수
설비당
1일생산량
설비당
월생산능력
설비당
분기생산능력

OSA
BIDI
6
360
7,560
136,080

LD
2
320
6,720
40,320

MODULE
SFP
19
160
3,360
191,520

RFOG
3
300
6,300
56,700

RF(PD)
2
700
14,700
88,200

※ 별도재무제표 기준입니다.

※ 품목별 생산능력은 '생산라인수'×'1라인당 생산능력
'×
'개월수'로 산출하였습니다
.

※

월 작업일수는 21일
기준입니다.

(생산실적)

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
제24기 1분기
제23기
제22기

광통신용 모듈 및 소자
FTTH
459
564
8,043

WIRELESS

6,842
20,039
60,391

RF
9
34
90

기타

-
1,100

합계
7,310
20,637
69,624

(가동률)

(단위 : 시간(분))

완성공수(A)
2,193,524
재적공수(B)
1,423,200

휴가공수(C)
58,200
추가공수(D)
131,580

작업공수(E)
E=B-C
1,365,000
투입공수(F)
 F=E＋D
1,496,580

유실공수(G)
77,075
실동공수(H)
 H=F-G
1,419,505

작업능률(I)
 I=A/H*100
154.53%
가동률(J)
 J=H/F*100
94.85%

생산성(K)
 K=A/F*100
146.57%

A) 완성공수=제품수 * 표준공수 : 제품을 생산하기 위해 사용된 공수의 합
B) 재적공수=근무일* 인원수 * 1일 근무 시간 : 제품을 생산하기 위해 총 보유하고 있는 공수의 합
C) 휴가공수=정규작업시간(재적공수)에서 휴가를 사용하여 빠져나간 공수
D) 추가공수=정규작업시간(재적공수)에서 잔업으로 추가된 공수
E) 작업공수=재적공수-휴가공수 : 보유하고 있는 총공수에서 휴가로 빠져나간 공수를 뺀 작업을 시작하기 준비된 공수 
F) 투입공수=작업공수+추가공수 : 준비된 공수로 작업을 진행하던중 공수의 부족으로 잔업을 사용하여 추가적으로 공수를 사용하여 생산한 총 투입된 공수의 합 
G) 유실공수=어떤 예측가능 또는 불가능한 여러가지 이유에 의해 라인이 생산활동을 하지 못하고 비가동이 발생된 시간(유실시간*대상인원)
H) 실동공수=투입공수-유실공수:총 투입공수에서 유실공수를 차감한 순수 실제로 제품 생산에만 사용된 공수 
I) 작업능률=완성공수/실동공수*100 :일정한 단위시간에 지출되는 노동량
J) 가동률=실동공수/투입공수 *100 :실제 투입된공수에서 유실공수로 빠져나간 제품 생산으로 가동된 공수의 효율 

5. 매출

가. 매출실적

(1) 주요 제품별 매출실적

(단위 :백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제24기 1분기
제23기
제22기

광송수신용 모듈 및 광소자부품
제품
및 
상품
FTTH
590
1,230
7,585

WIRELESS

10,704
15,649
101,357

RF
6
45
89

기타
25
316
1,367

합계
11,325
17,240
110,398

※ 별도재무제표 기준입니다. 

(2) 지역별 매출실적

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 1분기
제23기
제22기

국내
4,653
13,264
101,250

수출
6,672
6,379
11,520

계
11,325
19,643
112,769

※ 연결
재무제표
기준입니다.

나. 판매경로 등

(1) 판매경로

① 간접판매

간접판매는 Agent, Reseller, Distributor 및 OEM partner와 협력하여 목표시장을 공략하는 방식입니다. 이러한 영업방식은 최종 고객을 직접 상대하는 데에 따른 부담, 고객을 직접 발굴하기 위해 소요되는 시간과 비용 및 제품판매 후의 기술지원을 협력사가 주관하기 때문에 광송수신 모듈을 공급하는 당사에게는 매우 효과적인 방법이라고 볼 수가 있습니다. 당사는 초기부터 해외 시장 개척을 위해서 이 방법을 사용하여 왔으며 앞으로도 당분간은 기존의 간접 판매 방식을 유지하려 하고 있습니다. 

② 직접판매

최종사용자(End User)가 직접적으로 당사와 기술협력 및 전략적인 제휴 등에 대해서 요청할 경우 사업의 규모에 따라 선별적으로 추진하는 영업방식 입니다. 이 방식은 기술 지원 및 영업 활동을 당사가 직접 수행해야 하므로 많은 비용이 들어가기 때문에 사전에 사업 타당성, 고객과의 거래량, 기간 및 지불조건 등을 조사한 후에 진행하게 됩니다. 최근 신규 고객과 프로젝트 확대로 직접 판매가 늘어 나고 있습니다.

(2) 판매전략

① 기술경쟁력을 통한 기술 마케팅

시장에서 요구하는 제품을 적기에 공급하기 위하여, 많은 고객들과 시장의 흐름 및 기술 트랜드에 따라서 공동 개발을 하고 있으며, 이러한 시장의 요구에 대응하기 위해 연구개발에 지속적인 투자를 하고 있습니다.

기존의 광 모듈 시장을 벗어나 신규 프로젝트와 고객을 확보를 위하여 지속적으로 해외 전시회 참가/참관을 하고 있으며, 이를 통해 새로운 고객과 시장 요구 제품을 확인하여 시장 확대에 노력하고 있습니다.

② 전략적 제휴 확대 

국내 및 해외의 유수한 회사와 전략적 제휴를 추진할 것 입니다. 해외협력선과 제휴 등의 방식을 통해서 해외 수출시장을 개척하며, 국내외 주요 업체들과 협력하여 신제품 공동개발 등으로 시너지 효과를 극대화 할 것입니다. 

(3) 판매조직

영업마케팅부문 조직도

(4) 주요 매출처

2020년 당사의 주요 매출처는 삼성전자, 노키아, 에릭슨 등입니다. 당사의 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 82% 수준입니다.

6. 수주상황

(기준일: 2021년 03월 31일)
(단위 :백만원 )

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

광통신부품
-
-
17,289
5,737
11,552

합 계
17,289
5,737
11,552

7
. 주요 종속회사 등의 현황

가
. 래특영(우한)광전기술유한공사

(1) 영업의 개황등

래특영(우한)광전기술 유한공사는 2007년 2월 중국 호북성 우한시에 설치하였으며 2007년 9월부터 본격적인 영업(생산)활동을 시작한 현지법인으로서 주로 당사의 외주공장으로서의 역할을 수행하고 있으며, 현재 (주)라이트론의 지분율은 100%입니다.
회사는 모기업인 (주)라이트론이 생산하는 제품을 외주가공하는 공정(중국현지공장) 이기 때문에 산업의 특성과 영업의 개황은 (주)라이트론의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(2) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품 목
구체적 용도
매출액(비율)

FTTH
PON용 ONU/OLT
BI-Directonal 
Type transanceer
PON용 triplexer
기타 FTTH용 광부품
초고속 인터넷용
광부품
0.194(36.01)

WIRELESS
SFP,SFP,GBIC 등
이동통신용 
광부품
0.345(63.99)

합 계
0.539(100.00)

(3)
주요 제품등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목
제24기 1분기
제23기

제22기

FTTH 광모듈
24,261
28,956
44,494

WIRELESS 광모듈
주1)

-
48,139
65,580

※ 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 수치입니다.

주1) 당분기 매출실적이 없으므로 가격변동 추이를 기재할 수 없습니다.

(4) 원재료에 관한 사항

래특영(우한)광전기술유한공사는 매출액의 100%가 (주)라이트론의 외주가공으로 이루어지고 있기 때문에 원재료의 매입은 대부분 모기업인 (주)라이트론으로부터 매입하는 내부거래 입니다.

(5) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 : 개)

품목
생산 라인수
라인당 1일생산량
라인당 월생산능력
라인당 분기생산능력

FTTH 광모듈
1
720
15,120
45,360

WIRELESS 광모듈
3
220
4,620
41,580

4
220
4,620
55,440

※ 품목별 생산능력은 '생산라인수'×'1라인당 생산능력
'×
'개월수'로 산출하였습니다.

※

월 작업일수는 21일
기준입니다.

(6) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
사업소
제24기 1분기
제23기

제22기

FTTH 광모듈
ONU/OLT TRV
Tripleser OSA
중국 호북성 우한시
0.194
338
3,858

WIRELESS 광모듈

SFP

중국 호북성 우한시
0.345
720
1,925

합 계
0.539
1,058
5,783

나. (주)세영기술

(1) 영업의 개황등

회사의 영업은 주로 설립 초기에는 (주)라이트론의 광모듈 부품의 PCB Assembly와
그 후공정의 일부를 외주가공하여 공급하였습니다.

회사는 모기업인 (주)라이트론의 의존도(광통신부품의 조립)를 낮추기 위한 노력을 기울여왔습니다. 그 결과 무선전화기 및 그 충전기 조립, 영상정화기 조립, 무선핸즈프리 조립등 다양한 영역으로 임가공 매출을 실현하여 왔으며, RF 및 영상분야의 임가공을 중점적으로 노력을 기울였습니다.

(주)세영기술의 생산라인은 SMT장비를 활용하여 PCB Assembly의 제조를 수행하는 SMT공정과, 그 후공정 즉, 조립공정의 두공정이 있습니다.

■ 임가공 OEM(PCB Assembly)
모기업인 (주)라이트론의 광통신모듈 전자회로부품의 집접화를 이루고 있는 PCB Assembly의 제조를 수행하는 임가공OEM사업 분야 입니다. 이 부분은 현재 매출비중의 대부분(약60%)을 차지하고 있습니다.

■ 도급완제품을 위탁 제조
(주)세영기술이 보유하고 있는 제조인프라(인적요소, 시설 및 계측기) 특성을 활용하여 가장 잘 할 수 있으며 부가가치를 창출할 수 있는 사업군으로 무선전화기 및 비디오폰, SMPS 전원 공급 장치를 꼽을 수 있는데 그 분야에서 위탁 생산을 하고 있는
업체를 상대로 도급완제품을 위탁 제조하는 역할을 하는 사업입니다. 본 사업은 영업역량에 따라 향후 어느 일정범위의 사업영역은 확보할 수 있는 분야 입니다.

■ SMT 공정의 임가공위탁생산
(주)세영기술이 보유하고 있는 SMT자동화설비를 최대한 활용하여 전자제품제조에 필수적인 제조공정의 첫 단계인 SMT 공정의 임가공위탁생산을 필요로 하는 불특정 다수의 전자제품제조회사를 상대로 한 PCB Assembly임가공, 임가공 OEM 위탁제조 사업 분야입니다.

(2) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품 목
구체적 용도
매출액(비율)

광통신부품 조립
FTTH용 광부품 조립등
PCB Assembly등
508(43.34)

기타 조립
기타 전화기등 조립
PCB Assembly등
664(56.66)

계
-
-
1,172(100.00)

(3) 주요 제품등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목
제24기 1분기
제23기

제22기

광통신부품 조립
1,443

1,645

2,112

기타 조립
2,476

3,464

1,490

주) 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 수치

(4) 원재료에 관한 사항

(단위 : 천원)

사업부문
매입유형
과 목
구체적용도
제24기 1분기
제23기

제22기

PCB조립등
직접매입
원재료
PCB조립 등
454,846
1,555,285
1,132,775

소모품
16,972
56,176
77,038

외주가공
43,004
134,752
146,914

합 계
514,822
1,746,213
1,356,727

(5) 생산능력 (주요설비)

- SMD LINE 2 LINE 
 - MENUAL INSERT 1 LINE
 - 콘베이어 밸트 3 LINE
 - 기타 계측기기 다수

(6)
생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
사업소
제24기 1분기
제23기

제22기

PCB 조립등
FTTH용 광부품 조립
대전 대덕구 문평동로 68 A동
28
794
119

기타 조립
대전 대덕구 문평동로 68 A동
1,014
2,393
3,589

합 계
-
1,042
3,187
3,708

8
.
시장위험과 위험관리 

가. 재무위험관리정책

회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며,이
러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

나. 주요 재무위험관리

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

(1-1) 이자율위험 
회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(1-2) 환위험
환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다.
회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 

(1-3) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며,

회사는 내부적으로 기타 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 

(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(2-1) 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
3개월이하
3개월초과
6개월초과
9개월초과
12개월초과
계

6개월이하
9개월이하
12개월이하

기대 손실률
0.45%
6.80%
16.00%
38.73%
100.00%

일반
6,567,924
37,160
28,065
-
5,628,675
12,261,824

대손충당금
(28,083)
(2,527)
(4,490)
-
(5,628,675)
(5,663,775)

순장부금액
6,539,841
34,633
23,575
-
-
6,598,049

구성비율
53,56%
0.30%
0.23%
0.00%
45.91%
100.00%

당기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초 기준서 제1109호
5,646,613
6,978,914

손실충당금의 제각
-
(985,658)

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
17,162
(346,643)

기말 손실충당금
5,663,775
5,646,613

(2-2) 기타의 자산
단기예금, 장ㆍ단기대여금 및 당기손익-공정가치측정금융자산 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한금액이 될 것입니다.

(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 

(4) 지분상품 가격변동위험
회사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.

(5) 자본관리
자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결회사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제24기 1분기
제23기

부채총계(A)
15,952,112
15,472,932

자본총계(B)
51,681,536
51,416,648

부채비율(A/B)
30.87%
30.09%

9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

10.경영상의 주요 계약

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

11.연구개발활동 

가. 연구개발활동의 개요

라이트론의 광전자연구소는 광 트랜시버 제품을 개발하는 조직으로서, 주요 구성품인 OSA(Optical Sub Assembly), PCB(Printed Circuit Board), 기구물을 자체 개발하거나 일부 아웃소싱하여 완제품을 완성시킵니다. 광전자연구소는 “시장이 요구하는 제품을 신속히 개발하여 인간 모두를 위한 통신 기술과 서비스의 발전에 기여한
다”는 사명을 갖고 빠른 제품개발과 기술지원을 실현하고 있습니다. 

최근 2년 동안 5G 이동통신 망을 구축하는 동안 국내 통신사업자들이 요구하는 제품들을 미리 개발하여 납품하여 왔으며, 북미 CATV 시장용 아날로그 제품과 FTTx 제품들을 꾸준히 개발하고 있습니다. 최근에는 모바일과 CATV, FTTx 시장 외에도 데이터센터, 메트로, 백본 시장 진출을 위해 새로운 제품 개발에 박차를 가하고 있습니다. 

기존 제품은 변조 방식이 NRZ(Non Return to Zero)에 국한되어 있었지만 최근에는 PAM4(Pulse Amplitude Modulation 4-level) 방식과 위상 변조(Phase Modulation) 방식의 기술을 적용한 50Gbps, 100Gbps, 200Gbps, 400Gbps 급 다양한 제품들을 개발하고 있습니다. 뿐만 아니라 이러한 제품들의 가장 중요한 소자인 단거리, 중거리용 다파장 OSA들의 자체 개발을 추진하고 원가절감 및 개발기간 단축을 위해 노력하고 있습니다. 광전자연구소는 앞으로도 고객이 만족할 수 있는 높은 수준의 제품 구현을 위해 지속적인 투자와 제품개발에 최선을 다할 것입니다.

나. 연구개발 비용

(단위 : 천원)

과 목

제24기 1분기
제23기
제22기

비용의
성격별 분류
원 재 료 비
953,379
2,108,326
2,312,707

인 건 비
654,821
2,838,810
2,358,078

감 가 상 각 비
99,932
390,802
403,268

위 탁 용 역 비
721
2,169
-

기 타
90,321
477,938
425,590

연구개발비용 계
1,799,174
5,818,045
5,499,643

회계처리
내역
판매비와 관리비
1,799,174
5,818,045
5,499,643

제 조 경 비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

회계처리금액 계
1,799,174
5,818,045
5,499,643

정 부 보 조 금
3,022
12,087
12,087

연구개발비용 계
1,796,152
5,805,958
5,487,556

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
14.98%
29.56%
4.87%

※ 별도재무제표 기준입니다.

다. 연구개발 실적

제품군

제품명

제품설명 및 연구결과

NRZ 방식

Mobile Fronthaul 용
- 국내 이동통신 사업자 fronthaul 용 제품으로 다양한 제품들을 개발하여 납품 중이거나 샘플을 제공하여 승인 과정에 있으며 아래와 같은 특징을 가집니다.
 ○ 10Gbps O-band DWDM(Dense Wavelength Division Multiplexing) 고정파장 ,가변파장 SFP+(양산 또는 개발 완료)
 ○ 25G C-band DWDM SFP28(개발완료)
 ○ 10G C-band DWDM SFP+(양산 중)
 ○ 25G LAN-WDM SFP28(양산 중)
 ○ 25G O-band Semi-tunable SFP28(일부 파장 개발완료, 추가 파장 개발 중)

- 해외 이동통신 사업자 
 ○ 10G C-band full tunable SFP+(개발 중)
 ○ 25G C-band full tunable SFP28(개발 중)
 ○ 10G C-band DWDM SFP+(양산 중)
 ○ 10G O-band Bi-directional SFP+(양산 중 또는 개발 중)
 ○ 25G O-band Bi-directional SFP28(개발 중)
 ○ 25G O-band Duplex SFP28(양산 중 또는 개발 중)

Mobile Midhaul, Backhaul, Data Center 용

- 국내외 이동통신 사업자의 여러 가지 요구에 만족할 수 있는 제품들을 개발하고 있습니다.

○ 100G QSFP28-SR4(개발 중)

○ 100G QSFP28-LR4(개발 중)

○ 100G QDFP28-ER4 Lite(개발 중)

○ 25G SFP28-SR(개발 중)

○ 10G SFP+-SR(개발 중)

PAM4 방식

Mobile Backhaul, Data Center 용

- 시장의 변화를 반영한 제품 개발이 시작되었습니다.
 ○ 50G PAM4 DSFP28
 ○ 50G PAM4 SFP56
 ○ 100G PAM4 DSFP56
 ○ 200G PAM4 QSFP56
 ○ 400G PAM4 QSFP56-DD

위상변조 방식

메트로, 백본 전송망 용

- 메트로와 백본 망에서 사용될 수 있는 100Gbps, 200Gbps, 400Gbps 장거리 전송용 제품이 시장에서 사용되고 있으므로 먼저 개발이 시작되었습니다.

○ 100G CFP2-DCO

○ 200G CFP2-DCO

광 패키징

자체 트랜시버 용

- 100G 이상의 제품에서 요구하는 다양한 OSA를 자체 개발하기 위해 설계가 진행되고 있으며, 구현을 위한 환경을 구축하고 있습니다.

○ 100G QSFP28-ER/ZR ROSA/ROSA

○ 25G SFP28 Bi-directional OSA

○ PAM4 50G TOSA/ROSA 등

라. 연구개발 담당 조직

연구개발부문 조직도

12.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 특허라이선스 계약 체결

당사는 빠르게 성장하는 글로벌 5G 시장 진출을 위해 2019.12.31. 미국 Finisar 社 USD 3,345,000 규모의 『비밀 광전자 트랜시버 특허라이선스 계약』을 체결하였습니다. Finisar의 특허는 전세계 주요 선진 국가에 출원되어 있으며, 미국 Verizon외 AT&T 등 해외 주요 고객사에 공급이 가능합니다. 특허 사용계약의 내용은 다음과 같습니다.

계약 상대방
항 목
내 용

FINISAR
CORPORATION
계약 유형
특허 사용 계약

체결시기

2019.12.31

목적 및 내용
특허 라이선스 체결을 통한 소송 등의 특허 분쟁 리스크 해소

기타 주요내용
-

※ 계약 체결 금액 등 기타 분쟁에 참고가 될 사항은 기재하지 않았습니다
.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

아래의 제24기 1분기 재무제표와 비교표시된 제23기 및 제22기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 기준에 따라 작성되었습니다.

