코스맥스 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20210512)
제출인: 코스맥스

증권신고서(지분증권)
3.0
코스맥스㈜

N

발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2021년 05월 12일

회 사 명 :

코스맥스 주식회사

대 표 이 사 :

이 병 만

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46

(전 화) 031-359-0300

(홈페이지) http://www.cosmax.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 김 상 현

(전 화) 031-789-3343

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2021년 04월 26일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 04월 26일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2021년 05월 12일
[발행조건확정]증권신고서(지분증권)

1차 발행가액 확정(
파란색)

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 1,300,000주

3. 모집 또는 매출금액 :
103,000원 (1차 발행가액 기준)

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 [발행조건확정]증권신고서는 1차 발행가액 확정에 따른 것으로, 정정 사항은
파란색 글씨체를 사용하여 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

공통 정정 사항
모집예정가액: 111,000원
모집예정총액: 144,300,000,000원

모집예정가액:

103,000원
모집예정총액:
133,900,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항
모집(매출)가액 : 111,000원
모집(매출)총액 : 144,300,000,000원

자금의 사용목적
운영자금 : 42,783,000,000원
발행제비용 : 1,834,854,000원

【기 타】
3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.

모집(매출)가액 :
103,000원

모집(매출)총액 :

133,900,000,000원

자금의 사용목적
운영자금 :

32,383,000,000원

발행제비용 :

1,706,862,000

【기 타】
3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
111,000

확정가액
-

모집총액 또는
매출총액
예정가액
144,300,000,000

확정가액
-

가. 모집 또는 매출조건

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
103,000

확정가액
-

모집총액 또는
매출총액
예정가액
133,900,000,000

확정가액
-

V. 자금의 사용목적
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

(주1) 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
1,300,000
500
111,000
144,300,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2021년 04월 26일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거

본 증권신고서의 모집예정가액은 이사회결의일 직전 거래일(2021년 04월 23일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 하며 호가단위미만은 절상합니다.

기준주가(132,776원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶ 모집예정가액 (111,000원)
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(12.94%) X 할인율(15%)】

[ 모집예정가액 산정표 (2021.03.24 ~ 2021.04.23) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/03/24
122,500
88,120
10,709,696,500

2
2021/03/25
123,500
106,001
13,198,067,000

3
2021/03/26
124,500
59,174
7,335,291,500

4
2021/03/29
123,000
95,408
11,756,993,500

5
2021/03/30
123,500
105,573
13,162,504,000

6
2021/03/31
122,000
95,062
11,690,568,000

7
2021/04/01
121,000
71,834
8,728,899,000

8
2021/04/02
120,000
107,534
12,777,063,000

9
2021/04/05
120,000
58,055
6,906,152,500

10
2021/04/06
120,000
93,330
11,242,985,500

11
2021/04/07
120,500
79,679
9,654,932,000

12
2021/04/08
120,500
128,759
15,746,675,000

13
2021/04/09
121,500
55,571
6,747,114,000

14
2021/04/12
119,000
117,342
14,037,311,000

15
2021/04/13
120,000
75,427
9,055,843,000

16
2021/04/14
120,000
53,309
6,377,336,000

17
2021/04/15
122,500
98,214
11,794,241,000

18
2021/04/16
131,000
446,529
57,849,860,000

19
2021/04/19
132,500
163,445
21,867,880,000

20
2021/04/20
138,000
195,752
26,832,962,500

21
2021/04/21
136,000
83,358
11,309,553,500

22
2021/04/22
136,000
104,198
14,035,092,500

23
2021/04/23
136,500
76,823
10,438,344,000

1개월 가중산술평균주가(A)
126,346원

1주일 가중산술평균주가(B)
135,483원

최근일 종가(C)
136,500원

A,B,C의 산술평균(D)
132,776
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
132,776
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
15%

예정발행가액
111,000
-

(주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
1,300,000
500
103,000
133,900,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2021년 04월 26일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은

1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액의 산출근거

본 증권신고서의
1차발행가액
은 신주배정기준일(2021년 05월 14일) 전 제3거래일(2021년 05월 11일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 하며 호가단위미만은 절상합니다.

