한국금융지주 — 주주총회소집공고 (20210311)
제출인: 한국금융지주

주주총회소집공고
2.9
한국투자금융지주(주)

주주총회소집공고

2021년 3월 11일

회 사 명 :
한국투자금융지주 주식회사

대 표 이 사 :
김 남 구

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

(전 화) 02-3276-6400

(홈페이지)http://www.koreainvestment.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부장
(성 명) 김태일

(전 화) 02-3276-6400

주주총회 소집공고

(제19기 정기주주총회)

당사 정관 제19조에 의거 다음과 같이 제19기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바라며, 상법 제542조의4 및 당사 정관 제21조에 의거 소액주주에 대하여는 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하시기 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2021년 3월 26일(금) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당

3. 회의의 목적 사항

가. 보고사항

1) 감사보고 
 2) 영업보고 
 3) 재무제표 보고
 4) 최대주주등과의 거래내역 보고
 5) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건
 1) 제1호 의안 : 이사 선임
 - 제1-1호 : 사외이사 선임 - 정영록 
 - 제1-2호 : 사외이사 선임 - 김정기
 - 제1-3호 : 사외이사 선임 - 조영태
 - 제1-4호 : 사외이사 선임 - 김태원 
 - 제1-5호 : 사외이사 선임 - 함춘승 

2) 제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임
 - 사외이사인 감사위원 선임 - 윤대희

 3) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임
 - 제3-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 정영록
 - 제3-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 김정기

 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인

4. 주주총회소집 통지,공고사항의 비치

상법 제542조의4 제3항에 의거, 주주총회소집의 통지, 공고사항을 당사 본점 및 국민은행 증권대행부에 비치하고, 금융위원회 및 한국거래소에 공시하오니 참조하시기바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통해 간접 행사 하실 수 있습니다.

6. 주주총회 참석 시 준비물

가. 직접행사 : 신분증

나. 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인),
 대리인의 신분증

7. 기타사항

- 의결권대리행사권유 위임장용지의 교부안내
가. 위임권유기간 : (시작일) 2021년 3월 16일,
 (종료일) 2021년 3월 26일(정기주주총회 개시전)
나. 위임장용지의 교부방법
 □ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소

http://www.koreainvestment.com

홈페이지의 관리기관

한국투자금융지주

※ 위임장용지는 당사 홈페이지 -> 기업지배구조 -> 지배구조관련 공시에서 다운로드 가능합니다.

- 주주총회 문의처 : (02)3276-6400

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

호바트 리
엡스타인
(출석률: 
100%)
정영록
(출석률: 
100%)
김정기
(출석률: 
100%)
조영태
(출석률:
100%)
윤대희
(출석률:
100%)
김태원
(출석률: 
100%)

찬 반 여 부

제1차
2020.01.23
제28회 회사채 발행 승인
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손자회사 편입승인 (프라이싱사모투자합자회사)
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자회사 대여금 만기연장 승인 (한국투자파트너스)
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제2차
2020.01.30
FY2020 경영계획 및 예산(안) 승인
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지주 지급보증 한도 설정에 대한 승인
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이사회 내 위원회 결의사항 보고
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FY2019 내부회계관리제도 운영실태 보고
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FY2019 4분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고
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제3차
2020.02.06
FY2019 재무제표 및 영업보고서 승인
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최고경영자 경영승계 계획 점검
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특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인
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CP발행 승인
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FY2019 이사회 및 이사회 내 위원회 구성 ·운영 실태 평가 보고
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사외이사 후보군 관리 현황 보고
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FY2019 자금세탁 등 방지업무 감사 결과 보고
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내부통제 체계 ·운영에 대한 실태점검결과 등 보고
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신용정보관리 ·보호인의 업무수행실적 보고
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제4차
2020.03.05
제18기 재무제표 확정 및 배당 승인
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이사 후보 추천
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제18기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인
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증손회사 편입 승인 (Hung Viet Fund Management JS Company)
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CP발행 승인
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제18기 감사보고서 보고
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제18기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
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제5차
2020.03.20
이사 중 대표이사 등 선임
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이사회 의장 및 선임사외이사 선임
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이사회 내 위원회 위원 선임
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자회사 대여금 만기 연장 승인 (한국투자파트너스)
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CP발행 승인
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제6차
2020.04.28
손자회사 편입 승인(청두한투투자그룹유한회사)
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자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스)
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CP발행 승인
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FY2020 1분기 경영실적 보고
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FY2020 1분기 예산 집행결과 보고
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이사회 내 위원회 결의사항 보고
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FY2020 1분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고
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제7차
2020.06.04
자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스)
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손자회사 자금대여 승인(KIS Vietnam)
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자본예산 추가 편성 승인
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주요 업무집행책임자 선임 승인
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제8차
2020.06.11
손자회사 편입 승인(한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사)
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제9차
2020.07.02
CP발행 승인
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제10차
2020.07.30
CP발행 승인
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그룹리스크관리위원회규정 개정
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FY2020 상반기 경영실적 보고
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FY2020 상반기 예산 집행결과 보고
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이사회 내 위원회 결의사항 보고
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FY2020 2분기 고객정보제공 및 이용현황 보고
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제11차
2020.08.26
제29회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인
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손자회사 편입 승인(에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사)
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제12차
2020.09.03
CP발행 승인
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제13차
2020.10.15
CP발행 승인
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자회사 대여금 만기연장 승인(한국투자파트너스)
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제14차
2020.10.30
손자회사 자금 대여 승인(KIS Vietnam)
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CP발행 승인
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FY2020 3분기 경영실적 보고
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FY2020 3분기 예산 집행결과 보고
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이사회 내 위원회 결의사항 보고
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FY2020 3분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고
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제15차
2020.11.17
제30회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인
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제16차
2020.12.03
(주)카카오뱅크 유상증자 참여 승인
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제17차
2020.12.14
제19기 정기주주총회 주주확정 기준일 승인
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주요업무집행책임자 선임 승인
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제18차
2020.12.18
주요업무집행책임자 선임 승인
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나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

경영위원회
위원장 : 김남구
위원 : 이강행, 조영태
2020.03.05
업무집행책임자 선임
가결

2020.06.04
상임고문 선임
가결

2020.06.11
사택 임차(전세)계약 체결 승인
가결

2020.12.14
업무집행책임자 선임 및 업무분장
가결

2020.12.24
업무집행책임자 선임
가결

리스크관리
위원회
위원장 : 호바트 리 엡스타인
위원 : 이강행, 김태원
2020.01.30
FY2020 지주 지급보증한도 설정에 대한 승인의 건
가결

FY2020 그룹 위험한도 설정에 대한 승인의 건
가결

FY2019 그룹 통합위기상황분석에 대한 보고의 건
보고

그룹 리스크관리현황 보고의 건(2019년 11월 기준)
보고

2020.03.05
증손회사(Hung Viet Fund Management JS Company) 편입 승인의 건
가결

전염병(코로나19 등) 유행에 따른 대응 방안 보고의 건
보고

2020.04.28
그룹 리스크관리현황 보고의 건(2020년 2월 기준)
보고

2020.06.04
손자회사(KIS Vietnam) 자금대여에 대한 승인의 건
가결

2020.07.30
그룹위기상황대응지침 개정에 대한 승인의 건
가결

그룹 리스크관리현황 보고의 건(2020년 5월 기준)
보고

FY2020 그룹 위험한도 변경에 대한 보고의 건
보고

FY2020 상반기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건
보고

2020.09.03
FY2020 하반기 그룹 위험한도 설정에 대한 승인의 건
가결

2020.10.30
그룹 통합위기상황분석에 대한 보고의 건 (2020년 6월 기준)
보고

FY2020 그룹 위험한도 변경에 대한 보고의 건
보고

그룹 리스크관리현황 보고의 건 (2020년 8월 기준)
보고

FY2020 3분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건
보고

2020.12.03
㈜카카오뱅크 유상증자 참여 승인의 건
가결

FY2020 그룹 위험한도 조정 보고의 건
보고

보상위원회
위원장 : 정영록
위원 : 이강행, 김정기
2020.02.28
FY2019 보수체계 연차보고서 승인
가결

2020.03.27
금융지주 임원의 FY2019 성과보상(안) 및 FY2020 연봉(안) 승인
가결

자회사등 대표이사 등의 FY2019 성과보상(안) 및 FY2020 연봉(안) 승인
가결

자회사등 임원의 FY2019 경영평가 성과급(안)에 대한 승인
가결

FY2019 연차보상평가 점검
가결

2020.04.28
자회사등 대표이사의 FY2020 경영평가 및 성과보상(안) 승인
가결

2020.12.24
금융지주 임원의 FY2020 경영평가 및 성과보상(안) 승인
가결

금융지주 신규 선임 임원의 FY2020 연봉(안) 승인
가결

감사위원회
위원장 : 윤대희
위원 : 정영록, 김정기
2020.01.30
FY2019 4분기 감사활동 결과 부의
가결

FY2019 자금세탁행위 등 방지업무 감사 결과 부의
가결

FY2020 감사계획 부의
가결

FY2019 윤리경영지원실장 업무수행 평가
가결

FY2019 감사계획 변경 내역 보고
보고

FY2019 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고

FY2019 외부감사인의 외부 감사 관련 보고
보고

FY2019 4분기 일상감사 보고
보고

FY2019 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고
보고

2020.02.06
FY2019 감사위원회 구성·운영에 대한 실태평가 보고
보고

내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고
보고

2020.03.05
FY2019 재무제표 승인 동의
가결

FY2019 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결

FY2019 내부감시장치에 대한 감사의 의견
가결

FY2019 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
가결

FY2019 재무제표 감사결과 보고
보고

FY2019 외부감사인 감사결과 보고
보고

2020.03.20
감사위원회 위원장 선정
가결

내부 감사부서 책임자의 임명에 대한 동의
가결

2020.04.28
FY2020 1분기 감사활동 결과 부의
가결

FY2020 1분기 일상감사 보고
보고

2020.07.30
FY2020 2분기 감사활동 결과 부의
가결

FY2020 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고
보고

FY2020 2분기 일상감사 보고
보고

FY2020 상반기 감사위원회 등의 업무내용 보고
보고

2020.09.24
FY2020 외부감사인 감사계획 보고
보고

FY2020 외부감사인 감사활동 보고 및 커뮤니케이션
보고

2020.10.30
FY2020 3분기 감사활동 결과 부의
가결

FY2020 3분기 일상감사 보고
보고

2020.12.18
외부감사인 선정
가결

FY2020 윤리경영지원실장 업무수행 평가(안) 승인
가결

내부회계관리제도 교육
보고

임원후보
추천위원회
위원장 : 호바트 리 엡스타인
위원 : 김남구, 이강행,
 조영태, 윤대희, 김태원
2020.02.06
최고경영자 후보군 승인
가결

사외이사 후보군 승인
가결

2020.03.05
대표이사 후보 추천
가결

사외이사 후보 추천
가결

감사위원회 후보 추천
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총
승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
6
10,000
359
60
-

* 주주총회 승인금액은 사내이사 2명을 포함한 등기이사의 보수한도임.
* 1인당 평균 지급액은 연간 지급총액을 당해 사업연도 가중평균 사외이사 수(6명)로 나누어 산출함.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

지급보증
한국투자캐피탈
(계열회사)
2020.12.31
20,000
29.5

* 2020년 12월말 기준 지급보증 잔액 20,000억원
* 비율은 제 18기말(2019.12.31) 기준 자산총액(67,834억원)에 대한 비율

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

지급보증
한국투자캐피탈
(계열회사)
2020.12.31
20,000
29.5

* 2020년 12월말 기준 지급보증 잔액 20,000억원
* 비율은 제 18기말(2019.12.31) 기준 자산총액(67,834억원)에 대한 비율

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 금융시장 현황

2020년은 코로나 확산에 따라 전세계적으로 어려움을 겪은 한 해였습니다. 미국, 유럽 등 전세계 주요국들의 전례없는 동시 lockdown으로 대규모 경제적 손실을 입었으며 금융시장 또한 예기치 못한 충격으로 인해 극한의 변동성을 경험하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언 직후 한국증시는 패닉매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가기준 KOSPI 지수는 1,457.64pt, KOSDAQ 지수는 428.35pt까지 하락하였습니다. 이후 국내 코로나19 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말에는 3월 19일 저점대비 KOSPI 지수는 97.13% 상승한 2,873.47pt, KOSDAQ 지수는126.08% 상승한 968.42pt 을 기록하는 등 극심한 변동성을 보였습니다. 

채권시장은 성장이 둔화되기 시작했던 글로벌 경제에 2020년 3월 COVID 19 충격이 가해지며 신용 스프레드가 10년 만에 가장 큰 수준으로 가파르게 확대되었습니다. 이
에

연방준비제도(Fed)는 2020년 3월 두 번의 긴급 FOMC를 통해 글로벌 금융위기 이후 처음으로 제로금리(0.00~0.25%)로 기준금리를 인하하였으며, 2020년 6월, 7월, 9월 및 11월 FOMC에서 기준금리를 연달아 동결하며 제로금리를 유지하였습니다. 

한국 또한 COVID 19의 여파로 한국은행이 2008년 글로벌 금융위기 이후 12년 만에 2020년 3월 임시 금융통화위원회를 열어 기준금리를 0.75%로 인하하였습니다. 2020년 4월에는 기준금리를 동결하였으나, COVID 19로 인한 경기침체에 대응하기 위해 2020년 5월 0.50%로 추가 인하하였으며 이후 기준금리를 지속 동결하였습니다. 현재의 기준금리는 사상 최저치이나 COVID 19에 의한 글로벌 경기 침체 가능성과 금융시장 변동성 확대의 불확실성이 여전히 존재하여 추가 금리인하 가능성을 완전히 배제할 수 없는 상황입니다.

금융회사들은 그간 실적 변동성을 줄이기 위해 수익원 다각화를 위한 노력을 해왔습니다. 그러나 글로벌 금융시장 변동성 확대로 인한 시장 리스크 증가와 대출 및 투자자산의 건전성 하락 등 부담요인이 공존하고 있어 향후 금융회사들은 리스크 관리를 더욱 강화할 것으로 예상됩니다.

2021년 한국투자금융지주는 포스트 코로나 시대를 맞이하여 선제적인 리스크 관리와 지속 가능한 성장 시스템 구축에 전 역량을 집중해 나갈 것입니다. 먼저 리스크 관리 인프라 고도화와 그룹차원의 리스크 통합 관리 시스템을 정비하고 인력과 조직 역시 확대해 나갈 계획입니다. 또한 글로벌 비즈니스 확대를 위해 해외시장의 개척과 진출에 과감하게 나서는 것은 물론 기진출한 해외 시장에서 사업영역을 다각화하며 경쟁력을 더욱 공고히 할 것입니다. 마지막으로 전사 디지털 트랜스포메이션을 통한 내부 업무 효율화는 물론 기존에는 경험하지 못했던 디지털 플랫폼과 서비스를 고객에게 제공하며 디지털 금융그룹으로 전환을 가속화 할 계획입니다. 

(2) 사업부문별 현황
한국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공해나가고 있습니다. 한국투자금융지주는 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 Global Leading Financial Enabler를 지향합니다.

(가) 금융투자
금융투자업(증권업)은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 주는 기능을 담당하므로 기업측면에서는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. 

금융투자업은 실물 경기 및 글로벌 금융환경은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부 환경 변화에 민감하게 반응하는 업종으로 다른 어느 산업보다도 경기에 따른 변동성이 큰 산업입니다.

금융투자업은 경기 변동에 민감하게 영향을 받고 타 산업 대비 진입 장벽이 낮은 산업입니다. 현재 국내에서만 57개(금융투자협회 정회원 기준)의 증권사가 자본시장에서 각축하고 있으며, 업종간 업무 장벽의 파괴가 가속화됨에 따라 은행, 보험 등 타 금융권과의 경쟁이 심화되고 있을 뿐 아니라 핀테크의 등장으로 인해 향후 IT 기업 또한 증권사의 주요 경쟁사가 될 것으로 예상됩니다. 이처럼 다양한 참여자들이 경쟁하는 환경에서는 단순히 수수료율 인하 등을 통한 외형 확대만으로 성장하는 데에는 한계가 있을 수밖에 없으며, 타 금융사 대비 차별화된 금융 서비스의 제공이나 자기자본을 활용한 적극적 투자수익 추구, 해외 시장 개척을 통한 글로벌 경쟁력 확보 등이 시장에서 경쟁우위를 갖추기 위한 필수요건으로 간주됩니다.

(나) 자산운용
자산운용부문의 주된 사업은 집합투자업과 투자일임업입니다. 집합투자업은 2인이상의 투자자로부터 모은 자금 등을 일상적인 운용지시를 받지 않고 운용하며 그 결과를 투자자 등에게 귀속시키는 것을 말하며 투자일임업은 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 운용하는 것을 말합니다.

펀드시장은 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가, 퇴직연금, 개인연금 투자 증가 등의 이유로 자금유입이 증가하고 있습니다.
2020년 12월 말 기준 총 펀드 설정액(펀드+일임)은 1,200.9조원으로 전년말 1,139.3조원 대비 61.6조원 증가하였습니다.

펀드 종류별로는 채권형 및 단기금융 펀드의 설정액이 각각 20.4조원 및 21.3조원 증가하였으며, 대체투자 펀드인 부동산과 특별자산 펀드 설정액이 각각 13.1조원, 14.0조원씩 증가하였습니다. 반면, 주식시장의 직접투자 증가로 인해 주식형 펀드 설정액은 13.0조원 감소하였습니다.

자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다. 따라서 고객의 니즈에 부합되는 다양한 상품 확보능력 및 우수한 수익률이 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것입니다.

(다) 저축은행
저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.

경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해졌으며 이러한 일련의 저축은행 영업정지 사태는 업계 신뢰도 저하로 이어졌습니다. 그러나 2014년 예금보험공사가 보유및 관리해 온 10개의 저축은행이 모두 매각

되
며

경영개선을 위한 노력과 신뢰 회복으로 저축은행 업계는 2014 회계연도부터 흑자전환에 성공하였습
니다.
이후 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어

2020년 9월말 저
축은행 수신액(예수부채 기준)은 2019년 12월말 대비 6.9조원 증대한 72.8조
원
을 기록하였습니다.

(라) 여신전문금융
여신전문금융업은 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 채권 또는 어음의 발행(CP) 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다.

여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융업권에 비해 진입장벽이 낮아 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 활발히 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외한다면, 국내 할부, 리스시장은 협소한 규모에 비해 다수의 시장참여자가 존재하여 경쟁 강도가 높습니다. 

여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기와 같은 시장 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다. 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리 능력, 안정적인 자금조달능력입니다.

(마) 부동산신탁
부동산신탁 시장은 위탁자와 수탁자 간 신탁계약에 의하여 신탁대상 부동산을 신탁회사로 이전함으로서 해당 부동산을 관리, 처분, 개발하는 것을 주 업무로 하는 시장입니다. 

부동산신탁업은 일반적으로 주택 및 건축물 분양시장 등 부동산산업의 경기변동성에 영향을 받아 부동산경기와 그 흐름을 같이 하는 산업입니다. 그러나 신탁재산이 신탁법에 따라 엄격히 보호를 받도록 되어 있어 부동산산업 불황기에는 부동산 개발산업의 안정성 강화 요구가 더욱 커지게 되어 오히려 선호도가 높아지는 특성도 존재합니다.

부동산신탁업은 매년 두자리 수의 성장률을 기록하며 높은 성장성을 보이는 분야이나, 2009년 이후 신규업체 진입이 없는 상황에서 기존 11개 부동산신탁사들이 과점체제를 유지하며 높은 수익을 거두어 왔습니다. 그러나 2019년 금융위원회는 한국투자부동산신탁, 대신자산신탁 및 신영부동산신탁에 추가로 부동산신탁업 인가를 허가함으로서 총 14개의 회사가 시장에서 경쟁하게 되었으며, 이로 인해 향후 부동산신탁시장의 경쟁이 가속화될 것으로 예상됩니다.

(바) 벤처캐피탈
벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 투자 자금 조성을 지원하고 경영 컨설팅을 통하여 기업에게는 경영기반을 제공하며 투자자에게는 모험자본에 대한 투자기회를 제공 합니다. 즉, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술 개발을 촉진하고, 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하고 있습니다.

1986년 5월 '중소기업창업지원법' 제정으로 본격적인 벤처캐피탈산업이 시작되었습니다. 이후 창업투자회사의 설립이 수년 간 활발하게 일어나면서 1996년 12월 말 53개에서 2002년말 최고 128개까지 증가하였으나, 이후 벤처붐 시기에 이루어졌던 과도한 투자와 기업의 지나친 고평가가 해소되며

관련 산업도 상당기간 축소되는 모습을 보여왔습니다. 그러나 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 정부의 벤
처기업 및 창업투자에 대한 지원이 계속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장해왔으며
,

2020년 12월말 기준 165개(한국벤처캐피탈협회 집계기준)
의

창
업
투
자회사가
시장에서
경쟁하고 있습니다
.

향
후 중소
신생기업이 한국경제에 차지하고 있는 부분이 지속적으로 증대되는 만큼, 모험자본을
조달하여 창의적인 중소, 신생기업을 육성하는 벤처캐피탈의 역할은 향후 한국경제
에 있어 더욱 중요한 역할을 맡게 될 것으로 예상됩니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황
한국투자금융지주는 2020년 12월말 현재 자회사인 한국투자증권, 한국투자파트너스, 한국투자저축은행, 한국투자프라이빗에쿼티, 한국투자부동산신탁, 한국투자캐피탈, KIARA CAPITALⅡ, KIARA ADVISORS를 보유하고 있으며, 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용, KIARA Asia Pacific Hedge Fund, 한국투자증권의 현지법인 (런던, 홍콩, 뉴욕, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 북경투자자문유한공사) 등의 손자회사와 투자 및 자산관리, 운용, 자문 등 금융서비스 중심의 사업모델을 기반으로 한 다수의 계열사로 구성되어 있습니다.

당사는 2020 회계연도말(2020년 12월) 연결기준 총자산은 70조 4,377억원, 자기자본 5조 6,323억원이며 2020 회계연도(2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 연결당기순이익은 8,600억원입니다. 

(나) 공시대상 사업부문의 구분

구분

사업의 내용

주요 종속회사

금융지주

계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무

한국투자금융지주

금융투자

유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무

한국투자증권

자산운용

집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무

한국투자신탁운용

한국투자밸류자산운용

저축은행

상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 
이에 수반되는 업무

한국투자저축은행

여신전문금융

시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무

한국투자캐피탈

부동산신탁
부동산신탁업 및 이에 수반되는 업무
한국투자부동산신탁

기타투자 및
기타금융업

창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용 등과 이에 수반되는 업무

한국투자파트너스

한국투자프라이빗에쿼티

KIARA CAPITALⅡ

KIARA ADVISORS

(2) 시장점유율
당사는 국내 유일의 투자은행 중심의 금융지주회사로서, 은행을 자회사로 하는 KB금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주 등과는 사업 포트폴리오와 계열사 구조가 상이하고 기타 금융기관과의 관련성 등으로 인해 정확한 시장점유율을 구하기 어렵습니다.

(3) 시장의 특성
"1. 사업의 개요" 의 "가. 업계의 현황"을 참고하시기 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

(5) 조직도 (2021년 1월 1일 기준)

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표 보고

1. 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 19(당)기 2020년
12월 31일 현재

제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 19(당)기
제 18(전)기

자 산

I. 현금및예치금
4, 28, 29, 30, 31
16,835,819
21,261,565

II. 당기손익-공정가치측정금융자산

5, 12 ,28, 29, 30, 31
407,482,851,395
205,176,966,753

III. 종속기업및관계기업투자
6
6,251,030,994,356
6,226,364,360,356

IV. 상각후원가측정대출채권

7, 12, 28, 29, 30, 31
242,040,000,000
227,890,000,000

V

. 유형자산

8
235,154,418
218,345,821

VI. 무형자산

9
4,158,516,553
4,758,687,797

VII. 상각후원가측정기타금융자산
10, 12, 28, 29, 30, 31
34,327,865,252
29,303,829,409

VIII. 기타비금융자산
11, 15, 30
230,127,654,789
89,621,228,937

자 산 총 계

7,169,419,872,582
6,783,354,680,638

부 채

I. 차입부채

13, 28, 29, 31
2,066,481,732,326
1,837,873,886,364

II. 확정급여부채
14
2,985,477,115
2,134,686,664

III. 충당부채
27, 30
3,537,619,398
4,445,591,998

IV. 당기법인세부채
15
227,667,614,071
87,560,619,027

V. 기타금융부채
16, 28, 29, 31
7,702,076,508
13,137,427,682

VI. 기타비금융부채
17
737,789,647
642,451,357

부 채 총 계

2,309,112,309,065
1,945,794,663,092

자 본

I. 자본금
18
307,921,215,000
307,921,215,000

II. 자본잉여금
18
844,840,004,680
844,840,004,680

III. 자본조정
18
(50,144,076,404)
(50,144,076,404)

IV. 기타포괄손익누계액
24
(739,164,565)
(718,408,850)

V. 이익잉여금
18
3,758,429,584,806
3,735,661,283,120

자 본 총 계

4,860,307,563,517
4,837,560,017,546

부 채 및 자 본 총 계

7,169,419,872,582
6,783,354,680,638

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 19(당)기 2020년
01월
01일부터 2020년
012월 31일까지

제 18(전)기 2019년
01월
01일부터 2019년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 19(당)기
제 18(전)기

I. 영업수익

267,970,097,334
451,215,030,017

1. 이자수익
20, 29, 30
11,852,131,331
10,783,954,628

(1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익

6,570,499,825
5,508,454,628

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익

5,281,631,506
5,275,500,000

2. 배당금수익
30
240,024,958,840
430,560,550,000

3. 수수료수익
21, 30
2,022,399,673
2,553,864,603

4. 금융상품평가및처분이익
29, 30
11,636,533,499
5,749,470,678

5. 외환거래이익
12, 29, 30
1,503,607,535
1,563,739,124

6. 신용손실충당금 환입액

927,668,614
-

7. 기타영업수익

2,797,842
3,450,984

II. 영업비용

(75,486,349,767)
(70,136,558,807)

1. 이자비용
19, 20, 29
(43,512,454,118)
(45,875,886,207)

2. 금융상품평가및처분손실
29, 30
(2,638,900,339)
(425,668,975)

3.
신용손실충당금전입액

29, 30
-
(518,527,851)

4. 외환거래손실
12, 29, 30
(7,283,222,842)
(906,061,295)

5. 판매비와관리비
22, 30
(22,051,772,468)
(22,410,414,479)

III. 영업이익

192,483,747,567
381,078,471,210

IV. 영업외수익
23
3,808,453
227,468,754

V. 영업외비용
23
(10,186,849)
(32,479,424,243)

VI. 법인세비용차감전순이익

192,477,369,171
348,826,515,721

VII. 법인세비용
15
(10,470,290)
-

VIII. 당기순이익

192,466,898,881
348,826,515,721

IX. 기타포괄손익

(20,755,715)
16,682,413

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목
24
(20,755,715)
16,682,413

(1) 확정급여부채 재측정 요소

(20,755,715)
16,682,413

X. 당기총포괄이익

192,446,143,166
348,843,198,134

XI. 주당이익
25

1. 기본 및 희석 주당이익

(1) 보통주

3,290
5,967

(2) 1종 종류주식

3,351
6,029

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 19(당)기 2020년
01월
01일부터 2020년
012월 31일까지

제 18(전)기
2019년
01월
01일부터 2019년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
총 계

I. 2019.1.1(전기초)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(735,091,263)
3,492,296,924,261
4,594,178,976,274

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
348,826,515,721
348,826,515,721

2. 확정급여부채 재측정요소
-
-
-
16,682,413
-
16,682,413

소 계
-
-
-
16,682,413
348,826,515,721
348,843,198,134

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(105,462,156,862)
(105,462,156,862)

II. 2019.12.31(전기말)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(718,408,850)
3,735,661,283,120
4,837,560,017,546

III. 2020.1.1(당기초)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(718,408,850)
3,735,661,283,120
4,837,560,017,546

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
192,466,898,881
192,466,898,881

2. 확정급여부채 재측정요소
-
-
-
(20,755,715)
-
(20,755,715)

소 계
-
-
-
(20,755,715)
192,466,898,881
192,446,143,166

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(169,698,597,195)
(169,698,597,195)

IV. 2020.12.31(당기말)
307,921,215,000
844,840,004,680
(50,144,076,404)
(739,164,565)
3,758,429,584,806
4,860,307,563,517

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 19(당)기 2020년
01월
01일부터 2020년
012월 31일까지

제 18(전)기
2019년
01월
01일부터 2019년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 19(당)기
제 18(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(12,042,913,215)
458,315,699,842

1. 당기순이익
192,466,898,881
348,826,515,721

2. 손익조정사항
(207,114,138,354)
(361,370,882,625)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(200,506,940,802)
78,450,148,003

4. 이자수취
6,553,964,262
4,510,060,564

5. 이자지급
(43,441,760,797)
(42,633,886,124)

6. 배당금수취
240,024,958,840
430,560,550,000

7. 법인세납부
(25,895,245)
(26,805,697)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(44,799,366,360)
(386,411,436,617)

1. 종속기업투자주식 취득

-
(871,950,000,000)

2.
관계기업투자주식 취득

(24,666,634,000)
(250,000,000,000)

3. 관계기업투자주식 처분
-
489,531,600,000

4. 매각예정자산 처분
-
288,000,005,000

5.
상각
후원가측정대출채권의 증가

(92,403,000,000)
(73,775,000,000)

6.
상각
후원가측정대출채권의 감소

73,816,000,000
31,210,746,383

7. 유형자산의 취득
(36,689,730)
(41,844,000)

8. 유형자산의 처분
-
55,300,000

9. 무형자산의 취득
(291,542,630)
(2,244,000)

10. 무형자산의 처분
132,500,000
560,000,000

11. 보증금의 증가
(1,350,000,000)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
56,837,853,829
(71,899,430,451)

1. 차입금의 증가
1,720,000,000,000
2,535,000,000,000

2. 차입금의 감소
(1,790,000,000,000)
(2,600,000,000,000)

3. 사채의 발행
797,068,648,400
239,123,168,400

4. 사채의 상환
(500,000,000,000)
(140,000,000,000)

5. 리스부채의 감소
(550,350,492)
(560,441,989)

6. 배당금의 지급
(169,680,444,079)
(105,462,156,862)

IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III)
(4,425,746)
4,832,774

V. 기초 현금및현금성자산
17,261,565
12,428,791

VI. 기말 현금및현금성자산
12,835,819
17,261,565

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

주석

제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사

1. 당사의 개요

한국투자금융지주 주식회사(이하 "당사")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융
지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

당사는 2006년 4월 27일자로 본사를 서울특별시 서초구 양재동 275번지에서 서울특별시 영등포구 의사당대로 88로 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 독립경영인정기준(동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리 되었습니다.

2. 재
무제표 작성기준
당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단
당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

1) 법인세

당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조)

2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (
주석 28 참조
)

3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (
주석 14 참조
)

3. 유의적인 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

3.1 회계정책의 변경

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

(
2) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ
공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

3.2 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.3 관계기업 및 종속기업
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3.4 금융자산

(1) 분류

당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은

당

기손익으로 인식합니다.
 
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다.

③ 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때

당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5
파생상품

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

자 산
추정내용연수

차량운반구
4년~5년

기구비품
4년

기타의 유형자산
4년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
추정내용연수

개발비
5년

회원권
비한정

소프트웨어
5년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.8 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.9 리스

당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다.
당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3.10 금융부채

당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.
 
(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

3.11 금융보증계약

당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여
금융부채
로 인식됩니다. 

- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 

3.12 충당부채

충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.13 퇴직급여

당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.

확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다.

일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 

제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

3.14 수
익인식
기준

수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 

(1) 이자수익과 이자비용

이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.

(2) 배당금수익

배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

(3) 수수료수익
용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다.

3.15 당기법
인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 
 
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 
 
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.

3.16 영업부문

당
사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

3.17 재무제표 승인

당사의 재무제
표
는
2021년

2월 10일

이사회에서 승인되었으
며
, 2021년 3월

11일
이사회에서 최종 승인될 예정
입니다.

4. 현금및예치금

당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관명
제 19(당)기
제 18(전)기

현금및현금성자산

보통예금
중소기업은행
13
17

예치금

당좌개설보증금(*)
㈜신한은행 외
4
4

합 계
17
21

(*) 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산
(1)
당기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치측정 금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기
제 18(전)기

집합투자증권
214,885
18,003

상환우선주
187,591
186,677

파생금융상품자산
5,007
497

합 계
407,483
205,177

(2) 상환우선주

당기말과 전기말 현재
상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

대출처
대여일
만기일
제 19(당)기
제 18(전)기

연이자율(%)
금액
연이자율(%)
금액

한국투자파트너스㈜
2012-06-28
2022-06-28
4.05
78,371
4.05
79,399

2016-08-22
2026-08-22
2.04
44,249
2.04
42,673

㈜한국투자저축은행
2017-04-28
2027-04-28
2.20
59,587
2.20
58,875

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
2013-10-16
-
13.30
5,384
13.30
5,730

합 계

187,591

186,677

(3) 파생금융상품자산
당사
는
종속회사에 대한 외화대여금에서
발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다.