(단위 : 원)

구 분
제24기 1분기
(2021년 3월말)
제23기
(2020년 12월말)
제22기
(2019년 12월말)

자산

유동자산
42,506,383,828
42,048,435,626
56,091,679,891

비유동자산
25,127,264,030
24,841,144,709
23,337,977,519

자산총계
67,633,647,858
66,889,580,335
79,429,657,410

부채

유동부채
10,187,203,424
9,432,247,508
41,213,303,128

비유동부채
5,764,908,194
6,040,684,806
532,304,431

부채총계
15,952,111,618
15,472,932,314
41,745,607,559

자본

자본금
11,587,189,500
11,587,189,500
7,165,774,500

자본잉여금
82,063,520,575
82,066,650,575
55,998,702,136

기타포괄손익누계액
2,413,681,325
2,262,157,710
(654,620,825)

기타자본

(6,466,696,668)
(6,466,696,668)
(6,466,696,668)

이익잉여금

(37,540,611,610)
(37,651,319,800)
(18,093,938,742)

비지배지분

(375,546,882)
(381,333,296)
(265,170,550)

자본총계
51,681,536,240
51,416,648,021
37,684,049,851

부채와자본
67,633,647,858

66,889,580,335

79,429,657,410

구 분
2021.1.1 ~ 3.31
2020.1.1~12.31
2019.1.1~12.31

매출액
11,986,602,766
19,643,286,135
112,769,838,081

영업이익(손실)
218,933,106
(18,896,140,644)
25,711,046,566

계속사업이익(손실)
116,494,604
(19,589,881,602)
3,379,374,318

당기순이익(손실)
116,494,604
(19,589,881,602)
3,379,374,318

당기순이익의 귀속
-

-

-

지배기업소유주지분
110,708,190
(19,473,718,856)
3,612,915,439

비지배지분
5,786,414
(116,162,746)
(233,541,121)

포괄손익의 귀속
-
-
-

지배기업소유주지분
262,231,805
(16,640,602,523)
2,834,946,992

비지배지분
5,786,414
(116,162,746)
(233,541,121)

주당순이익(손실)
-

-

-

계속영업기본주당이익(손실)
5

(1,123)

276

희
석주당순이익(손실)

-

-

-

희석주당이익(손실)
5
(1,123)
276

연결에 포함된 회사수
5
5
6

나. 요약재무정보

아래의 제24기 1분기 재무제표와 비교표시된 제23기 및 제22기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 기준에 따라 작성되었습니다.

(단위 : 원)

구 분
제24기 1분기
(2021년 3월말)
제23기
(2020년 12월말)
제22기
(2019년 12월말)

자산

유동자산
39,098,842,346
38,994,467,480
53,512,775,357

당좌자산

25,120,852,035
24,444,063,402
40,304,671,006

재고자산
13,977,990,311
14,550,404,078
13,208,104,351

비유동자산
27,565,652,738
27,492,965,987
25,311,866,074

투자자산
3,291,725,444

3,291,725,444

8,121,757,674

유형자산
20,091,415,309
19,791,095,029
14,776,707,815

무형자산
4,087,462,149
4,315,816,764
252,721,365

기타비유동자산
95,049,836
94,328,750
2,160,679,228

자산총계
66,664,495,084
66,487,433,467
78,824,641,431

부채

유동부채
12,638,300,744
12,273,943,444
44,165,207,865

비유동부채
5,764,908,194
6,040,684,806
489,049,463

부채총계
18,403,208,938
18,314,628,250
44,654,257,328

자본

자본금
11,587,189,500
11,587,189,500
7,165,774,500

자본잉여금
82,063,520,575
82,066,650,575
55,998,702,136

기타포괄손익누계액
2,870,665,122
2,870,665,122
-

기
타자본

(6,386,299,523)
(6,386,299,523)
(6,386,299,523)

이익잉여금
(41,873,789,528)
(41,965,400,457)
(22,607,793,010)

자본총계
48,261,286,146
48,172,805,217
34,170,384,103

부채와자본
66,664,495,084

66,487,433,467

78,824,641,431

종속·관계
·
공동기업
투자주식의 평가방법

원가법

원가법

원가법

구 분
2021.1.1 ~ 3.31
2020.1.1~12.31
2019.1.1~12.31

매출액
11,325,378,782
17,240,472,295
110,398,230,432

영업이익(손실)
216,328,085
(19,099,637,280)
25,364,248,801

법인세비용차감전계속사업이익(손실)
91,610,929
(16,947,750,380)
1,522,427,443

당기순이익
91,610,929
(19,273,945,245)
3,189,836,864

주당순이익(손실)
-
-
-

계속영업기본주당이익(손실)
4
(1,122)
244

희석주당순이익(손실)

4
(1,122)
244

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 23 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산

42,506,383,828

42,048,435,626

(1)현금및현금성자산

18,877,420,873

23,457,767,107

(2)매출채권 및 기타수취채권

7,298,609,714

2,134,204,955

(3)기타금융자산

301,051,595

1,051,595

(4)기타유동자산

693,965,580

746,094,581

(5)당기법인세자산

38,008,241

14,721,630

(6)재고자산

15,297,327,825

15,694,595,758

Ⅱ.비유동자산

25,127,264,030

24,841,144,709

(1)유형자산

20,942,413,615

20,428,462,457

(2)무형자산

4,089,700,579

4,318,253,502

(3)종속기업투자

(4)관계기업투자

(5)기타수취채권

95,149,836

94,428,750

(6)기타비유동자산

(7)이연법인세자산

자산총계

67,633,647,858

66,889,580,335

부채

Ⅰ.유동부채

10,187,203,424

9,432,247,508

(1)매입채무 및 기타채무

3,143,025,124

2,555,318,171

(2)단기차입금

9,370,223

9,370,223

(3)전환사채

3,079,242,288

3,033,453,611

(4)신주인수권부사채

1,989,953,153

1,974,048,050

(5)기타금융부채

432,696,567

328,726,252

(6)파생상품부채

47,920,052

(7)종업원급여부채(유동)

996,315,136

908,354,388

(8)기타유동부채

501,883,186

560,003,661

(9)당기법인세부채

34,717,747

15,053,100

Ⅱ.비유동부채

5,764,908,194

6,040,684,806

(1)비유동금융부채

863,154,119

1,118,720,013

(2)종업원급여부채

312,792,097

333,002,815

(3)충당부채

3,285,000,000

3,285,000,000

(4)이연법인세부채

1,303,961,978

1,303,961,978

부채총계

15,952,111,618

15,472,932,314

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

52,057,083,122

51,797,981,317

(1)자본금

11,587,189,500

11,587,189,500

(2)자본잉여금

82,063,520,575

82,066,650,575

(3)기타포괄손익누계액

2,413,681,325

2,262,157,710

(4)기타자본

(6,466,696,668)

(6,466,696,668)

(5)이익잉여금

(37,540,611,610)

(37,651,319,800)

Ⅱ.비지배지분

(375,546,882)

(381,333,296)

자본총계

51,681,536,240

51,416,648,021

자본과부채총계

67,633,647,858

66,889,580,335

연결 포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출

11,986,602,766

11,986,602,766

6,889,365,272

6,889,365,272

Ⅱ.매출원가

8,029,141,133

8,029,141,133

7,600,467,644

7,600,467,644

Ⅲ.매출총이익

3,957,461,633

3,957,461,633

(711,102,372)

(711,102,372)

Ⅳ.판매비와관리비

3,738,528,527

3,738,528,527

5,667,351,603

5,667,351,603

Ⅴ.영업이익(손실)

218,933,106

218,933,106

(6,378,453,975)

(6,378,453,975)

Ⅵ.기타수익

117,482,451

117,482,451

337,750,315

337,750,315

Ⅶ.기타비용

213,021,508

213,021,508

241,212,265

241,212,265

Ⅷ.금융수익

90,940,309

90,940,309

30,380,365

30,380,365

Ⅸ.금융원가

97,839,754

97,839,754

2,063,192,395

2,063,192,395

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)

116,494,604

116,494,604

(8,314,727,955)

(8,314,727,955)

XI.법인세비용(수익)

13,519,733

13,519,733

XⅡ.당기순이익(손실)

116,494,604

116,494,604

(8,328,247,688)

(8,328,247,688)

XⅢ.기타포괄손익

151,523,615

151,523,615

208,748,314

208,748,314

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

151,523,615

151,523,615

208,748,314

208,748,314

1.해외사업환산손익

151,523,615

151,523,615

208,748,314

208,748,314

XIV.총포괄손익

268,018,219

268,018,219

(8,119,499,374)

(8,119,499,374)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업소유주지분

110,708,190

110,708,190

(8,318,102,384)

(8,318,102,384)

(2)비지배지분

5,786,414

5,786,414

(10,145,304)

(10,145,304)

XVI.총포괄이익(손실)의 귀속

(1)지배기업소유주지분

262,231,805

262,231,805

(8,109,354,070)

(8,109,354,070)

(2)비지배지분

5,786,414

5,786,414

(10,145,304)

(10,145,304)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

5

5

(530)

(530)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

5

5

(530)

(530)

연결 자본변동표

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본

이익잉여금(결손금)

지배기업소유주지분

비지배지분

자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

7,165,774,500

55,998,702,136

(654,620,825)

(6,466,696,668)

(18,093,938,742)

37,949,220,401

(265,170,550)

37,684,049,851

Ⅱ.총포괄이익

(1)당기순이익(손실)

(8,318,102,384)

(8,318,102,384)

(10,145,304)

(8,328,247,688)

(2)기타포괄손익

1.해외사업환산손익

208,748,314

208,748,314

208,748,314

Ⅲ.총 포괄손익 소계

208,748,314

(8,318,102,384)

(8,109,354,070)

(10,145,304)

(8,119,499,374)

Ⅳ.소유주와의 거래

(1)유상증자

2,111,112,000

16,888,896,000

19,000,008,000

19,000,008,000

(2)전환사채의 상환

(7,844,043)

(7,844,043)

(7,844,043)

Ⅴ.소유주와의 거래 소계

2,111,112,000

16,881,051,957

18,992,163,957

18,992,163,957

2020.03.31 (Ⅵ.기말자본)

9,276,886,500

72,879,754,093

(445,872,511)

(6,466,696,668)

(26,412,041,126)

48,832,030,288

(498,711,671)

48,556,714,434

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

11,587,189,500

82,066,650,575

2,262,157,710

(6,466,696,668)

(37,651,319,800)

51,797,981,317

(381,333,296)

51,416,648,021

Ⅱ.총포괄이익

(1)당기순이익(손실)

110,708,190

110,708,190

5,786,414

116,494,604

(2)기타포괄손익

1.해외사업환산손익

151,523,615

151,523,615

151,523,615

Ⅲ.총 포괄손익 소계

151,523,615

110,708,190

262,231,805

5,786,414

268,018,219

Ⅳ.소유주와의 거래

(1)유상증자

(3,130,000)

(3,130,000)

(3,130,000)

(2)전환사채의 상환

Ⅴ.소유주와의 거래 소계

(3,130,000)

(3,130,000)

(3,130,000)

2021.03.31 (Ⅵ.기말자본)

11,587,189,500

82,063,520,575

2,413,681,325

(6,466,696,668)

(37,540,611,610)

52,057,083,122

(375,546,882)

51,681,536,240

연결 현금흐름표

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(3,041,600,141)

(2,819,196,203)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름

(3,068,122,777)

(2,785,979,859)

(2)이자수취

31,288,066

905,392

(3)이자납부

(4)배당금수취

(5)법인세납부(환급)

(4,765,430)

(34,121,736)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1,304,131,409)

(371,650,647)

(1)단기금융상품의 취득

(12,300,000,000)

(2)단기금융상품의 처분

12,000,000,000

71,000,000

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분

11,000,000

(4)유형자산의 취득

(933,067,005)

(406,060,647)

(5)유형자산의 처분

4,272,726

(6)무형자산의 취득

(210,350,670)

(6,500,000)

(7)보증금의 증가

(30,090,000)

(8)단기대여금의 감소

124,013,540

Ⅲ.재무활동현금흐름

(143,423,429)

(4,654,432,828)

(1)단기차입금의 차입

4,746,360

(2)단기차입금의 상환

(1,013,540)

(15,000,000,000)

(3)장기차입금(유동성포함)의 상환

(2,409,437)

(4)리스부채의 상환

(114,279,889)

(110,163,390)

(5)전환사채의 상환

(324,196,622)

(6)유상증자(신주발행비의 지급)

(3,130,000)

12,000,006,000

(7)이자지급

(25,000,000)

(1,222,415,739)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(91,191,255)

179,431,612

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,580,346,234)

(7,665,848,066)

Ⅵ.기초현금및현금성자산

23,457,767,107

33,942,794,381

Ⅶ.기말현금및현금성자산

18,877,420,873

26,276,946,315

3. 연결재무제표 주석

제24기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제23기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

주식회사 라이트론과 그 종속기업

1. 일반적 사항

(1) 지배기업의 개요

주식회사 라이트론(이하 "회사" 또는 "지배기업")은 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및
광계측기 등의 제조ㆍ판매업
을
영위하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 대전광역시
에 본사를 두고 있으며, 국내와 중국
에
4개의
자회사를 두고 있습니다. 

당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수
지분율

라이트론홀딩스(주)
4,211,069
18.17%

바른네트웍스(주)
1,555,556
6.71%

자기주식
1,101,095
4.75%

텔리언광모듈 주식회사
693,571
2.99%

블랙스톤홀딩스 주식회사
617,760
2.67%

대산주택(주)
464,979
2.01%

기타
14,530,349
62.70%

합 계
23,174,379
100.00%

회사는 2019년 3월 18일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사가 발행한 주권에 대한 매매거래가 정지되었으며, 한국거
래소는 회사가 제출한 상장폐지에 대한 이의신청서에대한 심의ㆍ의결 결과, 2020년 4월
9일까
지 개선기간을 부여하기로 결정하고 개선기간 종료시까지 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 이후 회사는 2020년 6월 5일 개최된 한국거래소의 기업심사위원회 결과를 통하여 2021년 4월 5일까지 개선기간 10개월을 추가로 부여 받았습니다.
 

그리고, 회사는 2019년 4월 15일에 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 대전지방법원에 회생절차 개시를 신청하였으며, 대전지방법원은 회사에 대하여 2019년 6월 7일자로 회생절차 개시결정을 하였습니다. 한편, 2019년 11월 29일 관계인집회에서 회생계획안이 가결되었고, 2019년 12월 6일 대전지방법원으로부터 회생계획안에대한 최종 인가결정을 받았습니다. 또한, 2019년 12월 20일 회생절차 종결신청서를 제출하여 2020년 1월 2일 대전지방법원으로부터 회생절차 종결결정을 받았습니다.

(2) 종속기업의 현황
1) 당분기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소유지분율
자본금
사용재무제표일
소재지
업종

당분기말
전기말

(주)세영기술
90%
90%
500,000
12월 31일
대전광역시
전자감지장치 제조업

래특영(우한)광전기술유한공사
100%
100%
2,847,581
12월 31일
중국 우한시
전자감지장치 제조업

우한이명페이무역유한공사
100%
100%
51,729
12월 31일
중국 우한시
상품유통업

(주)라이트론케미칼
100%
100%
990,000
12월 31일
서울특별시
도소매업

(주)블루웍스
60%
60%
2,500
12월 31일
서울특별시
연구개발업

2) 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의

요약재무현황은

다음과

같습니다.

(단위:천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기순손익
총포괄손익

(주)세영기술
1,722,503
656,602
1,065,901
1,172,046
62,446
62,446

래특영(우한)광전기술유한공사
6,139,128
244,271
5,894,857
539
(35,214)
117,832

우한이명페이무역유한공사
18,314
18,527
(213)
1,442
(3,489)
(5,011)

(주)라이트론케미칼
2,789
780,471
(777,682)
-
(898)
(898)

(주)블루웍스
5,034
1,210,377
(1,205,343)
-
(1,146)
(1,146)

상기 요약 재무정보상의 금액은 내부거래 상계전 금액입니다. 

2. 분기연결재무제표 작성기준
연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

다음의 제.개정 기준서는 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

4. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

5
. 영업부문정보
및 고객과의 계약에서 생기는 수익

연결회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측
기
등을 제조, 판매하는 단일영업부문으로 운영하고 있습니다. 

(1) 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

국내
5,314,323
5,794,179

수출
6,672,280
1,095,186

합 계
11,986,603
6,889,365

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 당분기중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

매출액
비율
매출액
비율

A
9,087,607
76%
3,232,557
47%

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익
연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 제품매출입니다. 또한, 영업부문이 1개이므로 수익과 영업부문과의 관계는 별도로 기재하지 않았습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
11,986,603
6,889,365

한편, 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같으며, 계약자산과 계약부채 잔액은 없습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

고객과의 계약에서 생기는 수취채권
12,261,824
7,352,850

매출채권에 포함된 수취채권은 손상인식전금액입니다.

6
. 매출채권및기타수취채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동:

보증금
95,150
94,429

장기대여금
-
-

손실충당금
-
-

소 계
95,150
94,429

유동:

매출채권
12,261,824
7,352,850

손실충당금
(5,663,776)
(5,646,613)

미수금
2,535,396
2,262,803

손실충당금
(2,181,109)
(2,181,109)

미수수익
1,087,144
1,087,144

손실충당금
(1,087,119)
(1,087,119)

대여금
3,129,941
3,252,940

손실충당금
(3,129,941)
(3,252,941)

보증금
346,250
346,250

소 계
7,298,610
2,134,205

합 계
7,393,760
2,228,634

(2) 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기 초
설 정
제 각
기 말

매출채권
5,646,613
17,163
-
5,663,776

(3) 기타수취채권에 대한 손실충당금의 증감내역은 아래와 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
과 목
기 초
설정(환입)
제 각
기 말

유동
미수금
2,181,109
-
-
2,181,109

유동
미수수익
1,087,119
-
-
1,087,119

유동
대여금
3,252,941
(123,000)
-
3,129,941

비유동
대여금
-
-
-
-

합 계
6,521,169
(123,000)
-
6,398,169

<전기>
(단위:천원)

구 분
과 목
기 초
설정(환입)
제 각
기 말

유동
미수금
3,180,000
(426,891)
(572,000)
2,181,109

유동
미수수익
1,087,119
-
-
1,087,119

유동
대여금
3,311,833
(59,200)
-
3,252,941

비유동
대여금
272,000
(272,000)
-
-

합 계
7,850,952
(758,091)
(572,000)
6,521,169

7. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

단기금융상품(*)
301,052
1,052

합 계
301,052
1,052

8. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,066,257
2,037,093

손실충당금
(1,870,139)
(1,870,139)

선급비용
56,066
32,415

부가세대급금
441,782
546,726

투자선급금
10,189,089
10,189,089

손실충당금
(10,189,089)
(10,189,089)

합 계
693,966
746,095

9. 재고자산
 
보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품(취득원가)
3,483,313
3,690,901

재공품(취득원가)
2,184,609
2,272,656

원재료(취득원가)
11,699,245
11,924,575

상품(취득원가)
53,699
600

미착품(취득원가)
142,110
71,512

평가충당금
(2,265,648)
(2,265,648)

합 계
15,297,328
15,694,596

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 8,029백만원(전기: 7,600백만원) 입니다.

연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다.

