한솔케미칼 — 투자설명서 (20210309)
제출인: 한솔케미칼

투자설명서
1.8
한솔케미칼

투 자 설 명 서

2021년 03월 09일

주식회사 한솔케미칼

㈜한솔케미칼 제41회 무기명식 이권부 무보증사채

제41회 무보증사채 금 70,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 03월 09일

2. 모집가액 :

제41회 금 칠백억원(\70,000,000,000)

3. 청약기간 :

2021년 03월 09일

4. 납입기일 :

2021년 03월 09일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : ㈜한솔케미칼 - 서울시 강남구 테헤란로 513, K-Tower 7,8층
 NH투자증권㈜ - 서울시 영등포구 여의대로 60
 KB증권㈜ - 서울시 영등포구 여의나루로 50

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권㈜ / KB증권㈜

【 대표이사 등의 확인 】

한솔케미칼41_대표이사확인서_210309

【 본 문 】

기재정정증권신고서_한솔케미칼41_v참고용.dsd<증권신고서(채무증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 전방산업 변동성 관련 위험

당사는
과산화수소, 라텍스, 차아황산소다 등을 생산하고 있는 정밀화학분야와 전자재료 및 박막재료 등을 생산하고 있는 전자소재분야
를 중심으로 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 정밀화학산업은 전방산업의 경기변동에 따라 수요변동성이 큰 특징을 갖고 있으며, 전자소재분야의 경우 2019년 3분기 대비 매출액이 33.8% 증가하며 높은 성장률을 나타내고 있습니다. 당사는 2020년 3분기 기준 정밀화학제품, 제지/환경 및 전자소재 사업부문이 전체 매출에서 차지하는 비중이 각각 39.3%, 18.7% 및 36.0%입니다. 하지만
향후 산업 환경의 변화 등으로 인하여 반도체 및 제지 등의 산업분야에서의 정밀화학 제품의 수요와 2차전지 및 디스플레이 산업 분야에서의 전자재료의 수요가 가변적이며, 이에 따라 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 시장 구조 변동성 관련 위험

당사의 주요 제품인
과산화수소와 라텍스 사업은
과점적 시장구조
를 유지
하고 있습니다.
국내 과산화수소 시장은
소수업체 위주의 과점생산구조
가 형성
된 가운데, 당사는 점유율 면에서 경쟁사에 우위를 차지하고 있습니다.
라텍스는 당사를 비롯한 4개 생산업체가 경쟁하는 가운데 당사는 업계 1위의 안정적인 시장지위
를 보유하고 있으며, 시장점유율은 당사 추정치로 약 45% 수준입니다. 한편,
2020년 2월 포스코케미칼과 OCI가 과산화수소 사업 합작사 설립에 합의하며 5만톤의 과산화수소 생산능력을 갖추게 되었으며, 2022년 상업 가동을 시작한다는 계획을 발표
하였습니다. 이에 따라
공급과잉 및 가격 경쟁이 촉발될 가능성
이 있으며, 이처럼
과점적인 시장 구조에 변화가 올 경우

당사의 과점 생산자로서의 경쟁력이 하락하여 수익에 부정적인 영향을 가져올 수 있
다는 점
을

투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 원재료 가격 변동 관련 위험

당사의

제조원가 중 원재료 비용이 차지하는 비중은 약
73.9%

로 매우 높은 편
입니다. 주력제품인 과산화수소 및 라텍스 생산을 위해서는 원유 정제시 생산되는 나프타와 나프타를 활용하여 생산하는 부타디엔(BD), 스타이렌
모노머
(SM)를 주 원재료로 사용하기 때문에
유가 변동은 당사의 수익성을 결정하는 주요 변수
로 작용
하고 있습니다. 또한 당사가 국내 시장의 독점 생산자인 차아황산소다는 주원료인
황(SO2)의 가격에 크게 영향
을 받습
니다. 이처럼 당사는 영업 특성상
유가변동 등에 따른 원재료 가격변동
및 원재료 시장의 상황에 따라 큰 영향을 받습니다. 원재료 가격이 상승할 경우, 상승분이 판가에 적절히 반영이 되지 않을 시 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 정밀화학산업 규제 관련 위험

당사의 주요 사업영역인
정밀화학산업은
환경,
보건, 안전등 다양한 규정의 제한
을 받고 있습니다. 여기에 추가로 2015년 1월부터 시행된 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'의 규제를 받고 있습니다. 상기 법률은
환경 규제를 강화하는 성격
을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서
재처리 시설 증설 등 비용부담 증가, 각종 부담금 및 과징금 부과, 법률비용 증가 등의 가능성이 존재
합니다. 투자자들께서는 향후 관련 규재의 재, 개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 당사는 환경부에서 지정한 녹색기업으로 오염물질의 최소화를 위해 노력하고 있으며,
당사의 주요 제품인 과산화수소 생산시설은 박리벽 내에 설계가 되어 있어 유출사고를 예방
하고 있습니다. 또한 특별소방대 및 불꽃감지기를 운영하는 등 화재 사고 예방을 위해 노력하고 있으나
향후 사고 발생시 사업의 특성상 당사의 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 소수 제품 포트폴리오에 따른 매출 변동성 관련 위험
당사의 매출구성상 과산화수소(정밀화학제품) 및 라텍스(제지/환경제품)가 전체 외형의 58%를 점유하고 있어
소수 품목에 집중된 제품 포트폴리오를 형성하고 있습니다. 주력제품군에 있어서는
높은 시장점유율
을
바탕으로
과점 생산구조가 형성되어 안정적인 수익성을 유지하고 있으며, 한솔제지 및 삼영순화 등의 계열사와 고정 거래처를 통한 안정적 수요를 기반으로 한 영업망을 구축하고 있습니다. 그러나
제품 및 수요처가 소수에 집중되어 있는 포트폴리오는 외부 산업환경의 변화에 따라 매출 변동성이 확대될 수 있다는 점을 투자들자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 차입금 및 부채비율 등의 재무안정성 관련 위험
2020년 3분기 연결기준 당사의 총차입금은 2,314억원을 기록하며 2019년말 3,148억원 대비 26.5% 감소하였습니다. 그리고 2020년 3분기 차입금의존도는 24.20%로 2019년말 33.52% 대비 9.32%p. 하락하며 큰 폭의 차입금의존도 감소를 보였습니다.
그러나 전방산업의 수요에 대응하기 위한 설비투자가 지속적으로 이루어지고 있는 상황에서 향후 투자규모가 확대될 경우 당사의 재무안정성이 훼손될 수 있습니다.투자자들께서는 향후 당사의 차입금 및 유동성 현황에 유의하시기 바랍니다.

다. 운전자본 변동 관련 위험
2020년 3분기 연결기준 당사의 운전자본은 990억원 규모로 2019년말 1,044억원 대비 54억원 가량 감소하였습니다. 2
020년 3분기 연결기준 당사의
매출채권 회전율은 약 8.5회 수준으로, 약 713억원 규모의 매출채권을 보유
하고 있습니다.

한편, 2020년 3분기 연결기준 재고자산의 경우 569억원으로,
재고자산 중 원재료와 제품이 전체 재고자산의 약 76.6%가량을 차지
하고 있습니다.
한편 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다.
당사의 2020년 3분기 연결기준 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 설정액은 약 8억원으로, 2019년말 28억원 수준 대비 매우 양호한 수준
인 것으로 판단됩니다. 당사는 현재까지 양호한 수준으로 운전자본을 관리하고 있는 것으로 판단되나,
향후 운전자본이 추가적으로 증가할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 환율 변동 관련 위험
당사의 매출구성을 살펴보면 2020년 3분기 별도기준으로
2,712억원의 내수와 691억원의 수출 실적을 달성하였으며,
수출비중은 약 20.3% 정도 수준입니다. 당사의 경우 수입금액도 수출금액과 유사한 수준으로, 환익스포져가 자연적으로 헷지되는 경향이 있어 환 리스크 부담은 적은 편이라고 할 수 있습니다. 그러나 원재료가 매입되는 시점 및 제품이 매출되는 시점과 매입대금이 유출되는 기간과, 매출대금이 유입되는 기간의 환율변동으로 인한 환차손익 및 매입 및 매출되는 시점의 환율과 평가기준 환율 차이로 인한
환산손익이 발생하고 있으며, 이러한 환율 변동은 당사의 재무상태 및 수익성에 영향을 미칠수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 관계사 실적 변동 관련 위험
당사의
특수관계자에 대한 매출은 2020년 3분기 별도기준으로 약 1,128억원 규모
이며, 별도기준 총매출액의 33.2% 수준으로 삼영순화(반도체용 과산화수소), 한솔제지(라텍스)에 대한 매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 특히
반도체용 과산화수소는 전량 삼영순화로 판매되고 있어 영업상 밀접한 관련을 갖고 있습니다. 2020년 3분기 별도기준으로
특수관계사 중 가장 큰 매출처는 삼영순화로 관계사에 대한 매출의 67.8%를 차지하고 있습니다. 당사의 주요매출처에 주요제품을 안정적으로 판매하고 있다는 점에서 향후 당사의 안정적 매출을 기대할 수 있으나,
관계사의 영업실적에 따라 당사의 수익성 및 재무건전성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 한솔그룹 관련 사항

당사가 속해있는 한솔그룹은 국내외 40개의 계열사로 구성되어 있습니다. 16개 국내 계열사(상장기업 9개사, 비상장기업 7개사) 및 해외기업 24개사로 총 40개사의 계열회사를 가지고 있습니다.
한솔그룹은 2016년 4월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 채무보증제한 기업집단에 속하였으나, 2016년 9월 공정거래법 시행령 개정으로 상호출자제한 기업집단의 지정 기준이 자산총액 5조원에서 자산총액 10조원으로 상향되어
이후 상호출자제한 집단에서 제외되었습니다.
당사는 계열사와의 비영업 자금거래가 전무한 상태이며, 장기투자 성격의 기관투자자 지분율이 높아 일정부분 견제가 가능하다는 점, 또한 한솔그룹 지주 회사 산하가 아닌 병렬의 지배구조를 유지하고 있어
회사의 계열사 자금지원 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 

사. 최대주주 지분율 관련 사항

2021년 02월 23일 기준으로 당사의 최대주주인 조동혁 명예회장 및 특수관계인의 지분율은 15.16%로 높지 않은 수준입니다.
이는 안정적인 경영권 확보를 위해서는 다소 미흡한 수준이나, 자사주 포함시 수년간 큰 변동없이 현 수준의 지분율이 유지되고 있습니다. 또한
나머지 지분율이 국민연금공단 13.59%, TT International Asset 5.58% 등으로 장기투자 성격의 다수의 기관투자자에게 고루 분산되어 있어 경영권은 비교적 안정적
인 것으로 보입니다. 급격한 지분변동 등으로 인한 안정적인 경영권을 위협할 만한 특이요소는 없으나,
낮은 최대주주 등의 지분율로 향후 지분율 변동(최대주주 변동)이 다른 기업에 비해 다소 쉽게 발생할 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 우발부채 관련 위험

2020년 2월 23일 기준 현재 당사가 피고로 계류 중에 있는 소송사건은 해외 1건, 국내 3건으로 소송금액 총액은 약 130억원 규모입니다. 그 중 중국 포항건설 유한공사와의 소송은 2심 판결이 완료된 상태이나 상고를 검토하고 있으며, 국내에서의 소송은 진행 중에 있습니다. 하지만
총 소송가액이 130억원 규모이므로 당사에 큰 부담으로 작용할 가능성은 낮을 것으로 보입니다.
이외에 당사가 타인에게 제공한 보증계약 혹은 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 그러나
이와 같은 우발채무는 향후 변동사항이 발생할 경우 당사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은 2021년 03월 09일입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로
투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 사
채권 미발행에 관한 사항
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

다. 예금자보호법 미적용
본사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고
하시기 바랍니다. 

마.
원리금 상환에 관한 사항

본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 (주)한솔케미칼이 전적으로 책임집니다.

마.
원리금 상환에 관한 사항

본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 (주)한솔케미칼이 전적으로 책임집니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시
되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
41
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
2.099

발행수익률
2.099
상환기일
2026년 03월 09일

원리금
지급대행기관
㈜신한은행
역삼역금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A0(긍정적) / A0(긍정적) / A0(긍정적)
(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료- 50,000,000(정액)
총액인수

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료- 50,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 03월 09일
2021년 03월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
55,000,000,000

운영자금
15,000,000,000

발행제비용
198,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 02월 08일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 03월 04일이며, 본 사채의 상장예정일은 2021년 03월 09일임

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 41]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.099

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.099

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 06월 09일, 2021년 09월 09일, 2021년 12월 09일, 2022년 03월 09일,

2022년 06월 09일, 2022년 09월 09일, 2022년 12월 09일, 2023년 03월 09일,

2023년 06월 09일, 2023년 09월 09일, 2023년 12월 09일, 2024년 03월 09일,
2024년 06월 09일, 2024년 09월 09일, 2024년 12월 09일, 2025년 03월 09일,
2025년 06월 09일, 2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일.

신용평가 
등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2021년 02월 23일 / 2021년 02월 23일 / 2021년 02월 22일

평가결과등급
A0(긍정적) / A0(긍정적) / A0(긍정적)

대표주관회사
NH투자증권(주), KB증권(주)

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본사채"의 원금은 만기일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하며, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 09일

납 입 기 일
2021년 03월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 역삼역금융센터

고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 02월 08일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 공동대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 03월 04일이며, 본 사채의 상장예정일은 2021년 03월 09일임

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내용

공모가격 최종결정

■ 발행회사: 대표이사, 재무담당 임원, 재무팀장 등
■ 공동대표주관회사

- NH투자증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등
 - KB증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주)는 (주)한솔케미칼의 제41회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제41회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)한솔케미칼 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

본 사채의 공모희망금리 밴드는 (주)한솔케미칼의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다

수요예측 방법

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간
2021년 03월 02일 09시부터 2021년 03월 02일 16시 30분까지

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 
 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 'I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시'에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 A0 무보증회사채, 발행회사인 (주)한솔케미칼의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본 사채의 발행만기인 5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

(주)한솔케미칼 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

[기준일 : 2021년 02월 23일]
(단위: %)

구 분
키스채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프엔자산평가
평균금리

(주)한솔케미칼
개별민평 5년
2.120
2.259
2.032
2.085
2.124

자료 : 본드웹

② '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "A0등급" 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률(이하 "등급민평")

[기준일 : 2021년 02월 23일]
(단위: %)

구 분
키스채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프엔자산평가
평균금리

"A0등급" 5년 만기
회사채 수익률
2.720
2.659
2.672
2.715
2.692

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 만기별 국고채 시가평가 기준 수익률(이하 "국고채금리")간의 스프레드

[기준일 : 2021년 02월 23일]
(단위: %)

만기
국고채금리
(주)한솔케미칼 개별민평 
국고대비 스프레드
"A0" 등급민평의
국고대비 스프레드

5년
1.372
75.2
131.9

자료: 본드웹

④ 최근 3개월간(2020.11.23~2021.02.23) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이

[5년 만기 채권의 민간채권평가회사 평균 평가금리 추이]

◆ 5년 만기 금리 및 스프레드 현황 (2020.11.23~2021.02.23)
(단위: %, %p)

일 자
5년 만기
국고채금리
5년 만기
A0 등급
등급민평금리
5년 만기
(주)한솔케미칼
개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2021-02-23
1.372
2.691
2.124
131.9
75.2

2021-02-22
1.390
2.708
2.140
131.8
75.0

2021-02-19
1.345
2.663
2.095
131.8
75.0

2021-02-18
1.330
2.648
2.080
131.8
75.0

2021-02-17
1.342
2.659
2.092
131.7
75.0

2021-02-16
1.335
2.653
2.085
131.8
75.0

2021-02-15
1.357
2.675
2.107
131.8
75.0

2021-02-10
1.335
2.655
2.088
132.0
75.3

2021-02-09
1.320
2.643
2.075
132.3
75.5

2021-02-08
1.328
2.654
2.086
132.6
75.8

2021-02-05
1.305
2.634
2.066
132.9
76.1

2021-02-04
1.320
2.648
2.081
132.8
76.1

2021-02-03
1.317
2.645
2.077
132.8
76.0

2021-02-02
1.320
2.651
2.083
133.1
76.3

2021-02-01
1.337
2.670
2.102
133.3
76.5

2021-01-29
1.315
2.649
2.081
133.4
76.6

2021-01-28
1.330
2.664
2.089
133.4
75.9

2021-01-27
1.337
2.675
2.100
133.8
76.3

2021-01-26
1.345
2.683
2.108
133.8
76.3

2021-01-25
1.350
2.690
2.115
134.0
76.5

2021-01-22
1.325
2.667
2.092
134.2
76.7

2021-01-21
1.285
2.632
2.057
134.7
77.2

2021-01-20
1.285
2.633
2.058
134.8
77.3

2021-01-19
1.297
2.649
2.074
135.2
77.7

2021-01-18
1.302
2.655
2.080
135.3
77.8

2021-01-15
1.310
2.665
2.090
135.5
78.0

2021-01-14
1.325
2.681
2.106
135.6
78.1

2021-01-13
1.307
2.667
2.087
136.0
78.0

2021-01-12
1.311
2.678
2.098
136.7
78.7

2021-01-11
1.295
2.665
2.085
137.0
79.0

2021-01-08
1.321
2.695
2.115
137.4
79.4

2021-01-07
1.322
2.699
2.114
137.7
79.2

2021-01-06
1.322
2.705
2.120
138.3
79.8

2021-01-05
1.295
2.682
2.097
138.7
80.2

2021-01-04
1.325
2.712
2.127
138.7
80.2

2020-12-31
1.335
2.722
2.137
138.7
80.2

2020-12-30
1.335
2.722
2.137
138.7
80.2

2020-12-29
1.327
2.714
2.129
138.7
80.2

2020-12-28
1.312
2.699
2.114
138.7
80.2

2020-12-24
1.325
2.712
2.127
138.7
80.2

2020-12-23
1.275
2.662
2.077
138.7
80.2

2020-12-22
1.302
2.689
2.104
138.7
80.2

2020-12-21
1.322
2.709
2.124
138.7
80.2

2020-12-18
1.347
2.735
2.150
138.8
80.3

2020-12-17
1.367
2.759
2.174
139.2
80.7

2020-12-16
1.345
2.742
2.157
139.7
81.2

2020-12-15
1.320
2.724
2.139
140.4
81.9

2020-12-14
1.305
2.715
2.130
141.0
82.5

2020-12-11
1.305
2.715
2.130
141.0
82.5

2020-12-10
1.297
2.708
2.123
141.1
82.6

2020-12-09
1.312
2.723
2.138
141.1
82.6

2020-12-08
1.310
2.722
2.137
141.2
82.7

2020-12-07
1.317
2.731
2.146
141.4
82.9

2020-12-04
1.335
2.749
2.164
141.4
82.9

2020-12-03
1.325
2.741
2.156
141.6
83.1

2020-12-02
1.350
2.766
2.181
141.6
83.1

2020-12-01
1.332
2.750
2.165
141.8
83.3

2020-11-30
1.335
2.753
2.168
141.8
83.3

2020-11-27
1.325
2.743
2.158
141.8
83.3

2020-11-26
1.335
2.754
2.169
141.9
83.4

2020-11-25
1.312
2.733
2.148
142.1
83.6

2020-11-24
1.287
2.712
2.127
142.5
84.0

2020-11-23
1.285
2.711
2.126
142.6
84.1

주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

⑤ 최근 6개월간(2020.08.23~2021.02.23) 발행된 동일등급(A0), 동일만기
 무보증 공모회사채 발행내역 (금융 관련 회사 발행분 제외)

(기준일: 2021년 02월 23일)
(단위: 억원)

만기
구분
종목명
납입일
수량
(최초)
공모희망금리
발행조건
(확정후)
수량
(확정)
수요예측
경쟁률

5년
SK렌터카45-2(녹)
2021-02-04
500
개별민평5년 -20bp~20bp
-53bp
980
15.54 : 1

한라홀딩스14-2
2021-02-02
200
등급민평5년 -20bp~80bp
-40bp
350
10.35 : 1

롯데글로벌로지스49-2(녹)
2021-01-29
500
개별민평5년 -30bp~30bp
-25bp
500
3.02 : 1

SK실트론46-2
2020-10-26
200
개별민평5년 -40bp~40bp
-33bp
280
10.10 : 1

SK디스커버리192-2
2020-09-10
200
등급민평5년 -50bp~50bp
-42bp
400
9.60 : 1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 수요예측 경쟁률은 공모금액 대비 수요예측 총참여금액으로 산정

최근 6개월 내 발행된 동일등급(A0) 및 동일만기(5년) 회사채 발행내역은 총 5건입니다. 상기 5건 중 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정한 경우는 3건, 등급민평으로 설정한 경우는 2건, 그리고 고정금리로 설정한 경우는 0건이었습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평의 경우 20~40bp, 등급민평의 경우 50~80bp 수준으로 설정하였습니다.

※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2.00%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정).

또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 2020년 12월 미국 연방준비제도(Fed)는 기준금리를 지난 3월 인하한 0.00~0.25% 수준으로 동결하기로 결정하였으며 지속적으로 채권을 매입할 계획이라고 밝혔습니다. 현재 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보이고 있지만, 향후 미국-중국 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 한국은행은 지난 4월 통화정책방향 보도자료를 통해 국내경제의 성장세가 크게 둔화된 것으로 판단되며 금년 중 GDP성장률 또한 지난 2월에 발표한 전망치(2.1%)를 큰 폭으로 하회할 것으로 예상하며 성장 전망경로의 불확실성 또한 매우 높을 것으로 판단하였습니다. 아울러 완화적인 통화정책을 운용함으로써 거시경제의 하방리스크와 금융시장 변동성을 완화해 나갈 것이라고 발표하였습니다.

이어 2020년 5월 28일 금융통화위원회에서 한국은행은 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정하였습니다. 세계경제가 코로나 19의 확산으로 인해 경제활동이 크게 위축되었고, 국제금융시장에서는 주요국의 적극적인 통화·재정정책으로 불안심리가 완화된 모습을 보였으나 국내경제는 성장세가 크게 둔화되었다고 평가하였습니다. 또한 소비와 수출이 부진한 흐름을 지속하고 있는 가운데, 고용 상황 또한 서비스업을 중심으로 취업자수 감소폭이 크게 확대되는 등 코로나19의 영향으로 인해 국내 경제도 당분간 부진한 흐름을 이어갈 것이며 이에 따라 통화정책의 완화기조를 유지할 것이라라고 발언하였습니다.

2020년 11월 26일, 금융통화위원회에서 한국은행은 기준금리를 기존 0.50%로 동결한다고 발표하였습니다. 2021년 국내 경제가 완만히 회복될 것으로 전망되나 국내외 코로나19 확산 정도, 백신 접종률 및 치료제 개발 등 향후 회복세에 대한 불확실성이 높아 경제 회복세가 안정화될 때까지 완화적인 기준금리 기조를 유지할 것이라고 밝혔습니다.

한국은행과 채권시장 또한 사상최초인 0%대 기준금리, 코로나19라는 글로벌 팬데믹 등 가보지 않은 길에 대한 방향성을 쉽게 판단하기 어려울 것으로 보입니다. 이에 따라 국내 채권시장의 변동성 또한 상당기간 큰 변동성을 유지할 것으로 판단됩니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며, 글로벌 경기 불안으로 인한 안전자산 선호 심리 및 추가 금리인하 기대감에 대한 채권시장 강세와 코로나19의 치료제 개발 및 백신 접종률에 따라 전격 인하하였던 기준금리가 다시 상승할 가능성 또한 상존하는 등 금리의 변동성은 더욱 커질 전망입니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 보일 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 코로나19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

※ 결 론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 (주)한솔케미칼의 제41회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향 및 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제41회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)한솔케미칼 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용하여야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2021년 03월 03일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측결과

본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2021년 03월 02일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[제41회]
본 사채의 이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)한솔케미칼 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제41회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
8
15
4
-
-
-
27

수량
900
870
500
-
-
-
2,270

경쟁률
1.29
1.24
0.71
-
-
-
3.24

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제41회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-26bp
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
8.81%
200
8.81%
포함

-25bp
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.41%
300
13.22%
포함

-21bp
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.20%
350
15.42%
포함

-20bp
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
8.81%
550
24.23%
포함

-17bp
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.41%
650
28.63%
포함

-16bp
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.20%
700
30.84%
포함

-11bp
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.41%
800
35.24%
포함

-10bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
810
35.68%
포함

-9bp
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.41%
910
40.09%
포함

-7bp
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.41%
1,010
44.49%
포함

-5bp
-
-
2
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
200
8.81%
1,210
53.30%
포함

0bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
1,220
53.74%
포함

3bp
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.20%
1,270
55.95%
포함

5bp
-
-
2
60
1
100
-
-
-
-
-
-
3
160
7.05%
1,430
63.00%
포함

6bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
1,440
63.44%
포함

7bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
1,450
63.88%
포함

8bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
1,460
64.32%
포함

9bp
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.44%
1,470
64.76%
포함

10bp
1
200
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
3
600
26.43%
2,070
91.19%
포함

20bp
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.81%
2,270
100.00%
비포함

합계
8
900
15
870
4
500
-
-
-
-
-
-
27
2,270
100.00%

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제41회]

(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측
참여자
㈜한솔케미칼 5년 만기 개별민평 대비 스프레드
합계

-26
-25
-21
-20
-17
-16
-11
-10
-9
-7
-5
0
3
5
6
7
8
9
10
20

기관투자자1
200

200

기관투자자2

100

100

기관투자자3

50

50

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

50

50

기관투자자8

100

100

기관투자자9

10

10

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

50

50

기관투자자15

10

10

기관투자자16

50

50

기관투자자17

100

100

기관투자자18

50

50

기관투자자19

10

10

기관투자자20

10

10

기관투자자21

10

10

기관투자자22

10

10

기관투자자23

10

10

기관투자자24

300

300

기관투자자25

200

200

기관투자자26

100

100

기관투자자27

200
200

합계
200
100
50
200
100
50
100
10
100
100
200
10
50
160
10
10
10
10
600
200
2,270

누적합계
200
300
350
550
650
700
800
810
910
1,010
1,210
1,220
1,270
1,430
1,440
1,450
1,460
1,470
2,070
2,270
-

라
. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2021년 03월 02일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였지만, 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)한솔케미칼과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제41회 무보증사채 발행금액의 총액을 700억원으로 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
제41회 무보증사채: 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[수요예측 신청현황]
제41회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,270억원
- 총 참여신청범위: -0.26%p. ~ 0.20%p.
- 총 참여신청건수: 27건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 26건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,070억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및"(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 
확정을 위한 
수요예측 결과 반영
공동대표주관회사는 발행회사인 (주)한솔케미칼과 협의하여 본 사채의 유효수요의 범위내 수요예측 결과에 대한 배정 및 발행금리 결정시 "누적도수"의 개념을 사용하였습니다.

이에 따라 본 사채의 수요예측에 참여한 물량 중 유효수요 범위 내 최고금리수준 신청물량에 도달하는 수요예측 참여금리에 해당하는 신청물량까지의 참여신청금리를 본 사채의 발행금리로 결정하였습니다.

- 본 사채의 발행금리

[제41회]
본 사채의 이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)한솔케미칼 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측, 청약 및 배정에 관한 사항

1. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2021년 03월 02일 09시부터 16시 30분까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.
① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 (제41회 700억원)
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측시 공모희망금리는 제41회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)한솔케미칼 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.10%p를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

2. 불성실 수요예측 참여자의 관리

(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정받을 물량을 신청하도록 하여야 한다.

가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우

(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

3. 공모금리 결정

(1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.

(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.

(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.

(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.

(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.

(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

(7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(8) "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.

(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.
(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.

4. 청약

(1) 일정

- 청약일: 2021년 03월 09일

- 청약서 제출기한: 2021년 03월 09일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2021년 03월 09일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2021년 03월 09일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2021년 03월 09일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 제41회 10억원으로 한다. 제41회의 경우 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2021년 03월 09일

(10) "본 사채"의 발행일: 2021년 03월 09일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행
:
(주)
신한
은행 역삼역금융센터
(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 
(13) 전자등록신청: 
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 "KB증권(주)"에게 위임한다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

5. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.
(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 "KB증권(주)"가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 "KB증권(주)"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

나. 청약단위

최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 03월 09일 09시

종 료 일 시
2021년 03월 09일 12시

라. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 03월 09일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

마. 청약취급장소
"공동대표주관회사"의 본점.

바. 납입장소

(주)
신한
은행 역삼역금융센터

사. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2021년 03월 04일
(2) 상장예정일 : 2021년 03월 09일

아. 사채권 교부예정일 및 교부장소
"본 사채"는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)한솔케미칼이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제41회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료

대표
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
35,000,000,000
50,000,000
총액인수

대표
KB증권

00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

35,000,000,000
50,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
제41회
70,000,000,000
5,000,000
-

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제18조(특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로하는 이사회등의 결의가 있은 때

10. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도하고자 하는 때

11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
비고

제41회 무보증사채
70,000
2.099
2026.03.09
-

합 계
70,000
-
-
-

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채모집위탁계약서 제1-2조 14항) 

"발행회사"는 발행회사인 (주)한솔케미칼을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오백억원(￦50,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제41회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액

본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무

본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 
시기와 방법으로 
원리금지급

차입금 채무상환 
및 운영자금
부채비율
300%이하 
(별도재무제표 기준)
최근 보고서상
자기자본의 100%를 
넘지 않는 경우
(별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한

지배구조 변경 제한

사채관리계약
이행상황보고서

사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 20%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 금지
(별도재무제표 기준)

본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유 발생 금지

사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 
발생시 통지, 다른 금전지급채무의 기한이익 상실시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") 
"발행회사"는 (주)한솔케미칼을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜신한은행 역삼역금융센터지점에 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 기산하여 이를 실제 지급일까지 계산한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 (별도)재무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [56]%, 부채규모는 [270,981]백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 100%를 넘지 않는 경우(별도기준). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [793]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [16]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 20%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(별도기준). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [755,997]백만원이다.
② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "발행회사"는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.
1. "발행회사"의 최대주주("발행회사"가 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 조동혁이며 지분율은 [14.42%]이다)가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.
가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우
나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우
다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우
라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우
② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)
2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제41회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
70,000,000,000
5,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계

사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부

해당 없음

계열회사 관계

사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부

해당 없음

임원겸임 관계

사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부

해당 없음

채권인수 관계

사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부

해당 없음

기타 이해관계

사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부

해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
43건
43건
66건
82건
16건
250건

계약체결 위탁금액
9조 3,200억원
9조 9,700억원
15조 3,300억원
15조 5,010억원
3조 7,000억원
53조 8,210억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
회사채관리팀
051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한
"발행회사"는 (주)한솔케미칼을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등
3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유
자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임
"발행회사"는 (주)한솔케미칼을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임
"발행회사"는 (주)한솔케미칼을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)한솔케미칼의 책임이므로, 투자자는 발행사의 관련 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 전방산업 변동성 관련 위험

가. 전방산업 변동성 관련 위험

당사는
과산화수소, 라텍스, 차아황산소다 등을 생산하고 있는 정밀화학분야와 전자재료 및 박막재료 등을 생산하고 있는 전자소재분야
를 중심으로 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 정밀화학산업은 전방산업의 경기변동에 따라 수요변동성이 큰 특징을 갖고 있으며, 전자소재분야의 경우 2019년 3분기 대비 매출액이 33.8% 증가하며 높은 성장률을 나타내고 있습니다. 당사는 2020년 3분기 기준 정밀화학제품, 제지/환경 및 전자소재 사업부문이 전체 매출에서 차지하는 비중이 각각 39.3%, 18.7% 및 36.0%입니다. 하지만
향후 산업 환경의 변화 등으로 인하여 반도체 및 제지 등의 산업분야에서의 정밀화학 제품의 수요와 2차전지 및 디스플레이 산업 분야에서의 전자재료의 수요가 가변적이며, 이에 따라 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 주로 과산화수소, 라텍스, 차아황산소다, QD 등을 생산하는 정밀화학분야와 전자재료 및 박막재료 등을 생산하는 전자소재분야를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 이러한 정밀화학산업 및 전자소재산업은 전방산업의 경기변동에 따라 수요 변동이 발생하며, 특히 당사의 주요 제품 매출은 반도체, 디스플레이 및 제지 등의 산업 경기와 밀접한 관련성을 보이고 있습니다.

 [당사의 주요 제품 및 용도]

구분
제품
주요 용도

정밀화학
제품
과산화수소
종이·섬유 표백, 반도체 세정, 디스플레이 식각

차아황산소다(SD)
섬유, 합성 고무 및 펄프 공업의 환원제 및 표백제

고분자응집제(PAM)
폐수 응집제

라텍스
종이 도공, 카펫 접착제

정착제, 습강제, 보류제 등
약품정착 및 보류, 지료건조

과산화벤조일(BPO)
EPS중합제, 페인트경화제

전자소재
제품
Precursor
Gap-fill 및 DPT용&QPT용

QD(Quantum Dot)
QLED, 태양전지, 바이오 센서 등

주) SD: Sodium Dithionite 
 PAM: Polyacrylamide
 BPO: Benzoyl peroxide

당사의 주요 생산 제품별 구분은 다음과 같습니다.

1) 과산화수소(Hydrogen peroxide)는 무색 투명하며 오존과 비슷한 특유의 냄새를 지닌 액체 제품입니다. 현재 시판되고 있는 과산화수소는 모두 물로 묽힌 과산화수소 수용액을 의미하며, 과산화수소의 강력한 산화력으로
종이 펄프의 표백, 섬유 표백 공업, 화학 공업, 식품/의약 공업 등
으로 광범위하게 사용되고 있습니다. 과산화수소는 과거 종이, 펄프 및 섬유 표백용으로 주로 사용되었으나 제지와 섬유산업 침체로 동 분야의 수요 증가세는 둔화된 반면 과산화수소의 강한 세척력과 산화력을 이용한 전자재료용(반도체 세정제, 디스플레이 식각제)과 환경 보전용(토양복원, 어병치료) 등 수요가 확대되고 있습니다. 과거 주수요처였던 제지(신문용지), 섬유 부문은 관련 산업의 침체로 인해 수요가 정체되어 있으나 반도체 및 디스플레이 부문의 수요 증가에 의해 꾸준히 판매량이 증가하였습니다.

2) 라텍스(Styrene Butadiene Latex)는 스틸렌(Styrene Monomer)과 부타디엔(Butadiene)
및 아크릴 모노머 등
을 주원료로 하여 유화중합으로 제조된 우유빛 제품으로써, 당사에서는 종이 도공용 라텍스를 비롯하여 건축용, 카펫용, 부직포용 등 다양한 용도의 제품을 생산하고 있습니다. 당사에서 생산하고 있는 종이 도공용 라텍스는 상업용 인쇄용지 및 백판지류의 외관 및 인쇄 특성을 개선하는데 사용되고 있으며, 카펫용 라텍스는 터프티드 카펫의 바닥면 파일 고착 또는 치수 안정성을 위한 접착제로 사용되고 있습니다.

3) 차아황산소다(Sodium Hydrosulfite, 이하 'SD')는 강력한 환원력을 지닌 환원표백제로 섬유염색과 펄프제지
, 섬유, 피혁 등의 분야에서
표백, 세척제로 사용됩니다. 

4) QD(Quantum Dot) : QD란 에너지(빛/전기)를 받으면 입자 Size에 따라서 각각 다른 형태의 색을 방출하는 나노 입자입니다. 디스플레이 패널에 제품이 코팅된 Sheet를 삽입하여 TV등에 적용시 기존 LCD 및 OLED TV 보다 더 자연색에 가까운 색을 저비용으로 재현할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

당사는 2020년 3분기 별도기준으로 총 제품매출 중 정밀화학제품의 매출 비중이 39.25%, 제지/환경약품의 매출 비중이 19.74%, 전자소재의 매출 비중이 36.01%를 기록하고 있습니다.
정밀화학 제품의 주요매출은 과산화수소이고, 전자소재 제품의 주요매출은 QD이며 제지약품의 주요 매출은 라텍스가 차지하고 있습니다. 이에 따라 과산화수소의 주요전방 산업인 반도체 및 디스플레이 산업과 QD의 전방 산업인 프리미엄TV(퀀텀닷TV) 산업, 그리고 라텍스의 주요 전방 산업인 제지산업의 현황은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있으며, 향후 해당 산업의 생산량 감소는 당사의 매출에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 제품 매출 현황]

(단위 : 백만원)

매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

제 품
정밀화학제품
제지,반도체용 등
Superox 등
133,555
39.2%

제지/환경제품
제지용 등
Hitex 등
63,750
18.7%

전자소재제품

전극보호용 등

QR-1000 등
122,552
36.0%

기타제품
목재접착용 등
-
3,414
1.0%

상 품
상품합계
가성소다 등
-
15,585
4.6%

기 타
기타합계
용역 등
-
1,435
0.4%

합 계
340,290
100.0%

자료 :
당사 분기보고서

당사의 주요제품 전방산업 현황은 다음과 같습니다.

[반도체 산업 부분]
당사가 생산하는 과산화수소의 매출은 반도체 생산 회사의 세정방식 변경으로 인해 급격한 매출 성장이 진행되었고, 지속적인 매출이 이루어 질 것으로 예상하고 있습니다. 현재 당사가 생산하는 과산화수소 중 많은 비중이 반도체용으로 매출되고 있어 향후 국내 반도체 생산업체의 영업상황이 당사의 영업 실적에 큰 영향을 끼칠 것으로 보입니다. 반도체용 고순도 과산화수소의 최종 수요처는 삼성전자(주)와 SK하이닉스(주) 등입니다. 

2017년 이전까지 PC 및 모바일 기기 등의 공급 증가세가 둔화되는 모습을 보이며 당사 제품에 대한 수요도 일정 수준을 안정적으로 유지하고 있었으나, 4차 산업혁명의 수혜가 본격적으로 가시화되며 메모리 반도체 산업의 시장규모가 1,000억 달러를 돌파하며 당사 제품의 수요 역시 증가하였습니다. 이러한 성장은 과거 PC와 스마트폰 중심의 메모리 수요에 더해 클라우드 서비스 확산과 IoT 및 AI 등 새로운 수요 환경에 대응하기 위한 IDC업체들의 데이터 센터 투자 확대 등의 서버 시장 수요가 급격히 증대되었기 때문이며, 이에 따라 메모리 반도체 산업 전반의 영업 실적이 큰 폭으로 향상되었습니다.