당기말과 전기말 현재 파생금융상품 자산은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
미결제계약금액
파생금융상품자산
거래목적

통화선도
92,057
5,007
헤지목적

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
미결제계약금액
파생금융상품자산
거래목적

통화선도
58,048
497
헤지목적

6. 종속기업및관계기업투자

(

1) 당기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
제 19(당)기
제 18(전)기
업 종
소재국

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

<종속기업>

한국투자증권㈜
100.00
5,411,711
100.00
5,411,711
금융투자업
대한민국

한국투자파트너스㈜
100.00
124,841
100.00
124,841
창업투자업
대한민국

㈜한국투자저축은행
100.00
227,987
100.00
227,987
저축은행업
대한민국

한국투자캐피탈㈜
100.00
285,925
100.00
285,925
여신금융업
대한민국

한국투자프라이빗에쿼티㈜
100.00
55,823
100.00
55,823
집합투자업
대한민국

한국투자부동산신탁㈜
59.90
29,950
59.90
29,950
부동산신탁업
대한민국

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
100.00
127
100.00
127
금융투자업
싱가포르

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
100.00
-
100.00
-
금융투자업
싱가포르

소 계

6,136,364

6,136,364

대한민국

<관계기업>

카카오뱅크㈜ (*)
4.67
114,667
4.93
90,000
은행업
대한민국

합 계

6,251,031

6,226,364

(*) 당기 중 보통주 247억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당기말 현재 카카오뱅크(주)에 대한 보유 지분율은 4.67%입니다.

(2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
<종속기업>

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초
6,136,364
5,914,414

취득
-
871,950

재분류
-
(650,000)

기말
6,136,364
6,136,364

<관계기업>

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초
90,000
-

취득
24,667
250,000

재분류
-
362,000

처분
-
(522,000)

기말
114,667
90,000

(3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익
총포괄손익

<종속기업>

한국투자증권㈜
60,963,784
55,150,043
15,954,768
707,780
625,822

한국투자파트너스㈜
634,966
272,102
41,216
43,098
42,975

㈜한국투자저축은행
4,568,045
4,080,515
313,094
66,608
66,387

한국투자캐피탈㈜
4,113,727
3,601,207
224,897
81,085
81,085

한국투자프라이빗에퀴티㈜
59,040
6,522
12,930
3,849
2,308

한국투자부동산신탁㈜
39,888
3,600
4,653
(7,891)
(7,891)

KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD.
5,423
115,486
59
(67)
11,393

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
22,971
5,924
14,273
5,852
4,230

<관계기업>

카카오뱅크㈜
26,649,990
23,853,028
804,157
113,636
118,659

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익
총포괄손익

<종속기업>

한국투자증권㈜
53,447,802
48,014,262
10,276,896
684,420
633,305

한국투자파트너스㈜
613,545
294,137
53,822
26,923
27,399

㈜한국투자저축은행
3,413,542
2,992,833
256,457
49,784
49,348

한국투자캐피탈㈜
3,485,365
3,053,930
191,697
71,016
71,016

한국투자프라이빗에퀴티㈜
50,612
954
5,551
1,573
1,656

한국투자부동산신탁㈜
47,344
3,164
616
(5,100)
(5,100)

KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD.
5,839
122,897
145
32
(3,984)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
14,785
2,385
7,694
2,796
3,101

<관계기업>

카카오뱅크㈜
22,724,108
21,045,387
664,940
13,733
16,166

7.
상각
후원가측정대출채권
(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

대출처
연이자율(%)
제 19(당)기
제 18(전)기

대여금

한국투자파트너스㈜
1.92 ~ 2.18
155,000
170,000

KIS Vietnam Securities
4.60
87,040
57,890

합 계
242,040
227,890

(2) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초
227,890
185,362

실행 및 상환
19,513
43,413

환율변동효과
(5,363)
(885)

기말
242,040
227,890

8
. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

취득가액
상각누계액
순장부금액
취득가액
상각누계액
순장부금액

차량운반구
22
(12)
10
21
(7)
14

기구비품
240
(181)
59
204
(162)
42

기타의 유형자산
95
(95)
-
95
(95)
-

리스사용권자산-업무용건물
413
(413)
-
412
(412)
-

리스사용권자산-차량운반구
380
(214)
166
266
(104)
162

합 계
1,150
(915)
235
998
(780)
218

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기말잔액

차량운반구
14
-
-
(4)
10

기구비품
42
36
-
(19)
59

리스사용권자산-업무용건물
-
413
-
(413)
-

리스사용권자산-차량운반구
162
147
(12)
(131)
166

합 계
218
596
(12)
(567)
235

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
전환효과
취 득
처 분
감가상각
기말잔액

차량운반구
52
-
-
(34)
(4)
14

기구비품
10
-
42
-
(10)
42

리스사용권자산-업무용건물
-
412
-
-
(412)
-

리스사용권자산-차량운반구
-
193
192
(82)
(141)
162

합 계
62
605
234
(116)
(567)
218

9
. 무형자산

(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
대체(*)
처분
무형자산상각비

손상차손

기말잔액

개발비
4,027
54
22
-
(885)
-
3,218

회원권
730
235
111
(130)
-
(8)
938

소프트웨어
2
2
-
-
(1)
-
3

합 계
4,759
291
133
(130)
(886)
(8)
4,159

(*) 당기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었고, 회원권은 기타투자자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
대체(*)
처분
무형자산상각비

손상차손
환입

기말잔액

개발비
133
-
4,174
-
(280)
-
4,027

회원권
1,128
-
-
(446)
-
48
730

소프트웨어
-
2
-
-
-
-
2

합 계
1,261
2
4,174
(446)
(280)
48
4,759

(*) 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

회원권
938
730

10. 상각후원가측정기타금융자산 
당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미수금
144
160

미수수익
46,040
43,167

보증금
2,498
1,148

기타
1
111

신용손실충당금
(14,355)
(15,282)

합 계
34,328
29,304

11. 기타비금융자산
당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미수금
228,101
87,978

선급금
43
37

선급비용
1,984
1,606

합 계
230,128
89,621

12. 외화자산

(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

통화
외화금액
원화금액
통화
외화금액
원화금액

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
4,948,738
5,384
USD
4,948,738
5,730

상각후원가측정금융자산
USD
80,000,000
87,040
USD
50,000,000
57,890

상각후원가측정기타
금융자산
USD
14,152,552
15,398
USD
13,944,607
16,145

합 계
USD
99,101,290
107,822
USD
68,893,345
79,765

(2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

외환거래손익
(5,780)
658

13. 차입부채

(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

차입금
440,000
510,000

사채
1,630,000
1,330,000

사채할인발행차금
(3,518)
(2,126)

합 계
2,066,482
1,837,874

(2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

과목

연이자율(%)
금액

CP차입금

0.99~2.49
440,000

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

과목

연이자율(%)
금액

CP차입금

1.58~1.98
510,000

(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
발행일
연이자율(%)
제 19(당)기
제 18(전)기

제21-3회무보증사채
2016-11-25
2.792
60,000
60,000

제22회무보증사채
2017-04-12
2.195
-
250,000

제23회무보증사채
2017-08-10
2.330
-
250,000

제24회무보증사채
2018-02-05
2.633
200,000
200,000

제25회무보증사채
2018-05-29
2.672
200,000
200,000

제26회무보증사채
2018-10-22
2.448
130,000
130,000

제27-1회무보증사채
2019-10-16
1.658
110,000
110,000

제27-2회무보증사채
2019-10-16
1.867
130,000
130,000

제28-1회무보증사채
2020-02-25
1.536
140,000
-

제28-2회무보증사채
2020-02-25
1.674
130,000
-

제28-3회무보증사채
2020-02-25
1.905
80,000
-

제29-1회무보증사채
2020-09-22
1.548
130,000
-

제29-2회무보증사채
2020-09-22
1.784
80,000
-

제29-3회무보증사채
2020-09-22
2.049
40,000
-

제30-1회무보증사채
2020-12-07
1.388
110,000
-

제30-2회무보증사채
2020-12-07
1.769
90,000
-

소 계
1,630,000
1,330,000

차감 : 사채할인발행차금
(3,518)
(2,126)

합 계
1,626,482
1,327,874

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분

CP차입금

사채

합 계

기초
510,000
1,327,874
1,837,874

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

1,720,000
800,000
2,520,000

사채 발행비의 지급

-
(2,931)
(2,931)

차입부채의 상환

(1,790,000)
(500,000)
(2,290,000)

소 계

(70,000)
297,069
227,069

사채할인발행차금 상각

-
1,539
1,539

기말
440,000
1,626,482
2,066,482

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분

CP차입금

사채

합 계

기초
575,000
1,227,252
1,802,252

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

2,535,000
240,000
2,775,000

사채 발행비의 지급

-
(876)
(876)

차입부채의 상환

(2,600,000)
(140,000)
(2,740,000)

소 계

(65,000)
99,124
34,124

사채할인발행차금 상각

-
1,498
1,498

기말
510,000
1,327,874
1,837,874

14. 퇴직급여

14.1 확정급여제도

(1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

확정급여채무의 현재가치
4,569
3,535

사외적립자산의 공정가치
(1,584)
(1,400)

재무상태표상 순확정급여부채
2,985
2,135

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초금액
3,535
4,619

당기근무원가
1,369
1,230

이자비용
45
48

관계회사 전입액
130
43

관계회사 전출액
(200)
(228)

재측정요소:
44
5

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
29
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(15)
57

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
30
(52)

퇴직급여지급액
(354)
(2,182)

보고기간말 금액
4,569
3,535

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초금액
1,400
1,513

이자수익
39
48

관계회사 전입액
130
43

관계회사 전출액
(200)
(226)

재측정요소:
24
22

- 사외적립자산의 수익
24
22

기여금:
497
-

- 사용자
497
-

제도에서의 지급:
(306)
-

- 급여의 지급
(306)
-

보고기간말 금액
1,584
1,400

(4)

당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)
공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)

현금및현금성자산
-
497
497
31.38
-
-
-
-

채무상품
-
174
174
10.98
-
269
269
19.21

투자펀드
-
913
913
57.64
-
1,131
1,131
80.79

합 계
-
1,584
1,584
100.00
-
1,400
1,400
100.00

(5)

당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

할인율
3.05%
2.90%

예정급여상승률(*)
2.11%~5.18%
2.22%~3.82%

(*) 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다.

(6)

주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동
가정의 증가
가정의 감소

할인율
1.00%
(153)
179

예정급여상승률
1.00%
179
(156)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

14.2

확정기여제도
당기와 전기 중 확정기여제도와
관련하여 비용으로 인식한 금액은

814백
만원 및 883백만원

입니다.

15. 법
인세비용 및 이연법인세자산(부채)

(1) 당사는 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 다만,당기 중 인식한 법인세비용은 당사의 정기 세무조사 결과로 추가 납부한 연결법인세에 대한 가산세 10백만원입니다.

(2) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 세무상 결손금의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
증감(*)
기말잔액

차감할 일시적차이

신용손실충당금(대손충당금)
15,282
(927)
14,355

당기손익-공정가치측정금융자산
 (상환우선주)
79,308
(915)
78,393

확정급여부채
2,975
953
3,928

미지급비용(연차부채 등)
2,220
1,785
4,005

무형자산손상차손
122
(49)
73

특정외국법인 유보소득
8,540
2,712
11,252

대여금(외화환산)
885
4,478
5,363

미수수익(외화환산)
21
36
57

기타
5
2
7

소 계
109,358
8,075
117,433

가산할 일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산

(집합투자증권)

-
(145)
(145)

미수수익
(33,004)
(4,370)
(37,374)

종속기업투자
(1,703,777)
-
(1,703,777)

퇴직연금자산
(1,059)
187
(872)

당기손익-공정가치측정금융자산

(통화선도)

(497)
(4,510)
(5,007)

소 계
(1,738,337)
(8,838)
(1,747,175)

합 계
(1,628,979)
(763)
(1,629,742)

(*) 증감액에는 당기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
증감(*)
기말잔액

차감할 일시적차이 및 이월결손금

신용손실충당금(대손충당금)
14,764
518
15,282

당기손익-공정가치측정금융자산
 (상환우선주)
79,136
172
79,308

확정급여부채
4,101
(1,126)
2,975

미지급비용(연차부채 등)
2,090
130
2,220

무형자산손상차손
170
(48)
122

특정외국법인 유보소득
7,728
812
8,540

대여금(외화환산)
84
801
885

미수수익(외화환산)
-
21
21

기타
-
5
5

이월결손금
41,705
(41,705)
-

소 계
149,778
(40,420)
109,358

가산할 일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산

(집합투자증권)

(18)
18
-

미수수익
(27,209)
(5,795)
(33,004)

종속기업투자
(1,703,777)
-
(1,703,777)

퇴직연금자산
(1,018)
(41)
(1,059)

당기손익-공정가치측정금융자산

(통화선도)

-
(497)
(497)

소 계
(1,732,022)
(6,315)
(1,738,337)

합 계
(1,582,244)
(46,735)
(1,628,979)

(*) 증감액에는 전기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다.

당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중

1,703,
777
백만원

(전기:

1,703,777백만원)
은
예측가능한 미래에 처분계획이 없고
연결납세로 인하여 세효과가 발생되지 않으므로, 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다.

그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 세무상 결손금과 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

한국투자증권㈜
미수금
160,192
44,994

한국투자파트너스㈜
미수금
4,450
1,787

㈜한국투자저축은행
미수금
21,644
14,254

한국투자신탁운용㈜
미수금
12,036
8,865

한국투자밸류자산운용㈜
미수금
1,794
902

한국투자캐피탈㈜
미수금
26,215
17,109

한국투자프라이빗에쿼티㈜
미수금
1,770
67

소 계
228,101
87,978

한국투자금융지주㈜
상계전 당기법인세자산
433
418

상계후 당기법인세부채
227,668
87,560

16. 기타금융부채

(1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미지급배당금
104
86

미지급금
60
2,262

미지급비용
7,366
10,622

리스부채
172
167

합 계
7,702
13,137

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 미만
1개월 이상~3개월 미만
3개월 이상~6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~
5년 미만
합 계
현재가치
할인차금
차감잔액

차량운반구
11
21
28
56
59
175
(3)
172

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 미만
1개월 이상~3개월 미만
3개월 이상~6개월 미만
6개월 이상~1년 미만
1년 이상~
5년 미만
합 계
현재가치
할인차금
차감잔액

차량운반구
9
17
23
46
76
171
(4)
167

17. 기타비금융부채

당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미지급비용
445
397

예수금
293
245

합 계
738
642

18. 자
본

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주 발행주식수
55,725,992주
55,725,992주

보통주자본금
278,630
278,630

1종 종류주식 발행주식수
5,858,251주
5,858,251주

우선주자본금
29,291
29,291

자본금 계
307,921
307,921

당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다.

구 분
종 류
배당률(%)

1종 종류주식
참가적 비누적적
보통주배당률+1.23

(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

주식발행초과금
463,754
463,754

자기주식처분이익
20,865
20,865

재평가적립금
10,442
10,442

합병차익
238,631
238,631

기타자본잉여금
111,148
111,148

합 계
844,840
844,840

(3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

법정적립금
307,921
307,921

대손준비금
7,449
6,943

미처분이익잉여금
3,443,060
3,420,797

합 계
3,758,430
3,735,661

법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(4)

당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

제 19(당)기
(처분예정일: 2021년 3월

11
일

)

제 18(전)기
(처분일: 2020년 3월

5
일

)

처분전이익잉여금

3,443,060

3,420,798

전기이월미처분이익잉여금
3,250,593

3,071,971

당기순이익
192,467

348,827

이익잉여금 처분액

175,983

170,205

대손준비금
445

506

배당금
175,538

169,699

가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))
 당기 :
3,000원
(60.00%)

전기 :

2,900원(58.00%)

158,215

152,942

나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))
 당기 :

3061.5원(61.23%)

전기 : 2,961.5원(59.23%)

17,323

16,757

차기이월 미처분이익잉여금

3,267,077

3,250,593

(
5)

대손준비금

당사
는
금융지주회사감독규정
에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액
합
계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립
액은
금융지주회사감독규정상에
서 규정하는
최저적립률을 적용하여 결정됩니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

1)

당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

대손준비금 기 적립액
7,449
6,943

대손준비금 적립 예정금액
445
506

대손준비금 잔액
7,894
7,449

2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

당기순이익
192,467
348,827

대손준비금 전입액
(445)
(506)

대손준비금 반영 후 조정이익(*)
192,022
348,321

대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익(*)
3,282원

5,959원

대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익(*)
3,344원
6,020원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입
니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

주식수
금 액
주식수
금 액

보통주
2,987,479주
48,260
2,987,479주
48,260

1종 우선주
200,000주
1,884
200,000주
1,884

합 계
3,187,479주
50,144
3,187,479주
50,144

19. 리스

(1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위 : 백만원)

사용권자산에 대한 감가상각비

건물
413

차량운반구
131

합 계
544

리스부채에 대한 이자비용

8

소액자산리스 관련 비용
11

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

사용권자산에 대한 감가상각비

건물
412

차량운반구
141

합 계
553

리스부채에 대한 이자비용

12

소액자산리스 관련 비용
11

(2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 561백만원 및 571백만원입니다.

20. 순이자손익

당기와 전기 중
이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위 : 백만원)

이자수익

상각후원가측정금융자산

6,570

당기손익-공정가치측정금융자산

5,282

소계
11,852

이자비용

차입부채
(43,504)

리스부채
(8)

소계
(43,512)

순이자손익
(31,660)

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

이자수익

상각후원가측정금융자산

5,508

당기손익-공정가치측정금융자산

5,276

소계
10,784

이자비용

차입부채
(45,864)

리스부채
(12)

소계
(45,876)

순이자손익
(35,092)

21. 수수료수익

당기와 전기 중
수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

지급보증 수수료수익
2,022
2,554

22. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

급여
14,106
10,930

퇴직급여
2,190
2,113

복리후생비
1,172
1,053

전산운용비
439
303

임차료
324
318

지급수수료
739
947

접대비
677
923

감가상각비
567
567

연수비
102
93

무형자산상각비
886
280

세금과공과금
376
4,160

여비교통비
11
106

통신비
66
63

행사비
27
145

소모품비
33
61

도서신문비
7
11

인쇄비
100
150

수선비
27
16

차량유지비
83
83

보험료
20
18

잡비
100
70

합 계
22,052
22,410

23. 영업외수익 및 영업외비용
당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

영업외수익

유형자산처분이익
-
21

무형자산처분이익
3
114

무형자산손상차손환입
-
53

리스자산처분이익
1
-

기타영업외수익
-
39

소 계
4
227

영업외비용

관계기업투자주식
처분손실

-
(32,468)

무형자산처분손실
(1)
-

무형자산손상차손
(8)
(5)

리스자산처분손실
-
(3)

기부금
(1)
(2)

기타영업외비용
-
(1)

소 계
(10)
(32,479)

합 계
(6)
(32,252)

24. 기타포괄손익누계액

당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초
증감
기말
기초
증감
기말

확정급여부채 재측정 요소
(718)
(21)
(739)
(735)
17
(718)

가감 : 법인세효과
-
-
-
-
-
-

합 계
(718)
(21)
(739)
(735)
17
(718)

25. 주당이익

(1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

포괄손익계산서상 당기순이익
192,467
348,827

주식종류별 귀속되는 당기순이익

보통주
173,504
314,714

1종 종류주식
18,963
34,113

가중평균유통보통주식수

보통주
52,738,513
52,738,513

1종 종류주식
5,658,251
5,658,251

기본주당이익(단위: 원)

보통주
3,290
5,967

1종 종류주식
3,351
6,029

(2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

26.

현금흐름표

(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다.

(2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

이자수익
(11,851)
(10,784)

이자비용
43,512
45,876

배당금수익
(240,025)
(430,561)

신용손실충당금전입
(환입)

(928)
519

관계기업투자주식처분손실
-
32,468

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
1,028
426

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(7,463)
(554)

외화환산손실
6,677
191

외환차
익

(909)
(849)

퇴직급여
1,376
1,230

감가상각비
567
567

무형자산상각비
886
280

무형자산손상차손
8
5

무형자산손상차손환입
-
(53)

무형자산처분손실
1
-

무형자산처분이익
(3)
(114)

유형자산처분이익
-
(21)

리스자산처분손실
-
3

법인세비용
10
-

합 계
(207,114)
(361,371)

(3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산
(196,217)
77,138

미수금
16
-

미수수익
531
295

선급금
(27)
(3,077)

선급비용
(7)
(12)

기타자산
-
101

확정급여채무
(49)
(2)

사외적립자산
(497)
-

미지급금
(2,203)
(15)

미지급비용
(2,101)
4,018

예수금
47
4

합 계
(200,507)
78,450

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

종속기업투자주식의 관계기업투자주식으로 분류
-
650,000

관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류
-
288,000

연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상
227,668
87,560

27. 우발상황 및 주요 약정사항

당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받는 자
보증대상
제 19(당)기
제 18(전)기

약정한도
실행금액(*)
약정한도
실행금액(*)

한국투자캐피탈㈜
회사채 및 CP
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

(*) 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 
4,446백만원을 충당부채로 인식하였습니다.

28. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치

당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
17
17
21
21

당기손익-공정가치측정금융자산

407,483
407,483
205,177
205,177

상각후원가측정대출채권

242,040
242,040
227,890
227,890

상각후원가측정기타금융자산
34,328
34,328
29,304
29,304

합 계
683,868
683,868
462,392
462,392

금융부채

차입부채
2,066,482
2,075,820
1,837,874
1,847,977

기타금융부채
7,702
7,702
13,137
13,137

합 계
2,074,184
2,083,522
1,851,011
1,861,114

(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1)

당기말과
전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

-
219,892
187,591

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

-
18,500
186,677

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
1,635,820
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
1,337,977
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(3)

가치평가기법 및 투입변수

당사는 공정
가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

<반복적인 공정가치 측정치>

당기손익-공정가치측정금융자산

219,892
2
DCF 모형
환율, 할인율

187,591
3
DCF 모형
할인율

<공시되는 공정가치>

차입부채(사채)
1,635,820
2
DCF 모형
할인율

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

<반복적인 공정가치 측정치>

당기손익-공정가치측정금융자산

18,500
2
DCF 모형
환율, 할인율

186,677
3
DCF 모형
할인율

<공시되는 공정가치>

차입부채(사채)

1,337,977

2
DCF 모형
할인율

29. 범주별 금융상품
(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
-공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
17
-
17

당기손익-공정가치측정금융자산

407,483
-
-
407,483

상각후원가측정대출채권

-
242,040
-
242,040

상각후원가측정기타금융자산
-
34,328
-
34,328

합 계
407,483
276,385
-
683,868

금융부채

차입부채
-
-
2,066,482
2,066,482

기타금융부채
-
-
7,702
7,702

합 계
-
-
2,074,184
2,074,184

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
-공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
21
-
21

당기손익-공정가치측정금융자산

205,177
-
-
205,177

상각후원가측정대출채권

-
227,890
-
227,890

상각후원가측정기타금융자산
-
29,304
-
29,304

합 계
205,177
257,215
-
462,392

금융부채

차입부채
-
-
1,837,874
1,837,874

기타금융부채
-
-
13,137
13,137

합 계
-
-
1,851,011
1,851,011

(2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산

이자수익
5,281
5,276

평가이익
7,463
554

거래이익
4,174
5,195

외화환산이익
-
196

평가손실
(1,028)
(426)

거래손실
(1,611)
-

외화환산손실
(6,677)
-

소 계
7,602
10,795

상각후원가측정금융자산

이자수익
6,570
5,508

신용손실충당금환입
928
-

외화환산이익
-
519

외환차익
1,503
849

신용손실충당금전입
-
(519)

외환차손
(606)
-

외화환산손실
-
(906)

소 계
8,395
5,451

상각후원가측정금융부채

이자비용
(43,512)
(45,876)

합 계
(27,515)
(29,630)

30. 특수관계자 거래

(1)
당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같
습
니다.

투자기업
피투자기업

한국투자금융지주㈜
한국투자증권㈜

한국투자파트너스㈜

㈜한국투자저축은행

한국투자캐피탈㈜

한국투자프라이빗에쿼티㈜

한국투자부동산신탁㈜

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.

KIARA ADVISORS PTE. LTD.

한국투자증권㈜
한국투자신탁운용㈜

한국투자밸류자산운용㈜

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.

Korea Investment & Securities America, Inc.

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.

KIS Vietnam Securities Corporation

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia

KIM Investment Funds

KIARA Asia Pacific Hedge Fund

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)

한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁 2호

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
 (구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
 (구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F

유진프라이디움전문투자형사모1호

한국투자 SEA-CHINA Fund

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호

한국투자TDF 알아서 2050펀드

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호

Reksa Dana KISI Equity fund

Reksa Dana KISI Fixed income fund

Reksa Dana KISI Money market fund

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)

키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업

한국투자신탁운용㈜
KIM Investments Funds

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁

한국투자TDF 알아서 2050펀드

KIM Vietnam Fund Management

한국투자밸류자산운용㈜
한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호

한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁 1호

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁

PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia
PT KISI Asset management

한국투자파트너스㈜
한투봉황(장가항)창업투자기업

한봉(장가항)지분투자파트너십기업

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)

한국투자 SEA-CHINA Fund

㈜한국투자저축은행

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁

한국투자캐피탈㈜
도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁

엔에이치판교퍼스트파크(유)

(2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
거래내역
제 19(당)기
제 18(전)기

수 익
비 용
수 익
비 용

종속기업
한국투자증권㈜
지급수수료
-
(41)
-
(46)

배당금수익
240,025
-
430,561
-

임차료비용
-
(324)
-
(318)

전산운용비
-
(263)
-
(215)

리스부채이자비용
-
(4)
-
(5)

리스사용권자산감가상각비
-
(413)
-
(412)

한국투자파트너스㈜

이자수익

7,584
-
8,829
-

금융자산평가손익
1,576
(1,028)
57
(143)

한국투자캐피탈㈜
수수료수익
2,022
-
2,554
-

㈜한국투자저축은행
이자수익
1,324
-
1,320
-

금융자산평가손익
712
-
-
(283)

한국투자프라이빗에쿼티㈜

이자수익

-
-
1
-

한국투자밸류자산운용㈜
관계기업투자주식처분손실
-
-
-
(32,468)

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
신용손실충당금환입(전입)
912
-
-
(519)

외환거래손익
-
(1,257)
715
-

KIS Vietnam Securities
 Corporation
이자수익
2,944
-
1,954
-

외환거래손익
-
(4,511)
-
(57)

합 계
257,099
(7,841)
445,991
(34,466)

(3)

당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
거래내역
제 19(당)기
제 18(전)기

채 권
채 무
채 권
채 무

종속기업
한국투자증권㈜
임차보증금
347
-
347
-

미지급비용
-
40
-
-

한국투자파트너스㈜

당기손익-공정가치측정금융자산

122,620
-
122,072
-

상각후원가측정
대출채권

155,000
-
170,000
-

미수수익
21,119
-
17,383
-

한국투자캐피탈
㈜

미수수익
5,560
-
6,999
-

지급보증충당부채(*)
-
3,538
-
4,446

㈜한국투자저축은행

당기손익-공정가치측정금융자산

59,587
-
58,875
-

미수수익
3,964
-
2,640
-

KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
당기손익-공정가치측정금융자산
5,384
-
5,730
-

미수수익
14,211
-
15,122
-

신용손실충당금
(14,211)
-
(15,122)
-

KIS Vietnam Securities
 Corporation

상각후원가측정
대출채권

87,040
-
57,890
-

미수수익
1,187
-
1,023
-

합 계
461,808
3,578
442,959

4,446

(*)
당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과
4,446
백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석
27에 포함되어 있습니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한
미수금을 계상하고 있

으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
제 19(당)기
제 18(전)기

한국투자증권㈜
160,192
44,994

한국투자파트너스㈜
4,450
1,787

㈜한국투자저축은행
21,644
14,254

한국투자신탁운용㈜
12,036
8,865

한국투자밸류자산운용㈜
1,794
902

한국투자캐피탈㈜
26,215
17,109

한국투자프라이빗에쿼티㈜
1,770
67

합 계
228,101
87,978

(5)

당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD)

구 분
회사명
제 19(당)기
제 18(전)기

현금출자
대 여
회 수
현금출자
유가증권 매도
대 여
회 수

종속기업
한국투자증권㈜
-
-
-
777,000
-
-
-

한국투자파트너스㈜
-
155,000
170,000
15,000
-
170,000
155,000

한국투자캐피탈㈜
-
-
-
50,000
-
-
-

한국투자프라이빗에쿼티㈜
-
-
-
-
-
-
8,000

KIS Vietnam Securities 
Corporation
-
USD 80,000,000
USD 50,000,000
-
-
USD 50,000,000
USD 20,000,000

한국투자부동산신탁㈜
-
-
-
29,950
-
-
-

한국투자밸류자산운용㈜
-
-
-
-
489,532
-
-

관계기업
카카오뱅크㈜
24,667
-
-
250,000
-
-
-

(6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

급여(*)
1,918
1,614

퇴직급여(*)
260
298

합 계
2,178
1,912

(*) 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다.

(7)
당사는 당기말 현재 DB손해보험㈜ 등 2개 보험회사에
100억원 한도의 임원배상책임보험 및
현대해상화재보험
㈜
등 2개 보험회사에

351백만원 한도의
단체상해보험을
가입하고 있습니다
.

31. 재무위험
관리

31.1 개요

(1) 리스크관리정책 개요

당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.

본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

(2) 리스크관리 조직 체계
① 이사회
이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.

② 그룹리스크관리위원회
그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다.

③ 그룹리스크관리협의회
그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.

31.2 리스크 통제 및 측정, 관리

(1) 리스크 통제

당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.

(2) 리스크 측정

당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다.

(3) 리스크 관리

당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다.

31.3 신용위험
(1) 신용위험의 개요
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리
당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도
당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다.

당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
연체 또는 손상
되지 않은 금액
연체되었으나 손상
되지 않은 금액
손상된 금액
신용손실충당금 및 지급보증충당부채
최대노출금액

재무상태표

현금및예치금
17
-
-
-
17

당기손익-공정가치
 측정금융자산
407,483
-
-
-
407,483

상각후원가측정대출채권
242,040
-
-
-
242,040

상각후원가측정기타금융자산
34,328
-
14,355
(14,355)
34,328

소 계
683,868
-
14,355
(14,355)
683,868

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
(3,538)
1,996,462

합 계
2,683,868
-
14,355
(17,893)
2,680,330

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
연체 또는 손상
되지 않은 금액
연체되었으나 손상
되지 않은 금액
손상된 금액
신용손실충당금 및 지급보증충당부채
최대노출금액

재무상태표

현금및예치금
21
-
-
-
21

당기손익-공정가치
 측정금융자산
205,177
-
-
-
205,177

상각후원가측정대출채권
227,890
-
-
-
227,890

상각후원가측정기타금융자산
29,304
-
15,282
(15,282)
29,304

소 계
462,392
-
15,282
(15,282)
462,392

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
(4,446)
1,995,554

합 계
2,462,392
-
15,282
(19,728)
2,457,946

(4) 금융자산의 신용건전성
당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
합계
신용손실충당금
장부금액

손상

상각후원가측정 대출채권

대여금
242,040
-
242,040
-
242,040

상각후원가측정 기타금융자산

미수금
-
144
144
(144)
-

미수수익
31,829
14,211
46,040
(14,211)
31,829

보증금
2,498
-
2,498
-
2,498

기타
1
-
1
-
1

소 계
34,328
14,355
48,683
(14,355)
34,328

합 계

276,368
14,355
290,723
(14,355)
276,368

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
합계
신용손실충당금
장부금액

손상

상각후원가측정 대출채권

대여금
227,890
-
227,890
-
227,890

상각후원가측정 기타금융자산

미수금
-
160
160
(160)
-

미수수익
28,045
15,122
43,167
(15,122)
28,045

보증금
1,148
-
1,148
-
1,148

기타
111
-
111
-
111

소 계
29,304
15,282
44,586
(15,282)
29,304

합 계

257,194
15,282
272,476
(15,282)
257,194

(5) 신용위험의 집중도분석
당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
국 내
싱가포르
베트남
합 계

재무상태표

현금및예치금
17
-
-
17

당기손익-공정가치
 측정금융자산
402,099
5,384
-
407,483

상각후원가측정대출채권
155,000
-
87,040
242,040

상각후원가측정기타금융자산
33,141
-
1,187
34,328

소 계
590,257
5,384
88,227
683,868

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
2,000,000

합 계
2,590,257
5,384
88,227
2,683,868

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
국 내
싱가포르
베트남
합 계

재무상태표

현금및예치금
21
-
-
21

당기손익-공정가치
 측정금융자산
199,447
5,730
-
205,177

상각후원가측정대출채권
170,000
-
57,890
227,890

상각후원가측정기타금융자산
28,281
-
1,023
29,304

소 계
397,749
5,730
58,913
462,392

난외계정

지급보증
2,000,000
-
-
2,000,000

합 계
2,397,749
5,730
58,913
2,462,392

31.4 유동성위험

(1) 유동성위험의 개요
유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.