10. 유형자산

(1) 연결회사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>

(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
7,177,100
5,928,336
19,792,944
3,666,717
792,307
454,112
37,811,516

취득금액
-
91,500
206,039
60,273
155,805
575,254
1,088,871

처분/폐기금액
-
-
-
-
(263,012)
-
(263,012)

토지재평가
-
-
-
-
-
-
-

대체
-
72,292
-
76,317
-
(148,609)
-

외환차이
-
5,194
118,112
3,177
7,995
-
134,478

기말금액
7,177,100
6,097,322
20,117,095
3,806,484
693,095
880,757
38,771,853

감가상각누계액:

기초금액
-
(3,022,372)
(11,297,147)
(2,624,595)
(361,130)
-
(17,305,244)

감가상각비
-
(49,638)
(449,061)
(97,022)
(95,044)
-
(690,765)

처분/폐기금액
-
-
-
-
263,012
-
263,012

외환차이
-
2,606
(14,177)
(3,007)
(7,076)
-
(21,654)

기말금액
-
(3,069,404)
(11,760,385)
(2,724,624)
(200,238)
-
(17,754,651)

정부보조금:

기초금액
-
-
(77,810)
-
-
-
(77,810)

감소

3,022

3,022

기말금액
-
-
(74,788)
-
-
-
(74,788)

장부금액:

기초금액
7,177,100
2,905,964
8,417,987
1,042,122
431,177
454,112
20,428,462

기말금액
7,177,100
3,027,918
8,281,922
1,081,860
492,857
880,757
20,942,414

<전기>

(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합계

취득원가:

기초금액
3,496,760
5,101,618
18,343,353
4,539,267
838,279
180,686
32,499,963

취득금액
-
822,058
1,503,596
378,686
368,171
454,112
3,526,623

처분/폐기금액
-
-
(77,869)
(1,252,847)
(416,836)
(114,986)
(1,862,538)

재평가
3,680,340
-
-
-
-
-
3,680,340

대체
-
3,592
(4,550)
958
-
(65,700)
(65,700)

순외환차이
-
1,068
28,414
653
2,693
-
32,828

기말금액
7,177,100
5,928,336
19,792,944
3,666,717
792,307
454,112
37,811,516

감가상각누계액:

기초금액
-
(2,876,351)
(9,929,524)
(3,264,228)
(308,280)
-
(16,378,383)

감가상각비
-
(145,569)
(1,422,449)
(418,948)
(387,064)
-
(2,374,030)

처분/폐기금액
-
-
75,118
1,059,200
332,690
-
1,467,008

순외환차이
-
(452)
(20,292)
(619)
1,524
-
(19,839)

기말금액
-
(3,022,372)
(11,297,147)
(2,624,595)
(361,130)
-
(17,305,244)

정부보조금:

기초금액
-
-
(89,897)
-
-
-
(89,897)

감소
-
-
12,087
-
-
-
12,087

기말금액
-
-
(77,810)
-
-
-
(77,810)

장부금액:

기초금액
3,496,760
2,225,267
8,323,932
1,275,039
529,999
180,686
16,031,683

기말금액
7,177,100
2,905,964
8,417,987
1,042,122
431,177
454,112
20,428,462

(2) 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액
9,452,
402천원의
화재보험을 가입하고있습니다.

(3) 연결회사는 전기 중 토지에 대하여 재평가모형을 최초 적용하였으며, 2020년 11월 30일을기준일로 하여 연결회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 3,680백만원(법인세효과 차감전)은 전기 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 

보고기간종료일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

재평가모형
재평가모형
원가모형

토지
7,177,100
7,177,100
3,496,760

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.

(4) 리스
1) 재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동

(단위:천원)

구 분
내 역
당기초
증가
기타변동
상각
당분기말

사용권자산
건물
199,133
156,167
557
(56,627)
299,230

차량운반구
232,044
-
-
(38,417)
193,627

합계
431,177
156,167
557
(95,044)
492,857

2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위:천원)

구 분
내역
당분기
전분기

비 용
사용권자산의 감가상각비

건물
56,627
74,708

차량운반구
38,417
26,455

소 계
95,044
101,163

리스부채에 대한 이자비용
4,619
5,492

리스종료에 따른 처분손실
-
-

소액리스료
4,887
3,301

단기리스료
19,801
38,699

합 계
124,351
148,655

수 익
임차보증금에 대한 이자수익
721
1,242

리스종료에 따른 처분이익
-
-

합 계
721
1,242

4) 리스 관련 현금유출
연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 395,937천원(전분기: 154,617천원)입니다.

11. 무형자산

(1) 연결회사의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 
<당분기>

(단위:천원)

구 분
회원권
소프트웨어
특허권
기타의 
무형자산
합계

취득원가:

기초
-
654,013
4,869,720
200,000
5,723,733

증가
-
2,600
2,637
-
5,237

대체
-
-

-

감소
-
-

-

외환차이
-
78

78

기말
-
656,691
4,872,357
200,000
5,729,048

상각누계액:

기초
-
(241,360)
(964,120)
(93,333)
(1,298,813)

상각
-
(28,919)
(204,949)
-
(233,868)

감소
-
-
-

-

기말
-
(270,279)
(1,169,069)
(93,333)
(1,532,681)

손상차손누계액:

기초
-
-
-
(106,667)
(106,667)

감소
-
-
-
-
-

기말
-
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액의 변동내용:

기초
-
412,653
3,905,600
-
4,318,253

기말
-
386,412
3,703,288
-
4,089,700

<전기>

(단위:천원)

구 분
회원권
소프트웨어
특허권
기타의 
무형자산
합계

취득원가:

기초
53,284
288,108
240,000
223,000
804,392

증가
-
300,155
4,629,720
-
4,929,875

대체
-
65,700

65,700

감소
(53,284)
-

(23,000)
(76,284)

외환차이
-
50

50

기말
-
654,013
4,869,720
200,000
5,723,733

상각누계액:

기초
-
(160,569)
(144,500)
(95,633)
(400,702)

상각
-
(80,791)
(819,620)
-
(900,411)

감소
-
-
-
2,300
2,300

기말
-
(241,360)
(964,120)
(93,333)
(1,298,813)

손상차손누계액:

기초
(20,117)
-
-
(127,367)
(147,484)

감소
20,117
-
-
20,700
40,817

기말
-
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액의 변동내용:

기초
33,167
127,539
95,500
-
256,206

기말
-
412,653
3,905,600
-
4,318,253

당분기와 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

12. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
피투자회사명
당분기말
전기말

취득원가
전기까지
누적평가액
장부금액
장부금액

상환전환우선주
(주)아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
-

지분상품
(주)나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
-

(주)메타비스타
10,976,000
(10,976,000)

소계
11,125,985
(11,125,985)
-
-

채무상품 (*1)
(주)마이23헬스케어 
 (구, 라이트앤슬림)
591,000
(591,000)
-
-

(주)케스엔터테인먼트
498,000
(498,000)
-
-

소계
1,089,000
(1,089,000)
-
-

합 계
13,714,985
(13,714,985)
-
-

(*1) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 금융상품이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름이 원리금회수에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채는 전액 파생상품부채이며, 주석 17에 기록되어 있습니다.

13. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같으며, 원가법으로 평가하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
당분기말
전기말
업 종

지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액
지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액

(주)대덕인베스트먼트
한국
12월
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
금융투자업

(2) 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말 주요 관계기업의 요약재무정보는 입수하지 못하였습니다.

14. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타투자자산
604,404
604,404

손상차손누계액
(604,404)
(604,404)

합 계
-
-

15. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
1,449,236
761,147

미지급금
1,693,789
1,794,171

합 계
3,143,025
2,555,318

매입채무 및 미지급금은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일입니다.

16. 이자부차입금

보고기간종료일 현재의 이자부차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내역
만기일
당기이자율(%)
당분기말
전기말

<단기차입금>

기타 개인
-
-
-
9,370
9,370

소 계
9,370
9,370

이자부차입금 합계
9,370
9,370

17. 전환사채

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

액면가액
2,724,000

사채상환할증금
355,242

전환권조정
-

사채할인발행차금
-

장부금액
3,079,242

(2) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

기초
3,033,454

이자비용인식
45,788

상환
-

장부금액
3,079,242

(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

최초발행가액
5,024,000천원

발행일
2018-02-20

만기일
2021-02-20

액면이자율
1%

보장수익률
5%

행사시 발행할 주식
보통주

전환기간
사채발행 후 1년 1개월이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

전환가액(*)
5,061원/주

상환방법
만기시 원금의 113.04%를 일시상환

조기상환권
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 1개월이 되는 2019년 3월 20일부터 매 3개월에 해당되는 날 이후에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환(보장수익율 6%)을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*) 가. 본 사채의 발행일 다음날부터 전환권 행사 전까지 발행회사가 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가격을 조정하기로 한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

나. 가목에 따른 조정 후 전환가격은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다.

1) 기발행주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.

2) 1주당 발행가격은 주식배당ㆍ준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 한다.

다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 가목 내지 라목과는 별도로 본 사채 발행 후 1개월이 경과한 날인 2017년 4월 17일부터 매 1개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다.(조정일 전에 신주의 할인 발행등의 사유로 이미 전환가격을 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)

단, 전환가격의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가격이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가격)의 70%에 해당하는 가액으로 한다.

바. 본 항에서 명시하지 않았으나 합리적으로 판단하여 전환가격 조정이 필요한 사유가 발생하는 경우, 사채권자에 불리하지 않도록 전환가격을 조정하기로 한다.

사. 본 항에서 정한 전환가격의 조정은 중첩적으로 적용한다.

아. 본호에 의해 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다.

자. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(4) 당기 중 전환사채 관련 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
당기초
평 가
상 환
당기말

파생상품자산(부채)

전환권 등
(47,920)
47,920
-
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
당기초
평 가
상 환
당기말

파생상품자산(부채)

전환권 등
(215,961)
146,616
21,425
(47,920)

보고기간종료일 현재 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대한 회사의 매수청구권(원상회복) 등과 관련하여 2019년 12월 6일에 회생인가 결정으로 사채권자에 대한 회사의 매수청구권(원상회복)이 소멸되었으며, 법원의 회생인가 결정시 만기보장수익률 5%를 지급하도록 변경되었습니다. 보고기간종료일 현재의 파생상품부채의 행사기간은 만료되었습니다.

18. 신주인수권부사채

(1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제3회차 무기명식 이권부 무보증 
사모 비분리형 신주인수권부사채

액면가액
2,000,000

신주인수권조정
(10,047)

장부금액
1,989,953

신주인수권부사채의 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다.

(2) 보고기간 중 연결회사의 신주인수권부사채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제3회차 무기명식 이권부 무보증
사모 비분리형 신주인수권부사채

기초
1,974,048

이자비용 인식
15,905

상환
-

장부금액
1,989,953

(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분

제3회차 무기명식 이권부

무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채

최초발행가액
5,000,000천원

발행일
2018-05-25

만기일
2021-05-25

액면이자율
5%

보장수익률
5%

행사시 발행할 주식 및 주식수(*1)
보통주/1,000,000주

신주인수권 행사기간
사채 발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

행사가액(*1)
2,590원/주

상환방법
만기까지 보유하고 있는 “본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환권

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 05월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.(보장수익률 5%) 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*1)
가. 본 사채를 소유한 자가 신주인수권 행사 청구 전까지 발행회사가 본 사채의 직전 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 그 발행가액을 행사가액으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 본 사채의 직전 전환가액을 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액을 본 사채의 새로운 전환가격으로 조정한다. 본 계약 체결이전에 발행회사가 항에 따기 발행하기로 결정한 유상증자발행결정 및 전환사채, 신주인수권부사채결정에 대해서는 이 항목을 적용하지 않는다.

나. 본 사채의 발행일 다음날부터 신주인수권 행사 전까지 발행회사가 최초 행사가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가격을 조정하기로 한다. 본 항에 따른 행사가격의 조정일은 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다. 나목에 따른 조정 후 행사가격은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다.

1) 기발행주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.

2) 1주당 발행가격은 주식배당ㆍ준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 한다.

라. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 행사가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가액을 조정한다. 행사가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

마. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 행사가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

바. 위 가목 내지 마목과는 별도로 본 사채 발행 후 1개월이 경과한 날인 2018년 6월 25일부터 매 1개월마다 행사가액 조정일로 하고, 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 행사가액으로 한다.(조정일 전에 신주의 할인 발행등의 사유로 이미 행사가격을 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)

단, 행사가격의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액의 70%에 해당하는 가액으로 한다.

사. 본 항에서 명시하지 않았으나 합리적으로 판단하여 행사가격 조정이 필요한 사유가 발생하는 경우, 사채권자에 불리하지 않도록 행사가격을 조정하기로 한다.

아. 본 항에서 정한 행사가격의 조정은 중첩적으로 적용한다.

자. 본호에 의해 조정된 행사가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가격으로 한다.

차. 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 원단위 미만은 절상한다.

신주인수권을 행사할 수 있는 기간: 사채 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 5월 25일)부터 만기일 1개월 전일(2021년 4월 25일)까지로 한다.

19. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급비용
67,015
60,487

리스부채
365,682
268,239

소 계
432,697
328,726

비유동:

장기미지급금
733,042
938,156

리스부채
130,112
180,564

소 계
863,154
1,118,720

합 계
1,295,851
1,447,446

20.
종업원급여부채
(1) 유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

연차수당
514,073
566,159

미지급급여
482,242
320,175

미지급퇴직급여
-
22,020

합 계
996,315
908,354

(2) 비유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,986,769
1,905,983

사외적립자산의 공정가치
(1,795,149)
(1,691,434)

장기종업원급여부채
121,173
118,454

합 계
312,792
333,003

(3) 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 계산되었습니다.

1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,905,983
1,290,989

당기손익으로 인식하는 총비용(*1)
204,356
721,244

확정급여제도의 재측정요소(세전)

재무적가정 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
68,249

인구통계학적가정 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-

경험조정
-
40,156

소 계
-
108,405

급여지급액
(123,570)
(214,655)

기말잔액
1,986,769
1,905,983

2) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,691,434
1,056,798

기여금의 불입 등
172,877
832,897

퇴직급여 지급액
(69,162)
(203,379)

보험수리적이익
-
5,118

기말잔액
1,795,149
1,691,434

3) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

당기근무원가
195,332
694,740

이자비용
9,024
26,504

합 계
204,356
721,244

(4) 당분기와 전기중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기 초
118,454
129,082

근무원가
2,108
7,154

이자비용
611
2,805

보험수리적손익(당기손익)
-
(20,587)

기 말
121,173
118,454

21. 기타유동부채

(1) 보고기간종료일 현재의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
31,005
29,986

선수수익
377,518
377,518

예수금
93,360
114,145

부가세예수금
-
38,355

합 계
501,883
560,004

22. 납입자본과 적립금

(1) 보고기간 종료일 현재의 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

발행주식수
23,174,379주
23,174,379주

1주당금액
500원
500원

(2) 보고기간종료일 현재의 회사의 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초주식수
23,174,379
14,331,549

전환사채의 전환
-
-

무상감자
-
(12,595)

유상증자
-
8,855,425

기말주식수
23,174,379
23,174,379

(3) 보고기간종료일 현재의 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
77,625,487
77,628,617

감자차익
4,020
4,020

전환권대가 및 신주인수권대가(*)
4,434,014
4,434,014

합 계
82,063,521
82,066,651

(*) 회사는 거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 및 발행자에게 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무를 포함하지 않으며 자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 계약으로서, 변동가능한 수량의 자기지분상품을 인도할 계약상 의무가 없는 비파생상품 또는 확정 수량의 자기지분상품에 대하여 확정 금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해서만 결제될 파생상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 

다만, 주가 하락시 행사가격 인하 조건이 내재된 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행한 경우 회사는 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액 및 기타자본은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액:

재평가잉여금
2,870,665
2,870,665

해외사업장환산차이
(456,984)
(608,507)

합 계
2,413,681
2,262,158

기타자본:

지분법자본조정
(80,397)
(80,397)

자기주식
(6,386,300)
(6,386,300)

합 계
(6,466,697)
(6,466,697)

한편, 연결회사의 당기 및 전기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전 기

기초
1,101,095
1,101,095

자기주식의 취득
-
-

기말
1,101,095
1,101,095

(5) 보고기간종료일 현재의 결손금내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산재평가잉여금
1,752,473
1,752,473

해외사업장누적환산차이(최초채택)
1,197,462
1,197,462

이익준비금
169,431
169,431

기타준비금
323,324
323,324

미처리결손금
(40,983,302)
(41,094,010)

합 계
(37,540,612)
(37,651,320)

연결회사는 상법의 규정에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

23. 비지배지분

연결회사의 비지배지분변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

관련회사명
당기초
연결범위변동
비지배지분 
총포괄손익
당분기말

(주)세영기술
100,345
-
6,245
106,590

(주)블루웍스
(481,678)
-
(459)
(482,137)

합 계
(381,333)
-
5,786
(375,547)

24. 영업이익

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 재공품의 변동
716,167
(606,172)

원재료비
4,646,253
5,104,713

상품의 매입
(827,006)
-

종업원급여
3,637,854
3,475,919

감가상각비 및 무형자산상각비
827,667
605,407

기타의 경비
2,766,735
4,687,952

합 계
11,767,670
13,267,819

상기 금액은 매출원가과 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.

(2) 종업원급여
당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
2,975,341
2,869,599

퇴직급여
246,168
205,110

복리후생비
416,345
401,210

합 계
3,637,854
3,475,919

(3) 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
748,549
702,413

확정급여
69,914
52,812

복리후생비
103,588
82,222

여비교통비
14,606
34,250

접대비
33,032
29,409

세금과공과
43,200
92,780

감가상각비
134,330
138,788

지급임차료
36,251
17,118

운반비
13,679
5,861

소모품비
23,213
21,581

지급수수료
297,287
2,987,830

광고선전비
-
3,302

무형자산상각비
233,868
23,225

대손상각비(환입)
17,163
25,704

경상연구개발비
1,796,152
1,350,150

기타의 판매비와관리비
173,697
99,907

합 계
3,738,529
5,667,352

25. 조정영업이익

(1) 조정영업이익
손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 연결회사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 산정한 회사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

영업이익(손실)
218,933
(6,378,454)

기타수익
117,482
337,750

기타비용
(213,021)
(241,212)

조정영업이익(손실)
123,394
(6,281,916)

(2) 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

외환차익
79,879
124,859

외화환산이익
12,974
179,540

유형자산처분이익
4,273
-

무형자산처분이익
-
-

잡이익
20,356
33,351

합 계
117,482
337,750

(3) 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
53,972
23,355

외화환산손실
222,013
213,019

유형자산처분손실
-
-

무형자산처분손실
-
-

기타의대손상각비(환입)
(123,000)
-

관계기업투자주식처분손실
-
-

기타영업외비용
22,906
-

잡손실
37,130
4,838

합 계
213,021
241,212

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익
당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

대여금및수취채권

은행예치금 및 대여금에 대한 이자수익
32,020
30,380

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
11,000
-

상각후원가측정금융부채

사채상환이익
-
-

파생상품

파생상품평가이익
47,920
-

합 계
90,940
30,380

(2) 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가측정금융부채

차입금 등에 대한 이자비용
97,840
318,385

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
1,744,807

파생상품

파생상품평가손실
-
-

합 계
97,840
2,063,192

27. 법인세비용(수익)

(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기
전분기

당기법인세
-
11,680

이연법인세
-
-

기타포괄손익에 직접 반영된 법인세비용
-
-

자본에 직접 반영된 법인세비용

전환권대가
-
1,840

총 법인세비용(수익)
-
13,520

28. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)
기본주당이익(손실) 계산에 사용된 당기순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

당기순이익(손실)(천원)
110,708,190
(8,318,102,384)

가중평균유통보통주식수(*)
22,073,284
15,691,994

기본주당손실(원)
5
(530)

희석주당손실(원)
5
(530)

(*) 가중평균유통보통주식수는 아래와 같이 계산되었습니다.

구 분
당분기
전분기

기초유통보통주식수
23,174,379
14,331,549

자기주식수
(1,101,095)
(1,101,095)

유상증자
-
2,461,540

기말가중평균유통보통주식수
22,073,284
15,691,994

(2) 희석주당이익(손실)
당기와 전기에 희석화효과가 없어 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

29. 특수관계자 공시

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 지배기업은 없습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
대덕인베스트먼트(주)

최대주주
라이트론홀딩스(주)
라이트론홀딩스(주)

기타 
특수관계자(*)
(주)상지카일룸, 루체투자조합
(주)상지카일룸, 루체투자조합

(*) 당기말 현재 기타의 특수관계자는 최대주주의 지배회사입니다.

(3) 연결회사와 특수관계자간의 중요한 거래가 당분기에는 없으며, 전기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
전 기

이자비용

기타
특수관계자(*)
대산주택㈜
630

(주)바른네트웍스
146,229

정규용
46,027

양정산업
38,043

합 계
230,929

(*) 전기의 기타특수관계자와는 모두 특수관계가 소멸되었으며, 전기의 거래는 특수관계가 소멸되기 전의 거래입니다.

