LG화학 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20210215)
제출인: LG화학

증권신고서(채무증권)
3.3
(주)LG화학

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 02월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 02월 05일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 02월 05일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 02월 15일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
모집 또는 매출 총액
600,000,000,000원

모집 또는 매출 총액

1,2
00,000,000,000
원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
-
(주3)

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

III. 투자위험요소
2. 회사위험

(2-5)

우발채무 관련 위험

추가 기재
이후 SK이노베이션은 ITC의 판결에 대해 불복하여 이의를 제기하였으며, 2020년 4월 17일 ITC는 이의 제기를 받아들여 재검토를 결정하였고 2021년 2월 10일 최종판결을 앞두고 있습니다. ITC의 최종판결에서도 당사가 승소하게 된다면 SK이노베이션의 전기차 배터리 관련 제품에 대해 미국 내 수입금지 효력이 발생할 수 있습니다.

이후 SK이노베이션은 ITC의 판결에 대해 불복하여 이의를 제기하였으며, 2020년 4월 17일 ITC는 이의 제기를 받아들여 재검토를 결정하였
습니
다.
2021년 2월 10일(현지 시간) ITC는 SK이노베이션의 조기패소 판결을 최종 확정하였습니다. ITC의 최종판결로 10년간 미국 내 SK이노베이션의 배터리 생산에 필요한 원재료와 배터리 완제품, 셀, 모듈, 팩 등에 대해 수입금지 명령이 결정되었습니다. 다만, 미국 내 생산 목적의 부품 수입은 한시적으로 허용돼 포드(Ford)에는 4년, 폭스바겐에는 2년의 공급유예기간이 주어졌습니다. 동 수입금지는 최종판결 즉시 효력이 발생하며, 미국 대통령은 60일 내에 이에 대한 거부권을 행사할 수 있습니다.

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
54-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2024년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
150,000,000,000

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
647,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
54-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2026년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
200,000,000,000

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
762,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
54-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2028년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
50,000,000,000

발행제비용
182,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
54-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2031년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
159,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
54-5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2036년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
139,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
54-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

35
0,000,000,000

모집(매출)총액

35
0,000,000,000

발행가액

35
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2024년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
7,500,000

75
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
6,000,000

60
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
7,000,000

70
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
5,000,000

50
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
3,500,000

3
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
2,000,000

2
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
250,000,000,000

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

1,052,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
54-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

27
0,000,000,000

모집(매출)총액

27
0,000,000,000

발행가액

27
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2026년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000

6
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
170,000,000,000

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

820,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
54-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

20
0,000,000,000

모집(매출)총액

20
0,000,000,000

발행가액

20
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2028년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
5,000,000

5
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000

5
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,500,000

2
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
4,500,000

4
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
200,000,000,000

발행제비용

617,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
54-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

26
0,000,000,000

모집(매출)총액

26
0,000,000,000

발행가액

26
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2031년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000

6
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
9,000,000

9
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000

3
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000

2
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,500,000

1
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
140,000,000,000

시설자금
120,000,000,000

발행제비용

752,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
54-5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

12
0,000,000,000

모집(매출)총액

12
0,000,000,000

발행가액

12
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2036년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,500,000

15
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,500,000

25
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,500,000

15
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

시설자금
70,000,000,000

발행제비용

328,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
54-1]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
54-2]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2026년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
54-3]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
54-4]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2031년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
54-5]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일,
2031년 5월 19일, 2031년 8월 19일, 2031년 11월 19일, 2032년 2월 19일,
2032년 5월 19일, 2032년 8월 19일, 2032년 11월 19일, 2033년 2월 19일,
2033년 5월 19일, 2033년 8월 19일, 2033년 11월 19일, 2034년 2월 19일,
2034년 5월 19일, 2034년 8월 19일, 2034년 11월 19일, 2035년 2월 19일,
2035년 5월 19일, 2035년 8월 19일, 2035년 11월 19일, 2036년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2036년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2036년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2021년 02월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 02월 15일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
54-1]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

35
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

35
0,000,000,000

발행가액

35
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-2]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