당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리
유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는
그룹리스크관리규정
과 동 규정에서 정한
그룹리스크관리업무지침
에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석
당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취 
및 지급
6개월 미만
6개월 이상
~1년 미만
1년 이상
~5년 미만
5년 이상
계

금융부채

차입부채
-
843,972
194,851
972,248
135,066
2,146,137

기타금융부채(*1)(*3)
169
1,552
56
2,117
-
3,954

합 계
169
845,524
194,907
974,425
135,066
2,150,091

난외계정

지급보증(*2)
2,000,000
-
-
-
-
2,000,000

(*1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.
(*2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.
(*3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취 
및 지급
6개월 미만
6개월 이상
~1년 미만
1년 이상
~5년 미만
5년 이상
계

금융부채

차입부채
-
762,741
254,359
871,941
-
1,889,041

기타금융부채(*1)(*3)
2,348
4,674
46
1,161
-
8,229

합 계
2,348
767,415
254,405
873,102
-
1,897,270

난외계정

지급보증(*2)
2,000,000
-
-
-
-
2,000,000

(*1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.
(*2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.
(*3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다.

31.5 시장위험
시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.

(1) 금리변동위험
당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.

당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

이자수익

상승시

2
-

하락시

(2)
-

금융자산(부채)평가및처분손익

상승시

(5,175)
(6,701)

하락시

5,406
7,360

(2) 환율변동위험
당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우,

환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원, USD)

구 분
외화
원화환산액
5% 상승
5% 하락

통화
금액

상각후원가측정
금융자산
USD
80,000,000
87,040
91,392
82,688

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
4,948,738
5,384
5,653
5,115

미수수익
USD
14,152,552
15,398
16,168
14,628

재무제표 순노출액
99,101,290
107,822
113,213
102,431

순자본효과
5,391
(5,391)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원, USD)

구 분
외화
원화환산액
5% 상승
5% 하락

통화
금액

상각후원가측정
금융자산
USD
50,000,000
57,890
60,785
54,996

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
4,948,738
5,730
6,016
5,443

미수수익
USD
13,944,607
16,145
16,952
15,338

재무제표 순노출액
68,893,345
79,765
83,753
75,777

순자본효과
3,988
(3,988)

31.6 자본위험
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

부채(A)
2,309,112
1,945,795

자기자본(B)
4,860,308
4,837,560

부채비율(A/B)
47.51%
40.22%

또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다.

2. 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 19(당)기
제 18(전)기

자 산

I. 현금및예치금
4, 39, 40
6,137,303,216,479
5,568,884,403,422

II. 당기손익-공정가치측정금융자산

5, 39, 40
40,955,724,136,987
33,813,833,932,844

III. 파생금융상품자산
18, 39, 40
1,200,179,663,969
846,322,045,773

IV.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6, 39, 40
2,187,136,868,466
2,613,394,543,920

V

. 상각후원가측정금융자산

7, 39, 40
14,033,955,812,000
11,995,888,256,077

VI
. 관계기업투자

8
2,875,631,941,860
2,291,582,133,258

VII. 유형자산
9, 12
388,718,574,460
386,674,236,373

VIII. 무형자산
10
106,384,343,912
101,719,035,800

IX. 투자부동산
11
154,395,431,033
155,998,661,397

X. 당기법인세자산

7,570,857,289
3,438,447,046

XI. 이연법인세자산

227,038,922
224,704,735

XII. 상각후원가측정기타금융자산
13, 38, 39, 40
2,315,660,981,981
2,959,491,171,559

XIII. 기타비금융자산
14, 38
74,798,889,518
28,859,822,974

자 산 총 계

70,437,687,756,876
60,766,311,395,178

부 채

I. 예수부채
15, 39, 40
13,155,496,741,936
6,590,042,820,512

II. 당기손익-공정가치측정금융부채

16, 39, 40
2,767,212,080,851
3,985,471,016,882

III. 파생금융상품부채
18, 39, 40
1,823,686,389,685
953,976,082,517

IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
17, 39, 40
11,165,816,142,559
13,953,486,912,664

V. 차입부채
19, 39, 40
31,446,908,059,613
25,260,110,944,315

VI. 확정급여부채
20
8,878,325,285
12,261,323,028

VII. 충당부채
21
25,758,864,066
19,682,570,684

VIII. 당기법인세부채
24
231,231,296,467
88,773,993,035

IX. 이연법인세부채
24
61,887,164,267
53,503,757,512

X. 기타금융부채
22, 38, 39, 40
3,981,434,949,261
4,678,150,794,175

XI. 기타비금융부채
23
137,059,393,893
137,875,457,316

부 채 총 계

64,805,369,407,883
55,733,335,672,640

자 본

I. 지배기업주주지분

5,611,772,268,850
5,003,691,633,406

1. 자본금
25
307,921,215,000
307,921,215,000

2. 자본잉여금
25
614,038,587,894
614,756,059,356

3. 자본조정
25
(50,142,077,042)
(50,142,077,042)

4. 기타포괄손익누계액
25, 33
27,045,804,486
112,015,872,466

5. 이익잉여금
25
4,712,908,738,512
4,019,140,563,626

II. 비지배지분

20,546,080,143
29,284,089,132

자 본 총 계

5,632,318,348,993
5,032,975,722,538

부 채 및 자 본 총 계

70,437,687,756,876
60,766,311,395,178

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 19(당)기 2020년
1월
1일부터 2020년 12월 31일까지

제 18(전)기 2019년
1월
1일부터 2019년 12월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 19(당)기
제 18(전)기

I. 영업수익

16,511,720,319,947
10,771,324,341,057

1. 수수료수익
26, 38
1,332,560,808,904
980,570,749,693

2. 이자수익
27, 38
1,570,821,098,254
1,400,107,664,523

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익

933,788,705,328
809,154,011,071

(2) 기타 이자수익

637,032,392,926
590,953,653,452

3. 배당금수익
28
67,600,549,472
63,324,255,393

4. 금융자산(부채)평가및처분이익
29, 38
11,389,705,034,204
7,369,185,021,218

5. 외환거래이익

2,070,130,817,480
892,584,445,686

6. 기타영업수익
30
80,902,011,633
65,552,204,544

II. 영업비용

(15,655,361,687,447)
(9,829,540,606,935)

1. 수수료비용
26
(233,806,857,867)
(172,434,750,231)

2. 이자비용
27
(526,963,819,588)
(581,056,540,372)

3. 금융자산(부채)평가및처분손실
29, 38
(11,642,400,761,711)
(7,149,606,043,286)

4. 신용손실충당금 전입액
29
(119,197,488,874)
(52,245,610,494)

5. 외환거래손실

(2,152,399,938,971)
(941,401,938,399)

6. 판매비와관리비
31, 38
(951,238,937,574)
(908,768,633,887)

7. 기타영업비용
30
(29,353,882,862)
(24,027,090,266)

III. 영업이익

856,358,632,500
941,783,734,122

IV. 영업외수익
32
375,211,337,423
164,573,811,107

V. 영업외비용
32
(36,265,832,878)
(44,749,405,891)

VI. 법인세비용차감전계속영업순이익

1,195,304,137,045
1,061,608,139,338

VII. 계속영업법인세비용
24
(335,260,038,137)
(302,492,832,478)

VIII. 계속영업당기순이익

860,044,098,908
759,115,306,860

IX. 중단영업이익

-
88,053,809,635

X. 당기순이익

860,044,098,908
847,169,116,495

XI. 기타포괄손익

(85,407,374,367)
(47,344,491,687)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류
 될 수 있는 포괄손익

(72,833,285,561)
29,165,594,539

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는
 채무상품 - 공정가치 변동

370,012,553
5,438,889,821

(2) 지분법자본변동

(570,848,702)
(1,102,501,838)

(3) 외환차이

(72,632,449,412)
24,829,206,556

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류
 될 수 없는 포괄손익

(12,574,088,806)
(76,510,086,226)

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 
 지분상품 - 공정가치 변동

(19,321,627,987)
(73,640,859,204)

(2) 확정급여부채 재측정요소

4,097,728,404
(2,072,723,416)

(3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채
 신용위험 변동

2,649,810,777
(796,503,606)

XII. 당기총포괄손익

774,636,724,541
799,824,624,808

1. 당기순이익의 귀속

860,044,098,908
847,169,116,495

(1) 지배기업주주지분순이익

863,466,772,081
845,173,245,165

(2) 비지배지분순손익

(3,422,673,173)
1,995,871,330

2. 당기총포괄이익의 귀속

774,636,724,541
799,824,624,808

(1) 지배기업주주지분총포괄이익

778,496,704,101
792,938,032,965

(2) 비지배지분총포괄손익

(3,859,979,560)
6,886,591,843

XIII. 주당이익

1. 계속영업과 중단영업의
 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주
34
14,780
14,467

(2) 1종 종류주식
34
14,842
14,528

2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주
34
14,780
13,041

(2) 1종 종류주식
34
14,842
13,102

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 19(당)기 2020년
1월
01일부터 2020년
012월 31일까지

제 18(전)기 2019년
1월
01일부터 2019년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업주주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
누계액
이익잉여금

I. 2019.1.1(전기초)
307,921,215,000
614,756,059,356

(50,142,077,042)

164,251,084,666

3,279,846,105,680
581,295,295,506
4,897,927,683,166

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
845,173,245,165
1,995,871,330
847,169,116,495

2. 기타포괄손익
-
-
-
(52,235,212,200)
-
4,890,720,513
(47,344,491,687)

소 계
-
-
-

(52,235,212,200)

845,173,245,165

6,886,591,843
799,824,624,808

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(105,462,156,862)
-

(105,462,156,862)

2. 연결범위변동

-

-

-

-
(416,630,357)
(558,897,798,217)
(559,314,428,574)

소 계
-

-

-

-
(105,878,787,219)

(558,897,798,217)

(664,776,585,436)

II. 2019.12.31(전기말)
307,921,215,000
614,756,059,356

(50,142,077,042)

112,015,872,466
4,019,140,563,626
29,284,089,132
5,032,975,722,538

III

. 2020.1.1(당기초)

307,921,215,000
614,756,059,356

(50,142,077,042)

112,015,872,466
4,019,140,563,626
29,284,089,132
5,032,975,722,538

총포괄손익 :

1. 당기순이익
-
-
-
-
863,466,772,081
(3,422,673,173)
860,044,098,908

2. 기타포괄손익
-
-
-
(84,970,067,980)
-
(437,306,387)
(85,407,374,367)

소 계
-
-
-
(84,970,067,980)
863,466,772,081
(3,859,979,560)
774,636,724,541

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급
-
-
-
-
(169,698,597,195)
-
(169,698,597,195)

2. 기타

-
(717,471,462)

-

-
-
(4,878,029,429)
(5,595,500,891)

소 계
-

(717,471,462)

-

-

(169,698,597,195)

(4,878,029,429)
(175,294,098,086)

IV. 2020.12.31(당기말)

307,921,215,000
614,038,587,894

(50,142,077,042)

27,045,804,486
4,712,908,738,512
20,546,080,143
5,632,318,348,993

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제 19(당)기 2020년
1월
01일부터 2020년
012월 31일까지

제 18(전)기 2019년
1월
01일부터 2019년
012월 31일까지

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 19(당)기
제 18(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(2,183,191,886,164)
(1,319,667,206,599)

1. 당기순이익
860,044,098,908
847,169,116,495

2. 손익조정사항
(999,970,595,007)
(788,352,838,132)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감
(2,981,355,607,033)
(2,075,346,714,620)

4. 이자수취
1,512,035,816,020
1,535,904,587,756

5. 이자지급
(523,963,323,469)
(605,341,419,157)

6. 배당금수취
112,897,223,103
2,346,332,464

7. 법인세납부액
(162,879,498,686)
(236,046,271,405)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
116,401,379,500
(1,987,194,094,115)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,916,156,341,635)
(6,536,160,018,799)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
2,324,744,528,958
4,965,903,950,738

3. 상각후원가 측정 금융자산의 취득
(24,000,000,000)
(160,050,632,541)

4. 상각후원가 측정 금융자산의 처분

19,500,000,000
10,000,000,000

5. 관계회사투자의 취득
(584,939,417,742)
(1,362,994,032,434)

6. 관계회사투자의 처분
311,248,513,238
801,218,108,833

7. 유형자산의 취득
(22,580,088,271)
(41,815,146,973)

8. 유형자산의 처분
111,467,859
138,061,600

9. 무형자산의 취득
(16,461,158,741)
(16,840,401,690)

10. 무형자산의 처분
3,570,205,638
2,640,861,788

11. 대여금의 증감
20,799,422
(354,391,792)

12. 보증금의 증감
72,947,594
(1,437,221,734)

13. 기타자산의 증감
(8,236,512,604)
(280,923,590)

14. 매각예정자산의 처분
-
288,000,005,000

15. 지배력상실로 인한 순현금유입
478,721,391,543
151,334,368,410

16. 지배력획득으로 인한 순현금유출

(449,214,955,759)
(86,496,680,931)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
3,131,457,029,348
3,411,734,618,762

1. 차입부채의 증감
3,249,790,140,765
3,313,130,039,951

2. 비지배주주지분(부채)의 증감
88,595,947,978
222,436,238,131

3. 비지배주주지분(자본)의 증감

(5,595,500,891)
20,091,325,000

4. 배당금의 지급
(169,680,444,079)
(105,462,156,862)

5. 리스부채의 감소
(31,653,114,425)
(38,460,827,458)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(8,090,241,424)
1,699,721,384

V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV)
1,056,576,281,260
106,573,039,432

VI. 기초 현금및현금성자산
853,209,550,855
746,636,511,423

VII. 기말 현금및현금성자산(주석4)
1,909,785,832,115
853,209,550,855

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

주석

제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재

제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재

한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융
지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업
피 투 자 기 업
제 19(당)기

제 18(전)기

주식수 또는
출자좌수(주/좌)
지분율
(%)
주식수 또는
출자좌수(주/좌)
지분율
(%)

한국투자금융지주㈜
한국투자증권㈜
35,163,340
100.00
35,163,340
100.00

한국투자파트너스㈜
366,000,000
100.00
366,000,000
100.00

㈜한국투자저축은행

13,052,575
100.00
13,052,575
100.00

한국투자캐피탈㈜
9,200,000
100.00
9,200,000
100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜

357,000
100.00
357,000
100.00

한국투자부동산신탁㈜
5,990,000
59.90
5,990,000
59.90

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
100,000
100.00
100,000
100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
100,000
100.00
100,000
100.00

한국투자증권㈜
한국투자신탁운용㈜
13,200,000
100.00
13,200,000
100.00

한국투자밸류자산운용㈜
2,626,000
100.00
2,484,000
100.00

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
325,000,000
100.00
305,000,000
100.00

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
5,000,000
100.00
5,000,000
100.00

Korea Investment & Securities America, Inc.
200
100.00
200
100.00

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
10,000,000
100.00
10,000,000
100.00

KIS Vietnam Securities Corporation
258,917,281
99.72
188,990,716
99.63

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
172,500
86.25
150,000
75.00

KIM Investment Funds
450,902
71.95
888,639
68.73

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
142,507
97.82
142,164
97.97

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
29,400,000
98.99
29,400,000
98.99

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호
46,750,960,230
69.69
42,905,461,746
69.69

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호
36,300,000,000
78.40
36,300,000,000
78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호
24,667,570,000
92.50
24,667,570,000
92.50

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구,
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)

47,399,260,975
99.79
46,092,211,762
99.79

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호
26,427,408,236
99.62
26,427,408,236
99.62

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)
47,495,905,985
76.54
48,013,001,250
76.54

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
43,128,492
67.73
43,128,492
67.73

유진프라이디움전문투자형사모1호
34,700,000,000
94.55
34,700,000,000
94.55

한국투자 SEA-CHINA Fund
184,500
90.00
47,250
90.00

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호
57,853,362,359
99.81
56,894,819,155
99.81

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
30,000,000,000
71.08
30,000,000,000
64.85

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호

10,125,088,900
47.03
10,125,088,900
24.11

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
24,011,497,340
96.87
18,706,702,773
96.84

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호
50,355,331,044
89.01
47,286,655,565
88.89

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호
43,679,476,522
66.04
42,163,745,013
70.34

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호

2,803,521,676
36.21
5,084,902,866
32.33

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호
-
-
25,235,604,735
98.87

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호
-
-
22,998,983,568
99.14

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호
38,014,480,524
75.27
35,208,890,790
75.27

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호
-
-
31,791,297,539
88.89

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호
-
-
47,021,829,971
88.89

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
6,300,000,000
87.66
6,300,000,000
87.66

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호
29,439,235
99.33
29,439,235
99.33

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
48,321,983,523
93.07
47,876,119,670
93.07

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)
5,000,000,000
37.63
5,000,000,000
98.04

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호
83,878,609,724
66.85
59,000,000,000
100.00

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호
51,700,000,000
99.61
51,700,000,000
99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
25,560,067,477
88.54
24,999,269,000
88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
5,000,000,000
84.83
5,000,000,000
86.31

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
39,869,306,412
39.92
39,869,306,412
39.92

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호
50,000,000,000
70.47
50,000,000,000
70.47

Reksa Dana KISI Equity fund
16,777,960
99.94
16,777,960
99.95

Reksa Dana KISI Fixed income fund
16,777,960
94.92
16,777,960
98.29

Reksa Dana KISI Money market fund
16,777,960
84.51
16,777,960
99.57

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
16,580,000,000
80.00
-
-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호
35,462,497,926
73.68
-
-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
180,000,000
50.00
180,000,000
50.00

KIP KIS Global Fund
-
-
6,150
30.00

키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업

(*2)

-
-
-
-

한국투자신탁운용㈜
KIM Investments Funds
442
0.03
442
0.03

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호

775,514,648
3.13
604,182,314
3.13

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
20,000,000,000
20.03
20,000,000,000
20.03

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)
100,000,000
0.75
100,000,000
0.83

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
-
-
200,000
0.67

KIM Vietnam Fund Management
2,500,000
100.00
-
-

한국투자밸류
자산운용㈜
한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
5,000,000,000
11.85
5,000,000,000
10.60

한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호

5,062,544,451
23.52
5,000,000,000
11.91

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호

1,989,674,672
25.69
2,000,000,000
12.40

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
200,000,000
3.39
-
-

PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia
PT KISI Asset management
24,750
99.00
24,750
99.00

한국투자파트너스㈜
한투봉황(장가항)창업투자기업
52,200,000
60.00
52,200,000
60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
78,650,000
58.26
78,650,000
58.26

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
20,000,000
5.56
20,000,000
5.56

KIP KIS Global Fund
-
-
14,350
70.00

한국투자 SEA-CHINA Fund
18,750
10.00
5,250
10.00

㈜한국투자저축은행

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
10,000,000,000
10.01
10,000,000,000
10.01

한국투자캐피탈㈜
도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
30,000,000,000
30.04
30,000,000,000
30.04

엔에이치판교퍼스트파크(유) (자산유동화구조기업)(*2)

-
-
-
-

(*1)
지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.
(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3)
당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)
설립일
(취득일)
소재지
주요사업
결산월

한국투자증권㈜
1974.08.08
대한민국 서울
금융투자업
12월

한국투자파트너스㈜
1986.11.25
대한민국 서울
창업투자업
12월

㈜한국투자저축은행
1982.12.14
대한민국 성남시
저축은행업
12월

한국투자캐피탈㈜
2014.11.03
대한민국 서울
여신전문업
12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜
2010.10.29
대한민국 서울
집합투자업
12월

한국투자부동산신탁㈜
2019.05.31
대한민국 서울
경영컨설팅업
12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
2013.10.02
싱가포르
집합투자기구
12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
2008.02.15
싱가포르
집합투자업
12월

한국투자신탁운용㈜
2000.06.26
대한민국 서울
집합투자업
12월

한국투자밸류자산운용㈜
2006.02.13
대한민국 서울
집합투자업
12월

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
1997.12.02
홍콩
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
1995.04.24
영국 런던
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities America, Inc.
2000.04.18
미국 뉴욕
금융투자업
12월

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
2008.02.22
싱가포르
금융투자업
12월

KIS Vietnam Securities Corporation
2010.12.31
베트남 호치민
금융투자업
12월

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
2018.06.26
인도네시아
금융투자업
12월

PT KISI Asset management
2019.04.18
인도네시아
집합투자업
12월

KIM Investments Funds
2013.11.21
룩셈부르크
집합투자기구
12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
2014.07.16
케이만 제도
집합투자기구
12월

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
2018.03.21
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호
2018.05.03
대한민국 서울
집합투자기구
12월

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호
2018.06.27
대한민국 서울
집합투자기구
12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호
2018.06.01
대한민국 서울
집합투자기구
12월

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구,
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)

2018.09.17
대한민국 서울
집합투자기구
12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호
2018.11.15
대한민국 서울
집합투자기구
12월

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)
2018.12.20
대한민국 서울
집합투자기구
12월

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F
2018.12.31
대한민국 서울
집합투자기구
12월

유진프라이디움전문투자형사모1호
2018.12.31
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국투자 SEA-CHINA Fund
2018.10.25
대한민국 서울
투자조합
12월

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호
2019.01.28
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
2019.02.25
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호
2019.03.20
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.21
대한민국 서울
집합투자기구
12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호
2019.03.21
대한민국 서울
집합투자기구
12월

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호
2019.03.28
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호
2019.05.20
대한민국 서울
집합투자기구
12월

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호
2019.05.09
대한민국 서울
집합투자기구
12월

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
2019.06.20
대한민국 서울
집합투자기구
12월

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호
2019.07.15
대한민국 서울
집합투자기구
12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
2019.08.30
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국투자TDF 알아서 2050펀드
2019.09.05
대한민국 서울
집합투자기구
12월

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호
2019.09.11
대한민국 서울
집합투자기구
12월

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2019.10.10
대한민국 서울
집합투자기구
12월

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
2019.10.14
대한민국 서울
집합투자기구
12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
2019.12.02
대한민국 서울
집합투자기구
12월

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
2019.11.25
대한민국 서울
집합투자기구
12월

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호
2019.12.18
대한민국 서울
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Equity fund
2019.12.11
인도네시아
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund
2019.12.11
인도네시아
집합투자기구
12월

Reksa Dana KISI Money market fund

2019.12.11
인도네시아
집합투자기구
12월

KIM Vietnam Fund Management
2020.02.19
베트남
집합투자업
12월

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
2020.12.21
대한민국
집합투자기구
12월

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호
2020.02.20
대한민국
집합투자기구
12월

한투봉황(장가항)창업투자기업
2010.11.23
중국 상해
창업투자조합
12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
2016.08.29
중국 상해
창업투자조합
12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
2016.12.22
중국 경성
창업투자조합
12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 
① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)
제 19(당)기
제 18(전)기

자산
부채
자본
자산
부채
자본

한국투자증권㈜
58,199,934
52,608,182
5,591,752
51,346,222
46,089,370
5,256,852

한국투자파트너스㈜
579,588
210,923
368,665
527,007
205,544
321,463

㈜한국투자저축은행
4,568,045
4,080,516
487,529
3,413,542
2,992,833
420,709

한국투자캐피탈㈜
4,113,727
3,601,207
512,520
3,485,365
3,053,930
431,435

한국투자프라이빗에쿼티㈜

59,040
6,522
52,518
50,612
954
49,658

한국투자부동산신탁㈜
39,888
3,600
36,288
47,344
3,164
44,180

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
5,423
115,486
(110,063)
5,839
122,897
(117,058)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
22,971
5,924
17,047
14,785
2,385
12,400

한국투자신탁운용㈜
193,942
50,379
143,563
175,494
32,109
143,385

한국투자밸류자산운용㈜
666,192
4,198
661,994
518,170
3,354
514,816

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
512,697
149,531
363,166
542,476
155,436
387,040

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
3,010
333
2,677
2,360
72
2,288

Korea Investment & Securities America, Inc.
8,483
2,465
6,018
5,711
141
5,570

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
10,027
1,906
8,121
8,349
173
8,176

KIS Vietnam Securities Corporation
298,015
156,921
141,094
189,391
84,483
104,908

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
59,542
18,715
40,827
47,997
2,770
45,227

PT KISI Asset management
3,058
112
2,946
3,812
53
3,759

KIM Investments Funds
78,278
534
77,744
160,835
828
160,007

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
413,759
164,460
249,299
391,022
164,848
226,174

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
30,005
7
29,998
29,998
7
29,991

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호
64,124
33
64,091
61,513
1,405
60,108

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호
148,033
107,942
40,091
149,626
107,950
41,676

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호
26,993
6
26,987
28,728
6
28,722

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구,
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)

46,520
77
46,443
46,811
1,269
45,542

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호
28,477
2,112
26,365
28,363
882
27,481

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)
64,688
1,679
63,009
64,762
119
64,643

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F
61,350
23
61,327
64,315
23
64,292

유진프라이디움전문투자형사모1호
37,896
21
37,875
36,700
3
36,697

한국투자 SEA-CHINA Fund
337,590
146,810
190,780
209,931
77,797
132,134

현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호
57,409
9
57,400
54,994
8
54,986

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
45,756
1,063
44,693
41,290
101
41,189

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호
20,255
2,456
17,799
27,396
149
27,247

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
22,686
21
22,665
19,197
638
18,559

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁
제10호
54,952
54
54,898
52,318
206
52,112

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호
46,904
141
46,763
54,999
31
54,968

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호
8,943
-
8,943
16,616
323
16,293

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호
-
-
-
26,466
84
26,382

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호
-
-
-
23,566
226
23,340

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호
50,212
71
50,141
48,491
1,555
46,936

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁
제12호
-
-
-
35,088
120
34,968

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁
제11호
-
-
-
52,175
182
51,993

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
81,121
547
80,574
82,826
199
82,627

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호
29,976
454
29,522
29,597
5
29,592

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
50,866
55
50,811
50,878
66
50,812

한국투자TDF 알아서 2050펀드
16,395
719
15,676
5,367
-
5,367

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호
115,976
6,401
109,575
125,976
740
125,236

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호
53,306
20
53,286
52,371
18
52,353

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
29,385
185
29,200
28,735
238
28,497

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
6,674
5
6,669
6,070
-
6,070

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
97,399
34
97,365
99,561
34
99,527

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호
74,834
1,300
73,534
71,052
3
71,049

Reksa Dana KISI Equity fund
17,618
328
17,290
20,069
464
19,605

Reksa Dana KISI Fixed income fund
20,950
21
20,929
20,061
10
20,051

Reksa Dana KISI Money market fund
28,999
10
28,989
19,659
4
19,655

KIM Vietnam Fund Management
1,788
436
1,352
-
-
-

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
20,971
283
20,688
-
-
-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호
47,657
201
47,456
-
-
-

한투봉황(장가항)창업투자기업
6,052
-
6,052
10,684
205
10,479

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
16,605
-
16,605
21,571
-
21,571

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
58,719
-
58,719
69,006
-
69,006

KIP KIS Global Fund
-
-
-
20,609
-
20,609

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)
제 19(당)기
제 18(전)기

영업수익
순손익
총포괄손익
영업수익
순손익
총포괄손익

한국투자증권㈜
15,200,011
587,023
574,925
9,926,310
633,897
559,916

한국투자파트너스㈜
38,540
46,997
47,202
32,347
23,832
23,949

㈜한국투자저축은행
313,094
66,608
66,821
256,457
49,784
49,348

한국투자캐피탈㈜
224,897
81,085
81,085
191,697
71,016
71,016

한국투자프라이빗에쿼티㈜

12,930
3,849
2,860
5,551
1,573
1,656

한국투자부동산신탁㈜
4,653
(7,891)
(7,891)
616
(5,100)
(5,100)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
59
(67)
6,995
145
32
(3,984)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.
14,273
5,852
4,648
7,694
2,796
3,101

한국투자신탁운용㈜
123,233
35,386
35,158
129,147
40,435
40,435

한국투자밸류자산운용㈜
16,461
5,256
5,185
17,645
5,304
5,304

Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
135,055
(587)
(23,875)
34,882
5,434
15,907

Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
1,476
571
389
1,103
15
93

Korea Investment & Securities America, Inc.
3,673
850
448
2,452
(329)
(125)

Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
2,148
475
(55)
1,771
(1,220)
499

KIS Vietnam Securities Corporation
45,966
10,067
172
20,918
6,644
10,156

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
7,106
(1,250)
(1,250)
5,727
(1,228)
(1,221)

PT KISI Asset management
851
(542)
(542)
154
(393)
(393)

KIM Investments Funds
23,006
10,406
10,406
(12,821)
(1,853)
(1,853)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund
180,712
38,743
38,743
133,337
27,345
27,345

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
6,012
2,481
2,481
5,018
67
67

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호
28,152
4,484
4,484
10,396
(856)
(856)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호
8,141
1,181
1,181
8,101
(2,424)
(2,424)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호
3,583
247
247
3,647
951
951

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구,
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)

5,658
2,592
2,592
4,832
1,579
1,579

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호
5,156
617
617
3,853
951
951

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)
9,925
3,093
3,093
7,051
2,303
2,303

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F
5,885
1,653
1,653
5,119
263
263

유진프라이디움전문투자형사모1호
2,389
2,353
2,353
1,190
(3)
(3)

한국투자 SEA-CHINA Fund
1,638
(8,589)
(8,589)
119
(3,635)
(2,977)

현대 Aviation 전문사모19호
25,355
3,070
3,070
6,249
(135)
(135)

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
5,709
5,059
5,059
3,558
(2,785)
(2,785)

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호
72,995
(1,745)
(1,745)
27,447
(3,389)
(3,389)

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
4,763
844
844
556
(752)
(752)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호
12,464
(785)
(785)
713
(761)
(761)

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호
23,888
(6,804)
(6,804)
12,959
(8,880)
(8,880)

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호
8,911
1,514
1,514
3,541
910
910

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호
-
-
-
1,563
847
847

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호
-
-
-
3,423
142
142

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호
12,987
3,526
3,526
9,876
158
158

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호
-
-
-
458
(480)
(480)

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
6,900
6,387
6,387
685
(580)
(580)

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호
-
-
-
3,445
1,036
1,036

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호
3,917
1,339
1,339
2,036
(47)
(47)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
3,903
(469)
(469)
1,151
(377)
(377)

한국투자TDF 알아서 2050펀드
2,465
1,644
1,644
227
209
209

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호
2,390
(11,840)
(11,840)
4,596
(235)
(235)

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호
3,652
3,566
3,566
509
453
453

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
7,324
1,243
1,243
641
262
262

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
762
743
743
45
45
45

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
7,579
2,150
2,150
938
(342)
(342)

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호
26,633
8,969
8,969
4,526
97
97

Reksa Dana KISI Equity fund
1,463
(1,022)
(1,022)
140
71
71

Reksa Dana KISI Fixed income fund
2,913
2,419
2,419
203
186
186

Reksa Dana KISI Money market fund
1,887
1,527
1,527
61
45
45

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
250
(37)
(37)
-
-
-

KIM Vietnam Fund Management
363
(1,320)
(1,320)
-
-
-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호
9,681
(671)
(671)
-
-
-

한국투자파트너스벤처조합제11호
-
-
-
2,736
2,705
2,705

한투봉황(장가항)창업투자기업
-
(4,465)
(4,427)
-
(2,323)
(2,160)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업
266
(5,245)
(4,966)
82
(290)
108

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
1,869
(10,749)
(10,287)
15,889
10,699
11,570

KIP KIS Global Fund
2,554
1,944
1,944
3,859
2,842
2,842

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

회사명
사 유

KIM Vietnam Fund Management
신규 취득

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호
신규 취득

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호
신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호
신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
신규 취득

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호
신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호
신규 취득

키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업
지급보증, 매입확약등을 통한 실질지배력 보유

<제 18(전)기>

회사명
사 유

한국투자부동산신탁(주)
신규 설립

PT KISI Asset management
신규 취득

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
신규 취득

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호

신규 취득

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호
신규 취득

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)
신규 취득

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호
신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호
신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티
 전문투자형사모투자신탁제10호
신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호
신규 취득

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호
신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 
 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)
신규 취득

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
신규 취득

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호
신규 취득

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
신규 취득

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호
신규 취득

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호
신규 취득

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호
신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호
신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호
신규 취득

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호
지분율 변동

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신규 취득

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
신규 취득

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호
신규 취득

페트라7의 베타 사모투자합자회사
신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호
신규 취득

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호
신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호
신규 취득

한국투자TDF 알아서 2050펀드
신규 취득

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호
신규 취득

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신규 취득

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호
신규 취득

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁
신규 취득

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁
신규 취득

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호
신규 취득

Reksa Dana KISI Equity fund
신규 취득

Reksa Dana KISI Fixed income fund
신규 취득

Reksa Dana KISI Money market fund
신규 취득

키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업

지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

(6
)

당기와
전기 중
연결재무제표에서 제외된 종속기업은
다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

회사명
사 유

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호
상환

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호
상환

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호
처분

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호
처분

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호
상환

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호
처분

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호
처분

KIP KIS Global Fund
청산

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호
처분

에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업

신용공여의무 소멸

<제 18(전)기>

회사명
사 유

㈜카카오뱅크

지분율 하락

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
지분율 하락

한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호

지분율 하락

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁

지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호

지분율 하락

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사

지분율 하락

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호
처분

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
처분

페트라7의 베타 사모투자합자회사

지분율 하락

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호
처분

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호
처분

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)

처분

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)

처분

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호

지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호

지분율 하락

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)

지분율 하락

페트라7의 알파 사모투자합자회사

지분율 하락

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호

처분

한국투자파트너스벤처조합 제11호
청산

키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업
신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준
연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

1) 영업권의 손상차손
영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결
정됩니다

(주석 10 참조)
.

