광주신세계 — 주주총회소집공고 (20210223)
제출인: 광주신세계

주주총회소집공고
2.9
광주신세계

주주총회소집공고

2021년 2월 23일

회 사 명 :
(주) 광주신세계

대 표 이 사 :
이 동훈

본 점 소 재 지 :
광주시 서구 무진대로 932(광천동)

(전 화)062 - 360 -1061

(홈페이지)http://gjshinsegae.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)관리담당
(성 명)김 영 천

(전 화)062 - 360 - 1234

주주총회 소집공고

(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.
당사 정관 제 17조에 의하여 제 26기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니
참석하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 - 

1. 일시 : 2021년 3월 23일(화) 오전 9시

2. 장소 :
광주광역시 서구 광천동 무진대로 932 광주신세계 9층 아카데미 다목적홀

3. 보고사항 : 가) 감사보고 나) 영업보고 다) 내부회계관리제도 운영실태 보고
 
4. 회의목적사항
- 제1호 의안 : 제 26기 (2020.01.01~2020.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 

- 제2호 의안 : 이사 선임의 건 
 - 제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (서원식)
 - 제 2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (김영천)
 - 제 2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (위길환)
 - 제 2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 (한장희)

- 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (한동연)
 
- 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건
 - 제 4-1호 의안 : 감사위원 선임의 건 (위길환)
 - 제 4-2호 의안 : 감사위원 선임의 건 (한장희)

- 제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 

- 제6호 의안 : 이사보수한도 결정의 건

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사는 이번 주주총회에서는
한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사 하시거나 또는위임장에의거 의결권을 간접 행사 할 수 있습니다.

또한, 당사는 주주님의 편의를 위해 전자투표제도를 도입하였으며, 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

6. 전자투표에 관한 사항

당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제24기 정기 주주총회부터 
활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 
전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 관리시스템 
 - 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」
 - 모바일 주소: 「http://evote.ksd.or.kr/m」
나.
전자투표 행사기간 : 2021년 3월 13일 ～ 2021년 3월 22일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)
다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 
 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 
 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서
라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

7. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 증권회사에 예탁하지 않은 전자등록전환 대상 주식 등 실물증권은 제도 시행일에 효력이 상실되며, 명의개서대행회사의 특별계좌에 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다.

따라서 보유 중인 실물증권을 증권회사에 예탁하십시오. 보유 중인 실물증권의 전자등록전환 대상 여부는 한국예탁결제원 홈페이지에서 확인하실 수 있습니다.

(www.ksd.or.kr → 전자증권제도 → 제도 시행일의 전환 → 전환 대상 종목 )

8. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 
 인감날인), 대리인의 신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김형균
(출석률: 86%)
위길환
(출석률: 100%)
한장희
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2020.01.17
승인
임원 하반기 성과급 지급 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인
내부회계관리 조직 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2

2020.01.31

승인
2019 사업년도 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인
이사 등과 회사 간의 거래 승인 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인
임원 선임 규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
2019년 내부회계관리 운영실태 보고
-
참석
참석
참석

3
2020.02.28
승인
제25기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
2020년 1월 경영실적 보고
-
참석
참석
참석

보고
내부회계관리제도 평가결과 보고
-
참석
참석
참석

4
2020.03.23
승인
제25기 정기주주총회 결과에 따른 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
2020년 2월 경영실적 보고
-
참석
참석
참석

5
2020.04.17
승인
국민은행 당좌계약 연장 및 
우리은행 구매카드 약정 연장의 건
가결
-
찬성
찬성

보고
2020년 3월 경영실적 보고
-
-
참석
참석

6
2020.10.23
승인
우리은행 당좌계약 연장 진행의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
2020년 9월 경영실적 보고
-
참석
참석
참석

7
2020.12.17
승인
이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인
2021년 1~4분기 상품용역 내부거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인
2021년 안전 및 보건계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
2020년 11월 경영실적 보고
-
참석
참석
참석

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구 성 원
활동내역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회

김형균(위원장)
위길환
한장희

2020.01.31
- 외부감사인 선임 및 계약체결의 건
가결

- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-

2020.02.28
- 내부회계관리제도 운영실태 평가
가결

- 사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과
가결

- 외부감사인 감사결과
-

2020.10.23
- 내부회계 설계평가 결과 및 운영평가 계획보고
가결

2020.12.17
- 외부감사인 선임관련 준수사항
가결

- 외부감사인 재계약 체결의 건
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000,000,000
180,000,000
60,000,000
-

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 3명을 포함한 총 6명의 보수한도 총액임.
※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 159조, 동법 시행령 제 168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

경영수수료
(주)신세계
(계열회사)
2020.01~2020.12
75
4.8

임대수입
(주)이마트
(계열회사)
2020.01~2020.12
44
2.8

몰수수료
(주)에스에스지닷컴
(계열회사)
2020.01~2020.12
30
1.9

※ 상기 비율은 2019년 재무제표 기준 매출총액 대비 비율임.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)신세계
(계열회사)
상품매입 및 지급수수료 등
2020.01~2020.12
123
8.0

상품권 수수료 수입 등
2020.01~2020.12
17
1.1

소계
140
9.1

※ 상기 비율은 2019년 재무제표 기준 매출총액 대비 비율임.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

커다란 자금력과 영업력을 겸비해야 하는 자본집약적 장치산업인 백화점은 고품격의매장 인테리어, 최첨단 편의시설, 소비재에서 고급의류에 이르는 다양한 상품을 취급하는 유통산업으로서 다른 유통업태와 차별화된 고객 서비스를 제공하며 세련된 판매시설을 통하여 첨단 유행을 선도하고 패션 트랜드를 주도하는 대표적인 유통산업입니다.
이러한 백화점은 지난 60년대 경제발전기부터 한국 유통산업의 중심에서 낙후된 유통산업의 선진화에 크게 기여를 해 왔습니다.
그러나 90년대 초반부터 시작된 대형마트를 시작으로 홈쇼핑ㆍ인터넷 쇼핑몰 등 온라인 쇼핑몰의 등장으로 시장 재편과 아울러 업태간 경쟁이 치열한 양상을 보이고 있습니다. 또한 96년 유통산업의 전면적인 시장 개방에 따른 글로벌 경쟁 환경 변화로 업체간 가격 경쟁, 입지 경쟁, 서비스 경쟁 등 전반적 경쟁 등이 중요한 이슈로 등장하였습니다.

(2) 산업의 성장성

백화점 업계는 대형마트 등의 출점 가속화, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰의 활성화로 지방백화점을 시작으로 중ㆍ소형백화점의 시장이탈과 더불어 대형백화점위주의 시장재편을 거치면서 수년간 저성장 추세에 있습니다. 최근에는 해외직구, 아울렛 등의 신업태의 등장으로 업태간의 경쟁이 보다 가속화 되고있습니다. 또한 코로나 19의 영향으로 단기적으로는 산업의 성장은 더디겠지만 온라인 및 모바일을 통한 유통 채널의 확대 및 복합쇼핑몰 등의 新 백화점 모델 등을 통해 지금보다 더 큰 규모의 시장규모로 성장 가능 할 것으로 예상됩니다.

