진시스템 — [기재정정]투자설명서 (20210511)
제출인: 진시스템

투자설명서
1.8
(주)진시스템

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 05월 11일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 05월 06일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
모집가액(예정) : 16,000원~20,000원
모집총액(예정) : 
22,800,000,000원 ~ 28,500,000,000원

모집가액(확정) :
20,000원
모집총액(확정) :
28,500,000,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정오표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법 - 나.
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정방법 - 다.
(주4)
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가
(주5)
(주5)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나
(주6)
(주6)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다
(주7)
(주7)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 바
(주8)
(주8)

5. 인수 등에 관한 사항
(주9)
(주9)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과 - 가.
(주10)
(주10)

4. 종합평가결과 - 나.
(주11)
(주11)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주12)
(주12)

2. 자금의 사용목적
(주13)
(주13)

3. 자금의 세부사용계획
(주14)
(주14)

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

2. 안정조작에 관한 사항
(주15)
(주15)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,425,000
500
16,000
22,800,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주
1,425,000
22,800,000,000
1,140,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.05.13 ~ 2021.05.14
2021.05.18
2021.05.13
2021.05.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가 결과』
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가, 일반청약자 환매청구권 행사가격 등은 제시 공모희망가
액인
16,000
원 ~
20,000
원 중 최저가액인
16,000
원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일: 202
1년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 12월 21일 상장예비심사청구서를 제출하
여 2021년
03
월
25
일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액
을 합산한 금액의
5.0%
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.
이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를
0.5
%
이내에서 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 『코스닥시장 상장규정』 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750 주

684,000,000

「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
42,750 주

684,000,000

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여 제시한 공
모희망가
16,000
원 ~
20,000
원 중 최저가액인
16,000
원 기준입니다.

주10)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(공모희망가액 하단
16,000
원 기준
42,750
주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11)

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항제4호에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터 9개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

※ 배정받은 계좌에서 해당 주식을 출고 후, 출고취소하는 경우에도 권리가 소멸되오니 유의하시기 바랍니다.

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제2항제1호에 따라 기술성장기업의 상장 시 상장일부터 6개월까지 일반청약자의 환매 청구권 행사가 가능하나, 금번 공모의 경우 대표주관회사는 자발적으로 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 3개월의 추가 환매청구권 행사 기간을 부여하고자 합니다. 

일반청약자의 환매청구권과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 - 2. 안정조작에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

주11)

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 04월 14일부터 2021년 05월 11일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,425,000
500
20,000
28,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주
1,425,000
28,500,000,000
1,761,300,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.05.13 ~ 2021.05.14
2021.05.18
2021.05.13
2021.05.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가 결과』
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가, 일반청약자 환매청구권 행사가격 등은
확
정공모가액인
20,000
원

기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 합의하여 1주당 확정공모가액을
20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일: 202
1년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 12월 21일 상장예비심사청구서를 제출하
여 2021년
03
월
25
일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액
을 합산한 금액의
5.0%
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여
발행금액의

1.0
%
를 성과수수료로 지급합니다.

또한, 상장주선인의

의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 『코스닥시장 상장규정』 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750 주
855,000,000
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
42,750 주

855,000,000

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여 결
정한 확정공모가액
20,000
원

기준입니다.

주10)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분

(
42,750
주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11)

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항제4호에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터 9개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

※ 배정받은 계좌에서 해당 주식을 출고 후, 출고취소하는 경우에도 권리가 소멸되오니 유의하시기 바랍니다.

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제2항제1호에 따라 기술성장기업의 상장 시 상장일부터 6개월까지 일반청약자의 환매 청구권 행사가 가능하나, 금번 공모의 경우 대표주관회사는 자발적으로 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 3개월의 추가 환매청구권 행사 기간을 부여하고자 합니다. 

일반청약자의 환매청구권과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 - 2. 안정조작에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

주11)

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 04월 14일부터 2021년 05월 11일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,425,000 주(공모주식의 100.0%) 공모주식의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

1,395,090
주

97.62
%

고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

우선배정

합계

1,425,000주

100.0%
-

(주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의
2.38
%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물
량은
356,250
주 ~
427,500
주까지 변동할 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
일반공모총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38%

16,000
원

(주7)

542,560,000
원

-

일반청약자

356,250
주
~
427,500
주

25.0%
~ 30.0%

5,700,000
,000 원
~
6,840,000,000
원

-

기관투자자

963,590
주
~
1,034,840

주

67.62
%
~
72.62
%

15,417,440,000
원
~
16,557,440,000
원

고위험고수익투자신탁 배정물량 포함

합계
1,425,000 주
100.0%

22,800,000,000

원

-

(주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

(주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5이상을 배정합니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

(주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
356,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

(주7)

주당 공모가액 및 일반공모총액은 공모희망가
액인
16,000
원 ~
20,000
원 중 최저가액인
16,000
원 기준입니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,425,000주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

16,000
원

542,560,000
원

-

일반투자자
356,250주
~427,500주
25.00%
~30.00%

5,700,000,000
원
~
6,840,000,000
원

-

기관투자자

963,590
주

~1,034,840
주

67.62
%
~
72.62
%

15,417,440,000
원
~
16,557,440,000
원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%

22,800,000,000
원

-

(주1)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호」의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주2)

기관투자자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 「금융투자업규정 제3-4조 제1항의」 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주3)

1. 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률 제2조제1호」에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 「조세특례제한법 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항」에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주4)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법 제16조제1항제2호」의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법 제2조제2항」에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정제9조 제4항」 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제20호」의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주5)

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 따른 기관투자자일 것
2.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2 제4항 제1호」에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제2항」에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 삼성증권㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제3항」에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주7)

배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-다. 청약결과 배정에 관한 사항」
부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호」에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제5호」에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주8)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액

16,000
원 ~
20,000
원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호」에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주10)

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항 제4호」에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터 6개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

행사가능기간

상장일부터 9개월까지

(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

권리행사가격
공모가격의 90%
(다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.)
※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

다. 매출의 방법 등

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
42,750주

16,000
원

684,000,000
원

-

합계
42,750주

16,000
원

684,000,000
원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액
(
16,000
원 ~
20,000
원)의 밴드 최저가액인
16,000
원 기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,425,000 주(공모주식의 100.0%) 공모주식의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

1,391,090
주

97.62
%

고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

우선배정

합계

1,425,000주

100.0%
-

(주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의
2.38
%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
일반공모총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38%

20,000원

(주7)

678,200,000 원

-

일반청약자
427,500주
30.00%

8,550,000,000원

-

기관투자자

963,590
주

67.62
%

19,271,800,000원

고위험고수익투자신탁 및 
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,425,000 주
100.0%

28,500,000,000원

-

(주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

(주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5이상을 배정합니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

(주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
356,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

(주7)

주당 공모가액 및 일반공모총액은
확정공모가액인 20,000원
기준입니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,425,000주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

20,000
원

678,200,000
원

-

일반투자자
427,500주
30.00%

8,550,000,000원

-

기관투자자

963,590
주

67.62
%

19,271,800,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%

28,500,000,000원

-

(주1)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호」의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주2)

기관투자자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 「금융투자업규정 제3-4조 제1항의」 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주3)

1. 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률 제2조제1호」에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 「조세특례제한법 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항」에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주4)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법 제16조제1항제2호」의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법 제2조제2항」에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정제9조 제4항」 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제20호」의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주5)

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 따른 기관투자자일 것
2.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2 제4항 제1호」에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제2항」에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 삼성증권㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제3항」에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주7)

배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-다. 청약결과 배정에 관한 사항」
부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호」에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제5호」에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주8)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결
정한 확정공모가액 20,000원

기준입니다.

(주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호」에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주10)

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항 제4호」에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터
9개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

행사가능기간

상장일부터 9개월까지

(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

권리행사가격
공모가격의 90%
(다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.)
※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

다. 매출의 방법 등

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
42,750주

20,000원

855,000,000
원

-

합계
42,750주

20,000
원

855,000,000
원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결
정한 확정공모가액 20,000원
기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 
희망공모가액

16,000
원 ~
20,000
원

확정공모가액 
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜진시스템의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)
대표주관회사인 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」-「4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 

확정공모가액

20,000원

확정공모가액 
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
20,000원으로 결정하였습니다.

(주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜진시스템의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)

대표주관회사인 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종
20,000원으로 결정하였습니다.

(주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」-「4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

기재사항 없음

(주4) 정정 후

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
585
18
261
179
27
-
1,070

수량
501,979,600
11,639,310
213,730,860
146,711,790
26,001,000
-
900,062,560

경쟁률
520.95
12.08
221.81
152.26
26.98
-
934.07

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매, 
중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
5
3,390,590
1
963,590
2
1,927,180
6
4,089,000
-
-
-
-
14
10,370,360

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
291
261,259,160
7
4,819,950
123
104,809,240
75
67,043,850
-
-
-
-
496
437,932,200

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
282
236,082,850
10
5,855,770
128
106,791,190
98
75,578,940
27
26,001,000
-
-
545
450,309,750

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
2
38,000
-
-
2
11,000
-
-
-
-
-
-
4
49,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
1
12,000
-
-
-
-
-
-
1
12,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
4
246,000
-
-
5
180,250
-
-
-
-
-
-
9
426,250

미제시
1
963,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
963,000

합계
585
501,979,600
18
11,639,310
261
213,730,860
179
146,711,790
27
26,001,000
-
-
1,070
900,062,560

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

20,000원 초과
496
437,932,200
48.66%

20,000원
545
450,309,750
50.03%

16,000원 이상 20,000원 미만
14
487,250
0.05%

16,000원 미만
1
963,000
0.11%

가격미제시
14
10,370,360
1.15%

합계
1,070
900,062,560
100.00%

주) 비율은 신청수량을 기준으로 계산되었습니다.

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(개)
신청수량(주)
비고

6개월 확약
3
2,889,000
-

3개월 확약
-
-
-

1개월 확약
12
10,569,720
-

15일 확약
1
1,000
-

합계
16
13,459,720
-

총 참여 건수 또는 신청수량
대비 비율(%)
1.50%
1.50%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜진시스템과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 20,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 20,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,425,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
16,000원 (주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,800,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
우리사주조합
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 13일

기관투자자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

일반청약자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 05월 18일

(주1)

주당 모집 및 매출가액
주당 공모가액은 공모희망가
액
16,000원~20,000원
중 최저가액으로서, 청약일 전 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜진시스템과 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 기관투자자의 경우 청약증거금
은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 기관투자자는 삼성증권㈜에 납입하지 않고, 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주7)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,425,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
16,000원 (주1)

확정가액
20,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,800,000,000원

확정가액
28,500,000,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
우리사주조합
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 13일

기관투자자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

일반청약자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 05월 18일

(주1)

주당 모집 및 매출가액
주당 공모가액은
확정공모가액 20,000원 기준으로, 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜진시스템과 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 기관투자자의 경우 청약증거금
은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 기관투자자는 삼성증권㈜에 납입하지 않고, 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주7)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정
받은 기
관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인
2021년 05월 13일(목)
~ 14일(금
)
08시 00분 ~ 16시 00분(한국시간 기준) 사이에 삼성증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 본
ㆍ지점에서 청약하여야 하거나 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2021년 05월 18일
(화)
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
일반청약자
50%
(주1)

기관투자자
0%

(주1)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. 
상기 ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다. 
③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납
입기일
(2021년 05월 18일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(영업일 기준,
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는
바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
356,250주
~ 427,500주
17,000주 ~ 20,000주
50%

(주1)

일반청약자 대상 삼성증권㈜의 최고 청약한도는

17,000주 ~ 20,000
주이나 삼성증권㈜의 우대 기준 및 청약단위에 따라
34,000주 ~ 40,000주
(200%)까지 청약 가능하고, 온라인전용 청약자격 고객의 경우
8,500주 ~ 10,000주
(50%)까지 청약 가능합니다. 청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (7) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
2,000주

20,000주 초과 ~ 40,000주 이하
5,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주6) 정정 후

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정
받은 기
관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인
2021년 05월 13일(목)
~ 14일(금
)
08시 00분 ~ 16시 00분(한국시간 기준) 사이에 삼성증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 본
ㆍ지점에서 청약하여야 하거나 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2021년 05월 18일
(화)
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
일반청약자
50%
(주1)

기관투자자
0%

(주1)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. 
상기 ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다. 
③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납
입기일
(2021년 05월 18일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(영업일 기준,
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는
바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
427,500주
20,000주
50%

(주1)

일반청약자 대상 삼성증권㈜의 최고 청약한도는

20,000
주
이
나 삼성증권㈜의 우대 기준 및 청약단위에 따라

40,000주
(200%)까지 청약 가능하고, 온라인전용 청약자격 고객의 경우

10,000주
(50%)까지 청약 가능합니다. 청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (7) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
2,000주

20,000주 초과 ~ 40,000주 이하
5,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주7) 정정 전

다. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
2.38%(33,910주)
를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의

67.62% ~ 72.62%(963,590주 ~ 1,034,840주)
를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의

25.0% ~ 30.0% (356,250주 ~ 427,500주)
를 배정합니다.
④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인 제외), 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게
공모주식 25%인
356,250주
에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주
)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜진시스템이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③ 금번 IPO는 일반청약자에
게

356,250주에서 427,500주
이하를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
178,125주에서 213,750주
이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다.

균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1
/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.
다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로
5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한
배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는
2021년 05월 18일(화)
대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

기관투자자 및 고위험고수익투자신탁 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주7) 정정 후

다. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
2.38%(33,910주)
를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의

67.62%(963,590주)
를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의

30.0% (427,500주)
를 배정합니다.
④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인 제외), 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게
공모주식 25%인
356,250주
에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주
)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜진시스템이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③ 금번 IPO는 일반청약자에
게

427,500주

를

배정
할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은

213,750주
이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다.

균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1
/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.
다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로
5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한
배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는
2021년 05월 18일(화)
대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

기관투자자 및 고위험고수익투자신탁 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주8) 정정 전

바. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다. 따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. 

(2) 전자등록된 주식양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

대표주관회사인 삼성증권㈜는 주식총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 상장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다

(6) 환매청구권 

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다.

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
16,000원
(공모가 하단으로 가정)
- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

= 16,000원 x 90%
 = 14,400원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 14,400원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 12,960원

[코스닥시장 상장규정]

제6조(신규상장 심사요건)
<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다.

1. 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 중소기업

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

(주8) 정정 후

바. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다. 따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. 

(2) 전자등록된 주식양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

대표주관회사인 삼성증권㈜는 주식총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 상장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다

(6) 환매청구권 

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다.

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

[코스닥시장 상장규정]

제6조(신규상장 심사요건)
<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다.

1. 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 중소기업

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

(주9) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
주소

삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11
1,425,000 주
22,800,000,000 원
100.0%
총액인수(주2)

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가
액(
16,000원 ~ 20,000 원
)의 밴드 최저가액인
16,000 원
기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로,추가로 발행되는 주식 및 초과배정옵션과 관련된 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
1,140,000,000원
(주1)

(주1)

인수수수료는 공모희망가
액 범위(
16,000원~20,000원
)의 최저가액 기준으로 산정한 총 발행금액의
5.0%
에 해당합니
다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액 및 상장주선인의 의무인수주식수 등에 따라 인수수수료는 변경될 수 있습니다.
또한 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 총 인수금액의
0.5%
한도 내에서 성과수수료를 추가로 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750주

684,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여제시한 희망공모가액

16,000원 ~ 20,000원 중 최저가액인 16,000원
기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다.

(주2)

상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수
량(
42,750주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다. 

[코스닥시장 상장규정]
제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 제1호의 규정을 준용한다.

또한, 상장주선인인 삼성증권㈜는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만인 주식 96,777주를 보유하여, 동 규정 제21조제1항제1호에 의거 보유분 96,777주를 상장일로부터 1개월 간 한국예탁결제원에 보호예수 할 의무가 존재합니다. 

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후

6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 그 특수관계인 및 자발적 보호예수 대상자는 기제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 삼성증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항」에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수

당사는 「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 12개월 간 의무보유예탁의무가 발생합니다. 다만, 동사의 최대주주등의 경우 상장 후
24개월로 의무보유기간을 연장하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간

상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
16,000원
(공모가 하단으로 가정)
- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

= 16,000원 x 90%
 = 14,400원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 14,400원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 12,960원

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. 

(7) 인수인의 회사에 대한 투자 내역

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는 2020년 05월 09일 당사의 기명식 보통주식 96,777주를 제3자배정 유상증자의 방법으로 주당 10,333원에 취득한 사실이 존재합니다. 

[상장주선인 주식 취득 내역]

구 분

주식의

종류

취득일

취득주식수

주당 취득가액
총 취득금액
비 고

제3자배정
유상증자
보통주
2020.05.09

96,777주

10,333원
1,000,029,000원
-

증권신고서 제출일 현재
보유주식수(지분율)
96,777주
(1.81%)
10,333원
1,000,029,000원
상장일로부터 1개월간
의무보유

주1)
상장주선인인 삼성증권㈜는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거하여 해당 주식에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만이므로 1개월간 의무보유합니다.

상기 사항 이외에 삼성증권㈜는 추가적으로 당사 주식에 대해 취득한 내역이 없습니다. 

상장주선인인 삼성증권㈜의 당사 주식의 주당 취득가액은 주당 10,333원으로 금번 공모 시 공모희망가액 중 최저가액인 16,000원 대비 35.4%(산식: (16,000원-10,333원)/16,000원), 최고가액인 20,000원 대비 48.3%(산식: (20,000원-10,333원)/20,000원)의 괴리율을 보이고 있습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜이 보유한 당사 보통주식 96,777주는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만으로, 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거 상장일로부터 1개월 간 한국예탁결제원과 의무보유 및 반환제한에 관한 약정을 체결하고 의무보유할 의무가 존재합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 삼성증권㈜의 당사 지분율은 1.81%(공모 후 1.42%)로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 삼성증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 「금융투자업규정」 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

(주9) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
주소

삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11
1,425,000 주

28,500,000,000원

100.0%
총액인수(주2)

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확
정공모가액 20,000원 기준입니다.

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로,추가로 발행되는 주식 및 초과배정옵션과 관련된 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜

1,761,300,000원

(주1)

(주1)

인수수수료는
확정공모가액 20,000원
기준으로 산정한 총 발행금액의
5.0%
에 해당합니
다.
또한 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 총 인수금액의
1.0%
를 성과수수료로 지급합니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(`취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750주

855,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

(주2)

상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수
량(
42,750주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다. 

[코스닥시장 상장규정]
제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 제1호의 규정을 준용한다.

또한, 상장주선인인 삼성증권㈜는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만인 주식 96,777주를 보유하여, 동 규정 제21조제1항제1호에 의거 보유분 96,777주를 상장일로부터 1개월 간 한국예탁결제원에 보호예수 할 의무가 존재합니다. 

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후

6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 그 특수관계인 및 자발적 보호예수 대상자는 기제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 삼성증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항」에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수

당사는 「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 12개월 간 의무보유예탁의무가 발생합니다. 다만, 동사의 최대주주등의 경우 상장 후
24개월로 의무보유기간을 연장하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간

상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. 

(7) 인수인의 회사에 대한 투자 내역

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는 2020년 05월 09일 당사의 기명식 보통주식 96,777주를 제3자배정 유상증자의 방법으로 주당 10,333원에 취득한 사실이 존재합니다. 

[상장주선인 주식 취득 내역]

구 분

주식의

종류

취득일

취득주식수

주당 취득가액
총 취득금액
비 고

제3자배정
유상증자
보통주
2020.05.09

96,777주

10,333원
1,000,029,000원
-

증권신고서 제출일 현재
보유주식수(지분율)
96,777주
(1.81%)
10,333원
1,000,029,000원
상장일로부터 1개월간
의무보유

주1)

상장주선인인 삼성증권㈜는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거하여 해당 주식에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만이므로

1개월
간 의무
보유합니
다.

상기 사항 이외에 삼성증권㈜는 추가적으로 당사 주식에 대해 취득한 내역이 없습니다. 

상장주선인인 삼성증권㈜의 당사 주식의 주당 취득가액은 주당 10,333원으로 금번 공모 시
확정공모가액인 20,000원 대비 48.3%(산식: (20,000원-10,333원)/20,000원)의 괴리율을 보이고 있습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜이 보유한 당사 보통주식 96,777주는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만으로, 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거 상장일로부터

1개월 간 한국예탁결제원과 의무보유 및 반환제한에 관한 약정을 체결하고 의무보유할 의무가 존재합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 삼성증권㈜의 당사 지분율은 1.81%(공모 후 1.42%)로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 삼성증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 「금융투자업규정」 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

(주10) 정정 전

4.

종
합평가 결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 확정공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 확정공모가액
16,000원 ~ 20,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

4.

종
합평가 결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 확정공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 확정공모가액
20,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다..

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

(6) 공모희망가액 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 진시스템의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

25,430 원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 공모희망가액(원)

16,000 ~ 20,000 원

할인율 37.08%~21.35%

확정 주당 공모가액(원)

미정

수요예측 결과 반영

주1)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 신고서 제출일 현재 최근 1년 이내 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)
확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주11) 정정 후

(6) 공모희망가액 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 진시스템의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

25,430 원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 공모희망가액(원)

16,000 ~ 20,000 원

할인율 37.08%~21.35%

확정 주당 공모가액(원)

20,000원

수요예측 결과 반영

주1)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 신고서 제출일 현재 최근 1년 이내 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정된 금액입니다.

(주12) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
22,800,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
684,000,000

발행제비용 (3)
1,227,722,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]
22,256,277,400

주1)

상기 금액은 희망공모가액인
16,000원 ~ 20,000원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
1,174,200,000

총 공모금액(의무인수분 포함)의

5.0%

등록세
2,935,500
증자 자본금의 0.4%

교육세
587,100
등록세의 20.0%

기타비용
50,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등

합계
1,227,722,600
-

주1)

인수수수료는 희망공모가액인

16,000원 ~ 20,000원
중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
당사는 코스닥시장 상장규정 제7조 제2항에서 정하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다.

주3)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

(
주12) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
28,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)

855,000,000

발행제비용 (3)

1,814,822,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]

27,540,177,400

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료

1,761,300,000

총 공모금액(의무인수분 포함)의

5.0%

및 성과수수료 1.0%

등록세

2,935,500

증자 자본금의 0.4%

교육세

587,100

등록세의 20.0%

기타비용
50,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등

합계

1,814,822,600

-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
당사는 코스닥시장 상장규정 제7조 제2항에서 정하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다.

주3)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

(주13) 정정 전

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021.04.13
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,600
-
14,396
-
-
4,260
22,256

주1)

상기 금액은 희망공모가액인

16,000원 ~ 20,000원
중 최저가액 기준입니다.

주2)
기타 금액은 임상 및 인증비용이 포함되어 있습니다.

주3)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

(주13) 정정 후

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :

2021.
05.11

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,600
-

15,600

-
-

8,340

27,540

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
기타 금액은 임상 및 인증비용이 포함되어 있습니다.

주3)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

(주14) 정정 전

3. 자금의 세부사용계획

금번 공모를 통하여 조달하는 자금은 228억원중 제비용을 제외한 약 222.5억원이며 이중 36억원은 시설자금으로, 144억원은 개발로드맵에 따른 경상연구개발비로, 42.6억원은 인체진단분야의 임상 및 인증비용으로 사용할 계획입니다. 해당 기간 동안 용도별 자금 사용 계획은 아래와 같으며, 동 자금 계획은 당사의 영업환경 변화에 따라 유동적으로 집행될 수 있습니다.

당사의 상기 자금 사용목적은 공모희망가액 하단인 16,000원을 기준으로 산정했을 때의 유입자금을 기준으로 계산한 것이며, 최저가보다 높은 가액으로 확정공모가액이 결정되는 경우 추가적으로 유입되는 자금은 운영자금으로 사용할 예정입니다.

(1) 시설자금

2023년 신규사업인 ‘입자기반 High Multiplex 칩’ 및 전처리 카트리지 생산을 위한 생산시설의 증설이 필요하며, 인력충원에 따른 사무공간 및 연구시설 공간의 추가확보가 필요하여 이에 대한 시설 확충 비용으로 사용할 예정입니다.

용적율을 감안하여 현 부지에서 증축이 가능하며 이에 따른 신규 택지 매입비는 필요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

비 고

생산시설 확충

-

1,600

-

1,600

400평*400만원/평당

연구시설 확충

-

1,200

-

1,200

300평*400만원/평당

기타 부대시설

-

800

-

800

200평*400만원/평당

합 계

-

3,600

-

3,600

900평(300평 3개층)

(2) 연구개발 투자

당사는 코로나19 진단 사업을 계기로 진단장비의 보급이 중점적으로 이루어진 개발도상국 시장뿐만 아니라, 장비 인프라가 잘 구축되어 있는 선진 시장에서도 수요가 존재하는 진단키트들을 개발 로드맵에 맞추어 착오 없이 개발할 예정이며, 이에 따른 연구개발 인력 인건비, 연구수행을 위한 연구시설 및 기자재, 일반 경상연구개발비용 등으로 활용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부내역

총 소요자금

지출예정

비 고

2021년

2022년

2023년

2024년

연구

개발

자금

호흡기 19종

진단패널 개발

5,650

352

155

-

-

호흡기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

881

775

702

-

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

529

620

1,636

-

성능검증 시험 비용

결핵 2종

진단패널 개발

410

148

32

-

-

결핵 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

99

131

-

-

성능검증 시험 비용

모기매개 전염병 6종

진단패널 개발

1,414

223

293

332

-

모기매개 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

148

196

222

-

성능검증 시험 비용

소화기 17종

진단패널 개발

5,188

105

277

418

227

소화기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

263

693

1,045

567

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

158

416

628

391

성능검증 시험 비용

알러지 유발물질

진단패널 개발

460

92

183

-

-

알러지 유발물질 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

62

123

-

-

성능검증 시험 비용

반려동물 진단

진단패널 개발

1,274

56

147

221

361

반려동물 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

37

98

148

206

성능검증 시험 비용

계

14,396

3,153

4,139

5,352

1,752

주1)
경상연구개발비는 2024년도 6,843백만원이 소요될것으로 예상되나 공모자금액 총액을 감안하여 1,752백만원을 반영하였습니다.

(3) 임상 및 인증비용

당사는 1단계, 2단계 성장전략 및 사업화 과정을 통하여 확보된 원천기술을 활용하여 2020년 인체진단시장에 본격 진입하였습니다. 인체진단시장으로의 진입 후 성장을 위한 사업 기반을 확보하기 위해 인체 진단키트(감염병 및 증상기반 질병 등)의 국내 및 해외 인증을 취득하고자 하며, 이를 통하여 제품의 객관적인 검증과 신뢰를 확보하고자 합니다. 이에 따라 개발 진행중인 인체진단키트의 신규사업에 대한 임상 및 인증비용으로 2021년부터 2023년까지 각 사업별로 아래와 같이 자금을 활용할 예정입니다

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부 내역

총 소요자금

지출예정

비고

2021년

2022년

2023년

2024년

임상 및 인증비용

호흡기19종

임상시험

1,140

1,085

-

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

5

-

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

50

-

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

결핵 2종

임상시험

360

-

305

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

모기매개
전염병 6종

임상시험

720

-

665

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

소화기 17종

임상시험

2,040

-

-

1,985

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

-

5

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

-

50

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

합계

4,260

1,140

1,080

2,040

-

-

주1)
인증 및 임상이 필요한 세부 내용은 다음과 같습니다.

No.

호흡기

결핵

모기매개 전염병

소화기

19종

2종

6종

17종

1

Inf. A

결핵

뎅기

Campylobacter (jejuni, coli, and upsaliensis)

2

Inf. A/H1

내성결핵

말라리아

Clostridium difficile (toxin A/B)

3

Inf. A/H3

일본뇌염

Plesiomonas shigelloides

4

Inf. B

황열

Salmonella

5

RSV A

지카바이러스

Yersinia enterocolitica

6

RSV B

웨스트나일열

Vibrio (parahaemolyticus, vulnificus, and cholerae)

7

COVID-19

Vibrio cholerae

8

PIV 1

Enteroaggregative E. coli (EAEC)

9

PIV 2

Enteropathogenic E. coli (EPEC)

10

PIV 3

Enterotoxigenic E. coli (ETEC) lt/st

11

Adenovirus

Shiga-like toxin-producing E. coli (STEC) stx1/stx2

12

HCoV-HKU1

E. coli O157

13

HCoV-NL63

Shigella/Enteroinvasive E. coli (EIEC)

14

HCoV-229E

Adenovirus F40/41

15

HCoV-OC43

Astrovirus

16

HMPV

Norovirus GI/GII

17

Bordetella pertussis

Rotavirus A

18

Chlamydia pneumoniae

19

Mycoplasma pneumoniae

(주14) 정정 후

3. 자금의 세부사용계획

금번 공모를 통하여 조달하는 자금은
285억원중 제비용을 제외한 약

275억원이며 이중
36억원은 시설자금으로,
156억원은 개발로드맵에 따른 경상연구개발비로,
83억원은 인체진단분야의 임상 및 인증비용으로 사용할 계획입니다. 해당 기간 동안 용도별 자금 사용 계획은 아래와 같으며, 동 자금 계획은 당사의 영업환경 변화에 따라 유동적으로 집행될 수 있습니다.

당사의 상기 자금 사용목적은
확정공모가액인 20,000원 기준으로 산정되었습니다.

(1) 시설자금

2023년 신규사업인 ‘입자기반 High Multiplex 칩’ 및 전처리 카트리지 생산을 위한 생산시설의 증설이 필요하며, 인력충원에 따른 사무공간 및 연구시설 공간의 추가확보가 필요하여 이에 대한 시설 확충 비용으로 사용할 예정입니다.

용적율을 감안하여 현 부지에서 증축이 가능하며 이에 따른 신규 택지 매입비는 필요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

비 고

생산시설 확충

-

1,600

-

1,600

400평*400만원/평당

연구시설 확충

-

1,200

-

1,200

300평*400만원/평당

기타 부대시설

-

800

-

800

200평*400만원/평당

합 계

-

3,600

-

3,600

900평(300평 3개층)

(2) 연구개발 투자

당사는 코로나19 진단 사업을 계기로 진단장비의 보급이 중점적으로 이루어진 개발도상국 시장뿐만 아니라, 장비 인프라가 잘 구축되어 있는 선진 시장에서도 수요가 존재하는 진단키트들을 개발 로드맵에 맞추어 착오 없이 개발할 예정이며, 이에 따른 연구개발 인력 인건비, 연구수행을 위한 연구시설 및 기자재, 일반 경상연구개발비용 등으로 활용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부내역

총 소요자금

지출예정

비 고

2021년

2022년

2023년

2024년

연구

개발

자금

호흡기 19종

진단패널 개발

4,448

345
109

-

-

호흡기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

863
543

491

-

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

518
434

1,145

-

성능검증 시험 비용

결핵 2종

진단패널 개발

356

145
22

-

-

결핵 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

97
92

-

-

성능검증 시험 비용

모기매개 전염병 6종

진단패널 개발

1,093

219
205

232

-

모기매개 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

145
137

155

-

성능검증 시험 비용

소화기 17종

진단패널 개발

4,135

103
194

293

227

소화기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

257
485

732

567

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

155
291

440

391

성능검증 시험 비용

알러지 유발물질

진단패널 개발

365

90
128

-

-

알러지 유발물질 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

61
86

-

-

성능검증 시험 비용

반려동물 진단

진단패널 개발

1,089

55
103

155

361

반려동물 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

36
69

104

206

성능검증 시험 비용

대장암
진단패널 개발
4,114
20
326
291
120
대장암 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex
23
440
524
241
High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험
21
475
790
843
성능검증 시험 비용

계

15,600

3,153

4,139

5,352

2,956

주1)

경상연구개발비는 2024년도 6,843백만원이 소요될것으로 예상되나 공모자금액 총액을 감안하여
2,956백만원을 반영하였습니다.

(3) 임상 및 인증비용

당사는 1단계, 2단계 성장전략 및 사업화 과정을 통하여 확보된 원천기술을 활용하여 2020년 인체진단시장에 본격 진입하였습니다. 인체진단시장으로의 진입 후 성장을 위한 사업 기반을 확보하기 위해 인체 진단키트(감염병 및 증상기반 질병 등)의 국내 및 해외 인증을 취득하고자 하며, 이를 통하여 제품의 객관적인 검증과 신뢰를 확보하고자 합니다. 이에 따라 개발 진행중인 인체진단키트의 신규사업에 대한 임상 및 인증비용으로 2021년부터
2024년까지 각 사업별로 아래와 같이 자금을 활용할 예정입니다

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부 내역

총 소요자금

지출예정

비고

2021년

2022년

2023년

2024년

임상 및 인증비용

호흡기19종

임상시험

1,140

1,085

-

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

5

-

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

50

-

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

결핵 2종

임상시험

360

-

305

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

모기매개
전염병 6종

임상시험

720

-

665

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

소화기 17종

임상시험

2,040

-

-

1,985

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

-

5

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

-

50

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

대장암

임상시험

4,080

-

-

-

4,025

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

-

-

5

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

-

-

50

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

합계

8,340

1,140

1,080

2,040

4,080

-

주1)

인증 및 임상이 필요한 세부 내용은 다음과 같으며 바이오마커는 개발과정에서 조정될 수 있습니다.

No.

호흡기

결핵

모기매개 전염병

소화기

대장암

19종

2종

6종

17종

6종

1

Inf. A

결핵

뎅기

Campylobacter (jejuni, coli, and upsaliensis)

NRAS

2

Inf. A/H1

내성결핵

말라리아

Clostridium difficile (toxin A/B)

BRAF

3

Inf. A/H3

일본뇌염

Plesiomonas shigelloides

TP53

4

Inf. B

황열

Salmonella

CEA

5

RSV A

지카바이러스

Yersinia enterocolitica

CA19-9

6

RSV B

웨스트나일열

Vibrio (parahaemolyticus, vulnificus, and cholerae)

EGRF

7

COVID-19

Vibrio cholerae

8

PIV 1

Enteroaggregative E. coli (EAEC)

9

PIV 2

Enteropathogenic E. coli (EPEC)

10

PIV 3

Enterotoxigenic E. coli (ETEC) lt/st

11

Adenovirus

Shiga-like toxin-producing E. coli (STEC) stx1/stx2

12

HCoV-HKU1

E. coli O157

13

HCoV-NL63

Shigella/Enteroinvasive E. coli (EIEC)

14

HCoV-229E

Adenovirus F40/41

15

HCoV-OC43

Astrovirus

16

HMPV

Norovirus GI/GII

17

Bordetella pertussis

Rotavirus A

18

Chlamydia pneumoniae

19

Mycoplasma pneumoniae

(주15) 정정 전

2. 안정조작에 관한 사항

증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며,이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

(1) 세부 사항

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
16,000원
(공모가 하단으로 가정)
- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

= 16,000원 x 90%
 = 14,400원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 14,400원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

= 16,000원 x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
= 12,960원

(2) 관련 규정

【『코스닥시장 상장규정』】

제2조(정의)

<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다. <개정 2019.6.26>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 기업으로서 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 기업

가. 국내법인(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

나. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 세칙에서 정하는 해외증권시장(이하 “적격해외증권시장”이라 한다)이 소재하는 국가에 설립된 외국기업(외국지주회사 또는 국내소재외국지주회사의 경우 외국자회사를 포함한다)으로 한정하고, 외국기업의 상장주선인은 세칙에서 정하는 요건을 충족하여야 한다.

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인. 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

【『증권 인수업무 등에 관한 규정』】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

(주15) 정정 후

2. 안정조작에 관한 사항

증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며,이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

(1) 세부 사항

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

(2) 관련 규정

【『코스닥시장 상장규정』】

제2조(정의)

<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다. <개정 2019.6.26>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 기업으로서 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 기업

가. 국내법인(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

나. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 세칙에서 정하는 해외증권시장(이하 “적격해외증권시장”이라 한다)이 소재하는 국가에 설립된 외국기업(외국지주회사 또는 국내소재외국지주회사의 경우 외국자회사를 포함한다)으로 한정하고, 외국기업의 상장주선인은 세칙에서 정하는 요건을 충족하여야 한다.

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인. 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

【『증권 인수업무 등에 관한 규정』】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

투 자 설 명 서

2021년 05월 06일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 진시스템

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,425,000 주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

28,500,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 5월 5일

2. 모집가액 :

20,000원

3. 청약기간 :

2021년 05월 13일 ~ 2021년 05월 14일

4. 납입기일 :

2021년 05월 18일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
1) 한국거래소 : 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) 주식회사 진시스템 : 대전광역시 유성구 테크노2로 
 200-9
3) 삼성증권 주식회사 : 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
 지점 - 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
삼성증권 주식회사

[ 투자자 유의사항 ]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

[ 예측정보에 관한 유의사항 ]

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[ 기타 공지 사항 ]

"당사", "동사", "회사", "주식회사 진시스템", "㈜진시스템", "진시스템", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 진시스템을 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 삼성증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "삼성증권", "삼성증권㈜"는 삼성증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 삼성증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사

서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)

고객지원센터

1588-2323 (전국단일)

홈 페 이 지

https://www.samsungpop.com

■ 지점 

지점명
주소(도로명)

□ 금융센터

강남금융센터
서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 20층

강북금융센터
서울특별시 중구 을지로2가 교원내외빌딩 13층

삼성타운금융센터
서울특별시 서초구 서초대로74길 4 삼성생명서초타워 6층

□ WM지점

광장동WM지점
서울특별시 광진구 아차산로 563 대한제지빌딩 4층

광주WM지점
광주광역시 서구 시청로 30 삼성화재빌딩 2층

구로디지털WM지점
서울특별시 구로구 디지털로 306 대륭포스트타워2차 2층

구미WM지점
경상북도 구미시 송정대로 120 구미상공회의소 별관 1층

대구WM지점
대구광역시 수성구 달구벌대로 2424 케이씨빌딩 1,2층

대구상인WM지점
대구광역시 달서구 월배로 175 우리빌딩 2층

대전WM지점
대전광역시 서구 대덕대로 243 광신빌딩 4층

마포WM지점
서울특별시 마포구 마포대로 78 경찰공제회자람빌딩 2층

목동WM지점
서울특별시 양천구 오목로 325 대학빌딩 5층

반포WM지점
서울특별시 서초구 잠원로 24 GS자이플라자 3층

부산WM지점
부산광역시 부산진구 서면로 74 아이온시티빌딩 5층

부천WM지점
경기도 부천시 원미구 신흥로 179 한화생명빌딩 3층

분당WM지점
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26 센트럴타워 3층

상계WM지점
서울특별시 노원구 노해로 464 3층 삼성증권(상계동, 한화생명빌딩)

송도WM지점
인천광역시 연수구 센트럴로 194 더샵 센트럴파크2, A동 3층

송파WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 155 송파농협빌딩 3층

수원WM지점
경기도 수원시 팔달구 권광로 205 삼성화재빌딩 5층

순천WM지점
전라남도 순천시 연향번영길 102 양천회관 2층

안산WM지점
경기도 안산시 단원구 고잔로 88 지스타프라자 4층

압구정WM지점
서울특별시 강남구 논현로 878 중산빌딩 3층

여의도WM지점
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 3층

영통WM지점
경기도 수원시 영통구 반달로7번길 6 센터프라자 2층

울산WM지점
울산광역시 남구 삼산로 281 정앤정클리닉빌딩 2층

원주WM지점
강원도 원주시 능라동길 61 정한타워 4층

이촌WM지점
서울특별시 용산구 이촌로64길 14 제일빌딩 3층

인천WM지점
인천광역시 남동구 인하로 501 AMC인천빌딩 3층

일산WM지점
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1420 진영빌딩 2층

잠실WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 558 월드타워빌딩 2층

전주WM지점
전라북도 전주시 완산구 홍산로 250 우리들빌딩 2층

제주WM지점
제주특별자치도 제주시 노형로 407 노형타워 1층

창원WM지점
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 82 이수빌딩 1층

천안아산WM지점
충청남도 아산시 고속철대로 147 우성메디피아빌딩 2층

청주WM지점
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 47 흥복드림몰 2층

파르나스WM지점
서울특별시 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 26층

판교기업금융지점
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 606번길 58 푸르지오월드마크상가 2층

평촌WM지점
경기도 안양시 동안구 동안로 120 2층(호계동,올림픽스포츠센터)

포항WM지점
경상북도 포항시 남구 포스코대로 346 KT빌딩 3층

합정WM지점
서울특별시 마포구 월드컵로3길 14 마포한강2차푸르지오 딜라이트스퀘어 3층

해운대센텀WM지점
부산광역시 해운대구 센텀동로25(우동, 대우월드마크센텀아파트) 2층 208~209호

□ SNI지점

SNI강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터 25층

SNI호텔신라
서울특별시 중구 동호로 249 호텔신라 6층

□ WM브랜치

강동WM브랜치
서울특별시 강동구 천호대로 1006 브라운스톤천호 2층

거제WM브랜치
경상남도 거제시 고현로11길 26 하나메디컬빌딩 2층

관악WM브랜치
서울특별시 관악구 관악로 168 디오슈페리움 2층

김해WM브랜치
경상남도 김해시 내외중앙로 55 정우빌딩 3층

수지WM브랜치
경기도 용인시 수지구 수지로 119 데이파크 C동 3층

반포퍼스티지WM브랜치
서울특별시 서초구 반포대로 287 래미안퍼스티지 중심상가 2층

익산WM브랜치
전라북도 익산시 익산대로16길 39 SK빌딩 1층

진주WM브랜치
경상남도 진주시 진양호로 526 3층(본성동, 명원빌딩)

(주)
삼성증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점의 명칭 및 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명.jpg
대표이사 등의 확인서명

【 본 문 】

진시스템_증권신고서(정정)_vSent.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 코로나19 진단키트 판매 감소에 따른 매출 하락 위험

당사는 2020년 1월 UF-300시스템 및 코로나19 진단키트를 개발 및 출시해 2020년 4월 식품의약품안전처의 수출용 의료기기 허가를 획득, 관련 매출이 급격하게 성장하였습니다. 2020년 4월 남아공 파트너사와 260만 달러 규모 코로나19 진단키트 공급 계약 체결을 기점으로 5월 브라질과 인도네시아, 9월 아랍에미레이트와 태국 등 신흥국을 중심으로 코로나19 진단사업 국가를 확장해 나가 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다.

그럼에도 불구하고 백신 개발 등으로 코로나19 사태가 진정되거나 체외진단업체들의 코로나19 관련 경쟁이 심화활 경우, 코로나19 진단키트 판매가 감소하여 당사의 영업성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 체외진단 시장 등 목표시장 성장 둔화 위험

당사가 사업을 영위하고 있는 글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 성장이 예상돼 그 시장 규모는 85조 원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 이 중 당사의 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학, 현장진단 시장은 그 비중이 2018년 기준 59.49%로 합산 기준 절반 이상을 차지하고 있습니다.
국내 체외진단 시장은 2018년 약 9,000억 원 규모에서 연평균 성장률 7.7%로 증가하며 2023년에는 약 1조 3천억 원 규모에 이를 것으로 전망됩니다.

인체진단 분야 외 주력 사업으로 진행해 나갈 글로벌 식품안전 검사 시장은 2018년 20조 원 규모에서 연평균 7.7% 성장해 2023년 28.5조 원 규모에 이를 것으로 추정됩니다. 당사 사업분야인 PCR 기반의 검사키트를 이용한 검사 시장의 규모는 2023년까지 4.8조 원의 규모로 성장할 전망입니다.
국내 식품안전 검사 시장 규모는 2015년 129억원에서 연 평균 12.5%로 성장하여 2020년에 약 222억원 시장으로 성장하였을 것으로 분석됩니다.

이외 동물 질병 진단 시장 사업도 추진중에 있는데 반려동물 개체 수 증가에 따라 관련 진단시장의 규모는 2024년까지 연평균 9.8%로 성장하여 그 규모가 3.2조 원에 달할 것으로 전망되고 있습니다.
국내 동물용 의료기기 시장은 연평균 14.9%로 성장하여 2017년에 이미 539억 규모가 형성되어 있는 것으로 파악되며,
특히 현장진단에 대한 수요 성장이 당사 사업에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

그러나 동 산업의 환경이 불확실한 대외 변수 등에 의하여 예상과 다르게 진행되거나 영업환경 및 경쟁환경의 변화에 따라 당사의 타깃 시장규모가 축소하거나 시장성장률이 둔화할 수 있으며, 이는 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미치는 위험으로 이어질 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 정부 규제 및 인허가와 관련된 위험

체외진단 산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로 정부의 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 체외진단기기의 개발 및 판매를 위해서는 식품의약품안전처를 통해 다양한 기준의 허가를 받아야 하며, 수출시에는 수출 국가별 규제를 통과해야 합니다.

국내 및 해외에서 인허가를 획득하기 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요하며, 인허가 획득은 체외진단 시장 내 진입장벽으로 작용하기도 합니다. 그러나 당사의 국가별 인허가 획득이 계획대로 진행되지 않을 경우 오히려 당사의 영업활동에 부정적 결과를 초래할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 시장경쟁 관련 위험

전세계 체외진단 시장의 주요 기업들로는 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 있으며, 동 5개 기업이 전세계 시장의 약 60% 수준을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. 

국내 체외진단 시장 주요 기업 중 PCR 제품 및 기술을 보유한 기업으로는 미코바이오메드, 아람바이오시스템, 옵토레인 등이 있으나, 아직까지 주로 외산장비를 선호하는 국내 시장의 특성상 위 3개사가 차지하는 국내 진단키트 시장 점유율은 약 5% 미만인 것으로 파악됩니다.

앞서 나열한 국내외 경쟁사들 대비 당사 분자진단 플랫폼 기술의 경우 신속성, 경제성 등에서 비교우위를 차지하는 것으로 판단합니다. 그러나 글로벌 및 국내업체 기술 격차 완화에 따른 시장 경쟁 심화 등에 당사의 영업 환경 및 수익성 악화가 진행될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

마. 주요제품의 신규시장 진출에 따른 위험

당사 보유 핵심기술의 사업성은 코로나19 진단 사업을 통해 검증되어 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 비즈니스 모델이 개발도상국 시장을 중심으로 한 해외시장에서 호응을 얻으며 성과 확대 중에 있습니다. 이러한 코로나19 팬데믹 상황 이후 당사는 인체 체외진단 시장에서 진단키트 다각화를 통하여 시장을 확대하는 전략을 추진하고 있습니다. 특히, 당사의 진단장비가 다수 보급된 개발도상국 시장의 체외진단 검사 현황을 감안하여 모기매개감염병, 결핵(다재내성결핵 포함) 진단키트의 상용화를 실현함으로써 기 보급된 진단장비를 코로나19 팬데믹 종식 이후에도 다양한 감염성 질병의 체외진단 용도로 바로 활용할 수 있도록 할 예정입니다.

반려동물 분자진단 검사 사업분야의 경우 현재 반려동물 진단은 면역진단 방식의 현장 진단이 대다수를 차지하고 있으며, 분자진단 검사는 전문 검사센터나 대형병원에서만 이루어지고 있습니다. 따라서 면역진단의 편의성과 분자진단의 정확성을 함께 갖춘 당사의 시스템은 중, 소형 동물병원들에게 새로운 솔루션이 될 수 있을 것으로 기대됩니다.

식품안전 및 원료물질 검사 사업분야의 경우 당사의 기 보유 검사키트인 식중독 원인균 검사키트의 AOAC 인증이 완료 되는2021년 1분기 이후 보다 공격적인 시장 공략을 추진함으로써 당사의 검사 시스템 만이 갖는 신속/정확성, 경제성 등의 장점을 글로벌 시장에 널리 알리고, 이를 통해 외주 검사를 수행할 수 밖에 없는 중, 소형 식품 제조업체들이 자가 식품안전 검사를 수행할 수 있도록 하는 것을 주요 전략으로 설정, 사업을 추진하고 있습니다.

분자진단 플랫폼 사업 분야는 신속 분자진단 플랫폼 전문기업으로서의 당사의 전문성을 기반으로 한 성과 확대가 기대되는 사업 분야입니다. 특히, 후속 출시 모델들은 시장에서 더욱 우수한 경쟁력을 확보할 수 있는 제품들로 준비하고 있는 만큼 출시 후 시장에서 획기적인 반응을 얻을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

그러나 해외 시장 진출에 따른 현지 규제 변경, 각 사업분야별 파트너사와 사업 진행 차질, 기타 예상치 못한 사유 등으로 사업 전개에 변수가 생겨 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

바. 신규제품의 개발 및 사업화 실패에 따른 위험

당사가 보유한 핵심 기술은 진단장비 개발 및 양산 기술과 진단키트의 개발 및 양산 기술로 요약할 수 있습니다. 당사는 상기 두 기술의 축을 구성하는 다양한 요소 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술들을 융합하여 다양한 사업화 모델을 정립, 실질적인 사업 성과를 확보하고 있습니다.

당사가 현재 진행 중인 사업화 단계에서는 기 개발, 사업화에 성공한 신속 분자진단 기술을 토대로 실질적인 사업 성과를 창출, 본격적인 성장을 달성하는 한편, 인체진단시장에 본격 진입하여 성장을 위한 사업 기반을 확보하는 것을 주요 목표로 설정하였습니다. 실제로 당사는 준비된 기술력을 통하여 코로나19 팬데믹을 통해 창출된 시장기회를 효과적으로 포착, 당사만의 독특한 진단 솔루션을 표적 시장에 공급함으로써 본격적인 성장의 기회로 삼고 있습니다. 특히 동 사업화 과정을 통하여 인체진단사업을 성공적으로 추진하기 위한 제반 요소들을 단시간 안에 효과적으로 체득함으로써 향후 인체진단사업의 효과적인 확장을 위한 동력을 확보하기도 하였습니다.

그러나 당사가 개발한 제품의 성능이 시장 기대에 부합하지 못한 결과가 도출될 경우 당사의 사업전략에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 여러 사업 분야의 시장 경쟁 심화로 사업계획상의 실적을 달성하지 못할 위험도 존재해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 지적재산권 관련 위험

당사는 정밀진단용 의료기기 제조 기업으로서 지적재산권의 철저한 보호가 기업가치 유지의 핵심적인 요소입니다. 당사가 보유하고 있는 특허는 당사 주요 제품 개발의 핵심 요소이며 이러한 핵심 기술이 향후 성장을 결정하는 가장 중요한 사항입니다.

그럼에도 불구하고 당사가 보유한 지적재산권을 적절히 보호하지 못하거나, 당사가 사용하는 기술과 관련한 지적재산권 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경쟁력은 악화될 수 있으며 이는 당사의 영업활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아.

핵
심인력 이탈 위험

당사가 영위하고 있는 진단기기 관련 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 핵심 연구인력을 확보하는 것이 중요합니다. 따라서 핵심 인력의 이탈이 발생하는 경우 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다.

자.

브
랜드 인지도 위험

체외진단시장은 조기 진단을 통한 사전 예방 트렌드가 확대되며 빠른 속도로 성장 중이며, 특히 당사가 주력하고 있는 분자진단은 체외진단시장 중에서도 규모가 크고 성장성이 높은 영역입니다. 이러한 글로벌 체외진단시장은 다국적 기업 5개사가 독과점하고 있는 시장이며, 당사는 다국적 기업 등 강력한 브랜드 파워를 보유하고 있는 기업들과 경쟁해야 합니다.

향후 당사가 브랜드 인지도에 따른 영업력 등의 열위 사항을 보완하지 못할 경우 당사의 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 기술성장특례 적용 기업에 따른 이익 미실현 관련 위험

당사는
코스닥시장 상장요건 중 기술성장기업 중 '성장성 추천' 적용 기업으로 상장예비심사 승인을 득하였습니다.

당사는 상장주과산의 추천 뿐 아니라, 기술력의 객관적인 평가를 위해 한국거래소의 기술특례상장 전문평가기관 중 2곳을 선정(한국기업데이터, 이크레더블) 하여 A, A 등급을 통보 받았습니다. 그럼에도 불구하고 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지는 않은 경우가 많습니다.

당사의 경우에도 상기 사업위험 및 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

나. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 분자진단 플랫폼 기업으로서 설립 이후 현재까지 매출이 발생하고 있으나 지속적인 적자를 기록하고 있습니다. 판매처 확보 및 해외진출 등을 위한 마케팅 및 영업비용 등이 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는 기술성장기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사엽연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당요건을 적용받지 않지만, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 기존사업 및 신규사업 등이 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정되거나 상장폐지될 위험이 존재합니다. 당사의 경우, 2021년 상장할 경우 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2024년부터, 매출액 요건은 2026년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다

그럼에도 불구하고 유예가 적용된 요건 이외에 상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장 폐지가 될 수 있습니다. 또한, 상장 후 유예기간 이후에도 당사의 제품 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안전성 위험

당
사는 설립 이후 누적된 결손금으로 인해 2019년 말까지 완전자본잠식 상태였으나, 2020년 8월 중 K-IFRS 회계기준상 부채로 인식되었던 전환상환우선주와 전환우선주를 보통주로 전환함으로써 2020년말 현재 자본잠식 상태는 해소되었습니다. 당사의 재무안정성 지표는 동업종(한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석 자료 기준) 평균을 다소 상회하고 있습니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입과 적극적인 영업활동을 통해 국내/외에서 영업성과가 본격적으로 나타날 경우 당사는 보다 안정적인 재무구조를 갖출 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 회사가 목표로 하는 영업성과 달성이 지연될 경우 운전자금 등을 목적으로 차입금 발생 가능성을 배제할 수 없으며 이에 따라 당사의 재무안정성 지표가 악화될 위험이 존재합니다.

라. 성장성 및 수익성 관련 위험

당사는 분자진단 플랫폼 기업을 목표로하는 체외진단기기 전문기업으로 현재 당사는 제품/서비스 판매 촉진을 위한 마케팅, 해외진출을 위한 투자, 신규기술 개발을 계획 중으로 지속적인 자금 투입이 필요한 상황입니다. 

만일 당사 제품의 매출 부진으로 인해 손실이 지속되는 등 영업현금흐름이 개선되지 않을 경우 운전자금이 고갈될 위험이 있으며, 이에 따라 운전자금 차입 등 부채가 증가할 수 있는 위험이 존재합니다. 이러한 재무적 위험이 발생할 경우 수익성과 성장성을 포함한 각종 재무지표에 악영향이 발생할 수 있는 위험이 존재합니다.

마. 연구개발비 증가에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 진단기기 사업의 핵심 요소는 BT(Biotech) 기반 기술을 이용한 신속하고 정확한 질병의 검사에 필요한 진단키트와 IT 기반 기술을 적용한 안정적이고 명확한 분석을 구현할 수 있는 진단기기 시스템을 구축하는 것으로 당사의 핵심기술은 BT와 IT 기술의 융합을 통한 정밀 분자진단 플랫폼 구현에 있습니다. 따라서, 당사가 이러한 핵심 경쟁력을 유지하기 위해서는 지속적인 신규기술의 개발 및 기존기술의 완성도 향상에 대한 노력이 요구됩니다.

현재까지 당사의 연구개발비는 2018년 이후 모두 비용으로 처리되고 있습니다. 당사의 예상에 따르면, 당사의 연구개발비는 2023년까지 지속적으로 증가할 예정이나 이미 주력 제품의 상용화가 상당히 진행된 만큼 그 증가율은 완만할 것으로 예상됩니다. 다만, 회사 사업계획의 변경, 새로운 제품개발 결정 등 여러 요인으로 인하여 연구개발비가 지속적으로 증가할 경우 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이러한 점들에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 매출채권 회수지연 위험

당사의 2020년말 기준 매출채권 잔액은 992,478천원

이며, 3개월 이내 채권이 875,126천원
, 1년 이상 채권이 117,352천원

으로 구성되어 있으며, 과거 대손경험에 따라 설정해 놓은 대손충당금 규모는 129,312천원입니다.
향후 다양한 매출처향 매출이 본격화 할 경우 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 환율변동 위험

당사는 해외수출대금을
주
로 미국 달러화(USD)

로
결제하고 있습니다. 따라서 원화 환산시 환율변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등의 변동 가능성이 존재하며, 이는 기업가치 및 배당가능 이익 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19 팬데믹 현상 등으로 인하여 환율 변동성이 높게 나타나고 있어 당사의 재무제표 분석시 세심한 주의가 필요합니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

아. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 소송이 없습니다. 그러나 향후 파트너사와의 분쟁, 특허권 관련 분쟁 및 핵심인력 유출입, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있으며, 이러한 소송이나 분쟁이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

자.
특
수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 2020년 3월 이사회에서 '이해관계자와의 거래에 대한 통제규정'을 제정, 이해관계자와의 거래에 대한 범위, 성격, 거래 사유, 연간 거래 한도 등을 승인받아 시행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 이해관계자와의 거래시 문제가 발생할 수 있으며, 당사의 경영에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 상장 후 경영권의 안정성에 대한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주등은 서유진 대표이사 외 경영진 3인(1,650,000주. 공모 후 24.23%)이며, 2대주주는 이노폴리스공공기술기반펀드(544,326주, 공모 후 7.99%)입니다. 2대주주를 비롯한 재무적투자자(FI) 주주 전원에 대해 상장 후 의무 및 자발적 의무보유 확약을 체결한 바 있습니다. 이에 서유진 대표이사 외 경영진 3인의 지분으로 20% 이상의 의결권이 확보되어 안정적인 경영권 유지가 가능할 것으로 예상됩니다.

그럼에도 불구하고 주요 경영진의 교체 혹은 위법행위 등으로 인한 경영진의 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재 예측할 수 없는 사유로 경영진 구성에 변동이 일어날 위험이 존재합니다. 또한, 의무보유기간 이후 각 주주가 지분을 매각하고자 할때 제3자에게 매각될 경우 당사 경영안정성이 저하될 위험이 존재합니다.

기타 투자위험

가. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권 신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다.
당사가 자체적으로 추정한 2023년의 추정당기순이익 8,943백만원을 현재가치(2021년 상반기말 기준/연 할인율 15%)로 할인한 금액 6,306백만원과, 신고서 제출일 현재 기준주가 최저값 및 2020년 지배주주순이익 기준 비교기업의 평균 PER(28.73배)을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다.

이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 연 할인율 15%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아닙니다. 

또한 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사간 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 선정되었습니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 또한, 향후 발생할 수 있는경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 일반청약자에 대한 환매청구권 부여

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장요건을 적용받으며, 동 기술성장기업 상장의 경우 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3에 따라 대표주관회사 삼성증권은 일반청
약자에 대하여 환매청구권을 부여합니다. 동 규정상 일반청약자의 환매청구권은 상장일부터
6개월까지

행사 가능하나,
금번 공모는 일반청약자의 환매청구권을 상장일로부터 9개월까지 부여합니다.

인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식에 한하여 행사가 가능합니다. 일반청약자가 해당 공모주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우, 타인으로부터 양도받은 경우에는 권리 행사 가능 주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다. 또한 일반청약자의 권리행사가격은 공모가격의 90%로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.
 
 ※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 6,811,080주 중 최대주주등을 구성하는 서유진 대표이사를 포함한 당사 경영진 4인이 보유한 1,650,000주의 의무보유기간은 코스닥시장 상장 규정상 상장일로부터 12개월이나, 동 경영진 4인이 보유한 지분 1,650,000주는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 12개월의 추가적 의무보유기간을 설정하여 총 2년간 매각이 제한될 예정입니다.

벤처금융이 상장예비심사청구일 전 1년 이내 최대주주등의 소유주식등을 취득한 물량인 168,000주는 상장 후 1년간 매각이 제한됩니다. 동규정 제21조 제1항 제2호에 따라 벤처금융, 전문투자자의 보유주식 중 투자기간 2년이내인 제3자배정 유상증자를 통한 취득 수량인 735,678주(상장신청일 기준 자본금의 100분의 10 한도)는 상장 후 1개월간 매각이 제한되며, 그외 기타기관, 벤처금융 투자자들이 보유한 지분 중 계속보유 의무가 없는 지분 1,162,663주에 대해서는 상장 후 1개월간 보유예탁, 222,000주에 대해서는 상장 후 6개월 간 보유예탁을 자진 설정하였습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜ 는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하 는 수량)인 42,750주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 또한, 우리사주조합 배정분 33,910주는 상장 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 

상기의 의무보유 수량 4,015,001주(58.94%)를 제외한 2,796,079주(41.06%)는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다.
상
장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 우리사주조합 배정에 관한 사항

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인
1,425,000주의 2.38%에 해당하는 33,910주를 배정하였습니다.

당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배
정을 결정하였습니다. 그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사의 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 주식매수선택권 행사에 따른 지분희석 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재

312,036주(미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여하였습니다.

따라서 상장이후 주식매수선택권 행사로 인하여 발행된 보통주식이 시장에 출회할 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 공모주식수 변경 위험

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

자. 상장주선인의 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식

1,425,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
42,750주
를 취득하게
됩니다.

이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

차. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는
2020년 5월 9일 제3자배정 유상증자를 통해 당사의 주식을 주당 10,333원에 96,777주(공모 후 1.42%) 취득한 사실이 존재합니다.

상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 삼성증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

카. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

타. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

파. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

하. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기 재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

거. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

너. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다. 

더. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

러. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과 를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

머. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

버. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

서. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은

2021년 5월 06일(목) ~ 07일(금)입니다.

수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2021년 5월 13일(목) ~ 14일(금)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.

따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측
경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

어. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정 주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금 납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

처. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

당사는 2020년 온기에 대해 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 회계법인으로부터 검토받은 감사보고서 상의 내용을 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 온기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

커. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,425,000
500
20,000
28,500,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주
1,425,000
28,500,000,000
1,761,300,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.05.13 ~ 2021.05.14
2021.05.18
2021.05.13
2021.05.18
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2021.04.14
2021.05.11

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

3,600,000,000

운영자금
15,600,000,000

기타
8,340,000,000

발행제비용
1,814,822,600

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

코스닥시장상장
일반청약자
356,250
상장 후 9개월까지
18,000

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집가액, 모집총액, 인
수금액, 인수대가, 일반청약자 환매청구권 행사가격 등은
확
정공모가액인
20,000
원

기준입니다.

주3)

모집가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권 주식회사와 발행회사인 주식회사 진시스템이 협의하여 1주당 확정공모가액을
20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)

청약일

①기관투자자 청약일 : 2021년 05월 13일 ~ 14일 (2일간)
②일반청약자 청약일 : 2021년 05월 13일 ~ 14일 (2일간)

기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 12월 21일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2021년 03월 25일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장상장규정 제6조)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

상기 인수수수료는 총 인수금액의 5.0%에 해당하는 금액이며, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

또한 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 총 인수금액의

1.0%를 성과수수료로 지급합니다.

주8)

일반청약자 환매청구권은 공모가격의 90%
인
18,000원
을 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750주

855,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

* 상기 취득분은 모집 ·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

* 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여

결
정한 확정공모가액
20,000
원 기준입니다.

주10)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(42,750주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11)

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 04월 14일부터 2021년 05월 11일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,425,000
500
20,000
28,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
기명식보통주
1,425,000
28,500,000,000
1,761,300,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.05.13 ~ 2021.05.14
2021.05.18
2021.05.13
2021.05.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 종합평가 결과』
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가, 일반청약자 환매청구권 행사가격 등은
확
정공모가액인
20,000
원

기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 합의하여 1주당 확정공모가액을
20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일: 202
1년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)
- 일반청약자 청약일: 2021년
05
월
13
일 ~
05
월
14
일 (2일간)

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 12월 21일 상장예비심사청구서를 제출하
여 2021년
03
월
25
일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액
을 합산한 금액의
5.0%
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여
발행금액의

1.0
%
를 성과수수료로 지급합니다.

또한, 상장주선인의

의무인수 금액은 모집하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 『코스닥시장 상장규정』 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 삼성증권㈜은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750 주
855,000,000
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
42,750 주

855,000,000

* 상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 『코스닥시장 상장규정』상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜과 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여 결
정한 확정공모가액
20,000
원

기준입니다.

주10)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분

(
42,750
주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11)

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제1항제4호에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터 9개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

※ 배정받은 계좌에서 해당 주식을 출고 후, 출고취소하는 경우에도 권리가 소멸되오니 유의하시기 바랍니다.

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3제2항제1호에 따라 기술성장기업의 상장 시 상장일부터 6개월까지 일반청약자의 환매 청구권 행사가 가능하나, 금번 공모의 경우 대표주관회사는 자발적으로 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 3개월의 추가 환매청구권 행사 기간을 부여하고자 합니다. 

일반청약자의 환매청구권과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 - 2. 안정조작에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

주11)

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 04월 14일부터 2021년 05월 11일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

2. 공모방법

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,425,000 주(공모주식의 100.0%) 공모주식의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

1,391,090
주

97.62
%

고위험고수익투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

우선배정

합계

1,425,000주

100.0%
-

(주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의7과 『근로복지기본법』제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의
2.38
%를 우선배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물
량은
356,250
주 ~
427,500
주까지 변동할 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
일반공모총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38%

20,000원

(주7)

678,200,000 원

-

일반청약자
427,500주
30.00%

8,550,000,000원

-

기관투자자

963,590
주

67.62
%

19,271,800,000원

고위험고수익투자신탁 및 
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,425,000 주
100.0%

28,500,000,000원

-

(주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

(주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5이상을 배정합니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

(주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
356,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

(주7)

주당 공모가액 및 일반공모총액은
확정공모가액인 20,000원
기준입니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,425,000주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

우리사주조합

33,910
주

2.38
%

20,000
원

678,200,000
원

-

일반투자자
427,500주
30.00%

8,550,000,000원

-

기관투자자

963,590
주

67.62
%

19,271,800,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,425,000주
100.0%

28,500,000,000원

-

(주1)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호」의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주2)

기관투자자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 「금융투자업규정 제3-4조 제1항의」 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주3)

1. 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률 제2조제1호」에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

「조세특례제한법 제91조의15 제1항」에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 「조세특례제한법 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항」에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주4)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법 제16조제1항제2호」의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법 제2조제2항」에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정제9조 제4항」 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제20호」의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주5)

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호」에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호」에 따른 기관투자자일 것
2.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.「증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2 제4항 제1호」에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제2항」에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 삼성증권㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제1항」에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의2 제3항」에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주7)

배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항」-「4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」-다. 청약결과 배정에 관한 사항」
부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호」에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제5호」에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주8)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결
정한 확정공모가액 20,000원

기준입니다.

(주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호」에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주10)

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항 제4호」에 해당하며, 이에 따라 일반청약자에 대하여 상장일로부터
9개월까지 환매청구권을 부여합니다. 일반청약자의 환매청구권 부여와 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

행사가능기간

상장일부터 9개월까지

(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

권리행사가격
공모가격의 90%
(다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.)
※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

다. 매출의 방법 등

금번 주식회사 진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

삼성증권㈜
42,750주

20,000원

855,000,000
원

-

합계
42,750주

20,000
원

855,000,000
원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결
정한 확정공모가액 20,000원
기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜진시스템의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 

확정공모가액

20,000원

확정공모가액 
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
20,000원으로 결정하였습니다.

(주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜진시스템의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)

대표주관회사인 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종
20,000원으로 결정하였습니다.

(주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」-「4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시

2021년 05월
06
일(
목
)

-

기업 IR

2021년 05월
06
일(
목
)

-

수요예측 일시

2021년 05월
06
일(목) ~ 2021년 05월
07
일(금)

-

공모가액 확정공고

2021년 05월
11
일(화)

-

(주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주2)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2021년 05
월
07
일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

(주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

▣

고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

▣

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)

1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실 수요예측참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 삼성증권㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

▣
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
금번 수요예측에 참여한 후 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항 및 제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 경우 해당 불성실 수요예측발생일로부터 6개월 내지 24개월간 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 다음 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 한국금융투자협회로부터 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정되어 참여제한기간 중에 있는 기관투자자
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다)하는 경우
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

⑦
금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

[불성실 수요예측참여자 지정]

▣
불성실 수요예측참여행위

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우.
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우.
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우.
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우.
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우.
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우.
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

▣

대표주관회사인 삼성증권㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 삼성증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 삼성증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.samsungpop.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측참여자의 정보]

- 사업자등록번호 (또는 외국인투자등록번호)
- 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

▣
한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정

한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

▣
불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

[불성실 수요예측 참여 제재사항]

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반

12개월 × 환매비율

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

(주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

(주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

(주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

(주4)
감면: 
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

(주5)

제재금 산정기준

1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
(100만원 미만 경제적 이익은 절사)

2) 불성실 수요예측 등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반 대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가**기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
963,590 ~ 1,034,840주
67.62 ~ 72.62%
고위험고수익투자신탁
배정수량 포함

(주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

(주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,425,000주)에 대한 비율입니다.

(주3)

일반청약자 배정분 356,250~427,500주(25.0%~30.0%)
및
우리사주조합 배정분 33,910주(2.38%)
는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,034,840(기관 배정 물량)주 중 적은 수량
1,000주

(주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수
량
1,034,840주
를 초과할 수 없습니다.

(주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이
72.62%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위

100원

(주1)

금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다.
이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

(가) 국내기관투자자

국내기관투자자의 경우, 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, 삼성증권㈜의 홈페이지 문제 등으로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 인편, 우편, 유선, Fax, E-Mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

[인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속
- www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측

② 로그인
- 사업자등록번호 입력 후 로그인

③ 수요예측 참가 화면에서 종목명을 선택하고 삼성증권㈜ 종합(위탁) 계좌번호, 
계좌 비밀번호, 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여할 수 있습니다.
수요예측 참여 내역은 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.

④ 「 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하여 수요예측에 참여할 수 있습니다.

⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, (코넥스)고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 

⑥ 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청금액, 신청가격, 신청수량,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 (코넥스)고위험고수익투자신탁 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑦ 투자일임업자가 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사인 삼성증권㈜가 정하는 "종목명, 계약일, 만기일, 계좌번호, 자산총액, 신청가격, 신청금액 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 요건을 모두 충족됨을 확인하는 내용' 등을 기재한 투자일임업회사 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑧ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "벤처기업투자신탁 확약서"를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다.

⑨ 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, (코넥스)고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 (코넥스)고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑩ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 수요예측 참가 화면에서 다운로드 후 작성하여 날인 후 ssipo@samsung.com으로 제출하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다

⑪ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 후 물량배정 시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 (코넥스)고위험고수익투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다. 

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale본부(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(나) 해외기관투자자

금번 수요예측시 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수(www.samsungpop.com) 및 삼성증권㈜ Wholesale부문 해외법인본부를 통한 접수를 받습니다. 해외법인본부 접수방법은 직접방문, 우편, E-mail, Fax 등으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시간(한국시간 기준 202
1년
05월 07일(금)
오후 5시)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다. 

구분
내용

접수기간
2021년 05월 06일(목) ~ 05월 07일(금) 17:00

접수장소
삼성증권㈜ 10층 해외법인본부, 인터넷(방법은 국내기관투자자 참조)

접수방법
인편접수 혹은 우편접수, E-mail, Fax 등 (인터넷 접수 가능)

주소
서울특별시 서초구 서초대로74길 11 삼성전자빌딩 10층 해외법인본부

FAX
02) 2020-7426

※ 대표주관회사인 삼성증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 해당 서류를 미제출하거나 내부 수요예측 운영기준 등에 따라 상기 인수업무규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 확인하기 어려운 경우, 배정에서 제외될 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

접수장소
접수일시
문의처

삼성증권㈜ 홈페이지
(www.samsungpop.com)
2021년 05월 06일(목)
~ 
2021년 05월 07일(금) 17:00
02-2020-8051
02-2020-8052
02-2020-8054

주1)
수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
금번 수요예측에서 해외기관투자자의 경우 삼성증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 및 삼성증권㈜ Wholesale부문 해외법인본부를 통해 접수 가능합니다. 세부내용은 '(6)수요예측 참여방법'을 참고하시기 바랍니다.

주2)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측참여자 중 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 삼성증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권(주) 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 삼성증권㈜ 「www.samsungpop.com → 전체메뉴 펼침 → 수요예측」에서 확인하시기 바랍니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 삼성증권㈜ IB부문 IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 삼성증권㈜ 에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다. 

<16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 삼성증권㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜진시스템과 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

(주1)
대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜진시스템은 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항

1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또
는
1,034,840주
중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월

-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

(주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

(주2)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량

1,034,840주
를 초과할 수 없습니다.

(주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

(주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사인 삼성증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 삼성증권㈜ 홈페이지 (www.samsungpop.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 삼성증권㈜ 「www.samsungpop.com → 전체메뉴펼침 → 수요예측」 에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다. 

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
585
18
261
179
27
-
1,070

수량
501,979,600
11,639,310
213,730,860
146,711,790
26,001,000
-
900,062,560

경쟁률
520.95
12.08
221.81
152.26
26.98
-
934.07

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매, 
중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
5
3,390,590
1
963,590
2
1,927,180
6
4,089,000
-
-
-
-
14
10,370,360

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
291
261,259,160
7
4,819,950
123
104,809,240
75
67,043,850
-
-
-
-
496
437,932,200

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
282
236,082,850
10
5,855,770
128
106,791,190
98
75,578,940
27
26,001,000
-
-
545
450,309,750

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
2
38,000
-
-
2
11,000
-
-
-
-
-
-
4
49,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
1
12,000
-
-
-
-
-
-
1
12,000

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
4
246,000
-
-
5
180,250
-
-
-
-
-
-
9
426,250

미제시
1
963,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
963,000

합계
585
501,979,600
18
11,639,310
261
213,730,860
179
146,711,790
27
26,001,000
-
-
1,070
900,062,560

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

20,000원 초과
496
437,932,200
48.66%

20,000원
545
450,309,750
50.03%

16,000원 이상 20,000원 미만
14
487,250
0.05%

16,000원 미만
1
963,000
0.11%

가격미제시
14
10,370,360
1.15%

합계
1,070
900,062,560
100.00%

주) 비율은 신청수량을 기준으로 계산되었습니다.

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(개)
신청수량(주)
비고

6개월 확약
3
2,889,000
-

3개월 확약
-
-
-

1개월 확약
12
10,569,720
-

15일 확약
1
1,000
-

합계
16
13,459,720
-

총 참여 건수 또는 신청수량
대비 비율(%)
1.50%
1.50%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜진시스템과 대표주관회사인 삼성증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 20,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 20,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,425,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
16,000원 (주1)

확정가액
20,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,800,000,000원

확정가액
28,500,000,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
우리사주조합
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 13일

기관투자자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

일반청약자
개시일
2021년 05월 13일

종료일
2021년 05월 14일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2021년 05월 18일

(주1)

주당 모집 및 매출가액
주당 공모가액은
확정공모가액 20,000원 기준으로, 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜진시스템과 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정하였습니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 기관투자자의 경우 청약증거금
은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 기관투자자는 삼성증권㈜에 납입하지 않고, 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(주6)
본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

(주7)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정
받은 기
관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인
2021년 05월 13일(목)
~ 14일(금
)
08시 00분 ~ 16시 00분(한국시간 기준) 사이에 삼성증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 본
ㆍ지점에서 청약하여야 하거나 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2021년 05월 18일
(화)
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

※ 본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 삼성증권㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 삼성증권 지점(1588-2323) 및 본점 Wholesale부문(02-2020-6682)로 연락 바랍니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사인 삼성증권㈜에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
일반청약자
50%
(주1)

기관투자자
0%

(주1)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. 
상기 ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다. 
③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납
입기일
(2021년 05월 18일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(영업일 기준,
2021년 05월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는
바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 05월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위

① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 삼성증권㈜의 본,지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다.

[삼성증권㈜ 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자
배정물량
최고
청약한도
청약
증거금율

삼성증권㈜
427,500주
20,000주
50%

(주1)

일반청약자 대상 삼성증권㈜의 최고 청약한도는

20,000
주
이
나
삼성증권㈜의 우대 기준 및 청약단위에 따라
40,000주
(200%)까지 청약 가능하고, 온라인전용 청약자격 고객의 경우
10,000주
(50%)까지 청약 가능합니다. 청약자격별 최고청약한도는 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한사항 - (7) 일반청약자의 청약자격』을 참조하시기 바랍니다

[삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
2,000주

20,000주 초과 ~ 40,000주 이하
5,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(7) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준 

【삼성증권㈜ 일반청약자 청약 자격】

구 분

내용

청약한도

일반청약자격

자산평가

- 청약접수일 전월부터 과거 3개월간 자산평가 합계 평잔 2천만원 이상인 고객

1배

우대청약자격

신규고객

- 청약초일 직전 1년 內 주민번호 기준 신규고객 中 전월 평잔

2천만원 이상인 고객 (직전 1년간 청약이력 없을 경우 1회 限)

2배

우수고객

- 청약초일 직전월 자산 평잔 금액 1억원 이상인 고객

연금상품

- 퇴직연금 DC 유효계좌 보유고객 전원
- 연금펀드/연금저축계좌/IRP 고객은 아래 기준 해당고객
▶ 청약 접수일 전월부터 과거 3개월간 당사 연금자산(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP ※현금성 자산 포함 잔고) 평가합계액의 평잔 4백만원 이상인 고객 또는

▶ 당사 연금저축상품(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP) 적립식 월 10만원 이상 약정 후 청약접수일 직전월(D-1월)과 직직전월(D-2월) 연속 이체 납입한 고객

급여이체

- 청약초일 전월 기준으로 CMA를 통하여 3개월 이상 급여이체

(50만원이상)한 고객
※ 4대 공적연금이 CMA를 통해 3개월 이상 입금 시 포함

적립식

- 정기대체 및 은행이체(적립식CMS이체)를 통하여 청약초일 전월

기준으로 적립식 월 100만원 이상을 6개월 이상 이체한 고객

온라인전용

청약자격

- 청약초일 전일 까지 계좌개설 된 고객 中 온라인(HTS)을 이용

하여 청약을 진행하시는 고객(단, 지점청약은 불가)

0.5배

청약방법
- On-Line 청약 : POP HTS, mPOP, ARS를 이용한 청약
- Off-Line 청약 : 영업점 내점, 영업점 유선, 고객센터 상담원 연결
-

특이사항

※ 우대가능여부 표기는 청약코드를 선택하여 조회해야 하며,청약종목정보상의 청약우대여부 항목에 "Y"인 경우에 한해 우대가능여부를 파악하여 제공해 드립니다.
※ 자산 평잔 기준: 全상품(선물/옵션 제외, 비상장주식은 일부 종목만 인정)

-

주1)
삼성증권㈜에 정보통신거래서비스 이용을 신청하신 고객님의 경우에도 당사에서 정한 청약자격의 조건을 충족하셔야만 청약신청을 할 수 있습니다.

(8) 청약사무취급처

① 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

(9) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 04월 14일부터 2021년 05월 11일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

①
모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

②
한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③
동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

다. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주
식의
2.38%(33,910주)
를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의

67.62%(963,590주)
를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의

30.0% (427,500주)
를 배정합니다.
④ 상기 ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인 제외), 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게
공모주식 25%인
356,250주
에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%,
71,250주
)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜진시스템이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

③ 금번 IPO는 일반청약자에
게

427,500주
를
배정
할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
213,750주
이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다.