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다

(주석 24 참조).

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다

(주석 40 참조).

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 확정급여부채

확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다

(
주석
20 참조)
.

3. 유의적인 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

3.1 회계정책의 변경
(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ
공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

3.2 연결
연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

1) 종속기업
종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.

연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

2) 관계기업
관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

3) 신탁자산 등 관리
연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.

3.3 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산
(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다.
 
 ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. 
 
 ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품
파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산
유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
 
유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분
추정내용연수

건물
40년

차량운반구
4년 ~ 5년

기구비품
3년 ~ 5년

기타의 유형자산
4년 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산
임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 
 
무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
추정내용연수

개발비
4년 ~ 5년

소프트웨어
4년 ~ 5년

회원권
비한정

기타무형자산
4년 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스

연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다.
연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 

연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채 
연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.
 
(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.
 
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약 
연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. 
 
 (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 
 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권
연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.

3.14 환매조건부매매
연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 
'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채
충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여
연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.

확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

3.17 수익인식
수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 

1) 수수료수익
용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 

2) 이자수익과 이자비용
이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.

3) 배당금수익
배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

3.18 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.

3.19 영업부문보고
영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석44 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

3.20 신탁업무
연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.

3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금
연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '기타금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.

3.22 재무제표 승인

연결실체의 연결재무제표는 2021년
2월 10일
이사
회에서 승인되었으며, 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금
(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

현금및현금성자산
1,909,786
853,210

일반상품예치금(예금)
10,800
3,000

투자자예탁금별도예치금(예금)
320,600
175,600

장내파생상품거래예치금
1,929,263
1,753,776

장기성예금
636,659
2,316,903

특정예금
38
51

기타예치금
1,330,157
466,344

합 계
6,137,303
5,568,884

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

비고

일반상품예치금(예금)(*1)
10,800
3,000
-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)
320,600
175,600
-

장내파생상품거래예치금(*1)
1,929,263
1,753,776
-

장기성예금(*2)
368,104
2,111,437
질권설정

특정예금
38
49
당좌개설보증금

기타예치금(*3)(*4)
1,296,081
456,116
지급준비예치금 등

합 계
3,924,886
4,499,978

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.

(*2) 당기말 현재
장기성예금 중

5,000
백만원
은 지급결제업무 등과 관련하여
담보로
설정되어 있으며,

363,104백
만원
은
유가증권대차거래
, 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.

(*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등
관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.

(*4) 전기 중 기타예치금 중
1,000백
만
원은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산
(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

유가증권
지분증권
3,877,190
4,860,352

채무증권
27,792,955
24,654,436

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
5,859,258
1,853,526

출자금
197,114
131,159

집합투자증권
2,152,863
1,635,412

파생결합증권
179,774
228,168

소 계
40,059,154
33,363,053

대출채권
896,570
450,781

합 계
40,955,724
33,813,834

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중
125,000
백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

원화주식
2,365,503
3,341,925

외화주식
870,249
852,173

신종자본증권
552,658
623,636

기타
88,780
42,618

합 계
3,877,190
4,860,352

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

국채ㆍ지방채
5,046,638
5,679,435

특수채
5,574,408
2,882,768

회사채
10,430,420
8,139,772

기업어음증권
3,185,021
2,702,018

전자단기사채
1,433,151
2,441,053

외화채
2,023,878
2,280,824

외화전자단기사채
41,011
1,958

전환사채
56,066
523,739

신주인수권부사채
2,362
2,869

합 계
27,792,955
24,654,436

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

일반예수분
5,451,327
1,554,204

장내파생상품거래예수분
407,931
299,322

합 계
5,859,258
1,853,526

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

주가연계증권
174,644
167,357

주가연계파생결합사채
2,531
6,550

기타파생결합증권
2,970
3,179

기타파생결합사채
-
51,442

상장지수증권
-
117

신용위험조정액
(371)
(477)

합 계
179,774
228,168

6
.
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당기말과 전기말 현

재
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
의 내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

지분증권(*)

주식
494,848
498,494

출자금
818
818

소 계
495,666
499,312

채무증권

국공채
309,727
232,663

특수채
1,024,257
1,635,747

회사채
357,487
245,673

소 계
1,691,471
2,114,083

합 계
2,187,137
2,613,395

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현

재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
종목명
취득원가
장부금액
지정사유

주식
기업은행
39,272
23,116
영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주
324,480
263,099
영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜
31,693
59,967
증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소
2,737
130,571
증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원
732
14,633
증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜
199
2,760
증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아)
1,998
692
영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)
11
10

증권업 유관기관 보통주

소 계
401,122
494,848

출자금
금융투자협회
818
818
영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계
401,940
495,666

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
종목명
취득원가
장부금액
지정사유

주식
기업은행
39,272
30,856
영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주
324,480
313,665
영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜
8,687
29,246
증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소
2,737
106,472
증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원
732
14,811
증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜
199
2,544
증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아)
1,998
889
영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)
11
11

증권업 유관기관 보통주

소 계
378,116
498,494

출자금
금융투자협회
818
818
영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계
378,934
499,312

(3)

당
기
와 전기 중
기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(4)
당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로
지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익
23,928
22,409

보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익
-
-

합 계
23,928
22,409

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간 
 기대신용손실

기초 장부금액
2,114,083
-
-
2,114,083

취득(매입)
1,893,151
-
-
1,893,151

제거(매도)
(2,313,094)
-
-
(2,313,094)

평가
2,146
-
-
2,146

기타(*)
(4,815)
-
-
(4,815)

기말 장부금액
1,691,471
-
-
1,691,471

(*) 기타 변동액은

유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간 
 기대신용손실

기초 장부금액
3,412,713
-
-
3,412,713

취득(매입)
6,536,160
-
-
6,536,160

제거(매도)
(4,964,322)
-
-
(4,964,322)

평가
31,826
-
-
31,826

기타(*)
(2,268)
-
-
(2,268)

연결범위 변동
(2,900,026)
-
-
(2,900,026)

기말 장부금액
2,114,083
-
-
2,114,083

(*) 기타 변동액은

유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간 
 기대신용손실

기초 손실충당금
270
-
-
270

손실충당금환입
75
-
-
75

기말 손실충당금
345
-
-
345

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간 
 기대신용손실

기초 손실충당금
350
-
-
350

손실충당금전입
(80)
-
-
(80)

기말 손실충당금
270
-
-
270

7. 상각후원가측정금융자산

(1)
당기말과 전기말 현
재
상
각후원가

측정금
융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

대출채권
13,887,667
11,769,739

채무증권
146,289
226,149

합 계
14,033,956
11,995,888

(2)
당기말과 전기말 현재
상
각후원가측정
대
출채권
의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

대출채권
손실충당금
장부금액
대출채권
손실충당금
장부금액

콜론
4,313
-
4,313
4,242
-
4,242

신용공여금(*)
3,250,780
(6,577)
3,244,203
2,818,553
(7,598)
2,810,955

대출금
10,022,515
(177,013)
9,845,502
8,564,974
(125,708)
8,439,266

대여금
2,083
-
2,083
1,899
-
1,899

대지급금
11,035
(10,953)
82
8,333
(8,228)
105

사모사채
803,511
(12,027)
791,484
513,767
(530)
513,237

기타
11,585
(11,585)
-
11,620
(11,585)
35

합 계
14,105,822
(218,155)
13,887,667
11,923,388
(153,649)
11,769,739

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당기와
전기 중
상
각후원가측정

대
출채권
의 총 장부금액의 변동내역
은
다음
과 같습니다. 
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초 장부금액
11,539,379
280,789
72,571
30,649
11,923,388

12개월 기대신용손실로 대체
46,709
(44,729)
(1,980)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(127,444)
125,049
(1,042)
3,437
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(81,085)
(9,124)
90,209
-
-

실행 및 상환
2,224,295
(10,220)
(5,759)
(13,497)
2,194,819

상각
(577)
(101)
(1,311)
-
(1,989)

상각채권 회수
-
-
-
-
-

매각
(175)
(126)
(9,000)
-
(9,301)

기타 변동액(*)
-
-
(1,095)
-
(1,095)

기말 장부금액
13,601,102
341,538
142,593
20,589
14,105,822

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초 장부금액
18,471,321
246,405
88,039
43,777
18,849,542

12개월 기대신용손실로 대체
38,339
(36,998)
(1,341)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(144,068)
143,132
(1,714)
2,650
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(39,031)
(12,042)
51,073
-
-

실행 및 상환
4,565,128
(17,246)
(21,250)
(15,778)
4,510,854

상각
(21,515)
(434)
(6,733)
-
(28,682)

상각채권 회수
-
-
-
-
-

매각
(14,711)
(2,135)
(11,573)
-
(28,419)

기타 변동액(*)
(17,489)
-
(630)
-
(18,119)

연결범위 변동
(11,298,595)
(39,893)
(23,300)
-
(11,361,788)

기말 장부금액
11,539,379
280,789
72,571
30,649
11,923,388

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와
전기
중
상
각후원가측정

대
출채권
의
손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초 손실충당금
75,814
15,228
57,425
5,182
153,649

12개월 기대신용손실로 대체
4,702
(3,548)
(1,154)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,168)
2,441
(691)
418
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,338)
(1,977)
3,315
-
-

손실충당금전입
39,590
6,692
31,268
2,134
79,684

상각
(577)
(101)
(1,311)
-
(1,989)

상각채권 회수
-
-
159
-
159

매각
(175)
(126)
(9,000)
-
(9,301)

기타 변동액(*)
(2,636)
-
(1,654)
243
(4,047)

기말 손실충당금
113,212
18,609
78,357
7,977
218,155

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초 손실충당금
76,777
9,543
61,631
6,180
154,131

12개월 기대신용손실로 대체
1,643
(990)
(653)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,242)
2,869
(679)
52
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(907)
(1,999)
2,906
-
-

손실충당금전입(환입)
30,101
8,094
25,417
(3,813)
59,799

상각
(451)
(435)
(6,727)
-
(7,613)

상각채권 회수
159
191
811
2,738
3,899

매각
(112)
(72)
(10,634)
-
(10,818)

기타 변동액(*)
-
-
(749)
25
(724)

연결범위 변동
(29,154)
(1,973)
(13,898)
-
(45,025)

기말 손실충당금
75,814
15,228
57,425
5,182
153,649

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5)

당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손
실은

9,104백만원
(전기:

4,394백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. 

(6) 당기말과
전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

액면금액
상각후원가
손실충당금
장부금액
액면금액
상각후원가
손실충당금
장부금액

국공채
20,000
19,568
-
19,568
20,000
19,382
(1)
19,381

회사채
127,000
127,000
(279)
126,721
207,000
207,000
(232)
206,768

합 계
147,000
146,568
(279)
146,289
227,000
226,382
(233)
226,149

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 장부금액
226,382
-
-
226,382

취득 및 처분
(80,000)
-
-
(80,000)

외화변동 및 기타변동(*)
186
-
-
186

기말 장부금액
146,568
-
-
146,568

(*)

기타 변동액은

유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 장부금액
854,267
-
-
854,267

취득 및 처분
187,650
-
-
187,650

외화변동 및 기타변동(*)
1,489
-
-
1,489

연결범위 변동
(817,024)
-
-
(817,024)

기말 장부금액
226,382
-
-
226,382

(*)

기타 변동액은

유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 손실충당금
233
-
-
233

손실충당금전입
46
-
-
46

기말 손실충당금
279
-
-
279

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 손실충당금
230
-
-
230

손실충당금전입
3
-
-
3

기말 손실충당금
233
-
-
233

(9)
당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.

8. 관계기업투자

(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
소재국
지분율(%)
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

㈜
카카오뱅크

대한민국
31.78
12월
779,643
888,748
936,587
은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)
중국
100.00
12월
3,323
2,826
2,826
금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
22.39
12월
6,733
-
-
집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)
중국
100.00
12월
8,213
11,625
11,625
펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
대한민국
32.33
12월
3,625
6,782
6,782
투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
대한민국
32.25
12월
3,826
11,101
11,101
투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드
대한민국
22.50
12월
9,530
10,755
10,755
투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
대한민국
20.49
12월
11,826
21,663
21,663
투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*3)
대한민국
11.12
12월
1,167
1,042
1,042
투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*3)
대한민국
11.66
12월
357
318
318
투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
대한민국
25.00
12월
1,225
3,320
3,320
투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
대한민국
26.46
12월
25,000
24,322
24,322
투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
중국
49.50
12월
38,547
65,832
65,832
집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*3)
대한민국
11.13
12월
1,476
2,445
2,445
투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*3)
대한민국
11.07
12월
993
1,748
1,748
투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*3)
대한민국
11.22
12월
847
1,152
1,152
투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*3)
대한민국
11.21
12월
1,196
1,524
1,524
투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*3)
대한민국
11.30
12월
952
1,348
1,348
투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합
대한민국
44.67
12월
14,952
16,647
16,647
투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
대한민국
20.55
12월
3,004
3,246
3,558
집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
대한민국
44.37
12월
28,980
40,945
40,945
집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
대한민국
40.00
12월
16,466
19,684
19,684
투자조합

한국투자 RE-UP 펀드
대한민국
32.63
12월
88,197
123,776
123,776
투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
싱가포르
49.90
12월
7,297
6,324
6,324
집합투자기구

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
대한민국
39.10
12월
25,884
27,636
27,636
집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
대한민국
40.51
12월
28,958
32,060
32,060
집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
대한민국
50.00
12월
18,800
20,974
20,974
집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
22.06
12월
3,000
2,842
2,842
투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
대한민국
23.35
12월
31,643
31,381
31,381
집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)
대한민국
64.52
12월
1,613
1,572
1,572
투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호
대한민국
48.81
12월
28,569
27,558
27,558
집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
대한민국
50.00
12월
46,419
46,606
46,610
집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
25.51
12월
24,633
25,225
25,225
집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
대한민국
33.33
12월
30,228
30,236
30,236
집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
33.33
12월
20,923
21,763
21,763
집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)
대한민국
54.48
12월
4,476
4,394
4,394
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
대한민국
28.67
12월
15,896
15,664
15,664
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
대한민국
40.04
12월
15,427
15,210
15,210
집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
대한민국
35.26
12월
31,006
29,878
29,878
집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 
전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
30.30
12월
24,181
23,870
23,870
집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
31.80
12월
38,497
37,320
37,320
집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
대한민국
40.00
12월
30,417
30,422
30,422
집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
25.20
12월
15,505
15,508
15,508
집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
32.97
12월
3,000
2,890
2,890
투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호
대한민국
36.36
12월
545
529
529
투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
대한민국
44.44
12월
48,053
46,696
46,696
집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
대한민국
27.03
12월
21,526
22,178
19,899
집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
49.50
12월
50,000
43,835
41,752
집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
30.00
12월
43,720
43,685
43,685
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
대한민국
39.35
12월
47,620
46,031
46,031
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
대한민국
32.59
12월
25,600
23,545
23,545
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
대한민국
32.59
12월
24,400
22,414
22,414
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
대한민국
36.26
12월
50,000
45,804
45,804
집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
대한민국
31.75
12월
2,000
1,943
1,943
투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
23.54
12월
2,411
2,398
2,398
투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
대한민국
50.00
12월
6,729
6,099
6,099
투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
27.05
12월
35,000
36,816
37,138
집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*4)
대한민국
56.90
12월
30,646
30,325
30,321
집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
대한민국
44.91
12월
20,532
20,821
21,096
집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
대한민국
35.83
12월
55,000
54,216
53,541
집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*4)
대한민국
51.92
12월
26,062
25,144
25,144
투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
대한민국
31.95
12월
1,000
984
984
투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
대한민국
23.51
12월
27,669
26,468
26,018
집합투자기구

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
대한민국
30.77
12월
2,000
1,958
1,958
투자조합

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
대한민국
36.40
12월
20,000
21,172
21,310
집합투자기구

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
20.62
12월
3,000
2,930
2,930
투자조합

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)
대한민국
20.00
12월
6,975
7,142
7,278
집합투자기구

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호
대한민국
39.96
12월
58,606
59,045
59,045
집합투자기구

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호
대한민국
30.30
12월
16,580
16,537
16,537
집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
49.50
12월
5,000
5,000
5,000
집합투자기구

KODEX 은행 ETF
대한민국
38.55
12월
77,541
83,688
83,688
집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)
대한민국
4.83
12월
5,724
2,780
2,780
집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)
대한민국

28.78

12월
3,300
3,726
3,726
집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
대한민국
64.52
12월
4,800
5,820
5,820
집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)

대한민국
22.51
12월
1,724
2,288
2,288
집합투자기구

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(*2)

대한민국
4.19
12월
5,000
6,380
6,380
집합투자기구

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(*2)

대한민국
6.60
12월
535
630
630
집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
대한민국
22.22
12월
22,842
88,494
88,494
사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
대한민국
23.08
12월
19,881
15,138
15,138
사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*3)
대한민국
0.87
12월
204
130
130
사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
14,634
14,150
14,150
투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*3)
대한민국
6.09
12월
175
157
157
사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)
미국
100.00
12월
2,313
1,077
1,077
벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)
싱가포르
100.00
12월
871
483
483
벤처창업투자

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*3)
대한민국
14.08
12월
1,000
988
988
투자조합

한국투자 광개토투자조합
대한민국
20.00
12월
4,505
4,472
4,472
투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*3)
대한민국
15.00
12월
1,500
1,482
1,482
사모투자전문회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드
대한민국
23.39
12월
40,000
40,026
40,026
투자조합

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
대한민국
28.33
12월
18,023
18,804
18,804
사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)
대한민국
1.00
12월
3,716
3,540
3,540
사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)
대한민국
6.98
12월
34,319
40,009
40,009
사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)
대한민국
4.76
12월
1,860
1,933
1,933
사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
31,053
30,019
30,019
투자합자회사

하논사모투자합자회사
대한민국
29.05
12월
6,100
6,412
6,647
투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*3)
대한민국
19.51
12월
5,000
4,854
4,854
사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*3)
대한민국
11.49
12월
34,988
31,693
31,693
사모투자업

프라이싱사모투자합자회사(*3)
대한민국
0.31
12월
-
-
-
사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
대한민국
31.00
12월
15,658
25,686
25,686
투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
5,266
7,534
7,534
투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
3,335
4,695
4,695
투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)
대한민국
20.71
12월
2,982
4,427
4,427
투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)
대한민국
20.80
12월
2,766
3,780
3,780
투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)
대한민국
20.32
12월
2,926
4,426
4,426
투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
3,131
4,242
4,242
투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
3,489
5,997
5,997
투자조합

한국투자 High 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
2,606
3,772
3,772
투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)
대한민국
20.35
12월
2,707
4,546
4,546
투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
2,642
3,424
3,424
투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)
대한민국
20.42
12월
2,655
4,539
4,539
투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)

대한민국
30.00
12월
14,865
14,277
14,277
집합투자기구

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
대한민국
23.01
12월
3,780
3,565
3,565
사모투자업

한국투자 핀테크 혁신펀드
대한민국
41.67
12월
4,000
3,882
3,882
투자조합

합 계

2,541,540
2,831,862
2,875,632

(*1)
(*2)
(*3)
(*4)

지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.
지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.
지분율이 20% 미만이나, 연결실체가

무한책임사원
으로
서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수
있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
소재국
지분율(%)
결산월
취득원가
순자산가액
장부금액
주요사업내용

㈜
카카오뱅크(*1)

대한민국
33.53
12월
612,000
562,798
617,664
은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*2)
중국
100.00
12월
3,323
2,792
2,792
금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
대한민국
22.39
12월
6,733
-
-
집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*2)
중국
100.00
12월
8,213
10,528
10,528
펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
대한민국
32.33
12월
6,596
12,347
12,347
투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
대한민국
32.25
12월
7,132
8,024
8,024
투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드
대한민국
22.50
12월
12,006
21,400
21,400
투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
대한민국
20.49
12월
19,095
22,966
22,966
투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*4)
대한민국
11.12
12월
1,167
1,002
1,002
투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*4)
대한민국
11.66
12월
357
306
306
투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
대한민국
25.00
12월
2,250
4,375
4,375
투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
대한민국
26.46
12월
25,000
26,176
26,176
투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
중국
49.50
12월
52,649
68,042
68,042
집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*4)
대한민국
11.13
12월
1,991
2,825
2,825
투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*4)
대한민국
11.07
12월
1,682
2,304
2,304
투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*4)
대한민국
11.22
12월
1,817
2,059
2,059
투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*4)
대한민국
11.21
12월
1,926
2,295
2,295
투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*4)
대한민국
11.30
12월
1,427
1,871
1,871
투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합
대한민국
44.67
12월
18,369
20,363
20,363
투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
대한민국
21.37
12월
7,990
8,208
8,208
집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
대한민국
44.37
12월
30,555
37,289
37,289
집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
대한민국
40.00
12월
20,000
20,818
20,818
투자조합

한국투자 RE-UP 펀드
대한민국
32.63
12월
74,400
79,207
79,207
투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
싱가포르
50.00
12월
7,297
6,816
6,816
투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
대한민국
39.10
12월
27,199
27,133
27,133
집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
대한민국
40.51
12월
33,150
36,700
36,700
집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
일본
50.00
6월
18,800
20,117
20,117
집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
22.06
12월
3,000
2,902
2,902
투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
영국
23.35
12월
31,643
31,505
31,505
집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*2)
대한민국
64.52
12월
2,000
1,975
1,975
투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호
대한민국
48.81
12월
28,569
27,354
27,354
집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
대한민국
50.00
12월
46,419
46,260
46,264
집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
25.51
12월
24,633
24,930
24,930
집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
대한민국
33.33
12월
30,228
30,233
30,233
집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
33.33
12월
22,169
22,644
22,644
집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*2)
대한민국
54.48
12월
4,417
4,360
4,360
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
대한민국
28.67
12월
15,680
15,510
15,510
집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
대한민국
40.04
12월
15,267
15,099
15,099
집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
대한민국
35.26
12월
27,303
27,311
27,311
집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 
 전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
30.30
12월
24,181
23,920
23,920
집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
31.80
12월
38,497
37,870
37,870
집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
대한민국
40.00
12월
30,417
30,422
30,422
집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
25.20
12월
15,052
15,050
15,050
집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
32.97
12월
3,000
2,950
2,950
투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호
대한민국
36.36
12월
800
790
790
투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
대한민국
44.44
12월
48,545
47,750
47,750
집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
대한민국
27.03
12월
21,526
22,109
21,711
집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
49.50
12월
50,000
41,752
41,752
집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
30.00
12월
42,073
42,547
42,547
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
대한민국
39.35
12월
47,620
46,557
46,557
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호
대한민국
47.55
12월
19,600
19,196
19,196
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
대한민국
32.59
12월
25,600
24,588
24,588
집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
대한민국
32.59
12월
24,400
23,437
23,437
집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
대한민국
36.26
12월
50,000
47,899
47,899
집합투자기구

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
20.46
12월
20,704
20,605
20,526
집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
대한민국
31.75
12월
2,000
1,984
1,984
투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
23.54
12월
2,411
2,401
2,401
투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
대한민국
50.00
12월
100
(5)
-
투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
27.05
12월
35,000
36,659
36,981
집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*2)
대한민국
56.82
12월
3,321
3,308
3,308
집합투자기구

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(*5)
대한민국
53.55
12월
16,600
16,216
16,216
집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
대한민국
28.51
12월
20,000
20,018
20,018
집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*5)
대한민국
51.14
12월
78,500
76,928
76,018
집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*5)
대한민국
51.92
12월
26,062
25,397
25,397
투자조합

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)
대한민국
4.83
12월
5,611
5,449
5,449
집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*2)
대한민국
89.97
12월
5,000
5,407
5,407
집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*2)
대한민국
94.09
12월
5,000
5,546
5,546
집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(*2)
대한민국
87.42
12월
4,500
4,457
4,457
집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(*2)
대한민국
90.94
12월
1,700
1,872
1,872
집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
대한민국
22.22
12월
27,417
68,115
68,115
사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
대한민국
23.08
12월
21,609
19,364
19,364
사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*4)
대한민국
0.87
12월
204
170
170
사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
6,864
6,156
6,156
집합투자기구

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*4)
대한민국
6.09
12월
1,400
1,619
1,619
사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*2)
미국
100.00
12월
1,160
36
36
벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*2)
싱가포르
100.00
12월
434
434
434
벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*4)
대한민국
1.00
12월
3,716
3,767
3,767
사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*4)
대한민국
7.21
12월
38,578
45,005
45,005
사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*4)
대한민국
17.65
12월
1,804
5,221
5,221
사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*4)
대한민국
4.76
12월
2,910
1,935
1,935
사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사
대한민국
30.00
12월
30,968
30,313
30,313
집합투자기구

하논사모투자합자회사
대한민국
29.05
12월
6,100
6,116
6,348
투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*4)
대한민국
19.51
12월
5,000
5,177
5,177
사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*4)
대한민국
11.52
12월
35,686
34,025
34,025
사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
대한민국
31.00
12월
27,218
35,916
35,916
투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
7,687
8,750
8,750
투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
4,717
5,193
5,193
투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)
대한민국
20.71
12월
4,141
4,239
4,239
투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)
대한민국
20.80
12월
3,952
3,674
3,674
투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)
대한민국
20.32
12월
3,718
3,678
3,678
투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)
대한민국
20.23
12월
3,541
3,703
3,703
투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
3,489
4,194
4,194
투자조합

한국투자 High 투자조합(17)
대한민국
20.33
12월
2,968
3,203
3,203
투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)
대한민국
20.35
12월
2,707
3,248
3,248
투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)
대한민국
20.28
12월
3,083
3,280
3,280
투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)
대한민국
20.42
12월
2,655
3,303
3,303
투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
대한민국
30.00
12월
16,462
15,783
15,783
집합투자기구

합 계

2,192,460
2,237,540
2,291,582

(*1)
(*2)
(*3)
(*4)
(*5)

전기 중 연결실체는 ㈜카카오뱅크의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다.

지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.
지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.
지분율이 20% 미만이나, 연결실체가

무한책임사원
으로
서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수
있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
총포괄손익

㈜카카오뱅크
26,649,990
23,853,028
2,796,962
804,157
113,636
118,659

진우(북경)투자자문유한공사
2,908
82
2,826
-
1
34

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
132
1,972
(1,840)
-
(32)
(32)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
21,574
9,949
11,625
787
787
1,097

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
20,978
2
20,976
5,142
1,082
1,082

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
34,424
2
34,422
36,464
28,920
28,920

한국투자 해외진출 Platform펀드
52,601
4,798
47,803
(28,488)
(36,305)
(36,305)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
106,797
1,062
105,735
54,129
44,952
44,952

한국투자 Future Growth 투자조합
9,463
88
9,375
458
364
364

한국투자 Future Value 투자조합
2,754
25
2,729
129
102
102

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
13,395
114
13,281
4
(119)
(119)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
92,416
479
91,937
739
(7,009)
(7,009)

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
133,030
34
132,996
25,088
23,023
25,271

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
22,130
174
21,956
1,958
1,202
1,202

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
15,898
117
15,781
2,658
1,190
1,190

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
10,380
108
10,272
2,219
566
566

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
13,730
135
13,595
1,930
(367)
(367)

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
12,044
119
11,925
798
(425)
(425)

한국투자유망서비스산업투자조합
40,147
2,878
37,269
3,924
(669)
(669)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
15,796
-
15,796
3,823
5,532
5,532

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
93,689
1,400
92,289
14,867
13,231
13,231

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
49,441
230
49,211
7,858
6,002
6,002

한국투자 RE-UP 펀드
381,921
2,614
379,307
114,997
111,961
111,961

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
13,227
131
13,096
-
(467)
(1,052)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
70,680
-
70,680
13,387
15,622
15,622

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
79,428
293
79,135
5,745
3,566
3,566

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
42,475
526
41,949
4,053
4,783
4,783

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
12,881
-
12,881
-
(274)
(274)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
134,449
33
134,416
5,796
7,277
7,277

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
2,441
5
2,436
84
53
53

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,510
48
56,462
2,608
3,944
3,944

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
97,330
4,122
93,208
7,889
8,818
8,818

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호
98,987
86
98,901
5,925
6,745
6,745

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
90,728
21
90,706
3,062
2,969
2,969

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
65,321
31
65,290
1,372
3,458
3,458

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,066
1
8,065
661
607
607

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
54,632
4
54,628
2,468
2,079
2,079

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
37,993
3
37,991
2,435
2,152
2,152

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
86,461
1,734
84,727
17,270
(246)
(246)

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
78,794
17
78,777
22,868
3,348
3,348

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
269,312
151,948
117,364
13,900
4,909
4,909

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
220,071
144,017
76,055
14,077
4,694
4,694

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
61,582
48
61,534
3,153
2,969
2,969

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,765
-
8,765
-
(183)
(183)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
1,454
-
1,454
20
(19)
(19)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
105,145
81
105,065
2,219
1,011
1,011

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
90,326
8,267
82,058
10,752
(2,030)
(2,030)

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
88,603
56
88,547
863
4,209
4,209

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
436,475
290,860
145,616
8,265
6,907
6,907

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
117,017
26
116,992
5,316
8,322
8,322

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
72,399
150
72,248
6,761
3,253
3,253

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
68,919
143
68,775
3,290
2,778
2,778

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
126,482
149
126,334
5,965
(364)
(364)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
6,122
-
6,122
-
(128)
(128)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,191
3
10,188
201
(11)
201

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
12,449
251
12,198
-
(1,060)
(1,060)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
136,120
25
136,095
6,397
7,881
7,881

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
53,350
54
53,296
2
(550)
(550)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
46,466
130
46,336
2,521
2,523
2,523

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
165,939
14,626
151,313
11,420
10,417
10,417

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
48,561
128
48,433
3
(484)
(484)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
3,079
-
3,079
-
(51)
(51)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
115,346
2,783
112,563
9,818
(885)
(885)

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
6,380
17
6,363
-
(137)
(137)

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
58,881
715
58,166
2,360
2,831
2,831

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
14,211
-
14,211
-
(339)
(339)

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)
35,885
177
35,709
1,679
1,517
1,517

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호
147,903
158
147,745
15,999
1,099
1,099

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호
55,320
748
54,571
615
(143)
(143)

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
10,100
1
10,099
-
(1)
(1)

KODEX 은행 ETF
217,211
126
217,084
21,505
15,944
15,944

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
57,627
19
57,609
1
(57,634)
(57,634)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
13,997
1,939
12,058
706
696
696

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
8,958
3
8,955
722
720
720

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
13,748
3,544
10,204
1,585
798
798

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
150,455
1,164
149,291

7,163

5,650
5,650

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
9,544
-
9,544
3,112
1,454
1,454

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
398,619
398
398,221
130,385
126,778
126,778

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
65,849
252
65,597
(1,237)
(9,800)
(9,800)

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
15,204
262
14,942
-
(4,454)
(4,454)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
47,820
655
47,165
2,397
866
866

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
2,570
-
2,570
2,306
884
884

Korea Investment Partners US inc
1,079
2
1,077
(49)
(49)
(113)

Korea Investment Partners Southeast Asia
483
-
483
(353)
(353)
(388)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
7,012
-
7,012
-
(88)
(88)

한국투자 광개토투자조합
22,358
-
22,358
20
(167)
(167)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
9,914
36
9,878
1
(122)
(122)

