에코프로 — [기재정정]주요사항보고서(회사분할결정) (20210303)
제출인: 에코프로

주요사항보고서(회사분할 결정정)
1.1
에코프로

정정신고(보고)

정 정 신 고 (보고)

2021년 03월 03일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(회사분할결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 06일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

9. 주주총회 예정일
주주총회 예정일 변경
2021년 03월 30일

2021년 03월
31일

16. 기타 투자판단에 참고할 사항
 (3) 분할계획서의 수정 및 변경
주주총회 예정일 변경
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

16. 기타 투자판단에 참고할 사항
 (12) 분할 일정
주주총회 예정일 변경
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

(주1) 정정 전

(3) 분할계획서의 수정 및 변경

 1) 분할계획서는 영업의 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 중대한 외부 영향에 의하여 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

 2) 또한 2021년 3월
30
일에 개최 예정인 주주총회에서 승인을 얻을 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사(분할존속회사) 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, (ⅱ) 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 및 변경인 경우, (iv) 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 적격분할 요건 충족 또는 법령상 규정을 준수하기 위하여 불가피하게 필요한 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임에 따라 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생합니다.

(이하 생략)

(주1) 정정 후

(3) 분할계획서의 수정 및 변경

 1) 분할계획서는 영업의 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 중대한 외부 영향에 의하여 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

 2) 또한 2021년 3월
31
일에 개최 예정인 주주총회에서 승인을 얻을 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사(분할존속회사) 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, (ⅱ) 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 및 변경인 경우, (iv) 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 적격분할 요건 충족 또는 법령상 규정을 준수하기 위하여 불가피하게 필요한 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임에 따라 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생합니다.

(이하 생략)

(주2) 정정 전

(12) 분할 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 11월 5일

주요사항보고서 제출일

상장예비심사신청일

주주확정기준일 공고일

2020년 12월 16일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 12월 31일

주주총회 소집 공고 및 통지

2021년 3월
15

일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021년 3월
30일

주식병합 공고 및 통지

2021년 3월
30일

신주배정 기준일

2021년 4월 30일

분할기일

2021년 5월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일(예정일)

2021년 5월 3일

분할등기 신청(예정일)

2021년 5월 4일

기타일정

매매거래 정지지간(예정)

2021년 4월 29일 ~ 변경상장전일

변경상장 및 재상장일(예정)

2021년 5월 28일

(각주 생략)

(주2) 정정 후

(12) 분할 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 11월 5일

주요사항보고서 제출일

상장예비심사신청일

주주확정기준일 공고일

2020년 12월 16일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 12월 31일

주주총회 소집 공고 및 통지

2021년 3월
09

일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021년 3월

31일

주식병합 공고 및 통지

2021년 3월

31일

신주배정 기준일

2021년 4월 30일

분할기일

2021년 5월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일(예정일)

2021년 5월 3일

분할등기 신청(예정일)

2021년 5월 4일

기타일정

매매거래 정지지간(예정)

2021년 4월 29일 ~ 변경상장전일

변경상장 및 재상장일(예정)

2021년 5월 28일

(각주 생략)

표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2020년 11월 6일

회 사 명 :
주식회사 에코프로

대 표 이 사 :
이동채

본 점 소 재 지 :
충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업2로 587-40

(전 화) 043-240-7700

(홈페이지)http://www.ecopro.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전략기획담당
(성 명) 박재하

(전 화) 043-240-7700

회사분할 결정

1. 분할방법

(1) 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하되, 아래 와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 존속하여 투자사업부문을 영위합니다. 본건 분할 후 분할신설회사의 발행주식은 한국거래소의 코스닥시장 상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 코스닥시장에 재상장할 예정이며, 분할존속회사의 발행주식은 변경상장할 예정입니다.

