우리금융지주 — 증권신고서(채무증권) (20210326)
제출인: 우리금융지주

증권신고서(채무증권)
3.3
(주)우리금융지주

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 3월 26일

회 사 명 :

주식회사 우리금융지주

대 표 이 사 :

손 태 승

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 소공로51

(전 화) 02-2125-2000

(홈페이지) http://www.woorifg.com/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부장 (성 명) 곽 성 민

(전 화) 02-2125-2071

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)우리금융지주 → 서울특별시 중구 소공로 51
 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
 교보증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 97
 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 
 미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로 5길 26
 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
 우리종합금융(주) → 광주광역시 동구 금남로182

5_투자결정시유의사항

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)우리금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며,

다음과 같은
투자위험
이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환 받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지
됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은
영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며
, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(

5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자는 어떠한 경우
(중도상환 조건이 있는 경우 포함)
에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로
투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다. 
3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)로부터
AA- 등급
을 부여 받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재
하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단 시
증권신고서와 투자설명서
를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서(2021.03.26)_증권신고서.jpg
대표이사 확인서(2021.03.26)_증권신고서

요약정보

다음의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소'를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

투자자분께서는 본 신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된
[주요 용어정의]를 이용하시기 바랍니다. 

■[주요용어의 정의]

본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.

(1) NIM(순이자마진) : 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.

(2) ROA(총자산이익율) : 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값입니다. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용합니다.

(3) ROE(자기자본수익율) : 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있습니다.

(4) 고정이하여신비율 : 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.

(5) D-SIB(국내 시스템적 중요은행 및 중요 은행지주회사) : 금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(시스템적 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사입니다. 금융위원회는 2020년도 시스템적 중요 은행지주회사로 (주)우리금융지주, (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 시스템적 중요 은행으로 ㈜우리은행, ㈜신한은행, ㈜제주은행, ㈜KEB하나은행, ㈜국민은행, 농협은행㈜를 선정하였습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과합니다. 이에 따라 2019년부터 추가자본 1% 적립 의무가 부과 됩니다. 

(6) 보통주자본비율 : 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.

(7) 기본자본비율 : 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.

(8) 보완자본 : 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.

(9) 총자본비율 : 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다.총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.

(10) 위험가중자산 : 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다. 

(11) 주택담보대출비율(LTV) : 담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도로 이해됩니다. 

(12) 총부채상환비율(DTI) : 차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준입니다. 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려합니다.

(13) DSR(총체적상환능력 심사제; Debt Service Ratio) : 신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함됩니다. 

(14) 유동성커버리지비율(LCR) : 단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표입니다.

(15) 순안정자금조달비율(NSFR: Net Stable Funding Ratio) : 금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율입니다.

(16) 채권자손실분담(Bail-in) : 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 

(17) 총 여신 익스포저 : 총 여신(은행업 감독규정 별표2 및 별표 3의 신용공여의 범위에 해당하는 자산건전성 분류 기준 대상 자산(금융감독원 제출 여신건전성 분류 업무보고서(B2401) 기준에 따른 무수익여신 산정대상 여신합계))에서 신용위험이 존재하는 모든 자산 입니다.

(18) 이중레버리지비율 : 금융지주회사의 재무구조 안정성을 나타내는 지표입니다.[별도재무제표 기준 자회사에 대한 출자총액/자본총계x100] 

(19) 구제금융(Bail-out) : 은행이 부도가 나면 대규모 공적자금 등 외부 자금을 조성해서 정상화시키는 것으로, 우리나라가 1998년 은행권의 대규모 부실로 국제통화기금(IMF)이 혹독한 조건을 전제로 구제금융을 제공한 경우가 베일아웃의 전형임.

(20) 행정쟁송 : 넓은 뜻으로는 행정기관에서 심판하는 행정심판과 법원에서 심판하는 행정소송의 2가지를 포함하나, 좁은 뜻으로는 행정심판만을 의미. 행정심판은 이의신청·재심사청구, 재결의 신청 또는 심판청구 등에 대하여 행정기관(처분청 또는 상급기관) 또는 행정부 내에 설치된 심판기관이 행정상의 분쟁을 심판하는 것이며, 행정소송은 사법부가 심판하는 행정재판

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는
금융지주회사법에 의해
설립된
금융지주회사이
며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는

자회사들의
해당 업종 내에서의 경쟁력과

직
결
된
다
고
볼
수
있
습니다.
당사는 주력 자회사인
은행을 포함
신용카드, 캐피탈, 종합금융, 자산운용, 부동산 신탁
등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다.
향후
당사의 자회사간 효율
적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 당사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 줄 수 있으며,
자회사들의 경쟁력 및 영업실적은
당사의
경쟁력과 수익에

직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 의해 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사 및 당사의 자회사 등은 사업 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니
,
개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은
국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받
고 있으며,
이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은
2020년 3분기말 기준 119.78%이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및
정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다
. 이러한 경쟁심화는 향후 당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의

개
인정
보
유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라

고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생 시 당사 및 당사 자회사의 평판 하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,
핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.
또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.

2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다.
이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다.

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.

이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로
이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을
보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후

2021년 3월 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스
를
제공

하고 있습니다.

금융위원회의 인터넷전문은행 신규인가 추진으로 2019년 3월 애니밴드스마트은행, 키움뱅크, 토스뱅크 3개 신청자가 접수했으나, 신청서류미비(애니밴드스마트은행)로 신청이 반려되고, 사업계획 혁신성 및 실현가능성 미흡(키움뱅크), 지배주주 적합성 및 자금조달능력 미흡(토스뱅크)을 사유로 예비인가가 모두 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으
며,
2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득한 이후 2021년 02월 본인가 접수를 완료하였습니다.

이렇게
인터넷
전문은
행
이 출범되면서
온
라인
업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다
. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가
. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적
으로 (주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다.
당
사와 같은 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다
.

당사는 2020년 말 연결 기준 당기순이익 중 은행업이 90.43%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드업이 7.93%, 종합금융업이 4.15%

의 비중을 차지하고 있습니다.
따라서
당사의 수익성 및 현금 흐름은 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등에 따라 큰 영향을 받으며, 향후 당사의 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 은행 등 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다

.

나. 은행 자회사의 자산건전성 관련 위험

당사의 자산건전성은 자회사인

(주)우
리은행의 자산건전성과 유사한 모습을 나타내고 있습니다
.

2020년 말 기준 (주)우리은행은 고정이하여신비율 0.32%,
연체율 0.25%
를 기록하였습니
다.

2018년 초 IFRS 9 도입에 따른 추가 충당금 적립과 고정이하자산 감소 등으로 2019년 말 기준 (주)우리은행의 대손충당금적립률은(충당금/고정이하여신비율)는
121.80
%로 2018년 말 119.42% 대비 2.38%p. 상승하였으며,
2020년 말 기준
153.95%를 기록하고 있습니다.

그러
나
취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담 등을 고려할 때 대출의 부실화 우려가 상존하고 있어 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다
.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 은행 자회사의 NIM 하락시 수익성 저하 가능성

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다.

(주)우리은행의 2020년 말 기준 ROA와 NIM
은 0.38%
, 1.33%로
전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.

그러나 지속되는
기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2018년 말 1.52%, 2019년 말 1.44%
, 2020년 말 1.33%로 지속적으로 하락하였습니다.

한국은행은 지난 2020년 3월 임시 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인하한 데 이어 2020년 5월 28일 금통위에서 0.25%p.를 추가인하하여 기준금리를 사상 최저인 0.50%로 조정하였습니다.

이와 더불어 코로나19의 전개 상황에 따라 통화정책의 완화기조를 유지해 나갈 것이라고 발언하는 등, 기준금리의 추가 인하 가능성 또한 배제할 수 없는 상황입니다.
또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)우리은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성
이 있습니다.

한편, 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환
되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망
됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

라. 은행 자회사의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.00~2.25%로 인하하였습니다. 

이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 2020년 1월까지 1.50~1.75%를 유지하던 중, 코로나19의 확산으로 인한 전 세계 경제 불안과 미국 경기 우려에 따라 2020년 3월, 4월 FOMC를 통해 기준금리를 1.50%~1.75%에서 0.00% ~ 0.25%로 전격 인하하였습니다.

이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 약 6개월간 유지하였던 기준금리 1.25%를 2020년 3월, 국내 경제의 완만한 성장세 예상과 낮은 수준의 물가상승압력, 코로나19의 국내외 경제 영향으로 인해 50bp 인하한 0.75%로 전격 인하 하였으며,
2020년 5월 통화정책방향 회의에서 기준금리를 추가적으로 25bp를 인하하여 0.50%로 하향조정하며

사상 최저 수준을 기록하였습니다.

이렇듯
최근 국내외 시장금리는

국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 코로나19의 확산이 안정에 접어들며 급격히 하락했던 시장 금리가 다시 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.

시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 바젤Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 13.84%이며,

기본자본비율(Tier 1)은 11.78%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 10.00%
로

자본보전완충자본(2.5%)을 포함한 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니다.

당사의 은행 자회사인 (주)우리은행의 경우 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 17.34%
이며,
기본자본비율(Tier 1)은 15.03%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.14%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

하
지
만

당
사

및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승,

자본적정성 제도
강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재
합니다. 

한편,
2019년 6월 26일
당사는 금융위원회로부터

2020년도

'시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'
로 선정됨에 따라 2020년부터 1%의 추가자본을 적립하여야 합니다. 당사는 2020년 말 수준의 자본비율이 2021년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 상
회하나
최근 국내기업들의 재무안정성 악화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려가 존재하여 하회할 위험도 배제할 수 없습니다. 

따라서,
당사는 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

바. 카드업 자회사 수익성 위험 분석

당사
의

2020년 말

연결 기준 당기순이익 중 (주)우리카드가 차지하는 비중은 약 7.93%(1,202억원) 입니다.

이는 (주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지
하고 있는 것으로 (주)우리카드 실적은 당사의
수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 2019년 1월말 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율 변동 가능성이 상존
합니다. 향후 이러한 요인으로
(주)우리카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 악영향
을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
종
합금융업 자회사 수익성 위험 분석

당
사의

2020년 말 연결 기준
당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약

4.15%(629억원)
입니다.

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은

타
금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다.
하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아.
우발채무 및 약정사항에 따른 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될
경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니다.

2020년 말 연결 기준 소송 현황은 제소가

138건(소송금액 413,852백만원), 피소가 460건(소송금액 413,744백만원)
으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로
예
측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는

2020년 말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,275,246백만원, 미확정지급보증금액이
3,616,721
백만원, 기업어음 매입약정 금액이 917,489백만원이 존재

합니다
.
향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

자. 금융지주회사의 법적규제에 관한 위험

당사는 금융지주회사법상

금
융지주
회사의
출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.

위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니
다.

차. (주)우리카드 주식교환에 따른 당사의 100% 자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라,
당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식)
42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을
2019년 09월 10일 (주)우리은행
에게 교부
하였습니다.
해당 신주는 09월 26일 상장

완료 되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과가 있었으나,
교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생
하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및현금성자산이 감소
하였
습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 우리종합금융(주) 지분 매입에 따른 당사의
자회사 편입 및 완료된 유상증자 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다.
2019년 9월 10일 당사는
(주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약 상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)
되었습니다.
당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며,
우리종합금융(주)
의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에 대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승
하였습니다. 또한
우리종합금융(주)는 2020년 8월 28일 이사회결의를 통해 1,000억원 규모의 주주배정후 실권주 일반공모 방식 유상증자를 진행하기로 결의하였으며, 2020년 11월 6일 발행완료 및 11월 7일 신주상장하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 우리종합금융(주)의 최대주주로 지분율 58.70%을 보유하고 있습니다. 본 건 증자 참여에 따라 당사의 현금및현금성자산이 감소
하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타.

신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2019년 3월 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(
舊 알리안츠자산운용
) 인수안을 의결하였고, 2019년 6월 국제자산신탁(주), 2020년 10월 아주캐피탈(주) 및 2021년 3월 (주)우리금융저축은행 지분취득을 결의한 바 있습니다.

이후

(舊)동양자산운용(주)는 2019년 8월 1일자로 당사의 자회사로 편입이 완료(지분 73%, 취득금액 약 1,224억원)되었으며, 우리자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (20
19.08.01 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

(舊)
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 당사의 자회사 편입이 완료(지분 100%, 취득금액 약 330억원)되었으며 우리글로벌자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (2019.12.06 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

2019년 7월 25일에는
(舊)
국제자산신탁(우리자산신탁(주)로 사명 변경) 경영권 지분 인수를 위해 주식매매계약을 체결
하였으며,
2019년 12월 30일자로 당사의 자회사 편입이 완료
(지분 51%, 취득금액 약 2,242억원)
되었습니다. (2019.12.30 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

이
후
종합금융그룹 경쟁력 강화를 위하여

20
20년 12월 10일자로
(舊)
아주캐피탈(우리금융캐피탈(주)로 사명 변경)을 당사 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우선매수권 행사를 통해 당사 자회사 편입 완료하였습니다. (지분 74%, 취득금액 약 5,724억원)
(2020.12.10 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)
이에 따라 아주캐피탈이 지분 100%로 보유하고 있던
(舊)
아주저축은행((주)우리금융저축은행으로 사명 변경)이 당사의 손자회사로 편입되었으며, 이후 2021년 3월 12일자로 자회사 편입을 완료하였습니다.
(2021.3.12 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

당사는 단기적으로는 벤처캐피탈(VC) 등 소규모 업종에서, 중장기적으로는 증권사와 보험사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획
입니다. 이
와 같은 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

파.

은행 자회사의 펀드 판매에 따른 평판 저하 위험

최근 국내외 금융시장은
글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁,
코로나19
등으로
변동성이 크게 확대
되고 있습니다.
특히, 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동에 따른 손실 가능성에 대한 우려가 커지고 있습니다.

이러한 금리 변동이 확대됨에 따라 해외금리 연계 파생결합상품이 원금 손실 구간에 접어들면서 상품 투자자들의 손실 가능성이 제기되었습니다. 이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다. 

이와 관련하여, 2020년 03월 04일 금융위원회는 제4차 정례회의를 개최하여 해외금리연계 파생결합상품(DLF)관련 (주)하나은행 및 (주)우리은행에 대한 금감원의 검사결과 조치안을 의결하였습니다. 이에
(주)우리은행은 설명서 교부의무 및 사모펀드 투자광고 규정 위반에 대해 업무 일부정지(사모펀드 신규 판매 업무) '6개월',

과태료 및 제재를 받은 바 있습니다.

따
라서 당사는
금
융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 2019년 10월 08일, 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다. ※금융감독원 정례브리핑(2020년 07월 01일) 「라임 무역금융펀드 관련 금융분쟁조정위원회 개최 결과」참조.

(주)우리은행은 라임자산운용의 펀드 환매지연으로 예상되는 고객 손실에 대한 금융감독원 분쟁
조정에 따라 지급할 가능성이 있는 계약 반환금 및 손실 보상금추정액에 대하여

2020년 말 시점 현재 의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였습
니다.

(출처: (주)우리은행 2020년 사업보고서)

이와 같이

펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중
이며,
추진안에 따르면 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다
.

증권신고서 제출일 현재 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 당사의 경우 1조 8,954억원,
당사의 자회사인 우리은행의 경우 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액이 약
3조 1,051
억원입니다

.

우리은행의 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약

3조 1,051
억원과 당사가
2019년7월, 10월 및 2020년 2월, 6월, 10월
발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조 8,954억원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2020년 말 372조 3,552억원에서 재분류 가정 기준 377조 3,557억원으로 약 1.34% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,393.24%에서 재분류 가정 기준 1,736.94%로 343.70%p 상승할 예정
입니다. 또한, 우
리은행의 연결 기준 부채는 2020년 말 350조 7,902억원에서 재분류 가정 기준 353조 8,953억원으로 약 0.89% 증가하며 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,491.44%에서 재분류 가정 기준 1,733.50%로 242.06%p 상승할 예정입니다(부채 재분류 시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임)
.

또한, 이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 코로나19 확산 관련 위험

2020년 초 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 코로나19는 전세계적으로 급속도로 확산되며 심각한 사회적 문제로 대두되고 있습니다.

2020년 말 기준 당사 은행 자회사가 운영하고 있는 중국 현지법인은 총 21곳이며,
코로나19 사태가 장기화 될 경우 향후 파급력을 예단하
기는 어렵지만, 당사의 은행 자회사인 (주)우리은행이 중국 현지에서 영위하는 사업부문의 매출 및 이익 감소 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다
.

한편, 한국의 경우에
도

백신 보급으로 올해 안에 사태의 완화가 예상되나, 변종바이러스와 같은 예상하기 힘든 변수로 인하여
국내외 경기 침체 및 불확실성이
심화되거나 성장세 둔화가 지속되는 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,

통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로
본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.

당사의 부채가 자산
을 초과하기 위해서는

2020년 말 연결 기준으로 약

26조 7,258억원
이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서
는
약

15조 2,667억원

이상의
손실(보통주자본
비율 기준)이 발생하여야 합니다.
현재
당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

당
사가

2020년 반기말 기준 내부적으로 시행한 그룹 통합위기상황 분석
에 의하면
,
당사의 자산과 연관성이 높은 대표적인 거시 경제변수(실질 GDP성장률, 소비자물가지수, 금리 환율 등 20개 항목)을 기준으로
IMF외환위기 수준의 심각한 위기가 발생할 경우, 당사의
BIS자본비율은 1년 후 12.76%, 보통주자본비율 8.90%로 중립 시나리오 대비 각각 1.21%p, 1.53%p. 하락할 것으로 예상됩니다.

이는 2020년 3분기 도입된 바젤III 개편안 신용부문 조기도입 효과를 반영한 수치이며, 심각 시나리오 테스트 하에서도 당사의 자본비율 지표는 부실금융기관 평가대상으로 지정되기
위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회하고 있어 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 

그러나
동 분석의 기준 시점이 2020년 반기말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다. 또한 이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점을 유의
하시기 바랍니다.

한편, 당사의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금은 약 99% 이상이 당사의 자회사인 (주)우리은행의 원화대출금으로 구성(당사 및 (주)우리은행 연결재무제표 기준)되어 있어 당사의 자산건전성은 (주)우리은행의 자산건전성에 연동된다고 볼 수 있습니다. 이러한 점을 고려하여

2020년 말 기준 (주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 분석 시,
제조업 대출(약 27.81조원)의
84.58%
이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 32.57조원)의
72.24%
이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다.
또한,
이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로
투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통
지나 공시 또는 상
각의 신청과같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다
.
이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다

다만,

본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며
, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자자께서는 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급
정지, 제한 및 취소
조건

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다.
투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는

2
020년
말
연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 10조
9,048억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로,
이는 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나입니다.

따라서 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생 시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
따라서,
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화로 배당가능이익이 변동될 경우 본
사채의 이자지급 여부에 영향을 줄 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과
(2026년 04월 08일
포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점
을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.
매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서,
당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입
니다.
당사의 2020년 말 BIS비율은 보통주자본비율 10.00%, 기본자본비율 11.78%, 총자본비율 13.84%입니다
.

2020년 말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지
않고, 비교의 편의를 위하여
본 건 발행분

(1,500억원)
만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 10.00%, 기본
자본비율은
11.86%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.08%p
상승), 총자본비율은
13.92%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.08%p
상승)가 될 것으로 추정

됩니
다. 투자자께서
는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서 및 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다.
'정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '우리금융그룹 경영 공시'는 [http://www.woorifg.com]에서, '우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.wooribank.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용
하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
9
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
본점 기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
AA-
(한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
2,800,000
28,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
교보증권
-
2,800,000
28,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한양증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
우리종금
-
1,900,000
19,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 08일
2021년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
150,000,000,000

발행제비용
372,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2021.03.26

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 03월 08일에 키움증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 08일이며, 상장예정일은 2021년 04월 09일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주2) 수요예측 시 공모희망금리는
2.50% ~
3.20%로 합니다.
주3) 본 사채는 발행일로부터 매

5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
주4) 인수인중 미래에셋대우(주)는 2021년 03월 24일부로 미래에셋증권(주)로 사명이 변경되었습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

[ 회 차 :
9 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

20
21년 03월
16
일/
2021년
03월
16
일/

2021년 03월
16
일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
키움증권(주) / 교보증권(주)

분석일자
2021년 03월 26일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2021년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행

회사고유번호
00254045

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2021년 03월 08일에 키움증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 08일이며, 상장예정일은 2021년 04월 09일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시에서 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.
수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주2) 수요예측 시 공모희망금리는 2.50% ~ 3.20%로 합니다.
주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 우리금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

①
본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터
5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제9항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모 

회 차 :
9

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
150,000,000,000
100.0%
총액인수

합계

150,000,000,000

100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.
주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시부터 16시까지 실시되는수요예측 결과에 따라 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다

나. 증권의 인수방법

본 건 (주)우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 일반공모의 공동대표주관회사인 키움증권(주), 교보증권(주) 및 인수회사인 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한양증권(주), 우리종합금융(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)는 (주)우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각 차이 등을 고려하여 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

[(주)우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.50% ~ 3.20%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.
당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2021년 03월 30일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액(1,500억원)
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 
 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을
 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의
 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당
 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정
 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 
 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 결과에 따라 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)는
금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정 방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA 등급 국내은행 및 은행지주회사의 조건부자본증권(신종자본증권, 5Y call) 발행내역]

발행일
발행사
증권의 등급
발행금리
총 발행물량
공모희망금리

2020-05-08
KB금융지주
AA-
3.30%
3,250억원
2.70% ~ 3.70%

2020-05-28
하나금융지주
AA-
3.20%
4,500억원
3.00% ~ 3.70%

2020-06-12
우리금융지주
AA-
3.23%
3,000억원
2.90% ~ 3.40%

2020-06-23
BNK금융지주
AA-
3.30%
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2020-07-14
KB금융지주
AA-
3.17%
3,700억원
2.80% ~ 3.40%

2020-08-04
BNK금융지주
AA-
3.38%
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2020-08-28
하나금융지주
AA-
3.20%
4,100억원
2.90% ~ 3.40%

2020-09-11
신한지주
AA-
3.12%
4,500억원
2.80% ~ 3.30%

2020-09-11
DGB금융지주
AA-
3.50%
500억원
3.20% ~ 3.70%

2020-10-20
KB금융지주
AA-
3.00%
4,350억원
2.70% ~ 3.30%

2020-10-23
우리금융지주
AA-
3.00%
2,000억원
2.80% ~ 3.30%

2020-11-05
신한은행
AA-
2.87%
3,000억원
2.60% ~ 3.00%

2021-02-19
KB금융지주
AA-
2.67%
4,200억원
2.50% ~ 3.20%

2021-02-23
DGB금융지주
AA-
2.80%
1,000억원
2.80% ~ 3.50%

2021-03-11
기업은행
AA0
2.65%
2,000억원
-

2021-03-16
신한지주
AA-
2.94%
4,300억원
2.50% ~ 3.00%

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 기준에 적합한 최근 사례는 2021년 03월 16일 신한지주, 2021년 2월 23일 DGB금융지주 및 2021년 2월 19일 KB금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)입니다. 신한지주는 수요예측희망 금리 2.50% ~ 3.00%에서 수요예측 후 발행금리가 2.94%로 결정, DGB금융지주는 수요예측희망 금리 2.80% ~ 3.50%에서 수요예측 후 발행금리가 2.80%로 결정, KB금융지주는 수요예측희망 금리 2.50% ~ 3.20%에서 수요예측 후 발행금리가 2.67%로 결정된 바 있습니다.

한편, 당사는 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 공모대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영 

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다. 

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 현재 0.50% 수준을 유지하고 있습니다. 

한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이에 따라 시장에서는 FOMC가 2022년까지 기준금리를 인상하기는 어려울 것으로 예측하고 있으며, 한국은행 또한 추가적인 금리인상/인하는 제한적일 것으로 예상됩니다.

현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 회복 지연 상태가 지속될 가능성이 존재합니다. 그에 따라, 주요 선진국들의 경기 회복 추이, 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

[(주)우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.50% ~ 3.20%로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2021년 03월 30일실시예정인 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측
(1) 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. 
(3) 수요예측기간은 2021년 03월 30일 10시부터 16시까지로 한다. 
(4) 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.50% ~ 3.20%로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다. 
(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다. 
(11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 "발행회사"와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다. 
(16) 공동대표주관회사는 "증권인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호의 기관투자자(법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.

나. 청약방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다. 
(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다. 
(3) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2021년 04월 08일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2021년 04월 08일에 반환한다. 
(4) 청약단위 : 청약금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 
(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(6) 청약취급처 : 인수단의 본점

다. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다. 
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자, 전문투자자에게 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을원칙으로 안분 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제1호에 따라 기관투자자, 전문투자자에게 배정하는 경우에는 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 제1호에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.

(5) 인수단은 위 제4호에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의 의무로이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일 : 2021년 04월 08일

(8) 본사채의 발행일 : 2021년 04월 08일
(9) 본 사채의 납입을 맡을 은행 : (주)우리은행 본점 기업영업지원팀
(10) 본 사채의 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.
(11) 전자등록신청
 ① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
 ② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사" 교보증권(주)에게 위임한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항
"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 발행회사와 인수단에게 있으며, 본 사채에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2021년 04월 07일

(4) 기타사항

① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화 · 전신 · 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화 · 전신 · 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 
<개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) 
① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2021년 04월 08일

종 료 일
2021년 04월 08일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2021년 04월 08일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2021년 04월 08일에 반환한다. 

사. 청약취급장소
인수단의 본점

아. 납입장소
(주)우리은행 본점 기업영업지원팀 

자. 상장일정
(1) 상장신청예정일 : 2021년 04월 08일
(2) 상장예정일 : 2021년 04월 09일

차. 사채권교부예정일 및 교부장소
본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)우리금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제9회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명 칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
28,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
28,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
우리종합금융(주)
00104102
광주광역시 동구 금남로 182
19,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제9회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명 칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23
150,000,000,000
7,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다. 

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 우리금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 ③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제9항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

(주)우리금융지주 제9회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
상각형
조건부자본증권
(신종자본증권)
150,000,000,000
주3)
-
-

주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.
주2) 본 사채는 2021년 03월 30일 10시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행가액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 2.50% ~ 3.20%로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.
1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)
2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.
④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다.

신고서 제출일 전 영업일인 2021년 3월 25일 기준 당사가 발행한 선순위와 후순위 무보증사채의 미상환 잔액은 1조 1,500억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 액면잔액은 2,000억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 9,500억원(제1회, 제3-1회, 제3-2회, 제5회 액면금액) 입니다. 그리고 2019년 7월 18일 발행한 5,000억원의 제2회 상각형 조건부자본증권, 2019년 10월 11일 발행한 5,000억원의 제4회 상각형 조건부자본증권, 2020년 2월 6일 발행한 4,000억원의 제6회 상각형 조건부자본증권, 2020년 6월 12일 발행한 3,000억원의 제7회 상각형 조건부자본증권, 2020년 10월 23일 발행한 2,000억원의 제 8회 상각형 조건부자본증권이 있습니다.

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 및 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총
자본비율 및 기본자본비율은
2020년 말 대비 각 0.08%p, 0.08%p 상승할 것으로 예측됩니다(1,500억원 발행 가
정).
이는 2020년 말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분(1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

[본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 현황]

(단위: 억원)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
274,478
275,978
1,500

기본자본
233,617
235,117
1,500

보통주자본
198,281
198,281
-

위험가중자산
1,982,687
1,982,687
-

BIS총자본비율
13.84%
13.92%
+0.08%p

기본자본비율
11.78%
11.86%
+0.08%p

보통주자본비율
10.00%
10.00%
-

(주1) 2020년 말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다
(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2020년 사업보고서를 기준으로 산출 하였습니다.
(주3) 인수단에 당사의 계열 회사(우리종합금융)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 회사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 미매각 발생시 발행효과 감소 등의 변동이 있을 수 있습니다. 
(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

바. 본 사채에 대한 세부사항 

(1) 사채의 명칭 : 주식회사 우리금융지주 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 전자등록총액 : 금 일천오백억원정(150,000,000,000원)

(3) 사채의 발행일 : 2021년 04월 08일

(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 한다. 

1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(5) 사채의 이율

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2021년 3월 8일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 2.50% ~ 3.20%로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하"최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매3개월마다 연 이율의1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무
① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한
본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환
① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2026년 04월 08일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율
① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제9항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(15) [특약] 채무재조정(상각)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.
1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한
발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다. 

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

■ 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

□ BIS 비율 산출 시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 차주의 외부 신용등급, 담보 등을 반영하여 은행업감독업무시행세칙 별표 3에서 정한 내부등급법(금융감독원으로부터 승인받은 내부모형) 및 표준 방법으로 산출 중에 있습니다. 
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무시행세칙 별표 3-2 상의 표준방법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세칙 별표 3을 적용하여 기초지표법으로 산출된 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 

□ BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제9회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명 칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로40 37층
150,000,000,000
7,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2021년 03월 30일 10시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행총액은 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 수탁회사의 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2021.03.25 기준)

구분
사채관리실적

2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
계

계약체결 건수
28건
82건
66건
43건
43건
29건
291건

계약체결 위탁금액
7조 100억원
15조 5,010억원
15조 3,000억원
9조 9,700억원
9조 3,200억원
6조 3,900억원
63조 4,910억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원

채권등록부 채권등록2팀
051-519-1819

다. 사채관리회사의 권한 
 "발행회사"는 (주)우리금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다.

단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어,
이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 "본사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등
3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나

전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의
교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나

소유자증명서
에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나

소유자증명서를
다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한

소유자증명서
나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나

소유자증명서를
교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

②

제1-2조

제15호
에
따라
“
발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재
8
개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하
여신비율

우리
AAA
399,081,017
372,355,172
26,725,845
2,080,394
1,515,249
13.84
0.42

신한
AAA
605,234,104
558,877,246
46,356,858
4,929,736
3,498,076
15.74
0.53

KB
AAA
610,672,192
567,310,733
43,361,459
4,615,992
3,502,281
15.28
0.79

농협
AAA
483,460,697
457,417,852
26,042,845
3,223,859
2,048,761
14.79
0.48

하나
AAA
460,313,302
428,713,014
31,600,288
3,836,422
2,684,878
14.20
0.40

BNK
AAA
114,156,871
104,530,589
9,626,282
748,191
562,556
12.93
0.70

DGB
AAA
79,971,805
74,167,758
5,804,047
490,031
376,805
12.41
0.58

JB
AA+
53,375,463
49,346,603
4,028,860
469,519
390,849
13.22
0.67

(주1) 자산금액순 (우리금융지주 제외)
(주2) 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
(주3) 순이익은 총 당기순이익 기준
(주4) 증권신고서 제출일 기준 농협금융지주는 사업보고서 미공시로 실적발표자료 참고 하였음
(출처 :
당사 2020년 사업보고서 및
각 사 2020년 사업보고서, 농협금융지주 실적발표자료)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는
금융지주회사법에 의해
설립된
금융지주회사이
며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는

자회사들의
해당 업종 내에서의 경쟁력과

직
결
된
다
고
볼
수
있
습니다.
당사는 주력 자회사인 은행을 포함 신용카드, 캐피탈, 종합금융, 자산운용, 부동산 신탁 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다.
향후
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 당사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 줄 수 있으며,
자회사들의 경쟁력 및 영업실적은
당사의
경쟁력과 수익에

직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 주요 자회사 등의 최근
3개년
별도 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)우리은행]
(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익
17,653
24,716
24,157
17,901

당기순이익
13,094
17,908
18,109
12,761

(출처 : 우리은행 각 사업연도 사업보고서)

[
(주)
우리카드]
(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익

1,538

1,239
1,673
1,231

당기순이익

1,185

1,092
1,270
930

(출처 : 우리카드
각 사업연도 사업보고서)

[
우리금융캐피탈
(주)]
(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익
1,280
1,205
992
896

당기순이익
967
908
757
579

(출처 : 우리금융캐피탈
각 사업연도 사업보고서)

[우리종합금융(주)]
(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익
681
555
321
221

당기순이익
622
550
324
206

(출처 : 우리종합금융 각 사업연도 사업보고서)

당사는 금융지주회사법에 의해 2019년 1월에 설립된 금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(출처 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(출처: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
이며, 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.
또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.

상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.

은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.

당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사에 속한 자회사 등은 주력 자회사인 은행을 포함하여 신용카드업, 여신전문금융업, 종합금융 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다.
당사의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[주식회사 우리금융지주와 종속기업]
(단위: 백만원)

과 목
2020년
2019년

I. 영업이익
2,080,394
2,799,976

1. 순이자이익
5,998,512
5,893,706

2. 순수수료이익
1,014,039
1,102,628

3. 배당수익
138,543
107,959

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익
421,709
25,455

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익
24,138
11,015

6. 상각후원가측정 금융자산관련손익
44,443
102,115

7. 신용손실에대한손상차손
(784,371)
(374,244)

8. 일반관리비
(3,956,181)
(3,766,077)

9. 기타영업손익
(820,438)
(302,581)

II. 영업외손익
(79,143)
(76,927)

III. 법인세비용차감전순이익
2,001,251
2,723,049

IV. 법인세비용
(486,002)
(685,453)

V. 당기순이익
1,515,249
2,037,596

VI. 기타포괄손익
(82,207)
51,782

VII. 총포괄이익
1,433,042
2,089,378

1. 당기순이익의 귀속
1,515,249
2,037,596

(1) 지배기업소유주지분
1,307,266
1,872,207

(2) 비지배지분
207,983
165,389

(출처 : 당사 2020년
사업보고서)

당사의 자회사는
2020년 말 기준 (주)우리은행 등 12개사이며, 손자회사는 15개사입니다.
2020년 말
기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
 (법인등록번호)
지배회사

지주회사 (1)
㈜우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
 (12)
㈜우리은행
비상장
201-81-02819
㈜우리금융지주

㈜우리카드
비상장
101-86-79070

우리금융캐피탈㈜
상장
306-81-18407

우리종합금융㈜
상장
408-81-00426

우리자산신탁㈜
비상장
107-81-85459

우리자산운용㈜
비상장
107-81-87383

우리신용정보㈜
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스㈜
비상장
107-87-50651

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
비상장
101-86-19238

우리글로벌자산운용㈜
비상장
107-81-93283

우리에프아이에스㈜
비상장
211-81-47962

㈜우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

손자회사
 (15)
㈜우리금융저축은행
비상장
301-81-00601
우리금융캐피탈㈜

한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance-WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인
㈜우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티자산운용㈜

(
주1) 2020년 12월말 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
(주2) 우리금융캐피탈 및 우리금융저축은행: 2021년 1월 사명 변경됨 (기존 사명 : 아주

캐
피탈 및 아주저축은행)
(주3) 2021년 3월 12일 우리금융저축은행이 당사 자회사로 편입되었습니다.

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

[당사 및 자회사 사업부문 및 주요업무]

구 분
사 업 내 용
계 열 사

지배회사
금융지주회사
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무
우리금융지주

주요 자회사 
및
주요 종속회사 등
은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
우리은행

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리카드

여신전문금융업
자동차금융, 기업금융, 개인금융 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리금융캐피탈

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무
우리종합금융

부동산신탁업
부동산신탁 및 관리 업무
우리자산신탁

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무
우리자산운용/
 우리글로벌자산운용

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등
우리신용정보

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등
우리펀드서비스

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등
우리프라이빗에퀴티자산운용

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무
우리에프아이에스

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등
우리금융경영연구소

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

① 은행업(대상은행 : (주)우리은행)

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출
하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

은행업은
경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다.
2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나

글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선 추세이나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.

2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 현재는 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 코로나19가 미국, 유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.50%p를 인하한데 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1.00%p 인하하는 등 한달새 1.50%p 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정했으며 증권신고서 제출일 전일 현재까지 동결 기조를 유지하고 있습니다. 이로써 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소될 가능성이 있으며, 실물경제의 타격에 의한 한계차주의 증가로 대손비용 역시 확대될 가능성이 존재합니다.

또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책이 활성화 되고 있습니다. 2017년 8.2 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 2020년 2월 20일 발표된 주택시장 안정적 관리기조 강화를 위한 추가 정책과 더불어 2021년 2월 4일 주택시장 안정화를 위해 발표된 주택 공급대책에 따라 가계 부채 증가세는 둔화될것으로 예상됩니다.

더불어 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시하였습니다. 이는 은행업의 대출 운용 수익률의 하락으로 이어져 NIM하락으로 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다.

2020년 누적 국내은행의 이자이익은 41.2조원으로 전년 동기(40.7조원) 대비 0.5조원(1.2%) 증가하였고 예대금리 차이가 감소('19년 : 1.95% -> '20년 1.77%)하고 순이자마진(NIM)이 감소('19년 : 1.56% -> '20년 1.41%)할 것으로 예상됩니다. 

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분

2018년

2019년

(A)

2019년

2020년p

(B)

2020년

증 감

(B-A)

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

2Q

3Q

4Qp

이 자 이 익

40.5

40.7

10.1

10.3

10.2

10.1

41.2

10.1

10.3

10.4

10.5

0.5

순이자마진(NIM)

1.67

1.56

1.62

1.61

1.54

1.48

1.41

1.47

1.42

1.40

1.38

△0.15

예대금리 차이

2.06

1.95

2.02

2.01

1.94

1.83

1.77

1.84

1.81

1.76

1.72

△0.18

이자수익률1)

3.43

3.39

3.51

3.50

3.37

3.18

2.81

3.11

2.92

2.72

2.60

△0.57

이자비용률2)

1.36

1.44

1.49

1.48

1.43

1.35

1.04

1.27

1.11

0.96

0.87

△0.40

(주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리
(주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리
(주3) 2020년 수치는 잠정 수치임
(출처 : 금융감독원 보도자료 2021.03.08)

[국내은행의 예대금리차 및 순이자마진 추이]

제목 없음.jpg
예대금리차 및 순이자마진 추이

(출처 : 금융감독원 보도자료 2021.03.08)

2020년 말 기준 국내은행의 총자산
순이익률(ROA)은 0.42%, 자기자본순이익률(ROE)는 5.63%로 전년 동기(ROA 0.52%, ROE 6.72%) 대비 각각 0.10%p, 1.09%p 하락하였습니다. 이는 전년 동기 대비 자산 및 자본이 증가(실질총자산(평잔) : '19년 기준 2,652.8조원 → '20년 기준 2,906.3조원으로 253.5조원 증가 / 자기자본(평잔) : '19년 기준 206.6조원 → '20년 기준 218.5조원으로 11.9조원 증가)하였으나, 순이익은 감소(△1.6조원)한 데 기인합니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분
'18년
'19년
2019년
'20년p
2020년
변 동

(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
(B)
1Q
2Q
3Q
4Qp
(B-A)

총자산이익률
 (ROA)
국내은행 전체
0.63
0.52
0.63
0.68
0.55
0.26
0.42
0.47
0.50
0.47
0.27
△0.10

일반은행
0.60
0.58
0.62
0.71
0.70
0.31
0.47
0.58
0.46
0.53
0.31
△0.12

특수은행
0.69
0.41
0.63
0.63
0.27
0.16
0.35
0.26
0.56
0.36
0.19
△0.07

자기자본순이익률
 (ROE)
국내은행 전체
8.04
6.72
7.99
8.77
7.11
3.32
5.63
6.19
6.81
6.29
3.53
△1.09

일반은행
7.93
7.92
8.41
9.72
9.65
4.22
6.55
8.07
6.60
7.46
4.36
△1.36

특수은행
8.20
4.82
7.33
7.29
3.11
1.88
4.18
3.16
7.16
4.47
2.28
△0.65

(주1) 2020년 수치는 잠정 수치임
(출처: 금융감독원 보도자로 2021.03.08)

[국내은행의 ROA 및 ROE 추이]

제목 없음2.jpg
국내은행 ROA 및 ROE 추이

(출처 : 금융감독원 보도자료 2021.03.08)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만 아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 순이자마진(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다. 

② 신용카드업 (대상회사: 우리카드)

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

또한, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용할 가능성이 있습니다. 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다.

2019년 시행한 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 I
mpact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다. 

[연도별 신용카드 이용금액] (단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

2020년 3분기
4,252,169
973,676
407,772
5,633,617

(출처 : 여신금융협회 여신금융 제64호(2021년 2월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다. 

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이] (단위: %)

구분
우리카드
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2005.12월
N/A
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
N/A
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007.12월
N/A
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
N/A
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
N/A
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
N/A
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
N/A
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
N/A
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
2.89
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
2.44
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
2.41
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
2.15
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 12월
1.82
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

2018. 12월
1.78
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37

2019. 12월
1.61
2.09
1.47
1.50
1.25
0.93
1.73

2020. 9월
1.34
1.63
1.51
1.46
1.09
1.43
1.32

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.
(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.
(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.
(
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되고 있으며, 우대수수료 적용 대상 가맹점 범위 확대 등으로 우대 가맹점 전체의 연간 카드수수료 부담이 약 5,800억원 상당 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)할 것으로 예상됩니다(2019.01.22 금융감독원 보도자료 기준). 이러한 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 단기수익성 저하는 불가피할 전망입니다.

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

(출처 : 금융감독원 보도자료(2019.01.22))

또한 신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 매년 경
제활동인구가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자수가 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 우리은행 등의 카드사업 분사와 업계 중위권 전업카드사 간의 시장점유율 확보 경쟁으로 경쟁강도는 더욱 심화되고 KT의 BC카드 인수 등으로 금융 - 통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상되며 이는 카드산업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

2020년 3분기
2,801
11,323
4.0
-

(주1) 만 15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자
(주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준 (2002년부터)

(출처 : 여신금융협회 여신금융 제64호(2021년 2월))

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2020년 3분기말 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 4.0개로 2000년대 이후 정체되어 있습니다.

세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율
인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

③
여신전문금융업
(대상회사 :
우리금융캐피탈
)

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 통합한금융업종으로, 수신기능이 없이 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금으로 고객에게 여신을 제공하는 것이 주된 사업영역입니다. 과거 신용카드업법, 시설대여업법 등 각 업별 근거법이 나누어져 있었으나 1998년 여신전문금융업법이 제정되면서 현재의 4개 금융업종을 포괄하게 되었습니다. 허가업종인 신용카드업을 제외한 3개 금융업종은 등록업종으로서, 여신전문금융업법에서 정한 자본금 등의 요건을 충족할 경우 업무 영위가 가능하므로 비교적 진입이 자유로우며, 각 등록업종의 겸영 또한 가능하므로 다양한 형태의 종합적인 금융서비스 제공이 가능한 업종이라 할 수 있습니다.
우리금융캐피탈은 허가업종인 신용카드업을 제외하고, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 영위하고 있으며, 여신전문금융업에 부수하는 업무로서, 리스대상물건에 대한 렌탈업(장기렌터카 사업)을 영위하고 있습니다.

[여신전문금융업권 재무현황] (단위 : 억원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년

자산 총계
1,749,594
1,619,693
1,435,413

할부금융자산
286,898
279,772
252,530

리스자산
342,516
320,320
289,692

신기술금융자산
26,484
24,104
18,358

대출채권
819,893
767,968
688,679

기타자산
273,804
227,530
186,154

자본 총계
266,305
245,917
219,768

당기순이익
20,226
20,899
19,908

※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신용카드회사 제외

[국산 및 수입 자동차 등록 현황] (단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년

국산
21,683,925
21,263,179
21,033,412

수입
2,682,054
2,414,187
2,169,143

합계
24,365,979
23,677,366
23,202,555

※ 출처 : 국토교통부

[중고차 거래대수 추이] (단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년

자동차 이전
등록 현황
2,489,470
2,314,853
2,335,818

주1) 중고차 거래는 자동차 이전등록 중 전문사업자가 전소유자로부터 중고차 매입 후 판매하는 사업자 거래에 해당
※ 출처 : 국토교통부

국내 경기는 저성장의 장기화 양상을 보이고 있는 가운데, 여신전문금융업 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 자동차금융은 자동차 내수 시장의 성장이 정체된 추세에서 시장 내 경쟁자는 갈수록 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 신차금융의 경우 과거 캐피탈 회사 간의 경쟁 구도에서 은행, 신용카드사 등 타 업권의 진입 확대로 업권 간 경쟁 추세를 보이고 있습니다. 또한, 기본적으로 낮은 진입장벽으로 인해 신규 캐피탈사의 설립이 이어지고 있고, 종전 기업금융을 주된 업무로 취급하던 캐피탈사도 포트폴리오 다각화 차원에서 자동차금융을 비롯한 소매금융 신규 진출 추세를 보이고 있습니다. 시장 내 경쟁 과열로 인해 운용수익률은 지속적으로 하락하고 있으며, 신차금융 위주로 성장한 캐피탈사는 수익 기반 다각화를 위해 중고차금융, 장기렌터카, 개인금융, 기업금융 등으로 점차 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 포트폴리오의 확장으로 다양한 수익 기회를 창출할 수 있는 반면, 경기 및 각종 금융규제 등 영향으로 연체채권 및 대손충당금의 증가 등 변수 또한 존재합니다. 이에 여신전문금융업의 경쟁 확대 양상에서 장기적인 성장 기반의 강화와 함께, Risk Management를 비롯한 관리 역량 또한 중요한 경쟁력으로 작용할 전망입니다.

2020년말 기준, 여신금융협회 회원사 기준으로 총 113개사가 사업을 영위하고 있습니다. (
신용카드사 9개,
리스/할부금융사 47개,
신기술금융사 57개
)

구 분
업체명

신용카드사
(9개사)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, 
KB국민카드, NH농협카드

리스/할부금융사
(47개사)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈,

애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈,
우리금융캐피탈
, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이낸스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI 파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신기술
금융사
(57개사)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자,디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 벡터기술투자, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 시티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 엑시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

④ 종합금융업(대상회사 : 우리종합금융)

종합금융회사는 1970년대 경제개발에 필요한 투자재원의 조달과 선진금융기법 도입을 통한 금융산업 발전에 기여할 목적으로 1975년에 제정된 '종합금융회사에 관한 법률'에 따라 설립되었습니다. 금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관으로서 은행, 증권, 보험, 투신과 함께 금융산업의 한 축을 담당하며 우리나라 금융산업 발전을 견인하며 국가경제발전에 이바지해 왔습니다. 6개 선발 종금사로 출발하여 1996년 투자금융회사에서 전환한 후발 종금사까지 모두 30개사가 종합금융업을 영위하여 제2 금융권의 중심으로 자리매김하였으나, IMF 경제위기 이후 수차례의 구조조정 과정을 거친 후 현재 당사의 계열사인 우리종합금융(주)만이 유일한 전업 종합금융사로 영업 중에 있으며, 3개의 겸업사(신한은행, 舊 외환은행, 메리츠종합금융증권)가 동 업무를 영위하고 있습니다.

자
본시장법 시행 이후 금융투자업간의 겸업이 허용되면서 종합금융회사의 고유업무가 은행, 증권 등 타금융기관의 업무영역 확대로 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있습니다. 이와 관련하여 IB, F/X 등 업무영역을 확대하고 있으나, 전업 종합금융회사가 국내에 하나밖에 없는 만큼 시장 자체가 성장하는데 한계가 있으
므로 투자시 이점 유의하시길 바랍니다. 

[시장점유율]

(단위: %)

구 분
2020년 말
2019년 말
2018년 말
2017년 말

수 신
16.91
15.01
13.60
12.03

여 신
18.90
14.58
14.20
15.51

주1) 2018년 말/ 2019년 말 :
전업 종금사(우리종합금융) + 겸업종금사(신한은행, KEB 하나은행, 메리츠종금증권)의 종금계정 기준

2020년
12월말 :
전업 종금사(우리종합금융) + 겸업종금사(신한은행, 하나은행)의 종금계정 기준

주2) 수신은 발행어음, CMA예탁금, 어음매출로 구성되어 있으며, 여신은 기업어음할인, 팩토링으로 구성됨
주3) 한국은행 통계자료 참조

(출처 : 당사 2020년
사업보고서
)

⑤ 자산운용업 (대상회사 : 우리자산운용(주), 우리글로벌자산운용(주))

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장/단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2020년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,226조원(투자일임 506조원, 펀드 717조원, PEF 3조원)으로 2019년말 대비 78조원(+6.79%) 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위 : 억원)

구 분
자산운용사

펀드
PEF
일임
소계

2020
7,174,000
28,404
5,058,662
12,261,066

2019
6,587,963
27,876
4,868,838
11,484,677

2018
5,442,839
28,652
4,677,287
10,148,778

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
9,615,460

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
9,028,202

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
8,144,901

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
6,780,319

(출처 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자 에전체적인 악영향을 미치고 있는 상태입니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어질 것으로 예상됩니다. 또한, 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 전망되므로 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것으로 보여집니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 계속하여 확대되고 있으며, 코스피 지수를 이끌었던 기업들의 실적이 크게 둔화될 것으로 전망됨에 따라 국내 주식은 보수적 접근이 필요할 것으로 분석됩니다. 이러한 시장환경 속에서 자산운용사들은 대체투자에자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망됩니다. 

이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는모습입니다.

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2016년 말 기준 75조원까지 감소했습니다. 이후 시장이 지속적으로 성장하면서 2020년 말 기준으로 주식형 펀드 규모는 101조원 및 2021년 2월말 기준 106조원으로 증가세를 보이고 있습니다. 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드는 2011년 말 64조원에서 성장을 거듭하여 2020년 말 기준 134조원 및 2021년 2월말 기준 145조원으로 그 규모가 두 배 이상 증가하였습니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2020년 말 기준 113조원 및 2021년 2월말 기준 114조원으로, 특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2020년 말 107조원 및 2021년 2월말 109조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2021년
2월말
공모
78
4
13
35
-
18
121
25
3
-
3
3
303

사모
19
5
5
92
-
34
25
24
111
-
106
35
455

소계
97
9
18
127
-
52
146
49
114
-
109
38
758

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

(출처 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은
2012년 이래

업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]
(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년
0.439
0.546
0.325
0.123
0.358

2019년
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년
0.435
0.556
0.322
0.121
0.358

(출처 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계
적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자
산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2020년 말 기준 국내 자산운용사는 317개로 2015년말 96개 대비 약 230% 가량 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개
292개
317개

(출처 :금융투자협회)

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운
용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 부동산 신탁업 (대상회사 : 우리자산신탁(주))

부동산전업신탁사의 경우 부동산 소유자인 위탁자로부터 부동산의 유지 및 관리 또는 투자수익을 목적으로 대상 부동산을 수탁받아, 그 부동산을 유지ㆍ관리 또는 토지 개발 후 임대ㆍ분양을 통해 수익을 올려 수익자에게 교부하고 그 대가로 신탁보수를 수취하는 것을 주 업무로 하고 있으며, 신탁의 부수업무로서 대리사무 업무와 컨설팅 업무 등을 수행하고 있습니다.

부동산신탁업은 자본시장과 금융투자업
에 관한 법률에 의거, 금융위원회의 인가를 득한 회사만 시장에 참여하고 있습니다. 다만, 신탁사간 영업 경쟁으로 인해 단가 경쟁이 치열하고, 기존의 업무 관행이나 사
업 전략만
으로는 도태될 수밖에 없는 구조입니다. 따라서 현재 신탁사들은 사업다각화와 수익 창출을 위해 노력하고 있으며, 각 회사별로 특징적인 사업들을 영위하며 경쟁을 지속 중에 있습니다.

2020년 9월말 기준 총 14개사가
영업을 영위하고 있으며, 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해질 전망
입니다.

[부동산 신탁사 수익성]

(단위: 백만원,%)

금융회사명
구분
2018년
2019년
2020년 9월말

우리자산신탁
당기순이익
30,572
27,130
29,191

자기자본이익률
48
33
29

KB부동산신탁(주)
당기순이익
45,908
61,421
61,180

자기자본이익률
22
24
21

교보자산신탁
당기순이익
28,289
26,379
14,051

자기자본이익률
27
23
11

대신자산신탁
당기순이익
-
-1,841
-646

자기자본이익률
-
-2
-1

대한토지신탁
당기순이익
11,473
40,161
45,282

자기자본이익률
5
18
18

무궁화신탁
당기순이익
18,768
18,688
24,751

자기자본이익률
34
24
22

신영부동산신탁
당기순이익
-
-3,781
-2,977

자기자본이익률
-
-13
-12

아시아신탁
당기순이익
22,017
26,976
37,527

자기자본이익률
23
23
27

코람코자산신탁
당기순이익
34,548
20,333
-20,695

자기자본이익률
15
8
-9

코리아신탁
당기순이익
23,288
24,151
27,428

자기자본이익률
35
27
26

하나자산신탁
당기순이익
50,295
68,608
86,177

자기자본이익률
27
28
29

한국자산신탁
당기순이익
49,742
56,101
240,538

자기자본이익률
12
13
45

한국토지신탁
당기순이익
94,225
49,488
47,651

자기자본이익률
15
8
7

한국투자부동산
신탁
당기순이익
-
-5,100
-9,536

자기자본이익률
-
-11
-23

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지하고 있었습니다. 하지만 최근 미ㆍ중 무역분쟁의 장기화, 중국 경제의 침체 등 세계 경기가 전반적으로 성장이 둔화된 추세를 보이고 있는 상황에서, 우리 정부의 각종 부동산 규제 정책 시행 및 국내 건설투자 부진 등이 맞물리면서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축되고 있습니다. 그로 인해 부동산신탁업계도 어느 정도 하강국면이 예상되고 있습니다. 투자자께서는 이점
유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 의해 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사 및 당사의 자회사 등은 사업 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니
,
개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다. 비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업 (대상회사 : (주)우리은행) 

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이에 따라 자기자본 및 자산건전성 강화를 중점으로 자본의 질적 강화, 레버리지비율 규제, 유동성비율 규제 등이 도입되고 있는 가운데 향후에도 국제기준 이행에 대한 요구가 계속 강화될 것으로 예상됩니다.
이외에도 외환건전성부담금의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며 이에 따라 은행의 규제 대비를 위한 비용 부담이 커지고 있는 양상입니다.

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제_증신.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(출처 : 은행업감독규정)

은행지주회사 또한 바젤Ⅲ에 따른 자본적정성 규제의 적용을 받고 있습니다.

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지(LCR, Liquidity Coverage Ratio) 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이
낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수
은을 제외한 국내은행
을
대상으로
자발적인 참여 아래 시범실시중이나 2020년 4월 17일
금융당국은 금융규제 유연화 방안에 따라 관련 시스템 구축 등 은행들의 부담을 완화하고 원활한 기업자금 지원 분위기 조성에 기여하기 위해 거액익스포져 한도규제 시행 시기를 2021년 이후로 연기함
을 발표한 바 있습니다.

거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.

익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.
예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생

기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.

[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(출처: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)
(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)
(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화,저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 하겠다는 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다. 

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사 :
(주)
우리카드)

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여신전문금융업법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다. 이후
카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」
의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(
우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)
를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

(출처: 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

또한 우리 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다.
감독당국은 2011년 3월 ‘신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 ‘신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 ‘신용카드시장 구조개선 종합대책’ 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다.
이러한 규제에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 장기화되고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

③
여신전문금융업
(대상회사 :
우리금융캐피탈
(주))

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며, 이에 따라 경쟁률이 높은 산업입니다.

2020년말 기준, 여신금융협회 회원사 기준으로 총 113개사가 사업을 영위하고 있습니다.

구 분
업체명

신용카드사
(9개사)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, 
KB국민카드, NH농협카드

리스/할부금융사
(47개사)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈,
우리금융캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이낸스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI 파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신기술
금융사
(57개사)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자,디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 벡터기술투자, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 시티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 엑시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다.

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 

여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배
(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내
(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)
(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%
(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내
(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(차) 원화유동성비율 : 100% 이상
(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

국내 자동차 시장은 이미 성숙단계에 접어든 것으로 파악되고 있어, 큰 폭의 성장을 기대하기는 어려운 실정입니다. 또한, 2000년대 들어 경제성장률이 둔화되면서 신규차량의 수요의 고성장은 기대하기 어려우며, 국산 자동차 제조업체의 기술 향상에 따라 차량의 내구성이 개선되면서 교체 주기도 과거에 비해 길어지고 있습니다. 특히 2008년 3분기부터 시작된 미국발 신용위기의 여파로 실물경기가 침체되고 이러한 상황이 할부금융 실적자료에서도 두드러지게 드러나고 있습니다.

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면, 미국발 신용위기 직후인 2009년 기준 자동차 할부금융 실적은 61,564억원으로서 2008년 실적에 비해 40%에도 미치지 못하며 경기 변동에 취약한 모습을 보이고 있습니다. 이에 할부금융업체들은 중고차 할부금융시장을 새롭게 공략하는 등 신시장 창출을 위한 노력을 지속하여 2012년 이후로 지속적인 증가추세를 보이며 2019년 223,257억원의 실적을 기록하였고, 2020년 3분기 기준 161,121억원을 기록하고 있습니다.
다만, 자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

<연도별 할부금융 취급실적>

(단위 : 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2002년
141,110
4,550
12,191
157,851
386
3,467
239
161,943

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

2020년 3분기
161,121
262
2,198
163,581
659
1,803
7,776
173,818

출처 : 여신금융협회 여신금융 제64호(2021년 2월)

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 신종코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산에 대한 선호도가 증가하면서 저금리 기조가 심화됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

④ 종합금융업 (대상회사 : 우리종합금융(주))

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관이었던 종합금융산업이 은행, 증권 등 타금융기관의 업무영역 확대로 경쟁이 심화되고 있으며,

2009년 2월4일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행으로 기존의 종합금융회사에 관한 법률 및 간접투자자산운용업법은 자본시장법으로 통합되
어

적용 받고 있습니다. 이러한 금융권역간의 업무영역확대는 신규업무 추진에 경쟁이 심화되어 수익성 저하로 연결될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

종합금융회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」,「외국환거래법」,「여신전문금융업법」,「예금자보호법」,「주식회사의외부감사에 관한 법률」등의 규제를 받고 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」에 따라 종합금융회사의 주요업무는 발행어음ㆍCMA예탁금ㆍ기업어음ㆍ매출 등 수신(예금)업무와 할인어음ㆍ팩토링ㆍ무역어음 할인ㆍ어음보증을 통한 단기 여신 및 원화 및 외화 중장기대출 등 중장기 여신업무 등의 여신(대출)업무, 그리고 유가증권의 인수 주선ㆍM&A업무ㆍ벤처투자ㆍ프로젝트파이낸싱 등의 투자은행 업무입니다. 이처럼 종합금융회사는 다양한 금융업무를 영위할 수 있으며, 자금조달 측면에서도 예금자보호가 가능한 수신기능이 부여되어 영업의 안정성을 제고하는 측면이 있습니다.

또한, 종합금융회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 동법 시행령과 「금융투자업자규정」에 따라 영업한도가 정해져 있고, 월별, 분기별 관리감독이 이루어지고 있습니다.

주요 영업한도 규정은 채권발행 한도(자기자본의 10배 이내), 관계인 신용공여 한도(자기자본의 15% 이내), 거액 신용공여 한도(자기자본의 5배 이내), 유가증권 투자한도(자기자본의 100% 이내), 업무용 부동산 투자한도(자기자본의 100% 이내), 대주주 및 특수관계인 주식한도(자기자본의 5% 이내) 등이 있습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

자본시장과 금융업에 
관한 법률
및 동법 시행령,
금융투자업규정
1. 채권발행 한도 : 자기자본의 10배 이내
2. 동일인 한도 : 자기자본의 20% 이내
3. 동일차주 한도 : 자기자본의 25% 이내
4. 관계인 신용공여 한도 : 자기자본의 15% 이내
5. 거액 신용공여 한도 : 자기자본의 5배 이내
6. 유가증권 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
7. 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
8. 지급준비자산 보유 : 발행어음,채무증서, CMA수탁금,담보배서어음의5%이상(평잔)
9. 대주주 및 특수관계인 주식한도 : 자기자본의 5% 이내
10. 중소기업 지원비율 : 기업에 대한 어음보유액,팩토링금융, 어음지급보증,중장기대출의 25% 이상

⑤
자산운용업 (대상회사 : 우리자산운용(주), 우리글로벌자산운용(주))

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위
확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라
자산운용사는

201
4년 말 86개사에서 20
20년 말 317
개사로 회사수가 3배 이상 증대되었습니다.

운용자산
은 2014년 말 681조원에서 2020년 말 1,194조원으로 75.3% 증대
되었습니다.
자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

회사수(사)
86
93
165
215
243
292
317

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019
1,137
1,194

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551
650
688

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468
487
506

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
6,274
6,060
7,917
N/A

(출처 : 금융투자협회)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

(출처 : 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이라는 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(출처 : 금융위원회)

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 부동산 신탁업 (대상회사 : 우리자산신탁(주))

부동산신탁회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 금융위원회로부터 인가를 받은 후 금융투자업(신탁업)을 영위하고 있는 금융기관이며, 이로 인하여 자본시장법과 동법 시행령, 금융투자업규정, 기타 금융 관련 관계법규 등에 의해 신탁의 인수 및 신탁재산의 관리, 운용, 처분 등 업무절차와 방법상 제한을 받고 있습니다.
또한, 부동산관련 신탁상품들은 신탁법 제22조(강제집행 등의 금지) 등에 근거하여 개발사업의 안정성을 강화하고 신탁재산을 보호하는 기능을 제공하고 있기 때문에 부동산 사업을 시행하는데 있어 필수적으로 이용하여야 하는 상품으로 인식되고 있
습니다.

부
동산 신탁업은 정부 규제 영역으로서, 최근 금융투자업 규정 개정
('20.04.01 시행)
에 따라 부동산 신탁업에 대한 일부 기준이 변경되었습니다. 금융투자업 규정 제4-86조(부동산신탁업자의 자금차입)는 부동산 신탁업자가 부동산 신탁사업을 영위함에 있어 부동산 신탁재산으로 자금을 차입하는 경우 사업비 소요 자금의 100% 한도 내로 확대하는 것으로 개정되었습니다. 또한, 부동산 신탁업자의 자산건전성 기준이 강화되어 분양 후 실제 분양률 수준에 따라 신탁계정대 건전성이 분류되도록 기준이 마련되었습니다.

[분양률 수준(%)에 따른 건전성 분류기준]

구분

6월 미만
6월 이상 ~ 12월 미만
12월 이상 ~ 18월 미만
18월 이상 ~ 24월 미만
24월 이상

요주의
40% 미만
50% 미만
60% 미만
70% 미만
80% 미만

고정
20% 미만
30% 미만
40% 미만
50% 미만
60% 미만

(주1) 준공 후 3개월 이후부터는 분양 후 경과월수와 무관하게 요주의 80%, 고정 70% 기준 적용
(출처 : 금융위원회 보도자료 '20.03.18)

이에 영업용순자본비율(NCR) 산정 시 신탁계정대 자산건전성에 따라 자기자본 차감비율을 차등 적용하는 방식으로 변경되었습니다. 개정 이전, 영업용순자본비율(NCR)은 신탁계정대 금액에 16%를 곱하여
일괄적으로
산출하였으나 개정 이후 차감 비율을 차등 적용할
수 있도록 기준이 제시되었습니다.

[신탁계정대 건전성에 따른 차감비율]

구분

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실

차감비율
10%
15%
25%
50%
100%

(출처 : 금융위원회 보도자료 '20.03.18)

나아가 책임준공확약형 토지신탁의 잠재적 지급위험에 따른 위험액을 산정하여 영업용순자본비율(NCR)에 반영될 수 있도록 개정되었습니다.
부동산신탁업에 대한 직접적인 규제 등의 시행은 해당 산업의 향후 전망 및 수익성에 불확실성 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은
국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받
고 있으며,
이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2017년 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국 경제는 완전고용 달성 및 2%대 물가 안정 수준을 보이며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 3.5%를 달성하였습니다. 이러한 경기회복세 속에서 주요국 통화당국은 통화정책 정상화 움
직임을 보였으며, 미 연준은 FOMC에서 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하였
고 이후,
2019년 7월 FOMC 전까지

2.25%~2.50% 수준을 유지해왔습니다.

하지만 미국은 2018년 2분기 GDP 성장률(전기비 연율)이 3.5
%를 기록한 뒤 3분기 2.9%, 4분기 1.1%로 급격히 하락하
는 모습
을 보이며, 2018년 연중 2.9%의 성장률을 기록하였습니다.

2019년에 지속된
일부 경제지표 부진, 미-중 무역갈등 악화 및 글로벌 경
기둔화를 주된 원인으로 미국은 2019년 2.3%의 성장률을 기록하였습니다. 한
편, 2019년 7월 FOMC에서는 미약한 글로벌 성장세와 무역분쟁으로부터의 하방위험을 낮추고자 위기관리차원의 보험적 성격으로 기준금리를 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하했습니다. 아울러, 글로벌 경기 불확실성과 낮은 인플레이션 상황이라는 점에서 향후 경기변동 상황에 따라 경기확장을 위한 적절한 행동을 취할 것임을 밝혀 추가 금리인하 가능성을 시사했습니다.
이어 2019년 9월 및 10월 FOMC에서 두
차례에 걸쳐 추가 금리 인하를 결정하였습니다(9월 FOMC에서 1.75%~2.00%로 0.25%p. 인하 후 10월 FOMC에서 1.50%~1.75%로 0.25%p. 추가 인하).
이후 2019년 12월 중국에서 발생한 코로나19가 전세계적으로 확산되어 본 상황에 대처하기 위해 미
국 FOMC는 2차례에 걸쳐 기준금리를 150bp인하하여 0~0.25% 수
준을 보이고 있습니다.

한국의 경우, 금융통화위원회에서 2017년 기준금리를 25bp 인상(1.25% → 1.50%) 한 후 2018년 11월 추가로 25bp 인상하여 기준금리를 1.75%까지 인상하였으나, 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요측면에서 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 2019년 7월 기준금리를 1.50%로 하향 조정하였습니다. 이어 2019년 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화흐름에 따라 추가 금리인하를 단행하며 기준금리는 1.25%로 하향 조정되었습니다.

한국은행은 이와 더불어 IT부문 업황 부진과 미ㆍ중 무역분쟁에 따른 불확실성 등으로 설비투자가 감소하고 상품수출 역시 증가세가 둔화
될 것으로 전망했으나, 내년에 민간부문의 부진이 완화되면서 성장 흐름이 나아질 것으로 예
상했습니다. 그러나, 미국 FOMC가 2차례에 걸쳐 기준금리를 인하하면서 국내도 코로나19로 인한 경기 침체 가능성, 세계적인 금리인하 추세를 감안하여 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최
하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하한 후 5월 28일, 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%p 추가인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.
이후 기준금리는 0.50%로 유지되었으며 최근 2021년 2월 25일 한국은행은 금통위를 통해 기준금리를 0.50%로 동결유지 하였습니다.

코로나19로 인한 불확실성이 지속되는 가운데 경기 회복 시점 또한 불투명하며 경제전망도 쉽지 않은 상황입니다. 최근 국내 코로나19 사태가 다소 진정단계에 접어든 가운데 향후 이런 추세를 유지한다면 민간소비가 개선되는 효과를 기대할 수도 있습니다.
그러나, 코로나19의 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성이 높은 상황입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2020년
2021년e)
2022년e)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
-0.7
-1.2
-1.0
2.6
3.4
3.0
2.5

민간소비
-4.4
-5.5
-5.0
0.2
3.8
2.0
2.8

설비투자
5.6
8.0
6.8
6.9
4.0
5.3
3.0

지식재산생산물투자
3.3
4.2
3.7
4.1
2.6
4.1
3.5

건설투자
1.7
-1.8
-0.1
-1.2
2.0
0.8
2.1

상품수출
-2.9
1.7
-0.5
13.0
5.3
7.1
2.3

상품수입
-0.9
0.8
0.0
7.6
1.4
6.4
3.3

소비자물가
0.6
0.5
0.5
1.2
1.4
1.3
1.4

(출처 : 한국은행 경제전망보고서(2021.02))

한편 유럽의 경우, 제조업 부진이 점차 완화되며 고용상황 개선, 확장적 재정정
책 등으로 소비 증가세는 유지될 것으로 예상되지만, 영국발 변이바이러스 확산, 백신공급 지연 등의 리스크 요인이 잠재하고 있는 상황입니다.

일본의 경우, 적극적인 재정정책등으로 경기개선 흐름이 재개될 것으로 예상되나
2020년 11월 이후 소비 부진으로 개선세가 약화되어 2021년 1월 긴급사태 발령으로 서비스업PMI가 기준치를 하회하는 등 경기개선이 둔화될 가능성이 있습니다. 

향후 코로나19 전개 양상에 대한 불확실성이 커서 아직까지는 금번 사태가 중국 및 세계경제게 미치는 영향을 정확히 가늠하기 어려운 상황이며, 감염증 확산이 장기화될 경우 교역 및 관광산업 위축뿐만 아니라 중국의 생산 차질에 따른 글로벌 가치사슬 훼손 등으로 세계경제에 미치는 영향이 증폭될 소지가 있습니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %, %p.)

경제성장률

2019년

2020년

2021년e)

2022년e)

'21.1월
(A)

'20.10월
(B)

10월比
(A-B)

'21.1월
(C)

'20.10월
(D)

10월比
(C-D)

세계

2.8
-3.5
-4.4
0.9
5.5
5.2
0.3
4.2

선진국(소비자물가)

1.6
-4.9
-5.8
0.9
4.3
3.9
0.4
3.1

미국

2.2
-3.4
-4.3
0.9
5.1
3.1
2.0
2.5

유로존

1.3
-7.2
-8.3
1.1
4.2
5.2
-1.0
3.6

일본

0.3
-5.1
-5.3
0.2
3.1
2.3
0.8
2.4

기타 선진국

1.8
-2.5
-3.8
1.3
3.6
3.6
0.0
3.1

한국 주1)
2.0
-
-1.9
-
-
2.9
-
-

신흥개도국(소비자물가)

3.6
-2.4
-3.3
0.9
6.3
6.0
0.3
5.0

중국

6.0
2.3
1.9
0.4
8.1
8.2
-0.1
5.6

(출처 : IMF World Economic Outlook Update 2021.01)
주1) 한국은 '21.1월 WEO Update에는 未포함', 20.10월 수치

이러한 주요국의 통화 정책 변화에 따른 금융시장 변동성 확대, 미중 무역분쟁, 한-일 무역갈등을 비롯한 보호무역주의 확산에 따른 환율 변동성 확대 및 수출여건 악화 등이 발생할 경우 국내 경기회복세 및 금융환경에 부정적인 작용할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 위와 같은 상황을 고려하시어 투자하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은
2020년 3분기말 기준 119.78%이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및
정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을
수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율

은
2020년 3분기말 기준 119.78%
이며
금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우

2020년 기준 이중레버리지 비율은 102.46%로
금
융당국의
권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2020년
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년
2016년

우리금융지주
102.46
99.96
98.84
-
-
-

신한금융지주회사
N/A
119.36
129.00
119.05
127.44
127.13

한국투자금융지주
N/A
125.94
126.85
128.74
129.09
129.69

KB금융지주
N/A
129.04
125.96
126.17
125.80
118.00

하나금융지주
N/A
124.81
125.49
125.61
125.20
126.74

DGB금융지주
N/A
121.29
120.70
119.40
109.54
108.76

메리츠금융지주
N/A
122.90
125.29
128.19
127.75
139.44

BNK금융지주
N/A
117.91
118.69
122.39
122.22
122.53

JB금융지주
N/A
119.88
114.75
119.34
129.42
126.96

농협금융지주
N/A
116.68
117.03
120.62
121.18
119.92

평균
N/A
119.78
120.26
123.28
124.18
124.35

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100
 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)
주2) 증권신고서 제출일 현재 금융감독원 금융통계정보시스템 2020년 말 자료 미발표로 3분기 수치를 기재함
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.

한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다
. 이러한 경쟁심화는 향후 당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 당사는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 당사의 경우 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일 재출범하였으며, 비은행부문을 강화하기 위해 인수합병을 추진 중에 있습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의

개
인정
보
유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라

고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생 시 당사 및 당사 자회사의 평판 하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

(출처: 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(출처 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,
핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.
또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.

2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다.
이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다.

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.

이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로
이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.
핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(출처 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 

금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다. 

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

(출처 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신 목표.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신 목표

(출처: 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였으며,
금융감독원은
2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토
- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성
- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교
- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토
① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선
② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원
③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화
④ 대출·데이트 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴
- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(출처: 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

◇핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원
 →글로벌 수준으로 핀테크시장과 산업 생태계 고도화
 〓 8개분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진

핀테크스케일업

(출처: 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(출처 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(출처 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.

[데이터 3법 개정사항]

데이터 3법 개정사항.jpg
데이터 3법 개정사항

(출처: 금융감독원 보도자료, '데이터 3법 시행령 입법예고 주요사항'(2020.03.31))

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을
보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후

2021년 3월 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스
를
제공

하고 있습니다.

금융위원회의 인터넷전문은행 신규인가 추진으로 2019년 3월 애니밴드스마트은행, 키움뱅크, 토스뱅크 3개 신청자가 접수했으나, 신청서류미비(애니밴드스마트은행)로 신청이 반려되고, 사업계획 혁신성 및 실현가능성 미흡(키움뱅크), 지배주주 적합성 및 자금조달능력 미흡(토스뱅크)을 사유로 예비인가가 모두 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으
며,
2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득한 이후 2021년 02월 본인가 접수를 완료하였습니다.

이렇게
인터넷
전문은
행
이 출범되면서
온
라인
업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 5월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) →
키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가
불허 발표('19.5월 26일) →
신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진
('19년 3분기)

(출처 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 1
0월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으며,

2019년 1
2월 토스뱅크가 예비인가를 획득한 이후 2021년 2월 본인가 접수
(신청 후 1개월 이내 심사원칙)하였으며, 본인가를 받는 경우 영업개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다.

[토스뱅크 본인가 신청 내역]

구분

내용

등기법인명

한국토스은행 주식회사

자본금

2,500억원

주주

㈜비바리퍼블리카, ㈜하나은행, 한화투자증권㈜, ㈜이랜드월드, 중소기업중앙회, ㈜한국스탠다드차타드은행, 웰컴저축은행㈜ 등 11개사

소재지

서울시 강남구 테헤란로 131 (역삼동, 한국지식재산센터)

임직원

대표이사(홍민택) 등 총 108명

(출처 : 금융위원회 보도자료, 2021.02.05)

2020년 9월말 금융감독원 금융통계시스템
기준,
카카오뱅크는 총
고객수
약 1,310만명,
수신 22조 9,775억원, 여신 18조 7,304억원, 케이뱅크도 각각

약 169만명,
2조 6,872억원, 2조 1,060억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다.

다만 건전성 및 자본적정성 관
리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데,
고정이하
여신비율이
2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.
05%에서 2018년 말 각각 0.13
%, 0.67%, 2019년 말에는 각각 0.22%, 1.41
%, 2020년 9월말 0.26% ,1.61%로 급
증하였고

,
BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%,
2019년말 12.18%로 감소하였으며, 2020년 9월말 기준 12.68%로 소폭 증가하였습니다.

이
렇
게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른
비용절감 효과,
상품개발 촉진 등
긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정,
점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확
대
등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다.

또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 금융지주회사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다
. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원, 준회원, 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(출처 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다
.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 운영하고있습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 주의깊게 모니터링하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가
. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적
으로 (주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다.
당
사와 같은 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다
.

당사는 2020년 말 연결 기준 당기순이익 중 은행업이 90.43%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드업이 7.93%, 종합금융업이 4.15%의 비중을 차지하고 있습니다.
따라서
당사의 수익성 및 현금 흐름은 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등에 따라 큰 영향을 받으며, 향후 당사의 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 은행 등 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다

.

□ 우리금융지주의 연혁

일 자

내 용

2019.01.11

(주)우리금융지주 설립
 ((주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 
 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
6개사 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주를 설립)

※
(주)우리금융지주는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배·경영관리, 종속회사에 
 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 설립됨

2019.02.13
(주)우리금융지주 한국거래소에 신규 상장

2019.04.05
(주)우리금융지주, 동양자산운용 및 ABL글로벌자산운용 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.06.21

우리종합금융의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 최대주주 소유주식 매매계약체결 (
매수자: ㈜우리금융지주
, 매도자: ㈜우리은행)

2019.07.03
우리카드의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 우리금융지주와 우리카드 간 주식교환계약 체결

2019.07.25
(주)우리금융지주, 국제자산신탁 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.08.01
우리자산운용(주)(舊동양자산운용(주))의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.10
(주)우리카드 및 우리종합금융(주)의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.26
우리은행 보유 우리금융지주 주식 4.0%를 대만 푸본생명에게 매각

2019.12.06

우리글로벌자산운용(주)의
우리금융지주 자회사 편입

2019.12.30

우리자산신탁(주)의
우리금융지주 자회사 편입

2020.03.25
제1기 정기주주총회 개최 및 손태승 회장 재선임

2020.10.26
㈜우리금융지주, 아주캐피탈(주) 인수를 위한 주식매매계약(SPA)체결

2020.12.10
우리금융캐피탈㈜(舊아주캐피탈㈜)의 우리금융지주 자회사 편입
 (주)우리금융저축은행(舊㈜아주저축은행)의 우리금융지주 손자회사 편입

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

□
당
사와 종속기업의 주식이전 비율 및 신주배정현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

주식회사 우리은행

676,000,000

1.0000000

676,000,000

우리에프아이에스주식회사

4,900,000

0.2999708

1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소

600,000

0.1888165

113,289

우리신용정보주식회사

1,008,000

1.1037292

1,112,559

우리펀드서비스주식회사

2,000,000

0.4709031

941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사

6,000,000

0.0877992

526,795

합 계
690,508,000
-
680,164,306

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

당사는 자회사의 경영관리, 자금조달 및 배분, 금융그룹 전략 수립 등을 통해 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문((주)우리은행)에 대한 의존도가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업
환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사는 사업 포트폴리오 다각화추진을
위해 2019
년 4월
중국 안방보험그룹과 동양자산운용 및 ABL자산운용(舊 알리안츠자산운용) 인수를 위한 주식매매계약(SPA)을 체결하였습니다.
동년 7월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 및 대주주 변경 승인을 위한 심사를 통과하여 동양자산운용은 동년 8월 1일 우리금융그룹의 자회사로 편입이 완료되었으며,
우리자산운용으로 사명을 변경하였습
니다. 또한, 2019년 12월 6일 ABL자산운용(舊 알리안츠자산운용)이 당사의 자회사 편입이 완료되어 우리글로벌자산운용으로 사명을 변경하였고, (舊)국제자산신탁(우리자산신탁으로 사명 변경)이 2019년 12월 30일자로 당사의 자회사 편입이 완료되었습니다.
향후 당사의 비은행부문 인수관련 자금수요가 지속되어 부담으로 작용할 가능성이 있으
니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□
우리금융지주 영업의 종
류

구 분
사업내용
계열사

금융지주회사
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무
우리금융지주

은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
우리은행

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리카드

여신전문금융업
자동차금융, 기업금융, 개인금융 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리금융캐피탈

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무
우리종합금융

부동산신탁업
부동산신탁 및 관리 업무
우리자산신탁

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무
우리자산운용/
 우리글로벌자산운용

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등
우리신용정보

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등
우리펀드서비스

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등
우리프라이빗에퀴티자산운용

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무
우리에프아이에스

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등
우리금융경영연구소

(
출처: 당사 2020년 사업보고서)

당사는 2020년 말 기준
(주)우리은행 등
12개 자회사와
15개 손자회사 등으로 구성되어 있습
니다.

□ 기업집단에 소속된 회사

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
 (법인등록번호)
지배회사

지주회사 (1)
㈜우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
 (12)
㈜우리은행
비상장
201-81-02819
㈜우리금융지주

㈜우리카드
비상장
101-86-79070

우리금융캐피탈㈜
상장
306-81-18407

우리종합금융㈜
상장
408-81-00426

우리자산신탁㈜
비상장
107-81-85459

우리자산운용㈜
비상장
107-81-87383

우리신용정보㈜
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스㈜
비상장
107-87-50651

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
비상장
101-86-19238

우리글로벌자산운용㈜
비상장
107-81-93283

우리에프아이에스㈜
비상장
211-81-47962

㈜우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

손자회사
 (15)
㈜우리금융저축은행
비상장
301-81-00601
우리금융캐피탈㈜

한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance-WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인
㈜우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티자산운용㈜

(
주1) 2020년 12월말 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
(주2) 우리금융캐피탈 및 우리금융저축은행: 2021년 1월 사명 변경됨 (기존 사명 : 아주

캐
피탈 및 아주저축은행)
(주3) 2021년 3월 12일 우리금융저축은행이 당사 자회사로 편입되었습니다.

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□ 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

우리금융그룹 계통도(2020.12).jpg
우리금융그룹 계통도(2020.12)

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

당사의 2020년 말 연결 기준 당기순이익은 1조 5,152억원(총 당기순이익 기준)으로 이중 은행 부문(우리은행)의 당기순이익이

높은 비중을 차지하고 있습니다. 이러한 은행업에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 수익 변동성에 크게 의존을 하는 편이며, 이는 대내외 경제불황 등으로 은행업황이 악화될 경우 당사의 수익성 등도 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 우리금융지주 영업부문별 실적

(기준일 : 2020.12.31)

(단위: 십억원, %)

구분
은행
신용카드
캐피탈
종합금융
기타
연결조정 등
그룹

2020년
당기순이익
금액
1,370
120
△30
63
48
△56
1,515

비율
90.43
7.93
△2.00
4.15
3.17
△3.69
100.00

자산총계
금액
374,310
11,367
8,880
4,332
563
△371
399,081

비율
93.79
2.85
2.23
1.09
0.14
△0.09
100.00

2019년
당기순이익
금액
1,906
114
-
53
5
△40
2,038

비율
93.52
5.59
-
2.60
0.25
△1.96
100.00

자산총계
금액
348,182
10,087
-
3,399
475
△162
361,981

비율
96.19
2.79
-
0.94
0.13
△0.04
100.00

주1) 당기순이익 : 총당기순이익 기준

*2020년 : 그룹 기준 지배주주지분 순손익 1,307십억원 + 비지배지분 순손익 208십억원

*2019년 : 그룹 기준 지배주주지분 순손익 1,872십억원 + 비지배지분 순손익 165십억원

주2) 은행업

*2020년 : 우리은행 연결기준

*2019년 : 당기순이익은 [우리은행 별도 + 해외현지법인] 기준, 자산은 우리은행 연결 기준

주3) 자산총계 : AUM 제외 기준

주4) 기타부문 : 우리자산신탁, 우리자산운용, 우리신용정보, 우리펀드서비스, 우리프라이빗에퀴티자산운용, 우리글로벌자산운용

우리에프아이에스, 우리금융경영연구소

주5) 부문별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 부문별 비중은 합계 금액에 대한 비중임

주6) 캐피탈부문 당기순이익 : 2020년 그룹 신규편입 후 3개월 실적(10월~12월), 연결기준(저축은행 포함, 저축은행관련 영업권 상각 △39십억원)

나. 은행 자회사의 자산건전성 관련 위험

당사의 자산건전성은 자회사인

(주)우
리은행의 자산건전성과 유사한 모습을 나타내고 있습니다
.

2020년 말 기준 (주)우리은행은 고정이하여신비율 0.32%,
연체율 0.25%
를 기록하였습니
다.

2018년 초 IFRS 9 도입에 따른 추가 충당금 적립과 고정이하자산 감소 등으로 2019년 말 기준 (주)우리은행의 대손충당금적립률은(충당금/고정이하여신비율)는
121.80
%로 2018년 말 119.42% 대비 2.38%p. 상승하였으며,
2020년 말 기준
153.95%를 기록하고 있습니다.

그러
나
취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담 등을 고려할 때 대출의 부실화 우려가 상존하고 있어 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다
.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 그룹 건전성 지표

(단위 :십억원, %)

구분
2020년
2019년

총여신
299,075
266,432

고정이하여신
1,256
1,198

고정이하여신 비율
0.42%
0.45%

무수익여신
1,149
1,068

무수익여신비율
0.38%
0.40%

대손충당금적립률(A/B)
153.8%
133.6%

대손충당금 잔액(A)
1,932
1,600

고정이하여신(B)
1,256
1,198

(주) 금융감독원 제출 금융지주회사 업무보고서 기준

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

□ 주
요자회사 및 연결종속회사 건전성 지표

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2020년
2019년
2018년

우리은행
총여신
2,645,329
2,430,845
2,339,165

고정이하여신
8,548
9,797
11,825

고정이하여신 비율
0.32
0.40
0.51

무수익여신
7,853
8,793
10,156

무수익여신비율
0.30
0.36
0.43

대손충당금적립률(A/B)
153.95
121.80
119.42

무수익여신 산정대상
기준 제충당금 총계(A)
13,160
11,933
14,121

고정이하여신(B)
8,548
9,797
11,825

우리카드
총여신
106,650
98,170
96,072

고정이하여신
673
789
772

고정이하여신 비율
0.63
0.80
0.80

무수익여신
-
-
-

무수익여신비율
-
-
-

대손충당금적립률(A/B)
102.65
102.84
104.02

대손충당금 잔액(A)
7,696
7,641
7,273

대손충당금
최소의무적립액(B) 주2)
7,497
7,430
6,991

우리금융캐피탈
총여신
6,895
5,739
4,591

고정이하여신
122
131
63

고정이하여신비율
1.77
2.28
1.38

무수익여신
121
131
63

무수익여신비율
1.75
2.28
1.38

대손충당금적립률(A/B)
140.16
97.71
158.73

대손충당금잔액(A)
171
128
100

고정이하여신(B)
122
131
63

우리종합금융
총여신
27,466
18,737
16,495

고정이하여신
216
92
248

고정이하여신 비율
0.79
0.49
1.51

무수익여신
56
39
247

무수익여신비율
0.20
0.21
1.49

대손충당금적립률(A/B)
84.72
167.39
51.21

대손충당금 잔액(A)
183
154
127

고정이하여신(B)
216
92
248

우리자산신탁
건전성 분류대상 자산
390
712
431

고정이하자산
248
267
45

고정이하자산 비율
63.64
37.51
10.52

우리금융저축은행
총여신
10,292
8,960
8,558

고정이하여신
350
314
288

고정이하여신 비율
3.40
3.51
3.36

주1) 금감원 업무보고서 기준
주2) 여신전문금융업법에 따른 대손충당금 요적립액

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

□ 우리은행 자산건전성 비율 현황

(단위 : %)

구분
2020
2019
2018
2017
2016
2015

고정이하여신
비율
우리은행
0.32
0.40
0.51
0.83
0.98
1.47

국내은행 평균
-
0.58
0.70
0.81
0.90
1.12

대손충당금
적립률
우리은행
153.95
121.80
119.42
87.71
84.48
70.24

국내은행 평균
-
116.59
115.20
88.91
87.42
161.16

(주1) 국내은행 평균은 금융감독원 금융정보통계시스템의 시중은행, 지방은행 총 12곳 기준으로 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함.
(주2) 증권신고서 제출일 기준 2020년 12월말 시중은행 평균 수치는 금융감독원 금융통계정보시스템 반영 전

(출처 : 금융감독원 금융통계시스템 및 당사
2020년 사
업보고서)

당사의 자회사인 (주)우리은행의 고정이하여신비율은 2015년말
1.47%를 기록한 이후 지속적인 하락세를 보이며 2020년 말 기준 0.32%를 기
록하였고, 대손충당금적립률도 2015년 이후 꾸준한 상승세를 보이며 2020년 말 기준 153.95%를 기록하였습니다. 
2019년말 기준으로는 고정이하여신비율 0.40% 및 대손충당금적립률 121.80%를 나타내며국내은행 평균
(고정이하여신비율 0.58%, 대손충당금적립률 116.59%)대비 높은 자산건전성을 보여주고 있습니다. 

그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상의 위험이 발생할 수 있습니다.

[(주)우리은행 자산건전성 비율 추이]

자산건전성 비율.jpg
자산건전성 비율

□ (주)우리은행 시장점유율

(단위 : 백만원, %)

구분
은행명
2020년 3분기
2019년
2018년

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

원화
대출금
우리
233,849,092
23.4
219,156,962
23.6
208,837,131
23.8

국민
291,259,904
29.1
268,382,651
28.9
257,080,494
29.3

신한
242,283,553
24.2
225,001,907
24.2
209,568,297
23.9

하나
233,749,577
23.3
217,216,646
23.4
201,480,329
23.0

합계
1,001,142,126
100.0
929,758,166
100.0
876,966,251
100.0

(주
1) 4개 시중 은행간 점유율

(주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2017년에는 정부의 8.2부동산 대책 및 9월 가계부채 종합관리방안 시행 등으로 주택담보대출 증가세가 둔화되었으나 2018년 하반기 들어 주택담보대출 성장
세가 회복되고, 개인사업자 대출과 개인신용대출이 견조한 증가세를
보이면서

20
20년 말 기준 원화대출금(말잔기준)은 전년말(216조원) 대비 약 14조원 증가한 230조원을 기록
하였습
니다.

원화 대출금의 증가는 가계의 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는 일반자금 대출의 증가와 중소기업 대출의 증가가 그 원인을
차지하고 있는 가운데, 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 우리은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다. 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□(주)
우
리은행 자금운용실적

(단위 : 십억원, % )

구분
운용항목
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
495
0.63
0.1
981
1.66
0.3
3,264
1.52
1.1

원화유가증권
47,180
1.84
14.0
45,341
2.10
14.2
35,898
2.16
12.1

원화대출금
229,678
2.68
68.1
216,362
3.21
67.8
203,432
3.22
68.7

지급보증대지급금
14
3.66
0.0
14
1.30
0.0
16
1.95
0.0

원화콜론
522
1.02
0.2
693
1.76
0.2
1,334
1.67
0.5

사모사채
68
3.30
0.0
83
2.80
0.0
136
2.89
0.0

신용카드채권

-

0.00
0.0

-

0.00
0.0
-
0.00
0.0

기 타
2,439
1.52
0.7
3,041
2.56
1.0
5,562
2.10
1.9

원화대손충당금(-)
-1,074
0.00
-0.3
-1,151
0.00
-0.4
-1,198
0.00
-0.4

소 계
279,321
2.53
82.8
265,365
3.01
83.1
248,445
3.03
83.8

외화자금
외화예치금
7,907
0.39
2.3
5,476
1.91
1.7
3,665
1.29
1.2

외화유가증권
5,578
1.56
1.7
4,619
2.09
1.4
3,467
1.30
1.2

외화대출금
14,539
2.30
4.3
13,683
3.41
4.3
11,347
3.14
3.8

외화콜론
874
1.04
0.3
1,492
2.61
0.5
2,365
2.07
0.8

매입외환
6,165
1.32
1.8
6,505
2.71
2.0
7,275
2.70
2.5

기 타
122
4.15
0.0
71
2.12
0.0
33
3.31
0.0

외화대손충당금(-)
-248
0.00
-0.1
-229
0.00
-0.1
-391
0.00
-0.1

소 계
34,937
1.57
10.4
31,616
2.80
9.9
27,761
2.50
9.4

기타
현 금
1,021
0.00
0.3
1,091
0.00
0.3
1,229
0.00
0.4

업무유형자산
2,713
0.00
0.8
2,698
0.00
0.8
2,354
0.00
0.8

기 타
19,363
0.00
5.7
18,478
0.00
5.8
16,537
0.00
5.6

소 계
23,097
0.00
6.8
22,268
0.00
7.0
20,119
0.00
6.8

합계
337,355
2.26
100.0
319,248
2.78
100.0
296,325
2.78
100.0

(주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
(주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분
(주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
(주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
(주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분 
(주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
(주7) 현금 = 현금 - 총타점권
(주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
(주9)
종금계정 제외

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

다. 은행 자회사의 NIM 하락시 수익성 저하 가능성

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다.

(주)우리은행의 2020년 말 기준 ROA와 NIM
은 0.38%
, 1.33%로
전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.

그러나 지속되는
기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2018년 말 1.52%, 2019년 말 1.44%
, 2020년 말 1.33%로 지속적으로 하락하였습니다.

한국은행은 지난 2020년 3월 임시 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인하한 데 이어 2020년 5월 28일 금통위에서 0.25%p.를 추가인하하여 기준금리를 사상 최저인 0.50%로 조정하였습니다.

이와 더불어 코로나19의 전개 상황에 따라 통화정책의 완화기조를 유지해 나갈 것이라고 발언하는 등, 기준금리의 추가 인하 가능성 또한 배제할 수 없는 상황입니다.
또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)우리은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성
이 있습니다.

한편, 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환
되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망
됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다.
(
주)우리은
행의 2020년 말 기준 ROA와 NIM은 0.38%, 1.33%로
전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.

그러나 지속되는
기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2018년 말 1.52%, 2019년 말 1.44%
, 2020년 말 1.33%로 지속적으로 하락하였습니다.

□ 우리은행 순이자마진(NIM) 추이 

nim추이분석

(주)명목순이자마진(NIM: Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.
(출처: 당사 및 우리은행 실적발표자료)

과
거에는
부동산
규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 최근 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다.
때문에 대출자산 확대를 통한 수익 창출에도 한계가 있는 상황입니다.

□
일반은행 총대출

(단위 : 조원, %)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

말잔
증감
말잔
증감
말잔
증감
말잔
증감

기업자금
578.6
10.2
527.1
5.2
500.9
6.2
471.8
5.5

가계자금
643.1
9.4
604.5
7.4
563.1
7.4
524.5
6.8

공공 및 기타자금 대출
18.4
11.0
16.9
9.7
15.4
11.7
13.8
-1.9

원화대출금
(은행간 대여금제외)
1,240.1
9.8
1,148.5
6.4
1,079.4
6.9
1,010.1
6.1

(주1) 전년 동기 대비 증감률

(주2) 시중은행, 지방은행, 인터넷전문은행 총 14개 은행 합산 자료
(출처: 금융감독원 금융통계정보시스템)

최근 은행들이 수익을 다변화하려는 노력을 강화하고 있으
나 아직까지 이자이익 중심의 수익구조는 크게 달라지지 않고 있으며, 이자마진의 감소에 기인한 수익성 악화로 인해 당사의 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

□ 그룹 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2020년
2019년
2018년

총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)

우리금융지주
주1,2)

비지배주주지분
순손익 포함

0.40
6.80
0.57
10.11

해당사항 없음

비지배주주지분
순손익 제외

0.34
5.87
0.52
9.29

해당사항 없음

우리은행
주3)

0.38
5.83
0.55
8.36
0.60
8.82

우리카드
주3)

0.98
5.29
0.90
5.05
0.72
4.00

우리금융캐피탈 주3)
1.53
13.83
1.64
12.64
1.66
11.48

우리종합금융
주3)

1.47
13.1
1.69
13.66
1.30
10.49

우리자산신탁
주4)

22.03
31.51
25.20
37.60
28.30
48.80

우리자산운용
5.85
6.12
7.41
7.77
6.06
6.32

우리금융저축은행
주5)

0.97
10.10
1.05
11.41
1.59
19.80

(주1) 금감원 금융지주회사 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값
(주2) 총자산, 자기자본 : 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)
(주3) 금감원 업무보고서 기준, 별도재무제표 기준
(주4) 별도재무제표 기준, 총자산 및 총자본 평잔은 기초(전년 말 잔액) 및 매 분기말 잔액을 단순 평균하여 산출
(주5) K-GAAP 기준

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 

일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되고 있으며, 특수은행은 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었습니다. 이와 더불어 외화유동성커버리지비율 규제도 2017년부터 60%로 도입, 단계적으로 매년 10%p 상향하여 2019년부터 80%가 적용되고 있습니다.

□ 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율

우리금융지주
40,308
7,911
509.52
45,079
7,475
603.1
해당사항 없음

우리카드
6,255,965
1,406,387
444.8
5,976,031
1,407,335
424.6
6,055,752
1,349,874

448.6

우리금융캐피탈
1,357,876
616,632
220.2
1,037,894
498,197
208.3
775,049
507,519
152.7

우리종합금융
2,166,208
1,555,418
139.3
1,671,823
1,118,318
149.5
1,183,476
444,475
266.3

우리자산신탁
148,856
16,157
921.3
67,555
14,595
462.9
61,161
9,411
649.9

우리금융저축은행
267,927
209,712
127.76
263,961
228,491
115.52
289,957
248,252
116.80

(주1) 우리금융지주 : 잔존만기 1개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준
(주2) 우리카드, 우리금융캐피탈, 우리종합금융, 우리자산신탁, 우리금융저축은행 : 잔존만기 90일 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□ 외화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율

우리종합금융
425
-
-
38,111
34,734
109.7
82,633
78,104
105.8

주) 우리종합금융: 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□ 유동성커버리지비율

(단위 : %)

구 분
지표명
2020년
2019년
2018년

우리은행

통합유동성커버리지비율 (LCR)
주1)

92.07
107.27
103.40

외화유동성커버리지비율 (외화LCR)
주2)

106.06
110.50
108.98

업무용유형자산비율
11.68
12.22
12.34

주1) 경영공시 산출기준과 동일하게 적용(분기 중 영업일별 비율의 평균), 해당기간 20년 4분기, 19년 4분기, 18년 4분기. 
금융위원회 『금융규제 유연화 방안 추진 현황 및 향후 계획』에 따라 통합 LCR 규제비율 21년 3월말까지 하향 조정(100% → 85%)
주2) 분기 평균으로 경영공시 산출기준과 동일하게 기재. 해당기간 '20년 4분기, '19년 4분기, '18년 4분기 금융위원회 「금융규제 유연화 방안 추진 현황 및 향후계획」에 따라 외화LCR 규제비율 '21년 3월말까지 하향 조정 (80%->70%)

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

한편, 미국이 2017년부터 지속적인 금리 인상 기조를 보이면서 2018년말 미국 기준금리는 2.25%~2.50%까지 상승하였습니다.

그러나 미국 경기 회복 둔화, 미-중 무역분쟁에 따른 경기 성장세 둔화 우려 등으로 2019년
3월 21일 FOMC에서 미 연준의 통화정책 스탠스가 완화적으로 변경됨에 따라 미국의 시장금리가 하락하고 경기둔화 우려가 증대되며,
7월 FOMC에서 2008년 12월 이후 처음으로 기준금리를 2.00%~2.25%로 25bp
인하하였습니다.
또한 9월 FOMC에서도 글로벌 경기 둔화에 따라, 기준금리를 1.75%~2.00%로 25bp 추가 인하 결정한 데 이어 10월 FOMC에서도 1.50%~1.75%로 금리 인하를 단행하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 추가적으로 인하하는 등 한달 사이에 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이
러
한
금리인하 기조 및 정부의 규제 강화 기조가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인(주)우리은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 경기하락에 따른 자산성장 둔화 및 NIM변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 은행 자회사의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.00~2.25%로 인하하였습니다. 

이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 2020년 1월까지 1.50~1.75%를 유지하던 중, 코로나19의 확산으로 인한 전 세계 경제 불안과 미국 경기 우려에 따라 2020년 3월, 4월 FOMC를 통해 기준금리를 1.50%~1.75%에서 0.00% ~ 0.25%로 전격 인하하였습니다.

이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 약 6개월간 유지하였던 기준금리 1.25%를 2020년 3월, 국내 경제의 완만한 성장세 예상과 낮은 수준의 물가상승압력, 코로나19의 국내외 경제 영향으로 인해 50bp 인하한 0.75%로 전격 인하 하였으며,
2020년 5월 통화정책방향 회의에서 기준금리를 추가적으로 25bp를 인하하여 0.50%로 하향조정하며

사상 최저 수준을 기록하였습니다.

이렇듯
최근 국내외 시장금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 코로나19의 확산이 안정에 접어들며 급격히 하락했던 시장 금리가 다시 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.

시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.00~2.25%로 인하하였습니다. 

이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 2020년 1월까지 1.50~1.75%를 유지하던 중, 코로나19의 확산으로 인한 전 세계 경제 불안과 미국 경기우려에 따라 2020년 3월, 4월 FOMC를 통해 기준금리를 1.50%~1.75%에서 0.00% ~ 0.25%로 전격 인하하였습니다.

이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 약 6개월간 유지하였던 기준금리 1.25%를 2020년 3월, 국내 경제의 완만한 성장세 예상과 낮은 수준의 물가상승압력, 코로나19의 국내외 경제 영향으로 인해 50bp 인하한 0.75%로 전격 인하 하였으며, 5월 25bp를 추가 인하한 0.50%를 기록하며 사상 처음으로 기준금리가 0%대를 기록하였습니다.

□
우
리은행 자금조달실적

【 은행계정 】
(단위 : 십억원, %)

구분
조달항목
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금부금
227,416
1.09
67.4
212,555
1.50
66.6
197,572
1.41
66.7

양도성예금
1,677
1.19
0.5
4,760
2.09
1.5
5,040
1.97
1.7

원화차입금
8,537
0.92
2.5
6,966
1.43
2.2
6,555
1.47
2.2

원화콜머니
150
0.71
0.0
406
1.60
0.1
221
1.50
0.1

기 타
21,964
1.97
6.5
21,925
2.36
6.9
20,937
2.39
7.1

소 계
259,743
1.16
77.0
246,612
1.59
77.2
230,325
1.51
77.7

외화자금
외화예수금
20,684
0.47
6.1
16,647
1.19
5.2
15,220
0.88
5.1

외화차입금
7,894
1.20
2.3
7,944
2.24
2.5
6,458
2.13
2.2

외화콜머니
652
0.70
0.2
877
2.38
0.3
787
1.84
0.3

외 화 사 채
4,222
2.53
1.3
4,209
3.89
1.3
3,670
3.96
1.2

기 타
637
0.39
0.2
623
1.11
0.2
659
0.38
0.2

소 계
34,089
0.90
10.1
30,301
1.87
9.5
26,794
1.62
9.0

기타
자 본 총 계
22,576
0.00
6.7
21,875
-
6.9
20,897
-
7.1

충 당 금
497
0.00
0.1
454
-
0.1
433
-
0.1

기 타
20,449
0.00
6.1
20,007
-
6.3
17,876
-
6.0

소 계
43,522
0.00
12.9
42,336
-
13.3
39,207
-
13.2

합계
337,355
0.98
100.0
319,248
1.40
100.0
296,325
1.32
100.0

(주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
(주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
(주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
(주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
(주5) 종금계정 제외

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

【 신탁계정 】

(단위 :
십억
원, % )

구분
조달항목
2020년 (제187기)
2019년 (제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

비용성
금 전 신 탁
40,813
1.66
62.02
39,239
2.22
69.89
36,339
1.79
71.61

차 입 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
40,813
1.66
62.02
39,239
2.22
69.89
36,339
1.79
71.61

무비용성
재 산 신 탁
24,912
-
37.86
16,795
-
29.92
14,286
-
28.15

특별유보금
41
-
0.06
40
-
0.07
40
-
0.08

기 타
44
-
0.07
68
-
0.12
77
-
0.15

소 계
24,997
-
37.98
16,903
-
30.11
14,403
-
28.39

합계
65,811
-
100.00
56,142
-
100.00
50,742
-
100.00

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

최근 국내외 시장금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 코로나19의 확산이 안정에 접어들며 급격히 하락했던 시장 금리가 다시 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.

우리은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금이 차지하고 있는데, 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 바젤Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 13.84%이며,

기본자본비율(Tier 1)은 11.78%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 10.00%
로

자본보전완충자본(2.5%)을 포함한 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니다.

당사의 은행 자회사인 (주)우리은행의 경우 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 17.34%
이며,
기본자본비율(Tier 1)은 15.03%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.14%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

하
지
만

당
사

및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승,

자본적정성 제도
강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재
합니다. 

한편,
2019년 6월 26일
당사는 금융위원회로부터

2020년도

'시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'
로 선정됨에 따라 2020년부터 1%의 추가자본을 적립하여야 합니다. 당사는 2020년 말 수준의 자본비율이 2021년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 상
회하나
최근 국내기업들의 재무안정성 악화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려가 존재하여 하회할 위험도 배제할 수 없습니다. 

따라서,
당사는 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행 감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 13.84%이며,
기본자본비율(Tier 1)은 11.78%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 10.00%
로

자본보전완충자본(2.5%)을 포함한 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 충족하고 있습니
다.
다만,
2020년 말 기준 국내 타 은행지주회사의 평균 BIS비율인 14.05% 대비 당사의 BIS비율이 약 0.21%p. 낮은 수치를 보이고 있습니다.

□ 우리금융지주 BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년
2019년

BIS자기자본(A)
27,448
27,115

위험가중자산(B)
198,269
228,046

BIS자기자본비율(A/B)
13.84
11.89

(주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100

(주2) K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준 산출 (2019년 표준방법, 2020년 내부등급법)

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□ 은
행
계
열
지주
회사
BIS 자기자본 비율 현황(2020년 말 기준)

(단위 : %)

구분
우리
KB
신한
하나
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
13.84%
15.28%
15.74%
14.20%
14.79%
12.41%
12.93%
13.22%
14.05%

기본자본비율
11.78%
14.06%
14.37%
13.03%
13.32%
11.02%
11.38%
11.43%
12.55%

보통주자본비율
10.00%
13.30%
12.87%
12.04%
12.15%
9.59%
9.80%
10.05%
11.23%

(주1)

증권신고서 제출일 기준 농협금융지주는 사업보고서 미공시로 실적발표자료 참고 하였음
(출처 :
당사 2020년 사업보고서 및 각사 2020년 사업보고서, 농협금융지주 실적발표자료)

당사의 은행 자회사인

(주)우리은행의 경우 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 17.34%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.03%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.14%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

하
지
만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본
적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

□ 우리은행
BIS기준 자기자본 비율
추이

(단위 : %)

구 분

우리은행의 자본비율 추이

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

BIS자본비율
15.29
15.40
15.65
15.40
17.34

기본자본비율
12.68
13.03
13.18
13.17
15.03

보통주자본비율
10.50
10.95
11.15
10.97
13.14

(출처 : 우리은행
사업보고서
)

□
국내은행
BIS기준 자기자본 비율
추이

(단위 : %)

구분

국내은행의 평균 자본비율 추이

2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

BIS자본비율

15.74
15.87
15.89
17.32

기본자본비율

13.46
13.73
13.79
15.13

보통주자본비율

12.79
12.96
13.00
14.33

(주1) 국내은행은 금융감독원 금융통계정보시스템 시중은행과 지방은행 12곳 기준임
(출처 : 금융감독원 보도자료)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가
운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2019년 6월 26일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 6개 은행을 2020년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

(주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
(주2) 2021년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음
(출처 : 금융위원회 보도자료('20.06.24))

당사는 2019년에는 D-SIB에 해당되지
않아 2019년 말 기준 BIS 기준 자기자본비율이 정부의 자본 규제 비율
을 상회하고 있습니다.
하지만,
당사는 2020년도 D-SIB으로 선정됨에 따라 2020년 부터 1%의 추가자본 적립을 적립하여야 하
며,

2020년 말 수준의 자본비율(
총자본비율 13.84%, 기본자본비율 11.78% 및 보통주자본비율 10.00%)이
2021년도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율
(총자본비율 11.5%
, 기본자본
비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 상회하나,
최근 국내기업들의 재무안정성 악화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려가 존재하여 하회할 위험도 배제할 수 없습니다.

따라서, 당사는 기존의 BIS 자본비율 뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인(주)우리은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

바. 카드업 자회사 수익성 위험 분석

당사
의

2020년 말

연결 기준 당기순이익 중
(주)
우리카드가 차지하는 비중은 약 7.93%(1,202억원) 입니다.

이는 (주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지
하고 있는 것으로 (주)우리카드 실적은 당사의
수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 2019년 1월말 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율 변동 가능성이 상존
합니다. 향후 이러한 요인으로
(주)
우리카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 악영향
을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사
의

2020년 말
연결 기준 당기순이익 중
(주)
우리카드가 차지하는 비중은 약 7.93%(1,202억원)
입니다.

이는
(주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로,
(주)
우리카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다
.

(주)
우리카드
의
2020년
말 연결기준 당기순이익은 약 1,202억원으로 전년동기
(
약 1,142억원
)
대비 5.25%
상승하였으며, 2019년
연결기준 당기순이익은 1,142억원으로 2018년(1,265억원)대비 소폭 하락하였
습니다.
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증
감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 최근 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔
화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

□
우
리카드 영업실적

(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

이용액

850,367

826,495

763,575

738,565

영업수익
13,875
13,681
13,867
17,670

당기순이익
1,202
1,142
1,265
1,012

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

[우리카드 업무별 영업수익 구성]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년
2019년
2018년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

신용판매수익
450,206
32.4
466,682
34.1
525,816
37.9

단기카드대출수익
93,667
6.8
108,378
7.9
112,094
8.1

장기카드대출수익
372,567
26.9
365,566
26.7
337,587
24.4

일부결제금액이월약정 관련수익
54,377
3.9
49,662
3.6
41,939
3.0

연회비수익
90,349
6.5
85,701
6.3
78,167
5.6

기타카드수익
74,172
5.3
108,350
7.9
112,133
8.1

기타수익
252,127
18.2
183,801
13.5
178,971
12.9

합계
1,387,465
100.0
1,368,140
100.0
1,386,707
100.0

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□
우
리카드 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
142,268
2.20
1.3
-
-
-
-
-
-

사채
6,692,528
2.15
61.8
6,733,067
2.31
65.8
6,203,782
2.33
65.2

기타
1,142,170
0.00
10.6
1,006,939
0.00
9.8
953,134
-
10.0

소계
7,976,966
1.84
73.7
7,740,005
2.01
75.6
7,156,916
2.02
75.2

외화자금
사채
903,918
1.54
8.4
736,986
1.95
7.2
713,681
2.08
7.5

차입금
4,720
1.64
0.0
4,662
3.31
0.1
3,700
4.21
0.0

기타
6,214
0.00
0.1
6,556
0.00
0.1
577
-
0.0

소계
914,852
1.53
8.5
748,204
1.94
7.3
717,958
2.09
7.5

기타
자 본 총 계
1,931,459
0.00
17.9
1,749,620
0.00
17.1
1,647,351
-
17.3

합계
10,823,277
1.49
100.00
10,237,829
1.66
100.00
9,522,225
1.68
100.0

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
현금 및 예치금
227,337
0.66
2.1
112,614
1.45
1.1
157,630
1.09
1.7

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
274,343
0.68
2.5
175,342
1.44
1.7
209,504
1.31
2.2

대출채권
9,697,975
14.25
89.6
9,431,958
14.87
92.1
8,759,387
15.49
92.0

소계
10,199,655
14.00
94.2
9,719,914
14.47
94.9
9,126,521
14.92
95.9

외화자금

현금 및 예치금

4,555
5.61
0.0
9,466
8.07
0.1
2,408
8.00
0.0

대출채권

28,751
28.00
0.3
15,760
28.00
0.2
5,208
30.00
0.1

기타
730
-
0.0
241
0.00
0.0
82
-
0.0

소계
34,036
24.91
0.3
25,467
20.33
0.3
7,698
22.80
0.1

기타
유무형자산
95,989
-
0.9
86,535
0.00
0.8
50,795
-
0.5

기타자산
493,597
-
4.6
405,913
0.00
4.0
337,211
-
3.5

소계
589,586
-
5.5
492,448
0.00
4.8
388,006
-
4.0

합계
10,823,277
13.27
100.00
10,237,829
13.79
100.00
9,522,225
14.32
100.0

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 우리카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
종
합금융업 자회사 수익성 위험 분석

당
사의

2020년 말 연결 기준
당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약

4.15%(629억원)
입니다.

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은

타
금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다.
하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당
사의

2020년 말 연결 기준
당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약

4.06%(629억원)
입니다.

우
리종합금융(주)는 1974년 광주투자금융으로 설립되어 단기금융업무를 영위해오다 1994년 종합금융회사로 전환하여 국제금융업무, 증권업무 등으로 업무영역을 확대해 왔습니다. 2013년 6월 21일자로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 우리금융지주와 우리은행과의 합병으로 2014년 11월 3일 부터는 우리은행의 자회사가 되었습니다. 이후 2019년 9월 10일 주식의 포괄적 교환을 통해 다시 당사의 자회사로 편입되었습니다.

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은 타 금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다. 

우리종합금융(주)의 2020년 말 연결 기준 당기순이익은 약 629억원으로 2017년도 이후 지속적인 증가추세에 있습니다.
하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 우리종합금융 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년
2017년

영업수익
256,273
204,713
205,446
183,478

영업비용
187,527
150,840
172,530
162,848

영업이익(손실)
68,747
53,873
32,915
20,631

법인세비용 차감전순이익(손실)
68,839
52,360
32,621
20,295

당기순이익(손실)
62,937
53,358
33,364
19,112

총포괄이익(손실)
62,275
52,095
33,345
19,299

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준

(출처 : 우리종합금융 각 사업연도 사업보고서)

 □ 영업의 종류
 (1) 여수신업무

구 분
내 용

수신업무
정기예금 (발행어음)

당사가 직접 발행하는 금융상품으로,

1년 이내에서 기간을 정하는 단기운용에 적합

한 확정금리상품

CMA Note (발행어음형 CMA)

CMA와 발행어음의 장점을 모은 상품으로 수시입출형 확정금리상품

CMA (어음관리계좌)

고객이 맡기신 예탁금을 당사가 운용하여 그 운용수익을
지급하는
수시입출형상품

The조은 정기적금
안정적으로 목돈을 모을 수 있는 정기적립형 확정금리상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 적립금 운용을 목적으로 당사가 직접 발행하는 금융상품으로, 1년 이내에서 기간을 정하는 확정금리상품

기업어음
당사의 엄격한 신용조사를 거쳐 선정된 우량 적격업체가 발행한 어음을 매입하여 고객에게 매출하는 어음으로 실세금리의 적용으로 수익률이 높은 상품

여신업무
어음할인
당사가 선정한 우량기업이 발행 ·배서 ·인수 ·보증한 어음에 대하여 기업의 신용도에 따라 별도로 정한한도 범위 내에서 할인해주는 업무

팩토링 (상업어음 할인)
우량기업이 발행·배서한 상업어음을 취득한 경우, 간단한 절차로 즉시 할인해주는 업무

무역어음 인수 및 할인

수출업체의 선적전 자금부담을 완화

하기

위하여 수출신용장 및 내국신용장을 토대로 발행한 무역어음을 인수, 할인 매입
하며
, 타금융기관이 인수한 무역어음도 할인해주는 업무

어음보증 및 지급보증
당사 적격업체가 발행 ·배서 ·보증 ·인수한 어음보증 및 원화 지급보증 제공

중장기 원화대출
기업이 필요한 시설자금에 대해 중장기 대출 제공

계획사업금융 (Project Financing)
대규모 투자사업에 대한 타당성 검토와 금융상담, 포괄적인 금융의 주선 및 소요자금 제공

(
출처 : 당사
2020년 사업보고서
)

(2) 국제금융업무

구 분
내 용

외국환업무
수입신용장(L/C)업무, 외국환 매매 및 수출환어음의 매입 및 추심 등을 취급

외화대출업무
국내기업의 설비투자와 해외투자를 지원하기 위하여 국제금융시장에서 조달한 외화자금을 국내 기업에 지원

내국수입 Usance업무
기한부 수입신용장상의 품목에 대한 수입대금을 당사가 결제하고 수입업자에게 연지급신용 제공

역외금융(Offshore Banking)
국내기업의 해외현지법인 및 합작투자법인이 필요로 하는 운영자금 및 시설자금에 대하여 외화 대출을 취급

외화지급보증
기업의 국내외 외화자금 차입 및 해외건설공사 수주시 필요한 외화표시 지급보증서 발급

국제금융 주선
국제금융 전반에 걸친 주선업무와 이에 따른 제반 용역을 제공하여 드리며 외화도입주선, 외화 표시채권 발행주선, 기술도입 주선, 연지급 수출 어음의 인수와 할인업무 등을 취급

국내기업의 해외투자 주선
기업이 해외진출을 원할 경우, 투자주선과 제반절차 등을 제공

외환딜링

국제금융환경의 변화를 수집, 분석, 예측하여 달러 등 외화 매매를 수행

(출처 :
당사
2020년 사업보고서
)

(3)

증권업무

구 분
내 용

회사채 발행주선 
 및 지급보증
-기업이 안정적인 자금을 직접 조달하는 회사채 발행의 주선 및 인수업무 취급
-회사채 발행이 원활히 이루어지도록 회사채 원리금의 상환에 지급보증 제공

유가증권 매매업무
주식/공사채 등 유가증권의 매매를 통하여 기관투자가로서의 기능을 수행하고 있으며, 고객의 여유자금 운용을 돕기 위하여 국공채와 기업이 발행한 회사채를 시장실세금리에 따라 매출 및 재매입

종합금융채권 발행업무

종합금융채권을 발행하여 중장기자금을
조달가능하며,
그 재원으로 기업에게 중장기자금을 지원

기업 합병 및 인수
(M & A)주선
국내외 기업의 인수 또는 합병을 원할 경우 대상자 선정, 기업평가, 자금조달 등의 제반절차를 대행

크라우드펀딩
자금수요자와 대중을 온라인플랫폼을 통해 중개, 이에 수반되는 펀딩심사/투자광고/청약관리 등 서비스 지원

(출처 : 당사

2020년 사업보고서
)

□ 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목

2020년

2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
2,725,135
1.84
69.96
2,282,715
2.24
79.05
1,892,535
2.03
74.98

원화차입금
485,679
0.77
12.47
111,690
1.43
3.87
712
1.64
0.03

기 타
97,167
1.35
2.49
-
-
-
-
-
-

소 계
3,307,981
1.67
84.92
2,394,405
2.21
82.92
1,893,247
2.03
75.01

기타
자 본 총 계
352,675
-
9.05
337,102
-
11.67
337,102
-
13.36

충 당 금
29,748
-
0.76
29,889
-
1.04
27,894
-
1.11

기 타
204,797
-
5.26
126,364
-
4.38
265,655
-
10.53

소 계
587,220

-

15.08
493,355
-
17.08
630,651
-
24.99

합계
3,895,201
1.42
100.00
2,887,760
1.83
100.00
2,523,899
1.53
100.00

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목

2020년 (제49기)

2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
156,487
0.68
4.02
157,940
1.73
5.47
167,358
1.64
6.63

원화유가증권
1,318,262
1.86
33.84
802,499
2.74
27.79
540,982
3.33
21.43

원화대출금
1,900,569
4.93
48.79
1,393,270
5.30
48.25
1,071,107
4.95
42.44

사모사채
318,707
4.76
8.18
363,269
4.99
12.58
387,406
4.86
15.35

기 타

-

-

-

-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(-)
(16,533)

-

(0.42)
(13,821)
-
(0.48)
(11,829)
-
(0.47)

소 계
3,677,492
3.66
94.41
2,703,157
4.32
93.61
2,155,023
4.30
85.38

외화자금
외화예치금
1,340
0.00
0.03
1,438
0.04
0.05
1,524
0.15
0.06

외화유가증권
2,826
(14.18)
0.07
2,623
2.45
0.09
2,281
(0.48)
0.09

소 계
4,166
(9.62)
0.11
4,061
1.60
0.14
3,805
(0.23)
0.15

기타
현 금
15

-

-

5
-
-
5
-
-

업무유형자산
7,186
-
0.18
9,415
-
0.33
9,757
-
0.39

기 타
206,342

-

5.30
171,121
-
5.93
355,308
-
14.08

소 계
213,543
-
5.48
180,541
-
6.25
365,070
-
14.46

합계
3,895,201
3.44
100.0
2,887,760
4.05
100.00
2,523,899
3.67
100.00

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

아.
우발채무 및 약정사항에 따른 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될
경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니다.

2020년 말 연결 기준 소송 현황은 제소가

138건(소송금액 413,852백만원), 피소가 460건(소송금액 413,744백만원)
으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로
예
측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는

2020년 말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,275,246백만원, 미확정지급보증금액이
3,616,721
백만원, 기업어음 매입약정 금액이 917,489백만원이 존재

합니다
.
향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니
다.

2020년 말 연결 기준 소송 현황은 제소가

138건(소송금액 413,852백만원), 피소가 460건(소송금액 413,744백만원)

으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과 합리적으로 예측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 당사는

2020년 말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이
7,275,246
백만원, 미확정지급보증금액이
3,616,721
백만원, 기업어음 매입약정 금액이
917,489
백만원
존재합니다.

향후
소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 중요한 소송사건

【 우리금융지주】

해
당사항 없습니다.

【 우리은행 】

가. 중요한 소송사건 주)

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(
1) 원고인 사건

1) 손해배상청구 제소 소송

구분
내용

소제기일
- 2014. 1. 3.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○자산운용㈜

소송의 내용
- 당행, ○○○○○○부동산투자신탁1호에 300억원 투자하였으나 담보물 소유권 분쟁 및 운용자금 무단인출로 손실 발생하여, 운용사 상대로 투자설명 및 담보관리 소홀을 이유로 손해배상 청구 소송 제기
 ※ 소송진행 중 관련 담보물 처분 등으로 200억원 회수

소송가액
- 30억원 (당행 상고 포기하여 소가 100억 → 30억원으로 감액)

진행상황
- 2020. 11. 12. 심리불속행 기각판결로 당행 승소 확정

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 종결 확정되어 판결금에 대해 수익 처리 완료

2) 채권매매대금 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 5. 30.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○○은행 외 8

소송의 내용
- 당행은 차주 ○○○○○○㈜ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면
 서 당행이 이의유보한 금액을 제외한 손익정산금 및 채권매매대금 
 수령 
 - 당행은 채권금융기관들 상대로 이의유보한 손익 및 채권매매대금
 재정산 청구 소송 제기

소송가액
- 1,294억원 (소가 일부(51억) 청구 후 1,294억원으로 청구취지 확장)

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 채권매매대금 추가 수령 가능

3) 채권매매대금 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2018. 5. 23.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○은행 외 1

소송의 내용
- 당행, 차주 ㈜○○○○○ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면서 받은 손익정산금 및 채권매매대금 산정은 관련 소송 확정으로 소급하여 재정산되어야 하므로, 채권금융기관협의회 상대로 손익 및 채권매매대금 재정산 청구 소송 제기

소송가액
- 124억원

진행상황
- 당행 상고 (1, 2심 당행 패소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 3심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 채권매매대금 추가 수령 가능

4) 투자광고 등 관련 과태료 이의 재판

구분
내용

소제기일
 (이의신청일)
- 2020. 5. 22.
 (금융위원회에 이의신청서 제출일)

소송 당사자
 (신청 당사자)
- 신청인(위 반 자) : ㈜우리은행
 - 피신청인(부과기관) : 금융위원회

소송의 내용
 (신청 내용)
- 피신청인은 2020. 3. 25. 신청인에게 자본시장법상 투자광고 관련 규정 위반 등을 이유로 19,710,000,000원의 과태료 부과처분을 하였으나, 신청인은 이에 대해 이의신청1)을 하였음

소송가액
 (이의 신청 과태료액)
- 과태료 금액 : 197억원

진행상황
- 약식재판2) 진행 중

향후 재판일정 및 대응방안
- 법률대리인 선임하여 대응 중

향후 재판결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 신청 인용시 과태료 취소 내지 감액 가능

1) 질서위반행위규제법상 과태료 부과 처분을 받은 경우에는 과태료 부과통지를 받은 날로부터 60일 이내에 해당 행정청에 이의제기를 할 수 있으며, 이 경우 행정청의 과태료 부과처분은 그 효력을 상실하게 되고, 이후 법원에서 과태료 부과 여부나 부과금액이 결정됨

2)

본건은 비송사건으로 약식재판 절차로 진행 중

5) 고액현금거래 보고의무 관련 과태료 이의 재판

구분
내용

소제기일
 (이의신청일)
- 2020. 5. 29.
 (금융정보분석원에 이의신청서 제출일)

소송 당사자
 (신청 당사자)
- 신청인(위 반 자) : ㈜우리은행
 - 피신청인(부과기관) : 금융정보분석원장

소송의 내용
 (신청 내용)
- 피신청인은 2020. 4. 3. 신청인에게 고액현금거래에 대한 보고의무 미이행을 이유로 16,543,600,000원의 과태료 부과처분을 하였고, 신청인은 이에 대해 이의신청 주1)을 하였음

소송가액
 (이의 신청 과태료액)
- 과태료 금액 : 165억원

진행상황
- 약식재판 주2) 진행 중

향후 재판일정 및 대응방안
- 법률대리인 선임하여 대응 중

향후 재판결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 신청 인용시 과태료 취소 내지 감액 가능

1) 질서위반행위규제법상 과태료 부과 처분을 받은 경우에는 과태료 부과통지를 받은 날로부터 60일 이내에 해당 행정청에 이의제기를 할 수 있으며, 이 경우 행정청의 과태료 부과처분은 그 효력을 상실하게 되고, 이후 법원에서 과태료 부과 여부나 부과금액이 결정됨
 2) 본건은 비송사건으로 약식재판 절차로 진행 중

(

2) 피고인 사건

1) 손해배상청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 4. 13.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○씨
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 통화옵션 상품 가입하였다가 손실발생하자 당행이 통화옵션상품 판매시 적합성원칙 및 설명의무 위반하였다고 주장하며 손해배상 청구 소송 제기

소송가액
- 734억원

진행상황
- 3심 진행중 (2심 쌍방 기각)
 ※ 1심 당행 일부(86%) 승소

향후 소송일정 및 대응방안
- 3심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 1심 판결금 가지급하였으며, 상고심에서 더 높은 손해배상금 인정할 가능성 낮으므로 추가적인 재무리스크 낮음
 - 상고심 결과에 따라 가지급한 판결금을 당행이 일부 회수할 가능성도 있음

2) 선수금환급보증금 청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 8. 2.

소송 당사자
- 원고 : ○○○○○○○ HANDY C.S.A. 외 1
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, (주)○○○○조선과 선박건조계약 해지하였다고 주장하며 당행에 선수금환급보증금 이행 청구 소송 제기

소송가액
- 152억원

진행상황
- Consent Order (사전합의부 결정) 동의로 소송 종결

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 관련 중재판정 결과에 따라 당행은 선수금환급보증금 지급 완료 후 원고와 소송 종결하기로 합의하였으며 본건 관련 담보 및 충당금 적립으로 손실 대비하여 재무리스크는 낮음

3) 부당이득반환 피소소송

구분

내용

소제기일
- 2018. 1. 31.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○○아
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 당행에서 무역금융 대출 받을 때 원고 대표이사가 자필서명하지 않았으므로 대출약정은 무효라고 주장하며, 기 상환한 대출금에 대하여 부당이득반환 및 손해배상청구 소송 제기

소송가액
- 205억원

진행상황
- 2심 진행 중(1심 당행 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 대출금 상환 효력 그대로 유지됨
 - 판결 결과에 따라 원고가 상환한 대출금을 당행이 반환할 가능성도 있음

【 우리금융캐피탈 】

(단위: 백만원)

구분
소송내용
소송가액
비고

당사가 원고
대여금 등
14,762
개인 등

당사가 피고
채무부존재 확인 등
429
개인 등

당사는 상기 소송사건 이외에 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있으나, 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송 사항(소송가액 100억원 이상 건) 은 없습니다.

【 우리종합금융 】

(1)
원고인 사건

1)
양수금 청구의 소

(서울고등법원 2019나2044201)

구 분
내 용

소 제기일
- 2015.12.1

소송 당사자
- 원고 : 우리종합금융㈜ 외 14개 기관
 - 피고 : 재단법인 지○사 대표자 이사 이○창의 직무대행자 이○영

소송의 내용

- 담보매각 지연에 대한 손해배상 청구 (
○
○
주택)

소송가액
- 200억원

진행상황
- 2심 패소(2020.5.20)

향후 소송일정 및 대응방안
- 판결 확정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 없음

주)

소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

【 우리자산신탁 】

가. 중요한 소송사건 주)

주)
소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(
1) 원고인 사건

1) 지연손해금 청구 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2019. 12. 19(반소)

소송 당사자
- 반소원고 : 우리자산신탁(주)
- 반소피고 : (주)○○○○발

소송의 내용
- 본소(서울중앙지방법원 2019가합549031)에 대하여, 우리자산신탁은 매매대금의 지연손해금 청구 반소 제기함

소송가액
- 25,671,096,985원

진행상황
- 2021. 1. 8. 1심 원고 패소 확정(종결)

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

2) 미납 분양대금 납부 청구 제소사건

구분
내용

소제기일
- 2020. 2. 21(본소)

소송 당사자

- 원고 :
우리자산신탁(주)

- 피고 : 권○○ 외 54명

소송의 내용
- 분양계약해지 및 분양대금반환 소를 제기한 수분양자들에게 미납한 분양대금 납부 청구 소송 제기

소송가액
- 10,437,550,880원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

(
2) 피고인 사건

1) 채무부존재확인 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2019. 7. 17(본소)

소송 당사자
- 본소원고 : (주)○○○○발
- 본소피고 : 우리자산신탁(주)

소송의 내용
- 원고는 우리자산신탁으로부터 서울 ○○동 토지를 매수하였고, 더 이상의 매매대금 지급채무가 없다며 채무부존재확인 소송 제기

소송가액
- 25,671,096,985원

진행상황
- 2021. 1. 8. 1심 피고 패소 확정(종결)

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

2) 사해행위 취소 등 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2018. 8. 24

소송 당사자
- 원고 : ○○○○권(주) 외 1명
- 피고 : 우리자산신탁(주) 외 1명

소송의 내용
- 원고들은 ○○조합에 대한 채권자라고 주장하며, 우리자산신탁과 ○○ 조합에 대하여 신탁계약 취소 및 원상회복 청구를, ○○조합에 대하여 소송가액 지급청구 소송 제기

소송가액
- 21,572,664,280원

진행상황
- 2021. 1. 27. 1심 피고 승소

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 준비중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

3

) 수익자지위 변경절차 이행청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2020. 3. 4

소송 당사자
- 원고 : ○○○ 외 9명
- 피고 : 우리자산신탁(주) 외 5명

소송의 내용
- 원고들은 다른 피고들 중 일부로부터 수익권을 이전받았다고 주장하며 수익자지위 변경절차 이행청구 소송 제기

소송가액
- 10,616,921,382원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

【 우리금융저축은행 】

당기 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 토지인도 소송 등 13건(총소송가액 4,844,008천원)이며, 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 채무부존재 소송 2건(총소송가액 1,056,088천원)입니다. 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 또는 2심에 계류 중으로 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

□
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

□
채무보증 현황

연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020년 12월 말
2019년 12월 말

확정지급보증

융자담보지급보증
103,229
89,699

인수
602,014
391,688

수입화물선취보증
78,395
224,746

기타확정지급보증
6,491,608
6,982,889

소계
7,275,246
7,689,022

미확정지급보증

내국신용장관련
187,146
193,096

수입신용장관련
3,025,923
3,081,390

기타미확정지급보증
403,652
771,378

소계
3,616,721
4,045,864

기업어음 매입약정 등
917,489
884,031

합계
11,809,456
12,618,917

(출처 : 당사 사업보고서)

□
채무인수
약
정
현황

연결회사가 제공하고 있는 대출약정
등의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
2020년 12월 말
2019년 12월 말

대출약정
112,088,680
103,651,674

기타약정(*)
7,827,774
5,993,608

(*)
2020년 말 및 2019년 말 현재 무담보 배서매출어음(매입어음매출) 및 전자단기사채매출할인(매입) 금액이 각각
2,894,688백만원
및 2,582,274백만원 포함되어 있습니다.

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

□
그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

과목
2020년 12월 말
2019년 12월 말

복구충당부채
68,402
66,485

지급보증충당부채(*1)
89,592
92,486

미사용약정충당부채
122,155
112,554

기타충당부채(*2)
221,494
172,455

합계
501,643
443,980

(*1) 지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당기말 및 전기말 현재 각각 66,232백만원 및 62,764백만원 포함되어 있습니다.

(*2) 기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

(출처: 당사 사업보고서)

자. 금융지주회사의 법적규제에 관한 위험

당사는 금융지주회사법상

금
융지주
회사의
출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.

위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니
다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다.

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. 

금융지주회사법상 행위 제한에 대한 자세한 내역은 다음과 같습니다.

[금융지주회사의 출자 및 투자 제한]

제한규정
내용
충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 4)
금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨
해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)
자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유 (상장법인의 경우 30% 이상)
충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)
자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지
해당사항 없음

[신용공여한도 제한]

제한규정
내용
충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)
동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)
동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지
충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 2)
은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

[자회사의 행위 제한]

제한규정
내용
충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)
금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유제한
(법 제48조 1항 2호)
금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사 등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지
해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)
금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지
충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호 간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무
충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정
내용
충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]
제64조(과징금)
금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>
1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액
1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하
1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하
3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하
4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하
5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
6. 삭제 <2009. 7. 31.>
7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하
8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하
9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하
11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하
12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하
13. 삭제 <2007. 8. 3.>
14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(출처: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며,
증권신고서 제출일 현재
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다.

그러나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

차. (주)우리카드 주식교환에 따른 당사의 100% 자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라,
당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식)
42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을
2019년 09월 10일 (주)우리은행
에게 교부
하였습니다.
해당 신주는 09월 26일 상장

완료 되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과가 있었으나,
교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생
하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및현금성자산이 감소
하였습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 (주)우리카드 100% 자회사 편입 이전 (주)우리카드는 당사의 손자회사였으며, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 (주)우리카드의 최대주주(지분율 100%)였습니다. 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 2019년 09월 10일 당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식) 42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을 (주)우리은행에게 교부하였습니다.
해당 신주는 2019년 09월 26일 상
장 완료 되었습니다. 

이로 인하여 당사는
(주)우리카드
의 100% 최대주주가 되었으며,
(주)우리은행은
당사의 보통주식 42,103,377주를 신주로 교부 받았습니다. (주)우리은행은 위와 같이 배정 받은 주식을 상법 제342조의2에 따라 6개월 이내에 처분하여야 합니다. 이에 따라 이 중 28,890,707주를 9월에 대만계 보험회사인 "푸본생명"에 매각하였으며(기타 경영사항(자율공시) 2019.09.25 참조), 11월 22일 잔여주식 13,212,670주를 시간외 거래를 통해 매각 완료 하였습니다. 본건 거래가 종결됨에 따라 우리은행의 우리금융지주 주식 보유분은 모두 매각 완료되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과가 있었으나, 교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및 현금성자산이 감소하였습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사의 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정) 공시(2019.06.21)]

1. 구 분
주식교환

- 교환ㆍ이전 형태
소규모

2. 교환ㆍ이전 대상법인
가. 회사명
주식회사 우리카드(Woori Card Co., Ltd)

나. 대표자
정원재

다. 주요사업
신용카드 및 할부금융업

라. 회사와의 관계
계열회사

마. 발행주식총수
(주)
보통주식
179,266,200

종류주식
-

바. 최근 사업연도
요약재무내용(원)
자산총계
9,983,104,238,399

부채총계
8,296,355,760,195

자본총계
1,686,748,478,204

자본금
896,331,000,000

3. 교환ㆍ이전 비율
(주)우리금융지주 : (주)우리카드 = 1:0.4697442

4. 교환ㆍ이전 비율 산출근거

(1) 완전모회사가 되는 ㈜우리금융지주(이하 '우리금융지주'라 한다)의 교환가액
우리금융지주는 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 
제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 주식교환을 위한 이사회 결의일(2019년 6월 21일)과 주식의 포괄적 교환 계약 체결일 (2019년 07월 03일 예정) 중 앞서는 날의 전일(2019년 6월 20일)을 기산일로한 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가, 최근일 종가를 산술평균한 가액으로 교환가액을 산정함.

- 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가(2019년 5월 21일 ∼ 6월 20일) : 14,039원

- 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가(2019년 6월 14일 ∼ 6월 20일) : 14,196원

- 최근일 종가(2019년 6월 20일) : 14,400원

- 산술평균가액 : 14,212원

- 교환가액 : 14,212원

한편, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 위 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 기준가액으로 적용할 수 있도록 규정하고 있으나 본건 주식교환에서는 이를 적용하지 않음

(2) 완전자회사가 되는 주식회사 우리카드(이하 '우리카드'라 한다)의 교환가액
우리카드는 주권비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 및 제176조의 6, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균한 가액인 본질가치로 교환가액을 산정함.

- 자산가치 : 8,947원

- 수익가치 : 5,162원

- 본질가치(가중산술평균가액) : 6,676원

- 교환가액 : 6,676원

(3) 교환비율 산출

상기 교환가액 산출근거에 따라 본건 주식교환의 교환비율은 우리금융지주 : 우리카드 = 1 : 0.4697442로 산출되었으며, 우리카드 주주(이하 '주식교환 대상주주')가 소유하는 우리카드 보통주식 1주당 우리금융지주의 보통주식 0.4697442주의 비율로 우리금융지주의 보통주식을 배정하되, 우리금융지주의 보통주식 0.4697442주에 갈음하여 우리금융지주 보통주식 0.2348651주(이하 “신주배정비율”) 및 금 3,338원의 교부금을 지급함

우리금융지주가 주식교환 대상주주에게 새로이 발행할 보통주식 총수는 42,103,377주, 지급할교부금 총액은 598,390,575,600원으로 함

우리금융지주는 신주배정비율에 따라 주식교환 대상주주에게 우리금융지주의 신주를 발행함에 있어서 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 해당 단주는 발행하지 아니하고 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 유가증권시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급함

5. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의6 제3항에 따라 본 건 주식교환 시 
교환가액 및 교환비율의 적정성에 대하여 외부평가를 실시함

외부평가기관의 명칭
삼일회계법인

외부평가 기간
2019년 04월 01일 ~ 2019년 06월 20일

외부평가 의견
적정

6. 교환ㆍ이전 목적
본 건 주식교환을 통해 우리카드를 우리금융지주의 100% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성을 증대시키고, 사업적 시너지 효과를 창출하여 기업가치를 제고하고자 합니다.

7. 교환ㆍ이전의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과
본 건 주식교환 완료 시, 우리금융지주는 교환대가로 주식교환일 현재 우리카드 주주에게 발행 신주 42,103,377주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 우리금융지주 및 우리카드는 100% 모자회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다.

또한 주식교환 계약에 따라, 본건 주식교환 이전에 취임한 우리금융지주 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. 

마지막으로 주식교환 이후에도 완전모회사인 우리금융지주는 주권상장법인으로 완전자회사인 우리카드는 주권비상장법인으로 유지될 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 중요 영향 및 효과

우리금융지주의 경우 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지비율, 부채비율 등)의 개선 효과를 기대할 수 있으며, (주)우리카드의 100% 자회사 편입을 통해 장기적으로는 배당수익 증가효과 또한 기대할 수 있습니다.

우리카드의 경우 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되나 우리금융지주의 완전자회사가 됨으로 인해 안정적인 지주 체제의 조기 구축과 함께 핵심계열사로서의 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화가 가능할 것으로 기대됩니다. 이를 통해, 향후 (주)우리금융지주의 완전자회사로서 우리금융그룹의 비은행금융분야 성장의 한 축을 담당할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 중요 영향 및 효과

우리금융지주가 우리카드를 완전자회사로 편입함으로써 영업환경의 변화 등 외부환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 우리금융그룹 계열사 간 시너지 극대화를 통해 고객의 편익과 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

8.교환ㆍ이전일정
교환ㆍ이전계약일
2019년 07월 03일

주주확정기준일
2019년 07월 01일

주주명부 폐쇄기간
시작일
2019년 07월 02일

종료일
2019년 07월 09일

주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간
시작일
2019년 07월 10일

종료일
2019년 07월 17일

주주총회 예정일자
-

주식매수청구권
행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
-

교환ㆍ이전일자
2019년 09월 10일

신주권교부예정일
2019년 09월 25일

신주의 상장예정일
2019년 09월 26일

9. 교환ㆍ이전 후 완전모회사명
(주)우리금융지주 (Woori Financial Group Inc.)