한국투자 바이오 글로벌 펀드
171,108
-
171,108
1,420
133
133

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
67,048
681
66,367
4,263
2,755
2,755

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
354,028
28
354,000
13,957
13,205
18,318

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
573,777
575
573,202
40,695
39,662
44,587

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
40,712
113
40,599
1,421
827
827

이큐파트너스그린사모투자합자회사
100,256
194
100,062
(772)
(979)
(979)

하논사모투자합자회사
22,142
67
22,075
2,402
2,067
2,067

에트라제3의1호사모투자합자회사
24,954
71
24,884
867
582
949

페트라7의베타 사모투자합자회사
276,686
705
275,981
(1)
(2,667)
1,329

프라이싱사모투자합자회사
2,063
2,034
30
9,007
7,586
7,586

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
83,988
1,130
82,858
27,019
14,004
14,004

한국투자 Ace 투자조합(17)
37,526
279
37,247
9,490
8,208
8,208

한국투자 Beyond 투자조합(17)
23,274
180
23,094
6,554
5,823
5,823

한국투자 Core 투자조합(17)
21,537
154
21,383
8,359
7,459
7,459

한국투자 Dream 투자조합(17)
18,317
141
18,176
8,906
8,300
8,300

한국투자 Essence 투자조합(17)
21,876
95
21,781
8,522
8,026
8,026

한국투자 Future 투자조합(17)
21,066
101
20,965
5,968
5,481
5,481

한국투자 Growth 투자조합(17)
29,672
108
29,564
9,010
8,888
8,888

한국투자 High 투자조합(17)
18,643
83
18,560
5,806
5,422
5,422

한국투자 Impact 투자조합(17)
22,423
83
22,340
6,285
6,380
6,380

한국투자 Joint 투자조합(17)
16,968
89
16,879
3,678
3,444
3,444

한국투자 Key 투자조합(17)
22,305
82
22,223
5,954
6,053
6,053

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
47,775
186
47,589
14,952
15,060
15,060

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
16,083
589
15,494
-
(936)
(936)

한국투자 핀테크 혁신펀드
9,463
145
9,318
3
(280)
(280)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
총자산
총부채
총자본
영업수익
순손익
총포괄손익

㈜카카오뱅크

22,724,108
21,045,387
1,678,721
664,940
13,733
16,166

진우(북경)투자자문유한공사
2,874
82
2,792
-
(356)
(294)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
164
1,972
(1,808)
-
(34)
(34)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
11,757
1,229
10,528
2,143
2,143
2,272

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
38,186
-
38,186
1,608
(440)
(440)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
25,303
423
24,880
1,693
(11,401)
(11,401)

한국투자 해외진출 Platform펀드
100,056
4,943
95,113
(14,573)
(18,838)
(18,838)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
113,553
1,465
112,088
32,691
8,379
8,379

한국투자 Future Growth 투자조합
9,121
110
9,011
261
(1,699)
(1,699)

한국투자 Future Value 투자조합
2,659
32
2,627
75
(491)
(491)

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
17,660
160
17,500
5,637
3,761
3,761

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
100,419
1,473
98,946
18,058
12,161
12,161

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
137,468
9
137,459
20,191
18,453
20,027

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
25,595
212
25,383
8,972
7,177
7,177

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
20,988
169
20,819
7,390
4,358
4,358

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
18,505
157
18,348
1,940
(1,145)
(1,145)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
20,670
190
20,480
3,862
1,781
1,781

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
16,717
159
16,558
3,011
1,500
1,500

한국투자유망서비스산업투자조합
48,377
2,789
45,588
7,551
4,042
4,042

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
38,411
-
38,410
1,186
1,666
1,666

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
84,465
415
84,050
14,278
12,205
12,205

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
52,046
-
52,046
4,350
2,972
2,972

한국투자 RE-UP 펀드
242,777
46
242,731
18,869
15,734
15,734

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
13,670
37
13,633
-
(356)
(473)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
69,394
-
69,394
301
1,055
1,055

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
90,777
189
90,587
7,440
4,650
4,650

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
40,237
3
40,233
2,193
4,135
4,135

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
13,155
-
13,155
-
(272)
(272)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
134,982
33
134,948
9,089
8,061
8,061

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
3,068
7
3,061
79
(32)
(32)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,093
48
56,044
3,588
3,606
3,606

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
92,610
94
92,516
5,437
5,418
5,418

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호
97,829
86
97,742
6,092
7,026
7,026

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
90,721
21
90,700
3,060
2,977
2,977

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
67,964
32
67,932
48
3,426
3,426

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,004
1
8,003
653
522
522

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
54,094
3
54,091
1,807
1,669
1,669

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
37,715
2
37,712
2,695
1,871
1,871

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
86,795
9,349
77,446
7,312
4,735
4,735

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
78,960
17
78,943
1,377
1,080
1,080

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
268,203
149,112
119,091
14,338
5,534
5,534

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
220,071
144,017
76,055
10,258
4,712
4,712

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
59,762
47
59,715
2,979
2,812
2,812

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,948
-
8,948
-
(152)
(152)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
2,173
-
2,173
-
(27)
(27)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
107,520
82
107,438
8,246
4,220
4,220

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
87,020
5,216
81,804
11,832
4,761
4,761

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
84,370
32
84,338
852
(15,297)
(15,297)

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
141,895
73
141,822
9,260
8,555
8,555

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
118,354
26
118,329
7,264
2,849
2,849

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호
40,470
103
40,367
1,516
(438)
(438)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
75,654
208
75,447
28
(3,105)
(3,105)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
72,112
198
71,914
27
(2,958)
(2,958)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
132,275
164
132,111
4
(4,417)
(4,417)

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
100,767
51
100,717
3,868
2,510
2,510

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
6,249
-
6,249
-
(51)
(51)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,201
2
10,199
72
(41)
(41)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
200
255
(55)
-
(255)
(255)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
135,540
25
135,515
3,609
9,782
9,782

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
5,826
3
5,823
-
(23)
(23)

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호
112,960
82,678
30,282
683
(717)
(717)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
70,220
-
70,220
7
62
62

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
160,413
9,987
150,426
11,845
4,995
4,995

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
49,054
135
48,920
19
(1,280)
(1,280)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
112,941
20
112,921
16,872
(8,794)
(8,794)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
5,974
-
5,974
532
532
532

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
5,883
-
5,883
753
753
753

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
5,208
110
5,098
1,503
704
704

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
2,113
54
2,059
416
197
197

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)
-
-
-
-
-
-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
326,717
20,201
306,516
144,176
142,130
142,130

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
84,241
330
83,911
9,306
7,796
7,796

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
19,487
90
19,397
(224)
(586)
(586)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
21,208
691
20,517
766
(676)
(676)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
26,575
-
26,575
3,929
3,648
3,648

Korea Investment Partners US inc
55
19
36
(189)
(165)
(157)

Korea Investment Partners Southeast Asia
434
-
434
-
-
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
376,773
27
376,746
22,994
22,147
35,409

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
625,008
786
624,222
35,417
32,431
52,287

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
30,227
642
29,585
(121)
(638)
(638)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
40,830
195
40,635
7,603
6,784
6,784

이큐파트너스그린사모투자합자회사
101,383
342
101,041
3,119
1,576
1,576

하논사모투자합자회사
21,191
135
21,056
4,644
4,265
4,265

에트라제3의1호사모투자합자회사
26,615
76
26,539
740
765
1,671

페트라7의베타 사모투자합자회사
295,714
453
295,261
(5,626)
(6,289)
(13,296)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
117,223
1,365
115,858
21,928
16,007
16,007

한국투자 Ace 투자조합(17)
43,257
-
43,257
6,896
5,790
5,790

한국투자 Beyond 투자조합(17)
25,543
-
25,543
2,980
2,638
2,638

한국투자 Core 투자조합(17)
20,475
-
20,475
2,430
1,106
1,106

한국투자 Dream 투자조합(17)
17,662
-
17,662
844
(742)
(742)

한국투자 Essence 투자조합(17)
18,102
-
18,102
1,812
356
356

한국투자 Future 투자조합(17)
18,303
-
18,303
1,588
1,156
1,156

한국투자 Growth 투자조합(17)
20,676
-
20,676
4,140
3,910
3,910

한국투자 High 투자조합(17)
15,758
-
15,758
1,672
1,474
1,474

한국투자 Impact 투자조합(17)
15,960
-
15,960
3,199
3,022
3,022

한국투자 Joint 투자조합(17)
16,172
-
16,172
1,698
1,292
1,292

한국투자 Key 투자조합(17)
16,171
-
16,171
3,696
3,523
3,523

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
52,816
207
52,608
34,517
10,283
10,283

(3) 당기와
전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
취득(처분)
대체
배당
지분법손익
지분법자본변동
기말

㈜카카오뱅크(*)
617,664
167,642
-
-
148,400
2,881
936,587

진우(북경)투자자문유한공사
2,793
-
-
-
-
33
2,826

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
10,528
-
-
-
787
310
11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
12,347
(2,971)
-
(2,944)
350
-
6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
8,024
(3,306)
-
(2,944)
9,327
-
11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드
21,400
(2,476)
-
-
(8,169)
-
10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
22,966
(7,270)
-
(3,243)
9,210
-
21,663

한국투자 Future Growth 투자조합
1,002
-
-
-
40
-
1,042

한국투자 Future Value 투자조합
305
-
-
-
13
-
318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
4,375
(1,025)
-
-
(30)
-
3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
26,176
-
-
-
(1,854)
-
24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
68,042
(14,852)
-
-
11,530
1,112
65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
2,824
(513)
-
-
134
-
2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
2,304
(688)
-
-
132
-
1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
2,059
(970)
-
-
63
-
1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
2,295
(730)
-
-
(41)
-
1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
1,871
(475)
-
-
(48)
-
1,348

한국투자유망서비스산업투자조합
20,362
(3,416)
-
-
(299)
-
16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
8,208
(4,799)
-
(1,972)
2,121
-
3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
37,289
(1,575)
-
(639)
5,870
-
40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
20,818
(3,534)
-
-
2,400
-
19,684

한국투자 RE-UP 펀드
79,207
13,797
-
(5,764)
36,536
-
123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
6,817
(280)
-
-
68
(281)
6,324

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
27,133
(1,550)
-
(6,715)
8,768
-
27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
36,700
(4,812)
-
(1,273)
1,445
-
32,060

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
20,116
-
-
(1,534)
2,392
-
20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
2,902
-
-
-
(60)
-
2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
31,506
-
-
(1,823)
1,698
-
31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
1,975
(437)
-
-
34
-
1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
27,353
-
-
(1,721)
1,926
-
27,558

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
46,264
-
-
(4,063)
4,409
-
46,610

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호
24,929
-
-
(1,425)
1,721
-
25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
30,233
-
-
(988)
991
-
30,236

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
22,644
(1,265)
-
(770)
1,153
-
21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
4,360
58
-
(355)
331
-
4,394

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
15,510
227
-
(669)
596
-
15,664

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
15,099
172
-
(923)
862
-
15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
27,311
3,703
-
(1,049)
(87)
-
29,878

NH-Amundi 북미 중견기업
선순위 대출 전문투자형 
사모특별자산투자신탁2호

23,920
-
-
(1,065)
1,015
-
23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
37,870
-
-
(2,110)
1,560
-
37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
30,422
-
-
(1,878)
1,878
-
30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
15,051
453
-
(744)
748
-
15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
2,950
-
-
-
(60)
-
2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
790
(254)
-
-
(7)
-
529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
47,750
(482)
-
(1,021)
449
-
46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
21,712
-
-
(1,263)
(549)
-
19,900

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
41,751
-
-
-
-
-
41,751

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
42,546
1,681
-
(2,614)
2,072
-
43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
46,557
-
-
(3,800)
3,274
-
46,031

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호
19,196
(19,196)
-
-
-
-
-

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
24,587
-
-
(2,102)
1,060
-
23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
23,437
-
-
(1,928)
905
-
22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
47,899
-
-
(1,963)
(132)
-
45,804

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
20,526
(20,526)
-
-
-
-
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
1,984
-
-
-
(41)
-
1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
2,401
-
-
-
(3)
-
2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
-
6,629
-
-
(530)
-
6,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
36,981
-
-
(1,975)
2,132
-
37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
3,308
27,326
-
-
(313)
-
30,321

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호
16,216
(14,216)
(2,000)
-
-
-
-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
20,018
532
-
(532)
1,078
-
21,096

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
76,018
(22,794)
-
(3,415)
3,732
-
53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
25,397
-
-
(1)
(252)
-
25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
-
1,000
-
-
(16)
-
984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
-
-
27,669
(1,443)
(208)
-
26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
-
2,000
-
-
(42)
-
1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
-
20,000
-
-
1,310
-
21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
-
3,000
-
-
(70)
-
2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)
-
6,975
-
-
303
-
7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호
-
58,606
-
-
439
-
59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호
-
16,580
-
-
(43)
-
16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
-
5,000
-
-
-
-
5,000

KODEX 은행 ETF
-
-
77,541
-
6,147
-
83,688

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
5,449
112
-
(174)
(2,607)
-
2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
5,407
(1,838)
-
-
157
-
3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
5,547
(222)
-
-
495
-
5,820

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
4,457
(4,457)
-
-
-
-
-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
1,872
24
-
(24)
416
-
2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
-
5,000
-
-
1,380
-
6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
-
535
-
-
95
-
630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
68,115
(4,575)
-
(3,202)
28,156
-
88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
19,364
(1,728)
-
(229)
(2,269)
-
15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
170
-
-
-
(40)
-
130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
6,157
7,768
-
-
225
-
14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
1,619
(1,226)
-
(290)
54
-
157

Korea Investment Partners US inc
36
1,153
-
-
(49)
(63)
1,077

Korea Investment Partners Southeast Asia
434
437
-
-
(353)
(35)
483

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
-
1,000
-
-
(12)
-
988

한국투자 광개토투자조합
-
4,505
-
-
(33)
-
4,472

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
-
1,500
-
-
(18)
-
1,482

한국투자 바이오 글로벌 펀드
-
40,000
-
(7)
33
-
40,026

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
-
18,023
-
-
781
-
18,804

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
3,767
-
-
(131)
133
(229)
3,540

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
45,004
(4,513)
-
(537)
2,777
(2,722)
40,009

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
5,221
(4,141)
-
(1,366)
286
-
-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
1,935
-
-
(41)
39
-
1,933

이큐파트너스그린사모투자합자회사
30,311
-
-
-
(294)
-
30,019

하논사모투자합자회사
6,352
-
-
(304)
599
-
6,647

에트라제3의1호사모투자합자회사
5,178
-
-
(127)
113
(310)
4,854

페트라7의베타 사모투자합자회사
34,024
-
-
-
(296)
(2,035)
31,693

프라이싱사모투자합자회사
-
100
-
(122)
22
-
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
35,917
(11,560)
-
(3,012)
4,341
-
25,686

한국투자 Ace 투자조합(17)
8,750
(2,421)
-
(455)
1,660
-
7,534

한국투자 Beyond 투자조합(17)
5,193
(1,382)
-
(300)
1,184
-
4,695

한국투자 Core 투자조합(17)
4,239
(1,159)
-
(197)
1,544
-
4,427

한국투자 Dream 투자조합(17)
3,674
(1,186)
-
(434)
1,726
-
3,780

한국투자 Essence 투자조합(17)
3,678
(792)
-
(91)
1,631
-
4,426

한국투자 Future 투자조합(17)
3,703
(410)
-
(160)
1,109
-
4,242

한국투자 Growth 투자조합(17)
4,194
-
-
-
1,803
-
5,997

한국투자 High 투자조합(17)
3,203
(362)
-
(171)
1,102
-
3,772

한국투자 Impact 투자조합(17)
3,248
-
-
-
1,298
-
4,546

한국투자 Joint 투자조합(17)
3,280
(441)
-
(114)
699
-
3,424

한국투자 Key 투자조합(17)
3,303
-
-
-
1,236
-
4,539

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
15,783
(1,495)
-
(10,345)
10,334
-
14,277

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
-
3,780
-
-
(215)
-
3,565

한국투자 핀테크 혁신펀드
-
4,000
-
(1)
(117)
-
3,882

합 계

2,291,582
244,998
103,210
(90,502)
327,683
(1,339)
2,875,632

(*)

당기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
기초
취득(처분)
대체
배당
지분법손익
지분법자본변동
기말

㈜카카오뱅크
-
170,000
451,065
-
(280)
(3,121)
617,664

진우(북경)투자자문유한공사
3,086
-
-
-
(356)
63
2,793

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
6,850
1,406
-
-
2,143
129
10,528

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합
1,561
-
(1,547)
215
(229)
-
-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
13,944
-
(1,455)
-
(142)
-
12,347

2011KIF-한국투자IT전문투자조합
3,557
-
(2,081)
(208)
(1,268)
-
-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
17,932
-
(4,191)
(2,040)
(3,677)
-
8,024

한국투자 해외진출 Platform펀드
26,089
-
(450)
-
(4,239)
-
21,400

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
29,365
-
(7,705)
(411)
1,717
-
22,966

한국투자 Future Growth 투자조합
1,191
-
-
-
(189)
-
1,002

한국투자 Future Value 투자조합
363
-
-
-
(58)
-
305

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
3,435
-
-
-
940
-
4,375

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
22,959
-
-
-
3,217
-
26,176

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
54,238
3,883
-
-
9,252
669
68,042

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
2,025
-
-
-
799
-
2,824

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
2,197
-
(277)
(99)
483
-
2,304

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
2,499
-
(248)
(63)
(129)
-
2,059

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
2,401
-
(248)
(58)
200
-
2,295

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
2,230
-
(528)
-
169
-
1,871

한국투자유망서비스산업투자조합
18,557
-
-
-
1,805
-
20,362

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
8,944
(1,092)
-
-
356
-
8,208

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)
4,944
(4,944)
-
-
-
-
-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
26,520
5,775
(421)
-
5,415
-
37,289

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
11,630
8,000
-
-
1,188
-
20,818

한국투자 RE-UP 펀드
36,873
37,200
-
-
5,134
-
79,207

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
-
7,297
-
-
(422)
(58)
6,817

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
20,660
6,061
-
-
412
-
27,133

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
34,816
-
-
-
1,884
-
36,700

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
19,405
-
-
(1,356)
2,067
-
20,116

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
2,962
-
-
-
(60)
-
2,902

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호
3,214
-
(3,214)
(34)
34
-
-

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
29,985
1,643
-
(2,004)
1,882
-
31,506

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
1,996
-
-
-
(21)
-
1,975

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호
7,633
(7,373)
(126)
-
(134)
-
-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
27,577
(431)
-
(1,553)
1,760
-
27,353

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
11,884
34,536
-
(2,865)
2,709
-
46,264

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호(*4)
24,633
-
-
(1,496)
1,792
-
24,929

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
30,228
-
-
(987)
992
-
30,233

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
22,974
(805)
-
(667)
1,142
-
22,644

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
4,063
355
-
(342)
284
-
4,360

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
14,867
813
-
(649)
479
-
15,510

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
14,517
750
-
(917)
749
-
15,099

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
27,303
-
-
(1,662)
1,670
-
27,311

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 
전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
14,119
10,062
-
(588)
327
-
23,920

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
38,497
-
-
(2,387)
1,760
-
37,870

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
30,417
-
-
(1,880)
1,885
-
30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
12,380
2,672
-
(710)
709
-
15,051

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
-
3,000
-
-
(50)
-
2,950

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
-
800
-
-
(10)
-
790

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
-
48,545
-
(2,670)
1,875
-
47,750

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
-
(9,444)
30,970
(1,101)
1,287
-
21,712

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
-
50,000
-
(676)
(7,573)
-
41,751

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
-
42,073
-
(2,093)
2,566
-
42,546

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
-
47,620
-
(2,184)
1,121
-
46,557

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호
-
19,600
-
(196)
(208)
-
19,196

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
-
(7,680)
33,279
-
(1,012)
-
24,587

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
-
(7,320)
31,721
-
(964)
-
23,437

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
-
-
50,000
(500)
(1,601)
-
47,899

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
-
(30,504)
51,208
(698)
520
-
20,526

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
-
2,000
-
-
(16)
-
1,984

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
2,411
-
-
(10)
-
2,401

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
-
100
-
-
(100)
-
-

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
-
35,000
-
(665)
2,646
-
36,981

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
-
3,321
-
-
(13)
-
3,308

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호
-
16,600
-
-
(384)
-
16,216

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
-
10,000
10,000
-
18
-
20,018

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
-
-
78,500
(5,036)
2,554
-
76,018

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
-
-
26,062
-
(665)
-
25,397

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
5,110
413
-
(676)
602
-
5,449

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
4,901
-
-
-
506
-
5,407

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
4,779
-
-
-
768
-
5,547

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
31,673
(31,673)
-
-
-
-
-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)
2,652
-
(2,652)
-
-
-
-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)
4,909
-
(4,909)
-
-
-
-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
2,387
1,500
-
-
570
-
4,457

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
-
1,700
-
-
172
-
1,872

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)
32,483
(29,948)
-
-
(2,433)
(102)
-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
50,850
605
(650)
(14,275)
31,585
-
68,115

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
24,910
(3,679)
(1,994)
(1,672)
1,799
-
19,364

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
182
-
-
(8)
(4)
-
170

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
6,133
225
-
-
(201)
-
6,157

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
1,396
-
-
-
223
-
1,619

Korea Investment Partners US inc
193
-
-
-
(165)
8
36

Korea Investment Partners Southeast Asia
-
434
-
-
-
-
434

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
3,636
-
-
(223)
221
133
3,767

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
45,812
(3,749)
-
(683)
2,191
1,433
45,004

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
5,334
-
-
-
(113)
-
5,221

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
2,857
-
-
(1,245)
323
-
1,935

이큐파트너스그린사모투자합자회사
19,297
12,440
-
(1,898)
472
-
30,311

하논사모투자합자회사
11,360
(6,052)
-
(562)
1,606
-
6,352

에트라제3의1호사모투자합자회사
4,987
-
-
(135)
149
177
5,178

페트라7의베타 사모투자합자회사
-
36,065
-
-
(1,234)
(807)
34,024

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
32,380
(506)
(920)
-
4,963
-
35,917

한국투자 Ace 투자조합(17)
6,553
3,075
-
(2,049)
1,171
-
8,750

한국투자 Beyond 투자조합(17)
3,797
1,887
-
(1,027)
536
-
5,193

한국투자 Core 투자조합(17)
3,182
828
-
-
229
-
4,239

한국투자 Dream 투자조합(17)
3,038
790
-
-
(154)
-
3,674

한국투자 Essence 투자조합(17)
2,862
744
-
-
72
-
3,678

한국투자 Future 투자조합(17)
2,761
708
-
-
234
-
3,703

한국투자 Growth 투자조합(17)
2,005
1,396
-
-
793
-
4,194

한국투자 High 투자조합(17)
2,310
594
-
-
299
-
3,203

한국투자 Impact 투자조합(17)
1,550
1,083
-
-
615
-
3,248

한국투자 Joint 투자조합(17)
2,402
617
-
-
261
-
3,280

한국투자 Key 투자조합(17)
1,521
1,062
-
-
720
-
3,303

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
27,851
(3,703)
-
(26,328)
17,963
-
15,783

합 계

1,055,573
488,786
729,189
(89,361)
108,871
(1,476)
2,291,582

(4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
당기말
 순자산(A)
연결실체
 지분율(B)(%)
순자산
 지분금액(AXB)
영업권
지분법
 중단
기타
당기말

㈜카카오뱅크(*)
2,796,962
31.78
888,748
24,844
-
22,995
936,587

진우(북경)투자자문유한공사
2,826
100.00
2,826
-
-
-
2,826

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(1,840)
22.39
(412)
-
412
-
-

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
11,625
100.00
11,625
-
-
-
11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
20,976
32.33
6,782
-
-
-
6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
34,422
32.25
11,101
-
-
-
11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드
47,803
22.50
10,755
-
-
-
10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
105,735
20.49
21,663
-
-
-
21,663

한국투자 Future Growth 투자조합
9,375
11.12
1,042
-
-
-
1,042

한국투자 Future Value 투자조합
2,729
11.66
318
-
-
-
318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
13,281
25.00
3,320
-
-
-
3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
91,937
26.46
24,322
-
-
-
24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
132,996
49.50
65,832
-
-
-
65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
21,956
11.13
2,445
-
-
-
2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
15,781
11.07
1,748
-
-
-
1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
10,272
11.22
1,152
-
-
-
1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
13,595
11.21
1,524
-
-
-
1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
11,925
11.30
1,348
-
-
-
1,348

한국투자유망서비스산업투자조합
37,269
44.67
16,647
-
-
-
16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
15,796
20.55
3,246
-
-
312
3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
92,289
44.37
40,945
-
-
-
40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
49,211
40.00
19,684
-
-
-
19,684

한국투자 RE-UP 펀드
379,307
32.63
123,776
-
-
-
123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
13,096
49.90
6,535
-
-
(211)
6,324

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
70,680
39.10
27,636
-
-
-
27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
79,135
40.51
32,060
-
-
-
32,060

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
41,949
50.00
20,974
-
-
-
20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
12,881
22.06
2,842
-
-
-
2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
134,416
23.35
31,381
-
-
-
31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
2,436
64.52
1,572
-
-
-
1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,462
48.81
27,558
-
-
-
27,558

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
93,208
50.00
46,606
-
-
4
46,610

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호
98,901
25.51
25,225
-
-
-
25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
90,706
33.33
30,236
-
-
-
30,236

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
65,290
33.33
21,763
-
-
-
21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,065
54.48
4,394
-
-
-
4,394

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
54,628
28.67
15,664
-
-
-
15,664

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
37,991
40.04
15,210
-
-
-
15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
84,727
35.26
29,878
-
-
-
29,878

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 
전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
78,777
30.30
23,870
-
-
-
23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
117,364
31.80
37,320
-
-
-
37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
76,055
40.00
30,422
-
-
-
30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
61,534
25.20
15,508
-
-
-
15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,765
32.97
2,890
-
-
-
2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
1,454
36.36
529
-
-
-
529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
105,065
44.44
46,696
-
-
-
46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
82,058
27.03
22,178
-
-
(2,279)
19,899

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
88,547
49.50
43,835
-
-
(2,083)
41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
145,616
30.00
43,685
-
-
-
43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
116,992
39.35
46,031
-
-
-
46,031

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
72,248
32.59
23,545
-
-
-
23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
68,775
32.59
22,414
-
-
-
22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
126,334
36.26
45,804
-
-
-
45,804

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
6,122
31.75
1,943
-
-
-
1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,188
23.54
2,398
-
-
-
2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
12,198
50.00
6,099
-
-
-
6,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
136,095
27.05
36,816
-
-
322
37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
53,296
56.90
30,326
-
-
(5)
30,321

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
46,336
44.91
20,821
-
-
275
21,096

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
151,313
35.83
54,216
-
-
(675)
53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
48,433
51.92
25,144
-
-
-
25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
3,079
31.95
984
-
-
-
984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호
112,563
23.51
26,468
-
-
(450)
26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
6,363
30.77
1,958
-
-
-
1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁
58,166
36.40
21,171
-
-
139
21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
14,211
20.62
2,930
-
-
-
2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)
35,709
20.00
7,142
-
-
136
7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호
147,745
39.96
59,045
-
-
-
59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호
54,571
30.30
16,537
-
-
-
16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
10,099
49.50
5,000
-
-
-
5,000

KODEX 은행 ETF
217,084
38.55
83,688
-
-
-
83,688

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
57,609
4.83
2,780
-
-
-
2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
12,058

28.78

3,726
-
-
-
3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
8,955
64.52
5,820
-
-
-
5,820

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
10,204
22.51
2,288
-
-
-
2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
149,291
4.19
6,380
-
-
-
6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
9,544
6.60
630
-
-
-
630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
398,221
22.22
88,494
-
-
-
88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
65,597
23.08
15,138
-
-
-
15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
14,942
0.87
130
-
-
-
130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
47,165
30.00
14,150
-
-
-
14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
2,570
6.09
157
-
-
-
157

Korea Investment Partners US inc
1,077
100.00
1,077
-
-
-
1,077

Korea Investment Partners Southeast Asia
483
100.00
483
-
-
-
483

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
7,012
14.08
988
-
-
-
988

한국투자 광개토투자조합
22,358
20.00
4,472
-
-
-
4,472

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
9,878
15.00
1,482
-
-
-
1,482

한국투자 바이오 글로벌 펀드
171,108
23.39
40,026
-
-
-
40,026

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
66,367
28.33
18,804
-
-
-
18,804

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
354,000
1.00
3,540
-
-
-
3,540

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
573,202
6.98
39,996
-
-
13
40,009

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
40,599
4.76
1,933
-
-
-
1,933

이큐파트너스그린사모투자합자회사
100,062
30.00
30,019
-
-
-
30,019

하논사모투자합자회사
22,075
29.05
6,413
-
-
234
6,647

에트라제3의1호사모투자합자회사
24,884
19.51
4,854
-
-
-
4,854

페트라7의베타 사모투자합자회사
275,981
11.49
31,699
-
-
(6)
31,693

프라이싱사모투자합자회사
30
0.31
-
-
-
-
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
82,858
31.00
25,686
-
-
-
25,686

한국투자 Ace 투자조합(17)
37,247
20.23
7,534
-
-
-
7,534

한국투자 Beyond 투자조합(17)
23,094
20.33
4,695
-
-
-
4,695

한국투자 Core 투자조합(17)
21,383
20.71
4,427
-
-
-
4,427

한국투자 Dream 투자조합(17)
18,176
20.80
3,780
-
-
-
3,780

한국투자 Essence 투자조합(17)
21,781
20.32
4,426
-
-
-
4,426

한국투자 Future 투자조합(17)
20,965
20.23
4,242
-
-
-
4,242

한국투자 Growth 투자조합(17)
29,564
20.28
5,997
-
-
-
5,997

한국투자 High 투자조합(17)
18,560
20.33
3,772
-
-
-
3,772

한국투자 Impact 투자조합(17)
22,340
20.35
4,546
-
-
-
4,546

한국투자 Joint 투자조합(17)
16,879
20.28
3,424
-
-
-
3,424

한국투자 Key 투자조합(17)
22,223
20.42
4,539
-
-
-
4,539

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
47,589
30.00
14,277
-
-
-
14,277

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
15,494
23.01
3,565
-
-
-
3,565

한국투자 핀테크 혁신펀드
9,318
41.67
3,882

3,882

합 계

2,831,655
24,844
412
18,721
2,875,632

(*)

㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 24,844백만원과 무형자산 22,995백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
전기말
 순자산(A)
연결실체
 지분율(B)(%)
순자산
 지분금액(AXB)
영업권
지분법
 중단
기타
전기말

㈜카카오뱅크(*)
1,678,721
33.53
562,798
26,212
-
28,654
617,664

진우(북경)투자자문유한공사
2,792
100.00
2,792
-
-
-
2,792

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(1,808)
22.39
(405)
-
405
-
-

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사
10,528
100.00
10,528
-
-
-
10,528

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
38,186
32.33
12,347
-
-
-
12,347

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호
24,880
32.25
8,024
-
-
-
8,024

한국투자 해외진출 Platform펀드
95,113
22.50
21,400
-
-
-
21,400

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
112,088
20.49
22,966
-
-
-
22,966

한국투자 Future Growth 투자조합
9,011
11.12
1,002
-
-
-
1,002

한국투자 Future Value 투자조합
2,627
11.66
306
-
-
-
306

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
17,500
25.00
4,375
-
-
-
4,375

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
98,946
26.46
26,176
-
-
-
26,176

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
137,459
49.50
68,042
-
-
-
68,042

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
25,383
11.13
2,825
-
-
-
2,825

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
20,819
11.07
2,304
-
-
-
2,304

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
18,348
11.22
2,059
-
-
-
2,059

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
20,480
11.21
2,295
-
-
-
2,295

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
16,558
11.30
1,871
-
-
-
1,871

한국투자유망서비스산업투자조합
45,588
44.67
20,363
-
-
-
20,363

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
38,410
21.37
8,208
-
-
-
8,208

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
84,050
44.37
37,289
-
-
-
37,289

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
52,046
40.00
20,818
-
-
-
20,818

한국투자 RE-UP 펀드
242,731
32.63
79,207
-
-
-
79,207

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
13,633
50.00
6,816
-
-
-
6,816

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
69,394
39.10
27,133
-
-
-
27,133

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
90,587
40.51
36,700
-
-
-
36,700

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
40,233
50.00
20,117
-
-
-
20,117

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
13,155
22.06
2,902
-
-
-
2,902

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
134,948
23.35
31,505
-
-
-
31,505

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
3,061
64.52
1,975
-
-
-
1,975

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호
56,044
48.81
27,354
-
-
-
27,354

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호
92,516
50.00
46,264
-
-
-
46,264

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호
97,742
25.51
24,930
-
-
-
24,930

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁
90,700
33.33
30,233
-
-
-
30,233

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
67,932
33.33
22,644
-
-
-
22,644

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호
8,003
54.48
4,360
-
-
-
4,360

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호
54,091
28.67
15,510
-
-
-
15,510

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호
37,712
40.04
15,099
-
-
-
15,099

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호
77,446
35.26
27,311
-
-
-
27,311

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 
전문투자형 사모특별자산투자신탁2호
78,943
30.30
23,920
-
-
-
23,920

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호
119,091
31.80
37,870
-
-
-
37,870

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호
76,055
40.00
30,422
-
-
-
30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁
59,715
25.20
15,050
-
-
-
15,050

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
8,948
32.97
2,950
-
-
-
2,950

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호
2,173
36.36
790
-
-
-
790

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호
107,438
44.44
47,750
-
-
-
47,750

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호
81,804
27.03
21,711
-
-
-
21,711

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호
84,338
49.50
41,752
-
-
-
41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호
141,822
30.00
42,547
-
-
-
42,547

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호
118,329
39.35
46,557
-
-
-
46,557

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호
40,367
47.55
19,196
-
-
-
19,196

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호
75,447
32.59
24,588
-
-
-
24,588

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호
71,914
32.59
23,437
-
-
-
23,437

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호
132,111
36.26
47,899
-
-
-
47,899

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁
100,717
20.46
20,526
-
-
-
20,526

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
6,249
31.75
1,984
-
-
-
1,984

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
10,199
23.54
2,401
-
-
-
2,401

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
(55)
50.00
(22)
-
22
-
-

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호
135,515
27.05
36,981
-
-
-
36,981

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호
5,823
56.82
3,308
-
-
-
3,308

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호
30,282
53.55
16,216
-
-
-
16,216

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
70,220
28.51
20,018
-
-
-
20,018

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호
150,426
51.14
76,018
-
-
-
76,018

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
48,920
51.92
25,397
-
-
-
25,397

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)
112,921
4.83
5,449
-
-
-
5,449

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
5,974
89.97
5,407
-
-
-
5,407

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
5,883
94.09
5,546
-
-
-
5,546

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
5,098
87.42
4,457
-
-
-
4,457

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
2,059
90.94
1,872
-
-
-
1,872

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
306,516
22.22
68,115
-
-
-
68,115

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사
83,911
23.08
19,364
-
-
-
19,364

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
19,397
0.87
170
-
-
-
170

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
20,517
30.00
6,156
-
-
-
6,156

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
26,575
6.09
1,619
-
-
-
1,619

Korea Investment Partners US inc
36
100.00
36
-
-
-
36

Korea Investment Partners Southeast Asia
434
100.00
434
-
-
-
434

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
376,746
1.00
3,767
-
-
-
3,767

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
624,222
7.21
45,005
-
-
-
45,005

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
29,585
17.65
5,221
-
-
-
5,221

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
40,635
4.76
1,935
-
-
-
1,935

이큐파트너스그린사모투자합자회사
101,041
30.00
30,313
-
-
-
30,313

하논사모투자합자회사
21,056
29.05
6,348
-
-
-
6,348

에트라제3의1호사모투자합자회사
26,539
19.51
5,177
-
-
-
5,177

페트라7의베타 사모투자합자회사
295,261
11.52
34,025
-
-
-
34,025

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
115,858
31.00
35,916
-
-
-
35,916

한국투자 Ace 투자조합(17)
43,257
20.23
8,750
-
-
-
8,750

한국투자 Beyond 투자조합(17)
25,543
20.33
5,193
-
-
-
5,193

한국투자 Core 투자조합(17)
20,475
20.71
4,239
-
-
-
4,239

한국투자 Dream 투자조합(17)
17,662
20.80
3,674
-
-
-
3,674

한국투자 Essence 투자조합(17)
18,102
20.32
3,678
-
-
-
3,678

한국투자 Future 투자조합(17)
18,303
20.23
3,703
-
-
-
3,703

한국투자 Growth 투자조합(17)
20,676
20.28
4,194
-
-
-
4,194

한국투자 High 투자조합(17)
15,758
20.33
3,203
-
-
-
3,203

한국투자 Impact 투자조합(17)
15,960
20.35
3,248
-
-
-
3,248

한국투자 Joint 투자조합(17)
16,172
20.28
3,280
-
-
-
3,280

한국투자 Key 투자조합(17)
16,171
20.42
3,303
-
-
-
3,303

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
52,608
30.00
15,783
-
-
-
15,783

합 계

2,236,289
26,212
427
28,654
2,291,582

(*)

㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 전기말 현재 영업권 26,212백만원과 무형자산 28,654백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

(5) 지분법중단
당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명
미반영 손실
미반영 손실 누계액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(7)
(412)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명
미반영 손실
미반영 손실 누계액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
(194)
(405)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
(22)
(22)

(6) 손실충당약정

관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받
게 됩니다

(
주석

37 참
조
)
.