2020년 백화점 업계는

27.4조
의 누계매출로 전년 대비 9.9%의 역신장율을 기록하였습니다.

※ 백화점 매출현황(전년동기대비)

구 분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액(조원)
27.4
30.4
30.0
29.3
29.9

신장율(%)
△9.9
1.3
2.3
△2.0
3.0

- 자료출처 : 통계청, 「17개 시도별 대형소매점 판매액 中 백화점 경상금액」

(
3) 경기변동의 특성

백화점은 생활 내구재로부터 명품에 이르기까지 다양한 상품을 판매하고 있으며, 이중 주력상품은 단연 의류 및 잡화를 중심으로 하는 패션상품입니다.
따라서 여타의 유통업태에 비해 경기변동에 민감하다는 특성이 있습니다.
그러나, 최근 다른 유통업태와의 차별화를 위해 고급화를 지향하고 있으며 이는 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼고 있습니다. 

계절적으로는 명절, 기념일 등의 GIFT 시즌이 포함된 봄, 가을, 겨울의 판매액이 여름철의 판매액을 상회하는 현상을 보여 왔습니다.

(4) 경쟁요소
현재의 유통산업은 전업태간 동질화 현상이 진행되고 있습니다. 백화점은 산업의 특성상 고도의 자금력과 영업력을 겸비해야 하는 자본집약적 장치 산업으로 신규 시장의 진입 장벽이 매우 높은 편입니다.
또한 대형마트ㆍ온라인 쇼핑몰 등 이업태의 출현은 대형 백화점을 위주로 하는 시장재편으로 중ㆍ소형 백화점의 시장이탈 및 M&A 활성화를 촉발하는 계기가 되었습니다. 백화점은 시설 및 상품 고급화, 고품격 서비스력 쇄신, 보다 세분화된 CRM활동, 첨단 과학적 마케팅 기법의 도입, 매장 인테리어 고급화 및 편익시설의 다양화에주력하고 있습니다.
또한 의류ㆍ잡화 등 백화점의 주력 상품인 패션류는 대형마트 등과 비교해 상대적으로 고수익을 보장하고 있으며, 경기회복 국면에서 보다 탄력적으로 반응하는 특성이 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 
- 여객자동차 운수사업법 : 
 2001년 7월 1일부터 대형유통업체의 셔틀버스 운행전면 금지
- 주차장법: 
 지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 
 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치를 제한 
- 도시교통정비촉진법: 
 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 
 사업의 경영자는 교통유발부담금을 부담
- 재래시장 특별법: 
 지자체장은 대규모 점포를 운영하는 자에 대하여 그 주변 시장과의 협력 
 요청가능
- 기반시설부담금에 관한 법률: 
 건축연면적 200㎡를 초과하는 건축물의 건축행위에 대해 기반시설유발비용
 원인자(개발자)에게 부과
- 대중소기업 상생협력촉진에 관한 법률: 
 대기업 등이 음·식료품 위주 종합소매업을 인수개시 또는 확장함으로써
 중소기업 경영안전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 
 인정될 때에는 중소기업자단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능
- 광주광역시 도시계획조례 개정: 
 준주거지역에서 연면적 3,000㎡이상 규모의 대형 판매시설 건축 제한 
- 유통산업 발전법:
 대규모 점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준대규모점포를 
 개설하고자 하는 자는 영업을 개시하기 전에 지식경제부령으로 정하는 바에 
 따라 시장, 군수, 구청장에게 등록
- 대규모유통업 거래공정화에 관한 법률:
 대규모유통업자와 납품업자 또는 매장임차인이 대등한 지위에서 상호 
 보완적으로 발전할 수 있도록 거래공정화, 분쟁조정, 사건처리절차, 
 벌칙 등을 지정 
- 광주광역시 유통업 상생협력 및 소상인 보호조례: 
 대형 유통기업과 지역기반 유통업체 사이의 상생협력관계를 꾀하고 소상인 
 보호를 위한 지원을 통해 지역유통업의 균형발전과 지역경제 활성화를 
 기하고자 지정 

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2020년말 누계매출액은

1,475억원
, 총매출액은
3,994억원을 달성했습니다
. 또한 
영업이익은

483억원
을 달성하였습니다
.

(2) 시장점유율

현재 광주지역에는 당사를 포함해 롯데백화점과 NC백화점 그리고 이마트, 홈플러스등 기타 대형마트 20여개가 영업활동을 하고 있습니다. 당사의 경우 상장법인으로서실적 공시를 통해 당사의 재무현황 및 영업실적을 매 기간마다 공시하고 있습니다만,롯데백화점 광주점 등 경쟁백화점은 비상장회사 또는 상장회사의 지점으로 그 실적을 파악할 수 있는 경로가 부재합니다. 이에 시장점유율은 부득이하게 통계청에서 제시된 광주광역시 백화점 판매액을 기준으로 파악하고 있습니다.

광주지역에 당사를 포함해 롯데백화점과 NC백화점이 영업을 하고 있으며 2015년
부터 점유율이 지속적으로 신장하는 추세를 보이고 있습니다.

구 분
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

광주신세계
47.6%
46.6%
41.4%
41.8%
41.4%

기 타
52.4%
53.4%
58.6%
58.2%
58.6%

합 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

- 자료출처 : 통계청 (당사 총매출액 ÷ 광주광역시 총매출액)

(3) 시장의 특성

유통업에서 중요한 것은 입지의 선점을 통한 고객 접근성 확보에 있는 바 최근 대단위 택지개발로 광산구 지역의 신흥 주거단지 확대, 송원대학 부지 아파트단지 조성 등으로 당사 상권 내 유입 및 유동인구가 지속적으로 증가할 것으로 예상되어 영업환경에 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 또한 터미널 유스퀘어에 문화시설및 영화관이 신규로 들어서면서 집객에 긍정적인 영향이 있으며, 2007년 이후 대형 유통업체의 신규출점시 광주광역시 도시계획 심의 등의 규제를 강화하고 있어 향후에도 안정적인 영업환경이 예견됩니다.

[백화점 사업]

광주지역 도ㆍ소매 유통시장은 대형 백화점 (신세계, 롯데, NC)을 중심으로 아울렛등의 이 업태와의 경쟁도 가속화되고 있습니다.