10.주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족 여부
아니오

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 06월 21일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 주요사항보고서(지주회사의자회사편입) 공시(2019.09.10)]

1. 자회사내역
가. 회사명
주식회사 우리카드(Woori Card Co., Ltd.)

나. 대표자
정원재

다. 주요사업
신용카드, 할부금융업, 기타 부대업무

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
9,983,104

부채총계
8,296,356

자본총계
1,686,748

자본금
896,331

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
179,266,200

소유비율(%)
100.0

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
1,118,367

자산총액비중(%)
6.2

4. 자회사총수
편입 전(사)
7

편입 후(사)
8

5. 편입사유
주식의 포괄적 교환

6. 편입일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 자회사내역 라. 최근 사업연도 요약 재무내용(백만원)'은 2018년 회계연도 재무제표 기준입니다. 

 - 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중(편입 후)'는 당사의 2019년 1분기 별도 재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 지주 별도재무제표상 취득가액입니다. 본 취득가액은 외부감사인의 감사(검토) 과정에서 변동될 수 있습니다. 

 - 상기 '6. 편입일자'는 주식교환계약에 따른 주식교환일 기준입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 주식교환ㆍ이전 결정 
2019-06-21 주식명의개서정지(주주명부폐쇄) 
2019-07-03 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-07-12 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-07-24 투자설명서 
2019-08-19 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-08-29 투자설명서 
2019-09-10 증권발행실적보고서(합병등)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[자회사인 (주)우리은행의 주요경영사항 신고(2019.09.25)]

1. 제목
주식 매매계약 체결

2. 주요내용
상호주인 (주)우리금융지주 주식 처분 결정

3. 결정(확인)일자
2019-09-25

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사(우리은행)의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월 10일 상법상 포괄적주식교환의 방법으로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과로 당사(우리은행)는 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하였습니다. 이 중 28,890,707주를 처분키로 하였습니다. 

- 처분금액은 358,475,892,456원입니다. 

- 매수인은 대만계 보험회사인 '푸본생명(Fubon Life Insurance Co.,LTD.)' 입니다. 

- 상기 3항의 결정(확인)일자는 주식매매계약 체결일이며, 거래일은 2019년 9월 26일 입니다. 

- 금번 처분 후 잔여 보유 주식은 6월 21일 기공시한 바와 같이 국내외 투자자를 대상으로 골드만삭스 등을 자문사로 하여 매각 추진중입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 관한 공시 
 - 자회사명: (주)우리은행 
 - 자산총액비중 : 99.2%

※ 관련공시
2019-06-21 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 한국거래소 KIND 공시)

[자회사인 (주)우리은행의 주요경영사항신고(2019.11.22)]

1. 제목
잔여 상호주식 매각

2. 주요내용
상호주인 (주)우리금융지주 잔여주식 처분 결정

3. 결정(확인)일자
2019-11-21

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사(우리은행)의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월 10일 상법상 포괄적주식교환의 방법으로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과로 당사(우리은행)는 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하였습니다. 

- 지난 9월 28,890,707주를 처분한데 이어, 11월 22일 장전 시간외 거래를 통해 잔여분 13,212,670주에 대한 매각거래를 실행하였습니다. 본건 거래가 종결됨에 따라 우리은행의 우리금융지주 주식 보유분은 없습니다. 

- 상기 3항의 결정(확인)일자는 잔여분에 대한 매각 의사결정일이며, 거래종결일(결제일)은 2019년 11월 26일 입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 관한 공시 
 - 자회사명: (주)우리은행 
 - 자산총액비중 : 99.2%

※ 관련공시
2019-06-21 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)
2019-09-25 기타 경영사항(자율공시)(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

카. 우리종합금융(주) 지분 매입에 따른 당사의
자회사 편입 및 완료된 유상증자 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다.
2019년 9월 10일 당사는
(주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약 상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)
되었습니다.
당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며,
우리종합금융(주)
의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에 대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승
하였습니다. 또한
우리종합금융(주)는 2020년 8월 28일 이사회결의를 통해 1,000억원 규모의 주주배정후 실권주 일반공모 방식 유상증자를 진행하기로 결의하였으며, 2020년 11월 6일 발행완료 및 11월 7일 신주상장하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 우리종합금융(주)의 최대주주로 지분율 58.70%을 보유하고 있습니다. 본 건 증자 참여에 따라 당사의 현금및현금성자산이 감소
하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 우리종합금융(주)에 대한 지분양수 이전 우리종합금융(주)는 당사의 손자회사이며, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 우리종합금융(주)의 최대주주(지분율 59.83%)였습니다. 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다. 2019년 9월 10일 당사는 (주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)되었습니다.

당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며, 우리종합금융(주)의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에
대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우리종합금융(주) 지분 매매 계약 내용]

구분
내용

매수자
(주)우리금융지주

매도자
(주)우리은행

매매 대상
우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주

매매 금액
392,794,998,651원

계약 체결일
2019년 6월 21일

양도 예정일
2019년 9월 10일

최대주주 변경
양도예정일에 최대주주가 변경

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 우리종합금융(주) 투자판단관련주요경영사항 공시(2019.06.21))

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) (2019.06.21)]

1. 발행회사
회사명
우리종합금융(주) (Woori Investment Bank Co.,Ltd.)

국적
대한민국(Republic of Korea)
대표자
조운행

자본금(원)
337,101,703,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
674,203,406
주요사업
종합금융업

2. 취득내역
취득주식수(주)
403,404,538

취득금액(원)
392,794,998,651

자기자본(원)
22,201,847,000,000

자기자본대비(%)
1.77

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
403,404,538

지분비율(%)
59.83

4. 취득방법
현금 인수

5. 취득목적
법령상 손자회사 업종제한 해소, 그룹 시너지 활성화 등

6. 취득예정일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융을 우리금융지주의 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 "우리은행"이 보유하고 있는 우리종합금융 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 본 건 주식 양수도는 세무상 특수관계자 간의 거래에 해당하는 점을 고려하여 관련 세법에서 정한 시가*로 거래할 예정입니다. 
 * 상속세 및 증여세법에 따라 매매계약 체결일 이전 2개월간 최종 시세가액 평균액의 130% 적용 
 
- 당사가 취득예정인 주식의 종류는 보통주입니다. 

- 상기 '2.취득내역의 자기자본'은 2019년 1분기말 당사 검토보고서상 연결재무제표 금액(백만단위)입니다. 

- 상기 '6.취득예정일자'는 예정일자이며, 향후 취득과정에서 변경 가능합니다. 

- 아래 발행회사 요약재무상황은 2018년 사업보고서의 연결재무정보 수치이며 당해연도는 최근 사업연도말(2018년)입니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 주요사항보고서(지주회사의자회사편입) 공시(2019.09.10)]

1. 자회사내역
가. 회사명
우리종합금융주식회사(Woori Investment Bank Co.,Ltd.)

나. 대표자
조운행

다. 주요사업
수신, 단기 및 중장기 여신, 유가증권 운용, 금융상품 판매, 프로젝트 파이낸스 등 종합금융업

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
2,643,106

부채총계
2,328,919

자본총계
314,188

자본금
337,102

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
403,404,538

소유비율(%)
59.8

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
392,795

자산총액비중(%)
2.2

4. 자회사총수
편입 전(사)
8

편입 후(사)
9

5. 편입사유
지분취득

6. 편입일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 자회사내역 라. 최근 사업연도 요약 재무내용(백만원)'은 2018년 회계연도 재무제표 기준입니다. 

 - 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중(편입 후)'는 당사의 2019년 1분기 별도 재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 주식매매계약 상 취득가액입니다. 

 - 상기 '6. 편입일자'는 주식매매계약에 따른 주권인수일 기준입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시) 
2019-06-21 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시)(자회사의 주요경영사항) 

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

한편, 우리종합금융(주)는 2020년 08월 28일 이사회 결의를 통해 1,000억원 규모의 유상증자를 결의하였습니다. 해당 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되어 2020년 11월 17일 신주 상장 되었습니니다. 증권신고서 제출일 기준 당사가 보유한 우리종합금융(주)의 지분율은 58.70%이며, 금번 유상증자를 통해 당사
현금및현금성자산이 일부 감소
하였습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 자세항 사항은 우리종합금융(주)의 [주요사항보고서-유상증자 결정(2020.08.28)] [투자설명서(지분증권)(2020.09.14 및 2020.10.23)] 및 [증권발행실적보고서(2020.11.09)]를 참고해 주시기
바랍니다. 

[우리종합금융(주) 주요사항보고서(유상증자 결정) 공시(2020.08.28)]

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
200,000,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
674,203,406

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
100,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권
취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정후 실권주 일반공모

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
확정발행가
보통주식 (원)
500

기타주식 (원)
-

예정발행가
보통주식 (원)
500
확정예정일
2020.10.23

기타주식 (원)
-
확정예정일
-

7. 발행가 산정방법
23. 기타 투자판단에 참고할 사항

8. 신주배정기준일
2020년 09월 17일

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.2694490873

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
9.18

11. 청약예정일
우리
사주조합
시작일
2020년 10월 28일

종료일
2020년 10월 28일

구주주
시작일
2020년 10월 28일

종료일
2020년 10월 29일

12. 납입일
2020년 11월 05일

13. 실권주 처리계획
23. 기타 투자판단에 참고할 사항

14. 신주의 배당기산일
2020년 01월 01일

15. 신주권교부예정일
-

16. 신주의 상장예정일
2020년 11월 17일

17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우)
한국투자증권 주식회사

18. 신주인수권양도여부
예

- 신주인수권증서의 상장여부
예

- 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 
 담당할 금융투자업자
한국투자증권 주식회사

19. 이사회결의일(결정일)
2020년 08월 28일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
4

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

20. 증권신고서 제출대상 여부
예

21. 제출을 면제받은 경우 그 사유
해당사항 없음

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

주1) 금번 유상증자는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항에 의거,실권주 발행 철회의 예외로서 대표주관회사와 실권주 전부에 대한 인수계약을 체결하고,구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 시 배정 신주 1주당 0.2주의 초과청약 방식으로 진행할 예정임
주2) 본 정정 주요사항보고서에 기재되어 있는 예정 발행가는 신주배정기준일(2020년 09월 17일) 전 제3거래일(2020년 09월 14일)을 기산일로 하여 산정한 1차 발행가액과 구주주 청약 초일(2020년 10월 28일) 전 제3거래일(2020년 10월 23일)을 기산일로 하여산정한 2차 발행가액 중 낮은 금액임. 단 해당가액은 액면가액 이하이므로 액면가액으로 결정되었음

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주발행가액 산정 방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊)'유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제 57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다. 다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다(1차 발행가액, 2차 발행가액, 확정 발행가액 산정 시 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상함). 단, 확정 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

■ 예정 모집가액 산출 근거

예정 모집가액은 2020년 08월 28일 개최된 이사회 결의일 직전 거래일(2020년 08월27일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

기준주가 X 【 1 - 할인율】

예정 모집가액
=
----------------------------------------

1 +【 증자비율 X 할인율 】

① 1차 발행가액 : 신주배정기준일(2020년 09월 17일 예정) 전 제3거래일(2020년 09월 14일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

기준주가 X 【 1 - 할인율 】

▶ 1차 발행가액
=
----------------------------------------

1 +【 증자비율 X 할인율 】

② 2차 발행가액 : 구주주 청약 초일(2020년 10월 28일) 전 제3거래일(2020년 10월 23일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 20% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 X 【 1 - 할인율 】

③ 확정 발행가액 : 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만,「자본시장과금융투자업에관한법률」제165조의6(주식의 발행 및 배정등에 관한 특례) 및「증권의발행및공시등에관한규정」제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 다만, 해당 가액이 액면가액 이하일 경우에 확정발행가액은 액면가액으로 합니다(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함).

▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
단, 위 가액이 액면가액 이하일 경우에 확정발행가액은 액면가액(500원)으로 합니다.

④ 최종 발행가액은 구주주 청약 초일(2020년 10월 28일) 전 제3거래일(2020년 10월 23일)에 확정되어 2020년 10월 23일 금융위원회(금융감독원) 전자공시시스템에 공시되며, 당사 홈페이지(http://www.wooriib.com)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.

※ 일반공모 발행가액은 우리사주조합 및 구주주 청약 시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

(2) 신주의 배정방법

① 우리사주조합 : 총 공모주식의 9.18%에 해당하는 18,355,120주는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7 제1항 제2호, 동법 시행령 제176조의 9 및
「근로복지기본법」제38조 제1항에 따라 우리사주조합에게 우선 배정합니다.

② 구주주(신주인수권증서 보유자) : 신주배정기준일(2020년 09월 17일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주에게 본 주식을 1주당 0.2694490873주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로인하여 1주당 배정주식수가 변동될수 있습니다.

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

구 분
상세내역

A. 보통주식수
674,203,406주

B. 우선주식수
-

C. 발행주식총수 (A+B)
674,203,406주

D. 자기주식수 + 자기주식신탁
69,076주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D)
674,134,330주

F. 유상증자 주식수
200,000,000주

G. 증자비율 (F/C)
29.66%

H. 우리사주조합 배정주식수 (F×9.18%)
18,355,120주

I. 구주주 배정주식수 (F-H)
181,644,880주

J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E)
0.2694490873주

③ 구주주(신주인수권증서 보유자) 초과청약 : 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정 합니다).

a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 : 상기 우리사주조합 청약, 구주주 청약 및 구주주 초과청약 결과 발생한실권주 및 단수주는 일반에게 공모하되,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하며, 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인청약자 및 기관청약자에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

a. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

b. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우,대표주관회가 자기의 계산으로 인수합니다.

c. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반공모 청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반공모를 실시하지 않고 대표주관회사가 자기의 계산으로 인수할 수 있습니다.

(3) 청약취급처 및 청약일

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
한국투자증권(주) 본ㆍ지점
2020년 10월 28일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
명부주주
(실질주주가 아닌
주주명부 등재 주주)
한국투자증권(주) 본ㆍ지점
2020년 10월 28일
~
2020년 10월 29일

실질주주
1) 주주확정일 현재 우리종합금융(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 한국투자증권(주) 본ㆍ지점

일반공모
(고위험고수익투자신탁 포함)
한국투자증권(주) 본ㆍ지점
2020년 11월 02일
~
2020년 11월 03일

(4) 신주인수권증서에 관한 사항

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및「증권의 발행 및 공시등에관한 규정」제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
② 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 한국투자증권(주)로 합니다.
③ 신주인수권증서는 한국거래소에 상장 예정입니다.
④ 신주인수권증서 상장기간(예정) : 2020년 10월 13일~2020년 10월 19일(5영업일)
⑤ 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

(5) 기타 참고사항

① 신주배정기준일 현재 주주 확정을 위한 주주명부 폐쇄기간(예정)은 2020년 09월 18일로부터 2020년 09월 25일까지로 합니다.
② 본 유상증자의 계획 및 일정은 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정 등에서변경될 수 있습니다.
③ 기타 본 건 신주 발행을 위하여 이사회에서 정하지 않은 사항 및 제반 계약서의 체결, 부수사항 및 제비용 집행 등 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.
④ 본 주요사항보고서에 기재되어 있지 않은 청약의 방법 및 청약의 장소 등 기타 유상증자에 대한 자세한 사항은 2020년 10월 23일 제출한 증권신고서 및 투자설명서를 참고하시기 바랍니다.

타.

신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2019년 3월 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(
舊 알리안츠자산운용
) 인수안을 의결하였고, 2019년 6월 국제자산신탁(주), 2020년 10월 아주캐피탈(주) 및 2021년 3월 (주)우리금융저축은행 지분취득을 결의한 바 있습니다.

이후

(舊)동양자산운용(주)는 2019년 8월 1일자로 당사의 자회사로 편입이 완료(지분 73%, 취득금액 약 1,224억원)되었으며, 우리자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (20
19.08.01 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

(舊)
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 당사의 자회사 편입이 완료(지분 100%, 취득금액 약 330억원)되었으며 우리글로벌자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (2019.12.06 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

2019년 7월 25일에는
(舊)
국제자산신탁(우리자산신탁(주)로 사명 변경) 경영권 지분 인수를 위해 주식매매계약을 체결
하였으며,
2019년 12월 30일자로 당사의 자회사 편입이 완료
(지분 51%, 취득금액 약 2,242억원)
되었습니다. (2019.12.30 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

이
후
종합금융그룹 경쟁력 강화를 위하여

20
20년 12월 10일자로
(舊)
아주캐피탈(우리금융캐피탈(주)로 사명 변경)을 당사 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우선매수권 행사를 통해 당사 자회사 편입 완료하였습니다. (지분 74%, 취득금액 약 5,724억원)
(2020.12.10 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)
이에 따라 아주캐피탈이 지분 100%로 보유하고 있던
(舊)
아주저축은행((주)우리금융저축은행으로 사명 변경)이 당사의 손자회사로 편입되었으며, 이후 2021년 3월 12일자로 자회사 편입을 완료하였습니다.
(2021.3.12 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

당사는 단기적으로는 벤처캐피탈(VC) 등 소규모 업종에서, 중장기적으로는 증권사와 보험사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획
입니다. 이
와 같은 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 3월 6일 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(舊 알리안츠자산운용) 인수안을 의결하였고, 2019년 4월 8일 동양자산운용(주) 지분 73%, ABL자산운용(주) 지분 100%를 취득하는 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 동양자산운용(주)의 취득금액은 약 1,224억원이며 당사의 2019년 3분기 자기자본 대비 0.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 7월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 및 대주주 변경 승인을 위한 심사를 통과하여 동양자산운용(주)는 8월 1일자로 우리
금융지주의 자회사로 편입이 완료되었으며 우리자산운용(주)로 사명을 변경하였습니다.
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 자회사편입이 완료되
었으
며,
우리글로벌자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다.

또한 2019년 7월 25일에는 국제자산신탁(주)의 경영권 지분 인수를 위해 지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정 기간 후 지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2019년 12월 30일자로 자회사편입이 완료되었습니다. 

2020년 12월 10일 당사의 자회사인 (주)우리은행이 웰투시 제3호 투자목적회사 주식회사가 소유한 아주캐피탈(주)의 주식에 대하여 제3자 지정 우선매수권 행사에 따라 당사는 아주캐피탈(주) 주식의 매수하였으며 지분 74.0%을 보유하고 있습니다. 이에 따라 아주캐피탈이 지분 100%를 보유하고 있던 (주)아주저축은행이 당사 손자회사로 편입되었습니다. 이후 2021년 3월 12일 지분취득을 통해 당사 자회사로 편입하였습니다. (2021. 3. 12 지주회사의 자회사 편입 공시 참고). 현재 아주캐피탈(주)는 우리금융캐피탈(주)로 (주)아주저축은행은 (주)우리금융저축은행으로 사명을 변경하였습니다.

타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

1. 발행회사
회사명
아주캐피탈 주식회사(AJU CAPITAL CO., LTD.)

국적
대한민국 
(Republic of Korea)
대표자
박춘원

자본금(원)
287,729,450,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
57,545,890
주요사업
여신전문금융업

2. 취득내역
취득주식수(주)
42,605,000

취득금액(원)
572,418,880,489

자기자본(원)
25,492,331,547,376

자기자본대비(%)
2.25

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
42,605,000

지분비율(%)
74.04

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
종합금융그룹 경쟁력 강화 (경영참여목적)

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2020-10-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
당사는 2020년 10월 23일 이사회에서 아주캐피탈 주식회사(“아주캐피탈”)를 당사의 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 “우리은행”이 보유하고 있는 우선매수권*의 내용에 따라, 당사가 웰투시 제3호 투자목적회사 주식회사(“웰투시”)가 소유하는 아주캐피탈 주식의 매수인이 될 수 있는 권리를 부여 받음으로써, 아주캐피탈 주식을 매수하기로 결의하였습니다. 

* 우리은행은 2017년 6월 27일 웰투시와 우선매수권 부여에 관한 합의서를 체결하였고, 위 합의서 내용에 의하면 웰투시가 소유하는 아주캐피탈 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매각하고자 하는 경우, 우리은행 또는 우리은행이 지정하는 제3자는 합의서에서 정한 방식에 따라 산정된 우선매수권 행사가격에 아주캐피탈 주식의 매수인이 될 수 있는 권리를 부여받음 

- 당사가 아주캐피탈 주식을 매수하면, 아주캐피탈이 발행주식총수(12,160,398주)의 100%를 보유하고 있는 아주저축은행도 당사의 손자회사로 편입될 예정입니다. 아주저축은행의 손자회사 편입은 금융지주회사법 등 관련 법령에 따라 감독당국의 승인을 요합니다. 

- 당사가 취득할 예정인 아주캐피탈 주식의 종류는 보통주입니다. 

- 상기 ‘2. 취득금액’은 잠정적인 금액이며, 향후 취득과정에서 변경 가능합니다. 

- 상기 '2. 취득내역의 자기자본'은 2019년말 당사 감사보고서상 연결재무제표 금액입니다. 

- 상기 '6. 취득예정일자'는 현재 미확정이며, 향후 감독당국의 인허가 등 관련 일정 진행에 따라 추후 확정될 예정입니다. 

- 아래 발행회사 요약재무상황은 2019년 사업보고서의 연결재무정보 수치이며 당해연도는 최근 사업연도말(2019년)입니다.

※ 관련공시
-

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

지주회사의 자회사 편입

1. 자회사내역
가. 회사명
주식회사 우리금융저축은행 (WOORI SAVINGS BANK)

나. 대표자
신명혁

다. 주요사업
상호저축은행

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
1,110,597

부채총계
1,011,809

자본총계
98,788

자본금
60,802

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
12,160,398

소유비율(%)
100.0

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
113,238

자산총액비중(%)
0.5

4. 자회사총수
편입 전(사)
12

편입 후(사)
13

5. 편입사유
지분취득

6. 편입일자
2021-03-12

7. 이사회결의일(결정일)
2021-03-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 자회사내역 라. 최근 사업연도 요약 재무내용(백만원)'은 2019년 회계연도 별도 재무제표 기준입니다. 

 - 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중(편입 후)'는 당사의 2019년말 별도 재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 주식매매계약 상 취득가액 입니다. 

 - 상기 '6. 편입일자'는 주식매매계약에 따른 주권인수일 기준입니다.

※ 관련공시
-

(출처: 금융감독원 전자공시시스템)

당사는 단기적으로는 벤처캐피탈(VC) 등 소규모 업종에서, 중장기적으로는 증권사와 보험사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획입니다. 이와 같이 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.

파.

은행 자회사의 펀드 판매에 따른 평판 저하 위험

최근 국내외 금융시장은
글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁,
코로나19
등으로
변동성이 크게 확대
되고 있습니다.
특히, 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동에 따른 손실 가능성에 대한 우려가 커지고 있습니다.

이러한 금리 변동이 확대됨에 따라 해외금리 연계 파생결합상품이 원금 손실 구간에 접어들면서 상품 투자자들의 손실 가능성이 제기되었습니다. 이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다. 

이와 관련하여, 2020년 03월 04일 금융위원회는 제4차 정례회의를 개최하여 해외금리연계 파생결합상품(DLF)관련 (주)하나은행 및 (주)우리은행에 대한 금감원의 검사결과 조치안을 의결하였습니다. 이에
(주)우리은행은 설명서 교부의무 및 사모펀드 투자광고 규정 위반에 대해 업무 일부정지(사모펀드 신규 판매 업무) '6개월', 과태료 및 제재를 받은 바 있습니다.

따
라서 당사는
금
융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 2019년 10월 08일, 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다. ※금융감독원 정례브리핑(2020년 07월 01일) 「라임 무역금융펀드 관련 금융분쟁조정위원회 개최 결과」참조.

(주)우리은행은 라임자산운용의 펀드 환매지연으로 예상되는 고객 손실에 대한 금융감독원 분쟁
조정에 따라 지급할 가능성이 있는 계약 반환금 및 손실 보상금추정액에 대하여

2020년 말 시점 현재 의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였습니다.

이와 같이

펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내외 금융시장은 글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁, 홍콩시위, 코로나19 등으로 변동성이 크게 확대되고 있습니다. 금리, 환율, 유가 등을 기초자산으로 하는 파생결합상품은 기초자산의 등락에 따라 수익률이 결정되며, 해당 기초자산이 손실 구간에 해당되는 경우 원금의 손실 가능성이 있습니다. 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동이 심화됨에 따라 해외금리를 기초자산으로 한 금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF)이 원금 손실 구간에 접어들었으며, 이에 따라 상품 투자자들의 손실가능성이 제기되었습니다.
이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다.

한편, 금융위원회와 금융감독원은 해외금리연계 DLF 손실 사태와 관련하여 「고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안」을 발표하였습니다(2019년 11월 14일). 

[
「고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안」

고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안.jpg
고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안

(출처 : 금융감독원 보도자료(19.11.14))

이
와
관
련
하
여, 2020년 03월 04일 금융위원회는 제4차 정례회의를 개최하여 해외금리연계 파생결합상품(DLF)관련 (주)하나은행 및 (주)우리은행에 대한 금감원의 검사결과 조치안을 의결하였습니다. 이에 (주)우리은행은 설명서 교부의무 및 사모펀드 투자광고 규정 위
반에 대해 업무 일부정지(사모펀드 신규 판매 업무) '6개월', 과태료 및 제재를 받은 바 있습니다. 따
라서 당사는
금
융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 2019년 10월 08일, 라임자산운용(이하 '라임')이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다.

라임의 환매연
기와 관련하여 2020년 02월 14일 금감원의 '라임자산운용에 대한 중간검사 결과 및 향후 대응방안'이
발표된 바 있습니다.
당사의 자회사인 (주)우리은행
이 판매한
라임
운용 환매연기 펀드의 판매
현황은
2020년 12월말
기준 1,348계좌에 2,703억원
입니다.(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

2020년 12월 라임자산운용㈜의 금융투자업 등록이취소되었고, 환매연기 펀드는 판매회사들이 공동으로 설립한 웰브릿지자산운용㈜로 인계되었습니다. 판매회사들의 불완전판매 여부에 대한 금융감독원 분쟁조정위원회가 2021년 2월 23일 개최되
었고, 분쟁조정위원회의 결정과 이사회 승인 등의 절차에따라 투자자들에 대한 손실 배상 추정
치가 변동될 수 있
습니다.

(주)우리은행은 라임자산운용의 펀드 환매지연으로 예상되는 고객 손실에 대한 금융감독원 분쟁조정에 따라 지급할 가능성이 있는 계약 반환금 및 손실 보상금추정액에 대하여 2020년 말 시점 현재 의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였습니다.(출처: (주)우리은행 2020년 사업보고서)

현재
불완전 판매 여부에 대한 금감원 사실조사가 진행 중으로 조사결과는 예측할 수 없습니다.
※금융감독원 정례브리핑(2020년 07월 01일) 「라임 무역금융펀드 관련 금융분쟁조정위원회 개최 결과」참조.

이와 같이 펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중
이며,
추진안에 따르면 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다
.

증권신고서 제출일 현재 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 당사의 경우 1조 8,954억원,
당사의 자회사인 우리은행의 경우 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액이 약
3조 1,051
억원입니다

.

우리은행의 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약

3조 1,051
억원과 당사가
2019년7월, 10월 및 2020년 2월, 6월, 10월
발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조 8,954억원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2020년 말 372조 3,552억원에서 재분류 가정 기준 377조 3,557억원으로 약 1.34% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,393.24%에서 재분류 가정 기준 1,736.94%로 343.70%p 상승할 예정
입니다. 또한, 우
리은행의 연결 기준 부채는 2020년 말 350조 7,902억원에서 재분류 가정 기준 353조 8,953억원으로 약 0.89% 증가하며 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,491.44%에서 재분류 가정 기준 1,733.50%로 242.06%p 상승할 예정입니다(부채 재분류 시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임)
.

또한, 이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며,
추진안에 따르면 조건부자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다.

당사의 경우, 2019년 7월 18일, 10월 11일, 2020년 2월 6일, 2020년 6월 11일 및 2020년 10월 23일 Tier 1(상각형) 조건부자본증권(신종자본증권) 1조 8,954억원을 발행한 적이 있으며, 당사의 자회사인 우리은행의 경우 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액이 약
3조 1,051
억원입니다.

우리은행의 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약

3조 1,051
억원과 당사가
2019년 7월, 10월 및 2020년 2월, 6월, 10월
발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조 8,954억원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2020년 말 372조 3,552억원에서 재분류 가정 기준 377조 3,557억원으로 약 1.34% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,393.24%에서 재분류 가정 기준 1,736.94%로 343.70%p 상승할 예정
입니다. 또한, 우
리은행의 연결 기준 부채는 2020년 말 350조 7,902억원에서 재분류 가정 기준 353조 8,953억원으로 약 0.89% 증가하며 연결 기준 부채비율은 2020년 말 1,491.44%에서 재분류 가정 기준 1,733.50%로 242.06%p 상승할 예정입니다(부채 재분류 시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임)
.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사 및 우리은행은 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류되어 부채비율이 상승할 경우, 이로 인한 다른 사채의 기한의 이익상실 발생 조건은 없습니다.

[조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 시 예상 부채비율 변동 내역]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 말
연결 기준(A)
부채 재분류 기준
(B)
변동 효과
(B-A)

우리금융지주
부채총계
3,723,552
3,773,557
50,005

자본총계
267,258
217,253
-50,005

부채비율
1,393.24%
1,736.94%
343.70%p

우리은행
부채총계
3,507,902
3,538,953
31,051

자본총계
235,202
204,151
-31,051

부채비율
1,491.44%
1,733.50%
242.06%p

(주1) K-IFRS 연결기준
(주2) 부채 재분류 기준 가정 대상 : 우리은행의 2020년 말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)
약 3조 1,051억원
과 당사가 2019년 7월, 10월 및 2020년 2월, 6, 10월에 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조 8,954억원
(출처 : 당사 2020년 사업보고서 및 우리은행 2020년 사업보고서)

거. 코로나19 확산 관련 위험

2020년 초 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 코로나19는 전세계적으로 급속도로 확산되며 심각한 사회적 문제로 대두되고 있습니다.

2020년 말 기준 당사 은행 자회사가 운영하고 있는 중국 현지법인은 총 21곳이며,
코로나19 사태가 장기화 될 경우 향후 파급력을 예단하
기는 어렵지만, 당사의 은행 자회사인 (주)우리은행이 중국 현지에서 영위하는 사업부문의 매출 및 이익 감소 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다
.

한편, 한국의 경우에도

백신 보급으로 올해 안에 사태의 완화가 예상되나, 변종바이러스와 같은 예상하기 힘든 변수로 인하여 국내외 경기 침체 및 불확실성이 심화되거나 성장세 둔화가 지속되는 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 초 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 코로나19는 전세계적으로 급속도로 확산되며 심각한 사회적 문제로 대두되고 있습니다.

2020년 말 기준 당사의 은행 자회사인 (주)우리은행이 운영하고 있는 중국 현지법인은 총 21곳이며, 그 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 개)

지역
지점
출장소
사무소
합계

본점영업부
1
-
-
1

북경분행
1
-
-
1

상해분행
1
-
-
1

심천분행
1
-
-
1

소주분행
1
-
-
1

천진분행
1
-
-
1

대련분행
1
-
-
1

성도분행
1
-
-
1

위해분행
1
-
-
1

중경분행
1
-
-
1

심양분행
1
-
-
1

상해포서지행
1
-
-
1

상해오중로 지행
1
-
-
1

상해진슈지앙난지행
1
-
-
1

상해롄양지행
1
-
-
1

북경왕징지행
1
-
-
1

북경순이지행
1
-
-
1

북경삼원교 지행
1
-
-
1

심천푸티엔 지행
1
-
-
1

소주장가항 지행
1
-
-
1

천진동마루 지행
1
-
-
1

계
21
-
-
21

(출처 : 우리은행 2020년 사업보고서)

■ 중
국
우
리
은행

가. 영업실적

중국우리은행의 2020년 말 기준 순이자수익은 USD 60.5백만불, 비이자수익 USD 13.4백만불입니다. 또한 당기순이익은 USD 8.7백만불 시현하였습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자산
5,149,098
5,118,493

4,893,074

총대출금
2,918,132
2,291,910

2,325,852

총예수금
4,151,448
4,145,208

3,638,414

영업수익
73,955
81,026

93,028

주) IFRS 말잔기준

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

글로벌 주요국 코로나 신규확진자 수를 보면 간헐적으로 국가별로 증가하는 모습을 보이 는 등 불확실성은 여전히 상존하고 있습니다. 

[전세계 신규확진자수 추이]

(단위: 명)

신규확진자수 추이(전세계).jpg
신규확진자수 추이(전세계)

(출처: 세계보건기구)

한편, 한국의 경우 2020년 2월 하순 급속하게 코로나19 확진자가 증가하였으며, 코로나19 사태는 만 1년 이상의 기간동안 계속 이어지고 있으며, 국내 기준으로는 세자리 수준을 지속적으로 유지하던 신규 확진자수는 2020년 12월 1,000명을 돌파하며 코로나19 재확산에 따른 국내 경기 침체 장기화 우려가 다시 대두된 바 있습니다. 이후, 정부의 사회적 거리두기 2.5단계시행으로
2021년 들어 500명 내외로 감소한 이후 보합하는 양상을 보이고 있습니다. 정책 당국은 기준금리 인하 외 강도 높은 경기 부양책 및 자본시장 안정화 대책 등으로 실물 시장과 금융 시장에 전례 없던 지원을 하고 있으며, 현재 백신이 개발되어 올해 안에 사태의 완화가 예상됩니다. 하지만, 변종 바이러스 확산과 같은 예상하기 힘든 변수로 인하여 코로나19 사태가 지속될 경우 소비 위축, 투자 이연 등에 따른 경기 둔화의 심화로 장기간 경기 침체에 빠질 우려 역시 배제할 수 없습니다.

[최근 국내 신규확진자수 추이]

(단위: 명)

신규확진자수 추이(국내).jpg
신규확진자수 추이(국내)

(출처 :
Worldometer)

상기와 같이
코로나19 사태가 장기화 될 경우 향후 파급력을 예단하기 어려우며, 당사 은행 자회사가 중국 등 해외 현지에서 영위하는 사업부문의 매출 및 이익 감소 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 코로나19와 더불어 미중 무역분쟁 등 예측하기 어려운 거시적 대외여건의 변화와 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 계속적으로 악화될 경우 당사의
수익성이 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 :
본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다.

② 이자지급정지
: 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.

③ 이자지급취소 :
본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.

④ 이자지급재원 :
본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.

⑤ 중도상환(Call Option) :
조건부자본증권은 발행일로부터 5년 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 환금성 및 유동성 :
본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 

⑦ 신용등급 적정성 여부 :
본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.

⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 :
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

⑨ 후후순위 특약 :
본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,

통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로
본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 에 따라 발행사가 부실금융기관(동법 제2조(정의) 제2호 참조)으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 사채의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 받을수 없으며 본 사채의 상
각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.
또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
 
① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관 

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다.

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.
 
① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과
감독원장이 정하는 평가부문
(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행 

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
 * 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
 -기본자본비율
 -보통주자본비율
 -단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
 - 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
 자본규모의 적정성
 - 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
 식 가능성
 - 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
 당성

20%

자산건전성

-손실위험도
 가중여신비율
 -고정이하여신비율
 -연체대출채권비율
 -대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
 - 신용리스크 인식,측정,평가
 - 여신정책의 적정성 
 - 자산건전성 분류의 적정성
 - 충당금 적립의 적정성
 - 여신관리의 적정성 
 - 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
 - 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
 - 성과보상체계운영의 적정성
 - 경영효율성 및 경영개선추진실태
 - 내부통제제도 및 운영실태
 - 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
 - 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
 -총자산경비율
 -이익경비율
 -위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
 미치는 리스크의 수준 등
 - 수익구조의 적정성
 - 비용구조의 적정성
 - 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-유동성커버리지비율
 -외화 유동성커버리지
 비율
 -외화유동성비율
 -원화예대율
 -중장기외화자금 
 조달비율 
 -순안정자금조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
 - 유동성 변동요인의 적정성
 - 자금조달 및 운용구조의 합리성
 - 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
 - 리스크 관리절차 및 통제실태
 - 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차 

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우 
금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해해당 기관을 영업정지시키고 있습니다. 

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례
- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))
- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음.

기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

부산저축은행

기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요 종속기업의 요약재무제표(연결기준)]

<제2(당)기 말(2020년 말)>

(단위: 백만원)

회사명
자산
부채
영업수익

지배기업

당기순손익

지배기업 
총포괄손익

주식회사 우리은행
374,310,415
350,790,158
26,838,766
1,363,224
1,295,302

주식회사 우리카드
11,366,596
9,312,986
1,388,208
120,230
118,109

주식회사 우리금융캐피탈(*)
8,880,117
8,053,840
218,945
(30,349)
(38,293)

우리종합금융주식회사
4,332,474
3,803,594
256,079
62,937
62,275

우리자산신탁주식회사
185,634
56,396
79,426
35,312
35,954

우리자산운용주식회사
136,460
23,411
26,158
6,797
6,313

우리신용정보주식회사
40,860
9,830
40,010
1,879
1,600

우리펀드서비스주식회사
18,957
2,172
13,346
2,563
2,563

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,035
2,009
4,773
823
768

우리글로벌자산운용주식회사
37,935
9,807
10,652
(1,449)
(1,449)

우리에프아이에스주식회사
97,479
59,577
249,169
2,013
1,935

주식회사 우리금융경영연구소
7,232
3,689
6,223
105
95

(*)
주식회사 우리금융캐피탈 지배기업당기순손익은 종속회사 편입
이후 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

<제1(전)기말(2019년 12월 말)>

(단위: 백만원)

회사명
자산
부채
영업수익
지배기업
당기순손익
지배기업 
총포괄손익

주식회사 우리은행(*1)
348,181,658
325,526,568

22,240,947
1,505,547
1,531,793

주식회사 우리카드
10,087,342
8,299,175
1,368,234
114,196
111,782

우리종합금융주식회사
3,398,960
3,031,622
204,655
53,358
52,095

우리자산신탁주식회사(*2)
139,839
45,410
-
-
-

우리자산운용주식회사(*2)
113,037
6,301
9,204
1,720
2,544

우리신용정보주식회사
37,872
7,948
39,118
1,698
1,389

우리펀드서비스주식회사
16,852
2,109
11,071
1,735
1,735

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,243
2,985
4,152
(2,087)
(2,124)

우리글로벌자산운용주식회사(*2)
32,807
3,230
3,588
(1,360)
(1,360)

우리에프아이에스주식회사
91,079
55,112
244,923
3,107
3,119

주식회사 우리금융경영연구소
5,447
1,999
5,452
160
117

(*1)
주식회사 우리은행 연결재무제표 기준(중단사업손익 분류 반영)으로 작성되었습니다.

(*2)
우리자산신탁주식회사, 우리자산운용주식회사, 우리글로벌자산운용주식회사 지배기업당기순손익은 종속회사 편입 이후 전기 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

(출처: 당사 2020년 사업보고서)

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.

당사의 부채가 자산
을 초과하기 위해서는

2020년 말 연결 기준으로 약

26조 7,258억원
이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서
는
약

15조 2,667억원

이상의
손실(보통주자본
비율 기준)이 발생하여야 합니다.
현재
당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는,

2020년 말 연결 기준으로 가정 시 26조 7,258억원 이상의 손실(자산 399조 810억원, 부채

372조 3,552억
원
, 자본 26조 7,258억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2020년 말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2020년 말 기준]

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결

399조 810억원

372조 3,552억
원

26조 7,258억원

(출처 : 당사 내부 자료)

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 

BIS비율
측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다.
2020년 말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비
율, 보통주자본비율은
13.84%, 11.78%, 10.00%
로
기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다
.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 십억원, %)

구분
2020년 말

보통주자본

19,828

기본자본
23,362

총자기자본

27,448

위험가중자산

198,269

보통주자본비율

10.00

기본자본비율

11.78

총자기자본비율

13.84

(
출처 : 당사 2020년 사업보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2020년 말 연결기준)]

(단위 : 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

손실규모
1,982.7
3,965.4
5,948.1

(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

당사
가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는

약

15조 2,667억원

이상의 손실(보통주자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비
율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[우리금융지주 자본비율 현황(2020년 말 연결 기준)]

구 분
우리금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
13.84%
4.00%
9.84%
19조 5,096억원

기본자본비율
11.78%
3.00%
8.78%
17조 4,080억원

보통주자본비율
10.00%
2.30%
7.70%
15조 2,667억원

(출처 : 당사 제시자료)

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

당
사가

2020년 반기말 기준 내부적으로 시행한 그룹 통합위기상황 분석
에 의하면
,
당사의 자산과 연관성이 높은 대표적인 거시 경제변수(실질 GDP성장률, 소비자물가지수, 금리 환율 등 20개 항목)을 기준으로
IMF외환위기 수준의 심각한 위기가 발생할 경우, 당사의
BIS자본비율은 1년 후 12.76%, 보통주자본비율 8.90%로 중립 시나리오 대비 각각 1.21%p, 1.53%p. 하락할 것으로 예상됩니다.

이는 2020년 3분기 도입된 바젤III 개편안 신용부문 조기도입 효과를 반영한 수치이며, 심각 시나리오 테스트 하에서도 당사의 자본비율 지표는 부실금융기관 평가대상으로 지정되기
위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회하고 있어 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 

그러나
동 분석의 기준 시점이 2020년 반기말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다. 또한 이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점을 유의
하시기 바랍니다.

한편, 당사의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금은 약 99% 이상이 당사의 자회사인 (주)우리은행의 원화대출금으로 구성(당사 및 (주)우리은행 연결재무제표 기준)되어 있어 당사의 자산건전성은 (주)우리은행의 자산건전성에 연동된다고 볼 수 있습니다. 이러한 점을 고려하여

2020년 말 기준 (주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 분석 시,
제조업 대출(약 27.81조원)의
84.58%
이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 32.57조원)의
72.24%
이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다.
또한,
이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로
투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는
원화대출금 자산의 부실화 가능성을 통하여 실시하였습니다.
다만,
2020년 말 당사(연결재무제표
)의 원화대

출
금(
233,117,610
백만원) 중 약
99% 이상이 당
사의 자회사인 (주)우리은행(연결재무제표)의 원화대출금(
229,677,179백만원
)으로 우리은행의 자산건전성에 연동된다 볼 수 있으며,
(주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성 상각 분석으로 대체하고자 합니다.

【
당사 그룹 자금조달 실적
】

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

부 채
예수부채
265,636,358
1.08
71.78
249,106,041
1.51
71.14

차 입 금
19,606,056
1.31
5.30
18,013,074
1.92
5.14

사 채
32,287,676
2.24
8.73
30,401,987
2.56
8.68

기 타
26,523,338
-
7.17
28,928,780
-
8.26

소 계
344,053,429
-
92.97
326,449,882
-
93.23

자 본
25,996,721
-
7.03
23,703,431
-
6.77

합 계
370,050,150
-
100.00
350,153,313
-
100.00

(주1) 평균잔액 : 회계연도 기초잔액과 매분기말 잔액 단순평균 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)
(주2) 예수부채 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) + 외화예수금 + 역외외화예수금
 *예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
 *이자율 산출 이자 : 예금 및 부금이자 + 예금보험료 합계
(주3) 차입금 : 원화차입금 +
외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

(주4) 사채 : 원화사채 +
외화사채 + 역외외화사채

(주
5) K-IFRS 연결재무제표 기준

(출처 :
당사 2020년 사업보고서

)

【
당사 그룹 자금운용 실적
】

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자 산
현금 및 예치금
11,925,297
0.45
3.22
9,202,054
1.55
2.63

유가증권
54,474,169
1.87
14.72
50,396,362
2.29
14.39

대출채권
269,533,892
2.98
72.84
254,691,201
3.48
72.74

원화대출금
233,117,610
2.75
63.00
219,418,214
3.22
62.66

외화대출금
22,614,578
3.99
6.11
20,982,894
4.59
5.99

지급보증대지급금
15,845
4.04
0.00
12,410
1.48
0.00

신용카드채권
8,207,859
7.87
2.22
8,139,789
7.98
2.32

매입외환
5,578,001
1.53
1.51
6,137,894
2.96
1.75

대손충당금
△1,708,074

△0.46
△1,666,215

△0.48

기타자산
35,824,866

9.68
37,529,911

10.72

합 계
370,050,150

100.00
350,153,313

100.00

(주1)
평균잔액 : 회계연도 기초잔액과 매분기말 잔액 단순평균 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)

(주2) 유가증권 : 원화유가증권 + 외화유가증권 + 대여유가증권
 * 이자율 산출 이자 : 유가증권 이자 + 평가익(순) + 상환익(순) + 매매익(순)
(주3) 원화대출금 : 은행간대여금 포함
 * 이자율 산출 이자 : 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금

(주4) 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

(주5)
K-IFRS
연결재무제표 기준

(출처 :
당사 2020년 사업보고서

)

【(주)우리은행(은행계정) 자금조달실적】

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금부금
227,415,531
1.09
67.41
212,554,654
1.50
66.58
197,572,001
1.41
66.67

양도성예금
1,676,615
1.19
0.50
4,759,552
2.09
1.49
5,039,885
1.97
1.70

원화차입금
8,537,259
0.92
2.53
6,965,780
1.43
2.18
6,554,881
1.47
2.21

원화콜머니
149,794
0.71
0.04
407,753
1.60
0.13
221,027
1.50
0.07

기 타
21,964,429
1.97
6.51
21,924,679
2.36
6.87
20,937,173
2.39
7.07

소 계
259,743,628
1.16
76.99
246,612,418
1.59
77.25
230,324,967
1.51
77.73

외화자금
외화예수금
20,684,077
0.47
6.13
16,646,668
1.19
5.21
15,219,710
0.88
5.14

외화차입금
7,893,837
1.20
2.34
7,944,242
2.24
2.49
6,458,485
2.13
2.18

외화콜머니
652,451
0.70
0.19
877,414
2.38
0.27
787,171
1.84
0.27

외 화 사 채
4,221,949
2.53
1.25
4,209,041
3.89
1.32
3,669,625
3.96
1.24

기 타
637,082
0.39
0.19
623,209
1.11
0.20
658,810
0.38
0.22

소 계
34,089,396
0.90
10.10
30,300,573
1.87
9.49
26,793,801
1.62
9.04

기타
자 본 총 계
22,576,280
-
6.69
21,874,591
-
6.85
20,897,275
-
7.05

충 당 금
496,545
-
0.15
453,821
-
0.14
433,092
-
0.15

기 타
20,449,197
-
6.06
20,006,615
-
6.27
17,876,203
-
6.03

소 계
43,522,022
-
12.90
42,335,027
-
13.26
39,206,571
-
13.23

합계
337,355,046
0.98
100.0
319,248,018
1.40
100.0
296,325,338
1.32
100.0

(주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
(주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
(주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
(주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
(주5) 종금계정 제외

(출처 :
우리은행 2020년 사업보고서

)

【(주)우리은행(은행계정) 자금운용실적】

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
495,469
0.63
0.15
981,487
1.66
0.31
3,264,104
1.52
1.10

원화유가증권
47,179,576
1.84
13.99
45,340,836
2.10
14.20
35,898,300
2.16
12.11

원화대출금
229,677,179
2.68
68.08
216,362,134
3.21
67.77
203,432,263
3.22
68.65

지급보증대지급금
14,440
3.66
0.00
14,190
1.30
0.00
15,856
1.95
0.01

원화콜론
522,486
1.02
0.15
693,296
1.76
0.22
1,334,138
1.67
0.45

사모사채
67,591
3.30
0.02
82,645
2.80
0.03
135,856
2.89
0.05

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
2,439,094
1.52
0.72
3,040,943
2.56
0.95
5,562,417
2.10
1.88

원화대손충당금(-)
-1,074,451
0.00
-0.32
-1,150,551
0.00
-0.36
-1,197,910
0.00
-0.40

소 계
279,321,385
2.53
82.80
265,364,980
3.01
83.12
248,445,023
3.03
83.84

외화자금
외화예치금
7,906,911
0.39
2.34
5,475,080
1.91
1.71
3,664,724
1.29
1.24

외화유가증권
5,577,772
1.56
1.65
4,618,998
2.09
1.45
3,467,435
1.30
1.17

외화대출금
14,538,941
2.30
4.31
13,682,670
3.41
4.29
11,346,607
3.14
3.83

외화콜론
874,360
1.04
0.26
1,491,754
2.61
0.47
2,365,465
2.07
0.80

매입외환
6,165,221
1.32
1.83
6,504,880
2.71
2.04
7,274,987
2.70
2.46

기 타
121,595
4.15
0.04
71,016
2.12
0.02
32,665
3.31
0.01

외화대손충당금(-)
-247,732
0.00
-0.07
-228,898
0.00
-0.07
-390,923
0.00
-0.13

소 계
34,937,069
1.57
10.36
31,615,501
2.80
9.90
27,760,961
2.50
9.37

기타
현 금
1,021,282
-
0.30
1,090,887
-
0.34
1,228,818
-
0.41

업무유형자산
2,712,621
-
0.80
2,698,226
-
0.85
2,353,944
-
0.79

기 타
19,362,690
-
5.74
18,478,423
-
5.79
16,536,592
-
5.58

소 계
23,096,593
-
6.85
22,267,537
-
6.97
20,119,354
-
6.79

합계
337,355,046
2.26
100.00
319,248,018
2.78
100.00
296,325,338
2.78
100.00

(주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
(주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분
(주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
(주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
(주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) +
 매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분 
(주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
(주7) 현금 = 현금 - 총타점권
(주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
(주9) 종금계정 제외

(출처 :
우리은행 2020년 사업보고서

)

(1) '통합 위기상황 분석(Stress Test)'을 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 금융지주회사 통합위험관리 모범규준 제56조[금융지주회사는 연1회 이상 식별된 주요 리스크에 대해 통합위기상황분석을 실시하여 그 결과 및 대응방안을 이사회 또는 경영진에게 보고] 및 금융감독원의 권고에 따라 매년 2회(반기별 1회, 6월 및 12월) 통합 위기상황 분석을 실시하고 있습니다. 

통합위기상황분석은 예외적 손실(Tail Risk)에 대비하여 비경상적 거시경제 충격을 가정하고, 이 충격이 당사에 미치는 영향을 분석함으로써 잠재적 취약성을 평가하는 리스크관리 기법으로, 당사는 시나리오별 위험량(RWA, EL) 변동 및 손익(당기손익, FV_OCI 평가손익) 변동에 따른 BIS비율 수준을 점검하고 있습니다. 단, 동 분석 방법론의 고유 한계, 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계가 있습니다. 

당사는 자산과
연관성이 높은 대표적 거시경제변수(실질GDP성장률, 소비자물가지수, 금리, 환율 등 20개 항목)를 기준으로 실시하였습
니
다.

[(주)우리금융지주 위기단계 인식기준]

위기단계
정 의

중립(Baseline)
최근 2년 평균 수준의 경제상황
우리금융경영연구소의 가상 시나리오에 역사적 위기 사건을 반영하여
시나리오 설정

보수(Mild-Recession)
2008년 글로벌 금융위기 수준의 경제상황을 
기반으로 하며, 최근 코로나19 상황 반영

심각(Severe Recession)
1998년IMF 외환위기 수준의 경제상황을
기반으로 하며, 최근 코로나19 상황 반영

(출처: 당사 내부자료)

[(주)우리금융지주 2020년 6월 말 기준 위기상황 별 스트레스테스트 결과]

(단위 : 십억원)

항 목
기준시점
('20년 6월말)
기준시점대비 1년후 ('21년 6월말)
기준시점대비 2년후 ('22년 6월말)

중립
보수
심각
심각-중립
중립
보수
심각
심각-중립

A. 연결당기순이익

661

1,565

359

△849

△2,414

1,707

1,042

222

△1,486

A1. 대손비용

446

871

2,359

3,383

+2,512

976

1,643

2,576

+1,600

B. BIS자기자본

26,946

27,733

28,179

27,648

△84

28,982

27,871

26,866

△2,116

B1. 기본자본

22,912

23,882

23,595

22,804

△1,078

24,169

22,796

21,433

△2,737

B2. 보통주자본

19,549

20,699

20,240

19,279

△1,419

21,553

20,070

18,560

△2,992

C. 위험가중자산

188,573

198,510

210,051

216,664

+18,154

203,512

207,121

216,020

+12,508

D. BIS자본비율

14.29%

13.97%

12.42%

12.76%

△1.21%p

14.24%

13.46%

12.44%

△1.80%p

D1. 기본자본비율

12.15%

12.03%

11.23%

10.53%

△1.50%p

11.88%

11.01%

9.92%

△1.96%p

D2. 보통주자본비율

10.37%

10.43%

9.64%

8.90%

△1.53%p

10.59%

9.69%

8.59%

△2.00%p

(주1) 2020년 3분기 중 도입된
바젤III
개편
안(신용리스크 부문) 적용 기준
(출처: 당사 내부자료)

2020년 6월 말 기준으로 그룹 통합 위기상황 분석 결과, 기준시점 대비 1년 후인 '21년 6월말 IMF외환위기 수준을 가정한 심각 시나리오의 경우 위험가중자산 및 대손비용 증가로
당기순손
실
849
십억원 발생, BIS총자본비율은 12.76%, 보통주자본비율 8.90%로 중립 시나리오 대비 각각 1.21%p, 1.53%p. 하락이 예상
됩
니다.
심각 시나리오 테스트의 경우에도 당사의 자본비율 지표는
부실금융기관 평가대상 은행으로 지정되기 위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회
하고 있습니다. 

부실금융기관 평가대상 은행으로 지정되는 것이 바로 상각사유 발생으로 이어지는 것은 아니며, 당사의 경우 스트레스 테스트 결과 '심각' 시나리오에서도 부실금융기관 평가대상 규제 수준을 상회하고 있으므로 상각 사유가 발생할 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 당사의 스트레스테스트 결과 자본의 안정성이 유지되는 것으로 판단됨에도 불구하고, 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건의 발생 등 한계가 있습니다. 당사는 스트레스테스트 방법론을 지속 개선중이며 향후 공시 예정이오니, 투자자들은 지속적인 결산보고서 검토를 통해 상각 사유 발생가능성을 모니터링 해주시기 바랍니다.

또한, 금융위기 및 급격한 신용경색 등이 발생할 경우, 또는 자본의 안정성을 위협하는 예상치 못한 사건이 발생하는 경우, 당사가 제시한 스트레스테스트 결과보다 부정적인 결과가 나타날 수 있는 점, 투자자들 여러분께서는 유념하여 주시기 바랍니다

(2) 당사의 은행자회사인 (주)우리은행의 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

당사의 자회사인 (주)우리은행이 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 2020년 말 연결기준으로 가정시 약

23조 5,202억원

이상의 손실(자산

374조 3,104억원
, 부채
350조 7,902억원

, 자본

23조 5,202억원
기준
)이
발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다.
2020년
말 연결 기준 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자산부채 구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2020년 말 기준]

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
374조 3,104억원
350조 7,902억원
23조 5,202억원

(출처 :
우리은행 2020년 사업보고서

)

당사의 자회사인
(주)우리은행의 개별 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2020년 말 자금운용 평균잔액 기준

68.08
%)
을 차지하고 있는 만큼, 자산포트폴리오 내의 대출자산 건전성은 은행의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.
이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.
2020년 말 기준
당사의 자회사
인
(주)우리은행의 부실금융기관 지정(부채가 자산을 초과하는 경우) 손실흡수 능력은

약

23조 5,202억원
으로,

부실금융기관 평가대상 은행 지정 BIS 보통주자자본비율 2.3% 손실흡수규모를

15조

7,999
억원
으
로 가정할 수 있습니다.

구 분
2020년 말
현황 (A)
제42조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
17.34%
4.00%
13.34%
19조 4,438억원

기본자본비율
15.03%
3.00%
12.03%
17조 5,344억원

보통주자본비율
13.14%
2.30%
10.84%
15조 7,999억원

주1) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
주2) 위험가중자산 : 145조 7,554억원
(출처 : 우리은행 2020년 사업보고서 및 당사 제시자료)

① 업종별 기업대출금 분류(2020년 3분기말 기준)
(단위: 억원)

구분
대출금액
비중

농림어업
1,597
0.15%

제조업
278,097
26.27%

건설업
28,900
2.73%

도·소매업
163,813
15.48%

운수업
26,701
2.52%

숙박·음식업
49,197
4.65%

통신업
215
0.02%

부동산및임대업
325,567
30.76%

기타
184,439
17.42%

기업대출금 계
1,058,526
100.0%

주1) 원화대출금 및 신탁대출금 합계 기준(은행간 대여금 포함)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산 초과)
:
제조업 대출(약 27.81조원)의
84.58%
이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 32.57조원)의
72.24%
이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만)
:
제조업 대출(약
27.81
조원)의 56.81%

이상 부실이 발생하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약
32.57
조원)의

48.53%
이
상 부실이 발생 하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도

(단위: 억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업자금
1,058,508
45.26%
970,844
44.3%
928,098
44.4%

가계자금
1,256,733
53.74%
1,197,203
54.6%
1,134,266
54.3%

기타
23,250
0.99%
23,522
1.1%
26,007
1.2%

합계
2,338,491
100.0%
2,191,570
100.0%
2,088,371
100.0%

(주1) 원화대출금 및 신탁대출금 합계 기준(은행간 대여금 포함)

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산 초과)
:
가계대출(약 125.67조원)의 18.72%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 기업 부문 대출(약 105.85조원)의 22.22%이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다
.

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만)
:
가계대출(약 125.67조원)의
12.57%이상 부실이 발생하였을 경우
(주)우리은행
에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 기업 부문 대출(약
105.85
조원)의 14.93% 이상 부실이 발생 하였을 경우
(주)우리은행
에 대한 자산/부채실사가
실시될 수 있습니다.

③ 담보별 집중도
(단위: 억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

부동산
980,355
951,085
880,105

동산
139
53
39

유가증권
720
671
748

예 금
16,080
15,873
16,789

기 타
4,152
4,975
4,954

합 계
1,001,445
972,657
902,635

(주1) 원화대출금 기준(은행간 대여금 포함) 
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산초과)
:
부동산 담보부대출(약 98.03조원)의 23.99% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다

. 

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만)
:
부동산 담보부대출(약 98.03조원)의 16.12% 이상 부실이 발생하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 (주)우리은행이 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통
지나 공시 또는 상
각의 신청과같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다
.
이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다

다만,

본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며
, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자자께서는 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이
당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를 요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1
998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급
정지, 제한 및 취소
조건

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이며, 당사는 2019년에는 D-SIB에 해당되지 않았으나 2020년에는 D-SIB로 선정됨에 따라 2020년부터 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하게 되었습니다. 2019년 및 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2020년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

(주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
(주2) 2020년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처 : 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다.
투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는

2
020년
말
연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 10조
9,048억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제6조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2020년 말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 10조 9,048억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2020년 말 기준(B)
13.84%
11.78%
10.00%

적기시정조치 여력(C=B-A)
5.84%
5.78%
5.50%

자본여력(위험가중자산 * C)
11조 5,789억원
11조 4,599억원
10조 9,048억원

주) 출처: 당사 내부자료

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 
Severe Scenario
(1년차/2020년 6월말 기준)
12.76%
10.53%
8.90%

적기시정조치 여력
4.76%
4.53%
4.40%

위와 같이 Severe stress 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 4% 이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항 제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나 BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로,
이는 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나입니다.

따라서 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2020년 말 기준(별도 재무제표 기준) 상법상 배당가능이익 금액이 5,325억원으로 산정되었습니다.
(상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)

(단위 : %)

구분
규제 비율
우리금융지주
(2020년 말)

보통주비율

5.125 + K 미만
(6.125)

5.75 + K 미만
(6.75)

6.375 + K 미만
(7.375)

7 + K 미만
(8.0)

7 + K 이상
(8.0)

10.00

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만
(7.625)

7.25 + K 미만
(8.25)

7.875 + K 미만
(8.875)

8.5 + K 미만
(9.5)

8.5 + K 이상
(9.5)

11.7
8

또는 총자본비율

8.625 + K 미만
(9.625)

9.25 + K 미만
(10.25)

9.875 + K 미만
(10.875)

10.5 + K 미만
(11.5)

10.5 + K 이상
(11.5)

13.84

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

-

(주1) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본 1%와 경기대응완충자본(0%)의 합
(주2) 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중

한편, 배당가능이익의 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치(이자지급 정지)
금융지주회사감독규정 제25조제5항(이자지급 제한)

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8.0 미만
6.0 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2019년 이후(B)
(D-SIB 적용)
9.625 미만
7.625 미만
6.125 미만

당사의 자본비율 (2020년 말 기준) (A)
13.84
11.78
10.00

2020년 말 기준 규제대비 자본여력 버퍼

(2019년 이후 규제 기준) (A-B)

4.215
4.155
3.875

2020년 말 기준 규제대비 자본여력

(2019년 이후 규제 기준)

8조 3,570억원
8조 3,381억원
7조 6,829억원

(주1) 규제수준 미달 시 내부유보를 위해 적용되는 내부유보비율 기준: 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중
(주2)
위험가중자산 2020년 말 기준 198조 2,687억원(출처: 당사 내부자료)

향후 규제수준 미달로 인하여 배당가능이익의 한도가 최대치로 제한되어 내부유보 100%를 의무적으로 시행하기 위해서는 2020년 말 보통주자본비율 기준으로
7조 6,829억원
이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는
2020년 말
보통주자본비율 기준 3.875%의
버퍼가 존재하여 이와 관련하여 이자지급에 제한이 발생하는 가능성은 낮지만, 예측을 넘어선 위기가 발생하여 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있다는 점 등을 감안할 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들께서는 이 점에 특별히 유의하시기 바랍니다.

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생 시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
따라서,
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화로 배당가능이익이 변동될 경우 본
사채의 이자지급 여부에 영향을 줄 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

인수계약서 특약

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제9항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)
1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2020년 말 기준(별도 재무제표 기준)으로 약 5,325억원의 배당가능이익이 있어
이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 되거나, 재무지표가 급격히 악화될 경우 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[우리금융지주 2020년 말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위: 백만원)

구 분
2020년 말 기준

A. 순자산액
21,043,972

B. 공제액
자본금
3,611,338

자본잉여금
14,874,084

신종자본증권
1,895,322

이익준비금
122,370

대손준비금
1,086

미실현이익
7,247

계
20,511,447

C. 배당가능이익(A-B)
532,525

(주1) 2020년 말 별도재무제표 기준
(출처: 당사 제시자료)

당사는 배당가능이익 확대를 위해 자본잉여금 4조원을 이익잉여금로 이입하는 이사회 결의(2021. 3. 5) 및 주주총회 결의(2021. 3. 26)를 완료하였습니다.

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자지급여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다.

1.상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 주력 자회사인 은행을 포함, 카드, 종금사 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행 은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과
(2026년 04월 08일
포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점
을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 발행일로부터 5년 후 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과
(2026년 04월 08일 포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.
매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 만약 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래시, 본 사채의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 본 사채는 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 9. 사채의 이자율

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2021년 3월 8일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 2.50% ~ 3.20%로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서,
당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

(주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
(주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

(주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

(주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
(주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입
니다.
당사의 2020년 말 BIS비율은 보통주자본비율 10.00%, 기본자본비율 11.78%, 총자본비율 13.84%입니다
.

2020년 말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지
않고, 비교의 편의를 위하여
본 건 발행분

(1,500억원)
만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 10.00%, 기본
자본비율은
11.86%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.08%p
상승), 총자본비율은
13.92%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.08%p
상승)가 될 것으로 추정

됩니
다. 투자자께서
는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율]

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

(단위: 억원)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
274,478
275,978
1,500

기본자본
233,617
235,117
1,500

보통주자본
198,281
198,281
-

위험가중자산
1,982,687
1,982,687
-

BIS총자본비율
13.84%
13.92%
+0.08%p

기본자본비율
11.78%
11.86%
+0.08%p

보통주자본비율
10.00%
10.00%
-

(주1) 2020년 말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분
(1,500억원)
만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다
(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2020년 사업보고서를 기준으로 산출 하였습니다.

(주3) 인수단에 당사의 계열 회사(우리종합금융)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 회사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 미매각 발생시 발행효과 감소 등의 변동이 있을 수 있습니다.

(출처 : 당사 제시 자료)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서 및 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다.
'정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '우리금융그룹 경영 공시'는 [http://www.woorifg.com]에서, '우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.wooribank.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

우리금융그룹 경영 공시
http://www.woorifg.com
(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.wooribank.com
(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(우리금융지주 : http://www.woorifg.com, 우리은행 : http://www.wooribank.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용
하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보여졌습니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단되었습니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다. 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 
 
 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)우리금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 
 
 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 
 
 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 
 
 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 
 
 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

교보증권(주)
00113359

2. 분석의 개요
 
 공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 
 
 "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 
 
 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 
 

3. 평가일정

구 분
일 시

기업실사 일자
2021년 03월 09일 ~ 2021년 03월 26일

실사보고서 작성 완료
2021년 03월 26일

인수계약 체결일자
2021년 03월 26일

증권신고서 제출일자
2021년 03월 26일

청약 및 납입(예정)일자
2021년 04월 08일

4. 기업실사 참여자

가. 공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)의 (주)우리금융지주 실사 참여자

소속기관
부 서
성 명
직 책
실사업무 분장
주요 경력

키움증권(주)
인수금융2팀
김태현
상무
기업실사 총괄
기업금융업무 12년
 자금관리업무 10년

키움증권(주)
인수금융2팀
김상기
부서장
기업실사 책임
기업금융업무 7년
 자금관리업무 10년

키움증권(주)
인수금융2팀
원민구
차장
기업실사 실무
기업금융업무 10년

키움증권(주)
인수금융2팀
김혜인
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

교보증권(주)
DCM본부
이이남
본부장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 15년

교보증권(주)
DCM본부
김문영
이사
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 5년

교보증권(주)
DCM본부
윤재필
이사
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 5년

나. 발행회사((주)우리금융지주) 담당자

성 명
부서
직책
담당업무

곽 성 민
재무관리부
부 장
재무담당

최 승 구
재무관리부
부 부 장
자금 / BIS

강 형 철
재무관리부
과 장
자 금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과
 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
 

6. 종합의견

 - 평가의견
 동사는 2019 년 1월 11일 우리은행과 주식의 포괄적 교환 방식으로 설립된 은행지주회사로 2020년 말 기준 우리은행, 우리카드 및 우리종합금융 등을 비롯한 12개 자회사와 우리아메리카은행, 중국우리은행 등 15개의 손자회사를 보유하고 있는 순수지주회사로서 별도의 사업을 영위하지 않고 자회사 경영관리,자금조달 및 배분, 금융그룹 전략 수립 등을 통해 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 수행합니다.
 
 2020년 말 기준 동사의 주요 주주는 예금보험공사, 국민연금공단, 노비스1호유한회사이며, 우리은행 민영화 진전 과정에서 새롭게 주주로 참여한 과점주주 체제로 경영이 이루어지고 습니다.
 
 동사의 사업라인은 은행(우리은행), 신용(우리카드), 종합금융(우리종합금융) 중심으로 구성되어 있으며, 핵심 자회사인 우리은행은 일반은행 기준 여수신 점유율이 20%를 상회하여 매우 우수한 시장지위와 광범위한 영업네트워크를 구축하고 있으며, 우리카드는 최근 카드대출과 자동차금융을 확대하고 있습니다. 그러나 경쟁 은행그룹 대비 사업다각화가 미흡한 수준이며 금융지주회사 체제 전환으로 타법인 출자 여력을 확보함에 따라 사업 다각화를 추진할 것으로 예상됩니다.
 
 동사의 2020년 말 기준 고정이하여신비율은 0.42%, 대손충당금적립률 153.8%으로 업계 평균과 유사한 수준이라고 볼 수 있습니다. 업황이 저조한 조선, 해운, 건설, 자동차 여신 비중을 축소하며 리스크관리를 강화하고 있으나 여전히 건전성 저하 부담이 존재하며, 최근 경기둔화 가능성이 높아지는 가운데 규모를 확대해왔던 가계여신, 개인사업자여신의 잠재리스크도 상존하고 있다고 판단됩니다. 자회사인 우리카드의 대출성 카드자산, 하위 신용도 차주 비중의 증가 등이 자산건전성 저하 요인으로 보여집니다.
 
 2020년 말 기준 BIS 총자본비율은 13.84%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 11.78%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 10.00%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
2020년 말 기준 국내 타은행 지주회사의 평균BIS비율인 14.05% 대비 당사의 BIS비율이 다소 낮은 수치를 보이고 있기는 하나,
핵심 자회사인 우리은행의 우수한 이익창출력과 향후 자본증권 발행 가능성 등을 감안할 때 안정적인 자본적정성 유지가 가능할 것으로 판단됩니다.

 2020년 말 기준 동사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 수익구성과 크게 다르지 않습니다. (주)우리은행의 2020년 말 기준 ROA와 NIM은 0.38%, 1.33%(누적기준)로 지속적인 이자순이익 증가로 경상적인 이익창출력이 제고되었고, 전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다. 그러나 지속되는 기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)이 지속적인 하락세를 보이고 있습니다. 
 
 한국은행은 2019년 7월 및 10월 기준금리를 각각 25bp 인하하였으며, 미국 기준금리도 2019년에만 3차례(7월, 9월, 10월) 기준금리를 하향 조정하였습니다. 코로나19의 세계적인 확산으로 인해, FOMC는 2020년 3월 두 번에 걸쳐 기준금리를 전격 인하하였으며 현재 0.00%~0.25%인 기준금리 유지하고 있습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 인하한데 이어 5월 0.50%로 0.25%p.추가 인하하였습니다.
 
 최근 코로나19의 책임을 두고 미·중이 무역보복과 법적 분쟁을 언급하는 등 글로벌 무역전쟁의 불확실성 또한 커져가고 있는 상황 속에서, 금리 인하 기조가 지속될 경우 자회사인 (주)우리은행의 수익성은 악화될 가능성이 있으니 투자자분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
 
 - 본 사채에 대한 의견
 본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행되는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 에 따라 발행사가 부실금융기관(동법제2조(정의) 제2호 참조)으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 사채의 투자자는 원금 상환은 물론 이자의 지급도 받을수 없으며 본 사채가 바젤Ⅲ하 자본으로 인정 받기 위한 조건(Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
 
 본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 동사의 무보증 선순위 사채신용등급 AAA등급 대비하여 3등급 아래인 AA- 등급을 한국기업평가, NICE 신용평가, 한국신용평가 로부터 부여받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급은 변동 가능하며 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
 
 - 종합의견
 
 상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.
 
 

2021. 3. 26

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 이 현

공동대표주관회사 교보증권 주식회사

대표이사 박 봉 권

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 9]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
372,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,627,480,000

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 9]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
105,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
225,000,000
발행금액 × 0.15%

대표주관수수료
20,000,000
정액

신용평가수수료
별도지급
한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가 
(부가세 별도)

지속가능채권
검증수수료
15,000,000
한국기업평가 (부가세 별도)

사채관리수수료
7,000,000
정액

상장수수료
-
주2)

연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
372,520,000

(주1) 상기 발행제비용은 회사 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
(주2) 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은

지속가능채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다

2_자금의사용목적

2. 자금의 사용목적

회차 :
9
(기준일 :
2021년 03월 25일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
150,000,000,000
-
-
-
150,000,000,000

3. 자금의 세부 사용목적

본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과
자본적정성 제고에 있습니다. 당사의 BIS 비율은
2020년 말
기준
규제비율은 상회하고 있지만 향후 규제수준이 높아짐에 대비하기 위해 일정 수준 이상으
로 BIS 비율을 관리하고 있습니다. 자
세
한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 자금 세부 사용내역
당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 1,500억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
150,000,000,000
햇살론 대출 등 사회적 가치 창출 사업 분야 지원 및
친환경 기술 등 환경 대상 사업 분야에 분배
-

계
150,000,000,000
-
-

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

※ 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 지속가능채권(ESG Bond)입니다. 지속가능채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 지속가능채권은 환경 및 사회 문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.

당사는 지속가능채권 표준 관리체계에 대하여 한국기업평가(주)로부터 검증보고서를 획득하였으며, 이와 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 지속가능채권에 대한 '검증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서 제출시 첨부서류로 공시하였습니다.

또한, 금번 발행후 자본변동 예측현황은 다음과 같습니다.

[
2020년 말 기준
당사 자본변동 예측현황 ]

- 본 사채의 발행을 통한 발행금액
1,500억원
효과를 감안한다면, 아래와 같은 자본비율 변동이 예측됩니다.
(2020년 말 기준)

[본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 현황]

(단위: 억원)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
274,478
275,978
1,500

기본자본
233,617
235,117
1,500

보통주자본
198,281
198,281
-

위험가중자산
1,982,687
1,982,687
-

BIS총자본비율
13.84%
13.92%
+0.08%p

기본자본비율
11.78%
11.86%
+0.08%p

보통주자본비율
10.00%
10.00%
-

(주1)
2020년 말 기준으로 위험가중자산의 증 감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(

1,500억원
)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다

(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2020년 사업보고서를 기준으로 산출 하였습니다.

(출처 : 당사 제시자료)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

기업공시서식 작성기준 제2-6-2조(이자보상비율 등) 에 따르면 채무증권을 공모하는 경우에는 공시대상기간 중의 순이자비용에 대한 영업이익의 비율을 기재하도록 하였습니다. 다만, 금융업을 영위하는 회사인 경우 회사의 이자 또는 배당에 대한 지급능력을 보여주는 보다 적절한 지표를 기재할 수 있도록 하였습니다. 자회사가 은행업을 영위하는 당사의 경우 재무제표 상에서 영업이익을 산출시 이미 이자비용을 차감하고 산출하기 때문에 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율을 기재하는 것이 투자자 입장에서 실익이 없다고 판단하였습니다. 따라서 이자보상비율에 대한 기재를 아래와 같이 순이자이익(이자수익 및 이자비용 등)으로 대체하오니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

[우리금융지주 영업이익 현황]
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 말 기준

1. 순이자이익

5,998,512

(1) 이자수익

9,523,853

(2) 이자비용

3,525,341

2. 순수수료이익

1,014,039

(1) 수수료수익
1,694,016

(2) 수수료비용
679,977

3. 영업이익

2,080,394

주) K-IFRS 연결 기준
(출처 : 당사 2020년 사업보고서)

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2021년 03월 25일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일
발행금액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제1회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 06월 13일
300,000
공모
2.28%
2029년 06월 13일
-

제2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019년 07월 18일
500,000
공모
3.49%
-
5년 콜옵션

제3-1회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 09월 06일
100,000
공모
2.13%
2027년 09월 06일
-

제3-2회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 09월 06일
300,000
공모
2.20%
2029년 09월 06일
-

제4회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019년 10월 11일
500,000
공모
3.32%
-
5년 콜옵션

제5회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 12월 04일
250,000
공모
2.55%
2029년 12월 04일

-

제6회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020년 02월 06일
400,000
공모
3.34%

5년 콜옵션

제7회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020년 06월 12일
300,000
공모
3.23%
-
5년 콜옵션

제1회
무기명식 무보증사채
2020년 09월 10일
200,000
공모
1.227%
2023년 09월 10일
-

제8회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020년 10월 23일
200,000
공모
3.00%
-
5년 콜옵션

합계
-
3,050,000
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2021년 03월 16일
제9회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2021년 03월 16일

한국기업평가(주)
00156956

202
1년 03월
16
일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에
비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)우리금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서, 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황

2020년 기말 K-IFRS기준 우리금융지주의 연결대상 종속회사는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

주식회사 우리은행
1899.01.30
서울시 중구 소공로 51
은행업
358,257,710
지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

주식회사 우리카드
2013.04.01
서울시 종로구 종로1길 50 케이트윈타워
신용카드 및 할부금융업
11,351,914
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리금융캐피탈주식회사
1994.02.21
대전광역시 서구 대덕대로 239
금융리스업
7,778,170
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리종합금융주식회사
1974.06.29.
광주광역시 동구 금남로182(금남로 5가)
기타여신금융업
4,309,050
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리자산신탁주식회사
2000.06.21
서울시 강남구 테헤란로 419 강남파이낸스플라자 20층
부동산신탁업
185,634
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리자산운용주식회사
2000.07.24
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
신탁업 및 집합투자업
118,121
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리신용정보주식회사
1991.03.15
서울시 중구 을지로11길 15
신용 조사 및 추심 대행업
40,860
상동
X

우리펀드서비스주식회사
2011.04.06
서울시 마포구 월드컵북로 60길 17 3층
금융업
18,957
상동
X

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
2005.10.21
서울시 중구 세종대로 136, 6층
금융업
38,035
상동
X

우리글로벌자산운용주식회사
2000.12.07
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
신탁업 및 집합투자업
30,695
상동
X

우리에프아이에스주식회사
1989.04.17
서울시 마포구 상암동 월드컵북로 60길 17 우리금융상암센터
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
97,479
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

주식회사 우리금융경영연구소
2012.12.26
서울시 중구 소공로 48 우리금융디지털타워 12층
경제 및 경영학 연구개발업
7,232
상동
X

한국비티엘인프라투융자회사
2006.05.19
서울시 영등포구 여의도동 23-8
금융업
770,100
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리아메리카은행 (Woori America Bank)
1984.01.27
330 5th Avenue New York, NY 10001, USA
금융업
2,508,522
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

중국우리은행 (Woori Bank China Limited)
2007.11.12
Floor11-12 Block A Building 13 District4 Wangjing East Park Chaoyang District Beijing 100102 China
금융업
5,602,192
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

인도네시아 우리소다라은행 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
1975.06.30
Treasury Tower 26th, 27th FL. District 8 SCBD Lot 28 JI.Jend. Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190, Indonesia
금융업
2,984,924
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

러시아우리은행 (AO Woori Bank)
2008.01.09
8th floor, Lotte Plaza, 8, Novinsky Boulevard, Moscow, 121099, Russia
금융업
390,029
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

브라질우리은행 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
2012.09.25
Avenida das Nacoes Unidas, 14,171, Crystal Tower, Conj.803, Vila Gertrudes, 04794-000, Sao Paulo-SP, Brasil
금융업
154,045
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

홍콩우리투자은행 (Woori Global Markets Asia Limited)
2006.02.21
Rooms 1907-1909, 19/F, Gloucester Tower, The Landmark, 15 Queen's Road Central, Hong Kong
금융업
474,521
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

베트남우리은행 (Woori Bank Vietnam Limited)
2017.01.03
34F, Keangnam Landmark 72, E6 Pham Hung Road, Tu Liem District. Hanoi, Vietnam
금융업
2,240,874
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리웰스뱅크필리핀 (Woori Wealth Development Bank)
1967.01.13
Taft Financial Center, Cardinal Rosales Avenue, Cebu Business Park, Cebu City, Cebu, Philippines
금융업
301,809
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리파이낸스미얀마 (Woori Finance Myanmar)
2015.11.26
115/A, Pyay Road, Saw Bwar Gyee Kone Ward(10 miles), Insein Township Yangon, Myanmar
금융업
35,263
상동
X

WB 파이낸스(WB Finance Co., Ltd.)
2003.11.19
Building 398, Preah Monivong Blvd, Sangkat Boeun Keng Kang 1, khan Chamkarmon, Phnom Penh 12302, Kingdom of Cambodia
금융업
847,060
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

유럽우리은행(Woori Bank Europe Gmbh)
2018.11.01
MesseTurm, 29th floor, Friedrich-Ebert-Anlage 49, 60308, Frankfurt am Main, Germany
금융업
323,116
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

금호트러스트제일차주식회사
2007.09.18
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
36,301
상동
X

아시아나사이공유한회사
2006.08.02
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
17,959
상동
X

캠코밸류리크리에이션 제일차유동화전문유한회사
2009.08.03
서울시 강남구 강남대로 450(역삼동)
자산유동화업
168
상동
X

에르메스에스티엑스유한회사
2010.11.29
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
24
상동
X

비더블유엘제일차유한회사
2010.11.29
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,197
상동
X

덕이드림제사차주식회사
2007.09.20
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
2,177
상동
X

전주아이원유한회사
2006.10.11
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
186
상동
X

원주아이원유한회사
2006.11.20
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
23
상동
X

하이츠제삼차주식회사
2005.12.15
서울시 중구 을지로2가 181번지
자산유동화업
546
상동
X

우리한숲제일차주식회사
2015.06.02
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
126,458
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리인터내셔널제일차주식회사
2015.09.16
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
130,334
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

위비한숲제일차주식회사
2017.04.10
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,503
상동
X

우리큐에스제일차주식회사
2017.06.30
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,499
상동
X

우리디스플레이제일차주식회사
2017.07.05
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
160,393
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

타이거아이즈제이차주식회사
2017.06.14
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
20,203
상동
X

우리디스플레이제이차주식회사
2018.02.06
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
200,707
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리더콜로니운정유한회사
2018.04.04
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
20,097
상동
X

우리드림제일차주식회사
2018.04.26
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,181
상동
X

우리드림제이차주식회사
2018.06.21
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
44,360
상동
X

우리에이치제일차주식회사
2018.11.06
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
57,835
상동
X

우리신논현제일차유한회사
2018.06.18
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,423
상동
X

우리케이제일차유한회사
2018.09.07
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
50,313
상동
X

우리에스제일차주식회사
2018.08.06
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
51,222
상동
X

우리디스플레이제삼차주식회사
2019.01.08
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
100,248
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

티와이제일차주식회사
2019.01.16
서울시 영등포구 여의대방로 67길 22
자산유동화업
31,071
상동
X

우리에이치제이제이차주식회사
2019.02.07
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,210
상동
X

우리에이치제이제삼차주식회사
2019.03.13
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,124
상동
X

우리케이제이차주식회사
2019.04.02
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,117
상동
X

우리케이씨제일차주식회사
2019.04.08
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
100,128
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리큐셀제이차주식회사
2019.03.13
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,183
상동
X

퀀텀점프제일차주식회사
2019.02.22
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
10,073
상동
X

퀀텀점프제이차주식회사
2019.04.04
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
19,697
상동
X

우리비케이제일차주식회사
2019.04.19
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
80,364
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리에이치씨제일차주식회사
2019.04.29
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
44,203
상동
X

위비시너지제일차주식회사
2014.03.10
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
60,256
상동
X

ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.
2019.01.15
Trust Company Complex, Ajeltake Road, Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960
자산유동화업
14,857
상동
X

우리공덕제일차주식회사
2019.07.30
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
41,509
상동
X

에이치디프로젝트 주식회사
2007.09.19
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
201,719
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리에이치더블유제일차주식회사
2019.08.23
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,146
상동
X

우리에이치씨제이차주식회사
2019.09.02
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
44,116
상동
X

우리드림제삼차유한회사
2018.11.15
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
26,016
상동
X

우리에스제이에스제일차주식회사
2019.11.15
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
17,248
상동
X

우리스틸제일차(주)
2019.11.04
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
44,375
상동
X

우리에이치더블유씨제일차 주식회사
2020.01.06
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,823
상동
X

에스피지제일차 주식회사
2019.11.29
서울시 중구 소공로 48
자산유동화업
101,589
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리파크원제일차
2020.09.09
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
100,274
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리에이치씨제삼차 주식회사
2020.08.28
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
100,131
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리디에스제일차주식회사
2020.09.24
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
27,080
상동

X

우리에이치씨제사차주식회사
2020.11.03
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
90,247
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리에스케이알제일차
2020.11.09
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
40,173
상동

X

G5프로단기13호
2001.10.31
-
유가증권투자업
1
상동
X

흥국글로벌전문투자형사모투자신탁제1호
2018.07.13
서울시 종로구 새문안로 68
유가증권투자업
6,620
상동
X

에이아이파트너스UK상수도전문투자2호
2018.06.25
서울시 영등포구 여의나루 71
유가증권투자업
17,626
상동
X

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호
2019.01.29
서울시 영등포구 국제금융로 56
유가증권투자업
12,776
상동
X

이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁 209-1호
2019.03.28
서울시 영등포구 여의공원로 115
유가증권투자업
16,762
상동
X

INMARK스페인전문투자형사모부동산자투자신탁26-2호
2020.02.21
서울시 영등포구 국제금융로 10
유가증권투자업
13,198
상동
X

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-2호
2020.04.27
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
8,142
상동
X

이지스글로벌전문투자형사모부동산 316-1
2019.09.26
서울시 중구 소공로 51
유가증권투자업
15,167
상동
X

우리은행 원본보전신탁 및 원리금보전신탁
-
-
-
1,545,395
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.
2019.01.28
46A, Avenue J.F.Kennedy, L-1855 Luxembourg
자산유동화업
49,012
상동
X

ADP16 Brussels
2011.05.12
Avenue du Port 16, 1080, Brussels, Belgium
자산유동화업
25,144
상동
X

투투파이낸스미얀마 (TUTU Finance-WCI Myanmar Co., Ltd)
2016.10.28
Mingalar Mandalay Housing, Room 8, BL 6, Between Thazin Street and Ngu Shwe Wah Street, 73rd Street, Chanmyatharsi Township, Mandalay, Myanmar
금융업
34,741
상동
X

우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사
2017.09.25
서울시 종로구 우정국로 48 10층 3호
자산유동화업
112,562
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사
2018.09.17
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
300,058
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리카드이천십구의일유동화전문유한회사
2019.10.08
서울시 중구 청계천로 24
자산유동화업
233,823
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리카드이천이십의일유동화전문유한회사
2020.03.05
서울시 중구 소공로 48, 4층
자산유동화업
332,937
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

주식회사우리금융저축은행
1972.10.19
충청북도 청주시 상당구 남사로
 135(남문로2가)
상호저축은행 및 기타 저축기관
1,191,371
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

에이스오토인베스먼트제46차유동화전문유한회사
2018.09.07
서울특별시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
1,908
상동
X

에이스오토인베스먼트제47차유동화전문유한회사
2019.04.11
서울특별시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
25,061
상동
X

에이스오토인베스먼트제48차유동화전문유한회사
2019.10.10
서울특별시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
79,210
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

에이스오토인베스먼트제49차유동화전문유한회사
2020.03.18
서울특별시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
240,808
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

특정금전신탁
-
-
신탁
90,031
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

서리제일차유동화전문유한회사
2016.09.05
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
1,509
상동
X

서리제이차유동화전문유한회사
2018.06.04
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
7,241
상동
X

남종제일차유동화전문유한회사
2017.06.27
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
5,879
상동
X

북금제일차유동화전문유한회사
2017.12.05
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
6,678
상동
X

북금제이차유동화전문유한회사
2018.06.07
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
29,240
상동
X

더블유에스1909유동화전문유한회사
2019.09.03
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
19,718
상동
X

더블유에스2003유동화전문유한회사
2020.03.06
서울시 중구 소공로48, 15층
자산유동화업
33,650
상동
X

더블유에스2006유동화전문유한회사
2020.06.03
서울시 중구 소공로 48, 15층
자산유동화업
38,377
상동
X

더블유제이2008유동화전문유한회사
2020.08.07
서울특별시중구소공로48, 15층
자산유동화업
30,785
상동
X

원펀치코리아제일차주식회사
2019.09.17
서울시 영등포구 국제금융로6길 11
자산유동화업
20,125
상동
X

원펀치블루제일차주식회사
2019.11.04
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
14,880
상동
X

우리차이나전환사채증권자투자신탁H(채권혼합)
2019.05.27
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워 6/7층
유가증권투자업
15,674
상동
X

우리차이나전환사채증권모투자신탁(채권혼합)
2019.05.27
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워 6/7층
유가증권투자업
15,130
상동
X

우리중소형고배당목표전환증권투자신탁1호(채권-재간접형)
2018.05.18
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
238
상동
X

우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
4,390
상동
X

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
4,456
상동
X

우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
2,239
상동
X

우리다같이TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
2,216
상동
X

우리다같이TDF2045증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
2,273
상동
X

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)
2020.09.21
서울시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워6/7층
유가증권투자업
1,254
상동
X

일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.01.29
서울시 중구 세종대로 136, 6층
유가증권투자업
10,573
상동
X

우리G글로벌멀티에셋인컴전문투자형사모투자신탁
2020.02.18
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
9,259
상동
X

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁 제1호
2019.07.02
서울시 중구 세종대로 136, 6층
유가증권투자업
40,365
상동
X

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제2호
2020.07.23
서울시 중구 세종대로 136, 6층
유가증권투자업
20,948
상동
X

흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호
2017.05.30
서울시 종로구 새문안로 68
유가증권투자업
18,936
상동
X

우리글로벌발전인프라시너지업 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호
2019.07.09
서울시 중구 세종대로 136
유가증권투자업
53,078
상동
X

우리G북미에너지인프라전문투자형사모투자신탁1호
2020.03.03
서울 영등포구 의사당대로 147
유가증권투자업
1,535
상동
X

우리G인프라뉴딜전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 147
유가증권투자업
3,788
상동
X

우리G전문투자형사모부동산투자신탁2호
2020.12.30
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
71,500
상동
X

우리G 우리은행파트너스 전문투자형사모투자신탁1호
2020.04.09
서울 영등포구 의사당대로 147
유가증권투자업
179,387
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

우리G 글로벌세컨더리 전문투자형사모투자신탁1호

2019.11.29
서울 영등포구 의사당대로 147
유가증권투자업
3,899
상동
X

우리G전문투자형사모부동산투자신탁1호
2020.10.05
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
54,933
상동
X

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-1호
2020.04.27
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
21,108
상동
X

우리G일본전문투자형사모부동산모투자신탁1호
2020.04.27
서울시 영등포구 의사당대로 147, 18층
유가증권투자업
25,896
상동
X

GK OK Chatan
2020.04.01
1-1, 3-chome, Marunouchi, Chiyoda-ku,Tokyo (c/o Tokyo Kyodo Accounting Office)
기타금융업
81,987
상동
○ (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상)

주1)
「
최근사업연도말 자산총액
」
은

별도재무제표 기준 금액

이
며,
해당 금액 산정 불가 회사는 최근 자산총액을 기재

주2)
「주요종속회사 여부」는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 여부를 기재

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
우리스틸제일차㈜
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함(당기 중 신설 20년 1분기)

INMARK스페인전문투자형사모부동산자투자신탁26-2호

참여율(97.7%)의 수익자로 신규 설정(당기 중 신설 20년 1분기)

우리G북미에너지인프라전문투자형사모투자신탁1호
참여율(99.33%)의 수익자로 신규 설정(당기 중 신설 20년 1분기)

더블유에스2003유동화전문유한회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함(당기 중 신설 20년 1분기)

우리카드이천이십의일유동화전문유한회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함(당기 중 신설 20년 1분기)

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-2호

참여율(98.8%)의 수익자로 신규 설정(당기 중 신설 20년 2분기)

우리차이나전환사채증권자투자신탁H(채권혼합)

모자형펀드로서 우리차이나전환사채증권모투자신탁(채권혼합)의 자펀드 구분 표시

우리G글로벌멀티에셋인컴전문투자형사모투자신탁

운용사로서 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 관여로 인한 변동이익에 노출

더블유에스2006유동화전문유한회사

SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함

우리에이치더블유씨제일차 주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함

에스피지제일차 주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함

우리중소형고배당목표전환증권투자신탁1호(채권-재간접형)
해당 구조화기업의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유

우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리다같이TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리다같이TDF2045증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)
상동

우리올인원월드EMP40증권자투자신탁[채권혼합]
상동

우리올인원월드EMP40증권모투자신탁[주식-재간접형]
상동

우리올인원월드EMP40증권모투자신탁[채권-재간접형]
상동

더블유제이2008유동화전문유한회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제2호
해당 구조화기업의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유

우리G 우리은행파트너스 전문투자형사모투자신탁1호
상동

우리G 글로벌세컨더리 전문투자형사모투자신탁1호

상동

우리금융캐피탈주식회사
당기 중 지분 74.04% 인수

우리파크원제일차
해당 구조화기업의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유

우리에이치씨제삼차 주식회사
상동

우리디에스제일차주식회사
상동

우리에이치씨제사차주식회사
상동

우리에스케이알제일차
상동

주식회사우리금융저축은행
당기에 인수한 우리금융캐피탈의 연결종속회사로, 우리금융캐피탈을 통해 지배력 보유

에이스오토인베스먼트제46차유동화전문유한회사
상동

에이스오토인베스먼트제47차유동화전문유한회사
상동

에이스오토인베스먼트제48차유동화전문유한회사
상동

에이스오토인베스먼트제49차유동화전문유한회사
상동

특정금전신탁
상동

우리G인프라뉴딜전문투자형사모투자신탁1호
해당 구조화기업의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유

우리G전문투자형사모부동산투자신탁2호
상동

우리G전문투자형사모부동산투자신탁1호
상동

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-1호
상동

우리G일본전문투자형사모부동산모투자신탁1호
상동

GK OK Chatan
상동

연결
제외
우리파이낸스캄보디아
WB파이낸스로 합병

우리위비에스티제일차㈜
상환 및 약정해지

우리서브원제일차주식회사
상환 및 약정해지

동우제일차유동화전문유한회사
당기 중 청산

우리G 중국가치주증권자투자신탁[주식]Class C(F)
당기 중 청산

우리레이크제일차주식회사
당기 중 약정 해지

우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사
당기 중 청산

전력케이블제일차주식회사
당기 중 약정 해지

스마트캐스팅
당기 중 약정 해지

우리에이치에스제이차주식회사
상환 및 약정해지

우리올인원월드EMP40증권자투자신탁[채권혼합]
당기 중 펀드 청산

우리올인원월드EMP40증권모투자신탁[주식-재간접형]
당기 중 펀드 청산

우리올인원월드EMP40증권모투자신탁[채권-재간접형]
당기 중 펀드 청산

칸서스사할린부동산투자신탁1호
당기 중 청산

나. 회사의 법적 ·상업적 명칭

당사의 명칭은 「주식회사 우리금융지주」입니다. 
 영문으로는 「Woori

Financial Group Inc.」라고 표기합니다. 

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2019년 01월 11일 설립되었습니다. 

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소

서울특별시 중구 소공로 51(회현동 1가)

전화번호

(02) 2125-2000

홈페이지

www.woorifg.com

마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률

금
융지주회사법 및 관련 법령 등

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

지배회사인 주식회사 우리금융지주는 2019년 1월 설립한 지주회사이며, 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과평가 및 보상에 관한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등 경영관리업무에 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달업무를 수행하고 있습니다.

주요 종속회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(우리은행), 신용카드업(우리카드), 여신전문금융업(우리금융캐피탈), 종합금융업(우리종합금융), 부동산신탁업(우리자산신탁), 자산운용업(우리자산운용, 우리글로벌자산운용), 신용정보업 및 추심대행업(우리신용정보), 집합투자 일반사무관리업(우리펀드서비스), 사모투자업 및 전문사모집합투자업(우리프라이빗에퀴티자산운용), 시스템개발 및 공급업(우리FIS), 경영컨설팅업(우리금융경영연구소) 등이 있습니다.

기타 자세한 사항은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 및 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

구 분
사 업 내 용

지배회사
금융지주회사 (우리금융지주)
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

주요 종속회사 
등
은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

여신전문금융업
자동차금융, 기업금융, 개인금융 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무

부동산신탁업
부동산신탁 및 관리 업무

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등

사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

구분
회사명
상장여부

모회사
㈜우리금융지주
상장

자회사
 (12社)
㈜우리은행
비상장

㈜우리카드
비상장

우리금융캐피탈㈜
상장

우리종합금융㈜
상장

우리자산신탁㈜
비상장

우리자산운용㈜
비상장

우리신용정보㈜
비상장

우리펀드서비스㈜
비상장

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
비상장

우리글로벌자산운용㈜
비상장

우리에프아이에스㈜
비상장

㈜우리금융경영연구소
비상장

손자회사
 (15社)
㈜우리금융저축은행
비상장

한국비티엘인프라투융자회사
비상장

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance_WCI Myanmar)
비상장

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장

계열회사의 총수 : 28社 (상장 4社, 비상장 24社)

주1) 2020년 12월말 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
주2) 상장회사 : 우리금융지주(종목코드 316140), 우리금융캐피탈(종목코드 036660), 우리종금(종목코드 010050), 인도네시아 우리소다라은행(인도네시아 상장법인) 

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 우리금융지주 신용평가 등급 현황

(기준일: 2020.12.31)

신용평가기관
신용등급

국내
한국기업평가
AAA

한국신용평가

NICE신용평가

(2) 공
시기간내 신용평가기관의 평가

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의
 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.05.22
상각형조건부자본증권
AA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.24
상각형조건부자본증권
AA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.06.28
상각형조건부자본증권
AA-
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.07.01
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.08.21
상각형조건부자본증권
AA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.08.22
상각형조건부자본증권
AA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.09.23
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.09.24
상각형조건부자본증권
AA-
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.11.13

상각형조건부자본증권

AA

한국기업평가 (AAA~D) /
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)

본평정

2020.01.16
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2020.05.27
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2020.08.25
무보증 사채
AAA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2020.08.26
무보증 사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.10.06
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

(3)
신용등급평가체계 요약

■ 한국기업평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함

D
현재 채무 불이행 상태에 있음

■
한국신용평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이
저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 
내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

■ N

ICE신용평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도
영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

자. 회사의 주권상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2019년 02월 13일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본
점 소재지

서울시 중구 소공로 51 (회현동 1가)

나. 경영진의 중요한 변동

변경일자
구분
직위
성명

2019년 1월 11일
신규선임
회장 (대표이사)
손태승

2020년 3월 25일
재선임
회장 (대표이사)
손태승

다. 최대주주의 변동

본 보고서 [VII.주주에 관한
사항 /
2.최대주주 변동현황]을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

해당사항 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 내용과 결과

해당사항 없습니다.

바
. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) 우리자산운용㈜의 자회사 편입
당사는 비은행 사업포트폴리오 강화를 위해 동양자산운용㈜ 지분 73%를 취득하여 2019년 8월 1일 자회사로 편입하였으며, 대상회사의 상호는 우리자산운용㈜으로 변경되었습니다. 

(2) 우리글로벌자산운용㈜의 자회사 편입
당사는 ABL글로벌자산운용㈜ 지분 100%를 취득하여 2019년 12월 6일 자회사로 편입하였으며, 대상회사의 상호는 우리글로벌자산운용㈜으로 변경되었습니다. 

(3) ㈜우리카드/우리종합금융㈜의 자회사 편입
당사는 2019년 6월 21일 손자회사인 우리종합금융㈜를 자회사로 전환하기 위해 ㈜우리은행이 보유하고 있던 우리종합금융㈜ 주식 403,404,538주(지분율 59.83%)를 인수하는 주식매매계약을 이사회 결의를 거쳐 체결하였고, 2019년 9월 10일 거래가 종결되어 우리종합금융㈜는 당사의 자회사로 편입되었습니다. 
또한, 손자회사인 ㈜우리카드를 자회사로 전환하기 위해 2019년 6월 21일 이사회 결의를 거쳐 2019년 7월 3일 당사와 ㈜우리카드 간 포괄적 주식교환계약을 체결하였습니다. 소규모(교부금) 주식교환 절차를 진행하였으며 2019년 9월 3일 주총갈음 이사회의 승인을 거쳐 2019년 9월 10일 주식교환 절차가 마무리 되어 ㈜우리카드는 당사의 완전 자회사로 편입되었습니다. 

(4) 우리자산신탁㈜의 자회사 편입
당사는 국제자산신탁㈜ 지분 51.0%(의결권 기준 67.2%)를 취득하여 2019년 12월 30일 자회사로 편입하였으며, 대상회사의 상호는 우리자산신탁㈜으로 변경되었습니다.

(5) 우리금융캐피탈㈜의 자회사 편입
당사는 아주캐피탈㈜ 지분 74.0%를 취득하여 2020년 12월 10일 자회사로 편입하는 동시에 아주캐피탈㈜이 보유하고 있는 ㈜아주저축은행을 손자회사로 편입하였습니다. 대상회사의 상호는 각각 우리금융캐피탈㈜ 및 ㈜우리금융저축은행으로 변경되었습니다.

사. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화

지배회사인 주식회사 우리금융지주는 금융업을 영위하는 회사등에 대한 지배 ·경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2019년 1월 11일에 설립되었습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2019.01.11

(주)우리금융지주 설립
 ((주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 
 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
6개사 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주를 설립)

※
(주)우리금융지주는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배·경영관리, 종속회사에 
 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 설립됨

2019.02.13
(주)우리금융지주 한국거래소에 신규 상장

2019.04.05
(주)우리금융지주, 동양자산운용 및 ABL글로벌자산운용 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.06.21

우리종합금융의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 최대주주 소유주식 매매계약체결 (
매수자: ㈜우리금융지주
, 매도자: ㈜우리은행)

2019.07.03
우리카드의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 우리금융지주와 우리카드 간 주식교환계약 체결

2019.07.25
(주)우리금융지주, 국제자산신탁 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.08.01
우리자산운용(주)(舊동양자산운용(주))의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.10
(주)우리카드 및 우리종합금융(주)의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.26
우리은행 보유 우리금융지주 주식 4.0%를 대만 푸본생명에게 매각

2019.12.06

우리글로벌자산운용(주)의
우리금융지주 자회사 편입

2019.12.30

우리자산신탁(주)의
우리금융지주 자회사 편입

2020.03.25
제1기 정기주주총회 개최 및 손태승 회장 재선임

2020.10.26
㈜우리금융지주, 아주캐피탈(주) 인수를 위한 주식매매계약(SPA)체결

2020.12.10
우리금융캐피탈㈜(舊아주캐피탈㈜)의 우리금융지주 자회사 편입
 (주)우리금융저축은행(舊㈜아주저축은행)의 우리금융지주 손자회사 편입

자. 주요자회사 및 주요연결종속회사의 연혁

【 우리은행 】

가. 상호의 변경

일 자
변경 내용

1899.01.30

대한천일은행으로 창립(1950.04.24 한국상업은행으로 상호 변경)

1932.12.16

조선신탁주식회사로 창립(1960.01.01 한일은행으로 상호 변경)

1999.01.04

한국상업은행, 한일은행 합병에 따라 한빛은행으로 상호 변경

2002.05.20

우리은행(Woori Bank)으로 상호 변경

나. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) (주)우리금융지주 설립 (2019.01.11)

2019년 1월 11일 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주가 설립되었습니다. 이로 인해 우리은행 및 우리은행의 자회사였던 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)은 지주사의 자회사로 편입되었습니다. 

(2)

2018년
:
WB파이낸스 인수 및 유럽우리은행 설립

1
) WB파이
낸스

캄보디아 리
테일 영
업확대를
위해 2018년 6월 VisionFund Cambodia 지분 100%를 인수 하였으며, 인수 후 회사명을 WB파이낸스(캄보디아)로 변경하였습니다.
인수에서 발생 한 46,752백만원의 영업권은 연결회사와 종속기업의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.

2) 유럽우리은행

2018년
10월 9일
유럽중앙은행으로부터 유럽우리은행(자본금 EUR 5천만)의 신설 승인 을 득하였고, 유럽우리은행은 2018년
11월 1일
영업을 개시하였습니다
.

3)
사업결합회계처리

(단위:백만원)

구 분
WB파이낸스
유럽우리은행
합 계

Ⅰ. 인수대가

현금및현금성자산
87,562
64,062
151,624

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
16,657
-
16,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
17
-
17

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(*)

205,451
64,062
269,513

유형자산
1,630
-
1,630

무형자산
763
-
763

당기법인세자산
173
-
173

이연법인세자산
1,381
-
1,381

기타자산
1,510
-
1,510

자 산 소 계
227,582
64,062
291,644

예수부채
54,615
-
54,615

차입부채
120,644
-
120,644

기타금융부채
6,149
-
6,149

당기법인세부채
640
-
640

기타부채
4,724
-
4,724

부 채 소 계
186,772
-
186,772

Ⅲ. 식별가능한 순공정가치
40,810
64,062
104,872

Ⅳ. 영업권
46,752
-
46,752

(*)
상각후원가측정대출채권및기타금융자산은 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, WB파이낸스의 계약상 총금액은 208,633백만원이고, 회수될 것으로 기대하지 않는 계약상 현금흐름은 3,182백만원 입니다.

4) 연결회사의 영업수익과 당기순이익

취득일이 연차보고기간의 개시일이라고 가정할 경우 연결회사의 포괄손익계산서상 영업수익과 당기순이익에 포함된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
WB파이낸스

영업수익
44,545

당기순이익
4,511

(3)

자회사인 우리카드/우리종합금융의 우리금융지주 편입 (2019.09.10)

우리금융지주와 우리카드의 상법상 포괄적 주식교환을 통하여 우리카드가 우리금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 우리은행은 우리카드가 본 주식교환을 상법제 360조의 9에 따른 '간이주식교환'의 방법으로 진행하는 것에 대하여 동의하기로 2019년 6월 21일 이사회에서 결의하였습니다. 본 거래를 통해 우리은행은 기존 우리카드 주식 대신 우리금융지주 주식 42,103,377주와 현금 598,390,575,600원을 지급받았습니다. 2019년 9월 10일, 우리카드는 우리금융지주의 자회사로 편입되었습니다.
우리은행은 2019년 6월 21일 이사회에서, 당행의 자회사인 우리종합금융 주식을 모회사인 우리금융지주에 전액(주식수 403,404,538주, 지분율 59.83%) 매각할 것을 결의하였습니다. 2019년 9월 10일, 우리종합금융은 우리금융지주의 자회사로 편입되었습니다.

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

1899.01.30
대한천일은행 창립(1950.04.24 한국상업은행으로 상호 변경)

1909.07.03
우리나라 최초 근대식 은행 본점 '광통관' 신축

1915.03.31
경성부금고(현 서울시금고) 업무 취득

1932.12.16
조선신탁주식회사 창립(1960.01.01 한일은행으로 상호 변경)

1956.03.03
증권거래소 제1호로 주식 상장

1959.06.10
한국상업은행, '숙녀금고' 개설

1968.11.11
시중은행 최초 해외지점 설치(동경지점)

1999.01.04
한국상업은행, 한일은행 합병에 따라 한빛은행으로 상호 변경

2001.03.27
우리금융지주회사의 자회사로 편입

2001.12.31
평화은행 은행부문 분할 흡수합병

2002.05.20
'우리은행'으로 행명 변경 및 CI 변경

2003.07.31
우리종합금융 흡수합병

2006.12.01
홍콩우리투자은행 공식 출범

2007.11.12
중국현지법인 '중국우리은행유한공사' 설립

2008.01.09
러시아현지법인 '러시아우리은행' 설립

2008.12.16
전환우선주 70,000,000주 발행(액면가 5,000원, 발행가 10,000원)

2009.04.01
자본확충을 위한 보통주 60,000,000주 발행

2009.12.15
아시아 금융문화 대상 '사회공헌 최우수상' 수상

2010.11.29
우리은행, 'IT서비스 전부문 ISO 27001 인증' 획득

2012.09.25
브라질우리은행 영업시작

2012.11.07
2012년 제1회 금융소비자보호大賞 '종합부문 대상' (한국경제신문)

2012.11.29
금융위원회 주관 '자금세탁 방지' 대통령 표창 수상

2013.04.01
신용카드사업부문 분할

2013.06.27
한국서비스품질지수(KS-SQI) 3년 연속 1위

2014.04.24
국내최초 바젤III 기준 충족 외화 후순위채권 10억불 발행 성공

2014.06.30
우리은행 소장 대한천일은행 관련 자료, 국자지정기록물 제11호 지정

2014.08.01
은행권 최초, 통장 없이 거래 가능한 '우리 모바일 통장' 출시

2014.11.01
우리금융지주㈜ 흡수합병

2014.11.19
우리은행 주식 재상장

2015.02.26
인도네시아 우리소다라은행(Bank Woori Saudara) 공식 출범

2015.05.15
'인천국제공항영업점’ 개점

2015.05.26
국내 첫 모바일 전문은행 '위비뱅크(WiBee Bank)’ 출범

2016.02.03
위비뱅크, 인도네시아·베트남·브라질 진출

2016.05.02
국내은행 최초 이란 사무소 오픈(테헤란)

2016.07.01
모바일 기반 통합멤버쉽 '위비멤버스' 출범

2016.10.31
베트남 현지법인 신설 본인가 획득

2016.11.13
금융위, 과점주주 7개사 유치하여 '우리은행 민영화 성공' 발표

2017.02.05
폴란드 카토비체 지역 국내 첫 사무소 오픈

2017.06.28
고용노동부 주관 '사회적기업 육성 유공자 대통령표창' 수상

2017.10.16
국민연금공단 주거래은행 선정

2018.05.08
우리은행, 차세대 전산시스템 '위니(WINI)'를 공식 가동

2018.06.21
캄보디아 현지 금융사 '비전펀드 캄보디아'인수, 글로벌 네트워크 410개 달성

2018.07.09
우리은행, 시중은행 최초 '임팩트 투자 펀드' 투자

2018.10.09
유럽법인 설립 인가 획득

2018.12.03
The Banker誌 선정 '2018 한국 최우수은행' 수상

2019.01.11
우리금융지주 출범

2019.02.13
우리금융지주, 한국거래소에 신규 상장

2019.05.07
한국물 최초 '포모사 지속가능채권' 4억5000만불 발행

2019.05.27
금융권 최초 '제54회 발명의 날' 발명유공 단체부문 대통령 표창 수상

2019.05.30
The Asian Banker誌 선정 7년 연속 ‘한국 최우수 자금결제은행’ 수상

2019.08.16
새로운 스마트뱅킹 '우리 WON뱅킹' 출시

2019.08.19
국내은행 최초 글로벌 금융회사 수준의 자금세탁방지 내부통제 시스템 고객알기(KYC)제도 시행

2019.09.17
행정안정부 주관 2019 민방위 활동평가 '전국 최우수 기관' 선정 및 '대통령 기관표창' 수상

2019.11.14
신세계와 'Drive Thru 환전 서비스' 제공을 위한 업무협약 체결

2019.12.02
한국능률협회컨설팅 주관 ‘2019 한국의 경영대상’ 디지털경영 부문 종합대상 수상

2020.01.03
우리은행 창립 121주년 기념식 개최

2020.02.16
캄보디아 통합 WB파이낸스 출범(WB파이낸스, 우리파이낸스캄보디아 합병)

2020.03.24
제52대 권광석 은행장 취임

2020.04.03
국내은행 최초, 빅데이터 플랫폼과 EDW 결합한 빅데이터 시스템 구축

2020.05.22
기술보증기금과 코로나 대응 혁신성장기업 금융지원 업무협약 체결

2020.06.01
우리은행, 全직원 복장 자율화 시행

2020.07.01
The Asian Banker誌 선정 ‘베스트 오픈뱅킹/API 이니셔티브 부문 아시아 최우수기관’ 수상

2020.08.06
원화 'ESG채권' 3천억원 발행

2020.09.10
카카오페이와 금융·플랫폼 융합 위한 업무협약 체결

2020.11.17
금융권 최초 범용성 갖춘 'WON 금융 인증서' 출시

2020.11.25
'2020 대한민국 녹색경영대상' 국무총리 표창 수상

2020.12.03
The Banker誌 선정 국내은행 최초 '글로벌 최우수은행' 수상

【 우리카드 】

가
. 상
호의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2013.04.01
-
(주)우리카드
(주)우리은행에서 인적분할

나.

업종 및 주된 사업의 변화

여신전문금융업법 상의
신용카드업, 할
부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등
영위

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

1982.04.07
은행신용카드 협회 설립(한일, 상업, 조흥, 제일, 서울은행)

1982.06.07
은행 신용카드 업무 개시

1983.09.07
비씨카드㈜ 설립

2001.01.29

비씨카드사 회원은행 최초 독자 카드

'한빛모아카드'
출시

2002.01.02
우리신용카드㈜ 출범(舊평화은행카드업 전환 및 한빛은행 카드사업부문 양수)

2004.03.31
우리카드, 우리은행과 광주은행에 분할합병

2007.05.07
'우리V카드' 출시

2008.06.19
'우리V카드' 최단기간 300만 고객 가입

2010.10.01
신용카드 차세대 시스템 개발 착수

2012.06.01
신용카드 차세대 시스템 개발 완료

2013.04.01
(주) 우리카드 출범

2013.04.01
우리금융지주 자회사로 편입

2014.03.31
대표신상품 '우리 가나다카드' 출시

2014.08.25
'우리 가나다체크카드' 출시

2014.10.07
한국능률협회 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 체크카드 부문 1위

2014.11.03
우리은행 자회사로 편입

2015.05.12

할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 금융위원회 등록 완료

2016.03.18

미얀마 법인설립 관련 금융위원회 해외직접투자 신고수리 완료

2016.10.28
미얀마 마이크로파이낸스 라이센스 취득

2016.12.30
미얀마 마이크로파이낸스 영업개시

2017.01.02
대표신상품 '위비 할인카드, 위비 포인트카드' 출시

2017.01.23
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 성공(Fitch기준 AAA 획득)

2017.06.20
자본확충을 위한 보통주 10,000,000주 발행 (액면가5,000원, 발행가10,000원)

2017.06.29
해외사모사채(쇼군본드) 5천만불 발행 성공

2017.07.11
2018 평창동계올림픽 기념카드 4종 출시

2017.11.09
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 상당 성공(Moody's기준 Aaa 획득)

2018.04.02
대표신상품 '카드의 정석' 출시

2018.08.09
미얀마 투투파이낸스 USD 5백만 증자

2018.10.31
자산유동화(ABS) 3,000억원 발행

2019.02.26
미얀마 투투파이낸스 USD 10백만 증자

2019.06.17
할부금융 자산유동화(ABS) 3,000억원 발행

2019.07.01

해외사모사채(쇼군본드)
USD 8천만 발행

2019.07.03
우리카드의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 우리금융지주와 우리카드 간 주식교환계약 체결

2019.09.10

우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 최대주주 변경
((주)우리은행→(주)우리금융지주)

2019.11.12
해외 자산유동화(ABS) 미화 2억불 발행

2020.04.09
해외 자산유동화(ABS) 미화 2.7억불 발행

2020.04.23
네이버페이 우리체크카드 출시

2020.06.01
카드의정석 'Untact' 카드 2종 출시

2020.11.26
카드의 정석 최단기간 800만좌 돌파

2020.12.11
대한민국 브랜드 대상 '산업통상자원부 장관상' 수상

2020.12.31
금융소비자 실태평가 종합등급 '우수' 획득

【 우리금융캐피탈 】

가. 상호의 변경

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2021년 1월 13일
아주캐피탈 주식회사
우리금융캐피탈 주식회사
(주)우리금융지주 자회사 편입에 따른 상호변경

나.
그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자
내용

1994.02.21
한국할부금융(주) 설립

1996.01.09
할부금융업 본인가 취득 및 업무 개시

1996.01.25
상호 대우할부금융(주) 변경

2002.01.14
고객지원실 오픈

2004.11.15
차세대금융시스템 오픈

2008.05.15
아주아이비투자(舊기보캐피탈) 인수

2009.08.31
상호 아주캐피탈(주) 변경

2012.02.23
아주저축은행(舊하나로저축은행) 인수

2012.08.07
新차세대금융시스템(AFIS) 오픈

2015.07.01
공정위, 소비자원 주관 CCM(소비자중심경영) 인증

2015.07.09
한국표준협회 한국서비스대상 캐피탈부문 종합대상 수상

2015.11.25
한국인터넷소통협회, 대한민국인터넷소통대상 은행/캐피탈 부문 대상 수상

2015.08.19
포드코리아 전속금융계약 체결

2016.01.06
한국표준협회 주관 콜센터 서비스분야 KS인증 획득

2017.07.01
공정위, 소비자원 주관 CCM(소비자중심경영) 인증

2017.07.04
최대주주 변경(아주산업→윌투시제3호투자목적회사)

2017.07.06
한국표준협회 한국서비스대상 캐피탈부문 종합대상 수상

2017.08.18
대표이사 박춘원 취임

2018.07.05
한국표준협회 한국서비스대상 캐피탈부문 종합대상 수상

2018.11.28
2018년 국가품질혁신상 고객만족부문 대통령 표창 수상

2018.12.26
2018년 대한민국 마케팅대상 사회공헌마케팅 수상

2019.04.19
장기신용등급 상향 (A/P→A+/S, NICE신용평가)

2019.04.22
장기신용등급 상향 (A/P→A+/S, 한국신용평가)

2019.06.11
장기신용등급 상향 (A/P→A+/S, 한국기업평가)

2019.07.01
공정위, 소비자원 주관 CCM(소비자중심경영) 인증

2019.12.26
2019년 대한민국 마케팅 대상 디지털금융서비스대상('딜러라운지') 수상

2020.09.02
2020년 소셜아이어워드 블로그 분야 금융일반대상 수상

2020.12.10
최대주주 변경 (웰투시 제3호 투자목적회사→우리금융지주)

2020.12.10
장기신용등급 상향 (A+/S→AA-/S, NICE신용평가, 한국기업평가)

2020.12.11
장기신용등급 상향 (A+/S→AA-/S, 한국신용평가)

2021.01.13
사명변경(아주캐피탈주식회사→우리금융캐피탈주식회사)

2021.01.13
대표이사 박경훈 취임

【 우리종합금융 】

가. 상호
의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2013.10.02
-국문 : 금호종합금융주식회사
 -영문 : KUMHO INVESTMENT BANK
-국문 : 우리종합금융주식회사
 -영문 : Woori Investment Bank Co.,Ltd.

(주)우리금융지주 자회사 편입에 따른 상호변경

나. 그밖에 경영활동과 관련한 중요한 사실의
발생

일 자
내 용

2014.05.16
전자단기사채 인수업 등록

2014.06.17
유상증자 69,843,695,500원 (주주우선공모)

2014.11.03
최대주주 변경(우리금융지주(주) → (주)우리은행)

2015.09.16
대전지점 설치인가

2016.07.20
스마트뱅킹 서비스 개시

2016.09.29
온라인소액투자중개업 등록

2017.01.03
비대면 계좌개설 서비스 오픈

2017.10.26
리스업 등록말소

2017.12.20

유상증자 1,000억원 (주
주
배정후 실권주일반공모)

2018.06.22
경영참여형 사모집합투자기구 업무집행사원 등록

2018.07.20
통신판매업 등록

2019.09.10
우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 최대주주 변경((주)우리은행→(주)우리금융지주)

2019.10.21
서울영업부 이전(우리금융남산타워)

2020.07.01
인터넷뱅킹 리뉴얼 오픈

2020.11.06

유상증자 1,000억원
완료
(주주배정후 실권주일반공모)

【 우리자산신탁 】

가
. 상호
의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2019.12.30
국제자산신탁(주)
우리자산신탁(주)
(주)우리금융지주 자회사 편입에 따른 상호변경

나
. 그밖에 경영활동과 관련한 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

2000. 06. 21
코리아에셋 인베스트먼트(주) 설립 (자본금 30.0억원)

2001. 07. 21
자본금 증자 (자본금 100.93억원)

2002. 02. 14
부동산투자자문회사 등록 (건설교통부)

2004. 04. 12
주택건설사업자 등록 (대한주택건설협회)

2007. 07. 06
신탁업 예비인가 (금융위원회)

2007. 11. 09
신탁업 인가 (금융위원회)

2007. 11. 09

사명변경 (코리아에셋 인베스트먼트→국제자산신탁
)

2007. 12. 27
부동산개발업 등록 (서울특별시)

2008. 02. 21
신탁업 인가조건 변경 : 관리형토지신탁 인가 (금융위원회)

2009. 02. 04
금융투자업 인가 (금융위원회)

2009. 03. 23
사명변경 (국제자산신탁→국제신탁)

2009. 10. 19
자본금 증자 (자본금 152.93억원)

2012. 06. 21
부산지점 개소

2014. 02. 05
신탁업 인가조건 변경 : 차입형토지신탁 인가 (금융위원회)

2014. 03. 28
사명변경 (국제신탁→국제자산신탁)

2014. 04. 07
자산관리회사(AMC) 설립인가 (국토교통부)

2015. 02. 17
호남센터 개소

2016. 09. 01
지점 명칭변경 (부산지역본부/호남지역본부)

2017. 02. 28
계열회사의 설립 (국제자산운용)

2018. 01. 01

대구경북지역본부 개소

2018. 03. 15

자산관리회사(AMC) 설립인가 취소 (국토교통부)

2019. 11. 15

계열회사 지분 전량 매각 (국제자산운용)

2019. 12. 30
(주)우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 사명변경(국제자산신탁(주)→우리자산신탁(주))

2020. 12. 09
자산관리회사(AMC) 예비인가 승인 (국토교통부)

【 우리자산운용 】

가
. 상호
의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2019.08.01
동양자산운용(주)
우리자산운용(주)

(주)우리금융지주 자회사 편입에 따른 상호변경

나
. 그밖에 경영활동과 관련한 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

2000. 06. 26
설립허가 (금융감독원)

2000. 07. 24
회사설립 (자본금 100억원)

2000. 08. 01
영업개시 (수탁고 39,675억원)

2000. 09. 05
투자자문업 및 투자일임업 등록 (금융감독원)

2002. 03. 29
자본금 증자 (자본금 175억원)

2003. 01. 15
자본금 증자 (자본금 425억원)

2004. 07. 31
외국환업무 등록 (재정경제부)

2005. 08. 31
자본금 감자 (자본금 200억원)

2006. 02. 03
직접판매 업무 시작

2007. 10. 31
베트남 호치민사무소 설립

2009. 02. 03
자본시장법에 의한 금융투자업 등록/인가

2010. 04. 01
사명변경(동양투자신탁운용→동양자산운용)

2011. 02. 24
대한민국 펀드 어워즈 (사모펀드 국내 채권부문 최우수상)

2013. 06. 26
국민연금공단 위탁운용사 선정 (중소형주식형)

2015. 02. 26
대한민국 펀드 어워즈 (중소형주식형 최우수상)

2017. 02. 09
매일경제 한국펀드대상 (채권형 부문 베스트펀드상)

2018. 02. 08
대한민국 펀드 어워즈 (채권형 베스트 운용사)

2019. 02. 12
KG제로인 대한민국 펀드어워즈 (국내채권형 최우수상)

2019. 02. 21
매일경제 증권대상 (국내채권부문 베스트펀드)

2019. 08. 01
(주)우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 사명변경(동양자산운용(주)→우리자산운용(주))

【 우리에프아이에스 】 

가. 상
호의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2011.05.01
우리금융정보시스템(주)
우리에프아이에스(주)

나. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

2015.03

FATCA시스템 오픈

2015.03
중국 우리은행 신시스템 오픈

2015.05
우리은행 위비뱅크 오픈

2015.06
IT서비스관리부문 ISO20000 재인증 획득

2015.07

정보보호관리체계(ISMS) 인증 획득

2016.02

위비멤버스 1단계 오픈

2016.03

차세대 포탈 구축 완료

2016.05

태블릿브랜치 1단계 구축 완료

2016.08

베트남우리은행 신시스템(NBS) 오픈

2016.08

BPR시스템 재구축 오픈

2016.09

국제카드 업무 자체 수행을 위한 전산프로세스 구축

2016.11

우리소다라은행 신 IT시스템 구축 및 통합

2016.12

위비멤버스 2단계 오픈

2017.02

케이뱅크은행 인프라시스템 구축

2017.03

Self Banking Kiosk 전산개발 구축

2017.03

글로벌 모바일뱅킹 구축

2017.05

M뱅킹 서비스 구축

2017.05

우리은행 IFRS 9 대손충당금 시스템 구축

2017.06

우리은행 온라인자산관리시스템 구축

2017.07

우리카드 BPR시스템 재구축

2017.09

인공지능(A.I.) 금융상담시스템 구축

2017.12

IFRS 금융상품시스템 재구축

2018.02

우리카드 FIDO(생체인증 솔루션) 시스템 오픈

2018.05

우리은행 WINI(차세대시스템) 오픈

2018.06

ISO20000 재 인증 획득

2018.12

우리은행 국외점포 신시스템(WGSS) 구축

2019.02

우리카드 AI기반 챗봇 툭상담시스템 구축

2019.03

우리은행 IT헬프데스크 챗봇 자체 구축

2019.05

우리카드 전용 네트워크망 구축

2019.05

우리카드 챗봇 활용 모바일 톡 발급심사 시스템 구축

2019.07

우리은행 RPA 시스템 오픈

2019.07

우리은행 영업점 전자문서시스템 1단계 오픈

2019.07

우리은행 영업점 전자문서시스템 1단계 2차 오픈

2019.07

우리에프아이에스 인프라 운영 자동화 RPA 시스템 구축

2019.09

우리은행 우리WON뱅킹 앱 오픈

2019.10

우리금융그룹 내부등급법 시스템 구축

2019.12

인공지능 기반 제재법규 심사 자동화 시스템 구축

2020.01
우리은행 국민연금 수탁업무시스템 고도화

2020.01
우리은행 인공지능 기반 제재법규 심사 자동화시스템

2020.02
우리은행 거래명세서시스템 재구축

2020.02
우리은행 영업점 전자문서시스템 구축(2단계 오픈)

2020.02
우리은행 빅데이터 분석 아키텍처 고도화 및 인프라 증설

2020.03
우리카드 딥러닝 기반 FDS(사기거래방지) 고도화

2020.04
글로벌 모바일뱅킹 리뉴얼

2020.08
전자통신금융사기 AI-모니터링 시스템 구축

2020.08
성과관리시스템 재구축

2020.08
태블릿브랜치 고도화 재구축

2020.09
국외지점 자금세탁방지 시스템 구축

2020.10
우리금융지주 감사정보시스템 구축

2020.10
우리카드 디지털 채널 재구축

2020.11
우리은행 AI서비스허브 2단계 오픈

2020.12
우리은행 원터치기업뱅킹 재구축

2021.01
우리카드 오픈API시스템 구축

【 우
리
금
융
저
축
은행】

가. 상호의 변경

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2021년 01월 13일
㈜아주저축은행
㈜우리금융저축은행
우리금융그룹 손자회사 편입에 따른 상호변경

나. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화

1972년 12월 20일에 재무부로부터 저축은행업 인가를 받았습니다.

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자
내용

1972.10.19.
충북서울무진㈜ 설립

1973.01.08.
신용금고법에 따라 상호 변경 (충북서울상호신용금고㈜)
 1972년 12월 20일 재무부 인가

1975.01.08.
상호 및 주소변경(서울상호신용금고㈜, 충북 청주시 서운동 38-6)

2000.06.09.
㈜청주상호신용금고와 합병, 중앙지점 개점

2000.06.12.
합병에 의한 상호 변경(㈜하나로신용금고)

2000.06.30.
㈜신충북상호신용금고 계약이전
 남문로지점, 충주지점 인가 개점

2002.03.02.
상호변경 (㈜하나로상호저축은행)

2003.12.01.
중앙지점 이전 개점 (동부지점으로 명칭 변경)

2010.07.15
서울센터지점 개점

2010.09.28.
상호변경 (㈜하나로저축은행)

2012.02.02.
상호변경 (㈜아주저축은행)

2012.03.15.
동부지점 명칭변경 (금천지점으로 변경)
가경동지점 명칭변경 (가경지점으로 변경)
서울센터지점 명칭변경 (삼성지점으로 변경)

2012.03.19.
서초지점, 수유지점, 문래지점, 수원지점 개점

2012.06.21.
서초지점 이전 개점

2012.10.15.
금천지점, 가경지점 폐점

2013.03.04.
문래지점 이전 개점

2014.04.07.
충주지점 폐점

2014.09.01.
남문로지점 폐점

2015.11.02.
본점 이전 개점 (청주시 상당구 남사로 135)

2017.03.25.
수원지점 폐점

2020.12.10.
우리금융그룹 손자회사 편입

2021.01.13.
상호변경 (㈜우리금융저축은행)

【 주요 해외 현지법인

】

구분
주요 연혁

일자
내용

우리아메리카은행
2016.12월
캘리포니아 산호세 대출 사무소 개소

2017.02월

뉴욕 노던지점 개점

2017.09월
자본금 증자 (USD 70백만불)

2018.10월
Texas Dallas 대출 사무소 개소

2018.12월
Washington Seattle 대출 사무소 개소

2018.12월
Illinoi Chicago 대출 사무소 개소

2019.07월

Colorado Denvor 대출사무소 개소

2020.02월

Dallas지점 개설

중국우리은행
2015.02월
중경분행 오픈

2015.06월
상해롄양지행 오픈

2015.09월
북경삼원교지행 오픈

2016.01월
현지통화로 기장통화 변경

2016.06월
원화청산업무 개시

2016.09월
심양분행 오픈

2018.01월
모바일뱅킹 오픈

2018.07월

구조화예금상품 출시

2018.09월

외화 모바일 송금업무 개시

2019.05월
기업결산카드 출시

2019.08월
일장통 모바일개인대출업무 개시

2020.03월
국내신용장 및 무역융자업무 추진

2020.08월
AMC경영성 대출 출시

2020.12월
경영성물업대출 출시

인도네시아
우리소다라은행
1906.01월
Perkumpulan Himpunan Saudara 협회 설립

1913.10월
정부로부터 설립인가

1975.06월
PT.Tanungan HS 1906으로 상업은행 공식 출범

2004.10월
PT.Bank Himpunan Saudara 1906 으로 명칭 변경

2006.12월
IDX 기업공개(IPO)실시

2013.12월
㈜우리은행, 소다라 은행 지분 33% 인수 승인

2014.12월

인도네시아 우리은행과 합병 승인,
인도네시아 우리소다라은행
PT.Bank Woori Saudara Indonesia 1906,Tbk.로 상호 변경

2018.12월
반둥에서 자카르타로 본점 이전

러시아우리은행
2016.12월
'AO Wooribank'로 상호변경 (기존 ZAO Wooribank)

2017.09월
러시아중앙은행 기준금리 인하 대비 루블화 국채 USD10백만 상당 매입

2018.09월
마케팅 부서 신설(현지 RM 4명 채용)하여 현지화 영업 집중

2019.02월
고수익성 유가증권(회사채) USD 33백만 매입

2019.08월
신디론 2건 등 우량자산 USD 18백만 실행

2019.10월
우량채권 매도를 통한 비이자 수익 USD 1백만 실현

2020.3월,6월
고수익성 유가증권(국공채) 매입 15억 루블(USD 환산 22백만불)

브라질우리은행

2012.09월

브라질우리은행 설립

2013.10월

자본금 증자 (USD 17 백만불 상당액)

우리웰스뱅크필리핀
2016.10월

신주인수를 통해 우리웰스뱅크필리핀 자회사 편입(지분율 51%)

2017.06월
Tacloban 지점 개설

2017.11월
General Santos 지점 개설

2017.12월
Dumaguete 지점, Bacolod 지점 개설

2018.06월
Butuan 지점, Naga 지점 개설

2018.09월
Baguio 지점, Binondo 지점 개설

베트남우리은행
2016.10월
베트남우리은행 설립 최종인가 취득

2017.01월
베트남우리은행 본점 개점

2017.01월
베트남우리은행 신규 하노이 및 호치민 지점 영업개시

2017.06월
베트남우리은행 박닌지점 개설

2018.09월

베트남우리은행 하이퐁지점, 타이응웬 지점 영업개시

2018.10월

베트남우리은행 빈증지점 개설

2018.11월

베트남우리은행 호치민지점 푸미흥출장소 개설

2018.12월

베트남우리은행 동나이지점 개설

2019.03월
베트남우리은행 하남지점 개설

2019.10월
베트남우리은행 다낭지점 개설

2019.11월
베트남우리은행 비엔화지점 개설

2019.12월
베트남우리은행 사이공지점, 빈푹지점 개설

2020.04월
베트남우리은행 호안끼엠지점 개설

2020.12월
베트남우리은행 푸미흥지점 개설(기존 푸미흥출장소 지점전환)

WB파이낸스
주)
2003.11월
VisionFund Cambodia 설립

2011.
02
월

MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이센스 취득
: 예금수신가능 소액대출금융기관으로 저축은행업과 유사

2018.06월
(주)우리은행의 VisionFund Cambodia 인수, 자회사 편입(지분율 100%)
상호명 WB FINANCE CO., LTD로 변경

2020.02월
우리파이낸스캄보디아 합병 승인완료(캄보디아 상무부)

2020.11월
자본금 100백만불 유상증자 완료

홍콩우리투자은행
2015.01월
사무실 이전(Gloucester Tower 19/F 1905~1908 → Gloucester Tower 19/F 1907~1909)

2020.07월
S&P 국제신용등급 'A' 등급 획득

유럽우리은행
2018.11월
유럽우리은행 설립

주
)

우
리은행은 2018년 6월 캄보디아의 VisionFund Cambodia를 인수하여 자회사로 편입(지분율 100%) 후, 상호를

WB Finance Co., Ltd
로
변경하였습니다.

2020년
2월, W
B파이낸스캄보디아는 우리은행 100% 자회사인 우리파이낸스캄보디아를 흡수합병하였고, 합병법인 법인명은 WB Finance Co., Ltd 로 변동없습니다.

【 한국비티엘인프라투융자회사
】

가.

경
영활동과 관련된 중요한 사실의
발생

일자
내 용

2006.05월
법인 설립

2006.06월
사회기반시설투융자회사 등록 (금융감독위원회)

2009.05월
법령 변경(간접투자자산운용업법→자본시장과금융투자업에관한법률)에 따른 변경등록 (금융위원회)

2010.12월
존립기한, 자산운용보수 변경 등에 따른 변경등록 (금융위원회)

2012.03월
발행예정주식의 총수 변경에 따른 변경등록 (금융위원회)

2014.09월
자본시장과금융투자업에관한법률 개정에 따라 1인주주 해소를 위한 주주분산 완료

3. 자본금 변동사항

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2019.01.11
-
보통주
680,164,306
5,000
26,415
설립(주식이전)

2019.09.10
-
보통주
42,103,377
5,000
12,350
주식교환
 증자비율: 6.19018%

주1) 당사는 2019년 1월 주식의 포괄적 이전으로 설립되어, 설립시 주당 발행가액은 개시재무제표상 자본총계(17,966,458,911,689원)를 
발행주식총수(680,164,306주)로 나눈 가액으로 표시하였음
주2) 당사는 2019년 9월 주식의 포괄적 교환으로 인해 자본금이 변동되었으며, 주당 발행가액은 주식교환일 종가로 표시하였음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
4,000,000,000
-
4,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
722,267,683
-
722,267,683
주1)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
722,267,683
-
722,267,683
-

Ⅴ. 자기주식수
2
-
2
주2)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
722,267,681
-
722,267,681
-

주1) 2019.09.10 「우리금융지주-우리카드 」간 소규모주식교환에 따른 신주 발행(42,103,377주) 포함
주2) 단주발생에 따른 취득분

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2
-
-
-
2
주)

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2
-
-
-
2
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 단주발생에 따른 취득분

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
722,267,683
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2
주1)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
11,669,293
주2)

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
710,598,388
-

우선주
-
-

주1) 단주발생에 따른 자사주 취득분(상법 제369조)
주2)

비금융주력자의 4% 초과 보유분
(금융지주회사법 제8조의2)

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 안정적인 배당성향 등 일관된 배당정책을 바탕으로, 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적인 노력을 하고 있습니다.

금융지주회사인 당사는 금융업을 영위하거나 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 자회사를 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있으며, 당사를 포함한 각 자회사는 금융업을 영위하는 데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 금융감독당국에서 업종별로 규제하고 있는 적정자기자본을 유지할 필요가 있습니다(자세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용' 참조).

당사는 각 자회사로부터의 배당수입을 재원으로 배당을 실시하고 있으며, 각 자회사는 해당연도 당기순이익에서 적정 자기자본 유지 등을 위하여 필요한 내부 유보를 차감한 후 잉여자금에 대하여 배당가능이익 한도 내 수준에서 당사에 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 당사 및 자회사의 현재 및 향후의 자산성장, 적정자기자본비율 등을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다.

당기에는 코로나19 장기화에 대비한 내부유보의 필요성 등으로 전년 대비 낮은 수준이나, 향후 당기순이익 증가에 따른 주당배당금(DPS) 확대 뿐만 아니라 중장기 경영계획에 근거하여 배당성향을 30% 수준까지 상향토록 할 계획입니다. 또한 주주가치 제고를 위해 코로나19 안정 시 자본적정성 유지 범위 內 다양한 주주환원정책 추진을 검토할 계획입니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제2기
제1기
-

주당액면가액(원)
5,000
5,000
-

(연결)당기순이익(백만원)
1,307,266
1,872,207
-

(별도)당기순이익(백만원)
595,318
628,293
-

(연결)주당순이익(원)
1,742
2,727
-

현금배당금총액(백만원)
260,016
505,587
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
19.89
27.00
-

현금배당수익률(%)
보통주
3.6
5.8
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
360
700
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주) 당기(제2기) 현금배당금총액은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

0
2
4.7
4.7

주1) 2020년(제2기) 결산배당은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 
주2) 당사는 2019년 1월 주식의 포괄적 이전으로 설립된 회사이므로 총 배당횟수는 2회입니다.
주3) 최근 3년간 및 최근 5년간 평균 배당수익률은 2개년 배당수익률의 평균을 기재하였습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관이력

(1) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 3월 25일이며, 제 2기 정기주주총회 (2021.3.26 개최 예정) 안건 중 정관변경 안건이 포함될 예정입니다.

(2) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.25
제1기 정기주주총회
이사회內 위원회 내부통제관리위원회 신설
실효성 있는 그룹 내부통제체제 구축

2020.03.25
제1기 정기주주총회
증권의 전자등록 사항 반영
주식,사채,신주인수권 등의 전자등록 사항 반영

2020.03.25
제1기 정기주주총회
그룹임추위 명칭 변경
內위원회 명칭 명확화
 (자회사대표이사후보추천위원회)

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

【국내외 경제 및 금융시장 환경】

(1) 국내외 경제 환경

한국은행은 2020년 4분기 실질 국내총생산이 3분기 대비 1.2% 성장했고, 2020년 연간 실질 국내총생산은 전년대비 1.0% 감소했다고 밝혔습니다. 경상수지 흑자 규모가 예상보다 크고 건설투자가 증가하면서 경제성장률이 예상보다 양호하게 나타난 결과라고 볼 수 있으나, 코로나19 재확산에 따라 소비심리가 위축된 만큼 회복세 지속을 낙관하기는 어려운 상황입니다.

최근 국내경제는 수출과 IT업종을 중심으로 한 설비투자가 증가하고 있으나, 사회적 거리두기 강화로 소매판매, 소비자심리지수, 소상공인 매출 등 주요 소비지표가 지속 악화되고 있습니다. 

한편 국제통화기금 IMF가 발표한 세계경제전망 수정본에 따르면 한국의 국내총생산 성장률 전망치를 2021년 3.1%로 상향 조정하였습니다. 올해 성장전망치 3.1%는 IMF가 지난해 10월 발표한 기존 전망보다 0.2%p 오른 수준입니다.

글로벌 경기개선에 따른 수출과 투자 회복, 완화적 재정/통화정책 지속, 민간소비 반등으로 성장 모멘텀이 강화되면서 국내 성장률이 회복세를 보일 것으로 판단됩니다.

