SK네트웍스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210413)
제출인: SK네트웍스

증권신고서(채무증권)
3.3
SK네트웍스(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 04월 13일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 04월 07일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 04월 07일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 04월 13일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 및 일부 내용 변경에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색
으로 굵게 표시하였습니다.

표지 - 모집 또는 매출총액
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
200,000,000,000원
400,000,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 주요권리내용
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
183-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
302,670,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
183-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
415,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
183-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
153,170,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
183-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
7,500,000
75,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
673,295,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
183-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
150,000,000,000
모집(매출)총액

150,000,000,000

발행가액

150,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

150,000,000,000

발행제비용
599,145,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
183-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액

80,000,000,000

발행가액

80,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

80,000,000,000

발행제비용
338,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
183-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 4월 7일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일,

2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일, 2027년 01월 19일, 2027년 04월 19일,

2027년 07월 19일, 2027년 10월 19일, 2028년 01월 19일, 2028년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주1) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 전자등록총액 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
183-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 4월 7일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일,

2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일, 2027년 01월 19일, 2027년 04월 19일,

2027년 07월 19일, 2027년 10월 19일, 2028년 01월 19일, 2028년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

17
6
9
1
-
-
32

수량

2,400
2,400
1,300
200
-
-
6,300

경쟁율

3.43 : 1
3.43 : 1
1.86 : 1
0.29 : 1
-
-
9 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
6
7
-
-
-
20

수량

800
2,200
1,100
-
-
-
4,100

경쟁율

0.8 : 1
2.2 : 1
1.1 : 1
-
-
-
4.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

2
4
1
-
-
-
7

수량

200
600
100
-
-
-
900

경쟁율

0.67 : 1
2 : 1
0.33 : 1
-
-
-
3 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0

-

-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
4.76%
300
4.76%
포함

1
-
-
-
-
1
200
1
200
-
-
-
-
2
400
6.35%
700
11.11%
포함

3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
4.76%
1000
15.87%
포함

5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.76%
1300
20.63%
포함

7
2
200
-
-

-

0
-
-
-
-
-
-
2
200
3.17%
1,500
23.81%
포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.17%
1,700
26.98%
포함

9
2
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
6.35%
2,100
33.33%
포함

10
3
400
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.35%
2,500
39.68%
포함

13
1
100
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.59%
2,600
41.27%
포함

15
4
400
3
1,100

-

-
-
-
-
-
-
-
7
1,500
23.81%
4,100
65.08%
포함

16
-
-
1
300

-

-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.76%
4,400
69.84%
포함

17
-
-
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
9.52%
5,000
79.37%
포함

19
2
700

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
2
700
11.11%
5,700
90.48%
포함

20
-

-

1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
9.52%
6,300
100.00%
포함

합계
17
2,400
6
2,400
9
1,300
1
200
-
-
-
-
33
6,300
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10

-

-

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
100
2.44%
포함

-9

-

-

-

-

1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.32%
400
9.76%
포함

-3

-

-

-

-

1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
500
12.20%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
600
14.63%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
700
17.07%
포함

6
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
9.76%
1,100
26.83%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
1,200
29.27%
포함

9
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.88%
1,400
34.15%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
1,500
36.59%
포함

12
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.88%
1,700
41.46%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.32%
2,000
48.78%
포함

16
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
12.20%
2,500
60.98%
포함

17
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
19.51%
3,300
80.49%
포함

18
1
100

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
3,400
82.93%
포함

19
1
200

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.88%
3,600
87.80%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
12.20%
4,100
100.00%
포함

합계
7
800
6
2,200
7
1,100
-
-
-
-
-
-
20
4,100
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
100
11.11%
포함

0
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
22.22%
300
33.33%
포함

3
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
44.44%
700
77.78%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
800
88.89%
포함

20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
900
100.00%
포함

합계
2
200
4
600
1
100
-
-
-
-
-
-
7
900
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

0
1
3
5
7
8
9
10
13
15
16
17
19
20

기관투자자1
300

기관투자자2

200

기관투자자3

200

기관투자자4

200

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

200

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

500

기관투자자21

300

기관투자자22

300

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

300

기관투자자28

500

기관투자자29

100

기관투자자30

500

기관투자자31

200

기관투자자32

500

기관투자자33

100

합계
300
400
300
300
200
200
400
400
100
1,500
300
600
700
600

누적합계
300
700
1,000
1,300
1,500
1,700
2,100
2,500
2,600
4,100
4,400
5,000
5,700
6,300

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-9
-3
-1
5
6
8
9
11
12
15
16
17
18
19
20

기관투자자1
100

기관투자자2

300

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

300

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

300

기관투자자15

500

기관투자자16

500

기관투자자17

300

기관투자자18

100

기관투자자19

200

기관투자자20

500

합계

100
300
100
100
100
400
100
200
100
200
300
500
800
100
200
500

누적합계

100
400
500
600
700
1,100
1,200
1,400
1,500
1,700
2,000
2,500
3,300
3,400
3,600
4,100

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-5
0
3
5
20

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

300

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

합계

100
200
400
100
100

누적합계
100
300
700
800
900

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]

제183-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,300억원
- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 33건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 6,300억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 33건

제183-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,100억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 20건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 4,100억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 20건

제183-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 900억원
- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 7건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 900억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 7건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제183-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제183-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제183-3회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제183-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30%
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.30%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.30%
총액인수

하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제183-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
35,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
10,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제183-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.30%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단"과의 협의에 의해 각 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
70,000,000,000
2,450,000
-

183-2
100,000,000,000
3,500,000
-

183-3
30,000,000,000
1,050,000
-

주) 본 사채는 2021년 4월 12일 9시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제183-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
40,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
75,000,000,000
0.30%
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
15,000,000,000
0.30%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.30%
총액인수

하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.30%
총액인수

[제183-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
65,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
15,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.30%
총액인수

[제183-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
60,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.30%
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
170,000,000,000
2,450,000
-

183-2
150,000,000,000
3,500,000
-

183-3
80,000,000,000
1,050,000
-

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제183-1회
700
주)
2024년 04월 19일
-

제183-2회
1,000
주)
2026년 04월 19일
-

제183-3회
300
주)
2028년 04월 19일
-

합 계
2,000
-
-
-

주) 본 사채는 2021년 04월 12일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000)이하의 범위 내에서"발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있습니다

[제183-1회]
민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절
사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2021년 04월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. 

[제183-2회]
민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절
사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2021년 04월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. 

[제183-3회]
민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2021년 04월 13일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제183-1회
1,700
주1)
2024년 04월 19일
-

제183-2회
1,500
주2)
2026년 04월 19일
-

제183-3회
800
주3)
2028년 04월 19일
-

합 계
4,000
-
-
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

주3) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는
SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
70,000,000,000
2,450,000
-

183-2
100,000,000,000
3,500,000
-

183-3
30,000,000,000
1,050,000
-

주) 본 사채는 2021년 4월 12일 9시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
170,000,000,000
2,450,000
-

183-2
150,000,000,000
3,500,000
-

183-3
80,000,000,000
1,050,000
-

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
302,670,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,697,330,000

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
415,020,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,584,980,000

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
153,170,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,846,830,000

나. 발행제비용의 내역

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
210,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
49,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,450,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
302,670,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
300,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
70,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
3,500,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
415,020,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
90,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
21,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
1,050,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
300,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
153,170,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
183-1
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000

회차 :
183-2
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

회차 :
183-3
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채 발행금액 2,000억원(수요예측 결과에 따라서 최대 4,000억원)은 전액 채무상환자금 2,000억원으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61
1,600

제180-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22
800

합 계
2,400

주1) 금번 사채 발행일로부터 차환 전까지 남은 기간 동안은 단기운용상품을 통해 단기운용할 예정입니다.
주2) 제180-2회 무기명식 이권부 무보증사채 상환에 대한 부족분 400억원은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

다. 증액시 추가 자금조달의 사용목적

수요예측 결과에 따라 최대 4,000억원까지 증액 발행 시, 증액분 1,500억원은 제178-3회 무기명식 이권부 무보증 회사채 상환 목적으로 사용할 예정이며, 100억원은 시설대 자금 상환 목적으로 사용할 예정입니다. 상세사항은 아래와 같습니다.

[회사채 상환 내역(증액시)]

(단위: 억원, %)

구 분
발 행 일
만 기 일
이 자 율
금 액

제178-3회 무기명식 이권부 무보증사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04
1,500

합 계
1,500

주) 금번 사채 발행일로부터 차환 전까지 남은 기간 동안은 단기운용상품을 통해 단기운용할 예정입니다.

[시설대 상환 내역(증액시)]

(단위: 억원, %)

구 분
차 입 처
이 자 율
만 기 일
금 액

시설대
산업은행
2.64
2021-10-03
166 (주1)

합 계
166

주1) 원리금 분할 상환('21.7월~'21.10월)

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
673,295,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,326,705,000

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
599,145,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,400,855,000

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
338,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,661,180,000

나. 발행제비용의 내역

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
510,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
119,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,975,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
673,295,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
450,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
105,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,625,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
599,145,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
56,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
1,400,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
338,820,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
183-1
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000

회차 :
183-2
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
150,000,000,000
-
-
150,000,000,000

회차 :
183-3
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 동사가 발행하는 제183-1회, 제183-2회, 제183-3회 무보증사채 발행금액
4,000억원
은 전액 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. 

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구 분
발 행 일
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61
1,600

제180-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22
800

제178-3회 무기명식 이권부 무보증사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04
1,500

합 계
3,900

주1) 금번 사채 발행일로부터 차환 전까지 남은 기간 동안은 단기운용상품을 통해 단기운용할 예정입니다.

[시설대 상환 내역(증액시)]

(단위: 억원. %)

구 분
차 입 처
이 자 율
만 기 일
금 액

시설대
산업은행
2.64
2021-10-03
166 (주1)

합 계
166

주1) 원리금 분할 상환('21.7월~'21.10월)

주2) 시설대 상환에 대한 부족분 66억원은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 서명확인_증권신고서_0413.jpg
대표이사 서명확인_증권신고서_0413

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 04월 07일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 04월 13일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

금융위원회 귀중
2021년 04월 07일

회 사 명 :

에스케이네트웍스 주식회사

대 표 이 사 :

최 신 원, 박 상 규

본 점 소 재 지 :

경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4

(전 화) 070-7800-2114

(홈페이지) http://www.sknetworks.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장 (성 명) 이 영 길

(전 화) 070-7800-2114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
SK네트웍스(주) 제183-1회 무기명식 이권부 무보증사채
SK네트웍스(주) 제183-2회 무기명식 이권부 무보증사채
SK네트웍스(주) 제183-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
400,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : SK네트웍스(주) - 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4
 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11
 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워
 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길
 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343
 하나금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명 확인서.jpg
대표이사 등의 확인서명 확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가.
글
로벌 및

국내 경기와 교역량에 관한 사항

종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한
제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다.
따라서,

종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습
니다. 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동,
달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을
수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응
이 필
요합니다.
산업통상자원부 보도자료에 따르면 2021년 2월말 기준 수출액은 448.1억달러로 전년동기 대비 9.5%증가하였으며, 수입액은 421.1억달러로 전년동기대비 13.9% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 27.1억달러로 10개월 연속 흑자를 기록하고 있습니다.
한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2020년 국내 GDP 성장률은 -1.0%로 추정하고 있으며, 2021년 3.0%(상반기 2.6%, 하반기 3.4%) 수준
을, 2022년에는 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기개선 등에 힘입어 수출과 투자를 중심으로 회복세를 이어가겠으나, 민간소비 개선 지연으로 회
복속도가 완만할 것으로 예상
하고 있습니다.

한국수출입은행 해외경제연구소 역시 수출선행지수 역시 상승세로 전환하고 관련 경제 지표들도 뚜렷한 개선 흐름을 보이고 있으며, 전망 최대 수출대상국인 중국의 경기 호조 및 미국의 경기부양책 확대 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 10~12%증가할 것으로 전망하고 있습니다.

다만, 변이 바이러스 확대, 백신 접종 지연 등으로 세계 코로나19 확산세가 계속 위력적으로 이어질 경우 소비심리 회복이 지연됨에 따라 수출 대상국 및 글로벌 경기 회복세도 둔화돼 수출 증가폭은 축소 가능성이 있습니다. 또한
글로벌 및 국내 경기에는 물가, 금리인상 등 각국 중앙은행의 통화정책의 불확실성, 각국의 외교 및 무역 마찰과 특히 국내의 경우 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 경기 회복세의 지속 여부에는 모니터링이 필요합니다.

나.
미
국 등 주요국의 보호무역주의에 관한 사항

미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화했습니다.
미국의 트럼프 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라 수입
산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행
정명령에 공식 서명하였습니다.

미
국 트럼프정부로부터 시작된 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다.
미국의 세이프가드 또는 관세부과로 인해 1차적으로는 국내 기업의 미국향 수출의 감소가 예상되며, 2차적으로는 중국 등 미국 보호무역조치의 대상국들의 보복조치 시행으로 인해 전세계 교역량이 감소하게 될 가능성도 배제할 수 없습니다.

실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 180억달러로 2017년 같은 기간(231억달러)보다 약
22.4% 하락하기도 하였습
니
다.
미국 바이든 행정부 역시도 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는 가운데 강력한 환경정책을 시행할 전망입니다. 또한 바이든의 공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지할 전망
입니다.

중국 역시도 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다.

글로벌 경기 회복과 유가의 완만한 상승에도 불구하고 미·중 갈등 및 보호무역주의 지속, 코로나19 재확산 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다.

미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향
은 현재 정확히 판단하기 어려우나,
투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.

다. 무
선통신시장 시장 정체 위험

2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 LTE서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있으며, 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여,
2020년 말 기준 LTE 서비스 가입자 수는 약 5,256만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 74.5%를 차지하고 있습니다.
이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다.

통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의 시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후 정체된 양상을 보이고 있습니다.
통신산업이 성숙단계에 접어들면서 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중
되고 있습니다. 한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다.
이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한
2019년 4월 말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2020년말까지 약 1,185만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,051만명의 16.8% 수준으로 증가
하였습니다. 아직 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 크지 않지만, 빠른 속도로 성장하고 있어
향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다.
다만,
통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

라.
통신요금 부담 완화 등 정
부 정책 및 규제 변동 위험

2011년부터 정부는 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 시장진입을 허용하였으며,
MVNO 사업자의 시장점유율을 꾸준히 증가하고 있습니다(
2011년 말 0.8% →
2020년 말 13.1%

).
MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으
로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다.
MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우
SK텔레콤 대리점에서 판매되는 휴대전화의 수요가 감소하여
SK텔레콤

에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

2019년 4월부터 5G 서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 시장의 주목을 받고 있으며,
과학기술정보통신부에서는 통신서비스 이용자의 상품 선택을 돕고, 사업자의 투자 확대 유도를 위해 객관적인 통신서비스 커버리지 및 품질평가 결과를 발표하고 있습니다. 통신서비스 이용자에게 불편을 줄 수 있는 서비스 지역의 과대표시율 지속적으로 공개하고 있으며, 2020년도 상반기 5세대(5G) 이동통신 서비스 대역(커버리지) 점검 및 품질평가 결과 발표에 따르면, 5G 등 망 투자 지속확대를 촉구하고 있으며, 2020년도 통신서비스 커버리지 점검 및 품질평가 결과 발표에서도 "통신사들의 경쟁적 투자를 촉진하여 커버리지 확대와 품질 제고에 노력 중"이라고 밝힌 바 있습니다.
투자자께서는 정부의 정책 및 규제 변화가 통신산업에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.

마.

렌터카 사업 형태의 다양화 위험

렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 1969년 처음으로 제도화된 뒤 1980년 이후 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다.

렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의
차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다.

기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나,
최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장
하고 있습니다.

또한 사물인터넷 적용 차량 운행 관리 시스템인
스마트링크를 통해 법인 카셰어링 서비스를 제공
하여, 업무용과 비업무용, 주유비와 통행료 등
각종 비용을 사용 목적에 맞게 분
리할 수 있어 사
용 내역 관리의 편의성을 증진시
키는 등 사업 경쟁력을 제고하고 있습니다.

이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다. 다만,
코
로나
19 사태로 공유경제가 타격을 받아 대면 접촉을 기피하는 경향은 단기 렌탈 및 카셰어링에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

바.

정부규제 완화 등에 따른 경쟁강도 심화

국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다.
당사는 렌터카 업계에서 롯데렌탈에 이은 2위 사업자로, 2020년말 SK렌터카와 SK네트웍스 단순합산 시장점유율은 19.80%를 기록하고 있으나,
산
업의 높은 성장세와 더불어
정부규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다.

롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2018년 20.6만대에서 2020년에는 23.4만대로 증가하였지만 시장점유율은 24.20%에서 22.20%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2018년 18.5만대에서 2020년에는 20.8만대로 증가하였지만, 시장점유율은 21.70%에서

19.80%로
감
소하였습니다.

향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나,
선ㆍ후발 주자간의 경쟁심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

사.

경쟁강도 심화 등으로 인한 수익성 악화 위험

당사의 스피드메이트사업부는 정비(640개 N/W), ERS(긴급출동, 전국 협력업체 330개), 부품 유통사업을 영위하고 있으며, 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대
되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2020년 2,437만대로 약 32%가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는
2015년부터 5년 동안 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 나아가, 국토교통부는 2021년경 자동차등록대수 2,500만대에 도달할 것으로 예상
하고 있습니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2020년도 수입차 신규 등록은 274,859 대로 2.6배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 12.3% 증가했습니다.
코로나19로 인한 전반적인 국내 경기침체에도 불구하고, 고급차의 수요는 지속적으로 증가하고 있으며 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장
할 것으로 기대됩니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는
여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하는 등 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

아.
렌탈산업 위험

SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주) 영위 렌탈사업은 저성장 기조의 국내 경제환경에서 소비자들에게 경제적 부담을 덜어주는 측면에서 주목받는 사업이며, 1~2인 가구 증가에 따라 전체 가구수가 증가하고, 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라
B2C 렌탈시장은 2011년부터

연평균 12%의 성장률을 기록하였으며 2019년과 2020년에는 각각 41.2조원, 46.1조원의 시장 규모를 기록할 것으로 KT경제경영연구소는 전망했습니다.
코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활 편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회
가 되고 있습니다.

SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2020년 기준 누적계정 199만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다.

이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고,
국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장이 제한적
일 수 있으며, 이에
당사의 렌탈사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자.
가전산업 관련 위험

SK매직(주)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐, 복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있으며, 이러한
주방가전의 국내 시장은 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서
2020년 기준 SK매직(주) 가전사업부 매출의 26.5%를 차지하고 있는 가스레인지의 경우 매출이 전년동기대비 1.22% 감소하는
등
성장성은 다소 제한적
이라 볼 수 있습니다. 국내 가스레인지 시장, 오븐시장 등과 같이
국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한
이 있을 수 있으며,
타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, SK매직(주) 매출에 부정적인 영향
이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차.
빌트인 가전사업 관련 위험 

SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며,
빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에 영향
을 받습니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치로서 주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표이며,
CBSI는 최근 국내외 정치 및 경제 혼란 등에 따른 시장의 불확실성으로 인해 2019년 들어서도 여전히 기준선

(건설경기 상황을 낙관적으로 보는 기업이 과반수 이상을 차지하는 100)에

못미친 70선을 나타내고 있습니다.
2021년 2월은
정부의 대규모 주택공급 대책 발표가 있을 것이란 기대를 반영하여,
전월 대비 17.1p 상승한 98.3을 전망하였으나, 실적은 80.8로 오히려 0.4p 감소하여 2개월 연속 80선 초반대에서 횡보하며 정체한 모습을 보였으나,
2021년 3월의 전망치를 전월 대비 20.6p 상승한 101.4를 고시하며, 경기 상황이 2월보다 개선될 것으로 전망
하고 있습니다.

2
021년
2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면, 건설투자의 경우
2020년 4분기 이후 부진이 완화되고 있다고 분석하고 있으며, 2020년 -0.1%, 2021년 0.8%, 2022년 2.1%로 부진이 점진적으로 완화할 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물은 양호한 선행지표 흐름, 정부의 주택공급 기조 등을 감안할 때 2021년에 완만하게 회복될 것으로 전망하고 있으며, 착공 및 수주가 지난해 하반기 이후 증가세를 보이는 등 신규 공사물량이 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 또한
주택건설 관련 예산 증액 등 정부의 주택공급 확대 기조도 주거용 건물 회복에 기여
하고 있습니다.

그러나, 여전히 상존한
코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 대내외 경제 불확실성 및 경기회복 지연으로 인하여 국내 건설경기의 성장은 다소 정체기를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

카.
렌탈사업부문 경쟁위험

SK매직(주)가 영위하고 있는
렌탈사업은 가입자 기반의 사업
으로 가입자 확보를 위한 전방위적인
영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구
하고 있어
신규업체들의 진입장벽이 높은 편
입니다. 또한, 기존 가입자에 대한 렌탈 재가입, 신제품 홍보, 교체 판매 등을 통한 매출 유지 및 확대가 가능함에 따라
렌탈사업의 보유 누적 가입자수는 렌탈사업 성공의 주요한 요인
중 하나입니다.

SK매직(주)는 2020년 렌탈사업부문은 누적계정 199만 계정을 달성
했습니다. 특히, 정수기 및 공기청정기의 신규계약 계정수는 2017년 34.3만 계정, 2018년에는 38만 계정, 2019년 46.9만 계정, 2020년 47.2만 계정으로 지속적으로 증가하였
고, SK매직(주) 렌탈사업부문의 성장에 기여하고 있습니다.

다
만,
국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 가전 메이커 신규업체들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열
해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. 상기와 같은 SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고,
시장의 경쟁 심화로 매출 및 수익성 하락 가능성
이 있사오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가.
영위사업 변경에 따른 위험

당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2020년 당사 매출액은 정보통신 유통업 48.5%, Car Biz. 사업 17.4%, 글로벌 23.0%, SK매직 9.7%, 워커힐 1.9%로 구성되어있습니다. 최근 3년간 당사 매출액은 2020년 10조 6,259억원, 2019년 13조 542억원, 2018년 12조 6,458억원을 기록했습니다.
당사는 2016년 이후 6건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다.
첫째,
2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전 판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며,
둘째,
2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241
억
원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다.
셋째,
2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며,
넷째,
2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 넷째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 마지막으로 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다.
당사는
영위사업 변경을 통해 성장을 위한 투자재원 확보 노력을 지속함으로써 정보통신 유통업, 글로벌, 워커힐 등의 사업부와 함께 비교적 최근 추가된 SK매직, 렌터카 사업을 강화해 외형 확대 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 상기 영위사업 변화가 향후 지속적인 매출 향상을 보장하지는 않으며, 정부정책 및 사업 환경 변화가 매출액에 영향을 끼칠 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

나
. 수익성에 관한 사항

당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2020년 10.15%, 2019년 8.54%, 2018년 7.20%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2020년 1.17%, 2019년 0.84%, 2018년 1.06%를 기록했습니다. 또한 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2020년 0.40%, 2019년 -0.94%, 2018년 0.06%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다.

2020년 기준
정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각

48.90%, 26.75%, 14.70%, 10.28%
를 기록해 당사가 인수합병 및 신규투자를 통해 확대 중에 있는 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중이 증가했습니다. 당기순이익률 또한 앞서 기술했던 사업부문 순으로
0.57%, -0.04%, 1.08%, 4.80%
를 기록해 렌터카 및 SK매직 부문 수익성이 개선됐습니다.

다만, 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중 및 수익성 개선의 지속여부에 대해서는 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되며 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성에 관한 사항

당사의 연결기준 총차입금은 2020년 3조 3,185억원 수준으로 2018년(2조 6,300억원) 대비 증가하였으나, 2019년(3조 7,231억원) 대비로는 감소하였습니다. 이에 따라 차입금 의존도는 2020년 37.82%로 2018년 33.85% 대비 증가하였습니다. 2020년 총 부채는 6조 5,282억원으로 2018년 5조 4,572억원 대비 증가하였으나, 2019년 7조 8,335억원 대비로는 감소하였습니다. 부채비율도 총 부채 규모 흐름과 동일하게 2020년 290.76%를 기록해 2018년 236.05% 대비로는 높았지만, 2019년 339.81% 보다는 하락했습니다. 2020년 유동비율은 영업관련 유동성 자산이 감소한 영향으로 전체 유동자산이 유동부채 대비 크게 줄어 70.87%를 기했습니다. 이는 2018년 86.99%, 2019년 87.70% 대비 하락한 수치입니다. 이와 같이 당사는 전기대비 총차입금 의존도가 증가하고 유동비율이 하락하였으나, 순차입금 의존도 및 부채비율은 감소하며 일부 재무비율이 개선되었습니다.

다만
최근 5개년도 평균 부채비율(268.59%)을 초과하는 부채비율과 1
00%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다
.

라. 현금흐름에 관한 사항

당사의 최근 3개년간
영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 2020년과 2018년에는 각각 1,499억원, 1,990억원의 현금유출이 발생하였고, 2019년에는 4,664억원의 현금유입이 발생했습니다. 투자활동 및 재무활동에서 역시 연도별로 현금의 유입 및 유출이 교차하였습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2020년 3,673억원, 2019년 1,422억원, 2018년 2,222억원의 현금유입이 발생하는 모습을 보였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 8,613억원으로 2019년 4,969억원, 2018년 4,845억원 대비 크게 증가했는데 이는 당기에 발생했던 사업부 양도에 따른 현금 증가에서 기인했습니다. [회사위험 다. 재무안정성에 관한 사항]
에 기재된 바와 같이, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감고로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 주요 연결대상 종속기업의 실적 관련 위험

당사는 2020년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주) 등 국내외에
총 30개
연결대상 종속회사를 보유하고 있으며
,
2018년 말 이후에는 2019년 1월 2일 기준으로 SK렌터카(舊AJ렌터카)의 지분 42.24%를 취득하며 SK렌터카를 연결대상 종속회사에 포함시켰습니다.
특히,
영위사업과 매출액 등의 규모를 고려할 때 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)
가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)의
경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으
며
,

세
회사 모두 2020년에 전기대비 매출액이 증가하였고, 각각 2.63%, 8.74%,
7.80%의
영업이익률을 기록하고 있어

세
회사의 실적이 당사 연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다.

다
만
,
향후
세
회사 또는
세
회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니
투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)
의 경영실적을 충분히 검토하시기 바랍니다.

바.
환위험 및 파생상품에 관한 사항

당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 2020년 말 기준
346,934

백만원 규모의 외화금융자산과

812,661

백만원 규모의 외화부채를 보유하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어 환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,

향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가
능성을 배제할 수 없으니,
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
우발채무에 관한 사항

2020년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 견질제공어음 및 수표, 진행중인 소송사건
(연결실체가 피고인 사건은 41건이며, 소송가액은 총 4,618백만원)
등 우발채무에 노출되어 있습니다.
다
만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다.

아.
대규모 기업집단 관련 위험

당사가 속해있는 SK그룹은 2020년 05월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단으로 125개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다. 이에
당사에 대한 계열사의 직ㆍ간접적인 자금 지원은 제한적일 수있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자.

소송과 관련된 사항

당사의 대표이사는 최근 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있습니다.
공소제기 내용 중 당사에 해당하는 금액은 2,722,812,624원입니다. 해당 금액 및 내용은 확정된 사항이 아니며, 추후 법원의 판결에 의해 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가
.
환금성에 관한 사항

 본 사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 공모일정에 관한 사항

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융
감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생될 경우 공모일정이 변경될 수 있습니다.

다. 원리금상환 책임에 관한 사항

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라.
신
용평가정보

본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로부터
AA-
(안정
적) 등급을 받은 바 있습니다.

< 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 >

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
183-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
7,500,000
75,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
673,295,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
183-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

발행제비용
599,145,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
183-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 04월 19일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
SK센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 19일
2021년 04월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
338,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
183-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 4월 7일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
183-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매3개월마다 연 사채이율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 이자지급 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 07월 19일, 2021년 10월 19일, 2022년 01월 19일, 2022년 04월 19일,

2022년 07월 19일, 2022년 10월 19일, 2023년 01월 19일, 2023년 04월 19일,

2023년 07월 19일, 2023년 10월 19일, 2024년 01월 19일, 2024년 04월 19일,

2024년 07월 19일, 2024년 10월 19일, 2025년 01월 19일, 2025년 04월 19일,

2025년 07월 19일, 2025년 10월 19일, 2026년 01월 19일, 2026년 04월 19일,

2026년 07월 19일, 2026년 10월 19일, 2027년 01월 19일, 2027년 04월 19일,

2027년 07월 19일, 2027년 10월 19일, 2028년 01월 19일, 2028년 04월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자

2021년 04월 02일 /
2021년 04월 05일
/ 2021년 04월 06일

평가결과등급

AA- / AA- / AA-

주관회사의 
분석
주관회사명
한국투자증권(주), SK증권(주)

분석일자
2021년 04월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 만기에 일시 상환한다. 다만, 원금상환 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

본 사채의 원금상환 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당 원금에 대한 지급 기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 04월 19일

납 입 기 일
2021년 04월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 03월 24일 SK증권(주) 및 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은

2021년
04월
14일이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사: 대표이사
,
경영지원 담당,

재무관
리 담당
등

- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장 및 책임자

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와의 협의를 통하여 수요예측 재실시를 하지 않습니다.

나. 공모희망금리 산정

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사인 SK증권(주)와 한국투자증권(주)는 SK네트웍스(주)의 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 유사업종 최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

수요예측 시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제183-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사
)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

[제183-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

[제183-3회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에

-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

* 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용하여 진행됩니다.
단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. 수요예측기간은 2021년 04월 12일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량 : 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원 
④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 

5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정 시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정 시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(공모채권 배정) 라.에 따라 공동대표주관회사인 SK증권(주)와 한국투자증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정 근거

(1) 공모희망금리 산정 결정

공동대표주관회사인
SK증권(주), 한국투자증권(주)은 SK네트웍스(주)의 제
183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채의 발행에 있어
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, SK네트웍스(주) 회사채 유
통거래 현황, "
AA-
" 등급 회사채 수요예측 내역, 채권시장동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제183-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)
에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한
이자율로 합니다.

[제183-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절
사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를
가산한 이자율로 합니다.

[제183-3회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를
가산한 이자율로 합
니
다.

(2) 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 SK증권(주)은, 한국투자증권(주) 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같
은 사항을 종합적
으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니
다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SK네트웍스㈜ 3년, 5년 및 7
년 만기 회사
채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2021년 04월 06일]

(단위: %)

항목
한국
자산평가
KIS
채권평가
나이스
피앤아이
에프앤
자산평가
산술평균

개별민평 3년
1.497
1.489
1.501
1.503
1.497

개별민평 5년

1.888
1.898
1.875
1.893
1.888

개별민평 7년

2.288
2.187
2.187
2.187
2.212

출처) BONDWEB

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 회사채
AA-등급 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2021년 04월 06일]

(단위: %)

항목
한국
자산평가
KIS
채권평가
나이스
피앤아이
에프앤
자산평가
산술평균

등급민평 3년
1.547
1.529
1.561
1.553
1.547

등급민평 5년

2.038
2.068
2.045
2.063
2.053

등급민평 7년

2.438
2.497
2.477
2.487
2.474

출처) BONDWEB

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "국고채권" 3년 만기, 5년 만기 및 7년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드

[기준일: 2021년 04월 06일]

(단위 : %, %p.)

만기
국고금리
개별민평의
국고대비 스프레드
등급민평의
국고대비 스프레드

3년
1.184
0.313
0.363

5년
1.610
0.278
0.443

7년
1.824
0.388
0.650

출처) BONDWEB

④ 최근 3개월
간(
2021.01.07~2021.04.06
) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 개별민평 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

날짜
(A) 국고금리
(B) SK네트웍스 개별민평
(B-A) 국고금리 대비 
개별민평 스프레드

3년
5년
7년
3년
5년
7년
3년
5년
7년

2021-04-06
1.184
1.61
1.824
1.497
1.888
2.212
0.313
0.278
0.388

2021-04-05
1.202
1.64
1.85
1.517
1.916
2.237
0.315
0.276
0.387

2021-04-02
1.147
1.571
1.789
1.469
1.852
2.181
0.322
0.281
0.392

2021-04-01
1.135
1.57
1.774
1.463
1.85
2.166
0.328
0.28
0.392

2021-03-31
1.127
1.597
1.806
1.463
1.877
2.198
0.336
0.28
0.392

2021-03-30
1.151
1.607
1.82
1.489
1.887
2.212
0.338
0.28
0.392

2021-03-29
1.115
1.52
1.723
1.457
1.801
2.116
0.342
0.281
0.393

2021-03-26
1.125
1.535
1.758
1.47
1.815
2.152
0.345
0.28
0.394

2021-03-25
1.095
1.51
1.722
1.441
1.788
2.113
0.346
0.278
0.391

2021-03-24
1.12
1.532
1.735
1.466
1.81
2.127
0.346
0.278
0.392

2021-03-23
1.147
1.595
1.786
1.49
1.867
2.175
0.343
0.272
0.389

2021-03-22
1.13
1.602
1.791
1.472
1.872
2.18
0.342
0.27
0.389

2021-03-19
1.142
1.62
1.829
1.482
1.889
2.217
0.34
0.269
0.388

2021-03-18
1.137
1.635
1.861
1.467
1.895
2.243
0.33
0.26
0.382

2021-03-17
1.177
1.64
1.85
1.494
1.896
2.23
0.317
0.256
0.38

2021-03-16
1.175
1.606
1.813
1.481
1.861
2.192
0.306
0.255
0.379

2021-03-15
1.22
1.62
1.847
1.511
1.864
2.222
0.291
0.244
0.375

2021-03-12
1.23
1.605
1.818
1.519
1.841
2.191
0.289
0.236
0.373

2021-03-11
1.175
1.53
1.748
1.456
1.766
2.12
0.281
0.236
0.372

2021-03-10
1.175
1.57
1.761
1.453
1.797
2.13
0.278
0.227
0.369

2021-03-09
1.22
1.605
1.789
1.48
1.834
2.158
0.26
0.229
0.369

2021-03-08
1.15
1.518
1.755
1.41
1.752
2.123
0.26
0.234
0.368

2021-03-05
1.067
1.441
1.7
1.329
1.675
2.068
0.262
0.234
0.368

2021-03-04
1.035
1.422
1.679
1.298
1.657
2.049
0.263
0.235
0.37

2021-03-03
1.017
1.422
1.671
1.281
1.656
2.042
0.264
0.234
0.371

2021-03-02
1.022
1.457
1.699
1.286
1.691
2.07
0.264
0.234
0.371

2021-02-26
1.02
1.455
1.699
1.284
1.689
2.07
0.264
0.234
0.371

2021-02-25
0.996
1.382
1.625
1.26
1.618
1.999
0.264
0.236
0.374

2021-02-24
1.002
1.36
1.592
1.261
1.597
1.972
0.259
0.237
0.38

2021-02-23
1.015
1.372
1.618
1.276
1.614
1.998
0.261
0.242
0.38

2021-02-22
1.02
1.39
1.646
1.281
1.63
2.025
0.261
0.24
0.379

2021-02-19
0.995
1.345
1.598
1.256
1.588
1.98
0.261
0.243
0.382

2021-02-18
0.985
1.33
1.58
1.244
1.573
1.961
0.259
0.243
0.381

2021-02-17
0.982
1.342
1.588
1.242
1.583
1.968
0.26
0.241
0.38

2021-02-16
0.98
1.335
1.578
1.242
1.577
1.958
0.262
0.242
0.38

2021-02-15
0.994
1.357
1.603
1.255
1.599
1.983
0.261
0.242
0.38

2021-02-10
0.992
1.335
1.574
1.253
1.58
1.956
0.261
0.245
0.382

2021-02-09
0.99
1.32
1.562
1.252
1.568
1.946
0.262
0.248
0.384

2021-02-08
0.995
1.328
1.569
1.259
1.579
1.951
0.264
0.251
0.382

2021-02-05
0.982
1.305
1.535
1.246
1.559
1.921
0.264
0.254
0.386

2021-02-04
0.98
1.32
1.547
1.243
1.573
1.933
0.263
0.253
0.386

2021-02-03
0.977
1.317
1.536
1.24
1.571
1.923
0.263
0.254
0.387

2021-02-02
0.98
1.32
1.536
1.246
1.577
1.926
0.266
0.257
0.39

2021-02-01
0.987
1.337
1.559
1.255
1.596
1.95
0.268
0.259
0.391

2021-01-29
0.972
1.315
1.535
1.24
1.575
1.927
0.268
0.26
0.392

2021-01-28
0.977
1.33
1.545
1.249
1.59
1.938
0.272
0.26
0.393

2021-01-27
0.987
1.337
1.547
1.263
1.601
1.943
0.276
0.264
0.396

2021-01-26
1.002
1.345
1.555
1.282
1.609
1.952
0.28
0.264
0.397

2021-01-25
1.006
1.35
1.562
1.289
1.616
1.962
0.283
0.266
0.4

2021-01-22
0.99
1.325
1.54
1.275
1.593
1.941
0.285
0.268
0.401

2021-01-21
0.97
1.285
1.495
1.262
1.559
1.903
0.292
0.274
0.408

2021-01-20
0.975
1.285
1.495
1.273
1.563
1.906
0.298
0.278
0.411

2021-01-19
0.977
1.297
1.507
1.284
1.583
1.926
0.307
0.286
0.419

2021-01-18
0.967
1.302
1.508
1.282
1.59
1.928
0.315
0.288
0.42

2021-01-15
0.97
1.31
1.521
1.287
1.599
1.943
0.317
0.289
0.422

2021-01-14
0.987
1.325
1.528
1.306
1.616
1.953
0.319
0.291
0.425

2021-01-13
0.975
1.307
1.511
1.296
1.602
1.938
0.321
0.295
0.427

2021-01-12
0.977
1.311
1.516
1.312
1.62
1.953
0.335
0.309
0.437

2021-01-11
0.965
1.295
1.493
1.306
1.614
1.933
0.341
0.319
0.44

2021-01-08
0.977
1.321
1.523
1.322
1.643
1.964
0.345
0.322
0.441

2021-01-07
0.97
1.322
1.523
1.32
1.648
1.967
0.35
0.326
0.444

출처) BONDWEB

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

날짜
(A) 국고금리
(B) AA- 등급민평
(B-A) 국고금리 대비 
AA- 등급민평 스프레드

3년
5년
7년
3년
5년
7년
3년
5년
7년

2021-04-06
1.184
1.61
1.824
1.547
2.053
2.474
0.363
0.443
0.65

2021-04-05
1.202
1.64
1.85
1.567
2.084
2.502
0.365
0.444
0.652

2021-04-02
1.147
1.571
1.789
1.519
2.019
2.446
0.372
0.448
0.657

2021-04-01
1.135
1.57
1.774
1.513
2.017
2.431
0.378
0.447
0.657

2021-03-31
1.127
1.597
1.806
1.513
2.044
2.463
0.386
0.447
0.657

2021-03-30
1.151
1.607
1.82
1.539
2.054
2.477
0.388
0.447
0.657

2021-03-29
1.115
1.52
1.723
1.507
1.968
2.381
0.392
0.448
0.658

2021-03-26
1.125
1.535
1.758
1.52
1.982
2.417
0.395
0.447
0.659

2021-03-25
1.095
1.51
1.722
1.491
1.956
2.38
0.396
0.446
0.658

2021-03-24
1.12
1.532
1.735
1.516
1.977
2.394
0.396
0.445
0.659

2021-03-23
1.147
1.595
1.786
1.54
2.037
2.443
0.393
0.442
0.657

2021-03-22
1.13
1.602
1.791
1.522
2.042
2.447
0.392
0.44
0.656

2021-03-19
1.142
1.62
1.829
1.532
2.059
2.485
0.39
0.439
0.656

2021-03-18
1.137
1.635
1.861
1.522
2.066
2.512
0.385
0.431
0.651

2021-03-17
1.177
1.64
1.85
1.55
2.067
2.499
0.373
0.427
0.649

2021-03-16
1.175
1.606
1.813
1.537
2.032
2.46
0.362
0.426
0.647

2021-03-15
1.22
1.62
1.847
1.567
2.035
2.49
0.347
0.415
0.643

2021-03-12
1.23
1.605
1.818
1.575
2.015
2.462
0.345
0.41
0.644

2021-03-11
1.175
1.53
1.748
1.512
1.94
2.391
0.337
0.41
0.643

2021-03-10
1.175
1.57
1.761
1.509
1.971
2.401
0.334
0.401
0.64

2021-03-09
1.22
1.605
1.789
1.536
2.008
2.429
0.316
0.403
0.64

2021-03-08
1.15
1.518
1.755
1.466
1.926
2.394
0.316
0.408
0.639

2021-03-05
1.067
1.441
1.7
1.385
1.848
2.339
0.318
0.407
0.639

2021-03-04
1.035
1.422
1.679
1.354
1.831
2.32
0.319
0.409
0.641

2021-03-03
1.017
1.422
1.671
1.337
1.829
2.313
0.32
0.407
0.642

2021-03-02
1.022
1.457
1.699
1.342
1.864
2.341
0.32
0.407
0.642

2021-02-26
1.02
1.455
1.699
1.341
1.863
2.341
0.321
0.408
0.642

2021-02-25
0.996
1.382
1.625
1.316
1.792
2.271
0.32
0.41
0.646

2021-02-24
1.002
1.36
1.592
1.317
1.771
2.243
0.315
0.411
0.651

2021-02-23
1.015
1.372
1.618
1.333
1.788
2.269
0.318
0.416
0.651

2021-02-22
1.02
1.39
1.646
1.338
1.804
2.297
0.318
0.414
0.651

2021-02-19
0.995
1.345
1.598
1.313
1.762
2.251
0.318
0.417
0.653

2021-02-18
0.985
1.33
1.58
1.3
1.747
2.232
0.315
0.417
0.652

2021-02-17
0.982
1.342
1.588
1.301
1.758
2.242
0.319
0.416
0.654

2021-02-16
0.98
1.335
1.578
1.301
1.752
2.232
0.321
0.417
0.654

2021-02-15
0.994
1.357
1.603
1.314
1.774
2.257
0.32
0.417
0.654

2021-02-10
0.992
1.335
1.574
1.312
1.755
2.23
0.32
0.42
0.656

2021-02-09
0.99
1.32
1.562
1.311
1.743
2.22
0.321
0.423
0.658

2021-02-08
0.995
1.328
1.569
1.318
1.754
2.229
0.323
0.426
0.66

2021-02-05
0.982
1.305
1.535
1.305
1.734
2.2
0.323
0.429
0.665

2021-02-04
0.98
1.32
1.547
1.302
1.748
2.212
0.322
0.428
0.665

2021-02-03
0.977
1.317
1.536
1.299
1.746
2.202
0.322
0.429
0.666

2021-02-02
0.98
1.32
1.536
1.304
1.752
2.205
0.324
0.432
0.669

2021-02-01
0.987
1.337
1.559
1.313
1.771
2.228
0.326
0.434
0.669

2021-01-29
0.972
1.315
1.535
1.299
1.75
2.206
0.327
0.435
0.671

2021-01-28
0.977
1.33
1.545
1.308
1.765
2.217
0.331
0.435
0.672

2021-01-27
0.987
1.337
1.547
1.322
1.776
2.222
0.335
0.439
0.675

2021-01-26
1.002
1.345
1.555
1.341
1.784
2.231
0.339
0.439
0.676

2021-01-25
1.006
1.35
1.562
1.348
1.791
2.241
0.342
0.441
0.679

2021-01-22
0.99
1.325
1.54
1.333
1.768
2.22
0.343
0.443
0.68

2021-01-21
0.97
1.285
1.495
1.321
1.734
2.182
0.351
0.449
0.687

2021-01-20
0.975
1.285
1.495
1.332
1.738
2.185
0.357
0.453
0.69

2021-01-19
0.977
1.297
1.507
1.342
1.758
2.205
0.365
0.461
0.698

2021-01-18
0.967
1.302
1.508
1.341
1.765
2.207
0.374
0.463
0.699

2021-01-15
0.97
1.31
1.521
1.345
1.774
2.222
0.375
0.464
0.701

2021-01-14
0.987
1.325
1.528
1.365
1.791
2.231
0.378
0.466
0.703

2021-01-13
0.975
1.307
1.511
1.355
1.777
2.217
0.38
0.47
0.706

2021-01-12
0.977
1.311
1.516
1.367
1.79
2.226
0.39
0.479
0.71

2021-01-11
0.965
1.295
1.493
1.361
1.779
2.207
0.396
0.484
0.714

2021-01-08
0.977
1.321
1.523
1.377
1.808
2.237
0.4
0.487
0.714

2021-01-07
0.97
1.322
1.523
1.375
1.813
2.241
0.405
0.491
0.718

출처) BONDWEB

[최근 3개월 3년만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 :%, %p.)

3년만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
3년만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

[최근 3개월 5년만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 : %, %p.)

5년만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
5년만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

[최근 3개월 7년만기 주요금리 및 스프레드 추이]

(단위 :%, %p.)

7년만기 주요금리 및 스프레드 추이.jpg
7년만기 주요금리 및 스프레드 추이

자료: BONDWEB

② 최근 3개월간(
2021.01.07~2021.04.06
) SK네트웍스(주
) 회사채 유통거래 현황

최근 3개월간 SK네트웍스(주)의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황을 살펴보면 채권의 민평금리 대비 거래금리 수준은 -5.0bp ~ +11.0bp 수준입니다.

종목명
거래일
만기일
개별민평
(거래 당일)
유통수익률(%)
평균유통수익률
 - 민평금리 
스프레드 (bp)
잔존기간
(년.월.일)
거래량
(백만원)
거래
건수

최고
최저
평균

SK네트웍스182-1
2021-04-06
2022-04-19
0.982
0.96
0.96
0.96
-2
01.00.13
20,000
2

SK네트웍스179-3
2021-04-06
2022-04-29
0.992
0.98
0.97
0.98
-1
01.00.23
20,000
2

SK네트웍스180-2
2021-04-02
2021-04-20
0.884
0.84
0.84
0.84
-4
00.00.18
20,000
2

SK네트웍스182-1
2021-04-01
2022-04-19
1.016
1
1
1
-1
01.00.18
80,000
4

SK네트웍스180-2
2021-03-24
2021-04-20
0.889
1
0.96
0.99
11
00.00.27
30,000
3

SK네트웍스182-1
2021-03-22
2022-04-19
1.025
1.03
1.03
1.03
1
01.00.28
20,000
2

SK네트웍스182-1
2021-03-19
2022-04-19
1.019
1.03
1.03
1.03
2
01.01.00
40,000
4

SK네트웍스182-2
2021-03-19
2024-04-19
1.491
1.52
1.52
1.52
3
03.01.00
40,000
4

SK네트웍스181-1
2021-02-19
2021-04-18
0.828
0.92
0.86
0.9
8
00.01.27
30,000
3

SK네트웍스182-2
2021-02-18
2024-04-19
1.266
1.27
1.27
1.27
1
03.02.01
30,000
4

SK네트웍스181-1
2021-02-09
2021-04-18
0.851
0.87
0.87
0.87
2
00.02.09
10,000
1

SK네트웍스180-2
2021-02-01
2021-04-20
0.889
0.9
0.89
0.89
1
00.02.19
30,000
3

SK네트웍스181-1
2021-01-22
2021-04-18
0.904
0.9
0.9
0.9
0
00.02.27
10,000
1

SK네트웍스181-1
2021-01-21
2021-04-18
0.906
0.9
0.9
0.9
0
00.02.28
10,000
1

SK네트웍스181-1
2021-01-19
2021-04-18
0.919
0.9
0.9
0.9
-1
00.02.30
10,000
1

SK네트웍스182-3
2021-01-13
2026-04-19
1.661
1.63
1.63
1.63
-3
05.03.06
40,000
4

SK네트웍스181-1
2021-01-12
2021-04-18
0.929
0.93
0.93
0.93
1
00.03.06
20,000
2

SK네트웍스181-1
2021-01-11
2021-04-18
0.934
0.93
0.93
0.93
0
00.03.07
20,000
2

SK네트웍스178-3
2021-01-11
2021-10-30
1.001
1.06
1.06
1.06
6
00.09.19
6,000
4

SK네트웍스181-1
2021-01-07
2021-04-18
0.968
0.91
0.91
0.91
-5
00.03.11
30,000
3

자료 : BONDWEB

③
채권시장 동향 및
전망

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정).

또한 이후 기준금리를1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 펀데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 현재 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보이고 있지만, 향후 미국-중국 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 한국은행은 지난 4월 통화정책방향 보도자료를 통해 국내경제의 성장세가 크게 둔화된 것으로 판단되며 금년 중 GDP성장률 또한 지난 2월에 발표한 전망치(2.1%)를 큰 폭으로 하회할 것으로 예상하며 성장 전망경로의 불확실성 또한 매우 높을 것으로 판단하였습니다. 아울러 완화적인 통화정책을 운용함으로써 거시경제의 하방리스크와 금융시장 변동성을 완화해 나갈 것이라고 발표하였습니다.

이어 2020년 5월 28일 금융통화위원회에서 한국은행은 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정하였습니다. 세계경제가 코로나 19의 확산으로 인해 경제활동이 크게 위축되었고, 국제금융시장에서는 주요국의 적극적인 통화·재정정책으로 불안심리가 완화된 모습을 보였으나 국내경제는 성장세가 크게 둔화되었다고 평가하였습니다. 또한 소비와 수출이 부진한 흐름을 지속하고 있는 가운데, 고용 상황 또한 서비스업을 중심으로 취업자수 감소폭이 크게 확대되는 등 코로나19의 영향으로 인해 국내 경제도 당분간 부진한 흐름을 이어갈 것이며 이에 따라 통화정책의 완화기조를 유지할 것이라라고 발언하였습니다.

한국은행과 채권시장 또한 사상최초인 0%대 기준금리, 코로나19라는 글로벌 팬더믹 등 가보지 않은 길에 대한 방향성을 쉽게 판단하기 어려울 것으로 보입니다. 이에 따라 국내 채권시장의 변동성 또한 상당기간 큰 변동성을 유지할 것으로 판단됩니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며, 글로벌 경기 불안으로 인한 안전자산 선호 심리 및 추가 금리인하 기대감에 대한 채권시장 강세와 코로나19의 치료제 및 백신개발진척도에 따라 전격 인하하였던 기준금리가 다시 상승할 가능성 또한 상존하는 등 금리의 변동성은 더욱 커질 전망입니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 코로나19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

④
결론

발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및스프레드 동향, ② SK네트웍스(주) 회사채 유통거래 현황,
③
채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 검토하였습니다. 이에 따라 SK네트웍스(주)와 대표주관회사는 SK네트웍스(주)
제183회
무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

- 제183-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에

-0.20%p. ~ +0.20%p.
를
가산한 이자율

- 제183-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)

에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한
이자율

-
제183-
3회
무
보증
사채
:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는SK네트웍스(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율

SK네트웍스(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회"무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2021년 04월 12일 진행 예정인 수요예측 결과에 따라 2021년 04월 13일 공시 예정인 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

17
6
9
1
-
-
32

수량

2,400
2,400
1,300
200
-
-
6,300

경쟁율

3.43 : 1
3.43 : 1
1.86 : 1
0.29 : 1
-
-
9 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
6
7
-
-
-
20

수량

800
2,200
1,100
-
-
-
4,100

경쟁율

0.8 : 1
2.2 : 1
1.1 : 1
-
-
-
4.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

2
4
1
-
-
-
7

수량

200
600
100
-
-
-
900

경쟁율

0.67 : 1
2 : 1
0.33 : 1
-
-
-
3 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0

-

-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
4.76%
300
4.76%
포함

1
-
-
-
-
1
200
1
200
-
-
-
-
2
400
6.35%
700
11.11%
포함

3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
4.76%
1000
15.87%
포함

5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.76%
1300
20.63%
포함

7
2
200
-
-

-

0
-
-
-
-
-
-
2
200
3.17%
1,500
23.81%
포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.17%
1,700
26.98%
포함

9
2
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
6.35%
2,100
33.33%
포함

10
3
400
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.35%
2,500
39.68%
포함

13
1
100
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.59%
2,600
41.27%
포함

15
4
400
3
1,100

-

-
-
-
-
-
-
-
7
1,500
23.81%
4,100
65.08%
포함

16
-
-
1
300

-

-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.76%
4,400
69.84%
포함

17
-
-
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
9.52%
5,000
79.37%
포함

19
2
700

-

-

-

-

-
-
-
-
-
-
2
700
11.11%
5,700
90.48%
포함

20
-

-

1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
9.52%
6,300
100.00%
포함

합계
17
2,400
6
2,400
9
1,300
1
200
-
-
-
-
33
6,300
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10

-

-

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
100
2.44%
포함

-9

-

-

-

-

1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.32%
400
9.76%
포함

-3

-

-

-

-

1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
500
12.20%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
600
14.63%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
700
17.07%
포함

6
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
9.76%
1,100
26.83%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
1,200
29.27%
포함

9
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.88%
1,400
34.15%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
1,500
36.59%
포함

12
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.88%
1,700
41.46%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.32%
2,000
48.78%
포함

16
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
12.20%
2,500
60.98%
포함

17
-
-
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
19.51%
3,300
80.49%
포함

18
1
100

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.44%
3,400
82.93%
포함

19
1
200

-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.88%
3,600
87.80%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
12.20%
4,100
100.00%
포함

합계
7
800
6
2,200
7
1,100
-
-
-
-
-
-
20
4,100
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사
(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
100
11.11%
포함

0
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
22.22%
300
33.33%
포함

3
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
44.44%
700
77.78%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
800
88.89%
포함

20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
900
100.00%
포함

합계
2
200
4
600
1
100
-
-
-
-
-
-
7
900
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제183-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

0
1
3
5
7
8
9
10
13
15
16
17
19
20

기관투자자1
300

기관투자자2

200

기관투자자3

200

기관투자자4

200

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

200

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

500

기관투자자21

300

기관투자자22

300

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

300

기관투자자28

500

기관투자자29

100

기관투자자30

500

기관투자자31

200

기관투자자32

500

기관투자자33

100

합계
300
400
300
300
200
200
400
400
100
1,500
300
600
700
600

누적합계
300
700
1,000
1,300
1,500
1,700
2,100
2,500
2,600
4,100
4,400
5,000
5,700
6,300

[회 차 : 제183-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-9
-3
-1
5
6
8
9
11
12
15
16
17
18
19
20

기관투자자1
100

기관투자자2

300

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

300

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

300

기관투자자15

500

기관투자자16

500

기관투자자17

300

기관투자자18

100

기관투자자19

200

기관투자자20

500

합계

100
300
100
100
100
400
100
200
100
200
300
500
800
100
200
500

누적합계

100
400
500
600
700
1,100
1,200
1,400
1,500
1,700
2,000
2,500
3,300
3,400
3,600
4,100

[회 차 : 제183-3회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-5
0
3
5
20

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

300

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

합계

100
200
400
100
100

누적합계
100
300
700
800
900

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]

제183-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,300억원
- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 33건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 6,300억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 33건

제183-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,100억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 20건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 4,100억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 20건

제183-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 900억원
- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 7건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 900억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 7건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제183-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제183-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제183-3회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

가. 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것. 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험 고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제103조 제2호의 불특정 금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

나. 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아니어야 합니다.

(2) "수요예측"은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측"은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 팩스를 이용한 접수 방법으로 진행합니다.

단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 "수요예측" 방법을 결정합니다.

(3) "수요예측"기간: 2021년 04월 12일 09시부터 16시
까지

(4) "수요예측" 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관합니다.

(5) "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유합니다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관 (준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

(6) "수요예측" 시 "수요예측 참여자"는 원하는 경우 각 회차별로 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있습니다.

(7) "수요예측" 결과에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정합니다.

(8) "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부합니다.

(9) 불성실 "수요예측" 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 "수요예측" 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 "수요예측" 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출합니다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 됩니다. 또한, "수요예측" 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 "공동대표주관회사"는 "수요예측"을 재실시 하지 않습니다.

나. 청약 및 배정

1. 일정
 - 청약일: 2021년 04월 19일
 - 청약서 제출기한: 2021년 04월 19일 12시까지
 - 청약금 납부기한: 2021년 04월 19일 16시까지

2. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 합니다. 이하 동일.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있습니다.

3. 청약 및 배정방법
 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 팩스 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 홉니다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
 ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로는 교부합니다.

③ 교부일시 : 2021년 04월 19일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.
 (4) 배정방법
 ① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다.
 ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다.
 위 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.
 (i) "수요예측 참여자" : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.
 (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
 (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 "본사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있습니다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 합니다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 04월 19일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.

6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.

8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따릅니다.

9. 발행금액 결제일: 2021년 04월 19일

10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 SK센터지점

11. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.

12. 전자등록신청: 
(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.
(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 합니다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 2항에 따라 "공동대표주관회사"중 SK증권㈜에게 위임합니다.

※ 관련법규 

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>

1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.
8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 일정

(1) 납입기일 : 2021년 04월 19일
(2) 발행일 : 2021년 04월 19일

라. 납입장소

(주)하나은행 SK센터지점

마. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2021년 04월 14일
(2) 상장예정일: 2021년 04월 19일

바. 사채권교부예정일

등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

사. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

(2) 본 사채권의 원리금지급은 SK네트웍스(주)가 전적으로 책임을 집니다.

(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제183-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
40,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
75,000,000,000
0.30%
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
15,000,000,000
0.30%
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.30%
총액인수

하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.30%
총액인수

[제183-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
65,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.30%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
15,000,000,000
0.30%
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.30%
총액인수

[제183-3회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
60,000,000,000
0.30%
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30%
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.30%
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
170,000,000,000
2,450,000
-

183-2
150,000,000,000
3,500,000
-

183-3
80,000,000,000
1,050,000
-

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제183-1회
1,700
주1)
2024년 04월 19일
-

제183-2회
1,500
주2)
2026년 04월 19일
-

제183-3회
800
주3)
2028년 04월 19일
-

합 계
4,000
-
-
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK네트웍스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는
SK네트웍스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

주3) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는
SK네트웍스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

- 기한의 이익 상실에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원(￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

- 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율
500% 이하
자기자본의 300% 이내
자산총계의 70%
미만
상호출자제한
기업집단에서 제외
(제2-5조의2)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 07일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 
① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) 
① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) 
“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 291%, 부채규모는 6,528,232백만원이다.

제2-4조(담보권설정 등의 제한) 
① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 992,579백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 44%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)
① “갑”은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 8,773,482백만원이다.

② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)
① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “에스케이”이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 "사채관리계약이행상황보고서"를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 "사채관리계약이행상황보고서"에는 “갑”의 외부감사인이 "사채관리계약이행상황보고서"의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 "사채관리계약이행상황보고서"에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
 “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사

채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
183-1
170,000,000,000
2,450,000
-

183-2
150,000,000,000
3,500,000
-

183-3
80,000,000,000
1,050,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(기준일 : 2021년 03월 26일)

구분

실적

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년
2021년

계

계약체결 건수

136건

136건

115건

125건
131건
117건
25건
785건

계약체결 위탁 금액

24조 9,340억원

22조 1,910억원

22조 2,190억원

24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
7조 4,500억원
160조 5,800억원

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)

사채관리팀
02-3770-8556, 8605, 8646

마. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임

※ "갑"은 발행회사인 SK네트웍스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 주력 계열사와의 영업거래 관계를 기반으로 글로벌, 정보통신, 렌터카, 스피드메이트, SK매직 등 사업을 영위하고 있습니다. 2020년 말 기준으로 매출 비중은 글로벌 사업부문 23.0%, 정보통신 사업부문 48.5%, 렌터카 사업부문 14.0%, 스피드메이트 사업부문 3.5%, SK매직 부문 9.7%, 워커힐 사업부문 1.9%로 구성되어 있습니다. 사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출구성은 아래와 같습니다. 

[사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중]

부 문

주요 제품/서비스

'20년

'19년

'18년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 석탄 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

11.4%
11.3%
0.3%
15.0%
16.8%
0.6%

21.8%
20.7%
 0.7%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

48.5%
44.7%

41.3%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

14.0%
11.0%

6.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스)

3.5%
3.1%

2.3%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

9.7%
6.7%

5.2%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

1.9%
2.1%

2.0

자료 : 당사 2020년 사업보고서

주)
상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임

[글로벌 부문 사업위험]

가.
글
로벌 및

국내 경기와 교역량에 관한 사항

종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한
제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다.
따라서,

종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습
니다. 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동,
달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을
수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응
이 필
요합니다.
산업통상자원부 보도자료에 따르면 2021년 2월말 기준 수출액은 448.1억달러로 전년동기 대비 9.5%증가하였으며, 수입액은 421.1억달러로 전년동기대비 13.9% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 27.1억달러로 10개월 연속 흑자를 기록하고 있습니다.
한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2020년 국내 GDP 성장률은 -1.0%로 추정하고 있으며, 2021년 3.0%(상반기 2.6%, 하반기 3.4%) 수준
을, 2022년에는 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기개선 등에 힘입어 수출과 투자를 중심으로 회복세를 이어가겠으나, 민간소비 개선 지연으로 회
복속도가 완만할 것으로 예상
하고 있습니다.

한국수출입은행 해외경제연구소 역시 수출선행지수 역시 상승세로 전환하고 관련 경제 지표들도 뚜렷한 개선 흐름을 보이고 있으며, 전망 최대 수출대상국인 중국의 경기 호조 및 미국의 경기부양책 확대 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 10~12%증가할 것으로 전망하고 있습니다.

다만, 변이 바이러스 확대, 백신 접종 지연 등으로 세계 코로나19 확산세가 계속 위력적으로 이어질 경우 소비심리 회복이 지연됨에 따라 수출 대상국 및 글로벌 경기 회복세도 둔화돼 수출 증가폭은 축소 가능성이 있습니다. 또한
글로벌 및 국내 경기에는 물가, 금리인상 등 각국 중앙은행의 통화정책의 불확실성, 각국의 외교 및 무역 마찰과 특히 국내의 경우 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 경기 회복세의 지속 여부에는 모니터링이 필요합니다.

종합상사업은 전세계에 퍼져있는 Global Outpost를 기반으로 화학, 철강, 석탄, 자동차 중심의 다양한 상품과 제품을 종합하여 외국무역업을 대규모로 영위하는 형태로 한국과 일본에만 있는 독특한 사업형태입니다. 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서, 종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 수출액의 변동에 따라 업황에 영향을 받습니다.

국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을
수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필
요한 산업입니다.

2014년 이후 우리나라 교역량(수출 및 수입규모 합계)은 글로벌 경기 침체에 따라 지속적으로 감소하여 1조불 미만을 밑돌았으나, 2017년에는 글로벌 경기 회복에 대한 기대로 인하여 전년대비 약 16.8% 증가한 1조 522억불 규모의 교역량을 기록하였습니다. 2018년 교역량은 1조 1,401억달러로 전년대비 8.4%로 증가하였지만 2018년 하반기의 미중무역분쟁을 시작으로 글로벌 경제 성장세 둔화세를 보이며 2019년에는 전년 대비 9.04% 감소된 1조 456억달러을 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19로 인한 경기침체로 교역량의 감소세가 지속되며, 전년 대비 6.3% 감소한 수치인, 9,801억불을 기록하였습니다.

[대한민국 연도별 수출입액 현황]

[단위:백만불,%]

연도
수출 (A)
수입 (B)
수지
(A-B)
교역량
(A+B)

금액
증감률
금액
증감률

2021년(1월~2월)
92,825
10.5%
86,446
8.5%
6,379
179,271

2020년
512,498
-5.5%
467,633
-7.1%
44,865
980,131

2019년
542,233
-10.4%
503,343
-6.0%
38,890
1,045,576

2018년
604,860
5.4%
535,202
11.9%
69,657
1,140,062

2017년
573,694
15.8%
478,478
17.8%
95,216
1,052,172

2016년
495,426
-5.9%
406,193
-6.9%
89,233
901,619

2015년
526,757
-8.0%
436,499
-16.9%
90,258
963,256

2014년
572,665
2.3%
525,515
1.9%
47,150
1,098,180

2013년
559,632
2.1%
515,586
-0.8%
44,046
1,075,218

2012년
547,870
-1.3%
519,584
-0.9%
28,286
1,067,454

2011년
555,214
19.0%
524,413
23.3%
30,801
1,079,627

자료 : 한국무역협회(KITA), 수출입총괄

2018년 말부터 2019년 초까지 미국의 고용지표 부진, 물가하락 등 향후 글로벌 경기둔화세가 이어질 것으로 전망됨에 따라 우리나라의 수출규모 증가폭은 다소 둔화되었습니다. 인도 등 신흥국은 안정세를 유지했으나, 미국, EU, 중국 등 주요국들의 경기 상승 동력이 소진됨에 따라 교역량이 둔화되는 등 글로벌 경기 하방 징후가 나타나는 등 성장세 축소의 원인들을 찾을 수 있습니다. 이밖에도 미국의 보호무역주의 강화, 미국과 중국의 무역마찰 등 글로벌 리스크가 잔존하고 있으며, 코로나19로 촉발된 경제위기가 혼재하고 있습니다.

한편, 산업통상자원부 보도자료에 따르면 2021년 2월말 기준 수출액은 448.1억 달러로 전년동기 대비 9.5%증가하였으며, 수입액은 421.1억달러로 전년동기대비 13.9% 증가하였습니다. 2월 무역수지는 27.1억달러로 10개월 연속 흑자를 기록하고 있습니다.
품목별 상세 수출 동향 중 석유화학의 경우, 국제유가 반등 및 비대면 경제 활성화에 따라 포장재, 가전 등에 사용되는 합성수지 수요가 확대되며 단가가 상승하였고, 국내 생산설비의 보수가 종료되고 가동이 재개되면서 석유화학 수출은 2개월 연속 증가하고 있습니다. 철강 역시 철광석 가격이 급등하면서 철강재 수출 단가 상승 및 미국, 중국 등 주요국 경기 회복에 힘입어 철강 수출이 2개월 연속 증가하고 있습니다.

이에 산업통상자원부에서는
최근 수출 회복세를 이끌었던 반도체, 자동차 등 주력 품목들 외에도 오랜 기간 부진했던 석유화학과 석유제품이 회복세를 보이고 있으며, 향후 무역제도, 수출금융, 시장개척 등의 지원체계를 혁신하겠다는 수출대책을 마련할 것이라고 발표하였습니다. 하지만 세계 경기와 교역회복에 대한 기대감에도 불구하고, 코로나19 장기화와 보호 무역주의 확산 등 통상환경 변화에 대한 불확실성을 함께 언급하고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2021년 2월 수출입 실적(통관기준 잠정치)]

(단위 : 백만 달러, %)

구분

2020년

2021년

2월

11월
12월

1월

2월

수출

(전년동기대비)

40,912
(3.6)
45,752
(3.9)
51,332
(12.4)
48,019
(11.4)
44,812
(9.5)

수입
(전년동기대비)

36,977
(0.9)
39,945
(△1.9)
44,638
(2.2)
44,253
(3.6)
42,105
(13.9)

무역수지

3,935
5,807
6,694
3,764
2,707

자료 : 산업통상자원부

2021년 2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2020년 국내 GDP 성장률은 -1.0%로 추정하고 있으며, 2021년 3.0%(상반기 2.6%, 하반기 3.4%) 수준
을, 2022년에는 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
한국은행은 국내 경기의 경우 글로벌 경기개선 등에 힘입어 수출과 투자를 중심으로 회복세를 이어가겠으나, 민간소비 개선 지연으로 회복속도가 완만할 것으로 예상하고 있습니다. 향후 민간소비는 코로나19 장기화에 따른 가계소득 여건 부진, 감염우려 지속 등으로 당초 예상보다 회복속도가 빠르지 않을 것이며, 코로나19 신규 확진자 수가 높은 수준을 유지하면서 외부활동 관련 소비심리가 크게 위축됨에 따라, 2020년 민간소비는 5.0% 감소하였다가, 2021년 2.0%, 2022년에는 2.8% 점증할 것으로 예상하고 있습니다. 

설비투자의 경우 올해들어 IT부문의 반도체 경기 회복을 중심으로 회복세를 유지하고 있으며, 비IT부문도 완만하게 개선되면서 회복흐름을 지속할 것이라 전망하고 있습니다. 2020년에는 6.8% 증가한 데 이어, 2021년에는 5.3%의 높은 증가세를 이어가고, 2022년에는 3.0% 증가할 것으로 예상했습니다. 지식재산생산물투자는 2020년 3.7%에서 2021년 4.1%로 증가세가 확대되고, 2022년에는 3.5% 증가할 것으로 예상하고 있습니다. R&D투자는 기업매출 회복, 정부 R&D 예산 증가 등으로 양호한 흐름을 보이며, 기타지식생산물투자 역시 비대면 수요 확대, 디지털 전환 가속화 등에 따라 신기술 기반 소프트웨어 수요가 확대되면서 증가세를 이어갈 것이라 전망했습니다. 

아울러, 건설투자의 경우
2020년 -0.1%, 2021년 0.8%, 2022년 2.1%로 부진이 점진적으로 완화할 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물은 정부의 주택공급 기조 등을 감안할 때 2021년에 완만하게 회복되며, 비주거용 건물 역시 상업용 건물 위축에도 불구하고 공업용 건물 등의 증가로 부진이 완화될 것으로 전망하고 있습니다. 상품수출의 경우 글로벌 경기 회복, 반도체 경기 개선등으로 양호한 흐름을 이어갈 전망으로, 2020년 0.5% 감소하였으나, 2021년 7.1%, 2022년 2.3%로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 투자자께서는 향후 코로나19 전개양상 및 백신보급 상황 , 미·중 갈등 심화, 고용 여건 개선 지연 등 성장경로의 불확실성이 높은 상황임을 유의하시기 바랍니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2020
2021(전망)
2022(전망)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비
-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자
5.6
8.0
6.8
6.9
3.8
5.3
3.0

지식재산생산물투자
3.3
4.2
3.7
4.1
4.0
4.1
3.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

상품수출
-2.9
1.7
-0.5
13.0
2.0
7.1
2.3

상품수입
-0.9
0.8
0.0
7.6
5.3
6.4
3.3

원유도입단가(달러/배럴)
-
-
43
56
57
56
61

세계경제성장률
-
-
-3.7
5.9
4.0
5.0
3.7

자료: 한국은행 경제전망보고서(2021.02)
주1) 전년동기대비 
주2) 원유도입단가는 기간 평균, CIF기준, 원유도입비중(2019년 기준) : 중동산 70%, 여타 30%

IMF가 2021년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2021년 세계경제성장률 전망치는 2020년 10월 예상한 전망치(5.2%) 대비 0.3%p. 증가한 5.5%, 2022년 세계경제성장률 전망치는 '20년 10월 전망치 4.2%와 동일한 수치로 발표되었습니다. 이는 선진국 및 일부 신흥국의 경우 금년 여름, 기타 대부분 국가는 2022년 하반기까지 광범위하게 백신이 보급되고, 2022년말에는 지역감염이 세계적으로 낮은 수준으로 감소하며, 주요 중앙은행들이 2022년말까지 현 금리 수준을 유지하는 것을 가정한 것입니다.

IMF는 코로나19 확산과 봉쇄로 2021년초 성장 모멘텀이 약화되나, 백신·치료제 보급 확대로 2분기에 경기회복 모멘텀이 강화될 것으로 전망하였습니다. 작년말 백신 승인 및 접종 개시, 미ㆍ일 등의 추가 경기부양책, 최근 경제지표 개선 등은 긍정적 요인이나, 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등 부정적 요인 또한 상존하고 있다고 분석했습니다. 또한 2020년 세계경제성장률을 지난 10월 전망 대비 0.9%p. 높은 -3.5%로 예상하며, 미국, 일본, 한국 등의 3분기 GDP 실적이 10월 전망을 크게 상회한 것을 반영하였습니다.

국가별로 보면 선진국의 경우 강력한 정책지원, 금년 여름경 광범위한 백신보급 기대 등에 따라 2021년 경제성장률 전망치를 4.3%로 0.4%p 상향하였습니다. 신흥개도국의 경우 국가별 경기회복 양상은 상이하나, 중국의 고성장, 인도의 성장률 상향(8.8%→11.5%) 등을 반영하여 '21년 경제성장률 전망치를 6.3%로 0.3%p 상향하였습니다. IMF는 백신 개발·보급, 치료제 발달 등에 따른 팬데믹 조기 종식 및 기업·가계 심리 개선, 추가 재정 확대 등의 상방위험 요인과, 코로나19 재확산, 봉쇄조치 강화, 백신 출시 지연, 사회적 불안 확대, 성급한 정책지원 중단, 금융여건 위축 등의 하방위험 요인이 혼재하고 있다고 지적하였습니다. 본 보고서에서 발표한 성장률 전망치는 작년 10월 대비 소폭 상승하였으나, 2009년 글로벌 금융위기 당시 세계 경제성장률인 -1.3%보다 크게 낮은 수준입니다.

[IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p.)

경제성장률

2020년

2021년

2022년

'20.10월

(A)

'21.1월

(B)

조정폭

(B-A)

'20.10월

(C)

'21.1월

(D)

조정폭

(D-C)

세계
(교역량)

-3.5

(-9.6)

5.2

(8.3)

5.5

(8.1)

0.3

(△0.2)

4.2

(5.4)

4.2

(6.3)

0.0

(0.9)

선진국
(소비자물가)

-4.9

(0.7)

3.9

(1.6)

4.3

(1.3)

0.4

(△0.3)

2.9

(1.6)

3.1

(1.5)

0.2

(△0.1)

미국

-3.4

3.1

5.1

2.0

2.9

2.5

△0.4

유로존

-7.2

5.2

4.2

△1.0

3.1

3.6

0.5

독일

-5.4

4.2

3.5

△0.7

3.1

3.1

0.0

프랑스

-9.0

6.0

5.5

△0.5

2.9

4.1

1.2

이탈리아

-9.2

5.2

3.0

△2.2

2.6

3.6

1.0

스페인

-11.1

7.2

5.9

△1.3

4.5

4.7

0.2

일본

-5.1

2.3

3.1

0.8

1.7

2.4

0.7

신흥개도국
(소비자물가)

-2.4

(5.0)

6.0

(4.7)

6.3

(4.2)

0.3

(△0.5)

5.1

(4.3)

5.0

(4.2)

△0.1

(△0.1)

중국

2.3

8.2

8.1

△0.1

5.8

5.6

△0.2

자료 : IMF World Economic Outlook Update (2021.01)

한
편
, 한국수출입은행 해외경제 연구소에서는 2021년 1분기 수출선행지수를 120.3으로, 수출 경기의 기준이 되는 전년동기 대비 증감률이 2.0% 상승, 전기 대비로도 3.2% 상승하는 것으로 분석했습니다. 수출선행지수가 전기 대비로는 2분기 연속 상승하고 전년동기 대비로도 6분기만에 상승 전환됨에 따라 2020년 2분기 수출 경기 저점을 지난 뒤 상승세를 이어가고 있는 것으로 분석하고 있습니다. 수출선행지수 구성 지표인 수출대상국 경기, 수출용 수입액, 제조업 신규주문 등 대부분의 지표가 안정적 개선 흐름을 보이고 있어 수출 회복세도 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

[수출 선행지수 추이]

구분
2019
2020
2021

1/4
2/4
3/4
4/4
1/4
2/4
3/4
4/4
1/4

수출선행지수
123.7
118.1
119.5
119.3
118.0
116.7
106.4
116.6
120.3

전년동기대비증감률(%)
5.6
-1.8
-2.1
-3.2
-4.7
-1.2
-11.0
-2.3
2.0

전기대비증감률(%)
0.3
-4.6
1.2
-0.1
-1.1
-1.1
-8.8
9.6
3.2

전년동기대비증감률의 전기대비차(%p)
-0.8
-7.3
-0.3
-1.1
-1.4
3.4
-9.8
8.7
4.3

주) 수출선행지수는 신규 수치 산출시 과거 선행지수 수치도 함께 반영

수출선행지수가 상승세로 전환하고 관련 경제 지표들도 뚜렷한 개선 흐름을 보이고 있으며, 최대 수출대상국인 중국의 경기 호조 및 미국의 경기부양책 확대 등의 영향으로 1분기 수출액은 전년동기 대비 10~12% 증가할 전망입니다. 다만, 변이 바이러스 확대, 백신 접종 지연 등으로 세계 코로나19 확산세가 계속 위력적으로 이어질 경우 소비심리 회복이 지연됨에 따라 수출 대상국 및 글로벌 경기 회복세도 둔화돼 수출 증가폭은 축소 가능성이 있습니다. 또한
글로벌 및 국내 경기에는 물가, 금리인상 등 각국 중앙은행의 통화정책의 불확실성, 각국의 외교 및 무역 마찰과 특히 국내의 경우 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 경기 회복세의 지속 여부에는 모니터링이 필요합니다.

나.
미
국 등 주요국의 보호무역주의에 관한 사항

미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화했습니다.
미국의 트럼프 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라 수입
산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행
정명령에 공식 서명하였습니다.

미
국 트럼프정부로부터 시작된 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다.
미국의 세이프가드 또는 관세부과로 인해 1차적으로는 국내 기업의 미국향 수출의 감소가 예상되며, 2차적으로는 중국 등 미국 보호무역조치의 대상국들의 보복조치 시행으로 인해 전세계 교역량이 감소하게 될 가능성도 배제할 수 없습니다.

실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 180억달러로 2017년 같은 기간(231억달러)보다 약
22.4% 하락하기도 하였습
니
다.
미국 바이든 행정부 역시도 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는 가운데 강력한 환경정책을 시행할 전망입니다. 또한 바이든의 공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지할 전망
입니다.

중국 역시도 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다.

글로벌 경기 회복과 유가의 완만한 상승에도 불구하고 미·중 갈등 및 보호무역주의 지속, 코로나19 재확산 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다.

미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향
은 현재 정확히 판단하기 어려우나,
투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.

미국 트럼프 행정부는 자국산업 보호를 위해 수입제품에 대한 긴급수입제한조치, 관세부과 등 보호무역주의를 표면화 하고 있습니다. 미국의 트럼프 정부는 2018년 1월 23일 한국산 세탁기와 태양광 제품에 대해 세이프가드(Safeguard, 긴급수입제한조치)를 발동한 바 있으며, 이어서 2018년 3월 8일에는 무역확장법 제232조에 따라 수입
산 철강 및 알루미늄에 각각 25% 및 10%의 관세를 부과하는 행
정명령에 공식 서명하였습니다. 또한 중국에 대해 지적재산권 침해를 이유로 일부 중국산 수입품에 대해 25%의 관세율을 부과하는 한편 중국의 차별적인 기술허가 관행(discrimisatory technology licensing product)에 대해 WTO 제소를 통한 다자간 대응국면 마련, 미국에 중요한 기술 및 산업에 대한 중국 투자에 대한 우려 표명(재무부) 등을 결정하였고, 3월 8일 발표한 철강 및 알루미늄 수입품에 관세에 대해 유럽연합과 한국은 관세 부과 유예를 결정한 반면 중국은 유예 대상 국가에 포함하지 않아 중국에 대한 통상압박을 강화하고 있는 것으로 분석됩니다.

미국의 이러한 보호무역 정책에 대해 중국도 곧장 보복조치로 해석될 수 있는 조치들을 발표하여 양국간 무역갈등이 고조되었습니다. 중국 재정부는 2018년 4월 1일 통지문을 통해 미국산 돼지고기와 폐알루미늄 등 8개 품목에는 25%의 관세를 부과하고, 과일과 건과, 견과류 및 와인 등 120개 품목에는 15%의 관세를 부과하겠다고 밝혔습니다. 통지문에서 중국 당국은 "우리 나라의 이익을 지키고, 미국이 수입 철강ㆍ알루미늄에 부과한 관세로 발생한 손실과 균형을 맞추기 위해"라고 밝혀, 이번 조치가 미국의 철강ㆍ알루미늄 고율 관세 부과 조처에 대한 대응 성격이라는 점을 분명히 했습니다. 이에 대하여 미국무역대표부(USTR)는 2018년 4월 3일(현지시간) 중국산 수입품 1,300어개
품목 500억달러어치에 대해 25% 관세 부과를 공식 발표하는 등, 미국과 중국간의 무역갈등이 가속화 되는 양상을 보였습니다.

특히, 미국의 트럼프 행정부는 이렇듯 보호무역주의를 강화하며 자유무
역협정 재협상, 관세인상, 환율조작국 지정 등을 통해 자국의 이익을 최우선에 두고 정책을 추진하고 있습니다.

실제로 미국 상무부에서 발표한 자료에 따르면 2018년 한국의 대미 상품수지 무역흑자는 180억 달러로 2017년 같은 기간(231억 달러)보다
약
22.4% 하락하기도 하였으나, 2019년에는 209억 달러, 2020년에는 248 달러로
무역흑자를 기록하고 있습니다.

[대미 무역 수지 현황]

(단위: 백만USD)

연월
연월
대미수입
대미수출
무역수지

2020년
2020년 1월
5,117.60
6,349.50
-1,231.90

2020년 2월
4,484.00
5,602.60
-1,118.60

2020년 3월
4,856.20
6,674.50
-1,818.30

2020년 4월
4,118.70
6,595.10
-2,476.40

2020년 5월
3,769.70
5,491.20
-1,721.50

2020년 6월
3,982.10
5,882.50
-1,900.40

2020년 7월
4,288.10
5,878.60
-1,590.50

2020년 8월
4,074.00
6,187.40
-2,113.40

2020년 9월
3,758.20
5,868.10
-2,109.90

2020년 10월
4,078.60
7,283.90
-3,205.20

2020년 11월
3,876.90
6,867.10
-2,990.20

2020년 12월
4,813.80
7,339.30
-2,525.50

합계
51,218.00
76,019.80
-24,801.80

2019년
2019년 1월
3,917.10
6,904.80
-2,987.80

2019년 2월
4,333.80
6,110.50
-1,776.70

2019년 3월
5,338.70
6,872.60
-1,533.90

2019년 4월
4,568.00
6,686.00
-2,118.00

2019년 5월
4,692.10
6,398.50
-1,706.40

2019년 6월
5,140.40
6,211.50
-1,071.10

2019년 7월
4,782.60
6,501.90
-1,719.30

2019년 8월
4,670.90
6,776.20
-2,105.20

2019년 9월
4,452.90
5,629.10
-1,176.10

2019년 10월
4,654.30
6,536.50
-1,882.10

2019년 11월
4,667.60
6,229.30
-1,561.80

2019년 12월
5,320.40
6,613.00
-1,292.60

합계
56,538.90
77,470.00
-20,931.10

2018년
2018년 1월
3,688.3
5,656,1
-1,967.7

2018년 2월
4,291.6
4,974.7
-683.1

2018년 3월
5,086.4
6,166.8
-1,080.4

2018년 4월
4,293.7
5,911.0
-1,617.3

2018년 5월
4,852.9
6,656.1
-1,803.1

2018년 6월
4,853.2
6,060.7
-1,207.5

2018년 7월
4,685.8
6,212.3
-1,526.6

2018년 8월
4,547.0
6,393.0
-1,846.0

2018년 9월
4,748.0
6,201.7
-1,453.7

2018년 10월
5,335.6
7,217.7
-1,882.1

2018년 11월

4,355.9
6,377.6
-2,021.7

2018년 12월

5,605.8
6,462.9
-857.2

합계
56,344.3
74,290.7
-17,946.4

2017년
2017년 1월
3,382.3
5,954.9
-2,572.7

2017년 2월
3,523.5
4,870.7
-1,347.2

2017년 3월
4,365.4
6,280.5
-1,915.1

2017년 4월
4,450.5
6,188.3
-1,737.8

2017년 5월
4,528.4
5,959.5
-1,431.1

2017년 6월
4,233.7
6,073.9
-1,840.2

2017년 7월
4,085.8
5,995.3
-1,909.5

2017년 8월
3,736.4
5,956.0
-2,219.5

2017년 9월
3,878.3
5,769.8
-1,891.5

2017년 10월
3,824.4
6,289.9
-2,465.5

2017년 11월
3,861.7
6,089.9
-2,228.2

2017년 12월
4,455.9
6,015.4
-1,559.5

합계
48,326.4
71,444.2
-23,117.8

출처) 미국 상무부(https://www.census.gov/foreign-trade/balance/c5800.html)
주) 미국 상무부 수치로 무역수지가 (-)일 경우 한국에는 무역흑자의 의미임

한
편, 2019년 4월 3일부터 4월 5일까지 워싱턴에서 열린 미국과 중국의 고위급 무역협상이
지식재산권 침해, 기술이전 강요, 소유권, 사이버 보안, 상품구매 문제 등에 대해서 진전을 이루며 순조롭게 끝났습니다. 미국은 중국과의 고위급 협상을 지속하기 위해 노력하는 등 보호무역주의를 완화하고 글로벌 무역 협상을 진행시키는 듯한 모습을 보였습니다.

미국 바이든 행정부는 동맹국과의 협력을 바탕으로 대중국 강경정책과 자국산업 보호를 위한 보호무역주의 기조를 유지할 전망이며, 환경/노동 관련 규제도 강화할 가능성이 높습니다. 특히 2020년에는 코로나19 이후 전 세계?으로 무역구제제도 활용이 증가했으며, 2021년에도 이러한 추세가 지속될 전망입니다. 또한 미국 바이든 행정부는 대중국 견제 및 보호무역주의 기조를 유지하는 가운데 강력한 환경정책을 시행할 전망입니다. 또한 바이든의 공약은 대중국 보복관세 당분간 유지, 리쇼어링 육성 등이었으며, 중국에 대한 무역 및 공급망 의존을 줄이기 위해 '對中 디커플링(탈동조화) 기조를 유지할 전망입니다. 

[트럼프, 바이든 통상정책 입장 비교]

구분
트럼프
바이든

대중국 정책
일방적 관세 부과, 미·중 디커플링으로 압박
동맹국과 협력하여 불공정행위에 대응하고, 인권, 환경 등 이슈를 내세워 압박

301조 조치
일방적 관세 부과 지지
동 조치에 따른 관세부과에 반대 입장이나, 기존에 부과한 관세 철회 여부는 미정

232조 조치
일방적 관세 부과 지지
동 조치에는 부정적이나 철강 ·알루미늄에 대한 기존 조치는 지속할 것

반덤핑/상계관세 조사
대폭 증가/자체 직권 조사 多
지지

FTA
기존 FTA에 대해 비판적,양자간 무역협정 추진
신규 무역협정 추진계획 없음, 국내 투자우선

USMCA
(노동, 환경)
지지
* 미국 중심으로 북미 제조업 재편, 경쟁력 강화 목적
지지
* 민주당이 ‘노동, 환경 기준 강화’를 요구해 수정·통과

CPTPP
TPP 탈퇴 후 입장변화 없음
재협상할 것으로 예상되나 재가입여부 미정

탄소조정세
(환경)
반대(파리기후협약 탈퇴 선언(’19.11), ’20.11월 탈퇴 절차 종료)
* 환경 관련 규제완화 정책 추진
2025년까지 탄소조정세 법안 도입(파리기후협약 재가입 추진)
* 친환경정책 추진

WTO
WTO 탈퇴 협박
중국을 견제하기 위해 다자통상체제 지지

자료 : 한국무역협회 통상보고서(2020.10)

중국 역시도 세계교역의 위축에 따라 국가 경제성장전략으로 쌍순환(雙循環)을 채택하여 정책방향을 수출에서 내수 위주로 전환하려 하고 있습니다. 이밖에도, 2025년까지 10대 핵심 산업의 부품 및 소재 국산화율을 70% 까지 끌어올리는 것으로 쌍순환 정책의 대표 전략인, 홍색 공급망 구축을 통해 내수 경제 진작을 위한 움직임을 보이고 있습니다.

글로벌 경기 회복과 유가의 완만한 상승에도 불구하고 미·중 갈등 및 보호무역주의 지속, 코로나19 재확산 등이 수출 회복을 제약하는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다.
향후 미국 정부의 보호무역 관련 이슈는 글로벌 교역을 위축시켜 당사를 비롯한 종합상사업을 영위하는 기업들에게 불리한 환경을 조성할 수 있습니다. 미국 등 주요국들의 보호무역정책이 종합상사업에 미치는 영향은 현재 정확히 판단하기 어려우나, 투자자께서는 보호무역정책이 글로벌 무역 환경에 미치는 영향에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[정보통신부문 사업위험]

다. 무
선통신시장 시장 정체 위험

2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 LTE서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있으며, 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여,
2020년말 기준 LTE 서비스 가입자 수는 약 5,256만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 74.5%를 차지하고 있습니다.
이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다.

통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의 시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후 정체된 양상을 보이고 있습니다.
통신산업이 성숙단계에 접어들면서 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중
되고 있습니다. 한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다. 이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한
2019년 4월말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2020년말까지 약 1,185만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,051만명의 16.8% 수준으로 증가하였습니다. 아직 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 크지 않지만, 빠른 속도로 성장하고 있어
향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다. 다만,
통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 정보통신부문은 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중
심으로 2020년 기준 매출대수는 약
600만 대
규모로 판매하고 있으며, 그 외 태블릿PC, 스마트홈 관련 IoT Device, ICT 액세서리 등 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 그리고 당사의 자회사인 SK네트웍스서비스를 통하여 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다.
한편 2020년 7월 SK텔링크로부터 중고폰 사업 양수, 민팃주식회사 계열 편입 등을 통해 고객에게 편리하고 믿을 수 있는 중고거래 Platform을 제공하여 Eco-system 구축에 앞장서고 있습니다. 

휴대폰 단말기를 SK텔레콤 대리점에 납품하는 당사 정보통신부문의 사업구조를 고려할 때, 당사의 정보통신부문은 국내 이동통신서비스 가입자의 규모와 SK텔레콤의 국내 이동통신시장 시장점유율에 영향을 받을 수 있습니다.

국내 무선통신서비스 시장은 신규서
비스의 출현에 따른 가입자 확대가 성장기반이 되었으나, 현재는 보급률 및
가입자 이용률이 포화 상태에 이르렀습니다.

2020년 12월 말 기준 무선이동통신 서비스 가입자 수는 약 7,051만명으로, 현재 보급률은 약 136%이며, 성숙기에 진입한 상
황입니다.
그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다. 또한 통신사업자의 스마트홈 관련IoT 제품이 지속적으로 출시되고 있어, 이동전화 단말기 외 ICT 상품의 수요 증가가 예상됩니다.

[이동전화 가입자 수 및 증가율]

(단위 : 명)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

SKT

29,261,390

28,828,480

27,607,846

27,018,687

KT

17,388,291

18,150,190

17,409,116

16,492,551

LGU+

14,752,710

14,164,355

13,349,363

12,624,598

MVNO
2)

9,111,285

7,749,516

7,989,453

7,522,852

합계
70,513,676
68,892,541
66,355,778
63,658,688

증가율
2.35%
3.82%
4.24%
3.86%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입회선 통계

주1) 이동전화 가입자 기준(테블릿 PC, 무선 데이터 모뎀, M2M 회선 포함)

주2) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함

2009년 이후 국내 스마트폰 수요가 증가하였고, 2011년 7월 SK텔레콤과 LG유플러스를 통해 LTE서비스가 본격적으로
개시됨에 따라 기존 3G 통신 대비 높은 요금으로 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 특히 LTE 서비스의 경우 지속적인 성장세를 보여,
2020년말 기준 LTE 서비스 가입자 수는 약 5,256만명으로 전체 이동전화 서비스 가입자의 74.5%를 차지하고 있습니다. 이와 더불어 OTT(Over The Top, 동영상 스트리밍 서비스), 모바일 TV, 인터넷 방송 등 새로운 플랫폼이 등장하면서 컨텐츠 공급이 다변화 되었고, 이동통신 가입자의 데이터 소비가 가속화되고 있습니다.

[ 이동통신 3사 스마트폰 가입자 수 및 증가율 ]

(단위 : 명)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

SKT
23,949,090
23,600,277
23,075,050
22,985,326

KT
15,454,115
15,580,209
15,125,931
14,741,171

LG유플러스
12,819,948
11,951,532
11,240,666
10,933,437

합계
52,223,153
51,132,018
49,441,647
48,659,934

증가율
2.13%
3.42%
1.61%
4.83%

자료 : 과학기술정보통신부, 무선통신서비스 가입회선 통계

[이동통신 3사 사별 무선통신 가입자 중 LTE 가입자 비중]

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

SK텔레콤
75.8%
84.7%
87.7%
82.7%

KT
71.8%
82.7%
87.7%
86.2%

LG유플러스
65.6%
87.9%
94.7%
92.4%

전체
74.5%
80.8%
83.1%
79.2%

자료 : 과학기술정보통신부,
무선통신서비스 가입회선 통계

당사의 정보통신 사업 부문은 특히 국내 이동통신사업자인 SK텔레콤과의 파트너십을 바탕으로 전국 1,150개 이상의 전속 대리점에 국내외 단말기 제조업체로부터 구매한 다양한 Mobile Device를 공급하는 도매업이 큰 비중을 차지합니다. 따라서 무선통신시장의 성장 여부 및 SK텔레콤의 무선통신시장 점유율에 영향을 받기 쉽습니다.
또한 KT의 경우 2G 서비스 종료 지연으로 인해 뒤늦게 LTE 시장에 진입하여 이를 만회하기 위한 적극적인 마케팅 전략을 시행하였고, 이에 대한 경쟁사의 대응이 맞물려 가입자 확보를 위한 경쟁은 심화되고 있습니다. 따라서, 가입자 유치를 위한 마케팅비용 지출이 무선통신사업자들에게 부담으로 작용할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

SK텔레콤은 지난 13년동안 무선통신시장 점유율 50% 이상을 유지해왔으나, 2014년 이후 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 본격적인 시장 진입 등 경쟁강도 확대로 인해 2017년말 42.4%를 기록했으며, 2020년 말에는 41.5%를 기록하며 0.9%p 하락하였습니다. 주요 통신 3개사의 무선통신시장의 시장점유율은 다음과 같습니다.