[세계 메모리 반도체 시장 규모 및 성장률]

(단위: 백만 USD)

구분
2019
2020(F)
2021(F)

반도체 시장규모
412,307
433,145
469,403

전년 대비 증감
-12.0%
5.10%
8.40%

메모리 시장규모
106,440
119,440
135,311

전년 대비 증감
-32.60%
12.20%
13.30%

자료 : 세계반도체시장통계기구(WSTS)

주1) 상기 반도체 시장규모는 메모리, 비메모리 및 기타 시장규모를 합한 수치임

[메모리반도체 시장규모 및 성장률]

메모리반도체 시장규모 및 성장률.jpg
메모리반도체 시장규모 및 성장률

자료 : 한국기업평가

이러한 분위기는 2018년까지 지속적으로 이어졌으나, 반도체업체들의 앞다툰 증설에 따른 Capacity 증가 및 글로벌 정보통신기술(ICT) 기업들의 데이터센터 투자 등이 상당수 연기되면서 2019년에는 성장이 둔화된 모습을 보였습니다. 세계반도체 시장통계기구(WSTS)에 따르면 2019년 세계 메모리 반도체 매출액 규모는 1,064억 달러를 기록하며 전년 대비 32.60% 역성장한 수
치를 기록했습니다.

2021년 메모리 반도체는 수요 회복과 공급 제약으로 구조적인 Big Cycle이 전망되는 시기입니다. 메모리 반도체는 전방 재고 소진 이후 Restocking으로 이어져, 기저 효
과
의
강도가 돋보일 전망이며, 5G 스마트폰 확대로 인한 메모리 반도체의 탑재량 증가 등이 수요를 견인할 것이라는 전망이 지배적입니다. 또한 코로나19에 대응하여 각국의 백신 접종 및 경제부양정책을 통해 수요 회복 시 공급 대응이 늦어져 수급 불균형이 심화되고, 상승 Cycle이 장기화될 것으로 예상됩니다.

[DRAM(좌) 및 NAND(우) 수요 Bit Growth 추이 및 전망]

dram 및 nand 수요 bit growth 추이 및 전망.jpg
dram 및 nand 수요 bit growth 추이 및 전망

자료 : DRAMeXchange, 신한금융투자 리서치자료

[DRAM(좌) 및 NAND(우) 가격 변화율 추이 및 전망]

dram 및 nand 가격 변화율 추이 및 전망.jpg
dram 및 nand 가격 변화율 추이 및 전망

자료 : 신한금융투자 리서치자료

메모리 반도체 산업은 글로벌 금융위기 전후로 원가 경쟁력 확보를 위하여 미세공정전환 경쟁을 시작하였으나, 최근에는 기술적인 한계에 접근함에 따라 3D NAND와 같은 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자와 이에 더불어 경영 여건을 고려한 탄력적인 생산 및 투자환경에 대한 시장대응력이 필수적인 요소로 부각되고 있습니다. 3D NAND 기술이 발전될수록 2D NAND의 원가를 역전할 것이어서 업체들은 더이상의 2D NAND CAPA 증설을 하지않고 3D NAND 공정 기술 확보에 적극적으로 나서고 있습니다. 2
019년에는 삼성전자의 92단 3D NAND 및 SK하이닉스의
96단 이상의 3D NAND
생산이 본격화되었고,
도시바 및 마이크론 등도 해당 시장에 대한 양산을 늘려감에 따라 당사가 생산하는 과산화수소의 매출 성장에도 호재로 작용하였습니다. 하
지만 향후 코로나19의 재확산 우려 및 미중 무역갈등 등의 세계경제
불확실성이
심화되거나, 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자 등이 적절히 수반되지 않는다면 반도체 업체들의 영업실적 및 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[디스플레이 산업부분]
글로벌 디스플레이 시장 규모는 코로나19의 확산 이전 정체를 보였으나, 코로나19 확산 이후 수요가 큰 폭으로 증가하며 시장 규모가 확대되는 모습을 보이고 있습니다. 비대면 트렌드의 가속화에 따른 전방 수요의 지속적 증가, OLED 등 차세대 디스플레이를 둘러싼 기업 간 경쟁이 가속화되고 있는 것이 주요 원인이라 할 수 있습니다.

비대면(온라인 등) 기반의 환경변화가 가속화되며 IT기기 및 관련 패널이 수요 성장을 견인하고 있습니다. 또한 백신보급 및 경기부양책 등에 따른 수요회복, 5G 스마트폰 비중 확대는 OLED 시장 성장에 기여할 것으로 예상됩니다. OLED 측면에서는 중국의 적극적인 증설투자로 인하여 차세대 디스플레이의 양산경쟁이 가속화되며 수요의 상당부분을 차지할 것으로 예상됩니다.

[전체 디스플레이 시장 수급 추이]

디스플레이 수급추이 및 전망.jpg
디스플레이 수급추이 및 전망

자료 : 한국기업평가
주) 2021년 1분기의 경우 예상치임

LCD 기반 제품의 경쟁심화 및 IT 제품의 수요정체로 인하여 디스플레이 시장은 OLED를 통한 새로운 성장 가능성이 주목되고 있습니다.
2018년 전체 디스플레이 시장규모의 감소에도 불구하고, OLED의 비중은 대형 디스플레이 2.5%, 중소형 디스플레이 4
0.0%를 차지하며(전년 대비 각 0.4%, 2.6% 증가) 높은 성장세를 보여주었습니다.
이러한 성장추세가 계속될 것으로 전망되며, OLED 패널이 기존 LCD 패널 시장의 위축세를 보완하며 전체 디스플레이 시장의 성장세를 이끌 것으로 전망됩니다.

[LCD TV 패널 가격 변동]

(단위: USD)

lcd tv 패널 가격 변동.jpg
lcd tv 패널 가격 변동

자료 : NICE신용평가

[OLED TV용 패널 출하량 전망]

(단위: 백만개)

oled tv용 패널 출하량 전망.jpg
oled tv용 패널 출하량 전망

자료 : NICE신용평가

코로나19에 따른 LCD 패널 가격 상승세는 최근 수요 대비 공급이 부족하여 가격 상승세가 당분간 지속될 전망이지만, 국내 디스플레이 업체의 LCD부문 구조조정이 계획대로 진행될 경우, LCD 패널 공급은 2020년 수준 대비 감소할 전망입니다. 반면 OLED의 경우 스마트폰 세트 업체(삼성전자, 애플)의 채택 확대로 중소형 OLED의 수요 및 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.

디스플레이 식각제(Echant)용 과산화수소는 2000년대 중반 이후 디스플레이 생산업체의 제품 생산 방식 변화에 따라 수요가 크게 창출되고 있는 분야입니다. 당사의 최대수요처는 LG디스플레이(주)이며, 당사와 OCI가 국내시장을 복점하고 있는 상황입니다. 생산/판매면의 진입장벽이 높은 수준이기에 안정적인 사업기반 및 우수한 영업수익력을 뒷받침하고 있으나, 과거 LCD시장 침체와 LG디스플레이의 가동률 하락으로 디스플레이용 과산화수소 판매량이 감소한 바 있습니다. 투자자들께서는 이처럼 디스플레이 전방산업 업황의 변동성에 따라 당사의 수익에 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다. 

[제지산업 부분]
당사가 판매하는 라텍스는 제지산업에서 종이 코팅 시 코팅층과 원지를 접착시키기 위한 바인더로 주로 사용되며, 카페트, 건축 자재용으로도 사용되고 있습니다. 또한 당사의 범용 과산화수소 역시 종이 및 펄프, 섬유 표백용으로 주로 사용되고 있습니다. 이처럼 당사의 주요 제품이 제지산업의 부재료로 사용되는 만큼 제지업계의 가동률은 당사의 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다.

제지산업은 세계 경제성장과 맞물려 꾸준히 안정적인 성장세를 보여왔습니다. 그러나 2000년대 중반 이후 제지산업의 성장 속도는 낮은 수준을 보이고 있으며, 소비 및 공급 증가율이 정체되는 등 성숙기에 있는 것으로 보입니다.

국내 제지산업 역시 전반적인 산업경기에 연관되어 있기 때문에 제지산업의 성장성은 국내 경제성장률 및 국민생활수준과 밀접한 관련성을 보이고 있습니다.

[국내 제지산업 현황]

(단위: 톤)

구 분
생 산
출 하
수 출 비 율

내 수
수 출
계

2015년
11,568,941
8,569,065
3,003,437
11,572,502
25.95%

2016년
11,652,062
8,599,679
3,097,036
11,696,715
26.48%

2017년
11,603,962
8,649,897
2,985,307
11,635,204
25.66%

2018년
11,529,377
8,552,304
2,863,659
11,415,963
25.08%

2019년
11,342,017
8,454,549
2,837,930
11,292,479
25.13%

2020년
9,252,038
6,997,662
2,285,210
9,282,872
24.62%

자료 : 한국제지연합회

주1) 신문용지 + 인쇄용지 + 포장용지 + 위생용지 + 백판지 + 골판지원지 + 기타

주2) 2020년 출하량 수치는 10월까지 누적치 사용

[세계 상위 20개국 1인당 종이 소비량 순위]

(2018년 기준)
(단위: kg)

순위
국가
소비량
순위
국가
소비량

1
벨기에
293.3
11
이탈리아
172.4

2
독일
245.8
12
대만
171

3
슬로베니아
245.1
13
체코
163.3

4
오스트리아
236.4
14
폴란드
161.8

5
미국
214.6
15
덴마크
160.1

6
일본
201.8
16
스웨덴
157.8

7
한국
189.2
17
캐나다
157

8
핀란드
187.1
18
호주
140.6

9
네덜란드
178.9
19
에스토니아
138.5

10
뉴질랜드
178.1
20
스위스
137.4

자료 : 한국제지연합회(제지 통계연보)

우리나라의 2018년 1인당 연간 지류소비량(189.2kg)은 독일(245.8kg), 미국(214.6kg), 일본(201.8kg) 등 선진국 대비 80~95% 수준을 나타내고 있어 일정수준의 성장잠재력이 존재합니다. 하지만 최근 전자문서의 활용도 증가 및 코로나19로 인한 재택근무 비중의 증가 등으로 인하여 국내 지류 소비의 성장이 정체되고 있는 점을 감안할 때, 국내 지류 수요의 급격한 성장은 기대하기 어려울 것으로 판단됩니다. 이러한 상황의 변화는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 시장 구조 변동성 관련 위험

당사의 주요 제품인
과산화수소와 라텍스 사업은
과점적 시장구조
를 유지
하고 있습니다.
국내 과산화수소 시장은
소수업체 위주의 과점생산구조
가 형성
된 가운데, 당사는 점유율 면에서 경쟁사에 우위를 차지하고 있습니다.
라텍스는 당사를 비롯한 4개 생산업체가 경쟁하는 가운데 당사는 업계 1위의 안정적인 시장지위
를 보유하고 있으며, 시장점유율은 당사 추정치로 약 45% 수준입니다. 한편,
2020년 2월 포스코케미칼과 OCI가 과산화수소 사업 합작사 설립에 합의하며 5만톤의 과산화수소 생산능력을 갖추게 되었으며, 2022년 상업 가동을 시작한다는 계획을 발표
하였습니다. 이에 따라
공급과잉 및 가격 경쟁이 촉발될 가능성
이 있으며, 이처럼
과점적인 시장 구조에 변화가 올 경우

당사의 과점 생산자로서의 경쟁력이 하락하여 수익에 부정적인 영향을 가져올 수 있
다는 점
을

투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 제품인 과산화수소와 라텍스 사업은 과점적 시장구조를 유지하고 있습니다.

당사가 생산하는 과산화수소는 크게 반도체용, 디스플레이용 그리고 범용 용도로 구분됩니다. 반도체용과 디스플레이용은 추가 정제처리과정을 거친 후 판매되며, 범용 용도의 과산화수소는 별도의 처리과정 없이 농도별로 구분되어 판매됩니다.

국내 과산화수소 시장은 당사를 포함한 4개사가 과점구도를 형성하고 있습니다.

한편,
2020년 2월 포스코케미칼과 OCI가 과산화수소 사업 합작사 설립에 합의하며 5만톤의 과산화수소 생산능력을 갖추게 되었으며, 2022년 상업 가동을 시작한다는 계획을 발표
하였습니다.
이는 기존 경쟁사인 OCI의 생산능력 8만 5천톤의 59% 수준이며, 국내 과산화수소 전체 케파의 20% 이상을 차지하는 규모입니다.

다만, 반도체 및 디스플레이용 고순도 과산화수소는 범용제품의 공급과잉 심화추세와는 달리 타이트한 수급구조를 유지하고 있습니다. 이는 고순도 제품의 경우 운송과정상 불순물 유입 우려 등으로 수입대체가 용이하지 않고, 고도의 정제 기술력이 요구되므로 수요 증가에 대응한 적기 공급능력의 확대가 이루어지기 어려운 특성에 기인하고 있습니다.
당사는 과산화수소 생산능력의

약 40% 가량을 고순도 제품인 반정제 과산화수소로 생산 및 판매하고 있어 다른 경쟁업체 대비 고부가품목 위주의 제품 믹스를 보유하고 있습니다. 이로 인해 시장의 공급과잉에 따른 판가 하락세에도 불구하고 양호한 수익성을 유지할 수 있었습니다. 하지만, 범용 과산화수소에 이어 고순도 과산화수소 시장에도 공급과잉 등으로 인해 당사의 과점적 지위가 약화될 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

한
편
, 라텍스 시장은 당사를 비롯한 4개 생산업체가 경쟁하는 가운데 당사는 업계 1위의 안정적인 시장지위를 보유하고 있으며,
시장점유율은 2020년 3분기 기준 약 45% 수준입니다.

[제품별 시장점유율]

(단위: %)

제 품 명
회 사 명
2020년(E)
2019년
2018년

라텍스
(제지/환경제품)
한솔케미칼
45
43
42

금호석유화학
21
21
21

TRINSEO
30
32
33

LG화학
4
4
4

계
100
100
100

차아황산소다
(정밀화학제품)
한솔케미칼
65
63
63

기 타
35
37
37

계
100
100
100

BPO
(정밀화학제품)
한솔케미칼
72
74
66

기 타
28
26
34

계
100
100
100

PAM
(제지/환경제품)
한솔케미칼
18
19
19

SNF
59
59
59

코오롱
15
16
16

기 타
8
6
6

계
100
100
100

자료 : 당사 추정 자료

국내에서 라텍스를 생산하는 업체는 당사를 비롯하여 금호석유화학, TRINSEO, LG화학 등 크게 4개 회사입니다.
라텍스의 경우 총 생산능력에 대비해 국내 판매량이 적어 공급과잉인 상황입니다. 당사는

품질 고급화 및 건축용, 카펫용, 부직포용 등 다양한 용도의 제품개발로 일본을 포함한 아시아 및 중동시장으로의 수출확대를 진행하고 있습니다.

이처럼 당사는 국내 라텍스 시장에서 과점적 생산자로서의 시장지배력이 높은 편입니다. 또한 당사의 주요매출처는 한솔제지 등으로서 관계회사를 통해서 라텍스의 매출이 이루어지고 있기 때문에 라텍스 시장에서 수요는 견고한 편입니다. 그러나 시장의 변화에 따라 당사의 과점적 지위가 약화되거나 주요 매출처의 업황 부진 등으로 인해 매출 및 점유율 감소가 이어질 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 원재료 가격 변동 관련 위험

당사의

제조원가 중 원재료 비용이 차지하는 비중은 약
73.9%

로 매우 높은 편
입니다. 주력제품인 과산화수소 및 라텍스 생산을 위해서는 원유 정제시 생산되는 나프타와 나프타를 활용하여 생산하는 부타디엔(BD), 스타이렌 모노머(SM)를 주 원재료로 사용하기 때문에
유가 변동은 당사의 수익성을 결정하는 주요 변수
로 작용
하고 있습니다. 또한 당사가 국내 시장의 독점 생산자인 차아황산소다는 주원료인
황(SO2)의 가격에 크게 영향
을 받습
니다. 이처럼 당사는 영업 특성상
유가변동 등에 따른 원재료 가격변동
및 원재료 시장의 상황에 따라 큰 영향을 받습니다. 원재료 가격이 상승할 경우, 상승분이 판가에 적절히 반영이 되지 않을 시 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 제조원가 중 원재료비가 제조원가에서 차지하는 비중은
71.5%
수준으로 매우 높은 편입니다. 주력제품인 과산화수소 및 라텍스 생산을 위해서는 원유 정제시 생산되는 나프타와 나프타를 활용하여 생산하는 부타디엔(BD), 스타이렌
모노머
(SM)를 주 원재료로 사용하기 때문에 유가 변동은 당사의 수익성을 결정하는 주요 변수로 작용하고 있습니다.

[주요 원재료 등의 현황]

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

원재료
BZC
정밀화학 원료
4,387(4.3%)
JIANGSU JIAMAI, Lanxess

ECH
제지/환경, 정밀화학 원료
1,190(1.2%)
롯데정밀화학

IA
제지/환경 원료
705(0.7%)
ZHEJIANG GUOGUANG

MAM
제지/환경 원료
2,071(2.0%)
에스엔에프코리아

MCA
제지/환경 원료
4,153(4.0%)
솔레니스코리아, Arkema

MTA
기타제품 원료
2,728(2.7%)
삼성물산, 나이트론

SO2
정밀화학 원료
959(0.9%)
LS니꼬동제련

SOH
정밀화학, 제지/환경 원료
1,597(1.5%)
롯데정밀화학, 삼우케믹스

MMA
제지/환경 원료
1,101(1.1%)
롯데엠시시, 엘지엠엠에이

기 타
기 타
83,874(81.6%)
-

원재료계

102,765(100.0%)
-

상 품
가성소다
섬유 표백제
4,641(39.0%)
-

요 소
수지원료
181(1.5%)
-

아세트산
식품첨가물
1,931(16.2%)
-

기 타
기 타
5,154(43.3%)
-

상품계

11,907(100.0%)
-

저장품
기 타
기 타
29,143(100.0%)
-

합 계
143,815(100.0%)

자료 : 당사 분기보고서

과산화수소의 주 원재료인 나프타 가격은 유가가격과 긴밀한 관계가 있습니다. 최근 2년여간의 유가 동향을 살펴보면, 2018년 12월 OPEC의 산유량은 일평균 3,260만 배럴로 전월 대비 53만 배럴 감소한 것으로 집계되었는데, 이는 산유국들이 미국 셰일오일 생산 확대에 따른 공급 과잉을 해소하기 위해 감산에 나섰던 2017년 1월 이후 가장 큰 폭의 감소였습니다.

2019년 1월에는 OPEC+ 회동을 통해 유가 하방경직성 강화 차원의 감산이행을 시작함에 따라 국제유가는 재차 오름세를 시현하며 상반기 60달러를 돌파하였으나, 5월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈 및 세계 경제 둔화에 따른 수요 감소 우려로 국제유가는 다시 50달러대로 하락하는 모습을 보였습니다. 하반기에 OPEC+ 미국의 증산 및 감산이 반복되면서 50~65달러 사이의 박스권에서 등락을 반복하던 유가는 2019년 12월 미국과 중국의 1차 무역합의가 발표된 후 글로벌 경기 회복 기대감으로 점진적인 상승세를 보였습니다.

2020년 1분기에는 코로나19 바이러스 확산에 따른 수요 감소와 더불어 OPEC+ 감산 합의 실패로 국제유가는 급락세를 보였지만, 4월 OPEC+가 대규모 감산에 합의한 이후 유가는 기존 수준을 다시금 회복하기 시작하였습니다. 이에 중국 경기 개선과 글로벌 이동 수요 회복까지 맞물려 WTI(서부텍사스유) 기준으로 국제유가는 배럴당 40달러 중반대까지 상승했으나, 미국과 유럽에서의 코로나19 확진자 증가세가 지속되면서 10월까지 박스권 흐름을 보여왔습니다. 2020년 11월부터는 코로나19 백신에 대한 기대감으로 유가가 상승 전환에 성공하였고, OPEC 회원국의 감산 합의 준수 및 미국의 원유 생산량 감소에 힘입어 상승세가 유지되는 모습을 보이고 있습니다.

2021년 1월 초 OPEC+는 월례 회의를 통해 2021년 1월부터 축소하기로 하였던 감산 규모를 기존 일일 기준 550~580만배럴에서 1월 720만, 2월 712.5만, 3월 705만 배럴로 수정하였습니다. 추가로 회의 직후 사우디가 자발적인 감산(2~3월 100만 배럴/일)을 발표하며 유가는 2020년 3월 초 이후 처음으로 WTI 기준 배럴당 50달러 수준을 회복하였습니다.

이처럼 국제유가는 상승 및 하락 요인이 상존하고 있으며, 향후 국제정세, 글로벌 경기, 원유 수급 등의 요인으로 가격의 등락폭이 커질 가능성이 있습니다. 국제유가의 급등 또는 급락으로 인해 변동성이 확대될 경우,
당사가 영위하고 있는 석유화학산업의 원재료 가격 변동성이 커지며 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 연간 단가 계약을 통하여 원재료 비용을 최소화하고 공급안정성을 확보하고 있지만, 투자자들께서는 주요 원재료의 가격 변동이 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

[연도별 국제유가/나프타 가격 변동 현황]

(단위 : USD/배럴(원유), USD/톤)

구 분
WTI
Brent
Dubai
Naphtha

2015
49.3
52.6
50.4
493.9

2016
44.5
44.8
42.1
400.0

2017
51.9
55.3
53.7
497.0

2018
64.5
71.0
69.1
615.7

2019
57.1
63.7
63.8
526.4

2020
38.6
41.0
40.7
372.7

자료: 산업통계분석시스템, 한국석유화학협회(KPIA)
주) 나프타는 C&F Japan 기준임

[원유, 나프타 가격 추이]

(단위 : USD/배럴(원유), USD/톤)

한솔케미칼_원유및나프타가격추이

자료: 산업통계분석시스템, 한국석유화학협회(KPIA)

라텍스 제품의 경우 대부분 계열사(한솔제지 등)로의 매출로서 원재료(SM, BD)의 가격을 반영하여 판매가격이 결정됨에 따라 가격전가력이 상대적으로 우수한 편입니다. 한솔제지로의 라텍스 판가조정은 약 한달의 시차를 두고 원재료(SM, BD)의 입고가격을 반영하여 책정되고 있습니다. 따라서 원재료비 상승에 따른 원가부담을 덜 받는 편입니다. 다만, 라텍스를 제외한 타 제품의 경우 원료가 변동이 제품가액에 직접적으로 연동이 되지 않으므로 원재료 가격 변동에 따라 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 사업의 특성상 원재료의 대부분은 석유화학제품이며 유가 상승에 따른 가격 상승을 피하기 어려운 측면이 존재합니다. 이와 같이 원재료 가격의 상승은 원가 부담이 큰 당사의 사업구조를 감안할 때 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[원재료 등의 가격변동 추이]

(단위: 원/Kg)

품 목
2020년 3분기
2019년
2018년

MTA
295
360
469

BzCl
1,990
1,995
1,915

MMA
1,631
2,029
2,828

TDM
3,089
3,113
3,043

SO2
183
186
188

출처) 당사 사업보고서

라. 정밀화학산업 규제 관련 위험

당사의 주요 사업영역인
정밀화학산업은
환경,
보건, 안전등 다양한 규정의 제한
을 받고 있습니다. 여기에 추가로 2015년 1월부터 시행된 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'의 규제를 받고 있습니다. 상기 법률은
환경 규제를 강화하는 성격
을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서
재처리 시설 증설 등 비용부담 증가, 각종 부담금 및 과징금 부과, 법률비용 증가 등의 가능성이 존재
합니다. 투자자들께서는 향후 관련 규재의 재, 개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다. 당사는 환경부에서 지정한 녹색기업으로 오염물질의 최소화를 위해 노력하고 있으며,
당사의 주요 제품인 과산화수소 생산시설은 박리벽 내에 설계가 되어 있어 유출사고를 예방
하고 있습니다. 또한 특별소방대 및 불꽃감지기를 운영하는 등 화재 사고 예방을 위해 노력하고 있으나
향후 사고 발생시 사업의 특성상 당사의 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 정밀화학산업은 다양한 종류의 가스 및 기타 배출물 및 폐기물을 배출하고 있
으며 이러한 물질의 사용, 저장, 방출, 처리, 폐기와 관련되어 국내 환경법규와 관할권 내 다양한 환경법규의 적용을 받고 있습니다. 정밀화학제품 생산시설은 환경영향에 대한 조사 및 복원 조치의 대상이며 정부 또는 민간 소송인이 소를 제기하는 경우 환경피해책임, 제3자 손해배상책임, 인적손해배상책임 등 관련 책임을 부담할 수 있습니다.

당사의 통상적 영업수행과정에서 제3자 소유 또는 제3자 운영 하에 있는 생산시설 내 유해폐기물이 발생할 수 있으며 이들 유해폐기물을 제3자 소유 또는 제3자 운영 하에 있는 폐기장에서 폐기 또는 처리할 수 있습니다. 상기 생산시설 또는 폐기장에서 오염이 발생하는 경우, 해당 생산시설 또는 폐기장의 조사 및 복원 비용, 관련환경 피해책임, 민형사상 벌금 등에 대해 당사 또한 책임을 부담해야 할 수도 있습니다. 또한, 당사는 국내는 물론 당사가 생산시설을 운영하고 있는 기타 관할권 내 당사 생산시설로 인해 주민 및 직원들에게 발생할 수 있는 질환 및 안전 위험 방지 조치와 관련된 다양한 안전보건 관련 규정을 준수할 의무를 가집니다.

당사의 주요 사업영역인 정밀화학산업은 2015년 1월부터 제정되었고, 2020년 12월 일부개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 2020년 9월 일부개정된 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 상기 법률은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서

재처리 시설 증설 등 비용부담 증가, 각종 부담금 및 과징금 부과 및 법률비용 증가 등의 가능성이 존재
합니다. 투자자께서는 향후 관련 규재의 재, 개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률
(시행일:2021.01.16)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 
ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 
ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 
제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법
(시행일:2020.12.10)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 
ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대
ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과
ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률
(시행일:2020.12.04)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률
(시행일:2020.08.18)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 
ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성
※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
(시행일:2021.01.12)
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제
ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반
ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환기본법
(시행일:2020.05.26)
ㅇ 자원순환 목표 설정하고, 미달시 부담금 부과 
ㅇ 폐기물처분부담금 추가로 신설

환경오염시설의
통합관리에 관한 법률
(시행일:2021.01.05)
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계를 도입

출처: 법제처

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법' 모두 환경 규제 강화의 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 2013년 5월 22일 신규 제정 되었으며, 2015년 01월 01일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법') (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유
EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용
가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함

바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함

사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

출처: 법제처

'화평법'은 2015년 1월 시행 이후 일부개정이 다수 있었으며, 최근 개정이유 및 주요내용은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법') (시행일: 2021. 01. 26)

◇ 개정이유 및 주요내용
화학물질의 변경등록 시 변경이 발생한 사항과 관련된 자료의 제출에 필요한 충분한 기간을 부여하기 위하여 종전에는 유해성 및 위해성 등이 변경된 경우에만 기간 연장을 해주던 것을, 앞으로는 연간 제조량ㆍ수입량 또는 화학물질의 용도가 변경되는 경우에 대해서도 변경등록 신청자가 기간 연장을 요청하는 경우에는 국립환경과학원장의 확인을 거쳐 1회에 한하여 1년 이내의 범위에서 기간을 연장할 수 있도록 하는 한편,
기존화학물질의 조기등록을 유도하여 유통되는 화학물질의 유해성과 위해성 정보를 조기에 파악하기 위하여 등록유예기간에도 불구하고 2022년 12월 31일까지 기존화학물질을 등록하는 중소기업 및 중견기업에 대해서는 등록수수료를 전액 감면하도록 하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임

출처: 법제처

2015년 1월 1일부터 시행중인 화학물질관리법에 관한 전부개정 내용은 아래와 같습니다. 

[화학물질관리법] ("화관법") (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유
최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용
가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함

나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

출처: 법제처

한편, 화학물질 관리법은 2015년 1월 1일 시행 이후 다수의 개정이 있었으며, 최근 개정되었으며
2021년 04월 01일
시행을 앞두고 있는 화관법의 주요 내용 및 개정 이유는 하기와 같습니다.

[화학물질관리법] ('화관법') (시행일: 2021.04.01)

◇ 개정이유 및 주요내용
현행 유해화학물질 화학사고 장외영향평가서와 위해관리계획서는 작성 의무 사업장과 작성 서류가 중복되는 측면이 있는바, 제도 중복으로 인한 사업장의 서류제출 부담을 완화하기 위하여 이를 화학사고예방관리계획서로 통합하는 한편,
유해화학물질 취급시설인 연구실 또는 학교의 경우 다른 법률에 따라 검사를 받고 있으므로 이 법에 따른 정기ㆍ수시검사 대상에서 제외하는 등 현행 제도의 운영상 나타난 일부 미비점을 개선ㆍ보완하려는 것임

출처: 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다.

한편 상기법 이외에도 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 환경부는 당사를 포함한 석유화학, 발전 및 에너지업, 철강 등 총 23개업종 525개사를 온실가스 배출 목표 할당 대상 업체로 결정하여 2014년 12월 1일에 할당량을 통보하였습니다. 해당업체는 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제24조 1항에 따라 정부에 온실가스 배출량에 관한 사항을 매년 보고하고 있습니다. 또한 정부는 배출거래시스템을 도입하였으며, 2015년 1월 1일부터 실시하고 있습니다.

당사가 2차 계획기간(2018년~2020년)의 이행연도별로 무상할당 받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위 : KAU)

이행년도
무상할당 배출권

2018년 분
101,566

2019년 분
119,352

2020년 분
136,715

합 계
357,633

출처: 당사 사업보고서

당사는 지속적인 성장을 추구하는 한편, 온실가스 감축을 위한 노력을 기울이고 있습니다.
2019년 당사에서 배출된 온실가스 추정량 115,583 KAU은, 할당된 배출권 119,352 KAU 대비 낮은 수준을
기록하였습니다.

환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우, 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 향후 관련 규재의 재, 개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

당사는 환경부에서 지정한 녹색기업으로 오염물질의 최소화를 위해 노력하고 있으며,
당사의 주요 제품인 과산화수소 생산시설은 박리벽 내에 설계가 되어 있어 유출사고를 예방
하고 있습니다. 또한 24시간 모니터링 및 항시 감시카메라를 운영하고 있어 사고의 위험은 낮은 편입니다.

과산화수소는 유출사고 발생시 불산 등 기타 물질에 비해 분해가 빠르며, 토양이나 이물질과 반응해 1시간내에 분해되어 독소가 사라지므로 피해가 상대적으로 적습니다.

그러나 이러한 유출 사고 등의 발생시 업종의 특성상 당사의 이미지에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

<녹색기업 지정 내용>

조치기관
지정 사업장
지정기간
주요내용

환경부
전주공장
'19.2.25 ~ '22.2.24

오염 물질의 현저한 저감, 자원 및 에너지의
절감, 제품의 환경성 개선, 환경경영체제의
구축 등을 통하여 환경개선에 크게 기여하는
사업장으로 환경부장관이 지정한 사업장

출처: 당사 분기보고서

또한 당사는 소방차 의무 배치 사업장에 속하지 않으나, 자체적으로 화학 소방차 2대를 보유해서 운영중이며, 화재 취약지역에 불꽃감지기 10대를 설치해 화재를 예방하고 있습니다. 또한 자위소방대보다 한 층 강화된 특별소방대를 운영하고 있어, 9명의 특수요원이 월 2회 숙달교육을 하고 있습니다. 이를 통해 전직원이 자위소방대로 편성되어 활동하는 것보다 좀 더 전문적인 훈련을 하고 있으며, 화재 발생시 효과적인 초기진압이 가능합니다.

그러나 정밀화학산업의 특성 상 타업종보다 화재 위험성이 높으며, 향후 화재 사고 발생시 당사의 수익성 및 공장 가동률 등에 영향
을 미칠 수

있으니 투자자들께서는 이
점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 소수 제품 포트폴리오에 따른 매출 변동성 관련 위험

당사의 매출구성상 과산화수소(정밀화학제품) 및 라텍스(제지/환경제품)가 전체 외형의 58%를 점유하고 있어
소수 품목에 집중된 제품 포트폴리오
를 형성하고 있습니다. 주력제품군에 있어서는
높은 시장점유율
을 바탕으로
과점 생산구조
가 형성되어 안정적인 수익성을 유지하고 있으며, 한솔제지 및 삼영순화 등의 계열사와 고정 거래처를 통한 안정적 수요를 기반으로 한 영업망을 구축하고 있습니다. 그러나
제품 및 수요처가 소수에 집중되어 있는 포트폴리오는
외부 산업환경의 변화에 따라 매출 변동성이 확대될 수 있다는 점
을
투자들자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출 구성상 과산화수소(정밀화학제품) 및 라텍스(제지/환경제품)가 전체 외형의 58%를 점유하고 있어 소수 품목에 집중된 제품 포트폴리오를 운영하고 있습니다. 이 중에서 과산화수소는 전체 매출의 약 39%를 차지하나, 수익성이 우수하여 영업이익 기여도가
높습니다. 기존의 범용 과산화수소는 수익성이 저조하였으나, 전자재료용 과산화수소는 부가가치가 높아 수익성 개선에 크게 기여하고 있습니다. 특히 최근 판매단가가 높은 반도체용을 중심으로 매출이 증가하면서 가동률이 상승하여 높은 수익성을 보이고 있습니다.

[당사 제품별 매출액 비중(별도기준)]

(단위: 백만원)

매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

제 품
정밀화학제품
제지,반도체용 등
Superox 등
133,555(39.3%)

제지/환경제품
제지용 등
Hitex 등
63,750(18.7%)

전자소재제품
전극보호용 등
QR-1000 등
122,552(36.0%)

기타제품
목재접착용 등
-
3,414(1.0%)

제품합계
323,270(95.0%)

상 품
상품합계
가성소다 등
-
15,585(4.6%)

기 타
기타합계
용역 등
-
1,435(0.4%)

합 계
340,290(100.0%)

자료 : 당사 사업보고서

제품별 시장점유율을 살펴보면, 전자재료용 과산화수소는 당사와 OCI가 과점적 시장구조를 보이고 있으며, 기술적 진입장벽도 높아 현재의 양호한 수익성은 지속가능할 것으로 보고 있습니다.
한편, 라텍스를 포함한 당사의 제품별 시장점유율은 아래와 같습니다. 

[당사 제품별 시장점유율]

(단위: %)

제 품 명
회 사 명
2020년 3분기
2019년
2018년

차아황산소다
(정밀화학제품)
한솔케미칼
65
63
63

기 타
35
37
37

계
100
100
100

BPO
(정밀화학제품)
한솔케미칼
72
74
66

기 타
28
26
34

계
100
100
100

라텍스
(제지/환경제품)
한솔케미칼
45
43
42

금호석유화학
21
21
21

TRINSEO
30
32
33

LG화학
4
4
4

계
100
100
100

PAM
(제지/환경제품)
한솔케미칼
18
19
19

SNF
59
59
59

코오롱
15
16
16

기 타
8
6
6

계
100
100
100

자료 : 당사 추정자료

당사는 이처럼 라텍스와 과산화수소에 집중된 포트폴리오에도 불구하고,
주력제품군에 있어 높은 시장점유율을 바탕으로 과점 생산구조가 형성되어 안정적인 수익성을 유지하고 있습니다.

또한 한솔제지 및 삼영순화 등 계열사와 고정 거래처를 통한 안정적 수요를 기반으로 한 영업망을 구축하고 있습니다. 당사의
주요 매출처로는

삼영순화, 한솔제지,
글로텍, 삼성전자, 신화인터텍
등이 있습니다.

특히 라텍스의 경우 대부분 제지용으로 납품이 되고 있으며, 한솔제지 등 계열사 납품비중이 약 80%로 매우 높아 수요 기반이 견고한 편입니다. 그러나 제품 및 수요처가 소수에 집중되어 있는 포트폴리오는 상대적으로 산업환경 변화에 의한 매출의 변동성이 클 수 있습니다.
특히 주력 제품 외 일부 제품들(BPO 등)의 경우 산업환경 변화에 대한 대응력이 취약하여 최근 저조한 수익성을 보이기도 하였습니다.

[당사 별도기준 부문별 영업실적 추이]

(단위: 억원)

구분
2020년 3분기
비중
2019년 3분기
비중
2019년
비중
2018년
비중

매출액
정밀화학
1,336
39.25%
1,263
41.93%
1,702
42.35%
1,722
42.07%

제지/환경
672
19.74%
655
21.75%
931
23.16%
1,003
24.51%

전자소재
1,226
36.02%
930
30.88%
1,206
30.01%
1,047
25.58%

기타
169
4.99%
164
5.44%
180
4.48%
321
7.84%

계
3,403
100.00%
3,012
100.00%
4,019
100.00%
4,093
100.00%

영업이익
1,024
-
796
-
952
-
872
-

영업이익률
30.08%
-
26.43%
-
23.69%
-
21.30%
-

자료 : 당사 내부자료

한편, 당사의 주요 수익성 재무수치를 살펴보면
2020년 3분기 연결기준 매출액은 4,600억원 규모로 전년 동기 4,072억원 대비 13.0% 증가하였으며, 영업이익 규모 또한 증가하여 2019년 3분기 916억원 대비 36.5% 가량 증가한 1,251억원 수준을 보이고 있습니다.
매
출총이익률 및 영업이익률 또한 각각 36.03%, 27.20%를 기록하며 전년 동기 대비 우수한 생산성을 나타내었습니다.