먼저 민간소비는 상반기 코로나 재확산에도 불구하고 고용/복지분야 재정지원 강화, 서비스 소비의 완만한 회복 및 2020년 급감에 따른 기저효과가 긍정적으로 작용할 것으로 보입니다. 정부소비는 확장적 재정운용이 민간수요를 뒷받침할 수 있을 것으로 전망되고, 설비투자는 글로벌 경기침체로 미뤄졌던 신규투자가 재개되고, 한국판 뉴딜사업으로 신성장사업에 대한 투자가 확대되어 양호한 증가세를 보일 수 있을 것으로 전망됩니다. 건설투자는 선행지표인 건설수주가 2019년 이후 회복세를 보이는 가운데, 정부의 공공주택 건설 확대와 SOC 예상 증액편성으로 완만하게 증가할 것으로 보입니다. 한편 코로나19로 위축되었던 주요국의 경제활동이 정상화되면서 글로별 교역물량이 늘어남에 따라 상품 수출을 중심으로 회복세를 보일 것으로 전망됩니다.

소비자물가는 국제유가 및 원자재가격 상승, 경기개선에 따른 수요측 하방압력 완화로 상승 요인이 있으나, 무상교육 등 정부의 복지정책이 지표물가의 하락 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 고용시장은 코로나19 상황 진정과 전년도 급감에 따른 기저효과로 도소매/숙박/교육 등 대면 서비스업의 고용상황이 개선되고, 수출 회복과 가동률 상승에 따른 제조업 일자리 부진 완화, 주요 기업들의 신규채용 재개 등이 긍정적으로 작용할 것으로 보입니다. 부동산시장은 저금리 및 풍부한 시장 유동성, 전세가격 급등에 따른 중저가 저택에 대한 수요 확대로 매매가격 상승세가 이어지겠으나, 보유세 및 양도세 강화와 대출규제, 다년간 급등에 따른 관망 수요로 주택가격 상승폭은 제한될 전망입니다.

한편 IMF는 올해 세계경제성장률을 기존보다 0.3%p 상향한 5.5%로 전망하였습니다. 작년 말 백신 승인 및 접종 개시, 최근 경제지표 등 감안시 작년 하반기 성장 모멘텀은 당초 예상을 상회한 상황입니다. 주요국의 추가 경기부양책도 전망에 긍정적인 요인이나, 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등의 부정적 요인이 상존하고 있습니다. 

(2) 금융시장 환경

한국은행 금융통화위원회는 최근 0.5%인 기준금리를 유지하기로 결정하였습니다. 국내금리는 수출 개선에도 불구하고 코로나19의 전개상황에 따라 국내 경제 성장경로의 불확실성이 높은 상황으로 국내금리는 그 변동성을 예측하기 어려운 상황입니다. 미국 연방준비은행은 1월 통화정책 정상화(금리인상) 논의는 현재 시기상조이며 적정시점이 도래하더라도 시장과 충분히 의사소통하여 예측가능하게 진행할 것이라고 언급하는 등 변동 폭이 크지 않을 것으로 전망됩니다.

원/달러 환율은 최근 외국인의 국내 증시 순매도에 따른 원화 약세 흐름이 있으나, 국내 수출경기 회복세, 경상수지 흑자기조, 위안화 절상과 동반 흐름으로 강세 압력도 존재하고 있습니다.

주가는 반도체·IT기업의 실적개선 기대, 추가 재정지원 논의, 풍부한 시중 유동성으로 주가 상승 견해가 우세하나, 국내외 증시의 밸류에이션 부담, 금리 오름세로 변동성이 커질 가능성이 있습니다.

【 은행업: 우리은행 】

(1) 산
업의 특성 등
산업의 특성

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로 예금을 받거나 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출합니다. 자원 배분의 효율성을 제고하며, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출합니다. 
은행은 일반은행과 특수은행으로 구분됩니다. 일반은행은 은행법에 의거 설립·영업하는 은행을, 특수은행은 개별 특수은행법에 의거 설립·영업하는 은행을 의미합니다. 
은행법은 은행의 건전한 운영을 도모하고 자금중개기능의 효율성을 높이며 예금자를 보호하고 신용질서를 유지함으로써 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지함을 목적으로 하고 있습니다. 이에 따라 은행업은 부가가치 창출 외에도 공공성이 강조되는 특성이 있습니다.
일반은행의 업무는 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 구분됩니다. 고유업무는 예금·적금의 수입 또는 유가증권, 그 밖의 채무증서의 발행 업무, 자금의 대출 또는 어음의 할인 업무, 내·외국환 업무로 구성됩니다. 
부수업무는 본질적으로 금융업무는 아니나 고유업무를 영위하는 과정에서 인력, 시설을 활용하여 영위할 수 있는 금융 관련 업무입니다. 은행법에 명시된 주요 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 상호부금(相互賦金), 팩토링(기업의 판매대금 채권의 매수·회수 및 이와 관련된 업무), 보호예수(保護預受), 수납 및 지급대행, 지방자치단체의 금고대행, 전자상거래와 관련한 지급대행, 은행업과 관련된 전산시스템 및 소프트웨어의 판매 및 대여, 금융 관련 연수, 도서 및 간행물 출판업무, 금융 관련 조사 및 연구업무 등이 있습니다. 
겸영업무는 은행업무는 아니나 타법령에 따라 은행이 영위할 수 있는 업무이며 은행이 현재 영위하고 있는 주요 겸영업무로는 보험대리점 업무, 퇴직연금사업자 업무, 신탁업무, 투자자문업무, 집합투자증권에 대한 투자중개업무, 노란우산공제 판매대행 업무 등이 있습니다.

성장성

글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 부실 가능성 등 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들은 리스크 관리를 강화하고 있으며 장기적인 저금리 국면 등의 요인으로 은행의 이자마진은 하향 추세를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

경기변동의 특성

은행업은 일반적으로 경기가 상승할 때 자산증대와 수익 창출이 예상되며, 반대로 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

계절성

은행업은 계절적 특성에 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건
 시장의 안정성

글로벌 보호무역주의 지속, 코로나19로 인한 국내외 금융환경 불확실성 증대 등 시장의 변동성이 커지고 있으며 은행권은 이에 대한 리스크 관리 강화로 대응하고 있습니다. 글로벌 시장 요인에 의한 국제적인 무역갈등에 따른 교역위축으로 인해 국내외 경기 둔화의 가능성이 예상됩니다.

경쟁상황

정부의 금융업 진입규제 완화 및 핀테크업체 성장 등으로 인한 금융산업 다변화로 국내 은행업 간 경쟁은 심화되고 있습니다. 이에 따라 은행들은 디지털 신기술 도입, 이종 산업과의 협업, 글로벌 시장 진출, 경영효율성 제고 등 다양한 변화를 도모하고 있습니다. 더욱이 금융의 공공성이 강조되면서 서민·중소기업 지원 확대, 금융소비자 보호 강화 및 은행의 사회공헌 확대 요구 또한 커지고 있습니다.

※ 시장점유율

(단위 : 백만원, %)

구분
은행명
2020년 9월
2019년
2018년

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

원화
대출금
당행
233,849,092
23.4
219,156,962
23.6
208,837,131
23.8

국민
291,259,904
29.1
268,382,651
28.9
257,080,494
29.3

신한
242,283,553
24.2
225,001,907
24.2
209,568,297
23.9

하나
233,749,577
23.3
217,216,646
23.4
201,480,329
23.0

합계
1,001,142,126
100.0
929,758,166
100.0
876,966,251
100.0

원화
예수금
당행
242,400,128
23.5
234,147,059
24.1
215,328,194
24.4

국민
299,623,267
29.0
277,347,891
28.5
253,371,297
28.7

신한
251,703,561
24.4
232,997,496
24.0
208,349,363
23.6

하나
239,481,313
23.2
227,143,876
23.4
205,617,568
23.3

합계
1,033,208,269
100.0
971,636,322
100.0
882,666,422
100.0

주1) 4개 시중 은행간 점유율, 2020년 9월 기준

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

상품 경쟁력, 금리 및 수수료, 고객유치, 편의 서비스 제공 측면에서 금융산업 내 경쟁이 치열해지고 있는 가운데 특히 비대면 채널, 금융의 디지털 트랜스포메이션 등 경쟁 심화가 예상됩니다. 우리은행은 체계적이고 정교한 리스크 관리와 현장중심 영업력을 바탕으로 수익성, 성장성, 건전성 등 측면에서 안정적인 성장을 지속하고 있습니다. 미래의 성장기반 확대를 위해 차별화된 디지털 트랜스포메이션 전략을 추진하고 있으며, ICT 기업과의 업무 제휴를 활발히 추진하여 시장을 선도하고 있습니다. 그러나 코로나19로 촉발된 세계적인 경제성장 둔화로 인한 수익성 악화, 은행간 경쟁환경 심화에 기인한 수수료 수입 감소 우려 등 관리해야 할 과제들도 상존하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단

우리은행은 저성장·저금리 시대에 지속적인 성장기반을 확보하며, 안정적인 수익 창출을 가능하도록 하고, 디지털 혁신 등 기술 변화에 대응하여 이를 주도하고자 합니다. 이를 위해 디지털 역량강화, 고객기반 확대, 건전성 강화를 위한 선제적인 리스크 관리, 글로벌 진출 및 비즈니스 영역 확대를 통한 수익성 확충, 사업포트폴리오 재구축을 통한 신사업 모델 발굴 등에 집중하고 있습니다. 또한 거점화 채널 전략을 통한 채널 효율화를 도모하고 있으며, 서민·중소기업 지원을 통한 사회적 책임 완수, 소통과 혁신의 기업문화 정착을 위해서 노력하고 있습니다.

【 신용카드업 : 우리카드 】

(1) 산업의 특성 등

신용카드업은 일정한 자격을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 회원이 신용카드를 이용하여 신용카드사와 계약된 가맹점을 통해 상품·용역을 구입하거나 회원에게
단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)
등의 신용대출을 제공하고 기타 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 통해 수익을 창출하는 구조입니다.

국내 신용카드 산업은 국내에서 수요의 대부분이 창출되는 전형적인 내수산업으로 민간소비지출 및 가처분소득 등 거시경제와 국내 경기변동에 민감한 특성이 있습니다.

한편, 카드결
제 보편화 등의 영향으로 금융산업 시스템의 한 축으로 자기매김하게 되면서, 영업행위
전반에 대한 정부 규제 및 가계의 신용위험 수준도 업계의 성장에 중요한 요소로 작용하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

2021년은 민간소비 회복에 따른 신판 이용액 증가가 예상되나, 반면에 레버리지 규제 완화로 인한 자동차 금융/카드론 부문 경쟁 심화 그리고 코로나19 관련 취약계층 중심 건전성 악화가 우려되는 상황입니다.

데이터 3법(개인정보 보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 및 전자금융업법 개편으로 비금융회사의 영향력이 확대되고 있으며, 데이터기반 사업의 본격화가 요구됩니다. 
또한, DSR(총부채원리금상환비율)규제 강화, 가맹점수수료율 재산정('22년) 등 수익성 악화요인이 상존하여 선제적 리스크 관리와 자산 확대 및 수익구조의 다변화가 필요한 시점입니다.

※

신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
우리
신한
KB국민
삼성
현대
롯데
하나

2020년 3분기
469,655
1,109,264
864,245
920,359
820,734
528,577
397,536

2019년
605,109
1,501,966
1,125,634
1,214,525
1,057,115
723,650
547,615

2018년
548,556
1,423,041
1,028,121
1,229,878
980,321
712,779
532,758

주1) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr/)
주2) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 이용실적 누계임.

주3) 직불(체크)카드 및 선불카드, 해외회원 이용실적은 제외됨.

주4) 2020년 이용실적은 1~3분기 누적 실적 기준임.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

동사는 우리금융그룹 내 신용카드부분 사업역량 강화 및 비은행부분 경쟁력 제고를 위해 2013년 4월 우리은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 광범위한 은행 네트워크 및 고객기반을 바탕으로 금융그룹 계열 카드사로서 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신성장동력확보를 위한 신사업 발굴도 적극 추진하고 있습니다.

그리고 전 사업부문에서 고객가치

향
상
을 최우선과제로 삼고, 고객의 니즈에 맞는 상품 및서비스를 지속 개발하고 있으며, Digital Transformation 가속화와 타 업종과의 업무제휴 등, 사업영역 전반의 혁신을 통해 차별화된 서비스를 제공할 계획입니다.

또한 2019년 1월 우리금융지주

출범 및 동년 9월 자회사 편입 등 그룹 지배구조 개편을 완료함과 동시에『그룹 사업총괄제』를 시행함으로써 그룹사간 사업부문의 통합관리로 수익
성을 제고하고, 협업 사업을 확대하는 등 시너지 효과를 창출하게 될 것입니다.

2020년 2월에는 데이터경제 활성화에 발맞추어 핀테크업체 '브로콜리'와 제휴하여 자산통합조회서비스를 출시하였으며, 추후 타 핀테크사와 제휴확대, 마이데이터 사업진출 등 신사업 영위를 통한 수익다변화를 추진할 계획입니다. 
또한 코로나19 사태를 계기로 소비자의 Untact 선호 현상에 따라 모바일 App, Web페이지 개편 등 비대면 채널 재구축을 통한 고객 니즈를 충족하고자 합니다. 더불어 코로나19로 피해를 입은 기업 및 개인을 대상으로 특별 금융지원을 통한 CSR 활동을 전개하고 있습니다.

【 여신전문금융업 : 우리금융캐피탈 】

(1) 산업의 특성 등
산업의 특성

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 통합한금융업종으로, 수신기능이 없이 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금으로 고객에게 여신을 제공하는 것이 주된 사업영역입니다. 과거 신용카드업법, 시설대여업법 등 각 업별 근거법이 나누어져 있었으나 1998년 여신전문금융업법이 제정되면서 현재의 4개 금융업종을 포괄하게 되었습니다. 허가업종인 신용카드업을 제외한 3개 금융업종은 등록업종으로서, 여신전문금융업법에서 정한 자본금 등의 요건을 충족할 경우 업무 영위가 가능하므로 비교적 진입이 자유로우며, 각 등록업종의 겸영 또한 가능하므로 다양한 형태의 종합적인 금융서비스 제공이 가능한 업종이라 할 수 있습니다.
우리금융캐피탈은 허가업종인 신용카드업을 제외하고, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 영위하고 있으며, 여신전문금융업에 부수하는 업무로서, 리스대상물건에 대한 렌탈업(장기렌터카 사업)을 영위하고 있습니다.

성장성

여신전문금융업은 글로벌 금융위기 이후 지속된 저금리 기조와 유관산업의 성장으로꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 국내 여신전문금융업은 자동차 관련 금융서비스가 차지하는 비중이 큰 편으로 자동차 내수시장 규모가 여신전문금융업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다. 다만, 소유의 인식 변화 등으로 자동차 내수시장의 향후 성장성은 다소 제한적일 전망이며, 자동차 금융시장의 경쟁 또한 심화되고 있는 양상입니다. 여신전문금융회사는 새로운 수익원 창출을 위해 자동차 금융 외에 개인금융·기업금융 등 신규 사업 진출을 활발히 모색하고 있으며, 비대면 영업의 보편화 및 디지털 금융 경쟁 확대에 적극적으로 대응하고 있는 추세입니다.

[여신전문금융업권 재무현황] (단위 : 억원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년

자산 총계
1,749,594
1,619,693
1,435,413

할부금융자산
286,898
279,772
252,530

리스자산
342,516
320,320
289,692

신기술금융자산
26,484
24,104
18,358

대출채권
819,893
767,968
688,679

기타자산
273,804
227,530
186,154

자본 총계
266,305
245,917
219,768

당기순이익
20,226
20,899
19,908

※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신용카드회사 제외

[국산 및 수입 자동차 등록 현황] (단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년

국산
21,683,925
21,263,179
21,033,412

수입
2,682,054
2,414,187
2,169,143

합계
24,365,979
23,677,366
23,202,555

※ 출처 : 국토교통부

[중고차 거래대수 추이] (단위 : 대)

구분
2020년
2019년
2018년

자동차 이전
등록 현황
2,489,470
2,314,853
2,335,818

주1) 중고차 거래는 자동차 이전등록 중 전문사업자가 전소유자로부터 중고차 매입 후 판매하는 사업자 거래에 해당
※ 출처 : 국토교통부

(2) 국내외 시장여건

국내 경기는 저성장의 장기화 양상을 보이고 있는 가운데, 여신전문금융업 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 자동차금융은 자동차 내수 시장의 성장이 정체된 추세에서 시장 내 경쟁자는 갈수록 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 신차금융의 경우 과거 캐피탈 회사 간의 경쟁 구도에서 은행, 신용카드사 등 타 업권의 진입 확대로 업권 간 경쟁 추세를 보이고 있습니다. 또한, 기본적으로 낮은 진입장벽으로 인해 신규 캐피탈사의 설립이 이어지고 있고, 종전 기업금융을 주된 업무로 취급하던 캐피탈사도 포트폴리오 다각화 차원에서 자동차금융을 비롯한 소매금융 신규 진출 추세를 보이고 있습니다. 시장 내 경쟁 과열로 인해 운용수익률은 지속적으로 하락하고 있으며, 신차금융 위주로 성장한 캐피탈사는 수익 기반 다각화를 위해 중고차금융, 장기렌터카, 개인금융, 기업금융 등으로 점차 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 포트폴리오의 확장으로 다양한 수익 기회를 창출할 수 있는 반면, 경기 및 각종 금융규제 등 영향으로 연체채권 및 대손충당금의 증가 등 변수 또한 존재합니다. 이에 여신전문금융업의 경쟁 확대 양상에서 장기적인 성장 기반의 강화와 함께, Risk Management를 비롯한 관리 역량 또한 중요한 경쟁력으로 작용할 전망입니다.

2020년말 기준, 여신금융협회 회원사 기준으로 총 113개사가 사업을 영위하고 있습니다. (
신용카드사 9개,
리스/할부금융사 47개,
신기술금융사 57개
)

구 분
업체명

신용카드사
(9개사)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, 
KB국민카드, NH농협카드

리스/할부금융사
(47개사)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈,

애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈,
우리금융캐피탈
, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이낸스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI 파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신기술
금융사
(57개사)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자,디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 벡터기술투자, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 시티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 엑시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

1) 오랜 업력과 노하우
우리금융캐피탈은 1994년 한국할부금융으로 설립된 이래 1999년 대우캐피탈로 사명을 변경하였습니다. 이후 2005년 아주산업으로 인수되어 2009년 아주캐피탈로 사명을 변경하였으며, 2017년 웰투시제3호투자목적회사를 거쳐 2020년 12월 최대주주가 우리금융지주로 변경되었습니다. 우리금융캐피탈은 28년 이상의 오랜 업력을 이어오면서 자동차금융 부문에 특화된 업무 노하우를 기반으로 캐피탈업권 내 확고한 시장 지위를 구축해왔습니다. 설립 초기 국산신차금융에 주력하였으나, 2001년 중고차금융, 2004년 수입차금융 영업을 개시하였고, 2006년 개인신용대출 상품 출시, 2014년 장기렌터카 사업 진출 등 지속적으로 사업 영역을 확장해 왔습니다. 자동차금융 부문과 더불어 개인금융 및 기업금융의 다각화된 사업 포트폴리오를 통해 고객의 다양한 니즈에 부합하고 있으며, 전국 단위영업망과 소비자중심경영 체계 등으로 고객만족의 가치를 실현하고 있습니다.
2) Risk Management
경기 변동성의 확대는 경기민감 차주의 상환능력 저하로 이어져, 회사의 건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 우리금융캐피탈은 전사적인 리스크 관리 체계와 고도화된 신용평가 시스템을 보유하고 있으며, 신용 리스크의 관리 뿐 아니라 유동성, 금리, 운영 리스크 등을 종합적으로 관리하는 통합 리스크 관리 체계를 운영하고 있습니다. 또한 전문적인 채권 회수조직을 전국 단위 거점망을 통해 운영하면서 건전성 지표를 상시 관리하고 경제적 손실 가능성을 최소화하고 있습니다.
3) 안전자산 중심 포트폴리오 구성 및 제휴처 다각화
우리금융캐피탈은 안전자산인 자동차 금융자산이 전체 포트폴리오의 50 % 이상을 차지하고 있습니다. 안정적인 사업 구조 기반 하에 개인 및 기업금융 등 포트폴리오 확장을 통해 우수한 이익창출능력을 유지하고 있습니다. 또한, 포드코리아와의 전속금융을 비롯하여 전 사업부문에 걸쳐 우량 제휴처와 공고한 제휴관계를 구축하고 있습니다. 아울러 우리금융지주 편입으로 인하여 그룹 내 다양한 계열사들과의 협업을 통해 시너지 효과를 창출해 나갈 것입니다.

【 종합금융업 : 우리종합금융 】

(1) 산업의 특성 등
산업의 특성

종합금융회사는 1970년대 경제개발에 필요한 투자재원의 조달과 선진금융기법 도입을 통한 금융산업 발전에 기여할 목적으로 1975년에 제정된
「
종합금융회사에 관한 법률
」
에 따라 설립되었습니다. 금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관으로서 은행, 증권, 보험, 투신과 함께 금융산업의 한 축으로서 우리나라 금융산업 발전을 견인하며 국가 경제 발전에 이바지해 왔습니다. 6개 선발 종금사로 출발하여 1996년 투자금융회사에서 전환한 후발 종금사까지 모두 30개사가 종합금융업을 영위하여 제2 금융권의 중심으로 자리매김하였으나, IMF 경제위기 이후 수차례의 구조조정 과정을 거친후 현
재 동사만이 유일한 전업종합금융사

로 영업 중에 있으며,

2개의 겸업사

(신한은행,
하나은행)
이 동 업무를 영위하고 있습니다.

주1) 전업종합금융사 : '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거 종합금융업무를 영위하고 있는 회사

주2) 겸업사 : 종합금융회사와 합병한 금융기관으로
「
금융산업의구조개선에관한법률

」
에 의거 종합금융업무를 겸영

성장성 

자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법) 시행 이후 금융투자업간 겸업 허용으로 인해 대형 금융투자회사가 출현하고 종합자산관리 및 투자은행업무가 확대되고 있습니다. 국내 금융투자업의 IB사업의 전망이 밝은 가운데 업무 영역이 다양한 종금업 영업에도 많은 기회가 존재하고 있습니다.

경기변동의 특성

종합금융업은 경기가 상승할 때는 자산이 증가하고 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 경기침체에 따라 수익 창출이 둔화되는 등 수익이 감소할 수 있습니다.

계절성

계절적인 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

최근 코로나 19로 인해 글로벌 경기 불확실성, 국내 경기 저성장 등이 지속됨에 따라 종합금융업에도 리스크가 상존하며, 당사는 이에 대응하여

유동성 및 건전성 관리를 강화하고 있습니다.
특히

PF 현장 실사 집중 관리를 위해 현장관리 전문가를 충원하여
수시 모니터링을 하고 있으며,
위기상황 발생시 효과적 대응을 위해 위기대응체계(Contingency Plan)를 운영하고 있습니다. 

또
한 은
행, 증권 등 타금융기관의 업무영역이 확대됨에 따라 경쟁이 심화되고 있습니
다. 이에 따라 다양한 업무가 가능한 종금업 라이센스를 활용하여

기존 여·수신 업무에서 나아가, 수수료수익 위주 수익원 다변화 전략을 추진하고 있습니다.

※ 시
장
점유율 추이

(단위: %)

구 분
2020년 말
2019년 말
2018년 말

수 신
16.91
15.01
13.60

여 신
18.90
14.58
14.20

주1) 2018년 말/ 2019년 말 :
전업 종금사(우리종합금융) + 겸업종금사(신한은행, KEB 하나은행, 메리츠종금증권)의 종금계정 기준

2020년
12월말 :
전업 종금사(우리종합금융) + 겸업종금사(신한은행, 하나은행)의 종금계정 기준

주2) 수신은 발행어음, CMA예탁금, 어음매출로 구성되어 있으며, 여신은 기업어음할인, 팩토링으로 구성됨
주3) 한국은행 통계자료 참조

※ 관련법령 또는 정부의 규제 등

2009년 2월 4일 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)시행으로 기존의
「
종합금융회사에 관한 법률
」
및
「
간접투자자산운용업법
」
등 관련법령은
「
자본시장법
」
으로 통합되었습니다. 그 외에
「
외국환거래법
」
,
「
예금자보호법
」
,
「
주식회사의 외부감사에 관한 법률
」,

「
금
융회사의 지배구조에 관한 법률」

등의 규제를 받고 있습니다.

(3)

시
장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 니즈를 충족시키는 금융상품 및 서비스 제공, 안정적인 수익구조, 직원의 전문성, 넓은 영업망 등이 있습니다. 
동사는 여수신업무, IB업무 등 폭 넓은 업무를 수행할 수 있어 고객의 다양한 니즈를 충족시킬 수 있으며, 다양한 수익원을 발굴할 수 있다는 강점이 있습니다. 또한 최근 시장에서 전문인력을 적극적으로 영입하며 영업력을 강화하고 있으며,
비대면 채널
및 마케팅
강화를 통해 영업망을 넓혀 수신고객 확대를 추진해 나가고 있습니다.

(4)
회사가 경쟁우
위를 점하기 위한 주요수
단

저금리, 저성장 기조 속에서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있습니다. 이에 동사는 업무영역을 IB사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다. 
이와 관련하여 최근 IB업무, 유가증권 운용업무 등 수수료 수익 창출을 위한 조직과 인력을 보강하고 있으며, CIB 공동영업 등 우리금융 그룹사와 시너지 창출이 가능한 업무를 적극적으로 발굴하고 있습니다. 특히 해당 부문의 활성화를 위해 2021년 1월 1일자로 조직개편을 시행하였습니다. 해당 조직개편으로 기존 CIB 사업본부 내 투자금융부가 배치되어 공동투자 가능 영역을 확대하고, Sales&Trading 본부를 자산운용본부로 명칭변경하면서 증권부문 업무영역을 확대하고자 합니다. 
 더불어 기존에 영위하던 기업금융 업무도 부가가치를 높이는 방향으로 업무의 질을 높이는데 주력하고 있습니다. 
또한 영업 제약 조건을 해소하고 적정 수준의 레버리지 배율 관리를 위해 20.11월 1,000억원 유상증자를 완료하였습니다. 이를 통해 미래 지속적 성장기반을 구축하고 영업확대 등 기업가치를 제고할 예정입니다
. 

【
부
동산신탁업: 우리자산신탁 】

(1) 산업의 특성

부동산신탁사는 부동산 산업에 대한 전문성을 토대로 하여, 부동산 자산을
수탁받아 이에 관하여 관리ㆍ처분ㆍ개발하는 것을 주 업무로 하는 금융회사입니다. 부동산 산업 분야, 특히 부동산 개발 분야에서는 사업의 안정성 및 투명성 강화에 대한 요구가 지속적으로 확대되어 왔는데, 이로 인하여 부동산 개발과 관련한 자금 조달, 신용 관리, 사업 관리를 수행하는데 있어 신탁의 원리를 활용한 부동산신탁사의 역할이 지속적으로 확대되고 있는 추세입니다. 즉, 부동산신탁사는 부동산개발 등의 부동산 관련 사업을 수행하는데 있어 재산관리기능, 도산 격리기능, 분쟁 조정기능, 재산 전환기능 등을 제공하여 부동산 산업을 더욱 발전하는 역할을 수행하고 있습니다.
부동산 관련 산업은 일반경기순환과 상관관계가 있지만 국지성과 지역성을 갖고 있어서 부동산 산업의 경기는 지역(도시)마다 달리 변동하고, 같은 지역(도시)이라고 할지라도 그지역(도시)안의 어느 지역인지에 따라 각각 다른 변동 양상을 보이는 것이 보통입니다.

또
한 인구 및 가구구
성
상태, 주택보급율과 같은 사회적 요인, 국내총생산(GDP), 임금 및 고용의 증가, 이자율 등 경제적 요인, 토지 이용에 관한 계획 및 규제와 같은 행정적 요인에
영향을 받고 있습니다. 

(2) 국내외 시장여건

한국건설산업연구원의 2021년 주택, 부동산 경기전망에 따르면, 정부의 공급신호, 임차시장의 어려움, 양호한 분양결과, 분양가 상한제로 인한 자산 가치 증식 기회에 대한 기대감 등 시장 전반의 사정을 고려하면 2020년 대비 소폭 상향된 수준의 공급물량을 전망하고 있습니다.
주택 인허가 물량의 경우, 공공물량 증가 및 민간에서의 공공재개발 추진 등으로 전년 예상치 대비 45만호 대비 4.4%가량 소폭 증가한 47만호 수준으로 일부 경기의 영향을 받을 것으로 전망하고 있으며, 분양(승인)물량의 경우 상대적으로 어려운 임차 시장보다는 분양 시장에 대한 선호가 늘고, 지방은 도심 정비사업 위주로 진행이 예상되면서 전년 예상치 30만호 대비 6.7% 증가한 32만호 수준으로 전망하고 있습니다.
다음으로 가격전망의 경우 즉시 입주 가능물건이 적어 매수세 둔화로 ▲0.5% 주택가격 하락이 예상되며, 전세가격은 수요가 꾸준한 가운데 매물 잠김이 뚜렷해지면서 상승폭을 키워나가 5.0% 상승이 전망됩니다.

차입형 토지신탁 시장은 신탁사가 직접 사업비를 조달하는 사업구조와 신탁 제도를 통한 사업 안정성 및 투명성 강화에 대한 이해관계자들의 요구가 지속적으로 증가되고는 있으나, 부
동산 산업의 변동성과 관계가 높은 만큼 부동산 규제 강화 등에 따른 부동산 시장 영향을 일부 받을 것으로 전망하고 있습니다. 단 2021년 하반기부터는 신규3사의 차입형토지신탁시장 진입이 허용됨에 따라 업계 전반적으로 수주물량이 확대될 것으로 전망하고
있습니다.
비차입형토지신탁 상품인 관리형 토지신탁과 담보ㆍ처분ㆍ관리신탁 등의 비토지신탁의 경우에는 부동산 산업의 저성장에 따른 영향이 다소 있을 수 있으나, 해당 신탁상품들은 신탁법 제22조(강제집행 등의 금지) 등에 근거하여 개발사업의 안정성을 강화하고 신탁재산 보호의 기능을 제공하고 있는 바, 부동산 사업을 시행하는데 있어 필수적으로 이용하여야 하는 상품으로 인식되고 있어 부동산 경기 하향에 따른 시장 영향은 차입형 토지신탁보다는 제한적일 것으로 전망하고 있습니다.
한편 최근 금융지주계열 신탁사들을 중심으로 확대
ㆍ
성장하고 있는 책임준공확약형 관리형토지신탁의 경우, '증권계열 신규 신탁사(대신, 신영, 한투)' 및 '금융사 계열로 편입된 신탁사(우리, 아시아)'의
본격적인 시장 진입 등으로 과열 양상을 보일 것으로 전망하고 있습니다. 현
재
수주경쟁이 치열해진 만큼 신탁업계에서는 사업 다각화를 위해 리츠AMC(자산관리회사) 인가 신청이 이뤄지고 있는 실정입니다. 또한, 부동산신탁업의 경우 신탁의 부수업무로서 대리사무업무 및 컨설팅 등을 취급할 수 있으며, 도시정비법 개정 및 임대주택 활성화 정책 등에 따른 부동산신탁사의 사업진출 확대 등으로 인해 사업 포트폴리오는 확대되고 있습니다.

※ 시장 점유율 추이

(단위: 억원)

회사명
2020년
2019년
2018년

영업수익

점유율

영업수익

점유율

영업수익

점유율

우리자산신탁
794
5.8%
752
5.8%
637
5.2%

한국자산신탁
2,185
16.0%
2,059
15.8%
2,046
16.8%

한국토지신탁
2,091
15.3%
2,396
18.4%
2,544
20.9%

하나자산신탁
1,509
11.1%
1,318
10.1%
935
7.7%

KB부동산신탁
1,388
10.2%
1,211
9.3%
1,146
9.4%

코람코자산신탁
1,161
8.5%
1,212
9.3%
1,344
11.0%

아시아신탁
1,028
7.5%
716
5.5%
680
5.6%

대한토지신탁
996
7.3%
1,134
8.7%
982
8.1%

무궁화신탁
936
6.9%
813
6.2%
643
5.3%

코리아신탁
687
5.0%
643
4.9%
558
4.6%

교보자산신탁
586
4.3%
713
5.5%
669
5.5%

신영부동산신탁
114
0.8%
8
0.1%
-
-

대신자산신탁
101
0.7%
23
0.2%
-
-

한투부동산신탁
47
0.3%
6
0.0%
-
-

합 계
13,623
100.0%
13,003

100.0%

12,184
100.0%

주) 영업수익 기준, 금융투자협회 전자공시

(3) 시
장
에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

우
리자산신탁은 사업포트폴리오 상 리스크가 큰 차입형 토지신탁 수탁 비중이 높지 않아 동종사 대비 시장 영향력 및 재무부담이 제한적이나 부동산 경기에 민감도가 적은 담보신탁, 대리사무 등의 비차입형 상품에 대한 강점을 기반으로 우리금융그룹 편입 후 높아진 신용도를 통해 수익성이 높은 개발상품에 대한 사업포트폴리오를 강화하여 특히 책임준공확약형 관리형토지신탁 M/S의 점진적 확대를 통한 안정적인 이익창출력을 지니고 있습니다.
또한 동사는 부동산 개발 및 부동산 산업에 대한 축적된 노하우를 바탕으로 우리금융그룹의 폭넓은 네트워크와 차별화된 디지털 경쟁력 등과 연계한 새로운 수익원 발굴로 그룹차원의 시너지창출 효과가 기대됩니다. 중장기적으로는 우수인력 채용(발굴)을 통한 신사업 진출 모색과 함께 그룹 차원의 경영 및 리스크관리를 통한 경영정책의 일관성(내실 강화)과 안정적 사업역량 구축(외연 확대)을 해나갈 것 입니다. 반
면
, 자본규모가 열위하여 업계 상위사 대비 자본완충력이 미흡하나, 무차입구조를 감안하면 전반적인 재무건전성은 양호한 편입니다. 향후 매출 증대 및 배당금 축소 등을 통해 이익잉여금 증가를 시현해나갈 것입니다.

【 자산운용업: 우리자산운용 】

(1) 산업의 특성 등

산업의 특성

자산운용업은 다수의 고객으로부터 자금을 위탁받아 이를 유가증권 및 각종 투자자산으로운용하여 발생한 이익을 고객에게 되돌려주는 산업입니다.

성장성

2020년말 국내 자산운용시장은 전년대비 8.6% 성장한 1,330.5조원을 기록했으며, 모집 유형별 비중은 공모펀드 20.6%, 사모펀드 33.5%, 투자일임 45.8%입니다. 공모펀드는 MMF와 같은 단기금융 상품의 경우 시장의 풍부한 유동성이 유입되면서 전년대비 13.4%의 높은 성장을 시현하였습니다. 반면에, 주식형 펀드의 경우 주식시장 강세에도 불구하고 대규모 순유출이 발생하며 역성장 국면에 있습니다. 사모펀드시장은 전년대비 6.3% 성장해 445.8조원을 기록하며 2019년 25.7%에 비해 성장이 둔화되었으나, 대체투자펀드가 사모펀드 시장의 성장을 견인하고 있으며 5개년 평균 19%성장률을 기록하고 있습니다. 투자일임 규모는 전년대비 8.3%증가한 610조원이며, 기관투자자 중심의 시장으로 채권형펀드의 비중이 평균 71.8%를 유지하며 채권운용 수요를 중심으로 지속적으로 성장하고 있는 추세입니다.

경기변동의 특성, 계절성

자산운용산업은 일반 제조업과 달리 공장 설비 등의 고정자산에 대한 투자부담이 적으므로 제조경기흐름에 민감하지 않으며, 경기 사이클을 타지 않고 각 운용사의 보유 인력의 경쟁력에 의존하는 구조입니다. 특히 주식, 채권과 같은 서로 상반된 성격의 자산 포트폴리오를 구축한 회사는 주식시장 또는 채권시장의 사이클에 덜 민감한 안정성을 확보할 수 있습니다. 반면, 주식 또는 채권 위주의 운용사들은 시장자금 흐름 변동에 상당한 영향을 받을 수 밖에 없습니다.

(2) 국내외 시장여건

2020년말부터 주요국들이 코로나 백신 접종을 개시함에 따라 2021년 글로벌 경기 반등에 대한 기대가 커지고 있습니다. 최근 코로나 재확산에도 불구하고 백신 보급, 완화적 통화 및 재정정책, 보호무역 완화 기대에 힘입어 글로벌 경제성장률은 2020년 -3.7%에서 2021년 5.7%로 반등할 것으로 전망됩니다. 
국내 경제도 글로벌 경기 개선, 확장적 거시정책 지속, 민간소비 반등으로 성장 모멘텀이 강화되면서 GDP 성장률이 2020년 -1.0%에서 2021년 3.05%로 높아질 것으로 예측됩니다. 성장경로에 불확실성이 잔존하고 있지만, 주요국의 경기부양책 및 국내 및 글로벌 경기 회복에 따른 위험자산 선호가 지속될 것으로 전망됩니다. 채권금리의 경우 재정정책 확대와 국고채시장 수급 불균형 우려, 경기 회복 기대 및 인플레이션 상승 기대로 인해 장기시장금리를 중심으로 상승하고, 회사채 신용스프레드 축소가 이어질 것으로 전망됩니다. 주가의 경우 주요국의 완화적 정책기조 유지, 경제지표 개선 및 백신 보급과 경제활동 재개 가속화에 대한 기대를 바탕으로 상승세를 이어나갈 것으로 전망됩니다. 국내외 펀드시장의 경우 공모펀드시장의 위축 대비 기관투자자를 대상으로 하는 사모, 대체투자 펀드 등을 중심으로 성장을 지속해 온 가운데 최근에는 퇴직연금, OCIO, 책임투자(ESG) 등이 자산운용시장의 주요 이슈로 부상하고 있습니다.

※ 시장점유율

추이

(단위:억원)

구 분

2020년 말

2019년 말
2018년 말

회사 수탁고

211,479

191,346

191,367

시장전체 수탁고

13,305,016

12,151,476

10,608,562

시장점유율

1.59%

1.57%

1.80%

주) 출처 : 금융투자협회, 펀드+투자일임, 순자산기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

자산운용회사는 경쟁사 대비 우월한 운용수익률을 장기적으로 유지할 경우, 투자자들의 신뢰를 바탕으로 꾸준한 수탁고 증가를 과실로 얻을 수 있습니다. 또한 안정적이고 탄탄한 판매망을 구축하고, 다양한 상품을 제공할 수 있는 역량을 갖추면 성장의 추진력을 얻을 수 있습니다. 동사의 강점은 공모 채권형 펀드의 시장점유율이 10.6%로, 공모 채권형 펀드분야에서 회사채(Credit) 위주 펀드운용으로 장기간 축적된 전문성을 보유하고 있다는 것입니다. 공모 중소형주 펀드에서도 대표 펀드인 중소형고배당펀드의 경우 2020년 상대성과 상위 1%의 탁월한 성과를 달성한 바, 중소형주식 분석에 대한 오랜기간의 노하우를 축적하고 있습니다. 이 외에도, 기관투자자들의 책임투자(ESG) 수요 증가에 맞춰 대응할 수 있도록 관련 조직과 운용 프로세스를 선제적으로 정비하며, 책임투자리서치팀 신설, ESG 투자프로세스 구축을 위한 내부 규정 재정비 및 시스템을 완비하였습니다. 하지만 펀드시장 성장을 견인하고 있는 사모펀드 등 분야에서 그룹의 운용사 부분 사업조정으로 인해 제한을 받고 있습니다. 또한, 자산운용시장에서 빠른 성장세를 유지해 온 ETF(상장지수펀드) 상품이 없다는 점에서도 상품 다양성 측면에서 주요 경쟁사 대비 열위에 있습니다. 

(4) 회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수
단
등

그룹사의 시너지 확대를 기반으로 펀드판매 확대를 기대하고 있습니다. 장기간의 동양생명 Captive 자금운용 경험을 바탕으로, 향후 문이 열리는 기금형 퇴직연금제도 도입에 따른 퇴직연금시장에 적극적으로 대처해 나갈 예정입니다. 최근 기관투자자들의 수요를 중심으로 빠르게 성장하고 있는 책임투자(ESG) 시장과 관련하여서도 당사에서는 책임투자역량을 강화해나갈 예정입니다. 이와 관련하여, 책임투자리서치팀의 신설 및 ESG 평가기관 출신 인력을 확보하고, 'ESG 통합전략'을 운용전략으로 채택하고 있습니다. 이 외에도 해외자산운용사와 전략적 제휴로 경쟁력 있는 해외상품을 국내에 공급할 예정입니다. 또한 디지털 혁신에 따른 비대면 시장 확대에 적극 대처하여 비대면 판매채널을 통한 대고객 접점을 확대할 예정입니다. 

【 시스템 개발 및 공급업 : 우리에프아이에스 】

(1) 산업의 특성

신용정보법 시행으로 본인신용정보관리업(My Data)과 개인사업자 CB, 비금융전문 CB 등의 신규사업이 새로운 금융업으로 부상, 전자금융거래법 개발(안)에 따른 지급지시전달업(MyPayment)과 종합지급결제업 도입, 클라우드 컴퓨팅 중심으로 기업 Digital Transformation 수요 증가
가 예상됩니다.

(2)
회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요 수단

비은행사업과 신수익원 확대 및 자회사 핵심사업 경쟁력 강화, 전사적
Digital
First 가속화 및 비대면 영업 Coverage 확대, 비용 절감 및 채널과 인력 효율화 기반의 그룹사 간 시너지 극대화, 선제적 위기 대응 역량 제고 및 내부통제시스템 업그레이드, 글로벌 성장기반 강화 및 수익성 중심의 현지 영업 활성화 등을 통하여 고객 신뢰와 혁신으로 1등 종합금융그룹으로 나아갈 수 있도록 모든 역량을 집중 추진할 것입니다.

【저축은행업 : 우리금융저축은행 】

(1) 산업의 특성,성장성,경기변동의 특성,계절성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다

(2) 국내외 시장여건

지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 저축은행의 자본규모, 건전성 등에 의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

뉴노멀 디지털 시대 도래로 업권 간 금리격차 감소 등 경쟁환경이 격화되고 있습니다. 또한 핀테크, 빅테크 등의 기업들이 속속 금융업으로 진출함에 따라 저축은행업권은 생존위기에 봉착해 있습니다. 우리금융저축은행은 서민금융역할 제고와 보유 핵심역량인 햇살론, 중소기업 대출을 기반으로 디지털 신성장 동력을 가동하여 점진적 성장을 계획하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단

우리금융저축은행은 신사업 모델 발굴 및 건전성 기반의 디지털 포트폴리오를 구축을 바탕으로 고객 니즈에 즉각 부합할 수 있는 디지털 금융서비스를 제공을 추진하고 있습니다. 인터넷뱅크, 디지털 영업채널과의 제휴 등 다방면으로 비대면 영업방안을 모색 중이며, 금융그룹 내 자회사 간 연계영업 네트워크 활용해 서민금융상품 판매를 통한 자산 성장과 수익 개선을 추진하고자 합니다.

※

시장점유율 추이

(단위 : 백만원, %)

구분
저축은행명
2020년 9월
2019년
2018년

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

원화
대출금
우리금융저축은행
1,038,480
18.8
895,985
19.3
855,784
20.2

KB저축은행
1,441,959
26.2
1,156,421
25.0
1,086,462
25.6

신한저축은행
1,557,894
28.3
1,462,851
31.6
1,261,890
29.8

하나저축은행
1,471,211
26.7
1,117,660
24.1
1,035,622
24.4

합계
5,509,544
100.0
4,632,917
100.0
4,239,758
100.0

원화
예수금
우리금융저축은행
1,081,394
20.6
988,714
22.3
973,645
23.1

KB저축은행
1,437,701
27.4
1,114,084
25.1
1,152,878
27.3

신한저축은행
1,301,192
24.8
1,265,341
28.5
1,150,296
27.2

하나저축은행
1,418,163
27.1
1,067,047
24.1
945,927
22.4

합계
5,238,450
100.0
4,435,186
100.0
4,222,746
100.0

주) K-GAAP 기준

【
주
요 해외 현지법인

】

구분
업계 현황

우리아메리카은행

미국내 거주 한인ㆍ현지기업을 주요 고객 타겟으로 예금수신 및 대출업 등 은행업을 영위하고 있는 우리아메리카은행은 경쟁력 있는 상품, 전문성, 규모, 서비스 품질 등을
기반으로 활발한 영업활동을 펼치고 있습니다. 미국 내 한인은행 업
계는 한인 주요 밀집지역인 미국 서부 캘리포니아주, 미국 동부 뉴욕, 뉴저지, 버지니아 등에 밀집되어 있으며 신흥 한인 거주지역 중심으로 네트워크를 확장하고 있습니다. 또한, 경쟁력 있는 상품, 전문성, 규모, 서비스 품질 등으로 경쟁우위를 점하기 위해 노력하고있습니다. 다만, 코로나바이러스 유행 이후 미국 경기 악화 및 회복 지연에 대한 우려가 커지고 있음에 따라 한인은행들도 이에 대비하고 있습니다.

중국우리은행

중국우리은행은 한국계은행 중 2007년 11월 최초로 중국법인을 설립한 은행이며 현
재 영업부를 포함한 21개 영업점을 보유하고 있습니다. 중국우리은행은 예금과 대출상품 뿐만 아니라 인터넷뱅킹, 직불카드[*중국 외국계은행 중 6번째, 한국계 은행 중 최초발행], 위안화 국제결제 등 고객의 요구에 부응하는 다양한 상품을 제공, 2010년 4월 파생상품 취급자격 획득후 파생거래 활성화 진행. 2016년 6월 원화청산센터신설로 중국내 원위안화 직거래시장 청산업무를 담당하고 있습니다. 2018년 1월 2일 모바일 뱅킹서비스 대고객 취급개시 및 2019년 5월 6일 기업결산카드 등 비대면 채널을 통한 상품판매 또한 활성화하고 있습니다. 또한 중국우리은행은 지속적인 상품 및서비스 향상으로 고객기반 확대와 현지화를 강화하
고
있습니다.

인도네시아
우리소다라은행

은행법(Act No.7 of 1992)에 의거 인도네시아의 은행은 영업 지역 범위에 따라 상업은행/지방은행, 이윤배분 방식에 따라 전통은행/이슬람은행으로 분류됩니다.

인도네시아는 2020년 12월말 기준 상업은행 110개(국영은행 4, 민영은행 106)로 다수의 은행이 치열하게 경쟁 중이며 현지 감독당국은 전체 은행 수를 줄이기 위한 정책을 펼치고 있는 중입니다.

러시아우리은행

2014년 하반기부터 시작된 서방(미국포함)의 대러시아 경제제재로 루블화 가치하락,저유가 지속되었고, 2016년부터 2017년까지 GDP 마이너스 성장, 2018년 유가및 환율안정화와 함께 플러스 성장 전환하였습니다. 2016년부터 시작된 정부주도의 경기부양 정책과 금융시스템 안정화 조치, 인플레이션 억제 정책으로 2018년 국가 신용등급상향 조정(BBB-) 되었습니다. 러시아 진출 한국계은행은 우리은행과 하나은행이 있습니다. 2019년 하반기 부터 러시아 중앙은행은 기준금리를 인하고 있으며, 현재 4.25%로 전년대비 2.25%인하되어 이자수익 감소하였습니다. 2020년 COVID19 팬더믹 상황은 러시아 산업전반에 악영향을 미치고 있으며, 루블환율의 가치하락으로 당법인의 주요 비이자 수익원인 F/X수익이 감소하였고, 향후 팬더믹 상황이 완화 및 환율이 안정 시 고객사 F/X거래가 재개되면 비이자 수익 증가가 예상됩니다.

브라질우리은행

전통적으로 환변동성이 큰 시장이며, 과거 물가상승률 제어를 위해 기준금리가 높았으나 최근 경기침체 및 정치적 불확실성으로 사상 최저 금리를 경험하고 있습니다. 코로나 확진자 수 세계3위의 심각한 상황으로 경기회복이 더딥니다. 국내 시중은행 중에는 산업은행, KEB하나은행, 우리은행이 영업중입니다. 주요 거래대상인 한국계 기업의 경우, 무역대금 결제 또는 자본금 송금 관련 외환거래를 하고있으나, 헤알화 가치하락 및 매출 감소로 외환거래가 줄어들고 있습니다.

우리웰스뱅크필리핀

필리핀의 은행은 업무범위에 따라 상업은행, 저축은행, 지방은행 등으로 분류되며, 우리웰스뱅크필리핀은 Republic Act No. 7906에 따라 설립된 저축은행입니다.
2020년 09월 14일 기준* 필리핀에는 46개 상업은행, 48개 저축은행, 443개 지방은행이 영업 중입니다. 한국계은행은 신한은행, 하나은행, 기업은행이 영업점 형태로 진출하여 한국계 지상사 위주의 영업을 하고 있으며, 우리은행은 현지법인으로 진출하여 현지 개인 및 기업을 대상으로 한 리테일 영업을 펼치고 있습니다.
(출처: 필리핀 중앙은행 (BSP))

베트남우리은행

베트남 내 한국기업의 투자가 지속적으로 증가하고 있으며, 한국-베트남 FTA 발효, 한국의 신남방정책 등 우호적인 양국관계 감안시 무역규모도 계속 늘어날 것으로 예상되어 관련 금융수요 역시 증대될 것으로 보입니다. 한편, 베트남 은행 산업은 상위 국영 상업은행 중심의 편중된 구조이며, 1억명에 달하는 인구수 및 금융포용도가 낮은 점 감안시 향후 소매 금융의 성장 여지가 큰
것으로 예측됩니다.

WB 파이낸스

캄보디아는 최근 5개년 평균 경제성장율 약 7%, 인구의 90% 이상이 54세 미만인 젊은 국가로 향후 성장성이 기대되는 곳입니다. 또한 인구의 약 22%만이 은행계좌 보유하고 있어, 향후 금융업 성장이 기대되나, 2020년 12월말 기준 캄보디아 현지에 상업은행 48, 특수은행 14, MDI(Microfinance Deposit-taking Institution)업 6개, MFI업 76개사, 리스업 15개 등 다수의 금융기관이 존재하고 있어 경쟁이 치열한 상황입니다

홍콩우리투자은행

투자금융업은 자금의 수요자와 공급자간의 직접적인 중개기관으로서 주로 기업의 자금조달시 주선 및 중개 서비스를 제공하고 수수료를 수취하는 것을 주요 업무로 하고 있으며, 또한 이와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다.
투자금융업은 전통적인 의미의 자금조달 중개업무를 중심으로 재무위험관리 솔루션 제공, 금융투자 중개 및 주선, 자기자본투자, 주식상장업무주선, M&A 주선, 고객자산관리 등으로 업무영역을 정의할 수 있습니다.

홍콩우리투자은행이 주로 참여하고 있는 아시아 태평양 지역(일본 제외)의 신디케이티드론 시장 규모는 2020년 기준 미화 5,182억불로 전년 동기 대비 11.6% 상승하였습니다. 홍콩/마카오 지역의 2020년 신디케이티드론 시장 규모는 미화 1,000억불로 전년동기 대비 27.3% 하락하였으며 아시아 태평양 지역(일본 제외) 신디케이티드론 시장의 19.3%를 차지하고 있습니다.

글로벌 신디론 시장에서 국내금융기관 간의 경쟁력은 차이는 크지 않은 것으로 보입니다. IB업무는 전통적으로 인력과 시스템, 네트워크 자금력 등이 경쟁력을 결정하는 요인이라고 할 수 있는데 홍콩우리투자은행은 인력과 시스템 측면에서는 일정부분 강점을 가지고 있습니다. 그러나 한국계 금융기관의 특성상 현지 업체 대상의 딜 소싱 네트워크 및 자금조달비용 측면에서는 현지 대형 외국계 기관 대비 제한적인 경쟁력을 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

동사는 현지 신디케이티드론 참여 업무 이외에도 채권 등 유가증권 취급 License를 보유하고 있으며, 이를 활용하여 국내 기업의 해외 채권발행을 다수 주선한 경험을 가지고 있습니다. 향후 금융상품 소개 및 판매, 대체투자 확대 등의 업무까지 확대하여 우리은행 국외 네트워크 중 유일한 IB 특화 점포로서의 역할을 강화할 계획입니다.

유럽우리은행

1) 브렉시트(Brexit)에 따른
독일(프랑크푸르트)의 유럽 금융 허브로서의 역할이 증대되고 있으며, 독일 및 EU 지역의 한국 기업 진출확대로 금융수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히, 독일의 경우 판매법인 중심의 수출입거래 수요 증가가 예상되고, 생산법인 중심의 동유럽지역에서는 시설자금 등 여신거래 수요 증가가 예상됩니다.
2) 유럽우리은행은 유럽소재 한국계 및 외국계 기업을 주요 영업 대상으로 하는 Korean-German Based Commercial Bank 입니다. 한국으로부터 자본을 투입받아 영업을 하고 있는 한국계은행은 신한은행과 하나은행이 있으며, 신한은행은 1991년, 하나은행은 1970년 설립하여 다수의 한국계 기업을 중심으로 여신 및 외환 업무를 취급하고 있습니다. 유럽우리은행 진출로 EU 시장내 한국계 은행들의 시장 점유 확대 및 위상 강화가 예상됩니다.
3) 유로화 대출관련 경쟁력있는 금리를 제공하고 있으며, 고객 니즈에 맞는 로컬 금융상품(SSD 등)을 제공하고 있습니다.
4) 현지 진출 국내
지상사 및 현지기업에 대한 신디케이트론 등 IB금융 서비스를 제공하고 유로화 외환 송금, 수

출입 결제 등을 통해 현지화 전략 추진 중입니다.

【기타업 : 한국비티엘인프라투융자회사 】
산업의 특성

국내 SOC 민자사업은 「사회기반시설에 대한 민간투자법」제2조에서 정한 사회기반시설을 시행 또는 운영하는 법인 등에 투자하여 그 수익을 분배하는 방식으로 진행되고 있습니다. SOC사업은 대부분 BTL, BTO, BOT 등의 방식으로 사업이 진행되고, 정부의 지급금 또는 사업장 운영에 따른 수익으로 투자금을 회수하는 구조입니다. SOC 민자사업은 우량한 자산에 대해 사업자는 저리로 자금을 조달하고 금융기관은 저리 대출이나 장기간 최소한의 리스크로 자금을 운용할 수 있는 특징이 있어 많은 금융기관에서 관심을 가지고 경쟁적으로 사업에 참여하고 있어 시장 경쟁이 치열한 상황입니다.

나. 신규 추진 사업의 내용과 전망

【 우리금융지주 】

당사는 2020년 12월 우리금융캐피탈과 우리금융저축은행을 그룹 내 편입하는 등 소비자금융 관련 2개 그룹사를 확충하는 효과를 거두었습니다. 앞으로 그룹 소비자금융의 중추적 역할을 수행하면서 기존 자회사들과 함께 중소, 서민 취약계층 대상 금융편익을 더욱 안정적으로 제공해 나갈 것으로 전망하고 있습니다. 더불어 사업포트폴리오의 확장을 지속적으로 검토하여 종합금융그룹으로서의 경쟁력과 기업가치를 한층 제고해 나갈 예정입니다.

우리금융그룹은 그룹 디지털 비전인 " Digital for Better Life" 달성을 위해 그룹 모바일플랫폼 서비스 혁신과 경쟁력 강화 등을 도모하고, 오픈뱅킹 고도화·마이데이터사업 등 디지털 신시장 선도, AI·빅데이터 등 디지털 신기술 적용 확대 등을 적극적으로 추진해가고 있습니다. 이와 더불어 그룹 디지털 사업의 혁신 추진을 통해 고객에게 더욱 편리한 서비스와 차별화된 미래가치를 제공하고자 합니다.

아울러 ESG(환경, 사회, 지배구조) 이슈에 대한 효율적 의사결정과 실행력 강화를 위해 이사회 내에 "ESG경영위원회"를 신설할 예정입니다. 주주가치 뿐만 아니라 고객, 직원 등 이해관계자, 그리고 국가경제를 위해 포용적 ESG정책을 수행함으로써 금융의 사회적 책임을 다할 것이며, 지난해 12월 "2050년 탄소중립 금융그룹" 선언에 이어, 올해 1월 "탄소정보공개프로젝트(CDP)", "기후관련재무정보공개 권고안(TCFD)" 지지선언을 하는 등 ESG 경영에 전사적 노력을 다하고 있습니다.

【 우리은행 】

우리은행은 데이터3법 개정 이후 MyData(본인신용정보관리업) 허가 취득을 위해 전담 조직인 'MyData ACT'를 구성하여 2021년 1월 27일 MyData(본인신용정보관리업) 본허가를 취득하였습니다. 우리은행은 MyData(본인신용정보관리업) 본허가 취득으로 초개인화 자산관리(PFM)를 포함한 혁신적인 마이데이터 서비스를 제공할 계획이며 지속적으로 데이터 기반 사업 역량을 확대해 나갈 것입니다.
또한 우리은행은 국내 금융권 최초로 국제표준 개인정보보호인증(ISO-27701)과 국가공인 개인정보보호인증(ISMS-P)을 동시에 획득하며 데이터 기반 사업 추진에 있어 가장 중요한 개인신용정보 보호에 만전을 기하고 있습니다.

【 우리카드 】

동
사는 해외 금융시장 진출을 통한 미래 新성장 동력 및 수익기반 확보
를
위
하여 '16년 10월 미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를 취득하고 『TUTU Finance-WCI Myanmar』를 설립하여 '16년 12월 영업을 개시하였으
며,

2018년 상반기 USD 4백만달러 차입 및
2
018년 8월 USD 5백만달
러 증자
,
2
019년 2월 USD 10백만달러 증자
를 통하여 미얀마 소액대출업을 활발히 영위중입니다.

또
한 2020년
에는 정부의 데이터 3법 통과와 데이터 경제활성화 기조에 따라, 마이데이터 사업 및 개인사업자 CB업, 오픈뱅킹 등 신규사업 진출을 추진중이며, 2021년 1월 금융위원회로부터 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가를 획득하여 사업추진을 위한 별도 조직을 신설하여 운영중입니다. 2021년 상반기에는 마이데이터 사업시행 초기 신규시장 선점을 위해 다양한 관련 상품개발과 신규회원 유치 마케팅을 추진할 예정입니다.

【 우
리
종
합
금융

】

동사는 효율적 채권중개 시장 진입을 위해 2020년 4월 FICC영업부(現 자본시장부)를 신설하였습니다. 이를 통해 채권중개 업무체제를 마련하고,

거래기관 확대 및 전문성 강화로 수익을 증대해 나갈 계획입니다.

또한 디지털사업 기반 마련을 위해 2020년 6월 디지털금융팀을 신설하였습니다.
이후 코로나19로 인해 급격히 도래한 언택트(Untact)시대에 대응하여
2020년 7월 디지털금융팀을 디지털금융부로 격상해 역할을 확대하였습니다.

이를 통해 비대면 플랫폼 강화, 핀테크 관련 서비스 발굴 등을 추진할 계획입니다
.

그 외 수수료 수익 창출을 위해 국민주택채권 매도대행, P-CBO 등 업무를 개시하였으며 사업부문별로 신규 수익원을 지속 발굴하고 있습니다.

【 우리자산신탁】

2020년 우리자산신탁은 우
리금융지주 편입 이후 높아진 대외 신용도를 바탕으로 한 책임준공확약형 관리형토지신탁 시장으로 사업영역을 확대해 나감과 동시에 수도권을 중심으로 한 소규모 정비사업에도 본격적으로 진출하면서 우수한 사업경쟁력 확보 및 매출 증대를 이루었습니다. 특히 담보신탁, 토지신탁 등에서 협업을 통한 그룹연계 시너지를 활용하여 안정적인 사업 기반을 구축하였습니다.
2021년 당사는 중위험 고수익의 개발사업을 선별적으로 발굴하여 토지신탁 부문 경쟁력을 제고하고 우량의 소규모 정비사업 수주를 지속 확대해 나갈 것입니다. 또한 연내 리츠AMC 인가 획득 후 리츠시장 진출을 통한 사업 다각화를 진행하는 동시에 은행의 기업 네트워크 활용 및 그룹 내 자산운용사 등과 자금조달 부분에서 협업을 통한 리츠상품 출시로 그룹의 비은행 수익 증대에 기여도가 더욱 높아질 것으로 전망됩니다.

【 우리자산운용 】

우리자산운용은 균형잡힌 포트폴리오 달성을 경영목표로 추구하고 있습니다. 이를 위해 주식펀드의 경우 기존의 강점인 중소형주펀드의 운용프로세스를 고도화하고, ESG 개념을 운용철학으로 내재화하여, 우수한 운용성과를 얻을 수 있도록 운용프로세스를 정비하고 있습니다. 이 외에도 대표 국내 공모주식펀드 마케팅을 통한 대형화 추진 및 시장 트렌드에 부합하는 상품을 출시하며 펀드 다양화를 추진하고 있습니다. 글로벌운용에서는 다양한 상품과 고객 맞춤형 전략으로 수탁고 확대를 추구하고 있으며, 그 일환으로 해외자산배분 및 퇴직연금 수요 확대에 따라 자산배분상품 유형으로 우리은행AI시스템 연계 운용전략을 활용한 멀티에셋펀드 출시를 고려하고 있습니다. 향후 퇴직연금시장 변화에 따른 OCIO(Small OCIO)에 대비할 예정이며, 추가로 ETF 시장 진출 여부도 검토할 계획입니다.

【 우리에프아이에스 】

동사는
2021년은
고객 중심의 신속한 IT서비스 개발 및 운영 요구, 고객의 디지털 사업 확대에 따른 개발 및 운영 역량 적기 확보, 직원들의 전문성 및 역량 강화를 통한 DT 가능 인력으로 전환, 물리적 밀착지원체계 구축에 따른 시너지 강화, 그룹의 성장기반 확대 전략에 따른 내부 성장동력을 확보
할 계획입니다.

【 주요 해외 현지법인

】

구분
신규추진 사업의 내용과 전망

우리아메리카은행

수익성 증대 및 여신 포트폴리오의 다변화를 위해 미정부 SBA 보증대출,
Equipment financing,

Business & Industry Loan Program (USDA 보증)
과 같은

신규 영역의 대출영업을 추진중입니다. 또한, 2018년에는 텍사스 달라스 및 워싱턴 시애틀, 일리노이 시카고에 대출사무소를 개설하였고, 2019년 7월에는 콜로라도 덴버에 대출사무소를 개설하였습니다. 또한 2020년 2월에는 달라스에 지점을 개설함으로서 늘어나는 금융수요에 부응하여 영업망을 확장 중입니다
.

중국우리은행

2016년 4월, 원화청산은행으로 선정됨에 따라 원화청산센터 신설, 시스템 구축 및 시장 조성자로서 M/S 확보를 통해 양국간 원화로 이루어지는 자금결제 및 유동성 공급을 책임지고 있습니다
.

2016년 9월, 중국현지 보험사와 합작, 추진하는 보험사 보증서 담보 소비대출로 신용리스크를 최소화하고, 대출 신청시 심사서류 제출부터 담보취득, 대출취급까지 소요되는 시간을 단축하여 개인대출 관련 경쟁력을 제
고하고 있습니다.

2018년 1월, 모바일뱅킹 서비스를 개시하여 예수금/이재상품 가입 및 이체 등 기본적인 서비스

를 제공하고 있습
니
다
.

향후 모바일뱅킹 서비스에
탑재 가능한 상품을 적
극개발하고 마케팅을
강화할 예정입니다.

2019년 5월 기업결산카드 출시,

2019년 8월 일장통 모바일 개인대출 출시,
2020년 3월, 국내신용장 및 무역융자업무 추진, 2020년 8월 및 12월 AMC 경영성대출 및 경영성물업대출 출시하는 등 향후 마케팅을 강화해 나갈 예정입니다

인도네시아
우리소다라은행

20
16년 11월, 통합은행 신시스템 WGSS의 구축을 완료하여 당국 규제 및 내부통제 강화 요구에 대응하고 있으며 다
양한 상품 및 금융 서비스 제공으로 영업 활성화 추진 중입니다. 2017년 10월에는 모바일뱅킹 시스템을 오픈하여
비대면 채널을 통한 보다 다
양한 금융 서비스 제공에 힘쓰고 있
습니다.

러시아우리은행

러시아 우리은행은 '11년 8월 상트-페테르부르크 지점을 개설하였고, '14년 10월 블라디보스토크 사무소를 개설하여면서 러시아 영업 네트워크 기반을 확보였습니다.
당법인은 신상품 출시 및 서비스 다각화하고 있으며, 한국계 지상사는 물론, 러시아 현지 우량기업 발굴 유치에 집중하여 영업범위를 확대하고 있습니다. 2019년에는 IB전문인력을 채용하여, 신디론 등 IB업무에 역량을 집중하고, 러시아 內 대기업과 거래하고자 역량을 집중하고 있습니다. 또한, 2020년 상반기에는 중앙은행의 기준금리인하에 대비하여 콜론운용 기관별 운용가능금액을 상향조정하였고, 고금리 금융기관에 추가 자금운용을 통한 이자수익 증대 방안을 마련하였습니다. 유동성을 확보하기위해 고객 예수금 증대에 집중하여, 2019년 말잔대비 2020년 말 현재 11.7 %성장하였습니다. 또한, 4월 24일 개인고객 맞춤형 예적금 신상품을 출시(팔라듐)하여 적극적인 예수금 영업을 추진하고 있습니다. 그리고, 외화 유동성이 악화되는 시장상황에 대비하여 우량한 현지기업 섭외를 통한 루블화 대출 영업을 추진하고 있으며. 인근 CIS지역 국가의 우량 신디론을 유치하여 이자수익을 증대하는 노력을 계속하고 있습니다.

브라질우리은행

브라질 현지 진출한 한국계 기업을 주된 영업대상으로 활발한 영업활동을 하고 있으며, 봉헤찌로 지점에서는 교민들과 브라질인을 대상으로 현지화 영업중입니다. 또한 기준금리 하락으로 인한 이자수익 감소 및 높은 물가상승률로 인한 판관비 증가에 대응코자 여유자금으로 브라질 국채 투자를 하고 있습니다.

우리웰스뱅크필리핀

유통업을 주력으로 하는 2대주주 VICSAL 그룹(49%)과의 협력을 통해 영업 확대를 추진하고 있습니다. 우량 담보 여신 중심의 영업을 추진하고 있으며, 외상매출채권대출 확대등 포트폴리오 다변화를 진행하고 있습니다. 또한 현지인 대상 영업과 더불어 한국계 지상사, 교민 등으로 영업범위를 확대하여 필리핀 저축은행 48개 중 자산기준 5위 내 진입을 목표로 하고 있습니다.

베트남우리은행

베트남우리은행은 2019년 현지 리테일 영업활성화를 위하여 소매신용평가모형을 구축하여 리스크 관리를 강화하고 리테일영업 활성화를 추진 중입니다. 이와 함께 2020년 상반기 모바일뱅킹 리뉴얼을 완료하여 차별화된 디지털 금융서비스를 제공 중이며, 10월 베트남 투자자산을 보관, 관리하는 커스터디 사업 개시 등 미래성장을 위한 新사업도 지속 발굴 중입니다.

WB 파이낸스

캄
보디아 내 타사 대비 우세한 네트워크(전국 166개 점포)를 기반으로 지
속적인 우량자산 증대 추진중입니다. 또한 디지털 혁신을 위해 모바일뱅킹 앱을 개편하여 고객 사용 편의성 증대, 비대면 채널 역량 강화 추진중이며 신용도 우량한 개인 및 소기업 대출 확대를 위해 대출상담직원/리스크전문가 채용을 늘리고 선제적으로 리스크를 관리하며 자산증대 추진중입니다.

홍콩우리투자은행

홍콩우리투자은행은 성장성이 유망한 해외 시장 발굴 및 주선 업무를 확대할 계획으로 신흥 해외시장의 수익기회 창출을 위해 수익률이 양호한 차단관 대출 등에 참여하여 우량자산 확보 및 수익률을 제고할 계획입니다.

【 한국비티엘인프라투융자회사

】

매년 정부가 추진하는 임대형 민자사업은 기획재정부의 입안 및 국회의 의결을 거쳐 추진되며 그에 따라 민간 측의 컨소시엄 구성 후 사업계획 제출 등 경쟁에 참여하는 형태입니다.

향후 컨소시엄을 구성해 지속적으로
신규 민자사업 참여 추진 예정입니다.

2. 영업
의 현황

【 우리금융지주 】

가
. 영업의 개황

2018년 11월 7일 금융위원회는 우리금융지주 설립 인가를 승인하였습니다. 주식이전 대상회사로는 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스 주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보 주식회사, 우리펀드서비스 주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용 주식회사의 총 6개사로 주주총회 등의 절차를 거쳐 2019년 1월 11일 우리금융지주를 설립하였고 동 6개사는 지주회사의 완전 자회사로 편입되었습니다. 또한 동년 2월 13일 한국거래소와 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었습니다. 
우리금융그룹은 2020년 12월말 현재 우리은행, 우리카드, 우리금융캐피탈, 우리종합금융 등 12개 자회사와 한국비티엘인프라투융자회사 등 15개 손자회사 등으로 구성되어 있습니다.

나
.영업의 종
류

구 분
사업내용
계열사

금융지주회사
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무
우리금융지주

은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
우리은행

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리카드

여신전문금융업
자동차금융, 기업금융, 개인금융 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
우리금융캐피탈

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무
우리종합금융

부동산신탁업
부동산신탁 및 관리 업무
우리자산신탁

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무
우리자산운용/
 우리글로벌자산운용

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등
우리신용정보

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등
우리펀드서비스

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등
우리프라이빗에퀴티자산운용

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무
우리에프아이에스

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등
우리금융경영연구소

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자
금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

부 채
예수부채
265,636,358
1.08
71.78
249,106,041
1.51
71.14

차 입 금
19,606,056
1.31
5.30
18,013,074
1.92
5.14

사 채
32,287,676
2.24
8.73
30,401,987
2.56
8.68

기 타
26,523,338
-
7.17
28,928,780
-
8.26

소 계
344,053,429
-
92.97
326,449,882
-
93.23

자 본
25,996,721
-
7.03
23,703,431
-
6.77

합 계
370,050,150
-
100.00
350,153,313
-
100.00

주1) 평균잔액 : 회계연도 기초잔액과 매분기말 잔액 단순평균 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)
주2) 예수부채 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) + 외화예수금 + 역외외화예수금
 *예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
 *이자율 산출 이자 : 예금 및 부금이자 + 예금보험료 합계
주3) 차입금 : 원화차입금 +
외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

주4) 사채 : 원화사채 +
외화사채 + 역외외화사채

주5) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자
금운
용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

자 산
현금 및 예치금
11,925,297
0.45
3.22
9,202,054
1.55
2.63

유가증권
54,474,169
1.87
14.72
50,396,362
2.29
14.39

대출채권
269,533,892
2.98
72.84
254,691,201
3.48
72.74

원화대출금
233,117,610
2.75
63.00
219,418,214
3.22
62.66

외화대출금
22,614,578
3.99
6.11
20,982,894
4.59
5.99

지급보증대지급금
15,845
4.04
0.00
12,410
1.48
0.00

신용카드채권
8,207,859
7.87
2.22
8,139,789
7.98
2.32

매입외환
5,578,001
1.53
1.51
6,137,894
2.96
1.75

대손충당금
△1,708,074

△0.46
△1,666,215

△0.48

기타자산
35,824,866

9.68
37,529,911

10.72

합 계
370,050,150

100.00
350,153,313

100.00

주1)
평균잔액 : 회계연도 기초잔액과 매분기말 잔액 단순평균 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)

주2) 유가증권 : 원화유가증권 + 외화유가증권 + 대여유가증권
 * 이자율 산출 이자 : 유가증권 이자 + 평가익(순) + 상환익(순) + 매매익(순)
주3) 원화대출금 : 은행간대여금 포함
 * 이자율 산출 이자 : 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금

주4) 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

주5)
K-IFRS 연결재무제표 기준

라.영업부문별 실적

(단위 : 십억원, %)

구분
은행
신용카드
캐피탈
종합금융
기타
연결조정 등
그룹

2020년
당기순이익
금액
1,370
120
△30
63
48
△56
1,515

비율
90.43
7.93
△2.00
4.15
3.17
△3.69
100.00

자산총계
금액
374,310
11,367
8,880
4,332
563
△371
399,081

비율
93.79
2.85
2.23
1.09
0.14
△0.09
100.00

2019년
당기순이익
금액
1,906
114
-
53
5
△40
2,038

비율
93.52
5.59
-
2.60
0.25
△1.96
100.00

자산총계
금액
348,182
10,087
-
3,399
475
△162
361,981

비율
96.19
2.79
-
0.94
0.13
△0.04
100.00

주1) 당기순이익 : 총당기순이익 기준

*2020년 : 그룹 기준 지배주주지분 순손익 1,307십억원 + 비지배지분 순손익 208십억원

*2019년 : 그룹 기준 지배주주지분 순손익 1,872십억원 + 비지배지분 순손익 165십억원

주2) 은행업

*2020년 : 우리은행 연결기준

*2019년 : 당기순이익은 [우리은행 별도 + 해외현지법인] 기준, 자산은 우리은행 연결 기준

주3) 자산총계 : AUM 제외 기준

주4) 기타부문 : 우리자산신탁, 우리자산운용, 우리신용정보, 우리펀드서비스, 우리프라이빗에퀴티자산운용, 우리글로벌자산운용

우리에프아이에스, 우리금융경영연구소

주5) 부문별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 부문별 비중은 합계 금액에 대한 비중임

주6) 캐피탈부문 당기순이익 : 2020년 그룹 신규편입 후 3개월 실적(10월~12월), 연결기준(저축은행 포함, 저축은행관련 영업권 상각 △39십억원)

【 우리은행 】

가
.영업의 개황

주식회사 우리은행은 1899년 고종황제의 윤허와 황실 내탕금 지원을 바탕으로 민족자본으로 창립된 우리나라 최초 은행인 '대한천일은행'을 모태로 한 은행으로 1999년 상업은행(대한천일은행의 후신)과 한일은행(조선신탁주식회사의 후신)의 합병을 거쳐 2002년 우리은행으로 행명을 변경하였습니다. 

 우리은행은 탄탄한 고객기반과 최고의 고객만족도, 광범위한 국내ㆍ외 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖추고 활발히 영업
중입
니
다
.

최근 고용, 물가 등 국내 경제지표 부진과 보호무역주의 강화로 인한 글로벌 무역분쟁 격화, 금융시장의 변동성 심화 등 어려운 대내외 경제 여건 속에서도 적정한 자산성장과 자산건전성의 꾸준한 개선, 자본적정성 점진적 개선, 수익성 신장 등 괄목할 만한 영업성과를 보여주고 있습니다. 전통적인 이자수익 뿐만 아니라 글로벌과 자산관리 부문에 역량을 집중하여 보다 다양한 분야에서 수익을 창출하고 있으며, 현재의성장 뿐만 아니라 미래의 성장동력 창출이라는 측면에서 핀테크 및 빅데이터를 기반으로 한 디지털 금융서비스 시장의 선도, 동남아시아 등 성장잠재력이 높은 지역 중심으로 글로벌 네트워크 확대 및 질적 성장 도모 등 발빠른 모습을 보이고 있습니다.

나. 영업의 종류

우리은행은 「은
행법」에 의한 은행업무 및 부수 업무, 「자본시장과 금융투
자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무 및 부수업무, 그 외 타법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있으며, 은행이 현재 영위하고 있는 주요 겸영업무로는 보험대리점 업무, 퇴직연금사업자 업무, 투자자문업무, 집합투자증권에 대한 투자매매ㆍ중개업무, 파생상품에 대한 매매ㆍ중개업무 등이 있습니다.

다
. 자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

【
은행계정
】

(단위 : 십억원, %)

구분
조달항목
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금부금
227,416
1.09
67.4
212,555
1.50
66.6
197,572
1.41
66.7

양도성예금
1,677
1.19
0.5
4,760
2.09
1.5
5,040
1.97
1.7

원화차입금
8,537
0.92
2.5
6,966
1.43
2.2
6,555
1.47
2.2

원화콜머니
150
0.71
0.0
406
1.60
0.1
221
1.50
0.1

기 타
21,964
1.97
6.5
21,925
2.36
6.9
20,937
2.39
7.1

소 계
259,743
1.16
77.0
246,612
1.59
77.2
230,325
1.51
77.7

외화자금
외화예수금
20,684
0.47
6.1
16,647
1.19
5.2
15,220
0.88
5.1

외화차입금
7,894
1.20
2.3
7,944
2.24
2.5
6,458
2.13
2.2

외화콜머니
652
0.70
0.2
877
2.38
0.3
787
1.84
0.3

외 화 사 채
4,222
2.53
1.3
4,209
3.89
1.3
3,670
3.96
1.2

기 타
637
0.39
0.2
623
1.11
0.2
659
0.38
0.2

소 계
34,089
0.90
10.1
30,301
1.87
9.5
26,794
1.62
9.0

기타
자 본 총 계
22,576
0.00
6.7
21,875
-
6.9
20,897
-
7.1

충 당 금
497
0.00
0.1
454
-
0.1
433
-
0.1

기 타
20,449
0.00
6.1
20,007
-
6.3
17,876
-
6.0

소 계
43,522
0.00
12.9
42,336
-
13.3
39,207
-
13.2

합계
337,355
0.98
100.0
319,248
1.40
100.0
296,325
1.32
100.0

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
주5) 종금계정 제외

【 신탁계정】

(단위 : 십억원, % )

구분
조달항목
2020년 (제187기)
2019년 (제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

비용성
금 전 신 탁
40,813
1.66
62.02
39,239
2.22
69.89
36,339
1.79
71.61

차 입 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
40,813
1.66
62.02
39,239
2.22
69.89
36,339
1.79
71.61

무비용성
재 산 신 탁
24,912
-
37.86
16,795
-
29.92
14,286
-
28.15

특별유보금
41
-
0.06
40
-
0.07
40
-
0.08

기 타
44
-
0.07
68
-
0.12
77
-
0.15

소 계
24,997
-
37.98
16,903
-
30.11
14,403
-
28.39

합계
65,811
-
100.00
56,142
-
100.00
50,742
-
100.00

(

2) 자금운용실적

【 은행계정 】

(단위 : 십억원, % )

구분
운용항목
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
495
0.63
0.1
981
1.66
0.3
3,264
1.52
1.1

원화유가증권
47,180
1.84
14.0
45,341
2.10
14.2
35,898
2.16
12.1

원화대출금
229,678
2.68
68.1
216,362
3.21
67.8
203,432
3.22
68.7

지급보증대지급금
14
3.66
0.0
14
1.30
0.0
16
1.95
0.0

원화콜론
522
1.02
0.2
693
1.76
0.2
1,334
1.67
0.5

사모사채
68
3.30
0.0
83
2.80
0.0
136
2.89
0.0

신용카드채권
0
0.00
0.0
0
0.00
0.0
-
0.00
0.0

기 타
2,439
1.52
0.7
3,041
2.56
1.0
5,562
2.10
1.9

원화대손충당금(-)
-1,074
0.00
-0.3
-1,151
0.00
-0.4
-1,198
0.00
-0.4

소 계
279,321
2.53
82.8
265,365
3.01
83.1
248,445
3.03
83.8

외화자금
외화예치금
7,907
0.39
2.3
5,476
1.91
1.7
3,665
1.29
1.2

외화유가증권
5,578
1.56
1.7
4,619
2.09
1.4
3,467
1.30
1.2

외화대출금
14,539
2.30
4.3
13,683
3.41
4.3
11,347
3.14
3.8

외화콜론
874
1.04
0.3
1,492
2.61
0.5
2,365
2.07
0.8

매입외환
6,165
1.32
1.8
6,505
2.71
2.0
7,275
2.70
2.5

기 타
122
4.15
0.0
71
2.12
0.0
33
3.31
0.0

외화대손충당금(-)
-248
0.00
-0.1
-229
0.00
-0.1
- 391
0.00
-0.1

소 계
34,937
1.57
10.4
31,616
2.80
9.9
27,761
2.50
9.4

기타
현 금
1,021
0.00
0.3
1,091
0.00
0.3
1,229
0.00
0.4

업무유형자산
2,713
0.00
0.8
2,698
0.00
0.8
2,354
0.00
0.8

기 타
19,363
0.00
5.7
18,478
0.00
5.8
16,537
0.00
5.6

소 계
23,097
0.00
6.8
22,268
0.00
7.0
20,119
0.00
6.8

합계
337,355
2.26
100.0
319,248
2.78
100.0
296,325
2.78
100.0

주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분
주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분 
주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주7) 현금 = 현금 - 총타점권
주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
주9)
종금계정 제외

【 신탁계정】

(단위 : 십억원, % )

구분
운용항목
2020년 (제187기)
2019년 (제186기)
2018년 (제185기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대 출 금
43
3.17
0.07
43
3.86
0.08
37
3.58
0.07

콜 론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
12,501
2.38
18.99
13,961
3.91
24.87
12,535
2.87
24.70

기 타
29,091
1.35
44.20
26,029
1.82
46.36
24,585
1.64
48.45

채권평가충당금(-)
-
0
0.00
-
0
0.00
-
0
0.00

현재가치할인차금(-)
-
0
0.00
-
0
0.00

-

0
0.00

소 계
41,635
1.66
63.27
40,033
2.55
71.31
37,158
2.06
73.23

무수익성
소 계
24,175
-
36.73
16,109
-
28.69
13,585
-
26.77

합계
65,811
-
100.00
56,142
-
100.00
50,742
-
100.00

【 우리카드 】

가.영업 개황

동사는 신용/체크/선불카드 발급 및 신용판매, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 카드업무와 할부금융업 및 여신전문금융업법 등 관련 법규에서 정한 범위 내의 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1)
카드사업

구 분
영업 내용

신용판매

신용카드회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고 가맹점에서 용역 및 재화의 대가로신용공여를 제공하는 것으로, 결제대금을 일시에 납부하는 일시불과 분할하여 납부하는할부로 구분

단기카드대출
(현금서비스)

사전에 부여된 한도 내에서 신용카드사로부터 자금을 대여받는 것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청할 수 있으며 결제일에 상환하는 금융상품

일
부결제금액 이월약정
(리볼빙)

카

드이
용대
금
중
일부
만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식

장기카드대출
(카드론)

회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환 방식을 선택한 후, 사전약정 스케쥴에 따라 상환하는 금융상품

체크카드

회원이 보유한 제휴 금융회사의 계좌잔고 내에서 사용이 가능하며, 승인 시점에서 회원의 약정 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드

일정 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 내에서 사용 가능한 상품

(2) 할부금융업

재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인(기업) 및 매수인(소비자)과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융상품

(3) 신용대출

담보없이 신용만으로 고객에게 제공되는 대출서비스로, 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공되는 상품

(4) 기타업무

고객생활의 편의를 위해 보험서비스, 여행, 통신판매
,
렌탈,
위
비멤버스
등
부수업무 영위

다
.자
금
조
달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목
2020년 (제8기)
2019년 (제7기)
2018년 (제6기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
142,268
2.20
1.3
-
-
-
-
-
-

사채
6,692,528
2.15
61.8
6,733,067
2.31
65.8
6,203,782
2.33
65.2

기타
1,142,170
0.00
10.6
1,006,939
0.00
9.8
953,134
-
10.0

소계
7,976,966
1.84
73.7
7,740,005
2.01
75.6
7,156,916
2.02
75.2

외화자금
사채
903,918
1.54
8.4
736,986
1.95
7.2
713,681
2.08
7.5

차입금
4,720
1.64
0.0
4,662
3.31
0.1
3,700
4.21
0.0

기타
6,214
0.00
0.1
6,556
0.00
0.1
577
-
0.0

소계
914,852
1.53
8.5
748,204
1.94
7.3
717,958
2.09
7.5

기타
자 본 총 계
1,931,459
0.00
17.9
1,749,620
0.00
17.1
1,647,351
-
17.3

합계
10,823,277
1.49
100.00
10,237,829
1.66
100.00
9,522,225
1.68
100.0

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목
2020년 (제8기)
2019년 (제7기)
2018년 (제6기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
현금 및 예치금
227,337
0.66
2.1
112,614
1.45
1.1
157,630
1.09
1.7

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
274,343
0.68
2.5
175,342
1.44
1.7
209,504
1.31
2.2

대출채권
9,697,975
14.25
89.6
9,431,958
14.87
92.1
8,759,387
15.49
92.0

소계
10,199,655
14.00
94.2
9,719,914
14.47
94.9
9,126,521
14.92
95.9

외화자금

현금 및 예치금

4,555
5.61
0.0
9,466
8.07
0.1
2,408
8.00
0.0

대출채권

28,751
28.00
0.3
15,760
28.00
0.2
5,208
30.00
0.1

기타
730
-
0.0
241
0.00
0.0
82
-
0.0

소계
34,036
24.91
0.3
25,467
20.33
0.3
7,698
22.80
0.1

기타
유무형자산
95,989
-
0.9
86,535
0.00
0.8
50,795
-
0.5

기타자산
493,597
-
4.6
405,913
0.00
4.0
337,211
-
3.5

소계
589,586
-
5.5
492,448
0.00
4.8
388,006
-
4.0

합계
10,823,277
13.27
100.00
10,237,829
13.79
100.00
9,522,225
14.32
100.0

[우리금융캐피탈]

가. 영업의 개황

우리금융캐피탈은 자동차금융을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사입니다. 자회사인 우리금융저축은행의 주요사업은 수신을 기반으로 한 일반대출입니다. 그 외에 우리금융캐피탈이 자산유동화를 목적으로 설립한 특수목적회사가 연결대상 종속회사입니다.

나. 영업의 종류

주요사업부문에 따른 우리금융캐피탈 및 종속회사의 분류는 아래와 같습니다.

사업부문
세부종류
대상
회사

할부금융
신차할부, 중고차 할부,
산업재/내구재 할부
자동차, 건설장비, 중장비 등
우리금융캐피탈

리스금융 등
금융리스, 운용리스, 오토렌트
자동차, 중장비, 일반설비 등

일반대출
일반대출
오토론, 개인신용/담보대출 등
우리금융캐피탈,
우리금융저축은행

기업금융
운영자금 대출

신기술금융
기업금융
사모투자, 벤처캐피탈 등
(신기술금융업 관련)
우리금융캐피탈

투자금융
기업금융
사모투자, 벤처캐피탈,
부동산 집합투자 등
우리금융캐피탈,
우리금융저축은행,
투자조합

수신금융
예금/적금 수입,
신용부금 등
-
우리금융저축은행

※ 우리금융캐피탈 및 연결대상 종속회사별 주력업무에 따라 분류

다
. 자금조달 실적 및 자산운용 현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2020년(제27기)
2019년(제26기)
2018년(제25기)

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
예수금
1,018,977
12.5%
780,379
11.6%
882,613
15.5%

차입금
316,053
3.9%
150,171
2.2%
253,825
4.4%

사채
5,702,577
69.7%
4,564,909
67.7%
3,589,950
63.0%

기타
313,244
3.8%
473,248
7.0%
255,192
4.5%

소계
7,350,851
89.9%
5,968,707
88.5%
4,981,580
87.4%

기타
자본총계
825,528
10.1%
774,816
11.5%
715,172
12.6%

합계
8,176,379
100.0%
6,743,523
100.0%
5,696,752
100.0%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2020년(제27기)
2019년(제26기)
2018년(제25기)

평균잔액

비중

평균잔액

비중

평균잔액

비중

현금 및 예치금
355,250
4.3%
323,489
4.8%
346,126
6.1%

유가증권
514,208
6.3%
341,417
5.1%
330,233
5.8%

금융채권
6,060,089
74.1%
5,050,958
74.9%
4,239,526
74.4%

리스자산
1,057,140
12.9%
846,826
12.6%
622,248
10.9%

관계기업투자및조인트벤처
1,569
0.0%
2,126
0.0%
3,111
0.1%

유형자산
6,908
0.1%
7,131
0.1%
4,989
0.1%

무형자산
61,238
0.8%
68,789
1.0%
67,884
1.2%

기타자산
119,977
1.5%
102,787
1.5%
82,635
1.4%

합계
8,176,379
100.0%
6,743,523
100.0%
5,696,752
100.0%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

【 우리종합금융 】

가. 영업의 개황

우리종합금융은 1974년 광주투자금융으로 설립되어 단기금융업무를 영위해오다 1994년 종합금융회사로 전환하여 국제금융업무, 증권업무 등으로 업무영역을 확대해 왔습니다. 

2019년 9월 10일부터는 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며,
우
리금융그룹의 시너지를 기반으로 신규 수익원을 지속적으로 개발하고 국내 유일의 종합금융회사로서 다양한 라이센스를 충분히 활용하는 성장전략을 모색하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1) 여수신업무

구 분
내 용

수신업무
정기예금 (발행어음)

당사가 직접 발행하는 금융상품으로,

1년 이내에서 기간을 정하는 단기운용에 적합

한 확정금리상품

CMA Note (발행어음형 CMA)

CMA와 발행어음의 장점을 모은 상품으로 수시입출형 확정금리상품

CMA (어음관리계좌)

고객이 맡기신 예탁금을 당사가 운용하여 그 운용수익을
지급하는
수시입출형상품

The조은 정기적금
안정적으로 목돈을 모을 수 있는 정기적립형 확정금리상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 적립금 운용을 목적으로 당사가 직접 발행하는 금융상품으로, 1년 이내에서 기간을 정하는 확정금리상품

기업어음
당사의 엄격한 신용조사를 거쳐 선정된 우량 적격업체가 발행한 어음을 매입하여 고객에게 매출하는 어음으로 실세금리의 적용으로 수익률이 높은 상품

여신업무
어음할인
당사가 선정한 우량기업이 발행 ·배서 ·인수 ·보증한 어음에 대하여 기업의 신용도에 따라 별도로 정한한도 범위 내에서 할인해주는 업무

팩토링 (상업어음 할인)
우량기업이 발행·배서한 상업어음을 취득한 경우, 간단한 절차로 즉시 할인해주는 업무

무역어음 인수 및 할인

수출업체의 선적전 자금부담을 완화

하기

위하여 수출신용장 및 내국신용장을 토대로 발행한 무역어음을 인수, 할인 매입
하며
, 타금융기관이 인수한 무역어음도 할인해주는 업무

어음보증 및 지급보증
당사 적격업체가 발행 ·배서 ·보증 ·인수한 어음보증 및 원화 지급보증 제공

중장기 원화대출
기업이 필요한 시설자금에 대해 중장기 대출 제공

계획사업금융 (Project Financing)
대규모 투자사업에 대한 타당성 검토와 금융상담, 포괄적인 금융의 주선 및 소요자금 제공

(2) 국제금융업무

구 분
내 용

외국환업무
수입신용장(L/C)업무, 외국환 매매 및 수출환어음의 매입 및 추심 등을 취급

외화대출업무
국내기업의 설비투자와 해외투자를 지원하기 위하여 국제금융시장에서 조달한 외화자금을 국내 기업에 지원

내국수입 Usance업무
기한부 수입신용장상의 품목에 대한 수입대금을 당사가 결제하고 수입업자에게 연지급신용 제공

역외금융(Offshore Banking)
국내기업의 해외현지법인 및 합작투자법인이 필요로 하는 운영자금 및 시설자금에 대하여 외화 대출을 취급

외화지급보증
기업의 국내외 외화자금 차입 및 해외건설공사 수주시 필요한 외화표시 지급보증서 발급

국제금융 주선
국제금융 전반에 걸친 주선업무와 이에 따른 제반 용역을 제공하여 드리며 외화도입주선, 외화 표시채권 발행주선, 기술도입 주선, 연지급 수출 어음의 인수와 할인업무 등을 취급

국내기업의 해외투자 주선
기업이 해외진출을 원할 경우, 투자주선과 제반절차 등을 제공

외환딜링

국제금융환경의 변화를 수집, 분석, 예측하여 달러 등 외화 매매를 수행

(3)

증권업무

구 분
내 용

회사채 발행주선 
 및 지급보증
-기업이 안정적인 자금을 직접 조달하는 회사채 발행의 주선 및 인수업무 취급
-회사채 발행이 원활히 이루어지도록 회사채 원리금의 상환에 지급보증 제공

유가증권 매매업무
주식/공사채 등 유가증권의 매매를 통하여 기관투자가로서의 기능을 수행하고 있으며, 고객의 여유자금 운용을 돕기 위하여 국공채와 기업이 발행한 회사채를 시장실세금리에 따라 매출 및 재매입

종합금융채권 발행업무

종합금융채권을 발행하여 중장기자금을
조달가능하며,
그 재원으로 기업에게 중장기자금을 지원

기업 합병 및 인수
(M & A)주선
국내외 기업의 인수 또는 합병을 원할 경우 대상자 선정, 기업평가, 자금조달 등의 제반절차를 대행

크라우드펀딩
자금수요자와 대중을 온라인플랫폼을 통해 중개, 이에 수반되는 펀딩심사/투자광고/청약관리 등 서비스 지원

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목

2020년 (제49기)

2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
2,725,135
1.84
69.96
2,282,715
2.24
79.05
1,892,535
2.03
74.98

원화차입금
485,679
0.77
12.47
111,690
1.43
3.87
712
1.64
0.03

기 타
97,167
1.35
2.49
-
-
-
-
-
-

소 계
3,307,981
1.67
84.92
2,394,405
2.21
82.92
1,893,247
2.03
75.01

기타
자 본 총 계
352,675
-
9.05
337,102
-
11.67
337,102
-
13.36

충 당 금
29,748
-
0.76
29,889
-
1.04
27,894
-
1.11

기 타
204,797
-
5.26
126,364
-
4.38
265,655
-
10.53

소 계
587,220

-

15.08
493,355
-
17.08
630,651
-
24.99

합계
3,895,201
1.42
100.00
2,887,760
1.83
100.00
2,523,899
1.53
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목

2020년 (제49기)

2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
156,487
0.68
4.02
157,940
1.73
5.47
167,358
1.64
6.63

원화유가증권
1,318,262
1.86
33.84
802,499
2.74
27.79
540,982
3.33
21.43

원화대출금
1,900,569
4.93
48.79
1,393,270
5.30
48.25
1,071,107
4.95
42.44

사모사채
318,707
4.76
8.18
363,269
4.99
12.58
387,406
4.86
15.35

기 타

-

-

-

-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(-)
(16,533)

-

(0.42)
(13,821)
-
(0.48)
(11,829)
-
(0.47)

소 계
3,677,492
3.66
94.41
2,703,157
4.32
93.61
2,155,023
4.30
85.38

외화자금
외화예치금
1,340
0.00
0.03
1,438
0.04
0.05
1,524
0.15
0.06

외화유가증권
2,826
(14.18)
0.07
2,623
2.45
0.09
2,281
(0.48)
0.09

소 계
4,166
(9.62)
0.11
4,061
1.60
0.14
3,805
(0.23)
0.15

기타
현 금
15

-

-

5
-
-
5
-
-

업무유형자산
7,186
-
0.18
9,415
-
0.33
9,757
-
0.39

기 타
206,342

-

5.30
171,121
-
5.93
355,308
-
14.08

소 계
213,543
-
5.48
180,541
-
6.25
365,070
-
14.46

합계
3,895,201
3.44
100.0
2,887,760
4.05
100.00
2,523,899
3.67
100.00

【 우리자산신탁 】

가
. 영업의 개황

우
리
자산신탁주식회사는 2000년 6월 설립된 부동산신탁전문회사이며, 2019년 12월 우리금융그룹에서 그룹차원의 시너지 창출과 금융그룹 고객에 대한 전문 부동산 금융서비스 제공 확대를 위하여 계열사로 편입하여 사업영역을 넓히고 고객에 대한 신뢰를 더하여 새로운 도약을 시작했습니다.
동사는 국내 유수의 금융, 부동산 전문기관과 전략적 제휴를 통한 업무 다각화와 20년의 신탁경험을 통해 쌓아온 Know-how 및 고객 신뢰를 바탕으로 보유 신탁자산 30조 규모로 지속적인 성장을 해 왔습니다. 고객의 자산에 안정성과 수익성을 더하여 새로운 가치를 창출하고 우리금융그룹 차원의 디지털 경쟁력과 금융솔루션을 접목하여 부동산금융의 새로운 강자로 도약해 나갈 것입니다.

나. 영업의 종류

(1) 토
지신탁

토지신탁은 건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 부동산 신탁 유형으로 신탁재산의 처분 방식에 따라 분양형ㆍ임대형 토지신탁으로 분류되며, 건설자금 조달책임 부담의 유무에 따라 차입형ㆍ관리형 토지신탁으로 분류됩니다.

□ 신탁재산의 처분에 따른 분류

구분
내용

분양형 토지신탁
부동산 개발에 따른 결과물을 분양(매도)하여 이로 인하여 발생한 수익을 배당하는 방식(분양 아파트, 상가, 오피스텔, 주상복합 등)

임대형 토지신탁
부동산 개발에 따른 결과물을 임대하여 이로 인하여 발생한 수익을 배당하는 방식(임대아파트 등)

□ 건설자금 조달책임 부담의 유무에 따른 분류

구분
내용

차입형 토지신탁
공사비 등 사업비를 신탁사가 직접 조달하는 방식으로 자금 투입에 대한 리스크가 있는 반면 신탁보수 등의 수익이 큰 토지신탁

관리형 토지신탁
사업비를 위탁자 또는 시공사가 조달하는 방식으로, 자금 투입에 대한 리스크는 없으나, 신탁보수 등의 수익은 상대적으로 적음

책임준공확약형
관리형 토지신탁
기본적으로 관리형 토지신탁과 유사한 구조이나, 신탁사가 시공사와 함께 대출금융기관에 책임준공을확약하는 방식의 토지신탁

(2) 담보신탁

담보물이 되는 부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위에서 채권자(주로 담보대출을 실시하는 금융기관)에게 우선수익권을 설정(우선수익권 증서 발급)하여 대출을 받는 형태의 신탁상품으로서, 대출기간이 만료되어 위탁자(또는 제3의 채무자)가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 채무를 불이행(원리금 미지급)할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 됩니다. 

(3) 분양관리신탁

2005년 4월부터 "건축물의 분양에 관한 법률"이 시행됨에 따라 상가, 오피스텔 등의 상업용 부동산을 선분양하기 위해서는 사업 시행자인 분양사업자가 부동산(토지 및 완성ㆍ미완성 건물)을 부동산신탁회사에 신탁하고 부동산신탁회사로 하여금 분양대금 관리, 공정관리 등을 수행하게 하여야 합니다. 분양관리신탁은 이에 따른 상품으로서, 동법의 취지에따라 수분양자의 보호를 우선적인 목적으로 추구하고 있으며 이와 함께 분양사업자의 성공적인 사업수행을 지원하는 상품이라고 할 수 있습니다.

(4) 관리신탁

2005년 4월부터 "건축물의 분양에 관한 법률"이 시행됨에 따라 상가, 오피스텔 등의 상업용 부동산을 선분양하기 위해서는 부
동
산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리,운용하거나 부동산 소유권의 관리를 통하여 부동산 자산을 보전하여 주는 업무로 부동산의 전반적인 관리 자체를 목적으로 임대차관리, 시설유지, 부동산 세무,법률,회계 등 종합적으로 신탁재산을 운영 및 관리하는 갑종관리신탁과 부동산 소유권의 관리를 통하여 부동산 자산을 보전하는 것이 주목적인 을종관리신탁이 있습니다.

(5) 처분신탁

대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 할 때, 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무를 수행합니다.

(6) 대리사무(신탁 부수 업무)

신탁회사가 고객을 대신하여 부동산 개발 사업의 자금관리 사무, 부동산에 대한 취득ㆍ처분 관련 사무, 인ㆍ허가 등의 개발 관련 사무 등 다양한 업무를 수행하는 상품입니다. 최근에는 주택법에 따라 지역주택조합이 주택법에 따라 조합원의 분담금 등을 재원으로 주택 개발사업을 수행할 경우, 조합원이 납부한 분담금을 관리 해주는 자금관리 대리사무 상품이 많이 통용되고 있는 상황입니다.

(7) PFV의 자산관리회사 업무 (신탁 부수 업무)

신탁회사가 전문지식과 업무 경험을 바탕으로 최적의 사업전략 수립, 인허가 도출, 분양수입금 등의 수입 관리, 준공 및 정산 등의 업무를 실시하여 부동산 개발사업을 부실화 시킬 수 있는 저해요인을 효과적으로 감소시키고, 선량한 관리자로서 재산을 보관ㆍ관리하여 투자자의 이익을 보호하는데 그 목적이 있는 업무입니다. 

(8) 부동산컨설팅 업무 (신탁 부수 업무)

의뢰인에게 부동산에 관한 개발계획, 매매, (임)대차, 관리, 금융 등 부동산활동의 다양한 영역에 대하여 적절한 조언, 전문적인 지도, 판단자료의 제공을 통하여 의뢰인이 최선의 의사결정을 할 수 있도록 권고안을 제공하는 전문적인 용역업무를 말합니다.

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금,부금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

양도성예금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
50,903
-
31.28
41,372
-
32.62
52,268
-
43.80

소 계
50,903
-
31.28
41,372
-
32.62
52,268
-
43.80

기 타
자 본 총 계
111,833
-
68.72
85,440
-
67.38
67,076
-
56.20

충 당 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
111,833
-
68.72
85,440
-
67.38
67,076
-
56.20

합 계
162,736
-
100.00
126,812
-
100.00
119,344
-
100.00

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준
주2) 외부조달 없으며, 출자 및 유보금으로 영업활동

(2) 자금운
용
실
적

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2020년
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
유 가 증 권
1,030
-
0.66
3,795
-
2.99
8,269
-
6.93

대 출 금
46,118
8
28.34
49,723
8
39.21
31,610
8
26.49

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원 화 콜 론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사 모 사 채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(카 드 론)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
127,916
-
78.60
81,524
-
64.29
83,301
-
69.80

원화대손충당금(△)

△12,328

-

△7.58

△8,230

-

△6.49

△3,836

-

△3.21

소 계
162,736
-
100.00
126,812
-
100.00
119,344
-
100.00

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계

162,736
-
100.00
126,812
-
100.00
119,344
-
100.00

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준

【 우리자산운용 】

가. 영업개황

우리자산운용은 2000년 7월 설립 이후, 오랜기간 회사채(Credit) 위주 펀드 운용에 강점을 보여온 자산운용사로서 2019년 우리금융그룹 계열사로 편입된 후, 그룹사의 시너지 확대를 기반으로 운용자산 다변화 및 펀드판매 확대를 꾀하고 있습니다. 동사의

수탁고(AUM) 형태는 공모, 사모, 일임으로 균형 분포를 이루고 있으나, 운용자산은 채권형에 집중되어 있습니다. 2020년 12월말 현재 총수탁고(순자산 기준)는 전년대비 10.5%(20,133억원) 증가한 21조1,479억원입니다. 당사 수탁고 M/S는 1.59%로 전년말 1.57% 대비 0.02%p 증가하였습니다. 

나. 영업의 종류

구 분
내 용

펀드운용

전문적인 기법으로 고객의 자산을 국내외 주식, 채권, 파생상품 등 유가증권과 부동산, 실물자산 등에 투자 운용

투자자문

고객의 투자자문자산의 가치 또는 투자자문자산에 대한 투자판단에 관하여 구술, 문서 그 밖의 방법으로 조언

투자일임

고객으로부터 투자자문자산의 가치 등의 분석에 기초한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 고객을 위하여 투자

집합투자증권의 판매 및 환매

법인 등 대형 투자자 상대 집합투자증권 직접 판매, 환매 업무

부수업무

-투자회사 일반사무관리 수탁업무
-선물투자기금 업무
-콜거래업무
-어음 또는 채무증서 매입업무 등

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2020년(제21기)
2019년 (제20기)
2018년 (제19기)

평잔
비중
평잔
비중
평잔
비중

원화자금
부채
14,854
11.91
4,921
4.59
3,930
3.98

파생상품
-
0.00
-
0.00
14
0.36

기타부채
14,854
100.00
4,921
100.00
3,915
99.62

(미지급법인세)
1,515
10.20
1,506
30.61
1,416
36.17

(미지급비용)
2,658
17.90
2,428
49.34
2,099
53.61

(기타)
10,681
71.91
987
20.05
400
10.22

소계

14,854

11.91

4,921

4.59

3,930

3.98

기타
자본총계
109,894
88.09
102,238
95.41
94,832
96.02

합 계
124,748
100.00
107,159
100.00
98,762
100.00

주) 2020년은 K-IFRS 연결재무제표 기준, 2019년 및 2018년은 K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운
용
실
적

(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목
2020년(제21기)
2019년(제20기)
2018년(제19기)

평잔
비중
평잔
비중
평잔
비중

원화자금
현금및예치금
25,832
20.71
24,757
23.10
31,621
32.02

매도가능증권
-
-
-
0.00
13,805
13.98

당기손익-
 공정가치측정금융자산
72,097
57.79
48,619
45.37
17,754
17.98

기타포괄손익-
 공정가치측정금융자산
1,358
1.09
11,394
10.63
10,617
10.75

관계회사투자지분
3,130
2.51
3,240
3.02
1,230
1.25

파생상품
103
0.08
25
0.02
228
0.23

대출채권
541
0.43
100
0.09
180
0.18

유형자산
1,237
0.99
848
0.79
246
0.25

기타자산
6,496
5.21
7,541
7.04
7,832
7.93

미수수익
4,759

5,329

5,471

이연법인세자산
1,063

1,639

1,774

소계
110,793
88.81
96,524
90.08
83,512
84.56

외화자금
현금및예치금
378
0.30
-
0.00
4,803
4.86

매도가능증권
-
0.00
-
0.00
5,318
5.38

당기손익-
 공정가치측정금융자산
11,008
8.82
6,034
5.63
3,098
3.14

기타포괄손익-
 공정가치측정금융자산
2,569
2.06
4,601
4.29
2,032
2.06

소계
13,955
11.19
10,635
9.92
15,250
15.44

합 계
124,748
100.00
107,159
100.00
98,762
100.00

주) 2020년은 K-IFRS 연결재무제표 기준, 2019년 및 2018년은 K-IFRS 별도재무제표 기준

【 우리에프아이에스 】

가. 영업의 개황

우리에프아이에스주식회사는 1989년에 설립되어 컴퓨터시스템 설치 및 개발, 소프트웨어개발, 통신장비 공급 및 유지보수 용역을 제공하는 것을 주요사업으로 하며, 특히 우리금융지주사 및 그 종속회사에 대한 용역제공을 주 영업으로 하고 있습니다.
우리에프아이에스주식회사는 2011년 5월 1일자로 사명을 우리금융정보시스템주식회사에서 우리에프아이에스주식회사로 변경하였습니다. 

2021년도에는 경영목표인 " Future Creator(새로운 미래를 향해)"로 이를 위해 아래와 같은 3대 경영전략 및 6대 경영과제를 중점적으로 추진 할 예정입니다.

<3대 경영전략>

① (고품질) 고품질
IT운영
② (감동) 감동 IT 개발 ③ (비상) 미래 IT 추진

<6대 경영과제>

① 안정적 IT 운영 ② DT 개발 유연성 확보 ③ 민첩한 서비스 제공 ④ Process Diet ⑤ Non-ITO 영역 확대 ⑥ Be the Best Partner

나. 영업의 종류

동사는 금융권의 Application 아웃소싱 서비스 부문과 인프라관련 아웃소싱 서비스 부문을포함한 Total IT 아웃소싱 체계를 보유하고 있으며 이를 기반으로 Total 아웃소싱 및 부문별아웃소싱 서비스를 수행할 수 있는 ITO 서비스 라인을 보유하고 있습니다.

Practices
서비스 영역

ITO
ITO Solution & Service
Infra Solution

·어플리케이션 아웃소싱 서비스(AMS)
·인프라 아웃소싱 서비스
·위탁운영관리 서비스
·BCP(Business Continuity Planning)/ DR(Disaster Recovery)
·데이터센터 구축 서비스
·통합유지보수 서비스

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
조달항목
2020년 (제32기)
2019년 (제31기)
2018년 (제30기)

잔액
이자율
비중
평균
이자율
비중
평균
이자율
비중

원화자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
59,356
-
60.89
55,112
-
60.51
63,411
-
65.87

소 계
59,356
-
60.89
55,112
-
60.51
63,411
-
65.87

기타
자 본 총 계
38,123
-
39.11
35,967
-
39.49
32,849
-
34.13

충 당 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
38,123
-
39.11
35,967
-
39.49
32,849
-
34.13

합계
97,479
-
100.00
91,079
-
100.00
96,260
-
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2020년 (제32기)
2019년 (제31기)
2018년 (제30기)

잔액
이자율
비중
평균
이자율
비중
평균
이자율
비중

원화자금
원화예치금
31,190
-
32.00
42,696
-
46.88
51,059
-
53.04

원화유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(-)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
31,190
-
32.00
42,696
-
46.88
51,059
-
53.04

외화자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
현 금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무유형자산
29,875
-
30.65
13,282
-
14.58
14,515
-
15.08

기 타
36,414
-
37.35
35,101
-
38.54
30,686
-
31.88

소 계
66,289
-
68.00
48,383
-
53.12
45,201
-
46.96

합계
97,479
-
100.00
91,079
-
100.00
96,260
-
100.00

주) K-IFRS 기준임

【우리금융저축은행】

가. 영업의 개황

우리금융저축은행은 지난해 저성장 기조가 고착화되고 국내외 금융시장의 불확실성이 지속되는 어려운 경영환경 속에서도 지속가능한 미래 성장동력 확보를 위해 금융 혁신을 주도하고 비즈니스 영역을 확장하고자 끊임없이 노력하였습니다.
신용대출 플랫폼인 "연계신용대출" 출시 등 비대면 채널 경쟁력도 지속적으로 강화하였습니다.

나. 영업의 종류

구 분
사 업 내 용
계열사

저축은행업
저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등
우리금융저축은행

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자
금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2020년 (제50기)
2019년 (제49기)
2018년 (제48기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
1,050,976
2.04
89.55
1,002,122
2.37
90.18
908,631
2.34
90.22

소 계
1,050,976
2.04
89.55
1,002,122
2.37
90.18
908,631
2.34
90.22

기타
자 본 총 계
102,405
-
8.73
88,169
-
7.93
75,940
-
7.54

충 당 금
226
-
0.02
228
-
0.02
231
-
0.02

기 타
19,951
-
1.70
20,701
-
1.86
22,318
-
2.22

소 계
122,582
-
10.45
109,098
-
9.82
98,489
-
9.78

합계
1,173,558
-
100.00
1,111,220
-
100.00
1,007,120
-
100.00

주) K-GAAP 기준

(

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2020년 (제50기)
2019년 (제49기)
2018년 (제48기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
158,190
1.01
13.48
168,528
1.38
15.17
138,501
1.47
13.75

원화유가증권
23,599
6.12
2.01
16,5130
-29,28
1.49
31,808
-4.22
3.16

원화대출금
982,642
6.74
83.73
915,513
6.90
82.39
830,333
7.26
82.45

원화대손충당금(-)
-25,629
-
-2.18
-24,584
0
-2.21
-26,250
-
-2.61

소 계
1,138,802
-
97.04
1,075,970
0
96.83
974,392
-
96.75

기타
현 금
2,323
-
0.20
1,763
-
0.16
1,567
-
0.16

업무유형자산
2,102
-
0.18
2,240
-
0.20
1,741
-
0.17

기 타
30,331
-
2.58
31,247
-
2.81
29,420
-
2.92

소 계
34,756
-
2.96
35,250
-
3.17
32,728
-
3.25

합계
1,173,558
-
100.00
1,111,220
-
100.00
1,007,120
-
100.00

주) K-GAAP 기준

【 주요 해외 현지법인 】

■ 우리아메리카은행

가. 영업의 개황

1984년 1월 현지법인 설립 이래 지속적인 자산 증가와 영업망 확장으로 현재 11개 주에 20개 지점 및 5개의 대출사무소를 보유한 Community Bank로 성장하였습니다. 주요 고객인 현지인, 현지기업을 대상으로 Commercial Bank(수신, 여신, 외환, 기타) 서비스를 제공하고 있으며 모행과의 연계영업 서비스 (송금, 외환, 사전 계좌개설 등)활성화로 고객 기반이 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 모바일뱅킹 출시, 인터넷뱅킹 업그레이드 등 E-banking 기반을 수립하는 데에도 역점을 두고 있습니다.

나. 영업의 종류

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

대출
상용모기지대출, 상용대출, 주택담보대출 등

예금
개인ㆍ기업 요구불, 저축예금, 정기예금

기타
수출입, 송금, 환전 및 기타

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
904
0.0
32,027
1.6
605
0.0

유가증권
165,869
0.0
212,453
10.4
212,332
11.4

대 출
1,695,834
81.8
1,622,868
79.3
1,452,026
77.8

기 타
331,450
18.2
180,181
8.8
200,306
10.7

소 계
2,194,057
100.0
2,047,528
100.0
1,865,269
100.0

조 달
예수금
1,830,938
14.6
1,697,200
82.9
1,569,381
84.1

차입금
18,828
61.1
29,105
1.4
12,366
0.7

자본금
192,500
13.9
192,500
9.4
192,500
10.3

기 타
151,791
10.3
128,723
6.3
91,022
4.9

소 계
2,194,057
100.0
2,047,528
100.0
1,865,269
100.0

■ 중국우리은행

가
.
영업의 개황

대고객 여신업무,
은행간 자금운용이 주요 자산운용 항목이며 자금조달은 주로 고객
예수금 및 차입금, 자본금 등을 통해 이루어지고 있습니다. 그 외 인터넷 뱅킹, 모바일뱅킹 등 비대면 채널업무도 활성화하고 있으며 이러한 고객 편의성 제고를 통해 이용고객 수가 지속적
으
로 증가하는 추세입니다. 이 외에도 파생상품, 외환상품, 이재상품 등도 분야 고객맞춤형 상품 지속 업그레이드 및 고객니즈를 파악중입니다.

나. 영업의 종류

여신업무는 운전자금대출, 시설자금대출, 신디론, 개인대출, 매출채권담보대출, 승태어음발행, 할인어음, 무역금융등을 포함하고, 수신업무에는 협정예금, 정기예금, 정기적금, 통지예금, 협의예금 등이 있고, 파생업무는 통화선도, 외환스왑, 금리스왑등 포함. 전자금융업무는 모바일뱅킹, 인터넷뱅킹, CMS등이 있으며, 외환업무는 수출입업무, 해외송금, 환전, 위안화국제청산

등
이
있
습
니
다.

다. 자금 조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
583,958
11.4
417,366
8.5

248,973

5.3

유가증권
307,679
6.0
253,909
5.2

52,650

1.1

대 출
2,546,138
49.8
2,315,662
47.2

2,377,732

51.0

예치금
1,217,912
23.8
1,541,016
31.4

1,657,805

35.6

기타
455,737
8.9
378,929
7.7
320,696
6.9

소 계
5,111,423
100.0
4,906,882
100.0
4,657,856

100.0

조 달
예수금
4,036,208
79.0
3,770,170
76.8

3,542,065

76.0

차입금
370,718
7.3
405,788
8.3

409,202

8.8

자본금
312,953
6.1
312,656
6.4

326,958

7.0

기 타
391,544
7.7
418,268
8.5

379,630

8.2

소 계
5,111,423
100.0

4,906,882

100.0
4,657,856

100.0

■ 인도네시아우리소다라은행

가. 영
업 개황

공무원 연금대출 및 직장인 신용대출을 중심으로 개인 신용상태가 안정적인 리테일 고객 대상 개인 영업에 집중하고 있습니다. 또한 인도네시아에 진출한 한국기업(약1,500개)을 대상으로 운영자금, 시설자금 대출 및 외환거래 서비스를 제공하고 있으며,합병으로 인해 확대된 네트워크를 통해 대고객 접점을 확대하고 영업을 더욱 강화해 나가고
있습
니
다.

나.
영업의 종류

인도네시아 공무원 및 군경 연금공단의 연금 지급은행으로서 연금 수급권자를 대상으로 한 연금대출을 전문적으로 취급하고 있으며 현지 진출 한국 기업을 대상으로 대출, 외환, 수신 업무를 주요 서비스 기반으로 하고 있습니다. 리테일 영업(직장인 신용대출) 확대와 한국 기업 대상 지속적인 금융서비스(여신,수신,외환) 제공을 통해 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.

다
. 자금조달 및 운용 실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
112,279
4.2
176,978
6.9

71,542

3.4

유가증권
84,836
3.2
97,550
3.8

114,215

5.4

대 출
1,942,817
73.1
1,738,355
67.8

1,457,063

69.0

기 타
516,770
19.5
551,970
21.5

469,344

22.2

소 계
2,656,702
100.0
2,564,852
100.0

2,112,163

100.0

조 달
예수금
1,305,733
49.1
1,341,913
52.3

1,250,152

59.2

차입금
728,638
27.4
559,526
21.8

228,273

10.8

자본금
45,269
1.7
46,835
1.8

47,214

2.2

기 타
577,062
21.7
616,578
24.0

586,524

27.8

소 계
2,656,702
100.0
2,564,852
100.0

2,112,163

100.0

■ 러
시
아
우
리
은
행

가. 영업 개황

한국계 기업, 주재
원, 교민, 학생 및 일부 현지인, 현지 기업 대상으로 수신, 여신, 외환 관련 영업 중이며, 카드 업무, CMS, 모바일 뱅킹 등은 향후 중견은행 인수 등 영업확대 후 시스템 구축 예정입니다. 한편, 현지 크레딧 라인 확보를 위해 금융기관 마케팅도 진행하고 있으며, 현지 우량기업 발굴 및 신수익원 발굴로 사업의 다각화를 도모하고 있습니다. 특히, 신디론 등 IB업무를 강화하여 우량자산 증대에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

나
. 영업의 종류

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업위주의 대출 및 지급보증

수신
기업/개인 예금(보통예금, 정기예금)

외환
환전, 송금, 수출입

다. 자금조달 및 운용 실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
133,525
39.9
125,925
41.3

153,223

58.4

유가증권
67,876
20.3
66,131
21.7

25,818

9.8

대 출
96,702
28.9
78,883
25.9

61,954

23.6

기 타
36,616
10.9
33,958
11.1

21,462

8.2

소 계
334,719
100.0
304,897
100.0

262,456

100.0

조달
예수금
204,097
61.0
165,055
54.1

165,879

63.2

차입금
67,506
20.2
54,900
18.0

37,333

14.2

자본금
20,157
6.0
22,407
7.3

23,156

8.8

기 타
42,959
12.8
62,535
20.5

36,088

13.8

소 계
334,719
100.0
304,897
100.0

262,456

100.0

■ 브
라
질
우
리
은
행

가. 영업의 개황

현재 브라질 상파울루 내 2곳의 영업장(모룸비, 봉헤찌로)을 운영하고 있습니다. 한국계 진출기업이 밀집한 모룸비 업무지구에 본점 및 영업소를 운영하며, 주로 한국계 기업 및 주재원을 그 대상으로 하고 있으며, 남미 최대 한인거주지구인 봉헤찌로에 지점을 개설하여 현지 교민 대상으로 현지화 영업을 하고 있습니다.

나.
영업의 종류

서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업일반자금 대출, 지급보증, 부동산(상가) 담보대출, 구매자금대출 등

수신
당좌예금 및 당좌수표, 정기예금, 공과금 수납

외환
당ㆍ타발 송금, 환전

다
. 자금조달 및 운용 실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
-
-
-
-
-
-

유가증권
42,013
32.4
43,026
31.3
37,767

23.0

대 출
28,292
21.8
38,658
28.2

25,255

15.4

기 타
59,230
45.7
55,594
40.5

101,033

61.6

소 계
129,536
100.0
137,278
100.0

164,054

100.0

조달
예수금
105,708
81.6
108,553
79.1

131,816

80.3

차입금
-
-
541
0.4

1,279

0.8

자본금
15,107
11.7
19,565
14.3

21,198

12.9

기 타
8,721
6.7
8,619
6.3

9,762

6.0

소 계
129,536
100.0
137,278
100.0

164,054

100.0

■

우리웰스뱅크필리핀

가. 영업 개황

WEALTH DEVELOPMENT BANK(우리웰스은행필리핀)은 필리핀 현지 리테일영업에 진출하기 위해 2016년 10월 28일 신주인수방식을 통해 51% 지분을 취득하여 자회사로 편입한 현지법인입니다. 현재 현지 중소기업 및 개인 대상 여신, 수신 업무를 영위하고 있습니다. 

나. 영업의 종류

서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업여신, 개인여신(부동산담보대출, 자동차대출, 직장인신용대출, 교사대출 등)

수신
보통예금, 정기예금

다. 자금 조달 및 운용실적

(단위 : 천미불,% )

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
-
-
-
-
-
-

유가증권
6,524
2.3
7,837
2.9
15,698
8.0

대 출
208,932
74.8
200,315
75.2
152,413
78.1

기 타
63,824
22.9
58,274
21.9
26,982
13.8

소 계
279,279
100.0
266,426
100.0
195,093
100.0

조달
예수금
194,198
69.5
183,518
68.9
146,078
74.9

차입금
42,926
15.4
44,684
16.8
15,233
7.8

자본금
15,529
5.6
14,882
5.6
14,678
7.5

기 타
26,627
9.5
23,342
8.8
19,104
9.8

소 계
279,279
100.0
266,426
100.0
195,093
100.0

■

베
트남우리은행

가. 영업 개황

베트남우리은행은 설립 4년차로 2020년 12월말 기준 네트워크를 14개를 운영 중이며, 현지 리테일 영업활성화를 위하여 소매신용평가모형을 구축하여 리스크관리를 강화하고 리테일영업 활성화를 추진 중입니다. 이와 함께 IB데스크를 운영하여 베트남 內 우량 신디론 발굴 등 IB 비즈니스를 강화하고 있으며, 현지 금융기관 대상으로 F.I 영업을 강화하여 송금, 환전거래 등 비즈니스를 지속 확대 중입니다. 그리고 차별화된 디지털 금융서비스 제공을 위하여 2020년 상반기 모바일뱅킹 리뉴얼을 완료하였으며 10월 커스터디 사업 개시하는 등 미래성장을 위한 新사업도 지속 발굴 중입니다. 

나. 영업의 종류

베트남우리은행은 여수신, 외환, 수출입 등 은행 고유업무 및 방카슈랑스 제휴 영업 중이며, 2017.9월 신용카드 사업 및 2020.10월 커스터디 사업 개시하였습니다.

서비스명 (업무명)
주요내용

수신
일반예금, 정기예금, 정기적금 등 수신상품

여신
일반대, 시설대, 신용대 및 지급보증 등 여신상품

유가증권
베트남 국채, 은행채 매입 등

신용카드
가맹점 매출, 현금서비스 등

수출입, 외환
수출입, 환전, 해외송금, 신용장 등

커스터디
자산보관 및 관리

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, % )

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
222,096
11.6
305,282
30.1
363,180
44.7

유가증권
35,695
1.9
22,401
2.2
20,543
2.5

대 출
728,424
38.0
459,568
45.3
307,350
37.8

기 타
932,971
48.6
227,273
22.4
121,708
15.0

소 계
1,919,186
100.0
1,014,524
100.0
812,781
100.0

조달
예수금
1,051,320
54.8
400,543
39.5
437,071
53.8

차입금
77,156
4.0
15,436
1.5
15,601
1.9

자본금
220,487
11.5
197,742
19.5
150,023
18.5

기 타
570,224
29.7
400,804
39.5
210,086
25.9

소 계
1,919,186
100.0
1,014,524
100.0
812,781
100.0

■

WB파이낸스

가. 영업 개황

예금수신 가능 소액대출 금융업체로 2018.6월말 인수시 총자산 203백만불, 대출금 178백만불, 예수금 49백만불, 지점수 106개, 직원수 1,361명으로 출발하였습니다. 2020.2월 우리파이낸스캄보디아 법인과 합병했습니다.. 2020.12월말 현재 총자산 779백만불, 대출금 625백만불, 예수금 122백만불, 지점수 136개, 직원수 2,984명으로 지속 성장중입니다.

나. 영업의 종류

MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이선스를 갖고 여수신 업무를 다루며 캄보디아 전역에 136개의 네트워크를 보유하고 있습니다. 약 418천명의 고객 거래중(여신 155천명, 수신 263천명)이며 외부영업을 중심으로 포트폴리오의 경우 그룹대출(3%), 개인대출(97%)로 그룹대출보다는 개인대출의 비중이 대부분을 차지하고 있습니다

서비스명 (업무명)
주요내용

소액대출
그룹/개인대출

예금
보통/정기예금

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불,% )

항 목
2020년
2019년
2018년 주)

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
-
-
-
-
-
-

유가증권
15
0.0
15
0.0

15

0.0

대 출
522,641
81.8
275,926
89.0

197,900

88.6

기 타
116,161
18.2
34,092
11.0
25,464

11.4

소 계
638,817
100.0
310,033
100.0

223,379

100.0

조달
예수금
93,442
14.6
63,627
20.5

54,136

24.2

차입금
390,255
61.1
160,118
51.6

121,050

54.2

자본금
89,057
13.9
59,390
19.2

23,898

10.7

기 타
66,063
10.3
26,897
8.7

24,296

10.9

소 계
638,817
100.0
310,033
100.0

223,379

100.0

주) 2018.06.21인수

■

홍콩우리투자은행

가. 영업 개황

홍콩우리투자은행은 투자금융업을 영위하기 위하여 2006년 10월 홍콩에 설립된 현지법인입니다. 주식회사 우리은행이 100%의 지분을 보유하고 있으며, 2020년 4분기말 현재 납입자본금은 USD 1억이며 총발행주식수는 78,000,000주이고 모두 보통주로 구성되어 있습니다.

나.
영업의 종류

홍콩우리투자은행의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스는 투자금융업무( 신디케이티드론, 외화유가증권 발행주선 및 투자, 프로젝트 파이낸스, M&A 인수금융 등)를 주 내용으로 하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
-
-
-
-
-
-

유가증권
221,837
46,5
231,759
44.6
146,101
40.8

대 출
240,900
50.5
267,299
51.4
190,053
53.1

기 타
14,071
3.0
20,573
4.0
22,013
6.1

소 계
476,808
100.0
519,632
100.0
358,167
100.0

조달
예수금
-
-
-
-
-
-

차입금
316,180
66.3
323,492
62.3
230,531
64.4

자본금
116,013
24.3
112,713
21.7
106,183
29.6

기 타
44,614
9.4
83,427
16.1
21,452
6.0

소 계
476,808
100.0
519,632
100.0
358,167
100.0

■

유
럽
우리은행

가. 영업의 개황

독일 유한책임회사법에 의거하여 설립된 상업은행으로서 예수금 및 머니마켓등의 금융시장을 통해 자금을 조달하며 대출금과 신디케이티드론 등으로 운용하고 이에 따른 마진을 주요 사업으로 하고 송금(자금중개 포함), 외환, 수출입 등의 수수료 수입을 취득으로 하는 부수 업무를 영위합니다. 또한 당 법인은 독일 은행법 등에 의거 BaFin(독일금융감독기구) 및 ECB(유럽중앙은행)의 감독을 받고 있습니다.

나. 영업의 종류

기업대출, 신디케이티드론, 외환 송금, 수출입 결제, 자금 및 IB 업무, 해외채권 발행 주선 등 전반적으로 영업을 하고 있습니다.

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

기업(운전)일반자금대출/ 
 기업(시설)일반자금대출
기업의 생산/판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출
기업설비의 취득/신설/확장/복구 및기술 개발자금 또는 부동산(신축/증축/개축) 및 매입자금 등을 지원하는 대출

Bank to Bank Remittance/
 L/C Sight Reimbursement
DEPO 은행으로서 송금중개업무 수행, 수입신용장(Sight Reimbursement) 상환은행 업무 수행

EUBB (Export Usance Bill Bought)
수입신용장(Banker's Usance) 인수은행 업무 수행

다. 자금조달 및 운용 실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2020년
2019년
2018년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
3,138
1.3
2,998
2.6
-
0.0

유가증권
87,145
35.8
49,488
42.9
732
6.6

대 출
78,296
32.2
26,036
22.6
356
3.2

기 타
74,892
30.8
36,923
32.0
10,001
90.2

소 계
243,472
100.0
115,445
100.0
11,088
100.0

조달
예수금
3,010
1.2
2,804
2.4
-
0.0

차입금
93,297
38.3
20,809
18.0
-
0.0

자본금
57,000
23.4
55,966
48.5
11,964
107.9

기 타
90,164
37.0
35,865
31.1
-876
-7.9

소 계
243,472
100.0
115,445
100.0
11,088
100.0

주) 2018.11.01 설립

【 한국비티엘인프라투융자회사 】

가. 영업 개황

「사회기반시설에대한민간투자법」제2조

에서 정한 사회기반시설을 시행 또는 운영하는 법인 등에 투자하여 그 수익을 주주에게 분배하는 것을 목적으로 하는 사회기반시설투융자회사이며「자본시장과금융투자업에관한법률」에 의한 투자회사입니다. 2005년 BTL 사업 최초 고시 시점부터 학교, 군관사, 하수관거 등 다양한 분야에 걸쳐 현재까지 총

46
건의 사업에 투자 중이며, 기존 자산 대부분(43건)이 BTL사업에 투자하고 있습
니
다.

나.
영업의 종류

회사는 사회기반시설에 대한 민간사업에 참여하며, 이런 민간사업은 정부 고시나 제안에 건설사 및 금융사가 컨소시엄을 체결하고 지분출자 및 대출의 방법으로 참여하게 됩니다. 이후 우선협상자 선정, 실시협약 체결을 거쳐 사업을 추진하게 되므로 시공ㆍ운영 능력 등이 우수한 구성원과의 컨소시엄을 구성하는 것이 중요한 부분입니다. 

다. 자금조달 및 운용 실적

한국비티엘인프라투융자회사는 사회기반시설사업 시행법인에 지분출자, 대출 등의 방식으로 자산을 운용하며, 운용수익에서 운용비용(펀드 제반보수)을 제
외한
약 90%전후
의 금액을 매분기 단위로 투자자에게 이익 분배하고 있습니다.

한국비티엘인프라투융자회사의 자산구성비율과 투자자수익률은 다음과 같습
니다.