[회사 분할 내용]
(i) 분할존속회사
 - 회사명 : 주식회사 에코프로
 - 사업부문 : 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문

(ii) 분할신설회사
 - 회사명 : 주식회사 에코프로
에이치엔(가칭)
 - 사업부문 : 환경사업부문(이하 "분할대상사업부문")
 * 분할존속회사 및 분할신설회사의 각 상호는 별도의 이사회 승인 등의 절차를 거친 후 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있습니다.

(2) 분할기일은 2021년 5월 1일로 합니다.

(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 같은 법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 회사분할 전 분할회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할존속회사와 분할신설회사가 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 분할존속회사가 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로써 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다. 또한, 분할계획서에 따라 분할신설회사가 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 기타 출재함으로써 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다.

(4) 분할로 인하여 이전하는 재산은 분할계획서 제2조 "분할신설회사에 관한 사항”의 5. "분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액”의 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 분할계획서 제1조 2. 가. 제(5)항 내지 제(9)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정합니다.

(5) 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할계획서 제1조 2. 가. 제(6)항 내지 제(9)항을 전제로, 분할회사에 속한 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리와 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(6) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할대상사업부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무 분할신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 본건 분할이 관련 법령상 적격분할 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영ㆍ투자계획 및 각 회사에 적용되는 관련 법령 상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정합니다.

(7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속합니다. 이 경우 분할대상사업부문에 관한 것인지 여부를 확정하기 어려운 경우에는 분할비율(이하 정의됨)로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속합니다. 또한, 본 항에 따른 채무의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사가 채무를 이행하게 되는 경우, 본 항에 따라 원래 채무를 부담하여야 할 해당 회사가 상대 회사에게상대 회사가 위와 같이 부담한 채무 이행액 및 관련 비용을 지급하는 방식으로 상대 회사를 면책해야 합니다.

(8) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리합니다. 또한, 본 항에 따른 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 합니다.

(9) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속합니다.

2. 분할목적
(1) 분할회사는 분할회사가 영위하는 사업 중 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문(이하 "투자사업부문")을 제외한 환경사업부문(이하 "분할대상사업부문")을 인적분할의 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 향후 분할존속회사는 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 합니다. 

(2) 본건 분할 후 분할존속회사는 자회사 관리, 신규사업투자 등 투자사업부문에, 분할신설회사는 본래의 사업인 환경사업부문 등 분할대상사업부문에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 핵심역량 강화를 통해주주가치를 극대화하고자 합니다.

(3) 분할회사는 본건 분할을 통하여 각 사업부문의 전문화를 제고하고 핵심사업의 경쟁력을 강화하여, 각 경영부문별 특성에 적합한 의사결정체계 확립을 통해 조직효율성을 증대하고 책임경영체제를 확립하고자 합니다.

(4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주의 가치를 제고하고자 합니다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
(1) 각 사업부문별 의사결정 체계 확립 및 경영자원의 효율적 배분을 통하여 사업의 경쟁력을 강화함으로써 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 경영위험을 최소화할 것입니다.

(2) 지배구조의 투명성을 제고하여 기업가치를 극대화하고 핵심역량 강화를 통하여 기업의 장기성장과 주주가치 제고를 도모할 것입니다.

4. 분할비율
2020년 6월30일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정하였습니다.

- 분할존속회사 : 0.8301537
- 분할신설회사 : 0.1698463

(존속회사주식 1주당 교부할 신설회사주식수를 소수점 이하 7자리까지 기재)

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
(1) 분할에 의하여 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극·소극적 재산과 공법ㆍ사법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함. 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전합니다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공합니다.

(2) 이전대상재산의 목록과 가액은 분할회사의 2020년 6월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기초로 작성된【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 2020년 7월 1일부터 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이에 따른 변경사항은【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 하며, 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정합니다.

(3) 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법령상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 봅니다. 분할에 의한 이전에 정부기관의 승인, 인·허가, 신고 및 수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같습니다. 분할존속회사에 잔류하는 권리나 의무 중 분할신설회사에 이전이 필요한 사항은 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다.

(4) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 상표권, 특허권, 인터넷 도메인 이름 및 저작권 등 지식재산권 중 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은【별첨8】승계대상 지식재산권 목록에 기재합니다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다.