[주요 수익성 재무수치(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 3분기
2019년3분기
2019년
2018년

매출액
460,046
407,218
587,561
581,947

매출원가
294,280
280,860
411,808
424,009

매출총이익
165,766
126,358
175,753
157,939

매출총이익률
36.03%
31.03%
29.91%
27.14%

영업이익
125,135
91,647
111,416
93,586

영업이익율
27.20%
22.51%
18.96%
16.08%

당기순이익
109,739
77,134
91,031
67,756

당기순이익율
23.85%
18.94%
15.49%
11.64%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당
사의 수익성과 관련된 산업은 기존의 제지 산업에서 반도체 산업을 거쳐 최근에는 2차전지 산업으로 확장해나가고 있습니다. 주력제품인 과산화수소는 신문용지 표백, 반도체 세척, 디스플레이 식각, 폐수처리 및 토양복원 용도에 주로 사용되며 라텍스의 경우 아트지 및 백판지 생산에, 제지용 약품은 제지생산 공정 전반에 주로 사용되고 있습니다. 당사는 과거 제지산업의 비중이 큰 사업구조를 보여왔으나, 2008년 이후에는 반도체 및 디스플레이 등 수요가 확대되는
모습을 보였습니다. 그리고
2015년부터 전자소재의 매출 증가에 따라 반도체 부문과 더불어 매출 성장을 견인하는 축으로 자리매김하였습니다. 특
히
최근 2차전지 관련 사업부문의 매출액이 급격하게 증가하는 모습 등을 통해 사업포트폴리오의 다각화를 위한 노력을 꾸준히 진행하고 있습니다. 하
지
만 이러한 당사의 사업포트폴리오 확대를 위한 노력에도 불구하고, 여전히 과산화수소와 라텍스의 매출 비중이 58% 수준으로 매우 높은 수치를 보이고 있습니다. 이
와
같이 제품 및 수요처가 소수에 집중되어 있는 포트폴리오는
외부 산업환경의 변화에 따라 매출 변동성이 확대될 수 있다는 점
을
투자들자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 차입금 및 부채비율 등의 재무안정성 관련 위험

2020년 3분기 연결기준 당사의 총차입금은
2,314억원을 기록하며 2019년말 3,148억원 대비 26.5% 감소하였습니다. 그
리고 2020년
3분기 차입금의존도는 24.20%로 2019년말 33.52% 대비 9.32%p. 하락하며 큰 폭의 차입금의존도 감소를 보였습니다

.

그러나 전방산업의 수요에 대응하기 위한 설비투자가 지속적으로 이루어지고 있는 상황에서 향후 투자규모가 확대될 경우 당사의 재무안정성이 훼손될 수
있습니다.

투자자들께서는 향후 당사의 차입금 및 유동성 현황에 유의하시기

바랍니

다.

당사의 연결기준 총차입금은 2017년말 2,185억원에서 2018년말 2,168억원으로
0.80% 소폭 감
소하였습니다.
2016년 주식회사 테이팩스 인수과정에서 차입금 부담이 확대되어 총차입 규모가 대폭 증가한 바 있으나, 2017년
및 2018년
지속적인 차입금 상환에 따라
차입금의존도는 2018년말 27.39%에서 2019년말 33.52%로 6.13%p. 감소했습니다. 2020년
3분기 차입금의존도는 24.20%로 전년 대비 9.32%p. 감소하며 지속적인 차입금의존도 감소 추세를 이어가고 있습니다.

[당사 차입금 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

현금성자산 등
119,497
120,890
19,298
50,987

차입금(단기)
86,122
115,355
54,493
98,009

차입금(장기)
145,271
199,468
162,333
120,528

총차입금
231,393
314,823
216,826
218,537

차입금의존도
24.20%
33.52%
27.39%
30.21%

자본총계
608,727
520,554
447,237
390,862

부채총계
347,329
418,640
344,491
332,458

부채비율
57.06%
80.42%
77.03%
85.06%

자료 : 당사 사업보고서

주) 현금성자산 등 = 현금및현금성자산+단기금융상품+장기금융상품

2020년 3분기 연결기준 당사의 총차입금은 2,314억원 수준이며, 이중 1년 이내 만기가 도래하는 금액은 861억원으로 총차입금의 37.2% 수준입니다. 당사의 단기차입금 및 장기차입금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 구성내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2020년 3분기
2019년말

원화단기차입금
하나은행
2.15 ~ 2.22
1,000
349

외화단기차입금
㈜국민은행 외
2.03 ~ 2.74
14,048
20,376

매출채권 양도
한국수협은행 외
-
890
1,395

합 계
15,938
22,120

자료 : 당사 분기보고서

[장기차입금 구성내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2020년 3분기
2019년말

원화장기차입금
한국산업은행 외
1.5 ~ 2.92
30,587
35,000

외화장기차입금
국민은행
2.31
-
1,927

장기차입금 소계
30,587
36,927

차감: 유동성장기차입금
-15,000
-21,927

차감 계
15,587
15,000

자료 : 당사 분기보고서

[사채 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

종 류
발행일
상환일
이자율(%)
2020년 3분기
2019년

제 35회 무보증공모사채
2017년 01월 17일
2020년 01월 17일
2.78
-
50,000

제 36회 사모사채
2017년 04월 28일
2020년 04월 28일
3.1
-
10,000

제 37회 사모사채
2017년 05월 12일
2020년 05월 12일
2.77
-
11,324

제 38회 무보증공모사채
2018년 04월 05일
2021년 04월 05일
2.85
40,000
40,000

역외변동금리부채권
2018년 07월 30일
2021년 07월 30일
3.12
15,256
15,051

제 39회 무보증공모사채
2019년 01월 18일
2022년 01월 18일
2.35
50,000
50,000

제 40-1회 무보증공모사채
2019년 05월 02일
2022년 05월 02일
2.03
20,000
20,000

제 40-2회 무보증공모사채
2019년 05월 02일
2024년 05월 02일
2.31
60,000
60,000

합 계
185,256
256,375

사채할인발행차금
-387
-599

사채장부가액 합계액
184,868
255,776

유동성사채 장부가액
-55,184
-71,308

비유동성사채 장부가액
129,684
184,468

자료 : 당사 분기보고서

전방 수요의 증가에 따라 투자 효과가 조기에 가시화되는 모습을 보이고 있는 가운데, 확대된 영업창출현금을 기반으로 지속적인 차입금 축소 흐름을 이어나가고 있습니다.
당사는 2020년 3분기 연결기준 현금성및현금성자산을 833억원 보유하고 있으며, 영업활동으로 창출된 현금흐름이 1,301억원 규모로 우수한 현금흐름을 나타내고 있습니다. 다만 시설투자 등의 명목으로 투자활동으로 인한 현금흐름은 -116억원을 나타내고 있습니다. 당사는 안정적인 영업이익창출력을 유지하고 있으나, 향후 투자규모가 지속 및 확대될 경우 당사의 재무구조에 부담으로 작용할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[현금흐름 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

기초의 현금및현금성자산
57,077
14,321
14,321
49,744

영업활동으로 인한 현금흐름
130,102
73,828
101,597
100,576

투자활동으로 인한 현금흐름
-11,609
-132,794
-140,100
-121,474

재무활동으로 인한 현금흐름
-92,241
101,014
81,236
-14,560

환율변동효과
-55
379
23
34

기말의 현금및현금성자산
83,274
56,749
57,077
14,321

자료 : 당사 분기보고서

다. 운전자본 변동 관련 위험

2020년 3분기 연결기준 당사의 운전자본은 990억원 규모로 2019년말 1,044억원 대비 54억원 가량 감소하였습니다.

2020년 3분기 연결기준 당사의
매출채권 회전율은 약 8.5회 수준으로, 약 713억원 규모의 매출채권을 보유
하고 있습니다.
한편, 2020년 3분기 연결기준 재고자산의 경우 569억원으
로,
재
고자산 중 원재료와 제품이 전체 재고자산의 약 76.6%가량을 차지
하고 있습니다.

한편 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습
니다.
당사의 2020년 3분기 연결기준 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 설정액은 약 8억원으로, 2019년말 28억원 수준 대비 매우 양호한 수준
인 것으로 판단됩니다.

당사는 현재까지 양호한 수준으로 운전자본을 관리하고 있는 것으로 판단되나,
향후 운전자본이 추가적으로 증가할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향

을 미칠
수 있
다
는
점
을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2020년 3분기 연결기준 당사의 운전자본은(매출채권+재고자산-매입채무) 990억원 규모로 2019년말 1,044억원 대비 54억원 가량 감소하였습니다.
2020년 3분기 연결기준 당사의 매출채권은 713억원으로 2019년말 737억원 대비 24억원 감소하였고, 재고자산은 전년말 대비 약 46억원, 매입채무는 약 16억원 감소함에 따라 전체 운전자본이 감소한 것으로 판단됩니다.

[주요 운전자본 변동(연결기준)]

(단위: 백만원, 회)

구분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

매출채권
71,320
83,085
73,702
73,022

재고자산
56,889
62,204
61,470
54,910

매입채무
29,177
31,514
30,812
49,013

운전자본
99,032
113,775
104,360
78,919

매출액
460,046
444,437
587,561
581,947

매출원가
294,280
307,641
411,808
424,009

매출채권 회전율
8.5
7.6
8.0
7.7

재고자산 회전율
6.6
7.0
7.1
8.5

매입채무 회전율
20.5
14.7
14.7
11.9

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 운전자본은 당기 및 전기 평균액으로 계산하였으며, 회전율의 매출채권 및 매입채무는 매출액 기준이고 재고자산은 매출원가 기준입니다

주2) 2020년 3분기, 2019년 3분기 회전율은 매출액과 매출원가를 연환산하여 산출하였습니다.

2020년 3분기 연결기준 당사의 매출채권 회전율은 약 8.5회 수준으로, 약 713억원 규모의 매출채권을 보유하고 있습니다.
한편, 재고자산의 경우 569억원 규모를 보이고 있는데,
재고자산 중 원재료와 제품이 총 재고자산의 약 76.6%가량을 차지하고 있습니다.
당사는 현재까지 양호한 수준으로 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단되나, 향후 운전자본이 추가적으로 증가할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다.

[재고자산 현황(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2020년 3분기

2019년

2018년

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
3,521,770
-81,852
3,439,918
3,129,496
-71,144
3,058,352
2,605,681
-38,555
2,567,126

제품
15,071,948
-1,049,138
14,022,810
20,877,574
-1,677,175
19,200,399
21,072,941
-1,327,245
19,745,696

반제품
289,070
-3,092
285,978
183,884
-71,398
112,486
273,812
-44,619
229,193

재공품
4,853,872
-552,309
4,301,563
6,250,161
-860,607
5,389,554
5,520,245
-735,206
4,785,039

원재료
29,982,279
-382,340
29,599,939
29,582,675
-967,295
28,615,380
20,913,878
-788,355
20,125,523

저장품
2,104,209
-26,887
2,077,322
2,057,563
-6,887
2,050,676
2,075,772
-3,192
2,072,580

미착품
3,160,994
-
3,160,994
3,042,785
-
3,042,785
5,385,061
-
5,385,061

합 계
58,984,142
-2,095,618
56,888,524
65,124,138
-3,654,506
61,469,632
57,847,390
-2,937,172
54,910,218

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습
니다. 당사의 대손충당금 현황을 살펴보면 2020년 3분기 연결기준 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 설정액은 약 8억원으로, 2019년말 28억원 수준 대비 매우 양호한 수준인 것으로 판단됩니다.

2020년 3분기 연결기준 당사의 매출채권 및 미수금 대손충당금 설정 내역은 다음과 같습니다.

[당사 매출채권 및 미수금 대손충당금 설정 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

매출채권
71,002
318
73,385
318
72,399
623

차감: 대손충당금
-500
-318
-2,505
-318
-3,075
-423

매출채권(순액)
70,502
-
70,880
-
69,325
200

미수금
5,108
445
3,627
926
5,860
2,172

차감:현재가치할인차금
-
-323
-
-332
-
-379

차감: 대손충당금
-14
-
-14
-
-31
-

미수금(순액)
5,095
122
3,613
594
5,829
1,792

미수수익
84
-
407
-
22
-

합 계
75,680
122
74,900
594
75,176
1,992

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

상기와 같이 당사는 매출채권, 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 지속함에 따라 매출액의 변동에도 불구하고 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 매출채권의 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생, 재고자산 평가ㆍ감모손실 인식 등으로 당사 수익성과 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 환율 변동 관련 위험

당사의 매출구성을 살펴보면
2020년 3분기 별도기준으로
2,712억원의 내수와 691억원의 수출
실적을 달성하였

으

며,

수출비
중은
약 20.3
%
정도 수준
입니다. 당사의 경우 수입금액도 수출금액과 유사한 수준으로, 환익스포져가 자연적으로 헷지되는 경향이 있어
환 리스크 부담은 적은 편이라고 할 수 있습니다. 그러나 원재료가 매입되는 시점 및 제
품이 매출되는 시점과 매입대금이 유출되는 기간과, 매출대금이 유입되는 기간의 환율변동으로 인한 환차손익 및 매입 및 매출되는 시점의 환율과 평가기준 환율 차이로 인

한

환산손익이 발생하고 있으며, 이러한 환율 변동은 당사의 재무상태 및 수익성에 영향을 미칠수 있으니
투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출구성을 살펴보면
2020년 3분기 별도기준으로 2,712억원의 내수와 691억원의 수출 실적을 달성하였습니다.

[품목별 내수/수출 규모(별도기준)]

(단위 : 백만원)

매출유형
품 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

제 품
정밀화학(*)
내 수
117,363
111,600
149,644
153,184

수 출
16,192
14,687
20,412
19,034

합 계
133,555
126,287
170,056
172,218

제지/환경
내 수
52,299
57,622
78,039
88,304

수 출
11,451
7,851
10,032
12,030

합 계
63,750
65,474
88,070
100,335

전자소재
내 수
88,990
66,848
85,153
84,513

수 출
33,562
24,759
33,445
20,226

합 계
122,552
91,607
118,598
104,738

기 타
내 수
3,414
3,735
4,972
7,675

수 출
-
-
-
-

합 계
3,414
3,735
4,972
7,675

제품계
내 수
262,066
239,805
317,807
333,676

수 출
61,204
47,298
63,889
51,290

합 계
323,270
287,103
381,696
384,966

상 품
상품계
내 수
9,099
9,927
13,595
16,013

수 출
6,485
3,176
4,199
6,132

합 계
15,585
13,103
17,794
22,145

기 타
용역 등
내 수
32
119
145
155

수 출
1,403
829
2,232
2,091

합 계
1,435
948
2,377
2,247

합 계
내 수
271,197
249,852
331,546
349,845

수 출
69,092
51,303
70,320
59,513

합 계
340,290
301,154
401,867
409,358

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 수출비중은 약 20.3% 정도 수준이며,
수입 금액도 수출 금액과 유사한 수준으로 당사는 Netural Hedge에 의존하고 있습니다.

외화매출 및 매입거래 금액이 비슷하여 환익스포져가 자연적으로 헷지되는 경향이 있어 환 리스크 부담이 적은 편이라고 할 수 있습니다. 그러나 원재료가 매입되는 시점 및 제품이 매출되는 시점과 매입대금이 유출되는 기간 및 매출대금이 유입되는 기간의 환율변동으로 인한 환차손익 및 매입 및 매출되는 시점의 환율과 평가기준 환율 차이로 인한 환산손익이 발생하고 있어, 환율 변동이 당사의 재무상태 및 수익성에 영향을 미칠수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

[당사의 외환손익 현황(연결기준)]

(단위: 천원)

계정과목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

외환차익
1,642,608
1,546,573
2,049,329
2,948,973

외화환산이익
175,124
49,824
0
299,384

외환차손
1,325,664
686,893
1,261,649
2,069,725

외화환산손실
96,655
749,712
553,695
1,880,276

손익합계
395,413
159,792
233,985
-701,644

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

2019년말 연결기준 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

[당사 외화표시 자산 및 부채(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채

USD
29,947,871
39,074,612

JPY
216,161
28,955

CNY
7,093,300
6,061,021

기타
5,874,412
8,326,647

합 계
43,131,744
53,491,235

자료 : 당사 사업보고서

2019년말 연결기준 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 변동시 영향(연결기준)]

(단위: 천원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
-912,674
912,674

JPY
18,721
-18,721

CNY
103,228
-103,228

기타
-245,224
245,224

합 계
-1,035,949
1,035,949

자료 : 당사 사업보고서

마.
관계사 실적 변동 관련 위험

당사의
특수관계자에 대한 매출은
2020년 3분기 별도기준으로 약 1,128억원
규모이며, 별도기준 총매출액의
33.2%
수준
으로 삼영순화(반도체용 과산화수소), 한솔제지(라텍스)에 대한 매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 특히
반도체용 과산화수소는 전량 삼영순화로 판매되고 있어 영업상 밀접한 관련을 갖고 있습니다.

2020년 3분기 별도기준으로

특수관계사 중 가장 큰 매출처는 삼영순화로 관계사에 대한 매출의 67.8%를 차지
하고 있습니다.

당사의
주요매출처에 주요제품을 안정적으로 판매하고 있다는 점에서 향후 당사의 안정적 매출을 기대할 수 있으나,

관계사의 영업실적에 따라 당사의 수익성 및 재무건전성이 악화될 수 있으니
투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 별도기준으로 당사의 종속기업은 총 6개사가 있으며, 관계기업은 1개사가 있습니다. 자세한 특수관계자의 현황은 아래와 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co., Ltd., ㈜테이팩스, TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD., TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD, ㈜솔머티리얼즈 , ㈜에이치에스머티리얼즈

관계기업
삼영순화㈜

기타 특수관계자
한솔홀딩스㈜, 한솔제지㈜, ㈜한솔홈데코, 한솔로지스틱스㈜ 등

주) ㈜에이치에스머티리얼즈는 2020년 3분기 중 신규 설립되었습니다

당사의 특수관계자에 대한 매출은 2020년 3분기 별도기준으로 약 1,128억원 규모이며, 별도기준 총매출액의 33.2% 수준으로
삼영순화(반도체용 과산화수소), 한솔제지(라텍스)에 대한 매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 특히 반도체용 과산화수소는 전량 삼영순화로 판매되고 있어 영업상 밀접한 관련을 갖고 있습니다.
2020년 3분기 별도 기준으로

특수관계사 중 가장 큰 매출처는 삼영순화로 특수관계자에 대한 매출의 67.8%를 차지
하고 있습니다. 

[2020년 3분기 특수관계자와의 거래내역(별도기준)]

(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등
지분거래

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산
매입
기타자산
매입
기타 비용
(주3)
취득

종속기업
㈜한솔씨앤피(주1)
78,095
-
92,250
-
-
173,156
-

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
3,828,779
9,265
-
-
-
8
-

㈜테이팩스
527,986
-
-
-
-
7,491
-

TAPEX Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
58,176
-
-
-
-
51,491
-

㈜솔머티리얼즈
-
452
-
-
966,231
262,970
9,008,857

㈜에이치에스머티리얼즈(주2)
-
-
-
-
-
-
1,000,005

관계기업
삼영순화㈜
76,464,612
5,381,613
276,989
-
-
-
-

기타
 특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,015,356
-

한솔페이퍼텍㈜
3,499
-
-
-
-
-
-

한솔제지㈜
28,596,319
3,502
-
-
-
3,020
-

㈜한솔홈데코
3,217,646
-
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
11,827
-

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
-
-
-
77,433
-

한솔피엔에스㈜
-
-
-
69,534
458,343
1,080,736
-

한솔테크닉스㈜

코스코페이퍼
-
-
-
-
-
1,503
-

한솔이엠이주식회사
-
-
-
2,800
-
-
-

합 계
112,775,112
5,394,832
369,239
99,834
1,424,574
2,684,991
10,008,862

자료 : 당사 분기보고서
주1) 당분기 중 ㈜한솔씨앤피 지분 중 당사 보유분 전량을 제3자에게 매각하여, 2020년 3분기말 기준 특수관계자에 해당하지 않습니다. 해당 공시는 매각 이전에 발생한 거래내용 입니다 
주2) 2020년 3분기 중 신규 설립되었습니다.
주3) 기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

2020년 3분기 별도기준 당사의 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 아래와 같습니다. 총 채권 잔액은 약 144억원이며, 이 중에서 25.7%인 37억원이 한솔제지의 매출채권이며, 삼영순화의 매출채권이 90억원으로 62.5%를 차지하고 있습니다.

[2020년 3분기 특수관계자와의 채권, 채무 잔액(별도기준)]

(단위: 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

종속기업
Hansol Electronic Materials
(Xi'an) Co., Ltd.
179,862
-
-
27,710
-
-

㈜테이팩스
82,240
-
-
-
-
1,515

㈜솔머티리얼즈
-
-
-
-
568,504
64,376

관계기업
삼영순화㈜
8,992,688
-
-
-
85,227
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
125,090

한솔제지㈜
3,665,712
-
-
-
-
198

㈜한솔홈데코
1,523,865
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스(주)
-
-
-
-
-
1,769

코스코페이퍼
-
-
-
-
-
-

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
1,000,000
-
-
1,070

한솔피엔에스㈜
-
-
-
-
-
268,326

합 계
14,444,367
-
1,000,000
27,710
653,731
462,344

자료 : 당사 분기보고서

주요매출처에 주요제품을 안정적으로 판매하고 있다는 점에서 향후 당사의 안정적 매출을 기대할 수 있으나, 전방산업의 악화시에 당사의 영업부분이 급격히 악화될 수 있습니다. 따라서
관계사의 영업실적에 따라 당사의 수익성 및 재무 건전성이 악화될 수 있으니
투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바.

한솔그룹 관련 사항

당사가 속해있는 한솔그룹은

국내외 40개의 계열사로 구성되어 있습니다.

16개 국내 계열사(
상장기업 9개사

, 비상장기업 7개사) 및 해외기업 24개사로 총 40개사의 계열회사를 가지고 있습니다.
한
솔그룹은 2016년 4월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 채무보증제한 기업집단에 속하였으나, 2016년 9월 공정거래법 시행령 개정으로 상호출자제한 기업집단의 지정 기준이 자산총액 5조원에서 자산총액 10조원으로 상향되어
이후 상호출자제한 집단에서 제외되었습니다.

당사는 계열사와의 비영업 자금거래가 전무한 상태이며, 장기투자 성격의 기관투자자 지분율이 높아 일정부분 견제가 가능하다는 점, 또한 한솔그룹 지주 회사 산하가 아닌 병렬의 지배구조를 유지하고 있어
회사의 계열사 자금지원 가능성은 높지 않은 것
으로 판단됩니다.

당사가 속해있는 한솔그룹은

국내외 40개의 계열사로 구성되어 있습니다. 16개 국내 계열사는 한솔제지㈜를 포함하여
한솔홀딩스
㈜,
㈜한솔홈데코
,
㈜한솔케미칼
, 한솔로지스틱스
㈜
등 상장기업 9개사

, 비상장기업 7개사 및 해외기업 24개사로 총 40개사의 계열회사를 가지고 있습니다.

한솔그룹은 2016년 4월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 채무보증제한 기업집단에 속하였으나, 2016년 9월 공정거래법 시행령 개정으로 상호출자제한 기업집단의 지정 기준이 자산총액 5조원에서 자산총액 10조원으로 상향되어 이후 상호출자제한 집단에서 제외 되었습니다.

[한솔홀딩스 계열회사 현황]

구분
회 사 명
업 종
상장여부
비 고
(국내 : 법인등록번호
해외 : 국가)

국내
한솔홀딩스㈜
비금융지주회사
유가시장
110111-0017867

한솔제지㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
유가시장
110111-5604700

한솔페이퍼텍㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
비상장
204311-0008603

㈜한솔홈데코
목재 및 나무제품제조업
유가시장
110111-0825624

한솔테크닉스㈜
전자제품제조업
유가시장
110111-0004682

한솔로지스틱스㈜
육상운수 유지서비스업
유가시장
110111-0150659

한솔티씨에스
㈜

화물운송업
비상장
180111-0831081

한솔이엠이㈜
제지 및 환경관련 서비스,건설
비상장
160111-0123185

문경에스코㈜
생활폐기물 처리업
비상장
131311-0079553

한솔피엔에스㈜
정보시스템사업, 기타 전문도매업
유가시장
110111-0175970

한솔인티큐브㈜
정보시스템사업
코스닥
110111-2915605

㈜한솔케미칼
화합물 및 화학제품제조업
유가시장
110111-0270895

㈜테이팩스
테이프의 제조 및 판매
유가시장
120111-0095499

㈜솔머티리얼즈
산업용 가스 제조업
비상장
150111-0275938

㈜에이치에스머티리얼즈
도매업 및 수출입업
비상장
210111-0156151

코스코페이퍼㈜
종이제품제조업
비상장
284411-0080851

해외
Hansol America, Inc.
펄프, 지류 판매업
비상장
미국

Hansol Europe B.V.
지류가공 및 유통업
비상장
네덜란드

Hansol New Zealand
조림 및 나무제품 제조 및 판매
비상장
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam CO.,LTD
나무제품 제조 및 판매
비상장
베트남

Hansol Technics Thailand
전자제품제조업
비상장
태국

Hansol Technics Europe s.r.o
전자제품제조업
비상장
슬로바키아

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM CO.,LTD.
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL TECHNICS AMERICA LLC
무역업
비상장
미국

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
무역업
비상장
중국

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Company Limited
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS MALAYSIA SDN.BHD.
물류 서비스업
비상장
말레이시아

HANSOL LOGISTICS VINA CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS (SHAGHAI) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
상해

HANSOL LOGISTICS (HONG KONG) CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
홍콩

Hansol Logistics Guangzhou Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
중국

HANSOL LOGISTICS (TIANJIN) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
천진

Hansol Gold Point LLC
물류 서비스업
비상장
미국

Hansol Logistics India Private Limited
물류 서비스업
비상장
인도

Hansol Logistics Hungary Kft.
물류 서비스업
비상장
헝가리

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
건설업
비상장
말레이시아

HANSOL EME (MALAYSIA) SDN. BHD.
건설업
비상장
말레이시아

Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co.,Ltd.
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국서안

TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
말레이시아

출처) 당사 사업보고서

한솔홀딩스(舊 한솔제지)는 2015년 1월 1일 투자부문을 담당하는 존속회사인 한솔홀딩스와 사업부문을 전담하는 분할 신설회사인 한솔제지로 분할되었습니다. 이로 인해 한솔홀딩스는 계열회사 관리 및 투자 등 지주회사 역할을 담당하게 되었으며, 한솔제지는 지류 생산 및 판매 사업을 영위하게 되었습니다.

한솔홀딩스(舊 한솔제지)는 분할 후 지속적인 지배구조 개선 작업을 통해 복잡한 지배구조를 단순화하는 작업을 진행하였으며, 공개매수 등을 통해 계열회사에 대한 지배력을 공고히 하기 위한 노력을 지속해 왔습니다. 이러한 과정을 거친 한솔홀딩스의 지배구조는 다음과 같습니다.

당사는 상기 지배구조에서 확인할 수 있듯이 지주회사 산하가 아닌 병렬구조로 그룹에 속하고 있습니다.
당사의 최대주주는 조동혁 및 특수관계자로 지분율은 15.16% 입니다.
또한 국민연금공단(지분율 13.59%) 등 장기투자 성격의 기관투자자 지분율이 높은 상황입니다.

한솔홀딩스의 경우 최대주주인 조동길 및 특수관계자의 지분율이 30.28%로, 최대주주 지분율이 높지 않아 지배구조가 다소 취약한 측면이 있으며, 향후 적대적 M&A에 노출되거나 기업경영의 지속성이 훼손되어 기존 사업조직의 재편 등 경영전략의 변동 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

또
한

한솔홀딩스는 지주사업을 보다 효과적으로 영위하기 위하여 2016년 9월 1일을 분할합병기일로 하여 한솔피엔에스 투자부문을 흡수합병하는 분할합병 진행한 바 있습니다. 한솔홀딩스는 합병을 통하여 지주회사로서의 역할을 강화하였으며, 한솔피

엔에스는
기존의 IT서비스업과 지류유통사업에 보다 집중하
고 있습니다.

당사는 원재료, 에너지비, 물류비 등 비용 감축을 통한 원가율 제고, 다양한 시장 확보를 위해 종속기업 및 계열회사 간 사업의 효율성을 제고하고 시너지를 창출하기 위하여 특수관계자 간 거래를 진행하고 있습니다.

다만 특수관계자간 비영업 자금거래는 전무한 상황입니다. 당사의 2020년 3분기 연결기준 특수관계자 간 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산 
매입
기타자산 
매입
기타비용
(주1)

관계기업
삼영순화㈜
76,464,612
5,381,613
276,989
-
-
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,040,111

한솔제지㈜
28,596,319
3,501
-
-
-
3,020

한솔페이퍼텍㈜
3,499
-
-
-
-
-

㈜한솔홈데코
3,217,646
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
14,396

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
-
-
-
77,433

한솔피엔에스㈜
-
-
-
69,534
661,351
1,200,093

Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd
52,764
-
-
-
-
-

Hansol Logistics India Pvt., Ltd.
-
-
-
-
-
730

한솔테크닉스㈜
-

27,500
-
-

한솔이엠이 주식회사
-
-
-
2,800
-
-

㈜코스코페이퍼
-
-
69,612
-
-
1,518

합 계
108,334,840
5,385,114
346,601
99,834
661,351
2,337,301

자료 : 당사 분기보고서

주) 기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

상기와 같은 특수관계자와의 거래로 인해 특수관계자간 채권 및 채무 내역이 발생하며, 그 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자간 채권 및 채무 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

관계기업
삼영순화㈜
8,992,688
-
-
-
85,227
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
125,090

한솔제지㈜
3,665,712
-
-
-
-
198

㈜한솔홈데코
1,523,865
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
1,925

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
1,000,000
-
-
1,070

한솔피엔에스㈜
-
-
-
-
-
378,408

Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd
21,874
-
-
-
-
-

합 계
14,204,139
-
1,000,000
-
85,227
506,691

자료 : 당사 분기보고서

2020년 3분기 현재

당사의 타법인 출자 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

한솔홀딩스(주)
(KOSPI)
2000년 12월 26일
경영참가
10,155
1,809,977
3.84
7,104
-
-
-1,022
1,809,977
4.31
6,082
666,385
26,289

Hansol Electronic
Materials (Xi'an) Co., Ltd.
(비상장)
2013년 01월 02일
경영참가
22,112
-
100.00
22,112
-
-
-
-
100.00
22,112
49,017
4,976

(주)테이팩스
(KOSPI)
2016년 09월 01일
경영참가
35,578
2,141,300
45.39
35,578
-
-
-
2,141,300
45.39
35,578
145,029
7,630

(주)솔머티리얼즈
(비상장)
2019년 10월 22일
경영참가
9,009
1
100.00
-
62,999
9,009
-
63,000
63.00
9,009
-
-

(주)에이치에스머티리얼즈
(비상장)
2020년 07월 10일
경영참가
1,000
-
-
-
20,001
1,000
-
20,001
90.09
1,000
-
-

삼영순화(주)
(비상장)
1989년 10월 24일
경영참가
1,715
343,000
49.00
14,805
-
-
-
343,000
49.00
14,805
113,020
21,966

(주)이노웨이브
(비상장)
2004년 06월 10일
단순투자
767
880,816
10.15
2,692
-
-
-
880,816
10.15
2,692
46,224
2,198

Nitride Solutions, Inc 
(비상장)
2015년 01월 28일
단순투자
1,688
1,000,000
7.44
-
-
-
-
1,000,000
7.44
-
2,303
-2,587

(주)메디포럼제약
(KOSDAQ)
-
단순투자
940
213,682
1.54
1,160
-106,841
-580
1,290
106,841
0.59
1,870
45,846
473

헬리오스 PIA 제1호 PEF
(비상장)
2020년 02월 19일
경영참가
1,000
-
-
-
-
1,000
-
-
17.86
1,000
-
-

합 계
-
-
83,451
-
10,429
268
-
-
94,148
-
-

자료 : 당사 분기보고서

주) 기초 및 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 법인만 기재하였습니다.

당사는 계열사와의 비영업 자금거래가 전무한 상태이며, 장기투자 성격의 기관투자자 지분율이 높아 일정부분 견제가 가능하다는 점, 또한 한솔그룹 지주 회사 산하가 아닌 병렬의 지배구조를 유지하고 있어
회사의 계열사 자금지원 가능성은 높지 않은 것
으로 판단됩니다.

사. 최대주주 지분율 관련 사항

2021년 02월 23일 기준으로 당사의 최대주주인 조동혁 명예회장 및 특수관계인의 지분율은 15.16%로 높지 않은 수준입니다.
이는 안정적인 경영권 확보를 위해서는 다소 미흡한 수준이나, 자사주 포함시 수년간 큰 변동없이 현 수준의 지분율이 유지되고 있습니다. 또한
나머지 지분율이 국민연금공단 13.59%, TT International Asset 5.58% 등으로 장기투자 성격의 다수의 기관투자자에게 고루 분산되어 있어 경영권은 비교적 안정적
인 것으로 보입니다. 급격한 지분변동 등으로 인한 안정적인 경영권을 위협할 만한 특이요소는 없으나,
낮은 최대주주 등의 지분율로 향후 지분율 변동(최대주주 변동)이 다른 기업에 비해 다소 쉽게 발생할 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2021년 02월 23일 기준으로 당사의 최대주주인 조동혁 명예회장 및 특수관계인의 지분율은 15.16%로 높지 않은 수준입니다. 이는 안정적인 경영권 확보를 위해서는 다소 미흡한 수준이나 자사주 포함시 수년간 큰 변동없이 현 수준의 지분율이 유지되고 있습니다. 당사는 2015년 8월 27일 최대주주등소유주식변동신고서를 통해 KB자산운용으로 최대주주가 변경된 바 있으며, 2016년 10월 7일 최대주주등소유주식변동신고서를 통해 조동혁으로 최대주주가 변경된 바 있습니다. 주요 경영진은 대표이사를 비롯한 임원진이 당사 및 당사 계열사 경력자로 구성되어 있어 경영 전문성은 양호한 것으로 판단됩니다.

<최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황>

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

2020.09.30
2021.02.23

주식수
지분율
주식수
지분율

조동혁
본인
보통주
1,634,408
14.47
1,634,408
14.42
-

조동길
친인척
보통주
35,479
0.31
35,479
0.31
-

이정남
친인척
보통주
14,643
0.13
14,643
0.13
-

조연주
친인척
보통주
3,524
0.03
3,564
0.03
-

박원환
임원
보통주
9,000
0.08
15,000
0.13
-

한장안
임원
보통주
-
-
5,000
0.04
-

심병섭
계열사임원
보통주
-
-
5,000
0.04
-

이정우
기타
보통주
-
-
5,000
0.04
-

계
보통주
1,697,054
15.02
1,718,094
15.16
-

우선주
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시자료

또한 나머지 지분율이 국민연금공단 13.59%, TT International Asset 등으로 장기투자 성격의 다수의 기관투자자에게 고루 분산되어 있어 경영권은 비교적 안정적인 것으로 보입니다. 

<5% 이상 주주 현황>

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
조동혁
1,634,408
14,42
-

국민연금공단
1,540,561
13.59
-

TT International Asset
Management Ltd
632,511
5.58

우리사주조합
446,920
3.94
-

출처) 당사 제시자료
주) KB자산운용, 베어링자산운용 및 한화자산운용의 경우, 신탁분을 제외하고 명시함.

급격한 지분변동 등으로 인한 안정적인 경영권을 위협할 만한 특이요소는 없으나,
낮은 최대주주 등의 지분율로 향후 지분율 변동(최대주주 변동)이 다른 기업에 비해 다소 쉽게 발생할 수 있음
을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 우발부채 관련 위험

2020년 2월 23일 기준 현재 당사가 피고로 계류 중에 있는 소송사건은 해외 1건, 국내 3건으로 소송금액 총액은 약 130억원 규모
입니다. 그리고 현재 본 소송으로 인한 자금의 유출금액 및 시기는 불확실합니다.
총 소송가액은 130억원 규모이므로 당사에 큰 부담으로 작용할 가능성은 낮을 것

으로 보입니다
.

이외
에
당사가 타인에게 제공한 보증계약 혹은 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다.
그러나
향후 당사가 진행 중인 소송의 결과 및 당사 종속법인들의 사업현황에 따라 재무안정성 및 수익성에 부정적 가능성을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

2021년 2월 23일 기준 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건은 없으며, 피고로 계류중에 있는 소송사건은 4건으로, 해외(중국) 1건과 국내 3건으로 구성되어있습니다. 중국에서의 공사대금 미지급 관련 소송의 경우 2심 판결이 완료된 상태이며, 당사의 연결회사인 Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.에서는 현재 상고를 검토하고 있습니다.

또한 국내에서의 계약금 수취 반환 관련 소송에서는 당사가 원고들에게 524,000천원 및 법정이자 상당액을 지급하라는 판결이 2021년 1월 22일 선고되었으나, 이에 대해 당사는 항소를 진행 중에 있으며, 더불어 다양한 요소를 고려하여 당사에 가장 효과적인 결과를 가져올 수 있는 방안을 모색하고 있습니다.

<연결회사의 계류 중인 소송사건>

(단위 : CNY, 천원)

계류법원
피고
원고
사건내용
통화
소송가액
진행현황

서안시
중국인민법원
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
포항건설(중국) 유한공사
공사대금 미지급금 지급을 
요구하는 소송 제기
CNY
17,202,843
2심 판결 완료. 상고 검토 중.
 (2심 결과: 한송전자가 포스코에
 9,011,425 CNY 지급)

수원지방법원
주식회사
테이팩스
㈜스타아미
계약금 수취의 반환
KRW
4,338,656
소송 진행중

지연 배상금 강제집행(주1)
KRW
500,000
소송 진행중

서울중앙지방법원
주식회사
한솔케미칼
Sky Root Limite
외 1인
계약금 수취의 반환
KRW
5,240,000
소송 진행중

주) 2020년 10월 15일 원고의 청구를 기각하는 1심 판결이 선고되었습니다.

이외에 당사가 타인에게 제공한 보증계약 혹은 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 위 소송사건(4건)에 대한 소송가액은 총 130억원 수준(중국 소송가액의 경우 171원/CNY 적용)이므로 당사에 큰 부담으로 작용할 가능성은 낮은 것으로 보입니다. 하지
만
향후 당사가 진행 중인 소송의 결과 및 당사 종속법인들
의 사업현황에 따라 재무안정성 및 수익성에 부정적 가능성을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자들
께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은 2021년 03월 09일입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다.
하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로
투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2021년 03월 09일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 사
채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

다. 예금자보호법 미적용

본사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 「예금자보호법」의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고
하시기 바랍니다.