(1) 자산구성비율

구 분
2020년
2019년
2018년

대 출
87%
88%
87%

지 분
9%
9%
10%

현금성자산 및 미수이자
4%
3%
3%

주) K-GAAP 기준

(2) 투자수익률

(내부수익률법(IRR)기준)

구 분
2020년
2019년
2018년

IRR
4.6%
4.8%
5.0%

3. 영업 종류별 현황

【 우리금융지주 】

가. 영업실적

(단위 : 십억원)

구분
2020년
2019년

이자부문
이자수익
9,524
10,577

예치금이자
54
143

유가증권이자
868
955

대출채권이자
8,571
9,444

기타이자수익
31
36

이자비용
3,525
4,683

예수금이자
2,487
3,424

차입금이자
270
383

사채이자
723
777

기타이자비용
46
98

소계
5,999
5,894

수수료부문
수수료수익
1,694
1,709

수수료비용
680
607

소계
1,014
1,103

기타영업부문
기타영업수익
17,437
10,448

보험수익
-
-

유가증권평가 및 처분이익
169
200

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
62
104

배당금수익
139
108

외환거래이익
758
602

파생금융상품 관련 이익
16,202
9,347

대손충당금 환입액
12
12

제충당금 환입액
22
29

기타
73
47

기타영업비용
18,413
10,878

보험비용
-
-

유가증권평가 및 처분손실
125
85

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
10
0

외환거래손실
679
192

파생금융상품관련손실
15,882
9,359

대손상각비
804
398

제충당금전입액
20
37

기타
892
807

소계
△976
△430

부문별이익합계
6,037
6,566

판매비와관리비
3,956
3,766

영업이익
2,080
2,800

영업외이익
관계기업 이익 관련 손익
101
84

지분법평가수익
126
104

지분법평가손실
25
20

기타영업외이익
△180
△161

기타영업외수익
133
68

기타영업외손실
313
229

소계
△79
△77

법인세비용차감전 계속영업이익
2,001
2,723

계속사업손익법인세비용
486
685

중단사업손익
중단사업손익 합계
-
-

중단사업수익
-
-

중단사업비용
-
-

당기순이익
당기순이익 합계
1,515
2,038

지배주주지분 순손익
1,307
1,872

비지배지분 순손익
208
165

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 수수료 부문 : 원화수수료손익 + 외화수수료손익 + 신용카드관련수수료손익 + 증권업무수수료손익
 + 리스수수료손익 + 브랜드사용수수료손익 + 신탁업무관련손익 등
주3) 기타영업 부문 : 보험손익 + 유가증권평가 및 처분손익 + 기타금융자산(부채)평가 및 처분손익 + 외환거래손익
 + 파생금융상품관련손익 + 대손충당금 전 / 환입액 + 제충당금 전 / 환입액 + 배당금 수익 등

【 우리은행 】

가. 영업실적

(단위 : 십억원)

구분
2020년
 (제187기)
2019년
(제186기)
2018년
(제185기)

이자부문
이자수익
소계
7,780
9,016
8,332

예치금이자
34
121
97

유가증권이자
783
868
634

대출채권이자
6,946
8,004
7,580

기타이자수익
16
24
22

이자비용
소계
2,957
4,155
3,604

예수금이자
2,229
3,155
2,704

차입금이자
179
305
252

사채이자
507
598
558

기타이자비용
41
97
90

소계
4,822
4,860
4,728

수수료부문
수수료수익
908
989
960

수수료비용
183
153
149

소계
725
835
811

신탁부문
신탁업무운용수익
102
179
185

중도해지수수료
1
0
6

신탁업무운용손실
0
0
0

소계
103
179
191

기타영업부문
기타영업수익
소계
17,182
10,233
8,128

유가증권관련수익
128
162
144

외환거래이익
637
557
983

충당금환입액
0
0
-

파생금융상품관련이익
16,151
9,200
6,641

기타영업잡수익
267
314
361

기타영업비용
소계
17,813
10,426
8,254

유가증권관련손실
93
64
36

외환거래손실
658
139
724

기금출연료
325
315
296

대손상각비
490
106
144

지급보증충당금전입액
-
8
-

파생금융상품관련손실
15,695
9,233
6,565

기타영업잡비용
552
560
489

소계
△631
△193
△125

부문별이익합계
5,020
5,682
5,605

판매비와관리비(△)
3,254
3,210
3,189

영업이익
1,765
2,472
2,416

영업외수익
271
361
149

영업외비용(△)
330
467
79

법인세비용차감전순이익
1,706
2,365
2,486

법인세비용(△)
397
574
675

당기순이익
1,309
1,791
1,811

주1)K-IFRS 별도재무제표 기준

나. 종류별 영업현황

(

1) 예금업무

(단위 : 백만원

)

구분
2020년 (제187기)
2019년(제 186기)
2018년(제 185기)

원화예수금
요구불예금
12,528,698
8,680,285
11,076,417

저축성예금
242,117,085
225,426,227
204,049,054

상호부금
26,319
28,574
30,783

소 계
254,672,102
234,135,087
215,156,254

외화예수금
30,406,235
27,139,663
23,622,889

양도성예금증서(CD)
2,060,212
967,746
6,443,419

금전신탁
1,372,461
1,401,469
1,409,504

기타예수금 주2)
-
-
2,058,872

합 계
288,511,010
263,643,964
248,690,939

주1) K-IFRS
연결
재무제표 기준

주2) 우리종합금융 지주사 이전으로 인한 기타예수금 감소

※
수시입출식예금 현황(유동성핵심예금)

(단위 : 백만원

)

구분
2020년 (제 187기)
2019년(제 186기)
2018년(제 185기)

요구불예금
12,528,698
8,680,285
11,076,417

저축예금
53,959,533
44,376,289
39,184,085

기업자유예금
60,701,738
51,145,430
43,641,234

합계
127,189,969
104,202,005
93,901,736

(
2) 대출업무

1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 (제 187기)
2019년(제 186기)
2018년(제 185기)

원화대출금
241,355,519
219,910,121
211,065,379

외화대출금
22,264,416
21,414,564
18,173,398

지급보증대지급금
16,193
12,616
13,810

소 계
263,636,129
241,337,301
229,252,587

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 = 상각후원가측정 원화대출금(241,355십억원) + 당기손익 공정가치측정 원화대출금(0원)
주3) 외화대출금 = 외화대출금 + 내국수입유산스

2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (2020.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
1년이하
1년초과∼
 3년이하
3년초과∼
 5년이하
5년초과
합계

원화대출금
116,231,835
56,571,724
11,330,868
56,521,903
240,656,330

외화대출금
8,263,759
2,431,829
1,428,071
1,403,839
13,527,498

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3)
신탁업무

1) 신탁예수금

(단위 : 백만원

)

구 분
2020년 (제187기)
2019년(제186기)
2018년(제185기)

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

금전신탁
40,813,470
87,816
39,238,679
162,990
36,338,889
178,915

재산신탁
24,912,785
6,251
16,795,354
8,535
14,286,303
4850

합 계
65,726,255
94,067
56,034,033
171,525
50,625,192
183,765

주1) 수탁고는 평균잔액임

주2) 신
탁보수 = 실제보수 - 보전보족금

2) 신탁계정 유가증권 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
기말 장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정
10,540,123
10,645,523
-
299,000

3) 신탁계정 대출금

(단위 : 백만원)

구 분
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년(제185기)

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금
43,222
46,538
43,136
41,784
37,422
48,110

(4) 기타업무

1) 지로업무
일상거래에서 발생하는 대금의 결제나 각종 자금의 이동을 현금이나 수표 등으로 직접 주고 받는 대신 은행의 예금계좌를 통하여 안전하고 편리하게 결제하는 업무
- 일반 계좌이체 / 표준OCR 수납이체/ 지방세 수납이체

2) 국고수납업무
한국은행이 취급하는 국고자금의 출납업무와 정부예금의 관리, 국고금의 계리에 관한 업무를 말하며, 당행은 한국은행과 국고수납대리점 계약을 체결하여 국고자금의 수납업무를 취급하고 있음

3) 정부보관금 수납업무
「정부보관금에 관한 법률 및 동 취급규칙」에 의거하여 출납공무원이 지정한 취급점에서 정부보관금을 예탁ㆍ환급하는 업무

4) 주식/사채납입금 수납업무
주식회사가 설립이나 증자, 사채발생 시 자금의 수납과 보관사무를 은행에 위탁할 때, 은행이 수입한 자금을 주식/사채납입금이라 하며, 은행이 주식회사의 수납대행 의뢰를 받고 법원을 대행하여 처리하는 업무

5) 사채원리금 지급대행업무
회사가 자금조달을 목적으로 사채를 발행할 경우, 발행회사의 원리금지급 편의를 위하여 지급대행계약을 체결하여 수행하는 업무

6) 상품권 판매업무
상품권 발행업체와 계약을 체결하고 상품권 판매를 대행하는 업무
- 신세계백화점상품권(5만원권, 10만원권) 및 온누리상품권(5천원권, 1만원권, 3만원권) 판매

7) 골드/실버바 판매업무
한국금거래소 3M, 조폐공사와 대행판매 계약을 맺고 골드/실버바 실물을 매매하는 업무

다. 주요 상품 및 서비스의 내용

(

1) 개인상품

1) 개인수신상품

상품명
주요내용

우리 SUPER주거래 통장
우리은행 주거래 고객 대상 수수료 우대혜택을 제공하는 입출식 상품

첫급여 우리 통장
사회초년생 고객 대상 상품으로 급여이체실적 하나로 다양한 혜택을 제공하는 입출식 상품

우리프렌즈 통장
청소년 고객 대상 상품으로 용돈 입금 및 체크카드 사용실적에 따라수수료 우대혜택을 제공하는 입출식 상품

스무살우리 통장
대학생이 선호하는 수수료 혜택을 제공하는 입출식 상품

시니어플러스 우리통장
은퇴 전후 급여/연금 수급고객에게 수수료면제 및 우대이자율 제공 등 차별화된 서비스를 제공하는 입출식 상품

두루두루정기예금
우리은행의 대표 회전복리식 정기예금 상품

시니어플러스 우리예금
은퇴(준비)고객의 목돈 운용을 지원하는 예금

우리 SUPER 정기예금
만기일을 일, 월 단위로 자유롭게 선택 가능한 대표 정기예금 상품

우리 SUPER주거래 적금
우리은행 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품

스무살우리 적금
20대 고객 자산형성을 지원하기 위한 고금리 적립식 상품

우리 아이행복적금
어린이를 주요 Target으로 하는 상품으로 조건 충족 시 금융바우처가 지원되는 적립식 상품

시니어플러스 우리적금
은퇴(준비)고객의 목돈 마련을 지원하는 적립식 상품

우리Magic적금 by현대카드
현대카드와 제휴하여 고금리를 제공하는 적립식 상품

우리(업체명 임직원)적금
직장 동료끼리 모이면 모일수록 금리가 높아지는 적립식 상품

우리 Magic6 적금
우리은행 및 우리카드 실적에 따라 최고 연 6.0% 고금리를 제공하는 적립식 상품

2) 개인청약관련상품

상품명
주요내용
비고

주택청약종합저축
가입대상 : 국내에 거주하는 개인
 납입금액 : 매월 2만원이상 50만원이내 납입가능
주택 청약권 부여 
 소득공제 대상 절세상품 (대상자 한함)

청년 우대형 
 주택청약종합저축
가입대상 : 만19-34세이하 연소득 3천만원 이하로 다음 어느하나에 해당하는 개인
①무주택인 세대주 ②무주택인 세대주 예정자 
③무주택세대의 세대원
납입금액 : 매월 2만원이상 50만원이내 납입가능
주택 청약권 부여 
 우대금리, 소득공제 등 재형기능 강화
 (대상자 한함)

주택청약저축
가입대상 : 무주택세대 구성원
 납입금액 : 매월 2만원이상 10만원이내 납입가능
국민주택 청약권 부여 
 소득공제 대상 절세상품
 2015.9.1 판매중지

주택청약예금
가입대상 : 만 19세이상 국내에 거주하는 개인
 납입금액 : 지역별, 면적별 예치기준에 해당하는 금액
민영주택 청약권 부여 
 1년제 단위로 자동 재예치
 2015.9.1 판매중지

주택청약부금
가입대상 : 만 19세이상 국내에 거주하는 개인
 납입금액 : 매월 5만원이상 50만원이내 납입가능
85㎡이하 민영주택 청약권 부여
 2015.9.1 판매중지

3

) 개인 금융투자상품- 파생결합증권(금적립계좌)

상품명
주요내용
비고

우리골드투자
실물거래없이 자유롭게 금 입출금이 가능한 금융투자상품
금 가격은 국제 금가격과 원달러 환율을 이용하여 산출한
금 1그램당 원화 가격
가입대상:제한없음
원금 비보장
예금자 비보호
고위험

우리골드적립투자
실물거래없이 통장으로 금을 적립할 수 있는 금융투자상품
금 가격은 국제 금가격과 원달러 환율을 이용하여 산출한
금 1그램당 원화 가격

4) 개인여신상품

상품명
주요내용
비고

우리 주거래 직장인대출
연소득 30백만원 이상 및 재직기간 1년 이상 직장인 또는 연소득 20백만원 이상 및 재직기간 3개월 이상의 우리은행 주거래 조건을 충족하는 직장인 고객 대상 신용대출 상품
최대 2억원

우리 스페셜론
의사, 법조인, 전문직 등 전문직 종사자 고객 대상 신용대출 상품
최대 3억원

우리 신세대플러스론
연소득 25백만원 이상 직장인 고객 및 타겟고객 대상 신용대출 상품
등급별 상이 (최대 연소득의 150%)

우리 홈마스터론
신용카드 보유(1년 이상) 및 우리은행 주거래 요건(공과금/관리비 자동이체, 우리카드 이용 등)을 충족하는 고객 대상 신용대출 상품
최대 1천만원

우리 새희망홀씨Ⅱ
'연소득 35백만원 이하' 또는 '연소득 45백만원 이하&개인신용평점이 하위 100분의 20에 해당' 하는 고객 대상 서민금융 상품
최대 3천만원

우리 드림카 대출
신차,중고차를 구입하고자 하는 고객을 위한 자동차 금융상품(※ 서울보증보험의 보험증권 발급이 가능한 고객)
최대 6천만원(신차)
최대 4천만원(중고차)

햇살론 17
국민행복기금 햇살론17 신용보증서 발급이 가능한 고객 대상 서민금융 상품
국민행복기금 융자추천 범위 내

(

2) 기업상품

1) 기업수신상
품

상품명
주요내용
비고

우리동네사장님 통장
-신용카드 가맹점 매출대금을 수령하는 고객에게 수수료 우대 혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금
-가입대상 : 개인사업자

우리 부가가치세
 매입자 납부통장
-조세특례제한법 제106조의 4 및 제106조의 9 에 의거 
 '금 사업자' 및 '스크랩 등 사업자'의 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 위한 예금
-가입대상 : 법인 및 개인사업자

우리상조세이프 예금
-할부거래에 관한 법률 시행에 따라 상조회사의 선수금 의무 예치를 위한 예금
-가입대상 : 선불식 할부거래업 영위 법인사업자

우리상조세이프 
 정기예금
-'우리상조세이프예금' 가입고객을 대상으로 한 거치식 예금
-가입대상 : 선불식 할부거래업 영위 법인사업자

위비즈 편의점 꿀통장
-가맹본부로부터 신용카드 가맹점 매출대금을 수령하는 편의점 가맹점주에게 수수료 우대혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금
-가입대상 : 개인사업자

우리CUBE통장
-가입 기업의 거래실적을 점수화하여 점수별로 수수료 우대 혜택을 차등 제공하는 입출금이 자유로운 예금
-가입대상 : 법인 및 개인사업자

우리CUBE 정기예금
-만기자금 처리방법 선택이 가능하고, 거래실적에 따라 우대 금리를 제공하는 거치식 예금
-가입대상 : 법인 및 개인사업자

우리CUBE적금
-만기 시 자동재예치가 가능하고, 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 예금
-가입대상 : 법인 및 개인사업자

우리 보증서대출 
 입금전용통장
-신용보증기금, 기술보증기금, 지역 신용보증재단 등 보증기관으로부터 보증서를 발급받은 법인 전용 상품
-가입대상 : 신용보증서 담보대출을 받는 법인사업자

착한일자리 창출
 중소기업 정기예금
-4대 사회보험료 자동이체 실적 및 첫 계좌 개설 고객에게 우대금리를 제공하는 거치식 예금
-가입대상 : 법인 및 개인사업자

우리건설산업지원통장
-건설산업 관련 고객의 거래실적을 점수화하여 점수별로 수수료 우대혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금
-가입대상 : 건설사, 부동산신탁, 재건축조합

우리사장님e편한통장
-가맹점 매출대금을 수령하는 고객에게 수수료 우대혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금
-가입대상 : 개인사업자

퇴직연금
 정기예금
- 타금융기관 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 정기예금
- 가입대상 : 퇴직연금 가입 수탁자 
- 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년, 5년

ISA
 정기예금
- 타금융기관 ISA(개인종합자산관리계좌) 내에서 운용되는 확정금리를 제공하는 정기예금
- 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌) 취급 금융기관
- 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

WON
 기업정기예금
- 기업고객 맞춤형 기업전용 거치식 상품
- 가입대상 : 법인 및 개인사업자
- 가입기간 : 1개월 이상 36개월 이내 일단위

이자율구조화
 복합예금
- 만기시 원금은 보장되면서 예금이자율은 기초자산 금리에 연동하여 결정되는 복합예금 상품
- 가입대상 : 법인기업
- 가입기간 : 20년 범위내 고객 선택가능

우리 중견기업
 α(알파) 통장
- 순신규(비활성) 중견기업에게 거래조건에 따라 우대금리 제공하는 입출금이 자유로운 기업자유예금
- 가입대상 : 중견기업 법인사업자(1사업자 1계좌)

2

) 기업여신상품

상품명
대상자
대출한도
기간

B2B대출
- 주계약업체 : 당행 신용등급 BBB0 이상인 구매기업
- 협력업체 : 주계약업체에 재화 및 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에 
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체, 협력업체 : 1년

B2B플러스대출
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-이상인 구매기업
- 협력업체 : 주계약업체에 재화 및 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에 
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기일까지

대기업 협력기업
 상생대출
- 당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력업체
- 협력업체의 소요자금범위 내에서 은행이 정한
 대출가능금액 범위 이내
- 1년 
 (대출기간에 대하여 협약에 별도 명시시, 협약에 따름)

우리기업팩토링
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-이상인 구매기업
- 협력업체 : 구매기업에 재화 및 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 내
- 협력업체 : 주계약업체로부터 통보받은 외상매출
 채권 금액 범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기한 범위 이내

우리상생파트너론
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-이상인 구매기업
- 협력업체 : 구매기업의 1차, 2차, 3차 협력기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출액의 1/2 범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에 
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기일까지

우리
 중소기업대출
 소호플러스
-전문직사업자 : 의사, 약사 중 국민건강보험공단 건강보험 
급여비를 당행으로 양도하기로 한 우리은행 신용등급 BBB-(소호 5등급) 이상 개인사업자
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-운전자금(한도대출) : 1년 이내

조달청
 네트워크론
-조달청과 납품계약을 체결한 협력기업(법인 및 개인사업자)
-한도거래: 연간 매출액의 1/2 이내 外 
-건별거래 : 개별 계약서(발주서 포함) 근거
 (계약금액 - 납품금액 - 감가액 - 선금 미청
 산액)의 80% 이내
-운전자금(한도대출) : 1년 이내
 (단, 한도내 개별여신은 납품기한으로부터 60일)

세이프 e 구매자금
-우리은행과 업무협약을 체결한 e-MP(인터넷마켓 플레이스) 에서 물품을 구매하는 법인 및 개인사업자
-최근 결산일 현재 손익계산서에 의한 과거 
 1년간 매출원가 1/2범위내
-운전자금(한도대출) : 1년 이내
 (단, 한도내 개별여신은 180일 이내)

우리토지분양
 플러스론
-총 분양대금(계약금 포함)의 10%~20% 이상을 납부하고
 분양기관으로부터 추천서를 받은 법인 및 개인사업자
-협약기관별로 토지분양대금의 80% 이내
-산업단지 내 공장용지는 토지분양대금의
 90% 이내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리
 프랜차이즈론
-당행이 정한 프랜차이즈 대상 가맹점을 영위하고 있거나 
영위하고자 하는 우리은행 신용등급 소호 5등급 이상 
개인사업자
-운전자금 : 최대 2억원
-시설자금 : 최대 1.5억원
-운전자금 : 일시상환 1년 이내
 한도대출 1년 이내
 분할상환 5년 이내

우리 동산·채권
 담보대출
-사업기간 1년 이상의 법인 및 개인사업자
-유형자산 : 운전-담보평가액 80% 이내
 시설-한도산정금액 80% 이내
-재고자산 : 담보평가액 80% 이내
-매출채권 : 외상매출금결산부속명세서
 외상매출금액의 1/3 범위내
-유형자산 : 4년 이내
-재고자산 : 1년 이내
-매출채권 : 1년 이내

우리드림카대출
 (상용차)
-영업용(업무용) 신규자동차를 구매 목적으로 자동차매매 
 계약을 체결하고, 서울보증보험㈜ 「개인금융신용보험 AUTO -LOAN)」보증승인을 받은 개인사업자
-차량가격(부대비용 제외)과 서울보증보험 
 보증한도 중 낮은금액
 -부대비용은 차량등록 관련비용, 취득세, 
 자동차세, 보험료, 탁송료 등
-시설자금 : 1년 이상 최대 10년 이내
 (원금 또는 원리금균등분할상환)

우리동네사장님대출
-신용카드가맹점 결제계좌를 당행으로 이용하는 사업기간 
 1년 이상 및 아래의 기준을 충족하는 개인사업자
 ① 사업기간 1년 ~ 3년 미만 
 - KCB CB 776점 이상 및 NICE CB 826점 이상
 ② 사업기간 3년 이상
 - KCB CB 621점 이상 및 NICE CB 681점 이상
-최대 2억원
-운전자금 : 일시상환 1년 이내
 한도대출 1년 이내
 분할상환 5년 이내

우리공동구매
 보증서대출
-신용보증기금의 'B2B플라자'에서 물품을 구매하는 법인 및 개인사업자
-보증기관이 발급한 보증서 금액 범위내
-운전자금(한도대출) : 1년 이내
 (단, 한도내 개별여신은 180일 이내)

소호
 아름드리대출
-부동산 담보를 제공하는 개인사업자
 (단, KCB CB 776점 이상 및 NICE CB 826점 이상 恨)
-최대 10억원
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리
 Biz-Center론
-당행이 선정한 지식산업센터 분양계약을 체결하고 분양대금 10% 이상을 납입한 법인 및 개인사업자
-지식산업센터 내 분양물건별 대출한도
 (아파트형) 공장 : 분양대금의 최대 80%
 지원시설 등 : 분양대금의 최대 60%
-시설자금 : 입주자 모집공고(안)의 입주
 예정일로부터 3개월 이내

우리CUBE론-X
 (일반자금/산업단지)
-일반자금 : 우리은행 신용등급 BB+(소호 5)등급 이상 법인 및 개인사업자
 -산업단지 : 산업단지 소재한 우리은행 신용등급 BB+ (소호 5등급) 이상 법인 및 개인사업자
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리사장님e편한
 통장대출
-가맹점 매출대금을 당행으로 수령하는 우리은행 소호 6등급 이상 개인사업자
 (단, KCB CB 776점 이상 및 NICE CB 826점 이상 限)
-사업기간 1년 미만 : 최대 3천만원
-사업기간 1년 이상 : 최대 1억원
-운전자금(한도대출) : 1년 이내

우리CUBE론-IP
-우리은행에 지식재산권(IP) 담보를 제공하는 우리은행 신용 등급 BB+(소호 5)등급 이상 법인 및 개인사업자
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리 소재·부품·장비기업 지원대출
-산업통상자원부에서 지정한 소재·부품·장비 산업 대상 업종 중 우리은행 신용등급 BB+(소호 5)등급 이상 법인 및 개인사업자
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

기간산업 협력업체 
 운영자금 지원대출
-「기간산업 협력업체 운영자금 지원 프로그램」 업무협약에 의거 대출대상에 해당하는 법인사업자
-1회전 소요운전자금(최대 1천억원)
-운전자금(분할상환) : 2년

우리 중진공 투게더론
-중소벤처기업진흥공단 「협업대출」 추천을 받은 우리은행 신용등급 BB+(소호 5) 이상 법인 및 개인사업자
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-운전자금(분할상환) : 5년 이내
 -시설자금(분할상환) : 10년 이내

우리 캐시노트 플랫폼
 전용대출
-캐시노트 매출관리 플랫폼을 가입 중인 사업기간 6개월 
 이상의 소호 5등급 이상인 개인사업자
 (단, KCB CB 691점 이상 및 NICE CB 751점 이상 恨)
-사업기간 6개월이상 1년미만 : 최대 1천만원
 -사업기간 1년이상 : 최대 2천만원
-운전자금(한도대출) : 1년 이내

(

3) 주택상품

상품명

대상자

대출한도

기간

우리아파트론
 (일반자금)
아파트를 담보로 제공하는 개인 (SOHO가계포함)
담보물감정가의 유효담보가액 이내
만기일시상환방식:10년이내
 분할상환방식:35년이내

우리부동산론
 (일반자금)
아파트외 주택 및 일반부동산을 담보로 제공하는 개인 (SOHO가계 포함)
담보물감정가의 유효담보가액 이내
만기일시상환방식:10년이내
 (주택외 부동산 5년이내)
 분할상환방식:35년이내
 (주택외 부동산 10년이내)

우리전세론
 (주택보증)
임차보증금 5억원이하(수도권이외지방 3억원이하)의 주택을 임차하기 위하여 계약기간을 1년이상으로 주택임대차계약을 체결한 개인(SOHO가계 포함)
 임차보증금의 5%이상 지급한 세대주
 주택금융신용보증서 발급가능자
임대차계약서상 보증금의 80%이내
최대 222백만원
주택임대차계약기간 이내 최대 2년 2개월
 만기일시상환/원금분할상환/일부금액 만기상환방식 혼합방식 가능

아이터치
 전세론
 (주택보증)
임차보증금 5억원이하(수도권이외지방 3억원이하)의 주택을 임차하기 위하여 주택임대차계약을 체결한 무주택 개인(부부공동임차 포함 공동임차인 계약시 취급불가,SOHO가계 제외)
 임차보증금의 5%이사 지급한 세대주
 주택금융신용보증서 발급가능자
임대차계약서상 보증금의 80%이내
최대 222백만원
주택임대차계약기간 이내 최대 2년 2개월
 (만기일시상환방식)

우리WON전세
 대출 (주택보증 )
임차보증금 5억원이하(수도권이외지방 3억원이하)의 주택을 임차하기 위하여 부동산 중개업소를 통해 주택임대차계약을 체결하고, 임차보증금의 5% 이상을 지급한 무주택 고객(부부공동임차 포함 공동임차인 계약시 취급불가,SOHO가계 제외)
 1년이상 근무중인 급여소득자로 소즉증빙가능한 직장인
임대차계약서상 보증금의 80%이내
최대 222백만원
주택임대차계약기간 이내 최대 2년 2개월
 (만기일시상환방식)

(

4) PB업무

취급업무

서비스 주요내용

○ 부유층 고객을 대상으로 한 종합자산관리 서비스 제공

- 고객 Segment별로 최적화된 자산관리시스템을 통하여, 부유층 고객에게 은행/증권/부동산/보험 등과 관련된 상품을 제공하는 서비스

- 고객의 Life-Cycle에 맞게 고객 니즈를 충족시키며, 안정적이고 지속적으로 자산증식을 도모하는 포트폴리오 설계 및 자문서비스

- 1:1 상담을 통한 각종 자산진단 및 재무설계부터 세무,부동산 등 컨설팅까지 제공하는 Total 자산관리서비스

○ 자산관리 서비스

- 예금, 간접투자상품, 방카슈랑스, 카드 등을 망라한 복합 금융서비스

- 시장분석 및 고객 자산진단을 통한 포트폴리오 구성 지원, 고객의 성향에 맞는 투자방안 제시 등

고객 맞춤형 종합자산관리서비스

- Advisory 서비스 (재무설계·진단 및 세금,부동산 컨설팅 등 자산관리컨설팅센터 연계)

- 주기적인 자산관리 세미나

○ 취급 주요업무

- 은행서비스 : 예금, 펀드, 신탁, 카드 등

- 보험서비스 : 생명보험, 손해보험, 변액보험 등

- 기타서비스 : 세무, 부동산 상담 및 법률지원 연계서비스

○ 기타 부가 서비스

- Two Chairs 매거진

- Two Chairs 고객 전용 홈페이지 (www.wooribank.com)

- 전용 상담공간 제공 및 대여금고 무료사용 서비스

- 호텔식사, 문화, 건강 등 Two Chairs 특화서비스

- 각종 이벤트 / 세미나

(

5) 방카슈랑스

1) 생명보험

【 연금보험】

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

삼성생명
삼성생명 연금저축 골드연금보험
2010.5.6
3.46%∼5.71%(적립식)
2.13%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

삼성생명 에이스즉시연금보험(무)
2003.9.22
1.76%~2.16%(거치식)
2.27%
10,15,20,30년,종신

삼성생명 에이스연금보험(무)
2015.6.12
4.84%∼14.99%(적립식)
2.07%(거치식)
2.27%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

삼성생명 에이스법인사랑연금보험(무)
2020.7.27
4.70%∼15.26%(적립식)
2.27%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

흥국생명
(무)흥국생명 드림연금보험
2014.7.18
4.67%~14.77%(적립식)
1.50%(거치식)
2.18%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

동양생명
(무)엔젤연금보험
2019.3.13
5.15%~14.93%(적립식)
1.48%(거치식)
2.23%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

에이비엘생명
(무)보너스주는달러연금보험
2019.8.2
5.984%~10.960%(적립식)
2.100%(거치식)
0.60% ~ 1.43%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

교보생명
미리보는 내연금 (무)교보First변액연금보험Ⅱ
2015.4.1
2.45%∼9.82%(적립식)
실적배당
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

연금저축 교보First연금보험
2010.4.15
3.48%∼5.82%(적립식)
2.15%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)바로받는연금보험Ⅱ
2013.7.29
1.39%(거치식)
2.27%
종신

더 드림(무)교보First연금보험Ⅲ
2013.9.12
5.16%∼14.55%(적립식)
1.53%(거치식)
2.27%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명
한화생명 연금저축 스마트하이드림연금보험
2005.3.2
3.48%∼6.03%(적립식)
2.05%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명 바로연금보험(무)
2012.9.14
1.76%~2.16%(거치식)
2.27%
종신

한화생명 스마트V연금보험(무)
2013.9.16
5.56%∼14.55%(적립식)
1.71%(거치식)
2.27%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명 b연금저축보험(무)
2017.7.24
1.14%∼1.94%(적립식)
2.27%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

미래에셋생명
시간에 투자하는 변액연금보험(무)
2019.7.12
7.28%∼28.38%(적립식)
2.39%(거치식)
실적배당
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

AIA생명
(무)GOLDEN TIME연금보험Ⅱ
2003.9.17
1.80%~2.00%(거치식)
1.55%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

IBK연금
(무)평생플러스연금보험
2015.7.6
4.917%∼14.978%(적립형)
2.37%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)IBK 세액공제연금저축보험
2016.4.27
2.897%∼5.342%(적립형)
2.55%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)IBK e-세액공제연금저축보험
2016.11.14
1.215%∼1.800%(적립형)
2.55%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)IBK e-연금보험
2017.7.24
1.539%∼2.700%(적립형)
2.37%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

하나생명
(무)하나플러스연금저축보험
2019.9.3
2.75%∼5.05%(적립형)
2.68%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)하나e연금저축보험
2020.5.11
1.23%∼1.81%(적립형)
2.68%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

푸본현대생명
MAX 연금보험 하이파이브(무)
2020.3.6
5.040%~15.251%(적립식)
2.070%(거치식)
2.33%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

교보라이프
 플래닛생명
(무)라이프플래닛b연금저축보험Ⅱ
2019.2.18
1.208%∼2.112%(적립형)
2.50%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

【 생사혼합보험 】

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

DGB생명
프리미엄건강보험(무)
2016.11.3
0.06%∼114.40%(적립식)
-
80세,100세

교보생명
(무)교보First저축보험Ⅲ
2010.11.3
1.77%~10.05%(적립식)
1.53%(거치식)
2.25%
3,5,7,10,12,15,20년

삼성생명
삼성생명 New에이스저축보험(무)
2010.3.2
1.73%∼10.05%(적립식)
1.01%∼2.05%(거치식)
2.27%
3,5,7,10,12,15,20년

삼성생명 에이스변액저축보험(무)
2018.04.03
1.47%∼4.01%(적립식)
2.30%(거치식)
실적배당
종신

흥국생명
(무)흥국생명 드림저축보험
2009.8.17
2.12%~10.09%(적립식)
2.05%(거치식)
2.24%
3,5,7,10,15,20,30년,
99세

(무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험
2017.11.01
1.83%∼4.04%(적립식)
2.30%(거치식)
실적배당
종신

(무)흥국생명 드림건강보험
2015.10.28
1.25%∼56.35%(적립식)
2.90%~3.40%(거치식)
-
20년,80,100세

(무)흥국생명 드림어린이보험
2017.11.01
1.70%∼73.45%(적립식)
3.49%~4.90%(거치식)
-
100세

동양생명
(무)엔젤행복저축보험
2009.2.25
4.64%∼8.68%(적립형)
1.16%~1.44%(거치식)
2.23%
3,4,5,7,10,12,20,30년

(무)엔젤양로저축보험
2007.8.20
2.61%~8.24%(적립식)
1.53%(거치식)
2.23%
3,4,5,7,10년

(무)엔젤어린이보험
2016.1.18
12.50%∼117.05%(적립식)
4.12%~5.28%(거치식)
-
100세

(무)엔젤건강보험
2016.4.14
9.85%∼57.07%(적립식)
-
100세

(무)엔젤상해보험
2020.5.4
8.33%∼55.13%(적립식)
-
5,7,10,15,20년

에이비엘생명
(무)보너스주는저축보험Ⅳ
2017.1.13
1.97%~8.808%(적립식)
2.09%(거치식)
2.21%
10년

(무)보너스주는e저축보험Ⅳ
2017.7.24
1.274%~3.468%(적립식)
2.046%(거치식)
2.21%
10년

(무)보너스주는변액적립보험Ⅱ
2017.8.10
1.472%∼4.227%(적립식)
2.405%(거치식)
실적배당
종신

DB생명
(무)부자되는 DB저축보험
2006.1.16
1.77%~9.09%(적립식)
2.25%
3,5,7,10,12,15,20년

(무)백년친구 어린이보험
2014.3.12
21.03%~67.48%(적립식)
-
100세

(무)백년친구 건강보험
2016.11.3
11.67%~64.91%(적립식)
-
80세,100세

(무)백년친구 치매보험
2018.7.20
11.77%~62.06%(적립식)
-
90세, 100세

한화생명
한화생명 스마트V저축보험(무)
2012.04.26
1.77%∼9.76%(적립식)
1.53%(거치식)
2.22%
3,5,7,10,12,15,20년

한화생명 안심플랜저축보험(무)
2016.09.01
2.05%(거치식)
2.22%
3,5,7,10,12,15,20년

KDB생명
(무)KDB플러스저축보험
2011.04.29
1.77%~10.13%(적립식)
2.20%
3,4,5,7,10,12,15년

(무)KDB양로저축보험
2014.8.20
2.09%~10.76%(적립식)
2.20%
3,4,5,7,10,12년

(무)KDB든든한건강보험
2016.2.17
1.06%~60.11%(적립식)
-
100세

(무)KDB든든한상해보험
2018.7.9
7.83%~35.42%(적립식)
-
5, 10년

(무)KDB 든든한 척추관절건강보험
2020.5.18
29.70%~76.56%(적립식)
-
90세,100세

미래에셋 생명
미래에셋생명 변액적립보험(무)
2013.2.4
1.38%∼10.53%(적립식)
2.40%(거치식)
실적배당
종신

AIA생명
(무)마이달러저축보험
2012.8.16
1.45%(적립식)
1.50%
10,11,12년

오렌지라이프
 생명
(무)오렌지라이프 모아모아VIP저축보험
2014.10.21
2.40%~15.62%(적립식)
1.39%~2.11%(거치식)
2.15%
5,10,15,20년

(무)오렌지라이프 VIP변액저축보험
2016.4.27
1.38%∼5.82%(적립식)
2.41%(거치식)
실적배당
종신

(무)오렌지라이프 VIP 달러저축보험
2017.4.17
1.70%~2.10%(거치식)
1.25%
10년

(무)오렌지라이프 달러로 키우는 적립보험
2018.1.19
4.06%∼10.08%(적립식)
1.40%
100세

푸본현대생명
MAX 저축보험(무)
2019.7.12
2.331%~15.549%(적립식)
2.112%(거치식)
2.24%
3,5,10,20년

푸본현대 행복리턴 건강보험(무)
2020.12.1
34.73%~65.63%(적립식)
-
100세

교보라이프
 플래닛생명
(무)라이프플래닛b저축보험Ⅲ
2017.7.24
1.656%~3.933%(적립식)
2.40%
3,5,7,10,12,15,20년

(무)라이프플래닛b암보험Ⅲ
2018.7.30
19.278%~83.607%(적립식)
3.687%~11.208%(거치식)
-
10,20년, 60세,70세,
80세,100세

교보라이프플래닛(무)b여성건강보험
2020.6.1
18.607%~54.351%(적립식)
3.692%~3.952%(거치식)
-
20년,60세,70세,80세

하나생명
(무)Top3 VIP상해보험
2019.9.3
3.83%~32.43%(적립식)
-
3,5,7,10년

(무)손안에 골라담는 암보험
2020.10.5
22.08%~81.24%(적립식)
6.53%~12.46%(거치식)
-
10,20년

라이나생명
(무)라이나THE치아보험
2018.6.25
55.10%~141.70%(적립식)
-
20년

(무)라이나당뇨플러스건강보험
2019.4.29
60.00%~124.40%(적립식)
-
10,20년

(무)라이나간병플러스치매보험
2019.8.28
27.1%~86.10%(적립식)
-
10,15,20년

2) 손해보험

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

삼성화재
(무)삼성명품 노블레스 상해보험
2015.8.7
14.55%~66.55%(적립식)
1.44%(거치식)
1.45%
3,5,7,10,12,15,20년

현대해상
(무)현대하이드림저축보험
2005.7.7
2.73%~9.56%(적립식)
1.30%(거치식)
1.45%
5,7,10,12,15년

(무)현대하이퍼스트상해보험
2015.8.5
9.92%~54.47%(적립식)
1.45%
5,7,10,15년,100세

(무)현대하이케어Ⅱ보장보험
2016.6.23
10.71%~67.77%(적립식)
1.45%
5,7,10,20세,30세,100세

(무)현대하이플러스치매보험
2019.3.22
27.90%~52.65%(적립식)
1.45%
90세,100세

(무)현대하이라이프더블건강암보험
2020.8.14
32.40%~55.80%(적립식)
1.45%
80세,90세,100세

한화손해
(무)프리미엄저축보험
2006.2.3
1.43%~7.37%(적립식)
1.40%(거치식)
2.00%
3,5,7,10,12,15년

(무)한화케어밸런스건강보험
2006.10.16
17.10%~57.60%(적립식)
1.50%
80,90,100세

(무)한화New골드클래스보장보험
2015.8.5
10.01%~46.71%(적립식)
1.50%
3,5,7,10,15,20년

(무)한화케어밸런스치아보험
2019.3.4
40.57%~125.33%(적립식)
1.50%
5,7,10,15,20년

KB손해
(무)CEO안심상해보험Ⅱ
2017.8.10
9.59%~52.07%(적립식)
1.45%
3,5,7,10,15년,100세

(무)건강한치아보험이야기
2018.04.16
76.03%~112.34%(적립식)
1.45%
5,10,15,20년

(무)건강하게사는암보험이야기
2020.12.1
24.30%~51.00%(적립식)
1.45%
10,20년

DB손해
(무)프로미라이프 골드플러스저축보험
2005.8.22
2.82%~9.37%(적립식)
1.30%(거치식)
1.45%
5,7,10,12,15년

(무)프로미라이프 New상해안심보험
2015.7.31
9.90%~62.95%(적립식)
1.45%
5,7,10,15,20년,100세

(무)프로미라이프 참좋은치아안심보험
2018.04.16
20.51%~113.53%(적립식)
1.45%
7,15,20년

흥국화재
(무)흥국화재 스페셜저축보험
2007.12.20
2.38%~6.86%(적립식)
1.31%(거치식)
1.80%
5,7,10,12,15년

(무)흥국화재 일석이조건강보험
2016.3.2
13.77%~62.57%(적립식)
1.45%
90,100세

(무)흥국화재 일석이조상해보험
2017.10.25
11.75%~62.48%(적립식)
1.45%
3,5,7,10,15년

(6) 투신상품

상품명
주요내용
비고

삼성신종MMF1호[국공채]
이 투자신탁은 단기금융상품에 투자하여 상대적으로 안정적인 수익 달성을 추구합니다.
MMF

키움프런티어법인용ＭＭＦ３호（국공채）
이 투자신탁은 국공채, 양도성 예금증서 및 어음 등의 단기금융상품을 법 시행령 제94조 제2항제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 이자소득 및 자본소득을 추구하는 것을 목적으로 합니다.

한국밸류10년투자배당증권자투자신탁(주식)
이 투자신탁의 모투자신탁은 투자신탁재산의 60% 이상을 국내 주식에 투자하는 주식형 증권투자신탁으로서 안정적인 성장이 가능하면서 시가배당률이 높은 종목에 집중 투자하여 장기적인 자본증식 추구를 목적으로 합니다.
국내주식형

교보악사파워인덱스증권자투자신탁1호(주식)
이 투자신탁은 모자형구조의 자투자신탁으로서, 교보악사 파워인덱스증권모투자신탁 1호(주식)에 투자신탁에 자산총액의 60% 이상을 투자하여 비교지수인 KOSPI200지수 수익을 추구하는 인덱스펀드 입니다.

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁1호(주식혼합)
이 투자신탁은 국내 주식 중 배당수익률이 높을 것으로 기대되는 주식을 주된 투자대상으로 하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조제2항제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다.
국내혼합형

우리단기채증권투자신탁(채권)
이 투자신탁은 잔존만기 180일 내외로 관리하여 금리상승 리스크를 최소화하며 크레딧 유니버스를 통해 종목위험 분석 및 종복별 투자한도를 제한하여 MMF+알파수익을 추구합니다.
국내채권형

한화단기국공채증권투자신탁(채권)
이 투자신탁은 국내에서 발행되어 국내에서 거래되는 국채, 지방채, 특수채 및 회사채에 주로 투자하며, 특히 유동성이 높은 국공채에 70% 이상 투자합니다.

에셋플로스글로벌리치투게더증권자투자신탁1호[주식]
이 투자신탁은 글로벌 혁신기업 및 고부가 소비재 기업의 주식을 주로 편입하는 에셋플러스글로벌리치투게더증권모투자신탁[주식]에 투자하여 주식의 가격상승에 따른 장기수익을 추구합니다.
해외주식형

피델리티글로벌배당인컴증권자투자신탁(주식-재간접형)
이 투자신탁은 투자신탁 자산의 최고 100%까지 모투자신탁인 피델리티글로벌배당인컴증권모투자신탁(주식-재간접형)이 발행한 수익증권에 투자합니다. 모투자신탁은 외국 집합투자기구인 피델리티펀드-글로벌배당주펀드(Fidelity Funds- Global Dividend Fund)에 주로 투자하며, 이 외국집합투자기구는 전세계 수익창출이 가능한 주식형 증권에 우선적으로 투자함으로써 수익과 장기적인 자본성장을 제공하는 것을 목적으로 합니다.

KB스타유로인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)
이 투자신탁은 유로존 주식 및 유로존 주식관련 파생상품에 주로 투자하는 모투자신탁을 주된 투자대상으로 하는 자투자신탁으로 모투자신탁은 유로존 주식을 대표하는 파생상품, 주식, ETF 등에 투자하여 투자대상 자산의 가치상승 등에 따른 수익을 추구합니다.

한화글로벌리얼에셋혼합자산자투자신탁(혼합-재간접형)
이 투자신탁은 한화글로벌리얼에셋혼합자산모투자신탁(혼합-재간접형)에 주로 투자하고 나머지 자산은 단기대출 및 금융기관 예치 등의 자산으로 운용합니다. 모투자신탁은 글로벌인프라 관련된 주식, 채권에 투자하는 집합투자증권 및 리츠와 같은 부동산집합투자증권 등에 분산투자하며 정기적 또는 시장상황에 따라 자산별로 투자비중을 조절하여 안정적인 수익을 추구합니다.
해외혼합형

미래에셋글로벌다이나믹증권자투자신탁1호(채권)
이 투자신탁은 미주, 유럽, 아시아 지역의 채권에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 2항 제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 이자수익등의 투자 수익을 추구합니다.
해외채권형

우리GPIMCO분산투자증권자투자신탁[채권_재간접형](H)
이 투자신탁은 외국집합투자기구은 "PIMCO GIS Diversfied Income Fund-INST Acc"에 신탁재산의 대부분을 투자하는 모투자신탁에 90% 이상 투자하는 자투자신탁입니다. 피투자집합투자기구는 글로벌 투자등급 회사채, 글로벌 하이일드 채권, 이머징 지역의 채권 등에 주로 투자합니다.

삼성한국형TDF2030증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)
이 투자신탁은 노후자금 마련 등 장기적인 투자 목표를 달성하기 위해 특정 목표시점(Target Date)까지 주식, 채권 관련 집합투자증권의 비율을 탄력적으로 조절하는 자산배분전략을 활용하는 증권투자신탁입니다.
연금형

미래에셋전략배분TDF2040혼합자산자투자신탁
이 투자신탁은 모투자신탁을 법 시행령 제 94조 제2항 제4조에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다. 투자대상 모투자신탁을 투자목적 및 투자전략 등에 따라 기본수익전략, 시장중립전략, 멀티인컴전략, 자본수익전략 등 4개의 전략으로 구분하며, 특정 목표시점이 가까워짐에 따라 자본수익전략의 모투자신탁 비중을 점차 축소하고 기본수익전략, 시장중립전략, 멀티인컴전략의 모투자신탁 비중을 점차 확대하여 투자합니다.

AB FCPI글로벌고수익채권
포트폴리오는 채권(fixed-income) 투자를 통한 수익 잠재력을 추구하는 높은 위험감수형 투자자들에게 적합합니다. 
 투자자들은 그들의 투자 수요 관련 포트폴리오 주식의 적합성에 관하여 개인 금융자문가에게 자문할 것을 권장합니다.
역외펀드

피델리티글로벌테크놀로지A-ACC-USD
기술진보 및 기술향상을 제공하거나 이로부터 상당한 이익을 얻는 상품, 공정 또는 서비스를 보유하고 있거나 장차 이를 개발할 전세계 기업의 주시형 증권에 우선적으로 투자함으로써 장기적인 자본성장을 제공하는 것을 목적으로 합니다.

(

7) 신탁상품

상품명
주요내용
비고

특정금전신탁
- 가입대상 : 제한없음(위탁자가 자산운용 대상 및 방법 지정)
 - 위탁자별 단독운용 상품
특정금전신탁 ELS/외화ELS
 특정금전신탁 ETF/ETN
 수시입출금식 특정금전신탁
 자사주 특정금전신탁
 우리나눔신탁 등

[신탁형]
 개인종합자산관리계좌
- 가입대상 : 거주자 중 직전 또는 해당 과세기간에 과세소득 대상 근로/사업소득자, 농어민
 - 가입자가 예,적금, 펀드 등 다양한 금융상품을 운용하여 발생하는 순이익에 세제혜택 부여
신탁형 ISA

퇴직연금신탁
- 가입대상 : 종업원의 퇴직금을 사외적립 하는 업체
 - 수익자 : 위탁자의 퇴직연금 가입 임직원
 - 기업체 적립금액에 대해 손비 인정
 - 종류 : 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금
확정급여형 퇴직연금신탁(DB)
확정기여형 퇴직연금신탁(DC)
개인퇴직계좌 퇴직연금신탁(IRP)

퇴직신탁
- 가입대상 : 근로기준법상 퇴직금제도를 적용받는 업체
 - 수익자 : 위탁자의 퇴직신탁 가입 임직원
 - 기업체 적립금액에 대해 손비 인정

연금저축신탁
- 가입대상 : 국내거주자
 - 연간 1,800만원까지 불입 가능
 - 해당연도 순납입금액(연간 최대 400만원)의 12~15% 세액공제
연금저축신탁(안정형)
연금저축신탁(채권형)

(신)개인연금신탁
- 가입대상 : 만 20세 이상 개인
 - 분기당 300만원까지 가입 가능
 - 연간 불입액의 40%까지(72만원) 연말 소득공제 혜택
-

신노후생활연금신탁
- 가입대상 : 만 18세 이상 개인
 - 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
 - 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제
-

신종적립신탁
- 가입대상 : 만 18세 이상 개인
 - 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
 - 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제
-

비과세가계신탁
- 가입대상 : 개인(1세대 1통장)
 - 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
 - 신탁이익 전액 비과세
-

적립식목적신탁(실적)
- 가입대상 : 제한 없음
 - 자유적립식, 정기적립식
 - 이자원가식, 이자지급식
-

근로자우대신탁
- 가입대상 : 연급여 3천만원 이하 근로자
 - 분기당 150만원 이내 불입 가능
 - 신탁이익 전액 비과세
-

부동산투자신탁
- 가입대상 : 제한없음
 - 부동산의 매입, 개발을 위한 대출 및 부동산관련 유가증권에 투자
-

분리과세
 단위금전신탁
- 가입대상 : 제한없음(타익신탁 불가)
 - 금융종합소득과세 대비 절세형 상품
 - 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제 및 분리과세 선택 가능
-

유가증권신탁
- 가입대상 : 제한없음
 - 수탁 유가증권의 보관, 관리 및 처분
-

금전채권신탁
- 가입대상 : 자산유동화법률에 의해 자산유동 대상자산 보유자
 - 금전채권을 수탁 받아 수익자를 위하여 추심 등 관리, 처분할 목적으로 하는 신탁
-

동산, 부동산신탁
- 가입대상 : 제한없음
 - 동산, 부동산의 관리, 처분, 담보 및 개발을 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁 종료시 현상대로 교부하는 신탁
-

(

8) 투자금융

상품명
주요내용

1. Primary Market 금융업무
국제금융시장에서의 인수주선(underwriting) 및 syndication, Asset Based Finance, Corporate Finance, Structured Finance, 금융자산의 매매(Trading)

○ 인수주선
투자금융의 주간사적 지위로서 대출이나 채권의 형태 또는 Back up facility 등의 인수, 주선 및 참여업무

○ 차관단 구성
특정은행이 차주 또는 발행사의 요청에 따라 공동 융자를 위한 차관단을 구성하는 작업을 말하며, 동 은행은 차주 또는 발행사와 면담하여 금융계약에 관한 기채의뢰서(Mandate)를 받고 간사단(Management Group)을 조직하여 동 Syndication에의 참여은행(Participant)을 모집하고 관련서류 및 계약서를 작성(Documentation)하여 금융계약을 성립시키는 업무

○ 차관단 여신
일군의 대주금융기관들이 차관단을 구성하여 공통의 조건으로 일정금액을 대출 또는 지급보증하여 주는 Group 또는 Joint Lending 형태의 여신

○ Asset Based Finance
기업의 보유 자산을 활용하는 금융형태

○ Corporate Finance
Project Finance, Lease Finance, 기업 인수 금융 등 특정기업 특정용도의 Finance

○ Structured Finance
파생금융상품과 연계 또는 당해 자산을 활용하는 등의 방법으로 최저 cost로 차입하거나, 최대의 Return을 도모하기 위한 두 가지 이상의 Financial Instrument 를 복합하여 만드는 금융

2. 외화유가증권 거래
외화유가증권 투자 운용을 위한 인수(underwriting), 매매(환매 포함), 대여, 차입, 담보제공 및 대고객 IRS 및 CRS등의 중개 등의 파생거래
 - 유가증권 투자 및 운용 대상
 : 국공채, 국제기구채, 지방정부채, 금융채 등
 : 정기예금증서, 전환사채, 주식 및 주식예탁증서, 수익증권, 신주인수권부 증권
 : Structured Bond(금리연계 채권, 주가연계 채권 등)

3. 프로젝트 파이낸스
해당 프로젝트로부터 발생할 미래의 현금흐름을 제공된 금융(Facilities)의 주된 상환재원으로 하고, 기타 유?무형의 프로젝트 자산을 담보로 하여 차주인사업시행자에게 제공하는 금융

4. M&A 금융
기업간의 인수 ? 합병, 기업분할, 경영권방어 등 기업의 지배권에 영향을 미칠 수 있는 행위와 관련하여 소요금융 및 각종 금융서비스를 제공
 - 주식인수자금조달, Refinancing 자문, Syndicated Loan 주선
 - 지분투자펀드 참여, 직접지분투자, 주식연계증권(CB, BW 등) 투자

5. 자산유동화 및 구조화금융
대고객 보유자산을 기초자산으로 한 자산유동화 및 구조화금융 실현을 위하여 필요한 다음의 회사에 대한 신용공여, 자산관리수탁, 유동화증권 또는 유동화기업어음 발행의 주선 및 자문 업무
 - 업무 대상 회사
 : "자산유동화에 관한 법률" 및 기타 자산유동화 관련 법규에 따라 설립된 유동화 전문회사
 : 구조화금융 실현 등 특수목적에 따라 설립된 회사 등 이와 유사한 회사("특수목적회사" 또는 "SPC")

6. Principal Investment 업무
자본시장통합법이 정한 유가증권, 대통령이 정하는 금융기관이 발행, 매출 또는 중개하는 어음 및 채무증서, 법에 따라 발행된 수익증권, 특정사업으로부터 발생한 수익을 분배 받을 수 있는 계약상의 출자지분 및 권리 등에 관한 투자업무, 동 투자와 관련하여 발생하는 투자운용업무, 기타 동 투자 업무와 관련된 업무
 - 대상업무: 관계법령에서 정하는 집합투자기구, 투자관련 SPC, 자산운용사 등에 대한 투자한도설정 (투자한도의 약정 포함) 및 한도 내 투자

(

9) 외환업무 및 관련 상품, 서비스

1) 외환업무

상품명
주요내용

외국통화 매입
고객으로부터 매입 요청받은 외국통화를 당행에서 매입이 가능한 통화인지 확인하고 위변조 등을 감별한 후 매입하는 업무

외국통화 매도
고객으로부터 외국통화 매도 신청이 있을 때 외국환거래규정 등에서 정하고 있는 인정된 거래에 따른 사용인지 여부를 확인하고 인정된 금액 범위 내에 서 외국통화를 매도하는 업무

해외여행자보험 무료가입 서비스
미화 300불 상당액 이상 환율우대 없이 창구에서 환전하거나 인터넷뱅킹 및 스마트뱅킹 환전 시 여행자보험 가입을 선택한 고객에게 무료로 제공하는 여행자보험(손해보험) 서비스

당발송금
국내에 있는 송금의뢰인의 신청에 따라 원화 또는 외화를 송금자금으로 받아 국내 및 외국에 있는 수취인에게 송금하는 업무

타발송금
해외의 환거래은행 또는 국외지점 및 국내 외국환은행이 당행을 지급은행으로 지정하여 국내의 수취인에게 보내오는 자금을 고객에게 지급하는 업무

머니그램 해외송금 서비스
개인고객이 해외 머니그램 가맹점을 통하여 자금을 신속하게 주고 받을 수 있는 송금서비스

다이렉트 해외송금 계좌서비스
송금 전용 원화계좌에 출금가능 금액이 10만원 이상일 경우 사전에 등록한 해외 수취계좌로 자동 해외송금 되는 서비스

우리 은련퀵송금
수취인(중국인 개인)의 이름과 현지 은련카드번호만으로 송금이 가능한 실시간 해외송금서비스

외국인 출국만기보험 지급서비스
고용주가 외국인근로자의 퇴직금 지급을 위해 매월 적립한 보험금을 근로자가 퇴직후 출국당일 우리은행 공항환전소에서 직접 외화현찰로 찾아가거나 보험사를 통해 해외송금되는 서비스

SMS/Email 환율통지 서비스
개인 내국인고객이 사전에 선택한 조건(통지일, 통지시간, 통화, 환율)의 환율 정보를 제공하는 서비스

여행자수표 판매
해외여행시 현금휴대에 따르는 분실, 도난 등의 위험을 방지하기 위해 고안된 AMERICAN EXPRESS T/C사의 여행자수표를 판매하는 업무

외화수표 매입 및 추심
지급지가 격지 또는 외국으로 되어있는 외화수표 등을 고객으로부터 매입하거나 지급은행 앞으로 추심하여 대금을 지급하는 업무

수출신용장 통지
SWIFT SYSTEM 등으로 개설은행이 발행하여 거래은행으로부터 수신된 수출신용장을 각 영업점을 통하여 수출업체에게 도착사실을 알리고 교부하는 업무

수출환어음매입 및 추심
수출물품을 선적한 후 선박회사가 발급한 선하증권 등 수출신용장에서 요구하는 서류를 구비하여 제시하면 서류심사후 매입 또는 추심하여 수출대금을 지급하는 업무

내국신용장어음매입 및 추심
내국신용장 수익자가 내국신용장의 조건에 부합하여 물품을 공급 완료한 후 개설신청인으로부터 물품수령증명서를 받고 동 내국신용장에서 요구하는 환어음 및 제반서류를 구비하여 거래영업점에 어음의 매입 또는 추심을 신청하여 물품대금을 회수하는업무

수입신용장 개설
수입업체(개설의뢰인)의 요청에 따라 은행이 수입신용장을 개설하여 해외환거래은행을 통해 SWIFT SYSTEM 등으로 개설 통지하는 업무

우리 AVAL서비스
당행 연지급수입한도 보유고객의 무신용장 D/A수입에 대해 해외 수출상에게 지급보증을 제공하는 서비스

내국신용장 개설
융자대상증빙 또는 과거 수출실적을 보유한 국내 수출업체가 수출물품을 제조, 가공하는데 소요되는 수출용원자재 또는 완제품을 국내에서 원활하게 조달하도록 내국신용장을 개설 통지하는 업무

2) 외환수신상품

상품명
주요내용

외화보통예금
수시로 입금과 출금을 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

외화 MMDA PLUS
입금 통화, 단위 금액별 금리가 다르게 적용되는 입출금이 자유로운 고금리 상품

외화정기예금
여유자금 예치시 매일의 잔액에 대해 기간별 이율로 계산되는 상품

해외로 외화적립예금
유학, 이주, 해외여행을 위한 목돈 마련 상품으로 다양한 우대서비스를 제공하는 6개월주기 금리변동 복리식 외화자유적립 상품

우리 ONE 회전식 복리 외화예금
선택한 금리변동주기 단위로 이자를 복리계산하고 장기예치 후 해지하는 경우에는 추가이자를 제공하는 외화정기예금

우리 ONE 외화정기예금
계좌 하나로 만기, 금액이 다양한 여러 건의 외화정기예금을 관리할 수 있는 상품

환율 CARE 외화적립예금
자동이체 적립서비스를 이용하여 환율변동에 따라 이체금액을 달리하여 평균매입가격 인하효과가 있는 장기적립식 외화예금

글로벌 위안화 보통예금
입출금이 자유로운 위안화 보통예금

글로벌 위안화 자유적립예금
한 계좌에 만기까지 여러 건의 추가입금이 가능한 위안화 적립예금

글로벌 위안화 회전식 정기예금
금리회전주기 단위로 이자가 복리계산되는 위안화 정기예금

우리 외화바로예금
보유한 외화(USD)를 해외에서 체크카드 결제 및 ATM 출금으로 사용 가능한 외화보통예금

3) 외환여신상품

상품명
주요내용
대상자

단기외화대출
- 수입결제 목적의 단기 외화자금을 지원하기 위한 외화대출 상품으로, 한도내 건별대출 만기 지정이 가능하며 대출기간에 따라 세분화된 단기외화대출기준금리를 적용함
- 대출약정기간 : 1년 이내
- 한도내 개별대출기간 : 최장 180일 이내

FR포페이팅
- 고객으로부터 수출환어음이나 수출대금채권을 상환청구제한조건으로 매입하고, 매입한 채권을 포페이팅 제휴은행에 상환청구제한 조건으로 매각하는 수출상품
- 수입상, 신용장개설은행, 수출실적 등으로 고려하여
 소관부서장이 승인한 고객

우리
 L/C포페이팅
- 우량은행이 발행한 기한부 신용장의 수출환어음을 소구조건으로 매입 후, 개설은행으로부터 인수통지(A/A) 내도시 무소구조건으로 전환되는 수출금융상품
- 당행 신용등급 BBB0 이상인 외감 법인

D/A, O/A
 외화팩토링
- 우량 수출기업과 해외 수입업자간 발생한 D/A, O/A 수출채권을 당행이 무소구 조건으로 매입하는 상품으로, 대출금액 및 기간은 여신업무지침 및 외국환업무지침을 따름
- 수출상 : 주채무계열 내 당행신용등급 A- 이상인 대기업
 으로서 대출신청시점 기준 과거 1년간 동일수입상과 
 1천만불 이상 거래가 있었던 업체
- 수입상 : 수출상이 50% 초과지분을 보유하고 당행이 
 정한 일정한 신용등급 이상인 업체

수출입
 통합한도 금융
- 외화대출, 외화지급보증, 매입외환, 연지급수입신용장 한도를 통합하여 사용가능한 외환상품
- 당행 신용등급 BBB0 이상인 대기업 및 중견기업

(

10) 전자금융업무

상품명(서비스명)
주요내용

전자뱅킹 서비스
고객이 정보통신기기(PC, TV, 스마트폰, 태블릿PC 등)를 이용, 인터넷에 접속하여 당행의 컴퓨터시스템을 연결하여 당행이 제공하는 화면내용 및 사용방법에 따라 각종 은행업무를 고객이 직접 처리할 수 있도록 하는 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹, 위비뱅크 등의 서비스로, 인터넷 관련 부대 서비스를 추가로 제공 받는 서비스
 
 <참고 : 서비스의 종류>
 1. 예금, 신탁, 대출, 신용카드, 외국환 및 기타 업무에 관한 정보조회 
 2. 원화 및 외화 자금이체, 계좌의 개설과 해지, 대출이자 납부 및 원금 상환, 신용카드 현금서비스, 지로 등 공과금 납부, 수출입업무의 이자 및 수수료의 납부, 신용장의 개설 및 조건변경의 신청, 해외송금 및 영수, 외환의 매매, 각종 사고신고 등 
 3. 대출 상담 및 신청 등 
 4. 스크래핑(Scraping) 서비스(당행 및 타행에 개설된 계좌의 조회 및 집금을 할 수 있는 서비스) 
 5. 인터넷뱅킹 서비스(PC 등 인터넷이 가능한 이용매체를 이용하여 계좌조회, 이체 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스) 
 6. 스마트뱅킹 서비스(스마트폰, 태블릿PC 등 모바일기기를 통하여 계좌조회, 이체 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스)
 7. 위비뱅크 서비스(모바일기기에 설치하여 은행이나 제휴사 또는 제휴가맹점에서 이용할 수 있는 서비스) 
 8. 모바일 ATM 현금출금(스마트뱅킹에서 인증번호를 생성하고, 생성된 인증번호를 자동화기기에 입력함으로써 현금출금 및 이체가 가능한 서비스)
 9. 모바일 창구거래서비스(실물통장 없이 스마트뱅킹을 통해 영업점창구에서 입·지급 등 창구거래 가능한 서비스)

텔레뱅킹 서비스
전화를 이용하여 각종조회, 자금이체, 안내, 상담, 사고신고접수 및 FAX 통지 등의 각종 은행업무를 직접 처리하는 서비스

전자어음서비스
실물 경제에서 사용되는 종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관에서 전자문서로 작성되어 등록, 발행, 배서, 지급제시되는 전자 유가증권을 제공하는 서비스

사이버증권
증권에 투자하고자 하는 고객이 증권사에 직접가지 않고 당행 창구에서 은행 기본 계좌 및 증권위탁 계좌를 개설하고 증권사의 사이버거래시스템을 이용하여 증권 매매를 하고, 증권거래 자금은 은행 기본 계좌를 통해서 입,출금할 수 있는 서비스

우리 에스크로 서비스
에스크로서비스는 전자상거래 및 일반거래를 하는 구매자(송금인)와 판매자(수취인)간의 거래대금을 우리은행이 구매자로부터 예치받아 판매자에게 지급하기 전까지 관리함으로써 거래의 안전성을 지원하는 서비스

대학ID카드
대학교 재학생 또는 교직원을 대상으로 발급대상기관의 신분증 등 내부 서비스와 은행기능을 겸용하는 통합형카드를 발급하는 서비스

금융IC카드
금융IC(Integrated Circuit)칩이 내장된 카드로서 현금카드, 전자화폐(일정액의 화폐가치를 저장하였다가 물품 및 서비스 구매시 활용하는 결제수단), 공인인증서 저장장치 기능을 제공

구매전용카드(주류)서비스
도매상과 소매상간의 구매 거래시 도매상의 휴대형 무선 단말기(PDA)를 통하여 판매자금을 소매상 카드 결제계좌에서 도매상 입금계좌로 실시간으로 이체해 주는 서비스

현금카드결제서비스
현금IC카드(이하 현금카드)를 현금카드 가맹점을 통해 물품 및 서비스 구매 시 직불 결제수단으로 활용할 수 있도록 은행과 금융결제원이 공동 인프라를 구축하고 VAN사와 연계하여 제공하는 결제서비스

우리m-POS 서비스
스마트폰 / 태블릿 PC 등 스마트기기에 카드 결제기(m-POS)를 부착하여, 언제 어디서나 편리한 카드결제 및 현금영수증 발급, 매출조회 가능한 「이동형 카드결제서비스」

원터치알림 서비스
스마트폰의 PUSH 기능을 활용하여 입출금내역 및 예적금 만기 등의 각종 금융정보를 무료로 제공하는 서비스

우리 모바일통장 서비스
통장 실물없이 스마트뱅킹을 통하여 통장거래(영업점 출금 등)를 할 수 있는 서비스

더(The) 간편뱅킹 서비스
공인인증서, 보안매체 없이 고객이 스스로 설계하여 이용가능한 맞춤형 뱅킹 서비스
 
 - 더(The) 간편뱅킹 간편이체: 고객이 은행의 「비대면채널」을 통해 이체거래시 인증서를 생략하여 거래 할 수 있는 서비스. 단, 「지정된 단말기」에서 거래시에는 보안카드/OTP번호, 생체정보 등도 생략하여 거래 가능
 - 더(The) 간편뱅킹 간편조회: 고객이 스마트뱅킹을 통해 「지정된 단말기」에서 간편조회용 자동로그인을 통해 고객 자신의 금융거래내역 등을 조회할 수 있는 서비스

음성인식 AI뱅킹
 「SORi」서비스
음성인식 및 생체인식 기술을 이용한 안전하고 편리한 대화형 금융거래 서비스로 스마트뱅킹을 통해 조회, 이체, 환전, 공과금 납부등을 생체인증이 가능한 스마트폰으로 사용가능한 금융권 최초의 AI뱅킹서비스

「우리홈IoT뱅킹」서비스
스마트냉장고, AI(인공지능)스피커 등 홈IoT 스마트가전 제품에 최적화된 우리은행 뱅킹서비스로 홈IoT를 통해 계좌조회, 금융캘린더, 환율조회, 영업점찾기 등 금융서비스를 제공하는 금융권 최초의 IoT 접목 금융서비스

금융결제원CMS서비스
금융결제원의 은행 공동망을 이용하여 대량 자금 이체, CMS 부가서비스, 학교 CMS, 금융정보조회 등을 제공하는 서비스

우리삼성페이 서비스
삼성전자의 휴대폰(갤럭시S6 이후 출시 기기)에 탑재된 모바일 금융결제 앱인 「삼성페이」에 당행 계좌를 등록하여 ATM 입출금, 이체 등의 업무를제공하는 서비스

간편성금서비스
스마트폰 등 모바일기기를 이용하여 종교기관 헌금 등의 비대면 성금 기능을 제공하는 추심이체(오픈뱅킹, 펌뱅킹) 기반 납부서비스

오픈뱅킹 공동업무
핀테크기업과 은행이 개별은행과 별도 제휴 없이도 신규 핀테크 서비스를 원활하게 개발할 수 있도록 조회, 이체 등 은행의 핵심 금융서비스를 표준화하여 오픈API 형태로 제공하는 은행권 공동 인프라

WIN-CMS서비스
별도 이용 계약을 체결한 기업 고객을 대상으로 은행과 기업의 시스템을 연결하여 기업의 자금관리를 지원하는 서비스
 (1) 기본형, Light형 : PC에 자금관리 프로그램을 다운받아 이용하는 형태 
 (2) 표준형 : 고객사 직원이 회사의 공유 서버에 접속하여 자금 관리 업무를 수행 
 (3) 통합형 : 기업의 ERP연계 전용모델로 통신 G/W를 통해 금융기관과 ERP시스템 간 통신

펌뱅킹서비스
은행 시스템과 기업 내부 시스템을 전용선 또는 VAN으로 연동하여, 자금이체, 집금, 자동이체 등을 제공하는 은행의 전자금융 서비스

가상계좌서비스 
 (스마트가상계좌)
증권사, 통신사, 보험사 등의 기업이 수납 고객마다 고유(가상)계좌를 부여하여 수납함으로써 회사의 수납 업무를 효율적으로 지원하고, 회사 내부회계 처리 자동화를 지원하는 자금 집금 업무 서비스

WIN-CARD Manager
기업과 카드사의 시스템을 연결하여 기업의 시스템에서 카드정보 및 이용내역 등의 무증빙 회계 처리 지원과 가맹점 상세 정보 및 과세 정보 제공을 통한 부가세 환급 업무를 지원하는 기업 맞춤형 법인카드 관리서비스

전자세금계산서서비스
전자세금계산서 표준 인증 업체와 제휴하여 전자세금계산서를 저렴한 비용으로 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

i-PLUS 연동 WIN-CMS
기업 자금 관리서비스인 'WIN-CMS'와 ㈜더존비즈온의 i-PLUS ERP를 통합한 금융 경영 솔루션

얼마에요우리ERP
기업 자금 관리서비스인 'WIN-CMS'와 ㈜아이퀘스트의 ERP를 통합한 중소기업 전용 경영관리 솔루션

우리모아드림 서비스
수납업무가 필요한 중소기업 고객에게 계좌관리,고객관리,수납관리,보고서관리 등의 수납업무 기능을 제공하는 가상계좌 이용 수납전용서비스

우리윈스케어 서비스
모든 거래은행의 금융자산 관리, 세무신고, 매입·매출관리 등 다양한 콘텐츠를 인터넷 상에서 애플리케이션으로 제공하는 개인사업자 특화 종합지원서비스

계좌이체PG서비스
인터넷 쇼핑몰에서 발생하는 물품대금 결제를 은행의 실시간 출금이체 기능을 이용하여 처리하는 결제/정산 서비스

노무비지급서비스
자금여력이 있는 대형건설사(원수급사) 대비 상대적으로 영세한 하수급건설사의 노무자를 보호하기 위한 노무비지급 안전관리 시스템으로, 발주처(원수급사)로 부터 승인받은 급여자금을 하수급업체가 에스크로계좌로 관리하고, 실시간이체를 통해 노무비가 지급되어, 근로자들의 급여를 보호하는 서비스

【 우리카드 】

가.영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

이자부문
이자수익
718,068
720,117
667,358

예치금이자
1,219
1,631
1,719

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
716,704
718,298
665,403

기타이자수익
145
188
236

이자비용
163,080
172,518
160,857

예수금이자
-
-
-

차입금이자
21,886
20,433
15,931

사채이자
139,273
150,448
144,452

기타이자비용
1,921
1,637
474

소 계
554,988
547,599
506,501

수수료

부문

수수료수익
511,709
548,292
612,005

수수료비용
558,635
566,260
599,673

소 계
(46,926)
(17,968)
12,332

기타

영업부문

기타영업수익
83,500
57,351
81,200

보험수익
-
-
-

유가증권 평가 및 처분이익
1,252
1,375
2,749

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
27,097
17,795
35,350

배당금수익
6,752
5,836
10,154

외환거래이익
-
935
3

파생금융상품 관련 이익

107
2,091
2,082

대손충당금 환입액
742
95
-

제충당금 환입액
199
254
178

기타
47,351
28,970
30,684

기타영업비용

233,658
274,603
263,014

보험비용
-
-
-

유가증권 평가 및 처분 손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실

27
29
5

외환거래손실
-
2,026
2,339

파생금융상품관련손실
13,289
1,140
-

대손상각비
197,520
252,273
244,790

제충당금전입액
5,148
2,973
390

기타
17,674
16,162
15,490

소 계
(150,158)
(217,252)
(181,814)

부문별 이익합계
357,904
312,379
337,019

판매비와 관리비(△)
204,058
188,464
169,741

영업이익
153,846
123,915
167,278

영업외수익
3,511
22,144
3,748

영업외비용(△)
1,116
1,976
4,003

법인세비용차감전 계속영업이익
156,241
144,083
167,023

법인세비용(△)
37,716
34,835
39,979

당기순이익
118,525
109,248
127,044

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

나.종류별 영업현황

(1) 취급업무별 이용액

(단위 : 백만원, %)

구분

2020년 (제8기)

2019년 (제7기)

2018년 (제6기)

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

일시불
40,699,550
47.9
42,924,696
51.94
38,488,857
50.41

할부
10,225,074
12.0
7,911,646
9.57
8,201,435
10.74

단기카드대출
4,324,002
5.1
4,862,107
5.88
4,859,159
6.36

장기카드대출
4,609,732
5.4
3,664,429
4.43
3,306,134
4.33

구매카드
3,617,476
4.3
1,147,991
1.39
-
-

체크카드
20,282,325
23.9
21,321,092
25.80
20,462,622
26.80

리스
415,716
0.5
113,074
0.14
116,556
0.15

할부금융
693,836
0.8
485,678
0.59
618,141
0.81

신기술
-
-
-
-
-
-

팩토링
-
-
-
-
-
-

대출금

168,984

0.2

218,776

0.26
304,599
0.40

기타부수업무
-
-
-
-
-
-

합계
85,036,695
100.00
82,649,489
100.00
76,357,503
100.00

(2) 취급업무별 영업수익

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 (제8기)
2019년 (제7기)
2018년 (제6기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

신용판매수익
450,206
32.4
466,682
34.1
525,816
37.9

단기카드대출수익
93,667
6.8
108,378
7.9
112,094
8.1

장기카드대출수익
372,567
26.9
365,566
26.7
337,587
24.4

일부결제금액이월약정 관련수익
54,377
3.9
49,662
3.6
41,939
3.0

연회비수익
90,349
6.5
85,701
6.3
78,167
5.6

기타카드수익
74,172
5.3
108,350
7.9
112,133
8.1

기타수익
252,127
18.2
183,801
13.5
178,971
12.9

합계
1,387,465
100.0
1,368,140
100.0
1,386,707
100.0

(3) 회원 현황

(단위:천명)

구 분

2020년 (제8기)

2019년 (제7기)

2018년 (제6기)

회원수
개인
6,457
6,248
6,060

법인
392
387
372

합계
6,849
6,635
6,432

주) 회원수 : 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용카드를 1장 이상 소지하고 있는 모든 회원으로 직불
(체크)카드 또는 선불카드만 소지하고 있는 회원 제외

다.주
요상품 및 서비스 

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다.

[우리금융캐피탈]

가. 영업실적
주1)

(단위 : 백만원)

구 분
2020년(제27기)
2019년(제26기)
2018년(제25기)

영업수익
832,511
726,369
615,238

영업비용
694,411
592,614
505,213

영업이익
138,100
133,756
110,025

법인세비용 차감전순이익
98,921
133,905
109,896

당기순이익 주2)
58,980
101,588
90,969

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2020년 : 우리금융저축은행 영업권 손상 392억원 반영

나. 종류별 영업현황

(단위 : 백만원)

구 분
2020년(제27기)
2019년(제26기)
2018년(제25기)

오토금융-리테일
2,476,656
2,324,798
1,969,560

오토금융-커머셜
589,281
625,642
595,689

개인금융
906,884
1,021,754
1,020,798

기업금융 및 신사업
1,474,716
864,799
485,459

합계
5,447,537
4,836,993
4,071,506

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

다. 주요상품 및 서비스의 내용

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다. 

【 우리종합금융 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 
(제49기)
2019년 
(제48기)
2018년 
(제47기)

이자부문
이자수익
133,400
109,718
85,514

예치금이자
1,058
2,734
2,741

유가증권이자
23,399
23,413
18,734

대출채권이자
108,841
83,456
63,925

기타이자수익
102
115
114

이자비용
50,015
49,589
35,696

예수금이자
46,257
47,968
35,684

차입금이자
3,613
1,597
12

사채이자
125
-
-

기타이자비용
20
23
-

소 계
83,385
60,129
49,818

수수료부문
수수료수익
36,144
31,268
12,887

수수료비용
2,901
2,989
4,379

소 계
33,243
28,279
8,508

기타영업부문
기타영업수익
83,759
60,344
103,767

유가증권관련수익
29,660
16,488
20,596

외환거래이익
21,297
15,484
49,844

충당금환입액
118
-
-

파생금융상품관련이익
32,249
28,053
33,039

종금계정이익
-
-
-

기타영업잡수익
435
319
288

기타영업비용
93,243
62,031
103,916

유가증권관련손실
37,996
14,366
12,574

외환거래손실
19,184
14,357
56,269

기금출연료
-
-
-

대손상각비
4,404
724
3,923

지급보증충당금전입액
-
-
-

파생금융상품관련손실
27,541
29,198
27,711

종금계정손실
-
-
-

기타영업잡비용
4,118
3,386
3,438

소 계

△
9,484

△1,687
△149

부분별이익합계
107,144
86,721
58,177

판매비와 관리비(△)
39,039
31,183
26,081

영업이익
68,105
55,538
32,096

영업외수익
187
255
60

영업외비용(△)
491
1,848
409

법인세비용차감전순이익
67,801
53,944
31,747

법인세비용(△)
5,568
△1,036
△655

당기순이익
62,233
54,980
32,402

비지배지분당기순이익
-
-
-

지배주주지분당기순이익
62,233
54,980
32,402

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

나. 종류별 영업현황

(1) 여수신업무

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 (제49기)
2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

수신
발행어음
2,520,816
2,690,492
2,110,827
2,174,995
1,686,917
1,991,556

CMA수탁금
204,319
210,413
171,888
250,300
205,618
217,316

차입금
485,679
544,200
111,690
388,600
712
-

매출어음
2,598,659
2,069,900
1,865,581
1,722,748
2,047,908
1,620,900

합 계
5,809,473
5,515,005
4,259,986
4,536,643
3,941,155
3,829,772

여신
단기대출
434,183
574,980
336,342
345,585
217,896
259,741

할인및매입어음
402,558
684,730
200,411
179,194
161,631
247,390

어음관리계좌자산
194,231
210,000
163,093
199,000
191,362
186,000

매출어음
2,598,659
2,069,900
1,865,581
1,722,748
2,047,908
1,620,900

중장기대출
1,188,304
1,269,330
1,056,693
1,149,658
887,613
955,948

할부금융채권 주)
-
-
-
-
12
-

합 계
4,817,935
4,808,940
3,622,120
3,596,184
3,506,421
3,269,980

주) 2001.4.21일 금호캐피탈과의 합병으로 할부금융업무 수행

(2) 국제금융업무

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 (제49기)
2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

운용
외화예치금
1,340
425
1,438
624
1,524
1,689

외화증권
2,826
2,305
2,623
2,800
2,281
2,614

합 계
4,166
2,730
4,061
3,424
3,805
4,303

주)
환율출처 : 일별 및 월평균 매매기준율(서울외국환중개, www.smbs.biz)

(3) 증권업무

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 (제49기)
2019년 (제48기)
2018년 (제47기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

운용
당기손익-
공정가치측정 금융자산
1,318,875
1,408,689
756,192
1,111,085
486,156
578,597

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
2,159
-
48,906
10,047
57,074
55,488

종속기업 및 
관계기업 투자자산

55
2,325
24
775
33
1,000

합 계
1,321,089
1,411,014
805,122
1,121,907
543,263
635,085

채권매출
1,306,943
833,388
1,745,964
876,758
1,817,609
1,358,407

다. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/2.영업의 현황/나.영업의 종류

를
참조하시기 바랍니다.

【 우리자산신탁 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년
(제21기)
2019년
(제20기)
2018년
(제19기)

이
 자
 부
 문
이자수익
5,551
4,444
3,055

예치금이자
548
943
815

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
4,871
3,071
2,223

기타이자수익
132
430
17

이자비용
86
106
-

예수금이자
-
-
-

차입금이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
86
106
-

소 계
5,465
4,338
3,055

수수료
 부문
수수료수익
71,615
67,523
59,861

수수료비용
1,227
606
404

소 계
70,388
66,917
59,457

기
 타
 영
 업
 부
 문
기타영업수익
2,260
3,224
751

유가증권관련수익
153
610
521

외환거래이익
-
-
-

충당금환입액
5
5
27

파생금융상품관련이익
-
-
-

기타영업잡수익
2,102
2,609
203

기타영업비용
3,295
8,432
4,679

유가증권관련손실
-
-
618

외환거래손실
-
-
-

기금출연료
-
-
-

대손상각비
1,917
3,994
471

지급보증충당금전입액
-
-
-

파생금융상품관련손실
-
-
-

기타영업잡비용
1,378
4,438
3,590

소 계
△1,035

△5,208

△3,928

부분별이익합계
74,818
66,047
58,584

판매비와 관리비(△)
27,253
24,893
17,568

영업이익
47,565
41,154
41,016

영업외수익
223
573
226

영업외비용(△)
72
851
41

법인세비용차감전순이익
47,716
40,876
41,201

법인세비용(△)
12,404
9,290
9,707

중단사업손실
(△)

-
605
-

당기순이익
35,312
30,981
31,494

주
) K-IFRS 별
도재무제표 기준

나. 종류별 영업현황

(K-IFRS 별도재무제표 기준)

(1)

신탁 보수

(단위 : 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

수탁고

신탁보수

토지신탁
8,086,152
29,436
6,721,085
20,328
5,893,245
16,867

관리신탁
395,279
195
451,951
223
438,655
92

처분신탁
571,436
126
518,590
274
609,146
955

담보신탁
25,985,830
17,269
19,305,999
19,424
16,094,090
13,289

분양관리신탁
430,655
971
513,318
821
585,947
2,420

합 계
35,469,352
47,997
27,510,943
41,070
23,621,084
33,623

(2)
대리업무보수 외

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

대리사무
23,077
25,879
26,082

기타
541
574
156

합 계
23,618
26,453
26,238

(3)
증권평가 및 처분이익

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

당기손익-공정가치측정증권처분이익
153
611
521

합 계
153
611
521

(4)
이자수익

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

대출금이자
27
56
493

예금이자
548
943
815

신탁계정대이자
4,843
3,015
1,730

기타이자
132
430
17

합 계
5,550
4,444
3,055

(5)
대출채권평가 및 처분이익

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

대손충당금환입
5
5
27

합 계
5
5
27

(6)
기타의 영업수익

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

배당금수익
2
1,790
186

충당금환입액
2,056
350
0

기타대손충당금환입
44
469
17

합 계
2,102
2,609
203

다. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다.

【 우리자산운용 】

가. 영
업실
적

(단위 : 백만원)

구분
2020년
(제21기)
2019년
(제20기)
2018년
(제19기)

이
 자
 부
 문
이자수익
447
1,248
1,315

예치금이자
145
381
335

유가증권이자
283
665
965

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
19
202
15

이자비용
63
38
-

예수금이자
-
-
-

차입금이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
63
38
-

소 계
384
1,210
1,315

수수료
 부문
수수료수익
19,670
20,876
20,986

수수료비용
25
83
153

소 계
19,645
20,793
20,833

기
 타
 영
 업
 부
 문
기타영업수익
3,212
2,865
1,699

유가증권관련수익
2,081
2,219
1,072

외환거래이익
337
414
478

충당금환입액
-
-
0

파생금융상품관련이익
795
201
14

종금계정이익
-
-
-

기타영업잡수익
-
31
135

기타영업비용
1,203
844
1,881

유가증권관련손실
135
9
1,117

외환거래손실
142
7
8

기금출연료
-
-
-

대손상각비
-
-
-

지급보증충당금전입액
-
-
-

파생금융상품관련손실
926
790
719

종금계정손실
-
-
-

기타영업잡비용
-
38
37

소 계
2,010
2,021
△182

부분별이익합계
22,039
24,024
21,966

판매비와 관리비(△)
13,650
13,788
13,551

영업이익
8,389
10,236
8,415

영업외수익
736
407
76

영업외비용(△)
218
15
254

법인세비용차감전순이익
8,906
10,628
8,237

법인세비용(△)
2,200
2,627
2,246

당기순이익
6,707
8,001
5,991

비지배지분당기순이익
-
-
-

지배주주지분당기순이익
6,707
8,001
5,991

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

나.종류별 영업현황

(1) 영업부문별 수익 현황

(단위 : 백만원)

구분
2020년(제21기)
2019년 (제20기)
2018년 (제19기)

집합투자업
12,614
14,869
13,602

투자일임 및 자문업등
7,008
6,007
7,384

(
2) 유형별 수탁고 현황

(단위 : 백만원)

구분

2020년(제21기)

2019년 (제20기)

2018년 (제19기)

집합투자재산 수탁고(A)

12,505,808

10,969,080

11,492,536

주식형

179,146

319,167

410,760

혼합형

167,232

197,502

263,801

채권형

6,483,779

6,967,845

7,436,974

MMF

5,032,733

3,087,794

2,547,716

기타

642,918

396,771

833,284

일임자문 수탁고(B)

6,065,184

6,222,285

6,207,929

회사전체 수탁고(A+B)

18,570,992

17,191,365

17,700,465

주) 출처: 금융투자협회/ 원본액기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

주식형

* 우리중소형고배당증권자투자신탁1호(주식)
 * 우리라이징코리아증권투자신탁1호(주식)
 * 우리삼성그룹증권투자1호(주식)
 * 우리지속가능ESG증권자투자신탁1호(주식)

* 우리지속가능ESG증권자투자신탁2호(주식)
 * 우리차이나본토주식증권자투자신탁H호(주식)
 * 우리KOSPI200인덱스증권자투자신탁1호(주식)

채권형

* 우리단기채권증권투자신탁(채권)

* 우리하이플러스채권증권자투자신탁1호(채권)

* 우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호(국공채)

* 우리장기국공채증권자투자신탁1호(국공채)
 * 우리하이플러스단기우량ESG채권증권자투자신탁1호(채권)

채권혼합

* 우리중소형고배당30증권투자신탁1호(채권혼합)
 * 우리뱅크플러스공모주10증권투자신탁2호(채권혼합)

해외

* 우리차이나본토주식증권자투자신탁(주식)

* 우리차이나전환사채증권자투자신탁(채권혼합)

* 우리베트남증권자투자신탁(주식혼합)

* 우리올인원월드EMP40증권자투자신탁(채권혼합)

재간접

* 우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)

* 우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)

* 우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)

* 우리다같이TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)

* 우리다같이TDF2045증권투자신탁(혼합-재간접형)

* 우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)

【 우리에프아이에스 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년
(제32기)
2019년
(제31기)
2018년
(제30기)

이자부문
이자수익
소 계
206
474
202

예치금이자
206
474
202

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
-
-
-

이자비용
소 계
11
28
340

예수금이자
-
-
-

차입금이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
11
28
340

소 계
195
446
-138

수수료

부문

수수료수익
1,392
1,332
1,134

수수료비용
-
-
-

소 계
1,392
1,332
1,134

기타

영업부문

기타

영업수익

소 계
248,944
244,428
271,433

유가증권관련수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

충당금환입액
-
-
-

파생금융상품관련이익
-
-
-

종금계정이익
-
-
-

기타영업잡수익
248,944
244,428
271,433

기타

영업비용

소 계
-
-
-

유가증권관련손실
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

기금출연료
-
-
-

대손상각비
-
-
-

지급보증충당금전입액
-
-
-

파생금융상품관련손실
-
-
-

종금계정손실

-
-
-

기타영업잡비용
-
-
-

소 계
248,944
244,428
271,433

부문별이익합계
250,531
246,206
272,429

판매비와관리비
247,621
243,729
268,913

영업이익
2,910
2,477
3,516

영업외수익
190
232
259

영업외비용
149
372
46

법인세비용차감전순이익
2,951
2,337
3,729

법인세비용
938
-1,109
889

당기순이익

2,013
3,446
2,840

주1) K-IFRS
연결
재무제표 기준

나. 영업현황

(단위 :백만원)

구 분
회사명
2020년
(제32기)
2019년
(제31기)
2018년
(제30기)

매 출
우리금융지주
2,670
1,493
-

우리은행
206,469
208,146
238,312

인도네시아우리은행
738
642
808

중국우리은행
540
790
560

우리카드
35,060
30,501
29,676

베트남 우리은행
1,962
1,503
1,244

우리프라이빗에퀴티
14
15
21

우리신용정보
131
102
87

우리펀드서비스
241
249
221

우리종합금융
345
385
361

우리금융경영연구소
24
25
33

우리아메리카은행
1
1
1

유럽우리은행
527
461
89

우리웰스뱅크필리핀
188
51
-

우리글로벌자산운용
5
11
-

우리자산운용
7
11
-

우리자산신탁
14
11
-

우리피앤에스
-
11

기타
8
20
20

합 계
248,944
244,428
271,433

다. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다.

【 우리금융저축은행 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년
(제50기)
2019년
(제49기)
2018년
(제48기)

이자부문
이자수익
소 계
69,117
67,022
64,241

예치금이자
1,593
2,318
2,042

유가증권이자

대출채권이자
66,383
63,204
60,336

기타이자수익
1,141
1,500
1,863

이자비용
소 계
21,506
23,855
21,323

예수금이자
21,410
23,752
21,251

차입금이자

사채이자

기타이자비용
96
103
72

소 계
47,611
43,167
42,918

수수료

부문

수수료수익
1,171
1,747
2,101

수수료비용
2,467
3,443
3,876

소 계
△1,296
△1,696
△1,775

기타

영업부문

기타

영업수익

소 계
4,020
9,978
10,753

보험수익

유가증권 평가 및 처분이익
1,025
620
2,439

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
1,597
9,019
7,879

배당금수익
1,165
6
2

외환거래이익

파생금융상품 관련 이익

대손충당금 환입액

제충당금 환입액

기타
233
333
433

기타

영업비용

소 계
20,364
19,580
24,257

보험비용

유가증권 평가 및 처분 손실
746
1,968
7,276

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실

3,367
6,640
4,709

대손상각비
11,195
6,185
8,055

제충당금전입액
6
1

외환거래손실

파생금융상품관련손실

기타
5,050
4,786
4,217

소 계
△16,344
△9,602
△13,504

부문별 이익합계
29,971
31,869
27,639

판매비와 관리비
19,802
19,715
18,380

영업이익
10,169
12,154
9,259

영업외이익
소 계
111
288
△98

관계기업 이익 관련 손익

기타 영업외이익

111
288
△98

법인세비용차감전 계속영업이익
10,280
12,442
9,161

계속사업손익법인세비용
666
1,201
△5,913

중단산업손익

당기순이익
9,614
11,241
15,074

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

나. 종류별 영업현황

(

1) 예금업무

(단위 : 백만원

)

구분
2020년 
 (제50기)
2019년
(제49기)
2018년
(제48기)

원화예수금
요구불예금
286
307
318

저축성예금
1,063,322
988,407
973,327

상호부금

소 계
1,063,608
988,714
973,645

외화예수금

기타예수금

합 계
1,063,608
988,714
973,645

주) K-IFRS
연결
재무제표 기준

※
수시입출식예금 현황(유동성핵심예금)

(단위 : 백만원

)

구분
2020년 
 (제50기)
2019년
(제49기)
2018년
(제48기)

요구불예금
286
307
318

저축/자유저축예금
51,931
72,098
121,642

기업자유예금
19,267
77,757
20,728

합계
71,484
150,162
142,688

(
2) 대출업무

1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 
 (제50기)
2019년
(제49기)
2018년
(제48기)

원화대출금
998,341
867,007
834,856

외화대출금

지급보증대지급금

소 계
998,341
867,007
834,856

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 주요 상품 및 서비스의 내용

(

1) 개인상품

1) 개인수신상품

상품명
주요내용
비고

보통예금
입출금이 자유로운 상품

더마니드림저축예금
예치금액에 따라 차등금리가 적용되는 입출금상품

국민연금안심통장
국민연금 수급자의 압류 방지 입출금상품

정기예금
여유자금을 일정기간동안 예치하는 상품

플러스정기예금
방카슈랑스나 제휴신용카드 이용시 우대금리가 적용되는 목돈운영상품

회전정기예금
회전주기(1년)마다 정기예금 이율에 우대이율을 더하여 자동회전되는 목돈운영상품
- 회전시점 고시된 12개월 정기예금 금리+연0.1%p
 - 회전시점 고시된 12개월 e-정기예금 금리+연0.1%p

생명나눔정기예금
헌혈을 통해 사랑나눔을 실천한 고객에게 우대금리를 드리는 목돈운영상품 (최근6개월이내 헌혈증 제시)

더마니드림정기예금
중도해지 시에도 약정이율이 적용되는 목돈운영상품

정기적금
계약기간 동안 매월 일정 금액을 납입하는 목돈마련상품

삼삼오오함께만든적금
3명~5명이 함께 가입시 우대금리가 적용되는 목돈마련상품
1)3명이상 동시가입시 0.3%p 가산
 2)5명이상 동시가입시 0.5%p 가산
 3)방카슈랑스 가입후 3개월이상 유지시
 4)제휴 신용카드 신규발급 후 3개월이내 3ㅔ만원이상 사용 및 6개월 유지시

플러스정기적금
방카슈랑스나 제휴신용카드 이용시 우대금리가 적용되는 목돈마련상품

꾸러기 정기적금
아동복지수당 수령 대상자를 위한 상품으로 조건충족시 우대금리 적용되는 목돈마련상품
1)인터넷뱅킹 가입시 연 0.5%p 가산
 2)더마니드림저축예금 가입 및 자동이체로 월불입시 연0.5%p 가산

2) 개인여신상품

상품명
주요내용

X-sell
 (햇살론,사잇돌 연계신용)
햇살론, 사잇돌 우수고객 대상 추가대출 상품

스탁론
주식매입자금대출

차량후순위
차량소유 고객대상 차량담보대출

햇살론
근로자/자영업자 대상 정책금융상품

사잇돌
중금리 정책금융상품

(2) 기업상품

1) 기업수신상품

상품명
주요내용

우리기업자유예금
법인 및 개인사업자 대상 수시입출금

퇴직연금정기예금
퇴직연금 가입기업 및 근로자의 퇴직연금 운용목적의 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품을 운용하기 위한 전용 정기예금

2) 기업여신상품

상품명
주요내용

기업신용
사모사채
 (기관투자자가들이 발행한 증권을 인수시키는 형태의 회사를 담보로 대출)

기업담보
기업 또는 SPC를 차주로하여 우량한 일반기업의 신용보강을 위해 부동산 담보 또는 담보부 채권을 통해 대출 취급

ABL
장래매출채권을 담보로 대출 취급

금융업대출
프로젝트의 사업성을 담보로하여 필요자금 대출

PF대출
중금리 정책금융상품

(3) 주택상품

상품명
주요내용

중도금대출
부동산 등을 거래할때 계약금과 잔금 사이의 일부납입대금

(4)
방카슈랑스

상품명
주요내용

(무)교보First저축보험Ⅲ
안정적인 공시이율로 운영되는 비과세 저축성 보험

(무)드림저축보험
시중실세금리를 반영한 자산운용에 보험료 납입유예서비스, 가입시 경험생명표 적용 등 다양한 혜택을 제공하는 비과세 저축성 보럼

연금저축교보First연금보험
연말정산 세액공제 혜택과 안정적인 공시이율 운용되는 노후설계 상품

(5)
투자상품

상품명
주요내용

주식연계채권
채권과 주식의 성격을 동시에 갖는 채권으로 증권사 또는 발행사로부터 인수하며 주가가 전환가 대비 높을 경우 주식으로 전환하여 매각 또는 채권 매각을 통해 회수

(6
) 전자금융업무

상품명
주요내용

인터넷뱅킹
고객이 보유한 PC를 인터넷으로 연결하여 은행업무를 처리할 수 있는 서비스

텔레뱅킹
전화를 이용하여 각종조회 및 자금이체 등의 업무를 처리하는 서비스

스마트폰뱅킹
스마트폰을 이용하여 어플리케이션을 다운받아 은행업무를 처리할수 있는 서비스

금융IC카드
금융IC칩이 내장된 현금카드로 자동화기기를 이용하여 출금 및 이체 거래

오픈뱅킹공동업무
핀테크기업과 은행이 개별은행과 별도 제휴없이도 신규 핀테크 서비스를 원활하게 개발할수 있도록 조회, 이체 등 은행의 핵심금융서비스를 표준화하여 오픈 API 형태로 제공하는 은행권 공동 인프라

【 주요 해외 현지법인 】

■ 우리아메리카은행

가.영업 실적

우리아메리카은행의 2020년도 4분기말 현재 누적 영업수익은 USD 70,925천불로 전년 동기 대비 USD 1,202
천불 감소하였습니다. 세전이익은 USD18,330천불로 전년 동기 대비 USD 6,762천불 감소하였습니다. 영
업수익의 감소는 기준금리 인하에 따른 순이자마진 감소에 기인하며, 세전이익의 감소는 대손상각비 증가에 기인합니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
2,305,627
2,072,563

1,951,931

총대출금
1,805,494

1,655,844

1,570,281

총예수금
1,941,548

1,719,480

1,617,494

영업수익
70,925
72,127

70,764

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다.

■ 중
국
우
리
은행

가. 영업실적

중국우리은행의 2020년말 기준 순이자수익은 USD 60.5백만불, 비이자수익 USD 13.4백만불입니다. 또한 당기순이익은 USD 8.7백만불 시현하였습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자산
5,149,098
5,118,493

4,893,074

총대출금
2,918,132
2,291,910

2,325,852

총예수금
4,151,448
4,145,208

3,638,414

영업수익
73,955
81,026

93,028

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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■
인도네시아우리소다라은행

가. 영업실적

Consumer Loan을 통한 자산이 2020년 12월말 기준(말잔) USD 962백만불에 이르며,Corporate Loan도 USD 1,158백만불의 실적을 거양하였습니다. 또한 보통예금 USD 283백만불, 당좌예금 USD 171백만불, 정기예금 USD 875백만불에 해당하는 예수금실적을 달성하였습니다. 

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불
)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
2,743,496
2,714,872

2,107,124

총대출금
2,101,913
1,887,923

1,534,164

총예수금
1,316,164
1,424,807

1,111,403

영업수익
100,587
100,494

106,500

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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.

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■
러
시아우리은행

가. 영업실적

러시아우리은행은 2020년 12월말 기준 총자산 USD 358백만불을 보유하고 있으며 USD 8,514천불의 영업수익을 시현하였습니다. 러시아는 미국의 對러 제재가 시행될 때마다 환율이 급상승 하는 등 변동폭이 커 한국 지상사들이 어려움을 겪고 있으며, 재무실적 악화에 따라 철수 및 투자감소 등으로 이어지는 등 영업환경은 악화되고 있습니다. 하지만 현지 우량기업 발굴 및 신디케이트론 매입 및 예수금 증대로 영업수익을 증대하고자 부단한 노력을 기울이고 있습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
358,483
335,469

273,250

총대출금
117,276
93,353

70,408

총예수금
202,598
206,324

178,749

영업수익
8,514
12,831

10,581

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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.

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.

■
브
라질우리은행

가. 영업실적

브라질우리은행은

2020년 12월말 기준 US
D
6,355천불의
영
업수익을 시현하였고, 총자산 USD 142백만불을 보유하고 있습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
141,584
125,701
160,210

총대출금
24,869
35,296

28,643

총예수금
116,110
96,952

121,829

영업수익
6,355
5,684

6,064

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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■
우
리웰스뱅크필리핀

가. 영업 실적

우리웰스뱅크필리핀은 2020년 순이자이익 USD 12,601천불 및 영업수익 USD 13,994천불을 시현하였으며, 지속적인 영업확대로 전년 동기대비 영업수익이 20.6% 증가하였습니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
277,398
291,677

195,093

총대출금
209,217
209,863

152,413

총예수금
191,082
204,435

146,078

영업수익
13,994
11,166

8,355

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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■
베
트
남
우
리은행

가. 영업 실적

베트남우리은행은 2020년 12월말 기준 총자산 U$2,060백만, 영업수익 U$50.0백만, 당기순이익 U$15.6백만을 시현하였습니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
2,059,627
1,328,964
853,752

총대출금
858,830
547,086

364,566

총예수금
1,384,215
541,269

378,125

영업수익
49,992
38,989

30,531

주) IFRS 말잔기준

다. 주요상품 및 서비스 내용

본
내
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.

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.

■
WB파
이낸스

가. 영업 실적

WB파
이낸스는 2020년 12월말 기준
총자산 USD 779백만불, 총대출 USD 625백만불,총예수금 USD 122백만불, 영업수익 USD 67,050천불의 실적을 거양하였으며, 캄보디아 전역 136개의 네트워크를 활용하여 여수신 영업을 활발하게 진행중입니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
778,548
381,830

240,403

총대출금
624,627
336,065

218,530

총예수금
122,430
64,716

60,258

영업수익
67,050
37,581
13,314

주1) IFRS 말잔기준

주2) 2018.06.21인수

다. 주요상품 및 서비스 내용

본
내
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.

■

홍콩우리투자은행

가. 영업실적

홍콩우리투자은행은 2020년 12월말 기준 USD3.35백만의 당기순이익을 시현하였고, 총자산 USD 436백만, 자기자본 USD 119백만을 보유하고 있습니다. 차입금 USD 290백만은 모행 및 해외지점에서 조달하고 있습니다.

나. 종류별 영업 현황

(단위 : 천미불)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
436,140
538,345
462,953

총 대 출 금
211,308
274,069
242,845

총 차 입 금
290,029
362,611
267,855

영 업 수 익
8,704
14,262
9,795

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
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.

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.

■

유
럽우리은행

가. 영업 실적

2020
년 12월말 현재, 총자산 USD 297백만불, 대출금 USD 125백만불, 영업수익 USD 3.6백만불의 실적을 거양하
였습니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불
)

항 목
2020년
2019년
2018년

총 자 산
296,985
183,750
52,230

총대출금
124,567
54,086
3,432

총예수금
6,252
10,115
-

영업수익
3,644
1,266
-1,831

주1) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다

.

【 한국비티엘인프라투융자회사 】

가. 영업실적

(단위 : 억원)

구분
2020년 12월
2019년
2018년

운용수익
264.9
295.8
287.9

운용비용
27.0
26.8
25.7

당기순이익
237.9
269.0
262.2

주) K-GAAP 기준

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 억원)

구분
2020년
2019년
2018년

자산총계
7,707
8,143
7,781

현금및현금성자산
144
164
181

지분증권
735
760
773

대출금
6,773
7,158
6,762

미수이자
54
61
65

부채총계
3.0
3.1
3.0

미지급보수 등
3.0
3.1
3.0

자본총계
7,703
8,140
7,778

자본금
7,684
8,118
7,755

이익잉여금
19
22
23

주) K-GAAP 기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용
비고

금융/증권업
지분취득, 대출
-

4. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】

가.계약 및 파생상품 종류별 현황

당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<제2(당)기말>

(단위:백만원)

과목
계약금액
자산
부채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
184,413
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
137,057,240
-
174,820
318,545
1,476
28
524,190

매입이자율옵션
330,000
-
-
6,271
-
-
-

매도이자율옵션
285,440
-
-
-
-
-
5,419

통화

통화선물
2,546
-
-
-
-
-
-

통화선도
105,146,634
-
-
2,541,957
-
-
2,848,980

통화스왑
87,249,320
-
-
3,325,135
63,265
-
2,415,610

매입통화옵션
1,147,877
-
-
59,329
-
-
-

매도통화옵션
1,632,048
-
-
-
-
-
23,271

주식

주식선물
123,742
-
-
-
-
-
-

주식선도
11
-
-
-
-
-
-

주식스왑
269,039
-
-
-
-
-
12,533

매입주식옵션
9,863,110
-
-
650,505
-
-
-

매도주식옵션
10,369,009
-
-
-
-
-
629,884

합계
353,660,429
-
174,820
6,901,742
64,741
28
6,459,887

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

<제1(전)기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
124,737
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
150,731,987
-
111,764
300,750
1,323
-
413,195

매입이자율옵션
460,000
-
-
11,888
-
-
-

매도이자율옵션
395,789
-
-
-
-
-
9,655

통화

통화선물
1,934
-
-
-
-
-
-

통화선도
113,988,295
-
-
1,447,811
321
-
1,030,246

통화스왑
82,125,050
9,367
-
966,181
5,193
-
1,106,423

매입통화옵션
1,588,746
-
-
18,835
-
-
-

매도통화옵션
2,341,179
-
-
-
-
-
9,403

주식

주식선물
630,562
-
-
-
-
-
-

주식선도
11
-
-
-
-
-
-

주식스왑
1,280,436
-
-
1,217
-
-
54,393

매입주식옵션
8,851,984
-
-
175,221
-
-
-

매도주식옵션
8,978,953
-
-
-
-
-
219,831

합 계
371,499,663
9,367
111,764
2,921,903
6,837
-
2,843,146

<전전기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율스왑
150,710,490
35,503
218,140
665
17,654
266,207

매입이자율옵션
530,000
-
10,461
-
-
-

매도이자율옵션
525,000
-
-
-
-
12,438

통화

통화선물
320,213
-
-
-
-
-

통화선도
88,376,776
-
843,621
-
-
777,039

통화스왑
67,179,195
-
761,907
33,089
-
773,701

매입통화옵션
1,933,454
-
17,544
-
-
-

매도통화옵션
3,134,774
-
-
-
-
20,747

주식

주식선물
186,737
-
-
-
-
-

주식스왑
441,573
-
31,377
-
-
1,217

매입주식옵션
4,925,315
-
143,029
-
-
-

매도주식옵션
6,145,935
-
-
-
-
239,512

합 계
324,409,462
35,503
2,026,079
33,754
17,654
2,090,861

나. 신용파생상품 거래현황

해당사항 없습니다.

【 우리은행 】

가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자
율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다. 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품으로 분류되며 당행은 이자율 관련 거래로는 국채선물/이자율스왑/이자율옵션 등을, 환율관련 거래로는 통화선도/통화스왑/통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있으며, 미래의 상품가격을 헤지하기 위하여 상품을 기초자산으로 하는 상품파생거래도 취급하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류
별
현황

[은행계정]

(기준일 : 2020.12.31)

(단위 :
억원
)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
합계

거래목적
위험회피
26,279
-
-
-
-
26,279

매매목적
1,374,668
1,944,354
206,249
-
-
3,525,271

거래장소
장내거래
-
-
203,532
-
-
203,532

장외거래
1,400,947
1,944,354
2,717
-
-
3,348,018

거래형태
선도
-
1,050,061
-
-
-
1,050,061

선물
-
-
1,237
-
-
1,237

스왑
1,394,792
866,494
2,690
-
-
2,263,977

옵션
6,154
27,799
202,321
-
-
236,275

[신탁계정]

- 해당사항 없습니다.

(
1) 파생상품거래관련 총거래현황

(은행계정)

(기준일 : 2020.12.31) (단위 : 억원
)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
26,279
1,748
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
26,279
1,748
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
69,568
885
908

선 도
7,529
158
148

스 왑
58,696
693
727

장외옵션
3,343
34
34

매매목적거래(C)
3,455,703
68,466
63,673

선 도
1,042,532
25,252
28,319

선 물
1,237
-
-

스 왑
2,179,002
36,087
28,803

장내옵션
202,295
6,497
6,286

장외옵션
30,637
631
266

합계(A+B+C)
3,551,550
71,099
64,582

(
2)
파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정)

-
해당사항 없습니다.

(

3) 이자율관련
거래현황(은행계정)

(기준일 : 2020.12.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
26,279
1,748
-

　
　
　

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
26,279
1,748
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
43,360
140
177

　

선 도
-
-
-

스 왑
41,760
115
152

장외옵션
1,600
25
25

매매목적거래(C)
1,331,308
3,405
5,125

　
　
　

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
1,326,754
3,367
5,096

장내옵션
-
-
-

장외옵션
4,554
38
30

합 계(A+B+C)
1,400,947
5,293
5,302

(4) 이자율관련 거래현황(신탁계정)

- 해당사항 없습니다.

(5) 통화관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2020.12.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
26,208
745
732

선 도
7,529
158
148

스 왑
16,936
578
574

장외옵션
1,743
9
9

매매목적거래(C)
1,918,146
58,557
52,124

선 도
1,042,532
25,252
28,319

선 물

스 왑
849,558
32,721
23,582

장내옵션

장외옵션
26,056
584
224

합 계(A+B+C)
1,944,354
59,301
52,856

(6) 통화관련 거래현황(신탁계정)

-
해당사항 없습니다.

(7) 주식관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2020.12.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
206,249
6,505
6,424

선 도
0
0
0

선 물
1,237
0
0

스 왑
2,690
0
125

장내옵션
202,295
6,497
6,286

장외옵션
26
8
13

ELW (D)
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

합계(A+B+C+D)
206,249
6,505
6,424

(8) 주식관련 거래 현황(신탁계정)

-
해당사항 없습니다.

(9) 귀금속 및 상품 등 관련 거래현황(은행계정)

- 해당사항 없습니다.

(10) 귀금속 및 상품 등 관련 거래현황(신탁계정)

-

해당사항 없습니다.

다. 신용파생상품 거래현황

-
해당사항 없습니다.

【 우리카드 】

가.

업
무
개
요

동사는
차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 파생상품거래 현황

(기준일: 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
350,000
831,511

1,181,511

매매목적

거래장소
장내거래

장외거래
350,000
831,511

1,181,511

거래형태
선 도

선 물

스 왑
350,000
831,511

1,181,511

옵 션

【

우리금융캐피탈
】

가. 업무개요

우리금융캐피탈은 이자율스왑을 이용하여 시장이자율 변동으로 인한 위험회피대상항목인 사채의 미래 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황

(기준일: 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
2,109

-
-
-
2,109

매매목적
-

-
-
-
-

거래장소
장내거래
-

-
-
-
-

장외거래
2,109

-
-
-
2,109

거래형태
선 도
-

-
-
-
-

선 물
-

-
-
-
-

스 왑
2,109

-
-
-
2,109

옵 션
-

-
-
-
-

【 우리종합금융 】

가.

파
생
상
품
거래 현황

(기준일: 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적

184,413

4,352

-
-
-

188,765

거래장소
장내거래

184,413

-
-
-
-
184,413

장외거래

-

4,352

-
-
-

4,352

거래형태
선 도

-

4,352

-
-
-
4,352

선 물

184,413

-
-
-
-
184,413

스 왑
-
-
-
-
-

-

옵 션
-
-
-
-
-

-

(기준일: 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
미결제약정금액
평가손익
(포괄손익계산서)
평가금액

매매목적
매매목적
파생상품자산
파생상품부채

통화관련

통화선도
주)

4,352
52
301
249

통화선물
주)

-
-
-
-

통화스왑
주)

-
-
-
-

소 계
4,352
52
301
249

채권선물
184,413
-
-
-

합 계
188,765
52
301
249

주) 매입/매도 포지션이 동시에 나타나는 통화선도, 통화스왑 등의 통화관련 파생상품거래에 대하여는 매입계약금액과 매도계약금액을 구분하지 아니하고 원화대외화거래에 대하여는 외화기준 금액을, 외화대외화거래에 대하여는 수취 통화의 계약금액을 당기말과 전기말의 환율로 각각 환산하였습니다.

【 우리자산운용 】

가. 파생상품거래 현황

(기준일: 2020.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
-
13,769
-
-
-
13,769

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래

13,769
-
-
-
13,769

거래형태
선 도
-
-
-
-
-
-

선 물
-
-
-
-
-
-

스 왑
-
13,769
-
-
-
13,769

옵 션
-
-
-
-
-
-

【 우리금융저축은행 】

가. 파생상품거래 현황

(기준일 : 2020. 12.31)

(단위 :
백만원
)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
합계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
-
-
1,376
-
-
1,376

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래
-
-
1,376
-
-
1,376

거래형태
선도
-
-
-
-
-
-

선물
-
-
-
-
-
-

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
1,376
-
-
1,376

주) K-GAAP 기준

【 중국우리은행】

가. 파생상품거래 현황

(기준일 : 2020. 12.31)
(단위 : 억원 )

구 분
이자율
통화
주식
기타
합계

거래목적
위험회피
-

-

-

-

-

매매목적
-
53,479

-

-

53,479

거래장소
장내거래
-
-

-

-

-

장외거래
-
53,479

-

-

53,479

거래형태
선도
-
48,741

-

-

48,741

선물
-
-

-

-

-

스왑
-
-

-

-

-

옵션
-
4,738

-

-

4,738

5. 영업설비 등의 현황

【 우리금융지주 】

가. 지점 등 설치 현황

우리금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

(2020.12.31) (단위 :개)

구분
국내
국외
계

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
우리금융지주
1
0
0
0
0
0
1

자회사
우리은행
715
106
0
14
8
4
847

우리카드 주1)
43
0
0
0
0
0
43

우리금융캐피탈
17
22
2
0
0
0
41

우리종합금융
5
0
0
0
0
0
5

우리자산신탁
4
0
0
0
0
0
4

우리자산운용
1
0
0
0
0
1
2

우리신용정보
18
0
0
0
0
0
18

우리펀드서비스
1
0
0
0
0
0
1

우리프라이빗에퀴티자산운용
1
0
0
0
0
0
1

우리글로벌자산운용
1
0
0
0
0
0
1

우리 FIS
1
0
0
0
0
0
1

우리금융경영연구소
1
0
0
0
0
0
1

손자회사 등
주2)
한국비티엘인프라투융자회사
0
0
0
0
0
0
0

우리아메리카은행
0
0
0
20
5
0
25

중국우리은행
0
0
0
11
10
0
21

인도네시아우리소다라은행
0
0
0
28
125
0
153

러시아우리은행
0
0
0
2
1
0
3

브라질우리은행
0
0
0
2
0
0
2

홍콩우리투자은행
0
0
0
1
0
0
1

베트남우리은행
0
0
0
14
0
0
14

우리웰스뱅크필리핀
0
0
0
25
0
0
25

WB파이낸스(캄보디아)
0
0
0
136
0
0
136

우리파이낸스미얀마
0
0
0
40
0
0
40

유럽우리은행
0
0
0
1
0
0
1

투투파이낸스미얀마
0
0
0
24
0
1
25

우리금융저축은행
5
0
0
0
0
0
5

우리한화유레카사모투자합자회사
0
0
0
0
0
0
0

주1) (고객)센터 3개 포함

주2) 손자회사 등 범위는 경영공시 기준에 따름

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020.12.31) (단위: 백만원)

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
기타
사용권자산
합계

취득가액
1,726,045
1,076,647
1,142,653
478,290
8,266
748,880
5,180,781

감가상각누계액
-
-289,607
-874,428
-428,205
-18
-301,325
-1,893,583

순장부금액
1,726,045
787,040
268,225
50,085
8,248
447,555
3,287,198

【 우리은행 】

가. 지점 등 설치 현황 

(
1) 국내

(기준일 : 2020.12.31) (단위 :개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
335
35
-
370

부산광역시
43
2
-
45

대구광역시
18
-
-
18

인천광역시
28
8
-
36

광주광역시
10
1
-
11

대전광역시
16
3
-
19

울산광역시
8
1
-
9

세종자치특별시
3
1
-
4

경기도
172
33
-
205

강원도
6
4
-
10

충청북도
7
4
-
11

충청남도
16
4
-
20

전라북도
11
2
-
13

전라남도
8
1
-
9

경상북도
15
3
-
18

경상남도
16
4
-
20

제주특별자치도
3
-
-
3

계
715
106
-
821

주) 서울특별시 지점 수 중 본점영업부 1개점 포함

(2) 해외

(기준일 : 2020. 12. 31)

( 단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

미국
2
-
-
2

영국
1
-
-
1

일본
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

싱가폴
1
-
-
1

바레인
1
-
-
1

방글라데시
1
8
-
9

베트남
-
-
-
-

인도
3
-
-
3

호주
1
-
-
1

두바이
1
-
-
1

말레이시아
-
-
1
1

미얀마
-
-
1
1

이란
-
-
1
1

폴란드
-
-
1
1

기타
*1
-
-
1

계
14
8
4
26

주
) 개성공단 임시사무소 본점 내 설치

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2020.12.31) (단위 : 백만원)

구 분
토지

건물
주1)

합 계

소 유
본점
378,460
328,142
706,602

지점
1,143,481
597,222
1,740,703

해외 등 주2)
516
2,612
3128

소 계
1,522,457
927,976
2,450,433

임 차
지점
-
885,717
885,717

해외 등 주2)
-
1,503
1,503

소 계
0
887,220
887,220

합 계
1,522,457
1,815,196
3,337,653

주1) 상각누계액 반영전 금액임

주2) 해외분 해외지점 반영

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
2020년(제187기)
2019년(제186기)
2018년(제185기)

C D
-
-
-

ATM

주)

4,531
4,885
5,424

통장정리기
-
-
-

기 타
861
921
927

주) ATM : 키오스크 포함, 기타: 공과금기기

라. 지
점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(1)국내

(단위 : 개)

구 분
2020년 실적
2021년 계획

점포(출장소 포함)
3
미정

(2)해외

(단위 : 개)

구 분

2020

실
적

2021년 계획

점포(출장소 포함)
0
0

※ 지점의 변동

구 분
점포명(변동일자)

신설
용인세브란스병원(출)('20.02.28.)

상일동역지점('20.04.10.)

일산차병원(출)('20.06.12.)

이전
한림대학교강남성심병원(출)('20.03.23.)

동탄산단지점('20.03.30.)

태평로금융센터('20.04.06.)

논현동금융센터('20.04.13.)

명동금융센터('20.05.11.)

신림로금융센터('20.07.06.)

세종종촌동지점('20.07.13.)

낙성대역지점('20.07.27.)

독산남지점('20.08.14.)

청천동지점('20.08.24.)

공항동지점('20.09.14.)

하남미사지점('20.09.14.)

전주서신동지점('20.10.19.)

수송동대림금융센터('20.12.21.)

가산하이테크('20.12.21)

세운금융센터('20.12.21)

폐쇄
독산지식산업센터지점('20.10.19.)

부산미음산단지점('20.10.19.)

양산신도시지점('20.10.19.)

영등포지점('20.10.19.)

용산전자랜드지점('20.10.19.)

운정지점('20.10.19.)

이매동지점('20.10.19.)

전주효자동지점('20.10.19.)

중앙동지점('20.10.19.)

창원반송지점('20.10.19.)

포항양덕지점('20.10.19.)

대림동외국인금융센터('20.10.19.)

문정동(출)('20.10.19.)

우리충대(출)('20.10.19.)

우면동(출)('20.10.19.)

제주이도(출)('20.10.19.)

홍은동(출)('20.10.19.)

가산디지털중앙지점('20.12.21.)

갈산동지점('20.12.21.)

구미4공단지점('20.12.21.)

구서동지점('20.12.21.)

대구용산동지점('20.12.21.)

덕천동지점('20.12.21.)

방이역지점('20.12.21.)

방화역지점('20.12.21.)

선부중앙지점('20.12.21.)

수지신정지점('20.12.21.)

신림2동지점('20.12.21)

영등포유통상가('20.12.21.)

오장동지점('20.12.21.)

용현동지점('20.12.21.)

일산백마지점('20.12.21.)

창원테크노파크지점('20.12.21.)

청계지점('20.12.21.)

포항남지점('20.12.21.)

회기동지점('20.12.21.)

【 우리카드 】

가.지점 등 설치현황

(2020.12.31)

(단위 : 개)

지역
본사
센터
CP영업소(점)
캐피탈지점
합계

서울

1

2

7
4
14

부산
-

-

3

1

4

인천

-

-

2

1

3

대전

-

1

2

1

4

대구

-

-

3

1

4

광주

-

-

1

1

2

경기

-

-

3

4
7

경남

-

-

1

1

2

경북

-

-

1

-

1

충남

-

-

1

1

2

계

1

3

24
15
43

나.영업설비 등 현황

(2020.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가격)
건물 (장부가격)
합계

소유
곤지암창고
2,486
491
2,977

【 우리금융캐피탈 】

가.
지점 등 설치현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 개)

구 분
우리금융캐피탈
연결
대상
종속
회사
총계

본사
리테일
지점
커머셜
영업소
개인
금융
지점
채권
센터
소계

서울지역
1
3
1
3
2
10
4
14

인천,경기,강원지역
-
3
1
1
2
7
-
7

대전,충청지역
-
3
1
1
1
6
1
7

광주,호남,제주지역
-
4
2
-
1
7
-
7

부산,대구,영남지역
-
5
3
1
2
11
-
11

계
1
18
8
6
8
41
5
46

주1) 리테일지점과 개인금융지점: 영업소 포함
주2) 커머셜영업소: 포스트 포함
주3) 채권센터: 출장소 포함 

주4) 콜
센터, 지원센터 제외
주5) 연결대상 종속회사는 (주)우리금융저축은행임(총 5개 지점)

【 우리종합금융 】

가. 지점 등 설치 현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

광 주
서 울
목 포
대 전

1
2
1

1

-
-
-
-
-
-
-
-
1
2
1
1

계
5
-
-
5

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 ·지점
1,808
161
1,969
-

합 계
1,808
161
1,969
-

【 우리자산신탁 】

가. 지점 등 설치 현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
1
-
-
1

부산
1
-
-
1

대구
1
-
-
1

호남
1
-
-
1

계
4
-
-
4

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 ·지점
1,185
99
1,284
-

합 계
1,185
99
1,284
-

【 우리자산운용 】

가. 지점 등 설치 현황

(기준일: 2020.12.31)

(단위 : 개)

구분
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

국내
서울
1
-
-
1

국외
베트남
-
-
1
1

계
1
-
1
2

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 현황

(1) 그룹 BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년
2019년

BIS자기자본(A)
27,448
27,115

위험가중자산(B)
198,269
228,046

BIS자기자본비율(A/B)
13.84
11.89

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100

주2) K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준으로 산출(2019년 표준방법, 2020년 내부등급법)

(2) 주
요자회사 및 연결종속회사 자본비율 현황

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2020년
2019년
2018년

우리은행
BIS 
자기자본
비율
BIS자기자본(A)
252,691
243,142
242,508

위험가중자산(B)
1,457,554
1,578,895
1,549,710

BIS자기자본비율(A/B)
17.34
15.40
15.65

우리카드
조정자기자본비율
19.93
18.33
18.08

단순자기자본비율
13.48
14.29
13.54

우리금융캐피탈
조정자기자본비율
12.17
13.46
15.47

단순자기자본비율
10.77
12.08
14.04

우리종합금융
BIS 
자기자본
비율
BIS자기자본(A)
4,918
3,381
3,003

위험가중자산(B)
31,922
26,303
23,192

BIS자기자본비율(A/B)
15.41
12.86
12.95

우리자산신탁
영업용순자본비율
1,286.43
1,397.97
957.76

우리자산운용
최소영업자본비율
754.11
655.8
558.9

우리금융저축은행
BIS자기자본비율
13.40
13.46

12.29

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100
주2) 우리은행 :
K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준
, 2020년 12월 수치는 잠정치로 변동될 수 있음 

주3) 우리카드 : 금감원 업무보고서 작성기준

주4) 우리금융캐피탈 : 금감원 업무보고서 작성기준 / K-IFRS 별도재무제표 기준

주5) 우리종합금융 : 금감원 업무보고서 작성기준/ K-IFRS 연결재무제표 기준

주6) 우리자산신탁 영업용순자본비율=(영업용순자본-후순위차입금 등)/총위험(시장위험액+신용위험액+운영위험액)×100

 /
K-IFRS 별도재무제표 기준

주7) 우리자산운용 :
K-IFRS 별도재무제표 기준
주8) 우리금융저축은행 : K-GAAP 기준

나. 유
동성 현황

(1) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년말
2019년말
2018년말

원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율

우리금융지주
40,308
7,911
509.5
45,079
7,475
603.1
해당사항 없음

우리카드
6,255,965
1,406,387
444.8
5,976,031
1,407,335
424.6
6,055,752
1,349,874

448.6

우리금융캐피탈
1,357,876
616,632
220.2
1,037,894
498,197
208.3
775,049
507,519
152.7

우리종합금융
2,166,208
1,555,418
139.3
1,671,823
1,118,318
149.5
1,183,476
444,475
266.3

우리자산신탁
148,856
16,157
921.3
67,555
14,595
462.9
61,161
9,411
649.9

우리금융저축은행
267,927
209,712
127.76
263,961
228,491
115.52
289,957
248,252
116.80

주1) 우리금융지주 : 잔존만기 1개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

주2)
우리카드,
우리금융캐피탈, 우리종합금융,
우
리
자산신탁, 우리금융저축은행 : 잔존만기 90일 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(2) 외화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년말
2019년말
2018년말

외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율

우리종합금융
425
-
-
38,111
34,734
109.7
82,633
78,104
105.8

주) 우리종합금융: 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(3) 유동성커버리지비율

(단위 : %)

구 분
지표명
2020년
(제187기)
2019년
2018년

우리은행

통합유동성커버리지비율 (LCR)

주1)

92.07
107.27
103.40

외화유동성커버리지비율 (외화LCR)
주2)

106.06
110.50
108.98

업무용유형자산비율

11.68
12.22
12.34

주1) 경영공시 산출기준과 동일하게 적용(분기 중 영업일별 비율의 평균), 해당기간 20년 4분기, 19년 4분기, 18년 4분기. 
금융위원회 『금융규제 유연화 방안 추진 현황 및 향후 계획』에 따라 통합 LCR 규제비율 21년 3월말까지 하향 조정(100% → 85%)

주2)

분기 평균으로 경영공시 산출기준과 동일하게 기재. 해당기간 '20년 4분기, '19년 4분기, '18년 4분기 금융위원회 「금융규제 유연화 방안 추진 현황 및 향후계획」에 따라 외화LCR 규제비율 '21년 3월말까지 하향 조정 (80%->70%)

다. 수
익성 지표

(단위 : %)

구분
2020년
2019년
2018년

총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)

우리금융지주
주1,2)

비지배주주지분
순손익 포함

0.40
6.80
0.57
10.11

해당사항 없음

비지배주주지분
순손익 제외

0.34
5.87
0.52
9.29

해당사항 없음

우리은행
주3)

0.38
5.83
0.55
8.36
0.60
8.82

우리카드
주3)

0.98
5.29
0.90
5.05
0.72
4.00

우리금융캐피탈 주3)
1.53
13.83
1.64
12.64
1.66
11.48

우리종합금융
주3)

1.47
13.1
1.69
13.66
1.30
10.49

우리자산신탁
주4)

22.03
31.51
25.20
37.60
28.30
48.80

우리자산운용
5.85
6.12
7.41
7.77
6.06
6.32

우리금융저축은행
주5)

0.97
10.10
1.05
11.41
1.59
19.80

주1) 금
감원 금융지주회사 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값
주2) 총자산, 자기자본 : 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출 ('20년 : '19.12末, '20.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균, '19년 : 19.3월末, 6월末, 9월末, 12월末 잔액 단순평균)

주3) 금감원 업무보고서 기준, 별도재무제표 기준

주4) 별도재무제표 기준, 총자산 및 총자본 평잔은 기초(전년 말 잔액) 및 매 분기말 잔액을 단순 평균하여 산출

주5) K-GAAP 기준

라. 건전성 지표

(1) 그룹 건전성 지표

(단위 :십억원, %)

구분
2020년
2019년

총여신
299,075
266,432

고정이하여신
1,256
1,198

고정이하여신 비율
0.42%
0.45%

무수익여신
1,149
1,068

무수익여신비율
0.38%
0.40%

대손충당금적립률(A/B)
153.8%
133.6%

대손충당금 잔액(A)
1,932
1,600

고정이하여신(B)
1,256
1,198

주)금감원 업무보고서 기준

(2) 주
요자회사 및 연결종속회사 건전성 지표
주1)

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2020년
2019년
2018년

우리은행
총여신
2,645,329

2,430,845

2,339,165

고정이하여신
8,548

9,797

11,825

고정이하여신 비율
0.32

0.40

0.51

무수익여신
7,853

8,793

10,156

무수익여신비율
0.30

0.36

0.43

대손충당금적립률(A/B)
153.95

121.80

119.42

무수익여신 산정대상
기준 제충당금 총계(A)

13,160

11,933

14,121

고정이하여신(B)
8,548

9,797

11,825

우리카드
총여신
106,650
98,170
96,072

고정이하여신
673
789
772

고정이하여신 비율
0.63
0.80
0.80

무수익여신
-
-
-

무수익여신비율
-
-
-

대손충당금적립률(A/B)
102.65
102.84
104.02

대손충당금 잔액(A)
7,696
7,641
7,273

대손충당금
최소의무적립액(B)
주2)

7,497
7,430
6,991

우리금융캐피탈
총여신
6,895
5,739
4,591

고정이하여신
122
131
63

고정이하여신비율
1.77
2.28
1.38

무수익여신
121
131
63

무수익여신비율
1.75
2.28
1.38

대손충당금적립률(A/B)
140.16
97.71
158.73

대손충당금잔액(A)
171
128
100

고정이하여신(B)
122
131
63

우리종합금융
총여신
27,466
18,737
16,495

고정이하여신
216
92
248

고정이하여신 비율
0.79
0.49
1.51

무수익여신
56
39
247

무수익여신비율
0.20
0.21
1.49

대손충당금적립률(A/B)
84.72
167.39
51.21

대손충당금 잔액(A)
183
154
127

고정이하여신(B)
216
92
248

우리자산신탁
건전성 분류대상 자산
390
712
431

고정이하자산
248
267
45

고정이하자산 비율
63.64
37.51
10.52

우리금융저축은행
총여신
10,292
8,960
8,558

고정이하여신
350
314
288

고정이하여신 비율
3.40
3.51
3.36

주1) 금감원 업무보고서 기준

주
2) 여
신
전문금융업법에 따른 대손충당금 요적립액

마. 기타 참조 사항

(

1) 우리은행의 (주)우리금융지주의 주식(상호주) 매각

우리은행의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월10일 상법상 포괄적 주식교환의 방법으로 우

리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과 우리은행은 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하게 되었습니다. 이 중 28,890,707주를 대만계 보험사인 '푸본 생명'에 매각하였으며, 매각금액은 358,475,892,456원입니다.

(

2)
美
NYSE 상장

당사는 해외거래소인 美
NYSE에 동시 상장
되어 있어 관련 규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 美 SEC에 제출하고 있습니다. 
2020 회계연도에 대한 Form 20-F는 2021년 4월중 제출 예정이며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와
한글요약 번역본
을 공시할 예정입니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

1) 요약연결재무상태표

(주식회사 우리금융지주와 종속기업)
(단위:백만원)

과 목
제2기말
제1기말
2018년말

Ⅰ. 자산

1. 현금및현금성자산
9,990,983
6,392,566
6,747,894

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산

14,762,941
8,069,144
6,126,316

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

30,028,929
27,730,531
18,063,423

4. 상각후원가측정유가증권

17,020,839
20,320,539
22,932,559

5. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산

320,106,078
293,717,693
282,457,578

6. 공동기업및관계기업투자자산
993,291
806,360
361,766

7. 투자부동산
387,464
280,239
378,196

8. 유형자산
3,287,198
3,364,716
2,450,492

9. 무형자산
792,077
844,110
597,520

10. 매각예정자산
60,002
10,556
17,912

11. 순확정급여자산

5,658
2,582
-

12. 당기법인세자산
75,655
47,367
20,730

13. 이연법인세자산
46,088
39,544
59,641

14. 파생상품자산(위험회피목적)
174,820
121,131
35,503

15. 기타자산
1,348,994
233,646
197,653

자산총계
399,081,017
361,980,724
340,447,183

Ⅱ. 부채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채

6,813,822
2,958,302
2,282,686

2. 예수부채
291,477,279
264,685,578
248,690,939

3. 차입부채
20,745,466
18,998,920
16,202,986

4. 발행사채
37,479,358
30,858,055
28,735,862

5. 충당부채
501,643
443,980
391,313

6. 순확정급여부채
52,237
92,470
173,109

7. 당기법인세부채
370,718
182,690
159,078

8. 이연법인세부채
160,250
134,322
18,156

9. 파생상품부채(위험회피목적)
64,769
6,837
51,408

10. 기타금융부채
14,215,817
17,706,767
21,442,524

11. 기타부채
473,813
420,471
346,078

부채총계
372,355,172
336,488,392
318,494,139

Ⅲ. 자본

1. 지배기업 소유주지분
23,053,608
21,510,370
21,739,931

(1) 자본금
3,611,338
3,611,338
3,381,392

(2) 신종자본증권
1,895,366
997,544
3,161,963

(3) 자본잉여금
626,111
626,295
285,889

(4) 기타자본
(2,347,472)
(2,249,322)
(2,213,970)

(5) 이익잉여금
19,268,265
18,524,515
17,124,657

2. 비지배지분
3,672,237
3,981,962
213,113

자본총계
26,725,845
25,492,332
21,953,044

부채와자본총계
399,081,017
361,980,724
340,447,183

연결에 포함된 회사수(최상위 지배기업 제외)
131개
102개
65개

주1)
2018년말은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기말 및 제1기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년말은 소급 재작성되지 아니함.

2) 요약연결포괄손익계산서

(주식회사 우리금융지주와 종속기업)
(단위:백만원)

과 목
제2기
제1기
2018년

I. 영업이익

2,080,394
2,799,976
2,759,301

1. 순이자이익
5,998,512
5,893,706
5,650,951

2. 순수수료이익
1,014,039
1,102,628
1,069,974

3. 배당수익
138,543
107,959
90,552

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익

421,709
25,455
214,443

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익

24,138
11,015
2,047

6.
상각후원가측정 금융자산매매손익

44,443
102,115
79,532

7. 신용손실에 대한 손상차손
(784,371)
(374,244)
(329,574)

8. 일반관리비
(3,956,181)
(3,766,077)
(3,624,033)

9. 기타영업손익
(820,438)
(302,581)
(394,591)

II. 영업외손익
(79,143)
(76,927)
45,571

III. 법인세비용차감전순이익
2,001,251
2,723,049
2,804,872

IV. 법인세비용
(486,002)
(685,453)
(753,223)

V.
당

기순이익

1,515,249
2,037,596
2,051,649

1. 지배기업지분이익
1,307,266
1,872,207
2,033,182

2. 비지배지분이익
207,983
165,389
18,467

VI. 기타포괄손익
(82,207)
51,782
(92,236)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
54,964
(92,777)
(115,384)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(137,171)
144,559
23,148

VII. 총포괄이익
1,433,042
2,089,378
1,959,413

1. 지배기업지분 총포괄이익
1,233,097
1,914,393
1,943,885

2. 비지배지분 총포괄이익
199,945
174,985
15,528

VIII. 주당이익

1. 기본및희석주당이익(단위:원)
1,742
2,727
2,796

주1)
2018년은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기, 제1기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년은 소급 재작성되지 아니함.

나. 요약별도재무정보

1) 요약재무상태표

(주식회사 우리금융지주)
(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말

자 산

1. 현금및현금성자산

69,176
43,670

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
7,247
9,434

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
149,614
-

4. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산
619,117
1,269,203

5. 종속기업투자자산

21,562,229
19,873,593

6. 유형자산
12,538
7,383

7. 무형자산
5,282
3,310

8. 순확정급여자산
3,509
-

9. 당기법인세자산
307
-

10. 이연법인세자산
964
-

자 산 총 계
22,429,983
21,206,593

부 채

1. 발행사채
1,147,503
947,679

2. 충당부채
782
600

3. 순확정급여부채
-
3,482

4. 당기법인세부채

215,071
133,526

5. 이연법인세부채

-
154

6. 기타금융부채
22,085
10,745

7. 기타부채
570
4,142

부 채 총 계
1,386,011
1,100,328

자 본

1. 자본금
3,611,338
3,611,338

2. 신종자본증권
1,895,322
997,544

3. 자본잉여금
14,874,084
14,874,084

4. 기타자본
(1,518)
(631)

5. 이익잉여금

664,746

623,930

자 본 총 계
21,043,972
20,106,265

부 채 와 자 본 총 계
22,429,983
21,206,593

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법

2) 요약포괄손익계산서

(주식회사 우리금융지주)
(단위:백만원)

과 목
제2(당)기
제1(전)기

I. 영업
이익

594,752
629,437

1. 순이자손익

(12,953)
40

(1) 이자수익
10,082
7,741

(2) 이자비용
(23,035)

(
7,701
)

2. 순수수료손익
(15,394)
(15,833)

(1) 수수료수익
805
-

(2) 수수료비용
(16,199)

(
15,833
)

3. 배당수익

680,375
676,000

4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
(920)
9,434

5. 신용손실에대한손상차손환입(전입)

116
(263)

6. 일반관리비

(56,472)
(39,941)

II. 영업외손익
(215)
(750)

III. 법인세비용차감전순
이익

594,537
628,687

IV. 법인세수익(비용)
781
(394)

V. 당기순
이익

595,318
628,293

VI. 기타포괄손익
(887)
(631)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(887)
(631)

(1)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(280)
-

(2)
확정급여제도의 재측정요소

(607)
(631)

VII. 총포괄
이익

594,431
627,662

VIII. 주당
이익

기본및희석주당
이익
(단위:원)

757
900

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제2(당)기말 2020년 12월 31일 현재

제1(전)기말 2019년 12월 31일 현재

2018년말
12월 31일 현재

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말
2018년말

Ⅰ. 자산

1. 현금및현금성자산
9,990,983

6,392,566

6,747,894

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
14,762,941

8,069,144

6,126,316

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
30,028,929

27,730,531

18,063,423

4. 상각후원가측정유가증권
17,020,839

20,320,539

22,932,559

5. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산
320,106,078

293,717,693

282,457,578

6. 공동기업및관계기업투자자산
993,291

806,360

361,766

7. 투자부동산
387,464

280,239

378,196

8. 유형자산
3,287,198

3,364,716

2,450,492

9. 무형자산
792,077

844,110

597,520

10. 매각예정자산
60,002

10,556

17,912

11. 순확정급여자산
5,658

2,582

-

12. 당기법인세자산
75,655

47,367

20,730

13. 이연법인세자산
46,088

39,544

59,641

14. 파생상품자산(위험회피목적)
174,820

121,131

35,503

15. 기타자산
1,348,994

233,646

197,653

자산총계

399,081,017

361,980,724

340,447,183

Ⅱ. 부채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
6,813,822

2,958,302

2,282,686

2. 예수부채
291,477,279

264,685,578

248,690,939

3. 차입부채
20,745,466

18,998,920

16,202,986

4. 발행사채
37,479,358

30,858,055

28,735,862

5. 충당부채
501,643

443,980

391,313

6. 순확정급여부채
52,237

92,470

173,109

7. 당기법인세부채
370,718

182,690

159,078

8. 이연법인세부채
160,250

134,322

18,156

9. 파생상품부채(위험회피목적)
64,769

6,837

51,408

10. 기타금융부채
14,215,817

17,706,767

21,442,524

11. 기타부채
473,813

420,471

346,078

부채총계

372,355,172

336,488,392

318,494,139

Ⅲ. 자본

1. 지배기업 소유주지분
23,053,608

21,510,370

21,739,931

(1) 자본금
3,611,338

3,611,338

3,381,392

(2) 신종자본증권
1,895,366

997,544

3,161,963

(3) 자본잉여금
626,111

626,295

285,889

(4) 기타자본
(2,347,472)

(2,249,322)

(2,213,970)

(5) 이익잉여금
19,268,265

18,524,515

17,124,657

2. 비지배지분
3,672,237

3,981,962

213,113

자본총계

26,725,845

25,492,332

21,953,044

부채와자본총계

399,081,017

361,980,724

340,447,183

주1)
2018년말은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기말 및 제1기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년말은 소급 재작성되지 아니함.

나. 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제1(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
제2(당)기
제1(전)기
2018년

I. 영업이익

2,080,394

2,799,976

2,759,301

1. 순이자이익
5,998,512

5,893,706

5,650,951

(1) 이자수익
9,523,853

10,576,770

9,684,499

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
48,612

50,619

54,243

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익
437,527

474,751

280,371

상각후원가측정금융자산 이자수익
9,037,714

10,051,400

9,349,885

(2) 이자비용
(3,525,341)

(4,683,064)

(4,033,548)

2. 순수수료이익
1,014,039

1,102,628

1,069,974

(1) 수수료수익
1,694,016

1,709,326

1,680,764

(2) 수수료비용
(679,977)

(606,698)

(610,790)

3. 배당수익
138,543

107,959

90,552

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익
421,709

25,455

214,443

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익
24,138

11,015

2,047

6. 상각후원가측정 금융자산
매매
손익

44,443

102,115

79,532

(1)
상각후원가측정유가증권매매손익

-

-

431

(2)
상각후원가측정대출채권
및기타금융자산
매매손익

44,443

102,115

79,101

7. 신용손실에대한손상차손
(784,371)

(374,244)

(329,574)

8. 일반관리비
(3,956,181)

(3,766,077)

(3,624,033)

9. 기타영업손익
(820,438)

(302,581)

(394,591)

II. 영업외손익

(79,143)

(76,927)

45,571

1. 공동기업및관계기업 투자자산평가손익
101,077

83,997

3,019

2. 기타영업외손익
(180,220)

(160,924)

42,552

III. 법인세비용차감전순이익

2,001,251

2,723,049

2,804,872

IV. 법인세비용

(486,002)

(685,453)

(753,223)

V. 당기순이익

1,515,249

2,037,596

2,051,649

VI. 기타포괄손익

(82,207)

51,782

(92,236)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

54,964

(92,777)

(115,384)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
47,246

(58,129)

(30,855)

(2) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험
-

-

100

(3) 지분법자본변동

(2,065)

-

-

(4) 확정급여제도의 재측정요소
9,783

(34,648)

(84,629)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(137,171)

144,559

23,148

(1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
12,114

43,988

33,360

(2) 지분법자본변동
(233)

613

2,958

(3) 해외사업환산손익
(153,472)

101,781

(4,379)

(4) 현금흐름위험회피평가손익
4,420

(1,823)

(4,646)

(5) 매각예정자산평가손익
-

-

(4,145)

VII. 총포괄이익

1,433,042

2,089,378

1,959,413

1. 당

기순이익의 귀속

1,515,249

2,037,596

2,051,649

(1) 지배기업소유주지분
1,307,266

1,872,207

2,033,182

(2) 비지배지분
207,983

165,389

18,467

2.
총포괄이익의 귀속

1,433,042

2,089,378

1,959,413

(1) 지배기업소유주지분
1,233,097

1,914,393

1,943,885

(2) 비지배지분
199,945

174,985

15,528

VIII. 주당이익

기본및희석주당이익(단위:원)

1,742

2,727

2,796

주1)
2018년은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기
, 제1기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년은 소급 재작성되지 아니함.

다. 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제1(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
자 본 금
신종자본
증권
자본
잉여금
기타자본
이익
잉여금
지배기업 
소유주지분
합 계
비지배
지분
총 계

2018.1.1(전전기초)
3,381,392
3,017,888
285,880
(1,939,274)
15,620,006
20,365,892
199,008
20,564,900

회계정책의 변경효과
-
-
-
(392,176)
177,091
(215,085)
723
(214,362)

수정후 재작성된 금액
3,381,392
3,017,888
285,880
(2,331,450)
15,797,097
20,150,807
199,731
20,350,538

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
2,033,182
2,033,182
18,467
2,051,649

당기손익-공정가치측정항목지정
 금융부채신용위험
-
-
-
100
-
100
-
100

당기손익-공정가치측정항목지정
 금융부채중도상환
-
-
-
(4)
4
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정
 금융상품평가손익
-
-
-
2,733
-
2,733
(228)
2,505

기타포괄손익-공정가치측정
 지분증권처분손익
-
-
-
(1,009)
1,009
-
-
-

지분법자본변동
-
-
-
2,958
(10,647)
(7,689)
-
(7,689)

해외사업환산손익
-
-
-
(1,929)
-
(1,929)
(2,450)
(4,379)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
(4,646)
-
(4,646)
-
(4,646)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(84,368)
-
(84,368)
(261)
(84,629)

매각예정자산관련자본
-
-
-
(4,145)
-
(4,145)
-
(4,145)

소유주와의 거래 등:

보통주 배당
-
-
-
-
(336,636)
(336,636)
(2,128)
(338,764)

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(151,194)
(151,194)
-
(151,194)

신종자본증권 발행
-
398,707
-
-
-
398,707
-
398,707

신종자본증권 상환
-
(254,632)
-
(368)
-
(255,000)
-
(255,000)

종속기업자본변동
-
-
9
-
-
9
(18)
(9)

자본조정 잉여금처분
-
-
-
208,158
(208,158)
-
-
-

2018.12.31(전전기말)
3,381,392
3,161,963
285,889
(2,213,970)
17,124,657
21,739,931
213,113
21,953,044

2019.1.1(전기초)
3,381,392
3,161,963
285,889
(2,213,970)
17,124,657
21,739,931
213,113
21,953,044

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
1,872,207
1,872,207
165,389
2,037,596

기타포괄손익-공정가치측정
 금융상품평가손익
-
-
-
(14,101)
-
(14,101)
(40)
(14,141)

기타포괄손익-공정가치측정
 지분증권처분손익
-
-
-
29,368
(29,368)
-
-
-

지분법자본변동
-
-
1,153
613
-
1,766
-
1,766

해외사업환산손익
-
-
-
91,748
-
91,748
10,033
101,781

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
(1,823)
-
(1,823)
-
(1,823)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(34,251)
-
(34,251)
(397)
(34,648)

소유주와의 거래 등:

보통주 배당
-
-
-
-
(437,626)
(437,626)
(2,014)
(439,640)

종속기업 취득
229,946
-
351,663
-
-
581,609
69,534
651,143

신주발행비용
-
-
(12,848)
-
-
(12,848)
-
(12,848)

자기주식순증감
-
-
-
4,245
-
4,245
-
4,245

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(4,362)
(4,362)
(134,421)
(138,783)

신종자본증권 발행
-
997,544
-
-
-
997,544
658,470
1,656,014

신종자본증권 상환
-
-
-
(277)
-
(277)
(159,618)
(159,895)

신종자본증권 비지배지분 대체
-
(3,161,963)
-
-
-
(3,161,963)
3,161,963
-

종속기업자본변동
-
-
438
-
-
438
(50)
388

자본조정 잉여금처분
-
-
-
368
(368)
-
-
-

기타연결자본의 변동
-
-
-
(111,242)
(625)
(111,867)
-
(111,867)

2019.12.31(전기말)
3,611,338
997,544
626,295
(2,249,322)
18,524,515
21,510,370
3,981,962
25,492,332

2020.1.1(당기초)
3,611,338
997,544
626,295
(2,249,322)
18,524,515
21,510,370
3,981,962
25,492,332

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
1,307,266
1,307,266
207,983
1,515,249

기타포괄손익-공정가치측정
 금융상품평가손익
-
-
-
59,417
-
59,417
(57)
59,360

기타포괄손익-공정가치측정
 지분증권처분손익
-
-
-
2,664
(2,664)
-
-
-

지분법자본변동
-
-
-
(2,298)
-
(2,298)
-
(2,298)

해외사업환산손익
-
-
-
(145,376)
-
(145,376)
(8,096)
(153,472)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
4,306
-
4,306
114
4,420

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
9,782
-
9,782
1
9,783

소유주와의 거래 등:

보통주 배당
-
-
-
-
(505,587)
(505,587)
(2,071)
(507,658)

신종자본증권 발행
-
897,822
-
-
-
897,822
-
897,822

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(48,915)
(48,915)
(162,362)
(211,277)

신종자본증권 상환
-
-
-
(31,252)
-
(31,252)
(555,744)
(586,996)

종속기업자본변동
-
-
(184)
4,607
(6,350)
(1,927)
45,684
43,757

사업결합관련 비지배지분변동
-
-
-
-
-
-
164,823
164,823

2020.12.31(당기말)
3,611,338
1,895,366
626,111
(2,347,472)
19,268,265
23,053,608
3,672,237
26,725,845

주1)
2018년은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기, 제1기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년은 소급 재작성되지 아니함.

라. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제1(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과 목
제2(당)기
제1(전)기
2018년

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

3,605,975

1,870,349

9,160,073

1. 당기순이익
1,515,249

2,037,596

2,051,649

2. 조정사항
(5,651,053)

(5,316,212)

(4,988,280)

법인세비용
486,002

685,453

753,223

이자수익
(9,523,853)

(10,576,770)

(9,684,499)

이자비용
3,525,341

4,683,064

4,033,548

배당수익
(138,543)

(107,959)

(90,552)

3. 현금의 유출이 없는 비용의 가산
2,151,640

1,317,550

854,971

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
44,863

-

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
787

1,375

1,053

신용손실에대한손상차손전입액
784,371

374,244

329,574

기타충당부채관련손실
232,680

129,682

28,350

퇴직급여
174,628

165,125

142,712

유ㆍ무형자산및투자부동산의 감가상각비및상각비
535,548

505,718

272,550

외환거래손익
191,504

-

-

파생상품관련손실(위험회피목적)
82,746

3,686

36,483

공정가치위험회피대상관련손실
68,508

86,214

17,299

공동기업및관계기업투자자산평가손실
24,525

19,778

22,772

공동기업및관계기업투자자산처분손실
-

-

2,931

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분손실
2,717

3,433

1,160

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손
8,763

28,295

87

4. 현금의 유입이 없는 수익의 차감
331,402

494,259

408,801

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
-

246,175

215,711

발행사채상환이익
-

-

1,597

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
24,925

12,390

3,100

상각후원가측정유가증권관련이익
-

-

431

기타충당부채관련이익
2,450

3,302

2,014

파생상품관련이익(위험회피목적)
67,395

126,651

35,810

공정가치위험회피대상관련이익
9,646

231

42,797

공동기업및관계기업투자자산평가이익
125,602

103,775

25,791

공동기업및관계기업투자자산처분이익
3,470

-

50,511

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분이익
9,715

1,632

30,278

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손환입
172

103

761

염가매수차익

67,427

-

-

기타이익
20,600

-

-

5. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
548,283

(1,324,492)

6,341,517

당기손익-공정가치측정금융상품
(875,076)

(506,772)

670,872

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(22,763,000)

(11,265,714)

(15,718,714)

기타자산
(89,918)

86,237

32,328

예수부채
27,378,173

15,407,222

13,995,747

충당부채
(184,112)

(63,751)

(11,920)

순확정급여부채
(215,010)

(293,008)

(135,313)

기타금융부채
(2,694,624)

(4,719,399)

7,411,617

기타부채
(8,150)

30,693

96,900

6. 이자수취
9,558,119

10,478,357

9,617,201

7. 이자지급
(4,008,001)

(4,383,916)

(3,847,275)

8. 배당금수취
138,562

107,940

90,651

9. 법인세납부
(315,422)

(552,215)

(551,560)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,456,426)

(8,588,141)

(11,071,168)

1. 투자활동으로 인한 현금유입
33,256,047

34,414,773

30,642,437

당기손익-공정가치측정금융상품의 처분
6,605,483

11,357,056

11,919,335

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
20,527,695

14,303,197

9,146,307

상각후원가측정유가증권의 상환
5,661,472

8,709,947

9,426,757

공동기업및관계기업투자자산의 처분
410,940

30,098

51,435

투자부동산의 처분
353

193

3,512

유형자산의 처분
22,828

13,343

5,545

무형자산의 처분
634

939

9,199

매각예정자산의 처분
-

-

80,347

기타자산의 순증감
26,642

-

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출
34,712,473

43,002,914

41,713,605

사업결합에 따른 순현금흐름
313,058

296,813

134,967

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득
8,082,824

11,823,630

12,322,160

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
23,044,741

23,775,062

13,275,429

상각후원가측정유가증권의 취득
2,380,448

6,092,078

15,622,847

공동기업및관계기업투자자산의 취득
550,619

389,096

48,272

투자부동산의 취득
76,588

70,346

15,195

유형자산의 취득
149,341

429,547

118,668

무형자산의 취득
114,854

126,342

176,067

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

2,367,241

6,171,005

1,516,770

1. 재무활동으로 인한 현금유입
26,064,191

31,008,585

31,510,682

차입부채의 순증감
2,033,851

3,081,757

1,257,121

발행사채의 발행
23,082,798

25,510,713

21,505,849

기타부채의 순증감
3,971

-

-

신종자본증권의 발행
897,822

1,656,014

398,707

자기주식의 처분
-

760,101

-

비지배지분 유상증자
45,749

-

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출
23,696,950

24,837,580

29,993,912

위험회피활동으로 인한 현금순유출
5,409

5,520

-

발행사채의 상환
22,168,962

23,651,950

20,903,518

리스부채의 상환
204,794

217,867

-

신주발행비용
-

17,337

-

자기주식의 취득
-

184,164

-

배당금의 지급
505,587

437,626

336,636

신종자본증권의 상환
598,850

160,000

255,000

신종자본증권 배당금의 지급
211,277

161,052

147,625

비지배지분 배당금의 지급
2,071

2,014

2,128

비지배지분 유상감자
-

50

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III)

4,516,790

(546,787)

(394,325)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

6,392,566

6,747,894

6,908,286

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(918,373)

191,459

233,933

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

9,990,983

6,392,566

6,747,894

주1)
2018년은 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 재무제표임. (지주사 설립시 이전된 5개 종속기업 매각예정분류 전)

주2)
제2기, 제1기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 2018년은 소급 재작성되지 아니함.

3. 연결재무제표 주석

제 2(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 1(전)기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요

주식회사 우리금융지주(이하 "지배기업")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 51에 소재하고 있으며, 자본금은 당기말 현재 3,611,338백만원이고 회사의 최대주주인 예금보험공사가 회사의 발행주식 중 124,604,797주(17.25%)를 소유하고 있습니다. 회사의 주식은 2019년 2월 13일 한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도 동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에서 거래되고 있습니다.

설립시 회사
와 종속기업의 주식이전현황은 다음과 같습니다.

(단위:주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

주식회사 우리은행
676,000,000
1.0000000
676,000,000

우리에프아이에스주식회사
4,900,000
0.2999708
1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소
600,000
0.1888165
113,289

우리신용정보주식회사
1,008,000
1.1037292
1,112,559

우리펀드서비스주식회사
2,000,000
0.4709031
941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
6,000,000
0.0877992
526,795

지배기업은
2019년 8월 1일자로
동양자산운용주식회사의 지분 73%를 취득하였으며, 동양자산운용주식회사의 상호를 우리자산운용주식회사로
변경하였습니다.

또한 2019년 8월 1일자로
ABL글로벌자산운용주식회사의
지분 100%에 대한 지배력을 획득하였고, 2019년 12월 6일자로 자회사로 편입하여 상호를 우리글로벌자산운용주식회사로 변경하였습니다.

지배기업은 2019년 9월 10일에 현금 598,391백만원, 지배기업 신주 42,103,377주를 지급하고 종속기업인 주식회사 우리은행으로부터 주식회사 우리카드 지분 100%를 취득하였습니다.
또한 2019년 9월 10일에 392,795백만원을 지급하고 주식회
사
우리은행으로부터 우리종합금융주식회사 지분 59.8%를 취득하였습니다.

지배기업은 2019년 12월 30일자로 우리자산신탁주식회사(구,국제자산신탁주식회사)의 지분 67.2%
(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 51%)
를 취득하여 2019년말 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.

지배기업은 2020년 12월 10일자로 우리금융캐피탈주식회사(구, 아주캐피탈주식회사) 지분 76.8%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 74.0%)를 취득하였습니다. 

(2) 당기말 및 전기
말 현재
지배기업과 그 종속기
업(이하 '연결회사')은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용
재무제표일

당기말
전기말

주식회사 
우리금융지주
주식회사 우리은행
은행업
100.0
100.0
대한민국
2020.12.31

주식회사 우리카드
금융업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리금융캐피탈주식회사
금융업
76.8
-
대한민국

2020.12.31

우리종합금융주식회사(*7)
기타여신금융업
58.7
59.8
대한민국

2020.12.31

우리자산신탁주식회사
부동산신탁업
67.2
67.2
대한민국

2020.12.31

우리자산운용주식회사
금융업
73.0
73.0
대한민국

2020.12.31

우리신용정보주식회사
신용정보업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리펀드서비스주식회사
금융업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
금융업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리글로벌자산운용주식회사
금융업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리에프아이에스주식회사
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

주식회사 우리금융경영연구소
기타서비스업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

주식회사
우리은행

우리아메리카은행
금융업
100.0
100.0
미국

2020.12.31

홍콩우리투자은행
금융업
100.0
100.0
홍콩

2020.12.31

중국우리은행
금융업
100.0
100.0
중국

2020.12.31

러시아우리은행
금융업
100.0
100.0
러시아

2020.12.31

인도네시아 우리소다라은행
금융업
79.9
79.9
인도네시아

2020.12.31

브라질우리은행
금융업
100.0
100.0
브라질

2020.12.31

한국비티엘인프라투융자회사
금융업
99.9
99.9
대한민국

2020.12.31

우리파이낸스캄보디아(*1)(*5)
금융업
-
100.0
캄보디아
-

우리파이낸스미얀마
금융업
100.0
100.0
미얀마

2020.12.31

우리웰스뱅크필리핀
금융업
51.0
51.0
필리핀

2020.12.31

베트남우리은행
금융업
100.0
100.0
베트남

2020.12.31

WB 파이낸스
금융업
100.0
100.0
캄보디아

2020.12.31

유럽우리은행
금융업
100.0
100.0
독일

2020.12.31

금호트러스트제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

아시아나사이공유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

캠코밸류리크리에이션 제일차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
15.0
15.0
대한민국

2020.12.31

에르메스에스티엑스유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

비더블유엘제일차유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

덕이드림제사차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

전주아이원유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

원주아이원유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

하이츠제삼차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리한숲제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

전력케이블제일차주식회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

우리인터내셔널제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리위비에스티제일차주식회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

위비한숲제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리큐에스제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리디스플레이제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

타이거아이즈제이차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리서브원제일차주식회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

우리디스플레이제이차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리더콜로니운정유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리드림제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용
재무제표일

당기말
전기말

주식회사
우리은행

우리드림제이차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에이치제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에이치에스제이차주식회사(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

우리신논현제일차유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리케이제일차유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에스제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

스마트캐스팅(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

우리디스플레이제삼차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

티와이제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에이치제이제이차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에이치제이제삼차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0
0.0

대한민국

2020.12.31

우리케이제이차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

우리케이씨제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

우리레이크제일차주식회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.0
대한민국
-

우리큐셀제이차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

퀀텀점프제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

퀀텀점프제이차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

우리비케이제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

우리에이치씨제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

위비시너지제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
마샬 아일랜드

2020.12.31

우리공덕제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

에이치디프로젝트 주식회사(*2)

자산유동화업

0.0

0.0

대한민국

2020.12.31

우리에이치더블유제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에이치씨제이차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리드림제삼차유한회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리에스제이에스제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리스틸제일차(주)(*2)
자산유동화업
0.0
-
대한민국

2020.12.31

우리에이치더블유씨제일차 주식회사
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

에스피지제일차 주식회사
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

우리파크원제일차
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

우리에이치씨제삼차 주식회사
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

우리디에스제일차주식회사
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

우리에이치씨제사차주식회사
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

우리에스케이알제일차
(*2)

자산유동화업

0.0

-
대한민국

2020.12.31

G5프로단기13호(*3)

유가증권투자업
100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

흥국글로벌전문투자형사모투자신탁제1호(*3)

유가증권투자업
98.5
98.5
대한민국

2020.12.31

에이아이파트너스UK상수도전문투자2호(*3)

유가증권투자업
97.3
97.3
영국

2020.12.31

칸서스사할린부동산투자신탁1호(*5)

유가증권투자업

-
75.0
대한민국
-

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호(*3)

유가증권투자업

99.0
99.0
대한민국

2020.12.31

이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁209-1호(*3)

유가증권투자업

99.4
99.4
대한민국

2020.12.31

INMARK스페인전문투자형사모부동산자투자신탁26-2호(*3)

유가증권투자업

97.7

-

대한민국

2020.12.31

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-2호(*3)
유가증권투자업
98.8
-
대한민국

2020.12.31

이지스글로벌전문투자형사모부동산 316-1(*3)

유가증권투자업
99.3
99.3
대한민국

2020.12.31

우리은행 원본보전신탁(*4)

신탁업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리은행 원리금보전신탁(*4)

신탁업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.(*3)

자산유동화업
54.6
54.6
룩셈부르크

2020.12.31

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.

ADP16 Brussels(*2)

자산유동화업

0.0
0.0
벨기에

2020.12.31

주식회사
우리카드
TUTU Finance-WCI Myanmar Co., Ltd
금융업
100.0
100.0
미얀마

2020.12.31

우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
0.5
대한민국
-

우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
0.5
0.5
대한민국

2020.12.31

우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
0.5
0.5
대한민국

2020.12.31

우리카드이천십구의일유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
0.5
0.5
대한민국

2020.12.31

우리카드이천이십의일유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업

0.5
-
대한민국

2020.12.31

우리금융캐피탈
주식회사
주식회사우리금융저축은행
은행업
100.0
-
대한민국

2020.12.31

에이스오토인베스먼트제46차유동화전문유한회사(*2)
자산유동화업
1.0
-
대한민국

2020.12.31

에이스오토인베스먼트제47차유동화전문유한회사(*2)
자산유동화업

1.0

-
대한민국

2020.12.31

에이스오토인베스먼트제48차유동화전문유한회사(*2)
자산유동화업

1.0

-
대한민국

2020.12.31

에이스오토인베스먼트제49차유동화전문유한회사(*2)
자산유동화업

1.0

-
대한민국

2020.12.31

특정금전신탁
신탁업
100.0
-
대한민국

2020.12.31

우리종합금융
주식회사

동우제일차유동화전문유한회사(*2)
(*5)

자산유동화업
-
5.0
대한민국
-

서리제일차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

서리제이차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

남종제일차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

북금제일차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

북금제이차유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

더블유에스1909유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업
5.0
5.0
대한민국

2020.12.31

더블유에스2003유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업

5.0

-
대한민국

2020.12.31

더블유에스2006유동화전문유한회사(*2)
자산유동화업

5.0

-
대한민국

2020.12.31

더블유제이2008유동화전문유한회사(*2)

자산유동화업

5.0

-

대한민국

2020.12.31

원펀치코리아제일차주식회사(*2)

자산유동화업

0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

원펀치블루제일차주식회사(*2)

자산유동화업
0.0
0.0
대한민국

2020.12.31

우리자산운용주식회사

우리차이나전환사채증권자투자신탁H(채권혼합)(*3)

유가증권투자업

99.6

98.8

대한민국

2020.12.31

우리차이나전환사채증권모투자신탁(채권혼합)(*3)

유가증권투자업

34.5

98.6

대한민국

2020.12.31

우리중소형고배당목표전환증권투자신탁1호(채권-재간접형)(*3)

유가증권투자업

89.8

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

47.6

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

47.4

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

47.8

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

48.8

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2045증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

47.7

-

대한민국

2020.12.31

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)

유가증권투자업

87.0

-

대한민국

2020.12.31

우리금융캐피탈주식회사, 우리프라이빗에퀴티
자산운용
주식회사
및

우리종합금융
주식회사(*6)

일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*3)

유가증권투자업
100.0

45.5

대한민국

2020.12.31

우리글로벌자산운용
주식회사

우리G중국가치주증권자투자신탁[주식]Class C(F)(*3)
(*5)

유가증권투자업

-
95.1
대한민국
-

우리G글로벌멀티에셋인컴전문투자형사모투자신탁(*3)
유가증권투자업
22.2
-
대한민국

2020.12.31

주식회사 우리은행, 
우리금융캐피탈주식회사,우리종합금융주식회사 및
 우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사(*6)

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁 제1호(*3)

유가증권투자업

90.0

60.0

대한민국

2020.12.31

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁 제2호(*3)
유가증권투자업
85.0
-
대한민국

2020.12.31

주식회사 우리은행 및 우리종합금융주식회사
(*6)

흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호(*3)

유가증권투자업

100.0
100.0
대한민국

2020.12.31

우리글로벌발전인프라시너지업전문투자형사모특별자산투자신탁 제1호(*3)
유가증권투자업
100.0

100.0

대한민국

2020.12.31

우리G북미에너지인프라전문투자형사모투자신탁1호(*3)

유가증권투자업

100.0
-
대한민국

2020.12.31

우리G인프라뉴딜전문투자형사모투자신탁1호(*3)

유가증권투자업

100.0
-
대한민국

2020.12.31

우리G전문투자형사모부동산투자신탁2호(*3)
유가증권투자업
30.1
-

대한민국

2020.12.31

주식회사 우리은행
(*6)

우리G 우리은행파트너스 전문투자형사모투자신탁1호(*3)

유가증권투자업

92.6

-

대한민국

2020.12.31

우리G 글로벌세컨더리 전문투자형사모투자신탁1호(*3)

유가증권투자업

97.2

-

대한민국

2020.12.31

우리G전문투자형사모부동산투자신탁1호(*3)
유가증권투자업
80.0
-

대한민국

2020.12.31

우리금융캐피탈 주식회사
우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-1호(*3)
유가증권투자업
63.2
-
대한민국

2020.12.31

우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-1호 및
우리G일본전문투자형사모부동산투자신탁1-2호

우리G일본전문투자형사모부동산모투자신탁1호(*3)
유가증권투자업
100.0
-
대한민국

2020.12.31

우리G일본전문투자형사모부동산모투자신탁1호

GK OK Chatan(*3)
기타금융업
-
-
일본

2020.12.31

(*1) 당기 중 손자회사인 WB파이낸스에 합병되었습니다.

(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*3)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*4)
자본시장과금융투자업에관한법률에
의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*5) 당기말 현재 연결대상에서 제외된 회사입니다.

(*6) 두 개 이상의 종속기업이 투자 또는 운용하여 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*7) 당기 중 유상증자로 인하여 지분율이 변동하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결대상 종속기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

당기말

회사명
소재지
업종
지분율(%)

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*)
대한민국
유가증권투자업
59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
88.9

이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
97.9

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호(*)
대한민국
유가증권투자업
66.7

한강푸른물 전문투자형 사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
55.6

한국투자포천화도고속도로전문투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
55.2

키움하모니전문투자형사모투자신탁제2호(*)
대한민국
유가증권투자업
96.3

키움하모니전문투자형사모투자신탁제1호(*)
대한민국
유가증권투자업
95.7

마이다스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제7-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
58.3

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁3호(*)
대한민국
유가증권투자업
100.0

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁 제18-1호(*)
대한민국
유가증권투자업
93.8

키움비브라토전문투자형사모투자신탁1-W(EUR)(*)
대한민국
유가증권투자업
99.3

(*)
피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결회사가 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.

전기말

회사명
소재지
업종
지분율(%)

골든브릿지NHN온라인사모투자(*)
대한민국
유가증권투자업
60.0

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*)
대한민국
유가증권투자업
59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
88.9

이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
97.9

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호(*)
대한민국
유가증권투자업
66.7

한강푸른물 전문투자형 사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
55.6

한국투자포천화도고속도로전문투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
55.2

(*)
피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결회사가 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 주
요 종속
기업
들의 요약 재무제표는 다음과 같으며, 각 종속
기업
의 재무정보는 연결재무제표기준으
로 작성되었습니다.

(단위:백만원)

당기말

회사명
자산
부채
영업수익

지배기업

당기순손익

지배기업 
총포괄손익

주식회사 우리은행
374,310,415
350,790,158
26,838,766
1,363,224
1,295,302

주식회사 우리카드
11,366,596
9,312,986
1,388,208
120,230
118,109

주식회사 우리금융캐피탈(*)
8,880,117
8,053,840
218,945
(30,349)
(38,293)

우리종합금융주식회사
4,332,474
3,803,594
256,079
62,937
62,275

우리자산신탁주식회사
185,634
56,396
79,426
35,312
35,954

우리자산운용주식회사
136,460
23,411
26,158
6,797
6,313

우리신용정보주식회사
40,860
9,830
40,010
1,879
1,600

우리펀드서비스주식회사
18,957
2,172
13,346
2,563
2,563

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,035
2,009
4,773
823
768

우리글로벌자산운용주식회사
37,935
9,807
10,652
(1,449)
(1,449)

우리에프아이에스주식회사
97,479
59,577
249,169
2,013
1,935

주식회사 우리금융경영연구소
7,232
3,689
6,223
105
95

(*)
주식회사 우리금융캐피탈 지배기업당기순손익은 종속회사 편입
이후 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

(단위:백만원)

전기말

회사명
자산
부채
영업수익
지배기업
당기순손익
지배기업 
총포괄손익

주식회사 우리은행(*1)
348,181,658

325,526,56
8

22,240,947
1,505,547
1,531,793

주식회사 우리카드
10,087,342
8,299,175
1,368,234
114,196
111,782

우리종합금융주식회사
3,398,960
3,031,622
204,655
53,358
52,095

우리자산신탁주식회사(*2)
139,839
45,410
-
-
-

우리자산운용주식회사(*2)
113,037
6,301
9,204
1,720
2,544

우리신용정보주식회사
37,872
7,948
39,118
1,698
1,389

우리펀드서비스주식회사
16,852
2,109
11,071
1,735
1,735

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,243
2,985
4,152
(2,087)
(2,124)

우리글로벌자산운용주식회사(*2)
32,807
3,230
3,588

(1,36
0)

(1,360)

우리에프아이에스주식회사
91,079
55,112
244,923
3,107
3,119

주식회사 우리금융경영연구소
5,447
1,999
5,452
160
117

(*1) 주식회사 우리은행 연결재무제표 기준(중단사업손익 분류 반영전)으로 작성되었습니다.

(*2) 우리자산신탁주식회사, 우리자산운용주식회사, 우리글로벌자산운용주식회사 지배기업당기순손익은 종속회사 편입
이후 전기 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

(
5)
연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내용은 다음과 같습니다.

- 자산유동화를 위한 구조화기업 
자산유동화를 위한 구조화기업은 프로젝트파이낸싱 대출채권, 회사채 등의 유동화를위하여 설립되었으며, 지배기업 및 종속기업은 동 자산유동화회사가 발행한 자산담보부 기업어음에 대해 우선적으로 위험을 부담하는 신용공여 약정을 제공 또는 자산유동화회사에 직접적으로 여신을 제공하거나, 자산유동화회사가 발행한 후순위증권을 100% 보유하는 방법으로 관여하고 있습니다.

- 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업은 연결회사가 투자신탁에 자금을 출자하여 수익증권을 취득하였으며, 투자신탁의 집합투자업자가 투자신탁을 운용하여 발생한 투자성과에 따라 연결회사가 출자한 금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.

- 자본시장법에 의한 금전신탁
연결회사는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원본보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원본보전 약정은 신탁상품의 운용 결과에 따라 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.

당기말 현재 연결회사는 상기에서 설명하고 있는
구조화기
업에
대해

2,540,760

백만
원
의 신용공여를 제공하고 있습니다.

(6) 연결회사는 구조화기업과 자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 연결회사가 보유중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 따른 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 위험의 성격은 다음과 같습니다. 

연결회사가 보유한 비연결구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에따라 자산유동화,
구조화금융, 투자펀드 및 부동산신탁으로
분류하였습니다.

'자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용
및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결회사는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 연결회사는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니
다. 연결회사의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업에서 차환발행 실패 등이 발생시 연결회사가 이들이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결회사는 이와 관련하여 이자수익, 금융상품 평가 및 거래손익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. '구조화금융'의 불확실성에 대해 연결회사에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나,계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 연결회사는 투자지분 가치 하락에 따른 원금 손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.

'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들 간에 배분하는 구조입니다. 연결회사는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 '구조화 금융'과 동일하게 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습
니다.
당
기말 및 전기말 현재
MMF(Money Market Funds) 투자금액은 각각 427
,375백만원 및 47,502백만원이며, MMF와 관련된 추가 약정은 없습니다.

'부동산신탁'은 부동산 소유자인 위탁자로부터 신탁되는 부동산을 관리, 처분, 운용 또는 개발하고자 하는 목적으로 대상 부동산을 수탁 받아, 신탁을 통하여 달성된 수익을 수익자에게 교부하고 있습니다.
위탁자등이 신탁계약서상의 중대한 의무를 이행하지 않거나 사실상 사업이 어려운 경우, 연결회사는 손실을 보전해야 하는 위협에노출될 수 있습니다.

연결회사가 보유중인 비연결구조화기업의 자산총
액과 연결재무제표에 인식한 항
목별 장부금액, 최대손실 노출액, 비연결구조화기업으로부터 손실은 다음과 같습니다.최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

당기말 및 전기말 현재 매입약정금액은 각각 4,266,319
백만원 및 2,264,510백만원

입니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
부동산신탁

비연결구조화기업 자산총액
3,900,254
69,010,369
44,629,638
76,772

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
648,700
4,291,535
3,350,605
22,402

당기손익-공정가치측정금융자산
374,231
167,271
2,922,716
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
163,808
41,378
-
-

상각후원가측정금융자산
109,008
4,072,321
39,955
22,402

공동기업및관계기업투자자산
-
5,958
387,902
-

파생상품자산
1,653
4,607
32
-

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채
130
963
-
400

기타부채(충당부채)
130
963
-
400

최대손실 노출액
970,628
5,366,037
3,438,924
65,722

투자자산
648,700
4,291,535
3,350,605
22,402

신용공여 등
321,928
1,074,502
88,319
43,320

비연결구조화기업으로부터 손실
-
6,079
25,454
2,363

(단위:백만원)

전기말

구분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
부동산신탁

비연결구조화기업 자산총액
8,230,254
62,879,421
18,265,273
152,257

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
5,128,616
2,982,217
1,411,639
57,928

당기손익-공정가치측정금융자산
324,414
28,834
1,109,621
655

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,006,230
42,305
-
-

상각후원가측정금융자산
2,796,695
2,897,620
120,072
57,273

공동기업및관계기업투자자산
-
7,475
181,946
-

파생상품자산
1,277
5,983
-
-

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채
184
1,291
-
2,808

파생상품부채
-
15
-
-

기타부채(충당부채)
184
1,276
-
2,808

최대손실 노출액
5,561,394
3,532,539
1,457,398
77,117

투자자산
5,128,616
2,982,217
1,411,639
57,928

신용공여 등
432,778
550,322
45,759
19,189

비연결구조화기업으로부터 손실
-
4,660
34,312
5,218

(7) 당기말 및 전기말 현재 연결회사에 중요한 비지배지분이 포함된 종속기업의 손익및 자본 중 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

1) 보고기간말 누적 비지배지분

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

주식회사 우리은행(*)
3,105,070
3,660,814

주식회사 우리금융캐피탈
166,369
-

우리종합금융주식회사
222,289
151,170

우리자산신탁 주식회사
49,738
40,161

주식회사 우리자산운용
31,369
29,800

인도네시아 우리소다라은행

79,890
83,315

우리웰스뱅크필리핀
19,521
18,524

(*) 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권

2) 비지배지분에 배분된 당기순손익

(단위:백만원)

구분
당기
전기

주식회사 우리은행(*)
162,362
134,421

주식회사 우리금융캐피탈
1,466
-

우리종합금융주식회사
25,643
21,588

우리자산신탁 주식회사
9,732
-

주식회사 우리자산운용
1,699
408

인도네시아 우리소다라은행

6,040
8,502

우리웰스뱅크필리핀
1,130
427

(*) 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 분배금

3) 비지배지분에 지급된 배당금

(단위:백만원)

구분
당기
전기

주식회사 우리은행(*)
162,362
134,421

우리자산신탁 주식회사
365
-

인도네시아 우리소다라은행

1,669
1,981

(*)
주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 분배금

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결재무제표는 매
보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

한편 연결회
사의 재무제표는 2021년 2월 5일자로 이사회에서 최초 발행 승인된 후 2021년 3월
5
일자로 수정 승인되었으며, 2021년 3월
26
일자 주주총회에서 최종 승인될예정입니다
.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면 제ㆍ할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니
다. 리스기준서의 개정의 따른 영향은 주석
43
에서 설명하고 있습니다

.

2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니
다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업
 인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 
 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

상기의 재ㆍ개정 기준서는 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

(2) 연
결
기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 포함하고 있
습니다.

연결회사는 1) 피투자자에 대
한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자
의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때
지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

연결회사가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-
보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-
연결회사, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-
계약상 약정에서 발생하는 권리

-
과거 주주총회에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결회사가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 금액이 되더라도 종속기업에 대한 총포괄손익은 비지배지분에 배분되고 있습니다.

연결회사를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우, 연결회사는 그재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 

연결회사 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거되고 있습니다.

지배력을 상실하지 않은 종속기업에 대한 연결회사의 소유지분변동은 자본거래로 회
계처리하고 있습니다. 연결회사의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치와의 차이는 자본으로 직접 인식하고 지배기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액은 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다. 

(3) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합에 대한 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결회사가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일의 공정가치의 합계로 산정하고 있으며, 취득관련 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

식별가능한 취득자산, 인수부채 및 우발부채는 다음을 제외하고는 취득일에 공정가치로 인식하고 있습니다.

- 이연법인세자산 또는 부채 및 종업원급여약정과 관련된 자산 또는 부채는 각각 기업회계기준서 제1012호 '법인세'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식 및 측정

- 연결회사가 피취득자의 주식기준보상을 자신의 주식기준보상으로 대체하면서 발 생한 부채나 지분상품은 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정

- 매각예정자산으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 기업회계기준서 제 1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 측정

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결회사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다.

취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결회사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

종속기업의 비지배지분은 연결회사의 자본과 별도로 식별합니다.
취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치와 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분 상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다.
그 밖의 모든 비지배지분 요소는 취득일에 공정가치로 측정
합니다
.
취득 후에 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(
-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

사업결합으로 인한 연결회사의 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 조건부 대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 사업결합으로 인한 이전대가의 일부로 포함되어 있습니다. 취득일 이후 공정가치의 변동액은 측정기간 조정사항의 조건을 충족하는 경우 소급하여 조정하고 해당 영업권에서 조정하고 있습니다. 측정기간 조정사항이란 '조정기간'(취득일로부터 1년을 초과할 수 없 음) 동안 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대한 추가적 정보를 획득하여 발생하는 조정사항을 말합니다.

측정기간 조정사항의 조건을 충족하지 않는 조건부 대가의 공정가치 변동액은 조건부 대가의 분류에 따라 회계처리하고 있습니다. 자본으로 분류된 조건부 대가는 이후보고일에 재측정하지 않고 결제되는 경우 자본으로 회계처리하고 있습니다. 그 밖의 조건부 대가는 이후 보고일에 공정가치로 재측정하고, 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결회사는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일(즉, 연결회사가 지배력을 획득한 날)의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익(또는 적절한 경우 기타포괄손익)으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하였다면 적용할 기준과 동일하게 인식하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결회사는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간(위 참고)동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결회사는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(4) 관계기업
과 공동기업에 대한
투자

관계기업이란 연결회사가 유의적인 영향력을 보유하며, 종속기업이나 공동기업이 아닌 기업을 말하며 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업
이나 공동기업
에 대한 투자가
기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업
과공동기업
의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업
과 공동기업
투자는 취득원가에서 지분취득후 발생한 관계기업
과 공동기업
의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업
과 공동기업
투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업
과 공동기업
에 대한 연결회사의 지분(실질적으로 관계기업
과 공동기업
에 대한 연결회사의 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는 관계기업
과 공동기업
의 손실은

연결회사가 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업
과 공동기업
을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자는 피투자자가 관계기업 또는 공동기업이 되는 시점부터 지분법을 적용하며 회계처리 합니다.

취득일 현재 관계기업
과
공동기업
의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결회사의 지분을 초과하는 매수원가는

영업권으로
인식하며, 투자자산의 장부금액에 포함
됩니다.
매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결회사의 지분해당액이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다.

연결회사는 관계기업
과 공동기업
투자에 대한 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는 경우, 관계기업
과 공동기업
투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업이나 공동기업 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습다.

연결회사는 관계기업이나 공동기업의 정의를 충족하지 못하게 될 시점부터 지분법의사용을 중단합니다. 관
계기업
과 공동기업
에 대한 유의적인 영향력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업
과 공동기업
에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서
제1109호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다
. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는 관계기업
(또는 공동기업)
처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 그 투자와 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 관계기업
과 공동기업
이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로
회계처리합니다. 그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의 처분으로 당기손익으로 재분류하게 되는 경우, 연결회사는 관계기업
과 공동기업
에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류(재분류 조정)합니다.

그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자 또는 그 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하며, 매각예정으로 분류되지 않은 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 잔여 보유분은 매각예정으로 분류된 부분이 매각될 때까지 지분법을 적용하여 회계처리합니다.

관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결회사는 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결회사가 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결회사가 보유한 관계기업이나 공동기업에 대한 지분과 무관한 손익까지만 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

연결회사는 지분법을 적용하지 않고 순투자의 일부를 구성하는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분에 손상요구사항을 포함한 기업회계기준서 제1109호 '금융상
품'을 적용합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 연
결회사는 기업회계기준서 제1028호에서 요구되는 장부금액에 대한 조정사항들을 고려하지 않습니다. 그러한 조정사항의 예로 기업회계기준서 제1028호에 따른 손상평가 또는 피투자자의 손실배분으로 인한 장기투자지분의 장부금액 조정사항을 들 수 있습니다.

(5) 공동영업에 대한 투자

공동영업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하는 공동약정으로, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

연결회사가 공동영업 하에서 활동을 수행하는 경우, 연결회사는 공동영업자로서 공동영업에 대한 자신의 지분과 관련하여 다음을 인식합니다.

- 자신의 자산ㆍ공동으로 보유하는 자산 중 자신의 몫을 포함
- 자신의 부채ㆍ공동으로 발생한 부채 중 자신의 몫을 포함
- 공동영업에서 발생한 산출물 중 자신의 몫의 판매 수익
- 공동영업의 산출물 판매 수익 중 자신의 몫을 포함
- 자신의 비용ㆍ 공동으로 발생한 비용 중 자신의 몫을 포함

연결회사는 공동영업에 대한 자신의 지분에 해당하는 자산, 부채, 수익 및 비용을 특정 자산, 부채, 수익 및 비용에 적용하는 기준서에 따라 회계처리하고 있습니다.

공동영업자인 연결회사가 공동영업에 자산을 판매하거나 출자하는 것과 같은 거래를하는 경우, 그것은 공동영업의 다른 당사자와의 거래를 수행하는 것으로 간주되어, 연결회사는 거
래의 결과인 손익을 다른 당사자들의 지분 한도까지만 인식하고 있습니다. 

공동영업자인 연결회사가 공동영업과 자산의 구매와 같은 거래를 하는 경우, 연결회사는 자산을 제3자에게 재판매하기 전까지는 손익에 대한 자신의 몫을 인식하지 않습니다.

(6) 수익 인식

기업회계기준서 제1115호에서는 연결회사가 고객에게 수행의무를 이행할 때 또는 이행하는 대로 그 수행의무에 배분된 거래가격으로 수익을 인식하고 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익 이외의 수익인 이자수익, 대출부대수익과 대출부대비용은 유효이자율법에 따라 수익과 비용을 인식합니다.

1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
연결회사는 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하여 고객이 재화나 용역을 통제하게 되는 때 수익을 인식합니다. 수익금액은 수행의무를 이행할 때 또는 이행하는 대로 그 수행 의무에 배분된 거래가격으로 측정하고 있습니다. 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액이며, 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외하고 있습니다.

연결회사는 다음의 주요 원천별로 수익을 인식하고 있습니다.

① 판매대리수수료
판매대리수수료는 방카슈랑스, 수익증권 판매와 같이 연결회사가 대리인으로써 다른당사자가 정해진 재화나 용역을 제공받도록 주선하고, 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 보수나 수수료 금액을 수익으로 인식합니다. 판매대리수수료는 주로
은행 부문
에서 발생합니다.

② 여신관련수입수수료

여신관련수입수수료는 주로 대출 활동으로부터 받는 대출수수료와 신용장 거래와 관련된 수수료가 포함됩니다. 유효이자율 계산에 고려된 수수료를 제외하고, 여신관련수입수수료는 일반적으로 수행의무가 이행된 시점에 수익으로 인식합니다. 여신관련수입수수료는 주로
은행, 카드 및 종합금
융 부문에서 발생합니다.

③ 전자금융수입수수료
전자금융수입수수료는 주로 펌뱅킹, CMS 등을 통해 각종 전자금융서비스를 제공하는 대가로 수취하는 수수료가 포함됩니다. 이러한 수수료는 거래가 발생하고, 서비스가 제공되는 시점에 즉시 수익으로 인식합니다. 전자금융수입수수료는 주로
은행 및 종합금융
부문에서 발생합니다.

④ 외국환취급수수료
외국환취급수수료는 외국환을 이체할 때 발생하는 다양한 수수료로 구성되어 있습니다. 고객의 요청사항을 처리하는 시점이 수행의무의 이행시점이며, 처리가 완료된 경우 수수료를 수취하면서 즉시 수익으로 인식하고 있습니다. 외국환취급수수료는 주로
은행 부문
에서 발생합니다.

⑤ 외환수입수수료
외환수입수수료는 환전 및 수출입실적증명서, 매입증명서 등 각종 증명서 발급과 관련된 수수료로 구성되어 있습니다. 고객의 요청사항을 처리하는 시점이 수행의무의 이행시점이며, 처리가 완료된 경우 수수료를 수취하면서 즉시 수익으로 인식하고 있습니다. 외환수입수수료는
은행
부문에서 발생합니다.

⑥ 수입보증료
수입보증료는 각종 보증에 대한 대가로 수취하는 수수료가 포함됩니다. 보증과 관련된 활동은 주로 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무로 구성되어 보증기간 동안 수익을 인식하고 있습니다.
수입보증료는
은행
부문에서 발생합니다.

⑦ 신용카드수입수수료
신용카드수입수수료는 주로 가맹점수수료와 연회비수익으로 구성되어 있습니다. 가맹점수수료는 고객이 카드를 이용하는 시점에 카드 이용금액에 약정된 수수료율을 곱하여수익을 인식하고 있습니다. 연회비는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무로 구성되어, 연회비를 선취 후 약정기간 동안 수익을 인식하고 있습니다. 신용카드수입수수료는 주로
신용카드
부문에서 발생합니다.

⑧ 증권업무수입수수료
증권업무수입수수료는 주로 수익증권판매에 대한 수수료로 구성되어 있으며, 고객에게 수익증권을 판매하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 증권업무수입수수료는 주로
은행 및 종금
부문에서 발생합니다. 

⑨ 신탁업무운용수익
신탁업무운용수익에는 수탁 받은 자산에 대한 운용 및 관리 서비스에 대한 대가로 수취하는 수수료로 구성되어 있습니다. 운용 및 관리 서비스는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무로 서비스가 제공되는 기간 동안 수익을 인식하고 있습니다. 신탁업무운용수익 중 수익보수와 같이 미래 기간의 수탁 자산의 가치 및 기준수익률 등에 의해 영향을 받는 변동대가는 추정치의 제약이 해소되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 신탁업무운용수익은 주로
은행 및 기타
부문에서 발생합니다.

⑩ 신용정보수입수수료
신용정보수입수수료는 신용조사 및 추심대행 업무의 수행으로 수취하는 수수료로 구성되어 있습니다. 신용조사수입수수료는 고객이 요청한 정보를 확인하는 대가로 수취하는 수수료로 정보 확인을 완료한 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 추심대행수수료는 채권 추심업무를 완료한 시점에 추심한 금액에 일정 요율을 곱하여 수익을 인식하고 있습니다. 신용정보수입수수료는 주로 기타부문에서 발생합니다.

⑪ 기타

기타에는 주로 송금관련 수수료와 그 밖에 연결회사가 고객에게 제공하는 각종 서비스에 대한 수수료가 포함되어 있습니다. 이러한 수수료는 고객의 요청에 따라 거래가발생하고, 서비스가 제공되는 시점에 수수료의 수취와 동시에 수익을 인식하고 있습니다. 기타수수료는
부문 전반
에 걸쳐 발생합니다.

2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 이외의 수익

① 이자수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류되는 금융자산에서 발생하는 이자수익은 유효이자율법을 이용하여 측정하고 있습니다.

유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법으로, 유효이자율은 금융자산의 기대기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유입의 현재가치를 최초 인식시 금융자산의 총장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 미래현금흐름에는 유효이자율을 계산할 때의 계약당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액 또는 할인액 등을 포함하고 있으며 기대신용손실은 포함하고 있지 않습니다. 미래현금흐름을 추정할 때에는 금융상품의 모든 계약조건을 고려합니다.

취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 순장부금액에 신용조정 이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.

② 대출부대수익과 대출부대비용
유효수익의 일부인 대출관련 수수료는 이연대출부대수익으로, 대출실행과 관련된 증분원가는 이연대출부대비용으로 계상되며 유효이자율법에 따라 상각하여 대출채권이자수익에 가감하고 있습니다.

3) 배당수익
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 금융상품의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한 손익항목으로 인식됩니다.

(7) 외화환산

연결재무제표는 지배회사의 기능통화인 원화로 표시되고 있습니다. 외화표시 화폐성자산ㆍ부채는 보고기간 말 현재의 환율로 환산하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분과 해외사업장 순투자에 대한 화폐성항목에서 발생한 외화환산차이는 자본항목으로 인식하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결대상이 되는 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간 말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본에 누계(적절한 경우 비지배지분에 배분)하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우 지배회사에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있으며, 비지배지분에 귀속되는 해외사업장과 관련된외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간 말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 현금및현금성자산

연결회사는 보유현금, 요구불예금, 취득당시 만기가 3개월 이내인 이자부 예금 및 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 경미한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(9) 금융자산과 금융부채

1) 금융자산

금융자산의 정형화
된 매입 또는 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 사업모형과 계약상 현금흐름에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 
 
가) 사업모형
연결회사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하는 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다.

- 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채 의 듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금 흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진 에게 보고하는 방식
- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험 과 그 위험을 관리하는 방식
- 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아 니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

나) 계약상 현금흐름
원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예: 유동성위험과 운영 원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 연결회사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결회사는 다음을 고려합니다.

- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
- 중도상환특성과 만기연장특성
- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 연결회사의 청구권을 제한하는 계약 조건(예: 비소구특징)

① 당기손익-공정가치측정금융자산

연결회사는 상
각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 해당하지 않는 경우와 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정되고 있으며, 관련평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 
한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

금융자산을 최초 인식시점에 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우, (b) 연결회사의 금융상품집합(금융자산 또는 금융자산의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 있고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융자산이 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 합성계약인 경우, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한, 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초 인식시점에 공정가치와 직접 관련된 거래원가를 가산하여 인식하며, 인식한 이후에는 계속적으로 공정가치로 측정됩니다. 
다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 간주하였습니다. 당기손익으로 인식되는 손상차손(환입)과 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익,
그리고 채무상품에 대한 외환손익을 제외하고
공정가치의 변동과 관련 법인세효과는 해당 자산의 처분 전까지 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되는 시점에 채무상품은 자본에서 당기손익으로, 지분상품은 자본내에서 재분류됩니다.

③ 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 상각후원가측정금융자산은 직접 관련된 거래원가를 가산한 공정가치로 최초 인식하고 있습니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손실충당금을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

2) 금융부채

최초 인식시 금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채와 상각후원가측정금융부채로 분류합니다.

금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 취득한 경우, 최초 인식시점에 연결회사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우, 그리고 위험회피수단으로 지정하지 않는 파생상품인 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생한 손익은 발생 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

금융부채는 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써 지정하지 않았더라면 발생할 수있는 측정이나 인식 상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우, 
(b) 금융부채가 연결회사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융부채 또는 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있는 경우 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정지정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고 있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 금융부채는 상각후원가로 측정됩니다. 연결회사는 예수부채, 차입부채, 발행사채 등을 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 

3) 재분류
금융자산은 연결회사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 연결회사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우 영향 받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

4) 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상의 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하여 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 만약 연결회사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결회사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다.

만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면연결회사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

금융자산 전체를 제거하는 경우, 수취한 대가와 기타포괄손익으로 인식한 누적손익의 합계액과 당해 자산의 장부금액과의 차이는 채무상품은 당기손익으로, 지분상품은 이익잉여금으로 인식하고 있습니다.

금융자산의 전체가 제거되는 경우가 아닌 경우에는
, 연결회사는 당해 금융자산의
기
존 장부금액을 양도일 현재 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 지속적 관여에 따라 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다. 제거되는 부분에 대하여 수취한 대가와 제거되는 부분에 배분된 기타포괄손익으로 인식된 누적손익의 합계액과 더 이상 인식되지 않는 부분에 배분된 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다.

연결회사는 연결회사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다.
제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 

5) 금융상품의 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 공정가치로 측정되어 연결재무제표에 인식되며, 모든 파생상품도 공정가치 측정대상입니다.

공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제되는 금액을 말합니다. 공정가치는 활성시장에서 생성된 동일한 금융자산 또는 금융부채의 거래가격입니다. 활성시장이란 거래량이 충분하고 매입호가와 매도호가의 차이가 적어 객관적인 가격정보를 제공할 수 있는 시장을 말합니다. 

금융상품의 거래량이 적은 경우, 시장 내에서 거래 가격이 크게 다르게 결정되는 경우, 또는 너무 적은 양의 정보가 공시되어 활성시장에서 거래된다고 볼 수 없는 경우에는 대체적인 시장정보를 이용한 평가방법이나 객관적인 출처에서 얻을 수 있는 일반적이고 관측가능한 정보를 이용한 내부 평가기법을 이용하여 공정가치를 측정합니다. 시장정보는 비슷한 성격의 금융상품의 만기와 특성, 듀레이션, 유사한 이자율 곡선 그리고 변동성에 대한 측정을 포함하고 있습니다. 공정가치 금액은 기업고유의 가정에 대한 관리를 포함하고 있습니다(연결회사는 시장에서 금융상품을 평가할 때 적용된 가정들을 사용하거나 시장성이 없는 경우에는 적절히 위험 조정된 가정들을 사용하고 있습니다).

금융상품의 공정가치를 추정하는 방법인 시장접근법과 이익접근법은 둘 다 유의적인수준의 판단을 필요로 합니다. 시장접근법은 금융상품을 포함한 최근 거래가격을 사용하거나 비교가능한 기업 또는 자산에 대해서 관측가능한 정보를 사용하여 공정가치를 측정합니다. 이익접근법은 미래현금흐름을 현재 시장의 기대치를 고려한 할인율로 할인하여 측정하며, 미래현금흐름 산출시 수익, 영업이익, 상각비, 자본적 지출,법인세, 운전자본, 그리고 금융 투자의 추정 잔존가치 등을 고려하고 있습니다. 이러한 가치평가 방법은 상품의 복잡성과 시장에서 관측가능한 정보의 유용성에 따른 추정치를 포함하고 있습니다.

아래는 연결회사가 금융상품 평가에 사용한 평가 방법을 설명하고 있습니다.

가) 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 포함된 지분증권의 공정가치는 이용가능한 시장가격으로 연결재무상태표에 인식됩니다. 장외 증권시장에서 거래되는 채무증권은 일반적으로 독립된 평가기업에서 산출된 금액을 공정가치로 인식합니다. 특히 독립된 평가기업들의 평가금액을 이용하는 경우, 연결회사는 일반적으로 각각의 금융상품에 대해서 세 곳의 평가기업으로부터 산출된 금액을 받아 추가적인 조정없이 이 중 가장 낮은 금액을 사용하고 있습니다. 시장성 없는 지분증권의 경우, 연결회사는 독립된 평가기업으로부터 받은 가격을 사용합니다. 연결회사는 평가기업으로 받은 가격을 다양한 방법을 통해서 검증하고 있으며, 이러한 검증 방법에는 독립적인 평가기업들의 적격성 검증, 각각의 평가기업들이 제시한 가격들과 다른 이용가능한 시장 정보와의 비교를 통한 간접 검증, 그리고 평가기업들이 사용한 가격측정모형과 가정에 대해서 관련 전문지식을 보유한 내부직원의재검토 방법 등이 있습니다.

나) 파생상품
연결회사의 이자율 선물 및 장내옵션과 같은 파생상품 거래는 공시된 시장가격으로 측정합니다(일부 공정가치수준이 2로 분류된 장내옵션은 내부평가기법을 이용하여 측정합니다). 장외 시장에서 거래되어 공시된 시장가격이 없는 경우에는 내부평가기법을 이용하여 측정하고 있습니다. 내부평가기법을 이용시 파생상품의 종류, 기초이자율이나 가격의 특성, 또는 주가지수 등을 고려하여 공정가치를 산정하고 있습니다.내부평가기법으로 사용된 변수들이 시장에서 관측가능한 정보가 아닌 경우, 평가기법에 사용된 변수에는 중요한 추정치가 포함될 수 있습니다.

다) 평가의 조정
연결회사는 파생상품 계약의 거래상대방이 계약상 의무를 이행하지 않을 경우 이로 인하여 신용위험에 노출되며, 거래상대방에 대한 신용위험노출액은 연결재무상태표상에 인식된 파생상품자산과 동일합니다. 파생상품 평가로 인하여 연결회사가 이익이 발생되는 경우, 관련 이익은 연결재무상태표상에 파생상품자산으로 인식됩니다. 일부 파생상품은 시장에서 거래가 되고 있지만 대부분의 파생상품은 시장에서 관측가능한 변수를 이용한 자체 평가모형을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 그러므로 공정가치를 측정하기 위해서는 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위한 조정이 필요하며, 거래상대방의 신용위험 조정은 장외파생상품과 같은 파생상품자산을 평가할 때 고려되고 있습니다. 금융부채를 평가할 때에도 연결회사 자체의 신용위험을 반영하여 평가금액이 조정됩니다.

조정금액은 거래상대방의 부도가능성과 부도시 손실률을 근거로 산출됩니다. 이 조정사항에는 각각의 거래상대방에 대한 연결회사의 신용위험 노출액을 감소시키기 위해 설계된 계약 관련 사항들이 고려되어 있습니다. 파생상품이 일괄 상계 약정 하에 있는 경우, 신용위험 조정 계산시 사용된 노출액은 손실(또는 이익) 포지션인 동일한 거래상대방과의 파생상품에서 수취(또는 지급)된 현금 담보를 차감한 순액입니다.

6)

금융자산의 기
대
신용손실

연결회사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

- 일반모형 : 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

- 간편모형 : 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산인 경우

- 신용손상모형 : 일반 금융자산으로서 취득 시 신용이 손상된 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

가) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.

기대신용손실은 손실충당금 계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수불가능하다고 판단되는 경우 해당 금융자산과 같이 상각합니다.

나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 손실충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및
상환의 경우에 손실충당금 금액을 기타포괄손익누계액에서
당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

(10) 금융상품의 상계

연결회사는 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리가 있고, 자산ㆍ부채를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에만 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. 

(11) 투자부동산

연결회사는 임대수익이나 시세차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속적으로 지출된 추가원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은
유형자산의 경제적 내용연수와 상각방법을 준용하여
상각하고 있습니다. 또한, 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산
이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가 및 당해 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 해당 유형자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 한편 일상적인 수선, 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 수행하지 않으며, 토지 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

구분
내용연수

업무용건물
35 ~ 57년

임차점포시설물
4 ~ 5년

업무용동산
4 ~ 5년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 유형자산의 장부금액이 추정회수가능액을 초과하는 경우, 당해 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

(13) 무형자산과 영업권

연결회사는 무형자산의 취득원가를 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 금액으로 계상하고 있으며,
개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다.
최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로표시하고 있습니다. 

연결회사의 무형자산은다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

내용연수가 유한한 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고내용연수가 비한정인무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

구분
내용연수

산업재산권
10년

개발비
5년

소프트웨어 및 기타무형자산
1 ~ 10년

또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 무형자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

종속기업의 지분 취득시에 발생하는 영업권은 연결재무상태표의 무형자산에 포함되어 있습니다. 영업권은 상각되지 않으나 현금창출 단위 수준으로 매년 그리고 손상을시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결회사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할 경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식되어 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다.

(14) 비금융자산의 손상

연결회사는 영업권 및 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 손상징후와 관계없이 매년 회수가능가액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있으며, 그 이외의 자산에 대해서는 매 보고기간 말에 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 회수가능액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(15) 리스

연결회사는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니 다. 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 리스의 정의를 이용합니다.

① 연결회사가 리스이용자인 경우

연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

연결회사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.

연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.
- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요 율(이율)을 사용하여 측정함
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액
- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택 권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

연결회사는 리스기간을 산정할 때에 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 

연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 대부분의 사무실과 차량운반구 리스에서 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

당기 중 연장선택권 및 종료선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간 조정으로 리스부채와 사용권자산이 15,810백만원 증가하였습니다.

연결회사는 연결재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '유형
자산'으로 표시하고 리스부채는 '기타금융부채'로 표시하였습니다.

연결회사는 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용
권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결회사는이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.

② 연결회사가 리스제공자인 경우

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 연결회사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.

리스제공자로서 연결회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.

각 리스를 분류하기 위하여 연결회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 

약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

연결회사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다. 연결회사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.

연결회사는 운용리스로 받는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.

연결회사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다.

(16) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피목적거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하지않거나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 

공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 법적으로 집행가능한 상계권리가 없거나상계할 의도가 없다면 연결재무제표상 파생상품은 상계하지 아니합니다.

1) 내재파생상품
내재파생상품은 파생상품이 아닌 주계약을 포함하는 복합상품의 구성요소로, 복합상품의 현금흐름 중 일부를 독립적인 파생상품의 경우와 비슷하게 변동시키는 효과를 가져옵니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산을 주계약으로 포함하는 복합계약에 내재된 파생상품은 분리하지 아니합니다. 복합계약 전체를 기준으로 분류하며 상각후원가나 공정가치로 후속측정합니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산이 아닌 주계약(예를 들어 금융부채)을 포함하는 복합계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품이 파생상품의정의를 충족하고 내재파생상품의 특성ㆍ위험이 주계약의 특성ㆍ위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 주계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 별도의 파생상품으로 회계처리합니다.

2) 위험회피회계
연결회사는 위험회피회계에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하고 있습니다.연결회사는 특정 파생상품을 이자율위험, 외화환산 및 이자율위험, 외화환산위험과 관련하여 공정가치위험회피 또는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결회사는 위험회피 개시시점에 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략에 따라 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결회사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다. 위험회피관계가 다음의 위험회피효과에 대한 요구사항을 모두 충족하는 경우에 효과적입니다.

- 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 경제적 관계가 있는 경우

- 신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계로 인한 가치
 변동 보다 지배적이지 않은 경우

- 위험회피관계의 위험회피비율이 연결회사가 실제로 위험을 회피하는 위험회피대
 상항목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 연결회사가 
 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같은 경우

위험회피관계가 위험회피비율과 관련된 위험회피 효과성의 요구사항을 더는 충족하지 못하지만 지정된 위험회피관계에 대한 위험관리의 목적이 동일하게 유지되고 있다면, 위험회피관계가 다시 적용조건을 충족할 수 있도록 위험회피관계의 위험회피비율을 조정하고 있습니다(위험회피비율 재조정).

연결회사는 파생금융상품의 외화 베이시스 스프레드를 제외한 부분만을 위험회피수단으로 지정하였습니다. 대응된 외화 베이시스 스프레드에 의한 가치변동은 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계합니다. 위험회피대상항목이 거래와 관련된 것이라면 누적된 기타포괄손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미칠 때 당기손익으로 재분류됩니다. 다만, 위험회피대상항목으로 인해 후속적으로 비금융항목을인식하게 된 경우 자본항목에 누적된 금액은 자본에서 직접 제거하며 인식된 비금융항목의 최초 장부금액에 포함됩니다. 이러한 이전은 기타포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다. 그러나 누적된 자본항목의 전부나 일부가 미래 기간에 회복되지 않을 것으로 예상된다면, 회복되지 않을 것으로 예상되는 금액은 당기손익으로 즉시 재분류됩니다. 위험회피대상항목이 기간과 관련된 것이라면 파생금융상품을 위험회피수단으로 지정한 날의 외화 베이시스 스프레드 중 위험회피대상항목과 관련된 부분은 위험회피기간에 걸쳐 당기손익으로 재분류되고 있습니다.

3) 공정가치위험회피
적격한 위험회피수단의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 다만 위험회피수단이 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품을 위험회피하는 경우 위험회피수단의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

공정가치로 측정되지 않는 위험회피대상항목의 장부금액은 회피대상위험에서 기인한 공정가치 변동에 따라 조정되며 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품의 경우 이미 장부금액이 공정가치에 해당하므로 장부금액 조정 없이회피대상위험으로 인한 손익을 기타포괄손익이 아닌 당기손익으로 인식합니다. 위험회피대상항목이 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품인 경우 회피대상위험으로 인한 손익을 위험회피수단과 대응시키기 위해 기타포괄손익에 남겨두고 있습니다. 

회피대상위험으로 인한 손익이 당기손익으로 인식되는 경우 위험회피대상항목과 관련된 항목으로 인식됩니다.

위험회피관계(또는 위험회피관계의 일부)가 (해당사항이 있다면, 위험회피관계의 재조정을 고려한 후에도) 적용조건을 충족하지 않는 경우에만 위험회피회계를 중단합니다. 이는 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ종료ㆍ행사된 경우도 포함하며, 중단은 전진적으로 회계처리합니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식합니다.

4) 현금흐름위험회피
연결회사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품 및 기타 적격한 위험회피수단의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시시점부터의 위험회피대상항목의 공정가치 누적 변동분을 한도로 하여 기타포괄손익으로
인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다.
위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고있습니다. 이러한 이전은 기타포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
또한 현금흐름위험회피적립금이 차손이며
그 차손의 전부나 일부가 미래 기간에 회복되지 않을 것으로 예상된다면 그 금액은 즉시 당기손익으로 재분류됩니다.

위험회피관계(또는 위험회피관계의 일부)가 (해당사항이 있다면, 위험회피관계의 재조정을 고려한 후에도) 적용조건을 충족하지 않는 경우에만 위험회피회계를 중단합니다. 이는 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ종료ㆍ행사된 경우도 포함하며, 중단은 전진적으로 회계처리합니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(17) 매각예정자산(매각예정처분자산집단)

연결회사는 비유동자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고 매각될 가능성이 높은 경우에 비유동자산(또는 처분자산집단)을 매각예정자산으로 분류하고 있습니다.
매각예정으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 매각부대원가 차감 후 공정가치와 장부금액 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다.

(18) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 미래영업손실에 대하여는 충당부채를 인식하지 않습니다.

연결회사는 지급보증과 대출약정 및 소송과 관련하여 충당부채를 인식하고 있습니다.
리스계약 조건에 따라 리스한 자산을 원래 상태로 복구할 때 연결회사가 부담하여야 하는 비용을 리스개시일 또는 해당 자산을 사용한 결과로 의무를 부담하게 되는 특정기간에 충당부채로 인식하고 있습니다. 해당 충당부채는 해당 자산을 복구하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치로 측정하며, 해당 추정치는 정기적으로 검토하고 새로운 상황에 적합하게 조정하고 있습니다.

다수의 유사한 의무가 있는 경우, 그 의무의 이행에 필요한 자원의 유출 가능성은 그 유사한 의무 전체에 대하여 판단하고 있습니다. 비록 개별항목의 의무이행에 필요한 자원의 유출 가능성이 낮더라도 유사한 의무 전체를 이행하기 위하여 필요한 자원의 유출 가능성이 높은 경우에는 충당부채를 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다.

(19)
연결회사
가 발행한 지분상품

1) 자본금과 복합금융상품

연결회사는 금융상품을 계약의 실질에 따라 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니 다. 금융부채는 계약에 의해 현금이나 다른 금융자산을 지급해야 할 권리와 의무를 말합니다. 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약을 말합니다. 발행한 복합금융상품은 자본요소와 부채요소를 동시에 포함하는 형태로 설계되어 당해 상품이 전액 금융부채에 해당하지도 않고 전액 지분상품에 해당되지도 않는 금융상품을 말합니다.

연결회사 내의 기업이 회사의 보통주(자기주식)를 취득하는 경우, 직접거래원가(법인세비용을 차감한 순액)를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행될 때까지 연결회사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가(직접 거래 원가를 차감한 순액)는 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.

2) 신종자본증권

연결회사는
금융상품과 관련하여 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 한편,

연결회사
의
종속기업이 발행한 신종자본증권은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기순이익으로 처리하고 있습니다.

(20) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

- 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(2
1) 종업원급여 및
퇴직
급여

연결회사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 연결회사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 갖게 되는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

연결회사는 확정기여형퇴직급여제도 및 확정급여형퇴직급여제도를 도입하고 있습니다.
확정기여형퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다. 확정급여형퇴직급여제도의 경우, 확정급여채무는 전문자격을 갖추고 있는 보험계리사에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다.

보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 확정급여제도의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 연결재무상태표에 즉
시
반영하
고 있습니다.

연결포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거
근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결회사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은
과거근무원가로 처리하고 있습니다.

연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은
제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용 가능한 경
제적 효익

의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

해고급여에 대한 부채는 연결회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 연결회사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(22) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 즉, 법인세비용은 당기에 납부하거나 환급받을 법인세와 결손금 및 이월세액공제를 포함한 차감할 일시적 차이에 따른 이연법인세자산과 가산할 일시적 차이에 따른 이연법인세부채에 대해 자산부채법을 적용하여 계산한 이연법인세로 구성됩니다. 일시적차이는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생합니다. 이연법인세 수익 또는 비용은 이연법인세자산과 부채의 변동에 따라 인식됩니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 실현되고 이연법인세부채가 결제될 때 적용될 실질적으로 제정된 세율과 세법의 변동 효과에 따라 조정됩니다. 이월결손금을 포함한, 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도 등이 있는 경우에 상계하여 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

영업권의 최초 인식과 관련된 일시적 차이에 대해서는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다. 또한, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상 결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우에는 이연법인세자산 또는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다.

동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건인 경우 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에
포함하고 있습니다.

세무상 불확실성은 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결회사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송 등으로부터 발생합니다.
이에 대하여 연결회사는 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식합니다.
또한 법인세부채 발생액에 대하여
연결회사는 법인세법에 대한 해석 및 과거 경험을 포함한 많은 요소의 평가에 근거한 방법으로 적절하게 추정하여 반
영하고 있습니다.

(23) 주당이익 산정기준

기본주당이익은 보통주 1주에 대한 연결당기순이익을 계산한 것으로서, 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 유통보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 당기순이익 및 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(24) 주식기준보상

연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

2020년 코로나19의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인한 실물과 금융충격은 국내외의 다양한 형태로 연결회사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으나, 대한민국 정부는 이러한 부정적인 영향을 완화하기 위해 대출채권 만기연장 등 전례없는 지원조치를 시행하고 있습니다. 이러한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있음에도 불구하고 코로나19로 인한 세계 경제의 부정적인 영향은 지속되고 있습니다.
 
이에 2020년 12월 31일까지의 기간동안 기대신용손실에 영향을 미치는 미래전망정보에 상당한 변화가 존재하였으며, 코로나19의 영향으로 2020년 이후 주요 경제전망지표가 부정적인 방향으로 상당기간 유지되고, 회복 또는 악화의 불확실성이 지속될 것으로 예측되었습니다.

연결회사는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데 사용한 미래전망정보를 전세계 경기침체를 가져온 코로나19의 영향을 반영하기 위해 GDP 등의 주요변수를 업데이트하였으며, 또한 코로나19로 인한 원금/이자 유예 차주의 영향을 반영하였습니다.

<우리은행>
우리은행은 상환유예의 영향을 받는 여신의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 판단하고, 채무불이행의 발생가능성이 높은것으로 평가하였습니다. 그 결과 당기말 상환유예와 이자유예 대상 총여신(대출채권, 지급보증)은 1,820,324백만원이며, 기대신용손실 충당금은 219,231백만원이 증가하여 기업여신과 소매여신의 기대신용손실 충당금이 각각 210,173백만원, 9,058백만원 증가하였습니다. 

상환유예와 이자유예는 기업여신과 소매여신이 각각 1,697,899백만원, 122,425백만원입니다. 이 중 12개월 기대신용손실 측정대상에서 전체기간 기대신용손실 측정대상(Stage2)으로 변경된 총여신은 1,650,526백만원이며 기업여신과 소매여신이 각각 1,548,805백만원, 101,721백만원입니다. 연결회사는 코로나19가 경제에 미치는 영향의 지속
기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래전망정보 등의 적정성을 계속 평가할것입니다.

<우리카드>
우
리카
드는 당기
말 현재 금융지원 대상 차주의 상각후원가측정금융자산 금액이 9,136백만원
이며, 추가로 적립된 충당금은196백만원 입니다.

<우리금융캐피탈 및 우리종합금융>
우리금융캐피탈 및 우리종합금융은 기대신용손실 충당금이 각각 18,457백만원 및 8,701백만원 증가하였습니다. 

중요한 회계추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수 있습니다. 다음 회계기간에 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액을 중요하게 변동시킬 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정과 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세

연결회사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니
다.
이월결손금 및 차감할 일시적 차이는 사용될수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하였습니다. 이러한 경우 연결회사는 미래 과세소득을 과거 재무성과를 기초로 하여 예측한영업이익 등의 관련 요소를 고려하여 평가하고 있습니다. 연결회사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 말에 검토하고 있으며, 미래 과세소득의 발생가능성이 변경된다면 차감할 일시적차이를 사용하기에 충분한 과세소득 범위 내에서 이연법인세자산을 조정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산 그리고 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 금융상품은 연결재무상태표상 공정가치로 인식합니다. 모든 파생상품은 공정가치로 측정합니다. 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

연결회사는 '2. 연결재무제
표 작성기준 및 중요한 회계정책 (9) 5) 금융상품의 공정가치'
에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

(3) 금융상품의 기대신용손실

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
Stage1
Stage2
Stage3

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*)
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
신용이 손상된 경우

손실충당금
12개월 기대신용손실:
보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
전체기간 기대신용손실:
기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(*) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정 됩니다.

연
결회사는 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 정보로서 합리적이고 뒷받침될 수 있으며 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 이용하여 손실충당금을 산출합니다.

차주유형, 신용등급, 포트폴리오 등의 요소를 고려하여 각 금융자산별로 추정한 PD(부도율), LGD(부도시손실률)를 적용하여 산출하며, 추정치는 실제손실과의 차이를 줄이기 위해 정기적인 검토가 이루어지고 있습니다.

연결회사는 미래경제적 상황을 예측하기 위하여 경제성장률, 주택매매가격지수, 소비자물가지수 등 합리적이고 뒷받침될 수 있는 거시경제지표를 이용하여 기대신용손실을 측정하고

측정하고 있습니다.

연결회사는 미래경기전망정보를 예측 및 반영하기 위해 다음의 절차를 수행하고 있습니다.

- 기업, 소매 익스포저의 연도별 부도율과 거시경제지표 데이터의 상관관계를 분석
 하여 예측 모형 생성

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

주택매매가격지수
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
음(-)의 상관관계

- 생성된 모형에 한국은행, 국회예산처 등의 검증된 기관에서 제시하는 예측 거시경 제지표를 반영하여 미래경기전망을 반영한 예측 부도율 산출

우리은행의 당기말 현재 거시경제지표 변동에 따른 기대신용손실 충당금에 대한 민감도
분석결과는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말

기업
GDP성장률
1%p 상승시
(86,086)

1%p 하락시
96,177

소매
소비자물가지수
1%p 상승시
(15,807)

1%p 하락시
17,119

매 보고기간말에 연결회사는 최초인식시점 대비 보고기간말에 미래 경기전망정보가 반영된 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가하고 있습니다.

신용위
험의
유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용
합니다.

우리은행은 기업/소매
익스포저를구분하여 신용위험의 유의적 증가를 판단하고 있으며, 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업 익스포저
소매 익스포저

자산건전성 요주의 이하
자산건전성 요주의 이하

연체 30일 이상
연체 30일 이상

조기경보 경고등급
신용등급의 유의적 하락(*)

재무적 어려움이 있는 차주

(완전자본잠식, 감사의견 부적정ㆍ의견거절)

원리금상환유예

신용등급의 유의적 하락(*)
이자유예

원리금상환유예

이자유예

(*) 기업 및 소매 익스포져의 신용등급 유의적 하락은 12개월 기대신용손실으로 측정되는 신용등급을 대상으로 적용합니다. 주요 종속기업인 은행은 최초인식시점 대비 신용등급의 유의적 하락 지표를 다음과 같이 적용하였으며, 추정방법은 정기적으로 모니터링 되고 있습니다.

구분

신용등급

신용등급의 유의적 하락 지표

기업

AAA ~ A+

4단계 이상

A- ~ BBB

3단계 이상

BBB- ~ BB+

2단계 이상

BB ~ BB-

1단계 이상

소매

1 ~ 3

3단계 이상

4 ~ 5

2단계 이상

6 ~ 10

1단계 이상

연결회사는 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단되는 신용등급 A+ 이상의 채무증권 등에 대하여 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. 

연결회사가 보유하고 있는 금융자산이 다음의 상황에 해당하는 경우 신용이 손상되었다고 판단하고 있습니다.

- 신용상태의 심각한 악화로 대출채권의 원리금이 90일 이상 연체된 상태
- 90일 이내 연체로 보유 담보물의 처분 등 상환청구 조치를 취하지 않으면 채무자로 부터 채무의 일부라도 상환받지 못할 것으로 판단되는 경우
- 그 외 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 확인된 경우 

연결회사는 보유한 채권이 사실상 회수가 불가능하다고 판단될 경우 연결회사의 내부 규정에 따라 상각 대상채권 여부를 결정하고 상각을 실행하고 있습니다. 예를 들어, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생 신청 및 법원의 면책결정에 따라 회수불능으로 확정된 경우 또는 채무자 등의 재산에 대한 경매 등의 법적절차나 그 밖의 가능한 모든 회수방법으로도 회수가 불가능한 경우 등이 있습니다. 상각과는 별개로 연결회사는 자산의 상각 이후에도 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

(4) 확정급여형퇴직급여제도

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율,
기대
임금상승률,
사망률
등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

4. 위험관리

연결회사는 각 영업활동으로 발생할 수 있는 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 주요 위험의 종류는 신용위험, 시장위험, 유동성위험 등 입니다. 리스크관리조직은 이를 관리하기 위하여 위험을 분석, 평가하고 그룹의 건전한 경영을 위하여 정책, 규정,관리체계, 의사결정 등 리스크관리기준을 마련하여 운영하고 있습니다. 

리스크관리조직으로는 리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 이사회는 전문적인 위험관리를 위하여 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침을 수립하고, 그룹이 부담 가능한 리스크수준을 결정하는 등 리스크관리의 최고 의사결정기구로서의 역할을 수행하고 있습니다. 리스크관리책임자(CRO)는 리스크관리위원회를 보좌하고, 종속기업의 리스크관리책임자로 구성된 그룹리스크관리협의회를 운영하여 외부환경과 그룹의 리스크 부담정도를 주기적으로 점검하고 개선합니다. 리스크관리부서는 독립적으로 구성되어 있으며 그룹의 위험관리에 관한 사항을 통할하고 있습니다. 또한 리스크관련 주요사항의 보고 및 의사결정을 지원합니다.

(1) 신용위험

신용위험은 거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 연결회사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 연결회사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다.

1) 신용위험의 관리

연결회사는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한
익스포져
와 인과관계에 의한 부도
익스포져
, 부도시손실률 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급의 평가에는 재무제표 등을 활용한 계량적 방법과 평가자의 판단 외에도 통계적인 신용평점 등을 산출하는 방법이 활용되고 있습니다.

연결회사는 신용위험의 한도관리를 위해 공동차주 관리, 총
익스포져
관리, 포트폴리오 관리 등을 통해 여신 취급시 공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한 신용공여 한도를산정하여 관리하고 있습니다.

연결회사는 보유한 자산에 대해 차주의 신용상태와 상관관계가 적은 금융담보, 물적담보, 보증, 난내상계 및 신용파생상품 매입을 통해 자산의 신용위험을 경감시키기 위한 일련의 기법을 사용합니다. 연결회사는 신용위험경감 기법 중 포괄법을 적용하고 있으며 각 접근방법별로 적용가능 인정담보인 적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용ㆍ주거용부동산 및 기타담보를 대상으로 신용위험경감액을 반영하고 있습니다. 또한, 정기적으로 해당 신용위험경감 대상담보에 대하여 재평가를 수행하고 있습니다. 

2) 최대노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. 단, 파생상품은 난내 공정가치금액, 지급보증은 피보증인의 청구에 의해 지급하여야 할 최대 보증계약금액, 그리고 대출약정은 미사용 약정금액이 각각의 신용위험에 대한 최대노출액입니다.

당기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

상각후원가측정
대출채권및
기타금융자산(*1)

정부
9,725,719
14,797,040

은행
19,493,188
18,597,206

기업
114,131,996
101,041,110

소매
176,755,175
159,282,337

소계
320,106,078
293,717,693

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)
예치금
48,796
27,901

채무증권
2,887,097
2,337,085

대출채권
676,291
212,473

파생상품자산
6,901,742
2,921,903

소계
10,513,926
5,499,362

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
28,948,141
26,795,161

상각후원가측정유가증권
채무증권
17,020,839
20,320,539

파생상품자산
파생상품자산(위험회피목적)
174,820
121,131

난외계정
지급보증(*3)
11,809,456
12,618,917

대출약정
112,088,680
103,651,674

소계
123,898,136
116,270,591

합계
500,661,940
462,724,477

(*1)
현금및현금성자산은 포함되지 않았습니다.

(*2)
풋가능금융상품은 포함되지 않았습니다.

(*3) 당기말과 전기말 현재 금융보증 금액이 각각 4,163,382백만원, 4,317,969백만원이 포함되어 있습니다.

가) 신용위험 분포(지역별)

당기말 및 전기말 현재 금융자산의 지역별 신용위험 분포는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
한국
중국
미국
영국
일본
기타(*)
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

296,186,751
4,356,747
3,988,304
1,990,490
1,404,670
12,179,116
320,106,078

상각후원가측정
유가증권

16,749,531
-
110,597
-
-
160,711
17,020,839

당기손익-공정가치측정금융자산
6,954,630
13,403
1,083,096
493,285
480,760
1,488,752
10,513,926

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
25,966,333
608,893
1,092,636
5
5,460
1,274,814
28,948,141

파생상품자산(위험회피목적)
-
-
165,458
3,740
-
5,622
174,820

난외계정
119,699,069
1,393,734
399,678
38,389
41,378
2,325,888
123,898,136

합계
465,556,314
6,372,777
6,839,769
2,525,909
1,932,268
17,434,903
500,661,940

(*)

기
타 항목은 인도네시아,
홍콩, 독일, 호주
그리고 기타 지역에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

구분
한국
중국
미국
영국
일본
기타(*)
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

268,316,454
5,108,144
5,077,666
1,844,374
1,172,209
12,198,846
293,717,693

상각후원가측정
유가증권

20,104,604
-
66,747
-
-
149,188
20,320,539

당기손익-공정가치측정금융자산
5,488,229
10,409
-
-
724
-
5,499,362

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
24,553,655
332,319
144,601
102,311
2
1,662,273
26,795,161

파생상품자산(위험회피목적)
121,131
-
-
-
-
-
121,131

난외계정
112,602,603
1,211,857
387,795
78,850
46,662
1,942,824
116,270,591

합계
431,186,676
6,662,729
5,676,809
2,025,535
1,219,597
15,953,131
462,724,477

(*)

기
타 항목은 인도네시아,
홍콩, 독일, 호주
그리고 기타 지역에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

나) 신용위험 분포(산업별)

ⓛ

당기말 및 전기말 현재 금융자산의 산업별 신용위험 분포는 다음과 같습니다. 표준산업 분류코드에 따라 아래와 같이 서비스업, 제조업, 금융 및 보험업, 건설업, 개인 및 기타로 구분하였습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
서비스업
제조업
금융 및 보험업
건설업
개인
기타
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

56,627,927
35,933,953
35,450,774
3,493,000
172,116,780
16,483,644
320,106,078

상각후원가측정
유가증권

492,172
6,691
8,926,909
302,225
-
7,292,842
17,020,839

당기손익-공정가치측정금융자산
301,296
234,712
8,520,127
32,240
14,619
1,410,932
10,513,926

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
475,881
207,903
23,017,149
142,396
-
5,104,812
28,948,141

파생상품자산(위험회피목적)
-
-
174,820
-
-
-
174,820

난외계정
18,828,656
21,460,581
12,086,935
4,060,358
62,477,117
4,984,489
123,898,136

합계
76,725,932
57,843,840
88,176,714
8,030,219
234,608,516
35,276,719
500,661,940

(단위:백만원)

전기말

구분
서비스업
제조업
금융 및 보험업
건설업
개인
기타
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

51,233,088
32,983,972
36,141,770
3,291,001
155,120,055
14,947,807
293,717,693

상각후원가측정
유가증권

8,545,838
-
10,979,001
364,591
-
431,109
20,320,539

당기손익-공정가치측정금융자산
162,780
128,666
4,084,698
39,193
15,430
1,068,595
5,499,362

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
85,609
139,098
18,968,456
10,047
9,241
7,582,710
26,795,161

파생상품자산(위험회피목적)
-
-
121,131
-
-
-
121,131

난외계정
17,813,366
23,841,881
10,015,897
4,161,139
53,335,209
7,103,099
116,270,591

합계
77,840,681
57,093,617
80,310,953
7,865,971
208,479,935
31,133,320
462,724,477

② 당기말 현재 코로나19 확산에 따라 영향을 받을 수 있는 금융상품과 기업여신의 산업별 구성내역은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 영향 받을 산업은 변동될 수 있습니다.

<은
행>

(단위:백만원)

구분

상각후원가측정

대출채권및
기타금융자산

당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
난외계정
합계

서비스업
판매업
종합소매업
1,070,789
11,944
5,461
897,101
1,985,295

종합도매업
1,407,563
3,573
-
483,360
1,894,496

소계
2,478,352
15,517
5,461
1,380,461
3,879,791

숙박업
1,525,157
9,305
5,471
152,059
1,691,992

여행업
59,858
-
-
21,350
81,208

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업
1,467,643
17,739
-
114,388
1,599,770

음식점업
1,078,832
2,515
-
135,680
1,217,027

운수업
395,873
461
8,752
193,578
598,664

교육업
367,701
489
-
48,064
416,254

기타
1,286,578
2,691
-
318,641
1,607,910

소계
8,659,994
48,717
19,684
2,364,221
11,092,616

제조업
섬유잡화
2,281,344
6,608
6,559
1,064,005
3,358,516

금속
1,390,290
47,903
-
1,581,887
3,020,080

비금속
698,478
8,357
-
377,506
1,084,341

화학제품
1,819,207
19,161
-
3,233,405
5,071,773

운송
3,268,095
2,060
-
2,183,616
5,453,771

전자기기
1,424,297
19,280
-
1,789,605
3,233,182

화장품
323,231
217
-
54,518
377,966

기타
368,123
277
-
1,483,551
1,851,951

소계
11,573,065
103,863
6,559
11,768,093
23,451,580

합계
20,233,059
152,580
26,243
14,132,314
34,544,196

<카드>

(단위:백만원)

구분

상각후원가측정

대출채권및
기타금융자산

당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
난외계정
합계

숙박업
4,959
-
-
12,315
17,274

여행업
2,175
-
-
25,367
27,542

항공업
479
-
-
4,179
4,658

화장품업
2,462
-
-
13,376
15,838

유통업
8,050
-
-
44,354
52,404

음식업
33,084
-
-
163,711
196,795

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업
6,156
-
-
51,962
58,118

합계
57,365
-
-
315,264
372,629

<캐피탈>

(단위:백만원)

구분

상각후원가측정

대출채권및
기타금융자산

당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
난외계정
합계

서비스업
판매업
종합소매업
8,978
-
-
-
8,978

종합도매업
57,587
-
-
-
57,587

소계
66,565
-
-
-
66,565

숙박업
6,292
-
-
-
6,292

여행업
1,293
-
-
-
1,293

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업
615
-
-
-
615

음식점업
21,774
-
-
-
21,774

운수업
28,270
-
-
-
28,270

교육업
1,132
-
-
-
1,132

기타
365,860
27,364
-
38,681
431,905

소계
491,801
27,364
-
38,681
557,846

제조업
섬유잡화
29,415
-
-
-
29,415

금속
17,963
-
-
3,365
21,328

비금속
4,780
-
-
-
4,780

화학제품
2,501
-
-
-
2,501

운송
52,514
-
-
-
52,514

전자기기
12,665
-
-
-
12,665

화장품
-
-
-
-
-

기타
5,335
-
-
-
5,335

소계
125,173
-
-
3,365
128,538

코로나 취약 업종 합계
616,974
27,364
-
42,046
686,384

기타업종
기타
6,202,754
225,078
-
333,766
6,761,598

합계
6,819,728
252,442
-
375,812
7,447,982

<종합금융>

(단위:백만원)

구분

상각후원가측정

대출채권및
기타금융자산

당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
난외계정
합계

숙박업
44,900
-
-
-
44,900

유통업
15,716
20,000
-
-
35,716

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업
28,000
-
-
-
28,000

합계
88,616
20,000
-
-
108,616

3) 신용위험
익스포져

가) 금융자산
 
당기말 및 전기말 현재 당기손익- 공정가치측정금융자산 및 파생상품자산(위험회피목적)을 제외한 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액
손실
충당금
순액
담보가치

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*2)

적정신용
등급이상
(*1)

제한적신용
등급이하
(*2)

Stage1
Stage2
Stage3

합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

278,729,012
21,249,885
10,356,251
10,143,839
1,623,276
322,102,263
(1,996,185)
320,106,078
187,731,443
15,677,871
696,709
204,106,023

정부
9,674,891
1,063
52,279
-
-
9,728,233
(2,514)
9,725,719
19,280
-
-
19,280

은행
19,301,570
105,890
75,876
-
25,598
19,508,934
(15,745)
19,493,189
1,003,971
-
-
1,003,971

기업
93,889,922
14,873,376
1,890,564
3,860,389
839,234
115,353,485
(1,221,491)
114,131,994
62,817,305
3,963,101
400,340
67,180,746

일반기업
61,082,336
9,013,955
1,349,053
2,585,868
576,078
74,607,290
(869,744)
73,737,546
35,578,470
2,670,480
271,815
38,520,765

중소기업
27,504,992
5,415,312
538,909
1,207,706
227,003
34,893,922
(304,077)
34,589,845
25,404,002
1,290,941
118,265
26,813,208

프로젝트파이낸싱 등
5,302,594
444,109
2,602
66,815
36,153
5,852,273
(47,670)
5,804,603
1,834,833
1,680
10,260
1,846,773

소매
155,862,629
6,269,556
8,337,532
6,283,450
758,444
177,511,611
(756,435)
176,755,176
123,890,887
11,714,770
296,369
135,902,026

상각후원가측정유가증권
17,025,405
-
-
-
-
17,025,405
(4,566)
17,020,839
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
(*3)

28,789,281
158,860
-
-
-
28,948,141
(9,631)
28,948,141
-
-
-
-

합계

324,543,698
21,408,745
10,356,251
10,143,839
1,623,276
368,075,809
(2,010,382)
366,075,058
187,731,443
15,677,871
696,709
204,106,023

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)
기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(*3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의
손실충당금
은 장부가액을 줄이지 아니하므로
총액표시하였습니다.

(단위:백만원)

전기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액
손실
충당금
순액
담보가치

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*3)

적정신용
등급이상
(*2)

제한적신용
등급이하
(*3)

Stage1
Stage2
Stage3

합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

255,709,205
19,823,451
8,712,860
9,625,024
1,504,172
295,374,712
(1,657,019)
293,717,693
169,438,539
14,451,806
692,139
184,582,484

정부
14,789,933
10,390
-
-
1
14,800,324
(3,284)
14,797,040
-
-
-
-

은행
18,336,664
109,667
150,318
-
21,907
18,618,556
(21,350)
18,597,206
612,200
2,028
-
614,228

기업
82,286,304
15,201,687
485,469
3,267,311
792,375
102,033,146
(992,036)
101,041,110
55,602,818
2,335,496
394,860
58,333,174

일반기업
45,769,233
6,191,625
441,089
1,620,761
544,238
54,566,946
(678,237)
53,888,709
22,291,348
1,023,766
240,771
23,555,885

중소기업
32,180,551
8,507,800
44,380
1,586,865
230,901
42,550,497
(287,027)
42,263,470
31,517,538
1,311,730
145,061
32,974,329

프로젝트파이낸싱 등
4,336,520
502,262
-
59,685
17,236
4,915,703
(26,772)
4,888,931
1,793,932
-
9,028
1,802,960

소매
140,296,304
4,501,707
8,077,073
6,357,713
689,889
159,922,686
(640,349)
159,282,337
113,223,521
12,114,282
297,279
125,635,082

상각후원가측정유가증권
20,326,050
-
-
-
-
20,326,050
(5,511)
20,320,539
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
(*4)

26,684,601
110,560
-
-
-
26,795,161
(8,569)
26,795,161
-
-
-
-

합계
302,719,856
19,934,011
8,712,860
9,625,024
1,504,172
342,495,923
(1,671,099)
340,833,393
169,438,539
14,451,806
692,139
184,582,484

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2) 기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)
기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(*4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의
손실충당금
은 장부금액을 줄이지 아니하므로
총액표시하였습니다.

나) 지급보증 및 약정

당기말과 전기말 현재 지급보증 및 대출약정의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액

적정신용등급
이상(*1)

제한적신용등급이하
(*2)

적정신용등급
이상
(*1)

제한적신용등급이하
(*2)

난외 - 지급보증
10,152,900
1,382,592
11,504
191,962
70,498
11,809,456

난외 - 대출약정
105,108,967
4,045,595
1,951,649
977,185
5,284
112,088,680

합계
115,261,867
5,428,187
1,963,153
1,169,147
75,782
123,898,136

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)
기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(단위:백만원)

전기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액

적정신용등급
이상(*1)

제한적신용등급이하
(*3)

적정신용등급
이상
(*2)

제한적신용등급이하
(*3)

난외 - 지급보증
10,952,917
1,333,561
355
223,657
108,427
12,618,917

난외 - 대출약정
97,854,790
3,479,295
1,388,136
906,033
23,420
103,651,674

합계
108,807,707
4,812,856
1,388,491
1,129,690
131,847
116,270,591

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2) 기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)
기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

4) 담보 및 그 밖
의 신용보강 
당기 중 연결회사가 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강의 가치가 유의적으로 하락하였거나 연결회사의 담보정책 변경으로 인한 담보 또는 기타 신용보강의 유의적인 변동은 없습니다.

5) 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정해온 금융자산 중당기와 전기 계약상 현금흐름이 변경된 금융자산의 변경 전 상각후원가는 각각 265,760백만원과 18,735백만원이며 변경에 따라 인식한 순손실은 각각 12,786백만원과82백만원입니다.

6) 연결회사는
상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권
으로 관리하고 있는 바, 당기말과 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각
9,986,186백만원
과 9,667,169백만원입니다.
또한, 당기 중 상각되었지만, 여전히 회수
활동이 계속되고 있는 금융자산의 계약상 미회수 금액은 390,854백만원 입니다.

(2) 시장위험

시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 연결회사가 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션으로부터 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다.

1) 시장위험의 관리
시장위험의 관리는 트레이딩부문과 비트레이딩부문에 대해 리스크요소별 리스크 발생원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 부담하고 있는 시장위험 규모의 적정성 여부를 평가하여 리스크를 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 내리고
적용하는 과정을 말합니다.

가) 트레이딩 부문

연결회사는 트레이딩 포지션에 대
한 시장위험의 측정방법으로 표준방법과 내부모형(은행)을 이용하고 있으며, 리스크관리위원회를 통해 시장 위험자본을 배분하고 있습니다. 그룹 및 자회사의 리스크관리 부서는 트레이딩 포지션에 대한 위험한도와 손실한도 등의 세부한도를 관리하고 있으며, 관리 결과는 리스크관리위원회에 정기적으로 보고되고 있습니다.

종속기업인 우리은행은 금융감독원으로부터 사용을 승인받은 내부모형을 사용하여 99% 신뢰수준, 보유 기간 10일 기준으로 Historical Simulation Method를 이용하여 VaR를 측정하고 BIS비율 계산에 사용되는 시장위험 소요자기자본을 산출하고 있으며, 내부 관리목적으로는 99%, 1일 VaR를 기준으로 측정하여 일별로 한도관리를 수행합니다. 또한, VaR 측정치와 손익을 비교하는 사후검증을 매일 실시하여 모형의 적합성을 검증하고 있습니다.

우리은행의 위험요인
별 보고기간의 최소, 최대, 평균 VaR 및 보고기간 말의 VaR는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

위험요인
당기말
당기
전기말
전기

평균
최대
최소
평균
최대
최소

금리
6,815
7,959
15,065
2,427
5,052
3,406
5,725
1,176

주가
2,283
5,783
14,394
1,982
3,730
3,203
5,935
1,146

외환
11,160
8,814
11,233
4,613
5,028
5,033
6,469
4,395

상품
-
-
-
-
-
1
32
-

분산효과
(11,087)
(11,175)
(18,796)
(3,452)
(6,233)
(5,127)
(9,229)
(2,339)

총 VaR(*)
9,171
11,381
21,896
5,570
7,577
6,516
8,932
4,378

(*) V
aR :
보유기간 1일, 99% 신뢰수준 최대손실예상액(Value at Risk)

나) 비트레이딩 부문

비트레이딩 부문의 금리리스크 관리는 은행의 경우, 2019년말 도입된 은행계정 금리리스크(Interest Rate Risk in the Banking Book, IRRBB)에 따라 이익 기준 관점의 순이자이익의 변동(Change in Net Interest Income, 이하 "△NII")과 경제적 가치 관점의 자본의 경제적 가치 변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 "△EVE")을 통해 위험을 관리 및 측정하고 있습니다.

△NII는 금리의 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년) 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타내며, △EVE는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치 변동을 나타냅니다.
 
은행외 자회사는 금리 EaR(Earnings at Risk)과 금리 VaR(Value at Risk)로 금리 위험을 측정 및 관리하고 있습니다. 금리 EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년) 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 나타내며, 금리 VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해 현재 또는 미래특정시점을 기준으로 순자산가치가 최대 얼마나 감소할 수 있는지를 나타내는 최대손실예상금액을 나타냅니다.

당기말 및 전기말 현재
은행 및 연결대상신탁, 은행 연결자회사를 포함한 자산과 부채에 대해
은행계정 금리리스크(IRRBB) 기준으로 산출한 △EVE와 △NII는
다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말
전기말

△EVE(*1)

△NII(*2)

△EVE(*1)

△NII(*2)

634,596
66,138
490,981
162,023

(*1)
△EVE: change in Economic Value of Equity

(*2) △NII: change in Net Interest Income

당기말 및 전기말 현재 은행

및 연결대상신탁, 은행 연결자회사를 제외한 나머지 종속기업과 전기말 현재 은행 및 연결대상신탁을 제외한 종속기업
에 대해 BIS Framework의 표준모형으로 산출한 금리 EaR과 금리 VaR는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

EaR(*1)
VaR(*2)
EaR(*1)
VaR(*2)

우리카드
106,645
157,085
100,213
85,010

우리금융캐피탈
3,701
12,550
-
-

우리종합금융
1,479
5,005
7,629
958

우리자산신탁
3,211
398
-
-

우리자산운용
64
493
256
2,486

우리프라이빗에퀴티
193
37
416
80

우리글로벌자산운용
119
318
386
84

(*1)
EaR: 최대 손익변동 예상액(Earning at Risk)

(*2)
VaR : 최대손실예상액(Value at Risk)

연결회사 비트레이딩 포지션에 대한 금리리스크 관리의 기초가 되는 금리부 자산ㆍ부채에 대한 금리개정기일 기준의 원금 및 이자 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
자
산
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
177,214,415
54,035,826
12,410,513
11,140,520
64,799,854
5,170,572
324,771,700

당기손익-공정가치측정금융자산
609,542
263,510
91,791
94,879
150,148
13,239
1,223,109

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,344,718
3,339,086
3,751,882
2,915,238
14,648,033
473,124
29,472,081

상각후원가측정유가증권

1,372,094
1,471,309
933,715
1,869,352
11,080,632
1,018,002
17,745,104

합계
183,540,769
59,109,731
17,187,901
16,019,989
90,678,667
6,674,937
373,211,994

부
채
예수부채
127,557,303
46,471,099
35,455,403
29,354,652
52,395,811
50,655
291,284,923

차입부채
11,223,338
2,832,846
1,126,728
949,892
3,828,384
452,495
20,413,683

발행사채
3,246,233
3,396,427
3,929,346
3,495,915
21,899,788
3,257,026
39,224,735

합계
142,026,874
52,700,372
40,511,477
33,800,459
78,123,983
3,760,176
350,923,341

전기말
자
산
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
153,023,603
49,505,606
12,505,250
10,506,470
57,582,270
5,209,670
288,332,869

당기손익-공정가치측정금융자산
150,149
23,648
63,825
34,299
131,206
13,347
416,474

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,414,586
5,486,113
3,450,669
3,174,893
9,367,756
318,371
27,212,388

상각후원가측정유가증권

1,844,868
1,696,004
738,383
1,409,549
14,869,227
858,142
21,416,173

합계
160,433,206
56,711,371
16,758,127
15,125,211
81,950,459
6,399,530
337,377,904

부
채
예수부채
116,490,812
45,803,202
32,683,132
26,740,013
43,175,232
59,305
264,951,696

차입부채
12,105,234
1,910,759
1,048,991
706,952
3,264,861
509,359
19,546,156

발행사채
2,378,211
2,894,577
3,330,658
2,466,142
19,211,409
2,537,391
32,818,388

합계
130,974,257
50,608,538
37,062,781
29,913,107
65,651,502
3,106,055
317,316,240

2
) 환위험

환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만USD, 백만JPY, 백만CNY, 백만 EUR, 백만원)

구분
금융상품분류
USD
JPY
CNY
EUR
기타
계

기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
원화환산
원화환산

당기말
자
산
현금및현금성자산
5,584
6,074,879
22,832
240,710
4,580
764,686
115
154,154
501,900
7,736,329

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
21,687
23,595,957
172,782
1,821,554
24,230
4,045,435
2,001
2,678,382
4,857,438
36,998,766

당기손익-공정가치측정금융자산
280
304,146
18,855
198,781
73
11,989
248
332,182
88,745
935,843

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,741
2,981,832
-
-
2,601
434,258
37
49,789
565,893
4,031,772

상각후원가측정유가증권

319
347,570
-
-
-
-
34
45,197
115,534
508,301

합계
30,611
33,304,384
214,469
2,261,045
31,484
5,256,368
2,435
3,259,704
6,129,510
50,211,011

부
채
당기손익-공정가치측정금융부채
426
463,678
14,493
152,792
-
-
158
211,525
115,429
943,424

예수부채
16,664
18,130,448
220,153
2,320,983
26,733
4,463,300
1,532
2,050,400
3,443,631
30,408,762

차입부채
5,657
6,154,464
48,446
510,750
-
-
590
789,955
697,234
8,152,403

발행사채
3,973
4,322,800
-
-
-
-
-
-
444,711
4,767,511

기타금융부채
2,381
2,590,147
6,705
70,690
1,853
309,319
64
85,553
193,128
3,248,837

합계
29,101
31,661,537
289,797
3,055,215
28,586
4,772,619
2,344
3,137,433
4,894,133
47,520,937

난외
난외
7,441
8,095,297
24,992
263,478
3,007
502,106
533
712,846
556,988
10,130,715

전기말
자
산

상각후원가
측정
대출채권및기타금융자산

22,916
26,531,794
150,462
1,600,140
31,393
5,203,131
2,258
2,929,312
5,272,352
41,536,729

당기손익-공정가치측정금융자산
165
190,733
5,322
56,602
25
4,155
105
135,827
64,185
451,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,679
3,102,752
-
-
2,005
332,319
25
33,017
406,753
3,874,841

상각후원가측정유가증권

319
369,677
-
-
-
-
40
52,139
97,092
518,908

합계
26,079
30,194,956
155,784
1,656,742
33,423
5,539,605
2,428
3,150,295
5,840,382
46,381,980

부
채
당기손익-공정가치측정금융부채
251
291,102
4,415
46,957
-
-
68
87,776
83,790
509,625

예수부채
13,208
15,291,671
166,108
1,766,526
27,739
4,597,467
1,727
2,240,884
3,247,164
27,143,712

차입부채
6,588
7,627,665
11,061
117,634
16
2,743
515
668,060
499,046
8,915,148

발행사채
3,999
4,629,944
-
-
-
-
105
136,230
271,790
5,037,964

기타금융부채
3,016
3,492,462
11,240
119,529
3,079
510,281
359
466,240
6,906
4,595,418

합계
27,062
31,332,844
192,824
2,050,646
30,834
5,110,491
2,774
3,599,190
4,108,696
46,201,867

난외
난외
7,030
8,139,395
34,316
364,946
4,525
749,973
560
726,323
634,870
10,615,507

(3) 유동성위험

유동성위험은 연결회사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할위험을 의미합니다.

1) 유동성위험의 관리

유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 연결재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리대상이 됩니다. 파생상품의 경우 예상 현금흐름을 사전에 정해진 기간에 일괄 포함하여 계약만기 및 기대만기의 산출대상 금융부채에서 제외되었습니다.

연결회사는 자산 및 부채를 계정과목별로 특성에 맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리) 계정과목 단위로 그룹화합니다. 그리고, 다양한 시간구간별(예; 잔존만기별, 계약기간별 등) 현금흐름 분석을 통하여 만기갭과 갭비율을 파악한 후 당해 갭비율을 기 설정된 목표비율(한도) 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.

2) 비파생금융부채의 만기분석

가) 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
당기손익-공정가치측정금융부채
64,183
135,232
42,418
112,102
-
-
353,935

예수부채
191,660,253
34,349,298
25,213,410
31,144,452
9,230,904
1,793,143
293,391,460

차입부채
10,159,819
2,524,572
1,714,490
1,866,810
4,177,634
463,376
20,906,701

발행사채
3,246,233
3,396,427
3,929,346
3,495,915
21,899,788
3,257,228
39,224,937

리스부채
53,429
44,551
40,809
34,761
201,113
34,780
409,443

기타금융부채
8,121,978
70,277
10,294
10,897
451,096
2,142,772
10,807,314

합계
213,305,895
40,520,357
30,950,767
36,664,937
35,960,535
7,691,299
365,093,790

전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
115,156
-
-
-
-
-
115,156

예수부채
166,474,535
36,697,168
24,634,859
31,233,844
6,590,119
1,877,594
267,508,119

차입부채
8,596,202
2,948,384
2,162,846
1,880,424
3,682,214
520,936
19,791,006

발행사채
2,378,211
2,894,577
3,330,658
2,466,142
19,211,409
2,537,391
32,818,388

리스부채
46,072
42,549
37,420
35,210
232,985
40,698
434,934

기타금융부채
11,242,367
60,981
119,633
10,344
71,561
2,660,640
14,165,526

합계
188,852,543
42,643,659
30,285,416
35,625,964
29,788,288
7,637,259
334,833,129

나) 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 기대만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
당기손익-공정가치측정금융부채
68,909
131,496
41,428
112,102
-
-
353,935

예수부채
199,931,480
35,912,096
23,924,403
25,477,917
7,582,278
105,413
292,933,587

차입부채
10,159,819
2,524,572
1,714,490
1,866,810
4,177,634
463,376
20,906,701

발행사채
3,246,233
3,396,427
3,929,346
3,495,915
21,899,788
3,257,228
39,224,937

리스부채
53,429
44,894
40,949
35,074
208,125
36,950
419,421

기타금융부채
8,121,978
70,277
10,294
10,897
451,096
2,142,772
10,807,314

합계
221,581,848
42,079,762
29,660,910
30,998,715
34,318,921
6,005,739
364,645,895

전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
115,156
-
-
-
-
-
115,156

예수부채
175,309,271
38,219,793
23,649,424
24,102,750
5,547,232
150,233
266,978,703

차입부채
8,596,202
2,948,384
2,162,846
1,880,424
3,682,214
520,936
19,791,006

발행사채
2,378,211
2,894,577
3,330,658
2,466,142
19,211,409
2,537,391
32,818,388

리스부채
46,072
42,549
37,420
35,210
232,985
40,698
434,934

기타금융부채
11,242,367
60,981
119,633
10,344
71,561
2,660,640
14,165,526

합계
197,687,279
44,166,284
29,299,981
28,494,870
28,745,401
5,909,898
334,303,713

3) 파생금융부채의 만기분석

매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 3개월이내 지급구간에 포함하였습니다. 위험회피목적 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
현금흐름위험회피
2,655
6,004
515
239
55,744
-
65,157

공정가치위험회피
255
(302)
233
(287)
126
-
25

매매목적
6,460,472
-
-
-
-
-
6,460,472

전기말
현금흐름위험회피
1,839
(341)
(298)
(247)
6,249
-
7,202

매매목적
2,843,195
-
-
-
-
-
2,843,195

4
) 난외(지급보증 및 약정 등) 잔존 만기구조

금융보증은 고객이 제3자에게 이행했어야 하는 의무의 이행을 하지 못한 경우 그 의무를 대신 이행해야만 하는 구속력 있는 계약입니다. 대출약정은 연결회사가 고객에게 신용공여를 약속한 경우 그 한도를 나타냅니다.
대출약정은 예비약정과 대출한도,자산유동화전문회사 등에 대한 유동성지원 그리고 활용된 당좌대월약정을 포함합니다. 보증 혹은 대출약정에 따라 연결회사에게 요구되는 최대 지급한도는 원금에 해당하는 금액이며
연결회사가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융 보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타 신용 공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시
지급을 이행하여야 합니다. 당기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

지급보증
11,809,456
12,618,917

대출약정
112,088,680
103,651,674

기타약정
4,912,690
3,411,334

(4) 운영위험

연결회사는 운영위험을 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부요인으로 인해 발생하는 손실위험으로 정의하고 있습니다.

1) 운영위험의 관리

연결회사는 Basel II 준수를 통한 대외경쟁력 강화, 위험자본량 감소, 운영리스크관리 역량제고 및 사고예방 등을 위하여 운영리스크관리 시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 자체 적합성 검증 및 독립적인 제3자 점검 결과를 바탕으로 고급측정법에 대한 금융감독원 승인을 획
득
하
였습니다.

2) 운영위험의 측정
연결회사는 운영리스크 규제자본 산출목적으로 기초지표법을 적용하고 있으며, 우리은행은 고급측정법을 적용하고 있습니다. 우리은행은 운영리스크소요자기자본을 산출하기 위한 주요 관리수단으로는 내부손실자료, 외부손실자료, 영업환경 및 내부통제요소 및 시나리오 분석 등을 활용하고 있습니다. 

(5) 자본관리

연결회사는
금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank For International Settlements)내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 협약(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월말부터 도입되었습니다. 자기자본비율은 연결재무제표를 기초로 하여, 자기자본금액을 위험가중자산 총액으로 나누어 산출합니다.
 

당기말 및 전기말 현재 연결회사는 동 기준에 따라 보통주자본비율 각각 8.0% 및 7.0% 이상, 기본자본비율 각각 9.5% 및 8.5% 이상, 총자본비율 각각 11.5% 및 10.5%이상으로 유지해야 합니다.

연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성 관리를 하고 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 연결재무제표를 기초로 산출한 자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분(*)
당기말
전기말

보통주자본
19,828,094

19,135,300

기타자기자본
3,533,648

3,340,252

보완자본
4,086,035

4,639,519

자기자본 합계
27,447,777

27,115,071

신용위험가중자산
178,114,590

209,802,895

시장위험가중자산
6,086,905

5,586,757

운영위험가중자산
14,067,185

12,656,301

총위험가중자산
198,268,680

228,045,953

보통주자본비율
10.00%

8.39%

기본자본비율
11.78%

9.86%

총자본비율
13.84%

11.89%

(*)
상기 수치는 주주총회 배당 확정 전 수치이며, 변동될 수 있습니다.

5.
영업부문

연결회사의 성과를 평가하거나 자원을 배분할 때, 최고 영업의사결정자는
연결회사의 조직을 기초로
부문 정보를 공시하는 방법을 사용하고 있습니다.
전기 중 주식회사 우리금융지주가 설립됨에 따라 연결회사는
아래의 조직별 부문에 따라 최고 영업의사결정자에게
보고하고 있습니다.

동 주석에 공시된 부문들은 최고 영업의사결정자에 의해 정기적으로 검토되고 있습니다.

(1) 조직별
부문

연결회사의 보고부문은 은행부
문,
카드부문
, 종합금융부문,
기타부문
으로 구성되며,
이러한 보고부문의 구성은 부문의 성과를 평가하고 배분될 자원에 대한 의사결정을 위하여 경영진이 주기
적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 구분되었
습니다.

구분
업무영역

은행
주식회사 우리은행 및 해외법인의 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

카드
주식회사 우리카드의 신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

종합금융
우리종합금융주식회사의 유가증권 운용, 금융상품 판매, 프로젝트 파이낸스 등 종합금융 및 이에 수반되는 업무

기타
주식회사 우리금융지주, 우리금융캐피탈주식회사, 우리자산신탁주식회사, 우리자산운용주식회사,우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리글로벌자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소

(2) 당기 및 전기 중 조직별 부문에 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

영업부문항목명
은행
카드
종합금융
기타(*1)
보고부문합계
조정 (*2)
합계

순이자손익
4,545,155
564,461
78,302
69,188
5,257,106
741,406
5,998,512

비이자손익
1,423,286
3,648
34,497
1,071,852
2,533,283
(1,710,849)
822,434

대손비용
(512,008)
(195,816)
(4,146)
(43,660)
(755,630)
(28,741)
(784,371)

판매관리비
(3,545,186)
(207,301)
(39,039)
(416,595)
(4,208,121)
251,940
(3,956,181)

순영업손익
1,911,247
164,992
69,614
680,785
2,826,638
(746,244)
2,080,394

영업외손익
(57,027)
(5,569)
(775)
771
(62,600)
(16,543)
(79,143)

세전손익
1,854,220
159,423
68,839
681,556
2,764,038
(762,787)
2,001,251

법인세수익(비용)
(437,288)
(39,193)
(5,902)
(29,372)
(511,755)
25,753
(486,002)

당기순이익

1,416,932
120,230
62,937
652,184
2,252,283
(737,034)
1,515,249

자산총계
374,120,064
11,366,596
4,332,474
31,872,690
421,691,824
(22,610,807)
399,081,017

부채총계
348,706,682
9,312,986
3,803,594
9,606,742
371,430,004
925,168
372,355,172

(*1) 기타부문에는 주식회사 우리금융지주, 우리금융캐피탈주식회사(종속회사 편입 이후 3개월 손익), 우리자산신탁주식회사, 우리자산운용주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리글로벌자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소의 손익을 포함하였습니다.

(*2) 조정사항은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위해 발생하였습니다.

(단위:백만원)

전기

영업부문항목명
은행
카드
종합금융
기타(*1)
보고부문합계
조정 (*2)
합계

순이자손익
4,583,386
553,956
54,077
2,290
5,193,709
699,997
5,893,706

비이자손익
1,557,247
31,842
33,539
957,880
2,580,508
(1,533,917)
1,046,591

대손비용
(32,621)
(259,604)
(572)
(538)
(293,335)
(80,909)
(374,244)

판매관리비
(3,478,535)
(190,062)
(31,183)
(323,528)
(4,023,308)
257,231
(3,766,077)

순영업손익
2,629,477
136,132
55,861
636,104
3,457,574
(657,598)
2,799,976

영업외손익
(151,348)
13,889
(3,501)
(1,545)
(142,505)
65,578
(76,927)

세전손익
2,478,129
150,021
52,360
634,559
3,315,069
(592,020)
2,723,049

법인세수익(비용)
(616,110)
(35,825)
998
(1,294)
(652,231)
(33,222)
(685,453)

당기순이익
1,862,019
114,196
53,358
633,265
2,662,838
(625,242)
2,037,596

자산총계
347,819,743
10,087,342
3,398,960
21,681,769
382,987,814
(21,007,090)
361,980,724

부채총계
323,592,850
8,299,175
3,031,622
1,225,422
336,149,069
339,323
336,488,392

(*1) 기타부문에는 주식회사 우리금융지주, 우리자산운용주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리글로벌자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소의 손익을 포함하였습니다.

(*2) 조정사항은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위해 발생하였습니다.

(3)
당기 및 전기
중 외부고객으로부터의 영업손익

은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

국내
1,869,516
2,500,504

해외
210,878
299,472

합계
2,080,394
2,799,976

(4) 당기말 및 전
기말 현재 주
요 비유동자산

은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분(*)
당기말
전기말

국내
5,026,161
4,908,141

해외
433,869
387,284

합계
5,460,030
5,295,425

(*) 주요 비유동자산에는 공동기업 및 관계기업투자자산, 투자부동산, 유형자산 및 무형자산 등을 포함하였습니다.

(5) 주요고객에 대한 정보

당기 및 전기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는
단일의 고객은 없습니다.

6. 현금흐름표

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

현금
1,611,282
1,957,997

외국통화
514,565
625,999

요구불예금
7,314,353
3,684,044

정기예금
550,783
124,526

합계
9,990,983
6,392,566

(2) 당기 및 전기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가 관련 기타포괄손익의 변동
59,360
(14,141)

지분법적용투자주식평가 관련 기타포괄손익의 변동
(2,298)
613

현금흐름위험회피평가손익 관련 기타포괄손익의 변동
4,420
(1,823)

출자전환으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동
3,575
96,527

관계기업투자자산의 매각예정자산 대체로 인한 변동
(50,411)
651

당기손익-공정가치측정금융자산 및 매각예정자산의 변동
(2,385)
-

투자부동산 및 유형자산의 대체
30,431
166,892

유형자산 및 매각예정자산의 대체
-
(95)

무형자산 관련 미지급금의 변동
(11,639)
29,705

사용권자산 및 리스부채의 변동
222,587
692,103

주식의 포괄적교환
-
581,609

(3) 당기 및 전기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

환율변동
위험회피대상 평가손익변동
사업결합
기타(*)

차입부채
18,998,920
2,033,851
(586,215)
-
298,854
56
20,745,466

발행사채
30,858,055
913,836
(290,041)
58,861
5,980,746
(42,099)
37,479,358

리스부채
419,045
(204,794)
(5,141)
-
3,751
194,570
407,431

기타부채
23,909
3,971
-
-
-
(1,526)
26,354

합계
50,299,929
2,746,864
(881,397)
58,861
6,283,351
151,001
58,658,609

(*)
신규계약으로 인한 리스부채의 변동이 231,325백만원 포함되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

환율변동
위험회피대상 평가손익변동
사업결합
기타

차입부채
16,202,986
3,081,757
(285,607)
-
-
(216)
18,998,920

발행사채
28,735,862
1,858,763
155,433
85,984
-
22,013
30,858,055

리스부채(*)
377,030
(217,867)
(819)
-
5,552
255,149
419,045

합계
45,315,878
4,722,652
(130,993)
85,984
5,552
276,947
50,276,020

(*)
기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 전기초 리스부채 금액이 반영되어 있습니다.

7.
당기손익-공정가치측정금융자
산

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정
항목

14,762,941
8,069,144

(2) 당기말 및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정항목
의 내용은
다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

예치금

골드뱅킹자산
48,796
27,901

유가증권

채무증권

국공채
1,020,418
872,954

금융채
873,031
600,303

회사채
761,681
762,265

기타
231,967
101,563

지분증권
570,772
688,350

출자금
865,685
515,199

수익증권
2,812,558
1,366,233

소계
7,136,112
4,906,867

대출채권
676,291
212,473

파생상품자산
6,901,742
2,921,903

합계
14,762,941
8,069,144

한편, 당기말 및 전기말 연
결회사는
당기손익-공
정가치측정지정금융자산
을 보유하고 있지 아니합니다.

8.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

채무증권

국공채
2,922,671
1,152,711

금융채
17,996,660
17,769,924

회사채
3,896,744
3,917,004

외화채권
4,031,721
3,874,785

대여유가증권
100,345
80,737

소계
28,948,141
26,795,161

지분증권
1,080,788
935,370

합계
30,028,929
27,730,531

(2) 당기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

취득목적
당기말
전기말
비고

전략적 업무제휴 목적 투자
778,657
678,846

출자전환
302,090
256,480

기타
41
44
공제조합 보험 가입 등

합계
1,080,788
935,370

(3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 

1) 손실충당금

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(8,569)
-
-
(8,569)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(1,529)
-
-
(1,529)

처분
764
-
-
764

기타
(*)

(297)
-
-
(297)

기말
(9,631)
-
-
(9,631)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(5,939)
(238)
-
(6,177)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입

(3,297)
-
-
(3,297)

처분
615
238
-
853

기타(*)
52
-
-
52

기말
(8,569)
-
-
(8,569)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
26,795,161
-
-
26,795,161

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
22,970,010
-
-
22,970,010

처분 및 회수
(20,530,076)
-
-
(20,530,076)

공정가치평가손익
17,957
-
-
17,957

유효이자상각
(12,545)
-
-
(12,545)

기타

(*)

(292,366)
-
-
(292,366)

기말
28,948,141
-
-
28,948,141

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
17,087,096
25,153
-
17,112,249

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
23,774,375
-
-
23,774,375

처분 및 회수

(14,224,358)
(25,000)
-
(14,249,358)

공정가치평가손익
48,956
(153)
-
48,803

유효이자상각
14,629
-
-
14,629

사업결합
24,985
-
-
24,985

기타

(*)

69,478
-
-
69,478

기말
26,795,161
-
-
26,795,161

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(4) 당기 및 전기 중 연결회사는 채권단 매각결의 등에 따라 기타포괄손익-공정가치측정항목
으로 지정한 지분증권을 매각하였고, 처분시의 공정가치는 각각 2,848백만원 및 34,841백만원이며, 처분시점의 누적손실은 3,665백만원 및 38,995백만원 입니다.

9.
상각후원가측정유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재

상각후원가측정유가증
권
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

국공채
6,947,495
8,044,040

금융채
4,843,534
6,694,614

회사채
4,726,075
5,068,489

외화채권
508,301
518,907

손실충당금
(4,566)
(5,511)

합계
17,020,839
20,320,539

(2) 당기 및 전기 중 상각후원가측정유가증권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(5,511)
-
-
(5,511)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
934
-
-
934

기타(*)
11
-
-
11

기말
(4,566)
-
-
(4,566)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(6,924)
-
-
(6,924)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
1,415
-
-
1,415

기타(*)
(2)
-
-
(2)

기말
(5,511)
-
-
(5,511)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
20,326,050
-
-
20,326,050

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
2,380,448
-
-
2,380,448

처분 및 회수

(5,659,365)
-
-
(5,659,365)

유효이자상각
(396)
-
-
(396)

기타(*)
(21,332)
-
-
(21,332)

기말
17,025,405
-
-
17,025,405

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
22,939,484
-
-
22,939,484

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
6,092,078
-
-
6,092,078

처분 및 회수

(8,709,947)
-
-
(8,709,947)

유효이자상각
(3,286)
-
-
(3,286)

기타(*)
7,721
-
-
7,721

기말
20,326,050
-
-
20,326,050

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

10.
상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재
상각후원가측정대출채권및기타금융자산의
내용은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

예치금
9,863,160
14,492,223

대출채권
302,794,182
271,032,244

기타금융자산
7,448,736
8,193,226

합계
320,106,078
293,717,693

(2) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

원화예치금

한국은행 원화예치금
6,519,226
11,028,850

예금은행 원화예치금
84,195
82,509

비통화금융기관 원화예치금
266
378

증권거래 원화예치금
227
50,113

기타원화예치금
172,914
43,253

손실충당금

(1,576)
(2,865)

소계
6,775,252
11,202,238

외화예치금

외화타점예치금
1,608,126
1,122,521

외화정기예치금
296,489
1,296,842

기타외화예치금
1,186,083
872,617

손실충당금

(2,790)
(1,995)

소계
3,087,908
3,289,985

합계
9,863,160
14,492,223

(3) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
거래상대방
금액
사용제한사유

원화예치금

한국은행 원화예치금
한국은행
6,519,226
한국은행법

증권거래 원화예치금
KB증권
227
선물위탁증거금

기타원화예치금
저축은행중앙회 등
89,562
지급보증 및 내국환거래 담보 등

소계
6,609,015

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등
1,544,492
한국은행법 등

외화정기예치금
NATIONAL BANK CAMBODIA
54
지급준비금 등

기타외화예치금
한국투자증권 등
1,180,570
해외선물옵션거래예치금 등

소계
2,725,116

합계
9,334,131

(단위:백만원)

전기말

구분
거래상대방
금액
사용제한사유

원화예치금

한국은행 원화예치금
한국은행
11,028,850
한국은행법

증권거래 원화예치금
한국증권금융 등

50,113

고객예탁금 반환준비금 등

기타원화예치금
한국거래소 등

41,645

원화CCP증거금 등

소계
11,120,608

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등
1,103,917
한국은행법 등

외화정기예치금
NATIONAL BANK CAMBODIA
58
지급준비금 등

기타외화예치금
한국투자증권 등
872,603
해외선물옵션거래예치금 등

소계
1,976,578

합계
13,097,186

(4) 당기 및 전기 중 예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(4,860)
-
-
(4,860)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
315
-
-
315

기타
(*)

179
-
-
179

기말
(4,366)
-
-
(4,366)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(5,387)
-
-
(5,387)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
544
-
-
544

기타
(*)

(17)
-
-
(17)

기말
(4,860)
-
-
(4,860)

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
14,497,083
-
-
14,497,083

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
(4,759,053)
-
-
(4,759,053)

사업결합
129,825
-
-
129,825

기타
(*)

(329)
-
-
(329)

기말
9,867,526
-
-
9,867,526

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
14,156,399
-
-
14,156,399

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
313,991
-
-
313,991

사업결합
35,910
-
-
35,910

기타
(*)

(9,217)
-
-
(9,217)

기말
14,497,083
-
-
14,497,083

(*)
외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

원화대출금
249,264,947
221,484,049

외화대출금(*)
20,025,092
18,534,270

내국수입유산스
2,240,830
2,899,651

신용카드채권
8,542,619
8,398,605

매입외환
5,763,427
4,772,093

매입어음
133,650
61,362

팩토링채권
38,017
20,905

대지급금
31,300
12,616

사모사채
353,585
307,339

유동화대출
2,561,914
2,250,042

콜론
2,352,034
3,290,167

환매조건부채권매수
10,145,749
8,981,752

금융리스채권
586,216
226,296

할부금융채권
1,925,493
752,961

기타
380
1,191

이연대출부대손익
744,109
620,791

현재가치할인차금
(6,656)
(6,826)

손실충당금
(1,908,524)
(1,575,020)

합계
302,794,182
271,032,244

(*) 당기말 현재 환매조건부채권매도 관련 담보제공 자산이 50,088백만원 포함되어 있습니다.

(6) 당기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초

(85,148)
(77,962)
(125,588)
(324,258)
(297,718)
(390,045)
(74,726)
(71,533)
(128,042)
(484,132)
(447,213)
(643,675)

12개월 기대신용손실로 대체
(20,839)
20,050
789
(29,117)
25,067
4,050
(14,978)
14,755
223
(64,934)
59,872
5,062

전체기간 기대신용손실로 대체
9,137
(10,800)
1,663
19,259
(48,184)
28,925
9,341
(9,742)
401
37,737
(68,726)
30,989

신용이 손상된 금융자산으로 대체
3,549
4,913
(8,462)
3,607
10,349
(13,956)
627
1,137
(1,764)
7,783
16,399
(24,182)

기중순환입(전입)

5,142
(10,042)
(125,923)
2,831
(200,024)
(271,265)
17,022
(25,098)
(179,872)
24,995
(235,164)
(577,060)

상각채권의 회수
-
-
(71,277)
-
-
(66,179)
-
-
(66,026)
-
-
(203,482)

대손상각

-
-
181,713
-
-
243,634
-
-
245,890
-
-
671,237

매각
-
-
5,640
-
13
47,106
-
-
23,653
-
13
76,399

손상된 대출채권의 이자수익
-
-
10,790
-
-
14,945
-
-
-
-
-
25,735

사업결합
(31,327)
(15,129)
(72,040)
(13,703)
(18,164)
(24,364)
-
-
-
(45,030)
(33,293)
(96,404)

기타
(2,041)
4,507
(2,998)
13,921
6,754
38,405
2
-
-
11,882
11,261
35,407

기말

(121,527)
(84,463)
(205,693)
(327,460)
(521,907)
(388,744)
(62,712)
(90,481)
(105,537)
(511,699)
(696,851)
(699,974)

(단위:백만원)

전기

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
(114,509)
(48,368)
(129,906)
(348,311)
(349,619)
(527,673)
(64,787)
(78,131)
(116,772)
(527,607)
(476,118)
(774,351)

12개월 기대신용손실로 대체
(14,430)
13,661
769
(58,537)
49,884
8,653
(15,712)
15,231
481
(88,679)
78,776
9,903

전체기간 기대신용손실로 대체
14,022
(15,332)
1,310
8,215
(20,473)
12,258
6,031
(6,317)
286
28,268
(42,122)
13,854

신용이 손상된 금융자산으로 대체
8,603
10,312
(18,915)
3,308
17,852
(21,160)
98,647
94,116
(192,763)
110,558
122,280
(232,838)

기중순환입(전입)
21,802
(38,203)
(146,204)
86,565
6,855
(75,392)
(98,888)
(96,434)
(40,343)
9,479
(127,782)
(261,939)

상각채권의 회수
-
-
(61,914)
-
-
(66,359)
-
-
(60,365)
-
-
(188,638)

대손상각
-
-
217,382
-
-
222,537
-
-
281,420
-
-
721,339

매각
-
-
2,763
-
1
42,095
-
-
-
-
1
44,858

손상된 대출채권의 이자수익

-
-
9,647
-
-
17,887
-
-
-
-
-
27,534

사업결합
-
-
-
(9)
(2,008)
(3,150)
-
-
-
(9)
(2,008)
(3,150)

기타
(636)
(32)
(520)
(15,489)
(210)
259
(17)
2
14
(16,142)
(240)
(247)

기말
(85,148)
(77,962)
(125,588)
(324,258)
(297,718)
(390,045)
(74,726)
(71,533)
(128,042)
(484,132)
(447,213)
(643,675)

(7) 당기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
111,253,283
12,448,807
417,674
134,443,979
4,910,598
740,257
7,278,467
885,832
228,367
252,975,729
18,245,237
1,386,298

12개월 기대신용손실로 대체
4,564,471
(4,552,400)
(12,071)
1,160,399
(1,146,756)
(13,643)
257,399
(257,144)
(255)
5,982,269
(5,956,300)
(25,969)

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,365,577)
5,388,064
(22,487)
(3,983,614)
4,023,106
(39,492)
(454,230)
454,709
(479)
(9,803,421)
9,865,879
(62,458)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(96,197)
(103,016)
199,213
(357,386)
(120,491)
477,877
(26,947)
(10,796)
37,743
(480,530)
(234,303)
714,833

대손상각

-
-
(181,713)
-
-
(243,634)
-
-
(245,890)
-
-
(671,237)

매각
-
-
(55,349)
-
(398)
(163,644)
-
-
(43,781)
-
(398)
(262,774)

순증감

13,326,560
(1,289,910)
54,503
14,804,391
(696,164)
(64,490)
224,286
5,619
204,369
28,355,237
(1,980,455)
194,382

사업결합
2,307,498
125,166
137,336
3,507,163
358,846
24,678
-
-
-
5,814,661
484,012
162,014

기말
125,990,038
12,016,711
537,106
149,574,932
7,328,741
717,909
7,278,975
1,078,220
180,074
282,843,945
20,423,672
1,435,089

(단위:백만원)

전기

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
110,619,242
6,028,009
391,494
131,453,727
5,031,258
1,020,658
6,861,844
982,772
208,989
248,934,813
12,042,039
1,621,141

12개월 기대신용손실로 대체
2,626,998
(2,614,767)
(12,231)
1,560,734
(1,550,164)
(10,570)
258,674
(258,166)
(508)
4,446,406
(4,423,097)
(23,309)

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,238,499)
8,256,600
(18,101)
(2,306,186)
2,341,881
(35,695)
(307,100)
307,450
(350)
(10,851,785)
10,905,931
(54,146)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(152,128)
(104,129)
256,257
(252,249)
(142,902)
395,151
(124,675)
(104,712)
229,387
(529,052)
(351,743)
880,795

대손상각

-
-
(217,382)
-
-
(222,537)
-
-
(281,420)
-
-
(721,339)

매각
-
(55)
(67,924)
-
(70)
(161,318)
-
-
-
-
(125)
(229,242)

순증감

6,397,570
883,149
85,561
3,985,392
(809,566)
(266,432)
589,724
(41,512)
72,269
10,972,686
32,071
(108,602)

사업결합
100
-
-
2,561
40,161
21,000
-
-
-
2,661
40,161
21,000

기말
111,253,283
12,448,807
417,674
134,443,979
4,910,598
740,257
7,278,467
885,832
228,367
252,975,729
18,245,237
1,386,298

(8)
당기말 및 전기말 현재
기타금융자산
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

어음관리계좌자산(CMA운용자산)
210,000
199,000

미수금
3,809,929
5,653,997

미수수익
864,107
1,012,240

전신전화가입권과 보증금
936,878
949,118

미회수내국환채권
1,518,775
373,228

기타자산
192,342
82,782

손실충당금
(83,295)
(77,139)

합계
7,448,736
8,193,226

(

9)
당기 및 전기 중
기타금융자산
손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(3,196)
(1,666)
(72,277)
(77,139)

12개월 기대신용손실로 대체
(142)
129
13
-

전체기간 기대신용손실로 대체
125
(155)
30
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
23
64
(87)
-

전입

(667)
(1,589)
(3,080)
(5,336)

대손상각
-
-
2,151
2,151

매각
-
-
1,557
1,557

사업결합
(624)
(2,235)
(1,968)
(4,827)

기타
815
2
(518)
299

기말
(3,666)
(5,450)
(74,179)
(83,295)

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(3,469)
(1,971)
(62,501)
(67,941)

12개월 기대신용손실로 대체
(207)
198
9
-

전체기간 기대신용손실로 대체
116
(43)
(73)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
19
159
(178)
-

환입(전입)
802
(9)
(6,854)
(6,061)

대손상각
-
-
2,506
2,506

매각
-
-
1,685
1,685

사업결합
(401)
-
(7,268)
(7,669)

기타
(56)
-
397
341

기말
(3,196)
(1,666)
(72,277)
(77,139)

(10)
당기 및 전기 중
기타금융자산
의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다
.

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
8,059,844
92,647
117,874
8,270,365

12개월 기대신용손실로 대체
8,760
(8,737)
(23)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(15,305)
15,334
(29)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,900)
(701)
2,601
-

대손상각
-
-
(2,151)
(2,151)

매각
-
-
(1,847)
(1,847)

순증감
(856,008)
(26,539)
69,500
(813,047)

사업결합
72,035
4,414
2,262
78,711

기말
7,267,426
76,418
188,187
7,532,031

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
7,454,390
28,193
72,007
7,554,590

12개월 기대신용손실로 대체
8,036
(8,019)
(17)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(17,678)
17,740
(62)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(952)
(918)
1,870
-

대손상각
-
-
(2,506)
(2,506)

매각
-
-
(2,212)
(2,212)

순증감
606,457
55,651
41,138
703,246

사업결합
9,591
-
7,656
17,247

기말
8,059,844
92,647
117,874
8,270,365

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 연결회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지 않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는 경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

ㆍ수준 1 :
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

ㆍ수준 2 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다.

ㆍ수준 3 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계 상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 연결회사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치 서열체계는 다
음과 같습
니다
.

(단위:백만원)

당기말

과목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
48,796
-
-
48,796

채무증권
516,597
2,365,882
4,618
2,887,097

지분증권
35,422
-
450,371
485,793

출자금
-
-
865,685
865,685

수익증권
24,895
869,852
1,917,811
2,812,558

대출채권
-
467,229
209,062
676,291

파생상품자산

18,416
6,875,454
7,872
6,901,742

기타

-
-
84,979
84,979

소계
644,126
10,578,417
3,540,398
14,762,941

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
3,092,237
25,855,904
-
28,948,141

지분증권
510,073
-
570,715
1,080,788

소계
3,602,310
25,855,904
570,715
30,028,929

파생상품자산(위험회피목적)
-
174,820
-
174,820

합계
4,246,436
36,609,141
4,111,113
44,966,690

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
49,279
-
-
49,279

파생상품부채
6,024
6,433,727
20,136
6,459,887

매도유가증권
285,026
-
-
285,026

소계
340,329
6,433,727
20,136
6,794,192

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
19,630
19,630

파생상품부채(위험회피목적)
-
64,769
-
64,769

합계
340,329
6,498,496
39,766
6,878,591

(*)
공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(단위:백만원)

전기말

과목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
27,901
-
-
27,901

채무증권
420,330
1,910,929
5,826
2,337,085

지분증권
157,895
1,834
528,621
688,350

출자금
-
-
515,199
515,199

수익증권
1
90,498
1,275,734
1,366,233

대출채권
-
59,844
152,629
212,473

파생상품자산

3,057
2,893,798
25,048
2,921,903

소계
609,184
4,956,903
2,503,057
8,069,144

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
2,146,163
24,568,261
-
26,714,424

지분증권
441,672
-
493,698
935,370

대여유가증권
-
80,737
-
80,737

소계
2,587,835
24,648,998
493,698
27,730,531

파생상품자산(위험회피목적)
-
121,131
-
121,131

합계
3,197,019
29,727,032
2,996,755
35,920,806

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
27,530
-
-
27,530

파생상품부채
4,336
2,766,771
72,039
2,843,146

소계
31,866
2,766,771
72,039
2,870,676

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
87,626
87,626

파생상품부채(위험회피목적)
-
6,516
321
6,837

합계
31,866
2,773,287
159,986
2,965,139

(*)
공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채, 당기손익-공정가치측정지정금융부채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 파생상품자산 및 부채는 공정가치로 인식됩니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

1) 당기말 및 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
공정가치 평가기법
투입변수

채무증권

신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

무위험시장수익률,
신용스프레드

수익증권
수준2로 분류된 수익증권은 MMF이며, 기준가로 측정하고 있습니다.
기준가

파생상품
옵션모형(Closed Form), DCF모형, FDM, Monte Carlo Simulation 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.
할인율, 환율 및 주가 등 기초자산의 가격, 변동성, 무위험시장수익률, 선도금리 등

대출채권
채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률, 신용스프레드

2) 당기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
공정가치 평가기법
투입변수

대출채권
, 옵션부사채

DCF모형(Discounted Cash Flow Model) 및 기초자산의 가격과 변동성을 고려하여 시장에서 일반적으로 사용하는 평가기법인 이항모형(Binomial Tree)과 LSMC를 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

기초자산 가격, 변동성
, 신용스프레드, 할인율
, 영구성장률

채무증권

LSMC, Hull-White 모형으로 공정가치를 측정하고 있습니다.
주식변동성, 금리변동성, 할인율

지분증권, 출자금 및 수익증권

DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업
비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법, LSMC,
이항모형
중 평가대상
의 특성을 고려하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타, 주가, 기초자산변동성, 출자 대상 조합의 순자산
, 할인율

파생상품

옵션모형(Closed Form), DCF모형, FDM, Monte Carlo Simulation 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.

무위험시장수익률, 할인율, 환율 및 주가 등 기초자산의 가격, 변동성 등

주가연계증권

옵션모형(Closed Form), DCF모형, FDM, Monte Carlo Simulation 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.

기초자산의 가격, 할인율, 배당금, 변동성, 상관계수, 환율 등

기타

DCF모형, LSMC 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.

주가, 기초자산변동성 등

공정가치로 측정되는 수준3의 금융자산 및 금융부채의 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
종류
유의적인 관측가능하지 
않은 투입변수
범위

관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

대출채권, 옵션부사채, 전환사채
Binomial Tree
주가, 기초자산변동성
19.82~22.84%
기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

LSMC
주가, 기초자산변동성
18.99%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

DCF모형
할인율
4.70~16.50%
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

영구성장률

1.00
%

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

신용스프레드

2.30~5.90
%

신용스프레드 상승에 따라 공정가치 하락

Hull-White모형
주식변동성

17.50~27.30
%

변동성 상승시 공정가치 상승

금리변동성

0.50
%

변동성 상승시 공정가치 상승

할인율

3.10~53.20
%

할인율 하락에 따라 공정가치 상승

파생상
품자산

옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성

25.46~131.47
%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련

상관계수

0.29~0.75
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
-

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

DCF모형
이자율관련
신용위험조정비율

100.00
%

신용위험조정비율이 클수록 공정가치 감소

파생상품부채
옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성

25.46~131.47
%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련
상관계수
0.29~0.75

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
-

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가연계증권

Monte Carlo 
Simulation 등

주식관련

상관계수
0.48~0.60
역사적변동성과 상관계수가 동시에 상승한다면 주가연계증권의 공정가치는 증가. 단, 역사적변동성이 상승하더라도 상관계수가 하락한다면 주가연계증권의 공정가치가 감소 가능

기초자산변동성

27.59~49.29
%

주식, 출자금 및 
수익증권

LSMC

주가, 기초자산변동성

18.99~26.45
%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

DCF모형
등

영구
성장률

1.00
%

영구
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율

5.83~34.63
%

할인율 하락에 따라 공정가치 상승

부동산매각가격 변동률
-
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

청산가치

-

청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

순자산가치법
할인율

14.30
%

할인율 하락에 따라 공정가치 상승

이항모형
변동성

39.60
%

변동성 상승에 따라 공정가치 상승

할인율

8.50
%

할인율 하락에 따라 공정가치 상승

기타
이익접근법
할인율

12.69
%

할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장율

1.00
%

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

LSMC

주가, 기초자산변동성

17.61~26.45
%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치측정에서 사용된 관측가능하지 않은 투입변수는 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다.

(3) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

과목
기초
사업결합
당기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
5,826
-
(632)
-
2,627
(3,203)
-
4,618

지분증권
464,741
3,894
(8,977)
-
5,088
(14,407)
32
450,371

출자금
515,199
173,244
39,500
-
194,396
(56,654)
-
865,685

수익증권
1,275,734
166,467
(7,919)
-
715,437
(231,908)
-
1,917,811

대출채권

152,629
35,854
6,149
-
656,880
(642,450)
-
209,062

파생상품자산
25,048
-
9,458
-
9,501
(23,911)
(12,224)
7,872

기타
63,880
-
3,472
-
17,997
(370)
-
84,979

소계
2,503,057
379,459
41,051
-
1,601,926
(972,903)
(12,192)
3,540,398

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
493,698
-
-
(4,920)
82,227
(2,482)
2,192
570,715

합계
2,996,755
379,459
41,051
(4,920)
1,684,153
(975,385)
(10,000)
4,111,113

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
72,039
-
30,150
-
2,650
(66,170)
(18,533)
20,136

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권
87,626
-
665
-
-
(68,661)
-
19,630

파생상품부채(위험회피목적)
321
-
-
-
-
(321)
-
-

합계
159,986
-
30,815
-
2,650
(135,152)
(18,533)
39,766

(*1) 금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
당기손익으로 인식된 금액 중 당기말 현
재 보
유하고 있는 자
산 및 부채와
관련된

손익
금액은

37,430백만
원
으
로 연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공
정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어 있습니다.

(*2) 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(단위:백만원)

전기

과목
기초
사업결합
당기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
8,389
-
476
-
2,000
(5,039)
-
5,826

지분증권
401,860
-
59,537
-
95,511
(28,287)
-
528,621

출자금
422,614
707
(13,270)
-
173,064
(67,916)
-
515,199

수익증권
854,299
-
18,450
-
578,228
(183,684)
8,441
1,275,734

대출채권

180,450
-
6,854
-
60,696
(95,371)
-
152,629

파생상품자산
48,798
-
16,935
-
1,115
(40,343)
(1,457)
25,048

소계
1,916,410
707
88,982
-
910,614
(420,640)
6,984

2,503,05
7

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
468,847
1,408
-
23,063
687
(306)
(1)
493,698

합계
2,385,257
2,115
88,982
23,063
911,301
(420,946)
6,983
2,996,755

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
16,691
-
84,033
-
(11,140)
(14,817)
(2,728)
72,039

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권
164,767
-
33,237
-
1,809
(112,187)
-
87,626

파생상품부채(위험회피목적)
-
-
-
-
321
-
-
321

합계
181,458
-
117,270
-
(9,010)
(127,004)
(2,728)
159,986

(*1)

금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
당기손익으로 인식된 금액 중 전기말 현재 보
유하고 있는 자
산 및 부채와 관련된
손익 금액
은

21,80
9백만원
으로
연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어 있습니다.

(*2) 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치에 대해 중요하고 관측불가능한 투입변수의합리적인 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

금융상품의 민감도 분석은 관측불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 이자율관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 주식관련 파생상품과 주가연계증권, 수익증권, 대출채권 등이 있 고, 공정가치변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 지분증권 등이 있습니다.

한편, 당기말
및 전기말 현재 수준3로 분류된 금융상
품

4,150,878백만원
및 3,156,
741백만원 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치를 나타낸다고 판단한 지분상
품 등
3,052,432백만
원
및 2,194,320백만원은 민감도분석
대상에서 제외하였습니다
.