(5) 분할 전 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은【별첨6】승계대상 소송 목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은【별첨7】승계대상 부동산 목록에 기재합니다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다.

(6) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속됩니다.

※ 상기 (1) ~ (6)항의 '별첨'은 분할계획서의 첨부 문서입니다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 에코프로

분할후 재무내용(원)
자산총계
455,277,315,845
부채총계
124,282,129,863

자본총계
330,995,185,982
자본금
9,169,126,500

2020년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
2,478,829,758

주요사업
자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명

주식회사 에코프로
에이치엔(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
131,849,217,924
부채총계
63,287,709,779

자본총계
68,561,508,145
자본금
1,875,969,000

2020년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
90,882,394,970

주요사업
환경사업부문

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
16.98463

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2021년 04월 29일

종료일
2021년 05월 27일

신주배정조건
분할신설회사의 분할신주는 신주배정 기준일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 분할회사의 주식과 동종의 주식으로 배정합니다.

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급합니다.

신주배정기준일
2021년 04월 30일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2021년 05월 28일

9. 주주총회 예정일
2021년 03월 31일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2021년 05월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 05월 04일

13. 이사회결의일(결정일)
2020년 11월 05일

- 사외이사참석여부
참석(명)
2

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
해당사항 없음

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
해당사항 없음

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서 승인을 위한 주주총회는 상법 제530조의3(분할계획서·분할합병계약서의 승인) 제1항 및 제2항에 의거 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수로써 특별결의를 하여야 합니다.

(2) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회의 결의·공고로 갈음할 예정입니다.

(3) 분할계획서의 수정 및 변경

 1) 분할계획서는 영업의 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 중대한 외부 영향에 의하여 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

 2) 또한 2021년 3월
31일에 개최 예정인 주주총회에서 승인을 얻을 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사(분할존속회사) 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, (ⅱ) 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 및 변경인 경우, (iv) 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 적격분할 요건 충족 또는 법령상 규정을 준수하기 위하여 불가피하게 필요한 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임에 따라 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생합니다.

① 분할일정

② 분할회사의 감소할 자본과 준비금의 액

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액 (분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액)

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑥ 분할존속회사 및 분할신설회사의 상호, 본점 주소, 공고방법 등

⑦ 분할비율

⑧ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑨ 분할신설회사 및 분할존속회사의 정관

 3) 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 본건 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회의 결의에 따라 수정 내지 변경하거나 사안에 따라 이사회의 위임에 따라 대표이사가 결정하여 집행하도록 합니다.

(4) 주식의 매매거래 정지기간(예정일)

 1) 분할되는 회사
 2021년 4월 29일부터 변경상장일 전일(변경상장 예정일 : 2021년 5월 28일)까지 매매거래가 정지됩니다.
상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등 사정에 따라 변경될 수 있습니다.

 2) 단순분할신설회사
 2021년 4월 29일부터 변경상장일 전일(변경상장 예정일 : 2021년 5월 28일)까지 매매거래가 정지됩니다.
 상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등 사정에 따라 변경될 수 있습니다.

(5) 채권자보호절차
 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않습니다.

(6) 반대주주의 주식매수청구권
 상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순·인적분할의 경우이므로 해당사항 없습니다.

(7) 회사간의 인수·인계가 필요한 사항
 분할계획서의 실행과 관련하여 분할존속회사와 분할신설회사 간에 인수·인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업부문과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할존속회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따릅니다.

(8) 근로계약관계의 이전과 퇴직금
 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 승계합니다.

(9) 분할에 관하여 본 계획서에 정하지 않은 절차 등 제반 사항에 대한 권한은 이사회의 위임에 따라 대표이사가 결정하여 집행하도록 합니다.

(10) 개인정보의 이전
 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문과 관련한 개인정보 보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 이전하되, 분할회사는 본건 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취해야 합니다.