균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1
/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.
다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로
5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한
배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는
2021년 05월 18일(화)
대표주관회사인 삼성증권㈜의 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

기관투자자 및 고위험고수익투자신탁 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 삼성증권㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[삼성증권㈜ 투자설명서 교부방법]

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 투자설명서 인쇄물을 교부 받으실 수 있습니다.

영업점 유선
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에 유선으로 연결하여 청약하실 경우에는 투자설명서를 E-Mail/Fax로 수령한 후 수신내역을 확인 후 청약하실 수 있습니다

온라인
(HTS, 홈페이지)
삼성증권㈜의 HTS인 POP HTS를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS
사전에 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 ARS 관련 약정을 체결하신 분에 한해서 이용이 가능하며, 청약 전 ARS 상으로 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 표시한 자에 한해서 ARS로 청약하실 수 있습니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜진시스템과 대표주관회사인 삼성증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반청약자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반청약자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일(영업일 기준,
2021년 05월 18일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일
인
2021년 05월 18일
에 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 삼성증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 05월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 주금납입은행인
국민은행 둔산선사종합금융센터에 납입합니다.

바. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다. 따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. 

(2) 전자등록된 주식양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

대표주관회사인 삼성증권㈜는 주식총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 상장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다

(6) 환매청구권 

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다.

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

[코스닥시장 상장규정]

제6조(신규상장 심사요건)
<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다.

1. 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 중소기업

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
주소

삼성증권㈜
서울시 서초구 서초대로74길 11
1,425,000 주

28,500,000,000원

100.0%
총액인수(주2)

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한

확
정공모가액 20,000원 기준입니다.

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로,추가로 발행되는 주식 및 초과배정옵션과 관련된 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
삼성증권㈜
1,761,300,000원
(주1)

(주1)

인수수수료는
확정공모가액 20,000원
기준으로 산정한 총 발행금액의
5.0%
에 해당합니
다.
또한 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 총 인수금액의
1.0%
를 성과수수료로 지급합니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(`취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

삼성증권㈜
기명식보통주
42,750주

855,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

(주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜진시스템이 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

(주2)

상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수
량(
42,750주
)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다. 

[코스닥시장 상장규정]
제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 제1호의 규정을 준용한다.

또한, 상장주선인인 삼성증권㈜는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만인 주식 96,777주를 보유하여, 동 규정 제21조제1항제1호에 의거 보유분 96,777주를 상장일로부터 1개월 간 한국예탁결제원에 보호예수 할 의무가 존재합니다. 

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜ 와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후

6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 그 특수관계인 및 자발적 보호예수 대상자는 기제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 삼성증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항」에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수

당사는 「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 12개월 간 의무보유예탁의무가 발생합니다. 다만, 동사의 최대주주등의 경우 상장 후
24개월로 의무보유기간을 연장하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간

상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. 

(7) 인수인의 회사에 대한 투자 내역

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는 2020년 05월 09일 당사의 기명식 보통주식 96,777주를 제3자배정 유상증자의 방법으로 주당 10,333원에 취득한 사실이 존재합니다. 

[상장주선인 주식 취득 내역]

구 분

주식의

종류

취득일

취득주식수

주당 취득가액
총 취득금액
비 고

제3자배정
유상증자
보통주
2020.05.09

96,777주

10,333원
1,000,029,000원
-

증권신고서 제출일 현재
보유주식수(지분율)
96,777주
(1.81%)
10,333원
1,000,029,000원
상장일로부터 1개월간
의무보유

주1)

상장주선인인 삼성증권㈜는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거하여 해당 주식에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만이므로

1개월
간 의무
보유합니
다.

상기 사항 이외에 삼성증권㈜는 추가적으로 당사 주식에 대해 취득한 내역이 없습니다. 

상장주선인인 삼성증권㈜의 당사 주식의 주당 취득가액은 주당 10,333원으로 금번 공모 시
확정공모가액인 20,000원 대비 48.3%(산식: (20,000원-10,333원)/20,000원)의 괴리율을 보이고 있습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜이 보유한 당사 보통주식 96,777주는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만으로, 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거 상장일로부터

1개월 간 한국예탁결제원과 의무보유 및 반환제한에 관한 약정을 체결하고 의무보유할 의무가 존재합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 삼성증권㈜의 당사 지분율은 1.81%(공모 후 1.42%)로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 삼성증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 「금융투자업규정」 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제 6 조 (1주의 금액) 
본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수) 
본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

제 7 조 (회사설립시 발행하는 주식의 총수) 
본 회사가 회사설립시에 발행하는 주식의 총수는 20,000주로 한다.

제 8 조 (주식 및 주권의 종류) 
본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

제 8 조의 2 (주식 등의 전자등록) 
회사는 「주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제 9 조 (신주인수권)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수를 초과하지 않는 범위 내에서 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 관련 투자자 (중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 하는 국내외 합작 또는 제휴법인에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

9. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(이하 DR 이라 한다) 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 기업 갱신 작업의 일환으로 채권자의 채권액으로 출자전환 또는 신주대금납입을 조건으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방안은 이사회의 결의로 한다.

④ 제1항 내지 제2항의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제 11 조 (동등배당)

① 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

② 제 1항 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 못한다.

제 57 조 (이익 배당) 
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다..

제 58 조 (배당금지급청구권 소멸시효) 
배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

5. 의결권에 관한 사항

제 27 조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 29 조 (의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제 30 조 (상호주에 대한 의결권 제한) 
회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 31 조 (의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 코로나19 진단키트 판매 감소에 따른 매출 하락 위험

당사는 2020년 1월 UF-300시스템 및 코로나19 진단키트를 개발 및 출시해 2020년 4월 식품의약품안전처의 수출용 의료기기 허가를 획득, 관련 매출이 급격하게 성장하였습니다. 2020년 4월 남아공 파트너사와 260만 달러 규모 코로나19 진단키트 공급 계약 체결을 기점으로 5월 브라질과 인도네시아, 9월 아랍에미레이트와 태국 등 신흥국을 중심으로 코로나19 진단사업 국가를 확장해 나가 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다.

그럼에도 불구하고 백신 개발 등으로 코로나19 사태가 진정되거나 체외진단업체들의 코로나19 관련 경쟁이 심화활 경우, 코로나19 진단키트 판매가 감소하여 당사의 영업성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코로나19 확산세에 따라 2020년 133억원의 매출액을 달성하였습니다. 이는 2019년 연간 매출액 11억원의 약 12배 이상에 달하는 매출 규모의 성장입니다. 당사는 2020년 1월 코로나19 진단키트 개발 후 2020년 4월 식품의약품안전처 수출 허가로 남아공을 비롯한 신흥국을 중심으로 사업을 전개해 나가며 향후의 성장 동력을 확보하였습니다.

[전세계 코로나19 일별 확진자 수 추이]

(단위: 명)

전세계 코로나19 확진자수.jpg
전세계 코로나19 일별 확진자수

출처: 각 국 보건당국(Google), 2021.03.20 기준

2021년 3월 기준 코로나19의 전세계 누적 확진자 수는 1억 2,420만명을 넘었으며, 일별 확진자수도 45만명 내외를 기록하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 현재 전세계적으로 코로나19 백신 접종이 진행되고 있어서 이에 따라 코로나19 확산세가 줄어들 경우 당사 매출이 감소할 수 있습니다. 또한, 체외진단업체들의 코로나19 진단키트 시장 경쟁 심화에 따라 당사의 성장성 및 수익성이 저해될 수 있습니다. 당사의 코로나19 진단키트 판매가 감소할 경우 당사의 영업성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 체외진단 시장 등 목표시장 성장 둔화 위험

당사가 사업을 영위하
고 있는 글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 성장이 예상돼 그 시장 규모는 85조 원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 이 중 당사의 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학, 현장진단 시장은 그 비중이 2018년 기준 59.49%로 합산 기준 절반 이상을 차지하고 있습니다.
국내 체외진단 시장은 2018년 약 9,000억 원 규모에서 연평균 성장률 7.7%로 증가하며 2023년에는 약 1조 3천억 원 규모에 이를 것으로 전망됩니다.

인체진단 분야 외 주력 사업으로 진행해 나갈 글로벌 식품안전 검사 시장은 2018년 20조 원 규모에서 연평균 7.7% 성장해 2023년 28.5조 원 규모에 이를 것으로 추정됩니다. 당사 사업분야인 PCR 기반의 검사키트를 이용한 검사 시장의 규모는 2023년까지 4.8조 원의 규모로 성장할 전망입니다.
국내 식품안전 검사 시장 규모는 2015년 129억원에서 연 평균 12.5%로 성장하여 2020년에 약 222억원 시장으로 성장하였을 것으로 분석됩니다.

이외 동물 질병 진단 시장 사업도 추진중에 있는데 반려동물 개체 수 증가에 따라 관련 진단시장의 규모는 2024년까지 연평균 9.8%로 성장하여 그 규모가 3.2조 원에 달할 것으로 전망되고 있습니다.
국내 동물용 의료기기 시장은 연평균 14.9%로 성장하여 2017년에 이미 539억 규모가 형성되어 있는 것으로 파악되며,
특히 현장진단에 대한 수요 성장이 당사 사업에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

그러나 동 산업의 환경이 불확실한 대외 변수 등에 의하여 예상
과 다르게 진행되거나 영업환경 및 경쟁환경의 변화에 따라 당사의 타깃 시장규모가 축소하거나 시장성장률이 둔화할 수 있으며, 이는 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미치는 위험으로 이어질 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 높은 성장률로 확장하여 그 시장 규모는 85조 원에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 이 중 당사의 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학, 현장진단 시장은 그 비중이 2018년 기준으로 59.49%에 달하는 것으로 분석됩니다.

[국내 체외진단 시장 규모 전망]

국내 체외진단 시장 규모.jpg
국내 체외진단 시장 규모

출처 : 2019.01 체외진단(IVD) 시장 - 연구개발특구진흥재단

[체외진단기기 세계 시장 규모 전망]

(단위: 백억 달러)

체외진단기기 세계 시장 규모 전망.jpg
체외진단기기 세계 시장 규모 전망

출처: 신개발 의료기기 전망분석 보고서(식품의약품안전처), 2019

[체외진단기기 국내 시장 규모 전망]

국내 체외진단기기 시장 규모.jpg
국내 체외진단기기 시장 규모

출처 : 2020. 01. 28 차세대 체외진단기기 산업의 현황 및 동향 - 융합정책연구센터

전 세계 체외진단 시장은 기술에 따라 면역화학/면역분석법, 임상화학, 분자진단, 혈액학, 미생물학, 투석 및 지혈, 소변검사, 기타 기술로 분류됩니다. 면역화학/면역분석법은 2018년 202억 4,980만 달러에서 연평균 성장률 6.0%로 성장하여, 2023년에는 270억 5,650만 달러에 이를 것으로 전망되며, 임상화학은 2018년 109억 6,840만 달러에서 연평균 3.7%로 성장하여, 2023년에는 131억 3,410만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 분자진단은 2018년 73억 5,570만 달러에서 연평균 성장률 8.7%로 성장하여, 2023년에는 111억 6,620만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[기술별 체외진단기기 시장 점유율]

기술별 체외진단기기 시장 점유율.jpg
기술별 체외진단기기 시장 점유율

출처: 2018-2023 Global In Vitro Diagnostics Market(MordorInterlligence), 2018

[글로벌 체외진단 시장의 기술별 시장규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

글로벌 체외진단 시장의 기술 별 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 체외진단 시장의 기술별 시장규모 및 전망

출처: In Vitro Diagnostics/IVD Market(Marketsandmarkets), 2018

글로벌 분자진단 시장은 각 보고서마다 수치상의 차이는 있지만 대부분의 기관들은 2018년 이후로 연평균 8.7~9.1% 수준의 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다. POC 분자진단 시장의 성장률은 분자진단 전체의 성장률을 크게 상회하는 연평균 14.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며, 이러한 추세가 유지될 경우 2024년에는 전체 분자진단 시장 수요의 22% 수준을 점유할 것으로 예상됩니다.

이러한 전망의 근거로는 기존의 면역분석 기반의 POC 진단 제품들의 경쟁이 심화되고 시장이 이미 포화상태에 진입하였다는 점과 함께 진단기술의 발전과 수요의 고급화가 맞물려 분자진단 기반의 POCT 솔루션의 상용화와 보급이 속속 이루어지고 있는 최근 산업 동향에서 기인한 것으로 판단됩니다.

[글로벌 분자진단 시장 및 POC 분자진단 시장규모 및 전망]

(단위: 십억 달러)

글로벌 분자진단 시장 및 poc 분자진단 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 분자진단 시장 및 poc 분자진단 시장규모 및 전망

출처: Molecular Diagnostics Market Size, Share & Trends Analysis(Grand View Research), 2019

SMT 또는 증상기반 질병 검사는 증상이 유사한 감염성 질환의 정확한 원인균을 찾아내기 위하여 하나의 검사 제품으로 여러 가지 검사를 동시에 진행하는 검사 방법을 말합니다. 동 검사를 가능하게 하기 위해서는 최소 10개 이상의 다양한 표적을 단 한 번의 검사를 통해 동시에 검출할 수 있는 “High Multiplex” 기술이 필수적이며, 기존 분자진단 시스템이 광학 필터 기반으로 구현하는 Multiplex 방식은 검출 가능한 표적의 수가 5~6개에 불가한 관계로 적용에 한계가 있습니다. 

SMT 시장은 분자진단 시장 및 POCT 시장의 성장과 더불어 연평균 성장률 12.6%의 가파른 속도로 성장해 나아가고 있습니다. 2019년 글로벌 시장의 규모는 13억 달러에 이를 것으로 예상되며 이후로도 성장을 지속하여 2022년에는 20억 달러 규모의 거대 시장으로 성장할 것으로 전망됩니다. 동 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 시장은 호흡기 질환 검사 분야로서 약 60%에 가까운 시장 점유를 보이고 있으며, 소화기 질환 검사 분야가 시장 점유 약 24%로 두 번째로 큰 점유를 보이고 있습니다.

[글로벌 증상기반 질병검사 시장 규모]

(단위: 억 달러)

구분
2019
2020
2021
2022
CAGR

SMT 시장 규모
13
15
17
20
12.6%

출처: 신개발 의료기기 전망 분석 보고서(식품의약품안전처), 2020

당사는 기존의 식품안전 검사 컨텐츠 기술 개발을 통하여 확보한 컨텐츠 기술과 입자 Biochip 기술을 융합하여 SMT Gastrointestinal Panel을 개발, 상용화할 예정이며, 그간 선행 연구가 이루어진 호흡기 질환 SMT Panel을 통해 SMT 제품 포트폴리오를 다각화할 계획입니다.

글로벌 식품안전 검사 시장은 2018년 약 170억 달러(약 20조 원) 규모에서 연평균 7.7%로 성장하여 2023년에는 약 240억 달러(약 28조 5천억 원) 규모에 이를 것으로 추정됩니다. PCR 기반 검사 시장의 규모는 2023년까지 약 48억 달러(약 4조 7,500억 원) 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다.

[식품 안전검사 시장 규모 및 특징]

(단위: 백만 달러)

식품 안전검사 시장 규모 및 특징.jpg
식품 안전검사 시장 규모 및 특징

출처: Markets and Markets, 2019

[국내 식품 안전검사 시장 규모]

국내 식품안전 시장규모 전망.jpg
국내 식품안전 시장규모 전망

출처: 정보통신기획평가원 [주간기술동향 1940호] 
 딥러닝 기반 식품 크로노메트릭 신호 분석 (박태준 교수), 2020

반려동물 개체 수 증가에 따라 관련 진단시장의 규모는 2024년까지 연평균 9.8%로 성장하여 그 규모가 27억 달러(3조 2천억 원) 규모에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 현장진단에 대한 수요로 성장 기회가 많을 것으로 전망하고 있습니다.

[반려동물 진단시장 규모 및 전망]

(단위: 십억 달러)

반려동물 진단시장 규모 및 전망.jpg
반려동물 진단시장 규모 및 전망

출처: Companion Animal Diagnostics Market by Technology, Application, Animal, End User-Global Forecast to 2024(Markets and Markets), 2019

[국내 반려동물용 의료기기 시장 규모 및 판매현황]

국내 반려동물용 의료기기 시장 규모.jpg
국내 반려동물용 의료기기 시장 규모

출처 : 2019. 01. 09 국내 동물용의료기기 시장 동향 및 향후 전망

농림축산검역본부 동물약품관리과 (강경묵, 서태영, 강환구, 문진산)

동물용의료기기 판매 현황.jpg
동물용의료기기 판매 현황

출처 : 2019. 01. 09 국내 동물용의료기기 시장 동향 및 향후 전망

농림축산검역본부 동물약품관리과 (강경묵, 서태영, 강환구, 문진산)

그러나 상기 산업은 불확실한 대외 변수 등에 의하여 예상과 다르게 성장이 진행되거나 영업환경 및 경쟁환경의 변화에 따라 당사의 타깃 시장규모가 축소되거나 시장성장률이 둔화할 위험이 있습니다. 이는 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 정부 규제 및 인허가와 관련된 위험

체외진단 산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로 정부의 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 체외진단기기의 개발 및 판매를 위해서는 식품의약품안전처를 통해 다양한 기준의 허가를 받아야 하며, 수출시에는 수출 국가별 규제를 통과해야 합니다.

국내 및 해외에서 인허가를 획득하기 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요하며, 인허가 획득은 체외진단 시장 내 진입장벽으로 작용하기도 합니다. 그러나 당사의 국가별 인허가 획득이 계획대로 진행되지 않을 경우 오히려 당사의 영업활동에 부정적 결과를 초래할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

체외진단 산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로 정부의 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 체외진단기기의 전기적 안정성, 품질의 안정성 및 유효성, 임상시험 결과 자료 등에 대한 식품의약품안전처의 품목허가를 받아야하며, 제품 개발 및 판매를 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요합니다. 또한 제품을 수출하는 경우에는 해당 국가의 법적 규제를 통과해야 합니다. 규제 통과시 해당 국가 체외진단 시장내 진입장벽을 형성할 수 있어 긍정적인 측면으로 작용합니다.

그러나 국가별 인허가가 계획대로 진행되지 않아 인허가에 소요되는 시간 및 비용이 증가하는 경우 인허가 획득이 용이하지 않을 수 있습니다. 이는 제품 출시의 지연을 초래할 수 있고 당사의 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요 국가별 체외진단사업 인허가 제도]

구분
제조품목허가
GMP
CE
FDA
NRTL
CFDA

국가
한국
한국
유럽
미국
중국

감독기관
식약처
식약처
NB:SGS
American Federal Food&Drug Admin.
US Dept. of Labor
China Federal Food&Drug Admin.

소요기간
6개월
3개월
6개월
1년
6개월
2년

소요비용
1,500만원
100만원
2,000만원
5,000만원
1,500만원
5,000만원

효력
생산허가
생산허가
판매허가
판매허가
판매허가
판매허가
판매허가

적용국가
한국
한국
유럽, 중동, 동남아, 남미 등
미국
중국

주요이슈
비교대상 제품
동등성 입증 및 임상데이터
-
국제규격 전자기기 의거 
보고서 및 시험
까다로운 절차와 자세한 평가보고서

국제규격 전자기기 의거 
보고서 및 시험

중국 자체 
보고서 및 시험 필요

라. 시장경쟁 관련 위험

전세계 체외진단 시장의 주요 기업들로는 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 있으며, 동 5개 기업이 전세계 시장의 약 60% 수준을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. 

국내 체외진단 시장 주요 기업 중 PCR 제품 및 기술을 보유한 기업으로는 미코바이오메드, 아람바이오시스템, 옵토레인 등이 있으나, 아직까지 주로 외산장비를 선호하는 국내 시장의 특성상 위 3개사가 차지하는 국내 진단키트 시장 점유율은 약 5% 미만인 것으로 파악됩니다.

앞서 나열한 국내외 경쟁사들 대비 당사 분자진단 플랫폼 기술의 경우 신속성, 경제성 등에서 비교우위를 차지하는 것으로 판단합니다. 그러나 글로벌 및 국내업체 기술 격차 완화에 따른 시장 경쟁 심화 등에 당사의 영업 환경 및 수익성 악화가 진행될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

전 세계 체외진단 시장의 주요 기업들로는 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 있으며, 동 5개 기업이 전세계 시장의 약 60% 수준을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. 

[글로벌 체외진단 시장내 주요 기업 시장 점유율 현황(2017년 기준)]

글로벌 체외진단 주요 기업 시장 점유율 현황(2017).jpg
글로벌 체외진단 주요 기업 시장 점유율 현황(2017)

출처: In Vitro Diagnostics/IVD Market(Marketsandmarkets), 2018

국내 체외진단 시장 주요 기업 중 PCR 제품 및 기술을 보유한 기업으로는 미코바이오메드, 아람바이오시스템, 옵토레인 등이 있으나, 아직까지 주로 외산장비를 선호하는 국내 시장의 특성상 위 3개사가 차지하는 국내 진단키트 시장 점유율은 약 5% 미만인 것으로 파악됩니다.

[국내 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜진시스템

미코바이오메드

바이오니아

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

설립일

2010.03.24

2009.03.06

1992.08.28

매출액

(매출
원가율)

499

(77.72)

1,135

(72.20)

13,258

(32.22)

3,585

(119.48)

4,098

(112.32)

45,672

(54.20)

24,078

(46.28)

36,292

(47.23)

206,987

(21.45)

영업이익

(이익률)

-1.618

(-324.25)

-2,494

(-219.74)

3,309

(24.96)

-8,383

(-233.84)

-11,657

(-284.46)

3,476

(7.61)

-11,579

(-48.09)

-8,521

(-23.48)

105,197

(50.82)

당기순이익

(이익률)

-2,476

(-496.19)

-4,041

(-356.04)

-2,224

(-16.77)

-8,757

(-244.27)

-14.639

(-373.22)

-5,776

(-12.65)

-8,776

(-36.45)

-7,420

(-20.44)

59,188

(28.59)

총자산

4,158

2,038

18,919

24,159

25,031

70,960

70,807

82,100

191,166

총부채

13,004

14,733

6,603

18,459

24,030

15,017

31,770

50,481

43,206

자기자본

-8,846

-12,696

12,316

5,700

1,000

55,942

39,037

31,619

147,960

상장여부

(상장일)

비상장

코스닥 이전상장

(2020.10.22)

코스닥시장 상장
 (2005.12.29)

주요제품

(매출비중)

분자진단키트 및 진단용 기기

98.00%

분자진단부문
(PCR기기, 시약 등)

95.59%

유전자시약, 분자진단키트 등
 79.4%,

분자진단장비 8.9%

구분

바디텍메드

랩지노믹스

나노엔텍

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

설립일

2014.09.30

2002.03.29

1987.11.18

매출액

(매출
원가율)

66,204

(49.95)

72,799

(43.67)

144,131

(32.25)

27,539

(65.73)

33,175

(59.64)

119,478

(40.16)

25,797

(56.59)

26,256

(51.60)

29,443

(51.30)

영업이익

(이익률)

6,495

(9.81)

15,015

(20.63)

66,016

(45.80)

-2,082

(-7.56)

1,082

(3.26)

54,646

(45.74)

2,826

(10.95)

3,051

(11.62)

3,403

(11.56)

당기순이익

(이익률)

-2,471

(-3.73)

11,897

(16.34)

48,312

(33.52)

-3,973

(-14.43)

962

(2.90)

41,701

(34.90)

3,308

(12.82)

5,750

(21.90)

2,737

(9.29)

총자산

103,442

101,262

163,475

47,094

49,478

108,868

42,162

46,639

52,815

총부채

35,418

24,155

37,374

16,992

19,061

28,201

7,011

5,614

7,328

자기자본

68,024

77,107

126,101

30,102

30,417

80,666

35,150

41,026

45,487

상장여부

(상장일)

코스닥시장 상장

(2015.09.11)

코스닥시장 상장

(2013.07.01)

코스닥시장 상장

(2000.08.16)

주요제품

(매출비중)

면역진단카트리지 81.5%,

면역진단기기 15.5%

일반진단 검체분석 등 44.20%

분자진단/유전자 검사 33.33%

분자진단 장비 및 소모품 50.90%
생명과학 장비 및 소모품 
45.10%

구분

인트론바이오

피씨엘

휴마시스

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

설립일

1999.01.18

2008.02.12
2014.08.29

매출액

(매출
원가율)

20,584

(26.32)

8,347

(54.48)

45,433

(41.60)

129

(65.60)

36

(68.95)

53,683

(35.34)

9,658
(61.90)
9,151
(56.93)
45,717
(32.50)

영업이익

(이익률)

5,166
(25.10)
-4,368
(-52.33)
15,736
(34.64)
-6,003
(-4,670)
-6,412
(-17,907)
25,676
(47.83)
-1,032
(-10.69)
-875
(-9.57)
25,358
(55.47)

당기순이익

(이익률)

8,709
(42.31)
-3,188
(-38.19)
14,948
(32.90)
-5,771
(-4,490)
-7,966
(-22,244)
-1,226
(36.34)
-853
(-8.83)
-1,226
(-13.40)
20,937
(45.80)

총자산

54,796
89,032
100,536
10,621
15,745
43,560
34,294
36,488
68,207

총부채

15,650
24,013
15,157
878
9,924
6,810
18,168
21,244
19,523

자기자본

39,146
65,019
85,379
9,743
5,822
36,749
16,126
15,244
48,684

상장여부

(상장일)

코스닥시장 상장

(2011.01.26)

코스닥시장 상장

(2017.02.23)

코스닥시장 상장

(2014.12.01)

주요제품

(매출비중)

분자진단키트 94.5%,

신속진단키트 92.1%
면역정성진단제품 95.9%

구분

녹십자엠에스

진매트릭스

2018년

2019년

2020년

2018년

2019년

2020년

설립일

2003.12.30
2000.12.07

매출액

(매출
원가율)

86,322
(90.52)
81,493
(88.55)
113,377
(82.52)
4,735
(62.92)
5,050
(64.61)
15,901
(29.17)

영업이익

(이익률)

-5,919
(-6.86)
-3,016
(-3.70)
4,199
(3.70)
-2,806
(-59.27)
-2,355
(-46.62)
2,131
(13.40)

당기순이익

(이익률)

-11,229
(-13.01)
-16,350
(-20.06)
7,190
(6.34)
-3,287
(-69.42)
-1,173
(-23.23)
8,030
(50.50)

총자산

63,973
88,866
105,603
31,519
28,456
38,168

총부채

47,209
38,096
47,438
20,121
13,206
4,775

자기자본

16,763
50,770
58,164
11,397
15,249
33,393

상장여부

(상장일)

코스닥시장 상장

(2014.12.17)

코스닥시장 상장

(2009.11.06)

주요제품

(매출비중)

면역진단시약상품 22.8%
면역진단시약제품 17.0%
진단키트(제품) 74.4%
의료장비(상품) 18.7%

출처: 전자공시시스템(DART), 각 사 사업보고서

상기 비교한 경쟁업체 외에 아람바이오시스템, 옵토레인 등 당사와 유사한 사업을 영위하는 경쟁업체들이 존재하나 최근 3개년 재무정보를 공시하지 않는 비상장법인임으로 재무현황은 파악이 불가합니다.

국내 체외진단 시장의 경우 각 업체간 Value Chain 상의 사업분야가 상이함에 따라 직접적인 점유율의 비교는 제한적이며 유의적인 정보를 제공하지 않습니다.

국내외 경쟁사 대비 당사 분자진단 플랫폼 기술의 비교우위는 크게 5가지입니다. 첫 번째는 신속성으로 평균 30분 이내에 검사 완료가 가능하고 키트에 따라 10분 내 검사 완료도 가능하다는 것입니다. 두 번째는 경제성으로 기준 RT-PCR 진단장비 대비 1/3 가격 이하이고 검사 비용 역시 저렴하게 이용할 수 있습니다. 세 번째는 검사 편이성으로 시약이 바이오칩에 내장된 형태로 공급되고 있습니다. 네 번째는 뛰어난 검사 정확도로 기존 PCR 분자진단과 동일한 민감도 및 특이도를 가지고 있습니다. 마지막으로 소형화/경량화 기술을 구현하여 공간 제약 없이 활용할 수 있습니다.

[검사시간 단축 및 가격경쟁력 확보를 가능하게 한 진시스템의 PCR 기술]

검사시간 단축 및 가격경쟁력 확보를 가능하게 한 진시스템의 pcr 기술.jpg
검사시간 단축 및 가격경쟁력 확보를 가능하게 한 진시스템의 pcr 기술

[기존 분자진단 과정과 진시스템의 검사 과정 비교]

기존 분자진단 과정과 진시스템의 검사 과정 비교.jpg
기존 분자진단 과정과 진시스템의 검사 과정 비교

[주요 분자진단 장비 규격 비교]

주요 분자진단 장비 규격 비교.jpg
주요 분자진단 장비 규격 비교

그럼에도 불구하고
글로벌 및 국내업체 기술 격차 완화에 따른 시장 경쟁 심화 등에 당사의 영업 환경 및 수익성 악화가 진행될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

마. 주요제품의 신규시장 진출에 따른 위험

당사 보유 핵심기술의 사업성은 코로나19 진단 사업을 통해 검증되어 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 비즈니스 모델이 개발도상국 시장을 중심으로 한 해외시장에서 호응을 얻으며 성과 확대 중에 있습니다. 이러한 코로나19 팬데믹 상황 이후 당사는 인체 체외진단 시장에서 진단키트 다각화를 통하여 시장을 확대하는 전략을 추진하고 있습니다. 특히, 당사의 진단장비가 다수 보급된 개발도상국 시장의 체외진단 검사 현황을 감안하여 모기매개감염병, 결핵(다재내성결핵 포함) 진단키트의 상용화를 실현함으로써 기 보급된 진단장비를 코로나19 팬데믹 종식 이후에도 다양한 감염성 질병의 체외진단 용도로 바로 활용할 수 있도록 할 예정입니다.

반려동물 분자진단 검사 사업분야의 경우 현재 반려동물 진단은 면역진단 방식의 현장 진단이 대다수를 차지하고 있으며, 분자진단 검사는 전문 검사센터나 대형병원에서만 이루어지고 있습니다. 따라서 면역진단의 편의성과 분자진단의 정확성을 함께 갖춘 당사의 시스템은 중, 소형 동물병원들에게 새로운 솔루션이 될 수 있을 것으로 기대됩니다.

식품안전 및 원료물질 검사 사업분야의 경우 당사의 기 보유 검사키트인 식중독 원인균 검사키트의 AOAC 인증이 완료 되는2021년 1분기 이후 보다 공격적인 시장 공략을 추진함으로써 당사의 검사 시스템 만이 갖는 신속/정확성, 경제성 등의 장점을 글로벌 시장에 널리 알리고, 이를 통해 외주 검사를 수행할 수 밖에 없는 중, 소형 식품 제조업체들이 자가 식품안전 검사를 수행할 수 있도록 하는 것을 주요 전략으로 설정, 사업을 추진하고 있습니다.

분자진단 플랫폼 사업 분야는 신속 분자진단 플랫폼 전문기업으로서의 당사의 전문성을 기반으로 한 성과 확대가 기대되는 사업 분야입니다. 특히, 후속 출시 모델들은 시장에서 더욱 우수한 경쟁력을 확보할 수 있는 제품들로 준비하고 있는 만큼 출시 후 시장에서 획기적인 반응을 얻을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

그러나 해외 시장 진출에 따른 현지 규제 변경, 각 사업분야별 파트너사와 사업 진행 차질, 기타 예상치 못한 사유 등으로 사업 전개에 변수가 생겨 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

당사는 코로나19 팬데믹 기간 동안 진단장비(신속 PCR 시스템)의 저변을 확대함으로써 중, 장기적인 진단키트 판로를 확보하는 한편, 진단장비와 진단키트를 함께 제조, 보급하는 "Complete Solution" 공급자로서 글로벌 시장에서 포지셔닝하는 것을 기본 전략으로 하고 있습니다.

당사는 2020년 코로나19 진단검사 시스템의 신속한 개발 및 보급을 통해 개발도상국 시장을 중심으로 100억 원 이상의 매출 성과를 달성한 바 있습니다. 당사의 2020년도 매출 성과는 글로벌 시장에 기 보급된 진단장비(튜브 방식의 Real-time PCR 장비)들을 기반으로 했던 타 진단키트 제조기업들의 성과와는 달리, 당사 고유의 분자진단 플랫폼(바이오칩 및 신속 PCR 장비 기반 솔루션) 으로 이루어 낸 성과라는 점에서 가치가 있다고 평가합니다. 이는 당사의 플랫폼 기술이 시장에서 실제로 적용되어 효과적으로 활용될 수 있음을 증명한 것이며, 다른 응용 분야에도 성공적으로 적용할 수 있다는 확신을 심어준 계기가 된 바 있습니다.

당사는 특히 2020년 한 해 동안 남아공 시장에 100여 대의 Real-time PCR 장비를 공급함으로써, 2005년부터 2017년까지 314대의 시스템을 공급하여 현지 시장에서 지배적인 위치를 점하고 있던 GeneXpert 시스템 대비 단기간에 획기적으로 시점 점유를 확대할 수 있었습니다. 또한 현지 시장에 40만 여 테스트 이상을 공급함으로써 현지 시장 점유 10% 수준을 확보하는 등 괄목할 만한 사업 성과를 달성할 수 있었습니다. 이러한 성과는 진단장비의 보급이 미비한 개발 도상국 시장 환경에 진단장비와 진단키트를 함께 보급하는 당사의 영업 전략이 주효했기 때문에 가능했던 것으로 판단되는 만큼, 당사는 동일한 비즈니스 모델을 기반으로 한 플랫폼 영업을 강화함으로써 글로벌 시장에서의 성과 확대를 도모하고자 합니다.

향후에도 당사의 최대 거래선이 있는 남아공의 경우 최근 변종 출현 이슈로 확진자 수 및 이에 따른 검사 수요가 폭증하고 있어 수주 물량 증가가 예측되며, 현지(남반구)의 여름이 지나가고 겨울이 다가오면 감염 사례의 폭증이 예상되고 있습니다. 특히, 최근 보고된 변종 바이러스 이슈에 효과적으로 대응하기 위하여 당사는 파트너사와 긴밀한 협력 관계 하에 변종 바이러스를 검출할 수 있는 진단키트를 개발 중에 있습니다. 당사는 2021년 상반기 내에 본 키트의 개발 및 성능 검증을 마치고 현지 공급 가능성을 본격 타진할 예정이며, 현지 임상시험을 통한 제품의 허가 및 등록을 추진하고자 합니다

[남아공 일별 코로나19 확진자수 추이]

(단위: 명)

남아공 일별 코로나19 확진자수 추이.jpg
남아공 일별 코로나19 확진자수 추이

출처: world-o-meter, 2020년 2월 기준

아울러, 당사의 제 2위 수출 대상국인 인도네시아의 코로나19 감염 현황 역시 최악의 일로로 진행 중에 있습니다. 인도네시아는 지리적으로 많은 섬들로 구성되어 있어 비 중앙집중적인(Decentralized) 현장 진단검사가 절대적으로 요구되는 만큼, 검체의 이동 없이 의료 현장에서 바로 검사를 수행할 수 있는 당사의 진단 시스템의 효용가치가 매우 높은 시장으로 분석됩니다. 당사는 현지 파트너와의 제휴를 통해 당사의 진단장비 및 코로나19 진단키트의 공급 물량을 지속 확대해 가고 있으며, 현지의 감염 현황을 볼 때 2021년 2분기 이후까지 현 수준의 거래 규모를 유지할 수 있을 것으로 기대됩니다. 

[인도네시아 일별 코로나19 확진자수 추이]

(단위: 명)

인도네시아 일별 코로나19 확진자수 추이.jpg
인도네시아 일별 코로나19 확진자수 추이

출처: world-o-meter, 2020년 2월 기준

당사는 코로나19 팬데믹 상황을 통하여, 기존에 2022년 이후로 목표했던 인체 체외진단 시장 진입에 성공, 동 시장 내에서의 사업 확장을 위한 역량을 확보할 수 있었습니다. 이에 따라 당사는 인체 체외진단 시장에서 진단키트 다각화를 통하여 시장을 확대하는 전략을 추진하고 있습니다. 특히, 당사의 진단장비가 다수 보급된 개발도상국 시장의 체외진단 검사 현황을 감안하여 모기매개감염병, 결핵(다재내성결핵 포함) 진단키트의 상용화를 실현함으로써 기 보급된 진단장비를 코로나19 팬데믹 종식 이후에도 다양한 감염성 질병의 체외진단 용도로 바로 활용할 수 있도록 할 예정입니다. 아울러, 현재 보급 중인 코로나19 진단키트를 응용한 호흡기 5종 동시 진단키트를 보급, 유사 증상을 보이는 코로나19, 독감(A형, B형), 감기(RSV A형, RSV B형)를 단 한 번의 검사로 정확히 진단하고 정확한 처방, 치료를 가능하게 함으로써 진단 메뉴의 다각화를 통한 시장 확대를 도모하고자 합니다. 

현재 양산을 위한 기술 최적화를 진행 중인 High Multiplex 기술을 활용하여 호흡기 감염 증상(Respiratory Infection), 소화기 감염(Gastro-Intestinal Infection) 증상을 대상으로 하는 증상 기반 다중 진단키트를 개발하는 한편, 동 기술을 통해 그간 정밀진단 영역으로 인식되어 온 암 진단 영역으로까지 진단의 영역을 확대해 나갈 예정입니다.

1인 가구의 증가의 이유로 근래 반려동물 사육 인구는 큰 폭으로 성장을 지속하고 있습니다. 이에 따라 반려동물 헬스케어 산업이 동반 성장하고 있으며, 이와 관련된 진단 솔루션에 대한 수요 역시 지속 성장하고 있는 것으로 파악됩니다. 현재 반려동물 진단은 면역진단 방식의 현장 진단이 대다수를 차지하고 있으며, 분자진단 검사는 전문 검사센터나 대형병원에서만 이루어지고 있습니다. 따라서 면역진단의 편의성과 분자진단의 정확성을 함께 갖춘 당사의 시스템은 중, 소형 동물병원들에게 획기적인 솔루션이 될 수 있을 것으로 기대됩니다. 

당사는 국내 동물병원 유통 전문기업인 프로챌코리아와 전략적 제휴 관계를 맺고, 동물병원 현장에서 가장 필요로 하면서 당사의 진단 플랫폼의 효용성을 인정 받을 수 있는 검사 메뉴로 반려견 피부병 동시 진단키트(세균 및 곰팡이 감염 진단)와 반려견 바베시아(진드기 감염증)의 신속 분자진단 키트의 개발을 완료하고 현재 임상시험을 진행 중에 있습니다. 당사는 동 제품들에 대한 동물용 의료기기 허가를 2021년도 2분기 이내에 완료, 본격적인 판매를 추진할 예정이며, 2022년 말까지 총 300 시스템 이상의 진단장비를 국내 일선 동물병원 현장에 보급, 운용하면서 진단키트 제품의 보급을 넓혀가고자 합니다. 

아울러, 일선 현장에서의 진단검사 니즈를 면밀히 파악하여 선제적인 연구, 개발을 추진함으로써 진단 메뉴의 다각화를 이루는 동시에 국내 시장에서의 판매 성과를 토대로 해외시장 진출을 추진할 계획입니다. 이와 관련 당사는 아직 반려동물 진단과 관련한 인허가 장벽이 없는 중국 시장의 성장성을 주목하고 있으며, 2019년 이후 진단장비 30여 대를 기 보급, 시범 운영 중에 있는 중국 현지 거래선과의 제휴 확대를 추진할 계획입니다.

당사의 기 보유 검사키트인 식중독 원인균 검사키트의 AOAC 인증이 완료 되는 2021년 1분기부터 보다 공격적인 시장 공략을 추진함으로써 당사의 검사 시스템 만이 갖는 신속/정확성, 경제성 등의 장점을 글로벌 시장에 널리 알리고, 이를 통해 외주 검사를 수행할 수 밖에 없는 중, 소형 식품 제조업체들이 자가 식품안전 검사를 수행할 수 있도록 하는 것을 주요 전략으로 설정, 사업을 추진하고 있습니다.

아울러, 말레이시아 ALS라는 전문검사 기관을 협력 파트너로 두고 다각적인 제휴 관계를 모색하여 온 동시에 향후 지속적인 시장 성장이 예상되는 할랄검사(돼지고기 유전자 검출) 분야에서 자가 검사 또는 현장 검사를 가능하게 하는 당사의 시스템을 보급함으로써 시장 확대를 추진하고자 합니다.

또한, 당사의 휴대형 자가검사 플랫폼인 UF-200 모델의 출시에 맞춰 식품 알러지물질 자가 검사 시스템을 출시함으로써 알러지 질환을 갖는 소비자들이 당사 검사 시스템을 이용하여 음식물 섭취 전 간편하게 자가검사를 수행함으로써 안전한 식생활을 영위할 수 있도록 할 예정입니다. 식품안전 및 원료물질 검사 사업분야는 인체 체외진단 시장 대비 규제 장벽이 낮고, 지속적으로 성장하고 있는 시장인 만큼, 혁신 제품을 통한 틈새시장 공략을 전략으로 하는 당사 시스템이 상대적으로 빠른 시일 내에 시장에 진입, 성과를 창출할 수 있는 사업 영역으로 판단하고 있습니다.

분자진단 플랫폼 사업 분야는 신속 분자진단 플랫폼 전문기업으로서의 당사의 전문성을 기반으로 한 성과 확대가 기대되는 사업 분야입니다. 특히, 후속 출시 모델들은 시장에서 더욱 우수한 경쟁력을 확보할 수 있는 제품들로 자평하는 만큼 출시 후 시장에서 획기적인 반응을 얻을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 코로나19 진단 사업을 통하여 당사 진단 플랫폼이 갖는 아래와 같은 장점을 글로벌 시장에 알릴 수 있었습니다.

▷ 신속 PCR 기술로 검사 시간 단축(기존 90분 이상에서 절반 이상 단축)

▷ 기존 진단장비 대비 획기적인 경제성(장비 가격 1/3 이하)

▷ 바이오칩 기반의 검사 포맷(시약 내장, 간편한 검사 가능)

당사는 상기 장점을 기반으로 하여 OEM 장비 공급 사업을 전개할 수 있는 진단 컨텐츠 기업들과의 제휴를 확대해 나아가고자 합니다. 현재 성공적인 사업 관계를 유지하고 있는 국내 위즈바이오솔루션社와 같이 당사의 진단장비를 기반으로 고객사의 진단 컨텐츠를 개발, 시장에 함께 공급하는 형태의 사업을 추진할 수 있는 파트너들을 국내 및 해외 시장에서 발굴함으로써 매출 확대를 추진하고자 합니다. 

나아가, 현재 개발을 진행 중인 차세대 모델들은 아래와 같은 장점들을 추가로 갖출 것으로 기대되는 만큼, 글로벌 시장에서 보다 우수한 경쟁력을 갖춘 진단 플랫폼으로서의 지위를 확보할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.

▷ 당사 기존 장비 대비 검사 수율을 4배 확대한 진단장비 : UF-340 시스템(2021년 3분기 출시 목표)

▷ 핵산추출 기능을 내장한 진단장비 : UF-400 시스템(2022년 2분기 출시 목표)

▷ 자가검사를 가능하게 하는 휴대형 진단 시스템 : UF-200 시스템(2022년 2분기 출시 목표)

※ 해당 제품의 추정 매출은 본 신고서에 기재된 매출 추정 중 UF-300 실적에 반영되어 있습니다.

특히 당사는 핵산추출 기능을 내장하여 전문 검사센터가 아닌 일선 의료현장(보건소, 중, 소형 병원 및 의원급의 진료 기관)에서 비전문가에 의한 신속한 분자진단 검사를 가능하게 하는 UF-400 시스템의 사업성에 대하여 큰 기대를 갖고 있으며, 동 제품 및 관련 기술 개발에 전사적 역량을 집중하고 있습니다. 동 시스템은 현장 분자진단 수행을 위한 완성형 시스템으로 인식되고 있음에도 불구, 글로벌 시장에서는 아직 동 모델과 같은 현장 분자진단 시스템을 기반으로 한 플랫폼 사업을 수행하고 있는 기업이 없기 때문에 해당 기술의 상용화가 이루어지면 당사는 국내 및 해외시장에서 많은 주목을 받을 수 있을 것으로 기대됩니다.

아울러, 자가검사를 가능하게 하는 휴대형 진단 시스템인 UF-200 시스템 역시 다양한 진단 분야로의 응용이 가능하기 때문에 획기적인 응용분야 개발이 가능할 것으로 기대됩니다. 이 제품은 의료진단 보다는 환경 검사, 식품 검사 등의 다양한 분야에서의 활용이 가능한 플랫폼인 만큼, 웰빙 가전 형태로서의 마케팅이 가능할 것으로 기대되어 기존 분자진단 기술의 영역을 일상 생활의 다양한 분야로 확대할 수 있는 기폭제가 될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 이상에서 언급된 진단 시스템 기반의 진단 플랫폼 사업은 당사의 진단장비 운용에 필요한 바이오칩(Rapi:chip) 또는 진단 카트리지(UF-400 시스템 운용에 필요)를 지속적으로 공급할 수 있는 기회를 제공함으로써 당사의 안정적인 매출원이 될 것으로 기대됩니다.

한편 당사는 아래와 같은 바이오칩 제조 기술을 기반으로 진단키트 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업을 추진하고자 합니다.

▷ 간편한 진단 검사 수행을 가능하게 하는 바이오칩 내 시약 건조 기술

▷ 정밀 진단을 가능하게 하는 바이오칩 기반 High Multiplex 진단 기술

▷ 상기 제품을 양산할 수 있는 바이오칩 기반 진단키트 양산 생산기술

당사는 2020년 8월 신사옥 이전 후 바이오칩 기반 진단키트 제조를 위한 자동화 분주 시스템을 구비하고, 연간 최대 960만 테스트 수준의 생산라인을 구축 완료한 바 있습니다. 당사는 당사만의 독특한 시약 건조 기술, High Multiplex 진단 기술을 도입하여 진단 컨텐츠의 부가가치를 높이고자 하는 국내, 외 진단 컨텐츠 제조 기업들과의 제휴를 추진함으로써 진단키트 CMO 사업을 추진하여 플랫폼 영업의 포트폴리오를 다각화하고자 합니다.

그러나 해외 시장 진출에 따른 현지 규제 변경, 각 사업분야별 파트너사와 사업 진행 차질, 기타 예상치 못한 사유 등으로 사업 전개에 변수가 생겨 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 투자자께서는 투자시 유의하시기 바랍니다.

바. 신규제품의 개발 및 사업화 실패에 따른 위험

당사가 보유한 핵심 기술은 진단장비 개발 및 양산 기술과 진단키트의 개발 및 양산 기술로 요약할 수 있습니다. 당사는 상기 두 기술의 축을 구성하는 다양한 요소 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술들을 융합하여 다양한 사업화 모델을 정립, 실질적인 사업 성과를 확보하고 있습니다.

당사가 현재 진행 중인 사업화 단계에서는 기 개발, 사업화에 성공한 신속 분자진단 기술을 토대로 실질적인 사업 성과를 창출, 본격적인 성장을 달성하는 한편, 인체진단시장에 본격 진입하여 성장을 위한 사업 기반을 확보하는 것을 주요 목표로 설정하였습니다. 실제로 당사는 준비된 기술력을 통하여 코로나19 팬데믹을 통해 창출된 시장기회를 효과적으로 포착, 당사만의 독특한 진단 솔루션을 표적 시장에 공급함으로써 본격적인 성장의 기회로 삼고 있습니다. 특히 동 사업화 과정을 통하여 인체진단사업을 성공적으로 추진하기 위한 제반 요소들을 단시간 안에 효과적으로 체득함으로써 향후 인체진단사업의 효과적인 확장을 위한 동력을 확보하기도 하였습니다.

그러나 당사가 개발한 제품의 성능이 시장 기대에 부합하지 못한 결과가 도출될 경우 당사의 사업전략에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 여러 사업 분야의 시장 경쟁 심화로 사업계획상의 실적을 달성하지 못할 위험도 존재해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 정밀 하드웨어 기술을 통하여 PCR 기술의 핵심인 초고속/정밀 온도제어 및 시스템의 소형화를 구현하였으며, 이를 통해 다수의 현장 분자진단용 신속 PCR 시스템을 출시한 바 있습니다. 또한, 실시간 이미지 분석기술로 타 경쟁 제품들과는 차별화된 제품개발을 가능하게 함은 물론 현장 진단 용도에 적합한 사용자 인터페이스의 개발 및 최적화(커스터마이징)를 가능하게 하는 IT 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 랩온어칩 기반의 진단칩 설계 및 양산을 가능하게 하는 바이오칩 관련 기술을 보유하고 이를 활용한 제품의 차별화 및 현장 진단 용도에 맞는 다양한 진단키트 제품의 개발 및 사업화를 추진하고 있습니다.

한편 당사는 본사 플랫폼에 최적화된 진단키트 제품의 개발 및 상용화를 가능하게 하는 진단키트의 제조 및 생산과 관련한 요소 기술들을 보유하고 있습니다. 당사의 현장 분자진단 시스템에서 최적의 성능을 보유할 수 있는 진단 프라이머를 디자인할 수 있는 노하우와50개 이상의 대상을 한 번에 검출할 수 있는 High Multiplex 다중진단 기술, 그리고 신속PCR 반응 조건에서 최적의 증폭 성능 구현을 가능하게 하는 분자진단 반응 시약 기술 등이 그것입니다. 당사는 이상의 진단키트 개발 및 양산 기술과 전술한 진단장비 개발 및 양산 기술의 융합을 통하여 본사만의 독특한 현장 분자진단 솔루션의 사업화에 성공하여 시장을 확대해 나가는 과정에 있으며, 진단장비 사업과 진단키트 사업을 병행하는 차별화된 사업구조로 지속 가능한 성장을 실현하고자 노력하고 있습니다.

[당사 진단장비 기술 개발경과]

진시스템 진단장비 기술 개발경과.jpg
진시스템 진단장비 기술 개발경과

출처: 당사 내부자료

[당사 진단키트 기술 개발경과]

진시스템 진단키트 기술 개발경과.jpg
진시스템 진단키트 기술 개발경과

출처: 당사 내부자료

지난 사업화 과정을 통하여 완성된 솔루션을 글로벌 시장에서 공급하고 점유율을 확대해 나가면서 향후 사업화 단계에서는 성과 확산을 통한 외형 성장이 두드러질 것으로 기대됩니다. 특히, SMT 증상기반 질병 검사 솔루션과 “Sample to Result” 진단 시스템 등 당사 핵심 기술은 시장 확대 및 사업성과 확보에 있어서 핵심적인 역할을 담당하게 될 것으로 기대됩니다. 본격적인 성장을 실현하게 되면 당사는 명실상부한 MPOCT 전문 글로벌 기업으로서의 외형을 확립할 수 있을 것으로 기대되며, 이를 통해 공격적인 시장 확대와 장기적인 사업을 위한 기반을 다질 수 있을 것으로 예상됩니다.

이후 공격적인 R&D 투자를 통하여 글로벌 시장에 산재한 바이오마커 기술들을 확보함으로써 당사 진단 컨텐츠의 포트폴리오를 더욱 다각화해 나아가는 한편, 현존 인류 최대의 의학적 난제인 암 조기진단 기법을 개발하여 암 진단시장에 진입하여 보건소나 병, 의원급의 소형 의료 서비스 기관을 통하여서도 쉽고 빠르고 저렴하게 단 한 번의 검사로 다양한 암 유발인자 존재 여부를 확인하는 한편, 유수 신약 기업들과의 전략적 제휴를 통해 암 및 난치병 치료를 위한 동반 진단 솔루션을 제공하여 의료 진단의 새로운 지평을 열어 가고자 합니다.

[MPOCT 솔루션 로드맵 관련 주요 연구개발/사업 실적 및 예상성과]

구분

Phase Ⅰ

Phase Ⅱ

Phase Ⅲ

Phase Ⅳ

Phase Ⅴ

단계별

개요

분자진단 POCT 
 의료기기 개발 및 상용화

다중진단 기술 및 
 시료 전처리 기술 확보

신속 분자진단 기술 기반 MPOCT 솔루션 개발 및 상용화

MPOCT 사업화를 통한 본격 성장 및 시장 확대

MPOCT 솔루션

다각화

주요

연구내역

초고속 PCR 기술 개발
 멤브레인 Heater 기술 개발
 초고속 반응 시약 기술 개발

다중진단 기술 개발
 식품안전 검사 기술 개발
 신속 시료 전처리 기술 개발

체외 진단키트 개발
 SMT 질병 검사 기술 개발
 “Sample to Result” 포맷 개발

진단키트 다각화
 바이오마커 기술 개발

암 현장 신속 분자진단 솔루션
 감염병 현장 다중진단 솔루션

주
 요
 성
 과
 /
 예
 상
 성
 과

연구

성과

신속 PCR 기반 
 의료기기

신속 PCR 기반 의료기기 다변화

코로나19 진단키트 
 SMT 증상 기반 진단 솔루션
 “Sample to Result” 진단 플랫폼

“Sample to Result” 플랫폼 기반 SMT 진단 솔루션

감염병 진단 솔루션 다각화
 암 진단 솔루션

사업

성과

사업화 성공, 
 제품 출시

해외 시장 플랫폼 저변 확대

인체 진단 시장 진출, 시장 확대

매출 1,000억 달성

매출 2,000억 달성

지적

재산권

/인증

초고속 PCR 기술 특허
 GMP, ISO13485 인증
 UF-150 의료기기 등록

High Multiplex 특허
 ISO13485:2016 인증

UF-300 의료기기 등록
 UF-150, UF-300 CE IVD 등록
 코로나19 진단키트 수출 허가, CE IVD 등록
 UF-400 신의료기술 인증
 UF-400 의료기기 등록

SMT 진단키트

임상허가

암 진단, 동반 진단 솔루션 임상허가

출처: 당사

그러나 당사가 개발한 제품의 성능이 시장 기대에 부합하지 못한 결과가 도출될 경우 당사의 사업전략에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 여러 사업 분야의 시장 경쟁 심화로 사업계획상의 실적을 달성하지 못할 위험도 존재해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 지적재산권 관련 위험

당사는 정밀진단용 의료기기 제조 기업으로서 지적재산권의 철저한 보호가 기업가치 유지의 핵심적인 요소입니다. 당사가 보유하고 있는 특허는 당사 주요 제품 개발의 핵심 요소이며 이러한 핵심 기술이 향후 성장을 결정하는 가장 중요한 사항입니다.

그럼에도 불구하고 당사가 보유한 지적재산권을 적절히 보호하지 못하거나, 당사가 사용하는 기술과 관련한 지적재산권 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경쟁력은 악화될 수 있으며 이는 당사의 영업활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 총 16 건의 국내외 특허권(국내 15건, 해외 1건)과 총 16건의 기술이전 지적재산권을 보유하고 있습니다. 당사는 보유한 기반 기술에 대한 특허 관리를 지속하는 한편 국내외 특허 출원 현황 또한 지속적으로 파악하여 필요한 경우 특허 침해가 이루어지지 않도록 이의를 제기하는 등의 적극적인 지적재산권 관리가 필요합니다. 

만약 당사의 특허를 회피한 유사 제품이 자사 제품과의 동등성을 확보하는 경우에는 당사가 목표로 하고 있는 사업계획 및 재무 실적 등에 악영향을 미칠 수 있습니다. 이점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 보유 지적재산권 현황]

NO

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2012.06.05

2013.03.04

UF-100, UF-150, UF-300

국내

2

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2014.12.04

2019.01.11

중국

3

특허권

다수의 혼합 챔버를 구비한 진단 키트

2013.04.02

2014.07.10

-

국내

4

특허권

분리된 다수의 주입 챔버가 구비된

유전자 증폭 튜브

2014.11.21

2018.04.19

-

국내

5

특허권

정량주입 가능한 바이오 칩

2015.11.30

2017.09.14

-

국내

6

특허권

프라이머 입자를 이용한 중합효소

연쇄 반응용 바이오 칩

2017.03.31

2018.10.26

KIST칩

국내

7

특허권

단일파장으로 다중 검출이 가능한 실시간

PCR 방법 및 이를 위한 실시간 PCR 장치

2017.10.20

2019.01.11

UF-150(1 color 2 channel)

국내

8

특허권

핵산 추출튜브 및 이를 이용한

핵산 추출방법

2018.01.04

2019.02.28

-

국내

9

특허권

분자진단용 전처리 키트

2018.02.05

2020.11.05

꿀벌진단키트

국내

10

특허권

단일시료를 이용하여 다중진단이

가능한 실시간 PCR 장치

2018.02.05

2020.06.25

-

국내

11

특허권

시료용 분쇄튜브

2018.02.05

2020.03.31

-

국내

12

특허권

일회용 정량 스포이드

2018.02.05

2020.03.31

-

국내

13

특허권

마이크로플루이딕칩 기반 낭충봉아부패병

현장진단용 프라이머 세트, 이를 이용한

낭충봉아부패병을 진단하는 방법 및 키트

2019.02.21

2020.08.31

꿀벌진단키트

국내

14

특허권

PCR 전처리 방법 및 이를 위한 멀티플렉스

PCR 칩

2019.06.30

-

-

국내

15

특허권

휴대용 멀티플렉스 PCR 장치

2019.06.30

-

UF-300

국내

16

특허권

멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 이용한 멀티플렉스 PCR 방법

2020.07.30

-

-

국내

17

상표권

GENECHECKER

2016.10.20

2017.09.14

UF-100, UF-150, UF-300

국내

18

상표권

SMARTCHEK

2019.01.24

2019.06.14

SARS-CoV-2, SH-102, SH-103, SH-104주1)

국내

출처: 당사

[당사 기술이전 지적재산권 현황]

No.

구분

내용

출원일

등록일

해당기관

출원국

1

특허

바이오 칩을 위한 플라스틱 구조체, 그를 이용한 미소가열기, 미소 반응기, 미소 반응기 어레이 및 마이크로 어레이

2003.12.26

2005.12.05

한국전자통신연구원

한국

2

특허

Plastic Microfabricated Structure For Biochip, Microfabricated Reactor, Microfabricated Reactor Array, And Micro Arrary using the same

2004.07.27

2010.01.26

미국

3

특허

다공질 지지체를 이용한 고효율 실시간 다중핵산증폭 (Porous matrix and method for producing thereof)

2013.10.28

2016.10.24

한국과학기술연구원

(KIST)

한국, 미국, 유럽, 중국

4

특허

패턴이 입력된 인코더를 포함하는 바이오 어세이용 마이크로 구조체 (Micro matrix for bio-assay comprising a patterned encoder)

2013.11.26

2015.06.17

한국

5

특허

전하를 띄는 다공성 구조체 (Charged porous matrix)

2014.09.18

2017.06.22

한국

6

특허

바이오 어세이를 위한 마이크로 입자의 제조방법 및 이에 의해 제조된 바이오 어세이를 위한 마이크로 입자 (manufacturing method of micro-beads for bioassay and micro-beads for bioassay thereby)

2015.02.16

2017.07.10

한국, PCT

7

특허

핵산 조각-탄소재료 복합체를 포함하는 다공성 구조체 및 이를 이용한 실시간 다중 핵산 증폭 방법 (Porous matrix comprising nucleic acid primer-carbon material composites and PCR using the same)

2016.05.03

2018.06.25

한국, 미국, 유럽, 중국

8

특허

코어-쉘 구조의 다공성 구조체 및 이를 이용한 핵산 증폭 방법 (Core-shell porous matrix and PCR using the same)

2016.05.03

2017.06.05

한국

9

특허

프라이머가 고정된 하이드로겔 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 (Primer-immobilized hydrogel microparticle and method for amplifying nucleic acid using same)

2016.11.21

2018.10.12

한국

10

특허

cDNA 또는 앰플리콘 및 이를 담지한 담체를 포함하는 구조체 (Matrix comprising cDNA or amplicons and a carrier thereof)

2017.02.17

2019.08.19

한국

11

특허

UCST 소재를 적용한 하이드로젤 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 (PARTICLE USING UCST AND METHOD FOR AMPLIFYING NUCLEIC ACID USING SAME)

2018.07.02

2020.03.09

한국

12

특허

식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트

2016.06.24

2017.07.27

식품의약품안전처

한국

13

특허

식품 중 젤라틴 원료 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트 (Primer set for determining identity of gelatin materials in food, method of determining identity of gelatin materials in foods using the same and kit comprising the same)

2016.05.11

2017.11.21

식품의약품안전처

한국

14

특허

식품 중 게 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 게 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트(Primer set for determining identity of crap material in food, method of determining identity of crap material in food using the same and kit comprising the same)

2017.02.28

2018.09.05

식품의약품안전처

한국

15

특허

참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법 (Primer set for identifying skate ray, imported skate ray and stingray, analysis kit using its primers, and identifying method using thereof)

2017.09.13

2019.01.16

식품의약품안전처

한국

출처: 당사

아.

핵
심인력 이탈 위험

당사가 영위하고 있는 진단기기 관련 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 핵심 연구인력을 확보하는 것이 중요합니다. 따라서 핵심 인력의 이탈이 발생하는 경우 매출 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다.

당사는 기술기반의 벤처기업으로 우수한 연구인력 및 외부 자문인력을 유치하고, 이탈을 방지하는 것은 회사 성장에 중요한 요소입니다. 당사는 우수한 연구인력 및 외부 자문인력을 유치하기 위하여 지속적으로 인력을 충원하고 있으며, 해당 인력의 이탈을 방지하기 위해 주식매수선택권을 부여하는 등 우수 인력 유치 및 유지를 위해 노력하고 있습니다. 

당사는 특허 등 지적재산권 확보를 통해 핵심 기술에 대한 권리 보호 전략을 취하고 있으나, 핵심 연구개발 인력이 유출될 경우 당사가 축적해 온 기술 노하우 등이 유출될 위험을 배제할 수 없습니다. 이 경우 당사의 제품 상용화 일정 및 향후 시장성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 주식매수선택권 부여 현황]

(단위: 원, 주)

부여 받은자

구분

부여일

부여 방법

주식의 종류

부여 수량

행사 기간

부여 가격

홍사철

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

15,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이원재

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

30,004

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

유호성

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

오성아

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

김태형

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이도부

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박정운

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

퇴직소멸

4,416

최옥란

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이재웅

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

정현준

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

여봉수

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

김재호

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박준희

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박영원

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이태영

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

6,000

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이성재

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

주)
2020.11.16 무상증자에 따른 변동수량 기준

출처: 당사

자.

브
랜드 인지도 위험

체외진단시장은 조기 진단을 통한 사전 예방 트렌드가 확대되며 빠른 속도로 성장 중이며, 특히 당사가 주력하고 있는 분자진단은 체외진단시장 중에서도 규모가 크고 성장성이 높은 영역입니다. 이러한 글로벌 체외진단시장은 다국적 기업 5개사가 독과점하고 있는 시장이며, 당사는 다국적 기업 등 강력한 브랜드 파워를 보유하고 있는 기업들과 경쟁해야 합니다.

향후 당사가 브랜드 인지도에 따른 영업력 등의 열위 사항을 보완하지 못할 경우 당사의 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

글로벌 체외진단시장은 오랜 업력, 우월한 자금 조달 능력 및 우수한 기술력을 보유한 다국적 기업 5개사가 59.5%의 점유율을 차지한 독과점 시장으로(III. 투자위험요소 > 1. 사업위험 > '라. 시장경쟁 관련 위험 참조), 진입장벽이 높습니다. 다국적 기업은 전세계 영업망을 확보하고 있어 각 국가별 주요 고객(병원, 검사기관 등)에 대한 접근성이 상대적으로 우수합니다. 이를 극복하기 위해 당사는 주요 거점병원 등을 유통망으로 확보하고 있는 현지 대리점을 파트너로 해외 시장을 공략하고 있으나, 해외 현지 파트너의 능력 부족, 네트워크 부족 등으로 해당 시장에서 사업 확장에 어려움을 겪을 수 있는 위험이 존재합니다.

향후 이러한 브랜드 인지도에 따른 영업력 등의 열위 사항을 보완하지 못한다면 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 기술성장특례 적용 기업에 따른 이익 미실현 관련 위험

당사는
코스닥시장 상장요건 중 기술성장기업 중 '성장성 추천' 적용 기업으로 상장예비심사 승인을 득하였습니다.

당사는 상장주과산의 추천 뿐 아니라, 기술력의 객관적인 평가를 위해 한국거래소의 기술특례상장 전문평가기관 중 2곳을 선정(한국기업데이터, 이크레더블) 하여 A, A 등급을 통보 받았습니다. 그럼에도 불구하고 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지는 않은 경우가 많습니다.

당사의 경우에도 상기 사업위험 및 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장에 기술성장기업 '성장성 추천' 요건을 기반으로 상장을 추진하여, 2020년 10월에 한국거래소가 지정한
2개 전문평가기관
으로부터 각각 A, A 등급을 통보 받았습니다. 

[전문평가기관의 평가내역]

구분

평가기관

평가대상기술명

평가결과

진단일

기술기반기업

한국기업데이터㈜

현장 분자진단 플랫폼 기술

기술평가등급 A

20.10.15

㈜이크레더블

신속 현장 분자진단 플랫폼 개발 기술

기술평가등급 A

20.10.15

'한국기업데이터㈜' 종합 의견

동사는 체외진단과 관련된 기기 등을 전문으로 개발하는 회사로, 동사가 보유한 기술은 크게 진단장비 기술과 진단키트 기술로 구분되며, 이를 하나의 플랫폼 기술로 구축하였음. 진단장비 기술은 정밀 하드웨어 기술과 IT기술 그리고 바이오칩을 포함하고, 진단키트 기술은 POCT에 최적화된 primer 설계, 바이오칩 내 primer/probe 건조 기술, High Multiplex 진단을 위한 표적 유전자용 다공성 마이크로 입자기술을 포함하고 있음.

동사는 초고속 온도제어 및 이에 부합하는 개선된 DNA 중합효소, 마이크로플루이딕 기술을 활용한 바이오칩등의 차별화되는 기반기술을 이미 확보하고 있고, 이를 바탕으로 타겟 시장에서 매출 성과를 내고 있으며, 특히 완성된 기술을 활용하여 COVID-19 상황에서 신속하게 사업을 성공시킨 점이 두드러짐.

동사의 신속 분자진단을 위한 Ultra-Fast PCR 기술의 경우 타사 장비들과는 달리 평면 형태의 PCR Chip을 개발하여 빠른 열전달로 반응시간이 획기적으로 절감된 시스템을 개발하였고, 광원 배치와 형광 이미지 분석시스템을 개발하여 진단기기 시장에서 가격 경쟁력 있는 제품 공급이 가능하도록 설계되어 기술의 완성도가 높음. 또한, 장비 사용 면에서 시료부터 결과 확인까지 현장진단이 가능한 시스템을 구축한 것으로 판단됨. 동사가 개발한 진단기기인 UF-100과 UF-150, UF-300은 이미 시장에 공급되고 있으며 몇몇 시제품은 개발과 인허가 준비 중인 점에서 기기 완성도는 높다고 볼 수 있음.

동사가 개발한 진단키트 또한 높은 진단 정확도 및 표적 유전자용 다공성 마이크로 입자 기술 기반 다중진단 기술 감안 시 기술 완성도는 우수한 수준으로 판단됨

동사의 대표이사 서유진은 동양미래대학 기계설계공학을 전공하였고, 아주대학교 산업교육원에서 메카트로닉스 공학을 공부하였음. 또한, 2003~2013년까지 삼성종합기술원, 삼성테크윈, 단국대학교, ETRI 등과 PCR 및 생물의학 부분에서 사용되는 여러 기기를 개발한 경험을 보유하고 있으며, 동사가 보유한 플랫폼 확장성에 대한 높은 이해도를 바탕으로 다양한 사업모델을 개발하고 있음. 경영주의 대외활동 및 정보수집능력이 우수한 점, 기술개발 방향과 세계 지역별 마케팅 전략 등 중장기 경영계획이 체계적으로 수립되어 있는 점, 자금조달계획이 체계적으로 수립되어 있고 실현 가능성이 높은 점, 개발기술의 목표시장 및 수요분석/예측, 국내외 판매 경로 등에 대한 논리적이고 실현가능한 전략을 수립하고 있는 점 등을 고려하여 기술경영 관리 능력은 우수한 수준으로 판단.

동사의 매출액 대비 연구개발투자비율의 최근 3개년 평균치는 136.8%로 동 업종평균값인 4.5%를 상회하며 원활한 연구개발활동을 수행하고 있음. 또한 국가연구개발비보다 자체 연구비 비중이 높고 매년 총액이 증가하고 있는 점을 감안하여 연구개발 투자비중 및 적정성은 우수한 수준으로 판단.

동사는 생산 기술 노하우를 바탕으로 진단장비와 진단키트 관련 제품군에 대해 효과적인 품질관리 시스템을 구축하고 있음. 또한, 표적 유전자용 다공성 마이크로입자 양산 시스템을 구축하여 시험 운용 중이며, 바이오칩 생산 및 진단키트 생산 자동화를 구현하여 생산성을 대폭 개선함. 2020년 7월 입주한 대덕벤처밸리 내 신사옥은 진단장비 및 진단키트의 효과적인 생산 및 출하가 가능한 KGMP 인증을 받았으며, 수주물량 폭주에 대비해 증축 가능한 생산공간을 확보하고 있음. 동사의 축적된 시스템 개발기술 및 바이오칩 설계기술을 바탕으로, 양산에 필요한 장비를 직접 개발하여 적용하고 있으며 품질관리팀에서 외부 인증을 진행하여 제품에 신뢰도를 높이는 프로세스를 구축하고 있음. 상기 내용을 감안하여 동사의 기술제품의 생산역량은 우수한 수준으로 평가함.

동사의 주력 시장인 체외진단 시장은 면역진단 시장과 NGS진단 시장 일부와 겹치며 면역진단 시장은 감염병 진단, NGS진단 시장은 암 진단으로 확장이 가능함. 국내외 체외진단기기 시장은 각각 2.9%와 4.2%씩 꾸준히 성장하고 있으며, 2025년에는 국내 7.6억달러, 해외 714억 달러에 달하는 시장이 형성될 것으로 전망됨. 체외진단기기와 관련된 각 부분별 시장을 보면, 가장 큰 부분은 시약과 키트로 2018년 553억 3,220만 달러에서 연평균 성장률 5.8%로 증가하여 2023년 732억 4,940만 달러에 이를 것으로 전망. 기구 시장은 2018년 88억 9,440만 달러에서 연평균 성장률 2.2%로 증가하여, 2023년에는 99억 3,660만 달러에 이를 것으로 전망되며, 서비스 시장은 2018년 23억 6,470만 달러에서 연평균 성장률 4.4%로 증가하여 2023년에는 29억 3,700만 달러에 이를 것으로 전망됨. 동사의 목표 시장인 병원은 2023년에 400억 달러 이상의 시장을 형성할 것으로 전망되며, 연구소는 약 200억 달러에 달할 것으로 보임. 상기 내용을 종합하면, 동사 주력기술 제품의 시장 규모 및 성장성은 우수한 수준으로 평가.

동사는 원활한 마케팅을 위해 마케팅 전담 인력을 보유하고 세계 각국을 대상으로 자체 기술을 홍보하고 있으며, COVID-19 확산에 따라 진단장비와 진단키트를 같이 공급하는 비즈니스 모델을 개발하여 남아공, 인도네시아 등 개발도상국가 시장을 공략하여 판매처 다각화에 성공함. 2019년도 기준 동사의 주요 3개 판매처 매출 비중이 49.3%인 점, COVID-19로 인해 개발도상국을 중심으로 진단장비를 공급하고 COVID-19 진단키트 수출 계약을 추진하고 있는 점, 이를 통해 지속적인 해외 매출발생이 가능한 점을 감안해 기술제품 판매처의 다양성 및 안정성은 양호한 수준으로 판단됨.

동사 기술에서 진단시간의 단축과 저렴한 가격 및 이동성은 타 제품 대비 주요 비교 우위 요인임. 분자진단 의료기기 중 3개 의료기기만이 현장에서 사용이 가능하며, 시료 채취부터 검사 결과 확인까지 One-step으로 진행 가능하다는 점에서 동사 제품의 우위성이 인정됨. 동사의 현장분자진단 플랫폼은 표적 유전자용 다공성 마이크로입자를 이용하여 25~100종의 감염성 질환을 동시에 진단 가능하고 신속 전처리 형식을 개발하여 저렴한 가격에 빠르게 검사 결과를 확인할 수 있는 획기적 시스템임. 본사의 현장분자진단 플랫폼은 기존 분자진단 검사 대비 반자동화, 소형화된 새로운 검사 장비 시스템으로서 타사 제품보다 장점을 가지고 있으며, 세계보건기구의 이상적인 현장 검사 시스템(ASSURED Criteria 만족)을 1, 2, 3차 의료기관에 도입하여 진료 형태에 많은 변화를 가져올 것으로 기대됨. 상기 사항 고려 시 동사 제품은 경쟁제품에 비해 상대적으로 가격, 성능, 품질 면에서 경쟁우위를 확보하고 있다고 판단됨.

상기 사항을 종합적으로 고려하였을 때, 청구회사의 기술을 A(높은 수준의 기술력을 가진 기업)로 평가함.

'㈜이크레더블' 종합의견

동사의 신속 현장 분자진단 플랫폼은 가장 보편적인 체외진단 기술로 평가받는 면역진단 기술과 분자진단 기술이 각각 제공하는 장점들을 취하여 신속, 정확하면서 현장 진단 분야 적용이 가능하도록 개발되었다는 특성을 갖고 있음. 동사의 솔루션은 분자진단이 제공하는 우수한 검사 정확도(95% 이상의 민감도 및 특이도)를 제공하면서도 면역진단과 같이 신속하고(30분 이내) 간편하게 검사 수행이 가능하여 최근 급성장하고 있는 현장 분자진단 용도에 적합한 제품으로서 글로벌 시장에서 많은 주목을 받고 있음. 동사의 신속 현장 분자진단 플랫폼 제품은 판매 단계이며, 성능과 품질을 높인 제품을 지속적으로 연구개발하고 있음.

동사의 분자진단 플랫폼 기술은 크게 5가지의 특징을 가지고 있음. 첫 번째는 신속성으로 평균 30분 이내에 검사 완료가 가능하고 키트에 따라 10분 내 검사 완료도 가능함. 두 번째는 경제성으로 기준 RT-PCR 진단장비 대비 1/3 가격 이하이고 검사 비용 역시 저렴하게 이용할 수 있음. 세 번째는 검사 편이성으로 시약이 바이오칩에 내장된 형태로 공급되고 있음. 네 번째는 뛰어난 검사 정확도로 기존 PCR 분자진단과 동일한 민감도 및 특이도를 가지고 있음. 마지막으로 소형화/경량화 기술을 구현하여 공간 제약 없이 활용할 수 있음.

동사의 매출액 대비 최근 2개년 평균 연구개발 투자비중은 동업종 평균 대비 높은 수준임. 동사는 향후 지속적인 진출시장 확대 등을 위해 연구개발 비용을 산정하고 있으며, 전반적인 사업계획 대비 연구개발 투자규모의 적정성은 우수한 수준으로 평가됨.

동사의 서유진 대표이사는 동양미래대학교 기계설계학과를 졸업하였으며, 1993년부터 대우통신(주), 이레텍 등에 근무하였음. 동사의 주요 경영진은 연구개발 담당 이원재 연구소장, 경영관리 담당 홍사철 부사장, 생산 담당 박영원 이사 등 3명으로 구성되어 있음. 동사는 한국산업기술진흥협회에 등록된 기업부설연구소를 운용하고 있으며, 기술인력의 전문성이 우수함.

동사는 진단 장비 및 진단 키트의 생산 및 품질검사 시설을 완비하고 운용중에 있음. 특히 바이오칩 생산 및 진단키트 생산 자동화를 구현하여 생산성을 대폭 개선하고, 연간 진단 장비 2,000대, 진단 키트 960만 테스트 분량 생산이 가능함.

동사는 금융권 차입, 외부 투자 등을 통해 자금을 조달하고 있으며, 추가 운전자금 및 개발비 등의 투자계획을 수립하고 있음. 다만, 동업종 평균과 비교하여 부가가치 창출 능력은 미흡한 수준임.

체외진단기기 시장 규모가 증가하고 있으며 최근 다양한 기술이 융합된 차세대 체외진단기기의 개발로 시장 규모는 더욱 성장이 예상되고 있음. 해외 체외진단기기 시장은 ‘15년 474억 5천 8백만 달러(약 54조 8,899억 원)에서 ’25년 약 713억 9천 7백만 달러(약 82조 5,777억 원)로 연평균 4.2% 증가를 예상하였음. 국내 체외진단기기 시장은 ‘15년 5억 7천 4백만 달러(약 6,643억 원)에서 ’25년 약 7억 6천 2백만 달러(약 8,821억 6,740만 원)로 연평균 2.9% 증가가 예상되고, 현재 체외진단기기 관련 산업은 해외 기업들이 높은 점유율을 차지하고 있음. 국내의 차세대 체외진단기기 산업은 최근 정부의 의료기기 인허가 개편으로 시장규모가 증대될 것으로 전망됨.

동사는 크게는 PCR 진단기기, 인체 질병 체외진단 키트, 인체 질병 진단 외 분야인 할랄 검사 키트, 식중독 원인균 검출 키트 등 다양한 기술을 보유 및 개발을 진행하고 있으며, 이에 대한 사업화를 추진하고 있음. 특히 최근에는 코로나 19로 인한 팬데믹의 영향으로 PCR 진단기기 및 진단키트의 수요가 전 세계적으로 폭발적인 증가 현상이 있음에 따라 동사도 PCR 진단기기 및 코로나 19 진단키트에 대한 매출이 상당부분 발생하여 이에 대한 사업규모를 확장해 나가고 있는 것으로 보임.

동사는 경쟁사 대비 가격경쟁력을 확보하였으며, 타사 제품과 가격 면에서의 차별화가 지속될 수 있다면 시장점유율의 확대에 유리할 것으로 예상됨. 개도국에서의 수요가 증가할 잠재력이 있는 점 등을 고려하면 현재의 시장점유율을 높여 갈 수 있을 뿐만 아니라 신규 시장을 개척할 수 있는 잠재력이 있는 것으로 판단됨.

또한, 동사는 신속 현장 분자진단 플랫폼 기술을 바탕으로 분자진단시스템, 검사 / 진단 키트, 시약 등에 대한 비즈니스 영역 확대를 위하여 관련된 기술 개발, 인프라 등을 갖추는 것에서 지속적인 투자를 하고 있는 것으로 보이므로 향후 관련 시장을 점진적으로 확대할 수 있는 기반을 구축하고 있는 것으로 판단됨. 상기 사항을 종합적으로 고려하였을 때, 청구회사의 기술을 A(높은 수준의 기술력을 가진 기업)로 평가함.

