동양고속 — 주주총회소집공고 (20210305)
제출인: 동양고속

주주총회소집공고
2.9
주식회사 동양고속

주주총회소집공고

2021년 03월 05일

회 사 명 :
주식회사 동양고속

대 표 이 사 :
백 남 근

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 흥안대로 67

(전 화) 02)535-3111

(홈페이지) http://www.dyexpress.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 이 택 현

(전 화) 02)535-3111

주주총회 소집공고

(제16기 정기)

삼가 주주 여러분의 건승하심을 기원합니다.
금번 당사 제16기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기
바랍니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2021년 3월 25일(목) 오전 10시

2. 장소 : 경기도 안양시 동안구 흥안대로 67, 본사 강당

3. 주주총회 목적사항
 가. 보고사항
 1) 감사보고
 2) 영업보고
 3) 내부회계관리제도 운영실태 보고
 나. 부의안건
 제1호 의안 : 제16기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표(이익잉여금처분
 계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제1호 의안은 상법 제449조의 2 및 당사 정관 제41조 제4항에 의거, 재무제표에 대해 외부감사인의 적정의견과 감사위원 전원의 동의를 충족하는 경우, 이사회에서 그 내용을 이사회 결의로 승인할 수 있는 바, 외부감사인의 감사보고서 제출일 이후 이사회를 개최하여 재무제표에 대하여 승인되는 경우, 주주총회 보고사항으로 변경합니다.

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
 제3호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사내이사 백남근 선임의 건 (재선임)
 - 사내이사 조정현 선임의 건 (재선임)
 제4호 의안 : 감사위원인 사외이사 선임의 건
 - 감사위원인 사외이사 정현숙 선임의 건 (신규선임)
 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리행사 할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통하여 간접 행사하실 수 있습니다.

5. 주주총회 소집통지, 공고사항의 비치 
상법 제542조의4에 의거, 주주총회 소집통지, 공고사항을 당사의 인터넷 홈페이지[www.dyexpress.co.kr]에 게재하고, 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나은행 증권대행부에 비치하고 있사오니, 참고하시기 바랍니다.

6. 주주총회 참석시 준비물
 가. 직접행사 : 주주총회 참석장, 신분증
 나. 대리행사 : 주주총회 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감
 날인), 대리인의 신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김성수
(출석률 100%)
정상호
(출석률 100%)
원종훈
(출석률 100%)

찬 반 여 부

1
2020.02.03
제15기 재무제표(별도, 연결) 승인의 건
찬성
찬성
찬성

2
2020.02.03
대전-포항 노선 휴업 허가 신청의 건
찬성
찬성
찬성

3
2020.02.20
제15기 정기주주총회 개최의 건
찬성
찬성
찬성

4
2020.03.05
성남-마산 노선 폐업 허가 신청의 건
찬성
찬성
찬성

5
2020.03.06
인천공항-양산 노선 폐업 허가 신청의 건
찬성
찬성
찬성

6
2020.03.09
산업은행 산업운영자금 70억원 차입의 건
찬성
찬성
찬성

7
2020.03.17
제15기 재무제표(별도, 연결) 재승인의 건
 - 현금배당 : 1주당 2,000원
찬성
찬성
찬성

8
2020.04.27
자사주 신탁계약 재연장의 건
찬성
찬성
찬성

9
2020.05.18
산업은행 산업운영자금(단기한도대출)
 50억원 1년 기한 연장 승인의 건
찬성
찬성
찬성

10
2020.05.28
시설대 차입의 건
찬성
찬성
찬성

11
2020.06.10
제16기 분기배당 결의의 건
찬성
찬성
찬성

12
2020.06.11
국민은행 운영자금 50억원 차입의 건
찬성
찬성
찬성

13
2020.06.22
김포공항-연무대 노선 폐업 허가 신청의 건
찬성
찬성
찬성

14
2020.06.30
국민은행 운영자금(한도대) 100억원
 기한연장 승인의 건
찬성
찬성
찬성

15
2020.07.14
시설대 차입의 건
찬성
찬성
찬성

16
2020.08.05
제16기 2분기 분기배당 배당금
 지급액 결정의 건
찬성
찬성
찬성

17
2020.09.23
용인-광주, 용인-창원, 용인-진주 노선
 양수의 건
찬성
찬성
찬성

18
2020.10.20
시설대 차입의 건
찬성
찬성
찬성

19
2020.10.27
자사주 신탁계약 재연장의 건
찬성
찬성
찬성

20
2020.11.19
국민은행 운영자금(한도대) 50억원
 기한연장 승인의 건
찬성
찬성
찬성

21
2020.11.24
하나은행 운영자금 30억원 차입의 건
찬성
찬성
찬성

22
2020.12.07
국민은행 운영자금 50억원 상환기간 연장의 건
찬성
찬성
찬성

23
2020.12.08
사업계획 승인의 건
찬성
찬성
찬성

24
2020.12.11
자금계획 승인의 건
찬성
찬성
찬성

25
2020.12.23
서울남부-탕정 노선 휴업 허가 신청의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
김성수, 정상호, 원종훈
(전원 사외이사겸 감사위원)
2020.02.17
내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가
보고

감사위원회
김성수, 정상호, 원종훈
(전원 사외이사겸 감사위원)
2020.03.25
제15기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 감사
보고

감사위원회
김성수, 정상호, 원종훈
(전원 사외이사겸 감사위원)
2020.03.25
대표 감사위원 선임의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3명
4,000
108
36

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 3인을 포함한 총6인의 보수한도 총액임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

당사는 고속버스를 이용하여 여행하고자 하는 이용객들을 대상으로 하는 고속버스 운송의 주사업과, 고속버스의 기/종착지로 사용되는 터미널 운영(자가터미널 : 마산, 아산, 평택) 및 자가 소유 터미널 내 임대 등의 부가적인 사업을 영위하고 있으며, 자가 보유 고속버스의 정비시설을 운영하고 있습니다.

가. 업계의 현황

여객운송사업은 생활과 밀접한 관련이 있어 하루라도 운행을 중단할 수 없는 공익성이 강한 사업이라는 특성을 갖고 있으며, 절대적인 시장점유율을 가진 업체가 없고, 원가 중 인건비 비중이 높은 노동집약적인 사업으로서 사회간접자본의 발전 여부에 따라 영향을 받는 산업입니다.
또한 예측 가능하고 안정적인 사업구조를 가지고 있어, 물가인상률과 유가 변동 등 주요 원가 상승 요인을 반영하여 적정요금을 평가함에 따라 외부환경 변화에 따른 수익성은 기본적인 경쟁 체제를 유지하고 있습니다.
전국을 영업장으로 하고 있으나 각각의 고속버스회사가 지정된 노선에 따라 고속버스의 운행횟수를 업체 공동으로 조정/운행하고 있어 그에 따른 전체적인 시장 내 경쟁은 극히 제한적이라 할 수 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

대중을 위한 교통수단으로서 이용객에 대한 교통 편의 제공과 지역 간 교류의 증진, 국민경제발전에 중추적인 역할을 담당하며 인구의 증가와 발맞춰 계속적인 발전을 거듭하여 왔습니다.
신규 고속도로의 개통과 노선 확장 등으로 고속버스의 운행시간 단축 및 요금 인하 효과가 발생하였고, 한남대교 남단에서 오산 IC까지 경부고속도로 평일 버스전용차로제 시행으로 인해 정시성 확보가 용이해짐에 따라 타 운송 수단에 대한 경쟁력을 확보하고 있습니다.
또한, 고속버스 운행노선수와 운행횟수가 적은 중ㆍ소 도시를 오가는 승객들의 불편해소를 목적으로 시행하고 있는 고속도로 주요 거점 휴게소의 고속버스 환승시스템은 2009년도 말 호남선과 영동선 노선의 시범운영을 시작으로 하여 2010년 10월에는 경부선 운영노선, 2011년 10월부터는 중부고속도로 환승정류소가 운영되었고, 2019년 4월부터는 낙동강 환승휴게소까지 운영을 개시함에 따라 환승휴게소에서 중간 탑승하는 이용객 수가 점점 늘어나는 등 매출 향상의 대외환경이 조성되고 있습니다.
그러나, 타 교통수단(시외버스, 철도 등) 과의 경쟁 심화와 인건비 및 유류비 상승에 따른 원가 부담이 가중되고, 국내 경기 침체의 영향으로 수송인원은 다소 감소하는 추세를 나타내고 있습니다.
이에 따라 대내적으로는 차량의 효율적 운영 관리를 위해 주중에는 배차를 감회하고 이용객이 많은 주말에는 배차를 증회하여 차량을 운행하고 있으며, 터미널 통합 관리,노선의 양수도 등의 원가 절감의 노력과 프리미엄 고속버스 도입을 통한 고부가가치 운송수단의 개발 강화 등을 추진하고 있습니다.
또한, 대외적으로는 버스전용차로제의 지속적인 확대 시행 및 시외버스 운송사업 개선방안 추진에 대한 대응 등 정부의 대중교통 육성을 위한 각종 정책을 유도하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 해당사항없음

(2) 시장점유율

고속버스 보유현황을 기준으로 당사는 18.1%로 8개 고속버스회사 중 2위를 유지하고 있습니다.
 <고속버스회사별 보유대수 현황>
(기준일 : 2020.12.31) (단위:대)

회사명
보유대수
비율(%)
보유순위
비고

동양고속

315

18.1

2

-

금호고속

581

33.4

1

-

중앙고속

297

17.0

3

-

천일고속

170

9.8

4

-

한일고속

111

6.4

5

-

동부고속

96

5.5

6

-

삼화고속

93

5.3

7

-

속리산고속

79

4.5

8

-

합계

1,742

100.0

-

-

(자료제공 : 전국고속버스운송사업조합)
※ 고속버스 회사별 보유대수 현황은 시외버스와 전세버스의 인가 대수를 제외하여 표시하였습니다.

(3) 시장의 특성

국내 경기에 따라 매출액이 민감하게 반응하는 고속버스운송사업은 매출원가중 인건비와 유류비의 비중이 매우 높은 사업으로 국제시장에서의 유가 영향이 국내시장의 유가에 직접적으로 반영되며 이에 따라 국제시장의 유가가 상승하게 될 경우 당사의 원가율이 높아지게 됩니다.
그러나 국내시장의 유가상승으로 인하여 자가용 이용자가 자가용의 이용을 자제하고대중교통을 이용하게 됨에 따라 고속버스의 탑승률이 높아지고 그에 따라 매출은 증가하게 되는 효과도 가져오고 있습니다.
또한, 예측할 수 없는 바이러스(중동호흡기증후군, COVID-19 등)의 확산은 관계당국의 지침에 따라 사회적 거리두기, 자가격리, 여행 자제 등의 조치로 이어져, 여객운송업 매출에 영향을 미칩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 본 공시서류 제출일 현재 신규사업의 추진계획이 없습니다.