당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

과목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)
110
(257)
-
-

대출채권(*2)
933
(932)
-
-

채무증권
13
(10)
-
-

지분증권(*2)(*3)(*4)
8,539
(7,337)
-
-

수익증권(*4)
1,403
(1,537)
-
-

기타(*2)
640
(547)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*3)(*4)
-
-
21,587
(16,740)

합계
11,638
(10,620)
21,587
(16,740)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채(*1)
776
(405)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
57
(45)
-
-

합계
833
(450)
-
-

(*1) 주식관련 파생상품과 주가연계증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 이자율관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 금리의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 주가(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(-0.5~0.5%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*4)
지분증권 중 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산의 가격변동률과 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

과목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)
640
(935)
-
-

대출채권(*2)
152
(128)
-
-

채무증권
652
(640)
-
-

지분증권(*3)(*4)
16,104
(10,929)
-
-

수익증권(*4)
1,125
(1,125)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*3)(*4)
-
-
26,380
(11,981)

합계
18,673
(13,757)
26,380
(11,981)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채(*1)
1,054
(816)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
136
(142)
-
-

합계
1,190
(958)
-
-

(*1) 주식관련 파생상품과 주가연계증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 이자율관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 금리의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 주가(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3)
주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*4)
지분증권 중 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로구성된 경우에 한해 부동산의 가격변동률과 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재
상각후원가로 측정하는 금융자산ㆍ부채
의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

과목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

상각후원가측정유가증권
2,968,875
14,299,748
-
17,268,623
17,020,839

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
-
-
318,144,845
318,144,845
320,106,078

금융부채

예수부채
-
291,767,282
-
291,767,282
291,477,279

차입부채
-
20,586,930
176,745
20,763,675
20,745,466

발행사채
-
37,931,989
-
37,931,989
37,479,358

기타금융부채
-
13,305,067
286,489
13,591,556
13,808,386

(단위:백만원)

전기말

과목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,123,898
17,378,920
-
20,502,818
20,320,539

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
25,902
54,507
283,058,699
283,139,108
293,717,693

금융부채

예수부채
-
264,909,974
-
264,909,974
264,685,578

차입부채
-
18,919,018
-
18,919,018
18,998,920

발행사채
-
31,173,189
-
31,173,189
30,858,055

기타금융부채
-
17,274,514
-
17,274,514
17,287,722

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다.
상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채
의 공정가치의 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
공정가치 평가기법
투입변수

상각후원가측정유가증권

신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

무위험시장수익률,
신용스프레드

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

무위험시장수익률, 
신용스프레드, 
중도상환율

예수부채, 차입부채,
발행사채 및 기타금융부채

관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

무위험시장수익률, 
신용스프레드,
선도금리

(6) 금
융상품의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
파생상품자산
(위험회피목적)
합계

예치금
48,796
-
9,863,160
-
9,911,956

유가증권
7,136,112
30,028,929
17,020,839
-
54,185,880

대출채권
676,291
-
302,794,182
-
303,470,473

파생상품자산

6,901,742
-
-
174,820
7,076,562

기타금융자산
-
-
7,448,736
-
7,448,736

합계
14,762,941
30,028,929
337,126,917
174,820
382,093,607

(단위:백만원)

당기말

금융부채
당기손익-공정가치
측정금융부채
당기손익-공정
가치지정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생상품부채
(위험회피목적)
합계

예수부채
49,279
-
291,477,279
-
291,526,558

차입부채
285,026
19,630
20,745,466
-
21,050,122

발행사채
-
-
37,479,358
-
37,479,358

파생상품부채

6,459,887
-
-
64,769
6,524,656

기타금융부채
-
-
13,808,386
-
13,808,386

합계
6,794,192
19,630
363,510,489
64,769
370,389,080

(단위:백만원)

전기말

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
파생상품자산
(위험회피목적)
합계

예치금
27,901
-
14,492,223
-
14,520,124

유가증권
4,906,867
27,730,531
20,320,539
-
52,957,937

대출채권
212,473
-
271,032,244
-
271,244,717

파생상품자산

2,921,903
-
-
121,131
3,043,034

기타금융자산
-
-
8,193,226
-
8,193,226

합계
8,069,144
27,730,531
314,038,232
121,131
349,959,038

(단위: 백만원)

전기말

금융부채
당기손익-공정가치
측정금융부채
당기손익-공정
가치지정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생상품부채
(위험회피목적)
합계

예수부채
27,530
-
264,685,578
-
264,713,108

차입부채
-
87,626
18,998,920
-
19,086,546

발행사채
-
-
30,858,055
-
30,858,055

파생상품부채

2,843,146
-
-
6,837
2,849,983

기타금융부채
-
-
17,287,722
-
17,287,722

합계
2,870,676
87,626
331,830,275
6,837
334,795,414

(7) 금
융상품의 범주별 손익

당기 및 전기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
이자수익(비용)
수수료수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
평가 및 거래손익
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융상품
48,612
-
-
421,709
120,158
590,479

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
437,527
311
(1,529)
24,138
18,385
478,832

상각후원가측정유가증권
382,988
-
934
-
-
383,922

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
8,654,726
376,872
(792,250)
44,443
-
8,283,791

상각후원가측정금융부채
(3,516,023)
-
-
-
-
(3,516,023)

순위험회피파생상품
-
-
-
(74,213)
-
(74,213)

합계
6,007,830
377,183
(792,845)
416,077
138,543
6,146,788

(단위:백만원)

전기

구분
이자수익(비용)
수수료수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
평가 및 거래손익
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융상품
50,277
89,817
-
25,455
86,979
252,528

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
474,751
-
(3,297)
11,015
20,980
503,449

상각후원가측정유가증권
436,340
-
1,415
-
-
437,755

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
9,615,060
296,435
(385,758)
102,115
-
9,627,852

상각후원가측정금융부채
(4,682,722)
-
-
-
-
(4,682,722)

순위험회피파생상품
-
-
-
36,982
-
36,982

합계
5,893,706
386,252
(387,640)
175,567
107,959
6,175,844

12. 금융상품의 제거 및 상계

(1) 금융상품의 제거

- 전체가 제거되지 않은 양도금융자산

가) 환매조건부채권매도

당기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유한 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
410,331
407,985

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
138,315
56,975

상각후원가측정유가증권

40,987
42,841

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
50,088
82,594

합계
639,721
590,395

관련부채
환매조건부채권매도
657,823
569,002

나) 대여유가증권

연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말
대여처

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

원화채무증권 국공채

100,345
80,737
한국증권금융

다) 금융자산의 유동화
당기말 및 전기말 현재 연결대상 구조화기업은 연결회사가 보유한 대출채권 및 회사채 등을 유동화 자산으로 하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결회사는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다. 금융상품의 양도거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액(*)
공정가치
장부금액(*)
공정가치

양도자산
4,630,470
4,629,545
4,504,496
4,485,942

관련부채
3,803,911
3,804,821
3,523,010
3,532,784

(*)
장부금액은 대손충당금 차감전 금액입니다.

한편, 환매조건부채권매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내용은 주석18에서도 기술하고 있습니다. 연결회사는 지속적 관여 중인 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 금융자산과 금융부채의 상계

연결회사는 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미회수내국환채권과 미지급내국환채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미회수내국환채권(미지급내국환채무)은 일부 미지급내국환채무(미회수내국환채권)와 상계되어 연결재무상태표에서 각각 상각후원가측정대출채권및기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어 있습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우 연결회사가 상계권리를 가지게 되는 파생상품자산과 파생상품부채, 미수미결제현물환과 미지급미결제현물환을 각각 보유하고 있습니다. 현금담보 등은 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만, 관련 담보약정에 따라 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에파생상품자산과 파생상품부채 및 미수미결제현물환과 미지급미결제현물환의 순액에 대하여 상계될 수 있습니다.

연결회사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동 환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 연결회사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 연결재무상태표에서 각각
차입부채와

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
내에
공시하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융상품, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
인식된 
금융상품 
총액
상계된 
금융상품 
총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에서 
상계되지 않은 관련 금액
순액

일괄상계계약 등
현금담보 등

금융자산

파생상품자산 (*1)
6,456,799
-
6,456,799
7,733,997
598,545
1,278,176

미수미결제현물환(*2)
3,153,919
-
3,153,919

환매조건부채권매수(*2)
10,145,749
-
10,145,749
10,145,749
-
-

미회수내국환채권(*2)(*6)
34,352,965
32,834,189
1,518,776
-
-
1,518,776

합계
54,109,432
32,834,189
21,275,243
17,879,746
598,545
2,796,952

금융부채

파생상품부채 (*1)
5,823,620
-
5,823,620
7,147,683
477,603
1,371,364

매도주가지수연계증권(*3)

19,630
-
19,630

미지급미결제현물환
(*4)

3,153,400
-
3,153,400

환매조건부채권매도
(*5)

657,823
-
657,823
213,623
444,200
-

미지급내국환채무(*4)
(*6)

33,014,440
32,834,189
180,251
176,179
-
4,072

합계
42,668,913
32,834,189
9,834,724
7,537,485
921,803
1,375,436

(*1) 매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 포함되어 있습니다.

(*2) 상각후원가측정
대
출
채
권 및 기타금융자산
에 포함되어 있습니다.

(*3)
파생상품과 관련된 주가지수연계증권으로 당기손익-공정가치측정금융부채에 포함되어 있습니다.

(*4) 기타금융부채에 포함되어 있습니다.

(*5) 차입부채에 포함되어 있습니다.

(*6) 금융자산과 금융부채 총액 금액 중 일부에 대해서는 순액으로만 표기하였습니다.

(단위:백만원)

전기말

구분
인식된 
금융상품 
총액
상계된 
금융상품 
총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에서 
상계되지 않은 관련 금액
순액

일괄상계계약 등
현금담보 등

금융자산

파생상품자산 (*1)
3,032,894
-
3,032,894
7,058,885
111,122
975,093

미수미결제현물환(*2)
5,112,206
-
5,112,206

환매조건부채권매수(*2)
8,981,752
-
8,981,752
8,981,752
-
-

미회수내국환채권(*2)(*6)
31,642,486
31,269,258
373,228
-
-
373,228

합계
48,769,338
31,269,258
17,500,080
16,040,637
111,122
1,348,321

금융부채

파생상품부채 (*1)
2,824,449
-
2,824,449
7,071,549
172,488
779,424

매도주가지수연계증권(*3)

87,626
-
87,626

미지급미결제현물환
(*4)

5,111,386
-
5,111,386

환매조건부채권매도
(*5)

569,002
-
569,002
180,402
388,600
-

미지급내국환채무(*4)
(*6)

32,531,186
31,269,258
1,261,928
1,257,280
-
4,648

합계
41,123,649
31,269,258
9,854,391
8,509,231
561,088
784,072

(*1) 매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 포함되어 있습니다.

(*2) 상각후원가측정
대
출
채
권 및 기타금융자산
에 포함되어 있습니다.

(*3)
파생상품과 관련된 주가지수연계증권으로 당기손익-공정가치측정금융부채에 포함되어 있습니다.

(*4) 기타금융부채에 포함되어 있습니다.

(*5) 차입부채에 포함되어 있습니다.

(*6) 금융자산과 금융부채 총액 금액 중 일부에 대해서는 순액으로만 표기하였습니다.

13. 공동기업및관계기업투자자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용 
재무제표일

당기말
전기말

주식회사 우리은행

주식회사
더블유
서비스네트워크(*1)

화물운송업
4.9
4.9
대한민국
2020.11.30(*5)

코리아크레딧뷰로주식회사(*2)

신용정보업
9.9
9.9
대한민국
2020.12.31

한국금융안전주식회사(*1)

경비업
15.0
15.0
대한민국
2020.11.30(*5)

주식회사 삼안
(
*6)

종합건설기술용역업
-
9.2
대한민국
-

주식회사 원광(*4)

도매 및 부동산업
29.0
29.0
대한민국
-

주식회사 세진건설(*4)

건설업
29.6
29.6
대한민국
-

주식회사 아레스테크(*4)

전자부품제조업
23.4
23.4
대한민국
-

주식회사 리딩닥터스(*4)

기타서비스업
35.4
35.4
대한민국
-

주식회사 컬티즘코리아엘티디(*4)

도소매업
31.3
31.3
대한민국
-

주식회사 엔케이이엔지(*4)

제조업
23.1
23.1
대한민국
-

주식회사범교(*4)
통신기기소매업
23.1
23.1
대한민국
-

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사

기타금융업
23.1
23.1
대한민국
2020.12.31

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드

기타금융업
20.0
20.0
대한민국
2020.12.31

주식회사 케이뱅크은행
(*2)
(*7)

금융업
26.2
14.5
대한민국
2020.11.30(*5)

스마트제이호사모투자합자회사

기타금융업
20.0
20.0
대한민국
2020.12.31

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합

기타금융업
25.0
25.0
대한민국
2020.12.31

웰투시제3호사모투자합자회사

금융업

50.0

50.0
대한민국

2020.9.30(*5)

파트너원밸류업1호사모투자합자회사

기타금융업
23.3
23.3
대한민국
2020.12.31

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사

기타금융업
20.0
20.0
대한민국
2020.12.31

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사

기타금융업
25.0
25.0
대한민국
2020.12.31

롯데카드주식회사

신용카드 및 할부금융업
20.0
20.0
대한민국
2020.9.30(*5)

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁3호

기타금융업
100.0
-
대한민국
2020.12.31

제네시스환경에너지기업1호사모투자합자회사

신탁업 및 집합투자업
24.8
-
대한민국
2020.12.31

유니온기술금융투자조합
신탁업 및 집합투자업
29.7
-
대한민국
2020.12.31

주식회사 우리은행
(*8)

일본호텔전문투자형사모부동산신탁제2호

기타금융업
19.9
19.9
대한민국
2020.12.31

우리G클린에너지1호

투자신탁 및 투자일임업
29.3
-
대한민국
2020.12.31

우리
고성화력발전
EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 투자

신탁업 및 집합투자업
16.7
-
대한민국
2020.12.31

우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호
신탁업 및 집합투자업
25.0
-
대한민국
2020.12.31

우리금융캐피탈
주식회사
아주태림 제일호 신기술사업투자조합
기타금융업
25.6
-
대한민국
2020.12.31

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합
기타금융업
20.0
-
대한민국
2020.12.31

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합(*9)
기타금융업
9.1
-
대한민국
2020.12.31

우리종합금융주식회사(*8)
우리FirstValue사모부동산투자신탁2호
부동산업
12.0
-
대한민국
2020.12.31

우리자산운용주식회사
우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호[국공채]
집합투자업
21.8
-
대한민국
2020.12.31

우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식)ClassC-F
집합투자업
24.5
-
대한민국
2020.12.31

우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사

우리한화유레카사모투자합자회사(*2)

기타금융업
0.8
0.8
대한민국

2020.12.31

일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호

합동회사오케아노스제1호

기타금융업
47.8
47.8
일본
2020.10.31(*5)

주식회사 우리은행 및 
우리금융캐피탈
주식회사(*8)

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사
집합투자업
29.3
-
대한민국
2020.12.31

드림기업성장제1호사모투자합자회사
집합투자업
27.8
-
대한민국
2020.12.31

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
신탁업 및 집합투자업
22.8
-
대한민국
2020.12.31

우리G시니어론1호
투자신탁 및 투자일임업
21.7
-
대한민국
2020.12.31

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용 
재무제표일

당기말
전기말

주식회사 우리은행 및 
주식회사 우리카드

주식회사 동우씨앤씨(*4)

건설업
24.5
24.5
대한민국
-

에스제이개발주식회사(*4)

골재운송 및 도매업
28.7
28.7
대한민국
-

주식회사 지투컬렉션(*4)

도소매업
29.2
29.2
대한민국
-

주식회사 더베이스엔터프라이즈(*4)

제조업
48.4
48.4
대한민국
-

주식회사 계산종합건설(*4)

건설업
23.3
23.3
대한민국
-

주식회사 굿소프트웨어랩(*4)

서비스업
29.4
29.4
대한민국
-

주식회사 바른해운(*4)

복합운송주선업
49.8
49.8
대한민국
-

주식회사 대아에스엔씨(*4)

도소매업
25.5
25.5
대한민국
-

주식회사 포스텍

제조업
25.8
25.8
대한민국
-

주식회사 신성무역(*4)

제조업
27.9
27.9
대한민국
-

주식회사 프렉코(*4)

제조업
28.1
28.1
대한민국
-

지원도금주식회사(*4)

도금업
20.8
20.8
대한민국
-

영동씨푸드주식회사(*4)

수산가공식품 제조업
24.5
24.5
대한민국
-

주식회사 우리은행 및 
우리자산운용주식회사

하이플러스단기우량ESG채자1
집합투자업
23.3
-
대한민국
2020.12.31

주식회사 우리은행,

우리금융캐피탈주식회사
, 
우리종합금융주식회사 및
우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사(*8)

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사

기타금융업
35.0
31.9
대한민국
2020.12.31

주식회사 우리은행 및 
우리종합금융주식회사(*8)

진흥기업주식회사(*3)

건설업
-
25.3
대한민국
-

피씨씨-우리LP지분유동화펀드

기타 금융 투자업
38.8
38.8
대한민국
2020.12.31

주식회사 우리은행 및 
우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사(*8)

우리큐기업재무안정사모투자합자회사

신탁업 및 집합투자업
38.4
38.4
대한민국
2020.12.31

(*1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 중요한 거래는 대부분 연결회사와 이루어지고 있습니다.

(*2) 연결회사는 관계기업의 의사결정기구에 참여를 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*3)
당기말 현재 매각예정자산 등으로 분류하였습니다. 진흥
기업주식회사의 당기말 및 전기말 현재 공표된 주당 시장가격은 각각 2,595원 및 2,310원입니다.

(*4) 당기말 및 전기말 현재 투자잔액은 없습니다.

(*5) 보고기간말
결산 재무제표를 입수 할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용 하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 연결회사의 보고기간종료일 사이에 발생한유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*6)
당기 중
유의적인 영향력 상실로 인하여 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.

(*7)
당기 중 유상증자로 인하여 지분율이 증가하였습니다.

(*8) 두개 이상의 종속기업이 투자 또는 운용하여 피투자자 관련활동에 대한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*9) 연결회사가 공동업무집행사원으로 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*10) 우리G 공모주10증권투자신탁[채권혼합] C(F), 우리G 이지스증권자투자신탁[채권] Class C(F)는 유의적인 영향력을 행사할 수 있으나 당기손익-공정가치 측정 항목으로 처리하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 관계기업에 대한 지분법적용투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

피투자회사
취득원가
기초
평가손익
취득

처분 및
재분류

배당
사업결합
자본변동 등
기말

주식회사
더블유
서비스네트워크

108
186
7
-
-
(3)
-
1
191

코리아크레딧뷰로주식회사
3,313
6,845
1,370
-
-
(90)
-
-
8,125

한국금융안전주식회사
3,267
3,287
(221)
-
-
-
-
-
3,066

진흥기업주식회사
-
51,176
(742)
-
(50,411)
-
-
(23)
-

주식회사 삼안
-
849
(432)
-
(466)
-
-
49
-

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
16,938
19,212
(2,240)
-
(1,728)
(212)
-
-
15,032

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
11,893
15,141
1,240
-
(492)
(1,088)
-
(1,563)
13,238

주식회사 케이뱅크은행
236,232
31,254
(18,334)
163,082
-
-
-
(1,905)
174,097

스마트제이호사모투자합자회사
2,915
2,764
(1,283)
-
-
-
-
-
1,481

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
2,100
3,323
365
-
(900)
-
-
-
2,788

웰투시제3호사모투자합자회사
-
209,023
87,180
-
(117,170)
(178,355)
-
(678)
-

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
10,000
9,908
(75)
-
-
-
-
(17)
9,816

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
9,756
4,576
-
5,720
(540)
-
-
-
9,756

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
4,130
4,375
-
75
(321)
-
-
-
4,129

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
32,480
11,841
7,366
31,363
(12,124)
(104)
-
-
38,342

롯데카드주식회사
346,810
409,444
19,692
810
-
(5,710)
-
(1,404)
422,832

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
23,146
6,046
(159)
17,017
-
-
-
-
22,904

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
7,575
2,525
554
5,049
-
-
-
-
8,128

주식회사 포스텍
-
-
1,542
-
-
-
-
(1,149)
393

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형
사모증권투자신탁3호
10,000
-
23
100,000
(90,000)
-
-
-
10,023

제네시스환경에너지기업1호사모투자합자회사
3,738
-
241
4,084
(346)
-
-
-
3,979

유니온기술금융투자조합
4,500
-
(15)
4,500
-
-
-
-
4,485

우리한화유레카사모투자합자회사
350
342
61
-
-
-
-
-
403

합동회사 오케아노스제1호
10,800
10,952
7
-
-
(850)
-
84
10,193

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호
3,291
3,291
283
-
-
(154)
-
(186)
3,234

우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호[국공채]
6,000
-
49
6,141
-
-
-
(114)
6,076

우리G시니어론1호
51,959
-
343
51,959
-
(257)
-
-
52,045

우리G클린에너지1호
1,015
-
9
1,015
-
-
-
-
1,024

우리
고성화력발전
EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 투자

14,915
-
611
14,915
-
(408)
-
-
15,118

우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호
5,590
-
97
5,591
-
(75)
-
-
5,613

아주태림 제일호 신기술사업투자조합
1,100
-
(6)
-
-
-
289
-
283

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합
1,000
-
-
-
-
-
960
-
960

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
1,000
-
(6)
1,000
-
-
-
-
994

우리FirstValue사모부동산투자신탁2호
9,000
-
1,184
-
-
-

-

946
2,130

우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식)ClassC-F
200
-
(16)
200
-
-
-
-
184

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사
29,050
-
-
29,050
-
-
-
-
29,050

드림기업성장제1호사모투자합자회사
7,705
-
-
7,705
-
-
-
-
7,705

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
12,000
-
-
12,000
-
-
-
-
12,000

하이플러스단기우량ESG채자1
91,092
-
2,382
91,092
-
-
-
-
93,474

합계
973,371
806,360
101,077
552,368
(274,498)
(187,306)
1,249
(5,959)
993,291

(단위:백만원)

전기

피투자회사
취득원가
기초
평가손익
취득

처분
및 재분류

배당
자본변동 등
기말

주식회사
더블유
서비스네트워크

108
157
31
-
-
(2)
-
186

코리아크레딧뷰로주식회사
3,313
6,790
190
-
-
(135)
-
6,845

한국금융안전주식회사
3,267
3,456
(169)
-
-
-
-
3,287

진흥기업주식회사
130,779
44,741
6,426
-
-
-
9
51,176

주식회사 삼안
8,521
1,014
(198)
-
-
-
33
849

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
18,666
25,091
1,466
309
(7,490)
(164)
-
19,212

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
12,385
15,300
1,193
-
(2,615)
-
1,263
15,141

주식회사 케이뱅크은행
73,150
43,709
(18,233)
5,807
-
-
(29)
31,254

스마트제이호사모투자합자회사
2,915
2,890
(41)
-
(85)
-
-
2,764

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
3,000
2,700
623
-
-
-
-
3,323

웰투시제3호사모투자합자회사
101,483
197,393
30,343
-
-
(18,836)
123
209,023

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
10,000
9,948
(40)
-
-
-
-
9,908

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
4,576
4,426
-
150
-
-
-
4,576

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
4,375
3,025
-
1,350
-
-
-
4,375

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
12,665
-
(824)
12,665
-
-
-
11,841

롯데카드주식회사
346,000
-
63,444
346,000
-
-
-
409,444

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
6,129
-
(83)
6,129
-
-
-
6,046

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
2,525
-
-
2,525
-
-
-
2,525

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호
1,000
787
(136)
-
(651)
-
-
-

우리한화유레카사모투자합자회사
350
339
3
-
-
-
-
342

합동회사 오케아노스제1호
10,870
-
2
10,870
(15)
(105)
200
10,952

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호
3,291
-
-
3,291
-
-
-
3,291

합계
759,368
361,766
83,997
389,096
(10,856)
(19,242)
1,599
806,360

(3) 당기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

주식회사
더블유
서비스네트워크

6,305
2,448
18,525
1,197

코리아크레딧뷰로주식회사
117,077
37,599
107,810
13,391

한국금융안전주식회사
36,978
16,536
60,599
(1,985)

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
65,390
252
1,589
(9,601)

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
64,109
1,198
7,425
6,201

주식회사 케이뱅크은행
4,040,051
3,530,074
68,144
(83,989)

스마트제이호사모투자합자회사
13,667
51
1
(204)

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
11,273
119
1,926
1,461

웰투시제3호사모투자합자회사

22,001
3,102
610,535
16,061

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,205
-
308
(329)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
46,542
655
1,024
(411)

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
15,747
-
284
(85)

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
110,452
825
23,875
21,106

롯데카드주식회사
(*)

14,578,716
12,238,805
1,255,593
78,781

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
58,355
433
206
(1,590)

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
20,927
4
2,082
1,425

주식회사 포스텍
47,077
45,552
25,914
(415)

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁3호
10,025
1
187
23

제네시스환경에너지기업1호사모투자합자회사
16,192
118
1,400
974

유니온기술금융투자조합
15,151
51
1
(50)

우리한화유레카사모투자합자회사
50,382
235
8,150
7,676

합동회사 오케아노스제1호
66,793
45,472
1,425
14

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호
16,293
15
1,359
1,271

우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호[국공채]
27,870
-
148
148

우리G시니어론1호
240,414
15
1,721
1,584

우리G클린에너지1호
3,496
1
33
32

우리
고성화력발전
EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 투자

90,728
21
3,060
2,969

우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호
22,452
1
352
323

아주태림 제일호 신기술사업투자조합
1,192
86
-
(22)

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합
4,800
-
-
-

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
10,986
57
-
(71)

우리FirstValue사모부동산투자신탁2호
20,220
2,467
9
(9)

우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식)ClassC-F
1,011
246
11
11

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사
98,431
13
-
(732)

드림기업성장제1호사모투자합자회사
28,727
43
-
(116)

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
52,685
53
90
20

하이플러스단기우량ESG채자1
402,015
-
10,727
10,727

(*)
지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(단위:백만원)

전기말

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

주식회사
더블유
서비스네트워크

5,742
1,969
17,572
1,322

코리아크레딧뷰로주식회사
96,855
30,289
91,200
1,480

한국금융안전주식회사
32,574
10,660
61,939
(1,265)

진흥기업주식회사
335,147
229,764
499,152
26,617

주식회사 삼안
92,206
66,184
91,088
(485)

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
83,583
330
7,866
6,355

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
72,768
343
8,939
7,462

주식회사 케이뱅크은행
2,679,968
2,464,168
84,928
(89,779)

스마트제이호사모투자합자회사
13,872
51
2
(204)

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
13,294
2
4,532
2,492

웰투시제3호사모투자합자회사
7,073,363
6,470,540
524,319
48,357

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,602
-
457
(175)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
21,208
691
766
(676)

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
16,939
124
10
(494)

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
37,642
620
2
(2,679)

롯데카드주식회사
(*)

12,936,977
10,659,889
1,366,512
42,538

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
15,975
823
-
(823)

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
6,498
-
-
(2)

우리한화유레카사모투자합자회사
41,950
236
41
(436)

합동회사 오케아노스제1호
70,869
47,960
778
119

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호
16,561
6
-
(600)

(*)
지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 지분율이 20%이상이나 관계기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

당기말

구분(*)
투자주식수(주)
지분율(%)

주식회사 오리엔트조선

464,812
21.4

주식회사 유일피이에스씨

8,642
24.0

주식회사 씨엘텍

13,759
38.6

(*) 보통주 지분율이 20% 이상이나 법정관리에 의한 기업회생절차 진행 중으로 실질적으로 유의적인 영향력을 행사하지 못하는 바, 관계기업에서 제외되었습니다.

전기말

구분(*)
투자주식수(주)
지분율(%)

주식회사 오리엔트조선
464,812
21.4

주식회사 새늘
3,531
37.4

이미래테크주식회사

7,837

41.8

제인상사주식회사

83,056

27.7

주식회사 더시즌컴퍼니

18,283

30.3

주식회사 유일피이에스씨
8,642
24.0

주식회사 씨엘텍
13,759
38.6

(*) 보통주 지분율이 20% 이상이나 법정관리에 의한 기업회생절차 진행 중으로 실질적으로 유의적인 영향력을 행사하지 못하는 바, 관계기업에서 제외되었습니다.

(5)
당기말
및 전

기말 현재 관계기업의
순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
순자산
지분율
(%)
순자산
지분금액
투자차액
손상
내부거래 등
장부금액

주식회사
더블유
서비스네트워크

3,857
4.9
191
-
-
-
191

코리아크레딧뷰로주식회사
79,478
9.9
7,876
246
-
3
8,125

한국금융안전주식회사
20,442
15.0
3,066
-
-
-
3,066

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
65,138
23.1
15,034
-
-
(2)
15,032

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
62,911
20.0
12,582
-
-
656
13,238

주식회사 케이뱅크은행

(*1)
(*2)

509,978
26.2
133,614
44,117
(3,634)
-
174,097

스마트제이호사모투자합자회사(*2)
13,616
20.0
2,723
-
(1,242)
-
1,481

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
11,154
25.0
2,788
-
-
-
2,788

웰투시제3호사모투자합자회사(*3)

18,899
50.0
-
-
-
-
-

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,205
23.3
9,817
-
-
(1)
9,816

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
45,888
20.0
9,178
-
-
578
9,756

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
15,747
25.0
3,937
-
-
192
4,129

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
109,627
35.0
38,342
-
-
-
38,342

롯데카드주식회사
(*1)

2,114,159
20.0
422,832
-
-
-
422,832

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
57,922
38.4
22,220
-
-
684
22,904

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
20,923
38.8
8,126
-
-
2
8,128

주식회사 포스텍
1,526
25.8
393
-
-
-
393

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁3호
10,024
100.0
10,024
-
-
(1)
10,023

제네시스환경에너지기업1호사모투자합자회사
16,074
24.8
3,979
-
-
-
3,979

유니온기술금융투자조합
15,100
29.7
4,485
-
-
-
4,485

우리한화유레카사모투자합자회사
50,147
0.8
403
-
-
-
403

합동회사 오케아노스제1호
21,321
47.8
10,193
-
-
-
10,193

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호
16,278
19.9
3,234
-
-
-
3,234

우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호[국공채]
27,870
21.8
6,076
-
-
-
6,076

우리G시니어론1호
240,399
21.7
52,045
-
-
-
52,045

우리G클린에너지1호
3,495
29.3
1,024
-
-
-
1,024

우리
고성화력발전
EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 투자

90,707
16.7
15,118
-
-
-
15,118

우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호
22,451
25.0
5,613
-
-
-
5,613

아주태림 제일호 신기술사업투자조합
1,106
25.6
283
-
-
-
283

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합
4,800
20.0
960
-
-
-
960

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
10,929
9.1
994
-
-
-
994

우리FirstValue사모부동산투자신탁2호
17,753
12.0
2,130
-
-
-
2,130

우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식)ClassC-F
765
24.5
184
-
-
-
184

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사
98,418
29.3
29,050
-
-
-
29,050

드림기업성장제1호사모투자합자회사
28,684
27.8
7,705
-
-
-
7,705

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합
52,632
22.8
12,000
-
-
-
12,000

하이플러스단기우량ESG채자1
402,015
23.3
93,474
-
-
-
93,474

(*1)
순자산지분금액은 출자전환 및 비지배지분 등 반영 후 금액입니다.

(*2) 관계기업 투자주식에 대해 손상검사를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다.

(*3) 청산시 회수예정금액 15,687백만원을 미수금으로 분류하였습니다.

(단위:백만원)

전기말

구분
순자산
지분율
(%)
순자산
지분금액
투자제거차액
손상
내부거래 등
장부금액

주식회사
더블유
서비스네트워크

3,773
4.9
186
-
-
-
186

코리아크레딧뷰로주식회사
66,566
9.9
6,597

246

-

2

6,845

한국금융안전주식회사
21,914
15.0
3,287

-

-

-

3,287

진흥기업주식회사(*1)
105,383
25.3
26,646

24,565

-

(35)

51,176

주식회사 삼안(*2)
26,022
9.2
2,391

5,373

(6,915)

-

849

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
83,253
23.1
19,215

-

-

(3)

19,212

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
72,425
20.0
14,485

-

-

656

15,141

주식회사 케이뱅크은행(*1)(*2)
215,800
14.5
31,248

3,634

(3,634)

6

31,254

스마트제이호사모투자합자회사
13,821
20.0
2,764
-
-
-
2,764

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
13,292
25.0
3,323
-
-
-
3,323

웰투시제3호사모투자합자회사(*1)
418,250
50.0
209,041
-
-
(18)
209,023

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,602
23.3
9,909
-
-
(1)
9,908

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
20,517
20.0
4,103
-
-
473
4,576

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
16,815
25.0
4,204
-
-
171
4,375

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
37,022
31.9
11,841
-
-
-
11,841

롯데카드주식회사
(*1)

2,047,220
20.0
409,444
-
-
-
409,444

우리큐기업재무안정사모투자합자회사
15,152
38.4
5,813
-
-
233
6,046

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
6,498
38.8

2,524

-
-
1
2,525

우리한화유레카사모투자합자회사
41,714
0.8
342
-
-
-
342

합동회사 오케아노스제1호
22,909
47.8
10,952
-
-
-
10,952

일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호

16,555

19.9

3,291

-

-

-

3,291

(*1) 순자산지분금액은 출자전환 및 비지배지분 등 반영 후 금액입니다.

(*2) 관계기업 투자주식에 대해 손상검사를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다.

14. 투자부동산

(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
409,702
299,802

감가상각누계액
(22,152)
(19,563)

손상차손누계액
(86)
-

순장부금액
387,464
280,239

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
280,239
178,910

취득
76,588
70,346

처분
(353)
(193)

감가상각
(2,689)
(2,225)

대체
30,431
32,394

외화환산차이
267
402

사업결합
10,557
-

기타
(7,576)
605

기말
387,464
280,239

(3) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치는 각각
750,659백만원
및 50
2,305백만원입
니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 대상 투자부동산 소재지역의 최근에 유사한 부동산 시세 및 최근 공시지가를 기초로 평가하였으며, 공정가치서열체계상 수준 3에 해당합니다.

(4)
당기 및 전기 중 투자부동산으로부터
발생한 임대료수
익은 각각

15,190

백만원

및

10,106백
만원이며, 임대료수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용은 각각
2,807
백

만원
및

3,010
백만원
입
니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산과 관련한 리
스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

1년이내
11,553
6,574

1년초과 2년이내
8,403
4,924

2년초과 3년이내
7,545
4,018

3년초과 4년이내
7,154
3,618

4년초과 5년이내
4,312
3,126

5년초과
2,534
241

합계
41,501
22,501

15. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

유형자산(소유분)
1,726,045
787,040
268,225
50,085
8,246
2
2,839,643

사용권자산
-
435,132
12,423
-
-
-
447,555

장부금액
1,726,045
1,222,172
280,648
50,085
8,246
2
3,287,198

(단위:백만원)

전기말

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

유형자산(소유분)
1,761,159
802,299
278,016
54,839
1,287
2
2,897,602

사용권자산
-
449,878
17,236
-
-
-
467,114

장부금액
1,761,159
1,252,177
295,252
54,839
1,287
2
3,364,716

(2) 당기말
및 전기말 현재 유형자산(소유분)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

취득원가
1,726,705
1,076,647
1,142,653
478,290
8,246
20
4,432,561

감가상각누계액
-
(289,607)
(874,428)
(428,205)
-
(18)
(1,592,258)

손상차손누계액
(660)
-
-
-
-
-
(660)

순장부금액
1,726,045
787,040
268,225
50,085
8,246
2
2,839,643

(단위:백만원)

전기말

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

취득원가
1,761,819
1,063,756
1,123,101
463,181
1,287
20
4,413,164

감가상각누계액
-
(261,457)
(845,085)
(408,342)
-
(18)
(1,514,902)

손상차손누계액
(660)
-
-
-
-
-
(660)

순장부금액
1,761,159
802,299
278,016
54,839
1,287
2
2,897,602

(3) 당기 및 전기 중 유형자산(소유분)의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

기초
1,761,159
802,299
278,016
54,839
1,287
2
2,897,602

취득
3,787
26,972
84,828
26,124
7,751
-
149,462

처분
(8,326)
(1,719)
(605)
(688)
-
-
(11,338)

감가상각
-
(34,572)
(94,388)
(30,579)
-
-
(159,539)

대체
(30,847)
(2,048)
118
-
(118)
-
(32,895)

외화환산차이
(836)
(882)
(1,849)
(830)
(82)
-
(4,479)

사업결합
1,108
81
2,150
437
-
-
3,776

기타
-
(3,091)
(45)
782
(592)
-
(2,946)

기말
1,726,045
787,040
268,225
50,085
8,246
2
2,839,643

(단위:백만원)

전기

구분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합계

기초
1,481,871
661,912
240,013
57,594
9,099
3
2,450,492

취득
186,303
87,667
119,474
28,788
7,315
-
429,547

처분
(3,015)
(2,245)
(1,203)
(2,738)
-
-
(9,201)

감가상각
-
(30,766)
(87,453)
(27,134)
-
(1)
(145,354)

매각예정분류
(21)
(74)
-
-
-
-
(95)

대체
93,956
83,260
3,670
912
(14,886)
-
166,912

외화환산차이
880
801
1,459
609
36
-
3,785

사업결합
1,185
74
926
1
-
-
2,186

기타
-
1,670
1,130
(3,193)
(277)
-
(670)

기말
1,761,159
802,299
278,016
54,839
1,287
2
2,897,602

(4) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의
내
용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
건물
업무용동산
합계

취득원가
720,417
28,463
748,880

감가상각누계액
(285,285)
(16,040)
(301,325)

순장부금액
435,132
12,423
447,555

(단위:백만원)

전기말

구분
건물
업무용동산
합계

취득원가
615,201
25,563
640,764

감가상각누계액
(165,323)
(8,327)
(173,650)

순장부금액
449,878
17,236
467,114

(5) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

건물
업무용동산
합계
건물
업무용동산
합계

기초
449,878
17,236
467,114
416,828
18,963
435,791

신규계약
224,494
6,831
231,325
251,992
8,306
260,298

계약변경
10,729
32
10,761
-
-
-

계약해지
(18,925)
(574)
(19,499)
(3,803)
(178)
(3,981)

감가상각
(224,946)
(11,716)
(236,662)
(219,743)
(9,984)
(229,727)

사업결합
3,210
381
3,591
5,438
114
5,552

기타
(9,308)
233
(9,075)
(834)
15
(819)

기말
435,132
12,423
447,555
449,878
17,236
467,114

16. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인
자산
합계

취득원가
334,290
1,810
582,998
1,114,615
39,454
6,669
2,079,836

상각누계액
-
(1,101)
(374,125)
(875,636)
-
-
(1,250,862)

손상차손누계액
-
-
-
(33,534)
(3,363)
-
(36,897)

순장부금액
334,290
709
208,873
205,445
36,091
6,669
792,077

(단위:백만원)

전기말

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인
자산
합계

취득원가

350,682

1,576
517,224
1,036,445
32,583
4,066
1,942,576

상각누계액

-

(884)
(292,031)
(776,305)
-
-
(1,069,220)

손상차손누계액

-

-
-
(25,993)
(3,253)
-
(29,246)

순장부금액

350,682

692
225,193
234,147
29,330
4,066
844,110

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타
무형자산
회원권
건설중인
자산
합계

기초
350,682
692
225,193
234,147
29,330
4,066
844,110

취득
-
233
53,273
41,329
5,183
3,197
103,215

처분
-
-
-
-
(782)
-
(782)

상각(*)
-
(216)
(71,620)
(64,822)
-
-
(136,658)

손상차손
-
-
-
(7,692)
(99)
-
(7,791)

대체
-
-
428
164
-
(592)
-

외화환산차이
(14,802)
-
-
(2,208)
(15)
(2)
(17,027)

사업결합
-
-
2,403
4,199
2,079
-
8,681

기타
(1,590)
-
(804)
328
395
-
(1,671)

기말
334,290
709
208,873
205,445
36,091
6,669
792,077

(*) 기타무형자산 상
각비 중

11,890
백
만원
은 기타영업비
용에 포함되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기

구분
영업권
산업재산권
개발비
기타
무형자산
회원권
건설중인
자산
합계

기초
153,602
562
240,320
169,024
23,597
10,415
597,520

취득
-
318
41,373
100,671
4,931
8,754
156,047

처분
-
-
-
-
(675)
-
(675)

상각(*)
-
(188)
(64,415)
(63,810)
-
-
(128,413)

손상차손
-
-
-
(25,858)
(939)
-
(26,797)

대체
-
-
7,915
7,188
-
(15,103)
-

외화환산차이
10,234
-
-
2,292
60
-
12,586

사업결합
186,846
-
-
44,365
2,143
-
233,354

기타
-
-
-
275
213
-
488

기말
350,682
692
225,193
234,147
29,330
4,066
844,110

(*
)
기타무형자산 상각비 중

22,317백만원
은

기타영업비용에 포함되어 있습니다.

(3) 영업권

1) 당기말과 전기말 현재 각 현금창출단위에 배부된 영업권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

현금창출단위(*1)
당기말
전기말

우리자산운용주식회사

43,036

43,036

우리글로벌자산운용주식회사

2,030

2,030

우리자산신탁주식회사

141,780

141,780

인도네시아소다라은행(*2)

92,831
106,173

WB파이낸스(*3)

47,924

49,374

기타

6,689

8,289

합계

334,290

350,682

(*1
)
사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다.

(*2
)
인도네시아 소매 영업확대를 목적으로 Saudara Bank 인수 하였으며, 영업권은 인도네시아 현지 영업망 확보를 통한 경쟁력 강화가 예상됨에 따라 인식하였습니다.

(*3
)
캄보디아 소매 영업확대를 목적으로 VisionFund Cambodia를 인수하였으며, 영업권은 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따라 인식하였습니다.

2) 손상검사
현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다.

순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다.
최장기간 이후의 현금흐름과 관련하여 매년 0.0%~1.0% 의 성장률로 성장할 것을 가정
하고 현금흐름을
추정하고 있습니다.
현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 연결회사의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.

(단위: %, 백만원)

구분

우리자산신탁
주식회사

우리자산운용
주식회사

우리글로벌
자산운용주식회사

인도네시아
소다라은행
WB파이낸스

할인율(%)

19.68
15.24
14.89
11.41
16.1

영구성장률(%)

1.0
1.0
1.0
0.0
0.0

회수가능액

285,319
129,877
55,346
573,559
196,977

장부금액

238,857
126,522
30,475
571,704
142,224

영업권에 대한 손상검사 수행결과, 영업권이 배부된 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단됩니다.

3) 민감도 분석
공정가치 측정에 사용된 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

우리자산신탁
주식회사

우리자산운용
주식회사

우리글로벌
자산운용주식회사

인도네시아
소다라은행
WB
파이낸스

할인율
1.0%p 상승시
(23,618)
(7,211)
(3,623)
(49,650)
(14,117)

1.0%p 하락시
27,210
8,629
4,393
59,328
16,053

영구성장률
1.0%p 상승시
13,798
5,033
2,660
38,031
7,904

1.0%p 하락시(*)
(12,008)
(4,221)
(2,203)
-
-

(*) 인도네시아소다라은행, WB파이낸스의 경우 영구성장률을 0%로 가정하였으므로 하락의 경우는 분석 대상에서 제외하였습니다.

17. 매각예정자산

당기말 및 전기말 현재 매각예
정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목(*)
당기말
전기말

유형자산
2,130
94

관계기업투자자산
50,411
-

기타자산
7,461
10,462

합계
60,002
10,556

(*
)
연
결
회사는 당기말 및 전기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 매우 높은 자산을 매각예정자산으로 분류하고 있습니다.

연결회사는 매각예정자산에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다.

연결실체는 당기 중 내부품의를 통하여 보유하고 있는 유형자산 중 일부를 매각하기로 결정하였으며, 해당 부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 해당자산은 12개월 이내에 매각이 완료될 것으로 예상하고 있으며 전기말 매각예정으로 계상
된 유형자산은 매각이 완료되
어 제거되었습니다. 또한 당기말 현재 매각예정자산에 계상되어 있는 관계기업투자자산은 경영진의 매각결정에 따라 당기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높아 매각예정자산으로 분류하였습니다. 한편 당기말 현재 매각예정자산에 계상되어 있는 기타자산은 경매를 통해 취득한 건물 및 토지로 1년 이내 매각될 가능성이 높아 매각예정자산으로 분류하였습니다.

18. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유 중인 자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
담보제공처
장부금액
담보제공사유

당기손익-공정가치측정
금융자산

원화채무증권 국공채 등
국민은행 등
259,835
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 국공채 등
한국예탁결제원
157,021
유가증권차입담보

원화채무증권 국공채 등
신한금융투자
42,428
선물거래담보

원화채무증권 금융채 등
한국예탁결제원
148,961
유가증권차입담보

원화채무증권 금융채 등
국민은행 등
150,496
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 금융채 등
(주)타임폴리오자산운용
19,958
선물거래담보

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
원화채무증권 국공채
한국예탁결제원
473
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 금융채 등
한국은행 등
1,621,941
결제리스크 등

외화채무증권 금융채
STANDARD BANKLONDON LTD
137,842
환매조건부채권매도 관련(*)

상각후원가측정유가증권
원화채무증권 국공채 등
한국은행 등
8,111,193
결제리스크 등

외화채무증권 금융채
NATIXIS 등
40,987
환매조건부채권매도 관련(*)

외화채무증권 금융채
Federal Reserve Bank
14,377
차입금한도 제공관련

상각후원가측정대출채권
및기타금융자산
예금은행예치금
대신AMC 등
1,500
질권설정

기타원화예치금
삼성증권 등
39,005
선물옵션예치금

기타원화예치금
상호저축은행중앙회
47,805
내국환업무

기타외화예치금
JPMORGAN CHASE BANK 등
755,177
CSA담보 등

외화대출채권
중국공상은행
50,088
환매조건부채권매도 관련(*)

주택담보부대출채권
공모발행
3,190,889
커버드본드 관련

투자부동산
토지, 건물
신용회복위원회 등
5,676
근저당 등

유형자산
토지, 건물
신용회복위원회 등
1,969
근저당 등

합계
14,797,621

(*
)
매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 금융자산을 제거하지 않은 채권으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. 양도 후에도 양도자산을 계속 인식함에 따라 해당금액을 부채(환매조건부채권매도)로 인식하고
있습니다. 동 자산은 담보제공채무증권에 해당합니다.

(단위:백만원)

전기말

구분
담보제공처
금액
담보제공사유

당기손익-공정가치측정금융자산

원화채무증권 국공채 등
농협은행
19,720
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 회사채
국민은행 등
168,327
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 회사채
유진투자선물
3,008
선물거래담보

원화채무증권 금융채 등
농협은행 등
219,938
환매조건부채권매도 관련(*)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
원화채무증권 금융채 등
한국은행 등
5,127,383
결제리스크 등

외화채무증권 금융채
스페인BBVA 등
56,975
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 회사채
NH농협선물 등
9,042
선물거래담보

상각후원가측정유가증권
원화채무증권 국공채
한국예탁결제원
5,570
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 국공채 등
한국은행 등
6,190,630
결제리스크 등

외화채무증권 금융채
NATIXIS 등
37,271
환매조건부채권매도 관련(*)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

예금은행예치금
IBK프놈펜지점 등
11,352
현지통화 차입을 위한 예금담보설정

예금은행예치금
대신 AMC 등
1,500
질권설정

기타원화예치금
삼성증권 등
17,345
선물옵션예치금

기타외화예치금
한국투자증권 등
180,919
해외선물옵션예치금 등

외화대출
중국공상은행
82,594
환매조건부채권매도 관련(*)

유형자산
토지, 건물
신용회복위원회 등
689
근저당 등

합계
12,132,263

(*
)
매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 금융자산을 제거하지 않은 채권으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. 양도 후에도 양도자산을 계속 인식함에 따라 해당금액을 부채(환매조건부채권매도)로 인식하고 있습니다.
동 자산은 담보제공채무증권에 해당합니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 담보권 실행으로 보유중인 자산은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

투자부동산

토지
5,425
-

기타자산

비업무용토지
10,684
27

비업무용건물
1,966
-

비업무용동산
155
-

비업무용부동산평가충당금
(670)
(27)

소계
12,135
-

매각예정자산

토지
5,477
5,143

건물
3,568
4,742

기타
546
577

소계
9,591
10,462

합계
27,151
10,462

(3) 당기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말
대여처

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
원화채무증권 국공채
100,345
80,737
한국증권금융

대여유가증권은 일정기간 후 동종 동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전시킨 유가증권으로 연결재무제표에서 금융자산을 제거하지 않고 있습니다.

(4) 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물

당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

담보물의
공정가치
매도하거나 담보로
다시 제공한 담보물의 공정가치
담보물의
공정가치
매도하거나 담보로
다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
10,573,982
-
9,340,517
-

19. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

리스자산
1,116,175
-

선급비용
170,820
135,010

선급금
28,256
78,306

비업무용자산
12,135
-

기타
21,608
20,330

합계
1,348,994
233,646

20.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기말 및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융부채
의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정항목

6,794,192
2,870,676

당기손익-공정가치측정지정금융부채
19,630
87,626

합계
6,813,822
2,958,302

(2) 당기말 및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정항목
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

예수부채

골드뱅킹부채
49,279
27,530

차입부채

매도유가증권
285,026
-

파생상품부채
6,459,887
2,843,146

합계
6,794,192
2,870,676

(3) 당기말 및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정지정금융부채
는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

주가연계증권

매도주가지수연계증권
19,630
87,626

인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시키기 위해 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

(4
)
당기말
및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채
에
반영한 신용위험의 변화로 인한 공정가치 변동누계액은 없습니다.

주가지수연계증권을 공정가치로 측정하는 경우 연결회사의 신용위험을 반영한 조정이 반영됩니다. 이는 신용평가에서 관측된 연결회사의 신용 스프레드를 조정하여 결정하는 방법입니다.

(5)
당기말 및 전기말
현재
당기손익-공정가치측정지정금융부채
의 장부금액과 만기금액의 차이금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액
19,630
87,626

만기금액
25,780
97,503

차이금액
(6,150)
(9,877)

21. 예수부채

당기말 및 전기말 현재 유형별 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

원화예수부채

원화요구불예금
12,454,024
8,655,228

원화기한부예금
242,397,664
224,115,771

상호부금
26,319
28,574

발행어음예수부채
2,647,492
2,174,995

어음관리계좌수탁금
110,413
150,300

양도성예금증서
2,072,389
973,625

기타예수금
1,372,461
1,451,470

소계
261,080,762
237,549,963

외화예수부채

외화예수금
30,408,762
27,143,710

현재가치할인차금
(12,245)
(8,095)

합계
291,477,279
264,685,578

22. 차입부채와 발행사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

주요 차입처
이자율(%)
금액
주요 차입처
이자율(%)
금액

원화차입금

한은차입금
한국은행
0.3
2,678,120
한국은행
0.5 ~ 0.8
1,770,726

재정자금차입금
소상공인시장진흥공단 등
0.0 ~ 5.0
2,155,129
소상공인시장진흥공단 등
0.0 ~ 2.8
1,844,798

기타
한국산업은행 등
0.0 ~ 5.5
7,255,938
한국산업은행 등
0.0 ~ 5.0
6,070,201

소계
12,089,187
9,685,725

외화차입금(*)

외화차입금
JP모건체이스 등
(0.4) ~ 7.3
7,573,722
한국수출입은행 등
(0.3) ~ 8.3
8,566,872

역외외화차입금
-
-
-
HSBC, HKG
3.0
34,734

소계
7,573,722
8,601,606

매출어음
기타
0.0 ~ 0.9
8,924
기타
0.0 ~ 1.6
9,367

콜머니
일반은행 등
(0.3) ~ 3.8
416,370
일반은행 등
(0.3) ~ 3.5
133,519

환매조건부채권매도
기타금융기관
(0.5) ~ 10.6
657,823
기타금융기관
1.4 ~ 12.7
569,002

현재가치할인차금
(560)
(299)

합계
20,745,466
18,998,920

(*) 전기말 현재 현금흐름위험회피대상인 외화차입금 34,443백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

사채액면금액(*)

일반사채
0.8 ~ 4.5
29,623,445
0.0 ~ 4.3
23,207,600

후순위채
1.9 ~ 5.9
6,955,515
2.1 ~ 5.9
6,732,687

기타사채
0.6 ~ 17.0
925,677
1.2 ~ 17.0
942,421

소계
37,504,637
30,882,708

차감항목

사채할인발행차금
(25,279)
(24,653)

합계
37,479,358
30,858,055

(*) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상인 발행사채가 각각 2,767,208백만원 및 3,151,172백만원 포함되어 있습니다. 또한, 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상인 발행사채가 각각 857,531백만원 및 829,082백만원 포함되어 있습니다.

23. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

복구충당부채
68,402
66,485

지급보증충당부채(*1)
89,592
92,486

미사용약정충당부채
122,155
112,554

기타충당부채(*2)
221,494
172,455

합계
501,643
443,980

(*1) 지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당기말 및 전기말 현재 각각
66,232백만원
및 62,764백만원 포함되어 있습니다.

(*2) 기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 지급보증충당부채

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
50,801
26,303
15,382
92,486

12개월 기대신용손실로 대체
81
(60)
(21)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(396)
1,639
(1,243)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(12)
(13)
25
-

순전입(환입)
(1,124)
(11,124)
(6,100)
(18,348)

사업결합
14,501
-
-
14,501

기타(*)
953
-
-
953

기말

64,804
16,745
8,043
89,592

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생에 따른 효과입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
44,903
33,760
11,098
89,761

12개월 기대신용손실로 대체
13,568
(13,568)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(317)
532
(215)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(30)
(32)
62
-

사용
(27,711)
-
-
(27,711)

순전입(환입)
(14,400)
5,611
4,437
(4,352)

기타(*)
34,788
-
-
34,788

기말

50,801
26,303
15,382
92,486

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생에 따른 효과입니다.

2) 미사용약정충당부채

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
65,038
43,164
4,352
112,554

12개월 기대신용손실로 대체
8,006
(7,500)
(506)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,704)
3,299
(595)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(174)
(186)
360
-

순전입(환입)
(6,653)
16,949
(422)
9,874

사업결합
7
-
-
7

기타
(280)
-
-
(280)

기말
63,240
55,726
3,189
122,155

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
74,624
45,285
1,626
121,535

12개월 기대신용손실로 대체
11,771
(11,024)
(747)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,813)
1,945
(132)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(213)
(275)
488
-

순전입(환입)
(19,394)
7,233
3,117
(9,044)

기타
63
-
-
63

기말
65,038
43,164
4,352
112,554

(3) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
66,485
67,200

증가
806
2,729

사용
(2,958)
(2,276)

환입
(106)
(2,926)

상각
459
435

사업결합
219
329

기타
3,497
994

기말
68,402
66,485

복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 임차계약이 종료된 임차점포의 유형별 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개 년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 직전연도의 인플레이션율을 사용하였습니다.

(4) 당기 및 전기 중
그 외의 충당부
채 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
172,455
63,637

전입
232,629
109,875

사용
(181,433)
(6,123)

환입
(2,345)
(171)

외화환산차이
606
1,193

대체
(344)
-

사업결합
-
3,820

기타
(74)
224

기말
221,494
172,455

(5) 기타

1)
연결회사는 한국과 이란 간의 무역거래 결제를 위해 원화결제업무를 수행하여 오던 중 미국의 이란제재 강화에 따라 2019년 9월 23일자로 동 업무를 잠정 중단하였으며, 2020년 7월 13일부터 인도적 물품 교역에 한해 업무를 재개한 상태입니다. 현재 연결회사는 미국 검찰(연방검찰, 뉴욕주검찰) 및 뉴욕주 금융감독국 등 미국 정부기관으로부터 미국 제재대상 국가인 이란, 수단, 시리아, 쿠바와의 관련 거래에 대하여 미국제재법령 위반여부를 조사받고 있습니다. 이와 관련하여 해외자산통제국은 2020년 12월 별도의 제재조치를 취하지 않고 연결회사의 주의를 촉구하는 선에서 조사를 종결하였으나, 미국 검찰 및 뉴욕주 금융감독국의 조사절차는 아직 종결되지 아니하였습니다.

2) 연결회사는
전기
중 발생한 파생결합펀드(Derivative linked fund, 이하 DLF)의 불완전판매와 관련된 추정배상금액과 금융감독원으로부터 부과될 것으로 예상되는 과태료에 대한 충당부채
를
보
고기간 말 시점 현
재의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치로 인식하였습니다.

3) 연결회사는 당기 중 라임자산운용의 펀드 환매지연으로 예상되는 고객 손실에 대한 금융감독원 분쟁조정에 따라 지급할 가능성이 있는 계약 반환금 및 손실 보상금추정액에 대하여 기말 시점 현재 의무를 이행하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였
으며, 2020년 12월말 현재 본건에 대한 충당부채는 1,068억원, 선지급금은 1,139억원입니다.

24. 순확정급여부채(자산)

연결회사의 퇴직급여는 확정급여형퇴직급여제도를 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속 연수 및 퇴직 당시의 급여를 기반으로 하여 산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을 이용하여 측정됩니다.

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장유의적인 위험은 다음과 같습니다.

자산의 변동성
확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 
적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 
하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 하락
우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 
가져올 것입니다.

물가상승 위험
대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 따라서 물가상승률이 높아지면 제도의 결손이 발생하게 됩니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,610,680
1,442,859

사외적립자산의 공정가치
(1,564,101)
(1,352,971)

순확정급여부채(*)
46,579
89,888

(*) 당기말 및 전기말 순확정급여부채 46,579백만원 및 89,888백만원은 순확정급여부채 52,237백만원 및 92,470백만원에서 순확정급여자산 5,658백만원 및 2,582백만원을 차감한 금액입니다.

(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
1,442,859
1,275,020

전출입효과
-
93

당기근무원가
174,509
163,369

이자비용
34,653
32,693

재측정요소
재무적가정
(20,838)
32,831

인구통계적가정
4,161
49,453

경험조정
(4,481)
(33,518)

급여지급액
(55,864)
(79,908)

외화환산차이
(119)
179

사업결합
34,001
4,674

기타
1,799
(2,027)

기말
1,610,680
1,442,859

(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
1,352,971
1,101,911

전출입효과

-
93

이자수익
34,534
30,937

재측정요소
(7,666)
125

사용자의 기여금
211,505
292,095

급여지급액
(52,627)
(76,304)

사업결합
27,599
6,369

기타
(2,215)
(2,255)

기말
1,564,101
1,352,971

(4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

현금 및 예치금
1,564,101
1,352,971

한
편, 당
기
및 전기 사외적립자산의 실
제수익은 각각

26,
868
백
만원

및

31,062백만원이며,

보고기간 후 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금은 170,637백만원입니다.

(5) 당기 및 전기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익 및
총포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
174,509
163,369

순이자비용
119
1,756

당기손익으로 인식된 비용
174,628
165,125

재측정요소(*)
(13,492)
48,641

총포괄손익으로 인식된 비용
161,136
213,766

(*)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

한편, 연결회사가 당기 및 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 계상한 퇴
직급
여는
각각

3
,
827백만
원

및
3,297백만원입니다.

(6) 당기말 및 전기말 현재
순확정급여부채의
산정에 사용된 보험수리적 가정의 내용은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
2.13% ~ 2.97%
2.18 ~ 2.50%

미래임금상승률
2.05% ~ 7.00%
1.89 ~ 6.00%

사망률
보험개발원 표준율
보험개발원 표준율

퇴직률
직군별 경험률
직군별 경험률

확정급여
채무의 가중평균 만기는 최단
6.74년
에서
최장
15.00년
입니다.

(7) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 산정에 사용된 보험수리적 가정에 대한 민감도 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

할인율
1%p 상승시
(165,754)
(151,104)

1%p 하락시
195,475
178,434

미래임금상승률
1%p 상승시
193,149
176,169

1%p 하락시
(167,037)
(152,174)

25. 기타금융부채 및 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
4,028,639
6,131,339

미지급비용
2,049,401
2,516,231

구분계정차
2,984,031
3,277,795

대행업무수입금
466,485
362,820

미지급외국환채무
789,189
1,153,457

미지급내국환채무
180,251
1,261,928

리스부채

407,431
419,045

기타금융잡부채
3,317,358
2,587,193

현재가치할인차금
(6,968)
(3,041)

소계
14,215,817
17,706,767

기타부채

선수수익
254,702
224,840

기타잡부채
219,111
195,631

소계
473,813
420,471

합계
14,689,630
18,127,238

26. 파생상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

과목
계약금액
자산
부채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
184,413
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
137,057,240
-
174,820
318,545
1,476
28
524,190

매입이자율옵션
330,000
-
-
6,271
-
-
-

매도이자율옵션
285,440
-
-
-
-
-
5,419

통화

통화선물
2,546
-
-
-
-
-
-

통화선도
105,146,634
-
-
2,541,957
-
-
2,848,980

통화스왑
87,249,320
-
-
3,325,135
63,265
-
2,415,610

매입통화옵션
1,147,877
-
-
59,329
-
-
-

매도통화옵션
1,632,048
-
-
-
-
-
23,271

주식

주식선물
123,742
-
-
-
-
-
-

주식선도
11
-
-
-
-
-
-

주식스왑
269,039
-
-
-
-
-
12,533

매입주식옵션
9,863,110
-
-
650,505
-
-
-

매도주식옵션
10,369,009
-
-
-
-
-
629,884

합계
353,660,429
-
174,820
6,901,742
64,741
28
6,459,887

(단위:백만원)

전기말

과목
계약금액
자산
부채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
124,737
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
150,731,987
-
111,764
300,750
1,323
-
413,195

매입이자율옵션
460,000
-
-
11,888
-
-
-

매도이자율옵션
395,789
-
-
-
-
-
9,655

통화

통화선물
1,934
-
-
-
-
-
-

통화선도
113,988,295
-
-
1,447,811
321
-
1,030,246

통화스왑
82,125,050
9,367
-
966,181
5,193
-
1,106,423

매입통화옵션
1,588,746
-
-
18,835
-
-
-

매도통화옵션
2,341,179
-
-
-
-
-
9,403

주식

주식선물
630,562
-
-
-
-
-
-

주식선도
11
-
-
-
-
-
-

주식스왑
1,280,436
-
-
1,217
-
-
54,393

매입주식옵션
8,851,984
-
-
175,221
-
-
-

매도주식옵션
8,978,953
-
-
-
-
-
219,831

합계
371,499,663
9,367
111,764
2,921,903
6,837
-
2,843,146

파생상품 자산 및 부채는 매매목적인 경우

당기손익-공정가치측정금융자산(주석7) 과 당기손익-공정가치측정금융부채(주석20)
로, 위험회피목적인 경우 파생상품
자산
(위험회피목적)과
파생상품부채(위험회피목적)로
연결재무상태표에 표시되
어 있습니다.

(2) 연결회사의 위험회피회계의 개요

연결회사가 공정가치위험회피회계 및 현금흐름위험회피를 적용하고 있는 위험회피관계는 이자율지표 개혁과 관련된 이자율지표에 영향을 받습니다. 해당하는 위험회피관계가 노출되어
있는 이자율지표는 USD 3M LIBOR, USD 6M LIBOR, AUD 3M BBSW 입니다. 연결회사의 위험회피관계 중 3M LIBOR, 6M LIBOR, 3M BBSW 와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 각각 USD 1,800,000,000, USD 500,000,000그리고 AUD 150,000,000입니다.
연결회사는 노출된 이자율지표에 대한 적용가능한대체 기준이자율과 관련된 시장과 업계의 논의를 예의주시하고 있으며, 이러한 불확실성은 노출된 이자율지표가 적용가능한 이자율로 대체될 때 더 이상 나타나지 않을 것으로 판단합니다.

1) 공정가치위험회피

당기말 현재 연결회사는 고정금리조건 외화
발행사채

2,767,208
백만원
에 대해 공
정가치위험회피를 적용하고 있습니다.
연결회사의 위
험
회피전략은 시장이자율 변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채의 공정가치 변동위험을 회피하는 것으로 이러한 전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑 계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 외화발행사채의 고정금리 조건이 변동금리 조건으로 전환되어 공정가치 변동위험을 제거하는 것입니다. 이자율스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.

동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 공정가치변동요소 중 가장 유의적인 부분인 시장이자율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며, 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함되지 않습니다. 따라서 위험회피대상항목 현금흐름 지급 시기의 불일치, 위험회피수단 거래상대방의 가격마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의 비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑계약과 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율의 변동에 영향을 받으며, 연결회사는 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 이용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며, 평균이자율은보고기간말 미결제잔액에 근거하여 결정됩니다. 이자율스왑에 적용되는 변동이자율은
USD Libor 3M(6M) + 가산금리와 AUD BBSW 3M + 가산금리입니다
. 연결회사는 위험회피수단으로 지정된 각 이자율스왑 계약조건에 따라 고정이자율에 따른 이자를 수취하고 변동이자율에 따른이자를 지급하고 있습니다.

2) 현금흐름위험회피

당기말 현재 연결회사는
원화발행
사채
149,936
백만원
, 외화발행사
채
707,
595
백만원

에 대해 현금흐름위험회피를 적용
하고 있습니다. 연결회사의 위험회피전략은 ①
시장이자율변동에 따른 변동금리조건 원화발행사채 현금흐름 변동위험을 회피하는 것으로 이러한 전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하는 것과 ② 환율변동 및 시장이자율 변동에 따른 변동금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하는 것과 ③ 환율변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름변동을 회피하는 것과 ④ 시장이자율변동에 따른 변동금리조건
외화차입금 현금흐름변동위험을 회피하는 것(이자율스왑)으로 이러한 전략에 따라 통화스왑 계약 및 이자율스왑계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 원화발행사채
의 변동금리 조건이 고정금리 조건으로 전환되어 현금흐름 변
동위험을 제거합니다
.

또한, 통화스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 지급하고 미달러화에 변동금리를 적용하여 계산된 금액 또는 싱가포르 달러화에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 교환하고, 만기시점에 외화명목금액과 정해진 원화명목원금을 교환함으로써 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름
변동위험을 제거합니다.

이자율스왑계약과 통화스왑계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.

동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 현금흐름 변동요소 중 가장 유의적인 부분인 이자율 변동과 환율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며 신용위험을 포함한 기타위험요소는 회피대상위험에 포함하지 않습니다.

따라서, 위험회피수단 거래상대방의 가격마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의 비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑계약, 통화스왑계약 그리고 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율 및 환율변동에 영향을 받으며, 연결회사는 이자율스왑계약, 통화스왑계약과 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 명목금액 정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원, USD, AUD, SGD)

당기말

구분
1년 이하
1년 초과 5년 이하
5년 초과
합계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
1,000,000,000
1,000,000,000
300,000,000
2,300,000,000

이자율스왑(AUD)
-
150,000,000
-
150,000,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)
100,000
50,000
-
150,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
130,000,000
470,000,000
-
600,000,000

외화환산위험

통화스왑(SGD)
68,000,000
-
-
68,000,000

(단위:백만원, USD, EUR, SGD, JPY)

전기말

구분
1년 이하
1년 초과 5년 이하
5년 초과
합계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
350,000,000
2,000,000,000
300,000,000
2,650,000,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(EUR)
-
26,635,556
-
26,635,556

이자율스왑(KRW)
-
100,000
-
100,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
150,000,000
330,000,000
-
480,000,000

외화환산위험

통화스왑(SGD)
136,000,000
68,000,000
-
204,000,000

통화선도(JPY)
49,325,155
1,059,903,932
-
1,109,229,087

(4) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단

평균금리 및

평균환율은 다음과 같습니다.

당기말

구분
평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
고정4.22% 수취/ Libor 3M + 1.71% 지급
고정5.88% 수취/ Libor 6M + 2.15% 지급

이자율스왑(AUD)
0.84% 수취/BBSW3M + 0.72% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)
KRW 3Y CMS+0.40% 수취, KRW 2.38% 지급
KRW CD+0.69% 수취, KRW 2.06% 지급
KRW CD+0.33% 수취, KRW 1.68% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)

USD 3M Libor+0.80% 수취, KRW 1.45% 지급, USD/KRW = 1,155원
USD 1M Libor+0.67% 수취, KRW 1.14% 지급, USD/KRW = 1,190원

USD 1M Libor+0.69% 수취, KRW 1.02% 지급, USD/KRW = 1,199원

외화환산위험

통화스왑(SGD)

SGD 1.91% 수취, KRW 1.98
% 지급, SGD/KRW = 827원

전기말

구분
평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)

고정3.96% 수취 / Libor 3M + 1.61% 지급

고정5.88% 수취 / Libor 6M + 2.15% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(EUR)
3M EURIBOR 수취, EUR 0.09% 지급

이자율스왑(KRW)

KRW 3Y C
MS + 0.40% 수취, KRW 2.38% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)

USD 3M Libor + 0.80% 수취, KRW 1.45% 지급,
KRW/USD
= 1,155원
USD 1M Libor + 0.54% 수취, KRW 1.53% 지급,
KRW/USD
= 1,158원

외화환산위험

통화스왑(SGD)

SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급,
KRW/SGD
= 828원

통화선도(JPY)

KRW/JPY
= 10.47원

(5) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:USD, AUD, SGD, 백만원)

당기말

구분
위험회피수단의
명목금액
위험회피수단의 장부금액
위험회피수단의
계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑
USD 2,300,000,000
174,820
28
파생상품자산(위험회피목적)
파생상품부채(위험회피목적)
57,221

이자율스왑
AUD 150,000,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑
KRW 150,000
-
1,476
파생상품부채(위험회피목적)
(196)

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑
USD 600,000,000
-
62,893
파생상품부채(위험회피목적)
(69,319)

외화환산위험

통화스왑
SGD 68,000,000
-
373
파생상품부채(위험회피목적)
(4,699)

(단위:USD, EUR, SGD, JPY, 백만원)

전기말

구분
위험회피수단의
명목금액
위험회피수단의 장부금액
위험회피수단의
계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑
USD 2,650,000,000
111,764
-
파생상품자산(위험회피목적)
90,244

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑
EUR 26,635,556
-
43
파생상품부채(위험회피목적)
(43)

이자율스왑
KRW 100,000
-
1,280
파생상품부채(위험회피목적)
(615)

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑
USD 480,000,000
4,070
5,193
파생상품자산(위험회피목적)
파생상품부채(위험회피목적)
22,364

외화환산위험

통화스왑
SGD 204,000,000
5,297
-
파생상품자산(위험회피목적)
8,918

통화선도
JPY 1,109,229,087
-
321
파생상품부채(위험회피목적)
321

(6) 당기말 및 전기말 현재 위험회피대상의 장부금액 및 위험회피회계 적용에 따른 조정액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
위험회피대상의 장부금액
위험회피대상의 장부금액에 
포함된 공정가치위험회피조정의 
누적금액
재무상태표상 
위험회피대상을 포함한 계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산
하기 위해 사용된 
가치 변동
현금흐름위험회피
적립금(*)

자산
부채
자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채
-
2,767,208
-
144,741
발행사채
(59,073)
-

현금흐름위험회피

이자율위험

발행사채
-
149,936
-
-
발행사채
188
(909)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채
-
651,704
-
-
발행사채
61,823
(95)

외화환산위험

발행사채
-
55,891
-
-
발행사채
6,564
(268)

(*) 법인세 차감 후 금액입니다.

(단위:백만원)

전기말

구분
위험회피대상의 장부금액
위험회피대상의 장부금액에 
포함된 공정가치위험회피조정의 
누적금액
재무상태표상 
위험회피대상을 포함한 계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산
하기 위해 사용된 
가치 변동
현금흐름위험회피
적립금(*)

자산
부채
자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채
-
3,151,172
-
91,368
발행사채
(85,984)
-

현금흐름위험회피

이자율위험

외화차입금
-
34,443
-
-
외화차입금
43
(43)

발행사채
-
99,941
-
-
발행사채
663
(821)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채
-
554,433
-
-
발행사채
(25,057)
(2,525)

외화환산위험

발행사채
-
174,708
-
-
발행사채
(8,315)
(2,304)

(*) 법인세 차감 후 금액입니다.

(7)
당기 및 전기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
계정과목명
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
계정과목명

공정가치위험회피
이자율위험
(1,852)
기타영업손익
4,260
기타영업손익

(8)
당기 및 전기 중 현금흐름위험회피와 관련된 기타포괄손익 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
기타포괄손익으로 
인식된 위험회피수단의 가치변동
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동
당기손익으로 인식한
계정과목명
현금흐름위험회피
적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
재분류로 당기손익에 영향을 미치는 
계정과목명

현금흐름위험회피
이자율위험
(122)
(74)
-
기타영업손익
-
기타영업손익

외화환산위험 및
이자율위험
(68,270)
(1,049)
5,893
기타영업손익
64,762
기타영업손익

외화환산위험
(3,677)
(1,022)
320
기타영업손익
5,393
기타영업손익

(단위:백만원)

전기

구분
기타포괄손익으로 
인식된 위험회피수단의 가치변동
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동
당기손익으로 인식한
계정과목명
현금흐름위험회피
적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
재분류로 당기손익에 영향을 미치는 
계정과목명

현금흐름위험회피
이자율위험
(658)
-
-
기타영업손익
-
기타영업손익

외화환산위험 및 
이자율위험

21,420
944
838
기타영업손익
(23,541)
기타영업손익

외화환산위험

7,638
1,601
560
기타영업손익
(8,215)
기타영업손익

27. 이연최초거래일손익

당기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
52,259
25,463

신규거래
22,901
53,289

손익인식
(68,221)
(26,493)

기말
6,939
52,259

일부 공정가치 평가에 필요한 요소들이 시장에서 관측 가능하지 않음에도 불구하고 평가기법을 통하여 금융상품의 공정가치를 산정한 경우가 있습니다. 그러한 금융상품은 최초 인식시점에 관련 공정가치 평가를 통하여 얻은 가격이 실제거래가격과 다르더라도 거래가격으로 인식 되었으며, 공정가치와 거래가격의 차이는 이연하여 만기까지
유효이자율법으로 상각하여 손익에 반영하고 있습니다. 위의 표는 당기말 및 전기
말 현재 손익으로 인식되지 않은 총 차이금액과 그 내용을 보여주고 있습니다.

28. 자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

자본금
보통주자본금
3,611,338
3,611,338

신종자본증권
1,895,366
997,544

자본잉여금

주식발행초과금

608,348
608,348

지분법자본잉여금
-
1,153

기타자본잉여금
17,763
16,794

소계
626,111
626,295

자본조정
자기주식
-
-

기타자본조정(*1)
(1,775,312)
(1,748,667)

소계
(1,775,312)
(1,748,667)

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(9,833)
(71,914)

지분법자본변동
(2,609)
915

해외사업환산손익
(298,363)
(152,987)

확정급여제도의 재측정요소
(261,195)
(270,977)

현금흐름위험회피평가손익
(1,386)
(5,692)

매각예정비유동자산관련자본
1,226
-

소계
(572,160)
(500,655)

이익잉여금(*2)(*3)
19,268,265
18,524,515

비지배지분(*4)
3,672,237
3,981,962

합계
26,725,845
25,492,332

(*1) 2014년 우리은행과 (구)우리금융지주 합병에 따라 인식한 자본거래손익 178,060백만원과 경남은행 및 광주은행 인적분할에 따른 2,238,228백만원 등이 포함되어 있습니다. 전기 중 연결회사는 우리자산신탁주식회사의 추가 지분을 매입하는 약정을 체결하여 111,242백만원의 자본조정이 감소하였습니다.

(*2) 당기말 및 전기말 현재 관련규정에 따라 지배기업이 이익잉여금 내에 유보한 대손준비금은 각각
2,547,547백만원
및 2,356,246백만원입니다.

(*3) 당기말 현재 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 지배기업이 적립한 이익준비금은
62,830백만원
입니다.

(*4) 당기말 및 전기말 현재 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권 각각
3,105,070백만원
및 3,660,814백만원을 비지배지분으로 인식하고 있으며, 당기 및 전기 중 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권 배당에 해당하는 금액 각각
162,362백만원
및
134,421백만원
을 비지배지분순손익에 배분하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 지배기업이 발
행할 주식의 총수 등은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
4,000,000,000주
4,000,000,000주

주당 액면가액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
722,267,683주
722,267,683주

자본금
3,611,338 백만원
3,611,338 백만원

(3) 지배기업은 전기 중 주식회사 우리카드 주주와의 주식교환 과정에서 42,103,377주를 신주발행하여 교부함으로써 발행주식총수가 설립일 현재 680,164,306주에서 당기말 현재 722,267,683주로 변동하였습니다.

(4) 신종자본증권

당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

원화신종자본증권
2019-07-18
-
3.49
500,000
500,000

원화신종자본증권
2019-10-11
-
3.32
500,000
500,000

원화신종자본증권
2020-02-06
-
3.34
400,000
-

원화신종자본증권
2020-06-12
-
3.23
300,000
-

원화신종자본증권
2020-10-23
-
3.00
200,000
-

발행비용
(4,634)
(2,456)

합계
1,895,366
997,544

상기 신종자본증권은 만기가 없
으나 발행일로부터 5년이 경과한 이후 조기상환할 수있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

과목
기초
증감(*)
재분류조정
매각예정분류
법인세효과
기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(71,914)
115,167
(30,643)
-
(22,443)
(9,833)

지분법자본변동
915
(3,171)
-
(1,691)
1,338
(2,609)

해외사업환산손익
(152,987)
(152,486)
-
-
7,110
(298,363)

확정급여제도의 재측정요소
(270,977)
13,492
-
-
(3,710)
(261,195)

현금흐름위험회피평가손익
(5,692)
4,568
-
-
(262)
(1,386)

매각예정비유동자산관련자본
-
-
-
1,691
(465)
1,226

합계
(500,655)
(22,430)
(30,643)
-
(18,432)
(572,160)

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동 내용 중 증감은 기중 평가로 인한 변동이며, 지분증권의 처분으로 인해 이익잉여금으로
대체된 금액
2,664백만원
이 포함되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기

과목
기초
증감(*)
재분류조정
법인세효과
기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(87,182)
(24,180)
43,021
(3,573)
(71,914)

지분법자본변동

302
(1,420)
-
2,033
915

해외사업환산손익
(244,735)
96,157
-
(4,409)
(152,987)

확정급여제도의 재측정요소
(236,726)
(48,244)
-
13,993
(270,977)

현금흐름위험회피평가손익
(3,869)
(32,719)
31,756
(860)
(5,692)

합계
(572,210)
(10,406)
74,777
7,184
(500,655)

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동 내용 중 증감은 기중 평가로 인한 변동이며, 지분증권의 처분으로 인해 이익잉여금으로대체된 금액
29,368백만원
이
포함되어 있습니다.

(6)
대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 제26조~제28조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

1) 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 적립액
2,547,547
2,356,246

대손준비금 전입(환입)
예정액

20,820
191,301

대손준비금 잔액
2,568,367
2,547,547

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당기 및 전기 중 대손준비금 전입필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
1,515,249
2,037,596

대손준비금 전입(환입)필요액
20,820
191,301

대손준비금 반영후 조정이익
1,494,429
1,846,295

신종자본증권 배당

(48,915)
(4,362)

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 조정이익

1,445,514
1,841,933

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 주당 조정이익(원)
2,002
2,725

(7)
자기주식

당기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,백만원)

구분
당기
전기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

기초
2
-
2,728,774
34,113

취득
-
-
57,721,387
799,886

처분
-
-
(60,450,159)
(833,999)

기말
2
-
2
-

29. 배당금

2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 지배기업 주주에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 700원 및 505,587백만원으로 2020년 3월 25일 개최된 정기주주총회에서 승인되었으며, 2020년 4월에 지급되었습니다.

2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 미확정 주당
배당금 및 총 배당금은 각각 360원 및 260,017백만원이며, 2021년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

30. 순이자이익

(1) 당기 및 전기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익

48,612
50,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익

437,527
474,751

상각후원가측정금융자산이자수익

상각후원가측정유가증권이자수익

382,988
436,340

상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익

예치금이자
53,586
141,330

대출채권이자
8,570,173
9,443,740

기타이자
30,967
29,990

소계
8,654,726
9,615,060

합계
9,523,853
10,576,770

(2) 당기 및 전기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

예수부채이자
2,486,523
3,424,441

차입부채이자
269,985
383,213

발행사채이자
722,551
777,322

기타이자비용
36,964
89,002

리스부채이자
9,318
9,086

합계
3,525,341
4,683,064

31. 순수수료이익

(1) 당기 및 전기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

판매대리수수료
162,653
156,578

여신관련수입수수료
195,391
189,597

전자금융수입수수료
125,107
137,289

외국환취급수수료
55,984
61,756

외환수입수수료
69,017
92,408

수입보증료
74,647
71,106

신용카드수입수수료
507,852
548,580

증권업무수입수수료
79,606
113,346

신탁업무운용수익
160,564
180,290

신용정보수입수수료
13,254
12,626

리스관련수수료
84,164
4,753

기타
165,777
140,997

합계
1,694,016
1,709,326

(2) 당기 및 전기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

지급수수료
246,824
189,789

신용카드관련지급수수료
424,316
407,689

증권업무수수료
551
775

기타

8,286
8,445

합계
679,977
606,698

32. 배당수익

(1) 당기 및 전기 중 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

당기손익-공정가치측정금융자산관련배당수익
120,158
86,979

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련배당수익
18,385
20,980

합계
138,543
107,959

(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

기말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익

지분증권
18,385
20,980

33.
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

당기손익-공정가치측정항목관련손익
422,374
58,692

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익

(665)
(33,237)

합계
421,709
25,455

(2) 당기와 전기 중
당기손익-공정가치측정항목관련손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

당기손익-
공정가치측정
항목

유가증권
평가 및 거래이익
142,551
186,394

평가 및 거래손실
(122,506)
(80,306)

소계
20,045
106,088

대출채권
평가 및 거래이익
15,299
1,556

평가 및 거래손실
(8,087)
(21)

소계
7,212
1,535

기타금융상품
평가 및 거래이익
10,902
3,963

평가 및 거래손실
(10,257)
(3,570)

소계
645
393

합계
27,902
108,016

매매목적 파생금융상품
이자율관련
평가 및 거래이익
1,727,585
1,507,254

평가 및 거래손실
(1,998,824)
(1,615,833)

소계
(271,239)
(108,579)

통화관련
평가 및 거래이익
12,562,354
6,872,513

평가 및 거래손실
(11,906,353)
(6,855,447)

소계
656,001
17,066

주식관련
평가 및 거래이익
1,835,497
839,196

평가 및 거래손실
(1,825,372)
(796,336)

소계
10,125
42,860

기타파생상품
관련
평가 및 거래이익
-
695

평가 및 거래손실
(415)
(1,366)

소계
(415)
(671)

합계
394,472
(49,324)

순 합계
422,374
58,692

(3)
당기 및 전기 중
발생한 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

주가연계증권관련손익
(665)
(33,237)

34.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

관련손익

당기 및 전기 중
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
의 내용은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

유가증권상환손익
(57)
15

유가증권매매손익
24,195
11,000

합계
24,138
11,015

35. 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)액

당기 및 전기 중 인식한 신용손실에 대한
손상차손환입(전입)액
은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 신용손실
전입

(1,529)
(3,297)

상각후원가측정유가증권
신용손실
환입

934
1,415

상각후원가측정대출채권및기타금융자산 신용손실
전입

(792,250)
(385,758)

지급보증충당부채환입
18,348
4,352

미사용약정충당부채

환입(전입)

(9,874)
9,044

합계
(784,371)
(374,244)

36. 일반관리비 및 기타영업손익

(1) 당기 및 전기 중 발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

종업원급여
단기종업원급여
급여
1,638,341
1,584,791

복리후생비
506,048
475,238

주식보상비용
7,495
6,328

퇴직급여
178,455
168,423

해고급여
202,259
156,441

소계
2,532,598
2,391,221

감가상각비 및 상각비
520,969
481,176

기타일반관리비
임차료
78,707
85,705

세금과공과
129,904
137,137

용역비
244,825
235,117

전산업무비
108,810
93,573

통신비
72,711
70,220

업무추진비
45,891
45,594

광고선전비
94,880
85,887

인쇄비
6,954
7,845

여비교통비
7,263
13,255

소모품비
12,127
7,736

보험료
10,805
9,668

실비변상경비
16,500
23,577

유지비
18,367
18,495

수도광열비
14,993
15,272

차량관리비
10,225
10,564

기타
29,652
34,035

소계
902,614
893,680

합계
3,956,181
3,766,077

(2) 당기 및 전기 중 인식한 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

외환거래이익
758,347
602,115

파생상품관련이익(위험회피목적)
67,395
126,651

공정가치위험회피대상관련이익
9,646
231

기타

63,702
45,706

합계
899,090
774,703

(3) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

외환거래손실
679,350
192,331

예금보험료
371,054
333,600

기금출연료
327,911
317,667

파생상품관련손실(위험회피목적)
82,746
3,686

공정가치위험회피대상관련손실
68,508
86,214

기타(*)
189,959
143,786

합계
1,719,528
1,077,284

(*) 당기 및 전기 기타비용에는 무형자산상각비
11,890백만원
및
22,317
백만원
이 포함되어 있습니다.

(4) 주식기준보상

당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

1) 성과연동형 주식보상

구분
부여방법
성과평가 
대상기간
지급기준일
공정가치(*1)
공정가치
결정방법
기대배당률
기대만기
잔여수량
부여수량(*2)

당기말
전기말
당기말
전기말

2019년 
부여분

현금
결제형

2019-01-01 ~ 2022-12-31
2023-01-01
9,162원
블랙숄즈모형
4.13%
2년
602,474 주
602,474 주
602,474 주
602,474 주

2020년 
부여분

현금
결제형

2020-01-01 ~ 2023-12-31
2024-01-01
8,792원
블랙숄즈모형
4.13%
3년
944,343주
-
944,343주
-

(*1) 지급기준일의 기준주가(기준일로부터 과거 1주일, 과거 1개월, 과거 2개월간의 거래량 가중평균 주가를 산술평균)에 따라 지급액이 변동하는 바, 매 결산시점의 기준주가를 기초로 블랙숄즈모형에 따라 공정가치를 산출하고 있습니다.

(*2) 최초시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률(ROE), 고정이하여신비율, 담당업무 성과 등 장기성과지표로 평가합니다.

2) 연결회사는 성과연동형
주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말과전기말 현재
성과연동형 주식보상과 관련하여 연결회사가 인식한 부채의 장부금액은
각각
13,823
백
만원
및
6,328백만원
입니다.

37. 영업외손
익

(1) 당기 및 전
기 중 인식한
공동기업및관계기업투자자산평가손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

공동기업및관계기업투자자산평가이익
125,602
103,775

공동기업및관계기업투자자산평가손실
(23,283)
(16,144)

공동기업및관계기업투자자산손상차손
(1,242)
(3,634)

합계
101,077
83,997

(2)
당기 및 전
기
중 인식한 기타영업외손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기타영업외수익
133,195
68,459

기타영업외비용
(313,415)
(229,383)

합계
(180,220)
(160,924)

(3)
당기 및 전
기
중 발생한 기타영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

임대수익
15,190
10,106

공동기업및관계기업투자자산처분이익
3,470
-

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분이익
9,715
1,632

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손환입
172
103

기타(*)

104,648
56,618

합계
133,195
68,459

(*) 당기 중 발생한 염가매수차익 67,427백만원이 포함되어 있습니다.

(4)
당기 및 전
기
중 발생한 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

투자부동산 감가상각비
2,689
2,225

투자부동산 운영비용
762
834

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분손실
2,717
3,433

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손
8,763
28,295

기부금
44,504
62,545

기타(*)
253,980
132,051

합계
313,415
229,383

(*) 당기 기타충당부채와 관련된 기타특별손실 금액
224,427백만원
이 포함되어 있습니다.

38. 법인세비용

(1)
당기 및 전기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

당기법인세 비용

법인세부담액

501,223

612,680

과거기간의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항

4,914

(65,227)

소계

506,137

547,453

이연법인세 비용

일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)의 변동액

(1,702)

130,816

자본 등에 직접 반영된 법인세비용

(18,433)

7,184

소계

(20,135)

138,000

법인세비용

486,002

685,453

(2) 당기 및 전기 연결포괄손익계산서의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익

2,001,251

2,723,049

적용세율(*)에 따른 법인세

514,456

738,476

조정사항

비과세수익

(42,440)

(61,730)

비공제비용

19,451

31,549

과거기간의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항

4,914

(65,227)

기타

(10,379)

42,385

조정사항 계

(28,454)

(53,023)

법인세비용

486,002

685,453

유효세율
24.3%
25.2%

(*) 2억원 이하 11%, 2억원 초과 ~ 2백억원 이하 22%, 2백억원 초과 ~ 3천억원 이하 24.2% 및 3천억원 초과 27.5% 입니다.

(3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
기초
사업결합으로
인한 변동
당기손익으로 
인식된 금액
기타포괄손익으로
인식된 금액(*2)
기말

유가증권관련손익

278,352

2,243

19,121

(23,221)

276,495

지분법투자주식 평가

10,713

-

21,499

1,385

33,597

파생상품평가손익

(75,412)

675

(67,423)

(192)

(142,352)

미수수익

(66,384)

(4,392)

4,548

-

(66,228)

대손충당금

(52,711)

2,201

4,015

-

(46,495)

대손상각(임의상각)

6,893

-

1,328

-

8,221

이연대출부대손익

(162,442)

(14,131)

6,377

-

(170,196)

확정급여채무

396,302

7,923

41,186

(3,404)

442,007

사외적립자산

(381,776)

(6,369)

(36,858)

97

(424,906)

지급보증충당부채

7,915

3,441

(1,871)

-

9,485

기타충당부채

88,456

-

(3,283)

-

85,173

기타(*1)

(144,684)

(12,678)

31,494

6,904

(118,964)

순이연법인세자산(부채) 합계

(94,778)

(21,087)

20,133

(18,431)

(114,163)

(*1) 기타 이연법인세자산과 부채 중 이월결손금으로 인한 이연법인세자산은
24,059백만원
입니다.

(단위:백만원)

전기

구분
기초
사업결합으로
인한 변동
당기손익으로 
인식된 금액
기타포괄손익으로
인식된 금액(*2)
기말

유가증권관련손익

372,346

1,360

(91,781)

(3,573)

278,352

지분법투자주식 평가

28,354

90

(17,648)

(83)

10,713

파생상품평가손익

(27,507)

6

(48,217)

306

(75,412)

미수수익

(55,846)

(52)

(10,486)

-

(66,384)

대손충당금

(52,345)

-

(366)

-

(52,711)

대손상각(임의상각)

6,672

-

221

-

6,893

이연대출부대손익

(154,431)

-

(8,011)

-

(162,442)

확정급여채무

360,087

1,131

21,234

13,850

396,302

사외적립자산

(318,330)

(1,131)

(62,458)

143

(381,776)

지급보증충당부채

11,374

-

(3,459)

-

7,915

기타충당부채

75,194

76

10,958

2,228

88,456

기타(*1)

(204,083)

(6,927)

72,013

(5,687)

(144,684)

순이연법인세자산(부채) 합계

41,485

(5,447)

(138,000)

7,184

(94,778)

(*1) 기타 이연법인세자산과 부채 중 이월결손금으로 인한 이연법인세자산은 21,656백만원입니다.

(*2) 비지배지분에 배분되는 2,737백만원이 포함되어 있습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 실현불가능한 일시적차이 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내용
당기말
전기말

차감할 일시적차이

327,139

171,714

이월결손금

97,898

41,546

가산할 일시적차이

(10,409,344)

(8,024,406)

합계

(9,984,307)

(7,811,146)

당기말 현재 관계기업 및 종속기업에 대한 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이 322,083백만원에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 기타 5,056백만원은 실현가능성이불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 

당기말 현재 관계기업 및 종속기업에 대한 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이 10,409,344백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

- 연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음
- 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음

당
기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상 이월결손금의 만료시기는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과

세무상 이월결손금

29,979

14,341

34,470

19,108

(5) 당기말 및 전기말 현재 기타자본에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

4,628

27,849

지분법적용투자주식평가손익

3,133

1,748

해외사업환산손익

10,883

3,774

확정급여제도의 재측정요소

101,128

102,120

현금흐름위험회피 평가손익

556

280

합계

120,328

135,771

(6) 당기말 및 전기말 현재 당기법인세자산과 부채는 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

당기법인세자산
75,655
47,367

당기법인세부채
370,718
182,690

39. 주당이익

(1) 기본주당이익

당기 및 전기 지배기업소유주지분 기본주당순이익은 지배기업소유주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:백만원, 백만주)

구분
당기
전기

지배기업 보통주에 귀속되는 당기순이익
1,307,266
1,872,207

신종자본증권 배당
(48,915)
(4,362)

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
1,258,351
1,867,845

가중평균 유통보통주식수
722
685

기본주당이익(원)
1,742원
2,727원

(
2) 가중평균 유통보통주식수

당기 및 전기 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:주)

당기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초발행보통주식수
2020-01-01 ~ 2020-12-31
722,267,683
366
264,349,971,978

자기주식
2020-01-01 ~ 2020-12-31
(2)
366
(732)

소계(①)
264,349,971,246

가중평균유통보통주식수(②=(①/366)
722,267,681

(단위:주)

전기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초발행보통주식수
2019-01-01 ~ 2019-12-31
673,271,226
365
245,743,997,490

자기주식매입
2019-01-08 ~ 2019-12-31
(11,453,702)
358
(4,100,425,316)

자기주식처분
2019-03-22 ~ 2019-12-31
18,346,782
285
5,228,832,870

자기주식매입
2019-08-26 ~ 2019-12-31
(1)
128
(128)

자기주식처분(*)
2019-09-26 ~ 2019-12-31
28,890,707
97
2,802,398,579

자기주식처분(*)
2019-11-22 ~ 2019-12-31
13,212,670
40
528,506,800

자기주식매입
2019-12-13 ~ 2019-12-31
(1)
19
(19)

소계(①)
250,203,310,276

가중평균유통보통주식수(②=(①/365)
685,488,521

(*) 2019년 9월 중 우리은행이 주식회사 우리카드의 주식과 모회사인 우리금융지주 주식의 포괄적교환으로 취득한 우리금융지주 주식 42,103,377주를 처분하였습니다.

한편,
당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

40. 우발채무 및 약정사항

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

확정지급보증

융자담보지급보증
103,229
89,699

인수
602,014
391,688

수입화물선취보증
78,395
224,746

기타확정지급보증
6,491,608
6,982,889

소계
7,275,246
7,689,022

미확정지급보증

내국신용장관련
187,146
193,096

수입신용장관련
3,025,923
3,081,390

기타미확정지급보증
403,652
771,378

소계
3,616,721
4,045,864

기업어음 매입약정 등
917,489
884,031

합계
11,809,456
12,618,917

(2) 당기말 및 전기말 현재 대출약정 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

대출약정
112,088,680
103,651,674

기타약정(*)
7,827,774
5,993,608

(*)
당기말 및 전기말 현재 무담보 배서매출어음(매입어음매출) 및 전자단기사채매출할인(매입) 금액이 각각
2,894,688백만원
및 2,582,274백만원 포함되어 있습니다.

(3) 소송사건

당기말 및 전기말 현재 소송사건과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수(*)
138건
460건

119건

415건

소송금액
413,852백만원
413,744백만원

291,880백만원

391,362백만원

소송충당부채설정액
24,336백만원

27,029백만원

(*) 당기말 및 전기말 현재 사건수에는 대출관련 단순 시효연장목적 등의 소송 및 사기 소송건을 포함하지 않고 있습니다.

(4) 기타 약정사항

1) 연결
회사는 2019년 7월 중 우리자산신탁(주)(구,국제자산신탁(주))의 대주주로부터 1차 거래지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정기간 후 2차 거래지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 2019년 12월 중 1차 거래지분을 취득하였으며 일정기간 후 2차 거래지분을 취득할 예정입니다.
연결회사는 추가 지분을 취득하는 약정과 관련하여
127,33
5백만원을 기타금융부채로 인식하였습니다.

2) 라임자산운용㈜는 2019년 10월 운용중인 펀드 상당수의 환매연기를 통보하였는데, 연결회사의 라임자산운용㈜ 운용 환매연기 펀드의 판매현황은 2020년 12월말 현재 1,348계좌, 2,703억원입니다. 2020년 12월 라임자산운용㈜의 금융투자업 등록이취소되었고, 환매연기 펀드는 판매회사들이 공동으로 설립한 웰브릿지자산운용㈜로 인계되었습니다. 판매회사들의 불완전판매 여부에 대한 금융감독원 분쟁조정위원회가 2021년 2월 23일 개최되
었고, 분쟁조정위원회의 결정과 이사회 승인 등의 절차에따라 투자자들에 대한 손실 배상 추정치가 변동될 수 있습니다.

3) 종속기업인 우리자산신탁 주식회사는 당기말 현재 부산광역시 해운대구 우동 주상복합 등 44건의 사업 관련 책임준공의무부담을 약정하였습니다. 책임준공형관리형토지신탁은 시공사의 책임준공의무미이행시 책임준공의무를 부담하고, 회사가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 신탁입니다. 회사의 당기말 기준 책임준공형관리형토지신탁 사업에 투입된 PF 대출금융기관의 총 PF대출금액은 1,389,356백만원입니다. 이러한 책임준공의무부담약정과 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하고손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

41. 특수관계자 거래

당기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 특수관계자와의 거래에 의한 채권ㆍ채무 및 보증내용, 그리고 당기 및 전기 중 특수관계자와의 손익거래 및 주요경영진 보상의 주요 내용은 다음과 같습
니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석13'을 참조바랍니다.

(1) 특수관계자와의 거래에 의한 채권 및 채무

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기말
전기말

관계기업

주식회사 더블유서비스네트워크
대출채권
21
23

손실충당금
-
(1)

예수부채
2,183
1,881

미지급비용
6
6

기타부채
459
429

코리아크레딧뷰로주식회사

대출채권

1

3

예수부채

2,311

26

기타부채

5

-

한국금융안전주식회사

대출채권

3,440

1,860

손실충당금

(6)

(3)

예수부채

1,927

1,371

기타부채
1
-

진흥기업주식회사

대출채권

257

244

손실충당금

(3)

(2)

예수부채

8,715

5,381

기타부채

171

321

롯데카드주식회사

대출채권

7,500

7,500

손실충당금

(77)

(30)

기타자산

12

-

예수부채

2,697

2,726

기타부채

113

-

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기말
전기말

관계기업

주식회사 케이뱅크은행

대출채권

104

141

매출채권

26

24

기타자산

2

4

웰투시제3호사모투자합자회사

대출채권

-

4,490

손실충당금

-

(8)

예수부채

4,997

714

기타부채

-

47

기타(*1,2)

대출채권

-

84

손실충당금

-

(84)

기타자산

651

338

예수부채

5,831

5,577

기타부채

5

172

(*1) 당기말 현재 스마트제이호사모투자합자회사, 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사, 우리G 공모주10증권투자신탁[채권혼합] C(F), 우리G 시니어론전문투자형사모투자신탁1호, 우리G 이지스증권자투자신탁[채권] Class C(F), 우리G 클린에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호, 우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식), 주식회사 동우씨앤씨, 우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호, 우리한화유레카사모투자합자회사, 일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 전기말 현재 주식회사 삼안, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 우리한화유레카사모투자합자회사,주식회사 계산종합건설, 주식회사 대아에스앤씨 등이 포함되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 손익거래

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기
전기

관계기업

주식회사 더블유서비스네트워크

기타수익

32
32

이자비용

13
20

수수료비용

525
448

신용손실환입

(4)
(3)

기타비용

2,174
1,423

코리아크레딧뷰로주식회사

이자비용

5
29

수수료비용

3,155
2,608

한국금융안전주식회사

이자수익

70
-

이자비용

3
9

신용손실전입

3
8

기타비용

100
112

진흥기업주식회사

이자비용

19
35

신용손실전입(환입)

(145)
44

롯데카드주식회사

이자수익

311
213

수수료수익

2,748
593

이자비용

68
53

신용손실전입

171
30

주식회사 케이뱅크은행

수수료수익

1,763
1,468

웰투시제3호사모투자합자회사

이자수익

1,883
1,774

이자비용

5
11

신용손실환입

(55)
(18)

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기말
전기말

관계기업

기타
(*1,2)

수수료수익

2,677
1,281

배당수익
52
-

기타수익

16
17

이자비용

28
55

신용손실환입

-
(5)

(*1) 당기 현재 스마트제이호사모투자합자회사, 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사, 아주태림제일호신기술조합, 우리G 공모주10증권투자신탁[채권혼합] C(F), 우리G시니어론전문투자형사모투자신탁1호, 우리G 이지스증권자투자신탁[채권] Class C(F), 우리G클린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁1호, 우리과창판50바스켓증권자투자신탁H(주식), 주식회사 삼안, 우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 우리하이플러스국공채증권자투자신탁1호, 우리한화유레카사모투자합자회사, 일본호텔전문투자형사모부동산신탁2호, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 피씨씨-우리LP지분유동화펀드 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 전기 현
재 주식회사 삼안, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 우리한화유레카사모투자합자회사, 피씨씨-우리LP지분유동화펀드, 주식회사 계산종합건설, 주식회사 대아에스앤씨 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:백만원)

당기

특수관계자
기초
대여
회수
기말(*)

관계기업
주식회사 더블유서비스네트워크
23
337
339
21

코리아크레딧뷰로주식회사
3
17
19
1

한국금융안전주식회사
1,860
2,133
553
3,440

진흥기업주식회사
244
2,575
2,562
257

롯데카드주식회사
7,500
-
-
7,500

주식회사 케이뱅크은행
141
1,942
1,979
104

웰투시제3호사모투자합자회사
4,490
-
4,490
-

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 거래는 제외하였으며, 한도성 여신의 경우 순증감으로 표시하였습니다.

(단위:백만원)

전기

특수관계자
기초
대여
회수
기말(*)

관계기업
주식회사 더블유서비스네트워크
69
315
361
23

코리아크레딧뷰로주식회사
7
26
30
3

한국금융안전주식회사
57
2,426
623
1,860

진흥기업주식회사
241
2,338
2,335
244

롯데카드주식회사
-
7,500
-
7,500

주식회사 케이뱅크은행
185
2,249
2,293
141

웰투시제3호사모투자합자회사
1,857
2,633
-
4,490

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 거래는 제외하였으며, 한도성 여신의 경우 순증감으로 표시하였습니다.

(4) 당기

및

전기 중 특수관계자와의 주요 예수부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

특수관계자

기초

증가
감소

기말(*)

관계기업
주식회사 더블유서비스네트워크
1,180
1,180
1,180
1,180

진흥기업주식회사
400
-
400
-

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
1,150
1,737
2,024
863

코리아크레딧뷰로주식회사
-
1,000
-
1,000

(*) 특수관계자 간 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 내역은 제외하였습니다.

(단위:백만원)

전기

특수관계자

기초

증가
감소

기말(*1)

관계기업
주식회사삼안(*2)

2,436

86

-

2,522

주식회사 더블유서비스네트워크

1,180

1,460

1,460

1,180

진흥기업주식회사

765

400

765

400

파트너원밸류업1호사모투자합자회사

1,403

1,617

1,870

1,150

코리아크레딧뷰로주식회사

6,000

-

6,000

-

한국금융안전주식회사

535

25

560

-

(*1) 특수관계자 간 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 내역은 제외하였습니다.

(*2) 당기 중 유의적영향력을 상실하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

(5)
당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 없습니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 중요한 보증내용

(단위:백만원)

피보증인
당기말
전기말
보증내용

한국금융안전주식회사
820
400
미사용한도

코리아크레딧뷰로주식회사
34
32
미사용한도

주식회사 더블유서비스네트워크
179
177
미사용한도

진흥기업주식회사
16,167
32,055
미사용한도

주식회사 케이뱅크은행
196
159
미사용한도

웰투시제3호사모투자합자회사
-
210,510
미사용한도

롯데카드주식회사
500,000
150,000
미사용한도

상기 특수관계자에게 제공한 보증
내용과 관련하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 지급보증충당부채는 각각 284백만원 및 384백만원
입니다.

(7) 특수관계자와의 약정금액

(단위:백만원)

피보증인
당기말
전기말
보증내용

웰투시제3호사모투자합자회사

-

584,377

미결제약정

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁3호

990,000

-

미결제약정

우리큐기업재무안정사모투자합자회사

36,355

53,372

미결제약정

피씨씨-우리LP지분유동화펀드

2,525

7,575

미결제약정

유니온기술금융투자조합

10,500

-

미결제약정

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사

9,704

15,424

미결제약정

제네시스환경에너지기업1호사모투자합자회사

916

-

미결제약정

크레비스라임임팩트제1호창업벤처사모투자합자회사

550

625

미결제약정

우리신영그로쓰캡제일차사모투자합자회사

12,799

39,335

미결제약정

우리G 시니어론전문투자형사모투자신탁1호

53,041

-

미결제약정

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사

1,650

-

미결제약정

우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호

41,393

43,402

미결제약정

우리G 클린에너지 전문투자형사모특별자산투자신탁1호

7,485

-

미결제약정

(8) 주요경영진 보상

(단위:백만원)

과목
당기
전기

단기종업원급여
22,778

13,427

퇴직급여
910

783

주식기준보상
3,519

2,494

합계
27,207

16,704

주요경영진은 우리금융지주 및 주요종속회사의 경우 임원 및 사외이사로 하며, 그외 자회사들의 대표이사를 포함 하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 주요경영진과의 거래에서 인식한 채권은 3,888백만원 및 2,414백만원이며, 동 채권과 관련된 손실충당금 및 신용손실전입액은 없습니다. 또한, 당기말 및 전기말 현재 인식한 채무는 각각 11,155백만원과 6,543백만원입니다.

42. 신탁관련 성과보고

(1) 당기말 및 전기말 현재 은행의 신탁계정 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
자산총계
영업수익

당기말
전기말
당기
전기

총 신탁
64,317,167
60,288,399
886,210
1,118,746

(2) 당기말 및 전기말 현재 은행과 신탁간 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

채권
미수신탁보수
33,761
31,533

채무
예수부채
353,598
392,453

신탁계정차
1,639,869
2,730,806

합계
1,993,467
3,123,259

(3) 당기 및 전기 중 은행과 신탁이 관련된 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

수익
신탁보수
86,196
171,072

중도해지수수료
1,430
488

합계
87,626
171,560

비용

예수부채 이자비용

1,502
6,684

신탁계정차 이자비용
16,010
40,489

합계
17,512
47,173

(4) 원본보전약정 및 원리금보전약정 신탁

1) 당기말 및 전기말 현재 은행이 원본보전약정이나 원리금보전약정을 제공하고 있는 신탁계정의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
펀드명
당기말
전기말

일부원금보전약정
가계금전
9,179
9,430

기업금전
625
630

적립식목적
1,596
1,651

소계
11,400
11,711

원본보전약정
노후연금신탁
3,112
3,298

개인연금신탁
505,762
516,913

연금신탁
813,323
824,735

퇴직신탁
29,528
34,374

신개인연금신탁
7,671
7,807

신노후연금신탁
1,297
1,742

소계
1,360,693
1,388,869

원리금보전약정
개발신탁
19
19

불특정금전신탁
349
871

소계
368
890

합계
1,372,461
1,401,470

2) 당기말 및 전기말 현재 원본보전약정이나 원리금보전약정 신탁의 운용결과에 따라 은행이 부담해야 할 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

고유계정 부담금액(신탁보전금)
16
35

43. 리스

(1) 리스제공자

1) 금융리스

① 당기말 현재 금융리스의 리스총투자와 회수할 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
리스총투자
리스순투자

1년이내
24,649
23,957

1년초과 2년이내
48,781
45,575

2년초과 3년이내
132,894
120,414

3년초과 4년이내
171,137
151,756

4년초과 5년이내
277,282
244,481

5년초과
16
12

합계
654,759
586,195

② 당기말 현재 금융리스의 미실현이자수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
미실현이자수익

리스총투자
654,759

리스순투자
586,195

최소리스료의 현재가치
586,133

무보증잔존가치의 현재가치
62

미실현이자수익
68,564

2) 운용리스

① 당기말 현재 운용리스자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
차량

취득원가
1,507,156

감가상각누계액
(390,981)

순장부금액
1,116,175

②
당기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금액

기초
-

취득
118,256

처분
(21,963)

감가상각
(52,504)

사업결합
1,071,111

기타
1,275

기말
1,116,175

③ 당기말 현재 리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금액

1년이내
240,005

1년초과 2년이내
223,074

2년초과 3년이내
156,859

3년초과 4년이내
80,174

4년초과 5년이내
24,992

합계
725,104

④
당기 중 손익으로 인식된 조정리스료는 없습니다.

(2) 리스이용자

1) 당기말 및 전기말 현재 리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

리스료

1년이내
173,885
161,251

1년초과 5년이내
200,844
232,985

5년초과
34,787
40,698

합계
409,516
434,934

2) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

리스의 총 현금유출액
207,305
220,163

3) 당기 및 전기 중 소액자산 또는 단기리스로 인해 리스부채측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

단기리스료
1,760
1,964

소액자산리스료
751
332

합계
2,511
2,296

(3) 주석
2에서 설명한 것처럼 연결회사는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차
료 할인에 대하여
실무
적
간편법을 적용하고 있습
니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기
간에 당기손익으로 인식한 금액은
20,602백만원
입니다.

44.
사업결합

(1) 일반사항

연결회사는 2020년 10월 20일에 아주캐피탈주식회사에 대한 실
질지배력을 획득하였으며, 2020년 12월 10일에 우리금융캐피탈주식회사(구, 아주캐피탈주식회사) 지
분 76.8%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 74.0%)를
취득 완료하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 연결대상 종속기업간 시너지효과 극대화 및 비은행 사업포트폴리오를 강화하기 위함입니다.

실질지배력 획득일(2020년 10월 20일) 이후 3개월 동안 연결포괄손익계산서에 반영된 우리금융캐피탈주식회사의 영업이익 및 당기순손실은 각각 21,163백만원 및 30,349백만원입니다. 만일 우리금융캐피탈
에 대한 취득이 연차보고기간의 개시일인 2020년 1월 1일에 이루어졌다고 가정할 경우, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 우리금융캐피탈주식회사의 영업이익과 당기순이익은 각각 138,116백만원 및 58,980백만원
입니다.

(2) 식별가능한 순자산

취득일 현재 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
계정과목
금액

자산
현금및현금성자산
259,275

당기손익-공정가치측정금융자산
575,569

상각후원가측정금융자산(*1)
6,489,669

투자부동산
10,557

유형자산 및 사용권자산
7,367

무형자산(*2)
8,681

이연법인세자산
6,676

기타자산
1,103,542

소계
8,461,336

부채
금융부채
7,559,535

충당부채
21,129

이연법인세부채
27,762

기타부채
48,327

소계
7,656,753

식별가능한 순자산 공정가치
804,583

(*1)
취득한 상각후원가측정금융자산은 공정가치로 추정하였습니다.
우리금융캐피탈주식회사의
상각후원가측정금
융자산의 계약
상 총액은
6,669,123백만원(금융리스채권 4,531백만원 포함)이며,
취득일 현재 추정한 회수
될 것으로 기대하지 않는 계약상 현금흐름은 179,454백만원(금융리스채권 710백만원 포함)입니다
.

(*2)
우리금융캐피탈 주식회사의 무형자산 중 우리금융저축은행주식회사 인수시 인식했던 영업권 61,396백만원은 식별가능한 자산에 해당되지 않으므로 전액 차감조정하였으며, 우리금융저축은행주식회사의 핵심예금은 별도 식별가능한 무형자산으로 판단되어 원가절감법을 통한 공정가치 평가를 통해 1,278백만원을 추가로 인식하였습니다.
원가절감법은 안정적인 고객관계에서 창출된 예수금을 통한 자금조달비용과 타 자금조달원천을 통한 조달비용의 비교를 통해 분석한 조달비용 절감액을 현재가치로 할인하여 평가하는 방법입니다.

만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다.

(3) 염가매수차익

사업결합 결과 인식한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금액

이전대가
572,333

식별가능 순자산 공정가치
804,583

비지배지분(*1)
164,823

염가매수차익(*2)
67,427

(*1) 연결실체는 당기에 취득한 우리금융캐피탈 대한 비지배지분을 공정가치로 측정하였습니다.

(*2) 연결포괄손익계산서상 기타영업외수익에 포함되어 있습니다.

식별가능한 순자산 공정가치가 이전대가 및 비지배지분의 공정가치를 초과하여 염가매수차익이 발생하였습니다.

연결회사는 또한 우리금융캐피탈주식회사의 취득의 일부로 종속기업인 우리금융저축은행이 보유 중인 핵심예금 취득하였으며, 이는 분리가능성 기준을 충족하여 무형자산의 인식요건을 충족하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하였습니다.

(4) 사업결합비용 

연결회사는
사업결합과 관련하여 법률수수료와
실사수수료 등

1,071
백만
원의 비용
이 발생하였으며, 동 금액을 연결회사의 연결포괄손익계산서상

수수료비용
으로 인식하였습니다. 

(5) 사업결합으로 인한 순현금유출

당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금액

현금으로 지급한 대가
572,333

취득한 현금및현금성자산
259,275

차감 계
313,058

45.
보고기간 후 사건

연결회사는 2021년 3월 5일에 종속기업인 우리금융캐피탈주식회사로부터 주식회사우리금융저축은행 지분 100%(보통주 12,160,398주)를 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제2(당)기말 2020년
12월 31일 현재

제1(전)기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말

I. 자 산

1. 현금및현금성자산

69,176

43,670

2. 당기손익-공정가치측정금융자산

7,247

9,434

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

149,614

-

4. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산

619,117

1,269,203

5. 종속기업투자자산

21,562,229

19,873,593

6. 유형자산

12,538

7,383

7. 무형자산

5,282

3,310

8. 순확정급여자산

3,509

-

9. 당기법인세자산

307

-

10. 이연법인세자산

964

-

자 산 총 계

22,429,983

21,206,593

II. 부 채

1. 발행사채

1,147,503

947,679

2. 충당부채

782

600

3. 순확정급여부채

-

3,482

4. 당기법인세부채

215,071

133,526

5. 이연법인세부채

-

154

6. 기타금융부채

22,085

10,745

7. 기타부채

570

4,142

부 채 총 계

1,386,011

1,100,328

III. 자
본

1. 자본금
3,611,338

3,611,338

2. 신종자본증권
1,895,322

997,544

3. 자본잉여금
14,874,084

14,874,084

4. 기타자본
(1,518)

(631)

5. 이익잉여금

664,746

623,930

자 본 총 계

21,043,972

20,106,265

부 채 와 자 본 총 계

22,429,983

21,206,593

나. 포괄손익계산서

제2(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제1(전)기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제2(당)기
제1(전)기

I. 영업이익

594,752

629,437

1. 순이자손익

(12,953)

40

(1) 이자수익
10,082

7,741

(2) 이자비용
(23,035)

(7,701)

2. 순수수료손익

(15,394)

(15,833)

(1) 수수료수익
805

-

(2) 수수료비용
(16,199)

(15,833)

3. 배당수익

680,375

676,000

4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손
익

(920)

9,434

5. 신용손실에대한손상차손환입

(전입)

116

(263)

6. 일반관리비

(56,472)

(39,941)

II. 영업외손익

(215)

(750)

III. 법인세비용차감전순이익

594,537

628,687

IV.

법인세
수
익
(

비용)

781

(394)

V.
당기순이익

595,318

628,293

VI. 기타포괄손익

(887)

(631)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(887)

(631)

(1)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(280)

-

(2)
확정급여제도의 재측정요소

(607)

(631)

VII. 총포괄이익

594,431

627,662

VIII. 주당이익

1. 기본및희석주당이익(단위:원)

757

900

다. 자본변동표

제 2(당) 기

2020년 1월 1일부터 2020년
12월 31일까지

제 1(전) 기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
신종자본증권
기타자본
이익잉여금
총 계

2019.1.11(설립일)
3,400,822
14,565,637
-
-
-
17,966,459

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
628,293
628,293

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(631)
-
(631)

소유주와의 거래 등:

주식의 포괄적교환
210,516
309,460
-
-
-
519,976

신주발행비용
-
(1,013)
-
-
-
(1,013)

신종자본증권 발행
-
-
997,544
-
-
997,544

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(4,363)
(4,363)

2019.12.31(전기말)
3,611,338
14,874,084
997,544
(631)
623,930
20,106,265

2020.1.1(당기초)
3,611,338
14,874,084
997,544
(631)
623,930
20,106,265

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
595,318
595,318

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
-
-
-
(280)
-
(280)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(607)
-
(607)

소유주와의 거래 등:

보통주 배당
-
-
-
-
(505,587)
(505,587)

신종자본증권 발행
-
-
897,778
-
-
897,778

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(48,915)
(48,915)

20
20.12.31(당기말)

3,611,338
14,874,084
1,895,322
(1,518)
664,746
21,043,972

라. 현금흐름표

제 2(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 1(전) 기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 2(당)기
제 1(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

599,491

634,603

1. 당기순이익
595,318

628,293

2. 조정사항
(668,203)

(675,646)

법인세비용(수익)
(781)

394

이자수익
(10,082)

(7,741)

이자비용
23,035

7,701

배당수익
(680,375)

(676,000)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목

9,752

(174)

신용손실에대한손상차손전입액(환입액)
(116)

263

당기손익-공정가치측정금융
상품
관련
손익

920

(9,434)

퇴직급여
3,499

4,899

유ㆍ무형자산 감가상각비 및 상각비
5,449

4,098

4
. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(7,875)

8,145

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(188)

(1,365)

순확정급여부채
(11,329)

(1,687)

기타금융부채
7,213

7,055

기타부채
(3,571)

4,142

5
. 이자수취

13,080

4,082

6
. 이자지급

(22,559)

(6,097)

7
. 배당금수취

680,375

676,000

8
. 법인세납부

(397)

-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,114,614)

(2,513,092)

기타투자자산의
순증감

730,000

(1,130,000)

종속기업투자자산의 취득

(1,687,371)

(1,370,785)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(150,000)

-

유형자산의 취득
(3,074)

(6,722)

무형자산의 취득
(3,051)

(4,630)

임차보증금의 증가
(1,118)

(955)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

540,629

1,922,159

발행사채의 발행
199,556

947,604

신종자본증권의 발행
897,778

997,544

리스부채의 상환
(2,203)

(1,289)

신주발행비용
-

(17,337)

신종자본증권의 배당금 지급
(48,915)

(4,363)

배당금 지급
(505,587)

-

IV. 현금및현금성자산의 증가(
=I+II+III)

25,506

43,670

V. 기초 현금및현금성자산

43,670

-

VI. 당기말 현금및현금성자산

69,176

43,670

마.
이익잉여금처분계산서

(안)

제2(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(처분예정일: 2021년 3월

26일
)

제1(전)기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일까지

(처분확정일: 2020년 3월 25일)

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

구 분
제2(당)기
제1(전)기

I. 미처분이익잉여금

601,224

623,930

1. 전기이월미처분이익잉여금
54,821

-

2. 신종자본증권 배당
(48,915)

(4,363)

3. 당기순이익
595,318

628,293

II. 이익잉여금처분액

319,950

569,109

1. 이익준비금
59,540

62,830

2. 대손준비금
394

692

3. 현금배당금(주당배당금(률))
 (당기:

보통주 360원(7.2%)
)

(전기: 보통주 700원(14%))

260,016

505,587

III. 차기이월미처분이익잉여금

281,274

54,821

5. 재무제표 주석

제 2(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 1(전)기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 우리금융지주

1. 일
반사항

주식회사 우리금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니
다. 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 51에 소재하고 있으며, 자본금은 당기말 현재

3,611,338
백만원
이고 당사의 최대주주인 예금보험공사가 당사의 발행주식 중
124,604,797주(17.25%)
를
소유하고
있습니다. 당사의 주식은 2019년 2월 13일 한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도 동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York StockExchange)에서 거래되고 있습니다.

설립시 당사와 종속회사의 주식이전현황은 다음과 같습니다.

(단위:주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

주식회사 우리은행
676,000,000
1.0000000
676,000,000

우리에프아이에스주식회사
4,900,000
0.2999708
1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소
600,000
0.1888165
113,289

우리신용정보주식회사
1,008,000
1.1037292
1,112,559

우리펀드서비스주식회사
2,000,000
0.4709031
941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
6,000,000
0.0877992
526,795

당사는 2019년 8월 1일자로 우리자산운용주식회사(구, 동양자산운용주식회사)의 지분 73%를 취득하였으며, 2019년 7월 중 금융위원회로부터 우리글로벌자산운용주식회사(구, ABL글로벌자산운용주식회사) 대주주변경승인을 득한 후 2019년 8월 중 잔금지급을 완료하고 지분 100%에 대한 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. 

당사는 2019년 9월 10일에 현금 598,391백만원, 당사 신주 42,103,377주를 교부하고 종속기업인 주식회사 우리은행으로부터 주식회사 우리카드 지분 100%를 취득하였습니다. 또한 동일자에 392,795백만원을 지급하고 종속기업인 주식회사 우리은행으로부터 우리종합금융주식회사 지분 59.8%를 취득하였습니다.

당사는
2019년 12월 30일자로 우리자산신탁주식회사(구,국제자산신탁주식회사)의 지분 67.2%
(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 51
.0
%)
를 취득하였
습니
다.

당사는 2020년 12월 10일자로 우리금융캐피탈주식회사(구, 아주캐피탈주식회사) 지분 76.8%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 74.0%)를 취득하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

한편 당사의 재무제표는 2021년 2월 5일자로 이사회에서 최초 발행 승인된 후 2021년 3월
5
일자로 수정 승인되었으며, 2021년 3월
26
일자 주주총회에서 최종 승인될예정입니다.

1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면 제ㆍ할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 

당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다.

2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니
다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업
 인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 
 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

상기의 재·개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

(2) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자

당사는 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 수익 인식

기업회계기준서 제1115호에서는 당사가 고객에게 수행의무를 이행할 때 또는 이행하는 대로 그 수행의무에 배분된 거래가격으로 수익을 인식하고 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익 이외의 수익인 이자수익은 유효이자율법에 따라 수익을 인식합니다.

1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사는 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하여 고객이 재화나 용역을 통제하게 되는 때 수익을 인식합니다. 수익금액은 수행의무를 이행할 때 또는 이행하는 대로 그 수행 의무에 배분된 거래가격으로 측정하고 있습니다. 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액이며, 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외하고
있습니다.
이러한 기준에 따라 인식하는 수익으로는 수수료수입이 있습니다.

2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 이외의 수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류되는 금융자산에서 발생하는 이자수익은 유효이자율법을 이용하여 측정하고 있습니다.

유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법으로, 유효이자율은 금융자산의 기대기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유입의 현재가치를 최초 인식시 금융자산의 총장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 미래현금흐름에는 유효이자율을 계산할 때의 계약당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액 또는 할인액 등을 포함하고 있으며 기대신용손실은 포함하고 있지 않습니다. 미래현금흐름을 추정할 때에는 금융상품의 모든 계약조건을 고려합니다.

취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 순장부금액에 신용조정 이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.

3) 배당수익
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 금융상품의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한 손익항목으로 인식됩니다.

(4) 외화환산

재무제표는 당사의 기능통화인 원화로 표시되고 있습니다. 외화표시 화폐성자산ㆍ부채는 보고기간 말 현재의 환율로 환산하고 있습니다.

(5) 현금및현금성자산

당사는 보유현금, 요구불예금, 취득당시 만기가 3개월 이내인 이자부 예금 및 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(6) 금융자산과 금융부채

1) 금융자산

금융자산의 정형
화된 매입 또는 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 사업모형과 계약상 현금흐름에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

가) 사업모형
당사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하는 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다.

- 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채 의 듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금 흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진 에게 보고하는 방식
- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험 과 그 위험을 관리하는 방식
- 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아 니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

나) 계약상 현금흐름
원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예: 유동성위험과 운영 원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 당사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
- 중도상환특성과 만기연장특성
- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건 (예: 비소구특징)

① 당기손익-공정가치측정금융자산

당사는 상
각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 해당하지 않는 경우와 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정되고 있으며, 관련평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

금융자산을 최초 인식시점에 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우, (b) 당사의 금융상품집합(금융자산 또는 금융자산의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 있고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융자산이 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 합성계약인 경우, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한, 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초 인식시점에 공정가치와 직접 관련된 거래원가를 가산하여 인식하며, 인식한 이후에는 계속적으로 공정가치로 측정됩니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 원가로 측정하고 있습니다. 당기손익으로 인식되는 손상차손(환입)과 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 그리고 채무상품에 대한 외환손익을 제외하고 공정가치의 변동과 관련 법인세효과는 해당 자산의 처분 전까지 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되는 시점에 채무상품은 자본에서 당기손익으로, 지분상품은 자본내에서 재분류됩니다.

③ 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 상각후원가측정금융자산은 직접 관련된 거래원가를 가산한 공정가치로 최초 인식하고 있습니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손실충당금을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

2) 금융부채
최초 인식시 금융부채는

당기손익-공정가치측정금융부채
와 상각후원가측정금융부채로 분류합니다.

금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 취득한 경우, 최초 인식시점에 당사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우, 그리고 위험회피수단으로 지정하지 않는 파생상품인 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고 있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생한 손익은 발생 시점에 당기손익으로 인식하고있습니다.

금융부채는 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우,
(b) 금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융부채 또는 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있는 경우 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정지정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고 있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 금융부채는 상각후원가로 측정됩니다. 당사는 차입부채, 발행사채 등을 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다.

3) 재분류
금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우 영향 받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

4) 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상의 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하여 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 만약 당사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다.

만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면 당사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

금융자산 전체를 제거하는 경우, 수취한 대가와 기타포괄손익으로 인식한 누적손익의 합계액과 당해 자산의 장부금액과의 차이는 채무상품은 당기손익으로, 지분상품은 이익잉여금으로 인식하고 있습니다.

금융자산의 전체가 제거되는 경우가 아닌 경우에는
, 당사는 당해 금융자산의
기
존 장부금액을 양도일 현재 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 지속적 관여에 따라 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다. 제거되는 부분에 대하여 수취한 대가와 제거되는 부분에 배분된 기타포괄손익으로 인식된 누적손익의 합계액과 더 이상 인식되지 않는 부분에 배분된 장부금액과의 차이는 채무상품의 경우 당기손익으로, 지분상품의 경우 이익잉여금으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다.

당사는 당사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 

5) 금융상품의 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 공정가치로 측정되어 재무제표에 인식되며, 모든 파생상품도 공정가치 측정대상입니다.

공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제되는 금액을 말합니다. 공정가치는 활성시장에서 생성된 동일한 금융자산 또는 금융부채의 거래가격입니다. 활성시장이란 거래량이 충분하고 매입호가와 매도호가의 차이가 적어 객관적인 가격정보를 제공할 수 있는 시장을 말합니다.

금융상품의 거래량이 적은 경우, 시장 내에서 거래 가격이 크게 다르게 결정되는 경우, 또는 너무 적은 양의 정보가 공시되어 활성시장에서 거래된다고 볼 수 없는 경우에는 대체적인 시장정보를 이용한 평가방법이나 객관적인 출처에서 얻을 수 있는 일반적이고 관측가능한 정보를 이용한 내부 평가기법을 이용하여 공정가치를 측정합니다. 시장정보는 비슷한 성격의 금융상품의 만기와 특성, 듀레이션, 유사한 이자율 곡선 그리고 변동성에 대한 측정을 포함하고 있습니다. 공정가치 금액은 기업고유의 가정에 대한 관리를 포함하고 있습니다(당사는 시장에서 금융상품을 평가할 때 적용된 가정들을 사용하거나 시장성이 없는 경우에는 적절히 위험 조정된 가정들을 사용하고 있다고 판단하고 있습니다).

금융상품의 공정가치를 추정하는 방법인 시장접근법과 이익접근법은 둘 다 유의적인수준의 판단을 필요로 합니다. 시장접근법은 금융상품을 포함한 최근 거래가격을 사용하거나 비교가능한 기업 또는 자산에 대해서 관측가능한 정보를 사용하여 공정가치를 측정합니다. 이익접근법은 미래현금흐름을 현재 시장의 기대치를 고려한 할인율로 할인하여 측정하며, 미래현금흐름 산출시 수익, 영업이익, 상각비, 자본적 지출,법인세, 운전자본, 그리고 금융 투자의 추정 잔존가치 등을 고려하고 있습니다. 이러한 가치평가 방법은 상품의 복잡성과 시장에서 관측가능한 정보의 유용성에 따른 추정치를 포함하고 있습니다.

아래는 당사가 금융상품 평가에 사용한 평가 방법을 설명하고 있습니다.

파생상품과 시장성 없는 지분증권에 대하여 당사는 독립된 평가기업으로부터 받은 가격을 사용합니다. 당사는 평가기업으로 받은 가격을 다양한 방법을 통해서 검증하고 있으며, 이러한 검증 방법에는 독립적인 평가기업들의 적격성 검증, 각각의 평가기업들이 제시한 가격들과 다른 이용가능한 시장 정보와의 비교를 통한 간접 검증, 그리고 평가기업들이사용한 가격측정모형과 가정에 대해서 관련 전문지식을 보유한 내부직원의 재검토 방법 등이 있습니다.

6) 금융자산의 기
대
신용손실
당사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

- 일반모형 : 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

- 간편모형 : 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

- 신용손상모형 : 일반 금융자산으로서 취득 시 신용이 손상된 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

가) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.

기대신용손실은 손실충당금 계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수불가능하다고 판단되는 경우 해당 금융자산과 같이 상각합니다. 

나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 손실충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금 금액을 기타포괄손익

누계액
에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

(7) 금융상품의 상계

당사는 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리가 있고, 자산ㆍ부채를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

(8) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가 및 당해 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 해당 유형자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 한편 일상적인 수선, 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산의 감가상각액은 자산의 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

구 분
내용연수

임차점포시설물
5년

업무용동산
5년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 유형자산의 장부금액이 추정회수가능액을 초과하는 경우, 당해 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

(9) 무형자산

당사는 무형자산의 취득원가를 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있으며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 당사의 무형자산은 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.
다만 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

내용연수가 유한한 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고내용연수가 비한정인무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

구 분
내용연수

소프트웨어
1 ~ 5년

개발비
5년

또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 무형자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

(10) 비금융자산의 손상

당사는 영업권 및 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 손상징후와 관계없이 매년 회수가능가액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있으며, 그 이외의 자산에 대해서는 매 보고기간 말에 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 회수가능액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 측정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피목적거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하지않거나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 

공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 법적으로 집행가능한 상계권리가 없거나상계할 의도가 없다면 재무제표상 파생상품은 상계하지 아니합니다.

(12) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 미래영업손실에 대하여는 충당부채를 인식하지 않습니다.

당사는
리스계약 조건에 따라 리스한 자산을 원래 상태로 복구할 때 당사가 부담하여야 하는 비용을 리스개시일 또는 해당 자산을 사용한 결과로 의무를 부담하게 되는 특정기간에 충당부채로 인식하고 있습니다. 해당 충당부채는 해당 자산을 복구하기 위하여 필요한 지출에 대한 최선의 추정치로 측정하며, 해당 추정치는 정기적으로 검토하고 새로운 상황에 적합하게 조정하고 있습니다.

다수의 유사한 의무가 있는 경우, 그 의무의 이행에 필요한 자원의 유출가능성은 그 유사한 의무 전체에 대하여 판단하고 있습니다. 비록 개별항목의 의무이행에 필요한 자원의 유출가능성이 낮더라도 유사한 의무 전체를 이행하기 위하여 필요한 자원의 유출가능성이 높은 경우에는 충당부채를 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다.

(13) 당사가 발행한 지분상품

1) 자본금과 복합금융상품

당사는 금융상품을 계약의 실질에 따라 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 금융부채는 계약에 의해 현금이나 다른 금융자산을 지급해야 할 권리와 의무를 말합니다. 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든계약을 말합니다. 발행한 복합금융상품은 자본요소와 부채요소를 동시에 포함하는 형태로 설계되어 당해 상품이 전액 금융부채에 해당하지도 않고 전액 지분상품에 해당되지도 않는 금융상품을 말합니다.

당사가 자기주식을 취득하는 경우, 직접거래원가(법인세비용을 차감한 순액)를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행될 때까지 당사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가(직접 거래 원가를 차감한 순액)는 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.

2) 신종자본증권

당사는
금융상품과 관련하여 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(14
) 종업원급여 및
퇴직
급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 갖게 되는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 도입하고 있습니다. 확정급여채무는 전문자격을 갖추고 있는 보험계리사에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 확정급여제도의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다.

포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거
근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은
과거근무원가로 처리하고 있습니다.

재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은
제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용 가능한 경
제적 효익

의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(15) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 즉, 법인세비용은 당기에 납부하거나 환급받을 법인세와 결손금 및 이월세액공제를 포함한 차감할 일시적 차이에 따른 이연법인세자산과 가산할 일시적 차이에 따른 이연법인세부채에 대해 자산부채법을 적용하여 계산한 이연법인세로 구성됩니다. 일시적차이는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생합니다. 이연법인세 수익 또는 비용은 이연법인세자산과 부채의 변동에 따라 인식됩니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 실현되고 이연법인세부채가 결제될 때 적용될 실질적으로 제정된 세율과 세법의 변동 효과에 따라 조정됩니다. 이월결손금을 포함한, 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

당사는 연결모법인인 당사와 당사의 완전 종속회사를 연결집단으로 하여 하나의 과세표준과 세액 계산단위로 하는 연결납세방식을 적용하고 있습니다. 당사는 개별회사 및 연결집단의 미래 과세소득을 각각 감안하여 일시적차이의 실현가능성을 평가하고, 이연법인세자산(부채)의 변동액은 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 금액을 제외하고 법인세비용(수익)으로 인식하였습니다. 또한 당사가 연결모회사로서 연결법인세의 신고ㆍ납부의 주체가 됨에 따라 연결납세기준 미지급법인세 총액을 당사의 부채로 인식하고, 당사의 완전 종속회사로부터 수취할 연결법인세 부담세액 개별귀속액을 미수금으로 계상하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도 등이 있는 경우에 상계하여 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상 결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우에는 이연법인세자산 또는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다.

동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건인 경우 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있습니다.

세무상 불확실성은 세법 해석상의 차이 등으로 인해 당사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송 등으로부터 발생합니다. 이에 대하여 당사는 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식합니다.

또한 법인세부채 발생액에대하여
당사는 법인세법에 대한 해석 및 과거 경험을 포함한 많은 요소의 평가에 근거한 방법으로 적절하게 추정하여 반
영하고 있습니다.

(16) 주당이익 산정기준

기본주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서, 당사의 보통주에귀속되는 당기순이익을 유통보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 당기순이익 및 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(17) 주식기준보상

당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다.

또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다.

(18) 리스

1) 당사는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니다. 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을이전하는지를 판단할 때, 당사는 기업회계기준서 제1116호의 리스의 정의를 이용합니다.

2) 리스이용자

당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

당사는 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하여 증분차입이자율을 산정합니다.

당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.
- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요 율(이율)을 사용하여 측정함
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액
- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택 권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

당사는 리스기간을 산정할 때에 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

당사는 재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '유형
자산'으로 표시하고 리스부채는 '기타금융부채'로 표시하였습니다.

당사는 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용
권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 당사는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

2020년 코로나19의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인한 실물과 금융충격은 국내외의 다양한 형태로 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니
다.
당사는
코로나19로인한 영향을 면밀히 모니터링 하고 있으며
,
코로나19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등이 당사에 미치는 영향을 계속평가 할 것입니다.

중요한 회계추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수 있습니다. 다음 회계기간에 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액을 중요하게 변동시킬 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정과 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세

당사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니
다.
이월결손금 및 차감할 일시적 차이는 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하였습니다. 이러한 경우 당사는 미래 과세소득을 과거 재무 성과를 기초로 하여 예측한 영업이익 등의 관련 요소를 고려하여 평가하고 있습니다. 당사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 말에 검토하고 있으며, 미래 과세소득의 발생가능성이 변경된다면 차감할 일시적차이를 사용하기에 충분한 과세소득 범위 내에서 이연법인세자산을조정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산 그리고 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 금융상품은 재무상태표상에 공정가치로 인식합니다. 모든 파생상품은 공정가치로 측정합니다. 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

당사는 '2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(6) 5) 금융상품의 공정가치
'에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하
기 위해 평가모형을 이용하는 경우
일반적인 가치평가모형 등의
다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

(3) 금융상품의 기대신용손실

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
Stage1
Stage2
Stage3

최초 인식 후 신용위험이 
유의적으로 증가하지 않은 경우(*)
최초 인식 후 신용위험이 
유의적으로 증가한 경우
신용이 
손상된 경우

손실충당금
12개월 기대신용손실:
보고기간말 이후 12개월 내에 
발생 가능한 금융상품의 채무불이행
사건으로 인한 기대신용손실
전체기간 기대신용손실:
기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 
채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(*) 보
고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

당사는 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 정보로서 합리적이고 뒷받침될 수 있으며 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 이용하여 손실충당금을 산출합니다.

(4) 확정급여형퇴직급여제도

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율,
기대
임금상승률,
사망률
등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

4. 위험관리

당

사
는 각
영업활동으로 발생할 수 있는 다양한 위험에 노출되어 있으며, 주요 위험의 종류는 신용위험, 시장위험, 유동성위험 등입니다. 리스크관리조직은 이를 관리하기 위하여 리스크를 분석, 평가하고 그룹의 건전한 경영을 위하여 정책, 규정, 관리체계, 의사결정 등 리스크관리기준을 마련하여 운영하고 있습니다. 

리스크관리조직으로는 리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 이사회는 전문적인 리스크관리를 위하여 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침을 수립하고, 그룹이 부담 가능한 리스크수준을 결정하는 등 리스크관리의 최고 의사결정기구로서의 역할을 수행하고 있습니다. 

리스크관리책임자(CRO)는 리스크관리위원회를 보좌하고, 종속기업의 리스크관리책임자로 구성된 그룹리스크관리협의회를 운영하여 외부환경과 그룹의 리스크 부담정도를 주기적으로 점검하고 개선합니다. 리스크관리부서는 독립적으로 구성되어 있으며 그룹의 위험관리에 관한 사항을 통할하고 리스크관련 주요사항의 보고 및 의사결정을 지원합니다.

(1) 신용위험

신용위험은 거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 당사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험관리의 목적은 신용위험의 원천을 당사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다.

1) 신용위험의 관리

당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.

2)
최
대노출액

당기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

상각후원가측정
대출채권및기타금융자산
(*)

은행
598,398
1,228,918

기업
20,719
40,285

소계
619,117
1,269,203

당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
7,247
9,434

합계
626,364
1,278,637

(*)
현금및현금성자산은 포함되지 않았습니다.

가) 신용위험 분포(지역별)

당기말 및 전기말 현재 금융자산의 지역별 신용위험 분포는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

한국
한국

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

619,117

1,269,203

당기손익-공정가치측정금융자산
7,247
9,434

합계
626,364

1,278,637

나) 신용위험 분포(산업별)

당기말 및 전기말 현재 금융자산의 산업별 신용위험 분포는 다음과 같습니다. 표준산업 분류코드에 따라 아래와 같이 금융 및 보험업 및 기타로 구분하였습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말

금융 및 보험업
기타
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
617,024
2,093
619,117

당기손익-공정가치측정금융자산
7,247
-
7,247

합계
624,271
2,093
626,364

(단위:백만원)

구분
전기말

금융 및 보험업
기타
합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
1,267,228
1,975
1,269,203

당기손익-공정가치측정금융자산
9,434
-
9,434

합계
1,276,662

1,975

1,278,637

3) 신용위험 익스포저

당기말 및 전기말 현재 당기손익- 공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액
손실
충당금
순액

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*3)

적정신용
등급이상
(*2)

제한적신용
등급이하
(*3)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

619,264
-
-
-
-
619,264
(147)
619,117

은행

598,545

-
-
-
-
598,545
(147)
598,398

기업

20,719

-
-
-
-

20,719

-
20,719

일반기업

20,719

-
-
-
-

20,719

-

20,719

합계
619,264
-
-
-
-
619,264
(147)
619,117

(*1) 기업은 AAA~BBB에 해당합니다.