코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별로 주요 외형요건의 경우 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.

[코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교]

구 분
일반기업(벤처기업 포함)
기술성장기업

수익성ㆍ매출액 기준
시장평가ㆍ성장성 기준
전문평가
(기술/사업모델)
성장성 추천

주식 분산
(택일)
주1)
① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝
 ⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(청구일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상
 ⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(청구일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상)
② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2)
③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상
④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상
⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25%(또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2))

경영성과 및
시장평가 등
(택일)
① 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 시총 90억원
① 시총 500억원 & 매출 30억원 & 최근 2사업연도 평균 매출증가율 20% 이상
① 자기자본 10억원
② 시가총액 90억원

② 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 자기자본 30억원[벤처: 15억원]
② 시총 300억원 & 매출액 100억원 이상[벤처: 50억원]
전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 평가결과가 A등급 이상일 것
상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 중소기업일 것

③ 법인세차감전계속사업이익 있을것 & 시총 200억원 & 매출액 100억원[벤처: 50억원]
③ 시총 500억원 & PBR 200% 이상

④ 법인세차감전계속사업이익 50억원
④ 시총 1,000억원 이상

⑤ 자기자본 250억원 이상

감사 의견
최근 사업연도 적정

경영투명성
(지배구조)
사외이사, 상근감사 충족

기타 요건
주식양도 제한이 없을 것 등

주1)
주식 분산 요건은 신규상장 신청일 기준입니다.

주2)
일정 공모주식수: 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주(자기자본 2,500억원 이상)

상기에서 기술된 바와 같이 '기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며, 특히 경영성과 및 시장평가 요건 등에 있어 제한이 적습니다. 따라서, '기술성장기업'은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되지 않았으며 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다.

당사의 경우 2020년부터 코로나19 관련 진단기기와 키트 판매가 본격화해 대폭의 실적 성장을 기록중이나 K-IFRS 전환에 따라 우선주(전환상환우선주, 전환우선주) 공정가치 평가로 인한 가치변동분을 평가손실로 인식하면서 증권신고서 제출일 현재까지 당사 손익은 적자를 지속하고 있습니다.

(단위: 원)

과목
2020연도
( 제11기)
2019연도
(제10기)
2018연도
(제9기)

매출액
13,258,238,376
1,134,860,757
498,875,409

매출원가
4,271,398,072
819,345,211
387,735,741

매출총이익
8,986,840,304
315,515,546
111,139,688

판매비와 관리비
5,677,357,964
2,809,723,855
1,729,126,091

영업이익(손실)
3,309,482,340
(2,494,208,309)
(1,617,986,423)

법인세비용차감전순손실
(3,591,845,505)
(4,041,004,101)
(2,475,683,431)

당기순손실
(2,224,057,324)
(4,041,004,101)
(2,475,683,431)

주)
당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 적용 재무제표 작성 사업연도는 2019연도부터 입니다. 따라서, 당사는 2018연도까지 K-GAAP 기준으로 작성된 재무제표를 감사받았으나, 상기 표에서는 비교유의성을 위해 2018년에 대해 K-IFRS로 전환된 감사받지 아니한 재무수치를 제시하고 있습니다.

당사는 연구개발에 지속적인 투자를 집행하고 있으며, 당사의 주요 사업인 진단기기 사업의 안정화 및 해외시장 진출 등을 위하여 마케팅 및 영업 활동을 적극적으로 진행 할 계획입니다. 이에 당사의 사업이 정상궤도에 진입하여 안정적인 수익이 창출되기 전까지 추가적인 손실 가능성이 존재합니다. 이와 같은 특례 상장기업의 특성으로 인한 재무적 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

나. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 분자진단 플랫폼 기업으로서 설립 이후 현재까지 매출이 발생하고 있으나 지속적인 적자를 기록하고 있습니다. 판매처 확보 및 해외진출 등을 위한 마케팅 및 영업비용 등이 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는 기술성장기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사엽연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당요건을 적용받지 않지만, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 기존사업 및 신규사업 등이 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정되거나 상장폐지될 위험이 존재합니다. 당사의 경우, 2021년 상장할 경우 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2024년부터, 매출액 요건은 2026년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다

그럼에도 불구하고 유예가 적용된 요건 이외에 상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장 폐지가 될 수 있습니다. 또한, 상장 후 유예기간 이후에도 당사의 제품 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 보유 핵심기술의 사업성은 코로나19 진단 사업을 통해 검증되어 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 비즈니스 모델이 개발도상국 시장을 중심으로 한 해외시장에서 호응을 얻으며 성과 확대 중에 있습니다. 이러한 코로나19 팬데믹 상황 이후 당사는 인체 체외진단 시장에서 진단키트 다각화를 통하여 시장을 확대하는 전략을 추진하고 있습니다. 특히, 당사의 진단장비가 다수 보급된 개발도상국 시장의 체외진단 검사 현황을 감안하여 모기매개감염병, 결핵(다재내성결핵 포함) 진단키트의 상용화를 실현함으로써 기 보급된 진단장비를 코로나19 팬데믹 종식 이후에도 다양한 감염성 질병의 체외진단 용도로 바로 활용할 수 있도록 할 예정입니다.

반려동물 분자진단 검사 사업분야의 경우 현재 반려동물 진단은 면역진단 방식의 현장 진단이 대다수를 차지하고 있으며, 분자진단 검사는 전문 검사센터나 대형병원에서만 이루어지고 있습니다. 따라서 면역진단의 편의성과 분자진단의 정확성을 함께 갖춘 당사의 시스템은 중, 소형 동물병원들에게 새로운 솔루션이 될 수 있을 것으로 기대됩니다.

식품안전 및 원료물질 검사 사업분야의 경우 당사의 기 보유 검사키트인 식중독 원인균 검사키트의 AOAC 인증이 완료 되는2021년 1분기 이후 보다 공격적인 시장 공략을 추진함으로써 당사의 검사 시스템 만이 갖는 신속/정확성, 경제성 등의 장점을 글로벌 시장에 널리 알리고, 이를 통해 외주 검사를 수행할 수 밖에 없는 중, 소형 식품 제조업체들이 자가 식품안전 검사를 수행할 수 있도록 하는 것을 주요 전략으로 설정, 사업을 추진하고 있습니다.

분자진단 플랫폼 사업 분야는 신속 분자진단 플랫폼 전문기업으로서의 당사의 전문성을 기반으로 한 성과 확대가 기대되는 사업 분야입니다. 특히, 후속 출시 모델들은 시장에서 더욱 우수한 경쟁력을 확보할 수 있는 제품들로 준비하고 있는 만큼 출시 후 시장에서 획기적인 반응을 얻을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 상장 이후에도 매출처 확대 및 시장점유율 확보, 해외시장 진출 등을 위해 마케팅 및 영업활동을 적극적으로 수행할 예정입니다.

『코스닥시장 상장규정』제28조(관리종목)은 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실, 장기영업손실, 자본잠식 등 코스닥시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태
에 미달하는 경우 관리종목을 지정하도록 명시되어 있습니다.

[코스닥시장 관리종목 지정기준]

구 분
사 유

매출액
- 최근 사업연도 30억원 미만 (지주회사는 연결기준)
- 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용
- 시장평가 또는 성장성 등의 일정요건 충족 기업은 5년간 미적용

법인세비용차감전
계속사업손실
- 자기자본 50%이상(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상(&최근연도계속사업손실)
- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용
- 시장평가 또는 성장성 등의 일정요건 충족 기업은 5년간 미적용

장기영업손실
- 최근 4사업연도 영업손실(지주회사는 연결기준)
- 기술성장기업(기술성장기업부)은 미적용

자본잠식/자기자본
- 사업연도(반기)말 자본잠식률 50% 이상
- 사업연도(반기)말 자기자본 10억원미만
- 반기보고서 제출기한 경과후 10일내 반기검토(감사)보고서 미제출 or 검토(감사)의견 부적정·의견거절·범위제한한정
- 기술성장기업 미적용 요건 없음

주1)
상기 관리종목 지정기준은 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정기준만 표기한 것입니다

주2)
자본잠식율 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 × 100

당사는 기술성장기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 5개 사업연도, 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 3개 사업연도에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않지만(영업이익 요건은 유예기간 없이 적용 면제), 상장 후 해당 유예기간 이후에도 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 될 수 있습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제38조(상장의 폐지)
① 거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 당해 기업의 상장을 폐지한다.

4. 제28조제1항제2호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도의 매출액이 30억원 미만인 경우
4의2. 제28조제1항제3호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있는 경우. 다만, 연결재무제표 작성대상법인의 경우에는 연결재무제표상 법인세비용차감전계속사업손실 및 자기자본을 기준으로 한다.

당사는 『코스닥시장 상장규정』제7조 제2항에 의하여 상장되는 기술성장기업으로 동 규정 제28조(관리종목) 제1항 제2호 및 제3호, 제38조(상장의 폐지) 제1항 제4호 및 제4의2호에 따라 관리종목 지정과 상장폐지 요건 중 매출액 요건은 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도 동안 해당 요건을 적용받지 않게 됩니다. 당사의
경우,
2021년 상장할 경우 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2024년부터, 매출액 요건은 2026년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다.

그럼에도 불구하고 유예가 적용된 요건 이외에 상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지 될 수 있으며, 유예기간 이후에는 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장 폐지가 될 수 있습니다. 이와 같이 당사는 상장 후 관리종목 지정 및 상장폐지 위험이 존재하오니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 '자본잠식/자기자본' 요건은 기술성장특례기업에 대해 별도의 유예기간을 적용하지 않습니다. 당사는 2021년까지 코로나19 관련 매출 지속이, 이후 2022년부터는 타 분야 사업의 본격적인 실적 발생이 예상되지만 사업 진행에 따른 불확실성은 존재합니다.
당사의 미래 추정 손익에 대한 상세 내역은 '제
1부 - IV. 인수인의 의견(분서기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과 - 다. 추정 당기순이익 산정 내역'을 참고하사기 바랍니다.

[진시스템 손익추정(주당 평가가액 산정시 적용 추정 당기순이익]

(단위: 백만원)

구분

2021년

(추정1기)

2022년

(추정2기)

2023년

(추정3기)

2024년

(추정4기)

2025년

(추정5기)

매출액

16,250

27,292

50,715

90,337

155,723

매출원가

6,544

12,655

23,646

40,564

68,163

매출총이익

9,707

14,638

27,069

49,773

87,559

판매비와관리비

7,884

10,603

15,448

21,756

31,601

영업이익(손실)

1,822

4,034

11,621

28,017

55,958

영업외수익

-

-

-

-

-

영업외비용

183

183

183

183

183

세전이익(손실)

1,639

3,851

11,438

27,834

55,775

법인세비용

339

825

2,494

6,274

13,036

당기순이익(손실)

1,301

3,026

8,943

21,560

42,740

당사는 금번 상장 공모를 통한 자기자본 증가에 따라 '자본잠식/자기자본' 요건에 해당될 가능성은 높지 않다고 판단됩니다. 그러나 예기치 않은 사업 진행 지연 등에 따른 실적 시현 차질이 발생할 경우 해당 요건에 따라 관리종목으로 지정될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[진시스템 향후 5개년 '자본잠식/자기자본' 추정치]

(단위: 백만원, %)

구분

2021년

(추정1기)

2022년

(추정2기)

2023년

(추정3기)

2024년

(추정4기)

2025년

(추정5기)

자본금
2,672
3,468
3,515
3,562
3,562

자본잉여금
24,848
49,532
50,983
52,434
52,434

기타포괄손익누계액 및 기타자본항목
315
(149)
(670)
(1,219)
(1,880)

이익잉여금(결손금)
(15,518)
(14,217)
(11,191)
(2,248)
19,312

자기자본
12,316
38,634
42,637
52,529
73,427

자본잠식율
(361.0)
(1,014.0)
(1,113.1)
(1,374.9)
(1,961.7)

주1)
금번 상장 공모를 통한 자본금 및 자본잉여금(주식발행초과금)의 증가 효과를 추정하기 위해 발행주식수는 공모예정주식수 1,425,000주와 상장주선인 의무인수분 42,750주를 합한 1,467,750주를 적용하였으며, 주당 발행가격은 희망공모가액 16,000~20,000원 중 최저가인 16,000원을 가정하여 작성하였습니다.

주2)
향후 5개년 간 신규로 발행하는 주식매수선택권은 없다고 가정하였으며, 기발행 주식매수선택권 312,036주는 2021년 40%, 2022년 30%, 2023년 30% 행사를 가정해 자본금, 자본잉여금 추정에 반영하였습니다.

주3)
기타포괄손익누계액(퇴직급여부채에 대한 보험수리적손익)의 경우 향후 인원계획 및 임금상승율을 반영해 추정, 기타자본항목(주식매수선택권 자본조정)의 경우 향후 주식매수선택권 행사 비율에 따라 차감 추정 반영하였습니다.

주3)
상기 '이익잉여금(결손금)'은 당사의 향후 5개년 추정손익을 반영하여 작성하였습니다.

주4)
자본잠식율 = (자본금-자기자본)/자본금 x 100

다. 재무안전성 위험

당
사는 설립 이후 누적된 결손금으로 인해 2019년 말까지 완전자본잠식 상태였으나, 2020년 8월 중 K-IFRS 회계기준상 부채로 인식되었던 전환상환우선주와 전환우선주를 보통주로 전환함으로써 2020년말 현재 자본잠식 상태는 해소되었습니다. 당사의 재무안정성 지표는 동업종(한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석 자료 기준) 평균을 다소 상회하고 있습니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입과 적극적인 영업활동을 통해 국내/외에서 영업성과가 본격적으로 나타날 경우 당사는 보다 안정적인 재무구조를 갖출 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 회사가 목표로 하는 영업성과 달성이 지연될 경우 운전자금 등을 목적으로 차입금 발생 가능성을 배제할 수 없으며 이에 따라 당사의 재무안정성 지표가 악화될 위험이 존재합니다.

당사의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.

구 분
2020연도
(제11기)
2019연도
(제10기)
2018연도
(제9기)
동업종 평균
(2019연도)

유동비율
427.71%
13.00%
90.50%
168.73%

부채비율
53.62%
완전자본잠식
완전자본잠식
86.84%

차입금의존도

31.99%

-3.86%
-5.54%
24.46%

당좌비율

377.55%

9.89%
85.26%
131.40%

매출채권 회전율(회)

23.69

5.74
3.58
4.32

영업활동으로인한현금흐름
(백만원)
3,697
(2,093)
(1,680)
N/A

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석 자료 "(C27) 의료, 정밀, 광학기기 및 시계(중소기업)"를 참고하여 작성하였습니다.

주2)
당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 적용 재무제표 작성 사업연도는 2019연도부터 입니다. 따라서, 당사는 2018연도까지 K-GAAP 기준으로 작성된 재무제표를 감사받았으나, 상기 표에서는 비교유의성을 위해 2018년에 대해 K-IFRS로 전환된 감사받지 아니한 재무수치를 제시하고 있습니다.

주3)
2017년 감사보고서가 K-GAAP 회계기준으로 작성됨에 따라, 2018년 재고자산회전율 및 매출채권회전율은 2018년 기말 기준 재고자산 및 매출채권 기준으로 산정하였습니다.

당
사는 설립 이후 누적된 결손금으로 인해 2019년 말까지 완전자본잠식 상태였으나, 2020년 8월 중 K-IFRS 회계기준상 부채로 인식되었던 전환상환우선주와 전환우선주를 보통주로 전환함으로써 2020년말 현재 자본잠식 상태는 해소되었습니다. 당사의 재무안정성 지표는 동업종(한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석 자료 기준) 평균을 다소 상회하고 있습니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입과 적극적인 영업활동을 통해 국내/외에서 영업성과가 본격적으로 나타날 경우 당사는 보다 안정적인 재무구조를 갖출 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 회사가 목표로 하는 영업성과 달성이 지연될 경우 운전자금 등을 목적으로 차입금 발생 가능성을 배제할 수 없으며 이에 따라 당사의 재무안정성 지표가 악화될 위험이 존재합니다.

라. 성장성 및 수익성 관련 위험

당사는 분자진다 플랫폼 기업을 목표로하는 체외진단기기 전문기업으로 현재 당사는 제품/서비스 판매 촉진을 위한 마케팅, 해외진출을 위한 투자, 신규기술 개발울계획 중으로 지속적인 자금 투입이 필요한 상황입니다. 

만일 당사 제품의 매출 부진으로 인해 손실이 지속되는 등 영업현금흐름이 개선되지 않을 경우 운전자금이 고갈될 위험이 있으며, 이에 따라 운전자금 차입 등 부채가 증가할 수 있는 위험이 존재합니다. 이러한 재무적 위험이 발생할 경우 수익성과 성장성을 포함한 각종 재무지표에 악영향이 발생할 수 있는 위험이 존재합니다.

당사는 2020년 1월 UF-300시스템 및 코로나19 진단키트를 개발 및 출시해 2020년 4월 식품의약품안전처의 수출용 의료기기 허가를 획득, 관련 매출이 급격하게 성장하였습니다. 2020년 4월 남아공 파트너사와 260만 달러 규모 코로나19 진단키트 공급 계약 체결을 기점으로 5월 브라질과 인도네시아, 9월 아랍에미레이트와 태국 등 신흥국을 중심으로 코로나19 진단사업 국가를 확장해 나가 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다.

이처럼 당사가 현재 진행 중인 사업화 단계에서는 기 개발, 사업화에 성공한 신속 분자진단 기술을 토대로 실질적인 사업 성과를 창출, 본격적인 성장을 달성하는 한편, 인체진단시장에 본격 진입하여 성장을 위한 사업 기반을 확보하는 것을 주요 목표로 설정하였습니다.
당사의 진단장비가 다수 보급된 개발도상국 시장의 체외진단 검사 현황을 감안하여 모기매개감염병, 결핵(다재내성결핵 포함) 진단키트의 상용화를 실현함으로써 기 보급된 진단장비를 코로나19 팬데믹 종식 이후에도 다양한 감염성 질병의 체외진단 용도로 바로 활용할 수 있도록 할 예정입니다.

이외 반려동물 분자진단 검사 사업분야, 식품안전 및 원료물질 검사 사업분야 및 분자진단 플랫폼 사업분야
사업 진행 본격화 준비를 진행중으로, 제품/서비스 판매 촉진을 위한 마케팅, 해외진출을 위한 투자, 신규기술 개발을 계획 중으로 지속적인 자금 투입이 필요한 상황입니다. 만일 당사의 제품/서비스의 매출 부진으로 인해 손실이 지속되는 등 영업현금흐름이 개선되지 않을 경우 운전자금이 고갈될 위험이 있으며, 이에 따라 운전자금 차입 등 부채가 증가할 수 있는 위험이 존재합니다. 이러한 재무적 위험이 발생할 경우 수익성과 성장성을 포함한 각종 재무지표에 악영향이 발생할 수 있는 위험이 존재합니다.

(단위: 천원, %)

과목

2020연도
(제11기)
2019연도
(제10기)
2018연도
(제9기)
동업종 평균
(2019년)

매출액

13,258,238

1,134,861

498,875

-

매출원가

4,271,398

819,345

387,736

-

매출총이익

8,986,840

315,516

111,140

-

매출총이익률

67.78%
27.80%
22.28%
29.40%

판매비와 관리비

5,677,358
2,809,724
1,729,126
-

영업이익(손실)

3,309,482
(2,494,208)
(1,617,986)
-

영업이익(손실)률

24.96%
(219.78%)
(324.33%)
5.58%

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,591,846)
(4,041,004)
(2,475,683)
-

당기순이익(손실)

(2,224,057)
(4,041,004)
(2,475,683)
-

당기순이익(손실)률

(16.77%)
(356.08%)
(496.25%)
3.33%

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석 자료 "(C27) 의료, 정밀, 광학기기 및 시계(중소기업)"를 참고하여 작성하였습니다.

주2)
당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 적용 재무제표 작성 사업연도는 2019연도부터 입니다. 따라서, 당사는 2018연도까지 K-GAAP 기준으로 작성된 재무제표를 감사받았으나, 상기 표에서는 비교유의성을 위해 2018년에 대해 K-IFRS로 전환된 감사받지 아니한 재무수치를 제시하고 있습니다.

마. 연구개발비 증가에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 진단기기 사업의 핵심 요소는 BT(Biotech) 기반 기술을 이용한 신속하고 정확한 질병의 검사에 필요한 진단키트와 IT 기반 기술을 적용한 안정적이고 명확한 분석을 구현할 수 있는 진단기기 시스템을 구축하는 것으로 당사의 핵심기술은 BT와 IT 기술의 융합을 통한 정밀 분자진단 플랫폼 구현에 있습니다. 따라서, 당사가 이러한 핵심 경쟁력을 유지하기 위해서는 지속적인 신규기술의 개발 및 기존기술의 완성도 향상에 대한 노력이 요구됩니다.

현재까지 당사의 연구개발비는 2018년 이후 모두 비용으로 처리되고 있습니다. 당사의 예상에 따르면, 당사의 연구개발비는 2023년까지 지속적으로 증가할 예정이나 이미 주력 제품의 상용화가 상당히 진행된 만큼 그 증가율은 완만할 것으로 예상됩니다. 다만, 회사 사업계획의 변경, 새로운 제품개발 결정 등 여러 요인으로 인하여 연구개발비가 지속적으로 증가할 경우 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이러한 점들에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

진단기기 사업의 핵심 요소는 BT(Biotech) 기반 기술을 이용한 신속하고 정확한 질병의 검사에 필요한 진단키트와 IT 기반 기술을 적용한 안정적이고 명확한 분석을 구현할 수 있는 진단기기 시스템을 구축하는 것으로 당사의 핵심기술은 BT와 IT 기술의 융합을 통한 정밀 분자진단 플랫폼 구현에 있습니다. 따라서, 당사가 이러한 핵심 경쟁력을 유지하기 위해서는 지속적인 신규기술의 개발 및 기존기술의 완성도 향상에 대한 노력이 요구됩니다. 이에 당사는 기업부설연구소 산하에 2개 연구실(진단기술연구실, 시스템기술연구실) 을 두고 다시 그 산하에 총 6개 팀(진단기술개발팀, 진단기술융합팀, 기구개발팀, 소프트웨어개발팀, UI개발팀, 하드웨어개발팀)을 설치하여 지속적으로 연구개발을 진행하고 있습니다. 이러한 연구개발 노력과 관련한 당사의 최근 3개년도 연구개발비용 발생 현황은 아래와 같습니다.

[진시스템 기업부설연구소 조직도]

진시스템 기업부설연구소 조직도.jpg
진시스템 기업부설연구소 조직도

[진시스템 연구개발비 추이]

(단위:천원)

구분

2018연도

2019연도

2020연도

(제9기)

(제10기)

(제11기)

자산처리

원재료비

-

-

-

인건비

-

-

-

감가상각비

-

-

-

손상차손

-

-

-

기타 경비

-

-

-

소 계

-

-

-

비용

처리

제조원가

-

-

-

판관비

883,666

1,199,411

1,631,381

합 계

(매출액 대비 비율)

883,666

1,199,411

1,631,381

(177.13%)

(105.69%)

(12.30%)

2018년부터 현재까지 당사의 연구개발비는 모두 비용으로 처리되고 있습니다. 당사의 예상에 따르면, 당사의 연구개발비는 2023년까지 지속적으로 증가할 예정이나 이미 주력 제품의 상용화가 상당히 진행된 만큼 그 증가율은 완만할 것으로 예상됩니다. 다만, 회사 사업계획의 변경, 새로운 제품개발 결정 등 여러 요인으로 인하여 연구개발비가 지속적으로 증가할 경우 수익성 및 재무안정성에 악영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이러한 점들에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 매출채권 회수지연 위험

당사의 2020년말 기준 매출채권 잔액은 992,478천원

이며, 3개월 이내 채권이 875,126천원
, 1년 이상 채권이 117,352천원

으로 구성되어 있으며, 과거 대손경험에 따라 설정해 놓은 대손충당금 규모는 129,312천원입니다.
향후 다양한 매출처향 매출이 본격화 할 경우 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년말 기준 매출채권 잔액은 992,478천원

이며, 3개월 이내 채권이 875,126천원
, 1년 이상 채권이 117,352천원

으로 구성되어 있으며, 과거 대손경험에 따라 설정해 놓은 대손충당금 규모는 129,312천원입니다.

향후 다양한 매출처향 매출이 본격화 할 경우 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[진시스템 매출채권 연령분석 및 회수 현황

(단위: 천원)

매출처명
매출채권
연령분석(2020년)
대손충당금

2020년도말
3월내
3~6월
6~12월
1년이상
2020년도말

ILEX South Africa(L/C)
816,812
816,812
-
-
-
-

Victory Scientific
80,795
-
-
-
80,795
80,795

Diamedix Impex SA
54,400
54,400
-
-
-
-

Huwel Lifesciences Private Limited
36,557
-
-
-
36,557
36,557

Denka Life Innovation Research
2,209
2,209
-
-
-
-

(주)케어뱃
1,540
1,540
-
-
-
-

(주)비앤씨
165
165
-
-
-
-

대손충당금 집합평가
-
-
-
-
-
11,961

합계
992,478
875,126
-
-
117,352
129,312

사. 환율변동 위험

당사는 해외수출대금을
주
로 미국 달러화(USD)

로
결제하고 있습니다. 따라서 원화 환산시 환율변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등의 변동 가능성이 존재하며, 이는 기업가치 및 배당가능 이익 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19 팬데믹 현상 등으로 인하여 환율 변동성이 높게 나타나고 있어 당사의 재무제표 분석시 세심한 주의가 필요합니다. 투자자 분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 남아공, 인도네시아 등 다양한 해외시장에 당사 제품을 수출하고 있으며, 주로 미국 달러화(USD)로 결제하고 있습니다. 이에 재무제표 매출 및 수익의 일부는 해당 통화들의 원화 환산 금액으로 표시하게 되며, 환율변동으로 인하여 주요 재무정보의 왜곡을 초래할 위험이 있습니다.

['18년 ~ '20년 달러화(USD)/원화(KRW)의 환율 변동]

(단위: USD)

구분

기말환율

평균환율

최저치

최고치

환율차이

2018년

1,118.10

1,100.30

1,057.60

1,142.50

84.90

2019년

1,157.80

1,165.65

1,111.60

1,218.90

107.30

2020년

1,088.00
1,180.05
1,082.70
1,280.10
197.40

자료: 서울외국환중개

당사는 2020년말 현재 해외매출이 11,450백만원(전체매출 대비 86.4%)으로 수출의 규모 및 비중이 매출의 대부분을 차지해 수출 실적의 원화 환산시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등의 변동가능성이 존재하며, 이는 기업가치 및 배
당가능 이익 등에 영향을 미칠 수 있습니다.
특히, 최근에는 코로나19 팬데믹 등의 글로벌 요인으로 인한 환율의 변동성이 높게 나타나고 있어 당사의 과거 재무제표 분석시 이러한 점에 대한 세심한 주의가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

아. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 소송이 없습니다. 그러나 향후 파트너사와의 분쟁, 특허권 관련 분쟁 및 핵심인력 유출입, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있으며, 이러한 소송이나 분쟁이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 영업에 중대한 영향을 미치는 진행 중인 소송 및 법률 위반 사항은 없습니다. 하지만 향후 당사 기술과 관련된 특허권 분쟁, 핵심인력 유출입이 발생하거나, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다.

법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 거쳐 진행되며, 사안에 따라 매우 큰 규모의 분쟁이 될 경우 큰 액수의 소송비용이 발생할 수 있습니다. 이와 별도로 제품 상업화 이후특허 관련 분쟁이 발생할 경우 판매금지가처분, 판매금지명령(injunction) 등 분쟁이 발생한 국가 내 법원의 보전처분 등에 의하여 판결의 결과가 최종적으로 확정되기 전에 당사의 영업활동이 큰 제약을 받을 수 있습니다.

향후 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

자.
특
수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 2020년 3월 이사회에서 '이해관계자와의 거래에 대한 통제규정'을 제정, 이해관계자와의 거래에 대한 범위, 성격, 거래 사유, 연간 거래 한도 등을 승인받아 시행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 이해관계자와의 거래시 문제가 발생할 수 있으며, 당사의 경영에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 관계기업은 '주식회사 에이엠제이' 1개사입니다. 해당사에 대한 개요는 아래와 같습니다.

[주식회사 에이엠제이 기업 개요]

(단위: 천원)

회 사 개 황
재 무 상 황
대주주

년도
자산총액
자본금
자기
자본
매출액
당기순이익
배당율
주주명
지분

회사명: ㈜에이엠제이
2017
5,618,315
150,000
958,225
3,269,458
207,765
-
서종진
95%

대표자: 서종진

설립일: 2013.01.02

결산기: 12월

업종: 제조업

주제품: 통신기기 등

회사와의 관계: 
대표이사 弟
2018
6,131,457
150,000
1,174,194
2,980,464
215,939
-
서종진
95%

최대주주 : 서종진
2019
5,882,211
150,000
1,312,571
3,168,718
138,377
-
서종진
95%

당사는 2020년 3월 이사회에서 '이해관계자와의 거래에 대한 통제규정'을 제정, 이해관계자와의 거래에 대한 범위, 성격, 거래 사유, 연간 거래 한도 등을 승인받아 시행하고 있습니다. 

[주식회사 에이엠제이와의 매출/매입거래]

(단위: 천원)

성 명

(법인명)

관계

구 분

2020연도

2019연도

2018연도

금액

내용

금액

내용

금액

내용

(주)
에이엠제이

거래처

매출거래

-

-

-

-

-

-

매출채권
잔액

-

-

-

-

-

-

매입거래

115,724

원재료 및

외주가공

72,002

PCR용

원재료 등

14,982

PCR 개발용

배터리 모듈

매입채무잔액

1,430

-

20,802

-

-

-

그럼에도 불구하고, 향후 이해관계자와의 거래시 문제가 발생할 수 있으며, 당사의 경영에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 상장 후 경영권의 안정성에 대한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주등은 서유진 대표이사 외 경영진 3인(1,650,000주. 공모 후 24.23%)이며, 2대주주는 이노폴리스공공기술기반펀드(544,326주, 공모 후 7.99%)입니다. 2대주주를 비롯한 재무적투자자(FI) 주주 전원에 대해 상장 후 의무 및 자발적 의무보유 확약을 체결한 바 있습니다. 이에 서유진 대표이사 외 경영진 3인의 지분으로 20% 이상의 의결권이 확보되어 안정적인 경영권 유지가 가능할 것으로 예상됩니다.

그럼에도 불구하고 주요 경영진의 교체 혹은 위법행위 등으로 인한 경영진의 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재 예측할 수 없는 사유로 경영진 구성에 변동이 일어날 위험이 존재합니다. 또한, 의무보유기간 이후 각 주주가 지분을 매각하고자 할때 제3자에게 매각될 경우 당사 경영안정성이 저하될 위험이 존재합니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주등은 서유진 대표이사 외 경영진 3인(1,650,000주. 공모 후 24.23%)이며, 2대주주는 이노폴리스공공기술기반펀드(544,326주, 공모 후 7.99%)입니다. 2대주주를 비롯한 재무적투자자(FI) 주주 전원에 대해 상장 후 의무 및 자발적 의무보유 확약을 체결한 바 있습니다. 이에 서유진 대표이사 외 경영진 3인의 지분으로 20% 이상의 의결권이 확보되어 안정적인 경영권 유지가 가능할 것으로 예상됩니다.

[공모 후 의무보유 주식 및 유통가능주식 현황]

(단위: 주)

성명 (회사명)
주식의 
 종류
발행주식수(공모 전)
발행주식수(공모주 포함)
의무보유
의무보유기간
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
보통주
1,650,000
30.88%
1,650,000
24.23%
1,650,000
24.23%
24개월
(주1)

한국전자통신연구원
보통주
348,675
6.53%
348,675
5.12%
209,205
3.07%
1개월
(주4)

에트리홀딩스㈜
보통주
251,325
4.70%
251,325
3.69%
150,795
2.21%
1개월
(주4)

에버그린투자파트너스1호펀드
보통주
486,000
9.10%
486,000
7.14%
291,600
4.28%
1개월
(주4)

액트너랩제1호개인투자조합
보통주
222,000
4.15%
222,000
3.26%
222,000
3.26%
6개월
(주4)

이노폴리스공공기술기반펀드
보통주
544,326
10.19%
544,326
7.99%
184,467
2.71%
1개월
(주4)

스톤브릿지 영프론티어 투자조합
보통주
119,163
2.23%
119,163
1.75%
71,498
1.05%
1개월
(주4)

2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합
보통주
425,163
7.96%
425,163
6.24%
255,098
3.75%
1개월
(주4)

2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합
보통주
48,000
0.90%
48,000
0.70%
48,000
0.70%
12개월
(주2)

보통주
154,893
2.90%
154,893
2.27%
154,893
2.27%
1개월
(주3)

스틱청년일자리펀드
보통주
72,000
1.35%
72,000
1.06%
72,000
1.06%
12개월
(주2)

보통주
232,341
4.35%
232,341
3.41%
232,341
3.41%
1개월
(주3)

스톤브릿지2020벤처투자조합
보통주
48,000
0.90%
48,000
0.70%
48,000
0.70%
12개월
(주2)

보통주
154,893
2.90%
154,893
2.27%
154,893
2.27%
1개월
(주3)

삼성증권㈜
보통주
96,777
1.81%
96,777
1.42%
96,777
1.42%
1개월
(주3)

㈜우리은행
보통주
96,774
1.81%
96,774
1.42%
96,774
1.42%
1개월
(주3)

상장주선인
보통주
-
-
42,750
0.63%
42,750
0.63%
3개월
(주5)

우리사주조합 우선배정
보통주
-
-
33,910
0.50%
33,910
0.50%
12개월
(주6)

단국대학교 산학협력단
보통주
3,000
0.06%
3,000
0.04%
-
-
-
-

기타주주
보통주
390,000
7.30%
390,000
5.73%
-
-
-
-

공모주주
보통주
-
-
1,391,090
20.42%
-
-
-
-

의무보유 소계
4,015,001
58.94%
-
-

유통가능 주식 소계
2,796,079
41.06%
-
-

합계
5,343,330
100.00%
6,811,080
100.00%
6,811,080
100.00%
-
-

주1)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 따른 의무보유 12개월(기술성장기업)에 추가 자발적의무보유 12개월로 총 24개월 의무보유

주2)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제1의2(예비심사청구일 1년 이내 3자배정/최대주주 등의 주식등을 취득한 경우)에 따른 의무보유 12개월

주3)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제2호(투자기간 2년 미만 벤처금융 및 전문투자자)에 따른 의무보유 1개월

주4)
「코스닥시장 상장규정」 에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 상장일로부터 표기한 기간까지 자진보유예탁

주5)
「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따른 의무보유 3개월

주6)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 33,910주는 상장 후 12개월 간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다

그럼에도 불구하고 주요 경영진의 교체 혹은 위법행위 등으로 인한 경영진의 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재 예측할 수 없는 사유로 경영진 구성에 변동이 일어날 위험이 존재합니다. 또한, 의무보유기간 이후 각 주주가 지분을 매각하고자 할때 제3자에게 매각될 경우 당사 경영안정성이 저하될 위험이 존재합니다.

3. 기타위험

가. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권 신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.
 
한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 제출일 현재 K-IFRS 기준으로 작성한 2020년 온기 재무제표와 2020년 반기 재무제표에 대해 회계법인으로부터 각각 검토 및 감사를 받았으며, 본 신고서에 기재하였습니다. 당사는 본 신고서 상 기재된 2020년 온기 재무제표 작성기준일 이후 신고서 제출기준일 사이에 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 당사가 제시한 2020년 온기 재무제표는 작성기준일 이후의 변동이 반영되지 아니한 재무제표임을 투자시 유의하시기 바랍니다

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다.
당사가 자체적으로 추정한 2023년의 추정당기순이익 8,943백만원을 현재가치(2021년 상반기말 기준/연 할인율 15%)로 할인한 금액 6,306백만원과, 신고서 제출일 현재 기준주가 최저값 및 2020년 지배주주순이익 기준 비교기업의 평균 PER(28.73배)을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다.

이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 연 할인율 15%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아닙니다. 

또한 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사간 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 선정되었습니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 또한, 향후 발생할 수 있는경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항에 의한 기술특례를 통한 코스닥시장 상장을 준비중으로

당사가 자체적으로 추정한 2023년의 추정당기순이익 8,943백만원을 현재가치(2021년 상반기말 기준/연 할인율 15%)로 할인한 금액 6,306백만원을

기준으로 희망공모가격을 산출하였습니다.

[진시스템 손익추정(주당 평가가액 산정 시 적용 추정 당기순이익)]

(단위: 백만원)

구분
2021년(E)
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)
2025년(E)

매출액
16,250
27,292
50,715
90,337
155,723

매출원가
6,544
12,655
23,646
40,564
68,163

매출총이익
9,707
14,638
27,069
49,773
87,559

판매비와관리비
7,884
10,603
15,448
21,756
31,601

영업이익(손실)
1,822
4,034
11,621
28,017
55,958

영업외수익
-
-
-
-
-

영업외비용
183
183
183
183
183

세전이익(손실)
1,639
3,851
11,438
27,834
55,775

법인세비용
339
825
2,494
6,274
13,036

당기순이익(손실)
1,301
3,026
8,943
21,560
42,740

이는 비교기업에 따른 상대적 가치 평가방법으로서 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고있지 않으며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화 되어 반영되지 않았습니다. 또한, 당사의 추정 영업성과는 별도의 외부전문기관의 평가 등외부 공신력을 확보하지 않은 당사의 자체적인 추정 실적이므로, 동 추정실적산출시 활용된 다양한 가정은 당사의 자의적인 기준이 개입되어 있습니다. 이에 향후 당사가 제시하는 경영성과에 대한 불확실성과 영업위험, 산업위험 등을 기타 여러 변수에 대해 투자자께서는 고려하여야 합니다.
 
또한, 희망공모가액 산출시 활용된 비교기업 선정(제외)기준, 반영방법은 현존하는 가치평가기법에 따라 합리적인 근거에 따라 적용하였으나, 평가과정에서 평가자의 자의성이 반영됨에 따라 산정결과로 도출된 희망 공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수 없습니다.

금번 희망공모가격 산정시 활용된 비교기업의 선정근거 및 그 기준은『 IV. 인수인의 의견-4.공모가격에 대한 의견』를 참고하시기 바라며,

동일한 체외진단 사업을 영위할 지라도 산출시 활용된 비교대상기업의 사업구조가 당사 사업 구조의 미래 가치를 반영하고 있지 아니함을 유의하시기 바랍니다.

또한 당사가 과거부터 현재까지 시현한 과거 실제 영업성과와 금번 희망공모가격 산출을 위한 당사의 미래 추정경영성과와는 상당한 차이가 존재합니다. 당사의 희망공모가액 범위는 당사의 사업계획을 바탕으로 당사가 자체적으로 추정하는 당사의 미래 영업성과를 기반으로, 비교대상기업의 현재 주가수익비율(PER)을 반영하여 산출하였습니다.
 
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 가치평가방법에 해당하며, 회사가 실제 시현하는 당기순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있는 평가방식입니다. 그러나, 비교대상기업의 선정 및 배제, 평가방법의 반영 등에 있어 평가자의 자의성이 존재합니다. 이에 따라 주가수익비율 산출 방식이 신규상장기업의 주식가치 평가를 위하여 가장 보편적으로 사용되며 가장 합리적이라고 간주되는 방법이기는 하나, 방법 자체에 한계가 존재하므로 완전성에 대해서는 보장할 수 없습니다.
 
특히, 당사와 같이 기술연구개발을 통해 미래의 가치가 현재의 가치보다 더 높게 평가되는 기술중심의 기업인 경우, 현재시점의 경영성과를 기업가치 산출시 반영하기 보다는 미래 추정실적을 기반으로 평가하는 바, 미래의 추정실적의 달성가능성에 대한 불확실성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

당사는 2020년 기준 2,224백만원의 당기순손실을 시현하였으며, 이에 따라 향후 2.5년 뒤인 2023년말의 예상실적을 반영하여 공모희망가격을 산출하였습니다. 최근 한국거래소의 기술특례를 통해 상장한 회사의 공모희망가격 산출 방식은 대부분 주가수익비율을 활용하고 있으나, 현재가치에 대한 할인율 및 공모할인율에 대한 적용은 기업별로 상이하며 미래의 예상실적을 적용하는 기간 역시 기업별로 상이합니다.

[2019년 이후 상장 기술성장기업의 적용실적 및 할인기간]

회사명
상장일
적용실적
할인기간(년)

이노테라피
2019.02.01
2021
3.5

셀리드
2019.02.20
2023
5

지노믹트리
2019.03.27
2021
3

아모그린텍
2019.03.29
2019~2021
1~3

수젠텍
2019.05.28
2021
3

마이크로디지탈
2019.06.05
2021~2023
3~5

압타바이오
2019.06.12
2022
4

플리토
2019.07.17
2021
3

나노브릭
2019.08.19
2021
3

라닉스
2019.09.18
2022
4

올리패스
2019.09.20
2022
3.75

엔바이오니아
2019.10.24
2020~2022
1~3

캐리소프트
2019.10.29
2020~2021
1.5~2.5

미디어젠
2019.11.05
2022
4

라파스
2019.11.11
2022
3

티움바이오
2019.11.22
2023
4.5

제이엘케이인스펙션
2019.12.11
2022
3

신테카바이오
2019.12.17
2023
4

메드팩토
2019.12.19
2021
2.5

브릿지바이오테라퓨틱스
2019.12.20
2023
3.5

천랩
2019.12.26
2022
3

서남
2020.02.20
2022
3

레몬
2020.02.28
2020~2022
1~3

서울바이오시스
2020.03.06
2020~2021
1~2

에스씨엠생명과학
2020.06.17
2023
4

젠큐릭스
2020.06.25
2020~2023
0~3

소마젠
2020.07.13
2023
4

솔트룩스
2020.07.23
2022
2.75

제놀루션
2020.07.24
2023
3.5

셀레믹스
2020.08.21
2022
2

이오플로우
2020.09.14
2023
3.75

압타머사이언스
2020.09.16
2022~2023
1.5~2.5

박셀바이오
2020.09.22
2024
5

넥스틴
2020-10-08
2020
-

피플바이오
2020.10.19
2022
2.5

미코바이오메드
2020.10.22
2022
2

바이브컴퍼니
2020.10.28
2022
2.5

센코
2020.10.29
2021
2

고바이오랩
2020.11.18
2024
4.5

클리노믹스
2020.12.04
2023~2024
3~4

퀀타매트릭스
2020.12.09
2022~2023
2.5~3.5

엔젠바이오
2020.12.10
2022~2023
2.5~3.5

알체라
2020.12.21
2023
3.5

프리시젼바이오
2020.12.22
2023
3

석경에이티
2020.12.23
2023
3

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
2024
4.5

엔비티
2021.01.21
2022
2

와이더플래닛
2021.02.03
2022
2

레인보우로보틱스
2021.02.03
2023
3

피엔에이치테크
2021.02.16
2022
2

씨이랩
2021.02.24
2023
3

뷰노
2021.02.26
2022~2023
2~3

나노씨엠에스
2021.03.09
2023
3

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
2021~2022
1~2

네오이뮨텍
2021.03.16
2024
4

라이프시맨틱스
2021.03.23
2023
3

자이언트스텝
2021.03.24
2023
3

제노코
2021.03.24
2021
-

이에 따라, 금번 공모가격 산정을 위한 평가방식에 사용된 현재가치할인율 및 공모할인율 등 평가시 활용되는 다양한 지표 및 적용실적에 대한 완결성은 보장할 수 없으며, 금번 당사의 공모에 참여하고자 하는 투자자께서는 본 증권신고서 내 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』 을 필히 참고하시어, 투자하시기 바랍니다.

다. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 증권가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 기업가치 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다
.
특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 인트론바이오, 피씨엘, 휴마시스, 녹십자엠에스 및 진매트릭스 총 5개 회사로 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다. 또한 유사기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다.

또한
상기 최종 유사기업 5개사는

주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성 상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들 에 차이점이 존재함에 따라서도 차이가 존재합니다.

당사의 희망공모가액 기준 시가총액 범위는 약 1,140억원 ~ 1,425억원 수준(공모 후 상장 보통주식수 기준)임에 비하여 유사기업 5개사의 시가총액 추이는 아래와 같습니다.

[유사기업 5개사 시가총액 추이(유사기업 PER 산출 시 적용기간)]

(단위: 억원)

구분

인트론바이오
피씨엘
휴마시스
녹십자엠에스
진매트릭스

2021-03-02
7,535
3,356
1,988
2,333
2,264

2021-03-03
7,468
3,558
2,002
2,333
2,203

2021-03-04
7,368
3,563
1,930
2,323
2,264

2021-03-05
7,802
3,588
1,937
2,302
2,141

2021-03-08
8,352
3,654
1,947
2,175
2,141

2021-03-09
8,669
3,568
1,903
2,122
2,050

2021-03-10
8,569
3,502
1,875
2,082
2,090

2021-03-11
8,602
3,497
1,858
2,099
1,978

2021-03-12
8,735
3,618
1,978
2,143
2,101

2021-03-15
8,735
3,528
2,019
2,122
2,060

2021-03-16
8,769
3,502
2,084
2,154
2,090

2021-03-17
8,902
3,528
2,108
2,228
2,172

2021-03-18
9,135
3,513
2,177
2,238
2,162

2021-03-19
9,619
3,649
2,403
2,217
2,162

2021-03-22
9,619
3,709
2,283
2,175
2,141

2021-03-23
9,802
3,981
2,190
2,122
2,172

2021-03-24
9,669
3,921
2,344
2,143
2,172

2021-03-25
9,936
4,001
2,262
2,122
2,111

2021-03-26
9,886
4,838
2,197
2,112
2,101

2021-03-29
9,138
4,843
2,382
2,089
2,039

2021-03-30
9,239
4,838
2,341
2,097
2,050

2021-03-31
8,636
4,868
2,314
2,099
1,990

1개월 평균종가
8,827
3,846
2,115
2,174
2,121

1주일 평균종가
9,367
4,678
2,299
2,104
2,058

기준일 종가
8,636
4,868
2,314
2,099
1,990

기준일: 2021.03.31

당사의 경우 2020년말 재무제표상 당기순이익을 실현하지 못하고 있으나, 유사기업 5개사의 2020년말 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[유사회사 2020년말 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
인트론바이오
피씨엘
휴마시스
녹십자엠에스
진매트릭스

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
81,327
35,959
42,557
61,489
19,062

비유동자산
19,209
7,601
25,650
44,114
19,105

자산총계
100,536
43,560
68,207
105,603
38,168

유동부채
12,704
6,046
9,672
39,097
4,082

비유동부채
2,453
764
9,850
8,341
693

부채총계
15,157
6,810
19,523
47,438
4,775

자본금
16,574
5,039
3,422
10,559
10,197

자본총계
85,379
36,749
48,684
56,466
33,393

매출액
45,433
53,683
45,717
113,377
15,901

영업이익
15,736
25,676
25,358
4,199
2,131

당기순이익
14,948
19,509
20,937
6,717
8,030

주)
연결재무제표의 경우, 자본총계와 당기순이익은 지배주주귀속 자본총계와 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 일반청약자에 대한 환매청구권 부여

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장요건을 적용받으며, 동 기술성장기업 상장의 경우 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3에 따라 대표주관회사 삼성증권은 일반청
약자에 대하여 환매청구권을 부여합니다. 동 규정상 일반청약자의 환매청구권은 상장일부터
6개월까지

행사 가능하나,
금번 공모는 일반청약자의 환매청구권을 상장일로부터 9개월까지 부여합니다.

인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식에 한하여 행사가 가능합니다. 일반청약자가 해당 공모주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우, 타인으로부터 양도받은 경우에는 권리 행사 가능 주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다. 또한 일반청약자의 권리행사가격은 공모가격의 90%로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.
 
 ※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장요건을 적용받으며, 동 기술성장기업 상장의 경우 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3에 따라 대표주관회사가 일반청약자에 대하여 환매청구권을 부여합니다.
 
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항 제5호에 해당하며, 이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 대표주관회사 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.
 
일반청약자의 환매청구권은 상장일부터

9개월까지

행사 가능하며, 인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식에 한하여 행사가 가능합니다. 일반청약자가 해당 공모주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우, 타인으로부터 양도받은 경우에는 권리 행사 가능 주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.
 
또한 일반청약자의 권리행사가격은 공모가격의 90%로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.
 
※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]
 
한편, 일반청약자의 환매청구권과 관련한 세부사항은 다음과 같습니다.

(1) 세부사항

구분

일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법

인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간

상장일부
터
9개월까지

(단,
9개월
이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식

인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
 (다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
 권리행사가격

공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.
 
 ※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
 관련사항

행사가능시간 및
 취소 가능시간

08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
 08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
 신청방법

모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다. 
(삼성증권: HTS, 홈페이지, mPOP, 유선, 창구에서 신청 가능)

행사수량
 결정방법(주1)

공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기

1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
 2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
 3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료

0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
 조정방법

원 미만에서 절상합니다.

기타
 유의사항

1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
 2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다.

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)

1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)

1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)

1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(2) 관련 규정

「코스닥시장 상장규정」

제2조(정의)
 <31> 이 규정에서 "기술성장기업"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다.

1. 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 중소기업

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인

<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다.

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 기업으로서 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 기업

가. 국내법인(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

나. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 세칙에서 정하는 해외증권시장(이하 “적격해외증권시장”이라 한다)이 소재하는 국가에 설립된 외국기업(외국지주회사 또는 국내소재외국지주회사의 경우 외국자회사를 포함한다)으로 한정하고, 외국기업의 상장주선인은 세칙에서 정하는 요건을 충족하여야 한다.

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인. 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

제26조(상장주선인의 의무)

⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다.

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 “이익미실현기업”이라 한다)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서 정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 6,811,080주 중 최대주주등을 구성하는 서유진 대표이사를 포함한 당사 경영진 4인이 보유한 1,650,000주의 의무보유기간은 코스닥시장 상장 규정상 상장일로부터 12개월이나, 동 경영진 4인이 보유한 지분 1,650,000주는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 12개월의 추가적 의무보유기간을 설정하여 총 2년간 매각이 제한될 예정입니다.

벤처금융이 상장예비심사청구일 전 1년 이내 최대주주등의 소유주식등을 취득한 물량인 168,000주는 상장 후 1년간 매각이 제한됩니다. 동규정 제21조 제1항 제2호에 따라 벤처금융, 전문투자자의 보유주식 중 투자기간 2년이내인 제3자배정 유상증자를 통한 취득 수량인 735,678주(상장신청일 기준 자본금의 100분의 10 한도)는 상장 후 1개월간 매각이 제한되며, 그외 기타기관, 벤처금융 투자자들이 보유한 지분 중 계속보유 의무가 없는 지분 1,162,663주에 대해서는 상장 후 1개월간 보유예탁, 222,000주에 대해서는 상장 후 6개월 간 보유예탁을 자진 설정하였습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜ 는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하 는 수량)인 42,750주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 또한, 우리사주조합 배정분 33,910주는 상장 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 

상기의 의무보유 수량 4,015,001주(58.94%)를 제외한 2,796,079주(41.06%)는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다.
상
장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 6,811,080주 중 최대주주등을 구성하는 서유진 대표이사를 포함한 당사 경영진 4인이 보유한 1,650,000주의 의무보유기간은 코스닥시장 상장 규정상 상장일로부터 12개월이나, 동 경영진 4인이 보유한 지분 1,650,000주는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 12개월의 추가적인 의무보유기간을 설정하여 총 2년간 매각이 제한될 예정입니다.

벤처금융이 상장예비심사청구일 전 1년 이내 최대주주등의 소유주식등을 취득한 물량인 168,000주는 상장 후 1년간 매각이 제한됩니다. 동규정 제21조 제1항 제2호에 따라 벤처금융, 전문투자자의 보유주식 중 투자기간 2년이내인 제3자배정 유상증자를 통한 취득 수량인 735,678주(상장신청일 기준 자본금의 100분의 10 한도)는 상장 후 1개월간 매각이 제한되며, 그외 기타기관, 벤처금융 투자자들이 보유한 지분 중 계속보유 의무가 없는 지분 1,162,663주에 대해서는 상장 후 1개월간 보유예탁, 222,000주에 대해서는 상장 후 6개월 간 보유예탁을 자진 설정하였습니다.

상장주선인인 삼성증권㈜ 는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 42,750주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 

또한, 우리사주조합 배정분인 33,910주는 상장 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다.

상기의 의무보유 수량 4,015,001주(58.94%)를 제외한 2,796,079주(41.06%)는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다.
상
장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

[ 한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 ]

「코스닥시장 상장규정」

제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상 이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등 으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」

제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다 음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 삼성증권㈜ 는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의
3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하 는 수량)인
42,750

주
를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

상기에 기술한 주주들의 의무보유 및 자발적 의무보유 대상 주식 수량 및 기간은 다음과 같습니다.

[공모 후 의무보유 주식 및 유통가능주식 현황]

(단위: 주)

성명 (회사명)
주식의 
 종류
발행주식수(공모 전)
발행주식수(공모주 포함)
의무보유
의무보유기간
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
보통주
1,650,000
30.88%
1,650,000
24.23%
1,650,000
24.23%
24개월
(주1)

한국전자통신연구원
보통주
348,675
6.53%
348,675
5.12%
209,205
3.07%
1개월
(주4)

에트리홀딩스㈜
보통주
251,325
4.70%
251,325
3.69%
150,795
2.21%
1개월
(주4)

에버그린투자파트너스1호펀드
보통주
486,000
9.10%
486,000
7.14%
291,600
4.28%
1개월
(주4)

액트너랩제1호개인투자조합
보통주
222,000
4.15%
222,000
3.26%
222,000
3.26%
6개월
(주4)

이노폴리스공공기술기반펀드
보통주
544,326
10.19%
544,326
7.99%
184,467
2.71%
1개월
(주4)

스톤브릿지 영프론티어 투자조합
보통주
119,163
2.23%
119,163
1.75%
71,498
1.05%
1개월
(주4)

2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합
보통주
425,163
7.96%
425,163
6.24%
255,098
3.75%
1개월
(주4)

2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합
보통주
48,000
0.90%
48,000
0.70%
48,000
0.70%
12개월
(주2)

보통주
154,893
2.90%
154,893
2.27%
154,893
2.27%
1개월
(주3)

스틱청년일자리펀드
보통주
72,000
1.35%
72,000
1.06%
72,000
1.06%
12개월
(주2)

보통주
232,341
4.35%
232,341
3.41%
232,341
3.41%
1개월
(주3)

스톤브릿지2020벤처투자조합
보통주
48,000
0.90%
48,000
0.70%
48,000
0.70%
12개월
(주2)

보통주
154,893
2.90%
154,893
2.27%
154,893
2.27%
1개월
(주3)

삼성증권㈜
보통주
96,777
1.81%
96,777
1.42%
96,777
1.42%
1개월
(주3)

㈜우리은행
보통주
96,774
1.81%
96,774
1.42%
96,774
1.42%
1개월
(주3)

상장주선인
보통주
-
-
42,750
0.63%
42,750
0.63%
3개월
(주5)

우리사주조합 우선배정
보통주
-
-
33,910
0.50%
33,910
0.50%
12개월
(주6)

단국대학교 산학협력단
보통주
3,000
0.06%
3,000
0.04%
-
-
-
-

기타주주
보통주
390,000
7.30%
390,000
5.73%
-
-
-
-

공모주주
보통주
-
-
1,391,090
20.42%
-
-
-
-

의무보유 소계
4,015,001
58.94%
-
-

유통가능 주식 소계
2,796,079
41.06%
-
-

합계
5,343,330
100.00%
6,811,080
100.00%
6,811,080
100.00%
-
-

주1)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제1호(최대주주 등)에 따른 의무보유 12개월(기술성장기업)에 추가 자발적의무보유 12개월로 총 24개월 의무보유

주2)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제1의2(예비심사청구일 1년 이내 3자배정/최대주주 등의 주식등을 취득한 경우)에 따른 의무보유 12개월

주3)
「코스닥시장 상장규정」 제 21조 제1항 제2호(투자기간 2년 미만 벤처금융 및 전문투자자)에 따른 의무보유 1개월

주4)
「코스닥시장 상장규정」 에서 규정하는 상장 후 의무보유 조항에는 해당되지 않으나, 상장일로부터 표기한 기간까지 자진보유예탁

주5)
「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따른 의무보유 3개월

주6)
금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량 33,910주는 상장 후 12개월 간 우리사주조합 계좌에 의무보유 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다

상기의 보호예수 수량 4,015,001주(58.94%)를 제외한 2,796,079주(41.06%)는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량입니다.

상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 우리사주조합 배정에 관한 사항

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인
1,425,000주의 2.38%에 해당하는 33,910주를 배정하였습니다.

당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배
정을 결정하였습니다. 그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사의 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인
1,425,000주의 2.38%에 해당하는 33,910주를 배정하였습니다.

당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배정을 결정하였습니다. 그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사 직원들의 당사 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 또한,
우리사주조합에 배정된 주식수 33,910주는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

투자자께서는 이점
유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 주식매수선택권 행사에 따른 지분희석 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재

312,036주(미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여하였습니다.

따라서 상장이후 주식매수선택권 행사로 인하여 발행된 보통주식이 시장에 출회할 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사
는 연구개발 중심의 벤처기업으로 직원들의 사기진작 및 근로의욕 고취 등의 목적으로
주식매수선택권을 주요 임직원 등에게 기부여하였으며,

상장 후 동 주식매수 선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

다만, 당사의 최대주주등 3인은 상장 후 주식매수선택권 행사에 따른 주가의 부정적 영향 최소화를 위해 상장 후 2년동안 보유하고 있는 주식매수선택권의 행사 시 상장일로부터 2년 간 의무보유 할 것을 확약하였으며, 해당 주식매수선택권은 전체 부여수량의 34.62%인 108,014주입니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재
312,036주(미행사분)
의 주식매수선택권을 임직원에게 부여했으며,
행사자 및 퇴
사자를 제외한 현임직원에게 부여한 주식매수선택권 부여현황은 아래와 같습니다.

[주식매수선택권 부여현황]

(기준일 : 증권신고서 제출일)

(단위: 원, 주)

부여받은자

구분

부여일

부여방법

주식의 종류

부여수량

미행사수량
행사기간
행사가격

홍사철

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

15,002

15,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이원재

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

30,004

30,004

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

유호성

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

오성아

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

김태형

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이도부

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박정운

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

퇴직소멸
퇴직소멸

퇴직소멸

-

최옥란

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이재웅

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

정현준

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

18,002

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

여봉수

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

김재호

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박준희

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

박영원

임원

2019.03.29

신주발행

보통주

45,006

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이태영

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

6,000

6,000

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

이성재

직원

2019.03.29

신주발행

보통주

12,001

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

합계
312,036
312,036

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있
어
당사의 희석가능 주식수에는 상기 잔여 주식매수선택권의 행사가능주식수 312,036주가 포함되어 있으며,
상장 이후 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행된 보통주식이 시장에 출회할
경우 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 공모주식수 변경 위험

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

자. 상장주선인의 주식 취득 관련 사항

상장 시 공모 주식

1,425,000주
이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
42,750주
를 취득하게
됩니다.

이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조제6항제2호에 의거하여 삼성증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수
량)인
42,750주
를

추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

[ 상장 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주)

구분

상장전

상장후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주식수

5,343,330

100.0%

5,343,330

78.45%

공모 주식수
-
0.0%
1,425,000
20.92%

상장주선인의 의무 취득분

-

0.0%

42,750
0.63%

합계

5,343,330

100.0%

6,811,080
100.00%

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서,

금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의
수량이
42,750주
보다 감소할 수 있습니다.

또한, 모집하는 물량 중 청약미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

차. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는
2020년 5월 9일 제3자배정 유상증자를 통해 당사의 주식을 주당 10,333원에 96,777주(공모 후 1.42%) 취득한 사실이 존재합니다.

상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 삼성증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 상장주선인인 삼성증권㈜는
2020년 5월 9일 제3자배정 유상증자를 통해 당사의 주식을 주당 10,333원에 96,777주(공모 후 1.42%) 취득한 사실이 존재합니다.

취득 내역은 아래와 같습니다.

주식의

종류

취득일

취득주식수
(공모 후 지분율)

주당 취득가액
총 취득금액
상장 후 보호예수

RCPS

2020.05.09

96,777주
(1.42%)

10,333원
1,000,029,000원
상장일로부터 1개월

주1)
취득 당시 RCPS, 이후 2020년 8월 보통주 전환 이력이 있습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정 유상증자를 통해 주식등을 취득한 자는 상장일로부터 1개월간 보호예수합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공
모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 삼성증권㈜의 당사 주식 취득 시(상장예비심사 청구일, 증권신고서 제출일과 동일)
지분율은 100분의 5 미만으로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 삼성증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 삼성증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

카. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만,『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아
회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은
『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

타. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신
고
서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,425,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 우선배정 33,910주(공모주식의 2.38%), 일반청약자 356,250주 ~ 427,500주(공모주식의 25.0% ~ 30.0%), 기관투자자 963,590주 ~ 1,034,840주(공모주식의 67.62% ~ 72.62%) 입니다.
기관투자자 배정주식 963,590주 ~ 1,034,840주를 대상으로 2021년 05월 06일 ~ 07일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

또한「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제6호」의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 20%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

한편,
2021년 5월 13일 ~ 14일
에

실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

파. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사 가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공 개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

하. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기 재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점 에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

거. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의

±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다

너. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 「증권관련 집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데, 국내 상장기업 주식을 집단 적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에 서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단 소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해 에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지못할 수 있습니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 「상법」의 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발 행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억 원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부 를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해 당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사 에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유 한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소 액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상 기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

러. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과 를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력

- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락

- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화

- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해 서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

머. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

버. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 창업투자회사 등은 참여할 수 없습니다.

서. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일
은
2021년 5월 06일(목) ~ 07일(금)입니다.

수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2021년 5월 13일(목) ~ 14일(금)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.

따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2021년 5월 06일(목) ~ 07일(금)입니다. 수요예측에 참여한 기관 투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2021년 5월 13일(목) ~ 14일(금)에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.

따

라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

어. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용되므로 금번 공모는 이에 해당합니다.

또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 (우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우) 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)
① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정 주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금 납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식
(청약) 현행과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고 B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택. B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 범위에서 원하는 수량을 청약
(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권㈜는 일반청약자에게 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 개정사항]

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

처. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

당사는 2020년 온기에 대해 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 회계법인으로부터 검토받은 감사보고서 상의 내용을 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 온기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 온기에 대해 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 회계법인으로부터 검토받은 감사보고서 상의 내용을 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 온기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

커. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 12월 21일 상장예비심사청구서를 제출하여

2021년 3월 25일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건과 신규상장 신청일 당일에 벤처기업에 해당해야 한다는 요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

코스닥시장 상장예비심사 결과

회사명 : ㈜진시스템

1. 상장예비심사결과

□ ㈜진시스템이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정” 이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('21.3.25)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 삼성증권㈜ 입니다. 또한 발행회사인 주식회사 진시스템의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜진시스템"으로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 금번 공모주식의 발행회사인 주식회사 진시스템에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 주식회사 진시스템에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 삼성증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리 , 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/ 외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
삼성증권㈜
00104856

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

기업실사(Due diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 기명식 보통주식
1,425,000
주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 2020년 사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2018.12.14

기업실사
2019.06.03 ~ 2020.12.20

상장예비심사청구
2020.12.21

청구 후 기업실사

2020.12.21 ~ 2021.04
.
12

상장예비심사 승인
2021.03.25

증권신고서 제출
2021.04.13

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

대표주관회사

부서

직책

성명

담당업무

삼성증권㈜

IPO1팀

부서장

이재성

기업실사 총괄

부장
주용현
기업실사 총괄

과장
이제연
기업실사 실무

대리
유규상
기업실사 실무

IPO2팀

부장
김원제
기술성 점검 총괄

부장
정지영
기술성 점검 총괄

(2) 발행회사 기업실사 참여자

직위

성명

담당업무

대표이사
서유진
경영 총괄, CEO

이사
홍사철
사업부문 총괄, 부사장

이사
유호성
경영지원 총괄, CFO

이사
박영원
생산부문 총괄

전무
이원재
연구개발 총괄, 연구소장

실장
김태형
글로벌 영업 총괄

실장
이재문
재무기획 담당

선임
신종윤
재무기획 담당

라. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜진시스템을 방문하여 상장예비심사청구 및 증권신고서 제출을 위한 기업실사를 2019년 06월부터 2021년 04월까지(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조) 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후에는 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행하였습니다.

(1) 기업실사 장소
주식회사 진시스템 본사 : 대전광역시 유성구 테크노2로 200-9

(2) 기업실사 참여자
발행회사, 삼성증권㈜
* 주요 조사 참여자는 아래 일자 및 주요내용을 참조

(3) 일자 및 주요 내용

일자

장소

기업실사 내용

2018.12.14

진시스템 본사

코스닥 상장을 위한 대표주관계약 체결

2019.06.03

진시스템 본사

상장을 위한 준비 업무

- 연혁, 사업 진행 과정, 회사개황, 상장 추진 사유 등 청취

- 핵심 플랫폼 및 핵심 파이프라인 등 설명

- 연구소 실사

실사 및 상장일정 협의

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

- 실사의 일정, 취지, 진행방법 등 설명

2019.08.05

~ 2019.08.07

진시스템 본사

형식적 요건 검토

- 대표이사 면담

- 산업동향, 신규사업계획, 예상실적, 자본거래내역 등 청취

일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 벤처기업 확인서, 이사회

및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

2019.08.29

~ 2019.08.30

진시스템 본사

상장을 위한 조직 정비 현황 검토

- 정관 및 내부규정 정비 현황 등 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

- 이해관계자 현황 및 거래내용 검토

2019.09.19

~ 2019.09.20

진시스템 본사

기타 내부통제 현황 검토

- 경영진 과거 채무현황 검토

- 자본 거래 내역 및 설립 후 자본금 변동내역 추가 검토

2020.07.07

진시스템 본사

상장 일정 논의, 감사보고서 발행 일정 및 IFRS 도입 관련 이슈 점검, 정관 등 규정 정비 현황 검토
기술에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담

- 파이프라인별 진행 현황 검토

기술평가 발표 검토 및 기술평가자료 검토

2020.08.14

-

기술평가 신청 (한국기업데이터, 이크레더블)

2020.08.19

~ 2020.08.21

진시스템 본사

자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 추가 검토

- 추가 증자로 인한 주주명부 재검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

- 공모구조 협의

- 의무보유대상 주식 검토

일반사항 추가 검토

- 주식매수선택권 부여 대상자 및 부여 적정성 검토

2020.09.10

~ 2020.09.11

진시스템 본사

기술에 관한 사항 검토

- 외부 평가기관 면담 및 의견 수렴

- 주요 질의사항 및 답변 검토

2020.09.24

진시스템 본사

일반사항 추가 검토

- 주주총회 및 이사회의사록, 이사회 현황 및 이사의 자격요건 추가 검토

2020.10.15

-

기술평가 결과 수령(이크레더블 A)

2020.10.16

-

기술평가 결과 수령(한국기업데이터 A)

2020.10.22

~ 2020.10.23

진시스템 본사

일반 사항 추가 검토

- 추정 실적에 대한 적정성 검토

- 공모 구조 협의 및 의무보유대상 주식 재검토

2020.10.24

~ 2020.12.20

진시스템 본사

상장예비심사청구서 및 첨부자료 작성 등

- 실사 진행 지속

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

- 공모예정가액 밴드 협의 및 확정

2020.12.21

-

상장예비심사청구서 제출

2020.12.22
~2021.03.25
진시스템 본사
상장예비심사 대응
상장예비심사청구서 제출 이후 주요 경영 및 영업활동 변동사항 검토

2021.03.25
-
한국거래소 상장예비심사 승인

2021.03.26
~2021.04.12
진시스템 본사
공모가 협의
- 대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의
- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의
상장예비심사청구서 제출 이후 경영상의 주요 사항 검토
증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등

2021.04.13
-
증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가 내용

가. 시장성

동사는 2010년 분자진단 관련 원천기술의 개발 및 사업화를 목적으로 설립된 벤처기업으로, 2016년 신속 PCR 기술 기반 현장 분자진단 플랫폼의 상용화에 성공함으로써, 분자진단의 혜택을 보다 경제적으로 누릴 수 있도록 하기 위한 솔루션을 개발, 제조 및 서비스하고 있습니다. 

동사는 최근 급격히 성장하고 있는 글로벌 분자진단 시장 및 현장진단(POCT) 시장을 표적으로 다양한 원천기술을 개발 또는 확보하여 사업화하고 있으며, 2020년 발생한 코로나19 팬데믹을 기점으로 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 사업모델을 통하여 개발도상국 시장을 중심으로 인프라를 확충해 나가고 있습니다.

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

(가) 체외진단 시장

글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 높은 성장률로 확장하여 그 시장 규모는 85조 원에 이를 것으로 전망되고 있습니다 

체외진단기기 세계 시장 현황 및 천망_1.jpg
체외진단기기 세계 시장 현황 및 전망_1

전 세계 체외진단 시장은 기술에 따라 면역화학/면역분석법, 임상화학, 분자진단, 혈액학, 미생물학, 투석 및 지혈, 소변검사, 기타 기술로 분류됩니다. 면역화학/면역분석법은 2018년 202억 4,980만 달러에서 연평균 성장률 6.0%로 성장하여, 2023년에는 270억 5,650만 달러에 이를 것으로 전망되며, 임상화학은 2018년 109억 6,840만 달러에서 연평균 3.7%로 성장하여, 2023년에는 131억 3,410만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 분자진단은 2018년 73억 5,570만 달러에서 연평균 성장률 8.7%로 성장하여, 2023년에는 111억 6,620만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 

분자진단 시장은 경쟁 심화로 인한 성숙단계 진입이 예상되는 면역화학/면역분석법이나 임상화학 시장에 비해 큰 폭의 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 기존의 분자진단 기법의 검사 정확성이나 특이도, 민감도 등의 장점을 유지하면서 면역화학/면역분석법이나 임상화학 기반의 체외진단 시스템 수준의 검사 편의성이 확보된다면 시장 확대가 가속화될 수 있을 것으로 기대됩니다. 

전 세계 체외진단 시장을 지역별로 살펴보면, 2017년을 기준으로 북미 지역이 43.1%로 가장 높은 점유율을 보이고 있습니다. 

[글로벌 체외진단 시장의 지역별 규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

글로벌 체외진단시장 지역별 규모 및 전망_1.jpg
글로벌 체외진단시장 지역별 규모 및 전망_1

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

북미 지역은 2018년 291억 5,190만 달러에서 연평균 성장률 4.4%로 성장하여, 2023년에는 361억 6,780만 달러에 이를 것으로 전망되며, 유럽 지역은 2018년 177억 5,560만 달러에서 연평균 성장률 4.5%로 성장하여, 2023년에는 221억 5,740만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 한편, 신흥 시장이 많이 존재하는 아시아-태평양 지역은 2018년 168억 3,410만 달러에서 연평균 성장률 7.2%로 성장하여, 2023년에는 237억 9,140만 달러에 이를 것으로 보여 글로벌 체외진단 시장에서 가장 빠른 속도로 성장할 것으로 예상됩니다.

국내 체외진단 시장은 2018년 8억 940만 달러에서 아시아-태평양 시장의 연평균 성장률보다 높은 7.7%로 성장하여, 2023년에는 11억 7,450만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[국내 체외진단 시장 규모 및 전망]

국내 체외진단 시장 규모 및 전망_1.jpg
국내 체외진단 시장 규모 및 전망_1

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

글로벌 분자진단 시장은 2018년 이후로 연평균 8.7~9.1% 수준의 가파른 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다. 그 중 POC 분자진단 시장의 성장률은 분자진단 전체의 성장률을 크게 상회하는 연평균 14.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며 이러한 추세가 유지될 경우 2024년에는 전체 분자진단 시장 수요의 22% 수준을 점유할 것으로 예상됩니다. 

[글로벌 분자진단 시장 및 POC 분자진단 시장 현황]

(단위: 십억 달러)

글로벌 분자진단 시장 및 poc 분자진단 시장 현황_1.jpg
글로벌 분자진단 시장 및 poc 분자진단 시장 현황_1

출처: Molecular Diagnostics Market Size, Share & Trends Analysis

이러한 전망의 근거로는 기존의 면역분석 기반의 POC 진단 제품들의 경쟁이 심화되고 시장이 이미 포화상태에 진입하였다는 점과 함께 진단기술의 발전과 수요의 고급화가 맞물려 분자진단 기반의 POCT 솔루션의 상용화와 보급이 속속 이루어지고 있는 최근 산업 동향에서 기인한 것으로 판단됩니다.

[제품 형태별 글로벌 분자진단 시장 규모]

(단위: 억 달러)

제품 형태별 글로벌 분자진단 시장 규모_1.jpg
제품 형태별 글로벌 분자진단 시장 규모_1

출처: Prostate cancer molecular diagnostics market to 2025 - 2018년 Ameri Research

Ameri Research사가 2018년에 발간한 “Prostate cancer molecular diagnostics market to 2025”라는 보고서에 따르면 글로벌 분자진단 시장은 크게 3개의 제품군들로 구분할 수 있습니다. 가장 큰 규모의 시장을 형성하고 있는 제품은 분자진단 시약 (검사 키트) 제품들로 2019년 기준 약 40% 대의 시장을 점유하고 있는 것으로 보고되었으며, 그 뒤를 이어 분자진단 장비가 약 30% 수준의 시장을, 그리고 약 20% 수준의 시장을 소프트웨어나 분석 서비스가 점유하고 있는 것으로 분석됩니다.

(나) 식품 시장

1) 안전 검사 시장

[글로벌 식품 안전 검사 시장 규모]

(단위: 백만 달러)

글로벌 식품 안전 검사 시장 규모_1.jpg
글로벌 식품 안전 검사 시장 규모_1

출처: Markets and Markets, 2019.01

글로벌 식품안전 검사 시장은 2018년 약 170억 달러(약 20조 원) 규모에서 연평균 7.7%로 성장하여 2023년에는 약 240억 달러(약 28조 5,000억 원) 규모에 이를 것으로 추정됩니다. 검사 적용 기술은 PCR 기반의 검사키트를 이용한 검사가 50%의 비중으로 해당 시장의 규모는 2023년까지 약 48억 달러(약 4조 7,500억 원) 규모가 될 것으로 전망됩니다.

2) 할랄 시장

[글로벌 할랄 시장 규모]

(단위: 십억 달러, 억명)

글로벌 할랄 시장 규모_1.jpg
글로벌 할랄 시장 규모_1

출처: Thomas Reuters(2017), UN(2017)

글로벌 할랄(Halal) 시장의 규모는 날로 성장하여 2025년에는 2015년 대비 58% 수준으로 상승한 약 2,743억 달러(약 325조 원) 규모에 이를 것으로 전망되며, 이 중 진시스템이 타겟으로 하는 식품 할랄(Halal) 시장의 규모는 1,900억 달러(약 225조 원)가 될 것으로 전망됩니다.

(다) 동물 질병 진단 시장

반려동물 개체 수 증가에 따라 관련 진단시장의 규모는 2024년까지 연평균 9.8%로 성장하여 그 규모가 27억 달러(3조 2,000억 원) 규모에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 현장진단에 대한 수요로 성장 기회가 많을 것으로 전망하고 있습니다. 국내에는 2019년 현재 총 3,260개의 반려동물병원이 존재하고 임상 수의사가 5,385명에 달하는 것으로 집계되었습니다.

[글로벌 동물 질병 진단 시장 규모]

(단위: 십억 달러, 개, 명)

글로벌 동물 질병 진단 시장 규모_1.jpg
글로벌 동물 질병 진단 시장 규모_1

출처: 대한수의사회, Markets and Markets

(2) 시장 경쟁 상황

전 세계 체외진단 시장의 주요 기업들로는 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 있으며, 동 5개 기업이 전세계 시장의 약 60% 수준을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다. 

[글로벌 체외진단 시장 주요 기업 점유율 현황]

(단위: %)

글로벌 체외진단 시장 주요 기업 점유율 현황_1.jpg
글로벌 체외진단 시장 주요 기업 점유율 현황_1

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

[글로벌 체외진단 시장에서의 주요 기업의 제품 출시 현황]

일자

기업명

분야

내용

2018.01

Abbott Laboratories

POCT

- FreeStyle Libre System

- 연속 포도당 모니터링 시스템

2018.01

Thermo Fischer

분자진단

- Ion GeneStudio S5 Series

- 다기능 차세대 시퀀서 제품군

2017.01

Roche Diagnostics

혈액학

- cobas m511 integrated hematology analyzer

2017.06

Danaher

기타

- HistoCore PELORIS II tissue processing system

2016.08

Abbott Laboratories

분자진단

- Alinity

- 차세대 시스템 제품군

※ 출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

(3) 매출 현황

(가) 매출의 우량도

(단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년

매출액

353,951

498,875

1,134,861

13,258,238

수출금액(비중)

27,822

(7.86%)

360,692

(72.30%)

461,318

(40.65%)

11,412,428
(86.08%)

거래업체 수

28

23

33

74

기말 매출채권

(6월이상 채권)

73,745

(-)

139,519

(39,648)

463,635

(146,923)

992,478

(117,352)

매출총이익률(주1)

23.90%

23.90%

27.80%

67.78%

주1)
매출총이익률은 [매출총이익÷매출액]으로 산출하였습니다.

동사의 매출총이익률은 2018년 이후 지속적으로 성장하여

2020년 기준 67.78%
수준의 우수한 마진율을 기록하고 있습니다. 거래업체 또한 2018년 이후 지속적으로 증가하고 있으며, 매출채권이 증가하고 있는 추세이지만 부도 기업이 존재하지 않는 것으로 보아 회수 가능성이 높은 것으로 판단됩니다. 위 사항을 감안 시 동사의 매출의 우량도는 적정 수준 이상인 것으로 판단됩니다.

(나) 수익성

(단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년

매출액

353,951

498,875

1,134,861

13,258,238

매출원가

(매출원가율)

269,358

(76.10%)

387,736

(77.72%)

819,345

(72.20%)

4,271,398
(32.22%)

판관비

993,170

1,729,126

2,809,724

5,677,358

영업이익

(영업이익률)(주1)

-908,577

(-256.70%)

-1,617,986

(-324.33%)

-2,494,208

(-219.78%)

3,309,482
(24.96%)

당기순이익(손실)

-923,847

-2,475,683

-4,041,004

-2,224,057

주1)

영업이익률은 [영업이익
÷
매출액]으로 산출하였습니다.