[주요 통신 3개사 무선통신시장 점유율 추이]

구 분

2020년
2019년
2018년
2017년

SK텔레콤
41.5%
41.8%
41.6%
42.4%

KT

24.7%
26.3%
26.2%
25.9%

LG유플러스

25.2%
20.6%
20.1%
19.8%

자료 : 과학기술정보통신부,
무선통신서비스 가입회선 통계

2012년 이후 본격화된 LTE 서비스에서도 LTE 서비스 시장의 경쟁 심화 및 단통법 도입에 따른 번호이동 이용자 감소 등으로 인하여 SK텔레콤의 LTE 시장 점유율은 2013년 말 47.4%에서 2020년말 기준 42.2% 수준으로 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다. 주요 통신 3개사의 LTE 가입자 점유율은 다음과 같습니다.

[주요 통신 3개사 LTE 가입자 점유율 추이]

구분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

SK텔레콤
42.2%
43.8%
43.9%
44.3%
44.8%
45.3%
46.3%
47.4%

KT
23.8%
27.0%
27.7%
28.2%
28.8%
29.4%
28.3%
27.7%

LG유플러스
22.2%
22.4%
22.9%
23.1%
23.1%
23.3%
23.5%
24.9%

자료 : 과학기술정보통신부,
무선통신서비스 가입회선 통계

상기와 같이 통신산업이 성숙단계에 접어들면서 스마트폰 가입자를 비롯한 국내 이동통신가입자의 양적 성장이 제한될 수 있으며, 국내 이동통신 업계에서 SK텔레콤의시장점유율 역시 큰 폭의 변동은 나타나고 있지 않지만, 2012년 이후 정체된 양상을 보이고 있습니다. 통신산업이 성숙단계에 접어들면서 사업자간 경쟁강도가 높은 수준을 유지하고 있어, 마케팅비용 증가로 인한 이동전화사업자의 영업수익성은 저하되는 모습을 보이고 있으며, 과도한 마케팅비용 지출에 따른 비판적 여론과 정부의 통신요금 인하 압력이 가중되고 있습니다. 이에 따라 SK텔레콤의 휴대폰 단말기 수요가 감소하게 될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 2018년 12월 이동통신 3사는 세계 최초로 5G 전파 송출, 2019년 4월 5G 상용화를 시작함과 동시에 5G 스마트폰을 공개하였습니다. 가입자 증가세의 약화로 인해성장이 정체되는 양상을 보이는 와중에 5G 서비스는 무선통신시장의 새로운 성장 동력으로 작용할 것으로 전망하고 있으나 5G 시장 점유율 선점을 위한 경쟁 심화로 마케팅비용 등 지출 가능성이 상존합니다. 상용화 이후 5G 서비스 가입자 수 통계는 다음과 같습니다.

[ 통신사별 5G 서비스 가입자 수 ]

구분
2020년
2020년 10월
2020년 8월
2020년 6월
2020년 4월
2020년 2월
2020년 1월
2019년 4월
(최초 개시)

SK텔레콤
5,476,055
4,608,315
3,981,004
3,347,684
2,850,923
2,407,413
2,215,522
95,265

KT
3,617,471
3,039,859
2,631,750
2,237,077
1,922,701
1,622,015
1,507,190
104,696

LG유플러스
2,751,942
2,331,928
2,042,558
1,783,685
1,565,232
1,330,953
1,235,500
71,725

MVNO
5,905
4,647
2,910
1,569
1,061
318
227
0

합계
11,851,373
9,983,978
8,658,222
7,370,015
6,339,917
5,360,699
4,958,439
271,686

자료 : 과학기술정보통신부 - 무선통신서비스 가입자 통계

이동통신 3사가 처음 5G 서비스를 개시한 2019년 4월말 5G 가입자 수는 약 27만명으로, 동월말 전체 이동전화 가입자 수 6,748만명의 2.0%에 그쳤으나, 2020년말까지 약 1,185만명으로 늘어나 동월말 전체 이동전화 가입자 수 7,051만명의 16.8% 수준으로 증가하였습니다. 아직 시장 전체에서 5G 이용자가 차지하는 비중이 크지 않지만, 빠른 속도로 성장하고 있어 향후 LTE보다 5G 영역에서의 경쟁이 부각될 것으로 보입니다.

각 통신사업자들은 유무선을 통합한 결합상품을 활성화하여 경쟁력을 제고하고 있으며, 동시에 다각적인 성장전략 마련을 고심하고 있으며, SK텔레콤 역시 기존 시장 지위의 유지 및 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 통신사간 과열경쟁의 가능성, 5G 기지국 구축률 불충분으로 인한 서비스 품질 저하, 경기 불황의 장기화로 인한 소비자 구매력 저하 등 시장의 변화에 대한 대응이 적절치 못할 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라.
통신요금 부담 완화 등 정
부 정책 및 규제 변동 위험

2011년부터 정부는 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 사업자의 시장진입을 허용하였으며,
MVNO 사업자의 시장점유율을 꾸준히 증가하고 있습니다(
2011년 말 0.8% →
2020년 말 13.1%

).
MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으
로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다.
MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우
SK텔레콤 대리점에서 판매되는 휴대전화의 수요가 감소하여
SK텔레콤

에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

2019년 4월부터 5G 서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 시장의 주목을 받고 있으며, 과학기술정보통신부에서는 통신서비스 이용자의 상품 선택을 돕고, 사업자의 투자 확대 유도를 위해 객관적인 통신서비스 커버리지 및 품질평가 결과를 발표하고 있습니다. 통신서비스 이용자에게 불편을 줄 수 있는 서비스 지역의 과대표시율을 지속적으로 공개하고 있으며, 2020년도 상반기 5세대(5G) 이동통신 서비스 대역(커버리지) 점검 및 품질평가 결과 발표에 따르면, 5G 등 망 투자 지속확대를 촉구하고 있으며, 2020년도 통신서비스 커버리지 점검 및 품질평가 결과 발표에서도 "통신사들의 경쟁적 투자를 촉진하여 커버리지 확대와 품질 제고에 노력 중"이라고 밝힌 바 있습니다.
투자자께서는 정부의 정책 및 규제 변화가 통신산업에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

통신산업은 사회간접자본으로서의 공공성을 가지고 있으며, 대규모 설비투자, 규모 및 범위의 경제성, 필수설비, 전파자원의 제약, 다양한 외부효과 등으로 효율적인 자원 배분이 특히 중요한 산업입니다. 따라서 대부분의 국가는 통신산업을 정책적으로 육성하는 한편, 법적, 제도적 규제장치를 함께 마련하고 있습니다. 우리나라도 전기통신사업법을 근간으로 전기통신기본법, 전파법 등 통신관련 법령 및 공정거래법 등의 전기통신 관련 법규
등을
통해
통신산업을 규제하고 있습니다.
이와 같은 정부의 정책 및 규제는 신규서비스 도입, 사업자 선정 등 진입관련 제도에서부터 지배적 사업자 지정, 요금규제, 상호접속 등의 경쟁관련 제도에 이르기까지 광범위하게 이루어지고 있으며, 특히 통신요금 인하를 위한 정책이 지속적으로 실시되고 있습니다. 연도별 주요 통신요금 인하 방침은 다음과 같습니다. 

[연도별 통신요금 인하 내용]

연 도
내 용

2008
- 문자메시지 요금 인하
- 망내할인 확대
- 가족형 할인 도입
- 저소득층 요금감면 확대
- 경합판매 심사 간소화

2009
- 가입비 인하
- 초단위 과금 도입 발표
- 선불요금제 인하
- 초다량요금제 도입
- 청소년 요금제 개선
- FMC요금제, 결합상품 출시

2010
- 초당과금 시행
- 실버요금제 개선
- 발신자 번호표시(CID) 전면 무료화
- 무선데이터 요금제 개선 유도

2011
- 통신요금 인하유도 방침(1월)
- 이동통신 요금인하 방안(6월)

2012
- 이동전화 단말기 자급제 관련 할인요금제 출시
- 기초생활수급자 이동전화 요금감면 확대

2015

- 단말기 지원금 상한액 인상
- 선택약정 요금할인율 인상

2017

- 선택약정 요금할인율 인상
- 취약계층 통신요금 감면제도 개편

2018년
- 자급제 단말 출시 확대 및 유통망 확충
- 알뜰폰 저가 신규 요금제 도매 제공

2019년
- 취약계층 통신요금 감면제도 개편

2020년
- 코로나19 피해 소상공인 통신요금 감면
- 집중호우 특별재난지역 통신요금 감면

출처 : 방송통신위원회

2011년 1월에 발표된 통신요금 인하 유도 방침은 1) 스마트폰 요금제에서 무료로 제공되는 음성통화량을 20분이상 확대하도록 유도하고, 2) 기존 정액요금제보다 저렴한 청소년 및 노인 대상 스마트폰 요금제를 신설하며, 3) MVNO(Mobile Virtual Network
Operator) 사업자의 시장진입을 허용함으로써 자발적인 요금인하 경쟁을 촉발한다는 골자를 가지고 있습니다. 이 중, 특히 이른바 "알뜰폰" 사업자로 불리는 MVNO 사업자의 경우 시장진입 이후 점유율을 꾸준히 늘려가고 있습니다. MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 무선통신서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로
2011년 말 402,685명에 불과했던 가입자가 2020년 12월 말 기준 9,111,285명으로
약 2,163%
증가하였으며, 시장점유율 역시 2011년 말 0.8%에서 2020년 말 기준 13.1%로 지속적으로 상승하였습니다.
MVNO 사업자의 시장점유율이 지속적으로 증가할 경우 SK텔레콤

에 휴대폰을 판매하는 당사 정보통신 부문의 매출규모 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[MVNO 서비스 가입자 수]

(단위 : 명)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

SKT계열
가입자 수
2,294,903
2,886,794
3,500,387
3,441,968
3,167,322
2,698,349
2,141,172
1,066,848
406,018
55,449

점유율
25.2%
37.3%
43.8%
45.8%
46.3%
45.6%
46.7%
42.9%
31.8%
13.8%

KT계열
가입자 수
4,916,905
3,771,536
3,711,054
3,522,920
3,181,553
2,765,178
2,079,008
1,168,799
653,761
314,048

점유율
54.0%
48.7%
46.4%
46.8%
46.5%
46.7%
45.4%
47.0%
51.2%
78.0%

LG유플러스계열
가입자 수
1,899,477
1,091,186
778,012
557,964
491,714
457,351
363,710
249,357
216,632
33,188

점유율
20.8%
14.1%
9.7%
7.4%
7.2%
7.7%
7.9%
10.0%
17.0%
8.2%

MVNO 가입자 수
9,111,285
7,749,516
7,989,453
7,522,852
6,840,589
5,920,878
4,583,890
2,485,004
1,276,441
402,685

이동통신 가입자 수
69,541,855
67,936,811
65,359,926
62,650,881
60,286,771
58,935,081
57,207,957
54,680,840
53,624,427
52,506,793

이동통신 내 
MVNO 시장점유율
13.1%
11.4%
12.2%
12.0%
11.3%
10.0%
8.0%
4.5%
2.4%
0.8%

자료 : 과학기술정보통신부
주1) 각 계열의 점유율은 MVNO 내 점유율
주2) MVNO(Mobile Virtual Network Operator) : 가상무선통신망사업자, 알뜰폰 사업자를 일컬음

한편 2013년 12월에 상정된 '이동통신단말장치 유통구조개선에 관한 법률'(단말기 유통구조 개선법)안이 2014년 5월 2일에 통과되어, 2014년 10월 1일부터 법안이 시행되고 있습니다. 해당 법안의 통과는 통신업체 및 MVNO 업체들의 보조금 경쟁 축소에 영향을 미쳤습니다. 이로 인해 소비자들의 단말기 교체주기가 길어질 가능성이 높아지고, 이는 해지율 하락으로 이어져 장기적으로는 마케팅비용 감소가 예상됩니다. 또한 스팟성 보조금 지급의 부재로 인하여 장기적으로 단말기의 출고가가 낮아지는 효과가 발생할 수 있습니다. 따라서 보조금 지급 경쟁보다는 서비스 품질, 요금제 등의 본원적서비스의 경쟁이 심화될 가능성이 높습니다.

아래 표는 '이동통신 단말장치 유통구조 개선에 관한 법률'의 주요 내용입니다.

[이동통신단말장치 유통구조 개선에 대한 법률]

주제
내용

보조금의 차별 지급 금지
- 이통사, 대리점, 판매점이 이용자의 가입유형(번호이동, 기기변경 등), 요금제 등의 사유로 차별적 보조금 지급 금지

보조금 과다지급 제한 및 
단말기별 보조금 공시
- 방통위 고시 보조금 상한액 초과 금지(출시된지 15개월이 경과한 단말기는 지원금 상한 미적용, 25~35만원 범위내에서 상한액이 결정되며 방통위는 6개월마다 상한액을 조정할 수 있음)
- 이통사는 단말기별 출고가, 보조금, 판매가 공시(공시 관련 정보를 최소 7일 이상 변경없이 유지하여야 함)
- 공시내용과 다르게 보조금 지급 금지
- 대리점, 판매점은 이통사 공시 보조금의 15% 범위 내에서 보조금 추가지급 허용

보조금과 특정요금제 연계한 개별계약 제한
- 약관과 별도의 보조금을 지급하는 조건으로 특정 요금제, 부가서비스 사용의무 부과하지 못함

분리요금제 실시
- 보조금 미지급 가입자에게 이에 상응하는 요금할인 제공

단말기 구입비용 구분 고지
- 단말기 구입비용과 통신요금을 명확하게 구분하여 고지
- 약정에 따른 요금할인을 보조금으로 오인하게 하는 행위 금지

판매점 선임에 대한 승낙
- 대리점이 판매점 선임시 이통사의 사전승낙 취득해야함
- 정당한 사유없이 이통사가 사전승낙을 거부하거나 지연하는 행위 금지

공정한 유통환경 조성
- 제조사가 이통사와의 단말기 유통거래를 부당하게 거절하는 행위 금지
- 이통사, 대리점, 판매점으로 하여금 이용자에게 부당한 차별적 보조금 지급행위 유도 금지

분실도난 단말기의 수출 방지
- 분실도난 단말기 해외수출 금지, 고유식별번호 훼손행위 또한 금지

긴급중지명령
- 위법으로 인한 피해우려 및 경쟁사의 손해발생 우려시 해당 행위의 일시중지를 명할 수 있음

자료 제출 및 보관 의무
- 제조사의 출고가 및 장려금 규모를 미래부와 방통위에 제출
- 이통사는 판매량, 출고가, 매출액, 지원금, 대리점 장려금 등을 제출
- 다만 사업자의 영업비밀 유출 우려를 해소하기 위한 장치 마련

불법 보조금 지급행위 제재 강화
- 불법 단말기 보조금 제재범위를 이통사 및 대리점, 판매점, 제조사로까지 확대 적용
- 이통사와 제조사의 과징금 상한액은 매출액의 3%
- 대리점, 판매점은 1,000만원 이하의 과태료, 대규모 유통업자는 5,000만원 이하의 과태료 부과

자료 : 방송통신위원회
주) 단, 출시된지 15개월이 지난 단말기에는 적용되지 않음

한편, 방송통신위원회와 미래창조과학부(현. 과학기술정보통신부)는 2015년 4월 8일 국정과제인 '통신비 부담 경감'을 위해 단말기 지원금 상한액과 '지원금에 상응하는 요금할인' 제도의 할인율을 상향했습니다. 해당 조치는「이동통신단말장치 유통구조개선에 관한 법률」시행 6개월을 맞아 방송통신위원회와 미래창조과학부(현 과학기술정보통신부)가 단말기유통법에 포함된 제도를 통해 단말기를 교체하는 이용자는 단말기 비용이, 요금할인을 선택하는 이용자는 요금 부담이 낮아져 전체적으로 가계통신비를 낮추기 위해 실시되었습니다.

방송통신위원회는 2015년 4월 8일 전체회의를 열고 단말기유통법에 따른 이동통신 단말기 지원금 상한액을 33만원으로 상향하기로 의결하였습니다. 이에 따라, 2014년 10월 법 시행 시 최초 설정된 상한액 30만원이 6개월 여 만에 상향되었으며, 유통점에서 지급할 수 있는 15% 추가지원금을 더할 경우 이용자는 총 37만 9,500원의 지원금을 받을 수 있게 되었습니다. 지원금 상한액 33만원은 이동통신사의 가입자당 평균예상이익과 법 시행 후 무선통신 가입자 수, 공시지원금 추이 등 시장상황과 이용자 편익 등을 종합적으로 고려하여 결정된 것으로, 방송통신위원회는 법 시행 후 평균 가입요금 및 출고가 인하 등 긍정적인 효과가 발생하고 있으나, 이용자들이 체감하는 단말기 구입비가 높은 점, 공시지원금이 상한액에 미치지 못하고 있어 상향을 유도할 필요가 있다는 점 등을 고려하여 상한액을 조정한 것이라고 밝혔습니다.

또한, 미래창조과학부(현 과학기술정보통신부)는 단말기유통법 시행으로 도입된 '지원금에 상응하는 요금할인' 제도의 기준 요금할인율을 기존 12%에서 20%

로 크게 높였습니다. 지원금에 상응하는 요금할인 제도란 소비자가 공단말기로 무선통신 서비스에 가입하거나 새 단말기를 구매하며 무선통신사로부터 지원금을 받지 않는 대신 요금 할인을 받을 수 있도록 한 제도입니다. 2년 약정기간이 끝난 후 쓰던 폰을 계속 사용하려는 소비자도 요금할인 혜택 대상입니다. 20%

(신고서 제출일 전일 기준 25%까지 상향됨)
할인율은 2015년 4월 24일 이후부터 적용되며, 기존에 12% 할인을 받던 이용자도 2015년 4월 24일부터 새로운 할인율로 전환이 가능하게 되었습니다.

한편, 2017년 8월 18일 과학기술정보통신부는 보도자료를 통해, 2017년 9월 15일부터 '지원금에 상응하는 요금할인제도'에 따른 요금할인율을 현행 20%에서 25%로상향하여 시행한다고 밝혔습니다. 이에 따라 2017년 9월 15일부터 지원금을 받지 않고 요금할인을 선택하는 이용자들은 25%의 요금할인율을 적용 받게 되었습니다. 또한, 기존 20% 요금할인 가입자도 잔여 약정기간이 6개월 미만으로 남은 경우 위약금을 면제받으면서 25% 요금할인 가입이 가능하며, 나머지 기존 가입자도 약정기간이 경과함에 따라 순차적으로 25% 요금할인에 가입할 수 있게 되었습니다.

2017년 8월 25일 방송통신위원회는 보도자료('가계통신비 부담 완화를 위한 단말기 유통구조 개선 등 대책 마련')를 통해, 국민들의 가계통신비 부담 완화를 위해 단말기지원금 상한제 폐지, 분리공시제 도입 등 단말기 유통구조 개선 대책과 데이터 로밍 요금 개선 방안을 마련하였음을 밝혔습니다. 해당 보도자료에 따르면,「이동통신단말장치 유통구조 개선에 관한 법률(단말기유통법)」부칙 제2조에 따라 2017년 10월 단말기 지원금 상한제가 폐지되었습니다. 또한, 유통구조 투명화를 통한 단말기 출고가 인하 유도를 위해 분리공시제를 도입했으며, 이를 위해 단말기유통법 개정을 통해 공시지원금에 제조사 장려금이 포함되어 있을
경우 이를 분리하여 공시하도록 하고 제조사별 장려금 규모를 파악할 수 없도록 금지한 법 제12조 제1항 단서 조항을 삭제할 계획입니다. 이외에 방송통신위원회는 20
18년부터
OECD
회원국 등 총 17개 국가
(미국, 일본, 독일, 프랑스, 영국, 스페인, 스웨덴, 호주, 네덜란드, 벨기에, 캐나다, 오스트리아, 스위스, 이탈리아, 아일랜드, 중국)
기준으로 매월 단말기 출고가를 조사하여 공시하는 등 국내외 단말기 출고가에 대한 공신력 있는 정보를 지속적으로 제공함으로써 국내 단말기 출고가 인하를
유도하고 있습니다.
또한, 24시간 단위로만 이용 가능하던 정액형 데이터 로밍 서비스를 로밍 마지막날 12시간 단위로 이용할 수 있게 되는 등 해외 데이터 로밍 서비스 요금이 개선되었습니다.

[단말기 유통구조 개선 등 추진일정]

구 분

실천 과제

세부추진과제

일정

단말기 관련

지원금 상한제 폐지

관련 법령 정비

'17. 9월

제도개선

'17년 하반기∼

전국상황반 운영 등 안정화 조치

'17. 10월

(필요시 연장)

분리공시제 도입

법 제4조제3항 후단 신설 및

법 제12조 제1항 단서 삭제

'17∼’18년 상반기

분리공시제 관련 고시 개정

'17∼’18년 상반기

제조사 자료제출 의무 연장

'17년∼

모니터링 및 조사·제재 강화

연중

국내·외 단말기 출고가 비교 공시

예산 확보

'17년 하반기

사업 추진

'18년 상반기

서비스요금 관련

데이터 로밍 서비스 요금 개선

정책방안 마련

'17. 8월

시행

'17. 12월

자료 : 방송통신위원회, '가계통신비 부담 완화를 위한 단말기유통구조 개선 등 대책 마련'(2017.8)

상기와 같이, 가계 통신비 부담 완화를 위한 정부의 정책 및 규제 등이 지속되고 있습니다. 이러한 정부의 정책은 휴대전화 유통업을 영위하는 당사보다는 SK텔레콤, KT, LG유플러스와 같은 이동통신 사업자에 더 직접적인 영향을 미칩니다. 다만 통신비 부담 완화 정책에는 단말기 유통구조 개선 등이 포함되어 있으며, 이는 당사의 매출 및 수익성에도 일부 영향을 미치게 됩니다. 정부정책 및 규제에 의해 휴대폰의 교체주기가 늘어나거나 휴대폰 신규구매 수요 감소, 휴대폰 유통업자의 마진율 하락 등이 발생하게 될 경우 당사에 부정적인 영향이 발생할 있으니 투자자께서는 이동통신산업 전반에 대한 정부정책 및 규제 현황에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

한편, 2018년 5월 11일에는 보편요금제를 포함한 전기통신사업법 개정안이 규제개혁위원회 심의를 통과하였으며, 향후 국무회의 의결과 국회 법안 통과 여부에 따라서 보편요금제가 도입될 가능성이 존재합니다. 보편요금제란 월 2만원에 음성통화 200분, 데이터 1GB를 제공하는 이동통신 요금제로, 현 정부의 가계통신비 인하 정책의 일환으로 추진되었습니다.

이외에도 정부는 '가계 통신비 부담 완화' 기조 아래 다양한 통신비 인하 정책을 시행하였습니다. 2018년 7월 알뜰폰 사업자의 저가요금제 출시를 유도하기 위해 전파사용료 감면을 연장하고, 통신사와 알뜰폰간 협정에 도매대가(실제 도매대가 등 지급비용이 서비스 매출의 약 45%을 차지하고 있음) 인하를 반영하였으며 취약계층에는 기본료를 감면하는 정책을 내놓았습니다.

더불어 2018년 12월 21일 국회 과학기술정보방송통신위원회는 휴대폰 유통점간 판매장려금(리베이트) 차별을 금지하는 단말기 유통구조 개선법 개정안을 대표 발의하였습니다. 통신사의 리베이트 감소 시 마케팅비용을 억제한 효과로 보조금 경쟁을 요금 경쟁으로 유도하여 소비자에게 혜택을 줄 수 있을 것으로 예상됩니다. 이에 완전 자급제 도입과 더불어 정부의 가계 통신비 부담 완화 정책에 핵심이 될 것으로 예상됩니다.

또한, 과학기술정보통신부는 2018년 12월 24일 보도자료를 통해 이동통신 3사가 출시하는 모든 단말기를 자급제용 단말기로 출시하고 제조사 유통점과 우체국 등 유통망을 늘리고 할인혜택도 확대하는 내용을 담은 '소비자 관점의 완전자급제 이행방안'을 발표하였습니다. 자급제 단말기 출시 확대로 소비자 선택권이 강화되며 유통망과 개통 방식의 다변화를 통해 생산적인 경쟁을 유도하여 궁극적으로 소비자의 단말기 구입 부담을 경감하는 것을 목표로 하고 있습니다. 다만 주요 단말 제조사 및 판매처 등 실무 협의 및 세부 조건 미확정으로 현재 제도 시행의 구체적인 시기 및 영향을 파악하기 어려우므로 관련 정책의 실현 과정에 대한 모니터링이 필요합니다.

또한, 2018년 12월 21일 국회 과학기술정보방송통신위원회는 휴대폰 유통점간 판매장려금(리베이트) 차별을 금지하는 단말기 유통구조 개선법 개정안을 대표 발의하였습니다. 이는 통신사업자 간 요금 경쟁을 유도하여 소비자의 통신비 부담을 줄이기 위한 방안으로 판단됩니다. 

한편, 방송통신위원회는 2019년 12월 4일 보도자료를 통해 이동통신 단말기 유통시장에서 공정한 경쟁질서를 확립하고 자급제 단말기 이용자의 편의성을 제고하기 위해 「이동통신 자급제 단말기 유통 가이드라인」을 마련하여 2020년 1월부터 시행할 것을 발표하였습니다. 본 가이드라인의 주요 내용은 자급제 단말기 제조 및 공급 단계에서의 공급 거절ㆍ중단ㆍ수량 제한 행위 및 서비스 연동규격의 차별적 구현 행위 금지, 판매단계에서의 특정 이동통신사 가입조건과 연계한 차별 행위 금지, 단말기 판매가격(부가세 포함) 영업장 게시, 서비스 가입 단계에서의 업무취급 등 수수료 부당 차별, 업무처리 거부ㆍ지연 및 가입절차 추가 요구 행위 금지와 AS 및 분실ㆍ파손 보험 제공조건 부당 차별 행위 금지 등입니다.

2019년 4월부터 5G 서비스가 본격적으로 개시됨에 따라 시장의 주목을 받고 있으며,
과학기술정보통신부에서는 통신서비스 이용자의 상품 선택을 돕고, 사업자의 투자 확대 유도를 위해 객관적인 통신서비스 커버리지 및 품질평가 결과를 발표하고 있습니다. 통신서비스 이용자에게 불편을 줄 수 있는 서비스 지역의 과대표시율을 지속적으로 공개하고 있으며, 2020년도 상반기 5세대(5G) 이동통신 서비스 대역(커버리지) 점검 및 품질평가 결과 발표에 따르면, 5G 등 망 투자 지속확대를 촉구하고 있으며, 2020년도 통신서비스 커버리지 점검 및 품질평가 결과 발표에서도 "통신사들의 경쟁적 투자를 촉진하여 커버리지 확대와 품질 제고에 노력 중"이라고 밝힌 바 있습니다.
투자자께서는 정부의 정책 및 규제 변화가 통신산업에 미치는 영향에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 

[커버리지 점검 지표]

점검항목
판정 기준

5G, LTE, 3G
과대 표시 비율
-실제 점검한 커버리지 정보보다 통신사가 공개한 커버리지 정보가 넓게 표시된 지역의 비율

5G
(다중이용시설 및 교통인프라)
가용률
-실제 점검 지역에서 매초 단위 수집된 5G 신호세기(RSRP*) 값이 일정 기준(-105dBm) 이상인 5G 서비스 제공 가능 비율
* RSRP : Reference Signal Received Power

WiFi, 유선 인터넷
정보 일치율
- 실제 점검한 커버리지 정보와 통신사가 공개한 커버리지 정보가 일치한 지역(국소)의 비율

자료 : 과학기술정보통신부

[렌터카 부문 사업위험]

마.

렌터카 사업 형태의 다양화 위험

렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 1969년 처음으로 제도화된 뒤 1980년 이후 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다.

렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의
차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다.

기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나,
최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장
하고 있습니다.

또한 사물인터넷 적용 차량 운행 관리 시스템인
스마트링크를 통해 법인 카셰어링 서비스를 제공
하여, 업무용과 비업무용, 주유비와 통행료 등
각종 비용을 사용 목적에 맞게 분
리할 수 있어 사
용 내역 관리의 편의성을 증진시
키는 등 사업 경쟁력을 제고하고 있습니다.

이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 카셰어링(Car Sharing) 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다. 다만,
코
로나
19 사태로 공유경제가 타격을 받아 대면 접촉을 기피하는 경향은 단기 렌탈 및 카셰어링에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 SK렌터카(舊AJ렌터카)는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 고객 관리 및 렌터카와 연계되는 산업군과 다양한 전략적 제휴관계를 보유하고 있습니다. 당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다. 

렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 다양한 교통수단을 이용하고자 하는 국민의 욕구 충족과 교통 편리 제공을 위해 1969년 처음으로 제도화되었습니다. 이후 국내 렌터카 사업은 1975년 허가제로 시작하여 1976년 대한렌터카가 최초로 사업을 시작하였고, 1986년 아시안 게임, 1988년 서울올림픽, 2002년 월드컵 등 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다. 특히 주 5일제의 확대로 인한 국민들의 여행 및 레저 활동 시간의 증가와 소유 목적에서 사용이라는 수단으로 자동차에 대한 이용자들의 가치 기준이 변화한 점 등은 국내 렌터카 시장의 성장에 큰 역할을 하였습니다. 2000년대 들어서는 업체등록에 대한 규정이 완화 되면서 시장참여가 활발해져 업체간 경쟁이 매우 심화되었으나 2008년을 기점으로 출혈경쟁위주의 외형성장에서 벗어나 수익성을 기반한 안정적인 성장을 추구하고 있습니다. 

한편 대기업의 본격적인 참여로 인해, 대형 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 전문화 기업'으로 성장한 상위업체와 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역 생계형 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있습니다. 렌터카가 가지고 있는 경제성과 편리성은 소비자에게 지속적인 편익을 제공할 것으로 예상되며 시장의 규모는 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 

렌터카 사업의 수익 구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈 수익과 일정 기간 후의 차량 매각으로 발생하는 중고차 매각 수익으로 구성됩니다. 렌탈 수익은 렌터카 회사의 차량 보유 대수와 밀접한 관계가 있으며, 장기 렌탈의 경우 일반적으로 고객과의 계약 진행 이후 차량 구매가 이루어지기 때문에 차량 보유 대수의 증가는 렌탈 수익의 증가로 이어지는 모습을 보입니다. 중고차 매각 수익의 경우는 대여 기간 동안 상각된 후의 렌터카 잔존가치와 중고차 매각 가격의 차이로 결정되는데, 이러한 점 때문에 중고차 매각 수익은 중고차 시세에 큰 영향을 받습니다. 

렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 크게 양분되는데 그동안 국내 렌터카 업체들은 주로 법인을 상대로 하는 장기 렌터카 시장에 집중하는 영업 방식을 취해 왔습니다. 장기 렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 이용을 원하는 법인이 주요 고객이며 법인이 요청하는 차를 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적입니다. 따라서 법인을 상대로 한 마케팅 및 서비스 제공과 재계약 유도 등을 통해 안정적인 고객을 확보하는 것이 중요합니다.
장기렌탈의 경우 경쟁입찰 방식에 따른 저가 계약 증가 및 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사를 중심으로 장기렌터카의 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장이 성장하고 있어 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

단기 렌탈의 경우는 장기 렌탈과 달리 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기 렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 중장기렌탈은 1개월 이상 1년 미만의 기간 동안 대여하는 것으로 장기 렌탈의 중도 해지 차량과 유휴 단기 렌탈 차량을 활용할 수 있는 장점이 있습니다.

단기렌탈에 대한 소비는 20~30대 젊은 층의 합리적 소비문화 확대와 여가 및 레
저 문화에 대한 사회적 관심 증대로 늘어날 것으로 전망되며, 경기가 호황일 때 자연스럽게 수요가 증가합니다.
당사의 사업구조상 단기렌탈은 매출에서 차지하는 비중이 크지 않으
나
, 코로나19의 영향처럼 경기가 불황일 때는 성장율에 영향을 받을
수
있
습니다.

최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장
하고 있습니다.
국내 장기 렌터카 시장은 법인 고객이 주를 이루어 왔지만, 최근 개인들의 합리적 소비 트렌드가 확산되면서 개인 장기 렌터카 시장이 급성장하고 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장 이유에는 소유보다는 이용에 중점을 두는 소비자들의 가치관 변화, LPG 연료 사용이 가능한 렌터카의 특성, AS 및 관리 유지 서비스의 제공 등이 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장은 장기 렌터카의 고객군이 확대되었다는 점에서는 긍정적으로 보이나, 개인별로 적정한 렌탈료를 산정하는 것이 법인의 경우보다 쉽지 않아 아직까지는리스크가 다소 존재합니다.

카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나
근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다.
국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되어 아직 초기단계이지만, 당사를 포함한 국내 대형 렌터카 업체들이 조금씩 카셰어링 사업에 진출하고 있어 시장의 관심도는 높은 상태입니다.
당사의 경우
렌터카 상품 경쟁력 강화 및 비용 절감을 위한 서비스 추가 개발
을 위해 2019년 스마트링크 IT개발 투자,

스마트링크 통합관리 시스템(SIMS) 구축 및 기능 고도화 개발
을 위해 연구개발을 진행하였습니다. 스마트링크의 주요 서비스 중 하나인, 법인 카셰어링 서비스는 업무용과 비업무용, 주유비와 통행료 등
각종 비용을 사용 목적에 맞게 분리할 수 있어 사
용 내역 관리의 편의성을 증진시
키는 등 사업 경쟁력을 제고하고 있습니다.
다만, 국내 카셰어링 시장의 경우, SK의 연결대상 종속회사인 쏘카, 롯데렌탈의 연결대상 종속회사인 그린카와 이밖에도 딜카, 씨티카, 유카 등 경쟁업체들의 공격적 영업이 이루어지고 있는 상황입니다.

이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 카셰어링(Car Sharing) 등의 새로운 분야로 다양화되고 있습니다. 다만, 코로나19 사태로 공유경제가 타격을 받아 대면 접촉을 기피하는 경향은 단기 렌탈 및 카셰어링에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

바.

정부규제 완화 등에 따른 경쟁강도 심화

국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다.
당사는 렌터카 업계에서 롯데렌탈에 이은 2위 사업자로, 2020년말 SK렌터카와 SK네트웍스 단순합산 시장점유율은 19.80%를 기록하고 있으나,
산
업의 높은 성장세와 더불어
정부규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다.

롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2018년 20.6만대에서 2020년에는 23.4만대로 증가하였지만 시장점유율은 24.20%에서 22.20%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2018년 18.5만대에서 2020년에는 20.8만대로 증가하였지만, 시장점유율은 21.70%에서

19.80%로
감
소하였습니다.

향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나,
선ㆍ후발 주자간의 경쟁심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

국내 차량 렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민소득 수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받
으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.

차량 렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 자체 보유 차량을 대거 렌터카
로 전환하면서 장기렌탈 시장을 중심으로 급팽창 하였습니다.

렌터카 차량대수는 2016년 말 약 64만대에서 2020년 말 약 105만 대를 상회하는 등 약 1.7배 가량 증가하는 모습을 보였습니다. 2020년 말 기준 승용차 등록대수 대비 렌터카 등록대수의 비율은 5.3%를 기록하며 지난 2016년 이후 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다.
향후에도 기업부문의 아웃소싱 확대(장기렌탈 부문), 소득수준 향상에 따른 관광레저수요 증가(단기렌탈 부문) 등을 바탕으로 성장세를 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다.

[렌터카 등록대수 변동추이]

(단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

렌터카 등록대수
(증가율)
1,051,280
(9.6%)
959,057
(12.4%)
853,000
(16.6%)
731,864
(14.7%)
638,050
(17.4%)

승용차 등록대수
19,860,955
19,177,517
18,676,924
18,034,540
17,338,160

렌터카/승용차 비율
5.3%
5.0%
4.6%
4.1%
3.7%

자료 : 당사 사업보고서

그러나, 2002년 부터 렌터카업체의 설립기준이 허가제에서 등록제로 바뀌고 차량 등록기준이 100대에서 50대로 완화되어 시장의 진입장벽이 낮아지면서 산업의 양호한 성장세에 따라 렌터카 시장에 신규로 진입하
는 업체들이 매년 증가함에 따라 렌터카 시장은 최근 몇년간 급격한 양적 성장을 하고 있습니다.
렌터카 인가대수는 지속적인 증가세를 나타내고 있으며 2014년부터 2018년까지의 최근 5년간 통계만 보아도꾸준하게 10% 이상의 성장률을 시현하고 있습니다.
특히, 2014년 렌터카 인가대수가 459천대를 기록하며, 전년대비 23.7%로 큰폭의 성장률을 보여주었으며, 2015년부터 2017년까지 15.0% 내외의 성장률을 기록하였습니다.
2018년에도 이러한 추세가 지속되어 인가대수는 2017년 대비 16.5% 증가한 853천대를 기록하였습니다. 렌터카 시장의 신규 진입업체의 증가로 렌터카업체 간 대여료 경쟁이 심화되었으며, 금융권에서 장기 렌터카
대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장까지 등장하여 렌터카 시장에서의 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.

국내 렌터카 시장은 시장규모 확대에도 불구하고 업체간 외형규모 경쟁의 심화로 업계 1위 업체인 롯데렌탈의 경우 렌터카 보유수량이 2018년 20.6만대에서 2020년에는 23.4만대로 증가하였지만 시장점유율은 24.20%에서 22.20%로 오히려 소폭 하락하였습니다. 당사 또한 SK렌터카와 SK네트웍스의 단순합산 렌터카 보유수량이 2018년 18.5만대에서 2020년에는 20.8만대로 증가하였지만, 시장점유율은 21.70%에서

19.80%로
감
소하였습니다.

[렌터카업체 시장점유율 현황]

구분

2020년

2019년

2018년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
129,089
12.3%
98,289
10.2%
77,016
9.0%

SK네트웍스
78,742
7.5%
97,012
10.1%
108,426
12.7%

롯데렌탈
233,870
22.2%
221,025
23.0%
206,095
24.2%

현대캐피탈
124,870
11.9%
110,926
11.6%
80,221
9.4%

하나캐피탈
33,686
3.2%
34,985
3.6%
31,957
3.7%

기타업체
451,023
42.9%
396,820
41.4%
349,285
40.9%

합 계
1,051,280
100.0%
959,057
100.0%
853,000
100.0%

자료 : 한국렌터카사업조합연합회

주
)

차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있음

국내 렌터카 시장은 중소업체의 활발한 시장 진입에도 불구하고 높은 브랜드 인지도 및 차별화된 부가서비스, 규모의 경제를 확보하고 있는 상위 Big5 업체의 시장 점유율이 지속적으로 강화되는 추세입니다. 2020년 3분기말 기준 상위 Big5 업체의 시장점유율은 57%로 전체 시장점유율의 절반을 넘어설 정도로 그 영향력이 지속적으로 강화되는 추세를 보이고 있으며, 앞으로도 상위 대형 업체들의 경쟁력은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.

[주요 업체별 렌터카 등록대수 및 시장점유율 현황]

(단위 : 대, %)

구분

2020년 3분기

2019년

2018년

2017년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

에스케이렌터카
126,883
12.3%
98,289
10.2%
77,016
9.03%
75,843
10.36%

롯데렌탈
231,775
22.4%
221,025
23.0%
206,095
24.16%
179,739
24.56%

SK네트웍스
81,477
7.9%
97,012
10.1%
108,426
12.71%
87,480
11.95%

현대캐피탈
117,029
11.3%
110,926
11.6%
80,221
9.40%
62,749
8.57%

하나캐피탈
33,138
3.2%
34,985
3.6%
31,957
3.75%
25,837
3.53%

기타업체
442,501
42.8%
396,820
41.4%
349,285
40.95%
300,216
41.02%

합 계

1,032,803
100.0%
959,057
100.0%
853,000
100.00%
731,864
100.00%

자료: 전국자동차대여사업조합연합회
주1) 상기 차량 대수는 차고지 등록대수 기준으로 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다.

높은 인지도에 의한 브랜드 가치 및 규모의 경제 확보 등으로 업계 상위 업체들의 전체적인 점유율은 지속적으로 증가한 반면, 기업고객 대상 장기렌트 시장에서 대형 상위업체 간의 경쟁은 심화된 가운데 상위업체간 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않기 때문에 가격 경쟁을 통한 경쟁 우위 확보 노력이 지속되었습니다. 주로 단기렌트 시장에 집중하고 있는 중소형 지방업체 또한 규모의 열위와 영세성을 극복하기 위하여 가격경쟁을 통해 대
응하고 있으며, 대형사도 가격할인을 통해 대응하면서 장ㆍ단기 렌트 시장 모두 업계 전반적인 수익성이 저하되는 추세를 보이고 있습니다.

[자동차 임대업 합산 재무비율(외감이상 기업)]

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

총자본순이익율
-0.93
0.21
0.49
0.74
2.17
0.93
1.55
1.52

자기자본순이익율
-5.23
1.26
2.95
4.4
12.71
4.71
8.89
9.29

영업수익순이익율
-3.13
0.42
0.97
1.08
3.20
1.96
3.24
3.04

자료: KIS-LINE 산업합산재무분석_1차 기준(자동차 임대업)
주1) KIS-LINE 산업합산재무분석_1차기준(자동차 임대업)에서 2019년 이후 자료는 발표하지 않음.
주2) 총자본순이익율: 당기순이익/총자본
 자기자본순이익율: 당기순이익/자기자본
 영업수익순이익율: 당기순이익/영업수익

전반적으로 살펴보았을 때, 국내 렌터카 시장은 양적인 측면에서의 성장성은 현재까지는 양호한 것으로 비춰지나, 여전히 상대적으로 낮은 시장의 진입장벽으로 인해 선, 후발주자 간의 경쟁이 더욱 심화되고 있으며, 이로 인한 산업 전반의 수익성 저하는 불가피할 것으로 예상됩니다. 향후 시장 내 렌터카 공급이 현재와 같이 증가하는 상황에서 수요적 측면의 정체 내지 침체 국면으로 다다를 경우, 가격 경쟁의 심화로 인한 당사의 수익성 저하로 이어지며 부정적인 상황이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 각별히 유의하시기 바랍니다.

[스피드메이트 부문 사업위험]

사.

경쟁강도 심화 등으로 인한 수익성 악화 위험

당사의 스피드메이트사업부는 정비(640개 N/W), ERS(긴급출동, 전국 협력업체 330개), 부품 유통사업을 영위하고 있으며, 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대
되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2020년 2,437만대로 약 32%가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는
2015년부터 5년 동안 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 나아가, 국토교통부는 2021년경 자동차등록대수 2,500만대에 도달할 것으로 예상
하고 있습니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2020년도 수입차 신규 등록은 274,859 대로 2.6배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 12.3% 증가했습니다.
코로나19로 인한 전반적인 국내 경기침체에도 불구하고, 고급차의 수요는 지속적으로 증가하고 있으며 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장
할 것으로 기대됩니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는
여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하는 등 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

당사의 스피드메이트사업부는 정비(640개 N/W), ERS(긴급출동, 전국 협력업체 330개), 부품 유통사업을 영위하고 있으며, 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2020년 2,437만대로 약 32%가량 증가했습니다. 2011년 신규등록의 증가원인은 잠재대체수요 확대, 제작사의 신차 출시 및 신규브랜드 도입등의 효과로 증가하였고, 2012년에는 내수 경기 부양책인 개별소비세 인하 및 제작사의 추가 할인 등을 통한 마케팅 효과로 전년대비 433천대가 증가하였습니다. 또한 2015년에는 새로운 모델 출시와 수입차 제작사의 적극적인 마케팅 효과 및 안정적인 유가 등의 영향으로 자동차 신규 등록대수가 크게 증가하였습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 5년 동안 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 나아가, 국토교통부는 2021년경 자동차등록대수 2,500만대에 도달할 것으로 예상하고 있습니다.

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

등록대수(만대)
1,844
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437

전년대비 증가대수(천대)
496
433
530
717
871
813
725
674
475
689

전년대비 증감비(%)
2.8
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9

자료 : 국토교통부

국내 Car Maker 시장은 소수 Domestic Player 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 Needs의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업과 Entry급 차종 확대 등으로 인해, 스피드메이트가 영위하는 수입차 부품 유통 및 정비 영역 산업 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 

국내 수입자동차 시장은 1987년1월 소형차 수입을 시작으로 1988년 4월 정부가 전 차종에 대한 배기량 규제를 풀고 수입차 시장을 전면 개방한 이래 30년이 지났습니다. 개방 첫 해 수입차 업체는 한성자동차(벤츠), 효성물산(아우디폴크스바겐), 한진(볼보), 코오롱상사(BMW)에 불과했지만, 현재 국내에는 약200여개의 수입차 업체(약23개 브랜드)가 있습니다. 한국수입자동차협회에 따르면 2011년도 수입차 신규 등록은 105,037 대로 10만 대를 약간 상회하는 수치였으나, 2020년도 수입차 신규 등록은 274,859 대로 2.6배 가량 증가하였으며, 전년동기 대비 12.3% 증가했습니다. 코로나19로 인한 전반적인 국내 경기침체에도 불구하고, 고급차의 수요는 지속적으로 증가하고 있으며 소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다.

[수입 승용차 점유율]

(단위:대수,%)

구분
2011
2013
2015
2017
2019
2020
2021

국내차등록대수(a)
1,211,284
1,137,027
1,326,776
1,296,904
1,291,957
1,367,515
180,813

수입차등록대수(b)
105,037
156,497
243,900
233,088
244,780
274,859
44,611

수입차비중[b/(a+b)](%)
7.98
12.10
15.53
15.23
15.93
16.74
19.79

자료 : 한국수입자동차협회(KAIDA), 국토교통부
주1) Chevrolet가 2019년 KAIDA회원사로 가입함에 따라 기존에 [Domestic Car-Registrations(a)]로 분류하던 Chevrolet의 통계에서 OEM 수입모델의 등록수치를 분리하여 2019년 11월부터 [Imported Car-Registrations(b)]로 분류하여 집계
주2) 2021년은 등록대수는 2월까지 집계된 기준

자동차 경정비 시장 규모는 전체 자동차 등록대수 증가 및 수입차 점유율의 지속 확대 및 사후서비스(AS) 보증 기간이 지난 노후 수입차가 늘고 있어 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 이밖에도 소비자들의 신차 또는 중고차 구입을 미루고 기존에 소유하고 있는 차량을 수리해 사용하는 비중이 높아지는 등의 긍정적인 요인이 작용하여, 시장규모 확대에 긍정적인 영향을 줄 수도 있습니다. 다만, 자동차 경정비 시장은 동종업을 영위하고 있는 여타 대기업의 추가적인 시장 진입 및 서비스 경쟁 등 경쟁강도 심화로 인해 고정비가 증가하여 수익성이 악화될 수 있으며, 정부 정책에 영향을 받을 수 있기에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[SK매직 부문 사업위험]

아.
렌탈산업 위험

SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매직(주) 영위 렌탈사업은 저성장 기조의 국내 경제환경에서 소비자들에게 경제적 부담을 덜어주는 측면에서 주목받는 사업이며, 1~2인 가구 증가에 따라 전체 가구수가 증가하고, 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라
B2C 렌탈시장은 2011년부터

연평균 12%의 성장률을 기록하였으며 2019년과 2020년에는 각각 41.2조원, 46.1조원의 시장 규모를 기록할 것으로 KT경제경영연구소는 전망했습니다.
코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활 편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회
가 되고 있습니다.

SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2020년 기준 누적계정 199만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다.

이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고,
국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장이 제한적
일 수 있으며, 이에
당사의 렌탈사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

SK매직(주)는 정수기, 공기청정기, 비데 등 환경가전을 주요 렌탈 대상으로 하여 렌탈사업을 영위하고 있습니다. SK매
직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 저성장 추세가 지속되고 있는 국내 경제환경에서 주목받는 사업 중 하나입니다. 최근의 시장환경은 전세계적으로 장기적 경기침체 및 IT/통신 기술의 발전에 따라 종전의 소비경제에서 공유경제로의 패러다임 변화를 야기시키고 있으며, 이에 따라 전세계 공유경제 시장은 매년 높은 성장을 할 것으로 예상됩니다. 국내 소비트렌드 역시 소비에 따른 기회비용을 낮추고 만족감을 주는 합리적이고 실용적인 소비형태에 대한 관심이 높아지고
있으며, 공유경제의 대표적 산
업인 렌탈산업은 소비자의 경제적 부담을 덜어주며 삶을 편리하게 하는 장점이 부각되면서 성장 추세에 있습니다. 

통계청 국가통계포털(http://www.kostat.go.kr) 인구총조사, 장래가구추계에 따르면, 2015년 1,901만여 가구에서 2045년에는 18.1% 증가한 2,245만여 가구에 달할 것으로 추계하고 있습니다. 전체가구 중 1인가구 비중은 2015년 27.2%에서 지속적으로 증가하여 2045년에는 37.1%를 예상하며, 2인가구 비중역시 2015년 26.1%이후로 2045년 34.8%까지 꾸준히 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 반면, 전체가구 중 3인가구 이상의 비중은 2015년 이후 2045년까지 지속적으로 감소할 것으로 예측하고 있습니다. 이처럼 1인~2인가구수의 증가에 따라 전체 가구수가 증가하고, 국내 렌탈 시장의 잠재 수요군은 점차 확대될 것으로 기대되고 있습니다.

[가구수 추이]

(단위 : 가구, %)

구분
2015년
2020 년
2025 년
2030 년
2035 년
2040 년
2045 년

1인가구
5,179,573
6,165,823
6,897,169
7,439,702
7,922,862
8,237,157
8,323,664

2인가구
4,953,724
5,696,182
6,433,362
7,021,531
7,431,545
7,693,101
7,807,306

3인가구
4,079,862
4,282,578
4,425,803
4,499,967
4,484,711
4,420,800
4,346,962

4인가구
3,579,707
3,211,972
2,805,117
2,452,295
2,147,659
1,884,873
1,647,612

5인가구
937,863
774,101
612,698
491,520
404,832
331,418
266,466

6인 이상
282,166
218,911
168,071
131,323
105,246
83,292
64,111

전체가구
19,012,895
20,349,567
21,342,220
22,036,338
22,496,855
22,650,641
22,456,121

자료: 통계청 국가통계포털(http://www.kostat.go.kr)

한편, SK매직(주)의 렌탈 제품인 환경가전은 물, 공기, 폐기물, 소음, 악취 등 사람의 일상생활과 관계되는 가전제품을 의미합니다. 국내 소비자들의 구매력 제고 및 삶의 질에 대한 관심도는 웰빙트렌드와 소비자들의 위생 및 건강에 대한 관심 증가로 귀결되고 있습니다.
국내 GDP대비 경상의료비의 비율은 2010년 5.9%에서 2019년 8.0%로 지속적으로 확대되고 있으며, OECD 회원국들의 평균 비율은 2010년 8.7%에서 2019년 8.8%로 0.1%p 소폭 증가하였습니다.

[GDP 대비 경상의료비 추이]

(단위: %)

구분
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

한국
5.9
6.0
6.1
6.2
6.5
6.7
6.9
7.1
7.6
8.0

OECD 평균
8.7
8.6
8.7
8.7
8.7
8.7
8.8
8.8
8.8
8.8

자료: OECD Health Statistics 2019 (2021.03.29)
주1) 한국 2019년은 잠정치임
주2) OECD 37개국 평균값

경상의료비는 한 국가의 국민이 한 해 동안 보건의료 재화와 서비스를 구매하는 데 지출한 최종 소비를 뜻하는 것으로, OECD 회원국 중 미국, 프랑스 등을 비롯한 주요 선진국의 GDP대비 경상의료비 비중은 2019년 OECD평균인 8.8을 상회하고 있습니다. 

[국가별 GDP 대비 경상의료비 비교]

(단위:%)

OECD평균
한국
영국
일본
프랑스
미국

8.8
8.0
10.3
11.1
11.2
17.0

자료 : 보건복지부 『2018년 국민보건계정, 국가승인통계 제117068호』, OECD Health Statistics 2019

이처럼 국가의 GDP 경상의료비의 비중은 국내총생산 규모와 양의 상관관계를 갖고 있다고도 볼 수 있으며, 한국의 국내총생산의 경우 2010년 1,323조원에서 2020년 1,898조원으로 43.5% 증가하였습니다. 향후 국내 경제 규모가 커짐에 따라 건강 관리 등에 대한 1인당 연평균 지출 규모 역시 점진적으로 증가할 수 있으며, 이는 1~2인가구의 증가와 더불어 렌탈산업의 성장세를 견인할 수 있습니다.

[국내총생산 및 경제성장률(GDP)

(단위:조원, 전년동기대비%)

구분
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

국내총생산
(명목GDP)
1,323
1,389
1,440
1,501
1,563
1,658
1,741
1,836
1,898
1,919
1,898

경제성장률(%)
(실질GDP성장률)
6.8
3.7
2.4
3.2
3.2
2.8
2.9
3.2
2.9
2.0
-1.0

자료 : 한국은행「국민소득」
주1)국민총생산(명목, 시장가격)
주2) 실질GDP, 실질성장률은 발표시기(한국은행, GDP속보치 발표)와 명목GDP, 명목소득 증감률의 발표시기(한국은행, GDP잠정치 발표)가 차이가 있어 국내총생산(명목GDP)과 경제성장률(실질성장률) 업데이트 시기가 다름

이와 같은 공유경제의 소비문화의 확산과 더불어 국내 렌탈산업은 최근 정수기, 비데 등 생활가전에서부터 명품, 의류, 악기 및 유아용 장난감까지 렌탈 가능한 제품군이 점차 늘어나며 소비자 수요를 충족시키지 시작했으며,
B2C 렌탈시장은 2011년부터

연평균 12%의 성장률을 기록하고 있습니다. 

KT경제경영연구소에 따르면 국내 가정용품 렌탈시장 규모는 국내 가정용품 렌탈시장 규모는 2020년 약 10.7조원으로 추산됩니다.

정수기 중심으로 확대되어 온 국내 가정용품 렌탈시장은 공기청정기, 매트리스, 비데, 가습기, 연수기 등 다양한 품목으로 확대되고 있으며 이에 따라 2020년 시장 규모 40조를 넘어설 것으로 추산했습니다.

[국내 렌탈시장 규모 및 추이]

(단위: 조원)

국내 렌탈시장 규모 및 추이.jpg
국내 렌탈시장 규모 및 추이

국내 렌탈시장 규모 추이(2011~2020)_신고서.jpg
국내 렌탈시장 규모 추이(2011~2020)

자료: KT경제경영연구소, 하나금융경영연구소

코로나19의 확산에 따라 비대면으로 모든 생활 편의를 해결할 수 있는 문화가 전파되면서, 기존의 가전제품의 영역에 들어오지 않았던 제품들까지도 렌탈의 범위에 편입되며 렌탈업계에는 성장의 기회가 되고 있습니다.

SK매직(주)의 경우 코로나19로 인한 영향에도 불구하고 2020년 기준 누적계정 199만 계정을 달성하는 등 지속적으로 렌탈계정이 증가하고 있습니다. 

sk매직 렌탈 계정수 추이.jpg
sk매직 렌탈 계정수 추이

자료 : 한국기업평가 SK매직 등급전망 상향 리포트 재인용

하지만
이러한 렌탈산업의 성장 가능성에도 불구하고,
높은 성장성과 긴밀한 고객 접점 등으로 가전제품 제조 전문업체들까지 렌탈 시장에 등장하면서 시장의 경쟁강도는 더욱 심화되고 있고 있습니다. 또한 국내외 경기둔화에 따른 렌탈수요 감소, 소비심리 위축에 따른 렌탈시장의 성장성이 제한적일 수 있으며, 이에 SK매직(주)의 렌탈사업 매출
및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

자.
가전산업 관련 위험

SK매직(주)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐, 복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있으며, 이러한
주방가전의 국내 시장은 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서
2020년 기준 SK매직(주) 가전사업부 매출의 26.5%를 차지하고 있는 가스레인지의 경우 매출이 전년동기 대비 1.22% 감소하는
등
성장성은 다소 제한적
이라 볼 수 있습니다. 국내 가스레인지 시장, 오븐시장 등과 같이
국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한
이 있을 수 있으며,
타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, SK매직(주) 매출에 부정적인 영향
이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

SK매직(주
)의 가전사업부문의 제품으로는 가스레인지, 전기레인지, 가스오븐, 스팀오븐, 복합오븐, 식기세척기 등 주방가전이 있으며, 2020년 기준 전자레인지 및 식기세척기를 제외한 주요 제품에서 시장점유율 30% 이상의 매출을 기록하고 있습니다.

[SK매직(주) 가전사업부문 매출 내역 및 시장점유율]

(단위: 억원, 만개)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

매출
수량
시장
점유율
매출
수량
시장
점유율
매출
수량
시장
점유율
매출
수량
시장
점유율

가전사업부문
가스레인지
812
51.1
40%
822
54
42%
854
58
40%
854
58
40%

전기오븐
661
10.8
32%
254
12
35%
354
15
37%
354
15
37%

전자레인지
476
15.1
22%
268
51
34%
276
49
34%
276
49
34%

전기레인지
272
11.5
32%
348
15
19%
285
13
18%
285
13
18%

식기세척기
278
45.6
29%
416
9
43%
288
7
68%
288
7
68%

기타
559
65.6
-
755
77
-
782
112
-
782
112
-

소계
3,058
199.7
-
2,862
217
-
2,839
253
-
2,839
253
-

자료: SK매직(주) 제시

국내 가전산업 시장은 생활 필수품으로서 수요가 꾸준히 창출되고 있으나, 전반적으로 성숙기에 접어든 시장으로서 성장성은 다소 제한적이라 볼 수 있습니다. 또한, 다수 경쟁업체의 시장 진입 및 대형가전 업체의 주방가전분야 진출로 인하여 산업 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다.

특
히,
2020년 기준 SK매직(주) 가전사업부 매출의 26.6%를 차지하고 있는 가스레인지의 경우 매출이 1.22% 감소하는
등
낮은 성장세를 보이고 있습니다. 이
러한 국내 가스레인지 시장은 1991년 국내 보급률이 90%를 넘어선 이후 포화상태에 이른 것으로 판단되며, 이에 따라 국내 가스레인지 출하량은 2013년까지 190만대 수준을 유지하다가 2014년부터 140만대 수준으로
하락한 후 큰 변동 없이 소폭 상승하여
2018년말 기준
150만대 수준의 출하량을 유지하고 있습니다.

[국내 가스레인지 출하량 추이]

(단위: 천대)

가스레인지 출하량_신고서.jpg
가스레인지 출하량

자료: 통계청
* 2017년 이후 자료는 보고되지 않음

2020년 기준 당사 가전사업부 매출의 26.6%를 차지하고 있는 가스레인지는 시장점유율은 2017년 이후 약 40%를 유지하고 있습니다. 하지만 매출액은 2017년 859억원 이후로, 47억원 감소하는 모습을 보이고 있으며, 이는 미세먼지 등 환경 문제로 인해 가스레인지의 대체재로 작용하는 전기레인지 시장의 급격한 상승으로 인해 국내 가스레인지 시장은 점차 위축되고 있는 상황입니다. 가스레인지의 수요가 감소함에 따라 당사는 전기레인지의 생산비중을 높이는 등 대응하여 전기레인지의 매출 비중이 2017년 9.0% 에서 2020년 기준 8.9%로 0.1%p. 소폭 감소했으나, 절대적인 매출액은 38억 증가하였습니다.

2020년 기준 당사 가전사업부 매출의 9.1%를 차지하고 있는 식기세척기 시장은 LG전자, 삼성전자 등의 시쟁경쟁자가 참여하면서 2017년 이후 시장규모가 크게 증가하였습니다. 이에 따라 당사의 2017년 기준 식기세척기 시장 점유율이 68% 수준으로 견고하였으나, 2019년 이후부터는 신규 경쟁자들의 참여로 인해 시장점유율이 다소 하락하여 2020년 기준 29%를 기록하였습니다. 반면 식기세척기 시장 규모 자체의 성장으로 인해 절대적인 매출액은 2017년 대비 74.8%로, 큰 폭으로 증가하고 있으며, 앞으로도 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 다만 시장경쟁자가 추가로 발생하여 시장경쟁이 치열해질 경우 당사의 수익성이 부정적 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

이와 같이 국내 주방가전의 포화된 시장 환경으로 인하여 SK매직(주)의 가전사업부 매출 증가에 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 다수의 경쟁업체의 시장 진출 및 대형가전업체의 주방가전분야 진출에 따라 산업내 경쟁강도가 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 이러한 시장상황 하에서 타사의 신제품 출시, SK매직(주) 가전제품의 기술력 하락 등이 발생할 경우, 매출에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

차.
빌트인 가전사업 관련 위험 

SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며,
빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에 영향
을 받습니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치로서 주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표이며,
CBSI는 최근 국내외 정치 및 경제 혼란 등에 따른 시장의 불확실성으로 인해 2019년 들어서도 여전히 기준선

(건설경기 상황을 낙관적으로 보는 기업이 과반수 이상을 차지하는 100)에

못미친 70선을 나타내고 있습니다.
2021년 2월은
정부의 대규모 주택공급 대책 발표가 있을 것이란 기대를 반영하여,
전월 대비 17.1p 상승한 98.3을 전망하였으나, 실적은 80.8로 오히려 0.4p 감소하여 2개월 연속 80선 초반대에서 횡보하며 정체한 모습을 보였으나,
2021년 3월의 전망치를 전월 대비 20.6p 상승한 101.4를 고시하며, 경기 상황이 2월보다 개선될 것으로 전망
하고 있습니다.

2
021년
2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면, 건설투자의 경우
2020년 4분기 이후 부진이 완화되고 있다고 분석하고 있으며, 2020년 -0.1%, 2021년 0.8%, 2022년 2.1%로 부진이 점진적으로 완화할 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물은 양호한 선행지표 흐름, 정부의 주택공급 기조 등을 감안할 때 2021년에 완만하게 회복될 것으로 전망하고 있으며, 착공 및 수주가 지난해 하반기 이후 증가세를 보이는 등 신규 공사물량이 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 또한
주택건설 관련 예산 증액 등 정부의 주택공급 확대 기조도 주거용 건물 회복에 기여
하고 있습니다.

그러나, 여전히 상존한
코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 대내외 경제 불확실성 및 경기회복 지연으로 인하여 국내 건설경기의 성장은 다소 정체기를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

빌트인 가전시장은 2018년 이후 신규 아파트 입주 물량 감소, 부동산 정책 강화에 따른 재건축 및 재개발 사업 위축 등으로 어려운 시장 환경 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 마케팅하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하고 있습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 주방가전 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 지속적인 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.

SK매직(주)는 가전사업부를 통해 빌트인 사업을 영위하고 있으며, 빌트인은 건설사를 대상으로 한 단체납품 방식으로 SK매직(주)의
가전제품이 납품되고 있습니다. 건설사에서는 아파트 분양시 SK매직(주)의 가스레인지, 전기레인지, 식기세척기, 스팀오븐, 정수기, 비데 등 가전제품을 일괄적으로 빌트인 품목에 포함시켜 소비자에게 공급하고 있습니다. 따라서 SK매직(주)의 빌트인 가전제품의 매출은 주택건설경기에 영향을 받습니다.

주택건설경기를 가늠할 수 있는 지표로는 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 있으며, CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[ 규모별, 지역별 건설기업 경기실사지수(CBSI) 추이 ]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2017년 06월
90.4
100.0
89.3
80.4
93.8
85.0

2017년 12월
80.1
92.9
66.7
80.4
82.1
77.2

2018년 06월
81.9
83.3
78.0
84.5
81.0
82.8

2018년 12월
80.9
91.7
70.5
80.3
89.7
70.5

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 1월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 2월
(전망)
98.3
116.7
95.3
80.0
112.0
83.6

2021년 2월
(실적)
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 3월
(전망)
101.4
107.7
97.7
98.2
109.3
92.9

자료: 한국건설산업연구원
(2021.03 보도자료)

CBSI지수는 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 80선 초반대에 머물렀습니다. 한편 혹서기 이후 계절적 요인에 의해 2019년 9월 CBSI 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.

한편, 코로나19 사태로 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월에도 1.0p. 하락해 76.5를 기록하였습니다. 2020년 9월 CBSI는 1.8p. 소폭 상승해 70선 중반인 75.3을 기록하였는데, 혹서기 이후 신규 수주와 공사 물량이 개선되는 등의 영향으로 지수가 상승하는데 이러한 계절적인 영향이 지수에 반영된 것으로 분석됩니다. 한국건설산업연구원은 10월 신규 주택 수주 현황이 개선되면서 전월 대비 4.6p 상승한 79.9임을 고시하였고, 11월에는 경기부양을 위한 공공공사 발주가 증가하여 전월 대비 5.4p 상승한 85.3을 기록하였으며, 2020년 12월 및 2021년 1월에는 코로나19 재확산 및 계절적 영향으로 인해 각각 84.6, 81.2을 고시하였고. 2021년 2월은
정부의 대규모 주택공급 대책 발표가 있을 것이란 기대를 반영하여,
전월 대비 17.1p 상승한 98.3을 전망하였으나, 실적은 80.8로 오히려 0.4p 감소하여 2개월 연속 80선 초반대에서 횡보하며 정체한 모습을 보이고 있습니다. 한국건설산업연구원에서는 이에 대해 정부가 2.4 대책을 통하여 공공주도 대규모 주택공급 대책을 발표하였지만 실효성에 대한 의문과 함께 기대와 달리 지수가 예상만큼 회복되지는 못한 것으로 분석하고 있습니다. 다만 2021년 3월의 전망치를 전월 대비 20.6p 상승한 101.4를 고시하며, 경기 상황이 2월보다 개선될 것으로 전망하고 있습니다.

향후 CBSI가 기준선인 100에 근접하기 위해선 주택경기의 회복이 관건이 될 것으로 판단되지만, 최근 정비사업장규제 지속, 민간택지 분양가 상한제 등 정부 규제, 주택 신규공급의 과잉 우려, 금융권의 주택담보대출 규제 강화 등 주택시장 악재로 인한 건설시장의 불확실성은 확대되고 있어 전반적인 주택 사업 둔화가 근시일 내 해소되기에는 다소 무리가 있을 것으로 보여, 투자자께서는 산업 현황에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 

[건설투자 경제전망]

(단위 : %)

구분
2020
2021(전망)
2022(전망)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.6
0.8
2.1

자료: 한국은행 경제전망보고서(2021.02)
주) 전년동기대비

2
021년
2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면, 건설투자의 경우
2020년 4분기 이후 부진이 완화되고 있다고 분석하고 있으며, 2020년 -0.1%, 2021년 0.8%, 2022년 2.1%로 부진이 점진적으로 완화할 것으로 전망하고 있습니다. 주거용 건물은 양호한 선행지표 흐름, 정부의 주택공급 기조 등을 감안할 때 2021년에 완만하게 회복될 것으로 전망하고 있으며, 착공 및 수주가 지난해 하반기 이후 증가세를 보이는 등 신규 공사물량이 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 주택건설 관련 예산 증액 등 정부의 주택공급 확대 기조도 주거용 건물 회복에 기여하고 있습니다.

그러나, 여전히 상존한 코로나19로 촉발된 불확실성 지속, 대내외 경제 불확실성 및 경기회복 지연으로 인하여 국내 건설경기의 성장은 다소 정체기를 겪을 것으로 예상되며, 이는 SK매직(주)의 빌트인 사업 관련 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카.
렌탈사업부문 경쟁위험

SK매직(주)가 영위하고 있는
렌탈사업은 가입자 기반의 사업
으로 가입자 확보를 위한 전방위적인
영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구
하고 있어
신규업체들의 진입장벽이 높은 편
입니다. 또한, 기존 가입자에 대한 렌탈 재가입, 신제품 홍보, 교체 판매 등을 통한 매출 유지 및 확대가 가능함에 따라
렌탈사업의 보유 누적 가입자수는 렌탈사업 성공의 주요한 요인
중 하나입니다.

SK매직(주)는 2020년 렌탈사업부문은 누적계정 199만 계정을 달성
했습니다. 특히, 정수기 및 공기청정기의 신규계약 계정수는 2017년 34.3만 계정, 2018년에는 38만 계정, 2019년 46.9만 계정, 2020년 47.2만 계정으로 지속적으로 증가하였
고, SK매직(주) 렌탈사업부문의 성장에 기여하고 있습니다.

다
만,
국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 가전 메이커 신규업체들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열
해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. 상기와 같은 SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고,
시장의 경쟁 심화로 매출 및 수익성 하락 가능성
이 있사오니 투자자분들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

SK매직(주)가 영위하고 있는 렌탈사업은 가입자 기반의 사업으로 가입자 확보를 위한 전방위적인 영업망 구축 및 높은 인지도와 고도의 제품 품질을 요구하고 있어 신규업체들의 진입장벽이 높은 편입니다. 또한, 기존 가입자에 대한 렌탈재가입, 신제품 홍보, 교체 판매 등을 통한 매출 유지 및 확대가 가능함에 따라 렌탈사업의 보유 누적가입자수는 렌탈사업 성공의 주요한 요인 중 하나입니다.

SK매직(주)의 2017년 이후 렌탈사업부문 제품별 매출액 및 시장점유율 현황은 아래와 같습니다.

[SK매직(주) 렌탈사업부문 매출 내역 및 시장점유율]

(단위: 억원, 만개)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

매출
계정수
시장
점유율
매출
계정수
시장
점유율
매출
계정수
시장
점유율
매출
계정수
시장
점유율

렌탈사업부
정수기
4,733
134.4
21%
3,887
121
18%
2,546
107
15%
1,996
95
17%

비데
600
25.1
14%
468
21
12%
291
18
12%
211
14
12%

공기청정기
863
28.1
13%
715
25
11%
397
18
12%
208
11
10%

기타
743
11.4
-
596
11
-
365
10

215
7
-

합계
6,938
199

5,666
179

3,599
154

2,630
126
-

자료: SK매직(주) 제시

SK매직(주)는 2020년 렌탈사업부문은 누적계정 199만 계정을 달성했습니다. 특히, 정수기 및 공기청정기의 신규계약 계정수는 2017년 34.3만 계정, 2018년에는 38만 계정, 2019년 46.9만 계정, 2020년 47.2만 계정으로 지속적으로 증가하였
고, SK매직(주) 렌탈사업부문의 성장에 기여하고 있습니다.
이밖에, 경쟁사의 2017년 이후 신규계약 계정수 추이는 아래와 같습니다.

[정수기 및 공기청정기 렌탈 신규계약 계정수 추이]

(단위: 만계정)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

판매량
시장점유율
판매량
시장점유율
판매량
시장점유율
판매량
시장점유율

정수기
SK매직
39.7
21%
37.3
18%
29
15%
28.5
17%

A사
57.2
30%
63.8
31%
67
33%
58
35%

B사
28.0
15%
31.5
15%
21
11%
18
11%

C사
13.8
7%
12
6%
14
7%
13.6
8%

D사
34.5
18%
40
19%
47
23%
33.9
20%

공기청정기
SK매직
7.5
13%
9.6
11%
9
12%
5.8
10%

A사
27.0
47%
44.9
52%
39
53%
39.3
69%

B사
4.8
8%
4.8
6%
3
4%
3.5
6%

C사
3.4
6%
3.2
4%
3
4%
3.1
5%

D사
9.7
17%
16.2
19%
12
17%
3.5
6%

자료: SK매직(주) 제시
주) 상기 경쟁사 신규계정수는 SK매직(주) 추정입니다.

다만, 상기 신규계약 계정수 추이 표와 같이 A사와 같은 경쟁사의 압도적인 신규계약 계정수 발생에 따라 주요 기업들이 시장 대부분을 점유하고 있는 과점 시장을 형성하고 있습니다. 특히, SK매직(주)를 포함한 렌탈사업의 후발업체들은 과점 시장의 점유율을 높이기 위한 제품 경쟁력, 가격 경쟁력 등의 경쟁력 확보를 위해 다양한 전략을 실행하고 있습니다. 

SK매직(주)의
렌탈사업은 2020년 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 202만 계정을 달성하였습니다.

정수기의 경우, 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, IoT 최신 기술 적용 및 유아수 등 고객 지향적인 슈퍼S 정수기를 출시하였습니다. 또한 2017년 4월 직수형 정수기에 얼음 생성기능을 추가한 '슈퍼 아이스'를 출시하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 공기청정기의 경우, 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 다양한 평형대 라인업 확장을 위해 슈퍼미니 청정기(9평형, 12평형)를 출시하였으며, 2017년에는 대용량 공기청정기 및 직수형 얼음정수기 '슈퍼아이스'를 출시하
였습니다.
2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다.
2020년 코로나19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다.

2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 '먹는물 수질검사 공인기관' 자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다. 

조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2020년말 3,500여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 향후 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화하여 성장 모멘텀을 추가 발굴 할 예정입니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다.

국내 렌탈사업 시장은 선도기업 및 후발업체들 외에도 가전 메이커 신규업체들의 시장참여 등으로 시장경쟁이 치열해 지고 있어 더욱 차별화된 제품 품질과 서비스가 요구되고 있습니다. 상기와 같은 SK매직(주)의 경쟁력 확보를 위한 노력에도 불구하고, 매출 및 수익성 하락 가능성이 있사오니 투자자분들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
영위사업 변경에 따른 위험

당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2020년 당사 매출액은 정보통신 유통업 48.5%, Car Biz. 사업 17.4%, 글로벌 23.0%, SK매직 9.7%, 워커힐 1.9%로 구성되어있습니다. 최근 3년간 당사 매출액은 2020년 10조 6,259억원, 2019년 13조 542억원, 2018년 12조 6,458억원을 기록했습니다.
당사는 2016년 이후 6건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다.
첫째,
2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전 판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며,
둘째,
2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241
억
원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다.
셋째,
2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며,
넷째,
2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 다섯째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 마지막으로 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다.
당사는
영위사업 변경을 통해 성장을 위한 투자재원 확보 노력을 지속함으로써 정보통신 유통업, 글로벌, 워커힐 등의 사업부와 함께 비교적 최근 추가된 SK매직, 렌터카 사업을 강화해 외형 확대 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 상기 영위사업 변화가 향후 지속적인 매출 향상을 보장하지는 않으며, 정부정책 및 사업 환경 변화가 매출액에 영향을 끼칠 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 휴대폰 중심의 정보통신 유통업, 글로벌 Trading 사업, 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 사업, 워커힐 호텔 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다.

[사업부문별 주요 제품/서비스 및 매출액 비중]

부 문

주요 제품/서비스

'20년

'19년

'18년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 석탄 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

11.4%
11.3%
0.3%
15.0%
16.8%
0.6%

21.8%
20.7%
0.7%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

48.5%
44.7%

41.3%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

14.0%
11.0%

6.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스

3.5%
3.1%

2.3%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

9.7%
6.7%

5.2%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

1.9%
2.1%

2.0%

주1) 상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치

자료: 당사 2020년 사업보고서

한편, 당사는 2016년 이후 6건의 중요한 영위사업의 변동이 있었습니다.
첫째,
2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전 판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며,
둘째,
2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241
억
원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다.
셋째,
2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며,
넷째,
2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 다섯째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 이로 인해 2020년 SK렌터카와 SK네크웍스의 합산 시장 점유율은 19.8%로 롯데렌탈의(시장 점유율 1위) 22.2%와의 격차가 많이 줄어들었습니다. 마지막으로 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다.

추가로, 2020년 12월 골프장 사업 등을 영위하는 계열사인 SK핀크스의 지분 100%를 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보 목적으로 계열사인 (주)휘찬을 상대로 3,029억원에 처분했습니다.

상기 영위사업의 변동에 따라 당사는 하나의 사업 부문(SK매직)이 추가되었으며, 4개의 사업 부문 또는 사업(패션사업 부문, LPG 사업, 유류제품 도/소매 사업)이 영위 사업에서 제외되었습니다. 당사 영위사업 변동의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[주요 영위사업 변동 내역]

부문/사업
변동 내역
이사회결의일
(결정일)
거래종결일
취득(매각) 금액
취득(매각) 목적

SK매직 부문
영위사업 추가(지분 취득)
2016-09-30
2016-11-28
6,190억원
기존 자동차 렌탈 사업과 함께 
공유경제 시대의 새로운 가치를 창출하는 
종합렌탈회사로 성장하기 위함

패션사업 부문
영위사업 제외(영업양도)
2016-12-08
2017-02-28
3,241억원
재무건전성 강화 및 투자재원 확보

LPG 사업
영위사업 제외(영업양도)
2017-02-28
2017-03-31
3,102억원
재무건정성 강화 및 투자재원 확보

유류제품 도매 사업
영위사업 제외(영업양도)
2017-08-10
2017-10-31
3,015억원
미래성장을 위한 투자재원 확보

자동차 대여 사업

영위사업 추가(지분 취득)

2018-09-21
2019-01-02
2,958억원
렌터카 업계 재편을 통한 미래 Mobility
사업 경쟁력 강화 및 성장 가속화

석유제품 소매 판매
영위사업 제외(영업양도)
2020-03-04
2020-06-01
1조 3,283억원
재무구조 개선 및 미래 성장사업 투자를 위한 재원 확보

골프장 등
영위사업 제외(지분 처분)
2020-12-22
2020-12-24
3,029억원
재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보

자료 : 당사 공시자료

각 주요 변동사항별 공시내역
은 다음과 같습니다.

[SK매직 지분 취득 - 2016.11.11]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
(주)동양매직(Tongyang Magic Inc.)

국적
대한민국
대표자
강경수

자본금(원)
5,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,000,000
주요사업
가정용 전기기기 제조 및 가정용품 임대업

2. 취득내역
취득주식수(주)
1,000,000

취득금액(원)
610,000,000,000

자기자본(원)
2,519,385,756,297

자기자본대비(%)
24.21

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
기존 자동차 렌탈 사업과 함께 공유경제 시대의 새로운 가치를 창출하는 종합렌탈회사로 성장하기 위함

6. 취득예정일자
2016-11-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
8,203,152,083,963
취득가액/
자산총액(%)
7.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2016-09-30

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)'은 계약체결일 현재(2016-10-11) 기준입니다. 

- 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근사업연도말 자산총액(원)'은 당사의 2015년말 연결재무제표 기준 금액입니다. 
- 상기 '6. 취득예정일자'는 거래종결일 기준이며, 거래종결시 매도인은 주권을 매수인에게 교부하고, 매수인은 계약금(10%)을 공제한 금액(잔금)을 매도인에게 지급 예정입니다. 

- 상기 '10. 이사회결의일(결정일)'의 '감사 참석여부'는 당사의 경우 감사위원 전원이 사외이사로 구성되어 있어 해당사항 없습니다. 

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해년도('15년) 및 전년도('14년)는 연결재무제표 기준이며, 전전년도('13년 5월 2일~'13년 12월 31일)는 별도재무제표 기준입니다. 전전년도의 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 「연결재무제표」 문단 4(1)의 연결재무제표 작성 면제 규정 및 제1027호 「별도재무제표」 문단 8 등에 의거하여 작성되지 않았습니다. 

※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2016년 8월 8일 17:06)에 따른 확정 공시 사항임.

※관련공시
2016-08-08 조회공시 요구(풍문 또는 보도) 
2016-08-09 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2016-08-11 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2016-09-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2016-09-28 조회공시 요구(풍문또는 보도)에 대한 답변(미확정)

[발행회사의 요약 재무상황]
(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
332,792,879,096
186,925,349,554
145,867,529,542
5,000,000,000
390,347,059,742
17,597,702,957
적정
한울회계법인

전년도
277,851,924,453
148,004,654,477
129,847,269,976
5,000,000,000
354,386,434,859
1,035,322,902
적정
한울회계법인

전전년도
269,326,778,351
137,966,815,728
131,359,962,623
5,000,000,000
198,535,635,550
8,452,113,433
적정
한영회계법인

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[패션사업 부문 영업양도 - 2017.06.28]

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
패션사업부문 양도 결정

2. 주요내용
1. 양도 영업 : 패션사업부문 

2. 양도 가액 : 약 3,241억원 

3. 재무 내용 
 - 양도 대상 자산액: 3,913억원 / 매출액 : 5,663억원 
 - 당사 전체 자산액(82,032억원) 및 매출액 
 (203,558억원) 대비 각 4.8%, 2.8% 

4. 양도 목적 : 재무건전성 강화 및 투자재원 확보 

5. 양도 예정일자 
 - 계약체결일 : 2016년 12월 8일 
 - 거래종결일 : 2017년 2월 28일 

6. 거래상대방 : 
 
 (주)한섬글로벌 / (주)현대지앤에프 

7. 이사회 의결일 : 2016년 12월 8일 

※ 이 내용은 거래소의 조회요구(2016년 9월 20일 08:56)에 따른 확정 공시 사항임

3. 결정(확인)일자
2016-12-08

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '2. 양도 가액'은 거래종결 후 양수도대금 정산 등을 통해 최종 결정된 금액임 
- 상기 '3. 재무 내용'은 직전사업연도(2015) K-IFRS 연결 재무제표 기준임

※ 관련공시
2016-10-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2016-09-20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2016-09-20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[LPG 사업 영업양도 - 2017.03.02]

특수관계인에 대한 영업양도

기업집단명
에스케이
회사명
SK네트웍스(주)
공시일자
2017.03.02
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 영업양수자
SK가스
회사와의 관계
계열회사

2. 양도하고자 하는
영업부문의 상세 내역
가. 양도일자
2017. 03. 31

나. 양도목적물
LPG 사업 및 LPG 충전소

다. 양도가액
310,236

3. 양도 목적
재무건정성 강화 및 투자재원 확보

4. 양도에 따른 영향
양도 사업의 자산총액 3,328억원 / 매출액 2,146억원
('15년 末 기준, 당사 전체 자산총액 및 매출액의 각 4.1% / 1.1%)

5. 이사회 의결일
2017.2.28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

6. 기타

1) 상기 내용은 당사-SK가스 간 영업 및 관련 자산양도에 대한 일괄 승인 및 공시임

- 양도 영업 : LPG 사업 및 LPG충전소

- 양도 가액 : 총 약 3,102억원

- 거래상대방 : SK가스㈜ (영업부문 등) / 
 파인스트리트자산운용 (LPG 충전소 등 유형자산)

2) 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세내역'의 '가. 양도일자'는 거래종결 예정일로 향후 진행 과정에서 변동될 수 있음

3) 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세내역'의 '다. 양도가액'은 거래 진행과정에서 양수도 당사자간의 계약 및 합의에 따라 변경될 수 있음

※ 관련공시일
-

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[유류제품 도매사업 영업양도 - 2017.08.10]

영업양도 결정

1. 양도영업

유류 도매사업

2. 양도영업 주요내용
당사가 영위하는 유류 유통사업인 에너지마케팅(EM) 사업 중 유류제품을 도매 판매(Wholesale)하는 사업입니다.

3. 양도가액(원)
301,500,000,000

- 재무내용(원)

양도대상
영업부문(A)
당사전체
(B)
비중(%)
(A/B)

자산액
234,076,428,840

8,620,316,668,203

2.72

매출액
5,513,721,222,956

18,457,380,999,900

29.87

4. 양도목적

미래성장을 위한 투자재원 확보

5. 양도영향
회사는 본 건 Wholesale 사업부 매각으로 매출액은 감소할 것으로 예상되나, 향후 대형 Retailer로서의 수익력 제고 및 확보된 현금으로 미래 성장을 위한 투자에 활용 가능합니다.

6. 양도예정일자
계약체결일
2017.08.10

양도기준일
2017.10.31

7. 거래상대방
회사명(성명)

SK에너지㈜ (SK Energy Co., Ltd.)

자본금(원)

241,194,130,000

주요사업

석유류 제품 제조, 판매, 수출

본점소재지(주소)

서울특별시 종로구 종로 26 (서린동, SK빌딩)

회사와의 관계
계열회사

8. 양도대금지급

(1)지급형태: 회사는 양수회사로부터 계약상 매매대금 
3,015억원을 현금으로 수령할 계획입니다.

(2)지급시기: 양수인은 계약일(2017.08.10)로부터 5일 이내 양도인이 지정한 계좌에 매매대금의 10%를 현금으로 지급하고, 거래종결일 잔금 90%를 현금으로 지급할 예정입니다.

(3)양도대금의 조정: 양도대금은 거래종결전 실사 후 자산/부채의 존재 여부 및 거래기준일과 거래종결일의 순자산 변동분을 상호 정산하여 매매대금을 증액 또는 감액하여 조정할 예정입니다.

(4)자금의 용도: Wholesale사업부의 매각대금은 회사의 미래성장을 위한 투자재원으로 활용할 계획입니다.

(5) 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 제2항, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
삼정회계법인

외부평가 기간
2017.06.26 ~ 2017.08.09

외부평가 의견
적정

10. 주주총회 특별결의 여부
예

- 주주총회 예정일자
2017.09.26

- 주식매수청구권에
 관한 사항
행사요건
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 결의일 전일까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여, 자기가 소유하고 있는 주식(이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 소비대차계약의 해지, 그밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위 중 하나에 해당함을 증명한 주식)에 대하여 회사에게 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 

단, 주식매수청구권은 주주명부 확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 주식을 보유한 주주에 한하여 계속 보유한 주식에 대하여만 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 

또한 사전에 서면으로 영업양도의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 영업양도에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 

영업양도 회사인 당사는 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인이므로, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
6,455

행사절차, 방법,
기간, 장소

(1) 반대의사의 표시방법
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(단, 통지일까지 주식을 계속 보유한 경우에 한함)로서 주식매수청구권을 행사하고자 하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 주주총회일 3영업일 전일까지 통지하여야 하고,증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.

(2) 매수청구 방법
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부(주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한함)를 매수 청구할 수 있습니다. 
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있고 이 경우예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

(3) 행사기간
① 영업양도 반대의사표시 접수: 2017년 9월 11일 ~ 2017년 9월 25일
② 주식매수청구권 행사기간: 2017년 9월 27일 ~ 2017년 10월 16일

(4) 접수장소
① 명부 주주: 서울시 중구 남대문로90 SK명동빌딩 SK네트웍스 재무기획팀
(전화번호: 070-7800-2114)
② 증권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질 주주: 해당 증권회사

지급예정시기,
지급방법

(1) 주식매수대금의 지급예정시기
주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

(2) 주식매수대금의 지급방법
① 명부주주 : 주주의 신고계좌로 이체
② 실질주주 : 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한
관련 내용

상법 제374조의2에 따라 영업양도에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 
단, 주식매수청구권 대상 주식은 주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한합니다.

계약에 미치는 효력
본 건 영업양도에 반대하여 주식매수청구권을 행사하게 되는 경우 그 행사 규모가 1,500억원(당사 이사회 전일 종가인 6,560원 기준으로 당사 발행주식총수의 약 9.2%)을 초과하는 경우, 본건 영업양도의 진행을 중지할 수 있습니다. 단, 당시 경영환경을 고려하여 Deal 진행이 필요한 경우 당사는 이사회 결의로 본 건 영업양도를 진행하기로 결의할 수 있으며, 그 경우 본 영업양도 계약은 해제되지 아니합니다.

11. 이사회결의일(결정일)
2017.08.10

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 양도가액: 외부평가기관인 삼정회계법인이 할인율 및 영구성장률의 변동을 고려하여 현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 산정한 Wholesale 사업부의 가치의 범위는 271,427백만원 ~ 338,546백만원의 범위에 있을 것으로 추정되었습니다. 따라서 양도대상 사업부의 양수도금액은 중요성 관점에서 그 적정성이 인정된다고 판단됩니다.

본건 양도가액은 계약체결일 이후 실사 조정사항 반영 및 사업의 가치변동을 고려하여 거래종결일을 기준으로 이전 대상 자산 및 부채의 증감 가액 평가·정산에 따라서 조정될 수 있습니다.

(**)선행요건:본 거래는 매수인의 기업결합신고에 대한 공정거래위원회의 승인과 매도인 및 매수인의 본건 거래와 관련하여 각각 주주총회의 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.

(2) 재무내용
양도대상 영업부문(A)의 자산액은 2017년 3월 31일 기준, 매출액은 2016.01.01~2016.12.31 기간의 연결재무제표 기준이며,
당사전체(B)의 자산액은 2016년 12월 31일 기준, 매출액은 2016.01.01~2016.12.31기간의 연결재무제표 기준입니다.

(3) 매수예정가격
① 협의를 위한 회사의 제시가격
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.

1) 보통주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2017-08-09

6,560
2,318,230

15,207,588,800

2017-08-08

6,580

5,135,230

33,789,813,400

2017-08-07

6,250

975,945

6,099,656,250

2017-08-04

6,260

1,032,014

6,460,407,640

2017-08-03

6,300

963,932

6,072,771,600

2017-08-02

6,390

682,119

4,358,740,410

2017-08-01

6,410

887,626

5,689,682,660

2017-07-31

6,330

804,119

5,090,073,270

2017-07-28

6,310

816,091

5,149,534,210

2017-07-27

6,390

565,060

3,610,733,400

2017-07-26

6,410

896,671

5,747,661,110

2017-07-25

6,370

828,195

5,275,602,150

2017-07-24

6,370

1,084,378

6,907,487,860

2017-07-21

6,480

1,875,214

12,151,386,720

2017-07-20

6,320

556,666

3,518,129,120

2017-07-19

6,320

911,764

5,762,348,480

2017-07-18

6,230

947,409

5,902,358,070

2017-07-17

6,230

1,264,112

7,875,417,760

2017-07-14

6,300

910,546

5,736,439,800

2017-07-13

6,330

884,070

5,596,163,100

2017-07-12

6,250

1,567,504

9,796,900,000

2017-07-11

6,290

1,906,735

11,993,363,150

2017-07-10

6,180

602,486

3,723,363,480

2017-07-07

6,210

947,648

5,884,894,080

2017-07-06

6,180

806,037

4,981,308,660

2017-07-05

6,210

798,370

4,957,877,700

2017-07-04

6,180

1,134,442

7,010,851,560

2017-07-03

6,230

1,011,935

6,304,355,050

2017-06-30

6,250

988,463

6,177,893,750

2017-06-29

6,240

1,319,064

8,230,959,360

2017-06-28

6,140

2,100,068

12,894,417,520

2017-06-27

6,260

1,701,295

10,650,106,700

2017-06-26

6,340

2,662,744

16,881,796,960

2017-06-23

6,570

2,129,257

13,989,218,490

2017-06-22

6,710

1,855,857

12,452,800,470

2017-06-21

6,730

2,461,569

16,566,359,370

2017-06-20

6,930

1,247,871

8,647,746,030

2017-06-19

6,870

2,207,658

15,166,610,460

2017-06-16

7,010

1,181,873

8,284,929,730

2017-06-15

7,090

1,953,783

13,852,321,470

2017-06-14

7,220

1,043,941

7,537,254,020

2017-06-13

7,220

954,467

6,891,251,740

2017-06-12

7,170

800,991

5,743,105,470

① 2개월 가중산술평균종가

6,490

② 1개월 가중산술평균종가

6,388

③ 1주일 가중산술평균종가

6,487

산술평균 = (①+②+③)/3

6,455

(Source: 한국거래소)

2)우선주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2017-08-09

56,600
4,135
234,041,000

2017-08-08

56,800
7,331
416,400,800

2017-08-07
55,500
3,747
207,958,500

2017-08-04
56,700
10,300
584,010,000

2017-08-03
56,100
19,316
1,083,627,600

2017-08-02
54,000
1,318
71,172,000

2017-08-01
53,600
514
27,550,400

2017-07-31
54,000
483
26,082,000

2017-07-28
54,100
812
43,929,200

2017-07-27
53,600
306
16,401,600

2017-07-26
53,500
285
15,247,500

2017-07-25
52,600
668
35,136,800

2017-07-24
53,400
120
6,408,000

2017-07-21
54,100
999
54,045,900

2017-07-20
54,400
689
37,481,600

2017-07-19
54,500
175
9,537,500

2017-07-18
54,500
313
17,058,500

2017-07-17
54,700
835
45,674,500

2017-07-14
54,800
3,217
176,291,600

2017-07-13
53,600
2,095
112,292,000

2017-07-12
54,200
2,269
122,979,800

2017-07-11
54,100
68
3,678,800

2017-07-10
54,100
2,488
134,600,800

2017-07-07
55,200
3,029
167,200,800

2017-07-06
55,300
513
28,368,900

2017-07-05
55,100
962
53,006,200

2017-07-04
55,200
659
36,376,800

2017-07-03
55,600
1,632
90,739,200

2017-06-30
54,900
1,694
93,000,600

2017-06-29
54,900
1,462
80,263,800

2017-06-28
55,300
983
54,359,900

2017-06-27
54,800
626
34,304,800

2017-06-26
55,900
3,084
172,395,600

2017-06-23
56,500
1,448
81,812,000

2017-06-22
57,400
5,859
336,306,600

2017-06-21
57,000
37,887
2,159,559,000

2017-06-20
56,800
1,846
104,852,800

2017-06-19
57,500
1,938
111,435,000

2017-06-16
56,300
3,092
174,079,600

2017-06-15
58,800
10,226
601,288,800

2017-06-14
58,700
10,510
616,937,000

2017-06-13
58,600
9,550
559,630,000

2017-06-12
56,800
5,270
299,336,000

① 2개월 가중산술평균종가

56,672

② 1개월 가중산술평균종가

55,721

③ 1주일 가중산술평균종가

56,348

산술평균 = (①+②+③)/3

56,247

(Source: 한국거래소)

② 협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

③ 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

※ 관련공시 : 2017.08.08 풍문또는보도에대한해명(미확정)

자료 : 금융감독원 전자공시스템

[AJ렌터카 지분 취득 - 2019.01.02]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
AJ렌터카㈜ (AJ RENT A CAR CO.,LTD.)