27
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

27
0,000,000,000

발행가액

27
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2026년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-3]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

20
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

20
0,000,000,000

발행가액

20
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-4]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

26
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

26
0,000,000,000

발행가액

26
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2031년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-5]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

12
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

12
0,000,000,000

발행가액

12
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일,
2031년 5월 19일, 2031년 8월 19일, 2031년 11월 19일, 2032년 2월 19일,
2032년 5월 19일, 2032년 8월 19일, 2032년 11월 19일, 2033년 2월 19일,
2033년 5월 19일, 2033년 8월 19일, 2033년 11월 19일, 2034년 2월 19일,
2034년 5월 19일, 2034년 8월 19일, 2034년 11월 19일, 2035년 2월 19일,
2035년 5월 19일, 2035년 8월 19일, 2035년 11월 19일, 2036년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2036년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2036년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3)

[수요예측결과]

[회 차 : 제54-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

14
9
11
1
-
-
35

수량

2,400
2,400
2,800
1,000
-
-
8,600

경쟁율

1.2 : 1
1.2 : 1
1.4 : 1
0.5 : 1
-
-
4.3 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

18
9
13
-
-
-
40

수량

2,700
3,000
2,900
-
-
-
8,600

경쟁율

1.08 : 1
1.2 : 1
1.16 : 1
-
-
-
3.44 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-3회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

12
1
8
-
-
-
21

수량

1,400
500
1,300
-
-
-
3,200

경쟁율

2.8 : 1
1.0 : 1
2.6 : 1
-
-
-
6.4 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-4회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

8
1
18
-
-
-
27

수량

800
300
2,000
-
-
-
3,100

경쟁율

1.6 : 1
0.6 : 1
4.0 : 1
-
-
-
6.2 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-5회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

4
-
15
-
-
-
19

수량

400
-
1,700
-
-
-
2,100

경쟁율

0.8 : 1
-
3.4 : 1
-
-
-
4.2 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제54-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-100
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
200
2.3%
포함

-15
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
500
5.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
2
600
7.0%
1,100
12.8%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
1,200
14.0%
포함

-1
2
200
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
5.8%
1,700
19.8%
포함

0
3
300
1
100
3
1,400
-
-
-
-
-
-
7
1,800
20.9%
3,500
40.7%
포함

1
-
-
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
1
1,000
11.6%
4,500
52.3%
포함

3
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.8%
5,000
58.1%
포함

4
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
5,300
61.6%
포함

5
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.7%
5,700
66.3%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
5,800
67.4%
포함

7
1
500
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
8.1%
6,500
75.6%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,600
76.7%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,700
77.9%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,800
79.1%
포함

20
1
200
4
1,600
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,800
20.9%
8,600
100.0%
포함

합계
14
2,400
9
2,400
11
2,800
1
1,000
-
-
-
-
35
8,600

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
100
1.2%
포함

-5
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
4.7%
500
5.8%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
600
7.0%
포함

-1
-
-
2
400
3
500
-
-
-
-
-
-
5
900
10.5%
1,500
17.4%
포함

0
1
100
1
100
3
1000
-
-
-
-
-
-
5
1,200
14.0%
2,700
31.4%
포함

1
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
2,900
33.7%
포함

2
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
4.7%
3,300
38.4%
포함

3
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
7.0%
3,900
45.3%
포함

4
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
4,100
47.7%
포함

5
2
200
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
5.8%
4,600
53.5%
포함

6
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
4,800
55.8%
포함

7
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
5,100
59.3%
포함

8
2
500
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
700
8.1%
5,800
67.4%
포함

10
1
100
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
3
700
8.1%
6,500
75.6%
포함

11
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.3%
6,700
77.9%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,800
79.1%
포함

20
1
100
4
1,700
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,800
20.9%
8,600
100.0%
포함

합계
18
2,700
9
3,000
13
2,900
-
-
-
-
-
-
40
8,600

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
100
3.1%
포함

-5
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
9.4%
400
12.5%
포함

-4
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
600
18.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
9.4%
900
28.1%
포함