(4) 연결회사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 내역

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
당분기말
전기말

대여금및미수수익
대여금및미수수익

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
1,214,279
1,314,279

합 계
1,214,279
1,314,279

(5) 연결회사와 특수관계자간의 자금거래 내역

<당분기>
(단위:천원)

구 분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금차입 등 거래
기타거래

대여 등
회수 등
차입 등
상환 등
유상증자참여

관계기업
대덕인베스트먼트㈜

100,000
-
-
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금차입 등 거래
기타거래

대여 등
회수 등
차입 등
상환 등
유상증자참여

최대주주
라이트론홀딩스(주)
-
-
-
-
16,000,005

기타특수관계자(*)
대산주택(주)
-
-
-
5,000,000
-

(주)바른네트웍스
-
-
-
2,999,998
7,000,002

정규용
-
-
-
10,000,000
-

신광진
-
-
5,317
(4,746)
-

합 계
-
-
5,317
17,995,252
23,000,007

(*) 전기의 기타특수관계자와는 모두 특수관계가 소멸되었으며, 전기의 거래는 특수관계가 소멸되기 전의 거래입니다.

(6) 당분기 중 주요 경영진 보상과 관련하여 급여 296,293
천원 (전기: 207,874천원) 및 퇴직급여 59,047천원(전기: 9,677천원)을 비용으로 인식하였습니다. 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있습니다.

(7) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 지급받은 담보나 보증은 없습니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며,이
러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

31. 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기
공정가치
측정여부(*1)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

- 장기대여금및수취채권
95,150
95,150
94,429
94,429
미측정

- 매출채권및기타수취채권
7,298,610
7,298,610
2,134,205
2,134,205
미측정

- 기타금융자산-유동
301,052
301,052
1,052
1,052
미측정

- 현금및현금성자산
18,877,421
18,877,421
23,457,767
23,457,767
미측정

금융자산 합계
26,572,233
26,572,233
25,687,453
25,687,453

금융부채:

- 매입채무및기타채무
3,143,025
3,143,025
2,555,318
2,555,318
미측정

- 차입금
9,370
9,370
9,370
9,370

- 전환사채
3,079,242
3,079,242
3,033,454
3,033,454
미측정

- 신주인수권부사채
1,989,953
1,989,953
1,974,048
1,974,048
미측정

- 기타금융부채
1,295,851
1,295,851
1,447,446
1,447,446
미측정

- 파생상품부채
-
-
47,920
47,920
측정

금융부채 합계
9,517,441
9,517,441
9,067,556
9,067,556

(*1) 현금및현금성자산, 장기대여금및수취채권, 매출채권및기타채권, 기타금융자산,매입채무및기타채무 및 기타금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품은 수준 1로 분류되어 활성시장에서 공시되는 시장가격으로 측정되었으며, 차입금은 상각후원가로 측정되었습니다.

연결회사는 연결회사가 발행한 전환사채에 대하여 활성시장에서 거래되지 않은 금융상품인 일부 중요한 금융상품의 공정가치를 외부평가기관을 통하여

제공받고

있으며,

외부전문평가기관은

이항모형
평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

32. 범주별 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

당분기말

전기말

상각후원가측정금융자산

매출채권
6,598,048
1,706,237

기타수취채권
795,712
522,397

기타금융자산
301,052
1,052

현금및현금성자산
18,877,421
23,457,767

합 계
26,572,233
25,687,453

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

당분기말

전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무
1,449,236
761,147

기타채무
1,693,789
1,794,171

기타금융부채
1,295,851
1,447,446

단기차입금
9,370
9,370

전환사채
3,079,242
3,033,454

신주인수권부사채
1,989,953
1,974,048

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품부채
-
47,920

합 계
9,517,441
9,067,556

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

당기손익-공정가치측정금융자산

평가손익
11,000
(1,744,807)

상각후원가측정금융자산

이자수익
32,020
30,380

대손상각환입(비용)
105,837
(25,704)

외화환산손익
(514,114)
53,400

파생상품

평가손익
47,920
-

상각후원가측정금융부채

이자비용
(97,840)
(318,385)

외화환산손익
236,291
(210,855)

합 계
(178,886)
(2,215,971)

33. 우발사항 및 약정사항

(1) 제공한 지급보증
연결회사가 보고기간종료일 현재 제공한 지급보증은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증
연결회사는 서울보증보험으로부터 법원공탁 및 이행보증과 관련하여 1,303,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 사용제한 예금
보고기간종료일 현재 연결회사의 사용제한예금은 없습니다.

(4) 제공한 담보

보고기간종료일 현재 연결회사가 제공한 담보는 없습니다.

(5) 소송

① 당기말 현재 계류중인 연결회사가 피고인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가
비 고

2019-04-04(1심)
 2020-08-25(2심)
2019가합102530(1심)
 2020나13685(2심)
대전고등법원
㈜에바누스에쿼티파트너스
㈜라이트론
주주총회결의취소청구
-
(*1)

2019-09-26
2019회확515
 2019가합107962
 2020나14992
대전지방법원
골드벨리 주식회사
㈜라이트론
청구이의의 소
1,996,000,000
(*2)

2019-11-28
2019가합109913
대전지방법원
지프렌즈 주식회사
㈜라이트론
채권조사확정재판에 대한 이의의 소
2,164,055,375
(*3)

2018-08-31(1심)
 2020-07.21(2심)
2018가합561461(1심)
 2020나2023064(2심)
서울중앙지방법원
 서울고등법원
레이빗시스템즈아이앤씨
㈜라이트론
손해배상
1,085,000,000
(*4)

2020-02-13
2020가합511643
서울중앙지방법원
㈜엘브이엔터테인먼트
㈜라이트론
부당이득금 반환
1,800,000,000
(*5)

2020-02-26
2020가합101861
 2020머116963
대전지방법원
강**외 8인
㈜라이트론
제4회 전환사채 주권발행 등
212,175,500
(*6)

(*1) 1심 법원은 2020년 7월 24일 ㈜에바누스에쿼티파트너스가 회사를 상대로 제기한 주주총회결의취소 청구의 소를 모두 기각하였고, ㈜에바누스에쿼티파트너스는 항소하여 2심 진행 중입니다.
(*2) 골드벨리 주식회사가 공정증서에 터잡아 신청한 압류 및 추심명령에 대해 회사가 공정증서의 작성 경위 등에 대해 이의를 제기하며 청구이의의 소(회사가 원고임)를 제기하였습니다. 회사는 1심에서 골드벨리주식회사에게 19.96억을 지급하라는 판결을 받아, 이에 대해 불복하여 항소하였습니다. 회사가 원고인 소송이지만 채무자 성격의 소송입니다.
(*3) 회사는 기업회생 과정에서 지프렌즈(주)가 주장한 채권에 대해 부인하였고, 회생법원이 회사의 주장을 인용하는 결정을 하자 지프렌즈㈜가 불복하여 채권조사확정재판에 대한 이의의 소를 제기한 사건입니다.(1심 진행중)
(*4) 회사는 레이빗시스템즈아이앤씨에 대한 1심에서 패소하여 1,085,000,000원의 지급을 명하는 판결을 받았으나, 이에 불복하여 항소하였습니다. 회사는 동 패소액을 소송충당부채로 설정하였습니다
(*5) 회사는 ㈜엘브이엔터테인먼트를 상대로 22억의 약정금 지급을 구하는 소송을 제기하였고, 이에 ㈜엘브이엔터테인먼트는 회사에 지급한 계약금 18억을 부당이득이라고 하면서 반환을 요청하는 반소를 제기하였습니다.
(*6) 제4회차 전환사채의 투자자 강**외 8인이 전환청구요건(메타비스타 주식 51% 확보)이 충족되지 아니하였으나 전환권을 주장하는 소를 제기하여 다투는 사건입니다.

② 당기말 현재 계류중인 연결회사가 원고인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송제목
소 가
비 고

2019-11-05
2019구합85553
서울행정법원
㈜라이트론 외 2명
산업통상자원부 무역위원회
불공정무역행위 판정취소 등
150,000,000원
(*1)

2019-11-07
2019가합578947
서울중앙지방법원
㈜라이트론 외 2명
자이글 주식회사
특허권침해금지청구권 부존재 확인청구의 소
100,000,000
(*2)

2020-01-21
2019가소2772162
서울중앙지방법원
㈜라이트론
우**
구상금
30,000,000
2019차전403478의 지급명령에 의거한 본안소송

2020-01-21
2019가합575122
서울중앙지방법원
㈜라이트론
엘앤씨코퍼레이션 주식회사
기타(금전)
2,662,081,125
2019차전403484의 지급명령에 의거한 본안소송

2020-05-29
2020가합547222
서울중앙지방법원
㈜라이트론
오**, 김**, 최**
손해배상(기)
200,000,100
(*3)

2020-06-10
2020가합551399
서울중앙지방법원
㈜라이트론
오**, 김**
단기매매차익반환청구
824,019,021
(*4)

2021-01-04
2021가합100032
대전지방법원
㈜라이트론
대덕인베스트먼트㈜
대여금 청구
1,267,726,027
(*5)

2021-01-19
2021가합10992
수원지방법원
㈜라이트론
㈜에스알텍
주식양도대금청구
250,000,000
(*6)

(*1) 회사가 산업통상자원부 무역위원회의 불공정무역행위 과징금 부과 처분에 대한 취소를 구하는 행정 소송입니다.
(*2) 불공정무역행위로 인한 과징금 부과 취소 소송(*1)과 관련된 민사 소송으로 회사는 특허권자에 대해 특허권침해금지청구권부존재 확인을 구하는 소를 제기하였습니다.

(*3) 전 경영진(전 대주주 및 대표이사)의 불법행위(선관의무 위반 등)로 인한 손해배상 청구액 248억원중 일부(2억원)의 배상을 구하는 소를 제기하였습니다.

(*4) 전 경영진의 단기매매이익취득 사실을 금융감독원으로부터 통보받고 이에대한 반환청구의 소를 제기하였습니다.
(*5) 회사가 대덕인베스트먼트㈜에 대여한 12억에 대한 청구를 구하는 소송을 제기하였습니다.
(*6) 회사가 전환사채매매계약의 상대방인 ㈜에스알텍에게 양도대금 잔금을 청구하는 소송입니다.

③ 형사소송

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용

2020-01-23
20형제8862
서울중앙지검
㈜라이트론
김**, 오**,최**,임**
횡령ㆍ배임 혐의(*1)

2020-12-17

서울서초경찰서
㈜라이트론
손**
사기(*2)

2021-03-15
-
서울성동경찰서
㈜라이트론
차**,백**,이**
특정경제범죄처벌 등에 관한 법를 위반(사기)(*3)

2021-03-17
-
서울동작경찰서
㈜라이트론
임**
특정경제범죄처벌 등에 관한 법를 위반(횡령)(*4)

(*1) 회사는 2020년 1월 23일 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률위반(업무상배임, 횡령)등으로 오**, 최**, 김** 및 임**(전 라이트론 대표이사)를 서울중앙지방검찰청에 고발조치하였으며, 관련 금액은 약 248억원입니다.

(*2) 회사는 2020년 12월 17일 사기 혐의로 손**을 서울서초경찰서에 고소하였습니다. 회사의 물품 대금 16여억원에 대해 변제할 것처럼 공정증서를 작성해 주고 회사가 제기한 가압류 등에 대한 해지를 요청하였고, 가압류 해지 후에는 약속과는 다르게 전혀 변제가 이뤄지지 않아 고소하였습니다.
(*3) ㈜메타비스타의 주식 186,000주를 회사가 매입하는 과정에서 ㈜메타비스타의 채권 약 200억원이 회수가 불가능한 부실채권이었던 점을 속이고 회사에 주식을 매도한 알앤씨1호조합 대표 차**과 매도과정에 적극 개입한 ㈜메타비스타의 대표 백**, 실무 임원이었던 이**를 사기로 고소하였습니다.

(*4) 회사가 아이엠벤쳐스㈜에 투자한 15억의 반환금을 임**가 노** 등으로 부터 받은 후 회사에 반환하지 않고 임의 편취한 사실을 들어 임**를 고소하였습니다.

④ 보고기간후 소송사건

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가(원)
비 고

2018-08-31(1심)
 2020-07-21(2심)
2018가합561461(1심)
 2020나2023064(2심)
서울중앙지방법원
 서울고등법원
레이빗시스템즈아이앤씨
㈜라이트론
손해배상
1,085,000,000
(*1)

2021-04-01
2021가합102854
대전지방법원
(주)에바누스에쿼티파트너스
㈜라이트론
신주발행부존재확인등
-
(*2)

2021-04-15(2심)
2021나2013378
서울고등법원
㈜라이트론
(주)엘브이엔터테인먼트
약정금
2,200,000,000
(*3)

(*1) 회사는 레이빗시스템즈아이앤씨와의 1심 소송에서 패소하여 1,085백만원의 지급이 요구되는 판결을 받았으며, 2021년 4월 22일 항소심 선고에서 회사가 1,000백만원을 지급하라는 결정을 받았습니다.
(*2) 회사가 2020년12월23일 발행한 기명식 보통주 3,088,800주의 신주발행이 부존재함을 확인하는 소송이 제기되었습니다. (주)에바누스에쿼티파트너스는 2021.04.15 동 사건에 대한 가처분 신청을 추가로 제출하였습니다.
(*3) 회사는 ㈜엘브이엔터테인먼트를 상대로 22억의 약정금 지급을 구하는 소송을 제기하였고, 2021년 3월 25일 1심판결 결과 회사의 청구가 기각되어 회사가 항소하였습니다.

34. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

(1) 당기순손익
116,495
(8,328,248)

(2) 조정
1,192,371
3,026,857

이자수익
(32,020)
(2,375)

이자비용
97,840
318,385

법인세비용
-
1,840

외화환산손실
290,657
212,991

대손상각비(환입)
17,163
25,704

기타의대손상각비
(123,000)
-

감가상각비
593,799
582,181

외화환산이익
(12,834)
(55,536)

무형자산상각비
233,868
23,225

유형자산처분이익
(4,273)
-

퇴직급여
190,091
180,311

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(11,000)
1,744,807

파생상품평가이익
(47,921)

장기종업원급여
-
-

기타

(4,677)

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(4,376,988)
2,515,411

매출채권의 증감
(4,792,851)
(246,740)

기타수취채권의 증감
(273,046)
(44,425)

기타유동자산의 증감
43,798
(317,963)

재고자산의 증감
430,300
2,267,863

매입채무의 증감
694,964
2,763,732

기타채무의 증감
(321,099)
47,717

기타금융부채의 증감
90,679
(1,497,311)

기타유동부채의 증감
(36,713)
(322,317)

퇴직금의 지급
(123,570)
(20,024)

사외적립자산의 증감
(89,450)
(125,974)

영업으로부터 창출된 현금
(3,068,122)
(2,785,980)

4. 재무제표

재무상태표

제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 23 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산

39,098,842,346

38,994,467,480

(1)현금및현금성자산

17,194,638,657

21,723,445,498

(2)매출채권 및 기타수취채권

6,918,520,984

1,980,095,167

(3)기타금융자산

300,000,000

(4)기타유동자산

688,233,184

725,804,927

(5)당기법인세자산

19,459,210

14,717,810

(6)재고자산

13,977,990,311

14,550,404,078

Ⅱ.비유동자산

27,565,652,738

27,492,965,987

(1)유형자산

20,091,415,309

19,791,095,029

(2)무형자산

4,087,462,149

4,315,816,764

(3)종속기업투자

3,291,725,444

3,291,725,444

(4)관계기업투자

(5)기타수취채권

95,049,836

94,328,750

(6)기타비유동자산

(7)이연법인세자산

자산총계

66,664,495,084

66,487,433,467

부채

Ⅰ.유동부채

12,638,300,744

12,273,943,444

(1)매입채무 및 기타채무

6,108,972,745

5,730,260,866

(2)전환사채

3,079,242,288

3,033,453,611

(3)신수인수권부사채

1,989,953,153

1,974,048,050

(4)기타금융부채

285,441,346

287,891,628

(5)파생상품부채

47,920,052

(6)종업원급여부채(유동)

689,073,073

696,265,238

(7)기타유동부채

485,618,139

504,103,999

Ⅱ.비유동부채

5,764,908,194

6,040,684,806

(1)비유동금융부채

863,154,119

1,118,720,013

(2)종업원급여부채

312,792,097

333,002,815

(3)충당부채

3,285,000,000

3,285,000,000

(4)이연법인세부채

1,303,961,978

1,303,961,978

부채총계

18,403,208,938

18,314,628,250

자본

Ⅰ.자본금

11,587,189,500

11,587,189,500

Ⅱ.자본잉여금

82,063,520,575

82,066,650,575

Ⅲ.기타포괄손익누계액

2,870,665,122

2,870,665,122

Ⅳ.기타자본

(6,386,299,523)

(6,386,299,523)

Ⅴ.이익잉여금

(41,873,789,528)

(41,965,400,457)

자본총계

48,261,286,146

48,172,805,217

자본과부채총계

66,664,495,084

66,487,433,467

포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출

11,325,378,782

11,325,378,782

5,963,661,201

5,963,661,201

Ⅱ.매출원가

7,549,807,504

7,549,807,504

6,873,105,930

6,873,105,930

Ⅲ.매출총이익

3,775,571,278

3,775,571,278

(909,444,729)

(909,444,729)

Ⅳ.판매비와관리비

3,559,243,193

3,559,243,193

5,424,065,297

5,424,065,297

Ⅴ.영업이익(손실)

216,328,085

216,328,085

(6,333,510,026)

(6,333,510,026)

Ⅵ.기타수익

94,632,907

94,632,907

281,905,173

281,905,173

Ⅶ.기타비용

212,861,584

212,861,584

236,763,813

236,763,813

Ⅷ.금융수익

90,517,806

90,517,806

29,106,034

29,106,034

Ⅸ.금융원가

97,006,285

97,006,285

2,060,284,041

2,060,284,041

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)

91,610,929

91,610,929

(8,319,546,673)

(8,319,546,673)

XI.법인세비용(수익)

13,519,733

13,519,733

XⅡ.당기순이익(손실)

91,610,929

91,610,929

(8,333,066,406)

(8,333,066,406)

XⅢ.기타포괄손익

(1)자산재평가손익

(2)순확정급여부채의 재측정요소

XIV.총포괄손익

91,610,929

91,610,929

(8,333,066,406)

(8,333,066,406)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

4

4

(531)

(531)

(2)희석주당이익 (단위 : 원)

4

4

(531)

(531)

자본변동표

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)

7,165,774,500

55,998,702,136

(6,386,299,523)

(22,607,793,010)

34,170,384,103

Ⅱ.총포괄손익

(1)당기순이익

(8,333,066,406)

(8,333,066,406)

(2)기타포괄손익

Ⅲ.총 포괄손익 소계

(8,333,066,406)

(8,333,066,406)

Ⅳ.소유주와의 거래

(1)유상증자

2,111,112,000

16,888,896,000

19,000,008,000

(2)전환사채의 상환

(7,844,043)

(7,844,043)

Ⅴ.소유주와의 거래 소계

2,111,112,000

16,881,051,957

18,992,163,957

2020.03.31 (Ⅵ.기말자본)

9,276,886,500

72,879,754,093

(6,386,299,523)

(30,940,859,416)

44,829,481,654

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)

11,587,189,500

82,066,650,575

2,870,665,122

(6,386,299,523)

(41,965,400,457)

48,172,805,217

Ⅱ.총포괄손익

(1)당기순이익

91,610,929

91,610,929

(2)기타포괄손익

Ⅲ.총 포괄손익 소계

91,610,929

91,610,929

Ⅳ.소유주와의 거래

(1)유상증자

(3,130,000)

(3,130,000)

(2)전환사채의 상환

Ⅴ.소유주와의 거래 소계

(3,130,000)

(3,130,000)

2021.03.31 (Ⅵ.기말자본)

11,587,189,500

82,063,520,575

2,870,665,122

(6,386,299,523)

(41,873,789,528)

48,261,286,146

현금흐름표

제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(3,157,790,339)

(2,658,773,893)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름

(3,183,925,607)

(2,660,699,113)

(2)이자수취

30,876,668

(3)이자납부

(4)배당금수취

(5)법인세납부(환급)

(4,741,400)

1,925,220

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1,195,144,949)

(372,650,647)

(1)단기금융상품의 취득

(12,300,000,000)

(2)단기금융상품의 처분

12,000,000,000

70,000,000

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분

11,000,000

(4)유형자산의 취득

(823,067,005)

(406,060,647)

(5)유형자산의 처분

4,272,726

(6)무형자산의 취득

(210,350,670)

(6,500,000)

(7)보증금의 증가

(30,090,000)

(8)단기대여금의 감소

123,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

(91,344,911)

(4,606,242,920)

(1)단기차입금의 상환

(15,000,000,000)

(2)리스부채의 상환

(63,214,911)

(59,977,635)

(3)전환사채의 상환

(324,196,622)

(4)유상증자(신주발행비의 지급)

(3,130,000)

12,000,006,000

(5)이자지급

(25,000,000)

(1,222,074,663)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(84,526,642)

(88,304,702)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,528,806,841)

(7,725,972,162)

Ⅵ.기초현금및현금성자산

21,723,445,498

32,326,324,551

Ⅶ.기말현금및현금성자산

17,194,638,657

24,600,352,389

5. 재무제표 주석

제24기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제23기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

주식회사 라이트론

1. 회사의 개요

주식회사 라이트론(이하 "회사")은 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및
광계측기 등의 제조ㆍ판매업
을
영위하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 대전광역시
에 본사를 두고 있으며, 국내와 중국
에
4개의
자회사를 두고 있습니다. 