국적
대한민국
대표자
홍성관

자본금(원)
11,073,150,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
22,146,300
주요사업
자동차 대여 사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
9,353,660

취득금액(원)
295,809,497,500

자기자본(원)
2,348,501,199,519

자기자본대비(%)
12.77

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
9,353,660

지분비율(%)
42.24

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
렌터카 업계 재편을 통한 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화 및 성장 가속화

6. 취득예정일자
2019-01-02

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
7,227,372,003,737
취득가액/자산총액(%)
4.15

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2018-09-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
§콜옵션 : SK네트웍스㈜는 AJ네트웍스㈜가 보유한 AJ바이크㈜ 주식을 AJ렌터카㈜에게 매도할 것을 청구할 수 있음 

§풋옵션 
(1) SK네트웍스㈜는 AJ렌터카㈜가 보유한 AJ바이크㈜ 주식을 AJ네트웍스㈜에게 매수할 것을 청구할 수 있음 
(2) SK네트웍스㈜는 AJ렌터카㈜가 보유한 ㈜링커블 주식을 AJ네트웍스㈜에게 매수할 것을 청구할 수 있음

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)'은 거래종결에 따라 확정된 금액입니다. 

- 상기 '2. 취득내역'의 '취득주식수(주)' 9,353,660주의 거래상대방 별 세부 내역은 AJ네트웍스 8,813,660주, 문덕영 200,000주, 신기연 320,000주, 문지회 10,000주, 문선우 10,000주입니다. 

- 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 '최근 사업연도말 자산총액(원)'은 당사의 2017년말 연결재무제표 기준 금액입니다. 

- 상기 '6. 취득예정일자'는 공정거래위원회의 기업결합 승인 등 주식매매계약상 선행요건이 현시점 모두 완료됨에 따라, '19년 1월 2일로 잠정 확정 되었습니다. 

- 상기 '10. 이사회결의일(결정일)'의 '감사 참석여부'는 당사의 경우 감사위원 전원이 사외이사로 구성되어 있어 해당사항 없습니다. 

- 상기 '11. 공정거래위원회 신고대상 여부' 관련, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제11조의2에 의한 "대규모내부거래"에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회의 기업결합신고 대상입니다. 

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해년도('17년) 및 전년도('16년), 전전년도('15년)는 연결재무제표 기준입니다. 

※이 내용은 거래소의 조회요구(2018년 9월 18일)에 따른 확정 공시 사항임

※관련공시
2018-09-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2018-09-18 조회공시 요구(풍문 또는 보도) 

[발행회사의 요약 재무상황](단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
1,216,525
970,242
246,283
11,073
636,765
12,271
적정
삼일회계법인

전년도
1,157,649
923,295
234,353
11,073
647,644
6,831
적정
삼일회계법인

전전년도
1,033,758
806,345
227,413
11,073
632,146
17,142
적정
삼일회계법인

자료: 당사 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시

[석유제품 소매판매 사업 영업양도 - 2020.05.28]

영업양도 결정

1. 양도영업
SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품 소매판매 사업

2. 양도영업 주요내용
SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품(휘발유, 경유, 등유 등) 소매판매 사업 관련 SK네트웍스주식회사 소유 부동산은 자이에스앤디 주식회사 외 5개사 및 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사에 양도하고, 석유제품 소매판매 사업 및 SK네트웍스주식회사 소유 부동산을 제외한 관련 자산, 인력 등은 현대오일뱅크 주식회사에 양도합니다.

3. 양도가액(원)
1,328,279,000,000

- 재무내용(원)

양도대상
영업부문(A)
당사전체
(B)
비중(%)
(A/B)

자산액
1,137,862,368,766
7,769,042,536,052
14.65

매출액
1,435,745,004,240
13,986,475,409,128
10.27

4. 양도목적
사업 포트폴리오 개선 및 재무 건전성 제고

5. 양도영향
당사 재무구조 개선 및 미래 성장사업 투자를 위한 재원 확보

6. 양도예정일자
계약체결일
-

양도기준일
2020.06.01

7. 거래상대방
회사명(성명)

(자이에스앤디 주식회사, 화이트코리아 주식회사, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사)* / 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT) / 현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

* 단, 코람코자산신탁과 체결한 기존 부동산매매계약 해제합의서의 효력 발생 및 이에 따른 최종 매수주체의 확정은 거래종결과 동시에 이루어지며, 최종 매수주체의 이사회 승인 등을 필요로 함

자본금(원)
-

주요사업
주1)

본점소재지(주소)
주1)

회사와의 관계
-

8. 양도대금지급

(1) 지급형태 : 회사는 양수회사들로부터 계약상 양도 대금인
13,282.79억원을 수취할 예정입니다.
(자이에스앤디 주식회사 : 696억원, 
화이트코리아 주식회사 : 330억원, 
코람코오천프로젝트금융투자 주식회사 : 815억원, 
코람코반포프로젝트금융투자 주식회사 : 770억원, 
코람코동작프로젝트금융투자 주식회사 : 230억원, 
코람코암사프로젝트금융투자 주식회사 : 160억원,
주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 : 9,613.79억원, 
주식회사 현대오일뱅크 : 668억원)

(2) 지급시기 : 계약발효일('20.3.4.)에 계약금 335억원 수취,
(주식회사 코람코자산신탁 : 260억원*, 
현대오일뱅크 주식회사 : 75억원),

*변경된 최종 매수주체로부터 매매대금 전액을 지급받음과 동시에 반환 예정

거래종결일('20.6.1. 또는 당사자가 합의한 날)에 13,207.79억원 수취 후, 코람코자산신탁에 기수취한 계약금 260억원은 반환할 예정입니다.
(자이에스앤디 주식회사 : 696억원, 
화이트코리아 주식회사 : 330억원, 
코람코오천프로젝트금융투자 주식회사 : 815억원, 
코람코반포프로젝트금융투자 주식회사 : 770억원, 
코람코동작프로젝트금융투자 주식회사 : 230억원, 
코람코암사프로젝트금융투자 주식회사 : 160억원,
주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 : 9,613.79억원, 
현대오일뱅크 주식회사 : 593억원)

(3) 상기 예상 일정은 향후 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 제2항, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
삼영회계법인

외부평가 기간
2020.02.03 ~ 2020.02.28

외부평가 의견
적정

10. 주주총회 특별결의 여부
예

- 주주총회 예정일자
2020.04.22

- 주식매수청구권에
 관한 사항
행사요건
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 결의일 전일까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여, 자기가 소유하고 있는 주식(이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, 소비대차계약의 해지, 그밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위 중 하나에 해당함을 증명한 주식)에 대하여 회사에게 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 
단, 주식매수청구권은 주주명부 확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 주식을 보유한 주주에 한하여 계속 보유한 주식에 대하여만 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 

또한 사전에 서면으로 영업양도의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 영업양도에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 

영업양도 회사인 당사는 유가증권시장에 상장되어 있는 상장법인이므로, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
4,703

행사절차, 방법,
기간, 장소
(1) 반대의사의 표시방법
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(단, 통지일까지 주식을 계속 보유한 경우에 한함)로서 주식매수청구권을 행사하고자 하는 주주는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 주주총회일 3영업일 전일까지 통지하여야 하고,증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.

(2) 매수청구 방법
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부(주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한함)를 매수 청구할 수 있습니다. 
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있고 이 경우예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

(3) 행사기간
① 영업양도 반대의사표시 접수: 2020년 4월 7일 ~ 2020년 4월 21일
② 주식매수청구권 행사기간: 2020년 4월 22일 ~ 2020년 5월 12일

(4) 접수장소
① 명부 주주: 서울시 중구 남대문로90 SK명동빌딩 SK네트웍스 재무기획팀 (전화번호: 070-7800-2114)
② 증권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질 주주: 해당 증권회사

지급예정시기,
지급방법
(1) 주식매수대금의 지급예정시기
주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

(2) 주식매수대금의 지급방법
① 명부주주 : 주주의 신고계좌로 이체
② 실질주주 : 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한
관련 내용
상법 제374조의2에 따라 영업양도에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다. 
단, 주식매수청구권 대상 주식은 주주명부 확정 기준일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식에 한합니다.

계약에 미치는 효력
-

11. 이사회결의일(결정일)
2020.03.04

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

주1) 거래상대방 별 세부 정보

회사명

자이에스앤디 주식회사(Xi S&D Inc.)

자본금(원)

26,782,520,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업

본점소재지(주소)

서울특별시 중구 퇴계로 173, 10층(충무로3가 남산스퀘어)

회사와의 관계

-

회사명

코람코오천프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

30,000,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코반포프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

28,000,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코동작프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

9,500,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

코람코암사프로젝트금융투자 주식회사

자본금(원)

6,500,000,000

주요사업

부동산 개발 및 공급업, 부동산 관련 서비스업, 부동산 임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사와의 관계

-

회사명

주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT)

자본금(원)

300,000,000

주요사업

부동산임대업

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로511

회사와의 관계

-

회사명

현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

자본금(원)

1,225,412,110

주요사업

석유류 제품 제조, 판매 등

본점소재지(주소)

충청남도 서산시 대산읍 평신2로

회사와의 관계

-

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 양도가액 평가 및 선행요건
- 양도가액 적정성 평가와 관련하여 자세한 내용은 첨부된 외부평가기관인 삼영회계법인의 외부평가기관의 평가의견서 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 
- 본 거래는 매도인 및 매수인이 본 거래와 관련하여 각각 이사회의 승인을 득하는 것과 매도인의 경우 주주총회의 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.

2) 재무내용 
- 상기 3항의 양도가액 재무내용에서 양도대상 영업부문(A)의 자산액은 2019.06.30 기준 양도대상 자산 기준, 매출액은 2018.01.01 ~2018.12.31 기준 석유제품 소매판매 사업 전체 기준이며, 당사전체(B)의 자산액은 2018.12.31 기준, 매출액은 2018.01.01 ~2018.12.31 기간의 연결재무제표 기준입니다.

3) 일정
- 상기 6항의 계약체결일은 '20.2.28이며, '20.3.4일자 당사 이사회의 승인을 조건부로 체결하였습니다.(계약발효일 : '20.3.4)
- 상기 6항의 양도기준일은 '20.6.1 또는 당사자가 합의한 날이며, 거래종결일입니다.
- 상기 영업양도 일정은 공시시점 현재의 예상 일정이며 관계기관과의 협의, 승인 및 인허가 여부 등에 의해 변경될 수 있습니다.

4) 기타 주요사항
- 상기 내용은 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다.

5) 매수예정가격
① 협의를 위한 회사의 제시가격
상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 따라 청구되는 주식의 매수가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따라 영업양도 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.

1) 보통주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-03-03
4,510
1,332,508
6,009,611,080

2020-03-02
4,370
979,278
4,279,444,860

2020-02-28
4,330
1,089,161
4,716,067,130

2020-02-27
4,450
762,436
3,392,840,200

2020-02-26
4,480
1,077,524
4,827,307,520

2020-02-25
4,525
1,187,627
5,374,012,175

2020-02-24
4,415
1,909,260
8,429,382,900

2020-02-21
4,620
991,248
4,579,565,760

2020-02-20
4,705
1,002,110
4,714,927,550

2020-02-19
4,785
723,061
3,459,846,885

2020-02-18
4,825
681,814
3,289,752,550

2020-02-17
4,855
658,278
3,195,939,690

2020-02-14
4,800
1,301,065
6,245,112,000

2020-02-13
4,890
2,105,440
10,295,601,600

2020-02-12
4,915
1,091,090
5,362,707,350

2020-02-11
4,850
1,267,406
6,146,919,100

2020-02-10
4,780
1,167,369
5,580,023,820

2020-02-07
4,845
3,373,335
16,343,808,075

2020-02-06
4,990
2,628,372
13,115,576,280

2020-02-05
5,050
1,258,964
6,357,768,200

2020-02-04
4,930
847,703
4,179,175,790

2020-02-03
4,895
988,152
4,837,004,040

2020-01-31
4,975
1,030,478
5,126,628,050

2020-01-30
5,020
858,159
4,307,958,180

2020-01-29
5,090
476,104
2,423,369,360

2020-01-28
5,070
812,830
4,121,048,100

2020-01-23
5,240
767,515
4,021,778,600

2020-01-22
5,220
684,216
3,571,607,520

2020-01-21
5,260
733,379
3,857,573,540

2020-01-20
5,340
813,889
4,346,167,260

2020-01-17
5,300
846,277
4,485,268,100

2020-01-16
5,290
833,961
4,411,653,690

2020-01-15
5,350
859,237
4,596,917,950

2020-01-14
5,330
1,173,059
6,252,404,470

2020-01-13
5,430
1,119,742
6,080,199,060

2020-01-10
5,520
668,479
3,690,004,080

2020-01-09
5,550
781,208
4,335,704,400

2020-01-08
5,430
1,020,305
5,540,256,150

2020-01-07
5,630
584,217
3,289,141,710

2020-01-06
5,620
1,099,837
6,181,083,940

① 2개월 가중산술평균종가

4,942

② 1개월 가중산술평균종가

4,735

③ 1주일 가중산술평균종가

4,432

산술평균 = (①+②+③)/3

4,703

(Source: 한국거래소)

2)우선주

(단위: 원, 주)

일자

종가

거래량

종가 X 거래량

2020-03-03
73,800
865
63,837,000

2020-03-02
72,500
1,089
78,952,500

2020-02-28
71,000
437
31,027,000

2020-02-27
73,100
1,123
82,091,300

2020-02-26
73,800
68
5,018,400

2020-02-25
74,200
441
32,722,200

2020-02-24
73,500
1,727
126,934,500

2020-02-21
76,600
1,767
135,352,200

2020-02-20
80,000
1,123
89,840,000

2020-02-19
80,200
512
41,062,400

2020-02-18
80,100
1,065
85,306,500

2020-02-17
80,000
1,391
111,280,000

2020-02-14
79,900
1,190
95,081,000

2020-02-13
79,400
1,989
157,926,600

2020-02-12
79,900
2,287
182,731,300

2020-02-11
77,900
3,189
248,423,100

2020-02-10
74,800
2,428
181,614,400

2020-02-07
73,700
763
56,233,100

2020-02-06
73,600
582
42,835,200

2020-02-05
73,600
1,482
109,075,200

2020-02-04
71,100
300
21,330,000

2020-02-03
70,100
585
41,008,500

2020-01-31
70,800
617
43,683,600

2020-01-30
71,200
1,272
90,566,400

2020-01-29
71,700
418
29,970,600

2020-01-28
71,600
905
64,798,000

2020-01-23
73,900
294
21,726,600

2020-01-22
74,000
322
23,828,000

2020-01-21
73,600
995
73,232,000

2020-01-20
75,100
738
55,423,800

2020-01-17
76,000
516
39,216,000

2020-01-16
75,800
561
42,523,800

2020-01-15
76,900
471
36,219,900

2020-01-14
76,600
590
45,194,000

2020-01-13
75,500
1,514
114,307,000

2020-01-10
76,400
6,277
479,562,800

2020-01-09
74,600
549
40,955,400

2020-01-08
74,500
1,276
95,062,000

2020-01-07
76,000
780
59,280,000

2020-01-06
75,500
1,003
75,726,500

① 2개월 가중산술평균종가

75,844

② 1개월 가중산술평균종가

76,640

③ 1주일 가중산술평균종가

72,844

산술평균 = (①+②+③)/3

75,109

(Source: 한국거래소)

② 협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7 에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

③ 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[SK핀크스(주) 지분 처분 - 2020.12.22]

특수관계인에 대한 주식의 처분

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
(주)휘찬
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
-
회사와의 관계
-

3. 처분주식의 발행회사
에스케이핀크스(주)
회사와의 관계
계열회사

4. 처분내역
가. 처분주식수(주)
2,000,000

나. 처분금액
302,856

다. 처분단가(원)
151,428

라. 처분후 소유주식수(주)
0
처분후 지분율(%)
0.00

마. 거래일자
2020.12.24

5. 처분목적
재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보

6. 처분방법
장외처분(비상장주식)

7. 이사회 의결일
2020.12.22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
- 상기의 '거래일자'는 주식매매에계약에 다른 거래일임
 (주식매매계약 체결일 : 2020.12.22)

- 상기 내용은 관련 법령 및 진행상황에 따라 변동될 수 있으며, 
 기타 세부사항 결정 권한은 대표이사에게 위임함

이와 같은 당사 영위사업의 변동은 향후 당사의 매출액과 향후 사업전망 등에 영향을 미칠 것으로 판단되나, 증권신고서 제출일 전일 기준 그 영향의 유불리 및 규모를 판단하기는 어렵습니다. 또한 정부정책 및 사업 환경 변화가 당사가 영위하고 있는 주요 사업 매
출액에 영향을 미칠수 있으며, 향후 새로운 영위사업의 추가 또는 기존 영위사업의 추가적 영업양도의 발생이 있을 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한
편, 영위사업에 대한 최근 3년 동안의 매출액 추이는 하기와 같습니다.

[SK네트웍스 사업부별 매출액 현황]

2020년
2019년
2018년

정보통신
51,567
58,323
51,842

렌터카
14,803
14,406
7,507

스피드메이트
3,696
4,021
2,975

글로벌
24,080
41,241
54,079

SK매직
10,221
8,757
6,584

워커힐
1,891
3,794
3,472

전체
106,259
130,542
126,458

자료: 당사 사업보고서

전술한 바와 같이 향후 실적에는 불확실성이 존
재하며, 2020년 실적이 향후 당사의 지속적인 이익을 보장하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

나
. 수익성에 관한 사항

당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2020년 10.15%, 2019년 8.54%, 2018년 7.20%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2020년 1.17%, 2019년 0.84%, 2018년 1.06%를 기록했습니다. 또한 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2020년 0.40%, 2019년 -0.94%, 2018년 0.06%를 기록해 수익성이 우수하다고 판단하기는 어렵습니다.

2020년 기준
정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각

48.90%, 26.75%, 14.70%, 10.28%
를 기록해 당사가 인수합병 및 신규투자를 통해 확대 중에 있는 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중이 증가했습니다. 당기순이익률 또한 앞서 기술했던 사업부문 순으로
0.57%, -0.04%, 1.08%, 4.80%
를 기록해 렌터카 및 SK매직 부문 수익성이 개선됐습니다.

다만, 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중 및 수익성 개선의 지속여부에 대해서는 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되며 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년도 매출총이익률은 2020년 10.15%, 2019년 8.54%, 2018년 7.20%를 기록하며 우상향하는 중에 있으며, 영업이익률은 2020년 1.17%, 2019년 0.84%, 2018년 1.06%를 기록했습니다. 다만 금융손익과 기타손익, 중단영업손익 등을 포함한 당기순이익의 매출액 대비 비율은 2020년 0.40%, 2019년 -0.94%, 2018년 0.06%를 기록해 수익성이 우수하다고 판다하기는 어렵습니다. 당사의 최근 3개년도 수익성 지표의 현황은 다음과 같습니다.

[당사 수익성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년
2019년
2018년

매출액
10,625,906
13,054,240
12,645,803

매출총이익
1,078,392
1,114,327
910,003

영업이익
123,949
109,372
133,542

당기순이익
42,053
(122,613)
7,667

매출총이익률
10.15
8.54
7.20

영업이익률
1.17
0.84
1.06

당기순이익률
0.40
(0.94)
0.06

(주) 연결기준

자료 : 당사 사업보고서

당사의 사업부문별 매출과 이익의 규모 및 수익성을 살펴보면
영위사업이 크게 개편된 직후 결산년도 였던 2019년에
는 정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각 44.67%, 32.46%, 11.03%, 6.71%를 였으며, 당기순이익률은 각각 0.95%, -2.48%, 0.29%, 4.56%를 기록해
매출액 비중이 높은 사업 부문의 이익률이 상대적으로 낮아 당사 전체 당기순이익률도 -0.94%에 머물렀습니다.

2020년 기준
정보통신, 글로벌, 렌터카, SK매직 부문의 매출액 비중은 각각

48.90%, 26.75%, 14.70%, 10.28%
를 기록해 당사가 인수합병 및 신규투자를 통해 확대 중에 있는 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중이 증가했습니다. 당기순이익률 또한 앞서 기술했던 사업부문 순으로
0.57%, -0.04%, 1.08%, 4.80%
를 기록해 렌터카 및 SK매직 부문 수익성이 개선됐습니다.
다만, 렌터카 및 SK매직 부문의 매출액 비중 및 수익성 개선의 지속여부는 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되어 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 3개년 당사의 사업부문별 손익정보(연결기준)는 다음과 같습니다.

(2020년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기타
(주1)
계

매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
(481,836)
10,625,906

비중
26.75
48.90
14.70
3.91
10.28
(4.53)
100.00

당기순이익
(1,006)
29,559
16,806
6,155
52,439
(61,900)
42,053

당기순이익률
(0.04)
0.57
1.08
1.48
4.80
12.85
0.40

주1) 중단영업손익을 포함함

자료: 당사 2020년 사업보고서

(2019년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기타
(주1)
계

매출액
4,237,068
5,831,652
1,440,035
402,129
875,717
267,639
13,054,240

비중
32.46
44.67
11.03
3.08
6.71
2.05
100.00

당기순이익
(105,012)
55,274
4,231
10,003
39,951
(127,060)
(122,613)

당기순이익률
(2.48)
0.95
0.29
2.49
4.56
(47.47)
(0.94)

주1) 중단영업손익을 포함

자료: 당사 2019년 사업보고서

(2018년)
(단위: 백만원, %)

구분
정보통신
Mobility
글로벌
SK매직

기타 등

계

매출액
5,184,204
2,483,893
5,410,305
655,965
252,108
13,986,475

비중
37.07
17.76
38.68
4.69
1.80
100.00

당기순이익
79,785
(7,029)
10,793
18,358
(94,240)
7,667

당기순이익률
1.54
(0.28)
0.20
2.80
(37.38)
0.05

자료 : 당사 2018년 사업보고서

상기와 같이 당사는 매출액의 70% 이상을 구성하고 있는 2개 사업부문(정보통신, 글로벌)의 수익성이 비교적 낮은 상황입니다. SK매직 사업부문의 경우 2020년, 2019년 및 2018년에 각각 4.80%, 4.56%, 2.80%의 당기순이익률을 기록하며 다른 사업부문 대비 상대적으로 수익성이 높은 것으로 판단되나, 해당년도 매출액 비중은 각각 10.28%, 6.71%, 4.69%에 머물렀습니다. 당사는 수익이 부진했던 사업 부문을 매각하고 렌탈 및 렌터카 사업 등을 중심으로 성장동력을 확보함으로써 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 당사의 수익성 변동 추이에는 불확실성이 존재합니다. 투자자께서는 당사와 당사 각 사업부문의 수익성 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

다. 재무안정성에 관한 사항

당사의 연결기준 총차입금은 2020년 3조 3,185억원 수준으로 2018년(2조 6,300억원) 대비 증가하였으나, 2019년(3조 7,231억원) 대비로는 감소하였습니다. 이에 따라 차입금 의존도는 2020년 37.82%로 2018년 33.85% 대비 증가하였습니다. 2020년 총 부채는 6조 5,282억원으로 2018년 5조 4,572억원 대비 증가하였으나, 2019년 7조 8,335억원 대비로는 감소하였습니다. 부채비율도 총 부채 규모 흐름과 동일하게 2020년 290.76%를 기록해 2018년 236.05% 대비로는 높았지만, 2019년 339.81% 보다는 하락했습니다. 2020년 유동비율은 영업관련 유동성 자산이 감소한 영향으로 전체 유동자산이 유동부채 대비 크게 줄어 70.87%를 기했습니다. 이는 2018년 86.99%, 2019년 87.70% 대비 하락한 수치입니다. 이와 같이 당사는 전기대비 총차입금 의존도가 증가하고 유동비율이 하락하였으나, 순차입금 의존도 및 부채비율은 감소하며 일부 재무비율이 개선되었습니다.

다만
최근 5개년도 평균 부채비율(268.59%)을 초과하는 부채비율과 1
00%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다
.

당사의 연결기준 총차입금은 2018년 2조 6,300억원에서 2019년에는 차입 조달 및 사채 발행으로 3조 7,231억원으로 증가하였으나, 2020년에는 사채 만기도래에 따른 자금 상환으로 3조 3,185억원으로 감소하였습니다. 

당사의 차입금 의존도는 2020년 37.82%, 2019년 36.72%, 2018년 33.85%를 기록하였습니다. 2020년 총 부채 규모는 6조 5,282억원으로 2018년 5조 4,572억원 대비 증가하였으나, 2019년 7조 8,335억원 대비로는 감소하였습니다. 이에 부채비율도 총 부채 규모 흐름과 동일하게 2020년 290.76%를 기록하며 2018년 236.05% 대비로는 높았지만, 2019년 339.81% 보다는 하락했습니다. 2020년 유동비율은 70.87%를 기록하며 2019년 87.70%, 2018년 86.99% 대비 하락하였는데, 이는 각종 사업부 매각에 따라 영업관련 유동성자산이 크게 감소한 영향입니다. 결론적으로 당사의 2020년 재무비율은 2019년 대비 총차입금 의존도가 증가하고 유동비율이 하락하였으나, 동시에 순차입금 의존도 및 부채비율 또한 하락한 모습입니다. 최
근 3년간 당사의 재무안정성은 예측 가능한 범위 수준에서 유지되고 있다고 판단되나, 최근 5개년 평균 부채비율(268.59%)을 초과하는 부채비율과 1
00%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다
.

당사의 주요 재무안정성 지표의 추이는 다음과 같습니다.

[당사의 재무안정성 지표]

(단위: 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

자산총계
8,773,482
10,138,772
7,769,042

유동자산
2,638,678
3,965,679
3,253,164

현금및현금성자산
861,330
496,862
484,466

단기금융자산
4,515
11,511
19,117

부채총계
6,528,232
7,833,519
5,457,172

유동부채
3,723,299
4,521,974
3,739,741

총차입금
3,318,479
3,723,087
2,629,971

자본총계
2,245,250
2,305,253
2,311,870

유동비율
70.87%
87.70%
86.99%

부채비율
290.76%
339.81%
236.05%

차입금의존도
37.82%
36.72%
33.85%

순차입금의존도
28.01%
31.82%
27.62%

주) 연결기준

자료: 당사 사업보고서

2020년 말 연결재무제표 기준 당사의 차입금 3조 3,185억원 중 단기차입금은 28.66% 수준인 9,512억원으로, 전기대비 단기차입금 비중이 늘어
났으나, 단기차입금 중 60.10%에 해당하는 5,717억원이 유산스차입금 및 수출어음할인으로 구성되어 있습니다.
유산스차입금은 수입시 이용하는 지급기한이 정해져있는 어음으로써 수입한 상품을 판 대금으로 어음 결제를 할 수 있어서
실질적인 상환부담이 크지 않은 편입니다. 단기차입금 중 기업어음은 2020년에 2,400억원으로 2019년 1,500억원 대비 60% 증가했으나, 해당 단기차입금의 조달금리가 1.02%~4.50% 수준인 점과 당사의 현금흐름 등을 감안하면 이자비용 또한 큰 부담으로 작용하지는 않을 것으로 판단됩니다. 사
채의 경우, 2020년 말 기준 액면가액 1조 6,822억원의 33.54%에 해당하는 5,642억원이 유동성사채에 해당하여 사채의 만기는 적절히 분산된 것으로 평가됩니다.

2020년 말 기준 당사 차입금의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금
2020년 말 및 2019년 말 기준 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2020년 말
2019년 말

기업어음
1.2% ~ 2.71%
240,000
150,000

일반대출
1.01% ~ 4.5% 외
139,493
92,223

유산스차입금
Libor + 0.3% 외
431,352
500,879

수출어음할인
Libor + 0.7% 외
140,357
191,701

합 계
951,202
934,803

자료: 당사 사업보고서

(2) 장기차입금

2020년 말 및 2019년 말 기준 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2020년 말
2019년 말

일반대출
1.02% ~ 3.44%
560,100
527,943

시설자금대출
2.64% ~ 2.75%
125,000
233,333

소 계
685,100
761,276

차감 : 유동성대체
(222,104)
(341,142)

합 계
462,996
420,134

자료: 당사 사업보고서

(3) 사채
2020년 말 및 2019년 말 기준 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
2020년 말
2019년 말

제176-2회 회사채
2013-04-30
2020-04-30
-
-
200,000

제177회 회사채
2013-12-16
2020-12-16
-
-
50,000

제178-3회 회사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04%
150,000
150,000

제179-2회 회사채
2015-04-29
2020-04-29
-
-
80,000

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
2.67%
100,000
100,000

제180-2회 회사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22%
80,000
80,000

제181-1회 회사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61%
160,000
160,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
1.95%
90,000
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제1회 무보증회사채
2017-09-14
2020-09-14
-
-
40,000

제2회 무보증회사채
2018-04-04
2021-04-02
2.88%
70,000
70,000

제3회 무보증회사채
2019-03-05
2022-03-04
2.27%
90,000
90,000

제4회 무보증회사채
2020-03-05
2023-03-03
1.57%
120,000
-

제37-1회무보증사채
2018-02-05
2020-02-05
-
-
35,000

제37-2회무보증사채
2018-02-05
2021-02-05
3.68%
45,000
45,000

제38-1회무보증사채
2018-04-13
2020-04-13
-
-
30,000

제38-2회무보증사채
2018-04-13
2021-04-13
3.56%
30,000
30,000

제39회무보증사채
2018-05-31
2020-05-29
-
-
10,000

제40-1회무보증사채
2018-06-26
2020-02-28
-
-
10,000

제40-2회무보증사채
2018-06-26
2020-03-30
-
-
10,000

제41회무보증사채
2018-08-23
2021-08-23
3.55%
30,000
30,000

제43회무보증사채
2019-05-03
2022-05-03
2.08%
150,000
150,000

제44회무보증사채
2019-10-25
2022-10-25
1.96%
120,000
120,000

소 계
1,685,000
2,030,000

차감 : 사채할인발행차금
(2,823)
(2,992)

유동성대체
(564,234)
(464,336)

합 계
1,117,943
1,562,672

자료: 당사 사업보고서

상기와 같이 당사 차입금의 규모 및 만기구조를 고려할 때, 가까운 장래에 당사가 차입금 상환을 이행하지 못할 위험에 처할 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 기존 생산능력의 유지 또는 증대를 비롯하여 신성장동력 발굴을 위한 투자 등이 증가할 경우 당사의 재무안정성에도 변동이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 현금흐름에 관한 사항

당사의 최근 3개년간
영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 2020년과 2018년에는 각각 1,499억원, 1,990억원의 현금유출이 발생하였고, 2019년에는 4,664억원의 현금유입이 발생했습니다. 투자활동 및 재무활동에서 역시 연도별로 현금의 유입 및 유출이 교차하였습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2020년 3,673억원, 2019년 1,422억원, 2018년 2,222억원의 현금유입이 발생하는 모습을 보였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 8,613억원으로 2019년 4,969억원, 2018년 4,845억원 대비 크게 증가했는데 이는 당기에 발생했던 사업부 양도에 따른 현금 증가에서 기인했습니다. [회사위험 다. 재무안정성에 관한 사항]
에 기재된 바와 같이, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감고로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.
다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년간
영업활동 현금흐름은 연도별로 현금의 유입과 유출이 교차하고 있습니다. 2020년과 2018년에는 각각 1,499억원, 1,990억원의 현금유출이 발생하였고, 2019년에는 4,664억원의 현금유입이 발생했습니다. 투자활동 및 재무활동에서 역시 연도별로 현금의 유입 및 유출이 교차하였습니다. 전체 현금흐름 측면에서는 2020년 3,673억원, 2019년 1,422억원, 2018년 2,222억원의 현금유입이 발생하는 모습을 보였습니다. 2020년 기말 현금 및 현금성자산은 8,613억원으로 2019년 4,969억원, 2018년 4,845억원 대비 크게 증가했는데 이는 당기에 발생했던 사업부 양도에 따른 현금 증가에서 기인했습니다. [회사위험 다. 재무안정성에 관한 사항]
에 기재된 바와 같이, 당사의 차입금 규모 및 만기를 고려할 때 보유현금 감고로 인해 단기간에 유동성 위기에 직면할 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.

[당사 요약 현금흐름표]

(단위: 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름
(149,851)
466,351
(199,010)

투자활동현금흐름
1,387,924
(411,217)
(82,634)

재무활동현금흐름
(870,804)
(40,911)
503,800

환율변동효과 반영전 
현금및현금성자산의 순증가(감소)
367,269
14,223
222,156

기초현금및현금성자산

496,862
484,466
263,364

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(2,801)
(1,827)
(1,054)

기말현금및현금성자산

861,330
496,862
484,466

주) 연결기준

자료: 당사 사업보고서

마. 주요 연결대상 종속기업의 실적 관련 위험

당사는 2020년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주) 등 국내외에
총 30개
연결대상 종속회사를 보유하고 있으며
,
2018년 말 이후에는 2019년 1월 2일 기준으로 SK렌터카(舊AJ렌터카)의 지분 42.24%를 취득하며 SK렌터카를 연결대상 종속회사에 포함시켰습니다.
특히,
영위사업과 매출액 등의 규모를 고려할 때 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)
가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)의
경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으
며
,

세
회사 모두 2020년에 전기대비 매출액이 증가하였고, 각각 2.63%, 8.74%,
7.80%의
영업이익률을 기록하고 있어

세
회사의 실적이 당사 연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다.

다
만
,
향후
세
회사 또는
세
회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니
투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)
의 경영실적을 충분히 검토하시기 바랍니다.

당사는 2020년 말 기준 상사부문의 해외법인, 정보통신사업부문 자회사인 SK네트웍스서비스(주), 2016년 렌탈산업 진출을 위해 인수한 SK매직(주) 등 국내외에 총 30개 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다.
연결대상 종속
회사의 실적 변동은 당사의 연결재무제표 실적에 직접적인 영향을 미치며, 연결대상 종속회사에서 부실이 발생할 경우 당사에 재무적 부담이 발생할 수 있습니다.

당사 연결대상 종속회사는 2020년 말 기준 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
업 종
결산월
최대주주
연결실체
소유지분율

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
12월
SK네트웍스(주)
86.50%

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조, 
판매 및 렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
72.95%

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
대한민국
제조 및 판매업
12월
SK네트웍스(주)
76.00%

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
중국
지주회사
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK네트웍스(주)
80.00%

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Hong Kong Ltd.
홍콩
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Middle East FZE
아랍에미레이트
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
말레이시아
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
56.00%

SK Networks America Inc.
미국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE 
NEGOCIOS LTDA.
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

MINTIT VINA
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

TenX Capital
미국
금융, 투자업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK매직서비스(주)
대한민국
가전제품수리 등
12월
SK매직(주)
100.00%

SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Vietnam company limited
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK렌터카서비스(주)
대한민국
사업지원서비스업
12월
SK렌터카(주)
100.00%

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
100.00%

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주1)
중국
운수업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
75.00%

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd. (주1)
중국
물류업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
100.00%

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center 
Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

(주1) 전기 이전에 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

자료: 당사 2020년 사업보고서

2020년 중 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
기 업 명
변동 사유

연결 제외
목감휴게소서비스(주)
매각

연결 제외
SK핀크스(주)
매각

연결 제외
SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
매각

연결 제외
Liaoning SK Networks Real Industrial Estate
Development Co., Ltd.
매각

연결 제외
SK (GZ FreeZone) Co., Ltd.
매각

연결 제외
Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI
청산

연결 포함
민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
단계적 취득

연결 포함
MINTIT VINA
신규 취득

연결 포함
TenX Capital
신규 취득

자료: 당사 2020년 사업보고서

한편, 연결대상 종속회사 중 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(기준일: 2020.12.31)

(단위: 백만원)

종속기업명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기순손익
총포괄손익

SK네트웍스서비스(주)
149,752
68,761
80,991
382,290
6,039
5,180

SK매직(주)
978,922
673,418
305,504
999,601
56,796
54,026

SK렌터카(주)
2,223,428
1,762,709
460,719
863,536
15,518
14,483

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
16,830
9,383
7,447
46,663
2,898
2,898

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
127,112
11,154
115,958
-
4,258
10,561

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주1)
3,368
620
2,748
-
(186)
(161)

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
32,878
19,295
13,583
50,401
(490)
(376)

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
38,070
14,372
23,698
50,160
912
1,058

SK Networks Hong Kong Ltd.
88,995
41,067
47,928
215,369
1,384
57

SK Networks Japan Co., Ltd.
7,265
1,742
5,523
53,717
48
(1)

SK Networks Deutschland GmbH
59,859
56,724
3,135
170,824
(281)
(175)

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. (주1)
22,258
9,298
12,960
-
-
-

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
2,941
622
2,319
-
-
-

SK Networks America Inc.
19,732
14,015
5,717
110,864
105
(264)

MINTIT VINA
2,660
19
2,641
5,845
628
409

TenX Capital
1,149
44
1,105
354
(187)
(292)

SK매직서비스(주)
29,921
30,047
(126)
71,264
76
(353)

SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.
44,192
7,833
36,359
21,391
(4,433)
(5,897)

SK렌터카서비스(주)
12,753
3,927
8,826
26,035
2,673
2,333

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주1)
24,207
-
24,207
-
(587)
(392)

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주1)
54,621
49,848
4,773
2,995
(3,742)
(3,594)

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd. (주1)
17,022
2,430
14,592
892
(276)
(161)

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
37,029
24,254
12,775
62,473
(1,467)
(1,329)

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
31,049
16,748
14,301
67,458
757
839

(주1) 전기 이전에 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

자료: 당사 사업보고서

상기 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보에서 볼 수 있는 바와 같이 당사의 연결대상 종속기업 중 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)가 당사의 연결재무제표 기준 실적에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 상사부문의 해외종속회사의 경우 별도의 독립적인 사업을 영위한다고 보기 어려우며, SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)를 제외한 국내 종속회사의 경우 매출액 및 당기순손익의 규모가 상대적으로 크지 않습니다.

SK네트웍스서비스(주), SK매직(주) 그리고 SK렌터카(주)의 매출액 등 주요 손익 추이는 다음과 같습니다.

[SK네트웍스서비스(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

매출액
382,290
379,456
327,641

매출총이익
40,915
40,860
43,703

영업이익
10,057
10,045
13,577

당기순이익
6,039
7,301
10,543

매출총이익률
10.70
10.77
13.34

영업이익률
2.63
2.65
4.14

당기순이익률
1.58
1.92
3.22

주: 별도기준
자료: SK네트웍스서비스(주) 2020년 감사보고서

[SK매직(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

매출액
990,601
854,006
643,791

매출총이익
392,233
319,076
253,690

영업이익
86,580
66,843
47,175

당기순이익
56,796
42,857
15,714

매출총이익률
39.60
37.36
39.41

영업이익률
8.74
7.83
7.33

당기순이익률
5.73
5.02
2.44

주: 별도기준
자료: SK매직(주) 2020년 사업보고서

[SK렌터카(주) 주요 손익 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

영업수익
863,468
640,883
652,522

영업이익
70,795
41,540
21,845

당기순이익
18,191
16,301
3,295

영업이익률
7.80
6.48
3.94

당기순이익률
1.80
2.43
(0.06)

주: 별도기준
자료: SK렌터카(주) 2020년 사업보고서

SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)의
경우 최근 3년간 매 기간 이익을 창출하고 있으며,
세
회사 모두 2020년에 전기대비 매출액이 증가하였으며

각각 2.63%, 8.74%,
7.80%의
영업이익률을 기록하고

있어
세
회사의 실적이 당사
연결재무제표 손익에 부정적인 영향을 미치거나, 당사에 추가적인 재무부담을 야기하지는 않을 것으로 판단됩니다.
다
만
,
향후
세
회사 또는
세
회사 중 한 곳의 실적이 악화될 경우 당사에 불리한 영향이 발생할 수 있으니
투자자께서는 SK네트웍스서비스(주), SK매직(주)
및 SK렌터카(주)
의 경영실적을 충분히 검토하시기 바랍니다.

한편, 당사는
2020년

일부 해외

종속법인에
대한
매
각
을

완료했으며,

이에 따른 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
기 업 명
변동 사유

연결 제외
SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
매각

연결 제외
Liaoning SK Networks Real Industrial Estate
Development Co., Ltd.
매각

연결 제외
SK (GZ FreeZone) Co., Ltd.
매각

연결 제외
Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI
청산

자료: 당사 2020년 사업보고서

해당 매각 절차에 따른 연결대상 범위 변동이 당사의 손익에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단되나, 당사의 지역별 사업 포트폴리오에 영향을 미치는 사안이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바.
환위험 및 파생상품에 관한 사항

당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 2020년 말 기준
346,934

백만원 규모의 외화금융자산과

812,661

백만원 규모의 외화부채를 보유하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어 환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,

향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가
능성을 배제할 수 없으니,
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

환위험은 환율의 변동으로 인하여 외화금융상품 또
는 금융부채의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 

2020년 말 및 2019년 말 기준 당사의 연결대상 종속회사의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니
다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
2020년 말
2019년 말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
193,015
210,000
268,258

310,554

EUR
77,936
104,298
114,900

149,075

JPY
-
-
65,333

695

CNY
186,159
31,081
220,159

36,489

기타

1,555

841

합 계

346,934

497,654

외화금융부채
USD
661,756
719,991
832,505

965,095

EUR
56,013
74,960
116,384

151,000

JPY
28,300
298
28,057

298

CNY
99,996
16,695
156,225

25,893

기타

717

655

합 계

812,661

1,142,941

자료: 당사 2020년 사업보고서

2020년 및 2019년 중
각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020년

2019년

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소) (주1)
(46,573)
46,573

(64,529)

64,529

(주1) 파생상품 헷지로 인한 환위험이 없는 외화자산(부채)의 환율변동 영향은 제외하였습니다.

자료: 당사 2020년 사업보고서

한편,
이
에 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영하고 있으며, 파생상품(통화선도 및 통화스왑) 계약으로 인해 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익이 대부분 상충관계에 있어 환위험이 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단됩니다.

2020년 말 기준 당사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 파생상품 보유 내역

2020년 말
기
준 연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의내역은 다음과 같습니다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

자료: 당사 2020년 사업보고서

(2) 주요 파생상품 계약

2020년 말 및 2019년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(2020년 말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
29
2020-10-16 외
2021-01-05 외
6.5211 ~ 6.7802
CNY
50,649
USD
7,642

3
2020-10-06 외
2021-01-15 외
6.6724 ~ 6.7690
USD
103
CNY
694

42
2020-09-07 외
2021-01-11 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
24,901
USD
29,720

43
2020-10-19 외
2021-01-15 외
1.1324 ~ 1.2345
USD
180,368
EUR
149,609

1
2020-11-10
2021-01-29
103.58
JPY
12,030
USD
116

3
2020-10-22 외
2021-01-29 외
103.97 ~ 104.64
USD
275
JPY
28,720

4
2020-12-09 외
2021-01-29 외
0.7453 ~ 0.7616
AUD
537
USD
407

4
2020-09-10 외
2021-01-29 외
0.7039 ~ 0.7319
USD
409
AUD
569

3
2020-10-28 외
2021-01-05 외
1.3045 ~ 1.3574
GBP
484
USD
634

2
2020-11-12 외
2021-01-29
1.3219 ~ 1.3361
USD
573
GBP
431

1
2020-12-28
2021-01-04
7.7496
HKD
1,582
USD
204

66
2020-10-16 외
2021-01-11 외
1,085.25~1,203.6
USD
462,318
KRW
527,192

이자율스왑
1
2018-10-26
2021-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2021-10-30
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-12-27
2021-09-17
3.290%
KRW
2,083
KRW
2,083

1
2019-09-27
2022-09-27
2.720%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.290%
KRW
36,000
KRW
36,000

자료: 당사 2020년 사업보고서

(2019년 말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
13
2019-09-27 외
2020-02-28 외
6.9748 ~ 7.142
CNY
9,738
USD
1,393

8
2019-09-24 외
2020-02-28 외
7.0085 ~ 7.1434
USD
626
CNY
4,429

52
2019-10-24 외
2020-04-17 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
27,143
USD
30,431

67
2019-09-10 외
2020-09-14 외
1.1029 ~ 1.1325
USD
100,716
EUR
89,951

2
2019-12-16 외
2020-01-31 외
108.87 ~ 108.98
JPY
21,278
USD
195

12
2019-10-10 외
2020-01-31 외
106.81 ~ 108.76
USD
1,515
JPY
164,032

2
2019-11-28 외
2020-01-31 외
0.6783 ~ 0.6792
AUD
304
USD
206

2
2019-10-04 외
2020-01-31 외
0.6775 ~ 0.6804
USD
396
AUD
584

1
2019-12-13
2020-01-31
1.3489
GBP
92
USD
124

1
2019-11-12
2020-01-31
1.2881
USD
62
GBP
48

147
2019-06-27 외
2020-01-02 외
1122.2 ~ 1214.9
USD
402,490
KRW
474,600

2
2019.12.18
2020.1.13외
1,162.62 ~ 1,163.31
KRW
575
USD
494

통화이자율스왑
1
2017-11-30
2020-11-30
1090 / 3.08%
USD
30,000
KRW
32,700

이자율스왑
1
2018-10-26
2020-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2020-11-01
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2016-05-03
2020-11-09
2.320%
KRW
200,000
KRW
200,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

자료: 당사 2020년 사업보고서

(3) 파생상품평가손익

2020년 및 2019년 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
2020년
2019년

통화선도
평가이익
1,418
894
당기손익

평가손실
(30,648)
(11,038)

통화스왑
평가이익
-
1,191

이자율스왑
평가손실
(216)
-

통화스왑
평가이익
283
181
기타포괄손익

평가손실
-
-

이자율스왑
평가손실
(472)
(1,841)

자료: 당사 2020년 사업보고서

상기와 같이 당사는 해외영업활동 과정에서 외화자산 및 외화부채를 보유하고 있어 환위험에 노출되어 있으며, 환위험 헷지를 주요 목적으로 통화선도, 통화스왑 등 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
당사의 환위험 관리 프로세스와 파생상품 계약 현황을 고려할 때 환위험으로 발생하는 손익과 파생상품계약으로 발생하는 손익은 대부분 상충관계에 있어 손익에 미치는 영향이 제한적일 것으로 판단되나,

향후 파생상품계약과 헷지대상 현금흐름의 불일치 등이 발생하게 될 경우에는 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 가
능성을 배제할 수 없으니,
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
우발채무에 관한 사항

2020년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 견질제공어음 및 수표, 진행중인 소송사건
(연결실체가 피고인 사건은 41건이며, 소송가액은 총 4,618백만원)
등 우발채무에 노출되어 있습니다.
다
만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판단하기 어렵습니다.

2020년 말 기준 당사
및 당사의 연결대상 종속회사는 견
질제공어음 및 수표,
진행중인 소송사건 등
우발채무에 노출되어 있습니다. 다만, 우발채무가 실현될 가능성 및 이로 인해 발생할 수 있는 재무적/비재무적 영향은 정확히 판
단하기 어렵습니다.

2020년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 우발채무 내역은 다음과 같습니다.

(1) 견질제공어음 및 수표
2020년 말 기준
당사 및 당사의 연결대상 종속회사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL, SK텔레콤㈜, 한국타이어 등
4
거래약정, 일반 융자 등

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL 외 1개사에 지급된 총 992백만원의 어음 3매를 제외하고는 모두 백지어음 및 수표입니다.

(2) 계류중인 소송사건

증권신고서 제출일 전일
기준 당사의 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 사건 23건(소송가액 총 2,262백만원) 및 당사가 피고인 사건 21건(소송가액 총 3,847백만원)이며, 동 소송의 결과는 증권신고서 제출일 전일 현재 예측할 수 없습니다.

(3) 담보제공자산 
2020년 말 기준 당사 및 당사의 연결대상
종속회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
558,899
670,090
한국산업은행

18,323
1,154
주식회사 한섬

26,837
41,662
하나은행

39,274
45,118
신한은행

8,334
4,680
KB국민은행

58,021
65,007
중국은행

141,396
164,868
수협은행 외

합 계
851,084
992,579

자료: 당사 2020년 사업보고서

아.
대규모 기업집단 관련 위험

당사가 속해있는 SK그룹은 2020년 05월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단으로 125개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직ㆍ간접적인 자금 지원은 제한적일 수있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

1987년에 대규모기업집단에 지정된 SK그룹은 주력사업인 정유 및 석유화학 관련사업에서의 안정된 영업기반을 토대로 정보통신사업 등으로 사업영역을 확대하면서 성장을 하였습니다. 2020년 05월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단 중 3위의 대규모 기업집단으로 125개의 계열사를 보유하고 있습니다.

[상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개)

순위

기업집단명

계열회사수(2020)

1
삼성
59

2
현대자동차
54

3
에스케이
125

4
엘지
70

5
롯데
86

6
포스코
35

7
한화
86

8
지에스
69

9
현대중공업
30

10
농협
58

자료 : 공정거래위원회(2020.05.01)

[SK계열사 현황] (2020.12.31 기준 계열사 : 124개사)

상장 여부
회사명
법인등록번호

상장
(18)
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장사
(106)
11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC에코솔루션즈㈜
154311-0026200

SKC인프라서비스㈜
134111-0414065

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK건설㈜
110111-0038805

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜)
110111-6480232

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜)
230111-0134111

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK스토아㈜
110111-6585884

SK실트론㈜
175311-0001348

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK에너지㈜
110111-4505967

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK와이번스㈜
120111-0217366

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK인포섹㈜
110111-2007858

SK임업㈜
134811-0174045

SK종합화학㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티엔에스㈜
110111-5833250

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강원도시가스㈜
140111-0002010

금호미쓰이화학㈜
110111-0612980

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

당진에코파워㈜
165011-0069097

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜)
110111-5848712

디에코플랫폼㈜
110111-7672028

라이프앤시큐리티홀딩스㈜
110111-5371408

마인드노크㈜
110111-6638873

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
230111-0233880

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

브로드밴드노원방송㈜
110111-2261909

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

유빈스홀딩스㈜
110111-5316694

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜ADT캡스
110111-0072639

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜한유케미칼
110111-2559792

㈜휘찬
110111-1225831

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

주1) 舊 ㈜한유케미칼은 '21.1.11일자로 SK머티리얼즈리뉴텍㈜로 사명 변경
주2) 유빈스홀딩스㈜, 라이프앤시큐리티홀딩스㈜는 '21.2.19일자로 계열 제외 
주3) '21.2.1일자로 ㈜DDI백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, 환경시설관리㈜,매립지관리㈜, ㈜와이에스텍, 환경에너지㈜, 충청환경에너지㈜, 경기환경에너지㈜, 경인환경에너지㈜, 경북환경에너지㈜, 서남환경에너지㈜, 호남환경에너지㈜, 그린순창㈜, 그린화순㈜, 곡성환경㈜, 달성맑은물길㈜, 경산맑은물길㈜, 진안바이오에너지㈜, ㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사, 아리울행복솔라㈜, SK머티리얼즈JNC㈜ (20개社) 계열 편입
주4) '21.3.2일자로 티맵모빌리티㈜, 미디어에스㈜, 부산정관에너지㈜, (유)우티 (4개社) 계열 편입 

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊SK에어가스㈜)

SK그룹의 지배구조는 최태원 회장이 SK C&C를 통하여 舊 SK(주)를 지배하고, 舊 SK(주)가 지주회사로서 핵심 계열사에 대한 최대주주로서의 역할을 수행하는 구조였으나, 2015년 4월 20일 SK C&C(주)는 SK(주)의 흡수합병을 결정하였으며 이로 인해 SK C&C(주)가 지주회사로서 합병 후 존속회사로, 舊 SK(주)는 합병 후 소멸하였습니다. 본 합병으로 인해 SK C&C(주)의 최대주주 및 특수관계인 지분은 49.35%(보통주 기준)에서 30.89%(보통주 기준, SK C&C(주) 이익소각(2015년 4월 20일 이사회 결의)으로 인한 주식수 감소 고려)로 변동되었습니다. 최대주주 변경은 없으며 최태원 회장을 포함한 특수관계인이 보유하고 있는 의결권이 있는 지분만을 고려할 때 최태원 회장의 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다. 합병 후 SK(주)(舊 SK C&C(주))는 舊 SK주식회사의 자회사들을 자회사로 보유하게 되었으며, SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. 

한편, SK그룹은 경영 효율화 및 신규사업 강화 등의 목적을 위하여 에너지/화학과 정보통신 부문에 중간 사업지주회사를 두고 있습니다. SK그룹은 에너지, 화학, 통신,반도체 부문과 건설, 물류 등 기타부문이 지원하는 사업구조를 형성하고 있는데, SK이노베이션이 그룹 계열 내 정유 및 석유화학 계열회사를 보유하고 있으며, SK E&S가 도시가스 및 발전계열사를 보유하고 있습니다. 정보통신 및 반도체 부문에서는 SK텔레콤이 SK브로드밴드, SK하이닉스 등의 최대주주 지위에 있습니다.

당사는 SK그룹 기업집단에 소속된 회사로 최대주주인 SK(주)의 자회사입니다. SK그룹 내 계열사에 대한 재무구조 개선의 필요성이 제기될 경우 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 허용한 범위 이내에서의 채무보증, 자금보충약정 등을 제공하는 경우가 발생할 수 있습니다. 예상치 못하게 상기와 같이 계열사에 채무보증 및 자금보충약정 등을 제공하게 되면 당사의 재무 안정성에 부정적 영향을 끼칠수도 있으니 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

[대규모기업집단 정책]

구 분
내 용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의
계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

SK그룹의 계열회사인 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자.

소송과 관련된 사항

당사의 대표이사는 최근 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있습니다.
공소제기 내용 중 당사에 해당하는 금액은 2,722,812,624원입니다. 해당 금액 및 내용은 확정된 사항이 아니며, 추후 법원의 판결에 의해 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 대표이사는 최근 업무상 횡령 혐의로 서울중앙지검으로 부터 공소제기를 당한 사실이 있습니다. 공소제기 내용 중 당사에 해당하는 금액은 2,722,812,624원입니다. 해당 금액 및 내용은 확정된 사항이 아니며, 추후 법원의 판결에 의해 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[횡령ㆍ배임혐의발생 - 2021.03.08]

고발생내용
가. 당사 임원의 업무상 횡령 혐의에 대한 공소제기 사실 확인 

나. 대상자 : 최○○

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
2,722,812,624

자기자본(원)
2,305,253,155,349

자기자본대비(%)
0.12

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 
절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

4. 발생일자
2021-03-05

5. 확인일자
2021-03-08

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 서울중앙지검의 공소제기 내용 중, 당사에 해당하는 금액은 2,722,812,624원입니다. 해당 금액 및 내용은 확정된 사항이 아니며, 추후 법원의 판결에 의해 변동될 수 있습니다. 

2. 상기 2항의 자기자본은 2019년말 연결재무제표 기준 자본총계입니다. 

3. 당사는 추후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 그 진행사항을 공시하도록 하겠습니다. 

※ 이 내용은 2020년 10월 7일 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시에 대한 확정 공시 및 2021년 3월 5일 조회공시에 대한 답변 사항입니다.

※ 관련공시
2020-10-07 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 
2021-03-05 조회공시 요구(풍문 또는 보도)

3. 기타위험

가. 환금성에 관한 사항

 본 사채는 채권상장요건을 충족하고 있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2021년 04월 19일입니다. 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 공모일정에 관한 사항

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융
감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생될 경우 공모일정이 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는점 투자의사결정 시 유의하시기 바랍니다.

다. 원리금상환 책임에 관한 사항

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라.
신
용평가정보

본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)로부터
AA-
(안정적) 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 아래 표와 같이 부여 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook
평정요지

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable
(안정적)
- 높은 시장지위와 사업다각화로 사업안정성 우수
- 그룹사와의 영업적 긴밀성이 사업기반 지지
- 레버리지지표 저하, 수익성지표 향상
- 현 수준의 재무안정성 유지 전망

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
Stable
(안정적)
- 우량 계열사의 내수 유통채널로서의 우수한 사업안정성
- 다각화된 사업포트폴리오
- 안정적인 영업수익성
- 양호한 재무탄력성과 보유자산 가치

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable
(안정적)
- 매우 다각화된 사업포트폴리오
- 계열과의 사업적 연계성에 기반한 우수한 사업안정성
- 소비재, 렌탈 사업의 우수한 시장지위와 양호한 성장성 시현
- 사업구조 재편, 렌터카 관련 지속적 투자 등에 따른 현금흐름의 다소 높은 변동성
- 보유 자산 등에 기반한 매우 우수한 재무적융통성

금번 회사채에 대한 본평가에서 동사는 신용등급을
AA-(안정적)
받았습니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 한국투자증권(주), SK증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은
AA-등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK네트웍스㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

2. 평가개요

"공동대표주관회사"는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 SK네트웍스(주)는 "동사"로 기재하였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은
AA-등급
으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021.03.24 ~ 2021.04.06

방문실사
2021.04.02

실사보고서 작성 완료
2021.04.06

증권신고서 제출
2021.04.07

주) 상기 기간중 공휴일에는 기업실사를 진행하지 않았습니다.

나. 실사참여자
[발행회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

SK네트웍스(주)
금융팀
성미라
담당
자금업무 총괄

SK네트웍스(주)
금융팀
강지임
매니저
자금조달 업무

SK네트웍스(주)
금융팀
김예진
매니저
자금조달 업무

SK네트웍스(주)
금융팀
안승현
매니저
자금조달 업무

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
실사업무분장

한국투자증권(주)
인수영업2부
장동욱
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 24년

한국투자증권(주)
인수영업2부
황정수
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

한국투자증권(주)
인수영업2부
손정민
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 7년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정인묵
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 4년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김상록
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

SK증권(주)
Coverage2팀
임국현
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 17년

SK증권(주)
Coverage2팀
김용광
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

SK증권(주)
Coverage2팀
김시은
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

[기타 기업실사 참여자]
해당사항 없습니다.

다. 실사내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

라. 기업실사 이행 내역

일 자
기업실사 내용

2021년 03월 24일
* 발행 절차 관련사항 확인
- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 제공
- 실사 방식 및 일정 안내

2021년 03월 26일
* 발행회사 및 소속산업 조사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인
- 외부 전문기관 자료(기업리포트) 확인

2021년 03월 29일
~
2021년 04월 02일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
- 유사업종 자료 검토
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토
- 소송관련 내역 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
- 향후 사업추진계획 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 
- 동사 공시서류 검토
- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)
- 내부통제시스템 확인

2021년 04월 05일
~
2021년 04월 06일
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인
* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

주) 상기 기간중 공휴일에는 기업실사를 진행하지 않았습니다.

마. 실사 세부내용 및 검토자료 내역
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

SK네트웍스(주)는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업을 수행하고 있습니다. 또한 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 중심의 SK매직 등의 성장사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. 동사의 최대주주는 SK(주)로 39.14% 지분을 보유하고 있으며 특수관계자 지분을 합하면 40.43%를 보유하고 있어 경영권의 불안정성이 대두될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

동사는 최근 5년간 수차례의 사업부문 양수도를 통해 핵심 부문인 렌탈 및 Car Biz. 사업을 강화하며 수익성 및 사업안정성 개선 노력을 지곡하고 있습니다. 동사는 2016년 이후 6건의 중요한 영위사업의 변동이 있었는데,
첫째,
2016년 10월에는 렌탈사업 및 주방가전 판매 사업에 신규 진입하기 위하여 (주)동양매직(현 SK매직)의 지분 100%를 6,190억원에 인수하여 SK매직(주)를 완전자회사로 편입하였으며,
둘째,
2016년 12월에는 재무건전성 강화 및 투자재원 확보를 목적으로 당시 사업을 영위중이던 패션사업 부문의 영업양도를 결정하여, 2017년 2월에 최종적으로 3,241
억
원에 패션사업부문을 영업양도하였습니다.
셋째,
2017년 3월에는 LPG 사업 및 LPG충전소를 계열회사인 SK가스(주)를 상대로 3,102억원에 영업양도 하였으며,
넷째,
2017년 8월에는 투자재원 확보를 목적으로 EM 부문 중 유류제품 도매 판매(Wholesale) 사업을 계열회사인 SK에너지(주)상대로 3,015억원에 영업양도 하였습니다. 넷째, 2019년 1월에는 렌터카 업계 재편 및 미래 Mobility 사업 경쟁력 강화를 위해 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 2,958억원에 인수했습니다. 이로 인해 2020년 SK렌터카와 SK네크웍스의 합산 시장 점유율은 19.8%로 롯데렌탈의(시장 점유율 1위) 22.2%와의 격차가 많이 줄어들었습니다. 마지막으로 2020년 6월에는 기존 MOST사업부(석유제품 소매판매) 관련 부동산 및 부동산 외 자산, 인력 등을 1조 3,283억원에 양도했습니다. 추가로, 2020년 12월 골프장 사업 등을 영위하는 계열사인 SK핀크스의 지분 100%를 재무구조 개선 및 성장투자 재원 확보 목적으로 계열사인 (주)휘찬을 상대로 3,029억원에 처분했습니다. 이처럼 비주력 사업부문 매각을 통해 확보한 투자재원을 바탕으로 주요 사업을 강화하는 동사의 행보는 향후 동사의 매출액과 향후 사업전망 등에 영향을 미칠 것으로 판단되나, 그 영향의 유불리 및 규모를 판단하기는 어렵습니다. 그럼에도 불구하고, 동사의 주요 사업부문의 수익성이 최근 3년간 개선되는 추이를 보이는 보이고 있는 점은 긍정적이라 판단됩니다.

최근 3개년 동사의 사업부문별 손익정보(연결기준)는 다음과 같습니다.

(2020년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기타
(주1)
계

매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
(481,836)
10,625,906

비중
26.75
48.90
14.70
3.91
10.28
(4.53)
100.00

당기순이익
(1,006)
29,559
16,806
6,155
52,439
(61,900)
42,053

당기순이익률
(0.04)
0.57
1.08
1.48
4.80
12.85
0.40

주1) 중단영업손익을 포함함

자료: 동사 2020년 사업보고서

(2019년)
(단위: 백만원, %)

구분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기타
(주1)
계

매출액
4,237,068
5,831,652
1,440,035
402,129
875,717
267,639
13,054,240

비중
32.46
44.67
11.03
3.08
6.71
2.05
100.00

당기순이익
(105,012)
55,274
4,231
10,003
39,951
(127,060)
(122,613)

당기순이익률
(2.48)
0.95
0.29
2.49
4.56
(47.47)
(0.94)

주1) 중단영업손익을 포함

자료: 동사 2019년 사업보고서

(2018년)
(단위: 백만원, %)

구분
정보통신
Mobility
글로벌
SK매직

기타 등

계

매출액
5,184,204
2,483,893
5,410,305
655,965
252,108
13,986,475

비중
37.07
17.76
38.68
4.69
1.80
100.00

당기순이익
79,785
(7,029)
10,793
18,358
(94,240)
7,667

당기순이익률
1.54
(0.28)
0.20
2.80
(37.38)
0.05

자료 : 동사 2018년 사업보고서

동사의 연결기준 총차입금은 2018년 2조 6,300억원에서 2019년에는 차입 조달 및 사채 발행으로 3조 7,231억원으로 증가하였으나, 2020년에는 사채 만기도래에 따른 자금 상환으로 3조 3,185억원으로 감소하였습니다. 

동사의 차입금 의존도는 2020년 37.82%, 2019년 36.72%, 2018년 33.85%를 기록하였습니다. 2020년 총 부채 규모는 6조 5,282억원으로 2018년 5조 4,572억원 대비 증가하였으나, 2019년 7조 8,335억원 대비로는 감소하였습니다. 이에 부채비율도 총 부채 규모 흐름과 동일하게 2020년 290.76%를 기록하며 2018년 236.05% 대비로는 높았지만, 2019년 339.81% 보다는 하락했습니다. 2020년 유동비율은 70.87%를 기록하며 2019년 87.70%, 2018년 86.99% 대비 하락하였는데, 이는 각종 사업부 매각에 따라 영업관련 유동성자산이 크게 감소한 영향입니다. 결론적으로 동사의 2020년 재무비율은 2019년 대비 총차입금 의존도가 증가하고 유동비율이 하락하였으나, 동시에 순차입금 의존도 및 부채비율 또한 하락한 모습입니다. 최
근 3년간 동사의 재무안정성은 예측 가능한 범위 수준에서 유지되고 있다고 판단되나, 최근 5개년 평균 부채비율(268.59%)을 초과하는 부채비율과 1
00%를 하회하는 유동비율을 기록하고 있어 재무안정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 평가됩니다
.

동사의 주요 재무안정성 지표의 추이는 다음과 같습니다.

[동사의 재무안정성 지표]

(단위: 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

자산총계
8,773,482
10,138,772
7,769,042

유동자산
2,638,678
3,965,679
3,253,164

현금및현금성자산
861,330
496,862
484,466

단기금융자산
4,515
11,511
19,117

부채총계
6,528,232
7,833,519
5,457,172

유동부채
3,723,299
4,521,974
3,739,741

총차입금
3,318,479
3,723,087
2,629,971

자본총계
2,245,250
2,305,253
2,311,870

유동비율
70.87%
87.70%
86.99%

부채비율
290.76%
339.81%
236.05%

차입금의존도
37.82%
36.72%
33.85%

순차입금의존도
28.01%
31.82%
27.62%

주) 연결기준

자료: 동사 사업보고서

2020년 말 연결재무제표 기준 동사의 차입금 3조 3,185억원 중 단기차입금은 28.66% 수준인 9,512억원으로, 전기대비 단기차입금 비중이 늘어
났으나, 단기차입금 중 60.10%에 해당하는 5,717억원이 유산스차입금 및 수출어음할인으로 구성되어 있습니다.
유산스차입금은 수입시 이용하는 지급기한이 정해져있는 어음으로써 수입한 상품을 판 대금으로 어음 결제를 할 수 있어서
실질적인 상환부담이 크지 않은 편입니다. 단기차입금 중 기업어음은 2020년에 2,400억원으로 2019년 1,500억원 대비 60% 증가했으나, 해당 단기차입금의 조달금리가 1.02%~4.50% 수준인 점과 동사의 현금흐름 등을 감안하면 이자비용 또한 큰 부담으로 작용하지는 않을 것으로 판단됩니다. 사
채의 경우, 2020년 말 기준 액면가액 1조 6,822억원의 33.54%에 해당하는 5,642억원이 유동성사채에 해당하여 사채의 만기는 적절히 분산된 것으로 평가됩니다.

2020년 말 기준 동사 차입금의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금
2020년 말 및 2019년 말 기준 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2020년 말
2019년 말

기업어음
1.2% ~ 2.71%
240,000
150,000

일반대출
1.01% ~ 4.5% 외
139,493
92,223

유산스차입금
Libor + 0.3% 외
431,352
500,879

수출어음할인
Libor + 0.7% 외
140,357
191,701

합 계
951,202
934,803

자료: 동사 사업보고서

(2) 장기차입금

2020년 말 및 2019년 말 기준 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
2020년 말
2019년 말

일반대출
1.02% ~ 3.44%
560,100
527,943

시설자금대출
2.64% ~ 2.75%
125,000
233,333

소 계
685,100
761,276

차감 : 유동성대체
(222,104)
(341,142)

합 계
462,996
420,134

자료: 동사 사업보고서

(3) 사채
2020년 말 및 2019년 말 기준 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
2020년 말
2019년 말

제176-2회 회사채
2013-04-30
2020-04-30
-
-
200,000

제177회 회사채
2013-12-16
2020-12-16
-
-
50,000

제178-3회 회사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04%
150,000
150,000

제179-2회 회사채
2015-04-29
2020-04-29
-
-
80,000

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
2.67%
100,000
100,000

제180-2회 회사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22%
80,000
80,000

제181-1회 회사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61%
160,000
160,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
1.95%
90,000
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제1회 무보증회사채
2017-09-14
2020-09-14
-
-
40,000

제2회 무보증회사채
2018-04-04
2021-04-02
2.88%
70,000
70,000

제3회 무보증회사채
2019-03-05
2022-03-04
2.27%
90,000
90,000

제4회 무보증회사채
2020-03-05
2023-03-03
1.57%
120,000
-

제37-1회무보증사채
2018-02-05
2020-02-05
-
-
35,000

제37-2회무보증사채
2018-02-05
2021-02-05
3.68%
45,000
45,000

제38-1회무보증사채
2018-04-13
2020-04-13
-
-
30,000

제38-2회무보증사채
2018-04-13
2021-04-13
3.56%
30,000
30,000

제39회무보증사채
2018-05-31
2020-05-29
-
-
10,000

제40-1회무보증사채
2018-06-26
2020-02-28
-
-
10,000

제40-2회무보증사채
2018-06-26
2020-03-30
-
-
10,000

제41회무보증사채
2018-08-23
2021-08-23
3.55%
30,000
30,000

제43회무보증사채
2019-05-03
2022-05-03
2.08%
150,000
150,000

제44회무보증사채
2019-10-25
2022-10-25
1.96%
120,000
120,000

소 계
1,685,000
2,030,000

차감 : 사채할인발행차금
(2,823)
(2,992)

유동성대체
(564,234)
(464,336)

합 계
1,117,943
1,562,672

자료: 동사 사업보고서

상기와 같이 동사 차입금의 규모 및 만기구조를 고려할 때, 가까운 장래에 당사가 차입금 상환을 이행하지 못할 위험에 처할 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 동사가 금번 발행하는 제183-1회, 제183-2회, 및 제183-3회 무보증사채의 원리금 상환은 문제 없이 이루어질 가능성이 높을 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은
AA-(안정적)
등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK네트웍스㈜가 전적으로 책임을 집니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2021. 04.

07.

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사
대표이사 정 일 문 (인)

공동대표주관회사 SK증권 주식회사
대표이사 김 신 (인)

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
673,295,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,326,705,000

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
599,145,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,400,855,000

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
338,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,661,180,000

나. 발행제비용의 내역

[제183-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
510,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
119,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,975,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
673,295,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
450,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
105,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
2,625,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
599,145,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

[제183-3회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
발행금액 x 0.30%

발행분담금
56,000,000
발행가액 x 0.07%

사채관리수수료
1,400,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE / 한신평 / 한기평(부가세 별도)

기타비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
만기연수 x 100,000원(한도: 50만원)

등록수수료
500,000
발행액의 100,000분의 1(한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합계
338,820,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다
.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
183-1
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
183-2
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
150,000,000,000
-
-
150,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
183-3
(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 동사가 발행하는 제183-1회, 제183-2회, 제183-3회 무보증사채 발행금액
4,000억원
은 전액 채무상환자금으로 사용될 계획입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. 

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구 분
발 행 일
만 기 일
이 자 율
금 액

제181-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61
1,600

제180-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22
800

제178-3회 무기명식 이권부 무보증사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04
1,500

합 계
3,900

주1) 금번 사채 발행일로부터 차환 전까지 남은 기간 동안은 단기운용상품을 통해 단기운용할 예정입니다.

[시설대 상환 내역(증액시)]

(단위: 억원. %)

구 분
차 입 처
이 자 율
만 기 일
금 액

시설대
산업은행
2.64
2021-10-03
166 (주1)

합 계
166

주1) 원리금 분할 상환('21.7월~'21.10월)

주2) 시설대 상환에 대한 부족분 66억원은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시
장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

구 분
2020년
2019년
2018년

영업손익
123,949
109,372
133,542

이자비용
114,424
104,391
21,790

이자보상비율
1.1
1.0
6.1

자료: 당사 공시자료, 연결기준

주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로서 이자보상비율이 1 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미이고, 이 비율이 1미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 2020년 이자보상비율 1.1로 높은 수준은 아니기 때문에 향후 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율 자체가 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[회사채 미상환 잔액]

(기준일: 2021년 04월 06일)
(단위: 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
 (전자등록총액)
이자율
평가등급
 (평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK네트웍스㈜
회사채
공모
2014.10.30
150,000
3.043
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2021.10.30
미상환
한국투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2015.04.29
100,000
2.67
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2022.04.29
미상환
케이비투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2016.04.20
80,000
2.221
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2021.04.20
미상환
한국투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2018.04.18
160,000
2.605
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2021.04.18
미상환
NH투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2018.04.18
140,000
2.927
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2023.04.18
미상환
NH투자증권

SK네트웍스
회사채
공모
2019.04.19
90,000
1.953
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2022.04.19
미상환
미래에셋증권, SK증권

SK네트웍스
회사채
공모
2019.04.19
200,000
2.085
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2024.04.19
미상환
미래에셋증권, SK증권

SK네트웍스
회사채
공모
2019.04.19
110,000
2.275
AA- (한기평, 한신평, NICE)
2026.04.19
미상환
미래에셋증권, SK증권

SK매직
회사채
공모
2019.03.05
90,000
2.269
A0(한신평, 한기평, NICE)
2022.03.04
미상환
KB증권

SK매직
회사채
공모
2020.03.05
120,000
1.567
A0(한신평, 한기평, NICE)
2023.03.03
미상환
KB증권

SK매직
회사채
공모
2021.03.08
150,000
1.518
A+(한신평), A0(한기평, NICE)
2024.03.08
미상환
SK증권, KB증권

SK렌터카
회사채
공모
2018.04.13
30,000
3.556
A-(한신평, 한기평)
2021.04.13
미상환
KB증권, 신영증권

SK렌터카
회사채
사모
2018.08.23
30,000
3.55
A-(한신평, 한기평)
2021.08.23
미상환
하이투자증권

SK렌터카
회사채
공모
2019.05.03
150,000
2.077
A0(한신평, 한기평)
2022.05.03
미상환
키움증권

SK렌터카
회사채
공모
2019.10.25
120,000
1.956
A0(한신평, 한기평, NICE)
2022.10.25
미상환
NH투자증권

SK렌터카
회사채
공모
2021.02.04
202,000
1.448
A0(한신평, 한기평, NICE)
2024.02.04
미상환
키움증권, SK증권

SK렌터카
회사채
공모
2021.02.04
98,000
1.877
A0(한신평, 한기평, NICE)
2026.02.04
미상환
키움증권, SK증권

주) 상기 자료는 연결기준임

나. 미상환 기업어음의 현황

[기업어음증권 미상환 잔액]

(기준일: 2021년 04월 06일)
(단위: 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
이자율
평가등급
만기일
상환
주관회사

총액
(평가기관)
여부

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2020.04.09
10,000
2.59
A2(한신평, 한기평)
2021.04.08
미상환
-

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2020.05.11
10,000
2.63
A2(한신평, 한기평)
2021.05.10
미상환
-

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2020.08.13
10,000
1.88
A2(한신평, 한기평)
2021.08.12
미상환
-

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2020.08.27
20,000
1.86
A2(한신평, 한기평)
2021.08.26
미상환
-

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2021.03.03
20,000
1.13
A2(한신평, 한기평)
2021.09.03
미상환
-

SK렌터카㈜
기업어음증권
사모
2021.03.04
50,000
1.1
A2(한신평, 한기평)
2021.09.03
미상환
-

주) 상기 자료는 연결기준임

(기준일: 2021년 04월 06일)
(단위: 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
-
10,000
100,000
-
-
-
-
120,000

합계
10,000
-
10,000
100,000
-
-
-
-
120,000

주) 상기 자료는 연결기준임

다. 전자단기사채 등

[전자단기사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2021년 04월 06일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[신종자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2021년 04월 06일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

[조건부자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2021년 04월 06일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가.

신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2021년 04월 02일
제183-1회, 제183-2회, 제183-3회
AA-

한국신용평가(주)
00299631
2021년 04월 05일
제183-1회, 제183-2회, 제183-3회
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2021년 04월 06일
제183-1회, 제183-2회, 제183-3회
AA-

나. 평가의 개요

당사는

증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제183-1회, 제183-2회 및 제183-3회 무보증사채에 대하여 회
사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 인반투자자에게 정화한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook
평정요지

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable
(안정적)
- 높은 시장지위와 사업다각화로 사업안정성 우수
- 그룹사와의 영업적 긴밀성이 사업기반 지지
- 레버리지지표 저하, 수익성지표 향상
- 현 수준의 재무안정성 유지 전망

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
Stable
(안정적)
- 우량 계열사의 내수 유통채널로서의 우수한 사업안정성
- 다각화된 사업포트폴리오
- 안정적인 영업수익성
- 양호한 재무탄력성과 보유자산 가치

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable
(안정적)
- 매우 다각화된 사업포트폴리오
- 계열과의 사업적 연계성에 기반한 우수한 사업안정성
- 소비재, 렌탈 사업의 우수한 시장지위와 양호한 성장성 시현
- 사업구조 재편, 렌터카 관련 지속적 투자 등에 따른 현금흐름의 다소 높은 변동성
- 보유 자산 등에 기반한 매우 우수한 재무적융통성

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국기업평가(주) : www.korearating.co.kr

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 SK네트웍스(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

-

당사(이하 "회사" 또는 "지배회사")의 연결대상 종속회사는
30
개
사이며, 그 중 주
요종속회사는

5개사입니다. 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상 호
설립일
주 소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

SK네트웍스서비스(주)
2007-07-10
서울시 중구 세종대로9길 41
퍼시픽타워 14층
통신장비수리업
149,752
변동이익에 대한
노출 및 힘 보유 
(기업회계기준서
1110호 17)

해당(자산총액
750억원 이상)

SK Networks Deutschland GmbH
1976-06-18
Frankfurt, Germany
무역업
59,859
상동

해당없음

SK Networks(China) Holdings Co., Ltd.
2005-09-19
중국 심양
투자업
127,112
상동

해당(자산총액
750억원 이상)

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.
2005-07-07
중국 심양
석유류도소매업
3,368
상동
해당없음

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd.
2006-08-14
중국 심양
운수업
54,621
상동
해당없음

POSK (Pinghu) Steel Processing
Center Co., Ltd.
2006-12-22
중국 가흥
철강제품가공 및
 판매업
32,878
상동
해당없음

SK Networks(Dandong) Energy Co., Ltd.
2006-11-11
중국 단동
석유류도소매업
24,207
상동
해당없음

SK Networks HongKong Ltd.
2008-05-23
홍콩
무역업
88,995
상동

해당(자산총액
750억원 이상)

SK Networks Japan Co., Ltd.
2008-07-24
Tokyo, Japan
무역업
7,265
상동
해당없음

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
2007-11-22
중국 단동
물류업
17,022
상동
해당없음

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
2003-11-24
중국 상해

철강/화학 
판매 및수출업

38,070
상동

해당없음

SK렌터카서비스㈜
2011-08-31
서울시 강남구 봉은사로 460
금척타워
사업지원 서비스업
12,753
상동
해당없음

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
2011-04-28
중국 광저우
철강제품가공 및
판매업
37,029
상동
해당없음

SK Networks(Xiamen) Steel
Processing Center Co., Ltd.
2010-12-08
중국 샤먼
철강제품가공 및
판매업
31,049
상동
해당없음

SK 매직(주)
2013-05-02
서울시 중구 통일로 10,
연세재단세브란스빌딩 14층
가전제품 제조,
판매 및 렌탈업

978,922

상동

해당(자산총액
750억원 이상)

SK매직서비스(주)
1999-01-08
서울시 서초구
강남대로 263 새움빌딩 8층
가전제품수리 등
29,921
상동
해당없음

SK Networks Middle East FZE

2005-10-02

Dubai, U.A.E.

무역업

429

상동

해당없음

SK BRASIL LTDA

2012-02-22

Sao Paulo, Brasil

무역업

348

상동

해당없음

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

2013-06-03

Kuala Lumpur Malaysia

무역업

740

상동

해당없음

SK Networks America Inc.
2018-04-16
CA 90703 U.S.A
무역업
19,732

상동

해당없음

SK NETWORKS BRASIL
INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
2018-06-06
Sao Paulo, Brasil
무역업
191

상동

해당없음

Networks Tejarat Pars
2017-12-05
Tehran Iran
무역업
245

상동

해당없음

SK Networks Retails Malaysia Sdn Bhd
2018-07-24
Kuala Lumpur
가전제품 렌탈업
44,192
상동
해당없음

SK magic Vietnam company limited
2018-11-16
Ho chi minh

가전제품 렌탈업

291
상동

해당없음

SK렌터카(주) (舊 에이제이렌터카(주))(상장)
1988-06-03
서울특별시 구로구
서부샛길 822
자동차 임대업
2,223,428
상동
해당(자산총액
750억원 이상)

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
2002-11-22
경기도 김포시 장릉로 35
제조 및 판매업
16,830
상동
해당없음

MINTIT VINA
2018-08-30

Ho chi minh

제조 및 판매업
2,660
상동
해당없음

TenX Capital
2020-05-15
Delaware 19904 U.S.A
금융, 투자업
1,149
상동
해당없음

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
1996-11-01
Sidney Australia
해외자원개발사업
22,258

상동

해당없음

SK Networks Resources Pty Limited
1996-02-02

Sidney Australia

해외자원개발사업
2,941

상동

해당없음

주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 12월말 기준임

주2) 주요종속회사 해당여부 기준은 최근 사업연도말 자산총액 750억원 이상임

주3)

국내 종속기업수 6개, 해외 종속기업수 24개이며,
국내 주권상장 종속기업 1개임

※ 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

연결 제외
목감휴게소서비스(주)
매각

연결 제외
SK핀크스(주)
매각

연결 제외
SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
매각

연결 제외
Liaoning SK Networks Real Industrial Estate
Development Co., Ltd.
매각

연결 제외
SK (GZ FreeZone) Co., Ltd.
매각

연결 제외
Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI
청산

연결 포함
민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
단계적 취득

연결 포함
MINTIT VINA
신규 취득

연결 포함
TenX Capital
신규 취득

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

-
당
사의 명칭은 SK네트웍스 주식회사라 말하며, 국문으로는 에스케이네트웍스 주식회사라 표기하고 영문으로는 SK Networks Company Limited(약어 SK Networks Co
., Ltd.)

라
표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간 

-
당사는 1956년 3월 24일에 설립등기 되었으며, 1977년 6월 30일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본점의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주 소 : 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4
- 전화번호 : 070-7800-2114

- 홈페이지 : www.sknetworks.co.kr

마. 중
소기업 해당 여부

- 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업

-
당사는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업,
글로벌
Trading 사
업을 영위하고 있습니다. 또한 렌터카, 자동차 경정비
등의 Car Biz.
사업
,
주방가전 및 환경가전 렌탈 사업 등의 성장 사업을 진행하고 있으
며
, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다.

※ 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사.
계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

(1) 기업집단의 명칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)
(2) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 12. 31 기준 계열사 : 124개사)

상장 여부
회사명
법인등록번호

상장
(18)
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장사
(106)
11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC에코솔루션즈㈜
154311-0026200

SKC인프라서비스㈜
134111-0414065

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK건설㈜
110111-0038805

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜)
110111-6480232

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜)
230111-0134111

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK스토아㈜
110111-6585884

SK실트론㈜
175311-0001348

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK에너지㈜
110111-4505967

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK와이번스㈜
120111-0217366

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK인포섹㈜
110111-2007858

SK임업㈜
134811-0174045

SK종합화학㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티엔에스㈜
110111-5833250

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강원도시가스㈜
140111-0002010

금호미쓰이화학㈜
110111-0612980

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

당진에코파워㈜
165011-0069097

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜)
110111-5848712

디에코플랫폼㈜
110111-7672028

라이프앤시큐리티홀딩스㈜
110111-5371408

마인드노크㈜
110111-6638873

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
230111-0233880

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

브로드밴드노원방송㈜
110111-2261909

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

유빈스홀딩스㈜
110111-5316694

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜ADT캡스
110111-0072639

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜한유케미칼
110111-2559792

㈜휘찬
110111-1225831

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

주1) 舊 ㈜한유케미칼은 '21.1.11일자로 SK머티리얼즈리뉴텍㈜로 사명 변경
주2) 유빈스홀딩스㈜, 라이프앤시큐리티홀딩스㈜는 '21.2.19일자로 계열 제외 
주3) '21.2.1일자로 ㈜DDI백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, 환경시설관리㈜,매립지관리㈜, ㈜와이에스텍, 환경에너지㈜, 충청환경에너지㈜, 경기환경에너지㈜, 경인환경에너지㈜, 경북환경에너지㈜, 서남환경에너지㈜, 호남환경에너지㈜, 그린순창㈜, 그린화순㈜, 곡성환경㈜, 달성맑은물길㈜, 경산맑은물길㈜, 진안바이오에너지㈜, ㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사, 아리울행복솔라㈜, SK머티리얼즈JNC㈜ (20개社) 계열 편입
주4) '21.3.2일자로 티맵모빌리티㈜, 미디어에스㈜, 부산정관에너지㈜, (유)우티 (4개社) 계열 편입 

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊SK에어가스㈜)

※ 해외계열사 현황

[2020년 12월 31일 기준]

No.
해외 계열회사명

1
Nanoentek America Inc.

2
Nanoentek Bio-Technology (Beijing) Ltd.

3
Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.

4
Iriver China Co., Ltd.

5
Iriver Enterprise Ltd.

6
LIFE DESIGN COMPANY INC.

7
SK E&S Hong Kong Co., Ltd.

8
SMC US, INC

9
Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

10
Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

11
MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o.

12
MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.

13
MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd

14
MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V

15
MCNS Polyurethanes RUS LLC.

16
MCNS Polyurethanes USA Inc.

17
Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc.

18
PT. MCNS Polyurethanes Indonesia

19
Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd

20
Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd.

21
SK Gas International Pte. Ltd.

22
SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.

23
SK Gas Trading LLC

24
SK Gas USA Inc.

25
Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.

26
BAKAD International B.V

27
BAKAD Investment and Operation LLP

28
BT RE Investments, LLC

29
Hi Vico Construction Company Limited

30
Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.

31
Mesa Verde RE Ventures, LLC

32
SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.

33
Silvertown Investco Ltd.

34
SK E&C BETEK Corp.

35
SK E&C Consultores Ecuador S.A.

36
SK E&C India Private Ltd.

37
SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.

38
SK E&C Saudi Company Limitied

39
SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.

40
SK Holdco Pte. Ltd

41
SK International Investment Singapore Pte. Ltd.

42
SKEC Anadolu LLC

43
SKEC(Thai) Limited

44
Sunlake Co., Ltd.

45
Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd

46
Networks Tejarat Pars

47
P.T. SK Networks Indonesia

48
POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.

49
Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.

50
Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.

51
SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.

52
SK BRASIL LTDA

53
SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd

54
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center

55
SK NETWORKS AMERICA, Inc.

56
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.

57
SK Networks Deutschland GmbH

58
SK Networks HongKong Ltd.

59
SK Networks Japan Co., Ltd.

60
SK Networks Middle East FZE

61
SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.

62
SK Networks Resources Pty Ltd.

63
SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

64
SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.

65
SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.

66
SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

67
Springvale SK Kores Pty Ltd.

68
MINTIT VINA

69
TenX Capital

70
IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A

71
PT Patra SK

72
SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd

73
SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd

74
SK Lubricants Americas, Inc

75
SK Lubricants Europe, B.V

76
SK Lubricants Japan., Ltd

77
SK Lubricants Rus Limited Liability Company

78
SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD

79
SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd

80
SK Materials Japan Co., Ltd.

81
SK Materials Jiangsu Co., Ltd.

82
SK Materials Shanghai Co.,Ltd.

83
SK Materials Taiwan Co., Ltd.

84
SK Materials Xian Co., Ltd.

85
SK Life Science, Inc

86
SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd.

87
SK Siltron America, Inc.

88
SK Siltron CSS, LLC

89
SK Siltron Japan, Inc.

90
SK Siltron Shanghai Co., Ltd.

91
SK Siltron USA, Inc.

92
SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD

93
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics

94
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.

95
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

96
SKC Europe GmbH

97
SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.

98
SKC PU Specialty Co., Ltd.

99
SKC PVB Film Co., Limited

100
SKC, Inc.

101
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.

102
ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.

103
SK Nexilis Poland sp. z o.o (舊) Nilentan Investments sp. z o.o

104
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd

105
SKC Solmics Hong Kong Co., LTD

106
SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.

107
SOLMICS TAIWAN CO., LTD.

108
SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O

109
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.

110
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC

111
SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd.

112
SKC hi-tech & marketing VINA Co., Ltd.

113
SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.

114
SK hi-tech battery materials Poland sp.z o.o.

115
Asia Bitumen Trading Pte., Ltd.

116
Chongqing SK Asphalt Co., Ltd.

117
Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd.

118
Netruck Franz Co., Ltd.

119
Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd.

120
Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.

121
SK Energy Hong Kong Co., Ltd.

122
SK Energy Road Investment Co., Ltd.

123
SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.

124
SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.

125
GREEN CO. ASIA LIMITED

126
Blue Dragon Energy Co., Limited

127
SK Battery(Jiangsu) Co., Ltd. (舊, Blue Sky United Energy Co., Ltd.)

128
Jiangsu SK Battery Certification Center

129
SK Future Energy(Shanghai) Co., Ltd

130
SK BATTERY AMERICA

131
SK Battery Hungary Kft.

132
SK BATTERY MANUFACTURING KFT

133
SK E&P America, Inc.

134
SK E&P Company (舊 SK Innovation Americas Inc.)

135
SK E&P Operations America, LLC

136
SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.

137
SK Nemaha, LLC

138
SK Permian, LLC

139
SK Plymouth, LLC

140
SK USA, Inc.

141
Super Seed NY, LLC.

142
CAES, LLC

143
CAILIP Gas Marketing, LLC

144
China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.

145
DewBlaine Energy, LLC

146
Electrodes Holdings, LLC

147
Fajar Energy International Pte. Ltd.

148
Prism Energy International China Limited

149
Prism Energy International Hong Kong Limited

150
Prism Energy International Pte., Ltd.

151
Prism Energy International Zhoushan Limited

152
PT Prism Nusantara International

153
PT. Regas Energitama Infrastruktur

154
RNES Holdings, LLC

155
SK E&S Americas, Inc.

156
SK E&S Australia Pty Ltd.

157
SK E&S Dominicana S.R.L.

158
SK E&S LNG, LLC

159
Prism DLNG Pte. Ltd.

160
BU12 Australia Pty. Ltd.

161
BU13 Australia Pty. Ltd.

162
ENERGY SOLUTION HOLDINGS INC.

163
HOME ELECTRIFICATION SOLUTIONS, INC.

164
NEW&COMPANY ONE(NEW AND COMPANY ONE) PTE. LTD.

165
SKinfosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.

166
Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.

167
SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.

168
Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd.

169
SK Functional Polymer, S.A.S

170
SK GC Americas, Inc.

171
SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd.

172
SK Global Chemical China Ltd.

173
SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.

174
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.

175
SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd.

176
SK Global Chemical Japan Co., Ltd.

177
SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd.

178
SK Primacor Americas LLC

179
SK Primacor Europe, S.L.U.

180
SK Saran Americas LLC

181
SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd.

182
Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd.

183
ESSENCORE Limited

184
Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited

185
S&G Technology

186
ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.

187
SK S.E. Asia Pte. Ltd.

188
SK C&C Beijing Co., Ltd.

189
SK C&C Chengdu Co., Ltd.

190
SK C&C India Pvt., Ltd.

191
Abrasax Investment Inc.

192
AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC

193
AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC

194
AMPAC Fine Chemicals, LLC

195
Fine Chemicals Holdings Corp.

196
SK Biotek Ireland Limited

197
SK Biotek USA, Inc.

198
SK Pharmteco Inc. (구. Alchemy Acquisition Corp.)

199
Crest Acquisition LLC

200
CFC-SK Capital S.A.S.

201
CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd.

202
CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd.

203
Dogus SK Finansal ve Ticari Yatırim ve Danismanlik A.S.

204
EM Holdings (Cayman) L.P.

205
EM Holdings (US) LLC

206
Gemini Partners Pte. Ltd.

207
Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.