동사는 분자진단 플랫폼의 개발 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있는 기업으로, 연구 및 제품 개발에 따른 비용이 점차 증가함에 따라 2019년까지 지속적인 영업손실을 기록하였습니다. 이에 따라 매출원가율 또한 2019년까지 약 70% 수준을 유지하였으나, 2020년 코로나19 확산으로 인한 글로벌 매출 증가로 인해 실적이 크게 개선되었으
며,
2020년 기준 영업이익률은 약 24.96%
를 기록하고 있습니다. 코로나19 백신 개발 및 보급에 따라 코로나19 제품의 글로벌 수요는 감소할 것으로 예상되나, 식품안전 검사 및 반려동물 진단 등 회사의 신사업 매출 성장이 가시화됨에 따라 수익성은 안정적 추세를 보일 것으로 예상됩니다.

나. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사가 보유한 핵심 기술은 진단장비 개발 및 양산 기술과 진단키트의 개발 및 양산 기술로 요약할 수 있습니다. 동사는 상기 두 기술의 축을 구성하는 다양한 요소 기술을 보유하고 있으며, 이러한 기술들을 융합하여 다양한 사업화 모델을 정립, 실질적인 사업 성과를 확보하고 있습니다.

동사는 정밀 하드웨어 기술을 통하여 PCR 기술의 핵심인 초고속/정밀 온도제어 및 시스템의 소형화를 구현하였으며, 이를 통해 다수의 현장 분자진단용 신속 PCR 시스템을 출시한 바 있습니다. 또한, 실시간 이미지 분석기술로 타 경쟁 제품들과는 차별화된 제품개발을 가능하게 함은 물론 현장 진단 용도에 적합한 사용자 인터페이스의 개발 및 최적화(커스터마이징)를 가능하게 하는 IT 기술을 보유하고 있습니다. 또한, 랩온어칩 기반의 진단칩 설계 및 양산을 가능하게 하는 바이오칩 관련 기술을 보유하고 이를 활용한 제품의 차별화 및 현장 진단 용도에 맞는 다양한 진단키트 제품의 개발 및 사업화를 추진하고 있습니다.

한편 동사는 본사 플랫폼에 최적화된 진단키트 제품의 개발 및 상용화를 가능하게 하는 진단키트의 제조 및 생산과 관련한 요소 기술들을 보유하고 있습니다. 동사의 현장 분자진단 시스템에서 최적의 성능을 보유할 수 있는 진단 프라이머를 디자인할 수 있는 노하우와 50개 이상의 대상을 한 번에 검출할 수 있는 High Multiplex 다중진단 기술, 그리고 신속 PCR 반응 조건에서 최적의 증폭 성능 구현을 가능하게 하는 분자진단 반응 시약 기술 등이 그것입니다. 동사는 이상의 진단키트 개발 및 양산 기술과 전술한 진단장비 개발 및 양산 기술의 융합을 통하여 동사만의 독특한 현장 분자진단 솔루션의 사업화에 성공하여 시장을 확대해 나가는 과정에 있으며, 진단장비 사업과 진단키트 사업을 병행하는 차별화된 사업구조로 지속 가능한 성장을 실현하고자 노력하고 있습니다.

(가) PCR 칩 기술과 초고속 온도 제어 하드웨어 기술

동사의 PCR 칩은 Heat-block의 체적을 최소화하여 온도 전달 효율을 극대화함으로써 초고속 PCR 성능을 구현하며, 판 형태의 얇은 Heat-block를 채택하여 표면을 편평한 형태의 PCR칩과 접촉하게 함으로써 열 전달 효율을 획기적으로 높입니다. 

[진시스템 PCR 기술]

진시스템 pcr 기술_1.jpg
진시스템 pcr 기술_1

초고속 PCR은 전통적인 PCR 시스템 대비 온도의 변화가 매우 신속하게 일어나기 때문에 다수의 시료들에 얼마나 균일하게 동등한 조건으로 온도가 전달되느냐가 반응의 효율을 결정하는 가장 중요한 요소입니다. 동사는 초고속 PCR에 있어서의 반응 효율 극대화를 위하여 Heat-block(Heating Plate)의 면 전체가 고르게 가열, 냉각되면서 신속하게 열평형을 이룰 수 있는 구조로 Heat-block을 설계하였습니다. 이를 토대로 초당 8도가 넘는 가열 및 냉각 속도 하에서도 반응 칩 내 10개의 시료가 모두 동일한 조건으로 편차 없는 반응을 구현하였으며, 이러한 기술적 유효성은 분자생물학적 방식으로 철저히 검증하였습니다.

(나) 광 산란 기술 및 이미지 분석을 통한 형광 신호 검출 기술

동사는 민감한 광학계를 이용한 형광 신호 분석 기법 대신 정밀 이미지 분석을 통한 형광 신호 검출 기법을 채택하여 시스템을 간소화하고 생산 원가를 획기적으로 절감했습니다. 본 기술은 광원을 상단에 배치하는 전통적인 PCR 시스템과는 달리 광원을 측면에 배치하고 반응 칩의 독특한 구조를 통해 칩 표면에서 빛의 산란효과를 발생시켜 PCR 증폭 산물로부터 발생하는 형광신호를 이미지 분석 기술로 수치화하고 가공함으로써 사용자 인터페이스(분석툴) 상에 표시하는 기술입니다.

[
진시스템 형광 신호 검출 기술]

진시스템 형광 신호 검출 기술_1.jpg
진시스템 형광 신호 검출 기술_1

동 검출 메커니즘을 통한 시스템의 분석적 성능은 글로벌 시장에서 가장 널리 활용되고 있는 Bio-rad사의 CFX96 시스템과의 분석적 성능을 통해 검증되었습니다. 이 기술은 실험실 환경과 같이 진동이 없는 안정적인 환경 하에서만 운용이 가능한 광학계 기반의 장비와는 달리 진동이 있는 불안정한 환경 하에서도 구동이 가능한데, 본사는 이러한 장점을 활용하고자 제품을 차량 전원(DC 12V)으로 구동할 수 있도록 설계, 생산함으로써 현장검사 용도에서의 활용성을 제고했습니다. 또한, 주기적인 보정이 요구되는 광학계와는 달리 동사의 검출 메커니즘은 별도의 보정을 필요로 하지 않아 시스템의 유지 비용 역시 획기적으로 절감할 수 있습니다. 

(다) 분석툴 설계 및 사용자 인터페이스 커스터마이징 기술

동사는 본사 고유의 초고속 PCR 기술 및 검출 메커니즘이 실질적인 분자진단에 적용될 수 있도록 하는 분석툴 설계 및 개발 기술을 보유하고 있으며, 안정적인 시장 진입을 위해 분석툴의 사용자 인터페이스를 기존 PCR 장비의 것과 유사하게 구현함으로써(본사 UF-150 시스템에 적용) 처음 경험하는 사용자도 동사 장비를 거부감 없이 수용할 수 있도록 유도하였습니다. 아울러, 현장진단 분야에서 비 숙련자도 정성적인 검사 결과를 직관적으로 판독할 수 있도록 하는 사용자 친화적인 사용자 인터페이스를 설계, 구현하는 기술적 역량을 보유하고 있으며, 동 기술은 현 주력 제품인 UF-300 시스템에 적용되었습니다. 또한, 동사 장비를 채택한 고객사들의 요구사항에 탄력적으로 대응하기 위한 커스터마이징 역량을 보유하고 있어 고객 환경에 맞는 사용자 인터페이스를 개발, 공급하고 있습니다.

[진시스템 사용자 인터페이스]

진시스템 사용자 인터페이스_1.jpg
진시스템 사용자 인터페이스_1

(라) 마이크로플루이딕 기술 기반의 바이오칩 제품 설계, 양산 기술

동사는 상용화가 가능한 산업용 마이크로플루이딕 기술을 보유하고 있으며 이를 통해 초고속 PCR을 위한 시료 포맷인 PCR 칩을 비롯한 다양한 바이오칩 제품을 개발, 양산 중에 있습니다. 동사 마이크로플루이딕 기술의 핵심은 기존의 Glass, PDMS, 실리콘 웨이퍼와 같은 고가의 소재 대신 상용화된 플라스틱 소재를 원료로 채택함으로써 경제성 및 양산 가능성을 확보하였다는 점이며, 이러한 진단포맷의 원가 경쟁력은 진단키트 완제품의 사업화 과정에서 전략적인 판가 정책을 수립할 수 있는 주요한 원동력이 되고 있습니다. 아울러, 50도에서 100도에 이르는 고온 구간에서 온도 싸이클링을 진행하는 가혹한 PCR 반응의 프로세스 상 플라스틱 소재의 진단칩이 변형되지 않으며, 정밀 사출을 통해 Well 간 편차 없이 진단 결과를 확보할 수 있는 동사의 생산 및 가공 노하우는 양산형 바이오칩 기술의 가장 중요한 요소입니다.

동사는 상기 기술의 응용을 응용하고 플루이딕 채널(Fluidic Channel) 설계 기술을 융합하여 다중진단이 가능한 바이오칩을 설계, 양산 기술을 개발 완료하였습니다. 더 나아가 바이오칩 내부의 특수 표면처리를 통해 시료의 자동 분기를 가능하게 하여 비 숙련자도 현장에서 보다 간편하게 다중진단 검사를 수행할 수 있게 하는 등 마이크로플루이딕 기술 기반의 다양한 응용기술 및 양산기술을 보유, 확장해 나가고 있습니다. 

(마) 바이오칩 내 시약 건조 및 코팅 기술

분자진단 시약은 안정성 유지를 위해 필수적으로 냉동 보관되어야 하며, 이러한 보관 조건은 분자진단의 현장진단 적용 가능성을 제약하는 요소로 인식되어 왔습니다. 동사는 바이오칩 내에 프라이머/프로브를 액상 원형의 분석적 성능을 유지한 채로 건조하는 기술을 보유하고 있으며, 이렇게 건조된 분자진단 시약은 상온에서도 6개월 이상 안정적으로 보관이 가능합니다. 또한, 동사는 전술한 건조 기술과는 별도로 효소 시약을 드롭렛(Droplet) 형태로 바이오칩에 도포한 후 이를 코팅함으로써 효소 시약의 대기와의 접촉을 차단하여 상온에서도 상당 기간 동안 안정성을 유지할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 상기 요소 기술들은 분자진단 키트의 보관을 용이하게 함은 물론 시약의 해동, 분주 과정 없이 현장에서 즉시 검사를 수행할 수 있어 비 숙련자들의 검사가 행해지는 현장진단 분야에서 효과적인 사용을 가능하게 합니다.

(바) 초고속 PCR 기반 프라이머 설계 기술

동사는 초고속 PCR 반응 조건에서 우수한 분석적 성능을 구현할 수 있는 진단 프라이머를 설계하기 위한 기술 및 노하우를 보유하고 있습니다. 설계된 특정 반응 온도에서 상대적으로 오랜 시간 머물면서 증폭을 유도하는 일반적인 PCR의 경우에 비해 초고속 온도 싸이클링을 통해 증폭을 진행하는 동사의 PCR 플랫폼은 프라이머의 설계 단계부터 반응조건 및 효율을 감안한 접근이 이루어져야 합니다. 동사의 연구인력은 초고속 PCR 기반의 현장진단에서 일반적인 PCR 반응 조건과 동등 수준 이상의 분석적 성능을 구현할 수 있는 프라이머의 설계 노하우를 보유하고 있으며 이를 반영하여 다양한 진단키트 제품들을 개발, 양산하고 있습니다.

(사) 유체 핸들링 기술 및 자동화 설계 기반 진단키트 생산 기술

동사는 본사 개발 진단포맷에 적합한 자동화 양산 시스템을 구축하여 진단키트의 생산 capa를 비약적으로 증대시킬 수 있는 유체 핸들링 기술(시약 미세 정량 분주 자동화 기술) 및 공정 자동화 노하우 보유하고 있습니다. 이는 동사 진단키트 생산을 위한 주요 기술로 활용되고 있으며, 동 기술을 반영한 생산라인을 구축하여 코로나19 진단키트의 생산 capa를 월 80만 테스트 수준까지 획기적으로 증대시킨 바 있습니다. 동사 진단키트의 가장 차별화된 요소는 사용자가 프라이머/프로브의 핸들링 없이 검사를 진행할 수 있다는 점이며, 이는 바이오칩 내에 프라이머/프로브를 자동으로 표지하는 생산 시스템 구축을 통해 구현하였습니다. 아울러, 동일한 생산기술을 활용한 미세 분주시스템(Spotting 시스템)을 설계, High Multiplex 진단키트의 생산라인을 구축할 수 있는 제반 기술 여건을 보유하고 있어 향후 제품 다각화 및 고도화를 위한 생산기술을 완비하였습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

현장 분자진단을 가능하게 하는 동사의 분자진단 플랫폼 기술은 크게 5가지로 구분됩니다. 첫 번째는 신속성으로, 동사 제품 사용 시 평균 30분 이내에 검사 완료가 가능하고 키트에 따라 10분 내 검사 완료도 가능합니다. 두 번째는 경제성으로, 기준 RT-PCR 진단장비 대비 1/3 가량 저렴하며, 검사 비용 역시 저렴하게 이용할 수 있습니다. 세 번째는 검사 편이성으로, 시약이 바이오칩에 내장된 형태로 공급되어 사용자의 특수한 기술이 요구되지 않습니다.. 네 번째는 뛰어난 검사 정확도로, 기존 PCR 분자진단과 동일한 민감도 및 특이도를 가지고 있습니다. 마지막으로 제품의 소형화/경량화 기술을 구현하여 공간 제약 없이 활용할 수 있습니다.

[진시스템 기술의 경쟁우위도]

진시스템 기술의 경쟁우위도_1.jpg
진시스템 기술의 경쟁우위도_1

(가) 주력 기술의 차별성

현장진단은 진료 및 검사 현장에서 직접 사용이 가능하도록 고안된 검사법으로, 빠르고 정확한 질환의 원인 규명을 통해 감염의 전파 방지 및 의료 관련 감염의 관리가 가능하여 그 중요도가 높아지고 있습니다.

면역진단 방식은 짧은 테스트 시간과 간단한 래피드 키트로 일찍이 개발이 완료되어 사용되어 왔으나, 70~80%의 낮은 특이도와 민감도를 보여 질병 감염 초기 진단이 불가능하며, 조기 진단이 중요한 감염성 질병에 대한 현장진단의 어려움이 존재합니다. 또한 이/변종에 대한 질병 대응 기간이 약 6개월로 길어 즉각적인 대응도 쉽지 않습니다.

차세대 염기서열분석은 한꺼번에 대량의 유전체 염기 서열 정보를 얻는 방법 (Massive parallel sequencing)으로, 하나의 유전체를 작게 잘라 많은 조각으로 만든 뒤, 각 조각의 염기 서열을 읽은 데이터를 생성하여 이를 해독하는 방식입니다. NGS는 그 사용 자체만으로 간단히 질병 예측 및 예방이 가능한 강력한 도구로써 사용이 될 수 있지만, 현장에서 사용 가능하게 하기 위해서는 정확한 데이터 분석, 대용량의 컴퓨터 필요 및 장비 사용에 있어 숙련된 전문가가 필요합니다.

이와 달리, 동사의 주력 기술인 분자진단 방식은 95% 이상의 특이도와 민감도를 보이고 아주 적은 양으로도 검출이 가능하여 질병 감염 초기 진단이 가능합니다. 또한, 이/변종에 대한 질병 대응기간도 1주일 이내로 가능하여 빠른 대응을 통한 조기 방역 구축이 가능합니다. 2013년 대통령상(대상)을 수상한 기술 노하우가 적용된 동사의 분자진단 체외분석기기는 30분안에 결과 확인이 가능하여 현장진단에 특화되었습니다.

(나) 주력 제품 기술의 시장 지위 및 수명

[주요 체외진단 기술 산업의 수명 주기]

주요 체외진단 기술 산업의 수명 주기_1.jpg
주요 체외진단 기술 산업의 수명 주기_1

출처: Point-of-care molecular diagnostics market analysis and segment forecasts - Grand View Research,2019, Frost & Sullivan, 2017

PCR 기반 분자진단 기술은 타 분자진단 기술들과 마찬가지로 높은 기대 보급률을 보이며, 여타 분자진단 기술 대비 시장에 널리 보급된 보편 상용화 기술로 평가받고 있습니다.

기술 수명주기에 있어서도 성장의 절정에 도달하여 시장이 급팽창하고 있으며, 이미 성숙기에 진입한 면역진단, 성장의 초기 단계에 있는 NGS 진단 대비 우위의 시장 지위를 점하고 있으며, 특히 PCR 기반 분자진단 기술은 코로나 19 팬데믹 속에서 기술의 장점이 크게 부각됨으로써 향후 감염병 진단 분야에서의 지속적인 시장 확장이 기대됩니다.

[주요 체외진단 기술 분야]

주요 체외진단 기술 분야_1.jpg
주요 체외진단 기술 분야_1

출처: GlobalData, In Vitro Diagnostics Market, Global, 2015-2025, 
 Mordorinterligence, Global in Vitro Diagnostics Market, 2018-2023

글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 높은 성장률로 확장하여 그 시장 규모는 85조 원에 이를 것으로 전망됩니다. 이 중 동사가 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학, 현장진단은 전체 시장 중 59.49%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다.

(다) 기술제품의 비교우위성

동사의 제품은 세계보건기구(WHO)에서 제시한 이상적인 현장 검사 기준인 ”ASSURED“ 기준에 만족하는 솔루션으로서 타 경쟁사 대비 거의 모든 면에서 우위를 점하고 있습니다. ASSURED는 구하기 쉽고 (affordable), 민감도가 높고(sensitive), 특이성이 있고(specific), 사용하기에 편리하며(user-friendly), 빠르고 확실하면서도(rapid and robust) 설비 없이 이용할 수 있고 (equipment-free) 상용화된(deliverable) 특성을 의미합니다.

1) 분자진단 의료기기 비교

동사의 현장분자진단 플랫폼은 표적 유전자용 다공성 마이크로입자를 이용하여 25~100종의 감염성 질환을 동시에 진단 가능하고 전처리 과정을 신속 전처리 형식으로 개발하여 저렴한 가격에 빠르게 검사 결과를 확인할 수 있는 획기적인 시스템입니다. 또한 동사의 현장분자진단 플랫폼은 배터리 기반의 구동이 가능하여 전원이 없는 열악한 환경에서도 사용할 수 있도록 개발되었습니다. 

[글로벌 현장 분자진단 의료기기 비교]

글로벌 현장 분자진단 의료기기 비교_1.jpg
글로벌 현장 분자진단 의료기기 비교_1

2) 국내외 PCR 제품 및 기술 분석 비교

동사 제품은 마이크로칩을 사용하는데 반해 대다수의 국내외 경쟁업체 PCR의 반응 용기는 튜브를 사용하고 있으며, 시료 추출 시 추가적인 장비가 필요하여 현장에서는 사용이 불가하고 실험실에만 사용이 가능합니다. 동사의 GENECHECKERⓡ는 추가적인 장비의 사용 없이도 시료 추출이 가능한 시스템을 구축하고 있어 열악한 현장에서도 진단이 가능하도록 플랫폼을 구축하였습니다.

동사의 기 출시 UF-300 모델 및 현재 개발을 진행 중인 PCR 및 분자진단 플랫폼들은 모두 IoT, 빅데이터 등 IT기술과 융합할 수 있는 인터페이스를 갖추고 있어 기존 시장의 타 제품들 대비 확장성 및 활용 가능성이 우수한 것으로 평가됩니다. 동사 제품을 감염성 질병에 대한 방역 거점들에 설치 및 운용하면서 생성되는 검사 데이터를 수집, 분석하여 정확하고 신속한 방역 대책을 수립, 운용하는 것을 하나의 예로 들 수 있습니다. 또한, 기존의 검사센터나 병원에서 운용하는 LIS(Laboratory Information System) 또는 LIMS(Laboratory Information Management System)와 연동하여 검사 데이터를 수집, 분석이 가능한 점 등 UF-300 시스템은 타 기술과의 융합을 통한 신기술의 개발을 가능하게 하는 혁신적인 플랫폼으로서의 장점을 갖고 있습니다. 

(라) 지적재산권 보유 내역

NO

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2012.06.05

2013.03.04

UF-100, 150, 300, 300P, 350

국내

2

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2014.12.04

2019.01.11

상동

국내

3

특허권

다수의 혼합 챔버를 구비한 진단 키트

2013.04.02

2014.07.10

-

국내

4

특허권

분리된 다수의 주입 챔버가 구비된

유전자 증폭 튜브

2014.11.21

2018.04.19

-

국내

5

특허권

정량주입 가능한 바이오 칩

2015.11.30

2017.09.14

-

국내

6

특허권

프라이머 입자를 이용한 중합효소

연쇄 반응용 바이오 칩

2017.03.31

2018.10.26

UF-350, Multiplex chip

국내

7

특허권

단일파장으로 다중 검출이 가능한 실시간

PCR 방법 및 이를 위한 실시간 PCR 장치

2017.10.20

2019.01.11

UF-150

국내

8

특허권

핵산 추출튜브 및 이를 이용한

핵산 추출방법

2018.01.04

2019.02.28

-

국내

9

특허권

분자진단용 전처리 키트

2018.02.05

-

꿀벌질병진단키트

국내

10

특허권

단일시료를 이용하여 다중진단이

가능한 실시간 PCR 장치

2018.02.05

-

UF-400용 카트리지

국내

11

특허권

PCR용 마이크로 바이오칩

2018.02.05

-

-

국내

12

특허권

시료용 분쇄튜브

2018.02.05

-

-

국내

13

특허권

일회용 정량 스포이드

2018.02.05

-

-

국내

14

특허권

마이크로플루이딕칩 기반 낭충봉아부패병

현장진단용 프라이머 세트, 이를 이용한

낭충봉아부패병을 진단하는 방법 및 키트

2019.02.21

-

꿀벌질병진단키트

국내

15

특허권

PCR 전처리 방법 및 이를 위한 멀티플렉스

PCR 칩

2019.06.30

-

진단키트

국내

16

특허권

휴대용 멀티플렉스 PCR 장치

2019.06.30

-

UF-300

국내

17

상표권

GENECHECKER

2016.10.20

2017.09.14

-

국내

18

상표권

SMARTCHEK

2019.01.24

2019.06.14

-

국내

(3) 연구인력의 수준

연구조직의 전문성을 위해 진단장비 개발 및 진단키트 개발 등 핵심 사업 영역에서의 효율적인 목표관리가 가능한 연구조직 편제를 운용하고 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 R&D 인력

총 23명이 존재하며 상시 고용 인원 대비 36.5%(연구소장 1명, 진단 장비 연구 인력 11명, 진단 키트 연구 인력 11명)에 달하고 있습니다.

(가) 주요 연구 인력 현황

소속

성명

직책

주요 이력/경력 사항

비 고

연구소장

이원재

전무

○ 1988. 인하대학교 기계공학과

○ 1988~1993 동양나이론㈜ 전자연구소 주임연구원

- 은행용 통장프린터 메카 국산화

○ 1994~1999 대우통신㈜ 제품연구소 선임연구원

- 감열방식 FAX Mecha 개발

- 열전사 방식 FAX 국내 최초 개발

○ 2000~2018 ㈜네오아이씨피 상무

- 생산총괄본부장, 시스템연구소장 역임

- 롯데리아 주문형 키오스크 기구개발, 나이스 주차 정산기 기구개발, 
 NT-2000외 VAN사 CD/ATM기 외 기구 다수 개발

○ 2018~현재 ㈜진시스템 전무

-연구소장 및 생산부문 관장

연구소장

진단기술개발팀
 (팀장)

이도부

팀장

○ 2004. 경기대학교 생물학과

○ 2006. 경기대(원) 생물학 석사

○ 2006 ~ 2008 래피젠
 - 동물용 Lateral Flow assay kit 개발

(CPV, CAV, HW, AIV H5)
 - 식중독균 진단 PCR Kit 개발
 - 검역본부 인허가, ISO13485 인증 및 사후관리
 ○ 2009 ~ 2011 (재)제이씨비공동생물과학연구소
 - 바이오 신약 개발
 - 정제공정 Scale Up 및 validation
 - 의약품 GMP 인증 업무
 ○ 2012 ~ 2017 케이맥㈜
 - 분자진단 플랫폼 개발 (Ampli & Array System)
 - DNA chip 개발 (HPV, TB, Anti-drug TB, HBV)
 - NALF kit 개발 (탄저, 야토, 두창, 페스트)
 - 신사업기획
 ○ 2017 ~ 2018 ㈜수젠텍
 - TRF Lateral Flow assay kit 개발 (결핵, MERS, PCT)
 - 신사업기획
 ○ 2018. 07 ~ (주)진시스템 연구소
 - 분자진단 키트 개발 및 시스템 검증 및 평가

진단기술개발팀
 (팀장)

진단기술융합팀

(팀장)

최옥란

팀장

○ 2002. 청주대학교 유전공학과

○ 2004. 아주대(원) 생화학·분자세포생물학 석사

○ 2011. 아주대(원) 생화학·분자세포생물학 박사

○ 2012 ~ 2016 한국화학연구원 
 - Project: 위암 세포에서의 tyrosine kinase 의 역할및 항암제 개발
 - 담당업무: 50개 위암 세포주를 사용한 항암제스크리닝
 - 기타: MerTk Kinase assay, lentiviral shRNA 제작
 ○ 2016. 03 ~ (주)진시스템 연구소
 - 연구개발 기획, 프로젝트 관리, 개발 초도품 검증

진단기술융합팀

(팀장)

시스템기술연구실
 실장

이재웅

실장

○ 1988. 한양대학교 전자공학과

○ 1988.01 ~ 1990.01 정풍물산 중앙연구소
 ○ 1990.01 ~ 1993.11 노틸러스효성 전자연구소
 - ATM용 지폐 감별장치 개발
 ○ 1994.06 ~ 현재 지앤디 창업(현 대표)
 - 쿠폰 처리기(KIOSK), Magnetic IC card reader,

반도체 검사용OCR장비 개발
 - 피부과 내피/진피 측정 및 교차 편광을 이용한

의료장비 개발
 - TCP/IP 원격 제어기능이 있는 무인 사물함 제어

시스템개발 외 다수 H/W 개발
 ○ 2018.11 ~ ㈜진시스템 연구소
 - H/W 개발 총괄

시스템기술연구실
 실장

소프트웨어개발팀
 (팀장)

정현준

실장

○ 2001. 건국대학교 전기공학과

○ 2001 ~ 2011 (주)올리콘 코리아 개발부
 - 특수프린터 Firmware/Middleware/Software 개발
 (은행/증권사/보험사/제약사/자동차제조사 등)
 - Vending Machine Software 개발 및 기타

응용Software개발
 ○ 2012 ~ 2016 (주)인시스 개발실
 - 주변기기 Middleware개발(증권사/보험사/면세점 등)
 - 의료기기 Firmware 개발 및 기타 응용Software

개발
 ○ 2016. 10 ~ (주)진시스템 연구소
 - PCR 장비 응용Software 개발

소프트웨어개발팀
 (팀장)

UI개발팀
 (팀장)

여봉수

실장

○ 1995. 고려대학교 생물공학과

○ 1996 ~ 1997 ㈜Imige System
 - KT 미래텔 웹 포탈 사이트 개발
 ○ 1997 ~ 2000 세상소프트
 - Web Hosting 세팅 및 운영
 ○ 2000 ~ 2004 ㈜네오테크 S/W개발팀 과장
 - 유한양행 영업 통장 정리 KIOSK 시스템 개발
 - 현금자동출금기 프로그램 개발
 - 다기능 CD/KIOSK 프로그램 개발
 ○ 2004 ~ 2008 나노메트릭스코리아㈜ 연구소

책임연구원
 - Overlay Control System 장비 운영프로그램개발
 - 300mm 반도체 웨이퍼 Thickness 측정 장비.
 ○ 2009 ~ 2009 ㈜엠엑스텐 (2009.01~2009.09)
 솔루션개발팀 차장
 - ㈜프라우텍 전산화
 ○ 2009 ~ 2010 ㈜오로스테크놀로지 연구소 책임연구원
 - 반도체 300mm Wafer defect inspection 장비

국산화
 ○ 2010 ~ 2018 ㈜프라우텍 전산지원팀장
 - 전산지원 및 생산관리
 ○ 2018. 11 ~ (주)진시스템 연구소
 - 시스템 프로그램: GUI 및 기능 구현

UI개발팀
 (팀장)

(4) 기술의 상용화 경쟁력

(가) 기술 개발 제품의 상용화 실적

구분

기술/제품 명

기간 (2020년 말 기준)

관련 매출
(백만원)

비고

진단장비

UF-100

2011.01.01. ~

258

-

UF-150

2011.01.01. ~

2,065

-

UF-300

2020.02.06. ~

1,873

-

바이오칩

8 well chip

2013.10.24. ~

20

-

10 well chip

2018.04.07. ~

120

-

입자칩(KIST)

2019.11.01. ~

3

-

진단키트

코로나 19 진단키트

2020.03.20. ~

4,533

-

꿀벌 진단키트

2020.06.02. ~

60

-

시약

검체 추출 시약

2020.03.27. ~

1,746

-

입자용 master mix

2019.11.01. ~

5

-

(나) 기술제품 판매처 다양성

1) 인체 진단 분야

동사 보유 핵심기술의 사업성은 코로나19 진단 사업을 통해 검증되어 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 비즈니스 모델이 개발도상국 시장을 중심으로 한 해외시장에서 호응을 얻으며 성과 확대 중에 있습니다. 

동사의 실질적인 사업 성과는 아래와 같습니다.

- 2020년 4월 식품의약품안전처 수출용 허가 획득 및 CE-IVD 등록 완료 (UF-300 시스템 및 코로나19 진단키트)

- 남아공, 인도네시아, 브라질, 볼리비아, 페루 등 개발도상국 시장 위주로 매출 성과 확대 중

- 2020년 7월 31일 기준 코로나19 진단 제품을 전 세계 10여개 국에 수출 중

[진시스템 인체 진단 분야 사업 성과]

진시스템 인체 진단 분야 사업 성과_1.jpg
진시스템 인체 진단 분야 사업 성과_1

2) 인체 진단 외 분야

인체 진단 분야 외의 다양한 영역에서 동사 기술의 차별성을 바탕으로 한 신속 검사 시스템 사업을 추진하여 사업 다각화를 추진하고 있습니다. 특히, 식품안전 검사, 할랄검사, 반려동물 진단 분야를 본사 플랫폼 기술의 효용 가치가 가장 우수한 영역으로 판단하고 관련 진단 컨텐츠의 다각화를 추진하고 있으며, 진단장비와 진단키트를 아우르는 동사의 기본적인 사업 모델을 OEM/ODM 형태로 개발하여 글로벌 진단키트 제조 업체들에 공급하는 사업을 병행함으로써 글로벌 시장에서 다양한 판로를 확보하며 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다. 

[진시스템 인체 진단 분야 사업 성과]

진시스템 인체 진단 외 분야 사업 성과_1.jpg
진시스템 인체 진단 외 분야 사업 성과_1

진시스템 인체 진단 외 분야 사업 성과_2.jpg
진시스템 인체 진단 외 분야 사업 성과_2

(다) 기술제품 판매 안정성

코로나19 팬데믹을 기회로 개발도상국 시장을 중심으로 한 글로벌 시장에 진단장비의 보급을 획기적으로 늘려 감에 따라 보급된 진단장비는 진단키트의 장기적 판로가 되므로 지속적이고 안정적인 매출 성과 확보가 가능할 것으로 전망됩니다. 동사는 2020년 한 해 동안만 주력 진단장비 모델인 UF-150 시스템과 UF-300 시스템을 총 745대 수준으로 글로벌 시장에 공급하면서 본격적인 장비 보급 확대를 이루고, 2022년까지 누적 장비 보급대수 5,000대 돌파를 실현함으로써 중, 장기적인 동사 진단키트 판로를 확보하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이같은 동사 진단장비 보급의 확대는 동사 진단키트를 안정적으로 공급할 수 있는 안정적인 판매처 확보로 해석될 수 있으며, “프린터+토너” 사업과 유사한 동사 사업모델만이 가질 수 있는 구조적인 안정성으로 평가됩니다. 

다. 경영환경

(1) CEO의 자질

서유진 대표이사는 1993년부터 대우통신㈜ 제품연구소에서 연구원으로 근무하였으며, 2003년 이후 삼성종합기술원, 단국대학교, ETRI 등과 PCR 및 생물의학에 활용되는 여러 기기를 개발하여 20년 이상의 풍부한 기술업무 경험을 축적하였습니다. 

서유진 대표이사는 현장 분자진단 솔루션의 사업화를 통하여 인류의 건강한 삶을 지키기 위하여 2010년 동사를 설립하였습니다. 또한, 동사 제품의 글로벌 시장 진출 및 식품안전, 반려동물 진단 등 사업영역 확대를 적극 추진하고 있으며, 직접 수립한 미래지향적이며 체계적인 연구개발 목표를 달성하기 위해 기업부설연구소를 설립하여 관련 기술 개발에 매진하고 있습니다.

상기 사항과 대표이사의 동사가 영위하고 있는 시장 동향과 기술 동향을 파악하는 능력이 매우 우수한 점, 향후 기술개발 방향과 경영 계획이 구체적으로 수립되어 있고 실현 가능성이 높은 점 등을 고려할 때, 서유진 대표이사는 높은 수준의 실무 경험과 기업관리 역량을 보유하고 있다고 판단됩니다.

(2) 경영의 투명성 및 안정성

경영의 투명성 측면에서 살펴볼 때, 동사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인으로 구성되어 있으며, 경영상 중요한 사안에 대하여 이사회 운영규정에 의거, 공정하고 투명한 절차에 따라 의사결정을 하고 있습니다. 동사의 상근이사인 서유진 대표이사, 홍사철 부사장, 박영원 이사는 사업 영위에 필요한 충분한 역량 및 전문성을 확보하고 있으며, 급여 및 복리후생 등의 조건은 동종업계 및 사회통념 상 적정한 수준으로 제공되고 있는 것으로 판단됩니다.

동사는 직전 사업연도말 자산총액 1천억원 미만의 벤처회사로 사외이사 및 상근감사 선임의무가 존재하지 않지만 경영 투명성 및 내부통제 확보를 위해 상법상 요건을 충족하는 사외이사 1인 및 비상근감사 1인을 두고 있습니다.

김대식 사외이사는 현재 삼성서울병원 의사, 성균관의대 교수, ㈜인터베스트, ㈜LSK인베스트먼트 자문역 직을 겸직중입니다. 의사로서의 전문성과 경력을 바탕으로 동사의 진단장비 및 기기 개발에 있어 기여하는 바가 클 것으로 판단됩니다.

실사일 현재 동사는 2020년 말 기준 자산총액이 약 189.2억원으로, 상장 이후에도 상근감사 선임의무가 면제됩니다. 그럼에도 불구하고 동사는 상장예비심사청구서 제출일 현재 경영의 투명성 제고를 위해 김석훈 비상근감사를 선임하고 있습니다.

김석훈 감사는 정담회계법인 소속 공인회계사로, 회계/재무적 전문성을 확보하고 있어 동사의 회계감사, 이사 업무집행 적법성 등 감사의 업무를 수행하는 데 부족함이 없는 것으로 판단됩니다.

상기 1인의 사외이사 및 감사는 최대주주 등에 속하지 아니하고, 동사와 직접적인 거래관계에 있지 아니하는 등 상법상 결격요건에 해당하지 않으므로 독립성 또한 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

동사는 상장을 준비하는 과정에서 코스닥협회에서 발간한 코스닥상장법인 표준정관을 준용하여 적절히 개정하였으며, 이사회규정, 이해관계자 거래 규정, 내부회계관리규정, 자금관리규정 등 주요 사규를 제개정하여 충실히 운영하고 있습니다. 동사의 이해관계자 관련 거래 내역은 상장예비심사청구서, 감사보고서 상에 모두 기재되어 있으며 각 거래내역을 검토한 바 그 필요성과 거래 현황과 관련하여 상장에 결격이 될 만한 요소를 발견하지 못하였습니다.

상기 내용 등을 종합해 볼 때, 동사는 경영의 투명성을 충분히 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

동사의 경영 안정성 측면에서 최대주주등의 지분 구조를 살펴보면 동사의 최대주주는 서유진 대표이사로 증권신고서 제출일 현재
26.44%
의 지분을 보유하고 있으며, 최대주주 등의 지분율을 합산하면 30.88%입니다. 동사는 향후 상장 추진 과정에서 공모를 통해 신주 모집

20.92%(1,425,000주)
를 계획하고 있습니다. 본 공모 완료 이후 최대주주등 지분율은
24.23%
로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다.

(3) 경영의 독립성

동사의 중요한 의사결정의 경우 이사회 결의를 통해 결정하여 경영이 이루어지고 있습니다. 동사의 이사회 구성원은 최대주주인 서유진 대표이사를 제외 시, 전원 최대주주 및 대표이사와 친인척 관계에 있지 아니하며, 이사 총수의 1/4을 구성하고 있는 사외이사 1인을 비롯해 감사의 이사회 참여를 통하여 적절한 감시 및 견제 기능을 확보하고 있습니다.

동사는 주관사 선정이후 내부통제 보완 및 정관 개정 등으로 상장법인 표준 이사회 규정에 준하는 내부통제를 갖추었으며 최대주주, 임직원 등 회사와 이해관계 있는 자와의 거래 관계는 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 사규에 따라 공정하게 처리하고 있으며, 주요 경영 현안에 대해서는 독립적인 의사결정을 진행하고 있습니다.

당사는 동사의 이사회의사록 및 감사 참여 내역을 검토한 바, 동사의 이사회에서는 동사 경영 관련 사항이 실제적으로 논의되고 있으며 이사 및 감사는 이사회에 활발하게 참여하고 있는 것을 확인하였습니다.

상기 사항을 종합한 바, 당사는 동사의 경영의 독립성 관련하여 상장에 결격이 될만한 요소를 발견하지 못하였습니다.

라. 재무상태

(1) 재무적 성장성

동사는 분자진단 관련 원천기술의 개발 및 사업화를 주요 사업으로 영위하고 있는 기업으로, 최근 급격히 성장하고 있는 글로벌 분자진단 시장 및 현장진단 시장을 표적으로 다양한 사업화를 추진하고 있습니다. 2017년 이후 동사 경상이익은 적자를 기록하고 있지만 매출액은 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 2020년 전환상환우선주를 보통주로 전환하는 과정에서 약 49억원의 파생상품평가손실이 발생하였으며, 보통주 전환이 완료된 2021년부터 경상이익은 흑자로 전환될 것으로 판단됩니다. 또한, 글로벌 분자진단시장의 빠른 성장 속도로 미루어 볼 때 이러한 성장세는 지속될 것으로 판단됩니다. 동사는 2020년 COVID-19의 전세계적 유행으로 인하여 관련 진단키트의 매출이 급증한 바 있습니다. 백신 및 치료제의 개발 진행도와 개발 이후 타 호흡기 질환과의 구별을 위한 진단 필요성 등을 감안할 때, 치료제 개발 이후에도 COVID-19 관련 진단키트의 매출이 꾸준하게 발생할 것으로 예상됩니다. 또한, 식품안전 검사 키트, 반려동물 검사 키트 등 동사가 현재 영위하고 있거나 개발 단계에 있는 사업의 매출 성장세 감안 시, 동사의 매출 성장성은 현재와 같이 높은 상태를 지속할 것으로 예상됩니다.

(단위: 천원)

구 분

2018연도

(제9기)

2019연도

(제10기)

2020연도

(제11기)

매출액

(증감률%)

498,875

(40.94)

1,134,861

(127.48)

13,258,238

(1,068.27)

영업이익

(증감률%) (주1)

-1,617,986

-2,494,208

3,309,482

1인당 부가가치 (주2)

-

-

27,172

경상이익률(%) (주3)

-

-

-

주1)
2019년까지의 영업이익이 부(-)의 금액이며, 2020년 흑자 전환하였으므로, 해당 비율을 산출하지 아니합니다.

주2)
2019년까지의 1인당 부가가치가 부(-)의 금액이므로, 해당 기간의 1인당 부가가치 금액을 산출하지 아니합니다.

주3)
경상이익이 부(-)의 금액이므로, 해당 비율을 산출하지 아니합니다.

(2) 재무적 안정성

동사는 2020년까지 발행되었던 전환우선주(CPS) 및 전환상환우선주(RCPS)가 보통주로 전환되지 않음에 따라 투자금이 자본으로 인식되지 않고 파생상품부채로 인식되어 2019년 부채비율에 영향을 미쳤습니다. 2020년 6월 30일 동사의 전환우선주 및 전환상환우선주 전량인 992,479주를 보통주로 전환하였으며, 이에 따른 회계적 변경효과로 2020년 기준 자본잠식에서 벗어나고 부채비율 또한 개선되었습니다. 이에 따라 2019년 기준 동업종 평균과 비교시 높은 재고자산 및 매출채권 회전율을 기록하고 있으며, 차입금 의존도 또한 동업종 평균 대비 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분

2018연도

(제9기)

2019연도

(제10기)

2020년도

(제11기)

동업종 평균
(주1)

유동비율(%)

90.50%
13.00%
427.71%
168.73%

부채비율(%)

완전자본잠식
완전자본잠식

53.62%

86.84%

재고자산 회전율(회)

2.39

4.16

15.83

6.09

매출채권 회전율(회)

3.58

5.74

23.39

4.32

영업활동으로 인한 현금흐름

-1,680,344

-2,092,684

3,697,135

-

차입금 의존도(%)

-5.54%

-3.86%

31.99%

24.46%

주1)
동업종 평균은 한국은행이 발표한 2019년 기업경영분석자료 “(C27)의료, 정밀, 과학기기 및 시계”를 참조하였습니다.

주2)
2017년 감사보고서가 K-GAAP 회계기준으로 작성됨에 따라, 2018년 재고자산회전율 및 매출채권회전율은 2018년 기말 기준 재고자산 및 매출채권 기준으로 산정하였습니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

동사는 최근 3개년간 외부감사인으로부터 회사의 재무제표가 적용된 회계기준에 따라 중요성의 관점에서 주요 재무정보를 공정하게 표시하고 있음을 확인 받았습니다. 2019년 및 2020년에는 지정감사인인 삼일회계법인으로부터 회계감사를 수검하며 적정의견을 수령하였습니다.

[감사인의 감사의견]

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

제11기

적정

삼일회계법인

K-IFRS

-

-

-

제10기

적정

삼일회계법인

K-IFRS

K-IIFRS 도입

2020.06.15

-

제9기

적정

세림회계법인

K-GAAP

-

-

-

제8기

한정

세림회계법인

K-GAAP

-

-

재고자산 실사 입회 제한에 따른 한정의견

주1)
동사는 2019 회계연도(제10기)부터 K-IFRS 회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하였고, 기존에 K-GAAP으로 작성되었던 2018년 회계연도는 K-IFRS로 전환 작업을 하였습니다.

(나) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다. 해당 회계법인의 회계감사 관련 임직원은 동사의 주주 또는 친익척 등과 전혀 관계가 없으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 동사의 감사인 및 감사 관련 인력은 동사의 신고서 관련 재무자료에 대하여 독립성을 유지하고 있으며, 동사의 재무자료는 신뢰성이 확보되어 있는 것으로 판단됩니다.

마. 인수인과 일반투자자간 이해상충 가능성

동사의 상장주선인 삼성증권㈜는 2020년 05월 09일 동사의 기명식 보통주식 96,777주를 제3자배정 유상증자의 방법으로 주당 10,333원에 취득한 사실이 존재합니다.

[상장주선인 주식 취득 내역]

구 분

주식의

종류

취득일

취득주식수

주당 취득가액
총 취득금액
비 고

제3자배정
유상증자
보통주
2020.05.09

96,777주

10,333원
1,000,029,000원
-

증권신고서 제출일 현재
보유주식수(지분율)
96,777주
(1.81%)
10,333원
1,000,029,000원
상장일로부터 1개월간
의무보유

주1)
상장주선인인 삼성증권㈜는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거하여 해당 주식에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만이므로 1개월간 의무보유합니다.

동 거래의 매매가액인 주당 10,333원은, 2020년 6월 동사의 최근 유상증자 시 발행가액인 10,333원과 동일합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 삼성증권㈜의 동사 지분율은 1.81%(공모 후 1.42%)로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 삼성증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 「금융투자업규정」 제4-19조제7호에서 “협회가 정하는 이해관계가 있는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

상기와 같이 상장주선인인 삼성증권㈜의 발행회사 주식 보유는 관련 규정상 문제가 없고, 그 매매가액이 발행회사의 최근 유상증자 가격과 동일한 점 등을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성이 낮을 것으로 판단됩니다. 또한, 상장주선인인 삼성증권㈜가 보유한 동사의 보통주식 96,777주는 심사청구일 기준 투자기간 6개월 미만으로, 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제7호에 의거 상장일로부터 1개월 간 한국예탁결제원에 보호예수 할 의무가 존재합니다. 삼성증권㈜는 금번 공모를 진행하는 과정에서 관련 법령에 따라 해당 주식에 대한 의무보유를 확약한 바, 일반투자자와의 이해상충 발생 가능성이 낮을 것으로 판단됩니다.

4.

종
합평가 결과

가. 평가결과

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 확정공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 확정공모가액
20,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다..

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 희망공모가액의 산출 방법

(1) 희망공모가액 산출 개요

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 2020년 사업연도까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 공모희망가액 산출

(가) 평가모형의 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치평가법과 상대가치평가법이 있습니다. 

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ·평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

대표주관회사인 삼성증권㈜는 금번 공모를 위한 ㈜진시스템의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권시장 또는 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치 평가법을 이용하였습니다.

【㈜진시스템 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

【㈜진시스템 비교가치 산정시 EV/EBITDA, PBR, PSR제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치산정시 제외하였습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에, 동사와 같이 수익성이 다른 사업 포트폴리오를 갖고 있는 기업의 경우 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 제외하였습니다.

(3) 유사기업의 선정

(가) 비교대상회사 선정 개요

대표주관회사인 삼성증권㈜는 ㈜진시스템의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권시장 또는 코스닥시장에 기상장된 유사회사의 주가수익비율(PER)을 활용한 상대가치 평가법을 이용하여 평가하였습니다.

평가기준일 현재 회사가 속한 표준산업분류에 의거한 모집단을 선정하여, 이를 평가대상 회사가 영위하는 사업과의 비교가능성 제고를 위해, 해당산업을 포함한 사업적 유사성, 재무적 유사성, 기타 비교가능성 제고를 위한 정량적인 지표를 활용하여, 최종 모집단을 선정하였습니다. 또한 추가적으로 평가일 현재 평가대상회사가 영위하는 사업과 유사하며, 향후 동사의 성장전략 등을 반영하여, 비교대상 회사를 추가적으로 선정하였으며, 도출된 회사를 대상으로 상술한 비교가능성 제고를 위한 추출 작업을 통해 최종 모집단을 추가로 선정하였습니다.

선정 기준

구 분

해당기업

1. 표준산업분류 선정
(모집단 선정)

한국표준산업분류 상 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사일 것
- (C27199) 그 외 기타 의료용 기기 제조업
- (C27112) 전기식 진단 및 요법 기기 제조업
- (C21300) 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업
- (C21101) 의약용 화합물 및 항생물질 제조업
- (C21102) 생물학적 제제 제조업
- (M73900) 그 외 기타 전문, 과학 및 기술 서비스업
- (M73909) 그 외 기타 분류 안된 전문, 과학 및 기술 서비스업
- (M70113) 의학 및 약학 연구개발업
- (M70111) 물리, 화학 및 생물학 연구개발업
107개사

2. 재무 비교가능성

1) 2020년 영업이익 및 지배주주순이익 시현 (연결재무제표 기준)
2) 2020년 자산총계가 발행회사 자산총계의 20배 이내 (연결재무제표 기준)
3) 12월 결산 법인일 것 (별도재무제표 기준)
4) 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
35개사

3. 사업 유사성

1) 진단기술 등을 바탕으로 질병 진단, 예측 키트 제조 및 판매 또는 서비스 사업 영위

12개사

4. 비재무적 기준
1) 상장 후 1년 이상 경과하였을 것
2) 최근 3개월 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목으로 지정된 사실이 없을 것
3) 최근1년 간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것
4) 비경상적인 PER(10배 미만, 50배 이상,2020년 순이익 기준 PER) 시현 법인 제외
5개사

1) 모집단 선정

동사는 한국표준산업분류 상 '전기식 진단 및 요법 기기 제조업(C27112) '으로 분류되어 있으며, 유전자 분석용 PCR 기기 및 바이오칩 개발, 생산 및 판매 사업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 대표주관회사인 삼성증권㈜는 동사의 주된 기술 및 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류상 '그 외 기타 의료용 기기 제조업(C27199)', '전기식 진단 및 요법 기기 제조업(C27112)', '의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업(C21300)', '의약용 화합물 및 항생물질 제조업(C21101)', '생물학적 제제 제조업(C21102)', '그 외 기타 전문, 과학 및 기술 서비스업(M73900)' '그 외 기타 분류안된 전문, 과학 및 기술 서비스업(M73909)', '의학 및 약학 연구개발업(M70113)', '물리, 화학 및 생물학 연구개발업(M70111)' 에 속한 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사를 모집단으로 선정하였습니다.

2) 1차 유사기업 선정(재무 비교가능성)

대표주관회사인 삼성증권㈜는 동사의 적절한 기업가치 평가를 위해 상기의 모집단으로 선정된 107개사 중 아래와 같은 기준에 따라 1차 유사기업 35개사를 선정하였습니다. 

구분
기준

재무 유사성

1) 2020년 영업이익 및 지배주주순이익 시현 (연결재무제표 기준)
2) 2020년 자산총계가 발행회사 자산총계의 20배 이내 (연결재무제표 기준)
3) 12월 결산 법인일 것 (별도재무제표 기준)
4) 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것

(단위: 백만원)

회사명
2020년
2020년 자산총계
결산월
감사의견
선정여부

영업이익
순이익

삼성바이오로직스
292,787
240,975
6,424,201
12
적정
X

셀트리온
712,107
511,289
5,047,696
12
적정
X

알테오젠
104
-970
159,207
12
적정
X

씨젠
676,190
502,281
1,094,575
12
적정
X

제넥신
-39,160
27,570
596,908
12
적정
X

휴젤
78,060
41,992
956,344
12
적정
X

셀리버리
-17,612
-17,248
60,516
12
적정
X

메드팩토
-27,800
-25,352
58,496
12
적정
X

박셀바이오
-4,255
-3,984
35,498
12
적정
X

프레스티지바이오파마
-
-
-

12

-
X

메지온
-7,531
-13,829
75,625
12
적정
X

레고켐바이오
-29,762
-6,986
135,912
12
적정
X

메디톡스
-37,070
-30,039
467,764
12
적정
X

녹십자랩셀
6,433
4,160
76,363
12
적정
O

차바이오텍
-2,447
-18,658
1,313,710
12
적정
X

인트론바이오
15,736
14,948
100,536
12
적정
O

파미셀
7,233
5,242
69,744
12
적정
O

헬릭스미스
-71,101
-85,584
478,137
12
적정
X

신라젠
-34,210
-47,825
47,423
12
적정
X

이오플로우
-12,858
-19,647
29,153
12
적정
X

테스나
30,560
37,227
456,133
12
적정
X

크리스탈지노믹스
-10,141
-12,012
316,960
12
적정
X

압타바이오
-6,065
-3,919
75,444
12
적정
X

엔케이맥스
-41,197
-41,439
205,308
12
적정
X

유틸렉스
-24,888
-28,768
105,537
12
적정
X

메디포스트
-2,413
-1,896
219,811
12
적정
X

올릭스
-16,241
-19,385
78,577
12
적정
X

녹십자셀
1,231
1,987
173,695
12
적정
O

고바이오랩
-12,345
-55,072
58,537
12
적정
X

코오롱티슈진
-41,556
-41,788
72,725
12
적정
X

피씨엘
25,676
19,509
43,560
12
적정
O

네패스아크
8,652
-35,149
301,931
12
적정
X

엑세스바이오
68,705
48,272
170,184
12
적정
O

앱클론
-6,571
-6,445
40,130
12
적정
X

이수앱지스
-13,188
-19,865
82,747
12
적정
X

EDGC
-5,109
-9,433
160,305
12
적정
X

바이오니아
105,197
57,899
191,166
12
적정
O

바디텍메드
66,016
45,489
163,475
12
적정
O

티움바이오
-13,303
-12,119
85,351
12
적정
X

에이치엘비제약
1,047
-74,840
111,420
12
적정
X

뷰웍스
29,066
22,893
196,869
12
적정
O

펩트론
-17,606
-18,382
117,701
12
적정
X

마크로젠
7,162
87,875
287,790
12
적정
O

아이센스
30,456
26,839
307,030
12
적정
O

나이벡
-3,012
-3,638
53,080
12
적정
X

제테마
-5,587
-9,327
66,860
12
적정
X

싸이토젠
-6,587
-4,889
28,311
12
적정
X

경보제약
8,661
9,404
253,239
12
적정
O

큐리언트
-21,025
-20,498
60,811
12
적정
X

티앤알바이오팹
-5,509
-5,604
48,505
12
적정
X

인바디
19,097
17,518
166,150
12
적정
O

셀루메드
2,378
1,781
70,801
12
적정
O

루트로닉
-
-
-
12
-
X

지노믹트리
-12,409
-11,795
117,896
12
적정
X

퀀타매트릭스
-14,831
-14,659
61,552
12
적정
X

소마젠(Reg.S)
-10,273
-21,585
50,605
12
적정
X

휴마시스
25,358
20,937
68,207
12
적정
O

피플바이오
-4,554
-4,383
10,655
12
적정
X

수젠텍
22,512
-41,018
72,455
12
적정
X

테고사이언스
1,575
1,852
50,402
12
적정
O

바이오솔루션
-3,330
-1,800
49,798
12
적정
X

세운메디칼
14,395
10,496
109,527
12
적정
O

엔젠바이오
-6,104
-8,228
49,393
12
적정
X

녹십자엠에스
4,199
6,717
105,603
12
적정
O

멕아이씨에스
30,346
24,159
70,586
12
적정
O

진매트릭스
2,131
8,030
38,168
12
적정
O

랩지노믹스
54,906
42,766
109,364
12
적정
O

노터스
8,841
8,302
74,215
12
적정
O

아이진
-13,675
-14,863
44,427
12
적정
X

나노엔텍
3,403
2,737
52,815
12
적정
O

미코바이오메드
3,476
-5,776
70,960
12
적정
X

중앙백신
4,031
3,164
104,979
12
적정
O

클리노믹스
-12,259
-13,147
43,760
12
적정
X

강스템바이오텍
-18,725
-18,471
82,505
12
적정
X

티앤엘
9,592
10,042
79,454
12
적정
O

프리시젼바이오
-1,719
-4,953
42,279
12
적정
X

셀레믹스
-4,894
-4,713
30,599
12
적정
X

피엔케이피부임상연구센타
7,217
6,719
59,892
12
적정
O

옵티팜
-3,454
-2,352
41,321
12
적정
X

바이오톡스텍
537
2,614
63,655
12
적정
O

파나진
5,149
4,916
27,232
12
적정
O

리메드
1,684
-1,834
73,466
12
적정
X

프로스테믹스
-1,232
-7,265
60,175
12
적정
X

KPX생명과학
-1,909
-1,059
70,846
12
적정
X

메디아나
15,655
11,241
76,762
12
적정
O

한스바이오메드
-3,408
-17,840
131,806
9
적정
X

피제이전자
5,579
4,960
145,323
12
적정
O

젠큐릭스
-9,267
33,108
63,978
12
적정
X

아이텍
2,788
-5,250
146,432
12
적정
X

알리코제약
10,599
8,372
110,288
12
적정
O

에이팩트
6,545
6,660
130,423
12
적정
O

휴비츠
6,860
-2,724
155,475
12
적정
X

드림씨아이에스
4,794
4,854
48,593
12
적정
O

이노테라피
-3,697
-3,047
17,351
12
적정
X

이루다
3,585
4,672
45,321
12
적정
O

원바이오젠
-178
-104
7,809
12
적정
X

하이로닉
1,235
3,178
44,758
12
적정
O

디엔에이링크
-8,059
-13,773
52,544
12
적정
X

세종메디칼
-478
455
53,962
12
적정
X

애니젠
-1,047
-2,462
31,237
12
적정
X

인트로메딕
-5,125
-7,224
31,239
12
적정
X

아스타
-6,081
-10,296
8,303
12
적정
X

메타바이오메드
1,998
-4,093
107,856
12
적정
X

지엘팜텍
-2,645
-3,356
34,945
12
적정
X

네오펙트
-14,204
-15,103
57,907
12
적정
X

내츄럴엔도텍
-316
-1,673
50,799
12
적정
X

씨유메디칼
-2,742
-25,740
81,660
12
적정
X

주1)
연결재무제표 작성법인의 경우, 지배주주순이익을 기준으로 산출하였습니다.

주2)
2020년 하반기 중 상장하여 사업보고서를 공시하지 않은 법인의 경우, 2020년 영업이익 및 순이익을 기재하지 아니하였습니다.

3) 2차 유사기업 선정(사업유사성)

대표주관회사인 삼성증권㈜는 동사의 적절한 기업가치 평가를 위해 상기의 1차 유사기업 35개사 중 진단기술 등을 바탕으로 질병 진단, 예측 키트 제조 및 판매 또는 서비스를 주 사업으로 영위하는 기업 12개사를 선정하였습니다

회사명
제품1
제품2
제품3
선정여부

제품 및 서비스
매출비중(%)
제품 및 서비스
매출비중(%)
제품 및 서비스
매출비중(%)

녹십자랩셀
검체검사 서비스
79.71
BL 외 기타 매출
11.30
상품매출
5.29
O

인트론바이오
분자진단
94.51
동물용 항생제 대체재
5.21
바이오 신약
0.28
O

파미셀
유전자 치료제 및 진단용 kit
36.12
의약,농약,전자재료 중간체
30.06
의약용 DDS(약물전달기술) 분야
14.67
X

녹십자셀
세포치료제
88.97
위탁용역매출 외
11.03

X

피씨엘
신속진단제품
92.09
플랫폼서비스 등
7.91

O

엑세스바이오
코비드-19 RDT
72.83
기타
16.31
말라리아 RDT
10.86
O

바이오니아
올리고DNA/RNA 및 유전자 시약, 분자진단키트 등
61.90
프로바이오틱스제품
23.90
유전자 분석 및 진단장비 등
12.80
O

바디텍메드
면역진단키트리지
81.25
면역진단기기
14.33
헤모글로빈진단기기
0.13
O

뷰웍스
특수의료용 정지영상 FPD
50.80
특수의료용 동영상 FPD
10.20
특수산업용 FPD
7.20
X

마크로젠
DNA Sequencing 용역매출
84.37
Oligo
7.51
유전자 기능 연구
3.86
X

아이센스
혈당측정기 및 스트립
77.70
혈액응고측정기 및 스트립
11.30
Connector 외
5.50
X

경보제약
고지혈치료제 외
38.10
항생제
25.10
항암제
2.10
X

인바디
체성분 분석기
91.88
상품 매출
3.12
용역 등
5.00
X

셀루메드
수술용 고정체 등 제품 매출
53.00
수술용 고정체 등 상품 매출
47.00

X

휴마시스
Infectious Disease,
Fertility, Tumer Marker
95.89
AMI, Reader 기기
3.11
뇨화학 등
1.00
O

테고사이언스
세포치료제
94.21
3차원배양 피부모델
1.89

X

세운메디칼
수액세트
17.00
흡인용튜브카데타류
13.20
의료용제압지속흡인기류
12.4
X

녹십자엠에스
면역검사 진단시약 상품
22.75
면역검사 진단시약 제품
16.97
분자진단 검사시약 상품
14.92
O

멕아이씨에스
인공호흡기
74.50
인공호흡기 소모품 등
10.40
양압지속유지기 등
7.30
X

진매트릭스
Neoplex COVID-19 Detection Kit 등
74.35
의료장비 등
18.65
연구용역 수주
5.75
O

랩지노믹스
진단제품 매출
56.65
분자진단/유전자 검사 서비스
25.60
일반진단 검체분석 등 용역
12.85
O

노터스
실험실 구축, 기자재 납품
40.49
유효성(약리)평가
35.78
반려동물 용품, 의약품 유통 판매
21.16
X

나노엔텍
세포계수키트 외
29.70
혈액제재 분석키트
14.70
형광면역 진단키트
10.00
O

중앙백신
양돈백신
58.32
가금백신
22.28
애견백신
6.17
X

티앤엘
창상피복재
72.51
정형외과용 고정제
17.85

X

피엔케이피부임상연구센타
화장품 인체적용시험
92.09
기타 인체적용시험
4.84
In-Vitro 시험 외
3.07
X

바이오톡스텍
독성평가
87.50
효능평가/병리판독/기타
12.50

X

파나진
PNA 소재
33.36
유전자 진단키트
28.26
핵산추출 키트 등
27.64
O

메디아나
환자감시장치
57.70
심장충격기
20.90

X

피제이전자
의료용 기기 외
92.80
전자부품가공
3.40
부동산 임대
3.80
X

알리코제약
소화기용제
11.05
뇌혈관질환용제
10.77
고지혈종용제
10.17
X

에이팩트
반도체 테스트
100.00

X

드림씨아이에스
시판후조사 대행용역
57.68
임상시험 대행 용역
25.55
비중재과재 대행용역
7.57
X

이루다
피부미용의료기기(제품)
65.29
피부미용의료기기(상품)
11.31

X

하이로닉
제품매출
122.12
상품매출
1.68
중단영업손익
(23.94)
X

4) 3차 유사기업 선정(비재무적 기준)

아래와 같은 기준에 따라, 3차 유사기업을 선정하였습니다.
1) 상장 후 1년 이상 경과하였을 것
2) 최근 1년 간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을것
3) 최근 1년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목으로 지정된 사실이 없을 것
4) 비경상적인 PER(10배 미만, 60배 초과, 2020년 순이익 기준 PER) 시현 법인 제외

회사명
상장 후 1년 경과
1년 이내 합병, 분할, 
중요한 영업양수도 여부
1년 이내 투자위험,
관리종목 지정
비경상적 PER
(10배 미만 또는 50배 이상)
선정

녹십자랩셀
경과
해당사항 없음
해당사항 없음
해당
X

인트론바이오

경과

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
O

피씨엘

경과

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
O

엑세스바이오

경과

해당사항 없음
해당사항 없음

해당

X

바이오니아

경과

해당사항 없음
해당사항 없음

해당

X

바디텍메드

경과

해당사항 없음
해당사항 없음

해당

X

휴마시스

경과

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
O

녹십자엠에스

경과

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
O

진매트릭스

경과

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
O

랩지노믹스

경과

해당사항 없음
해당사항 없음

해당

X

나노엔텍

경과

해당사항 없음
해당사항 없음

해당

X

파나진

경과

해당사항 없음

투자주
의 조치

해당사항 없음
X

(나) 최종 유사기업 선정

대표주관회사인 삼성증권㈜는 발행회사인 ㈜진시스템의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등의 선정 기준에서 일정수준 이상을 충족하는 인트론바이오, 피씨엘, 휴마시스, 녹십자엠에스, 진매트릭스 5개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한, 동사의 주당 평가가액은 비교회사들의 2020년 말 기준 순이익을 기준으로 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가함에 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.

따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(다) 유사기업의 기준주가

기준주가는 시장상황의 일시적인 급변 등의 단기변동성을 배제하기 위하여 평가기준일(2021년 3월 31일)로부터 소급하여 1개월간(2021년 2월 28일 ~ 2021년 3월 31일)의 종가의 산술평균, 1주일간의 종가의 산술평균(2021년 3월 25일~ 2021년 3월 31일)과 평가기준일(2021년 3월 31일) 종가를 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 사용하였습니다.

- 기준주가= Min[1개월평균종가, 1주일평균종가, 기준일종가] 

(단위 : 원)

구분

인트론바이오
피씨엘
휴마시스
녹십자엠에스
진매트릭스

2021-03-31
25,800
48,300
6,760
9,940
9,760

2021-03-30
27,600
48,000
6,840
9,930
10,050

2021-03-29
27,300
48,050
6,960
9,890
10,000

2021-03-26
29,650
48,000
6,420
10,000
10,300

2021-03-25
29,800
39,700
6,610
10,050
10,350

2021-03-24
29,000
38,900
6,850
10,150
10,650

2021-03-23
29,400
39,500
6,400
10,050
10,650

2021-03-22
28,850
36,800
6,670
10,300
10,500

2021-03-19
28,850
36,200
7,020
10,500
10,600

2021-03-18
27,400
34,850
6,360
10,600
10,600

2021-03-17
26,700
35,000
6,160
10,550
10,650

2021-03-16
26,300
34,750
6,090
10,200
10,250

2021-03-15
26,200
35,000
5,900
10,050
10,100

2021-03-12
26,200
35,900
5,780
10,150
10,300

2021-03-11
25,800
34,700
5,430
9,940
9,700

2021-03-10
25,700
34,750
5,480
9,860
10,250

2021-03-09
26,000
35,400
5,560
10,050
10,050

2021-03-08
25,050
36,250
5,690
10,300
10,500

2021-03-05
23,400
35,600
5,660
10,900
10,500

2021-03-04
22,100
35,350
5,640
11,000
11,100

2021-03-03
22,400
35,300
5,850
11,050
10,800

2021-03-02
22,600
33,300
5,810
11,050
11,100

1개월 평균종가
26,459
38,164
6,179
10,296
10,398

1주일 평균종가
28,030
46,410
6,718
9,962
10,092

기준일 종가
25,800
48,300
6,760
9,940
9,760

기준 주가
25,800
38,164
6,179
9,940
9,760

(4) 비교회사 PER 산정

[PER을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산정방법 및 한계점]

① 의의 

- 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 

- PER는 대부분의 주식에 적용하여 계산이 간단하고 자료수집이 용이하여 위험, 성장율을 반영한 기업의 특성에 대한 지표로 이용되고 있습니다. 

② 산정방법 

- PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2020년 순이익을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2023년 추정 당기순이익의 2021년 상반기 말 기준으로 현재가치로 환산한 수치에 적용하여 산출하였습니다.

- 대표주관회사인 삼성증권㈜는 비교가치 산정시 유사기업의 주식수는 평가기준일 현재의 상장주식수를 반영하였으며, 동사의 적용주식수는 증권신고서 제출일 기준일 현재 총발행주식수(보통주식)에 공모주식수(신주모집분) 및 상장주선인의 의무인수분, 희석화 가능주식수(미행사 주식매수선택권)를 포함하여 제시하고 있습니다. 

※ PER Multiple = 기준주가 ÷ 주당순이익(EPS) 

③ 한계점 

- 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

- 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

- 유사기업이 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

- PER 결정요인에는 주당순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다.

- 유사기업간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 달라 유사기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다. 또한 평가기준일 이후의 비교대상회사의 경영실적을 반영하지 못합니다.

【 2020년 말 실적 기준 유사회사 PER 산정 】

구분
인트론바이오
피씨엘
휴마시스
녹십자엠에스
진매트릭스

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

지배지분 순이익 (천원)
14,947,967
19,508,749
20,937,242
6,716,803
8,029,903

발행주식총수 (주)
33,473,559
10,078,897
34,226,815
21,117,283
20,393,640

주당순이익 (원)
447
1,936
612
318
394

기준주가 (원)
25,800
38,164
6,179
9,940
9,760

PER (배)
57.77
19.72
10.10
31.25
24.79

적용 PER (배)
28.73

주1)
발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

주2)
기준주가 = Min(분석기준일로부터 1개월 간 종가 산술평균, 
분석기준일로부터 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

(5) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

(가) 주당 평가가액의 산정

구분

내용

비고

2023년 추정 당기순이익
8,943 백만원
A (주1)

연 할인율

15%

(주2)

2023년 추정 당기순이익의
2021년 상반기 말 현가

6,306 백만원
B = A / (1.15^2.5)

적용 당기순이익

6,306 백만원
B

적용 PER 배수

28.73 배

C (주3)

평가 시가총액

181,140 백만원

D = B ×C

적용 주식수

7,123,116주

E (주4)

주당 평가가액

25,430원

F = D ÷ E

주1)
금번 공모가격 산정을 위하여 2023년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 코로나19 매출의 영향력이 감소하고, 동사의 주력 제품인 UF-300 진단기기, 모기매개감염병, GI/RI Multiplex 진단키트의 매출 성장 등이 가시화되는 시점의 추정 당기순이익에 PER을 적용하는 것이 동사와 같은 기업의 가치를 평가하기에 가장 타당할 것으로 판단했기 때문입니다. 2023년 추정 당기순이익 산정내역은『다. 추정 당기순이익 산정내역』을 참고하여 주시기 바랍니다.

주2)
2023년 추정 당기순이익을 2021년 상반기말 비교대상 당기순이익으로 환산하기 위한 연 할인율은 다음과 같이 산출하였습니다. 코로나19 백신 보급으로 인한 목표시장 불확실성 증가, 높은 해외 수출 비중 등을 고려하기 위해 동사와 유사한 사업을 영위하는 주요 의료용 진단기기 관련 사업 영위 상장사들의 가중평균자본비용(WACC) 등을 종합적으로 고려하였습니다. 

증권신고서 제출일 현재 주요 의료용 진단기기 관련 상장기업 21개사의 평균 가중평균자본비용(WACC)은 약 10.3%이며, 동사와 가장 유사한 진단기술 및 진단키트 관련 사업을 영위하고 있는 비교회사 5개사(인트론바이오, 피씨엘, 휴마시스, 녹습자엠에스, 진매트릭스)의 평균 가중평균자본비용(WACC)은 11.6% 입니다.동사는 두 비교 그룹의 가중평균자본비용 대비 높은 수준인 15%의 할인율을 적용하였습니다.

다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 유의하시기 바랍니다.

주3)
적용 PER 배수는 유사기업의 2020년 말 기준 실적을 적용한 PER을 산술평균하여 적용하였습니다.

주4)
적용 주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 5,343,330주에 IPO 공모로 인한 신주발행 주식수 1,425,000주, 상장 주선인의 의무인수분 42,750주, 주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수 312,036주를 합산하여 산정하였습니다.

[2020년 국내 진단기기 상장사 가중평균자본비용(비교기업 제외)]

회사명
가중평균자본비용(WACC, %)

파나진
17.1%

녹십자랩셀
16.3%

씨젠
8.3%

바디텍메드
9.5%

나노엔텍
13.3%

엑세스바이오
3.0%

수젠텍
1.9%

지노믹트리
12.4%

바이오니아
6.5%

아이센스
11.6%

프리시젼바이오
14.1%

엔젠바이오
7.4%

퀀타매트릭스
13.4%

미코바이오메드
7.1%

엔케이맥스
13.7%

젠큐릭스
7.1%

싸이토젠
17.5%

셀레믹스
14.1%

디엔에이링크
12.5%

랩지노믹스
0.4%

EDGC
9.0%

평균
10.3%

출처 : 각 사 증권신고서

[2020년 국내 진단기기 상장사 가중평균자본비용(비교기업)]

회사명
가중평균자본비용(WACC, %)

인트론바이오
17.1%

피씨엘
2.2%

휴마시스
10.1%

녹십자엠에스
17.0%

진매트릭스
11.4%

평균
11.6%

출처 : 각 사 증권신고서

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. 

(6) 공모희망가액 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 진시스템의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

25,430 원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 공모희망가액(원)

16,000 ~ 20,000 원

할인율 37.08%~21.35%

확정 주당 공모가액(원)

20,000원

수요예측 결과 반영

주1)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 신고서 제출일 현재 최근 1년 이내 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정 공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정된 금액입니다.

다. 추정 당기순이익 산정내역

동사의 추정 매출 및 손익은 현재 판매중인 제품의 안정적인 판매 확대, 해외시장 진출, 개발중인 제품의 성공적인 개발 및 상용화를 가정하여 산출하였습니다. 제품 개발 및 상용화 성공 여부, 해외 매출의 안정적인 증가 여부 등의 불확실성이 여전히 존재하며 그럼에도 불구하고 동 위험이 반영되어 있지 아니합니다. 또한, 시장추정 및 매출추정에 적용된 시장점유율 및 판매가격 등의 수치는 회사의 사업계획상 목표치이므로 회사의 입장에서 판단한 주관적인 의견이 반영될 수 있습니다.

따라서 향후 실제 매출 및 이익 달성 수준은 현재의 추정과 상이할 수 있으므로 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급격한 매출 증가는 증권신고서 제출일 현재 동사의 매출구조와 상이할 수 있으며, 동사가 제시한 추정 손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 동사의 과거 영업실적과 연속성 및 연관성이 높지 않다는 점을 숙지해주시기 바랍니다.

또한 연도별 추정금액 산정 시 각종 비율을 적용하여 표기함에 따라 합계 등에서 발생하는 단수차이는 무시하였습니다.

(1) 추정 손익계산서

(단위：백만원)

구 분
2021E
2022E
2023E
2024E
2025E

매출액

16,250

27,292

50,715

90,337

155,723

매출원가

6,544

12,655

23,646

40,564

68,163

매출총이익

9,707

14,638

27,069

49,773

87,559

판매비와관리비

7,884

10,603

15,448

21,756

31,601

영업이익

1,822

4,034

11,621

28,017

55,958

영업외수익

-

-

-

-

-

영업외비용

183

183

183

183

183

법인세차감전순이익

1,639

3,851

11,438

27,834

55,775

법인세

339

825

2,494

6,274

13,036

당기순이익

1,301

3,026

8,943

21,560

42,740

(2) 주요 항목별 추정 근거

(가) 매출추정에 대한 근거

1) 제품별 매출추정 요약

- 기존 사업 주요 제품 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-100

30

45

50

65

70

UF-150(기존사업판매분)

190

105

85

15

10

UF-300(기존사업판매분)

620

760

1,120

1,523

2,154

Rapi:Chip

6,270

10,015

13,940

18,495

23,745

시약(Master Mix)

2,148

3,768

5,645

7,753

10,033

식품안전검사키트

36,545

212,708

385,728

644,160

1,023,685

HALAL검사키트

30,000

104,250

352,500

488,750

943,126

코로나19진단키트

750,000

200,000

- 기존 사업 주요 제품 예상 매출액

(단위: 원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-100

39,600,000

59,400,000

68,400,000

88,200,000

97,200,000

UF-150(기존사업판매분)

910,600,000

436,720,000

345,940,000

63,000,000

42,000,000

UF-300(기존사업판매분)

4,206,000,000

4,410,000,000

6,513,000,000

8,638,500,000

12,111,750,000

Rapi:Chip

240,616,600

379,767,400

523,908,000

691,018,500

884,622,000

시약(Master Mix)

317,200,000

553,800,000

829,400,000

1,141,200,000

1,482,200,000

식품안전검사키트

183,675,000

1,077,262,500

1,960,462,500

3,257,400,000

5,139,825,000

HALAL검사키트

75,000,000

487,500,000

881,250,000

1,471,875,000

2,357,812,500

코로나19진단키트

7,020,000,000

1,740,000,000

계

12,992,691,600

9,144,449,900

11,122,360,500

15,351,193,500

22,115,409,500

주1)
해외 매출 및 비용 추정에 사용된 적용 환율은 USD/KRW 1,200원입니다.

글로벌 코로나19 팬데믹 상황에서 코로나19 신속 분자진단 솔루션을 출시, 시장에 공급함으로서 2020년 기존 거래선들과의 거래규모가 대폭 확장되었습니다. 코로나19 사태 진정 후에도 진단키트의 사용 다각화 사업을 추진해 2021년 주력모델인 UF-300 제품을 위주로 지속적인 판매 성장세를 이어갈 수 있을 것으로 예상되며, 증상기반질병 진단키트의 본격적인 공급이 개시될 2023년부터 판매 성장세를 가속화 할 것으로 기대됩니다. 

다만 UF-300 보급 확대에 따라 이전 모델인 UF-150 제품에 대한 수요는 UF-300으로 대체될 것으로 예상되어, 2020년 정점을 기록한 UF-150 제품의 판매는 2021년부터 감소할 것으로 전망해 이를 추정에 반영하였습니다.

- 신규 사업 주요 제품 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-150
(
신
규사업판매분)

100

150

200

250

300

UF-200

-

1,500

3,500

5,000

7,000

UF-300(신규사업판매분)

275

500

911

1,554

2,528

UF-400

-

69

133

249

501

코로나19/호흡기

3종 진단키트

49,933

67,333

87,100

104,444

140,556

다제 내성 결핵

진단키트

-

7,650

13,125

19,600

40,350

모기매개 감염병

진단키트

-

333,800

532,800

756,800

1,007,000

GI/RI Multiplex

진단키트

-

81,340

374,164

1,016,750

2,293,788

알러지 유발물질

검사키트

-

500,000

1,750,000

3,500,000

6,000,000

반려동물 진단키트

22,500

41,250

67,500

101,250

142,500

Multiplex 칩

-

100,000

600,000

1,600,000

3,000,000

입자기반 High

Multiplex 칩

30,000

100,000

200,000

360,000

600,000

Onestep 진단 칩

-

10,000

40,000

100,000

220,000

- 신규 사업 주요 제품 예상 매출액

(단위: 원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-150(신규사업판매분)

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

300,000,000

UF-200

-

600,000,000

1,900,000,000

2,800,000,000

3,800,000,000

UF-300(신규사업판매분)

1,374,166,667

2,335,686,667

3,967,222,000

6,483,313,556

10,088,058,444

UF-400

-

691,250,000

1,328,125,000

2,490,000,000

5,008,750,000

코로나19/호흡기

3종 진단키트

1,078,560,000

1,454,400,000

1,881,360,000

2,256,000,000

3,036,000,000

다제 내성 결핵

진단키트

-

91,800,000

157,500,000

235,200,000

484,200,000

모기매개 감염병

진단키트

-

8,011,200,000

12,787,200,000

18,163,200,000

24,168,000,000

GI/RI Multiplex

진단키트

-

1,870,820,000

8,605,772,000

23,385,250,000

52,757,124,000

알러지 유발물질

검사키트

-

500,000,000

1,750,000,000

3,500,000,000

6,000,000,000

반려동물 진단키트

405,000,000

742,500,000

1,215,000,000

1,822,500,000

2,565,000,000

Multiplex 칩

-

500,000,000

3,000,000,000

8,000,000,000

15,000,000,000

입자기반 High

Multiplex 칩

300,000,000

1,000,000,000

2,000,000,000

3,600,000,000

6,000,000,000

Onestep 진단 칩

-

200,000,000

800,000,000

2,000,000,000

4,400,000,000

계

3,257,726,667

18,147,656,667

39,592,179,000

74,985,463,556

133,607,132,444

2) 신규사업부문별 매출추정 상세내역

가) 인체 분자진단 사업부문

[코로나19 및 호흡기3종 신속 검사키트]

코로나19 진단키트 기반, 호흡기 증상 환자 대상 호흡기 바이러스 3종(A/B형 독감, RSV)을 검사할 수 있는 신속 분자진단 키트로, 기존의 독감 진단 수요를 흡수할 수 있을 것으로 예상하며 코로나19 진단사업을 통해 보급된 UF-300 시스템의 장비 인프라를 활용해 지속적인 매출을 확보한다는 계획입니다.