당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수
지분율

라이트론홀딩스(주)
4,211,069
18.17%

바른네트웍스(주)
1,555,556
6.71%

자기주식
1,101,095
4.75%

텔리언광모듈 주식회사
693,571
2.99%

블랙스톤홀딩스 주식회사
617,760
2.67%

대산주택(주)
464,979
2.01%

기타
14,530,349
62.70%

합 계
23,174,379
100.00%

회사는 2019년 3월 18일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사가 발행한 주권에 대한 매매거래가 정지되었으며, 한국거
래소는 회사가 제출한 상장폐지에 대한 이의신청서에대한 심의ㆍ의결 결과, 2020년 4월
9일까
지 개선기간을 부여하기로 결정하고 개선기간 종료시까지 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 이후 회사는 2020년 6월 5일 개최된 한국거래소의 기업심사위원회 결과를 통하여 2021년 4월 5일까지 개선기간 10개월을 추가로 부여 받았습니다.
 

그리고, 회사는 2019년 4월 15일에 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 대전지방법원에 회생절차 개시를 신청하였으며, 대전지방법원은 회사에 대하여 2019년 6월 7일자로 회생절차 개시결정을 하였습니다. 한편, 2019년 11월 29일 관계인집회에서 회생계획안이 가결되었고, 2019년 12월 6일 대전지방법원으로부터 회생계획안에대한 최종 인가결정을 받았습니다. 또한, 2019년 12월 20일 회생절차 종결신청서를 제출하여 2020년 1월 2일 대전지방법원으로부터 회생절차 종결결정을 받았습니다.

2. 재무제표 작성기준 

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경 

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

다음의 제.개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

5
. 영업부문정보
및 고객과의 계약에서 생기는 수익

회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측
기
등을 제조, 판매할 목적으로 설립되었으며, 유통사업부문을 중단하여 단일 영업부문으로 운영되고 있습니다. 

(1) 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

국내
4,653,099
4,868,475

수출
6,672,280
1,095,186

합 계
11,325,379
5,963,661

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 당분기중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

매출액
비율
매출액
비율

A
9,087,607
80%
3,232,557
54%

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익
회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 제품매출입니다. 또한, 영업부문이 1개이므로 수익과 영업부문과의 관계는 별도로 기재하지 않았습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
11,325,379
5,963,661

한편, 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같으며, 계약자산과 계약부채 잔액은 없습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

고객과의 계약에서 생기는 수취채권
10,434,700
5,755,218

매출채권에 포함된 수취채권은 손상인식전금액입니다.

6
. 매출채권및기타수취채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동:

보증금
95,050
94,329

장기대여금
-
-

손실충당금
-
-

소 계
95,050
94,329

유동:

매출채권
10,434,700
5,755,218

손실충당금
(4,161,964)
(4,144,801)

미수금
2,480,644
2,204,537

손실충당금
(2,181,109)
(2,181,109)

미수수익
1,087,119
1,087,119

손실충당금
(1,087,119)
(1,087,119)

대여금
4,337,357
4,460,357

손실충당금
(4,337,357)
(4,460,357)

보증금
346,250
346,250

소 계
6,918,521
1,980,095

합 계
7,013,571
2,074,424

(2) 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기 초
설 정
제 각
기 말

매출채권
4,144,801
17,163
-
4,161,964

(3) 기타수취채권에 대한 손실충당금의 증감내역은 아래와 같습니다.

<당기>
(단위:천원)

구 분
과 목
기 초
설정(환입)
제 각
기 말

유동
미수금
2,181,109
-
-
2,181,109

유동
미수수익
1,087,119
-
-
1,087,119

유동
대여금
4,460,357
(123,000)
-
4,337,357

비유동
대여금
-
-
-
-

합 계
7,728,585
(123,000)
-
7,605,585

<전기>
(단위:천원)

구 분
과 목
기 초
설정(환입)
제 각
기 말

유동
미수금
3,180,000
(426,891)
(572,000)
2,181,109

유동
미수수익
1,087,119
-
-
1,087,119

유동
대여금
4,519,557
(59,200)
-
4,460,357

비유동
대여금
272,000
(272,000)
-
-

합 계
9,058,676
(758,091)
(572,000)
7,728,585

7. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

단기금융상품(*)
300,000
-

합 계
300,000
-

8. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,001,603
1,977,399

손실충당금
(1,810,946)
(1,810,946)

선급비용
56,066
32,415

부가세대급금
441,510
526,936

투자선급금
10,189,089
10,189,089

손실충당금
(10,189,089)
(10,189,089)

합 계
688,233
725,804

9. 재고자산
 
보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품(취득원가)
3,228,532
3,443,804

재공품(취득원가)
1,543,900
1,762,621

원재료(취득원가)
11,278,638
11,537,505

상품(취득원가)
50,460
610

미착품(취득원가)
142,109
71,512

평가충당금
(2,265,648)
(2,265,648)

합 계
13,977,991
14,550,404

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 7,550백만원(전기: 21,326백만원) 입니다.

회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다.

10. 유형자산

(1) 회사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>

(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
7,177,100
5,767,519
16,158,637
3,407,409
536,927
454,112
33,501,704

취득금액
-
91,500
96,039
60,273
-
575,254
823,066

처분/폐기금액
-
-
-
-
-
-
-

토지재평가
-
-
-
-
-
-
-

대체
-
72,292
-
76,317
-
(148,609)
-

기말금액
7,177,100
5,931,311
16,254,676
3,543,999
536,927
880,757
34,324,770

감가상각누계액:

기초금액
-
(2,930,102)
(8,182,563)
(2,394,739)
(125,395)
-
(13,632,799)

감가상각비
-
(42,185)
(327,110)
(94,644)
(61,829)
-
(525,768)

처분/폐기금액
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(2,972,287)
(8,509,673)
(2,489,383)
(187,224)
-
(14,158,567)

정부보조금:

기초금액
-
-
(77,810)
-
-
-
(77,810)

감소

3,022

3,022

기말금액
-
-
(74,788)
-
-
-
(74,788)

장부금액:

기초금액
7,177,100
2,837,417
7,898,264
1,012,670
411,532
454,112
19,791,095

기말금액
7,177,100
2,959,024
7,670,215
1,054,616
349,703
880,757
20,091,415

<전기>

(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
3,496,760
4,945,461
14,716,630
3,986,701
503,178
65,700
27,714,430

취득금액
-
822,058
1,503,596
428,469
368,171
454,112
3,576,406

처분/폐기금액
-
-
(61,589)
(1,007,761)
(334,422)
-
(1,403,772)

토지재평가
3,680,340
-
-
-
-
-
3,680,340

대체
-
-
-
-
-
(65,700)
(65,700)

기말금액
7,177,100
5,767,519
16,158,637
3,407,409
536,927
454,112
33,501,704

감가상각누계액:

기초금액
-
(2,791,940)
(6,969,737)
(2,943,793)
(142,355)
-
(12,847,825)

감가상각비
-
(138,162)
(1,274,414)
(366,638)
(247,791)
-
(2,027,005)

처분/폐기금액
-
-
61,588
915,692
264,751
-
1,242,031

기말금액
-
(2,930,102)
(8,182,563)
(2,394,739)
(125,395)
-
(13,632,799)

정부보조금:

기초금액
-
-
(89,897)
-
-
-
(89,897)

감소

12,087

12,087

기말금액
-
-
(77,810)
-
-
-
(77,810)

장부금액:

기초금액
3,496,760
2,153,521
7,656,996
1,042,908
360,823
65,700
14,776,708

기말금액
7,177,100
2,837,417
7,898,264
1,012,670
411,532
454,112
19,791,095

(2) 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 9,452,
402천원의 화재보험을 가입하고있습니다.

(3) 회사는 전기 중 토지에 대하여 재평가모형을 최초 적용하였으며, 2020년 11월 30일을기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 3,680백만원(법인세효과 차감전)은 전기 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 

보고기간종료일 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

재평가모형
재평가모형
원가모형

토지
7,177,100
7,177,100
3,496,760

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.

(4) 리스
1) 재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동

(단위:천원)

구 분
내 역
당기초
증가
감소
상각
당분기말

사용권자산
건물
179,488

-
(23,412)
156,076

차량운반구
232,044

-
(38,417)
193,627

합계
411,532
-
-
(61,829)
349,703

2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위:천원)

구 분
내역
당분기
전분기

비 용
사용권자산의 감가상각비

건물
23,412
41,803

차량운반구
38,417
17,304

소 계
61,829
59,107

리스부채에 대한 이자비용
3,785
2,584

리스종료에 따른 처분손실
-
-

소액리스료
4,887
2,499

단기리스료
19,801
38,699

합 계
90,302
102,888

수 익
임차보증금에 대한 이자수익
721
1,101

리스종료에 따른 처분이익
-
-

합 계
721
1,101

4) 리스 관련 현금유출
회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 87,903천원입니다.

11. 무형자산

(1) 회사의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 
<당분기>

(단위:천원)

구 분
회원권
소프트웨어
특허권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초
-
649,395
4,869,720
200,000
5,719,115

취득
-
2,600
2,637
-
5,237

대체
-
-
-
-
-

감소
-

-
-
-

기말
-
651,995
4,872,357
200,000
5,724,352

상각누계액:

기초
-
(239,178)
(964,120)
(93,333)
(1,296,631)

상각
-
(28,643)
(204,949)
-
(233,592)

기말
-
(267,821)
(1,169,069)
(93,333)
(1,530,223)

손상차손누계액:

기초
-
-
-
(106,667)
(106,667)

감소
-

기말
-
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액의 변동내용:

기초
-
410,217
3,905,600
-
4,315,817

기말
-
384,174
3,703,288
-
4,087,462

<전기>

(단위:천원)

구 분
회원권
소프트웨어
특허권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초
53,284
283,540
240,000
200,000
776,824

취득
-
300,155
4,629,720
-
4,929,875

대체
-
65,700
-
-
65,700

감소
(53,284)

-
-
(53,284)

기말
-
649,395
4,869,720
200,000
5,719,115

상각누계액:

기초
-
(159,485)
(144,500)
(93,333)
(397,318)

상각
-
(79,693)
(819,620)
-
(899,313)

기말
-
(239,178)
(964,120)
(93,333)
(1,296,631)

손상차손누계액:

기초
(20,117)
-
-
(106,667)
(126,784)

감소
20,117
-
-
-
-

기말
-
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액의 변동내용:

기초
33,167
124,055
95,500
-
252,722

기말
-
410,217
3,905,600
-
4,315,817

당분기와 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

12. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
피투자회사명
당분기말
전기말

취득원가
전기까지
누적평가액
장부금액
장부금액

상환전환우선주
(주)아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
-

지분상품
(주)나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
-

(주)메타비스타
10,976,000
(10,976,000)

소계
11,125,985
(11,125,985)
-
-

채무상품 (*1)
(주)마이23헬스케어 
 (구, 라이트앤슬림)
591,000
(591,000)
-
-

(주)케스엔터테인먼트
498,000
(498,000)
-
-

소계
1,089,000
(1,089,000)
-
-

합 계
13,714,985
(13,714,985)
-
-

(*1) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 금융상품이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름이 원리금회수에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채는 전액 파생상품부채이며, 주석 18에 기록되어 있습니다.

13. 종속기업투자

(1)
보고기간종료일 현재의 종속기업투자의 내역은 다음과 같으며, 원가법으로 평가하고
있습니다.

(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
당분기말
전기말
업 종

지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액
지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액

(주)세영기술
한국
12월
90%
444,145
-
444,145
90%
444,145
-
444,145
제조업

래특영(우한)광전기술유한공사
중국
12월
100%
2,847,581
-
2,847,581
100%
2,847,581
-
2,847,581
제조업

(주)라이트론케미칼
한국
12월
100%
990,000
(990,000)
-
100%
990,000
(990,000)
-
도소매업

(주)블루웍스
한국
12월
60%
1,500
(1,500)
-
60%
1,500
(1,500)
-
연구개발업

합 계

4,283,226
(991,500)
3,291,726

4,283,226
(991,500)
3,291,726

(2) 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.

14. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같으며, 원가법으로 평가하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
당분기말
전기말
업 종

지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액
지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부금액

(주)대덕인베스트먼트
한국
12월
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
금융투자업

(2) 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말 주요 관계기업의 요약재무정보는 입수하지 못하였습니다.

15. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타투자자산
604,404
604,404

손상차손누계액
(604,404)
(604,404)

합 계
-
-

16. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
4,643,743
3,952,303

미지급금
1,465,230
1,777,958

합 계
6,108,973
5,730,261

매입채무 및 미지급금은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일입니다.

17. 단기차입금

보고기간 종료일 현재 회사의 단기차입금은 없습니다.

18. 전환사채

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 전환사채 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

액면가액
2,724,000

사채상환할증금
355,242

전환권조정
-

사채할인발행차금
-

장부금액
3,079,242

(2) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

기초
3,033,454

이자비용인식
45,788

상환
-

장부금액
3,079,242

(3) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
제4회차 무기명식
무보증 사모 전환사채

최초발행가액
5,024,000천원

발행일
2018-02-20

만기일
2021-02-20

액면이자율
1%

보장수익률
5%

행사시 발행할 주식
보통주

전환기간
사채발행 후 1년 1개월이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

전환가액(*)
5,061원/주

상환방법
만기시 원금의 113.04%를 일시상환

조기상환권
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 1개월이 되는 2019년 3월 20일부터 매 3개월에 해당되는 날 이후에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환(보장수익율 6%)을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*) 가. 본 사채의 발행일 다음날부터 전환권 행사 전까지 발행회사가 최초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가격을 조정하기로 한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

나. 가목에 따른 조정 후 전환가격은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다.

1) 기발행주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.

2) 1주당 발행가격은 주식배당ㆍ준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 한다.

다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 가목 내지 라목과는 별도로 본 사채 발행 후 1개월이 경과한 날인 2017년 4월 17일부터 매 1개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다.(조정일 전에 신주의 할인 발행등의 사유로 이미 전환가격을 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)

단, 전환가격의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가격이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가격)의 70%에 해당하는 가액으로 한다.

바. 본 항에서 명시하지 않았으나 합리적으로 판단하여 전환가격 조정이 필요한 사유가 발생하는 경우, 사채권자에 불리하지 않도록 전환가격을 조정하기로 한다.

사. 본 항에서 정한 전환가격의 조정은 중첩적으로 적용한다.

아. 본호에 의해 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다.

자. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(4) 당기 중 전환사채 관련 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
당기초
평 가
상 환
당기말

파생상품자산(부채)

전환권 등
(47,920)
47,920
-
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
당기초
평 가
상 환
당기말

파생상품자산(부채)

전환권 등
(215,961)
146,616
21,425
(47,920)

보고기간종료일 현재 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대한 회사의 매수청구권(원상회복) 등과 관련하여 2019년 12월 6일에 회생인가 결정으로 사채권자에 대한 회사의 매수청구권(원상회복)이 소멸되었으며, 법원의 회생인가 결정시 만기보장수익률 5%를 지급하도록 변경되었습니다. 보고기간종료일 현재의 파생상품부채의 행사기간은 만료되었습니다.

19. 신주인수권부사채

(1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제3회차 무기명식 이권부 무보증 
사모 비분리형 신주인수권부사채

액면가액
2,000,000

신주인수권조정
(10,047)

장부금액
1,989,953

신주인수권부사채의 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다.

(2) 보고기간 중 회사의 신주인수권부사채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제3회차 무기명식 이권부 무보증
사모 비분리형 신주인수권부사채

기초
1,974,048

이자비용 인식
15,905

상환
-

장부금액
1,989,953

(3) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분

제3회차 무기명식 이권부

무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채

최초발행가액
5,000,000천원

발행일
2018-05-25

만기일
2021-05-25

액면이자율
5%

보장수익률
5%

행사시 발행할 주식 및 주식수(*1)
보통주/1,000,000주

신주인수권 행사기간
사채 발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

행사가액(*1)
2,590원/주

상환방법
만기까지 보유하고 있는 “본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환권

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 05월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.(보장수익률 5%) 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*1)
가. 본 사채를 소유한 자가 신주인수권 행사 청구 전까지 발행회사가 본 사채의 직전 행사가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 그 발행가액을 행사가액으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 본 사채의 직전 전환가액을 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액을 본 사채의 새로운 전환가격으로 조정한다. 본 계약 체결이전에 발행회사가 항에 따기 발행하기로 결정한 유상증자발행결정 및 전환사채, 신주인수권부사채결정에 대해서는 이 항목을 적용하지 않는다.

나. 본 사채의 발행일 다음날부터 신주인수권 행사 전까지 발행회사가 최초 행사가격을 하회하는 발행가액으로 무상증자ㆍ주식배당ㆍ준비금의 자본전입을 함으로써 신주를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우, 다음과 같이 전환가격을 조정하기로 한다. 본 항에 따른 행사가격의 조정일은 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다. 나목에 따른 조정 후 행사가격은 다음에서 정한 바에 따라 산정한다.

1) 기발행주식수는 당해 조정 사유가 발생하기 직전일 현재 발행회사의 발행주식 총수로 한다.

2) 1주당 발행가격은 주식배당ㆍ준비금의 자본전입의 경우 영(0)으로 한다.

라. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 행사가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가액을 조정한다. 행사가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

마. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 행사가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

바. 위 가목 내지 마목과는 별도로 본 사채 발행 후 1개월이 경과한 날인 2018년 6월 25일부터 매 1개월마다 행사가액 조정일로 하고, 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 행사가액으로 한다.(조정일 전에 신주의 할인 발행등의 사유로 이미 행사가격을 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)

단, 행사가격의 최저조정한도는 발행 당시 행사가액의 70%에 해당하는 가액으로 한다.

사. 본 항에서 명시하지 않았으나 합리적으로 판단하여 행사가격 조정이 필요한 사유가 발생하는 경우, 사채권자에 불리하지 않도록 행사가격을 조정하기로 한다.

아. 본 항에서 정한 행사가격의 조정은 중첩적으로 적용한다.

자. 본호에 의해 조정된 행사가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가격으로 한다.

차. 본 호에 의한 조정 후 행사가액 중 원단위 미만은 절상한다.

신주인수권을 행사할 수 있는 기간: 사채 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 5월 25일)부터 만기일 1개월 전일(2021년 4월 25일)까지로 한다.

20. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급비용
67,015
60,488

리스부채
218,427
227,404

소 계
285,442
287,892

비유동:

장기미지급금
733,041
938,156

리스부채
130,112
180,564

소 계
863,153
1,118,720

합 계
1,148,595
1,406,612

21.
종업원급여부채
(1) 유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

연차수당
514,073
514,073

미지급급여
175,000
175,000

미지급퇴직급여
-
7,192

합 계
689,073
696,265

(2) 비유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,986,769
1,905,983

사외적립자산의 공정가치
(1,795,149)
(1,691,434)

장기종업원급여부채
121,173
118,454

합 계
312,793
333,003

(3) 회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 계산되었습니다.