-2
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
1,100
34.4%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
1,200
37.5%
포함

0
3
300
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
5
800
25.0%
2,000
62.5%
포함

3
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
12.5%
2,400
75.0%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
2,500
78.1%
포함

9
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
2,700
84.4%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
15.6%
3,200
100.0%
포함

합계
12
1,400
1
500
8
1,300
-
-
-
-
-
-
21
3,200

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-4회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
100
3.2%
포함

-17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
200
6.5%
포함

-16
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
300
2
9.7%
500
16.1%
포함

-12
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
800
25.8%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
900
29.0%
포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
1,000
32.3%
포함

-8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,200
38.7%
포함

-7
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,400
45.2%
포함

-5
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
300
2
9.7%
1,700
54.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,900
61.3%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
2,000
64.5%
포함

-1
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
2,300
74.2%
포함

0
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
2,600
83.9%
포함

9
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
2,800
90.3%
포함

17
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
300
1
9.7%
3,100
100.0%
포함

합계
8
800
1
300
18
2,000
-
-
-
-
-
-
3,100
27
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-5회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
100
4.8%
포함

-32
.-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
200
9.5%
포함

-28
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
500
23.8%
포함

-26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
600
28.6%
포함

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
700
33.3%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
800
38.1%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
900
42.9%
포함

-22
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.5%
1,100
52.4%
포함

-20
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.5%
1,300
61.9%
포함

-19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,400
66.7%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,500
71.4%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,600
76.2%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,700
81.0%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,800
85.7%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,900
90.5%
포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
2,000
95.2%
포함

11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
2,100
100.0%
포함

합계
4
400
-
-
15
1,700
-
-
-
-
-
-
19
2,100
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제54-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-100
-15
-3
-2
-1
0
1
3
4
5
6
7
8
10
11
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2
100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

500

500

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

1,200

1,200

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

1,000

1,000

기관투자자 20

500

500

기관투자자 21

200

200

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

300

300

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

500

500

기관투자자 27

200

200

기관투자자 28

100

100

기관투자자 29

100

100

기관투자자 30

100

100

기관투자자 31

700
700

기관투자자 32

300
300

기관투자자 33

300
300

기관투자자 34

300
300

기관투자자 35

200
200

합계
200
300
600
100
500
1,800
1,000
500
300
400
100
700
100
100
100
1,800
8,600

누적합계
200
500
1,100
1,200
1,700
3,500
4,500
5,000
5,300
5,700
5,800
6,500
6,600
6,700
6,800
8,600
-

[회차 : 제54-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-6
-5
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
10
11
12
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

400

400

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

200

200

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

200

200

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

600

600

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

200

200

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

400

400

기관투자자 17

500

500

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

300

300

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

200

200

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

300

300

기관투자자 29

200

200

기관투자자 30

200

200

기관투자자 31

500

500

기관투자자 32

100

100

기관투자자 33

100

100

기관투자자 34

200

200

기관투자자 35

100

100

기관투자자 36

800
800

기관투자자 37

300
300

기관투자자 38

300
300

기관투자자 39

300
300

기관투자자 40

100
100

합계
100
400
100
900
1,200
200
400
600
200
500
200
300
700
700
200
100
1,800
8,600

누적합계
100
500
600
1,500
2,700
2,900
3,300
3,900
4,100
4,600
4,800
5,100
5,800
6,500
6,700
6,800
8,600
-

[회차 : 제54-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-7
-5
-4
-3
-2
-1
0
3
5
9
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

400

400

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

200

200

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

500
500

합계
100
300
200
300
200
100
800
400
100
200
500
3,200

누적합계
100
400
600
900
1,100
1,200
2,000
2,400
2,500
2,700
3,200
-

[회차 : 제54-4회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-50
-17
-16
-12
-11
-10
-8
-7
-5
-3
-2
-1
0
9
17
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

200

200

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

100

100

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

100

100

기관투자자 27

300
300

합계
100
100
300
300
100
100
200
200
300
200
100
300
300
200
300
3,100

누적합계
100
200
500
800
900
1,000
1,200
1,400
1,700
1,900
2,000
2,300
2,600
2,800
3,100
-