- 시장 규모 및 매출 계획

(단위: 억불, Test)

구분

2020년

2021년

2022년

2023년

2024년

2025년

독감진단시장

6.95

7.49

8.08

8.71

9.40

10.12

테스트 환산

38,611,111

41,611,111

44,888,889

48,388,889

52,222,222

56,222,222

목표시장규모

15,444,444

16,644,444

17,955,556

19,355,556

20,888,889

22,488,889

목표 M/S

-

0.12%

0.15%

0.18%

0.20%

0.25%

출처)
"Influenza Diagnostics Market by Test type, End user - Global Forecast to 2025" - Market and Markets (2018)

코로나19 이전 연평균 7.8% 수준의 성장이 예상되었던 독감진단시장은 코로나19 이후 가속화 할 것으로 전망됩니다. 이를 반영해 2021년 0.1% 수준의 시장점유율을 시작으로 2025년 내 저개발국가 수요를 중심으로 0.25% 수준의 시장점유율까지 매출 확대를 가정했습니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-300(신규사업판매분)

125

168

218

261

351

진단키트

49,933

67,333

87,100

104,444

140,556

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-300(신규사업판매분)

624,167

841,667

1,088,750

1,305,556

1,756,944

진단키트

1,078,560

1,454,400

1,881,360

2,256,000

3,036,000

계

1,702,727

2,296,067

2,970,110

3,561,556

4,792,944

주1)

독감진단시장 규모를 테스트당 공급단가로 나눠 시장 규모를 테스트수로 환산:

ex) 2021년 기준 7.49억달러의 독감진단시장을 원달러 환율 1,200원을 적용해 테스트당 공급 단가 21,600원으로 나눠 테스트 수 4,161만의 시장으로 환산

주2)
상기와 같이 구한 환산 테스트수에 목표 시장점유율을 곱해 목표 매출 테스트수 산출

주3)
장비(UF-300) 1대당 연간소비 테스트 물량 400테스트를 가정(GeneXpert 연간 평균 테스트 수량 450테스트 참조)하여 UF-300 예상 판매량 산출

주4)
테스트 공급단가 21,600원, 장비(UF-300) 공급단가 500만원 가정해 매출 산정, 장비단가의 경우 기존 장비 인프라 활용을 감안해 공급단가를 보수적으로 책정

[다제 내성 결핵 검사]

분자진단 검사를 통해 다제내성결핵(MDR-TB)을 신속히 진단하여 치료하는 것이 치료 성공률을 높이는 방안으로 제시되는 추세를 감안하여, WHO 공공조달 프로그램을이용하여 GeneXpert MTB/RIF가 독과점한 다제내성결핵 진단시장을 공략 할 계획입니다.

- 시장규모 및 매출계획

(단위: 억불, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

TB진단시장

1.31

1.53

1.75

1.96

2.69

테스트 환산

-

7,650,000

8,750,000

9,800,000

13,450,000

목표시장규모

-

3,060,000

3,500,000

3,920,000

5,380,000

목표 M/S

-

0.1%

0.2%

0.2%

0.3%

출처)

"Global Tuberculosis Diagnostics Market Growth, Share, Size, Trends and Forecast (2020 - 2026)" - ReAnIn (2020)

저개발 국가를 대상으로 한 WHO의 결핵퇴치 프로그램에 따라 MDR-TB 시장 규모는 2019년 21억 달러에서 2022년 63억달러로 가파른 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 이에 진단시장 규모 역시 2025년내 2.69억달러에 달하는 성장(연평균 8.77%)이 기대돼, WHO 공공조달 프로그램을 활용, GeneXpert MTB/RIF가 독과점한 다제내성결핵 진단시장을 공략해 2025년까지 0.3% 수준의 시장점유율을 확보한다고 가정했습니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-400

-

19

33

49

101

MDR-TB Test

-

7,650

13,125

19,600

40,350

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-400

-

191,250

328,125

490,000

1,008,750

MDR-TB Test

-

91,800

157,500

235,200

484,200

계

-

283,050

485,625

725,200

1,492,950

주1)

TB진단시장 규모를 테스트당 공급단가로 나눠 시장 규모를 테스트수로 환산:

ex) 2022년 기준 1.53억달러의 TB진단시장을 테스트당 공급단가 20달러로 나눠 테스트수 765만의 시장으로 환산

주2)
상기와 같이 구한 환산 테스트수에 목표 시장점유율을 곱해 목표 매출 테스트수 산출

주3)
장비(UF-400) 1대당 연간소비 테스트 물량 400테스트를 가정(GeneXpert 연간 평균 테스트 수량 450테스트 참조)해 UF-400 예상 판매량 산출

주4)
테스트 공급단가 12,000원(GeneXpert MTB/RIF 판가 20달러 참조), 장비(UF-400) 공급단가 1,000만원 가정해 매출 산정

[모기 매개 감염병 진단키트]

저개발국가에 창궐하는 감염병임에도 조기진단이 가능한 분자진단의 보급이 낮아 효과적인 치료가 이뤄지지 못하고 있는 말라리아, 뎅기, 지카의 3대 모기 매개감염병을 타깃으로, 코로나19 진단키트 사업을 통해 효율성이 검증된 프라이머/프로브 건조형 진단키트 제품 보급을 목표로 합니다.

본 모기 매개 감염병 진단키트는 단일 타깃을 검사하는 현행 진단법과는 달리 모기 매개 감염병 증상(발열, 두통 등)을 나타내는 의심 환자를 대상으로 다중진단을 시행함으로써 정확한 진단 및 처방을 가능하게 하는 형태로 구성하고자 합니다. 당사는 현재 개발 중인 상기 3종의 타깃에 황열병, 치쿤군야, 웨스트 나일 등 추가적인 진단 타깃 검출 키트에 대한 개발을 완료하고, 각 목표시장에 창궐하는 모기 매개 감염병 양상을 감안(남미, 아프리카의 경우 말라리아 / 동남아의 경우 뎅기)하여 각 시장에 맞는 진단 타깃을 검출할 수 있는 진단키트로 제품을 구성, 현지 시장에 보급함으로써 현존 진단키트들과의 차별화를 실현하고, 사업을 통한 부가가치를 배가하는 것을 주요 전략으로 하고 있습니다.

- 시장규모 및 매출계획

(단위: 억불, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

모기매개감염병

15.68

16.69

17.76

18.92

20.14

- 말라리아

6.76

7.16

7.58

8.03

8.50

- 뎅 기

5.44

5.79

6.16

6.56

6.98

- 지 카

3.48

3.74

4.02

4.33

4.66

테스트 환산

-

166,900,000

177,600,000

189,200,000

201,400,000

목표 시장점유율

-

0.2%

0.3%

0.4%

0.5%

거래선 추가계획

-

1

1

1

1

출처)
"Malaria Diagnostics Market Pipeline Review, Size, Share, Trends, Growth and Forecast 2019-2026" - Acumen Research and Consulting (2019)

"Dengue Testing Market - Global Industry Analysis, Size, Share, Trends, Segmentation and Forecast 2019 - 2025" - Brandessence Market Research & Consulting (2019)

"Zika Virus Testing Market Size, Share & Trends Analysis Report By Test Type, By Region, Vendor Landscape, And Segment Forecasts, 2018 - 2027 - Grand View Research (2018)]

공공R&D 사업을 통한 개발 및 사업화를 추진해 개발 이후 판로를 확보, 2022년 0.2%의 시장점유율로 시작해 2025년 0.5%까지 확대하고 궁극적으로 현행 점유율 30%가 넘는 RDT 검사 방식을 대체한다는 계획입니다. 

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-300(신규사업판매분)

-

50

100

150

200

진단키트

-

333,800

532,800

756,800

1,007,000

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-400

-

250,000

500,000

750,000

1,000,000

진단키트

-

8,011,200

12,787,200

18,163,200

24,168,000

계

-

8,261,200

13,287,200

18,913,200

25,168,000

주1)

모기매개감염병 진단시장 규모를 테스트당 공급단가로 나눠 시장 규모를 테스트수로 환산:

ex) 2022년 기준 16.69억달러의 모기매개감염병 진단시장을 공급단가 10달러로 나눠 테스트수 1억 6,690만의 시장으로 환산

주2)
상기와 같이 구한 환산 테스트수에 목표 시장점유율을 곱해 목표 매출 테스트 수 산출

주3)
장비(UF-300) 1대당 연간소비 테스트 물량 400테스트를 가정(GeneXpert 연간 평균 테스트 수량 450테스트 참조)해 UF-300 예상 판매량 산출

주4)
테스트 공급단가 24,000원, 장비(UF-300) 공급단가 500만원 가정해 매출 산정, 장비단가의 경우 기존 장비 인프라 활용을 감안해 공급단가를 보수적으로 책정

주5)
코로나19 팬데믹 이후 개발도상국 시장에 보급된 당사 장비 인프라(UF-300 총 판매량의 약 60%)를 활용하는 것을 전제로 당사 진단키트의 점유율을 높여가고, 매년 신규 거래선 1개를 개척하는 것을 목표로 함

[증상 기반 질병 검사]

증상기반 질병검사 SMT(Syndromic Multiplex Test; 유사 증상 감염성 질환의 원인균 색출 목적, 단일 검사 제품으로 복수의 검사를 동시에 진행) 시장의 83%를 인체용 소화기 감염성질환 진단(GI) 분야와 인체용 호흡기 감염성질환 진단(RI) 분야가 차지하고 있어 이를 목표로 합니다.

- 시장규모 및 매출계획

(단위: 억불, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

증상기반 진단시장

17.00

20.00

23.00

25.00

28.20

-호흡기(59%)

10.03

11.80

13.57

14.75

16.64

-소화기(24%)

4.08

4.80

5.52

6.00

6.77

테스트 환산

70,550,000

83,000,000

95,450,000

103,750,000

117,030,000

-호흡기

50,150,000

59,000,000

67,850,000

73,750,000

83,190,000

-소화기

20,400,000

24,000,000

27,600,000

30,000,000

33,840,000

목표시장규모

(테스트수)

34,569,500

40,670,000

46,770,500

50,837,500

57,344,700

-호흡기

24,573,500

28,910,000

33,246,500

36,137,500

40,763,100

-소화기

9,996,000

11,760,000

13,524,000

14,700,000

16,581,600

목표 M/S

-

0.2%

0.8%

2.0%

4.0%

출처)
Multiplex Diagnostic Markets, howe sound research (2019)

테스트당 시장가격 20달러는 유사 제품의 국내 보험수가 77,200원을 참조, 30% 수준으로 가정했습니다. 목표시장의 경우 북미를 제외하고 글로벌 시장의 49%를 가정해 목표 시장점유율은 2022년 0.2%로 시작해 2025년 4.0%까지 확대를 가정했습니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-300(신규사업판매분)

-

81

293

643

1,277

Multiplex Biochip

-

81,340

374,164

1,016,750

2,293,788

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-300(신규사업판매분)

-

244,020

878,472

1,927,758

3,831,114

Multiplex Biochip

-

1,870,820

8,605,772

23,385,250

52,757,124

계

-

2,114,840

9,484,244

25,313,008

56,588,238

주1)

증상기반 진단시장 규모를 테스트당 공급단가(20달러)로 나눠 시장 규모를 테스트수로 환산:

ex) 2021년 기준 10.03억달러의 호흡기 진단시장을 공급단가 20달러로 나눠 테스트수 7,055만의 시장으로 환산

주2)
상기와 같이 구한 환산 테스트수에 목표 시장점유율을 곱해 목표 매출 테스트수 산출

주3)
장비(UF-300) 1대당 연간소비 테스트 물량 1,000 테스트를 가정해 UF-300 예상 판매량산출

주4)
테스트 공급단가 23,000원, 장비(UF-300) 공급단가 300만원 가정해 매출 산정. 장비의 경우 판매와 무상 렌탈을 병행할 계획

나) 식품안전 및 원료물질검사 사업부문

식중독 검사, 육류 감별 콘텐츠 라인업 다각화의 일환으로 할랄검사 및 알러지 유발물질 검사 콘텐츠를 개발하고 있으며, 알러지 유발물질 검사는 UF-200 모델과 연계하여 일반 대중을 대상으로 하는 고급 주방 브랜드 연계 판매 및 홈쇼핑 런칭을 목표로 하고 있습니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-200

-

1,000

1,500

2,000

3,000

검사키트

-

500,000

1,750,000

3,500,000

6,000,000

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-200

-

200,000

300,000

400,000

600,000

검사키트

-

500,000

1,750,000

3,500,000

6,000,000

계

-

700,000

2,050,000

3,900,000

6,600,000

주1)
현장 자가검사용 진단기기라는 컨셉과 최종소비자를 대상으로 하는 판매를 고려, 출시 즉시 연간 1,000대 규모 보급이 가능할 것이라는 전망을 전제로 함

주2)
혁신검사 솔루션으로서의 가치를 인정받으면서 23년, 24년 매년 500대 규모 추가 공급 전망

주3)
시장내 인지도 상승으로 인해 25년에는 1,000대 공급을 추가하여 연간 3,000대 규모 공급이 가능할 것으로 전망

주4)
검사키트 제품은 보급장비에서 연간 1,000 Test 씩 소비되는 제품 특성상 지속 성장 예상

다) 반려동물 분자진단검사 사업부문

반려견 피부병 진단키트를 시작으로 당사 파트너 사의 유통망에 검사 시스템 보급할 계획입니다. 기존 공급계약을 토대로 진단키트 인허가 즉시 공급확대를 예상하며, 2025년내 국내 반려동물병원 3,260개의 33% 수준인 1,100개소에 UF-150 플랫폼을 보급하고 매년 진단키트 2종을 추가해 진단 콘텐츠를 확대해 나갈 계획입니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-150(신규사업판매분)

100

150

200

250

300

진단키트

22,500

41,250

67,500

101,250

142,500

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-150(신규사업판매분)

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

진단키트

405,000

742,500

1,215,000

1,822,500

2,565,000

계

505,000

892,500

1,415,000

2,072,500

2,865,000

주1)
당사 파트너사와 기 체결한 공급계약 토대로 2020년~2021년 100대씩 공급 가정

주2)
진단키트 다각화 실현과 제품의 시장내 인지도 상승 및 해외 마케팅 성과 확보 예상되는 2022년부터 매해 연간 50대씩 제품 공급 규모 늘려갈 것으로 가정

주3)
진단키트는 장비당 연간 150 Test 소모를 가정

라) 분자진단 플랫폼 사업부문(분자진단 콘텐츠 업체와의 OEM/ODM 파트너십)

현장 분자진단 시스템 구축을 신규 사업모델로 추진하는 분자진단 콘텐츠 전문기업들과의 OEM/ODM 공급계약을 통해 현장 분자진단 플랫폼 사업을 지속적으로 추진할 계획입니다. 

장비 공급과 더불어 단일 샘플로 다중 검출을 가능하게 하는 Biochip 제품과 입자 프라이머 기술을 토대로 한 High Multiplex Biochip을 연계해 부가가치가 높은 제품을 지속적으로 공급할 수 있는 사업구조를 확립할 계획이며, 2021년 출시를 목표로 하고 있는 UF-400은 개발 로드맵 최종 단계에 위치한 "Sample to Result" 타입의 POCT 의료진단 솔루션입니다.

- 예상 판매량

(단위: 대, Test)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-200

-

500

2,000

3,000

4,000

UF-300(신규사업판매분)

150

200

300

500

700

UF-400

-

50

100

200

400

Multiplex 칩

-

100,000

600,000

1,600,000

3,000,000

입자 High Multiplex 칩

30,000

100,000

200,000

360,000

600,000

Onestep 진단 칩

-

10,000

40,000

100,000

220,000

- 예상 매출액

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

UF-200

-

400,000

1,600,000

2,400,000

3,200,000

UF-300(신규사업판매분)

750,000

1,000,000

1,500,000

2,500,000

3,500,000

UF-400

-

500,000

1,000,000

2,000,000

4,000,000

Multiplex 칩

-

500,000

3,000,000

8,000,000

15,000,000

입자 High Multiplex 칩

300,000

1,000,000

2,000,000

3,600,000

6,000,000

Onestep 진단 칩

-

200,000

800,000

2,000,000

4,400,000

계

1,050,000

3,600,000

9,900,000

20,500,000

36,100,000

주1)
UF-200: 기존사업 수행에 의해 경험적으로 연간 2개 신규 OEM 거래선을 확보한다는 가정을 전제로 함. 2022년 신규 2개 거래선에서 1/2년간 500대(저가 현장진단기기 컨셉상 연간 500대 공급 가능 전망)를 납품하고, 매년 2개 거래선을 신규로 발굴, 납품하는 것을 전제로 함

주2)
UF-300: 현재 거래를 논의 중인 기업들과의 예상되는 계약 규모를 감안, 2021년도에 총 150대 공급이 가능할 것으로 전망. 기존사업 수행간 실적 감안시 연간 1~2개 신규 OEM 거래선을 확보하고 각 거래선에 연간 50대를 공급한다는 가정을 전제로 2022년과 2023년도 공급물량을 선정했으며, 장비의 시장 인지도가 큰폭으로 확대도리 2024년부터는 연간 4개 신규 거래선을 확보한다는 가정을 근거로 함

주3)
UF-400: 폭발적으로 증가하고 있는 현장 분자진단용 원스템 분자진단 솔루션의 수요에 맞춰 플랫폼이 출시되는 2022년 1개 거래선을 시작으로 매년 배 이상의 거래선 다변화를 실현할 수 있을 것이라는 가정을 토대로 산출

주4)
다중진단이 가능한 신속 현장 분자진단 플랫폼 기술의 사업화가 완료되는 2022년부터 OEM/ODM 사업을 통한 본격적인 매출 신장이 가능할 것으로 전망. 특히, 편리한 다중진단을 구현하는 Multiplex칩과50종 이상의 여러 타깃을 한 번의 검사로 검출할 수 있는 High Multiplex칩의 양산 시스템 구축을 완료함으로써 기존 UF-300 고객사에 대한 매출 규모를 확대할 수 있을 것으로 기대되며, UF-400 시스템의 보급과 연계한 One-step 진단 칩의 매출이 본격화되는 2022년부터는 매출 성장이 탄력을 받을 수 있을 것으로 전망.

(나) 매출원가 추정

1) 매출원가 구성 내역

(단위: 천원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

제품매출원가

6,354,887

12,323,042

23,149,005

39,881,525

67,280,280

- 재료비

2,773,485

5,502,034

10,366,432

18,090,865

30,947,783

- 노무비

1,077,411

1,647,595

2,469,147

3,146,565

3,944,635

- 제조경비

2,884,056

5,642,489

11,030,834

20,069,922

34,857,118

- 기초재고

417,791

797,855

1,266,962

1,984,339

3,410,166

- 기말재고

797,855

1,266,932

1,984,339

3,410,166

5,879,422

상품매출원가

188,980

331,540

496,760

682,220

882,860

매출원가

6,543,867

12,654,582

23,645,765

40,563,745

68,163,140

2) 매출원가 추정 내역

가) 재료비의 추정

-

재고 회전일을 20일로 가정

-

제품별 수율 95% ~ 99%로 가정

-

장비 재료비 상승률 5% 가정

나) 노무비의 추정

-

제조인력 평균급여에 인력계획에 따른 인원수를 감안하여 산출하였으며, 임금상승률은 7%로 가정

-
퇴직급여는 총 급여의 1/12, 인건비성 경비는 20년도 경비율을 참고하여 9.96%로 반영하고 매년 0.5% 상승을 가정

다) 제조경비의 추정

-
고정비 :
19년도 계정별 1인 경비 집행액을 기준으로 충원은 반영하여 추정, 기타 계정 및 연도에 따라 추가반영 요소 감안

-

변동비 :

·포장비 : 매출액의 1.4%

·외주가공비 : 도급인력 인건비(1인 월 220만원), 장비 기존임가공 조립비에서 연 5% 상승 가정, KIT BOM 대비 15% 가정

(다) 판매비와 관리비의 추정

1) 인건비의 추정

-

급여 :

평균급여에 인력계획에 따른 인원수를 감안하여 산출하였으며, 임금상승률은 7%로 가정

-

퇴직급여 :

총 급여의 1/12 반영

-
인건비성 경비 :
20년도 경비율을 참고하여 9.96%반영하고 매년 0.5% 상승을 가정

2) 기타 판매비와 관리비의 추정

-

고정비 :

19년도 계정별 1인 경비 집행액을 기준으로 충원은 반영하여 추정, 기타 계정 및 연도에 따라 추가반영 요소 감안

-

운반비 :

매출액의 2.3% 가정

-
여비교통비 :
매출액의 2% 가정

-
접대비 : 
세무상 한도까지 반영

(3) 추정 현금흐름표

(단위: 백만원)

구분

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

영업현금흐름

426

3,718

9,453

20,644

40,035

투자현금흐름

-778

-5,119

-703

-877

-1,127

재무현금흐름

-37

-

-

-

-

현금의 증감

-389

-1,401

8,750

19,767

38,908

기초현금

5,748

5,359

3,959

12,709

32,476

기말현금

5,359

3,959

12,709

32,476

71,384

라. 추정손익의 실현 가능성

동사는 분자진단 및 현장진단 시장, 인체진단시장, 식품검사시장, 동물병 진단시장 등에서 사업을 영위하고 있어, 향후 동 시장의 성장에 따라 동사의 성장 및 손익의 실현이 좌우될 것으로 판단됩니다. 이에 아래에서 제시하는 각 시장에 대한 외부 리서치 기관의 시장 전망자료를 바탕으로 동사 추정 매출 및 손익의 실현 가능성이 높다고 판단합니다.

(1) 인체 진단시장

글로벌 체외진단기기 시장은 조기진단을 통한 사전예방과 개인 건강관리 중요성의 대두로 빠르게 성장하고 있습니다. 『GlobalData, In Vitro Diagnostics Market, Global, 2015~2025』에 의하면 체외진단기기 시장은 2015년 약 57조 원 (474억 달러)에서 2025년에는 86조 6천7백억 원으로 (713억 달러) 연평균 약 4.2% 성장률이 예상됩니다. 체외진단기기 시장은 만성질환 및 전염병의 높은 유병율과 디지털 PCR, NGS 등과 같은 차세대 체외진단기기 기술발전으로 인해 지속적인 고성장이 전망됩니다. 

『MordorInterlligence, Global In Vitro Diagnostics Market(2018-2023)』에 따르면 동사의 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학진단, 현장진단 시장이 차지하는 비중은 2018년도 기준 59.49%에 달하는 것으로 분석되며, 목적 시장의 성장률도 다른 기술에 의한 시장의 성장률보다 높을 것으로 예상되어 동사 추정매출의 실현이 가능할 것으로 판단합니다.

[기술별 체외진단기기 시장 규모]

(단위: 백만달러)

기술분류

2015

2016

2017

2018

2023E

CAGR

분자진단

15,102.4

15,862.6

16,656.8

17,507.6

22,034.5

4.7

면역화학진단

10,098.3

10,591.6

11,119.4

11,684.8

14,869.6

4.7

현장진단

6,912.2

7,313.0

7,744.4

8,209.1

10,777.7

5.6

혈액진단

5,292.1

5,547.6

5,820.8

6,1134

7,664.2

4.6

임상미생물학적진단

4,212.1

4,405.2

4,611.4

4,831.9

5,987.6

4.4

조직진단

4,212.1

4,412.5

4,626.7

4,856.0

6,067.5

4.6

자가혈당측정

3,240.1

3,419.2

3,611.7

3,818.6

4,949.8

5.3

출처)
MordorInterlligence, Global In Vitro Diagnostics Market(2018-2023)

(2) 식품 검사시장

(가) 식품안전 검사시장

식품 유래 질병사고의 증가와 식품무역의 확대, 국가별 식품안전 규제의 확대 등으로 식품안전검사에 대한 수요가 증가하여 동 시장의 지속적인 성장이 예상됩니다.

글로벌 식품안전 검사시장은 2018년 약 179억 달러 (약 20조 원) 규모에서 연평균 7.7%로 성장하여 2023년에는 약 240억 달러 (약 29조 원) 규모에 이를 것으로 추정됩니다. 이중, 병원균에 의한 오염이 40%를 차지하고 있으며, 병원균을 검사하는 기술 중 동사가 목표로 하는 PCR 기반의 검사키트를 이용한 검사가 50%를 차지하여 2023년까지 약 48억 달러 (약 5조 7천억 원) 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다.

[PCR 기반 식품안전 검사시장 규모]

(단위: 백만달러)

2018

2019

2020E

2021E

2022E

2023E

식품안전검사시장

17,000

18,309

19,719

21,237

22,872

24,000

- PCR 기반

3,400

3,662

3,944

4,247

4,574

4,800

출처)
Markets and Markets, 2019,1

(나) 할랄 시장

Thomas Reuters(2017) 및 UN(2017) 보고서에 의하면 2010년을 기준으로 세계인구는 2050년까지 약 40% 증가함에 반해 무슬림 인구의 증가율은 약 69%에 육박할 것으로 전망하고 있습니다.

이에 따라 무슬림과 불가분의 관계인 할랄(HALAL)시장 또한 크게 성장하여 2025년도 약 2조 7,430억 달러(한화 약 2,950조 원)에 이를 것으로 보이며, 이중 동사가 타겟으로 하는 식품 할랄(HALAL)의 규모는 전체의 약 69.2%인 약 1조 9,000억 달러가 될 것으로 예상하여 이에 따른 시장기회가 무궁무진할 것으로 판단합니다.

[식품 HALAL 검사시장 규모]

(단위: 백만달러)

2020

2021E

2022E

2023E

2024E

2025E

CAGR

식품HALAL시장

1,491,117

1,565,226

1,643,018

1,724,676

1,810,392

1,900,000

4.97%

출처)
Thomas Reuters(2017) 및 UN(2017)

(3) 반려동물 질병 진단시장

반려동물 인구의 증가, 선진국의 반려동물 보험에 대한 수요의 증가 등으로 전 세계 반려동물 시장은 연평균 9.8%로 성장하여 2024년 27억 달러에 달할 것으로 전망합니다. 

시장에서는 신속한 검사와 현장진단을 위한 휴대용 진단기기에 대한 수요가 증가하고 있고, 주 매출처가 될 의료진과 동물병원의 숫자가 지속적으로 증가할 것으로 보여 반려동물 진단시장에 진입하는 동사에 많은 기회가 있음을 알 수 있습니다.

[반려동물 진단시장 규모]

(단위: 백만달러)

2019

2020

2021E

2022E

2023E

2024E

CAGR

동물병 진단시장

1,700

1,867

2,050

2,250

2,471

2,700

9.8%

출처)
Thomas Reuters(2017) 및 UN(2017)

마. 기상장(등록)기업과의 비교참고 정보

상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 하기 유사회사들의 (연결기준)요약 재무제표, 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각 사의 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

(1) 유사회사의 주요 매출 등

유사기업의 주요 매출 등은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2020년 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

(가) ㈜인트론바이오

(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
품 목
2020년
2019년
2018년
비고

분자진단
제품

COVID-19,

AI, VRE, STI 등

내수
20,815,407
6,651,737
7,050,232
-

수출
22,121,957
1,302,772
1,223,545
-

합계
42,937,363
7,954,509
8,273,777
-

동물용
항생제대체재
제품/
로얄티
PML100 등
내수
2,369,000
335,500
891,425
-

수출
-
-
-
-

합계
2,369,000
335,500
891,425
-

바이오신약
제품/
개발용역/로얄티
다수 신약 개발 중
내수
126,794
52,717
132,189
-

수출
-
4,736
11,287,000
-

합계
126,794
57,453
11,419,189
-

합 계
45,433,157
8,347,462
20,584,391
-

(나) 피씨엘㈜

(단위 : 천원,
%)

매출유형

구분

2020년도

2019년도

2018년도

매출액

비중(%)

매출액

비중(%)

매출액

비중(%)

제품(주1)

수출

-
-

-

-

-

-

국내

545,454
1.02

-

-

25,000

19.45

소계

545,454
1.02

-

-

25,000

19.45

제품(주2)

수출

47,212,384
87.95
-
-
-
-

국내

1,676,631
3.12
-
-
-
-

소계

48,889,015
91.07
-
-
-
-

상품(주3)

수출

4,189,704
7.80

-

-

-

-

국내

30,678
0.06

8,186

22.86

41,185

32.04

소계

4,220,382
7.86

8,186

22.86

41,185

32.04

서비스(주4)

수출

-
-

-

-

28,222

21.96

국내

27,819
0.05

27,625

77.14

34,133

26.55

소계

27,819
0.05

27,625

77.14

62,355

48.51

합 계

수출

51,402,088
95.75

-

-

28,222

21.96

국내

2,280,582
4.25

35,811

100.00

100,318

78.04

소계

53,682,670
100.00

35.811

100.00

128,540

100.00

주1)
제품매출은 3차원 고정화 진단시약 제조를 위한 연구용 시약과 진단시약 및 분석의료기기 등의 매출입니다.

주2)
신속진단키트 관련 매출입니다.

주3)
상품매출은 연구 관련 소모품 등의 매출입니다.

주4)
서비스매출은 Spotting 및 SG-ID 서비스(용역) 매출입니다.

(다) 휴마시스
㈜

(단위 :
백만원)

품 목

2020년
2019년
2018년

제품매출

정량진단제품
수 출
1,252
1,025
1,439

내 수
169
88
147

소 계
1,421
1,113
1,586

정성진단제품
수 출
34,427
4,333
3,167

내 수
9,412
3,449
4,415

소 계
43,839
7,782
7,582

기타
수 출
426
155
367

내 수
31
100
122

소 계
457
255
489

합 계
수 출
36,104
5,514
4,974

내 수
9,613
3,637
4,684

소계
45,717
9,151
9,658

(라)
㈜
녹
십자엠에스

(단위 :
백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

진단제품
제품
내수
1,783
2,361
562

수출
18,000
625
752

계
19,783
2,986
1,314

진단상품 및
의료기기 등
상품
내수
54,710
50,201
44,829

수출
364
9
170

계
55,074
50,210
44,999

혈액백류
제품/
상품
내수
5,242
11,356
14,115

수출
2,986
3,291
3,174

계
8,228
14,647
17,289

당뇨
상품
내수
4,155
3,191
2,328

수출
5,095
5,953
4,714

계
9,250
9,144
7,042

혈액투석액
제품
내수
19,269
17,082
15,217

기타
용역
내수
2,060
16
22

수출

439

계
2,060
16
461

합 계
내수
87,219
84,207
77,073

수출
26,445
9,878
9,249

합계
113,664
94,085
86,322

주1)
중단사업 포함 실적

(마)
㈜
진
매트릭스

(단위 :
천원)

매출유형
품 목
제21기
제20기
제19기

제품
Neoplex COVID-19,
Omniplex HPV 등
수 출
11,695,874
168,627
131,059

내 수
3,014,288
3,586,298
3,290,020

합 계
14,710,162
3,754,925
3,421,079

상품
의료장비 등
수 출
269,301
16,217
8,223

내 수
899,817
925,677
964,282

합 계
1,169,118
941,894
972,505

기술료
HCV 유전자형 등
수 출
-
-
-

내 수
12,900
63,000
45,485

합 계
12,900
63,000
45,485

기타
분석용역 등
수 출
9,002
-
-

내 수
200
290,599
232,936

합 계
9,202
290,599
232,936

소계
수 출
11,974,177
184,844
139,282

내 수
3,927,205
4,865,574
4,532,723

합 계
15,901,382
5,050,418
4,672,005

(2) 유사회사의 요약 재무현황

유사회사의 요약 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[유사회사 2020년 요약 재무현황]

(단위: 천원)

구 분
(주)인트론바이오
피씨엘(주)
휴마시스(주)
(주)녹십자엠에스
(주)진매트릭스

회계기준
K-IFRS연결

유동자산
81,326,933
35,958,841
42,557,272
61,488,662
19,062,224

비유동자산
19,208,654
7,601,036
25,649,856
44,114,012
19,105,492

[자산총계]
100,535,587
43,559,876
68,207,129
105,602,674
38,167,716

유동부채
12,703,822
6,046,215
9,672,433
39,097,071
4,081,883

비유동부채
2,452,808
764,233
9,850,385
8,341,267
693,186

[부채총계]
15,156,630
6,810,448
19,522,818
47,438,338
4,775,069

자본금
16,574,195
5,039,449
3,422,382
10,558,642
10,196,820

이익잉여금
3,097,006
-3,843,676
11,526,381
8,087,656
-7,465,967

[자본총계(지배)]
85,378,957
36,749,429
48,684,311
56,466,213
33,392,647

매출액
45,433,157
53,682,670
45,717,212
113,377,493
15,901,382

영업이익
15,736,219
25,675,912
25,358,339
4,198,563
2,130,635

당기순이익(지배)
14,947,967
19,508,749
20,937,242
7,189,910
8,029,903

[유사회사 2019년 요약 재무현황]

(단위: 천원)

구 분
(주)인트론바이오
피씨엘(주)
휴마시스(주)
(주)녹십자엠에스
(주)진매트릭스

회계기준
K-IFRS연결

유동자산
75,286,515
10,231,344
25,771,471
50,688,834
15,766,975

비유동자산
13,745,535
5,514,098
10,716,339
38,177,292
12,688,861

[자산총계]
89,032,050
15,745,442
36,487,811
88,866,125
28,455,836

유동부채
4,675,430
1,753,207
15,471,882
31,185,156
12,044,116

비유동부채
19,338,033
8,170,356
5,771,943
6,910,855
1,162,352

[부채총계]
24,013,464
9,923,563
21,243,825
38,096,010
13,206,468

자본금
15,988,753
4,764,249
2,817,292
10,558,642
9,230,383

이익잉여금
-11,681,707
-23,352,425
-9,240,555
-15,726,816
-15,488,713

[자본총계(지배)]
64,963,591
15,745,442
15,243,986
49,576,814
15,249,368

매출액
8,347,462
35,811
9,150,652
81,492,911
5,050,418

영업이익
-4,368,078
-6,412,497
-875,264
-3,016,074
-2,354,697

당기순이익(지배)
-3,187,562
-7,965,850
-1,226,235
-16,350,335
-1,173,032

(3) 유사기업 주요 재무비율 분석

[유사기업 2020년 재무비율]

(단위: %, 회)

구분
(주)인트론바이오
피씨엘(주)
휴마시스(주)
(주)녹십자엠에스
(주)진매트릭스

수익성
비율
매출액 영업이익률
34.6%
47.8%
55.5%
3.7%
13.4%

매출액 순이익률
32.9%
36.3%
45.8%
6.3%
50.5%

총자산 순이익률
15.8%
65.8%
40.0%
7.4%
24.1%

자기자본 순이익률
19.9%
74.3%
65.5%
13.6%
33.0%

안정성
비율
유동비율
640.2%
594.7%
440.0%
157.3%
467.0%

부채비율
17.8%
18.5%
40.1%
84.0%
14.3%

차입금의존도
0.0%
3.0%
17.4%
9.4%
9.4%

성장성
비율
매출액 증가율
444.3%
149,805.5%
399.6%
39.1%
214.9%

영업이익 증가율
-
-
-
-
-

순이익 증가율
-
-
-
-
-

총자산 증가율
12.9%
176.7%
86.9%
18.8%
34.1%

활동성
비율
매출채권 회전율
6.03
118.89
11.28
4.22
6.20

재고자산 회전율
31.57
3.91
6.81
6.19
5.80

주1)
비교대상회사의 당기순이익의 경우, 지배주주순이익을 적용하였습니다.

주2)

성장성 비율 지표들은 전년동기 대비 기준으로 산출하였습니다.

주3)
전년도 실적이 적자(-)를 기록하는 경우, 성장성 비율을 산정하지 않았습니다.

[유사기업 2019년 재무비율]

(단위: %, 회)

구분
(주)인트론바이오
피씨엘(주)
휴마시스(주)
(주)녹십자엠에스
(주)진매트릭스

수익성
비율
매출액 영업이익률
(52.3%)
(17,906.5%)
(9.6%)
(3.7%)
(46.6%)

매출액 순이익률
(38.2%)
(22,244.1%)
(13.4%)
(20.1%)
(23.2%)

총자산 순이익률
(4.4%)
(60.4%)
(3.5%)
(21.4%)
(3.9%)

자기자본 순이익률
(6.1%)
(60.4%)
(7.8%)
(50.4%)
(8.8%)

안정성
비율
유동비율
1,610.3%
583.6%
166.6%
162.5%
130.9%

부채비율
37.0%
63.0%
139.4%
76.8%
86.6%

차입금의존도
0.0%
8.2%
25.3%
7.6%
12.7%

성장성
비율
매출액 증가율
-
-
-
14.4%
6.7%

영업이익 증가율
(184.6%)
-
-
-
-

순이익 증가율
(136.6%)
-
-
-
-

총자산 증가율
62.5%
48.2%
6.4%
38.9%
(9.7%)

활동성
비율
매출채권 회전율
2.12
0.16
5.33
3.47
1.66

재고자산 회전율
5.95
0.98
3.25
6.90
3.96

주1)
비교대상회사의 당기순이익의 경우, 지배주주순이익을 적용하였습니다.

주2)

성장성 비율 지표들은 전년동기 대비 기준으로 산출하였습니다.

주3)
전년도 실적이 적자(-)를 기록하는 경우, 성장성 비율을 산정하지 않았습니다.

※ 재무비율 산정방법

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100 
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100 
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100 
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100 
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100 
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공모금액 (1)
28,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)

855,000,000

발행제비용 (3)

1,814,822,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]

27,540,177,400

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료

1,761,300,000

총 공모금액(의무인수분 포함)의

5.0%

및 성과수수료 1.0%

등록세

2,935,500

증자 자본금의 0.4%

교육세

587,100

등록세의 20.0%

기타비용
50,000,000
IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등

합계

1,814,822,600

-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
당사는 코스닥시장 상장규정 제7조 제2항에서 정하는 기술성장기업으로서 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다.

주3)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021.05.11
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,600
-

15,600

-
-

8,340

27,540

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
기타 금액은 임상 및 인증비용이 포함되어 있습니다.

주3)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

3. 자금의 세부사용계획

금번 공모를 통하여 조달하는 자금은
285억원중 제비용을 제외한 약

275억원이며 이중
36억원은 시설자금으로,
156억원은 개발로드맵에 따른 경상연구개발비로,
83억원은 인체진단분야의 임상 및 인증비용으로 사용할 계획입니다. 해당 기간 동안 용도별 자금 사용 계획은 아래와 같으며, 동 자금 계획은 당사의 영업환경 변화에 따라 유동적으로 집행될 수 있습니다.

당사의 상기 자금 사용목적은
확정공모가액인 20,000원 기준으로 산정되었습니다.

(1) 시설자금

2023년 신규사업인 ‘입자기반 High Multiplex 칩’ 및 전처리 카트리지 생산을 위한 생산시설의 증설이 필요하며, 인력충원에 따른 사무공간 및 연구시설 공간의 추가확보가 필요하여 이에 대한 시설 확충 비용으로 사용할 예정입니다.

용적율을 감안하여 현 부지에서 증축이 가능하며 이에 따른 신규 택지 매입비는 필요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

비 고

생산시설 확충

-

1,600

-

1,600

400평*400만원/평당

연구시설 확충

-

1,200

-

1,200

300평*400만원/평당

기타 부대시설

-

800

-

800

200평*400만원/평당

합 계

-

3,600

-

3,600

900평(300평 3개층)

(2) 연구개발 투자

당사는 코로나19 진단 사업을 계기로 진단장비의 보급이 중점적으로 이루어진 개발도상국 시장뿐만 아니라, 장비 인프라가 잘 구축되어 있는 선진 시장에서도 수요가 존재하는 진단키트들을 개발 로드맵에 맞추어 착오 없이 개발할 예정이며, 이에 따른 연구개발 인력 인건비, 연구수행을 위한 연구시설 및 기자재, 일반 경상연구개발비용 등으로 활용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부내역

총 소요자금

지출예정

비 고

2021년

2022년

2023년

2024년

연구

개발

자금

호흡기 19종

진단패널 개발

4,448

345
109

-

-

호흡기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

863
543

491

-

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

518
434

1,145

-

성능검증 시험 비용

결핵 2종

진단패널 개발

356

145
22

-

-

결핵 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

97
92

-

-

성능검증 시험 비용

모기매개 전염병 6종

진단패널 개발

1,093

219
205

232

-

모기매개 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

145
137

155

-

성능검증 시험 비용

소화기 17종

진단패널 개발

4,135

103
194

293

227

소화기 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex

257
485

732

567

High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

155
291

440

391

성능검증 시험 비용

알러지 유발물질

진단패널 개발

365

90
128

-

-

알러지 유발물질 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

61
86

-

-

성능검증 시험 비용

반려동물 진단

진단패널 개발

1,089

55
103

155

361

반려동물 패널 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험

36
69

104

206

성능검증 시험 비용

대장암
진단패널 개발
4,114
20
326
291
120
대장암 패널 시약 원재료 및 부재료

High Multiplex
23
440
524
241
High Mutiplex 시약 원재료 및 부재료

성능검증 시험
21
475
790
843
성능검증 시험 비용

계

15,600

3,153

4,139

5,352

2,956

주1)

경상연구개발비는 2024년도 6,843백만원이 소요될것으로 예상되나 공모자금액 총액을 감안하여
2,956백만원을 반영하였습니다.

(3) 임상 및 인증비용

당사는 1단계, 2단계 성장전략 및 사업화 과정을 통하여 확보된 원천기술을 활용하여 2020년 인체진단시장에 본격 진입하였습니다. 인체진단시장으로의 진입 후 성장을 위한 사업 기반을 확보하기 위해 인체 진단키트(감염병 및 증상기반 질병 등)의 국내 및 해외 인증을 취득하고자 하며, 이를 통하여 제품의 객관적인 검증과 신뢰를 확보하고자 합니다. 이에 따라 개발 진행중인 인체진단키트의 신규사업에 대한 임상 및 인증비용으로 2021년부터
2024년까지 각 사업별로 아래와 같이 자금을 활용할 예정입니다

(단위: 백만원)

구분

프로젝트

세부 내역

총 소요자금

지출예정

비고

2021년

2022년

2023년

2024년

임상 및 인증비용

호흡기19종

임상시험

1,140

1,085

-

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

5

-

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

50

-

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

결핵 2종

임상시험

360

-

305

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

모기매개
전염병 6종

임상시험

720

-

665

-

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

5

-

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

50

-

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

소화기 17종

임상시험

2,040

-

-

1,985

-

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

-

5

-

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

-

50

-

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

대장암

임상시험

4,080

-

-

-

4,025

식약처 및 CE-IVD 허가를 위한 임상샘플 확보 및 시험비용

KFDA

-

-

-

5

KFDA 등록 비용

CE-IVD 및 FDA

-

-

-

50

CE-IVD 및 FDA 품목 등록 비용

합계

8,340

1,140

1,080

2,040

4,080

-

주1)

인증 및 임상이 필요한 세부 내용은 다음과 같으며 바이오마커는 개발과정에서 조정될 수 있습니다.

No.

호흡기

결핵

모기매개 전염병

소화기

대장암

19종

2종

6종

17종

6종

1

Inf. A

결핵

뎅기

Campylobacter (jejuni, coli, and upsaliensis)

NRAS

2

Inf. A/H1

내성결핵

말라리아

Clostridium difficile (toxin A/B)

BRAF

3

Inf. A/H3

일본뇌염

Plesiomonas shigelloides

TP53

4

Inf. B

황열

Salmonella

CEA

5

RSV A

지카바이러스

Yersinia enterocolitica

CA19-9

6

RSV B

웨스트나일열

Vibrio (parahaemolyticus, vulnificus, and cholerae)

EGRF

7

COVID-19

Vibrio cholerae

8

PIV 1

Enteroaggregative E. coli (EAEC)

9

PIV 2

Enteropathogenic E. coli (EPEC)

10

PIV 3

Enterotoxigenic E. coli (ETEC) lt/st

11

Adenovirus

Shiga-like toxin-producing E. coli (STEC) stx1/stx2

12

HCoV-HKU1

E. coli O157

13

HCoV-NL63

Shigella/Enteroinvasive E. coli (EIEC)

14

HCoV-229E

Adenovirus F40/41

15

HCoV-OC43

Astrovirus

16

HMPV

Norovirus GI/GII

17

Bordetella pertussis

Rotavirus A

18

Chlamydia pneumoniae

19

Mycoplasma pneumoniae

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장 조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 합니다.

금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 제4호에 해당하며,이에 따라 대표주관회사인 삼성증권㈜은 동 주식에 대한 일반투자자 보호를 위하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의3에 의거하여 일반청약자에게 금번 공모시 배정받은 주식을 당해 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 다음과 같이 부여하고, 일반청약자가 동 권리를 행사하는 경우 인수회사의 책임 하에 이를 매수하여야 합니다.

(1) 세부 사항

구 분
일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무

매수방법
인수회사는 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수합니다.

행사가능기간
상장일부터 9개월까지
(단, 9개월이 되는 날이 비영업일인 경우에는 다음영업일까지)

행사대상주식
인수회사로부터 일반청약자가 배정받은 공모주식
(다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 제외)

일반청약자의
권리행사가격
공모가격의 90%를 권리행사가격으로 합니다. 다만, 일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격을 권리행사가격으로 합니다.

※ 조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수]

권리행사
관련사항
행사가능시간 및
취소 가능시간
08:00~16:00에 권리행사 가능하며, 신청 당일
08:00~16:00에 한하여 취소 신청이 가능합니다.

권리행사
신청방법
모든 권리행사 신청자는 인수회사로부터 공모주식을 배정받은 일반청약자이어야 하며, 공모주식을 배정받은 해당 증권회사에서만 신청 가능합니다.
(홈페이지, 창구, 유선에서 신청 가능)

행사수량
결정방법(주1)
공모주식을 배정받은 일반청약자가 해당 종목에 대하여 매매를 하였을 경우 권리행사 신청가능 수량의 산출은 계속기록에 의한 후입선출법으로 합니다.

매수대금
지급시기
1. 일반청약자가 권리행사를 하면 신청을 받은 인수회사는 증권시장 밖에서 이를 매수하며, 매수 당일 행사시간 종료 후 16:30 이후에 일괄결제 됩니다.
2. 결제대금은 권리행사 당일 즉시 또는 일괄적으로 해당 위탁계좌에 영업시간 마감 전까지 입금 처리됩니다.
3. 다만, 전산시스템 미비 등으로 당일(T일) 결제가 불가능한 경우에는 권리행사일로부터 3영업일째 되는 날(T+2일)까지 지급 처리됩니다.

위탁수수료
0%. (단, 증권거래세 0.5%가 부과됩니다.)

행사가격
조정방법
원 미만에서 절상합니다.

기타
유의사항
1. 일반청약자의 권리행사기간에 주가가 공모가격의 90% 이하로 하락할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
2. 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 행사가능주식에서 제외됨을 유의하시기 바랍니다.

(주1)

권리행사 신청가능 수량의 산출에 있어 계속기록에 의한 후입선출법은 공모주식을 배정받은 계좌에서 해당 공모주식을 추가 매수한 후에 매도가 발생한 경우 배정받은 주식이 아닌 추가 매수된 주식이 먼저 매도된 것으로 간주합니다. 

[권리행사 대상주식 산정예시]

※ 일반청약자가 공모주식 100주를 1월 3일 배정받아 보유중인 경우 :

(사례1)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도하는 경우에는 1월 3일 30주에 대한 환매청구권을 상실시킴

(사례2)
1월 3일 배정받은 공모주식 30주를 매도한 후, 당일에 30주를 매수하고, 1월 5일 30주를 매도한 경우, 환매청구권 보유 주식은 70주

(사례3)
1월 3일 30주를 매수하고 당일 30주를 매도한 경우에는 공모주식 100주에 대한 환매청구권 계속 보유

(주2)

공모가액의 90%를 권리행사가격으로 합니다만, 일반청약자의 환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수에 비하여10%를 초과하여 하락한 경우에는 권리행사가격은 공모가액의 90%를 하회할 수 있습니다.

[권리행사가격 산정예시]
(환매청구권 행사일 직전 매매거래일의 코스닥지수가상장일 직전 
매매거래일의 코스닥지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우)

※ 주요 가정
- 공모가액 :
20,000원

- 상장일 직전 매매거래일의 코스닥지수 : 800.00p

(사례1) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 800.00p (하락율 0%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90%

=
20,000원
x 90%
 =
18,000원

(사례2) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 720.00p (하락율 10%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (720.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
18,000원

(사례3) 환매청구권 행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 640.00p (하락율 20%)

권리행사가격 = 공모가액 x 90% x [1.1 + (행사일 직전 매매거래일 코스닥지수 - 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일 코스닥지수]

=
20,000원
x 90% x [1.1 + (640.00p - 800.00p) ÷ 800.00p]
=
16,200원

(2) 관련 규정

【『코스닥시장 상장규정』】

제2조(정의)

<31> 이 규정에서 “기술성장기업”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업을 말한다. <개정 2019.6.26>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 기업으로서 세칙에서 정하는 바에 따라 기술력과 성장성이 인정되는 기업

가. 국내법인(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

나. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 항에서 같다). 다만, 세칙에서 정하는 해외증권시장(이하 “적격해외증권시장”이라 한다)이 소재하는 국가에 설립된 외국기업(외국지주회사 또는 국내소재외국지주회사의 경우 외국자회사를 포함한다)으로 한정하고, 외국기업의 상장주선인은 세칙에서 정하는 요건을 충족하여야 한다.

2. 세칙에서 정하는 바에 따라 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 국내법인. 다만, 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 아닌 경우에는 최근 2사업연도 평균 매출액증가율이 100분의 20 이상일 것

제26조(상장주선인의 의무)
⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 상장을 주선한 상장주선인은 공모로 주권을 취득한 일반투자자에게 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따라 해당 주권에 대한 환매청구권을 부여하는 등 투자자 보호의무를 성실히 이행하여야 한다. <개정 2016.12.14, 2018.4.4, 2019.6.26>

1. 제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업. 이 경우 해당 기업의 성장성을 평가한 보고서를 세칙에서 정하는 바에 따라 투자자에게 공개하여야 한다.

2. 제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하여 상장한 기업(이하 "이익미실현기업"이라 한다)

【『증권 인수업무 등에 관한 규정』】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 <개정 2018. 4. 19>

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다. <신설 2018. 4. 19>

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 "주식회사 진시스템"이며, 영문명은 "Genesystem Co., Ltd" 입니다.

다. 설립일자

당사는 2010년 03월 24일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

본사주소
대전광역시 유성구 테크노 2로 200-9 (용산동)

전화번호
042-863-8551

홈페이지
http://www.genesystem.co.kr

마. 중소기업 해당여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제 3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

중소기업 확인서.jpg
중소기업 확인서

바. 벤처기업 해당여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

기 준
당 사 현 황
발행번호
벤처기업 지정

벤처기업
확인일자: 2021.04.01 
유효기간: 2024.03.31
제20210331010002호
벤처기업확인기관장

벤처기업확인서

사. 주요 사업의 내용

당사는 분자진단기반 플랫폼 개발과 제조 및 판매를 주 영업으로 하고있는 회사입니다.
정
관에 명시된 당사의 목적사업은

다음과 같으며,
사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의 『II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

목적사업
비고

1. 분자생물 관련 장비 개발, 제조 및 판매업

2. 분자생물 관련 시약 개발, 제조 및 판매업

3. 유전자 진단 관련 시약 및 기기 개발, 제조 및 판매업

4. 유전자 진단 관련 랩웨어 개발, 제조 및 판매업

5. 기술용역업

6. 생명공학에 관련된 기술 연구개발과 시약, 장비 제조 및 판매업

7. 전기기기, 전자제품, 통신기기, 정보통신기기, 의료 및

바이오기기, 기계기구 개발, 제조, 조립 및 판매업

영
위사업

1. 유전자 진단 서비스업

2. 개발한 신기술 사용권 대여 및 양도 사업

3. 방위산업 품목의 개발, 제조 및 판매업

4. 부동산 개발, 매매 및 임대사업

5. 소프트웨어 개발, 임대 및 판매업

6. 연구개발을 위한 산업재산권 도입 및 투자업

7. 분자생물, 유전자 진단, 의료 관련 제품 수입 및 판매업

8. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

비영위사업

아. 계열회사의 총수, 주요계열사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록, 지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 시장 등에 주권상장이 되어 있지 않으나,금번 공모 직후 코스닥시장에 기술성장기업 특례를 통해 주권을 상장할 예정입니다.

주권상장

(또는 등록·지정)
여부

주권상장

(또는 등록·지정)
일자

특례 상장 등

여부

특례 상장 등

적용 법규

해당사항 없음

해당사항 없음

기술성장기업

코스닥시장 특례상장

코스닥시장 상장규정

제7조 2항

카. 대한민국에 대리인이 있는 경우

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연월
내용

2010.03
(주)진시스템 설립(단국대학교 생명공학창업보육센터 입주)

2011.04
벤처기업 인증

2012.02
연구개발전담부서 인정(한국산업기술진흥협회)

2013.11
2013 대한민국발명특허대전(KINPEX 2013) 대통령상(大賞) 수상

2013.12
2013 충남벤처인대회 우수벤처상 수상

2014.06
지식경제부, 방위사업청 민군겸용 기술사업 선정(참여기관)

2014.10
우수발명품 우선구매추천 인정(한국발명진흥회, 특허청)

2015.05

회사 이전 (대전 바이오벤처타운 입주_대전연구개발특구 內)

2015.09

한국전자통신연구원(ETRI) 기술 이전 계약 체결(0.9억원)

에트리홀딩스(주) 지분 참여(0.7억원)

2015.10

연구소기업 등록(미래창조과학부 제147호)

2016.04

미래창조과학부 연구소기업 육성사업 선정(주관기관)

2016.06

에버그린투자파트너스1호펀드 투자 유치

액트너랩제1호개인투자조합 투자 유치

2016.07

미래창조과학부 원천기술개발사업 선정(참여기관, KIST협업)

2016.08

의료기기 KGMP 인증 획득

2016.10

의료기기 제조 인증(UF-150 유전자 증폭장치)

2016.11

EN-ISO 13485:2012 인증

2017.03

에버그린투자파트너스1호펀드 추가 투자 유치

2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 투자 유치

2017.05

이노폴리스공공기술기반펀드 투자 유치

2017.09

기업부설연구소 인정(한국산업기술진흥협회)

2018.07

감염병 진단분야의 상호협력 협약 체결 (국군의학연구소)

2018.10

식품의약품안전처장 표창 수상(제2018-1129호)

ROHS 인증

2018.12

2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 추가 투자 유치

이노폴리스공공기술기반펀드 추가 투자 유치

스톤브릿지영프론티어투자조합 투자 유치

2019.04

EN ISO 13485:2016 인증(TUV SUD)

2019.11

동물용의료기기 제조업 허가 (농림축산검역본부)

동물용의료기기 제조 품목 허가(UF-150) (농림축산검역본부)

2020.01

의료기기 제조 인증(UF-300 유전자 증폭장치)

UF-300 시스템 및 코로나19 진단키트 개발, 출시

2020.03

2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합 투자 유치

2020.04

신종코로나바이러스 검출 키트 수출용 의료기기 허가 획득(식약처)

주요 제품 유럽 CE-IVD 등록 (UF-150, UF-300, SARS-CoV-2)

2020.05

삼성증권㈜ 투자 유치

㈜우리은행 투자 유치

2020.06

스틱청년일자리펀드 투자 유치

2020.07

사업장 이전(대전광역시 유성구 테크노2로 200-9, 용산동)

스톤브릿지2020벤처투자조합 투자 유치

2020.11

동물용 의료기기 제조 품목 허가(UF-300) (농림축산검역본부)

2020.11월 아시아창업보육협회 대상(AABI Ward)에서 코로나19 대응 분야상 수상

2020.12

중소벤처기업부장관 표창 수상(제6850호)

-3대 신산업(BIG3 사업)분야중 바이오헬스 표창 수상

제57회 무역의날 삼백만불 수출의 탑 수상

대전광역시장 표창 수상(제45147호)

- 수출증진을 통한 지역경제 활성화에 기여

2020년 연구개발특구 기술사업화대상 공공기술사업화 우수사례(연구소기업 부문)에서 대상 수상 ( 과학기술정보통신부장관 제58048호)

2021.02
꿀벌 낭충봉아부패병(SBV) 진단키트 농림축산검역본부 허가 획득

2021.03
살모넬라 검출키트 미국 AOAC 인증 획득

SMARTCHEK MTB(결핵) 진단키트 식약처 수출용 의료기기 허가 획득

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

(1) 본점 소재지 및 그 변경

변경일자

주소

2010.03

(설치)

충청남도 천안시 동남구 단대로 119, 107호(안서동, 단국대학교 창업보육센터)

2015.05.

(이전)

대전광역시 유성구 유성대로 1662, 310호, 311호(전민동, 대전바이오벤처타운)

2020.07

(이전)

대전광역시 유성구 테크노 2로 200-9(용산동)

(2) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 경영진의 중요한 변동

일자

변동 전

변동 후

비고

대표이사

등기이사

감사

대표이사

등기이사

감사

2010.03

-

-

-

조민호
박영원
서유진

설립

2015.03
조민호
박영원
서유진
서유진
박영원
-
대표이사, 감사 사임 및 대표이사 변경 선임

2016.03
서유진
박영원
-
서유진
박영원
서성영
-
기타비상무이사 선임

2018.03
서유진
박영원
서성영
-
서유진
박영원
서성영
홍사철
이기주
-
사내이사 및 기타비상무이사 신규선임

2020.03
서유진
박영원
서성영
홍사철
이기주
-
서유진
박영원
서성영
홍사철
이기주
김대식
김석훈
사외이사 및 감사 신규선임

2020.10
서유진
박영원
서성영
홍사철
이기주
김대식
김석훈
서유진
박영원
홍사철
김대식
김석훈
기타비상무이사 사임

주)

증권신고서 작성기준일 현재
당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사 및 감사 1명으로 구성되어 있습니다.

라. 최대주주의 변동

당사의 최초 최대주주는 2010년3월 당사 설립 당시 박영원 이사였으나, 현 서유진 대표이사가 2012년 11월 16일 증자를 통해 최대주주 지위를 획득한 이후 본 신고서 작성일 현재까지, 최대주주의 지위를 유지하고 있습니다.

마. 상호의 변경

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 
종류

수량

주당
 액면가액

주당

발행가액

비고

2010.03.24

설립

보통주

20,000

500

500

2012.09.21

주주배정 유증

보통주

80,000

500

500

2012.11.16

3자배정 유증

보퉁주

100,000

500

500

2015.03.16

주주/3자배정 유증

보통주

500,000

500

500

2015.09.10

현물출자

전환우선주

116,225

500

800

2015.09.10

3자배정 유증

전환우선주

83,775

500

800

2016.06.04

주주배정 유증

보통주

20,334

500

2,700

2016.06.04

3자배정 유증

상환전환우선주

185,000

500

2,700

2016.07.16

주주배정 유증

보통주

16,666

500

2,700

2017.03.28

주주/3자배정 유증

상환전환우선주

153,000

500

9,800

2017.05.12

3자배정 유증

상환전환우선주

102,000

500

9,800

2018.12.11

주주/3자배정 유증

상환전환우선주

158,884

500

18,881

2020.03.21

3자배정 유증

상환전환우선주

51,631

500

31,000

2020.05.09

3자배정 유증

상환전환우선주

32,259

500

31,000

2020.05.21

3자배정 유증

상환전환우선주

32,258

500

31,000

2020.06.20

3자배정 유증

상환전환우선주

77,447

500

31,000

2020.08.01

3자배정 유증

보통주

51,631

500

31,000

2020.11.16

주주배정 무증

보통주

3,562,220

500

500

합계
보통주
5,343,330
500
-

주)

당사가 발행한 상환전환우선주 및 전환우선주는 2020년도 6월 30일자로 보통주로 일괄 전환되었습니다.

4. 주식의 총수 등

당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 500원)이며, 증권신고서 제출일 현재까지 당사가 발행한 주식의 수는 보통주식 5,343,330주 입니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류

비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
94,000,000
6,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,343,330
-
5,343,330
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,343,330
-
5,343,330
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,343,330
-
5,343,330
-

주1)

발행예정주식총수는 정관 제5조에 의거 1억주이며, 이 중 종류주식 발행한도는 정관 제 8조의3, 제 8조의4, 제 8조의 5에 의거 각 2백만주 입니다.

주2)

회사설립 이후 제출일 현재까지 종류주식
992,479주를 발행한 바 있으나, 2020년 6월 30일 기준 모두 보통주로 전환되었습니다.

주3)
회사설립 이후 자기주식 취득은 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

당사 정관에 의거한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 증권신고서 제출일 현재까지 당사가 발행한 주식의 총수는 5,343,330주입니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,343,330
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,343,330
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관 상 배당과 관련한 사항은 다음과 같습니다.

정관
규정

정관 제11조
(동등배당)

① 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 등등하게 배당한다.

② 제1항 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 못한다.

정관 제56조
(이익금의 
처분)
회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액

정관 제57조
(이익 배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주초오히의 결의로 정한다.

정관 제58조
(배당금지급청구권 소멸시효)
배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 최
근 3사업연도 배당에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다.
주
요배당지표

구 분
주식의 종류
2020년
(제11기)
2019년
(제10기)
2018년
(제9기)

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
(2,224)
(4,041)
(2,476)

(별도)주당순이익(원)
(588)
(1,828)
(3,359)

(연결)주당순이익(원)
-
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

7. 정관에 관한 사항

최근 3개년간 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2020.03.30

제10기 정기주주총회

-

코스닥 상장사에 준하는 기준으로 변경

2020.08.12

제11기 임시주주총회

1.발행할 주식의 총 수 변경

2.명의개서 대리인 선정

3.전자증권 제도 도입 반영

4.이사회 하부기구로써 위원회의 설치 및 운영에 관한 조문 신설

전자증권제도의 도입 및 명의개서 대행업무의 원활한 진행과 현재 기업상황을 유지할 경우를 대비한 하이브리드 정관으로 개정

2021.03.30

제11기 정기주주총회

1. 결산기준일과 배당 및 의결권 행사 관련한 상법개정에 따라 해당 조항 삭제 및 개정

① 배당 및 의결권 행사 기준일을 이사회에서 정하도록 개정

② 주권 발행일에 관계없이 동등배당 할 수 있도록 배당 관련 조항 개정

③ 단, 상법상 기준일은 12월31일이 아닌 이사회에서 기준일을 정할 수 있으나, 다수회사가 상법개정전 기준을 준용할 것으로 판단되어, 상법개정내용을 조건부로 반영

2. 전자증권법 시행령 및 주권의 전자 등록 완료에 따라 기존 정관의 관련 조항 개정 반영

3. 기존정관의 신주인수권, 전환사채, 신주인수권부사채의 3자배정 한도가 높게 설정되어 상장사 표준정관 기준으로 재설정

① 신주인수권의 3자배정 한도 : 발행주식의 100분의 60을 초과하지 않는 범위내에서 → 100분의 20으로 축소

② 전환사채, 신주인수권부사채의 3자배정 한도 : 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위내에서 → 200억원으로 축소

상법의 개정사항과 주권의 전자 등록 등에 관한 사항을 반영하고, 코스닥 상장을 대비한 상장사 표준정관 기준 정관의 재정비

Ⅱ. 사업의 내용

본 신고서의 기재된 주요 용어에 대한 정의는 아래와 같습니다.

용어

내용

체외진단

질병의 확진 및 예후, 건강상태 판정, 질병 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 혈액, 체액, 조직 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 신체 밖에서 신속하게 진단하는 기술

분자진단

대표적인 체외진단 기법으로, 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 DNA, RNA의 분자 수준 변화를 검출해 질병 등을 진단하는 검사 방법

면역진단

혈액의 항원-항체 반응을 이용한 진단 검사

현장진단

(Point of Case Testing,POCT)

현장(진료실이 아닌 환자가 있는 장소)에서 바로 진단하는 방법

항원
 (Antigen)

면역 반응을 일으켜 특히 항체를 생산하게끔 만드는 물질로서 일반적으로 생명체 내에서 이물질로 간주되는 물질. 항원은 주로 병원균이나 바이러스로서 단백질이지만 다당류, 인공적으로 합성된 물질, 부착소, 자신의 몸속에 생긴 변이세포(암세포)등의 다양한 것들도 항원이 될 수 있음

항체
 (Antibody)

항원과 특이적 결합을 하여 항원-항체 반응을 일으키는 물질

검체

검사 대상(인체)으로부터 체취된 검사에 필요한 재료(혈액, 체액, 조직 등)

PCR

Polymerase Chain Reaction(중합효소 연쇄반응)의 약칭으로 DNA 중합효소를 활용하여 반복적인 반응을 통해 표적 유전자를 증폭시켜 검출할 수 있는 분자생물학적 방법

DNA

Deoxyribonucleic Acid(데옥리시보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 티민 4종의 염기를 지니며, 염기서열에 유전 정보가 들어 있음.

RNA

Ribonucleic Acid(리보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 유라실 4종의 염기를 지니며, 생물체의 유전 정보를 담은 유전물질로서 DNA를 주형으로 합성되며, 유전 정보의 전달, 유전자 발현 조절 등의 역할을 수행함

생어 염기서열 분석

(sanger sequencing)

가장 오래된 염기서열분석 방법으로, PCR 과정에서 DNA 합성을 조절하여 염기서열을 확인하는 방법

NGS

차세대 염기서열분석(Next Generation Sequencing)의 약칭으로, 한번에 대량의 유전체 염기 서열 정보를 얻는 방법이며, 하나의 유전체를 작게 잘라 많은 조각으로 만든 뒤 각 조각의 염기 서열을 읽은 데이터를 생성하여 이를 해독하는 방식

SMT

증상 기반 질병 진단(Syndromic Multiplex Test)의 약칭으로, 증상이 유사한 감염성 질환의 정확한 원인균을 찾아내기 위해, 하나의 검사 제품으로 여러가지 검사를 동시에 진행하는 방법

OEM

Original Equipment Manufacturing의 약어로, 주문자의 요구에 맞게 대리 생산해주는 생산 방식

ODM

Original Design Manufacturing의 약칭으로, 주문자의 요구에 따라 제조업체가 주도적으로 제품을 개발 및 생산하는 생산 방식

특이도

(Specificity)

검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 질병이 없는 상태에서 검사를 통해 음성(질병이 없는 상태)으로 판정하는 능력

민감도

특이도와 함께 검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 어떤 질병이 있는 상태에서 검사를 통해 그 질병을 얼마나 정확하게 찾아내는지 정도를 수치화한 값

분해능

신호 측정 방법 또는 장치의 한계 성능을 나타내는 지표로서, 구별해낼 수 있는 가장 미세한 신호 차이

프라이머 (Primer)

유전자를 PCR 방법으로 증폭하기 위하여 합성된 짧은(20~30 bp 내외) 단일가닥의 DNA 염기서열. 증폭하고자 하는 유전자 영역을 포함하도록 양쪽 말단의 주형 염기서열에 상보적으로 제작

프로브 (Probe)

표적 유전자 영역을 hybridization 방법으로 캡쳐하기 위하여 합성한 짧은(120 bp 내외) 단일가닥의 DNA 또는 RNA 염기서열

코로나19 (COVID-19)

2019년 12월 중국 우한에서 최초로 보고된 신종 바이러스로, 코로나19(COVID-19)로 명명된 호흡기 질환을 유발하며 보통 사람간의 접촉이나 기침 또는 재채기로 인해 발생하는 비말에 의하여 전염. 코로나19는 발열과 함께 기침, 호흡곤란, 신장 손상 등을 유발하여 사망에 이르게 하는 것으로 보고됨. 중국에서 최초로 발생한 코로나19는 전 세계로 급속도로 전파되어 2020년 3월 11일 WHO가 팬데믹(Pandemic)을 선언하기에 이를 만큼 전세계에 대유행하고 있으며, 2020년 6월 기준 전 세계 188개 국에서 880만여 명이 감염됐고, 46만여 명의 사망자를 발생시킨 바 있음.

할랄 (HALAL)

이슬람 사회에서는 율법에 따라 허용되는 음식과 금지되는 음식이 엄격하게 구분되어 있음. 아랍어로 ‘할랄(halal)’은 ‘허용할 수 있는’이라는 본 뜻 이외에 과일, 야채, 곡류 등 모든 식물성 음식과 어류, 어패류 등의 모든 해산물과 같이 이슬람 율법하에 무슬림이 먹고 쓸 수 있도록 허용된 제품을 의미하는 용어이며, HALAL 검사는 제품 내 돼지고기 또는 알코올 성분 함유 여부를 확인하는 검사를 통칭.

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 회사 설립 배경

당사는 2010년 분자진단 관련 원천기술의 개발 및 사업화를 목적으로 설립된 벤처기업으로, 2016년 신속 PCR 기술 기반 현장 분자진단 플랫폼의 상용화에 성공함으로써, 분자진단의 혜택을 보다 경제적으로 누릴 수 있도록 하기 위한 솔루션을 개발, 제조 및 서비스하고 있습니다.

당사는 최근 급격히 성장하고 있는 글로벌 분자진단 시장 및 현장진단(POCT) 시장을 표적으로 다양한 원천기술을 개발 또는 확보하여 사업화하는 과정에 있으며, 2020년 코로나19 팬데믹을 기점으로 진단장비와 진단키트를 함께 공급하는 사업모델을 통하여 진단장비의 인프라가 부족한 개발도상국 시장을 중심으로 사업 성과를 확대해나가고 있습니다. 가장 보편적인 체외진단 기술로 평가받는 면역진단 기술과 분자진단 기술의 장점만을 취하여 신속, 정확한 체외진단 기술을 개발하였으며, 당사가 개발한 다중진단 기술을 통해 정밀진단 영역에도 적용 가능한 상용화 연구를 진행하고 있습니다.

(나) 설립 이후 성장 과정

당사는 아래와 같이 설립 이후 글로벌 현장 분자진단 토탈 솔루션 공급자로서의 입지를 다지고 중장기적인 사업성과를 확보하기 위해 다양한 연구개발을 진행하였으며, 기 괄목할 만한 사업 성과를 창출하였습니다.

사업화 1단계 (2010년 ~ 2016년)

2013년 대한민국 발명특허대전에서 대통령상을 수상한 신속PCR 기술을 기반으로 POCT용 진단시스템의 개발 및 사업화에 성공하였으며, ETRI 출자 연구소기업 선정으로 사업 확장 및 조직체계 확립

사업화 2단계 (2017년 ~ 2019년)

최근 분자진단 시장에서 요구되는 다중진단(Multiplex Diagnostics) 기술과 시료 전처리 기술 개발, 확보를 통해 분자진단 기반의 POCT 사업 추진을 위한 요소 기술 완비

당사는 상기 1, 2단계 사업화 과정에서 개발된 요소 기술들을 융합하여 당사만의 독특한 신속 분자진단 플랫폼의 사업화에 성공하였으며, 이를 토대로 글로벌 체외진단 시장에서 분자진단 컨텐츠 사업을 영위하는 기업에게 당사의 플랫폼을 OEM 공급하는 사업모델을 확립하여 성과를 확대해 나가고 있습니다. 또한, 자체 개발한 식품안전 및 원료물질 검사를 위한 컨텐츠와 반려동물 진단 컨텐츠들에 대한 개발 및 사업화를 완료함으로써 기존의 진단 플랫폼 사업에서 진단 컨텐츠 사업까지 사업 영역을 확장하는 데 성공하였습니다.

사업화 3단계 (2020년 ~ 2022년)

당사가 현재 진행중인 사업화 3단계에서는 개발 및 사업화에 성공한 신속 분자진단 기술을 토대로 실질적인 사업 성과를 창출하는 한편, 인체진단시장에 본격 진입하여 성장을 위한 사업기반을 확보하는 것을 주 목표로 설정하고 있습니다.

당사는 2020년 코로나19 팬데믹으로 인한 시장 기회를 효과적으로 포착하여, 당사만의 진단 솔루션을 표적 시장에 공급함으로써 본격적인 성장의 발판을 마련하였으며, 동 사업화 과정을 통하여 인체진단사업을 성공적으로 추진하기 위한 제반 요소들을 단기간에 효과적으로 체득한 바 있습니다. 연구개발 영역에 있어서는 당사만의 독특한 MPOCT(Multiplex Point-of-Care Testing) 솔루션 및 “Sample to Result” 검사를 구현하는 One-Stop 신속 현장 분자진단 기술을 선보이는 것을 목표로 기술개발 및 사업화를 진행중입니다.

[최근 3개년 매출액 및 성장률]

(단위 : 천원, %)

구분

2018년

2019년

2020년

매출액

498,875

1,134,861

13,258,238

전년대비 성장률(%)

40.94
127.48
1,068.27

현재 당사가 중점적으로 추진중인 주요 연구개발 및 사업화 추진 과제의 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

[SMT(Syndromic Multiplex Testing) 증상기반 질병 진단 솔루션 출시]

본 사업은 당사의 컨텐츠 기술을 당사 고유의 High Multiplex 기술과 융합하여 환자들의 증상을 토대로 단 한번의 검사를 통해 감염병이 무엇인지 정확히 진단하는 것을 목표로 삼고 있습니다. 당사의 High Multiplex 기술은 최대 100개 이상의 다중진단이 가능한 기술로, 솔루션 출시 시 질병 진단 과정에서 소비되는 물적, 시간적 낭비 요소를 원천척으로 차단할 수 있을 것으로 기대됩니다.

당사는 본 진단 패널을 호흡기 질병 및 소화기 질병 패널로 구분하여 상용화하는 것을 사업화 목표로 하고 있으며, 이를 위해 당사의 자체개발 프로세스 및 정부 과제 수행을 통하여 기 확보된 컨텐츠 기술을 모두 동원할 계획입니다.

[개발도상국 시장 타겟 진단 컨텐츠 개발]

당사는 코로나19 진단 사업을 계기로 당사 진단장비의 보급이 중점적으로 이루어진 개발도상국 시장을 타겟으로 한 진단 컨텐츠 다각화를 추진하고 있습니다. 특히, 호흡기 증상을 기반으로 코로나19와 A/B형 독감을 정확하게 진단할 수 있는 코로나19키트 응용 제품을 연구개발중이며, 모기매개 감염병 다중 진단키트, 다제 내성 결핵 진단키트 등 3종의 제품을 선보일 계획입니다. 상기 진단 컨텐츠 개발 시 타겟 시장에 기 보급된 당사 장비의 활용가치를 높일 수 있을 것으로 기대되며, 이를 통해, 개발도상국 시장에서의 중, 장기적인 사업 기반을 확보할 것으로 예상됩니다.

["Sample to Result" 신속 분자진단 플랫폼의 개발 및 사업화]

진단검사의 편의성은 검사 소요 시간과 함께 분자진단 기술의 적용 범위를 넓히기 위한 핵심 요소이며, 면역진단 기술 대비 분자진단 기술의 가장 큰 취약점으로 인식됩니다. 당사는 시료 전처리 기술과 다중 진단기술을 활용하여 환자의 검체를 투입하면 별도 조작 없이 결과 확인까지 가능한 원스톱 신속 분자진단 플랫폼을 개발하고, 당사 진단컨텐츠와 연계한 검사 시스템을 출시하는 것을 목표로 하고 있습니다. 아울러, 글로벌 진단 컨텐츠 기업(진단키트 제조사)와의 제휴를 통해 동 혁신 진단 플랫폼을 OEM 또는 ODM 형태로 공급함으로써 진단 플랫폼 매출을 통한 성과 확보를 예상하고 있습니다.

[식품안전 및 원료물질 검사 사업]

이전 사업단계에서 사업화 완료한 식품안전(식중독 원인 병원체 검출 검사) 관련 컨텐츠의 AOAC 인증 취득을 통하여 제품 공신력을 확보함과 동시에 HALAL 검사 및 알레르기 원인 물질 검출 검사 등 비전문가들도 손쉽고 빠르게 검사 수행이 가능한 시스템을 출시하여 새로운 시장을 개척할 계획입니다.

[반려동물 진단 사업]

당사의 신속 분자진단 기술은 최근 급격히 성장하고 있는 국내외 반려동물 진단시장에서도 유망할 것으로 전망되는 만큼, 유관 컨텐츠(반려견 피부병 검사솔루션 등)의 개발 및 사업화를 추진하고 유통 파트너들과의 제휴를 통해 일선 동물병원 현장에서 반려동물들의 질병을 신속하고 정확하게 진단하는 솔루션을 시장에 선보이고자 합니다.

사업화 4단계 (2022년 ~ 2024년)

사업화 4단계에서는 3단계의 사업화 과정을 통하여 완성된 솔루션을 글로벌 시장에서 공급하고 점유율을 확대해 나가면서 성과 확산을 통한 외형 성장이 두드러질 것으로 기대됩니다. 특히, SMT 증상기반 질병 검사 솔루션과 "Sample to Result" 진단 시스템 등 당사 핵심 기술은 시장 확대 및 사업성과 확보에 있어서 핵심적인 역할을 담당하게 될 것으로 예상됩니다. 4단계에서 본격적인 성장을 실현하게 되면 당사는 명실상부한 MPOCT 전문 글로벌 기업으로서의 외형을 확립할 수 있을 것으로 기대되며, 이를 통해 공격적인 시장 확대와 장기적인 사업을 위한 기반을 다질 수 있을 것으로 예상됩니다.

사업화 5단계 (2024년 이후)

공격적인 R&D 투자를 통하여 글로벌 시장에 산재한 바이오마커 기술들을 확보함으로써 당사 진단 컨텐츠의 포트폴리오를 더욱 다각화해 나아가고자 합니다. 현존 인류 최대의 의학적 난제인 암 조기진단 기법을 개발하여 암 진단시장에 진입하는 한편, 유수 신약 기업들과의 전략적 제휴를 통해 암 및 난치병 치료를 위한 동반 진단 솔루션을 제공하여 의료 진단의 새로운 지평을 열어 가고자 합니다.