(7) 당기말과 전기말 현재 관계기업
투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위)

구분
통화
당기
출자약정금
제 19(당)기
제 18(전)기

누적출자금액
잔여약정금액
누적출자금액
잔여약정금액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
KRW
30,000
6,733
23,267
6,733
23,267

한국투자유망서비스산업투자조합
KRW
20,100
20,100
-
20,100
-

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
KRW
30,000
28,686
1,314
28,686
1,314

한국투자Industry4.0벤처펀드
KRW
31,500
31,500
-
28,000
3,500

한국투자그로스캐피탈펀드 제17호
KRW
24,250
24,250
-
24,250
-

한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호
KRW
33,800
33,800
-
33,800
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
KRW
18,000
18,000
-
18,000
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호
KRW
33,500
33,500
-
33,500
-

한국투자 Future Growth 투자조합
KRW
2,502
2,502
-
2,502
-

한국투자 Future Value 투자조합
KRW
758
758
-
758
-

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합
KRW
2,500
2,500
-
2,500
-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
KRW
25,000
25,000
-
25,000
-

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
CNY
61,411
60,445
966
310
26

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
KRW
2,393
2,393
-
2,393
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
KRW
1,959
1,959
-
1,959
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
KRW
2,065
2,065
-
2,065
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
KRW
2,174
2,174
-
2,174
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
KRW
1,955
1,955
-
1,955
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
KRW
31,000
31,000
-
31,000
-

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사
KRW
30,000
30,000
-
30,000
-

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
KRW
30,000
30,000
-
30,000
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
KRW
4,000
3,716
284
3,716
284

이큐피 포스코 글로벌 제1호 
해외자원개발사모투자전문회사
KRW
52,000
51,440
560
51,440
560

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
KRW
-
-
-
7,490
10

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)
KRW
10,000
9,416
584
9,082
918

한국투자 Ace 투자조합(17)
KRW
7,687
7,687
-
7,687
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
KRW
4,717
4,717
-
4,717
-

한국투자 Core 투자조합(17)
KRW
4,141
4,141
-
4,141
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
KRW
3,952
3,952
-
3,952
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
KRW
3,718
3,718
-
3,718
-

한국투자 Future 투자조합(17)
KRW
3,541
3,541
-
3,541
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
KRW
3,489
3,489
-
3,489
-

한국투자 High 투자조합(17)
KRW
2,968
2,968
-
2,968
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
KRW
2,707
2,707
-
2,707
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
KRW
3,083
3,083
-
3,083
-

한국투자 Key 투자조합(17)
KRW
2,655
2,655
-
2,655
-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
KRW
204
204
-
204
-

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
KRW
3,000
2,910
90
2,910
90

2017KIF-한국투자지능정보투자조합
KRW
20,000
20,000
-
16,000
4,000

이큐파트너스그린사모투자합자회사
KRW
42,000
41,473
527
41,473
527

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사
KRW
30,000
10,531
19,469
6,864
23,136

이베스트에이아이피신기술조합제1호
KRW
800
800
-
800
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
KRW
25,000
1,426
23,574
80
19,920

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
KRW
43,000
40,309
2,691
27,199
15,801

한국투자 Re-Up 펀드
KRW
93,000
83,000
10,000
74,400
18,600

GEC-KIP Technology and Innovation Fund
SGD
500
500
-
0.5
0.5

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
KRW
1,000
1,000
-
-
-

한국투자 광개토투자조합
KRW
4,505
4,505
-
-
-

한국투자 바이오 글로벌 펀드
KRW
80,000
40,000
40,000
-
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
KRW
1,400
1,400
-
1,400
-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
KRW
51,000
18,023
32,977
-
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
KRW
1,500
1,500
-
-
-

하논사모투자합자회사
KRW
7,100
7,100
-
7,100
-

에트라제3의1호 사모투자합자회사
KRW
5,000
5,000
-
5,000
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
USD
32,640
32,640
-
30
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
KRW
-
-
-
20
4,980

프라이싱사모투자합자회사
KRW
100
100
-
-
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
KRW
30,000
3,780
26,220
-
-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사
KRW
60,000
-
60,000
-
-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호
KRW
2,000
2,000
-
-
-

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사
KRW
2,500
2,500
-
-
-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사
KRW
26,062
26,062
-
-
-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-
-
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-
-
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
KRW
2,000
2,000
-
-
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
KRW
1,000
1,000
-
-
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
KRW
3,000
3,000
-
-
-

키움히어로제3호 사모투자 합자회사
KRW
2,000
2,000
-
-
-

한국투자 핀테크 혁신펀드
KRW
10,000
4,000
6,000
-
-

합 계
KRW
1,015,285
767,728
247,557
623,211
116,907

CNY
61,411
60,445
966
310
26

SGD
500
500
-
0.5
0.5

USD
32,640
32,640
-
30
-

9. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

취득가액
감가상각누계액
장부금액
취득가액
감가상각누계액
장부금액

토지
194,351
-
194,351
194,351
-
194,351

건물
134,742
(69,398)
65,344
134,373
(65,880)
68,493

차량운반구
785
(341)
444
819
(369)
450

기구비품
122,145
(86,234)
35,911
113,466
(78,078)
35,388

기타유형자산
82,769
(63,704)
19,065
78,615
(60,285)
18,330

리스사용권자산
115,912
(42,308)
73,604
90,657
(20,995)
69,662

합 계
650,704
(261,985)
388,719
612,281
(225,607)
386,674

(
2) 당
기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
194,351
-
-
-
-
194,351

건물
68,493
785
-
(3,495)
(439)
65,344

차량운반구
450
277
(123)
(198)
38
444

기구비품
35,388
11,650
(60)
(11,067)
-
35,911

기타유형자산
18,330
9,887
(188)
(8,151)
(813)
19,065

리스사용권자산
69,662
45,176
(7,849)
(32,522)
(863)
73,604

합 계
386,674
67,775
(8,220)
(55,433)
(2,077)
388,719

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
회계기준 변경에 따른 변동효과
취 득
처 분
감가상각
기타(*)
연결범위
변동
기말잔액

토지
194,351
-
-
-
-
-
-
194,351

건물
69,271
-
2,578
-
(3,442)
86
-
68,493

차량운반구
359
-
337
(127)
(202)
83
-
450

기구비품
46,203
-
31,691
(3)
(12,458)
101
(30,146)
35,388

기타유형자산
24,311
(1,013)
7,207
(6)
(9,117)
(900)
(2,152)
18,330

리스사용권자산
-
59,536
69,716
(6,235)
(38,238)
(6)
(15,111)
69,662

합 계
334,495
58,523
111,529
(6,371)
(63,457)
(636)
(47,409)
386,674

(*) 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보험종류
부보금액
보험사

제 19(당)기
제 18(전)기

개인정보보험
1,500
1,000
메리츠화재해상보험㈜ 외

금융거래배상보험
5,500
1,000

재산종합보험(*)
177,063
182,128

가스사고배상보험(*)
인당 8천만원, 사고당 3억원

승강기사고배상보험(*)
인당 8천만원, 사고당 천만원

전자기기보험
26,761
12,360

화재보험 - 건물(업무용)
18,161
2,662
롯데손해보험

화재보험 - 기타유형자산
10,485
15,631
DB손해보험㈜ 외

도난보험
12,150
13,580

(*) 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다.

또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 가스사고배상 책임보험, 전자기기에 대한 도난보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

10. 무형자산
(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
무형자산상각비
손상차손
기타(*)
기말잔액

영업권
23,060
1,738
-
-
-
(395)
24,403

개발비
25,728
8,930
-
(8,096)
-
795
27,357

소프트웨어
4,662
1,128
-
(936)
-
(287)
4,567

회원권
24,258
5,140
(2,796)
-
200
88
26,890

기타
24,011
365
(38)
(1,171)
-
-
23,167

합 계
101,719
17,301
(2,834)
(10,203)
200
201
106,384

(*)
해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취 득
처 분
무형자산상각비
손상차손
기타(*)
연결범위변동
기말잔액

영업권
31,038
-
-
-
(8,353)
375
-
23,060

개발비
67,932
11,946
-
(13,493)
-
(122)
(40,535)
25,728

소프트웨어
13,702
7,008
(25)
(2,395)
-
(238)
(13,390)
4,662

회원권
24,227
2,449
(2,465)
-
48
(1)
-
24,258

기타
31,311
435
(24)
(1,157)
-
-
(6,554)
24,011

합 계
168,210
21,838
(2,514)
(17,045)
(8,305)
14
(60,479)
101,719

(*)
해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

(주)한국투자저축은행
16,946
16,946

KIS Vietnam Securities Corporation
2,127
2,258

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
3,592
3,856

KIM Vietnam Fund Management
1,738
-

합 계
24,403
23,060

현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.

(3)
당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

금융결제원 소액결제분담금
20,997
20,997

회원권
26,890
24,258

합 계
47,887
45,255

11. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

취득가액
감가상각
누계액
순장부금액
취득가액
감가상각
누계액
순장부금액

토지
91,677
-
91,677
91,677
-
91,677

건물
68,627
(5,909)
62,718
68,611
(4,289)
64,322

합 계
160,304
(5,909)
154,395
160,288
(4,289)
155,999

(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
취득
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
91,677
-
-
-
91,677

건물
64,322
(24)
(1,708)
128
62,718

합 계
155,999
(24)
(1,708)
128
154,395

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기초잔액
감가상각
기타(*)
기말잔액

토지
91,677
-
-
91,677

건물
66,693
(2,511)
140
64,322

합 계
158,370
(2,511)
140
155,999

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

토지
91,030
112,877

건물
64,058
72,689

합 계
155,088
185,566

(4)
상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각
각

8,602백만원 및
8,426백만원입니다.

12. 리스

(1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

사용권자산

건물
38,947
26,770

차량운반구
2,052
1,786

전산장비 등
32,604
41,106

합 계
73,603
69,662

리스부채
75,883
69,752

(2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 ~
 3개월 이내
3개월 초과 ~
 6개월 이내
6개월 초과 ~
 1년 이내
1년 초과 ~
 5년 이내
합계
현재가치
할인차금
차감잔액

건물
6,565
2,902
3,992
6,465
20,323
40,248
(1,011)
39,237

차량
65
224
302
567
1,027
2,185
(47)
2,138

전산장비 등
864
1,709
2,189
4,251
26,720
35,733
(1,225)
34,508

합 계
7,494
4,835
6,483
11,284
48,070
78,166
(2,283)
75,883

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 ~
 3개월 이내
3개월 초과 ~
 6개월 이내
6개월 초과 ~
 1년 이내
1년 초과 ~
 5년 이내
합계
현재가치
할인차금
차감잔액

건물
3,050
2,648
3,738
5,889
11,699
27,024
(697)
26,327

차량
99
186
246
460
942
1,933
(51)
1,882

전산장비 등
775
1,545
2,060
4,040
35,019
43,439
(1,896)
41,543

합 계
3,924
4,379
6,044
10,389
47,660
72,396
(2,644)
69,752

(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

사용권 자산에 대한 감가상각비

건물
19,673
19,007

차량운반구
1,302
1,196

전산장비 등
11,489
15,204

합 계
32,464
35,407

리스부채에 대한 이자비용
1,445
999

단기리스 관련 비용
6
1,433

소액자산리스 관련 비용
2,110
1,417

리스 부채의 측정에 포함되지 않은 변동 리스료 관련 비용
-
-

(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 32,667백만원 및 39,113백만원입니다.

13. 상각후원가측정기타금융자산

당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미수금
2,044,424
2,662,715

미수수익
235,796
256,591

보증금
68,231
67,112

미회수내국환채권
8,687
15,998

기타
43,160
8,334

현재가치할인차금
(930)
(1,043)

신용손실충당금
(83,707)
(50,216)

합 계
2,315,661
2,959,491

1
4. 기타비금융자산

당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

선급금
35,689
14,723

선급비용
39,110
14,137

합 계
74,799
28,860

15. 예수부채

당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

위탁자예수금
6,750,188
1,849,714

장내파생상품거래예수금
2,018,643
1,674,942

저축자예수금
30,748
22,686

집합투자증권예수금
395,468
214,967

기타예수금
62
55

소 계
9,195,109
3,762,364

은행예수금

보통예금
10,128
16,378

정기예금
3,896,486
2,768,146

저축예금
13,010
9,938

기업자유예금
14,175
3,236

정기적금
25,452
28,919

장기주택마련저축
444
567

기타예금
693
495

소 계
3,960,388
2,827,679

합 계
13,155,497
6,590,043

16.
당기손익-공정가치측정금융부채

연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

지분증권
816,013
985,896

채무증권
1,951,199
2,999,575

합 계
2,767,212
3,985,471

17.
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당기말 현재

연결실체
는 매도주가연계증권, 매도주
가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니
다.

매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다.

(
1) 당기말과 전기말 현재

당기손익-공정가치측정지정금융부채
의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
평가전금액
공정가치(장부금액)
평가손익

매도주가연계증권
3,586,501
3,682,889
(96,388)

매도주가연계파생결합사채
3,653,842
3,668,847
(15,005)

매도기타파생결합증권
303,622
271,277
32,345

매도기타파생결합사채
2,480,608
2,383,707
96,901

매도상장지수증권
145,523
127,756
17,767

매도신용파생결합사채
1,002,863
1,001,888
975

매도파생결합증권 Day1
223,562
58,275
165,287

신용위험조정액
(27,113)
(28,823)
1,710

계
11,369,408
11,165,816
203,592

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
평가전금액
공정가치(장부금액)
평가손익

매도주가연계증권
5,358,265
5,688,093
(329,828)

매도주가연계파생결합사채
4,197,786
4,210,630
(12,844)

매도기타파생결합증권
430,162
456,033
(25,871)

매도기타파생결합사채
2,321,922
2,367,990
(46,068)

매도상장지수증권
243,246
235,185
8,061

매도신용파생결합사채
900,000
902,863
(2,863)

매도파생결합증권 Day1
329,399
119,805
209,594

신용위험조정액
(42,794)
(27,112)
(15,682)

계
13,737,986
13,953,487
(215,501)

(

2)
당기와 전기 중
당기손익-공정가치
측정지정금융부채
의
신용위험조정액
변
동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기초 신용위험조정액
27,112

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익
3,655

신용위험 변동분-당기손익
(1,944)

기말 신용위험조정액
28,823

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기초 신용위험조정액
42,794

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익
(1,098)

신용위험 변동분-당기손익
(14,584)

기말 신용위험조정액
27,112

(

3
)
당기와 전기 중

당기손익-공정가치측정지정금융부채의
기타포괄손익으로 인식한 신
용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초
(797)
-

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
3,655
(1,099)

법인세효과
(1,005)
302

기말
1,853
(797)

18. 파생금융상품

연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 19(당)기

제 18(전)기

약정금액(*1)
자산
부채
약정금액(*1)
자산
부채

이자율관련

선물(*2)
3,210,716
-
-
2,438,867
-
-

스왑
8,613,431
275,970
100,937
7,912,890
170,818
78,488

소계
11,824,147
275,970
100,937
10,351,757
170,818
78,488

통화관련

선도
16,364,241
401,230
481,232
18,182,290
164,317
138,300

선물(*2)
741,904
-
-
745,780
-
-

스왑
2,192,940
28,673
157,252
870,064
12,532
2,643

소계
19,299,085
429,903
638,484
19,798,134
176,849
140,943

주식 및 주가지수관련

선물(*2)
1,979,190
-
-
3,229,169
-
-

스왑
5,735,895
142,318
431,095
7,359,444
192,384
328,086

옵션
15,738,481
149,444
447,140
12,106,155
220,571
296,096

소계
23,453,566
291,762
878,235
22,694,768
412,955
624,182

채권관련

선도
70,000
2,681
-
-
-
-

스왑
6,191,260
139,139
142,368
4,700,932
10,277
94,585

소계
6,261,260
141,820
142,368
4,700,932
10,277
94,585

신용관련

스왑
1,420,814
13,254
4,716
1,349,300
13,464
4,878

상품관련

선물(*2)
140,580
-
-
57,654
-
-

옵션
6,003
-
8,879
22,940
-
9,731

소계
146,583
-
8,879
80,594
-
9,731

기타관련

스왑
380,798
65,425
50,707
268,713
77,168
2,589

신용위험조정액
-
(17,954)
(640)
-
(15,209)
(1,420)

합계
62,786,253
1,200,180
1,823,686
59,244,198
846,322
953,976

(*1)
약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화
기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.

(*2)
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

19. 차입부채

(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

차입금
25,607,822
20,074,115

사채
5,839,086
5,185,996

합 계
31,446,908
25,260,111

(2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금액

증금차입금
한국증권금융 등
0.75 ~ 1.72
690,000

전자단기사채
BNK투자증권 등
1.30 ~ 1.65
1,456,242

발행어음
-
0.30 ~ 2.00
7,563,723

기타차입금
한국투자금융지주CP 등
0.99 ~ 3.45
3,966,776

환매조건부매도
-
-
11,931,081

합 계
25,607,822

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금액

콜머니
기업은행 등
1.42 ~ 1.95
190,000

증금차입금
한국증권금융 등
1.45 ~ 1.82
250,000

전자단기사채
BNK투자증권 등
1.46 ~ 2.20
2,350,147

발행어음
-
1.30 ~ 3.00
6,678,409

기타차입금
한국투자금융지주CP 등
1.58 ~ 2.46
1,196,823

환매조건부매도
-
-
9,408,736

합 계
20,074,115

(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
이자율(%)

제 19(당)기

이자율(%)

제 18(전)기

일반사채
1.39 ~ 8.20
5,849,692
1.53 ~ 8.20
5,195,000

사채할인발행차금

(10,606)

(9,004)

합 계

5,839,086

5,185,996

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분

차입금

사채

합 계

당기초
20,074,115
5,185,996
25,260,111

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

5,737,647
1,916,210
7,653,857

차입부채의 상환

(3,117,642)
(1,264,600)
(4,382,242)

소 계

2,620,005
651,610
3,271,615

영업현금흐름에서 생기는 변동
3,068,524
-
3,068,524

사채할인발행차금 상각

-
1,770
1,770

환율변동효과
(154,822)
(290)
(155,112)

당기말
25,607,822
5,839,086
31,446,908

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분

차입금

사채

합 계

전기초
18,541,357
3,892,745
22,434,102

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입

6,504,388
1,829,229
8,333,617

차입부채의 상환

(4,480,487)
(540,000)
(5,020,487)

소 계

2,023,901
1,289,229
3,313,130

영업현금흐름에서 생기는 변동
(476,818)
-
(476,818)

사채할인발행차금 상각

-
4,022
4,022

환율변동효과
(14,325)
-
(14,325)

전기말
20,074,115
5,185,996
25,260,111

20. 확정급여부채

20.1 확정급여제도
(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

확정급여채무의 현재가치
99,714
94,929

사외적립자산의 공정가치
(90,836)
(82,668)

연결재무상태표상 순확정급여부채
8,878
12,261

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초 확정급여채무의 현재가치
94,929
90,647

당기근무원가
12,986
12,053

이자비용
2,345
2,335

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
941
5

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(4,228)
2,537

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
352
1,303

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급
(7,611)
(8,802)

연결 범위 변동
-
(5,149)

기말 확정급여채무의 현재가치
99,714
94,929

(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기초 사외적립자산
82,668
82,012

이자수익
2,224
2,342

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
(이자수익에 포함된 금액 제외)
2,609
397

사용자의 기여금
10,896
9,093

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급
(7,561)
(6,619)

연결 범위 변동
-
(4,557)

기말 사외적립자산
90,836
82,668

(4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

금 액
구성비(%)
금 액
구성비(%)

현금성자산
1,660
1.83
6,361
7.69

정기예금
20,972
23.09
20,426
24.71

채무상품
973
1.07
-
-

채권형 수익증권
19,667
21.65
17,852
21.60

혼합형 수익증권
5,456
6.01
2,026
2.45

기타
42,108
46.35
36,003
43.55

합 계
90,836
100.00
82,668
100.00

(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 19(당)기
제 18(전)기

할인율
2.05 ~ 3.05%
2.24 ~ 2.90%

예정급여상승률(*)
1.58 ~ 13.33%
1.83 ~ 30.90%

(*) 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다.

(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동
가정의 증가
가정의 감소

할인율
1.00%p
(7,946)
9,245

예정급여상승률
1.00%p
9,245
(8,091)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

20.2 확정기여제도
당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액
은

31,703
백
만원
및

27,953백

만원
입니다.

21. 충당부채
(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

복구충당부채
9,792
8,754

기타충당부채
611
427

소송충당부채
2,102
2,284

소 계
12,505
11,465

난외항목에 대한 충당부채

지급보증충당부채
2,843
1,707

미사용약정충당부채
10,410
6,511

소 계
13,253
8,218

합 계
25,758
19,683

(2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 잔액
2,961,769
-
-
2,961,769
2,174,739
23,278
-
2,198,017

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(64,915)
64,915
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
2,897
(2,897)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
(47,000)
-
-
(47,000)
(67)
(30)
97
-

당기 중 증감
(752,312)
-
-
(752,312)
229,882
(41,610)
156
188,428

기말 잔액
2,162,457
-
-
2,162,457
2,342,536
43,656
253
2,386,445

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 잔액

3,083,951

-

-

3,083,951

5,962,187
47,923
-
6,010,110

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(45,975)
45,975
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
2,886
(2,886)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-
(874)
(102)
976
-

전기 중 증감
(122,182)
-
-
(122,182)
1,124,875
(64,277)
(976)
1,059,622

연결 범위 변동
-
-
-
-
(4,868,360)
(3,355)
-
(4,871,715)

기말 잔액
2,961,769
-
-
2,961,769
2,174,739
23,278
-
2,198,017

(3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 손실충당금
1,707
-
-
1,707
6,283
228
-
6,511

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(211)
211
-
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
23
(23)
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-
-
(4)
4
-

충당금 순전입(환입)액
1,136
-
-
1,136
3,708
139
52
3,899

기말 손실충당금
2,843
-
-
2,843
9,803
551
56
10,410

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금융보증
미사용약정

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
합 계

기초 손실충당금
2,114
-
-
2,114
10,568
345
-
10,913

-전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
(170)
165
5
-

-12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-
25
(25)
-
-

충당금 순전입(환입)액
(407)
-
-
(407)
(151)
(238)
(5)
(394)

연결 범위 변동
-
-
-
-
(3,989)
(19)
-
(4,008)

기말 손실충당금
1,707
-
-
1,707
6,283
228
-
6,511

22. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미지급배당금
104
86

미지급금
1,828,705
2,413,699

미지급비용
403,102
458,167

기타예수부채
1,105,186
1,238,298

임대보증금
8,705
8,750

미지급내국환채무
11,094
8,076

금융보증계약부채
107,993
125,626

비지배지분(부채)
440,659
355,331

리스부채
75,883
69,752

기타
4
366

합 계
3,981,435
4,678,151

23. 기타비금융부채

당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미지급비용
18,008
18,955

제세예수금
39,919
35,057

선수금
1,077
148

선수수익
78,055
83,715

합 계
137,059
137,875

24. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)

(1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

법인세부담액(*)
319,066
243,236

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
8,381
34,631

자본에 직접 반영된 법인세
7,813
24,915

계속사업법인세비용
335,260
302,493

중단사업법인세비용
-
289

(*) 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다.

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

법인세비용차감전순이익
1,195,304
1,061,608

적용세율에 따른 법인세
328,709
291,942

조정사항

법인세추납액
(1,612)
1,466

비공제비용 등
5,584
6,586

비과세수익 등
(2,988)
(2,372)

이연법인세자산 미인식 차이
1,529
2,734

기타(세율변동효과 등)
4,038
2,137

계속사업법인세비용
335,260
302,493

유효세율
28.0%
28.5%

(3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
누적일시적차이

기초잔액
증감(*4)
기말잔액

위약손해배상공동기금(*1)
(440)
-
(440)

미수수익
(10,792)
28,202
17,410

금융자산평가(당기손익)
(124,286)
(19,786)
(144,072)

금융자산평가(기타포괄손익)
(115,860)
26,900
(88,960)

금융상품손상차손
-
(261)
(261)

대출채권
824
4,479
5,303

현재가치할인차금
10,138
(905)
9,233

관계기업투자지분
(68,562)
(208,494)
(277,056)

종속기업투자지분(*2)
(2,311,430)
(652,746)
(2,964,176)

퇴직보험
(78,666)
(10,671)
(89,337)

확정급여부채
85,943
3,535
89,478

지급보증충당부채
5,207
5,050
10,257

복구충당부채
7,883
(6,335)
1,548

미지급비용
309,322
5,635
314,957

종업원대여금/보증금
11
16,069
16,080

무형자산
8,462
(6,846)
1,616

파생상품평가조정
-
40,813
40,813

유형자산 간주원가
(112,685)
118,268
5,583

압축기장충당금
(61,347)
(51,338)
(112,685)

파생상품평가손익
(241,493)
180,146
(61,347)

파생결합증권평가손익
(6,603)
191,639
185,036

매도파생결합증권평가손익
328,482
(327,127)
1,355

기타영업외수익(*1)
37,379
-
37,379

감가상각비(유형)
(7,891)
159
(7,732)

감가상각비(무형)
(20,997)
-
(20,997)

손실충당금전입액
8,772
(8,148)
624

금융보증계약자산
(164,020)
(17,920)
(181,940)

금융보증계약부채
179,273
11,679
190,952

소멸시효예탁금
6,296
721
7,017

재평가차익(*1)
(2,326)
-
(2,326)

세무상결손금
(3,255)
14,859
11,604

기타(*1)
98,051
77,370
175,421

합 계
(2,244,610)
(585,053)
(2,829,663)

이연법인세 인식제외(*1), (*2)
(2,050,873)

(2,602,089)

이연법인세 인식대상
(193,737)

(227,574)

세율(*3)
27.50%

27.50%

이연법인세부채-순액
(53,279)

(61,660)

(*1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중

2,829,336
백
만원은
향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.

(*3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.
(*4)
연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
누적일시적차이

기초잔액
증감(*4)
기말잔액

위약손해배상공동기금(*1)
(440)
-
(440)

미수수익
(94,236)
83,444
(10,792)

금융자산평가(당기손익)
136,844
(261,130)
(124,286)

금융자산평가(기타포괄손익)
(202,667)
86,807
(115,860)

대출채권
23
801
824

현재가치할인차금
13,324
(3,186)
10,138

관계기업투자지분
(55,473)
(13,089)
(68,562)

종속기업투자지분(*2)
(1,842,436)
(468,994)
(2,311,430)

퇴직보험
(70,878)
(7,788)
(78,666)

확정급여부채
76,109
9,834
85,943

지급보증충당부채
39,756
(34,549)
5,207

복구충당부채
6,581
1,302
7,883

미지급비용
232,162
77,160
309,322

종업원대여금/보증금
37
(26)
11

무형자산
8,130
332
8,462

유형자산 간주원가
(112,685)
-
(112,685)

압축기장충당금
(61,347)
-
(61,347)

파생상품평가손익
428,347
(669,840)
(241,493)

파생결합증권평가손익
19,041
(25,644)
(6,603)

매도파생결합증권평가손익
(415,841)
744,323
328,482

기타영업외수익(*1)
37,379
-
37,379

감가상각비(유형)
(6,402)
(1,489)
(7,891)

감가상각비(무형)
(20,997)
-
(20,997)

손실충당금전입액
(1,497)
10,269
8,772

금융보증계약자산
(148,516)
(15,504)
(164,020)

금융보증계약부채
151,522
27,751
179,273

소멸시효예탁금
6,711
(415)
6,296

재평가차익(*1)
(2,326)
-
(2,326)

세무상결손금
33,531
(36,786)
(3,255)

기타(*1)
86,386
11,665
98,051

합 계
(1,759,858)
(484,752)
(2,244,610)

이연법인세 인식제외(*1), (*2)
(1,692,050)

(2,050,873)

이연법인세 인식대상
(67,808)

(193,737)

세율(*3)
27.50%

27.50%

이연법인세부채-순액
(18,648)

(53,279)

(*1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중

2,246,511
백
만원은
향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.