208
Hermed Capital

209
Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited

210
Hermed Capital Health Care Fund L.P.

211
Hermed Capital Health Care GP Ltd

212
Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.

213
Hermeda Industrial Co. Ltd

214
Prostar APEIF GP Ltd.

215
Prostar APEIF Management Ltd.

216
Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.

217
Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.

218
Prostar Capital Ltd.

219
Prostar Capital Management Ltd.

220
Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise

221
Solaris GEIF Investment

222
Solaris Partners Pte. Ltd.

223
SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.

224
SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.

225
SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.

226
SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.

227
SK GI Management

228
SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.

229
PT Future Mobility Solutions

230
Future Mobility Solutions SDN. BHD.

231
EINSTEIN CAYMAN LIMITED

232
ZETA CAYMAN LIMITED

233
Golden Pearl EV Solutions Limited

234
Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.

235
SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd

236
SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd

237
SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd

238
SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd

239
SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd

240
SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd

241
SK Auto Service Hong Kong Ltd.

242
SK Bio Energy HongKong Co.,Limited

243
SK China Company, Ltd.

244
SK China Investment Management Company Limited

245
SK China Real Estate Co., Limited

246
SK China(Beijing) Co.,Ltd.

247
SK Financial Leasing Co, Ltd.

248
SK Industrial Development China Co., Ltd.

249
SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.

250
SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.

251
SK Property Investment Management Company Limited

252
SKY Investment Co., Ltd

253
SKY Property Mgmt. Ltd.

254
Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.

255
Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited

256
Hudson Energy NY II, LLC

257
Hudson Energy NY III, LLC

258
Hudson Energy NY, LLC

259
Plutus Capital NY, Inc.

260
Atlas NY, LLC

261
Plutus Fashion NY, Inc

262
Wonderland NY, LLC

263
I CUBE CAPITAL INC

264
I CUBE CAPITAL II, INC

265
Primero Protein LLC

266
SK Investment Management Co., Limited.

267
SK Semiconductor Investments Co., Ltd

268
SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd

269
SL Capital Management (Hong Kong) Ltd

270
SL Capital Management Limited

271
SL Capital Partners Limited

272
SLSF I GP Limited

273
Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd

274
Wuxi United Chips Investment Management Limited

275
Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd

276
Saturn Agriculture Investment Co., Limited

277
SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd.

278
SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd

279
SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd

280
SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.

281
SK Chemicals America

282
SK Chemicals GmbH

283
ST Green Energy Pte, Ltd

284
SK Chemicals Malaysia

285
SK Telesys Corp.

286
TechDream Co. Limited

287
AI ALLIANCE, LLC

288
Atlas Investment Ltd.

289
Axess II Holdings

290
CYWORLD China Holdings

291
Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG

292
Digital Games International PTE, Ltd.

293
Global Opportunities Breakaway Fund

294
Global opportunities Fund, L.P

295
ID Quantique Ltd.

296
ID Quantique S.A.

297
Magic Tech Network Co., Ltd.

298
NextGen Broadcast Orchestration

299
NextGen Broadcast Service

300
SK Global Healthcare Business Group Ltd.

301
SK Latin America Investment S.A.

302
SK MENA Investment B.V.

303
SK planet Japan Inc.

304
SK Technology Innovation Company

305
SK Telecom Americas, Inc.

306
SK Telecom China Fund 1 L.P.

307
SK Telecom Innovation Fund, L.P.

308
SK telecom Japan Inc.

309
SK Telecom TMT Investment Corp.

310
SK Telecom Venture Capital, LLC

311
SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.

312
SKTA Innopartners, LLC

313
ULand Company Limited

314
YTK Investment Ltd.

315
TECHMAKER GMBH

316
T1 eSports US, Inc.

317
SK Energy Americas Inc.

318
SK Energy Europe, Ltd.

319
SK Energy International Pte, Ltd.

320
SK Terminal B.V.

321
SK TNS Myanmar Co.,Ltd

322
Dogus Planet Inc.

323
SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.

324
SK Planet, Inc.

325
SKP America, LLC

326
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)

327
SK APTECH Ltd.

328
SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.

329
SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

330
SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

331
SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

332
SK hynix America Inc.

333
SK hynix Asia Pte. Ltd.

334
SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.

335
SK hynix Deutschland GmbH

336
SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

337
SK hynix Italy S.r.l

338
SK hynix Japan Inc.

339
SK hynix memory solutions America Inc.

340
SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

341
SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

342
SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

343
SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

344
SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

345
SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

346
SK hynix Semiconductor(China) Ltd.

347
SK hynix Semiconductor(Shanghai) Co., Ltd.

348
SK hynix U.K. Ltd.

349
SK hynix Ventures Hong Kong Limited

350
Gauss Labs Inc

351
Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd

352
SK hynix system ic (Wuxi) Co. Ltd

353
SKYHIGH MEMORY LIMITED

354
FSK L&S Hungary Kft.

355
FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED

356
FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd

357
PHILKO UBINS LTD. CORP.

358
CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.

359
SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

360
Mobile Energy Battery America, LLC

아. 신용평가에 관한사항

-

2020년 12
월 31일 현재
, 당사의 회사채 신용등급은 AA-(안정적)입니다.

- 당사의 최근 3년간 신용평가에 따른 등급과 등급별 정의는 아래와 같습니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)

2020.12.14
기업어음
A1

NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2020.12.10
기업어음
A1

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2020.11.13
기업어음
A1

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2020.04.17
기업어음

A1

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2020.04.17

기업어음

A1

NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2020.04.17

기업어음

A1

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2020.04.17
회사채

AA-(안정적)

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2020.04.17

회사채

AA-(안정적)
NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2020.04.17

회사채

AA-(안정적)

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2019.12.23
기업어음

A1

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2019.12.23
기업어음

A1

NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2019.12.31
기업어음

A1

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2019.04.04
회사채

AA-(안정적)

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2019.04.05

회사채

AA-(안정적)
NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2019.04.05

회사채

AA-(안정적)

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2019.04.04

기업어음

A1

한국신용평가㈜

(A1~D)

2019.04.05
기업어음

A1

NICE신용평가㈜

(A1~D)

2019.04.04

기업어음

A1

한국기업평가㈜

(A1~D)

2019.04.04

기업신용평가

AA-(안정적)

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2019.04.05
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2019.04.04

기업신용평가
AA-(안정적)

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2018.04.05
회사채

AA-(안정적)

한국신용평가㈜
(AAA~D)

2018.04.05

회사채

AA-(안정적)
NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2018.04.05

회사채

AA-(안정적)

한국기업평가㈜

(AAA~D)

2018.04.05

기업어음

A1

한국신용평가㈜

(A1~D)

2018.04.05
기업어음

A1

NICE신용평가㈜

(A1~D)

2018.04.05

기업어음

A1

한국기업평가㈜

(A1~D)

2018.04.05

기업신용평가
AA- (안정적)
한국신용평가㈜
(AAA~D)

2018.04.05

기업신용평가
AA- (안정적)
NICE신용평가㈜
(AAA~D)

2018.04.05

기업신용평가
AA- (안정적)

한국기업평가㈜

(AAA~D)

※ 국내 신용등급 체계 및 등급의 정의

구분
신용등급
등급의 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BBB
원리금 지급 능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는
단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이
확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의
위험이 커 매우 투기적임

CC
상급등위에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

기업
어음
A1
적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나, 그 안정성도 양호하나 A1에 비해 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에
투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있습니다.

- 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장

1977년 06월 30일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 최근 5년간 변동상황

일 자
내 용

2016. 03. 18
대표이사 최신원 취임

2016. 11. 28
SK매직(舊 동양매직) 인수

2017. 02. 28
패션사업 영업양도

2017. 03. 24

대표이사 박상규 취임

2017. 03. 31
LPG사업 영업양도

2017. 10. 31
Energy Marketing부문 Wholesale사업 영업양도

2019. 01. 02
SK렌터카(주)(舊 AJ렌터카(주)) 지분 취득

2019. 12. 31

렌터카사업 영업양도 및 현물출자 (거래상대방 :
SK렌터카(주))

2020. 06. 01
석유제품 소매판매사업 영업양도

2020. 06. 01
본점소재지 변경 
 - 변경 전 : 경기도 수원시 장안구 경수대로 795 
 - 변경 후 : 경기도 수원시 팔달구 매산로52번길 4

2020. 12. 24
SK핀크스 지분 처분 (거래상대방 : (주)휘찬)

나. 상호의 변경

구 분
변경 전
변경 후
비 고

2003. 09. 09
SK글로벌 주식회사
SK네트웍스 주식회사
-

다.
합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 영업의 양수ㆍ도 등

구 분
내 용
비 고

2015. 10. 01
(주)스티브요니 합병
'15.10.01은 합병기일임

2016. 11. 28
SK매직(舊 동양매직) 인수
'16.11.28은 거래종결일임

2017. 02. 28
패션사업 영업양도
'17.02.28은 거래종결일임

2017. 03. 31
LPG사업 영업양도

'17.03.31은 거래종결일임

2017. 10. 31
Energy Marketing 부문
Wholesale 사업 영업양도
'17.10.31은 거래종결일임

2019. 01. 02
SK렌터카(주)(舊 AJ렌터카(주)) 
지분 취득
'19.01.02은 거래종결일임

2019. 12. 31

렌터카사업 영업양도 및 현물출자 
(양수인 :
SK렌터카(주))

'19.12.31은 거래종결일임

2020. 06. 01
석유제품 소매판매사업 영업양도
'20.06.01은 거래종결일임

2020. 12. 24
SK핀크스 지분 처분 (거래상대방 : (주)휘찬)
'20.12.24은 거래종결일임

라. 연결대상 주요종속회사의 연혁

회사의 법적, 상업적 명칭
설립일
주 소
주요사업의 내용
회사의 연혁

SK네트웍스서비스(주)
2007.07.10
서울특별시 중구
세종대로9길 41
퍼시픽타워 14층
통신장비
수리업

2007.07 SK네트웍스서비스 출범 
2008.04 SK네트웍스Network사업부 이관
 (SK텔레콤/SK브로드밴드 망 운용·유지보수사업) 
2009.08 ISO9001 인증서 획득 
2010.07 SK브로드밴드 망 운용·유지보수 사업 이관 
2010.10 2010 한국재무경영대상 소기업 부문 최우수상 수상 
2010.11 국방망 유지보수 사업 Launching 
2011.01 ICT 장비유통사업 Launching 
2012.01 LED, Safe Mate 사업 Launching 
2012.01 고용창출100대 우수기업 선정 
2012.04 정보통신 시공능력평가 27위 
2012.11 SK네트웍스인터넷 흡수합병
2013.03 모범 납세자상 수상(중부지방 국세청)
2014.08 ICT 보안 솔루션(이노뎁, 와치가드) 총판권 획득
2015.09 서비스통합 브랜드 Service N 런칭
2015.10 ICT 보안 솔루션(블루코트) 총판권 획득

2015.12 IT Solution DS Group(직판영업) 런칭

2016.01 IT Solution ‘엔지니어그룹’ 신설
2017.01 대표 이형채 취임

2017.12 한국서비스품질우수기업 인증서(SQ) 획득
2019.01 ITAD(IT Asset Disposition) 사업 Launching
2020.03 대표 김윤의 취임

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
2005.09.19
중국 심양
투자업
2005.09 법인설립
2008.07 [회사명칭 변경] 愛思客(중국)투자유한공사 → 
 愛思開實嶪(중국)투자유한공사

SK Networks HongKong Ltd.
2008.05.23
홍콩
무역업

2008.05 법인설립
2008.09 사업 개시 (에너지, 화학, 철강 제품 3국간 거래)
2009.03 [회사명칭 변경] SK Networks Hong Kong Ltd. → 
 SK Networks Hong Kong Ltd. 愛思開實業香港有限公司 
2010.12 자회사 설립 (Xiamen CC)
2011.04 자회사 설립 (Guangzhou CC)

SK매직(주)

2013.05.02

서울시 중구
통일로 10,
 연세재단
세브란스빌딩 14층

가전제품
제조,판매
 및 렌탈업

1985. 동양시멘트(주) 기계사업부 출범

1988. 국내 최초 3구버너 가스레인지 개발

1990. 동양매직 사업부 독립 경영

1993. 별도 법인독립

2000. KOSDAQ 등록

2002. 세계 최초 디지털 가스오븐 개발

2008. 렌탈 사업 진출 (TV 홈쇼핑)

2013. (주)동양의 가전사업부 물적 분할하여 (주)동양매직 설립

2014. NH-글랜우드컨소시엄 편입

2015. 슈퍼정수기, 슈퍼청정기 출시

2016. "2015년 고용창출 100대 우수기업" 선정(대통령 표창)

2016.11 SK네트웍스주식회사에 인수

2017.02 SK그룹 계열사 편입
2017.04 슈퍼아이스 출시

2017.06 대표이사 류권주 취임
2018.10 말레이시아 해외법인 출범
2020.01 2020 CES 혁신상 수상(정수기, 청정기, 식기세척기)
2021.01 브랜드 체험공간it's magic 오픈(서울 길동 소재)

SK렌터카(주)
(舊 에이제이렌터카(주))
1988.06.03
서울시 구로구
서부샛길 822
자동차 임대업
2012.07 렌터카 업계 최초 유가증권시장(KOSPI) 상장
2013.06 자동차 매입 전문 브랜드 AJ셀카(주) 설립
2014.08 자회사 AJ셀카, (주)서울자동차경매 흡수합병
2016.01 미국 법인 AJ Rent A Car USA, Inc. 설립
2016.07 한국서비스품질우수기업인증 4회 연속 획득
2016.09 베트남 법인 AJ Rent A Car Vietnam Co., Ltd 설립
2016.11 국가품질경영대회 서비스품질상 산업자원부 장관 표창
2017.10 자회사 AJ셀카, 경기도 안성 중고차 경매장 확장 이전
2018.07 카셰어링 전문기업 (주)링커블 지분 취득
2018.10 종속회사 지분 처분(AJ셀카, AJ카리안서비스, AJ카리안디투디,
 AJ Rent a Car USA, AJ Rent a Car Vietnam)
 계열회사 지분 처분(AJ캐피탈파트너스)
2018.11 계열회사 지분 처분(AJ타이어베이, 구로현주모터스)
2018.12 종속회사 지분 처분(월드렌트카, 포시즌렌트카)
2019.01 종속회사 지분 처분(링커블)
 계열회사 지분 처분(에이제이바이크)
2019.01 대표이사 전롱배 취임
2019.12 상호 변경(AJ렌터카(주) → SK렌터카(주))
2019.12 렌터카사업 양수(양도인 : SK네트웍스(주))
2020.03 경영진의 중요한 변동
 (사임: 전롱배/김주형/윤요섭, 선임: 현몽주/김현수/최성환)
2020.03 대표이사 현몽주 취임

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 공시대상 기간 중 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
상환우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
-
1,500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
641,277,006
6,124,324
25,041,615
672,442,945
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
393,089,359
6,010,676
25,041,615
424,141,650
-

1. 감자
334,936,918
2,010,676
13,881,400
350,828,994
-

2. 이익소각
-
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
11,160,215
11,160,215
-

4. 기타
58,152,441
4,000,000
-
62,152,441
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
248,187,647
113,648
-
248,301,295
-

Ⅴ. 자기주식수
29,632,965
43,863
-
29,676,828

- (주)워커힐과의 합병시 단주대금 지급으로 인한
자기주식 보통주 12주

- 2017년 8월 11일부터 2017년 10월 24일까지
취득한 자기주식 보통주 7,622,000주
- 2017년 10월 31일자 Energy Marketing부문
Wholesale사업 양도 반대주주의 주식매수청구권
행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 2,378주,
우선주 18,818주
- 2019년 12월 31일자 렌터카 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 7,556주, 우선주 14,542주 ('20.1월중 취득)
-2020년 3월 5일부터 2020년 6월 4일까지 취득한 자기주식 보통주 22,000,000주, 우선주 10,500주
-2020년 6월 1일자 석유제품 소매판매 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 1,019주, 우선주 3주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
218,554,682
69,785
-
218,624,467
-

주1) 당사는 2017년 8월 11일부터 2017년 10월 24일까지 보통주 7,622,000주의 자기주식을 장내취득하였습니다. 자세한 내용은 2017년 10월 27일자 자기주식취득결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니
다.

주2) 당
사는 2017년 10월 31일자 Energy Marketing부문 Wholesale사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 2,378주, 우선주 18,818주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2017년 10월 17일자 주식매수청구권 행사결과
안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다
.

주3) 당
사는 2019년 12월 31일자 렌터카 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 7,556주, 우선주 14,542주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2019년 12월 6일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다
.

주4)
당사는 2020년 3월 5일부터 2020년 6월 4일까지 보통주 22,000,000주, 우선주 10,500의 자기주식을 장내취득하였습니다. 자세한 내용은 2020년 6월 8일자
자기주식취득결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니
다.

주5) 당
사는 2020년 6월 1일자 석유제품 소매판매 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 1,019주, 우선주 3주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2020년 5월 13일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다
.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
7,622,000
22,000,000
-
-
29,622,000

- 2017년 8월 11일부터 2017년 10월 24일까지 취득한 자기주식 보통주 7,622,000주

-2020년 3월 5일부터 2020년 6월 4일까지 취득한 자기주식 보통주 22,000,000주, 우선주 10,500주

우선주
-
10,500
-
-
10,500
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
7,622,000
22,000,000
-
-
29,622,000
-

우선주
-
10,500
-
-
10,500
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2,390
8,575
-
-
10,965

- (주)워커힐과의 합병시 단주대금 지급으로 인한 자기주식 보통주 12주

- 2017년 10월 31일자 Energy Marketing부문 Wholesale사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 2,378주, 우선주 18,818주
- 2019년 12월 31일자 렌터카 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 7,556주, 우선주 14,542주

('20.1월중 취득)

- 2020년 6월 1일자 석유제품 소매판매 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매수한 자기주식 보통주 1,019주, 우선주 3주

우선주
18,818
14,545
-
-
33,363
-

총 계(a+b+c)
보통주
7,624,390
22,008,575
-
-
29,632,965
-

우선주
18,818
25,045
-
-
43,863
-

주1) 당사는 2009년 12월 31일 (주)워커힐과의 합병을 완료하였으며, 합병으로 인해
(주)워커힐 주주에게 교부될 주식 총 8,298,052주 중 3,107,203주는 보유하고 있는 자기주식으로 지급하였습니다. 또한 워커힐과 합병시 단주 대금지급으로 12주의 보통주를 취득하였습니다.

주2)
당사는 2017년 8월 11일부터 2017년 10월 24일까지 보통주 7,622,000주의 자기주식을 장내취득하였습
니다. 자세한 내용은 2017년 10월 27일자 자기주식취득결과보고서 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.
주3) 당사는 2017년 10월 31일자 Energy Marketing부문 Wholesale사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 2,378주, 우선주 18,818주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2017년 10월 17일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.

주4)
당사는 2020년 3월 5일부터 2020년 6월 4일까지 보통주 22,000,000주, 우선주 10,500의 자기주식을 장내취득하였습니다. 자세한 내용은 2020년 6월 8일자
자기주식취득결과보고서 공
시 내용을 참고하시기 바랍니
다.

주5) 당
사는 2019년 12월 31일자 렌터카 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 7,556주, 우선주 14,542주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2019년 12월 6일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다
.

주6) 당
사는 2020년 6월 1일자 석유제품 소매판매 사업 양도 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 보통주 1,019주, 우선주 3주의 자기주식을 매수하였습니다. 자세한 내용은 2020년 5월 13일자 주식매수청구권 행사결과 안내 공시 내용을 참고하시기 바랍니다

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1977년 07월 30일

주당 발행가액(액면가액)
6,609
2,500

발행총액(발행주식수)
40,475,278,656
6,124,324

현재 잔액(현재 주식수)
284,120,000
113,648

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
- 우선주식의 배당은 비누적적, 비참가적이며 보통주보다 액면금액을 기준으로 1%를 금전으로 가산 배당함
- 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니할 때에는 우선주에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있음

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
우선주식의 의결권은 없음 (단, 우선주식에 대한 배당을 하지아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 부활함)

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
가. 상기 발행일자는 신규상장 시 최초 발행일자임
(1977-06-30 : 신규상장 +4,000,000주, 1981-03-24 : 주식의 종류변경 -4,000,000주, 1989-12-21 : 유상증자 +1,600,000주, 1989-12-21 : 무상증자 +160,000주, 1992-03-05 : 해외CB전환 +1,236주, 1992-08-10 : 국내CB전환 +13,144주, 1994-02-17 : 국내CB전환 +90,696주, 1994-05-11 : 해외CB전환 +43,376주, 1994-08-01 : 국내CB전환 +126,187주, 1994-09-30 : 해외CB전환 +32,861주, 2003-11-11 : 감자 -1,868,613주, 2005-01-04 : 감자 -142,063주, 2005-01-04 : 액면분할 +56,824주, *2020-12-31 현재 : 113,648주)

나. 상기 주당발행가액 = 발행총액 ÷ 발행주식수

다. 상기 발행총액, 발행주식수는 당기 말 현재까지 우선주식의 발행가액 및 발행주식수의 합계임

라. 상기 액면가액은 2005년 1월 액면분할 완료 후 기준임
(액면분할 전 액면가액5,000원→액면분할 후 액면가액2,500원)

마. 상기 현재잔액 = 당기 말 현재 주식수 × 액면가액

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
248,187,647
-

우선주
113,648
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
29,632,965
-

우선주
113,648
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
218,554,682
-

우선주
-
-

주1) 의결권없는 주식수의 보통주는 자기주식 수량임

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.

가. 배당에 관한 사항 

당사 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다

제9조의4 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우에 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제43조(이익금의 처분)

이 회사는 매 영업연도의 총수익과 이익에서 총비용과 손실을 공제한 잔액을 순이익금으로 하고 이에 전년도 이월이익잉여금을 합하여 다음 방법에 따라 처분한다.

1. 이익준비금：금전에 의한 순이익 배당액의 10분의 1이상

2. 기타 법정적립금

3. 주주배당금

4. 임의적립금

5. 임원상여금

6. 기타 이익잉여금처분액

7. 차기이월이익잉여금

제44조(주주배당금)

① 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 청구하지 않으면 소멸시효가 완성되며 시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제68기
제67기
제66기

주당액면가액(원)
2,500
2,500
2,500

(연결)당기순이익(백만원)
34,495
-131,538
7,252

(별도)당기순이익(백만원)
3,777
-85,962
5,027

(연결)주당순이익(원)
153
-547
30

현금배당금총액(백만원)
26,237
28,881
28,881

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
76
-
398

현금배당수익률(%)
보통주
2.5
2.0
2.4

우선주
0.1
0.2
0.3

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
120
120
120

우선주
145
145
145

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 상기 (연결)당기순이익, (연결)주당순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준임
주2) 상기 (연결)주당순이익은 보통주 기준임
주3) 상기 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임

주4) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
6
2.08
1.90

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.25
제67기 정기주주총회

1. 전문 개정

2. 주주총회에 앞서 의무적으로 주주명부를 폐쇄하도록 규정한 것을 선택사항으로 변경
3. 질권등록, 신탁표시 및 주권 재교부 관련 규정 삭제

4. 안전보건계획 관련 규정 신설

1. 개정 SKMS(14차)의 핵심내용을 정관 전문에 반영

2. 주주명부 폐쇄에 따른 주주 및 회사의 불편 해소

3. 주식, 사채 등의 전자등록제도 도입에 따른 불필요 조문 정비

4. 산업안전보건법 개정에 따라 회사의 안전 및 보건에 관한 계획을 수립하고 이사회에 보고, 승인 받기 위한 근거규정 마련

* 2021. 3. 29. 개최 예정인 제68기 정기주주총회 안건에 '정관 일부 변경의 건'이 포함되어 있습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 요약 및 재무현황

SK네트웍스(주)는 1953년 4월 8일 창립하여 직물 분야로 출발한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업,
글로벌
Trading 사업을 수행하고 있습니다. 또한 자동차 렌탈, 경정비 중심의 Car Biz.사업, 환경가전 렌탈 및 주방가전 중심의 SK매직 등의 성장사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다.

(단위: 백만원)

2020년
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기타
(주1)
계

매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
-481,836
10,625,906

(%)
26.75%
48.90%
14.70%
3.91%
10.28%
-4.53%
100.00%

당기순이익
-1,006
29,559
16,806
6,155
52,439
-61,900
42,053

자산
595,776
995,612
3,871,575
162,313
1,663,035
1,485,171
8,773,482

부채
490,663
886,136
3,397,831
158,073
1,321,298
274,231
6,528,232

주1) 중단영업손익을 포함함
. 

나. 사업의 현황

◎ 글로벌

글로벌부문은 전세계에 퍼져있는 Global Outpost를 기반으로 화학, 철강, 석탄, 자동차 중심의 Global Business를 전개하고 있습니다. Global Major 공급자와의 전략적 Partnership을 통해 안정적인 수익구조를 확보하고 있으며, 고객 가치 제고를 위한 차별적 기능 개발 및 강화를 통해 지속적인 성장을 도모하고 있습니다.

(1) 산업의 특성

한국의 종합상사는 과거 매출액 위주의 외형 성장 및 소속 계열사의 수출 대행 역할을 지양하고, 안정적 수익구조 확보를 위한 다양한 노력을 진행하고 있습니다.

종합상사는 조직화(Organizing), 자금조달(Financing), 정보처리(Information Processing) 등의 핵심 역량을 활용, 기능 고도화/복합화 및 신규사업 진출을 꾸준히 시도하여 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다.
 사업별로 화학산업은 유가 변동, 철강산업은 최대 생산국인 중국의 공급 변화, 석탄산업은 최대 수요처인 중국의 수요증감, 자동차산업은 각국의 수출입 정책변화가 주요한 변수입니다.

(2) 산업의 성장성
 2012년 이후 세계무역은 둔화 내지 정체 상태에 진입하였습니다. 앞으로의 세계무역은 신흥국 경기회복 전망에도 불구하고 글로벌 경제 성장률 둔화와 저유가 장기화 및 중국/미국의 에너지 수요 성장 모멘텀 약화 등의 요인으로 신흥국 투자 붐이 있었던 금융위기 이전 수준으로 회복하기는 쉽지 않아 보입니다. 종합상사는 이 같은 성장 둔화 시기에 대응력을 강화하기 위해 전통적 사업구조의 기능 및 영역확대와 유ㆍ무형 자산의 효율적 활용을 통해 사업을 안정적으로 확대해 나가고자 합니다.

<2020년 12월 및 1~12월 수출입 실적 (통관기준 잠정치)>
(단위: 백만 달러, %)

구분

2019년

2020년

12월

1~12월

11월

12월p

1~12월p

수출

45,668

542,233

45,752

51,332

512,498

수입

43,687

503,343

39,945

44,638

467,633

무역수지

1,981

38,890

5,807

6,694

44,865

※ 출처: 관세청, 수출입 현황

(3) 경기 변동의 특성

상사 사업 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 등 국제 환율 추이, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다.

(4) 시장의 여건

美-中간 무역갈등을 비롯한 보호무역주의 추세, 중국 금융 Risk 부각 및 코로나19 이슈로 인한 글로벌 경기 둔화 지속으로 수출 시장의 불확실성이 지속되고 있습니다.

※ 연결대상 주요종속회사 (글로벌부문)

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd

100%

중국

중국內 철강/화학/자원
내수유통 및 수출입

SK Networks Deutschland GmbH
100%
독일
유럽지역 철강/화학
수출입 및 유통

□ SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd

중국 상하이시에 2003년 11월에 설립, 중국 내수 유통 및 수출 Biz 중심으로 근본적 수익력을 확보하였습니다. 중국 내에 설립한 Coil Center들과의 Co-Work를 통해 Sourcing 및 Marketing에서 시너지를 창출하고 안정적인 비즈니스 구조를 이뤄가고 있습니다.

- 회사의 연혁

(1) 주된 변동상황

일 자

내 용

2007

HYSCO 수출협의 체결 및 본격 철강제품 Biz. 진입

2008

중국내 철강 내수유통 공급선 및 대리업무 확대

2011.01

사강/안강/포두강철 대리상 철강 Biz. 본격 진입

2012.01

중국내 화학제품 및 철강제품 Trading 통한 Biz.영역 확대

2016.01

중국내 유력 화학제품 생산업체와 판구매 계약 업무제휴 통한 Biz 확대

(2) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자

내 용

비 고

2011.10

SK Networks (Zhangjiagang) Metal Products CO., Ltd. 지분 100% 인수

-

주1) 상해시 상무국 비준이 2011년 10월에 승인됨

□ SK Networks Deutschland GmbH

독일 프랑크푸르트에 1976년 6월 18일 자본금 38,000DM(도이치마르크)로 설립되었으며, 한국 포스코에서 생산하는 자동차 강판 및 Wire Rod(선재)의 유럽 End User향 Supply Chain Management로 기반을 쌓고, 중국/인도네시아 등 3국산 스테인리스 제품 수입으로 수익력을 확보하였습니다. 그 외 한국산 자동차의 유럽향 수출, 한국산 화학제품 유럽향 수출도 병행하여 안정적인 비즈니스 구조를 이뤄가고 있습니다.

- 회사의 연혁

일 자

내 용

1984년

자본금 1Million DM으로 증자

1991년

자본금 3Million DM으로 증자

2003년

벨기에 Antwerp법인의 화학사업 프랑크푸르트로 이관

2007년

산하 체코 프라하 사무소 개설. 자동차 강판 Biz 시작

2017년

스테인리스 3국간 Biz. 및 완성차 Biz. 시작

◎ 정보통신

정보통신사업부는 국내 1위 Mobile Device 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 700만대 규모로 판매하고 있으며, 그 외 태블릿PC, 스마트홈 관련 IoT Device, ICT 액세서리 등 ICT Device 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 그리고 자회사인 SK네트웍스서비스를 통하여 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 Network망 운용, IT Solution 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다. 한편 ‘20년 7월 SK텔링크로부터 중고폰 사업 양수, 민팃주식회사 계열 편입 등을 통해 고객에게 편리하고 믿을 수 있는 중고거래 Platform을 제공하여 Eco-system 구축에 앞장서고 있습니다.

(1) 산업의 특성 및 성장성

‘20년 12월 말 기준 국내 이동통신 총 가입자 수는 약 7,051만 명으로 현재 보급률은 약 136%이며, 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다. 또한 통신사업자의 스마트홈 관련IoT 제품이 지속적으로 출시되고 있어, 이동전화 단말기 외ICT 상품의 수요 증가가 예상됩니다.

< 이동통신서비스 가입자 추이 >

(단위 : 명)

구 분

2017년말

2018년말

2019년말

2020년말

SKT

27,018,687

27,607,846

28,828,480

29,261,390

KT

16,492,551

17,409,116

18,150,190

17,388,291

LGU+

12,624,598

13,349,363

14,164,355

14,752,710

MVNO1)

7,522,852

7,989,453

7,749,516

9,111,285

합계

63,658,688

66,355,778

68,892,541

70,513,676

* 출처: 과학기술정보통신부 ITSTAT

주1) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함
.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성
 이동통신시장은 성별/소득수준/지역 등에 상관없이 대한민국 전국민을 대상으로 합니다. 5G, IoT 관련 Network 등 이동통신망의 지속적 기술발전에 따른 사업자의 신규서비스 출시, 국내외 제조사의 고기능 단말기의 지속 개발 등에 따라 신규 수요가 창출됩니다. 또한 보조금 규제 등 정부의 규제 정책에 영향을 받습니다. 계절 및 경기 변동으로 인한 영향은 타 산업 대비 미미한 수준입니다.

(3) 국내시장 여건
 휴대전화 단말기 유통시장은 단통법 시행 이후 휴대전화 교체주기가 늘어나고 고가 단말기의 수요가 줄어들고 있습니다. 하지만 5G 상용화가 시작되며 국내외 제조사의 다양한 5G용 단말 출시로 인한 신규 단말기 수요와 중저가 단말 출시로 인한 신규 단말기 수요가 지속되고 있으며, 스마트홈 기기의 Line-up이 늘어남에 따라 다양한 ICT Device의 판매 활성화가 기대됩니다. 그 외 액세서리, 스마트워치, TWS true wireless stereo, 무선충전기 등 부가상품의 판매량도 지속적으로 증가하고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제
 휴대전화 단말기 유통사업은 MVNO 도입 활성화, 보조금 규제 심화 등 정부 정책변화와 그에 연동된 이동통신사업자의 정책에 따라 직ㆍ간접적인 영향을 받습니다. '14년 10월 단말기유통구조개선법이 시행 되었으며, 주요 내용으로는 보조금 차별 금지, 분리요금제, 보조금 상한 등이 있습니다. 과도하고 불투명한 보조금 지급에 따른 문제점을 해소하고, 합리적인 단말기 유통구조를 만들어 나감으로써 소비자의 편익증진을 목적으로 하는 이 법은 2017년 7월, 2018년 2월 2회에 걸쳐 일부 개정되어 현재까지 효력을 미치고 있습니다.

(5) 영업개황 및 경쟁력

급변하는 이동통신유통시장에서 끊임없는 변화를 추구하며 휴대전화 단말기 유통사업자에서 ICT Device 유통사업자로의 변신을 추구하는 있는 정보통신사업부는 성숙기에 도래한 통신시장 속에서도 상품 및 서비스 확장을 통해 견고한 수익력을 유지하고 있습니다. 정보통신사업부의 경쟁력은 국내 이동통신에 최적화된 유통역량과 물류체계이며, 향후 다양한 ICT Device 상품에 대한 고객의 Needs를 충족시키기 위해 최고 수준의 서비스를 제공할 수 있도록 노력할 것입니다.

※ 연결대상 주요종속회사 (정보통신사업부)

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK네트웍스서비스(주)

86.5%

대한민국

유·무선 통신선로 유지 보수 外

□ SK네트웍스서비스(주) (SKNS)

 2007년 SK그룹의 정보통신기술 사업에 대한 고객관리 및 서비스 품질 강화를 위해 설립되었습니다. Infra사업은 SK텔레콤, SK브로드밴드 망 운용ㆍ유지/보수를 수행하고 있으며,
그 외 금융사, 대기업 등 B2B 시장으로 사업영역을 확장하고 있습니다. IT Solution 사업은 통신 시스템 장비를 총판 유통하고 있으며, 최근에는 Consumer 상품 확대를 통해B2C 온라인 사업 확대 등을 통해 수익성과 성장성을 높여가고 있습니다.

일 자

내 용

2007. 07

SK네트웍스서비스 출범

2008. 04

SK네트웍스Network사업부이관(SK텔레콤망운용·유지보수사업)

2009. 08

ISO9001 인증서 획득

2010. 07

SK브로드밴드 망 운용·유지보수 사업 이관

2010. 10

2010 한국재무경영대상 소기업 부문 최우수상 수상

2010. 11

국방망 유지보수사업 Launching

2011. 01

ICT장비유통사업 Launching

2012. 01

고용창출 100대 우수기업 선정

2012. 04

정보통신 시공능력평가 27위

2012. 11

SK네트웍스인터넷 흡수합병

2013. 03

모범 납세자상 수상(중부지방 국세청)

2014. 08

ICT 보안 솔루션(이노뎁, 와치가드) 총판권 획득

2015. 09

서비스 통합 브랜드 Service N 런칭

2015. 10

ICT 보안 솔루션(블루코트) 총판권 획득

2016. 01

IT Solution ‘엔지니어그룹’ 신설

2017. 01

대표 이형채 취임

2017. 12

한국서비스품질우수기업 인증서(SQ) 획득

2019. 01

ITAD (IT Asset Disposition) 사업런칭

2020. 01

대표 김윤의 취임

◎ 렌터카

당사의 종속회사인 SK렌터카(舊AJ렌터카)는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 고객 관리 및 렌터카와 연계되는 산업군과 다양한 전략적 제휴관계를 보유하고 있습니다. 동사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 공격적인 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다.

당사는 2019년 01월 02일부로 SK렌터카(舊AJ렌터카)를 인수하여 동사의 최대주주가 되었으며, 2019년 12월 31일 당사가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 SK렌터카(舊AJ렌터카)에 양도하였으며, 종속회사인 동사와 연계하여 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루고자 합니다.

※ 연결대상 종속회사 (렌터카)

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK렌터카㈜
(舊AJ렌터카㈜)

72.95%

대한민국

자동차 대여 사업

□

SK렌터카(舊 AJ렌터카)

가. 산업의 특성

자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 '여객자동차운수 사업법'에서 처음 제도화되었습니다.
본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다. 
렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 장기렌터카와 단기렌터카 두가지 유형으로 구분할 수 있습니다.

서비스 형태
특 징

장기렌터카
1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매 또는 리스를 활용하여 대여하는 형태

단기렌터카
일시적인 차량수요(여행 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태

나. 산업의 성장성

렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 꾸준히 성장하여왔습니다. 
1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 본격적으로 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 법인의 합리적인 업무용 차량 운용에 필요성으로 수요가 증가되어왔으며, 최근에는 개인의 렌터카 편의성에 대한 인식 변화로 장기렌터카 시장 수요 확대됨에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다. 

최근 5년간 렌터카 등록대수 변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

렌터카 등록대수
(증가율)
1,051,280
(9.6%)
959,057
(12.4%)
853,000
(16.6%)
731,864
(14.7%)
638,050
(17.4%)

승용차 등록대수
19,860,955
19,177,517
18,676,924
18,034,540
17,338,160

렌터카/승용차 비율
5.3%
5.0%
4.6%
4.1%
3.7%

※ 출처: 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

(1) 장기렌터카
차량 관리에 대한 편의성, 법인세 등 비용절감 효과로 정부, 관공서, 일반기업 및 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 차량의 취득, 정비, 보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 있어 업체의 서비스 수준 향상 및 편의성 제공 확대로 인해 개인 장기렌터카 부문의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.

(2) 단기렌터카
주 5일근무 정착과 더불어 '주 52시간 근무제' 시행, 여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대로 인해 단기렌터카 시장
역시 계속 성장할 것으로 보입니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 늘어날 것으로 전망됩니다. 다만, 코로나19로 인하여 성장율은 영향을 받을 것으로 예상됩니다.

다. 경기변동의 특성

장기렌터카 시장은 계절적인 영향은 크지 않으나, 고객 법인 내의 임원인사, 조직변경 등으로 겨울 기간 동안 일시적인 수요변화가 발생할 수 있습니다. 경기불황시에는 법인의 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과 등의 장점으로 인해 렌터카 수요가 늘어나는 성향을 나타냅니다
단기렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일

때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타납니다.
계절적으로는 여름방학 및 휴가기간이 집중되는 3분기에 수요가 크게 늘어나는 특성이 있습니다.

라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황

렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 최근 몇년간 렌터카 업체는 크게 증가하는 추이를 보였습니다.
그럼에도 불구하고 대기업의 자본력을 기반으로 한 점유율 확대, 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 대기업 계열 업체 및 상위회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다. 이에 대한 부정적인 효과로는 업체간 렌탈료 경쟁이 심화됨에 따른 이익율 감소, 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되는 점을 들 수 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 매우 둔화되고 있습니다. 따라서, 향후 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력과 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다. 
또한, 전세계적인 환경 트렌드에 따라 향후 국내 자동자 시장 및 렌터카 산업 역시 내연기관에서 친환경차(전기, 수소 등) 위주로 재편될 것으로 판단하고 있습니다.

지난 3개년도의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.

구분

2020년

2019년

2018년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
129,089
12.3%
98,289
10.2%
77,016
9.0%

SK네트웍스
78,742
7.5%
97,012
10.1%
108,426
12.7%

롯데렌탈
233,870
22.2%
221,025
23.0%
206,095
24.2%

현대캐피탈
124,870
11.9%
110,926
11.6%
80,221
9.4%

하나캐피탈
33,686
3.2%
34,985
3.6%
31,957
3.7%

기타업체
451,023
42.9%
396,820
41.4%
349,285
40.9%

합 계
1,051,280
100.0%
959,057
100.0%
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출처 : 한국렌터카사업조합연합회

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차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있음

마.

사업 개황

당사는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 고객 관리 및 렌터카와 연계되는 산업군과 다양한 전략적 제휴관계를 보유하고 있습니다.

당사는 안정적인 수입창출과 시장점유율 증가를 위해 전국적인 영업 네트워크를 통해 영업을 전개하는 한편, 고객 서비스 만족도, 재무건전성 등 질적인 부분에서의 차별화에 역량을 집중하고 있습니다. 

2019년 01월 02일부로 SK네트웍스(주)로 최대주주가 변경되었으며, 2019년 12월 31일 SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 양수함에 따라, 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루기 위한 기반을 마련하였습니다.

2020년 코로나19의 발발에도 불구하고 당사의 사업구조상 단기렌탈은 매출에서 차지하는 비중이 매우 작으며, 대부분이 장기렌탈 위주로 편성되어 운용되고 있는 바 ,그 영향력은 미미하였으며, 장기렌탈의 경우 과거 법인 위주의 영업에서 시장의 트렌드에 발맞추어 고객 대상을 개인까지 적극 확대해 나가면서 시장의 성장세와 더불어 신규고객을 계속적으로 창출해나가고 있습니다.

환경을 중시하는 전 세계적인 추세에 따라 각국은 전기차 등 친환경 차량 위주의 다양한 정책을 펼쳐나가고 있으며, 우리나라도 이에 따른 많은 제도 등의 변화가 진행되고 있습니다. 이러한 자동차 산업의 변화는 당사의 사업에도 많은 영향을 미칠 것으로 판단하고 있으며, 그 변화 방향성에 대해 적극적으로 대응하여 미래 모빌리티 산업 분야를 선도하는 회사로 지속적 발전을 모색하고자 한국전력공사 및 소프트베리와의 협력을 통하여 2020년 10월 새로운 유형의 전기차 관련 렌탈상품을 선보이는 등 시장에 선제적 대응을 위한 타 회사와의 협력관계 구축, On-line 마케팅 강화, FMS(Fleet Management Systems) 개발 등 다방면으로 노력하고 있습니다.

◎ 스피드메이트사업부

스피드메이트사업부는 정비(640개 N/W), ERS(긴급출동, 전국 협력업체 330개), 부품 유통사업을 영위하고 있습니다. 당사는 정비(국산차, 수입차), ERS, 부품유통 등 자동차 Value-chain 전반을 아우르는 국내 유일의 사업자로 사업 간 Synergy 창출 및 고객 공유 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 제고하고 있습니다.

(1) 산업의 특성

국내 Car Maker 시장은 소수 Domestic Player 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 Needs의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업과 Entry급 차종 확대 등으로 인해 수입차 부품 유통 및 정비 영역 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

소비자 트렌드 변화에 따라 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다.

(4) 시장전망 및 회사의 경쟁우위 요소

자동차 경정비 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 당사는 정비사업 기반의 상품 및 서비스 제공을 통해 고객에게 차량관련 차별적 가치를 제공하고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

스피드메이트의 자동차 전문 수리업은 2013년 6월 중소기업 적합업종으로 지정되어 대기업 공공시장 입찰 참여 금지, 가맹점 수 동결, 대기업 신규 진입 자제 등 정부 정책에 영향을 받고 있으며, 2016년 6월에 1차 지정 연장되었으며, 2019년 5월 31일에 지정 만료되었습니다.

◎ SK매직

(1) 산업의 특성 및 성장성

 (가) 렌탈사업

렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 구독과 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 안마의자 뿐만 아니라 전기레인지, 매트리스, 차량 타이어 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 
 렌탈산업의 대표 품목인 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 코웨이의 저수조 타입의 탱크형 정수기가 보편적이었으나, 당사는 획기적으로 제품의 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 다양한 렌탈계약 상품을 출시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다.

(나) 가전사업

가스기기는 1980년대 초 정부의 가스 보급확대 정책에 따라 시장규모가 빠른 속도로 확대 및 성장하였습니다. 초기 가스레인지에서 시작된 가스기기 산업은 1985년 SK매직(당시는 동양시멘트 기계사업부)의 가스오븐레인지 생산 및 난방기구로 자리잡은 가스보일러, 가스난로, 가스온수기 등 많은 제품으로 확대되어 왔으며, 1990년대 이후 가스레인지의 보급율이 100%에 이를 정도로 급속하게 성장하여 왔습니다. 국내 가정의 생활문화가 과거 안방에서 거실로 거실에서 주방으로 이동되어 일반가정생활에서 많은 시간이 주방에서 이루어지고 있으며, 이러한 주방문화로의 이전에 따라 주방가전 시장이 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다.

당사의 전기기기는 전기오븐(복합오븐), 식기세척기, 전기레인지, 비데 등이 주력제품이며, 당사가 직접 생산, 판매, 설치 및 A/S를 하고 있는 품목입니다. 가스오븐레인지의 사용 어려움 및 공간적 비효율을 대체하는 전기오븐은 꾸준히 성장하고 있으며, 당사는 스팀오븐이라는 신개념 오븐을 출시하여 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 오븐 시장을 꾸준히 성장시켜 왔습니다. 최근에는 프라이 기능과 다양한 복합기능을 탑재한 신모델을 출시하면서 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 
 전기레인지는 과열방지센서 도입으로 가격이 상승한 가스레인지의 대체 상품으로 최근 성장세가 증가하고 있으며, 과거 해외 브랜드 위주에서 가성비가 좋은 국내 브랜드로 소비자의 수요가 변화함에 따라 꾸준히 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 하이라이트 방식과 인덕션 방식을 동시에 운영하고, 시판 상품과 렌탈 상품으로 이원화 운영 중입니다. 빌트인 가전산업에서 당사는 시장 브랜드 파워를 바탕으로 주방 빌트인 적용품목인 쿡탑과 오븐의 확고한 인지도를 구축하였고, 이에 따른 수주확대를 지속해 나가고 있습니다. 또한 제품 차별화를 위한 쿡탑과 오븐의 일체형 제품을 출시하여 빌트인 시장을 주도해 나가고 있습니다.
 특히 2020년 COVID-19의 영향으로 인해 가정 내에서의 생활 환경이 증가함에 따라 전기레인지, 식기세척기 등 주방 가전의 시장 성장세가 증가하고 있는 추세입니다.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성

(가) 렌탈사업

소비자의 라이프 스타일 및 니즈가 다양화 됨에 따라 필요로 하는 제품들 또한 다양해지고 있습니다. 제품의 수명주기가 짧아지고 소비자의 기호 변화가 빨라지면서 과거 소유 개념에서 사용의 개념으로 가치기준이 변화하게 되었으며, 이에 따라 렌탈 중심의 소비 경향은 기존에 비해 더욱 커질 것으로 보입니다. 더욱이 정수기나 청정기, 비데 등 주기적인 사후관리가 필요한 제품은 렌탈산업의 확대를 주도해나갈 것으로 예상됩니다. 향후 렌탈산업은 구독 경제 패러다임과 4차 산업혁명 및 IoT 기술 확산으로 더욱 확대될 것이며, 지속적인 성장세가 유지 될 것으로 보입니다.

정수기는 소비자의 생활패턴과 밀접한 관계를 가진 제품이지만, 우리 생활 전반에 정수기 사용이 일반화되면서 계절성이 많이 줄어든 제품입니다. 대개 여름에는 시원한 물을 많이 찾고 얼음 사용량이 많아 얼음정수기 및 냉정수기의 소비가 증가하고, 따뜻한 물의 사용이 많은 겨울철에는 냉온정수기의 판매량이 증가하지만, 기존 렌탈 사용자의 제품 교체 수요 및 당사의 신규 수요 증가 추세를 볼 때, 정수기의 계절성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다.

(나) 가전사업

가전산업은 산업 특성상 경기변동에 다소 탄력적인 양상을 보이며 계절성을 띠고 있습니다. 비교적 고가 제품으로 인식되는 전기오븐과 식기세척기, 전기레인지 등은 경기 변동에 민감한 반응을 보이는 편이지만, 필수품에 해당하는 가스레인지는 상대적으로 경기 변동에 비탄력적인 양상을 보입니다. 계절적으로는 결혼과 이사철인 봄, 가을이 성수기에 해당되며, 반면 겨울과 여름철은 비수기에 속합니다.

(3) 국내외 시장여건

(가) 렌탈사업

국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있어 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다.
 렌탈 시장은 국내 뿐만 아니라 말레이시아 등 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 말레이시아 시장에서는 당사와 코웨이, 쿠쿠홈시스가 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다.

(나) 가전사업

국내 가전시장은 꾸준히 성장해오던 오프라인 채널이 정체 및 축소되는 추세를 보이고 있는 반면, 온라인 채널의 성장이 가속화 되고 있습니다. 이에 오프라인 중심의 유통업체들도 온라인에 높은 성장 목표를 설정하고, 내부 조직을 확대하는 등 온라인 시장에 적극 투자하고 있습니다. 이러한 유통 변화에 발맞추어 당사도 기존 오프라인 채널은 유지하되, 온라인 채널에서 과감한 성장 목표를 설정하여 영업활동을 진행하고 있습니다.

빌트인 가전시장은 저성장, 주택공급 과잉 우려 속에서도 부동산 건설시장의 분양물량 증가와 재개발, 재건축시장이 활기를 띠면서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 당사는 최저가 업체 선정의 경쟁 과열 속에서도 프리미엄급 빌트인 제품인 가스하이브리드와 스팀오븐, 전기레인지, 식기세척기 등을 전략적으로 런칭하여 분양 옵션시장에서 고부가가치를 창출하였습니다. 또한 재건축조합을 대상으로 한 영업력을 강화하고, 프리미엄 냉장고 등 제품군을 패키지로 공급하는 확대 판매 전략을 통해 빌트인 시장에서 추가 성장 동력을 확보해 나가고 있습니다.

(4) 회사의 경쟁우위 요소

1985년 6월 동양시멘트㈜의 기계사업부로 출발한 SK매직은 1986년 국내 최초로 순수 기술력을 바탕으로 가스오븐레인지를 자체 생산하였으며, 이후 현재의 복합오븐레인지에 이르기까지 오븐레인지 제품군內 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그 외 식기세척기, 정수기 등의 품목으로 확장해 나가면서 각각의 시장에서 선두주자로 확고한 위치를 확보하고 있습니다.
오븐레인지, 가스레인지, 식기세척기 등 주방가전분야에서 정수기, 비데 등 생활가전분야까지 사업분야를 넓히는 한편, 특화된 생활가전분야에서 지속적인 노력을 기울인 결과 세계4대 DESIGN AWARD석권은 물론, 한국 산업의 브랜드파워 식기세척기 18년 연속 1위, 매직스팀오븐 13년 연속 1위, 전기레인지 3년 연속 1위 수상의 영예를 얻었습니다.

(가) 렌탈사업

당사의 렌탈사업은 2020년 말레이시아 해외법인을 포함하여 누적계정 202만 계정을 달성하였습니다. 정
수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 꾸준히 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 2020년 COVID-19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다.

당사의 렌탈사업은 정기적인 제품의 관리 및 서비스가 필요한 사업으로 당사는 렌탈사업 확대를 위해 고객관리 전문인력인 MC(Magic Care) 조직 확대 및 혁신적인 제품 개발에 집중 투자하고 있습니다.

제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 또한 SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고자 지속 노력하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 ‘먹는물 수질검사 공인기관’자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다.

대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 가시 청정기인 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 2020년에는 올클린 공기청정기를 개발하여, 흡수부와 토출부 모두 분리 물 세척이 가능토록하여 위생성을 한층 더 강화하였습니다.

비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 안마의자, 의류건조기, 식기세척기, 식물재배기 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다.

조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다.
당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1600여명에서, 2020년말 3,500여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다.
향후 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화하여 성장 모멘텀을 추가 발굴 할 예정입니다. 또한 2015년 하반기에 구성한 영업방판 조직은 지속적인 조직 확대 및 판매 인력 증대를 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있고, 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다.

(나) 가전사업

당사 가스레인지는 시장정체 속에서도 국내 최초 IoT 기능을 탑재한 슈퍼쿡 레인지와 빌트인 수요의 증가에 대응하여 원가혁신과 상품성을 강화한 슈퍼레인지를 출시하는 등 고객 니즈를 파악한 차별화된 제품으로 시장을 선도하고 지배력을 강화해 가고 있습니다. 
 전기레인지는 국내 주요의 가전 경쟁사의 시장참여로 인해 치열해진 경쟁 속에서 판매 경쟁력을 확보하고, 다양한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 획기적인 기술의 신제품으로 프리미엄 시장을 선도하고 있습니다. 특히 화구의 개념을 뛰어넘는 플렉스존 개발을 통해 기존 전기레인지의 한계를 극복하여 시장의 호평을 받고 있습니다. 
 전기오븐은 스팀오븐이라는 차별화 방식을 도입하고, 소비자의 편리한 사용을 도모하고자 전자레인지 기능을 접목시켜 '복합오븐' 카테고리를 창출하였습니다.
이를 바탕으로 13년 연속 한국 산업의 브랜드파워 복합오븐 부문 1위를 수상함으로써 브랜드 입지를 확고히 하고 있습니다. 
 식기세척기는 국내 최초 시장 진출 및 18년 연속 브랜드파워 1위의 영예를 수상하고 있습니다. 2020년 출시한 트리플케어 식기세척기는 식기 세척을 넘어 식기 관리까지 가능하도록 획기적인 기술이 접목 되었으며, 이러한 기술력과 디자인을 바탕으로 CES 혁신상을 수상을 하기도 하였습니다.

이 외에도 고객 니즈를 끊임없이 연구하여 전자레인지, 의류건조기, 믹서기, 그릴팬, 레트로 냉장고, 청소기 등 신제품 출시로 주방가전 및 생활가전에 탁월한 고객 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다.

※ 연결대상 종속회사

회사명

지분율

소재국

사업 내용

SK매직서비스㈜

100%

대한민국

가전제품 설치 및 서비스

SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.
100%
말레이시아
렌탈업

SK Magic Vietnam Co.,LTD
100%
베트남
도매업

주1) SK Magic Vietnam Co.,LTD 는 약식연결함.

◎ SK매직서비스㈜

1
987년 동양매직 서비스센터로 출범하여 1999년 동양매직으로부터 분사 하였습니다.
SK매직서비스(주)는
Total Care Service 전문기업으로서, 가전서비스 경쟁력 강화를 위해 NICS시스템 (Network Innovation for Customer Satisfaction)을 WEB 기반으로 Up-Grade 하였고, 업계 최초로 Mobile System 및 Rental System을 자체 개발하였습니다. 최근에는 물류/설치배송 사업의 확대와 고객접점 단축을 위한 서비스 및 물류조직 확대, 스마트폰 기반Biz구현, Helper시스템을 도입 등으로 실시간 고객품질 개선, 차별화된 고객서비스를 실천하고 있습니다.

- 회사의 연혁(SK매직서비스㈜)

연 도

내 용

2011

동양그룹 계열사 편입

2012

변화 혁신 원년, 렌탈 확대 및 플랫폼 Biz 사업 추진

2014

NH-글랜우드 컨소시엄 편입

2015

매직 물류/설치 Business 시작

2016

모회사(SK매직) SK네트웍스주식회사에 인수

2017

SK그룹 계열 편입

◎ SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.

2018년 말레이시아 시장의 렌탈사업 진출을 위하여 SK네트웍스(주)의 해외 투자법인으로서 정수기 및 공기청정기 렌탈 사업을 시작하였고, 이후 렌탈 사업 강화를 위하여 SK매직(주)가 사업을 인수하였습니다. 말레이시아 현지 상황에 최적화 된 제품 설계 및 브랜드 개발, 우수 판매 인력 확보 등으로 사업 초기부터 발빠르게 신규 계정을 확대해 나가고 차별화된 고객서비스를 실현해 나가고 있습니다.

- 회사의 연혁(SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.)

연 도

내 용

2018

말레이시아 현지 법인 설립 및 렌탈 사업 개시

2019
SK매직(주)로 대주주 변경

2020
렌탈 누적계정 3만 계정 달성

(다) 전사 조직도

조직도

다. 신규사업에 관한 사항

- 2019년 1월 31일부로 당사는 Global 사업 진출을 위해 SK네트웍스㈜로부터 글로벌성장사업부 및 예하 해외 법인 투자지분을 양수하였습니다. 이를 통해 국내 시장 중심으로 렌탈 사업을 영위하였던 당사는 동남아 시장을 교두보로 해외시장에 본격 진출하여 글로벌 기업으로 도약하고자 합니다.
 동 양수 계약으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은
2018년말 연결 재무상태표 기준 자산 2%, 부채 0.6%로 미미한 수준입니다.

이와 관련한 공시는 당사가 2019년 1월 31일에 제출한 “특수관계인으로부터영업양수”를 참고하시기 바랍니다.

 - 2020년 10월 5일 당사는 (주)에이아이플러스와의 합병 계약을 체결하였습니다. 당사는 AI 식물재배기 개발을 통해 신규제품 영역 확장 및 친환경 사업모델 확대, 그린 포트폴리오 강화 등 당사의 사업 경쟁력을 제고해 나갈 계획입니다. 동 합병으로 인한 회사의 재무상태 및 영업실적에 미치는 영향은 미미한 수준입니다. 이와 관련한 공시는 당사가 2020년 9월 23일에 제출한 "주요사항 보고서(회사합병결정)"을 참고하시기 바랍니다. 

◎ 기타

□
워커힐

워커힐은 호텔사업과 CS사업(골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등) 및 임대업(파라다이스 카지노) 등으로 구분됩니다.

(1) 산업의 특성

국제화 시대의 도래로 인한 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 꾸준히 성장하고 있는 산업이며 부가가치가 높은 산업으로 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 또한 높은 산업입니다. 관광호텔업은 사업특성상 운전자금 부담은 미미하나, 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 진부화 방지 및 성숙기 시장에서의 경쟁력 강화를 위한 설비의 고급화/대규모화 추세 등에 따라 지속적인 투자지출 부담이 내재되어 있습니다. 이에 따라 투자와 투하자본 회수간의 적절한 대응을 가능케 하는 자본조달구조가 원활한 자금 수급과 수익성 개선이 주요 관건으로 작용합니다. 한편 관광호텔업의 경쟁지위는 입지, 서비스의 질 및 브랜드 인지도 등에 의해 좌우되며 특히, 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다.
외부사업은 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등 호텔 외부에 위치하여 호텔의 이미지를 기반으로 숙박 및 식음료를 판매하는 사업입니다. 체감 경기 및 경제 분위기에 영향을 받으며 골프장 클럽하우스의 경우 계절적(여름, 겨울) 요인에도 영향을 받습니다.

(2) 산업의 성장성

국민들의 삶의 질 향상, 여가 선용, 레저 활동에 대한 관심 및 활용도 증가와 더불어 외국인 입국자수의 증가 등에 따라 관광호텔업계의 지속적인 성장세가 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

일반적으로 호텔산업의 경기는 국내 관광산업의 동향과 비교적 밀접한 관련성이 있으나, 특급호텔의 경우는 객실수입과 부대시설 수입의 수요기반이 차별적입니다. 객실수입은 주로 외국인에 의하여 이루어지므로 환율변동이나 세계적인 경기 변동에 영향을 받으며, 부대시설수입은 주로 내국인에 의하여 이루어지므로 국내 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 회사의 경쟁우위요소

舊 쉐라톤 호텔은 Grand Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 1/1附)이라는 새로운 이름으로, 舊 w 호텔은 Vista Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 4/1 附)이라는 이름으로 새롭게 New-branding 되었습니다.

2004년 개관한 Vista Walkerhill Seoul(이하 Vista 호텔)호텔의 객실판매율은 지속적인 증가 추세에 있으며, 운영 효율성을 나타내는 RevPar(판매가능객실당 객실수입) 지표가 업계 상위권 수준을 보이고 있습니다. Grand Walkerhill Seoul (이하 Grand호텔)의 경우 카지노와 연계된 객실 및 식음료 매출에 강점을 보이고 있습니다. 또한 양 호텔 모두 최근에 Renovation이 완료가 되어 다양한 고객의 Needs를 충족할 수 있을 것으로 보여지며, 가격 차별화 등 두 호텔의 차별적 운영을 바탕으로 한 매출 기반 확대가 예상되어 객실 매출은 중장기적으로 성장할 것으로 판단됩니다.
호텔 식음료 부문의 차별화된 서비스와 맛을 바탕으로 호텔 외부의 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔 및 레스토랑을 운영, 수익성을 증대시키고 안정적 성장을 추구하고 있습니다.

※ 기타 연결대상 주요종속회사

법인명

지분율

소재국

사업내용

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

100.0%

중국

투자업

SK Networks HongKong.,Ltd.
100.0%
중국
무역업

□ SKN (China) Holdings Co., Ltd.

중국투자유한공사는 SK네트웍스 중국사업의 관리, 지원을 위한 지주회사 역할을 수행하고 있습니다. 중국투자유한공사 산하에는 심양 시외버스터미널 운영과 상가/오피스를 임대하는 심양객운참법인 및 보세/수출 화물의 보관, 통관 등 물류서비스를 제공하는 단동물류법인이 있으며 사회와 고객에게 더욱 풍요로운 가치를 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

- 회사의 연혁 (SKN (China) Holdings Co., Ltd.)

(1) 주된 변동 상황

일 자

변동내용

변경전

변경후

2008.03.03

등록자본

USD 9,034만

USD 12,544만

2008.03.03

동사변경

동사장: 이금복

동 사: 박신호/강신웅/

강대성/손기원

동사장: 조기행

동 사: 박신호/이응상/

강대성/손기원

2008.07.31

회사명칭

愛思客(중국)투자유한공사

愛思開實嶪(중국)투자유한공사

2008.07.31

등록자본

USD 12,544만

USD 17,498만

2009.02.16

등록자본

USD 17,498만

USD 19,740만

2009.03.13

동사변경

동사장: 조기행

동 사: 박신호/이응상/

강대성/손기원

동사장: 조기행

동 사: 박신호/백승한/

강대성/이동구

2010.07.08

동사/감사

변경

동사장: 조기행

동 사: 박신호/백승한/

강대성/이동구

감 사: 無

동사장: 백승한

동 사: 강대성/이한균/라성웅

감 사: 김동근

2011.06.01

동사변경

동사장: 백승한

동 사: 강대성/이한균/라성웅

감 사: 김동근

동사장: 장종현

동 사: 이명영/이한균/손기원

감 사: 김동근

2011.06.01

회사주소

심양시 화평구 화평북대가 69호
총통빌딩 A좌 18층

심양시 화평구 승리남가 61호

2012.04.16

동사변경

동사장: 장종현

동 사: 이명영/이한균/손기원

감 사: 김동근

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/손기원

감 사: 김동근

2013.05.22

동사변경

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/손기원

감 사: 김동근

동사장: 전현수

동 사: 김성재/이한균/황일문

감 사: 윤후상

2013.07.02

등록자본

USD 19,740.2만

USD 17,380.8만

2015.05

동사변경

동사장: 전현수
동 사: 김성재/이한균/황일문
감 사: 윤후상

동사장: 전현수
동 사: 이한균/류희정/황일문
감 사: 윤후상

2016.03

동사변경

동사장: 전현수
동 사: 이한균/류희정/황일문
감 사: 윤후상

동사장: 전현수
동 사: 이한균/류희정/이호정
감 사: 윤후상

2017.04

동사변경

동사장: 전현수
동 사: 이한균/류희정/이호정
감 사: 윤후상

동사장: 이한균
동 사: 윤요섭/김현수/왕현준
감 사: 박철범

2018.03

동사변경

동사장: 이한균
동 사: 윤요섭/김현수/왕현준
감 사: 박철범

동사장: 윤요섭
동 사: 김현수/왕현준/안준필
감 사: 주우개

2020. 05

동사변경

동사장: 윤요섭
 동 사: 김현수/왕현준/안준필
 감 사: 주우개

동사장: 정우선
 동 사: 왕현준/안준필
 감 사: 유양

(2) 상호의 변경

일 자

변경전

변경후

비 고

2008.07.31

愛思客(중국)투자유한공사

愛思開實嶪(중국)투자유한공사

-

□ SK Networks Hong Kong Limited

홍콩법인은 Global 금융 Network 확보라는 목적에 따라 본사사업 무역지원 및 해외자회사에 대한 금융지원 등을 위해 2008년에 설립되었습니다. 아시아 금융허브이며 중국진출의 교두보인 홍콩의 지역적 이점을 활용할 수 있는 국제금융 Post로서 중국 및 홍콩의 각종 주요 정보를 제공하고, 경쟁력 있는 무역금융 조건을 확보하여 본사 Trading 사업을 지원하며, 본사의 해외자회사에 대하여 저리의 자금을 대여함으로써 기존 및 신규사업을 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 주요한 Trading Item은 화학, 에너지, Steel 등으로, 3국간 거래연계를 통한 해외 Trading을 지원함으로써 무역거래 확대 등의 역할을 수행하고 있습니다.

- 회사의 연혁 (SK Networks Hong Kong Limited)

(1) 주된 변동상황

일 자

변동내용

변경전

변경후

2008.05.16

등록자본

0

USD 13,000,000

2010.10.27

증자

USD 13,000,000

USD 25,000,000

2011.05.09

증자

USD 25,000,000

USD 37,000,000

2013.12.10

법인장

최병선

신용식

2018.02.01

법인장

신용식

여형주

(2) 상호의 변경

일 자

변경전

변경후

비 고

2009.3.3

SK Networks Hong Kong Ltd.

SK Networks Hong Kong Ltd
愛思開實業香港有限公司

중국어 포함된
사명으로 변경

※ SK핀크스는 '20년 12월 지분 처분에 따라 별도 기재하지 아니함

다. 조직도

전사조직도

2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항

가. 주요 제품

- 당사는 1953년 4월 8일 창립, 직물 분야로 출발하여 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류능력 등 경쟁우위를 바탕으로
사업을 영위하는 마케팅 전문기업으로서 정보통신사업, 무역업, 호텔업, 생활가전 및 렌탈사업 등 최종고객을 기반으로 하는 사업 등을 영위하고 있습니다.

사업
부
문별 주요
제품/서비스 및 매출액 비중

부 문

주요 제품/서비스

'20년

'19년

'18년

글로벌

화학 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 철강 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등
 석탄 제품/상품의 국내외 무역(Trading) 등

11.4%
11.3%
0.3%
15.0%
16.8%
0.6%

21.8%
20.7%
 0.7%

정보통신

휴대폰 및 ICT Device 유통

48.5%
44.7%

41.3%

렌터카

렌터카(장기/단기의 자동차 렌탈 서비스)

14.0%
11.0%

6.0%

스피드메이트

경정비(자동차 정비, 부품교체 등의 서비스

3.5%
3.1%

2.3%

SK매직

환경가전 렌탈 및 주방가전 판매 등

9.7%
6.7%

5.2%

워커힐

호텔 객실, 식음료, 연회행사 등

1.9%
2.1%

2.0%

주1)
상기 매출액 비중은 당사 중단사업을 제외한 수치임

- 렌터카 : 주요 업체별 운영대수 및 시장점유율 현황

구분

2020년

2019년

2018년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
129,089
12.3%
98,289
10.2%
77,016
9.0%

SK네트웍스
78,742
7.5%
97,012
10.1%
108,426
12.7%

롯데렌탈
233,870
22.2%
221,025
23.0%
206,095
24.2%

현대캐피탈
124,870
11.9%
110,926
11.6%
80,221
9.4%

하나캐피탈
33,686
3.2%
34,985
3.6%
31,957
3.7%

기타업체
451,023
42.9%
396,820
41.4%
349,285
40.9%

합 계
1,051,280
100.0%
959,057
100.0%
853,000
100.0%

※
출처 : 한국렌터카사업조합연합회

※
차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있음

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 취급품목별 주요 원재료 매입 등 내역

( 단위 : 백만원, % )

사업
부문
품 목

구체적
용도

제68기
매입액

비 율
주요 매입처
해당 매입처와
특수관계 여부

SK매직
가전제품

가전제품
제조

319,634
100%
(주)창성택, LG전자, 세아전자 등
-

부문 계

319,634

100%
-
-

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 영업용 설비 현황

(1) 국내

( 기준일: 2020년 12월 31일 ) ( 단위 :
백만
원,
㎡

)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

본사(소유)
서울
34,012
7,015
41,027
소유

본사(임차)
-
-
-
-
임차

영업소
(소유)
강원
24
9
33
소유

경기
160,978
61,275
222,253
소유

경남
7,414
2,822
10,236
소유

경북
3,001
1,142
4,143
소유

대전
5,254
2,000
7,254
소유

부산
8,313
3,164
11,477
소유

서울
485,561
184,824
670,385
소유

울산
0
0
0
소유

인천
78,115
29,734
107,848
소유

전남
323
123
446
소유

전북
836
318
1,154
소유

제주
653
248
901
소유

충남
6,065
2,309
8,374
소유

충북
1,034
393
1,427
소유

소 계
757,570
288,362
1,045,932
소유

영업소
(임차)
강원
465㎡
4,747㎡
5,212㎡
임차

경기
177,064㎡
141,961㎡
319,025㎡
임차

경남
2,904㎡
8,829㎡
11,733㎡
임차

경북
474㎡
5,040㎡
5,513㎡
임차

광주
2,222㎡
5,146㎡
7,369㎡
임차

대구
1,132㎡
8,767㎡
9,898㎡
임차

대전
624㎡
5,144㎡
5,768㎡
임차

부산
85㎡
8,028㎡
8,113㎡
임차

서울
213,534㎡
210,103㎡
423,637㎡
임차

울산
564㎡
1,755㎡
2,319㎡
임차

인천
26,790㎡
10,323㎡
37,113㎡
임차

전남
56,066㎡
52,667㎡
108,733㎡
임차

전북
2,793㎡
4,624㎡
7,417㎡
임차

제주
1,330㎡
2,190㎡
3,520㎡
임차

충남
98㎡
3,293㎡
3,392㎡
임차

충북
1,566㎡
2,171㎡
3,737㎡
임차

세종
0㎡
1,257㎡
1,257㎡
임차

소 계
487,711㎡
476,045㎡
963,756㎡
임차

합 계 (소유)
791,582
295,376
1,086,959

합 계 (임차)
487,711㎡
476,045㎡
963,756㎡

주1) 소유의 경우 장부가(백만원)를 임차의 경우 면적(㎡)을 기재함. 

(
2) 해외

(가) 사무소

( 기준일: 2020년 12월 31일 ) ( 단위 :
㎡

, 명 )

소재지
토 지

건 물

합 계
종업원수
비 고

U.A.E

270.00㎡
270.00㎡
1
임차

이란

351.00㎡
351.00㎡
1
임차

타이페이

298.18㎡
298.18㎡
-
임차

베트남

200.00㎡
200.00㎡
1
임차

체코

63.00㎡
63.00㎡
-
임차

합 계

1,182.18
㎡

1,182.18
㎡

3
임차

주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임.

(나) 현지법인

( 기준일: 2020년 12월 31일 )

( 단위 : 백만원,
㎡
, 명 )

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
종업원수
비 고

POSK (Pinghu) Steel
Processing Center Co., Ltd
중국
1,261.55
1,880.97
3,142.52
2
소유

SK Networks (Xiamen) Steel
Processing Center Co., Ltd.
중국
715.76
3,382.28
4,098.03
1
소유

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
중국
1,385.93
3,229.34
4615.28
1
소유

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본

137.00㎡
137.00㎡
1
임차

SK Networks Deutschland GmbH
독일

266.80㎡
266.80㎡
1
임차

SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
호주

99.70㎡
99.70㎡
1
임차

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국

849.33㎡
849.33㎡
4
임차

SK Networks Middle East FZE
U.A.E

26.46㎡
26.46㎡
1
임차

PT SK Networks Indonesia
인도네시아

180.00㎡
180.00㎡
1
임차

SK Networks Trading Malaysia SDN BHD
말레이시아

116.00㎡
116.00㎡
1
임차

SK Networks America Inc.
미국

284.47㎡
284.47㎡
1
임차

SK Networks(China)Holdings Co., Ltd
중국

380.00㎡
380.00㎡
1
임차

SK Networks Shenyang Office
중국

20.00㎡
20.00㎡
0
임차

SK Networks Hong Kong Ltd
중국

186.92㎡
186.92㎡
1
임차

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd
중국
2,475.10㎡
24.00㎡
2,499.10㎡
0
출양

Dandong SK Networks Energy Co., Ltd
중국
236,681.00㎡
1,907.12㎡
238,588.12㎡
0
출양

Shenyang SK Networks
Bus Terminal Co., Ltd
중국
6,827.62㎡
28,738.85㎡
35,566.47㎡
0
출양/임차

중국
9,743.56㎡
41,012.62㎡
50,756.18㎡
0
출양/임차

Liaoning SK Networks Logistics Co., Ltd
중국
131,916.84㎡
14,092.64㎡
146,009.48㎡
0
출양/임차

합 계
-
3,363.24
8,492.59
11,855.83
17
소유

387,644.12㎡
88,321.91㎡
475,966.03㎡
임차

주1) 종업원 수는 현지 채용인을 제외한 정규직 인원 기준임.

주2) 소유의 경우 장부가(단위:백만원)를 임차, 출양, 출양/임차의 경우 면적(단위:
㎡)
을 기재함.

주3) 합계는 소수점 3자리에서 반올림하여 소수점 2자리까지만 기재함.

주
4) 전체 합계의 임차는 임차, 출양, 출양/임차의 합계액임.

나

. 생산 설비 현황

[SK매직]

가. 주요 사업장 현
황

사업장
주 소
소유형태

본사
서울특별시 중구 통일로 10. 연세세브란스재단빌딩 14층
임차

화성공장(주1)
경기도 화성시 봉담읍 효행로 250
자가

주1) 화성공장 대지 97,723 ㎡, 건물 72,839 ㎡ 

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(기준일: 2020.12.31)
(단위:대)

구분
품목
제8기
제7기
제6기
비고

'20.1.1~
'20.12.31
'19.1.1~
'19.12.31
'18.1.1~
'18.12.31

환경가전
환경가전제품
814,052
814,052
714,208
-

주방가전
주방가전제품
1,009,662
1,009,662
1,009,662
-

합계
1,823,714
1,823,714
1,723,870
-

주1) 산출근거 : 8hr/day 기준 일일 생산가능수량×월간작업일수(20.1일)×생산Line수×실동효율

다. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(기준일: 2020.12.31)
(단위:대)

구분
품목
제8기
제7기
제6기
비고

'20.1.1~
'20.12.31
'19.1.1~
'19.12.31
'18.1.1~
'18.12.31

환경가전
환경가전제품
747,238
743,563
605,314
-

주방가전
주방가전제품
777,232
750,645
822,082
-

합계
1,524,470
1,494,208
1,427,396
-

(2) 당해 사업연도의 가동률

(기준일: 2020.12.31)
(단위:대)

구분
품목
제8기
제7기
제6기
비고

'20.1.1~
'20.12.31
'19.1.1~
'19.12.31
'18.1.1~
'18.12.31

환경가전
환경가전제품
92%
91%
85%
-

주방가전
주방가전제품
77%
74%
81%
-

합계
84%
82%
83%
-

라. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

(기준일: 2020.12.31)
(단위:백만원)

구분
토지
건물 및
구축물
기계장치
건설중인
자산
기타
계

기초
('20.1.1)
기초취득원가
81,338
18,040
19,084
1,257
45,737
165,456

기초감가상각누계액
-
(6,618)
(3,970)
-
(27,171)
(37,759)

기초장부가액
81,338
11,422
15,114
1,257
18,566
127,697

증감
일반취득/자본적지출
-
1,393
7,345
41,770
9,586
60,094

사업결합
-
-
-
-
-
-

감가상각
-
(981)
(1,309)
-
(7,416)
(9,706)

처분/폐기
-
(4)
(19)
-
-
(23)

손상
-
-
(456)
-
-
(456)

기타
-
-
-
(24,857)
(26)
(24,883)

기말
('20.12.31)
기말취득원가
81,338
19,429
25,954
18,170
55,297
200,188

기말감가상각누계액
-
(7,599)
(5,279)
-
(34,587)
(47,465)

기말장부가액
81,338
11,830
20,675
18,170
20,710
152,723

(2)생산설비의 신설계획

(기준일:2020.12.31)
(단위:백만원)

구분
투자기간
대상/자산
'20년 투자액
비고

렌탈
신설 및 보완
1/1~12/31
기계장치
5,158
필터 제조기술 개발 등

가전
신설 및 보완
1/1~12/31
기계장치
3,785
식기세척기 생산설비 구축 등

공통
보완
1/1~12/31
기계장치
520
도장공장 전처리 가열용 폐열회수 히트펌프 용도변경 등

합계
9,463

주1) 2020년 내 투자 집행된 금액임.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)
]

1. 유형자산

(1) 유형자산의 내역

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(*)
장부금액
취득원가
상각누계액(*)
장부금액

토지
61,315
-
61,315
60,932
-
60,932

건물
11,829
(617)
11,212
11,350
-
11,350

구축물
1,995
(742)
1,254
1,037
(378)
659

기계장치
1,016
(444)
573
925
(272)
653

차량운반구
48
(26)
23
702
(286)
417

렌탈자산(자동차)
1,887,620
(513,000)
1,374,621
1,682,556
(566,312)
1,116,244

렌탈자산(네비게이션)
-
-
-
12,360
(10,610)
1,751

공구와기구
604
(374)
230
523
(306)
217

비품
9,207
(4,618)
4,589
8,199
(3,171)
5,028

기타유형자산
691
(492)
199
749
(357)
391

건설중인자산
433
-
433
3,126
-
3,126

합 계
1,974,759
(520,312)
1,454,446
1,782,458
(581,691)
1,200,767

(*)
손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 유형자산의 변동내역

(당기)
(단위: 백만원)

과 목
기 초
취 득
처 분
감가상각비
기 타(주1)
기 말

토지
60,932
383
-
-
-
61,315

건물
11,350
479
-
(617)
-
11,212

구축물
659
25
-
(135)
705
1,254

기계장치
653
92
-
(172)
-
573

차량운반구
417
5
(373)
(26)
-
23

렌탈자산(자동차)
1,116,244
674,149
-
(229,404)
(186,369)
1,374,621

렌탈자산(네비게이션)
1,751
-
-
(438)
(1,312)
-

공구와기구
217
81
-
(68)
-
230

비품
5,028
1,748
(111)
(2,022)
(55)
4,589

기타유형자산
391
1,015
-
(405)
(802)
199

건설중인자산
3,126
433
-
-
(3,126)
433

합 계
1,200,767
678,410
(484)
(233,288)
(190,959)
1,454,446

(주1)
당기 중 무형자산으로 대체된 3,181백만원, 재고자산으로 대체된 182,640백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 금액은 3,729백만원, 이외 기타대체 금액 1,409백만원입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

과 목
기 초
취 득
처 분
감가상각비
사업양수도
연결범위변동
기 타(주1)
기 말

토지
28,952
-
-
-
15,964
-
16,016
60,932

건물
7,779
14
-
(356)
4,028
-
(116)
11,350

구축물
388
-
-
(36)
307
-
-
659

기계장치
311
20
(0)
(81)
403
-
-
653

차량운반구
752
-
(163)
(206)
34
-
-
417

렌탈자산(자동차)
980,482
473,636
-
(263,669)
58,284
(45)
(132,444)
1,116,244

렌탈자산(네비게이션)
1,245
503
-
(840)
843
-
-
1,751

공구와기구
-
-
-
-
217
-
-
217

비품
350
1,665
(44)
(275)
3,239
93
-
5,028

기타유형자산
223
296
(19)
(206)
97
-
-
391

건설중인자산
-
-
-
-
3,126
-
-
3,126

합 계
1,020,483
476,134
(225)
(265,671)
86,542
48
(116,544)
1,200,767

(주1)
전기 중 재고자산으로 대체된 130,436백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 금액은 2,008백만원입니다. 토지, 건물에 대한 재평가로 인한 변동 금액은 15,900백만원입니다.

(3) 담보제공되어 있는 유형자산

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보권자
장부가액
담보설정액
차입잔액

토지,건물
국민은행
20,540
4,680
7,500

신한은행
1,300
-

렌탈자산
신한은행
322,085
43,818
7,778

하나은행
41,662
7,917

산업은행
85,124
60,000

수협은행
12,417
1,739

써니금융제십차
56,849
30,000

에스타이거제팔차
59,598
50,000

중국은행
65,007
50,000

지아이비모빌리티제일차
36,003
30,000

합 계
342,625
406,460
244,934

2. 리스자산

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당기말

전기말

사용권자산

부동산

11,876
5,439

차량운반구
462,201
196,947

계

474,077
202,386

리스부채

유동

164,086
96,454

비유동

314,560
106,680

계

478,646
203,134

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

( 단위 : 백만원 )

사업부문
품 목
매출 유형
제68기
제67기
제 66기

정보통신
휴대폰,
정보통신기계 등
상품
수출
174
209
-

내수
4,988,412
5,714,162
5,056,779

합계
4,988,586
5,714,371
5,056,779

제품
수출
-
-
-

내수
37,014
-
-

합계
37,014
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
130,137
116,987
126,784

합계
130,137
116,987
126,784

기타
수출
-
-
-

내수
997
911
641

합계
997
911
641

렌터카
렌탈 및
중고차 매각
상품
수출
-
-
-

내수
455,257
390,250
199,611

합계
455,257
390,250
199,611

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
1,024,285
1,050,357
551,050

합계
1,024,285
1,050,357
551,050

기타
수출
-
-
-

내수
796
17
4

합계
796
17
4

스피드
메이트
차량정비부품 등
상품
수출
67,311
80,337
24,846

내수
213,705
233,335
190,820

합계
281,016
313,672
215,666

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
88,128
87,168
81,643

합계
88,128
87,168
81,643

기타
수출
-
-
-

내수
460
1,289
174

합계
460
1,289
174

글로벌
철강,화학상품
상품
수출
1,649,185
2,806,055
3,893,857

내수
577,922
1,103,689
1,269,983

합계
2,227,107
3,909,744
5,163,840

제품
수출
44,733
66,975
84,751

내수
127,115
144,803
141,187

합계
171,848
211,778
225,938

용역
수출
-
-
-

내수
6,149
(5)
14,204

합계
6,149
(5)
14,204

기타
수출
-
-
-

내수
2,879
2,569
3,896

합계
2,879
2,569
3,896

SK매직
가스기기,전기,
전자기기 등
상품
수출
-
-
2,426

내수
520
513
1,207

합계
520
513
3,633

제품
수출
2,855
4,434
4,723

내수
1,002,787
855,344
634,459

합계
1,005,642
859,778
639,182

용역
수출
-
-
-

내수
14,903
13,738
13,876

합계
14,903
13,738
13,876

기타
수출
-
-
-

내수
1,041
1,688
1,700

합계
1,041
1,688
1,700

워커힐등
호텔등
상품
수출
-
-
-

내수
-
108,029
92,287

합계
-
108,029
92,287

제품
수출
-
-
-

내수
-
-
-

합계
-
-
-

용역
수출
-
-
-

내수
159,646
231,917
221,134

합계
159,646
231,917
221,134

기타
수출
-
-
-

내수
29,495
39,469
33,761

합계
29,495
39,469
33,761

합계
상품
수출
1,716,670
2,886,601
3,921,129

내수
6,235,816
7,549,978
6,810,687

합계
7,952,486
10,436,579
10,731,816

제품
수출
47,588
71,409
89,474

내수
1,166,916
1,000,147
775,646

합계
1,214,504
1,071,556
865,120

용역
수출
-
-
-

내수
1,423,248
1,500,162
1,008,691

합계
1,423,248
1,500,162
1,008,691

기타
수출
-
-
-

내수
35,668
45,943
40,176

합계
35,668
45,943
40,176

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

 (가) 판매의 초기단계와 사후관리를 담당하는 해외 20여 개의 해외 지사 및
 사무소 
 (나) 판매과정을 진행하고 판매물품의 매입 등 물량 공급을 수행하는 본사 조직 
 : 효율적인 판매 업무수행을 위하여 상품별로 운영
 (화학, 에너지, 철강, 통신판매, 컴퓨터시스템, 차량 부품 유통, 차량 및
 가정용 연료 등)
 (다) 국내 최종소비자에 대한 판매 및 여신 회수 등 사후관리를 담당하는 국내 지사
 및 영업소

(2) 부문별 판매경로

부 문
판매 경로

글로벌
Supplier(Maker)→SK네트웍스→Dealer(or End User)

정보통신
Maker→SK네트웍스→대리점 또는 최종고객

렌터카

Supplier(Maker)→SK네트웍스/SK렌터카→End User(or Dealer)

스피드메이트

Supplier(Maker)→SK네트웍스→End User(or Dealer)

SK 매직

SK매직
→Dealer(or End User)

(3) 판매방법 및 조건

구 분
판매 방법
판매 조건

국내도매

국내시장 도/소매업자에게
위탁판매 및 방문판매

현금 결제 또는
단기간 여신 제공

국내소매
직영매장 및 매장 입점을 통한 직접 판매

수 출
L/C 수취 후 상품 국내구매, 완제품 자체구입
 또는 임가공 형태 물품 공급받아 수출 및 대행수출
은행간 결제계약에 근거하여
L/C(at sight,usance등),
D/A, D/P, T/T결제

수 입
L/C 개설 후 통관 및 내수 판매

제3국간
거래
제3국에서 물품을 공급받아 수출

(4) 판매전략

각기의 판매활동은 다음과 같은 기본적인 전략을 근간으로 하여 이루어짐

(가) 시장 구조에 관한 지식, 수급동향, 거래선에 대한 지식 및 동향정보, 가격동향 
 정보 등 다양한 정보와 지식을 집약하여 신속히 확산함.
 (나) 국내외 정보를 바탕으로 한 고객 및 시장의 변화를 포착함.
 (다) 거래선과의 지속적이며 안정적인 관계 형성에 노력함.
 (라) 가장 유리한 판매경로를 선택하고, 판매망을 부단히 정비ㆍ강화하여 수익력 
 강화에 주력함.
 (마) 정확한 수요예측과 생산 계획의 조정으로 적정 재고를 유지
 (바) 적절한 가격 정책의 유지와 거래선의 이윤확보를 위해 노력
 (사) 종합적인 Marketing 활동 체제를 강화

(아) 고객 DB, e-SCM 추진 및 On-Line Marketplace 확보

6.
시장위험과 위험관리

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 

가. 환율 변동의 위험과 관리

당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 기능통화인 원화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 미국 달러, 유로이며, 기타의 통화로는 일본 엔, 호주달러, 영국 파운드 등이 있습니다.

당사는 환리스크 관리 대책으로써 "사내선물환제도"를 운영, BIZ에서 발생 가능한 환리스크를 100% HEDGE하고 있습니다.
이를 위하여 전문가로 구성된 담당조직을 구성하여 운영함과 동시에 사내선물환제도를 운영하기 위한 TMS시스템을 구축, 이를 적극 활용함으로써 환율변동에 따른 환 리스크를 100% HEDGE하여 영업부서의 안정적인 영업이익을 창출하고 있습니다.

FX거래는 딜링 담당자, FX CONFIRMATION 및 실제 외화자금의 입출 담당자를 분리, 운영함으로써 거액의 FX거래에 따른 외화자금 사고를 사전에 방지하는 안정적인 거래 시스템도 구축해 놓고 있습니다.

또한 영업부서를 대상으로 환 리스크 관리 세미나를 주기적으로 개최, 사내선물환제도에 대한 사내교육을 실시함으로써 영업상 발생 가능한 환위험에 대해 의식을 배양하고 적극적으로 사내선물환제도를 활용토록 주지시키고 있습니다.

나.
이자율 변동의 위험과 관리

이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 

이를 위해 당사 금융팀은 고정금리부 차입/예금, 고금리 차입금 감축, 예금상품 다양화를 통한 효율적 포트폴리오 구성, 장/단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 수시 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

- 만기분석

보고기간 말(2020.12.31) 현재 연결회사 차입금 만기 현황

( 단위 : 백만원 )

계정과목
만 기

합 계
1년 미만
5년 이하
5년 초과

단기차입금
951,202
951,202
-
-

유동성 장기차입금
및 유동성 사채
786,338
786,338
-
-

유동성 리스부채
554,206
554,206
-
-

장기차입금
462,996
-
460,509
2,487

사 채
1,117,943
-
1,007,943
110,000

리스부채
865,808
-
831,727
34,081

합 계
4,738,493
2,291,746
2,300,179
146,568

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황

① 통화선도 : 환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 주고 원화 및 외화를 수취하는 계약

② 이자율스왑 : 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

대금수수는 국내은행간 이체에 의하고, 당기누적 기간 중 통화선도거래 등에서 발생한 거래이익 및 거래손실은 각각

84,463
백만원
및

77,307백만원
이며,
이는 각각 파생상품거래이익 및 파생상품거래손실로 계상되어 있습니다.

나.

2020년

12월 31일

현재 연결실체가 체결한 파생
상품 계약의 내역은 다음과 같습니
다.

(외화단위: 각 천, 원화단위: 백만원)

구 분
통 화
매 입
통 화
매 도
계약환율/이자율
계약건수

통화선도
AUD
537
USD
407
0.745 ~ 0.762
4

CNY
50,649
USD
7,642

6.521 ~ 6.780

29

EUR
25,207
USD
30,097
1.183 ~ 1.232
43

GBP
484
USD
634
1.305 ~ 1.357
3

HKD
1,582
USD
204
7.750 ~ 7.750
1

JPY
12,030
USD
116
103.58 ~ 103.58
1

USD
409
AUD
569
0.704 ~ 0.732
4

USD
935
CNY
6,090
6.489 ~ 6.769
6

USD
180,501
EUR
149,717
1.132 ~ 1.235
44

USD
573
GBP
431
1.322 ~ 1.336
2

USD
275
JPY
28,720
103.97 ~ 104.64
3

USD
431,900
KRW
492,349
1,085.3 ~ 1,203.6
43

이자율
스왑
KRW
30,000
KRW
30,000
2.875%
1

20,000
20,000
2.875%
1

100,000
100,000
2.640%
1

100,000
100,000
2.750%
1

2,083
2,083
3.290%
1

30,000
30,000
2.720%
1

36,000
36,000
2.290%
1

다. 당기의
파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당기
전기

통화선도
평가이익
1,418
894
당기손익

평가손실
(30,648)
(11,038)

통화스왑
평가이익
-
1,191

이자율스왑
평가손실
(216)
-

통화스왑
평가이익
283
181
기타포괄손익

평가손실
-
-

이자율스왑
평가손실
(472)
(1,841)

라. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약내
용

<우선매수권>
당사 또는 상대방 주주가 아래 회사에 대한 주식(지분)을 양도하고자 할 경우,
상호간의 해당 주식(지분)을 우선 매수할 수 있는 권리를 보유함

업체명

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.

Korean Boleo Corporation

써클원컨설팅

Wyong Areas Coal JV

8. 경영상의 주요 계약 등

- AJ렌터카와의 영업양도(현물출자) 계약

계약당사자

양도인(출자자): SK네트웍스㈜

양수인(발행회사): AJ렌터카㈜

주요내용

(1) 거래구조: SK네트웍스㈜ 렌터카 사업 중 기존 장기계약, 자동차매매업 1개소를 제외한 사업전체를 AJ렌터카㈜에 양도하고, 영업양도 대금인 1,625억원은 현물출자에 의해 발행되는 AJ렌터카㈜의 신주로 수취

(2) 지급시기: 거래종결일(’19.12.31. 또는 양사가 달리 합의하는 날)

(3) 기타: 상기 예상 일정 및 양도가액 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음

계약체결일

'19. 9. 23.

* 자세한 내용은 '19.9.24일자 「타법인주식및출자증권취득결정」공시 및 「주요사항보고서(영업양도결정)」를 참고해 주시기 바랍니다.

