화승코퍼레이션 — 증권발행실적보고서(합병등) (20210303)
제출인: 화승코퍼레이션

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
(주)화승알앤에이

증권발행실적보고서

(분할)

금융감독원장 귀하
2021년 03월 03일

회 사 명 :

주식회사 화승코퍼레이션
(분할 전 회사명 : 주식회사 화승알앤에이)

대 표 이 사 :

허 성 룡

본 점 소 재 지 :
부산광역시 연제구 중앙대로 1079

(전 화) 051-850-7000

(홈페이지) http://www.hscorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 이 석 현

(전 화) 051-850-7000

Ⅰ. 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 9월 28일

주요사항보고서 제출일

상장예비심사신청일

주주확정기준일 공고일

2020년 12월 9일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 12월 24일

주주총회 소집 공고 및 통지

2021년 1월 21일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021년 2월 5일

주식병합 공고 및 통지

2021년 2월 5일

신주배정 기준일

2021년 2월 27일

분할기일

2021년 2월 28일

분할보고총회일 또는 창립총회일

2021년 3월 2일

분할등기 신청일

2021년 3월 3일

기타일정

매매거래 정지기간(예정)

2021년 2월 25일 ~ 변경상장전일

변경상장 및 재상장일(예정)

2021년 3월 15일

주1)
'분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인에 대한 분할회사의 주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기준일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할 승인을 위한 임시주주총회일을 의미합니다.

주2)
상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될수있습니다.

주3)
상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회의 결의·공고로 갈음하였습니다.

주4)
전자증권제도 시행에 따라 주주명부폐쇄기간은 기재하지 않았습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(기준일 : 제출일 전일)
(단위 : 주)

구 분

분할 전
(분할되는 회사)
"(주)화승알앤에이"

분할 후
(분할존속회사)
"(주)화승코퍼레이션"

분할 후
(분할신설회사)
"(주)화승알앤에이"

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

현지호

15,159,022

21.96%

10,988,911

21.96%

4,170,110

21.96%

현승훈

9,309,258

13.48%

6,748,364

13.48%

2,560,893

13.48%

(주)화승인더스트리

6,390,900

9.26%

4,632,820

9.26%

1,758,079

9.26%

자기주식
7,783,665
11.27%
5,642,448

11.27%

(주)화승코퍼레이션
-
-
-
-
2,141,216
11.27%

합계

38,642,845
55.96%
28,012,543
55.96%
10,630,298
55.96%

주1)
상기 내역은 증권발행실적보고서 제출일 전일 기준 대주주 등의 분할 후의 주식수 및지분율과 분할비율을 기준으로 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인 및 법인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다.

주2)
분할되는회사는 자기주식을 11.27% (7,783,665주) 보유하고 있는바, 본 건 분할 후 분할존속회사 "주식회사 화승코퍼레이션"는 분할전 자기주식을 그대로 보유하고, 이 자기주식에 분할신설회사의 분할신주가 배정되어 분할신설회사인 "주식회사 화승알앤에이"의 주식 11.27% 를 보유하게 됩니다.

주3)
단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식은 고려하지 않았습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의5 및 동법 시행령 제176조의7, 상법 제530조의2 에 따르면 주권상장법인으로부터 물적분할이 아닌 분할에 의하여 설립된 법인이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우에는 본건 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권을 부여하도록 하고 있습니다.

다만, 본건 분할의 경우 분할신설회사는 한국거래소의 재상장예비심사를 통과하여 2021년 3월 15일 유가증권시장에 재상장이 예정되어 있으므로 분할되는 회사의 주주에게 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

상법 제530조의9 제1항에 의거 분할신설회사 또는 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 가짐에 따라 채권자 보호절차를 거치지 않습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

보고서 제출일 현재 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바가 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주의 배정

가. 신주의 배정내용

(1) 배정조건

분할신설회사의 분할신주는 신주배정 기준일 2021년 2월 27일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 분할회사의 주식과 동종의 주식으로 배정하되, 신주배정 기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여도 분할신주를 배정합니다.

(2) 배정비율

분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 분할회사 주식 1주당 아래의 배정비율에따라 분할신설회사의 주식(1주당 액면 500원)을 배정합니다.