IMF 이후 지속된 소득의 양극화로 백화점은 고급품, 패션 장르를 강화, 다양한 문화마케팅 전략, 고객의 고객관계관리(CRM : Customer Relationship Management) 마케팅의 강화 및 집중을 통해 경기 변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득 계층을 확보하는데 힘쓰는 한편, 격조 높은 매장 분위기 연출을 통해 고품격 백화점으로서 이미지를 제고하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 재무제표 주석의 '1. 회사의 개요' 참고

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)
 ㆍ이익잉여금처분계산서(안)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표

※ 제 26(당)기 재무제표는 외부감사인의 감사 완료 전 재무제표입니다

※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 15일 전자공시시스템
 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다

- 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 26(당) 기 2020년 12월 31일 현재

제 25(전) 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 광주신세계
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

유동자산

142,419,329,360

103,160,925,305

현금및현금성자산
85,120,757,959

59,444,738,247

매출채권및기타채권
9,291,347,963

10,810,328,108

재고자산
2,890,898,266

2,790,527,231

단기금융상품
45,000,000,000

30,000,000,000

기타유동자산
116,325,172

115,331,719

비유동자산

642,008,921,974

649,262,185,706

장기금융예치금

10,000,000

10,000,000

유형자산

239,824,217,425

255,366,761,716

투자부동산
15,753,749,426

17,248,447,019

무형자산

923,724,440

1,238,236,399

매출채권및기타채권
380,943,828,779

371,327,362,695

이연법인세자산

4,422,728,821

4,071,377,877

확정급여자산
130,673,083

-

자 산 총 계

784,428,251,334

752,423,111,011

부 채

유동부채

70,812,886,893

75,664,223,888

매입채무 및 기타유동채무

54,143,710,305

59,120,618,471

당기법인세부채

10,938,355,163

12,274,370,520

기타유동부채

5,730,821,425

4,269,234,897

비유동부채

15,347,461,718

15,569,026,592

매입채무및기타채무
13,135,788,951

12,826,187,766

기타비유동부채
2,211,672,767

2,527,378,894

확정급여부채
-

215,459,932

부 채 총 계

86,160,348,611

91,233,250,480

자 본

자본금

8,000,000,000

8,000,000,000

기타자본

11,832,464,492

11,832,464,492

이익잉여금

678,435,438,231

641,357,396,039

자 본 총 계

698,267,902,723

661,189,860,531

자 본 과 부 채 총 계

784,428,251,334

752,423,111,011

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포괄손익계산서

제 26(당) 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 25(전) 기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지

주식회사 광주신세계
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

매출액

147,508,454,276

154,879,495,810

매출원가

(15,955,627,326)

(18,569,710,687)

매출총이익

131,552,826,950

136,309,785,123

판매비와관리비

(83,256,992,602)

(81,215,965,345)

수취채권손상차손(환입)
14,655,989

8,824,866

영업이익

48,310,490,337

55,102,644,644

기타수익

60,312,240

1,546,392,401

기타비용

(632,427,858)

(2,693,382,331)

금융수익

10,824,011,282

10,611,808,391

금융원가

(291,919,959)

(285,123,859)

법인세비용차감전순이익

58,270,466,042

64,282,339,246

법인세비용

(15,110,961,596)

(16,613,380,116)

당기순이익

43,159,504,446

47,668,959,130

기타포괄손익

(511,429,254)

(791,123,664)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(511,429,254)

(791,123,664)

총포괄이익

42,648,075,192

46,877,835,466

주당이익

기본주당이익

27,120

29,953

- 이익잉여금처분계산서

<이익잉여금처분계산서>

제 26 기 (2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지)

제 25 기 (2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(당) 기

I. 미처분이익잉여금

42,823,712,264

47,045,670,072

1. 전기이월미처분이익잉여금
175,637,072

169,362,428

2. 회계정책변경에 따른 증가(감소)
-

(1,527,822)

3. 확정급여부채의 재측정요소
(511,429,254)

(791,123,664)

4. 당기순이익
43,159,504,446

47,668,959,130

II. 이익잉여금처분액

42,650,033,000

46,870,033,000

1. 사업확장적립금
37,080,000,000

41,300,000,000

2. 배당금
5,570,033,000

5,570,033,000

주당배당금(률)
보통주 - 당기 : 3,500원(70%)
 전기 : 3,500원(70%)

III. 차기이월미처분이익잉여금

173,679,264

175,637,072

- 자본변동표

자본변동표

제 26(당) 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 25(전) 기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지

주식회사 광주신세계
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타자본
이익잉여금
총 계

2019년 01월 01일(전기초)
8,000,000,000
13,375,628,000
599,279,560,573
620,655,188,573

총포괄손익:

당기순이익
-
-
47,668,959,130
47,668,959,130

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(791,123,664)
(791,123,664)

총포괄손익 합계
8,000,000,000
13,375,628,000
646,157,396,039
667,533,024,039

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당
-
-
(4,800,000,000)
(4,800,000,000)

자기주식취득
-
(1,543,163,508)
-
(1,543,163,508)

2019년 12월 31일(전기말)
8,000,000,000
11,832,464,492
641,357,396,039
661,189,860,531

2020년 01월 01일(당기초)
8,000,000,000
11,832,464,492
641,357,396,039
661,189,860,531

총포괄손익:

당기순이익
-
-
43,159,504,446
43,159,504,446

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(511,429,254)
(511,429,254)

총포괄손익 합계
8,000,000,000
11,832,464,492
684,005,471,231
703,837,935,723

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당
-
-
(5,570,033,000)
(5,570,033,000)

2020년 12월 31일(당기말)
8,000,000,000
11,832,464,492
678,435,438,231
698,267,902,723

- 현금흐름표

현금흐름표

제 26(당) 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 25(전) 기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지

주식회사 광주신세계

(단위 : 원)

제 26(당) 기

제 25(전) 기

영업활동으로 인한 현금흐름

50,875,502,112

74,340,570,134

당기순이익
43,159,504,446

47,668,959,130

당기순이익조정을 위한 가감
23,621,893,742

41,305,452,520

퇴직급여
844,729,971

767,823,995

감가상각비
21,393,981,808

18,217,881,402

무형자산상각비
365,990,462

314,815,593

수선비
177,599,230

-

유형자산처분손실
33,990,411

2,357,795,449

수취채권손상차손(환입)
(14,655,989)

(8,824,866)

이자비용
291,919,959

285,123,859

법인세비용
15,110,961,596

16,613,380,116

이자수익-기타
(942,545,198)

(987,316,246)

유효이자율 적용 이자수익
(9,881,466,084)

(9,624,492,145)

임대료수입
(316,571,075)

(315,706,127)

영업양도이익
-

(1,479,159,831)

유형자산처분이익
(2,944,364)

-

무형자산처분이익
(32,232,114)

-

매출채권의 감소(증가)
1,465,598,860

1,516,408,876

기타유동채권의 감소(증가)
115,162,967

1,292,703,834

기타유동자산의 감소(증가)
(993,453)