[회차 : 제54-5회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-50
-32
-28
-26
-25
-24
-23
-22
-20
-19
-11
-7
-5
-4
-1
0
11
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

200

200

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100
100

합계
100
100
300
100
100
100
100
200
200
100
100
100
100
100
100
100
100
2,100

누적합계
100
200
500
600
700
800
900
1,100
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
-

[유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용]

구 분
내 용

공모희망금리
[제54-1회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-2회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-3회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-4회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-5회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2021년 02월 09일 실시된 수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인
㈜LG화학과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행금액의 총액을 1조 2,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
① 제54-1회 무보증사채 : 3,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,000억원)
② 제54-2회 무보증사채 : 2,700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,500억원)
③ 제54-3회 무보증사채 : 2,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)
④ 제54-4회 무보증사채 : 2,600억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)
⑤ 제54-5회 무보증사채 : 1,200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

[수요예측 신청현황]
① 제54-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 8,600억원
- 총 참여신청범위: -1.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 35건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 35건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,600억원

② 제54-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 8,600억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 40건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 40건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,600억원

③ 제54-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,200억원
- 총 참여신청범위: -0.07%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,200억원

④ 제54-4회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,100억원
- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.17%p.
- 총 참여신청건수: 27건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 27건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,100억원

⑤ 제54-5회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,100억원
- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.11%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,100억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 3년물은 최초 모집예정금액 2,000억원에서 3,500억원으로, 5년물은 최초 모집예정금액 2,500억원에서 2,700억원으로, 7년물은 최초 모집예정금액 500억원에서 2,000억원으로, 10년물은 최초 모집예정금액 500억원에서 2,600억원으로, 15년물은 최초 모집금액 500억원에서 1,200억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

① 제54-1회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)

에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

②
제54-2회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

③ 제54-3회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

④
제54-4회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

⑤
제54-5회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
40,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32
10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
70,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61
15,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61
5,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
5,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61
5,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
5,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61
5,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
250,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

75
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
40,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

60
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

70
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

50
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56

3
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

2
0,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

6
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
70,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

20
,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

5
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

5
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

2
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11

4
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

10
,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

6
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

20
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

9
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

3
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

2
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

20
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

1
5,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

15
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

10
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

20
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

25
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

20
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

15
,000,000,000

0.15
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

35
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

27
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

20
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

26
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

12
0,000,000,000

1,600,000
-

(주5) 정정 전

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
비고

제54-1회 무보증사채
2,000
주)
2024년 2월 19일
-

제54-2회 무보증사채
2,500
주)
2026년 2월 19일
-

제54-3회 무보증사채
500
주)
2028년 2월 19일
-

제54-4회 무보증사채
500
주)
2031년 2월 19일
-

제54-5회 무보증사채
500
주)
2036년 2월 19일
-

주) 본 사채는 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조이천억원(\1,200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제54-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제54-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제54-3회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제54-4회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제54-5회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
비고

제54-1회 무보증사채
3,500
주)
2024년 2월 19일
-

제54-2회 무보증사채
2,700
주)
2026년 2월 19일
-

제54-3회 무보증사채
2,000
주)
2028년 2월 19일
-

제54-4회 무보증사채
2,600
주)
2031년 2월 19일
-

제54-5회 무보증사채
1,200
주)
2036년 2월 19일
-

주)
[제54-1회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-3회]

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-4회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-5회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
250,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

35
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

27
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

20
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

26
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

12
0,000,000,000

1,600,000
-

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발행제비용(2)
647,120,000

순수입금[(1)-(2)]
199,352,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발행제비용(2)
762,120,000

순수입금[(1)-(2)]
249,237,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
182,120,000

순수입금[(1)-(2)]
49,817,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
159,020,000

순수입금[(1)-(2)]
49,840,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
139,020,000

순수입금[(1)-(2)]
49,860,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나.
발
행제비용의 내역