(*3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.
(*4)
연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다.

(4)
당기말과 전기말
현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

지배기업분

당기법인세자산
433
417

종속기업분

당기법인세자산
7,051
3,438

당기법인세부채
(231,664)
(89,190)

소 계

(224,613)
(85,752)

합 계
(224,180)
(85,335)

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
변 동 액
기 말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
7,685
(2,113)
511
(141)
8,196
(2,254)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
138,163
(37,995)
(26,651)
7,329
111,512
(30,666)

관계기업투자자본변동
(3,366)
926
(786)
216
(4,152)
1,142

누적외환차이
23,837
(3,500)
(75,165)
2,969
(51,328)
(531)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
(1,099)
302
3,655
(1,005)
2,556
(703)

확정급여부채 재측정 요소
(14,930)
4,106
5,653
(1,555)
(9,277)
2,551

합 계
150,290
(38,274)
(92,783)
7,813
57,507
(30,461)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
변 동 액
기 말

기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과
기타포괄손익
법인세효과

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
5,639
(1,512)
2,046
(601)
7,685
(2,113)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
239,737
(65,928)
(101,574)
27,933
138,163
(37,995)

관계기업투자자본변동
(1,844)
507
(1,522)
419
(3,366)
926

누적외환차이
(4,104)
507
27,941
(4,007)
23,837
(3,500)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정
-
-
(1,099)
302
(1,099)
302

확정급여부채 재측정 요소
(11,988)
3,237
(2,942)
869
(14,930)
4,106

합 계
227,440
(63,189)
(77,150)
24,915
150,290
(38,274)

25. 자본

(1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

발행할 주식의 총수
200,000,000주
200,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주 발행주식수
55,725,992주
55,725,992주

보통주자본금
278,630
278,630

1종 종류주식 발행주식수(*)
5,858,251주
5,858,251주

1종 종류주식 자본금
29,291
29,291

자본금 계
307,921
307,921

(*) 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다.

구 분
종 류
배당률(%)

1종 종류주식
참가적 비누적적
보통주배당률 + 1.23

(2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

주식발행초과금
463,754
463,754

자기주식처분이익
20,059
20,058

재평가적립금
10,442
10,442

기타자본잉여금
119,784
120,502

합 계
614,039
614,756

(3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

자기주식(*)
(50,144)
(50,144)

기타의 자본조정
2
2

합 계
(50,142)
(50,142)

(*) 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

주식수
금 액
주식수
금 액

보통주
2,987,479주
48,260
2,987,479주
48,260

1종 종류주식
200,000주
1,884
200,000주
1,884

합 계
3,187,479주
50,144
3,187,479주
50,144

(4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익
86,788
105,740

관계기업투자자본변동
(3,010)
(2,440)

누적외환차이
(51,859)
20,336

확정급여부채 재측정 요소
(6,726)
(10,824)

당기손익인식지정금융부채 
신용위험 변동
1,853
(796)

합 계
27,046
112,016

(5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

법정적립금
307,921
307,921

이익준비금
307,921
307,921

임의적립금
665,487
634,104

미처분이익잉여금
3,739,501
3,077,116

계
4,712,909
4,019,141

법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
제 19(당)기
(처분예정일: 2021년 3월 11일)
제 18(전)기
(처분일: 2020년 3월 5일)

처분전이익잉여금

3,443,060

3,420,798

전기이월미처분이익잉여금
3,250,593

3,071,971

당기순이익
192,467

348,827

이익잉여금 처분액

175,983

170,205

대손준비금
445

506

배당금
175,538

169,699

가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))
 당기 :

3,000원(60.00%)

전기 :

2,900원(58.00%)

158,215

152,942

나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))
 당기 :

3,061.5원(61.23%)

전기 :
2,961.5원(59.23%)

17,323

16,757

차기이월 미처분이익잉여금

3,267,077

3,250,593

(7) 대손준비금

연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 

① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

지배기업주주지분 해당액
119,974
117,983

비지배지분 해당액
9
7

합 계
119,983
117,990

② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

지배기업주주지분 당기순이익
863,467
845,173

대손준비금 환입(전입)액(*1)
(1,991)
19,633

대손준비금 반영 후 조정이익(*2)
861,476
864,806

대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(*2)
14,808원
14,865원

대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*2)
14,746원
14,803원

(*1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.
(*2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입
니다.

26. 수수료수익 및 수수료비용
당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

수수료수익

수탁수수료
480,864
247,298

인수및주선수수료
101,837
79,012

집합투자증권취급수수료
153,935
167,670

집합투자기구운용보수
28,759
28,759

자산관리수수료
56,930
48,015

매수및합병수수료
219,116
135,357

저축은행수입수수료
39,837
33,838

지급보증료
77,144
66,859

신탁보수
31,856
29,379

투자조합수익
37,981
31,897

기타수수료수익
104,302
112,487

소 계
1,332,561
980,571

수수료비용

매매수수료비용
(88,339)
(59,408)

투자권유대행인수수료
(10,048)
(7,319)

저축은행지급수수료
(36,214)
(31,808)

기타수수료비용
(99,206)
(73,900)

소 계
(233,807)
(172,435)

순수수료수익
1,098,754
808,136

27. 이자수익 및 이자비용

당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

이자수익

현금및예치금
81,940
81,459

당기손익-공정가치측정금융자산
576,176
531,383

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
87,382
101,561

상각후원가측정금융자산
817,049
675,872

기타
8,274
9,833

소 계
1,570,821
1,400,108

이자비용

예수부채
(79,439)
(79,006)

차입부채
(427,887)
(469,308)

기타
(19,638)
(32,743)

소 계
(526,964)
(581,057)

순이자수익
1,043,857
819,051

28. 배당금수익
당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

당기손익-공정가치측정금융자산
43,672
40,967

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,929
22,357

합 계
67,601
63,324

29. 금융자산(부채)평가및처분손익

당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
이 익
손 실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산
1,371,914
(632,859)
739,055

파생금융상품
9,399,742
(9,980,787)
(581,045)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
13,689
(328)
13,361

상각후원가측정금융자산
775
(9,879)
(9,104)

당기손익-공정가치측정금융부채
144,703
(643,783)
(499,080)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
458,882
(374,765)
84,117

합 계
11,389,705
(11,642,401)
(252,696)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
이 익
손 실
순손익

당기손익-공정가치측정금융자산
1,013,840
(339,483)
674,357

파생금융상품
5,900,503
(4,812,568)
1,087,935

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,808
(542)
15,266

상각후원가측정금융자산
2,238
(6,632)
(4,394)

당기손익-공정가치측정금융부채
130,128
(255,518)
(125,390)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
306,668
(1,734,863)
(1,428,195)

합 계
7,369,185
(7,149,606)
219,579

30. 기타영업수익 및 기타영업비용

당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기타영업수익

당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익
47,538
42,476

복구충당부채환입
921
358

기타
32,443
22,718

소 계
80,902
65,552

기타영업비용

복구충당부채전입
(906)
(1,216)

기타
(28,448)
(22,811)

소 계
(29,354)
(24,027)

순기타영업손익
51,548
41,525

31. 판매비와관리비

당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

급여
498,195
488,414

퇴직급여
44,810
39,999

복리후생비
60,457
56,630

전산운용비
36,659
24,903

임차료
5,771
4,949

지급수수료
58,359
46,137

접대비
19,267
18,285

광고선전비
40,777
42,068

투자부동산감가상각비
1,708
2,511

유형자산감가상각비
55,433
56,249

조사연구비
3,073
3,088

연수비
2,736
3,249

무형자산상각비
10,203
8,810

세금과공과
38,968
43,147

기타
74,823
70,330

합 계
951,239
908,769

32. 영업외수익 및 영업외비용

당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

영업외수익

유형자산처분이익
47
36

무형자산처분이익
318
127

관계기업투자이익
346,023
136,397

관계종속기업투자처분이익
14,319
8,698

임대료수익
8,602
8,426

기타영업외수익
5,902
10,890

합 계
375,211
164,574

영업외비용

유형자산처분손실
(294)
(34)

무형자산처분손실
(2)
-

관계기업투자손실
(18,340)
(28,091)

관계종속기업투자처분손실
(2,470)
(2,388)

기부금
(2,787)
(1,925)

기타영업외비용
(12,373)
(12,311)

합 계
(36,266)
(44,749)

33. 기타포괄손익누계액

당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 감
(재분류조정 제외)
재분류 조정
기 말

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
7,685
2,222
(1,711)
8,196

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
138,163
(26,651)
-
111,512

관계기업투자자본변동
(3,366)
(787)
-
(4,153)

누적외환차이
23,837
(75,165)
-
(51,328)

당기손익-공정가치측정지정
금융부채 신용위험조정
(1,099)
3,655
-
2,556

확정급여부채 재측정 요소
(14,930)
5,653
-
(9,277)

소 계
150,290
(91,073)
(1,711)
57,506

가감: 법인세효과
(38,274)
7,344
470
(30,460)

합 계
112,016
(83,729)
(1,241)
27,046

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 감
(재분류조정 제외)
재분류 조정
연결범위 변동
기 말

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동
5,639
6,623
(4,198)
(379)
7,685

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품
239,737
(101,574)
-
-
138,163

관계기업투자자본변동
(1,844)
(1,522)
-
-
(3,366)

누적외환차이
(4,104)
27,941
-
-
23,837

당기손익-공정가치측정지정
금융부채 신용위험조정
-
(1,099)
-
-
(1,099)

확정급여부채 재측정 요소
(11,988)
(2,942)
-
(94)
(14,930)

소 계
227,440
(72,573)
(4,198)
(473)
150,290

가감: 법인세효과
(63,189)
23,648
1,163
104
(38,274)

합 계
164,251
(48,925)
(3,035)
(369)
112,016

34. 주당이익

(1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

보통주 기본주당순이익

계속영업
14,780원
13,041원

중단영업
-
1,426원

보통주 총기본주당순이익
14,780원
14,467원

1종 종류주식 기본주당순이익

계속영업
14,842원
13,102원

중단영업
-
1,426원

1종 종류주식 총기본주당순이익
14,842원
14,528원

(2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

35. 연결현금흐름표

(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

현금
559
502

보통예금
275,582
126,567

정기예적금
56,315
24,790

외화예금
1,217,606
527,038

기타예금
359,724
174,313

합 계
1,909,786
853,210

(2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

이자수익
(1,570,821)
(1,400,108)

이자비용
526,964
581,057

배당금수익
(67,601)
(63,324)

법인세비용
335,260
302,493

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익
(675,844)
(536,125)

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실
267,875
208,783

파생금융자산(부채)평가이익
(1,082,574)
(977,759)

파생금융자산(부채)평가손실
1,590,523
1,067,106

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익
(315,508)
(253,100)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실
147,893
474,315

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
(13,689)
(15,808)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
328
542

신용손실충당금전입액
119,197
52,246

대출채권및수취채권매각/상환손익
(408)
(2,130)

관계기업투자이익
(346,023)
(136,397)

관계기업투자손실
18,340
28,091

관계종속기업투자처분손익
(11,848)
(6,310)

유형자산감가상각비
55,433
56,249

무형자산상각비
10,203
8,810

투자부동산감가상각비
1,708
2,511

외화환산손익
(6,828)
(27,378)

충당부채전입액
2,082
3,141

기타손익
15,367
(77,306)

중단영업손익
-
(77,952)

합 계
(999,971)
(788,353)

(3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

예치금의 증감
491,948
(428,696)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증감
(6,655,540)
(5,531,143)

파생금융상품의 증감
(9,042)
(803,881)

상각후원가측정채무증권의 증감
(542,357)
(76,550)

상각후원가측정대출채권의 증감
(1,579,362)
(4,653,321)

기타자산의 증감
450,758
(1,536,671)

예수부채의 증감
6,505,672
7,100,676

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감
(1,314,080)
1,074,342

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감
(2,597,268)
1,404,618

차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감
3,068,524
(476,818)

순확정급여부채의 증감
(11,047)
(8,851)

기타부채의 증감
(789,562)
1,860,948

합 계
(2,981,356)
(2,075,347)

(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류
-
288,000

36. 담보제공자산

당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 19(당)기
제 18(전)기
담보제공사유

장부금액(*1)
담보가액(*2)
장부금액(*1)
담보가액(*2)

주식
73,595
55,579
124,348
94,166
선물자기거래담보

2,034,906
1,581,804
2,497,998
1,998,787
대차거래담보

3,535
3,535
20,762
20,762
트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정

채권
13,000,204
11,017,193
7,280,188
6,245,411
환매조건부매도거래담보(*3)

7,134,703
6,171,340
6,125,678
5,009,663
대차거래담보

889,417
848,562
606,898
580,023
㈜한국거래소 증거금 등

3,343,957
3,198,168
4,072,476
3,828,353
파생상품거래담보

15,891
15,891
136,038
136,038
트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정

CP
154,261
154,261
-
-
대차거래담보

집합투자증권
5,757
5,757
-
-
트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정

합계
26,656,226
23,052,090
20,864,386
17,913,203

(*1)
당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.
(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.
(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

37. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

회사명
약정사항
금융기관
한 도

제 19(당)기
제 18(전)기

한국투자증권㈜
일중대출
중소기업은행 외 5개 금융기관
540,000
615,000

일반자금대출
중소기업은행 외 4개 은행
1,285,000
495,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
500,000
500,000

운용자금차입금(신탁)
한국증권금융㈜
신탁금 범위내
신탁금 범위내

할인어음차입(자체)
한국증권금융㈜
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 범위내
청약증거금 범위내

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
800,000
500,000

㈜한국투자저축은행
내국환업무
저축은행중앙회
55,000
50,000

중앙회차입금
저축은행중앙회
지준예치금의 95%
지준예치금의 95%

한국투자캐피탈㈜
일반대출
기업은행
30,000
-

기업어음
신한은행
30,000
-

기업어음
우리종합금융
20,000
-

(2) 계류중인 소송사건

당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등
총
46

건으로
소송
가액은
167,798백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총

219
건으로 소송가액은
126,720백만원
입니다.

당
기
말 현재로
서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3)
당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후
차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는
유동성공여 약정

407,200백만원

을
체결하고 있습니다.

기업어음 매입보장 약정에 따라
당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액
기준
으로

107,786백만원(
전기말
: 203,696백만원
)입니
다.

(4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제공받는 자
제 19(당)기
제 18(전)기

지급보증
㈜더채움아이앤씨 외
139,470
405,470

한도대출 등
두산공작기계(주) 외
2,386,445
2,198,017

사모사채 인수확약
키스아이비제삼십사차㈜ 외
1,038,398
949,700

대출채권 매입확약
고덕원희제일차(주) 외
660,475
948,195

미분양담보대출확약
포천에코그린일반산업단지(주)
24,700
30,000

합 계
4,249,488
4,531,382

(5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명
약정내용

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자글로벌프론티어펀드제20호
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자해외진출Platform펀드
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자미래성장벤처펀드제22호
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureGrowth투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureValue투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-1호투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-2호투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-3호투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-4호투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-5호투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자유망서비스산업투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Ace 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Beyond 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Core 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Dream 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Essence 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Future 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Growth 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 High 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Impact 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Joint 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Key 투자조합(17)
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Industry4.0벤처펀드(*)
우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함

2017KIF-한국투자지능정보투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Re-Up 펀드
한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함

한국투자 광개토투자조합
업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
후순위출자자에 대한 분배로 선순위출자자의 분배금이 납입출자금에 미달하는 경우, 후순위 출자자의 납입출자금을 선순위출자자와 납입출자금에 이를 때까지 반환할 의무를 부담함

이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스그린사모투자합자회사

업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

한국에스지기업재무안정사모투자합자회사
업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

(
*)
연결실체의 후순위출자약정액은
35
억원이며, 중순위출자약정액은
105
억원입니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
종 류
제 19(당)기
제 18(전)기
평가기준

차입유가증권
주식
1,199,875
1,326,513
공정가치

외화주식
188,861
177,589
공정가치

국채ㆍ지방채
3,036,883
2,646,191
공정가치

대여유가증권
주식(*)
789,448
1,357,090
공정가치

외화주식
202,219
175,203
공정가치

국채ㆍ지방채
-
116,293
공정가치

(*
)
당기말 현재
대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대
여한 금액

139,950
백
만원
이 포
함되어 있습니다.
유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

(7)

당기
말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜, 한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티(주)
및 ㈜한국투자저축은행
은

2,476
억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여
32억원을
제공받고 있습니다.

(8) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기
평가기준

위탁자유가증권
133,590,989
76,291,839
공정가치

저축자유가증권
144,555
120,310
공정가치

수익자유가증권
48,315,047
42,284,833
기준가격(*)

기타유가증권
7,389,083
6,509,448
공정가치

합 계
189,439,674
125,206,430

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

38. 특수관계자거래

(1) 당기말 현재 연
결실체의
특수관계자 내역
은 다음과 같습니다.

구분
투 자 기 업
피 투 자 기 업

관계기업
한국투자금융지주㈜
㈜카카오뱅크

한국투자증권㈜
진우(북경)투자자문유한공사

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)

한국투자Industry4.0벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

이큐파트너스그린사모투자합자회사

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합

한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호

하논사모투자합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호

페트라7의 알파 사모투자 합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호

키움히어로제3호 사모투자 합자회사

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁

KODEX 은행 ETF

㈜카카오뱅크

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종

한국투자파트너스㈜
한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사

Korea Investment Partners US inc

Korea Investment Partners Southeast Asia

한국투자그로스캐피탈펀드제17호

한국투자글로벌프론티어펀드제20호

한국투자해외진출Platform펀드

한국투자미래성장벤처펀드제22호

한국투자FutureGrowth투자조합

한국투자FutureValue투자조합

네이버한국투자힘내라게임인투자조합

한국투자글로벌콘텐츠투자조합

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자Venture15-1호투자조합

한국투자Venture15-2호투자조합

한국투자Venture15-3호투자조합

한국투자Venture15-4호투자조합

한국투자Venture15-5호투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자핵심역량레버리지펀드

경성청두 지분투자펀드 파트너십기업

한국투자 Ace 투자조합(17)

한국투자 Beyond 투자조합(17)

한국투자 Core 투자조합(17)

한국투자 Dream 투자조합(17)

한국투자 Essence 투자조합(17)

한국투자 Future 투자조합(17)

한국투자 Growth 투자조합(17)

한국투자 High 투자조합(17)

한국투자 Impact 투자조합(17)

한국투자 Joint 투자조합(17)

한국투자 Key 투자조합(17)

한국투자Industry4.0벤처펀드

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사

2020 KIP Bon Appetit 투자조합

한국투자 광개토투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사

한국투자 핀테크 혁신펀드

이큐파트너스㈜
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사

이큐파트너스그린사모투자합자회사

하논사모투자합자회사

에트라제3의1호사모투자합자회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

프라이싱사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사

기타특수관계자(*)
케이아이피그로쓰 유한회사, 이큐그린제이차 유한회사 외 4개 회사

(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다.

(2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
투자기업
거래내역

제 19(당)기

제 18(전)기

수익
비용
수익
비용

관계기업
㈜카카오뱅크
수수료수익
3
-
3
-

수수료비용
-
(10,320)
-
(4,104)

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
82
-
82
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호
수수료수익
44
-
-
-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호
수수료수익
18
-
-
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
55
-
27
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
36
-
-
-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)
수수료수익
72
-
24
-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)
수수료수익
-
-
3
-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사
손실충당금전입
-
-
-
(18)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호
수수료수익
249
-
238
-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호
조합관리보수수익
1,523
-
13
-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
수수료수익
-
-
16
-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
수수료수익
12
-
12
-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
수수료수익
13
-
12
-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
수수료수익
9
-
3
-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식)
수수료수익
-
-
37
-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)
수수료수익
-
-
18
-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
수수료수익
29
-
23
-

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
수수료수익
14
-
-
-

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종
수수료수익
11
-
-
-

Korea Investment Partners US inc
자문용역수수료비용
-
(1,279)
-
(929)

2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호
조합성과보수수익
-
-
1,789
-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호
조합성과보수수익
4,844
-
4,830
-

조합관리보수수익
22
-
423
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
조합관리보수수익
664
-
857
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
조합관리보수수익
1,062
-
1,465
-

한국투자 Future Growth 투자조합
조합관리보수수익
88
-
110
-

한국투자 Future Value 투자조합
조합관리보수수익
25
-
32
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
조합관리보수수익
114
-
160
-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
조합관리보수수익
376
-
948
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
조합관리보수수익
174
-
212
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
조합관리보수수익
117
-
169
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
조합관리보수수익
108
-
157
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
조합관리보수수익
135
-
190
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
조합관리보수수익
119
-
159
-

한국투자 유망서비스산업 투자조합
조합관리보수수익
611
-
765
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
조합관리보수수익
2,199
-
1,365
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
처분손실
-
(96)
-
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
조합관리보수수익
400
-
490
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
조합관리보수수익
255
-
302
-

한국투자 Core 투자조합(17)
조합관리보수수익
215
-
251
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
조합관리보수수익
197
-
236
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
조합관리보수수익
205
-
233
-

한국투자 Future 투자조합(17)
조합관리보수수익
214
-
226
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
조합관리보수수익
219
-
224
-

한국투자 High 투자조합(17)
조합관리보수수익
178
-
190
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
조합관리보수수익
170
-
173
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
조합관리보수수익
184
-
197
-

한국투자 Key 투자조합(17)
조합관리보수수익
166
-
169
-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
조합관리보수수익
1,400
-
1,413
-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
조합관리보수수익
975
-
999
-

한국투자 Re-Up 펀드
조합관리보수수익
5,696
-
2,938
-

기타투자조합비용

-
-
(2)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합
조합관리보수수익
58
-
-
-

한국투자 광개토투자조합
조합관리보수수익
179
-
-
-

한국투자 바이오 글로벌 펀드
조합관리보수수익
1,240
-
-
-

기타투자조합비용
-
(664)
-
-

한국투자 핀테크 혁신펀드
조합관리보수수익
280
-
-
-

기타투자조합비용
-
(1)
-
-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
사모투자전문회사 관리보수수익
2,626
-
1,716
-

처분손실
-
(1,684)
-
-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
사모투자전문회사 관리보수수익
1,295
-
1,468
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
207
-
207
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
645
-
717
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
132
-
132
-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
1,394
-
-
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
사모투자전문회사 관리보수수익
75
-
-
-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
관리보수
690
-
784
-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
관리보수
1,330
-
1,044
-

처분손실
-
(1,131)
-
-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
관리보수
4,311
-
506
-

조합성과보수
7,004
-
-
-

처분손실
-
(2,316)
-
-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
관리보수
442
-
751
-

이큐파트너스그린사모투자합자회사
관리보수
175
-
1,373
-

하논사모투자합자회사
관리보수
168
-
192
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
관리보수
67
-
64
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
관리보수
912
-
224
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
관리보수
500
-
127
-

프라이싱사모투자합자회사
관리보수
439
-
-
-

조합성과보수
978
-
-
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
관리보수
401
-
-
-

합 계
51,600
(17,491)
31,488
(5,053)

(3)

당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
특수관계자명
거래내역

제 19(당)기

제 18(전)기

자산
부채
자산
부채

관계기업
㈜카카오뱅크
보통예금
1,028
-
218
-

미지급비용
-
-
-
(290)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
기타미수금
680
-
680
-

미수금대손충당금
(680)
-
(680)
-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호
미수수익
16
-
18
-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
미수수익
1
-
2
-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
미수수익
2
-
2
-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합
선수수수료
-
-
-
(32)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)
미수수익
1
-
1
-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
미수수익
-
-
5
-

한국투자아시아플러스증권자투자신탁(채권)
미수수익
7
-
7
-

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)
미수수익
5
-
-
-

한국밸류 플래티넘 에쿼티 전문사모
미수수익
5
-
-
-

한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사
미수금
220
-
220
-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
선수수수료
-
(65)
-
-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호
미수수익
-
-
423
-

한국투자 해외진출 Platform펀드
미수수익
664
-
983
-

미수금
3,974
-
3,974
-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호
미수수익
1,062
-
1,465
-

한국투자 Future Growth 투자조합
미수수익
88
-
110
-

한국투자 Future Value 투자조합
미수수익
25
-
32
-

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드
미수수익
114
-
160
-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합
미수수익
376
-
948
-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합
미수수익
174
-
212
-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합
미수수익
117
-
169
-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합
미수수익
108
-
157
-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합
미수수익
135
-
190
-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합
미수수익
119
-
159
-

한국투자 유망서비스산업 투자조합
미수수익
611
-
825
-

미수금
2,190
-
1,971
-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드
미수수익
1,130
-
1,365
-

한국투자 Ace 투자조합(17)
미수수익
278
-
-
-

한국투자 Beyond 투자조합(17)
미수수익
179
-
-
-

한국투자 Core 투자조합(17)
미수수익
154
-
-
-

한국투자 Dream 투자조합(17)
미수수익
140
-
-
-

한국투자 Essence 투자조합(17)
미수수익
94
-
-
-

한국투자 Future 투자조합(17)
미수수익
101
-
-
-

한국투자 Growth 투자조합(17)
미수수익
108
-
-
-

한국투자 High 투자조합(17)
미수수익
83
-
-
-

한국투자 Impact 투자조합(17)
미수수익
83
-
-
-

한국투자 Joint 투자조합(17)
미수수익
87
-
-
-

한국투자 Key 투자조합(17)
미수수익
82
-
-
-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드
미수수익
1,400
-
415
-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
미수수익
230
-
-
-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사
미수수익
350
-
521
-

미수금
-
-
9,450
-

한국투자 Re-Up 펀드
미수수익
2,597
-
-
-

한국투자 핀테크 혁신펀드
미수수익
145
-
-
-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사
미수수익
156
-
52
-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사
미수수익
326
-
345
-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사
미수수익
679
-
-
-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사
미수수익
34
-
-
-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사
미수수익
246
-
324
-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
미수수익
374
-
520
-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
미수수익
-
-
633
-

미수금
-
-
4
-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사
미수수익
106
-
167
-

이큐파트너스그린사모투자합자회사
미수수익
175
-
335
-

하논사모투자합자회사
미수수익
42
-
88
-

에트라제3의1호사모투자합자회사
미수수익
16
-
17
-

페트라7의베타 사모투자합자회사
미수수익
241
-
153
-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합
미수수익
126
-
127
-

프라이싱사모투자합자회사
미수수익
101
-
-
-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사
미수수익
258
-
-
-

합 계
21,163
(65)
26,767
(322)

(4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

단기종업원급여
퇴직급여
합 계
단기종업원급여
퇴직급여
합 계

등기이사
15,585
3,474
19,059
11,413
2,030
13,443

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

(5)

당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
제 19(당)기
제 18(전)기

현금출자
대 여
회 수
현금출자
대 여
회 수

관계기업
(주)카카오뱅크
167,643
-
-
250,000
-
-

39.
금융상품의 범주별 장부금액

당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치
측정금융상품
상각후원가
측정금융상품
당기손익-
공정가치측정
지정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
6,137,303
-
6,137,303

당기손익-공정가치측정금융자산
40,955,724
-
-
-
40,955,724

파생금융상품자산
1,200,180
-
-
-
1,200,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
2,187,137
-
-
2,187,137

상각후원가측정금융자산
-
-
14,033,956
-
14,033,956

상각후원가측정기타금융자산
-
-
2,315,661
-
2,315,661

합 계
42,155,904
2,187,137
22,486,920
-
66,829,961

금융부채

예수부채
-
-
13,155,497
-
13,155,497

당기손익-공정가치측정금융부채
2,767,212
-
-
-
2,767,212

파생금융상품부채
1,823,686
-
-
-
1,823,686

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
-
-
11,165,816
11,165,816

차입부채
-
-
31,446,908
-
31,446,908

기타금융부채
-
-
3,981,435
-
3,981,435

합 계
4,590,898
-
48,583,840
11,165,816
64,340,554

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치
측정금융상품
상각후원가
측정금융상품
당기손익-
공정가치측정
지정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
5,568,884
-
5,568,884

당기손익-공정가치측정금융자산
33,813,834
-
-
-
33,813,834

파생금융상품자산
846,322
-
-
-
846,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
2,613,395
-
-
2,613,395

상각후원가측정금융자산
-
-
11,995,888
-
11,995,888

상각후원가측정기타금융자산
-
-
2,959,491
-
2,959,491

합 계
34,660,156
2,613,395
20,524,263
-
57,797,814

금융부채

예수부채
-
-
6,590,043
-
6,590,043

당기손익-공정가치측정금융부채
3,985,471
-
-
-
3,985,471

파생금융상품부채
953,976
-
-
-
953,976

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
-
-
13,953,487
13,953,487

차입부채
-
-
25,260,111
-
25,260,111

기타금융부채
-
-
4,678,151
-
4,678,151

합 계
4,939,447
-
36,528,305
13,953,487
55,421,239

40. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치

당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금(*)
6,137,303
6,137,303
5,568,884
5,568,884

당기손익-공정가치측정
 금융자산
40,955,724
40,955,724
33,813,834
33,813,834

파생금융상품자산
1,200,180
1,200,180
846,322
846,322

기타포괄손익-공정가치
 측정금융자산
2,187,137
2,187,137
2,613,395
2,613,395

상각후원가측정금융자산
14,033,956
14,084,959
11,995,888
12,026,801

상각후원가측정기타금융자산(*)
2,315,661
2,315,661
2,959,491
2,959,491

합 계
66,829,961
66,880,964
57,797,814
57,828,727

금융부채

예수부채(*)
13,155,497
13,155,497
6,590,043
6,590,043

당기손익-공정가치측정금융부채
2,767,212
2,767,212
3,985,471
3,985,471

파생금융상품부채
1,823,686
1,823,686
953,976
953,976

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
11,165,816
11,165,816
13,953,487
13,953,487

차입부채
31,446,908
31,480,619
25,260,111
25,294,641

기타금융부채(*)
3,981,435
3,981,435
4,678,151
4,678,151

합 계
64,340,554
64,374,265
55,421,239
55,455,769

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정
연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.
 
① 회사채 및 특수채 등 채권
신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.

② 수익증권
운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.

③ 비상장주식 등 
이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 
파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.
활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외
에
당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. 

(2) 거래일손익조정
연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 19(당)기

제 18(전)기

(1) 기초 거래일손익조정액
119,805
110,731

(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액
103,775
218,668

(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액
(165,306)
(209,594)

(4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))
58,274
119,805

(3) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
40,955,724
10,023,648
28,486,589
2,445,487

파생금융상품자산
1,200,180
144,128
705,872
350,180

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산
2,187,137
1,045,545
932,152
209,440

합 계
44,343,041
11,213,321
30,124,613
3,005,107

금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
2,767,212
2,767,212
-
-

파생금융상품부채
1,823,686
433,396
739,421
650,869

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
11,165,816
127,756
3,651,038
7,387,022

합 계
15,756,714
3,328,364
4,390,459
8,037,891

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
33,813,834
10,338,313
21,569,654
1,905,867

파생금융상품자산
846,322
165,331
347,666
333,325

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산
2,613,395
1,116,241
1,342,374
154,780

합 계
37,273,551
11,619,885
23,259,694
2,393,972

금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
3,985,471
3,985,471
-
-

파생금융상품부채
953,976
289,735
219,430
444,811

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
13,953,487
235,185
4,209,482
9,508,820

합 계
18,892,934
4,510,391
4,428,912
9,953,631

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산
-
109,297
10,331,624

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
31,120,160
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
수준분류

수준1
수준2
수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산
-
108,855
1,034,210

금융부채(*)

차입부채(사채)
-
5,556,526
-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역
1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초금액
1,905,867
154,780
(111,485)
(9,508,820)

총손익

당기손익인식액
(35,930)
-
(85,249)
14,204

기타포괄손익인식액
-
31,655
-
3,655

매입 및 발행
4,323,518
23,005
31,320
(6,043,313)

매도 및 결제
(3,758,757)
-
(135,275)
8,147,252

기타(*)
10,789
-
-
-

기말금액
2,445,487
209,440
(300,689)
(7,387,022)

(*)

연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초금액
1,133,224
142,310
(351,304)
(8,638,313)

총손익

당기손익인식액
(27,345)
-
507,538
(1,166,089)

기타포괄손익인식액
-
12,470
-
(1,099)

매입 및 발행
6,323,778
-
5,707
(11,455,492)

매도 및 결제
(5,523,790)
-
(273,427)
11,752,173

기말금액
1,905,867
154,780
(111,486)
(9,508,820)

2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

총손익 중 당기손익인식액
(35,930)
(85,249)
14,204

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
(17,264)
(78,570)
196,111

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융자산
순파생금융상품
당기손익-공정가치측정지정금융부채

총손익 중 당기손익인식액
(27,345)

507,538

(1,166,089)

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
(57,931)

137,879

(210,177)

(5) 가치평가기법 및 투입변수

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
수준 3 투입변수

투입변수 종류
범위

<반복적인 공정가치측정치>

당기손익-공정가치측정
금융상품
28,486,589
2

DCF 모형,
Monte Carlo Simulation모형,
FDM모형

해당사항 없음

2,445,487
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/
DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
1.970~6.089%/
상관계수 -100~100%

파생금융상품자산
705,872
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

350,180
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,
DCF 모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
932,152
2
DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형
해당사항 없음

209,440
3
DCF 모형
할인율, 성장률

성장률 1%,

할인율 10.50~12.60%

금융자산 합계
33,129,720

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,651,038
2
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
해당사항 없음

7,387,022
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

파생금융상품부채
739,421
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

650,869
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,
DCF 모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

금융부채 합계
12,428,350

<공시되는 공정가치>

상각후원가측정금융자산
109,297
2
DCF 모형
해당사항 없음

10,331,624
3
DCF 모형
할인율
할인율 2.05%~15.77%

금융자산 합계
10,440,921

차입부채(사채)
31,120,160
2
DCF 모형
해당사항 없음

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
수준 3 투입변수

투입변수 종류
범위

<반복적인 공정가치측정치>

당기손익-공정가치측정
금융상품
21,569,654
2

DCF 모형,
Monte Carlo Simulation모형,
FDM모형

해당사항 없음

1,905,867
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/
DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
1.745~9.188%/
상관계수 -100~100%

파생금융상품자산
347,666
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

333,325
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,
DCF 모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,342,374
2
DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형
해당사항 없음

154,780
3
DCF 모형
할인율, 성장률

성장률 2%,

할인율 10.59~15.32%

금융자산 합계
25,653,666

당기손익-공정가치측정지정금융부채
4,209,482
2
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
해당사항 없음

9,508,820
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

파생금융상품부채
219,430
2
DCF 모형, 내재선도금리산출법
해당사항 없음

444,811
3
Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,
DCF 모형
주가지수변동성,
금리스프레드,
신용스프레드, 
기초자산간-상관계수
변동성 1.00~100%/
금리(신용)스프레드
0.00~25.00%/
상관계수 -100~100%

금융부채 합계
14,382,543

<공시되는 공정가치>

상각후원가측정금융자산
108,855
2
DCF 모형
해당사항 없음

1,034,210
3
DCF 모형
할인율
할인율 2.5%~18.9%

금융자산 합계
1,143,065

차입부채(사채)
5,556,526
2
DCF 모형
해당사항 없음

(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 
공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. 