마.
원리금 상환에 관한 사항

본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 (주)한솔케미칼이 전적으로 책임집니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시
되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 KB증권㈜(이하 "공동대표주관회사")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터의 신용등급은 A0로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 (주)한솔케미칼로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021.02.09 ~ 2021.02.24

방문실사
2021.02.22

실사보고서 작성 완료
2021.02.23

증권신고서 제출
2021.02.24

(나) 실사참여자
[발행회사 참여자]

부서
성명
직책
담당업무

재무팀
박상준
과장
자금

재무팀
최상벽
주임
자금

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
이기우
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 18년

KB증권(주)
기업금융3부
손진흥
차장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 14년

KB증권(주)
기업금융3부
김나은
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
General Industry부
최민호
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 18년

NH투자증권(주)
General Industry부
김영호
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 12년

NH투자증권(주)
General Industry부
이승운
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

(다) 실사내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

(1) 동사는 1980년 한국퍼록사이드로(주)로 설립되어 1994년 한솔그룹에 피인수되었으며, 과산화수소, 라텍스, 요소수지 등 정밀화학제품을 생산하고 있으며, 2014년 부터 매출이 본격화 되고 있는 전자소재 부문(박막재료, 퀀텀닷)을 영위하고 있습니다. 주력제품인 과산화수소의 경우 소수업체가 과점적인 시장구조가 형성되어 있으며 동사는 시판량 기준 수위의 시장점유율을 기록하고 있습니다. 또한, 한솔제지 및 삼영순화 등 계열사 및 고정거래처를 통해 안정적인 영업기반을 구축하고 있으며, 최근 수익성 증대로 인해 2020년 3분기말 연결기준 동사의 영업이익률은 27.2%로 전반적인 사업안정성은 양호한 수준으로 보입니다.

(2) 동사의 2020년 3분기말 연결기준 매출액은 4,600억원으로 2019년 3분기말 4,072억원 대비 13.0% 증가하였습니다. 별도기준으로 2012년부터 2014년까지 역성장하던 매출액은 2015년 전자소재의 매출 증가에 따라 상승 반전하였습니다. 매출 감소의 주요 원인은 2013년에는 경쟁 심화로 인한 라텍스 부문의 외형 축소이며 2014년에는 요소수지 생산 중단 및 라텍스 원료가 하락에 따른 판가 하락에 기인한 것으로 파악됩니다. 2015년 이후에는 단가가 높은 반도체용 과산화수소 수요가 증가한 가운데, 전자소재 부문의 매출액이 크게 증가하면서 전사 매출액 증가를 견인하고 있습니다.

2015년 이후 주력 품목인 과산화수소와 신규 성장동력인 전자소재를 중심으로 수익성이 크게 개선되었으며, 과산화수소 영업이익률은 2011년에서 2014년까지 하락세를 보였으나, 절대적인 수익성은 여전히 우수한 수준을 보였으며, 2015년 이후 판매단가가 높은 반도체와 디스플레이용을 중심으로 매출이 증가하면서 가동률이 상승하여 수익성도 반등하였습니다. 2012년 진출한 전자소재 부문은 반도체 제조 과정에서 박막을 형성하는 박막재료(precursor, 전구체)와 디스플레이 관련 접착제, 코팅제, 세정제 등 전자재료로 구성되어 있으며, 높은 성장성과 수익성을 보이고 있습니다.
2015년 이후 삼성전자 차세대 디스플레이 패널 관련 핵심재료인 퀀텀닷의 매출이 가시화되면서 전사 이익 증가를 견인하고 있으며,
관련 증설투자가 2015년 8월 완료되고 전자소재부문 실적이 증대됨에 따라 2020년 3분기말까지도 매출 및 이익규모 증가세가 이어졌습니다. 전자소재 부문 실적은 전년 동기 893억원에서 2020년 3분기말 기준 1,181억원으로 증가하였습니다.

(3) 과산화수소를 중심으로 한 기존 주력사업부문이 고순도 과산화수소제품의 견조한 수급구조를 토대로 우수한 수익기조를 유지할 것으로 전망되는 가운데, 반도체라인 증설 및 차세대 디스플레이 패널 판매량 증가 등에 따라 전자소재 부문의 높은 성장성과 수익성이 일정 기간 지속될 것으로 전망됩니다. 고순도 과산화수소의 경우 견조한 수요 대비 타이트한 공급환경이 유지되고 있어 확고한 시장지배력 및 품질경쟁력을 토대로 중기적으로 우수한 영업수익 기조의 유지가 가능할 전망입니다. 특히, 2015년 이후 단가가 높은 반도체용 과산화수소 매출 증가 추세는 주 수요처인 삼성전자 및 SK하이닉스의 반도체 라인 증설 계획에 따라 상당 기간 이어질 것으로 전망되며, 반도체라인 증설 및 공정 미세화에 따른 박막재료 수요 증가, 차세대 디스플레이 패널 관련 핵심 재료인 퀀텀닷 매출 본격화 등에 따라 전자소재 부문이 높은 성장성을 보이고 있습니다. 특히, 퀀텀닷의 매출 증가 추세는 퀀텀닷 적용 제품 판매량 증가 추세, 기술 개발에 따른 퀀텀닷 적용 패널의 단가 하락 전망 등에 따라 일정 기간 지속될 것으로 예상됩니다. 수익성 개선에 따른 영업현금창출력 개선세 지속 전망 및 중단기적으로 투자계획이 크지 않은 점 등을 감안하면, 차입금 커버리지와 재무 레버리지의 하락이 가능할 것으로 예상됩니다.

(4)

동사의 2020년 3분기말 연결기준 총 차입금은 2,314억원, 순 차입금은 1,119억원이며, 부
채비율은 57.1%를 나타내고 있습니다. 차입금규모는 설비투자가 확대된 2011년 부터 증가 양상을 보였으며, 2014년과 2015년에도 전자소재 관련 투자 및 과산화수소 증설 등에 따라 증가 추세가 이어진바 있습니다. 차입금규모 확대 양상속에서도 2015년까지 연결 기준 총차입금은 2,000억원을 하회하였으나, 2016년 5월 테이팩스 인수과정에서 인수금융(약 560억원) 및 테이팩스 순 차입금(약 190억원)이 연결기준으로 합산되어 2016년말 연결기준 총차입금은 전기말 대비 증가한 모습을 보였습니다. 그러나, 2017년말에는 유동성 사채의 상환 및 장기차입금의 감소로 전년 대비 총 차입금이 약 317억원 감소한 수치를 보였습니다. 다만, 테이팩스 인수로 인한 차입금 증가에도 불구하고 대규모 이익시현 및 자본증가에 따라 부채비율은 2015년 111.1%에서 2016년 105.1%로 유의적인 변화가 없었던 것으로 확인되었습니다.
2018년 국내 과산화수소 CAPA 3만톰 증설, 2019년 프리커서 생산성비 증설 등에 따라 자금 소요가 지속되었고, 2020년 1분기에는 하나머티리얼즈 사업부 인수(양수가액 143억원)가 이루어졌으나, 한솔씨앤피(주) 매각에 따라 현금성 자산이 발생하면서 동사의 재무부담이 크게 증가하지는 않았습니다. 이처럼 국내외 과산화수소 설비 증설, 지분 인수 등에 따른 자금 소요가 지속되었으나 동사의 수익성 역시 상승하면서 2019년말 연결기준 부채비율은 80.4%, 2020년 3분기말 부채비율은 57.1%로 크게 감소하였습니다. 

(5)

동사의 단기차입금은 은행차입, 매출채권 양도 등으로 구성되어 있으며, 장기차입금의 경우 은행차입 및 사채 등으로 구성되어 있습니다.
2020년 3분기말 연결기준 총 차입금 중 단기차입금의 비중은 약 37%로, 2017년 900억원의 만기도래 사채를 약 713억원의 신규 사채 발행으로 차환하면서 만기구조가 장기화되었으며, 이에 따라 양호한 장단기 차입금 비율을 보유하고 있는 등 유동성 악화위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.
동사 2020년 3분기말 연결기준 보
유현금성자산(833억원), 보유자산의 추가 담보여력(유형자산 장부가액 5,322억원,
차입금액 465억원 등), 금융권 미사용여신한도, 우수한 대외신인도에 기반한 추가 자금조달여력 등을 감안하면 전반적인 유동성 대응능력은 우수한 수준으로 판단됩니다.

(6) 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제41회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 A0등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사결정을 내리시기 바랍니다.

2021년 02월 24일

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제41회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
198,420,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
69,801,580,000

주) 발행제비용은 당사보유 자체자금으로 조달할 예정입니다

나. 발행 제비
용의 내역

[제41회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권)

인수수수료
100,000,000
정액지급

대표주관수수료
21,000,000
발행금액 × 0.03%

사채관리수수료
5,000,000
정액지급

신용평가수수료
21,000,000
한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

표준코드수수료
20,000
채무증권 1건당 20,000원

상장연부과금
500,000
만기 1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
198,420,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
41
(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
15,000,000,000
55,000,000,000
-
-
70,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제41회 무보증사채 발행 예정 금액은 총 700억원이며, 채무상환자금 및 운영자금의 목적으로 사용될 예정입니다. 발행 예정 금액 중 채무상환자금을 제외한 나머지 전액은 운영자금의 목적으로 사용될 예정이며, 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 상세 내역은 아래를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금]

(단위: 백만원)

구분
금융기관
금액

시설대출
한국산업은행
15,000

주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(단위: 백만원)

종류
상환일
금액

제38회 무보증공모사채
2021년 4월 5일
40,000

주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금]

(단위: 백만원)

구분
사용처
금액

원·부재료 구매
한국화공, 한화토탈 등으로부터
SM,BD 등의 원·부재료 구매
15,000

주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 남은 기간 동안 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
125,135
91,647
111,416
93,586
79,152

이자비용(B)
5,010
7,219
9,634
7,944
9,514

이자보상비율(A/B)
25.0
12.7
11.6
11.8
8.3

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사의 영업이익으로 순이자비용을 부담하기에 충분하다는 것을 의미하고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 회사채

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
90,000
20,000
-
60,000
-
-
-
170,000

사모
14,794
-
-
-
-
-
-
14,794

합계
104,794
20,000
-
60,000
-
-
-
184,794

나. 미상환 기업어음

- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2021.02.23) 

다. 미상환 단기사채
- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2021.02.23) 

라. 미상환 신종자본증권/조건부자본증권

- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2021.02.23) 

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가㈜
2021년 02월 23일
제41회
A0 / 긍정적

한국기업평가㈜
2021년 02월 23일
제41회
A0 / 긍정적

NICE신용평가㈜
2021년 02월 22일
제41회
A0 / 긍정적

나. 평가의 개요
당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제41회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

다. 평가의 결과

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

한국신용평가㈜
A0
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
긍정적

한국기업평가㈜
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.
긍정적

NICE신용평가㈜
A0
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
긍정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

(주)한솔케미칼는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.
한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com
한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.com
NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

나. 「자본시장과금융투자업에관한법률」제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)한솔케미칼이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Hansol
Electronic Materials
(Xi'an) Co., Ltd.
2012.11.29
No.850, Baosan Rd.,
High-tech Comprehensive Bonded Zone,
Xi'an, Shaanxi, China
과산화수소
제조 및 판매
49,017
과반수 의결권
해당없음

(주)테이팩스
1994.04.15
경기도 화성시 양감면
초록로 532번길 62-16
전자소재/소비재용 테이프,
랩 제조 및 판매
81,029
실질지배력
(1), (2)

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS 
(M) SDN. BHD.
2014.03.05
No.47&48 Jalan TJ 3/2B Senawang Link
Kawasan Industri Tuanku Jaafar 3
71450 Sq.Gadut Seremban N.S.D.K., Malaysia
전자소재용 테이프 제조 및 판매
1,165
실질지배력
해당없음

TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)
CO., LTD.
2016.07.29
A-103, Xinlong Science Park, Fengtang Road No.50, 
Xintian Community, Fuyong, Baoan District, 
Shenzhen City, Guangdong Province, CHINA
전자소재용 테이프 제조 및 판매
768
실질지배력
해당없음

(주)솔머티리얼즈
2019.10.15
충청북도 청주시 청원구 오창읍 후기길 62
산업용가스 제조 및 판매
-
과반수 의결권
해당없음

(주)에이치에스머티리얼즈
2020.07.06
전라북도 완주군 봉동읍 과학로 873
도매 및 수출입업
-
과반수 의결권
해당없음

※ 주요종속회사 여부
(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
(주)에이치에스머티리얼즈
당기 중 신설

-
-

연결
제외
(주)한솔씨앤피
투자주식 처분 [매각 상대방 : 이인우(특수관계자 해당없음), 
(주)에이치인베스트먼트(특수관계자 해당없음), (주)리버스톤(특수관계자 해당없음)]

Tianjin C&P

Chemical Co., Ltd.

(주)한솔씨앤피 투자주식 처분 [매각 상대방 : 이인우(특수관계자 해당없음), 
(주)에이치인베스트먼트(특수관계자 해당없음), (주)리버스톤(특수관계자 해당없음)]

Hansol CNP

Vina Co., Ltd.

(주)한솔씨앤피 투자주식 처분 [매각 상대방 : 이인우(특수관계자 해당없음), 
(주)에이치인베스트먼트(특수관계자 해당없음), (주)리버스톤(특수관계자 해당없음)]

Hansol CNP
INDIA PVT. Ltd.
(주)한솔씨앤피 투자주식 처분 [매각 상대방 : 이인우(특수관계자 해당없음), 
(주)에이치인베스트먼트(특수관계자 해당없음), (주)리버스톤(특수관계자 해당없음)]

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1989년 05월 20일
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

- 국문 : 주식회사 한솔케미칼
- 영문 : Hansol Chemical Co., Ltd.

마. 설립일자 : 1980년 3월 13일

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 513, K-Tower 7,8층
- 전화번호 : 02-2152-2399
- 홈페이지 : http://www.hansolchemical.com

사. 주요 사업의 내용

당
사의 주요제품은 아래와 같습니다.

(1) 라텍스
 (2) 과산화수소
 (3)
PAM(고분자응집제)
 (4) 차아황산소다

(5) Precursor
 (6) 전자재료
 (7) 기타 화공약품

주요 종속회사인 테이팩스의 주요제품은 아래와 같습니다.
 (1) 2차전지용 테이프

 (2)
디스플레이용 테이프/필름
 (3) 반도체용 테이프
 (4) 식품포장용 랩

상세한 내용은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항

당

사
는

2020년 9월 30일
현재 당사를
포함하
여

국
내 16개사, 해외
24개사 총 40개
사
의

계열
회사를 가지
고 있습니다.

구분
회 사 명
업 종
상장여부
비 고

국내
한솔홀딩스㈜
비금융지주회사
유가시장
110111-0017867

한솔제지㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
유가시장
110111-5604700

한솔페이퍼텍㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
비상장
204311-0008603

㈜한솔홈데코
목재 및 나무제품제조업
유가시장
110111-0825624

한솔테크닉스㈜
전자제품제조업
유가시장
110111-0004682

한솔로지스틱스㈜
육상운수 유지서비스업
유가시장
110111-0150659

한솔티씨에스
㈜

화물운송업
비상장
180111-0831081

한솔이엠이㈜
제지 및 환경관련 서비스,건설
비상장
160111-0123185

문경에스코㈜
생활폐기물 처리업
비상장
131311-0079553

한솔피엔에스㈜
정보시스템사업, 기타 전문도매업
유가시장
110111-0175970

한솔인티큐브㈜
정보시스템사업
코스닥
110111-2915605

㈜한솔케미칼
화합물 및 화학제품제조업
유가시장
110111-0270895

㈜테이팩스
테이프의 제조 및 판매
유가시장
120111-0095499

㈜솔머티리얼즈
산업용 가스 제조업
비상장
150111-0275938

㈜에이치에스머티리얼즈
도매업 및 수출입업
비상장
210111-0156151

코스코페이퍼㈜
종이제품제조업
비상장
284411-0080851

해외
Hansol America, Inc.
펄프, 지류 판매업
비상장
미국

Hansol Europe B.V.
지류가공 및 유통업
비상장
네덜란드

Hansol New Zealand
조림 및 나무제품 제조 및 판매
비상장
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam CO.,LTD
나무제품 제조 및 판매
비상장
베트남

Hansol Technics Thailand
전자제품제조업
비상장
태국

Hansol Technics Europe s.r.o
전자제품제조업
비상장
슬로바키아

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM CO.,LTD.
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL TECHNICS AMERICA LLC
무역업
비상장
미국

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
무역업
비상장
중국

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Company Limited
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS MALAYSIA SDN.BHD.
물류 서비스업
비상장
말레이시아

HANSOL LOGISTICS VINA CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS (SHAGHAI) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
상해

HANSOL LOGISTICS (HONG KONG) CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
홍콩

Hansol Logistics Guangzhou Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
중국

HANSOL LOGISTICS (TIANJIN) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
천진

Hansol Gold Point LLC
물류 서비스업
비상장
미국

Hansol Logistics India Private Limited
물류 서비스업
비상장
인도

Hansol Logistics Hungary Kft.
물류 서비스업
비상장
헝가리

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
건설업
비상장
말레이시아

HANSOL EME (MALAYSIA) SDN. BHD.
건설업
비상장
말레이시아

Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co.,Ltd.
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국서안

TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
말레이시아

자. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2020.12.18
회사채
A (Postive)
한국기업평가
본평가

2020.12.17
회사채
A (Postive)
NICE신용평가
본평가

2020.12.15
회사채
A (Positive)
한국신용평가
본평가

2020.06.29
회사채
A (Stable)
한국신용평가
정기평가

2020.06.25
회사채
A (Stable)
한국기업평가
정기평가

2020.06.23
회사채
A (Stable)
NICE신용평가
정기평가

2019.04.19
회사채
A (Stable)
한국기업평가
본/정기평가

2019.04.18
회사채
A (Stable)
NICE신용평가
본/정기평가

2019.04.18
회사채
A (Stable)
한국신용평가
본/정기평가

2019.01.07
회사채
A (Stable)
NICE신용평가
본평가

2019.01.07
회사채
A (Stable)
한국기업평가
본평가

2019.01.07
회사채
A (Stable)
한국신용평가
본평가

2018.03.23
회사채
A (Stable)
NICE신용평가
본/정기평가

2018.03.23
회사채
A (Stable)
한국기업평가
본/정기평가

2018.03.23
회사채
A (Stable)
한국신용평가
본/정기평가

- 회사채 신용등급의 정의(한국신용평가 기준)

신용등급
내 용

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

2. 회사의 연혁

구 분
일 자
내 용

(주) 한솔케미칼
2013년 10월
전자소재 연구/생산동 준공

2015년 1월
전자소재 생산동 증축

2015년 11월
본점 소재지 변경 (서울시 강남구 테헤란로 513, K-Tower 7/8F)

2016년 5월
에이치티투자목적(주) 설립 및 지분 50% 취득

2016년 8월
에이치티투자목적(주)와 (주)테이팩스의 합병으로 인한 (주)테이팩스 지분 50% 취득

2017년 12월
회사 신용등급 상향(A- → A0)

2018년 6월
전자소재 생산동 증축

2018년 7월
울산 과산화수소 농축공장 증설

2019년 2월
전주 과산화수소 공장 증설

2019년 10월
(주)솔머티리얼즈 설립

2020년 7월
(주)에이치에스머티리얼즈 설립

(주)테이팩스
2014년 3월
말레이시아 현지법인 설립 (TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD)

2016년 7월
중국 현지법인 설립 (TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN) CO., LTD)

2016년 8월
에이치티투자목적(주)와 합병

2017년 10월
유가증권시장 상장

2019년 5월
삼성 디스플레이 1차 Vender 선정

2019년 6월
삼성전자 (반도체사업부) 1차 Vender 선정

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사는 경영환경 변화에 적극 대응하고, 업무효율 증대를 위해 2009년 2월 회사의 본점소재지를 서울시 송파구 오금로 310 가락빌딩 8층으로 변경하였습니다만 계약기간만료로 인해 2015년 11월 14일에 서울시 강남구 테헤란로 513, K Tower 7층 및8층으로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

- 2011년 2월 박원환 대표이사 취임

구 분
사내이사
사외이사
비 고

2015년 3월
박원환, 조연주, 김화주
서정호, 조남신, 최종연

2016년 3월
박원환, 조연주, 한장안
서정호, 조남신, 최종연

2017년 3월
박원환, 조연주, 한장안
서정호, 조남신, 최종연

2018년 3월
박원환, 조연주, 한장안
서정호, 조남신, 최종연

2019년 3월
박원환, 조연주, 한장안
조남신, 최종연, 이시원

2020년 3월
박원환, 조연주, 한장안
조남신, 이시원, 이원준

다. 최대주주의 변동

당사의 2020년 9월말 기준 최대주주는 조동혁 입니다. 
2015년 8월 27일 최대주주등소유주식변동신고서를 통해 조동혁에서 KB자산운용(주)로 최대주주가 변경되었음을 공시하였고, 2016년 10월 7일 최대주주등소유주식변동신고서를 통해 KB자산운용(주)에서 조동혁으로 최대주주가 변경되었음을 공시하였습니다.

3. 자본금 변동사항

사업연도 중 중요한 변동이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
30,000,000
-
30,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
14,035,195
-
14,035,195
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,700,000
-
2,700,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
2,700,000
-
2,700,000
액면병합

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
11,335,195
-
11,335,195
-

Ⅴ. 자기주식수
206,880
-
206,880
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,128,315
-
11,128,315
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
11,335,195
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
206,880
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,128,315
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

회사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 매 사업연도 종료 후 법률 상 배당가능이익과 주식의 시장가치 및 동종 업체의 배당규모, 당사 Cash Flow 상황 등을 종합적으로 고려하여 적정한배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있으며 사업연도 중 중요한 변동사항이 없습니다. 

당사의 배당정책에 대한 정관 규정은 다음과 같습니다.

제50조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
※ 회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전 외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있음.

제51조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제41기 3분기
제40기
제39기

주당액면가액(원)
5,000원
5,000원
5,000원

(연결)당기순이익(백만원)
109,739
91,031
67,756

(별도)당기순이익(백만원)
88,534
72,844
66,328

(연결)주당순이익(원)
9,360원
7,798원
6,354원

(연결)희석주당순이익(원)
9,344원
7,789원
6,349원

현금배당금총액(백만원)
-
16,632
13,306

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
19.24
18.88

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.4
1.6

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,500원
1,200원

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

중간배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
16회
1.5%
1.4%

7. 정관에 관한 사항

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 03월 25일
제40기 정기주주총회
우선주식의 존속기간

(기존) 발행일로부터 3년으로 하고 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환

(변경) 10년 이내의 범위에서 발행시 이사회에서 정할 수 있으며, 발행시 이사회에서 정한 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환
표준 정관 등을 반영한 문구 정비

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업
계의 현황

- 화학산업은 크게 석유화학, 정밀화학, 무기화학 등으로 분류되고 있으나, 분야가 대단히 광범위하고 그 품목 또한 다품종인 관계로 화학산업 전반에 대한 시장규모, 생산능력을 종합하여 말하기는 어렵습니다.

- 정밀화학 산업은 각종 첨가제, 제지약품, 수처리제, 염료, 도료, 안료, 반도체약품, 계면활성제, 접착제, 화장품, 의약품 등을 생산하는 공업을 포괄하는 화학산업으로 가공형 산업의 특징을 지니고 있습니다.

- 국내 정밀화학 산업은 70년대 중화학 공업 육성정책에 의거 생산기반이 마련되었으며, 80년대에는 수요산업이 발전함에 따라 연평균 15%에 달하는 높은 성장률을 기록했습니다. 90년대 들어 성장률은 낮아졌으나 수요의 고급화에 부응한 신제품 개발이 이루어지면서 10% 내외의 성장세를 기록하였고 2000년대 이후 첨단산업인 반도체 및 디스플레이 등의 생산증가에 힘입어 관련 약품 시장이 특히 높은 성장을 보이고 있으며, 향후에도 안정적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.

(1) 과산화수소

과거 주수요처였던 제지(신문용지), 섬유 부문은 관련 산업의 침체로 인해 수요가 정체되어 있으나 반도체 및 디스플레이 부문의 수요 증가에 의해 꾸준히 판매량이 증가하였습니다. 특히, 삼성전자, SK하이닉스의 반도체 라인 증설에 따른 초고순도 과산화수소의 수요 증가에 따라 향후에도 지속적인 성장이 예상되고 있습니다.

(2) 라텍스외 제지약품

제지산업에서 부재료로 사용되는 제품으로 품질 고급화 및 건축용, 카펫용, 부직포용 등 다양한 용도의 제품개발로 일본을 포함한 아시아 및 중동시장으로의 수출확대를 진행하고 있습니다. 또한 고객사의 지종변화 및 제품의 품질향상을 위하여 중공입자 및 Bio-SBL 등 신규 제품을 개발하여 판매를 확대하고 있습니다.

(3) 고분자응집제 (PAM)

에멀젼 타입의 고분자응집제로서 염색/섬유, 제지, 식품, 석유화학 등의 산업폐수분야와 도시하수처리장, 위생처리장 등의 공공처리장에 광범위하게 사용되는 친환경 폐수처리 약품이며, 매년 그 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다.

(4) 차아황산소다 (SD)

섬유산업의 회복속도 부진과 저가 수입품의 유입으로 경쟁이 치열해지고 있으나, 당사 제품의 품질우위전략과 신규제품 개발로 인한 내수부분의 일정 시장점유율 유지 및
수출을 확대
하고 있습니다.

(5) BPO (Benzoylperoxide)

본 제품의 주 용도는 Polymer 합성시 중합개시제로 사용되는 것이며, 페인트 및 EPS Resin 합성에 사용되고 있습니다. 일부 시장에서 수입품과 경쟁하고 있지만, 국내 수요의 약 70% 수준의 안정적인 시장을 확보하고 있으며, 생산량의 약 50% 이상을 수출함으로써 국제적인 경쟁력도 갖추고 있습니다.

(6) Precursor

반도체의 초미세화 및 3차원 구조의 증가 추세에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 당사에서 판매하고 있는 제품에는 Gap-fill용 및 DPT용 (Double Patterning Technology) & QPT용 (Quadruple Patterning Technology) 등이 있으며, 주요 거래처는 메모리 반도체 세계 1~3위인 삼성전자와 SK하이닉스, Micron 및 Foundry (위탁생산) 세계 1위인 대만 TSMC 등이 있습니다.

(7) 전자재료

디스플레이 시장이 성숙됨에 따라 디스플레이 업계에서는 제품 성능 및 품질, 디자인, 가격 등에 따른 차별화를 지속적으로 시도하고 있으며, 재료의 변화를 통해 이를 달성하고자 하고 있습니다. 당사에서는 고객사의 Needs에 부응하기 위해 다양한 전자재료 제품을 개발하여 공급하고 있으며, 고객사와의 공동개발 등 적극적인 대응을 통한 시장 확대 노력을 하고 있습니다.
또한 EV(전기차), 스마트폰 등에 사용되는 2차전지 시장이 지속적으로 확대될 것으로 예상되고 있으며, 이와 관련하여 음극바인더 등 관련 제품을 개발하여 공급하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1)
영업개황 및 사업
부문의 구분

1)
영업개
황

당사
는 당기에

3,403
억
원, 전기에

3,012
억원의 매출실적을 달
성하였습니다.

또한 주요 종속회사인
(주)테이팩스는 당기에

860
억
원
,
전기에 835억원

의
매출실적을 달성하였습
니
다.

제품별로는 당사의 정밀화학제품이 전년동기대비 5.8% 증가한 1,336억원, 제지/환경제품은 전년동기대비

2.6% 감소한 638억원, 전자소재
제품은
전년동기대비 33.8% 증가한 1,226억원,

기타제품
및 상
품매출 등은 전년동기대비 14.9% 증가한 204억원의
매출실적
을 달성하였습니다.

2) 공시대상
사업부문의 구분

해당사항 없음

(2) 시장점유율

(단위 : %)

제 품 명
회 사 명
제41기
제40기
제39기

라텍스
(제지/환경제품)
한솔케미칼
45
43
42

금호석유화학
21
21
21

TRINSEO
30
32
33

LG화학
4
4
4

계
100
100
100

차아황산소다
(정밀화학제품)
한솔케미칼
65
63
63

기 타
35
37
37

계
100
100
100

BPO
(정밀화학제품)
한솔케미칼
72
74
66

기 타
28
26
34

계
100
100
100

PAM
(제지/환경제품)
한솔케미칼
18
19
19

SNF
59
59
59

코오롱
15
16
16

기 타
8
6
6

계
100
100
100

* 당사 추정자료입니다.

(3) 시장의 특
성

-

당
사

의

당기 매
출구성을 보

면

2,712
억원의
내수와

691
억
원
의
수출
실적을

달성하였
습니
다

.

또한 주요 종속회사인
(주)테이팩
스

는

512
억원의 내수와

348
억
원
의
수
출실적을 달성
하였습니다.

- 수요의 가격탄력성이
비교적 작은 시장특성을 가진 산업재
시장 위주의 영업환경속에서
한정된 공급자의 생산에 의존하고 있는 공급자 중심의 시장을 형성하고 있으나, 일부 품목의 경우 수입품 동향에 따라 경쟁이 심화 또는 완화되고 있습니다.
- 과산화수소의 주요 수요처는 제지 및 섬유업체에서 반도체, LCD 및 환경관련 산업으로 변화하고 있습니다.

- 라텍스 등 제지/환경 제품은 제한된 수요자, 즉 제지업의 성장 및 가동현황에 의해 유동적인 영업환경을 가지고 있지만, 새로운 용도 개발 및 해외시장 개척에 힘쓰고 있습니다.

- 반도체용 Precursor의 경우, 장비만으로는 해결하기 어려운 기술적 한계들을 재료의 변화를 통해 극복하고 있는 상황에서 Precursor는 반도체 성능 및 원가에 직접적으로 영향을 미치고 있으며, 반도체 공정기술 변화에 따라 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상되고 있습니다.
- 전자재료는 전자업체간 디스플레이 기술에 대한 경쟁으로 소재 변화를 통해 기술차별화를 도모하고 있으며, 2차전지 성능 향상을 위하여 지속적으로 신소재에 대한 Needs가 커지고 있습니다. 이러한 변화가 당사의 신규시장 확보에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대합니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

-
미래 성장산업에 연관되는 사업으로 소규모의 투자로 높은 수익을 창출할 수 있는 사업 발굴 등의 기준을 가지고 반도체 및 디스플레이 등의 전자재료와 합성기술을 바탕으로 한 정밀화학 분야 중 당사에 가장 적합하고 사업성이 우수하며 성공적진입이 가능한 사업을 검토하고 있습니다. 또한, 기존의 영위사업을 바탕으로 IT소재분야로 진출할 수 있는 기반확보에 지속적으로 주력하고 있습니다.

(
5)
조
직도

전사조직도

테이팩스_조직도

2.
주
요 제
품

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

-
제 품
정밀화학제품
제지,반도체용 등
Superox 등
133,555(39.3%)

제지/환경제품
제지용 등
Hitex 등
63,750(18.7%)

전자소재제품

전극보호용 등

QR-1000 등
122,552(36.0%)

기타제품
목재접착용 등

3,414(1.0%)

제품합계

323,270(95.0%)

상 품
상품합계
가성소다 등
-
15,585(4.6%)

기 타
기타합계
용역 등

1,435(0.4%)

합 계

340,290(100.0%)

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

-
제 품
전자재료
2차전지용 테이프, OCA 등
TAPEX
43,011(50.0%)

유니랩
식품 포장용 랩 등
유니랩
24,177(28.1%)

상 품
상품합계
절연테이프, 주방용품 등
이지데이 등
18,791(21.9%)

합 계

85,979(100.0%)

나. 주요 제품
의
가격변동추이

(단위 : 원 / Kg)

품 목
제41기
제40기
제39기

BPO
(정밀화학제품)
내 수
5,140
5,136
4,951

수 출
5,450
5,189
4,760

(1) 산출기준

제품의 당기 중 총매출액 / 총판매량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가격변동원인

주요 제품의 원재료 가격변동에 따라 판매가격을 조정하였습니다.

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

-
원재료
BZC
정밀화학 원료
4,387(4.3%)
JIANGSU JIAMAI, Lanxess

ECH
제지/환경, 정밀화학 원료
1,190(1.2%)
롯데정밀화학

IA
제지/환경 원료
705(0.7%)
ZHEJIANG GUOGUANG

MAM
제지/환경 원료
2,071(2.0%)
에스엔에프코리아

MCA
제지/환경 원료
4,153(4.0%)
솔레니스코리아, Arkema

MTA
기타제품 원료
2,728(2.7%)
삼성물산, 나이트론

SO2
정밀화학 원료
959(0.9%)
LS니꼬동제련

SOH
정밀화학, 제지/환경 원료
1,597(1.5%)
롯데정밀화학, 삼우케믹스

MMA
제지/환경 원료
1,101(1.1%)
롯데엠시시, 엘지엠엠에이

기 타
기 타
83,874(81.6%)

원재료계

102,765(100.0%)

상 품
가성소다
섬유 표백제
4,641(39.0%)

요 소
수지원료
181(1.5%)

아세트산
식품첨가물
1,931(16.2%)

기 타
기 타
5,154(43.3%)

상품계

11,907
(100.0%)

저장품
기 타
기 타
29,143(100.0%)

합 계

143,815
(100.0%)

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

-
원재료
가소제
포장소재
3,304(11.4%)
일신웰스, RIKEVITA

방담제
포장소재
313(1.1%)
일신웰스

합성고무
포장소재
5(0.0%)
포리머월드

안정제
포장소재
196(0.7%)
케이디켐, 프로켐

기타
포장소재,전자재료
25,235(86.8%)
-

원재료계
-
29,053(100.0%)
-

상품
테이프류
절연/아크릴 등
4,061(28.7%)
-

가정용
주방용품
4,702(33.2%)
-

기 타
기 타
5,388(38.1%)
-

상품계
-
14,151(100.0%)
-

저장품
기 타
기 타
1,837(100.0%)
-

합 계
-
45,041(100.0%)
-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / kg )

품 목
제41기
제40기
제39기

MTA
295
360
469

BzCl
1,990
1,995
1,915

MMA
1,631
2,029
2,828

TDM
3,089
3,113
3,043

SO2
183
186
188

(1) 산출기준

원재료의 당기 총 매입액 / 총 매입물량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가
격변동원인

국제 원유가격 및 기초 석유화학 제품 가격의 변동과 원재료별 수급상황 변화 등으로 원재료 구입가격이 원재료별로 차별적인 움직임을 보이고 있습니다. 당사는 연간 단가 계약을 통하여 원재료 비용을 최소화하고 공급안정성을 확보하고 있습니다.

나-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / kg )

품 목
제41기
제40기
제39기

배합제
1,409
1,527
1,594

점착제
3,147
3,225
3,562

배면제
-
27,489
36,479

용제
1,796
1,934
1,812

4. 생산
및 설
비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 천톤)

사업부문
품 목
사업소
제41기
제40기
제39기

-
정밀화학
울산공장
58.4
78.0
78.0

소 계
58.4
78.0
78.0

정밀화학
제지/환경
전자소재
전주공장
50.1
69.7
4.5
67.0
89.5
4.8
37.0
89.5
1.4

소 계
124.4
161.3
127.9

합 계
182.8
239.3
205.9

(2) 생산능력의 산출근거

1) 산출방법 등

① 산출기준

-
정밀화학제품(울
산) :
2
22.9 Ton
/일
×
262일

- 정밀화학제품(전주) : 191.4 Ton
/일
×
262일

- 제지/환경제품 : 266.2 Ton/
일
×
262일

- 전자소재제품 :

17.1 Ton
/일

×
262일

② 산출방법

- 생산능력 =
일평균 생산량
× 당기
중
가동 가능일수

2)
평
균가동시간

- 당

기
6

,288시간(262일)

가동
을

기준으로
산정하였습니다
.

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 백만㎡)

사업부
제41기
제40기
제39기

전자재료
25.7
39.2
38.8

유니랩
6.6
36.6
61.9

소비재
-

합 계
32.3
75.8
100.7

(2) 생산능력의 산출근거

1) 산출방법 등

① 산출기준

-
전자재료
:

95,033㎡
/일×

270일

- 포장소재 :
24,366kg
/일×
270일

② 산출방법

- 생산능력 =
일평균 생산량
× 당기
중
가동 가능일수

2)
평
균가동시간

- 당

기
전자재료

6,480시간(270일)

가동
을

기준으로 산정하였습니다
.