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
100,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
100,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
647,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-1회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
175,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
375,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
125,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
80,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
762,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-2회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
75,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
40,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
182,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-3회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
75,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
20,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
159,020,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
75,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
-
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
139,020,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
54-1
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

150,000,000,000
-
50,000,000,000
-
-
-
200,000,000,000

회차 :
54-2
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

200,000,000,000
-
50,000,000,000
-
-
-
250,000,000,000

회차 :
54-3
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

50,000,000,000
-
-
-
-
-
50,000,000,000

회차 :
54-4
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

회차 :
54-5
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행금액 6,000억원(수요예측 결과에 따라 증액할 경우 총 1조2,000억원)은 시설자금, 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(1) ESG 관련 투자
 
 금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증 사채로 조달하는 5,000억원은 ESG관련 시설 및 운영자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

기간

투자 금액

비고

Green

탄소중립성장 목표 달성 위한
이산화탄소배출 감축 관련 설비투자

2021년

~2025년(계획)

6,247

-

양극재 증설 투자

친환경 원료 사용 생산 공정 건설 투자 등

Social

소아마비 백신 관련 증설 투자

2021년

~2025년(계획)

1,239

-

산업 재해 예방을 위한 시설 개선 및 교체 투자

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중4,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다. 
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여 활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

투자 기간

투자 금액

비고

Green

재생에너지 전환(RE100 추진)을 통한 탄소 감축

2021년

~2025년(계획)

1,602

-

친환경 바이오 소재 관련 R&D 투자

Social

중소 협력회사 경영 안정성
및 동반 성장을 위한 금융 지원

2021년(계획)

1,000

-

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중1,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

(2) 채무상환 자금

금번 당사가 발행하는 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행자금 1,000억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

내용

발행일

상환일

이자율(%)

발행금액

제51-1회 공모사채

2018-02-20

2021-02-20

2.562

1,900

합 계

1,900

주1) 해당 상환과 관련하여 총 상환금액 중 1,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 상환할 예정입니다.

(후략)

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

35
0,000,000,000

발행제비용(2)
1,052,120,000

순수입금[(1)-(2)]
348,947,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

27
0,000,000,000

발행제비용(2)
820,120,000

순수입금[(1)-(2)]
269,179,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

20
0,000,000,000

발행제비용(2)
617,120,000

순수입금[(1)-(2)]
199,382,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

26
0,000,000,000

발행제비용(2)
752,220,000

순수입금[(1)-(2)]
259,247,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

12
0,000,000,000

발행제비용(2)
328,120,000

순수입금[(1)-(2)]
119,671,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나.
발
행제비용의 내역

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
245,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
525,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
175,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
100,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
1,052,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-1회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
189,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
405,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
135,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
84,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
820,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-2회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
100,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
70,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
617,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-3회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
182,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
390,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
130,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
46,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
752,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
180,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
60,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
-
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
328,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
54-1
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

250,000,000,000
-
100,000,000,000
-
-
-

35
0,000,000,000

회차 :
54-2
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

170,000,000,000
-
100,000,000,000
-
-
-

27

0,000,000,000

회차 :
54-3
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

200,000,000,000
-
-
-
-
-

20
0,000,000,000

회차 :
54-4
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

120,000,000,000
-
-
140,000,000,000
-
-

26
0,000,000,000

회차 :
54-5
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

70,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-
-

12
0,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행금액
1조 2,000억원은 시설자금, 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(1) ESG 관련 투자
 
금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증 사채로 조달하는
8,200억원은 ESG관련 시설 및 운영자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

기간

투자 금액

비고

Green

탄소중립성장 목표 달성 위한
이산화탄소배출 감축 관련 설비투자

2021년

~2025년(계획)

6,247

-

양극재 증설 투자

친환경 원료 사용 생산 공정 건설 투자 등

Social

소아마비 백신 관련 증설 투자

2021년

~2025년(계획)

1,239

-

산업 재해 예방을 위한 시설 개선 및 교체 투자

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중
6,200억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다. 
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여 활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

투자 기간

투자 금액

비고

Green

재생에너지 전환(RE100 추진)을 통한 탄소 감축

2021년

~2025년(계획)