(17,204,388)

재고자산의 감소(증가)
(100,371,035)

(169,075,873)

매입채무의 증가(감소)
(555,478,843)

(2,907,331,988)

기타유동채무의 증가(감소)
(6,424,496,570)

(687,883,630)

기타유동부채의 증가(감소)
3,805,540,767

2,513,153,073

기타비유동채무의 증가(감소)
(9,535,324)

15,018,675,397

확정급여채무의 증가(감소)
(584,197,990)

(133,588,720)

사외적립자산의 감소(증가)
(1,118,094,250)

(1,261,725,260)

이자의 수령
895,419,505

927,503,035

이자의 지급
(2,987,684)

(2,319,467)

법인세의 납부
(16,798,327,897)

(15,559,025,084)

투자활동으로 인한 현금흐름

(19,510,599,885)

(55,381,469,108)

보증금의 감소
815,000,000

115,030,000

중단영업의 매각
-

4,232,007,853

보증금의 증가
(550,000,000)

(160,000,000)

유형자산의 처분
167,083,000

-

유형자산의 취득
(5,028,054,948)

(29,455,369,694)

무형자산의 처분
100,000,000

-

무형자산의 취득
(14,627,937)

(113,137,267)

단기금융상품의 회수
47,000,000,000

44,200,000,000

단기금융상품의 취득
(62,000,000,000)

(74,200,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

(5,688,882,515)

(6,454,533,642)

리스부채의 감소
(118,849,515)

(111,370,134)

자기주식의 취득
-

(1,543,163,508)

배당금의 지급
(5,570,033,000)

(4,800,000,000)

현금및현금성자산의 증가

25,676,019,712

12,504,567,384

기초 현금및현금성자산

59,444,738,247

46,940,170,863

기말 현금및현금성자산

85,120,757,959

59,444,738,247

주석

제 26(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

1. 당사의 개요

주식회사 광주신세계("당사"라 함)는 1995년 4월 10일자로 설립되어, 백화점업을 주된 사업목적으로 영위하고 있으며, 광주광역시 서구 무진대로 932에 소재하고 있습니다. 설립 당시 당사의 자본금은 5억원이며, 수 차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 당사의 자본금은 80억원입니다.

당사는 2002년 2월 7일자로 주식을 한국거래소 유가증권 시장에 상장하였으며, 당기말 현재 주요 주주는 정용진(지분율 52.1％)과 주식회사 신세계(지분율 10.4％)입니다.

당사는 2006년 3월 3일자로 상호를 주식회사 광주신세계백화점에서 주식회사 광주신세계로 변경하였으며, 2006년 7월 4일자로 광주신세계 이마트의 영업을 개시하였습니다. 또한 2019년 1월 1일을 기준일로 하여 마트영업부문을 (주)이마트에 양도하였습니다. 

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 2021년 2월 5일 이사회에서 승인되었으며 2021년 3월 23일자 
주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화이며 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요 한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 관계기업

관계기업은 당사가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다.

관계기업에 대한 투자지분은 최초에 거래원가를 포함하여 원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익 중 당사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 당사는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 당사의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다.

관계기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영("0")으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을 인식하지 않고 있습니다.

(2) 중단영업
당사는 이미 처분되었거나 매각예정으로 분류되고 다음 중 하나에 해당하는 기업의 구분 단위를 중단영업으로 분류하고 있습니다.
ㆍ별도의 주요 사업계열이나 영업지역
ㆍ별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부
ㆍ매각만을 목적으로 취득한 종속기업

중단영업이 있는 경우, 포괄손익계산서에 비교 표시되는 기간의 기초부터 영업이 중단된 것처럼 재작성 하고 있습니다. 별도의 언급이 없는 경우 손익과 관련된 주석은 계속영업과 중단영업의 금액을 포함하여 작성하였습니다.

(3) 현금및현금성자산

당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.

(4) 재고자산

재고자산의 단위원가는 계속기록법에 따라 기록한 수량을 정기적인 실지재고조사에 의하여 확정하고, 그 금액은 이동평균법(원ㆍ부재료 및 저장품), 총평균법(대형마트의 매장상품) 및 매출가격환원법(백화점의 매장상품)으로 평가하고 있습니다. 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다.

재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있으며, 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(5) 비파생금융자산
① 인식 및 최초 측정
매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다.

유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권을 제외하고는, 최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초의 거래 가격으로 측정합니다.

② 분류 및 후속측정
금융자산
최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치 채무상품, 기타포괄손익-공정가치-지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류 합니다.

금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

금융자산이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유합니다.
- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

채무상품이 다음 두 가지 조건을 충족하고 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유합니다.

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식 시에 당사는 투자자산의 공정가치의 후속적인 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택 할 수 있습니다. 다만 한번 선택하면 이를 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 투자자산별로 이루어집니다.

상기에서 설명된 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 이러한 금융자산은 모든 파생금융자산을 포함합니다. 최초 인식시점에 당사는 상각후원가나 기타포괄손익-당기손익으로 측정되는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

금융자산 : 사업모형
당사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하기 때문에 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다.

- 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함함

- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식

- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

- 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도 활동에 대한 예상

이러한 목적을 위해 제거요건을 충족하지 않는 거래에서 제3자에게 금융자산을 이전하는 거래는 매도로 간주되지 않습니다.

단기매매의 정의를 충족하거나 포트폴리오의 성과가 공정가치 평가기준으로 평가되는 금융자산 포트폴리오는 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 

금융자산 : 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 이루어져 있는지에 대한 평가
원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그 밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예:유동성위험과 운영원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 당사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약 조건 때문에 해당 금융상품의존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다.

이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

- 중도상환특성과 만기연장특성

- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건(예: 비소구특징)

중도상환금액이 실질적으로 미상환된 원금과 잔여원금에 대한 이자를 나타내고, 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 추가 보상을 포함하고 있다면, 조기 상환 특성은 특정일에 원금과 이자를 지급하는 조건과 일치합니다.

또한, 계약상 액면금액을 유의적으로 할인하거나 할증하여 취득한 금융자산에 대해서, 중도상환금액이 실질적으로 계약상 액면금액과 계약상 이자발생액(그러나 미지급된)을 나타내며(이 경우 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 추가 보상이 포함될 수 있는), 중도상환특성이 금융자산의 최초 인식시점에 해당 특성의 공정가치가 경미한 경우에는 이러한 조건을 충족한다고 판단합니다.

금융자산 : 후속측정과 손익

- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산

후속적으로 공정가치로 평가합니다. 이자 혹은 배당금 수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 

- 상각후원가 측정 금융자산
후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따른 손익도 당기손익으로 인식합니다.