(11) 분할신설회사의 재상장 주요요건의 검토

요건

내용

현황

결과

자기자본

재상장신청일 현재 자기자본 30억원 이상

2020년 반기말

자기자본 686억

충족

자본상태

분할기일 현재 자본잠식이 없을 것

-

충족

경영성과

분할로 이전될 영업부문에 대한 최근 사업연도의

법인세비용차감전계속사업이익이 있고, 다음 각 목의

어느 하나에 해당할 것

가. 분할로 이전될 영업부문에 대한 최근 사업연도말

현재 자기자본이익율이 100분의 10이상 일 것

나. 분할로 이전될 영업부문에 대한 최근 사업연도의

당기순이익이 20억원 이상일 것

다. 분할로 이전될 영업부문에 대한 최근 사업연도의

매출액이 100억원 이상일 것

'19년 자기자본이익률 10% 이상,

당기순이익 109억

매출액 909억

충족

감사의견

감사인의 검토보고서상 검토의견이 적정일 것

검토의견 적정

충족

양도제한

주식양도의 제한이 없을 것

제한 없음

충족

액면가액

액면주식의 경우에는 1주당 액면가액이 세칙에서 정하는 금액일 것(1주당 액면가액이 100원, 200원, 500원, 1,000원, 2,500원 또는 5,000원일 것)

액면가 500원

충족

유통주식수

재상장예정 보통주식총수가 100만주 이상일 것

3,751,938주

충족

상근감사

상법 제542조의10에서 정하는 상근감사 1명 이상

상근감사 1명

충족

사외이사

상법 제542조의8에서 정하는 이사 총수의 1/4 이상

이사 5명 중

사외이사 2명

충족

공익 및

투자자 보호

거래소가 다음 각 목의 사항을 종합적으로 고려하여 당해 법인의 주권을 상장하는 것이 공익과 투자자보호상 부적합한 사유가 없다고 인정할 것

가. 영업, 재무상황, 기술력 및 성장성, 그 밖에 경영환경 등에 비추어 기업의 계속성이 인정될 것

나. 기업지배구조, 내부통제제도, 공시체제, 이해관계자와의 거래, 상장전 주식거래 등에 비추어 경영투명성 및 경영안정성이 인정될 것

다. 삭제

라. 그 밖에 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않는다고 인정될 것

질적요건 충족

충족

(12) 분할 일정

구 분

일 자

이사회결의일

2020년 11월 5일

주요사항보고서 제출일

상장예비심사신청일

주주확정기준일 공고일

2020년 12월 16일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 12월 31일

주주총회 소집 공고 및 통지

2021년 3월
09

일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2021년 3월
31일

주식병합 공고 및 통지

2021년 3월

31일

신주배정 기준일

2021년 4월 30일

분할기일

2021년 5월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일(예정일)

2021년 5월 3일

분할등기 신청(예정일)

2021년 5월 4일

기타일정

매매거래 정지지간(예정)

2021년 4월 29일 ~ 변경상장전일

변경상장 및 재상장일(예정)

2021년 5월 28일

(주1) '주주확정일'은 분할계획서 승인에 대한 분할회사의 주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기준일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 이 분할계획서 승인을 위한 주주총회일을 의미합니다.

(주2) 상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주3) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회의 결의·공고로 갈음할 예정입니다.

(주4) 분할대상사업부문의 재무상태표 등의 서류는 분할계획서 승인을 위한 주주총회일의 2주 전부터 분할회사의 본점에 비치할 예정입니다.

(주5) 분할계획서 승인을 위한 주주총회 결의는 상법 제530조의3 제2항에 따라 출석한 주주의 의결권의3분의2이상의 수와 발행주식총수의3분의1이상의 수로써 하여야 합니다.