- 코람코 등과의 자산양도계약 및 현대오일뱅크와의 영업양도계약

계약당사자

(1) 자산양도

- 양수인 : 자이에스앤디 주식회사, 화이트코리아 주식회사, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사, ㈜코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사

(2) 영업양도

- 양수인 : 현대오일뱅크㈜

주요내용

(1) 자산양도

- 양도대상 : 석유제품 소매판매 사업 관련 당사 소유 부동산

- 양수도대금 : 12,614.79억원

(2) 영업양도

- 양도대상 : 자산양수도 대상 부동산을 제외한 석유제품 소매판매 사업 관련 자산, 조직, 인력

- 양수도대금 : 668억원(계약금 75억원, 잔금 593억원)

(3) 잔금수취일: 거래종결일('20.6.1. 또는 당사자간 달리 합의하는 날)

(4) 기타: 상기 예상 일정 및 양수도대금 등은 향후 진행과정에서 변동될 수 있음

계약체결일

'20. 2. 28.('20. 3. 4. 이사회 승인 조건부)

* 자세한 내용은 '20. 3. 4일자 「주요사항보고서(영업양도결정)」공시 및 '20.5.28일자 정정공시를 참고해 주시기 바랍니다.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

1.
라이선스 계약

구분
계약일자
계약내용
상대방
비고

라이선스 계약
2002.06.24
브랜드 사용에 관한 라이선스계약
Avis Rent A Car System, Inc.
2021년 만료

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

- 명칭 : SK㈜, SK인포섹

ㆍSI (System Integration)조직
ㆍSM (System Management)조직
ㆍVAN (Value Added Network)조직
ㆍDigital 기술 (Digital Transformation)조직

ㆍ
운영현황
:

에너지, 화학, 통신, 유통, 금융, 건설 등 여러 분야별 정보통신 사업을 수행

ㆍ인원
구성 : 60명 내외

[SK매직]

- 명칭 : SK
매직 가전연구소 (주1)
ㆍ조직형태
: 기업부설연구소
ㆍ운영현황 :

신제품 개발 및 신기술 연구

ㆍ인원구성 : 104명 (2020년말 기준)

ㆍ연구개발 : 전기오븐,가스오븐레인지,가스레인지,전기레인지,식기세척기,냉온정수기, 공기청정기, 온수세정기, 필터개발, 기능수, 기타
주1) 2019년 9월부로 SK매직 환경기술연구소를 가전연구소로 병합하였습니다. 

- 명칭 : SK매직 화성공장 먹는물 수질검사기관

ㆍ조직형태 : 먹는물 수질검사기관
ㆍ운영현황 :

먹는물 분석 공인기관으로 시험 및 검사 관련 기술개발 촉진 및 
 국민보건 향상

ㆍ인원구성 : 6명 (2020년말 기준)

ㆍ연구개발 :
필터 소재 개발, 수질분석 등

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제68기 4분기
제67기
제66기
비 고

연구개발비용 계 *
24,452
20,177
22,807
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
553
559
709
-

제조경비
10,620
10,001
8,418
-

개발비(무형자산)
13,279
9,617
13,680
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.230%
0.155%
0.163%
-

*
정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

나. 연구개발실
적

주요 연구 과제
연구기간
연구결과 및 기대효과

SKN 렌터카 경영지원/고객마케팅 시스템 구축
2017.01.23~2018.02.28
- 업무효율 증가 및 Risk 관리강화를 위한 렌터카 Biz 특성에 적합(차량별 관리 등)한
 회계/RM 체계 구축

SKN 홈페이지 리뉴얼 및 모바일웹 개발
2017.08.01~2018.01.31
- 전사 사업 내용 Update 및 모바일 지원을 위한 반응형 웹으로 구조 전환

통합 멤버십 개발 및 모바일 App. 고도화
2017.08.08~2018.04.30
- 유사 경쟁모델 등장 및 자몽의 조속한 확산 위한 자몽 App.의 본원적 경쟁력인
 편의성 극대화 필요
- App. 시장 특성 상 주기적 업그레이드 통한 고객 Needs 적시 반영

SKN 렌터카 Paperless 및 고객마케팅 시스템
 App개발 및 안정화(2차)
2017.09.07~2018.04.13
- 렌터카 Biz To-be Quantum Jump 위한 Digital Transformation 추진

SKN 통합 구매시스템 구축
2017.10.16~2018.03.04
- 이원화된 전자구매시스템을 向 일원화를 통해 운영/관리비 절감
- 구매 관련 Process 및 DB 관리 일원화를 통한 업무효율화 및 RM강화

워커힐 웹사이트 고도화 개발
2017.11.01~2018.03.20
- PC/ Mobile Web 이용의 편리성 향상을 통한 고객 만족도 증진 
- 관리자 페이지 기능 개선을 통한 업무 효율성 증대

워커힐 복리후생 신청 모바일앱 연동 개발
2017.11.13~2018.04.12
- Mobile HR 기능을 확대하여 구성원 편의성 제고
- Legacy System의 업무 Process 효율적 개선

인천국제공항 제2 여객터미널 홈페이지 구축
2017.11.27~2018.02.15
- 홈페이지 구축을 통한 신규 영업장 홍보 및 안내
- Web+Mobile을 통한 예약 접수

배송배차시스템 개선 안정화
2017.12.29~2018.04.06
- 배송관리시스템의 안정성과 연속성을 확보
- 사업환경 변화에 신속 대응하기 위한 시스템 Renewal

SKN 메리츠 화재 스마트 IVR 추가 개발
2018.01.24~2018.03.15
- ERS관제시스템 내 스마트IVR에 대해 메리츠화재 신규 적용

워커힐 구매원가 시스템 재구축
2018.02.01~2018.05.31
- 정부 제도 및 정책 변화 대응 (여신전문금융업법)
- 노후 시스템 대체 및 신규 기능 확대 (기능 통합을 통한 효율성 제고)

SKN ICT Device 발주 프로세스 고도화
2018.02.01~2018.06.15
- 구매처 증가에 따른 수기관리 전산화. 
- nSHOP 내 입점사 기능 고도화

워커힐 더글라스하우스 웹사이트/App Renewal
2018.02.05~2018.04.20
- 더글라스하우스 브랜딩 강화와 신규 고객 창출 추진
- 더글라스하우스 만의 별도 시설과 서비스/프로그램 홍보

스피드메이트 타이어 예약 쇼핑몰시스템 구축
2018.02.01~2018.03.15
- 타이어 검색/예약 사이트에 '결제' 기능 추가
- 결제 기능 추가를 통한 고객 편의성 증대 및 점포 부담 경감

SKN 렌터카 RM 개선
2018.04.27~2018.06.30

- 렌터카사업 회계/채권 관리시스템 구축

- RMAS 구축 이후 내/외부 환경 변화 대응 및 추가적인 기능 개발을 통한 업무 효율성 제고

스피드메이트 위탁물류 연동 개선
2018.06.08~2018.07.31
- 스피드메이트 성수물류 센터 내 연동 시스템 개발로 사업력 강화

정보통신 배송배차시스템(POLCA)
리포팅 기능 고도화
2018.03.22~2018.07.31
- 리포트 화면 개선/개발과 데이터 항목 조합 리포팅 기능 개발로 적시 지원 강화

업무 자동화 솔루션(RPA) 도입 및 구축
2018.05.15~2018.08.15
- 업무 자동화 솔루션 도입으로 생산성 확보

ERS 신규 회원사 추가 및 모바일영역 개선
2018.04.02~2018.08.31
- 회원사 확대와 모바일 영역 개선으로 수익력 강화 기반 마련

SKN 스피드메이트 현대해상 연동 개발
2018.07.30~2018.09.10
- 기타 손해 보험사 연동 개발로 경쟁력 극대화

정보통신 nShop 프로모션 기능 개발 Project
2018.05.14~2018.09.28
- nSHOP의 브랜드 위상과 통신 비즈니스 가치에 최적화 된 온라인 쇼핑몰 구축
- 효율적 운영기능 강화 및 적극적 사업 활성화를 위한 기반 정립

렌터카 리스 회계 기준 변경
2018.09.10~2019.02.15
- IFRS 기준 변경에 따른 리스 관련 회계 규정 변경 대응

정보통신 수/발주 기능 개발
2018.07.16~2018.12.31
- 결합상품, 패키지 상품 주문 기능을 개발하여, 고객 주문 편의성 및 단말기와 출고 개선

ERS 모바일 영역 개선
2018.10.04~2018.12.31
- 시스템 연동 및 모바일 업무 개선을 통한 시스템 경쟁력 확보

수입차 부품 로컬 Sourcing 시스템 통합 관리
프로세스 구축
2018.10.01~2018.11.30
- 로컬 Sourcing 통합 관리 프로세스 구축을 통한 수기등록 오류 최소화 및
 업무효율성 확보

금산 통합집하장 System 구축
2018.10.16~2019.03.30
- 금산 통합집하장 System 구축을 통한 재고 관리 효율화

다락휴 웹사이트 개편 진행의 件
2018.11.15~2018.12.31
- 다락휴 웹사이트의 Sales 기능 강화를 통한 direct booking 및 객실 판매 증진
- 브랜드 스토리텔링 강화를 통한 브랜드 인지도 향상

POLCA 기능 개선 고도화
2018.11.01~2019.01.14
- 운송 관리 기능 개선을 통한 배차 최적화
- 모바일 서비스 고도화를 통한 업무 효율성 개선

렌터카 자산재활용 고도화 Project
2018.11.27~2019.05.24

-
렌터카 재활용 Mall 및 보유 차량자산 운영 효율 개선 등 선제적 대응을 통한 손익 극대화

- Online Direct Sales 상품 확대에 따른 Customer Value 증대

정보통신 업무 자동화 개선 프로젝트 1차
2018.12.17~2019.04.30
- 자동화 및 간소화 등으로 업무 개선
- 반품,재고기능 개선으로 고객 편의 및 서비스 향상

비스타 호텔 iRis 인터페이스 서버 재설치의 건
2018.12.13~2019.01.10
- iRis 시스템 및 Opera 시스템 간 보안 강화

챗봇을 활용한 멤버십 가입 시스템 개발의 件
2018.12.15~2019.01.15
- 챗봇 플랫폼 장점 활용을 통한 고객 편의 및 업무 효율성 제고

AJ렌터카 RPA
(Robotic Process Automation) 적용
2019.03.13~2019.05.13
- RPA 도입 및 구축을 통한 AJ렌터카 단순 반복 업무 효율화

타이어 O2O몰 개발
2019.03.07~2019.08.31
- 타이어 중심의 O2O몰 구축을 통한 Biz. Model 전환 및 
 신규 고객 창출, 오프라인 고객 집객력 강화

신규 WMS구축을 위한 물류 PI 프로젝트 진행
2019-05-02~2019-07-31

-
물류 혁신을 통한 비용 절감 및 신규 WMS의 정확한 개발 범위 산정을 위한 PI 프로젝트 수행

렌터카 시너지TF 시스템 개발 건
2019-04-15~2019-07-15
- 시스템 구축을 통한 렌터카 사업 운영 최적화 및 CS/손익 개선

워커힐 ONE-KEY 시스템 개발 件
2019-05-07~2019-09-24
- 객실 Key 활용 고객 서비스 강화 및 편의성 증대

SK렌터카 통합 System Project 추진(1차)
2019-02-25~2019-08-30
- 렌터카 통합에 따른 사업 연속성 제고를 위한 시스템 구축

수입차 부품 유통시스템(Huckleberry) 구축의 件
2019-05-07~2019-12-06
- 수입차 부품 유통 경쟁력 강화를 위한 시스템 구축

19년 스마트링크 IT개발 투자 집행(1차)
2019-05-01~2019-08-30
- 렌터카 상품 경쟁력 강화 및 비용 절감을 위한 서비스 추가 개발

B2B사업팀 쇼핑몰 개발
2019-06-01~2019-08-15
- 신규 B2B2C 고객을 지속 유입 할 수 있는 온라인 쇼핑몰 구축을 통한 매출 확대

고객 VR 상품 배송현황 조회 가능
모바일 페이지 제작
2019-04-15~2019-08-31
- VR할부 부가 서비스 가입 고객을 위한 쿠폰/상품 배송 현황 조회용 모바일 페이지 제작

ERS System 재구축(Renewal) 추진
2019-06-17~2020-05-15
- 시스템 리뉴얼 구축을 통한 운영 효율성 제고 및 고객

렌터카 연체이자 징구 System 구축
2019-04-01~2019-08-14
- 연체 이자 청구를 위한 부분 출금 기능 및 관리 화면 구축

정보통신 PDA 시스템 재구축
2019-07-01~2019-11-15
- PDA시스템 재구축을 통한 물류센터 업무 효율화

스마트링크 통합관리 시스템(SIMS) 구축 및 기능 고도화 개발
2019-07-01~2019-08-30
- 렌터카 상품 경쟁력 강화 및 비용 절감을 위한 스마트링크 서비스 고도화

워커힐 ONE-KEY 시스템 개발
2019-07-03~2019-09-24
- Room Key를 통한 Benefit 정보 조회 등 호텔 이용 편의성 제고
 - 고객 Digital 경험 요소 제공을 통한 브랜드 인지도 제고

워커힐 Wings 구매원가 시스템 추가 기능 개발
2019-07-15~2019-09-06
- 호텔 업장 업무 효율성 증대를 위한 구매 원가 시스템 기능 개선

ERS 캐롯손해보험 시스템 연동 개발
2019-08-01~2019-10-31
- 신규 보험사 유치로 인한 시스템 연동 구축

스피드메이트 대형거래처 관리 프로그램 개발
2019-08-01~2019-11-15
- 대형 거래처 확산 Biz 대응 및 시스템 최적화를 통한 효율성 제고

SV Point 사용을 위한 Okcashbag 연동
2019-08-01~2019-09-30
- SV(Socival Value) Point 및 상품 개발을 통한 매출 확장성 기여

정보통신 중소기업 복지 플랫폼 구축
2019-08-19~2019-10-31
- 중소기업 구성원에게 복지 차원 B2B2C 형태의 온라인 쇼핑몰 서비스(가전/디지털 카테고리) 제공

NSHOP 모바일 플랫폼 구축
2019-09-02~2019-12-31
- NSHOP 모바일 App 구축을 통한 통신 매장 구매 편의성 증대
 - 사은품 선택 페이지 제공을 통한 개통 고객 선택폭 다양화

SK Teleplaza 전자인증 기능 개발 용역
2019-09-02~2019-12-31
- 보안 이슈 개선 및 계약 기능 고도화를 위한 전자계약시스템 구축

수입차 공임체계 및 간편결제 시스템 구축
2019-09-25~2019-12-31
- 수입차 공임체계 및 간편결제 시스템 구축을 통한 정비 매출 활성화

신규 전자가입신청 시스템 및 테이블솔루션 연동 개발의 건
2019-12-23~2020-01-10
- 웹 방식 전자 가입 프로세스 도입을 통한 운영비 절감 및 사용자 편의성 제고

수입차 공임체계 및 간편결제 시스템 도입
2019-09-25~2019-12-31
- 공임 체계 및 간편 결제 시스템 도입을 통한 정비 매출 활성화

배송배차시스템(POLCA) 기능 고도화
2019-10-21~2019-12-20
- 배차 기능 최적화를 통한 운송 관리 업무 효율화

ICT B2B사업팀(카카오 공동체) 복지몰(API 연동) 개발
2020-01-01~2020-02-20
- B2B Biz 사업방향에 맞춰, 기존 B2B 채널 다양화, B2B2C 영역 사업 확장 목적

SKN 통합 데이터 분석 Platform 구축
2020-01-13~2020-07-31
- 통합 데이터 분석 환경 Platfrom 구축으로 Data 분석 환경 제공과 구성원들의 Data 기반 일하는 문화 정착

Nshop 모바일 구축 2차
2020-01-16~2020-04-30
- 사이트 접근성 개선을 통해 고객 편의성을 제공하고 신뢰 축적, PC/모바일 양쪽 서비스 수준 통일시켜 고객 혼선 방지

Oracle & TL 자동 예약 시스템 연동 도입 개발
2020-02-12~2020-03-31
- 자동 예약 시스템 연동 도입과 관련하여 필요한 Interface 구축을 통한 예약 누락 감소 효과 기대

본사/자회사 통합 구매 시스템 구축 품의
2020-02-12~2020-12-11
- 본사/자회사 통합구매시스템 구축으로 단일시스템 환경 업무 진행으로 업무 효율화 기대

워커힐 웹사이트 기능 개발 진행의 件
2020-02-14~2020-05-08
- 고객의 디지털 경험 개선을 통한 고객 가치 혁신과 웹사이트 전환율 증가를 통한 객실 판매 활성화

수입차 정비/부품 모바일 플랫폼 구축
2020-02-19~2020-04-30
- 수입차 부품 대리점과 정비업체가 사용하는 부품 견적용 App. 개발을 통한 업무 효율화 제고

BM혁신추진단 렌터카 프로젝트 모바일앱 개발의 건
2020-02-25~2020-04-30
- 전문업체와의 직접 협력을 통한 Mobile App. 개발 및 IT Project Management 역량 제고

웹포스 고객관리 개선
2020-03-02~2020-05-15
- 고객정보 수집 및 관리 프로세스 간편화를 통한 고객정보 양질화로 마케팅 활동 강화

타이어픽 상반기 중점과제 IT 개발
2020-03-02~2020-05-31
- 스피드메이트 홈페이지 및 IT 개선을 통한 고객 편의성 제공

정보통신사업부 통합물류시스템 신규 개발의 件
2020-03-03~2020-10-30
- 수도권물류센터 신축 및 물류 Biz 방향성을 고려한 물류시스템 구축으로 확장성, 시스템의 Quality 및 업무 효율성 향상

전사 Groupware 개선
2020-03-30~2020-04-27
- Main Page Renewal을 통하여 구성원 Communication 효율화 도모와 구성원 참여 유도 강화

행복AS 물류시스템 I/F 개발
2020-04-01~2020-07-10
- 행복AS망의 원활한 물류운영을 위한 SKT Swing와 TIMS간 Interface 개발을 통한 업무 향상 기대

20년도 NetPro 고도화
2020-04-03~2020-08-31
- 구성원과 투자사(매직/렌터카) Needs를 반영하여 NetPro의 모바일화 및 Admin 기능 개발을 통한 관리 용이성 제고

민팃 운영시스템 고도화
2020-04-22~2020-05-31
- 민팃 Operation 효율화 및 핵심 서비스의 IT Infra 고도화를 통한 안정적 사업 성장 기반 구축

Nshop 운영고도화
2020-05-13~2020-08-31
- Nshop의 기능적인 개선 및 경쟁사와의 차별화 Tool 구현을 통한 사이트의 경쟁력을 강화하고 고객가치를 제고

민팃 중고폰 사업시스템 운영개발
2020-06-01~2020-12-31
- 민팃 중고폰 신규서비스 확대 및 운영고도화를 위한 시스템 개발

B2B사업팀 자산관리 전산 개발
2020-07-06~2020-11-30
- 자산관리 전산개발을 통한 자산의 체계적인 Life-Cycle관리 및 고객 Value 향상

스피드메이트 사업시스템 재구축
2020-07-27~2021-04-27
- 기존 시스템 노후화 및 사업 다각화에 따른 사업별 특성에 적합한 사업시스템 재구축

Mobile Check-out 구현 개발
2020-08-03~2020-10-30
- Mobile 기반 Check - Out을 통한 고객 서비스 만족도 및 운영 효율성 제고

스피드메이트 홈페이지 Renewal
2020-10-01~2021-03-31
- 기존 Site 노후화 및 모바일 중심의 Site 구축을 통한 사용자 편의성 제고

SKN 캠페인 시스템 재구축
2020-10-01~2021-02-28
- 고객과의 마케팅 커뮤니케이션 역량 강화를 위한 캠페인 시스템 재구축

바른폰-민팃 통합 고도화 개발
2020-10-05~2020-12-31
- 바른폰과 민팃의 시스템 통합을 통한 운영 효율화 및 비용 절감

NGS 고객관리시스템 재구축
2020-10-12~2021-05-13
- 기존 시스템 노후화 및 고객만족도 제고를 위한 시스템 재구축

데이터거버넌스 시스템 구축
2020-11-16~2021-02-05
- 전사 데이터의 체계적인 통합 관리 및 데이터 활용 범위 확대를 위한 데이터거버넌스 시스템 구축

마이데이타 실증서비스 시스템 개발
2020-11-20~2021-12-15
- 마이데이타 실증서비스 사업의 수익모델 기반 마련을 위한 시스템 개발

SK DAP 톡톡 모바일 연동 개발
2020-12-01~2021-01-31
- TokTok Mobile과의 연동을 통한 SKN 통합 데이터분석 플랫폼 모바일 사용자 편의성 제고

[SK매직]

최근 3사업연도간 주요 연구개발실적은 다음과 같습니다.

구분
연구과제
연구결과 및 기대효과 / 제품화에 반영한 내용

가스레인지
듀얼 센서버너 가스레인지(GRA-CU250R) 개발
세계 최초 듀얼(이중 화력) Sensor Burner 개발

알림쿡 가스레인지(GRA-CU360B) 개발
자동 물끓리기(알람쿡) Sensor Burner 개발.(3구)

가스 쿡탑 원가 혁신 구조 개발
가스 쿡탑 원가 혁신형 슈퍼레인지 모델 개발

IoT 가스레인지(GRA-CM330T/CM230T) 개발
IoT적용 가스레인지 개발(2구/3구)

5단계 미세 화력 조절 밸브 개발
5단계 미세 화력 조절 밸브 적용 모델 개발

프리미엄 가스쿡탑 개발(GRA-BC30IA, BC30AA, GRA-BC301D)
IoT, 알람쿡(알림/음성), 조작부 LED 라이팅, 양방향 미세조절밸브 등 
사용편리기능 강화로 제품 고급화

후드 연동 가스 쿡탑 개발(GRA-BR320A)
가스 쿡탑 사용시 자동으로 후드가 동작되는 가스 쿡탑+후드 모델 개발

플렛폼 공용화 모델 개발(GRA-830SR,831SR,,840SR,CM291R,841SR))
CO 20PPM, 전략형 중버너 적용,4단 미세 화력 밸브 적용,2.3t 5발 삼발이 적용

빌트인 쿡탑(FLAT) 개발
FLAT상판 적용, CO 20PPM, 전략형 중버너 적용, 대-소-약불 빌트인 밸브 적용

전기오븐
일체형 오븐 개발(EON-B500T)
국내최초 빌트인오븐과 가스쿡탑이 일체형으로 조합설치
가능한 일체형오븐 개발(설치성개선)

로스팅 오븐 개발(EON-C510/C516)
전광수 커피(컨설팅 업체) 협업을 통한 커피 로스팅 기능 개발,식품건조 기능 개발

광파 30L 오븐 개발(EON-C512SM)
광파기능 추가 30L 오븐 개발(조리성능 개선)

국내최초 빌트인 40L 고급형 IoT,TFT Full 터치 LCD적용 오븐 개발
(EON-B440S)
국내최초 빌트인 40L 고급형 IoT,TFT Full 터치 LCD기능 오븐 개발
(고객의 사용 편리성 개선)

Family Design EON-CP3A, EON-CS2E 출시
Free Standing 복합 오븐(30L,28L) Family Look Design

Multi Flex Oven 출시
그릴, 오븐,전자레인지,에어프라이어 기능을 한 제품에서 구현 가능한 멀티 플렉스 오븐

전기레인지
대기전력,에너지 효율등급 기준 적용 제품개발(ERA-F계열,ERA-B계열)
대기전력형, 에너지 효율등급 기준 적용 기술개발

국내최초 인덕션 2구채용 대기전력형 하이브리드 3구모델 개발
(ERA-H320계열)
국내최초 인덕션 2구채용 1W미만 대기전력형 하이브리드 3구모델 개발
(에너지 절약) 
더블버너 하이라이트 국내최초 적용 3구 인덕션 하이브리드 모델 개발
(보조열원 사용가치증대)

국내최초 프리스텐딩 기계식 하이라이트 2구모델 개발
(ERA-F210계열)
국내최초 가스레인지 대용 기계식 포터블 전기레인지 모델 개발
(기존 가스레인지 호환설치 가능, 사용방법의 편리성)

국내 최초 IoT적용 인덕션 하이브리드 모델 개발(ERA-H310E)
국내 최초 IoT적용 인덕션 하이브리드 모델 개발(고객 사용 편리성 및 안전성)

3구 가스 하이브리드(가스+인덕션 2구) 빌트인 모델 개발(GRA-BI300계열)
(가스+인덕션 2구) 3구 하이브리드 빌트인 모델 개발(용기별 사용 편의성)

국내 최조 프리스텐딩 전자식 하이브리드형 전기레인지 개발
국내 최초 가스레인지 대용 전자식 전기 레인지 모델 개발(타이머,전자식 다이얼,사용 편리성 증대)

전기레인지(Flex + Ih) 개발 [ERA-HF30E]
Flex + IH기능, 자동 용기 감지 기능 ,Flex기능, 최대 출력 3kw (EGO모듈 + 조작부 사용)

3구 가스 인덕션 후드연동형 개발(유선, 무선 동시적용)
가스 하이브리드 후드연동(유선(인터넷 하우징, RJ-45) + 무선(IR센서)) 모델 개발

더블 플렉스 전기레인지 개발(Double Flex)
더블 Flex 개발(단일 IH 4구) 기능, 최대출력 3.3kW(Flex 3.3kW, 단일 3.3kW), ODM(Midea)

프리미엄 전기레인지(더블 쿼드)선행 개발
더블 쿼드 개발(최대 조리면적 구현, 매립 높이 최소화(46mm), 출력 3.3kw/7.2kw구현)

인덕션 레인지 1구(IHR-F100E/FM10E) 블랙/실버 20.7월 출시
인덕션 레인지 1구 포터블 프리 스텐딩 모델로 최대 출력 2kw, 간편한 다이얼 방식으로 화력 및 온도 조절 가능한 모델.

더블 플렉스 전기레인지 개발(Double Flex)-2020.8월 출시
더블 Flex 개발(단일 IH 4구) 기능, 최대출력 3.3kW(Flex 3.3kW, 단일 3.3kW), ODM(Midea)

3구 플렉스 IH 전기레인지 개발(Flex IH)-2020.9월 출시
Flex IH개발(단일 IH 3구) 기능, 최대출력 3.3kW(Flex 3.3kW, 단일 3.3kW), ODM(Midea)

인덕션 하이브리드( IH3구) 후드 연동형
IH3구 후드 연동(적외선(무선) + UPT단자(유선) 개발-출시

가스
하이브리드
레인지
국내최초 가스(안전 센서)+전기(하이라이트) 복합형 레인지 개발.
가스 1구, 전기 하이라이트 2구, 빌트용 전용 3구 레인지 개발.

Flex 인덕션 하이브리드(Flex IH2구 + 가스1구) 후드 연동형
Flex IH2구 + 가스1구 하이브리드형 후드 연동(적외선(무선) + UPT단자(유선) 개발-출시

인덕션 하이브리드( IH2구 + 라디언트1구) 후드 연동형
IH2구 + 라디언트1구 하이브리드형 후드 연동(적외선(무선) + UPT단자(유선) 개발-출시

냉온정수기
초슬림 공간 절약형(보급형) 제품 개발
전자식 직수형 정수기 개발(슬림형 9.2Cm 폭)

상업용대용량 냉온정수기 개발(스테인레스 대용량 탱크)
상업용 대용량 정수기 개발(나노세람필터, RO필터 모델)

나노미니 정수기 개발(열전소자냉각방식)
나노미니플러스 정수기 개발(순간온수적용, 3단계 필터, 조리수밸브 채용)

국내최소 슬림사이즈 직수정수기 개발(냉온정수기)

슈퍼정수기 개발(국내 최소폭 직수형 냉온정수기, 순간온수, 에너지절감)

초소형 인버터 컴프레셔 적용(최소사이즈 제품 구현)

살균서비스를 위한 살균키트 개발(전해수 살균방식)
살균키트 개발(관리서비스 강화, 살균서비스 제공)

EER1등급 모델개발(B200_친환경 냉매R-600a 사용)
기계식 코크개발(회전형 연속취수 장치)
R-600a 친환경 냉매 적용 및 설비구현
(에너지 절감 및 에너지 효율 강화, 친환경제품)
사용자 편리성 개선(연속취수 기능)

수출형 디스펜서 개발
수출 인증 획득 (CB,SASO,CCC)

IOT,신규순간온수,직냉,정수 적용(슈퍼S정수기)
IoT적용(스마트폰 사용으로 정수기 사용조작 가능 및 제품상태 및 정보 관리)

취수꼭지 UV LED 살균장치 개발
취수꼭지 UV LED 살균장치 개발

상업용대용량 FAMILY LOOK 제빙기&냉온정수기 개발
(스테인레스 에바,스테인레스 탱크)
냉온수 용량 극대화, 얼음용량 극대화

직수 UV살균모듈 개발
직수정수기에서 흐르는 물을 순간적으로 99.9% 이상 살균하는 기술로
직수정수기의 위생을 강화 함.

직수정수기 냉각모듈 효율화 개발
직수정수기 냉수를 열교환하는 냉각모듈의 사이즈는 줄이고(15% 감소), 
냉수 생성능력은 동등이상으로 유지 함.

직수정수기 무빙코크 개발
직수정수기 출수시에 코크부(취수꼭지)가 상하로 이동하여 
물튐을 최소화할 수 있는 기술(취수용기에 따른 높이 조절기능)

수출향(말레이시아) 개발
말레이시아 시장 진출, 수출시장 확대를 위한 원가 경쟁력 확보

수출향(말레이시아) 목업 모델 개발
수출시장 확대를 위한 영업용 모델 개발

수출향(베트남) 개발
베트남 시장 진출, 수출시장 확대를 위한 원가 경쟁력 확보

수출향(사우디) 디스펜서 개발
사우디 시장 진출을 위한 디스펜서 개발

UV케어 정수기
취수부 높이 증대를 통한 사용 편리성 확보

슈퍼2 냉정 모델 개발
영업채널 확대를 위한 line up 확장(STS유로 적용)

슈퍼리뉴얼 개발(슈퍼3)
원가경쟁력 확보 모델 개발을 통한 영업 경쟁력 확보

볼륨업 개발(직수 냉온정, 냉정, ct / fs)
원가 경쟁력 확보 모델 개발을 통한 영업 경쟁력 확보

베트남형 개발(B300/400)
TANK 형 모델 수출향 개발을 통한 GLOBAL 시장 확대

말레이시아 얼음 정수기 개발
얼음정수기 수출향 개발을 통한 수출 시장 확대

언더싱크(베트남향)
언더 싱크 수출향 개발을 통한 수출 시장 확대

일본향 개발(B300/400)
수출향 개발을 통한 수출 시장 확대

슈퍼 2,3 원가절감형 모델개발
영업 경쟁력 및 이익 극대화를 위한 원가절감형 모델 개발

상업용 그랜드 정수기 개발(NAF/RO)
상업용 정수기의 사용편리성 개선 및 냉수용량 증대를 통한 영업 경쟁력 확보

스스로 직수 정수기(냉온정,냉정)_자가관리 모델 신규 개발
스스로 관리를 위한 자가교체 필터 및 ESD살균 모듈 적용

유로 자동비움 알고리즘 개발
스스로 관리 제품 개발을 위한 알고리즘 개발

얼음정수기
슬림형 제빙기 개발
아이스룸 UV LED 살균, 스테인레스 에바 개발

직수 제빙기술 개발
직수를 이용한 제빙기술 개발

제빙 및 냉각모듈 독립냉각 기술 개발
인버터 컴프레셔 적용하여 제빙 및 냉각모듈 독립냉각 구조를 적용하여 에너지절감

얼음정수기 원가절감형 모델 개발
영업 경쟁력 및 이익 극대화를 위한 원가절감형 모델 개발

ICE ROOM 스스로 관리를 위한 살균 알고리즘 선행기술 확보
스스로관리(비대면) 얼음 정수기 개발을 위한 ICE ROOM 살균 알고리즘 선행 개발

공기청정기

IoT 기능 및 앱서비스 개발 

가습모듈을 탑재한 복합식 공기청정기 개발

공기청정기와 복합식 공기청정기의 공용화 구조 검토/개발

공기살균 모듈(이오나이져) 구조 검토/개발

섬유 가습모듈을 탑재한 가습공기청정기 개발

집진력 증대를 위한 팬/스크롤 설계 기술 개발

먼지센서를 이용한 PM2.5 수치 알고리즘 개발

집진력 증대를 위한 팬/스크롤 설계 기술 개발

IoT,AI 기술을 적용한 공기청정기 상품화
국내 최대 가습량을 가습 가습공기청정기 개발

회전식 항균 섬유필터(PE재질)탑재 
9평
형,12평형,15평형,16평형,19평형,20평형,32평형의 한국공기청정협회 CA인증

PM2.5 먼지량을 수치화하여 Indigate화 개발

항균 세라믹을 이용한 저수조 살균 구조 개발

에너지효율 1등급 24평형 개발

에너지소비효율 1등급 제품 개발
24평형 1등급 공기청정기 상품화 / 11평형 개발

모션감지 센서(PIR센서) 및 회전 구동부를 적용한 동작 알고리즘 및 기술 개발
스마트 모션 기능을 탑재한 공기청정기 상품화

팝업 구조 적용 검토 / 개발
팝업 단계 별 토출방향 설정 가능
 전면 집중 모드 기능 등 적용 공기청정기 상품화 및 차별화

레이저 미세먼지 센서 적용 기술 검토 / 개발
PM10, 2.5, 1.0 입자 감지 및 먼지 농도 수치 디스플레이 기능 개발 및 상품화

DOT LED DISPLAY 기술 검토 / 개발
먼지 농도, 온습도 및 현재 시간 표시 기능 적용 공기청정기 상품화

일체형 필터가 적용된 수출향 공기청정기 개발
일체형 필터가 적용된 사우디향 / 몽골향 공기청정기 6종 상품화

ULPA 필터(U15등급) 적용 검토/개발
12평형,15평형 공기청정기 상품화

피규어 탈부착 기능 적용 공기청정기 개발
피규어 탈부착 기능 적용 미니언즈 공기청정기 상품화

해외지역 (말레이시아) 현지화(렌탈) 공기청정기 개발
해외지역 (말레이시아) 현지화(렌탈) 공기청정기 상품화

이지 컨트롤 조작부를 채용한 일반유통 컨셉 개발
코어 공기청정기 라인업 개발 (ACL120, 130, 170, 200, 210)

고효율 공기청정기 파생모델 개발 (에너지효율 1등급 달성)
에너지효율 1등급 모델 신규 개발 (ACL250, ACL150) , 공공기관 입찰 모델 상품화

양흡팬 및 유로 설계 기술 확보, 고용량 제품 가능성 검토
양흡팬 SIZE 및 BLADE 수량, 필터 종류 및 SIZE 인자에 대한 성능 최적화 도출, 대용량 제품에 대한 선행검토 자료 확보

터보팬 및 유로 설계 기술 확보, 원통형 제품 가능성 검토
터보팬 SIZE 및 BLADE 수량/형상, 필터 종류 및 SIZE 인자에 대한 성능 최적화 도출, 원통형 제품 개발 시 선행검토 자료 확보

H13 급 HEPA 필터 적용에 의한 모델별 성능 평가
리뉴얼 신모델 개발 시 H13급 HEPA필터 적용하여 양산 진행 (ACL122, ACL160, ACL300)

먼지센서 측정 정확도 검증 및 공기청정기 협회 먼지센서 인증(CAS) 획득
먼지센서 인증 모델 개발 및 양산적용 (ACL300)

HEPA 필터 0.01㎛ 입자에 대한 제거 성능 입증
양산 전 모델에 대한 0.01㎛ 입자 제거성능 확인 및 인증서 확보

원통형 터보팬 구조, 펫 필터 적용 검토 및 시판 모델 개발
원통형 필터를 적용한 터보팬 TYPE 신제품 개발, 펫 필터 적용한 특화 모델 상품화

에너지소비효율 1등급 제품 개발
에너지효율 1등급 20, 25평형 개발 (ACL20C1A, 25C1A)

유로부 물세척이 가능한 제품 개발
힌지구조 회전형 디스플레이 및 송풍팬 분리형 제품 개발 (ACL20C1A, 25C1A)

비데
UV 노즐살균 모듈 개발
UV 노즐살균 제품 개발(BID-S23)

도기 버블 세정모듈 개발
도기 버블 세정 제품 개발 (BID-S32)

이지 착탈 및 필터 적용 기술 개발
이지 착탈 및 필터 기술 적용 제품 개발 (BID-018, 024)

가로형 리모컨 개발
가로형 리모컨 제품 개발 (BID-S34)

방수등급 IPX6등급 제품 개발
기존 자사 제품중 방수 최고 등급 IPX6등급 비데 상품화 (BID-S31)

식기세척기
자동 문열림 건조 기술 개발
건조 후 자동 문열림 기능 구현 상품화 (DWA-8000)

잔수 살균 기술 개발
집수부(SUMP) 내부 잔수 UV 살균 구현 상품화 (DWA-8000)

자동 문닫힘 건조 보관 기술 개발
건조 후 자동 문닫힘 기능 구현 상품화 (DWA-1900)

저소음 세척 식기세척기 개발
BLDC모터(살수, 배수펌프) 적용한 저소음 38dB 구현 상품화 (DWA-1900)

사각 궤적 세척 회전 로터 개발
세척 로터의 사각 회전을 통한 세척력 강화된 세척기 상품화 (DWA-1900)

3단랙 및 토글 단조절랙 개발
그릇 장착 랙을 업그레이드 하여 소비자 만족도 향상된 세척기 상품화 (DWA-8100)

필터개발
해외지역 (베트남 및 말레이시아) 현지화(고탁도 적용) WPU 필터 시스템 개발
베트남 및 말레이시아향 제품 필터 시스템 설계(고탁도 적용 시스템)

해외지역 (일본향) 현지화(납제거 규격 통과) WPU 필터 개발
일본향 제품 필터 설계 (납제거 규격 합격)

6인치 필터 개발 (블록카본 & 나노멤브레인 복합형)
`20년 신모델 이지직수정수기 적용 (자가 교체형 2필터 시스템 구현)

8인치 복합 All In One 필터 구조 선행개발(1필터 3단계 구조)
8인치 복합 All In One 필터 구조 선행개발(1필터 3단계 구조)

대용량 RO(500/1000GPD) 필터 선행개발(순간유량 1.5LPM 이상 직수형)
대용량 RO(500/1000GPD) 필터 선행개발(순간유량 1.5LPM 이상 직수형)

기타
WiFi모듈 신규개발 (Dual Band 2.4/5GHz에서 Single Band 2.4GHz 변경)
품질개선, 대기전력 대응, 원가절감

10

.
그
밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 브랜드관리 정책

당사는 SK네트웍스 기업 브랜드 및 스피드메이트, 워커힐 등 상품 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있습니다.

전사 브랜드 관리 조직인 브랜드사무국을 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하며, 정기적인 브랜드 검수와 규정에 따른 브랜드 개발 등으로 전략적이고 체계적인 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다.

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리

당사는 스피드메이트, 워커힐 등의 상품 브랜드의 국내외 상표권 및 관련 지적재산권을 소유하고 있으며, SK 상표권 사용계약을 체결하여 해당 상표권에 대한 사용권을 허여 받아 사용하고 있습니다.

각 상표권은 사업을 수행함에 있어 국내는 물론 해당 국가에서 10년간 독점적, 배타적으로 사용이 가능하며 갱신을 통해 반영구적인 사용이 가능토록 지속 관리합니다.

※ 주요 보유 지적재산권 내역

1. 보유 상표권

상표명

등록일자

등록번호

갱신 등록일

상용화 여부

스피드메이트

2011.08.04

4102145670000

-

자동차 정비/용품사업 사용중

워커힐

2003.07.24

4100886780000

2013.07.24

호텔사업 사용중

<보유 지적재산권에 대한 근거법령 및 법령상 보호내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간 등)>

- 상표법 제50조(상표권의 효력) : 상표권자는 지정상품에 관하여 그 등록상표를 사용할 권리를 독점한다.

- 상표법 제42조(상표권의 존속기간) 

① 상표권의 존속기간은 상표권의 설정등록이 있는 날부터 10년으로 한다.
 ② 상표권의 존속기간은 상표권의 존속기간갱신등록신청에 따라 10년씩 갱신할 수 있다.

2. 사용계약 체결 상표권

상표명

사용계약 기간

계약상대방

SK

2018.01.01 ~ 2020.12.31

SK주식회사

*2020년 제10차 정기이사회에서 Brand 사용계약 갱신의 건이 가결됨에 따라, 현재 사용계약 기간은 2023-12-31까지로 연장되었습니다.

[SK매직]

가. 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책

당사는 SK매직 기업 브랜드 및 상품 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 그룹 지주회사인 SK주식회사 및 모회사인 SK네트웍스와의 협의체를 통해 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하는 등 체계적인 브랜드 관리를 추진하고 있으며, 브랜드 가이드라인에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있습니다. 

※사용계약 체결 상표권

상표명
사용계약기간
계약상대방

SK
2018.01.01~2020.12.31
SK주식회사

주1) 당사는 2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 SK 브랜드 사용에 관한 계약을 지난 2020년 12월 23일에 SK(주)와 체결하였습니다. 이와 관련한 내용은 당사가 2020년 12월 23일에 제출한 '특수관계인과의내부거래' 공시를 참고하시기 바랍니다. 

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 관리

당
사가 영위하는 사업과 관련하여 2020년 12월 31일 현재 총 588건(특허 151건, 실용신안 9건, 디자인 114건, 상표 314건)의 지적재산권을
보유하고 있습니다
.

다. 법규, 정부규제에 관한 사항

(1) 렌탈사업
먹는물 관리법에 의거하여 1) 정수기 품질검사(물마크), 2) 제조허가, 3) 자가 품질검사, 4) 정수기 사후관리의 검사를 주기적으로 시행하여야 합니다. 방문판매법 관련 법률에 의거하여 당사의 소비자는 계약체결일 내지 물품 공급일로부터 14일 이내 자유롭게 청약을 철회할 수 있고, 당사는 각 판매업자의 수당지급에 대하여 규정을 준수해야 합니다.

(2) 가전사업

가전사업은 국가 전체의 사회간접자본인 전력공급, 도시가스 보급계획, 신도시 개발 등 정부의 정책과 밀접하게 연관되어 있습니다. 당사는 가스용품 제조사업자로서 『액화석유가스의 안전 및 사업관리법』을 적용 받아 안전관리에 관한 사항을 광역시장 또는 시ㆍ도지사에게 허가를 받아야 합니다.

라. 환경 관련 사항

(1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부

당사는 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대한 정부 규제를 준수하고 있습니다.

환경물질 배출허용기준 10%이내 배출을 기준으로 운영중이며, 대기오염 방지시설을 운영하여 대기오염 배출허용기준 30%이내로 대기방지시설을 운영중입니다.

또한, 폐제품의 회수 및 재활용에 관하여 환경부와 협약을 체결하여 폐자원으로 인한 사회적책임을 다하고, 자원순환법을 준수하고 있습니다.

(2) 환경개선설비에 대한 자본 지출 계획 여부

- 해당사항 없음.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

1. 라이선스 계약

구분
계약일자
계약내용
상대방
비고

라이선스 계약
2002.06.24
브랜드 사용에 관한 라이선스계약
Avis Rent A Car System, Inc.
2021년 만료

2. 사용계약 체결 상표권

상표명
사용계약기간
계약상대방

SK
2019.12.30~2020.12.31
SK주식회사

3. 법규, 정부규제에 관한 사항

렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가
. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 68 기
제 67 기
제 66 기

(2020년 12월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
2,638,678
3,965,679
3,253,164

ㆍ당좌자산
1,761,046
1,569,150
1,731,171

ㆍ재고자산
562,470
731,912
1,008,017

ㆍ기타 유동
315,162
1,664,617
513,976

[비유동자산]
6,134,804
6,173,093
4,515,878

ㆍ장기투자증권
131,504
81,263
71,072

ㆍ매도가능금융자산
-
-
-

ㆍ관계기업및공동기업투자
19,283
23,625
21,290

ㆍ유형자산
3,088,121
3,341,839
3,399,690

ㆍ무형자산
771,718
763,820
561,346

ㆍ투자부동산
256,265
91,190
96,095

ㆍ사용권자산
1,355,033
1,453,279
-

ㆍ기타비유동자산
512,880
418,077
366,385

자산총계
8,773,482
10,138,772
7,769,042

[유동부채]
3,723,299
4,521,974
3,739,741

[비유동부채]
2,804,933
3,311,545
1,717,431

부채총계
6,528,232
7,833,519
5,457,172

[자본금]
648,654
648,654
648,654

[연결자본잉여금]
748,880
805,908
814,476

[연결기타자본항목]
(158,397)
(103,849)
(105,632)

[연결이익잉여금]
819,035
812,667
979,131

[비지배지분]
187,078
141,873
(24,759)

자본총계
2,245,250
2,305,253
2,311,870

(2020.1.1~2020.
12.31)

(2019.1.1~2019.12.31)
(2018.1.1~2018.12.31)

[매출액]
10,625,906
13,054,240
12,645,803

[영업이익]
123,949
109,372
133,542

[계속영업당기순이익]
21,854
(28,925)
47,787

[중단영업손익]
20,199
(93,688)
(40,120)

[당기순이익(손실)]
42,053
(122,613)
7,667

ㆍ지배기업 소유주지분
34,495
(131,538)
7,252

ㆍ비지배지분
7,558
8,925
415

주당손익(단위 : 원)
153
(547)
30

연결에 포함된 회사수
31
32
31

(지배회사 포함)
(지배회사 포함)
(지배회사 포함)

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인
K-IFRS 1017호 등에
따라 작성되었습니다.

* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 68 기
제 67 기
제 66 기

(2020년 12월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
1,937,401
3,178,879
2,672,996

ㆍ당좌자산
1,253,898
1,067,139
1,451,755

ㆍ재고자산
439,508
577,113
841,599

ㆍ기타유동자산
243,995
1,534,627
379,642

[비유동자산]
3,918,038
4,494,443
4,205,647

ㆍ장기투자증권
122,980
73,846
68,667

ㆍ관계기업및종속기업투자
1,301,923
1,369,404
927,927

ㆍ유형자산
1,154,136
1,440,578
2,809,322

ㆍ무형자산
31,786
29,929
35,879

ㆍ투자부동산
256,265
73,994
78,899

ㆍ사용권자산
865,549
1,237,140
-

ㆍ기타비유동자산
185,399
269,552
284,953

자산총계
5,855,439
7,673,322
6,878,643

[유동부채]
2,515,605
3,343,764
3,287,274

[비유동부채]
1,371,065
2,237,177
1,375,253

부채총계
3,886,670
5,580,941
4,662,527

[자본금]
648,654
648,654
648,654

[자본잉여금]
787,513
788,090
788,090

[기타자본항목]
(159,583)
(56,260)
(57,940)

[이익잉여금]
692,185
711,897
837,312

자본총계
1,968,769
2,092,381
2,216,116

(2020.1.1~2020.12.31)
(2019.1.1~2019.12.31)
(2018.1.1~2018.12.31)

매출액
8,062,953
10,574,129
11,068,686

영업이익
(46,330)
(38,816)
56,613

계속영업당기순이익(손실)
(47,822)
2,301
34,138

중단영업손익
51,599
(88,263)
(29,111)

당기순이익(손실)
3,777
(85,962)
5,027

주당손익(단위 : 원)
17
(357)
21

종속/관계/공동기업
투자주식의 평가방법
기업회계기준서 
제1027호에 따른 
원가법에 따라 회계처리
기업회계기준서 
제1027호에 따른 
원가법에 따라 회계처리
기업회계기준서 
제1027호에 따른
 원가법에 따라 회계처리

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인
K-IFRS 1017호 등에
따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 68 기 2020.12.31 현재

제 67 기 2019.12.31 현재

제 66 기 2018.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

자산

유동자산

2,638,678

3,965,679

3,253,164

현금및현금성자산

861,330

496,862

484,466

단기금융상품

4,515

11,511

19,117

단기투자증권

45

45

매출채권

756,127

912,075

1,144,439

파생금융자산

1,246

502

2,358

유동성금융리스채권

83,163

32,633

기타금융자산

54,665

115,522

80,746

기타유동자산

157,365

155,587

292,129

재고자산

562,470

731,912

1,008,017

매각예정비유동자산

157,797

1,509,030

221,847

비유동자산

6,134,804

6,173,093

4,515,878

장기금융상품

451

55

50

장기매출채권

13,965

14,599

장기투자증권

131,504

81,263

71,072

관계기업 및 공동기업투자

19,283

23,625

21,290

파생금융자산

1,751

379

금융리스채권

247,294

124,456

기타금융자산

58,513

51,523

116,215

유형자산

3,088,121

3,341,839

3,399,690

영업권 및 무형자산

771,718

763,820

561,346

투자부동산

256,265

91,190

96,095

사용권자산

1,355,033

1,453,279

이연법인세자산

102,995

147,766

116,107

기타비유동자산

89,662

77,927

133,634

자산총계

8,773,482

10,138,772

7,769,042

부채

유동부채

3,723,299

4,521,974

3,739,741

매입채무

898,500

1,454,622

1,967,998

단기차입금

951,202

934,803

848,949

유동성장기부채

786,338

805,478

381,728

파생금융부채

30,368

10,705

3,476

유동성리스부채

554,206

552,577

기타금융부채

275,226

350,014

316,675

당기법인세부채

47,413

26,268

6,145

유동충당부채

8,310

35,885

6,230

기타유동부채

139,243

101,961

104,808

매각예정부채

32,493

249,661

103,732

비유동부채

2,804,933

3,311,545

1,717,431

장기매입채무

712

2,391

차입금및사채

1,580,939

1,982,806

1,399,294

파생금융부채

1,556

2,051

210

리스부채

865,808

959,277

기타금융부채

209,153

200,695

156,577

이연법인세부채

71,279

85,606

85,831

순확정급여부채

55,416

63,870

49,565

충당부채

1,767

1,025

10,870

기타비유동부채

18,303

13,824

15,084

부채총계

6,528,232

7,833,519

5,457,172

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

2,058,172

2,163,380

2,336,629

자본금

648,654

648,654

648,654

자본잉여금

748,880

805,908

814,476

이익잉여금

819,035

812,667

979,131

기타자본항목

(158,397)

(103,849)

(105,632)

비지배지분

187,078

141,873

(24,759)

자본총계

2,245,250

2,305,253

2,311,870

자본과부채총계

8,773,482

10,138,772

7,769,042

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

연결 포괄손익계산서

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

매출액

10,625,906

13,054,240

12,645,803

매출원가

9,547,514

11,939,913

11,735,800

매출총이익

1,078,392

1,114,327

910,003

판매비와관리비

954,443

1,004,955

776,461

영업이익(손실)

123,949

109,372

133,542

금융수익

201,387

187,299

162,917

금융원가

309,541

266,262

175,182

기타영업외수익

135,292

22,304

20,100

기타영업외비용

43,114

50,995

51,461

지분법이익(손실)

(644)

(178)

(15)

법인세비용차감전 계속영업이익(손실)

107,329

1,540

89,901

계속영업법인세비용(효익)

85,475

30,465

42,114

계속영업당기순이익(손실)

21,854

(28,925)

47,787

중단영업이익(손실)

20,199

(93,688)

(40,120)

연결당기순이익(손실)

42,053

(122,613)

7,667

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

34,495

(131,538)

7,252

비지배지분

7,558

8,925

415

연결기타포괄손익

21,791

(3,948)

(9,821)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

11,554

(4,770)

(8,912)

순확정급여부채의 재측정요소

257

(7,398)

(13,470)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

11,283

2,628

(786)

해외사업환산이익(손실)

14

파생상품평가이익(손실)

5,344

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

10,237

822

(909)

지분법자본변동

(355)

513

147

파생상품평가이익(손실)

(148)

(1,258)

(173)

해외사업환산이익(손실)

10,740

1,567

(883)

연결당기총포괄이익(손실)

63,844

(126,561)

(2,154)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

56,874

(135,613)

(2,218)

총 포괄손익, 비지배지분

6,970

9,052

64

주당손익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

153

(547)

30

보통주 기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)

59

(161)

194

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

연결 자본변동표

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

648,654

814,476

1,012,341

(105,252)

2,370,219

(21,718)

2,348,501

회계정책의 변경 효과

1,553

(4,297)

(2,744)

(2,744)

수정 후 기초자본

648,654

814,476

1,013,894

(109,549)

2,367,475

(21,718)

2,345,757

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

7,252

7,252

415

7,667

순확정급여부채의 재측정요소

(13,134)

(13,134)

(336)

(13,470)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)

(786)

(786)

(786)

지분법자본변동

147

147

147

파생상품평가이익(손실)

5,171

5,171

5,171

해외사업환산이익(손실)

(868)

(868)

(15)

(883)

소계

(5,882)

3,664

(2,218)

64

(2,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(28,881)

(28,881)

(3,105)

(31,986)

자기주식의 취득

연결실체 간 자본거래

주식보상비용

253

253

253

동일지배하 사업결합

연결범위의 변동

기타

소계

(28,881)

253

(28,628)

(3,105)

(31,733)

2018.12.31 (기말자본)

648,654

814,476

979,131

(105,632)

2,336,629

(24,759)

2,311,870

2019.01.01 (기초자본)

648,654

814,476

979,131

(105,632)

2,336,629

(24,759)

2,311,870

회계정책의 변경 효과

2,145

2,145

2,145

수정 후 기초자본

648,654

814,476

981,276

(105,632)

2,338,774

(24,759)

2,314,015

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

(131,538)

(131,538)

8,925

(122,613)

순확정급여부채의 재측정요소

(7,404)

(7,404)

6

(7,398)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)

2,628

2,628

2,628

지분법자본변동

513

513

513

파생상품평가이익(손실)

(1,258)

(1,258)

(1,258)

해외사업환산이익(손실)

1,446

1,446

121

1,567

소계

(138,942)

3,329

(135,613)

9,052

(126,561)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(28,881)

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

연결실체 간 자본거래

(8,568)

(1,367)

(9,935)

4,265

(5,670)

주식보상비용

337

337

337

동일지배하 사업결합

연결범위의 변동

153,547

153,547

기타

(786)

(516)

(1,302)

(232)

(1,534)

소계

(8,568)

(29,667)

(1,546)

(39,781)

157,580

117,799

2019.12.31 (기말자본)

648,654

805,908

812,667

(103,849)

2,163,380

141,873

2,305,253

2020.01.01 (기초자본)

648,654

805,908

812,667

(103,849)

2,163,380

141,873

2,305,253

회계정책의 변경 효과

수정 후 기초자본

648,654

805,908

812,667

(103,849)

2,163,380

141,873

2,305,253

총포괄손익

연결당기순이익(손실)

34,495

34,495

7,558

42,053

순확정급여부채의 재측정요소

789

789

(532)

257

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)

(35)

11,318

11,283

11,283

지분법자본변동

(355)

(355)

(355)

파생상품평가이익(손실)

(78)

(78)

(70)

(148)

해외사업환산이익(손실)

10,740

10,740

14

10,754

소계

35,249

21,625

56,874

6,970

63,844

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(28,881)

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

(115,046)

(115,046)

(115,046)

연결실체 간 자본거래

(56,451)

1,372

(55,079)

36,523

(18,556)

주식보상비용

138

138

138

동일지배하 사업결합

(577)

(577)

(577)

연결범위의 변동

35,656

35,656

760

36,416

기타

1,707

1,707

952

2,659

소계

(57,028)

(28,881)

(76,173)

(162,082)

38,235

(123,847)

2020.12.31 (기말자본)

648,654

748,880

819,035

(158,397)

2,058,172

187,078

2,245,250

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

연결 현금흐름표

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

영업활동현금흐름

(149,851)

466,351

(199,010)

연결당기순이익(손실)

42,053

(122,613)

7,667

비현금항목조정

944,830

1,194,484

394,361

운전자본 조정

(969,922)

(471,456)

(495,017)

이자수취(영업)

10,535

8,951

6,794

이자지급(영업)

(122,865)

(153,584)

(80,688)

배당금수취(영업)

66

63

420

법인세의 환급(납부)

(54,548)

10,506

(32,547)

투자활동현금흐름

1,387,924

(411,217)

(82,634)

단기금융상품의 순증감

4,391

(2,280)

(13,634)

장기금융상품의 순증감

(96)

파생금융상품의 순증감

(8,188)

(844)

(6,210)

단기대여금의 순증감

16,002

1,799

1,622

장기대여금의 순증감

676

18

장기투자증권의 처분

6,336

3,858

346

장기투자증권의 취득

(43,118)

(882)

(25,103)

관계기업및공동기업투자의 처분

12,726

관계기업및공동기업투자의 취득

(2,000)

(2,489)

유형자산의 처분

30,735

51,583

90,342

유형자산의 취득

(211,053)

(218,395)

(127,098)

무형자산의 처분

1,324

2,552

2,387

무형자산의 취득

(16,182)

(4,299)

(3,327)

투자부동산의 처분

229

96

2,406

보증금의 순증감

12,460

2,270

(3,703)

매각예정비유동자산의 처분

10,288

사업부의 양도

1,271,467

사업부의 양수

(4,073)

(272,445)

(8,571)

연결범위변동으로 인한 현금의 순증감

311,526

14,531

기타투자활동으로 인한 현금유입액

15,488

513

92

재무활동현금흐름

(870,804)

(40,911)

503,800

단기차입금의 순증감

689

(25,634)

473,836

유동성장기차입금의 상환

(832,863)

(768,075)

(351,593)

유동성장기사채의 상환

(2,500)

(220,000)

장기차입금의 차입

289,987

337,410

268,953

사채의 발행

119,469

756,825

368,460

배당금의 지급

(28,881)

(31,986)

(28,881)

연결자본거래로 인한 현금유출액

(115,046)

(9,128)

리스부채의 감소

(307,575)

(298,591)

기타재무활동으로 인한 현금유출입액

3,416

768

(6,975)

현금및현금성자산의 증가(감소)

367,269

14,223

222,156

기초현금및현금성자산

496,862

484,466

263,364

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(2,801)

(1,827)

(1,054)

기말현금및현금성자산

861,330

496,862

484,466

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

3. 연결재무제표 주석

제 68(당) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 67(전) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

SK네트웍스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 SK네트웍스 주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1953년 4월 8일 창립되어, 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립등기 되었습니다. 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 등을 영위하고 있습니다.

당사는 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자로 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다.

당사는 경기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외 현지법인과 해외지사를 두고 있습니다.

당기말
현재
당사의 납입자본금은 648,654백만원이며, 당사의 주요 주주는 SK(주)
(39.14%)
,
국민연금공단(
7.80%)
, 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다.

(2)
당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
업 종
결산월
최대주주
연결실체
소유지분율

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
12월
SK네트웍스(주)
86.50%

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조, 
판매 및 렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
12월
SK네트웍스(주)
72.95%

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
대한민국
제조 및 판매업
12월
SK네트웍스(주)
76.00%

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주1)
중국
지주회사
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK네트웍스(주)
80.00%

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Hong Kong Ltd.
홍콩
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Resources Pty Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Middle East FZE
아랍에미레이트
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
말레이시아
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
56.00%

SK Networks America Inc.
미국
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE 
NEGOCIOS LTDA.
브라질
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

MINTIT VINA
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

TenX Capital
미국
금융, 투자업
12월
SK네트웍스(주)
100.00%

SK매직서비스(주)
대한민국
가전제품수리 등
12월
SK매직(주)
100.00%

SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK magic Vietnam company limited
베트남
제품 판매 및 렌탈
12월
SK매직(주)
100.00%

SK렌터카서비스(주)
대한민국
사업지원서비스업
12월
SK렌터카(주)
100.00%

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주1)
중국
석유류도소매업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
100.00%

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주1)
중국
운수업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
75.00%

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd. (주1)
중국
물류업
12월
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
100.00%

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center 
Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 
판매업
12월
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%

(주1)
전기 이전에 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(
3)

당기 중 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
기 업 명
변동 사유

연결 제외
목감휴게소서비스(주)
매각

연결 제외
SK핀크스(주)
매각

연결 제외
SK Networks Resources Australia Pty. Ltd.
매각

연결 제외
Liaoning SK Networks Real Industrial Estate
Development Co., Ltd.
매각

연결 제외
SK (GZ FreeZone) Co., Ltd.
매각

연결 제외
Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI
청산

연결 포함
민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
단계적 취득

연결 포함
MINTIT VINA
신규 취득

연결 포함
TenX Capital
신규 취득

(4)

당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기순손익
총포괄손익

SK네트웍스서비스(주)
149,752
68,761
80,991
382,290
6,039
5,180

SK매직(주)
978,922
673,418
305,504
999,601
56,796
54,026

SK렌터카(주)
2,223,428
1,762,709
460,719
863,536
15,518
14,483

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
16,830
9,383
7,447
46,663
2,898
2,898

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
127,112
11,154
115,958
-
4,258
10,561

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.
3,368
620
2,748
-
(186)
(161)

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
32,878
19,295
13,583
50,401
(490)
(376)

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
38,070
14,372
23,698
50,160
912
1,058

SK Networks Hong Kong Ltd.
88,995
41,067
47,928
215,369
1,384
57

SK Networks Japan Co., Ltd.
7,265
1,742
5,523
53,717
48
(1)

SK Networks Deutschland GmbH
59,859
56,724
3,135
170,824
(281)
(175)

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
22,258
9,298
12,960
-
-
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
2,941
622
2,319
-
-
-

SK Networks America Inc.
19,732
14,015
5,717
110,864
105
(264)

MINTIT VINA
2,660
19
2,641
5,845
628
409

TenX Capital
1,149
44
1,105
354
(187)
(292)

SK매직서비스(주)
29,921
30,047
(126)
71,264
76
(353)

SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd.
44,192
7,833
36,359
21,391
(4,433)
(5,897)

SK렌터카서비스(주)
12,753
3,927
8,826
26,035
2,673
2,333

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd.
24,207
-
24,207
-
(587)
(392)

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd.
54,621
49,848
4,773
2,995
(3,742)
(3,594)

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
17,022
2,430
14,592
892
(276)
(161)

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
37,029
24,254
12,775
62,473
(1,467)
(1,329)

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
31,049
16,748
14,301
67,458
757
839

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된
한국채택국제회계기준을 적용하여 작성되었습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결재무제표는 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

지배기업의 정기주주총회 제출용 당기 연결재무제표는 2021년 2월 5일에 개최된 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 이로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시 및 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시와 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류의 중요성 정의를 일치시키고 중요성의 정의를 명확하게 개정하였습니다. 새로운 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락 또는 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)
동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점을 명시하고 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니 다.

- 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시, 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품: 인식과 측정(개정)

동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
동 개정사항은 COVID-19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.

한편, 연
결실체는 동

개정사항을 조기적용하였으며, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 재
무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)

동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의 시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

(2) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하고 있습니다. 연결실체는 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력, 이 3가지 요소를 모두충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가하고 있습니다.

연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련 활동을 일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-

보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-

연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-

계약상 약정에서 발생하는 권리

-

과거 주주총회에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, 1) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 2) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 사업결합 

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결실체가 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일 혹은 교환일의 공정가치의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간말까지 완료되지 못한다면, 연결실체는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결실체는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(4) 유동성 및 비유동성 분류

연결실체는 자산과 부채를 유동 및 비유동으로 연결재무상태표에 구분하여 표시하고있습니다. 

자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.

-

정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.

-

주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-

보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.

-

현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.

그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.

부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.

-

정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.

-

주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-

보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.

-

보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.

그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다.

이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.

(5) 금융자산

1) 분류
연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산

-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

-

상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다. 

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품
연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식
하나 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우 기타포괄손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(6) 금융부채와 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 복합금융상품

연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다. 

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.

4) 금융부채
모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다. 

① 당기손익-공정가치 측정 금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-

주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-

최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-

파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-

당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-

금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-

금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채
금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(7) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(8) 파생금융상품 및 위험회피회계

연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

연결실체는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

연결실체는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결실체는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 
연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 

공정가치위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 
연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 연결포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 현금및현금성자산

연결실체는 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(10) 재고자산 

연결실체는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

연결실체는 원재료의 구매와 관련하여 현금흐름위험회피 요건을 만족시키는 위험회피계약을 체결한 경우 해당 위험회피거래로 인해 자본에 계상된 평가손익을 재고자산의 취득원가에 포함하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로 산정하고있습니다.

연결실체는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하고 있습니다.

(11) 관계기업 및 공동기업투자

관계기업은 지배기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업입니다. 유의적인 영향력은피투자자의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력이지만 그러한 정책의 지배력이나 공동지배력은 아닙니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정입니다. 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련 활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

연결실체는 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업투자는 최초 취득원가로 인식되며, 취득일 이후 관계기업이나 공동기업의 순자산변동액 중 연결실체의 지분 해당액을 인식하기 위하여 장부금액을 가감하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업과 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함되며 상각 또는 별도의 손상검사를 수행하지 아니하고 있습니다.

관계기업 및 공동기업의 영업에 따른 손익 중 연결실체의 지분 해당분은 연결포괄손익계산서에 직접 반영되며 기타포괄손익의 변동은 연결실체의 기타포괄손익의 일부로 표시하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업의 자본에 직접 반영된 변동이 있는 경우 연결실체의 지분 해당분은 연결자본변동표에 반영하고 있습니다. 연결실체와 관계기업 및 공동기업간 거래에 따른 미실현손익은 연결실체의 지분 해당분만큼 제거하고 있습니다. 
 
관계기업 및 공동기업에 대한 이익은 세효과 및 관계기업ㆍ공동기업의 비지배지분을차감한 후의 연결실체 지분에 해당하는 부분을 연결포괄손익계산서상 지분법손익(영업외손익)에 표시하고 있습니다. 
 
관계기업 및 공동기업의 보고기간은 지배기업의 보고기간과 동일하며 연결실체와 동일한 회계정책의 적용을 위해 필요한 경우 재무제표를 조정하고 있습니다.

지분법을 적용한 이후, 연결실체는 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정합니다. 연결실체는 매 보고기간종료일에 관계기업 및 공동기업투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단하고, 그러한 객관적인증거가 있는 경우 관계기업 및 공동기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 '관계기업및공동기업투자손상차손'의 계정으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.

연결실체는 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 상실하거나 공동기업에 대한 공동지배력을 상실한 때에 종전 관계기업이나 공동기업에 대한 잔여 보유 지분이 있다면 그 잔여 지분을 공정가치로 측정하고 있으며, 유의적인 영향력 및 공동지배력을 상실한 때의 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액과 잔여지분의 공정가치 및 처분대가와의 차이는 당기손익으로 반영하고 있습니다.

(12) 유형자산 

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 원가는 구입가격과 연결실체가 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가를 포함합니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 별도의 자산으로 인식할 경우 대체되는 부분의 장부금액은 제거하며, 이외의 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.

토지를 제외한 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건 물
20 ~ 50년
차량운반구
4 ~ 10년

구축물
20 ~ 40년
렌탈자산
3 ~ 5년

탱 크
20 ~ 40년
공기구비품
4년

기계장치
3 ~ 40년
기타유형자산
3 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는
것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
연결실체는 당기 중 렌탈자산 사용과 관련된 경험의 축적 및 영업정책, 판매계획 및 사용계획을 고려하여 잔존가치 추정을 변경하였습니다. 다만 미래기간에 미치는 영향을 실무적으로 추정할 수 없어 변경효과 금액을 공시하지 아니합니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 무형자산 

연결실체는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 개발비, 산업재산권, 기타무형자산 등 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 하기의 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 보고기간종료일에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 

연결실체의 무형자산은 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

개발비 (소프트웨어 포함)
5년

산업재산권
5 ~ 10년

기타무형자산
4 ~ 14년

한편 기타무형자산 중 회원권과 같이 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되 매년 개별적으로 또는 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.

또한 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

(14) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지 효과가 예상되는 연결실체의현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.

(15) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

비한정 내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.

(16) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 

투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(17) 리스거래

연결실체는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를
고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

1) 연결실체가 리스이용자인 경우

연결실체는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 연결실체는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산
연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합
니다.
사용권자산은 리스기간과 다음과 같은 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

부동산
20 ~ 40년
차량운반구
3 ~ 4년

연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를수행합니다.

②
리스부채
연결실체는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한, 연결실체는 매수선택권을 행사할것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의종료선택권행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 

연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

③ 단기리스와 소액 기초자산 리스
연결실체는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐정액기준으로 비용을 인식합니다.

2
) 연결실체가 리스제공자인 경
우

연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 

운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.

(18) 차입원가

의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 차입금의 차입과 관련되어 발생된 이자와 기타 원가로 구성되어 있습니다.

(19) 매각예정비유동자산

연결실체는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 

매각예정으로의 분류 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족됩니다. 매각예정으로 분류하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다. 

매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각(또는 상각)하지 않고 있으며, 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 연결재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.

(20) 수익인식

연결실체는 고객으로부터 받았거나 받을 대가의 공정가치에서 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 연결실체의 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.

1)
재화의 판매
연결실체는 철강, 화학, 자동차 관련 재화 등을 매입하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 고객에게 재화를 인도하여 재화의 통제가 이전되었을 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

2) 용역의 제공 
연결실체는
호텔서비스, 차량유지보수 등의 용역을 제공하고 있습니다.
용역의 제공으로 인한 수익은 고객에게 수행의무를 이행한 때 인식합니다.
수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

한편, 기타 용역의 제공의 경우 연결실체는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

3) 이자수익 
상각후원가로 측정되는 모든 금융상품 및 장기투자증권에서 발생하는 이자의 경우 유효이자율법에 의하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 이자수익은 연결포괄손익계산서상 금융수익에 포함되어 있습니다.

4)
수수료 수익
연결실체가 본인을 대신하여 대리인으로서 거래하는 경우 순액인 수수료 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

5) 임대수익
투자부동산의 운용리스로 인하여 발생하는 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익을 인식하고 있습니다.

6) 배당금수익
배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

7) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 연결실체의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다. 

계약부채는 연결실체가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 연결실체의 의무입니다. 만약 연결실체가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중 이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 연결실체가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로
인식합니다.

(21) 종업원급여

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간종료일 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여: 확정급여제도

확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 각각의 제도에 대해 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다. 
 ㆍ제도의 개정이나 축소가 발생할 때 
 ㆍ관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때 
 
순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

5) 해고급여

연결실체가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성 없이 명시적으로 확약하거나, 연결실체가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기손익으로 인식하고있습니다. 해고급여의 지급기일이 보고기간종료일 이후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다. 

(22) 충당부채 및 우발부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

1) 하자보수충당부채
연결실체는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

2) 복구충당부채 
원상복구의무에 대한 복구충당부채는 연결실체의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

3) 손실충당부채 
손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.

4) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도

연결실체는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영("0")으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위한 지급한 대가인 원가로 측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영("0")으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간말 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(23) 자기주식 

연결실체는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취 득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 연결포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 연결기타자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다. 

(24) 외화환산

재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화인 대한민국의 통화(KRW)를 기능통화로 하여 측정되고 있습니다. 

연결실체는 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다.

한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(25) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 가산하거나 차감하여 인식합니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 연결포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결실체의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 연결재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.

또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. 

이연법인세자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.

3) 당기법인세와 이연법인세의 인식
당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(26) 주당이익

지배기업소유주지분주당이익은 지배기업 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 보고기간 동안의 지배기업의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정된 것입니다.

(27) 소유주에 대한 현금배당 및 비현금자산의 분배 

연결실체는 소유주에 대한 현금 또는 비현금자산의 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에 부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되
는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

연결실체는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를평가하고 있습니다. 브랜드 관련 무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가

투자증권 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하 나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정

매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수

사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도

연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세

이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

(7) 리스 - 증분차입이자율의 산정

연결실체는 리스의 내재이자율을 쉽게
산정할 수 없는 경우, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결실체가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나, 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 연결실체가 '지불해야 하는' 사항을 반영합니다.

(8) COVID-19과 관련한 사항

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결실체는 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업, 렌터카, 자동차 경정비 등의 Car Biz. 사업, 주방가전 및 환경가전 렌탈 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 이연법인세자산의 실현가능성 등 입니다.연결실체는 COVID-19이 연결실체에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19이 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 영업부문

연결실체는 아래와 같이 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있으며, 당기 중 보고부문의 구분 및 측정기준이 변경되어 비교표시된 전기의 부문 정보를 변경된 측정기준에 맞게 재작성하였습니다.

① 글로벌: 철강, 에너지, 화학상품의 국제 및 국내 Trading
② 정보통신: 정보통신기기 등의 수출입 및 국내판매 등
③ 렌터카: 자동차 렌탈사업
④ 스피드메이트: 자동차 부품 유통

⑤ SK매직: 가스기기, 전기, 전자기기의 제조ㆍ판매 및 렌탈사업 등

⑥ 기타: 호텔업 등

(1) 사업부문별 정보 
당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직

기 타
(주1)

연결조정
합 계

총매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
191,233
(673,069)
10,625,906

부문간 수익

(434,418)
(39,598)
(81,327)
(45,482)
(70,150)
(2,094)
673,069
-

순매출액

2,408,343
5,156,375
1,480,338
369,604
1,022,107
189,139
-
10,625,906

보고부문
계속영업연결당기순손익
(1,006)
29,559
16,806
6,155
52,439
(66,903)
(15,196)
21,854

보고부문 자산총액 (주1)
595,776
995,612
3,871,575
162,313
1,663,035
2,587,044
(1,101,873)
8,773,482

보고부문 부채총액
(주1)

490,663
886,136
3,397,831
158,073
1,321,298
444,899
(170,668)
6,528,232

보고부문 감가상각비

2,340
8,215
554,749
20,462
172,281
43,450
(832)
800,665

보고부문 무형자산상각비
136
2,048
6,536
752
4,174
1,669
5,541
20,856

(주1)
매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드메이트
SK매직

기 타
(주1)

연결조정
합 계

총매출액
5,042,803
5,844,628
1,475,810
444,219
935,679
270,725
(959,624)
13,054,240

부문간 수익

(805,735)
(12,976)
(35,775)
(42,090)
(59,962)
(3,086)
959,624
-

순매출액

4,237,068
5,831,652
1,440,035
402,129
875,717
267,639
-
13,054,240

보고부문

계속영업연결당기순손익

(104,976)
55,274
7,155
10,039
39,951
64,993
(101,361)
(28,925)

보고부문 자산총액 (주1)
708,585
948,873
3,816,360
156,507
1,449,305
4,180,416
(1,121,274)
10,138,772

보고부문 부채총액 (주1)
869,160
823,879
3,483,463
147,113
1,174,023
1,501,478
(165,597)
7,833,519

보고부문 감가상각비

1,333
4,682
654,071
17,364
95,433
42,648
4,578
820,109

보고부문 무형자산상각비
130
1,318
6,043
444
3,166
1,717
4,784
17,602

(주1)
매각예정비유동자산 및 매각예정부채를 포함합니다.

한편,
주석 28
에 언급된 특수관계자와의 거래를 제외하고 당기 및 전기 중 연결실체의 매출에서 차지하는
비중이 10% 이상인 거래처는 없습니다.

(2) 지역별 정보

당기 및 전기 중 연결실체(소재지 기준)의 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
국 내
중국지역
유럽지역
기타지역
연결조정
합 계

총매출액
10,486,232
449,747
170,824
192,172
(673,069)
10,625,906

내부매출액
(665,748)
(4,704)
(887)
(1,730)
673,069
-

순매출액
9,820,484
445,043
169,937
190,442
-
10,625,906

지역별 
계속영업연결당기순손익
41,427
564
(281)
(4,660)
(15,196)
21,854

지역별 비유동자산 (주1)
4,748,685
84,755
5
19,315
618,377
5,471,137

(주1)
금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및공동기업투자 등은 제외되었습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
국 내
중국지역
유럽지역
기타지역
연결조정
합 계

총매출액
12,574,805
774,689
350,773
313,597
(959,624)
13,054,240

내부매출액
(944,641)
(12,037)
(3,095)
149
959,624
-

순매출액
11,630,164
762,652
347,678
313,746
-
13,054,240

지역별 
계속영업연결당기순손익
70,519
(4,217)
84
6,050
(101,361)
(28,925)

지역별 비유동자산 (주1)
4,697,318
87,404
4
4,287
861,115
5,650,128

(주1)
금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및공동기업투자 등은 제외되었습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 금
융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
861,330
-
861,330

단기금융상품
-
4,515
-
4,515

매출채권
140,357
615,770
-
756,127

파생금융자산
1,246
-
-
1,246

유동성금융리스채권
-
83,163
-
83,163

기타금융자산:

단기대여금
-
345
-
345

미수금
-
52,164
-
52,164

미수수익
-
1,484
-
1,484

보증금
-
672
-
672

소 계
141,603
1,619,443
-
1,761,046

비유동자산:

장기금융상품
-
451
-
451

장기매출채권
-
13,965
-
13,965

장기투자증권
57,763
-
73,741
131,504

금융리스채권
-
247,294
-
247,294

기타금융자산:

장기대여금
-
48
-
48

장기보증금
-
58,465
-
58,465

소 계
57,763
320,223
73,741
451,727

합 계
199,366
1,939,666
73,741
2,212,773

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-
공정가치측정
위험회피
회계지정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
496,862
-
-
496,862

단기금융상품
-
11,511
-
-
11,511

단기투자증권
-
45
-
-
45

매출채권
191,701
720,374
-
-
912,075

파생금융자산
502
-
-
-
502

유동성금융리스채권
-
32,633
-
-
32,633

기타금융자산:

단기대여금
-
37
-
-
37

미수금
-
98,155
-
-
98,155

미수수익
-
2,279
-
-
2,279

보증금
-
15,051
-
-
15,051

소 계
192,203
1,376,947
-
-
1,569,150

비유동자산:

장기금융상품
-
55
-
-
55

장기매출채권
-
14,599
-
-
14,599

장기투자증권
45,654
735
34,874
-
81,263

파생금융자산
-
-
-
1,751
1,751

금융리스채권
-
124,456
-
-
124,456

기타금융자산:

장기대여금
-
49
-
-
49

장기보증금
-
51,474
-
-
51,474

소 계
45,654
191,368
34,874
1,751
273,647

합 계
237,857
1,568,315
34,874
1,751
1,842,797

(2)

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피
회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
898,500
-
898,500

단기차입금
-
951,202
-
951,202

유동성장기부채
-
786,338
-
786,338

파생금융부채
29,366
-
1,002
30,368

유동성리스부채
-
554,206
-
554,206

기타금융부채:

미지급금
-
176,093
-
176,093

미지급비용
-
48,723
-
48,723

예수보증금
-
50,410
-
50,410

소 계
29,366
3,465,472
1,002
3,495,840

비유동부채:

장기매입채무
-
712
-
712

차입금및사채
-
1,580,939
-
1,580,939

파생금융부채
36
-
1,520
1,556

리스부채
-
865,808
-
865,808

기타금융부채:

장기미지급금
-
427
-
427

예수보증금
-
208,726
-
208,726

소 계
36
2,656,612
1,520
2,658,168

합 계
29,402
6,122,084
2,522
6,154,008

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피
회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
1,454,622
-
1,454,622

단기차입금
-
934,803
-
934,803

유동성장기부채
-
805,478
-
805,478

파생금융부채
10,705
-
-
10,705

유동성리스부채
-
552,577
-
552,577

기타금융부채:

미지급금
-
232,444
-
232,444

미지급비용
-
38,358
-
38,358

예수보증금
-
79,212
-
79,212

소 계
10,705
4,097,494
-
4,108,199

비유동부채:

장기매입채무
-
2,391
-
2,391

차입금및사채
-
1,982,806
-
1,982,806

파생금융부채
-
-
2,051
2,051

리스부채
-
959,277
-
959,277

기타금융부채:

장기미지급금
-
35
-
35

예수보증금
-
200,660
-
200,660

소 계
-
3,145,169
2,051
3,147,220

합 계
10,705
7,242,663
2,051
7,255,419

(3) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
기타포괄손익-
공정가치측정
위험회피
회계지정
당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
위험회피
회계지정

이자수익(비용)
-
10,033
-
-
-
(114,424)
-

배당금수익
6
-
60
-
-
-
-

대손상각비
-
24,570
-
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
85,881
-
-
283
(108,171)
-
(472)

외화거래 관련 손익
-
(826)
-
-
-
19,764
-

금융자산 평가손익
(416)
-
14,958
-
-
-
-

금융자산 처분손익
5
(4,415)
-
-
-
-
-

합 계
85,476
29,362
15,018
283
(108,171)
(94,660)
(472)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
기타포괄손익-
공정가치측정
위험회피
회계지정
당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
위험회피
회계지정

이자수익(비용)
-
9,313
-
-
-
(104,391)
-

배당금수익
10
-
61
-
-
-
-

대손상각비
-
(109,829)
-
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
90,434
-
-
181
(63,912)
-
(1,841)

외화거래 관련 손익
-
3,142
-
-
-
(18,321)
-

금융자산 평가손익
3,998
-
3,081
-
-
-
-

금융자산 처분손익
774
(9,252)
(13)
-
-
-
-

합 계
95,216
(106,626)
3,129
181
(63,912)
(122,712)
(1,841)

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융상품에서 발생한 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융손익, 기타영업외손익 및 기타포괄손익(법인세효과 반영전)을 포함하는 금액입니다.

(4)
공정가치 서열체계에 따른 구분

1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

사채
1,682,177
1,709,493
2,027,008
2,118,470

차입금
1,636,302
1,636,229
1,696,079
1,874,395

차입
금
및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할
인
율

(

1.07%~3.01%)
로 할
인
한 현
재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 

기타의 금융자산 및
금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

3)

당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
140,357
140,357

장기투자증권(채무상품)
-
-
38,321
38,321

장기투자증권(지분상품)
-
-
19,442
19,442

파생금융자산
-
1,246
-
1,246

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권(지분상품)
20,498
-
53,243
73,741

합 계
20,498
1,246
251,363
273,107

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
29,402
-
29,402

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
2,522
-
2,522

합 계
-
31,924
-
31,924

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
191,701
191,701

장기투자증권(채무상품)
-
-
28,719
28,719

장기투자증권(지분상품)
-
-
16,935
16,935

파생금융자산
-
502
-
502

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권(지분상품)
4,152
-
30,722
34,874

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
1,751
-
1,751

합 계
4,152
2,253
268,077
274,482

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
10,705
-
10,705

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
2,051
-
2,051

합 계
-
12,756
-
12,756

연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한
편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계수준의 이동은 없었습니다.

4)

당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

①

통화선도 및 통화스왑
통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

②
이자율스왑 
이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말
현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.

한편, 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

③ 채무증권
채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

④ 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다
.

(5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된
금융상품
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
거 래 처
금 액
사용제한내용

당기말
전기말

장기금융상품
하나은행 등
52
50
당좌개설보증금

단기금융상품
하나은행
4,515
4,511
에스크로계좌

장기투자증권
중소기업은행
1,500
1,500
공익신탁기금

단기금융상품
국민은행
-
14,817
담보설정

6. 매출채권 및 기타채권 

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
손실충당금
장부금액
원가
손실충당금
장부금액

매출채권 (주1)
811,077
(54,950)
756,127
1,043,827
(131,752)
912,075

유동성금융리스채권
89,647
(6,484)
83,163
36,690
(4,057)
32,633

단기대여금
354
(9)
345
46
(9)
37

미수금
78,045
(25,881)
52,164
113,429
(15,274)
98,155

미수수익
2,793
(1,309)
1,484
3,588
(1,309)
2,279

보증금
672
-
672
15,051
-
15,051

장기매출채권
24,137
(10,172)
13,965
14,926
(327)
14,599

금융리스채권
257,005
(9,711)
247,294
132,187
(7,731)
124,456

장기대여금
33,209
(33,161)
48
33,210
(33,161)
49

장기미수금
25,778
(25,778)
-
23,632
(23,632)
-

장기보증금
58,465
-
58,465
51,474
-
51,474

합 계
1,381,182
(167,455)
1,213,727
1,468,060
(217,252)
1,250,808

(주1)

당기말 현재
매출채권 매각거래 중, 연결실체가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은

140,357백만원
(전기
말: 191,701백만원)
입
니다.

(2) 당기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
217,252
157,776

사업결합 (주1)
158
17,505

충당금 설정
24,570
109,693

대체
3,098
-

제각
(76,704)
(64,522)

기타 (주2)
(919)
(3,200)

기말 (주3)
167,455
217,252

(주1)
당기 중 민팃(주)(구: (주)금강시스템즈) 인수로 인하여 기존에 민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)가 보유하던 대손충당금 158백만원이 포함되었으며, 전기 중 SK렌터카(주) 인수로 인하여 기존에 SK렌터카(주)가 보유하던 대손충당금 17,505백만원이 포함되었습니다.

(주2)
매각예정으로 분류된 금액 및 환율변동 효과로 구성되어 있습니다.

(주3)
당기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 회수기간경과에 따른 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
475,278
257,116
9,986
27,712
65,122
835,214

기타채권 (주1)
389,649
5,740
3,481
44,765
102,333
545,968

합 계
864,927
262,856
13,467
72,477
167,455
1,381,182

(주1)
금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
614,642
261,123
10,475
40,434
132,079
1,058,753

기타채권 (주1)
277,952
5,656
980
39,546
85,173
409,307

합 계
892,594
266,779
11,455
79,980
217,252
1,468,060

(주1)
금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

7. 기타유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선급금
44,577
42,636

선급비용
112,723
112,860

유동성계약자산
65
91

합 계
157,365
155,587

8. 재고자산

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
평가충당금
장부금액
원가
평가충당금
장부금액

원재료
44,244
(1,368)
42,876
34,941
(1,714)
33,227

저장품
156
(9)
147
1,494
(4)
1,490

반제품
2,251
-
2,251
2,363
-
2,363

재공품
2,125
-
2,125
1,637
-
1,637

제품
26,265
(918)
25,347
21,549
(236)
21,313

상품
496,236
(31,923)
464,313
666,715
(22,723)
643,992

미착품
25,411
-
25,411
27,890
-
27,890

합 계
596,688
(34,218)
562,470
756,589
(24,677)
731,912

한편,
당기 중 매출원가로 인
식한 재고자산평가손
실은

9,541
백만원
(전
기:

8,575백만원)

입니다.

9. 투자증권

(1)
당기말
및 전기말 현재 투자증권의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-
공정가치
측정
기타포괄손익-공정가치
측정(주1)
합 계
당기손익-
공정가치
측정
상각후원가
측정
기타포괄손익-공정가치
측정(주1)
합 계

지분상품:

활성시장에서
 거래되는 지분증권
-
20,498
20,498
-
-
4,152
4,152

활성시장에서
 거래되지 않는 지분증권
19,442
53,243
72,685
16,935
-
30,722
47,657

소 계
19,442
73,741
93,183
16,935
-
34,874
51,809

채무상품:

출자금
31,510
-
31,510
28,616
-
-
28,616

채무증권
6,811
-
6,811
103
780
-
883

소 계
38,321
-
38,321
28,719
780
-
29,499

합 계
57,763
73,741
131,504
45,654
780
34,874
81,308

유동성
-
-
-
-
45
-
45

비유동성
57,763
73,741
131,504
45,654
735
34,874
81,263

(주1)
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원가
공정가치
장부금액
장부금액

(주)파라다이스
0.23%
2,402
3,198
3,198
4,128

코람코에너지리츠
7.45%
18,000
17,262
17,262
-

동부건설(주)
0.01%
82
38
38
24

합 계

20,484
20,498
20,498
4,152

(3)
당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원가
장부금액
장부금액

(주)메쉬코리아
4.49%
10,000
14,978
14,978

SK Technology Innovation Company
7.13%
12,356
6,671
6,671

(주)파라다이스호텔부산
9.86%
5,724
8,966
8,966

컬리 (주1)
3.71%
15,166
32,090
8,130

파킹클라우드
2.98%
3,000
3,000
3,000

SK상생펀드
2.30%
1,500
1,500
1,500

한국경제신문
1.03%
2,027
1,010
1,010

코리아이플랫폼
3.18%
1,000
1,000
1,000

컴퍼니케이 고성장 펀드
2.36%
2,520
2,520
-

기타
-
11,804
950
2,402

합 계

65,097
72,685
47,657

(주1)
보통주와 동일하게 의결권을 행사할 수 있는 우선주가 포함되어 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기 초
81,308
71,117

사업결합 (주1)
-
5,351

취 득
43,118
882

처 분
(6,331)
(3,121)

평 가 (당기손익)
(416)
3,998

평 가 (기타포괄손익)
14,958
3,081

기 타 (주2)
(1,133)
-

기 말
131,504
81,308

(주1)

전기 중 SK렌터카(주)를 인수하면서 증가하였습니

다

.

(주2)
연결범위 제외로 인한 금액이 포함되어 있습니다.

10. 관계기업 및 공동기업투자 

(1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기 업 명
소재지
결산월
주요
영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

관계기업투자:

SK MENA Investment BV
네덜란드
12월
투자업
21.79%
9,780
9,479
10,087

SK Latin America Investment S.A.
스페인
12월
투자업
21.79%
9,685
9,434
9,191

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈) (주1)
대한민국
12월
제조 및 판매업
-
-
-
3,845

공동기업투자:

CADO cuaura Co., Ltd.
일본
12월
투자업
49.00%
489
370
502

합 계
19,954
19,283
23,625

(주1)
당기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업으로 대체되었습니다(주석 34 참조).

(2)

당
기 및
전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

기 업 명
기초
지분법손익
지분법
자본변동
대체
기말

관계기업투자:

SK MENA Investment B.V.
10,087
-
(608)
-
9,479

SK Latin America Investment S.A.
9,191
(7)
250
-
9,434

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈) (주1)
3,845
(502)
-
(3,343)
-

공동기업투자:

CADO cuaura Co., Ltd.
502
(135)
3
-
370

합 계
23,625
(644)
(355)
(3,343)
19,283

(주1)
당기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업으로 대체되었습니다(주석 34 참조).

(전 기)
(단위: 백만원)

기 업 명
기초
취득
지분법손익
지분법
자본변동
기말

관계기업투자:

SK MENA Investment B.V.
9,734
-
3
350
10,087

SK Latin America Investment S.A.
9,031
-
21
139
9,191

(주)금강시스템즈
2,019
2,000
(174)
-
3,845

공동기업투자:

CADO cuaura Co., Ltd.
506
-
(28)
24
502

합 계
21,290
2,000
(178)
513
23,625

(3)
당기말 현재
중요한 관계기업 및
공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기 업 명
유동자산
비유동
자산
유동부채
비유동
부채
매출
영업손익
당기
순손익

관계기업투자:

SK MENA Investment B.V.
2,739
40,275
15
-
-
-
1

SK Latin America Investment S.A.
42,670
-
-
-
-
(40)
(33)

공동기업투자:

CADO cuaura Co., Ltd.
988
54
175
111
419
(357)
(273)

11. 유형자산

(1)

당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

토지
744,009
-
744,009
963,533
-
963,533

건물
511,597
(203,947)
307,650
646,057
(230,670)
415,387

구축물
36,972
(23,347)
13,625
70,640
(44,508)
26,132

탱크
758
(248)
510
461
(72)
389

기계장치
90,963
(56,034)
34,929
93,790
(59,755)
34,035

차량운반구
2,778
(1,977)
801
4,568
(2,933)
1,635

렌탈자산
2,523,551
(769,546)
1,754,005
2,606,568
(896,719)
1,709,849

공기구비품
256,564
(168,005)
88,559
248,440
(163,645)
84,795

기타유형자산
129,234
(55,484)
73,750
129,947
(42,044)
87,903

건설중인자산
70,283
-
70,283
18,181
-
18,181

합 계
4,366,709
(1,278,588)
3,088,121
4,782,185
(1,440,346)
3,341,839

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
감가상각비
대 체
(주2)
손 상
기 타
(주3)
기 말

토지
963,533
1,917
6,159
(10,008)
-
69,421
-
(287,013)
744,009

건물
415,387
179
788
(3,122)
(17,039)
(7,394)
-
(81,149)
307,650

구축물
26,132
-
819
(1,514)
(2,608)
(1,132)
-
(8,072)
13,625

탱크
389
-
107
(54)
(30)
101
-
(3)
510

기계장치
34,035
100
3,728
(1,615)
(6,372)
1,164
(456)
4,345
34,929

차량운반구
1,635
29
306
(575)
(464)
-
-
(130)
801

렌탈자산
1,709,849
-
797,644
(25,194)
(421,232)
-
(3,729)
(303,333)
1,754,005

공기구비품
84,795
36
31,532
(3,375)
(32,879)
708
(595)
8,337
88,559

기타유형자산
87,903
42
6,053
(739)
(14,728)
-
(3,270)
(1,511)
73,750

건설중인자산
18,181
511
106,256
-
-
-
(4,520)
(50,145)
70,283

합 계
3,341,839
2,814
953,392
(46,196)
(495,352)
62,868
(12,570)
(718,674)
3,088,121

(주1)
당기 중 발생한 사업결합과 관련된 금액입니다(주석 34 참조).

(주2)
당기 중 매각예정비유동자산으로의 대체 및 당초 매각예정비유동자산으로 분류되었던 석유제품소매사업 관련 유형자산 중 매각 대상에서 제외된 자산의 유형자산대체가 포함되어 있습니다.