(5) 조직도

조직도(2021.1.1부)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

본 공고에 표시된 재무제표는 외부감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 따라서, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변경될 수 있습니다. 외부감사인의감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 '연결ㆍ별도 감사보고서'를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 상기 "나. 회사의 현황. (1) 영업개황 및 사업부문의 구분. (가)영업개황" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

■ 연결 재무제표

 연 결 재 무 상 태 표

제 16 기 2020년 12월 31일 현재

제 15 기 2019년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

자산

I.유동자산

9,256,613,969

28,277,292,944

1.현금및현금성자산
945,671,728

19,315,629,528

2.기타유동금융자산
4,188,899,238

3,011,118,174

3.매출채권및기타채권
2,712,661,569

4,729,034,574

4.재고자산
919,639,067

710,861,112

5.기타유동자산
489,742,367

510,649,556

II.비유동자산

158,505,655,894

158,549,947,444

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
57,317,773

96,451,372

2.기타비유동금융자산
1,518,734,906

3,488,518,446

3.투자부동산
79,013,051,890

80,718,430,559

4.유형자산
64,348,159,092

61,496,012,343

5.무형자산
13,156,274,278

11,956,274,278

6.사용권자산
223,528,159

794,260,446

7.이연법인세자산
188,589,796

-

자산총계

167,762,269,863

186,827,240,388

부채

I.유동부채

41,648,647,337

32,241,147,037

1.매입채무및기타채무
6,878,697,123

11,748,788,326

2.기타유동금융부채
8,561,452,665

2,817,016,213

3.기타유동부채
1,267,397,868

2,836,131,531

4.단기차입금
21,000,000,000

5,000,000,000

5.유동리스부채
88,516,952

657,681,333

6.유동장기부채
3,015,985,860

1,971,279,996

7.당기법인세부채
836,596,869

7,210,249,638

II.비유동부채

18,549,437,849

22,384,606,334

1.기타비유동금융부채
430,000,000

7,154,081,200

2.장기차입금
12,472,788,270

8,493,480,005

3.확정급여채무
5,566,372,772

2,425,586,804

4.비유동리스부채
80,276,807

79,130,852

5.이연법인세부채
-

4,232,327,473

부채총계

60,198,085,186

54,625,753,371

자본

I.지배기업소유주지분

107,177,710,524

131,788,754,109

1.자본금
16,959,295,000

16,959,295,000

2.연결자본잉여금
49,235,376,546

49,235,376,546

3.연결자본조정
(7,578,989,971)

(6,575,615,771)

4.연결기타포괄손익누계액
(740,486,227)

(709,962,020)

5.연결이익잉여금
49,302,515,176

72,879,660,354

II.비지배지분

386,474,153

412,732,908

자본총계

107,564,184,677

132,201,487,017

부채및자본총계

167,762,269,863

186,827,240,388

연 결 손 익 계 산 서

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

I.매출

83,541,287,254

140,473,417,090

1.운송수입
79,910,826,523

136,840,798,193

2.기타수입
3,630,460,731

3,632,618,897

II.매출원가

95,087,259,959

120,519,769,097

1.운송원가
93,254,438,775

118,849,982,604

2.기타원가
1,832,821,184

1,669,786,493

III.매출총이익

(11,545,972,705)

19,953,647,993

IV.판매비와관리비

10,012,089,240

9,982,502,233

V.영업이익

(21,558,061,945)

9,971,145,760

VI.기타수익

3,040,723,792

33,028,539,668

VII.기타비용

119,597,828

416,188,130

VIII. 순금융수익

(504,252,487)

(1,212,535,792)

1.금융수익
139,337,122

208,903,922

2.금융비용
(643,589,609)

(1,421,439,714)

IX.법인세비용차감전순이익

(19,141,188,468)

41,370,961,506

X.법인세비용

(3,246,569,136)

6,458,183,731

XI.계속영업당기순이익

(15,894,619,332)

34,912,777,775

XII. 중단영업이익

-

(2,168,459,911)

XIII.당기순이익

(15,894,619,332)

32,744,317,864

1.지배기업의소유주지분
(15,868,360,577)

32,760,160,511

2.비지배지분
(26,258,755)

(15,842,647)

XIV.주당이익

1.보통주당이익

(1)기본주당순이익

(6,033)

12,905

(2)희석주당순이익

(6,033)

12,104

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 16(당)기
제 15(전)기

Ⅰ.당기순이익

(15,894,619,332)

32,744,317,864

Ⅱ.기타포괄손익

(1,103,364,308)

(1,954,477,295)

1.당기손익으로 재분류 되지 않는 세전기타포괄손익

(1,103,364,308)

(1,954,477,295)

가.순확정급여채무의 재측정요소
(1,375,436,026)

(1,595,532,405)

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(30,524,207)

(910,207,718)

다.법인세효과
302,595,925

551,262,828

2.당기손익으로 재분류 되는 세전기타포괄손익

가.매도가능증권평가손익

나.법인세효과

Ⅲ.당기총포괄이익

(16,997,983,640)

30,789,840,569

연 결 자 본 변 동 표

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
비지배지분
총 계

2019.01.01 (전기초)
16,959,295,000
49,236,962,838
(4,567,752,725)
-
50,624,173,982
428,575,555
112,681,254,650

연결실체의 변동

-
619,363,764
-
(619,363,764)
-
-

자본의 변동

배당금지급

(8,640,795,100)
-

(8,640,795,100)

자기주식의 취득

(2,658,063,000)

(2,658,063,000)

자기주식의 처분

(1,586,292)
30,836,190
-
-
-
29,249,898

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익
-
-
-
(709,962,020)

당기순이익

32,760,160,511
(15,842,647)
32,744,317,864

순확정급여채무의 재측정요소

(1,244,515,275)
-
(1,244,515,275)

2019.12.31 (전기말)
16,959,295,000
49,235,376,546
(6,575,615,771)
(709,962,020)
72,879,660,354
412,732,908
132,201,487,017

2020.01.01 (당기초)
16,959,295,000
49,235,376,546
(6,575,615,771)
(709,962,020)
72,879,660,354
412,732,908
132,201,487,017

자본의 변동

배당금지급

(6,635,944,500)

(6,635,944,500)

자기주식의 취득

(1,003,374,200)

(1,003,374,200)

당기순이익

(15,868,360,577)
(26,258,755)
(15,894,619,332)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익

(30,524,207)

(30,524,207)

순확정급여채무의 재측정요소

(1,072,840,101)

(1,072,840,101)

2020.12.31 (당기말)
16,959,295,000
49,235,376,546
(7,578,989,971)
(740,486,227)
49,302,515,176
386,474,153
107,564,184,677

연 결 현 금 흐 름 표

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업
(단위 : 원)

제 16 기

제 15 기

영업활동현금흐름

(24,381,655,583)

14,993,373,529

세전이익

(19,387,345,615)

39,202,501,595

조정항목

8,859,700,213

(21,270,421,751)

퇴직금지급액

(2,484,374,169)

(5,414,291,960)

사외적립자산의 순감소

547,331,414

(2,736,969,197)

운전자본의 순증감 (주37)

(4,675,791,661)

5,517,780,971

법인세납부(환급)

(7,241,175,765)

(305,226,129)

투자활동현금흐름

(7,109,295,872)

39,403,633,116

단기대여금의 감소

-

335,675,450

단기금융상품의 처분

1,500,000,000

3,220,375,260

장기금융상품의 처분

-

7,403,553

매각예정자산의 처분

-

40,756,541,070

미수금의 감소

-

3,398,943,407

미수수익의 감소

-

400,000,000

장기미수금의 감소

-

4,742,641,447

장기미수수익의 감소

-

689,288,384

차량운반구의 처분

370,727,274

300,958,180

기타유형자산의 처분

2,427,273

363,636

투자부동산의 처분

3,172,839,584

임대보증금의 증가

400,000,000

54,185,600

임차보증금의 감소

356,078,660

127,733,800

이자수취

81,204,115

653,901,462

배당금수취

4,917,216

단기대여금의 증가

-

(300,000,000)

단기금융상품의 취득

(1,320,000,000)

(3,010,886,230)

장기금융상품의 취득

(400,000,000)

(300,000,000)

종속기업투자주식처분으로인한현금유출

-

(215,324,654)

임차보증금의 증가

(301,916,660)

(216,720,000)

토지의 취득

(103,169,839)

건물의 취득

(228,835,135)

구축물의 취득
(20,000,000)

기계장치의 취득
(6,900,000)

차량운반구의 취득

(8,162,824,515)

(7,869,309,633)

임대보증금의 감소

(1,191,850,434)

(3,077,000,000)

기타유형자산의 취득

(61,993,411)

(145,137,616)

영업권의 취득

(1,200,000,000)

(150,000,000)

재무활동현금흐름

13,120,993,655

(43,034,990,885)

단기차입금의 증가

34,900,000,000

17,230,000,000

장기차입금의 증가

7,400,000,000

5,800,000,000

자기주식의 처분

-

28,802,482

단기차입금의 상환

(18,900,000,000)

(50,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(2,375,985,871)

(2,324,629,999)

리스부채의 상환

(667,031,535)

(590,559,120)

자기주식의 취득

-

(2,658,063,000)

이자지급

(600,227,109)

(1,466,522,052)

배당금지급

(6,635,761,830)

(8,654,019,196)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(18,369,957,800)

11,362,015,760

기초현금및현금성자산

19,315,629,528

7,953,613,768

기말현금및현금성자산

945,671,728

19,315,629,528

주석

제 16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속과 그 종속기업

1. 연결실체의 개요

주식회사 동양고속(이하 "지배기업")과 종속기업(이하 지배기업와 종속기업은 "연결실체")은 고속버스 운수업, 출판업과 농업을 영위하고 있습니다.

(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장되었습니다.

지배기업은 당기말 현재 경기도 안양시 동안구 흥안대로 67 에 위치하고 있으며, 고속버스 운수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업
종속기업은 연결실체에 의해 지배되는 기업입니다. 연결실체는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.

1) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국가
주요영업활동
당기말
자본금
사용
재무제표일
실효지분율

당기말
전기말

(주)동양고속미디어 (*)
한국
출판업 외
5,000,000
12월 31일
90.0%
90.0%

농업회사법인 서광씨에스(주)
한국
농업
2,500,000
12월 31일
90.0%
90.0%

(*) 2020년 10월 14일부로 상호를 (주)미자리온에서 (주)동양고속미디어로 변경하였습니다.

2) 연결대상 종속기업의 당기말 현재 내부거래 상계전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익
(손실)
총포괄손익

(주)동양고속미디어
1,513,254
43,011
1,470,243
655,401
(264,411)
(264,411)

농업회사법인 서광씨에스(주)
2,394,685
186
2,394,499
6,000
1,823
1,823

합계
3,907,939
43,197
3,864,742
661,401
(262,588)
(262,588)

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
회사와 회사의 종속기업(이하 '연결회사’)의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

(2) 추정과 판단 

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는

주석 33에
포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

(1) 회계정책의 적용
재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 당기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 20에 기재하였습니다.

(2) COVID-19 영향
세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 영업중단, 공장폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지, 대면수업 금지, 사회적 거리두기 등의 조치를 시행하고 있습니다.

연결실체는 의심증상 직원들의 자가격리를 유도하고 마스크 등의 개인 위생용품을 지원하며 영업설비에 대한 방역활동을 관계 당국의 지침에 따라 지속적으로 시행하고 있습니다.

이러한 각종 예방조치는 국내외 경제에 큰 영향을 미치고 있습니다. 특히, 연결실체 매출의 대부분을 차지하는 여객운송업의 수요가 여행 자제, 대면수업 금지 등으로 인해 실질적으로 영향을 받고 있으며, COVID-19의 지속기간이 길어질 경우 연결실체의 재무상태 및 현금흐름에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. COVID-19의 지속기간 및 그로 인한 경제적 영향은 매우 불확실하고 예측 불가능하며, 이로 인해 연결실체에 미치는 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수는 없지만 연결실체의 영업, 재무상태에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

4. 수익

연결실체의 영업과 주된 수익 원천은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때와 동일합니다

(1) 수익의 구분
연결실체의 매출 금액은 전액 국내고객과의 계약에서 생기는 수익이며, 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기
전기

주요 서비스 계열:

운송수익

79,910,826
136,840,798

임대수익

3,193,594
3,288,080

엔터테인먼트수익
136,301
57,180

기타수익

300,566
287,359

합 계

83,541,287
140,473,417

수익인식 시기:

한시점에 이행

80,158,517
137,084,355

기간에 걸쳐 이행

3,382,770
3,389,062

합 계

83,541,287
140,473,417

(2) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기
전기

매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권

1,239,595
3,262,397

5. 현금및현금성자산

당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금
182,088
187,233

은행예치금
763,584
19,128,396

합 계
945,672
19,315,629

6. 기타금융자산

당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
2,307,940

2,975,716
-

미수수익
31,282
-
35,402
-

차감 : 현재가치할인차금
-
-
-
-

차감 : 대손충당금
-
-
-
-

장기금융상품
-
291,062
-
370,724

보증금
1,849,678
1,285,429
-
3,209,269

차감 : 현재가치할인차금
-
(57,756)
-
(91,475)

합 계
4,188,900
1,518,735
3,011,118
3,488,518

7. 매출채권 및 기타채권

당기말과 전기말 현재 매출채권및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외상매출금
1,020,856
2,965,749

미수금
1,691,805
1,763,286

차감 : 대손충당금
-
-

합 계
2,712,661
4,729,035

8. 재고자산

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

저장품
919,639
710,861

차감 : 재고자산평가손실충당금
-
-

합 계
919,639
710,861

9. 기타유동자산

당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

선급금
2133
11,695

선급비용
487609
498,955

합 계
489,742
510,650

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 

당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내용
당기말
전기말

지분증권(주1)
비상장주식
57,318
96,451

(주1) 당기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말
전기말

지분율
보유주식수(주)
취득원가
공정가액
장부가액
지분율
장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨(*)
0.17%
200,000
1,000,000
50,659
50,659
0.17%
89,792

서울고속버스터미널(주)
0.16%
6,288
5,789
5,789
5,789
0.16%
5,789

주식회사 공항리무진
-
10
870
870
870
-
870

합 계

1,006,659
57,318
57,318

96,451

(*) 당기 중 39,134천원의 평가손실을 인식하였습니다.

11. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지(*)
71,189,739
71,639,111

건물(*)
10,219,583
11,365,760

건물_감가상각누계액
(2,396,270)
(2,286,441)

합계
79,013,052
80,718,430

(*) 당사는 (주)국민은행에 대한 단기차입금과 관련하여 논현동 소재 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(2) 당기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
71,639,111
9,079,319
80,718,430

취득
-
-
-

처분
(719,548)
(974,250)
(1,693,798)

대체
270,176
-
270,176

감가상각비
-
(281,756)
(281,756)

당기말장부가액
71,189,739
7,823,313
79,013,052

(3) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
71,639,111
9,363,463
81,002,574

취득
-
-
-

처분
-
-
-

대체
-
-
-

감가상각비
-
(284,144)
(284,144)

당기말장부가액
71,639,111
9,079,319
80,718,430

(4) 투자부동산 관련손익
당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

임대수익
3,118,879
3,130,552

운용비용
(1,746,289)
(1,641,339)

(5) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
129,404,830
115,929,721

건물
10,108,801
10,698,382

합계
139,513,631
126,628,103

12. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
25,259,220
25,426,226

건물
11,550,589
11,321,754

감가상각누계액
(2,705,316)
(2,419,966)

구축물
1,376,544
1,476,247

감가상각누계액
(706,343)
(725,873)

기계장치
407,656
411,490

감가상각누계액
(356,535)
(354,844)

차량운반구
69,802,889
68,079,318

감가상각누계액
(40,643,066)
(42,225,572)

기타유형자산
2,227,295
2,228,136

감가상각누계액
(1,864,774)
(1,720,904)

합 계
64,348,159
61,496,012

(2) 당기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말 장부금액

토지
25,426,226
103,170
-
(270,176)
-
25,259,220

건물
8,901,788
228,835
-
-
(285,350)
8,845,273

구축물
750,374
20,000
(37,038)

(63,135)
670,201

기계장치
56,646
6,900
(2)

(12,423)
51,121

차량운반구
25,853,746
8,162,824
(391,631)

(4,465,116)
29,159,823

기타유형자산
507,232
61,994
(2,699)

(204,006)
362,521

합 계
61,496,012
8,583,723
(431,370)
(270,176)
(5,030,030)
64,348,159

(3) 전기중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말 장부금액

토지
25,426,226
-
-
-
-
25,426,226

건물
9,109,879
-
-
-
(208,091)
8,901,788

구축물
813,804
-
-
-
(63,430)
750,374

기계장치
6,993
59,267
(1)
-
(9,613)
56,646

차량운반구
21,981,295
7,869,310
(269,454)
-
(3,727,405)
25,853,746

기타유형자산
659,883
85,870
(1,871)
-
(236,650)
507,232

합 계
57,998,080
8,014,447
(271,326)
-
(4,245,189)
61,496,012

13. 리스

(1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

건물
41,329
(28,166)
13,163

차량운반구
326,399
(116,034)
210,365

합계
367,728
(144,200)
223,528

(2)

당기 중 당사는 업무용차량 및 부동산 사용에 대한 리스 신규계약을 체결하였으며, 계약기간 동안 고정리스료를 지급합니다. 리스 개시일에 당사는 95,370천원의 사용권자산과 71,860천원의 리스부채를 인식하였습니다.

(3) 당기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

구 분
취득금액

사용권자산 감가상각비
576,433

리스부채 이자비용
27,153

단기리스 관련비용
108,588

소액자산리스 관련비용
41,409

합계
753,583

14. 무형자산

당기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

영업권
13,156,274
11,956,274

15. 매입채무 및 기타채무

당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

외상매입금
391,394
442,717

미지급금
6,487,303
11,306,071

합 계
6,878,697
11,748,788

16. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
5,703,081
430,000
-
7,154,081

미지급비용
2,852,837

2,811,664
-

미지급배당금
5,535

5,352
-

리스부채
88,517
80,277
657,681
79,131

합계
8,649,970
510,277
3,474,697
7,233,212

17. 기타유동부채

당기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

선수금
78,764
185

예수부가세
550,030
1,589,831

예수금
411,105
839,824

마일리지이연매출(*)
227,499
406,292

합 계
1,267,398
2,836,132

(*) 연결실체는 여객운송 매출증진을 위하여 고객충성제도(마일리지)를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 프리미엄버스 이용시 포인트를 제공하고 있으며, 동포인트는 프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다.

18. 차입금

당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율
만기
당기말
전기말
비고

[비유동부채]

장기차입금
한국산업은행
2.730%
2023-03-23
535,650
964,170

장기차입금
한국산업은행
2.820%
2024-09-28
1,060,620
1,446,300

장기차입금
한국산업은행
2.100%
2025-08-17
1,204,720
1,533,280

장기차입금
한국산업은행
2.470%
2026-03-12
1,821,210
2,249,730

장기차입금
(주)하나은행
2.271%
2026-09-11
1,900,000
2,300,000
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.536%
2027-05-29
2,018,823
-
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2027-07-22
1,760,000
-
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2027-10-22
2,171,765

(*1)

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
2023-06-02 등
80,277
79,131

소 계
12,553,065
8,572,611

[유동부채]

단기차입금
(주)국민은행
-
2020-04-26
-
5,000,000

단기차입금
한국산업은행
1.740%
2021-03-10
7,000,000
-

단기차입금
한국산업은행
2.390%
2021-05-23
5,000,000
-

단기차입금
(주)국민은행
2.320%
2020-12-18
5,000,000
-
(*2)

단기차입금
(주)하나은행
3.110%
2021-05-27
3,000,000
-

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
2021-07-09
1,000,000
-

유동성장기차입금
한국산업은행
2.730%
2023-03-23
428,520
428,520

유동성장기차입금
한국산업은행
2.820%
2024-09-28
385,680
385,680

유동성장기차입금
한국산업은행
2.100%
2025-08-17
328,560
328,560

유동성장기차입금
한국산업은행
2.470%
2026-03-12
428,520
428,520

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.271%
2026-09-11
400,000
400,000
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.536%
2027-05-29
367,059
-
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2027-07-22
310,588
-
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2027-10-22
367,059
-
(*1)

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
2023-06-02 등
88,517
657,681

소 계
24,104,503
7,628,961

합 계
36,657,568
16,201,572

(*1) 당사는 해당 차입금과 관련하여 고속버스를 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(*2) 당사는 해당 차입금과 관련하여 논현동 소재 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(2) 당기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
차입처
이자율
액면금액
장부금액
만기

당기초

16,201,572

신규발행

단기차입금
(주)국민은행
2.320%
5,000,000
5,000,000
2021-12-18

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-04-28

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-13

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-20

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-25

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
2,000,000
2,000,000
2020-05-31

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-06-10

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
300,000
300,000
2020-06-15

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
200,000
200,000
2020-09-11

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
100,000
100,000
2020-09-16

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
500,000
500,000
2020-10-21

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
700,000
700,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
600,000
600,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
1,000,000
1,000,000
2021-07-09

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
500,000
500,000
2020-12-30

단기차입금
한국산업은행
1.740%
7,000,000
7,000,000
2021-03-10

단기차입금
한국산업은행
2.390%
5,000,000
5,000,000
2021-05-23

단기차입금
(주)하나은행
3.110%
3,000,000
3,000,000
2021-05-27

장기차입금
(주)하나은행
2.415%
2,600,000
2,600,000
2027-05-29

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2,200,000
2,200,000
2027-07-22

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2,600,000
2,600,000
2027-10-22

리스부채
에스케이렌터카(주)
2.218%
43,771
42,309
2023-06-02

리스부채
에스케이렌터카(주)
1.431%
30,207
29,551
2023-12-14

상환

단기차입금
(주)국민은행
3.100%
(5,000,000)
(5,000,000)
2020-04-26

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-04-28

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-13

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-20

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-25

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(2,000,000)
(2,000,000)
2020-05-31

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-06-10

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(300,000)
(300,000)
2020-06-15

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(200,000)
(200,000)
2020-09-11

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(100,000)
(100,000)
2020-09-16

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(500,000)
(500,000)
2020-10-21

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(700,000)
(700,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(600,000)
(600,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
(500,000)
(500,000)
2020-12-30

장기차입금
(주)하나은행
2.657%
(400,000)
(400,000)
2026-09-11

장기차입금
(주)하나은행
2.415%
(214,118)
(214,118)
2027-05-29

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
(129,412)
(129,412)
2027-07-22

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
(61,176)
(61,176)
2027-10-22

장기차입금
한국산업은행
2.730%
(428,520)
(428,520)
2023-03-23

장기차입금
한국산업은행
2.820%
(385,680)
(385,680)
2024-09-28

장기차입금
한국산업은행
2.800%
(328,560)
(328,560)
2025-08-17

장기차입금
한국산업은행
2.470%
(428,520)
(428,520)
2026-03-12

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
(667,031)
(639,878)
2023-06-02 등

당기말

36,657,568

19. 퇴직급여

연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도와 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 

(1) 확정기여형퇴직급여제도
연결실체는 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 2012년부터 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다. 

(2) 확정급여형퇴직급여제도
확정급여형퇴직제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

1) 당기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여제도:

당기근무원가
3,831,060
3,772,376

이자원가
407,261
471,221

사외적립자산 기대수익
(422,716)
(415,951)

합 계
3,815,605
3,827,646

2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초금액
24,534,501
24,245,607

당기근무원가
3,831,060
3,772,376

이자원가
407,261
471,221

재무적가정의 변동에 의한 재측정 요소
1,138,833
552,136

가정과 실제의 차이에 의한 재측정 요소
136,786
907,453

지급액
(2,597,587)
(5,414,292)

기말금액
27,450,854
24,534,501

3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초금액
22,108,914
19,091,937

사외적립자산의 기대수익
422,716
415,951

재측정요소
(99,818)
(135,944)

사용자의 기여금
2,300,000
7,802,955

지급액
(2,847,332)
(5,065,985)

기말금액
21,884,480
22,108,914

4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

퇴직보험 및 퇴직신탁 등
21,870,847
22,095,281

국민연금전환금
13,633
13,633

합 계
21,884,480
22,108,914

5) 당기와 전기의 재측정요소(보험수리적손익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여채무
(1,275,618)
(1,459,589)

사외적립자산
(99,818)
(135,943)

소계
(1,375,436)
(1,595,532)

법인세효과
302,596
351,017

합 계
(1,072,840)
(1,244,515)

6) 보험수리적가정

당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
1.99%
2.00%

미래임금인상률
4.49%
3.82%

7) 민감도분석
당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

상기 민감도 분석 결과는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

구분
비율

할인율 :

1%증가
93.50%

1%감소
107.50%

임금상승률 :

1%증가
107.30%

1%감소
93.50%

(단위:천원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

1% 증가시
1% 감소시

할인율
(1,790,422)
2,054,597

임금상승률
2,012,015
(1,789,999)

20. 법인세비용(수익)

법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당기 중 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였으며,전기 법인세비용의 평균유효세율은 24.42%입니다.