1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,905,983
1,290,989

당기손익으로 인식하는 총비용(*1)
204,356
721,244

확정급여제도의 재측정요소(세전)

재무적가정 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
68,249

인구통계학적가정 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-

경험조정
-
40,156

소 계
-
108,405

급여지급액
(123,570)
(214,655)

기말잔액
1,986,769
1,905,983

2) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,691,434
1,056,798

기여금의 불입 등
172,877
832,897

퇴직급여 지급액
(69,162)
(203,379)

보험수리적이익
-
5,118

기말잔액
1,795,149
1,691,434

3) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

당기근무원가
195,332
694,740

이자비용
9,024
26,504

합 계
204,356
721,244

(4) 당분기와 전기중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기 초
118,454
129,082

근무원가
2,108
7,154

이자비용
611
2,805

보험수리적손익(당기손익)
-
(20,587)

기 말
121,173
118,454

22. 기타유동부채

(1) 보고기간종료일 현재의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
26,005
24,986

선수수익
377,518
377,518

예수금
82,095
101,600

합 계
485,618
504,104

23. 납입자본과 적립금

(1) 보고기간 종료일 현재의 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

발행주식수
23,174,379주
23,174,379주

1주당금액
500원
500원

(2) 보고기간종료일 현재의 회사의 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초주식수
23,174,379
14,331,549

전환사채의 전환
-
-

무상감자
-
(12,595)

유상증자
-
8,855,425

기말주식수
23,174,379
23,174,379

(3) 보고기간종료일 현재의 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
77,625,487
77,628,617

감자차익
4,020
4,020

전환권대가 및 신주인수권대가(*)
4,434,014
4,434,014

합 계
82,063,521
82,066,651

(*) 회사는 거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 및 발행자에게 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무를 포함하지 않으며 자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 계약으로서, 변동가능한 수량의 자기지분상품을 인도할 계약상 의무가 없는 비파생상품 또는 확정 수량의 자기지분상품에 대하여 확정 금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해서만 결제될 파생상품은 자본으로 분류하고 있습니다. 

다만, 주가 하락시 행사가격 인하 조건이 내재된 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행한 경우 회사는 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 회사의 기타포괄손익누계액 및 기타자본은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액(재평가잉여금)
2,870,665
2,870,665

기타자본(자기주식)
(6,386,300)
(6,386,300)

합 계
(3,515,635)
(3,515,635)

한편, 회사의 당기 및 전기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전 기

기초
1,101,095
1,101,095

자기주식의 취득
-
-

기말
1,101,095
1,101,095

(5) 보고기간종료일 현재의 결손금내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산재평가잉여금
1,752,473
1,752,473

이익준비금
169,431
169,431

미처리결손금
(43,795,694)
(43,887,304)

합 계
(41,873,790)
(41,965,400)

회사는 상법의 규정에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

24. 영업이익

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 재공품의 변동
(424,389)
(461,014)

원재료비
4,716,207
4,431,352

상품의 매입
69,688
-

종업원급여
2,974,472
2,917,985

감가상각비 및 무형자산상각비
756,338
495,888

기타의 경비
3,016,735
4,912,960

합 계
11,109,051
12,297,171

상기 금액은 매출원가과 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.

(2) 종업원급여
당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
2,416,685
2,399,739

퇴직급여
205,687
180,311

복리후생비
352,100
337,935

합 계
2,974,472
2,917,985

(3) 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
639,762
565,138

확정급여
57,753
42,212

복리후생비
98,606
65,524

여비교통비
12,477
31,344

접대비
32,742
29,109

세금과공과
42,889
91,694

감가상각비
99,684
80,844

지급임차료
41,909
27,751

운반비
12,652
4,896

소모품비
19,684
19,692

지급수수료
285,592
2,971,630

광고선전비
-
3,302

무형자산상각비
233,592
22,951

대손상각비(환입)
17,163
25,704

경상연구개발비
1,796,152
1,350,150

기타의 판매비와관리비
168,586
92,124

합 계
3,559,243
5,424,065

25. 조정영업이익

(1) 조정영업이익
손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 회사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 산정한 회사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

영업이익(손실)
216,328
(6,333,510)

기타수익
94,633
281,905

기타비용
(212,862)
(236,764)

조정영업이익(손실)
98,099
(6,288,369)

(2) 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

종속기업투자처분이익
-
-

외환차익
54,388
77,289

외화환산이익
12,974
179,540

유형자산처분이익
4,273
-

무형자산처분이익
-
-

잡이익
22,998
25,076

합 계
94,633
281,905

(3) 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
53,972
23,347

외화환산손실
221,998
213,019

유형자산처분손실
-
-

무형자산처분손실
-
-

기타의대손상각비(환입)
(123,000)
-

관계기업투자주식처분손실
-
-

기타영업외비용
22,906
-

잡손실
36,986
398

합 계
212,862
236,764

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익
당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

대여금및수취채권

은행예치금 및 대여금에 대한 이자수익
31,598
29,106

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
11,000
-

상각후원가측정금융부채

사채상환이익
-
-

파생상품

파생상품평가이익
47,920
-

합 계
90,518
29,106

(2) 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가측정금융부채

차입금 등에 대한 이자비용
97,006
315,477

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
1,744,807

파생상품

파생상품평가손실
-
-

합 계
97,006
2,060,284

27. 법인세비용(수익)

(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기
전분기

당기법인세
-
11,680

이연법인세
-
-

기타포괄손익에 직접 반영된 법인세비용
-
-

자본에 직접 반영된 법인세비용

전환권대가
-
1,840

총 법인세비용(수익)
-
13,520

28. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)
기본주당이익(손실) 계산에 사용된 당기순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

당기순이익(손실)(천원)
91,610,929
(8,333,066,406)

가중평균유통보통주식수(*)
22,073,284
15,691,994

기본주당손실(원)
4
(531)

희석주당손실(원)
4
(531)

(*) 가중평균유통보통주식수는 아래와 같이 계산되었습니다.

구 분
당분기
전분기

기초유통보통주식수
23,174,379
14,331,549

자기주식수
(1,101,095)
(1,101,095)

유상증자
-
2,461,540

기말가중평균유통보통주식수
22,073,284
15,691,994

(2) 희석주당이익(손실)
당기와 전기에 희석화효과가 없어 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

29. 특수관계자 공시

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 지배기업은 없습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

종속기업
(주)세영기술, 래특영(우한)광전기술유한공사, 
(주)라이트론케미칼,(주)블루웍스, 우한이명페이무역유한공사
(주)세영기술, 래특영(우한)광전기술유한공사, 
(주)라이트론케미칼,(주)블루웍스, 우한이명페이무역유한공사

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
대덕인베스트먼트(주)

최대주주
라이트론홀딩스(주)
라이트론홀딩스(주)

기타 
특수관계자(*)
(주)상지카일룸, 루체투자조합
(주)상지카일룸, 루체투자조합

(*) 당기말 현재 기타의 특수관계자는 최대주주의 지배회사입니다.

(3) 회사와 특수관계자간의 중요한 거래

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
당분기

매출
기타수익
매 입

종속기업
(주)세영기술
-
28,459
508,928

래특영(우한)광전기술유한공사
1,904
-
541

우한이명페이무역유한공사
-
-
1,432

합 계
1,904
28,459
510,901

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
전 기

기타수익
매 입
이자비용
유형자산매입
기타비용

종속기업
(주)세영기술
108,201
794,781
-
-
-

래특영(우한)광전기술유한공사
-
1,114,486
-
-
119,659

우한이명페이무역유한공사
-
1,290
-
-
3,306

(주)라이트론케미칼
-
-
-
50,993
7,273

기타
특수관계자(*)
대산주택㈜
-
-
630
-
-

(주)바른네트웍스
-
-
146,229
-
-

정규용
-
-
46,027
-
-

양정산업
-
-
38,043
-
-

합 계
119,043
1,910,557
230,930
50,993
130,238

(*) 전기의 기타특수관계자와는 모두 특수관계가 소멸되었으며, 전기의 거래는 특수관계가 소멸되기 전의 거래입니다.

(4) 회사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 내역

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
당분기말

대여금및미수수익
매출채권및기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
(주)세영기술
-
-
172,398
68,449

래특영(우한)광전기술유한공사
-
1,937
3,283,732
-

(주)라이트론케미칼(*2)
689,447
-
-
-

(주)블루웍스
1,126,740
-
-
-

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
1,214,279
-
-
-

합 계
3,030,466
1,937
3,456,130
68,449

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
전기말

대여금및미수수익
매출채권및기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
(주)세영기술
-
-
59,442
30,419

래특영(우한)광전기술유한공사
-
22,633
3,312,861
119,991

(주)라이트론케미칼(*2)
689,447
-
-
-

(주)블루웍스
1,126,740
-
-
-

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
1,314,279
-
-
-

합 계
3,130,466
22,633
3,372,303
150,410

(*1) 전기의 기타의 특수관계자는 최대주주의 변경 및 공동보유해지로 특수관계가 소멸되었습니다.

(5) 회사와 특수관계자간의 자금거래 내역

<당분기>
(단위:천원)

구 분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금차입 등 거래
기타거래

대여 등
회수 등
차입 등
상환 등
유상증자참여

관계기업
대덕인베스트먼트㈜

100,000
-
-
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금차입 등 거래
기타거래

대여 등
회수 등
차입 등
상환 등
유상증자참여

최대주주
라이트론홀딩스(주)
-
-
-
-
16,000,005

기타특수관계자(*)
대산주택(주)
-
-
-
5,000,000
-

(주)바른네트웍스
-
-
-
2,999,998
7,000,002

정규용
-
-
-
10,000,000
-

합 계
-
-
-
17,999,998
23,000,007

(*) 전기의 기타특수관계자와는 모두 특수관계가 소멸되었으며, 전기의 거래는 특수관계가 소멸되기 전의 거래입니다.

(6) 당분기 중 주요 경영진 보상과 관련하여 급여 279,930
천원 (전기: 197,374천원) 및 퇴직급여 57,866천원(전기: 9,677천원)을 비용으로 인식하였습니다. 회사의 주요 경영진은 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있습니다

(7) 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 지급받은 담보나 보증은 없습니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며,이
러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

31. 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기
공정가치
측정여부(*1)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

- 장기대여금및수취채권
95,050
95,050
94,329
94,329
미측정

- 매출채권및기타수취채권
6,918,521
6,918,521
1,980,095
1,980,095
미측정

- 기타금융자산-유동
300,000
300,000
-
-
미측정

- 현금및현금성자산
17,194,639
17,194,639
21,723,445
21,723,445
미측정

금융자산 합계
24,508,210
24,508,210
23,797,869
23,797,869

금융부채:

- 매입채무및기타채무
6,108,973
6,108,973
5,730,261
5,730,261
미측정

- 전환사채
3,079,242
3,079,242
3,033,454
3,033,454
미측정

- 신주인수권부사채
1,989,953
1,989,953
1,974,048
1,974,048
미측정

- 기타금융부채
1,148,595
1,148,595
1,406,612
1,406,612
미측정

- 파생상품부채
-
-
47,920
47,920
측정

금융부채 합계
12,326,763
12,326,763
12,192,295
12,192,295

(*1) 현금및현금성자산, 장기대여금및수취채권, 매출채권및기타채권, 기타금융자산,매입채무및기타채무 및 기타금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품은 수준 1로 분류되어 활성시장에서 공시되는 시장가격으로 측정되었으며, 차입금은 상각후원가로 측정되었습니다.

회사는 회사가 발행한 전환사채에 대하여 활성시장에서 거래되지 않은 금융상품인 일부 중요한 금융상품의 공정가치를 외부평가기관을 통하여

제공받고

있으며,

외부전문평가기관은

이항모형
평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

32. 범주별 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

당분기말

전기말

상각후원가측정금융자산

매출채권
6,272,736
1,610,418

기타수취채권
740,835
464,006

기타금융자산
300,000
-

현금및현금성자산
17,194,639
21,723,445

합 계
24,508,210
23,797,869

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

당분기말

전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무
4,643,743
3,952,303

기타채무
1,465,230
1,777,958

기타금융부채
1,148,595
1,406,612

단기차입금
-
-

전환사채
3,079,242
3,033,454

신주인수권부사채
1,989,953
1,974,048

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품부채
-
47,920

합 계
12,326,763
12,192,295

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

당기손익-공정가치측정금융자산

평가손익
11,000
(1,744,807)

상각후원가측정금융자산

이자수익
31,598
29,106

대손상각환입(비용)
105,837
(25,704)

외화환산손익
(75,491)
(101,474)

파생상품

평가손익
47,920
-

상각후원가측정금융부채

이자비용
(97,006)
(315,477)

외화환산손익
(133,673)
(13,333)

합 계
(109,815)
(2,171,688)

33. 우발사항 및 약정사항

(1) 제공한 지급보증
회사가 보고기간종료일 현재 제공한 지급보증은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증
회사는 서울보증보험으로부터 법원공탁 및 이행보증과 관련하여 1,303,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 사용제한 예금
보고기간종료일 현재 회사의 사용제한예금은 없습니다.

(4) 제공한 담보

보고기간종료일 현재 회사가 제공한 담보는 없습니다.

(5) 소송

① 당기말 현재 계류중인 회사가 피고인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가
비 고

2019-04-04(1심)
 2020-08-25(2심)
2019가합102530(1심)
 2020나13685(2심)
대전고등법원
㈜에바누스에쿼티파트너스
㈜라이트론
주주총회결의취소청구
-
(*1)

2019-09-26
2019회확515
 2019가합107962
 2020나14992
대전지방법원
골드벨리 주식회사
㈜라이트론
청구이의의 소
1,996,000,000
(*2)

2019-11-28
2019가합109913
대전지방법원
지프렌즈 주식회사
㈜라이트론
채권조사확정재판에 대한 이의의 소
2,164,055,375
(*3)

2018-08-31(1심)
 2020-07.21(2심)
2018가합561461(1심)
 2020나2023064(2심)
서울중앙지방법원
 서울고등법원
레이빗시스템즈아이앤씨
㈜라이트론
손해배상
1,085,000,000
(*4)

2020-02-13
2020가합511643
서울중앙지방법원
㈜엘브이엔터테인먼트
㈜라이트론
부당이득금 반환
1,800,000,000
(*5)

2020-02-26
2020가합101861
 2020머116963
대전지방법원
강**외 8인
㈜라이트론
제4회 전환사채 주권발행 등
212,175,500
(*6)

(*1) 1심 법원은 2020년 7월 24일 ㈜에바누스에쿼티파트너스가 회사를 상대로 제기한 주주총회결의취소 청구의 소를 모두 기각하였고, ㈜에바누스에쿼티파트너스는 항소하여 2심 진행 중입니다.
(*2) 골드벨리 주식회사가 공정증서에 터잡아 신청한 압류 및 추심명령에 대해 회사가 공정증서의 작성 경위 등에 대해 이의를 제기하며 청구이의의 소(회사가 원고임)를 제기하였습니다. 회사는 1심에서 골드벨리주식회사에게 19.96억을 지급하라는 판결을 받아, 이에 대해 불복하여 항소하였습니다. 회사가 원고인 소송이지만 채무자 성격의 소송입니다.
(*3) 회사는 기업회생 과정에서 지프렌즈(주)가 주장한 채권에 대해 부인하였고, 회생법원이 회사의 주장을 인용하는 결정을 하자 지프렌즈㈜가 불복하여 채권조사확정재판에 대한 이의의 소를 제기한 사건입니다.(1심 진행중)
(*4) 회사는 레이빗시스템즈아이앤씨에 대한 1심에서 패소하여 1,085,000,000원의 지급을 명하는 판결을 받았으나, 이에 불복하여 항소하였습니다. 회사는 동 패소액을 소송충당부채로 설정하였습니다
(*5) 회사는 ㈜엘브이엔터테인먼트를 상대로 22억의 약정금 지급을 구하는 소송을 제기하였고, 이에 ㈜엘브이엔터테인먼트는 회사에 지급한 계약금 18억을 부당이득이라고 하면서 반환을 요청하는 반소를 제기하였습니다.
(*6) 제4회차 전환사채의 투자자 강**외 8인이 전환청구요건(메타비스타 주식 51% 확보)이 충족되지 아니하였으나 전환권을 주장하는 소를 제기하여 다투는 사건입니다.

② 당기말 현재 계류중인 회사가 원고인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송제목
소 가
비 고

2019-11-05
2019구합85553
서울행정법원
㈜라이트론 외 2명
산업통상자원부 무역위원회
불공정무역행위 판정취소 등
150,000,000원
(*1)

2019-11-07
2019가합578947
서울중앙지방법원
㈜라이트론 외 2명
자이글 주식회사
특허권침해금지청구권 부존재 확인청구의 소
100,000,000
(*2)

2020-01-21
2019가소2772162
서울중앙지방법원
㈜라이트론
우**
구상금
30,000,000
2019차전403478의 지급명령에 의거한 본안소송

2020-01-21
2019가합575122
서울중앙지방법원
㈜라이트론
엘앤씨코퍼레이션 주식회사
기타(금전)
2,662,081,125
2019차전403484의 지급명령에 의거한 본안소송

2020-05-29
2020가합547222
서울중앙지방법원
㈜라이트론
오**, 김**, 최**
손해배상(기)
200,000,100
(*3)

2020-06-10
2020가합551399
서울중앙지방법원
㈜라이트론
오**, 김**
단기매매차익반환청구
824,019,021
(*4)

2021-01-04
2021가합100032
대전지방법원
㈜라이트론
대덕인베스트먼트㈜
대여금 청구
1,267,726,027
(*5)

2021-01-19
2021가합10992
수원지방법원
㈜라이트론
㈜에스알텍
주식양도대금청구
250,000,000
(*6)

(*1) 회사가 산업통상자원부 무역위원회의 불공정무역행위 과징금 부과 처분에 대한 취소를 구하는 행정 소송입니다.
(*2) 불공정무역행위로 인한 과징금 부과 취소 소송(*1)과 관련된 민사 소송으로 회사는 특허권자에 대해 특허권침해금지청구권부존재 확인을 구하는 소를 제기하였습니다.

(*3) 전 경영진(전 대주주 및 대표이사)의 불법행위(선관의무 위반 등)로 인한 손해배상 청구액 248억원중 일부(2억원)의 배상을 구하는 소를 제기하였습니다.

(*4) 전 경영진의 단기매매이익취득 사실을 금융감독원으로부터 통보받고 이에대한 반환청구의 소를 제기하였습니다.
(*5) 회사가 대덕인베스트먼트㈜에 대여한 12억에 대한 청구를 구하는 소송을 제기하였습니다.
(*6) 회사가 전환사채매매계약의 상대방인 ㈜에스알텍에게 양도대금 잔금을 청구하는 소송입니다.

③ 형사소송

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용

2020-01-23
20형제8862
서울중앙지검
㈜라이트론
김**, 오**,최**,임**
횡령ㆍ배임 혐의(*1)

2020-12-17

서울서초경찰서
㈜라이트론
손**
사기(*2)

2021-03-15
-
서울성동경찰서
㈜라이트론
차**,백**,이**
특정경제범죄처벌 등에 관한 법를 위반(사기)(*3)

2021-03-17
-
서울동작경찰서
㈜라이트론
임**
특정경제범죄처벌 등에 관한 법를 위반(횡령)(*4)

(*1) 회사는 2020년 1월 23일 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률위반(업무상배임, 횡령)등으로 오**, 최**, 김** 및 임**(전 라이트론 대표이사)를 서울중앙지방검찰청에 고발조치하였으며, 관련 금액은 약 248억원입니다.

(*2) 회사는 2020년 12월 17일 사기 혐의로 손**을 서울서초경찰서에 고소하였습니다. 회사의 물품 대금 16여억원에 대해 변제할 것처럼 공정증서를 작성해 주고 회사가 제기한 가압류 등에 대한 해지를 요청하였고, 가압류 해지 후에는 약속과는 다르게 전혀 변제가 이뤄지지 않아 고소하였습니다.
(*3) ㈜메타비스타의 주식 186,000주를 회사가 매입하는 과정에서 ㈜메타비스타의 채권 약 200억원이 회수가 불가능한 부실채권이었던 점을 속이고 회사에 주식을 매도한 알앤씨1호조합 대표 차**과 매도과정에 적극 개입한 ㈜메타비스타의 대표 백**, 실무 임원이었던 이**를 사기로 고소하였습니다.