- 당

기
유니랩
6,480시간(270일)

가동
을

기준으로 산정하였습니다

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천톤)

사업부문
품 목
사업소
제41기
제40기
제39기

-
정밀화학
울산공장
52.5
70.8
75.2

소 계
52.5
70.8
75.2

정밀화학
제지/환경
전자소재
전주공장
37.0
62.8
1.3
33.7
79.1
1.3
36.4
83.8
0.8

소 계
101.1
114.1
121.0

합 계
153.7
184.9
196.1

(2) 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

정밀화학(울산)
6,288
5,656
90.0%

정밀화학(전주)

6,288

4,637
73.7%

제지/환경

6,288

5,663
90.1%

전자소재

6,288

1,859
29.6%

나-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 백만㎡)

사업부
제41기
제40기
제39기

전자재료
19.7
22.4
21.7

유니랩
6.3
33.2
52.9

소비재
-

합 계
26.0
55.6
74.6

(2) 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

전자재료
6,480
4,967
76.7%

유니랩
6,480
6,185
95.5%

다. 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분

기초

장부가액

당기증감
당기상각

당기말

장부가액

비 고

증가
감소

전주공장
자가
전주
토 지
12,018
-
-
-
12,018
-

건 물
51,355
-
72
967
50,316
-

구축물
24,165
186
-
1,469
22,885
-

기계장치
175,170
5,255
-
8,157
172,268
-

소 계
262,708
5,120
72
10,593
257,487
-

울산공장
자가
울산
토 지
15,821
-
-
-
15,821
-

건 물
3,156
118
-
105
3,169
-

구축물
11,514
-
-
483
11,031
-

기계장치
69,790
1,507
-
3,949
67,348
-

소 계
100,281
1,625
-
4,537
97,369
-

합 계
362,989
7,069
72
15,130
354,856
-

* 토지, 건물, 구축물의 본사금액 제외

[자산항목 : 유형자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분

기초

장부가액

당기증감
당기상각
기타증감

당기말

장부가액

비 고

증가
감소

(주)테이팩스
자가
국내
토 지
13,659
-
-
-
-
13,659
-

건 물
8,329
-
-
247
-
8,082
-

구축물
75
-
-
5
-
70
-

기계장치
4,937
40
-
1,110
402
4,269
-

소 계
27,000
40
-
1,362
402
26,080
-

5. 매출

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제41기
제40기
제39기

-
제 품
정밀화학
내 수
117,363
149,644
153,184

수 출
16,192
20,412
19,034

합 계
133,555
170,056
172,218

제지/환경
내 수
52,299
78,039
88,304

수 출
11,451
10,032
12,030

합 계
63,750
88,070
100,335

전자소재
내 수
88,990
85,153
84,513

수 출
33,562
33,445
20,226

합 계
122,552
118,598
104,738

기 타
내 수
3,414
4,972
7,675

수 출
-
-
-

합 계
3,414
4,972
7,675

제품계
내 수
262,066
317,807
333,676

수 출
61,204
63,889
51,290

합 계
323,270
381,696
384,966

상 품
상품계
내 수
9,099
13,595
16,013

수 출
6,485
4,199
6,132

합 계
15,585
17,794
22,145

기 타
용역 등
내 수
32
145
155

수 출
1,403
2,232
2,091

합 계
1,435
2,377
2,247

합 계
내 수
271,197
331,546
349,845

수 출
69,092
70,320
59,513

합 계
340,290
401,867
409,358

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제41기
제40기
제39기

-
제 품
전자재료
내 수
11,266
12,444
14,404

수 출
31,745
35,713
27,584

합 계
43,011
48,157
41,988

유니랩
내 수
22,403
26,575
26,100

수 출
1,774
1,876
1,753

합 계
24,177
28,451
27,853

소비재
내 수
0
8,367
13,424

수 출
0
5,924
6,066

합 계
0
14,291
19,490

제품계
내 수
33,669
47,386
53,928

수 출
33,519
43,513
35,403

합 계
67,188
90,899
89,331

상 품
상품계
내 수
17,539
20,079
17,935

수 출
1,252
660
194

합 계
18,791
20,739
18,129

합 계
내 수
51,208
67,465
71,863

수 출
34,771
44,173
35,597

합 계
85,979
111,638
107,460

나. 판매경
로

-

직접
판매 :
계열
회사 (
10%
),
비계열회사 (
87%
)

- 간
접 판매 : 대리점 (
3%
)

나-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 판매경로

-

직접
판매 :
계열회사 (
4%
)
, 비계열
회사 (
76%
)

- 간접 판매 : 대리점 (
20%
)

다. 판매전략

산업재 특성상 대리점
을 통한 판매확충을 꾀하고, 내수와 수출간의 균형 있는 성장을 도모하고 있습니다. 또한 장기적인 공급안정이 가능한 거래선 개발이 가능하도록 기술 중심적인 영업활동을 전개하고, 고객감동 실천으로 평생고객을 확보하고자 하고 있습니다.

- 정밀화학 : 반도체세척용, LCD에천트, 환경처리용 등 다양한 신규수요 개발에
 집중하고 있으며, 수입품과의 가격경쟁 보다는 품질경쟁으로
 내수시장을 유지하고 잉여물량은 수출시장을 개척

- 제지/환경 : 다양한 GRADE 개발로 수출시장을 개척하고 수요처의 요구 품질

수준에 적극 부응하여 판매 극대화 및 수익성 확보 및 환경에 대한 중 요성을 홍보 하고, 다양한 GRADE를 개발

- 기 타 : 소규모 시장을 타겟으로 한 대리점 집중 육성

다-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 판매전략

- 전자재료사업 : 시장점유율 확대를 위한 경쟁사 단독 채용품 이원화 진입을 지속 적으로 추진중에 있으며, 기존제품과 차별화된 신제품 개발 및 영업활동에 집중

- 유니랩사업 :
국내시장 점유율 확대 및 해외시장 개척을 추진하고, 친환경적 제품 개발과 품질개선을 통한 시장지배력 강화

- 소비재사업 : 기존 영업망 강화 및 신상품 매출 확대

라. 주요 매출처

당사의 주요

매출처로는

삼영순화, 한솔제지,
신화
인
터텍, 글로텍, 미래나노텍 등이 있습니다.

라-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 매출처

(주)테이팩스의 주요

매출처로는

삼성SDC, 삼성SDI, LG화학, 무라타, SK이노베이션, 홈플러스, 이마트, 농협 등이 있습니다
.

6. 수주상황

해당사항 없음

7. 시장위험과 위험관리

가
. 주
요 시장위험의
내용

"Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

나. 위험관리방식

"Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

해당사항 없음

9. 경영상의 주요 계약 등

해당사항 없음

10. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

신수종 사업
분야의 기초기술에 관한 연구활동과 과산화수소, 라텍스 등 기존 생산 제품의 신규 GRADE 개발 및 품질향상을 목적으로 하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직

연구소조직도

과산화수소, 라텍스 등 기존 생산제품의 경우 연구개발인원이 각 팀에 배속되어 있습니다.

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제41기
제40기
제39기
비 고

연구개발비용 계
7,692
10,764
10,903

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.3%
2.6%
3.2%

라. 연구개발 실적

개발기간
연구과제
연구기관
연구결과 및 기대효과
사업화

2010~2012
전극보호재 제조방법 개발
내부기관
품질향상 및 매출증대
상업생산 적용중

2012~2014
디스플레이용 OCR(고휘도수지) 개발
"
수출 및 매출증대
상업생산 적용중

2012~2014
TV, 모바일용 사이드실 및 갭필 개발
"
품질향상 및 매출증대
상업생산 적용중

2013~2014
퀀텀닷 양산기술 개발
"
양산기술 확보 및 매출증대
상업생산 적용중

2012~2015
이차전지 바인더 기술 개발
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

2012~2015
반도체 프리커서 개발(DIPAS, BDEAS)
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

2014~2015
반도체 프리커서 개발(TSA)
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

2016~2018
2세대 퀀텀닷 양산 기술 개발
"
양산기술 확보 및 매출증대
상업생산 적용중

2016~2018
반도체 프리커서 개발(CpCo(CO)2)
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

2017~2019
Pad부 충진제 개발
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

2019~2020
반도체 프리커서 개발(3DMAS)
"
원천기술 확보 및 신규매출 창출
상업생산 적용중

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 환경관련 규제사항

당사의 사업과 관련하여 적용되는
법규로는
환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며
, 환경경영체제에 관한 국제표준인 ISO 14001을 획득하였고, 이에 따라 사업활동 전반에 걸쳐
수질, 대기, 폐기물분야의 오염물질 발생감소 및 자체 환경관리시스템을 운영함으로서 지속적으로 적극 대처하고 있으며, 환경정책 관련 시행부서가 별도로 있어 폐기물관리 및 산업안전, 보건분야까지 엄격하게 관리하고 있습니다
. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

사업연도
구 분
제41기
제40기
제39기

[유동자산]
279,055
306,707
156,520

- 당좌자산
219,346
226,982
101,610

- 재고자산
56,889
61,470
54,910

- 기타유동자산
2,820
18,256
-

[비유동자산]
677,001
632,487
635,208

- 유형자산
532,165
493,977
495,793

- 사용권자산
4,277
5,486
-

- 무형자산
67,114
68,205
70,632

- 기타비유동자산
73,445
64,819
68,783

자산총계
956,056
939,194
791,728

[유동부채]
168,830
194,313
165,043

[비유동부채]
178,499
224,327
179,448

부채총계
347,329
418,640
344,491

[자본금]
56,476
56,476
56,476

[자본잉여금]
27,260
27,260
27,260

[기타자본구성요소]
5,480
2,067
1,779

[기타포괄손익누계액]
(7,496)
(9,017)
(8,430)

[이익잉여금]
459,233
371,778
302,701

[비지배지분]
67,774
71,988
67,451

자본총계
608,727
520,554
447,237

(2020.01.01~
2020.09.30)
(2019.01.01~
2019.12.31)
(2018.01.01~
2018.12.31)

매출액
460,046
544,307
547,438

영업이익
125,135
111,154
101,772

계속영업이익
111,213
90,396
78,898

중단영업이익(손실)
(1,474)
635
(11,142)

당기순이익
109,739
91,031
67,756

지배회사지분순이익
103,794
86,464
70,460

주당순이익

기본주당이익
9,360원
7,798원
6,354원

희석주당이익
9,344원
7,789원
6,349원

연결에 포함된 회사수
6
9
8

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

사업연도
구 분
제41기
제40기
제39기

[유동자산]
192,429
225,315
93,121

- 당좌자산
150,826
181,394
59,927

- 재고자산
41,603
43,921
33,193

[비유동자산]
563,568
519,641
491,077

- 유형자산
456,241
415,846
383,982

- 무형자산
4,116
3,325
3,841

- 사용권자산
1,129
878
-

- 기타비유동자산
102,082
99,592
103,254

자산총계
755,997
744,956
584,198

[유동부채]
113,955
145,649
82,649

[비유동부채]
157,032
190,218
147,289

부채총계
270,987
335,867
229,938

[자본금]
56,476
56,476
56,476

[자본잉여금]
27,167
27,167
27,167

[자본조정]
5,562
2,262
1,974

[기타포괄손익누계액]
(7,074)
(7,501)
(6,498)

[이익잉여금]
402,879
330,685
275,142

자본총계
485,010
409,089
354,260

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2020.01.01~
2020.09.30)
(2019.01.01~
2019.12.31)
(2018.01.01~
2018.12.31)

매출액
340,290
401,867
409,358

영업이익
102,368
95,205
87,182

당기순이익
88,534
72,844
66,328

주당순이익

기본주당이익
7,984원
6,569원
5,982원

희석주당이익
7,970원
6,561원
5,977원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 40 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 41 기 3분기말

제 40 기말

자산

유동자산

279,054,745,630

306,707,463,699

현금및현금성자산

83,274,364,389

57,077,032,200

단기금융상품

36,100,000,000

63,783,691,281

당기손익-공정가치측정금융자산

18,019,800,000

24,000,000,000

매출채권및기타채권

75,680,182,778

74,900,427,929

재고자산

56,888,524,321

61,469,632,201

당기법인세자산

59,507,192

기타금융자산

3,114,040,224

4,229,057,248

기타유동자산

3,157,815,918

2,932,209,648

매각예정처분자산

2,820,018,000

18,255,906,000

비유동자산

677,001,657,219

632,486,687,232

장기매출채권 및 기타채권

24,000,000

594,162,470

장기금융상품

122,438,852

29,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

11,751,765,200

11,064,977,965

유형자산

532,165,027,041

493,976,560,069

영업권

41,829,492,770

43,103,232,030

무형자산

25,284,308,467

25,101,997,060

사용권자산

4,277,135,843

5,485,712,723

관계기업투자

50,891,258,243

45,554,651,931

기타금융자산

5,029,036,650

4,730,158,128

기타비유동자산

101,445,606

216,983,518

이연법인세자산

5,525,748,547

2,629,251,338

자산총계

956,056,402,849

939,194,150,931

부채

유동부채

168,830,467,924

194,313,349,130

매입채무및기타채무

54,914,156,598

55,279,269,562

단기차입금

15,938,103,608

22,120,002,747

유동성장기차입금

15,000,000,000

21,927,059,041

기타금융부채

984,145,395

1,253,393,590

당기법인세부채

20,887,173,729

13,954,201,616

유동성사채

55,184,217,629

71,307,647,700

기타유동부채

5,677,631,212

8,226,029,079

충당부채

245,039,753

245,745,795

비유동부채

178,498,847,998

224,327,123,673

사채

129,683,853,449

184,468,269,718

장기차입금

15,586,915,000

15,000,000,000

순확정급여채무

9,121,259,577

4,730,226,618

이연법인세부채

18,138,367,537

16,607,960,343

충당부채

1,199,041,150

1,282,057,534

기타금융부채

2,136,812,583

2,238,609,460

기타비유동부채

2,632,598,702

부채총계

347,329,315,922

418,640,472,803

자본

지배기업의 소유주 귀속분

540,953,518,177

448,565,432,198

자본금

56,475,975,000

56,475,975,000

기타불입자본

32,740,583,232

29,327,612,576

기타자본구성요소

(7,495,603,773)

(9,016,569,658)

이익잉여금

459,232,563,718

371,778,414,280

비지배지분

67,773,568,750

71,988,245,930

자본총계

608,727,086,927

520,553,678,128

자본과부채총계

956,056,402,849

939,194,150,931

연결 포괄손익계산서

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 41 기 3분기

제 40 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

164,688,107,624

460,046,262,705

141,968,811,608

407,217,951,444

상품매출액

10,686,907,089

29,851,853,989

9,395,045,249

25,592,234,524

제품매출액

153,573,681,222

428,829,555,855

132,301,213,710

380,834,964,435

기타매출액

427,519,313

1,364,852,861

272,552,649

790,752,485

매출원가

99,453,674,016

294,280,271,019

96,340,247,803

280,860,107,995

상품매출원가

8,560,112,660

23,724,273,746

8,222,453,694

21,798,355,648

제품매출원가

90,324,056,062

268,947,301,504

87,897,904,928

258,208,929,543

기타매출원가

569,505,294

1,608,695,769

219,889,181

852,822,804

매출총이익

65,234,433,608

165,765,991,686

45,628,563,805

126,357,843,449

판매비와관리비

13,945,806,020

40,630,955,564

11,441,477,437

34,711,285,208

영업이익

51,288,627,588

125,135,036,122

34,187,086,368

91,646,558,241

금융이익

625,107,474

3,116,126,566

1,956,568,843

4,927,534,865

금융원가

2,157,594,094

6,691,536,251

3,218,821,880

8,544,892,201

관계기업투자손익

3,217,917,392

10,718,219,706

2,324,694,613

7,851,712,898

기타영업외수익

1,199,970,455

15,134,472,445

796,144,535

1,677,027,562

기타영업외비용

264,754,580

2,797,814,661

1,140,651,879

2,128,022,598

법인세비용차감전순이익

53,909,274,235

144,614,503,927

34,905,020,600

95,429,918,767

법인세비용

11,750,594,204

33,401,629,503

8,299,340,095

21,865,263,468

계속영업분기순이익

42,158,680,031

111,212,874,424

26,605,680,505

73,564,655,299

세후중단영업손익

0

(1,473,935,010)

1,044,303,121

3,569,556,077

분기순이익

42,158,680,031

109,738,939,414

27,649,983,626

77,134,211,376

기타포괄손익

2,370,127,153

1,858,740,514

(724,850,683)

(111,357,208)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

2,021,410,239

719,526,719

(1,181,271,979)

(1,104,083,821)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)

(5,518,889)

6,829,595

(26,650,689)

(74,143,842)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

2,026,929,128

712,697,124

(1,154,621,290)

(1,029,939,979)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

348,716,914

1,139,213,795

456,421,296

992,726,613

해외사업환산손익(세후기타포괄손익)

348,716,914

1,139,213,795

456,421,296

992,726,613

총포괄손익

44,528,807,184

111,597,679,928

26,925,132,943

77,022,854,168

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

39,638,989,616

103,793,765,525

26,173,758,718

72,862,689,769

비지배지분

2,519,690,415

5,945,173,889

1,476,224,907

4,271,521,607

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주

42,011,195,576

105,607,587,823

25,296,106,975

72,640,851,688

비지배지분

2,517,611,608

5,990,092,105

1,629,025,968

4,382,002,480

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)

3,575

9,360

2,360

6,571

계속영업기본주당순이익 (단위 : 원)

3,575

9,435

2,309

6,407

중단영업기본주당순이익 (단위 : 원)

(75)

51

164

희석주당순이익 (단위 : 원)

3,567

9,344

2,357

6,564

계속영업희석주당순이익 (단위 : 원)

3,567

9,418

2,306

6,400

중단영업희석주당순이익 (단위 : 원)

(74)

51

164

연결 자본변동표

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 귀속

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주 귀속 합계

2019.01.01 (기초자본)

56,475,975,000

29,039,338,954

(8,430,395,659)

302,700,808,712

379,785,727,007

67,451,135,651

447,236,862,658

분기순이익

72,862,689,769

72,862,689,769

4,271,521,607

77,134,211,376

기타포괄손익

해외사업장환산손익

882,245,740

882,245,740

110,480,873

992,726,613

확정급여제도의 재측정요소

(74,143,842)

(74,143,842)

(74,143,842)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1,029,939,979)

(1,029,939,979)

(1,029,939,979)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

배당금의 지급

(13,305,978,000)

(13,305,978,000)

(13,305,978,000)

주식기준보상거래의 인식

55,953,622

55,953,622

55,953,622

종속기업의 유상증자

연결범위의 변동

2019.09.30 (기말자본)

56,475,975,000

29,095,292,576

(8,578,089,898)

362,183,376,639

439,176,554,317

71,833,138,131

511,009,692,448

2020.01.01 (기초자본)

56,475,975,000

29,327,612,576

(9,016,569,658)

371,778,414,280

448,565,432,198

71,988,245,930

520,553,678,128

분기순이익

103,793,765,525

103,793,765,525

5,945,173,889

109,738,939,414

기타포괄손익

해외사업장환산손익

1,094,295,579

1,094,295,579

44,918,216

1,139,213,795

확정급여제도의 재측정요소

6,829,595

6,829,595

6,829,595

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

712,697,124

712,697,124

712,697,124

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

(286,026,818)

286,026,818

배당금의 지급

(16,632,472,500)

(16,632,472,500)

(16,632,472,500)

주식기준보상거래의 인식

3,412,970,656

3,412,970,656

3,412,970,656

종속기업의 유상증자

5,398,983,200

5,398,983,200

연결범위의 변동

(15,603,752,485)

(15,603,752,485)

2020.09.30 (기말자본)

56,475,975,000

32,740,583,232

7,495,603,773

459,232,563,718

540,953,518,177

67,773,568,750

608,727,086,927

연결 현금흐름표

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 41 기 3분기

제 40 기 3분기

영업활동현금흐름

130,102,076,091

73,828,297,384

당기순이익(손실)

109,738,939,414

77,134,211,376

당기순이익조정을 위한 가감

49,000,571,523

52,644,649,886

퇴직급여

4,715,649,010

3,650,204,930

상여금

961,941,126

85,248,227

복리후생비

450,420,229

303,458,293

감가상각비

27,713,729,496

26,380,101,406

대손상각비(환입)

220,828,934

70,635,605

무형자산상각비

833,260,449

1,356,757,672

이자비용

5,010,426,542

7,218,930,812

외화환산손실

964,455,763

1,901,494,426

유형자산처분손실

9,181,891

463,013,507

유형자산폐기손실

572,000

무형자산손상차손

108,063,520

파생상품평가손실

75,532,263

파생상품거래손실

26,087,980

재고자산평가손실(환입)

(480,394,106)

1,404,199,162

재고자산폐기손실

242,132,739

(52,782,516)

품질보증비

9,648,913

7,764,968

기타의 대손상각비

(53,226)

(17,794,338)

기타의비용

89,338,184

101,259,681

법인세비용

33,524,838,406

21,829,814,891

주식보상비용

1,146,227,644

48,043,105

외화환산이익

(609,571,672)

(855,276,575)

이자수익

(602,423,667)

(1,295,701,940)

배당금수익

(13,500,000)

(6,750,000)

지분법이익

(10,718,219,706)

(7,851,712,898)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(447,124,120)

유형자산처분이익

(4,103,848,616)

(317,113,174)

사용권자산처분이익

(363,091)

파생상품평가이익

(216,581,857)

(1,854,677,621)

종속기업투자주식처분이익

(9,834,151,242)

순운전자본의 변동

(4,591,155,147)

(28,981,473,910)

매출채권의 감소(증가)

(4,841,677,408)

(4,825,572,031)

기타채권의 감소(증가)

(2,223,148,401)

3,185,576,679

재고자산의 감소(증가)

1,902,582,087

(8,215,665,136)

기타유동금융자산의 감소(증가)

423,332,133

기타유동자산의 증가

(426,393,023)

628,262,161

기타비유동금융자산의 감소(증가)

(490,656,001)

23,528,863

기타비유동비금융자산의 감소(증가)

7,522,754

(40,647,351)

매입채무의 증가(감소)

1,689,674,956

(19,727,961,864)

기타채무의 증가(감소)

(1,612,801,675)

(2,628,910,367)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(11,395,642)

기타유동부채의 감소

759,461,300

1,722,886,723

기타비유동금융부채의 증가(감소)

(30,631,154)

기타충당부채의 증가

(9,698,216)

(12,002,502)

퇴직급여채무의 증가(감소)

272,673,143

909,030,915

이자의 수취

805,964,998

679,765,721

이자의 지급

(5,156,018,645)

(6,423,002,604)

배당금의 수취

5,395,113,394

3,987,336,809

법인세의 지급

(25,091,339,446)

(25,213,189,894)

투자활동현금흐름

(11,609,035,670)

(132,794,153,551)

단기금융상품의 처분

70,646,386,000

37,970,781,573

기타금융자산의 처분

400,000,000

1,264,658,360

유형자산의 처분

325,959,537

529,473,606

기타금융자산의 취득

(402,000,000)

단기금융상품의 취득

(46,756,831,697)

(110,694,707,393)

장기금융상품의 처분

3,000,000

장기대여금의 처분

970,204,113

유형자산의 취득

(63,342,435,555)

(61,808,252,346)

무형자산의 취득

(2,160,869,963)

(42,987,351)

매각예정으로 분류된 비유동자산 처분

19,320,074,270

종속기업투자주식의 처분

16,933,226,337

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(42,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

48,427,324,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,000,000,000)

(93,120,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,226,927,168

정부보조금의 수취

100,000,000

80,000,000

사업양수 대가 지급

(14,300,000,000)

재무활동현금흐름

(92,240,640,975)

101,014,206,038

단기차입금의 차입

23,703,683,834

171,296,697,924

장기차입금의 차입

15,586,915,000

사채의 발행

129,443,720,000

단기차입금의 상환

(25,773,402,595)

(178,529,409,764)

종속기업의 유상증자

5,398,983,200

리스부채의 상환

(1,206,672,371)

(856,906,455)

사채의 상환

(71,324,000,000)

장기차입금의 상환

(21,993,681,753)

(6,938,126,752)

임대보증금의 증가

(100,000,000)

배당금의 지급

(16,632,466,290)

(13,301,768,915)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(55,067,257)

379,194,963

현금및현금성자산의순증가(감소)

26,197,332,189

42,427,544,834

기초현금및현금성자산

57,077,032,200

14,321,306,118

기말현금및현금성자산

83,274,364,389

56,748,850,952

3. 연결재무제표 주석

제 41(당) 기 3 분기 2020년 9월 30일 현재

제 40(전) 기 3 분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 한솔케미칼과 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 한솔케미칼(이하 "지배기업")은 1980년에 설립되어 1989년 5월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 공개법인으로서, 각종 화공약품 및 화학제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.

당분기말 현재의 지배기업의 자본금은 565억원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

주주명
주식수
금액
지분율

조동혁
1,634,408
8,172,040
14.47%

조동길
35,479
177,395
0.31%

이정남
14,643
73,215
0.13%

조연주
3,524
17,620
0.03%

우리사주조합
468,180
2,340,900
4.14%

자기주식
206,880
1,034,400
1.83%

기타
8,932,081
44,660,405
79.08%

합 계
11,295,195
56,475,975
100.00%

2. 재무제표 작성기준 

(1) 회계기준의 적용

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 

선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은

2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는생산성 저하와 매출감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
2020년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 유의한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 사용이 제한된 금융상품
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
종 류
거래처
금 액
사용제한내역

당분기말
전기말

장기금융상품
별단예금
㈜신한은행 등
27,000
29,000
당좌개설보증금

단기금융상품
정기예금
㈜신한은행 등
-
1,327,751
지급보증

5. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
71,002,403
317,592
73,384,457
317,592

차감: 대손충당금
(500,462)
(317,592)
(2,504,718)
(317,592)

매출채권(순액)
70,501,941
-
70,879,739
-

미수금
5,108,165
445,311
3,627,066
926,001

차감: 현재가치할인차금
-
(322,872)
-
(331,839)

차감: 대손충당금
(13,538)
-
(13,592)
-

미수금(순액)
5,094,627
122,439
3,613,474
594,162

미수수익
83,615
-
407,215
-

합 계
75,680,183
122,439
74,900,428
594,162

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초금액
2,822,310
13,592
3,497,334
31,324

손상차손 인식금액
319,174
-
138,235
-

제각액
-
-
(1,905,833)
(239)

회수액
(98,345)
-
(67,599)
-

손상차손 환입
-
(54)
-
(17,794)

외화환산
64,290
-
102,674
-

연결범위변동으로 인한 감소
(2,289,375)
-
-
-

기말금액
818,054
13,538
1,764,811
13,291

6. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
3,521,770
(81,852)
3,439,918
3,129,496
(71,144)
3,058,352

제품
15,071,948
(1,049,138)
14,022,810
20,877,574
(1,677,175)
19,200,399

반제품
289,070
(3,092)
285,978
183,884
(71,398)
112,486

재공품
4,853,872
(552,309)
4,301,563
6,250,161
(860,607)
5,389,554

원재료
29,982,279
(382,340)
29,599,939
29,582,675
(967,295)
28,615,380

저장품
2,104,209
(26,887)
2,077,322
2,057,563
(6,887)
2,050,676

미착품
3,160,994
-
3,160,994
3,042,785
-
3,042,785

합 계
58,984,142
(2,095,618)
56,888,524
65,124,138
(3,654,506)
61,469,632

(2) 당분기와 전분기 중 재고평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초
3,654,506
2,937,172

사업양수에 따른 전입액
697,629
-

재고자산평가손실(환입)
(480,394)
1,404,199

재고자산폐기
(894,460)
(829,014)

기타증감
14,744
41,426

연결범위변동으로 인한 감소
(896,407)
-

기말
2,095,618
3,553,783

7. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
연결실체 내 기업이 소유한
지분율 및 의결권비율(%)
결산월

당분기말
전기말

㈜한솔씨앤피(주1)
표면 보호제 제조 및 판매
경기도 안산
-
50.08
12월

Tianjin C&P Chemical co., Ltd.(주1)
표면 보호제 제조 및 판매
중국 천진
-
100.00
12월

Hansol CNP Vina co., Ltd.(주1)
표면 보호제 제조 및 판매
베트남 박닌
-
100.00
12월

Hansol CNP INDIA PVT. Ltd.(주1)
표면 보호제 제조 및 판매
인도 노이다
-
99.00
3월

Hansol Electronic Materials (Xi'an) co., Ltd.
화공약품 등의 제조 및 판매업
중국 시안
100.00
100.00
12월

주식회사 테이팩스(주2)(주3)
포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매
경기도 화성시
45.39
45.39
12월

TAPEX ELECTRONICS SOLUTIONS (M) SDN BHD(주2)
포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매
말레이시아
100.00
100.00
12월

TAPEX Technology(Shenzhen) Co., Ltd. (주2)
포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매
중국 심천
100.00
100.00
12월

㈜솔머티리얼즈(주4)
특수가스 제조 및 판매
충청북도 청주
63.00
100.00
12월

㈜에이치에스머티리얼즈(주5)
도매업 및 수출입업
전라북도 익산
90.09
-
12월

(주1)
당기 중 ㈜한솔씨앤피 및 그 종속회사를 매각하여 연결범위에서 제외되었습니다..

(주2)
㈜테이팩스는 지배회사의 중간지배회사이며, TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co.,Ltd. 를 종속기업으로 보유하고 있습니다.

(주3)
테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 주주간약정에 의해 의사결정기구의 의사결정에 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 등 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단됩니다.

(주4)
당분기중 하나머터리얼즈(주)로부터 특수가스 사업 부분을 양수하였으며, (주)에이치에스머티리얼즈에서 (주) 솔머티리얼즈로 사명 변경하였습니다.

(주5)
당분기 중 신규 설립되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 내부거래 제거 전의 금액입니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
Hansol Electronic
Materials (Xi'an) Co., Ltd.
㈜테이팩스
(주1)
㈜솔머티리얼즈

㈜에이치에스머티리얼즈

유동자산
18,351,449
64,026,216
4,135,662
1,122,718

비유동자산
34,669,599
95,191,709
15,184,700
-

자산 계
53,021,048
159,217,925
19,320,362
1,122,718

유동부채
18,739,502
35,428,722
2,731,101
15,217

비유동부채
-
11,638,046
1,275,365
-

부채 계
18,739,502
47,066,768
4,006,466
15,217

지배지분
34,281,546
112,151,157
15,313,896
1,107,501

비지배지분
-
-
-
-

자본 계
34,281,546
112,151,157
15,313,896
1,107,501

(주1)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
㈜한솔씨앤피
(주1)
Hansol Electronic
Materials (Xi'an) co., Ltd.
주식회사 테이팩스
(주2)
㈜에이치에스머티리얼즈

유동자산
24,694,500
10,860,629
47,135,530
40

비유동자산
10,105,732
38,156,310
97,893,909
-

자산 계
34,800,232
49,016,939
145,029,439
40

유동부채
8,644,404
23,497,368
17,838,785
-

비유동부채
605,906
-
26,472,105
-

부채 계
9,250,310
23,497,368
44,310,890
-

지배지분
25,557,170
25,519,571
100,718,549
40

비지배지분
(7,248)
-
-
-

자본 계
25,549,922
25,519,571
100,718,549
40

(주1)
Tianjin C&P Chemical co., Ltd, Hansol CNP Vina co., Ltd 및 Hansol CNP INDIA PVT. Ltd를 포함 연결재무제표 정보입니다.

(주2)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분
Hansol Electronic Materials
 (Xi'an) co., Ltd.
주식회사 테이팩스
(주1)
㈜솔머티리얼즈
㈜에이치에스머티리얼즈

매출액
30,028,359
86,752,849
8,697,912
-

분기순손익
7,715,158
11,383,955
1,013,999
(487)

분기기타포괄손익
1,046,818
(27,427)
-
-

분기총포괄손익
8,761,976
11,356,528
1,013,999
(487)

(주1)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
㈜한솔씨앤피
(주1)
Hansol Electronic
Materials (Xi'an) co., Ltd.
주식회사
테이팩스(주2)

매출액
37,686,154
24,954,987
84,178,534

분기순손익
3,636,623
3,005,799
4,487,568

분기기타포괄손익
236,438
769,228
(12,939)

분기총포괄손익
3,873,061
3,775,027
4,474,629

(주1)
Tianjin C&P Chemical co., Ltd, Hansol CNP Vina co., Ltd 및 Hansol CNP INDIA PVT. Ltd를 포함 연결재무제표 정보입니다.

(주2)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

① 당분기

구 분
Hansol Electronic
Materials (Xi'an) Co., Ltd
㈜테이팩스
(주1)
㈜솔머티리얼즈
㈜에이치에스머티리얼즈

영업활동으로 인한 현금흐름
11,590,250
11,732,526
1,673,823
(756,671)

투자활동으로 인한 현금흐름
(806,076)
(4,927,538)
(17,241,893)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
(5,738,961)
(809,153)
16,060,646
1,107,989

현금및현금성자산의 순증감
5,045,213
5,995,835
492,576
351,318

분기초 현금및현금성자산
3,535,894
2,859,225
40
-

외화표시 현금및현금성자산의
환율변동 효과
131,220
(166,799)
-
-

분기말 현금및현금성자산
8,712,327
8,688,261
492,616
351,318

(주1)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전분기

구 분
㈜한솔씨앤피
(주1)
Hansol Electronic
Materials (Xi'an) co., Ltd.
주식회사
테이팩스(주2)

영업활동으로 인한 현금흐름
1,562,637
7,401,827
8,080,842

투자활동으로 인한 현금흐름
1,555,417
(1,005,455)
360,407

재무활동으로 인한 현금흐름
72,153
(5,709,829)
(8,245,791)

현금및현금성자산의 순증감
3,190,207
686,543
195,458

분기초 현금및현금성자산
3,734,903
1,819,238
1,167,135

외화표시 현금및현금성자산의
환율변동 효과
188,541
103,734
37,095

분기말 현금및현금성자산
7,113,651
2,609,515
1,399,688

(주1)
Tianjin C&P Chemical co., Ltd., Hansol CNP Vina co., Ltd. 및 Hansol CNP INDIA PVT. Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

(주2)
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

(5) 당분기 중 비지배지분이 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
㈜테이팩스
(주)솔머티리얼즈
㈜에이치에스머티리얼즈

비지배지분이 보유한 소유 지분율
54.61%
37.00%
9.91%

누적 비지배지분
61,999,454
5,666,180
107,935

비지배지분에 귀속되는 당기순손익
6,216,878
375,180
(48)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익
6,201,900
375,180
(48)

8. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
당분기말
전기말
결산월

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

삼영순화㈜
화공약품 제조
충청남도 천안
49.00
14,805,183
50,891,258
49.00
14,805,183
45,554,652
12월

(2) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

회사명
기초
지분법손익
배당
기말

삼영순화㈜
45,554,652
10,718,220
(5,381,614)
50,891,258

② 전분기

(단위: 천원)

회사명
기초
지분법손익
배당
기말

삼영순화㈜
39,126,252
7,851,713
(3,980,587)
42,997,378

(4) 당분기와 전분기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분
삼영순화㈜

유동자산
57,801,901

비유동자산
64,530,205

자산 계
122,332,106

유동부채
15,851,633

비유동부채
751,422

부채 계
16,603,055

자본금
3,500,000

이익잉여금
102,229,051

자본 계
105,729,051

매출
135,967,759

당기순이익
21,924,437

상기 요약 재무정보는 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
삼영순화㈜

유동자산
49,478,014

비유동자산
55,044,637

자산 계
104,522,651

유동부채
13,988,350

비유동부채
1,929,888

부채 계
15,918,238

자본금
3,500,000

이익잉여금
85,104,413

자본 계
88,604,413

매출
116,406,729

분기순이익
16,510,160

상기 요약 재무정보는 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
삼영순화㈜

관계기업 기말 순자산(A)
105,729,051

연결실체 지분율(B)
49.00%

순자산 지분금액(AXB)
51,807,235

(+) 영업권
286,832

(-) 내부거래효과 제거
(1,202,809)

기말 장부금액
50,891,258

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
삼영순화㈜

관계기업 기말 순자산(A)
93,601,738

연결실체 지분율(B)
49.00%

순자산 지분금액(AXB)
45,864,851

(+) 영업권
286,832

(-) 내부거래효과 제거
(597,031)

기말 장부금액
45,554,652

9. 유형자산
당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
사업양수도로
인한 증가 
(주1)
취득
국고보조금
처분 및 폐기
감가상각비
(주2)
대체
기타증감
(주3)
연결실체의
변동(주4)
기말

토지
60,438,436
3,194,552
227,020
-
-
-
151,613
-
(6,496,080)
57,515,541

건물
71,440,920
3,388,991
324
-
(72,696)
(1,680,326)
278,513
187,154
(2,752,143)
70,790,737

구축물
41,743,814
572,180
17,088
-
-
(2,315,851)
171,800
220,950
(22,020)
40,387,961

기계장치
279,614,556
3,125,070
793,919
-
-
(18,830,571)
6,835,673
1,053,733
(1,479,681)
271,112,699

차량운반구
889,089
262,630
99,694
-
(42,783)
(257,451)
15,650
2,746
(133,078)
836,497

공구와기구
22,009,113
875,063
2,248,452
(100,000)
(572)
(3,523,499)
1,139,508
3,293
(427,906)
22,223,452

시설장치
204,250
-
-
-
-
(14,889)
-
-
(189,361)
-

건설중인자산
15,940,347
-
60,209,679
-
-
-
(7,730,992)
1,439
-
68,420,473

기타의유형자산
875,770
-
-
-
-
-
-
-
-
875,770

미착기계
820,265
-
129,397
-
-
-
(947,765)
-
-
1,897

합 계
493,976,560
11,418,486
63,725,573
(100,000)
(116,051)
(26,622,587)
(86,000)
1,469,315
(11,500,269)
532,165,027

(주1)
상기 연결실체의 증가분은 당분기 중 하나머티리얼즈㈜로부터 특수가스 사업부문을 양수함에 따라 양수한 유형자산 가액을 구분 표시 하였습니다.

(주2)
상기 감가상각비 26,622,588천원 중 238,779천원은 중단영업이익에 계상되어 있습니다.

(주3)
환율변동으로 인한 증감액입니다.

(주4)
상기 연결실체의 감소는 당분기 중 주식양수도계약에 따라 양도된 유형자산 가액을 구분 표시 하였습니다.

②
전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
대체
기타증감
(주1)
기말

토지
73,368,152
-
-
-
(24,634,128)
-
48,734,024

건물
65,088,449
55,610
-
(1,723,565)
8,320,341
266,382
72,007,217

구축물
31,710,873
43,869
-
(2,229,673)
13,146,171
229,424
42,900,664

기계장치
223,748,090
1,173,846
(397,763)
(17,944,048)
74,737,209
1,286,197
282,603,531

차량운반구
1,213,548
34,480
(67,502)
(255,717)
9,500
10,999
945,308

공구와기구
17,750,701
1,672,829
(174,108)
(3,201,765)
3,576,637
14,578
19,638,872

시설장치
283,695
1,200
-
(61,148)
-
-
223,747

건설중인자산
78,246,880
39,372,822
-
-
(93,169,882)
8,546
24,458,366

기타의유형자산
911,770
-
(36,000)
-
-
-
875,770

미착기계
3,470,858
4,925,758
-
-
(7,570,164)
-
826,452

합 계
495,793,016
47,280,414
(675,373)
(25,415,916)
(25,584,316)
1,816,126
493,213,951

(주1)
환율변동으로 인한 증감액입니다.