[첨부 1
]
분할재무상태표

(단위: 원)

계정과목

분할 전

분할 후

2020/6/30

분할존속회사

분할신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

144,585,451,679

60,137,400,673

84,448,051,006

현금및현금성자산

77,812,681,559

42,738,004,252

35,074,677,307

기타유동금융자산

30,620,308,374

16,820,608,374

13,799,700,000

매출채권및기타유동채권

10,900,338,987

578,642,052

10,321,696,935

계약자산

5,048,377,314

-

5,048,377,314

기타유동자산

1,217,728,362

145,995

1,217,582,367

재고자산

18,986,017,083

-

18,986,017,083

Ⅱ. 비유동자산

439,348,884,615

395,139,915,172

47,401,166,918

기타비유동금융자산

12,802,858,640

12,966,970,256

677,020,640

종속및관계기업투자

372,023,163,621

372,023,163,621

-

유형자산

36,346,964,572

471,463,302

35,875,501,270

투자부동산

3,496,208,424

-

3,496,208,424

무형자산

3,133,676,715

1,688,684,353

1,444,992,362

사용권자산

883,289,848

337,310,552

545,979,296

파생금융자산

7,652,323,088

7,652,323,088

-

이연법인세자산

3,010,399,707

-

5,361,464,926

자산총계

583,934,336,294

455,277,315,845

131,849,217,924

부채

Ⅰ. 유동부채

147,282,264,046

90,085,528,403

57,196,735,643

매입채무및기타유동채무

8,918,626,463

1,518,940,464

7,399,685,999

유동성차입금

113,191,279,972

67,651,279,972

45,540,000,000

기타유동금융부채

14,040,000

-

14,040,000

기타유동부채

792,731,903

99,037,652

693,694,251

계약부채

3,453,515,272

-

3,453,515,272

유동성파생금융부채

20,356,681,646

20,356,681,646

-

유동리스부채

130,564,829

34,764,708

95,800,121

당기법인세부채

424,823,961

424,823,961

-

Ⅱ. 비유동부채

37,936,510,377

34,196,601,460

6,090,974,136

기타비유동부채

585,459,435

18,369,419

567,090,016

기타비유동금융부채

519,359,178

75,899,178

443,460,000

비유동성차입금

30,000,000

-

30,000,000

퇴직급여부채

6,336,362,286

1,742,995,796

4,593,366,490

비유동리스부채

646,961,711

189,904,081

457,057,630

비유동파생금융부채

29,818,367,767

29,818,367,767

-

이연법인세부채

-

2,351,065,219

-

부채총계

185,218,774,423

124,282,129,863

63,287,709,779

자본

Ⅰ. 자본금

11,045,095,500

9,169,126,500

1,875,969,000

Ⅱ. 자본잉여금

57,135,737,592

48,094,985,161

66,685,539,145

Ⅲ. 자본조정

-4,952,313,330

-61,755,967,788

-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

649,525,617

649,525,617

-

Ⅴ. 이익잉여금

334,837,516,492

334,837,516,492

-

자본총계

398,715,561,871

330,995,185,982

68,561,508,145

부채와자본총계

583,934,336,294

455,277,315,845

131,849,217,924

(주1) 상기 금액은 2020년 6월 30일 현재 분할되는 회사의 재무제표를 기초로 작성되었으며, 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다.

(주2) 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계와 분할존속회사 및 분할신설회사의 자산총계, 부채총계 합계액이 일치하지 않는 이유는 다음과 같습니다.

i) 분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산 항목으로 재분류되었기 때문입니다.

ii) 분할 전 이연법인세부채가 분할에 따라 각각 이연법인세자산 및 이연법인세부채로 구분되었기 때문입니다.