자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. 

외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다.

(7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다
.
당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

금융자산

파생상품자산(*1)
804
804
(804)
(804)

당기손익-공정가치측정
 금융자산(*2)
342
342
(331)
(331)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산(*2)
-
15,023
-
(10,302)

합 계
1,146
16,169
(1,135)
(11,437)

금융부채

파생상품부채(*1)
6,754
6,754
(5,143)
(5,143)

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
(*1)

65,626
65,626
(65,626)
(65,626)

합 계
72,380
72,380
(70,769)
(70,769)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

금융자산

파생상품자산(*1)
12,611
12,611
(12,611)
(12,611)

당기손익-공정가치측정
 금융자산(*2)
1,154
1,154
(1,674)
(1,674)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산(*2)
-
13,221
-
(8,712)

합 계
13,765
26,986
(14,285)
(22,997)

금융부채

파생상품부채(*1)
14,243
14,243
(14,243)
(14,243)

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
(*1)

160,691
160,691
(160,691)
(160,691)

합 계
174,934
174,934
(174,934)
(174,934)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

41. 금융자산의 양도
당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은

주
석
36
과
37
에
서 기술하고 있습니다.

42. 금융위험의 관리

42.1 개요

(1) 리스크 관리정책의 개요

연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다.

연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.

본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

(2) 리스크 관리조직 체계
1) 이사회 
이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.

2) 그룹리스크관리위원회
그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다.

3) 그룹리스크협의회
그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.

(3) 리스크 통제 및 측정, 관리

1) 리스크 통제

연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.

2) 리스크 측정

연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정

ㆍ
인식하며 내부자본에 반영합니다.

3) 리스크 관리

연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다.

42.2 신용 위험(Credit Risk) 
(1) 개요 
연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.

(2) 신용위험 관리정책
연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.

연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.

연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대 노출정도

1) 연결재무상태표 항목
당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

현금및예치금

현금성자산
1,909,227
852,708

예치금
4,227,517
4,715,674

당기손익-공정가치측정금융자산

채무금융상품
27,792,955
24,654,436

파생결합증권
179,774
228,168

출자금
197,114
131,159

집합투자증권
2,152,863
1,635,412

투자자예탁금별도예치금(신탁)
5,859,258
1,853,526

대출채권
896,570
450,781

파생금융상품
1,200,180
846,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무금융상품
1,691,471
2,114,083

상각후원가측정금융자산
14,033,956
11,995,888

기타금융자산
2,315,661
2,959,491

합 계
62,456,546
52,437,648

2) 난외 계정
당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

기업어음증권매입약정(*)
299,414
628,404

지급보증 등
4,249,488
4,531,382

합 계
4,548,902
5,159,786

(*) 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 107,786백만원 및 203,696백만원이 포함되지 않은 금액입니다.

(4) 신용위험의 집중도 분석
1) 대출채권
① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

개인
5,215,798
34.77
(69,673)
5,146,125

기업
9,786,594
65.23
(148,482)
9,638,112

합 계
15,002,392
100.00
(218,155)
14,784,237

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

개인
4,203,732
33.97
(45,387)
4,158,345

기업
8,170,437
66.03
(108,262)
8,062,175

합 계
12,374,169
100.00
(153,649)
12,220,520

② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

제조업
446,438
2.98
(10,752)
435,686

금융업
3,688,730
24.59
(30,251)
3,658,479

서비스업
1,319,642
8.80
(24,133)
1,295,509

건설업
901,659
6.01
(21,980)
879,679

기타(*)
8,645,923
57.62
(131,039)
8,514,884

합 계
15,002,392
100.00
(218,155)
14,784,237

(*) 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
대출채권
비율(%)
손실충당금
장부금액

제조업
510,372
4.12
(9,907)
500,465

금융업
2,552,731
20.63
(9,612)
2,543,119

서비스업
1,206,267
9.75
(22,017)
1,184,250

건설업
1,125,966
9.10
(21,248)
1,104,718

기타(*)
6,978,833
56.40
(90,865)
6,887,968

합 계
12,374,169
100.00
(153,649)
12,220,520

(*) 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다.

2) 유가증권(채무증권)
당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
10,696,258
28.13

금융및보험업
17,021,954
44.77

기타
8,463,752
22.26

소 계
36,181,964
95.16

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
1,333,984
3.51

금융및보험업
357,487
0.94

소 계
1,691,471
4.45

상각후원가측정금융자산

정부및정부투자기관
19,569
0.05

금융및보험업
86,720
0.23

기타
40,000
0.11

소 계
146,289
0.39

합 계
38,019,724
100.00

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
금 액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
8,644,465
28.03

금융및보험업
10,054,653
32.60

기타
9,803,583
31.79

소 계
28,502,701
92.42

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

정부및정부투자기관
1,868,410
6.06

금융및보험업
245,673
0.80

소 계
2,114,083
6.86

상각후원가측정금융자산

정부및정부투자기관
19,381
0.06

금융및보험업
124,367
0.40

기타
82,401
0.26

소 계
226,149
0.72

합 계
30,842,933
100.00

(5) 금융자산의 신용건전성
1) 대출채권
① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
대출채권 잔액
신용손실충당금
장부금액

비손상
손상(*)

콜론
4,313
-
-
4,313
-
4,313

신용공여금
3,244,203
-
6,577
3,250,780
(6,577)
3,244,203

대출금
9,547,998
341,025
133,492
10,022,515
(177,013)
9,845,502

대여금
2,083
-
-
2,083
-
2,083

대지급금
-
-
11,035
11,035
(10,953)
82

사모사채
803,151
-
360
803,511
(12,027)
791,484

기타
-
-
11,585
11,585
(11,585)
-

합 계
13,601,748
341,025
163,049
14,105,822
(218,155)
13,887,667

(*) 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
대출채권 잔액
신용손실충당금
장부금액

비손상
손상(*)

콜론
4,242
-
-
4,242
-
4,242

신용공여금
2,810,190
-
8,363
2,818,553
(7,598)
2,810,955

대출금
8,211,394
279,002
74,578
8,564,974
(125,708)
8,439,266

대여금
1,899
-
-
1,899
-
1,899

대지급금
-
-
8,333
8,333
(8,228)
105

사모사채
513,407
-
360
513,767
(530)
513,237

기타
35
-
11,585
11,620
(11,585)
35

합 계
11,541,167
279,002
103,219
11,923,388
(153,649)
11,769,739

(*) 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.

② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 대출채권
상각후원가측정 대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소 계

비손상
손상

부동산
-
1,613,078
269,952
36,370
1,919,400
1,919,400

유가증권(*)
-
4,838,997
3,345
3
4,842,345
4,842,345

보증
462,972
135,311
4,775
1,388
141,474
604,446

기타
-
547,667
27,973
3,556
579,196
579,196

합 계
462,972
7,135,053
306,045
41,317
7,482,415
7,945,387

(*) 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 대출채권
상각후원가측정 대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소 계

비손상
손상

부동산
-
2,042,762
143,845
121,223
2,307,830
2,307,830

유가증권(*)
-
4,717,912
1,859
340
4,720,111
4,720,111

보증
265,645
412,927
9,569
-
422,496
688,141

기타
7,880
802,244
10,116
733
813,093
820,973

합 계
273,525
7,975,845
165,389
122,296
8,263,530
8,537,055

(*) 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.

2) 유가증권(채무증권)

① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
유가증권 잔액
신용손실
충당금(*)
장부금액

비손상
손상

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
1,691,471
-
-
1,691,471
-
1,691,471

상각후원가측정금융자산
146,568
-
-
146,568
(279)
146,289

합 계
1,838,039
-
-
1,838,039
(279)
1,837,760

(*) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은
345백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
유가증권 잔액
신용손실
충당금(*)
장부금액

비손상
손상

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
2,114,083
-
-
2,114,083
-
2,114,083

상각후원가측정금융자산
226,382
-
-
226,382
(233)
226,149

합 계
2,340,465
-
-
2,340,465
(233)
2,340,232

(*) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 350백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.

② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
(*1)
합 계
당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
(*1)
합 계

1등급
7,023,365
634,726
-
7,658,091
4,557,942
140,469
-
4,698,411

2등급
1,968,662
30,198
-
1,998,860
1,173,493
-
-
1,173,493

3등급
1,820,342
30,327
-
1,850,669
1,503,916
-
-
1,503,916

4등급
3,352,088
163,879
20,000
3,535,967
3,323,440
32,477
56,000
3,411,917

5등급
826,148
10,513
36,000
872,661
778,764
72,726
36,000
887,490

6등급
2,590,730
-
15,000
2,605,730
2,809,819
-
15,000
2,824,819

7등급
305,733
-
-
305,733
296,755
-
-
296,755

8등급
489,330
-
-
489,330
89,035
-
-
89,035

9등급
87,930
-
16,000
103,930
82,064
-
16,000
98,064

10등급
3,490
-
-
3,490
6,215
-
-
6,215

미분류
(*2)

17,714,146
821,828
59,568
18,595,542
13,881,258
1,868,411
103,149
15,852,818

합 계
36,181,964
1,691,471
146,289
38,020,003
28,502,701
2,114,083
226,149
30,842,933

(*1)

상각후원가측정 금융자산은
신용손실충당금
차감전 금액입니다.

(*2)

출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예
치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다.

유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다.

신용건전성 등급
외부 신용평가사 등급

1등급
AAA

2등급
AA+

3등급
AA0

4등급
AA-

5등급
A+

6등급
A0

7등급
A-

8등급
BBB+

9등급
BBB0

10등급
BBB-

연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다.

유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다.

③ 당기말과 전기말 현재
담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
담보종류
제 19(당)기
제 18(전)기

당기손익-공정가치측정 금융자산
보증
9,097,470
9,106,354

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
보증
198,416
599,206

상각후원가측정금융자산
보증
-
173,081

합 계

9,295,886
9,878,641

3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금
당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

미수금 잔액
1,887,107
1,404,450

증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.

또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.

42.3 유동성위험

(1) 개요
유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.

만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.

(2) 유동성위험 관리정책

유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석

당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취/지급
6개월 이하
6개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 초과
합 계

금융부채

예수부채(*1)
9,250,613
1,668,214
1,916,598
379,266
507
13,215,198

당기손익-공정가치측정금융부채
60,408
1,265,883
261,610
335,803
843,507
2,767,211

파생상품금융부채
-
795,471
521,523
338,582
168,111
1,823,687

당기손익-공정가치측정지정금융부채
28,823
988,819
2,960,396
3,933,024
3,254,755
11,165,817

차입부채(*1)
16,636,476
4,533,458
4,619,181
5,295,533
612,773
31,697,421

기타금융부채
3,500,608
445,780
19,198
121,607
54
4,087,247

합 계
29,476,928
9,697,625
10,298,506
10,403,815
4,879,707
64,756,581

난외계정

매입약정(*2)
-
299,414
-
-
-
299,414

지급보증 등
2,897,270
53,328
11,647
4,770
-
2,967,015

출자약정(*2)
-
408,840
-
-
-
408,840

합 계
2,897,270
761,582
11,647
4,770
-
3,675,269

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다.

(*2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
즉시 수취/지급
6개월 이하
6개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 초과
합 계

금융부채

예수부채(*1)
3,808,949
1,136,213
1,488,703
227,750
1,575
6,663,190

당기손익-공정가치측정금융부채
72,991
1,334,139
1,663,825
1,613
912,903
3,985,471

파생상품금융부채
29,175
320,206
295,399
196,561
112,635
953,976

당기손익-공정가치측정지정금융부채
29,846
732,758
3,615,730
6,226,579
3,348,574
13,953,487

차입부채(*1)
12,818,725
6,015,115
2,477,218
4,188,781
-
25,499,839

기타금융부채
2,655,995
1,363,778
7,821
54,891
-
4,082,485

합 계
19,415,681
10,902,209
9,548,696
10,896,175
4,375,687
55,138,448

난외계정

매입약정(*2)
-
628,404
-
-
-
628,404

지급보증 등
4,062,292
-
66,620
402,470
-
4,531,382

출자약정(*2)
-
121,997
-
-
-
121,997

합 계
4,062,292
750,401
66,620
402,470
-
5,281,783

(*1) 이자현금흐름을 포함하였습니다.

(*2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다.

42.4 시장위험

(1) 개요
시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) VaR 현황

당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 19(당)기
제 18(전)기

주식
675,909
530,278

금리
418,541
547,585

집합투자증권 등
846,020
857,081

외환
39,719
37,044

옵션
34,225
22,880

상품
11,736
3,647

합 계
2,026,150
1,998,515

(3) 시장위험별 리스크관리 현황

연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.

① 이자율위험
트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 

연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. 

② 외환위험
외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.

연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. 

또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다.

③ 주식위험
주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. 

주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. 

리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다.

42.5 운영위험

(1) 운영위험의 정의

연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.

(2) 운영위험 관리방법
운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다.

42.6 자본관리

연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다.

연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. 
당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다.

43. 금융자산과 금융부채의 상계
연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
총 액
상계된 금액
연결재무상태표
표시 순액
연결재무상태표에서 상계되지
않은 관련 금액
순 액

인식된
금융상품
금융담보
(현금담보 포함)

금융자산

대여유가증권
789,448
-
789,448
(789,448)
-
-

장외파생상품자산(*)
1,021,157
-
1,021,157
(597,867)
(93,481)
329,809

미수금(고객)
7,771,117
(6,284,966)
1,486,151
-
-
1,486,151

미수금(거래소)
7,693,577
(7,658,257)
35,320
-
-
35,320

미수금(지급결제)
743,114
(735,735)
7,379
-
-
7,379

합 계
18,018,413
(14,678,958)
3,339,455
(1,387,315)
(93,481)
1,858,659

금융부채

환매조건부매도(기관간)
2,224,317
-
2,224,317
(2,224,317)
-
-

장외파생상품부채(*)
1,370,952
-
1,370,952
(597,867)
(143,021)
630,064

미지급금(고객)
7,579,215
(6,284,966)
1,294,249
-
-
1,294,249

미지급금(거래소)
7,869,249
(7,658,257)
210,992
-
-
210,992

예수금(지급결제)
740,702
(735,735)
4,967
-
-
4,967

합 계
19,784,435
(14,678,958)
5,105,477
(2,822,184)
(143,021)
2,140,272

(*) 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
총 액
상계된 금액
연결재무상태표
표시 순액
연결재무상태표에서 상계되지
않은 관련 금액
순 액

인식된
금융상품
금융담보
(현금담보 포함)

금융자산

대여유가증권
666,237
-
666,237
(666,237)
-
-

장외파생상품자산(*)
675,277
-
675,277
(343,999)
(93,424)
237,854

미수금(고객)
1,919,431
(739,743)
1,179,688
-
-
1,179,688

미수금(거래소)
2,057,635
(2,007,552)
50,083
-
-
50,083

미수금(지급결제)
668,720
(477,634)
191,086
-
-
191,086

합 계
5,987,300
(3,224,929)
2,762,371
(1,010,236)
(93,424)
1,658,711

금융부채

환매조건부매도(기관간)
2,770,495
-
2,770,495
(2,770,495)
-
-

장외파생상품부채(*)
651,292
-
651,292
(343,999)
(59,757)
247,536

미지급금(고객)
1,894,919
(739,744)
1,155,175
-
-
1,155,175

미지급금(거래소)
2,021,937
(2,007,551)
14,386
-
-
14,386

예수금(지급결제)
484,263
(477,634)
6,629
-
-
6,629

합 계
7,822,906
(3,224,929)
4,597,977
(3,114,494)
(59,757)
1,423,726

(*) 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다.

44.
영업부문별 공시

(1) 부문별 보고 현황 및 영업부문
1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 은행업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 7가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

2) 영업부문의 당기손익
영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.

3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 

연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다

.

(2) 사업부문별 정보
당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
증권
운용업
투자업
저축은행업
여신전문업
기타
연결조정
합 계

부문총수익
16,080,600
147,237
149,977
314,008
224,080
271,739
(300,709)
16,886,932

부문세전당기손익
917,704
54,256
67,768
89,541
109,486
184,586
(228,037)
1,195,304

부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.

외부고객으로부터의 총수익
15,847,542
112,104
130,195
312,691
224,068
260,332
-
16,886,932

부문간 총수익
233,058
35,133
19,782
1,317
12
11,407
(300,709)
-

이자수익
1,108,775
476
1,280
274,566
185,609
12,358
(12,243)
1,570,821

이자비용
(338,515)
(253)
(3,666)
(70,250)
(78,029)
(43,554)
7,303
(526,964)

순수수료수익
904,673
113,663
50,307
(4,146)
30,528
6,170
(2,441)
1,098,754

순금융자산(부채)
평가 및 처분손익
(211,298)
773
(22,083)
(5,225)
3,833
(79,390)
60,694
(252,696)

관계기업투자손익
201,409
(187)
67,999
-
-
-
58,462
327,683

감가상각비와 상각비
(52,378)
(3,673)
(1,958)
(5,095)
(1,326)
(3,327)
413
(67,344)

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
증권
운용업
투자업
저축은행업
여신전문업
기타
연결조정
합 계

부문총수익
10,282,743
150,006
116,553
257,019
190,043
452,058
(512,524)
10,935,898

부문세전당기손익
874,125
62,152
42,409
66,833
95,691
343,725
(423,327)
1,061,608

부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.

외부고객으로부터의 총수익
10,229,539
149,868
108,888
257,019
190,043
541
-
10,935,898

부문간 총수익
53,204
138
7,665
-
-
451,517
(512,524)
-

이자수익
1,010,767
1,224
1,763
225,131
163,500
10,902
(13,179)
1,400,108

이자비용
(404,884)
(445)
(3,572)
(67,679)
(66,656)
(45,904)
8,083
(581,057)

순수수료수익
622,634
126,964
35,195
(3,316)
22,766
2,652
1,241
808,136

순금융자산(부채)
평가 및 처분손익
211,878
(498)
12,743
(6,220)
2,367
(48,328)
47,637
219,579

관계기업투자손익
76,985
1,030
38,186
-
-
-
(7,895)
108,306

감가상각비와 상각비
(53,899)
(3,268)
(1,751)
(6,199)
(1,290)
(1,575)
412
(67,570)

45. 비연결 구조화기업에 대한 공시

(1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

자산유동화
(1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행
(2) 유동화자산의 양수 및 회수
(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트 파이낸싱
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출
(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설
(2) M&A 자금조달
(1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자
(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용
(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매
(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

(2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화
프로젝트 파이낸싱
투자펀드
계

비연결구조화기업의 자산총액
2,541,460
15,852,343
16,005,239
34,399,042

연결재무상태표에 인식된 자산

당기손익-공정가치측정금융자산
107,786
33,020
476,509
617,315

관계기업투자
-
-
1,923,561
1,923,561

대출채권
474,504
1,247,394
27,400
1,749,298

합 계
582,290
1,280,414
2,427,470
4,290,174

최대손실 노출액(*)

투자자산
567,290
1,280,414
2,427,470
4,275,174

매입약정
299,414
137,889
61,600
498,903

지급보증 등
1,717,773
308,985
29,490
2,056,248

출자약정
-
-
404,783
404,783

합 계
2,584,477
1,727,288
2,923,343
7,235,108

최대노출의 결정방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정 금액
출자약정 금액

(*) 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

<제 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화
프로젝트 파이낸싱
투자펀드
계

비연결구조화기업의 자산총액
16,210,403
27,548,808
13,479,897
57,239,108

연결재무상태표에 인식된 자산

당기손익-공정가치측정금융자산
226,069
46,753
561,287
834,109

관계기업투자
-
-
1,660,128
1,660,128

대출채권
569,052
782,926
49,600
1,401,578

합 계
795,121
829,679
2,271,015
3,895,815

최대손실 노출액(*)

투자자산
795,121
829,679
2,271,015
3,895,815

매입약정
628,404
-
33,620
662,024

지급보증 등
2,125,855
277,796
260,110
2,663,761

출자약정
-
-
121,997
121,997

합 계
3,549,380
1,107,475
2,686,742
7,343,597

최대노출의 결정방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정 금액
출자약정 금액

(*) 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

정영록
1958.05.01
사외이사 후보
-
없음
임원추보추천위원회

김정기
1962.02.24
사외이사 후보
-
없음
임원추보추천위원회

조영태
1972.05.28
사외이사 후보
-
없음
임원추보추천위원회

김태원
1980.03.02
사외이사 후보
-
없음
임원추보추천위원회

함춘승
1964.01.16
사외이사 후보
-
없음
임원추보추천위원회

총 ( 5 ) 명

* 당사는 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1인(윤대희 이사)을 분리 안건으로 선임 예정이며, 해당 안건에 대한 사항은 '□감사위원회 위원 선임' 항목을 참고하시기 바랍니다.

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

정영록
서울대학교
국제대학원 교수
2004.03~현재
외교통상부 정책자문위원
없음

2005.03 ~ 2011.10
㈜SBSi 비상근 감사

2008.09 ~ 현재
서울대학교 국제대학원 교수

2008.09 ~ 2011.10
국가브랜드위원회 위원

2009.01 ~ 현재
세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사

2011.03 ~ 2011.10
하나금융지주㈜ 사외이사

2011.10 ~ 2014.02
駐중국 한국대사관 경제공사

2014.03 ~ 2018.03
하나은행㈜ 사외이사

2015.03 ~ 2017.02
백지신탁위원회 위원장

2015.03 ~ 2018.03
포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문)

2017.12 ~ 2018.12
국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장

2018.02 ~ 2019.04
한.중.일 경제금융협력위원회 위원장

2018.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2018.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

2018.07 ~ 현재
수출입은행 경영자문평가위원회 위원장

김정기
-
2011.01 ~ 2012.12
하나은행 서초영업본부 본부장
없음

2013.01 ~ 2014.12
하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무)

2015.01 ~ 2015.08
하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2015.08 ~ 2016.01
KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

조영태
서울대학교
보건대학원
보건학과 교수
2004.08 ~ 현재
서울대학교 보건대학원 보건학과 교수
없음

2007.12 ~ 현재
한국인구학회 이사

2020.01 ~ 현재
한국인구학회 부회장

2015.09 ~ 현재
베트남정부 인구국 정책자문

2018.05 ~ 현재
서울대학교 인구정책연구센터장

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

김태원
구글코리아, 전무
2008.07 ~ 2011.04
구글코리아, Sr. Account Strategist
없음

2011.05 ~ 2012.04
구글코리아, 인더스트리 매니저

2012.05 ~ 2014.04
구글코리아, 시니어 인더스트리 매니저

2013.07 ~ 2015.06
청년위원회 위원

2014.05 ~ 2016.04

구글코리아, 팀장

2017.09 ~ 2019.10

고려대학교 미디어학부 겸임교수

2016.05 ~ 2020.10

구글코리아, 상무

2020.11 ~ 현재
구글코리아, 전무

2019.03 ~ 현재

한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재

한국투자금융지주㈜ 사외이사

함춘승
피에이치앤컴퍼니(주),
사장

1999.07 ~ 2000.10

아이엔지 베어링증권㈜ 서울지점 전무이사

없음

2000.11 ~ 2004.08

씨티그룹글로벌마켓증권 주식회사 전무이사

2004.09 ~ 2013.06

씨티그룹글로벌마켓증권 주식회사 대표이사 사장

2013.09 ~ 현재
피에이치앤컴퍼니(주) 사장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정영록
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김정기
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

조영태
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김태원
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

함춘승
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 정영록 : 사외이사 후보자

본 후보자는 경제학 박사로서 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. 하나금융지주와 포스코경영연구원 사외이사, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사와 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

2. 김정기 : 사외이사 후보자

본 후보자는 금융공학 석사로서 금융공학에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. KEB하나은행 마케팅그룹대표(부행장)을 역임하였고, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 및 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

3. 조영태 : 사외이사 후보자

본 후보자는 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수로 재직중이며 서울대학교 인구정책연구센터장으로 활동하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

4. 김태원 : 사외이사 후보자

본 후보자는 구글코리아 전무로 재직중이며 미래 사회로의 변화 방향에 대한 전문적 지식을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있어 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

5. 함춘승 : 사외이사 후보자

본 후보자는 약 27년간 씨티그룹글로벌마켓증권 등의 글로벌 금융회사에서의 실무 경험을 통해 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 정영록 : 사외이사 후보자

현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 3년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

2. 김정기 : 사외이사 후보자

KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

3. 조영태 : 사외이사 후보자

美 University of Texas 인구학 박사 출신으로 현재 서울대 보건대학원 교수로 재직 중이며, 한국인구학회 부회장을 맡고 있음. 시장과 인구 관계에 대한 깊이 있는 연구를 통해 미래 사회에 대한 통찰력을 지니고 있으며, 지난 2년간 당사 경영위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

4. 김태원 : 사외이사 후보자

현재 구글코리아 전무로 재직 중이며, 고려대학교에서 사회학을 전공함. 혁신적인 아이디어와 창의력을 바탕으로 여러 분야에서 다양한 강연 등의 활동을 하고 있으며, 미래 사회로의 변화 방향에 대한 탁월한 견해를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

5. 함춘승 : 사외이사 후보자

씨티그룹글로벌마켓증권 등 글로벌 금융회사에서 약 27년간의 실무경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 당사의 글로벌 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함

확인서

1. 이사선임확인서_정영록.jpg
1. 이사선임확인서_정영록

2. 이사선임확인서_김정기.jpg
2. 이사선임확인서_김정기

3. 이사선임확인서_조영태.jpg
3. 이사선임확인서_조영태

4. 이사선임확인서_김태원.jpg
4. 이사선임확인서_김태원

5. 이사선임확인서_함춘승.jpg
5. 이사선임확인서_함춘승

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

윤대희
1972.06.02
사외이사 후보
분리선출
없음
임원후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

윤대희
연세대학교
경영대학 교수

2010.09 ~ 2013.08

연세대학교 경영대학 조교수

없음

2013.09 ~ 현재

연세대학교 경영대학 부교수, 교수

2014.05 ~ 2020.12

국민연금 대체투자위원회 위원

2016.05 ~ 2016.12

LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원

2017.03 ~ 현재

한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원

2019.03 ~ 현재

한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재

한국투자금융지주㈜ 사외이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

윤대희
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

본 후보자는 경영학 박사로서 경영학 전반에 대한 폭넓은 지식과 회계분야에 대한 전문 지식을 보유하고 있습니다. 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원, 한국투자금융지주 및 한국투자증권 사외이사 및 감사위원회 위원장 활동 경험으로 사외이사로서 직무수행에 필요한 경영, 회계 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. 

이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. 

또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

현재 연세대 경영대학 교수로 재직 중이며, 美 Yale University 경영학 박사 출신으로 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원을 역임하고 있음. 경영학 및 회계학 전반에 대한 폭넓은 지식을 갖추고 있으며, 지난 2년간 당사 임원후보추천위원회 위원 및 감사위원회 위원장으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

확인서

1. 이사선임확인서_윤대희.jpg
1. 이사선임확인서_윤대희

2. 감사위원선임확인서_윤대희.jpg
2. 감사위원선임확인서_윤대희

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

정영록
1958.05.01
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

김정기
1962.02.24
사외이사 후보
-
없음
임원후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

정영록
서울대학교
국제대학원 교수
2004.03~현재
외교통상부 정책자문위원
없음

2005.03 ~ 2011.10
㈜SBSi 비상근 감사

2008.09 ~ 현재
서울대학교 국제대학원 교수

2008.09 ~ 2011.10
국가브랜드위원회 위원

2009.01 ~ 현재
세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사

2011.03 ~ 2011.10
하나금융지주㈜ 사외이사

2011.10 ~ 2014.02
駐중국 한국대사관 경제공사

2014.03 ~ 2018.03
하나은행㈜ 사외이사

2015.03 ~ 2017.02
백지신탁위원회 위원장

2015.03 ~ 2018.03
포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문)

2017.12 ~ 2018.12
국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장

2018.02 ~ 2019.04
한.중.일 경제금융협력위원회 위원장

2018.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2018.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

2018.07 ~ 현재
수출입은행 경영자문평가위원회 위원장

김정기
-
2011.01 ~ 2012.12
하나은행 서초영업본부 본부장
없음

2013.01 ~ 2014.12
하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무)

2015.01 ~ 2015.08
하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2015.08 ~ 2016.01
KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)

2019.03 ~ 현재
한국투자증권㈜ 사외이사

2019.03 ~ 현재
한국투자금융지주㈜ 사외이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정영록
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김정기
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 정영록 후보자

현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 3년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

2. 김정기 후보자

KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함

확인서

1. 감사위원선임확인서_정영록.jpg
1. 감사위원선임확인서_정영록

2. 감사위원선임확인서_김정기.jpg
2. 감사위원선임확인서_김정기

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
8명 ( 6명 )

보수총액 또는 최고한도액
100억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
8명 ( 6명 )

실제 지급된 보수총액
21.8억원

최고한도액
100억원

* 이사 총수에는 등기이사만 포함
** 당기, 전기 보수한도 및 실제 지급된 보수총액에는 확정기여형 퇴직연금(DC형) 납입액 포함

※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2021년 03월 18일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 주주총회 1주전 금융감독원 전자공시 및 회사 홈페이지에 사업보고서와 감사보고서 게재를 진행할 예정이오니 참고하여 주십시오.

금융감독원 전자공시시스템
http://dart.fss.or.kr

인터넷 홈페이지의 주소

http://www.koreainvestment.com

IR투자정보 -> 공시정보 -> 사업보고서 / 감사보고서

※ 참고사항

▶ 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)에 관한 사항

코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 직접 참석 없이 의결권 행사가 가능한 의결권 대리행사 제도의 활용을 권장 드립니다. 의결권 대리행사 제도에 대한 내용은 금융감독원 전자공시시스템(DART), 회사 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.

주주총회 개최 시에는 주주총회 시 총회장 입구에 설치된 '열화상 카메라' 등으로 총회에 참석하시는 주주분들의 체온을 측정할 수 있으며, 체온 측정 시 발열이 의심되는 경우 주주총회 장소 출입이 제한될 수 있음을 알려드립니다. 또한, 질병 예방을 위해 주주총회 참석 시 반드시 마스크를 착용하셔야 합니다.

코로나 바이러스로 인해 주주총회 개최 장소 변경이 불가피한 경우 금융감독원 전자공시시스템(DART), 당사 홈페이지 등을 통해 지체없이 공시할 예정입니다.

▶ 주총집중일 개최사유

당사는 연결재무제표 결산 일정, 당사 및 자회사의 이사회 등의 경영 일정들을 감안하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.