[MPOCT 솔루션 로드맵 관련 주요 연구개발/사업 실적 및 예상성과]

구분

Phase Ⅰ

Phase Ⅱ

Phase Ⅲ

Phase Ⅳ

Phase Ⅴ

단계별

개요

분자진단 POCT 의료기기 개발 및 상용화

다중진단 기술 및 시료 전처리기술 확보

신속 분자진단 기술 기반 MPOCT 솔루션 개발 및 상용화

MPOCT 사업화를 통한 본격성장 및 시장 확대

MPOCT 솔루션 다각화

주요

연구내역

초고속 PCR 기술 개발 
멤브레인 Heater 기술 개발
초고속 반응 시약 기술 개발

다중진단 기술 개발
식품안전 검사 기술 개발
신속 시료 전처리 기술 개발

체외 진단키트 개발
SMT 질병 검사기술 개발
"Sample to Result" 포맷 개발

진단키트 다각화
바이오마커 기술 개발

암 현장 신속 분자진단 솔루션
 감염병 현장 다중진단 솔루션

주
요
성
과
/
예
상
성
과

연구

성과

신속 PCR 기반 의료기기

신속 PCR 기반의료기기 다변화

코로나19 진단키트 
 SMT 증상 기반 진단 솔루션
"Sample to Result" 진단 플랫폼

"Sample to Result" 플랫폼 기반 SMT 진단 솔루션

감염병 진단 솔루션 다각화
 암 진단 솔루션

사업

성과

사업화 성공, 
 제품 출시

해외 시장 플랫폼 저변 확대

인체 진단 시장진출, 시장 확대

매출 1,000억 달성

매출 2,000억 달성

지적

재산권

/인증

초고속 PCR 기술 특허
GMP, ISO13485 인증
UF-150 의료기기 등록

High Multiplex 특허
ISO13485:2016인증

UF-300 의료기기 등록
UF-150, UF-300 CE IVD 등록
코로나19 진단키트 수출 허가, CE IVD 등록
UF-400 신의료기술 인증
UF-400 의료기기 등록

SMT 진단키트

임상허가

암 진단, 동반 진단 솔루션 임상허가

(2) 제품 설명

(가) 주요 제품 현황

당사는 분자진단 솔루션 개발, 제조 및 서비스를 주 사업영역으로 하고 있으며, 주요 제품군은 분자진단 시스템, 바이오칩, 검사키트, 반응시약으로 구분할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 주요 제품 파이프라인은 아래와 같습니다.

분자진단시스템 출시 일정.jpg
분자진단시스템 출시 일정

진단키트 출시일정.jpg
진단키트 출시일정

1) GENECHECKER? 초고속 PCR 시스템

① UF-100 초고속 Conventional PCR 시스템

대한민국 발명특허대전 대통령상 대상을 수상한 기술 노하우가 적용된 유전자 증폭기 모델로, 초고속 온도제어를 통해 우수한 반응속도를 구현하도록 설계된 conventional PCR 기기입니다. 작은 크기와 가벼운 무게로 이동이 자유롭고, 직관적인 장비 조작이 가능하다는 점이 장점입니다. 또한, UF-100 유전자 증폭기는 저전력으로 이용이 가능하여 배터리로도 구동이 가능하도록 설계되었습니다.

② UF-150 초고속 Real-Time PCR 시스템

실시간으로 결과 확인이 가능한 초고속 실시간 PCR 시스템으로, 전용 분석 소프트웨어인 GeneRecorder™을 통해 유전자 증폭 과정에서 발현되는 형광 신호를 실시간으로 분석할 수 있습니다. 당사의 형광 신호 검출 기술은 타사 PCR 장비의 일반적인 광학 모듈 기반 신호 검출 방식 대비 빠르고 경제적인 분석이 가능합니다. 또한, 단일장비로 일반 PCR 반응 및 RT-PCR 반응이 모두 가능하도록 개발되었으며, UF-100과 마찬가지로 배터리 구동이 가능하여 현장에서 실시간 진단이 가능하도록 개발되었습니다.

[당사 형광 신호 검출 기술]

형광신호검출기술

일반적인 RT-PCR에 채택된 광학계 대신 CMOS 카메라를 통한 이미지 분석 방식을 채택하여 장비의 크기를 줄이고 제조원가를 획기적으로 절감함

③ UF-300 현장분자진단용 신속 Real-Time PCR 시스템

PC와 디스플레이 장치를 내장한 Stand-Alone 타입 초고속 Real-Time PCR 시스템으로, Stand-Alone 타입이면서도 부피가 작고 가벼워 이동 및 설치가 용이합니다. 저전력 구동으로 배터리 등을 이용하여 전원 공급이 가능하며, 직관적인 장비 조작방식을 적용하여 누구나 현장에서 사용 가능하도록 개발되었습니다. 보다 안정적이고 정밀한 온도제어를 위해 온도 설정 및 제어 분해능을 UF-150 대비 10배(1도→0.1도) 높여, 제품의 신뢰도를 향상시켰습니다. 또한, IoT 기술이나 빅데이터 기술 등 IT 기술과 융합할 수 있는 인터페이스를 갖추고 있어 진단 및 검사 데이터를 통합하고 분석을 필요로 하는 다양한 분야에 응용이 가능합니다. 더불어, 기존의 검사센터나 병원에서 운용하는 LIS(Laboratory Information System) 또는 LIMS(Laboratory Information Management System)와 연동하여 검사 데이터를 수집, 분석하는 등 타 기술과의 융합을 통한 신기술의 개발을 가능하게 하는 혁신적인 플랫폼으로서의 장점을 갖고 있습니다.

2) Rapi:Chip™ PCR 칩

초고속 유전자 증폭기술의 핵심은 보다 빠르게 반응 시료를 가열하고 냉각하는 것입니다. Rapi:Chip™ PCR 칩은 당사의 정밀 플라스틱 가공 기술로 개발한 새로운 시료 포맷으로, 평면적인 구조의 챔버에 반응 시료를 얇고 넓게 채움으로써 보다 효율적으로 열전달이 가능하도록 디자인되었습니다. 또한, 바닥면이 박막 필름 소재로 구성되어 열원으로부터 반응 시료로의 열전달 효율을 극대화하였습니다. qPCR 시스템용 PCR 칩 및 일반 DNA 증폭기용 PCR 칩 등 두가지 제품으로 개발하였으며, 당사는 GENECHECKER? 시스템 모델에 따라 2종의 PCR칩을 공급하고 있습니다. UF-150 및 UF-300 시스템용 PCR 칩인 Rapi:Chip™은 반응당 최대 10개의 시료를 사용할 수 있으며, 실시간 PCR 분석을 위해 칩의 상부가 개방된 구조를 갖고 있습니다. UF-100 시스템용 PCR 칩인 Rapi:Chip/16™은 반응당 최대 16개의 시료를 사용할 수 있어 유전자 증폭 프로세스의 효율을 높였습니다. 당사의 PCR 칩 제품은 마이크로플루이딕 기술 기반의 정밀 유로 설계를 통하여 교차 오염의 가능성을 원천적으로 차단하였고, 초고속 PCR 반응에 최적화된 구조를 갖고 있습니다.

[초고속 온도제어를 위한 바이오칩 기술]

초고속 온도제어를 위한 바이오칩 기술.jpg
초고속 온도제어를 위한 바이오칩 기술

기존PCR 장비에 사용되는 얇고 긴 형태의 튜브 대신 편평한 구조의 바이오칩을 반응 포맷으로 사용하면서 블록형태의 열원 대신 판형의 열원을 채택하여 반응 시간을 획기적으로 단축함.

3) SMARTCHEK? 진단키트

3-1) SMARTCHEK? 인체 진단 진단키트

① 코로나19 진단키트

코로나19 진단(SARS-CoV-2 바이러스 검출)에는 민감도와 특이도가 우수하여 조기 진단을 가능하게 하는 PCR 방식의 분자진단 기법이 효과적인 방역 조치를 위하여 널리 활용되고 있습니다. WHO 및 국내 질병관리본부는 코로나19 진단을 위해 PCR 기반의 분자진단 방식을 권고하고 실제 진단 및 방역에 적극 활용하고 있습니다.

당사는 지난 2월에 당사의 UF-300 시스템을 기반으로 한 SMARTCHEK? 코로나19 진단키트를 개발하여 43분 만에 코로나19 감염 여부를 확인할 수 있는 획기적인 검사 솔루션을 선보였습니다. 동 진단키트는 UF-300 시스템의 초고속 PCR 프로토콜을 적용함으로써 검사에 2시간이 소요되는 기존 일반 PCR 시스템 기반 진단키트 대비 검사 시간을 획기적으로 단축하였습니다. 또한, 기 개발 완료된 당사 고유의 바이오칩 시료 포맷(Rapi:chip™)과 프라이머/프로브 건조 기술을 기반으로 코로나바이러스의 N 유전자와 RdRP 유전자 등 2개의 유전자를 증폭하여 검출하는 방식으로 한꺼번에 4명의 의심환자를 검사를 할 수 있도록 개발되었습니다.

본 진단키트는 임상시험을 통하여 민감도 100%, 특이도 100%의 우수한 분석적 성능을 갖는 것으로 확인된 바 있으며, 지난 4월 식품의약품안전처의 수출허가를 획득하고, CE-IVD 등록을 완료함으로써 현재 전 세계 시장에 본격적으로 보급되는 과정에 있습니다. 특히 당사의 코로나19 검사 시스템은 Real-time PCR 장비의 보급 수준이 낮아 PCR 검사가 정상적으로 수행되고 있지 못하고 있는 개발도상국 시장에 획기적인 솔루션이 될 것으로 기대됩니다.

3-2) SMARTCHEK? 식품안전 및 원료 물질 검사키트

① 식중독 진단키트

생산부터 소비단계에 이르는 모든 단계에서 이루어지는 식품 안전 검사는 건강한 사회를 위한 필수적인 요소가 되어가고 있습니다. 식품 안전 검사에 보다 효율적인 검사 방식은 실시간 PCR 검사 기법으로 분자진단 기술 가운데 가장 널리 보급된 방식으로서 우수한 민감도와 특이도를 제공하는 검출 방법입니다. 그러나 검사 비용이 비싸고, 시간이 오래 소요된다는 한계와 더불어 전문가가 아닌 비전문가들이 장비를 사용하기에는 어려움이 많기 때문에 농업 및 식품 산업분야에서는 미생물 배양 및 ELISA 검사 기법이 선호됩니다.

당사는 현행 분자진단 기법의 한계를 극복하여 보다 다양한 식품 관련 분야에 실시간 PCR 검사 기법이 보급될 수 있도록 초고속 실시간 PCR 기술을 기반으로 한 신속하고, 정확한 SMARTCHEK? 식품 안전 검사 키트 제품을 개발, 공급하고자 합니다. SMARTCHEK? 식품 안전 검사 키트는 당사의 초고속 실시간 PCR 플랫폼인 GENECHECKER? 모델UF-150 시스템과 UF-300 시스템에 최적화되어 있어 통상적으로 30분 이내에 PCR 반응 검사를 완료할 수 있습니다.

당사는 보다 빠르고 정확하게 주요 식중독 유발 병원체를 검출할 수 있는 SMARTCHEK? 식품 안전 검사 키트 제품을 개발, 공급하고 있으며, 향후 시장의 수요에 맞는 다양한 식품 안전 검사 키트 제품들을 지속적으로 개발하여 선보일 예정입니다. 
특히, 당사는 살모넬라균 검출 키트의 미국 AOAC 인증을 획득함으로써 제품 성능의 공신력을 확보한 바 있으며, 이를 토대로 본격적인 시장확대를 추진할 예정입니다.

[식품 안전 검사 키트 출시 현황]

품명

SMARTCHEK
?
Salmonella spp. Detection kit

SMARTCHEK

?
Listeria monocytogenes Detection kit

SMARTCHEK

?
Escherichia coli O157 Detection kit

SMARTCHEK
?
Campylobacter jejuni Detection kit

② 할랄 검사키트

이슬람 및 유대교 율법에서는 돼지고기를 먹는 행위를 엄격하게 금지하고 있으나 소비자들은 식품의 성분을 분석할 수 있는 툴을 갖추고 있지 않기 때문에 매일 소비하는 식품들에 돼지고기 성분이 혼입되어 있는 지 여부를 판단하는 것은 현실적으로 불가능합니다. 당사는 초고속 PCR 기술을 기반으로 한 유전자 검사 방식으로 빠르고 간편하게 돼지고기 성분을 검출할 수 있는 시스템을 개발 및 출시함으로써 식품 제조 및 유통 업체들이 전문 검사기관을 통하지 않고 직접 돼지고기 혼입 여부 판별 검사 수행이 가능케 하였습니다. 기존의 유전자 검사 시스템은 가격이 비싸고 검사하기 위한 환경 조건이 까다로워 식품 산업 분야에 널리 적용할 수 없었으나, 당사의 유전자 검사 플랫폼은 획기적인 가격에 누구나 장소에 구애 받지 않으면서 빠르고 경제적인 검사가 가능해 식품 산업에서의 자가 품질검사에 적합합니다.

SMARTCHEK
? 할랄 식품 검사 키트는 DNA 추출부터 증폭 및 검출까지 커버하는 원스탑 검사 솔루션으로서 GENECHECKER?모델 UF-150 또는 UF-300 시스템과 함께 운용 시 최적의 성능을 제공하여 할랄 식품 생산, 유통업체의 자가 품질관리 분야에 효과적으로 적용 가능합니다.

[할랄 검사 키트 출시 현황]

품명

SMARTCHEK? 할랄 식품 검사 키트 (Direct Lysis 방식 추출)

SMARTCHEK? 할랄 식품 검사 키트 (스핀 컬럼 방식 추출)

③ 육류 종 판별 키트

SMARTCHEK? 육류 종 판별 검사 키트는 GENECHECKER? 모델 UF-150 초고속 실시간 PCR 시스템에 최적화되었으며, 키트 종류에 따라 각각 소고기, 돼지고기, 닭고기, 양고기, 말고기 등 5종의 육류를 판별할 수 있습니다. 본 제품은 당사의 Rapi:Direct™ 또는 Rapi:Prep™ DNA 추출 키트는 물론 시중의 일반적인 DNA 추출 키트와도 호환 가능하며, 추출 및 반응 후 30분 이내에 결과 확인이 가능하여 식품 산업에서의 자가 품질관리 검사 용도에 적합한 솔루션으로 평가받고 있습니다.

[육류 종 판별 키트 출시 현황]

품명

SMARTCHEK? Beef Identification kit

SMARTCHEK? Pork Identification kit

SMARTCHEK? Chicken Identification kit

SMARTCHEK? Sheep Identification kit

SMARTCHEK? Horse Identification kit

Rapi:Direct™ Lysis Buffer

Rapi:Prep™ gDNA Extraction kit

4) 초고속 PCR 반응시약

성공적인 PCR 반응을 위해서는 검증되고 신뢰할 수 있는 시약기술이 장비의 우수한 성능만큼이나 매우 중요합니다. 당사의 초고속 PCR 시스템은 사용자가 시행착오 과정 없이 제품을 효율적으로 운용할 수 있도록 아래와 같은 전용 제품들을 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 핵산 증폭에 필요한 모든 요소들을 포함하고 있는 시약으로서 시스템을 이용한 초고속 PCR 반응에 최적화되어 있습니다. 당사의 반응시약은 반응속도 극대화, 오염 가능성 최소화가 가능한 기술을 적용하여 시스템을 이용한 PCR 반응에서 최적의 성능을 구현할 수 있도록 디자인되었습니다.

[반응시약 제품별 적용 분야 및 제품 현황]

품명

Rapi:Detect Master mix with Fluorescent Dye

Rapi:1-step Master mix with Fluorescent Dye and RTase

Rapi:Amp Master mix

Rapi:Amp Master mix with Gel Loading Dye

Rapi:Spec Probe Master mix

Rapi:1-step Master mix with RTase

Rapi:Spec Probe Master mix with RTase

Rapi:Lyo Probe Master Mix (Lyophilized)

(나) 경기변동과의 관계 및 계절적 요인

당사의 주력 제품인 신속 분자진단 시스템 및 진단키트 제품은 주로 감염병 검사를 비롯한 의료 및 보건 용도로 사용되며, 경기 변동이나 계절적 요인을 크게 받지 않습니다. 오히려 최근 코로나19 팬데믹을 비롯, 신종플루, MERS 등 주요 감염병이 전파되는 상황에서 질병의 감염 여부를 확진하는 용도로 활용되는 솔루션이므로, 감염병 창궐로 산업이 위축되고 경기가 침체되는 환경에서 수혜를 입을 수 있습니다.

(다) 제품의 라이프사이클

당사 제품은 당사만의 독특한 신속 분자진단 기술을 토대로 한 제품으로서 전통적인 분자진단 기술 기반의 경쟁 제품들과는 상이한 라이프사이클을 갖고 있습니다. 최근 급성장하고 있는 현장 분자진단 시장을 표적으로 하는 당사 주요 제품들은 도입기를 지나 본격적인 성장기에 진입한 것으로 판단하고 있습니다. 당사 주력제품인 UF-150 시스템과 UF-300 시스템은 2022년까지 성장기, 성숙기의 과정을 거칠 것으로 예상하며, 2021년, 2022년에 각각 출시될 UF-340 시스템과 UF-400 시스템이 그 뒤를 이어 시장에서 본격적인 도입기와 성장기를 거치게 될 것으로 전망하고 있습니다.

(3) 사업 구조

(가) 원재료 조달과 생산 방식

당사 진단장비 제품은 부품 및 서브조립 모듈을 공급받아 당사에서 완조립, 품질 검사(기구 및 하드웨어적 성능 검사, 분자생물학적 분석 성능 검사)를 거친 후 시장에 판매하고 있습니다. 진단키트는 당사 자체 개발 프라이머를 외주 합성하여 공급받아 자동화 시스템을 통해 바이오칩에 분주, 건조하는 공정을 통해 시장에 공급하고 있습니다. 당사 제품은 주로 지역별 판매 대리점을 통하여 각 시장에 공급되고 있으며, 진단장비 제품의 경우 OEM 계약을 통한 판매도 병행하고 있습니다.

(나) 제품별 생산공정도

1) 진단장비

진단장비 생산공정도.jpg
진단장비 생산공정도

2) 진단키트

진단키트 생산 공정도.jpg
진단키트 생산 공정도

(4) 신규 사업

당사는 분자진단 플랫폼 및 진단키트 개발, 제조 및 서비스를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 기 확보된 원천 기술들을 활용하여 향후 다양한 분야에 적용 가능한 새로운 진단기기 및 진단키트를 개발하고자 합니다.

① 증상기반 진단키트

증상기반진단은 증상이 유사한 감염성 질환의 정확한 원인 병원체를 찾아내기 위해, 하나의 제품으로 여러가지 검사를 동시에 진단하는 방법입니다. 당사는 증상기반진단시장의 83%를 차지하는 인체용 소화기 감염성 질환 진단(GI) 분야와 인체용 호흡기 감염성 질환 진단(RI) 분야를 타겟으로 개발 및 마케팅 역량을 집중하고자 합니다.

급성 설사질환은 전 세계적으로 매년 30∼50억 명의 환자가 발생하고, 그 중 약 200만 명의 환자가 사망하는 것으로 알려져 있습니다. 급성 설사질환을 일으키는 병원체 중 장염바이러스가 발병 원인의 70% 이상을 차지하며, 노로바이러스(Norovirus), A형 로타바이러스(Group A rotavirus), 장 아데노바이러스(Enteric adenovirus), 아스트로바이러스(Astrovirus), 그리고 사포바이러스(Sapovirus)가 대표적인 원인 병원체로 알려져 있습니다. 장염바이러스를 제외한 나머지 30%는 박테리아와, 기생충에 의해 발병하는 것으로 보고되고 있습니다. 높은 발병률과 사망률이 보고됨에 따라 질병관리본부에서는 발병 상황을 주기적으로 모니터링 하고 있으며, 발병 초기 예방에 있어 신속하고 정확한 진단이 매우 중요합니다.

급성 설사의 원인균 및 독소를 확진하기 위해서는 증균 배양, PCR법 및 면역학적 진단, 감별 배양과 서열분석을 실행해야 하지만, 4~5일 정도의 긴 시간이 소요될 뿐만 아니라 사후 검사라는 한계점이 존재합니다. 급성 설사 원인체의 신속 검출법(rapid method)으로는 ELISA (Enzyme Linked Immuno-Sorbent Assay), 직접형광항체법, 유전자 기반의 검출 방법인 DNA hybridization과 PCR (Polymerase Chain Reaction)법이 널리 응용되고 있습니다. Polymerase chain reaction (PCR)법은 급성 설사질환의 특정 유전자를 증폭시켜 전기영동 겔을 통해 확인하는 방법으로 단시간 내에 결과를 도출하고 높은 특이도와 민감도를 나타냅니다. 특히 real-time PCR법은 추가적인 전기영동 과정 없이 실시간으로 검출 결과를 확인할 수 있습니다 이에 따라 당사는 Real-time PCR 법을 적용하여 시료로부터 핵산을 추출, 30분 이내 급성 설사의 원인균을 판별할 수 있는 Multiplex 분자진단키트를 개발하고자 합니다. 특히 동일한 소화기 증상인 복통 및 설사를 유발하는 병원
체는
15여 종
이상으로 보고되고 있어, 단일 검사로 정확한 진단을 가능하게 하는 당사의 High Multiplex 기술을 적용할 수 있는 최적의 진단 분야로 판단하고 있습니다.

호흡기 바이러스 감염은 사람에게 발생하는 가장 흔한 질환이며 모든 감염질환 발생의 절반 정도를 차지하고 있습니다. 호흡기 바이러스는 비교적 경증의 상기도 감염에서부터 폐렴과 기관지염을 동반하는 중증의 심한 하기도 감염을 유발할 수 있으며, 특히 영·유아나 노인들 및 심폐기능이나 면역기능이 저하된 환자에서는 치명적이어서 심한 경우 사망에 이를 수 있습니다. 호흡기 바이러스 감염은 유사한 증상과 징후를 나타내기 때문에 임상 양상 만으로는 원인 바이러스를 감별하기 어렵고, 전염력이 매우 높기 때문에 단기간에 대유행을 일으킬 수도 있습니다. 따라서 호흡기 바이러스의 감염을 조기에 진단하여 불필요한 항생제 남용을 예방하고 적절한 감염관리 대책을 세우는 것이 중요합니다. 이에 당사는 진단의 유용성과 신속한 감별을 위해 30분 이내에 코로나바이러스를 포함한 주요 호흡기 바이러스를 검사할 수 있는 Multiplex 분자진단 키트
를 개발하고자 합니다. 특히 동일한 호흡기 증상인 발열 및 기침 등을 유발하는 병원체는
15여 종
이상으로 보고되고 있어, 단일 검사로 정확한 진단을 가능하게 하는 당사의 High Multiplex 기술을 적용할 수 있는 최적의 진단 분야로 판단하고 있습니다.

② 다제내성결핵 진단키트

WHO(세계보건기구)에 따르면 2019년에는 약 1,000만 명의 결핵 환자가 발생했으며, 약 142만 명이 결핵으로 사망하였습니다. 현재 전 세계 인구의 약1/4이 결핵균에 감염되어 있으며, 감염성 질환 중 사망률1위를 차지하고 있습니다.
특히 한국은 OECD 국가 중 결핵 발생률 1위로, 결핵 빈도가 가장 낮은 아이슬란드와 비교할 때, 발생빈도는 29배, 사망률은 33배 더 높습니다.

다제내성결핵이란 기존의 항결핵제에 내성이 있는 결핵균에 의해 발생한 결핵을 의미합니다. 다제내성결핵의 근본적인 퇴치를 위해서는 기존 치료제를 대체하는 백신개발이나 새로운 항결핵제 개발이 요구되지만, 막대한 비용과 시간이 투입된다는 단점이 존재합니다. 가장 효율적인 결핵관리 전략은 활동성 결핵환자를 조기에 발견하여 치료함으로써 결핵의 전파를 차단하는 것으로, 가장 일반적으로 사용되는 방법은 객담 도말검사, 객담배양검사, 흉부 X선 검사 등이 있습니다. 하지만 이러한 방법들은 시간이 오래 걸리고 정확한 진단에 어려움이 있어 최근에는 분자진단 검사법이 많이 활용되고 있습니다.

현재 결핵환자의 결핵 감염여부 파악은 Real-time PCR 방법으로 수행되고 있으며, 많은 진단사업 영위 기업에서 이와 관련된 진단 시약이 개발되어 있습니다. 다만, 현재 개발된 결핵균/비결핵항산균 및 약제 내성 결핵까지 확인 가능한 Real-Time PCR 진단방식은 진단 소요 시간이 길어 하루 안에 결과를 통보하기 어려운 한계가 있습니다. 이에 당사는 결핵균 및 약제 내성 결핵균 진단을 30분 이내에 수행할 수 있는 초고속 Multiplex 분자진단키트를 개발하고자 합니다.

저개발 국가를 대상으로 한 WHO의 결핵 퇴치 프로그램에 따른 다제내성결핵시장 규모는 2019년 기준 21억 달러에서 2022년 기준 63억 달러로 3배 증액될 예정입니다. 당사는 WHO 공공 조달 프로그램을 이용하여 해외 기업이 장악하고 있는 다제내성결핵진단시장을 공략하는 것을 주 목표로 하고 있습니다.

③ 모기매개감염병 진단키트

최근 기후변화와 국가 간 교류의 증가로 인해 전 세계적으로 말라리아, 댕기열, 웨스트나일열, 치쿤구니야열, 일본뇌염 등 모기매개 감염병이 문제가 되고 있습니다. 특히, 국내외 간 이동수단의 발달로 인해 우리 국민의 국내 여행 및 해외 여행 빈도가 증가하였으며, 이와 더불어 해외에서 감염된 것으로 추정되는 모기매개 감염병 신고 수도 매년 증가하는 추세입니다. 전 세계적으로 매년 약 10억 명의 매개체 전파 감염병 환자가 발생하고 있으며 이 중 약 1백만 명 이상이 사망하고 있습니다.

세계보건기구(World Health Organization)에서는 지구 온난화로 인한 생물의 종과 개체수의 변화가 감염병 전반에 영향을 미치고, 모기나, 진드기와 같은 감염병 매개체의 활동 시기와 분포에 직접적인 영향을 준다고 보고하였습니다. 모기, 진드기, 파리, 벼룩 등이 대표적인 질병의 매개체이며 특히 모기매개 질환인 말라리아, 댕기열, 치쿤구니야열, 지카바이러스 감염, 황열, 웨스트나일열 등은 열대 지역에서 크게 유행하면서 아열대, 온대지역으로 점차 확산되고 있습니다.

매개체 전파 감염병은 황열과 진드기 매개 뇌염 외에는 백신이 개발되어 있지 않고(댕기열 백신은 개발되었으나 제한된 국가에서만 사용) 특히 바이러스 질환들은 치료약물이 아직 개발되지 않아 예방이 중요합니다. 말라리아와 일본뇌염은 오래 전부터 우리나라에서 발생하던 질환이었으나 1970년대 이후 거의 사라졌다가 1993년부터 현재까지 지속적으로 재발하고 있으며, 일본뇌염은 2010년 이후 환자가 증가하는 추세입니다. 댕기열과 웨스트나일열, 지카바이러스 감염증은 여행객의 증가와 함께 앞으로 더 많은 해외유입 사례가 발생할 것으로 예상되고 있습니다. 위와 같은 감염병을 초기에 차단하기 위해서는 감염병에 대한 전문지식이나 경험이 부족한 경우에도 편리하게 이용할 수 있는 감염병 진단 시스템이 필요합니다.

이에 당사는 30분 이내에 6종의 주요 모기 매개 감염병의 병원체를 검사할 수 있는 Multiplex 분자진단키트를 개발하고자 합니다.

④ 알러지 유발물질 진단

알레르기란 면역반응의 일종으로, 인체의 과민반응을 의미합니다. 인체는 박테리아, 바이러스, 기생충 등의 미생물이 침입할 경우, 면역체계가 해로운 물질을 파괴하는 면역반응을 보이며 외부환경으로부터 몸을 보호합니다. 이 중 식품, 꽃가루, 공기 중의 먼지 등 우리 몸에 해가 되지 않는 물질에 대한 면역반응이 나타나는 것이 바로 알레르기입니다. 즉, 보통 사람들에게는 아무 문제가 없는 물질이 특정한 사람에게만 여러 가지 과민반응을 일으키는 것을 의미합니다. 알레르기 현상은 특정 물질을 처음 접촉하였을때는 아무 이상이 없지만 두 번 이상 접촉하면서부터 ‘변화된 반응 (changed reactivity)’을 보입니다. 알레르기 반응으로 세포가 손상되면 두드러기, 아토피 피부염, 알레르기 비염, 기관지 천식, 설사 등의 각종 질환을 유발합니다.

알레르기의 원인 물질인 '알레르긴 (Allergen)'이 인체에 침입하면 항체 'IgE'가 조직 내의 비만세포(mast cell)로 운반하는데, 이후 원인 물질(항원)이 다시 체내에 들어오면 비만세포에서 기존에 생성된 IgE(항체)와 결합됩니다. 이로 인해 비만세포가 터지면서 분비된 화학물질(히스타민, 세로토닌, 레닌 등)이 세포조직에 달라붙어 모세혈관 확장, 분비선 자극, 근육 수축, 부종 등의 증상을 동반하게 됩니다.

알레르기의 발병 원인으로는 유전적 요인ㆍ환경적 요인ㆍ복합적 요인 등이 있습니다. 오늘날에는 식품의 살균처리, 예방접종, 항균제 등으로 세균이 감소된 생활환경 변화와 애완동물이나 집 먼지 진드기 등 새로운 원인 물질에 노출되면서 알레르기 발생이 증가하는 추세입니다. 이에 당사는 주요 식품에서의 알레르기 유발물질을 30분 이내에 검출할 수 있는 분자진단 검사키트를 개발하고 있습니다. 해당 검사키트는 당사 분자진단 플랫폼 UF-200 모델과 연계하여 일반 대중을 대상으로 한 주방 브랜드와 연계 판매 및 홈쇼핑 런칭을 목표로 하고 있습니다.

⑤ 반려동물 진단 검사 사업

2020년 현재 국내 반려동물을 키우는 국내 인구는 1,500만명에 이르고, 반려동물병원 수는 3,260개로 집계되며 반려동물 임상 수의사는 5,385명에 이르는 등 반려동물 산업 규모는 그 어느 때 보다 크게 성장하고 있습니다. 이에 따라 반려동물 진단 시장의 규모도 지속 성장할 것으로 예상되며, 특히 기존의 면역진단 방식으로 정확한 진단이 어려운 반려동물 질병에 대한 분자진단 수요가 꾸준히 늘어날 것으로 전망됩니다. 당사는 기 확보된 국내 유통 파트너와의 긴밀한 협력을 통하여 시장의 요구에 부합하는 반려동물 진단키트를 개발하여 시장에 선보임으로써 기 보급된 UF-150 시스템의 활용도를 높이고 진단키트 지속 공급을 통한 안정적인 매출을 도모할 계획입니다.

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 체외진단 시장

과학기술의 발전으로 인하여 의료 패러다임이 치료 중심에서 예측 및 예방으로 변화하고 있으며, 이에 발맞추어 세계 각국의 정부는 의료 서비스 비용을 낮추기 위해 관련 분야에 대한 규제를 강화하는 한편 조기진단, 맞춤 처방, 질병의 모니터링 등을 통한 질병의 예방과 진단기술 및 시스템의 연구개발과 투자 지원을 강화하고 있습니다. 특히 전염성 질병 및 암 등을 간단하게 확인할 수 있는 체외진단 분야가 큰 주목을 받고 있습니다.

구분

진단
목적

진단방법

조기진단

환자피해

진단기기 가격

진단비용

체외
진단

질병
치료

인체에서 채취한 검체

가능

없음

저가

저가

체내
진단

질병
치료

인체를 직접 촬영 또는 접촉

불가능

있음

고가

고가

식품의약품안전평가원이 발표한 2019 신개발 의료기기 전망분석 보고서에 따르면 기존의 진단시장이 대형병원에서의 건강검진을 중심으로 하는 영상진단 검사 분야인 내시경이나 초음파, 방사선 촬영 등 체내진단 위주였다면, 미래의 새로운 진단산업은 위의 표와 같은 이유로 체외진단을 중심으로 변화할 것으로 예상됩니다.

체외진단은 개인 맞춤 치료를 제공하기 위한 정밀 의학 분야에서도 사용될 수 있으며, 임상 의사결정에 있어서도 중요한 역할을 하는 등 환자 치료에 필수적이고 전문화된 요소가 되고 있습니다.

한편, 디지털화가 가능한 자동 테이블과 핸드헬드(Hand-held) 장치에 대한 수요가 증가함에 따라 체외진단에 대한 전 세계 여러 대기업들의 투자가 크게 증가하는 추세이며, 노인 인구 증가와 만성 질환, 호흡기 감염, 인체 면역 결핍증, 감염성 질병, 성병 등의 확산으로 체외진단 시장의 성장세가 가속화되고 있는 것으로 분석됩니다.

[글로벌 체외진단(IVD) 시장의 원동력]

구분

원동력

성장 촉진요인

노인 인구의 증가와 만성 및 전염병 유병률의 증가

실험실에서의 완전 자동화 기기의 채택 확대

진료 시점 검사의 채택 확대

맞춤 의학에 대한 인식 증가

성장 억제요인

부당한 보상 시나리오

성장 기회

조건별 마커 및 테스트 개발

동반 진단의 중요성 증가

신흥 국가의 기회

성장 과제

규제 환경 변화

진단 테스트 수행에 직면하는 운영상의 장벽

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

체외진단기술은 진단방식에 따라 세분화 되며 기술의 내용과 의료기기 품목별 등급은 다음과 같습니다.

[체외진단기술 분류]

분류

세부 기술

의료기기 품목(품목별 등급)

분자진단

인체나 바이러스의 핵산(DNA, RNA)을 검사하여 분석하는 것으로 면역결핍 바이러스, 인유두종 바이러스, 암유전자, 유전질환 검사 등에 이용

유전자증폭장치[2], 유전자서열검사기[2], 유전질환검사시약[3], 종양관련유전자검사시약[3], 유전자변이검사시약[2] 약물유전자검사시약[3], 비수혈및비이식용조직유전자검사시약[2], 수혈및이식용조직유전자검사시약[3], HIV·HBV·HCV·HTLV유전자검사시약[4], HIV·HBV·HCV·HTLV유전형검사시약[3], 고위험성감염체유전자검사시약[3], 저위험성감연체유전자검사용시약[2], 유전자추출시약[1]

현장진단

질병에 대한 환자 옆에서 즉각 검사가 가능하게 개발하여 신속한 결과를 파악하여 치료 효과를 높이며 심근경색, 혈액응고 검사 등에 주로 이용

-

면역화학

진단

항원-항체 반응을 이용한 임상면역학적 분석 및 화학분석을 기반으로 임신, 빈혈, 알레르기, 각종 암마커 등 다양한 질환 진단과 추적에 이용

면역화학검사시약[2], 종양지표자면역검사시약[3], 유전성대사질환검사시약[3], 자가면역질환한검사시약[2], HIV·HBV·HCV·HTLV면역검사시약[4], 고위험성감염체면역검사시약[3], 저위험성감염체면역검사시약[2]

자가혈당

측정

개인 혈당 모니터링에 이용

혈당측정기[1], 개인용체외혈당측정시스템[3], 개인용체내연속혈당측정시스템[3], 유헬스케어 혈당측정기[3], 개인용체외진단검사시약Ⅱ[3]

혈액진단

혈액내의 적혈구, 백혈구, 혈소판 수, 혈색소 농도를 측정하여 혈액의 변화를 파악하는 방법으로 백혈병, 빈혈, 자가면역질환 등을 진단하거나 치료 후 추적 및 항응고치료 모니터링에 이용

혈구검사시약[2], 유세포분석용보조시약[1], 적혈구침강속도검사시약[2], 혈구염색검사시약[1], ABO·RhD혈액형검사시약[4], ABO·RhD이외의혈액형검사시약[3], 수혈용혈구응집검사시약[3], HIV·HBV·HCV·HTLV혈처형·이형검사시약[3]

임상미생물

학적진단

미생물 감염을 진단하고, 적절한 항생제 및 투여량을 결정할 수 있는 진단으로 감염에 의한 질병의 진단과 추적에 이용

미생물염색및배양시약[1], 약제감수성및내성미생물검사시약[2], 약제감수성및내성표지자검사시약[3]

조직진단

인체의 조직을 떼어내 질병의 유무 및 상태 등을 병리학적으로 판별하여 진단

세포및조직병리검사용염색시약Ⅰ[1], 세포및조직병리검사용염색시약Ⅱ[2], 세포및조직병리검사용염색시약Ⅲ[3]

지혈진단

혈액 응고 진단을 의미하며, 출혈성 질환 및 혈소판 장애, 자가 면역상태를 진단하는데 이용

혈액응고일반검사시약[2], 혈액응고검사시약[2], 혈구응집검사시약[2], 개인용체외진단검사시약Ⅱ[3]

출처: Forst&Sulivan, Analysis of the Global in Vitro Diagnostic Market(2014), BioIndustry No. 91 및 키움증권 리서치센터

① 분자진단 시장

분자진단은 인체의 핵산(Deoxyribonucleic Acid, DNA/Ribonucleic Acid, RNA)을 기반으로 하는 진단방법으로 체외진단기기 분야 중 감도와 정확도가 가장 높습니다. 분자진단은 질병을 미리 예측하고 약물의 효과를 모니터하며, DNA 수준의 진단으로 유전자 돌연변이도 정확하게 검사가 가능하며 조기진단에 유용합니다. 분자진단 기술은 궁극적으로 환자에 맞는 처방과 치료의 정밀(맞춤)의료(Precision Medicine)를 가능하게 하여, "맞춤 의료의 꽃"으로 불리기도 합니다.

[분자진단 원리인 중합효소반응(Polymer Chain Reaction, PCR)]

중합효소반응

분자진단은 중합효소반응(Polymer Chain Reaction, PCR)을 통해 유전자를 증폭한 후 전기영동을 통해 결과를 확인하는 1세대 표준 PCR (Conventional PCR), 실시간으로 유전자 증폭을 확인하는 2세대 실시간 PCR (Real-time PCR, qPCR), 표준물질 없이 실시간으로 확인하는 3세대 디지털 PCR(Digital PCR, dPCR)이 있습니다. 현재에는 분자진단기기에 있어서 실시간 PCR 가장 많이 사용되고 있습니다. 최근에는 실시간 PCR 기반으로 샘플 전처리 및 분석까지 자동화 및 다량의 샘플을 처리할 수 있는 방식으로 개발되고 있습니다.

[PCR 기술의 비교]

구분

기존의 PCR

qPCR

디지털 PCR

검출 예시

기존pcr

qpcr

디지털 pcr.jpg
디지털 pcr

반응 당 사용

시약 총량

최소 10 ul 이상

평균 20~25 ul

1 pl~33nl

실시간

정량분석

X

O

O

정확도

낮음

높음

높음

민감도

낮음

높음

높음

자동화

X

가능

가능

출처: PCR 기술 및 시장 동향, KISTI MARKET REPORT, 3세대 Digital PCR platform을 이용한 분자진단기술(2013)

분자진단 기반의 차세대염기서열(Next Generation Sequencing, NGS)은 인간 유전자 정보를 대규모의 병렬 분석을 통해 고속 검사가 가능하게 함으로써 단위당 처리비용과 인간 게놈을 해독하는 시간을 극적으로 감소시켰습니다. 기존의 생어 염기서열 분석법(sanger sequencing)을 이용하면, 전체 염기서열을 해독하고 인간 게놈프로젝트 (Human Genome Project, HGP)를 끝마치는데 15년의 시간과 30억 달러의 비용이 소요될 것으로 예상하였으나, 현재는 NGS를 통하여 한 사람의 유전자를 해독하는데 2주, 1000달러가 소요되는 수준으로 개선되었고, 향후에는 3일, 100달러를 목표로 하는 기술들이 개발 중에 있습니다. NGS 기술기반의 환자 맞춤형 진단과 치료를 통해 정밀 의료가 가능해지고 있습니다.

② 현장진단 시장

현장진단(Point-of Care Testing, POCT)은 응급현장 또는 질병 진단을 위한 제반시설이 열악한 환경에서 신속하게 질병에 대한 결과를 얻기 위한 기술입니다.

poct

현장진단기기는 기존의 병원에서 질병 진단을 위해 사용하는 대형 고가 장비를 작고 가볍게 일회용화 하여 간편한 진단이 가능하도록 합니다. 빠른 검사결과가 요구되는 검사종목에 대하여 비숙련 검사자가 수행해도 오류가 없도록 기술이 개발되고 있는 추세입니다. (차세대 스마트 의료기기/체외진단기 국내외 유망 기술, 시장전망 실태분석, 지식산업정보원, 2017) 특히 전염병 확산에 취약한 아시아태평양 지역에서 전염병 관리에 효과적일 것으로 보이며, 고령화 사회에서 저비용으로 환자가 직접 만성 질환을 관리할 수 있도록 하여 의료비용 절감에 큰 역할을 할 것으로 기대됩니다.

현장진단 기기의 대표적인 예시로는 면역크래마토그래피기술 기반의 인간면역결핍바이러스 (Human Immunodeficiency Virus, HIV), C형간염바이러스 (Hepatitis C Virus), 말라리아 등의 신속 검사 키트와 면역화학센서 기반의 자가혈당측정기, 임신진단키트 등이 있습니다. 최근에는 초소형정밀기계기술(Micro-Electro Mechanical Systems, MEMS)을 이용하여 적은 부피의 체액으로도 시료 전처리 없이 한 미세유체칩 내에서 암 진단이 가능한 제품이 개발 중에 있습니다.

③ 그 밖의 체외진단 기술

면역화학진단은 항원-항체 반응을 통한 진단방법으로 빠른 결과와 정확도가 상대적으로 높은 기술로, 체외진단기기 시장 중 가장 큰 시장을 형성하고 있습니다.

자가혈당측정은 식사, 운동 약물, 인슐린 주사, 스트레스, 질병 등에 의해 개인의 혈당 변화를 관리하기 위한 제품으로 체외진단기기 시장 중 두 번째로 큰 시장입니다. 글로벌 헬스케어 기업들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다.

혈액진단은 혈액 내의 적혈구, 백혈구, 혈소판 수, 혈색소 농도 등을 측정하여 혈액의 변화를 파악하는 방법으로, 주로 일반혈액검사 기법(Complete Blood Cell Count, CBC)을 이용한 자동 혈구 분석기를 사용하여 진단합니다.

임상미생물학적진단은 세균 등의 미생물 감염을 진단뿐만 아니라 약물 투여 및 투여량을 결정할 수 있습니다. 세계적으로 감염성 질환이 늘고 있으며 개발도상국 및 저개발국가에서의 수요가 급증하고 있습니다.

조직진단은 인체에서 유래된 검사 대상물을 이용하여 바이러스, 세균, 진균 등을 배양, 동정하고 세균의 항생제 감수성을 검사하여 감염원을 찾아내고 그 치료 약제의 가이드라인을 제공하는데 사용됩니다.

지혈진단은 혈액 응고 진단으로 출혈성 질환 및 혈소판 장애, 자가면역 상태 등을 진단하는데 사용됩니다. 시장 규모는 작지만, 혈액 항응고 치료제 등의 개발과 지혈관련 환자가 연평균 1.5%씩 증가하고 있어 지속적인 성장이 전망됩니다.

(나) 식품 검사 시장

① 안전 검사

세계 식품안전 검사 시장은 연 평균 7.7% 이상 빠르게 성장하고 있으며, 그 규모는 2023년 약 240억 달러(한화 약 29조 원) 규모까지 성장할 것으로 예상됩니다. 식품안전 검사 시장의 시장 확대 원인 요소로는 식중독 증가, 각종 식품 관련 규제 강화, 소비자의 인식 증대, 국가 간 식품 교역 증대 등 다양하며, 최근 코로나19 확산으로 인한 가정간편식, 배달 음식 이용 증가에 따라 식품안전 검사의 필요성이 증대하고 있습니다. 다만, 식품안전 검사에 있어 기존의 배양 방식 위주 검사법의 경우 검사 프로세스에 많은 시간과 비용이 소모되고 이는 시장 확대의 방해 요소로 작용하고 있습니다. 사회를 구성하는 소비자, 기업, 정부 등 모든 주체는 식품의 생산과 유통에 연계되어 있어 식중독 감염은 엄청난 사회적 비용을 초래하는 치명적인 것으로 인식되고 있으며, 실제로 식중독 병원체, 바이러스 감염에 의한 수인성 질병으로 한 해에 수백만 명 이상이 사망하고 있는 것이 현실입니다. 따라서, 식품안전 검사의 신속성과 정확성은 날이 갈수록 부각되고 있으며, 당사의 신속 PCR 기반의 분자생물학적 검사 방법은 현재 시장에서 요구되는 요건들을 소화할 수 있는 최적의 솔루션이 될 수 있을 것으로 판단됩니다. 이에 당사는 식품안전 검사에서 가장 많이 사용되는 박테리아 4종(살모넬라, 리스테리아, O157 대장균, 캄필로박터 등)에 대한 진단 컨텐츠를 개발하여 당사의 UF-150 및 UF-300 real-time PCR 플랫폼과 신속 핵산 추출 프로세스에 최적화하고 양산을 위한 준비를 완료함으로써 날로 증가하는 식품안전 검사 수요를 충족하고 당사 검사 시스템의 저변을 확대하고자 노력하고 있습니다. 특히, AOAC 인증을 획득한 당사 살모넬라 검출키트 및 현재 인증을 추진하고 있는 리스테리아 검출 키트를 중심으로 미국 시장을 적극 공략함으로써 2020년 이후 미국 식품검사 시장에서의 사업 성과 확대를 도모하는 한편, 현재 개발 중에 있는 바이오칩 기반의 다중 검출 포맷에 기 개발 컨텐츠들을 최적화함으로써 “단일 시료 다중 검출”을 요구하는 선진 시장에서의 고급 수요를 흡수하고자 합니다.

② 할랄(HALAL) 검사

전 세계 HALAL 시장은 약 17억 명의 소비인구와 1조 7,360억 달러(2015년 기준)의 소비 규모를 가진 거대 블루오션 시장으로 평가됩니다. 세계 HALAL 시장은 지속적인 성장을 통하여 2021년에는 2조 7,430억 달러 수준으로 그 규모가 커질 것으로 전망되며, 이 중 식품, 패션, 미디어 제약, 화장품 등 다양한 산업 중 식품 분야가 전체 시장의 과반수 이상인 약 67%를 차지하는 것으로 분석됩니다. HALAL 검사는 돼지고기 성분 검사와 잔류 알코올 검사 등 2종으로 크게 구분되는데, 돼지고기 성분 검사는 현재 분자생물학적 검사 방법으로 행해지고 있습니다.

세계 최대의 HALAL 인증 기관인 JAKIM(자킴, 말레이시아 소재)은 식품 시료에서의 돼지고기 검출을 위해 PCR 기반의 분자생물학적 검사를 수행할 것을 강제하고 있으며, 실제로 HALAL 인증을 획득한 모든 식품 제조사들은 자가 검사 또는 전문 검사센터의 분석 서비스를 이용하여 생산품에 대한 성분 분석을 의무적으로 시행하여야 합니다. 하지만 자가 검사의 경우 분자생물학적 검사 프로세스가 복잡하고 검사 시스템 구축을 위한 비용이 많이 소요되며, 전문 검사센터의 분석 서비스의 경우 검사 기간이 너무 오래 소요되고, 검사 비용 또한 과다한 관계로 대부분의 HALAL 인증 식품 제조업체들 에서는 효율적이고 신뢰할 수 있는 HALAL 제품의 품질관리가 이루어지지 못 하고 있는 것이 현실입니다.

이에 당사는 누구나 쉽고 간편하게 돼지고기 성분 검출 HALAL 검사를 수행할 수 있는 빠르고 경제적인 신속 real-time PCR 기반의 HALAL 검사 시스템을 개발하여 2019년 MIHAS(Malaysia International HALAL Showcase)를 통해 런칭함으로써 시장으로부터 많은 관심을 확보한 바 있습니다.

[MIHAS (Malaysia International HALAL Showcase) 2019 전시회출품사진]

mihas

(다) 반려동물 질병 진단 시장

최근 저출산 및 고령화가 심화되고 1,2인 가구가 증가하는 등 인구 사회적 변화가 이어지면서 ‘펫코노미’라고 불리는 반려동물 시장이 자연스럽게 형성되는 추세입니다. 2020년 현재 반려동물을 키우는 국내 인구는 1,500만명에 이르고, 반려동물병원 수는 3,260개로 집계되며 반려동물 임상 수의사는 5,385명에 이르는 등 반려동물 산업 규모는 그 어느때보다 빠르게 성장하고 있습니다. 이에 따라 반려동물을 가족처럼 대하는 반려인이 점차 증가할 것으로 예상되며, 반려동물의 건강을 위해 반려동물 관련 진단 및 검사 시장의 규모도 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 기존의 면역진단 방식으로 정확한 진단이 어려운 반려동물 질병에 대한 분자진단 수요가 꾸준히 늘어날 것으로 전망됩니다.

당사는 기 확보된 국내 유통 파트너와의 긴밀한 협력을 통하여 시장의 요구에 부합하는 반려동물 진단키트를 개발하여 시장에 선보임으로써 기 보급된 UF-150 시스템의 활용도를 높이고 진단키트 지속 공급을 통한 안정적인 매출을 도모할 계획입니다.

(2) 시장규모 및 전망

(가) 체외진단 시장

글로벌 체외진단 시장은 2025년까지 연평균 4.2%의 높은 성장률로 확장하여 그 시장 규모는 85조 원에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 이 중 당사의 핵심기술을 이용해 공략할 분자진단, 면역화학, 현장진단 시장은 그 비중이 2018년 기준으로 59.49%에 달하는 것으로 분석됩니다.

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체외진단기기 세계시장 현황 및 전망

출처: 식약처, "2019년 신개발 의료기기 전망분석 보고서"

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기술별 체외진단기기 시장 점유율

출처: MordorInterlligence. Global In Vitro Diagnostics Market (2018-2023)

전 세계 체외진단 시장은 기술에 따라 면역화학/면역분석법, 임상화학, 분자진단, 혈액학, 미생물학, 투석 및 지혈, 소변검사, 기타 기술로 분류됩니다. 면역화학/면역분석법은 2018년 202억 4,980만 달러에서 연평균 성장률 6.0%로 성장하여, 2023년에는 270억 5,650만 달러에 이를 것으로 전망되며, 임상화학은 2018년 109억 6,840만 달러에서 연평균 3.7%로 성장하여, 2023년에는 131억 3,410만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 분자진단은 2018년 73억 5,570만 달러에서 연평균 성장률 8.7%로 성장하여, 2023년에는 111억 6,620만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[글로벌 체외진단 시장의 기술 별 시장 규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

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글로벌 체외진단 시장의 기술별 시장규모 및 전망

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

주목할 점은 분자진단 시장은 경쟁 심화로 인한 성숙단계 진입이 예상되는 면역화학/면역분석법이나 임상화학 시장에 비해 큰 폭의 성장세가 유지될 것이라는 점입니다. 기존의 분자진단 기법의 검사 정확성이나 특이도, 민감도 등의 장점을 유지하면서 면역화학/면역분석법이나 임상화학 기반의 체외진단 시스템 수준의 검사 편의성이 확보된다면 시장 확대가 가속화될 수 있을 것으로 기대됩니다.

전 세계 체외진단 시장을 지역별로 살펴보면, 2017년을 기준으로 북미 지역이 43.1%로 가장 높은 점유율을 보이고 있습니다.

[글로벌 체외진단 시장의 지역별 시장 규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

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글로벌 체외진단 시장의 지역별 시장규모 및 전망

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

북미 지역은 2018년 291억 5,190만 달러에서 연평균 성장률 4.4%로 성장하여, 2023년에는 361억 6,780만 달러에 이를 것으로 전망되며, 유럽 지역은 2018년 177억 5,560만 달러에서 연평균 성장률 4.5%로 성장하여, 2023년에는 221억 5,740만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 한편, 신흥 시장이 많이 존재하는 아시아-태평양 지역은 2018년 168억 3,410만 달러에서 연평균 성장률 7.2%로 성장하여, 2023년에는 237억 9,140만 달러에 이를 것으로 보여 글로벌 체외진단 시장에서 가장 빠른 속도로 성장할 것으로 예상됩니다.

우리나라의 체외진단 시장은 2018년 8억 940만 달러에서 아시아-태평양 시장의 연평균 성장률보다 높은 7.7%로 성장하여, 2023년에는 11억 7,450만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[우리나라 체외진단 시장의 규모 및 전망]

국내 체외진단 시장의 규모 및 전망.jpg
국내 체외진단 시장의 규모 및 전망

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

전 세계 체외진단 시장은 최종사용자에 따라 병원, 연구소, POCT(Point-of-care Testing), 환자 자가검사, 학술기관, 기타 사용자로 분류됩니다.

[글로벌 체외진단 시장의 최종사용자별 시장 규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

글로벌 체외진단 시장의 최종사용자별 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 체외진단 시장의 최종사용자별 시장규모 및 전망

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

최종사용자 구분 중 병원은 2018년 316억 3,160만 달러에서 연평균 성장률 5.2%로 성장하여, 2023년에는 408억 1,920만 달러에 이를 것으로 전망되고, 연구소는 2018년 160억 3,230만 달러에서 연평균 성장률 4.4%로 성장하여, 2023년에는 198억 5,560만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. POCT 시장은 2018년 84억 300만 달러에서 연평균 성장률 7.8%로 증가하여, 2023년에는 122억 530만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

주목할 점은 POCT 시장은 병원이나 연구소와 같은 다른 시장보다 2배에 가까운 높은 성장률을 보일 것으로 예상된다는 점이며, 검사기법의 다양화 및 체외진단 관련 규제의 완화 등 외부 요인들에 의하여 그 성장세는 더욱 높아질 가능성이 있습니다.

[글로벌 분자진단 시장 및 POC 분자진단 시장 현황]

전세계 분자진단 시장 규모 전망.jpg
전세계 분자진단 시장 규모 전망

출처: Molecular Diagnostics Market Size, Share & Trends Analysis - 2019년 Grand View Research

글로벌 분자진단 시장은 각 보고서마다 수치상의 차이는 있지만 대부분의 기관들은 2018년 이후로 연평균 8.7~9.1% 수준의 가파른 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다. 주목해야 할 점은 POC 분자진단 시장의 성장률은 분자진단 전체의 성장률을 크게 상회하는 연평균 14.4%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며 이러한 추세가 유지될 경우 2024년에는 전체 분자진단 시장 수요의 22% 수준을 점유할 것으로 예상됩니다.

이러한 전망의 근거로는 기존의 면역분석 기반의 POC 진단 제품들의 경쟁이 심화되고 시장이 이미 포화상태에 진입하였다는 점과 함께 진단기술의 발전과 수요의 고급화가 맞물려 분자진단 기반의 POCT 솔루션의 상용화와 보급이 속속 이루어지고 있는 최근 산업 동향에서 기인한 것으로 판단됩니다. 

[제품 형태별 글로벌 분자진단 시장규모]

제품 형태별 글로벌 분자진단 시장규모.jpg
제품 형태별 글로벌 분자진단 시장규모

출처: Prostate cancer molecular diagnostics market to 2025 - 2018년 Ameri Research

Ameri Research사가 2018년에 발간한 "Prostate cancer molecular diagnostics market to 2025" 보고서에 따르면 글로벌 분자진단 시장은 크게 3개의 제품군들로 구분할 수 있습니다. 가장 큰 규모의 시장을 형성하고 있는 제품은 분자진단 시약 (검사 키트) 제품들로 2019년 기준 약 40% 대의 시장을 점유하고 있는 것으로 보고되었으며, 그 뒤를 이어 분자진단 장비가 약 30% 수준의 시장을, 그리고 약 20% 수준의 시장을 소프트웨어나 분석 서비스가 점유하고 있는 것으로 파악됩니다.

본 보고서의 분석 결과가 시사하는 점은 진단기기 사업만으로는 시장 점유에 한계가 있으며, 기기, 컨텐츠, 소프트웨어 및 서비스 등 분자진단 기술과 관련된 모든 제품을 아우르는 “토탈 솔루션”을 통하여 표적시장의 규모를 키우고, 원스탑 POC 분자진단 솔루션 공급업체로서의 입지를 다지는 것이 효율적인 사업 전략이 될 것이라는 점입니다. 당사는 사업화 1, 2단계 과정 동안 검증된 신속 분자진단 기술 기반 POCT 플랫폼의 개발 및 상용화에 성공하였으며, 시스템 기술과 관련된 하드웨어 및 소프트웨어 전반을 자체적으로 개발, 생산할 수 있는 안정적인 인적, 물적 자원들을 기 보유하고 있어, 이들을 토대로 체외진단 컨텐츠 사업을 적극 추진, 상용화를 이룩함으로써 명실상부한 체외진단 토탈 솔루션 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다.

[증상 기반 질병 검사 (Syndromic Multiplex Test) 시장]

SMT 또는 증상기반 질병 검사는 증상이 유사한 감염성 질환의 정확한 원인균을 찾아내기 위하여 하나의 검사 제품으로 여러 가지 검사를 동시에 진행하는 검사 방법을 말합니다. 동 검사를 가능하게 하기 위해서는 최소 10개 이상의 다양한 표적을 단 한 번의 검사를 통해 동시에 검출할 수 있는 "High Multiplex" 기술이 필수적이며, 기존 분자진단 시스템이 광학 필터 기반으로 구현하는 Multiplex 방식은 검출 가능한 표적의 수가 5~6개에 불가한 관계로 적용에 한계가 있습니다.

[글로벌 증상기반 질병검사 시장 규모]

(단위: 억US$)

구분

2017

2018

2019

2020

2021

2022

CAGR(%)

SMT 시장 규모

10

11

13

15

17

20

12.6%

SMT 시장은 분자진단 시장 및 POCT 시장의 성장과 더불어 연평균 성장률 12.6%의 가파른 속도로 성장해 나아가고 있습니다. 2019년 글로벌 시장의 규모는 13억불에 이를 것으로 예상되며 이후로도 성장을 지속하여 2022년에는 20억불 규모의 거대 시장으로 성장할 것으로 전망됩니다. 동 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 시장은 호흡기 질환 검사 분야로서 약 60%에 가까운 시장 점유를 보이고 있으며, 소화기 질환 검사 분야가 시장 점유 약 24%로 두 번째로 큰 점유를 보이고 있습니다.

(나) 식품 검사 시장

① 안전 검사

글로벌 식품안전 검사 시장은 2018년 약 170억 달러(약 20조 원) 규모에서 연평균 7.7%로 성장하여 2023년에는 약 240억 달러(약 28조 5,000억 원) 규모에 이를 것으로 추정됩니다. 검사 적용 기술은 PCR 기반의 검사키트를 이용한 검사가 50%의 비중으로 해당 시장의 규모는 2023년까지 약 48억 달러(약 4조 7,500억 원) 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다.

[식품 안전검사 시장 규모 및 특징]

식품 안전검사 시장규모 및 특징.jpg
식품 안전검사 시장규모 및 특징

출처: Markets and Markets, 2019

② 할랄(HALAL) 검사

글로벌 할랄(Halal) 시장의 규모는 날로 성장하여 2025년에는 2015년 대비 58% 수준으로 상승한 약 2,743억 달러(약 325조 원) 규모에 이를 것으로 전망되며, 이 중 당사가 타겟으로 하는 식품 할랄(Halal) 시장의 규모는 1,900억 달러(약 225조 원)가 될 것으로 전망하고 있습니다.

할랄 검사시장.jpg
할랄 검사시장

출처: Thomas Reuters(2017)

(다) 반려동물 질병 진단 시장

반려동물 개체 수 증가에 따라 관련 진단시장의 규모는 2024년까지 연평균 9.8%로 성장하여 그 규모가 27억 달러(3조 2,000억 원) 규모에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 현장진단에 대한 수요로 성장 기회가 많을 것으로 전망하고 있습니다. 한국에는 2019년 현재 총 3,260개의 반려동물병원이 존재하고 임상 수의사가 5,385명에 달하는 것으로 집계되었습니다.

동물병 진단 시장.jpg
동물병 진단 시장

출처: 대한수의사회지 2018년 11월 현재 전국동물병원 현황, MarketsandMarketsTM Companion Animal Diagnostics Market by Technology, Application, Animal, End User - Global Forecast to 2024

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

(가) 해외 시장

전 세계 체외진단 시장의 주요 기업들로는 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 있으며, 동 5개 기업이 전세계 시장의 약 60% 수준을 점유하고 있는 것으로 파악됩니다.

[글로벌 체외진단 시장의 주요 기업 시장 점유율 현황 - 2017년도 기준]

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주요기업 시장 점유율 현황(2017)

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

[글로벌 체외진단 시장에서의 주요 기업의 제품 출시 현황]

일자

기업명

분야

내용

2018.01

Abbott Laboratories

POCT

■ FreeStyle Libre System

■ 연속 포도당 모니터링 시스템

2018.01

Thermo Fischer

분자진단

■ Ion GeneStudio S5 Series

■ 다기능 차세대 시퀀서 제품군

2017.01

Roche Diagnostics

혈액학

■ cobas m511 integrated hematology analyzer

2017.06

Danaher

기타

■ HistoCore PELORIS II tissue processing system

2016.08

Abbott Laboratories

분자진단

■ Alinity

■ 차세대 시스템 제품군

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics/IVD Market, 2018

① Roche Diagnostics

진단 제품을 제조 및 마케팅하는 “F. Hoffmann-La Roche Ltd.”의 사업부로, 당뇨병 환자를 위한 가정용 혈당 모니터링 제품과 체외진단을 위한 POCT 시스템을 제공하고 있으며, 2018년 10월, AVENIO 종양 조직 표적 키트, 확장 키트 및 감시 키트 등 3종의 새로운 차세대 시퀀싱(NGS) AVENIO 종양 조직 분석 키트를 출시하였습니다.

② Abbott Laboratories

다양한 헬스케어 제품을 개발, 제조 및 판매하는 기업으로, 류마티스 관절염, HIV/AIDS, 호흡기 감염, 암, 당뇨병, 남성 및 여성 건강, 유전 상태 등 다양한 표적 치료 영역에서 광범위한 제품을 제공하고 있는 기업입니다. 2018년 10월, Point of Care(POC) 검사를 위한 차세대 인플루엔자 A&B2 및Strep A2 분자 분석을 도입하였고, 2018년 7월, 원격 및 소외계층을 위한 최초의 바이러스 부하 POCT 검사인 m-PIMA HIV-1/2VL을 공개하는 등 최근 POCT 사업에 개발 역량을 집중하고 있습니다.

③ Danaher Corporation

생명과학 및 진단 부문에서 병원, 의사 사무실, 참조 실험실 및 질병 진단을 위한 기타 중요한 진료 환경을 포함한 다양한 최종사용자를 위한 분석 도구, 시약, 소모품, 소프트웨어 및 서비스를 제공하고 있습니다. 2018년 6월, NobelPearl 세라믹 임플란트를 도입하여 환자에게 천연 치아의 모양과 느낌을 위한 금속이 없는 솔루션을 제공하였습니다. 2018년 2월, KaVo LS 3 데스크톱 스캐너를 도입하여 치료 파트너 간의 유연성과 연결성을 향상시켰습니다.

④ Siemens Healthineers

Siemens AG는 Siemens Healthcare를 통해 포괄적인 의료 솔루션 포트폴리오를 제공하고 있으며, 주로 임상 진단 및 치료 시스템을 제공하고 있습니다. 2018년 11월, 3D 프린팅 정확도를 향상시키기 위해 적층 제조공정 시뮬레이션 솔루션을 도입했으며, 2018년 8월에는 혁신적인 주파수 안정제인 SVC Plus FS를 출시한 바 있습니다.

⑤ Thermo Fischer Scientific

임상 과학, 실험실 연구 및 분석을 위한 완전하고 통합된 솔루션 및 서비스를 제공하는 기업으로서 생명과학 부문에서 생물학 및 의학 연구를 수행하고 신약 및 백신을 다루며 질병을 진단하기 위한 시약, 기구, 소모품을 제공하고 있습니다. 특수 진단 부문에서 고객에게 헬스케어, 임상, 제약, 산업 및 식품 안전 연구소에 서비스를 제공하기 위해 광범위한 진단 테스트 키트, 시약, 배양 배지, 기구 및 관련 제품을 제공하고 있습니다.

(나) 국내 시장

국내 체외진단 시장 주요 기업 중 PCR 제품 및 기술을 보유한 기업으로는 미코바이오메드사, 아람바이오시스템사 등이 있으나, 아직까지 주로 외산장비를 선호하는 국내 시장의 특성상 위 3개사가 차지하는 국내 진단키트 시장 점유율은 약 5% 미만인 것으로 파악됩니다.

(2) 비교우위 사항

현장 분자진단을 가능하게 하는 당사 분자진단 플랫폼 기술의 비교우위는 크게 5가지입니다. 첫 번째는 신속성으로 평균 30분 이내에 검사 완료가 가능하고 키트에 따라 10분 내 검사 완료도 가능하다는 것입니다. 두 번째는 경제성으로 기준 RT-PCR 진단장비 대비 1/3 가격 이하이고 검사 비용 역시 저렴하게 이용할 수 있습니다. 세 번째는 검사 편이성으로 시약이 바이오칩에 내장된 형태로 공급되고 있습니다. 네 번째는 뛰어난 검사 정확도로 기존 PCR 분자진단과 동일한 민감도 및 특이도를 가지고 있습니다. 마지막으로 소형화/경량화 기술을 구현하여 공간 제약 없이 활용할 수 있습니다.

당사의 제품은 세계보건기구(WHO)에서 제시한 이상적인 현장 검사 기준인 “ASSURED”에 부합하도록 개발하여 판매하고 있습니다. “ASSURED는 구하기 쉽고 (affordable), 민감도가 높고(sensitive), 특이성이 있고(specific), 사용하기에 편리하며(user-friendly), 빠르고 확실하면서도(rapid and robust) 설비 없이 이용할 수 있고 (equipment-free) 상용화된(deliverable) 특성을 의미합니다.

현재 분자진단의 트렌드는 점차 현장 진단분야로 옮겨 가고 있으며 WHO(세계보건기구)가 제시한 "ASSURED"에 부합하는 이상적인 현장 검사 시스템이 시장에 공급된다면 의료 진단 및 치료에 많은 변화를 가져올 것으로 기대되고 있습니다.

who 기준과의 비교.jpg
who 기준과의 비교

(가) 주력기술의 차별성

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기술의 차별성

현장진단에서 빠르고 정확한 질환의 원인 규명은 감염의 전파 방지 및 의료 관련 감염 관리에 필수적인 사항입니다. 기술의 발달로 진단기기가 자동화, 소형화되고 정확도까지 향상됨에 따라, 검사 현장에서 직접 사용이 가능한 현장진단의 중요성이 점차 대두되고 있습니다.

면역진단 방식은 짧은 테스트 시간(약 10~20분이내)과 간단한 래피트 키트 개발이 완료되어 일찍이 사용되어 왔습니다. 하지만 면역분석 방식은 70~80%의 특이도와 민감도를 보여 질병 감염 초기 진단이 불가능하며, 조기 진단이 중요한 감염성 질병에 대한 현장진단의 어려움이 존재하여 사용에 제한이 있습니다. 또한 이/변종에 대한 질병 대응 기간이 약 6개월로 길어 즉각적인 대응도 쉽지 않다는 점이 한계점으로 지적되고 있습니다.

차세대 염기서열분석(NGS)은 한번에 대량의 유전체 염기 서열 정보를 얻는 방법 (Massive parallel sequencing)으로, 하나의 유전체를 작게 잘라 많은 조각으로 만든 뒤, 각 조각의 염기 서열을 읽은 데이터를 생성하여 이를 해독하는 방식입니다. NGS는 그 사용 자체만으로 높은 특이도와 민감도 기반 질병 예측 및 예방이 가능하지만, 현장에서 바로 사용하기 위해서 정확한 데이터 분석, 대용량의 컴퓨터 필요 및 장비 사용에 있어 숙련된 전문가가 필요하다는 단점이 존재합니다.

당사의 주력 기술인 분자진단 방식은 면역진단 방식과 NGS의 단점을 보완하여 95% 이상의 특이도와 민감도를 보이며 아주 적은 양으로도 검출이 가능하여 질병 감염의 초기 진단이 가능합니다.

이/변종에 대한 질병 대응기간도 1주일 이내로 가능하여 빠른 대응을 통한 조기 방역 구축을 가능하게 합니다. 2013년 대통령상(대상)을 수상한 기술 노하우가 적용된 모델 분자진단 체외분석기기는 30분안에 결과를 확인 할 수 있도록 하여 현장진단에 특화되도록 개발하였습니다.

(나) 기술제품의 경쟁제품 대비 비교우위 사항

현장에서 분자진단이 가능하기 위해서는 시료 채취 후에 시료 추출부터 검사 결과 확인까지 One-Step으로 진행이 되어야 하며, 현재Danaher사, Roche사, Biomerieux사 등3개 사의 진단 시스템이 이러한 요건을 충족하면서 글로벌 시장에 널리 보급되고 있는 것으로 파악됩니다.

당사가 개발 및 사업화를 진행 중인현장분자진단 플랫폼은 표적 유전자용 다공성 마이크로입자를 이용하여25~100종의 감염성 질환을 동시에 진단 가능하고 신속 전처리 형식을 통해 저렴한 가격에 빠르게 검사 결과를 확인할 수 있습니다. 또한 당사의 현장분자진단 플랫폼은 배터리 기반 구동이 가능하여 전원이 없는 환경에서도 사용할 수 있도록 개발 진행 중입니다.

아울러 글로벌 시장에는 Biomeme사, Coyote Biosciences사, BMS사 등 장비의소형화 및 유전자 증폭의 속도에만 초점을 둔real-time PCR 기기들이 다수 공급되고 있습니다. 당사의GENECHECKER? 시스템이 신속 분자진단 기술 기반의 진단 솔루션인 반면, 해당 제품들은 주로 연구 목적에 활용되는real-time PCR 기기들인 것으로 파악됩니다. 당사의 제품은 반응을 위해 바이오칩을 사용하는데 반해 해당 신속PCR 기기들은 일반적인 튜브를 사용합니다. 아울러, 당사의 시스템은 추가적인 장비 없이 신속한 시료 전처리가 가능하여 전문 실험실 환경 외의 현장에서도 진단 검사가 가능하도록 플랫폼을 구축하였으며One-step 검사 시스템 형태로 제품을 지속 개량하고 있으나, 해당 제품들은 시료 전처리(핵산 추출)을 위해 추가적인 장비가 필요한 관계로 주로 실험실 환경에서만 사용이 가능합니다.

당사의 기 출시 모델인 UF-300 모델 및 현재 개발을 진행 중인 PCR 및 분자진단 플랫폼들은 모두 IoT기술이나 빅데이터 기술 등 IT기술과 융합할 수 있는 인터페이스를 갖추고 있어 진단 및 검사 데이터를 통합하고 분석을 필요로 하는 다양한 분야로 응용이 가능하며, 기존 시장의 타 제품들 대비 확장성 및 활용 가능성이 우수한 것으로 평가됩니다. 예를 들어, 당사 제품을 감염성 질병에 대한 방역 거점들에 설치하여 운용하면서 생성되는 검사 데이터를 실시간으로 수집, 분석함으로써 정확하고 신속한 방역 대책을 수립, 운용할 수 있습니다. 또한, 기존의 검사센터나 병원에서 운용하는 LIS(Laboratory Information System) 또는 LIMS(Laboratory Information Management System)와 연동하여 검사 데이터를 수집, 분석하는 등 당사 시스템은 타 기술과의 융합을 통한 신기술의 개발을 가능하게 하는 혁신적인 플랫폼으로서의 장점을 갖고 있습니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

[2020.12.31 기준]
(단위: 천원, %)

품목

생산(판매) 개시일

주요상표

2020연도
매출액(비율)

제품설명

SARS-CoV-2 Detection KIT

2020.03.20

SMARTCHEK?

6,652,216
50.17

코로나바이러스감염증(COVID-19)의 원인 병원체인 SARS-CoV-2를 검사할 수 있는 분자진단 키트

Lysis KIT

2020.04.02

-

2,381,481
17.96

부수적인 장비 사용 없이 검체로부터 핵산을 추출할 수 있는 시약

UF-300

2020.02.12

GENECHECKER?

2,299,413
17.34

질병 진단을 위해 특정 유전자(RNA 또는 DNA)의 증폭에 사용되는 장치 및 현장 진단기기로, 기존 모델보다 휴대성 및 편의성, 진단 정확성 향상

UF-150

2015.11.30

GENECHECKER?

901,823
6.80

질병 진단을 위해 특정 유전자(RNA 또는 DNA)의 증폭에 사용되는 장치 및 현장 진단기기로, 실시간 결과 확인이 가능한 초고속 PCR 시스템

기타

-

-

1,023,306
7.72

바이오칩, 시약 등

주)
주요 상표는 상표등록 된 제품만 표기

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원, USD)

품목 및 사업연도

2018년도
(제9기)

2019년도
(제10기)

2020년도
(제11기)

SARS-CoV-2 Detection KIT

내 수

-

-

1,031,636

수 출

(미달러)

-

-

688,489

(585.39)

Lysis KIT

내 수

-

-

288,016

수 출

(미달러)

-

-

143,144

(120.65)

분자진단기기

내 수

5,433,333
2,276,620
3,534,881

수 출

(미달러)

3,020,423
(2,760.27)

3,561,692
(3,048.22)

6,019,449

(5,050.00)

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

당사의 주요 제품은 체외진단의료기기 관련 분야로써, 의료기기는 산업표준화법에서 산업표준 인증이 면제되며 의료기기법 및 체외진단의료기기법으로 식품의약품안전처에서 독립된 규제산업으로 분리하여 관리되고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 의료기기법 및 체외진단의료기기법에 따라 아래와 같이 주요 시스템 및 제품에 대해 국내 기관에서 개발, 제조 및 판매에 대한 인증 및 인허가를 취득하였으며, 해외 수출을 위한 미국 및 유럽 각국의 인허가 또한 취득하였습니다. 그 자세한 사항은 아래와 같습니다.

(1) 시스템 인증

No.

시스템 인증

내용

유효기간

발행기관

1

KGMP

의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정서

2016.07.17 ~ 2019.08.16

한국건설환경

시험연구원

2

EN ISO 13485:2012

유럽 연합(EU), 캐나다 및 기타 전 세계 주요 시장의 고객 요구사항과 규정을 모두 충족하는 품질 관리 시스템

2016.11.17 ~ 2019.11.16

IGC

3

EN ISO 13485:2016

EN ISO 13485의 최신 버전에 따른 ISO 13485 의료기기 품질 경영시스템 인증서 발급

2019.04.16 ~ 2022.04.15

TUV SUD

4

KGMP

의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정서

2019.11.01 ~ 2022.09.19

한국건설환경

시험연구원

5

KGMP

체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인정서

2020.08.24 ~ 2022.09.19

한국건설환경

시험연구원

6

EN ISO 13485:2016

Scope 추가 및 사후 심사에 따른 ISO 13485 의료기기 품질 경영시스템 인증서 발급

2021.03.09 ~ 2022.04.15

TUV SUD

(2) 제품 인증

① GENECHECKER? UF-100

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

KC

(국내)

KC (Korea Certification) 인증: 전기전자 및 무선 제품의 안전 등과 관련된 요구사항

MSIP-REM-GN2-UF-100

국립전파

연구원 (2013.07.23)

전파법 제 58조의2 제3항

2

CE

(유럽)

CE (Conformite Europeen) Mark: 제품의 안전, 건강, 환경 및 소비자 보호와 관련된 유럽 규격 요구사항

SKTECE-130711-136

SK TECH

(2013.07.11)

지침(Directive)과 규격(EN: European Norm), 조화문서 (Harmonized Documents), 그리고 예비 규격(Pre-standard) 통해 CE 인증 관리

3

FCC

(미국)

주요전기·전자 제품에서 발생하는 불요 전자파(EMI) 규제 요구사항

SKTEFC-130711-066

SK TECH

(2013.07.11)

연방통신법 제251조, 제255조에 정보통신기기 시험 · 인증 관련 일반원칙에 대한 근거를 두고 있으며, ‘연방규정(CFR) Title 47’에 적합성평가 방식 규정 및 관리

② GENECHECKER? UF-150

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

의료

기기

(국내)

의료기기의 제조 수입 및 판매 등에 관한 요구사항

체외 제인16-4772호

(인증번호)

한국의료기기안전정보원

(2016.10.04)

체외진단의료기기범 제5조, 제11조 및 시행규칙 제6조, 제26조

의료기기의 전자파안전에 관한 공통기준규격

제DRMMEC 1909-0037

(성적서 번호)

DT&C

(2019.09.16)

식품의약품안전처고시 제 2017-45호

의료기기의 전기 기계적 안전에 관한 공통기준규격

DRMMES1606-0035(1)

(성적서 번호)

DT&C

(2019.10.08)

식품의약품안전처고시 제2015-115호

동물용의료기기 
제조품목허가기준

제243- 001호

(인증번호)

농림축산검역본부

2019.11.29

동물용의약품등취급규칙 제11조 및 제16조 제4항

2

CE IVD

(유럽체외의료기기)

CE-IVD Mark: 의료기기 지침상 필수 요구사항 및 평가 절차

전자파

DREKCEE1909-0582

DT&C

(2019.09.10)

지침(Directive) 과 규격 (EN: European Norm), 조화문서 (Harmonized Documents) 체외진단의료기기

(IVD Directive 98/79/EC)

규격 통해 CE 인증 관리

전기기계적 안전

DRMCEL1910-0048

DT&C

(2019.10.28)

DE/CA29/000114881/D025

독일의료정보연구소

(DIMDI)

(2020.0
8.
27)

RoHS(유해물질제한지침, Restriction of Hazardous Substances Directive): 해로운 물질을 사용한 전자제품이나 전기기기 제한 지침

ROHS 005305 0001

TUV SUD

(2018.10.05)

RoHS2 범위 확대로 전기전류 또는 전자기장을 필요로 하는 모든 전자제품에 대해 적용(Category 8 의료기기 Category 9 산업용 감시 및 제어기기를 포함한 감시 및 제어기기)

3

FCC

(미국)

주요 전기·전자 제품에서 발생하는 불요 전자파 규제사항

DREFCC1909-0247

(성적서 번호)

DT&C

(2019.09.10)

연방통신법 제251조와 제255조에 정보통신기기 시험 · 인증 관련 일반원칙에 대한 근거를 두고 있으며, ‘연방규정(CFR) Title 47’에 적합성평가 방식 규정 및 관리

③ GENECHECKER? UF-300

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

의료

기기

(국내)

의료기기의 제조 수입 및 판매 등에 관한 요구사항

체외 제인 20-4072호

한국의료기기안전정보원

(2020.01.30)

체외진단의료기기법 제5조, 제11조 및 시행규칙 제6조, 제26조

의료기기의 전자파안전에 관한 공통기준규격

제DRMMEC 1911-0049

(성적서 번호)

DT&C

(2019.11.19)

식품의약품안전처고시 제 2017-45호

의료기기의 전기 기계적 안전에 관한 공통기준규격

DRMMES1912-0051

(성적서 번호)

DT&C

(2019.12.12)

식품의약품안전처고시 제2015-115호

동물용의료기기 제조품목허가 기준

제243- 002호

농림축산검역본부

(2020.11.27)

동물용의약품등취급규칙 제11조 및 제16조 제4항

2

CE IVD

(유럽체외의료기기)

CE-IVD Mark: 의료기기 지침상 필수 요구사항 및 평가 절차

전자파

DREKCEE1911-0722

DT&C

(2019.11.13)

지침(Directive), 규격 (EN: European Norm), 조화문서 (Harmonized Documents) 체외진단의료기기(IVD Directive 98/79/EC)

규격 통해 CE 인증 관리

전기기계적 안전

DRMCEL1912-0055

DT&C

(2019.12.12)

DE/CA29/000114881/D026

독일 의료정보연구소(DIMDI)

(2020
.0
8.
27)

RoHS(유해물질제한지침, Restriction of Hazardous Substances Directive): 해로운 물질을 사용한 전자제품이나 전기기기 제한 지침

GS19EC30012002

진시스템-자가선언

(2019.12.12)

RoHS2 범위 확대로 전기전류 또는 전자기장을 필요로 하는 모든 전자제품에 대해 적용(Category 8 의료기기 Category 9 산업용 감시 및 제어기기를 포함한 감시 및 제어기기)

3

FCC

(미국)

주요 전기·전자 제품에서 발생하는 불요 전자파 규제사항

DREFCC1911-0307

(성적서 번호)

DT&C

(2019.11.13)

연방통신법 제251조와 제255조에 정보통신기기 시험 · 인증 관련 일반원칙에 대한 근거를 두고 있으며, ‘연방규정(CFR) Title 47’에 적합성평가 방식 규정 및 관리

② SMARTCHEK?Novel Coronavirus(SARS-CoV-2) Detection Kit

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

의료

기기

(국내)

의료기기의 제조 수입 및 판매 등에 관한 요구사항

체외 제허 20-291호

식품의약품안전처

(2020.04.16)

체외진단의료기기법 제5조, 제11조 및 시행규칙 제6조, 제26조

2

CE
 IVD

(유럽)

CE-IVD Mark: 의료기기 지침의 Annex I에 명시된 필수 요구사항 및 적절한 평가절차 요구사항

DE/CA/000114881/D030

독일 의료정보연구소(DIMDI)

(2020.0
8.27)

지침(Directive), 규격 (EN: European Norm), 조화문서 (Harmonized Documents) 체외진단의료기기(IVD Directive 98/79/EC)

규격 통해 CE 인증 관리

③ SMARTCHEK? SBV Detection Kit

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

의료

기기

(국내)

동물용의료기기 제조품목허가 기준

제243- 003호

농림축산검역본부

(2021.02.18)

동물용의약품등취급규칙 제11조 및 제16조 제4항

④ SMARTCHEK?
Salmonella
spp. Detection Kit for GENECHECKERO UF-300 Real-time PCR System (비의료기기)

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

AOAC

화학 및 미생물 분석 결과에 대한 신뢰도를 높이기 위해 설계된 표준화된 화학분석 방법

032102

AOAC Research Institute

(2021.02.18)

-

⑤ SMARTCHEK? MTB Detection Kit

No.