(주3)
연결범위 제외, 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체, 무형자산으로의 대체, 재고자산으로의 대체, 타계정에서의 대체 및 환율변동이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
감가상각비
대 체
(주2)
기 타
(주3)
기 말

토지
1,928,198
42,996
2,572
(32,549)
-
(1,019,651)
41,967
963,533

건물
490,769
7,642
2,661
(4,306)
(20,052)
(68,812)
7,485
415,387

구축물
81,855
439
4,181
(2,692)
(4,963)
(52,723)
35
26,132

탱크
4,204
-
26
(113)
(402)
(3,374)
48
389

기계장치
48,552
361
9,930
(1,259)
(9,966)
(14,650)
1,067
34,035

차량운반구
896
868
739
(187)
(680)
(1)
-
1,635

렌탈자산
651,118
980,437
541,859
(23,146)
(427,562)
-
(12,857)
1,709,849

공기구비품
81,489
1,467
25,316
(822)
(31,032)
(2,197)
10,574
84,795

기타유형자산
98,018
224
747
(150)
(13,938)
(20)
3,022
87,903

건설중인자산
14,591
-
81,004
-
-
(2,034)
(75,380)
18,181

합 계
3,399,690
1,034,434
669,035
(65,224)
(508,595)
(1,163,462)
(24,039)
3,341,839

(주1)
SK렌터카(주)를 인수하면서 기존에 SK렌터카(주)가 보유하던 유형자산 1,034,434백만원이 포함되어 있습니다.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
건설중인자산의 유형자산 본계정 대체, 무형자산으로의 대체, 재고자산으로의 대체, 타계정에서의 대체, 손상차손 및 환율변동이 포함되어 있습니다.

(3) 유형자산손상검토

당기 중 개별자산 손상 이외에, COVID-19의 영향으로 호텔사업부에 대한 손상징후를 식별하였으며 손상검사 결과, 일부 현금창출단위에서 손상이 발생하였습니다.

회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 손상검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

회수가능액
금 액
영구성장율
할인율 (주1)

사용가치
17,078
0%
9.35%

(주1)
가중평균자본비용에 근거하여 추정하였습니다.

손상 검토 결과, 회수가능가액을 초과하는 장부금액 3,270백만원에 대해 손상을 인식하였습니다.

(4)
전기 중 자본화된 차입원가는
114백만원이며, 당기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.

12. 영업권 

(1) 당기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
448,068
264,547

취득
7,236
183,520

기타 (주1)
(11,004)
1

기말
444,300
448,068

(주1)
연결범위 제외로 인한 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 영업권 및 브랜드관련 무형자산 손상검토

지배기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가진 브랜드관련 무형자산의 손상검토를 위하여 회수가능액을 추정하였습니다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 각 보고부문의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 SK매직(주) 영업권과 브랜드관련 무형자산 및 SK렌터카(주) 영업권의 손상검토 시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
회수가능액
영업권 장부금액
영구성장율
할인율 (주1)

SK매직
사용가치
253,004
1.0%
10.0%

SK렌터카(주)
사용가치
183,520

1.0%

14.13%

(주1)
각 보고부문의 회수가능액을 결정할 때 사용한 할인율은 가중평균자본비용에 근거하여 예측하였습니다.

영업권 및 브랜드관련 무형자산 손상검토 결과, 장부금액이 회수가능가액을 초과하지 않아 당기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

13. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

개발비
108,889
(88,204)
20,685
77,864
(62,220)
15,644

산업재산권
676
(442)
234
642
(413)
229

회원권
24,227
(27)
24,200
21,190
(26)
21,164

고객관련
무형자산
62,783
(21,062)
41,721
62,783
(16,341)
46,442

브랜드관련 
무형자산
210,119
-
210,119
210,119
-
210,119

기타무형자산
63,033
(32,574)
30,459
49,457
(27,303)
22,154

합 계
469,727
(142,309)
327,418
422,055
(106,303)
315,752

(2) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
상 각
대 체
(주2)
기 타
(주3)
기 말

개발비
15,644
1,957
536
-
(6,614)
(17)
9,179
20,685

산업재산권
229
44
37
(19)
(30)
-
(27)
234

회원권
21,164
-
4,369
(1,048)
-
-
(285)
24,200

고객관련 무형자산
46,442
-
-
-
(4,721)
-
-
41,721

브랜드관련 무형자산
210,119
-
-
-
-
-
-
210,119

기타무형자산
22,154
2,460
10,701
(284)
(9,491)
-
4,919
30,459

합 계
315,752
4,461
15,643
(1,351)
(20,856)
(17)
13,786
327,418

(주1)
당기 중 발생한 사업결합과 관련된 금액입니다(주석 34 참조).

(주2)
당기 중 매각예정비유동자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(주3)
당기 중 연결범위 제외, 유형자산에서 대체된 금액 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
상 각
손 상
대 체
(주2)
기 타
(주3)
기 말

개발비
20,652
-
102
-
(7,085)
-
(2,296)
4,271
15,644

산업재산권
215
12
65
(12)
(51)
-
-
-
229

회원권
20,160
1,511
2,190
(2,271)
-
(426)
-
-
21,164

브랜드관련 무형자산
210,119
-
-
-
-
-
-
-
210,119

기타무형자산
45,653
23,835
6,521
-
(10,466)
-
-
3,053
68,596

합 계
296,799
25,358
8,878
(2,283)
(17,602)
(426)
(2,296)
7,324
315,752

(주1)

SK렌터카(주)를 인수하면서 기존에 SK렌터카(주)가 보유하던 무형자산 및 추가로 식별한 고객관련무형자산이 포함되어 있습니다

.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
전기 중 유형자산에서 대체된 금액 및 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

14. 투자부동산

(1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
처 분
감가상각비
대 체(주1)
기 타(주2)
기 말

토지
87,288
(39)
-
167,428
(17,157)
237,520

건물
3,902
-
(252)
15,095
-
18,745

합 계
91,190
(39)
(252)
182,523
(17,157)
256,265

(주1)
당기 중 유형자산에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(주2)
연결범위 제외로 인한 금액이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
감가상각비
매각예정대체(주1)
기 말

토지
92,090
-
(4,802)
87,288

건물
4,005
(87)
(16)
3,902

합 계
96,095
(87)
(4,818)
91,190

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

임대수익
1,825
418

투자부동산 감가상각비
(252)
(87)

합 계
1,573
331

(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 282,778백만원입니다.

15. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
155,963
(74,660)
81,303
92,084
(38,718)
53,366

차량운반구
1,726,686
(452,956)
1,273,730
1,726,747
(326,834)
1,399,913

합 계
1,882,649
(527,616)
1,355,033
1,818,831
(365,552)
1,453,279

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
대 체
(주1)
기 타
(주2)
기 말

부동산
53,366
61,295
(31,767)
1,249
(2,840)
81,303

차량운반구
1,399,913
376,763
(273,294)
-
(229,652)
1,273,730

합 계
1,453,279
438,058
(305,061)
1,249
(232,492)
1,355,033

(주1)
당초 매각예정비유동자산으로 분류되었던 석유제품소매사업 관련 사용권자산 중 매각 대상에서 제외된 자산의 사용권자산 대체가 포함되어 있습니다.

(주2)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책 변경
사업결합
(주1)
증 가
감가상각비
매각예정대체 (주2)
기 타
(주3)
기 말

부동산
-
76,487
2,029
41,961
(43,983)
(22,856)
(272)
53,366

차량운반구
-
1,174,047
70,503
576,058
(267,444)
-
(153,251)
1,399,913

합 계
-
1,250,534
72,532
618,019
(311,427)
(22,856)
(153,523)
1,453,279

(주1)

전기 중 SK렌터카(주)를 인수하면서 증가

하였습니다

.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
리스기간 중 중도해지로 인해 리스부채와 상계된 금액 및 환율변동 효과가 포함되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소
(지급)
대 체
기 타
(주1)
기 말
유동성
리스부채
리스부채

리스부채
1,511,854
441,498
47,744
(355,319)
1,059
(226,822)
1,420,014
554,206
865,808

(주1)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책 변경
사업결합
(주1)
증 가
이자비용
감소
(지급)
대 체
(주2)
기 타
(주3)
기 말
유동성
리스부채
리스부채

리스부채
-
1,304,344
73,953
607,350
50,042
(348,633)
(21,168)
(154,034)
1,511,854
552,577
959,277

(주1)

전기 중 SK렌터카(주)를 인수하면서 증가하였습니다.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정부채로 대체되었습니다.

(주3)
중도해지 및 순외환차이로 구성되어 있습니다.

연결실체는 당기 중 단기리스에 따른 리
스료 3
,273
백만원, 소액자산리스에 따른 리스료
1,781백만원, 그리고 변동리스료 511백만원을 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니
다.
그리고 당기 중 리스의 총 현금유출은
360,884백만원입니다. 한편, 당기에 전대리스에서 발생한 수익은 443,287백만원입니다.

(4) 당기말 현재 차량 등 운용리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

1년 이내
1,183,824

1년 초과 2년 이내
884,774

2년 초과 3년 이내
581,945

3년 초과 4년 이내
275,126

4년 초과 5년 이내
63,172

합 계
2,988,841

(5) 당기말 현재 금융리스계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
리스총투자
최소리스료 현재가치

1년 이내
91,681
89,647

1년 초과 2년 이내
85,351
82,972

2년 초과 3년 이내
78,658
73,268

3년 초과 4년 이내
66,662
60,557

4년 초과 5년 이내
31,426
27,969

5년 초과
15,075
12,239

합 계
368,853
346,652

(6) 당기말 현재 금융리스계약의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

리스총투자
368,853

리스순투자
346,652

미실현이자수익
22,201

리스순투자와 관련하여 당기에 인식한 이자수익은 7,235백만원입니다.

16. 기타비유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장기선급비용
76,674
70,668

기타투자자산
12,988
7,259

합 계
89,662
77,927

17. 차입금및사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사채 및 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
951,202
-
934,803
-

사채및장기차입금:

사채
564,234
1,117,943
464,336
1,562,672

장기차입금
222,104
462,996
341,142
420,134

소 계
786,338
1,580,939
805,478
1,982,806

합 계
1,737,540
1,580,939
1,740,281
1,982,806

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

기업어음
1.2% ~ 2.71%
240,000
150,000

일반대출
1.01% ~ 4.5% 외
139,493
92,223

유산스차입금
Libor + 0.3% 외
431,352
500,879

수출어음할인
Libor + 0.7% 외
140,357
191,701

합 계
951,202
934,803

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

일반대출
1.02% ~ 3.44%
560,100
527,943

시설자금대출
2.64% ~ 2.75%
125,000
233,333

소 계
685,100
761,276

차감 : 유동성대체
(222,104)
(341,142)

합 계
462,996
420,134

(4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
당기말
전기말

제176-2회 회사채
2013-04-30
2020-04-30
-
-
200,000

제177회 회사채
2013-12-16
2020-12-16
-
-
50,000

제178-3회 회사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04%
150,000
150,000

제179-2회 회사채
2015-04-29
2020-04-29
-
-
80,000

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
2.67%
100,000
100,000

제180-2회 회사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22%
80,000
80,000

제181-1회 회사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61%
160,000
160,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
1.95%
90,000
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

제1회 무보증회사채
2017-09-14
2020-09-14
-
-
40,000

제2회 무보증회사채
2018-04-04
2021-04-02
2.88%
70,000
70,000

제3회 무보증회사채
2019-03-05
2022-03-04
2.27%
90,000
90,000

제4회 무보증회사채

2020-03-05
2023-03-03
1.57%
120,000
-

제37-1회무보증사채
2018-02-05
2020-02-05
-
-
35,000

제37-2회무보증사채
2018-02-05
2021-02-05
3.68%
45,000
45,000

제38-1회무보증사채
2018-04-13
2020-04-13
-
-
30,000

제38-2회무보증사채
2018-04-13
2021-04-13
3.56%
30,000
30,000

제39회무보증사채
2018-05-31
2020-05-29
-
-
10,000

제40-1회무보증사채
2018-06-26
2020-02-28
-
-
10,000

제40-2회무보증사채
2018-06-26
2020-03-30
-
-
10,000

제41회무보증사채
2018-08-23
2021-08-23
3.55%
30,000
30,000

제43회무보증사채
2019-05-03
2022-05-03
2.08%
150,000
150,000

제44회무보증사채
2019-10-25
2022-10-25
1.96%
120,000
120,000

소 계
1,685,000
2,030,000

차감 : 사채할인발행차금
(2,823)
(2,992)

유동성대체
(564,234)
(464,336)

합 계
1,117,943
1,562,672

18. 기타유동부채 

당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수금
31,562
32,126

선수수익
1,619
4,144

예수금
22,571
23,083

부가세예수금
51,076
7,495

유동성계약부채
32,415
35,113

합 계
139,243
101,961

19. 파생상품

(1)

당기말
현재
연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의내역은 다음과 같습니다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
29
2020-10-16 외
2021-01-05 외
6.5211 ~ 6.7802
CNY
50,649
USD
7,642

3
2020-10-06 외
2021-01-15 외
6.6724 ~ 6.7690
USD
103
CNY
694

42
2020-09-07 외
2021-01-11 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
24,901
USD
29,720

43
2020-10-19 외
2021-01-15 외
1.1324 ~ 1.2345
USD
180,368
EUR
149,609

1
2020-11-10
2021-01-29
103.58
JPY
12,030
USD
116

3
2020-10-22 외
2021-01-29 외
103.97 ~ 104.64
USD
275
JPY
28,720

4
2020-12-09 외
2021-01-29 외
0.7453 ~ 0.7616
AUD
537
USD
407

4
2020-09-10 외
2021-01-29 외
0.7039 ~ 0.7319
USD
409
AUD
569

3
2020-10-28 외
2021-01-05 외
1.3045 ~ 1.3574
GBP
484
USD
634

2
2020-11-12 외
2021-01-29
1.3219 ~ 1.3361
USD
573
GBP
431

1
2020-12-28
2021-01-04
7.7496
HKD
1,582
USD
204

66
2020-10-16 외
2021-01-11 외
1,085.25~1,203.6
USD
462,318
KRW
527,192

이자율스왑
1
2018-10-26
2021-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2021-10-30
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-12-27
2021-09-17
3.290%
KRW
2,083
KRW
2,083

1
2019-09-27
2022-09-27
2.720%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2020-03-31
2025-04-01
2.290%
KRW
36,000
KRW
36,000

(전기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
13
2019-09-27 외
2020-02-28 외
6.9748 ~ 7.142
CNY
9,738
USD
1,393

8
2019-09-24 외
2020-02-28 외
7.0085 ~ 7.1434
USD
626
CNY
4,429

52
2019-10-24 외
2020-04-17 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
27,143
USD
30,431

67
2019-09-10 외
2020-09-14 외
1.1029 ~ 1.1325
USD
100,716
EUR
89,951

2
2019-12-16 외
2020-01-31 외
108.87 ~ 108.98
JPY
21,278
USD
195

12
2019-10-10 외
2020-01-31 외
106.81 ~ 108.76
USD
1,515
JPY
164,032

2
2019-11-28 외
2020-01-31 외
0.6783 ~ 0.6792
AUD
304
USD
206

2
2019-10-04 외
2020-01-31 외
0.6775 ~ 0.6804
USD
396
AUD
584

1
2019-12-13
2020-01-31
1.3489
GBP
92
USD
124

1
2019-11-12
2020-01-31
1.2881
USD
62
GBP
48

147
2019-06-27 외
2020-01-02 외
1122.2 ~ 1214.9
USD
402,490
KRW
474,600

2
2019.12.18
2020.1.13외
1,162.62 ~ 1,163.31
KRW
575
USD
494

통화이자율스왑
1
2017-11-30
2020-11-30
1090 / 3.08%
USD
30,000
KRW
32,700

이자율스왑
1
2018-10-26
2020-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2020-11-01
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2016-05-03
2020-11-09
2.320%
KRW
200,000
KRW
200,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

(3)
당기 및 전기 중 계속영업손익에 포함된 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
1,418
894
당기손익

평가손실
(30,648)
(11,038)

통화스왑
평가이익
-
1,191

이자율스왑
평가손실
(216)
-

통화스왑
평가이익
283
181
기타포괄손익

평가손실
-
-

이자율스왑
평가손실
(472)
(1,841)

(4) 위험회피회계
위험회피회계의 비효율은 다음으로부터 발생할 수 있습니다.

-
위험회피대상 및 위험회피수단의 현금흐름의 시기 차이

-
위험회피대상 항목 및 위험회피 수단의 위험과 연계된 다양한 지수 및 그에 따른 다른 곡선

-
거래 상대방의 신용위험은 위험회피수단과 위험회피대상 항목의 공정가치 변동과 다른 영향을 미침

-
위험회피대상 항목과 위험회피수단의 예상현금흐름 금액의 변동

1) 당기말 현재 연결실체의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
9개월~12개월
1년 이상
합 계

이자율스왑

지급명목금액
1,245
1,113
1,019
874
1,672
5,923

평균 약정이자율
2.78%
2.78%
2.78%
2.78%
2.78%

2) 당기말 현재 연결실체의 재무상태표에 미치는 위험회피수단의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융부채
당기 비효과성 측정에
사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
5,923
(2,522)
(472)

3) 당기말 현재 연결실체의 재무상태표에 미치는 위험회피대상의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에
사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
(472)
(472)

4) 당기 중 연결실체의 포괄손익계산서에 미치는 현금흐름위험회피의 효과는 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로
재분류된 금액
계정과목

통화스왑 및 이자율 스왑
(472)
-
283
파생상품거래손익

20. 종업원급여부채 

(1)
당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
209,112
195,143

사외적립자산의 공정가치
(153,696)
(131,273)

합 계
55,416
63,870

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
195,143
(131,273)
63,870

퇴직급여:

당기근무원가
27,988
-
27,988

이자비용(이자수익)
4,603
(2,858)
1,745

소 계
32,591
(2,858)
29,733

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
734
734

인구통계적가정변경효과
2,640
-
2,640

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
1,624
-
1,624

경험조정
(5,426)
-
(5,426)

소 계
(1,162)
734
(428)

사용자기여금
-
(42,800)
(42,800)

제도에서 지급한 금액
(17,894)
28,932
11,038

기타증감
434
(6,431)
(5,997)

기 말
209,112
(153,696)
55,416

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
175,836
(126,271)
49,565

퇴직급여:

당기근무원가
24,893
-
24,893

이자비용(이자수익)
4,632
(3,103)
1,529

소 계
29,525
(3,103)
26,422

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,075
1,075

인구통계적가정변경효과
3,847
-
3,847

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
3,684
-
3,684

경험조정
1,007
-
1,007

소 계
8,538
1,075
9,613

사용자기여금
-
(14,199)
(14,199)

제도에서 지급한 금액
(17,988)
9,159
(8,829)

매각예정대체 (주1)
(3,731)
3,724
(7)

기타증감
2,963
(1,658)
1,305

기 말
195,143
(131,273)
63,870

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

예금 등
153,696
131,273

(4) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
1.87% ~ 2.84%
1.94% ~ 2.61%

기대임금인상률
2.50% ~ 5.90%
2.60% ~ 6.70%

(5) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(8,366)
9,010

기대임금인상률
0.50% 포인트
9,038
(8,467)

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(8,204)
8,271

기대임금인상률
0.50% 포인트
8,314
(8,318)

한편, 당기말 현재 기타장기종업원급
여부
채
5,069백만원
(전기말: 4,396백만원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.

21. 충당부채 

당기말 현재 판매된 상품 등과 관련하여, 판매보증기간 내에 발생할 것으로 예상되는미래경제적 효익의 유출에 대하여 과거 경험률에 기초한 최선의 추정치를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 소송 등으로 인하여 당기말 현재 연결실체에 존재하는 의무를 이행하기 위하여 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 최선의 추정치를 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
대 체
환율변동효과
기 말
유동
비유동

판매보증충당부채
2,027
275
-
-
-
-
2,302
2,302
-

기타충당부채
34,883
14,319
(27,133)
(6,777)
(7,675)
158
7,775
6,008
1,767

합 계
36,910
14,594
(27,133)
(6,777)
(7,675)
158
10,077
8,310
1,767

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책변경
증 가
사 용
환 입
대 체
(주1)
환율변동효과
기 말
유동
비유동

판매보증충당부채
1,810
-
217
-
-
-
-
2,027
2,027
-

기타충당부채
15,290
(6,478)
38,128
(8,948)
(1,697)
(1,524)
112
34,883
33,858
1,025

합 계
17,100
(6,478)
38,345
(8,948)
(1,697)
(1,524)
112
36,910
35,885
1,025

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정부채로 대체되었습니다.

22. 기타비
유동부채

당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

이연수익
13,234
9,428

기타장기종업원부채
5,069
4,396

합 계
18,303
13,824

23. 우발채
무와 약정사항

(1) 금융기관과의 주요 약정사항
당기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

제 공 처
구 분
통 화
약정한도금액

하나은행
원화한도대출 등
KRW
282,500

외화포괄한도 등
USD
281,000

농협은행
원화한도대출 등
KRW
70,000

통합외국환여신
USD
53,000

SC제일은행
원화한도대출 등
KRW
30,000

신한은행
원화한도대출 등
KRW
203,778

지급보증 등
USD
205,000

국민은행
무역금융 원화한도대출
KRW
242,778

외환통합한도
USD
240,000

우리은행
일반자금대출 등
KRW
76,000

무역금융한도 등
USD
135,000

중국공상은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국교통은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국건설은행
원화한도대출
KRW
50,000

중국은행
무역금융포괄한도
USD
35,000

중소기업은행
IBK종합수출입금융
USD
103,000

MIZUHO
매입외환, 내국수입유산스
USD
60,000

Societe Generale
수출환어음매입
USD
20,000

대구은행
외환한도등록
USD
20,000

산업은행
일반자금대출 등
KRW
148,000

외화기한부내국신용장
USD
180,000

수출입은행
수출팩토링거래약정
EUR
35,000

수협은행
일반자금대출
KRW
10,000

외화포괄한도
USD
20,000

써니금융제십차
일반자금대출
KRW
30,000

에스타이거제팔차
일반자금대출
KRW
50,000

중국광대은행
일반자금대출
KRW
40,000

한국제이피모간은행
USANCE
USD
5,000

Deutsche Bank
수출채권매각
USD
100,000

(2)
견질제공어음 및 수표
당기말
현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL, SK텔레콤㈜, 한국타이어 등
4
거래약정, 일반 융자 등

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL 외 1개사에 지급된 총 992백만원의 어음 3매를 제외하고는 모두 백지어음 및 수표입니다.

(3)
계류중인 소송사건
당기말 현재 연결
실체의 계류중인
소송사건은 연결실체가 원고인 사건 37건(소송가액 총 5,098백만원) 및 연결실체가 피고인 사건 41건(소송가액 총 4,618백만원)
이며,동 소송의 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(4) 담보제공자산

당기말
현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
558,899
670,090
한국산업은행

18,323
1,154
주식회사 한섬

26,837
41,662
하나은행

39,274
45,118
신한은행

8,334
4,680
KB국민은행

58,021
65,007
중국은행

141,396
164,868
수협은행 외

합 계
851,084
992,579

(5) 제공받은 지급보증

당기말 현재
연결실체가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거 래 처
통 화
지급보증액
지급보증처

Petrovietnam Steel Pipe Joint Stock Company
USD
2,000
베트남BIDV

한국마이크로소프트 외
KRW
3,200
하나은행

동대문호텔피에프브이㈜ 외
KRW
54,744
서울보증보험

Deutsche Bank
KRW
60,295
한국무역보험공사

(주)포스코건설 외
KRW
493
자본재공제조합

중소기업은행
KRW
2,125
기술보증기금

24. 자본 

(1) 자본금

당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1. 발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

2. 1주의 액면금액
2,500원
2,500원

3. 발행한 주식의 총수
248,301,295주
248,301,295주

(1) 보통주
248,187,647주
248,187,647주

(2) 무의결권 우선주
113,648주
113,648주

4. 자본금

(1) 보통주
620,469
620,469

(2) 무의결권 우선주
284
284

(3) 누적적참가적상환우선주 (주1)
27,901
27,901

합 계
648,654
648,654

(주1)

상환우선주 납입자본금은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합
니다.

(2) 연결자본잉여금
당기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
89,053
89,053

기타자본잉여금
659,827
716,855

합 계
748,880
805,908

(3) 연결이익잉여금 
당기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금
36,849
34,913

임의적립금
80,617
81,852

미처분이익잉여금
701,569
695,902

합 계
819,035
812,667

(4) 배당금

당기 및 전기 중
주주총회 승인을 위해 제안된 지배기업의 배당금 산정내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

보통주
우선주
보통주
우선주

배당주식수
218,554,682주
69,785주
240,563,257주
94,830주

주당액면금액
2,500원
2,500원
2,500원
2,500원

액면배당률
4.80%
5.80%
4.80%
5.80%

배당금액
26,227
10
28,867
14

(5) 연결기타자본항목

당기말 및 전기말 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

12,819
(582)

부의지분법자본변동
(1,108)
(753)

파생상품평가손실
(1,327)
(1,769)

해외사업환산손익
3,723
(37,441)

자기주식
(169,558)
(54,512)

주식선택권
728
590

매각예정자본
-
(8,812)

기타
(3,674)
(570)

합 계
(158,397)
(103,849)

(6) 주식기준보상

1) 지
배기업은 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거, 지배기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차

권리부여일
2018년 3월 30일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(회사가 '행사통지'를 수령한 날을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 교부할 수 있음.

부여주식수
391,525주
391,525주
391,525주

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원

행사가능기간
2020.03.31~2023.03.30
2021.03.31~2024.03.30
2022.03.31~2025.03.30

가득조건
부여일로부터
2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터
2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터
3년 이상 재직 및 보임

2) 주식선택권의 부여로 인하여 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

총보상원가
747

기누적 보상원가
590

당기 인식된 보상원가
138

당기 이후 인식할 보상원가
19

3) 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차

무위험이자율
2.44%
2.54%
2.56%

기대존속기간
5년
6년
7년

기대부여일의 주가 (전일 종가)

5,790원
5,790원
5,790원

기대주가변동성
15.40%
15.40%
15.40%

배당수익률
2.07%
2.07%
2.07%

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원

주당공정가치
723.37원
631.87원
552.13원

25. 계속영업 손익 내역

(1) 매출 

당기 및 전기 중 연결실체의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기 타
연결조정
합 계

총매출액
2,842,761
5,195,973
1,561,665
415,086
1,092,257
191,233
(673,069)
10,625,906

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
2,841,313
5,193,518
532,179
414,626
395,815
161,065
(670,932)
8,867,584

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
2,655,338
5,010,285
465,952
322,381
536
-
(502,006)
7,952,486

제품매출
171,852
37,043
-
-
323,589
-
(14,421)
518,063

용역매출
9,954
146,190
66,227
92,245
69,827
161,065
(150,945)
394,563

기타매출
4,169
-
-
-
1,863
-
(3,560)
2,472

소 계
2,841,313
5,193,518
532,179
414,626
395,815
161,065
(670,932)
8,867,584

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
2,831,359
5,047,328
465,952
322,381
325,988
-
(519,987)
8,473,021

기간에 걸쳐 인식
9,954
146,190
66,227
92,245
69,827
161,065
(150,945)
394,563

소 계
2,841,313
5,193,518
532,179
414,626
395,815
161,065
(670,932)
8,867,584

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,448
2,455
1,029,486
460
696,442
30,168
(2,137)
1,758,322

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
SK매직
기 타
연결조정
합 계

총매출액
5,042,803
5,844,628
1,475,810
444,219
935,679
270,725
(959,624)
13,054,240

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
5,041,521
5,843,718
420,542
442,930
549,754
238,876
(958,785)
11,578,556

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
4,821,424
5,719,989
389,661
355,538
631
50
(846,950)
10,440,343

제품매출
211,965
-
-
-
487,067
-
(13,402)
685,630

용역매출
2,332
123,729
30,881
87,392
59,920
238,826
(93,471)
449,609

기타매출
5,800
-
-
-
2,136
-
(4,962)
2,974

소 계
5,041,521
5,843,718
420,542
442,930
549,754
238,876
(958,785)
11,578,556

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
5,039,189
5,719,989
389,661
355,538
489,834
50
(865,314)
11,128,947

기간에 걸쳐 인식
2,332
123,729
30,881
87,392
59,920
238,826
(93,471)
449,609

소 계
5,041,521
5,843,718
420,542
442,930
549,754
238,876
(958,785)
11,578,556

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,282
910
1,055,268
1,289
385,925
31,849
(839)
1,475,684

(2) 매출원가 
당기 및 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

상품매출원가
7,741,722
10,170,406

제품매출원가
778,959
707,809

기타매출원가
1,026,833
1,061,698

합 계
9,547,514
11,939,913

(3) 판매비와관리비
당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종업원급여
257,145
238,885

퇴직급여
30,571
29,802

복리후생비
56,469
53,590

여비교통비
2,720
8,153

통신비
7,137
6,758

수도광열비
12,654
13,956

세금과공과
24,732
20,598

소모품비
13,927
15,652

임차료
7,991
12,743

감가상각비
56,578
54,357

무형자산상각비
18,451
15,639

사용권자산상각비
26,779
22,840

수선비
2,461
3,652

차량유지비
2,940
5,111

보험료
9,837
12,476

광고선전비
69,254
50,606

교육훈련비
9,187
8,377

기술용역비
85,031
95,168

지급수수료
152,971
152,123

운반비
50,175
58,218

대손상각비
24,480
109,829

해외지사운영비
3,663
5,231

접대비
4,974
6,175

주식보상비용
138
337

기타
24,178
4,679

합 계
954,443
1,004,955

(4) 금융수익 
당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자수익
10,033
9,313

외환차익
65,845
53,821

외화환산이익
39,615
27,959

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
5
774

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
8
4,998

파생상품평가이익
1,418
2,085

파생상품거래이익
84,463
88,349

합 계
201,387
187,299

(5) 금융원가
당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자비용
114,424
104,391

외환차손
68,991
81,342

외화환산손실
17,531
15,617

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
424
1,000

파생상품평가손실
30,864
11,038

파생상품거래손실
77,307
52,874

합 계
309,541
266,262

(6) 기타영업외수익 
당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

배당금수익
66
71

유형자산처분이익
1,828
585

무형자산처분이익
-
280

투자부동산처분이익
190
-

사용권자산처분이익
242
-

충당부채환입
1,500
-

종속기업투자처분이익
111,546
973

기타
19,920
20,395

합 계
135,292
22,304

(7) 기타영업외비용

당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권처분손실
4,415
9,252

투자자산처분손실
381
-

유형자산처분손실
4,539
23,084

유형자산손상차손
12,570
2,383

무형자산처분손실
513
12

무형자산손상차손
3,891
426

투자부동산감가상각비
252
87

사용권자산처분손실
176
-

충당부채전입
1,480
-

기타의대손상각비
90
-

기타
14,807
15,751

합 계
43,114
50,995

(8)
비
용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

제품 및 재공품의 변동
(4,522)
(3,171)

상품의 변동
179,679
219,438

상품 매입액
7,562,043
9,950,968

종업원급여 (퇴직급여, 복리후생비 포함)
445,806
408,593

감가상각비와 무형자산상각비
821,269
802,960

운반비
50,175
58,218

광고선전비
69,254
50,606

기타
1,378,253
1,457,256

합 계
10,501,957
12,944,868

26. 법인세비용
(효익)

(1) 당기 및 전기 중 법인세비용(효익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
당 기
전 기

법인세부담액
72,196
27,497

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
1,023
(19,418)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용(효익)
41,414
(32,189)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(효익)
(13,383)
14,853

법인세비용(효익)
101,250
(9,257)

계속영업과 관련된 법인세비용
85,475
30,466

중단영업과 관련된 법인세비용(효익)
15,775
(39,723)

(2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

순확정급여부채의 재측정요소
(171)
2,215

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

(3,640)
(440)

파생상품평가손실
41
402

해외사업환산손익
(11,961)
1,259

기타 자본에 반영
2,348
11,417

합 계
(13,383)
14,853

(3) 당기 및 전기 중 법인세비용(효익)과 법인세비용차감전순이익(손실)의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

계속영업으로 인한 법인세비용차감전순이익
107,329
1,540

중단영업으로 인한 법인세비용차감전순이익(손실)
35,974
(133,411)

법인세비용차감전순이익(손실)
143,303
(131,871)

적용세율(24.2%)에 따른 세부담액
34,679
(31,913)

조정사항:

비일시적차이에 대한 법인세효과
3,374
2,787

과거기간 법인세 관련 당기 조정액
1,970
1,618

이연법인세 미인식 일시적차이 등의 증감
50,983
(623)

기타 (세율적용차이 등)
10,244
18,874

법인세비용(효익)
101,250
(9,257)

계속영업과 관련된 법인세비용
85,475
30,466

중단영업과 관련된 법인세비용(효익)
15,775
(39,723)

평균유효세율 (주1)
70.65%
-

(주1)
전기에는 법인세차감전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
연결범위 변동 등
당기손익 반영
자본항목 반영
기말금액

일시적차이
(109,426)
13,437
63,368
(13,383)
(46,004)

미사용세무상결손금
171,586
(2,467)
(91,399)
-
77,720

합 계
62,160
10,970
(28,031)
(13,383)
31,716

이연법인세자산 (주1)
147,766

102,995

이연법인세부채 (주1)
(85,606)

(71,279)

(주1)
연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
회계정책
변경효과
연결범위 변동
당기손익 반영
자본항목 반영
기말금액

일시적차이
(164,741)
(111)
(1,263)
41,836
14,853
(109,426)

미사용세무상결손금
195,017
-
-
(23,431)
-
171,586

합 계
30,276
(111)
(1,263)
18,405
14,853
62,160

이연법인세자산 (주1)
116,107

147,766

이연법인세부채 (주1)
(85,831)

(85,606)

(주1)
연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

(5)
당기말 및 전기말 현재 인식되지 않은 이연법인세자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

이연법인세자산:

관계기업및공동기업투자 등
11,110
15,916

이월결손금 및 세액공제
51,000
170

이연법인세부채:

관계기업및공동기업투자 등
51,172
33,130

(6) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않는 미사용세무상결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

만료시기
세무상결손금

2026년
178,228

2028년
32,516

합 계
210,744

27. 주당손익

(1) 기본주당
이익(손실)

1) 당기 및 전기 중 보통주 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 당기순이익(손실)
34,495
(131,538)

차감: 우선주배당금
10
14

지배기업소유주지분 보통주 귀속
당기순이익(손실)
34,485
(131,552)

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

지배기업 소유주지분 보통주
기본주당이익(손실)
153원
(547)원

2) 당기 및 전기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

가중평균발행주식수
248,187,647
248,187,647

가중평균자기주식수
(23,424,976)
(7,624,390)

가중평균유통보통주식수
224,762,671
240,563,257

(2) 기본주당계속영업이익

당기 및 전기 중 보통주 기본주당계속영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 당기순이익(손실)
34,495
(131,538)

차감: 지배기업 소유주지분 중단영업손실
21,134
(92,815)

지배기업 소유주지분 계속영업순이익(손실)
13,361
(38,723)

차감: 우선주배당금
10
14

지배기업 소유주지분 보통주 귀속 
계속영업순이익
13,351
(38,737)

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

지배기업 소유주지분 보통주 
기본주당계속영업이익(손실)
59원
(161)원

(3)
중단영업손실에 대한 기본주당손
실

당기 및 전기 중 보통주 기본주당중단영업손실의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

지배기업 소유주지분 중단영업손실
21,134
(92,815)

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

지배기업 소유주지분 보통주 
기본주당중단영업손실
94원
(386)원

(4) 희석주당순이익

당기 및 전기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당기 및 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 특수관계자

(1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

최상위 지배기업
SK(주)

관계기업 및 공동기업
SK MENA Investment BV, SK Latin America Investment S.A.,
CADO cuaura Co., Ltd.

기타특수관계자
SK그룹 계열회사 등

대규모기업집단
계열회사 (주1)
SK디스커버리(주), SK케미칼(주), SK가스(주), SK신텍(주), 
엔티스(주), 이니츠(주), SK어드밴스드(주), 당진에코파워(주), 
SK디앤디(주), 비앤엠개발(주), SK플라즈마(주) 등 
SK기업집단 계열회사

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

연결실체는 당기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다.

연결실체 내 기업간 거래 및 관련 채권ㆍ채무는 연결 시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권ㆍ채무 잔액에는 포함되지 않습니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품 매입
유형자산
취득
기타매입

최상위
지배기업
SK(주) (주1)
7,805
14
-
92,956

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
9,380
-
-
2,121

SK루브리컨츠(주)
765
9,542
-
-

SK에너지(주)
9,823
323,765
689
676

SK종합화학(주)
44,294
7,272
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
10,119
-
-
-

휘찬(주) (주2)
302,904
-
-
46

SKC(주)
15,605
3,694
-
9

SK피아이씨글로벌(주)
1,625
24,642
-
-

SK인포섹(주)
1,145
5,257
-
-

행복나래(주)
239
4,215
2,098
4,314

SK텔레콤(주)
59,513
71
-
4,240

SK텔링크(주) (주3)
4,130
4,001
5
4,525

SK브로드밴드(주)
56,415
-
-
1,620

피에스앤마케팅(주)
973,341
1,339
-
-

SK오앤에스(주)
5,411
-
-
-

SK하이스텍(주)
8,496
-
-
-

라이프앤시큐리티홀딩스(주)
9,313
75
-
3,290

SK하이닉스(주)
13,914
-
-
-

홈앤서비스(주)
8,487
-
-
5,700

SK케미칼(주)
25,214
1,694
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
246
7,489
-
-

금호미쓰이화학(주)
79
14,825
-
-

기타
25,340
288
236
8,887

(주1)
기타매입에는 지배기업이 지급한 배당금 11,657백만원을 포함하였습니다.

(주2)
매출 등에는 당기 중 처분한 SK핀크스㈜ 처분가액을 포함하였습니다.

(주3)
기타매입에는 당사의 신규종속기업인 MINTIT VINA와 중고폰사업부 인수대가가 포함되어있습니다(주석 34 참조).

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품 매입
유형자산
취득
기타매입

최상위
지배기업
SK(주) (주1)
7,557
-
-
59,819

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
7,814
-
-
2

SK루브리컨츠(주)
803
11,351
-
-

SK에너지(주)
6,167
1,033,602
-
970

SK종합화학(주)
49,431
4,087
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
5,775
-
-
-

SKC(주)
20,844
39,445
-
-

행복나래 주식회사
1,946
5,674
5,538
6,886

SK텔레콤(주)
68,529
70
-
4,479

SK텔링크(주)
7,123
16,721
-
28

SK브로드밴드(주)
65,060
-
-
1,599

피에스앤마케팅(주)
1,013,210
734
-
-

SK오앤에스(주)
6,721
-
-
-

SK하이스텍(주)
5,960
-
-
-

라이프앤시큐리티홀딩스(주)
6,547
132
-
2,946

SK하이닉스(주)
13,711
-
-
-

홈앤서비스(주)
6,986
-
-
25

SK Global Chemical Japan Co., Ltd.
12,439
-
-
-

SK케미칼(주)
40,537
1,118
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
372
11,099
-
-

금호미쓰이화학(주)
42
8,068
-
-

SK건설
6,403
-
-
34

기타
27,595
6,314
7
6,172

(주1)
기타매입에는 지배기업이 지급한 배당금 11,657백만원을 포함하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위
지배기업
SK(주)
745
20
2,196
-
15,146

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
361
13
536
351
-

SK루브리컨츠(주)
31
13
2,722
-
-

SK에너지(주)
535
439
4,010
48
-

SK종합화학(주)
4,200
-
67
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
1,246
-
-
-
-

SKC(주)
1,862
1
24
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
219
-
902
-
-

SK인포섹(주)
4
-
1,400
-
-

행복나래(주)
24
3
905
-
-

SK텔레콤(주)
7,663
31
1,030
-
113

SK텔링크(주)
7
-
387
-
-

SK브로드밴드(주)
2,372
4
30
-
-

피에스앤마케팅(주)
91,655
-
91
-
-

SK오앤에스(주)
452
-
-
-
-

라이프앤시큐리티홀딩스(주)
1,262
15
709
-
-

SK하이스텍(주)
755
73
-
-
-

홈앤서비스(주)
773
-
562
-
-

SK하이닉스(주)
1,168
-
-
-
-

SK케미칼(주)
9,394
-
275
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
-
-
604
-
-

금호미쓰이화학(주)
5
-
1,735
-
-

기타
3,490
241
630
97
161

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위
지배기업
SK(주)
333
14
3,445
-
20

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
1,004
1
-
211
-

SK루브리컨츠(주)
27
10
3,463
-
-

SK에너지(주)
295
529
34,633
47
-

SK종합화학(주)
1,321
-
175
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
1,098
-
-
-
-

SKC(주)
1,045
-
1,198
-
-

행복나래(주)
91
-
2,557
-
-

SK텔레콤(주)
8,886
46
262
-
70

SK텔링크(주)
71
-
811
10
-

SK브로드밴드(주)
3,014
-
20
-
-

피에스앤마케팅(주)
51,641
-
-
-
-

SK오앤에스(주)
-
-
-
-
92

라이프앤시큐리티홀딩스(주)
1,029
2
789
-
-

SK하이스텍(주)
1,189
4
-
-
-

홈앤서비스(주)
548
-
-
-
-

SK하이닉스(주)
1,191
-
-
-
-

SK케미칼(주)
6,961
-
634
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
24
-
573
-
-

금호미쓰이화학(주)
6
-
-
-
735

SK건설
377
3
-
-
2

기타
1,179
787
1,876
67
1,037

(4) 주요 경영진 보상 내역

주요 경영진은 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 기중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

급여
8,413
6,784

퇴직급여
1,496
1,721

합 계
9,909
8,505

(5
)
당기 및
전기 중 연결실체의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
당 기
전 기

차 입
상 환
대 여
회 수
상 환

기타특수관계자
SK Global Chemical InternationalTrading (Shanghai) Co., Ltd.
850
850
3,393
3,393
5,056

(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD)

구 분
제공받은 회사
통화
당기말
전기말

기타특수관계자
P.T. SK Networks Indonesia
USD
1,500
1,500

29. 중단영업 

연결실체는 비핵심사
업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다.
또한 연결실체는 전기 중 석유제품 소매사업부 직영주유소의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니 다.

지배기업은 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다.

(1)
당기 및 전기의 중단영업손익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

수익
549,118
1,147,982

비용
(513,145)
(1,281,393)

세전이익(손실)
35,974
(133,411)

법인세효익(비용)
(15,775)
39,723

중단영업이익(손실)
20,199
(93,688)

지배기업의 소유주지분
21,134
(92,814)

비지배지분
(935)
(874)

(2)

당기 및 전기 중 중
단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

영업활동으로 인한 현금흐름
(137,529)
(34,798)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주1)
1,334,494
10,397

재무활동으로 인한 현금흐름
(41,437)
3,218

순현금유입(출)
1,155,528
(21,183)

(주1)
당기 중 석유제품 소매판매 사업부 매각에 따른 양도대가 1,271,467백만원이 포함되어 있습니다(주석 33 참조).

30. 매각예정비유동자산

(1) 당기말 현재 매
각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채

중국사업부문
88,065
24,814

자원사업부문
25,198
7,679

기타 (주1)
44,534
-

합 계
157,797
32,493

(주1)
연결실체는 2020년 10월 26일 이사회결의에 따라 자산효율화 및 투자 재원 마련을 위하여 연결실체가 보유한 SK명동빌딩 및 일부 토지를 SK디앤디(주)에 2021년 3월 31일자로 매각하기로 하였으며, 관련 자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(2)

당기말 현재 매각예정으로 분류된 중단영업 관련 주요 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
합 계

자산:

현금및현금성자산
13,910

단기금융상품
241

매출채권
2,199

기타금융자산 (유동)
1,092

재고자산
1,243

기타유동자산
273

기타금융자산 (비유동)
2,258

유형자산
108,331

사용권자산
24

무형자산
6,619

기타비유동자산
20,175

이연법인세자산
1,432

합 계
157,797

부채:

매입채무
9,127

리스부채
25

단기차입금
7,589

기타금융부채 (유동)
2,644

기타유동부채
5,111

기타금융부채 (비유동)
3,346

충당부채
1,789

기타비유동부채
835

이연법인세부채
2,027

합 계
32,493

31.
연결현금흐름표에 관한 정보 

(1) 비현금항목 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용(효익)
101,250
(9,257)

외화환산손실
17,531
19,238

외화환산이익
(39,615)
(31,056)

이자비용
144,391
154,559

이자수익
(16,442)
(11,700)

파생상품평가손실
30,892
11,198

파생상품평가이익
(1,418)
(2,085)

배당금수익
(66)
(71)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
-
1,000

감가상각비
495,352
508,595

사용권자산상각비
305,061
311,427

무형자산상각비
20,856
17,602

투자부동산감가상각비
252
87

퇴직급여
29,733
26,422

대손상각비
24,570
109,693

유형자산처분손실
30,734
28,273

유형자산처분이익
(5,324)
(15,575)

유형자산손상차손
22,620
2,383

투자부동산처분이익
(190)
-

무형자산처분손실
1,081
12

무형자산처분이익
-
(280)

무형자산손상차손
6,788
426

매각예정비유동자산처분손실(이익)
49,862
(30,269)

매각예정비유동자산손상차손
9,890
20,339

재고자산평가손실
9,541
8,575

지분법주식손상차손
-
20,698

지분법손실
644
47,984

지분법이익
-
(23)

주식보상비용
138
337

충당부채전입
7,444
2,770

사업양도이익
(166,438)
-

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
(5)
(774)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
(8)
(4,998)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실
424
-

종속기업투자처분이익
(111,546)
-

기타
(23,172)
8,954

합 계
944,830
1,194,484

(2) 운전자본 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권 및 렌탈채권
31,601
99,994

미수금
52,728
(34,553)

미수수익
1,141
(2,115)

부가세대급금
44,056
41,075

선급금
(31,003)
72,373

선급비용
(88)
84,729

재고자산
454,420
460,361

렌탈자산
(728,979)
(631,005)

부가세예수금
-
(89,356)

매입채무
(687,898)
(445,846)

장기매입채무
1,679
2,391

선수금
(1,404)
(23,986)

예수금
(91)
4,072

선수수익
(4,889)
(2,260)

미지급금
(49,311)
(9,787)

미지급비용
(14,154)
3,160

예수보증금
19,530
(3,759)

충당부채
(27,133)
22,912

기타유동부채
3,062
479

사외적립자산
(13,868)
(14,199)

퇴직금의 지급
(17,894)
(8,829)

기타
(1,427)
2,693

합 계
(969,922)
(471,456)

(3)

당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래내용
당 기
전 기

렌탈자산 등의 재고자산으로의 대체
302,125
89,530

유형자산 등의 취득관련 미지급금
12,821
3,391

유형자산 등의 처분관련 미수금
11,003
-

건설중인자산의 본계정 대체
48,251
75,404

차입금 및 사채의 유동성 대체
809,608
822,922

회계정책 변경으로 인한 사용권자산 증가
-
1,250,525

회계정책 변경으로 인한 리스부채 증가
-
1,304,344

매각예정비유동자산 대체
107,402
1,330,498

매각예정부채 대체
-
151,341

(4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타(주1)
기 말

단기차입금
934,803
689
(25,045)
40,755
951,202

유동성장기부채
805,478
(832,863)
-
813,723
786,338

사채
1,562,672
119,469
-
(564,198)
1,117,943

장기차입금
420,134
289,987
-
(247,125)
462,996

리스부채
1,511,854
(307,575)
-
215,735
1,420,014

(주1)
사업결합에 따른 증감, 사용권자산 인식, 유동성 대체, 매각예정부채로 분류 등이 포함되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타(주1)
기 말

단기차입금
848,949
(25,634)
(16,098)
127,586
934,803

유동성장기부채
381,728
(770,575)
-
1,194,325
805,478

사채
1,068,491
756,825
-
(262,644)
1,562,672

장기차입금
330,803
337,410
1,191
(249,270)
420,134

리스부채
-
(298,591)
-
1,810,445
1,511,854

(주1)
사업결합에 따른 증감, 사용권자산 인식, 유동성 대체, 매각예정부채로 분류 등이 포함되어 있습니다.

3
2.
재무위험관리의 목적 및 정책

연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으 며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 미래현금흐름에 대한 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시
장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차
입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다.
연결실체의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며,이외의 시장이자율 변동이 연결실체에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으 며, 특히 외화차입금 등의 환율변
동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
193,015
210,000
268,258

310,554

EUR
77,936
104,298
114,900

149,075

JPY
-
-
65,333

695

CNY
186,159
31,081
220,159

36,489

기타

1,555

841

합 계

346,934

497,654

외화금융부채
USD
661,756
719,991
832,505

965,095

EUR
56,013
74,960
116,384

151,000

JPY
28,300
298
28,057

298

CNY
99,996
16,695
156,225

25,893

기타

717

655

합 계

812,661

1,142,941

당기 및 전기 중
각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소)
(46,573)
46,573

(64,529)

64,529

이와 같은 분석은 연결실체가 당기말 현재 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 파생상품 헷지로 인한 효과는 상기 분석에서 제외하였습니다. 전기도 동일한 방법으로 분석하였습니다.
그러나 외화금융자산 및 부채에 미치는 환위험은 대부분 영업이익에 미치는 외환변동성과 상쇄될 수 있는 바, 환위험은 적절히 통제되고 있습니다.

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결실체의 투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결실체의경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을시 연결실체에 재무손실이 발생될 위험입니다.

1)
매출채권 및 수취채권

연결실체는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출
정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하
는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를
수행하고 있습니다.

연결실체의
대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 연결실체는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석
하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 연결실체는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다.

2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결실체에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3)
당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전 장부금액
손상누계액
기말장부금액
(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
199,366
-
199,366

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
73,741
-
73,741

상각후원가 측정 금융자산
2,107,121
(167,455)
1,939,666

합 계
2,380,228
(167,455)
2,212,773

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전 장부금액
손상누계액
기말장부금액
(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
237,857
-
237,857

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
34,874
-
34,874

상각후원가 측정 금융자산
1,568,315
(217,252)
1,351,063

위험회피회계지정금융자산
1,751
-
1,751

합 계
1,842,797
(217,252)
1,625,545

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는
은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지
하는 것을 목적으로 하고 있습
니다.
한편,
당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다

.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상 
현금흐름
3개월미만
3개월~1년
1년~5년
5년이상

비파생금융부채:

매입채무
899,212
899,212
802,545
95,955
712
-

장단기차입금
1,636,302
1,665,376
350,283
838,021
474,580
2,492

사채
1,682,177
1,756,504
55,340
544,402
1,045,511
111,251

리스부채
1,420,014
1,420,014
132,352
421,854
831,727
34,081

기타금융부채
484,379
484,379
213,005
62,221
201,336
7,817

소 계
6,122,084
6,225,485
1,553,525
1,962,453
2,553,866
155,641

파생금융부채:

통화선도
29,201
29,201
22,797
6,404
-
-

이자율스왑
2,723
2,723
-
1,167
1,556
-

소 계
31,924
31,924
22,797
7,571
1,556
-

합 계
6,154,008
6,257,409
1,576,322
1,970,024
2,555,422
155,641

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상 
현금흐름
3개월미만
3개월~1년
1년~5년
5년이상

비파생금융부채:

매입채무
1,457,013
1,457,013
1,377,599
77,023
2,391
-

장단기차입금
1,696,079
1,710,849
118,309
1,167,130
417,098
8,312

사채
2,027,008
2,123,023
55,422
446,693
1,507,154
113,754

리스부채
1,511,854
1,511,854
151,278
401,299
930,570
28,707

기타금융부채
550,709
552,315
169,215
182,405
192,939
7,756

소 계
7,242,663
7,355,054
1,871,823
2,274,550
3,050,152
158,529

파생금융부채:

통화선도
10,705
10,705
7,049
3,656
-
-

이자율스왑
2,051
2,051
-
41
2,010
-

소 계
12,756
12,756
7,049
3,697
2,010
-

합 계
7,255,419
7,367,810
1,878,872
2,278,247
3,052,162
158,529

한편, 당기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준
으로
만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율
은
52.36
%
(전기말: 46.74%)입
니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 연결실체가 보유하고
있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비
율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있
습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

부 채
6,528,232
7,833,519

자 본
2,245,250
2,305,253

부채비율
290.8%
339.8%

3
3.
사업부 양도

(1) 2020년 3월 4일자 이사회 결의에 따라 지배기업은 석유제품 소매판매 사업을 매각하기로 하였으며, 2020년 4월 22일 임시주주총회에서 최종 승인되었습니다. 당사는 2020년 6월 1일자로 부동산은 자이에스앤디 주식회사 외 5개사 및 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사에 양도하고, 부동산을 제외한 석유제품 소매사업 관련 자산 및 인력은 현대오일뱅크 주식회사에 양도하였습니다.

(2)
매각한 자산, 부채의 세부내역과 이로 인한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금 액

재고자산
12,986

선급금
500

토지
918,958

건물
69,593

구축물
52,782

기계장치
12,030

공기구비품
1,178

무형자산
10

사용권자산
16,633

임차보증금
33,398

미지급금
(53)

리스부채
(16,986)

임대보증금
(1,094)

합 계
1,099,935

양도대가
1,271,467

사업양도이익
171,532

판매후리스 조정
(5,094)

조정후 사업양도이익 (주1)
166,438

사업양도이익과 관련된 법인세비용
(40,278)

세후 사업양도이익
126,160

(주1)
상기 조정후 사업양도이익은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.

34
.
사업결합

당기 중 연결실체에서 발생한 주요 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 일반사항

1) 지배기업은 2020년 7월 1일자로 SK텔링크(주)로부터 중고폰사업부와 종속기업인MINTIT VINA를 양수하였으며, 이는 동일지배하의 사업결합에 해당하는 바, 연결실체는 양수한 자산 및 부채를 장부금액으로 승계하고, 지급한 대가와의 차액을 연결기타자본잉여금으로 인식하였습니다. 또한 연결실체는 기존에 관계기업투자주식으로 분류하던 민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)의 지분을 2020년 7월 30일자로 추가취득하면서 지배력을 획득하였으며 지급한 대가와 식별가능한 순자산가액의 차액을 영업권으로 인식하였습니다.

2) 종속기업인 SK매직(주)는 신규제품 영역 확장 및 친환경 사업모델 확대, 그린 포트폴리오 강화 등 당사의 사업 경쟁력을 제고하기 위하여 (주)에이아이플러스를 2020년 11월 16일자로 흡수합병하였으며 지급한 대가와 식별가능한 순자산가액의 차액을 영업권으로 인식하였습니다.

(2) 당기 중 발생한 사업결합 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
인수방식
인수대상
거래상대방
취득일
인수대가

동일지배하의 사업결합
사업양수도
중고폰사업부
SK텔링크(주)
2020년 07월 01일
1,894

동일지배하의 사업결합
종속기업 취득
MINTIT VINA
SK텔링크(주)
2020년 07월 01일
2,600

사업결합
종속기업 취득
㈜민팃
(구: (주)금강시스템즈)
제 3자
2020년 07월 30일
8,743

사업결합
사업양수도
(주)에이아이플러스
제 3자
2020년 11월 16일
2,200

(3) 사업결합의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
중고폰사업부
MINTIT VINA
㈜민팃
(구: (주)금강시스템즈)
(주)에이아이플러스

1. 이전대가

현금
1,894
2,600
5,400
2,200

관계기업투자주식
-
-
3,343
-

합 계
1,894
2,600
8,743
2,200

2. 식별가능한 자산

자산:

현금및현금성자산
-
2,435
478
21

재고자산
-
174
2,558
-

유형자산
5
1
2,802
6

무형자산
1,164
64
733
2,500

기타
-
121
1,096
10

합 계
1,169
2,795
7,667
2,537

부채:

유동성장기부채
-
-
2,332
-

기타금융부채
-
28
787
-

차입금및사채
-
-
600
642

기타
-
19
781
595

합 계
-
47
4,500
1,237

순자산가액
1,169
2,748
3,167
1,300

지배지분율
100.00%
100.00%
76.00%
100.00%

지배지분
1,169
2,748
2,407
1,300

영업권
-
-
6,336
900

자본잉여금
(725)
148
-
-

(4) 취득일 후 창출한 추가 사업과 관련한 매출액과 당기순손실이 각각 52,508백만원과 3,526백만원이 연결실체의 연결포괄손익계산서에 포함되어 있습니다. 이러한 사업결합이 2020년 1월 1일에 이루어졌다면, 연결실체의 매출액과 당기순이익은 각각 10,697,079백만원과 46,738백만원이었을 것입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 68 기 2020.12.31 현재

제 67 기 2019.12.31 현재

제 66 기 2018.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

자산

유동자산

1,937,401

3,178,879

2,672,996

현금및현금성자산

657,406

350,378

388,346

단기금융상품

4,515

4,511

4,507

매출채권

550,524

654,989

979,612

파생금융자산

1,245

295

2,258

유동성금융리스채권

2,511

2,963

기타금융자산

37,697

54,003

77,032

기타유동자산

107,604

122,532

219,029

재고자산

439,508

577,113

841,599

매각예정비유동자산

136,391

1,412,095

160,613

비유동자산

3,918,038

4,494,443

4,205,647

장기금융상품

37

37

37

장기매출채권

12,159

12,159

장기투자증권

122,980

73,846

68,667

종속기업및관계기업투자

1,301,923

1,369,404

927,927

파생금융자산

1,751

379

금융리스채권

26,431

28,518

기타비유동금융자산

37,497

38,792

105,963

유형자산

1,154,136

1,440,578

2,809,322

무형자산

31,786

29,929

35,879

투자부동산

256,265

73,994

78,899

사용권자산

865,549

1,237,140

이연법인세자산

70,123

119,107

111,817

기타비유동자산

39,152

69,188

66,757

자산총계

5,855,439

7,673,322

6,878,643

부채

유동부채

2,515,605

3,343,764

3,287,274

매입채무

769,175

1,331,547

1,886,174

단기차입금

561,983

681,444

719,860

유동성장기부채

506,805

475,101

381,728

파생금융부채

29,000

10,360

3,102

유동성리스부채

381,393

448,915

기타금융부채

142,425

174,728

223,349

당기법인세부채

21,320

유동충당부채

1,696

1,547

2,585

기타유동부채

101,808

68,781

70,476

매각예정부채

151,341

비유동부채

1,371,065

2,237,177

1,375,253

차입금및사채

702,919

1,219,387

1,194,675

파생금융부채

1,459

2,051

210

리스부채

542,463

846,556

기타금융부채

118,355

157,624

153,607

순확정급여부채

3,177

충당부채

869

823

10,865

기타비유동부채

5,000

10,736

12,719

부채총계

3,886,670

5,580,941

4,662,527

자본

자본금

648,654

648,654

648,654

보통주자본금

620,469

620,469

620,469

우선주자본금

28,185

28,185

28,185

자본잉여금

787,513

788,090

788,090

이익잉여금

692,185

711,897

837,312

기타자본항목

(159,583)

(56,260)

(57,940)

자본총계

1,968,769

2,092,381

2,216,116

자본과부채총계

5,855,439

7,673,322

6,878,643

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

포괄손익계산서

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

매출액

8,062,953

10,574,129

11,068,686

매출원가

7,600,730

9,951,706

10,457,288

매출총이익

462,223

622,423

611,398

판매비와관리비

508,553

661,239

554,785

영업이익(손실)

(46,330)

(38,816)

56,613

금융수익

188,804

173,114

149,180

금융원가

246,900

216,065

149,919

기타영업외수익

141,208

110,345

43,420

기타영업외비용

26,507

24,583

34,803

법인세비용차감전 계속영업이익(손실)

10,275

3,995

64,491

계속영업법인세비용(효익)

58,097

1,694

30,353

계속영업당기순이익(손실)

(47,822)

2,301

34,138

중단영업이익(손실)

51,599

(88,263)

(29,111)

연결당기순이익(손실)

3,777

(85,962)

5,027

연결기타포괄손익

16,977

(1,598)

(2,913)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

16,957

(340)

(2,740)

순확정급여부채의 재측정요소

5,428

(2,941)

(7,018)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

11,529

2,601

(547)

파생상품평가이익(손실)

4,825

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

20

(1,258)

(173)

파생상품평가이익(손실)

20

(1,258)

(173)

연결당기총포괄이익(손실)

20,754

(87,560)

2,114

주당손익

보통주 기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

17

(357)

21

보통주 기본주당계속영업이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)

(213)

10

142

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

자본변동표

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

648,654

788,090

866,651

(58,021)

2,245,374

회계정책의 변경 효과

1,533

(4,277)

(2,744)

수정후 기초자본

648,654

788,090

868,184

(62,298)

2,242,630

총포괄손익

당기순이익(손실)

5,027

5,027

순확정급여부채의 재측정요소

(7,018)

(7,018)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

(547)

(547)

파생상품평가이익(손실)

4,652

4,652

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

주식보상비용

253

253

동일지배거래

2018.12.31 (기말자본)

648,654

788,090

837,312

(57,940)

2,216,116

2019.01.01 (기초자본)

648,654

788,090

837,312

(57,940)

2,216,116

회계정책의 변경 효과

(7,631)

(7,631)

수정후 기초자본

648,654

788,090

829,681

(57,940)

2,208,485

총포괄손익

당기순이익(손실)

(85,962)

(85,962)

순확정급여부채의 재측정요소

(2,941)

(2,941)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

2,601

2,601

파생상품평가이익(손실)

(1,258)

(1,258)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

주식보상비용

337

337

동일지배거래

2019.12.31 (기말자본)

648,654

788,090

711,897

(56,260)

2,092,381

2020.01.01 (기초자본)

648,654

788,090

711,897

(56,260)

2,092,381

회계정책의 변경 효과

수정후 기초자본

648,654

788,090

711,897

(56,260)

2,092,381

총포괄손익

당기순이익(손실)

3,777

3,777

순확정급여부채의 재측정요소

5,428

5,428

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

(36)

11,565

11,529

파생상품평가이익(손실)

20

20

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당

(28,881)

(28,881)

자기주식의 취득

(115,046)

(115,046)

주식보상비용

138

138

동일지배거래

(577)

(577)

2020.12.31 (기말자본)

648,654

787,513

692,185

(159,583)

1,968,769

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

현금흐름표

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

영업활동현금흐름

(79,213)

441,967

(145,450)

연결당기순이익(손실)

3,777

(85,962)

5,027

비현금항목조정

261,857

597,725

224,404

운전자본조정

(273,288)

(18,350)

(295,806)

이자수취(영업)

6,353

4,229

1,918

이자지급(영업)

(68,624)

(109,426)

(65,268)

배당금수취(영업)

65

31,069

7,185

법인세의 환급(납부)

(9,353)

22,682

(22,910)

투자활동현금흐름

1,336,248

(323,550)

(14,826)

단기금융상품의 순증감

(4)

(4)

993

파생금융상품의 순증감

2,329

(6,634)

파생금융부채의 순증감

(10,360)

(844)

단기대여금의 순증감

24

12

장기대여금의 감소

29,056

장기투자증권의 처분

5,800

3,758

301

장기투자증권의 취득

(39,713)

(780)

(25,103)

종속기업및관계기업투자의 취득

(158,864)

(297,809)

(18,770)

종속기업및관계기업투자의 처분

301,670

10,000

유형자산의 처분

14,755

48,966

88,135

유형자산의 취득

(78,020)

(92,679)

(94,112)

무형자산의 처분

3,495

2,551

2,073

무형자산의 취득

(2,842)

(1,717)

(1,075)

투자부동산의 처분

2,406

보증금의 감소

18,190

20,822

15,957

보증금의 증가

(4,378)

(15,857)

(18,375)

매각예정비유동자산의 처분

10,288

사업부의 양도

1,271,467

사업부의 양수

(1,894)

기타비유동자산의 감소

14,617

19

22

재무활동현금흐름

(950,007)

(156,385)

399,467

단기차입금의 순증감

(94,416)

(22,476)

405,507

유동성장기차입금의 상환

(484,679)

(102,632)

(105,919)

유동성장기사채의 상환

(280,000)

(220,000)

장기차입금의 차입

150,000

50,000

사채의 발행

398,391

298,760

자기주식의 취득

(115,046)

배당금의 지급

(28,881)

(28,881)

(28,881)

리스부채의 감소

(226,985)

(270,787)

현금및현금성자산의증가(감소)

307,028

(37,968)

239,191

기초현금및현금성자산

350,378

388,346

149,155

기말현금및현금성자산

657,406

350,378

388,346

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

이익잉여금처분계산서

제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지

제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 68 기

제 67 기

제 66 기

I. 미처분이익잉여금

578,770

601,370

729,673

전기이월미처분이익잉여금

569,601

697,904

730,131

회계정책 변경효과

-

(7,631)

1,533

당기순이익(손실)

3,777

(85,962)

5,027

순확정급여부채의 재측정요소

5,428

(2,941)

(7,018)

기타포괄손익-공정가치 측정 
 금융자산 평가손익 대체

(36)

II. 이익잉여금처분액

(28,861)

(31,769)

(31,769)

이익준비금

(2,624)

(2,888)

(2,888)

배당금

(26,237)

(28,881)

(28,881)

III. 차기이월미처분이익잉여금

549,909

569,601

697,904

주1) 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.
* 제68기 재무재표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

5. 재무제표 주석

제 68(당) 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 67(전) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

SK네트웍스 주식회사

1. 회사의 개요

SK네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 1953년 4월 8일 창립되어, 1956년 3월 24일 합성직물 제조ㆍ판매업을 사업목적으로 하여 선경직물 주식회사로 설립등기 되었습니다. 이후 수차례의 상호 변경을 통하여 SK네트웍스 주식회사가 되었으며, 종합상사업, 정보통신사업, 렌탈사업 등을 영위하고 있습니다.

당사는 1976년 11월 22일자로 종합무역상사로 지정되었고, 1977년 6월 30일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 1999년 12월 31일 및 2000년 7월 31일자로 SK유통(주) 및 SK에너지판매(주)를 각각 흡수합병하였습니다.

당사는 경기도 수원시에 본사를 두고 있으며, 중국 등에 다수의 해외 현지법인과 해외지사를 두고 있습니다.

당기말
현재
당사의 납입자본금은 648,654백만원이며, 당사의 주요 주주는 SK(주)
(39.14%)
,
국민연금공단(
7.80%)
, 기타 주주 등으로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

재무제표는 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

당사의 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2021년 2월 5일에 개최된 이사회에서 사실상 확정되었습니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 이로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시 및 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시와 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류의 중요성 정의를 일치시키고 중요성의 정의를 명확하게 개정하였습니다. 새로운 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락 또는 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)
동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점을 명시하고 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시, 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품: 인식과 측정(개정)

동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
동 개정사항은 COVID-19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여
야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다.
한편, 당사
는 동

개정사항을 조기적용하였으며,
동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 재
무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)

동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의 시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 

(2) 유동성 및 비유동성 분류

당사는 자산과 부채를 유동 및 비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다.

자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.

-
정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소비할 의도가 있다.

-
주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-
보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.

-
현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.

그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. 

부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.

-
정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.

-
주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.

-
보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.

-
보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.

그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다.

이연법인세자산(부채)은 비유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.

(3) 금융자산

1) 분류

당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

-
당기손익-공정가치 측정 금융자산

-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

-
상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기
손익으로 인식
하나 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우 기타포괄손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(4) 금융부채 및 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 당사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 복합금융상품

당사는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.

4) 금융부채

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.

① 당기손익-공정가치 측정 금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-
주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-
파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-
당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-
금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-
금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)

최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양
도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(6) 파생금융상품 및 위험회피회계

당사는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

당사는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 
당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 

공정가치위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 
당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(7) 현금및현금성자산

당사는 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(8) 재고자산 

당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 당사는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 

당사는 원재료의 구매와 관련하여 현금흐름위험회피 요건을 만족시키는 위험회피계약을 체결한 경우 해당 위험회피거래로 인해 자본에 계상된 평가손익을 재고자산의 취득원가에 포함하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로 산정하고 있습니다.

당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하고 있습니다.

(9) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로인식하고 있습니다.

(10) 유형자산 

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 원가는 구입가격과 당사가 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가를 포함합니다. 

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 별도의 자산으로 인식할 경우 대체되는 부분의 장부금액은 제거하며, 이외의 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

토지를 제외한 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건 물
20 ~ 40년
차량운반구
4 ~ 10년

구축물
20 ~ 40년
렌탈자산
3 ~ 5년

탱 크
20 ~ 40년
공기구비품
4년

기계장치
6 ~ 8년
기타유형자산
4 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산 

당사는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 개발비, 산업재산권, 기타무형자산 등 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 하기의 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 보고기간종료일에 그 적정성을 검토하고 있으며 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

당사의 무형자산은 다음의 추정 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

개발비 (소프트웨어 포함)
5년

산업재산권
5 ~ 10년

기타무형자산
5년

한편 기타무형자산 중 회원권과 같이 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되 매년 개별적으로 또는 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.

또한 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

(12) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지 효과가 예상되는 당사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.

(13) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시당기손익으로 인식하고 있습니다.

(14) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 
 
투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(15) 리스거래

당사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를
고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

1) 당사가 리스이용자인 경우

당사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산
당사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합
니다.
사용권자산은 리스기간과 다음과 같은 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

부동산
20 ~ 40년
차량운반구
3 ~ 4년

당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

②
리스부채
당사는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한, 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

③ 단기리스와 소액 기초자산 리스
당사는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

2
) 당사가 리스제공자인 경
우

당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 

운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다. 

(16) 차입원가

의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 차입금의 차입과 관련되어 발생된 이자와 기타 원가로 구성되어 있습니다.

(17) 매각예정비유동자산

당사는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정으로 분류하고 공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

매각예정으로의 분류 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태에서 즉시 매각 가능하고 그 매각가능성이 매우 높은 경우에 충족됩니다. 매각예정으로 분류하기 위하여 요구되는 조치들은 그 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성이 낮음을 보여야 하며, 매각예정으로 분류한 시점에서 1년 이내에 매각이 완료될 것으로 예상되어야 합니다.

매각예정으로 분류된 유형자산과 무형자산은 감가상각(또는 상각)하지 않고 있으며, 매각예정으로 분류된 자산과 부채는 재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.

(18) 수익인식

당사는 고객으로부터 받았거나 받을 대가의 공정가치에서 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 당사는 고객에게 재화나용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.

1)
재화의 판매
당사는 철강, 화학, 자동차 관련 재화 등을 매입하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 재화의 판매로 인한 수익은 고객에게 재화를 인도하여 재화의 통제가 이전되었을 때 인식합니다. 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

2) 용역의 제공 
당사는
호텔서비스, 차량유지보수 등의 용역을 제공하고 있습니다.
용역의 제공으로 인한 수익은 고객에게 수행의무를 이행한 때 인식합니다.
수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다.

한편, 기타 용역의 제공의 경우 당사는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

3) 이자수익 
상각후원가로 측정되는 모든 금융상품 및 장기투자증권에서 발생하는 이자의 경우 유효이자율법에 의하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 이자수익은 포괄손익계산서상 금융수익에 포함되어 있습니다.

4)
수수료 수익
당사가 본인을 대신하여 대리인으로서 거래하는 경우 순액인 수수료 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

5) 임대수익
투자부동산의 운용리스로 인하여 발생하는 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익을 인식하고 있습니다.

6) 배당금수익
배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

7) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 당사가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 당사의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다. 

계약부채는 당사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 당사의 의무입니다. 만약 당사가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 당사가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.

(19) 종업원급여 

1) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

2) 기타장기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간종료일 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

4) 퇴직급여: 확정급여제도

확정급여제도의 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 각각의 제도에 대해 결정됩니다. 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다. 
ㆍ제도의 개정이나 축소가 발생할 때 
ㆍ관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때 
 
순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 당사는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.

5) 해고급여

당사가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성 없이명시적으로 확약하거나, 당사가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 해고급여의 지급기일이 보고기간종료일 이후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다.

(20) 충당부채 및 우발부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

1) 하자보수충당부채
당사는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

2) 복구충당부채 
원상복구의무에 대한 복구충당부채는 당사의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

3) 손실충당부채 
손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.

4) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도

당사는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영("0")으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위한 지급한 대가인 원가로 측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영("0")으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간말 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

또한 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재 의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.

(21) 자기주식 

당사는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 기타자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.

(22) 외화환산

재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화인 대한민국의 통화(KRW)를 기능통화로 하여 측정되고 있습니다. 

당사는 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 화폐성 외화자산 및 부채는 당기말 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 
 
한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 당사가 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날입니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우, 당사는 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.

(23) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다.

1) 당기법인세
당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세
이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다.

또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.

3) 당기법인세와 이연법인세의 인식
당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(24) 주당이익

기본주당이익은 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정된 것입니다. 

(25) 소유주에 대한 현금배당 및 비현금자산의 분배

당사는 소유주에 대한 현금 또는 비현금자산의 분배가 승인되고 더 이상 기업에게 재량이 없는 시점에 부채를 인식하고 있습니다. 주주에 대한 분배는 주주에 의한 승인을 필요로 합니다. 대응되
는 금액은 자본에 직접 반영하고 있습니다. 

3. 중요한 판단과 추정

당사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 브랜드 관련 무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가

투자증권 등은 최초인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하 나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정

매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수

사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도

당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세

이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

(7) 리스 - 증분차입이자율의 산정

당사는 리스의 내재이자율을 쉽게
산정할 수 없는 경우, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 당사가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한요율이 없거나, 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 당사가 '지불해야 하는' 사항을 반영합니다.

당사는 가능한 경우, 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다.

(8) COVID-19과 관련한 사항

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 정보통신 유통사업, 글로벌 Trading 사업, 렌터카, 자동차 경정비 등의 Car Biz. 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔을 운영하고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 이연법인세자산의 실현가능성 등 입니다. 당사는 COVID-19이 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19이 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 금
융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
657,406
-
657,406

단기금융상품
-
4,515
-
4,515

매출채권
140,357
410,167
-
550,524

파생금융자산
1,245
-
-
1,245

유동성금융리스채권
-
2,511
-
2,511

기타금융자산:

미수금
-
37,337
-
37,337

미수수익
-
3
-
3

보증금
-
357
-
357

소 계
141,602
1,112,296
-
1,253,898

비유동자산:

장기금융상품
-
37
-
37

장기매출채권
-
12,159
-
12,159

장기투자증권
49,288
-
73,692
122,980

금융리스채권
-
26,431
-
26,431

기타금융자산:

장기보증금
-
37,497
-
37,497

소 계
49,288
76,124
73,692
199,104

합 계
190,890
1,188,420
73,692
1,453,002

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
기타포괄손익-
공정가치측정
위험회피
회계지정
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
-
350,378
-
-
350,378

단기금융상품
-
4,511
-
-
4,511

매출채권
191,701
463,288
-
-
654,989

파생금융자산
295
-
-
-
295

유동성금융리스채권
-
2,963
-
-
2,963

기타금융자산:

미수금
-
49,235
-
-
49,235

보증금
-
4,768
-
-
4,768

소 계
191,996
875,143
-
-
1,067,139

비유동자산:

장기금융상품
-
37
-
-
37

장기매출채권
-
12,159
-
-
12,159

장기투자증권
39,624
-
34,222
-
73,846

파생금융자산
-
-
-
1,751
1,751

금융리스채권
-
28,518
-
-
28,518

기타금융자산:

장기보증금
-
38,792
-
-
38,792

소 계
39,624
79,506
34,222
1,751
155,103

합 계
231,620
954,649
34,222
1,751
1,222,242

(2)

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피
회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
769,175
-
769,175

단기차입금
-
561,983
-
561,983

유동성장기부채
-
506,805
-
506,805

파생금융부채
28,153
-
847
29,000

유동성리스부채
-
381,393
-
381,393

기타금융부채:

미지급금
-
99,096
-
99,096

미지급비용
-
12,682
-
12,682

금융보증부채
-
752
-
752

예수보증금
-
29,895
-
29,895

소 계
28,153
2,361,781
847
2,390,781

비유동부채:

차입금및사채
-
702,919
-
702,919

파생금융부채
-
-
1,459
1,459

리스부채
-
542,463
-
542,463

기타금융부채:

예수보증금
-
118,355
-
118,355

소 계
-
1,363,737
1,459
1,365,196

합 계
28,153
3,725,518
2,306
3,755,977

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피
회계지정
합 계

유동부채:

매입채무
-
1,331,547
-
1,331,547

단기차입금
-
681,444
-
681,444

유동성장기부채
-
475,101
-
475,101

파생금융부채
10,360
-
-
10,360

유동성리스부채
-
448,915
-
448,915

기타금융부채:

미지급금
-
136,193
-
136,193

미지급비용
-
13,000
-
13,000

금융보증부채
-
1,111
-
1,111

예수보증금
-
24,424
-
24,424

소 계
10,360
3,111,735
-
3,122,095

비유동부채:

차입금및사채
-
1,219,387
-
1,219,387

파생금융부채
-
-
2,051
2,051

리스부채
-
846,556
-
846,556

기타금융부채:

예수보증금
-
157,624
-
157,624

소 계
-
2,223,567
2,051
2,225,618

합 계
10,360
5,335,302
2,051
5,347,713

(3) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
기타포괄손익-
공정가치측정
당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
위험회피
회계지정

이자수익(비용)
-
6,354
-
-
(63,223)
-

배당금수익
5
-
60
-
-
-

대손상각비
-
(5,223)
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
84,301
-
283
(102,136)
-
(256)

외화거래 관련 손익
-
(1,841)
-
-
18,449
-

금융자산 평가손익
-
-
15,257
-
-
-

금융자산 처분손익
-
(4,255)
-
-
-
-

합 계
84,306
(4,965)
15,600
(102,136)
(44,774)
(256)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
기타포괄손익-
공정가치측정
위험회피
회계지정
당기손익-
공정가치측정
상각후원가
측정
위험회피
회계지정

이자수익(비용)
-
4,402
-
-
-
(63,819)
-

배당금수익
10
-
60
-
-
-
-

대손상각비
-
(95,546)
-
-
-
-
-

파생상품거래 관련 손익
87,731
-
-
181
(62,195)
-
(1,841)

외화거래 관련 손익
-
4,389
-
-
-
(18,187)
-

금융자산 평가손익
3,978
-
3,431
-
-
-
-

금융자산 처분손익
750
(9,169)
-
-
-
-
-

합 계
92,469
(95,924)
3,491
181
(62,195)
(82,006)
(1,841)

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융상품에서 발생한 포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융손익, 기타영업외손익 및 기타포괄손익(법인세효과 반영전)을 포함하는 금액입니다.

(4)
공정가치 서열체계에 따른 구분

1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

사채
1,028,440
1,052,465
1,357,447
1,449,902

차입금
743,267
743,366
1,018,485
1,196,800

차입금
및 사채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율
(
1.07
% ~
3.01
%)
로 할
인한 현
재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 

기타의 금융자산 및 금융
부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도
의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

2) 당사는 재
무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

3)
당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
140,357
140,357

장기투자증권(채무상품)
-
-
29,846
29,846

장기투자증권(지분상품)
-
-
19,442
19,442

파생금융자산
-
1,245
-
1,245

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권(지분상품)
20,460
-
53,232
73,692

합 계
20,460
1,245
242,877
264,582

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
28,153
-
28,153

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
2,306
-
2,306

합 계
-
30,459
-
30,459

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정:

매출채권
-
-
191,701
191,701

장기투자증권(채무상품)
-
-
22,689
22,689

장기투자증권(지분상품)
-
-
16,935
16,935

파생금융자산
-
295
-
295

기타포괄손익-공정가치 측정:

장기투자증권(지분상품)
4,128
-
30,094
34,222

위험회피회계지정:

파생금융자산
-
1,751
-
1,751

합 계
4,128
2,046
261,419
267,593

금융부채:

당기손익-공정가치 측정:

파생금융부채
-
10,360
-
10,360

위험회피회계지정:

파생금융부채
-
2,051
-
2,051

합 계
-
12,411
-
12,411

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당기와 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다. 

4)

당기말 및 전기말 현재 당사가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

①

통화선도 및 통화스왑
통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

②
이자율스왑 
이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말
현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.

③ 채무증권
채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

④ 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

한편, 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된
금융상품
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
거 래 처
당기말
전기말
사용제한내용

장기금융상품
하나은행 등
37

37

당좌개설보증금

단기금융상품
하나은행
4,515

4,511

에스크로계좌

장기투자증권
중소기업은행
1,500

1,500

공익신탁기금

5. 매출채권 및 기타채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
손실충당금
장부금액
원가
손실충당금
장부금액

매출채권 (주1)
659,967
(109,443)
550,524
838,479
(183,490)
654,989

유동성금융리스채권
2,511
-
2,511
2,963
-
2,963

미수금
50,125
(12,788)
37,337
57,860
(8,625)
49,235

미수수익
1,312
(1,309)
3
1,309
(1,309)
-

보증금
357
-
357
4,768
-
4,768

장기매출채권
12,171
(12)
12,159
12,171
(12)
12,159

금융리스채권
26,431
-
26,431
28,518
-
28,518

장기대여금
33,161
(33,161)
-
33,161
(33,161)
-

장기미수금
25,778
(25,778)
-
23,632
(23,632)
-

장기보증금
37,497
-
37,497
38,792
-
38,792

합 계
849,310
(182,491)
666,819
1,041,653
(250,229)
791,424

(주1)

당기말 현재 매출채권 매각거래 중, 당사가 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권
을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 부채로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은

매
출
채권
은

140,357
백만원
(전
기말:

191,701백만원)
입니
다.

(2) 당기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
250,229
224,618

충당금 설정
5,223
95,766

대체
3,098
-

제각
(76,063)
(61,922)

기타 (매각예정으로 분류 등)
4
(8,233)

기말(주1)
182,491
250,229

(주1)
당기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적
간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 회수기간경과에 따른 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
316,356
237,907
585
7,835
109,455
672,138

기타채권 (주1)
57,080
4,160
2,779
40,117
73,036
177,172

합 계
373,436
242,067
3,364
47,952
182,491
849,310

(주1)

금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권
연체되었으나 손상되지 않은 채권
손상채권
합 계

3개월 이하
3개월~6개월
6개월 초과

매출채권
449,879
189,636
1,476
26,157
183,502
850,650

기타채권 (주1)
89,882
1,755
384
32,255
66,727
191,003

합 계
539,761
191,391
1,860
58,412
250,229
1,041,653

(주1)

금융리스채권, 대여금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되었습니다.

6. 기타유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선급금
35,609
36,328

선급비용
71,995
86,204

합 계
107,604
122,532

7. 재고자산

당기말 및
전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

원가
평가충당금
장부금액
원가
평가충당금
장부금액

원재료
2,342
-
2,342
2,741
-
2,741

제품
119
-
119
-
-
-

상품
448,598
(29,627)
418,971
574,856
(22,039)
552,817

미착품
18,076
-
18,076
21,555
-
21,555

합 계
469,135
(29,627)
439,508
599,152
(22,039)
577,113

한편,
당기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가
손실은

7,588백만원
(
전
기:
7,740백만원)
입니다
.

8. 장기투자증권

(1) 당기말
및 전기말 현재 장기투자증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-
공정가치 측정
기타포괄손익-
공정가치 측정
(주1)
합 계
당기손익-
공정가치 측정
기타포괄손익-
공정가치 측정
(주1)
합 계

지분상품:

활성시장에서 거래되는 지분증권
-
20,460
20,460
-
4,128
4,128

활성시장에서 거래되지 않는 지분증권
19,442
53,232
72,674
16,935
30,094
47,029

소 계
19,442
73,692
93,134
16,935
34,222
51,157

채무상품:

출자금
23,036
-
23,036
22,689
-
22,689

채무증권
6,810
-
6,810
-
-
-

소 계
29,846
-
29,846
22,689
-
22,689

합 계
49,288
73,692
122,980
39,624
34,222
73,846

(주1)
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원 가
공정가치
장부금액
장부금액

(주)파라다이스
0.23%
2,402
3,198
3,198
4,128

코람코에너지리츠
7.45%
18,000
17,262
17,262
-

합 계

20,402
20,460
20,460
4,128

(3)
당기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

지분율
원 가
장부금액
장부금액

(주)메쉬코리아
4.49%
10,000
14,978
14,978

SK Technology Innovation Company
7.13%
12,356
6,671
6,671

(주)파라다이스호텔부산
9.86%
5,724
8,966
8,966

컬리 (주1)
3.71%
15,166
32,090
8,130

파킹클라우드
2.98%
3,000
3,000
3,000

SK상생펀드
2.30%
1,500
1,500
1,500

한국경제신문
1.03%
2,027
1,010
1,010

코리아이플랫폼
3.18%
1,000
1,000
1,000

컴퍼니케이 고성장 펀드
2.36%
2,520
2,520
-

기타
-
11,214
939
1,774

합 계

64,507
72,674
47,029

(주1)
보통주와 동일하게 의결권을 행사할 수 있는 우선주가 포함되어 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기초
73,846
68,667

취득
39,713
780

처분
(5,836)
(3,008)

평가(당기손익)
-
3,976

평가(기타포괄손익)
15,257
3,431

기말
122,980
73,846

9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

(1)
당기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

SK네트웍스서비스(주)
대한민국
통신장비수리업
86.50%
22,918
19,316
19,316

SK매직(주)
대한민국
가전제품 제조,
판매 및 렌탈업
100.00%
610,000
610,000
610,000

SK핀크스(주) (주1)
대한민국
골프장운영업
-
-
-
176,371

목감휴게소서비스(주) (주1)
대한민국
부동산 임대업
-
-
-
610

SK렌터카(주)
대한민국
차량렌탈업
72.95%
558,309
558,309
458,309

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주2)
중국
지주회사
100.00%
148,584
-
-

Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. (주2)
중국
석유류도소매업
50.00%
3,073
-
-

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품가공 및 판매업
80.00%
7,218
7,218
7,218

SK (GZ FreeZone) Co., Ltd. (주1)
중국
무역업
-
-
-
45

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
100.00%
41,686
23,000
23,000

SK Networks HongKong Ltd.
홍콩
무역업
100.00%
42,299
40,317
40,317

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
100.00%
1,902
1,902
1,902

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
100.00%
2,052
2,052
2,052

SK Networks Resources Australia Pty. Ltd. (주1)
호주
해외자원개발사업
-
-
-
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.(주2)
호주
해외자원개발사업
100.00%
14,633
-
-

SK Networks Resources Pty Ltd. (주2)
호주
해외자원개발사업
100.00%
4,224
-
-

SK Networks Middle East FZE
아랍에미레이트
무역업
100.00%
308
308
308

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
말레이시아
무역업
100.00%
389
389
389

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
56.00%
4,378
387
387

Daiyang SK Networks SAN. VE TIC.Ltd.STI (주5)
터키
철강제품 가공 및 판매업
-
-
-
-

SK Networks America Inc.
미국
무역업
100.00%
4,298
4,298
4,298

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.
브라질
무역업
100.00%
1,120
1,120
1,120

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
100.00%
297
297
297

㈜민팃(구: (주)금강시스템즈) (주3)
대한민국
제조 및 판매업
76.00%
9,400
9,400
-

MINTIT VINA (주4)
베트남
제조 및 판매업
100.00%
2,748
2,748
-

TenX Capital (주4)
미국
투자업
100.00%
1,397
1,397
-

합 계
1,481,233
1,282,458
1,345,939

(주1)
당기 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.

(주2)
전기 이전에 해당 종속기업투자는 경영진의 매각 결정에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
당기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 획득하여 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.

(주4)
당기 중 신규 취득하였습니다.

(주5)
당기 중 청산되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계기업명
소재지
주요
영업활동
당기말
전기말

소유지분율
취득원가
장부금액
장부금액

관계기업 :

SK MENA Investment BV
네덜란드
투자업
21.79%
9,780
9,780
9,780

SK Latin America Investment S.A.
스페인
투자업
21.79%
9,685
9,685
9,685

㈜민팃(구: (주)금강시스템즈) (주1)
대한민국
제조 및 판매업
-
-
-
4,000

합 계
19,465
19,465
23,465

(주1)
당기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 획득하여 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.

10. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
586,691
-
586,691
695,862
-
695,862

건물
459,198
(185,767)
273,431
501,478
(190,272)
311,206

구축물
33,853
(21,856)
11,997
36,754
(20,635)
16,119

탱크
758
(248)
510
461
(72)
389

기계장치
45,042
(36,763)
8,279
47,504
(37,160)
10,344

차량운반구
1,959
(1,585)
374
2,304
(1,650)
654

렌탈자산
201,511
(91,842)
109,669
450,754
(180,372)
270,382

공기구비품
147,296
(107,606)
39,690
139,018
(99,357)
39,661

기타유형자산
128,224
(54,744)
73,480
124,386
(41,501)
82,885

건설중인자산
50,015
-
50,015
13,076
-
13,076

합 계
1,654,547
(500,411)
1,154,136
2,011,597
(571,019)
1,440,578

(2)
당기 및 전기 중 유형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
감가상각비
대체 (주2)
손 상
기타 (주3)
기 말

토지
695,862
-
-
(7,935)
-
69,421
-
(170,657)
586,691

건물
311,206
-
-
(2,726)
(12,481)
(7,394)
-
(15,174)
273,431

구축물
16,119
-
-
(1,514)
(1,431)
(1,132)
-
(45)
11,997

탱크
389
-
107
(54)
(30)
101
-
(3)
510

기계장치
10,344
-
909
(1,587)
(3,235)
1,164
-
684
8,279

차량운반구
654
-
134
(142)
(272)
-
-
-
374

렌탈자산
270,382
-
3,646
-
(45,318)
-
-
(119,041)
109,669

공기구비품
39,661
5
17,093
(2,807)
(15,601)
708
-
631
39,690

기타유형자산
82,885
-
5,036
(739)
(14,296)
-
(3,270)
3,864
73,480

건설중인자산
13,076
-
54,206
-
-
-
(4,520)
(12,747)
50,015

합 계
1,440,578
5
81,131
(17,504)
(92,664)
62,868
(7,790)
(312,488)
1,154,136

(주1)

당기 중 SK텔링크(주)로부터 중고폰사업부를 인수하면서 인식한 금액입니다(주석 32 참조).

(주2)
당기 중 매각예정비유동자산으로의 대체 및 당초 매각예정비유동자산으로 분류되었던석유제품소매사업 관련 유형자산 중 매각 대상에서 제외된 자산의 유형자산 대체가 포함되어 있습니다.

(주3)
기타증감은 무형자산, 재고자산, 투자부동산으로의 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
사업부매각
(주1)
대체 (주2)
기타 (주3)
기 말

토지
1,719,600
1,097
(32,549)
-
(14,626)
(1,019,651)
41,991
695,862

건물
397,852
588
(4,306)
(15,873)
(5,365)
(68,812)
7,122
311,206

구축물
72,978
2,709
(2,692)
(3,870)
(307)
(52,723)
24
16,119

탱크
4,203
26
(113)
(402)
-
(3,374)
49
389

기계장치
27,299
6,628
(196)
(7,544)
(403)
(14,650)
(790)
10,344

차량운반구
513
445
(24)
(245)
(34)
(1)
-
654

렌탈자산
433,363
68,224
-
(87,117)
(54,558)
-
(89,530)
270,382

공기구비품
47,306
12,614
(394)
(17,429)
(3,400)
(2,197)
3,161
39,661

기타유형자산
93,380
451
(131)
(13,715)
-
(20)
2,920
82,885

건설중인자산
12,828
67,374
-
-
(3,126)
(2,034)
(61,966)
13,076

합 계
2,809,322
160,156
(40,405)
(146,195)
(81,819)
(1,163,462)
(97,019)
1,440,578

(주1)
전기 중 렌터카 사업부 중 일부를 SK렌터카(주)에 매각함에 따라 감소하였습니다.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
기타증감은 무형자산, 재고자산으로의 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 유형자산손상검토

당기 중 개별자산 손상 이외에, COVID-19의 영향으로 호텔사업부에 대한 손상징후를 식별하였으며 손상검사 결과, 일부 현금창출단위에서 손상이 발생하였습니다.

회수가능액의 계산에 사용된 주요 가정은 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 당기말 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

(단위: 백만원)

회수가능액
금 액
영구성장율
할인율 (주1)

사용가치
17,078
0%
9.35%

(주1)
가중평균자본비용에 근거하여 추정하였습니다.

손상 검토 결과, 회수가능가액을 초과하는 장부금액 3,270백만원에 대해 손상을 인식하였습니다.

(4) 전기 중 자본화된 차입원가는
114백만원이며, 당기 중 자본화된 차입원가는 없습니다.

11. 무형자산 

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

개발비
91,740
(74,119)
17,621
65,797
(51,612)
14,185

산업재산권
316
(238)
78
315
(209)
106

회원권
13,596
(17)
13,579
15,257
(17)
15,240

기타무형자산
11,302
(10,794)
508
11,040
(10,642)
398

합 계
116,954
(85,168)
31,786
92,409
(62,480)
29,929

(2)
당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
사업결합
(주1)
취 득
처 분
상 각
대 체
기 타
(주2)
기 말

개발비
14,185
1,164
536
-
(5,705)
(17)
7,458
17,621

산업재산권
106
-
-
-
(28)
-
-
78

회원권
15,240
-
2,044
(3,705)
-
-
-
13,579

기타무형자산
398
-
262
-
(152)
-
-
508

합 계
29,929
1,164
2,842
(3,705)
(5,885)
(17)
7,458
31,786

(주1)
당기 중 SK텔링크㈜로부터 중고폰사업부를 인수하면서 인식한 금액입니다(주석 32 참조).