구 분
배정비율

보통주
0.2750910주

[비율 산정 근거]

분할대상부문 순자산가액 (73,198백만원) + 신설회사 자기주식(0원)
------------------------------------------------------------------

= 0.2750910

분할 전 순자산(252,916백만원)+분할 전 자기주식장부가액(13,170백만원)

주) 상기 비율은 2020년 6월 30일 현재의 재무상태표를 기준(자회사인 (주)화승엑스윌과의 합병이 분할이사회 전 완료되었음에 따라 (주)화승엑스윌 합병을 전제한 재무상태표 기준)으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정하였습니다.

(3) 신주의 배정기준일 : 2021년 02월 27일

(4) 신주유통개시(예정)일 : 2021년 03월 15일 (관계기관의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.)

(5) 신주의 배정방법 : 분할되는 회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 각각 동종의 인적분할신설회사의 주식을 배정합니다.

(6) 신주의 배당기산일 :

2021년 03월 01일

나. 신주 배정 시 발생하는 단주의 처리
1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 신주의 재상장 초일 종가를 기준으로 계산된 금액을 분할신설회사가 재상장일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득할 예정입니다.

다. 신주의 상장 등에 관한 사항 

유가증권시장상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제42조, 제60조 및 제61조에 따른 재상장예비심사청구를 거쳐, 분할신설회사는 유가증권시장상장규정 제41조의 규정에 의하여 유가증권시장 재상장을 신청할 예정이며, 한국거래소는 유가증권시장상장규정 제42조 제2항 및 제5항, 제61조1항의 규정에 의하여 심사를 하며, 재상장 요건이 충족될 경우 재상장을 허용합니다.

분할신설회사는 재상장 예비심사 결과 한국거래소로부터 2020년 12월 04일 재상장 심사요건을 충족하고 있음을 통보 받았습니다.

- 분할신설회사의 재상장 예정일: 2021년 3월 15일
- 분할존속회사의 변경상장 예정일: 2021년 3월 15일
(*) 상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

분할 전후 요약 재무구조 

(2020년 6월 30일 기준, 단위: 원)

계정과목

분할 전

분할 후

2020/6/30

분할존속회사

분할신설회사

Ⅰ. 유동자산

220,785,671,888

43,409,057,624

177,376,614,264

당좌자산

173,392,596,875

38,879,710,930

134,512,885,945

재고자산

47,393,075,013

4,529,346,694

42,863,728,319

Ⅱ. 비유동자산

478,419,893,346

300,917,853,023

181,124,964,503

투자자산

345,356,512,771

280,428,997,679

68,550,439,272

유형자산

112,379,879,033

1,829,636,373

110,550,242,660

무형자산

11,349,807,503

9,598,230,932

1,751,576,571

기타비유동자산

9,333,694,039

9,060,988,039

272,706,000

자산총계

699,205,565,234

344,326,910,647

358,501,578,767

Ⅰ. 유동부채

390,299,197,330

151,228,972,426

239,070,224,904

Ⅱ. 비유동부채

55,990,136,841

9,756,695,635

46,233,441,206

부채총계

446,289,334,171

160,985,668,061

285,303,666,110

Ⅰ. 자본금

34,522,437,500

25,025,626,000

9,496,811,500

Ⅱ. 자본잉여금

41,003,343,343

32,526,969,321

46,082,408,147

Ⅲ. 자본조정

(13,169,911,702)

(47,153,021,647)

-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

(4,629,533,376)

(22,248,226,386)

17,618,693,010

Ⅴ. 이익잉여금

195,189,895,298

195,189,895,298

-

자본총계

252,916,231,063

183,341,242,586

73,197,912,657

주1)
상기 금액은 2020년 6월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표(자회사인 (주)화승엑스윌과의 합병이 분할이사회 전 완료되었음에 따라 (주)화승엑스윌 합병을 전제한 재무상태표 기준)를 기초로 작성되었으며, 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다.

주2)
분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 자본총계와 분할존속회사 및 분할신설회사의 자산총계, 자본총계 합계액이 일치하지 않는 이유는 분할 전 보유중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류 되었기 때문입니다. 자기주식으로 인해 증가한 자산금액은 분할 전 회사의 자기주식 장부금액에 분할신설회사의 배정비율을 곱한 금액으로 향후 분할기일에 공정가치 평가를 통하여 반영될 예정입니다.