- 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품
후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

- 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

③ 제거
금융자산

당사는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하고 이전된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 실질적으로 이전한 경우, 또는 당사가 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을보유 또는 이전하지 아니하고 금융자산을 통제하고 있지 않은 경우에 금융자산을 제거합니다.

당사가 재무상태표에 인식된 자산을 이전하는 거래를 하였지만, 이전되는 자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 보상을 보유하고 있는 경우에는 이전된 자산을 제거하지 않습니다.

④ 상계
당사는 당사가 인식한 자산과 부채를 상계할 수 있는 집행가능한 법적인 권리를 현재갖고 있고, 차액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시합니다.

(6) 금융자산의 손상
① 금융상품과 계약자산

당사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권

- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생 할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타채무증권과 은행예금

매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적으로 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가 한다고 가정합니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우

- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우

당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.

12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.
기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장계약기간입니다.

② 기대신용손실의측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

③ 신용이 손상된 금융자산
매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.

- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움

- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약위반

- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입 조건의 불가피한 완화

- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐
- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

④ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 기타포괄손익에서 인식하고 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 차감하지 아니합니다.

⑤ 제각
금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 당사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 금융자산이 180일 이상 연체되는 경우에 장부금액을 제각하고, 기업 고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 당사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

(7) 유형자산

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다. 

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적인차이가 있다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되며, 이를 당기손익으로 인식합니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구 분
추정 내용년수

건 물
20~40년

구 축 물
20년

인 테 리 어
5년

공기구비품
5년

당사는 매 보고기간말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.

구 분
추정 내용연수

소프트웨어
5년

시설이용권
비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 비금융자산의 손상

고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 생물자산, 재고자산, 이연법인세자산, 공정가치로 평가하는 투자부동산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 우선 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(10) 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주 하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 최초 분류시 손상이 인식된자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

(11) 비파생금융부채

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

① 당기손익인식금융부채

금융부채는 단기매매항목으로 분류되거나, 파생상품인 경우, 혹은 최초 인식 시점에 당기손익인식항목으로 지정되는 경우에 당기손익인식항목으로 분류합니다.

당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타금융부채

당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

③ 금융부채의 제거

당사는 금융부채의 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 당사는 금융부채의 계약조건이 변경되어 현금흐름이 실질적으로 달라진 경우 기존 부채를 제거하고 새로운 계약에 근거하여 새로운 금융부채를 공정가치로 인식합니다.

금융부채의 제거시에, 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(12) 종업원급여

① 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

② 기타장기종업원급여
종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

③ 퇴직급여: 확정급여제도

보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채(자산)의 순이자를 순확정급여부채(자산)에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정하며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동을 고려하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.

(13) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다. 

(14) 납입자본

보통주는 자본으로 분류하며, 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있으며, 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(15) 고객과의 계약에서 생기는 수익

당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호를 최초 적용하였습니다. 

(16) 금융수익과 비용 

당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.

- 이자수익

- 이자비용

이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다.

유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.

이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.

(17) 법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

① 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로, 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

② 이연법인세

이연법인세부채와 이연법인세자산을 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 관계기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있으며 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

(18) 주당이익
당사는 보통주 기본주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

(19) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업 의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여 할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 
2018년 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 한국회계기준원의회계기 준위원회는 '한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호 에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계 '(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체 계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정 의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하 기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니 다. 

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 
동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예 상거래의 발생 가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다 고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기 초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 

(20) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같 습니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 
동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있 습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회 계처리합니다. 

한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사 항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만적용합니다. 
ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보 다 작음
ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 
ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 

동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

서원식
1966.09.15
사내이사
-
임원
이사회

김영천
1970.02.14
사내이사
-
임원
이사회

한동연
1959.05.19
사외이사
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회

위길환
1956.04.15
사외이사
-
없음
사외이사후보추천위원회

한장희
1956.09.02
사외이사
-
없음
사외이사후보추천위원회

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

서원식
(주)신세계 지원본부장
2020년~현재
(주)신세계 지원본부장
없음

2018년~2020년
신세계DF 경영지원본부장

2014년~2018년
(주)신세계인터내셔날 지원담당

김영천
(주)광주신세계 관리담당
2020년~현재
(주)광주신세계 관리담당
없음

2017년~2020년
(주)광주신세계 잡화팀장

2016년~2017년
(주)신세계 의정부점 지원팀장

한동연
(前)광주지방국세청 청장
2015년~2016년
광주지방국세청 청장
없음

2015년
광주청 조사 1국장
중부청 성실납세국장

2013년~2014년
국세청 심사 1담당관

2012년~2013년
국세청 소득지원과장

위길환
(前)광주시의회 사무처처장
2015년
광주시의회 사무처처장
없음

2014년~2015년
광주시 도시재생국장

2012년~2014년
광주시 도시디자인국장

2011년~2012년
광주 광산구 부구청장

한장희
전남대 경영학부 교수
1984년~현재
전남대 경영학부 교수
없음

2012년~2016년
어등산 관광단지 개발 
민간위원회 위원장

2010년~2014년
한국경영학 부회장

2008년~2009년
한국유통학회 회장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

서원식
없음
없음
없음

김영천
없음
없음
없음

한동연
없음
없음
없음

위길환
없음
없음
없음

한장희
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[한동연 후보자]

사외이사 후보 한동연은 (주)광주신세계의 사외이사로서 직무수행 계획을 아래와 같이말씀드립니다

사외이사 후보 한동연은 (주)광주신세계 사외이사로 선임되는 경우, 이사회의 일원으로서 회사의 업무에 관한 이사로서의 주의의무를 준수하고, 주주 및 임직원 등 회사 이해관계자의 의견을 폭 넓게 청취하여 항상 회사 전체의 보편적 이익을 우선하는 방향으로 업무를 수행하도록 하겠습니다.
 

1) 전문성
 본 후보자는 국세청 조사국장, 성실납세국장, 광주지방국세청장까지 두루 역임한 재무 전문가로서 관련 분야에 뛰어난 역량을 지니고 있습니다. 
회사의 경영에 관한 최고 의사결정주체의 일원으로서 긍지와 책임감을 가지고 이사회 및소속된 이사회 내 위원회에 적극 참여하고, 이사회 구성원으로 경영진을 감독, 지원함으로서 주어진 임무를 성실하게 수행하여 (주)광주신세계가 목표로 하는 '지속적으로 성장하는 혁신 기업'을 실현하는데 기여하고자 합니다.
 

2) 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 대주주 및 대주주 관련 회사들로부터 독립적인 지위에서 적법하고 윤리적이며 원칙을 준수하는 경영활동을 수행하겠습니다. 회사의 기업가치 증진과 회사의 발전을 회사경영의 궁극적인 목표로 삼고, 주주 뿐만 아니라 제반 여건이 허용하는 범위 내에서 채권자, 종업원, 고객, 거래기업, 지역사회 등 회사의 주요 이해관계자의 신뢰를 받을 수 있도록 노력하겠습니다.
 