21. 자본금

당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

수권주식수
20,000,000
20,000,000

주당금액(원)
5,000
5,000

발행주식수
2,895,569
2,895,569

보통주자본금(원)(*)
16,959,295,000
16,959,295,000

(*) 당기말 현재 연결실체가 발행한 보통주식의 수는 2,895,569주이며, 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(14,477,845천원)은 납입자본금(16,959,295천원)과 상이합니다.

22. 연결자본잉여금

당기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
21,826,769
21,826,769

재평가적립금
27,393,937
27,393,937

자기주식처분이익
14,670
14,670

합 계
49,235,376
49,235,376

23. 연결자본조정

당기말과 전기말 현재 연결자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

자기주식(주1)
7,440,703
6,437,329

기타의 자본조정
138,287
138,287

합 계
7,578,990
6,575,616

(주1) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
금액
주식수
금액

기초
236,135
6,437,329
139,232
3,810,102

취득
38,913
1,003,374
98,005
2,658,063

처분
-
-
(1,102)
(30,836)

기말
275,048
7,440,703
236,135
6,437,329

연결실체는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 하나금융투자와 자사주취득신탁계약을 체결하여 운영하고 있습니다.

24. 연결기타포괄손익누계액

당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(740,486)
(709,962)

25. 연결이익잉여금

당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

법정적립금
5,607,248
4,348,799

미처분이익잉여금
43,695,267
68,530,861

합 계
49,302,515
72,879,660

26. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

급료와임금
1,492,766
6,024,530
1,098,192
6,090,434

퇴직급여
65,549
1,031,259
291,225
1,107,641

복리후생비
204,029
985,303
118,057
1,109,738

여비교통비
2,493
6,660
4,817
50,680

통신비
9,393
39,809
5,685
36,527

수도광열비
9,012
35,300
8,946
34,259

세금과공과
34,610
142,668
22,450
134,086

감가상각비
66,210
267,662
55,813
255,221

수선비
5,750
81,008
440
5,385

차량유지비
15,089
61,188
16,290
63,841

지급수수료
279,576
785,938
94,761
497,758

소모품비
46,526
94,686
17,247
68,487

도서인쇄비
3,440
10,062
5,651
13,622

보험료
21,207
127,428
25,373
113,445

임차료
18,178
80,353
(1,378)
109,721

운반비
10
18
-
-

광고선전비
460
471
8,800
25,750

접대비
36,558
183,270
6,883
170,035

교육훈련비
2,300
10,037
3,021
35,128

건물관리비
5,044
17,765
1,625
7,276

운용리스료
-
-
-
5,090

잡비
3,362
26,674
3,472
21,314

대손상각비
-
-
12,730
27,064

합 계
2,321,562
10,012,089
1,800,100
9,982,502

27. 기타수익 및 기타비용

당기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

위약수수료
147,535
626,354
318,113
1,120,916

수입보험료
26,055
254,239
73,485
162,030

유형자산처분이익
1,479,041
1,485,127
31,228,428
31,306,424

잡이익
311,684
665,254
165,976
439,170

매출연체료
9,750
9,750
-
-

합계
1,974,065
3,040,724
31,786,002
33,028,540

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
43,843
64,301
13,591
28,398

지급수수료
11,840
25,303
11,125
28,582

무형자산손상차손
-
-
277,985
277,985

대손상각비
-
-
-
15,707

잡손실
286
29,652
64,669
65,516

위약수수료
-
342
-
-

합계
55,969
119,598
367,370
416,188

28. 비용항목의 성격별 분류

당기 및 전기 중 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

재료비
4,818,731
17,593,209
6,761,852
25,951,972

종업원급여
13,331,097
49,888,098
18,338,117
55,757,187

지급수수료
2,659,732
9,626,768
2,682,829
10,058,239

매표수수료
1,259,994
5,104,203
2,305,794
8,825,908

복리후생비
1,309,565
6,660,051
1,655,376
7,479,822

감가상각비
1,577,061
5,977,889
1,449,374
5,285,219

도로사용료
32,826
942,926
1,300,906
5,105,345

보험료
534,209
2,708,916
794,114
2,926,828

임차료
147,786
1,122,314
801,925
3,072,104

소모품비
163,304
759,046
138,885
709,845

세금과공과
579,984
3,024,209
624,075
3,348,131

수도광열비
90,643
360,792
94,151
372,382

대손상각비
-
-
12,730
27,064

기타
328,737
1,330,928
290,569
1,582,225

합 계
26,833,669
105,099,349
37,250,697
130,502,271

29. 순금융수익(비용)

당기와 전기중 당기손익으로 인식된 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

금융수익:

이자수익
134,420
208,904

배당금수익
4,917
-

금융수익 소계
139,337
208,904

금융비용:

이자비용
(643,590)
(1,421,440)

금융비용 소계
(643,590)
(1,421,440)

순금융수익(비용)
(504,253)
(1,212,535,792)

30. 주당이익(손실)

(1) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실)
기본주당이익(손실)은 지배기업소유주지분에 대한 보통주당기순이익(손실)을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 당기와 전기 주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

당기순이익(손실)

계속영업이익
(15,868,360,577)
34,928,620,422

중단영업손실
-
(2,168,459,911)

가중평균유통주식수(주1)
2,630,047
2,706,571

기본주당이익(손실)

주당계속영업이익
(6,033)
12,905

주당이익
(6,033)
12,104

(주1) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분
당기
전기

가중평균발행주식수
2,895,569
2,895,569

가중평균자기주식수
(265,522)
(188,998)

가중평균유통보통주식수
2,630,047
2,706,571

(2) 연결실체는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

31. 배당금

당기와 전기의 현금 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당기말
전기말

정기 배당(*1)
1주당 배당금
2,000
500

유통보통주식수
2,660,942
2,756,367

현금배당
5,321,884,000
1,378,183,500

주식배당
-
-

배당금액
5,321,884,000
1,378,183,500

1차 분기 배당
(*2)
1주당 배당금
500
700

유통보통주식수
2,628,121
2,704,788

현금배당
1,314,060,500
1,893,351,600

배당금액
1,314,060,500
1,893,351,600

(*1) 정기 배당금액은 2020년 3월 25일자 주주총회에서 승인되었습니다.
(*2) 1차 분기 배당금액은 2020년 8월 5일자 이사회 결의로 확정 되었습니다.

(*) 총발행주식수(2,895,569주)와의 차이는 자기주식 보유분으로 인한 차이입니다.

32. 영업부문별 정보

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 전략적 영업단위들입니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위 별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

(1) 연결실체는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며, 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
재 화
주요 고객

운수사업
고속버스, 전세버스 등
일반국민, 사업체 등

엔터테인먼트
월간지 발행, 음원 등
일반국민 등

농업
농산물
일반국민, 사업체 등

(2) 연결실체의 당기와 전기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

운수사업 등
83,398,986
(21,274,838)
140,415,225
10,076,316

엔터테인먼트사업
655,401
(284,919)
543,180
(183,050)

농업
6,000
1,695
1,012
(5,385)

소 계
84,060,387
(21,558,062)
140,959,417
9,887,881

내부거래
(519,100)
-
(486,000)
83,265

합 계
83,541,287
(21,558,062)
140,473,417
9,971,146

(주1) 전기 중 종속기업인 (주)동양고속산업의 지분을 매각함에 따라 부동산개발업 부문에서 당기 및 전기 중 발생한 영업손실 2,715,236천원 및 1,540,588천원은 손익계산서상 중단영업손실에 포함되어 있습니다.

(3) 연결실체의 당기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

1) 당기말

(단위:천원)

구 분
운수사업등
엔터테인먼트사업
농업
합 계

보고부문 자산총액
163,854,331
1,513,254
2,394,685
167,762,270

보고부문 부채총액
60,154,888
43,011
186
60,198,085

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
운수사업등
엔터테인먼트사업
농업
합 계

보고부문 자산총액
182,671,555
1,762,819
2,392,866
186,827,240

보고부문 부채총액
54,592,715
32,848
191
54,625,754

33. 금융상품

(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 금융자산

구 분

(단위: 천원)

당기말
전기말

상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 
측정 금융자산
합계
상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 
측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
945,672
-
945,672
19,315,630
-
19,315,630

기타금융자산
5,707,634
-
5,707,634
6,499,637
-
6,499,637

매출채권및기타채권
2,712,662
-
2,712,662
4,729,035
-
4,729,035

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

-
57,318
57,318
-
96,451
96,451

합 계
9,365,968
57,318
9,423,286
30,544,302
96,451
30,640,753

② 금융부채

구 분

(단위: 천원)

당기말
전기말

상각후원가
측정 금융부채

상각후원가
측정 금융부채

매입채무및기타채무
6,878,697
11,748,788

차입금
36,488,774
15,464,760

기타금융부채
8,991,453
10,707,910

합 계
52,358,924
37,921,458

(2) 당사는 상기 금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

(3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는다음과 같습니다.

구분
내용

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

① 당기말

구분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

수준1
수준2
수준3
합계

자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
57,318
57,318

② 전기말

구분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

수준1
수준2
수준3
합계

자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
96,451
96,451

34. 약정사항과 우발사항

(
1) 당기말 현재 회사가 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. 이러한 소송 사건의 최종 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(단위 :천원)

소송당사자
내용
금액
비고

[당사가 원고로 계류중인 소송]

경상남도지사
마산 중간정차 개선명령 취소
-
1심 패소, 항소 진행중

[당사가 피고로 계류중인 소송]

김병대 외 2인
아산터미널 하자보수 소송
600,000
1심 진행중

합 계
600,000

(2) 한도거래 약정사항
당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정한도
사용액
내 용

한국산업은행
5,000,000
5,000,000
운영자금대출

(주)국민은행
15,000,000
6,000,000
일반운전자금대출

(주)하나은행
2,800,000
2,300,000
시설자금대출

(주)하나은행
2,600,000
2,385,882
시설자금대출

(주)하나은행
2,200,000
2,070,588
시설자금대출

(주)하나은행
2,600,000
2,538,824
시설자금대출

합 계
27,600,000
20,295,294

(3) 당기말 현재 당사는 SGI서울보증으로부터 차량부품의 외상매입대금 지급과 관련하여 300백만원을 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 

35. 특수관계자

(1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

당기말
전기말

회사명
비고
회사명
비고

최성원 외(지배주주)
연결실체의 최대주주
최성원 외(지배주주)
연결실체의 최대주주

(주)원광씨에스
동일지배주주
(주)원광씨에스
동일지배주주

(주)동양오토모티브
동일지배주주
(주)동양파라곤
동일지배주주

(2) 연결실체는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바,당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

 1) 당기 
① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출 등
매입 등

매출
계
매입
기타비용
계

기타특수관계자
(주)동양오토모티브
135,360
22,560
49,800
682,200
682,200

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
기타채무

기타특수관계자
(주)동양오토모티브
13,123
57,970

2) 전기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출 등
매입 등

매출
기타수익
계
매입

기타특수관계자
(주)동양파라곤
123,814
485,158
608,972
546,500

(주)동양오토모티브
22,560
-
22,560
49,800

합 계
146,374
485,158
631,532
596,300

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권 등
채무 등

기타채권
매입채무

기타특수관계자
(주)동양오토모티브
13,360
-

(3) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분류
당기
전기

급여
3,372,200
3,180,894

퇴직급여
567,100
558,800

합 계
3,939,300
3,739,694

한편, 상기의 주요 경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 담보제공자산

당기말 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
제공자산
설정금액
설정권자
관련채무의 내용

과목
금액

토지/건물
토지 및 건물(*1)
47,000,000
(주)국민은행
단기차입금
5,000,000

차량운반구
고속버스(*2)
3,360,000
(주)하나은행
장기차입금
2,300,000

3,120,000
(주)하나은행
장기차입금
2,385,882

2,640,000
(주)하나은행
장기차입금
2,070,588

3,120,000
(주)하나은행
장기차입금
2,538,824

(*1) 당사는 해당 차입금에 대해 (주)국민은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 당사 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 KB부동산신탁에 담보하였습니다. (주)국민은행이 제 1순위 수익권자로 지정되어 있습니다.

(*2) 당사는 (주)하나은행에 대한 시설자금 차입금과 관련하여 고속버스를 담보로 제공하고 있습니다.