(*4) 회사가 아이엠벤쳐스㈜에 투자한 15억의 반환금을 임**가 노** 등으로 부터 받은 후 회사에 반환하지 않고 임의 편취한 사실을 들어 임**를 고소하였습니다.

④ 보고기간후 소송사건

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가(원)
비 고

2018-08-31(1심)
 2020-07-21(2심)
2018가합561461(1심)
 2020나2023064(2심)
서울중앙지방법원
 서울고등법원
레이빗시스템즈아이앤씨
㈜라이트론
손해배상
1,085,000,000
(*1)

2021-04-01
2021가합102854
대전지방법원
(주)에바누스에쿼티파트너스
㈜라이트론
신주발행부존재확인등
-
(*2)

2021-04-15(2심)
2021나2013378
서울고등법원
㈜라이트론
(주)엘브이엔터테인먼트
약정금
2,200,000,000
(*3)

(*1) 회사는 레이빗시스템즈아이앤씨와의 1심 소송에서 패소하여 1,085백만원의 지급이 요구되는 판결을 받았으며, 2021년 4월 22일 항소심 선고에서 회사가 1,000백만원을 지급하라는 결정을 받았습니다.
(*2) 회사가 2020년12월23일 발행한 기명식 보통주 3,088,800주의 신주발행이 부존재함을 확인하는 소송이 제기되었습니다. (주)에바누스에쿼티파트너스는 2021.04.15 동 사건에 대한 가처분 신청을 추가로 제출하였습니다.
(*3) 회사는 ㈜엘브이엔터테인먼트를 상대로 22억의 약정금 지급을 구하는 소송을 제기하였고, 2021년 3월 25일 1심판결 결과 회사의 청구가 기각되어 회사가 항소하였습니다.

34. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

(1) 당기순손익
91,611
(8,333,066)

(2) 조정
1,120,631
2,922,871

이자수익
(31,598)
(1,101)

이자비용
97,006
315,477

법인세비용
-
1,840

외화환산손실
290,657
212,991

대손상각비(환입)
17,163
25,704

기타의대손상각비
(123,000)
-

감가상각비
522,747
472,937

외화환산이익
(12,834)
(55,536)

무형자산상각비
233,592
22,951

유형자산처분이익
(4,273)
-

퇴직급여
190,091
180,311

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
1,744,807

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(11,000)
-

파생상품평가이익
(47,921)
-

장기종업원급여
-
2,490

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(4,396,167)
2,749,496

매출채권의 증감
(4,670,446)
3,158,054

기타수취채권의 증감
(276,107)
1,066

기타유동자산의 증감
37,572
(316,146)

재고자산의 증감
572,414
2,066,665

매입채무의 증감
557,767
(157,797)

기타채무의 증감
(381,386)
-

기타금융부채의 증감
(4,474)
(1,497,311)

기타유동부채의 증감
(18,486)
(359,037)

퇴직금의 지급
(123,570)
(20,024)

사외적립자산의 증감
(89,450)
(125,974)

영업으로부터 창출된 현금
(3,183,925)
(2,660,699)

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성
- 유통사업 중단으로 인해 2017년, 2018년 재무제표를 재작성하였습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 최근 사업연도내 본사 기준(별도 재무제표 기준) 주요한 합병 내역은 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항이 없습니다.
- 우발채무 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발채무 등을 참조하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 2018년(제21기) 재무제표 감사의견거절
당사는 제21기 재무제표에 대한 재감사를 실시하였으며, 2020년 2월 13일 수령한 재감사보고서에 감사의견이 적정으로 정정되었습니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
 (손실충당금)
대손충당 설정률(%)

제24기 1분기
보증금
441,400
-
0.00

장기대여금
-
-
-

장기미수금
-
-
-

매출채권
12,261,824
5,663,775
46.19

미수금
2,535,396
2,181,109
86.03

미수수익
1,087,144
1,087,119
100

대여금
3,129,941
3,129,941
100

합 계
19,536,321
12,061,945
61.74

제23기
보증금
440,679
-
-

장기대여금
-
-
-

장기미수금
-
-
-

매출채권
7,352,850
5,646,613
76.8

미수금
2,262,802
2,181,109
96.4

미수수익
1,087,144
1,087,119
100

대여금
3,252,941
3,252,941
100

합 계
14,396,416
12,167,782
84.5

제22기
보증금
608,204
-
-

장기대여금
272,000
272,000
100

장기미수금
10,853
-
-

매출채권
14,124,761
6,978,914
49.4

미수금
3,320,378
3,180,000
95.8

미수수익
1,087,144
1,087,119
100

대여금
3,312,140
3,311,833
100

합 계
22,735,480
14,829,866
65.2

※ 연결재무제표 기준입니다.

(2) 매출채권에 대한 대손충당금의 변동은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제24기 1분기
제23기
제22기

1.기초대손충당금
5,646,613
6,978,914
6,809,412

2. 순대손처리액
-
(-)985,658
-

① 대손처리액(제각)
-
(-)985,658
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
주1)

-
-
-

3. 대손상각비계상(환입)액
17,162
(-)346,643
169,502

4. 기말대손충당금
5,663,775
5,646,613
6,978,914

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침

(설정방침)
ㆍ 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 
 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금설정

(대손경험률 및 대손예상액 산정근거)
ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별
 대손경험률을 산정하여 설정
ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한
 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을
 고려하여 합리적인 대손예상액 설정

(대손처리 기준)
매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생시 실대손처리
ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수
 불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
 보험금을 수령한 경우
ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월이하
3개월초과
6개월초과
9개월초과
12개월초과
계

6개월이하
9개월이하
12개월이하

기대 손실률
0.45%
6.80%
16.00%
38.73%
100.00%

일반
6,567,924
37,160
28,065
-
5,628,675
12,261,824

대손충당금
(28,083)
(2,527)
(4,490)
-
(5,628,675)
(5,663,775)

순장부금액
6,539,841
34,633
23,575
-
-
6,598,049

구성비율
53.56%
0.30%
0.23%
0.00%
45.91%
100.00%

※ 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제24기1분기
제 23 기
제 22 기

상품(취득원가)
53,699
600
105,976

제품(취득원가)
3,483,313
3,690,901
2,700,585

재공품(취득원가)
2,184,609
2,272,656
1,392,050

원재료(취득원가)
11,699,246
11,924,575
11,576,488

미착품(취득원가)
142,109
71,512
42,050

평가충당금
(2,265,648)
(2,265,648)
(2,019,009)

합 계
15,297,328
15,694,596
13,798,140

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
 [재고자산합계÷기말자산총계×100]
22.59%
23.46%
17.37%

재고자산회전율(회수)
 [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
1.81
1.35
7.36

※ 연결
재무제표
기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등
- 실사내역: 분기별로 매년 4회 재고자산 실사 실시
- 실사방법: 기말 기준일의 수불부를 기준으로 하여 실사일까지의 입출고 현황을 가감하여 재고자산을 확인함.

라. 수주계약 현황

(기준일: 2021년 03월 31일)
(단위 :백만원 )

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

광통신부품
-
-
17,289
5,737
11,552

합 계
17,289
5,737
11,552

마. 금융상품 등 공정가치평가

보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
제23기말
공정가치
측정여부(*1)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

- 당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
측정

- 장기대여금및수취채권
95,150
95,150
94,429
94,429
미측정

- 매출채권및기타수취채권
7,298,610
7,298,610
2,134,205
2,134,205
미측정

- 기타금융자산-유동
301,052
301,052
1,052
1,052
미측정

- 현금및현금성자산
18,877,421
18,877,421
23,452,767
23,452,767
미측정

금융자산 합계
26,572,233
26,572,233
25,687,453
25,687,453

금융부채:

- 매입채무및기타채무
3,143,025
3,143,025
2,555,318
2,555,318
미측정

- 이자부차입금
9,370
9,370
9,370
9,370
미측정

- 전환사채
3,079,242
3,079,242
3,033,454
3,033,454
미측정

- 신주인수권부사채
1,989,953
1,989,953
1,974,048
1,974,048
미측정

- 기타금융부채(*1)
1,295,851
1,295,851
1,447,446
1,447,446
미측정

- 파생상품부채
-
-
47,920
47,920
측정

금융부채 합계
9,517,441
9,517,441
9,067,556
9,067,556

(*1) 현금및현금성자산, 장기대여금및수취채권, 매출채권및기타채권, 기타금융자산,매입채무및기타채무 및 기타금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 
상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품은 수준 1로 분류되어 활성시장에서 공시되는 시장가격으로 측정되었으며, 차입금은 상각후원가로 측정되었습니다.

바. 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)라이트론
회사채
사모
2016.12.14
5,500,000
액면이자율: 1%
보장이자율: 6%
-
2019.12.14
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2017.03.17
5,000,000
액면이자율: 2%
보장이자율: 6%
-
2020.03.17
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2017.03.17
5,000,000
액면이자율: 4%
보장이자율: 7%
-
2019.03.17
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2018.02.20
5,024,000
액면이자율: 1%
보장이자율: 5%
-
2021.02.20
미상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2018.12.14
2,000,000
액면이자율: 4%
보장이자율: 5%
-
2021.12.14
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2017.04.14
10,000,000
액면이자율: 5%
보장이자율: 5%
-
2020.04.14
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2018.05.09
5,000,000
액면이자율: 2%
보장이자율: 5%
-
2021.05.09
상환
-

(주)라이트론
회사채
사모
2018.05.25
5,000,000
액면이자율: 5%
보장이자율: 5%
-
2021.05.25
미상환
-

합 계
-
-
-
42,524,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
4,724,000
-
-
-
-
-
-
4,724,000

합계
4,724,000
-
-
-
-
-
-
4,724,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제24기 1분기
(당분기)
삼정회계법인
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

제23기
(전기)
삼정회계법인
적정
1. 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생
2. 기업심사위원회를 개최하여 상장 유지 또는 폐지 여부를 심의ㆍ의결 예정
재고자산 평가충당금 검토

제22기
(전전기)
삼정회계법인
적정
1. 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생
2. 기업회생절차 및 인가된 회생계획
3. 전 대표이사 등에 대한 횡령ㆍ배임 소송사건
4. 전기 재무제표 재작성
-

※ 강조사항 관련 자세한 사항은 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원,시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제24기
(당기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 검토
265,000
-
-
-

제23기
(전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 검토
265,000
-
280,000
4,666

제22기
(전전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 검토
320,000
-
398,000
4,386

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제24기 1분기
(당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제23기
(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제22기
(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

2. 회계감사인의 변경

당사는 제22기 부터 삼정회계법인이 감사인으로 지정선임되었습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 외부감사인은 삼정회계법인으로 동일합니다.

사업연도
감사기간
감사인
변경사유

제24기 1분기
(당분기)
-
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』
제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

제23기
(전기)
2021.02.15~2021.02.26
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』
제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

제22기
(전전기)
2020.02.17~2020.02.28
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』
제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

3.
내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사의 내부감시장치 및 그 기능은 다음과 같습니다.

이사회
이사의 직무집행을 감독합니다.

감사
이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에
관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다.

기타의
내부감시장치
감사는 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를요구하거나 자회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다.

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견

사업연도
구분
검 토 의 견

제24기 1분기
삼정회계법인
해당사항 없음

대표이사 및 내부회계관리자
해당사항 없음

제23기
삼정회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

대표이사 및 내부회계관리자
본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태평가결과 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

제22기
삼정회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

대표이사 및 내부회계관리자
본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태평가결과 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가

당사가 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 사실은 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.이사회 구성 개요

공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(박찬희, 신종환, 이창언, 장주현) 및 사외이사 2인(임부영, 이미진) 이상 6인으로 구성되어 있습니다.

現 이사회 의장은 박찬희 사내이사로 당사
정관 제40조에
의거 이사회 의장으로 선임되었습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.

나. 중요 의결사항 등

-

기간 : 2021.
01 .01

~ 2021. 03 .28

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

이병주
박찬희
박종술
이창언
임부영
김우영

찬반여부

1
21.02.19
1. 제23기 결산재무제표(별도)승인의 건
2. 취업규칙 개정의 건
가결
찬성
찬성

불참

찬성
찬성
찬성

2
21.02.26
1. 제23기 결산재무제표(연결)승인의 건
2. 조직 변경의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

3
21.03.05
1. 경영지원사장 채용의 건
2. 경영고문 위촉 및 해촉의 건
가결
찬성
찬성

불참

찬성
불참
찬성

4
21.03.10
1. 제23기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성

불참

찬성
찬성
찬성

※2021년 03월 29일 이병주 사내이사, 김우영 사외이사가 사임하였고,

박종술 사내이사가 해임되
었습니다.

-

기간 : 2021.
03 .29

~ 2021. 03 .31

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

박찬희
신종환
이창언
장주현
임부영
이미진

찬반여부

5
21.03.29
1. 공동대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

※2021년 03월 29일
제23기 정기주주총회에서
신
종환, 장주현 사내이사, 이미진 사외이사가 신규 선임되었습니다.

다. 이사회내의 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

당사는 합리적인 자금 집행에 따른 재무활동의 투명성 및 투자건전성을 확보하기 위하여 2020.6.2. 이사회 소속위원회로 투명경영위원회를 설치하였습니다.

투명경영위원회의 위원구성 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 03월 31일
)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

투명경영위원회
위원장
사내위원 4인
외부위원 2인
임부영 사외이사(위원장)
이창언 사내이사(위원)
- 총 사업비 3억원 이상인 양산, 경상, 연구개발 투자 사업
- 총 투자금액이 3억원 이상인 타법인 주식, 지분, 사채 취득
- 기타 임원진이 필요하다고 인정하는 사업
- 특수관계자 자금거래는 금액에 상관없이 심의
-

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

임부영
이창언

찬 반 여 부

투명경영위원회
2021.03.02

디지털 코히어런트 광모듈 연구개발의 건

가결

찬성
찬성

라
. 이사의 독립성

당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 이사의 선임은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

구분
성명
추천인
활동분야
회사와의 거래
재직기간
최대주주 등과의 관계

대표이사
(사내이사)
박찬희
이사회
경영총괄, 이사회 의장
-
13개월

라이트론홀딩스(주)의 공동 대표이사

대표이사
(사내이사)

신종환
이사회
경영총괄
-
신규선임
-

사내이사
이창언
이사회
경영전반에 대한 주요 의사결정
-
13개월
-

사내이사
장주현
이사회
경영전반에 대한 주요 의사결정
-
신규선임
-

사외이사
임부영
이사회
경영전반에 대한 주요 의사결정
-
24개월
-

사외이사
이미진
이사회
경영전반에 대한 주요 의사결정
-
신규선임
-

※ 2021.03.29 정기주주총회에서 신종환, 장주현 사내이사 및 이미진 사외이사가 신규 선임되었고, 같은 날 이사회에서 공동대표이사로 박찬희, 신종환 이사를 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황

임부영
2001년 제43회 사법시험 합격
2019년 법무법인 길도 변호사
해당사항 없음
-

이미진
민준세무회계 대표 공인회계사
하나금융지주 재무팀 CFO
삼일회계법인 공인회계사 
국세청 국세심의위원/납세자보호위원 
기술보증기금 평가위원
해당사항 없음
-

바. 사외이사 직무수행 지원조직 현황

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위
주요 활동내역

법무팀
3

팀장

부장
대리

ㆍ
이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원
ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공
ㆍ이사회 및 위원회의 회의내용 기록

재경팀
3
팀장
차장
사원

ㆍ
이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원
ㆍ이사의 사업 이해도를 높이기 위한 보조 자료 지원 등
ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원

사. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
2
1
-
1

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2021년 3월 29일
제 23기 정기주주총회 결의사항에 따라
선임된 문상용감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
사외이사여부
비고

문상용
-딜로이트안진회계법인 공인회계사 
-LG전자 
-예교지성회계법인 공인회계사
-
-

다. 감사의 독립성

당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

내 용

정관

제49조

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총 회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확 인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제39조2항의 규정을 준용한다.

라. 감사의 주요 활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부

1
21.02.19
제23기 결산재무제표(별도)승인의 건
가결

취업규칙 개정의 건
가결

2
21.02.26
제23기 결산재무제표(연결)승인의 건
가결

조직 변경의 건
가결

3
21.03.05
경영지원사장 채용의 건
가결

경영고문 위촉 및 해촉의 건
가결

4
21.03.10
제23기 정기주주총회 소집의 건
가결

5
2021.03.29
제 23기(2020.01.01~2020.12.31)재무제표 승인의 건
가결

정관 일부 변경의 건
가결

이사 해임의 건
가결

이사 선임의 건
가결

감사 선임의 건
가결

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
충분한 자격요건으로 교육 미실시

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
3

팀장(15년)

부장(15년)
대리(1년 8개월)

주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원
연간 감사계획 및 실시내역 보고

재경팀
3
팀장(20년)
차장(15년)
사원(2년 1개월)
재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원, 내부회계관리제도 감독

사. 준법지원인 지원조직 현황

- 당사는 최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 집중투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나
.
소수주주권

당사의 공시대상 기간 및 보고서 작성기준일 이후 발생한 소수주주권 행사여부는 아래와 같습니다.

행사자
소수주주권 내용
행사목적
진행경과

기도한 외 31명
2020.03.06 개최 예정인 임시주주총회에서 추천하는 사내이사 1인에 대한 후보자 안건상정 요구
주주가 제안한 이사 후보자의 선임
주주제안으로 임시주주총회를 진행하였으며, 이사후보 1인을 안건상정하여 원안대로 가결하였습니다.

박기봉 외 1인, 박주수 외1인, 박병복 외1인,
최종국
2020.03.06 개최 예정인 임시주주총회에서 추천하는 사외이사 2인에 대한 후보자 안건상정 요구
주주가 제안한 이사 후보자의 선임
주주제안으로 임시주주총회를 진행하였으며, 이사후보 2인을 안건상정하였으나 부결되었습니다.

(주)에바누스
에쿼티파트너스
2020.04.17 개최 예정인 정기주주총회에서 추천하는 10인(사내이사 7명, 사외이사 3명)에 대한 후보자 안건상정 요구
주주가 제안한 이사 후보자 10인의 선임
주주제안으로 정기주주총회를 진행하였으며, 이사후보 10인을 안건상정하였으나 부결되었습니다.

박기봉 외 1인, 박주수 외 2인, 박병복 외 1인, 김기영, 정용진
2020.04.17 개최 예정인 정기주주총회에서 추천하는 사외이사 10인에 대한 후보자 안건상정 요구
주주가 제안한 이사 후보자 10인의 선임
주주제안으로 정기주주총회를 진행하였으며, 이사후보 10인을 안건상정하였으나 부결되었습니다.

다. 경영권 경쟁

당사의 공시대상 기간 중 발생한 사건은 다음과 같습니다.

날짜
경쟁의 당사자
사건번호
진행경과

2019.02.26

주식회사 에바누스에쿼티파트너스

사건번호: 2020카합50110
주주총회결의효력정지가처분

2020.11.10 항고 기각결정(종결)

2019.04.04

주식회사 에바누스에쿼티파트너스

사건번호: 2019가합102530
주주총회결의 취소 청구

2020.7.23일 원고 청구 전부 기각(1심)
2021.6. 23일 항소심 변론기일 진행 예정

2019.04.04

주식회사 에바누스에쿼티파트너스

사건번호: 2019카합50189
주주총회결의 효력정지 가처분

2020.10.22일 항고 기각결정(종결)

2019.04.17

주식회사 에바누스에쿼티파트너스

사건번호: 2019카합50209
직무집행정지등

2020.12.22 항고 기각결정(종결)

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

라이트론홀딩스(주)
본인
보통주
0
0
4,211,069
18.17
제3자배정 유상증자

박찬희
라이트론홀딩스(주)의 대표이사
보통주
139,663
0.97
139,663
0.60
-

계
보통주
139,663
0.97
4,350,732
18.77
-

합계
139,663
0.97
4,350,732
18.77
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

라이트론홀딩스(주)
2
박찬희
50.00
-
-
루체투자조합
50.00

주1)

-
-
-
박찬희
50.00

주1) 라이트론홀딩스(주)의 공동대표이사인 전진우는 2021.3.18일 사임하였습니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
라이트론홀딩스(주)

자산총계
16,004

부채총계
21

자본총계
15,983

매출액
-

영업이익
-128

당기순이익
-128

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

라이트론홀딩스(주)의 공동 최대주주인 루체투자조합의 최다 출자자이자 대표조합원인 주식회사 상지카일룸이 소유 지분 전체를 양도하는 계약을 체결하였고, 처분예정일은 2021년 5월 31일입니다. 예정대로 잔금이 지급되면 루체투자조합의 최다 출자자는 박찬희로 변경 예정입니다.