3) 윤리성
 본 후보자는 이사의 지위를 이용하여 부정한 방법으로 본인 또는 제3자의 이익을 추구하지 않으며, 회사의 사업기회, 자산 또는 정보를 이용하지 않겠습니다. 또한, 회사와 경쟁적인 사업을 하거나 기타 회사와 이해가 상충되는 행위를 하지 않으며, 직무수행과 관련하여 취득한 회사의 기밀사항에 대하여 비밀을 유지 하겠습니다.
 

4) 직
무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 (주)광주신세계의 '고객의 불만에서 기회를 찾고 관습을 타파하며 지속적으로 성장하는 혁신기업'이라는 경영이념에 따라 고객의 생활에 가치를 향상시키는 유통서비스 기업으로의 가치 실현을 위해 다음과 같은 가치 제고에 노력하겠습니다.

 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고
 

5) 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 (주)광주신세계가 강조하고 있는 '윤리경영'을 최고 가치로 하여 모든 업무 활동을 투명하고 공정하며 합리적 수행해 나갈 것이며, 나아가 기업의 성장과 함께 사회적 책임을 다하는 기업문화를 숙지하고 준수하겠습니다.

[위길환 후보자]

사외이사 후보 위길환은 (주)광주신세계의 사외이사로서 직무수행 계획을 아래와 같이말씀드립니다

사외이사 후보 위길환은 (주)광주신세계 사외이사로 선임되는 경우, 이사회의 일원으로서 회사의 업무에 관한 이사로서의 주의의무를 준수하고, 주주 및 임직원 등 회사 이해관계자의 의견을 폭 넓게 청취하여 항상 회사 전체의 보편적 이익을 우선하는 방향으로 업무를 수행하도록 하겠습니다.
 

1) 전문성
 본 후보자는 광주시에서 23년 간 근무하며 국정운영 및 정책기획과 관련한 풍부한 경험을 보유한 공공부문 전문가로서 행정에 대한 전문성을 지니고 있습니다. 지난 2년간 (주)광주신세계 사외이사로서 이사회 및 사외이사후보 추천위원회 위원장으로서 긍지와 책임감을 가지고 이사회 및 소속된 이사회 내 위원회에 적극 참여하고, 이사회 구성원으로 경영진을 감독, 지원함으로서 주어진 임무를 성실하게 수행하여 (주)광주신세계가 목표로 하는 '지속적으로 성장하는 혁신 기업'을 실현하는데 기여하고자 합니다.
 

2) 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 대주주 및 대주주 관련 회사들로부터 독립적인 지위에서 적법하고 윤리적이며 원칙을 준수하는 경영활동을 수행하겠습니다. 회사의 기업가치 증진과 회사의 발전을 회사경영의 궁극적인 목표로 삼고, 주주 뿐만 아니라 제반 여건이 허용하는 범위 내에서 채권자, 종업원, 고객, 거래기업, 지역사회 등 회사의 주요 이해관계자의 신뢰를 받을 수 있도록 노력하겠습니다.
 

3) 윤리성
 본 후보자는 이사의 지위를 이용하여 부정한 방법으로 본인 또는 제3자의 이익을 추구하지 않으며, 회사의 사업기회, 자산 또는 정보를 이용하지 않겠습니다. 또한, 회사와 경쟁적인 사업을 하거나 기타 회사와 이해가 상충되는 행위를 하지 않으며, 직무수행과 관련하여 취득한 회사의 기밀사항에 대하여 비밀을 유지 하겠습니다.
 

4) 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 (주)광주신세계의 '고객의 불만에서 기회를 찾고 관습을 타파하며 지속적으로 성장하는 혁신기업'이라는 경영이념에 따라 고객의 생활에 가치를 향상시키는 유통서비스 기업으로의 가치 실현을 위해 다음과 같은 가치 제고에 노력하겠습니다.

 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고
 

5) 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 (주)광주신세계가 강조하고 있는 '윤리경영'을 최고 가치로 하여 모든 업무 활동을 투명하고 공정하며 합리적 수행해 나갈 것이며, 나아가 기업의 성장과 함께 사회적 책임을 다하는 기업문화를 숙지하고 준수하겠습니다.

[한장희 후보자]

사외이사 후보 한장희는 (주)광주신세계의 사외이사로서 직무수행 계획을 아래와 같이말씀드립니다

사외이사 후보 한장희는 (주)광주신세계 사외이사로 선임되는 경우, 이사회의 일원으로서 회사의 업무에 관한 이사로서의 주의의무를 준수하고, 주주 및 임직원 등 회사 이해관계자의 의견을 폭 넓게 청취하여 항상 회사 전체의 보편적 이익을 우선하는 방향으로 업무를 수행하도록 하겠습니다.
 

1) 전문성
 본 후보자는 서울대학교 학사, 석사를 졸업한 이후 1984년부터 현재까지 전남대 경영학부 교수로 재직중이며, 한국유통학회 회장과 한국경영학 부회장을 역임한 유통 및 마케팅 부문의 뛰어난 역량을 지니고 있습니다.
 위와 같은 전문성과 경험을 바탕으로, 회사의 경영에 관한 최고 의사결정주체의 일원으로서 긍지와 책임감을 가지고 이사회 및 소속된 이사회 내 위원회에 적극 참여하고, 이사회 구성원으로 경영진을 감독, 지원함으로서 주어진 임무를 성실하게 수행하여 ㈜광주신세계의 기업가치 증진과 발전을 위해 최선을 다하고자 합니다.
 

2) 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 대주주 및 대주주 관련 회사들로부터 독립적인 지위에서 적법하고 윤리적이며 원칙을 준수하는 경영활동을 수행하겠습니다. 회사의 기업가치 증진과 회사의 발전을 회사경영의 궁극적인 목표로 삼고, 주주 뿐만 아니라 제반 여건이 허용하는 범위 내에서 채권자, 종업원, 고객, 거래기업, 지역사회 등 회사의 주요 이해관계자의 신뢰를 받을 수 있도록 노력하겠습니다.
 

3) 윤리성
 본 후보자는 이사의 지위를 이용하여 부정한 방법으로 본인 또는 제3자의 이익을 추구하지 않으며, 회사의 사업기회, 자산 또는 정보를 이용하지 않겠습니다. 또한, 회사와 경쟁적인 사업을 하거나 기타 회사와 이해가 상충되는 행위를 하지 않으며, 직무수행과 관련하여 취득한 회사의 기밀사항에 대하여 비밀을 유지 하겠습니다.
 

4) 직무수행 및 의사결정 기준

본 후보자는 (주)광주신세계의 '고객의 불만에서 기회를 찾고 관습을 타파하며 지속적으로 성장하는 혁신기업'이라는 경영이념에 따라 고객의 생활에 가치를 향상시키는 유통서비스 기업으로의 가치 실현을 위해 다음과 같은 가치 제고에 노력하겠습니다.