1,602

-

친환경 바이오 소재 관련 R&D 투자

Social

중소 협력회사 경영 안정성
및 동반 성장을 위한 금융 지원

2021년(계획)

1,000

-

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중
2,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

(2) 채무상환자금 및 시설자금

금번 당사가 발행하는 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행자금
3,800억원은 채무상환자금 및 시설자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

내용

발행일

상환일

이자율(%)

발행금액

제51-1회 공모사채

2018-02-20

2021-02-20

2.562

1,900

합 계

1,900

[시설자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

구분

내용

2021년 투자금액

시설 투자

여수 Complex 확장 투자

3,700

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

여수 NCC 확장

투자목적

기초유분 경쟁력 강화

총 투자금액

18,060억원

투자기간

'18.07~'21.06

양산시점

'21년 6월

주1) 상기 '총 투자예정금액과 투자기간 및 양산시점'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중

1,900
억원
을
본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

(후략)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_lg화학54_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 02월 05일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 02월 15일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

금융위원회 귀중
2021년 02월 05일

회 사 명 :

주식회사 LG화학

대 표 이 사 :

신 학 철

본 점 소 재 지 :

서울특별시 영등포구 여의대로 128

(전 화) 02-3777-1114

(홈페이지) http://www.lgchem.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 금융담당 (성 명) 이 동 열

(전 화) 02-3773-1114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)LG화학 제54-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제54-2회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제54-3회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제54-4회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제54-5회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :

1,2
00,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서
:
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서
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금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서
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(주)LG화학 - 서울시 영등포구 여의대로 128

한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88

NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 60

케이비증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50

신한금융투자(주) - 서울시 영등포구 여의대로 70

미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로5길 26

한화투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로56

DB금융투자(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길32

아이비케이투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로6길11

하이투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로61

【 대표이사 등의 확인 】

lg화학54_대표이사확인서_증신

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

(1-1)
코로나19의 전세계적 확산에 따른 글로벌 경기 변동 위험

2019년 11월경 중국 우한에서 발생한 코로나19는 한국, 이란, 유럽, 미국 등 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 본 증권신고서 제출일 현재 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 코로나19 바이러스의 영향으로 2020년은 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 중단된 상황입니다. 코로나19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 예상됩니다. 이처럼
실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

(1-2)
국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업, 전지사업,
첨단소재사업 등은
다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으
므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

2020
년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 2020년 세계경제성장률은 -4.4%로 예상되며 2021년은 5.2%로 기존 2020년 6월 전망치에서 0.2% 하향조정 되었습니다.
이는 선진국의 소비회복과 중국의 투자확대로 개선되다가, 2020년 11월부터 주요 선진국에서의 코로나19 재확산으로 개선세가 다소 약화된 것에
기인합니다.

2020년 국내 총 수출액은 5,129억달러로 전년도 대비 5.4% 감소
하는 모습을 보이고 있습
니다. 업종별로 살펴보면,
석유화학의 경우 16.4%로 감소하였습니다.
이는 주요국의 락다운 혹은 셧다운 조치로 인한 전방산업(자동차 휴대폰 섬유 등) 수요부진에 저유가에 따른 수출단가 하락이 겹쳐 연간 수출은 감소했으나, 하반기 이후 비대면 산업 활성화 홈코노미 등으로 포장재 및 가전 생활용품용 합성수지 수요가 개선되며 수출 감소폭이 점차 둔화된 결과입니다. 다만,
이차전지의 경우 코로나19 확산에 따른 공장 가동중단 및 수요 부진영향으로 한 때 두 자릿수 감소율을 기록하였으나, 글로벌 전기자동차시장 성장세 지속, 비대면 경제 활성화에 따른 스마트폰 노트북용 리튬이온배터리 수출이 선전하며
이차전지 수출은 5년 연속 증가세를 보이며 전년대비 1.3% 증가하였습니다.