10. 투자부동산
당분기 중 투자부동산의 변동내역은 없으며, 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

토 지

건 물

합 계

기초금액

3,421,042
91,087
3,512,129

감가상각비
-
(4,454)
(4,454)

대체
(3,421,042)
(86,633)
(3,507,675)

기말금액

-
-
-

11. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기 초
사업양수도로
인한 증가
취득
상 각
(주1)
손상차손
대 체
기타증감
(주2)
연결범위의 변동
기 말

영업권
43,103,232
1,179,087
-
-
-
-
-
(2,452,826)
41,829,493

개발비
8
-
-
-
-
-
-
-
8

산업재산권
135,792
-
1,029,260
(15,596)
-
-
-
(1,000,000)
149,456

회원권
2,766,941
-
432,982
-
(1,064)
-
-
-
3,198,859

고객가치
7,009,114
-
-
(519,494)
-
-
-
-
6,489,620

브랜드가치
14,155,270
-
-
-
-
-
-
-
14,155,270

기타의무형자산
1,034,872
-
698,628
(298,170)
(107,000)
86,000
9,843
(133,078)
1,291,095

합 계
68,205,229
1,179,087
2,160,870
(833,260)
(108,064)
86,000
9,843
(3,585,904)
67,113,801

(주1)
상기 감가상각비 833,260천원 중 7,041천원은 중단영업이익에 계상되어 있습니다.

(주2)
환율변동으로 인한 증감액입니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기 초
취득
상 각
대 체
기타증감
(주1)
기 말

영업권
43,103,232
-
-
-
-
43,103,232

개발비
1,572,848
-
(556,035)
-
-
1,016,813

산업재산권
65,011
42,986
(8,526)
-
-
99,471

회원권
2,766,941
-
-
-
-
2,766,941

고객가치
7,701,772
-
(519,494)
-
-
7,182,278

상표권
14,155,270
-
-
-
-
14,155,270

기타의무형자산
1,267,320
-
(272,703)
106,000
11,193
1,111,810

합 계
70,632,394
42,986
(1,356,758)
106,000
11,193
69,435,815

(주1)
환율변동으로 인한 증감액입니다.

12. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

대여금
-
2,068,548
-
3,004,442

보증금
2,784,000
2,960,489
3,960,807
1,612,324

파생상품자산
330,040
-
268,250
113,392

합 계
3,114,040
5,029,037
4,229,057
4,730,158

13. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

부가세대급금
-
-
113,832
-

선급금
2,374,008
-
1,964,901
-

선급비용
673,922
101,446
742,934
216,984

반환재고회수권
109,886
-
110,543
-

합 계
3,157,816
101,446
2,932,210
216,984

14. 차입금 및 사채

(1) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화단기차입금
하나은행
2.15 ~ 2.22
1,000,000
349,000

외화단기차입금
㈜국민은행 외
2.03 ~ 2.74
14,047,874
20,375,659

매출채권 양도
한국수협은행 외
-
890,230
1,395,344

합 계
15,938,104
22,120,003

(2) 장기차입금
당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화장기차입금
한국산업은행 외
1.5 ~ 2.92
30,586,915
35,000,000

외화장기차입금
국민은행
2.31
-
1,927,059

장기차입금 소계
30,586,915
36,927,059

차감: 유동성장기차입금
(15,000,000)
(21,927,059)

차감 계
15,586,915
15,000,000

(3) 사채
당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

제 35회 무보증공모사채
2017년 1월 17일
2020년 1월 17일
2.78
-
50,000,000

제 36회 사모사채
2017년 4월 28일
2020년 4월 28일
3.10
-
10,000,000

제 37회 사모사채
2017년 5월 12일
2020년 5월 12일
2.77
-
11,324,000

제 38회 무보증공모사채
2018년 4월 5일
2021년 4월 5일
2.85
40,000,000
40,000,000

역외변동금리부채권
2018년 7월 30일
2021년 7월 30일
3.12
15,255,500
15,051,400

제 39회 무보증공모사채
2019년 1월 18일
2022년 1월 18일
2.35
50,000,000
50,000,000

제 40-1회 무보증공모사채
2019년 5월 2일
2022년 5월 2일
2.03
20,000,000
20,000,000

제 40-2회 무보증공모사채
2019년 5월 2일
2024년 5월 2일
2.31
60,000,000
60,000,000

합 계
185,255,500
256,375,400

사채할인발행차금
(387,429)
(599,482)

사채장부가액 합계액
184,868,071
255,775,918

유동성사채 장부가액
(55,184,218)
(71,307,648)

비유동성사채 장부가액
129,683,853
184,468,270

15. 매입채무및기타채무

(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
29,177,288
30,811,934

미지급금
14,473,825
13,199,051

미지급비용
11,261,200
11,262,890

미지급배당금
1,844
5,394

합 계
54,914,157
55,279,269

(2) 연결실체는 배출부채를 미지급비용에 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
270,434
391,470

배출부채 변동
(270,434)
(35,044)

배출권 구입
-
-

기말금액
-
356,426

16. 충당부채

(1) 당분기와 전분기 중 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 

① 당분기

(단위: 천원)

구 분
복구충당부채
기타장기종업원급여
판매보증충당부채
반품충당부채
합 계

기초금액
245,505
1,036,552
111,225
134,521
1,527,803

전입금액
1,766
127,171
9,649
-
138,586

환입금액
-
-
(6,766)
-
(6,766)

지급금액
-
-
-
(3,589)
(3,589)

기타증감
23,183
-
-
-
23,183

사업양수도로 인한 증가

9,143

9,143

연결범위의 변동
(193,738)
(50,541)
-
-
(244,279)

기말금액
76,716
1,122,325
114,108
130,932
1,444,081

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
복구충당부채
기타장기종업원급여
판매보증충당부채
반품충당부채
합 계

기초금액
236,606
947,175
119,885
208,979
1,512,645

전입금액
1,603
94,025
126,645
151,954
374,227

환입금액
-
-
(119,886)
(208,979)
(328,865)

지급금액
-
(16,000)
-
-
(16,000)

기타증감
13,491
-
-
-
13,491

기말금액
251,700
1,025,200
126,644
151,954
1,555,498

(2) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 설정방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요가정은 다음과 같습니다.

구 분
설정방법 및 중요가정

복구충당부채
자산 사용 종료 후 최초의 상태로 복구를 위한 지출액을 추정

기타장기종업원급여
장기근속휴가 및 포상금에 대한 미래의 지급액을 추정

판매보증충당부채
과거의 보증수리경험을 기초로 하여 수익으로 인식한 제품에 대한
미래의 보증수리액을 추정

반품충당부채
과거의 반품경험률을 기초로 하여 미래의 반품예상액을 추정

17. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품부채
-
-
11,396
-

리스부채
984,145
2,136,813
1,241,998
2,238,609

합 계
984,145
2,136,813
1,253,394
2,238,609

18. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
1,748,281
2,632,599
3,288,792
-

예수금
3,929,350
-
4,937,237
-

합 계
5,677,631
2,632,599
8,226,029
-

19. 퇴직급여제도

(1) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 동 제도로 연결실체는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋생명보 험㈜ 등에 의하여
2020년 1월 중에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초잔액
36,621,829
(31,891,602)
4,730,227

당기손익으로 인식되는 금액 :

당기근무원가
3,844,312
-
3,844,312

이자비용(이자수익)
455,483
(384,008)
71,475

소 계
4,299,795
(384,008)
3,915,787

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(8,756)
(8,756)

소 계
-
(8,756)
(8,756)

제도에서 지급한 금액 :

지급액
(672,696)
1,098,090
425,394

확정기여형으로 전환
(308,749)
257,758
(50,991)

사업양수도로 인한 증가
397,812
-
397,812

연결범위의 변동
(1,766,472)
1,478,259
(288,213)

기말잔액
38,571,519
(29,450,259)
9,121,260

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초잔액
28,572,408
(28,593,387)
(20,979)

당기손익으로 인식되는 금액 :

당기근무원가
3,375,727
-
3,375,727

이자비용(이자수익)
452,434
(444,334)
8,100

소 계
3,828,161
(444,334)
3,383,827

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
95,056
95,056

소 계
-
95,056
95,056

제도에서 지급한 금액 :

지급액
(1,303,459)
2,254,723
951,264

확정기여형으로 전환
(324,545)
282,312
(42,233)

기말잔액
30,772,565
(26,405,630)
4,366,935

20. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
당분기말
전기말

보통주
30,000,000주
11,295,195주
5,000원
56,475,975
56,475,975

당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동은 없습니다.

21. 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
27,166,897
27,166,897

기타자본잉여금
93,461
93,461

자기주식
(2,042,091)
(2,042,091)

자기주식처분손익
3,330,951
3,330,951

주식결제형 종업원급여적립금
4,349,282
936,312

기타의자본조정
(157,917)
(157,917)

합 계
32,740,583
29,327,613

(2) 당분기와 전분기 중 주식결제형 종업원급여적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
936,312
648,038

주식기준보상의 발생
1,146,228
48,043

주식기준보상의 이연법인세변동
2,266,742
7,911

기말금액
4,349,282
703,992

주식결제형종업원급여적립금은 종업원주식옵션제도에 의해 종업원에게 부여된 주식옵션과 관련된 것입니다. 종업원에 대한 주식기준보상에 대한 상세한 정보는 주석 30에서 설명하고 있습니다.

22. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
12,502,351
10,838,351

임의적립금
21,426
21,425

미처분이익잉여금
446,708,787
360,918,638

합 계
459,232,564
371,778,414

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
371,778,414
302,700,809

지배기업주주지분 귀속 당기손익
103,793,766
72,862,690

배당금 지급
(16,632,473)
(13,305,978)

확정급여제도의 재측정요소
8,756
(95,056)

법인세효과
(1,926)
20,912

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산 처분이익
286,027
-

기말금액
459,232,564
362,183,377

(3) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

1주당배당금(배당률)
1,500원(30%)
1,200원(24%)

배당가능주식수(주1)
11,088,315주
11,088,315주

배당금총액
16,632,472,500
13,305,978,000

(주1)

당분기말과 전분기말 현재 발행주식수에서 연결실체가 보유하고 있는 보통주 자기
주식 206,880주를 차감하여 산정하였습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

해외사업환산손익
904,155
(190,141)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(8,399,759)
(8,826,429)

합 계
(7,495,604)
(9,016,570)

(2) 당분기와 전분기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(190,141)
(606,091)

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
1,094,296
882,245

기말금액
904,155
276,154

연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 해외사업환산손익에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 등과 관련하여 과거에 해외사업환산손익에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(8,826,429)
(7,824,304)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재평가로 인한 순평가차익
913,714
(1,320,436)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재평가 관련 법인세 효과
(201,017)
290,496

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익 이익잉여금 대체
(286,027)
-

기말금액
(8,399,759)
(8,854,244)

24. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은
23.10%(전분기 22.91%)
입니다.

25. 판매비와관리비

(1) 당분기와 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수출비용
1,272,385
3,663,681
908,892
2,641,109

운반비
3,140,592
8,881,023
3,095,115
8,956,056

판매촉진비
377,252
887,904
218,652
731,292

광고선전비
18,319
55,949
16,212
61,472

합 계
4,808,548
13,488,557
4,238,871
12,389,929

(2) 당분기와 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,934,615
11,598,283
2,787,902
9,125,887

퇴직급여
713,740
2,268,843
633,287
1,763,766

복리후생비
754,448
1,744,194
570,122
1,615,295

여비교통비
142,484
484,158
303,436
830,766

통신비
30,866
93,594
35,896
97,852

수도광열비
7,433
17,466
13,282
23,307

전력비
13,930
17,821
-
-

세금과공과
136,448
910,908
240,441
656,673

임차료
122,809
480,773
180,836
562,175

감가상각비
440,636
1,211,422
361,197
1,070,869

무형자산상각비
286,127
806,975
261,877
778,972

대손상각비
64,740
102,236
53,235
80,914

접대비
276,005
831,387
329,960
1,016,794

차량유지비
122,777
430,941
183,509
563,533

소모품비
71,926
234,429
88,204
230,049

수선비
25,646
53,010
16,381
77,410

보험료
6,957
33,207
14,017
55,080

도서인쇄비
34,005
146,272
6,832
81,249

행사비
10,425
210,404
32,733
238,512

회의비
89,325
240,866
57,602
172,367

지급수수료
1,186,746
3,359,889
685,631
2,290,495

주식보상비용
306,770
635,145
-
30,027

교육훈련비
4,356
174,171
53,624
162,829

보관료
22,407
77,043
33,302
107,792

품질보증비
14,202
9,649
15,454
7,765

환경관리비
1
-
1,815
1,815

견본비
99,821
339,833
53,861
191,820

용역비
217,612
629,479
188,170
487,343

합 계
9,137,257
27,142,398
7,202,606
22,321,356

26. 금융이익과 금융원가

(1) 당분기와 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산
31,205
417,968
212,760
551,162

단기금융상품
132,661
47,666
330,649
506,923

매출채권및기타채권
1,078
8,972
7,496
32,196

기타금융자산
34,209
99,560
39,590
118,276

소 계
199,153
574,166
590,495
1,208,557

외환차익
401,149
1,642,608
219,583
1,546,573

외화환산이익
165,913
175,124
37,753
49,824

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
119,488
447,124
-
-

파생상품평가이익
(260,596)
216,583
1,018,922
1,854,678

파생상품거래이익
-
60,522
89,816
267,903

합 계
625,107
3,116,127
1,956,569
4,927,535

(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용

차입금
256,359
1,029,346
681,459
2,224,095

사채
1,176,082
3,878,343
1,825,886
4,756,856

리스
24,019
66,532
21,840
50,131

복구충당부채
661
1,766
545
1,603

기타
-
452
-
70

소 계
1,457,121
4,976,439
2,529,730
7,032,755

외환차손
995,548
1,325,664
22,548
686,893

외화환산손실
(320,558)
96,655
652,994
749,712

파생상품평가손실
-
-
13,550
75,532

파생상품거래손실
25,483
292,778
-
-

합 계
2,157,594
6,691,536
3,218,822
8,544,892

27. 기타영업외손익

(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
123,375
829,736
337,916
718,356

외화환산이익
(6,621)
42,560
76,867
104,955

종속기업투자주식처분이익
-
9,834,151
-
-

유형자산처분이익(주1)
1,028,525
4,102,190
302,569
303,331

사용권자산처분이익
-
363
-
-

배당금수익
-
13,500
-
6,750

임대수익
1,500
4,500
1,900
48,100

기타의대손상각비환입
-
53
5,642
17,794

잡이익
53,191
307,419
71,251
477,742

합 계
1,199,970
15,134,472
796,145
1,677,028

(주1)
당분기 중 매각예정자산 15,435,888천원을 매각하여 3,884,186천원 매각예정자산처분이익을 인식하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
258,082
588,226
119,161
290,095

외화환산손실
(283,498)
544,145
490,609
1,099,424

매출채권처분손실
20,116
104,754
59,221
59,221

재고자산감모손실
-
7,658
-
-

재고자산폐기손실
-
-
-
83,868

유형자산처분손실
-
5,805
422,981
448,707

유형자산폐기손실
572
572
-
-

무형자산손상차손
108,064
108,064
-
-

기부금
-
112,282
822
822

지급수수료
146,448
1,274,863
36,217
92,523

기타의비용
3,524
10,542
6,874
34,771

잡손실
11,447
40,904
4,767
18,592

합 계
264,755
2,797,815
1,140,652
2,128,023

28. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업
삼영순화㈜

기타 특수관계자
한솔홀딩스㈜, 한솔제지㈜, ㈜한솔홈데코, 한솔로지스틱스㈜ 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산 
매입
기타자산 
매입
기타비용
(주1)

관계기업
삼영순화㈜
76,464,612
5,381,613
276,989
-
-
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,040,111

한솔제지㈜
28,596,319
3,501
-
-
-
3,020

한솔페이퍼텍㈜
3,499
-
-
-
-
-

㈜한솔홈데코
3,217,646
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
14,396

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
-
-
-
77,433

한솔피엔에스㈜
-
-
-
69,534
661,351
1,200,093

Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd
52,764
-
-
-
-
-

Hansol Logistics India Pvt., Ltd.
-
-
-
-
-
730

한솔테크닉스㈜
-

27,500
-
-

한솔이엠이 주식회사
-
-
-
2,800
-
-

㈜코스코페이퍼
-
-
69,612
-
-
1,518

합 계
108,334,840
5,385,114
346,601
99,834
661,351
2,337,301

(주1)
기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등
자본거래

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산 
매입
기타자산 
매입
기타비용
(주1)
처분

관계기업
삼영순화㈜
64,529,359
3,980,587
207,751
-
-
-
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,173,514
-

한솔제지㈜
35,184,905
-
-
-
-
8,007
-

㈜한솔홈데코
3,441,773
-
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
32,569
-
-
182,328
-

Hansol Logistics Vina Co., Ltd
-
-
-
-
-
108,946
-

에이치디씨리조트 주식회사(주2)
-
-
-
-
-
111,656
93,120

한솔피엔에스㈜
-
-
-
38,387
45,000
1,219,053
-

Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd
7,140
-
-
-
-
-
-

Hansol Logistics India Pvt. Ltd
-
-
-
-
-
39,640
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
-
304
-

합 계
103,163,177
3,980,587
240,320
38,387
45,000
2,843,448
93,120

(주1)
기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(주2)
한솔개발㈜가 전기 중 에이치디씨리조트 주식회사로 상호변경 하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

관계기업
삼영순화㈜
8,992,688
-
-
-
85,227
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
125,090

한솔제지㈜
3,665,712
-
-
-
-
198

㈜한솔홈데코
1,523,865
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
1,925

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
1,000,000
-
-
1,070

한솔피엔에스㈜
-
-
-
-
-
378,408

Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd
21,874
-
-
-
-
-

합 계
14,204,139
-
1,000,000
-
85,227
506,691

② 전기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

관계기업
삼영순화㈜
8,454,515
-
-
-
19,152
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
47,344
-
-
-
157,083

한솔제지㈜
4,139,098
-
-
-
-
418

㈜한솔홈데코
1,628,931
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스(주)
-
-
-
-
-
1,301

Hansol Logistics Vina Co., Ltd.
-
-
-
-
-
16,641

Hansol Logistics India Pvt., Ltd.
-
-
-
-
-
719

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
1,000,000
-
-
25,326

한솔피엔에스㈜
-
-
-
3,625
-
229,335

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
-
16,269

합 계
14,222,544
47,344
1,000,000
3,625
19,152
447,092

한편 연결실체는 당분기말 현재 특수관계자에 대한 매출채권 잔액에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
3,022,049
2,266,479

퇴직급여
413,296
360,347

주식기준보상
447,565
18,016

합 계
3,882,910
2,644,842

29. 주당이익

(1) 기본주당손익

1) 연결실체의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 귀속 분기순이익
39,638,989,619
103,793,765,528
26,173,758,718
72,862,689,769

지배주주 귀속 계속영업손익
39,638,989,619
104,620,865,315
25,604,190,248
71,044,197,076

지배주주 귀속 중단영업손익
-
(827,099,787)
569,568,470
1,818,492,693

가중평균유통보통주식수
11,088,315
11,088,315
11,088,315
11,088,315

기본주당순이익
3,575
9,361
2,360
6,571

계속영업기본주당순이익
3,575
9,435
2,309
6,407

중단영업기본주당순이익
-
(75)
51
164

2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 주)

구 분
주식수
누적
3개월

가중치
적수
가중치
적수

기초
11,295,195
274
3,094,883,430
92
1,039,157,940

자기주식
(206,880)
274
(56,685,120)
92
(19,032,960)

합 계
3,038,198,310

1,020,124,980

가중평균유통보통주식수
11,088,315

11,088,315

② 전분기

(단위 : 주)

구 분
주식수
누적
3개월

가중치
적수
가중치
적수

기초
11,295,195
273
3,083,588,235
92
1,039,157,940

자기주식
(206,880)
273
(56,478,240)
92
(19,032,960)

합 계
3,027,109,995

1,020,124,980

가중평균유통보통주식수
11,088,315

11,088,315

(2) 희석주당손익

1) 연결실체의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익
39,638,989,619
103,793,765,528
26,173,758,718
72,862,689,769

지배주주 귀속 계속영업손익
39,638,989,619
104,620,865,315
25,604,190,248
71,044,197,076

지배주주 귀속 중단영업손익
-
(827,099,787)
569,568,470
1,818,492,693

희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익
39,638,989,619
103,793,765,528
26,173,758,718
72,862,689,769

지배주주 귀속 계속영업손익
39,638,989,619
104,620,865,315
25,604,190,248
71,044,197,076

지배주주 귀속 중단영업손익
-
(827,099,787)
569,568,470
1,818,492,693

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수
11,113,252
11,108,833
11,100,101
11,100,805

희석주당순이익
3,567
9,343
2,358
6,564

계속영업희석주당순이익
3,567
9,418
2,307
6,400

중단영업희석주당순이익
-
(74)
51
164

2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수
11,088,315
11,088,315
11,088,315
11,088,315

무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:

- 주식선택권
24,937
20,518
11,786
12,490

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수
11,113,252
11,108,833
11,100,101
11,100,805

희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며, 주식선택권이 모두 기초에 전환된 것으로 가정하였습니다.

30. 주식기준보상

(1) 연결실체는 임직원을 대상으로 주식기준보상약정을 부여하였으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식기준보상약정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
한솔케미칼 부여분(주1,2)
테이팩스 부여분(주3)

2016년 3월 18일 부여분
2020년 3월 25일 부여분
2020년 3월 23일 부여분

주식수
40,000주
145,000주
86,000주

부여일 주식가격(단위: 원)
57,100원
76,500원
11,400원

행사가격(단위: 원)
56,775원
84,215원
15,679원

기대변동성
27.84%
36.75%
41.80%

옵션만기
6년
7년 9개월
6년 9개월

행사가능기간
2019.3.18 ~ 2025.3.17
2022.3.25 ~ 2029.12.31
2023.3.23 ~ 2029.12.31

무위험이자율
1.52%
1.63%
1.63%

(주1)
2016년 3월 18일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 40,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 56,775원이며, 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율 및 시가총액상승률의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 6년이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 블랙숄즈가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(주2)
2020년 3월 25일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 145,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 84,215원이며, 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(주3)
2020년 3월 23일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 86,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 15,679원이며, 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 6년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중에 발생한 주식보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

총보상원가
5,240,012
692,200

전기이전 누적보상원가
(692,200)
(644,157)

당기인식보상원가
(1,146,228)
(48,043)

잔여보상원가
3,401,584
-

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위 : USD)

구 분
제 공 자
단 위
금 액

당좌차월
한국산업은행 등
KRW
11,700,000

수입신용장발행
㈜한국씨티은행 등
KRW
8,000,000

㈜국민은행 등
USD
11,000,000

B2B
농협은행㈜ 등
KRW
39,000,000

변동금리부채권
농협은행㈜
USD
13,000,000

어음할인
롯데캐피탈㈜ 등
KRW
15,000,000

한도대출약정
한국산업은행 등
KRW
22,000,000

시설대
한국산업은행 등
KRW
29,800,000

한국산업은행 등
USD
6,000,000

일반자금대출
㈜하나은행 등
KRW
22,000,000

㈜하나은행
USD
6,000,000

수출성장자금
한국수출입은행
KRW
25,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 외화단위 : USD)

제공자
내 용
금 액

㈜국민은행
포괄외화지급보증
USD 13,000,000

서울보증보험㈜
계약이행보증 등
1,637,892

(3) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : CNY, 천원)

계류법원
피고
원고
사건내용
통화
소송가액
진행현황

서안시
중국인민법원
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
포항건설(중국) 유한공사
공사대금 미지급금 지급을 
요구하는 소송 제기
CNY
17,202,843
2심 판결 완료. 상고 검토 중.
 (2심 결과: 한송전자가 포스코에
 9,011,425 CNY 지급)

수원지방법원
주식회사
테이팩스
㈜스타아미
계약금 수취의 반환
KRW
4,338,656
소송 진행중

지연 배상금 강제집행(주1)
KRW
500,000
소송 진행중

서울중앙지방법원
주식회사
한솔케미칼
Sky Root Limite
외 1인
계약금 수취의 반환
KRW
5,240,000
소송 진행중

(주1)
2020년 10월 15일 원고의 청구를 기각하는 1심 판결이 선고되었습니다.

(4) 연결실체는 ㈜우리은행에서 발행되었으나 미회수된 어음 1매에 대해 어음의 소멸시효 등을 고려하여 연결실체의 연결재무제표에 당해 우발사항으로 인한 영향을 반영하고 있지 않습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체는 차입금에 대한 담보제공을 위하여, 위탁자를 연결실 체, 우선수익자를 KB국민은행으로 하는 부동산담보신탁 계약을 KB부동산신탁 주식회사와 체결하였습니다.

32. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

현금및현금성자산
-
83,274,364
-
83,274,364

단기금융상품
-
36,100,000
-
36,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산
18,019,800
-
-
18,019,800

매출채권및기타채권(유동) (주1)
-
73,028,529
-
73,028,529

기타금융자산(유동)
330,040
2,784,000
-
3,114,040

매출채권및기타채권(비유동)
-
122,439
-
122,439

장기금융상품
-
24,000
-
24,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
11,751,765
11,751,765

기타금융자산(비유동)
-
5,029,037
-
5,029,037

합 계
18,349,840
200,362,369
11,751,765
230,463,974

(주1)
부가세 대급금을 제외한 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

현금및현금성자산
-
57,077,032
-
57,077,032

단기금융상품
-
63,783,691
-
63,783,691

당기손익-공정가치측정금융자산
24,000,000
-
-
24,000,000

매출채권및기타채권(유동)
-
74,900,428
-
74,900,428

기타금융자산(유동)
268,250
3,960,807
-
4,229,057

장기금융상품
-
29,000
-
29,000

매출채권및기타채권(비유동)
-
594,162
-
594,162

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
11,064,978
11,064,978

기타금융자산(비유동)
113,392
4,616,766
-
4,730,158

합 계
24,381,642
204,961,886
11,064,978
240,408,506

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
금융부채

매입채무및기타채무
-
54,914,157
54,914,157

차입금
-
46,525,019
46,525,019

사채(주1)
-
184,868,071
184,869,322

기타금융부채(유동)
-
984,145
984,145

기타금융부채(비유동)
-
2,136,813
2,136,813

합 계
-
289,428,205
289,429,456

(주1)
사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 회사에 대한 개별민평금리 3년물 1.674% 및 5년물 2.005%로 할인하여 산출하였습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
금융부채

매입채무및기타채무(주1)
-
55,240,904
55,240,904

차입금
-
59,047,062
59,047,062

사채
-
255,775,917
255,123,081

기타금융부채(유동)
11,396
1,241,998
1,253,394

기타금융부채(비유동)
-
2,238,609
2,238,609

합 계
11,396
373,544,490
372,903,050

(주1)
부가세 예수금을 제외한 금액입니다.

(주2)
사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 동일한 신용등급 A의 회사채 수익률 3.04%로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

-표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).

-파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.
-(상기 기술된 금융상품을 제외한) 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
18,019,800
-
18,019,800

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
7,951,240
-
2,692,303
10,643,543

파생상품자산
-
330,040
-
330,040

[금융부채]

파생상품부채
-
-
-
-

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
24,000,000
-
24,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,264,453
-
2,692,303
10,956,756

파생상품자산
-
381,641
-
381,641

[금융부채]

파생상품부채
-
11,396
-
11,396

한편, 당분기와 전분기 중 금융상품의 수준 간의 대체는 없습니다.

33. 부문정보

(1) 보고부문
연결실체의 영업부문은 시장과 고객의 성격에 근거하여 구분하고 있습니다. 연결실체는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 단일의 영업부문으로 구분하였습니다.

(2) 지역에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분
국 내
중 국
기 타
합 계

총매출
338,339,361
61,401,843
66,027,455
465,768,659

내부매출
(1,842,126)
(3,880,271)
-
(5,722,397)

순매출
336,497,235
57,521,572
66,027,455
460,046,262

비유동자산(주1)
568,799,188
34,744,141
114,080
603,657,409

(주1)
금융자산, 이연법인세자산 등은 제외하였습니다.

(3) 재화 또는 용역의 유형

(단위 : 천원)

구 분
정밀화학제품
제지/환경제품
전자소재
테이프류
특수가스
기 타
합 계

총매출
163,582,006
67,164,602
122,551,370
86,752,849
8,697,912
17,019,920
465,768,659

내부매출
-
-
-
(586,321)
(1,229,202)
(3,906,874)
(5,722,397)

순매출
163,582,006
67,164,602
122,551,370
86,166,528
7,468,710
13,113,046
460,046,262

(4) 주요고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 연결실체의 매출의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
매출액
매출액 비율

당분기
전분기
당분기
전분기

삼영순화㈜
76,464,612
64,529,359
16.62%
14.52%

34. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정 대체
7,730,992
100,740,046

사채의 유동성 대체
54,999,642
71,206,100

장기차입금의 유동성 대체
15,000,000
20,868,486

유동임차보증금의 유동성 대체
760,000
1,054,000

비유동임차보증금의 유동성 대체
1,843,000
850,000

유형자산 미지급금 증가
383,138
1,662,093

비유동리스부채의 유동성 대체
645,537
1,309,573

리스자산의 증가
1,172,211
-

공정가치측정금융자산-기타포괄손익 증감
712,697
(1,029,940)

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부 채

단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
미지급배당금

기 초
22,120,003
36,927,059
255,775,917
3,480,607
5,394

배당금의 지급
-
-
-
-
(16,632,466)

차입금의 차입
23,703,684
15,586,915
-
-
-

차입금의 상환
(25,773,403)
(21,993,682)
(71,324,000)
(1,206,672)
-

비현금 변동
589,605
66,623
416,154
1,189,858
16,628,916

연결부문의 변동
(4,701,785)
-
-
(342,835)
-

기 말
15,938,104
30,586,915
184,868,071
3,120,958
1,844

35. 매출
연결실체의 주요 수익 원천은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 제품과 용역 계약 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

주요 제품과 서비스:

제품공급
428,829,556
380,834,964

상품공급
29,851,854
25,592,235

용역의 제공
1,364,853
790,752

합 계
460,046,263
407,217,951

수익인식시기:

한 시점에 이행
458,681,410
406,427,199

기간에 걸쳐 이행
1,364,853
790,752

합 계
460,046,263
407,217,951

연결실체의 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액이며, 당분기말과 전기말 현재 각각

1,725,321천원 및 782,621
천원 입니다.

36. 리스

(1) 사용권자산
당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
사업양수도로 인한 증가
증가
감소
감가상각비
환율변동효과
연결범위의
변동
기말

사용권자산-토지
2,093,899
-
-
-
-
74,613
(1,048,145)
1,120,367

사용권자산-토지 감가상각누계액
(52,025)
-
-
-
(26,072)
(1,950)
35,571
(44,476)

사용권자산-건물
3,661,976
1,344
791,125
(48,531)
-
4,638
(400,233)
4,010,319

사용권자산-건물 감가상각누계액
(896,232)
-
-
29,193
(754,653)
(1,061)
168,025
(1,454,728)

사용권자산-차량운반구
1,080,857
-
387,898
(53,406)
-
2,989
(179,934)
1,238,404

사용권자산-차량운반구 감가상각누계액
(402,762)
-
-
43,589
(310,417)
(1,418)
78,258
(592,750)

합 계
5,485,713
1,344
1,179,023
(29,155)
(1,091,142)
77,811
(1,346,458)
4,277,136

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초
도입효과
증가
감소
감가상각비
환율변동효과
기말

사용권자산-토지

-

2,037,984

-

-

-

107,658

2,145,642

사용권자산-토지 감가상각누계액

-

-

-

-

(36,459)

(743)

(37,202)

사용권자산-건물

-

2,083,648

1,652,790

(134,070)

-

24,453

3,626,821

사용권자산-건물 감가상각누계액

-

-

-

-

(652,402)

1,096

(651,306)

사용권자산-차량운반구

-

588,063

316,807

(23,412)

-

5,077

886,535

사용권자산-차량운반구 감가상각누계액

-

-

-

-

(270,870)

(514)

(271,384)

합 계

-

4,709,695

1,969,597

(157,482)

(959,731)

137,027

5,699,106

(2) 리스부채

1) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
사업양수도로
 인한 증가
증가
감소
이자비용
현금지급
환율변동
효과
연결범위의
 변동
기말

리스부채
3,480,607
1,344
1,141,302
(29,518)
71,232
(1,206,672)
5,498
(342,835)
3,120,958

② 전분기

(단위: 천원)

구분
기초
도입효과
증가
감소
이자비용
현금지급
환율변동효과
기말

리스부채
-
2,582,553
1,969,597
(157,482)
67,828
(856,906)
(4,981)
3,600,609

2) 당분기말 현재 가중평균 증분차입이자율은 1.88% ~ 3.63% 입니다.

3) 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다
 (할인되지 않은 계약상 현금흐름).

(단위: 천원)

구 분
리스부채

1년 미만
1,088,130

1년에서 2년 이하
689,985

2년에서 5년 이하
1,059,768

5년 초과
685,800

당분기말 현재 할인되지 않은 리스부채
3,523,683

당분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채
3,120,958

유동 리스부채
984,145

비유동 리스부채
2,136,813

4) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채를 인식한 현금유출
(1,206,672)
(928,222)

단기/소액리스로 리스부채를 인식하지 않은 현금유출
(1,354,989)
(1,613,837)

합계
(2,561,661)
(2,542,059)

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에 대한 이자비용
71,232
67,828

인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용
1,204,448
1,444,748

인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련비용
150,541
169,089

37. 매각예정처분자산
연결실체는 고부가가치 제품 중심의 사업 재편을 통한 경영 효율 극대화를 위해 인천광역시 부평구 소재 토지 매각을 추진하고 있습니다. 당기에 토지의 처분금액은
15,435,888
천
원이며, 당분기말 금액은 토지분에 대한 장부금액 입니다. 연결실체는 (동 토지 및 건물의 개별 매매계약과 소재지와 유사한 지역에 소재하며 성격이 유사한 토지및 건물의 최근 시장가격에 기초하여 추정된) 순공정가치가 장부 금액을 초과할 것으로 예상하고 있기 때문에, 당기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 토지 및 건물에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다.

당분기말 현재 매각예정처분자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

기초
18,255,906

처분
(15,435,888)

분기말
2,820,018

38. 사업양수도
연결실체는 하나머티리얼즈㈜로부터 특수가스 사업부문을 양수하였습니다. 취득한 자산 및 회계처리의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
금액

양수도대가
14,300,000

식별가능 순자산의 공정가치

매출채권
921,495

재고자산
1,325,360

유형자산
11,418,486

무형자산
-

기타자산
158,743

자산 합계
13,824,084

매입채무
123,983

미지급금
144,794

미지급비용
27,439

확정급여부채
397,812

장기종업원급여부채
9,143

부채 합계
703,171

순자산 합계
13,120,913

영업권
1,179,087

당분기말 현재 식별가능한 무형자산의 인식 등 순자산 공정가치 평가절차가 완료되지 아니하였으며, 이에 따라 매수가격 배분절차가 완료되지 않았습니다. 상기 공정가치평가 및 매수가격 배분절차에 따른 잠정적인 회계처리가 향후 최종 확정되는 경우 상기 정보는 수정될 수 있습니다.

39. 중단영업

(1) 중단영업 분류
당분기 중 ㈜한솔씨앤피 및 그 종속회사를 매각하였습니다. 이에 따라 연결실체는 ㈜한솔씨앤피 및 그 종속회사의 손익을 중단영업손익으로 분류하였으며, 비교 표시 되는 전기 분기연결손익계산서는 재작성 되었습니다.

(2) 당분기 중 손익계산서에 포함된 중단영업이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목
당분기
전분기

매출
5,017,618
37,218,825

매출원가
(4,832,736)
(26,781,135)

판매관리비
(2,276,666)
(7,927,364)

기타영업외수익
1,126,796
1,491,573

기타영업외비용
(385,738)
(467,792)

법인세비용
(123,209)
35,449

중단영업이익
(1,473,935)
3,569,556

(3) 당분기와 전분기 중 중단영업의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름
(1,291,187)
1,562,637

투자활동으로 인한 순현금흐름
(1,012,269)
1,555,417

재무활동으로 인한 순현금흐름
1,469,955
72,153

(4) 당분기 중 주식양도로 인한 회사의 재무상태표 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
금액

유동자산
23,980,496

비유동자산
16,970,732

자산총계
40,951,228

유동부채
9,749,619

비유동부채
1,468,792

부채총계
11,218,411

자본총계
29,732,817

순자산감소
(29,732,817)

처분대가
24,000,000

처분 전 현금 및 현금성자산
(7,066,774)

순현금 유입액
16,933,226

40. 보고기간 후 사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송 사건 중 약속어음 공정증서에 기한 지연 배상금 강제집행(소송가액 500,000천원) 건은 원고의 청구를 기각하는 1심 판결이 2020년 10월 15일 선고되었습니다.

 또한, 공사대금 미지급금 지급을 요구하는 소송(소송가액 17,202,843 CNY) 건은 연결실체가 원고인 포항건설(중국) 유한공사에게 9,011,425 CNY을 지급하라는 2심 판결이 2020년 10월 13일 법적 효력을 발휘하게 되었습니다.