상기 이외에 한성자동차㈜의 임대보증금 5,500백만원은 마산터미널 토지/건물(설정금액: 5,500백만원)에 근저당권이 설정되어 있으며, 소리바다㈜의 평택터미널 토지/건물(설정금액: 1,418백만원)의 근저당권은 임대차계약 종료로 인해 당기 중 해지 되었습니다.

37. 현금흐름표

(1) 당기와 전기 중 영업활동현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

조정항목:

종속기업투자주식처분손실
-
142

투자자산처분이익
(1,479,041)

유형자산처분이익
(6,087)
(31,326,823)

유형자산처분손실
64,301
28,398

무형자산손상차손
-
277,985

감가상각비
5,977,889
5,220,474

이자수익
(134,312)
(721,871)

이자비용
643,590
1,422,075

배당금수익
(4,917)
-

확정급여채무전입액
3,702,393
3,827,646

잡이익
(183,675)
-

잡손실
20,000
-

지급수수료
12,257
-

보험료
10,894
-

매출연체료
(9,749)
-

기타의대손상각비
-
15,707

용지평가손실
-
(14,155)

합계
8,613,543
(21,270,422)

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)
1,944,893
(466,561)

단기금융상품의 감소(증가)
(100,000)
-

미수금의 감소
75,860
19,416

선급금의 감소(증가)
9,562
4,932

선급비용의 감소(증가)
11,345
20,139

저장품의 증가
(208,778)
(49,850)

매입채무의 증가(감소)
(4,867,307)
3,780,961

미지급비용의 증가(감소)
67,366
1,230,099

선수금의 증가(감소)
38,579
(23,910)

마일리지이연매출의 증가
(178,793)
101,428

예수금의 증가
(428,719)
622,833

예수부가세의 증가(감소)
(1,039,801)
278,294

합계
(4,675,793)
5,517,781

(2) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

취득
기타

단기차입금
5,000,000
16,000,000
-
-
21,000,000

유동성장기차입금
1,971,280
(2,375,986)
3,420,692
-
3,015,986

장기차입금
8,493,480
7,400,000
(3,420,692)

12,472,788

리스부채
736,812
(667,031)
71,860
27,153
168,794

재무활동으로부터의 총부채
16,201,572
20,356,983
71,860
27,153
36,657,568

(3) 당기 및 전기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

투자부동산의 매각예정자산 대체
270,176
-

장기차입금 유동성 대체
3,420,692
2,916,030

임차보증금 유동성 대체
1,849,678
-

예수보증금 유동성 대체
5,703,081
-

자기주식 취득
1,003,374
2,658,063

리스부채 유동성 대체
88,517
1,248,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
39,134
709,962

이익준비금 적립
1,258,450
287,836

38. 매각예정자산

연결회사는 2018년 6월 27일자 이사회 결의에 의하여 대구광역시 동구 신천동 328-2외 1필지(구 대구터미널 부지 및 건물)에 대한 매각계약을 체결한 바 있으며, 전기 중 매각을 완료하였습니다. (매각금액: 45,306백만원)

39. 재무제표의 승인
연결회사의 재무제표는 2021년 3월 25일에 개최될 주주총회에서 확정될 예정입니다

■ 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 16 기 2020년 12월 31일 현재

제 15 기 2019년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

자산

Ⅰ.유동자산

7,737,363,632

26,501,230,994

1.현금및현금성자산
746,798,831

19,064,787,108

2.기타유동금융자산
2,875,236,773

1,488,186,668

3.재고자산
919,639,067

710,861,112

4.매출채권 및 기타유동채권
2,706,045,014

4,726,901,900

5.기타유동자산
489,643,947

510,494,206

Ⅱ.비유동자산

159,585,406,375

159,884,920,162

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
57,317,773

96,451,372

2.기타비유동금융자산
1,419,859,906

3,404,643,446

3.종속기업에 대한 투자자산
3,468,439,026

3,714,596,173

4.투자부동산
79,013,051,890

80,718,430,559

5.유형자산
62,058,345,547

59,200,263,888

6.무형자산
13,156,274,278

11,956,274,278

7.사용권자산
223,528,159

794,260,446

8.이연법인세자산
188,589,796

-

자산총계

167,322,770,007

186,386,151,156

부채

I.유동부채

41,614,046,845

32,218,739,110

1.매입채무및기타채무
6,863,569,351

11,735,146,669

2.기타유동금융부채
8,561,452,665

2,817,016,213

3.기타유동부채
1,247,925,148

2,822,683,501

4.차입금
21,000,000,000

6,971,279,996

5.유동성장기부채
3,015,985,860

-

6.유동성리스부채
88,516,952

657,681,333

7.당기법인세부채
836,596,869

7,214,931,398

II.비유동부채

18,540,840,993

22,378,657,937

1.장기차입금
12,472,788,270

8,493,480,005

2.기타비유동금융부채
430,000,000

7,154,081,200

3.확정급여채무
5,557,775,916

2,419,638,407

4.리스부채
80,276,807

79,130,852

5.이연법인세부채
-

4,232,327,473

부채총계

60,154,887,838

54,597,397,047

자본

1.자본금
16,959,295,000

16,959,295,000

2.자본잉여금
49,235,376,546

49,235,376,546

3.자본조정
(7,440,703,050)

(6,437,328,850)

4.기타포괄손익누계액
(740,486,227)

(709,962,020)

5.이익잉여금
49,154,399,900

72,741,373,433

자본총계

107,167,882,169

131,788,754,109

부채및자본총계

167,322,770,007

186,386,151,156

손 익 계 산 서

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

I.매출

83,398,986,443

140,415,224,784

1.운송수입
79,910,826,523

136,840,798,193

2.기타수입
3,488,159,920

3,574,426,591

II.매출원가

95,356,956,391

120,894,863,463

1.운송원가
93,610,666,829

119,246,445,031

2.기타원가
1,746,289,562

1,648,418,432

III.매출총이익

(11,957,969,948)

19,520,361,321

IV.판매비와관리비

9,316,868,593

9,444,045,119

V.영업이익

(21,274,838,541)

10,076,316,202

VI.기타수익

3,038,781,844

32,977,444,224

VII.기타비용

365,267,403

2,462,268,305

VIII. 순금융수익

(523,433,968)

(1,228,426,807)

1.금융수익
120,155,641

193,012,907

2.금융비용
(643,589,609)

(1,421,439,714)

IX.법인세비용차감전순이익

(19,124,758,068)

39,363,065,314

X.법인세비용

(3,246,569,136)

9,611,670,448

XI.계속영업당기순이익

(15,878,188,932)

29,751,394,866

XII.당기순이익

(15,878,188,932

)

29,751,394,866

XIII.주당이익

1.보통주당이익

(1)기본주당순이익

(6,037)

10,992

(2)희석주당순이익

(6,037)

10,992

포 괄 손 익 계 산 서

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위: 원)

과 목
제 16(당)기
제 15(전)기

Ⅰ.당기순이익

(15,878,188,932)

29,751,394,866

Ⅱ.기타포괄손익

(1,103,364,308)

(1,954,477,295)

1.당기손익으로 재분류 되지 않는 세전기타포괄손익

(1,103,364,308)

(1,954,477,295)

가.순확정급여채무의 재측정요소
(1,375,436,026)

(1,595,532,405)

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(39,133,599)

(910,207,718)

다.법인세효과
311,205,317

551,262,828

2.당기손익으로 재분류 되는 세전기타포괄손익

-

가.매도가능증권평가손익

-

나.법인세효과

-

Ⅲ.당기총포괄이익

(16,981,553,240)

27,796,917,571

자 본 변 동 표

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2019.01.01.(전기초)
16,959,295,000
49,236,962,838
(3,810,102,040)
-
52,875,288,942
115,261,444,740

자본의 변동

배당금지급

(8,640,795,100)
(8,640,795,100)

자기주식의 취득

(2,658,063,000)

(2,658,063,000)

자기주식의 처분

(1,586,292)
30,836,190

29,249,898

자기주식이익소각

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익
-
-
-
(709,962,020)
-
(709,962,020)

당기순이익

29,751,394,866
29,751,394,866

순확정급여채무의 재측정요소

(1,244,515,275)
(1,244,515,275)

2019.12.31 (전기말)
16,959,295,000
49,235,376,546
(6,437,328,850)
(709,962,020)
72,741,373,433
131,788,754,109

2020.01.01.(당기초)
16,959,295,000
49,235,376,546
(6,437,328,850)
(709,962,020)
72,741,373,433
131,788,754,109

자본의 변동

배당금지급

(6,635,944,500)
(6,635,944,500)

자기주식의 취득

(1,003,374,200)

(1,003,374,200)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익

(30,524,207)

(30,524,207)

당기순이익

(15,878,188,932)
(15,878,188,932)

순확정급여채무의 재측정요소

(1,072,840,101)
(1,072,840,101)

2020.12.31 (당기말)
16,959,295,000
49,235,376,546
(7,440,703,050)
(740,486,227)
49,154,399,900
107,167,882,169

현 금 흐 름 표

제16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속
(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

영업활동현금흐름

(24,114,113,979)

17,662,188,871

세전이익
(19,124,758,068)

39,363,065,314

조정항목
8,872,419,884

(18,597,269,584)

퇴직금 지급액
(2,484,374,169)

(5,116,806,650)

사외적립자산의 순감소
547,331,414

(2,985,052,382)

국민연금전환금의 순감소
-

-

운전자본의 순증감
(4,683,255,695)

5,358,929,392

법인세납부(환급)
(7,241,477,345)

(360,677,219)

투자활동현금흐름

(7,324,867,953)

38,924,544,827

단기대여금의 감소
-

800,000,000

단기금융상품의 처분
-

3,220,375,260

장기금융상품의 처분
-

7,403,553

매각예정자산의 감소
-

40,756,541,070

투자부동산의 처분
3,172,839,584

차량운반구의 처분
370,727,274

244,818,180

임대보증금의 증가
400,000,000

54,185,600

임차보증금의 감소
306,078,660

106,940,000

종속기업투자주식의 감소
-

8,626,000,000

이자수취
52,861,352

126,132,973

배당금수취
4,917,216

단기대여금의 증가
-

(300,000,000)

단기금융상품의 취득
(20,000,000)

(3,010,886,230)

장기금융상품의 취득
(400,000,000)

(300,000,000)

임차보증금의 증가
(236,916,660)

(171,720,000)

임대보증금의 감소
(1,191,850,434)

(3,077,000,000)

토지의 취득
(103,169,839)

건물의 취득
(228,835,135)

구축물의 취득
(20,000,000)

기계장치의 취득
(6,900,000)

차량운반구의 취득
(8,162,824,515)

(7,869,309,633)

기타유형자산의 취득
(61,795,456)

(138,935,946)

영업권의 취득
(1,200,000,000)

(150,000,000)

재무활동현금흐름

13,120,993,655

(43,664,355,698)

단기차입금의 증가
34,900,000,000

16,600,000,000

장기차입금의 증가
7,400,000,000

5,800,000,000

자기주식의 처분

28,802,482

단기차입금의 상환
(18,900,000,000)

(50,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환
(2,375,985,871)

(2,324,629,999)

리스부채의 상환
(667,031,535)

(590,559,120)

자기주식의 취득
-

(2,658,063,000)

이자지급
(600,227,109)

(1,465,886,865)

배당금지급
(6,635,761,830)

(8,654,019,196)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(18,317,988,277)

12,922,378,000

기초현금및현금성자산

19,064,787,108

6,142,409,108

기말현금및현금성자산

746,798,831

19,064,787,108

이익잉여금처분계산서

제16(당)기
2020년 01월 01일
부터
제15(전)기
2019년 01월 01일
부터

2020년 12월 31일
까지
2019년 12월 31일
까지

처분예정일
2021년 03월 25일

처분확정일

2020년 03월

25일

(단위 : 원)

과 목
제 16(당) 기
제 15(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금

43,547,151,605

68,392,574,698

1.전기이월미처분이익잉여금
61,812,241,138

47,148,306,707

2.당기순이익
(15,878,188,932)

29,751,394,866

3.순확정급여채무의 재측정요소
(1,072,840,101)

(1,244,515,275)

4.중간배당
 - 주당배당금(률)
 당기:

500원(10%)
 전기: 2,700원(54%)

(1,314,060,500)

(7,262,611,600)

5.자사주이익소각

-

Ⅱ.이익잉여금처분

131,406,050

6,580,333,560

1.법정적립금
131,406,050

1,258,449,560

2.현금배당
 - 주당배당금(률)
 당기: -

전기: 2,000원(40%)

5,321,884,000

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금

43,415,745,555

61,812,241,138

주석

제 16기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 15기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 동양고속

1. 당사의 개요

주식회사 동양고속(이하 "당사")은 2005년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 동양고속건설의 운수사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2005년 7월 25일에 한국증권거래소에 주권 재상장되었습니다.