(*2) 기업은 A-~BBB에 해당합니다.

(*3) 기업은 BBB-~C에 해당합니다.

(단위:백만원)

전기말

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총액
손실
충당금
순액

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*3)

적정신용
등급이상
(*2)

제한적신용
등급이하
(*3)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

1,269,466
-
-
-
-
1,269,466
(263)
1,269,203

은행
1,229,181
-
-
-
-
1,229,181
(263)
1,228,918

기업
40,285
-
-
-
-
40,285
-
40,285

일반기업
40,285
-
-
-
-
40,285
-
40,285

합계
1,269,466
-
-
-
-
1,269,466
(263)
1,269,203

(*1) 기업은 AAA~BBB에 해당합니다.

(*2) 기업은 A-~BBB에 해당합니다.

(*3) 기업은 BBB-~C에 해당합니다.

(
2) 시장위험

시
장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 위험을말하며, 당사의 주요한 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 자산과 부채 간의 만기 및 금리조건 불일치 등으로 발생하는 금리 변동에 따른 위험을 측정, 관리하고 있습니다. 금리부 자산ㆍ부채에 대한 금리개정기일 기준의원금 및 이자 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류

3개월이내
(*1)

4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
자산

상각후원가측정대출채권
및기타금융자산
(*1)

469,756
-
-
-
-
-
469,756

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
-
-
-
-
149,614
149,614

합계
469,756
-
-
-
-
149,614
619,370

부채
발행사채
6,100
6,100
6,100
6,100
292,074
1,027,917
1,344,391

전기말
자산

상각후원가측정대출
채권
및기타금융자산(*1)

445,070
733,330
-
-
-
-
1,178,400

부채
발행사채
5,486
5,486
5,486
5,487
87,780
1,049,863
1,159,588

(*1) 현금및현금성자산의 원금 및 이자 현금흐름이 3개월 이내 현금흐름에 포함되어 있으며, 당기말 및 전기말 각각
69,206백만원

및 43,670백만원 입니다.

(*2) 매각시점이 불분명하여 잔존계약 만기에 따라 5년 초과 구간에 포함하였습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 당사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할 위험을 의미합니다.

1) 유동성위험의 관리

유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리대상이 됩니다.

당사는 자산ㆍ부채에 대해 다양한 시간구간별(예: 잔존만기별, 계약기간별 등) 현금흐름 분석을 통하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.

2) 비파생금융부채의 만기분석

가) 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
발행사채
6,100
6,100
6,100
6,100
292,074
1,027,917
1,344,391

리스부채
722
705
705
704
2,768
-
5,604

기타금융부채
10,247
3,304
-
391
2,604
-
16,546

합계
17,069
10,109
6,805
7,195
297,446
1,027,917
1,366,541

전기말
발행사채
5,486
5,486
5,486
5,487
87,780
1,049,863
1,159,588

리스부채
335
335
335
336
249
-
1,590

기타금융부채
6,131
2,043
-
183
820
-
9,177

합계
11,952
7,864
5,821
6,006
88,849
1,049,863
1,170,355

나) 당기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 기대만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합계

당기말
발행사채
6,100
6,100
6,100
6,100
292,074
1,027,917
1,344,391

리스부채
722
705
705
704
2,768
-
5,604

기타금융부채
10,247
3,304
-
391
2,604
-
16,546

합계
17,069
10,109
6,805
7,195
297,446
1,027,917
1,366,541

전기말
발행사채
5,486
5,486
5,486
5,487
87,780
1,049,863
1,159,588

리스부채
335
335
335
336
249
-
1,590

기타금융부채
6,131
2,043
-
183
820
-
9,177

합계
11,952
7,864
5,821
6,006
88,849
1,049,863
1,170,355

(4) 자본관리

당사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank For International Settlements)내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 협약(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로,한국에서는 2013년 12월말부터 도입되었습니다. 자기자본비율은 연결재무제표를 기초로 하여, 자기자본금액을 위험
가중자산 총액으로 나누어 산출합니다.

당사는 당기말 및 전기말 현재 동 기준에 따라 보통주자본비율 각각 8.0% 및 7.0% 이상, 기본자본비율 각각 9.5% 및 8.5% 이상, 총자본비율 각각 11.5% 및
10.5% 이상
으로 유지해야 합니다. 

당기말 및 전기말 현재 연결재무제표를 기초로 산출한 자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말

전기말

보통주자본
19,828,094
19,135,300

기타자기자본
3,533,648
3,340,252

보완자본
4,086,035
4,639,519

자기자본 합계
27,447,777
27,115,071

신용위험가중자산
178,114,590
209,802,895

시장위험가중자산
6,086,905
5,586,757

운영위험가중자산
14,067,185
12,656,301

총위험가중자산
198,268,680
228,045,953

보통주자본비율
10.00%
8.39%

기본자본비율
11.78%
9.86%

총자본비율
13.84%
11.89%

5. 현금흐
름
표

(1) 당
기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

요구불예금
19,176
43,670

정기예금
50,000
-

합계
69,176
43,670

(2
) 당기 및 전기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가관련
기타포괄손익의 변동

(280)
-

유형자산의 취득관련 미지급금 증가
60
-

무형자산의 취득관련 미지급금 증가
18
-

신규계약으로 인한 사용권자산 변동
1,476
3,439

재계약으로 인한 사용권자산 변동
4,935
-

신규계약으로 인한 리스부채 변동
1,360
2,812

재계약으로 인한 리스부채 변동
4,829
-

주식의 포괄적이전
-
18,502,760

(3) 당기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

상각

기타
(*)

발행사채
947,679
199,556
268
-
1,147,503

리스부채
1,568
(2,203)
29
6,145
5,539

합계
949,247
197,353
297
6,145
1,153,042

(*) 신규계약 및 재계약으로 인한 리스부채의 변동이 각각 1,360백만원 및 4,829백만원 포함되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

상각

기타
(*)

발행사채
-
947,604
75
-
947,679

리스부채
-
(1,289)
45
2,812
1,568

합계
-
946,315
120
2,812
949,247

(*) 신규계약으로 인한 리스부채의 변동이 2,812백만원 포함되어 있습니다.

6.
당기손익-공정가치측정금융자
산

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기
손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정
항목

7,247
9,434

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 당기손익-공정가치측정항목의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

파생상품자산
7,247
9,434

(3)
당기말 및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산
중 당기손익-공정가치측정지정금융자산
은
없습니다.

7.
기타포괄손익-공정가치측정금융자
산

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

신
종
자본증권

149,614
-

(2) 당
기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

정책적 투자
149,614
-

8.

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권및기타금융자산의 내용은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

예치금
399,853
1,129,738

기타금융자산
219,264
139,465

합계
619,117
1,269,203

(2) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

원화예치금

예금은행 원화예치금
400,000
1,130,000

손실충당금

(147)
(262)

합계
399,853
1,129,738

(3)
당기 및 전기 중
예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습
니
다.

1) 손실충당금

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초

(262)

-
-

(262)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
115
-
-
115

기말
(147)
-
-
(147)

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(262)
-
-

(262)

기말

(262)

-
-

(262)

2)
총
장부금액

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
1,130,000
-
-
1,130,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
(730,000)
-
-
(730,000)

기말
400,000
-
-
400,000

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
1,130,000
-
-
1,130,000

기말
1,130,000
-
-
1,130,000

(4)
당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

미수금
215,819
134,891

미수수익
1,419
3,641

임차보증금
2,026
934

손실충당금
-
(1)

합계
219,264
139,465

(5) 당기 및 전기 중 기타금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같
습니
다.

1) 손실충당
금

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초

(1)

-
-

(1)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
1
-
-
1

기말
-
-
-
-

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(1)
-
-

(1)

기말

(1)

-
-

(1)

2) 총장부금액

(단위:백만원)

당기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초

139,466

-
-

139,466

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
79,798
-
-
79,798

기말
219,264
-
-
219,264

(단위:백만원)

전기

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감

139,466

-
-

139,466

기말

139,466

-
-

139,466

9. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 당사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지 않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1 :
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류 되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2 로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원 화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습 니다.

- 수준 3 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정 가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상 품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습 니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 당사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다. 

(2) 당기말 및 전기
말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치 서열체계는 다
음과 같습
니다
.

(단위:백만원)

당기말

과목
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

파생상품자산

-
-
7,247
7,247

기타포괄손익-공정가치
측정항목

신종자본증권
-
-
149,614
149,614

(단위:백만원)

전기말

과목
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

파생상품자산

-
-
9,434
9,434

당기손익-공정가치측정금융자산
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
은
공정가치로 인식됩니다.

공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는
다음과 같습니다.

구분
공정가치 평가기법
투입변수

파생상품

기초자산의 가격과 변동성을 고려하여 시장에서 일반적으로 사용하는 평가기법인 이항모형(Binomial Tree)을 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

기초자산 가격, 변동성, 무위험시장수익률, 회사채수익률

신종자본증권

Hull and White, Monte Carlo Simulation으로 공정가치를 측정하고 있습니다.

매트릭스 방식 YTM, 등급별 가산스프레드, 기업별 위험스프레드, 유효신용등급, 
종목별 발행정보, 금리의 추정변동성,

공정가치로 측정되는 수준3의 금융자산의 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
종류
유의적인 관측가능하지 
않은 투입변수
범위

관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

파생상
품자산

옵션가격
결정모형 등
주식관련
기초자산 가격 및 변동성
22.49% ~ 27.49%

기초자산 가격 및 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

신종자본증권

Hull and White 모형 등

신종자본증권관련

금리(YTM)

금리 0.42 %~ 1.83%
할인율 1.84% ~ 4.60%

금리(YTM)의 변동이 클수록 
공정가치의 변동이 증가

수준3으로 분류되는 금융자산의 공정가치는 외부평가값을 사용하고 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 공정가치로 측
정되는
금융자산 및 금융부채 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과
같

습니다.

(단위:백만원)

당기

과목
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동
기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

파생상품자산
9,434
(2,187)
-
-
-
-
7,247

기타포괄손익-공정가치
측정항목

신종자본증권
-
-
(386)
150,000
-
-
149,614

(단위:백만원)

전기

과목
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동
기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

파생상품자산
-
9,434
-
-
-
-
9,434

(4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치에 대해 중요하고 관측불가능한 투입변수의합리적인 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

금융상품의 민감도 분석은 관측불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한
변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 주식관련 파생상품과 공정가치변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로
신
종자본증권
이 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

과목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)
724
(724)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

신종자본증권(*2)
-
-
6,647
(6,365)

(*1)
주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
신종자본증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하고 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

과목
당기손익

유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*)
943
(943)

(*) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5
) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산ㆍ부채의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

과목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

상각후원가측정대출채권및기타금융자산(*)
-
-
619,117
619,117
619,117

금융부채

발행사채

-
1,186,034
-
1,186,034
1,147,503

기타금융부채(*)
-
-
16,546
16,546
16,546

(*)
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(단위:백만원)

전기말

과목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

상각후원가측정대출채권및기타금융자산(*)
-
-
1,269,203

1,269,203

1,269,203

금융부채

발행사채
-
951,387
-
951,387
947,679

기타금융부채(*)
-
-
9,177
9,177
9,177

(*)
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다.
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다. 상각후원가로 측정되는 금융부채
의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
공정가치 평가기법
투입변수

발행사채
당사의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률 등

(6) 금
융상품의 범주별 분류

당기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<금융자산>

(단위:백만원)

구분
당기말

당기손익-공정가치
측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정
금융자산
합계

예치금
-
-
399,853
399,853

신종자본증권
-
149,614
-
149,614

파생상품자산

7,247
-
-
7,247

기타금융자산
-
-
219,264
219,264

합계
7,247
149,614
619,117
775,978

(단위:백만원)

구분
전기말

당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가측정
금융자산
합계

예치금
-
1,129,738

1,129,738

파생상품자산

9,434
-
9,434

기타금융자산
-
139,465

139,465

합계
9,434
1,269,203
1,278,637

<금융부채>

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채

발행사채
1,147,503
947,679

기타금융부채
16,546
9,177

합계
1,164,049
956,856

(7) 금
융상품의 범주별 손익

당기 및 전기
중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당기

구분
이자수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
(920)
(920)

기
타포괄손익-공정가치측정금융자산

-
-
2,580
2,580

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(*)

10,082
116
-
10,198

상각후원가측정금융부채

(22,992)
-
-
(22,992)

합계
(12,910)
116
1,660
(11,134)

(*)
현금및현금성자산
이자수익

2,910
백만원
이
포함되어 있습니다.

(단위: 백만원)

전기

구분
이자수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
기타
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
9,434
9,434

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(*)

7,741
(263)
-
7,478

상각후원가측정금융부채

(7,644)
-
-
(7,644)

합계
97
(263)
9,434
9,268

(*)
현금및현금성자산
이자수익

4,126백만원
이
포함되어 있습니다.

10. 종속기업투자자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자 대상 기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분(*1)
소재지
자본금
업종
당기말
전기말

투자주식수
(주)
지분율
(%)(*2)
사용
재무제표일
투자주식수
(주)
지분율
(%)(*2)
사용
재무제표일

주식회사 우리은행
대한민국
3조 5,814억원
금융업
716,000,000
100.0
2020.12.31
676,000,000
100.0
2019.12.31

주식회사 우리카드
대한민국
8,963억원
금융업
179,266,200
100.0

2020.12.31

179,266,200
100.0

2019.12.31

우리금융캐피탈주식회사
대한민국
2,877억원
금융업
42,605,000
76.8
2020.12.31
-
-
-

우리종합금융주식회사
대한민국

4
,371억원

기타여신금융업
513,162,392
58.7

2020.12.31

403,404,538
59.8

2019.12.31

우리자산신탁주식회사

대한민국

153억원

금융업

1,560,000
67.2

2020.12.31

1,560,000
67.2

2019.12.31

우리자산운용주식회사
대한민국
200억원
금융업
2,920,000
73.0

2020.12.31

2,920,000
73.0

2019.12.31

우리신용정보주식회사
대한민국
50억원
신용정보업
1,008,000
100.0

2020.12.31

1,008,000
100.0

2019.12.31

우리펀드서비스주식회사
대한민국
100억원
금융업
2,000,000
100.0

2020.12.31

2,000,000
100.0

2019.12.31

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
대한민국
300억원
금융업
6,000,000
100.0

2020.12.31

6,000,000
100.0

2019.12.31

우리글로벌자산운용주식회사

대한민국

200억원

금융업

4,000,000
100.0

2020.12.31

4,000,000
100.0
2019.12.31

우리에프아이에스주식회사
대한민국
245억원
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
4,900,000
100.0

2020.12.31

4,900,000
100.0

2019.12.31

주식회사 우리금융경영연구소
대한민국
30억원
기타서비스업
600,000
100.0

2020.12.31

600,000
100.0

2019.12.31

(*1) 당사가 직접 투자한 종속기업만을 기재하였습니다.

(*2) 유통주식수 대비 유효지분율 기준 입니다.

(2) 당기 및 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

회사명
기초
취득
처분
기말

주식회사 우리은행
17,921,151
1,000,000
-
18,921,151

주식회사 우리카드
1,118,367
-
-
1,118,367

우리금융캐피탈주식회사
(*)

-
633,758
-
633,758

우리종합금융주식회사
392,795
54,878
-
447,673

우리자산신탁주식회사
224,198
-
-
224,198

우리자산운용주식회사
122,449
-
-
122,449

우리신용정보주식회사
16,466
-
-
16,466

우리펀드서비스주식회사
13,939
-
-
13,939

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
7,797
-
-
7,797

우리글로벌자산운용주식회사
33,000
-
-
33,000

우리에프아이에스주식회사
21,754
-
-
21,754

주식회사 우리금융경영연구소
1,677
-
-
1,677

합계
19,873,593
1,688,636
-
21,562,229

(*)
2020년 12월 중 아주캐피탈주식회사의 지분 76.8%를 취득한
후
회사명을
우리금융캐피탈주식회사로 변경하였습니다.

(단위:백만원)

전기

회사명
기초(설립일)
취득
처분
기말

주식회사 우리은행(*1)
17,921,151
-
-
17,921,151

주식회사 우리카드(*2)
-
1,118,367
-
1,118,367

우리종합금융주식회사(*2)
-
392,795
-
392,795

우리자산신탁주식회사(*3)

-
224,198
-
224,198

우리자산운용주식회사(*4)
-
122,449
-
122,449

우리신용정보주식회사(*1)
16,466
-
-
16,466

우리펀드서비스주식회사(*1)
13,939
-
-
13,939

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*1)
7,797
-
-
7,797

우리글로벌자산운용주식회사(*5)
-
33,000
-
33,000

우리에프아이에스주식회사(*1)
21,754
-
-
21,754

주식회사 우리금융경영연구소(*1)
1,677
-
-
1,677

합계
17,982,784
1,890,809
-
19,873,593

(*1) 설립시 주식의 포괄적이전 방법을 통하여 취득하였습니다.

(*2) 2019년 9월 중 손자회사인 주식회사 우리카드와 우리종합금융주식회사를 자회사로 편입하였습니다.

(*3) 2019년 12월 중 국제자산신탁(주)의 지분 67.2%를 취득한
후
회사명을
우리자산신탁주식회사로 변경하였습니다.

(*4) 2019년 8월 중 동양자산운용주식회사 지분 73%를
취득한 후 회사명을
우리자산운용주식회사로 변경하였습니다.

(*5) 2019년 7월 중
금융위원회로부터 ABL글로벌자산운용주식회사
대주주변경승인을 득한 후 2019년 8월 중 잔금지급을 완료하였으며,
인수 후 회사명을 우리글로벌자산운용주식회사로 변경하였습니다.

11. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
건물
업무용동산
임차점포시설물
합계

유형자산(소유분)
-
3,779
3,233
7,012

사용권자산
4,936
590
-
5,526

합계
4,936
4,369
3,233
12,538

(단위:백만원)

전기말

구분
건물
업무용동산
임차점포시설물
합계

유형자산(소유분)
-
3,767
1,796
5,563

사용권자산
1,436
384
-
1,820

합계
1,436
4,151
1,796
7,383

(2) 당기말 및 전기말 현재 유형자산(소유분)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
업무용동산
임차점포시설물
합계

취득원가
5,572
4,283
9,855

감가상각누계액
(1,793)
(1,050)
(2,843)

순장부금액
3,779
3,233
7,012

(단위:백만원)

전기말

구분
업무용동산
임차점포시설물
합계

취득원가
4,538
2,184
6,722

감가상각누계액
(771)
(388)
(1,159)

순장부금액
3,767
1,796
5,563

(3) 당기 및 전기 중 유형자산(소유분)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
업무용동산
임차점포시설물
합계

기초
3,767
1,796
5,563

취득
1,034
2,100
3,134

감가상각
(1,022)
(663)
(1,685)

기말
3,779
3,233
7,012

(단위:백만원)

전기

구분
업무용동산
임차점포시설물
합계

기초
-
-
-

취득
4,538
2,184
6,722

감가상각
(771)
(388)
(1,159)

기말
3,767
1,796
5,563

(4) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의
내
용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
건물
업무용동산
합계

취득원가
8,703
1,085
9,788

감가상각누계액
(3,767)
(495)
(4,262)

순장부금액
4,936
590
5,526

(단위:백만원)

전기말

구분
건물
업무용동산
합계

취득원가
2,871
568
3,439

감가상각누계액
(1,435)
(184)
(1,619)

순장부금액
1,436
384
1,820

(5) 당기
및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
건물
업무용동산
합계

기초
1,436
384
1,820

신규계약
896
580
1,476

계약변경
4,936
-
4,936

계약해지
-
(39)
(39)

감가상각
(2,332)
(335)
(2,667)

기말
4,936
590
5,526

(단위:백만원)

전기

구분
건물
업무용동산
합계

기초
-
-
-

신규계약
2,871
568
3,439

감가상각
(1,435)
(184)
(1,619)

기말
1,436
384
1,820

12. 무형
자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기말

구분
소프트웨어
개발비
회원권
합계

취득원가
3,097
2,231
2,371
7,699

상각누계액
(1,832)
(585)
-
(2,417)

순장부금액
1,265
1,646
2,371
5,282

(단위:백만원)

전기말

구분
소프트웨어
개발비
합계

취득원가
2,729
1,901
4,630

상각누계액
(1,144)
(176)
(1,320)

순장부금액
1,585
1,725
3,310

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분
소프트웨어
개발비
회원권
합계

기초
1,585
1,725
-
3,310

취득
368
330
2,371
3,069

상각
(688)
(409)
-
(1,097)

기말
1,265
1,646
2,371
5,282

(단위:백만원)

전기

구분
소프트웨어
개발비
합계

기초
-
-
-

취득
2,729
1,901
4,630

상각
(1,144)
(176)
(1,320)

기말
1,585
1,725
3,310

13. 발행사채

당기말 및 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

사채액면금액

일반사채
1.23
200,000
-
-

후순위채
2.13 ~ 2.55
950,000
2.13 ~ 2.55
950,000

소계

1,150,000

950,000

차감항목

사채할인발행차금
(2,497)
(2,321)

합계
1,147,503
947,679

14. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

복구충당부채
782
600

(2) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
600
-

증가
168
588

상각
14
12

기말
782
600

복구충당부채는 보고기간 말 현재 사무실로 활용하고 있는 임차자산의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 사무실의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 계약시점의 과거 3개 년간 주요 종속회사의 실제 사무실 복구공사비용의 평균값 및 인플레이션율을 사용하였습니다.

15.

순확정급여부채
(자산)

당사의 퇴직급여는 확정급여형퇴직급여제도를 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속 연수 및 퇴직 당시의 급여를 기반으로 하여산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을 이용하여 측정됩니다.

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 다음과 같습니다.

자산의 변동성
확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 
적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 
하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 하락
우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 
일부 증가시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 
가져올 것입니다.

물가상승 위험
대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 
물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 
따라서 물가상승률이높아지면 제도의 결손이 발생하게 됩니다.

(1) 당기말 및 전
기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
20,083
14,174

사외적립자산의 공정가치
(23,592)
(10,692)

순확정급여부채(자산)
(3,509)
3,482

(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
14,174
-

전출입효과
2,441
8,276

신입/전입효과
1,266
3,360

당기근무원가
2,127
1,415

이자비용
410
253

재측정요소
재무적가정
298
(457)

인구통계적가정
-
542

경험조정
454
762

급여지급액
(1,007)
(54)

기타
(80)
77

기말
20,083
14,174

(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기초
10,692
-

전출입효과
4,155
8,877

이자수익
304
129

재측정요소
(86)
(24)

사용자의 기여금
8,760
1,710

급여지급액
(233)
-

기말
23,592
10,692

(4)

당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

현금 및 예치금
23,592
10,692

한편,
당기 및 전기 사외적립자산의 실제수익은
각
각

218
백만원
및

105
백만원
이
며
,

보고기간 후 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기
여금은

2,148
백만원
입니다.

(5) 당기 및 전
기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익 및
총포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

당기근무원가
2,127
1,415

신입/전입효과
1,266
3,360

순이자비용
106
124

당기손익으로 인식된 비용
3,499
4,899

재측정요소(*)
838
871

총포괄손익으로 인식된 비용
4,337
5,770

(*)
법인세효과 반영 전 금액입니다.

(6) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 산정에 사용된 보험수리적 가정의 내용은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
2.48%
2.40%

미래임금상승률
5.50%
5.27%

사망률
보험개발원 표준율
보험개발원 표준율

퇴직률
보험개발원 표준율
보험개발원 표준율

확정급여채무의 가중평균 만기는

10.84년
입니다
.

(7) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 산정에 사용된 보험수리적 가정에 대한 민감도 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

할인율
1%p 상승시
(1,909)
(1,367)

1%p 하락시
2,222
1,596

미래임금상승률
1%p 상승시
2,134
1,535

1%p 하락시
(1,876)
(1,345)

16. 기타금융부채 및 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
6,102
2,424

미지급비용
10,444
6,651

리스부채
5,539
1,568

기타금융잡부채
-
102

소계
22,085
10,745

기타부채

기타잡부채
570
4,142

합계
22,655
14,887

17.
파생상품

당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

계약금액
자산
계약금액
자산

매매목적
매매목적

주식선도
130,599
7,247
117,535
9,434

매매목적 파생상품자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재무상태표에 표시되어 있습니다.(주석6 참조)

18. 자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기말
전기말

자본금
3,611,338
3,611,338

신종자본증권
1,895,322
997,544

자본잉여금
14,874,084
14,874,084

기타포괄손익누계액
(1,518)
(631)

이익잉여금
(*1)(*2)

664,746
623,930

합계
21,043,972
20,106,265

(*1)
당기말 현재 관련규정에 따라 이익잉여금 내에 유보한 대손준비금은 692백만원 입니다.

(*2) 당기말 현재 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 적립한 이익준비금은 62,830백만원 입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 발
행할 주식의 총수 등은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
4,000,000,000주
4,000,000,000주

주당 액면가액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
722,267,683주
722,267,683주

자본금
3,611,338 백만원
3,611,338 백만원

(3)
당사
는 전기 중 주식회사 우리카드 주주와의 주식교환 과정에서 42,103,377주를 신주발행하여 교부함으로써
발행주식총수가
설립일 현재 680,164,306주에서 당기말 현재 722,267,683주로 변동하였습니다.

(4) 신종자본증권

당기말 및 전
기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

원화신종자본증권
2019-07-18
-
3.49
500,000
500,000

원화신종자본증권

2019-10-11
-
3.32
500,000
500,000

원화신종자본증권
2020-02-06
-
3.34
400,000
-

원화신종자본증권
2020-06-12
-
3.23
300,000
-

원화신종자본증권
2020-10-23
-
3.00
200,000
-

발행비용
(4,678)
(2,456)

합계
1,895,322
997,544

상기 신종자본증권은 만기가 없
으나 발행일로부터 5년이 경과한 이후 조기상환할 수

있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

과목
기초
증감
법인세효과
기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

-
(386)
106
(280)

확정급여제도의 재측정요소
(631)
(838)
231
(1,238)

합계
(631)
(1,224)
337
(1,518)

(단위:백만원)

전기

과목
기초
증감
법인세효과
기말

확정급여제도의 재측정요소
-
(871)
240
(631)

(6)
대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 제26조~제28조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

1) 대손준비금 잔액

당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

대손준비금 적립액
692
-

대손준비금 전입
예정액

394
692

대손준비금 잔액
1,086

692

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등

당기 및 전기 대손준비금 전입필요액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
595,318
628,293

대손준비금 전입필요액
394

692

대손준비금 반영후 조정손익
594,924
627,601

신종자본증권 배당
(48,915)
(4,363)

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 조정손익
546,009
623,238

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 주당 조정손익(원)
756
899

(7) 당기 및 전기의
이익잉여금처분계산서는
다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당기
전기

2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(처분예정일: 2021년 3월

26
일

)

2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일까지

(처분확정일: 2020년 3월
25일
)

I. 미처분이익잉여금

601,224

623,930

1. 전기

이월
미처분이익잉여금

54,821

-

2. 신종자본증권 배당
(48,915)

(4,363)

3. 당기순이익
595,318

628,293

II. 이익잉여금처분액

319,950

569,109

1. 이익준비금
59,540

62,830

2. 대손준비금
394

692

3. 현금배당금(주당배당금(률))
 (당기:
보통주 360원(7.2%)
)
 (전기: 보통주 700원(14
.0
%))

260,016

505,587

III. 차기이월미처분이익잉여금

281,274

54,821

(8) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,백만원)

구분
당기
전기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

기초
2
-
-
-

취득
-
-
2
-

처분
-
-
-
-

기말
2
-
2
-

19.
배당금
2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 700원 및 505,587백만원으로 2020년 3월 25일 개최된 정기주주총회에서 승인되었습니다.

2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 미확정 주당 배당금 및 총 배당금은 각각
360
원 및
260,016

백만원이며, 2021년 3월
26
일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

20
. 순이자손익

(1) 당기 및 전기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

예치금이자
10,054
7,723

기타이자
28
18

합계
10,082
7,741

(2) 당기 및 전기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

차입부채이자
-
495

발행사채이자
22,992
7,149

기타이자비용
14
12

리스부채이자
29
45

합계
23,035
7,701

21.

순수수료손익

(1) 당기 및 전기 중 발생한 수수료수입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

수입수수료
805
-

(2) 당기 및 전기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

지급수수료
8,858
8,202

기타

7,341
7,631

합계
16,199
15,833

22.
배당수익

당기 및 전기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

종속기업투자자산관련배당수익
677,795
676,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련배당수익
2,580
-

합계
680,375
676,000

23.
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당기 및 전기 중 발
생한 당기손익-공정가치측정금융상품

관련손익
의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
당기
전기

당기손익-공정가치측정항목관련손익
(920)
9,434

(2) 당기 및 전기 중 발생한 당기손익-공정가치측정항목관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
당기
전기

매매목적 파생금융상품
주식관련
평가 및 거래이익
1,266
9,434

평가 및 거래손실
(2,186)
-

순 합계
(920)
9,434

24. 신용손실에 대한 손상차손환입
(전입)

당기 및 전기 중 인식한 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

상각후원가측정대출채권및기타금융자산신용손실환입(전입)
116
(263)

25. 일반관리비

(1) 당기 및 전기 중
발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
당기
전기

종업원급여
단기종업원급여
급여
26,533
16,706

복리후생비
8,090
5,340

퇴직급여
3,499
4,899

주식보상비용
1,557
819

소계
39,679
27,764

감가상각비 및 상각비
5,449
4,098

기타일반관리비
임차료
1,120
714

세금과공과
375
375

용역비
3,127
2,290

전산업무비
2,937
1,654

통신비
642
482

업무추진비
1,190
645

광고선전비
186
65

인쇄비
51
76

여비교통비
54
373

소모품비
196
131

보험료
212
280

실비변상경비
980
847

차량관리비
220
129

기타
54
18

소계
11,344
8,079

합계
56,472
39,941

(2) 주식기준보상

당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

1) 성과연동형 주식보상

구분
부여방법
성과평가 대상기간
지급기준일

공정가치
(*1)

공정가치
결정방법
기대배당률
기대만기

잔
여수량

부여수량
(*
2
)

당기말
전기말
당기말
전기말

2019년
부여분
현금
결제형
2019-01-11 
~ 2022-12-31
2023-01-01
9,162원
블랙숄즈
모형
4.13%
2년

77,728주

77,728주

77,728주

77,728주

2020년
부여분
현금
결제형
2020-01-01 
~ 2023-12-31
2024-01-01
8,792원
블랙숄즈
모형
4.13%
3년
189,270주
-

189,270주

-

(*1) 지급기준일의 기준주가(기준일로부터 과거 1주일, 과거 1개월, 과거 2개월 간의 거래량 가중평균 주가를 산술평균)에 따라 지급액이 변동하는 바, 매 결산시점의 기준주가를 기초로 블랙숄즈모형에 따라 공정가치를 산출하여 부채의 측정에 사용하였습니다.

(*2) 최초시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률(ROE), 고정이하여신비율, 담당업무 성과 등 장기성과지표로 평가합니다.

2)
당사는 성과연동형 주식
기준
보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산
기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당기말 및
전기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액은 각각

2,376
백만원
및
819백만원 입니다.

26.
영업외손
익

(1) 당기 및 전
기 중
인식한 영업외손
익의 내용은
다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기타영업외수익
185
5

기타영업외비용
(400)
(755)

합계
(215)
(750)

(2) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기타
185
5

(3) 당기 및 전기 중 발생한 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

기부금
400
755

27. 법인세비용(수익)

(1) 당기 및 전기의 법인세비용(수익)의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

당기법인세 비용

법인세부담액
-
-

이연법인세 비용(수익)

일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)의 변동액

(1,118)
154

자본 등에 직접 반영된 법인세비용

337
240

소계
(781)
394

법인세비용(수익)
(781)
394

(2) 당기 및 전기 포괄손익계산서의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
594,537
628,687

적용세율
(*
1
)
에 따른 법인세

153,136
162,527

조정사항

비과세수익
(178,635)
(179,186)

비공제비용
420
1,190

연결납세제도로 인한 법인세 변동액
24,370
15,839

기타
(72)
24

조정사항 계
(153,917)
(162,133)

법인세비용
(수익)

(781)
394

유효세율

(*2)

-
0.1%

(*
1
)
2억원 이하 11%, 2억원 초과 ~ 2백억원 이하 22%, 2백억원 초과 ~ 3천억원 이하 24.2% 및 3천억원 초과 27.5% 입니다.

(*2) 당기는 법인세수익이므로 유효세율을 산출하지 않았습니다.

(3) 당기 및 전기 중 이연법인세자산과 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

구분

기초

당기손익으로
인식된 금액
기타포괄손익으로
 인식된 금액
기말

유가증권관련손익
-
-
106
106

파생상품평가손익
(2,594)
601
-
(1,993)

대손충당금
72
(32)
-
40

확정급여채무
1,622
(59)
207
1,770

사외적립자산
(729)
(836)
24
(1,541)

충당부채
165
50
-
215

주식기준보상
225
428
-
653

기타
1,085
629
-
1,714

순이연법인세자산(부채)합계
(154)
781
337
964

(단위:백만원)

전기

구분
기초
당기손익으로
인식된 금액
기타포괄손익으로
 인식된 금액
기말

파생상품평가손익
-
(2,594)
-
(2,594)

대손충당금
-
72
-
72

확정급여채무
-
1,389
233
1,622

사외적립자산
-
(736)
7
(729)

충당부채
-
165
-
165

주식기준보상
-
225
-
225

기타
-
1,085
-
1,085

순이연법인세자산(부채)합계
-
(394)
240
(154)

(4) 당기말 및 전기말 현재 실현불가능한 일시적차이 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내용
당기말
전기말

차감할 일시적차이
4,474
3,222

가산할 일시적차이
(7,917,618)
(7,916,351)

합계
(7,913,144)
(7,913,129)

당기말 현재 종속기업에 대한
투자지분과 관련된 차감할 일시적차이
4,474백만원
에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로 이연법인
세자산을 인식하지 않았습니다. 

당기말 현재 종속기업에 대한 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이
7,917,618백만원
에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니
다.

- 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음

- 예측 가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음

(5) 당기말 및 전기말 현재 기타자본에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
106
-

확정급여제도
의 재측정요소

471
240

합계
577
240

(6) 당기말 및 전기말 현재 당기법인세자산과 부채는 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

당기법인세자산
307
-

당기법인세부채
215,071
133,526

28. 주당손익

(1) 기본주당손익

당기 및 전기 기본주당손익은 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:백만원, 백만주)

구분
당기
전기

당기순이익
595,318
628,293

신종자본증권 배당
(48,915)
(4,363)

보통주에 귀속되는 순손익
546,403
623,930

가중평균 유통보통주식수
722
694

기본주당손익(원)
757원
900원

(2) 가중평균 유통보통주식수

당기 및 전기 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:주)

당기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초발행보통주식수
2020-01-01 ~ 2020-12-31
722,267,683
366
264,349,971,978

자기주식
2020-01-01 ~ 2020-12-31
(2)
366
(732)

소계(①)
264,349,971,246

가중평균유통보통주식수(②=(①/366)
722,267,681

(단위:주)

전기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초(설립일)발행보통주식수
2019-01-11 ~ 2019-12-31
680,164,306
355
241,458,328,630

신주 발행
(주식의포괄적교환)
2019-09-10 ~2019-12-31
42,103,377
113
4,757,681,601

자기주식 매입
2019-08-26 ~ 2019-12-31
(1)
128
(128)

자기주식 매입
2019-12-13 ~ 2019-12-31
(1)
19
(19)

소계(①)
246,216,010,084

가중평균유통보통주식수(②=(①/355)
693,566,226

한편,
당기 및 전기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

29. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송사건

당기말 및 전기말 현재 당사가 진행 중인 소송사건은 없습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
SC제일은행
65,000
-
65,000
-

국민은행
35,000
-
35,000
-

합계
100,000
-
100,000
-

(3) 당사는 2019년 7월 중 우리자산신탁(주)(구 국제자산신탁(주))의 대주주로부터 1차 거래지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정기간 후 2차 거래지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라2019년 12월 중 1차 거래지분을 취득하였으며 일정기간 후 2차 거래지분을 취득할 예정입니다.

당
기말 및 전기말 현재 해당 계약에 따라 파생상
품자산

7,247
백만원 및
9,434백만원을

인식하고 있습니다.(주석17 참조)

30. 특수관계자 거래

당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 특수관계자와의 거래에 의한 채권ㆍ채무
및 보증내용, 그리고 당기 및 전기 중 특수관계자와의 손익거래 및 주요경영진 보상의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(1)
특수관계자와의 거래에 의한 채권 및 채무

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기말
전기말

종속기업

주식회사 우리은행
현금및현금성자산
69,176
43,670

기타금융자산
598,505
1,229,181

손실충당금
(147)
(262)

기타금융부채
7,718
601

주식회사 우리카드
기타금융자산
17,983
37,754

기타금융부채
299
267

우리에프아이에스주식회사
기타금융자산
1,538
1,386

기타금융부채
259
190

주식회사 우리금융경영연구소
기타금융자산
37
21

기타금융부채
1,465
1,320

우리신용정보주식회사
기타금융자산
517
568

우리펀드서비스주식회사
기타금융자산
643
556

종속기업의 관계기업

주식회사 더블유서비스네트워크
기타금융부채
122
64

(2)
특수관계자와의 손익거래

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기
전기

종속기업(*1)

주식회사 우리은행
이자수익
10,082
7,741

수수료수익
805
-

배당수익
676,000
676,000

이자비용
(*2)

17
35

수수료비용
13
4

신용손실환입(전입)
116
(262)

일반관리비
(*2)

3,403
2,365

주식회사 우리카드
배당수익
2,580
-

우리에프아이에스주식회사
일반관리비
2,670
1,492

주식회사 우리금융경영연구소
수수료비용
6,190
5,400

우리신용정보주식회사
배당수익
494
-

우리펀드서비스주식회사
배당수익
521
-

우리자산신탁주식회사
배당수익
780
-

종속기업의 관계기업

주식회사 더블유서비스네트워크
일반관리비
1,347
775

(*1) 당기 중 발행한 무보증사채 200,000백만원 중
40,000백만원
을 우리종합금융 주식회사에서 인수하여 인수수수료로
40백만원
을 지급하였으며, 사채할인발행차금에 포함되어 있습니다. 또한 당기 중 발행한 신종자본증권 200,000백만원 중 29,000백만원을 우리종합금융 주식회사에서 인수하여인수수수료로 44백만원을 지급하였으며, 신종자본증권 발행비용에 포함되어 있습니다.

(*2) 당기 중 리스거래로 인하여 사용권자산에서 발생한 감가상각비 및 리스부채의 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3)
당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
당기말
전기말

종속기업
주식회사 우리은행
사용권자산
4,936
1,436

리스부채(*)
4,920
1,164

(*) 당기 및 전기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 각각

1,871백만원
및
1,115백만원
입니다
.

(4)
당기
및 전기
중
특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계자
(*1)

당기

기초
증가
감소
기말

종속기업
주식회사 우리은행

예치금

(*2)

1,130,000
3,800,000
4,480,000
450,000

(*1) 당기 중 발행한 무보증사채 200,000백만원 중

40,000백만원
을
우리종합금융 주식회사에서 인수하여 발행일에 전량 시장에 매출하였으며,당기 중 발행한 신종자본증권 200,000백만원 중 29,000백만원을 우리종합금융 주식회사에서 인수하여 발행일에 전량 시장에 매출하였습니다.

(*2) 수시입출이 가능한 보통예금 등의 내역은 제외하였습니다.

(단위:백만원)

특수관계자
전기

기초
증가
감소
기말

종속기업
주식회사 우리은행
예치금(*)
-
2,730,000
1,600,000
1,130,000

(*) 수시입출이 가능한 보통예금 등의 내역은 제외하였습니다.

(5)
당기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당기

특수관계자
출자
신종자본증권
인수

우리금융캐피탈주식회사

(구, 아주캐피탈주식회사)
우선매수인 지정

우리금융캐피탈주식회사
(구, 아주캐피탈주식회사) 
인수대가

종속기업
주식회사 우리은행
1,000,000
-
60,158
-

종속기업
주식회사 우리카드
-
150,000
-
-

종속기업
우리종합금융주식회사
54,878
-
-
-

관계기업

웰투시제3호사모투자합자회사

-
-
-
572,333

(6)
당기말
및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 중요한 보증내용은 없으며, 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

보증인
당기말
전기말
보증내용

종속기업
주식회사 우리카드
131
495
미사용한도

(7)

주요경영진 보상

(단위:백만원)

과목
당기
전기

단기종업원급여
6,259
3,683

퇴직급여
230
419

주식기준보상
1,205
529

합계
7,694
4,631

주요경영진은 등기임원 및 비등기임원을 대상으로 하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사가 주요 경영진과의 거래에서 인식한
채권, 손실충당금 및 신용손실전입액은 없으며, 주요경영진 보상관련 채무는 각각 4,209백만원 및 1,805백만원 입니다.

31. 리
스

(1) 당기말 및 전기말 현재 리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기말
전기말

리스료

1년이내
2,836
1,341

1년초과 5년이내
2,768
249

합계
5,604
1,590

(2) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

리스의 총 현금유출액
2,335
1,289

(3) 당기 및 전기 중 소액자산리스로 인해 리스부채측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당기
전기

소액자산리스료
132
95

당기 및 전기 중 단기리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 존재하지않습니다.

32. 보고기간 후 사건

당사는 2021년 3월 5일에 종속기업인 우리금융캐피탈주식회사로부터 주식회사우리금융저축은행 지분 100%(보통주 12,160,398주)를 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점

(1) (연결)재무제표 재작성의 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

해당사항 없습니다. 

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의

'주석45.사업결합'을 참고
 하시기 바랍니다.

(3)

자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항

1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

연결 실체는

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상의 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하여 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 만약 연결회사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결회사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다.

만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면 연결회사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

2) 우
발채무 등에 관한 사항

본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의

'주석40. 우발채무 및 약정사 항' 등을 참고하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표에 유의할 사항

-연결재무제표 이용상의 유의점

상기「3. 연결재무제표 주석」의 주석 "2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 및 주석 "3. 중요한 회계추정 및 가정" 등을 참고하시기 바랍니다
.

-재무제표 이용상의 유의점

상기「5. 재무제표 주석」의 주석 "2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 및 주석 "3. 중요한 회계추정 및 가정" 등을 참고하시기 바랍니다
.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년

예치금
예치금
9,867,526
14,497,083

대손충당금
4,366
4,860

대손충당금 설정률
0.04%
0.03%

대출채권
대출채권
304,702,706
272,607,264

대손충당금
1,908,524
1,575,020

대손충당금 설정률
0.63%
0.58%

기타금융자산
기타금융자산
7,532,031
8,270,365

대손충당금
83,295
77,139

대손충당금 설정률
1.11%
0.93%

주) K-IFRS 연결기준

1) 상각후원가측정 유가증권 내용

(단위:백만원)

과목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

국공채
6,947,495
8,044,040
7,523,458

금융채
4,843,534
6,694,614
9,474,922

회사채
4,726,075
5,068,489
5,707,063

외화채권
508,301
518,907
234,041

손실충당금
(4,566)
(5,511)
(6,925)

합계
17,020,839
20,320,539
22,932,559

2) 상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산의 내용

(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

예치금
9,863,160
14,492,223
14,151,012

대출채권
302,794,182
271,032,244
260,819,917

기타금융자산
7,448,736
8,193,226
7,486,649

합 계
320,106,078
293,717,693
282,457,578

① 예
치금

(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

원화예치금

한국은행 원화예치금
6,519,226
11,028,850
11,034,602

예금은행 원화예치금
84,195
82,509
90,988

비통화금융기관 원화예치금
266
378
76

증권거래 원화예치금
227
50,113
30,000

기타원화예치금
172,914
43,253
85,915

손실충당금

(1,576)
(2,865)
(3,069)

소 계
6,775,252
11,202,238
11,238,512

외화예치금

외화타점예치금
1,608,126
1,122,521
828,022

외화정기
예치금

296,489
1,296,842
1,288,303

기타외화예치금
1,186,083
872,617
798,493

손실충당금

(2,790)
(1,995)
(2,318)

소 계
3,087,908
3,289,985
2,912,500

합 계
9,863,160
14,492,223
14,151,012

②
대
출
채권

(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

원화대출금
249,264,947
221,484,049
210,701,421

외화대출금(*)
20,025,092
18,534,270
15,239,032

내국수입유산스
2,240,830
2,899,651
2,934,366

신용카드채권
8,542,619
8,398,605
8,051,384

매입외환
5,763,427
4,772,093
7,874,457

매입어음
133,650
61,362
22,885

팩토링채권
38,017
20,905
45,851

대지급금
31,300
12,616
13,810

사모사채
353,585
307,339
365,531

유동화대출
2,561,914
2,250,042
1,377,072

콜론
2,352,034
3,290,167
2,669,080

환매조건부채권매수
10,145,749
8,981,752
11,701,951

금융리스채권
586,216
226,296
155,681

할부금융채권
1,925,493
752,961
881,014

기타
380
1,191
588

이연대출부대손익
744,109
620,791
574,178

현재가치할인차금
(6,656)
(6,826)
(10,308)

손실충당금
(1,908,524)
(1,575,020)
(1,778,076)

합 계
302,794,182
271,032,244
260,819,917

(*) 당기말 현재 환매조건부채권매도 관련 담보제공 자산이 50,088백만원 포함되어 있습니다.

③ 기
타
금
융
자
산

(단위:백만원)

과 목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

어음관리계좌자산(CMA운용자산)
210,000
199,000
185,999

미수금
3,809,929
5,653,997
4,864,738

미수수익
864,107
1,012,240
1,002,964

전신전화가입권과 보증금
936,878
949,118
986,834

미회수내국환채권
1,518,775
373,228
395,435

기타자산
192,342
82,782
118,620

손실충당금
(83,295)
(77,139)
(67,941)

합 계
7,448,736
8,193,226
7,486,649

(2) 대손충당금 변동현황

1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역

① 손실충당금

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(8,569)
-
-
(8,569)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(1,529)
-
-
(1,529)

처분
764
-
-
764

기타
(*)

(297)
-
-
(297)

기말
(9,631)
-
-
(9,631)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,939)
(238)
-
(6,177)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(3,297)
-
-
(3,297)

처분
615
238
-
853

기타
(*)

52
-
-
52

기말
(8,569)
-
-
(8,569)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(4,107)
(129)
-
(4,236)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(1,918)
(109)
-
(2,027)

기타
(*)

86
-
-
86

기말
(5,939)
(238)
-
(6,177)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

② 총
장부가액

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
26,795,161
-
-
26,795,161

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
22,970,010
-
-
22,970,010

처분 및 회수
(20,530,076)
-
-
(20,530,076)

공정가치평가손익
17,957
-
-
17,957

유효이자상각
(12,545)
-
-
(12,545)

기타

(*)

(292,366)
-
-
(292,366)

기말
28,948,141
-
-
28,948,141

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
17,087,096
25,153
-
17,112,249

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
23,774,375
-
-
23,774,375

처분 및 회수
(14,224,358)
(25,000)
-
(14,249,358)

공정가치평가손익
48,956
(153)
-
48,803

유효이자 상각
14,629
-
-
14,629

사업결합
24,985
-
-
24,985

기타

(*)

69,478
-
-
69,478

기말
26,795,161
-
-
26,795,161

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
12,843,997
30,212
-
12,874,209

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
13,275,429
10,000
-
13,285,429

처분
(9,146,307)
(15,047)
-
(9,161,354)

공정가치평가손익
70,017
(59)
-
69,958

유효이자 상각
10,195
47
-
10,242

기타

(*)

33,765
-
-
33,765

기말
17,087,096
25,153
-
17,112,249

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2) 상각후원가측정유가증권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역

① 손실충당금

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(5,511)
-
-
(5,511)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
934
-
-
934

기타(*)
11
-
-
11

기말
(4,566)
-
-
(4,566)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(6,924)
-
-
(6,924)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입
1,415
-
-
1,415

기타(*)
(2)
-
-
(2)

기말
(5,511)
-
-
(5,511)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,078)
-
-
(5,078)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입
(1,922)
-
-
(1,922)

처분
22
-
-
22

기타(*)
54
-
-
54

기말
(6,924)
-
-
(6,924)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
20,326,050
-
-
20,326,050

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
2,380,448
-
-
2,380,448

처분 및 회수
(5,659,365)
-
-
(5,659,365)

유효이자상각
(396)
-
-
(396)

기타(*)
(21,332)
-
-
(21,332)

기말
17,025,405
-
-
17,025,405

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
22,939,484
-
-
22,939,484

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
6,092,078
-
-
6,092,078

처분 및 회수
(8,709,947)
-
-
(8,709,947)

유효이자 상각
(3,286)
-
-
(3,286)

기타(*)
7,721
-
-
7,721

기말
20,326,050
-
-
20,326,050

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
16,749,296
-
-
16,749,296

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
15,622,847
-
-
15,622,847

처분 및 회수
(9,426,757)
-
-
(9,426,757)

유효이자 상각
(7,970)
-
-
(7,970)

기타(*)
2,068
-
-
2,068

기말
22,939,484
-
-
22,939,484

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

3)

예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(4,860)
-
-
(4,860)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)
315
-
-
315

기타
(*)

179
-
-
179

기말
(4,366)
-
-
(4,366)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,387)
-
-
(5,387)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)
544
-
-
544

기타
(*)

(17)
-
-
(17)

기말
(4,860)
-
-
(4,860)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,092)
-
-
(3,092)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)
(2,219)
-
-
(2,219)

기타
(*)

(76)
-
-
(76)

기말
(5,387)
-
-
(5,387)

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
14,497,083
-
-
14,497,083

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
(4,759,053)
-
-
(4,759,053)

사업결합
129,825
-
-
129,825

기타
(*)

(329)
-
-
(329)

기말
9,867,526
-
-
9,867,526

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
14,156,399
-
-
14,156,399

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
313,991
-
-
313,991

사업결합
35,910
-
-
35,910

기타
(*)

(9,217)
-
-
(9,217)

기말
14,497,083
-
-
14,497,083

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
8,870,835
-
-
8,870,835

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
5,302,244
-
-
5,302,244

기타
(*)

(16,680)
-
-
(16,680)

기말
14,156,399
-
-
14,156,399

(*)

외화환산 등으로 인한 변동입니다.

4)

대출채권 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<
제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초

(85,148)
(77,962)
(125,588)
(324,258)
(297,718)
(390,045)
(74,726)
(71,533)
(128,042)
(484,132)
(447,213)
(643,675)

12개월 기대신용손실로 대체
(20,839)
20,050
789
(29,117)
25,067
4,050
(14,978)
14,755
223
(64,934)
59,872
5,062

전체기간 기대신용손실로 대체
9,137
(10,800)
1,663
19,259
(48,184)
28,925
9,341
(9,742)
401
37,737
(68,726)
30,989

신용이 손상된 금융자산으로 대체
3,549
4,913
(8,462)
3,607
10,349
(13,956)
627
1,137
(1,764)
7,783
16,399
(24,182)

기중순환입(전입)

5,142
(10,042)
(125,923)
2,831
(200,024)
(271,265)
17,022
(25,098)
(179,872)
24,995
(235,164)
(577,060)

상각채권의 회수
-
-
(71,277)
-
-
(66,179)
-
-
(66,026)
-
-
(203,482)

대손상각

-
-
181,713
-
-
243,634
-
-
245,890
-
-
671,237

매각
-
-
5,640
-
13
47,106
-
-
23,653
-
13
76,399

손상된 대출채권의 이자수익
-
-
10,790
-
-
14,945
-
-
-
-
-
25,735

사업결합
(31,327)
(15,129)
(72,040)
(13,703)
(18,164)
(24,364)
-
-
-
(45,030)
(33,293)
(96,404)

기타
(2,041)
4,507
(2,998)
13,921
6,754
38,405
2
-
-
11,882
11,261
35,407

기말

(121,527)
(84,463)
(205,693)
(327,460)
(521,907)
(388,744)
(62,712)
(90,481)
(105,537)
(511,699)
(696,851)
(699,974)

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
(114,509)
(48,368)
(129,906)
(348,311)
(349,619)
(527,673)
(64,787)
(78,131)
(116,772)
(527,607)
(476,118)
(774,351)

12개월 기대신용손실로 대체
(14,430)
13,661
769
(58,537)
49,884
8,653
(15,712)
15,231
481
(88,679)
78,776
9,903

전체기간 기대신용손실로 대체
14,022
(15,332)
1,310
8,215
(20,473)
12,258
6,031
(6,317)
286
28,268
(42,122)
13,854

신용이 손상된 금융자산으로 대체
8,603
10,312
(18,915)
3,308
17,852
(21,160)
98,647
94,116
(192,763)
110,558
122,280
(232,838)

기중순환입(전입)

21,802
(38,203)
(146,204)
86,565
6,855
(75,392)
(98,888)
(96,434)
(40,343)
9,479
(127,782)
(261,939)

상각채권의 회수
-
-
(61,914)
-
-
(66,359)
-
-
(60,365)
-
-
(188,638)

대손상각
-
-
217,382
-
-
222,537
-
-
281,420
-
-
721,339

매각
-
-
2,763
-
1
42,095
-
-
-
-
1
44,858

손상된 대출채권의 이자수익
-
-
9,647
-
-
17,887
-
-
-
-
-
27,534

사업결합

-
-
-
(9)
(2,008)
(3,150)
-
-
-
(9)
(2,008)
(3,150)

기타
(636)
(32)
(520)
(15,489)
(210)
259
(17)
2
14
(16,142)
(240)
(247)

기말
(85,148)
(77,962)
(125,588)
(324,258)
(297,718)
(390,045)
(74,726)
(71,533)
(128,042)
(484,132)
(447,213)
(643,675)

<전전기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
(101,479)
(41,358)
(117,168)
(365,251)
(255,922)
(905,243)
(57,134)
(71,463)
(102,858)
(523,864)
(368,743)
(1,125,269)

12개월 기대신용손실로 대체
(9,848)
8,966
882
(24,324)
22,658
1,666
(13,846)
13,738
108
(48,018)
45,362
2,656

전체기간 기대신용손실로 대체
5,905
(7,183)
1,278
15,074
(407,780)
392,706
5,871
(6,194)
323
26,850
(421,157)
394,307

신용이 손상된 금융자산으로 대체
79,078
47,343
(126,421)
62,731
97,750
(160,481)
82,406
84,048
(166,454)
224,215
229,141
(453,356)

기중순환입(전입)
(86,224)
(56,164)
(49,637)
(68,381)
193,392
(94,004)
(82,083)
(98,260)
(33,205)
(236,688)
38,968
(176,846)

상각채권의 회수
-
-
(51,855)
-
-
(127,630)
-
-
(57,565)
-
-
(237,050)

대손상각

-
-
204,552
-
-
290,109
-
-
242,879
-
-
737,540

매각
-
33
1,633
-
237
49,902
-
-
-
-
270
51,535

손상된 대출채권의 이자수익

-
-
7,945
-
-
23,381
-
-
-
-
-
31,326

기타(*)
(1,941)
(5)
(1,115)
31,840
46
1,921
(1)
-
-
29,898
41
806

기말
(114,509)
(48,368)
(129,906)
(348,311)
(349,619)
(527,673)
(64,787)
(78,131)
(116,772)
(527,607)
(476,118)
(774,351)

(*)

출자전환, 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
111,253,283
12,448,807
417,674
134,443,979
4,910,598
740,257
7,278,467
885,832
228,367
252,975,729
18,245,237
1,386,298

12개월 기대신용손실로 대체
4,564,471
(4,552,400)
(12,071)
1,160,399
(1,146,756)
(13,643)
257,399
(257,144)
(255)
5,982,269
(5,956,300)
(25,969)

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,365,577)
5,388,064
(22,487)
(3,983,614)
4,023,106
(39,492)
(454,230)
454,709
(479)
(9,803,421)
9,865,879
(62,458)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(96,197)
(103,016)
199,213
(357,386)
(120,491)
477,877
(26,947)
(10,796)
37,743
(480,530)
(234,303)
714,833

대손상각

-
-
(181,713)
-
-
(243,634)
-
-
(245,890)
-
-
(671,237)

매각
-
-
(55,349)
-
(398)
(163,644)
-
-
(43,781)
-
(398)
(262,774)

순증감

13,326,560
(1,289,910)
54,503
14,804,391
(696,164)
(64,490)
224,286
5,619
204,369
28,355,237
(1,980,455)
194,382

사업결합
2,307,498
125,166
137,336
3,507,163
358,846
24,678
-
-
-
5,814,661
484,012
162,014

기말
125,990,038
12,016,711
537,106
149,574,932
7,328,741
717,909
7,278,975
1,078,220
180,074
282,843,945
20,423,672
1,435,089

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
110,619,242
6,028,009
391,494
131,453,727
5,031,258
1,020,658
6,861,844
982,772
208,989
248,934,813
12,042,039
1,621,141

12개월 기대신용손실로 대체
2,626,998
(2,614,767)
(12,231)
1,560,734
(1,550,164)
(10,570)
258,674
(258,166)
(508)
4,446,406
(4,423,097)
(23,309)

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,238,499)
8,256,600
(18,101)
(2,306,186)
2,341,881
(35,695)
(307,100)
307,450
(350)
(10,851,785)
10,905,931
(54,146)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(152,128)
(104,129)
256,257
(252,249)
(142,902)
395,151
(124,675)
(104,712)
229,387
(529,052)
(351,743)
880,795

대손상각
-
-
(217,382)
-
-
(222,537)
-
-
(281,420)
-
-
(721,339)

매각
-
(55)
(67,924)
-
(70)
(161,318)
-
-
-
-
(125)
(229,242)

순증감

6,397,570
883,149
85,561
3,985,392
(809,566)
(266,432)
589,724
(41,512)
72,269
10,972,686
32,071
(108,602)

사업결합

100
-
-
2,561
40,161
21,000
-
-
-
2,661
40,161
21,000

기말
111,253,283
12,448,807
417,674
134,443,979
4,910,598
740,257
7,278,467
885,832
228,367
252,975,729
18,245,237
1,386,298

<전전기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
103,502,347
5,487,758
326,739
131,096,396
4,466,354
1,622,409
5,721,743
935,266
177,983
240,320,486
10,889,378
2,127,131

12개월 기대신용손실로 대체
1,921,485
(1,912,046)
(9,439)
1,081,702
(1,077,895)
(3,807)
221,984
(221,841)
(143)
3,225,171
(3,211,782)
(13,389)

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,186,506)
3,199,993
(13,487)
(2,275,984)
2,733,860
(457,876)
(287,623)
288,027
(404)
(5,750,113)
6,221,880
(471,767)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(218,943)
(127,447)
346,390
(348,503)
(275,189)
623,692
(104,459)
(95,758)
200,217
(671,905)
(498,394)
1,170,299

대손상각

-
-
(204,552)
-
-
(290,109)
-
-
(242,879)
-
-
(737,540)

매각
-
(478)
(31,910)
-
(2,781)
(166,347)
-
-
-
-
(3,259)
(198,257)

순증감
8,600,859
(619,771)
(22,247)
1,900,116
(813,091)
(307,304)
1,310,199
77,078
74,215
11,811,174
(1,355,784)
(255,336)

기말
110,619,242
6,028,009
391,494
131,453,727
5,031,258
1,020,658
6,861,844
982,772
208,989
248,934,813
12,042,039
1,621,141

5)

기타금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
(3,196)
(1,666)
(72,277)
(77,139)

12개월 기대신용손실로 대체
(142)
129
13
-

전체기간 기대신용손실로 대체
125
(155)
30
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
23
64
(87)
-

전입
(667)
(1,589)
(3,080)
(5,336)

대손상각
-
-
2,151
2,151

매각
-
-
1,557
1,557

사업결합
(624)
(2,235)
(1,968)
(4,827)

기타
815
2
(518)
299

기말
(3,666)
(5,450)
(74,179)
(83,295)

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,469)
(1,971)
(62,501)
(67,941)

12개월 기대신용손실로 대체
(207)
198
9
-

전체기간 기대신용손실로 대체
116
(43)
(73)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
19
159
(178)
-

환입(전입)
802
(9)
(6,854)
(6,061)

대손상각
-
-
2,506
2,506

매각
-
-
1,685
1,685

사업결합

(401)
-
(7,268)
(7,669)

기타
(56)
-
397
341

기말
(3,196)
(1,666)
(72,277)
(77,139)

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(2,955)
(1,832)
(54,211)
(58,998)

12개월 기대신용손실로 대체
(150)
139
11
-

전체기간 기대신용손실로 대체
105
(416)
311
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
6,509
304
(6,813)
-

전입
(6,583)
(166)
(31,550)
(38,299)

대손상각
-
-
28,200
28,200

매각
-
1
1,264
1,265

기타
(395)
(1)
287
(109)

기말
(3,469)
(1,971)
(62,501)
(67,941)

②
총
장부가액

<제2(당)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합계

기초
8,059,844
92,647
117,874
8,270,365

12개월 기대신용손실로 대체
8,760
(8,737)
(23)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(15,305)
15,334
(29)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,900)
(701)
2,601
-

대손상각
-
-
(2,151)
(2,151)

매각
-
-
(1,847)
(1,847)

순증감
(856,008)
(26,539)
69,500
(813,047)

사업결합
72,035
4,414
2,262
78,711

기말
7,267,426
76,418
188,187
7,532,031

<제1(전)기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
7,454,390
28,193
72,007
7,554,590

12개월 기대신용손실로 대체
8,036
(8,019)
(17)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(17,678)
17,740
(62)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(952)
(918)
1,870
-

대손상각
-
-
(2,506)
(2,506)

매각
-
-
(2,212)
(2,212)

순증감
606,457
55,651
41,138
703,246

사업결합

9,591
-
7,656
17,247

기말
8,059,844
92,647
117,874
8,270,365

<전전기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
6,662,335
29,124
79,912
6,771,371

12개월 기대신용손실로 대체
7,573
(7,556)
(17)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11,418)
11,734
(316)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(7,580)
(1,110)
8,690
-

대손상각
-
-
(28,201)
(28,201)

매각
-
(5)
(1,640)
(1,645)

순증감
803,480
(3,994)
13,579
813,065

기말
7,454,390
28,193
72,007
7,554,590

(3) 대손충당금 설정방침

상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등의 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실 측정시, 개별적으로 유의적인 금융상품의 경우 미래현금흐름을 예측하고, 할인율을 사용하여 손상여신의 현재가치를 산출하는 미래현금흐름할인방법(Discount Cash Flow, DCF)으로 대손충당금을 인식하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융상품에 대해서는 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융상품의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.

집합적으로 기대신용손실을 측정하기 위해 부도율, 부도시손실율 등의 리스크구성요소를 산출하여 적용하고 있으며, 리스크구성요소 산출시에는 과거경험 손실율데이터를 바탕으로 경기변동과의 상관관계를 고려한 미래경기전망정보를 반영하고 있습니다.

특히, 기대신용손실 측정시 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융상품의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융상품은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역

(

1)
금융상품의 공정가치와 그 평가방법

상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 11. 금
융
자
산
및
금
융
부
채
의
공
정가치'를

참
고
하
시
기 바랍니다.

(

2) 유형자산 재평가시 공정가치와 그 평가방법

해당사항 없음

마. 채무증권 발행실적 등

(

1)
채무증권 발행실적

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2020.02.06
400,000
3.34
AA- (한신평,한기평,NICE)
-
미상환
교보증권,키움증권

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2020.06.12
300,000
3.23
AA- (한신평,한기평,NICE)
-
미상환
미래에셋대우, 한화투자증권

우리금융지주
회사채
공모
2020.09.10
200,000
1.227
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.09.10
미상환
키움증권

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2020.10.23
200,000
3.00
AA- (한신평,한기평,NICE)
-
미상환
한국투자증권

우리은행
회사채
공모
2020.02.11
350,000
1.46
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.02.11
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.02.12
400,000
1.42
AAA (한신평,한기평,NICE)
2022.08.12
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.03.05
400,000
1.25
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.03.05
미상환
삼성증권

우리은행
조건부자본증권
공모
2020.03.06
300,000
1.94
AA
 (한신평 한기평 나이스신평)
2030.03.06
미상환
한국투자증권

우리은행
회사채
공모
2020.03.18
300,000
1.11
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.02.18
미상환
한양증권

우리은행
회사채
공모
2020.03.27
250,000
1.40
AAA (한신평,한기평,NICE)
2022.03.27
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.03.30
300,000
1.29
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.03.30
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.03.30
300,000
1.30
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.09.30
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.05.12
200,000
1.44
AAA (한신평,한기평,NICE)
2025.05.12
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.05.13
200,000
1.22
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.05.13
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.06.08
100,000
1.19
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.06.08
미상환
하나금융투자

우리은행
조건부자본증권
공모
2020.06.18
300,000
2.20
AA
 (한신평 한기평 나이스신평)
2030.06.18
미상환
키움증권 교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.07.13
200,000
0.93
AAA (한신평,한기평,NICE)
2022.07.13
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2020.07.31
250,000
1.02
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.07.31
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.08.06
300,000
1.01
AAA (한신평,한기평,NICE)
2023.08.06
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.08.20
300,000
1.32
AAA (한신평,한기평,NICE)
2025.08.20
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.09.14
200,000
0.91
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.09.14
미상환
한양증권

우리은행
회사채
공모
2020.09.29
300,000
0.89
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.06.29
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.10.08
400,000
0.89
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.10.08
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.10.12
300,000
0.88
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.09.12
미상환
한국투자증권

우리은행
회사채
공모
2020.10.16
500,000
0.99
AAA (한신평,한기평,NICE)
2022.10.16
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2020.10.29
250,000
0.96
AAA (한신평,한기평,NICE)
2022.04.29
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2020.12.08
400,000
0.90
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.12.08
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2020.12.16
400,000
0.90
AAA (한신평,한기평,NICE)
2021.12.16
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
사모
2020.03.10
16,320
3M Libor + 0.62%
-
2023.03.10
미상환
HSBC

우리은행
회사채
사모
2020.04.29
16,320
3M Libor + 1.40%
-
2025.04.29
미상환
HSBC

우리은행
회사채
사모
2020.05.04
21,760
3M Libor + 1.40%
-
2025.05.04
미상환
CA-CIB

우리은행
회사채
사모
2020.06.26
54,315
1.270%
A1(Moody's)/
 A(S&P)
2021.06.28
미상환
HSBC

우리은행
회사채
공모
2020.10.23
125,484
0.839%
A1(Moody's)/
 A(S&P)
2023.10.23
미상환
Westpac

우리은행
회사채
공모
2020.10.23
209,140
3M BBSW+0.72%
A1(Moody's)/
 A(S&P)
2023.10.23
미상환
Westpac

우리카드
회사채
공모
2020.01.28
30,000
1.779
AA (한신평 외 2)
2023.11.28
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.01.28
50,000
1.78
AA (한신평 외 2)
2023.12.28
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.01.30
50,000
CD(91D)+0.330%
AA (한신평 외 2)
2023.10.30
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.01.30
20,000
1.699
AA (한신평 외 2)
2023.11.30
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.01.30
10,000
1.701
AA (한신평 외 2)
2023.12.29
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.03.18
40,000
1.929
AA (한신평 외 2)
2027.03.18
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.03.19
50,000
CD(91D)+0.886%
AA (한신평 외 2)
2027.06.21
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.03.19
50,000
CD(91D)+0.962%
AA (한신평 외 2)
2027.12.21
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.04.01
70,000
1.774
AA (한신평 외 2)
2021.10.01
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2020.04.02
70,000
1.748
AA (한신평 외 2)
2021.04.02
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
40,000
1.472
AA (한신평 외 2)
2023.07.04
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
40,000
1.478
AA (한신평 외 2)
2023.08.04
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
20,000
1.484
AA (한신평 외 2)
2020.09.04
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
10,000
1.553
AA (한신평 외 2)
2024.05.03
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
50,000
1.560
AA (한신평 외 2)
2023.12.29
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.04
100,000
1.706
AA (한신평 외 2)
2025.06.04
미상환
NH투자증권,한국투자증권,KB증권

우리카드
신종자본증권
사모
2020.06.11
150,000
3.440
A+ (한신평 외 2)
2050.06.11
미상환
한양증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.12
20,000
1.629
AA (한신평 외 2)
2024.12.12
미상환
미래에셋대우

우리카드
회사채
공모
2020.06.12
20,000
1.713
AA (한신평 외 2)
2025.06.12
미상환
미래에셋대우

우리카드
회사채
공모
2020.06.25
50,000
1.704
AA (한신평 외 2)
2025.06.25
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.29
30,000
1.342
AA (한신평 외 2)
2022.08.29
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.29
110,000
1.450
AA (한신평 외 2)
2023.06.29
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.06.29
10,000
1.677
AA (한신평 외 2)
2025.06.27
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.08.13
20,000
1.436
AA (한신평 외 2)
2024.02.13
미상환
한국투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.08.13
40,000
1.506
AA (한신평 외 2)
2024.08.13
미상환
한국투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.08.13
70,000
1.584
AA (한신평 외 2)
2025.02.13
미상환
한국투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.04
10,000
1.591
AA (한신평 외 2)
2024.07.04
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.04
30,000
1.613
AA (한신평 외 2)
2024.09.04
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.04
10,000
1.704
AA (한신평 외 2)
2025.02.04
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.04
130,000
1.722
AA (한신평 외 2)
2025.03.04
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.18
10,000
1.545
AA (한신평 외 2)
2024.04.18
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.18
50,000
1.634
AA (한신평 외 2)
2024.12.18
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2020.09.18
50,000
1.678
AA (한신평 외 2)
2025.03.18
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.16
50,000
1.216
AA (한신평 외 2)
2022.11.16
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.16
30,000
1.223
AA (한신평 외 2)
2022.12.16
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.16
40,000
1.452
AA (한신평 외 2)
2024.02.16
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.16
40,000
1.559
AA (한신평 외 2)
2024.10.16
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.20
50,000
1.197
AA (한신평 외 2)
2022.11.18
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.20
50,000
1.449
AA (한신평 외 2)
2024.04.19
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.20
70,000
1.536
AA (한신평 외 2)
2024.10.18
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.22
70,000
1.180
AA (한신평 외 2)
2022.09.22
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.22
40,000
1.473
AA (한신평 외 2)
2024.05.22
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.22
40,000
1.548
AA (한신평 외 2)
2024.11.22
미상환
KB증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.29
60,000
1.496
AA (한신평 외 2)
2024.07.29
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.29
20,000
1.553
AA (한신평 외 2)
2024.11.29
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.10.29
50,000
1.591
AA (한신평 외 2)
2025.01.27
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.11.30
60,000
1.431
AA (한신평 외 2)
2024.05.30
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.11.30
50,000
1.492
AA (한신평 외 2)
2024.09.30
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2020.12.10
120,000
1.162
AA (한신평 외 2)
2022.12.09
미상환
KB증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.19
10,000
1.85
A1 (한신평 외 2)
2020.09.18
상환
KB증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.19
15,000
1.86
A1 (한신평 외 2)
2020.09.18
상환
KTB증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.20
30,000
1.86
A1 (한신평 외 2)
2020.09.21
상환
흥국증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.20
60,000
2.55
A1 (한신평 외 2)
2020.09.28
상환
BNK투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.20
15,000
2.25
A1 (한신평 외 2)
2020.12.10
상환
KTB투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.23
30,000
2.24
A1 (한신평 외 2)
2020.12.28
상환
DB투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.23
30,000
2.25
A1 (한신평 외 2)
2021.03.22
상환
NH투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.03.24
20,000
2.58
A1 (한신평 외 2)
2020.09.24
상환
한양증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.11.30
50,000
1.466
A1 (한신평 외 2)
2024.11.29
미상환
한국투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.11.30
100,000
1.732
A1 (한신평 외 2)
2025.11.28
미상환
한국투자증권

우리카드
기업어음증권
사모
2020.12.11
50,000
0.98
A1 (한신평 외 2)
2021.01.04
미상환
KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
60,000
1.51
A1 (한신평 외 2)
2020.01.13
상환
SK, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
110,000
1.55
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.03
130,000
1.55
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
20,000
1.48
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
SK, KTB, KB, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
110,000
1.56
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
100,000
1.62
A1 (한신평 외 2)
2020.01.22
상환
SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
9,000
1.62
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
30,000
1.51
A1 (한신평 외 2)
2020.01.16
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
50,000
1.57
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.13
50,000
1.6
A1 (한신평 외 2)
2020.01.21
상환
SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.13
80,000
1.68
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
한양, KTB, KB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
80,000
1.51
A1 (한신평 외 2)
2020.01.20
상환
BNK, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.15
50,000
1.57
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
SK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.16
50,000
1.54
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
50,000
1.51
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
65,000
1.61
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
BNK, NH, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
50,000
1.63
A1 (한신평 외 2)
2020.01.29
상환
부국, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
220,000
1.73
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
부국, 메리츠, BNK, DB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
30,000
1.73
A1 (한신평 외 2)
2020.01.30
상환
흥국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
20,000
1.61
A1 (한신평 외 2)
2020.01.23
상환
부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
40,000
1.71
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
이베스트, BNK, KB, 유진, DB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
20,000
1.71
A1 (한신평 외 2)
2020.01.29
상환
하이

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
60,000
1.71
A1 (한신평 외 2)
2020.01.30
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
70,000
1.76
A1 (한신평 외 2)
2020.02.03
상환
DB, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
120,000
1.75
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
신한, 부국, KTB, DB, NH, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
110,000
1.81
A1 (한신평 외 2)
2020.01.30
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.23
20,000
1.63
A1 (한신평 외 2)
2020.01.28
상환
부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.29
50,000
1.5
A1 (한신평 외 2)
2020.02.04
상환
BNK, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.29
50,000
1.53
A1 (한신평 외 2)
2020.02.07
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.30
50,000
1.43
A1 (한신평 외 2)
2020.02.04
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.30
100,000
1.46
A1 (한신평 외 2)
2020.02.07
상환
BNK, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.01.31
100,000
1.43
A1 (한신평 외 2)
2020.02.10
상환
메리츠, SK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
20,000
1.34
A1 (한신평 외 2)
2020.02.10
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
110,000
1.34
A1 (한신평 외 2)
2020.02.24
상환
SK, KB, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
190,000
1.36
A1 (한신평 외 2)
2020.02.24
상환
BNK, KTB, 부국, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.06
150,000
1.36
A1 (한신평 외 2)
2020.02.24
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.07
100,000
1.3
A1 (한신평 외 2)
2020.02.25
상환
BNK, 한양

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
100,000
1.24
A1 (한신평 외 2)
2020.02.17
상환
KTB, KB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
50,000
1.27
A1 (한신평 외 2)
2020.02.25
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.11
50,000
1.29
A1 (한신평 외 2)
2020.02.25
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
150,000
1.3
A1 (한신평 외 2)
2020.02.25
상환
BNK, 메리츠, 한양, 신영

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
100,000
1.29
A1 (한신평 외 2)
2020.02.26
상환
BNK, KTB, SK, 신영

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
100,000
1.21
A1 (한신평 외 2)
2020.02.27
상환
BNK, KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.20
80,000
1.21
A1 (한신평 외 2)
2020.02.27
상환
BNK, KB, 메리츠, 부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
60,000
1.26
A1 (한신평 외 2)
2020.02.26
상환
KB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
40,000
1.26
A1 (한신평 외 2)
2020.02.27
상환
SK, 한양

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.25
30,000
1.3
A1 (한신평 외 2)
2020.02.27
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.28
80,000
1.27
A1 (한신평 외 2)
2020.03.02
상환
SK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.02.28
80,000
1.27
A1 (한신평 외 2)
2020.03.03
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.03
120,000
1.3
A1 (한신평 외 2)
2020.03.23
상환
KTB, 유진, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.04
209,000
1.35
A1 (한신평 외 2)
2020.03.23
상환
KTB, 부국, KB, 유진, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.10
40,000
1.4
A1 (한신평 외 2)
2020.03.25
상환
유진, 하이, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.11
200,000
1.42
A1 (한신평 외 2)
2020.03.24
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.12
20,000
1.4
A1 (한신평 외 2)
2020.03.25
상환
신한

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
80,000
1.41
A1 (한신평 외 2)
2020.03.24
상환
메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
50,000
1.44
A1 (한신평 외 2)
2020.03.25
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
40,000
1.45
A1 (한신평 외 2)
2020.04.06
상환
한양, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.16
200,000
1.35
A1 (한신평 외 2)
2020.03.25
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.16
50,000
1.64
A1 (한신평 외 2)
2020.06.16
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.17
50,000
1.61
A1 (한신평 외 2)
2020.06.17
상환
메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.20
15,000
2.11
A1 (한신평 외 2)
2020.04.27
상환
유진투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.23
10,000
2.3
A1 (한신평 외 2)
2020.06.23
상환
KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.24
10,000
2.3
A1 (한신평 외 2)
2020.06.24
상환
KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.25
30,000
2.3
A1 (한신평 외 2)
2020.04.27
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.25
10,000
2.31
A1 (한신평 외 2)
2020.06.25
상환
교보증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.03.30
20,000
2.35
A1 (한신평 외 2)
2020.04.28
상환
유진투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2020.04.01
70,000
1.910
A1(한신평 외2)
2020.04.23
상환
BNK, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.04.02
50,000
1.880
A1(한신평 외2)
2020.04.23
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.05.20
280,000
0.730
A1(한신평 외2)
2020.05.25
상환
KB, SK, BNK, 메리츠, KTB, 유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.05.21
100,000
0.710
A1(한신평 외2)
2020.05.25
상환
BNK, 한양, 흥국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
100,000
0.510
A1(한신평 외2)
2020.06.25
상환
BNK, SK, KB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.03
120,000
0.440
A1(한신평 외2)
2020.06.25
상환
BNK, SK, 부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.03
35,000
0.620
A1(한신평 외2)
2020.07.01
상환
BNK, SK, 신영

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.05
10,000
0.660
A1(한신평 외2)
2020.07.01
상환
한양

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
10,000
0.730
A1(한신평 외2)
2020.07.01
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
30,000
0.730
A1(한신평 외2)
2020.07.07
상환
부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
10,000
0.730
A1(한신평 외2)
2020.07.07
상환
신영

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.10
50,000
0.710
A1(한신평 외2)
2020.06.23
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.17
100,000
0.500
A1(한신평 외2)
2020.06.26
상환
BNK, SK, 유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.06.18
300,000
0.480
A1(한신평 외2)
2020.06.29
상환
BNK, SK, 메리츠, KTB, 부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
150,000
0.400
A1(한신평 외2)
2020.07.23
상환
KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
50,000
0.410
A1(한신평 외2)
2020.07.27
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.07.22
140,000
0.380
A1(한신평 외2)
2020.07.27
상환
BNK, KB, 메리츠, 부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.06
50,000
0.510
A1(한신평 외2)
2020.08.18
상환
KTB, 유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
50,000
0.480
A1(한신평 외2)
2020.08.18
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
120,000
0.490
A1(한신평 외2)
2020.08.24
상환
KTB, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
30,000
0.480
A1(한신평 외2)
2020.08.20
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.12
200,000
0.510
A1(한신평 외2)
2020.08.24
상환
KTB, BNK, KB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
40,000
0.520
A1(한신평 외2)
2020.08.25
상환
BNK, KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
150,000
0.530
A1(한신평 외2)
2020.08.26
상환
KTB, BNK, SK, 한양

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
130,000
0.600
A1(한신평 외2)
2020.08.27
상환
KTB, BNK, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.24
50,000
0.600
A1(한신평 외2)
2020.08.27
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.08.24
30,000
0.610
A1(한신평 외2)
2020.08.28
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
60,000
0.630
A1(한신평 외2)
2020.09.24
상환
KTB, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
50,000
0.590
A1(한신평 외2)
2020.09.10
상환
메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
20,000
0.580
A1(한신평 외2)
2020.09.07
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.02
70,000
0.560
A1(한신평 외2)
2020.09.25
상환
유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.02
180,000
0.390
A1(한신평 외2)
2020.09.08
상환
BNK, 부국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.04
150,000
0.850
A1(한신평 외2)
2020.09.25
상환
BNK, KTB,유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.07
150,000
0.810
A1(한신평 외2)
2020.09.28
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.08
80,000
0.760
A1(한신평 외2)
2020.09.28
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
150,000
0.450
A1(한신평 외2)
2020.09.28
상환
KTB, BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
110,000
0.750
A1(한신평 외2)
2020.10.08
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
70,000
0.860
A1(한신평 외2)
2020.10.20
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.05
20,000
0.600
A1(한신평 외2)
2020.10.15
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.05
170,000
0.630
A1(한신평 외2)
2020.10.22
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.06
100,000
0.640
A1(한신평 외2)
2020.10.26
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.08
200,000
0.630
A1(한신평 외2)
2020.10.19
상환
BNK, KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.12
180,000
0.610
A1(한신평 외2)
2020.10.16
상환
BNK, KTB, SK, KB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.12
50,000
0.650
A1(한신평 외2)
2020.10.26
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.13
180,000
0.630
A1(한신평 외2)
2020.10.22
상환
BNK, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.13
80,000
0.640
A1(한신평 외2)
2020.10.26
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.19
150,000
0.490
A1(한신평 외2)
2020.10.26
상환
BNK, KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.20
100,000
0.500
A1(한신평 외2)
2020.10.26
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.22
100,000
0.560
A1(한신평 외2)
2020.10.27
상환
BNK, KTB, 흥국, 유진

우리카드
전자단기사채
사모
2020.10.28
80,000
0.510
A1(한신평 외2)
2020.11.06
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.03
100,000
0.600
A1(한신평 외2)
2020.11.16
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.03
100,000
0.610
A1(한신평 외2)
2020.11.23
상환
SK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.03
100,000
0.610
A1(한신평 외2)
2020.11.25
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.06
100,000
0.590
A1(한신평 외2)
2020.11.25
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.10
180,000
0.690
A1(한신평 외2)
2020.11.23
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.12
90,000
0.570
A1(한신평 외2)
2020.11.23
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.12
10,000
0.570
A1(한신평 외2)
2020.11.25
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.13
50,000
0.550
A1(한신평 외2)
2020.11.24
상환
BNK, 흥국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.13
90,000
0.550
A1(한신평 외2)
2020.11.25
상환
SK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.18
100,000
0.420
A1(한신평 외2)
2020.11.26
상환
SK, KTB, 흥국

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.19
130,000
0.450
A1(한신평 외2)
2020.11.27
상환
BNK, KTB, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.24
70,000
0.660
A1(한신평 외2)
2020.11.26
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.24
30,000
0.660
A1(한신평 외2)
2020.11.27
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.11.25
150,000
0.620
A1(한신평 외2)
2020.11.30
상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.02
70,000
0.520
A1(한신평 외2)
2020.12.17
상환
SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.03
100,000
0.410
A1(한신평 외2)
2020.12.18
상환
부국, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.04
100,000
0.610
A1(한신평 외2)
2020.12.21
상환
BNK, 한양

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.07
50,000
0.540
A1(한신평 외2)
2020.12.16
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.07
35,000
0.560
A1(한신평 외2)
2020.12.28
상환
SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.11
30,000
0.980
A1(한신평 외2)
2021.01.04
미상환
메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.14
30,000
0.980
A1(한신평 외2)
2021.01.04
미상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.16
60,000
0.980
A1(한신평 외2)
2021.01.04
미상환
BNK, KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.16
30,000
0.990
A1(한신평 외2)
2021.01.08
미상환
미래에셋대우

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.17
20,000
0.980
A1(한신평 외2)
2021.01.04
미상환
NH

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.18
30,000
0.540
A1(한신평 외2)
2020.12.24
상환
BNK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.18
20,000
0.550
A1(한신평 외2)
2020.12.28
상환
KTB

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.21
30,000
0.560
A1(한신평 외2)
2020.12.28
상환
BNK, SK

우리카드
전자단기사채
사모
2020.12.22
50,000
0.980
A1(한신평 외2)
2021.01.04
미상환
KTB

우리카드
회사채
사모
2020.10.16
116,100
LIBOR(3M)+1.00
-
2025.10.16
미상환
BNP파리바

우리카드이천이십의일유동화전문유한회사
회사채
사모
2020.04.09
332,900
LIBOR(1M)+Spread p.a.
-
2023.12.27
미상환
SG

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.09
20,000
1.748
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.07.09
미상환
이베스트투자증권, 부국증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.09
110,000
1.785
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.01.07
미상환
NH투자증권, 한화투자증권, 부국증권,
SK증권, BNK투자증권, 키움증권, 교보증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.09
120,000
1.824
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.01.09
미상환
NH투자증권, 이베스트투자증권, 한화투자증권, SK증권, 한양증권, DB금융투자, IBK투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.09
10,000
2.018
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2025.01.08
미상환
부국증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.09
20,000
2.018
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2025.01.09
미상환
이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.22
20,000
1.780
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.01.22
미상환
한양증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.22
20,000
1.879
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.02.22
미상환
NH투자증권, DB금융투자

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.01.22
40,000
1.940
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.01.20
미상환
NH투자증권, 한화투자증권, 이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
20,000
1.633
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.08.25
미상환
KB증권, SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
90,000
1.677
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.02.24
미상환
한화투자증권, 이베스트투자증권, 교보증권, 
KIDB채권중개, 한국투자증권, 한양증권, 케이프투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
10,000
1.855
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2025.02.25
미상환
부국증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.03.09
10,000
1.491
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.03.09
미상환
NH투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.03.09
10,000
1.510
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.09.09
미상환
한양증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.03.09
10,000
1.553
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.03.08
미상환
DB금융투자

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.03.09
80,000
1.553
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.03.09
미상환
NH투자증권, 한양증권, 키움증권, 한화투자증권,
한국투자증권, 이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.03.09
20,000
1.753
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2025.03.07
미상환
NH투자증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.12
20,000
1.630
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.03.11
미상환
KB증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.12
30,000
1.600
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.09.11
상환
KB증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.12
10,000
1.600
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.09.11
상환
NH투자증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.13
10,000
1.610
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.09.10
상환
NH투자증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.17
5,000
1.730
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.10.06
상환
교보증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.04.06
30,000
3.550
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.10.05
상환
키움증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.04.06
5,000
3.550
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.10.05
상환
부국증권

우리금융캐피탈
기업어음증권
사모
2020.04.08
20,000
3.390
A2+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.01.18
미상환
BNK투자증권

우리금융캐피탈
전자단기사채
공모
2020.04.14
10,000
2.820
A2+(한국신용평가, NICE신용평가)
2020.07.14
상환
현대차증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.14
20,000
1.865
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2021.05.14
미상환
유진투자증권, SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.14
30,000
1.881
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2021.08.13
미상환
유진투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.14
20,000
1.907
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.12
미상환
KDB산업은행

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.26
10,000
1.846
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.05.26
미상환
NH투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.26
10,000
1.881
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.05.26
미상환
DB금융투자

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.05.26
30,000
1.874
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.05.26
미상환
KDB산업은행, 리딩투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.06.04
20,000
1.793
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.12.03
미상환
유진투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.06.12
60,000
1.853
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.02.11
미상환
KTB투자증권, NH투자증권, KIDB채권중개,
DB금융투자

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.06.12
40,000
1.871
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.06.10
미상환
키움증권, NH투자증권, 현대차증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.06.12
20,000
1.894
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.06.12
미상환
KDB산업은행

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.09
10,000
1.893
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.07.01
미상환
부국증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.09
30,000
1.895
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.07.07
미상환
SK증권, 삼성증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.09
80,000
1.895
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.07.08
미상환
NH투자증권, KTB투자증권, 흥국증권, 키움증권,
DB금융투자, 유안타증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.09
40,000
1.932
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.07.07
미상환
SK증권, KDB산업은행, 흥국증권

우리금융캐피탈
전자단기사채
공모
2020.07.14
10,000
2.820
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2020.10.14
상환
현대차증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.16
40,000
1.923
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.10.14
미상환
KTB투자증권, 한양증권, SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.07.16
80,000
1.943
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.07.14
미상환
한국투자증권, 부국증권, 키움증권, 한양증권,
교보증권, 이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.08.06
20,000
1.883
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.08.03
미상환
한화투자증권, 키움증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.08.06
130,000
1.883
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.08.04
미상환
NH투자증권, 부국증권, 키움증권, KTB투자증권,한화투자증권, 현대차증권, DB금융투자, 우리종합금융

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
50,000
1.820
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.08.26
미상환
한양증권, 부국증권, BNK투자증권, KIDB채권중개, SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.09.14
10,000
1.922
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2022.09.13
미상환
이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.09.14
160,000
1.922
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2022.09.14
미상환
NH투자증권, 부국증권, 키움증권, 이베스트투자증권, 교보증권, SK증권, 한화투자증권, KTB투자증권,
한양증권, 우리종합금융

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.09.14
20,000
1.967
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.13
미상환
한국투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.09.14
80,000
1.967
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.14
미상환
NH투자증권, 부국증권, 이베스트투자증권, 한화투자증권, 현대차증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.10.13
20,000
1.822
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.10.12
미상환
이베스트투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.10.13
80,000
1.822
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.10.13
미상환
키움증권, 부국증권, 교보증권, 한양증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.10.13
90,000
1.892
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.10.13
미상환
NH투자증권, 부국증권, KIDB채권중개, 한양증권, 유진투자증권

우리금융캐피탈
전자단기사채
공모
2020.10.14
10,000
2.820
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2021.01.14
미상환
현대차증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.10.29
110,000
1.786
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.10.27
미상환
한국투자증권, 한화투자증권, SK증권, KTB투자증권, 현대차증권, BNK투자증권, 부국증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.11.20
10,000
1.485
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.11.17
미상환
SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.11.20
60,000
1.485
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.11.18
미상환
NH투자증권, 부국증권, 유안타증권, 우리종합금융, 한화투자증권, KTB투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.11.20
30,000
1.711
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.11.17
미상환
키움증권, SK증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.11.20
110,000
1.711
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.11.20
미상환
한양증권, NH투자증권, 부국증권, 유안타증권, 
우리종합금융, 한화투자증권, KTB투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.03
10,000
1.359
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.12.01
미상환
유진투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.03
30,000
1.359
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2022.12.02
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권, 교보증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.03
60,000
1.611
A+(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.12.01
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권, 유진투자증권,교보증권, 부국증권, KIDB채권중개

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.17
30,000
1.403
AA-(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.12.01
미상환
한국투자증권, NH투자증권, 한화투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.17
10,000
1.444
AA-(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.12.13
미상환
한화투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.17
30,000
1.444
AA-(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.12.14
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2020.12.17
100,000
1.444
AA-(한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가)
2023.12.15
미상환
한국투자증권, 한양증권, 유진투자증권, 현대차증권, 부국증권, 키움증권, SK증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.06.18
10,000
1.35
A2(한신평, 한기평)
2020.06.19
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.06.19
10,000
1.35
A2(한신평, 한기평)
2020.06.22
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.06.22
10,000
1.33
A2(한신평, 한기평)
2020.06.23
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.06.23
10,000
1.31
A2(한신평, 한기평)
2020.06.24
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.11.26
50,000
1.05
A2(한신평, 한기평)
2020.12.11
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.11.27
50,000
1.24
A2(한신평, 한기평)
2020.12.14
상환
KB증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.12.11
50,000
1.19
A2(한신평, 한기평)
2020.12.24
상환
신영증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.12.14
50,000
1.32
A2(한신평, 한기평)
2021.01.08
미상환
KB증권

우리종합금융
전자단기사채
공모
2020.12.21
50,000
1.5
A2(한신평, 한기평)
2021.03.19
미상환
신영증권

우리에이치더블유제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.02
40,000
2.13
A1(한신평, 한기평)
2020.04.01
상환완료
-

우리에이치더블유제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.15
20,000
1.78
A1(한신평, 한기평)
2020.07.01
상환완료
-

우리에이치더블유제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.20
20,000
1.61
A1(한신평, 한기평)
2020.07.01
상환완료
-

우리에이치더블유제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.01
40,000
1.16
A1(한신평, 한기평)
2020.10.05
상환완료
-

우리에이치더블유제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.05
40,000
1.06
A1(한신평, 한기평)
2021.01.04
미상환
-

우리에이치더블유씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.01
40,000
1.16
A1(NICE, 한기평)
2020.10.05
상환
-

우리에이치더블유씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.05
40,000
1.06
A1(NICE, 한기평)
2021.01.04
미상환
-

우리에이치에스제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.02
43,000
2.13
A1(한기평, NICE)
2020.04.02
상환완료
-

우리에이치에스제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.02
43,000
2.49
A1(한기평, NICE)
2020.07.02
상환완료
-

우리에이치에스제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.02
43,000
1.16
A1(한기평, NICE)
2020.10.05
상환완료
-

우리에이치씨제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.02
44,000
2.13
A1(한기평, NICE)
2020.04.02
상환완료
-

우리에이치씨제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.02
44,000
1.99
A1(한기평, NICE)
2020.07.02
상환완료
-

우리에이치씨제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.02
44,000
1.16
A1(한기평, NICE)
2020.10.05
상환완료
-

우리에이치씨제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.05
44,000
1.06
A1(한기평, NICE)
2021.01.04
미상환
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.06
30,000
1.89
A1(한기평, 한신평)
2020.04.06
상환완료
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.06
30,000
2.15
A1(한기평, 한신평)
2020.07.06
상환완료
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.06
30,000
1.15
A1(한기평, 한신평)
2020.10.05
상환완료
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.05
30,000
1.06
A1(한기평, 한신평)
2021.01.04
미상환
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.10
20,000
1.75
A1(한기평, NICE)
2020.04.10
상환완료
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.10
20,000
2.04
A1(한기평, NICE)
2020.07.10
상환완료
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.10
20,000
1.09
A1(한기평, NICE)
2020.10.12
상환완료
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.12
20,000
1.06
A1(한기평, NICE)
2021.01.11
미상환
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.26
24,000
1.07
A1(한기평, NICE)
2021.01.11
미상환
-

우리스틸제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.10
44,000
1.75
A1(한기평, NICE)
2020.04.10
상환완료
-

우리스틸제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.10
20,000
1.88
A1(한기평, NICE)
2020.07.10
상환완료
-

우리스틸제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.10
44,000
1.09
A1(한기평, NICE)
2020.10.12
상환완료
-

우리스틸제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.12
44,000
1.06
A1(한기평, NICE)
2021.01.11
미상환
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.20
200,000
1.76
A1(한신평, NICE)
2020.04.20
상환완료
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
5,000
1.76
A1(한신평, NICE)
2020.07.20
상환완료
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.20
160,000
1.08
A1(한신평, NICE)
2020.10.20
상환완료
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.20
160,000
1.07
A1(한신평, NICE)
2021.01.20
미상환
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.20
37,300
1.79
A1(한신평, NICE)
2020.04.20
상환완료
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.20
34,600
2.10
A1(한신평, NICE)
2020.07.20
상환완료
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.20
31,900
1.09
A1(한신평, NICE)
2020.10.19
상환완료
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.19
29,200
1.08
A1(한신평, NICE)
2021.01.19
미상환
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2020.01.20
22,520
1.79
A1(한신평, NICE)
2020.04.20
상환완료
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2020.04.20
7,900
2.10
A1(한신평, NICE)
2020.07.20
상환완료
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2020.07.20
19,280
1.09
A1(한신평, NICE)
2020.10.19
상환완료
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2020.10.19
17,660
1.08
A1(한신평, NICE)
2021.01.19
미상환
-

엘오와이제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.20
18,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환완료
-

엘오와이제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.04.20
18,000
2.03
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환완료
-

엘오와이제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.07.20
18,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2020.10.20
상환완료
-

엘오와이제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.10.20
18,000
1.08
A1(한기평,NICE)
2021.01.20
미상환
-

에스피지제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.21
100,000
1.08
A1(한기평,한신평)
2020.10.20
상환완료
-

에스피지제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.21
100,000
1.07
A1(한기평,한신평)
2021.01.21
미상환
-

에스타이거제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.23
20,000
1.77
A1(한신평,NICE)
2020.04.23
상환완료
-

에스타이거제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.23
20,000
2.03
A1(한신평,NICE)
2020.07.23
상환완료
-

에스타이거제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.23
20,000
1.07
A1(한신평,NICE)
2020.10.23
상환완료
-

에스타이거제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.23
20,000
1.07
A1(한신평,NICE)
2021.01.25
미상환
-

더블엠리조트(유)
기업어음증권
사모
2002.01.24
9,950
1.76
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환완료
-

더블엠리조트(유)
기업어음증권
사모
2002.04.24
10,800
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환완료
-

더블엠리조트(유)
기업어음증권
사모
2020.07.24
10,800
1.06
A1(한기평,NICE)
2020.10.26
상환완료
-

더블엠리조트(유)
기업어음증권
사모
2020.10.26
10,800
1.07
A1(한기평,NICE)
2021.01.25
미상환
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.24
75,000
1.76
A1(한신평, 한기평)
2020.04.24
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.24
75,000
1.58
A1(한신평, 한기평)
2020.07.24
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.24
75,000
1.06
A1(한신평, 한기평)
2020.10.26
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.26
125,000
1.07
A1(한신평, 한기평)
2021.01.25
미상환
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.28
30,000
1.76
A1(한신평, NICE)
2020.04.27
상환완료
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.28
30,000
2.02
A1(한신평, NICE)
2020.07.27
상환완료
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.27
30,000
1.05
A1(한신평, NICE)
2020.10.26
상환완료
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.26
30,000
1.07
A1(한신평, NICE)
2021.01.25
미상환
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2020.01.28
100,000
1.76
A1(한신평, NICE)
2020.04.28
상환완료
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2020.04.28
100,000
2.04
A1(한신평, NICE)
2020.07.28
상환완료
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2020.07.28
100,000
1.05
A1(한신평, NICE)
2020.10.28
상환완료
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2020.10.28
100,000
1.07
A1(한신평, NICE)
2021.01.28
미상환
-

에이치엔엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.28
39,300
1.76
A1(한기평,NICE)
2020.04.28
상환완료
-

에이치엔엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.04.28
45,400
2.03
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환완료
-

에이치엔엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.07.28
27,300
1.05
A1(한기평,NICE)
2020.10.28
상환완료
-

에이치엔엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.10.28
30,400
1.07
A1(한기평,NICE)
2021.01.28
미상환
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.28
40,000
1.76
A1(한기평, 한신평)
2020.04.28
상환완료
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.04.28
40,000
2.05
A1(한기평, 한신평)
2020.07.28
상환완료
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.07.28
40,000
1.05
A1(한기평, 한신평)
2020.10.28
상환완료
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.10.28
30,000
1.07
A1(한기평, 한신평)
2021.01.28
미상환
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.29
30,100
1.77
A1(한기평, 한신평)
2020.04.29
상환완료
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.29
30,100
2.05
A1(한기평, 한신평)
2020.07.29
상환완료
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.29
30,000
1.05
A1(한기평, 한신평)
2020.10.29
상환완료
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.29
30,000
1.06
A1(한기평, 한신평)
2021.01.29
미상환
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.29
40,000
1.77
A1(한신평, 한기평)
2020.04.29
상환완료
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.04.29
40,000
2.04
A1(한신평, 한기평)
2020.07.29
상환완료
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.29
40,000
1.05
A1(한신평, 한기평)
2020.10.29
상환완료
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.29
40,000
1.06
A1(한신평, 한기평)
2021.01.29
미상환
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.01.30
19,500
1.77
A1(한신평, 한기평)
2020.05.04
상환완료
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.04
19,500
2.05
A1(한신평, 한기평)
2020.07.30
상환완료
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.07.30
19,500
1.05
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
상환완료
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.30
19,500
1.06
A1(한신평, 한기평)
2021.02.01
미상환
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.30
40,000
1.77
A1(한신평, NICE)
2020.05.04
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.04
40,000
2.05
A1(한신평, NICE)
2020.06.30
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.30
40,000
1.17
A1(한신평, NICE)
2020.10.05
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.05
40,000
0.96
A1(한신평, NICE)
2020.12.30
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.12.30
40,000
1.31
A1(한신평, NICE)
2021.03.30
미상환
-

스텔라인천제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.03
27,900
1.72
A1(한신평,한기평)
2020.05.04
상환완료
-

스텔라인천제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.04
28,100
2.08
A1(한신평,한기평)
2020.08.03
상환완료
-

스텔라인천제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.03
28,300
1.02
A1(한신평,한기평)
2020.11.02
상환완료
-

스텔라인천제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.02
28,500
1.06
A1(한신평,한기평)
2021.02.02
미상환
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.03
10,000
1.72
A1(한신평, 한기평)
2020.05.04
상환완료
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.04
10,000
2.05
A1(한신평, 한기평)
2020.08.03
상환완료
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.03
10,000
1.02
A1(한신평, 한기평)
2020.11.02
상환완료
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.03
10,000
1.06
A1(한신평, 한기평)
2021.02.03
미상환
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.10
20,000
1.67
A1(한신평, NICE)
2020.05.11
상환완료
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
20,000
2.03
A1(한신평, NICE)
2020.08.10
상환완료
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.10
20,000
0.99
A1(한신평, NICE)
2020.11.10
상환완료
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.11.10
20,000
1.07
A1(한신평, NICE)
2021.02.10
미상환
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.10
80,000
1.67
A1(NICE, 한기평)
2020.05.11
상환완료
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.11
80,000
1.90
A1(NICE, 한기평)
2020.08.10
상환완료
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.10
80,000
0.99
A1(NICE, 한기평)
2020.11.10
상환완료
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.10
80,000
1.07
A1(NICE, 한기평)
2021.02.10
미상환
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.11
20,000
1.66
A1(한신평, NICE)
2020.05.11
상환완료
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
20,000
2.02
A1(한신평, NICE)
2020.08.11
상환완료
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.11
20,000
0.99
A1(한신평, NICE)
2020.11.10
상환완료
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2020.11.11
20,000
1.07
A1(한신평, NICE)
2021.02.11
미상환
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.17
130,000
1.65
A1(한기평, NICE)
2020.05.18
상환완료
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.18
130,000
1.79
A1(한기평, NICE)
2020.08.17
상환완료
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.18
130,000
0.92
A1(한기평, NICE)
2020.11.16
상환완료
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.11.16
130,000
1.06
A1(한기평, NICE)
2021.02.16
미상환
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.17
44,000
1.65
A1(NICE, 한기평)
2020.05.18
상환완료
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.18
44,000
1.85
A1(NICE, 한기평)
2020.08.17
상환완료
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.18
44,000
0.92
A1(NICE, 한기평)
2020.11.17
상환완료
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.17
44,000
1.06
A1(NICE, 한기평)
2021.02.17
미상환
-

우리비케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.25
50,000
1.57
A1(한신평,한기평)
2020.05.25
상환완료
-

우리비케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.25
50,000
1.66
A1(한신평,한기평)
2020.08.25
상환완료
-

우리비케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.25
50,000
0.84
A1(한신평,한기평)
2020.11.25
상환완료
-

우리비케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.25
150,000
1.06
A1(한신평,한기평)
2021.02.25
미상환
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2020.02.25
40,000
1.57
A1(한기평, NICE)
2020.05.25
상환완료
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2020.05.25
40,000
1.66
A1(한기평, NICE)
2020.08.25
상환완료
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2020.08.25
40,000
0.84
A1(한기평, NICE)
2020.11.25
상환완료
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2020.11.25
40,000
1.06
A1(한기평, NICE)
2021.02.25
미상환
-

수원랜드마크제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.02.28
28,636
1.57
A1(한신평,한기평)
2020.05.28
상환완료
-

수원랜드마크제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.05.28
28,636
1.57
A1(한신평,한기평)
2020.08.28
상환완료
-

수원랜드마크제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.08.28
27,273
0.84
A1(한신평,한기평)
2020.11.30
상환완료
-

수원랜드마크제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.30
27,273
1.10
A1(한신평,한기평)
2021.03.02
미상환
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.02
200,000
1.55
A1(한신평, NICE)
2020.06.02
상환완료
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.02
200,000
1.24
A1(한신평, NICE)
2020.09.02
상환완료
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.02
200,000
0.84
A1(한신평, NICE)
2020.12.02
상환완료
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.12.02
200,000
1.09
A1(한신평, NICE)
2021.03.02
미상환
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.04
30,000
1.55
A1(한신평, NICE)
2020.06.04
상환완료
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.04
30,000
1.23
A1(한신평, NICE)
2020.09.04
상환완료
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.04
30,000
0.84
A1(한신평, NICE)
2020.12.04
상환완료
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2020.12.04
30,000
1.09
A1(한신평, NICE)
2021.03.04
미상환
-

우리공덕제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.03.05
40,000
1.54
A1(한신평, 한기평)
2020.06.05
상환완료
-

우리공덕제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.06.05
40,000
1.22
A1(한신평, 한기평)
2020.09.07
상환완료
-

우리공덕제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.09.07
40,000
0.84
A1(한신평, 한기평)
2020.12.07
상환완료
-

우리공덕제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.12.07
40,000
1.09
A1(한신평, 한기평)
2021.03.05
미상환
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.03.10
60,000
1.53
A1(NICE, 한신평)
2020.06.10
상환완료
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.06.10
60,000
1.17
A1(NICE, 한신평)
2020.09.10
상환완료
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.09.10
60,000
0.93
A1(NICE, 한신평)
2020.12.10
상환완료
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.12.10
60,000
1.09
A1(NICE, 한신평)
2021.03.10
미상환
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.03.11
60,000
1.52
A1(한기평, NICE)
2020.06.11
상환완료
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.06.11
60,000
1.17
A1(한기평, NICE)
2020.09.11
상환완료
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.09.11
60,000
0.94
A1(한기평, NICE)
2020.12.11
상환완료
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.12.11
57,000
1.09
A1(한기평, NICE)
2021.03.11
미상환
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
50,500
1.62
A1(한신평, 한기평)
2020.06.15
상환완료
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.15
50,500
1.17
A1(한신평, 한기평)
2020.09.14
상환완료
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.14
50,500
0.95
A1(한신평, 한기평)
2020.12.14
상환완료
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.12.14
50,500
1.10
A1(한신평, 한기평)
2021.03.15
미상환
-

우리에스제이에스제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.03.19
17,000
1.74
A1(한신평, 한기평)
2020.06.19
상환완료
-

우리에스제이에스제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.06.19
17,000
1.19
A1(한신평, 한기평)
2020.09.21
상환완료
-

우리에스제이에스제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.09.21
17,000
0.97
A1(한신평, 한기평)
2020.12.21
상환완료
-

우리에스제이에스제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.12.21
17,000
1.10
A1(한신평, 한기평)
2021.03.19
미상환
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.20
50,000
1.93
A1(한신평, NICE)
2020.06.22
상환완료
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.22
50,000
1.17
A1(한신평, NICE)
2020.09.23
상환완료
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.21
50,000
0.97
A1(한신평, NICE)
2020.12.21
상환완료
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.12.21
50,000
1.11
A1(한신평, NICE)
2021.03.22
미상환
-

디아스랜드마크
기업어음증권
사모
2020.03.23
10,000
1.97
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환완료
-

디아스랜드마크
기업어음증권
사모
2020.06.23
19,900
1.17
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환완료
-

디아스랜드마크
기업어음증권
사모
2020.09.23
19,900
0.96
A1(한기평,NICE)
2020.12.23
상환완료
-

디아스랜드마크
기업어음증권
사모
2020.12.23
19,900
1.11
A1(한기평,NICE)
2021.03.23
미상환
-

에이치디프로젝트㈜
기업어음증권
사모
2020.03.27
45,000
2.59
A1(NICE, 한신평)
2020.06.27
상환완료
-

에이치디프로젝트㈜
기업어음증권
사모
2020.06.29
200,500
1.17
A1(NICE, 한신평)
2020.09.28
상환완료
-

에이치디프로젝트㈜
기업어음증권
사모
2020.09.28
200,500
0.97
A1(NICE, 한신평)
2020.12.28
상환완료
-

에이치디프로젝트㈜
기업어음증권
사모
2020.12.28
200,500
1.21
A1(NICE, 한신평)
2021.03.29
미상환
-

우리디에스제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.26
27,000
1.07
A1(NICE, 한신평)
2021.01.26
미상환
-

우리에스케이알제일차㈜
기업어음증권
사모
2020.11.30
40,000
1.09
A1(NICE, 한신평)
2021.03.02
미상환
-

우리에이치씨제삼차㈜
기업어음증권
사모
2020.10.16
100,000
1.06
A1(NICE, 한신평)
2021.01.18
미상환
-

우리에이치씨제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.11.25
90,000
1.06
A1(NICE, 한신평)
2021.02.25
미상환
-

우리파크원제일차
기업어음증권
사모
2020.10.28
100,000
1.06
A1(NICE, 한신평)
2021.01.28
미상환
-

우리케이씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.10.26
100,000
1.04
A1(한기평, NICE)
2021.01.26
상환
-

우리케이씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2021.01.26
100,000
1.03
A1(한기평, NICE)
2021.04.26
미상환
-

우리신논현제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.06
30,000
1.90
A1(한기평, NICE)
2020.04.06
상환
-

우리신논현제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.06
30,000
2.23
A1(한기평, NICE)
2020.07.06
상환
-

우리신논현제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.06
30,000
1.15
A1(한기평, NICE)
2020.10.05
상환
-

우리신논현제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.10.05
30,000
1.30
A1(한기평, NICE)
2021.01.04
미상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.17
2,000
1.59
A1(한기평, NICE)
2020.06.17
상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.17
2,000
1.18
A1(한기평, NICE)
2020.09.17
상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.17
2,000
0.97
A1(한기평, NICE)
2020.12.17
상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.18
8,000
0.97
A1(한기평, NICE)
2020.12.17
상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.11.13
16,000
0.94
A1(한기평, NICE)
2020.12.17
상환
-

우리드림제삼차 유한회사
기업어음증권
사모
2020.12.17
26,000
1.10
A1(한기평, NICE)
2021.03.17
미상환
-

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.624
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.06.26
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.634
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.07.27
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.642
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.08.27
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.660
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.09.25
상환
하나금융투자

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.679
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.10.27
상환
하나금융투자

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.701
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.11.27
상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.713
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.12.24
상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.725
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.01.27
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.743
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.02.26
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.771
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.03.26
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.790
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.04.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.796
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.05.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.812
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.06.25
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.818
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.07.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.824
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.08.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.840
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.09.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.846
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.10.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.850
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.11.26
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.864
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.12.27
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.868
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.01.27
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.872
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.02.25
미상환
이베스트투자증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.886
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.03.25
미상환
이베스트투자증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.890
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.04.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.891
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.05.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.903
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.06.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.904
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.07.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.916
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.08.26
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.917
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.09.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.929
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.10.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.934
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.11.25
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.950
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.12.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.956
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.624
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.06.26
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.634
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.07.27
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.642
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.08.27
상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.660
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.09.25
상환
하나금융투자

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.679
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.10.27
상환
하나금융투자

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.701
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.11.27
상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.713
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2020.12.24
상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.725
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.01.27
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.743
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.02.26
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.771
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.03.26
미상환
KDB산업은행

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.790
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.04.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.796
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.05.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.812
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.06.25
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.818
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.07.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.824
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.08.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.840
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.09.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.846
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.10.27
미상환
부국증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.850
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.11.26
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.864
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2021.12.27
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.868
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.01.27
미상환
우리종합금융

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.872
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.02.25
미상환
이베스트투자증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.886
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.03.25
미상환
이베스트투자증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.890
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.04.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.891
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.05.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.903
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.06.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.904
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.07.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.916
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.08.26
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.917
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.09.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
10,000
1.929
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.10.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.934
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.11.25
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.950
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2022.12.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.956
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.27
미상환
KB증권

에이스오토인베스트제사십구차유동화전문 유한회사
회사채
공모
2020.04.27
5,000
1.971
AAA(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.27
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
35,958,467
-
-
-
-
-

주1) 최근사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재
주2) 외화표시 채무증권은 기준일자 환율로 환산하여 금액 기재

(

2)
사채관리계약 체결 및 이행현황

(작성기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 억원)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

우리은행 43-2

2013.09.27

2023.09.27

2,000

2013.09.12

한국예탁결제원

우리금융지주
제1회 상각형 조건부자본증권
2019.06.13
2029.06.13
3,000
2019.05.30
한국예탁결제원

우리금융지주
제2회 상각형 조건부자본증권

2019.07.18
-
5,000
2019.07.05

한국예탁결제원

우리금융지주
제3-1회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2027.09.06
1,000
2019.08.26
한국예탁결제원

우리금융지주
제3-2회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2029.09.06
3,000
2019.08.26
한국예탁결제원

우리금융지주
제4회 상각형 조건부자본증권

2019.10.11
-
5,000
2019,09,26

한국예탁결제원

우리금융지주
제5회 상각형 조건부자본증권

2019.12.04
2029.12.04
2,500
2019.11.21

한국예탁결제원

우리금융지주

제6회 상각형 조건부자본증권

2020.02.06
-
4,000
2020.01.22
한국예탁결제원

우리금융지주

제7회 상각형 조건부자본증권

2020.06.12
-
3,000
2020.06.01
한국예탁결제원

우리금융지주

제1회 무보증사채

2020.09.10
2023.09.10
2,000
2020.08.28
한국예탁결제원

우리금융지주

제8회 상각형 조건부자본증권

2020.10.23
-
2,000
2020.10.12
한국예탁결제원

(작성기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리은행 43-2

2013.09.27
2023.09.27

200,000

2013.09.12

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용

BIS비율 8% 이상 유지

이행현황

이행 (14.80%)

담보권설정 제한현황
계약내용

자기자본의 200%

이행현황

이행 (해당사항 없음)

자산처분 제한현황
계약내용

금 5조원

이행현황

이행 (해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행: 제출일('20.09.09)

주1) 이행현황기준일은 사채관리계약 이행상황 보고서 제출시(2020.09.09) 적용한 재무제표의 작성기준일(2020.06.30)을 기재함.

주2) 우리금융지주 발행채권에 대해 사채관리회사에 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 주요 이행상황을 통보(제출)

(작성기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제1회 상각형 조건부자본증권

2019.06.13
2029.06.13
300,000
2019.05.30

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제2회 상각형 조건부자본증권

2019.07.18
-
500,000
2019.07.05

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제3-1회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2027.09.06
100,000
2019.08.26

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제3-2회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2029.09.06
300,000
2019.08.26

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제4회 상각형 조건부자본증권

2019.10.11
-
500,000
2019.09,26

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제5회 상각형 조건부자본증권

2019.12.04
2029.12.04
250,000
2019.11.21

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외
재무비율
준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권
2020.02.06
-
400,000
2020.01.22

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외
재무비율
준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권
2020.06.12
-
300,000
2020.06.01

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행 (제출일 : 2020.09.04)

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외
재무비율
준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주 제1회 무보증사채
2020.09.10
2023.09.10
200,000
2020.08.28
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

부채비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(6.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 이내(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항없음

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

(작성기준일 :

2020.12.31

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주 제8회 상각형 조건부자본증권
2020.10.23
-
200,000
2020.10.12

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020.12.31

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

-

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외
재무비율
준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(

3)
채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 연결기준

① 기
업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
254,000
1,056,060
1,640,173
-
-
-
-
150,000
3,100,233

합계
254,000
1,056,060
1,640,173
-
-
-
-
150,000
3,100,233

② 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
50,000
10,000
50,000
-
-
110,000
600,000
490,000

사모
220,000
-
-
-
-
220,000
2,500,000
2,280,000

합계
270,000
10,000
50,000
-
-
330,000
3,100,000
2,770,000

③ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
12,585,386
8,332,000
7,211,024
2,399,600
1,090,000
170,000
-
31,788,010

사모
702,457
289,360
310,080
-
146,880
-
-
1,448,777

합계
13,287,843
8,621,360
7,521,104
2,399,600
1,236,880
170,000
-
33,236,787

④ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
850,000
-
850,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
850,000
-
850,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
1,088,000
-
2,776,400
50,000
240,000
4,078,185
8,232,585

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
1,088,000
-
2,776,400
50,000
240,000
4,078,185
8,232,585

2) 개별기준

①
회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년 초과
2년 초과
3년 초과
4년 초과
5년 초과
10년 초과
합계

2년 이하
3년 이하
4년 이하
5년 이하
10년 이하

미상환 잔액
공모
-
-
200,000
-
-
-
-
200,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
200,000
-
-
-
-
200,000

②
조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 
이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
950,000
-
-
1,900,000
2,850,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

-

합계
-
-
-
-
-
950,000
-
-
1,900,000
2,850,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견
(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제2(당)기
삼일회계법인
(*1)
연결재무제표 주석3 공시사항

상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실충당금

제1(전)기
안진회계법인
(*2)
비교표시 재무제표에 대한 설명 및 전기 감사의견
대출채권 손실충당금 평가

2018년도
-
-
-
-

(*1)
연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2020년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

(*2)

연결회사의 연결재무제표는
연결회사의 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 재
무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제2(당)기
삼일회계법인
(*1)
재무제표 주석3 공시사항
없음

제1(전)기
안진회계법인
(*2)
해당사항 없음
종속기업투자주식의 손상평가

(*1)
회사의 재무제표는 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

(*2)

회사의 재무제표는 회사의 2019년 12월 31일 현재의 재무상태, 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

나. 감사용역 체결현황

(1) 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제2(당)기
삼일회계법인

-1/4분기 검토

-반기 검토

-3/4분기 검토

-결산감사
 (내부회계관리제도 포함)

1,135백만원(*1)

1,334시간
(누적: 1,334시간)

1,333시간
(누적: 2,667시간)

1,333시간
(누적: 4,000시간)

6,400시간
(누적: 10,400시간)

332백만원
(*1)

242백만원
(*1)

242백만원
(*1)

319백만원(*1)

1,350시간
(누적:1,350시간)

1,155시간
(누적: 2,505시간)

1,360시간
(누적: 3,865시간)

6,649시간
(누적: 10,514시간)

제1(전)기
안진회계법인

-1/4분기 검토

-반기 검토

-3/4분기 검토

-중간감사

-결산감사
(내부회계관리제도 포함)

752백만원(*2)

1,122시간
(누적: 1,122시간)

1,122시간
(누적: 2,,244시간)

1,122시간
(누적: 3,366시간)

1,327시간
(누적: 4,693시간)

3,302시간
(누적: 7,995시간)

752백만원
(*2)

856시간
(누적: 856시간)

1,735시간
(누적: 2,591시간)

3,504시간
(누적: 6,095시간)

979시간
(누적: 7,074시간)

3,775시간
(누적: 10,849시간)

-
-
-
-
-
-
-

(*1)
분반기 별도/연결재무제표 검토, 연차 별도/연결재무제표 감사 (별도내부회계관리제도감사 및 지주 미국PCAOB에 의한 재무보고내부통제감사 보수 305백만원 포함)

(*2)
분반기 별도/연결재무제표 검토, 연차 별도/연결재무제표 감사 (별도내부회계관리제도감사 및 지주 미국PCAOB에 의한 재무보고내부통제감사 보수 255백만원 제외)

(*3)
소요시간은 해당업무시점까지 소요된 감사계획 등에 대한 시간을 포함하고 있음

(*4)
감사보수는 전체 용역시간 기준으로 체결하였음

(2) 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
보 수
비 고

제1(전)기
안진회계법인
공정거래위원회 제출 지주사 설립 신고 관련 임의 감사
67백만원
-

(3) 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
보 수
비 고

제2(당)기

삼일회계법인

미국 PCAOB 감사기준에 의한 연결재무제표 및

재무보고내부통제
감사 (2021회계연도)

그룹: 2,370백만원

지주: 807백만원

삼일회계법인

미국 PCAOB 감사기준에 의한 연결재무제표 및

재무보고내부통제
감사 (2020회계연도)

그룹: 2,280백만원

지주: 781백만원

제1(전)기
안진회계법인

미국 PCAOB 감사기준에 의한 연결재무제표 및
재무보고내부통제 감사 (2019회계연도)

그룹: 1,873백만원
지주: 643백만원

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제2(당)기

2020년 7월 9일
법인세 세무조정
(연결납세 적용 관련 검토 포함)
2020년 7월 9일 ~
2021년 5월 31일
61백만원
-

제1(전)기

2019년 4월 18일
법인세 세무조정
(연결납세 적용 관련 검토 포함)
2019년 4월 18일 ~
2020년 5월 31일
88백만원
-

제1(전)기
2019년 5월 14일
금융감독원 제출 자산운용사 설립신고 관련 합의된 절차 보고서 발행 업무
2019년 5월 14일 ~
2019년 5월 31일
18백만원
-

라.
내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.03.03
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(안진회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2019년 재무제표 감사 및 내부회계관리
 제도 검토

2
2020.04.24
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(안진회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2019회계연도 연결재무제표 및 재무보고
 내부통제에 대한 PCAOB기준 감사결과

3
2020.04.24
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(삼일회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2020회계연도 외부감사인 감사계획

4
2020.05.22
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(삼일회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2020년 1분기 재무제표에 대한 외부
 감사인의 검토결과

5
2020.09.25
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(삼일회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2020년 반기 재무제표에 대한 외부
 감사인의 검토결과

6
2020.11.20
＊우리금융지주 : 감사위원(3명)
 ＊감사인(삼일회계법인) : 업무수행이사 외 1명
 ※ 총 참석인원 5名
대면회의
- 2020년 3분기 재무제표에 대한 외부 
 감사인의 검토결과 보고

마. 연결대상종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을
 받은 회사 

해당사항 없습니다
.

바. 회계감사인의 변경

(1) 회계감사인을 변경한 경우 그 사유

기존 회계감사인인 '안진회계법인'의 계약기간 만료(2019년 회계연도)로 금융감독원의 외부감사인 지정에 따라 '삼일회계법인'을 회계감사인으로 신규선임함

※ 지정기간 : 2020년 ~2022년 (회계연도 기준)

(2) 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 회계감사인을 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내 용

제187기 (당기)
우리은행
안진회계법인
삼일회계법인
계약기간 만료

제8기 (당기)
우리카드

제49기 (당기)
우리종합금융
지정감사인 신규선임

제32기 (당기)
우리에프아이에스
계약기간 만료

제9기 (당기)
우리금융경영연구소

제30기 (당기)
우리신용정보

제10기 (당기)
우리펀드서비스

제16기 (당기)
우리프라이빗에퀴티자산운용

제21기 (당기)
우리자산신탁
이산회계법인
신규선임

제21기 (당기)
우리자산운용
한영회계법인

제21기 (당기)
우리글로벌자산운용
삼정회계법인

주) 당사 신규 설립일(2019년 1월 11일) 이후 변경하거나 신규로 선임한 경우에 한함

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제
(1) 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 기재

해당사항 없습니다.

나. 내부회계관리제도

(
1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

해당사항 없습니다.

(
2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

해
당사항 없습니다. 

다. 내부통제구조의 평가

해
당사항 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2020년 12월말 현재 총 9명으로, 사외이사 6명, 비상임이사 1명, 사내이사 2명으로 구성되어 있습니다.
이사회 내에는 상설위원회인 감사위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 임원후보추천위원회, 자회사대표이사후보추천위원회, 내부통제관리위원회가 있습니다. 전년도에는 그룹임원
후보추천위원회를 운영하였으나 명칭 명확화를 위해 자회사대표이사후보추천위원회로 변경하였으며, 실효성 있는 그룹사 내부통제를 목적으로 내부통제관리위원회를 신규 설치하여 운영중입니다. 
2020년 3월 25일 정기주주총회에서 첨문악 사외이사, 김홍태 비상임이사, 이원덕 사내이사를 선임하였으며, 배창식 비상임이사는 퇴임하였습니다.
2020년 3월 25일 이사회에서는 노성태 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다. 노성태 사외이사는 경제, 금융분야의 탁월한 식견과 경험을 갖추고 있고, 2019년 우리금융지주 이사회 의장직을 수행하며 탁월한 리더십과 책임감 있는 업무수행 능력을 보여주었기에 이사 전원의 동의로 우리금융지주 이사회 의장으로 재선임되었습니다. 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 

※ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
6
1
0
0

* 2020년도 1회 정기주주총회 결과

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사
비상임이사
사내이사

노성태
 (출석률: 100%)
박상용
 (출석률: 100%)
정찬형
 (출석률: 100%)
첨문악
 (출석률: 100%)
전지평
 (출석률: 79%)
장동우
 (출석률: 100%)
배창식
 (출석률: 100%)
김홍태
 (출석률: 100%)
이원덕
 (출석률: 100%)
손태승
 (출석률: 100%)

찬반여부

1
2020.1.28
이사회 의장 및 內위원회 위원장 선임(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

경영승계규정, 그룹임원후보추천위원회규정 일부 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

2
2020.2.7
지주-은행간 임대차거래 승인(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성
선임전
선임전
의결권
 제한
(주1)

그룹 고객정보 제공 및 이용 규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

제1기(2019.1.11~2019.12.31) 재무제표 등의 승인(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

2019년 그룹 재무실적 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
불참
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 4분기 그룹 고객정보 제공 및 이용 현황 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
불참
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 4분기 각 위원회 활동 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
불참
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 하반기 이사회 결의사항 집행결과 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
불참
출석
출석
선임전
선임전
출석

3
2020.2.11
주요업무집행책임자 (전략,재무) 선임(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

준법감시인 선임(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

4
2020.3.3
제1기(2019.1.11~2019.12.31) 재무제표 등의 변경 승인(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

정관 등 지배구조 관련 규정 제·개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

이사 후보 확정
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

이사 보수한도(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

제1기 정기주주총회 개최(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 내부통제 활동 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 내부회계관리제도 평가결과 및 감사위원회 평가보고서
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 감사업무 추진실적 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

2019년 자금세탁방지업무 적정성 평가결과
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

임원 선임 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

이사회 및 內위원회 운영실적 평가결과
보고
출석
출석
출석
선임전
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석

5
2020.3.25
대표이사 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
퇴임
찬성
찬성
의결권
 제한
(주2)

사내이사인 부사장 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
퇴임
찬성
의결권
 제한
(주3)
찬성

이사회 의장 선임 등의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

6
2020.4.24
2020년 1분기 그룹 재무실적 및 재무관리방향
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 1분기 그룹 고객정보 제공 및 이용 현황 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 1분기 각 위원회 활동 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

비상경영위원회 운영현황 및 경과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

제로금리 현실화에 따른 대응방향 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

7
2020.5.22
원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

그룹 디지털 비전 및 추진전략(案) 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

데이터 3법 개정 관련 대응방안 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

그룹 자산운용부문 성장전략(案) 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

내부등급법 승인 관련 주요사항 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

8
2020.6.15
우리은행 유상증자 참여(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

9
2020.6.26
최고경영자 경영승계계획
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

자회사 대표이사 경영승계계획
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

10
2020.07.24
그룹내부통제규정, 내부통제관리위원회규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

사채 발행(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

2020년 상반기 그룹 재무실적 및 재무관리방향
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 2분기 그룹 고객정보 제공 및 이용 현황
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 2분기 각 위원회 활동내역
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 상반기 이사회 결의사항 집행결과
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

상무 선임 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

대주주 임원 등과 회사간 이해상충행위 점검결과
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

11
2020.9.25
원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

자회사 주요사항 보고(우리카드, 우리종합금융)
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

12
2020.10.23
아주캐피탈 인수(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

그룹 자본비율 관리계획(案)
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 9월까지 그룹 재무실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 3분기 그룹 고객정보 제공 및 이용 현황
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

2020년 3분기 각 위원회 활동내역
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

13
2020.11.20
사외이사 후보군 관리(案)
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석

14
2020.12.18
대주주·임원 등과 회사의 이해상충행위에 대한
 감독 방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

그룹 중장기 경영계획 및 2021년 경영계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

2021년 이사회 및 이사회內 위원회 운영계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

리스크관리책임자 선임(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

이사회사무국장 임면 동의(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

경영진운영규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

감사위원회규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성

주1) 손태승 이사는 우리금융지주 대표이사와 우리은행 대표이사를 겸직중으로 지주-은행간 거래에 관한 안건은 이사회규정 제8조(이해관계자 의결권 제한)에 따라 의결권을 제한함
주2) 손태승 이사 본인에 관한 안건으로 이사회규정 제8조(이해관계자 의결권 제한)에 따라 의결권을 제한함

주3) 이원덕 이사 본인에 관한 안건으로 이사회규정 제8조(이해관게자 의결권 제한)에 의거 의결권을 제한함

다. 이사회 내의 위원회

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권
한

(기준일: 2020.12.31
)

위원회명
구성
소속이사명 주2)
 (위원장 명기)
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 3명
(2019.1.11~현재)
 정찬형(위원장), 
 노성태, 장동우
- 이사 및 경영진의 업무 감독
- 외부감사인 선정 및 해임요청 등

리스크관리
 위원회
사외이사 3명,
비상임이사 1명,
사내이사 1명
(2019.1.11~2020.3.24)
 박상용(위원장), 
 전지평, 배창식
 
 (2020.3.25~현재)
 박상용(위원장),
 첨문악, 전지평, 김홍태, 이원덕
- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립
- 부담 가능한 리스크 수준 결정
- 적정투자한도 및 손실허용한도 승인
- 리스크관리기준의 제정 및 개정 등

보상위원회
사외이사 6명, 
비상임이사 1명
(2019.1.11~2020.3.24)
 정찬형(위원장), 
 노성태, 박상용, 전지평, 장동우, 배창식
 
 (2020.3.25~현재)
 정찬형(위원장), 
 노성태, 박상용, 첨문악, 전지평, 장동우, 김홍태
- 성과보상체계의 설계와 운영의 적정성 평가
- 경영진 대상자의 결정
- 임원의 성과평가 및 보상
- 연차보고서 작성 및 공시, 성과보상 운영내용 보고 등

임원후보
 추천위원회
사외이사 6명
(2019.1.11~2020.3.24)
 장동우(위원장), 
 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평
 
 (2020.3.25~현재)
 장동우(위원장), 
 노성태, 박상용, 정찬형, 첨문악, 전지평
- 대표이사, 사외이사 및 감사위원 후보 추천에 관한 업무

자회사
 대표이사후보추천위원회
 주1)
사외이사 6명, 
사내이사 1명
(2019.1.11~2020.3.24)
 손태승(위원장), 
 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우
 
 (2020.3.25~현재)
 손태승(위원장), 
 노성태, 박상용, 정찬형, 첨문악, 전지평, 장동우
- 자회사 대표이사 후보 추천에 관한 업무

내부통제관리위원회
사외이사 1명, 
비상임이사 1명,
사내이사 1명
(2020.3.25~현재)
 박상용(위원장), 
 김홍태, 손태승
- 내부통제체제의 구축 및 운영기준에 관한 사항
- 그룹사에 대한 내부통제 체계 및 운영실태 점검 등

주1) 그룹임원후보추천위원회에서 자회사대표이사후보추천위원회로 명칭 변경 (2020.03.25)
주2) 첨문악 사외이사 / 김홍태 비상임이사 / 이원덕 사내이사 신규선임 및 배창식 비상임이사 퇴임(2020.03.25)

(2)
이사회내의 위원회 활동내역

1) 리스크관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사
비상임이사
사내이사

박상용
 (출석률:
100%)
첨문악
 (출석률:
100%)
전지평
 (출석률:
 82%)
배창식
(출석률:
100%)
김홍태
(출석률:
100%)
이원덕
 (출석률: 
100%)

찬반여부

리스크관리위원회
2020. 02. 7
1호 보고 : 2019년 4분기 자회사등의 리스크관리위원회 결의사항
보고
출석
선임전
불참
출석
선임전
선임전

2호 보고 : 2019년 4분기 그룹리스크관리협의회 심의·결의사항
보고
출석
선임전
불참
출석
선임전
선임전

3호 보고 : 2019년 하반기 리스크관리위원회 심의·결의사항 진행현황
보고
출석
선임전
불참
출석
선임전
선임전

2020. 03. 25
1호 결의 : 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
가결
찬성
찬성
불참
퇴임
찬성
찬성

2020. 04. 24
1호 결의 : 2019년 12월말기준 그룹 통합위기상황분석결과 및 위기대응계획
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2019년 4분기 그룹 부문별 리스크관리 현황
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 2020년 1분기 자회사등의 리스크관리위원회 결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

3호 보고 : 2020년 1분기 그룹리스크관리협의회 심의·결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

4호 보고 : 2019년 4분기 리스크 적합성검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

5호 보고 : 2019년 4분기, 2020년 1분기 그룹 리스크 적합성 검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020. 05. 22
1호 심의 : 원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
원안통과
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 결의 : BaselⅢ 신용리스크 그룹 내부등급법 승인 신청(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 내부등급법 승인 관련 주요사항 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 2020년 1분기 그룹 부문별 리스크관리 현황
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

3호 보고 : 그룹 리스크 적합성검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020. 06. 15
1호 심의 : 우리은행 유상증자 참여(案)
원안통과
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

2020. 06. 26
1호 보고 : 2020년 1분기 리스크 적합성검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 주요 자회사별 2020년 연체율 관리계획 점검
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

3호 보고 : 우리은행 주식파생상품 운용현황 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020.07.24
1호 결의 : 자산건전성 회수예상가액 산정기준 변경(案)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

2호 결의 : 2020년 3월말 기준 그룹 유동성위기상황분석 결과 및 비상조달계획
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2020년 2분기 리스크 적합성검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 내부등급법 승인 완료 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

3호 보고 : 2020년 2분기 자회사등의 리스크관리위원회 결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

4호 보고 : 2020년 2분기 그룹리스크관리협의회 심의·결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

5호 보고 : 2020년 상반기 리스크관리위원회 심의·결의사항 진행현황
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020.09.25
1호 심의 : 원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
원안통과
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 결의 : 베트남 국가별/지역별 익스포져 한도 증대(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2020년 2분기 그룹 부문별 리스크관리 현황
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020.10.23
1호 심의 : 아주캐피탈 인수(案)
원안통과
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 결의 : 2020년 6월말기준 그룹 통합위기상황분석결과 및 위기대응계획
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2020년 3분기 자회사등의 리스크관리위원회 결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 2020년 3분기 그룹리스크관리협의회 심의·결의사항
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020.11.20
1호 결의 : 그룹위험자본한도 일부 조정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

2호 결의 : 바젤III 개편안(신용) 조기도입에 따른 위험가중자산 산출기준 변경
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

3호 결의 : 2021년 그룹 리스크관리 전략(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2020년 3분기 그룹 부문별 리스크관리 현황
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2호 보고 : 2020년 3분기 리스크 적합성검증 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

2020.12.18
1호 결의 : 2021년 국가별/지역별 익스포져 한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

2호 결의 : 2021년 그룹 리스크 한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

3호 결의 : 그룹 유동성리스크 관리 표준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성

1호 보고 : 2020년 내부자본적정성 평가 결과 보고
보고
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석

주)
출석률은 회차별로 산정함

2) 보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

정찬형
 (출석률: 100%)
노성태
 (출석률: 100%)
박상용
 (출석률: 100%)
장동우
 (출석률: 100%)
전지평
 (출석률: 50%)
첨문악
 (출석률: 100%)
배창식
 (출석률: 100%)
김홍태
 (출석률: 100%)

찬반여부

보상위원회
2020.03.03
2019년 연차보상평가
 보상체계 연차보고서 작성 및 공시(案)
가결
 가결
찬성
 찬성
찬성
 찬성
찬성
 찬성
찬성
 찬성
불참
 불참
(선임전)
찬성
 찬성
(선임전)

2020.03.25
위원장 유고시 직무대행순위 결정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
(퇴임)
찬성

2020.04.24
2020년 지주사 성과평가기준 및 보상기준(案)
 2019년 지주사 성과평가 및 보상(案)
 2020년 자회사 성과평가기준(案)
 2019년 자회사 경영실적평가(案)
가결
 가결
 가결
 가결
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
찬성
 찬성
 찬성
 찬성
(퇴임)
찬성
 찬성
 찬성
 찬성

2020.07.24
디지털총괄 담당 임원 성과평가기준 및 보상기준(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(퇴임)
찬성

3) 임원후보추천위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사

노성태
 (출석률: 100%)
박상용
 (출석률: 100%)
정찬형
 (출석률: 100%)
첨문악
 (출석률: 100%)
전지평
 (출석률: 75%)
장동우
 (출석률: 100%)

찬반여부

임원후보
 추천위원회
2020.3.2
사외이사 후보 추천(案)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
찬성
찬성

2020.3.25
위원장 유고시 직무대행순위 결정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

2020.6.26
최고경영자 경영승계계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.11.20
사외이사 후보군 관리(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 자
회사대표이사후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

노성태
 (출석률:100%)
박상용
 (출석률:100%)
정찬형
 (출석률:100%)
첨문악
 (출석률:100%)
전지평
 (출석률:54.5%)
장동우
 (출석률:100%)
손태승
 (출석률:100%)

찬반여부

자회사대표이사후보추천위원회 주1)
2020.01.06
- 자회사 대표이사 후보 추천 일정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
불참
찬성
찬성

2020.01.22
- 은행장 후보추천을 위한 자격요건 결정 및 후보군 선정(안)
 - 은행장 후보 Long-list 선정
가결
 가결
찬성
 찬성
찬성
 찬성
찬성
 찬성
불참
 불참
찬성
 찬성
찬성
 찬성

2020.01.28
- 은행장 후보 Short-list 선정
 - 자회사 대표이사 후보추천을 위한 자격요건 결정 및 일정(안)
가결
 가결
찬성
 찬성
찬성
 찬성
찬성
 찬성
불참
 불참
찬성
 찬성
찬성
 찬성

2020.01.29
- 은행장 최종후보 추천
보류
주2)
보류
보류
보류
보류
보류
보류

2020.01.31
- 은행장 최종후보 추천
보류
주3)
보류
보류
보류
불참
보류
보류

2020.02.11
- 은행장 최종후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.02.11
- 자회사 대표이사 최종후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.03.25
- 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

2020.06.26
- 자회사 대표이사 경영승계계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.12.18
- 자회사 대표이사 후보 자격요건 결정 및 후보군 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.12.18
- 자회사 대표이사 최종후보 추천
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1)「그룹임원후보추천위원회」에서 「자회사대표이사후보추천위원회」로 명칭 변경 (2020.03.25)
주2,3) 은행장 최종후보 미선정으로 인해 차기 자회사대표이사후보추천위원회에서 논의

5) 감사위원회

해당 항목은 본 보고서 [ VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항/2.감사제도에 관한 사항/ 가. 감사위원회/ 3)감사위원회 주요활동내역] 부분을 참조하시기 바랍니다.

6) 내부통제관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박상용
 (출석률: 
100%)
김홍태
 (출석률: 
100%)
손태승
 (출석률: 
100%)

찬반여부

내부통제관리위원회
2020.03.25
(결의사항)
 - 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2020.04.24
(심의사항)
 - 내부통제관리위원회 운영방안(안)
원안통과
찬성
찬성
찬성

(보고사항)
 - 우리자산신탁 준법감시인 임면 결과 보고
 - 자회사 금융소비자보호 총괄책임자 임면 결과 보고
 - 자금세탁방지 부서 신설 보고

보고안건
보고안건
보고안건

출석
출석
출석

출석
출석
출석

출석
출석
출석

2020.06.26
(심의사항)
 - 그룹내부통제규정 개정(안)
 - 내부통제관리위원회규정 개정(안)

원안통과
원안통과

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

(보고사항)
 - 내부자 신고제도 활성화(안)
 - 2020년 상반기 그룹 민원현황

보고안건
보고안건

출석
출석

출석
출석

출석
출석

2020.09.25
(심의사항)
 - 자회사 내부통제 점검 결과
 - 자회사 자금세탁방지 업무적정성 점검 결과

원안통과
원안통과

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

(보고사항)
 - 「내부통제 체크리스트」 제도 시행 
 - 그룹 자금세탁방지 활동 보고

보고안건
보고안건

출석
출석

출석
출석

출석
출석

2020.12.18
(심의사항)
 - 대주주·임원 등과 회사의 이해상충행위에 대한 감독 방안(안)
 - 자회사 내부통제 점검 결과
 - 내부통제(준법감시부문) 평가 신설(안)
 - 자회사 자금세탁방지 업무적정성 점검 결과

원안통과

원안통과
원안통과
원안통과

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
(1) 이사선출의 독립성

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 등 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 3인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다. 