 한편, 연결실체는 2020년 10월 19일 이차전지용 테이프 판매증가에 따른 생산능력 증대를 위하여 8,250,000천원 규모의 신규라인 증설투자를 결정하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 40 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 41 기 3분기말

제 40 기말

자산

유동자산

192,428,812,616

225,314,615,252

현금및현금성자산

65,029,841,904

42,857,213,321

단기금융상품

12,100,000,000

60,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

18,019,800,000

24,000,000,000

매출채권및기타채권

51,641,638,663

48,610,539,264

재고자산

41,602,571,403

43,920,821,723

기타금융자산

2,750,000,000

4,226,249,783

기타유동자산

1,284,960,646

1,699,791,161

비유동자산

563,568,135,290

519,641,016,218

장기금융상품

24,000,000

24,000,000

장기매출채권 및 기타채권

122,438,852

617,963,361

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

11,751,765,200

11,064,977,965

종속기업투자

67,698,562,000

70,174,064,000

관계기업투자

14,805,183,017

14,805,183,017

유형자산

456,241,048,597

415,845,871,652

무형자산

4,115,846,003

3,324,765,023

사용권자산

1,129,259,114

877,975,404

이연법인세자산

5,525,748,547

2,336,897,125

기타금융자산

2,154,283,960

569,318,671

자산총계

755,996,947,906

744,955,631,470

부채

유동부채

113,954,544,720

145,648,944,358

매입채무및기타채무

34,978,237,431

32,760,412,317

단기차입금

890,229,328

1,395,343,510

유동성장기차입금

15,000,000,000

20,000,000,000

유동성사채

39,973,558,561

71,307,647,700

당기법인세부채

17,865,918,141

11,905,001,944

기타금융부채

406,418,955

557,685,435

기타유동부채

4,840,182,304

7,722,853,452

비유동부채

157,032,236,547

190,217,782,386

사채

129,683,853,449

169,502,394,152

장기차입금

14,800,000,000

15,000,000,000

순확정급여채무

8,395,512,122

4,526,312,768

충당부채

921,508,039

851,545,196

기타비유동부채

2,632,598,702

기타금융부채

598,764,235

337,530,270

부채총계

270,986,781,267

335,866,726,744

자본

자본금

56,475,975,000

56,475,975,000

기타불입자본

32,728,959,068

29,428,852,385

이익잉여금

402,879,167,289

330,684,682,365

기타자본구성요소

(7,073,934,718)

(7,500,605,024)

자본총계

485,010,166,639

409,088,904,726

자본과부채총계

755,996,947,906

744,955,631,470

포괄손익계산서

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 41 기 3분기

제 40 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

121,785,432,009

340,289,538,708

103,764,392,856

301,154,381,671

상품매출액

6,159,388,638

15,585,117,056

4,401,296,845

13,103,340,974

제품매출액

115,174,712,946

323,269,618,887

99,038,939,033

287,102,908,164

기타매출액

451,330,425

1,434,802,765

324,156,978

948,132,533

매출원가

70,815,638,413

210,963,785,090

67,014,491,977

198,481,346,957

상품매출원가

5,699,571,374

14,106,840,939

4,178,624,136

12,369,745,636

제품매출원가

64,665,136,614

195,429,401,386

62,520,310,863

185,191,250,382

기타매출원가

450,930,425

1,427,542,765

315,556,978

920,350,939

매출총이익

50,969,793,596

129,325,753,618

36,749,900,879

102,673,034,714

판매비와관리비

9,035,767,006

26,957,908,930

7,295,195,767

23,099,620,462

영업이익

41,934,026,590

102,367,844,688

29,454,705,112

79,573,414,252

금융이익

228,378,764

1,748,984,655

1,263,935,688

2,890,700,421

금융원가

1,735,201,095

5,053,700,335

1,954,019,731

5,200,634,448

기타영업외수익

269,699,883

17,454,856,342

121,732,067

4,548,791,986

기타영업외비용

279,537,170

1,732,295,519

(451,206)

280,051,118

법인세비용차감전순이익

40,417,366,972

114,785,689,831

28,886,804,342

81,532,221,093

법인세비용

8,960,774,814

26,251,588,820

7,019,217,536

18,894,936,139

분기순이익

31,456,592,158

88,534,101,011

21,867,586,806

62,637,284,954

기타포괄손익

2,021,410,239

719,526,719

(1,181,271,979)

(1,104,083,821)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

2,021,410,239

719,526,719

(1,181,271,979)

(1,104,083,821)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)

(5,518,889)

6,829,595

(26,650,689)

(74,143,842)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2,026,929,128

712,697,124

(1,154,621,290)

(1,029,939,979)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익

33,478,002,397

89,253,627,730

20,686,314,827

61,533,201,133

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)

2,837

7,984

1,972

5,649

희석주당순이익 (단위 : 원)

2,831

7,970

1,970

5,643

자본변동표

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

56,475,975,000

29,140,578,763

(6,498,480,488)

275,141,606,994

354,259,680,269

배당금의 지급

(13,305,978,000)

(13,305,978,000)

주식기준보상거래의 인식

55,953,622

55,953,622

분기순이익

62,637,284,954

62,637,284,954

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1,029,939,979)

(1,029,939,979)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

보험수리적손익

(74,143,842)

(74,143,842)

2019.09.30 (기말자본)

56,475,975,000

29,196,532,385

(7,528,420,467)

324,398,770,106

402,542,857,024

2020.01.01 (기초자본)

56,475,975,000

29,428,852,385

(7,500,605,024)

330,684,682,365

409,088,904,726

배당금의 지급

(16,632,472,500)

(16,632,472,500)

주식기준보상거래의 인식

3,300,106,683

3,300,106,683

분기순이익

88,534,101,011

88,534,101,011

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

712,697,124

712,697,124

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

(286,026,818)

286,026,818

보험수리적손익

6,829,595

6,829,595

2020.09.30 (기말자본)

56,475,975,000

32,728,959,068

(7,073,934,718)

402,879,167,289

485,010,166,639

현금흐름표

제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 41 기 3분기

제 40 기 3분기

영업활동현금흐름

107,153,333,923

56,782,990,319

당기순이익(손실)

88,534,101,011

62,637,284,954

당기순이익조정을 위한 가감

36,845,611,089

39,281,292,926

퇴직급여

3,589,402,511

2,993,022,997

복리후생비

51,384,143

50,463,031

감가상각비

18,962,240,939

17,472,451,786

무형자산상각비

245,160,417

555,288,150

주식보상비용

1,070,147,671

48,043,105

이자수익

(387,766,566)

(1,100,218,252)

외화환산이익

(58,464)

(50,908,758)

파생상품평가이익

(864,711,389)

금융보증수익

(9,265,454)

(57,019,098)

이자비용

4,142,696,932

5,125,102,185

파생상품평가손실

75,532,263

유형자산처분이익

(217,303,511)

(5,998,000)

배당금수익

(5,395,113,394)

(3,987,336,809)

외화환산손실

152,599,025

재고자산폐기손실

234,597,480

83,867,777

유형자산폐기손실

572,000

유형자산처분손실

30,800,420

무형자산손상차손

107,000,000

기타의대손충당금환입

(53,226)

(16,793,496)

기타의비용

10,541,886

34,770,875

법인세비용

26,251,588,820

18,894,936,139

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(447,124,120)

종속기업투자주식처분이익

(11,515,636,000)

순운전자본의 변동

1,510,071,085

(22,403,861,795)

매출채권의 감소(증가)

(2,778,232,762)

(474,938,967)

기타채권의 감소(증가)

(135,241,694)

2,813,066,006

기타유동자산의 감소(증가)

401,770,335

1,097,636,892

기타유동금융자산의 감소(증가)

393,249,783

재고자산의 감소(증가)

2,083,652,840

(8,993,690,451)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

(490,656,001)

360,000,000

매입채무의 증가(감소)

1,674,050,053

(18,554,909,671)

기타채무의 증가(감소)

334,393,884

1,303,410,069

기타유동부채의 증가(감소)

(250,072,446)

(657,962,819)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(11,395,642)

퇴직급여채무의 증가(감소)

288,552,735

703,527,146

이자의 수취

669,613,935

572,681,903

이자의 지급

(4,361,728,162)

(4,438,312,648)

배당금의 수취

5,395,113,394

3,987,336,809

법인세의 지급

(21,439,448,429)

(22,853,431,830)

투자활동현금흐름

9,436,652,721

(133,704,522,575)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,226,927,168

유형자산의 처분

290,000,000

78,700,000

유형자산의 취득

(58,341,495,170)

(59,751,893,218)

무형자산의 취득

(1,057,241,397)

(18,209,357)

단기금융상품의 취득

(22,100,000,000)

(107,000,000,000)

단기금융상품의 처분

70,000,000,000

33,000,000,000

기타금융자산의 취득

(400,000,000)

기타금융자산의 처분

400,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(42,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

48,427,324,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,000,000,000)

(93,120,000)

종속기업투자주식의 취득

(10,008,862,000)

종속기업투자주식의 처분

24,000,000,000

정부보조금의 수취

80,000,000

재무활동현금흐름

(94,322,252,371)

114,897,673,001

단기차입금의 차입

13,116,762,048

82,094,702,358

장기차입금의 차입

14,800,000,000

사채의 발행

129,443,720,000

단기차입금의 상환

(13,621,876,230)

(82,943,819,408)

리스부채의 상환

(660,671,899)

(395,161,034)

사채의 상환

(71,324,000,000)

장기차입금의 상환

(20,000,000,000)

배당금의 지급

(16,632,466,290)

(13,301,768,915)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(95,105,690)

49,824,160

현금및현금성자산의순증가(감소)

22,172,628,583

38,025,964,905

기초현금및현금성자산

42,857,213,321

7,600,030,651

기말현금및현금성자산

65,029,841,904

45,625,995,556

5. 재무제표 주석

제 41(당) 기 3 분기 2020년 9월 30일 현재

제 40(전) 기 3 분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 한솔케미칼

1. 회사의 개요

주식회사 한솔케미칼(이하 "당사")은 1980년에 설립되어 1989년 5월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 공개법인으로서, 각종 화공약품 및 화학제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.

당분기말 현재의 당사의 자본금은 565억원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

주주명
주식수
금액
지분율

조동혁
1,634,408
8,172,040
14.47%

조동길
35,479
177,395
0.31%

이정남
14,643
73,215
0.13%

조연주
3,524
17,620
0.03%

우리사주조합
468,180
2,340,900
4.14%

자기주식
206,880
1,034,400
1.83%

기타
8,932,081
44,660,405
79.08%

합 계
11,295,195
56,475,975
100.00%

2. 재무제표 작성기준 

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의
분기
재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은

2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

2020년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 유의한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 사용이 제한된 금융상품

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
종 류
거래처
금 액
사용제한내역

당분기말
전기말

장기금융상품
별단예금
㈜신한은행 등
24,000
24,000
당좌개설보증금

5. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
48,700,439
-
45,979,699
-

미수금
2,879,576
445,311
2,246,945
949,802

차감: 대손충당금
-
-
(54)
-

차감: 현재가치할인차금
-
(322,872)
-
(331,839)

미수수익
61,624
-
383,949
-

합 계
51,641,639
122,439
48,610,539
617,963

(2) 당분기와 전분기 중 미수금의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
54
17,233

손상된 채권에 대한 대손상각비 환입
(54)
(16,793)

제각액
-
(239)

분기말금액
-
201

6. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
401,812
-
401,812
618,317
-
618,317

제품
11,185,951
-
11,185,951
14,043,666
-
14,043,666

재공품
2,693,372
-
2,693,372
3,769,924
-
3,769,924

원재료
23,024,677
-
23,024,677
21,261,953
-
21,261,953

저장품
1,928,420
-
1,928,420
1,972,575
-
1,972,575

미착품
2,368,339
-
2,368,339
2,254,387
-
2,254,387

합 계
41,602,571
-
41,602,571
43,920,822
-
43,920,822

7. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

회사명
회사명
주요 영업활동
영업소재지

종속기업
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
화공약품 등의 제조 및 판매
중국 서안(Xi'an)

㈜테이팩스
포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매
경기도 화성

㈜솔머티리얼즈
특수가스 제조
충청북도 청주

㈜에이치에스머티리얼즈
도매업 및 수출입업
전라북도 완주

관계기업
삼영순화㈜
화공약품 등의 제조 및 판매
충청남도 천안

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
회사명
주식수(주)
지분율(%)
취득원가
장부금액

종속기업
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
-
100.00
22,112,160
22,112,160

㈜테이팩스(주1)
2,141,300
45.39
35,577,500
35,577,500

㈜솔머티리얼즈(주2)
63,000
63.00
9,008,897
9,008,897

㈜에이치에스머티리얼즈(주3)
20,001
90.09
1,000,005
1,000,005

종속기업 계

67,698,562
67,698,562

관계기업
삼영순화㈜
343,000
49.00
14,805,183
14,805,183

(주1)
주식회사 테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권보유자보다 유의적으로 많은의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(주2)
㈜에이치에스머티리얼즈가 ㈜솔머티리얼즈로 사명 변경하였습니다.

(주3)
당분기 중 신규 설립되었습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
회사명
주식수(주)
지분율(%)
취득원가
장부금액

종속기업
㈜한솔씨앤피
2,000,000
50.08
12,484,364
12,484,364

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
-
100
22,112,160
22,112,160

㈜테이팩스(주1)
2,141,300
45.39
35,577,500
35,577,500

㈜에이치에스머티리얼즈
1
100
40
40

종속기업 계

70,174,064
70,174,064

관계기업
삼영순화㈜
343,000
49
14,805,183
14,805,183

(주1)
주식회사 테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권보유자보다 유의적으로 많은의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같으며, 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

(단위 : 천원)

회사명
기 초
취 득
처 분
분기말

㈜한솔씨앤피(주1)
12,484,364
-
(12,484,364)
-

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
22,112,160
-
-
22,112,160

㈜테이팩스
35,577,500
-
-
35,577,500

㈜솔머티리얼즈
40
9,008,857
-
9,008,897

㈜에이치에스머티리얼즈
-
1,000,005
-
1,000,005

삼영순화㈜
14,805,183
-
-
14,805,183

합 계
84,979,247
10,008,862
(12,484,364)
82,503,745

(주1)
당분기 중 ㈜한솔씨앤피 지분 중 당사 보유분 전량을 매각하였습니다.

8. 유형자산
당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
분기말

토지
39,654,960
227,019
-
-
-
39,881,979

건물
56,472,942
324
(72,696)
(1,107,799)
117,672
55,410,443

구축물
35,679,001
17,088
-
(1,952,026)
171,800
33,915,863

기계장치
244,959,704
567,260
-
(12,106,058)
6,195,211
239,616,117

차량운반구
644,362
3,680
-
(141,703)
-
506,339

공구와기구
20,807,554
2,177,381
(572)
(3,099,134)
878,619
20,763,848

건설중인자산
15,931,314
55,839,016
-
-
(6,501,537)
65,268,793

기타의유형자산
875,770
-
-
-
-
875,770

미착기계
820,265
129,397
-
-
(947,765)
1,897

합 계
415,845,872
58,961,165
(73,268)
(18,406,720)
(86,000)
456,241,049

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분 및 폐기
감가상각비
대체
분기말

토지
27,950,547
-
-
-
-
27,950,547

건물
48,860,593
4,610
-
(1,057,094)
9,107,048
56,915,157

구축물
25,118,121
23,068
-
(1,896,901)
13,187,093
36,431,381

기계장치
183,312,947
802,596
-
(11,283,666)
73,915,857
246,747,734

차량운반구
869,175
9,792
(67,502)
(168,636)
9,500
652,329

공구와기구
15,926,244
1,530,026
-
(2,618,408)
3,497,637
18,335,499

건설중인자산
77,561,534
38,112,775
-
-
(92,253,529)
23,420,780

기타의유형자산
911,770
-
(36,000)
-
-
875,770

미착기계
3,470,858
4,925,757
-
-
(7,570,165)
826,450

합 계
383,981,789
45,408,624
(103,502)
(17,024,705)
(106,559)
412,155,647

9. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
손상차손
대 체
분기말

개발비
8
-
-
-
-
8

산업재산권
109,017
29,261
(13,389)
-
-
124,889

회원권
2,565,028
432,981
-
-
-
2,998,009

기타의무형자산
650,712
594,999
(231,771)
(107,000)
86,000
992,940

합 계
3,324,765
1,057,241
(245,160)
(107,000)
86,000
4,115,846

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
분기말

개발비
378,258
-
(341,008)
-
37,250

산업재산권
61,723
18,209
(7,970)
-
71,962

회원권
2,565,028
-
-
-
2,565,028

기타의무형자산
836,263
-
(206,310)
90,000
719,953

합 계
3,841,272
18,209
(555,288)
90,000
3,394,193

10. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임차보증금
2,750,000
2,154,284
3,958,000
569,319

파생상품자산
-
-
268,250
-

합 계
2,750,000
2,154,284
4,226,250
569,319

11. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
947,692
1,490,989

선급비용
337,268
208,802

합 계
1,284,960
1,699,791

12. 차입금 및 사채

(1) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

매출채권 양도
수협은행 외
LIBOR +1.5 ~ 2.5
890,229
1,395,344

합 계

890,229
1,395,344

(2) 장기차입금
당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화장기차입금
한국산업은행
1.50 ~ 2.92
29,800,000
35,000,000

장기차입금 소계
29,800,000
35,000,000

차감: 유동성장기차입금
(15,000,000)
(20,000,000)

차감 계
14,800,000
15,000,000

(3) 사채
당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

제 35회 무보증공모사채
2017년 1월 17일
2020년 1월 17일
2.78
-
50,000,000

제 36회 일반사모사채
2017년 4월 28일
2020년 4월 28일
3.10
-
10,000,000

제 37회 무보증사모사채
2017년 5월 12일
2020년 5월 12일
2.77
-
11,324,000

제 38회 무보증공모사채
2018년 4월 5일
2021년 4월 5일
2.85
40,000,000
40,000,000

제 39회 무보증공모사채
2019년 1월 18일
2022년 1월 18일
2.35
50,000,000
50,000,000

제 40-1회 무보증공모사채
2019년 5월 2일
2022년 5월 2일
2.03
20,000,000
20,000,000

제 40-2회 무보증공모사채
2019년 5월 2일
2024년 5월 2일
2.31
60,000,000
60,000,000

합 계
170,000,000
241,324,000

사채할인발행차금
(342,588)
(513,958)

사채장부가액 합계액
169,657,412
240,810,042

유동성사채 장부가액
(39,973,559)
(71,307,648)

비유동성사채 장부가액
129,683,853
169,502,394

13. 매입채무및기타채무

(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
17,659,541
16,242,762

미지급금
8,223,562
7,236,591

미지급비용
9,093,290
9,275,665

미지급배당금
1,844
5,394

합 계
34,978,237
32,760,412

(2) 당사는 배출부채를 미지급비용에 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
270,434
391,470

배출부채 변동
(270,434)
(35,044)

배출권 구입
-
-

분기말금액
-
356,426

14. 충당부채

(1) 당분기와 전분기 중 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채
기타장기종업원급여
복구충당부채
기타장기종업원급여

기초금액
58,137
793,408
55,984
771,539

전입액
1,766
51,384
1,603
50,463

기타금액
16,813
-
-
-

기말금액
76,716
844,792
57,587
822,002

(2) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 설정방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요가정은 다음과 같습니다.

구 분
설정방법 및 중요가정

복구충당부채
자산 사용 종료 후 최초의 상태로 복구를 위한 지출액을 추정

기타장기종업원급여
장기근속휴가 및 포상금에 대한 미래의 지급액을 추정

15. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

파생상품부채
-
-
11,395
-

금융보증채무
-
-
-
5,824

리스부채
406,419
598,764
546,290
331,706

합 계
406,419
598,764
557,685
337,530

16. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
1,251,870
2,632,599
3,237,148
-

예수금
3,588,313
-
4,485,705
-

합 계
4,840,183
2,632,599
7,722,853
-

17. 퇴직급여제도

(1) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다.

동 제도로 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋생명보 험㈜에 의하여
2020년 1월 중
에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초잔액
34,457,797
(29,931,484)
4,526,313

당분기손익으로 인식되는 금액 :

당분기근무원가
3,525,746
-
3,525,746

이자비용(이자수익)
441,613
(377,956)
63,657

소 계
3,967,359
(377,956)
3,589,403

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(8,756)
(8,756)

소 계
-
(8,756)
(8,756)

제도에서 지급한 금액 :

지급액
(552,398)
891,942
339,544

확정기여형으로 전환
(308,750)
257,758
(50,992)

분기말잔액
37,564,008
(29,168,496)
8,395,512

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초잔액
26,648,200
(26,798,011)
(149,811)

전분기손익으로 인식되는 금액 :

-

전분기근무원가
2,995,173
-
2,995,173

이자비용(이자수익)
426,470
(428,620)
(2,150)

소 계
3,421,643
(428,620)
2,993,023

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
95,056
95,056

소 계
-
95,056
95,056

제도에서 지급한 금액 :

지급액
(1,030,187)
1,775,947
745,760

확정기여형으로 전환
(324,545)
282,312
(42,233)

분기말잔액
28,715,111
(25,073,316)
3,641,795

18. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
당분기말
전기말

보통주
30,000,000주
11,295,195주
5,000원
56,475,975
56,475,975

당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동은 없습니다.

19. 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
27,166,897
27,166,897

주식결제형 종업원급여적립금
4,273,202
973,096

자기주식
(2,042,091)
(2,042,091)

자기주식처분손익
3,330,951
3,330,951

합 계
32,728,959
29,428,853

(2) 당분기와 전분기 중 주식결제형 종업원급여적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
973,096
684,822

주식기준보상의 발생
1,070,148
48,043

주식기준보상의 이연법인세변동
2,229,958
7,911

분기말금액
4,273,202
740,776

주식결제형 종업원급여적립금은 종업원주식옵션제도에 의해 종업원에게 부여된 주식옵션과 관련된 것입니다. 종업원에 대한 주식기준보상에 대한 상세한 정보는 주석
28
에서 설명하고 있습니다.

20. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
11,106,000
9,442,000

미처분이익잉여금
400,250,758
330,013,130

확정급여제도의 재측정손익
(8,763,618)
(8,770,448)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분
286,027
-

합 계
402,879,167
330,684,682

(2) 당분기와 전분기 중 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

1주당배당금(배당률)

1,500원(
30%
)

1,200원(
24%
)

배당가능주식수(주1)
11,088,315주
11,088,315주

배당금총액
16,632,472,500
13,305,978,000

(주1)
발행주식수에서 당사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 206,880주를 차감하여 산정하였습니다.

21. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(7,073,935)
(7,500,605)

22. 법인세비용
 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은
22.87%(전분기 23.17%)
입니다.

23. 판매비와관리비

(1) 당분기와 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수출비용
875,744
2,745,204
645,883
1,804,910

운반비
2,130,718
6,219,179
2,118,929
6,301,833

판매촉진비
225,143
519,921
119,254
416,164

광고선전비
-
9,170
241
9,416

합 계
3,231,605
9,493,474
2,884,307
8,532,323

(2) 당분기와 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
2,663,834
7,941,462
1,803,165
6,287,329

퇴직급여
599,069
1,922,521
477,254
1,434,019

복리후생비
259,922
811,208
263,998
747,831

여비교통비
81,279
262,869
180,884
497,483

통신비
14,670
45,934
15,027
44,832

세금과공과
38,421
273,281
85,871
241,050

임차료
48,276
254,150
110,667
338,378

감가상각비
266,641
726,759
205,919
631,306

무형자산상각비
96,754
239,361
73,352
213,973

접대비
214,104
654,740
245,189
786,607

차량유지비
71,005
281,400
136,159
418,475

소모품비
10,691
45,734
13,258
47,211

수선비
18,045
36,161
16,130
76,873

도서인쇄비
20,982
116,763
4,219
74,380

행사비
7,093
198,303
28,283
226,431

회의비
62,827
168,876
57,601
172,367

지급수수료
1,028,908
2,667,030
624,127
2,052,449

주식보상비용
285,891
590,426
-
30,027

교육훈련비
(8,976)
131,449
34,033
119,867

보관료
22,407
77,043
33,302
107,792

보험료
100
11,835
-
11,331

용역비
2,219
7,130
2,451
7,287

합 계
5,804,162
17,464,435
4,410,889
14,567,298

24. 금융이익과 금융원가

(1) 당분기와 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산
(10,735)
358,648
205,098
532,979

단기금융상품
107,135
(11,812)
330,649
506,923

단기대여금
-
452
-
-

매출채권및기타채권
1,078
8,967
7,496
32,196

기타금융자산
11,413
31,512
9,591
28,120

소 계
108,891
387,767
552,834
1,100,218

외환차익
-
874,938
170,480
695,495

외화환산이익
-
-
37,753
49,824

파생상품평가이익
-
-
451,458
864,711

파생상품거래이익
-
29,891
45,430
123,433

금융보증수익
-
9,265
5,981
57,019

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
119,488
447,124
-
-

합 계
228,379
1,748,985
1,263,936
2,890,700

(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용

차입금
156,791
595,151
270,156
838,742

사채
1,085,362
3,527,710
1,665,294
4,266,804

리스
7,500
18,070
4,474
17,882

복구충당부채
661
1,766
545
1,603

기타
-
-
-
71

소 계
1,250,314
4,142,697
1,940,469
5,125,102

외환차손
538,927
549,207
-
-

외화환산손실
(54,040)
95,106
-
-

파생상품평가손실
-
-
13,550
75,532

파생상품거래손실
-
266,690
-
-

합 계
1,735,201
5,053,700
1,954,019
5,200,634

25. 기타영업외손익

(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
44,332
127,981
41,979
123,013

외화환산이익
(238)
58
1,085
1,085

유형자산처분이익
217,304
217,304
5,998
5,998

배당금수익
-
5,395,113
-
3,987,337

종속기업투자주식처분이익
-
11,515,636
-
-

기타의대손상각비환입
-
53
5,642
16,793

잡이익
8,302
198,711
67,028
414,566

합 계
269,700
17,454,856
121,732
4,548,792

(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
56,779
116,291
5,481
57,242

외화환산손실
(22,691)
57,493
(81,786)
-

매출채권처분손실
20,116
104,754
59,221
59,221

재고자산폐기손실
-
-
-
83,868

유형자산처분손실
-
-
5,075
30,800

유형자산폐기손실
572
572
-
-

무형자산손상차손
107,000
107,000
-
-

기부금
-
112,282
822
822

지급수수료
114,237
1,223,361
3,862
12,425

기타의영업외비용
3,524
10,543
6,874
34,771

잡손실
-
-
-
902

합 계
279,537
1,732,296
(451)
280,051

26. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co., Ltd., ㈜테이팩스, TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD.,
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD, ㈜솔머티리얼즈 , ㈜에이치에스머티리얼즈

관계기업
삼영순화㈜

기타 특수관계자
한솔홀딩스㈜, 한솔제지㈜, ㈜한솔홈데코, 한솔로지스틱스㈜ 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등
지분거래

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산 
매입
기타자산 
매입
기타비용
(주3)
취득

종속기업
㈜한솔씨앤피(주1)
78,095
-
92,250
-
-
173,156
-

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
3,828,779
9,265
-
-
-
8
-

㈜테이팩스
527,986
-
-
-
-
7,491
-

TAPEX Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
58,176
-
-
-
-
51,491
-

㈜솔머티리얼즈
-
452
-
-
966,231
262,970
9,008,857

㈜에이치에스머티리얼즈(주2)
-
-
-
-
-
-
1,000,005

관계기업
삼영순화㈜
76,464,612
5,381,613
276,989
-
-
-
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,015,356
-

한솔페이퍼텍㈜
3,499
-
-
-
-
-
-

한솔제지㈜
28,596,319
3,502
-
-
-
3,020
-

㈜한솔홈데코
3,217,646
-
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
11,827
-

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
-
-
-
77,433
-

한솔피엔에스㈜
-
-
-
69,534
458,343
1,080,736
-

한솔테크닉스㈜
-
-
-
27,500
-
-
-

코스코페이퍼
-
-
-
-
-
1,503
-

한솔이엠이주식회사
-
-
-
2,800
-
-
-

합 계
112,775,112
5,394,832
369,239
99,834
1,424,574
2,684,991
10,008,862

(주1)
당분기 중 ㈜한솔씨앤피 지분 중 당사 보유분 전량을 제3자에게 매각하여, 당분기말 현재 특수관계자에 해당하지 않습니다. 당 공시는 매각 이전에 발생한 거래내용 입니다.

(주2)
당분기 중 신규 설립되었습니다.

(주3)
기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등
지분거래

매 출
기타수익
원재료
매입
유형자산 
매입
기타자산 
매입
기타비용
(주1)
취득

종속기업
㈜한솔씨앤피
400,262
-
-
-
-
467,329
-

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
2,001,716
57,019
-
-
-
-
-

㈜테이팩스
503,410
-
-
-
-
6,290
-

TAPEX Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
153,806
-

관계기업
삼영순화㈜
64,529,359
3,980,587
207,751
-
-
-
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
1,039,307
-

한솔제지㈜
35,184,905
-
-
-
-
8,007
-

㈜한솔홈데코
3,441,773
-
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
6,182
-

한솔개발㈜ (주2)
-
-
-
-
-
108,748
93,120

한솔피엔에스㈜
-
-
-
38,387
45,000
1,054,397
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
-
304
-

합 계
106,061,425
4,037,606
207,751
38,387
45,000
2,844,370
93,120

(주1)
기타비용은 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(주2)
한솔개발㈜가 당기 중 에이치디씨리조트 주식회사로 상호변경하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

종속기업
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
179,862
-
-
27,710
-
-

㈜테이팩스
82,240
-
-
-
-
1,515

㈜솔머티리얼즈
-
-
-
-
568,504
64,376

관계기업
삼영순화㈜
8,992,688
-
-
-
85,227
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
-
-
-
-
125,090

한솔제지㈜
3,665,712
-
-
-
-
198

㈜한솔홈데코
1,523,865
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스(주)
-
-
-
-
-
1,769

코스코페이퍼
-
-
-
-
-
-

에이치디씨리조트 주식회사
-
-
1,000,000
-
-
1,070

한솔피엔에스㈜
-
-
-
-
-
268,326

합 계
14,444,367
-
1,000,000
27,710
653,731
462,344

② 전기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
채권 등
채무 등

매출채권
임차보증금
회원권
기타채권
매입채무
미지급금

종속기업
㈜한솔씨앤피
80,790
-
-
-
-
63,871

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
1,127,869
-
-
48,983
-
-

㈜테이팩스
65,265
-
-
-
-
138

관계기업
삼영순화㈜
8,454,515
-
-
-
19,152
-

기타
특수관계자
한솔홀딩스㈜
-
47,344
-
-
-
143,774

한솔제지㈜
4,139,098
-
-
-
-
418

㈜한솔홈데코
1,628,931
-
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
-
-
-
1,260

한솔개발㈜ (주1)
-
-
1,000,000
-
-
25,326

한솔피엔에스㈜
-
-
-
-
-
207,035

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
-
14,537

합 계
15,496,468
47,344
1,000,000
48,983
19,152
456,359

(주1)
한솔개발㈜가 당기중 에이치디씨리조트 주식회사로 상호변경하였습니다.

한편 당사는 당분기말 현재 특수관계자에 대한 매출채권 잔액에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(4) 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
당분기

대여(주1)
회수(주1)

종속회사
(주)솔머티리얼즈
400,000
400,000

(주1)
종속기업에 대한 자금대여는 2020년 2월 11일 ~ 2월 20일에 이루어졌으며 이자율은 4.6%입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
1,832,936
1,333,173

퇴직급여
255,974
240,809

주식기준보상
405,918
18,016

합 계
2,494,828
1,591,998

27. 주당이익

(1) 기본주당손익

1) 당사의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주분기순이익
31,456,592,158
88,534,101,011
21,867,586,806
62,637,284,954

가중평균유통보통주식수
11,088,315
11,088,315
11,088,315
11,088,315

기본주당순이익
2,837
7,984
1,972
5,649

2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 주)

구 분
주식수
가중치(일)
당분기 적수
가중치(일)
3개월 적수

기초
11,295,195
274
3,094,883,430
92
1,039,157,940

자기주식
(206,880)
274
(56,685,120)
92
(19,032,960)

합 계
3,038,198,310

1,020,124,980

가중평균유통보통주식수
11,088,315

11,088,315

② 전분기

(단위 : 주)

구 분
주식수
가중치(일)
전분기 적수
가중치(일)
3개월 적수

기초
11,295,195
273
3,083,588,235
92
1,039,157,940

자기주식
(206,880)
273
(56,478,240)
92
(19,032,960)

합 계
3,027,109,995

1,020,124,980

가중평균유통보통주식수
11,088,315

11,088,315

(2) 희석주당손익

1) 당사의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주분기순이익
31,456,592,158
88,534,101,011
21,867,586,806
62,637,284,954

기본주희석분기순이익
31,456,592,158
88,534,101,011
21,867,586,806
62,637,284,954

희석주당이익의 계산을 위한
가중평균유통주식수
11,113,252
11,108,833
11,100,101
11,100,805

희석주당순이익
2,831
7,970
1,970
5,643

2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균유통보통주식수
11,088,315
11,088,315
11,088,315
11,088,315

희석성 잠재적보통주:

- 주식선택권
24,937
20,518
11,786
12,490

가중평균잠재적보통주식수
11,113,252
11,108,833
11,100,101
11,100,805

희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며, 주식선택권이 모두 기초에 전환된 것으로 가정하였습니다.

28. 주식기준보상

(1) 주식선택권 부여현황

구 분
내 역(주1)
내 역(주2)

2016년 3월 18일 부여분
2020년 3월 25일 부여분

주식수
40,000주
145,000주

부여일 주식가격(단위: 원)
57,100원
76,500원

행사가격(단위: 원)
56,775원
84,215원

기대변동성
27.84%
36.75%

옵션만기
6년
7년 9개월

행사가능기간
2019.3.18 ~ 2025.3.17
2022.3.25 ~ 2029.12.31

무위험이자율
1.52%
1.63%

(주1) 2016년 3월 18일자로 당사는 임원에게 주식선택권 40,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 56,775원이며, 부여일로부터 2년 동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율 및 시가총액상승률의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 6년이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 블랙숄즈가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(주2) 2020년 3월 25일자로 당사는 임원에게 주식선택권 145,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 84,215원이며, 부여일로부터 2년 동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

총보상원가
4,803,820
692,200

전기이전 누적보상원가
(692,200)
(644,157)

분기인식보상원가
(1,070,148)
(48,043)

잔여보상원가
3,041,472
-

29. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,USD)

구 분
금융기관
한도금액

당좌차월
한국산업은행
4,000,000

농협은행㈜
4,000,000

(주)신한은행
1,000,000

(주)하나은행
2,700,000

수입신용장발행
농협은행㈜
USD 1,000,000

(주)국민은행
USD 3,000,000

(주)하나은행
USD 5,000,000

(주)한국씨티은행
7,000,000

수출성장자금
한국수출입은행
25,000,000

어음할인
롯데캐피탈㈜
15,000,000

시설대
한국산업은행
29,800,000

한도대출약정
롯데캐피탈㈜
10,000,000

한국산업은행
10,000,000

B2B
농협은행㈜
10,000,000

(주)한국씨티은행
14,000,000

중소기업은행
10,000,000

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
내 용
금 액

서울보증보험㈜
이행계약
1,437,477

(3) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

피고
원고
사건내용
소송가액
진행현황

주식회사
한솔케미칼
Sky Root Limite
외 1인
계약금 수취의 반환
5,240,000
소송 진행중

30. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

현금및현금성자산
-
65,029,842
-
65,029,842

단기금융상품
-
12,100,000
-
12,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산
18,019,800
-
-
18,019,800

매출채권및기타채권(주1)
-
48,989,985
-
48,989,985

기타금융자산(유동)
-
2,750,000
-
2,750,000

장기금융상품
-
24,000
-
24,000

매출채권및기타채권(비유동)
-
122,439
-
122,439

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
11,751,765
11,751,765

기타금융자산(비유동)
-
2,154,284
-
2,154,284

합 계
18,019,800
131,170,550
11,751,765
160,942,115

(주1)
부가세 대급금을 제외한 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익인식금융자산
대여금및수취채권
매도가능금융자산

현금및현금성자산
-
42,857,213
-
42,857,213

단기금융상품
-
60,000,000
-
60,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
24,000,000
-

24,000,000

매출채권및기타채권
-
48,610,539
-
48,610,539

기타금융자산(유동)
268,250
3,958,000
-
4,226,250

장기금융상품
-
24,000
-
24,000

장기매출채권및기타채권
-
617,963
-
617,963

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
11,064,978
11,064,978

기타금융자산(비유동)
-
569,319
-
569,319

합 계
24,268,250
156,637,034
11,064,978
191,970,262

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
금융부채

매입채무및기타채무
-
34,978,237
34,978,237

차입금
-
30,690,229
30,690,229

사채(주1)
-
169,657,412
169,658,663

기타금융부채(유동)
-
406,419
406,419

기타금융부채(비유동)
-
598,764
598,764

합 계
-
236,331,061
236,332,312

(주1)
사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 회사에 대한 개별민평금리 3년물 1.674% 및 5년물 2.005%로 할인하여 산출하였습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익인식금융부채
상각후원가로 
측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
-
32,722,047
32,722,047

차입금
-
36,395,344
36,395,344

사채(주1)
-
240,810,042
240,157,205

기타금융부채(유동)
11,396
546,290
557,686

기타금융부채(비유동)
-
337,530
337,530

합 계
11,396
310,811,253
310,169,812

(주1)
부가세 예수금을 제외한 금액입니다.

(주2)
사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 동일한 신용등급 A의 회사채 수익률 3.04%로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

-표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).

-파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.
-(상기 기술된 금융상품을 제외한) 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

[금융자산]

당기손익인식-공정가치측정금융자산
-
18,019,800
-
18,019,800

기타포괄손익-공정가가치측정금융자산
7,951,240
-
2,692,303
10,643,543

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

[금융자산]

단기금융상품
-
24,000,000
-
24,000,000

공정가치금융자산-기타포괄손익
8,264,453
-
2,692,303
10,956,756

파생상품자산
-
268,250
-
268,250

[금융부채]

파생상품부채
-
11,396
-
11,396

한편, 당분기와 전분기 중 금융상품의 수준 간의 대체는 없습니다.

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

금융보증채무로 인한 미수금의 증가
3,441
27,224

건설중인자산의 본계정 대체
6,501,537
92,253,529

미지급금에 의한 유형자산의 취득
619,670
1,478,673

장기차입금의 유동성 대체
15,000,000
20,000,000

리스자산의 취득
806,805
-

비유동리스부채의 유동성 대체
437,734
924,839

비유동임차보증금의 유동성 대체
1,843,000
850,000

유동임차보증금의 유동성 대체
760,000
1,054,000

사채의 유동성 대체
39,948,242
71,206,100

공정가치측정금융자산-기타포괄손익 증감
712,697
(1,029,940)

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부 채

단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
미지급배당금

기 초
1,395,344
35,000,000
240,810,042
877,996
5,394

배당금의 지급
-
-
-
-
(16,632,466)

차입금의 차입
13,116,762
14,800,000
-
-
-

차입금의 상환
(13,621,877)
(20,000,000)
(71,324,000)
(660,672)
-

비현금 변동
-
-
171,370
787,859
16,628,916

기 말
890,229
29,800,000
169,657,412
1,005,183
1,844

32. 부문정보

(1) 당사의 영업부문은 시장과 고객의 성격에 근거하여 구분하고 있습니다. 당사는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 단일의 영업부문으로 구분하였습니다.