당사는 당기말 현재 경기도 안양시 동안구 흥안대로 67에 위치하고 있으며, 고속버스 운수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
이 재무제표는 2020년 12월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는

주석 34에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

(1) 회계정책의 적용
재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 당기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 22에 기재하였습니다.

(2) COVID-19 영향
세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 영업중단, 공장폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지, 대면수업 금지, 사회적 거리두기 등의 조치를 시행하고 있습니다.

당사는 의심증상 직원들의 자가격리를 유도하고 마스크 등의 개인 위생용품을 지원하며 영업설비에 대한 방역활동을 관계 당국의 지침에 따라 지속적으로 시행하고 있습니다.

이러한 각종 예방조치는 국내외 경제에 큰 영향을 미치고 있습니다. 특히, 당사 매출의 대부분을 차지하는 여객운송업의 수요가 여행 자제, 대면수업 금지 등으로 인해 실질적으로 영향을 받고 있으며, COVID-19의 지속기간이 길어질 경우 당사의 재무상태 및 현금흐름에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. COVID-19의 지속기간 및 그로 인한 경제적 영향은 매우 불확실하고 예측 불가능하며, 이로 인해 당사에 미치는 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수는 없지만 당사의 영업, 재무상태에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

4. 수익

(1) 수익의 구분
당사는 여객운송업을 주요사업으로 하는 1개의 영업부문으로 운영되고 있습니다. 당사의 매출 금액은 전액 국내고객과의 계약에서 생기는 수익이며, 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기

전기

주요 서비스 계열:

운송수익

79,910,826
136,840,798

임대수익

3,193,594
3,288,080

기타수익

294,566
286,347

합 계
83,398,986
140,415,225

수익인식 시기:

한시점에 이행

80,016,216
137,026,163

기간에 걸쳐 이행

3,382,770
3,389,062

합 계
83,398,986
140,415,225

(2) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기말

전기말

매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권

1,237,487
3,260,274

5. 현금및현금성자산

당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금
182,088
187,233

은행예치금
564,711
18,877,554

합계
746,799
19,064,787

6. 기타유동금융자산

당기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

단기금융상품
1,007,940
1,475,716

보증금
1,849,678
-

미수수익
17,619
12,471

합계
2,875,237
1,488,187

(주1) 당기 및 전기 중 기타유동금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초금액
-
826,102

손상인식금액
-
15,707

당기제각금액
-
(841,809)

손상차손환입
-
-

기말금액
-
-

7. 매출채권 및 기타채권

당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외상매출금
1,018,748
2,963,626

미수금
1,687,297
1,763,276

차감 : 대손충당금
-
-

합 계
2,706,045
4,726,902

8. 재고자산

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

저장품
919,639
710,849

합계
919,639
710,861

9. 기타유동자산

당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

선급금
2,133
11,695

선급비용
487,511
498,799

합계
489,644
510,494

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 

당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내용
당기말
전기말

지분증권(주1)
비상장주식
57,318
96,451

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 소계
57,318
96,451

(주1) 당기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
당기말
전기말

지분율
보유주식수(주)
취득원가
공정가액
장부가액
지분율
장부가액

시장성없는 지분증권

주식회사 제이티비씨(*)
0.17%
200,000
1,000,000
50,659
50,659
0.17%
89,792

서울고속버스터미널(주)
0.16%
6,288
5,789
5,789
5,789
0.16%
5,789

주식회사 공항리무진
-
10
870
870
870
-
870

합 계

1,006,659
57,318
57,318

96,451

(*) 당기 중 39,134천원의 평가손실을 인식하였습니다.

11. 기타비유동금융자산

당기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장기금융상품
291,062
370,724

보증금
1,186,554
3,125,394

현재가치할인차금
(57,756)
(91,475)

합 계
1,419,860
3,404,643

12. 종속기업투자주식

당기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
보유주식수
지분율
전기말
증가
감소(주2)
당기말

㈜동양고속미디어(주1)
450,000주
90%
1,561,188
-
246,157
1,315,031

농업회사법인 서광씨에스(주)
225,000주
90%
2,153,408
-
-
2,153,408

합 계
3,714,596

3,468,439

(주1) 2020년 10월 14일부로 상호를 (주)미자리온에서 (주)동양고속미디어로 변경하였습니다.
(주2) 당기 손상 인식에 따른 감소입니다.

13. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지(*)
71,189,739
71,639,111

건물(*)
10,219,583
11,365,760

건물_감가상각누계액
(2,396,270)
(2,286,441)

합계
79,013,052
80,718,430

(*) 당사는 (주)국민은행에 대한 단기차입금과 관련하여 논현동 소재 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(2) 당기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
71,639,111
9,079,319
80,718,430

취득
-
-
-

처분
(719,548)
(974,250)
(1,693,798)

대체
270,176
-
270,176

감가상각비
-
(281,756)
(281,756)

당기말장부가액
71,189,739
7,823,313
79,013,052

(3) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
71,639,111
9,363,463
81,002,574

취득
-
-
-

처분
-
-
-

대체
-
-
-

감가상각비
-
(284,144)
(284,144)

당기말장부가액
71,639,111
9,079,319
80,718,430

(4) 투자부동산 관련손익
당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

임대수익
3,118,879
3,130,552

운용비용
(1,746,289)
(1,641,339)

(5) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
129,404,830
115,929,721

건물
10,108,801
10,698,382

합계
139,513,631
126,628,103

14. 유형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

토지
22,976,713
23,143,719

건물
11,550,589
11,321,754

감가상각누계액
(2,705,316)
(2,419,966)

구축물
1,376,544
1,476,247

감가상각누계액
(706,343)
(725,873)

기계장치
404,371
408,205

감가상각누계액
(353,458)
(351,939)

차량운반구(*)
69,802,889
68,079,318

감가상각누계액
(40,643,066)
(42,225,572)

공구와기구
2,177,339
2,170,893

감가상각누계액
(1,821,916)
(1,676,522)

합계
62,058,346
59,200,264

(*) 당사는 (주)하나은행에 대한 차입금과 관련하여 고속버스를 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(2) 당
기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말 장부금액

토지
23,143,719
103,170
-
(270,176)
-
22,976,713

건물
8,901,788
228,835
-
-
(285,351)
8,845,272

구축물
750,373
20,000
(37,038)

(63,135)
670,200

기계장치
56,266
6,900
(2)

(12,251)
50,913

차량운반구
25,853,746
8,162,824
(391,631)

(4,465,116)
29,159,823

공구와기구
494,372
61,796
(1,485)

(199,258)
355,425

합계
59,200,264
8,583,525
(430,156)
(270,176)
(5,025,111)
62,058,346

(3) 전기중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초 장부금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말 장부금액

토지
23,143,719
-
-
-

23,143,719

건물
9,184,831
-
-
-
(283,043)
8,901,788

구축물
813,803
-
-
-
(63,430)
750,373

기계장치
6,301
59,267
(1)
-
(9,301)
56,266

차량운반구
21,927,287
7,869,310
(233,713)
-
(3,709,138)
25,853,746

공구와기구
646,081
79,668
(1)
-
(231,376)
494,372

합계
55,722,022
8,008,245
(233,715)
-
(4,296,288)
59,200,264

1
5. 리스

(1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

건물
41,329
(28,166)
13,163

차량운반구
326,399
(116,034)
210,365

합계
367,728
(144,200)
223,528

(2)

당기 중 당사는 업무용차량 및 부동산 사용에 대한 리스 신규계약을 체결하였으며, 계약기간 동안 고정리스료를 지급합니다. 리스 개시일에 당사는 95,370천원의 사용권자산과 71,860천원의 리스부채를 인식하였습니다.

(3) 당기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

구 분
취득금액

사용권자산 감가상각비
576,433

리스부채 이자비용
27,153

단기리스 관련비용
108,588

소액자산리스 관련비용
41,409

합계
753,583

16. 무형자산

(1
) 당기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

영업권
13,156,274
11,956,274

합 계
13,156,274
11,956,274

당사는 내용연수가 비한정인 무형자산(영업권)은 상각을 하지 않습니다.

17. 매입채무 및 기타채무

당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

외상매입금
391,394
442,717

미지급금
6,472,175
11,292,430

합 계
6,863,569
11,735,147

18. 기타금융부채

당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
5,703,081
430,000
-
7,154,081

미지급비용
2,852,837
-
2,811,664
-

미지급배당금
5,535
-
5,352
-

리스부채
88,517
80,277
657,681
79,131

합계
8,649,970
510,277
3,474,697
7,233,212

19. 기타부채

당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

유동
유동

선수금
74,788
2

예수부가세
550,030
1,589,831

예수금
395,609
826,559

마일리지이연매출(*)
227,498
406,292

합 계
1,247,925
2,822,684

(*) 당사는 여객운송 매출증진을 위하여 고객충성제도(마일리지)를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 프리미엄버스 이용시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는프리미엄버스 승차권으로 교환되어 사용될 수 있습니다.

20. 차입금

당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율
만기
당기말
전기말
비고

[비유동부채]

장기차입금
한국산업은행
2.730%
2023-03-23
535,650
964,170

장기차입금
한국산업은행
2.820%
2024-09-28
1,060,620
1,446,300

장기차입금
한국산업은행
2.100%
2025-08-17
1,204,720
1,533,280

장기차입금
한국산업은행
2.470%
2026-03-12
1,821,210
2,249,730

장기차입금
(주)하나은행
2.271%
2026-09-11
1,900,000
2,300,000
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.536%
2027-05-29
2,018,823
-
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2027-07-22
1,760,000
-
(*1)

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2027-10-22
2,171,765

(*1)

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
2023-06-02 등
80,277
79,131

소 계
12,553,065
8,572,611

[유동부채]

단기차입금
(주)국민은행
-
2020-04-26
-
5,000,000

단기차입금
한국산업은행
1.740%
2021-03-10
7,000,000
-

단기차입금
한국산업은행
2.390%
2021-05-23
5,000,000
-

단기차입금
(주)국민은행
2.320%
2020-12-18
5,000,000
-
(*2)

단기차입금
(주)하나은행
3.110%
2021-05-27
3,000,000
-

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
2021-07-09
1,000,000
-

유동성장기차입금
한국산업은행
2.730%
2023-03-23
428,520
428,520

유동성장기차입금
한국산업은행
2.820%
2024-09-28
385,680
385,680

유동성장기차입금
한국산업은행
2.100%
2025-08-17
328,560
328,560

유동성장기차입금
한국산업은행
2.470%
2026-03-12
428,520
428,520

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.271%
2026-09-11
400,000
400,000
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.536%
2027-05-29
367,059
-
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2027-07-22
310,588
-
(*1)

유동성장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2027-10-22
367,059
-
(*1)

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
2023-06-02 등
88,517
657,681

소 계
24,104,503
7,628,961

합 계
36,657,568
16,201,572

(*1) 당사는 해당 차입금과 관련하여 고속버스를 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(*2) 당사는 해당 차입금과 관련하여 논현동 소재 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).