(주2)
기타증감은 건설중인자산에서 대체된 금액입니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
손 상
사업부매각
(주1)
대 체
(주2)
기 타
(주3)
기 말

개발비
18,879
102
-
(6,382)
-
(3,615)
(2,296)
7,497
14,185

산업재산권
135
-
-
(29)
-
-
-
-
106

회원권
16,552
1,385
(2,271)
-
(426)
-
-
-
15,240

기타무형자산
313
230
-
(136)
-
-
-
(9)
398

합 계
35,879
1,717
(2,271)
(6,547)
(426)
(3,615)
(2,296)
7,488
29,929

(주1)
전기 중 렌터카 사업부 중 일부를 SK렌터카(주)에 매각함에 따라 감소하였습니다.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주3)
전기 중 유형자산과 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산

(1) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
감가상각비
대 체(주1)
기 말

토지
70,093
-
167,427
237,520

건물
3,901
(252)
15,096
18,745

합 계
73,994
(252)
182,523
256,265

(주1)
당기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
감가상각비
대 체(주1)
기 말

토지
74,895
-
(4,802)
70,093

건물
4,004
(87)
(16)
3,901

합 계
78,899
(87)
(4,818)
73,994

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

임대수익
1,825
418

투자부동산 감가상각비
(252)
(87)

합 계
1,573
331

(3) 당기말 현재 투자부동산의 공정가치는 282,778백만원입니다.

13. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각
누계액
장부금액
취득원가
감가상각
누계액
장부금액

부동산
105,257
(50,707)
54,550
61,886
(27,166)
34,720

차량운반구
1,205,711
(394,712)
810,999
1,517,520
(315,100)
1,202,420

합 계
1,310,968
(445,419)
865,549
1,579,406
(342,266)
1,237,140

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각비
대 체(주1)
기 타(주2)
기 말

부동산
34,720
35,007
(15,692)
1,249
(734)
54,550

차량운반구
1,202,420
9,965
(204,788)
-
(196,598)
810,999

합 계
1,237,140
44,972
(220,480)
1,249
(197,332)
865,549

(주1)
당초 매각예정비유동자산으로 분류되었던 석유제품소매사업 관련 사용권자산 중 매각 대상에서 제외된 자산의 사용권자산 대체가 포함되어 있습니다.

(주2)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책 변경
증 가
감가상각비
대 체(주1)
기 타(주2)
기 말

부동산
-
64,468
27,444
(31,984)
(22,856)
(2,352)
34,720

차량운반구
-
1,172,748
569,552
(249,995)
-
(289,885)
1,202,420

합 계
-
1,237,216
596,996
(281,979)
(22,856)
(292,237)
1,237,140

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(주2)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

(3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
이자비용
감소(지급)
대 체
(주1)
기 타
(주2)
기 말
유동성
리스부채
리스부채

리스부채
1,295,471
50,686
35,990
(262,975)
1,059
(196,375)
923,856
381,393
542,463

(주1)
당초 매각예정부채로 분류되었던 석유제품소매사업 관련 리스부채 중 매각 대상에서 제외된 부채의 리스부채 대체가 포함되어 있습니다.

(주2)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책
변경
증 가
이자비용
감소(지급)
대 체
(주1)
기 타
(주2)
기 말
유동성
리스부채
리스부채

리스부채
-
1,292,762
586,901
47,263
(318,050)
(21,168)
(292,237)
1,295,471
448,915
846,556

(주1)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정부채로 대체되었습니다.

(주2)
중도해지 등으로 인해 감소하였습니다.

당사는 당기 중 단기리스에 따른 리
스료
2,278
백만원, 소액자산리스에 따른 리스료
722백만원, 그리고 변동리스료 511백만원을 매출원가 및 판매관리비로 인식하였습니
다.
그리고 당기 중 리스의 총 현금유출은
266,486백만원입니다. 한편, 당기에 전대리스에서 발생한 수익은 328,363백만원입니다.

(4) 당기말 현재 차량 등 운용리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

1년 이내
305,513

1년 초과 2년 이내
180,029

2년 초과 3년 이내
65,271

3년 초과
3,614

합 계
554,427

(5) 당기말 현재 금융리스계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
리스총투자
최소리스료 현재가치

1년 이내
2,560
2,511

1년 초과 2년 이내
3,730
3,562

2년 초과 3년 이내
3,842
3,558

3년 초과 4년 이내
3,958
3,555

4년 초과 5년 이내
4,036
3,518

5년 초과
15,075
12,238

합 계
33,201
28,942

(6) 당기말 현재 금융리스계약의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

리스총투자
33,201

리스순투자
28,942

미실현이자수익
4,259

리스순투자와 관련하여 당기에 인식한 이자수익은 924백만원입니다.

14. 기타비유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

장기선급비용
29,666
66,434

기타투자자산
9,486
2,754

합 계
39,152
69,188

15.
차입금및사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 사채 및 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
561,983
-
681,444
-

사채및장기차입금:

사채
389,313
639,127
329,008
1,028,440

장기차입금
117,492
63,792
146,093
190,947

소 계
506,805
702,919
475,101
1,219,387

합 계
1,068,788
702,919
1,156,545
1,219,387

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

유산스차입금
Libor + 0.30% 외
421,626
489,743

수출어음할인
Libor + 0.70% 외
140,357
191,701

합 계
561,983
681,444

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
연이자율
당기말
전기말

일반대출
1.02% ~ 2.88%
56,284
103,707

시설자금대출
2.64% ~ 2.75%
125,000
233,333

소 계
181,284
337,040

차감 : 유동성대체
(117,492)
(146,093)

합 계
63,792
190,947

(4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
발행일
만기일
연이자율
당기말
전기말

제176-2회 회사채
2013-04-30
2020-04-30
-
-
200,000

제177회 회사채
2013-12-16
2020-12-16
-
-
50,000

제178-3회 회사채
2014-10-30
2021-10-30
3.04%
150,000
150,000

제179-2회 회사채
2015-04-29
2020-04-29
-
-
80,000

제179-3회 회사채
2015-04-29
2022-04-29
2.67%
100,000
100,000

제180-2회 회사채
2016-04-20
2021-04-20
2.22%
80,000
80,000

제181-1회 회사채
2018-04-18
2021-04-18
2.61%
160,000
160,000

제181-2회 회사채
2018-04-18
2023-04-18
2.93%
140,000
140,000

제182-1회 회사채
2019-04-19
2022-04-19
1.95%
90,000
90,000

제182-2회 회사채
2019-04-19
2024-04-19
2.09%
200,000
200,000

제182-3회 회사채
2019-04-19
2026-04-19
2.28%
110,000
110,000

소 계
1,030,000
1,360,000

차감 : 사채할인발행차금
(1,560)
(2,552)

유동성대체
(389,313)
(329,008)

합 계
639,127
1,028,440

16. 기타유동부채

당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수금
20,961
25,491

선수수익
253
896

예수금
8,018
7,443

부가세예수금
52,199
18,819

유동성계약부채
20,377
16,132

합 계
101,808
68,781

17. 파생상품

(1)
당기말 현재
당사가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니
다.

구 분
파생상품 종류
계약내용

매매목적
통화선도
환율변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 미래 채권회수일 및 채무지급일에 특정환율에 의해 고정된 원화 및 외화를 지급하고 외화를 수취하는 계약

현금흐름위험회피
이자율스왑
변동금리부 차입금 및 사채에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품 계약의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
29
2020-10-16 외
2021-01-05 외
6.5211 ~ 6.7802
CNY
50,649
USD
7,642

3
2020-10-06 외
2021-01-15 외
6.6724 ~ 6.7690
USD
103
CNY
694

42
2020-09-07 외
2021-01-11 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
24,901
USD
29,720

43
2020-10-19 외
2021-01-15 외
1.1324 ~ 1.2345
USD
180,368
EUR
149,609

1
2020-11-10
2021-01-29
103.58
JPY
12,030
USD
116

3
2020-10-22 외
2021-01-29 외
103.97 ~ 104.64
USD
275
JPY
28,720

4
2020-12-09 외
2021-01-29 외
0.7453 ~ 0.7616
AUD
537
USD
407

4
2020-09-10 외
2021-01-29 외
0.7039 ~ 0.7319
USD
409
AUD
569

3
2020-10-28 외
2021-01-05 외
1.3045 ~ 1.3574
GBP
484
USD
634

2
2020-11-12 외
2021-01-29
1.3219 ~ 1.3361
USD
573
GBP
431

1
2020-12-28
2021-01-04
7.7496
HKD
1,582
USD
204

42
2020-10-16 외
2021-01-11 외
1,085.25~1,203.6
USD
430,900
KRW
492,043

이자율스왑
1
2018-10-26
2021-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2021-11-01
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

(전기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
계약
건수
계약일
만기일
계약환율/이자율
매입
매도

통화
금액
통화
금액

통화선도
13
2019-09-27 외
2020-02-28 외
6.9748 ~ 7.142
CNY
9,738
USD
1,393

8
2019-09-24 외
2020-02-28 외
7.0085 ~ 7.1434
USD
626
CNY
4,429

52
2019-10-24 외
2020-04-17 외
1.1062 ~ 1.14
EUR
27,143
USD
30,431

67
2019-09-10 외
2020-09-14 외
1.1029 ~ 1.1325
USD
100,716
EUR
89,951

2
2019-12-16 외
2020-01-31 외
108.87 ~ 108.98
JPY
21,278
USD
195

12
2019-10-10 외
2020-01-31 외
106.81 ~ 108.76
USD
1,515
JPY
164,032

2
2019-11-28 외
2020-01-31 외
0.6783 ~ 0.6792
AUD
304
USD
206

2
2019-10-04 외
2020-01-31 외
0.6775 ~ 0.6804
USD
396
AUD
584

1
2019-12-13
2020-01-31
1.3489
GBP
92
USD
124

1
2019-11-12
2020-01-31
1.2881
USD
62
GBP
48

37
2019-06-27 외
2020-01-02 외
1150.3 ~ 1214.9
USD
380,000
KRW
448,416

통화스왑
1
2017-11-30
2020-11-30
1090 / 3.08%
USD
30,000
KRW
32,700

이자율스왑
1
2018-10-26
2020-10-26
2.875%
KRW
30,000
KRW
30,000

1
2018-10-30
2020-11-01
2.875%
KRW
20,000
KRW
20,000

1
2016-05-03
2020-11-09
2.320%
KRW
200,000
KRW
200,000

1
2017-03-29
2021-10-04
2.640%
KRW
100,000
KRW
100,000

1
2019-01-02
2023-07-03
2.750%
KRW
100,000
KRW
100,000

(3)
당기 및 전기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품 종류
평가이익(손실)
비 고

구 분
당 기
전 기

통화선도
평가이익
1,245
295
당기손익

평가손실
(28,153)
(10,360)

통화스왑
평가이익
-
1,191

통화스왑
평가이익
283
181
기타포괄손익

이자율스왑
평가손실
(256)
(1,841)

(4) 위험회피회계
위험회피회계의 비효율은 다음으로부터 발생할 수 있습니다.

-
위험회피대상 및 위험회피수단의 현금흐름의 시기 차이

-
위험회피대상 항목 및 위험회피 수단의 위험과 연계된 다양한 지수(및 그에 따른 다른 곡선)

-
거래 상대방의 신용위험은 위험회피수단과 위험회피대상 항목의 공정가치 변동과 다른 영향을 미침

-
위험회피대상 항목과 위험회피수단의 예상현금흐름 금액의 변동

1) 당기말 현재 당사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
만 기

3개월 이내
3개월~6개월
6개월~9개월
9개월~12개월
1년 이상
합 계

이자율스왑

지급명목금액
1,212
1,070
982
842
1,600
5,706

평균 약정이자율
2.79%
2.79%
2.79%
2.79%
2.79%

2) 당기말 현재 재무상태표에 미치는 위험회피수단의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계약상 명목금액
파생금융부채
당기 비효과성 측정에
사용된 공정가치의 변동

이자율스왑
5,706
(2,306)
(256)

3) 당기말 현재 재무상태표에 미치는 위험회피대상의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기 중 비효과성 측정에
사용된 공정가치의 변동
현금흐름위험회피

장기차입금
(256)
(256)

4) 당기 중 포괄손익계산서에 미치는 현금흐름위험회피의 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익
비효과적인 부분
당기손익으로
재분류된 금액
계정과목

통화스왑 및 이자율스왑
(256)
-
283
파생상품거래손익

18. 종업원급여부채

(1)
당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무제표상 구성항목은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
88,291
89,789

사외적립자산의 공정가치 (주1)
(95,458)
(90,218)

합 계
(7,167)
(429)

(주1) 순확정급여자산은 기타비유동자산으로 계상되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
89,789
(90,218)
(429)

퇴직급여:

당기근무원가
11,397
-
11,397

이자비용(이자수익)
2,250
(1,830)
420

소 계
13,647
(1,830)
11,817

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
531
531

인구통계적가정 변경효과
(811)
-
(811)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(4,982)
-
(4,982)

경험조정
(1,899)
-
(1,899)

소 계
(7,692)
531
(7,161)

사용자기여금
-
(26,400)
(26,400)

제도에서 지급한 금액
(11,899)
20,787
8,888

계열사전입
715
(715)
-

기 타

3,731
2,387
6,118

기 말
88,291
(95,458)
(7,167)

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
93,741
(90,564)
3,177

퇴직급여:

당기근무원가
12,679
-
12,679

이자비용(이자수익)
2,680
(2,311)
369

소 계
15,359
(2,311)
13,048

재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
890
890

인구통계적가정 변경효과
3
-
3

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
2,924
-
2,924

경험조정
62
-
62

소 계
2,989
890
3,879

사용자기여금
-
(10,323)
(10,323)

제도에서 지급한 금액
(13,378)
9,287
(4,091)

계열사전입
921
(921)
-

사업부매각 (주1)
(6,112)
-
(6,112)

대 체 (주2)
(3,731)
3,724
(7)

기 말
89,789
(90,218)
(429)

(주1)
전기 중 렌터카 사업부 중 일부를 SK렌터카(주)에 매각함에 따라 감소하였습니다.

(주2)
전기 중 석유제품 소매사업부 양도를 결정함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.

(3)

당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

예금 등
95,458
90,218

(4)
당기말 및 전기말 현재 주요
보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.48% ~ 2.84%
2.17% ~ 2.61%

기대임금인상률
2.50% ~ 3.65%
2.60% ~ 4.97%

(5) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(3,001)
3,204

기대임금인상률
0.50% 포인트
3,185
(3,012)

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭
가정의 증가로 인한 영향
가정의 감소로 인한 영향

할인율
0.50% 포인트
(3,124)
3,329

기대임금인상률
0.50% 포인트
3,340
(3,162)

한편, 당기말 현재 기타장기종
업원급여부채

1,069백만원
(전기말: 1,306백만원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.

19. 충당부채

당기말 현재 판매된 상품 등과 관련하여, 판매보증기간 내에 발생할 것으로 예상되는미래 경제적 효익의 유출에 대하여 과거 경험률에 기초한 최선의 추정치를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 소송 등으로 인하여 당기말 현재 당사에 존재하는 의무를 이행하기 위하여 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 최선의 추정치를 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
대 체
기 말
유 동
비유동

판매보증충당부채
47
-
-
-
-
47
47
-

기타충당부채
2,323
6,278
(856)
(6,753)
1,526
2,518
1,649
869

합 계
2,370
6,278
(856)
(6,753)
1,526
2,565
1,696
869

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
회계정책변경 (주1)
증 가
사 용
환 입
대 체
기 말
유 동
비유동

판매보증충당부채
47
-
-
-
-
-
47
47
-

기타충당부채
13,403
(6,692)
239
(1,570)
(1,533)
(1,524)
2,323
1,500
823

합 계
13,450
(6,692)
239
(1,570)
(1,533)
(1,524)
2,370
1,547
823

(주1)
기업회계기준서 제1116호 최초적용으로 인하여 전대리스 전환에 따른 기존 충당부채의 감소 금액입니다.

20. 기타비유동부채

당기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

선수수익
3,931
9,430

기타장기종업원부채
1,069
1,306

합 계
5,000
10,736

21
.
우발
채
무와 약정사항

(1) 금융기관과의 주요 약정사항

당기말 현재 당사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

제 공 처
구 분
통 화
약정한도금액

하나은행
원화한도대출 등
KRW
215,000

외화포괄한도 등
USD
262,500

농협은행
원화한도대출 등
KRW
5,000

통합외국환여신
USD
50,000

SC제일은행
원화한도대출 등
KRW
30,000

신한은행
원화한도대출 등
KRW
40,000

지급보증 등
USD
200,000

국민은행
무역금융 원화한도대출
KRW
80,000

외환통합한도
USD
240,000

우리은행
무역금융한도 등
USD
130,000

중국공상은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국교통은행
원화한도대출
KRW
30,000

중국건설은행
원화한도대출
KRW
50,000

중국은행
무역금융포괄한도
USD
35,000

중소기업은행
IBK종합수출입금융
USD
100,000

MIZUHO
매입외환, 내국수입유산스
USD
60,000

Societe Generale
수출환어음매입
USD
20,000

대구은행
외환한도등록
USD
20,000

산업은행
외화기한부내국신용장
USD
180,000

수출입은행
수출팩토링거래약정
EUR
35,000

수협은행
외화포괄한도
USD
20,000

Deutsche Bank
수출채권매각
USD
100,000

(2) 견질제공어음 및 수표
당기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과
같습니다.

구 분
제 공 처
매수
내 용

어음
UBAF.SEOUL, SK텔레콤㈜, 한국타이어 등
4
거래약정, 일반 융자 등

수표
한국에너지공단
2
해외자원개발을 위한 정책자금조달

상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF.SEOUL
외 1개사에 지급된 총
992
백만원의 어음
3매를 제외하고는 모두 백지어음 및 수표입니다.

(3)

계류중인 소송사건
당기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 사건 23건(소송가액 총 2,262백만원) 및 당사가 피고인 사건 21건(소송가액 총 3,847백만원)이며, 동 소송의결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(4)
담보제공자산
당기말 현재
당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
375,838
488,966
한국산업은행

18,323
1,154
주식회사 한섬

합 계
394,161
490,120

(5) 제공받은 지급보증

당기말 현재
당사가
특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거 래 처
통 화
지급보증액
지급보증처

Petrovietnam Steel Pipe Joint Stock Company
USD
2,000
베트남 BIDV

한국마이크로소프트
KRW
2,000
하나은행

동대문호텔피에프브이㈜ 외
KRW
9,657
서울보증보험

Deutsche Bank
KRW
60,295
한국무역보험공사

22. 자본

(1) 자본금
당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

1. 발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

2. 1주의 액면금액
2,500원
2,500원

3. 발행한 주식의 총수
248,301,295주
248,301,295주

(1) 보통주
248,187,647주
248,187,647주

(2) 무의결권 우선주
113,648주
113,648주

4. 자본금

(1) 보통주
620,469
620,469

(2) 무의결권 우선주
284
284

(3) 누적적참가적상환우선주 (주1)
27,901
27,901

합 계
648,654
648,654

(주1)

상환우선주 납입자본금은 존재하나, 전기 이전에 상환우선주를 전액 이익소각하여 당기말 현재 상환우선주식은 존재하지 아니합
니다.

(2) 자본잉여금
당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
89,053
89,053

기타자본잉여금
698,460
699,037

합 계
787,513
788,090

(3) 이익잉여금 
당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금
32,798
29,910

임의적립금
80,617
80,617

미처분이익잉여금
578,770
601,370

합 계
692,185
711,897

(4) 배당금 

당기 및 전기 중 주주총회 승인을 위해 제안된 당사의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

보통주
우선주
보통주
우선주

배당주식수
218,554,682주
69,785주
240,563,257주
94,830주

주당액면금액
2,500원
2,500원
2,500원
2,500원

액면배당률
4.80%
5.80%
4.80%
5.80%

배당금액
26,227
10
28,867
14

(5) 기타자본항목 
당기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
11,022
(543)

주식선택권
728
590

파생상품평가손실
(1,749)
(1,769)

자기주식
(169,558)
(54,512)

기타
(26)
(26)

합 계
(159,583)
(56,260)

(6) 주식기준보상

1) 당
사는 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거, 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차

권리부여일
2018년 3월 30일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(회사가 '행사통지'를 수령한 날을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 교부할 수 있음.

부여주식수
391,525주
391,525주
391,525주

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원

행사가능기간
2020.03.31~2023.03.30
2021.03.31~2024.03.30
2022.03.31~2025.03.30

가득조건
부여일로부터
2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터
2년 이상 재직 및 보임
부여일로부터
3년 이상 재직 및 보임

2) 주식선택권의 부여로 인하여 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

총보상원가
747

기인식된 보상원가
590

당기 인식된 보상원가
138

당기 이후 인식할 보상원가
19

3) 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1-1차
1-2차
1-3차

무위험이자율
2.44%
2.54%
2.56%

기대존속기간
5년
6년
7년

기대부여일의 주가 (전일 종가)

5,790원
5,790원
5,790원

기대주가변동성
15.40%
15.40%
15.40%

배당수익률
2.07%
2.07%
2.07%

행사가격
5,900원
6,380원
6,890원

주당공정가치
723.37원
631.87원
552.13원

(7) 이익잉여금처분계산서
당기 및 전기의 당사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
========================

제 68(당) 기
2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

제 67(전) 기
2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

처분예정일
2021년 03월 29일

처분확정일
2020년 03월 25일

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

I. 미처분이익잉여금

578,770

601,370

전기이월미처분이익잉여금
569,601

697,904

회계정책 변경효과

-

(7,631)

당기순이익(손실)
3,777

(85,962)

순확정급여부채의 재측정요소
5,428

(2,941)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 대체
(36)

-

II. 이익잉여금처분액

(28,861)

(31,769)

이익준비금
(2,624)

(2,888)

배당금
(26,237)

(28,881)

III. 차기이월미처분이익잉여금

549,909

569,601

23. 계속영업 손익 내역

(1) 매출
당기 및 전기 중 당사의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
기 타
합 계

총매출액
2,094,023
4,773,176
665,021
382,606
148,127
8,062,953

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
2,092,758
4,770,709
225,328
382,146
117,958
7,588,899

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
2,083,093
4,750,879
225,328
289,901
-
7,349,201

제품매출
3,974
-
-
-
-
3,974

용역매출
5,691
19,830
-
92,245
117,958
235,724

소 계
2,092,758
4,770,709
225,328
382,146
117,958
7,588,899

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
2,087,067
4,750,879
225,328
289,901
-
7,353,175

기간에 걸쳐 인식
5,691
19,830
-
92,245
117,958
235,724

소 계
2,092,758
4,770,709
225,328
382,146
117,958
7,588,899

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,265
2,467
439,693
460
30,169
474,054

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
글로벌
정보통신
렌터카
스피드
메이트
기 타
합 계

총매출액
3,672,653
5,465,172
810,715
396,163
229,426
10,574,129

1. 고객과의 계약에서 인식한 수익
3,671,463
5,464,261
224,669
396,003
197,577
9,953,973

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

상품매출
3,665,262
5,447,228
224,669
308,611
50
9,645,820

제품매출
6,201
-
-
-
-
6,201

용역매출
-
17,033
-
87,392
197,527
301,952

소 계
3,671,463
5,464,261
224,669
396,003
197,577
9,953,973

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식
3,671,463
5,447,228
224,669
308,611
50
9,652,021

기간에 걸쳐 인식
-
17,033
-
87,392
197,527
301,952

소 계
3,671,463
5,464,261
224,669
396,003
197,577
9,953,973

2. 기타 원천으로부터의 수익
1,190
911
586,046
160
31,849
620,156

(2) 매출원가 
당기 및 전기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

상품매출원가
7,184,909
9,426,653

제품매출원가
3,793
5,799

기타매출원가
412,028
519,254

합 계
7,600,730
9,951,706

(3) 판매비와관리비
당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종업원급여
123,777
133,708

퇴직급여
19,355
19,535

복리후생비
21,650
23,224

여비교통비
1,542
5,207

통신비
3,348
4,017

수도광열비
10,616
13,416

세금과공과
17,764
15,258

소모품비
9,556
12,781

임차료
3,511
6,881

감가상각비
47,346
47,726

무형자산상각비
5,885
5,745

사용권자산상각비
14,414
13,740

수선비
3,652
4,177

차량유지비
1,146
1,687

보험료
6,067
8,697

광고선전비
12,438
8,853

교육훈련비
4,259
4,516

기술용역비
74,218
114,156

지급수수료
83,103
75,468

운반비
32,498
35,966

대손상각비
5,223
95,546

해외지사운영비
3,663
5,231

접대비
2,826
3,859

주식보상비용
138
337

기타
558
1,508

합 계
508,553
661,239

(4) 금융수익 
당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자수익
6,354
4,402

외환차익
61,925
51,796

외화환산이익
36,224
23,457

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익
-
4,978

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익
-
750

파생상품평가이익
1,245
1,486

파생상품거래이익
83,056
86,245

합 계
188,804
173,114

(5) 금융원가
당기 및 전기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자비용
63,223
63,819

외환차손
65,609
78,275

외화환산손실
15,932
10,776

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실
-
1,000

파생상품평가손실
28,153
10,360

파생상품거래손실
73,983
51,835

합 계
246,900
216,065

(6) 기타영업외수익 
당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

배당금수익
65
11,177

유형자산처분이익
509
196

무형자산처분이익
-
280

사업양도이익

-
90,999

종속기업투자처분이익
124,908
-

기타(기타수익)
15,726
7,693

합 계
141,208
110,345

(7) 기타영업외비용
 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권처분손실
4,255
9,169

종속기업투자처분손실
264
1,056

투자부동산감가상각비
252
87

유형자산처분손실
3,217
1,019

유형자산손상차손
7,790
-

무형자산처분손실
210
-

무형자산손상차손
-
426

종속기업투자손상차손
-
5,776

기부금
3,639
2,928

기타
6,880
4,122

합 계
26,507
24,583

(8) 비
용의 성격별 분류 
당기 및 전기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

제품 및 재공품의 변동
(119)
-

상품의 변동
133,846
205,893

상품 매입액
7,051,063
9,220,760

종업원급여 (퇴직급여, 복리후생비 포함)
164,782
176,467

감가상각비와 무형자산상각비
319,029
404,667

운반비
32,498
35,966

광고선전비
12,438
8,853

기타
395,746
560,339

합 계
8,109,283
10,612,945

24. 법인세비용
(효익)

(1)
당기 및 전기 중 법인세비용(효익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역
당 기
전 기

법인세부담액
31,535
262

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(516)
(19,968)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용(효익)
48,984
(7,289)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(효익)
(5,432)
510

기타
-
-

법인세비용(효익)
74,571
(26,485)

계속영업과 관련된 법인세비용
58,097
1,694

중단영업과 관련된 법인세비용(효익)
16,474
(28,179)

(2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용(효익)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

순확정급여부채의 재측정요소
(1,733)
939

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(3,692)
(830)

파생상품평가손익
(7)
401

합 계
(5,432)
510

(3) 당기 및 전기 중 법인세비용(효익)과 법인세비용차감전순이익(손실)의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

계속영업으로 인한 법인세비용차감전순이익
10,275
3,995

중단영업으로 인한 법인세비용차감전순이익(손실)
68,073
(116,442)

법인세비용차감전순이익(손실)
78,348
(112,447)

적용세율(24.2%)에 따른 세부담액
18,960
(27,212)

조정사항:

비일시적차이에 대한 법인세효과
2,070
805

전기 법인세와 관련된 조정사항
3,108
1,484

이연법인세 미인식 일시적 차이 등의 증감
50,855
(1,105)

기타
(422)
(457)

법인세비용(효익)
74,571
(26,485)

계속영업과 관련된 법인세비용
58,097
1,694

중단사업과 관련된 법인세비용(효익)
16,474
(28,179)

평균유효세율 (주1)
95.18%
-

(주1)
전기는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산정하지 않았습니다.

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
당기손익반영
자본에
직접반영
기말금액

파생상품평가손익
2,474
6,194
(1,733)
6,935

손실충당금
58,622
(27,678)
-
30,944

퇴직급여충당부채
22,618
(2,835)
(7)
19,776

투자자산손상차손
108,500
(65,932)
-
42,568

기타충당부채
4,692
(62)
-
4,630

토지재평가차손
2,677
(2,535)
-
142

재고자산평가충당금
5,333
1,837
-
7,170

대손부인액
1,109
-
-
1,109

투자자산평가(지분법)
20,468
(718)
-
19,750

미지급비용
1,562
55
-
1,617

외화환산손익
(3,069)
(1,842)
-
(4,911)

미수금
19,265
(3,536)
-
15,729

퇴직보험료
(22,618)
2,842
-
(19,776)

토지재평가차익
(152,293)
110,504
-
(41,789)

압축기장충당금
(82,455)
20,479
-
(61,976)

건설자금이자
(2,359)
-
-
(2,359)

장기투자증권평가손익
(69)
243
(3,692)
(3,518)

유형자산손상차손
3,644
476
-
4,120

선급비용
(13,746)
6,052
-
(7,694)

사용권자산
(304,919)
95,456
-
(209,463)

금융리스채권
(7,618)
614
-
(7,004)

금융리스부채
318,627
(95,054)
-
223,573

세무상이월결손금
131,997
(91,399)
-
40,598

기타
6,665
3,287
-
9,952

합 계
119,107
(43,552)
(5,432)
70,123

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
회계정책
변경효과
당기손익반영
자본에
직접반영
기말금액

파생상품평가손익
(36)
-
2,109
401
2,474

손실충당금
50,987
-
7,635
-
58,622

퇴직급여충당부채
20,500
-
1,179
939
22,618

투자자산손상차손
90,263
-
18,237
-
108,500

기타충당부채
6,196
-
(1,504)
-
4,692

토지재평가차손
2,714
-
(37)
-
2,677

재고자산평가충당금
3,460
-
1,873
-
5,333

대손부인액
2,126
-
(1,017)
-
1,109

투자자산평가(지분법)
20,486
-
(18)
-
20,468

미지급비용
1,917
-
(355)
-
1,562

외화환산손익
(358)
-
(2,711)
-
(3,069)

미수금
22,755
-
(3,490)
-
19,265

퇴직보험료
(20,500)
-
(2,118)
-
(22,618)

토지재평가차익
(155,852)
-
3,559
-
(152,293)

압축기장충당금
(83,869)
-
1,414
-
(82,455)

건설자금이자
(2,359)
-
-
-
(2,359)

장기투자증권평가손익
761
-
-
(830)
(69)

유형자산손상차손
6,370
-
(2,726)
-
3,644

선급비용
(13,466)
-
(280)
-
(13,746)

사용권자산
-
2,436
(307,355)
-
(304,919)

금융리스채권
-
-
(7,618)
-
(7,618)

금융리스부채
-
-
318,627
-
318,627

세무상이월결손금
155,428
-
(23,431)
-
131,997

기타
4,294
-
2,371
-
6,665

합 계
111,817
2,436
4,344
510
119,107

(5)
당
기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 등과 관련하여 인식되지 않은 이연법인세자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

이연법인세자산
8,925
9,070

이연법인세부채
6,257
6,257

(6) 당기말 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않는 미사용세무상결손금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

만료시기
세무상결손금

2026년
178,228

2028년
32,516

합 계
210,744

25. 주당손익

(1) 기본주당
이익(손실)

1) 당기 및 전기 중 보통주 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익(손실)
3,777
(85,962)

차감: 우선주배당금
10
14

보통주소유주귀속 당기순이익(손실)
3,767
(85,976)

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

보통주 기본주당이익(손실)
17원
(357)원

2) 당기 및 전기 중 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

가중평균발행주식수
248,187,647
248,187,647

가중평균자기주식수
(23,424,976)
(7,624,390)

가중평균유통보통주식수
224,762,671
240,563,257

(2) 기본주당계속영업이익

(손실)

당기 및 전기 중 보통주 기본주당계속영업이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익(손실)
3,777
(85,962)

차감: 중단영업이익(손실)
51,599
(88,263)

계속영업순이익(손실)
(47,822)
2,301

차감: 우선주배당금
10
14

보통주소유주 귀속 계속영업순이익(손실)
(47,832)
2,287

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

보통주 기본주당계속영업이익(손실)
(213)원
10원

(3)
중단영업손실에 대한 기본주당이익(손
실)

당기 및 전기 중 보통주 기본주당중단영업이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

중단영업이익(손실)
51,599
(88,263)

가중평균유통보통주식수
224,762,671주
240,563,257주

보통주 기본주당중단영업이익(손실)
230원
(367)원

(4) 희석주당순이익
당기 및 전기는 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당기및 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

26. 특수관계자

(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배기업
SK(주)

종속기업
SK네트웍스서비스(주), SK매직(주), SK매직서비스(주),
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd., Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.,
SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd., SK Magic Vietnam company limited,
SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd., POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.,
Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd., SK Networks Hong Kong Ltd.,
SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd., SK Networks Japan Co., Ltd., SK Networks Deutschland GmbH,
SK Networks (Shanghai) Co., Ltd., SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd,
SK Networks Resources Australia Pty. Ltd., Daiyang SK Networks SAN. VE TIC. Ltd. STI,
SK렌터카서비스(주), SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.,
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd., SK Networks Middle East FZE, SK BRASIL LTDA, SK Networks America Inc., SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.,
Networks Tejarat Pars, SK렌터카(주), ㈜민팃(구: (주)금강시스템즈), MINTIT VINA, TenX Capital

관계기업및공동기업
SK MENA Investment BV, SK Latin America Investment S.A., CADO cuaura Co., Ltd.

기타특수관계자
SK그룹 계열회사 등

대규모기업집단
계열회사 (주1)
SK디스커버리(주), SK케미칼(주), SK가스(주), SK신텍(주), 
엔티스(주), 이니츠(주), SK어드밴스드(주), 당진에코파워(주), SK디앤디(주), 비앤엠개발(주), 
SK플라즈마(주) 등 SK기업집단 계열회사

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2)
당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품매입
유형자산
취득
기타매입

최상위
지배기업
SK(주) (주1)
3,048
14
-
55,522

종속기업
SK네트웍스서비스(주)
5,362
570
-
3,163

㈜민팃(구: (주)금강시스템즈)
19,563
-
-
600

SK렌터카(주)
26,641
-
-
43,039

SK렌터카서비스(주)
32
-
-
-

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
20,400
-
-
3,581

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
14,836
-
-
-

SK Networks Hong Kong Ltd.
186,013
-
-
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
43,922
377
-
-

SK Networks Deutschland GmbH
116,876
886
-
-

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd
4,738
-
-
-

SK Networks America Inc.
71,721
1,474
-
-

기타
2,115
1,709
-
386

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
5,920
-
-
1,104

SK루브리컨츠(주)
309
9,542
-
-

SK에너지(주)
8,106
323,765
689
674

SK종합화학(주)
43,509
7,272
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
9,845
-
-
-

휘찬(주) (주2)
302,858
-
-
-

SKC(주)
462
3,441
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
152
7,489
-
-

금호미쓰이화학(주)
61
14,825
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
1,478
24,642
-
-

행복나래(주)
105
227
2,098
4,309

SK텔레콤(주)
11,224
71
-
1,803

SK텔링크(주) (주3)
3,867
4,001
5
4,511

SK브로드밴드(주)
23,569
-
-
535

피에스앤마케팅(주)
972,912
140
-
-

SK하이닉스(주)
5,384
-
-
-

SK케미칼(주)
9,064
1,694
-
-

기타
24,485
3,009
-
5,689

(주1)
기타매입에는 당사가 지급한 배당금 11,657백만원을 포함하였습니다.

(주2)
매출 등에는 당사의 종속기업인 SK핀크스㈜ 처분가액이 포함되어 있습니다.

(주3)
기타매입에는 당사의 신규종속기업인 MINTIT VINA와 중고폰사업부 인수대가가 포함되어있습니다(주석 9, 32 참조).

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
매출 등
상품매입
유형자산
취득
기타매입

최상위
지배기업
SK(주) (주1)
3,912
-
-
54,268

종속기업
SK네트웍스서비스(주)
5,856
2,533
-
3,301

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
71,164
3,384
-
2,059

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
20,910
-
-
-

SK Networks Hong Kong Ltd. (주2)
248,291
-
-
5

SK Networks Japan Co., Ltd.
110,103
-
-
-

SK Networks Deutschland GmbH,
303,951
3,095
-
-

SK렌터카서비스(주) (주3)
3,229
-
-
30,499

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd
9,769
-
-
-

SK Networks America Inc.
76,539
-
-
-

기타
2,436
1,072
-
4,302

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
5,438
-
-
2

SK루브리컨츠(주)
480
11,351
-
-

SK에너지(주)
5,196
1,033,602
-
969

SK종합화학(주)
48,831
4,087
-
-

SK Global Chemical Singapore Pte., Ltd.
12,439
-
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
5,610
-
-
-

SKC(주)
2,880
39,079
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
296
11,099
-
-

행복나래 주식회사
1,086
299
5,538
6,863

SK텔레콤(주)
16,424
70
-
2,993

SK텔링크(주)
6,901
16,721
-
19

SK브로드밴드(주)
33,692
-
-
700

피에스앤마케팅(주)
1,013,089
-
-
-

SK오앤에스(주) (구: 네트웍오앤에스(주))
6,692
-
-
-

SK케미칼(주)
23,539
1,118
-
-

금호미쓰이화학(주)
42
8,068
-
-

SK하이닉스(주)
5,175
-
-
-

기타
31,818
4,027
-
7,266

(주1)
기타매입에는 당사가 지급한 배당금 11,657백만원을 포함하였습니다.

(주2)
매출 등에는 당사가 인식한 배당수익 8,107백만원이 포함되어 있습니다.

(주3)
매출 등에는 당사가 인식한 배당수익 3,000백만원이 포함되어 있습니다.

(3)
당기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위
지배기업
SK(주)
70
-
1,282
-
-

종속기업
SK네트웍스서비스(주)
351
-
98
-
-

민팃(주)(구: (주)금강시스템즈)
7,887
-
-
2,937
-

SK렌터카(주)
4,174
206
6,482
3
368

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
7,078
-
-
-
-

SK Networks Hong Kong Ltd.
28,899
-
-
-
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
1,081
-
-
-
-

SK Networks Deutschland GmbH
42,351
-
2,031
-
-

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd
296
-
-
-
-

SK Networks America Inc.
11,924
-
1,408
-
-

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
-
7,810
-
-
-

기타
737
6
61
-
26

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
243
12
268
351
-

SK루브리컨츠(주)
11
13
2,722
-
-

SK에너지(주)
435
439
4,010
48
-

SK종합화학(주)
4,173
-
67
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
1,242
-
-
-
-

SKC(주)
116
-
-
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
-
-
604
-
-

금호미쓰이화학(주)
5
-
1,735
-
-

SK피아이씨글로벌(주)
219
-
902
-
-

행복나래(주)
5
3
289
-
-

SK텔레콤(주)
1,086
31
825
-
113

SK텔링크(주)
7
-
387
30
-

SK브로드밴드(주)
2,264
4
30
-
-

피에스앤마케팅(주)
91,655
-
90
-
-

SK하이닉스(주)
1,001
-
-
-
-

SK케미칼(주)
663
-
-
-
-

기타
1,734
241
1,265
80
159

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
기타
매입채무
미지급금
기타

최상위
지배기업
SK(주)
52
14
3,016
-
20

종속기업
SK네트웍스서비스㈜
213
2
463
-
-

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
259
-
-
173
-

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
6,809
-
-
-
-

SK Networks Hong Kong Ltd.
43,979
-
-
-
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
25,833
-
-
-
-

SK Networks Deutschland GmbH,
68,106
-
3,904
-
-

SK렌터카(주)
1,264
121
1,265
17,183
610

SK렌터카서비스(주)
36
-
2,791
-
-

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd
2,804
-
-
-
-

SK Networks America Inc.
13,330
-
-
-
-

SKN (China) Holdings Co., Ltd.
-
7,753
-
-
-

기타
962
5
63
-
113

기타
특수관계자
SK이노베이션(주)
966
1
-
211
-

SK루브리컨츠(주)
26
10
3,463
-
-

SK에너지(주)
279
529
34,633
47
-

SK종합화학(주)
1,319
-
175
-
-

SK트레이딩인터내셔널(주)
1,098
-
-
-
-

SKC(주)
276
-
1,133
-
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
18
-
573
-
-

행복나래 주식회사
36
-
897
-
-

SK텔레콤(주)
1,084
46
221
-
112

SK텔링크(주)
51
-
811
10
-

SK브로드밴드(주)
709
-
20
-
-

피에스앤마케팅(주)
51,634
-
-
-
-

SK오앤에스(주) (구: 네트웍오앤에스(주))
-
-
-
-
93

SK케미칼(주)
1,315
-
-
-
-

금호미쓰이화학(주)
6
-
-
-
735

SK하이닉스(주)
1,023
-
-
-
-

기타
1,191
794
2,235
68
238

(4) 주요 경영진 보상내역

당사의 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 기중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

급여
8,413
6,784

퇴직급여
1,496
1,721

합 계
9,909
8,505

(5)
전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없으며, 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
증자
거래내역

종속기업
SK렌터카(주)
100,000
유상증자

종속기업
SK Networks Resources Australia(Wyong) Pty. Ltd.
10,261
유상증자

종속기업
TenX Capital
1,397
출자

(6) 당기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 각 천)

구 분
제공받은 회사
통화
당기말
전기말

종속기업
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
CNY
68,000
107,600

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
USD
62,500
98,400

CNY
54,000
54,000

SK Networks Deutschland GmbH
EUR
16,000
16,000

SK Networks Hong Kong Ltd.
USD
102,600
141,600

SK Networks Japan Co., Ltd.
JPY
300,000
1,700,000

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
CNY
-
50,000

SK Networks America Inc.
USD
20,000
20,000

SK Networks Resources Australia(Wyong) Pty. Ltd.
AUD
8,000
-

기타특수관계자
P.T. SK Networks Indonesia
USD
1,500
1,500

27. 중단영업

당사는 비핵심사
업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다.
또한 당사는 전기 중 석유제품 소매사업부 직영주유소의 매각과 함께 영업중단을 결정하였으며 당기 중 해당 사업부문을 매각하였습니다.(주석 31 참조)

당사는 해당 사업의 자산, 부채 중 매각될 것으로 예상되는 자산, 부채에 대하여 매각예정비유동자산 및 매각예정부채로 분류하였으며, 회수가능액을 고려하여 평가하였습니다.

(1)
당기 및 전기의 중단영업손익으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

수익
518,263
1,110,328

비용
(450,190)
(1,226,770)

세전이익(손실)
68,073
(116,442)

법인세효익(비용)
(16,474)
28,179

중단영업이익(손실)
51,599
(88,263)

(2)

당기 및 전기 중 중
단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

영업활동으로 인한 현금흐름
(78,803)
(23,059)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주1)
1,235,069
15,080

재무활동으로 인한 현금흐름
(11,121)
-

순현금유입(출)
1,145,145
(7,979)

(주1)
당기 중 석유제품 소매판매 사업부 매각에 따른 양도대가 1,271,467백만원이 포함되어 있습니다(주석 31 참조).

28. 매각예정비유동자산

(1)

당기말 현재 매
각예정비유동자산 및 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자 산

중국사업부문
73,000

자원사업부문
18,857

기타 (주1)
44,534

합 계
136,391

(주1)
당사는 2020년 10월 26일 이사회결의에 따라 자산효율화 및 투자 재원 마련을 위하여 당사가 보유한 SK명동빌딩 및 일부 토지를 SK디앤디(주)에 2021년 3월 31일자로 매각하기로 하였으며, 관련 자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(2)
당기말 현재 매각예정으로 분류된 중단영업 관련 주요 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

자산:

종속기업,관계기업및공동기업투자
91,857

유형자산
44,534

합 계
136,391

29. 현금흐름표에 관한 정보

(1)
비현금항목 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용(효익)
74,571
(26,485)

외화환산손실
15,932
14,387

외화환산이익
(36,224)
(27,067)

이자비용
92,238
112,736

이자수익
(6,911)
(5,920)

파생상품평가손실
28,153
10,360

파생상품평가이익
(1,245)
(1,486)

배당금수익
(65)
(11,177)

감가상각비
92,664
146,195

사용권자산상각비
220,480
281,979

투자부동산감가상각비
252
87

무형자산상각비
5,885
6,547

퇴직급여
11,817
13,048

대손상각비
5,223
90,654

기타의대손상각비
-
5,112

유형자산처분손실
8,624
6,468

유형자산처분이익
(3,264)
(14,996)

유형자산손상차손
11,088
-

무형자산처분손실
779
-

무형자산처분이익
-
(280)

무형자산손상차손
2,423
426

종속기업투자처분이익
(124,908)
-

종속기업투자처분손실
264
1,056

종속기업투자손상차손
39,206
84,792

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익
-
(750)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실
-
1,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익
-
(4,978)

사업양도이익
(166,438)
(90,999)

재고자산평가손실
7,588
7,740

충당부채전입(환입)
(475)
(1,294)

주식보상비용
138
337

기타
(15,938)
233

합 계
261,857
597,725

(2) 운전자본 조정

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권
129,209
185,178

미수금
27,569
(34,992)

부가세대급금
33,379
44,634

선급금
715
58,027

선급비용
52,482
(6,752)

금융리스채권
2,088
2,025

재고자산
278,230
289,142

렌탈자산
(3,304)
(68,014)

매입채무
(674,946)
(437,849)

선수금
(3,881)
(14,641)

예수금
575
365

선수수익
(6,271)
(2,439)

미지급금
(38,562)
(18,296)

미지급비용
(22,852)
1,560

예수보증금
(29,199)
(189)

충당부채
(856)
(1,570)

사외적립자산
(5,613)
(10,323)

퇴직금의 지급
(11,899)
(4,091)

기타
(152)
(125)

합 계
(273,288)
(18,350)

(3)

당기 및 전기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래내용
당 기
전 기

렌탈자산 등의 재고자산으로의 대체
119,041
89,530

유형자산 등의 취득관련 미지급금
193
-

유형자산 등의 처분관련 미수금
41
-

건설중인자산의 본계정 대체
12,748
61,966

회계정책 변경으로 인한 사용권자산 증가
-
1,237,216

회계정책 변경으로 인한 리스부채 증가
-
1,292,762

차입금 및 사채의 유동성 대체
515,108
476,006

기타비유동자산과 순확정급여부채 대체
6,738
429

매각예정비유동자산 대체
107,402
1,330,498

매각예정부채 대체
-
151,341

(4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타
기 말

단기차입금
681,444
(94,416)
(25,045)
-
561,983

유동성장기부채
475,101
(484,679)
-
516,383
506,805

사채
1,028,440
-
-
(389,313)
639,127

장기차입금
190,947
-
-
(127,155)
63,792

리스부채
1,295,471
(226,985)
-
(144,630)
923,856

(전 기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
재무활동
환율변동
기 타
기 말

단기차입금
719,860
(22,476)
(15,940)
-
681,444

유동성장기부채
381,728
(382,632)
-
476,005
475,101

사채
958,825
398,391
-
(328,776)
1,028,440

장기차입금
235,850
150,000
1,191
(196,094)
190,947

리스부채
-
(270,787)
-
1,566,258
1,295,471

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 미래현금흐름에 대한 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

1) 이자율위험

이자율위험은 시
장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차
입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다.
당사의 경영진은 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동위험을 관리하고 있으며, 이외의 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화차입금 등의 환율변
동위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 당사의 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 각 천)

구 분
화폐단위
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
142,982
155,564
220,735
255,567

EUR
45,712
61,174
78,570
101,939

JPY
-
-
65,324
695

CNY
52,709
8,800
108,406
17,967

기타

359

785

합 계

225,897

376,953

외화금융부채
USD
600,827
653,700
770,750
892,375

EUR
30,932
41,395
57,372
74,436

JPY
11,369
120
26,824
285

CNY
50,720
8,468
67,177
11,134

기타

467

655

합 계

704,150

978,885

당기 및 전기 중
각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

10% 증가
10% 감소
10% 증가
10% 감소

법인세차감전순손익의 증가(감소)
(47,825)
47,825
(60,193)
60,193

이와 같은 분석은 당사가 당기말 현재 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 파생상품 헷지로 인한 효과는 상기 분석에서 제외하였습니다. 전기도 동일한 방법으로 분석하였습니다.
그러나 외화금융자산 및 부채에 미치는환위험은 대부분 영업이익에 미치는 외환변동성과 상쇄될 수 있는 바, 환위험은 적절히 통제되고 있습니다.

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 장기투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 당사의 경영진은 당기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을시 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출
채권 및 수취채권

당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건
전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하
는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를
수행하고 있습니다.

당사
의
대손위험에 대한 최대
노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

한편, 당사는 매 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로분석
하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 당사는 고객들이 여러 국가와 산업에 분산되어 있으며 각각 독립적인 시장에서 영업이 이루어지므로 매출채권과 관련된 위험의 집중도가 낮은 것으로 평가하고 있습니다.

2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3)
당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전
장부금액
손상누계액
기말장부금액
(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
190,890
-
190,890

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
73,692
-
73,692

상각후원가측정 금융자산
1,370,911
(182,491)
1,188,420

합 계
1,635,493
(182,491)
1,453,002

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
차감전
장부금액
손상누계액
기말장부금액
(최대노출액)

당기손익-공정가치 측정 금융자산
231,620
-
231,620

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
34,222
-
34,222

상각후원가측정 금융자산
1,204,878
(250,229)
954,649

위험회피회계지정금융자산
1,751
-
1,751

합 계
1,472,471
(250,229)
1,222,242

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

당사는
은행차입금 및 사채 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지
하는 것을 목적으로 하고 있습니다.
한편,
당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 현금흐름은 이자지급액을 포함하였습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년 이상

비파생금융부채:

매입채무
769,175
769,175
732,995
36,180
-
-

장단기차입금
743,267
747,998
220,702
462,213
62,591
2,492

사채
1,028,440
1,082,786
6,429
406,310
558,796
111,251

리스부채
923,856
923,856
102,638
278,755
509,038
33,425

기타금융부채
260,780
260,780
139,390
2,283
119,107
-

소 계
3,725,518
3,784,595
1,202,154
1,185,741
1,249,532
147,168

파생금융부채:

통화선도
28,153
28,153
21,749
6,404
-
-

이자율스왑
2,306
2,306
-
847
1,459
-

소 계
30,459
30,459
21,749
7,251
1,459
-

합 계
3,755,977
3,815,054
1,223,903
1,192,992
1,250,991
147,168

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
3개월 미만
3개월~1년
1년~5년
5년 이상

비파생금융부채:

매입채무
1,331,547
1,331,547
1,272,658
58,889
-
-

장단기차입금
1,018,484
1,030,999
515,315
319,378
189,426
6,880

사채
1,357,448
1,444,904
9,087
353,032
971,534
111,251

리스부채
1,295,471
1,295,471
134,672
314,243
820,730
25,826

기타금융부채
332,352
332,352
102,949
71,779
157,624
-

소 계
5,335,302
5,435,273
2,034,681
1,117,321
2,139,314
143,957

파생금융부채:

통화선도
10,360
10,359
6,703
3,656
-
-

이자율스왑
2,051
2,051
-
-
2,051
-

소 계
12,411
12,410
6,703
3,656
2,051
-

합 계
5,347,713
5,447,683
2,041,384
1,120,977
2,141,365
143,957

한편, 당기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 및 사채의 장부금액을 기준
으로
만기가 1년 이내인 사채 및 차입금의 비율은
60.3%(전기말:48.7%)입니다. 그러나 당기말 현재 차입금의 규모 및 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비
율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있
습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
한편, 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

부 채
3,886,670
5,580,941

자 본
1,968,769
2,092,381

부채비율
197.4%
266.7%

3
1.
사업부 양도

(1) 2020년 3월 4일자 이사회 결의에 따라 당사는 석유제품 소매판매 사업을 매각하기로 하였으며, 2020년 4월 22일 임시주주총회에서 최종 승인되었습니다. 당사는 2020년 6월 1일자로 부동산은 자이에스앤디 주식회사 외 5개사 및 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사에 양도하고, 부동산을 제외한 석유제품 소매사업 관련 자산 및 인력은 현대오일뱅크 주식회사에 양도하였습니다.

(2)
매각한 자산, 부채의 세부내역과 이로 인한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금 액

재고자산
12,986

선급금
500

토지
918,958

건물
69,593

구축물
52,782

기계장치
12,030

공기구비품
1,178

무형자산
10

사용권자산
16,633

임차보증금
33,398

미지급금
(53)

리스부채
(16,986)

임대보증금
(1,094)

합 계
1,099,935

양도대가
1,271,467

사업양도이익
171,532

판매후리스 조정
(5,094)

조정후 사업양도이익 (주1)
166,438

사업양도이익과 관련된 법인세비용
(40,278)

세후 사업양도이익
126,160

(주1)
상기 조정후 사업양도이익은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.

3
2.
사업결합

당사는 2020년 7월 1일자로 SK텔링크(주)로부터 중고폰 사업부를 양수하였으며,이는 동일지배하의 사업결합에 해당하는 바, 당사는 양수한 사업부문의 자산 및 부채를장부금액으로 승계하고, 지급한 대가와의 차액을 기타자본잉여금으로 인식하였습니다.

(1) 당기 중 발생한 동일지배하의 사업결합 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
거래기업
취득일
인수대가

사업양수도
SK텔링크(주)
2020년 7월 1일
1,894

(2) 동일지배하의 사업결합의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

1. 이전대가

현금
1,894

2. 식별가능한 자산

자산:

유형자산
5

무형자산
1,164

합 계
1,169

자본:

자본잉여금
725

6. 기타 재무에 관한 사항

◎

재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표 재작성

당사는

비핵심사업을 정리하고
재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의
매각예정자산부채 분류와 함께 영업중단을 결정하였습니다.

또한 전기 중 Most사업부문 직영주유소의 매각등과 함께 영업중단을 결정하였고
, 20년
6월 매각을 완료하였습니다. 이와 관련하여 (연결)재무제표에 미치는 영향은
'20년 연결감
사보고서 주석 '29.중단영업', '30.매각예정비유동자산' 항목, '20년 별도감사보고서 주석 '27.중단영업'. '28.매각예정비유동자산' 항목을
참고
해 주시기 바랍니다.

(2)
합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

<

석유제품 소매판매사업 양도의 건
>
1) 거래상대방: 자이에스앤디 주식회사, 화이트코리아 주식회사, 코람코오천프로젝트금융투자 주식회사, 코람코반포프로젝트금융투자 주식회사, 코람코동작프로젝트금융투자 주식회사, 코람코암사프로젝트금융투자 주식회사, 주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사, 현대오일뱅크 주식회사

2) 양도 영업:
SK네트웍스주식회사가 영위하는 석유제품 소매판매사업

※
양도사업부문 자산총액 약 11,379억원('19년 6월 30일 기준) / 매출액 약 14,357억원('18.01.01-'18.12.31 기준) 
당사 전체 자산총액 및 매출액의 각 14.65% / 10.27%
(각 '18년 12월 31일, '18.01.01.-'18.12.31 연결 재무제표 기준)

3) 양도 목적:
사업 포트폴리
오 개선 및 재무 건전성 제고
4) 양도 일자:
2020.06.01
(거래종결일)

5) 양도가액
:
13,283억원

6)
관련 공시:

- 주요사항보고서: 2020년 3월 4일 (정정 : 2020년 5월 28일)
 - 주주총회소집결의: 2020년 3월 4일

<

렌터카 사업 양도의 건
>
1) 거래상대방: SK렌터카(주)(舊 AJ렌터카(주))
2) 양도 영업:
SK네트웍스주식회사 렌터카 사업 중 기존 장기계약, 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 전체

※
양도사업부문 자산총액 약 2,557억원('19년 3월 31일 기준) / 매출액 약 2,024억원('18.01.01-'18.12.31 기준) 
당사 전체 자산총액 및 매출액의 각 3.29% / 1.45%
(각 '18년 12월 31일, '18.01.01.-'18.12.31 연결 재무제표 기준)

3) 양도 목적:
렌터카 사업의 경쟁력 강화 및 안정적 성장기반 확보
4) 양도 일자:
2019.12.31
(거래종결일)
5) 양도가액
:
1,625억원

6)
관련 공시:

 - 주요사항보고서: 2019년 9월 24일
 - 주주총회소집결의: 2019년 9월 24일
 - 주주총회소집공고: 2019년 10월 31일
 - 참고서류: 2019년 10월 31일

<글로벌성장사업부 영업 양도의 건 >

1) 거래상대방 : SK매직(주)
2) 양도 대상 : 글로벌성장사업부 자산, 부채 및 인력 등
 ※ 투자자산
 - SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd. (말레이시아 해외법인) 지분 100%
 - SK Magic Vietnam Co.,Ltd. (베트남 해외법인) 지분 100%
 - cado cuaura Co.,Ltd. (일본 합자회사 해외법인) 지분 49%
3) 양도 목적 : SK매직의 글로벌 사업 확장을 위한 Resource 확보
4) 양도 일자 : 
 - 계약 체결일 : 2019년 1월 31일
 - 거래 종결일 : 2019년 2월 1일(거래종결일)
5) 양도가액 : 100억원 

6) 관련 공시:
 - 특수관계인에 대한 영업양도: 2019년 1월 31일

(3)
기타
재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(연결)검토보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 'Ⅴ.감사인

의 감사의견' 항목 등을 참고해 주시기 바랍니다.

◎ 대
손충당금 설정 현황

연결회사의 대손충당금 설정현황은 아래와 같음

(가) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제68기
매출채권
811,077
54,950
6.8%

유동성금융리스채권
89,647
6,484
7.2%

단기대여금
354
9
2.5%

미수금
78,045
25,881
33.2%

미수수익
2,793
1,309
46.9%

보증금
672
0
0.0%

장기매출채권
24,137
10,172
42.1%

금융리스채권
257,005
9,711
3.8%

장기대여금
33,209
33,161
99.9%

장기미수금
25,778
25,778
100.0%

장기보증금
58,465
0
0.0%

합 계
1,381,182
167,455
12.1%

제67기
매출채권
1,043,827
131,752
12.60%

유동성금융리스채권
36,690
4,057
11.10%

단기대여금
46
9
19.60%

미수금
113,429
15,274
13.50%

미수수익
3,588
1,309
36.50%

보증금
15,051
-
0.00%

장기매출채권
14,926
327
2.20%

금융리스채권
132,187
7,731
5.80%

장기대여금
33,210
33,161
99.90%

장기미수금
23,632
23,632
100.00%

장기보증금
51,474
-
0.00%

합 계
1,468,060
217,252
14.80%

제66기
매출채권
1,171,516
27,077
2.30%

단기대여금
46
9
19.60%

미수금
142,496
70,635
49.60%

미수수익
1,426
1,309
91.80%

보증금
8,731
-
0.00%

장기대여금
33,173
33,161
100.00%

장기미수금
25,585
25,585
100.00%

장기보증금
116,203
-
0.00%

합 계
1,499,176
157,776
10.50%

(
나) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제68기
제67기
제66기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
217,252
157,776
157,465

2. 순대손처리액(①－②±③)
-74,367
-50,217
-713

① 대손처리액(상각채권액)
-76,704
-64,522
-713

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
2,337
14,305
-

3. 대손상각비 계상(환입)액,
24,570
109,693
1,024

4. 기말 대손충당금 잔액합계(1 + 2 + 3)
167,455
217,252
157,776

(
다
)

매출채권관련 대손충당금 설정방침 

당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 유의적이지 않은 채권의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다.
당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.

당
기말
현재 매출
채권 잔액 중 회수가 확실한 관계회사 및 관공서 등에 대한 채권에 대해서는 대손충당금을 설정하지 않고 있으며, 담보가 확보된 채권에 대해서도 사업별 특성을 고려한 연령별 대손율을 적용하고 있습니다. 연령분석과 상관없이 회수가 불확실한 채권에 대해서는 전액 대손설정하고 있습니다
.

(라) 당해 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원 )

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 초과
3년 초과
계

금 액
419,195
118,258
183,078
114,683
835,214

구성비율
50.19%
14.16%
21.92%
13.73%
100.00%

◎ 재고자산의 보유 및 실사내역 등

연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같음

(가) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제68기
제67기
제66기
비고

글로벌
상품
16,108
68,332
104,102
-

제품
6,733
7,098
6,759
-

재공품
46
25
21
-

원재료
18,554
18,688
18,201
-

부재료
-
-
-
-

저장품
129
123
114
-

미착품
14,868
17,891
79,072
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
56,437
112,157
208,269
-

정보통신
상품
406,730
508,851
683,073
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
5,877
-
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
18
29
15
-

미착품
2
7
-
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
412,628
508,888
683,088
-

렌터카
상품
11,196
30,194
15,780
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
-
-
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
430
-
-

미착품
-
-
-
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
11,196
30,624
15,780
-

스피드메이트
상품
27,047
30,930
31,665
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
-
-
-
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
4,124
4,489
5,232
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
31,171
35,419
36,897
-

SK매직
상품
3,106
4,796
6,169
-

제품
20,865
16,578
13,409
-

재공품
2,079
1,612
1,682
-

원재료
16,104
11,449
13,507
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
6,418
5,504
3,799
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
48,572
39,939
38,566
-

기타
상품
125
888
22,643
-

제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

원재료
2,342
3,089
2,202
-

부재료
-
-
-
-

저장품
-
908
572
-

미착품
-
-
-
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
2,466
4,885
25,417
-

합 계
상품
464,313
643,991
863,430
-

제품
27,598
23,676
20,168
-

재공품
2,125
1,637
1,703
-

원재료
42,877
33,227
33,910
-

부재료
-
-
-
-

저장품
147
1,490
701
-

미착품
25,411
27,890
88,105
-

완성주택
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소 계
562,470
731,912
1,008,017
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
6.41%
7.22%
12.97%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)

-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

주1) 2017년, 2018년 말 기준 자원사업 등 일부 사업부문 영업 중단으로 해당 사업 재고자산은 매각예정비유동자산으로 분류함

주2)
2019년 말 기준 자원사업 등 일부 사업부문 영업 중단으로 해당 사업 재고자산은 매각예정비유동자산으로 분류함

주3) 2019년 말 기준 Most 영업 중단으로 해당 사업 재고자산은 매각예정 비유동자산으로 분류함
주4) 2020년 12월 말 기준 매각 후 잔여 Most 사업 재고자산은 기타로 분류함

(나) 재고자산의 실사내역 등

① 재고자
산 실사일자

당사는
2020 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 12월 31일자
로 재고실사를 하여 보고기간 종료일 현재 재고자산의 적정성을 검토하였습니다. 보고기간 종료일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 회계장부에 반영된 일자별 입출고 현황, 수불내역, 기말재고현황 등을 통해 확인하였으며, 기말현재 회사의 실재고자산과회계장부와 일치하는 것으로 간주하였습니다.

② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사의 동일자 재고실사시에는
2020 사업연도
재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 실시되었습니다.

③ 장기체화재고 등의 현황

회사는 불량 등의 이유로 인해 장기 미사용 상태에 있는 재고에 대해

제68기
재무제표에 아래 현황에서와 같이 재고자산평가충당금을 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
기말잔액
비 고

원재료
44,244
44,244
(1,368)
42,876
-

저장품
156
156
(9)
147
-

반제품
2,251
2,251
-
2,251
-

재공품
2,125
2,125
-
2,125
-

제품
26,265
26,265
(918)
25,347
-

상품
496,236
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(31,923)
464,313
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미착품
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합계
596,688
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※ 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 회사는 재고자산을 총평균법(단, 글로벌부문의 일부 상품 및 미착품은 개별법)에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 제조간접비로 구성됩니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업 과정에서의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

회사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자
산평가충당금을 계상하고 그 전입액은 매출원가로 처리하
고 있습니다.

◎ 공정가치평가절차 요약

(가) 금융상품 공정가치 평가 방법

- 공정가치 측정

연결기업은 파생상품과 같은 금융상품과 투자부동산과 같은 비금융자산을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.
 
 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.
 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장
 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장
 연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 
 
 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.
 
 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 또는 최선으로 사용하거나 혹은 최고 또는 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.
 
 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.
 ① 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
 ② 수준 2: 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치
 ③ 수준 3: 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

ㆍ유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

ㆍ파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

ㆍ나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용
 
 한편, 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간종료일 현재 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 
 
 매 보고기간종료일에 연결기업은 회계정책에 따라 재측정 또는 재검토가 요구되는 자산과 부채의 가치 변동에 대하여 분석하고 있습니다. 이러한 분석시 가치평가 계산 정보를 계약서나 기타 관련 문서와 대사함으로써 최근의 가치평가에서 사용된 주요 투입변수를 검증하고 있습니다. 
 
 공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

- 금융자산

1) 분류
연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.

② 지분상품
연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 

- 금융부채와 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 복합금융상품

연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.

자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.

전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.

4) 금융부채
모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.

4-1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

-

주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

-

최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

-

파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

-

당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

-

금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

-

금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

4-2) 상각후원가측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

5) 금융보증부채
금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

6) 금융부채의 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

- 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

- 파생금융상품 및 위험회피회계

연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

1) 위험회피회계

연결실체는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 비파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 확정계약의 외화위험회피는 현금흐름위험회피로 회계처리하고 있습니다.

연결실체는 위험회피 개시 시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결실체는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

2) 공정가치위험회피 
연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 

공정가치위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료 또는 행사되는 경우 또는 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피 
연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 연결포괄손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(나) 금융상품의 공정가치 서열체계

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.
 ① 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
 ② 수준 2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
 ③ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로
부터 도출되는 공정가치

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정:

투자증권(지분상품)

20,498
-
53,243
73,741

당기손익-공정가치측정:

매출채권
-
-
140,357
140,357

투자증권(채무상품)
-
-
38,321
38,321

투자증권(지분상품)
-
-
19,442
19,442

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융자산
-
1,246
-
1,246

소 계
-
1,246
198,120
199,366

위험회피회계지정 파생금융자산

-
-
-
-

합 계
20,498
1,246
251,363
273,107

금융부채:

당기손익-공정가치측정:

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융부채
-
29,402
-
29,402

위험회피회계지정 파생금융부채
-
2,522
-
2,522

합 계
-
31,924
-
31,924

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

기타포괄손익-공정가치측정 :

투자증권(지분상품)
4,152
-
30,722
34,874

당기손익-공정가치측정 :

매출채권
-
-
191,701
191,701

투자증권(채무상품 및 출자금)
-
-
28,719
28,719

투자증권(지분상품)
-
-
16,935
16,935

위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융자산
-
502
-
502

소 계
-
502
237,355
237,857

위험회피회계지정 파생금융자산
-
1,751
-
1,751

합 계
4,152
2,253
268,077
274,482

금융부채 :

당기손익-공정가치측정 :

파생금융부채
-
10,705
-
10,705

위험회피회계지정 파생금융부채
-
2,051
-
2,051

합 계
-
12,756
-
12,756

(주1)
공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하는 매도가능금융자산은 동 주석에서 제외되어 있습니다.

◎ 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.01.30
100,000
1.670
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.03.30
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.01.31
100,000
1.670
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.03.27
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.02.24
100,000
1.370
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.03.31
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.26
10,000
2.710
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.26
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.27
20,000
2.450
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.09.28
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.27
10,000
2.450
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.09.28
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.30
50,000
2.660
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.26
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.30
50,000
2.650
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.30
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.30
50,000
2.310
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.29
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.03.31
50,000
2.300
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.30
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.04.01
50,000
2.300
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.09.28
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.04.02
30,000
1.920
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.30
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.04.02
50,000
1.920
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.30
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.04.09
30,000
1.880
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.29
상환
-

SK네트웍스
기업어음증권
사모
2020.04.09
50,000
1.850
A1 (한기평, 한신평, NICE)
2020.06.30
상환
-

합 계
-
-
-
750,000
-
-
-
-
-

주) '20.1.1
~ '20.12.31 발행실적임

[SK매직]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

SK매직(주)
회사채
공모
2017.09.14
40,000
2.48
A(한신평, NICE)
2020.09.14
상환
케이티비투자증권(주)

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.01.11
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.03.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.01.12
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.03.07
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.01.26
6,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.03.22
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.02.13
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.04.05
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.03.06
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.04.05
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.03.07
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.04.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.03.15
5,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.04.05
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.03.15
1,000
2.10
A2 (한신평, NICE)
2018.04.05
상환
-

SK매직(주)
회사채
공모
2018.04.04
70,000
2.88
A(한신평, NICE)
2021.04.02
미상환
케이비증권㈜

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.07.13
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.08.31
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.07.13
2,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.08.31
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.07.30
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.08.31
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.07.30
3,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.08.31
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.08.29
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.08.31
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.09.14
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.10.12
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.09.14
2,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.10.12
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.10.12
7,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.11.12
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.10.15
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.11.13
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.11.15
8,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2018.11.30
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2018.12.14
5,000
2.40
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.01.22
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2019.01.29
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.03.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2019.01.29
2,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.03.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2019.01.31
3,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.03.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2019.02.01
5,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.03.06
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2019.02.01
2,000
2.10
A2 (한기평, 한신평, NICE)
2019.03.06
상환
-

SK매직(주)
회사채
공모
2019.03.05
90,000
2.27
A (한기평, 한신평, NICE)
2022.03.04
미상환
케이비증권㈜

SK매직(주)
회사채
공모
2020.03.05
120,000
1.57
A (한기평, 한신평, NICE)
2023.03.03
미상환
케이비증권㈜

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.09.08
10,000
1.1
A2 (한신평, NICE)
2020.11.09
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.09.10
10,000
1.1
A2 (한신평, NICE)
2020.11.10
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.09.14
10,000
1.1
A2 (한신평, NICE)
2020.11.13
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.09.17
10,000
1.1
A2 (한신평, NICE)
2020.11.17
상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.10.29
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.12
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.10.29
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.12
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.09
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.15
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.09
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.15
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.10
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.16
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.10
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.16
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.12
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.17
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.12
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.17
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.16
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.18
미상환
-

SK매직(주)
기업어음증권
사모
2020.11.16
5,000
1.2
A2 (한신평, NICE)
2021.03.18
미상환
-

합 계
-
-
-

516,000

-
-
-
-
-

주1) SK매직은 보고서 제출 기준일 이후인 2021년 3월 8일 회사채 1,500억원을 발행하였습니다. 자세한 사항은 SK매직이 2021년 2월 23일에 제출한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.09
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.01.15
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
10,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.17
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
10,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.17
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.17
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.17
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.17
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.30
5,000
2.01
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.29
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.01.30
5,000
2.01
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.29
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.05
10,000
1.94
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.05.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
6,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
5,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.06
4,000
2.03
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.02.04
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
10,000
1.7
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.24
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
10,000
1.7
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.24
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
10,000
1.7
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.24
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.06
10,000
1.62
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.29
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.06
10,000
1.62
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.04.29
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.65
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.09.11
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.65
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.09.11
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.65
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.09.11
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.65
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.09.11
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.71
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.03.11
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.12
5,000
1.71
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.03.11
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.03.25
10,000
2.5
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.06.25
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.01
5,000
2.98
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.07.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.01
5,000
2.98
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.07.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.01
5,000
2.98
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.07.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.01
5,000
2.98
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.07.06
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.06
5,000
2.71
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.04.05
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.06
5,000
2.71
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.04.05
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.09
5,000
2.59
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.04.08
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.04.09
5,000
2.59
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.04.08
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.05.11
5,000
2.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.05.10
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.05.11
5,000
2.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.05.10
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.10
5,000
1.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.10
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.10
5,000
1.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.10
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.10
5,000
1.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.10
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.10
5,000
1.63
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.10
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.13
5,000
1.55
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.14
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.13
5,000
1.55
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2020.12.14
상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.13
5,000
1.88
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.12
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.13
5,000
1.88
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.12
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.27
5,000
1.86
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.26
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.27
5,000
1.86
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.26
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.27
5,000
1.86
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.26
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.08.27
5,000
1.86
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.08.26
미상환
-

SK렌터카(주)
기업어음증권
사모
2020.09.04
50,000
1.6
A2
(한국기업평가/한국신용평가)
2021.03.04
미상환
-

합 계
-
-
-
370,000
-
-
-
-
-

◎ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

SK네트웍스㈜
 제 178-3회 
 무기명식 이권부무보증사채
2014.10.30
2021.10.30
150,000
2014.10.20
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 179-3회 
 무기명식 이권부무보증사채
2015.04.29
2022.04.29
100,000
2015.04.17
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 180-2회 
 무기명식 이권부
무보증사채
2016.04.20
2021.04.20
80,000
2016.04.07
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 181-1회 
 무기명식 이권부무보증사채
2018.04.18
2021.04.18
160,000
2018.04.12
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 181-2회 
 무기명식 이권부무보증사채
2018.04.18
2023.04.18
140,000
2018.04.12
한국증권금융
 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 별도재무제표 기준 500% 이하

이행현황
이행 (197%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 
 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하

이행현황
이행 (자기자본의 38%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐
 자산총액의 100% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산 총계의 22%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른
 상호출자제한기업집단 제외 제한(에스케이 그룹) (주1)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.08.19 (20년 2분기 기준 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의
감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

주1) 당사의 제180회차까지의 무기명식 이권부 무보증사채에 대한 지배구조변경 제한현황은 표
준무보증 사채관리계약서 제2-5조의2 개정(개정일2017년 9월 22일) 전 사채관리계약을 체결하여 해당사항 없음을 알려드립니다.

(작성기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

SK네트웍스㈜
 제 182-1회 
 무기명식 이권부 무보증사채
2019.04.19
2022.04.19
90,000
2019.04.09
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 182-2회 
 무기명식 이권부무보증사채
2019.04.19
2024.04.19
200,000
2019.04.09
한국증권금융
 주식회사

SK네트웍스㈜
 제 182-3회 
 무기명식 이권부무보증사채
2019.04.19
2026.04.19
110,000
2019.04.09
한국증권금융
 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 9월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 연결재무제표 기준 500% 이하

이행현황
이행 (291%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 
 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하

이행현황
이행 (자기자본의 44%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐
 자산총액의 70% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산 총계의 20%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른
 상호출자제한기업집단 제외 제한(에스케이 그룹)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.04.22 (19년 4분기 기준 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[SK매직]

(작성기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

SK매직(주) 제2회
무기명식 이권부 무보증사채
2018.04.04
2021.04.02
70,000
2018.03.23
이베스트투자증권㈜

(이행현황기준일 :
2020년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 별도 재무상태표 기준 400% 이하

이행현황
이행 (부채비율 220.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 
 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (별도기준)

이행현황
이행 (자기자본의 27.8%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 
 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한 (별도기준)

이행현황
이행 (처분자산 282억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 
상호출자제한기업집단 제외 제한 (에스케이 그룹)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.10 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

SK매직(주) 제3회
무기명식 이권부 무보증사채
2019.03.05
2022.03.04
90,000
2019.02.20
한국증권금융(주)

SK매직(주) 제4회
무기명식 이권부 무보증사채
2020.03.05
2023.03.03
120,000
2020.02.24
현대차증권(주)

(이행현황기준일 :
2020.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 연결 재무상태표 기준 400% 이하

이행현황
이행 (부채비율 245.8 %)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 
 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결기준)

이행현황
이행 (자기자본의 30.3%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 
 자산총계의 30% 이상 자산처분 제한 (연결기준)

이행현황
이행 (자산총계의 2.7%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 
상호출자제한기업집단 제외 제한 (에스케이 그룹)

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.10 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

(작성기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

에스케이렌터카(주)
제37-2회 무보증사채
2018.02.05
2021.02.05
45,000
2018.01.24
이베스트투자증권

에스케이렌터카(주)
제38-2회 무보증 사채
2018.04.13
2021.04.13
30,000
2018.04.03
이베스트투자증권

에스케이렌터카(주)
제43회 무보증 사채
2019.05.03
2022.05.03
150,000
2019.04.22
이베스트투자증권

에스케이렌터카(주)
제44회 무보증 사채
2019.10.25
2022.10.25
120,000
2019.10.15
BNK투자증권

(이행현황기준일 :
2020년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 600% 이하 유지
(연결재무제표 기준)

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 자기자본의 450% 이하
(연결재무제표 기준)

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상 자산처분 제한
(연결재무제표 기준)

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
[제37-2회/제38-2회/제43회]
최대주주의 변경 제한

[제44회]
상호출자제한기업집단 제외 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.04

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

◎
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 별도기준임

[SK매직]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
50,000
-
-
-
-
-
50,000

합계
-
-
50,000
-
-
-
-
-
50,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
100,000
30,000
30,000
-
-
-
190,000

합계
-
30,000
100,000
30,000
30,000
-
-
-
190,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임

◎
단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

◎
회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
390,000
190,000
140,000
200,000
-
110,000
-
1,030,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
390,000
190,000
140,000
200,000
-
110,000
-
1,030,000

※ 상기 내용은 별도기준임

[SK매직]

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
70,000
90,000
120,000
-
-
-
-
280,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
70,000
90,000
120,000
-
-
-
-
280,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
75,000
270,000
-
-
-
-
-
345,000

사모
30,000
-
-
-
-
-
-
30,000

합계
105,000
270,000
-
-
-
-
-
375,000

※ 상기 내용은 자회사 기준임

◎

신
종자
본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

◎
조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 내용은 연결기준이며, 별도기준은 연결기준과 동일함

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토)의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제68기(당기)

한영회계법인

적정
해당사항 없음

- COVID-19로 인한 호텔사업부 자산손상

- 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토

제67기(전기)

한영회계법인

적정
해당사항 없음

- 렌탈차량의 리스 회계처리

- SK렌터카(주) (舊 AJ렌터카(주)) 인수에 따른 거래가격배분
 - 영업권 및 브랜드 관련 무형자산 손상검토

제66기(전전기)

한영회계법인

적정
해당사항 없음
- 국외매출의 수익인식시기 적정성
 - 영업권 손상평가

※ 당사 및 외부 감사를 받는 연결대상 모든 종속회사의 당기 재무제표에 대한 감사가 수행되었으며,

중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 당해 사업연도의 연결재무제표에 대한 감사 절차 요약

감사의견

외부감사인은 SK네트웍스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

외부감사인의 의견으로는 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

감사의견근거

외부감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 외부감사인의 책임은 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 외부감사인은 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 외부감사인이 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 외부감사인은 믿습니다.

핵심감사사항

핵심감사사항은 외부감사인의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 외부감사인의 의견형성 시 다루어졌으며, 외부감사인은 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) COVID-19로 인한 호텔사업부 자산손상

연결감사보고서 주석 3-(8)에서 기술한 바와 같이 COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결실체에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사의 재무제표 전반에 미치는 영향에 대해 검토한 결과, 호텔사업부의 자산손상에 유의적인 위험이 있을 것으로 판단됩니다. 당 1~2분기에 걸친 호텔 휴장과 사회적 거리두기의 여파로 호텔사업부의 매출액과 영업이익은 크게 감소하였습니다. 또한 당기 말 현재 호텔사업부의 유형자산 및 사용권자산은 779,311백만원으로 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 현금창출단위별 회수가능가액 추정 시 미래예상현금흐름 및 주요 가정(향후 사업계획, 할인율 등)에 대한 경영진의 유의적인 판단과 불확실성 존재합니다. 그러므로 외부감사인은 COVID-19로 인한 자산손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항에 대하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
회사의 손상검사와 관련한 내부프로세스 이해 및 내부통제제도에 대한 설계 및 운영의 효과성 평가

-
회사의 현금창출단위 식별 및 손상징후 검토내용에 대한 독립적인 검토

-
회사 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
손상검사 시 사용된 재무예측치와 경영진에 의해 승인된 사업계획의 비교 검토

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 경영진이 현금창출단위의 사용가치 계산 시 사용한 할인율과 추정에 사용한 가정 및 방법론의 적정성 검토

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 현금창출단위의 공정가치 산정내역에 대한 평가방법 및 가정의 적정성 검토

(2) 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토

연결감사보고서 주석 12와 13에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 연결재무제표에 인식된 영업권과 브랜드관련무형자산은 각각 444,301백만원과 210,119백만원입니다. 연결실체는 사업결합으로 취득한 영업권 및 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상평가를 수행하고 있습니다. 손상평가시 경영진은 사용가치모형을 사용하여 회수가능액을 평가하였습니다. 현금창출단위의 사용가치 결정에는 연결감사보고서 주석 2 (14)에서 설명한 바와 같이 예상 미래현금흐름의 추정을 위한 평가 시 미래현금흐름 예측과 할인율, 성장률이 사용되고 있으며 이들은 모두 경영진의 유의적인 판단의 개입 및 추정의 불확실성이 존재합니다. 그러므로 외부감사인은 연결실체의 영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항과 관련하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
영업권 및 비한정 내용연수 무형자산 손상검토와 관련한 회계정책 검토

-
연결실체 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 평가방법의 적정성 및 사용된 가정의 적정성 검토

-
공정가치측정에 사용된 재무예측치와 경영진에 의해 승인된 사업계획의 비교검토

연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 연결실체의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임

외부감사인의 목적은 연결실체의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 외부감사인의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 외부감사인은 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 외부감사인은:
- 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그 러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거 로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜 곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부 통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 
- 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출 한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.
- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계 속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황 과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 외부감사인은 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견 을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감 사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결실체의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.
- 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재 무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는 지 여부를 평가합니다.
- 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업 활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 외부감사인은 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니 다.

외부감사인은 여러가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 외부감사인은 독립성에 대한 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 외부감사인의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

외부감사인은 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 외부감사인이 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 외부감사인은 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 외부감사인 업무수행이사는 조배건입니다.

다. 당해 사업연도의 재무제표에 대한 감사 절차 요약

감사의견

외부감사인은 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

외부감사인의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

외부감사인은 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2021년 3월 11일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

감사의견근거

외부감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 외부감사인의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 외부감사인은 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 외부감사인이 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 외부감사인은 믿습니다.

핵심감사사항

핵심감사사항은 외부감사인의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 외부감사인의 의견형성 시 다루어졌으며, 외부감사인은 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) COVID-19로 인한 호텔사업부 자산손상

별도감사보고서 주석 3-(8)에서 기술한 바와 같이 COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사의 재무제표 전반에 미치는 영향에 대해 검토한 결과, 호텔사업부의 자산손상에 유의적인 위험이 있을 것으로 판단됩니다. 당 1~2분기에 걸친 호텔 휴장과 사회적 거리두기의 여파로 호텔사업부의 매출액과 영업이익은 크게 감소하였습니다. 또한 당기 말 현재 호텔사업부의 유형자산 및 사용권자산은 779,311백만원으로 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 현금창출단위별 회수가능가액 추정 시 미래예상현금흐름 및 주요 가정(향후 사업계획, 할인율 등)에 대한 경영진의 유의적인 판단과 불확실성 존재합니다. 그러므로 외부감사인은 COVID-19로 인한 자산손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

해당 핵심감사사항에 대하여 외부감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

-
회사의 손상검사와 관련한 내부프로세스 이해 및 내부통제제도에 대한 설계 및 운영의 효과성 평가

-
회사의 현금창출단위 식별 및 손상징후 검토내용에 대한 독립적인 검토

-
회사 측 외부 평가전문가의 적격성, 경험 및 전문성 평가와 객관성 및 독립성 확인

-
손상검사 시 사용된 재무예측치와 경영진에 의해 승인된 사업계획의 비교 검토

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 경영진이 현금창출단위의 사용가치 계산 시 사용한 할인율과 추정에 사용한 가정 및 방법론의 적정성 검토

-
감사인 측 내부평가전문가 활용을 통한 현금창출단위의 공정가치 산정내역에 대한 평가방법 및 가정의 적정성 검토

재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

재무제표감사에 대한 감사인의 책임

외부감사인의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 외부감사인의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 외부감사인은 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 외부감사인은: 

-
부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위 진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표 시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.
-
상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부 통제를 이해합니 다.

-
재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출 한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

-
경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계 속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황 과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 외부감사인은 재무제표의 관련 공시 에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변 형시킬 것을 요구받고 있습니다. 외부감사인의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중 단시킬 수 있습니다.

- 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

외부감사인은 여러가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 외부감사인은 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 외부감사인의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

외부감사인은 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 외부감사인이 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 외부감사인은 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 외부감사인 업무수행이사는 조배건입니다.

2
. 감
사
용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제68기
(당기)
한영회계법인
분/반기별도,연결재무제표검토 및
별도,연결 결산감사 및
별도 내부회계관리제도 감사 등

1,104

12,000

883

13,794

제67기
(전기)
한영회계법인
분/반기별도,연결재무제표검토 및
별도,연결 결산감사 및
별도 내부회계관리제도 감사 등

1,000

12,500

1,000

12,050

제66기
(전전기)
한영회계법인
분/반기별도,연결재무제표검토 및
별도,연결 결산감사 등

730

-

730

8,964

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제68기 (당기)

-
-
-
-
-

제67기 (전기)
-
-
-
-
-

제66기(전전기)
'18.05.25
지급보증수수료 
선정용역
2018년 5월~
2018년 7월
40
-

4. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사

감사위원회는
2020년 제68기
사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
내부회계관리자는
2020년
내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 외부감사인은
2020년
내부회계관리제도에 대한 검토를 하였으며 검토결과 중요성의 관점에서 
효과적으로 설계 운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다.

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
감사인
검토의견

제68기
한영회계법인

우리는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제67기
한영회계법인

우리는 2019년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 SK네트웍스 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제66기
한영회계법인

2018년 12월 31일
현재의 내부회계관리제도를 대상으로 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

5. 회계감사인의 변경 등

공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명
제68기
제67기
제66기

회계감사인
변경사유
회계감사인
변경사유
회계감사인
변경사유

SK Networks
Middle East FZE
AFS Auditing
-
AFS Auditing
-
AFS Auditing
계약기간
만료

SK Networks
America Inc.

KLICHS, LLP

-

KLICHS, LLP

계약기간만료
PK, LLP
신규선임

SK Networks
Deutschland GmbH
PWC
-
PWC
-
PWC
계약기간
만료

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
ZHEJIANG ZHONGMING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO LTD
-
ZHEJIANG ZHONGMING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO LTD
계약기간만료
Ernst&Young
-

SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
GUANGZHOU NANFANG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS COMPANY LIMITED
-
GUANGZHOU NANFANG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS COMPANY LIMITED
계약기간만료
Ernst&Young
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
Baker Tilly
-
Baker Tilly

계약기간만료

Ernst&Young
-

SK Networks Retail Malaysia Snd. Bhd
Deloitte
-
Deloitte
신규선임
-
-

SK Magic Vietnam company limited
S&S
-
S&S
신규선임
-
-

TenX Capital
KLICHS, LLP
신규선임
-
-
-
-

6. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.03.09

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 이복한 전무외 2인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

원격회의

(코로나19사유)

- 2019년 회계연도 감사결과 보고 
 1) 핵심감사사항의 감사결과

2) 기타 주요 감사항목
 3) 금융감독원 중점 점검분야 검토결과

4) 내부회계관리제도 감사 발견사항 및 평가

5) 감사인의 책임 및 독립성에 대한 보고
 6) 기타 커뮤니케이션 사항

2
2020.05.13

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 이복한 전무외 2인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

화상회의

(코로나19사유)

- 2020년 회계연도 1분기 검토결과 보고 
 1) 주요 검토절차 및 검토결과

2) 연결종속기업 검토절차 및 검토결과

- COVID-19 관련 영향 검토

- 2020년 회계감사 수행계획 보고

1) 그룹감사계획

2) 재무제표 중점감사항목

3) 내부회계관리제도 중점감사항목

4) 전문가 활용 계획

5) 2020 회계연도 감사수행 일정

3
2020.08.13

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 조배건 파트너외 1인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

화상회의

(코로나19사유)

- 2020년 회계연도 상반기 검토결과 보고

1) 주요 검토절차 및 검토결과

2) 연결종속기업 검토절차

3) 연결종속기업 지분도
 4) Most 사업부 매각 회계처리 검토 결과

- 2020 회계연도 연간 감사 진행경과 보고

1) 예비적 핵심감사사항의 선정

2) 기타 주요 감사 현안 진행 경과

3) 해외종속기업 그룹감사계획

4) 감사수행 예상시간 및 진척도

- 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경의
 변화

1) 금융감독원 재무제표 중점 점검분야

2) 금융위원회 회계개혁 간담회

4
2020.10.22

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 이복한 전무외 2인

- 내부회계관리제도 평가용역 회계법인 : 삼일
 류승권 전무외 2인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

화상회의
(코로나19사유)

- 검찰수사 관련한 내부통제시스템 점검
 사항 논의

5
2020.11.11

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 이복한 전무외 2인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

화상회의

(코로나19사유)

- 2020년 회계연도 3분기 검토결과 보고

1) 주요 검토절차 및 검토결과

2) 연결종속기업 검토절차

3) 연결종속기업 지분도

- 2020 회계연도 연간 감사 진행경과 보고

1) 핵심감사사항의 선정

2) 기타 주요 감사 현안

3) 해외 자회사에 대한 감사절차

- 내부회계관리제도 감사 중간보고

1) 내부회계관리제도 감사 개요

2) 내부회계관리제도 감사 진행현황

3) 내부회계관리제도 감사 발견사항

- 검찰조사 관련 감사절차

6
2020.12.02

- 감사위원회 위원 : 3인

- 외부감사인 : 한영회계법인 이복한 전무외 1인

- 내부회계관리제도 평가용역 회계법인 : 삼일
 정근영 상무외 1인

- 감사위원회 보좌조직 : 경영진단팀 팀장외 4인

화상회의

(코로나19사유)

- 검찰수사 관련한 내부통제시스템 점검
 진행경과 사항 논의

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사의 선임 및 현황
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 본 보고서의 작성기준일 현재 3명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 5명의 사외이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사회 내에는 감사위원회, 인사위원회, ESG경영위원회 3개의 소위원회가 있습니다. 또한 이사회는 필요한 경우 별도의 위원회를 추가 설치할 수 있습니다.

(2021년 04월 06일 기준)

인 원
사내이사
기타비상무이사
사외이사

9
최신원, 박상규, 이호정
조대식
하영원, 이천세, 임호, 정석우, 이문영

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
3
-
-

* 사외이사 재선임 2명, 신규선임 1명 : 2021. 3. 29 개최된 제67기 정기주주총회 결과

(2) 이사회의 권한

이사회는 법령 및 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의ㆍ의결하며, 이사의 직무의 집행을 감독합니다.

(3) 이사회의 소집

이사회는 월 1회 개최함을 원칙으로 하며, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있으며 의장이 소집합니다. 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있으며 이사회 소집 청구에 대하여 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니한 때에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있습니다.

(4) 결의방법

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 합니다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며 의결권을 행사할 수 없는 이사는 당해 안건에 한하여 의결권의 수에 산입하지 않습니다

(5) 이사회 의장

이사회 의장

대표이사 겸직여부

이사회 의장 선임사유

하영원

X

사외이사 하영원은 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 명예교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회 의장으로 선임함

나. 이사회의 주요의결사항

회차
개최
 일자
의안내용
가결
 여부
최신원
(출석률:
0%)
박상규
(출석률:
100%)
이호정
(출석률:
100%)
조대식
(출석률:
66.7%)
하영원
(출석률:
100%)
이천세
(출석률:
100%)
임호
(출석률:
100%)
정석우
(출석률:
100%)
이문영
(출석률:
100%)
비고

찬반 여부

1
02월 5일
2020년 4분기 감사위원회 심의결과 보고
-
(불참)
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

2020년 연간 경영실적 보고
-
(불참)
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

제68기(2020년도) 재무제표 승인의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

제6기(2020년도) 영업보고서 승인의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

SK핀크스㈜와의 2021년 거래승인의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

2
03월 10일
2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
(불참)
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

2020년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고
-
(불참)
-
(선임전)
-
-
-
-
-
(선임전)
보고

Stock Option 부여의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

제68기 정기주주총회 소집의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

무보증사채 발행의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

2021년 경영계획 승인의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

아카디아 연수원 임대계약 체결의 건
가결
(불참)
찬성
(선임전)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

3
03월 29일
이사회 규정 개정의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

인사위원회 구성의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ESG경영위원회 구성의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 겸직 승인의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
(기권)
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 의장 선임의 건
가결
(불참)
찬성
찬성
(불참)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등

주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사, 기타비상무이사, 사외이사) 및 인사위원회(사내이사, 기타비상무이사, 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 독립적이며 전문성을 지닌 사외이사 추천을 위해 인사위원회는 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 구성하고 사외이사가 위원장을 맡고 있습니다.