기준주가(

123,151원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶
1차발행가액 (103,000원)

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(12.94%) X 할인율(15%)】

[

1차발행가액
산정표 (2021.04.12 ~ 2021.05.11)
]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021/04/12
119,000
117,342
14,037,311,000

2
2021/04/13
120,000
75,427
9,055,843,000

3
2021/04/14
120,000
53,309
6,377,336,000

4
2021/04/15
122,500
98,214
11,794,241,000

5
2021/04/16
131,000
446,529
57,849,860,000

6
2021/04/19
132,500
163,445
21,867,880,000

7
2021/04/20
138,000
195,752
26,832,962,500

8
2021/04/21
136,000
83,358
11,309,553,500

9
2021/04/22
135,000
104,198
14,035,092,500

10
2021/04/23
136,500
76,823
10,438,344,000

11
2021/04/26
134,000
74,294
9,888,711,500

12
2021/04/27
118,500
672,458
80,396,999,000

13
2021/04/28
111,500
504,478
57,352,498,500

14
2021/04/29
117,500
330,953
38,412,283,000

15
2021/04/30
121,500
342,208
41,434,367,500

16
2021/05/03
116,500
158,798
18,764,470,500

17
2021/05/04
117,000
98,660
11,261,524,000

18
2021/05/06
119,500
117,178
13,815,262,000

19
2021/05/07
120,000
87,058
10,374,736,500

20
2021/05/10
121,500
128,115
15,531,042,000

21
2021/05/11
125,500
200,289
24,968,947,000

1개월 가중산술평균주가(A)
122,503원

1주일 가중산술평균주가(B)
121,452원

최근일 종가(C)
125,500원

A,B,C의 산술평균(D)
123,151원
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
123,151원
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
15%

1차발행가액
103,000원
-

(주2) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

144,300,000,000

발행제비용(2)

1,834,854,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

142,465,146,000

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. 발행제비용의 경우 자체 보유현금을 통하여 지급할 계획입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
비고

발행분담금
25,974,000
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
1,731,600,000
모집총액의 1.2%

신주인수권증서
표준코드발급수수료
10,000
정액

상장수수료
23,370,000
추가상장 금액 기준 1,000억원 초과 2,000억원 이하
1,797만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 12만원
(10억원당 수수료율 산정시 10억원 미만의 금액은 올림)

발행등록수수료
780,000
1,000주당 300원(주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)

등록면허세
2,600,000
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
520,000
등록면허세의 20%(10원 미만 절사)

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
1,834,854,000

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 시설 확충을 위한 시설자금, 차입금 상환을 위한 채무상환자금 및 원ㆍ부재료 증액분 결제를 위한 운영자금으로 사용할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 사용 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2021년 04월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

81,500
-
42,783
20,017
-
-

144,300

주1) 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 또한 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

[자금의 세부 사용내역 개요]

(단위 : 백만원)

순위
구분
내역
금액
시기

1
시설자금
공장 및 물류센터 신축
41,500
1단계 : 330억원, 2021년5월~2022년7월
 2단계 : 85억원, 2022년8월~2023년3월

2
공장 자동화 확대 및 연구소 설비 도입
24,000
2021년 ~ 2022년

3
Digital Transformation 관련 투자
16,000
2021년 ~ 2022년

소계
81,500
-

4
채무상환자금
산업은행 122억, 국민은행 52억, 
 우리은행 16억, 농협은행 10억
20,017
2021년 7월 ~ 2022년 4월

5
운영자금
원료 및 부재료 구입
42,783
2021년 7월 ~ 2022년 3월

계
144,300

자료 : 당사 제시
주1) 자금집행과 관련한 구체적인 용도, 금액 및 시기 등은 증권신고서 제출일 현재 상기와 같으며, 향후 회사의 실제 사용시 사용시기는 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 금액은 확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 사용 예정입니다.
주4) 당사는 금번 유상증자를 통한 조달한 공모자금을 납입일로부터 상세목적에 따른 실제 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(중략)

▣ 운영자금

당사의 2021년 원료 및 부재료 구매자금은 2020년 하반기 대비 평균 23% 증가될 것으로 예상됩니다. 아래는 분기별 원부재료 매입(예
정
) 금액입니다.