①이사는 주주총회에서 선임
②대표이사, 사외이사, 감사위원은 임원후보추천위원
회에
서
추천

(

2) 사외이사 현황

(기준일: 2020.12.31)

성명
임기
선임배경
연임횟수
추천인
독립성 기준
 충족
 여부
회사와의 거래
최대주주
 또는
 주요주주
 와의 관계

노성태
2019.1.11
 ~
 2020년 사업연도에 관한 정기주주총회 종결시까지
경제학 박사로서 한국경제연구원장을 역임하는 등 경제 분야의 전문적 지식을 보유하고 있으며, 풍부한 업무 경험과 식견을 바탕으로 회사 발전에 기여할 것으로 판단됨. 또한, 과거 우리은행의 이사회 의장으로서 책임감있는 업무수행 능력을 보여주었으며, 윤리성을 바탕으로 주주 등 이해관계자의 이익에 기여하였기에 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
한화 생명 보험
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

박상용
경영학 박사로서 연세대학교에서 30여년 이상 경영학 교수로 재직하는 등 경영 분야의 전문가이며 다수의 사외이사 재직 경험을 가지고 있어 당사의 안정적인 지배구조 구축에 도움을 줄 것으로 기대됨. 또한, 공적자금관리위원회 민간위원장의 지위에서 우리은행 지분 매각을 담당하여, 우리금융그룹의 사업 경쟁력, 향후 추진전략 등에 대해 충분히 이해하고 있으므로 향후 기업가치 제고에 기여할 것으로 판단됨. 과거 우리은행의 리스크관리위원회 위원장으로서 탁월한 리스크관리 능력과 이사회 참석률 100% 등 성실하고 책임감 있는 모습을 보여주었기에 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
키움 증권
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

정찬형
한국투자신탁운용 대표이사, 포스코기술투자 사장 등을 역임한 금융, 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며,
 재무론 석사로서 향후 우리금융그룹이 다양한 사업포트폴리오를 구축하고, 발전시켜나가는데 기여할 것으로 판단되어 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
한국 투자 증권
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

첨문악
2020.3.25
 ~
 2021년 사업연도에 관한 정기주주총회 종결시까지
경영학 석사 학위 소지자로 ABN AMRO, 씨티은행, 푸본은행 등 글로벌 리딩뱅크에서 마케팅, 기업영업, 전략기획 등 다양한 분야에서 핵심적인 역할을 수행했으며, 특히 2014년부터 2018년까지 중국 푸본은행 CEO를 역임하는 등 금융업에 대한 전문지식과 풍부한 경험을 갖추고 있음. 경영, 금융분야에 대한 전문성과 풍부한 경험을 바탕으로 우리금융그룹 발전에 기여할 것으로 판단되어 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
임원 후보 추천 위원회
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

전지평
2019.1.11
 ~
 2020년 사업연도에 관한 정기주주총회 종결시까지
중국 공상은행에서 20년 이상 재직하며, 분행부행장, 중동유한회사 대표이사를 역임하는 등 금융분야의 풍부한 경험을 가지고 있으며, 특히, 중동과 런던지역에서 오랜시간 근무한 경험을 바탕으로 우리금융그룹의 글로벌 진출 및 현지화 전략을 통한 수익성 확대에 기여할 것으로 판단되어 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
동양 생명 보험
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

장동우
공인회계사 자격증을 보유하고, 회계법인에 장기간 근무하는 등 회계 분야의 전문가이며 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표이사로 재직하며 탁월한 분석과 안목으로 다수의 기업투자를 성공적으로 이끌었음. 이러한 경험을 바탕으로 당사의 기업 인수합병 등을 통한 성장전략에 큰 도움이 될 것으로 기대되며, 과거 우리은행의 임원후보추천위원회 위원장으로서 공정하고 투명한 업무처리 능력과 윤리성을 바탕으로 주주 등 이해관계자의 이익에 기여하는 모습을 보여주었기에 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
IMM PE
충족
해당
 사항
 없음
해당
 사항
 없음

(3) 임원후보추천위원회 구성현황

당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사 후보 추천을 위한 임원후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다. 

[임원후보추천위원회 구성 현황]

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
장동우
○
법상 요건 충족함

위원
노성태
○

박상용
○

정찬형
○

첨문악

○

전지평
○

마. 사외이사의 전문성
(1) 이사회 사무국

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사에 대한 제반 업무 지원을 목적으

로 전
략
기획실 내 이사회사무국에서 총 3명이 담당하고 있습니다.

이사회사무국은 다음 각 호의 업무를 수행하고 있습니다. 
1. 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원
2. 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
3. 이사회 및 이사의 평가에 관한 실무 지원
4. 이사 선임 관련 실무 지원
5. 그 밖에 사외이사의 역할과 책임수행을 위해 필요한 업무 지원

(

2) 사외이사 교육실
시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.02.12
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평
(해외출장)
우리금융그룹 현황
(디렉터스북 중심 교육)

2019.03.06
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우
전원참석
금융회사의 지배구조에 관한 법률
주요내용, 우리금융그룹 M&A 전략

2019.03.12
외부교육
박상용
임직원특강
 (자율참석)
중국에서 한국 금융기관의 새로운
영업기회 (레슬리영, CKGSB 교수)

2019.04.25
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 지배구조
(박경서, 고려대 교수)

2019.05.02
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
주요 금융지주사의 경영현황과 이슈
(김우진, 한국금융연구원 선임연구위원)

2019.05.09
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
-이사회 구성과 운영
(조명현, 고려대 교수)
-법적 관점에서 본 이사회와 이사
(김건식, 서울대 교수)

2019.05.16
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
회계정보와 자본시장
(서윤석, 이화여대 교수)

2019.05.23
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 가치평가
(구용욱, 미래에셋대우 리서치센터장)

2019.05.30
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
ESG경영, 스튜어드십코드와 주주소통
(박경서, 고려대 교수)

2019.06.13
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
경영자 평가 보상
(서윤석, 이화여대 교수)

2019.06.20
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형
장동우(해외출장)
 전지평(해외출장)
감사위원회, 내부회계관리제도
(김일섭, 한국형경영연구원 원장)

2019.06.27
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 리스크관리
(김진호, 이화여대 교수)

2019.07.04
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
M&A를 통한 성장전략
(조명현, 고려대 교수)

2019.07.24

외부교육

전지평, 장동우

노성태, 박상용, 정찬형
(6.20 旣교육)
내부회계관리제도의 이해
(조정래, 삼정회계법인 상무)

2019.07.24

내부교육

노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우

-
자금세탁방지 관련 연수

2020.03.25
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형
첨문악, 전지평, 장동우
 (출장)
우리금융그룹 현황
 (디렉터스북 중심 교육)

2020.05.21
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
첨문악(해외출장)
 전지평(해외출장)
금융지주회사 이사회핸드북 주요내용

2020.06.26
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
첨문악(해외출장)
 전지평(해외출장)
지배구조 관련 주요 법령 개정현황
 (자본시장법, 지배구조법)

2020.07.24
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
첨문악(해외출장)
 전지평(해외출장)
자금세탁방지제도

2020.09.24
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
첨문악(해외출장)
 전지평(해외출장)
내부회계관리제도 연수
 (한영회계법인 김상대 파트너)

2020.10.22
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
첨문악(해외출장)
 전지평(해외출장)
글로벌 자금세탁방지제도의 흐름과 제재 사례
 (김앤장법률사무소 고철수 전문위원 )

2020.11.19
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우, 첨문악, 전지평
-
그룹 IT 경쟁력 제고를 위한 협업 전략

2020.12.17
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우, 첨문악, 전지평
-
지배구조 관련 주요 법령 등 개정현황
 (상법, 표준정관)

주) 2019.4.25~2019.7.4 한국이사협회 기업지배구조 과정 연수 진행(총 10회차)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정찬형
예

(학력)

- 광주일고
- 고려대 경영학
- 고려대 경영대학원 재무론 석사

(약력)

-'07 한국투자신탁운용 대표이사
-'15 포스코기술투자 사장
-'18 우리은행 감사위원(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

예
금융기관, 정부
증권유관기관
 등 경력자

- 고려대 경영대학원 재무론 석사
-'81 한국투자신탁 기획부
-'01~'03 한국투자증권 경영지원 상무
-'03~'05 한국투자신탁운용 전무
-'05~'07 한국투자증권 경영기획실 전무
-'07~'14 한국투자신탁운용 대표이사, 사장
-'15 한국투자신탁운용 부회장

노성태
예

(학력)

-부산고
-서울대 경제학
-하버드대 대학원 경제학 석사, 박사

(약력)

-'07 한화생명 경제연구원장
-'12 한화생명 고문
-'17 우리은행 사외이사(現)
-'18 삼성꿈장학재단 이사장(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

예
회계/재무분야
학위보유자

- 하버드대 대학원 경제학 석사, 박사
-'84~'90 한국개발연구원 연구조정실 실장
-'90~'99 한화경제연구원장
-'05~'07 한국경제연구원장
-'07~'12 한화생명 경제연구원장

장동우
예

(학력)

- 중경고
- 한양대 법학과

(약력)

-'98 아이엠엠투자자문 대표 파트너
-'03 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

예
회계사

- 공인회계사
-'91~'94 영화회계법인
-'96~'97 삼일회계법인
-'97~'98 동방페레그린
-'98~'02
아이엠엠투자자문 대표 파트너
-'03 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표(現)

(

2)

감사위원회 위원의 독립성

1) 감사위원의 선임 및 감사위원회의 구성

사외이사인 감사위원회의 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회 결의로 선임하며, 감사위원회 위원장은 사외이사인 위원 중에서 위원회 결의로 선임합니다. 위원 선임에 있어서는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못합니다. 
감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하며, 위원 중 1인 이상은 관련법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가를 포함하여야 합니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
금융회사지배구조에관한법률 
 제19조 제1,2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(3명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(3명)

감사위원회 대표는 사외이사
충족
금융회사지배구조에관한법률
제16조 제4항

그 밖의 결격요건 
(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
금융회사지배구조에관한법률
제19조 제10항 및 제6조 제1항

성명
구분
선임배경
임기
연임여부
 및 연임 횟수
회사와의
 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

정찬형
감사위원장
고려대 경영대학원 재무론 석사로서 재무 분야의 깊은 지식을 보유하고 있으며, 한국투자신탁운용 대표이사, 포스코기술투자 사장 등을 역임하는 등 금융, 경영 분야의 경험 및 전문성을 갖춘 재무전문가인 점을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함
2019.01.11
~
2020년 사업연도에
관한 정기주주총회
종결시까지

해당사항 
없음

해당사항 
없음
해당사항 
없음

노성태
감사위원
하버드대 대학원 경제학 박사로서 한국경제연구원장, 한화생명보험 경제연구원장 등을 역임하여 경제 및 재무 분야의전문적 식견을 보유하고 있으며, 과거 우리은행 이사회 의장으로서 책임감 있는 업무수행능력을 보여준 점 등을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함

장동우
감사위원
공인회계사 자격증을 보유하고, 영화회계법인, 삼일회계법인 등에 재직하여 회계 관련 분야의 풍부한 경험을 갖추고 있는 회계전문가로서, 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표이사로 재직하여 탁월한 분석능력으로 기업투자를 성공적으로 이끌고 있으며, 우리은행 감사위원으로 활동한 경험 및 전문성 등을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함

2) 감사위원회의 결의방법

위원회의 결의는 관련법령 등에서 별도로 정하는 경우를 제외하고는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립되고, 위원회의 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하며 이 경우 행사가 제한되는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권 수에 산입하지 아니합니다.

3) 감사위원회의 의무와 독립의 원칙

감사위원회는 공정하게 감사를 수행하고 관련법령 등에 따라 사실과 증거에 입각하여 직무를 행하여야 하며, 감사대상이 되는 사항에 관하여 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다. 또한 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 각 사업본부로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다.

(

3) 감사위원회의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결
 여부
감사위원의 성명

정찬형
 (출석률:
 100%)
노성태
 (출석률:
 100%)
장동우
 (출석률:
 100%)

찬반여부

2020-1차
2020.01.13
1.결의사항
 · 감사위원회 위원장 선임의 건
 · 2020회계연도 외부감사인 감사보수, 감사시간, 감사인력 및 감사계획 승인(안)
 · 2020회계연도 자회사 외부감사인 선임 사전승인(안)
2.보고사항
 · 외부감사인 독립성 관련 보고

가결
가결

가결
　
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2020-2차
2020.02.07
1.결의사항
 · 2019년 하반기 감사조직 성과평가 결과(안)
 · 2020년 감사조직 성과평가 기준 및 목표(안)
 · 2020회계연도 자회사 외부감사인 선임 사전승인(안)
2.심의사항
 · 2019년 내부통제시스템 적정성 평가 결과
 · 2019년 자금세탁방지업무 적정성 평가 결과
 · 2019년 그룹사 내부통제활동 보고
3.보고사항
 · 2019년 감사업무 추진실적 보고
 · 2019년 하반기 감사업무 추진실적 보고

가결
가결
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2020-3차
2020.03.03
1.결의사항
 · 2020년 자회사등의 외부감사인 선임 및 비감사계약 
 사전승인(안)
2.심의사항
 · 2019년 내부회계관리제도 평가결과 및 감사위원회 평가
 보고서 
 · 그룹내부통제규정 개정(안)
3.보고사항
 · 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고
 · 2019년 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토

가결
　
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2020-4차
2020.03.03
1.결의사항
 · 2019회계연도 감사위원회 감사보고서 제출
 · 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술결의

가결
가결

찬성
찬성

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찬성

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찬성

2020-5차
2020.03.25
1.결의사항
 · 감사위원회 위원장 선임의 건
 · 감사위원회 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2020-6차
2020.04.24
1.결의사항
 · 자회사 비감사계약 사전승인(안)
 · 2020년 그룹 감사 계획 변경(안)
2.보고사항
 · 2020년 1/4분기 감사업무 추진실적 보고
 · 2019회계연도 연결재무제표 및 재무보고내부통제에 대한
 PCAOB기준 감사결과
 · 2020회계연도 외부감사인 감사계획

가결
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2020-7차
2020.05.22
1.심의사항
 · 2019회계연도 외부감사인에 대한 사후평가(안)
2.보고사항
 · 2020회계연도 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고
 · 2020년 1분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 보고
 · 신용리스크 내부등급법 승인 신청 관련 제3자 점검결과 보고
 · 그룹감사업무지침 개정 보고

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2020-8차
2020.06.26
1.결의사항
 · 자회사등의 외부감사인 선임 및 비감사계약 사전승인(안) 
 · 외부감사인과 비감사계약 사전승인(안)
2.심의사항
 · 그룹내부통제규정 개정(안)

가결
가결
　
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2020-9차
2020.07.24
1.결의사항
 · 자회사 비감사계약 사전승인(안) 
 · 2020년 상반기 감사부 성과평가 결과(안)
2.심의사항
 · 2020년 상반기 준법감시인 활동 보고
3.보고사항
 · 2020년 2/4분기 감사업무 추진실적 보고

가결
가결
　
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2020-10차
2020.09.25
1.결의사항
 · 2020년 그룹 감사계획 변경(안) 
 · 2020회계연도 자회사등의 외부감사인 선임 사전승인(안)
2.보고사항
 · 2020년 반기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 보고

가결
가결
　
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2020-11차
2020.10.23
1.보고사항
 · 2020년 3/4분기 감사업무 추진실적 보고

-

2020-12차
2020.11.20
1.결의사항
 · 2021회계연도 외부감사인 감사보수, 감사시간, 감사인력 승인(안)
 · 자회사등의 외부감사인 감사 및 비감사 계약 사전승인(안)
2.보고사항
 · 2020년 3분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 보고

가결
가결
　
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2020-13차
2020.12.18
1.결의사항
 · 감사업무 관련 내규 개정(안)
 · 2021년 그룹 감사 계획(안)
 · 자회사등의 외부감사인 감사계약 사전승인(안)
2.심의사항
 · 공시정책의 수립 및 집행 현황
 · 감사위원회규정 개정(안)

가결
가결
가결
　
　
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2020-14차
2020.12.18
1.결의사항
 · 감사업무집행책임자 및 감사보조기구의 부서장 임면 동의(안)

가결

찬성

찬성

찬성

(

4) 감사위원회 교육 실시 계획

감사위원회 위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 동 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하여 실시할 계획입니다.

(

5) 감사
위원회 교육실시 현
황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.02.11
내부교육
정찬형, 노성태, 장동우
-
외부감사법 주요 개정 내용

2019.06.20
외부교육
정찬형, 노성태
장동우
(해외출장)
내부회계관리제도
(김일섭, 한국형경영연구원 원장)

2019.07.24
외부교육
장동우
정찬형, 노성태
(6.20 旣교육)
내부회계관리제도
(조정래, 삼정회계법인 상무)

2019.07.24
내부교육
정찬형, 노성태, 장동우
-
자금세탁방지제도

2020.09.24
외부교육
정찬형, 노성태, 장동우
-
내부회계관리제도
(김상대, 한영회계법인 회계사)

(

6) 감사
위원회 지원조직 현
황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
8
부사장 1명(1개월 미만)*
 부장 3명(평균 1년 4개월)*
 차장 4명(평균 1년 8개월)

- 감사위원회 운영 지원
- 지주회사 자체감사 업무
- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

※ 2020.12월 감사업무집행책임자 및 감사보조기구의 부서장 임면 반영

나. 준법감시인 등에 관한 사항
 (1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

(기준일: 2020.12.31)

성명
주요경력
비고

우병권
- 1992년 우리은행 입행
 - 2012년 우리은행 강남역 지점장
 - 2014년 중국우리은행 부장대우
 - 2017년 중국우리은행 본부장
 - 2019년 우리금융지주 경영지원부장(본부장)
 - 2020년 現 우리금융지주 준법감시인(전무)
금융회사의 
 지배구조에 관한 법률
 제26조(준법감시인의 자격요건)
 ①항 충족

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요내용
점검결과

수시
- 주요 일상 업무에 대한 법규준수 측면의 사전검토
 → 정관, 내규 등의 제정 및 개폐사항 등
- 자회사 등의 내부통제기준 준수여부 점검 및 조사
적정함

매월
- 지주사 부서별 법규준수 이행 여부 점검
적정함

분기
- 그룹 내부거래 현황 검토
- 그룹사 소송발생 현황 검토
- 그룹사 준법감시업무 관련 내규 제 ·개정사항 검토
적정함

반기
- 그룹사간 임직원 겸직, 업무위수탁 현황 검토
- 준법감시업무 수행(교육, 모니터링) 결과 점검
적정함

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
8
- 부장 1명(2년)
- 과장 4명(평균 1년 5개월) - 변호사 3명(평균 1년 2개월)
- 그룹 임직원 윤리준법 의식 강화활동(법규 준수 교육 등)
 - 자회사의 내부통제 운영실태 점검, 미비사항 개선요구
 - 지주 부서별 내부통제 모니터링 및 법무업무 지원
 - 그룹준법감시인협의회 운영 등 내부통제 강화활동

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당행 정관에 배제조항이 없습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 전자
투표제 (제2기 주주총회[2021.3월 개최예정]에서 채택) 
 : 주주총회 개최 관련 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제 368조 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있음.

- 서면투표제 미도입
 ※ 정관

제33조(서면에 의한 의결권 행사) 
 ① 주주는 이사회의 결의에 따라 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결 권을 행사할 수 있다

② 이 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 이 회사에 제출하여야 한다.

나. 소수주주권

- 소수주주권 행사 관련하여 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

- 공시대상기간 중 당행의 경영지배권 경쟁에 관하여 해당사항 없
습
니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주와 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사 최대주주는 예금보험공사이며, 그 지분(율)은
124,604,797주(17.25%) 입
니다.

(
특수관계인 포함시 변동없음)

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

예금보험공사

최대주주

보통주

124,604,797

17.25

124,604,797

17.25

주)

계

보통주

124,604,797

17.25

124,604,797

17.25

-

기타
-
-
-
-
-

주) 소유주식수 및 지분율 변동내역은 [Ⅶ.주주에 관한사항/2. 최대주주 변동현황] 참조

나. 최대주주 법인 또는
단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

예금보험공사

-

위성백

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

주) 예금보험공사는 납입자본금 없는 무자본특수법인임

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

예금보험공사

자산총계
15,545,884

부채총계
9,202,795

자본총계
6,343,089

매출액
2,124,282

영업이익
1,808,797

당기순이익
1,911,510

주)
2020
년말 재무현황으로,
자세한 사항은 예금보험공사 홈페이지(http://www.kdic.or.kr) 참조

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(1) 개요 

- 설립일: 1996년 6월 1일 
 - 설립목적: 예금보험공사는 금융기관이 파산 등으로 예금을 지급할 수 없는 경우
 예금의 지급을 보장함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정성을
 유지하는데 이바지하고자 「예금자보호법」에 의거하여 설립 
 - 자본금 및 주주현황: 예금보험공사는 납입자본금이 없는 무자본특수법인임

(2) 주요 연혁

일시
내용

1995.12.29
예금자 보호법 제정

1996.06.01
예금보험공사 설립

1997.01.01
예금보험업무 개시

1998.01.30
제일, 서울은행에 경영정상화 자금 지원

1998.06.29
5개은행(동화, 동남, 충청, 경기, 대동) 계약이전

1998.08.22
4개보험회사(국제, BYC, 태양, 고려) 계약이전

1999.10.01
대한생명 경영정상화 자금 지원

1999.06.24
서울보증보험 경영정상화 자금 지원

1999.12.23
제일은행 매각 본계약체결(New Bridge Capital)

2000.06.10
한국투신증권, 대한투신증권 경영정상화 출자 지원

2000.12.30
한빛, 서울, 평화, 경남, 광주, 제주은행 등 6개 은행에 대한 자금 지원 및 경영정상화이행약정(MOU) 체결

2001.04.26
수협 경영정상화 자금 지원

2002.04.04
신한금융지주회사와 제주은행 매각계약 체결

2002.09.27
하나은행과 서울은행 매각계약 체결

2002.10.28
한화컨소시움과 대한생명 매각계약 체결

2003.07.09
신한금융지주와 조흥은행 매각계약 체결

2005.02.22
동원금융지주와 한투증권 매각계약 체결

2005.05.02
하나은행과 대투증권 매각계약 체결

2005.05.04
최초 가교금융회사인 예가람상호저축은행 설립

2008.11.23
외화예금 예금자보호 시행

2009.03.19
가교저축은행인 예쓰저축은행 설립

2009.06.09
퇴직연금 예금자보호 시행

2009.06.12
현대스위스저축은행 컨소시엄과 예한울저축은행 매각계약

2010.03.19
예나래저축은행(가교저축은행) 설립

2011.04.01
상호저축은행 구조조정 특별계정 신설(예금보험기금)

2011.10.05
예솔저축은행(가교저축은행) 설립

2012.11.06
예한별(가교저축은행) 설립

2012.12.04
예한솔저축은행(가교저축은행) 설립

2012.12.21
예성저축은행(가교저축은행) 설립

2013.02.06
예주, 예신저축은행(가교저축은행) 설립

2014.04.14
부보금융회사에 대한 최초 차등보험료율 의결

2015.02.26
보호대상상품으로 운용되는 퇴직연금(DC, IRP) 적립금에 대한 별도 보호한도 적용

2015.09.23
비전 및 미래전략 Agenda 발표

2015.12.22
예금자보호법 개정(보호대상 범위 확대, 예금보험관계 설명 의무 등)

2016.03.11
예금자보호법 시행령 개정(신탁형 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 예,적금등 포함)

2016.06.23
예금자보호법 시행령 개정(변액보험 최저보장보험금 예금보호 대상에 포함 등)

2016.07.11
개인정보보호 관리체계(통합 PIMS) 인증 획득

2016.10.27
IADI 제15차 연차총회 개최

2016.12.01
우리은행 주식매매계약 체결

2017.11.30
적극행정 우수사례 경진대회에서 '미수령금 찾아주기 서비스' 국무총리상 수상

2017.12.18
열린혁신 추진위원회 출범

2018.05.03
2018 예금보험공사 국제컨퍼런스 개최

2018.06.22
사회적가치추진위원회 출범

2018.09.18
제10대 위성백 사장 취임

2018.11.22
2018 제7회 교육기부대상 수상

2018.11.28
적극행정 우수사례 대통령 표창 수상

2018.12.12
정보자원 관리 분야 행정안전부 장관 표창 수상

2018.12.20
新 비전 및 핵심가치 선포

2019.02.25
한국감사협회 주관 '2018년도 최우수기관' 선정

2019.03.20
인권경영위원회 출범

2019.05.29
기금운용평가 8년 연속 금융성기금 최고등급 달성

2019.10.28
공공기관 최초 정보보호 통합(ISMS-P) 인증 획득

2019.11.20
고용노동부 「일·생활균형 우수기업 공모전」장관상 수상

2020.02.05
금융관련 연구분석정보 공유 플랫폼 개설

2020.03.06
사회적 가치 채권 (Social Bond)인증 획득

2020.06.30
ISO 37001(부패방지경영시스템) 국제인증 획득

2020.11.06
ISO 45001(안전보건경영시스템) 국제인증 획득

2020.12.02
대형금융회사 정상화·정리계획 제도 도입

2020.12.09
착오송금 반환지원 제도 도입

(3) 주요 기능(사업)

①
예금보험기금 조달
 예금보험 대상 금융회사의 보험료, 정부와 예금보험 대상 금융회사의 출연금, 
 예금보험기금채권 등으로 예금보험기금 조성함
 ② 금융회사 경영 분석 등을 통한 부실의 조기 확인 및 대응
 임점조사 및 부보금융회사의 경영분석 및 금융권별 리스크 평가모델을 통하여 
 부보금융회사의 부실 가능성을 조기 파악·기금손실 최소화
 ③ 부실금융회사의 정리
 부보금융회사와 부실금융회사간의 합병 등의 알선, 계약이전, 정리금융회사의 설립
 및 자금지원 등을 통하여 부실금융회사를 정리함으로써 금융시스템 안정에 기여
 ④ 보험금지급
 금융회사가 영업정지나 파산 등으로 고객들의 예금을 돌려주지 못하게 되면 예금
 보험공사가 대신 지급
 ⑤ 지원자금의 회수
 출자금 회수, 파산배당, 자산매각 등을 통하여 지원자금 회수
 ⑥ 부실관련자에 대한 조사 및 책임추궁
 -부실 또는 부실우려에 책임이 있다고 인정되는 전·현직 임직원, 부실금융회사에 
 채무를 이행하지 않은 채무자 등에 손해배상청구 소송 등을 제기하여 염격히 책임추궁
 -부실 관련자의 은닉재산을 체계적으로 조사·환수

※ 기타 자세한 사항은 예금보험공사 홈페이지(http://www.kdic.or.kr) 참조

2. 최대주주 변동내
역

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.01.11
예금보험공사
124,604,797
18.32
(주)우리은행 外 5개사의 포괄적 주식이전으로 (주)우리금융지주가 설립되었으며, (주)우리금융지주 신주를 이전비율에 따라 예금보험공사에 배정

※이전비율
우리은행 : 우리금융지주 = 1: 1.0000000
-

2019.09.10
예금보험공사
124,604,797
17.25
(주)우리금융지주와 (주)우리카드의 소규모 주식교환에 따른 신주발행으로 예금보험공사의 지분율 변동

※ 42,103,377주 발행
-

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
예금보험공사
124,604,797
17.25%
-

국민연금공단
70,818,135
9.80%
-

노비스1호 유한회사
40,560,000
5.62%
-

우리사주조합
60,962,300
8.44%
주2)

주1) 총발행주식수 722,267,683주로 지분율 산출

주2) 우리금융지주 우리사주조합 보유분 및 우리은행 우리사주조합 보유분 합산

나.
우리사주조합 주식소유현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

주식의 종류

기초잔고

증가

감소

기말잔고

조합원계정(보통주)
47,038,567
16,839,243
3,104,271
60,773,539

조합계정(보통주)
110,979
77,782
-
188,761

합 계
47,149,546
16,917,025
3,104,271
60,962,300

다.
소액주주현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
85,787
85,802
99.99
286,092,732
722,267,683
39.63
-

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
주1) 참조

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
주2)

1월 1일 ~ 1월 15일(주주명부폐쇄기준일 : 12월 31일)

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에
표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지
않음

명의개서대리인
한국예탁결제원
(본사 주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)
 (우)48400, 대표전화 : 051)519-1500)

주주의 특전
-

공고방법

당사의 인터넷 홈페이지에 게재
(http://www.woorifg.com)
단, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 서울신문, 매일경제신문에 게재함

주1) 정관 제11조(신주인수권)

① 이 회사의 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 이 회사 또는 자회사등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 이 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 경영참여형 사모집합투자기구, 투자목적회사 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관련법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로써 정한다.

⑤ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

주2) 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 주주명부 폐쇄시기 관련 정관 변경안건 부의 예정

5. 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위: 원, 주)

종 류

'20.7월

'
20
.8월

'
20
.9월

'
20.
10월

'
20.
11월

'
20.
12월

주가
(보통주)
최고
9,060
9,240
8,620
9,220
10,300
10,300

최저
8,410
8,390
8,080
8,410
9,230
9,690

평균
8,783
8,744
8,432
8,748
9,830
10,033

거래량
최고
2,645,106
3,535,877
1,978,885
3,478,736
3,694,198
4,970,135

최저
682,717
1,033,160
813,220
1,167,198
1,164,944
1,223,598

월간
36,616,493
37,441,383
27,777,816
37,069,678
40,859,660
45,404,568

주1) 출처: KRX한국거래소
주2) 주가는 종가기준임

나. 해외증권시장

(증권거래소명: NYSE) (단위: USD, 원, DR)

종 류

'20.7월

'
20
.8월

'
20
.9월

'
20.
10월

'
20.
11월

'
20.
12월

ADR
최고
23.19
23.50
22.08
24.88
28.00
28.50

최저
21.32
20.93
20.71
21.66
24.43
26.64

평균
21.99
22.17
21.57
22.98
26.51
27.68

원화
환산
최고
27,837
27,845
25,911
28,216
31,153
31,552

최저
25,467
24,888
24,115
25,199
27,616
29,336

평균
26,361
26,318
25,431
26,305
29,610
30,308

거래량
최고
169,200
58,700
53,800
74,436
42,413
39,011

최저
19,900
10,900
19,600
8,687
5,856
10,162

월간
1,028,500
752,900
619,600
564,413
386,106
481,268

주1) 환율출처 : 일별 및 월평균 매매기준율(서울외국환중개, www.smbs.biz)
주2) ADR 1주는 보통주 3주임
주3) 주가는 종가기준임

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손태승
주1)

남
1959.05

회장

등기임원
상근

총괄

(학력)
'78. 전주고
'83. 성균관대학교 법학과
'86. 서울대학교 법학대학원 석사
'00. 헬싱키경제경영대학원 석사
(약력)
'14. 우리은행 자금시장사업단 상무
'14. 우리은행 글로벌사업본부 부행장
'15. 우리은행 글로벌그룹장 兼 글로벌사업본부 부행장
'17. 우리은행 글로벌부문장 兼 글로벌그룹 부행장
'17. 우리은행 은행장
88,127

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

이원덕
주2)
남
1962.01
수석부사장
등기임원
상근
업무총괄(전략/재무/사업성장/디지털/IT/브랜드부문)
(학력)
'80. 공주사대부고
'84. 서울대학교 농업경제학과
'86. 서울대대학원 경제학 석사
(약력)
'14. 우리은행 전략사업부 영업본부장대우
'16. 우리은행 미래전략부 영업본부장대우
'17. 우리은행 미래전략단 상무
'17. 우리은행 경영기획그룹 상무
'18. 우리은행 경영기획그룹 부행장
'20. 전략부문 부사장
21,500
-
-
2020.12.18
~ 현재"

-

노성태
주2)

남
1946.09

사외이사

등기임원
비상근

사외이사
 (이사회의장)

(학력)
 '69. 서울대 경제학과
 '83. 하버드대 대학원 경제학 석사
 '84. 하버드대 대학원 경제학 박사
 (약력)
 '05. 한국경제연구원 원장
 '07. 한화생명 경제연구원장
 現) 삼성꿈장학재단 이사장

5,000

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

박상용
주2)

남
1951.02

사외이사

등기임원
비상근

사외이사

(학력)
 '73. 연세대 경영학과
 '82. 뉴욕대 대학원 경영학 석사
 '84. 뉴욕대 대학원 경영학 박사
 (약력)
 '09. 연세대 경영대학장 兼 경영전문대학원장
 '13. 공적자금관리위원회 민간위원장
 現) 연세대 경영대학 명예교수

1,000

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

정찬형
주2)

남
1956.02

사외이사

등기임원
비상근

사외이사

(학력)
 '81. 고려대 경영학과
 '84. 고려대 경영대학원 재무론 석사
 (약력)
 '07. 한국투자신탁운용 대표이사
 '15. 포스코기술투자 사장

10,532

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

첨문악
주3)
남
1962.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
(학력)
'85. 국립 타이페이대 경영학과
'91. 조지타운대 대학원 경영학 석사 
(약력)
'11. 중국 푸본은행 CEO
'18. 중국 푸본은행 부회장
-
-
-
2020.03.25
~ 현재
-

전지평
주2)

남
1966.02

사외이사

등기임원
비상근

사외이사

(학력)
 '88. 산서재경대 경제정부관리학과
 '05. 홍콩대학 IMBA 석사
 '05. 서남재경대학 MBA 석사
 (약력)
 '04. 공상은행 쓰촨성 분행부행장
 '08. 공상은행 중동유한회사/런던유한회사 이사 兼 총경리
 現) 북경 FUPU DAOHE 투자관리유한회사 부총경리

-

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

장동우
주2)

남
1967.01

사외이사

등기임원
비상근

사외이사

(학력)
 '91. 한양대 법학과
 (약력)
 '98. IMM 투자자문 대표 파트너
 現) IMM 인베스트먼트 대표

-

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

-

김홍태
주3)
남
1966.02
비상임이사
등기임원
비상근
비상임이사
(학력)
 '93. 서울대 국제경제학과
 (약력)
 '15. 예금보험공사 업무역량강화 TF 부부장 책임역
 '17. 예금보험공사 인사지원부 부부장 책임역
 '18. 예금보험공사 혁신경영실 실장
 現) 예금보험공사 리스크총괄부 부장
-
-
-
2020.03.25
~ 현재
-

신민철
남
1963.06
부사장
미등기임원
상근
감사부문
(학력)
 '82. 환일고
 '86. 서울대학교 정치학과
 '88. 서울대 행정대학원 행정학 석사
 '99. 미국 시카고대 정책대학원 정책학 석사
 (약력)
 '14. 감사원 사회복지감사국장
 '15. 감사원 제2사무차장
 '18. 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 상임고문
 現) 한국주택금융공사 비상임이사
17,000
-

2020.12.24
 ~ 현재
2022.12.23

최동수

남
1962.09

부사장

미등기임원
상근
경영지원부문

(학력)
'81. 광주대동고
'85. 중앙대학교 경제학과
'07. 고려대 경영대학원 경영학 석사
(약력)
'15. 우리은행 중앙기업영업본부장
'16. 우리은행 금융소비자보호센터장
'17. 우리은행 본점영업부 영업본부장
'17. 우리은행 미래전략단 상무"

19,738

-

-

2019.01.11
 ~ 현재

2021.12.17

노진호
남
1964.02
부사장
미등기임원
상근
디지털/IT부문
 (최고정보책임자,
 정보보호최고책임자, 
 고객정보관리인, 
 신용정보관리·보호인, 
 개인정보보호책임자)
(학력)
 '82. 서라벌고
 '86. 고려대학교 경영학과
 '97. 영국 랭커스터대학원 경영과학 석사
 (약력)
 '06. LG CNS 상무
 '13. 우리에프아이에스 전무
 '18. 한글과컴퓨터 대표이사
 '19. ICT기획단 전무
 '19. 兼)우리FIS 기타비상무이사
 '20. 兼)우리금융경영연구소 기타비상무이사
6,000
-
-
2020.02.11
 ~ 현재
2021.12.17

황규목
남
1963.02
부사장
미등기임원
상근
브랜드부문
(학력)
 '81. 수원수성고등학교
 '86. 인하대학교 행정학과
 '09. 연세대 행정대학원 행정학 석사
 (약력)
 '15. 우리은행 종로기업영업본부장
 '17. 우리은행 본점1기업영업본부장
 '19. 준법감시인 상무 
 '20. 홍보브랜드부문 전무
 '20. 兼)우리은행 집행부행장보
16,239
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2021.12.17

이석태
남
1964.07
부사장
미등기임원
상근
사업성장부문
(학력)
 '83. 순천고등학교
 '91. 중앙대학교 경영학과
 (약력)
 '15. 우리은행 전략기획부장
 '16. 우리은행 경영기획단 영업본부장대우
 '17. 우리은행 미래전략부장(본부장)
 '19. 전략기획단 상무
 '20. 신사업총괄 전무
 '20. 兼)우리카드 기타비상무이사
18,857
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2021.12.17

정석영
남
1964.12
부사장
미등기임원
상근
리스크관리부문
 (리스크관리책임자,
 리스크관리 주요업무 
 집행책임자)
(학력)
 '83. 부산상업고등학교
 '90. 연세대학교 경영학과
 '16. 연세대 경제대학원 석사
 (약력)
 '11. 우리은행 러시아법인장
 '13. 우리은행 연세금융센터장
 '16. 우리은행 서대문영업본부장
 '19. 리스크관리총괄 상무
 '20. 리스크관리부문 전무
22,951
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2023.01.10

황원철
남
1968.06
전무
미등기임원
상근
디지털추진단
(학력)
 '87. 보성고
 '91. 한양대학교 수학과
 '95. 한양대대학원 수학과 석사
 (약력)
 '18. 우리은행 디지털금융그룹 본부장
 '18. 우리은행 디지털금융그룹 상무
 '19. 디지털총괄 상무
 '20. 兼)우리은행 집행부행장보
4,000
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2021.12.17

박종일
남
1964.09
전무
미등기임원
상근
전략부문
 (전략기획 주요업무
 집행책임자)
(학력)
 '83. 광주대동고
 '88. 한국외국어대학교 법학과
 (약력)
 '15. 우리은행 도산대로금융센터장
 '17. 우리은행 개인영업전략부 본부장
 '18. 우리은행 전략기획부 본부장
 '20. 전략기획단 상무
 '20. 兼)우리금융경영연구소 기타비상무이사
 '20. 兼)우리자산신탁 기타비상무이사
14,619
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2021.12.31

우병권
남
1964.11
전무
미등기임원
상근
준법감시인
(학력)
 '82. 성동공고
 '92. 성균관대학교 영어영문학과
 (약력)
 '14. 중국우리은행 경영지원본부장
 '17. 중국우리은행 영업추진본부장
 '19. 경영지원부 본부장
 '20. 준법감시인 상무
5,500
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2022.02.10

이성욱
남
1965.11
전무
미등기임원
상근
재무부문
 (재무관리 주요업무
 집행책임자,
 공시책임자,
 내부회계관리자)
(학력)
 '84. 대구고
 '91. 연세대학교 경영학과
 (약력)
 '11. 우리은행 재무기획부장
 '17. 우리은행 재무기획부 본부장
 '19. 재무관리부 본부장
 '19. 兼)우리PE 기타비상무이사
 '20. 재무기획단 상무
10,000
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2021.12.31

이종근
남
1964.11
상무
미등기임원
상근
경영지원단
(학력)
 '83. 오현고
 '90. 고려대학교 행정학과
 '04' 영국 버밍엄대대학원 MBA
 (약력)
 '18. 우리은행 중부영업본부 영업본부장
 '19. 우리은행 인사부 본부장
 '20. 우리금융지주 경영지원부 본부장
 '20. 兼)우리신용정보 기타비상무이사
 '20. 兼)우리펀드서비스 기타비상무이사
2,000
-
-
2020.12.18
 ~ 현재
2022.12.17

주1) 대표이사(손태승) 임기: 2022년 사업연도에 대한 정기주주총회 종결시까지
주2) 사내이사(이원덕), 사외이사(노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우) 임기 : 2020년 사업연도에 대한 정기주주총회 종결시까지
주3)
사외이사(첨문악), 비상임이사(김홍태) 임기 : 2021년 사업연도에 대한 정기주주총회 종결시까지

주4) 재직기간 : 등기임원의 경우 취임일 기준/ 미등기임원의 경우 선임일 기준

주5) 임원소유주식수는 본 보고서 제출일 현재 기준으로 기재하였으며, 금융위원회 법령해석 변경으로 우리사주조합을 통한 보유분 제외 후 기재함

■

등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2021.03.18

구분
성명
성별
출생년월
사외이사
후보자
해당여부
주요경력
선ㆍ해임
예정일
최대주주와의
관계

선임
노성태
남
1946.09
사외이사
'05. 한국경제연구원 원장
 '07. 한화생명 경제연구원장
 現) 삼성꿈장학재단 이사장
2021.03.26
해당사항 없음

선임
박상용
남
1951.02
사외이사
'09. 연세대 경영대학장 兼 경영전문대학원장
 '13. 공적자금관리위원회 민간위원장
 現) 연세대 경영대학 명예교수
2021.03.26
해당사항 없음

선임
정찬형
남
1956.02
사외이사
'07. 한국투자신탁운용 대표이사
 '15. 포스코기술투자 사장
2021.03.26
해당사항 없음

선임
전지평
남
1966.02
사외이사
'04. 공상은행 쓰촨성 분행부행장
 '08. 공상은행 중동유한회사/런던유한회사 이사 兼 총경리
 現) 북경 FUPU DAOHE 투자관리유한회사 부총경리
2021.03.26
해당사항 없음

선임
장동우
남
1967.01
사외이사
'98. IMM 투자자문 대표 파트너
 現) IMM 인베스트먼트 대표
2021.03.26
해당사항 없음

선임
이원덕
남
1962.01
사내이사
'14. 우리은행 전략사업부 영업본부장대우
'16. 우리은행 미래전략부 영업본부장대우
'17. 우리은행 미래전략단 상무
'17. 우리은행 경영기획그룹 상무
'18. 우리은행 경영기획그룹 부행장
'20. 전략부문 부사장
2021.03.26
해당사항 없음

※ 정기주주총회 안건 부의 예정 (2021.3.26)

■ 임원의 겸직 현황

(기준 : 2020.12.31)

성명
대상회사
재임 기간
직위
직무
겸직회사의 주된 사업목적
지분보유현황

노성태
우리은행
16.12.30~현재
사외이사
사외이사
은행업
-

박상용
우리은행
16.12.30~현재
사외이사
사외이사
은행업
-

정찬형
우리은행
18.12.28~현재
사외이사
사외이사
은행업
-

전지평
북경 FUPU DAHOE
 투자관리유한회사
16.02.01~현재
부총경리
부총경리
투자업
-

장동우
IMM 인베스트먼트
03.09.19~현재
대표이사
대표이사
투자업
-

신민철
한국주택금융공사
20.06.10~현재
비상임이사
비상임이사
보증 보험업
-

노진호
우리에프아이에스
19.12.30~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
시스템소프트웨어 개발 및 공급업

-

우리금융경영연구소
20.12.31~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
연구, 출판

-

황규목
우리은행
20.12.18~현재
집행부행장
브랜드ESG그룹
은행업

-

이석태
우리카드
20.12.31~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
여신전문금융업

-

황원철
우리은행
20.12.18~현재
집행부행장보
DT추진단
은행업

-

박종일
우리자산신탁
20.04.07~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
부동산신탁업

-

우리금융경영연구소
20.03.20~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
연구, 출판

-

이성욱
우리프라이빗에퀴티
 자산운용
19.07.30~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
기타금융/전문사모 집합투자업

-

이종근
우리신용정보
20.03.02~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
신용조사 및
 추심대행업

-

우리펀드서비스
20.03.23~현재
기타비상무이사
기타비상무이사
기타금융업

-

나. 직원 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
111
-
24
-
135
1년 7개월
 (15년 9개월)
19,728
146
-
-
-
-

-
여
12
-
8
-
20
1년 4개월
 (10년 7개월)
1,975
99
-

합 계
123
-
32
-
155
1년 6개월
 (15년 1개월)
21,703
140
-

주1) 자회사 소속 겸직인원 25명 제외 (기간의 정함이 없는 근로자 20명, 기간제 근로자 5명)

주2) 평균근속연수 : ()안의 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수

주3) 미등기임원은 기간제근로자에 포함

주4) 소속 외 근로자 : 상시근로자 300명 미만 사업장 작성 제외

다. 미등기임원의 보수 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
10
2,967
297
-

주) 자회사 소속 겸직 미등기임원 1명 제외

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사 및 감사위원회 위원의 보수현황

(

1)
주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

총이사(사외이사)
9(6)명
3,200
-

주1) 인원수 : 기준일 (2020.12.31) 현재 인원
주2) 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 성과연동형 주식기준보상 한도에서 제외

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
1,716
191
-

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,373
458
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
186
62
-

감사위원회 위원
3
157
52
-

감사
-
-
-
-

1) 등기이사 및 감사위원회 위원에는 보수를 지급하지 않는 이사를 포함
2) 우리은행 겸직임원(3명)의 경우 지주사 지급분에 대해서만 작성함

(
3) 이사·감사의 보수 지급 기준

이사 및 감사의 보수한도는 주주총회에서 정하며, 세부 지급기준은 이사회(보상위원회)에서 정한 바에 따릅니다. 사내이사의 보수체계는 기본급 및 활동수당, 장ㆍ단기 성과급, 퇴직금으로 구성되어 있으며, 성과급은 자본적정성, 수익성, 효율성, 자산건전성 등의 재무지표와 경영과제 등의 비재무지표를 종합적으로 평가하여 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수체계는 기본급 및 수당으로 구성되어 있으며, 이사회 내 역할 및 활동에 따라 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나. 임
원
개
인별 보수 지급 현황 

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

손태승
대표이사
1,100
성과연동형 주식기준보상으로 성과연동주식 최대 49,371주가 있으며, 장기성과평가(2020년~2023년) 결과, 지급 시점 기준 주가를 반영하여 지급 수량과 지급 금액이 최종 확정될 예정임.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

손태승
근로소득
급여
800
주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 보수지급 관련 보상위원회 결의에 따라 연간 기본급 총액을 12개월로 나누어 매월 지급하였으며, 해당 금액에는 업무활동과 관련한 경비성 수당이 포함되어 있음

상여
299
상여는 단기성과급과 장기성과급으로 구성되며, 2019년 재임기간에 대한 단기성과급을 보상위원회에서 결의한 『2019년 경영진 성과평가 및 보상기준(안)』에 따라 2020년 2분기 보상위원회 평가 및 결의를 거쳐 지급함 

 2019년도 상여는 기본급의 0%~80% 이내에서 경영진 성과평가 및 보상기준에 따라 BIS자기자본비율과 같은 자본적정성 지표, 자기자본이익률, 총자산이익률, 위험조정자기자본이익률과 같은 수익성 지표, 고정이하여신비율과 같은 건전성 지표 등으로 구성된 재무지표와 경영과제로 구성된 비재무지표에 대한 종합적인 평가 결과를 기준으로 산출함

 재무지표 평가에는 누적 당기순이익 1조 8,720억(지배기업소유주지분 기준)으로 경상기준 사상 최대실적을 시현한 점과 업계 최고 수준의 건전성 비율을 달성한 점 등을 감안하였으며, 비재무지표 평가에는 카드, 종금 자회사 편입 관련 안정적 그룹체계 구축 및 자산운용사, 부동산신탁사 성공적 인수를 통한 사업포트폴리오 확충 등을 감안하여 보상위원회 평가 및 결의를 거쳐 상여금을 지급함

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항없음(주식매수선택권 未운용)

기타 근로소득
1
복리후생등

퇴직소득
-
해당사항없음

기타소득
-
해당사항없음

※ 상기 보수에는 그룹사간 겸직 관련 보수를 포함하여, 원소속회사(지주사)에서 일괄 지급 후 겸직회사(우리은행)과 비용 분담 

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

다
.

보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

손태승
대표이사
1,100
성과연동형 주식기준보상으로 성과연동주식 최대 49,371주가 있으며, 
 장기성과평가(2020년~2023년) 결과, 지급 시점 기준 주가를 반영하여 
 지급 수량과 지급 금액이 최종 확정될 예정임.

(2) 산정기준 및 방법

본 보고서 [VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 2.임원의 보수 등/ 가.이사, 감사의 보수 현황 등 / 2)임원 개인별 보수 지급 금액]을 참조하시기 바랍니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

해당사항 없습니다
.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가.

기업집단의 명칭 :
우리금융그룹

나. 기업집단에 소속된 회사

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
 (법인등록번호)
지배회사

지주회사 (1)
㈜우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
 (12)
㈜우리은행
비상장
201-81-02819
㈜우리금융지주

㈜우리카드
비상장
101-86-79070

우리금융캐피탈㈜
상장
306-81-18407

우리종합금융㈜
상장
408-81-00426

우리자산신탁㈜
비상장
107-81-85459

우리자산운용㈜
비상장
107-81-87383

우리신용정보㈜
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스㈜
비상장
107-87-50651

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
비상장
101-86-19238

우리글로벌자산운용㈜
비상장
107-81-93283

우리에프아이에스㈜
비상장
211-81-47962

㈜우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

손자회사
 (15)
㈜우리금융저축은행
비상장
301-81-00601
우리금융캐피탈㈜

한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance-WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인
㈜우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티자산운용㈜

주1) 2020년 12월말 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
주2) 우리금융캐피탈 및 우리금융저축은행: 2021년 1월 사명 변경됨 (기존 사명 : 아주

캐
피탈 및 아주저축은행)

다. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

 (2020.12.31기준)

우리금융그룹 계통도.jpg
우리금융그룹 계통도

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2020.12.31)

성명
대상회사
직위
겸임일자
상근/비상근 여부

노성태
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

박상용
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

정찬형
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

이석태
우리카드
기타비상무이사
2020.12.31
비상근

노진호
우리에프아이에스
기타비상무이사
2019.12.30
비상근

우리금융경영연구소
기타비상무이사
2020.12.31
비상근

황규목
우리은행
집행부행장
2020.02.11
상근

황원철
우리은행
집행부행장보
2020.07.03
상근

박종일
우리금융경영연구소
기타비상무이사
2020.03.20
비상근

우리자산신탁
기타비상무이사
2020.04.07
비상근

이성욱
우리프라이빗
 에퀴티자산운용
기타비상무이사
2019.07.30
비상근

이종근
우리신용정보
기타비상무이사
2020.03.02
비상근

우리펀드서비스
기타비상무이사
2020.03.23
비상근

김건호
우리글로벌자산운용
기타비상무이사
2020.03.23
비상근

이정수
우리신용정보
감사
2020.12.31
비상근

우리금융경영연구소
감사
2020.12.31
비상근

※ 공시서류 작성일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2021.03.18)

성명
대상회사
직위
겸임일자
상근/비상근 여부

노성태
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

박상용
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

정찬형
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

최동수
우리금융저축은행
기타비상무이사
2021.01.13
비상근

노진호
우리에프아이에스
기타비상무이사
2019.12.30
비상근

우리금융경영연구소
기타비상무이사
2020.12.31
비상근

황규목
우리은행
집행부행장
2020.02.11
상근

이석태
우리카드
기타비상무이사
2020.12.31
비상근

우리금융캐피탈
기타비상무이사
2021.01.13
비상근

황원철
우리은행
집행부행장보
2020.07.03
상근

박종일
우리자산신탁
기타비상무이사
2020.04.07
비상근

우리금융경영연구소
기타비상무이사
2020.03.20
비상근

이성욱
우리종합금융
기타비상무이사
2021.03.22
비상근

이종근
우리신용정보
기타비상무이사
2020.03.02
비상근

우리펀드서비스
기타비상무이사
2020.03.23
비상근

김건호
우리자산운용
기타비상무이사
2021.01.29
비상근

탁윤성
우리글로벌
 자산운용
기타비상무이사
2021.01.26
비상근

이정수
우리신용정보
감사
2020.12.31
비상근

우리금융경영연구소
감사
2020.12.31
비상근

박해철
우리프라이빗
 에퀴티자산운용
기타비상무이사
2021.01.22
비상근

양기현
우리글로벌
 자산운용
감사
2021.01.26
비상근

2. 타법인 출자현황

(기준일 : 2020. 12. 31)
(단위: 천주, 백만원, %)

법인명
 ( 상장/비상장 )
최초
취득일자
출자
목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황
주1)

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜우리은행
 (비상장) 주2)
2019-01-11
설립시 주식이전
17,921,151
676,000
100.0
17,921,151
40,000
1,000,000
-
716,000
100.0
18,921,151
358,257,710
1,309,485

우리에프아이에스㈜
 (비상장)
2019-01-11

설립시 주식이전

21,754
4,900

100.0

21,754
-
-
-
4,900
100.0
21,754
97,479
2,013

㈜우리금융경영연구소
 (비상장)
2019-01-11

설립시 주식이전

1,677
600

100.0

1,677
-
-
-
600
100.0
1,677
7,232
105

우리신용정보㈜
 (비상장)
2019-01-11

설립시 주식이전

16,466
1,008

100.0

16,466
-
-
-
1,008
100.0
16,466
40,860
1,879

우리펀드서비스㈜
 (비상장)
2019-01-11

설립시 주식이전

13,939
2,000

100.0

13,939
-
-
-
2,000
100.0
13,939
18,957
2,563

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
 (비상장)
2019-01-11
설립시 주식이전
7,797
6,000

100.0

7,797
-
-
-
6,000
100.0
7,797
38,035
823

우리자산운용㈜
 (비상장)
2019-08-01
자회사 편입
122,449
2,920
73.0
122,449
-
-
-
2,920
73.0
122,449
118,121
6,707

㈜우리카드
 (비상장)
2019-09-10
자회사 편입
1,118,367

179,266

100.0
1,118,367
-
-
-
179,266
100.0
1,118,367
11,351,914
118,525

우리종합금융㈜
 (상장) 주3)
2019-09-10
자회사 편입
392,795

403,405

59.8
392,795
109,758
54,878
-
513,162
58.7
447,673
4,309,050
62,233

우리글로벌자산운용(주)
(비상장)
2019-12-06
자회사 편입
33,000
4,000
100.0
33,000
-
-
-
4,000
100.0
33,000
30,695
- 1,410

우리자산신탁(주)
(비상장)
2019-12-30
자회사 편입
224,198
1,560
51.0
224,198
-
-
-
1,560
51.0
224,198
185,634
35,312

우리금융캐피탈㈜ 
 (상장) 주4)
2020-12-10
자회사 편입
633,758
-
-
-
42,605
633,758
-
42,605
74.0
633,758
7,778,170
96,707

합 계
-
-
19,873,593
-
1,688,636
-
-
-
21,562,229
-
-

주1) 최근사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른
2020년 12월말 별도재무제표 기준
주2) ㈜우리은행 유상증자 (2020년 6월)
주3) 우리종합금융㈜ 유상증자 참여 (2020년 11월)
주4) 우리금융캐피탈㈜로 2021년 1월 사명변경 (舊아주캐피탈㈜)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. ㈜우리금융지주-㈜우리카드(계열사)간 주식의 포괄적 교환

2019.9.10 증권발행실적보고서(합병등) 공시를 참고하시기 바랍니다.

나. ㈜우리금융지주-㈜우리은행(계열사)간 우리종합금융㈜ 보통
주식 매매

2019.9.10 지주회사의 자회사 편입 공시
를 참고하시기 바랍니다.

다. ㈜우리금융지주-㈜우리은행(계열사)간 양
수
도
거
래

거래상대방
 (회사와의 관계)
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

우리은행
 (자회사)
주식 양수도
2019.12.30
국제자산신탁 주식 
(200,000주)
국제자산신탁 인수
236억원
 (외부평가)
이사회 결의
 (2019.10.25)

우리은행
 (자회사)
권리 양수도
2020.10.23
아주캐피탈 주식
우선매수인 지정
아주캐피탈 인수
602억원
 (외부평가)
이사회 결의
 (2019.10.25)

라.
우리카드 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2020.06.11

대상
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

우리카드
자회사
우리카드 제172회차 사모채권형 신종자본증권
1,500억원
자본확충
3.44%
2050.06.11(연장가능)

마. 자회사와의 부동산 임대차 현황

(단위: 백만원)

대상
거래구분
계약체결일
계약종료일
보증금

임
차
료(월
)

주)

비고

(주)우리은행
임차
2019.01.11
2021.01.10
1,664
166
우리은행 본점 20층, 21층 전체, 23층 일부

(주)우리은행

임차
2020.11.11
2021.01.10
408
31
우리금융디지털타워 13층 전체

주)VAT, 관리비 별도

※ 자회사 등 출자현황은 본 보고서
【 IX.계
열회사 등에 관한 사항/ 2.타법인출자현황】을 참고하시기 바랍니다.

※ 그 외 본 보고서의 첨부서류인

제2기 감사보고서,

'특수관계자 거래'의 관련 내용을 참고하시기 바랍니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2021.03.05
주요사항보고서

상각형 조건부증권 발행 결정
(200십억원)

2021.3.5 상각형조건부증권(신종자본증권) 발행 결정에 대한 이사회 결의

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용

제1기
정기주주총회
(2020.3.25)
1. 제1기(2019.1.11~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 
 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

2. 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인

3. 이사 선임의 건(사외이사 1명, 비상임이사 1명, 사내이사 2명 선임) 
 - 제3-1호 의안 : 사외이사 후보 첨문악
 - 제3-2호 의안 : 비상임이사 후보 김홍태
 - 제3-3호 의안 : 사내이사 후보 이원덕
 - 제3-4호 의안 : 사내이사 후보 손태승
원안대로 승인

4. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

2. 우발채무 등

【 우리금융지주】

가. 채무보증 현황

- 채무보증 현황은
본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의

'주석 40. 우발채무 및 약정사항' 등을 참고하시기 바랍니다.

나. 채무인수약정 현황

- 채무인수약정 현황은
본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의

'주석 40. 우발채무 및 약정사항' 등을 참고하시기 바랍니다.

다. 그 밖의 우발채무 등

충당부채 및 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목
제2(당)기말
제1(전)기말
전전기말

복구충당부채
68,402
66,485
67,200

지급보증충당부채(*1)
89,592
92,486
89,761

미사용약정충당부채
122,155
112,554
121,535

포인트충당부채(*2)
-
-
49,180

기타충당부채(*3)
221,494
172,455
63,637

순확정급여부채
52,237
92,470
173,109

합계
553,880
536,450
564,422

(*1) 지급보증충당부채에는 금융보증부채가
당기말, 전기말 및 전전기말
현재 각각

66,232백만원,
62,764백만원 및 47,817백만원
포함되어 있습니다.

(*2)
카드회원 등에게 지급하는 포인트에 대하여 기존 포인트충당부채를 기타부채로 재분류하였습니다.

(*3) 기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

- 그 밖의 우발부채 등은
본보고서【III.재무에 관한 사항/ 3. 연결재무제표 주석】의

'주석 40. 우발채무 및 약정사항' 등을 참고하시기 바랍니다.

라.
자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(단위: 백만원)

구 분
제2회 상각형 조건부자본증권
제4회 상각형 조건부자본증권
제6회 상각형 조건부자본증권
제7회 상각형 조건부자본증권
제8회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019.7.18
2019.10.11
2020.02.06
2020.06.12
2020.10.23

발행금액
500,000
500,000
400,000
300,000
200,000

발행목적
운영자금 등
운영자금 등
운영자금 및 타법인증권취득자금 등
운영자금 등
운영자금 등

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
500,000
500,000
400,000
300,000
200,000

자본인정에
 관한 사항
회계처리근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
 자본인정비율 등㈜
-
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2024년7월18일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2024년10월11일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년2월06일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년6월12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년10월23일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.49%
3.32%
3.34%
3.23%
3.00%

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향
- 2020년 12월말 기준 부채비율 6.6%에서 9.2%로 상승
- 2020년 12월말 기준 이중레버리지비율 102.5%에서 105.0%로 상승
- 2020년 12월말 기준 부채비율 6.6%에서 9.2%로 상승
- 2020년 12월말 기준 이중레버리지비율 102.5%에서 105.0%로 상승
- 2020년 12월말 기준 부채비율 6.6%에서 8.6%로 상승
- 2020년 12월말 기준 이중레버리지비율 102.5%에서 104.4%로 상승
- 2020년 12월말 기준 부채비율 6.6%에서 8.1%로 상승
- 2020년 12월말 기준 이중레버리지비율 102.5%에서 103.9%로 상승
- 2020년 12월말 기준 부채비율 6.6%에서 7.6%로 상승
- 2020년 12월말 기준 이중레버리지비율 102.5%에서 103.4%로 상승

기타 투자자에게 
 중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재 불가함

【 우리은행 】

가. 중요한 소송사건
주)

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(
1) 원고인 사건

1) 손해배상청구 제소 소송

구분
내용

소제기일
- 2014. 1. 3.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○자산운용㈜

소송의 내용
- 당행, ○○○○○○부동산투자신탁1호에 300억원 투자하였으나 담보물 소유권 분쟁 및 운용자금 무단인출로 손실 발생하여, 운용사 상대로 투자설명 및 담보관리 소홀을 이유로 손해배상 청구 소송 제기
 ※ 소송진행 중 관련 담보물 처분 등으로 200억원 회수

소송가액
- 30억원 (당행 상고 포기하여 소가 100억 → 30억원으로 감액)

진행상황
- 2020. 11. 12. 심리불속행 기각판결로 당행 승소 확정

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 소송 종결 확정되어 판결금에 대해 수익 처리 완료

2) 채권매매대금 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 5. 30.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○○은행 외 8

소송의 내용
- 당행은 차주 ○○○○○○㈜ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면
 서 당행이 이의유보한 금액을 제외한 손익정산금 및 채권매매대금 
 수령 
 - 당행은 채권금융기관들 상대로 이의유보한 손익 및 채권매매대금
 재정산 청구 소송 제기

소송가액
- 1,294억원 (소가 일부(51억) 청구 후 1,294억원으로 청구취지 확장)

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 채권매매대금 추가 수령 가능

3) 채권매매대금 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2018. 5. 23.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○은행 외 1

소송의 내용
- 당행, 차주 ㈜○○○○○ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면서 받은 손익정산금 및 채권매매대금 산정은 관련 소송 확정으로 소급하여 재정산되어야 하므로, 채권금융기관협의회 상대로 손익 및 채권매매대금 재정산 청구 소송 제기

소송가액
- 124억원

진행상황
- 당행 상고 (1, 2심 당행 패소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 3심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 채권매매대금 추가 수령 가능

4) 투자광고 등 관련 과태료 이의 재판

구분
내용

소제기일
 (이의신청일)
- 2020. 5. 22.
 (금융위원회에 이의신청서 제출일)

소송 당사자
 (신청 당사자)
- 신청인(위 반 자) : ㈜우리은행
 - 피신청인(부과기관) : 금융위원회

소송의 내용
 (신청 내용)
- 피신청인은 2020. 3. 25. 신청인에게 자본시장법상 투자광고 관련 규정 위반 등을 이유로 19,710,000,000원의 과태료 부과처분을 하였으나, 신청인은 이에 대해 이의신청1)을 하였음

소송가액
 (이의 신청 과태료액)
- 과태료 금액 : 197억원

진행상황
- 약식재판2) 진행 중

향후 재판일정 및 대응방안
- 법률대리인 선임하여 대응 중

향후 재판결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 신청 인용시 과태료 취소 내지 감액 가능

1) 질서위반행위규제법상 과태료 부과 처분을 받은 경우에는 과태료 부과통지를 받은 날로부터 60일 이내에 해당 행정청에 이의제기를 할 수 있으며, 이 경우 행정청의 과태료 부과처분은 그 효력을 상실하게 되고, 이후 법원에서 과태료 부과 여부나 부과금액이 결정됨

2)

본건은 비송사건으로 약식재판 절차로 진행 중

5) 고액현금거래 보고의무 관련 과태료 이의 재판

구분
내용

소제기일
 (이의신청일)
- 2020. 5. 29.
 (금융정보분석원에 이의신청서 제출일)

소송 당사자
 (신청 당사자)
- 신청인(위 반 자) : ㈜우리은행
 - 피신청인(부과기관) : 금융정보분석원장

소송의 내용
 (신청 내용)
- 피신청인은 2020. 4. 3. 신청인에게 고액현금거래에 대한 보고의무 미이행을 이유로 16,543,600,000원의 과태료 부과처분을 하였고, 신청인은 이에 대해 이의신청 주1)을 하였음

소송가액
 (이의 신청 과태료액)
- 과태료 금액 : 165억원

진행상황
- 약식재판 주2) 진행 중

향후 재판일정 및 대응방안
- 법률대리인 선임하여 대응 중

향후 재판결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 신청 인용시 과태료 취소 내지 감액 가능

1) 질서위반행위규제법상 과태료 부과 처분을 받은 경우에는 과태료 부과통지를 받은 날로부터 60일 이내에 해당 행정청에 이의제기를 할 수 있으며, 이 경우 행정청의 과태료 부과처분은 그 효력을 상실하게 되고, 이후 법원에서 과태료 부과 여부나 부과금액이 결정됨
 2) 본건은 비송사건으로 약식재판 절차로 진행 중

(

2) 피고인 사건

1) 손해배상청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 4. 13.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○씨
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 통화옵션 상품 가입하였다가 손실발생하자 당행이 통화옵션상품 판매시 적합성원칙 및 설명의무 위반하였다고 주장하며 손해배상 청구 소송 제기

소송가액
- 734억원

진행상황
- 3심 진행중 (2심 쌍방 기각)
 ※ 1심 당행 일부(86%) 승소

향후 소송일정 및 대응방안
- 3심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 1심 판결금 가지급하였으며, 상고심에서 더 높은 손해배상금 인정할 가능성 낮으므로 추가적인 재무리스크 낮음
 - 상고심 결과에 따라 가지급한 판결금을 당행이 일부 회수할 가능성도 있음

2) 선수금환급보증금 청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2017. 8. 2.

소송 당사자
- 원고 : ○○○○○○○ HANDY C.S.A. 외 1
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, (주)○○○○조선과 선박건조계약 해지하였다고 주장하며 당행에 선수금환급보증금 이행 청구 소송 제기

소송가액
- 152억원

진행상황
- Consent Order (사전합의부 결정) 동의로 소송 종결

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 관련 중재판정 결과에 따라 당행은 선수금환급보증금 지급 완료 후 원고와 소송 종결하기로 합의하였으며 본건 관련 담보 및 충당금 적립으로 손실 대비하여 재무리스크는 낮음

3) 부당이득반환 피소소송

구분

내용

소제기일
- 2018. 1. 31.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○○아
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 당행에서 무역금융 대출 받을 때 원고 대표이사가 자필서명하지 않았으므로 대출약정은 무효라고 주장하며, 기 상환한 대출금에 대하여 부당이득반환 및 손해배상청구 소송 제기

소송가액
- 205억원

진행상황
- 2심 진행 중(1심 당행 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 당행 승소시 대출금 상환 효력 그대로 유지됨
 - 판결 결과에 따라 원고가 상환한 대출금을 당행이 반환할 가능성도 있음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

단위:백만원)

구 분
2020년
(제187기)
2019년
(제186기)

확정지급보증

융자담보지급보증
103,229
89,699

인수
602,014
391,688

수입화물선취보증
78,395
224,746

기타확정지급보증
6,354,253
6,982,889

소 계
7,137,891
7,689,022

미확정지급보증

내국신용장관련
187,146
193,096

수입신용장관련
3,025,923
3,081,390

기타미확정지급보증
403,652
771,378

소 계
3,616,721
4,045,864

기업어음 매입약정 등
917,489
884,031

합 계
11,672,101
12,618,917

※ 2020년 12월말 현재 우리은행의 주요 채무보증(지급보증) 거래현황

(단위: 백만원)

고객명
보증시작일
보증만료일
계정과목명
지급보증금액

(주)ㅇㅇ라이프
2020-04-16
2021-04-16
(04) 확정지급보증
230,000

ㅇㅇ화학주식회사
2015-06-30
2023-07-03
(04) 확정지급보증
163,200

ㅇㅇ건설(주)
2019-06-11
2021-05-27
(04) 확정지급보증
160,000

ㅇㅇ인프라코어(주)
2020-07-21
2023-07-21
(04) 확정지급보증
131,213

ㅇㅇ HoldCo PTY Ltd
2020-08-27
2022-09-30
(04) 확정지급보증
98,627

(주)호텔ㅇㅇ
2019-04-25
2021-04-22
(04) 확정지급보증
94,656

ㅇㅇ중공업(주)
2019-08-23
2022-01-21
(04) 확정지급보증
82,594

(주)ㅇㅇ항공
2013-08-28
2023-08-28
(04) 확정지급보증
80,870

ㅇㅇFOIL S.A R.L
2020-03-31
2021-03-02
(04) 확정지급보증
71,145

ㅇㅇ TRADING PTE LTD
2020-01-15
2021-01-07
(04) 확정지급보증
66,175

ㅇㅇ중공업(주)
2020-12-11
2021-10-20
(04) 확정지급보증
61,972

(주)ㅇㅇ건설
2020-11-25
2026-02-02
(04) 확정지급보증
59,914

ㅇㅇ중공업(주)
2019-02-20
2022-02-22
(04) 확정지급보증
55,488

ㅇㅇ중공업(주)
2019-08-28
2022-08-30
(04) 확정지급보증
55,488

ㅇㅇ건설(주)
2017-02-06
2021-02-05
(04) 확정지급보증
55,000

ㅇㅇ중공업(주)
2019-06-20
2021-12-31
(04) 확정지급보증
53,072

ㅇㅇ중공업(주)
2019-06-20
2022-06-30
(04) 확정지급보증
52,618

(주)ㅇㅇ라이프
2020-04-24
2021-04-26
(04) 확정지급보증
50,000

ㅇㅇ선물(주)
2020-04-22
2021-12-16
(04) 확정지급보증
50,000

ㅇㅇ로템(주)
2018-07-24
2025-07-15
(04) 확정지급보증
46,251

주) 확정/미확정지급보증금액 기준 상위 20개 계좌, 공공 및 기타대출 제
외

라. 채무인수
약
정
현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
2020년
(제187기)
2019년
(제186기)
2018년
(제185기)

대출약정
74,944,921
70,303,900

97,796,704

기타약정
5,089,094
3,204,654
5,041,314

마. 그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
(제187기)
2019년
(제186기)
2018년
(제185기)

지급보증충당부채

주1)

75,464
92,486
89,761

미사용약정충당부채
65,022
60,228
121,535

포인트충당부채
-
-
49,180

기타충당부채
주2)

216,456
166,006
62,293

복구충당부채
62,618
60,477
67,093

순확정급여부채
3,079
48,278
138,682

합 계
422.657
427,475
528,544

주1)

지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당기말 및 전기말 현재
각각

52,105백만원
및
62,764백만원 포함되어 있습니다.

주2)

기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

바.
자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(단위 : 백만원, %)

발행일
2013.4.25
2013.11.13
2015.6.3
2018.7.26
2016.9.27
2017.5.16
2019.10.04

발행금액
500,000
200,000
240,000
400,000
553,450
562,700
662,035

발행목적
자본확충

발행방법
공모(인수매출)
공모(인수매출)
공모(인수매출)
공모(인수매출)
유로공모/미국사모
유로공모/미국사모
유로공모/미국사모

상장여부
상장
상장
상장
상장
싱가폴 증권거래소 등록
싱가폴 증권거래소 등록
싱가폴 증권거래소 등록

미상환잔액(액면금액)
500,000
200,000
240,000
400,000
553,450
562,700
662,035

자본으로 회계처리한 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사인 우리은행에 재량권 있어, 자본으로 인식

신용평가기관의 자본인정 비율
현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기및조기상환 가능일*
만기 : 2043.4.25
 * 발행일로부터 10년(2023.4.25일) 경과 후 매 이자지급일 콜행사 가능
만기 : 2043.11.13
 * 발행일로부터 10년(2023.11.13일) 경과 후 콜행사 가능
만기 : 2045.6.3
 * 발행일로부터 10년째 되는 날(2025.6.3일) 또는 그 이후의 각 이자지급일에 콜행사 가능
만기 : 영구
 * 발행일로부터 5년이 경과(2023.7.26) 또는 그 이후의 각 이자지급일에 콜행사 가능
만기 : 영구
 * 발행일로부터 5년(2021.9.27일)부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능
만기 : 영구
 * 발행일로부터 5년(2022.5.16일)부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능
만기 : 영구
 * 발행일로부터 5년(2024.10.4일)부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능

발행금리
4.40
5.68
4.43
4.40
4.50
5.25
4.25

우선순위
보완자본보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
기본자본비율 및 총자본비율 하락

기타 투자자에게 중요한 발행조건
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
 2021.9.27일부터
 5년 미국고채+3.306% 이자율 변경
Step-up 조항 없음
 2022.5.16일부터
 5년 미국고채+3.347% 이자율 변경
Step-up 조항 없음
 2024.10.4일부터
 5년 미국고채+2.664% 이자율 변경

【 우리카드 】

가.
채무인수약정 현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
당기말
전기말

원화대출약정

신용카드미사용한도
37,802,120
33,120,042

미사용약정충당부채
56,605
51,631

설정비율
0.15
0.16

나. 그 밖의 우발채무 등

(1) 충당부채

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

미사용약정충당부채
56,605
51,631

복구충당부채
4,575
4,544

부정사용대금충당부채
313
442

기타충당부채
-
198

합 계
61,493
56,815

(

2) 주요 약정사항

1) 동사는 우리은행과 신용카드 회원 모집 및 신용카드 관련 각종 업무위탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.

2)

기준일 현재 우리은행과 총 5천억원의 일중당좌차월 약정을 맺고 있습니다.

또한

신한 은행
외
7개 기관과 총 5,300억원의 Credit-line 약정을 체결하였습니다.

다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

동사는 2020년 6월 11일 제 172회차 신종자본증권을 발행하였으며, 주요 발행 조건은 아래표와 같습니다.

구 분
내 용

발행회차
우리카드 제172회차 사모채권형 신종자본증권

발행일
2020년 6월 11일

발행금액
1,500억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모발행

상장여부
비상장

미상환잔액
1,500억원

자본인정에 관한 사항
(회계처리 근거)
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

미지급누적이자
없음

만기 및 조기상환
가능일
만기일 : 2050년 6월 11일
 발행일로부터 5년이 경과된 2025년 6월 11일과 그 이후 각 이자지급일에
 조기상환 가능

발행금리
3.44%
 (발행 후 5년 단위 재조정, 발행 후 5년 후 연 2.00% 1회 가산)

우선순위
보통주 및 우선주, 동순위 사채를 제외한 나머지 채무들에 대하여 후순위

기타 중요한 발행조건 등
없음

【 우리금융캐피탈 】

가. 중요한 소송사건

(단위: 백만원)

구분
소송내용
소송가액
비고

당사가 원고
대여금 등
14,762
개인 등

당사가 피고
채무부존재 확인 등
429
개인 등

당사는 상기 소송사건 이외에 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있으나,
회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송 사항(소송가액 100억원 이상 건) 은 없습니다.

나. 그 밖의 우발부채 등

(1) 여신한도거래 약정
당기말 현재 우리금융캐피탈과 연결실체가 맺고 있는 여신한도거래 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융기관
약정내용
금액
비고

(주)우리은행 외 4개 금융기관
기타어음할인 외
440,000
한도 약정

저축은행중앙회
내국환거래약정
지급준비예치금의 95%
-

저축은행중앙회
콜머니거래약정
지급준비예치금의 95%
-

저축은행중앙회
할인어음약정
지급준비예치금의 95%
-

(2) 금융보증계약
보고기간말 현재 우리금융캐피탈과 연결실체는 DB손해보험(주)와의 연계영업으로 실행된 DB손해보험(주)의 대출채권과 관련하여 DB손해보험(주)에게 137,355백만원의 지급을 보증하고 있습니다. 연결실체는 이러한 금융보증계약을 최초 인식시 '공정가치'로 측정하며, 최초 인식 이후에는 '기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 결정된 금액'과 '최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 인식기준에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액' 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융보증부채의 계정으로 14,128백만원이 계상되어 있습니다.

【 우리종합금융 】

가. 중요한 소송사건

(1)
원고인 사건

1)
양수금 청구의 소

(서울고등법원 2019나2044201)

구 분
내 용

소 제기일
- 2015.12.1

소송 당사자
- 원고 : 우리종합금융㈜ 외 14개 기관
 - 피고 : 재단법인 지○사 대표자 이사 이○창의 직무대행자 이○영

소송의 내용

- 담보매각 지연에 대한 손해배상 청구 (
○
○
주택)

소송가액
- 200억원

진행상황
- 2심 패소(2020.5.20)

향후 소송일정 및 대응방안
- 판결 확정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 없음

주)

소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

나. 견질 또는 담보용 어음

ㆍ

수표 현황

해당사항 없습
니다.

다

. 채무보증 현황

(

1)
2020년 12월 31일 기준

무담보매출어음은
2,069,900,000천원이며, 동 어음에 대하여
 추가적인 채무를 부담하지 아니합니다.

(2)
2020년 12월 31일 및 전년말 현재

동사가 제공하고 있는 지급보증 내역이 없습니다
.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없습
니다.

마

. 그 밖의 우발채무 현황

(1)
2020년 12월 31일 기준 동사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액

전단채 매입약정
신한카드(주)
40,000
40,000

현대커머셜
40,000
40,000

더블유아이비제오차(주)
6,520
2,892

더블유아이비제육차(주)
20,000
10,227

원펀치디케이제일차(주)
10,000
1,300

원펀치디엠제일차(주)
20,000
12,211

엘르제일차(주)
5,000
-

트러스트제이차(주)
8,000
-

에이치알제일차 주식회사
14,000
3,055

원펀치파이어제일차 주식회사
30,000
26,591

더블유제이오제일차(주)
25,000
402

원펀치비발디제일차(주)
20,000
2,083

원펀치센트럴제일차(주)
20,000
20,000

윈케이제오십칠차 주식회사
20,000
302

트러스트제삼차(주)
20,000
19,609

CP 매입약정
신한카드(주)
50,000
50,000

현대캐피탈(주)
50,000
50,000

현대오일뱅크(주)
50,000
50,000

지에스에너지(주)
50,000
50,000

대출약정

(조건부 
대출약정 포함)

충주기업도시개발(주)
730
730

신수동무쇠막지역주택조합
3,700
3,700

동작하이팰리스 지역주택조합
10,000
10,000

한국리테일카드홀딩스(주)
204
204

(주)사이마케팅
10,300
10,300

예당주택
1,686
1,686

(주)구도디앤씨
15,000
15,000

(주)우성도시개발
5,000
5,000

(주)유니골프앤리조트
9,000
9,000

(주)센트리마
7,504
5,344

원펀치코리아제일차(주)
20,200
200

원펀치블루제일차(주)
14,700
14,700

우리에이치씨제삼차(주)
100
70

담보대출확약
신천시장정비사업조합
5,000
5,000

(주)알에스디아이
9,000
9,000

약정사항 합계
610,644
468,606

(2)
2020년 12월 31일 기준 동사의 차입약정내역은 다음과 같습니다
.
동사는 2020년 10월 29일 우리은행과 기업운전 당좌대출 약정(한도 1,000억원)을 체결하였습니다. 현재 해당 약정으로 인한 실행금액은 없으며, 약정기간은 2020년 10월 29일부터 2021년 10월 29일 입니다.

(3)
2020년 12월 31일 기준 동사의 출자약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
약정금액
약정잔액

흥국우리중순위인수금융전문투자형사모투자신탁제1호

5,000
1,837

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제1호

1,000
590

우리글로벌발전인프라시너지업전문투자형사모특별자산투자신탁

109
44

우리G북미에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1호

109
98

신한BNPP WTE전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호

2,000
1,422

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제2호

2,000
1,580

우리G인프라뉴딜전문투자형사모투자신탁1호

1,000
981

NH-Amundi AF중순위론 전문투자형 사모투자신탁 2호

5,000
4,091

우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사

2,000
449

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사

2,000
1,748

피씨씨-우리 LP지분유동화 펀드
3,100
775

약정사항 합계

23,318
13,615

【 우리자산신탁 】

가. 중요한 소송사건
주)

주)
소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(
1) 원고인 사건

1) 지연손해금 청구 제소소송

구분
내용

소제기일
- 2019. 12. 19(반소)

소송 당사자
- 반소원고 : 우리자산신탁(주)
- 반소피고 : (주)○○○○발

소송의 내용
- 본소(서울중앙지방법원 2019가합549031)에 대하여, 우리자산신탁은 매매대금의 지연손해금 청구 반소 제기함

소송가액
- 25,671,096,985원

진행상황
- 2021. 1. 8. 1심 원고 패소 확정(종결)

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

2) 미납 분양대금 납부 청구 제소사건

구분
내용

소제기일
- 2020. 2. 21(본소)

소송 당사자

- 원고 :
우리자산신탁(주)

- 피고 : 권○○ 외 54명

소송의 내용
- 분양계약해지 및 분양대금반환 소를 제기한 수분양자들에게 미납한 분양대금 납부 청구 소송 제기

소송가액
- 10,437,550,880원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

(
2) 피고인 사건

1) 채무부존재확인 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2019. 7. 17(본소)

소송 당사자
- 본소원고 : (주)○○○○발
- 본소피고 : 우리자산신탁(주)

소송의 내용
- 원고는 우리자산신탁으로부터 서울 ○○동 토지를 매수하였고, 더 이상의 매매대금 지급채무가 없다며 채무부존재확인 소송 제기

소송가액
- 25,671,096,985원

진행상황
- 2021. 1. 8. 1심 피고 패소 확정(종결)

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송 종결

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

2) 사해행위 취소 등 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2018. 8. 24

소송 당사자
- 원고 : ○○○○권(주) 외 1명
- 피고 : 우리자산신탁(주) 외 1명

소송의 내용
- 원고들은 ○○조합에 대한 채권자라고 주장하며, 우리자산신탁과 ○○ 조합에 대하여 신탁계약 취소 및 원상회복 청구를, ○○조합에 대하여 소송가액 지급청구 소송 제기

소송가액
- 21,572,664,280원

진행상황
- 2021. 1. 27. 1심 피고 승소

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 준비중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

3

) 수익자지위 변경절차 이행청구 피소소송

구분
내용

소제기일
- 2020. 3. 4

소송 당사자
- 원고 : ○○○ 외 9명
- 피고 : 우리자산신탁(주) 외 5명

소송의 내용
- 원고들은 다른 피고들 중 일부로부터 수익권을 이전받았다고 주장하며 수익자지위 변경절차 이행청구 소송 제기

소송가액
- 10,616,921,382원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 신탁재산에 관한 소송으로 회사의 고유재산에 미치는 영향은 매우 낮음

나.
채무보증 현황

우리자산신탁은 신탁사업의 인허가 등을 위하여 주택도시보증공사로부터 6,697,054백만원의 주택분양보증 등을 제공받고, 서울보증으로부터 102,801백만원의 공탁보증 및 인허가보증 등을 제공받고 있습니다. 상기보증보험 등은 당사의 고유계정과는 무관한 신탁사업 수행과 관련하여 가입된 신탁계정관련 보증입니다.

다. 채무인수
약
정
현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2020년말
2019년 말
2018년 말

신용공여(난외)
43,320
75,873
26,910

라
. 그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위 : 백만원)

구 분
2020년말
2019년 말
2018년 말

신탁위험충당부채
1,620
3,820
1,550

주) 신탁업무 수행에 따른 손해배상 등 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하여 자원이 유출될 가능성이 큰 금액

을 포함

【 우리에프아이에스 】

가
.

그 밖의 우발채무 현황

당기말 동사는 소프트웨어공제조합으로부터 입찰보증 및 계약/하자보증과
관련하여 지급보증 한도액 4,533,797천원을 제공받고 있으나 실행액은 없습니다. 동 보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.
또한 당기말 현재 서울보증보험으로부터 직장 어린이집 지원금 반환 관련 지급보증 373,747천원, 전세금보장 관련 신용보험 110,000천원을 제공받고 있습니다.

그 외 해당사항 없습니다.

【 우리금융저축은행 】

가. 중요한 소송사건

당기 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 토지인도 소송 등 13건(총소송가액 4,844,008천원)이며, 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 채무부존재 소송 2건(총소송가액 1,056,088천원)입니다. 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1심 또는 2심에 계류 중으로 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

3.
제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

【
우리금융지주】

해당사항 없습니다.

【우리은행】

(

1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2016.12.29
금융감독원
우리은행
과태료
 (5,000만원)
부담금 미납내역 통지의무 미이행
 (근로자퇴직급여보장법 제18조 등)
과태료 납부
 (20% 감경으로 4,000만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2017.09.01
공정거래위원회
우리은행
과태료
 (2,880만원)
기업결합 신고규정 위반
 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 제8항)
이의제기
 (이의제기에 따라 과태료 부과처분은 그효력 상실)
과태료결정에 대한 이의신청 제기 및 승소 확정판결(2020.3.6)

2017.11.01
금융위원회
우리은행
과태료
 (1,000만원)
금융실명제 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
 (20% 감경으로 800만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2018.11.20
금융정보분석원
우리은행
과태료
 (320만원)
고객확인의무 위반 
 (특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률
 동법 제5조의 2 제1항)
과태료 납부
 (20% 감경으로 250만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2019.01.16
금융위원회
우리은행
과태료
 (1,000만원)
금융실명제 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
 (20% 감경으로 800만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2019.09.09
금융위원회
우리은행
과태료
 (170만원)
구속행위 금지위반
 (은행법 52조2의(불공정영업행위의 금지 등)제1항 등)
과태료납부
 (20% 감경으로136만원)
관련직원 징계 및 사례전파로 주의환기

2019.10.02
금융감독원
우리은행
기관경고
고액현금거래 보고 및 의심스러운 거래 보고 의무 위반
 (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 위반)
 (동법 제4조, 4조의 2, 동법 시행령 제8조의 2)
 (특정 금융거래정보 보고 및 감독규정 제3조)
조치사항 전체 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.11.20
금융정보분석원
우리은행
과태료
 (320만원)
고객확인의무 위반
 (특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 위반
 동법 제5조의 2 제1항)
과태료납부
 (20%감경으로 256만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.04
금융위원회
우리은행
업무의 일부정지
 (6개월)
 2020.3.5
 ~2020.9.4

해외금리연계 집합투자증권(DLF) 불완전판매
 내부통제기준 마련의무 위반
 사모펀드 투자광고 규정 위반
 
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조, 제57조, 제71조, 제249조의5, 제449조)
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제53조, 제60조, 제68조, 제271조의6, 제390조)
 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조, 제43호)
 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제19조, 제34조)
조치사항 전체이행
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.06
금융위원회
우리은행
과태료
 (1,000만원)
대리인에 의한 금융거래(환전)
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관현 법률 제3조)
과태료납부
 (20%감경으로 800만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.14
금융위원회
우리은행
과태료
 (20억 8천만원)
파생상품투자권유자문인력이 아닌자에 의한 ELS신탁 및 레버리지/인버스ETF 신탁 투자권유
 특정금전신탁 홍보 금지 위반
 자기발행 고위험 채무증권 판매 금지규정 회피를 위한 연계거래 등 이용
 
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 108조 제9호
 동법률 제71조 제7호)
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제109조 제3항 제10호)
 (동법률 시행령 제68조 제5항 제11호, 제14호)
 (금융투자업규정 제'4-93'조 제10호 제28호
 동규정 제'4-20'조 제1항 제5호 자목)
과태료납부
 (20%감경으로 16억6,400만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.15
금융감독원
우리은행
기관경고
파생상품투자권유자문인력이 아닌자에 의한 ELS신탁 및 레버리지/인버스ETF 신탁 투자권유
 특정금전신탁 홍보 금지 위반 
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 108조 제9호)
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제109조 제3항 제10호)
 (금융투자업규정 제'4-93'조 제10호 제28호)
조치사항 전체이행
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.22
금융위원회
우리은행
과태료
 (8,000만원)
전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 
 (전자금융거래법 제21조 제2항)
 (전자금융감독규정 제7조, 제8조, 제29조)
 (전자금융거래법 제21조 제1항, 제2항)
 (전자금융감독규정 제7조, 제17조 제4항)
과태료납부
 (20%감경으로 6,400만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.31
금융위원회
우리은행
과태료
 (9백만원)
한국신용정보원 신용정보 집중시 대출정보 오류 등록 
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조 제1항)
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제15조 제1항)
과태료납부
 (20%감경으로 720만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2020.09.15
금융위원회
우리은행
과태료
 (60억5천만원)
전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 
 (전자금융거래법 제21조 제1항, 제2항)
 (전자금융감독규정 제7조, 제35조)
과태료납부
 (20%감경으로 48억4,000만원)
업무지도 및 관리감독 강화

(

2) 임·직원 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
(근속연수)
조치내용

조치사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2020.02.13
대법원
前은행장
 (38년1개월)
징역 8월
업무방해
 (형법 제314조 업무방해)
대법원 판결로 확정
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.05

주)

금융감독원
前은행장
 (33년1개월)
문책경고
내부통제기준 마련의무 위반
 (지배구조법 제24조의 1항 등)
이사회보고
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.05

금융감독원
前은행장
 (38년1개월)
퇴직자위법·부당사항
 (주의적경고)
사모펀드 출시, 판매관련 내부통제기준 마련의무 위반
 (지배구조법 제24조의 1항 등)
이사회보고
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.05

주)

금융감독원
前그룹장
 (41년10개월)
감봉3월
사모펀드 출시, 판매관련 내부통제기준 마련의무 위반
 (지배구조법 제24조의 1항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.05

주)

금융감독원
前그룹장
 (39년)
정직3월
DLF 불완전판매
 사모펀드 출시, 판매관련 내부통제기준 마련의무 위반
 (자본시장법 제 46조 제2항 등)
 (지배구조법 제24조의 1항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.05
금융감독원
준법감시인
 (28년2개월)
견책
사모펀드 관련 내부통제 업무에 대한 점검체계 마련의무 위반
 (지배구조법 제24조의 1항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.15
금융감독원
前상무
 (42년8개월)

퇴직자위법·부당사항

(견책 상당)

파생상품투자권유자문인력이 아닌자에 의한 레버리지인버스ETF 신탁 투자권유
 (자본시장법 제108조 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.15
금융감독원
前상무
 (39년2개월)

퇴직자위법·부당사항

(견책 상당)

파생상품투자권유자문인력이 아닌자에 의한 레버리지인버스ETF 신탁 투자권유
 (자본시장법 제108조 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.05.15
금융감독원
부행장
 (27년6개월)
견책
파생상품투자권유자문인력이 아닌자에 의한 레버리지인버스ETF 신탁 투자권유
 (자본시장법 제108조 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.17
금융감독원
前 은행장
 (38년 1개월)

퇴직자위법·부당사항

(문책경고 상당)

차세대시스템 구축 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
이사회보고
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.17
금융감독원
前 은행장
 (33년 1개월)

퇴직자위법·부당사항

(주의적경고 상당)

차세대시스템 구축 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
이사회보고
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.17
금융감독원
前 부행장
 (40년 10개월)

퇴직자위법·부당사항

(정직3월 상당)

차세대시스템 구축 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
 
 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.17
금융감독원
前 부행장
 (41년 0개월)

퇴직자위법·부당사항

(정직3월 상당)

차세대시스템 구축 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
 
 공개용 웹서버 해킹방지대책 불철저
 (전자금융거래법 제21조 제1항, 제2항)
 
 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2020.07.17
금융감독원
부행장
 (42년 3개월)
감봉 3월
차세대시스템 구축 부적정
 (전자금융거래법 제21조 제2항 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

주) 前은행장과 前그룹장 2인은 2020.3.8. 본건 제재조치의 취소를 구하는 행정소송을 제기함과 동시에 행정소송의 본안판결까지 본건 제재조치의 효력정지를 요청하는 집행정지 신청을 하였습니다. 이와 관련하여 해당 재판부가 2020.3.20. 본건 제재조치의 효력을 정지하는 결정을 함에 따라 본건 제재조치는 현재 효력이 정지된 상태이며, 2020년 3월 26일에 금감원이 법원의 효력정지 결정에 불복해 항고했으나, 2020년 8월 25일에 서울고등법원이 항고를 기각하였고, 본건 제재조치 효력 정지 결정이 2020.9.2. 확정되었습니다.

【우리카드】

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
 회사의 대책

2016.11.30
금융감독원

(주)우리카드

과태료 부과
(2,500만원)
기프트카드 안전대책 수립/운용 부적정
(전자금융거래법 제21조 등)
과태료 납부
안전대책 운용 철저 및
관리감독 강화

2019.02.26
방송통신
위원회

(주)우리카드

과태료 부과
(700만원)
개인정보 암호화 소홀/
수집·이용목적이 달성 된 개인정보 미파기
(정보통신망법 제28조 등)
과태료 납부
암호화 전송방식 변경 및 관리감독 강화

2020.09.22
금융
감독원
(주)우리카드
과태료 부과
(4,980만원)

대주주 발행주식 취득 절차 위반

(여신전문금융업법 제50조 제3항 등),
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2 제2항 등)

과태료 납부
업무지도 및
관리감독 강화,
개인신용정보
삭제 전산개발

(2) 임
ㆍ
직원 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
(근속연수)
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
 회사의 대책

2020.01.09
금융
감독원
전직 임원
(2년)
주의

의심스러운 거래 보고 의무 위반/

고객 확인의무 위반
(
특정금융정보법 제4조, 제5조의2 등)

인사협의회 결의
업무지도 및
관리감독 강화

2020.01.09
금융
감독원
전직 임원
(2년)
주의

의심스러운 거래 보고 의무 위반/

고객 확인의무 위반
(
특정금융정보법 제4조, 제5조의2 등)

인사협의회 결의
업무지도 및
관리감독 강화

2020.09.22
금융
감독원
상무
(7년6개월)
주의

대주주 발행주식 취득 절차 위반

(여신전문금융업법 제50조 제3항 등)

인사협의회 결의
업무지도 및
관리감독 강화

2020.09.22
금융
감독원
전직 임원
(3년)
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2 제2항 등)
인사협의회 결의
개인신용정보
삭제 전산개발

2020.09.22
금융
감독원
전직 임원
(3년)
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2 제2항 등)
인사협의회 결의
개인신용정보
삭제 전산개발

【우리금융캐피탈】

가. 제재현황

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.08.11
금융위원회
우리금융캐피탈
주식회사
과태료부과
(3,750만원)
정보처리시스템의 운영, 개발, 보안 목적으로 직접 접속하는
단말기 및 내부업무용시스템에 대한 망분리 미이행
[전자금융감독규정] 부칙<2013.12.3> 제1호
과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2018.02.21
금융위원회

우리금융캐피탈
주식회사

과태료부과
(240만원)
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
[여신전문금융업법] 제49조의2 제3항
[여신전문금융업법 시행령] 제19조의3 제1항
과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

(2) 임
·
직원 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
(근속연수)
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.08.08
금융감독원
김oo
(7년)
문책(주의)

정보처리시스템의 운영, 개발, 보안 목적으로 직접 접속하는 단말기 및 내부업무용시스템에 대한 망분리 미이행
[전자금융감독규정] 부칙<2013.12.3> 제1호

인사위원회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2018.03.08
금융감독원

박oo
(7년)

문책(주의)

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
[여신전문금융업법] 제49조의2 제3항
[여신전문금융업법 시행령] 제19조의3 제1항

대표이사 주의조치

업무지도 및 관리감독 강화

2018.03.08
금융감독원
김oo
(18년)

문책(주의)

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
[여신전문금융업법] 제49조의2 제3항
[여신전문금융업법 시행령] 제19조의3 제1항

대표이사 주의조치

업무지도 및 관리감독 강화

주) 제재일자 및 조치 내용은 조치기관의 결과 통보 및 조치요구일을 기준으로 작성

【우리종합금융】

가. 제재현황

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
처벌 또는조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.08.30
금융감독원
우리종합금융㈜
기관경고
-무인가 영업행위 금지 위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제11조,
 동법 부칙 제5조)
이사회 보고
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.28
금융위원회
우리종합금융㈜
과태료 
(2,000만원)
-개인신용정보 접근권한 강화 의무 미준수/
 개인신용정보 분리보관 의무 미준수
 (신용정보법 제20조의 2 제1항 등)

과태료 납부

(20% 감경으로 1,600만원)

업무지도 및 관리감독 강화

2020.01.08
금융정보
분석원

우리종합금융㈜

과태료 
(3,640만원)

-고액현금거래보고의무 위반
 (특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률
 제4조의2 제1항 등)

과태료 납부

(20% 감경으로 2,912만원)

업무지도 및 관리감독 강화

(2) 임
·
직원 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는 
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.08.30
금융감독원
前 대표이사 2명
(1년 3개월/2년2개월)
주의적 경고 상당

-무인가 영업행위 금지 위반
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제11조, 동법 부칙 제5조)

이사회 보고
(조치사항 통보)

업무지도 및 관리감독 강화

現 대표이사
주1)

(1년 6개월)

주의적 경고

주1) 現대표이사: 2018.08.30 기준

주2) 미등기임원·직원에 대한 경미한 제재사항은 기재를 생략함

【우리자산운용】

가. 제재현황

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.02.13
금융위원회
우리자산운용(주)

과태료

(1,250만원)

불법 채권거래 관련 금융기관 임직원 비위사실 통보 사항의 확인
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

내부통제 강화

내부통제 강화

2020.01.15

금융위원회

우리자산운용(주)

과태료

(4,000만원)

집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

과태료 납부

내부통제 강화

(2) 임
·
직원 제재현황

제재일자
조치대상자
(근속연수)
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.02.13
류OO(12년 4개월,퇴사)
이OO(13년 1개월)
감봉 3월
견책

불법 채권거래 관련 금융기관 임직원 비위사실 통보 사항의 확인
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

내부 통제절차 강화 및
내부교육 실시 강화
내부 통제절차 강화 및
내부교육 실시 강화

2020.01.15

前 본부장(12년 7개월,퇴사)
前 직원(3년 10개월, 퇴사)
現 직원(10년 2개월)

주의

집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

해당 임직원 인사조치

내부 통제절차 강화 및
내부교육 실시 강화

【우리에프아이에스】

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.10.30
공정거래위원회
우리에프아이에스㈜
시정조치 및 과징금 부과
(134백만원)
불공정하도급거래행위
(하도급거래 공정화에 관한 법률 제3조 제1항)
과장금 납부완료
업무지도 및 관리감독 강화

【우리금융저축은행】

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2018.09.12.
금융위원회
아주저축은행
과태료
 (2,400만원)
신용정보 전산시스템 접근권한 관리 불철저(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 제52조, 동 시행령 제16조, 제38조)
과태료 납부
 (20%감경으로 1,920만원)
개인신용정보 조회권한 차등 부여

2019.04.04.
금융감독원
아주저축은행
주의
보유 전환사채의 전환가액 하향조정에 따른 대량보유 보고 의무 위반)2개월 지연보고(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항, 제426조 제5항)
기 보고 완료로 별도 
이행사항 없음
업무지도 및 관리감독 강화

【 해외현지법인 】

제재일자
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2016.02.29
중국우리은행
과태료
 (RMB 30,000)
송금거래 시 외국인 거주자 분류기준 감독당국간 상이 (중국외환관리조례 제48조)
과태료 납부완료
직원교육 및 내부통제 강화

2017.03.23
중국우리은행
과태료
 (RMB 300,000)
대출용도심사미흡 (개인대출관리 임시방법 제7조, 31조, 35조)
과태료 납부완료
업무개선 직원교육

2017.05.02
중국우리은행
과태료
 (RMB 70,000)
수출입 송금거래 관련 국제수지 보고 오류
 (국제수지통계신고업무실시세칙 제1장 3조)
과태료 납부완료
직원교육 및 내부통제 강화

2017.06.01
중국우리은행
과태료
 (RMB 200,000)
개인대출사후관리미흡 (개인대출관리 임시방법 제34조, 35조)
과태료 납부완료
업무개선 직원교육

2019.03.31
우리웰스뱅크필리핀
과태료
 (PHP 311,100)
필리핀중앙은행(BSP) 보고서 지연(13건)
 (BSP감독규정: Manual of Regulations for banks)
과태료 납부완료
직원 교육 및 관리 강화

2019.08.27
우리웰스뱅크필리핀
과태료
 (PHP100,000)
AML 시스템 통합 등 권고 (BSP감독규정 Section 922)
과태료 납부완료
시스템 통합 작업

2019.09.26
우리웰스뱅크필리핀
과태료
 (PHP 25,000)
여신 관련 정보 오류 제공
과태료 납부완료
직원 교육 및 관리 강화

2019.10.02
인도네시아
 우리소다라은행
과태료
 (Rp 55,600,000)
SLIK 보고서 시스템 입력오류 OJK No.18/POJK.03/2017
과태료 납부완료
직원교육 및 내부통제 강화

2019.11.25
중국우리은행
과태료
 (RMB 1,686,997)
경외 채무자의 해외투자 외환등기여부 미심사 (<중화인민공화국외환관리조례> 제43조)
과태료 납부완료
해외투자 외환등기 심사 강화 및 직원교육

2020.02.28
우리웰스뱅크필리핀
과태료
 (PHP 191,588.70)
필리핀 국세청(BIR) 보고서지연(연간보고서)
과태료 납부완료
직원 교육 및 관리 강화

나. 작
성기준일 이후 발생한 중요사항

【 우리금융지주 】

당사는 2021년 3월5일에 자회사인 우리금융캐피탈㈜로부터 ㈜우리금융저축은행 지분 100%(보통주 12,160,398주)를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 3월12일에 ㈜우리금융저축은행을 손자회사에서 자회사로 편입 완료하였습니다.

【 우리카드 】

보고서 작성기준일 이후부터 보고서 제출일 사이에 발행된 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회차
발행일자
권면총액
발행방법
이자율(%)
만기일

제186-1회
2021.02.08
50,000
공모
1.118
2023.02.08

제186-2회

2021.02.08

60,000

공모

1.275

2024.02.08

제186-3회

2021.02.08

40,000
공모
1.381

2025.02.07

제187-1회

2021.02.17

100,000

공모

1.368
2024.08.16

제187-2회

2021.02.17

50,000

공모

1.430
2025.02.17

제188-1회

2021.02.26

60,000

공모

1.414
2024.11.26

제188-2회

2021.02.26

40,000

공모

1.443
2025.02.26

【 우리금융캐피탈 】

우리금융캐피탈은 보고서 작성기준일 이후 영업자금 등의 목적으로 회사채 등을 발행하였으며 그 세부사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

발행회사
종류
발행방법
발행일자
권면총액
연이자율

평가등급
(평가기관)

만기일
상환여부
주관회사

우리금융캐피탈
회사채
공모
2021. 01. 20
70,000
1.179%
AA- (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2023년 01월 20일
미상환
KB증권, NH투자증권

우리금융캐피탈
회사채
공모
2021. 01. 20
260,000
1.334%
AA- (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2024년 01월 19일
미상환
한국투자증권, KB증권, 교보증권, KTB투자증권, 메리츠증권, SK증권, KIDB채권중개, 이베스트투자증권부국증권

합계
-
-
-
330,000
-
-
-
-
-

다. 직접금융 자금의 사용

(

1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인공모증자
-
2019.09.10

(주)우리카드와의 주식교환

-
주)
-
-

후순위채
제1회
2019.06.13
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
-

신종자본증권
제2회
2019.07.18
운영자금 및 BIS비율 제고 등
500,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
500,000
-

후순위채권
제3-1회
2019.09.06
운영자금 및 BIS비율 제고 등
100,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
100,000
-

후순위채권
제3-2회
2019.09.06
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
-

신종자본증권
제4회
2019.10.11
운영자금 및 BIS비율 제고 등
500,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
500,000
-

후순위채권
제5회
2019.12.04
운영자금 및 BIS비율 제고 등
250,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
250,000
-

신종자본증권
제6회
2020.02.06
운영자금/타법인증권취득자금 및 BIS비율 제고 등
400,000
운영자금/타법인증권취득자금 및 BIS비율 제고 등
400,000
-

신종자본증권
제7회
2020.06.12
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
300,000
-

회사채
제1회
2020.09.10
운영자금 등
200,000
운영자금 등
200,000
-

신종자본증권
제8회
2020.10.23
운영자금 및 BIS비율 제고 등
200,000
운영자금 및 BIS비율 제고 등
200,000
-

주) XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항/ 3.제재현황 등 그 밖의 사항/ 라. 합병 등의 사후보고/ (2) (주)우리카드-주식의 포괄적 교환 참조

(2) 사모자금의 사용내역

해당사항 없습니다.

라. 예금자보호 등에 관한 사항

(1) 예금보험이란

1) 예금지급 불능사태를 방지

금융기관이 영업정지나 파산등으로 고객이 맡긴 예금을 돌려주지 못하게 되면 해당 예금자의 손해는 물론 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 지난 1995년 12월, 예금자보호법을 제정하여 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

2) 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호

예금보험제도는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 평소에 금융기관으로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립하여 금융기관이 예금을 지급할 수 없게 되면 대신 예금을 지급하고 있습니다.

(2) 보호 대상

보호대상 금융상품에 대한 자세한 사항은 우리은행 홈페이지에 게시된 「보험금융상품목록」 을 참조하시기 바랍니다.

(3) 보호되는 경우

1) 예금보험사고가 발생한 때

예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인·허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 고객의 예금을 지급할 수 없게 되는 경우를 예금보험사고라 하며, 이러한 예금보험사고가 발생한 경우에는 예금보험공사가 해당 금융기관을 대신하여 예금을 지급하게 됩니다.
 

2) 금융기관간의 합병 및 금융지주회사 설립

금융기관이 합병되거나 금융지주회사 설립 등으로 구조조정이 추진되는 경우에는 예금자의 예금에 아무런 영향이 없습니다.

(4) 보호 금액

동일 금융기관의 예금주 1인당 다음과 같이 보호됩니다.
- 원금과 소정의 이자를 합쳐 최고 5천만원까지 보호됩니다. (소정의 이자 : 약정이자와 예금보험공사가 시중은행 1년 만기 정기예금의 평균금리를 감안하여 결정한 이자 중
 액수가 적은 금액)
- 1인당 한도는 금융기관별로 각각 적용됩니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호 되지 않습니다.
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은
 그렇지 않습니다.

마. 합병 등의 사후보고

(1)
(주)우리카드 - 주식의 포괄적 교환

당사는 ㈜우리카드를 손자회사에서 완전 자회사로 편입하기 위해 2019년 6월 21일 이사회 결의를 거쳐 2019년 7월 3일 당사-㈜우리카드 간 포괄적 주식교환 계약을 체결하였으며, 소규모(교부금) 주식교환 절차를 진행하였습니다. 2019년 9월 10일 주식교환 절차가 마무리되어 ㈜우리카드는 당사의 완전자회사가 되었습니다.

1) 거
래상대방

(주) 우리카드 (소재지 :
서
울
시 종로구 종로1길 50(중학동, 더케이트원타워)

2) 주
요
일정

구 분
(주)우리금융지주
(주)우리카드

이사회 결의일
2019.06.21

2019.06.21

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

2019.06.21

-

주주확정 기준일
2019.07.01
-

주식교환 계약일
2019.07.03
2019.07.03

소규모 주식교환 공고
2019.07.10
-

소규모 주식교환 
반대의사 
통지 접수기간
시작일
2019.07.10
-

종료일
2019.07.17

-

주식교환 승인 이사회 (주주총회 갈음)
2019.09.03
2019.09.03

완전자회사가 되는 회사의 구주권 제출 통지ㆍ공고
-
2019.09.04

구주권 제출기간 종료일
-
2019.09.09

주식교환일
2019.09.10
2019.09.10

신주권 교부상장일
2019.09.26
-

3) 법
적
형
태

본 주식교환은 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및상법 제360조의2 내지 제360조의14, 금융지주회사법 제62조의2 등에 의거하여 진행되었습니다. 본 주식교환을 통하여 ㈜우리금융지주는 ㈜우리카드의 완전모회사가 되고, ㈜우리카드는 ㈜우리금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 본건 주식교환에서 ㈜우리금융지주의 경우, 상법 제360조 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 ㈜우리금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않았습니다. ㈜우리카드의 경우, 총주주인 ㈜우리은행의 동의에 의해 간이 주식교환으로 주주총회 승인을 이사회 승인으로 갈음하였으며, 간이주식교환 공고, 반대의사 통지 및 주식매수청구권 절차가 생략되었습니다.

4) 주식교환의 배경

㈜우리은행에 이어 2위 규모의 주력 계열사인 ㈜우리카드를 지주 자회사로 편입함으로써 지주체제의 조기 안정화, ㈜우리카드의 시장 경쟁력 강화, 그룹 계열사 간 시너지 활성화를 통한 기업가치 제고를 도모하고자 합니다.

5) 주식교환 비율

본건 주식교환의 교환비율은 ㈜우리금융지주 : ㈜우리카드 = 1: 0.4697442로 산출되었으며, ㈜우리카드 주주가 소유하는 ㈜우리카드 보통주식 1주당 ㈜우리금융지주의 보통주식 0.4697442주의 비율로 ㈜우리금융지주의 보통주식을 배정하되, ㈜우리금융지주의 보통주식 0.4697442주에 갈음하여 ㈜우리금융지주 보통주식 0.2348651주 및 금 3,338원의 교부금을 지급합니다. (신주수 : 42,103,377주, 교부금 : 598,390,575,600원)

6) 주식매수청구권 행사내역

(주)우리금융지주
상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 
㈜우리금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

(주)우리카드
상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이주식교환방식으로 진행되므로 총주주인
㈜우리은행의 동의에 의해 주식매수청구권 행사가 생략됩니다.

7) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

카드금융 자산 및 캐피탈금융 자산 증가로 인한 이자수익 증가, 고위험군 중심 건전성 관리 강화 통한 대손비용 절감, 비용절감 노력 지속 통한 판관비 감소 등의 차이로 영업이익 및 당기순이익의 예측치와 실적 사이 괴리가 발생하였습니다. 

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

(주)우리카드
매출액
-
-
-
-
-
-
-

영업이익
91,910
105,170
123,915
-34.8%
157,030
-49.3%
-

당기순이익
70,130
80,181
109,248
-55.8%
120,229
-50.0%
-

주) 1차연도, 2차연도 각각 2019년, 2020년 해당

바. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 자회사인 우리은행은 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 6항에 의거, 건물부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었으며, 이에 따라 정부에 보고한 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다
.

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

온실가스 배출량(tonCO2)

88,470

88,090

85,280

81,237

에너지 사용량(TJ)

1,315

1,349

1,308

1,207

주) 2020년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 제3자 검증을 거쳐 2021.03.31. 이후 확정 예정

우리은행은 온실가스 관리시스템을 통하여 전 영업점의 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 투명하게 관리하고 있으며, 내부 검증 및 제3자 검증을 통하여 정확한 데이터를 정부에 보고하고 있습니다.

또한 기후변화를 비롯한 환경문제 해결에 사회적 책임을 다하고자 환경경영방침을 정하고 이를 대외에 공개하고 이행하고 있습니다. 고효율 LED 조명 도입, 노후 설비 교체, 친환경 전기차 도입을 통하여 지속적으로 에너지 효율을 높이고, 다양한 임직원 인식제고 활동으로 임직원의 친환경 생활 실천을 독려함으로써 매년 정부의 온실가스 감축 목표를 초과 달성하였습니다.

환경경영을 체계적으로 추진하기 위하여 2020년 6월, ISO14001 환경경영시스템 국제 표준을 도입하고 인증을 획득하였으며, 모든 환경경영 추진 내역과 성과를 우리금융그룹 지속가능경영보고서에 투명하게 공개함으로써 환경경영 대응력을 강화해 나가고 있습니다.

사
. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(1)
전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(단위 : 백만원
)

발행일시
2019.06.13
2019.07.18
2019.09.06
2019.09.06
2019.10.11
2019.12.04
2020.02.06
2020.06.12
2020.10.23

발행금액
300,000
500,000
100,000
300,000
500,000
250,000
400,000
300,000
200,000

조건부자본증권의 종류
후순위채권
신종자본증권
후순위채권
후순위채권
신종자본증권
후순위채권
신종자본증권
신종자본증권
신종자본증권

전환·채무재조정 사유
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부

발행시
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음

2019년 2분기
해당없음
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 3분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
-
-
-
-
-

2019년 4분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
-
-
-

2020년 1분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
-
-

2020년 2분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
-

2020년 3분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
-

2020년 4분기
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음

1) 조건부자본 요건을 포함하는 조건부자본증권의 상각 사유

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된경우 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

2) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에해당하는 금융기관을 말합니다.

※
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호

"부실금융기관" 이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과, 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실 채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나「예금 자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

나.「예금자보호법」제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회 나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며, 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음과 같습니다.

※

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호의 규정에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.
 
 1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 
 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사
 
 2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총 자본비율
 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를
 말함)
 
 3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2)
관
련 지표의 변동현황

1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 십억원, %)

구분
총자본합계
기본자본합계
보통주자본
위험가중자산
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
고정이하여신비율
대손충당금적립률

2019년 1분기
23,954.1
20,138.7
18,135.8
216,538.8
11.06%
9.30%
8.38%
0.52%
129.8%

2019년 2분기
24,984.4
20,867.2
18,778.1
225,002.9
11.10%
9.27%
8.35%
0.47%
131.6%

2019년 3분기
26,634.7
22,139.7
19,629.3
232,857.8
11.44%
9.51%
8.43%
0.46%
136.5%

2019년 4분기
27,115.1
22,475.6
19,135.3
228,046.0
11.89%
9.86%
8.39%
0.45%
133.6%

2020년 1분기
27,951.9
23,258.0
19,585.8
237,082.9
11.79%
9.81%
8.26%
0.45%
128.7%

2020년 2분기
27,352.1
23,017.4
19,429.8
214,815.0
12.73%
10.71%
9.04%
0.43%
142.4%

2020년 3분기
27,235.0
23,331.1
20,059.2
189,612.6
14.36%
12.30%
10.58%
0.40%
151.9%

2020년 4분기
27,447.8
23,361.7
19,828.1
198,268.7
13.84%
11.78%
10.00%
0.42%
153.8%

주1) 2020년 2분기부터 자기자본비율 관련 수치는 내부등급법 기준임(2020년 1분기까지 : 표준방법 기준)

주2) 2020년 3분기부터 바젤Ⅲ 개편안(신용리스크) 반영

주3) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'Ⅲ. 재무에 관한사항 6.기타 재무에 관한 사항 나. 대손충당금 설정현황' 참조

2) 부
실
금융기관 평가대상 가능성 분석

① 자산 및 부채 현황

(단위 : 십억원)

구분
자산
부채
자본

2019년 1분기
345,062.7
322,946.9
22,115.8

2019년 2분기
359,401.6
336,563.4
22,838.2

2019년 3분기

370,584.2
346,302.9
24,281.3

2019년 4분기
361,980.7
336,488.4
25,492.3

2020년 1분기
378,214.1
352,409.1
25,805.0

2020년 2분기
380,077.4
354,325.7
25,751.7

2020년 3분기
380,838.9
354,630.1
26,208.8

2020년 4분기
399,081.0
372,355.2
26,725.8

② 자본비율
 ■ 손실규모에 대한 BIS비율 민감도

(단위 : 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2020년 12월말
1,982.7
3,965.4
5,948.1

■ 금
융지주회사감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 십억원)

구분
2020년 12월말(A)
제43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C×위험가중자산)

총자본비율
13.84%
4.00%
9.84%
19,509.6

기본자본비율
11.78%
3.00%
8.78%
17,408.0

보통주자본지율
10.00%
2.30%
7.70%
15,266.7

3) 경
영
실
태평가 등급

당사는 2019년 1월 주식의 포괄적 이전으로 설립되어 현재까지 금융지주회사감독규정 제35조에 의한 경영실태평가를 받은 사실이 없습니다

아. 보호예수 현황

(기준일 :
2020.12.31
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

조합원계정
 (보통주)
230,754
2020.01.31
2021.02.01
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
281,172
2020.02.28
2021.03.02
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
430,592
2020.03.31
2021.04.01
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
372,917
2020.04.29
2021.04.30
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
352,932
2020.05.29
2021.05.31
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
288,053
2020.06.29
2021.06.30
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
325,239
2020.07.31
2021.08.02
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
307,381
2020.08.31
2021.09.01
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
317,503
2020.09.29
2021.09.30
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
312,090
2020.10.30
2021.11.01
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
260,009
2020.11.30
2021.12.01
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
265,698
2020.12.29
2021.12.30
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
69,432
2017.05.12
2021.05.13
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
34,824
2017.06.12
2021.06.14
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
34,725
2017.06.30
2021.07.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
52,602
2017.08.14
2021.08.16
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
113,301
2017.10.12
2021.10.13
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
62,884
2017.11.10
2021.11.11
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
63,144
2017.12.11
2021.12.13
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
72,099
2017.12.26
2021.12.27
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
64,065
2018.02.12
2022.02.14
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
64,969
2018.03.05
2022.03.07
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
68,564
2018.04.05
2022.04.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
75,232
2018.05.04
2022.05.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
62,308
2018.06.05
2022.06.07
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
62,440
2018.07.05
2022.07.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
63,212
2018.08.03
2022.08.04
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
63,270
2018.09.05
2022.09.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
63,283
2018.10.08
2022.10.10
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
63,970
2018.11.05
2022.11.07
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
64,373
2018.12.05
2022.12.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
72,692
2019.01.09
2023.01.10
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
206,942
2019.03.08
2023.03.09
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
121,613
2019.04.05
2023.04.06
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
3,347,455
2019.04.12
2023.04.13
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
121,171
2019.05.07
2023.05.08
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
123,643
2019.06.05
2023.06.07
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
122,386
2019.06.28
2023.06.29
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
126,662
2019.07.31
2023.08.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
142,397
2019.08.30
2023.08.31
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
138,044
2019.09.30
2023.10.02
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
139,510
2019.10.31
2023.11.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
144,737
2019.11.29
2023.11.30
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
148,981
2019.12.27
2023.12.28
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
156,360
2020.01.31
2024.02.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
183,571
2020.02.28
2024.02.29
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
265,748
2020.03.31
2024.04.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
228,720
2020.04.29
2024.04.30
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
105,621
2020.05.28
2024.05.29
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
220,362
2020.05.29
2024.05.30
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
183,340
2020.06.29
2024.07.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
5,648,519
2020.07.03
2024.07.04
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
233,325
2020.07.31
2024.08.01
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
202,134
2020.08.31
2024.09.02
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
207,724
2020.09.29
2024.09.30
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
205,243
2020.10.30
2024.10.31
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
173,215
2020.11.30
2024.12.02
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주)
175,338
2020.12.29
2024.12.30
4년
우리사주의 예탁
 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정
 (보통주) 주)
5,910,646
-
-
1년
우리사주의 예탁
 (본인 출연분)
722,267,683

조합계정
 (보통주)
188,761
-
-
4년
우리사주의 예탁
 (퇴직으로 인한 회사 출연분 회수)
722,267,683

주) 예탁 예정인 조합원계정 보유분

자. 고객정보 유출과 관련된 위험

우리금융지주의 모든 그룹사는 고객 개인정보 관련 법규를 엄격히 준수하고, 개인정보보호를 위해 최선의 노력을 다하고 있으며, 각 그룹사의 고객 개인정보보호에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[우리은행]

당행은 2018년 6월 정보보호 조직을 단에서 그룹으로 승격하고, 임원인 정보보호그룹장이 정보보호최고책임자(CISO)와 개인정보보호책임자(CPO) 업무를 맡아, 고객(신용)정보보호 전담 조직을 통합 관리하고 있습니다. 또한 「전자금융감독규정」에서 권고하는 규모 이상의 인력 및 예산을 편성하여 집행하고 정보보호 유출방지를 위해 화이트해커 및 보안관제 전문인력 등을 운용하고 있습니다.

「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」 등 관련 법규를 엄격히 준수하고 있으며, 준수 여부를 정기적으로 점검하고 있습니다.

고객정보를 안전하게 보호하기 위하여 PC보안, 문서 암호화, 내·외부 네트워크 망분리, 보안USB, 지능형 지속공격(APT) 대응시스템 등을 구축하여 운영하고 있으며 서버·DB 접근시에는 OTP 및 생체인증 등 추가 인증체계 적용을 통해 비인가자의 접근을 통제하고 있습니다. 전산센터에는 X-Ray검색대, 금속탐지기를 설치하여 휴대용 저장매체 및 전산기기 반출입을 통제하고 있으며 PC 반출 시 포맷을 의무화하여 정보유출 및 보안사고를 예방하고 있습니다.

정보보호 인식 제고를 위하여 전 임직원 대상 정보보호교육과 캠페인을 실시하고, 정기적으로 자가 보안진단을 실시하는 등 정보보호 활동에 힘쓰고 있습니다.

고객의 개인신용정보는 법에서 요구하는 최소한의 정보만을 수집하고 암호화하여 보관하고 있으며 이용목적이 달성된 고객정보는 파기하는 등 법규에 따라 안전하게 관리하고 있습니다. 고객정보를 위탁하는 경우 수탁자의 고객정보 처리 실태를 정기적으로 점검하여 개인신용정보가 유출, 변조, 훼손되지 않도록 관리 감독하고 있습니다.

과학기술정보통신부가 고시한 기준에 따라 금융보안원으로부터 국가공인 정보보호 및 개인정보보호인증 「ISMS-P」과 국제표준화기구로부터 정보보호 및 개인정보보호인증 「ISO27001」, 「ISO27701」을 취득하였으며, 이를 통하여 정보보호 및 개인정보보호에 관한 정책과 인력, 장비, 시설에 대한 검증을 받았습니다. 2016년 6월에는 중앙일보에서 주최하고 산업통상자원부가 후원하는 제1회 대한민국 산업보안대상에서 산업통상자원부 장관상을 수상한 바 있습니다.

금융회사의 고객정보보호의 중요성이 날로 커지고 있는 가운데 앞으로도 우리은행은 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 신뢰할 수 있는 은행이 되도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[우리카드]

2014년 초 발생한 카드 3사 개인정보 유출사고를 통해서 확인된 것과 같이 정보보안사고가 발생할 경우, 단기적으로 고객 상담 등 사고수습에 필요한 관리비용이 증가하고, 장기적으로 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상비용이 발생할 수 있습니다.

또한, 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판 저하 등 영업 측면에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에, 당사는 고객정보보호를 위한 관리적·기술적 보안을 강화하여 고객정보 유출방지에 만전을 기하고 있습니다.

<관리적 보안>

당사는 「개인정보보호법 및 시행령」, 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 시행령」, 「전자금융거래법 및 시행령」 및 제반 감독규정에 의거하여 고객정보를 관리하고 있으며, 내부적으로 「개인정보보호지침」, 「신용정보관리 및 보호지침」 및 「정보보안지침」을 제정하여 준수하고 있습니다.

2015년 9월 30일부터 개인정보 관리·보호 업무, 신용정보 관리·보호 업무는 정보보호부에서 담당하고 있으며, 임원급인 정보보호최고책임자(CISO)가 개인정보보호책임자(CPO)와 신용정보관리·보호인의 업무을 맡아 관리하고 있습니다. 각 부서는 부서장이 '개인(신용)정보보호관리자'의 임무를 수행하고 있으며, 부서별 직원 1인을 '개인(신용)정보보호 담당자'로 지정하여 부서 내 개인(신용)정보보호 업무를 수행하고 있습니다.

고객정보 조회의 오남용 방지를 위해 담당업무 수행에 필요한 최소한의 고객정보 접근 권한을 부여하고 고객정보 관리 실태점검 및 정기적인 모니터링 실시 등 사후 점검을 강화하고 있으며 全 임직원에 대한 정보보호 교육을 실시하고 있습니다.

또한, 당사의 고객정보를 업무상 수탁하여 처리하는 업체의 개인정보 처리 실태를 정기적으로 점검하고 있으며, 수탁업체 담당자 교육을 실시하고 있습니다.

<기술적 보안>

고객정보유출방지시스템(DLP)을 구축하여 불필요한 개인정보파일 보유를 금지, 불가피한 경우에 한해 소속장이 승인해야 보관할 수 있으며, 승인받지 않은 개인정보 파일은 주기적으로 강제 삭제하고 있습니다.

또한, USB 등 외부 저장매체 사용을 통제하고, 메일이나 팩스를 외부 발송 시 승인 절차를 거치는 등 파일 반출 절차를 강화하였으며, 문서파일은 암호화되어 있어 유출되더라도 식별이 불가능함으로써 제3자의 불법적인 열람을 차단하고 있습니다.

출력물을 통한 고객정보 유출 방지를 위하여 PC에서 출력되는 고객정보는 마스킹(*) 처리하여 식별이 불가능하도록 하였고, 워터마킹을 통한 출력 실명제를 실시 중이며, 개인정보 안전성 제고 및 법규 준수를 위해 전체 개인정보처리시스템의 DB 및 File내 개인정보 암호화를 수행하였습니다.

아울러 인터넷 망분리를 완료하여 외부 해킹 및 고객정보 유출로부터 안전한 업무 환경을 구축하였고, 이상금융거래 탐지시스템 (FDS:Fraud Detection System)을 도입하여 최근 증가하고 있는 사이버 금융사기 피해로부터 고객자산을 보호하고 있는 등 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[우리금융캐피탈]

당사는 할부금융 및 리스 사업을 영위하는 금융회사로 불가피하게 사업을 위해 다량의 개인정보를 수집 및 보유하고 있습니다. 일부 신용카드사의 개인정보 유출 사건으로 인하여 금융회사들의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 당사 역시 민감한 개인정보를 다수 보유하고 있음에 따라 개인정보 유출 사고 가능성이 잠재적인 사업의 위험요소로 작용할 수 있습니다.

최근 금융회사의 사고 발생 사례를 보면, 정보보안 사고는 감독 당국의 제제 및 민형사상 법적 책임으로 이어질 가능성이 높아 사업에 치명적인 위협이 될 수 있습니다. 당사는 이러한 위험을 충분히 인지하고 있으며, 이러한 사태 발생을 사전에 예방하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다.

당사에서는 현재까지 해킹 등 유출사고가 발생하지 아니하였고, ‘개인정보보호법’,‘개인정보보호규칙’, ‘정보보안규칙’ 및 관련 시행문을 통해 전 임직원이 내부통제기준을 준수하고 있습니다. 또한, 하기와 같은 개인정보보호시스템을 활용하여 보유정보의 안전성 및 적정성을 확보하고 있습니다.

- 고객정보 및 신용정보에 대한 데이터 암호화

- 고객정보 포함 문서의 출력 제한

- 모든 문서에 대한 문서암호화 적용

- 각종 네트워크 보안 시스템(DDOS, IPS, 웹방화벽 등) 구축 및 운영

- 고객정보 DB에 대한 접근 제어 및 권한 관리를 통한 DB 접근 통제

- 고객정보 외부 유출 방지를 위해 USB 등 저장매체 저장 금지 시스템 구축

- 전자적 침해사고 예방을 위한 24시간 365일 보안 활동 수행

[우리종합금융]

당사는 업무상 다수의 고객정보를 보유하고 있어 고객정보 유출이 잠재적 위협으로 작용할 수 있습니다. 이에 우리종합금융은 고객정보보호의 중요성을 깊이 인식하고 「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」을 비롯한 관련 법률상의 개인정보 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 관한 사항을 다음과 같이 이행하고 있습니다.

현재, 당사는 내부 정보 유출 방지를 위해 물리적 망분리를 실시하고 있으며 고객정보 유출방지시스템(DLP)을 구축하여 불필요한 개인정보파일 보유를 금지하고 불가피한 경우에 한해 소속장의 승인하에 보관할 수 있도록 하며 승인받지 않은 개인 정보파일은 주기적으로 강제 삭제하고 있습니다. 전산자료 반출의 경우, 휴대용 저장장치를 통제하고 외부 메일 발송 시 승인을 거치는 등 절차를 강화하였으며 문서파일을 암호화하여 유출 시에도 제3자의 불법적인 열람을 차단하고 있습니다. 출력물을 통한 고객정보 유출 방지를 위해 PC에서 출력되는 고객정보는 마스킹(*) 처리하여 식별 불가능하도록 하였고, 워터마킹을 통한 「출력물 실명제」를 실시 중에 있습니다.

또한, 전 임직원을 대상으로 정보보안점검의 날을 지정하여 정기 점검 및 테마 점검을 매월 1회 실시하고 있으며 지능형위협방지(APT) 공격에 대비한 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준을 향상시키기 위한 훈련을 수행하고 있습니다. 정보보호 인식제고 및 역량강화를 위해 보안교육 또한 매년 1회 시행하고 있습니다.

[우리자산신탁]

당사는 고객님의 소중한 정보 유출 방지를 위해 「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」을 준수하고 있으며 금융감독원에 점검결과를 매년 보고하고 있습니다. 업무 담당자에 따라 열람 권한을 차등 부여하여 최소한의 범위로 엄격히 통제하고 있으며 개인정보보호 책임자와 신용정보관리·보호인을 지정하여 고객정보 유출방지에 만전을 기하고 있습니다.

<기술적 보안>

현재, 당사는 내부정보 유출 방지를 위해 고객정보유출방지시스템(DLP)를 구축하여 불필요한 개인정보파일 보유를 금지하고 있으며 DB접근제어 시스템으로 직원이 고객님의 소중한 정보에 직접 접근하지 못하도록 통제하고 있습니다. 또한, 외부저장매체에 대한 유출에 대비 USB 및 휴대폰에 자료 이동을 금지하는 정책을 수립하여 운영 중입니다. 주민번호의 경우 SHA-256 인증을 받은 암호화 기술을 적용하여 뒷자리는 * 표시하여 운영 중이며 외부로 나가는 문서들은 자체적으로 마스킹 처리하여 업무하고 있습니다.

<관리적 보안>

당사는 그룹 고객정보 제공 및 이용규정을 제정하여 그룹사간 고객의 정보 제공·이용에 관해 책임자가 통제하고 있으며 분기별 지주사에 보고하고 있습니다. 또한, 개인정보관리 규정, 고객정보관리 규정을 제정하여 고객의 정보에 대한 수집, 삭제, 파기 등에 대한 절차를 세워 상시 대비하고 있습니다.

[우리자산운용]

2000년 8월 설립한 우리자산운용은 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업 업무를 시작하였으며, 현재 종합자산운용사로서 자산운용업무를 하고 있습니다.

우리자산운용의 고객은 우리자산운용이 운용하는 집합투자기구의 투자자로 일반투자자와 금융회사·연기금 등 전문투자자로 구성됩니다. 통상 자산운용사의 고객정보는 고객에 대한 집합투자증권의 판매과정에서 회사가 취득하게 됩니다. 그러나, 우리자산운용은 직접 집합투자증권의 판매 업무를 수행하지 않고 은행, 증권사 등 판매대행회사를 통하여 집합투자증권을 위탁하여 투자자에게 판매하고 있습니다. 따라서 판매대행회사를 통하여 투자자의 정보가 관리되고 있으며 이에, 우리자산운용은 판매대행회사와 위탁판매계약서를 체결하여 우리회사의 집합투자증권에 투자하는 고객정보에 대해 철저한 주의·관리를 요구하고 있습니다.

또한, 우리자산운용은 고객정보보호를 위하여 관련 법령에 따라 고객정보취급방침, 개인정보취급방침, 신용정보활용체계 및 내부통제규정 등을 제정하여 운용하고 있습니다. 이에 따라 고객정보의 유출사고를 방지하고자 전산기록의 사후 확인을 통한 모니터링 체계를 구축하고 모든 업무와 관련이 없이 고객정보를 포함한 내부정보를 이용하는 모든 행위를 금지하고 있으며, 업무의 특성 및 이해상충을 고려하여 사무공간의 분리, 전산시스템의 분리, 보고라인의 분리, 문서의 분리보관 등 다양한 정보차단벽을 설치·운영하는 등 투자자 및 내부정보 보호 활동에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

아울러, 우리자산운용은 신용정보 관리·보호업무를 총괄하는 신용정보 관리·보호인을 지정하여 임직원에 대한 신용정보교육계획의 수립 및 시행, 신용정보관련 법령 및 규정의 준수여부 점검 등을 통하여 고객정보보호를 위한 사전적 예방활동을 적극적으로 하고 있으며, 투자자 및 내부정보 유출사고와 같이 재무적·비재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험 요인을 상시모니터링하여 대비하고 있습니다. 또한, 우리자산운용은 회사 홈페이지에 고객정보취급방침, 개인정보처리방침 등을 공시하여 고객이 자신의 개인정보가 어떻게 관리되고 있는지 투명하게 알리고 있습니다.

우리자산운용은 앞으로도 고객 신뢰가 회사 존립의 근본이라는 자세로 고객정보 보호 강화를 통하여 고객이 믿고 거래할 수 있는 금융회사가 될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[우리신용정보]

당사는 채권추심, 신용조사 업무를 영위함에 있어 다수의 고객의 개인 정보를 보유하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출 등은 당사에 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. 이에 당사는 기술적/물리적 조치 및 관리적 조치를 통해 개인정보의 안전성 확보를 위한 조치를 수행하고 있습니다.

해당 내역은 아래와 같습니다.

<기술적/물리적 조치>

DB암호화 시스템을 통한 개인정보를 암호화 처리하고 있으며, 내/외부 방화벽, IPS, 웹방화벽, APT솔루션을 통해 외부공격을 차단하고 있습니다.

인터넷 망분리 시스템을 구축하였으며, 외부메일 수발신 통제를 통한 외부로 부터의 위험을 차단하고 있습니다. 비인가 사용자에 대한 보안통제를 수행하기 위해 유해사이트 차단, 무선차단시스템, 네트워크통제, 서버접근제어, DB접근제어, 계정관리 솔루션을 운용하고 있습니다. PC제어시스템을 통한 매체제어를 실시하고 있으며, 문서보안 시스템을 통한 정보의 외부유출을 차단하고 있습니다. 백신프로그램을 최신화하여 개인PC의 바이러스감염 치료 및 사전차단을 하고 있으며 지속적으로 보안 솔루션을 업그레이드를 시키고 있습니다.

<관리적 조치>

매월 보안 점검의 날(매월2째주)을 지정ㆍ운영하여 내PC지키미 프로그램으로 사용자PC 보안 관리를 하고 있습니다. 또한, 개인정보 취급자에 대한 정기적 교육과 보안서약서 작성을 통해 보안의식을 강화하고 있으며, 고객정보 및 신용정보 과다조회 적정성 여부를 점검하여 무분별한 개인(신용)정보 조회를 통제하고 있습니다. 개인정보 유출사고 및 재해·재난 발생 시 혼란을 최소화하고 신속한 의사결정을 위하여 위기대응 매뉴얼 등 대응절차를 마련하고 정기적으로 점검하여 개인(신용)정보의 안전성 확보를 위해 만전을 기하고 있습니다.

[우리에프아이에스]

당사는 내외부 침해사고로부터 고객정보를 안전하게 보호하기 위해 정보처리

시스템의 기술적, 관리적, 물리적 보안 통제조치를 적용·운영하고 있습니다.

<기술적 조치>

시스템 접속 시 DB접근제어 및 인프라계정관리시스템 등 시스템보안 솔루션을 적용하여 인가된 사용자에 한해 업무 수행에 필요 최소한의 권한을 차등 부여하고 기본인증(ID/PW) 外 추가인증(OTP 및 홍채 등)을 포함한 2채널(Two-Factor) 인증 절차를 구현하여 엄격한 접근통제와 권한관리를 실시하고 있습니다.

방화벽 등 네트워크 보안 솔루션을 통해 외부 인터넷 구간과 내부 업무망을 분리하고 APT 솔루션 및 AI기반 통합보안관제시스템 등을 이용하여 악성코드 내부유입 등을 실시간 감지, 선제적으로 차단하여 내부 업무망을 안전하게 보호하고 있습니다.

개인정보취급자의 안전한 정보처리를 위해 PC보안, 백신, 네트워크접근통제 등 사용자 보안 솔루션 적용하여 내부자 정보유출 통제 등 안전한 정보처리 환경을 제공하고 있습니다.

<관리적 조치>

정보보호최고책임자(CISO) 및 개인정보보호책임자(CPO)를 지정하고 별도 보안전담 조직을 구성하여 고객정보보호 업무를 수행하고 있습니다. 또한 사용자, 인프라, 어플리케이션, 암호화, 보안사고대응 각 부문별 보안 프로세스를 제정 준수하고 있습니다. ISMS 및 ISO27001 등 국내외 표준 정보보호관리체계 인증심사를 통한 정기적인 내부 보안관리체계 수준진단으로 안전한 고객정보 보호체계를 유지하고 있습니다.

<물리적 조치>

안면인식 출입통제시스템, X-Ray 검색기, 영상감시시스템 및 반출입 관리시스템 등 전자적 보호조치와 청경 등 인적 보호조치를 복합적으로 적용하고 주기적인 적정성 점검 또한 실시하여 고객정보 보호에 만전을 기하고 있습니다.

[우리금융저축은행]

우리금융저축은행은 임직원 모두가 고객정보의 안전한 보호를 최우선으로 인식하고 「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」을 비롯한 관련법률을 준수하고 있습니다. 법률의 준수를 위해 법률상의 개인정보 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 관한 사항을 다음과 같이 이행하고 있습니다

<기술적/물리적 조치>

외부의 침입이 불가능하도록 외부망과 내부망을 분리하여 운영하고 있으며 취득한 고객의 주요 정보는 암호화하여 보관하고 있습니다. 고객정보의 유출방지를 위해 PC보안, 문서암호화, 정보유출방지를 도입하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 주요 장비를 분리하여 운영하고 인가된 사용자만 주요장비와 고객데이타베이스에 접근할 수 있도록 통제함으로써 유출위험을 최소화하고 있습니다.

<관리적 조치>

업무수행에 반드시 필요한 최소한의 고객정보에만 접근할 수 있도록 접근권한을 차등으로 부여하고 정기적으로 고객정보, 신용정보 이용에 대한 모니터링을 실시해 고객정보 오남용을 방지하고 있습니다. 아울러 당사의 고객정보를 수탁하는 업체의 개인정보 관리실태를 정기적으로 점검하고 담당자에 대한 교육을 실시하는 한편 全 임직원에 대해서도 정보보호 교육을 실시, 정보보호의 중요성, 인식의 제고 등을 통해 고객정보의 안전한 보호에 만전을 기하고 있습니다.

위와 같은 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출 시 당행에 재무적, 비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인이 상존하고 있음을 유념하시기 바랍니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음