(2) 이사의 선임배경, 추천인 등 기재

구 분
성 명
임기
연임여부
 및 횟수
추천인
활동분야
(담당업무)
최대주주,
주요주주와의 관계
선임배경

사내이사
최신원
2016.03 ~ 2022.03
1회 연임
이사회
대표이사
없음
-

박상규
2017.03 ~ 2023.03
1회 연임
이사회
대표이사,
 ESG경영위원회,
 인사위원회
계열회사
임원
-

이호정
2021.03 ~ 2024.03
최초선임
이사회
사내이사
없음

기타
비상무이사
조대식
2016.03 ~ 2022.03
1회 연임
이사회
기타비상무이사,
 인사위원회
계열회사
임원
-

사외이사
하영원
2021.03 ~ 2024.03
1회 연임
인사위원회
이사회 
 의장
ESG
 경영위원장
인사위원회
없음
하영원 후보는 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 명예교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

이천세
2017.03 ~ 2023.03
1회 연임
인사위원회
감사위원장
ESG경영위원회
없음
이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고 현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

임호
2021.03 ~ 2024.03
1회 연임
인사위원회
인사위원장,
 ESG경영위원회
없음
임호 후보는 수원지방법원 판사를 역임하고 현재 임호 법률사무소의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

정석우
2019.03 ~ 2022.03
최초선임
인사위원회
감사위원회,
 ESG경영위원회
없음
정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장, 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 교수로 재직하고 있으며, 경영/회계 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 회사의 경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 선임하였음

이문영
2021.03 ~ 2024.03
최초선임
인사위원회
감사위원회,
 ESG경영위원회,
 인사위원회
없음
이문영 후보는 현재 덕성여자대학교 회계학과 부교수로 재직하고 있고, 금융위원회 감리위원을 비롯하여 회계 및 세무 관련 다수의 위원회에서 위원직을 역임하는 등 회계 분야의 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하고 있어, 회사의 경영 및 감사위원회 업무에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 감사위원이 될 사외이사로 선임하였음.

(3)
인사위원회 구성현황

성 명
사외이사 여부
직 무
비 고

임호
O
위원장
상법상 사외이사가 과반수가 되어야 하는 요건 충족

박상규
X
위원

조대식
X
위원

하영원
O
위원

이문영
O
위원

(4) 인사위원회 주요의결사항

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
위원의 성명
비 고

임호
(출석률: 100%)
하영원
(출석률: 100%)
이천세
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
03월 05일
하영원 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
(기권)
찬성

1
03월 05일
임호 사외이사 후보 추천의 건
가결
(기권)
찬성
찬성

1
03월 05일
감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

7/1

내부회계관리제도 평가용역 회계법인

(삼일회계법인 4명)

감사위원 전원

-

1. 내부회계관리제도 교육

- ‘19년 Review 및 Issue 점검

- 연결 내부회계관리제도 대응전략

2. 2020년 평가계획 보고

7/23

이사회사무국

하영원, 이천세,
 임호, 정석우

-

사외이사 간담회
(Biz. Portfolio 개선 방향 및 사업별 주요 현안 등 설명)

11/4

(사)한국감사협회 제작 / 강사 : SC증권 박영기 상근감사

감사위원 전원

-

COVID-19 시대 감사(위원)의 역할

(2) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위(근속연수)
지원업무 담당기간
주요 업무수행내역

이사회사무국
5
이사회사무국장(26년 4개월)
1년 4개월
이사회 업무 지원
사외이사 직무수행 지원

법무팀장(6년)
4개월

매니저 3명(평균 3년 3개월)
평균1년 6개월

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 개요

설치여부

구성방법

비고 (직무/권한)

감사위원회

3인(사외이사)

1. 회사의 회계와 업무 감사

2. 임시총회의 소집을 청구할 수 있음

3. 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있음

4. 이사회가 위임한 사항 처리

※ 당사는 감사위원회 규정으로 상법과 외감법, 공정거래법에 따른 감사위원의 책임과 권한을
구체화 하여 명시하고 있으며, 내부감사규정으로 감사위원회 활동을 원활히 지원하기 위한 전담조직
을 설치토록 하여 운영하고 있음

(2) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부, 선임배경 등

성 명

주요 경력

비 고

사외
이사

추천인
최대주주와의
관계
선임배경

이천세

서울대 졸업, 서울대(원) 졸업

대구지방검찰청 특별수사부장검사('08)

서울중앙지방검찰청 첨단범죄수사1부장검사
('10~'11)

인천지방검찰청 부천지청 차장검사('13)

예금보험공사 금융부실책임조사본부장('14~'15)

법무법인(유) 동인 구성원 변호사('15~현재)

2020. 3月
 ~
 2023. 3月
 
 - 임기 3년
(연임)

- 現감사
위원장
(4/17 선임)

○
이사회
없음
이천세 후보는 인천지방검찰청 차장검사를 역임하고 현재 법무법인 동인의 변호사로 재직하고 있으며, 법무 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

하영원

서울대 졸업, 시카고대(원) 졸업

서강대학교 경영전문대학원장('05~'07)

한국마케팅학회 회장('07~'08)

효성 사외이사('09~'16)

삼성카드 사외이사('11~'17)

서강대학교 경영학부 교수('89~'20)

서강대학교 경영학부 명예교수('20~현재)

2018. 3月
 ~
 2021. 3月
 
 - 임기 3년

○

이사회
없음
하영원 후보는 한국마케팅학회 회장과 한국경영학회 부회장을 역임하고 현재 서강대학교 경영학부 교수로 재직하고 있으며, 경영/마케팅 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

정석우

고려대 경영학 졸업('86)
뉴욕주립대(원) 경영학 박사('96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)

한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)

한국회계기준원 비상임위원('16~'20)

금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)

삼성바이오로직스 사외이사('16
~현재)
제38대 한국회계학회 회장(
'19.7월~'20.6월)

고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)

2019. 3月
 ~
 2022. 3月
 
 - 임기 3년

○

이사회

없음

정석우 후보는 한국회계학회 재무분과위원회 위원장, 한국회계기준원 비상임위원을 역임하고 현재 고려대학교 경영대학 회계학 교수로 재직하고 있으며, 경영/회계 전문가로서 해박한 지식과 다양한 경험을 두루 겸비하여 감사위원회에서 크게 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사회에서 감사위원 후보로 추천하였음

< 회계·재무전문 감사위원>

성명

사외이사
 여부

경력

회계·재무전문가 관련

해당 여부

전문가 유형

관련 경력

정석우

예

고려대 경영학 졸업('86)
뉴욕주립대(원) 경영학 박사('96)
삼일회계법인 공인회계사('83~'87)

한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)

한국회계기준원 비상임위원('16~'20)

금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)

삼성바이오로직스 사외이사('16
~현재)
제38대 한국회계학회 회장(
'19.7월~'20.6월)

고려대학교 경영대학 회계학 교수('97~현재)

회계·재무전문가

감사위원 해당

1호 유형

&

2호 유형

삼일회계법인 공인회계사('83~'87)
한국회계학회 재무분과위원회 위원장('12)

한국회계기준원 비상임위원 ('16~'20)

금융위원회 증권선물위원회 비상임위원('13~'16)

제38대 한국회계학회 회장 ('19.7월~'20.6월)

고려대학교 경영대학 회계학 교수 ('97~현재)

(3) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(정석우 사외이사 1명)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사

충족(이천세 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

(4) 감사위원회의 주요활동내역

회차

개최

일자

의 안 내 용

가결

여부

감사위원

비 고

 

허용석

(출석률:

33%)

이천세

(출석률:

100%)

하영원

(출석률:

100%)

정석우

(출석률:
 100%)

찬성여부

1

1/21

경영진단팀 2020년 경영계획 승인의 件

가결

불참

찬성

찬성

찬성

-

경영진단팀 2019년 4분기 실적 보고의 件

-

불참

-

-

-

보고

2

3/4

2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 件

-

-

-

-

-

보고

2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 件

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

-

2019년 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의 件

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

-

3

3/9

외부감사인 SK네트웍스 주식회사 2019년 회계연도 감사결과 보고의 件

-

불참

-

-

-

보고

제67기 감사위원회의 감사보고서 작성의 件

가결

불참

찬성

찬성

찬성

제67기 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사의 件

가결

불참

찬성

찬성

찬성

4

4/17

경영진단팀 2020년 1분기 실적 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

임시주주총회 의안에 대한 조사 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

감사위원회 대표자 선정의 件

가결

퇴임

찬성

찬성

찬성

5

5/13

외부감사인 2020년 회계연도 1분기 검토결과 및 2020년 감사계획 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

6

8/13

외부감사인 ’20년 회계연도 상반기 검토결과 및 연간 감사 진행경과 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

외부감사인 연간 감사보수 심의 Process 개선(案) 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

'20년 연간 감사보수(案) 심의의 件

가결

퇴임

찬성

찬성

찬성

경영진단팀 ’20년 2분기 실적 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

7

10/22

검찰수사 관련 내부통제시스템 점검의 件

-

퇴임

-

-

-

회의

8

11/11

외부감사인 2020년 회계연도 3분기 검토결과 및 연간 감사 진행 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

경영진단팀 2020년 3분기 실적 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

9

12/2

검찰수사 관련 내부통제시스템 점검사항 진행경과 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

10

12/9

검찰수사 관련 내부통제시스템 
 점검을 위한 외부전문가 선정의 件

가결

퇴임

찬성

찬성

찬성

11

12/22

SK(주)와의 2021년 거래 심의의 件

가결

퇴임

찬성

찬성

찬성

2020년 감사위원회 활동 평가의 件

-

퇴임

-

-

-

평가

12

12/30

검찰수사 관련 내부통제시스템 점검 진행계획 보고의 件

-

퇴임

-

-

-

보고

※ 이천세 사외이사 감사위원 연임(3/25 附), 감사위원장 선임(4/17 附)
※ 허용석 사외이사 임기만료 퇴임(3/25 附)
※ 하영원 사외이사 이사회의장 신규선임(3/25 附)

(5) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2021년 계획
 (코로나 상황을 감안 신규수립 예정)

선정 Biz 담당임원

or 해당사업 전략팀장

감사위원 전원

Biz 현장 Workshop :

선정 Biz의 사업소개 및 Q&A

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 07월 01일

내부회계관리제도 평가용역 회계법인
 (삼일회계법인 4명)

감사위원

전원 참석
 (3명)

-

1. 내부회계관리제도 교육

- '19년 Review 및 Issue 점검

- 연결 내부회계관리제도 대응전략

2. 2020년 평가계획 보고

2020년 11월 04일

(사)한국감사협회 제작 / 강사: SC증권 박영기 상근감사

감사위원

전원 온라인 수강
 (3명)

-

COVID-19 시대 감사(위원)의 역할

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영
진단팀

6

- 팀장1명 (9년 3개월)

- 매니저5명 (평균 4년 8개월)

- 사업조직 內 Risk 예방 및 제거를 위한 감사

- 제보 시스템 등 윤리경영체계 운영

- 경영 Issue 해결 및 방향성 제시를 위한 진단

- 감사위원회 보좌 업무

나. 준법지원인

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명

주요 경력

비 고

류성희

이화여대 법과대학원 졸업

2018.4.20. 선임

SK네트웍스㈜ 법무팀 ('95~'12)

SK네트웍스㈜ 사업법무팀 (팀장) ('15~'17)

SK네트웍스㈜ 지속경영실 (실장) ('18~)

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목

주요내용

일시/빈도

결과

회사 경영활동 전반에
 대한 준법여부 점검

- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 및 예방 활동

상시

특이사항 없음

Compliance 준수사항 점검

- 공정거래법 관련 법규 위반사항 존재 여부 점검 및 예방 활동

상시

특이사항 없음

사규 점검

- 사규 적법성 제고 및 재정비

상시
특이사항 없음

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀

8

- 법무팀장(18년 7개월)
- 매니저 7명(평균 7년 11개월)

- 준법지원 업무 지원

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 

1) 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2) 당사는 2019년 1월 31일 이사회 의결을 통해
2019년 3월 22일 개최한 제66기 정기주주총회부터
전자투표제를 도입하였습니다.

나. 소수주주권

- 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

- 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습
니다
.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 관련 사항

- 최대
주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK(주)
최대주주 본인
보통주
97,142,856
39.14
97,142,856
39.14
-

한국고등교육재단
비영리재단
보통주
821,488
0.33
821,488
0.33
-

최신원
발행회사 임원
보통주
2,067,292
0.83
2,067,292
0.83
-

최재원
계열사 임원
보통주
191,661
0.08
-
-
장내매도

박상규
발행회사 임원
보통주
60,000
0.02
100,000
0.04
장내매수

최성환
발행회사 임원
보통주
-
-
3,948,291
1.59
장내매수

이호정
발행회사 임원
보통주
-
-
20,000
0.01
장내매수

박장석
기타
보통주
50,000
0.02
50,000
0.02
-

김현수
계열사 임원
보통주
11,320
-
-
-
계열사 등기이사직 사임

계
보통주
100,344,617
40.42
104,149,927
41.96
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 최대주주명: SK(주) / 특수관계인의 수: 6명

주2) 기초는 2021년 1월 1일, 기말은 2021년 4월 6일 기준임

(가) 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 에스케이 주식회사 (영문명 : SK Holdings Co., Ltd.)이며

최대주주의 기본정보 등은 아래와 같습니다.

(1) 최대주주 개요 (2020년 12월 31일 기준)
당사의 최대주주는 에스케이 주식회사이며 기본정보 등은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

설립일
1991년 4월 13일
-

주소
서울특별시 종로구 종로 26
-

전화번호
02-2121-5114
-

홈페이지
www.sk.co.kr
-

연결실체 내 종속기업수
325개사
국내 107, 해외 218

* 2015년 8월 3일(합병 등기일) 舊 SK주식회사를 흡수합병하였으며, 사명을 SK주식회사로 변경하였습니다.

(2) 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
종목코드
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2009년 11월 11일
034730
-
-

(3) 국내 상장 종속회사수
연결실체 내의 당사를 포함한 상장회사는 아래와 같습니다.

상장여부
회사명
법인등록번호

상장사(11)
SK㈜
110111-0769583

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SKC㈜
130111-0001585

㈜부산도시가스
180111-0039495

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

인크로스㈜
110111-3734955

* SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, ㈜부산도시가스, SK렌터카㈜, SK바이오팜㈜ 이상 8개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, SK머티리얼즈㈜, ㈜드림어스컴퍼니, 인크로스㈜ 이상 3개사는 코스닥 시장에 상장되어 있습니다.

(나) 최대주주의 지분율 (2020년 12월 31일 기준)

당사의 최대주주의 지분율은 97,142,856주(39.14%)로서 특수관계인을 
 포함하
여 100,344,617주 (지분율 40.45%, 자기주식 제외) 입니다.

(다) 최대주주의 대표자

(2020년 12월 31일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

최태원

대표이사 회장

상근

1960년

장동현

대표이사 사장

상근

1963년

박성하
대표이사 사장
상근
1965년

* 2020년 3월 25일 제29차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제4차 이사회를 통해 장동현 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었고, 박성하 이사는 사내이사 및 대표이사로 신규선임되었음

(라) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(2020년 12월 31일 기준)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK(주)
119,628

최태원

18.44
-
-
최태원
18.44

장동현

-
-
-
-
-

박성하
-
-
-
-
-

* 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음

(마) 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 10월 24일
최태원
23.12
-
-
최태원
23.12

2018년 11월 21일
최태원
18.44
-
-
최태원
18.44

* 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음

※ 최대주주(법인 또는 단체)의 최대주주 지분율 변동 세부내역

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 10월 24일
최태원
16,265,472
23.12%
증여
△200,000주(△0.28%): 최종현학술원

2018년 11월 21일
최태원
12,975,472
18.44%
증여
△3,290,000주(△4.68%): 최재원 외 17명

* 상기 지분율은 보통주 기준임
 **상기 2018년 10월 24일 및 11월 21일의 변동내역은 모두 특수관계인 증여임

(바) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

당사의 최대주주인 SK주식회사의 제30기 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK주식회사

자산총계
137,638,377

부채총계
85,778,459

자본총계
51,859,918

매출액
81,820,139

영업이익
-164,471

당기순이익
-108,432

*SK㈜의 제30기 연결 재무제표 기준

1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제30기
(2020.12.31)

[유동자산]
38,052,297

현금및현금성자산
10,096,940

재고자산
6,179,497

기타의유동자산
21,775,860

[비유동자산]
99,586,080

관계기업및공동기업투자
20,809,118

유형자산
45,910,624

무형자산및영업권
16,659,895

기타의비유동자산
16,206,443

자산총계
137,638,377

[유동부채]
37,212,697

[비유동부채]
48,565,762

부채총계
85,778,459

[지배기업소유주지분]
17,435,044

자본금
15,385

기타불입자본
5,250,146

이익잉여금
12,496,676

기타자본구성요소
-327,163

[비지배지분]
34,424,874

자본총계
51,859,918

부채와자본총계
137,638,377

연결에 포함된 회사 수
325개사

제30기
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 매출액
81,820,139

II. 영업이익(손실)
-164,471

III. 법인세비용차감전계속영업이익(손실)
-27,806

IV. 계속영업연결당기순이익(손실)
-288,223

V. 연결당기순이익(손실)
-108,432

지배기업소유주지분순이익(손실)
189,368

비지배지분순이익(손실)
-297,800

VI. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

보통주기본주당이익(손실)
3,544원

보통주기본주당계속영업이익(손실)
2,146원

2) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제30기
(2020.12.31)

[유동자산]
1,552,357

현금및현금성자산
79,743

재고자산
142

기타유동자산
1,472,472

[비유동자산]
22,040,040

종속·관계·공동기업 투자
18,379,680

유형자산
534,196

사용권자산
93,981

무형자산
2,154,137

기타비유동자산
878,046

자산총계
23,592,397

[유동부채]
2,509,629

[비유동부채]
6,251,205

부채총계
8,760,834

자본금
15,385

기타불입자본
3,506,168

이익잉여금
11,301,835

기타자본구성요소
8,175

자본총계
14,831,563

부채와자본총계
23,592,397

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

제30기
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 매출액(영업수익)
3,473,984

II. 영업이익
1,658,031

III. 법인세비용차감전순이익
2,027,819

IV. 당기순이익
1,716,045

V. 주당이익

보통주기본주당이익
32,732원

(사) 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

(아) 사업현황

- 당사의 최대주주인 SK주식회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 사업형 지주회사로서 자회사의 제반사업 내용을 관리하는 지주사업 및 IT서비스 등을 영위하는 사업부문으로 구분되어 있습니다. 보고서 작성일 현재 SK주식회사가 영위하고 있는 목적사업은 아래와 같습니다.

최대주주인 SK주식회사가 영위하는 목적사업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ
 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업
 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업
 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업
 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업
 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업
 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 
 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업
 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 
 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 
 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 
 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 
 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 
 등을 위한 사무지원 사업 
 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 
 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 
 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업
 13. 환경관련 사업 
 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업
 15. 전기통신업
 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업
 17. 정보서비스업
 18. 소프트웨어 개발 및 공급업
 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업
 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업
 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업
 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업
 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업
 24. 토목건축공사업, 산업·환경설비공사업 등 종합시공업
 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업
 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업
 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업
 28. 보험대리점 영업
 29. 시설대여업
 30. 자동차대여사업
 31. 여론조사업
 32. 연구개발업
 33. 경영컨설팅업
 34. 광고대행업을 포함한 광고업
 35. 교육서비스업
 36. 경비 및 보안시스템 서비스업
 37. 검사, 측정 및 분석업
 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 <2017.3.24 신설>
 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산ㆍ판매 및 유통ㆍ컨설팅ㆍ교육ㆍ수출입 등 
 제반 사업 일체

지주회사인 SK주식회사의 주요자회사에 포함된 회사 및 각 사가 영위하는 주요 목적사업은 아래와 같습니다

자회사
주요 목적사업

SK이노베이션(주)

지주사업 및 석유/ 화학 관련 사업

SK텔레콤(주)

정보통신사업

SK네트웍스(주)

상사, 정보통신 유통, 렌터카 및 가전렌탈 사업

SKC(주)

화학사업 및 Industry소재산업

SK건설(주)

인프라, 건축/주택, 플랜트 건설사업

SK E&S(주)

가스사 소유 및 복합화력발전 사업

SK바이오팜(주)

신약개발사업

SK Pharmteco Inc.

의약품 중간체 제조업

SK머티리얼즈(주)

특수가스 생산 및 판매업

SK 실트론(주)

전자산업용 규소박판 제조업

SK임업(주)

조림사업, 조경사업, 복합임업사업

SK China Company, Ltd.

컨설팅 및 투자업

휘찬(주)
콘도, 박물관 운영업

(자) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 여부

- 해당사항 없음

(차) 최대주주의 최대주주 관련 사항

성 명

학 력

직 위

기 간
경력사항

최태원

고려대학교 물리학과 졸업 (1983)
 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989)

대표이사 회장
 (등기임원)

2016.3.18 ~ 현재
SK주식회사 대표이사 회장

2015.8 ~ 2016.3.18
SK주식회사 회장

2012.2 ~ 현재
SK하이닉스 주식회사 회장

2007.7 ~ 현재
SK이노베이션 주식회사 회장

1997.12 ~ 2015.7
(舊) SK주식회사 회장

* 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음

(카) 최대주주 지
분 변동현황

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2015.08.03
舊 SK㈜
-
-
SK㈜ 와 SK C&C㈜ 합병으로 인한 최대주주 변경

2015.08.03
SK㈜ 
(舊 SK C&C㈜)
97,142,856
39.14
상동

1) 상기 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.
2) 변경 전 최대주주인 SK㈜와 SK C&C㈜는 합병을 결정(2015.04.20)하였으며 이에 따라 합병등기일자
 (2015.08.03)로 합병회사인 SK㈜(舊 SK C&C㈜)가 당사의 최대주주로 변경되었습니다.
3) 최대주주 변경 전·후 최대주주등의 총 소유주식수 및 지분율은 동일합니다.
4) 상기 변경일자 및 변경확인일자는 舊SK㈜와 SK㈜ (舊 SK C&C㈜)의 합병등기일입니다.

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
SK(주)
104,149,927
41.96%
주)

국민연금
18,305,919
7.38%
-

주) 상기 SK(주)의 보유내역은 특수관계자의 보유주식 7,007,071주를 합산한 것임.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율
소액주식수
총발행
주식수
비율

소액주주
51,193
51,197
99.9
107,729,809
218,562,345
49.3
-

주1)

상기 현황은 보통주 기준임

주2) 상기 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수임

3
. 주식사무

정관상
신주인수권의
내용

제9조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사회는 제 1항 본문의 규정에 불구하고 신주를 발행함에 있어서 관련 법령의 규정에 의하여 모집하거나 인수인에게 인수하게 할 수 있다.

③ 이사회는 제 1항 본문의 규정에 불구하고 예탁증서(DR) 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우에 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

④ 제 1항 본문의 규정에 불구하고 회사는 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 기업구조조정 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

제9조의2 (일반공모증자 등)
① 이 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 관련 법령에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의한 신주를 발행할 수 있다.

② 제 1항의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 관련 법령에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.

제9조의3 (주식매수선택권)
① 이 회사는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 관련 법령에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10의 범위 안에서 관련 법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 단, 관련 법령에서 주식매수선택권을 부여할 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다.

② 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 종류주식으로 한다.

③ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일부터 2년이 경과한 날부터 8년 범위 내에서 별도 계약으로 정하는 기간에 행사할 수 있다④ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 당해 임직원이 주식매수선택권을 부여받은 날로부터 3년 이내에 임의로 퇴임하거나 퇴직할 경우

2. 당해 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 기타 주식매수선택권부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

결 산 일
매년 12월 31일
정기주주총회
매년 3월내

주주명부폐쇄시기
기준일 12월 31일

주권의 종류
기명식 보통주식, 기명식 우선주식

명의개서대리인
하나은행 증권대행부 (전화번호 : 02-368-5800)

주주의 특전
상기 정관상 신주인수권의 내용과 동일
공고게재신문
일간 머니투데이

4

.
최
근
6개월간의 주가 및 주식 거래실적

가
. 국내
증권시장

(단위 : 원, 주)

구 분

2020. 12월

2020. 11월

2020. 10월

2020. 9월

2020. 8월

2020. 7월

보통주
최 고
주가

4,900

4,895

4,820

5,130

5,450

5,190

일거래량

1,712,276

1,079,710

2,347,586

1,237,997

1,833,826

1,920,383

최 저
주가

4,715

4,535

4,510

4,720

4,995

4,875

일거래량

371,364

256,503

257,869

230,046

413,768

384,564

월평균주가 (원)

4,793

4,744

4,628

4,959

5,191

5,035

월간거래량 (주)

17,238,744

10,980,254

10,861,509

12,404,261

16,436,966

14,976,643

우선주
최 고
주가

117,500

119,000

135.000

182,500

193,500

321,000

일거래량

8,750

1,107

6,035

15,517

59,606

241,323

최 저
주가

98,700

115,000

112,500

136,000

161,000

162,000

일거래량

150

137

232

757

1,128

0

월평균주가 (원)

109,900

117,143

119,763

161,667

173,350

188,043

월간거래량 (주)

17,118

10,358

29,677

87,606

136,090

1,333,177

주1) 최고, 최저 주가는
종가 기준임

※ 출처: 한국거래소(www.krx.co.kr)

나. 해외증권시장

- 해당사항 없음

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(1) 등기임원의 현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
 관계
재직기간
임기만료일

의결권있는
 주식
의결권없는
 주식

최신원
남
1952.11.
대표이사
등기임원
상근
대표이사
 /회장
고려대(원) 석사 / SKC㈜ 회장 / SK네트웍스 대표이사 회장
2,067,292
-
-
60개월
 (2016.03.18)
2022.03.22

박상규
남
1964.08.
대표이사
등기임원
상근
대표이사
 /사장
서울대 학사 / SK㈜ 비서실장 / 워커힐 호텔총괄 / SK네트웍스 대표이사 사장
100,000
-
-
48개월
 (2017.03.24)
2023.03.25

이호정
남
1966.12.
임원
등기임원
상근
경영지원본부장 兼 신성장추진본부장
고려대(원) 석사 / SK㈜ 투자2센터장 / SK네트웍스 경영지원본부장 兼 신성장추진본부장
20,000
-
-
0개월
 (2021.03.30)
2024.03.28

조대식
남
1960.11.
기타
 비상무이사
등기임원
비상근
기타
 비상무이사
Clark University(원) 석사 / SK㈜ 대표이사 사장 (兼) SK바이오팜㈜ 대표이사 사장 / SUPEX추구협의회 의장 (兼) 전략위원회 위원장
-
-
계열회사
 임원
60개월
 (2016.03.18)
2022.03.22

하영원
남
1954.11.
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
 (이사회의장)
Chicage Univ.(원) 박사 / 효성 사외이사 / 삼성카드 사외이사 / 서강대 경영학부 명예교수
-
-
-
36개월
 (2018.03.30)
2024.03.28

이천세
남
1967.02.
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원장)
서울대(원) 석사 / 예금보험공사 금융부실책임조사본부장 / 법무법인(유) 동인 구성원변호사
-
-
-
48개월
 (2017.03.24)
2023.03.25

정석우
남
1962.07.
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원)
고려대(원) 석사 / 금융위원회 증권선물위원회 비상임위원 / 한국회계기준원 비상임위원 / 삼성바이오로직스 사외이사 / 고려대 경영학과 교수
-
-
-
24개월
 (2019.03.22)
2022.03.22

이문영
여
1976.12.
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
 (감사위원)
서울대(원) 박사 / 삼성SDS / 덕성여자대학교 회계학과 교수
-
-
-
0개월
 (2021.03.30)
2024.03.28

임호
남
1957.09.
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
New Hampshire Univ.(원) 박사 / 홍익대학교 지식재산법 교수 / 임호 법률사무소 변호사
-
-
-
36개월
 (2018.03.30)
2024.03.28

* 하영원 사외이사, 임호 사외이사는 2021년 3월 29일 제68기 정기주주총회에서 재선임 되었음

* 당사 등기임원의 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항의 특수관계인(계열회사 임원)에 해당하나 기재 생략하였음

* 최신원 사내이사(대표이사)는 최대주주의 최대주주와 6촌 이내의 혈족에 해당

(
2) 미등
기임원의 현황

(기준일 :
2021.04.06
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
 (보통주)
소유주식수
 (우선주)
최대주주와의
 관계
재직기간
임기만료일

최성환
남
1981.10.
임원
미등기임원
상근
사업총괄
London Business School(원) 석사 / SK네트웍스 기획실장 (兼) SK주식회사 행복디자인센터 그룹장 / 사업총괄
3,948,291
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

김윤의
남
1968.09.
임원
미등기임원
상근
정보통신사업부장 兼 SK네트웍스서비스 대표
Oregon Univ. 학사 / SK네트웍스서비스 대표 /
 정보통신사업부장 (兼) SK네트웍스서비스 대표
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)

전형일
남
1969.08.
임원
미등기임원
상근
유통사업담당
연세대 학사 / MD마케팅팀장 / 유통사업담당
-
-
-
15개월
 (2020.01.01)

하성문
남
1968.09.
임원
미등기임원
상근
민팃사업부장
고려대 학사 / ICT사업담당 / 민팃사업부장
-
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

장영욱
남
1967.12.
임원
미등기임원
상근
스피드메이트
 사업부장
경희대 학사 / SK렌터카 전략영업본부장 / 스피드메이트사업부장
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)

서성준
남
1969.08.
임원
미등기임원
상근
화학소재
 사업부장
KAIST(원) 석사 / 화학소재사업부장 / Trading 사업부장
-
-
-
15개월
 (2020.01.01)

정우선
남
1972.10.
임원
미등기임원
상근
기획실장
서울대 학사 / 전략담당 / 기획실장
1,000
-
-
3개월
 (2021.01.01)

박상형
남
1969.02
임원
미등기임원
상근
Global Biz.
 TF장
고려대 학사 / 철강자동차사업부장 / Global Biz. TF장
-
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

이영길
남
1971.02
임원
미등기임원
상근
재무실장
서울대 학사 / 재무기획팀장 / 재무실장
-
-
-
15개월
 (2020.01.01)

이성표
남
1971.10
임원
미등기임원
상근
기업문화실장
중앙대 학사 / HR실장 / 기업문화실장
-
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

류성희
여
1971.03
임원
미등기임원
상근
지속경영실장
이화여대 학사 / 지속경영실장 (兼) 행복경영담당 / 지속경영실장
-
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

안무인
남
1971.02
임원
미등기임원
상근
회장실장
강원대 학사 / 현장경영본부 비서실장 / 회장실장
-
-
-
27개월
 (2019.01.01)
-

현몽주
남
1962.07
임원
미등기임원
상근
워커힐 총괄
서울시립대 학사 / SK렌터카 대표 / 워커힐 총괄
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)

최재원
남
1963.05.
임원
미등기임원
비상근
본사부
Harvard Univ.(원) 석사 / SK(주) 집행임원 수석부회장 / 본사부
-
-
-
84개월
 (2014.03.22)
-

* 최성환/최재원 미등기임원은 최대주주의 최대주주와 6촌 이내의 혈족에 해당

※ 보고기간 종료일(2020년 12월 31일) 이후 공시서류제출일(2021년 04월 06일) 현재까지 변동된 임원의 현황

-

퇴임/전출

구분
성명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근여부
담당업무
변동사유
퇴임일
비고

퇴임
서보국
남
1966.09.
임원
미등기임원
상근
정보통신사업부장
임원 퇴임
2021.01.01

퇴임
황일문
남
1964.05.
임원
미등기임원
상근
워커힐 총괄
SK렌터카 전출
2021.01.01

퇴임
신정식
남
1969.10.
임원
미등기임원
상근
스피드메이트사업부장
SK렌터카 전출
2021.01.01

퇴임
이보형
남
1972.09.
임원
미등기임원
상근
Most사업부장 (兼) SK매직고객가치혁신실장
SK매직 전출
2021.01.01

-

신규 선임

(기준일 :
2021년 04월 06일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
 (보통주)
소유주식수
 (우선주)
최대주주와의
 관계
재직기간
임기만료일

이호정
남
1966.12.
임원
미등기임원
상근
경영지원
 본부장 (兼)
 신성장추진
 본부장
고려대 석사 / SK㈜ 투자2센터장 / SK네트웍스 경영지원본부장 (兼) 신성장추진본부장
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)
-

김윤의
남
1968.09.
임원
미등기임원
상근
정보통신
 사업부장 (兼) SK네트웍스
 서비스 대표
Oregon Univ. 학사 / SK네트웍스서비스 대표 /
 SK네트웍스 정보통신사업부장 (兼) SK네트웍스서비스 대표
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)
-

장영욱
남
1967.12.
임원
미등기임원
상근
스피드메이트
 사업부장
경희대 학사 / SK렌터카 전략영업본부장 / 스피드메이트사업부장
-
-

3개월
 (2021.01.01)

정우선
남
1972.10.
임원
미등기임원
상근
기획실장
서울대 학사 / 전략담당 / 기획실장
1,000
-
-
3개월
 (2021.01.01)
-

현몽주
남
1962.07.
임원
미등기임원
상근
워커힐 총괄
서울시립대 학사 / SK네트웍스 기업문화본부장 / SK렌터카 대표
-
-
-
3개월
 (2021.01.01)
-

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
1,075
-
87
4
1,162
9.40
85,785,819,653
73,826,007
349
312
661
-

-
여
558
-
103
5
661
8.70
30,047,372,346
45,457,447
-

합 계
1,633
-
190
9
1,823
9.05
115,833,191,999
63,539,875
-

주1) 해외법인 파견인원 및 등기임원은 제외
주2) 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 20
20.01.01~2020.12.31. 기간동안의 금액을 대상으로 함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
14
3,399
243
-

주1) 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2020.01.01~2020.
12.31. 기간동안의 금액을 대상으로 함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
8
7,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
6,848
856
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
6,543
2,181
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
72
72
'20년 3월 24일 임기 만료에 따라
퇴임한 사외이사(兼 감사위원) 1명 포함

감사위원회 위원
4
233
58
'20년 3월 24일 임기 만료에 따라
퇴임한 사외이사(兼 감사위원) 1명 포함

감사
-
-
-
-

주1) 상기 인원수는 2020년 12월말 현재 누적평균인원임
주2) 1인당 평균 지급액 : 지급총액을 상기 누적 평균인원으로 나눔

2-3. 이사, 감사의 보수지급기준

구 분
보수지급기준

등기이사
 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)
'20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또, 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사
 (감사위원회 위원 제외)
'20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

감사위원회 위원
'20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최신원
회장/대표이사
5,260

박상규
사장/대표이사
1,283
(주1)

(주1) 제65기 정기주주총회(2018.3.
30)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최신원
근로소득
급여
4,000
1. 기본급
 이사보수지급기준에 따라 ’20년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 40억원으로 결정하고, 1/12인 3억3천3백3십여만원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
1,250
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 2019년 매출액 13조 및 영업이익 1,094억 달성, 기업신용평가등급(AA-) 유지, 한국기업지배구조원 ESG(환경/사회/지배구조)평가 최우수기업 표창 및 A+등급 취득 등 정량적 성과에 대한 고려와 함께, SK렌터카 통합법인 출범, SK매직의 글로벌 비즈니스 확대, 직영주유소 매각 추진 등 지속적인 사업재편을 실행하고, ICT Recycle 생태계 조성, 자원 재활용 및 O2O (Online to Offline) 플랫폼 비즈니스 개발 등 고객가치/사회적가치 혁신을 위한 사업개발을 이끈 점, 그리고 가족친화 우수기업 신규 인증 및 수평적 소통 문화 조성 노력 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급

기타
 근로소득
10
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 10백만 원을 지급하였음

박상규
근로소득
급여
900
1. 기본급
 이사보수지급기준에 따라 ’20년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9억원으로 결정하고, 1/12인 7천5백만원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
369
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 2019년 매출액 13조 및 영업이익 1,094억 달성, 기업신용평가등급(AA-) 유지, 한국기업지배구조원 ESG(환경/사회/지배구조)평가 최우수기업 표창 및 A+등급 취득 등 정량적 성과에 대한 고려와 함께, SK렌터카 통합법인 출범, SK매직의 글로벌 비즈니스 확대, 직영주유소 매각 추진 등 지속적인 사업재편을 실행하고, ICT Recycle 생태계 조성, 자원 재활용 및 O2O (Online to Offline) 플랫폼 비즈니스 개발 등 고객가치/사회적가치 혁신을 위한 사업개발을 이끈 점, 그리고 가족친화 우수기업 신규 인증 및 수평적 소통 문화 조성 노력 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급

기타
 근로소득
14
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 10백만 원, 사내복리후생 규정 중 학자금 지원으로 4백만원을 지급하였음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최신원
회장/대표이사
5,260

박상규
사장/대표이사
1,283
(주1)

서보국
임원
1,069

김규태
경영자문위원
787

김신영
임원
680

(주1) 제65기 정기주주총회(2018.3.
30)를 통해 주식매수선택권을 부여받았으며, 부여주식수, 행사가격 및 행사기간 등 세부내역은 하기 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 참조

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최신원
근로소득
급여
4,000
1. 기본급
 이사보수지급기준에 따라 ’20년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 40억원으로 결정하고, 1/12인 3억3천3백3십여만원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
1,250
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 2019년 매출액 13조 및 영업이익 1,094억 달성, 기업신용평가등급(AA-) 유지, 한국기업지배구조원 ESG(환경/사회/지배구조)평가 최우수기업 표창 및 A+등급 취득 등 정량적 성과에 대한 고려와 함께, SK렌터카 통합법인 출범, SK매직의 글로벌 비즈니스 확대, 직영주유소 매각 추진 등 지속적인 사업재편을 실행하고, ICT Recycle 생태계 조성, 자원 재활용 및 O2O (Online to Offline) 플랫폼 비즈니스 개발 등 고객가치/사회적가치 혁신을 위한 사업개발을 이끈 점, 그리고 가족친화 우수기업 신규 인증 및 수평적 소통 문화 조성 노력 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급

기타
 근로소득
10
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 10백만원을 지급하였음

박상규
근로소득
급여
900
1. 기본급
 이사보수지급기준에 따라 ’20년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9억원으로 결정하고, 1/12인 7천5백만원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
369
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 이사보수한도 범위 內에서 임원성과급기준에 따라 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 2019년 매출액 13조 및 영업이익 1,094억 달성, 기업신용평가등급(AA-) 유지, 한국기업지배구조원 ESG(환경/사회/지배구조)평가 최우수기업 표창 및 A+등급 취득 등 정량적 성과에 대한 고려와 함께, SK렌터카 통합법인 출범, SK매직의 글로벌 비즈니스 확대, 직영주유소 매각 추진 등 지속적인 사업재편을 실행하고, ICT Recycle 생태계 조성, 자원 재활용 및 O2O (Online to Offline) 플랫폼 비즈니스 개발 등 고객가치/사회적가치 혁신을 위한 사업개발을 이끈 점, 그리고 가족친화 우수기업 신규 인증 및 수평적 소통 문화 조성 노력 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급

기타
 근로소득
14
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 10백만원, 사내복리후생 규정 중 학자금 지원으로 4백만원을 지급하였음

서보국
근로소득
급여
330
1. 기본급
 역할/직책 및 성과/역량, 리더십, 전문성 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 330백만원으로 결정하고, 1/12인 2천7백5십만 원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
131
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 지난 해 정보통신사업부장으로서 자체소싱 단말 확대를 통한 유의미한 시장 대응,
 민팃 사업(중고폰 Recycle Biz.)을 통한 BM 혁신 성과 창출, 외부 R&C와의 협업/제휴
 모델 구축, 수평적 소통 문화 조성 노력 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급

기타
 근로소득
19
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 10백만 원, 
 사내복리후생 규정 중 학자금/의료비 지원으로 9백만원을 지급하였음

퇴직소득
589
2020.12.31 附 임원 퇴임
 
 임원 퇴직금 규정에 따라 임원 재직기간(약 8년)에 대한 Grade별 지급률(250%~400%)을 반영하여 산정하였음

김규태
근로소득
급여
320
1. 기본급
 2019년 12월 31일 附 퇴임 후 당사 비상근 고문으로 전환하여, 기본급을3억2천만원으로 결정하고, 1/12인 2천6백6십여만원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책수당
 별도 직책수당 없음

상여
467
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 지난 해 현장경영본부장으로서 회사의 Biz. Portfolio 개선/혁신 및 고객/사회적가치 혁신을 위하여, 경영진과 각 부서장/구성원 간의 긴밀한 협조/소통 체계를 구축하여 성공적으로 지원한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

김신영
근로소득
급여
232
1. 기본급
 역할/직책 및 성과/역량, 리더십, 전문성 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 232백만원으로 결정하고, 1/12인 1천9백3십만 원을 매월 지급하였음
 
 2. 직책 수당
 별도 직책 수당 없음

상여
50
2019년 경영성과에 대한 성과급으로서 2020년 2월에 지급
 
 상여(성과급)는 매출액·영업이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영 및 기타 회사기여도 등으로 구성된 비계량 지표를 종합적으로 고려하여 연봉의 0%~200% 내에서 지급할 수 있음
 
 지난 해 당사의 공정거래자율준수 프로그램에 대한 설계 자문 및 지속가능경영보고서 작성에 대한 기여, 핀크스 매각에 대한 Risk 분석/Hedging에 기여한 점 등을 종합적으로 고려하여 상여금을 산출, 지급하였음

기타 근로소득
3
선택적 복리후생에 따른 복지포인트 3백만 원을 지급하였음

퇴직소득
395
2020.12.31 附 임원 퇴임
 
 체결 된 계약조건에 따라 재직기간(약 8년)에 대한 가산률을 반영하여 산정하였음
 SK그룹 관계사로부터 승계한 퇴직금 약 113백만 원이 포함된 금액임

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

1. 이사ㆍ감사등에게 부여한 주식매수선택권

(기준일 : 2020년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
729
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
1
729
-

주1) 당사는 제65기 정기주주총회(2018.3.30)를 통해 등기이사 중 1인(박상규)에 대한 주식매수선택권을 부여하였습니다.

주2) 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당기말 재무상태표에 주식매수선택권과 관련하여 자본으로 계상된 금액입니다.

주3) 주식매수선택권 공정가치 산출방법 등 상세 내역은 2018.3.30일자 '주식매수선택권 부여에 관한 신고' 공시를 참고하시기 바랍니다.

2. 당사 주식매수선택권 부여 및 행사현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2020.3.31~
2023.3.30
5,900

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2021.3.31~
 2024.3.30
6,380

박상규
등기임원
2018.03.30
자기주식 교부("자기주식양도형") 또는 차액 또는 그에 상당하는 자기주식 교부("차액지급형") 중 이사회 결의에 따라 택일
보통주
391,525
-
-
-
-
391,525
2022.3.31~
 2025.3.30
6,890

주1) 2020년 12월 31일 당사의 보통주 주가는 4,855원임

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

(1) 기업집단의 개요

- 명 칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)

(2) 관련법령상의 규제내용 등

- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년
 ○ 규제내용 요약
 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 
 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시
 - 기업집단 현황 등에 관한 공시
 - 非상장사의 중요사항 공시

(3

) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 12. 31 기준 계열사 : 124개사)

상장 여부
회사명
법인등록번호

상장사
(18)
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장사
(106)
11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC에코솔루션즈㈜
154311-0026200

SKC인프라서비스㈜
134111-0414065

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK건설㈜
110111-0038805

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜ (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜)
110111-6480232

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈에어플러스㈜ (舊 SK에어가스㈜)
230111-0134111

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK스토아㈜
110111-6585884

SK실트론㈜
175311-0001348

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK에너지㈜
110111-4505967

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK와이번스㈜
120111-0217366

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK인포섹㈜
110111-2007858

SK임업㈜
134811-0174045

SK종합화학㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티엔에스㈜
110111-5833250

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강원도시가스㈜
140111-0002010

금호미쓰이화학㈜
110111-0612980

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

당진에코파워㈜
165011-0069097

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜)
110111-5848712

디에코플랫폼㈜
110111-7672028

라이프앤시큐리티홀딩스㈜
110111-5371408

마인드노크㈜
110111-6638873

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
230111-0233880

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

브로드밴드노원방송㈜
110111-2261909

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

유빈스홀딩스㈜
110111-5316694

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜ADT캡스
110111-0072639

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜한유케미칼
110111-2559792

㈜휘찬
110111-1225831

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

주1) 舊 ㈜한유케미칼은 '21.1.11일자로 SK머티리얼즈리뉴텍㈜로 사명 변경
주2) 유빈스홀딩스㈜, 라이프앤시큐리티홀딩스㈜는 '21.2.19일자로 계열 제외 
주3) '21.2.1일자로 ㈜DDI백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, 환경시설관리㈜,매립지관리㈜, ㈜와이에스텍, 환경에너지㈜, 충청환경에너지㈜, 경기환경에너지㈜, 경인환경에너지㈜, 경북환경에너지㈜, 서남환경에너지㈜, 호남환경에너지㈜, 그린순창㈜, 그린화순㈜, 곡성환경㈜, 달성맑은물길㈜, 경산맑은물길㈜, 진안바이오에너지㈜, ㈜DDISC49위탁관리부동산투자회사, 아리울행복솔라㈜, SK머티리얼즈JNC㈜ (20개社) 계열 편입
주4) '21.3.2일자로 티맵모빌리티㈜, 미디어에스㈜, 부산정관에너지㈜, (유)우티 (4개社) 계열 편입 

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊SK에어가스㈜)

(4) 계열회사간 출자현황

2020년 12월 31일 기준 (보통주 기준)

피투자회사
＼
투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
SK모바일에너지
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
SK종합화학
울산아로마틱스

SK(주)
33.4%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK종합화학

50.0%

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
33.4%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사
＼
투자회사
행복모음
SK루브리컨츠
유베이스매뉴
팩처링아시아
SK인천석유화학
SK트레이딩
인터내셔널
SK아이이
테크놀로지
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
SK와이번스
F&U신용정보

SK(주)

26.8%

SK이노베이션

100.0%

100.0%
100.0%
90.0%

SK에너지

SK종합화학
100.0%

SK루브리컨츠

70.0%

SK텔레콤

100.0%
100.0%
50.0%

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
70.0%
100.0%
100.0%
90.0%
26.8%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사
＼
투자회사
PS&마케팅
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
드림어스컴퍼니
원스토어
나노엔텍
FSK L&S
SK텔링크
11번가

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.4%
64.6%
28.4%
60.0%
100.0%
98.1%

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.4%
64.6%
28.4%
60.0%
100.0%
98.1%

피투자회사
＼
투자회사
인크로스
인프라커뮤니케이션즈
마인드노크
행복한울
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
SK스토아
브로드밴드노원방송
SK브로드밴드
홈앤서비스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
34.6%

100.0%
55.0%
30.0%
100.0%
55.0%
74.3%

인크로스

100.0%
100.0%

SK브로드밴드

100.0%

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
34.6%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
30.0%
100.0%
55.0%
74.3%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK인포섹
ADT캡스
캡스텍
SK플래닛
SK엠앤서비스
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아
SK하이닉스시스템IC

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
100.0%

98.7%

20.1%

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

100.0%
100.0%

SK플래닛

100.0%

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
98.7%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
행복나래
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스
전북에너지서비스
파주에너지서비스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%

SK E&S

100.0%
67.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
90.0%
100.0%
67.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%

피투자회사
＼
투자회사
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
SKC
SKC솔믹스
SKC에코솔루션즈

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
99.6%

SKC

100.0%
100.0%

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
99.6%
40.6%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SKC하이테크앤마케팅
SKC FT 홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK텔레시스
SKC인프라서비스
미쓰이케미칼앤드
SKC폴리우레탄
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카

SK(주)

39.1%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC
100.0%
100.0%

51.0%
81.4%

50.0%

SKC FT 홀딩스

100.0%

SK텔레시스

100.0%

SK네트웍스

86.5%
72.9%

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
81.4%
100.0%
50.0%
39.1%
86.5%
72.9%

피투자회사
＼
투자회사
SK렌터카서비스
민팃
SK매직
SK매직서비스
SK건설
SK티엔에스
디에코플랫폼
SK플라즈마
SK가스
SK디앤디

SK(주)

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

76.0%
100.0%

SK렌터카
100.0%

SK매직

100.0%

SK건설

100.0%
100.0%

SK디스커버리

100.0%
67.2%

SK가스

29.3%

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
76.0%
100.0%
100.0%
44.5%
100.0%
100.0%
100.0%
67.2%
29.3%

피투자회사
＼
투자회사
디앤디프라퍼티
 매니지먼트
디앤디인베스트먼트
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

33.5%

SK가스

45.0%
97.8%
54.9%

SK디앤디
100.0%
100.0%

SK케미칼

98.0%
50.0%
40.0%
100.0%

휘찬

SK머티리얼즈

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
100.0%
100.0%
45.0%
97.8%
54.9%
33.5%
98.0%
50.0%
40.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK바이오팜
SK임업
휘찬
SK핀크스
SK머티리얼즈
SK머티리얼즈
 에어플러스
SK트리켐
SK쇼와덴코
행복동행
한유케미칼

SK(주)
75.0%
100.0%
100.0%

49.1%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

100.0%

SK머티리얼즈

100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
80.0%

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

계열사 계
75.0%
100.0%
100.0%
100.0%
49.1%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
80.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK머티리얼즈퍼포먼스
SK실트론
행복채움
에스엠코어
유빈스홀딩스
유빈스

SK(주)

51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

SK인포섹

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈
100.0%

SK실트론

100.0%

에이앤티에스

98.1%

유빈스홀딩스

100.0%

계열사 계
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
98.1%
100.0%

(6) 해외계열사 현황

[2020년 12월 31일 기준]

No.
해외 계열회사명

1
Nanoentek America Inc.

2
Nanoentek Bio-Technology (Beijing) Ltd.

3
Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.

4
Iriver China Co., Ltd.

5
Iriver Enterprise Ltd.

6
LIFE DESIGN COMPANY INC.

7
SK E&S Hong Kong Co., Ltd.

8
SMC US, INC

9
Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

10
Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

11
MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o.

12
MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.

13
MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd

14
MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V

15
MCNS Polyurethanes RUS LLC.

16
MCNS Polyurethanes USA Inc.

17
Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc.

18
PT. MCNS Polyurethanes Indonesia

19
Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd

20
Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd.

21
SK Gas International Pte. Ltd.

22
SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.

23
SK Gas Trading LLC

24
SK Gas USA Inc.

25
Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.

26
BAKAD International B.V

27
BAKAD Investment and Operation LLP

28
BT RE Investments, LLC

29
Hi Vico Construction Company Limited

30
Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.

31
Mesa Verde RE Ventures, LLC

32
SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.

33
Silvertown Investco Ltd.

34
SK E&C BETEK Corp.

35
SK E&C Consultores Ecuador S.A.

36
SK E&C India Private Ltd.

37
SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.

38
SK E&C Saudi Company Limitied

39
SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.

40
SK Holdco Pte. Ltd

41
SK International Investment Singapore Pte. Ltd.

42
SKEC Anadolu LLC

43
SKEC(Thai) Limited

44
Sunlake Co., Ltd.

45
Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd

46
Networks Tejarat Pars

47
P.T. SK Networks Indonesia

48
POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.

49
Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.

50
Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.

51
SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.

52
SK BRASIL LTDA

53
SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd

54
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center

55
SK NETWORKS AMERICA, Inc.

56
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.

57
SK Networks Deutschland GmbH

58
SK Networks HongKong Ltd.

59
SK Networks Japan Co., Ltd.

60
SK Networks Middle East FZE

61
SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.

62
SK Networks Resources Pty Ltd.

63
SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

64
SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.

65
SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.

66
SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

67
Springvale SK Kores Pty Ltd.

68
MINTIT VINA

69
TenX Capital

70
IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A

71
PT Patra SK

72
SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd

73
SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd

74
SK Lubricants Americas, Inc

75
SK Lubricants Europe, B.V

76
SK Lubricants Japan., Ltd

77
SK Lubricants Rus Limited Liability Company

78
SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD

79
SK Networks Retails Malaysia Sdn. Bhd

80
SK Materials Japan Co., Ltd.

81
SK Materials Jiangsu Co., Ltd.

82
SK Materials Shanghai Co.,Ltd.

83
SK Materials Taiwan Co., Ltd.

84
SK Materials Xian Co., Ltd.

85
SK Life Science, Inc

86
SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd.

87
SK Siltron America, Inc.

88
SK Siltron CSS, LLC

89
SK Siltron Japan, Inc.

90
SK Siltron Shanghai Co., Ltd.

91
SK Siltron USA, Inc.

92
SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD

93
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics

94
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.

95
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

96
SKC Europe GmbH

97
SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.

98
SKC PU Specialty Co., Ltd.

99
SKC PVB Film Co., Limited

100
SKC, Inc.

101
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.

102
ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.

103
SK Nexilis Poland sp. z o.o (舊) Nilentan Investments sp. z o.o

104
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd

105
SKC Solmics Hong Kong Co., LTD

106
SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.

107
SOLMICS TAIWAN CO., LTD.

108
SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O

109
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.

110
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC

111
SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd.

112
SKC hi-tech & marketing VINA Co., Ltd.

113
SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.

114
SK hi-tech battery materials Poland sp.z o.o.

115
Asia Bitumen Trading Pte., Ltd.

116
Chongqing SK Asphalt Co., Ltd.

117
Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd.

118
Netruck Franz Co., Ltd.

119
Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd.

120
Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.

121
SK Energy Hong Kong Co., Ltd.

122
SK Energy Road Investment Co., Ltd.

123
SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.

124
SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.

125
GREEN CO. ASIA LIMITED

126
Blue Dragon Energy Co., Limited

127
SK Battery(Jiangsu) Co., Ltd. (舊, Blue Sky United Energy Co., Ltd.)

128
Jiangsu SK Battery Certification Center

129
SK Future Energy(Shanghai) Co., Ltd

130
SK BATTERY AMERICA

131
SK Battery Hungary Kft.

132
SK BATTERY MANUFACTURING KFT

133
SK E&P America, Inc.

134
SK E&P Company (舊 SK Innovation Americas Inc.)

135
SK E&P Operations America, LLC

136
SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.

137
SK Nemaha, LLC

138
SK Permian, LLC

139
SK Plymouth, LLC

140
SK USA, Inc.

141
Super Seed NY, LLC.

142
CAES, LLC

143
CAILIP Gas Marketing, LLC

144
China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.

145
DewBlaine Energy, LLC

146
Electrodes Holdings, LLC

147
Fajar Energy International Pte. Ltd.

148
Prism Energy International China Limited

149
Prism Energy International Hong Kong Limited

150
Prism Energy International Pte., Ltd.

151
Prism Energy International Zhoushan Limited

152
PT Prism Nusantara International

153
PT. Regas Energitama Infrastruktur

154
RNES Holdings, LLC

155
SK E&S Americas, Inc.

156
SK E&S Australia Pty Ltd.

157
SK E&S Dominicana S.R.L.

158
SK E&S LNG, LLC

159
Prism DLNG Pte. Ltd.

160
BU12 Australia Pty. Ltd.

161
BU13 Australia Pty. Ltd.

162
ENERGY SOLUTION HOLDINGS INC.

163
HOME ELECTRIFICATION SOLUTIONS, INC.

164
NEW&COMPANY ONE(NEW AND COMPANY ONE) PTE. LTD.

165
SKinfosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.

166
Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.

167
SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.

168
Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd.

169
SK Functional Polymer, S.A.S

170
SK GC Americas, Inc.

171
SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd.

172
SK Global Chemical China Ltd.

173
SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.

174
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.

175
SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd.

176
SK Global Chemical Japan Co., Ltd.

177
SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd.

178
SK Primacor Americas LLC

179
SK Primacor Europe, S.L.U.

180
SK Saran Americas LLC

181
SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd.

182
Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd.

183
ESSENCORE Limited

184
Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited

185
S&G Technology

186
ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.

187
SK S.E. Asia Pte. Ltd.

188
SK C&C Beijing Co., Ltd.

189
SK C&C Chengdu Co., Ltd.

190
SK C&C India Pvt., Ltd.

191
Abrasax Investment Inc.

192
AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC

193
AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC

194
AMPAC Fine Chemicals, LLC

195
Fine Chemicals Holdings Corp.

196
SK Biotek Ireland Limited

197
SK Biotek USA, Inc.

198
SK Pharmteco Inc. (구. Alchemy Acquisition Corp.)

199
Crest Acquisition LLC

200
CFC-SK Capital S.A.S.

201
CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd.

202
CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd.

203
Dogus SK Finansal ve Ticari Yatırim ve Danismanlik A.S.

204
EM Holdings (Cayman) L.P.

205
EM Holdings (US) LLC

206
Gemini Partners Pte. Ltd.

207
Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.

208
Hermed Capital

209
Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited

210
Hermed Capital Health Care Fund L.P.

211
Hermed Capital Health Care GP Ltd

212
Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.

213
Hermeda Industrial Co. Ltd

214
Prostar APEIF GP Ltd.

215
Prostar APEIF Management Ltd.

216
Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.

217
Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.

218
Prostar Capital Ltd.

219
Prostar Capital Management Ltd.

220
Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise

221
Solaris GEIF Investment

222
Solaris Partners Pte. Ltd.

223
SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.

224
SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.

225
SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.

226
SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.

227
SK GI Management

228
SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.

229
PT Future Mobility Solutions

230
Future Mobility Solutions SDN. BHD.

231
EINSTEIN CAYMAN LIMITED

232
ZETA CAYMAN LIMITED

233
Golden Pearl EV Solutions Limited

234
Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.

235
SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd

236
SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd

237
SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd

238
SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd

239
SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd

240
SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd

241
SK Auto Service Hong Kong Ltd.

242
SK Bio Energy HongKong Co.,Limited

243
SK China Company, Ltd.

244
SK China Investment Management Company Limited

245
SK China Real Estate Co., Limited

246
SK China(Beijing) Co.,Ltd.

247
SK Financial Leasing Co, Ltd.

248
SK Industrial Development China Co., Ltd.

249
SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.

250
SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.

251
SK Property Investment Management Company Limited

252
SKY Investment Co., Ltd

253
SKY Property Mgmt. Ltd.

254
Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.

255
Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited

256
Hudson Energy NY II, LLC

257
Hudson Energy NY III, LLC

258
Hudson Energy NY, LLC

259
Plutus Capital NY, Inc.

260
Atlas NY, LLC

261
Plutus Fashion NY, Inc

262
Wonderland NY, LLC

263
I CUBE CAPITAL INC

264
I CUBE CAPITAL II, INC

265
Primero Protein LLC

266
SK Investment Management Co., Limited.

267
SK Semiconductor Investments Co., Ltd

268
SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd

269
SL Capital Management (Hong Kong) Ltd

270
SL Capital Management Limited

271
SL Capital Partners Limited

272
SLSF I GP Limited

273
Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd

274
Wuxi United Chips Investment Management Limited

275
Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd

276
Saturn Agriculture Investment Co., Limited

277
SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd.

278
SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd

279
SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd

280
SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.

281
SK Chemicals America

282
SK Chemicals GmbH

283
ST Green Energy Pte, Ltd

284
SK Chemicals Malaysia

285
SK Telesys Corp.

286
TechDream Co. Limited

287
AI ALLIANCE, LLC

288
Atlas Investment Ltd.

289
Axess II Holdings

290
CYWORLD China Holdings

291
Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG

292
Digital Games International PTE, Ltd.

293
Global Opportunities Breakaway Fund

294
Global opportunities Fund, L.P

295
ID Quantique Ltd.

296
ID Quantique S.A.

297
Magic Tech Network Co., Ltd.

298
NextGen Broadcast Orchestration

299
NextGen Broadcast Service

300
SK Global Healthcare Business Group Ltd.

301
SK Latin America Investment S.A.

302
SK MENA Investment B.V.

303
SK planet Japan Inc.

304
SK Technology Innovation Company

305
SK Telecom Americas, Inc.

306
SK Telecom China Fund 1 L.P.

307
SK Telecom Innovation Fund, L.P.

308
SK telecom Japan Inc.

309
SK Telecom TMT Investment Corp.

310
SK Telecom Venture Capital, LLC

311
SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.

312
SKTA Innopartners, LLC

313
ULand Company Limited

314
YTK Investment Ltd.

315
TECHMAKER GMBH

316
T1 eSports US, Inc.

317
SK Energy Americas Inc.

318
SK Energy Europe, Ltd.

319
SK Energy International Pte, Ltd.

320
SK Terminal B.V.

321
SK TNS Myanmar Co.,Ltd

322
Dogus Planet Inc.

323
SK Planet Global Holdings Pte, Ltd.

324
SK Planet, Inc.

325
SKP America, LLC

326
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)

327
SK APTECH Ltd.

328
SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.

329
SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

330
SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

331
SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

332
SK hynix America Inc.

333
SK hynix Asia Pte. Ltd.

334
SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.

335
SK hynix Deutschland GmbH

336
SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

337
SK hynix Italy S.r.l

338
SK hynix Japan Inc.

339
SK hynix memory solutions America Inc.

340
SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

341
SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

342
SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

343
SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

344
SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

345
SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

346
SK hynix Semiconductor(China) Ltd.

347
SK hynix Semiconductor(Shanghai) Co., Ltd.

348
SK hynix U.K. Ltd.

349
SK hynix Ventures Hong Kong Limited

350
Gauss Labs Inc

351
Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd

352
SK hynix system ic (Wuxi) Co. Ltd

353
SKYHIGH MEMORY LIMITED

354
FSK L&S Hungary Kft.

355
FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED

356
FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd

357
PHILKO UBINS LTD. CORP.

358
CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.

359
SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

360
Mobile Energy Battery America, LLC

(
6)
타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초
취득일자
출자
목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분) 등
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

SK Networks(China) Holdings Co.,Ltd.(비상장)
2005.09.19
해외현지거점
31,056
-
100.00%
73,000
-
-
-
-
100.00%
73,000
116,477
-362

에스케이핀크스㈜(비상장) 주2)
2010.08.23
사업연계
126,371
2,000
100.00%
176,371
-2,000
-176,371
-
-
0.00%
-
239,468
4,293

SK Networks HongKong Ltd.(비상장)
2008.07.22
해외현지거점
13,218
13,000
100.00%
40,316
-
-
-
13,000
100.00%
40,316
98,079
1,414

SK네트웍스서비스㈜(비상장)
2007.07.10
경영권확보
3,000
577
86.50%
19,316
-
-
-
577
86.50%
19,316
160,340
7,301

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.(비상장)
2006.12.22
사업연계
3,708
-
80.00%
7,218
-
-
-
-
80.00%
7,218
41,981
-488

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.(비상장)
2003.11.24
사업연계
237
-
100.00%
23,000
-
-
-
-
100.00%
23,000
35,578
-1,123

SK Networks Deutschland GmbH(비상장)
1976.06.18
해외현지거점
38,000
-
100.00%
2,052
-
-
-
-
100.00%
2,052
88,693
84

SK Networks Japan Co., Ltd.(비상장)
2008.07.24
해외현지거점
1,902
4
100.00%
1,902
-
-
-
4
100.00%
1,902
30,069
197

SK (GZ Freezone) Co.,Ltd.(비상장)
주2)

2003.05.12
사업연계
240
-
100.00%
45
-
-45
-
-
-
-
41
7

SK LATIN AMERICA INVESTMENT S.A.(비상장)
2012.04.26
사업연계
9,685
6,425
21.79%
9,685
-
-
-
6,425
21.79%
9,685
41,405
-37

SK MENA Investment B.V.(비상장)
2012.01.16
사업연계
9,780
6,647
21.80%
9,780
-
-
-
6,647
21.80%
9,780
45,776
12

SK Networks Resources Australia Pty Ltd.(비상장) 주3) 주2)
2011.02.01
사업연계
147,685
72,854
100.00%
-
-72,854
29,316
-29,316
-
100.00%
-
25,258
-120,363

Prostar Asia-Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.(비상장)
2012.11.08
사업연계
27,178
-
24.75%
22,615
-
347
-
-
24.75%
22,962
126,536
12,409

SK Technology Innovation Company(비상장)
2010.09.30
사업연계
12,356
2
7.13%
6,671
-
-
-
2
7.13%
6,671
89,929
181

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.(비상장) 주5)
2011.02.01
사업연계
3,401
4,728
100.00%
4,372
13,254
10,261
-
17,982
100.00%
14,633
3,474
-23

SK Networks Resources Pty Ltd.(비상장)
2012.05.31
사업연계
3,385
4,490
100.00%
4,224
-
-
-
4,490
100.00%
4,224
3,202
-23

SK BRASIL LTDA(비상장)
2012.07.13
해외현지거점
3,096
-
56.00%
388
-
-
-
-
56.00%
388

(주)파라다이스호텔부산(비상장)
2009.12.31
자본이득
2,257
378
9.86%
8,966
-
-
-
378
9.86%
8,966
475,684
6,795

(주)파라다이스(상장) 주1)
2009.12.31
자본이득
505
209
0.23%
4,128
-
-
-930
209
0.23%
3,198
3,470,354
6,730

한국경제신문(비상장)
1980.11.19
자본이득
2,396
192
1.03%
1,010
-
-
-
192
1.03%
1,010
500,972
39,230

코리아이플랫폼(비상장)
2000.06.28
자본이득
1,000
233
3.18%
1,000
-
-
-
233
3.18%
1,000
157,321
2,192

POS-Infra Auto Co.Ltd(비상장) 주2)
2011.09.21
자본이득
822
-
9.52%
822
-
-822
-
-
9.52%
-

엠플러스사모부동산투자신탁5호(비상장)
2012.11.22
사업연계
450
-
1.50%
457
-
-13
-
-
1.50%
444

농심개발㈜(비상장)
2001.03.30
자본이득
7,973
60
1.04%
325
-
-
-
60
1.04%
325
142,620
1,371

SK Networks Middle East FZE(비상장)
2005.10.02
해외현지거점
308
-
100.00%
308
-
-
-
-
100.00%
308
480
-5

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd(비상장)
2013.06.21
사업연계
389
1,000
100.00%
389
-
-
-
1,000
100.00%
389
783
195

윈컴정보통신(비상장)
2000.08.18
자본이득
960
16
11.09%
11
-
-
-
16
11.09%
11

미래소재(비상장)
2000.04.03
자본이득
134
202
5.60%
6
-
-
-
202
5.60%
6

SK상생펀드(비상장)
2009.06.22
자본이득
1,500
-
2.30%
1,500
-
-
-
-
2.30%
1,500

SK매직(비상장)
2016.11.28
경영권확보
610,000
1,000
100.00%
610,000
-
-
-
1,000
100.00%
610,000
788,743
42,857

목감휴게소서비스㈜(비상장) 주2)
2017.02.17
사업연계
10
61
100.00%
610
-61
-610
-
-
0.00%
-
538
-28

㈜컬리(비상장) 주5) 주1)
2018.03.08
자본이득
8,130
872
7.70%
8,130
247
7,036
16,924
1,119
3.71%
32,090
148,406
-97,596

파킹클라우드㈜(비상장)
2018.03.05
사업연계
3,000
332
6.64%
3,000
-
-
-
332
2.98%
3,000
126,980
1,946

SK Networks America Inc.(비상장)
2018.05.23
해외현지거점
4,298
400
100.00%
4,298
-
-
-
400
100.00%
4,298
33,491
58

SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.(비상장)
2018.06.20
해외현지거점
1,120
379,667
100.00%
1,120
-
-
-
379,667
100.00%
1,120
402
-537

Networks Tejarat Pars(비상장)
2018.06.25
해외현지거점
297
-
100.00%
297
-
-
-
-
100.00%
297
247
-16

㈜메쉬코리아(비상장)
2018.08.24
자본이득
297
267
4.49%
14,978
-
-
-
267
4.49%
14,978
61,898
-15,642

민팃㈜(구,금강시스템즈)(비상장) 주5)
2018.11.16
경영권확보
2,000
13
40.00%
4,000
12
5,400
-
25
76.00%
9,400
7,869
-1,052

SK렌터카㈜(상장)

2019.01.02
경영권확보
295,809
22,973
64.23%
458,309
11,520
100,000
-
34,493
72.95%
558,309
1,641,880
15,575

코람코에너지플러스위탁관리부동산주식회사(비상장) 주4)
2020.05.27
자본이득
18,000
-
0.00%
-
3,600
18,000
-738
3,600
7.45%
17,262

코람코오천프로젝트금융투자 주식회사(비상장) 주6)
2020.05.27
자본이득
2,025
-
0.00%
-
-
-
-
-
0.00%
-

코람코반포프로젝트금융투자 주식회사(비상장) 주6)
2020.05.27
자본이득
1,890
-
0.00%
-
-
-
-
-
0.00%
-

코람코암사프로젝트금융투자 주식회사(비상장) 주6)
2020.05.27
자본이득
287
-
0.00%
-
-
-
-
-
0.00%
-

코람코동작프로젝트금융투자 주식회사(비상장) 주6)
2020.05.27
자본이득
799
-
0.00%
-
-
-
-
-
0.00%
-

컴퍼니케이 고성장 펀드(비상장) 주6)
2020.06.29
자본이득
600
-
0.00%
-
-
2,520
-
-
2.36%
2,520

Mintit Vina(비상장) 주4)
2020.07.01
경영권확보
2,600
-
0.00%
-
-
2,748
-
-
100.00%
2,748

TenX Capital LLC(비상장) 주4)
2020.07.23
경영권확보
1,297
-
0.00%
-
-
1,397
-
-
100.00%
1,397

Chai Pay Holding Co. 상환전환우선주(비상장)
주4)

2020.11.23
자본이득
4,810
-
0.00%
-
11
4,810
-
11
3.14%
4,810

합 계

1,524,619

3,974
△14,060

1,514,533

주1)
시가평가/공정가치평가로 인한 장부가치 변
동

주2)
지분매각
/청산완료

주3) 유
상
증
자
후 주식 손상
주4) 신규 취득
주5) 추가 취득
주6) 기중 신규 취득 및 처분 발생 (취득금액으로 처분)

(
7) 회사와 계
열회사
간 임원 겸직현황
(등기임원 기준)

구 분
겸직 회사

성 명
직 위
회사명
직위

박상규

사내이사

SK매직㈜

기타비상무이사

조대식
기타비상무이사

SK㈜

사내이사

SK텔레콤㈜

기타비상무이사

SK China Company Limited (홍콩법인)

Director (이사)

SK실트론㈜

기타비상무이사

SK South East Asia Investment Pte., Ltd.

Director

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대
주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 해
당사항 없음

나
. 담보제공 내역

-
해당사항 없음

다. 채무보증 내역

(1) 국내채무보증

- 해당사항 없음

(2) 해외채무보증

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(외화단위 : 백만)

성명(법인명)
관계
채무보증내역
약정기간
(개시일~종료일)

채권자
채무
내용
보증
기간
거래내역

기초
증가
감소
기말
통화

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
12.0
-
6.0
6.0
USD
2020.05.10~2021.05.15

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
54.0
-

54.0
CNY
2020.05.10~2021.05.15

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
18.0
-

18.0
USD
2020.10.16~2021.10.15

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
JPM Bank
지급보증
1년
10.0
-
10.0
-
USD
2019.06.21~2020.06.20

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
Woori Bank
지급보증
1년
10.4
-
10.4
-
USD
2019.08.14~2020.08.13

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd
계열회사
SC Bank
지급보증
2년
30.0
-
9.5
20.5
USD
2020.05.21~2021.05.21

SK Networks(Shanghai)Co.,Ltd,
 POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd,
 SK Networks(Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd,
 SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.
계열회사
Citibank
지급보증
1년
18.0
-

18.0
USD
2020-03-25~2021-03-24

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
27.6
-
12.0
15.6
USD
2020.04.29~2021.04.29

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
SC Bank
지급보증
1년
22.0
-
-
22.0
USD
2020.10.01~2021.09.30

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
KDB Asia
지급보증
1년
10.0
-
-
10.0
USD
2019.11.29~2020.11.29

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
JPM Bank
지급보증
1년
10.0
-
-
10.0
USD
2020.06.20~2021.06.20

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
Citibank
지급보증
1년
12.0
-
-
12.0
USD
2020.05.29~2021.05.29

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
Bankco Santander
지급보증
1년
30.0
-
-
30.0
USD
2020.03.27~2021.03.27

SK Networks Hong Kong Limited
계열회사
HSBC
지급보증
1년
30.0
-
27.0
3.0
USD
2020.11.01~2021.10.31

SK networks Japan co., Ltd.
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
200.0
-
200.0
-
JPY
2019.08.21~2020.08.20

SK networks Japan co., Ltd.
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
1,500.0
-
1,200.0
300.0
JPY
2020.04.29~2021.04.28

SK Networks Deutschland GmbH
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
10.0
-
-
10.0
EUR
2020.04.12~2021.04.11

SK Networks Deutschland GmbH
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
6.0
-
-
6.0
EUR
2020.05.27~2021.05.27

PT. SK networks (Indonesia)
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
1.5
-
-
1.5
USD
2020.08.18~2021.08.18

SK(Guangzhou) Metal Co.,Ltd
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
50.0
-
50.0
-
CNY
2019.08.10~2020.08.13

SK Networks(XIAMEN) Steel Processing Center Co.,Ltd
계열회사
KEB Hana Bank
지급보증
1년
39.6
-
39.6
-
CNY
2019.01.23~2020.01.22

SK Networks(XIAMEN) Steel Processing Center Co.,Ltd
계열회사
Mizuho Bank
지급보증
1년
68.0
-
-
68.0
CNY
2019.12.20~2020.12.20

SK Networks America, Inc.
계열회사
JPM Bank
지급보증
1년
10.0
-
-
10.0
USD
2020.06.21~2021.06.20

SK Networks America, Inc.
계열회사
Woori Bank
지급보증
1년
6.0
-
-
6.0
USD
2020.07.22~2021.07.21

SK Networks America, Inc.
계열회사
Woori Bank
지급보증
1년
4.0
-
-
4.0
USD
2019.11.14~2020.11.13

SK NETWORKS RERSOURCES AUSTRALIA(Wyong) PTY LTD
계열회사
Woori Bank
지급보증
1년
-
8.0
-
8.0
AUD
2020.11.27~2021.11.25

SK NETWORKS RESOURCES AUSTRALIA PTY LTD
계열회사
Shinhan Bank
지급보증
1년
10.0
-
10.0
-
AUD
2020.03.23~2020.12.21

SK NETWORKS RESOURCES AUSTRALIA PTY LTD
계열회사
Woori Bank
지급보증
1년
25.0
-
25.0
-
AUD
2020.03.21~2020.12.21

합 계
USD 261.5
 JPY 1,70
 EUR 16
CNY 211.6
 AUD 35
AUD 8
USD 74.9
 JPY 1,400
 CNY 89.6
 AUD 35
USD 186.6
 JPY 300 
 EUR 16
 CNY 122.0
 AUD 8

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 영업 양수ㆍ도 내역

- 당사는 2020년 7월 1일자로 SK텔링크(주)로부터 중고폰사업부와 종속기업인 MINTIT VINA를 양수하였으며, 이는 동일지배하의 사업결합에 해당하는 바, 연결실체는 양수한 자산 및 부채를 장부금액으로 승계하고, 지급한 대가와의 차액을 연결기타자본잉여금으로 인식하였습
니다. 

(단위: 백만원)

구 분
인수방식
인수대상
거래상대방
취득일
인수대가

동일지배하의 사업결합
사업양수도
중고폰사업부
SK텔링크(주)
2020년 7월 1일
1,894

동일지배하의 사업결합
종속기업 취득
MINTIT VINA
SK텔링크(주)
2020년 7월 1일
2,600

나. 자산 양수ㆍ도 내역

(단위: 백만원)

성명
 (법인명)

관계

거래내용

비고

목적물

양수도일자

금액

양수도가액

SK에너지

특수관계자

유형자산(구축물 등)

2020-03-27

689

양수

SK렌터카
특수관계자
유형자산(차량운반구)
2020-03-31
2,322
양도

2020-06-30
1,100

양도

2020-09-30
1,203
양도

2020-12-31
5,898
양도

합계
10,523
양도

※ SK렌터카에 대한 유형자산(차량운반구) 양도는 수시로 발생하는 거래내역으로, 각 분기별 합계금액을 기표하였습니다.

다. 출자 및 출자지분 처분내역

-

상기 'Ⅸ.(6) 타법인 출자 현황'
의 내역을
참
조하시기 바랍니다. 

※

대상 회사 :

SK Networks Resources Australia Pty Ltd.
 TenX Capital LLC
 SK렌터카(주)

에스케이핀크스(주)

3. 대주주와의 영업거래

가. 장기공급계약 등의 내역

(단위 : 백만원)

성 명
(법인명)
관 계
거 래 내 용
비 고

종 류
기 간
물품ㆍ서비스명
금 액

SK에너지
계열회사
거래
20.01.01~
20.12.31
용역 등
9,823
매출 등

석유제품 등
324,442
매입 등

계
334,265
-

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

※ 기타 특수관계자와의 주요 거래내역, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상내역 등은 첨부된 (연결)검토보고서 "주석. 특수관계자"등을 참조하시기 바랍니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1
. 공시사항의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황

가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황

- 해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

임시주주총회
(2020.4.22)

제1호 의안: 석유제품 소매판매 사업 양도의 건

-원안대로 승인

-

제67기
정기주주총회
(2020.3.25)

제1호 의안: 제67기(2019년도) 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

제3호 의안: 이사 선임의 건
 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (박상규 후보)
 제3-2호: 사외이사 선임의 건 (이천세 후보)

제4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(이천세 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건

제6호 의안: 임원 퇴직금 규정 개정의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제66기
정기주주총회
(2019.3.22)

제1호 의안: 제66기(2018년도) 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

제3호 의안: 이사 선임의 건
 제3-1호: 사내이사 선임의 건 (최신원 후보)
 제3-2호: 기타비상무이사 선임의 건 (조대식 후보)
 제3-3호: 사외이사 선임의 건 (정석우 후보)

제4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(정석우 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

제65기
정기주주총회
(2018.3.30)

제1호 의안: 제65기(2017년도) 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 이사 선임의 건
 제2-1호: 사외이사 선임의 건 (하영원 후보)
 제2-2호: 사외이사 선임의 건 (임 호 후보)

제3호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(하영원 후보)

제4호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건

제5호 의안: Stock Option 부여의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

임시주주총회
(2017.9.26)

제1호
의안: Energy Marketing부문 Wholesale사업 양도의 건

-원안대로 승인

-

제64기
정기주주총회
(2017.3.24)

제1호 의안: 제64기(2016년도) 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

제3호 의안: 이사 선임의 건

제3-1호: 사내이사 선임의 건 (박상규 후보)
 제3-2호: 사외이사 선임의 건 (허용석 후보)
 제3-3호: 사외이사 선임의 건 (이천세 후보)

제4호 의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

제4-1호: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (허용석 후보)
 제4-2호: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이천세 후보)

제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-원안대로 승인

-

2. 우
발
채
무

가. 중요한 소송사
건 등

(1) 국내 부문 소송현황

- 사업연도 개시일 현재 계속 중인 중요 소송 ('20. 1. 1 이전에 제기된 소송)

: 해당사항 없음

- 사업연도 중에 제기된 중요 소송 ('20. 1. 1 ~ '20. 12. 31)

: 해당사항 없음
 -

종료된 소송 ('20. 1. 1 ~ '20. 12. 31)

: 해당사항 없음

(2) 해외 부문 소송현황

- 사업연도 개시일 현재 계속 중인 중요 소송 ('20. 1. 1 이전에 제기된 소송)

: 해당사항 없음

- 사업연도 중에 제기된 중요 소송 ('20. 1. 1 ~ '20. 12. 31)

: 해당사항 없음
 -

종료된 소송 ('20. 1. 1 ~ '20. 12. 31)

: 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

① 지배회사

[구분: 수표]

(기준일 : 2020년 12월 31일)
(단위 : 매, 원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
2
-

한국에너지공단 2

기타(개인)
-
-
-

[구분: 어음]

(기준일 : 2020년 12월 31일)
(단위 : 매, 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
2
791,612,167
*UBAF SEOUL 2

금융기관
-
-
-

법 인
2
200,000,000
*한국타이어 1 / SKT 1

기타(개인)
-
-
-

주1) 상기의 견질로 제공된 어음과 수표 중 UBAF SEOUL 외 1개사에 지급된 총 992백만원의 어음 3
매를 제외하고는 모두 백지어음 및 수표입니다.

② 종속회사

-
해당사항 없음

다. 채무보증현황

- 'X. 이해관계자와의 거래내용' 中 '다. 채무보증 내역'을 참조하시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

마.

그밖의 우발채무 등

- 담보제공자산

당기말 현재 연결
실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
담보권자

부동산 등
558,899
670,090
한국산업은행

18,323
1,154
주식회사 한섬

26,837
41,662
하나은행

39,274
45,118
신한은행

8,334
4,680
KB국민은행

58,021
65,007
중국은행

141,396
164,868
수협은행 외

합 계
851,084
992,579

- 제공받은 지급보증
당기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD)

거 래 처
통 화
지급보증액
지급보증처

Petrovietnam Steel Pipe Joint Stock Company
USD
2,000
베트남BIDV

한국마이크로소프트 외
KRW
3,200
하나은행

동대문호텔피에프브이 주식회사 외
KRW
54,744
서울보증보험

Deutsche Bank
KRW
60,295
한국무역보험공사

(주)포스코건설 외
KRW
493
자본재공제조합

IBK기업은행
KRW
2,125
기술보증기금

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

[SK매직]

SK매직은 공정거래위원회로부터 SK매직이 판매하는 공기청정기의 제품의 성능을 객관적인 근거없이 게재하여 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 할 우려가 있는 거짓ㆍ과장 광고행위를 하였다는 사유로 다음과 같은 경고 처벌을 받았으며, 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다.

1. 일자 : 의결일(2018.10.2), 의결서 수령일(2018.10.10)

2. 처벌 또는 조치대상자 : 공정거래위원회

3. 처벌 또는 조치내용 : 경고(공기청정기 2모델 및 에어워셔3모델),시정명령 및 공표명령 및 과징금 면제(공기청정기 1모델)

4. 사유 및 근거법령 : 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률 제 3조 제 1항 1호(거짓, 과장 표시 광고) 및 2호(기만적 표시 광고)

5. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 2018.10.26, 2018.10.29~11.02 회사 홈페이지(www.skmagic.com)에 6일간 공표문 게재

6. 재발방지를 위한 회사의 대책 : 제품 성능 관련 광고시 객관적 데이터 및 실증에 기반한 광고 문구를 사용할 예정입니다.

나. 단기매매차익 발생 및 환수 현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2018.01.01. ~ 2020.12.31.)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은
단기매매차익 현황
단기매매차익 
환수 현황
단기매매차익 
미환수 현황

건 수
0
0
0

총 액
0
0
0

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2018.01.01. ~ 2020.
12.31.
)

(단위 : 원)

차익취득자와 
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익 
통보금액
환수금액
미환수
금액
반환청구여부
반환청구
조치계획
제척기간
공시여부

차익 
취득시
작성일 
현재

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계 (
0
건)
-
-
-

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

발생일자

제목

신고내용

'21.03.08

횡령ㆍ배임
 혐의발생

주요내용
 - 당사 임원의 업무상 횡령 혐의에 대한 공소제기 사실 확인
 - 대상자 : 최OO
 - 혐의발생금액 : 2,722,812,624 (자기자본의 0.12%)
 - 향후대책 : 당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

※ 자세한 내용은 당사에서 '21.3.8 공시한 내용을 참고 부탁 드립니다.

라. 합
병등의 사후정보

◎
석유제품 소매판매 사업 양도 관련

(1)
거래상대방

회사명

화이트코리아 주식회사(White Korea Corporation Ltd.)

본점소재지(주소)

경기도 용인시 수지구 신수로 767, 분당수지타워 A동 2109호

회사명

자이에스앤디 주식회사(Xi S&D Inc.)

본점소재지(주소)

서울특별시 중구 퇴계로 173, 10층(충무로3가 남산스퀘어)

회사명

코람코오천프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코반포프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코동작프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

코람코암사프로젝트금융투자 주식회사

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로 511 코람코자산신탁 내(삼성동, 골든타워)

회사명

주식회사 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사(KORAMCO ENERGY PLUS REIT)

본점소재지(주소)

서울특별시 강남구 삼성로511

회사명

현대오일뱅크 주식회사(Hyundai Oilbank Co., Ltd.)

본점소재지(주소)

충청남도 서산시 대산읍 평신2로

(2) 양도영업 : 석유제품 소매판매 사업

(3) 양도목적 : 사업 포트폴리오 개선 및 재무 건전성 제고

(4)
양도가액 : 1,328,279,000,000원

(5) 양도일정

- 이사회 결의일: 2020.3.4
- 주요사항보고서(영업양도) 제출일: 2020.3.4
- 영업양도 주주총회를 위한 주주확정일: 2020.3.19 
- 주주명부폐쇄기간: 2020.3.20-2020.4.22
- 반대주주 의사표시 접수: 2020.4.7-2020.4.21
- 영업양도 승인을 위한 주주총회일: 2020.4.22
- 주식매수청구권 행사기간: 2020.4.22-2020.5.12
- 영업양수도 기준일: 2020.6.1

(6)
기타사항: 본 영업양도 관련 상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 반대주주에게 주식매수청구권이 부여되었으며, 최종 행사결과 매수청구된 주식총수는 1,023주(보통주 1,020주, 우선주 3주), 매수대금은 5,022,387원 입니다.

*
상세한 내용은 2020년 5월 28일에 공시된 주요사항보고서(영업양도결정) 공시(정정공시), 2020년 6월 1일에 공시된 합병등종료보고서(영업양수도) 공시를 참고하시기 바랍니다.

◎
렌터카사업 양도 관련

(1)
거래상대방

구 분
양수회사

상 호
AJ렌터카㈜ (AJ RENT A CAR CO.,LTD.)

소재지
서울특별시 구로구 서부샛길 822

대표이사
전 롱 배

(2) 양도영업 : SK네트웍스주식회사 렌터카 사업 중 기존 장기계약, 자동차매매업
1개소를 제외한
사업 전체

(3) 양도목적 : 렌터카 사업의 경쟁력 강화 및 안정적 성장기반 확보

(4)
양도가액 : 1,625억원

(5) 양도일정

- 이사회 결의일: 2019.09.23
- 주요사항보고서(영업양도) 제출일: 2019.09.24
- 영업양도 주주총회를 위한 주주확정일: 2019.10.10
- 주주명부폐쇄기간: 2019.10.11-2019.11.15
- 반대주주 의사표시 접수: 2019.10.31-2019.11.14
- 영업양도 승인을 위한 주주총회일: 2019.11.15
- 주식매수청구권 행사기간: 2019.11.15-2019.12.5
- 영업양수도 기준일: 2019.12.31

(6)
기타사항: 본 영업양도 관련 상법 제374조의2 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 반대주주에게 주식매수청구권이 부여되었으며, 최종 행사결과 매수청구된 주식총수는 22,098주(보통주 7,556주, 우선주 14,542주), 매수대금은 1,396,149,742원 입니다.

*
상세한 내용은 2019년 9월 24일에 공시된 주요사항보고서(영업양도결정) 공시, 2019년 12월 31일에 공시된 합병등종료보고서(영업양수도) 공시를 참고하시기 바랍니다.

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

1. 영업양수

(1) 양도인
○ 상호 : 에스케이네트웍스 주식회사(대표이사 최신원, 박상규)
○ 소재지 : 경기도 수원시 장안구 경수대로795(영화동)
○ 주요사업 : 에너지 및 정보통신 유통업, 렌탈업 등 

(2) 영업양수 방법 및 형태
SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 현물출자 방식으로 양수하였으며,
이에 당사는 아래와 같이 신주를 발행하였습니다.

납일일
주식발행일
발행형태
발행한 주식의 내용

주식의 종류
수량
액면가액
발행가액

2019.12.31
2020.01.01
제3자배정
유상증자
보통주식
13,618,840 주
500 원
11,932 원/1주

(3) 양수가액 : 162,500백만원

(4) 주요 일정
○ 이사회결의일 : 2019년 09월 23일
○ 주요사항보고서(영업양수) 제출일 : 2019년 09월 23일
○ 신주발행 조사보고서에 대한 법원의 인가 : 2019년 10월 24일
○ 영업양수 승인을 위한 주주총회일 : 2019년 11월 15일
○ 영업양수도 기준일 : 2019년 12월 31일
○ 합병등종료보고서(영업양수도) 제출일 : 2019년 12월 31일

(5) 영업양수 전후의 재무현황

전기에 영업양수는 동일지배하기업실체간 사업결합으로 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채는 지배기업의 연결재무제표상 장부금액으로 인식하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

금액

구분

금액

유동자산
41,345
유동부채
70,335

매출채권 및 기타채권
24,467
매입채무 및 기타채무
3,524

기타자산
2,230
기타부채
1,928

재고자산
14,648
리스부채
64,883

비유동자산
260,682
비유동부채
156,620

종속기업투자주식
6,493
차입금
50,000

유형자산
86,542
리스부채
94,995

사용권자산
159,878
확정급여채무
7,035

무형자산
3,560
기타부채
4,590

기타자산
4,209
부채총계
226,955

자산총계
302,027
순자산총계
75,071

전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

금액

이전대가

162,500

취득한 순자산의 장부금액

75,071

기타자본항목(*1)

(87,429)

(*1) 동일지배하기업실체간 사업결합이므로 기타자본항목으로 회계처리함

4. 녹색경영

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

SK네트웍스 워커힐은 저탄소 녹색성장 기본법 제 42조 제5항에 따른 관리 업체에 해당하며, 이에 같은 법 제 44조에 따라 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 보고합니다.

년도
온실가스배출량(tCO₂eq)
에너지사용량
(TJ)
비고

직접배출
간접배출
총량

2012

10,255

19,860

30,115

607

제 3자 검증완료

2013

9,818

19,054

28,872

582

제 3자 검증완료

2014

8,933

17,837

26,770

540

제 3자 검증완료

2015

8,523

16,949

25,472

514

제 3자 검증완료

2016
8,470
16,266
24,736
499
제 3자 검증완료

2017

8,456

15,006

23,461

472

제 3자 검증완료

2018

9,268

15,692

24,959

502

제 3자 검증완료

2019

8,491
15,403
23,894
481

제 3자 검증완료

2020

7,509

13,587

21,106

425

제 3자 검증 전

주1) 온실가스배출량은 소수점 1자리에서 반올림하여 기재함.

5. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
181-1
2018.04.18
차환자금
80,000,000,000
차환자금
80,000,000,000
-

회사채
181-1
2018.04.18
운영자금
80,000,000,000
운영자금
80,000,000,000
-

회사채
181-2
2018.04.18
차환자금
140,000,000,000
차환자금
140,000,000,000
-

회사채
182-1
2019.04.19
차환자금
90,000,000,000
차환자금
90,000,000,000
-

회사채
182-2
2019.04.19
차환자금
190,000,000,000
차환자금
190,000,000,000
-

회사채
182-2
2019.04.19
운영자금
10,000,000,000
운영자금
10,000,000,000
-

회사채
182-3
2019.04.19
운영자금
110,000,000,000
운영자금
110,000,000,000
-

(2) 사모자금의 사용내역

- 증권신고서 등 제출 해당사항 없음

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

1. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
37-1
37-2
2018.02.05
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
80,000
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
80,000
-

회사채
38-1
38-2
2018.04.13
채무상환자금
(기업어음 상환)
60,000
채무상환자금
(기업어음 상환)
60,000
-

회사채
43
2019.05.03
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
150,000
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
150,000
-

회사채
44
2019.10.25
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
120,000
채무상환자금
(회사채 및 기업어음 상환)
120,000
-

2. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
1
2018.08.31
기타
(신규사업 투자재원 조달)
2,500
조기상환자금
2,500
채권자와의 협의에 따라
2019.12.27 전액 조기상환

유상증자
-
2019.12.31
영업양수자금
162,500
영업양수자금
162,500
주1) 참고

유상증자
-
2020.09.28
시설자금
(차량 매입)
100,000
시설자금
(차량 매입)
100,000
-

주1) SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 현물출자하는 방식으로, 실제 현금납입금액은 없음

[SK매직]

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
1
2017.09.14
운영자금
20,000
운영자금사용
20,000
-

회사채
1
2017.09.14
채무상환자금
20,000
채무상환
20,000
-

회사채
2
2018.04.04
운영자금
40,000
운영자금사용
40,000
-

회사채
2
2018.04.04
채무상환자금
30,000
채무상환
30,000
-

회사채
3
2019.03.05
운영자금
85,000
운영자금사용
85,000
-

회사채
3
2019.03.05
채무상환자금
5,000
채무상환
5,000
-

회사채
4
2020.03.05
운영자금
120,000
운영자금사용
120,000
-

사모자금의 사용내역
- 증권신고서 등 제출 해당사항 없음

6. 보호예수 현황

[
SK렌터카(舊 AJ렌터카)

]

(기준일 :
2020년 12월 31일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주식
13,618,840
2020.01.20
2021.01.20
2020.01.20 ~
2021.01.19
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수
47,285,840

보통주식
11,520,700
2020.10.19
2021.10.19
2020.10.19 ~
2021.10.18
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수
47,285,840

※ 해당 증권은 의무보유(등록일로부터 1년간 해당 증권 인출 및 매각 금지)중이며, 한국예탁결제원 증권정보포탈 세이브로(SEIBro)에서 확인 가능함
※ 보고서 제출일 현재 상기 주식 중 13,618,840주는 보호예수기간 만료에 따라 보호예수 해제되었음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음