(2) 당기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
차입처
이자율
액면금액
장부금액
만기

당기초

16,201,572

신규발행

단기차입금
(주)국민은행
2.320%
5,000,000
5,000,000
2021-12-18

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-04-28

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-13

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-20

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-05-25

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
2,000,000
2,000,000
2020-05-31

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
1,000,000
1,000,000
2020-06-10

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
300,000
300,000
2020-06-15

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
200,000
200,000
2020-09-11

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
100,000
100,000
2020-09-16

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
500,000
500,000
2020-10-21

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
700,000
700,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
600,000
600,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
1,000,000
1,000,000
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
1,000,000
1,000,000
2021-07-09

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
500,000
500,000
2020-12-30

단기차입금
한국산업은행
1.740%
7,000,000
7,000,000
2021-03-10

단기차입금
한국산업은행
2.390%
5,000,000
5,000,000
2021-05-23

단기차입금
(주)하나은행
3.110%
3,000,000
3,000,000
2021-05-27

장기차입금
(주)하나은행
2.415%
2,600,000
2,600,000
2027-05-29

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
2,200,000
2,200,000
2027-07-22

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
2,600,000
2,600,000
2027-10-22

리스부채
에스케이렌터카(주)
2.218%
43,771
42,309
2023-06-02

리스부채
에스케이렌터카(주)
1.431%
30,207
29,551
2023-12-14

상환

단기차입금
(주)국민은행
3.100%
(5,000,000)
(5,000,000)
2020-04-26

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-04-28

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-13

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-20

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-05-25

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(2,000,000)
(2,000,000)
2020-05-31

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-06-10

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(300,000)
(300,000)
2020-06-15

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(200,000)
(200,000)
2020-09-11

단기차입금
(주)국민은행
2.980%
(100,000)
(100,000)
2020-09-16

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(500,000)
(500,000)
2020-10-21

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(700,000)
(700,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(600,000)
(600,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.750%
(1,000,000)
(1,000,000)
2020-12-04

단기차입금
(주)국민은행
2.550%
(500,000)
(500,000)
2020-12-30

장기차입금
(주)하나은행
2.657%
(400,000)
(400,000)
2026-09-11

장기차입금
(주)하나은행
2.415%
(214,118)
(214,118)
2027-05-29

장기차입금
(주)하나은행
2.343%
(129,412)
(129,412)
2027-07-22

장기차입금
(주)하나은행
2.471%
(61,176)
(61,176)
2027-10-22

장기차입금
한국산업은행
2.730%
(428,520)
(428,520)
2023-03-23

장기차입금
한국산업은행
2.820%
(385,680)
(385,680)
2024-09-28

장기차입금
한국산업은행
2.800%
(328,560)
(328,560)
2025-08-17

장기차입금
한국산업은행
2.470%
(428,520)
(428,520)
2026-03-12

리스부채
에스케이렌터카(주) 등
2.218% 등
(667,031)
(639,878)
2023-06-02 등

당기말

36,657,568

21. 퇴직급여

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여형퇴직급여제도와 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 

(1) 확정기여형퇴직급여제도
당사는 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 2012년부터 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금 만큼 감소하게 됩니다. 

(2) 확정급여형퇴직급여제도
확정급여형퇴직제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

1) 당기와 전기 중 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여제도:

당기근무원가
3,828,411
3,727,403

이자원가
407,261
471,221

사외적립자산 기대수익
(422,716)
(415,951)

합 계
3,812,956
3,782,673

2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초금액
24,528,553
23,987,147

당기근무원가
3,828,411
3,727,403

이자원가
407,261
471,221

재무적가정의 변동에 의한 재측정 요소
1,138,833
552,136

가정과 실제의 차이에 의한 재측정 요소
136,786
907,453

지급액
(2,597,587)
(5,116,807)

기말금액
27,442,257
24,528,553

3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초금액
22,108,914
18,843,854

사외적립자산의 기대수익
422,716
415,951

재측정요소
(99,818)
(135,943)

사용자의 기여금
2,300,000
7,800,000

지급액
(2,847,332)
(4,814,948)

기말금액
21,884,480
22,108,914

4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

퇴직보험 및 퇴직신탁 등
21,870,847
22,095,281

국민연금전환금
13,633
13,633

합 계
21,884,480
22,108,914

5) 당기와 전기의 재측정요소(보험수리적손익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여채무
(1,275,618)
(1,459,589)

사외적립자산
(99,818)
(135,943)

소계
(1,375,436)
(1,595,532)

법인세효과
302,596
351,017

합 계
(1,072,840)
(1,244,515)

6) 보험수리적가정

당기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
1.99%
2.00%

미래임금인상률
4.49%
3.82%

7) 민감도분석
당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

상기 민감도 분석 결과는 당기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 기준으로 산출되었습니다.

구분
비율

할인율 :

1%증가
93.50%

1%감소
107.50%

임금상승률 :

1%증가
107.30%

1%감소
93.50%

(단위:천원)

구분
확정급여채무에 대한 영향

1% 증가시
1% 감소시

할인율
(1,790,422)
2,054,597

임금상승률
2,012,015
(1,789,999)

22. 법인세비용(수익)

법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당기 중 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였으며,전기 법인세비용의 평균유효세율은

24.42%입니다.

23. 자본금

당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

수권주식수
20,000,000
20,000,000

주당금액(원)
5,000
5,000

발행주식수
2,895,569
2,895,569

보통주자본금(원)(*)
16,959,295,000
16,959,295,000

(*) 당기말 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 2,895,569주이며, 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면총액(14,477,845천원)은 납입자본금(16,959,295천원)과 상이합니다.

24. 자본잉여금

당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
21,826,769
21,826,769

재평가적립금
27,393,937
27,393,937

자기주식처분이익
14,670
14,670

합 계
49,235,376
49,235,376

25. 자본조정

당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

자기주식(주1)
7,440,703
6,437,329

(주1) 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분
당기
전기

주식수
금액
주식수
금액

기초
236,135
6,437,329
139,232
3,810,102

취득
38,913
1,003,374
98,005
2,658,063

처분
-
-
(1,102)
(30,836)

기말
275,048
7,440,703
236,135
6,437,329

당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 하나금융투자와 자사주취득신탁계약을 체결하여 운영하고 있습니다.

26. 기타포괄손익누계액

당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(740,486)
(709,962)

27. 이익잉여금

당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

법정적립금
5,607,248
4,348,799

이월미처분이익잉여금
43,547,152
68,392,574

합 계
49,154,400
72,741,373

28. 주당이익(손실)

(1) 당기와 전기 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당기
전기

당기순이익(손실)
(15,878,188,932)
29,751,394,866

가중평균유통주식수(주1)
2,630,047
2,706,571

기본주당이익(손실)
(6,037)
10,992

(주1) 가중평균유통주식수

(단위: 주)

구 분
당기
전기

가중평균발행주식수
2,895,569
2,895,569

가중평균자기주식수
(265,522)
(188,998)

가중평균유통보통주식수
2,630,047
2,706,571

(2) 당사는 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 발행사실이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

29. 배당금

당기와 전기의 현금 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분
당기말
전기말

정기 배당(*1)
1주당 배당금
2,000
500

유통보통주식수
2,660,942
2,756,367

현금배당
5,321,884,000
1,378,183,500

주식배당
-
-

배당금액
5,321,884,000
1,378,183,500

1차 분기 배당
(*2)
1주당 배당금
500
700

유통보통주식수
2,628,121
2,704,788

현금배당
1,314,060,500
1,893,351,600

배당금액
1,314,060,500
1,893,351,600

(*1) 정기 배당금액은 2020년 3월 25일자 주주총회에서 승인되었습니다.
(*2) 1차 분기 배당금액은 2020년 8월 5일자 이사회 결의로 확정 되었습니다.

(*) 총발행주식수(2,895,569주)와의 차이는 자기주식 보유분으로 인한 차이입니다.

30. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

급료와임금
1,370,215
5,587,980
1,860,977
5,682,434

퇴직급여
65,549
1,031,259
330,250
1,107,641

복리후생비
195,509
950,738
235,027
1,070,786

여비교통비
2,465
6,609
6,595
50,659

통신비
8,611
35,545
8,725
32,779

수도광열비
8,971
35,053
9,600
33,885

세금과공과
32,793
124,948
23,167
127,678

감가상각비
65,001
262,743
72,877
249,887

수선비
5,750
8,015
440
3,735

차량유지비
13,494
54,830
14,328
56,835

지급수수료
273,522
749,561
159,342
469,078

소모품비
46,099
81,291
17,397
65,962

도서인쇄비
3,439
10,062
5,610
13,581

보험료
21,207
126,422
39,806
122,777

임차료
6,547
32,662
7,869
72,449

광고선전비
460
471
8,800
25,750

접대비
36,259
181,970
30,983
169,735

교육훈련비
2,300
10,036
4,918
35,128

운용리스료
-
-
-
5,090

잡비
3,362
26,673
3,420
21,111

대손상각비
-
-
12,730
27,065

합계
2,161,553
9,316,868
2,852,861
9,444,045

31. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

위약수수료
147,535
626,354
318,113
1,120,916

수입보험료
26,055
254,239
73,485
162,030

유형자산처분이익
1,479,041
1,483,428
31,228,428
31,256,424

잡이익
311,684
665,011
165,976
438,074

매출연체료
9,750
9,750
-
-

합계
1,974,065
3,038,782
31,786,002
32,977,444

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
43,843
63,816
13,591
26,892

지급수수료
11,840
25,303
11,125
28,582

종속기업투자주식처분손실
-
-
2,182,987
2,182,987

종속기업투자주식손상차손
246,157
246,157
142,584
142,584

대손상각비
-
-
-
15,707

잡손실
286
29,649
64,669
65,516

위약수수료
-
342
-
-

합계
302,126
365,267
2,414,956
2,462,268

32. 손익항목의 성격별 분류

당기와 전기의 비용항목을 성격별로 분류하는 경우 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제16(당)기
제15(전)기

3개월
누적
3개월
누적

재료비
4,818,731
17,593,209
6,761,852
25,951,973

종업원급여
13,193,593
49,398,139
18,222,069
55,310,839

지급수수료
2,651,089
9,579,079
2,672,684
10,021,639

매표수수료
1,259,994
5,104,203
2,305,794
8,825,908

복리후생비
1,300,724
6,624,692
1,649,341
7,451,354

감가상각비
1,575,852
5,972,970
1,448,085
5,279,884

도로사용료
32,826
942,926
1,300,906
5,105,345

보험료
534,209
2,707,890
794,114
2,925,677

임차료
135,246
1,072,755
792,934
3,032,984

소모품비
162,827
744,768
138,257
707,299

세금과공과
578,166
3,006,488
622,695
3,341,723

수도광열비
90,601
360,545
94,078
372,007

대손상각비
-
-
12,730
27,064

기타
429,609
1,566,161
452,990
1,985,213

합 계
26,763,467
104,673,825
37,268,529
130,338,909

33. 순금융수익(비용)

당기와 전기중 당기손익으로 인식된 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
19,886
115,238
53,489
193,013

배당금수익
-
4,917
-
-

금융수익 소계
19,886
120,155
53,489
193,013

금융비용:

이자비용
(202,951)
(643,590)
(327,187)
(1,421,440)

순금융수익(비용)
(183,065)
(523,435)
(273,698)
(1,228,427)

34. 금융상품

(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 금융자산

구 분

(단위: 천원)

당기말
전기말

상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 
측정 금융자산
합계
상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치 
측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
746,799
-
746,799
19,064,787
-
19,064,787

기타금융자산
2,875,237
-
2,875,237
4,892,830
-
4,892,830

매출채권및기타채권
2,706,045
-
2,706,045
4,726,902
-
4,726,902

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

-
57,318
57,318
-
96,451
96,451

합 계
6,328,081
57,318
6,385,399
28,684,519
96,451
28,780,970

② 금융부채

구 분

(단위: 천원)

당기말
전기말

상각후원가
측정 금융부채

상각후원가
측정 금융부채

매입채무및기타채무
6,863,569
11,735,147

차입금
36,488,774
15,464,760

기타금융부채
9,079,970
10,707,909

합 계
52,432,313
37,907,816

(2) 당사는 상기 금융자산(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 제외) 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

(3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는다음과 같습니다.

구분
내용

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

① 당기말

구분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

수준1
수준2
수준3
합계

자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
57,318
57,318

② 전기말

구분
공정가치측정항목
(단위: 천원)

수준1
수준2
수준3
합계

자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
96,451
96,451

35. 약정사항과 우발사항

(
1) 당기말 현재 회사가 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. 이러한 소송 사건의 최종 결과는 당기말 현재 예측할 수 없습니다.