향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-3) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서
총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2020년 3분기 연결기준

60.91%
를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다.
최근 환율 추이를 살펴보면,
2020년 1월 중국에서 시작된 코로나19의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하기 시작하면서 2020년 3월 19일에는 1296.00원까
지 폭등하는 움직임을 보였습니다. 그러나 600억 달러의 한미 통화스왑계약 체결 발표, 미국 연준의 무제한 양적 완화 소식 등이 이어지면서 이내
안

정세를 보이며 하락하였고,

2021년 02월 04일 기준 1,114.00원을 기록하고 있습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외
에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-4) 연구개발 관련 위험

당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지
속하고 있습니다.
최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과
산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.
따라서

지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요

합니다.

당사는 연
구개발비용으로

20
20년
3분기 연결기준 8,210억원을 지출하였으며
,
이는 당사 연결기준 매출액의 3.9%에 해당합니다.
하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험
도 있습니다.
또한, 경쟁사
로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존
하고 있습니다. 만약 이와 같은
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다.

2020년에는
연초부터 코로나19 바이러스 확산으로 인한 이동 제한과 경기 위축으로 전례없는 수요충격을 겪으며 지난 4월 20달러선이 붕괴되기도 하였습니다. 그러다 3분기 이후 석유 수요가 늘고 산유국의 감산으로 공급이 줄면서 유가는 회복세를 보이고 있습니다.
2021년
들어 미국 바이든 행정부 출범으로 미국의 석유산업 관련 규제가 강화 될 것으로 예상
되며, 파리기후협약 복귀도 진행되고 있습니다. 이는 석유 수급에 직접적인 영향을 주진 않겠지만, 유가 상승을 억제하는 분위기가 형성될 것으로 전망됩니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화

될 수
있으니 투자
자들께서는 유의하시길 바랍니다.

(1-6) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2020년 들어서 코로나19의 확산으로 글로벌 경기가 위축되며 에틸렌 수요도 감소하였고, 이에 에틸렌-나프타 스프레드는 지속적으로 감소하였습니다.
또한 지난 2020년 3월 롯데케미칼 대산공장, 11월 당사 여수NCC공장 사무동에서 화재가 발생하여 가동이 중단된 바 있습니다. 이로 인하여 석유화학업체들의 생산능력이 일시적으로 감소한 상황에서 4월을 기점으로 수요가 되살아나면서 공급 부족 현상
이 지속되었고, 이는 스프레드 상승을 야기하였습니다.

2021년 1월 현재, 코로나19 사태와 관련해 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하고, 이에 반해 공급은 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는 500달러/톤을 넘으며 급등한 상황입니다.

화재사건으로 가동이 중단되었던 당사의 여수공장이 2021년 1월 가동을 재개하였습니다.
이로 인한
공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미
이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

(1-7) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-8) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 전지사업부문은 휴대폰 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있습니다.

소
형 전지의 경우는 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편,
자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업
으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되고 있습니다. 하
지만 동 사업의 경우
제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성
이 존재합니다.

(1-9) 전기자동차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험

중국은 전기자동차 관련 정책이 급변하는 국가로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기자동차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다.

중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정
하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다.
미국의 경우 아직 연방정부 차원의 정책은 나오지 않았지만, 대신 주마다 자율적으로 정책을 발표하고 있습니다.
주요 국가에서 점진적으로 전기자동차에 대한 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 발표안보다 지연됨에 따라 전기자동차 시장이 위축될 수 있습니다.
이로 인하여 2차 전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-10) ESS 화재등
으로 인한 안정성에 대한 위험

2017년 8월부터 2019년 10월까지 국내에서 발생한 ESS화재는 총28건입니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 이후 ESS 화재사고 관련하여 정부는 2019년 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화하는 재발방지대책을 발표하였습니다.
2020년 2월 6일 ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행한 결과, 5건 중 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였고, 해당 조사결과를 토대로 산업통산자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였습니다. 반면, 당사의 자체 실험결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확인되었으나 ESS 산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 ESS의 안정성 강화를 위한 다각도의 안전 조치 적용을 완료하였습니다. 화재가 발생한 배터리와 동일한 시점에 생산된 ESS용 배터리 전량을 국내의 경우 자발적으로 교체 완료하였고, 해외의 경우 2021년 내 자발적으로 교체할 예정입니다. 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS 산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다. ESS 관련 화재가 추가로 발생하거나 상기와 같은 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 전방산업이 침체될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

(1-11) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 첨단소재 부문은
자동차 전지용 양극재, 자동차 내외장재 및 부품용 엔지니어링 플라스틱 등 자동차 소재와 IT 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 부문입니다.