[첨부 2] 승계대상 재산목록

1. 승계 자산 목록

(단위: 원)

계정과목

구분

금액

현금 및 현금성자산

현금

865,617

제예금

35,073,811,690

계

35,074,677,307

계정과목

구분

금액

기타유동금융자산

단기금융상품

13,500,000,000

당기손익공정가치금융자산

238,500,000

유동성임차보증금

61,200,000

계

13,799,700,000

계정과목

구분

금액

매출채권 및 기타채권

매출채권

외상매출금

12,783,960,593

대손충당금

(2,674,336,985)

기타채권

미수금

208,535,241

미수수익

3,538,086

계

10,321,696,935

계정과목

구분

금액

계약자산

계약자산

5,048,377,314

계

5,048,377,314

계정과목

구분

금액

기타유동자산

선급금

1,093,310,314

선급비용

124,272,053

계

1,217,582,367

계정과목

구분

금액

재고자산

상품

140,393,777

제품

3,232,171,053

재공품

8,732,515,319

원재료

6,880,936,934

계

18,986,017,083

계정과목

구분

금액

기타비유동금융자산

당기손익공정가치금융자산

527,020,640

장기미수금

163,580,000

대손충당금

(163,580,000)

임차보증금

150,000,000

계

677,020,640

계정과목

구분

금액

유형자산

토지

4,213,939,127

건물

17,841,076,740

건물감가상각누계액

(4,736,325,473)

구축물

5,933,835,359

구축물감가상각누계액

(1,594,620,956)

구축물국고보조금

(29,053,200)

기계장치

20,126,651,476

감가상각누계액

(11,619,439,810)

차량운반구

193,329,495

차량운반구감가상각누계액

(91,585,065)

공기구비품

1,948,172,749

공기구비품감가상각누계액

(1,100,035,970)

비품국고보조금

(7,879,665)

연구기자재

7,588,836,982

연구기자재감가상각누계액

(4,698,379,468)

연구기자재국고보조금

(753,980,165)

전시장비

2,077,882,000

전시장비감가상각누계액

(1,524,931,000)

건설중인자산

2,108,008,114

계

35,875,501,270

계정과목

구분

금액

무형자산

개발비

1,817,190,409

개발비국고보조금

(1,107,027,800)

산업재산권

52,055,802

기술실시권

381,845,352

소프트웨어

349,790,399

소프트웨어국고보조금

(48,861,800)

계

1,444,992,362

계정과목

구분

금액

투자부동산

토지

823,425,487

건물

3,486,238,613

건물감가상각누계액

(813,455,676)

계

3,496,208,424

계정과목

구분

금액

사용권자산

사용권자산

741,966,105

사용권자산감가상각누계액

(195,986,809)

계

545,979,296

계정과목

구분

금액

이연법인세자산

이연법인세자산

5,361,464,926

계

5,361,464,926

2. 승계 부채 목록

계정과목

구분

금액

매입채무 및

기타채무

외상매입금

1,958,173,857

미지급금

4,668,127,956

미지급비용

773,384,186

계

7,399,685,999

계정과목

구분

금액

유동성차입금

단기차입금

45,500,000,000

유동성장기부채

40,000,000

계

45,540,000,000

계정과목

구분

금액

기타유동금융부채

유동성임대보증금

14,040,000

계

14,040,000

계정과목

구분

금액

기타유동부채

예수금

183,990,809

충당부채

509,703,442

계

693,694,251

계정과목

구분

금액

계약부채

선수금

3,453,515,272

계

3,453,515,272

계정과목

구분

금액

유동리스부채

유동리스부채

95,800,121

계

95,800,121

계정과목

구분

금액

기타비유동부채

장기미지급금

476,078,349

기타장기종업원급여부채

91,011,667

계

567,090,016

계정과목

구분

금액

기타비유동금융부채

임대보증금

443,460,000

계

443,460,000

계정과목

구분

금액

비유동성차입금

장기차입금

30,000,000

계

30,000,000

계정과목

구분

금액

퇴직급여부채

퇴직급여충당금

7,620,854,205

퇴직연금운용자산

(3,027,487,715)

계

4,593,366,490

계정과목

구분

금액

비유동리스부채

비유동리스부채

457,057,630

계

457,057,630

(주1) 상기 금액은 2020년 6월 30일 현재 분할되는 회사의 재무제표를 기초로 작성되었으며, 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다. 

※ 본 주요사항보고서(회사분할결정)의 일정 등의 내용은 관계 법령, 분할 당사자의 사정, 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.