(2) 지역에 대한 정보

(단위 : 천원)

구 분
국 내
중 국
대 만
기 타
합 계

총매출
271,197,294
14,780,230
18,012,582
36,299,433
340,289,539

비유동자산(주1)
461,486,154
-
-
-
461,486,154

(주1)
금융자산 및 이연법인세자산 등은 제외하였습니다.

(3) 재화 또는 용역의 유형에 대한 정보

(단위 : 천원)

구 분
정밀화학
제지/환경제품
전자소재
기타
합계

총매출
133,553,647
67,164,602
122,551,370
17,019,920
340,289,539

(4) 주요고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객에 대한 매출금액및 전체 매출에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
매출액
매출액 비율

당분기
전분기
당분기
전분기

삼영순화㈜
76,464,612
64,529,359
22.47%
21.43%

한솔제지㈜
28,596,319
35,184,905
8.40%
11.68%

33. 매출
당사의 주요 수익 원천은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. 당분기와 전분기 중고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 제품과 용역 계약 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

주요 제품과 서비스:

제품공급
323,269,619
287,102,908

상품공급
15,585,117
13,103,341

용역의 제공
1,434,803
948,133

합 계
340,289,539
301,154,382

수익인식시기:

한 시점에 이행
338,854,736
300,206,249

기간에 걸쳐 이행
1,434,803
948,133

합 계
340,289,539
301,154,382

당사의 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액이며 당분기말과 전
기말
각 1,274,406천원 및 593,342천원
입니
다. 

34. 리스

(1) 사용권자산
당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

대분류
소분류
기초
증가
감가상각비
분기말

사용권자산
사용권자산_건물
890,119
605,576
-
1,495,695

사용권자산_건물_감가상각누계액
(422,970)
-
(359,681)
(782,651)

사용권자산_차량운반구
623,674
201,229
-
824,903

사용권자산_차량운반구_감가상각누계액
(212,848)
-
(195,840)
(408,688)

합 계
877,975
806,805
(555,521)
1,129,259

② 전분기

(단위: 천원)

대분류
소분류
기초
증가
감가상각비
분기말

사용권자산
사용권자산_건물
890,119
-
-
890,119

사용권자산_건물_감가상각누계액
-
-
(317,228)
(317,228)

사용권자산_차량운반구
206,375
219,660
-
426,035

사용권자산_차량운반구_감가상각누계액
-
-
(130,519)
(130,519)

합 계
1,096,494
219,660
(447,747)
868,407

(2) 리스부채

1) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

대분류
소분류
기초
증가
이자비용
현금지급
분기말

부채
리스부채
877,996
769,789
18,070
(660,672)
1,005,183

② 전분기

(단위: 천원)

대분류
소분류
기초
증가
이자비용
현금지급
분기말

부채
리스부채
1,007,336
219,660
17,882
(395,161)
849,717

2) 당분기말 현재 가중평균 증분차입이자율은 다음과 같습니다.

회사명
이자율

한솔케미칼
1.83 ~ 2.84%

3) 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(할인되지 않은 계약상 현금흐름).

(단위: 천원)

구분
리스부채

1년 미만
525,070

1년에서 2년 이하
358,976

2년에서 5년 이하
286,580

분기말 현재 할인되지 않은 리스부채
1,170,626

분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채
1,005,183

유동 리스부채
406,419

비유동 리스부채
598,764

4) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

리스부채를 인식한 현금유출
(660,672)
(395,161)

단기/소액리스로 리스부채를 인식하지 않은 현금유출
(1,141,755)
(1,224,020)

합계
(1,802,427)
(1,619,181)

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

리스부채에 대한 이자비용
18,070
17,882

인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용
1,123,789
1,206,056

인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련비용
17,966
17,964

6. 기타 재무에 관한 사항

6-1. 대손충당금 설정현황 (연결 기준)

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제41기
매출채권
71,320
818
1.1%

미수금
5,108
14
0.1%

미수수익
84
0
0.0%

장기미수금
445
0
0.0%

합 계
76,957
832

제40기
매출채권
73,702
2,822
3.8%

미수금
3,627
14
0.4%

미수수익
407
0
0.0%

장기미수금
594
0
0.0%

합 계
78,330
2,836

제39기
매출채권
73,022
3,497
4.8%

미수금
5,860
31
0.5%

미수수익
22
0
0.0%

장기미수금
1,792
0
0.0%

합 계
80,697
3,529

나. 대손충
당
금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제41기
제40기
제39기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
2,822
3,497
2,297

2. 순대손처리액(①－②±③)
(2,004)
(675)
1,200

① 대손처리액(상각채권액)
319
1,389
1,235

② 상각채권회수액
98
67
-

③ 기타증감액
(2,225)
(1,997)
(35)

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
818
2,822
3,497

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(1) 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생 경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(2) 설정방법

과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손경험률을 산정 및 설정

(3) 대손처리기준 : 매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리
 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해
 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우
 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
 - 담보설정 부실채권, 보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
 보험금을 수령한 경우
 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
 - 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속한 경우

라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
3월 이하
3월 초과
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
2년 이하
2년 초과
계

손상안된
68,723
1,743
5
31
-
70,502

손상된
452
28
4
6
328
818

계
69,175
1,771
9
37
328
71,320

구성비율
97.0%
2.5%
0.0%
0.1%
0.5%
100.0%

6-2. 재고자산 현황 등 (연결 기준)

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제41기
제40기
제39기
비고

-
상 품
3,440
3,058
2,567

제 품
14,023
19,200
19,746

반제품
286
112
229

재공품
4,302
5,390
4,785

원재료
29,600
28,615
20,126

저장품
2,077
2,051
2,073

미착품
3,161
3,043
5,385

합 계
56,889
61,470
54,910

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
6.0%
6.5%
6.9%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
10.4회
7.1회
8.5회

나. 재고자산의 실사내용

(1) 실사일자

당사는 2020년 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 9월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 사업장별 자체 재고실사를 실시 하였으며, 전체 재고의 입출고 내역의 확인을통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.

(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부
분, 반기검토대상 법인으로 외부감사인의 입회 없이 재고조사를 실시하였습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황

당사가 2020년 9월 30일 현재 재고자산을 파악한 결과 장기체화재고 및 진부화 손상재고 등은 없는 것으로 파악되었습니다.

6-3. 채무증권 발행실적 등 (연결기준)

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2017년 01월 17일
50,000
2.776
A-
(한신평, 한기평, NICE)
2020년 01월 17일
상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
사모
2017년 04월 28일
10,000
3.10
-
2020년 04월 28일
상환
농협은행

(주)한솔케미칼
회사채
사모
2017년 05월 12일
11,324
2.77
-
2020년 05월 12일
상환
국민은행

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2018년 04월 05일
40,000
2.849
A
(한신평, 한기평, NICE)
2021년 04월 05일
미상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 01월 18일
50,000
2.346
A
(한신평, 한기평, NICE)
2022년 01월 18일
미상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 05월 02일
20,000
2.034
A
(한신평, 한기평, NICE)
2022년 05월 02일
미상환
KB증권,
NH증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 05월 02일
60,000
2.314
A
(한신평, 한기평, NICE)
2024년 05월 02일
미상환
KB증권,
NH증권

(주)테이팩스
기업어음증권
사모
2018년 05월 11일
15,000
1.65
A1
(한신평, 한기평)
2018년 05월 23일
상환
신한은행

(주)테이팩스
기업어음증권
사모
2018년 05월 23일
15,000
2.40
A1
(한신평, 한기평)
2019년 05월 10일
상환
신한은행

(주)테이팩스
회사채
사모
2018년 07월 30일
14,794
3.12
-
2021년 07월 30일
미상환
국민은행

(주)테이팩스
기업어음증권
사모
2019년 05월 10일
15,000
1.97
A1
(한신평, 한기평)
2019년 10월 25일
상환
신한은행

합 계
-
-
-
301,118
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제38회 무보증사채
2018년 04월 05일
2021년 04월 05일
40,000,000,000
2018년 03월 26일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제39회 무보증사채
2019년 01월 18일
2022년 01월 18일
50,000,000,000
2019년 01월 07일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-1회 무보증사채
2019년 05월 02일
2022년 05월 02일
20,000,000,000
2019년 04월 19일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-2회 무보증사채
2019년 05월 02일
2024년 05월 02일
60,000,000,000
2019년 04월 19일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
40,000
70,000
-
60,000
-
-
-
170,000

사모
14,794
-
-
-
-
-
-
14,794

합계
54,794
70,000
-
60,000
-
-
-
184,794

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6-4. 채무증권 발행실적 등 (별도기준)

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2017년 01월 17일
50,000
2.776

A-

(한신평, 한기평, NICE)

2020년 01월 17일
상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
사모
2017년 04월 28일
10,000
3.10
-
2020년 04월 28일
상환
농협은행

(주)한솔케미칼
회사채
사모
2017년 05월 12일
11,324
2.77
-
2020년 05월 12일
상환
국민은행

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2018년 04월 05일
40,000
2.849

A

(한신평, 한기평, NICE)

2021년 04월 05일
미상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 01월 18일
50,000
2.346

A

(한신평, 한기평, NICE)

2022년 01월 18일
미상환
KB증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 05월 02일
20,000
2.034

A

(한신평, 한기평, NICE)

2022년 05월 02일
미상환
KB증권,NH증권

(주)한솔케미칼
회사채
공모
2019년 05월 02일
60,000
2.314

A

(한신평, 한기평, NICE)

2024년 05월 02일
미상환
KB증권,NH증권

합 계
-
-
-
241,324
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제38회 무보증사채
2018년 04월 05일
2021년 04월 05일
40,000,000,000
2018년 03월 26일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 9월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제39회 무보증사채
2019년 01월 18일
2022년 01월 18일
50,000,000,000
2019년 01월 07일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 9월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-1회 무보증사채
2019년 05월 02일
2022년 05월 02일
20,000,000,000
2019년 04월 19일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 9월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-2회 무보증사채
2019년 05월 02일
2024년 05월 02일
60,000,000,000
2019년 04월 19일
한국증권금융 주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 9월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
부채비율 56%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100%

이행현황
자기자본의 16%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 20%

이행현황
자산총계의 0%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경

이행현황
최대주주 변경 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020년 8월 20일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
40,000
70,000
-
60,000
-
-
-
170,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
40,000
70,000
-
60,000
-
-
-
170,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제41기(당기)
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
-

제40기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 업음
특수관계자에 대한 매출거래 및 영업권의 손상 검토

제39기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제41기(당기)
삼정회계법인
-분ㆍ반기 재무제표 검토
- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
300백만원
3,428시간
-
-

제40기(전기)
삼정회계법인
-분ㆍ반기 재무제표 검토
- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
200백만원
2,300시간
211백만원
3,497시간

제40기(전전기)
삼정회계법인
- 중간기간 재무제표 검토
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사
125백만원
-
150백만원
3,185시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제41기(당기)
-
-
-
-
-

제40기(전기)
-
-
-
-
-

제39기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 03월 13일
주식회사 한솔케미칼 감사위원회,
삼정회계법인 업무수행이사 외 2명
서면보고
- 감사팀의 구성
- 책임구분
- 감사진행상황 및 감사결과
- 독립성 등

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사 및 3인의 사외이사 등 총 6인의이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 1개의 위원회(감사위원회)가 있습니다. 각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최종연
(출석률: 100%)
조남신
(출석률: 100%)
이시원
(출석률: 86%)
이원준
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2020. 1. 22
한솔씨앤피 주식매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-

2
2020. 2. 11
제 40기 내부결산 재무제표 승인의 건
제 40기 정기 주주총회 개최의 건
생산설비 투자의 건
익산공장 지점등기의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

3
2020. 3. 10
코로나바이러스감염증-19 대비 주주총회 일시ㆍ장소관련 추가 결의
가결
찬성
찬성
찬성
-

4
2020. 4. 10
장기자금 조달의 건
임원급여 조정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

5
2020. 9. 4
자회사 설립 및 유상증자 참여의 건
자회사 지급보증의 건
생산설비 투자에 관한 건
여신한도 약정에 관한 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

6
2020. 11. 13
생산설비 투자의 건
여신한도 약정에 관한 건
이사회 규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

7
2021. 2. 5
제 41기 내부결산 재무제표 승인의 건
제 41기 정기 주주총회 개최의 건
생산설비 투자의 건
제41회 무보증 공모사채 발행에 관한 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

주) 제40기 정기주주총회 결과, 사외이사 1인(최종연)이 퇴임하였으며, 사외이사 1인(이원준)이 신규선임 되었습니다.

다. 이사회내 위원회

당사의 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다. 자세한 사항은 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

라. 이사의 독립성

당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 운영하지 않고 있으며, 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

성명
추천인
선임배경
활동분야
회사와의
거래
최대주주
등과의 관계

박원환
이사회
당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함
대표이사
(이사회의장)
-
-

조연주
이사회
당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함
사내이사
-
친인척

한장안
이사회
당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함
사내이사
-
-

조남신
이사회
경영자문

사외이사

(감사위원)

-
-

이시원
이사회
경영자문

사외이사

(감사위원)

-
-

이원준
이사회
경영자문

사외이사

(감사위원)

-
-

주1) 주주총회소집결의 공시를 통해 이사후보의 인적사항을 공시하였습니다

주2) 주주의 이사후보 추천은 없었습니다

주3) 제40기 정기주주총회 결과, 사외이사 1인(최종연)이 퇴임하였으며, 사외이사 1인(이원준)이 신규선임 되었습니다

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
3
1
-
-

주) 제40기(2020년 3월) 정기주주총회 결과임

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
필요시 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조남신
예
- University of Pennsylvania, Wharton School, 경영학박사
- KOIS(KTIS) 감사
- 크리에티즌 대표이사
- (주)휘닉스소재 상근감사
- (주)코아로직 상근감사
- 한국외국어대학교 경영대학 교수
예
상장회사 회계ㆍ재무분야
근무경력자
ㆍ(주)코아로직 상근감사('14~'16)
ㆍ(주)휘닉스소재 상근감사('17~)

이시원
예
- 서울대학교 법과대학 학사
- Duke University 법학과 석사
- 서울중앙지검, 수원지검 성남지청, 제주지검 검사
- 춘천지검 영월지청장
- 대구고검 검사
- 법무연수원 기획과장(검사 교육 담당)
- 수원지검 환경보건범죄전담부 부장검사
- 법무법인(유) 율촌 송무그룹 변호사
-
-
-

이원준
예
- 세종대학교 나노신소재공학과 교수
- 동부하이텍 기술자문
- 프랑스 그레노블공과대학교 Visiting Researcher
- 한국연구재단 R&D 기획위원
- 한국반도체연구조합 전문위원
- LG반도체/현대전자 선임연구원
- 미국 스탠포드대학교 Visiting Scholar
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 당사는 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등에 있어 관련법령 및 정관을 준용하고 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원의 성명

최종연

(출석률:100%)

조남신

(출석률:100%)

이시원

(출석률:100%)

이원준

(출석률:100%)

찬반여부

감사
위원회
2020.02.11
제40기 재무제표 및 영업보고서 보고
'19년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-

감사
위원회
2020.03.06
감사위원회의 감사보고서 제출의 건
내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건
-
-
-
-
-

감사
위원회
2020.11.13
감사위원회규정 개정의 건
-
-
-
-
-

* 제40기 정기주주총회 결과, 감사위원 1인(최종연)이 퇴임하였으며, 감사위원 1인(이원준)이 신규선임 되었습니다.

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
필요시 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
6
팀장 외
주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사업무 지원

재무팀
9
팀장 외
재무제표, 주주총회 이사회 등 경영전반에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권

당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

조동혁
본인
보통주
1,634,408
14.47
1,634,408
14.42
-

조동길
친인척
보통주
35,479
0.31
35,479
0.31
-

이정남
친인척
보통주
14,643
0.13
14,643
0.13
-

조연주
친인척
보통주
3,524
0.03
3,564
0.03
-

박원환
임원
보통주
9,000
0.08
15,000
0.13
-

한장안
임원
보통주
0
0.00
5,000
0.04

심병섭
계열사임원
보통주
0
0.00
5,000
0.04

이정우
기타
보통주
0
0.00
5,000
0.04

계
보통주
1,697,394
15.02
1,718,094
15.16
-

우선주
0
0.00
0
0.00
-

※ 주식매수청구권 행사에 따른 증자로 인하여 발행주식총수가 11,295,195주에서
11,335,195주로 변동되었습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 02월 22일
조동혁 외
1,718,094
15.16
장내매수
-

2021년 01월 21일
조동혁 외
1,718,054
15.16
주식매수선택권 행사

2020년 11월 19일
조동혁 외
1,695,054
15.01
기타

2020년 04월 01일
조동혁 외
1,697,054
15.02
장내매도
-

2020년 03월 13일
조동혁 외
1,698,054
15.03
장내매수
-

2018년 11월 15일
조동혁 외
1,697,394
15.03
장내매수
-

2018년 10월 15일
조동혁 외
1,697,358
15.03
장내매수
-

2018년 09월 17일
조동혁 외
1,697,320
15.03
장내매수
-

2018년 08월 17일
조동혁 외
1,697,285
15.03
장내매수
-

2018년 07월 16일
조동혁 외
1,697,249
15.03
장내매수
-

2018년 06월 15일
조동혁 외
1,697,211
15.03
장내매수
-

2018년 05월 15일
조동혁 외
1,697,172
15.03
장내매수
-

2018년 04월 16일
조동혁 외
1,697,131
15.03
장내매수
-

2018년 03월 15일
조동혁 외
1,697,089
15.02
장내매수
-

2018년 02월 19일
조동혁 외
1,697,049
15.02
장내매수
-

2018년 01월 15일
조동혁 외
1,697,010
15.02
장내매수
-

2017년 12월 18일
조동혁 외
1,696,965
15.02
장내매수
-

2017년 11월 24일
조동혁 외
1,696,925
15.02
장내매수
-

2017년 10월 16일
조동혁 외
1,696,887
15.02
장내매수
-

2017년 09월 18일
조동혁 외
1,696,846
15.02
장내매수
-

2017년 08월 17일
조동혁 외
1,696,808
15.02
장내매수
-

2017년 07월 17일
조동혁 외
1,696,769
15.02
장내매수
-

2017년 06월 15일
조동혁 외
1,696,729
15.02
장내매수
-

2017년 05월 15일
조동혁 외
1,696,686
15.02
장내매수
-

2017년 04월 17일
조동혁 외
1,696,649
15.02
장내매수
-

2017년 03월 15일
조동혁 외
1,696,593
15.02
장내매수
-

2017년 02월 15일
조동혁 외
1,696,553
15.02
장내매수
-

2017년 01월 16일
조동혁 외
1,696,515
15.02
장내매수
-

2016년 12월 15일
조동혁 외
1,696,477
15.02
장내매수
-

2016년 11월 15일
조동혁 외
1,696,441
15.02
장내매수
-

2016년 10월 20일
조동혁 외
1,696,406
15.02
장내매수
-

2016년 10월 07일
* 조동혁 외
1,696,369
15.02
기타
-

2016년 07월 07일
KB자산운용(주)
1,819,960
16.11
장내매수
-

2016년 06월 30일
KB자산운용(주)
1,817,845
16.09
장내매도
-

2016년 06월 22일
KB자산운용(주)
1,819,475
16.11
장내매수
-

2016년 06월 16일
KB자산운용(주)
1,819,370
16.11
장내매수
-

2016년 06월 09일
KB자산운용(주)
1,816,677
16.08
장내매도
-

2016년 06월 01일
KB자산운용(주)
1,827,947
16.18
장내매도
-

2016년 05월 25일
KB자산운용(주)
1,873,106
16.58
장내매도
-

2016년 05월 19일
KB자산운용(주)
1,939,816
17.17
장내매도
-

2016년 05월 12일
KB자산운용(주)
1,952,221
17.28
장내매도
-

2016년 05월 04일
KB자산운용(주)
1,977,460
17.51
장내매도
-

2016년 04월 27일
KB자산운용(주)
1,986,164
17.58
장내매수
-

2016년 04월 20일
KB자산운용(주)
1,983,517
17.56
장내매도
-

2016년 04월 14일
KB자산운용(주)
1,984,785
17.57
장내매수
-

2016년 04월 07일
KB자산운용(주)
1,979,927
17.53
장내매도
-

2016년 03월 31일
KB자산운용(주)
1,985,844
17.58
장내매도
-

2016년 03월 24일
KB자산운용(주)
1,993,554
17.65
장내매도
-

2016년 03월 17일
KB자산운용(주)
1,994,305
17.66
장내매수
-

2016년 03월 09일
KB자산운용(주)
1,989,563
17.61
장내매수
-

2016년 03월 04일
KB자산운용(주)
1,980,949
17.54
장내매수
-

2016년 02월 24일
KB자산운용(주)
1,975,320
17.49
장내매도
-

2016년 02월 17일
KB자산운용(주)
1,985,106
17.57
장내매도
-

2016년 02월 16일
KB자산운용(주)
1,985,645
17.58
장내매도
-

2016년 02월 04일
KB자산운용(주)
1,999,169
17.70
장내매도
-

2016년 01월 27일
KB자산운용(주)
2,020,573
17.89
장내매도
-

2016년 01월 21일
KB자산운용(주)
2,024,933
17.93
장내매도
-

2016년 01월 13일
KB자산운용(주)
2,029,315
17.97
장내매도
-

2016년 01월 06일
KB자산운용(주)
2,030,744
17.98
장내매도
-

* 당사의 2020년 기말 기준 최대주주는 조동혁입니다. 2016년 10월 7일 최대주주등소유주식변동신고서를 통해 조동혁으로 최대주주가 변경되었음을 공시하였습니다.

주식 소유현황

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
조동혁
1,634,408
14.42
-

국민연금공단
1,540,561
13.59
-

TT International Asset
Management Ltd
632,511

5.58

-

우리사주조합
446,920
3.94
-

주식사무

정관상

신주인수권의
내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를
 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에
 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 법령에 의하거나 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의
 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외에게 신주를
 배정할 수 있다.
 1. 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
 2. 관계법령에 의하여 100分의 50을 초과하지 않는 규정에 범위내에서 이사회의 결의로
 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
 3. 관계법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
 4. 관계법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 관계법령에 의하여 100분의 50을 초과하지 않는 규정에 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에
 따라 신주를 발행하는 경우
 6. 관계법령에 의하여 100분의 30을 초과하지 않는 규정에 범위내에서 영업상 필요에 따라 외국인
 투자촉진법에 의한 외국인투자자에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게,
 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게, 기타 회사의 영업상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는
 경우
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2,
 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야
 한다.
④ 제2항의 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의
 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
 ※ 발행가격은 관련 법조문에 따라 이사회 결의시 정하도록 함

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
주식회사 국민은행 (전화 : 02-2073-8105, 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26)

주주에 대한 특전
없 음
공 고
http://www.hansolchemical.com

주가 및 주식 거래실적

(단위 : 주, 원)

종 류
'21년 1월
'20년 12월
'20년 11월
'20년 10월
'20년 9월
'20년 8월
'20년 7월

보통주
주 가
최 고
209,000
196,500
173,000
158,000
158,000
177,000
154,500

최 저
185,500
155,500
140,500
140,000
136,500
147,000
130,500

평 균
195,375
169,810
157,929
148,737
148,786
160,425
144,174

일거래량
최 고
175,197
131,540
170,030
106,081
133,814
288,010
138,434

최 저
68,457
34,903
33,726
23,398
53,918
88,168
43,203

월간거래량
2,135,841
1,531,222
1,571,007
1,025,803
1,971,731
3,137,536
1,835,603

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 천주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박원환
남
1954년 05월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
- 한양대학교 경영대학원 졸
- 한솔창투 경영지원담당
- 한솔케미칼 경영지원본부장
15
-
-
16년
2022년 03월 27일

조동혁
남
1950년 11월
회장
미등기임원
상근
회장
- MIDDLEBURY대학 경제학 졸
- 한솔그룹 부회장 (98.1∼01.12)
- 한솔그룹 회장 (02.1∼)
1,634
-
본인
20년
-

조연주
여
1979년 10월
사내이사
등기임원
상근
기획실장
- University of Pennsylvania,
Wharton School, 경영학 석사
- The Boston Consulting Group 컨설턴트
- Victoria's Secret Senior Analyst
4
-
최대주주의 혈족
6년
2021년 03월 22일

한장안
남
1969년 01월
사내이사
등기임원
상근
경영지원본부장
- 고려대 통계학과 졸
- KAIST E-MBA 졸
- 한솔케미칼 경영지원팀장
5
-
-
26년
2022년 03월 27일

조남신
남
1955년 06월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- University of Pennsylvania,
Wharton School, 경영학박사
- KOIS(KTIS) 감사
- 크리에티즌 대표이사
- (주)휘닉스소재 사외이사
- (주)코아로직 상근감사
- 한국외국어대학교 경영학과 교수
-
-
-
7년
2022년 03월 27일

이시원
남
1972년 04월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 서울대학교 법과대학 학사
- Duke University 법학과 석사
- 서울중앙지검 공안 1,2부 부부장 검사
- 춘천지검 영월지청장
- 대구고검 검사
- 법무연수원 기획과장
- 수원지검 환경보건범죄전담부 부장검사
- 법무법인(유) 율촌 송무그룹 변호사
-
-
-
1년
2022년 03월 27일

이원준
남
1970년 09월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 세종대학교 나노신소재공학과 교수
- 동부하이텍 기술자문
- 프랑스 그레노블공과대학교 Visiting Researcher
- 한국연구재단 R&D 기획위원
- 한국반도체연구조합 전문위원
- LG반도체/현대전자 선임연구원
- 미국 스탠포드대학교 Visiting Scholar
-
-
-
-
2023년 03월 25일

남춘래
남
1962년 10월
부사장
미등기임원
상근
전자재료사업본부장
- 경북대학교 고분자공학 석사
- 한솔케미칼 기술개발팀장
5
-
-
25년
-

김상구
남
1965년 11월
상무
미등기임원
상근
정밀화학영업본부장
- 연세대학교 화학공학과 졸
- 한솔케미칼 과수팀장
5
-
-
31년
-

박준규
남
1965년 06월
상무
미등기임원
상근
울산공장장
- 전북대학교 화학공학과 졸
- Hansol Electronic Materials (Xi'an) 총경리
-
-
-
26년
-

박정우
남
1970년 07월
상무
미등기임원
상근
박막재료사업본부장
- 한양대학교 공업화학 박사
- 한솔케미칼 박막재료사업 팀장
-
-
-
11년
-

김진복
남
1968년 08월
상무
미등기임원
상근
신규사업팀장
- 중앙대학교 화학공학과 졸
- KAIST E-MBA 졸
- 한솔케미칼 신규사업팀장
-
-
-
26년
-

윤영호
남
1968년 02월
상무
미등기임원
상근
신소재사업본부장
- 경북대학교 고분자공학과 졸
- 한솔케미칼 품질보증팀장
-
-
-
27년
-

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
432
-
46
-
478
10
24,273
51
-
-
-
-

-
여
56
-
-
-
56
5
2,218
40
-

합 계
488
-
46
-
534
10
26,491
50
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
2,924
418
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
6(3)
6,000
감사위원회 위원 포함

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,867
267
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,786
595
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
81
20
-

감사
-
-
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
1,819
2016년 3월 18일 부여분 260백만원,
2020년 3월 25일 부여분 1,559백만원

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
2
1,819
2016년 3월 18일 부여분 260백만원,
2020년 3월 25일 부여분 1,559백만원

<표2>

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

박원환
등기임원
2016년 03월 18일
신주발행
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2019년 03월 18일 ~ 2025년 03월 17일
56,775

한장안
등기임원
2016년 03월 18일
신주발행
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019년 03월 18일 ~ 2025년 03월 17일
56,775

OOO외 4명
-
2016년 03월 18일
신주발행
보통주
25,000
-
-
-
-
25,000
2019년 03월 18일 ~ 2025년 03월 17일
56,775

박원환
등기임원
2020년 03월 25일
신주발행
보통주
40,000
-
-
-
-
40,000
2022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일
84,215

한장안
등기임원
2020년 03월 25일
신주발행
보통주
15,000
-
-
-
-
15,000
2022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일
84,215

OOO외 6명
-
2020년 03월 25일
신주발행
보통주
90,000
-
-
-
-
90,000
2022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일
84,215

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계
열
회사의 현황

가. 기업집단의 명칭
1993년 9월 삼성그룹에서 완전 분리 되어 "한솔" 기업집단을 형성하였습니다. 공시기준일 현재 소속회사의 명칭은 다음과 같습니다.

구분
회 사 명
업 종
상장여부
비 고
(국내 : 법인등록번호
해외 : 국가)

국내
한솔홀딩스㈜
비금융지주회사
유가시장
110111-0017867

한솔제지㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
유가시장
110111-5604700

한솔페이퍼텍㈜
펄프, 종이 및 판지제조업
비상장
204311-0008603

㈜한솔홈데코
목재 및 나무제품제조업
유가시장
110111-0825624

한솔테크닉스㈜
전자제품제조업
유가시장
110111-0004682

한솔로지스틱스㈜
육상운수 유지서비스업
유가시장
110111-0150659

한솔티씨에스
㈜

화물운송업
비상장
180111-0831081

한솔이엠이㈜
제지 및 환경관련 서비스,건설
비상장
160111-0123185

문경에스코㈜
생활폐기물 처리업
비상장
131311-0079553

한솔피엔에스㈜
정보시스템사업, 기타 전문도매업
유가시장
110111-0175970

한솔인티큐브㈜
정보시스템사업
코스닥
110111-2915605

㈜한솔케미칼
화합물 및 화학제품제조업
유가시장
110111-0270895

㈜테이팩스
테이프의 제조 및 판매
유가시장
120111-0095499

㈜솔머티리얼즈
산업용 가스 제조업
비상장
150111-0275938

㈜에이치에스머티리얼즈
도매업 및 수출입업
비상장
210111-0156151

코스코페이퍼㈜
종이제품제조업
비상장
284411-0080851

해외
Hansol America, Inc.
펄프, 지류 판매업
비상장
미국

Hansol Europe B.V.
지류가공 및 유통업
비상장
네덜란드

Hansol New Zealand
조림 및 나무제품 제조 및 판매
비상장
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam CO.,LTD
나무제품 제조 및 판매
비상장
베트남

Hansol Technics Thailand
전자제품제조업
비상장
태국

Hansol Technics Europe s.r.o
전자제품제조업
비상장
슬로바키아

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM CO.,LTD.
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL TECHNICS AMERICA LLC
무역업
비상장
미국

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
무역업
비상장
중국

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Company Limited
전자부품제조업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS MALAYSIA SDN.BHD.
물류 서비스업
비상장
말레이시아

HANSOL LOGISTICS VINA CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
베트남

HANSOL LOGISTICS (SHAGHAI) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
상해

HANSOL LOGISTICS (HONG KONG) CO. LTD.
물류 서비스업
비상장
홍콩

Hansol Logistics Guangzhou Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
중국

HANSOL LOGISTICS (TIANJIN) Co.,Ltd.
물류 서비스업
비상장
천진

Hansol Gold Point LLC
물류 서비스업
비상장
미국

Hansol Logistics India Private Limited
물류 서비스업
비상장
인도

Hansol Logistics Hungary Kft.
물류 서비스업
비상장
헝가리

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
건설업
비상장
말레이시아

HANSOL EME (MALAYSIA) SDN. BHD.
건설업
비상장
말레이시아

Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co.,Ltd.
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국서안

TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD
화합물 및 화학제품제조업
비상장
말레이시아

나. 계열회사 간 상호 지분 관계

(기준일 :
2020년 9월 30일
)
(단위 : 주)

지배회사
관계회사
소유주식
지분율
관계회사
소유주식
지분율

한솔홀딩스
한솔제지
7,257,728
30.49%

한솔페이퍼텍
6,578,060
99.94%

한솔홈데코
18,791,235
23.32%

한솔테크닉스
6,506,088
20.26%

한솔로지스틱스
5,871,242
21.37%
한솔티씨에스
65,849
100%

한솔이엠이
5,841,391
98.30%
문경에스코
570,000
98.79%

한솔피엔에스
9,440,335
46.07%

한솔인티큐브
3,699,263
26.65%

한솔케미칼
한솔홀딩스
1,809,977
4.31%

테이팩스
2,141,300
45.39%

솔머티리얼즈
63,000
63.00%

에이치에스머티리얼즈
20,001
90.09%

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

한솔홀딩스(주)
(KOSPI)
2000년 12월 26일
경영참가
10,155
1,809,977
3.84
7,104
-
-
-1,022
1,809,977
4.31
6,082
666,385
26,289

Hansol Electronic
Materials (Xi'an) Co., Ltd.
(비상장)
2013년 01월 02일
경영참가
22,112
-
100.00
22,112
-
-
-
-
100.00
22,112
49,017
4,976

(주)테이팩스
(KOSPI)
2016년 09월 01일
경영참가
35,578
2,141,300
45.39
35,578
-
-
-
2,141,300
45.39
35,578
145,029
7,630

(주)솔머티리얼즈
(비상장)
2019년 10월 22일
경영참가
9,009
1
100.00
-
62,999
9,009
-
63,000
63.00
9,009
-
-

(주)에이치에스머티리얼즈
(비상장)
2020년 07월 10일
경영참가
1,000
-
-
-
20,001
1,000
-
20,001
90.09
1,000
-
-

삼영순화(주)
(비상장)
1989년 10월 24일
경영참가
1,715
343,000
49.00
14,805
-
-
-
343,000
49.00
14,805
113,020
21,966

(주)이노웨이브
(비상장)
2004년 06월 10일
단순투자
767
880,816
10.15
2,692
-
-
-
880,816
10.15
2,692
46,224
2,198

Nitride Solutions, Inc 
(비상장)
2015년 01월 28일
단순투자
1,688
1,000,000
7.44
-
-
-
-
1,000,000
7.44
-
2,303
-2,587

(주)메디포럼제약
(KOSDAQ)
-
단순투자
940
213,682
1.54
1,160
-106,841
-580
1,290
106,841
0.59
1,870
45,846
473

헬리오스 PIA 제1호 PEF
(비상장)
2020년 02월 19일
경영참가
1,000
-
-
-
-
1,000
-
-
17.86
1,000
-
-

합 계
-
-
83,451
-
10,429
268
-
-
94,148
-
-

* 기초 및 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 법인만 기재하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한
신용공여등

해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없음

3
.
대주주와의 영업거래

해당사항 없음

4
.
대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제40기
주주총회
(2020.3.25)
1. 제40기 재무제표 승인의 건

2. 정관 일부 개정의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수 한도액 승인의 건
6. 임원 주식매수선택권 부여의 건
1. 재무제표 원안 승인
 * 현금배당 1,500원/주
2. 원안대로 승인
3. 사외이사 이원준 선임
4. 원안대로 승인
5. 60억원 한도 승인
6. 원안대로 승인
-

제39기
주주총회
(2019.3.27)
1. 제39기 재무제표 승인의 건

2. 정관 일부 개정의 건
3. 이사 선임의 건

4. 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수 한도액 승인의 건
1. 재무제표 원안 승인
 * 현금배당 1,200원/주
2. 원안대로 승인
3. 사내이사 박원환 선임
 사내이사 한장안 선임
 사외이사 이시원 선임
 사외이사 조남신 선임
4. 원안대로 승인
5. 40억원 한도 승인
-

제38기
주주총회
(2018.3.22)
1. 제38기 재무제표 승인의 건

2. 이사 선임의 건
3. 이사 보수 한도액 승인의 건
1. 재무제표 원안 승인
 * 현금배당 1,000원/주
2. 사내이사 조연주 선임
4. 40억원 한도 승인
-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

당기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 주식매매계약 계약금 반환 소송 사건(소송가액 5,240,000천원)은 원고들에게 524,000천원 및 법정이자 상당액을 지급하라는 1심 판결이 2021년 1월 22일 선고되었습니다. 당사는 현재 항소 진행 중에 있으며, 더불어 다양한 요소를 고려하여 당사에 가장 효과적인 결과를 가져올 수 있는 방안을 모색 중에 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 2월 23일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다

. 채무보증 현황

채무자
채권자
채무금액

제41기
제40기

Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co., Ltd.
한국산업은행 상해분행
-
USD 6,000,000

국민은행 하얼빈분행
-
USD 3,000,000

(주)에이치에스머티리얼즈
농협은행 송파금융센터
KRW 2,654,990,000
-

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없음

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

해당사항 없음

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

다. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없음

라. 합병등의 사후정보

해당사항 없음

마. 녹색경영

당사는 아래와 같이 환경부에서 지정한 녹색기업 입니다.

조치기관
지정 사업장
지정기간
주요내용

환경부
전주공장
'19.2.25 ~ '22.2.24

오염 물질의 현저한 저감, 자원 및 에너지의
절감, 제품의 환경성 개선, 환경경영체제의
구축 등을 통하여 환경개선에 크게 기여하는
사업장으로 환경부장관이 지정한 사업장

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 02월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증 공모사채
38
2018년 04월 05일
전주공장 원료 과산화수소 Capa 증설
40,000
전주공장 원료 과산화수소 Capa 증설
40,000
-

무보증 공모사채
39
2019년 01월 18일
전주공장 원료 과산화수소 Capa 증설
전자소재 증설 및 기타 보완투자
내수 및 수입 원부재료 구매
50,000
전주공장 원료 과산화수소 Capa 증설
전자소재 증설 및 기타 보완투자
내수 및 수입 원부재료 구매
50,000
-

무보증 공모사채
40-1
2019년 05월 02일
전자소재 증설 및 기타 보완투자
20,000
전자소재 증설 및 기타 보완투자
20,000
-

무보증 공모사채
40-2
2019년 05월 02일
익산공장 부지매입
내수 및 수입 원부재료 구매
60,000
익산공장 부지매입
내수 및 수입 원부재료 구매
60,000
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음