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

루체투자조합

4

㈜상지카일룸

95.83

㈜상지카일룸

95.83

㈜상지카일룸

95.83

-

-

-

-

-

-

※ 2021년 3월 31일 기준입니다.

※ (주)라이트론의 최대주주인
라
이트론홀딩스의 지분은 루체투자조합 50%, 박찬희 50%로 구성되어 있습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

루체투자조합

자산총계
15,865

부채총계
3,832

자본총계
12,033

매출액
-

영업이익
-100

당기순이익
-19

※ 2020년 12월 31일 기준입니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.07.02
대산주택㈜
681,776
4.81
최대주주와의 주식양수도 계약
-

2020.01.28
대산주택홀딩스(주)
 외 2인
2,092,997
12.87
제3자배정 유상증자 납입으로 인한 변경
대산주택홀딩스(주)는 2020.07.27 라이트론홀딩스로(주)로 상호 변경

2020.12.11
라이트론홀딩스(주)
4,211,069
18.17
제3자배정 유상증자 납입으로 인한 변경
-

3. 주식의 분포

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
라이트론홀딩스(주)
4,211,069
18.17
-

바른네트웍스(주)
1,555,556
6.71
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
9,254
9,263
99.90
13,303,675
22,073,284
60.27
-

4. 주식사무

구분
내 용

정관상
신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리 를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 또는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 
1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관 한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 
2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 
4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국 내외 금융기관, 기관 투자자 또는 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행 하는 경우 
5. 발행주식 총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연 구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 
8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 
9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 
10. 가. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 
 나.발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선을 위한 자 금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 
 다. M&A를 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우 
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다. 
④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법 은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일

정기주주총회 시기

회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.

주주명부폐쇄시기

① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
-

명의개서대리인

한국예탁결제원

주주의 특권

없음

공고

회사의 인터넷 홈페이지(www.lightron.co.kr)

5. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 천주)

종 류
'19.10월
11월
12월
'21.1월
2월
3월

라이트론(069540)
최 고
5,420
5,420
5,420
5,420
5,420
5,420

최 저
5,420
5,420
5,420
5,420
5,420
5,420

월간거래량
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 2019년 3월 18일 거래가 정지되었습니다.

나. 해외증권시장

-해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박찬희
여
1970.12
공동대표이사
등기임원
상근
경영전반총괄

현) (주)라이트론 이사회 의장

현) 라이트론홀딩스(주) 대표이사

139,663
-
최대주주의
대표이사
13개월
2023.03.05

신종환
남
1957.12
공동대표이사
등기임원
상근
경영전반총괄
유빈스㈜
SK텔레시스(주)
SK텔레콤(주)
KT(주)
-
-
-
신규선임
2024.03.29

이창언
여
1980.02
사내이사
등기임원
상근
경영전반에 대한 업무

전) 가톨릭대학교 서울성모병원

15,000
-
-
13개월
2023.03.05

장주현
남
1967.01
사내이사
등기임원
비상근
경영전반에 대한 업무
(주)한일건설
-
-
-
신규선임
2024.03.29

임부영
남
1968.05
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에 대한 업무

현) 법무법인 길도 변호사

-
-
-
24개월
2023.03.05

이미진
여
1974.09
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에 대한 업무
민준세무회계 대표 공인회계사
하나금융지주 재무팀 CFO
삼일회계법인 공인회계사 
국세청 국세심의위원/납세자보호위원 
기술보증기금 평가위원
-
-
-
신규선임
2024.03.29

문상용
남
1972.09
감사
등기임원
비상근
회계 및 업무 감사
딜로이트안진회계법인 공인회계사 
LG전자 
예교지성회계법인 공인회계사
-
-
-
신규선임
2024.04.29

※ 2021.03.29 정기주주총회에서 신종환, 장주현 사내이사 및 이미진 사외이사가 신규 선임되었고, 이병주 사내이사, 김우영 사외이사는 사임하였으며, 박종술 사내이사는 해임되었습니다. 2021.03.29 이사회에서 공동대표이사로 박찬희, 신종환 이사를 선임하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

광모듈
남

128

-

12

-

140

8년 1개월

1,980

13

-
-
-
-

광모듈
여

35

-

8

-

43

7년 5개월

407

8

-

합 계

163

-

20

-

183

7년 11개월

2,387

12

-

※ 상기 직원의 수는 2021년 3월 31일 현재 등기임원 제외 기준입니다.
※ 연간급여총액란에 기재된 수치는 제24기1분기(2021년 1월 1일~2021년 3월 31일) 급여총액이며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 제24기 1분기의 퇴사자 포함 직원수로 나누어 계산하였습니다.
※ 평균 근속년수는 2021년 3월 말 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출 하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원

7

242

30

-

※ 인원수는 보고서 작성일 기준일 현재 재직중인 인원수 입니다.
※ 연간급여 총액은 퇴사한 인원을 포함한 급여총액입니다.
※ 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 퇴사자 포함 인원수로 나눈 금액입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
1,000
-

감사
1
50
-

※ 제23기 정기주주총회에서 승인한 금액입니다.
※ 인원수는 제23기 정기주주총회일 기준입니다.

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
90

8

-

※ 인원수는 제24기 1분기(
2021년 1월 1일~2021년 3월 31)
의 퇴사자 포함 인원수 입니다.
※ 보수총액은 퇴사자 포함 이사 및 감사에게 지급된 보수총액입니다.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
6

77

13

-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3

10

3

-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2

3

2

-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

-해당사항 없습니다.

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

나. 산정기준 및 방법

-해당사항이 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

-해당사항이 없습니다.

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

나. 산정기준 및 방법

-해당사항이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

당사는 공시서류작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 상호출자제한기업집단, 출자총액제한기업집단, 채무보증제한기업집단에 속하여 있지는 않습니다. 다만, 당사는 다음과 같이 총 5개의 계열회사와 함께 동일한 기업집단에 속하여 있습니다.

가. 종속회사

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)세영기술
2005.09.14
생산능력확대
444,145
90,000
90
444,145
-
-
-
90,000
90
444,145
1,408,323
-256,835

래특영(우한)광전유한공사
2007.04.11
생산능력확대
2,847,581
-
100
2,847,581
-
-
-
-
100
2,847,581
5,903,282
-769,074

우한이명페이무역유한공사
2018.05.18
중국현지법인 설립
50,823
-
100
50,823
-
-
-
-
100
50,823
19,884
-16,204

(주)라이트론케미칼
2016.10.31
사업의다각화
990,000
198,000
100
-
-
-
-
198,000
100
-
3,611
-211,561

(주)블루웍스
2018.09.19
사업의다각화
1,500
300
60
-
-
-
-
300
60
-
6,533
-226,198

합 계
-
-
3,342,549
-
-
-
-
-
3,342,549
7,341,633
-1,479,872

나. 회사와 종속회사간의 임원 겸직 현황

-해당사항 없습니다.

2. 타법인 출자현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜메타비스타
2018.02.20
사업다각화
10,976,000
343,000
22.42
-
-
-
-
343,000
16.39
-
-
-

대덕인베스트먼트㈜
2018.02.19
사업다각화
3,200,000
506,017
34.66
-
-
-
-
506,017
34.66
-
-
-

합 계
849,017
-
-
-
-
-
849,017
-
-
-
-

※ (주)메타비스타의 발행주식총수가 2020년 1월 1일 기준 1,530,000주에서 2020년 12월 31일 기준 2,092,897로 증가하여 당사의 지분율이 감소하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

-해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

-해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

-해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 회사와 특수관계자간의 중요한 거래

(단위:천원)

구 분
회사명/성명

제24기 1분기

매출
기타수익
매입

종속기업
(주)세영기술
-
28,459
508,928

래특영(우한)광전기술유한공사
1,904
-
541

우한이명페이무역유한공사
-
-
1,432

합 계

1,904

28,459
510,901

나. 회사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 내역

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
제24기 1분기말

대여금및미수수익
매출채권및기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
(주)세영기술
-
-
172,398
68,449

래특영(우한)광전기술유한공사
-
1,937
3,283,732
-

(주)라이트론케미칼(*2)
689,447
-
-
-

(주)블루웍스
1,126,740
-
-
-

관계기업
대덕인베스트먼트(주)
1,214,279
-
-
-

합 계
3,030,466
1,937
3,456,130
68,449

(*1) 전기의 종속기업이었던 (주)라이트론씨앤디는 (주)라이트론케미칼에 합병되어 관련 채권은 (주)라이트론케미칼로 변경되었습니다.

다
.
회사와 특수관계자간의 자금거래 내역

(단위:천원)

구 분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금차입 등 거래
기타거래

대여 등
회수 등
차입 등
상환 등
유상증자참여

관계기업
대덕인베스트먼트㈜
-
100,000
-
-
-

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

-해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

(기준일 : 2021년 03월 31일)

개최일자
구분
의안
가결 여부

2021.03.29

정기
제1호 의안 : 제23기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건(연결·별도) 
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 해임의 건(사내이사 박종술) 
제4-1호 의안: 사내이사 신종환 선임의 건 
제4-2호 의안: 사외이사 이미진 선임의 건 
제4-3호 의안: 사내이사 장주현 선임의 건 
제5호 의안 : 감사 문상용 선임의 건(비상근) 
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 
제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2020.08.14
임시
제1호의안: 정관일부 변경의 건
제2호의안: 사내이사 선임의 건
제3호의안: 사외이사 선임의 건
제4호의안: 사내이사 해임의 건
가결
가결
가결
자동폐기

2020.06.17
임시
제1호의안: 정관 일부 변경의 건
의사정족수 미달로 불성립

2020.04.17
정기
(속회)
제1호의안: 제22기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건
가결

2020.03.30
정기
제1호의안: 제22기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호의안: 사내이사 김유한 선임의 건
제3호의안: 주주제안((주)에바누스에쿼티파트너스) 이사 10인 선임의 건
제4호의안: 주주제안(박기봉 외 1인, 박주수 외 2인, 박병복 외 1인, 김기영, 정용진) 사외이사 10인 선임의 건
제5호의안: 이사보수한도 승인의 건
제6호의안: 감사보수한도 승인의 건
속회에서 가결
가결
부결

부결

가결
가결

2020.03.06
임시
제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 9인 선임의 건 (사외이사 3인으로 구성)
제3호의안: 감사 선임의 건
제4호의안: 주주제안 사내이사 1인 선임의 건
제5호의안: 주주제안 사외이사 2인 선임의 건
가결
가결
가결
가결
부결

2019.03.29
정기

제1호의안:제21기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건

제2호의안: 정관 일부 변경의 건

제3호의안: 이사 5인 선임의 건 (사외이사 2인으로 구성)

제4호의안: 감사 구정모 선임의 건

제5호의안: 이사 4인 해임의 건 (사외이사 2인으로 구성)

제6호의안: 제22기 이사보수한도 승인의 건.

제7호의안: 제22기 감사보수한도 승인의 건.

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송 사건 등

(1) 청구이의의 소

구분
내용

소제기일

2020-10-08

사건번호

대전고등법원 2020나14992

소송 당사자

채권자: 골드벨리 주식회사, 채무자: (주)라이트론

소송의 내용

청구이의의 소

소송가액

1,996,000,000원

진행상황

회생채권 신청기간 동안 골드벨리가 신고한 채권에 대해 라이트론이 부인하기 위해 청구이의의 소(공정증서의 효력을 다투기 위해)를 제기하였습니다. 1심에서 에이수스에쿼티 등으로부터 입금받은 \1,996,000,000원을 지급하라고 한 판결선고에 대해 항소함

향후 소송일정
2021.05. 26 변론기일

대응방안

1심판결의 오류와 증거들을 모아 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

당사 승소시 우발 채무 해소. 소송에서 패소하는 경우 소송충당부채(비용설정)로 기반영되어 있음

(2) 채권조사확정재판에 대한 이의의 소

구분
내용

소제기일

2019-11-28

사건번호

대전지방법원 2019가합109913

소송 당사자

채권자: 지프렌즈 주식회사, 채무자: (주)라이트론

소송의 내용

채권조사확정재판에 대한 이의의 소

소송가액

2,164,055,375원

진행상황

당사가 승소한 회생채권조사확정재판에 대해 지프렌즈가 불복하여 소를 제기하였음

향후 소송일정
2021.05.13 변론기일

대응방안

1심판결 결과에 따라 항소 여부 등을 결정할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
당사 승소시 우발 채무 해소, 소송에서 패소하는 경우 소송충당부채(비용설정)로 기반영되어 있음

(3) 불공정무역행위판정취소 등

구분
내용

소제기일

2019-10-01

사건번호

서울행정법원 2019구합85553

소송 당사자

채권자: 산업통상자원부 무역위원회, 채무자: (주)라이트론외 2

소송의 내용

과징금부과처분 취소

소송가액

150,000,000

진행상황

유통사업(중단사업) 추진 도중 산업통상자원부 무역위원회로부터 불공정무역행위 판정을 받아과징금
264,720,210원
이 부과되어, 서울행정법원에 "불공정무역행위판정취소"의 소를 제기하면서 "특허권침해금지청구권부존재" 확인의 소를 동시에 제기하여 진행중

향후 소송일정

선고기일 미정

대응방안

- 2021.03.05 과징금 264,720,210원 납부

- 침해 대상 업체의 특허를 대상으로 특허범위를 다퉈 일부 특허를 무효화하는 등의 성과가 있었고 이를 근거로 당사의 특허침해가 아님을 증명하여 종국에는 과징금부과 취소 결정을 받고자 함

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

당사 승소시 기납부 과징금 회수.

(4) 손해배상

구분
내용

소제기일

2020-07-21

사건번호

서울고등법원 2020나2023064

소송 당사자

채권자 : 레이빗시스템즈아이앤씨, 채무자: (주)라이트론

소송의 내용

손해배상

소송가액

1,085,000,000원

진행상황

2021.04.22 판결선고에서 레이빗시스템즈아이앤씨가 승소: 
제1심 판결 대비 85,000,000원 감소한 1,000,000,000억원을 채권자에게 지급

향후 소송일정
-

대응방안

당사의 소송대리인과 상고 여부에 관해 검토한 결과, 상고하지 않고 사건을 종결할 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
손해배상금은 소송충당부채(비용설정)로 기반영되어 있음

(5) 부당이익금 반환

구분
내용

소제기일
2020-02-13

사건번호
서울중앙지방법원 2020가합511643

소송 당사자
채권자: ㈜엘브이엔터테인먼트, 채무자: ㈜라이트론

소송의 내용
부당이득금

소송가액
1,800,000,000

진행상황

- 당사가 ㈜엘브이엔터테인먼트를 상대로 22억의 약정금 지급을 구하는 소송을 제기하자, ㈜엘브이엔터테인먼트 측에서 당사에 지급한 계약금 18억을 부당이득이라고 하면서 반환을 요구하는 반소를 제기함

- 2020.03.25 판결선고(1심)에서
㈜엘브이엔터테인먼트
승소

향후 소송일정

2021.04.15 항소 (서울고등법원 2021나2013378)

대응방안
항소심에서 제1심 판결금액 18억원에 대한 취소 및 당사가 청구한 약정금 22억원을 다툴 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
승소시 우발 채무 해소, 패소시 소송가액 상당의 손실 발생 가능성 있음.

(6) 이외에도 다수의 회사 등과 정상적인 영업과정에서 발생한 소송등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 소송의 구체적인 내용은 'III 재무에 관한 사항'의 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황

- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다.

마. 기타의 우발부채 등

- 해당사항 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

-해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

일자
조치기관
조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 관련 법규
처벌 또는 조치에
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2019.04.16
한국거래소
(주)라이트론
불성실공시법인 지정
-사유 : 공시불이행 (최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 정정 지연공시(5건))
(관련 법규 : 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조)
공시위반제재금
50,000,000원 /
부과 벌점 12.5점
(과징금 납부 완료)
공시책임자/공시담당자 교체

2019.11.15
금융감독원
(주)라이트론
상장법인 등의 신고 ·공시의무 위반
- 고발 및 과징금(3억 250만원) 부과
-사유: '최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황'에 최대주주를 오중건으로 허위기재하여 금융위원회 등에 제출.
(관련 법규 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항 제1호, 제444조 제13호, 제159조, 제160조)
과징금 납부 완료

공시책임자/공시담당자 교체

2019.12.12
금융감독원
전 경영진 등
단기매매차익 취득사실
- 단기매매차익의 반환 청구 요청
- 해당 사실 홈페이지 및 보고서 공시
-사유: 전 대표이사 및 전 주요주주로서 6개월 이내의
단기매매를 통해 차익을 취득한 사실이 있음.
(관련 법규 : 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 197조)
-
반환소송 제기

2020.01.29
한국거래소
(주)라이트론
- 불성실공시법인 지정
- 상장적격성 실질심사 사유 추가
-사유 : 공시변경 (단일판매·공급계약금액 100분의 50 이상 변경)
(관련 법규 : 코스닥시장공시규정 제29조 및 제32조)
공시위반제재금
36,000,000 /
부과 벌점 9.0점
(과징금 납부 완료)
공시책임자/공시담당자 교체

단기매매차익 미환수 현황

(단위 : 원)

차익취득자와 
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익 
통보금액
환수금액
미환수
금액
반환청구여부
반환청구
조치계획
제척기간
공시여부

차익 
취득시
작성일 
현재

전대표이사
퇴직
2019.12.12
667,109,476
-
667,109,476
청구
반환 소송 제기
(서울중앙지방법원
2020가합551399 )
-
회사 홈페이지 공시
(www.lightron.co.kr)

전주요주주
-
2019.12.12
156,909,545
-
156,909,545
청구
반환 소송 제기
(서울중앙지방법원
2020가합551399 )
-
회사 홈페이지 공시
(www.lightron.co.kr)

합 계 (
2
건)
824,019,021
-
824,019,021

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항이 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업확인서

라. 직접금융의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2017.02.13
운영자금
999,997
운영자금
999,997
-

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2018.02.20
운영자금
999,996
운영자금
999,996
-

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3자배정유상증자
-
2018.01.25
운영자금
2,500,000
운영자금
2,500,000
-

전환사채
4
2018.02.20
타법인증권취득자금
5,024,000
타법인증권취득자금
5,024,000
-

제3자배정유상증자
-
2018.02.20
운영자금
700,000
운영자금
700,000
-

제3자배정유상증자
-
2018.03.19
운영자금
2,500,000
운영자금
2,500,000
-

신주인수권부사채
2
2018.05.09
운영자금
5,000,000
운영자금
5,000,000
-

신주인수권부사채
3
2018.05.25
운영자금
5,000,000
운영자금
5,000,000
-

전환사채
5
2018.12.14
운영자금
2,000,000
운영자금
2,000,000
-

제3자배정유상증자
-
2020.01.28
운영자금
8,700,003
운영자금
8,700,003
-

제3자배정유상증자
-
2020.02.07
운영자금
3,300,003
운영자금
3,300,003
-

제3자배정유상증자
-
2020.02.21
채무상환
7,000,002
채무상환
7,000,002
-

제3자배정유상증자
-
2020.12.11
시설자금,운영자금
3,999,999
시설자금,운영자금
2,161,000
금융기관예치

마. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없습니다.

바. 법적위험 변동사항

해당사항 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

해당사항 없습니다.

카. 녹색경영

해당사항 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에관한 사항

-해당사항 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

해당사항 없습니다.

하. 보호예수 현황

(기준일 :
2021.03.31
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
1,544,401
2020.12.30
2021.12.30
1년
모집(전매제한)
23,174,379