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2021년

3분기
4분기
계
1분기
2분기
3분기
4분기
계

원료
30,362
38,083
68,444
44,940
51,706
45,136
47,763
189,545

부재료
72,384
74,973
147,358
74,583
92,530
85,807
88,351
341,270

계
102,746
113,056
215,802
119,522
144,235
130,943
136,114
530,815

주) 매입월 기준

당사는 금번 유상증자를 통해 조달되는 금액 중
42,783백만원을 원료 및 부재료 구매자금 증가분에 사용할 계획이며, 구매자금 결제일 기준 사용 예정 금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
합계
2021년
2022년

3분기
4분기
계
1분기
계

원료
7,000
5,000
1,000
6,000
1,000
1,000

부재료
35,783
15,000
10,000
25,000
10,783
10,783

계
42,783
20,000
11,000
31,000
11,783
11,783

주) 당사의 구매자금 결제금액은 현재 시점에서의 추정치이며, 실제 집행시 구매자금필요액에 따라 집행 금액을 조정할 계획입니다.

(후략)

(주2) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

133,900,000,000

발행제비용(2)

1,706,862,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

132,193,138,000

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. 발행제비용의 경우 자체 보유현금을 통하여 지급할 계획입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
비고

발행분담금
24,102,000
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
1,606,800,000
모집총액의 1.2%

신주인수권증서
표준코드발급수수료
10,000
정액

상장수수료
22,050,000
추가상장 금액 기준 1,000억원 초과 2,000억원 이하
1,797만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 12만원
(10억원당 수수료율 산정시 10억원 미만의 금액은 올림)

발행등록수수료
780,000
1,000주당 300원(주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)

등록면허세
2,600,000
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
520,000
등록면허세의 20%(10원 미만 절사)

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
1,706,862,000

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 시설 확충을 위한 시설자금, 차입금 상환을 위한 채무상환자금 및 원ㆍ부재료 증액분 결제를 위한 운영자금으로 사용할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 사용 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2021년 05월 11일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

81,500
-
32,383
20,017
-
-
133,900

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 또한 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

[자금의 세부 사용내역 개요]

(단위 : 백만원)

순위
구분
내역
금액
시기

1
시설자금
공장 및 물류센터 신축
41,500
1단계 : 330억원, 2021년5월~2022년7월
 2단계 : 85억원, 2022년8월~2023년3월

2
공장 자동화 확대 및 연구소 설비 도입
24,000
2021년 ~ 2022년

3
Digital Transformation 관련 투자
16,000
2021년 ~ 2022년

소계
81,500
-

4
채무상환자금
산업은행 122억, 국민은행 52억, 
 우리은행 16억, 농협은행 10억
20,017
2021년 7월 ~ 2022년 4월

5
운영자금
원료 및 부재료 구입
32,383
2021년 7월 ~ 2022년 3월

계
133,900

자료 : 당사 제시
주1) 자금집행과 관련한 구체적인 용도, 금액 및 시기 등은 증권신고서 제출일 현재 상기와 같으며, 향후 회사의 실제 사용시 사용시기는 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 금액은 확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 사용 예정입니다.
주4) 당사는 금번 유상증자를 통한 조달한 공모자금을 납입일로부터 상세목적에 따른 실제 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(중략)

▣ 운영자금

당사의 2021년 원료 및 부재료 구매자금은 2020년 하반기 대비 평균 23% 증가될 것으로 예상됩니다. 아래는 분기별 원부재료 매입(예
정
) 금액입니다.

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2021년

3분기
4분기
계
1분기
2분기
3분기
4분기
계

원료
30,362
38,083
68,444
44,940
51,706
45,136
47,763
189,545

부재료
72,384
74,973
147,358
74,583
92,530
85,807
88,351
341,270

계
102,746
113,056
215,802
119,522
144,235
130,943
136,114
530,815

주) 매입월 기준

당사는 금번 유상증자를 통해 조달되는 금액 중
32,383백만원
을 원료 및 부재료 구매자금 증가분에 사용할 계획이며, 구매자금 결제일 기준 사용 예정 금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
합계
2021년
2022년

3분기
4분기
계
1분기
계

원료
7,000
5,000
1,000
6,000
1,000
1,000

부재료
25,383
15,000
10,000
25,000
9,383
9,383

계
32,383
20,000
11,000
31,000
10,383
10,383

주) 당사의 구매자금 결제금액은 현재 시점에서의 추정치이며, 실제 집행시 구매자금필요액에 따라 집행 금액을 조정할 계획입니다.

(후략)

　위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 04월 26일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.