인증규격

내용

인증/성적서 번호

발행 기관

(인증 일자)

비고

1

의료

기기

(국내)

의료기기의 제조 수입 및 판매 등에 관한 요구사항

체외 제허 21-217호

식품의약품안전처

(2021.03.25)

체외진단의료기기법 제5조, 제11조 및 시행규칙 제6조, 제26조

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

증권신고서 제출일 기준 최근 3년 이내 소비자 불만사항과 소송 등 발생 사실은 없습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 매입현황

(단위: 천원)

품 목

2018년

2019년

2020년

기구류

30,988
146,697
1,167,591

전자류
90,290
108,373
542,949

시약류
44,870
72,720
1,659,929

기타
1,800
21,274
148,681

계
167,948
349,064
3,519,150

나. 원재료 가격변동 현황

당사는 복수의 조달처로부터 견적을 받아 샘플 테스트 결과 및 매입단가 등을 비교하여 원재료 등을 매입하고 있습니다. 따라서 매입처의 변동과 필요 품목의 사양 변경 등에 따라 매입금액이 변경됩니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: 개, 천원)

제품

구분

2018년

2019년

2020년

(제9기)

(제10기)

(제11기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

장비

생산능력

585
1,487,845
832
1,523,149
1,957
2,511,499

생산실적

143
363,985
358
655,180
742
952,392

가동율

24%
43%
38%

기말재고

53
134,904
89
162,880
178
228,478

Chip

생산능력

1,489
58,982
10,523
1,023,533
33,572
402,245

생산실적

571
22,615
3,699
359,775
31,408
376,320

가 동 율

38%
35%
94%

기말재고

70
2,772
52
5,058
1,574
18,859

KIT

생산능력

-
-
-
-
93,493
6,779,600

생산실적

-
-
-
-
80,129
5,810,502

가 동 율

-
-
86%

기말재고

-
-
-
-
2,518
182,591

주) 금액은 각 연도말 기말재고 수량 및 금액으로 산출하였으며, 각 모델의 생산비중에 따라 상이하게 산출 될 수 있습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 천원)

구분

자산과목

소재

기초가액
당기(2020년)증감
당기상각
기말가액
상각방법

증가

감소

유형

자산

토지

대전 본사

-
1,685,005
-
-
1,685,005

-

건물

대전 본사

-
770,288
-
11,233
759,055

정액법

기계장치

대전 본사

16,100
22,732
-
3,483
35,349

정액법

시설장치

대전 본사

98
-
-
97
1

정액법

차량운반구

대전 본사

-
-
-
-
-

정액법

공구와기구

대전 본사

4,180
253,745
-
34,652
223,273

정액법

금형

대전 본사

68,476
7,050
-
15,968
59,558

정액법

비품

대전 본사

4,238
45,674
-
6,082
43,830

정액법

임차개량자산

대전 본사

921
-
-
920
1

정액법

사용권자산

대전 본사

11,484
-
-
11,484
-

정액법

합계

105,496
2,784,493
-
83,918
2,806,072

-

(2) 설비의 신설 및 매입계획

(단위: 천원)

구분

설비능력

총 소요자금

기 지출액

지출예정

착공 예정일

준공 년월일

진척율

비고

21년

22년

23년

23년 이후

건물

900평

3,600,000

-

-

3,600,000

-

-

2022.06

2022.12

-

증축

기계장치

-

2,544,000

-

216,500

890,000

335,500

1,102,000

-

-

-

-

구축물

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

기타

-

916,000

-

253,500

310,000

54,500

298,000

-

-

-

-

계

-

7,060,000

-

470,000

4,800,000

390,000

1,400,000

-

-

-

-

주1)
건물 증축 : 2023년 신규사업인 ‘입자기반 High Multiplex 칩’ 및 전처리 카트리지 생산을 위한 생산시설의 증설이 필요하며 인력충원에 따른 사무공간 및 연구시설 공간의 추가 확보가 필요할 것으로 예상되어 이를 반영하였습니다.(용적율을 감안하여 현 부지에서증축(건물의 층수를 높임)이 가능하기에 신규 택지 매입비는 별도로 필요하지 않습니다.

주2)
기계장치는 진단키트 생산량 증가에 따른 자동화 및 검사장비 도입액을 추정 반영하였으며, 기타는 신규 모델 출시에 따른 금형 및 비품 소요 예상액을 반영하였습니다.

주3)
연간 진단장비는 현 2,000대에서 4,000대로, 진단키트 960만 테스트에서 3,000만 테스트 생산이 가능할것으로 예상됩니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위: 천원, USD)

매출

유형

품목

2018년

2019년

2020년

제품

분자진단 기기

수출

338,287
(309,150)
441,650
(377,979)
2,016,515
(1,691,750)

국내

32,600
557,772
1,187,720

소계

370,887
999,422
3,204,235

바이오칩

수출

10,936
(10,078)
15,109
(13,134)
6,522
(5,780)

국내

23,321
35,590
102,939

소계

34,257
50,699
109,461

KIT 류

수출

-
-
8,623,123
(7,315,030)

국내

-
-
442,589

소계

-
-
9,065,711

기타 제품매출

수출

-
-
36,215
(30,090)

국내

-
-
28,920

소계

-
-
65,135

제품합계

수출

349,223
(319,228)
456,759
(391,113)
10,682,375
(9,042,651)

국내

55,921
593,362
1,762,168)

소계

405,144
1,050,121
12,444,543

상품

시약 및 상품류

수출

10,257
(9,368)
4,441
(3,920)
553,992
(485,216)

국내

45,899
73,271
45,748

소계

56,156
77,712
599,740

기타

수출

1,211
(1,110)
117
(100)
176,060
(151,941)

국내

36,364
6,910
37,895

소계

37,575
7,027
213,955

합계

수출

360,692
(329,706)
461,318
(395,133)
11,412,428
(9,679,808)

국내

138,184
673,543
1,845,811

소계

498,875
1,134,861
13,258,238

나. 설립 이후 매출 등 현황

(단위: 천원)

구분

2018년

2019년

2020년

매출액

498,875

1,134,861

13,258,238

영업이익

-1,617,986

-2,494,208

3,309,482

당기순이익

-2,475,683

-4,041,004

-2,224,057

출처: 당사 내부 자료

6. 판매경로 등

가. 판매조직

[당사 조직도]

조직도

판매조직명

수행 업무

인원구성

글로벌영업팀

국내외 영업, 마케팅 및 사업개발

김태형 실장: 국내 및 해외영업, 마케팅 관련 실무 총괄(직접 담당지역 : 미국, 중국, 인도, 남아프리카공화국). 사업 개발 및 운용 전략 기획.

- 임지혜 선임 : 국내 영업 및 마케팅 실무 담당.

- 김대순 선임 : 해외 영업 (담당지역 : 중동, 아프리카, 오세아니아 지역) 및 마케팅 실무 담당.

- 송정화 선임 : 해외 영업 (담당지역 : 중남미 및 CIS 지역) 및 마케팅 실무 담당. 무역 및 물류 관련 실무 담당.

- 정아름 선임 : 해외 영업 (담당지역 : 동남아 및 유럽 지역) 및 마케팅 실무 담당. 대외 영업/마케팅 관련 행정 실무 담당

나. 판매경로

(1) 국내

국내의 주요 고객은 일반 사용자(병원, 연구기관 등) 및 OEM 고객으로 분류됩니다. 일반 사용자의 경우 직접 판매 또는 유통상을 통한 간접 판매의 형태로 제품을 판매하고 있으며, OEM 고객의 경우 직접 판매의 형태로 제품을 판매하고 있습니다.

(2) 해외

해외에서는 각 지역의 유통상(대리점)을 통해 각 시장에 제품을 유통하고 있습니다. 단, 유통상과의 제휴 관계가 미비한 시장의 경우 실 사용자 측에 직접 판매하는 경우도 존재합니다. 해외 OEM 고객의 경우 공급계약을 토대로 한 직접 판매를 원칙으로 하고 있습니다.

(단위 : 천원)

매출유형

품목

판매경로

판매방법

매출액

(20년)

비중

(20년)

제품·상품·기타

분자진단 기기

수출

지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매. OEM 모델의 경우 직접 판매.

2,016,515
15.21%

국내

표준 제품의 경우 직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매. OEM 모델의 경우 직접 판매.

1,187,720
8.96%

바이오칩

수출

지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매. OEM 모델의 경우 직접 판매.

6,522
0.05%

국내

표준 제품의 경우 직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매. OEM 모델의 경우 직접 판매.

102,939
0.78%

KIT류

수출

지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매.

8,623,123
65.04%

국내

표준 제품의 경우 직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매.

442,589
3.34%

기타제품

수출

지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매

36,215
0.27%

국내

직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매.

28,920
0.22%

시약 및 상품
수출
지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매
553,992
4.18%

국내

직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매.

45,748
0.35%

기타

수출

지역별 판매 대리점을 통한 판매. 판매대리점이 없는 시장에서는 사용자에게 직접 판매

176,060
1.33%

국내

직접 영업을 통한 직접 판매 또는 중간 유통상을 통한 간접 판매.

37,895
0.29%

매출합계

13,258,238
100.00%

다. 판매전략

(1) 신속 분자진단 플랫폼 기술 기반의 검사 솔루션 다각화 전략

당사는 코로나19를 통하여 성공적으로 진입한 인체 분자진단 시장에서의 지속적인 성과 창출을 위하여 MPOCT 플랫폼의 기술 개발 및 사업화를 3단계 사업화 과정 내에 완료하는 한편, 당사의 플랫폼 기술의 효용을 극대화할 수 있는 진단키트의 개발 및 양산화를 도모함으로써 사업화 4단계 이후의 성장을 가속화하는 것을 주요 사업 전략으로 채택하였습니다. 아울러, 개발 및 사업화가 완료된 식품안전 검사 및 원료물질 검사 관련 진단키트의 경쟁력을 확보하고 시장에 보급하는 한편, 국내 시장을 중심으로 한 반려동물 진단 사업을 지속 추진해 나감으로써 신속 분자진단 기술의 상용화와 보급을 통하여 지속적인 성장을 추구합니다.

(2) Post 코로나19 시대를 대비한 사업 전략

코로나19의 증상은 폐렴, 독감 등 타 호흡기 감염성 질병과의 구분이 불가하여 정확한 진단을 통한 치료가 필수적입니다. 당사는 코로나19 Pandemic 기간 동안 전 세계에 보급된 UF-300 진단 플랫폼을 지속적으로 활용하여 진단검사를 수행할 수 있는 호흡기 질병 진단 관련 컨텐츠를 지속 출시함으로써 2020년에 급성장한 매출 실적을 유지해 나가는 전략을 취하고자 합니다. 이를 위하여 A형 독감, B형 독감, RSV 등 코로나19 Pandemic 이전까지 가장 흔히 발생한 호흡기 감염성 질환에 대한 진단 컨텐츠 개발을 2020년 내로 완료, 2021년부터 글로벌 시장에 보급함으로써 기존의 SMT 진단 컨텐츠의 사업화가 예상되는 2022년 이전까지의 인체 진단 사업에 활용할 계획입니다.

(3) Two-Track B2B 전략

당사는 본사의 제품 저변 확대와 판매 다각화를 위하여 Two-Track B2B 전략을 수립하여 사업 초기부터 효과적인 시장 진입을 꽤하고 분자진단 컨텐츠 기업들과의 제휴를 통한 사업 확대를 추진하고 있습니다.

(가) Channel Partner 발굴

현지 시장에서 전국적 유통망을 보유하고 있는 기업과의 협력을 통한 시장 진출을 추진할 계획입니다. 파트너사는 다음과 같은 요건을 갖추어야 합니다.

▷ 체외진단 특히 분자진단 관련 제품 유통 경험이 많은 기업

▷ 시장에 대한 이해, 구체적인 마케팅 전략(계획) 보유

▷ 다수의 혁신제품 런칭 경험

▷ 해당 시장에서 전국적인 판매채널 보유

▷ 기술 대응 및 사후 관리(서비스) 조직 보유

현지 시장에 대한 이해가 높은 파트너와의 협력을 통해 상대적으로 빠른 시장 진입이 가능하며 상호 리스크를 최소화할 수 있을 것입니다.

(나) 컨텐츠 기업과의 제휴 (분자진단 플랫폼 사업 추진)

신속 분자진단 기술 기반의 POCT 플랫폼으로서의 기능성을 부각하여 기존 분자진단 컨텐츠 제조 업체 들과의 사업 제휴를 추진할 계획입니다.

▷ 분자진단 기술 분야 전문성 보유 (다양한 제품군)

▷ POCT 플랫폼으로서의 본사 제품에 대한 적극적인 관심 보유

▷ 기술혁신 및 사업 다각화를 위한 동력 보유

▷ 전문적인 R&D 조직 보유

▷ 전 세계적인 유통망 보유

컨텐츠 제품과의 Package Sales를 목표로 대량 수주(OEM 또는 ODM 모드)가 가능하고, 컨텐츠 기술에 대한 제휴를 통하여 우리 제품의 포트폴리오를 다각화할 계획입니다.

7. 시장위험과 위험관리

당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 시장위험과 위험관리에 대한 기재를 생략합니다.

8.
파생상품 거래현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

9.
경영상의 주요 계약

가. 라이센스 아웃(License-out) 계약

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 라이센스 인(License-in) 계약

당사가
증권신고서 제출일 현재 체결 중인 라이센스인(License-in) 계약의 현황은 다음과 같습니다.

품 목

계약상대방

대상지역

계약체결일

계약종료일

총계약금액

지급금액

비고

저전력 플라스틱 유전자 증폭용 칩 기술

한국전자통신연구원

한국, 미국

2015.09.08

2023.07.28(계약기술의 특허권 존속기간 만료일)

92,980,000

(현물출자)

우선주 발행
주1)

입자기반 다중 PCR 기술

한국과학기술연구원

한국, 미국, 유럽, 중국

2018.04.06

계약기술의 특허권 존속기간 만료일까지

302,000,000

302,000,000

주2)

국유특허(인플루엔자 바이러스 신속 정밀 진단을 위한 프라이머 세트 및 이의 용도에 대한 기술)

국군의학연구소

한국, 유럽, 한국

2021. 01. 15

2024. 01. 14 (갱신 가능)

-

-

주3)

국유특허(식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

식품의약품안전처

한국

2018. 08. 10

2021. 07. 31 (갱신 가능)

-

-

주4)

국유특허(식품 중 젤라틴 원료 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

식품의약품안전처

한국

2019. 02. 13

2022. 02. 28 (갱신 가능)

-

-

주5)

국유특허(식품 중 게 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 게 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

식품의약품안전처

한국

2019. 02. 13

2022. 02. 28 (갱신 가능)

-

-

주6)

국유특허(참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법)

식품의약품안전처

한국

2020. 04. 10

2022. 06. 30 (갱신 가능)

-

-

주7)

상기 "라이센스인(License-in) 계약 총괄표"에 기재된 각각의 계약별로 상세내용은 아래와 같습니다.

주1)
저전력 플라스틱 유전자 증폭용 칩 기술

계약상대방

한국전자통신연구원

계약내용

한국전자통신연구원이 보유하고 있는 '바이오 칩을 위한 플라스틱 구조체, 그를 이용한 미소가열기, 미소 반응기, 미소 반응기 어레이 및 마이크로 어레이 기술'
특허의 실시 허여

대상지역

한국, 미국

계약기간

계약체결일: 2015.09.08

계약종료일:
2023.07.28(
계약기술의 특허권 존속기간 만료일)

총계약금액

92,980,000원(현물 출자)

지급금액

우선주 116,225주 발행

계약조건

- 2015.09.09 ~ 2019.07.28일까지 비독점적 통상 실시권
허여

- 2019.07.29 ~ 2023.07.28일까지 독점적 전용실시권
허여

대상기술

본 기술은 바이오 칩에 적용이 가능한 플라스틱 미세 구조체, 그를 이용한 미소 가열기, 미소 반응기, 미소 반응기 어레이 및 마이크로 어레이에 관한 것이다. 구체적으로는 포토 리소그래피 공정이 가능한 정도의 표면 편평도를 가지며 일부 혹은 전체에서 열 적 고립이 가능하고 열적 질량이 적은 얇은 두께의 절연성 플라스틱으로 가열영역을 제공하기 위한 플라스틱 구조체를 제작한다. 플라스틱 구조체의 가열영역 위에 가열수단, 온도 감지를 위한 온도센서, 전극 및 전극패드를 형성하여 미소 가열 기를 구성한다. 본 발명은 저비용으로 용이하게 소자를 제작할 수 있고, 가열영역이 플라스틱 박막으로 형성됨으로 써 저전력으로도 균일한 온도 제어가 가능해지며, 여러가지 시료들을 빠르게 열처리하여 반응 및 분석을 가능하게 한다.

개발진행경과

<회사>

본 기술이 적용된 시제품 제작 완료

주2)
입자기반 다중 PCR 기술

계약상대방

한국과학기술연구원

계약내용

한국과학기술연구원이 보유하고 있는 '입자기반 다중 PCR 기술'로서 관련
특허 9건

대상지역

한국, 미국, 유럽, 중국

계약기간

계약체결일: 2018.04.06

계약종료일: 계약기술의 특허권 존속기간 만료일까지

총계약금액

302,000,000원
(VAT 별도)

지급금액

1차: 계약체결시 102,000,000 원 (VAT 별도)

2차: 계약체결일로부터 1년 이내 100,000,000 원 (VAT 별도)

3차: 계약체결일로부터 2년 이내 100,000,000 원 (VAT 별도)

계약조건

착수기본료: 302,000,000원
- 지급조건: 착수기본료는 계약체결일로부너 2년이내 완납

- 경상기술료:
계약기술에 의해 발생한 매출액의
3 %

- 지급조건: 매출 발생시

대상기술

본 기술은 LEM -PIN(lithographically encoded microparticle-primer immobilized network) 기술을 융합하여, 늘어가는 분자 진단 시장의 수요에 충족 될 만한 칩기반 다중 입자증폭 qPCR 시스템에 활용할 수 있는 방법에 대한 것으로, 보다 구체적으로는 다공성 구조체의 기공 내부에 중합효소 연쇄반응(PCR) 프라이머가 존재하여, 일반적인 구조체의 경우 표면만이 증폭 및 검출에 사용되는 것과 달리 구조체의 내부까지 이용할 수 있어 반응성을 극대화 시킬 수 있다. 또한, 각 구조체 내에 포함된 프라이머의 종류를 달리함으로써 동시에 여러 종류의 표적 핵산을 검출하고 이를 동 시에 실시간으로 분석할 수 있어, 실시간 다중 핵산 증폭 (multiplex real-time PCR) 에 유용하게 활용 가능한 기술에 대한 것이다.

개발진행경과

<회사>

입자를 이용한 입자 양산화 진행 중

주3)
국유특허(인플루엔자 바이러스 신속 정밀 진단을 위한 프라이머 세트 및 이의 용도에 대한 기술)

계약상대방

한국발명진흥회장

계약내용

국군의학연구소
개발기술인
'
인플루엔자 바이러스 신속 정밀 진단을 위한 프라이머 세트 및 이의 용도에 대한 기술'의
통상실시권 허락

대상지역

한국

계약기간

계약체결일: 2021. 01. 15

계약종료일: 2024. 01. 14

총계약금액

계약금액 없음.

지급금액

계약금액이 없으므로 해당없음. 다만, 계약조건에 따른 실시료 발생

계약조건

국유특허 실시 허락(통상실시권에 대한 계약으로 매출발생시 실시료 지급

실시료: 단위제품의 가격 X 실시수량 X 점유율 X 기본율 X 국가지분율 ( 점유율 100%, 기본율 3%, 국가지분율 100% 적용 )

대상기술

본 발명은 7개의 프라이머 세트로 이루어진 군으로부터 선택되는 하나 이상의 프라이머 세트를 포함하는 인플루엔자 바이러스 진단을 위한 프라이머 세트, 상기 프라이머 세트를 포함하는 인플루엔자 바이러스 진단을 위한 키 트 및 상기 프라이머 세트를 이용하여 인플루엔자 바이러스를 진단하는 방법을 제공하는 것으로, 본 발명은 인플루엔자 바이러스의 아형 구분이 가능하므로 새로운 조류 인플루엔자 바이러스의 출현에 따른 조기 진단 및 국가 방역 대책 자료에 널리 활용될 수 있다.

개발진행경과

<회사>

개발 진행중

주4)
국유특허(식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

계약상대방

한국발명진흥회장

계약내용

식품의약품안전처 개발기술인 '식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트에 대한 기술'의 통상실시권 허락

대상지역

한국

계약기간

계약체결일: 2018. 08. 10

계약종료일: 2021. 07. 31

총계약금액

계약금액 없음.

지급금액

계약금액이 없으므로 해당없음. 다만, 계약조건에 따른 실시료 발생

계약조건

국유특허 실시 허락(통상실시권에 대한 계약으로 매출발생시 실시료 지급

실시료: 단위제품의 가격 X 실시수량 X 점유율 X 기본율 X 국가지분율 ( 점유율 20%, 기본율 3%, 국가지분율 100% 적용 )

대상기술

본 발명은 식품 원료로 사용되는 새우 종(species)의 진위여부 판별용 프라이머 및 프로브, 이를 이용한 식품 원 료의 진위여부를 판별하는 방법 및 DNA 칩 및 키트에 대한 것으로, 새우의 종간에 구별되는 DNA 서열을 임의로 만들어서 식품 내의 새우 원료의 종판별을 간단하고 용이하게 할 수 있는 것이다.

개발진행경과

<회사>

시제품 개발 완료

주5)
국유특허(식품 중 젤라틴 원료 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

계약상대방

한국발명진흥회장

계약내용

식품의약품안전처 개발기술인 '식품 중 젤라틴 원료 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트에 대한 기술'의 통상실시권 허락

대상지역

한국

계약기간

계약체결일: 2019. 02. 13

계약종료일: 2022. 02. 28

총계약금액

계약금액 없음.

지급금액

계약금액이 없으므로 해당없음. 다만, 계약조건에 따른 실시료 발생

계약조건

국유특허 실시 허락(통상실시권에 대한 계약으로매출발생시 실시료 지급

실시료: 단위제품의 가격 X 실시수량 X 점유율 X 기본율 X 국가지분율 ( 점유율 20%, 기본율 3%, 국가지분율 100% 적용 )

대상기술

본 발명은 식품 중 젤라틴 원료의 진위여부를 판별할 수 있는 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료 의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트에 관한 것이다. 본 발명의 프라이머 세트를 이용하여 젤라 틴 원료의 진위여부를 신속하고 정확하게 판별할 수 있다.

개발진행경과

<회사>

진행예정

주6)
국유특허(식품 중 게 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 게 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트)

계약상대방

한국발명진흥회장

계약내용

식품의약품안전처 개발 기술인 '식품 중 게 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 게 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트에 대한 기술'의 통상실시권 허락

대상지역

한국

계약기간

계약체결일: 2019. 02. 13

계약종료일: 2022. 02. 28

총계약금액

계약금액 없음.

지급금액

계약금액이 없으므로 해당없음. 다만, 계약조건에 따른 실시료 발생

계약조건

국유특허 실시 허락(통상실시권에 대한 계약으로 매출발생시 실시료 지급

실시료: 단위제품의 가격 X 실시수량 X 점유율 X 기본율 X 국가지분율 ( 점유율 20%, 기본율 3%, 국가지분율 100% 적용 )

대상기술

본 발명은 식품 원료로 사용되는 게 종(species)의 진위여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 원료의 진 위여부를 판별하는 방법 및 상기 프라이머 세트를 포함하는 키트에 대한 것으로, 게의 종간에 구별되는 DNA 서열 을 임의로 만들어서 식품 내의 게 원료의 종 판별을 간단하고 용이하게 할 수 있는 기술이다.

개발진행경과

<회사>

진행예정

주7)
국유특허(참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법)

계약상대방

한국발명진흥회장

계약내용

식품의약품안전처 개발기술인 '참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법에 대한 기술'의 통상실시권 허락

대상지역

한국

계약기간

계약체결일: 2020. 04. 10

계약종료일: 2022. 06. 30

총계약금액

계약금액 없음.

지급금액

계약금액이 없으므로 해당없음. 다만, 계약조건에 따른 실시료 발생

계약조건

국유특허 실시 허락(통상실시권에 대한 계약으로 매출발생시 실시료 지급

실시료: 단위제품의 가격 X 실시수량 X 점유율 X 기본율 X 국가지분율 ( 점유율 20%, 기본율 3%, 국가지분율 100% 적용 )

대상기술

본 발명은 홍어 가공품에 사용되는 홍어 품종의 진위여부를 판별하기 위한 프라이머 세트, 키트 및 이를 이용한 홍어 품종을 판별하는 방법에 관한 것으로, 참홍어 특이 DNA 서열과 홍어류 일반 DNA 서열을 이용하여 가공 식 품 내의 홍어 원료의 종을 정확하고 신속하게 판별할 수 있는 기술이다.

개발진행경과

<회사>

시제품 개발 완료

다. 판매계약

계약일
계약상대
계약목적 및 내용
계약상 주요내용

2019.11.28
프로챌코리아
2021년 12월 31일까지 당사 UF-150 시스템과 반려견 피부병 4종 동시 진단키트의 국내시장 공급
계약기간 동안 당사의 UF-150 시스템과 반려견 피부병 4종 동시 진단키트 등 2종의 제품을 국내 동물병원 및 수의 임상 검사기관에 독점적으로 공급

10. 연구개발 활동

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

[기업부설연구소 조직도]

기업부설연구소 조직도.jpg
기업부설연구소 조직도

- 기업부설연구소 연구원 인원구성 (신고서 제출일 기준)

연구실

팀

주요 업무

연구원(명)

연구소장

연구개발 총괄

1

진단기술연구실

진단기술기획팀

진단기술개발기획, 신규과제 기획추진, 정부과제 및 용역과제 관리, 지재권 출원 및 진행 관리, 진단키트의 임상 시험 관련 업무 추진

2

진단기술개발팀

분자진단키트 개발 및 제품화

6

진단기술융합팀

분자진단 원천기술 개발, 원스텝 다중진단 원천기술개발

3

시스템기술연구실

기구개발팀

시스템 기구 설계 및 개발,

생산 및 개발용 JIG 설계,

금형 개발 업무 주관, 바이오칩 설계 및 개발

5

소프트웨어개발팀

시스템 구성 및 구성에 필요한 Software 기획 및 설계,

제품의 Software 개발 및 커스터마이징

1

U/I개발팀

사용자 편의성을 고려한 UI개발, PCR Run 로직 효율 향상을 고려한 프로그램 개선 작업

2

하드웨어개발팀

H/W 개발 계획 수립, H/W 개발, H/W 회로설계 및 아트웍, Firmware 개발, H/W 성능 테스트, 전장 부 외주 개발 및 제작 관리

3

합계

23

연구조직의 전문성을 위해 진단장비 개발 및 진단키트 개발 등 핵심 사업 영역에서의 효율적인 목표관리가 가능한 연구조직 편제를 운용하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 기준으로 연구소장을 포함하여 R&D 인력 총 23명이 근무하고 있으며 상시 근무 인원 대비 36.54%(연구소장 1명, 진단 장비 연구 인력 11명, 진단 키트 연구 인력 11명)에 달하고 있습니다.

(2) 연구개발인력 구성

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

2

4

14

3

(3) 주요 연구개발인력 현황

소속

성명

직책

주요 경력

주요 연구 실적

비 고

연구소장

이원재

전무

- 1988~1993 동양나이론㈜ 전자연구소 주임연구원

- 1994~1999 대우통신㈜ 제품연구소 선임연구원

- 2000~2018 ㈜네오아이씨피 상무

- 2018~현재 ㈜진시스템 전무

- 은행용 통장프린터 메카 국산화

- 감열방식 FAX Mecha 개발

- 열전사 방식 FAX 국내 최초 개발

- 생산총괄본부장, 시스템연구소장 역임

- 롯데리아 주문형 키오스크 기구개발

- 나이스 주차 정산기 기구개발

- NT-2000외 VAN사 CD/ATM기 외 기구 다수 개발

-

진단기술개발팀
 (팀장)

이도부

팀장

- 2006. 경기대(원) 생물학 석사

- 2006 ~ 2008 래피젠
 - 2009 ~ 2011 (재)제이씨비공동생물과학연구소
 - 2012 ~ 2017 케이맥㈜
 - 2017 ~ 2018 ㈜수젠텍
 - 2018. 07 ~ (주)진시스템 연구소

- 동물용 Lateral Flow assay kit 개발

(CPV, CAV, HW, AIV H5)
 - 식중독균 진단 PCR Kit 개발
 - 바이오 신약 개발
 - 정제공정 Scale Up 및 validation
 - 분자진단 플랫폼 개발 (Ampli & Array System)
 - DNA chip 개발 (HPV, TB, Anti-drug TB, HBV)
 - NALF kit 개발 (탄저, 야토, 두창, 페스트)
 - TRF Lateral Flow assay kit 개발 (결핵, MERS, PCT)
 - 분자진단 키트 개발 (코로나19, 호흡기 감염병5종, 결핵)

석사

진단기술융합팀
 (팀장)

조용화

팀장

- 2011 경희대학교 기초의과학과 박사

- 2011. 05 ~ 2011.10 경희의료원 방사선 종양학과 연구원

- 2011. 12 ~ 2013.12 건국대학교 줄기세포연구센터 연구원

- 2013. 11 ~ 2020.12 경희대학교 의과학연구소 전임연구교수

- 2019. 02 ~ 2020.12 삼육대학교 화학생명과학과 조교수

-
2021. 01 ~ (주)진시스템 연구소

- 자궁경부암, 난소암 예후 예측 및 개인 맞춤 약물 선택을 위한 유전자 set 개발

- 유방암 약물 내재성 관련 signaling pathway 연구

- NGS 결과를 바탕으로 암 진단 및 약물 반응성 관련 연구

박사

진단기술기획팀

(팀장)

최옥란

팀장

- 2011. 아주대(원) 생화학·분자세포생물학 박사

- 2012 ~ 2016 한국화학연구원 
 - 2016. 03 ~ (주)진시스템 연구소

- Project: 위암 세포에서의 tyrosine kinase 의 역할 및 항암제 개발
 - 50개 위암 세포주를 사용한 항암제스크리닝
 - MerTk Kinase assay, lentiviral shRNA 제작
 - 코로나19, 호흡기 감염병 5종 개발

박사

시스템기술연구실
 실장

이재웅

실장

- 1988 ~ 1990 정풍물산 중앙연구소
 - 1990 ~ 1993 노틸러스효성 전자연구소
 - 1994 ~ 2018 지앤디

- 2018.11 ~ ㈜진시스템 연구소

- ATM용 지폐 감별장치 개발
 - 쿠폰 처리기(KIOSK), Magnetic IC card reader, 반도체 검사용OCR장비 개발
 - 피부과 내피/진피 측정 및 교차 편광을 이용한 의료장비 개발
 - TCP/IP 원격 제어기능이 있는 무인 사물함 제어 시스템개발 외 다수 H/W 개발

H/W개발

소프트웨어개발팀
 (팀장)

정현준

실장

- 2001 ~ 2011 (주)올리콘 코리아 개발부
 - 2012 ~ 2016 (주)인시스 개발실
 - 2016. 10 ~ (주)진시스템 연구소

- 특수프린터 Firmware/Middleware/Software 개발
 (은행/증권사/보험사/제약사/자동차제조사 등)
 - Vending Machine Software 개발 및 기타 응용Software개발

- 주변기기 Middleware개발(증권사/보험사/면세점 등)
 - 의료기기 Firmware 개발 및 기타 응용Software 개발
 - PCR 장비 응용Software 개발

S/W개발

UI개발팀
 (팀장)

여봉수

실장

- 1996 ~ 1997 ㈜Imige System
 - 1997 ~ 2000 세상소프트
 - 2000 ~ 2004 ㈜네오테크 S/W개발팀 과장
 - 2004 ~ 2008 나노메트릭스코리아㈜ 연구소 책임연구원
 - 2009 ~ 2009 ㈜엠엑스텐 (2009.01~2009.09)
 솔루션개발팀 차장
 - 2009 ~ 2010 ㈜오로스테크놀로지 연구소 책임연구원
 - 2010 ~ 2018 ㈜프라우텍 전산지원팀장
 - 2018. 11 ~ (주)진시스템 연구소

- KT 미래텔 웹 포탈 사이트 개발 - Web Hosting 세팅 및 운영
 - 유한양행 영업 통장 정리 KIOSK 시스템 개발
 - 현금자동출금기 프로그램 개발
 - 다기능 CD/KIOSK 프로그램 개발 - verlay Control System 장비 운영프로그램개발
 - 300mm 반도체 웨이퍼 Thickness 측정 장비.
 - 반도체 300mm Wafer defect inspection 장비 국산화

- 시스템 프로그램: GUI 및 기능 구현

S/W개발

나. 기술경쟁력

(1) 연구개발 실적

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

코로나19 진단키트 개발

호흡기 감염병의 현장분자진단 기술 개발

연구기관

㈜진시스템

연구결과 및

기대효과

■ 기존 시장과의 차별화로 빠른 시장 진출 가능
■ 인플루엔자(Inf. A/B), 호흡기세포융합바이러스(RSV A/B), 코로나바이러스(COVID-19)를 동시 진단하여 보다 정확한 병명 진단이 가능

■ 집단 생활로 인한 감염병 발생시 급속도로 전파 가능한 전염병 발생시 조기 진단을 통한 감염병 조기 차단

■ 동남아시아, 아프리카 등에 저렴한 가격으로 제공 가능

■ 조기 진단을 통한 감염병 차단에 따른 경제적 손실을 방지 및 최소화

상품화 결과

Novel Coronavirus (SARS-CoV-2)
Detection Kit (판매중)

sars-cov-2 detection kit.jpg
sars-cov-2 detection kit

SARS-CoV-2/Flu/RSV Simultaneous
Detection Kit

(개발 완료 후 임상 시험 진행중)

호흡기 감염병 진단키트.jpg
호흡기 감염병 진단키트

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

결핵진단 키트

연구기관

㈜진시스템

연구결과 및

기대효과

■ 기존 시장과의 차별화로 빠른 시장 진출 가능

■ 집단 생활로 인한 감염병 발생시 급속도로 전파 가능한 전염병 발생시 조기 진단을 통한 감염병 조기 차단

■ 동남아시아, 아프리카 등에 저렴한 가격으로 제공 가능

■ 조기 진단을 통한 감염병 차단에 따른 경제적 손실을 방지 및 최소화

상품화 결과

MTB Detection Kit (판매 예정)

mtb detection kit.jpg
mtb detection kit

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

현장신속진단 시스템 및 기기 개발

연구기관

㈜진시스템

기대효과

■ 기존 시장과의 차별화로 빠른 시장 진출 가능

■ 동남아시아, 아프리카 등에 저렴한 가격으로 제공 가능

소요자금

372,450천원

200,000천원

재원조달 방법

정부지원

자체자금

상품화 결과

UF-150

(판매중)

uf-150

UF-300

(판매중)

uf-300

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

마이크로플루이딕칩 기반 낭충봉아부패병 현장진단용 진단키트

연구기관

㈜진시스템

기대효과

■ 기존 시장과의 차별화로 빠른 시장 진출 가능

■ 이동이 자유로운 꿀벌 감염병의 조기 차단

■ 현장에서 진단 가능한 새로운 플랫폼으로 다양한 감염병으로 확대 가능

소요자금

80,000천원

재원조달 방법

자체자금

상품화 결과

낭충봉아부패병 진단키트 
(판매중)

sbv kit.jpg
sbv kit

모바일랩

(판매중)

모바일랩.jpeg

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

바이러스 신속진단을 위한 칩기반 입자증폭 qPCR 시스템 개발

연구기관

㈜진시스템

기대효과

다중진단이 가능하여 25개 이상의 target을 동시 진단 가능

소요자금

80,000천원

재원조달 방법

정부지원

상품화 결과

입자전용 시약

(판매중)

입자전용 시약.jpg
입자전용 시약

입자전용 칩

(판매중)

입자전용 칩.jpg
입자전용 칩

(2) 연구개발 계획

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

의료현장 진단이 가능한 Conventional PCR용 Viewer 개발

연구기관

㈜진시스템

기대효과

의료인프라가 구축되지 않은 저개발 국가에 개발된 제품을 사용하여 저렴한 비용으로 현장에서 진단 가능한 시스템을 구축하여 조기 감염병 차단이가능하게 함

소요자금

60,000천원

재원조달 방법

정부지원/자체자금

상품화
결과

PV-100

(시제품 개발완료)

pv-100

구분

연구개발 활동 내역

연구과제

PCR 기반의 소형 원스톱 초고속 현장 진단 시스템 개발

연구기관

㈜진시스템

기대효과

■ 이전받은 기술의 상용화를 위한 기술 개발 완료

■ 가정에서 알레르기 물질을 손쉽게 진단할 수 있는 장비 개발을 통해 일반인들도 손쉽게 진단이 가능하도록 개발

소요자금

500,000천원

재원조달 방법

정부지원

상품화 결과

UF-200

(시제품 개발완료)

uf-200

10 well chip

(판매중)

10 well chip.jpg
10 well chip

(3) 지적재산권 현황

NO

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2012.06.05

2013.03.04

UF-100
UF-150
UF-300

국내

2

특허권

중합효소 연쇄반응장치

2014.12.04

2019.01.11

중국

3

특허권

다수의 혼합 챔버를 구비한 진단 키트

2013.04.02

2014.07.10

-

국내

4

특허권

분리된 다수의 주입 챔버가 구비된

유전자 증폭 튜브

2014.11.21

2018.04.19

-

국내

5

특허권

정량주입 가능한 바이오 칩

2015.11.30

2017.09.14

-

국내

6

특허권

프라이머 입자를 이용한 중합효소

연쇄 반응용 바이오 칩

2017.03.31

2018.10.26

KIST칩

국내

7

특허권

단일파장으로 다중 검출이 가능한 실시간

PCR 방법 및 이를 위한 실시간 PCR 장치

2017.10.20

2019.01.11

UF-150(1 color 2 channel)

국내

8

특허권

핵산 추출튜브 및 이를 이용한

핵산 추출방법

2018.01.04

2019.02.28

-

국내

9

특허권

분자진단용 전처리 키트

2018.02.05

2020.11.05

꿀벌진단키트

국내

10

특허권

단일시료를 이용하여 다중진단이

가능한 실시간 PCR 장치

2018.02.05

2020.06.25

-

국내

11

특허권

시료용 분쇄튜브

2018.02.05

2020.03.31

-

국내

12

특허권

일회용 정량 스포이드

2018.02.05

2020.03.31

-

국내

13

특허권

마이크로플루이딕칩 기반 낭충봉아부패병

현장진단용 프라이머 세트, 이를 이용한

낭충봉아부패병을 진단하는 방법 및 키트

2019.02.21

2020.08.31

꿀벌진단키트

국내

14

특허권

PCR 전처리 방법 및 이를 위한 멀티플렉스

PCR 칩

2019.06.30

-

-

국내

15

특허권

휴대용 멀티플렉스 PCR 장치

2019.06.30

-

UF-300

국내

16

특허권

멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 이용한멀티플렉스 PCR 방법

2020.07.30

-

-

국내

17
특허권
멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 이용한멀티플렉스 PCR 방법
2021.02.10

-

-

PCT

17

상표권

GENECHECKER

2016.10.20

2017.09.14

UF-100, UF-150, UF-300

국내

18

상표권

SMARTCHEK

2019.01.24

2019.06.14

GS-AR-01, GS-HR-01, GS-HR-02, GS-HR-03, GS-HR-06주1)

국내

주1)

GS-AR-01: SBV Detection kit

GS-HR-01: Novel Coronavirus(SARS-CoV-2) Detection Kit

GS-HR-02: SARS-CoV-2 Detection Kit

GS-HR-03: SARS-CoV-2/Flu/RSV Simultaneous Detection Kit

GS-HR-06: MTB Detection Kit

① 기술이전 받은 지적재산권

No.

구분

내용

출원일

등록일

해당기관

출원국

비고

1

특허

바이오 칩을 위한 플라스틱 구조체, 그를 이용한 미소가열기, 미소 반응기, 미소 반응기 어레이 및 마이크로 어레이

2003.12.26

2005.12.05

한국
전자통신
연구원

한국

주1)

2

특허

Plastic Microfabricated Structure For Biochip, Microfabricated Reactor, Microfabricated Reactor Array, And Micro Arrary using the same

2004.07.27

2010.01.26

미국

3

특허

다공질 지지체를 이용한 고효율 실시간 다중핵산증폭 (Porous matrix and method for producing thereof)

2013.10.28

2016.10.24

한국
과학기술
연구원

(KIST)

한국, 미국, 유럽, 중국

주2)

4

특허

패턴이 입력된 인코더를 포함하는 바이오 어세이용 마이크로 구조체 (Micro matrix for bio-assay comprising a patterned encoder)

2013.11.26

2015.06.17

한국

5

특허

전하를 띄는 다공성 구조체 (Charged porous matrix)

2014.09.18

2017.06.22

한국

6

특허

바이오 어세이를 위한 마이크로 입자의 제조방법 및 이에 의해 제조된 바이오 어세이를 위한 마이크로 입자 (manufacturing method of micro-beads for bioassay and micro-beads for bioassay thereby)

2015.02.16

2017.07.10

한국, 
PCT

7

특허

핵산 조각-탄소재료 복합체를 포함하는 다공성 구조체 및 이를 이용한 실시간 다중 핵산 증폭 방법 (Porous matrix comprising nucleic acid primer-carbon material composites and PCR using the same)

2016.05.03

2018.06.25

한국, 미국, 유럽, 중국

8

특허

코어-쉘 구조의 다공성 구조체 및 이를 이용한 핵산 증폭 방법 (Core-shell porous matrix and PCR using the same)

2016.05.03

2017.06.05

한국

9

특허

프라이머가 고정된 하이드로겔 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 (Primer-immobilized hydrogel microparticle and method for amplifying nucleic acid using same)

2016.11.21

2018.10.12

한국

10

특허

cDNA 또는 앰플리콘 및 이를 담지한 담체를 포함하는 구조체 (Matrix comprising cDNA or amplicons and a carrier thereof)

2017.02.17

2019.08.19

한국

11

특허

UCST 소재를 적용한 하이드로젤 미세입자 및 이를 이용한 핵산 증폭방법 (PARTICLE USING UCST AND METHOD FOR AMPLIFYING NUCLEIC ACID USING SAME)

2018.07.02

2020.03.09

한국

12

특허

식품 중 새우 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 새우 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트

2016.06.24

2017.07.27

식품
의약품
안전처

한국

주3)

13

특허

식품 중 젤라틴 원료 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 젤라틴 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트 (Primer set for determining identity of gelatin materials in food, method of determining identity of gelatin materials in foods using the same and kit comprising the same)

2016.05.11

2017.11.21

식품
의약품
안전처

한국

주4)

14

특허

식품 중 게 원료의 진위 여부 판별용 프라이머 세트, 이를 이용한 식품 중 게 원료의 진위 여부를 판별하는 방법 및 이를 포함하는 키트(Primer set for determining identity of crap material in food, method of determining identity of crap material in food using the same and kit comprising the same)

2017.02.28

2018.09.05

식품
의약품
안전처

한국

주5)

15

특허

참홍어, 수입 홍어 및 가오리의 구별을 위한 실시간 PCR용 프라이머 세트, 이를 포함하는 키트 및 이를 이용한 판별 방법 (Primer set for identifying skate ray, imported skate ray and stingray, analysis kit using its primers, and identifying method using thereof)

2017.09.13

2019.01.16

식품
의약품
안전처

한국

주6)

16

특허

인플루엔자 바이러스 신속 정밀 진단을 위한 프라이머 세트 및 이의 용도

2013.11.27

2016.06.23

국군의학연구소

한국

주7)

구분

실시기간

실시권 종류

비고

주1)

2015.09.09 ~ 2019.07.28

비독점적 통상 실시권

한국전자통신연구원 현물 출자 대상 기술

※ 92,980,000원(현물출자)

2019.07.29 ~ 2023.07.28

독점적 전용실시권

주2)

특허권 만료일까지

(출원일로부터 20년)

통상실시권

한국과학기술연구원과 기술이전 계약 체결 : 2018. 04. 06일

주3)

2018.08.01 ~ 2021.07.31

통상실시권

-

주4)

2019.03.01 ~ 2022.02.28

통상실시권

-

주5)

2019.03.01 ~ 2022.02.28

통상실시권

-

주6)

2019.07.01 ~ 2022.06.30

통상실시권

-

주7)

2021.01.15 ~ 2024.01.14

통상실시권

-

② 정부과제 수행 현황

최근 3개년 정부 연구개발 과제 수행현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

NO.

과제명

시작일

종료일

시행부처/기관

총사업비

비고

1

PCR 기반의 소형 원스톱 초고속 현장 진단 시스템 개발

2016.04.08

2018.04.07

과학기술정보통신부, 연구개발특구진흥재단

666,668

완료

2

바이러스 신속진단을 위한 칩기반 입자증폭 qPCR 시스템 개발

2016.07.01

2021.09.30

과학기술정보통신부/한국연구재단

2,410,003

진행중

3

차세대 초고속 분자진단(유전자 검사) 플랫폼 개발 및 양산 시스템 구축

2018.11.16

2019.07.15

과학기술정보통신부, 연구개발특구진흥재단

88,000

완료

4

호흡기 감염병의 현장분자진단 기술 개발

2020.06.01

2021.05.31

과학기술정보통신부, 연구개발특구진흥재단

220,000

진행 중

5

의료현장 진단이 가능한 Conventional PCR용 viewer 개발

2020.07.28

2020.11.30

나노종합기술원/(재)대전테크노파크/한국전자통신연구원

42,000

완료

6

"Sample to Result" 방식의 검체 전처리부터 결과를 1시간 이내에 확인 가능한 신속 분자진단 시스템 개발

2020.11.12

2022.11.11

중소벤처기업부, 중소기업기술정보진흥원

752,000

진행중

(4) 외부기관의 기술평가 내역

구분

평가기관

평가대상기술명

평가결과

진단일(보고서 발급일)

기술기반기업

㈜이크레더블

신속 현장 분자진단 플랫폼 개발 기술

기술평가등급 A

2020.10.15

한국기업데이터(주)

현장 분자진단 플랫폼 기술

기술평가등급 A

2020.10.15

다. 연구개발비용

[연도별 연구개발비 현황 및 추정]

(단위: 천원)

구분

청구 전

2017년

2018년

2019년

2020년

(제8기)

(제9기)

(제10기)

(제11기 )

자산

처리

원재료비

11,471

-

-

-

인건비

175,894

-

-

-

감가상각비

24,173

-

-

-

손상차손

21,420

-

-

-

기타 경비

4,406

-

-

-

소 계

242,870

-

-

-

비용

처리

제조원가

-

-

-

-

판관비

393,640

883,666

1,199,411

1,631,381

합 계

(매출액 대비 비율)

539,818

883,666

1,199,411

1,631,381

(152.51%)

(177.13%)

(105.69%)

(12.30%)

주1)
2016년~2018년 K-GAAP에서 반영된 자산처리내역은 K-IFRS conversion시 모두 비용화하여 이월결손금에반영하였기에 2019년 기초 무형자산 개발비 잔액은 없으며, 본 증권신고서 제출일 현재에도 개발비(자산) 잔액은 없습니다

주2)
상기 2018년 연구개발비는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구분

2020년
(제11기)

K-IFRS

2019년
(제10기)

K-IFRS

2018년
(제9기)

K-IFRS
(감사받지 않은 재무제표)

유동자산
11,409,637
1,412,579
3,595,802

비유동자산
7,509,349
625,053
561,805

자산총계
18,918,986
2,037,632
4,157,608

유동부채
2,667,631
10,866,787
3,973,304

비유동부채
3,935,715
3,866,557
9,030,265

부채총계
6,603,346
14,733,344
13,003,569

자본금
2,671,665
368,500
368,500

자본잉여금
24,847,517
81,400
81,400

기타포괄손익누계액
(247,349)
(92,273)
(42,623)

자본조정
562,107
240,903
-

이익잉여금
(15,518,299)
(13,294,242)
(9,253,238)

자본총계
12,315,640
(12,695,712)
(8,845,961)

부채와자본총계
18,918,986
2,037,632
4,157,608

구분

2020.01.01~2020.12.31
(제11기)

K-IFRS

2019.01.01~2019.12.31
(제10기)

K-IFRS

2018.01.01~2018.12.31
(제9기)

K-IFRS
(감사받지 않은 재무제표)

매출액
13,258,238
1,134,861
498,875

영업이익(손실)
3,309,482
(2,494,208)
(1,617,986)

법인세차감전순이익(손실)
(3,591,846)
(4,041,004)
(2,475,683)

법인세비용(수익)
(1,367,788)
-
-

당기순이익(손실)
(2,224,057)
(4,041,004)
(2,475,683)

기타포괄손익
(155,076)
(49,650)
(42,623)

당기총포괄손익
(2,379,134)
(4,090,654)
(2,518,307)

주당순이익(손실)(원)
(588)
(1,828)
(3,359)

주)
당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 전환일은 2018년 1월1일이며, 채택일은 2019년 1월1일입니다. 따라서, 당사는 2018년까지 K-GAAP 기준으로 작성된 재무제표를 감사받았으나, 상기 표에서는 비교유의성을 위해 2018년에 대해 K-IFRS로 전환된 감사받지 아니한 재무수치를 제시하고 있습니다.

2. 연결재무제표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표

제11기 기말
2020년12월31일 현재

제10기 기말
2019년12월31일 현재

제9기 기말

2018년12월31일 현재

주식회사 진시스템
(단위 : 원)

과 목
주 석

2020년 
(제11기)

K-IFRS
(감사)

2019년
(제10기)

K-IFRS
(감사)

2018년
(제9기)

K-IFRS
(감사받지 않은 재무제표)

자산

I. 유동자산

11,409,636,655
1,412,579,350
3,595,802,291

1. 현금및현금성자산
4,5,34
9,057,728,022
802,052,487
3,212,623,637

2. 매출채권 및 기타채권
4,5,6,34
863,165,490
270,646,107
155,480,462

3. 기타유동금융자산
4,5,12
1,820,000
-
-

4. 기타유동자산
7
148,664,013
2,193,103
19,204,099

5. 당기법인세자산
-
217,350
317,860
185,380

6. 재고자산
8
1,338,041,780
337,369,793
208,308,713

II. 비유동자산

7,509,348,992
625,052,915
561,805,459

1. 유형자산
10,18
5,780,130,676
265,021,661
191,816,153

2. 무형자산
11
317,441,808
353,195,264
364,661,946

3. 기타비유동금융자산
4,5,12
220,000
6,835,990
5,327,360

4. 이연법인세자산
29
1,411,556,508
-
-

자 산 총 계

18,918,985,647
2,037,632,265
4,157,607,750

부채

I. 유동부채

2,667,630,991
10,866,787,074
3,973,304,108

1. 매입채무 및 기타채무
4,5,13,
34
451,610,718
179,301,035
134,672,268

2. 단기차입금
4,5,16,
31,34
850,000,000
400,000,000
400,000,000

3. 유동성장기차입금
4,5,16,
31,34
90,000,000
90,000,000
90,000,000

4. 유동성우선주부채
4,5,16,
31,34
-
1,696,842,325
-

5. 유동성파생상품부채
4,5,17,
31
-
4,499,314,756
-

6. 당기손익인식금융부채
4,5,17,
31
-
3,791,045,915
3,225,649,716

7. 유동성리스부채
4,5,18,
31,34
5,519,125
42,026,167
36,828,075

8. 기타유동부채
14
549,763,696
116,657,724
69,659,713

9. 유동계약부채
15
308,406,656
-
-

10. 유동성제품판매보증충당부채
19
412,330,796
51,599,152
36,780,529

II. 비유동부채

3,935,714,730
3,866,557,129
9,030,264,842

1. 장기차입금
4,5,17,
31,34
3,000,000,000
-
-

2. 전환상환우선주부채
4,5,17,
31,34
-
1,907,192,979
3,077,135,724

3. 파생상품부채
4,5,17,
31
-
1,423,830,728
5,488,210,482

4. 리스부채
4,5,118,31,34
11,831,337
37,571,968
73,042,805

5. 기타금융부채
13
53,833,255
37,000,000
121,910,905

6. 복구충당부채
19
-
13,525,169
9,264,064

7. 확정급여채무
20
870,050,138
447,436,285
260,700,862

부 채 총 계

6,603,345,721
14,733,344,203
13,003,568,950

자 본

I. 자본금

2,671,665,000
368,500,000
368,500,000

보통주자본금
1, 21
2,671,665,000
368,500,000
368,500,000

II. 자본잉여금

24,847,516,549
81,400,000
81,400,000

주식발행초과금
22
24,847,516,549
81,400,000
81,400,000

III. 기타포괄손익누계액

(247,349,356)
(92,272,995)
(42,623,358)

보험수리적손익

(247,349,356)
(92,272,995)
(42,623,358)

IV. 기타자본항목

562,107,000
240,903,000
-

주식매입선택권
22
562,107,000
240,903,000
-

V. 결손금

(15,518,299,267)
(13,294,241,943)
(9,253,237,842)

미처리결손금
23
(15,518,299,267)
(13,294,241,943)
(9,253,237,842)

자 본 총 계

12,315,639,926
(12,695,711,938)
(8,845,961,200)

부채와자본총계

18,918,985,647
2,037,632,265
4,157,607,750

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제11기 기말
2020년12월31일 현재

제10기 기말
2019년12월31일 현재

제9기 기말

2018년12월31일 현재

주식회사 진시스템
(단위 : 원)

과 목
주 석

2020년
(제11기)

K-IFRS
(감사)

2019년
(제10기)

K-IFRS
(감사)

2018년
(제9기)

K-IFRS
(감사받지않은재무제표)

I. 매출액
24,35
13,258,238,376
1,134,860,757
498,875,409

II. 매출원가
24,26
4,271,398,072
819,345,211
387,735,741

III. 매출총이익

8,986,840,304
315,515,546
111,139,668

판매비와관리비
25,26
5,677,357,964
2,809,723,855
1,729,126,091

IV. 영업이익(손실)

3,309,482,340
(2,494,208,309)
(1,617,986,423)

기타수익
28
94,095,652
2,934,434
14,289,938

기타비용
28
4,629,774
618,362
50,000

금융수익
4, 27
51,246,644
10,085,995
4,558,573

금융원가
4, 27
7,042,040,367
1,559,197,859
876,495,519

V. 법인세비용차감전순이익(손실)

(3,591,845,505)
(4,041,004,101)
(2,475,683,431)

법인세비용
29
(1,367,788,181)
-
-

VI. 당기순이익(손실)

(2,224,057,324)
(4,041,004,101)
(2,475,683,431)

VII. 기타포괄손익

(155,076,361)
(49,649,637)
(42,623,358)

당기손익으로 재분류되지 않은 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(155,076,361)
(49,649,637)
(42,623,358)

VIII. 당기총포괄손익

(2,379,133,685)
(4,090,653,738)
(2,518,306,789)

주당순이익(손실)
30
(588)
(1,828)
(3,359)

기본주당순이익(손실)

(588)
(1,828)
(3,359)

희석주당순이익(손실)

(588)
(1,828)
(3,359)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

다. 자본변동표

자본변동표

제11기 기말
2020년12월31일 현재

제10기 기말
2019년12월31일 현재

제9기 기말

2018년12월31일 현재

주식회사 진시스템
(단위 : 원)

과 목
주석
자 본 금
자본잉여금
기타포괄손익
누계액
기타자본항목
결손금
총 계

2018.01.01

:K-IFRS, 감사받지 않은 재무제표

368,500,000
81,400,000
-
-
(6,777,554,411)
(6,327,654,411)

총포괄손실 :

당기순손실

-
-
-
-
(2,475,683,431)
(2,475,683,431)

기타포괄손실

-
-
(42,623,358)
-
-
(42,623,358)

순확정급여채무의 재측정요소

-
-
(42,623,358)
-
-
(42,623,358)

총포괄손실 합계

-
-
(42,623,358)
-
(2,475,683,431)
(2,518,306,789)

2018년 12월 31일 잔액

:K-IFRS, 감사받지 않은 재무제표

368,500,000
81,400,000
(42,623,358)
-
(9,253,237,842)
(8,845,961,200)

2019.01.01(전기초)

:K-IFRS, 감사받지 않은 재무제표

368,500,000
81,400,000
(42,623,358)
-
(9,253,237,842)
(8,845,961,200)

총포괄손실 :

당기순손실

-
-
-
-
(4,041,004,101)
(4,041,004,101)

기타포괄손실

순확정급여채무의 재측정요소
20
-
-
(49,649,637)
-
-
(49,649,637)

총포괄손실 합계

-
-
(49,649,637)
-
(4,041,004,101)
(4,090,653,738)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매수선택권
22
-
-
-
240,903,000
-
240,903,000

2019년 12월 31일 잔액(전기말)

:K-IFRS, 감사받은 재무제표

368,500,000
81,400,000
(92,272,995)
240,903,000
(13,294,241,943)
(12,695,711,938)

2020.01.01(당기초)

:K-IFRS, 감사받은 재무제표

368,500,000
81,400,000
(92,272,995)
240,903,000
(13,294,241,943)
(12,695,711,938)

총포괄손실 :

당기순손실

-
-
-
-
(2,224,057,324)
(2,224,057,324)

기타포괄손실

순확정급여채무의 재측정요소
20
-
-
(155,076,361)
-
-
(155,076,361)

총포괄손실 합계

-
-
(155,076,361)
-
(2,224,057,324)
(2,379,133,685)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자
21
25,815,500
1,574,745,500
-
-
-
1,600,561,000

무상증자
21
1,781,110,000
(1,781,110,000)
-
-
-
-

전환우선주, 전환상환우선주의 보통주 전환

496,239,500
24,972,481,049
-
-
-
25,468,720,549

주식매수선택권
22
-
-
-
321,204,000
-
321,204,000

2020.12.31(당기말)
:K-IFRS, 감사받은 재무제표

2,671,665,000
24,847,516,549
(247,349,356)
562,107,000
(15,518,299,267)
12,315,639,926

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

라. 현금흐름표

현금흐름표

제11기 기말
2020년12월31일 현재

제10기 기말
2019년12월31일 현재

제9기 기말

2018년12월31일 현재

주식회사 진시스템
(단위 : 원)

과 목
주
석

2020년
(제11기)

K-IFRS

2019년
(제10기)

K-IFRS

2018년
(제9기)

K-IFRS
(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

3,697,135,143
(2,092,683,602)
(1,680,344,063)

1. 영업에서 창출된 현금
31
3,771,302,576
(2,077,180,122)
(1,668,445,719)

2. 이자의수취

1,552,214
2,077,051
1,213,885

3. 이자의지급

(75,791,317)
(17,448,051)
(13,112,229)

4. 법인세납부액

71,670
(132,480)
-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(5,761,485,287)
(287,940,703)
(166,615,861)

1. 투자활동으로 인한 현금유입

33,374,266
11,677,700
2,524,500

임차보증금 회수

16,992,760
-
-

정부보조금 수령

16,381,506
11,677,700
2,524,500

2. 투자활동으로 인한 현금유출

(5,794,859,553)
(299,618,403)
(169,140,361)

유형자산의 취득

(5,740,983,783)
(136,536,971)
(35,871,242)

무형자산의 취득

(41,679,000)
(161,572,802)
(133,269,119)

보증금의 증가

(12,196,770)
(1,508,630)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

11,061,699,256
(29,216,810)
3,403,548,804

1. 재무활동으로 인한 현금유입

11,735,181,256
10,000,000
3,408,888,804

단기차입금의 차입

1,116,342,000
-
400,000,000

전환상환우선주의 발행

6,001,445,001
-
2,999,888,804

장기차입금의 차입

3,000,000,000
-
-

유상증자

1,600,561,000
-
-

정부보조금의 수령

16,833,255
10,000,000
9,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출

(673,482,000)
(39,216,810)
(5,340,000)

단기차입금의 상환

(666,342,000)
-
-

리스부채의 상환

(7,140,000)
(39,216,810)
(5,340,000)

IV. 외화표시 자산의 환율변동효과

(741,673,577)
(730,035)
277,771

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)

8,255,675,535
(2,410,571,150)
1,556,866,651

VI. 기초의 현금및현금성자산

802,052,487
3,212,623,637
1,655,756,986

VII. 기말의 현금및현금성자산

9,057,728,022
802,052,487
3,212,623,637

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

제 11(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 10(전)기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 진시스템

1. 일반사항

주식회사 진시스템(이하 "당사")은 2010년 3월 24일 설립되어 유전자 진단 관련 장비개발 및 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 대전광역시 유성구 테크노2로 200-9에 본점을 두고 있습니다.

당사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나 수차례의 유상증자 및 무상증자를 통해 당기말 현재 자본금은 2,672백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
보통주
지분율(%)

서유진 (대표이사)
1,413,000
26.44

이노폴리스공공기술기반펀드
544,326
10.19

에버그린투자파트너스1호펀드
486,000
9.10

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
425,163
7.96

한국전자통신연구원
348,675
6.53

스틱청년일자리펀드
304,341
5.70

에트리홀딩스(주)
251,325
4.70

액트너랩제1호개인투자조합
222,000
4.15

2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합
202,893
3.80

스톤브릿지2020벤처투자조합
202,893
3.80

유호성 (사내이사)
147,000
2.75

스톤브릿지영프론티어 투자조합
119,163
2.23

삼성증권(주)
96,777
1.81

(주)우리은행
96,774
1.81

기타
483,000
9.04

합 계
5,343,330
100.00

2.
재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제13조 제1항 제1호에서 규정하고 있는국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하였습니다.

재무제표는
매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는
특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다.
역사적원가는 일반적으로

자산을 취득하기 위하여 지급
한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

(2) 회계정책과 공시의 변경

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

나. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

다. 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 당사는 2020년 1월 1일부터 동 개정사항을 조기 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

라. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로
 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2)
당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

가. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

나. 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

다. 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

라. 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

마. 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정

바. 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 주요 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 주요 회계정책은 다음과 같습니다.

1) 금융자산 및 금융부채

1-1) 금융자산

가. 분류

당사는 금융자산을 공정가치 측정 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익으로 공정가치 변동 인식)과 상각후원가 측정 금융자산으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

나. 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

①-1. 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

①-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. 

①-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로
측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '
금융
수익 또는
금융
비용'으로 표시합니다.

② 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치

변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '
금융
수익 또는
금융
비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 

다. 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

1-2) 금융부채

기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치측정금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

가. 당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은

발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

나. 기타금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 소멸한 경우, 즉 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에 한하여 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

1-3) 복합금융상품

당사가 발행한 전환우선주는 기업회계기준서 제1109호에 따라 복합계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하여 인식하고 있습니다.

또한, 전환상환우선주는 주계약인 부채요소와 내재파생상품으로 분리하여 인식하였습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정되며, 내재파생상품은 파생상품부채로 인식하였으며, 당기손익-공정가치로 측정하고 있습니다.

2) 수익인식

① 수행의무의 식별

당사는 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속한 재화나 용역을 검토하여 '구별되는 재화나 용역(또는 재화나 용역의 묶음)'과 '실질적으로 서로 같고 고객에게 이전되는 방식도 같은 일련의 구별되는 재화나 용역' 중 어느 하나를 이전하기로 한 각 약속을 하나의 수행의무로 식별합니다. 당사는 다음 조건을 모두 만족한다면 고객에게 약속한 재화나 용역을 구별되는 것으로 간주합니다.

①-1. 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있음
①-2. 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있음

② 수행의무의 이행

당사는 자산을 이전하여 수행의무를 이행할 때 또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로 수익을 인식합니다. 당사는 다음 중 어느 하나를 충족하면 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하는 것으로 회계처리합니다. 

②-1. 고객은 기업이 수행하는 대로 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비함
②-2. 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높임

②-3. 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대하여 집행가능한 지급청구권이 기업에 있음

당사는 수행의무가 기간에 걸쳐 이행되지 않는다면 그 수행의무는 한 시점에 이행되는 것으로 간주하고 회계처리합니다.

③ 거래가격의 산정

당사는 거래가격 산정 시 고객에게 지급할 대가인 변동대가와 관련하여 불확실성이 나중에 해소 될 때, 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익으로 인식합니다. 아울러 당사는 유의적인 금융효익이 고객이나 당사에 제공되는 경우에는 화폐의 시간가치가 미치는 영향을 반영하여 약속된 대가를 조정하되, 재화나 용역의 이전 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내일 것으로 예상되는 경우에는 유의적인 금융요소의 영향을 반영하지 않는 실무적 간편법을 채택하고 있습니다.

④ 수행의무의 배분

당사는 기업회계기준서 제1115호 적용시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위한 방법은 다음과 같습니다.

방법
내용

시장평가 조정 접근법
(adjusted market assessment approach)
기업이 재화나 용역을 판매하는 시장을 평가하여 그 시장에서 고객이 그 재화나 용역에 대해 지급하려는 가격을 추정

예상원가 이윤 가산 접근법
(expected cost plus a margin approach)
수행의무를 이행하기 위한 예상원가를 예측하고, 여기에 그 재화나 용역에 대한 적절한 이윤을 더하는 방법

잔여접근법
(residual approach)
총 거래가격에서 계약에서 약속한 그 밖의 재화나 용역의 관측 가능한 개별 판매가격의 합계를 차감하여 추정

당사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하는 것이 원칙이나 관련 시장에서 별도로 거래되는 객관적인 자료가 없을 경우에 예외적으로 '예상원가 이윤 가산 접근법' 또는 '잔여접근법'을 사용합니다.

3) 현금및현금성자산

현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기투자자산을 포함하고 있습니다.

4) 외화환산

재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은

재환산하지 않습니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

-

미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이

-

특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이

5) 차입원가

당사는 적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가를 적격자산을 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이를 때까지 당해 자산원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다.

적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금에서 발생하는 일시적 운용 투자수익은 자본화가능차입원가에서 차감하고 있으며, 기타 차입원가는 발생한 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

6) 퇴직급여

확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 개별재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 

확정급여채무는 매년 독립적인 보험계리인에 의해 예측단위 적립방식에 따라 산정됩니다. 확정급여채무의 현재가치는 관련 퇴직급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대 미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 그러나 그러한 회사채에 대해 거래층이 두터운 시장이 없는 경우에는 보고기간종료일 현재 국공채의 시장수익률을 사용합니다.

보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발

생하는 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간의 포괄손익계산서에 기타포괄손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 즉시 이익잉여금으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 않습니다.

과거근무원가는 제도 변경이 발생한 기간에 즉시 손익에 반영하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

7) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

① 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. 

② 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래

에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.

③ 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

8) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분

내 용 연 수

기계장치
10년

차량운반구, 공구와기구, 금형,
비품, 시설장치, 임차개량자산
5년

사용권자산(차량운반구)
4년

사용권자산(비품)
5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.
 
유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

9) 정부보조금

정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.

10)

무형자산

내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 다음의 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다.

구 분

내 용 연 수

특허권
5년

상표권
5년

소프트웨어
5년

무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.회원권과 같이 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

11)
유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

12)
재고자산

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품(개별법)을 제외하고는

총평균법
에 따라 결정하고 있습니다.
재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

13)
리스

당사는 자동차, 비품 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년에서 5년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (1)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-
가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

-
최근 제3자 금융을 받지 않은 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용

-
국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 다수의 차량운반구 및 비품 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

14)
충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간 말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위

하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3 자가 변제할 것이예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하고 그 금액을신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에는 당해 변제금액을 자산으로 인식하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

15)
공정가치

공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1)

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 
투입변수

(수준 3)

자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

16
)
주식기준보상

종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.

주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.

(4) 재무제표의 승인
재무제표는 2021년 2월 26일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서 수정승인될 수 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

(1) 법인세

당사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 29 참조).

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).

(3) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 임금상승률 및 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).

4. 범주별 금융상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주
구 분
당기말
전기말

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
9,057,728
802,052

매출채권
863,165
256,182

기타수취채권
-
14,464

기타유동금융자산
1,820
-

기타비유동금융자산
220
6,836

합 계
9,922,933
1,079,534

(2) 당기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주
구 분
당기말
전기말

상각후원가 측정 금융부채
매입채무
222,123
58,867

기타유동금융부채
229,488
120,434

차입금
3,940,000
490,000

전환상환우선주부채
-
3,604,035

기타금융부채
53,833
37,000

소 계
4,445,444
4,310,336

파생상품부채
-
5,923,145

당기손익-공정가치측정금융부채
-
3,791,046

합계
4,445,444
14,024,527

당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정
금융자산
상각후원가측정 
금융부채
파생상품부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

금융수익:

이자수익
1,552
-
-
-
1,552

외환차익
47,343
-
-
-
47,343

외화환산이익
2,351
-
-
-
2,351

합계
51,246
-
-
-
51,246

금융원가:

이자비용 (*)
-
444,918
-
-
444,918

외환차손
54,752
-
-
-
54,752

외화환산손실
759,935
-
-
-
759,935

파생상품평가손실
-
-
4,933,894
-
4,933,894

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가손실
-
-
-
847,907
847,907

합계
814,687
444,918
4,933,894
847,907
7,041,406

(*) 리스부채 및 충당부채 관련 이자비용 635천원을 차감한 금액입니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정
금융자산
상각후원가측정 
금융부채
파생상품부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

금융수익:

이자수익
2,077
-
-
-
2,077

외환차익
2,962
-
-
-
2,962

외화환산이익
5,047
-
-
-
5,047

합계
10,086
-
-
-
10,086

금융원가:

이자비용 (*)
-
549,336

-
549,336

외환차손
1,862
-
-
-
1,862

외화환산손실
4,413

4,413

파생상품평가손실
-
-
434,935
-
434,935

당기손익-공정가치측
 정금융부채평가손실
-
-
-
565,396
565,396

합계
6,275
549,336
434,935
565,396
1,555,942

(*) 리스부채 및 충당부채 관련 이자비용 3,256천원을 차감한 금액입니다.

5. 금융상품의 공정가치

(
1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
9,057,728
9,057,728
802,052
802,052

매출채권
863,165
863,165
256,182
256,182

기타수취채권
-
-
14,464
14,464

기타유동금융자산
1,820
1,820
-
-

기타비유동금융자산
220
220
6,836
6,836

합계
9,922,933
9,922,933
1,079,534
1,079,534

금융부채

매입채무
222,123
222,123
58,867
58,867

기타유동금융부채
229,488
229,488
120,434
120,434

차입금
3,940,000
3,940,000
490,000
490,000

전환상환우선주
-
-
3,604,035
3,604,035

기타금융부채
53,833
53,833
37,000
37,000

파생상품부채
-
-
5,923,145
5,923,145

당기손익-공정가치
 측정금융부채
-
-
3,791,046
3,791,046

합계
4,445,444
4,445,444
14,024,527
14,024,527

상
각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채와 파생상품부채의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

1) 수준1 :
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

2) 수준2 :
직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함

3) 수준3 :
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말
당기말 현재 공정가치로 측정되는 파생상품부채, 당기손익-공정가치측정금융부채는 2020년 6월 30일자로 모두 보통주로 전환되어 해당 사항이 없습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

범 주
장부금액
공정가치
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융부채:

파생상품부채
5,923,145
-
-
5,923,145
5,923,145

당기손익-공정가치측정금융부채

3,791,046
-
-
3,791,046
3,791,046

(3) 당기와 전기 공정가치로 후속 측정되는 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

파생상품부채
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
당기손익-공정가치측정금융부채

기초금액
5,923,145
3,791,046
5,488,210
3,225,650

기중취득
3,338,167
-
-
-

평가손실
4,933,894
847,907
434,935
565,396

보통주 전환
(14,195,206)
(4,638,953)
-
-

기말금액
-
-
5,923,145
3,791,046

(4) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

① 당기말
당기말 현재 공정가치로 측정되는 파생상품부채, 당기손익-공정가치측정금융부채는 2020년 6월 30일자로 모두 보통주로 전환되어 해당 사항이 없습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

계정과목
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위

금융부채

파생상품부채
5,923,145
3
이항모형
기초자산 주가
14,820원/주

변동성(*)
40.97% ~ 41.07%

당기손익-공정가치측정금융부채
3,791,046
3
이항모형
기초자산 주가
14,820원/주

변동성(*)
41.17%

(*) 각 유형별 유사회사의 180 거래일 평균 변동성을 적용하였습니다.

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
미수금
매출채권
미수금

채권액
992,478
-
463,635
14,464

대손충당금
(129,312)
-
(207,453)
-

소 계
863,166
-
256,182
14,464

(2) 당기말 및 전기말 현재 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초
(207,453)
-
-
-

손상차손
(18,109)
-
(207,453)
-

제각
96,250
-
-
-

기말
(129,312)
-
(207,453)
-

(3) 기대신용손실 측정을 하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
기대손실률
손실충당금
매출채권
기대손실률
손실충당금

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권
463,940
0.77%
3,562
160,856
7.66%
12,329

2. 연체되었으나 손상되지 않은 채권

31일 이하
-
-
-
-
-
-

31일 초과 90일 이하
411,186
2.04%
8,398
3,511
17.86%
627

90일 초과
-
-
-
146,923
28.69%
42,152

소 계
875,126
-
11,960
311,290
-
55,108

3. 손상된 채권
117,352
100%
117,352
152,345
100%
152,345

합 계
992,478
-
129,312
463,635
-
207,453

7. 기타유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기말

전기말

미수금
2,023
-

선급금
90,425
-

선급비용

10,868
2,193

선납세금
45,349
-

합 계

148,665
2,193

8. 재고자산

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기말

전기말

취득원가

평가충당금

장부금액

취득원가

평가충당금

장부금액

상품

33,952
(3,720)
30,232
35,632
(3,840)
31,792

제품

618,133
(3,404)
614,729
167,938
(860)
167,078

원재료
644,761
(469)
644,292
126,986
-
126,986

부재료
48,889
(100)
48,789
11,514
-
11,514

합 계

1,345,735
(7,693)
1,338,042
342,070
(4,700)
337,370

당기 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 2,993천원(전기: 3,307천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.

9. 정부보조금 

당기말
현재 정부보조
금과 관련하여 수행 중인 개발과제는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과제명
수행기간
입금연도
입금액
총지원금
정부기관
장기미지급금

호흡기 감염병의 현장분자진단(POC-MDx) 기술 개발
2020.06.01~2021.05.31
2020
77,782
170,000
과학기술정보통신부/(재)연구개발특구진흥재단
7,666

2020년 1차 수출지원기반활용사업 (소재부품장비 선도기업 육성)(*)
2020.02.01~2021.01.31
2020
1,946
70,000
산업부/대한무역투자진흥공사
-

바이러스 신속진단을 위한 칩기반 입자증폭 qPCR 시스템 개발
2016.07.01~2021.03.31
2020
94,734
100,000
과학기술정보통신부/한국연구재단
9,168

2016.07.01~2021.03.31
2019
100,000
100,000
10,000

2018.02.01~2018.12.31
2018
90,000
90,000
9,000

2017.04.01~2018.01.31
2017
80,000
80,000
8,000

2016.07.01~2017.03.31
2016
100,000
100,000
10,000

합계
544,462
710,000

53,834

(*) 본 사업의 입금액은 실제 당사의 법인 계좌에 입금되는 금액은 아니지만 주관기관의 예산 직접 집행을 통해 지원되는 금액입니다.

10. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

과 목
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액

토지(*)
3,537,697
-
-
3,537,697

건물(*)
1,617,233
(23,585)

1,593,648

구축물
20,000
(333)

19,667

기계장치
64,302
(12,977)
(4,185)
47,140

차량운반구
3,800
(3,799)
-
1

공구와기구
261,328
(36,255)
-
225,073

비품
226,156
(73,195)
(1,830)
151,131

시설장치
150,174
(14,643)
(13,659)
121,872

금형
127,300
(61,141)
-
66,159

임차개량자산
21,415
(21,411)
-
4

사용권자산
34,064
(16,325)
-
17,739

합계
6,063,469
(263,664)
(19,674)
5,780,131

(*) 장·단기차입금 34.5억원의 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).