(단위 :천원)

소송당사자
내용
금액
비고

[당사가 원고로 계류중인 소송]

경상남도지사
마산 중간정차 개선명령 취소
-
1심 패소, 항소 진행중

[당사가 피고로 계류중인 소송]

김병대 외 2인
아산터미널 하자보수 소송
600,000
1심 진행중

합 계
600,000

(2) 한도거래 약정사항
당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정한도
사용액
내 용

한국산업은행
5,000,000
5,000,000
운영자금대출

(주)국민은행
15,000,000
6,000,000
일반운전자금대출

(주)하나은행
2,800,000
2,300,000
시설자금대출

(주)하나은행
2,600,000
2,385,882
시설자금대출

(주)하나은행
2,200,000
2,070,588
시설자금대출

(주)하나은행
2,600,000
2,538,824
시설자금대출

합 계
27,600,000
20,295,294

(3) 당기말 현재 당사는 SGI서울보증으로부터 차량부품의 외상매입대금 지급과 관련하여 300백만원을 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다. 

36. 영업부문
전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사는 단일부문으로 관리하고 있으므로 사업부문별 정보는 작성하지 아니하였습니다.

37. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속관계

1) 당기말과 전기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.

당기말
전기말

종속기업명
지분율
종속기업명
지분율

(주)동양고속미디어 (*1)
90.00%
(주)동양고속미디어
90.00%

농업회사법인

서광씨에스(주)

90.00%

농업회사법인

서광씨에스(주)

90.00%

-
-
(주)동양고속산업(*2)
100%

(*1) 2020년 10월 14일부로 상호를 (주)미자리온에서 (주)동양고속미디어로 변경하였습니다.
(*2) 당사가 2019년 12월 17일 (주)동양고속산업의 지분을 매각함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.

2) 지배종속관계 이외의 특수관계자는 다음과 같습니다.

당기말
전기말

회사명
비고
회사명
비고

최성원 외(지배주주)
당사의 최대주주
최성원 외(지배주주)
당사의 최대주주

(주)원광씨에스
동일지배주주
(주)원광씨에스
동일지배주주

(주)동양오토모티브
동일지배주주
(주)동양파라곤
동일지배주주

(2) 당사는 특수관계자와 재화의 판매 및 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

 1) 당기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출 등
매입 등

매출
매입
기타비용
계

종속회사
㈜동양고속미디어
-
519,000
110
519,110

기타특수관계자
(주)동양오토모티브
135,360
-
682,200
682,200

합 계
135,360
519,000
682,310
1,201,310

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
기타채무

기타특수관계자
(주)동양오토모티브
13,123
57,970

2) 전기

① 특수관계자와의 주요 거래 내역

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
매출 등
매입 등

매출
기타수익
계
매입

종속회사
㈜동양고속산업

14,527
14,527
-

㈜동양고속미디어
-
-
-
486,000

기타특수관계자
㈜동양파라곤
123,814
15,707
139,521
546,500

(주)동양오토모티브
22,560
-
22,560
49,800

합 계
146,374
30,234
176,608
1,082,300

② 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위:천원)

특수관계자성격
회사명
채권 등

매출채권
대여금
기타채권
계

기타특수관계자
㈜동양오토모티브
13,360
-
-
13,360

합 계
13,360
-
-
13,360

(3) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류
당기
전기

급여
2,953,200
2,953,200

퇴직급여
567,100
576,322

합 계
3,520,300
3,529,522

한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

38. 담보제공자산

당기말 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
제공자산
설정금액
설정권자
관련채무의 내용

과목
금액

토지/건물
토지 및 건물(*1)
47,000,000
(주)국민은행
단기차입금
5,000,000

차량운반구
고속버스(*2)
3,360,000
(주)하나은행
장기차입금
2,300,000

3,120,000
(주)하나은행
장기차입금
2,385,882

2,640,000
(주)하나은행
장기차입금
2,070,588

3,120,000
(주)하나은행
장기차입금
2,538,824

(*1) 당사는 해당 차입금에 대해 (주)국민은행과 부동산담보신탁 계약을 체결하고 당사 보유 논현동 소재 토지 및 건물을 KB부동산신탁에 담보하였습니다. (주)국민은행이 제 1순위 수익권자로 지정되어 있습니다.

(*2) 당사는 (주)하나은행에 대한 시설자금 차입금과 관련하여 고속버스를 담보로 제공하고 있습니다.

상기 이외에 한성자동차㈜의 임대보증금 5,500백만원은 마산터미널 토지/건물(설정금액: 5,500백만원)에 근저당권이 설정되어 있으며, 소리바다㈜의 평택터미널 토지/건물(설정금액: 1,418백만원)의 근저당권은 임대차계약 종료로 인해 당기 중 해지 되었습니다.

39. 현금흐름표

(1) 당기와 전기 중 영업활동현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

조정항목:

종속기업투자주식손상차손
246,157
142,584

종속기업투자주식처분손실
-
2,182,987

유형자산처분이익
(4,388)
(31,256,424)

유형자산처분손실
63,816
26,892

투자부동산처분손실
(1,479,041)
-

감가상각비
5,972,970
5,279,884

이자수익
(115,238)
(193,013)

이자비용
643,590
1,421,440

배당금수익
(4,917)
-

확정급여채무전입액
3,699,744
3,782,673

잡이익
(183,675)
-

잡손실
20,000

지급수수료
12,257

보험료
10,894

매출연체료
(9,749)

기타의대손상각비
-
15,707

합계
8,872,420
(18,597,270)

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)
1,944,878
(466,570)

단기금융상품
(100,000)

미수금의 감소
75,979
17,875

선급금의 감소(증가)
9,562
4,932

선급비용의 감소(증가)
11,288
18,808

저장품의 증가
(208,778)
(49,850)

매입채무의 증가(감소)
(4,867,302)
3,785,433

미지급비용의 증가(감소)
65,876
1,251,465

선수금의 증가(감소)
34,786
(24,000)

마일리지이연매출의 증가
(178,793)
101,428

예수금의 증가
(430,950)
444,481

예수부가세의 증가(감소)
(1,039,801)
274,927

합계
(4,683,255)
5,358,929

(2) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
기말

취득
기타

단기차입금
5,000,000
16,000,000
-
-
21,000,000

유동성장기차입금
1,971,280
(2,375,986)
3,420,692
-
3,015,986

장기차입금
8,493,480
7,400,000
(3,420,692)

12,472,788

리스부채
736,812
(667,031)
71,860
27,153
168,794

재무활동으로부터의 총부채
16,201,572
20,356,983
71,860
27,153
36,657,568

(3) 당기 및 전기 중 중요한 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

투자부동산의 매각예정자산 대체
270,176
-

장기차입금 유동성 대체
3,420,692
2,916,030

임차보증금 유동성 대체
1,849,678
-

예수보증금 유동성 대체
5,703,081
-

자기주식 취득
1,003,374
2,658,063

리스부채 유동성 대체
88,517
1,248,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
39,134
709,962

이익준비금 적립
1,258,450
287,836

40. 재무제표의 승인

당사의 재무제표는 2021년 3월 25일에 개최될 주주총회에서 확정될 예정입니다

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
 : 해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제11조(명의개서대리인)
① ~ ③(생 략)

④제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제11조(명의개서대리인)
① ~ ③(좌 동)

④제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

- 전자등록제도에 
도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영

제12조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)
(삭제)

(신 설)

제12조의2(전자주주명부)
당 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

제12조
(주주명부 작성,비치)
①당 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성,비치하여야 한다.

②당 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

③당 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

(삭 제)

-전자증권법 제37조 제6항의 규정 내용 반영

-전자증권법시행령 제31조 제4항 제3호 가목에 의거 회사가 소유자명세의 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련

-전자주주명부의 작성근거 신설

-제12조로 해당 내용을 이관하여 통합

제39조의2(감사위원회의 구성) ①당 회사는 감사에 갈음하여 제37조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

③
사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

④
사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(신 설)

(신 설)

⑤감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑥사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

제39조의2(감사위원회의 구성) ①(좌 동)

②(좌 동)

③
감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

④
감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.

⑤감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

⑥감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑦(좌 동)

⑧(좌 동)

-개정 상법 
 제542조의12 
 제2항 반영

-개정 상법 
 제542조의12 
 제8항 반영

-개정 상법 
 제542조의12 
 제3항 반영

-개정 상법 
 제542조의12 
 제4항 반영

(신 설)

부 칙 (2021.3.25.)

①이 정관은 주주총회에서 승인한 2021년 3월 25일부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

백남근
1944.11.06
사내이사
-
-
이사회

조정현
1955.05.16
사내이사
-
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

백남근
㈜동양고속 
대표이사 사장
2006.04 ~ 현재
- 現 (주)동양고속 대표이사 사장

보통주 
9,216주 보유

조정현
㈜동양고속 
전무
2015.04 ~ 현재
 2012.11 ~ 2014.12 
 2010.07 ~ 2012.03

- 現 (주)동양고속 전무
 - (주)대한전선 전무

- 하나금융지주 준법감시인(전무)

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

백남근
-
-
-

조정현
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

(주)동양고속 사내이사로 재직 중이며, 기업 경영에 대한 깊은 이해와 통찰력을 바탕으로 합리적인 의사결정을 내리도록 힘써왔기에 후보자로 추천함.

확인서

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 확인서(사내이사 2명).jpg
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 확인서(사내이사 2명)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

- 상기 '이사 선임의 건'은 현재 당사의 사내이사로 재직중인 후보자 백남근 이사와 조정현 이사의 연임 건 입니다.

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

정현숙
1966.04.08
사외이사
분리선출
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

정현숙
-
2006.05 ~ 2020.12
 2000.05 ~ 2006.05

- 하나은행 지점장

- 하나은행 PB팀장

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정현숙
-
-
-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

기업 경영 및 성장에 필요한 해당 분야 전문가로서 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회계와 업무를 감사함에 있어 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을 것으로 판단됨.

확인서

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 확인서(사외이사 1명).jpg
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 확인서(사외이사 1명)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

- 상기 '감사위원회 위원의 선임 건'의 후보자 1명은 개정 상법 제542조의12(감사위원회의 구성) 제2항에 의거 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 신규 선임하는 사항입니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명( 3명 )

보수총액 또는 최고한도액
4,000,000,000원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명( 3명 )

실제 지급된 보수총액
978,000,000원

최고한도액
4,000,000,000원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2021.03.17
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 제16기 정기주주총회 개최 1주일 전인 2021년 3월 17일 사업보고서 및 
감사보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지
(http://www.dyexpress.co.kr >투자메뉴>공시정보,사업보고)에 게재할 예정입니다. 
한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정 보고서를 공시할 
예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

[주총 집중일 주총 개최 사유]
- 해당사항없음

- 당사는 주주총회 자율 분산 프로그램에 참여하였습니다. 따라서 주주총회 집중일
 개최 사유 신고의무가 없습니다. 

[코로나바이러스감염증-19 (COVID-19)에 관한 사항]
- 코로나 바이러스의 확산에 따라, 감염 및 전파를 예방하기 위해 총회장 입장전
체온계를 이용한 발열 검사를 진행할 예정이며, 당일 발열, 기침 및 기타 감염 의심 증상이 나타나는 경우 출입이 제한될 수 있습니다.

- 당사는 총회 개최 전 총회장 방역을 실시하고 당일 손소독제를 비치하는 등 방역에 최선을 다할 것입니다. 총회에 참석하는 주주분들께서는 감염병 예방을 위하여 진행요원의 안내에 적극 협조해 주시기를 바랍니다. 

- 주주총회장 입장 시 반드시 마스크를 착용하여 주시기 바랍니다. 마스크 미착용 시 입장을 제한할 수 있음을 알려드립니다.

- 코로나 바이러스 감염 예방 및 차단을 위하여 현장 참석보다는 위임장을 활용한 의결권 행사를 권장 드립니다.

- 주주총회 개최 전 확진자 발생 등에 따른 불가피한 장소 변경이 있는 경우, 직원의 안내에 따라 변경된 장소로 이동하여 참석해 주시기를 바랍니다.