 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고
 

5) 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본 후보자는 (주)광주신세계가 강조하고 있는 '윤리경영'을 최고 가치로 하여 모든 업무 활동을 투명하고 공정하며 합리적 수행해 나갈 것이며, 나아가 기업의 성장과 함께 사회적 책임을 다하는 기업문화를 숙지하고 준수하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[서원식 후보자]

신세계 인터내셔날 지원담당, 신세계DF 경영지원본부장을 역임하고, 현재 (주)신세계 지원본부장으로 재직중인 기획/관리 분야의 전문가로서 패션/화장품/면세 등 폭넓은 분야에서 쌓은 풍부한 경험과 전문지식을 갖추고 있어, 회사의 비전수립, 신규사업 추진 및회사 재무구조 안전성을 탄탄하게 구축 할 사내이사 적임자로 판단되어 추천함.

[김영천 후보자]

(주)신세계 의정부점 지원팀장 등을 역임하며 전략기획, 개발, 관리 등 업무 전반에 정통하며, 풍부한 경험과 식견에 바탕을 둔 글로벌하고 다양한 시각을 경영에 활용하여 회사의 중장기 및 세부전략을 수립하는데 뛰어난 능력을 발휘할 것으로 판단하여 추천함.

[한동연 후보자]

前 광주지방국세청 청장을 역임하며 회계, 재무 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로, 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 사외이사로 판단되어, 사외이사후보추천위원회의 추천을 거침.

[위길환 후보자]

前 광주시의회 사무처장 등 광주시에서 23년 근무하며 국정운영 및 정책기획과 관련한 풍부한 경험을 보유한 공공부문 전문가로서 행정에 대한 전문성을 지니고 있어 합리적인시각으로 회사경영을 감독하고, 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단되어, 사외이사후보추천위원회의 추천을 거침. 

[한장희 후보자]

현재 전남대 경영학부 교수로도 재직중이며, 한국유통학회 회장과 한국경영학 부회장을 역임한 유통 및 마케팅 전문가로서의 풍부한 지식과 경험으로 회사의 발전에 기여할 것으로 판단되어, 사외이사후보추천위원회의 추천을 거침.

확인서

이사 후보자용(서원식).jpg
이사 후보자용(서원식)

이사 후보자용(김영천).jpg
이사 후보자용(김영천)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

이사 후보자용(한동연).jpg
이사 후보자용(한동연)

이사 후보자용(위길환).jpg
이사 후보자용(위길환)

이사 후보자용(한장희).jpg
이사 후보자용(한장희)

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

한동연
1959.05.19
사외이사
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회

위길환
1956.04.15
사외이사
-
없음
사외이사후보추천위원회

한장희
1956.09.02
사외이사
-
없음
사외이사후보추천위원회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

한동연
(前)광주지방국세청 청장
2015년~2016년
광주지방국세청 청장
없음

2015년
광주청 조사 1국장
중부청 성실납세국장

2013년~2014년
국세청 심사 1담당관

2012년~2013년
국세청 소득지원과장

위길환
(前)광주시의회 사무처처장
2015년
광주시의회 사무처처장
없음

2014년~2015년
광주시 도시재생국장

2012년~2014년
광주시 도시디자인국장

2011년~2012년
광주 광산구 부구청장

한장희
전남대 경영학부 교수
1984년~현재
전남대 경영학부 교수
없음

2012년~2016년
어등산 관광단지 개발 
민간위원회 위원장

2010년~2014년
한국경영학 부회장

2008년~2009년
한국유통학회 회장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

한동연
없음
없음
없음

위길환
없음
없음
없음

한장희
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[한동연 후보자]

前 광주지방국세청 청장을 역임하며 회계, 재무 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로, 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 감사위원으로 판단되어 추천함

[위길환 후보자]

前 광주시의회 사무처장 등 광주시에서 23년 근무하며 국정운영 및 정책기획과 관련한 풍부한 경험을 보유한 공공부문 전문가로서 행정에 대한 전문성을 지니고 있어 합리적인시각으로 회사경영을 적절히 감독하는 감사위원으로 판단되어 추천함 

[한장희 후보자]

한국유통학회 회장을 역임하고 현재 재무ㆍ금융전공 교수로서 활동하는 학계 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로, 회사의 전반적인 업무 및 회계,
재무에 관한 감독 역할을 원활히 수행할 수 있는 감사위원으로 판단되어 추천함

확인서

감사위원 후보자용(한동연).jpg
감사위원 후보자용(한동연)

감사위원 후보자용(위길환).jpg
감사위원 후보자용(위길환)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

감사위원 후보자용(한장희).jpg
감사위원 후보자용(한장희)

□ 정관의 변경

가.집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 2 조 (목적) 본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 수출입업.

2. 백화점 경영업.

3. 각종물품제조 및 도소매업.

4. 생활필수품 판매업.

5. 식품가공 및 의류봉제 판매업.

6. 각종 접객서비스업.

7. 부동산임대 및 관리용역업.

8. 신용카드업.

9. 주류판매업.

10. 소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공업.

11. 음식점업.

12. 관광숙박업 및 관광객 이용시설업.

13. 소매업 개발용역 및 위.수탁업.

14. 스포츠.레져 시설운영업.

15. 운수창고업.

16. 보세판매 및 여행알선업.

17. 교육출판업.

18. 주차장업.

19. 복합운송사업,물류배송센터운영업.

20. 의류용구판매업.

21. 각종 사설강습소.공연장.영화관시설 및 운영업.

22. 각종 보험대리점업.

23. 자동차판매 및 정비사업.
24. 평생교육업, 학원업

25. 귀금속 제조 및 도,소매업

26. 전 각호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체.

제 2 조 (목적) 본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 수출입업

2. 백화점 경영업

3. 각종물품제조 및 도소매업

4. 생활필수품 판매업

5. 식품가공 및 의류봉제 판매업

6. 각종 접객서비스업

7. 부동산임대 및 관리용역업

8. 신용카드업

9. 주류판매업

10. 소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공업

11. 음식점업

12. 관광숙박업 및 관광객 이용시설업

13. 소매업 개발용역 및 위.수탁업

14. 스포츠.레져 시설운영업

15. 운수창고업

16. 보세판매 및 여행알선업

17. 교육출판업

18. 주차장업

19. 복합운송사업,물류배송센터운영업

20. 의류용구판매업

21. 각종 사설강습소.공연장.영화관시설 및 운영업

22. 각종 보험대리점업

23. 자동차판매 및 정비사업

24. 무점포소매업

25. 통신판매업
26. 전자상거래업
27. 평생교육업, 학원업

28. 석유판매업 및 연료소매업
29. 발전업
30. 다양한 형태의 가맹사업
31. 화장품 제조 및 도,소매업

32. 귀금속 제조 및 도,소매업

33. 광고업, 광고대행업, 기타 광고업

34. 미술품의 전시,판매,중개,임대업 및 관련 컨설팅업

35. 전 각호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

목적사항 추가
(24,25,26,28,29,30,31,33,34)

제7조의2 [우선주식의 수와 내용]
⑦ 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 3년이상 10 년 이내에서 발행 시에 이사회가 정하도록 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 종료할때까지 그 기간을 연장한다.
이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 9 조의 2의 규정을 준용한다.