② 전기말

(단위: 천원)

과 목
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부가액

기계장치
41,570
(7,437)
(4,805)
29,328

차량운반구
3,800
(3,483)
-
317

공구와기구
5,423
(1,243)
-
4,180

비품
94,848
(42,234)
(2,365)
50,249

시설장치
1,114
(1,017)
-
97

금형
120,250
(43,414)
-
76,836

임차개량자산
21,415
(7,821)
-
13,594

사용권자산
156,424
(66,003)
-
90,421

합계
444,844
(172,652)
(7,170)
265,022

(2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

과 목
기초장부가액
취득 (**)
대체
감가상각비
정부보조금
기타
기말장부가액

토지
-
3,537,697
-
-
-
-
3,537,697

건물
-
1,617,233
-
(23,585)
-
-
1,593,648

구축물
-
20,000
-
(333)
-
-
19,667

기계장치
29,328
22,732
-
(4,920)
-
-
47,140

차량운반구
317
-
-
(316)
-
-
1

공구와기구
4,180
253,257
2,648
(35,012)
-
-
225,073

비품
50,249
125,207
6,100
(30,425)
-
-
151,131

시설장치
98
149,060
-
(12,385)
(14,901)
-
121,872

금형
76,836
7,050
-
(17,727)
-
-
66,159

임차개량자산
13,594
-
-
(13,590)
-
-
4

사용권자산(*)
90,421
17,002
-
(35,580)
-
(54,104)
17,739

건설중인자산
-
8,748
(8,748)
-
-
-
-

합계
265,023
5,757,986
-
(173,873)
(14,901)
(54,104)
5,780,131

(*) 사용권자산의 기타 금액은 리스추정 변경 및 부동산 리스 임대차 종료로 인한 사용권자산 조정내역입니다(주석 18 참조).
(**) 정부보조금을 수령하여 취득한 경우는 차감한 가액을 취득가액으로 기재하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

과 목
기초장부가액
취득 (**)
감가상각비
정부보조금
기타
기말장부가액

기계장치
18,200
14,370
(3,242)
-
-
29,328

차량운반구
1,077
-
(760)
-
-
317

공구와기구
1,484
3,197
(501)
-
-
4,180

비품
40,575
29,401
(17,049)
(2,678)
-
50,249

시설장치
228
-
(130)
-
-
98

금형
-
81,800
(4,964)
-
-
76,836

임차개량자산
11,780
5,900
(4,086)
-
-
13,594

사용권자산(*)
118,473
1,869
(39,871)
-
9,949
90,420

합계
191,817
136,537
(70,603)
(2,678)
9,949
265,022

(*) 사용권자산의 기타 금액은 리스추정 변경으로 인한 사용권자산 조정내역입니다.
(**) 정부보조금을 수령하여 취득한 경우는 차감한 가액을 취득가액으로 기재하였습니다.

11. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

과 목
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부금액

특허권
435,294
(190,395)
(2,446)
242,453

상표권
4,145
(1,583)
-
2,562

소프트웨어
109,386
(34,446)
(7,200)
67,740

건설중인무형자산
6,687
-
(2,000)
4,687

합계
555,512
(226,424)
(11,646)
317,442

② 전기말

(단위: 천원)

과 목
취득원가
상각누계액
정부보조금
장부금액

특허권
424,937
(133,557)
(1,515)
289,865

상표권
3,795
(812)
-
2,983

소프트웨어
73,981
(14,653)
(8,100)
51,228

건설중인무형자산
11,119
-
(2,000)
9,119

합계
513,832
(149,022)
(11,615)
353,195

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

과 목
기초금액
취득(*)
대체
감가상각
정부보조금
기말금액

특허권
289,865
1,700
8,657
(56,288)
(1,481)
242,453

상표권
2,983
350
-
(771)
-
2,562

소프트웨어
51,228
35,405
-
(18,893)
-
67,740

건설중인무형자산
9,119
4,224
(8,657)
-
-
4,686

합계
353,195
41,679
-
(75,952)
(1,481)
317,441

(*) 정부보조금을 수령하여 취득한 경우는 차감한 가액을 취득가액으로 기재하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

과 목
기초금액
취득(*)
대체
감가상각
정부보조금
기말금액

특허권
320,841
(872)
24,445
(54,549)
-
289,865

상표권
774
2,740
-
(531)
-
2,983

소프트웨어
15,839
54,635
-
(10,246)
(9,000)
51,228

건설중인무형자산
27,208
6,356
(24,445)
-
-
9,119

합계
364,662
62,859
-
(65,326)
(9,000)
353,195

(*) 정부보조금을 수령하여 취득한 경우는 차감한 가액을 취득가액으로 기재하였습니다.

12. 기타비유동금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임차보증금
-
-
-
4,796

기타보증금
1,820
220
-
2,040

합계
1,820
220
-
6,836

13. 매입채무 및 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
222,123
-
58,867
-

미지급금
125,321
-
120,195
-

미지급비용
104,167
-
239
-

장기미지급금
-
53,833
-
37,000

합 계
451,611
53,833
179,301
37,000

14. 기타부채 

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수금
23,287
-
67,878
-

미지급비용
526,477
-
48,780

합 계
549,764
-
116,658
-

15. 계약부채

(1) 당사
가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기말
전기말

계약부채 - 제품 및 상품 인도
308,407
-

(2) 계약부채의 유의적인 변동
당기 중 발생한 당사의 계약부채는 제품 및 상품을 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증가로 인해 계약부채가 증가하였습니다.

(3) 계약부채와 관련하여 인식한 수익
당기에 인식한 수익 중 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 없습니다.

16. 차입금

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
만기일
당기말 이자율(%)
당기말
전기말

단기차입금
기업일반시설자금대출
국민은행
2021-06-22
4.13
450,000
-

일반자금대출
신한은행
2021-04-16
2.95
300,000
300,000

일반자금대출
신한은행
2021-04-16
2.95
100,000
100,000

소 계
850,000
400,000

유동성장기부채
일반자금대출
신한은행
2021-03-19
3.98
90,000
90,000

소 계
90,000
90,000

장기차입금
중소기업 창업 및 진흥기금
국민은행
2030-06-22
1.85
3,000,000
-

소 계
3,000,000
-

(2) 당기말 현재 당사는 상기 신한은행 차입금과 관련하여 기술신용보증기금 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 32 및 33 참조).

(3) 당기말 현재 당사는 상기 국민은행 차입금 34.5억원과 관련하여 당기에 취득한 건물과 토지에 대해 담보비율 120%에 해당하는 41.4억원의 담보를 제공하고 있습니다(주석 10 참조).

17. 전환상환우선주부채

(1) 당기말과 전기말 현재 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

전환우선주

당기손익-공정가치측정금융부채
-
3,791,046

전환상환우선주

전환우선주부채
-
3,604,035

파생상품부채
-
5,923,145

합 계
-
13,318,226

당사가 발행한 전환상환우선주는 액면금액에 연 이자율로 계산된 이자비용을 더하여의무상환하는 조건이며, 상환 이전에 지급한 배당금은 해당 상환금액에서 차감됩니다. 이와 관련하여, 유효이자율법에 따른 이자비용은 포괄손익계산서상 금융비용으로 계상되고 있습니다.

(2) 당사가 발행한 전환상환우선주의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용
내 용

발행일
2015년 9월 10일
2016년 6월 4일

종류
전환우선주
전환상환우선주

발행주식 총수
200,000주
185,000주

의결권
보통주와 동일한 의결권이 있음
보통주와 동일한 의결권이 있음

존속기간
발행일로부터 5년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환

배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주
 우선배당율 1%
참가적, 누적적 우선주
 우선배당율 1%

상환에 관한 사항
-
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액

전환에 관한 사항
- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 800원
- IPO 공모단가의 70% 해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
 - 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
 - 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정
- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 2,700원
- IPO 공모단가의 70% 해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
 - 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
 - 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

구 분
내 용
내 용

발행일
2017년 3월 28일, 2017년 5월 12일
2018년 12월 11일

종류
전환상환우선주
전환상환우선주

발행주식 총수
255,000주
158,884주

의결권
보통주와 동일한 의결권이 있음
보통주와 동일한 의결권이 있음

존속기간
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환

배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주
 우선배당율 1%
참가적, 누적적 우선주
 우선배당율 1%

상환에 관한 사항
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액

전환에 관한 사항
- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 9,800원
- IPO 공모단가의 70%(합병, 주식교환의경우에는 평가액의 50%) 해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
 - 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
 - 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 18,881원
- IPO 경우의 전환가격의 조정
IPO 공모단가(합병, 주식교환의경우 평가액
의 70%)
해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
- 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
- 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

구 분
내 용
내 용

발행일
2020년 3월 21일
2020년 5월 9일

종류
전환상환우선주
전환상환우선주

발행주식 총수
51,631주
32,259주

의결권
보통주와 동일한 의결권이 있음
보통주와 동일한 의결권이 있음

존속기간
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환

배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주 우선배당율 1%
참가적, 누적적 우선주 우선배당율 1%

상환에 관한 사항
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액

전환에 관한 사항

- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 31,000원
- IPO 공모단가의 70%(합병, 주식교환의경우에는
평가액의 70%)
해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
 - 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
 - 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 31,000원
- IPO 경우의 전환가격의 조정
IPO 공모단가(합병, 주식교환의경우 평가액
의 70%)
해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
- 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
- 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

구 분
내 용
내 용

발행일
2020년 5월 21일
2020년 6월 20일

종류
전환상환우선주
전환상환우선주

발행주식 총수
32,258주
77,447주

의결권
보통주와 동일한 의결권이 있음
보통주와 동일한 의결권이 있음

존속기간
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환
발행일로부터 10년
존속기간 만료일까지 보통주로 전환되지않은 경우 존속기간 만료 다음날 자동으로 보통주로 전환

배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주 우선배당율 1%
참가적, 누적적 우선주 우선배당율 1%

상환에 관한 사항
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액
- 상환청구기간: 우선주 발행 후 3년이 경과한날부터 10년이 되는 날까지 우선주 전부 또는 일부의 상환청구가능
- 상환금액: 발행금액에 연복리 8%의 이자를 가산하고 기지급 배당금을 차감한 금액

전환에 관한 사항

- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 31,000원
- IPO 공모단가의 70%(합병, 주식교환의경우에는 평가액의
70
%) 해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
 - 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
 - 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

- 전환기간: 발행일 다음날부터 존속기간 만료일까지
- 전환가격: 31,000원
- IPO 경우의 전환가격의 조정
IPO 공모단가(합병, 주식교환의경우 평가액
의 70%)
해당금액이 당시 전환가격에 미달하는 경우 그 금액으로 전환가격을 조정
- 전환가격에 미달하는 가격으로 유상증자, 전환사채 등 주식관련 사채를 발행하는 경우 그 발행가격으로 전환가격을 조정
- 기타 합병, 주식분할, 유무상증자, 주식배당 등으로 전환가격의 조정이 필요할 경우 전환가격 조정

(3) 당기와 전기 중 전환상환우선주와 관련된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
5,923,145
5,488,210

발행
3,338,167
-

평가손실
4,933,894
434,935

보통주전환
(14,195,206)
-

기말금액
-
5,923,145

18. 리스

당사는 차량운반구와 비품을 리스하였으며 리스기간은 차량운반구 42개월, 비품은 60개월입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부동산
-
83,109

차량운반구
2,437
7,312

비품
15,302
-

합계
17,739
90,421

(2) 당기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동리스부채
5,519
42,026

비유동리스부채
11,831
37,572

합계
17,350
79,598

(3) 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산 감가상각비

부동산
29,005
34,996

비품
1,700
-

차량운반구
4,875
4,875

합계
35,580
39,871

리스부채 이자비용
541
2,976

복구충당부채 이자비용
94
280

소액자산리스 관련 비용
5,723
2,851

당사가 당기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 없습니다.

당기 중 리스로 인한 총
현금유출 금액은
12,863천원입니다.

(4) 당기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금액

1개월 이하
745

1개월 초과~3개월 이하
1,490

3개월 초과~1년 이하
3,342

1년 초과~5년 이하
12,600

(5) 리스추정 변경
당사는 당기 중 본사 사옥을 매입함에 따라 전기말 현재 연장선택권을 사용할 것을 가정한 부동산 리스기간에 대한 추정이 변경되었습니다.

당기초 현재 리스기간 추정의 변경에 따른 효과는 다음과 같습니다.

①재무상태표에 미치는 효과

(단위: 천원)

구 분
사용권자산(*)
리스부채(**)
복구충당부채

연장선택권 행사
90,421
72,445
13,525

연장선택권 미행사
36,317
18,046
13,820

추정의 변경 효과
(54,104)
(54,399)
295

(*) 감가상각누계액을 차감한 순 장부가액입니다.
(**) 유동성리스부채와 리스부채를 모두 포함한 금액입니다.

② 손익에 미치는 효과

(단위: 천원)

구 분
연장선택권 구분
당기
2021년
2022년
총계

감가상각비
연장선택권 행사
40,493
38,055
11,873
90,421

연장선택권 미행사
33,879
2,437
-
36,316

효과
(6,613)
(35,618)
(11,873)
(54,104)

이자비용
연장선택권 행사
1,979
693
102
2,774

연장선택권 미행사
512
23
-
535

효과
(1,468)
(670)
(102)
(2,240)

19. 충당부채

당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동제품보증충당부채
412,331
51,599

복구충당부채
-
13,525

합 계
412,331
65,124

당사는 판매된 제품의 무상보증과 관련한 장래 비용을 추정하여 제품보증충당부채로계상하고 있습니다.

(2) 당기와 전기의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분
당기초
증가(*)
감소(**)
당기말

유동성제품보증충당부채
51,599
360,732
-
412,331

복구충당부채
13,525
389
(13,914)
-

합 계
65,124
361,121
(13,914)
412,331

(*) 회계추정의 변경에 따라 증가한 295천원이 포함되어 있습니다(주석 18 참조).
(**) 당기 중 사옥 매입으로 인해 임차하여 사용중인 사무실의 임차계약이 종료되어 복구공사를 수행하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분
전기초
증가
감소
전기말

유동성제품보증충당부채
36,781
22,147
(7,329)
51,599

복구충당부채
9,264
4,261
-
13,525

합 계
46,045
26,408
(7,329)
65,124

20. 순확정급여부채

(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
870,050
447,436

사외적립자산의 공정가치
-
-

순확정급여채무
870,050
447,436

(2) 당사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

기초채무
447,436
260,701

당기근무원가
235,326
156,274

이자비용
5,073
3,243

확정급여채무의 재측정요소
198,816
49,650

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
9,107

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
34,293
6,533

- 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익
164,523
34,010

지급액
(16,601)
(22,432)

기말채무
870,050
447,436

(3) 당사는 사외적립자산을 적립하고 있지 않습니다.

(4) 당사의 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.01%
2.17%

임금상승율
5.90%
5.50%

(5) 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 순확정급여부채의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

1%상승
1%하락
1%상승
1%하락

할인율
(60,985)
70,578
(22,756)
27,097

임금상승율
67,193
(59,479)
25,925
(22,309)

(6) 당기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 7.88년(전기 8.81년)이며,
할인되지 않은
연금급여 지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
3년 이상
합 계

지급액
62,966
961,238
1,024,204

21. 자본금

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분

당기말
전기말

수권주식수

10,000,000
10,000,000

액면가액
500
500

발행주식수
5,343,330
737,000

자본금
2,671,665,000
368,500,000

(2) 당기말 및 전기말 현재 자본금 발행주식수 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당기말
전기말

기초 주식수
737,000
737,000

전환상환우선주 보통주 전환
992,479
-

유상증자
51,631
-

무상증자
3,562,220
-

기말 주식수
5,343,330
737,000

22. 기타불입자본 및 기타자본구성요소

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본과 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내역

당기말

전기말

기타불입자본
주식발행초과금
24,847,517
81,400

기타자본구성요소
주식매수선택권
562,107
240,903

합 계

25,409,624
322,303

(2) 주식매수선택권

당기말 현재 당사의 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

권리부여일
2019년 3월 29일

행사가능기간
2년 경과후 5년 이내 
(2021년 3월 29일~2026년 3월 28일)

행사가격
13,250원

부여주식의 종류
보통주(액면:500원)

부여주식수량
108,000주

잔여주식수량
104,000주

가득조건
2년 용역제공

결제방식
주식교부형

옵션가격결정모형
이항모형

주당 공정가치
6,177원

(3) 주식선택권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

기초 잔여주식
104,000
-

기중 부여수량
-
108,000

기중 권리상실분
-
(4,000)

기말 잔여주식
104,000
104,000

(4) 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1차

주식선택권 공정가치
6,177원

무위험이자율
1.8%

기대행사기간
5년

연환산 예상주가변동성
42.49%

(5) 당사가 당기에 비용으로 인식한 주식보상비용은 321,204천원(전기: 240,903천원)입니다.

23. 결손금

(1) 당기말, 전기말 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

결손금
(15,518,299)
(13,294,242)

(2) 결손금처리계산서

(단위: 천원)

구 분
제 11(당) 기
제 10(전) 기

처리예정일: 2021년 3월 30일
처리확정일: 2020년 12월 8일

Ⅰ.미처리결손금

(15,518,299)

(13,294,242)

1.전기이월미처리결손금
(13,294,242)

(9,253,238)

2.당기순손실
(2,224,057)

(4,041,004)

Ⅲ.결손금처리액

-

-

Ⅳ.차기이월미처리결손금

(15,518,299)

(13,294,242)

24
. 매출 및 매출원가

당기 및 전기 중 매출액 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분

매출액
매출원가

재화의 판매로 인한 수익(한 시점에 인식하는 수익)

상품매출액
599,740
373,568

제품매출액
12,444,543
3,718,181

기타매출액
213,955
179,650

소계
13,258,238
4,271,399

② 전기

(단위: 천원)

구 분

매출액
매출원가

재화의 판매로 인한 수익(한 시점에 인식하는 수익)

상품매출액
77,712
57,536

제품매출액
1,050,121
761,330

기타매출액
7,027
480

소계
1,134,860
819,346

25. 판매비 및 관리비

당기 및 전기 중 발생한 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기
전기

급여
927,782
513,130

상여금
702,067
50,173

잡급
5,835
-

퇴직급여
92,297
75,819

복리후생비
108,292
40,185

여비교통비
18,326
124,940

접대비
22,543
15,776

통신비
2,313
1,497

전력비
11,426
3,686

세금과공과
41,431
13,298

감가상각비
52,252
29,264

보험료
6,963
10,647

경상연구개발비
1,631,381
1,199,411

운반비
94,751
13,568

소모품비
80,272
10,688

지급수수료
581,166
98,430

광고선전비
111,970
66,899

대손상각비
18,110
207,453

관리비
2,735
2,110

무형자산상각비
75,952
65,325

판매유지보수비
293,396
-

주식보상비용
321,204
240,903

제품보증충당부채전입액
360,732
22,148

기타
114,162
4,373

합 계
5,677,358
2,809,723

26. 비용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기
전기

재고자산의 변동
(1,003,665)
(132,368)

원부재료 및 상품의 매입
3,519,151
349,064

종업원급여
4,470,433
2,092,405

복리후생비
241,732
117,590

감가상각비 및 무형자산상각비
249,824
162,874

운반비
96,629
14,613

지급수수료
743,029
112,910

광고선전비
111,970
66,899

기타
1,519,652
845,083

합계
9,948,755
3,629,070

27. 금융수익 및 금융비용

당기 및 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

금융수익:

이자수익
1,552
2,077

외환차익
47,343
2,962

외화환산이익
2,351
5,047

합 계
51,246
10,086

금융비용:

이자비용
445,553
552,592

외환차손
54,752
1,862

외화환산손실
759,935
4,413

파생상품평가손실
4,933,894
434,935

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
847,907
565,396

합 계
7,042,041
1,559,198

28. 기타영업외수익 및 비용

당기 및 전기 중 발생한 기타영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기
전기

기타영업외수익:

대손충당금환입
55,348
-

잡이익
10,165
2,934

리스부채조정이익
18,252
-

복구공사이익
10,330
-

합 계
94,095
2,934

기타영업외비용:

기부금
100
600

잡손실
4,530
18

합 계
4,630
618

29. 법인세수익

(1) 당기 및 전기 중 법인세수익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기법인세비용
-
-

당기법인세부담액
-
-

이연법인세비용
(1,367,818)
-

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(1,367,818)
-

기타
30
-

법인세환급액
30
-

법인세수익
(1,367,788)
-

(2) 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순손실
(3,591,846)
(4,041,004)

적용세율에 따른 세부담액
(790,206)
(889,021)

조정사항 :

세무상과세되지 않는 수익
(1,367,002)
-

세무상차감되지 않는 비용
2,743,773
799,938

이월결손금공제
(714,808)
-

이연법인세 실현가능성 변동
(340,958)
-

세액공제 및 세액감면으로 인한 효과
(674,742)
-

기타
(223,845)
89,083

법인세수익
(1,367,788)
-

유효법인세율
(주1)
(주1)

(주1) 법인세비용 해당액이 없으므로 유효세율을 산출하지 않았습니다.

(3) 당기 중 이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분
당기초
당기 손익 
인식 금액
기타포괄손익 
인식 금액
당기말

일시적차이에 대한 이연법인세

재고자산평가충당금
1,034
(658)
-
1,692

정부보조금(특허권)
333
(205)
-
538

무형자산손상차손
3,142
3,142
-
-

감가상각비
2,142
429
-
1,713

개발비
248,879
248,879
-
-

정부보조금(개발비)
(136,328)
(136,328)
-
-

정부보조금(비품)
520
117
-
403

정부보조금(건설중인자산)
440
-
-
440

정부보조금(소프트웨어)
1,782
198
-
1,584

리스부채
17,512
13,695
-
3,817

무형자산상각비
165,559
41,952
-
123,607

미지급비용(연차수당)
6,741
(5,561)
-
12,302

복구충당부채
2,976
2,976
-
-

사용권자산
(19,893)
(15,990)
-
(3,903)

일시상각충당금(개발비 보조금)
(136,328)
(136,328)
-
-

일시상각충당금(비품 보조금)
(520)
(117)
-
(403)

제품보증충당금
11,352
(79,361)
-
90,713

퇴직급여충당금
98,436
(49,236)
43,739
191,411

특허권등
8,577
(6,497)
-
15,074

정부보조금(기계장치)
-
(921)
-
921

정부보조금(시설장치)
-
(3,005)
-
3,005

대손충당금
-
(26,264)
-
26,264

기부금
-
(407)
-
407

소 계
276,356
(149,490)
43,739
469,585

미사용세무상결손금에 대한 이연법인세
1,095,803
828,573
-
267,230

이월세액공제에 대한 이연법인세
325,909
(348,833)
-
674,742

이연법인세자산 인식 제외
(1,698,068)
(1,698,068)
-
-

합계
-
(1,367,818)
43,739
1,411,557

② 전기

(단위: 천원)

구 분

전기초
(감사받지 아니한 재무제표)

손익계산서

기타포괄손익 
인식 금액

전기말

일시적차이에 대한 이연법인세

재고자산평가충당금
306
(728)
-
1,034

정부보조금(특허권)
303
(30)
-
333

무형자산손상차손
3,142
-
-
3,142

감가상각비
3,854
1,712
-
2,142

개발비
209,759
(39,120)
-
248,879

정부보조금(개발비)
(112,699)
23,629
-
(136,328)

정부보조금(비품)
-
(520)
-
520

정부보조금(건설중인자산)
555
115
-
440

정부보조금(소프트웨어)
-
(1,782)
-
1,782

리스부채
24,172
6,660
-
17,512

무형자산상각비
-
(165,559)
-
165,559

미지급비용(연차수당)
4,006
(2,735)
-
6,741

복구충당부채
2,038
(938)
-
2,976

사용권자산
(26,064)
(6,171)

(19,893)

일시상각충당금(개발비 보조금)
(112,699)
23,629
-
(136,328)

일시상각충당금(비품 보조금)
-
520
-
(520)

제품보증충당금
8,092
(3,260)
-
11,352

퇴직급여충당금
57,354
(30,159)
10,923
98,436

특허권등
4,007
(4,570)
-
8,577

소 계
66,126
(199,307)
10,923
276,356

미사용세무상결손금에 대한 이연법인세
632,148
(463,655)
-
1,095,803

이월세액공제에 대한 이연법인세
178,120
(147,789)
-
325,909

이연법인세자산 인식 제외
(876,394)
810,751
(10,923)
(1,698,068)

합 계
-
-
-
-

(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

전기말(*)

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

1,284,890
293,069

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

130,972
-

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(4,305)
(293,069)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

-
-

이연법인세자산(부채) 순액

1,411,557
-

(*) 당사는 전기까지 이연법인세자산을 인식하지 아니하여 가산할 일시적차이 금액 한도로 차감할 일시적차이를 인식하였습니다.

(5) 당사는 당기 중 매출규모 확대로 인해 과세소득이 발생하였으며, 당사의 미래 과세소득이 이연법인세자산 인식에 필요한 과세소득을 상회할 것으로 예상되어 당기까지 차감할 일시적차이, 세무상결손금 및 이월세액공제에 대해 전액 이연법인세자산을 인식하였습니다.

(6) 당기말, 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

차감할 일시적차이
-
1,256,152

세무상결손금
-
4,463,805

이월세액공제
-
325,909

(7) 보고기간말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 이월세액공제의 소멸연도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

세무상결손금
세액공제
세무상결손금
세액공제

1년 이내
-
-
-
-

1~2년
-
-
5,106
-

2~3년
-
-
4,408
-

3년 초과
-
-
4,454,291
325,909

합 계
-
-
4,463,805
325,909

(8) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

반영 전
법인세효과
반영 후
반영 전
법인세효과
반영 후

재측정요소
(198,816)
43,739
(155,076)
(49,650)
-
(49,650)

30. 주당손익

(1) 기본주당손익
당기 및 전기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

보통주
당
기순손익

(2,224,057,324)
(4,041,004,101)

가중평균유통보통주식수(주1)
3,782,009
2,211,000

기본주당손익
(588)
(1,828)

(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당기
전기

기초 발행유통보통주식수
2,211,000주
2,211,000주

기말 발행유통보통주식수
5,343,330주
2,211,000주

가중평균유통보통주식수(*)
3,782,009주
2,211,000주

(*) 당기 가중평균유통보통주식수 (=①+②+③)
① 기초: 737,000주×(366일÷366일) + 무상증자 1,474,000주 = 2,211,000주
② 전환우선주, 전환상환우선주 보통주 전환: 992,479주×(185일÷366일) + 무상증자 1,984,958×(185일÷366일) = 1,504,989주
③ 유상증자: 51,631주×(156일÷366일) + 무상증자103,262주×(156일÷366일) = 66,020주

(2) 희석주당손익

당
기 및 전기의 희석주당손실은 반희석효과로 인하여 기본주당손실과 동일합니다.

31.
현금흐름표

(1) 당기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 자산부채의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

과 목
당기
전기

당기순손실
(2,224,057)
(4,041,004)

조정
6,735,260
2,319,468

외화환산손실
759,935
4,413

대손상각비
18,110
207,453

재고자산평가손실
2,993
3,307

감가상각비
173,872
70,603

무형자산상각비
75,952
65,325

이자비용
445,553
552,592

파생상품평가손실
4,933,894
434,935

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
847,907
565,396

제품보증충당부채전입액
360,732
22,148

퇴직급여
240,399
159,517

주식보상비용
321,204
240,903

외화환산이익
(2,351)
(5,047)

이자수익
(1,552)
(2,077)

법인세수익
(1,367,788)
-

리스부채조정이익
(18,252)
-

대손충당금환입
(55,348)
-

영업활동으로 인한 자산/부채의 변동
(739,900)
(355,644)

매출채권 증가
(643,354)
(322,752)

미수금 감소
(증가)

22,569
1,498

선급금 증가
(90,425)
16,578

선급비용 증가
(8,675)
433

당기법인세자산 감소(증가)
(45,349)
-

재고자산 증가
(957,066)
(132,368)

매입채무의 증가
163,256
58,867

미지급금의 증가
3,745
1,955

예수금의 증가
(44,590)
18,504

유동계약부채의 증가
310,758
-

미지급비용의 증가
579,746
28,831

유동복구충당부채 감소
(13,914)
-

유동제품보증충당부채 감소
-
(7,329)

퇴직급여의 지급
(16,601)
(22,432)

장기미지급금의 감소
-

2,571

영업으로부터 창출된 현금흐름
3,771,303
(2,077,180)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치측정금융부채 보통주전환
4,638,953
-

유동전환상환우선주부채 보통주전환
1,867,844
-

유동파생상품부채 보통주전환
8,059,445
-

전환상환우선주부채 보통주전환
4,766,718
-

파생상품부채 보통주전환
6,135,761
-

확정급여부채의 재측정요소
198,816
49,650

건설중인자산 본계정 대체
17,405
24,969

사용권자산 재측정
54,104
-

리스부채의 재측정
54,399
-

사용권자산 인식
17,002
9,949

전환우선주 및 파생상품부채 유동성 대체
-
6,196,157

리스부채 유동성 대체
3,518
42,026

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

구 분
당기초
현금흐름
비현금변동
당기말

발생
상각
유동성대체
평가손익
보통주전환
기타(*)

단기차입금
400,000
450,000
-
-
-
-
-
-
850,000

유동성장기부채
90,000
-
-
-
-
-
-
-
90,000

유동전환상환우선주부채
1,696,842
-
-
171,002
-
-
(1,867,844)
-
-

유동파생상품부채
4,499,315
-
-
-
-
3,560,130
(8,059,445)
-
-

당기손익-공정가치
측정금융부채
3,791,046
-
-
-
-
847,907
(4,638,953)
-
-

유동성리스부채
42,026
(7,140)
3,556
541
3,518

(36,982)
5,519

장기차입금
-
3,000,000
-
-
-
-
-
-
3,000,000

전환상환우선주부채
1,907,193
2,663,278
-
196,247
-
-
(4,766,718)
-
-

파생상품부채
1,423,831
3,338,167
-
-
-
1,373,763
(6,135,761)
-
-

비유동리스부채
37,572
-
13,446
-
(3,518)
-
-
(35,669)
11,831

재무활동으로부터의 총부채
13,887,825
9,444,305
17,002
367,790
-
5,781,800
(25,468,721)
(72,651)
3,957,350

(*) 기타사항은 리스의 만기 정산에 따른 조정이익과 회계추정의 변경 등에 따라 발생하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분
전기초
현금흐름
비현금변동
전기말

발생
상각
유동성대체
평가손실(이익)

단기차입금
400,000
-
-
-
-
-
400,000

유동성장기차입금
90,000
-
-
-
-
-
90,000

유동성전환상환우선주부채
-
-
-
-
1,696,842
-
1,696,842

유동성파생상품부채
-
-
-
-
4,499,315
-
4,499,315

당기손익-공정가치측정금융부채
3,225,650
-
-
-
-
565,396
3,791,046

유동성리스부채
36,828
(39,217)
-
2,389
42,026
-
42,026

전환상환우선주부채
3,077,136
-
-
526,900
(1,696,842)
-
1,907,194

파생상품부채
5,488,210
-
-
-
(4,499,315)
434,935
1,423,830

비유동리스부채
73,043
-
5,968
587
(42,026)
-
37,572

재무활동으로부터의 총부채
12,390,867

(39,217)

5,968
529,876
-
1,000,331
13,887,825

32.
우발채무와 약정사항

(1) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

(2) 당기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다

(3) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

① 당기말 현재 당사의 신한은행 차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터

456,500천원

, 대표이사로부터
16,200천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

② 당기말 현재 당사는 이행지급 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터

306,103천원

의 지
급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당사는 2018년 4월 6일 한국과학기술연구원과 체결한 입자기반 다중 기술에 대한 기술실시계약을 체결하고 당기말 현재까지 정액기술료 302백만원을 지급하였습니다. 그리고 관련 매출에 대하여는 연매출액의 3%를 경상실시료로 지급하여야 합니다. 당기와 전기 중 경상실시료로 지급된 금액은 없습니다.

(5) 당기말 현재 당사의 신한은행 차입금 실행액 490,000천원, 국민은행 차입금 실행액 3,450,000천원과 차입금 한도금액은 동일합니다.

(6) 당기말 현재 당사의 국민은행 차입금 34.5억원은 당사가 취득한 사옥 토지, 건물로 담보비율 120%에 해당하는 41.4억원의 담보설정액을 제공하고 있습니다.

(7) 당기말 현재 당사의 건물은 메리츠화재해상보험의 부보금액 4,150,000천원의 화재보험(연간 보험료 6,096천원)에 가입되어 있습니다.

(8) 당기말 현재 당사는 태국 제품 수출의 부보금액 234,537천원의 적하보험에 가입되어 있습니다.

33.
특수관계자와의 거래

(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명

대표이사
서유진

임직원
박영원, 유호성

유의적 영향력을 행사하는 기업(*)
한국전자통신연구원, 에트리홀딩스㈜, 에버그린투자파트너스 1호펀드, 액트너랩제1호 개인투자조합, 2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합, 이노폴리스 공공기술기반펀드

기타
㈜에이엠제이(**)

(*) 당사의 이사선임권한을 보유한 전환상환우선주 투자기관들입니다. 2020년 6월 30일 전환상환우선주 전량 보통주로 전환되었으나 투자계약의 종료시점이 기업공개(IPO) 완료시점으므로 이사선임권한은 유효합니다.
(**) ㈜에이엠제이 대표이사는 서유진 대표이사의 형제입니다.

(2)
당기 및 전기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매입
이자비용
평가손실
매입
이자비용
평가손실

한국전자통신연구원
-
-
492,740
-
-
328,566

에트리홀딩스(주)
-
-
355,167
-
-
236,830

에버그린투자파트너스 1호 펀드
-
47,025
1,617,970
-
78,526
230,166

액트너랩제1호개인투자조합
-
13,110
614,811
-
22,893
130,314

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
-
89,637
842,324
-
149,286
31,708

이노폴리스 공공기술기반펀드
-
125,981
1,419,178
-
215,282
45,957

(주)에이엠제이
115,724
-
-
65,456
-
-

합 계
115,724
275,753
5,342,190
65,456
465,987
1,003,541

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무
채무

한국전자통신연구원
-
2,203,072

에트리홀딩스(주)
-
1,587,974

에버그린투자파트너스 1호 펀드
-
2,595,618

액트너랩제1호개인투자조합
-
1,091,118

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
-
1,889,119

이노폴리스 공공기술기반펀드
-
3,118,570

(주)에이엠제이
1,430
20,802

합계
1,430
12,506,273

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

차입
상환(*1)
차입
상환

한국전자통신연구원(*2)
-
2,695,811
-
-

에트리홀딩스(주)(*3)
-
1,943,141
-
-

에버그린투자파트너스 1호 펀드(*4)
-
3,686,584
-
-

액트너랩제1호개인투자조합(*5)
-
1,719,039
-
-

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합(*6)
-
3,395,109
-
-

이노폴리스 공공기술기반펀드(*7)
-
4,663,728
-
-

합계
-
18,103,412
-
-

(*1) 당기 상환액은 전액 전환우선주 및 전환상환우선주가 보통주로 전환된 금액입니다.
(*2) 당기 중 실시한 무상증자로 116,225주에서 348,675주로 취득 주식이 증가하였습니다.
(*3) 당기 중 실시한 무상증자로 83,775주에서 251,325주로 취득 주식이 증가하였습니다.
(*4) 당기 중 실시한 무상증자로 162,000주에서 486,000주로 취득 주식이 증가하였습니다.
(*5) 당기 중 실시한 무상증자로 74,000주에서 222,000주로 취득 주식이 증가하였습니다.
(*6) 당기 중 실시한 무상증자로 141,721주에서 425,163주로 취득 주식이 증가하였습니다.
(*7) 당기 중 실시한 무상증자로 181,442주에서 544,326주로 취득 주식이 증가하였습니다.

(5) 주요경영진은 이사(등기 및 미등기), 이사회의 구성원을 포함하고 있으며, 종업원용역의 대가로서 주요경영진에게

지급되었거나

지급될

보상금액은

다음과

같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 기타단기종업원급여
825,830
494,797

퇴직급여
62,330
59,626

주식기준보상
120,859
122,361

합 계
1,009,019
676,784

(6)

당기말 현재 당사의 신한은행 차입금과 관련하여
대표이사로부터
16,200천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

34. 위험관리

(1) 금융위험관리

당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험(외환위험, 이자율위험 등)에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 

1) 외환위험
당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

당기말, 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원 또는 천외화)

구 분
통화
당기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산

현금및현금성자산
USD
7,995
8,698,828
160
184,863

현금및현금성자산
EUR
24
32,189
-
-

매출채권

USD

911
990,773
191
221,170

2) 민감도 분석

당사의 주요 환위험은 USD, EUR 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD, EUR 표시 현금 및 현금성자산, 매출채권으로부터 발생합니다.

(단위: 천원)

구 분

세후 이익에 대한 영향

당기

전기

미국 달러/원

10% 상승시

968,960
40,603

10% 하락시

(968,960)
(40,603)

EU 유로/
원

10% 상승시

3,219
-

10% 하락시

(3,219)
-

3) 이자율 위험

이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

<고정이자율>

금융자산

현금및 현금성자산
9,057,728
802,052

소계
9,057,728
802,052

금융부채

전환상환우선주부채
-
3,604,035

차입금
450,000
-

리스부채
17,350
79,598

소계
467,350
3,683,633

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

<변동이자율>

금융부채

차입금
3,490,000
490,000

소계
3,490,000
490,000

당기말 현재 다른 변수가 일정하고 원화표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우 당기 법인세비용차감전순이익은 34,900천원만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.

4) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

5) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생하며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

신용위험에 노출된 당사의 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를가장 잘 나타내는 경우에 해당합니다.

6) 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 현재 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 명목금액으로서, 지급을 요구받을 수 있는기간중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 지급해야 할 이자를 포함하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
잔존계약만기

1년
이내

1년~2년
2년~5년
5년 초과

매입채무
222,123
222,123
222,123
-
-
-

기타유동금융부채
229,488
229,488
229,488
-
-
-

차입금
3,940,000
4,479,356
1,008,594
55,500
166,500
3,248,762

리스부채
17,350
18,177
5,577
3,600
9,000
-

기타금융부채
53,833
53,833
-
-
-
53,833

합계
4,462,794
5,002,977
1,465,782
59,100
175,500
3,302,595

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
잔존계약만기

1년
이내

1년~2년
2년~5년
5년 초과

매입채무
58,867
58,867
58,867
-
-
-

기타유동금융부채
120,434
120,434
120,434
-
-
-

차입금
490,000
494,420
494,420
-
-
-

리스부채
79,598
81,435
42,399
39,036
-
-

전환상환우선주(*)
3,604,035
4,545,623
2,038,845
2,506,778
-

-

기타금융부채
37,000
37,000
-
-
-
37,000

합계
4,389,934
5,337,779
2,754,965
2,545,814
-
37,000

(*) 전환상환우선주는 투자자가 각 회계연도말 상환청구 가능한 금액입니다.

(2) 자본위험관리

당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부채총계
6,603,346
14,733,344

자본총계
12,315,640
(12,695,712)

부채비율
53.62%
-

35
. 부문별 보고

(1) 당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 단일의 보고부문입니다.

(2) 주요 고객에 대한 정보

당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

A사
5,330,727
-

B사
1,965,020
-

C사
1,922,369
-

D사(*)
828,861
262,398

E사(*)
67,360
292,569

F사(*)
4,425
221,440

(*) D사, E사, F사는 당기 매출액 비중이 10%에 미달하였습니다.

(3) 지역별 매출

당기와 전기 중 지역별 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

대한민국
1,845,811
673,543

아시아
2,307,319
394,321

유럽
1,951,624
-

북미
1,497
66,997

아프리카
6,160,524
-

기타
991,464
-

합계
13,258,239
1,134,861

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1)
대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제11기
매출채권
992,478
129,312
13.0%

미수금
2,023
-
0.0%

보증금
2,040
-
0.0%

합계
996,541
129,312
13.0%

제10기
매출채권
463,635
207,453
44.7%

미수금
14,464
-
0.0%

보증금
6,836
-
0.0%

합계
484,935
207,453
42.8%

제9기
매출채권
139,519
-
0.0%

미수금
15,961
-
0.0%

보증금
5,327
-
0.0%

합계
160,807
0
0.0%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
제11기
제10기
제9기

기초
207,453
-
-

손상차손
18,109
207,453
-

제각
(96,250)
-
-

기말
129,312
207,453
-

(3) 매
출채권 관련 대손충당금 설정방침

회사가 정의한 매출기간(1년)을 확인하고 1년이상 회수 불가한 채권을 검토하여 해당 금액을 개별 손상채권으로 검토합니다. 채권 회수 가능 기간별(30일, 60일, 90일, 90일 초과) 채권 회수금액 분석표를 작성하여 기간별 미회수 채권 잔액에 대한 개별손상채권 금액으로 손상확률을 계산하고, 이를 적용하여 개별 손상채권 외 나머지 채권들에 대해 대손충당금액을 설정하고 있습니다.

(4) 연령별 매출채권 현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
구성비율
매출채권
구성비율

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권
463,940
46.7%
160,856
34.7%

2. 연체되었으나 손상되지 않은 채권
411,186
41.4%
150,434
32.4%

31일 이하
-
-
-
-

31일 초과 90일 이하
411,186
41.4%
3,511
0.8%

90일 초과
-
-
146,923
31.7%

소 계
875,126
88.10
311,290
67.1%

3. 손상된 채권
117,352
11.8%
152,345
32.9%

합 계
992,478
100.0%
463,635
100.0%

주1)

당사는 매출과 관련한 특수관계인 거래가 없습니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산 보유현황

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문
계정과목
제11기
제10기
제9기

분자진단사업부문
상품
30,232
31,792
22,281

제품
614,729
167,078
136,283

원부재료
693,081
138,500
49,745

합계
1,338,042
337,370
208,309

총자산대비재고자산구성비율(%)
7.1
16.6
5.0

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
5.1
3.0
1.6

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산 실사내역 등

(가) 실사 일자

재고실사는 매년 12월말 기준 외부감사인 입회 및 확인 하에 연 1회 진행하며, 회사 자체적으로는 분기마다 진행하고 있습니다.

(나) 실사 방법

분기마다 실시하는 자체 재고실사의 경우 전수조사로 수행하고 있습니다
외부감사인은 당사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성을 확인하고 있습니다.

(다) 장기체화재고 등 내역

당사는 1년이상 장기체화재고에 대하여 결산시점에 전액 평가충당금으로 설정하고 재고자산평가손실로 반영하고 있습니다.

(단위: 천원)

계정과목

취득원가

보유금액

당기 평가손실

기말잔액

비 고

원재료

693,650
693,650
569
693,081

-

상품
33,952
33,952
3,720
30,232

제품
618,133
618,133
3,404
614,729

합 계

1,345,735
1,345,735
7,693
1,338,042

-

라. 수주계약 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

1) 수준1 :
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

2) 수준2 :
직접적(예:가격) 또는 간접적(예:가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함

3) 수준3 :
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말
당기말 현재 공정가치로 측정되는 파생상품부채, 당기손익-공정가치측정금융부채는 2020년 6월 30일자로 모두 보통주로 전환되어 해당 사항이 없습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

범 주
장부금액
공정가치
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융부채:

파생상품부채
5,923,145
-
-
5,923,145
5,923,145

당기손익-공정가치측정금융부채

3,791,046
-
-
3,791,046
3,791,046

바. 채무증권 발행실적 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 

채무증권 발행실적

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토) 의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항
채택회계기준
감사인 지정

제11기(2020년)
삼일회계법인
적정
-
-
K-IFRS
2020.06.15

제10기(2019년)
삼일회계법인
적정
-
-
K-IFRS
-

제9기(2018년)
세림회계법인
적정
-
-
K-GAAP
-

주1) 당사는 2019 회계연도(제10기)부터 K-IFRS 회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하였고, 기존에 K-GAAP으로 작성되었던 2018년 회계연도는 K-IFRS로 전환 작업을 하였습니다.
주1) 당사는 한국거래소 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 2019년 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청(2020.04.24)하여 2020년 6월에 삼일회계법인을 지정 받아 2020년(제11기) 사
업연도
에 대하여 지정감사를 받았습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
시간

제11기(2020년)
삼일회계법인

연간
ㆍ
반기 별도재무제표에 대한 감사 및 검토

115,
467

제10기(2019년)
삼일회계법인
별도 재무제표에 대한 감사
57
-

제9기(2018년)
세림회계법인
별도 재무제표에 대한 감사
5
-

주) 10기 이전은 외부감사법상 감사대상이 아니므로 감사시간을 산출하지 않습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

당사는 최근 3개 사업연도 및 신고서 제출일 당일까지 감사인(공인회계사)과의 감사계약 기간 중 비감사 용역 관련 거래내용이 없습니다. 
다만, 세림회계법인이 당사의 외부감사인으로서 감사계약 종료 이후, 당사의 K-IFRS 전환과 관련하여 하기의 용역을 수행한 바 있습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제11기(2020년)
2021.04.05
증권신고서 제출 확인서한 발행
2021.04.05~2021.04.09
20백만원
삼일회계법인

제10기(2019년)
2019.10.28
2019년 IFRS 전환 자문
2019.10.28~2019.12.31
20백만원
세림회계법인

제10기(2019년)
2019.10.28
2019년 IFRS 재무제표 작성자문
2019.10.28~2019.12.31
5백만원
세림회계법인

2. 회계감사인의 변경

당사는 한국거래소 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 2019년 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2020년 6월에 삼일회계법인을 지정 받아 2020년(제11기) 사업연도에 대하여 지정감사를 받았습니다
.
이후 2021년(제12기) 사업연도에 대하여서는 '주식회사 외부감사에 관한 법률'제4조의 4 및 동법시행령 제4조의 3의 규정에 의하여 감사인을 삼화회계법인으로 변경 선임하였으며 2021년 3월 30일 정기주주총회에서
선임보고 하였습니다.

3. 내부회계관리제도

당사는 2020년 6월 23일 한신회계법인과 내부회계관리제도 구축을 위한 자문용역 계약을 체결하여 내부회계관리제도 도입을 위한 컨설팅을 진행하였으며, 2020년 8월 19일 그 결과에 대한 설명회를 개최하였습니다. 또한, 2020년 10월 30일 내부회계관리규정을 제정하였으며, 내부회계관리제도 운영메뉴얼을 마련하였고 상근임원 1인을 내부회계관리자로 지정하였습니다. 당사는 이를 통해 전 경영진을 포함한 여타구성원들이 재무제표의 신뢰성을 확보하고 자산보호와 관련된 통제 활동, 부정을 예방하고 적발하는 한편 부정행위를 감소시킬 수 있도록 전사적인 활동을 통해 기업의 선진수준의 내부통제 프로세스를 확립하고자 하며, 체계적이고 올바른 공시 통제 절차를 수립하고 운영함으로써 사업보고서 등의 중요 사항에 대한 기재 및 누락, 허위기재 등 오류가 발생하지 않도록 할 것입니다.

당사는 2021년부터 내부회계관리제도를 평가하여 운영실태 평가결과를 2021년 연차 감사보고서에 표명할 예정이며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조에 따라 제출하는 사업보고서에 관련 내역을 공시할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 3명, 사외이사 1명, 비상근 감사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회 의장은 대표이사를 겸직하여 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 [VII. 임원 및 직원등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회 운영규정의 주요 내용

당사는 상장회사에 준하는 이사회 운영을 위하여, 상장회사 표준 이사회운영규정에 준하는 이사회운영규정을 제정하였습니다. 이사회는 동 규정에 근거하여 운영되고 있으며, 이사회는 법령 및 정관과 동 규정에서 정하는 주주총회, 재무, 경영 관련사항등 경영전반의 주요사항을 결의하고 있습니다.

구분

내용

제2조(적용범위)
이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 본 규정이 정하는바에 따른다.

제5조(구성)

① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.

② 이사회의 구성원은 3인 이상으로 한다.

③ 이사회는 1인 이상의 사외이사를 둔다.

제12조(결의방법)

① 이사는 각 1인이 1개의 의결권을 갖는다.

② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 다만, 상법 제397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

⑤ 이사회는 이사의 전부 도는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

⑥ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다.

제13조(부의안건)

① 이사회의 부의안건은 결의사항과 보고사항으로 구분한다.

② 이사회의 결의사항은 다음과 같다

1. 법령 및 정관상의 결의사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정

(2) 지배인의 선임 및 해임

(2)-2 준법통제기준의 제정·개정·폐지, 준법지원인의 선임 및 해임

(3) 지점의 설치, 이전, 폐지

(4) 이사회내 위원회의 설치, 운영, 폐지 및 위원의 선임, 해임

(5) 이사회내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(6) 주주총회의 소집

(7) 영업보고서의 승인

(8) 재무제표의 사전 승인

(9) 이사회 소집권자의 특정

(10) 이사에 대한 겸업(겸직)의 승인

(11) 이사 등과 회사간의 거래의 승인

(11)-2 이사의 회사의 기회 이용에 대한 승인

(12) 신주의 발행

(13) 준비금의 자본금 전입

(14) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

(15) 신주인수권의 양도 결정

(15)-2 자기주식의 취득 및 처분

(15)-3 자기주식의 소각

(16) 주식매수선택권 부여 및 부여의 취소

(17) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(18) 간이주식교환, 소규모 주식교환, 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할합병, 소규모 분할합병

(18)-2 간이영업양도·양수·임대

(19) 일반공모증자의 결정

(20) 명의개서대리인의 선정

(21) 주주명부의 폐쇄 및 기준일의 설정

(22) 이익참가부사채의 발행

(23) 교환사채의 발행

(24) 대표이사 아닌 업무담당 이사의 선임 및 업무분장

(25) 상담역 및 고문의 선임

2. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

가. 주주총회 특별결의 사항

(1) 정관 변경

(2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도

(3) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(4) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 그밖에 이에 준하는 계약의 체결·변경또는 해약

(5) 이사, 감사의 해임

(6) 자본금의 감소

(7) 회사의 해산, 회사의 계속

(8) 회사의 합병, 분할, 분할합병

(9) 사후설립

(10) 주식의 액면미달의 발행

(11) 주식매수선택권의 부여

(12) 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 승인

(13) 주식의 분할

나. 보통결의 사항

(1) 이사, 감사의 선임

(2) 이사, 감사의 보수의 결정

(3) 재무제표의 승인

(4) 현금·현물·주식배당의 결정

(4)-2 준비금의 감소

다. 특수 결의

(1) 주식회사의 유한회사로의 조직변경

3. 기타 경영에 관한 주요사항

(1) 경영목표 및 경영전략의 설정

(2) 사업계획 및 예산의 승인

(2)-2 회사의 조직 부서편성 및 업무분장에 관한 사항

(2)-3 공장, 사무소, 사업장 등 중요시설의 신설 및 개폐

(3) 경영의 감독 및 경영성과의 평가

(4) 이사의 임면 및 보수의 배분

(4)-2 직원의 채용계획, 인사 급여 및 복리후생 제도에 관한 사항

(5) 3억이상 자산의 취득 처분 및 양수

(5)-2 3억이상 자산의 담보제공

(5)-3 3억이상 계약의 체결 및 취소, 해제 해지

(6) 3억이상 자산의 차입

(7) 회계 및 재무보고 체제의 감독

(8) 법령 및 윤리규정 준수의 감독

(9) 기업지배관행의 유효성 감독

(10) 기업정보공시 및 내부통제의 감독

(11) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐

(12) 노조정책에 관한 중요한 사항

(12)-2 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송의 제기

(13) 주주총회로부터 위임받은 사항

(14) 기타 주주총회에서 위임받은 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 관계법령 상 이사회의 결의를 요하는 사항

③ 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 경영성과 및 경영에 관한 주요 집행상황

2. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항

3. 제15조 제1항에 의하여 이사회에 보고를 요구한 사항

4. 기타법령및정관에의하여이사회에보고해야할사항

제14조(권한의 위임)
이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

다. 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
기타비상무이사
사외
이사
감사

순번
안건
서유진
홍사철
박영원
서성영
이기주
김대식
김석훈

재임중
재임중
재임중
사임
사임
재임중
재임중

100.00%
100.00%
100.00%
81.82%
20.00%
84.62%
76.92%

찬 반 여부

제7차
2018.03.09
제1호 의안
2017년 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제2호 의안
제8기 결산재무제표 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제3호 의안
이사 선임 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제4호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제5호 의안
사규 일부 개정 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제6호 의안
KIST 기술이전계약 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제7호 의안
정기주주총회 개최 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

제8차
2018.03.28
제1호 의안
대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

제2호 의안
이사 직책 부여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

제3호 의안
신규 자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

제9차
2018.12.04
제1호 의안
주주 안분 배정방식 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
-
-

제2호 의안
투자 계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
-
-

제3호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
부결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
-
-

제4호 의안
대표주관사 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
-
-

제5호 의안
사규 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
-
-

제10차
2019.03.12
제1호 의안
2018년 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제2호 의안
제9기 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제3호 의안
이사 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제4호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제5호 의안
주식매수선택권 운영규정 제정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제6호 의안
주식매수선택권 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제7호 의안
제9기 정기주주총회 개최 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제11차
2020.03.11
제1호 의안
2019년도 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제2호 의안
제10기 결산재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제3호 의안
사외이사 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제4호 의안
감사 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제5호 의안
이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제6호 의안
감사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제7호 의안
정관 일부개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제8호 의안
주주총회 운영규정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제9호 의안
제10기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제10호 의안
투자계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제11호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제12호 의안
스톡옵션 부여 취소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
-
-

제12차
2020.03.30
제1호 의안
사규의 개정 및 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

제2호 의안
사외이사 및 감사 보수 배분의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

제3호 의안
이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

제13차
2020.04.21
제1호 의안
자산취득 및 취득자산 담보대출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안
사업장 이전 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제14차
2020.05.06
제1호 의안
투자계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

제2호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

제15차
2020.06.11
제1호 의안
투자계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제2호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제3호 의안
사규의 개정 및 제정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제4호 의안
임직원 특별상여금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제16차
2020.07.09
제1호 의안
명의개서 대리인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
찬성

제2호 의안
본점 이전 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
찬성

제17차
2020.07.23
제1호 의안
정관 일부 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제2호 의안
주주총회 운영 규정 일부 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제3호 의안
투자계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제4호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제5호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참

제18차
2020.10.30
제1호 의안
코스닥시장 상장을 위한 예비심사 청구의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제2호 의안
주식매수선택권 운영규정 일부 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제3호 의안
내부회계관리규정의 제정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제4호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제19차
2020.11.19
제1호 의안
제10기(2019년) 재무제표 재승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제2호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

2021-1
2021.01.07
-
보고사항만 심의, 의결안건 없음.
-
-
-
-
-
-
-
-

2021-2
2021.02.26
제1호 의안
2020년도 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제2호 의안
제11기(2020년) 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제3호 의안
이사 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제4호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제5호 의안
감사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제6호 의안
정관 일부개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제7호 의안
사규 일부개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제8호 의안
임원 보수의 배분 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제9호 의안
2020년 경영목표 달성 성과급 지급 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제10호 의안
제11기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

2021-3
2021.03.23
제1호 의안
정관 일부 개정(안)의 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

2021-4
2021.03.30
제1호 의안
대표이사 선임(중임) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

제2호 의안
이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

2021-5
2021.04.08
재1호 의안
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

주1)
현 등기이사 취임일

구분

성명

취임

재임여부

사내이사
박영원
2010.03.24

재임중

사내이사

서유진
2015.03.16

재임중

대표이사
서유진
2015.03.16

재임중

사내이사
홍사철
2018.03.28

재임중

사외이사
김대식
2020.03.30

재임중

감사
김석훈
2020.03.30
재임중

라. 이사회 내 위원회

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

마. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출한 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이
있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있도록 하고 있으며, 상법 제363조 및 당사 정관 제23조에 의거
총회 2주전에 각 주주에게 회의의 목적사항을 기재하여 통지하였고, 상장회사가 아니어서 이행의무는 없으나
주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우
서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의
성명과 선출목적을 기재하여 각 주주에게 통지하고 있습니다. 당사는 이후에도 관련법령에 따라 이사의 선임을 목적으로 하는 주주총회 소집통지 또는 공고시 선출목적 뿐만아니라 후보자의 약력 등을 충실히 통지 또는 공고하여 주주의 의결권을 보장 할 것입니다.

당사의 이사회는 사내이사 3인(대표이사 포함)과 사외이사 1인, 감사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

(2) 이사의 현황

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사선임 기준에 따라 선임되어 이사회를 구성하는 각 이사별 추천인, 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

직 명
성 명
추천인
활동분야 (담당업무)
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

사내이사
대표이사
서유진
이사회
대표이사
2021.03.30~2024.03.29
여
2
해당없음
본인

사내이사
홍사철
이사회
경영 및 사업부문
2021.03.30~2024.03.29
여
1
해당없음

해당없음

사내이사
박영원
이사회
생산부분
2019.03.30~2022.03.29
여
3
해당없음

해당없음

사외이사
김대식
이사회
전사 경영전반에 대한 업무
2020.03.30~2023.03.29
부
-
해당없음
해당없음

감사
김석훈
이사회
전사 경영전반에 대한 업무
2020.03.30~2023.03.29
부
-
해당없음
해당없음

주1)

자세한 사항은 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.

바. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 경영지원부문에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

또한, 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다

사. 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 

나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성 명

상근여부
추천인
임기
연임여부

주요 경력

결격요건 여부

최대주주등과의 이해관계

김석훈
비상근
이사회
2020.03.30~2023.03.29
부

-경희대학교 무역학과졸업('98)

-공인회계사(KICPA)

-곽앤문비지니스컨설팅('02.06~'06.05)

-지암회계법인('06.06~'08.03)

-창록회계세무사무소('08.04~'09.03)

-정담회계법인 이사('09.04~현재)

-㈜진시스템 감사('20.03~현재)

해당없음
없음

주1)

자세한 사항은 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.

다. 감사의 독립성

감사 선임은 상법 등 관련법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 정관 제47조의2(감사의 선임·해임)에 감사의 선임 및 해임과 관련된 사항을 규정해 두고 있고, 제50조(감사의 직무)에 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.

규정
내 용

제47조의2
(감사의 선임·해임

① 감사는 주주총회에서 선임·해임 한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주의 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제50조
(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제38조 제3항, 39조 2항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사

순번
안건
김석훈

재임중

76.92%

제12차
2020.03.30
제1호 의안
사규의 개정 및 제정의 건
가결
찬성

제2호 의안
사외이사 및 감사 보수 배분의 건
가결
찬성

제3호 의안
이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건
가결
찬성

제13차
2020.04.21
제1호 의안
자산취득 및 취득자산 담보대출 승인의 건
가결
찬성

제2호 의안
사업장 이전 승인의 건
가결
찬성

제14차
2020.05.06
제1호 의안
투자계약 승인의 건
가결
불참

제2호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
불참

제15차
2020.06.11
제1호 의안
투자계약 승인의 건
가결
불참

제2호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
불참

제3호 의안
사규의 개정 및 제정 승인의 건
가결
불참

제4호 의안
임직원 특별상여금 지급의 건
가결
불참

제16차
2020.07.09
제1호 의안
명의개서 대리인 선임의 건
가결
찬성

제2호 의안
본점 이전 승인의 건
가결
찬성

제17차
2020.07.23
제1호 의안
정관 일부 개정 승인의 건
가결
불참

제2호 의안
주주총회 운영 규정 일부 개정 승인의 건
가결
불참

제3호 의안
투자계약 승인의 건
가결
불참

제4호 의안
제3자배정 유상증자 승인의 건
가결
불참

제5호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
불참

제18차
2020.10.30
제1호 의안
코스닥시장 상장을 위한 예비심사 청구의 건
가결
찬성

제2호 의안
주식매수선택권 운영규정 일부 개정 승인의 건
가결
찬성

제3호 의안
내부회계관리규정의 제정 승인의 건
가결
찬성

제4호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성

제19차
2020.11.19
제1호 의안
제10기(2019년) 재무제표 재승인의 건
가결
찬성

제2호 의안
임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성

2021-1
2021.01.07
-
보고사항만 심의, 의결안건 없음.
가결

2021-2
2021.02.26
제1호 의안
2020년도 영업보고서 승인의 건
가결
찬성

제2호 의안
제11기(2020년) 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성

제3호 의안
이사 선임 승인의 건
가결
찬성

제4호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결
찬성

제5호 의안
감사 보수한도 승인의 건
가결
찬성

제6호 의안
정관 일부개정 승인의 건
가결
찬성

제7호 의안
사규 일부개정 승인의 건
가결
찬성

제8호 의안
임원 보수의 배분 승인의 건
가결
찬성

제9호 의안
2020년 경영목표 달성 성과급 지급 승인의 건
가결
찬성

제10호 의안
제11기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성

2021-3
2021.03.23
제1호 의안
정관 일부 개정(안)의 변경 승인의 건
가결
찬성

2021-4
2021.03.30
제1호 의안
대표이사 선임(중임) 승인의 건
가결
찬성

제2호 의안
이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건
가결
찬성

2021-5
2021.04.08
제1호 의안
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건
가결
찬성

주1)
감사 임기 요약

구분

성명

취임

중임

사임

재임여부

감사

김석훈

2020-03-30

-

-

재임중

마. 감사 교육실시 현황

감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다.

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
현재 감사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다.
다만, 감사직무규정 제3장 '감사부설기구 및 내부감사부서와의 연계'를 통해 감사의 효율적이고 원활한 업무수행을 지원하기 위한 근거를 마련해 두고 있습니다.

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 상법 제542조의 13에서 정하는 준법통제기준 적용대상에 해당하지 아니하므로, 증권신고서 제출일 현재 별도의 준법지원인을 별도로 두고 있지 않습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

구 분

내 용

정관 제34조

(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁

당사는 증권신고서 제출일 현재 경영지배권에 관하여 경쟁권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

서유진

최대주주

보통주
1,413,000
26.44
1,413,000
26.44

유호성
특수관계인(임직원)
보통주
147,000
2.75
147,000
2.75

김태형
특수관계인(임직원)
보통주
60,000
1.12
60,000
1.12

박영원
특수관계인(임직원)
보통주
30,000
0.56
30,000
0.56

계
보통주
1,650,000
30.87
1,650,000
30.87
-

나. 최대주주에 관한 사항

명 칭
학력 및 경력
비고

서유진
동양미래대학 기계설계공학('94) 
아주대학교산업교육원 메카트로닉스 공학('98)
㈜대우통신 선임연구원('93~'00) 
이레텍 대표('00~'13)
(주)진시스템('13~현재) 現)대표이사
-

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

당사는 2010년 3월 설립 당시 박영원 이사가 최대주주였으나, 현 서유진 대표이사가 2012년 11월 증자를 통해 최대주주의 지위를 획득한 이후 본 보고서 작성일 현재까지, 최대주주의 지위를 유지하고 있습니다.

일자

최대주주

주식종류

주식수

지분율

변경사유

비고

2010.03.24

박영원

보통주

9,000
45.00%

설립증자

-

2012.11.16

서유진

보통주

70,000

35.00%

유상증자
-

3. 주식의 분포 

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
최대주주(서유진) 및 특수관계인
1,650,000
30.88%
-

이노폴리스공공기술기반펀드
544,326
10.19%
-

에버그린투자파트너스1호펀드
486,000
9.10%
-

2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합
425,163
7.96%
-

한국전자통신연구원
348,675
6.53%
-

스틱청년일자리펀드
304,341
5.70%

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 전일
)
(단위 : 주,명)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
12
41.38%
288,000
5.39%
-

주1)
상기 소액주주는 발행주식 총 수의 1% 미만 소유 주주를 기준으로 작성하였으며, 작성일 현재 최근 주주명부 기준(2020.12.31)입니다.

4. 주식사무

제9조
(신주인수권)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수를 초과하지 않는 범위 내에서 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 관련 투자자 (중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 하는 국내외 합작 또는 제휴법인에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

9. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(이하 DR 이라 한다) 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 기업 갱신 작업의 일환으로 채권자의 채권액으로 출자전환 또는 신주대금납입을 조건으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방안은 이사회의 결의로 한다.

④ 제1항 내지 제2항의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결산일
12월31일
정기주주총회
매 영업년도 종료 후 3개월 이내
또는 이사회 결의로 정한 기준일

주주명부 폐쇄시기
이사회 결의로 정한 기준일

주권의 종류
기명식 보통주, 기명식 종류주식

명의개서대리인
KB국민은행 증권대행부

주주의 특전
없음
공고게재방법
회사의 인터넷 홈페이지(www.genesystem.co.kr)
또는 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에 상장되지 않았으므로 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수

최대주주와의관계

재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

서유진
남
1969.07
대표이사
등기임원
상근
경영
총괄

-대우통신㈜ 제품연구소 선임연구원('93.11~'00.02)

-이레텍 대표('00.02~'13.06)

-㈜진시스템 대표이사('13.07~현재)

1,413,000
-
본인
2013.07
~현재
2024.03.29

홍사철
남
1957.07
부사장
등기임원
상근
경영
 및 
사업부문

-㈜LG화학 부장('85.01~'06.11)

-㈜LG생명과학 상무('06.12~'12.03)

-㈜유디피아 사장,CFO ('12.09~'17.05)

-㈜진시스템 부사장('17.06~현재)

-
-
없음
2017.02
~현재
2024.03.29

박영원
남
1970.10
이사
등기임원
상근
생산
부문

-㈜진시스템 이사('17.02~현재)

30,000
-
없음
2017.02~현재
2022.03.28

김대식
남
1958.09
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

-카톨릭의대 여의도성모병원 연구강사('92.01~'94.02)

-미국 MD Anderson Cancer Center암유전체연구실 Post-Doc('01.09~'02.08)

-삼성서울병원 병리과 의사 ('94.03~현재)

-성균관대학교 의대교수 ('97.03~현재)

-㈜진시스템 사외이사('20.03~현재)

-
-
없음
2020.03~현재
2023.03.29

김석훈
남
1972.04
감사
등기임원
비상근
감사

-공인회계사(KICPA)

-곽앤문비지니스컨설팅

('02.06~'06.05)

-지암회계법인('06.06~'08.03)

-창록회계세무사무소('08.04~'09.03)

-정담회계법인 이사('09.04~현재)

-㈜진시스템 감사('20.03~현재)

-
-
없음
2020.03~현재

2023.03.29

이원재
남
1962.01
전무
미등기
임원
상근
연구
소장
및
생산부문
관장

-동양나이론㈜ 전자연구소 주임연구원('88.01~'93.12)

-대우통신㈜ 제품연구소 선임연구원('94.01~'99.12)

-㈜네오아이씨피 상무('00.01~'18.11)

-㈜진시스템 전무('18.12~현재)

-
-
없음
2018.12~현재
-

유호성
남
1969.02
이사
미등기
임원
상근
경영지원부문

-대우통신㈜ 인사총무부 ('94.12~'01.11)

-STX엔진㈜ 기획관리부 ('01.12~'03.01)

-이레텍 기획관리팀장 ('03.02~'06.11)

-㈜이티에스 기획관리팀장 ('06.12~'12.05)

-㈜진시스템 경영지원부문('13.07~현재)

147,000
-
없음
2013.07~현재
-

나. 임원의 타사 임원 겸직현황

(기준일: 증권신고서 제출 현재)

성명
 (생년월일)

회사명

직책명

담당업무

재직기간

겸직회사와
 청구회사의 관계

비고

김대식
(58.09.23)

삼성서울병원
의사
병리과

1994~현재

해당사항없음
겸직허가

성균관대학교
교수
의대
1997~현재
해당사항없음
겸직허가

김석훈
(72.04.05)

정담회계법인
이사
(공인회계사)
회계감사 및 세무자문

2009~현재

해당사항없음
겸직허가

다. 직원 현황

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : 명, 천원)

직원
소속외 근로자
비고

사업
부문
성별
직원수
평균
근속연수
연간
급여
총액
1인당
평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이 
없는 근로자
기간제근로자
합계

전체
(단시간 
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
4
-
3
-
7
1.84
422,944
84,588
-
-
-
-

사무
여
1
-
3
-
4
1.52
84,474
21,118
-

영업
남
2
-
-
-
2
3.27
195,409
97,704
-

영업
여
3
-
-
-
3
1.83
130,169
43,389
-

연구
남
14
-
5
-
19
2.02
1,021,545
63,846
-

연구
여
4
-
-
-
4
3.20
215,849
53,962
-

생산
남
4
-
8
-
12
1.14
361,011
30,084
-

생산
여
5
-
4
-
9
1.74
253,547
28,171
-

합계
37
-
23
-
60
1.86
2,684,951
48,817
-

주1)
직원수 및 평균근속연수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)

상기 연간급여총액은 직무구분별 2020년도 연간 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며,

1인당 평균급여액은 연간급여총액을 실 지급인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

라. 미등기임원 보수현황

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : 명, 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인당 평균급여
비 고

미등기임원
2
314,670
157,335
-

주1)

연간 급여총액은 2020년도 연간 근로소득
명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며

1인당 평균급여액은 연간급여총액을 실지급인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000
-

감사
1
100
-

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(기준일 :
2020.12.31
)

(단위 : 명,
백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
518
104
-

주1)

보수총액은 2020년 1월부터 2020년 12월까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

2) 유형별

(기준일 :
2020.12.31
)

(단위 : 명,
백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사 제외)
3
495
165
-

사외이사
1
9
9
-

감사
1
9
9
-

주1)

보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월부터 2020년 12월까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

등기이사와 감사의 경우 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다.

(4) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다. 

(5)
보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의
개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 

(1) 이사ㆍ감사의 주식매수선택권의 공정가치

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
124
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
2
124
-

주)

상기 부여된 주식매수선택권은 행사시점에 신주가 교부되는 주식매수선택권으로서, 공정가치는 주식매수선택권 평가에 적용되는 이항모형(Binomial Tree Model)을 사용하여 산출되었습니다.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

부여 차수
부여
받은자
관계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초부여수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사가격 (원)
비고

행사
취소

1차
홍사철
등기
임원
2019.03.29
신주교부
보통주
5,000

15,002
2021.03.29~
2026.03.28
4,416

1차
이원재
미등기
임원

2019.03.29

신주교부

보통주
10,000

30,004

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차
유호성
미등기
임원

2019.03.29

신주교부

보통주
15,000

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차
오성아
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차
김태형
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
6,000

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차
이도부
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

박정운
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

4,000
0

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

퇴직소멸

1차

최옥란
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
6,000

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

이재웅
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
15,000

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

정현준
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
6,000

18,002

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

여봉수
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

김재호
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

박준희
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

박영원
등기
임원

2019.03.29

신주교부

보통주
15,000

45,006

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

이태영
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
2,000

6,000

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

1차

이성재
직원

2019.03.29

신주교부

보통주
4,000

12,001

2021.03.29~
2026.03.28

4,416

합 계
-
-
-
108,000
0
4,000
312,036

-
-

주1)
최초부여 수량과 20년도 11월 1:2 무상증자 실시후 기말 수량을 표기하였으며, 무상증자에 따른 행사가격 조정후의 가격을 기재하였습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계
열회사의 현황

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제2조에서 정하는 기업집단에 해당하지 않으며, 계열회사를 가지고 있지 않으므로, 해당사항이 없습니다.

2.
타법인 출자 현황

당
사
는 본 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주 등과의 자산 양수도

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
.

3
. 대주주 등과의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니

다
.

4
.
대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자 현황

구 분
특수관계자명

대표이사
서유진

임직원
박영원, 유호성

유의적 영향력을 행사하는 기업(*)
한국전자통신연구원, 에트리홀딩스㈜, 에버그린투자파트너스 1호펀드, 액트너랩제1호 개인투자조합, 2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합, 이노폴리스 공공기술기반펀드

기타
㈜에이엠제이(**)

주1)
당사의 이사선임권한을 보유한 전환상환우선주 투자기관들입니다. 2020년 6월 30일 전환상환우선주 전량 보통주로 전환되었으나 투자계약의 종료시점이 기업공개(IPO) 완료시점으므로 이사선임권한은 유효합니다.

주2)

㈜에이엠제이 대표이사는 서유진 대표이사의 형제입니다.

나. 특수관계자 거래

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

매입
이자비용
평가손실
매입
이자비용
평가손실

한국전자통신연구원
-
-
492,740
-
-
328,566

에트리홀딩스(주)
-
-
355,167
-
-
236,830

에버그린투자파트너스 1호 펀드
-
47,025
1,617,970
-
78,526
230,166

액트너랩제1호개인투자조합
-
13,110
614,811
-
22,893
130,314

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
-
89,637
842,324
-
149,286
31,708

이노폴리스 공공기술기반펀드
-
125,981
1,419,178
-
215,282
45,957

(주)에이엠제이
115,724
-
-
65,456
-
-

합 계
115,724
275,753
5,342,190
65,456
465,987
1,003,541

주1)
상기 특수관계자 거래 중 (주)에이엠제이를 제외한 특수관계자는 당사가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주에 대하여 계상한 이자비용 및 평가손실로 2020년도 6월 30일 보통주로 일괄전환 됨에 따라 2020년 상반기중 인식한 이자비용과 평가손실을 당기에 기재하였습니다.

다.
특
수관계자 채권 채무 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무
채무

한국전자통신연구원
-
2,203,072

에트리홀딩스(주)
-
1,587,974

에버그린투자파트너스 1호 펀드
-
2,595,618

액트너랩제1호개인투자조합
-
1,091,118

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
-
1,889,119

이노폴리스 공공기술기반펀드
-
3,118,570

(주)에이엠제이
1,430
20,802

합계
1,430
12,506,273

주1)
상기 특수관계자 거래 중 (주)에이엠제이를 제외한 특수관계자는 당사가 발행한 전환우선주 및 상환전환우선주에 대한 부채로 2020년 6월 30일 보통주로 일괄 전환한 이후 당기말 현재의 채무잔액은 없습니다.

라. 특수관계자 자금거래내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기
비고

차입
상환(주1)
차입
상환

한국전자통신연구원
-
2,695,811
-
-
주2)

에트리홀딩스(주)
-
1,943,141
-
-
주3)

에버그린투자파트너스 1호 펀드
-
3,686,584
-
-
주4)

액트너랩제1호개인투자조합
-
1,719,039
-
-
주5)

2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합
-
3,395,109
-
-
주6)

이노폴리스 공공기술기반펀드
-
4,663,728
-
-
주7)

합계
-
18,103,412
-
-

주1)
당기 상환액은 전액 전환우선주 및 전환상환우선주가 보통주로 전환된 금액입니다.

주2)
당기 중 실시한 무상증자로 116,225주에서 348,675주로 취득 주식이 증가하였습니다.

주3)
당기 중 실시한 무상증자로 83,775주에서 251,325주로 취득 주식이 증가하였습니다.

주4)
당기 중 실시한 무상증자로 162,000주에서 486,000주로 취득 주식이 증가하였습니다.

주5)
당기 중 실시한 무상증자로 74,000주에서 222,000주로 취득 주식이 증가하였습니다.

주6)
당기 중 실시한 무상증자로 141,721주에서 425,163주로 취득 주식이 증가하였습니다.

주7)
당기 중 실시한 무상증자로 181,442주에서 544,326주로 취득 주식이 증가하였습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

구분
년도
일자
종류
순번
부의안건
가결여부

정기주주총회
2018
2018.03.28
의결
제1호 의안
제8기 재무제표 승인의 건
가결

의결

제2호 의안
이사 선임의 건
가결

의결
제3호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결

정기주주총회
2019
2019.03.29

의결

제1호 의안
제9기 재무제표 승인의 건
가결

의결

제2호 의안
이사 선임의 건
가결

의결
제3호 의안
임원 보수한도 승인의 건
가결

의결
제4호 의안
주식매수선택권 부여 승인의 건
가결

정기주주총회
2020
2020.03.30
의결
제1호 의안
제10기 재무제표 승인의 건
가결

의결

제2호 의안
사외이사 선임의 건
가결

의결

제3호 의안
감사 선임의 건
가결

의결

제4호 의안
이사 보수한도 승인의 건
가결

의결

제5호 의안
감사 보수한도 승인의 건
가결

의결

제6호 의안
정관 일부 개정의 건
가결

의결

제7호 의안
주주총회 운영규정 제정의 건
가결

임시주주총회
2020
2020.08.12
의결
제1호 의안
정관 일부 개정의 건
가결

의결

제2호 의안

주주총회 운영규정 일부 개정의 건
가결

의결

제3호 의안
임원 보수규정 제정의 건
가결

임시주주총회
2020
2020.11.16
의결
제1호 의안
준비금의 자본전입에 관한 건
가결

의결
제2호 의안
주식매수선택권 운영 규정 승인의 건
가결

의결
제3호 의안
2019년 3월 29일자 주식매수선택권 부여 결의 및 주식매수선택권 부여계약서 변경 승인의 건
가결

임시주주총회
2020
2020.12.08
의결
제1호 의안
제10기(2019년) 재무제표 재승인의 건
가결

정기주주총회
2021
2021.03.30
보고
제1호 의안
영업보고
-

보고
제2호 의안
외부감사인 선임의 건
-

의결
제1호 의안
제11기(2020년) 결산 재무제표 승인의 건
가결

의결
제2호 의안
이사 선임의 건
가결

의결
제3호 의안
임원보수한도 승인의 건
가결

의결
제4호 의안
감사보수한도 승인의 건
가결

의결
제5호 의안
정관일부 개정의 건
가결

3. 우발부채

가. 중요한 소송사건

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무

기
타
우발부채와 관련한 사항은 재무제표 주석 32번의 내용을 참고 해주시기 바랍니
다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제제현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업등기준검토표(1)

중소기업등기준검토표(2)

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사모자금의 사용내역

최근 3개년간 제 3자배정으로 조달한 자금은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2020.12.31)
(단위 : 원)

구분
납입일
자금사용계획
실제자금사용내역
비고

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자

2018.12.11

운영 및 개발자금

2,999,888,804

운영 및 개발자금

2,999,888,804

유상증자

2020.03.21

운영, 시설투자 및 개발자금

1,600,561,000

운영, 시설투자 및 개발자금

1,600,340,425

유상증자

2020.05.09

운영, 시설투자 및 개발자금

1,000,029,000

운영, 시설투자 및 개발자금

999,265,054

유상증자

2020.05.21

운영, 시설투자 및 개발자금

999,998,000

운영, 시설투자 및 개발자금

992,261,935

유상증자

2020.06.20

운영, 시설투자 및 개발자금

2,400,857,000

운영, 시설투자 및 개발자금

2,371,089,955

유상증자

2020.08.01

운영, 시설투자 및 개발자금

1,600,561,000

운영, 시설투자 및 개발자금

1,573,816,603

합 계

10,601,894,804

10,536,662,776

주1)

증권신고서 제출일 현재 제3자 배정 등 유상증자를 통하여 조달한 금액 중 10,536,662,776원을 용도대로 사용하였으며, 잔존 금액 65,232,028원은 예금으로 보관하고 있으며, 기존 계획 용도별로 사용할 계획입니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

하. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.