제7조의2 [우선주식의 수와 내용]

⑦ 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 3년이상 10년 이내에서 발행 시에 이사회가 정하도록 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다 그러나 위 기간 중 소정의 배당

을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 종료할 때까지 그 기간을 연장한다.
(삭 제)

제9조의2를 정비함에 따라 
배당기산일 준용규정을 삭제

(이하 준용규정 동일)

제9조의2 [신주의 배당기산일]

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는신주를 발행한 때에 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제9조의2 [신주의 배당기산일]

본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

배당기준일 및 발행 시기와 
관계 없이 모든 주식에 
동등배당

제9조의3 [주식매수선택권]

⑦주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 정관 제9조의2의 규정을 준용한다.

제9조의3 [주식매수선택권]

(삭제)

준용규정 삭제

제14조 [
주주명부의 폐쇄 및 기준일]

①
본 회사는 1 월 1 일부터 1 월 31 일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

②본 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. 
③임시 주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후3 개월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나기준일을 정할 수 있다.

제14조 [기준일]

①
본 회사는 매년 이사회에서 정한 날 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

②본회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는
주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 
이사회의 결의로 정한 날의 2 주간 전에 이를 공고하여야 한다.(전문개정)

상법 개정에 따라 기준일을 
결산기말이 아닌 날로 정함.

제15조의2 [전환사채의 발행]

⑤전환으로 인하여 발행된 주식에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 그 전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전사업연도말에 주식으로 전환된 것으로 한다.

제15조의2 [전환사채의 발행]

⑤주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 
도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

이자지급 시기 이후 
전환일까지 발생 할 수 있는 
이자에 대한 지급의무가 
발생하지않음을 분명히 함

제17조 [소집]

②정기주주총회는 매 사업년도 종료 후 3개월 이내에, 
임시 주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제17조 [소집]

②정기주주총회는
제14조 제1항에서 정한 기준일로부터
3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

상법 개정에 따라 기준일을 
결산기말이 아닌 날로 
정할 수 있게 됨에 따라 변경

제26조(이사 및 감사의 수)
② 본 회사의 감사는 1명이상으로 하되, 감사에 갈음
(상법 제393조의 제1항,제415조의2제1항에 의한 위원회를 말한다. 이하같다)하여 정관 제36조의2의 규정에 의한위원회를 둘 수 있다.

제26조(이사 및 감사의 수)

(삭
제)

감사위원회로 갈음

제27조(이사 및 감사의 선임)

① 이사와
감사는 주주총회에서 선임한다.
단, 감사위원
회로 감사를 갈음할
때에는 감사위원의 선임은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사와
감사 선임은 관계법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

제27조(이사의 선임)

① 이사

는 주주총회에서 선임한다.(삭제)
② 이사의
선임은 관계법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

감사위원회로 갈음

제28조(이사 및 감사의 임기)

② 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회까지 한다. 단, 감사위원회로 갈음할 경우 위원의 해당 임기는 제1항의 규정을 적용한다.

제28조(이사의 임기)

(삭제)

감사위원회로 갈음

제29조(이사 및 감사의 보선)

① 이사 또는
감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 법정 원수를 결하지 아니하고 
업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제29조(이사의 보선)

① 이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 법정 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

감사위원회로 갈음

제32조(감사의 직무)

① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 참석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

제32조(감사의 직무)

(전체 삭제)

감사위원회로 갈음

제38조의2 [감사위원회의 구성]

①~③ (생 략)

④감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 하며 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

(④항은 ⑦항으로 변경)

제38조의2 [감사위원회의 구성]

①~③ (좌 동)

④감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에 서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의한다.

⑥감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을제외한 발행 주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

상법 개정에 따라 
제542조의 12 
8항 반영

제42조 [이익배당]

②제1항의 배당은 매 결산기말현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제42조 [이익배당]

②제1항의 배당은
제14조 제1항에서 정한날 현재의
주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다

상법 개정에 따라 기준일을
 결산기말이 아닌 날로
정할 수 있게 됨에 따라 변경

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
20억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
14억원

최고한도액
20억원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2021년 03월 15일
1주전 회사 홈페이지 게재

※ 사업보고서 및 감사보고서는 2021.3.15일 금융감독원 전자공시시스템에 공시 
 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 2021년 3월 15일 금감원 공시 및 회사 홈페이지 게재를 진행할 예정이오니 참고
 하여 주십시오.

※ 참고사항

■ 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)에 관한 사항

- 코로나19 감염증 확산 방지를 위해 주주님께서는 가급적 전자투표를 통한
 비대면적 의결권 행사를 고려 부탁드립니다.

- 주주총회에 참석하시는 주주분들께서는 반드시 마스크를 착용하여 주시기
 바라며 감염병 예방을 위하여 진행요원의 안내에 적극 협조를 부탁드립니다.

- 방역관리 지침에 따라 주주총회장 입장 시 발열 검사 예정이며,
 감염 의심환자 발생 시 주주총회장 출입이 제한될 수 있으며, 별도 장소에서
 주주총회에 참석 및 의결권 행사 가능합니다.

- 참석자 중 확진자 발생시 14일 간 자가격리대상이 될 수 있습니다.

- 주주총회장 내 음식(다과 등) 섭취는 통제되며 주주총회 이후 식사 등 사적모임은
 자제 부탁드립니다.

- 코로나바이러스 확산 대응을 위해 장소 변경이 필요할 수 있고, 장소 변경이
 있는 경우 지체없이 공시할 예정입니다.

■ 주총 집중일 주총 개최 사유

 당사는 주주들의 원활한 참석을 위해 주주종회 자율분산 프로그램에 참여,
2021년 3월 23일 09시 주주총회 개최를 결정하였습니다. 
따라서, 주총 집중일 개최사유 신고 의무가 없습니다.

■ 전자투표에 관한 안내

 당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제24기 정기 주주총회부터 
활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 
전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 관리시스템 
 - 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」
 - 모바일 주소: 「http://evote.ksd.or.kr/m」
나. 전자투표 행사기간 : 2021년 3월 13일 ～ 2021년 3월 22일
 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)
다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 
 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 
 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서
라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리