2020년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 OLED재료는 8.0%의 시장점유율을
차지하고 있습니다.
그러나

성장성 둔화와 중국의 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌
고, 이러한 환경속에서
당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정
하였습니다.
또한 2020년 06월 15일 기타경영사항(자율공시)를 통해
LCD용 편광판 사업 매각을 결정하였습니다. 당사는 중국 화학소재 업체인 산산(Shanshan)과 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후, 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관 후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각
할 예정입니다.

당사는 LCD 중심에서 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업영역을 확장하고 기능성 필름 및 재료, 수처리RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하고 있습니다.

동
산업의 특성상 기술의 변화로
LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락에 따라 동 사업부문의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-12) 제약산업의 성장성 둔화 위험

제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히,
정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실
할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

(1-13) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성
을 보유하고 있습니다.
당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다.
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실
합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서
당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

(1-14) 작물보호산업 관련 위험

작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다.
토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만
, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면
천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다.
최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근
농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화
되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후
국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속
되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1)

수익성 관련 위험

당사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화

되어 있습니다.
2020년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,716억원으로 2019년 3분기 21조 1,638억원 대비
유
사한 수준
입니다.
그러나, 2020년 3분기 영업이익은 1조 6,796억원을 기록하여 전년 동기 대비
81.94% 증가하였으며, 영업이익률도 7.93%로 전년 동기 4.36% 대비 상승하였습니다.

이는 석유화학부문에서 가전제품 수요 호조 등 시황 회복으로 원재료 가격 스프레드가 큰 폭으로 개선되면서 이익이 증가하였으며, 전지 사업부문에서 전기자동차 및 IT용 제품 출하가 증가하면서 수익성이 개선된 것에 기인합니다.

당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다.

(2-2) 재
무안정성 관련 위험

당사는
2020년 3분기말 연결기준 차입금이 11조 3,653억원으로 2019년말 8조 4,143억원 대비 크게 증가
하였습니다. 이에 따라
부채비율이 2019년 95.7%에서 2020년 3분기말 112.6%로, 차입금의존도가 2019년 24.7%에서 2020년 3분기말 28.4%로 높아졌습니다.
당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.
당
사는 2020년 3분기말 연결기준 유동성차입금 2조 5,091억원보다 많은 현금성자산 3조 5,390억원을 보유하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.
또한,
당사는 우수한 영업능력을 바탕으로 2017년부터 2019년까지 연평균 2.8조원의 영업활동현금흐름을 창출하고 있으며, 2020년 3분기의 경우 3.6조원의 영업활동현금흐름 순유입
을 기록하였습니다. 투자활동현금흐름의 경우 2018년부터
석유화학부문 및 전지사업부문의 CAPEX 확대에 따라 순유출 규모가 지속적으로 증가
하는 추세를 보이고 있으며,
이에 따라 재무활동현금흐름 순유입 규모 역시 증가
하고 있습니다. 다만,
2020년 3분기의 경우 COVID-19로 인한 여파로 투자활동현금흐름은 전년 동기 대비 감소한 3.5조원의 순유출을 기록하였으며 재무활동현금흐름 역시 전년 동기 대비 감소한 1.5조원의 순유입
을 기록하였습니다.
당
사는 2021년도에도
사업경쟁력 강화를 위한 투자를 지속할 계획입니다.

투자에 따른 수익성 개선이 예상과 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2020년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 20조 1,571억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 운전자본 관리 위험

2020년 3분기말 연결기준 매출채권은 5조 4,244억원으로 2019년말 3조 7,382억원 대비 증가하였습니다.
매출채권회전율은 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 7.05회 및 2020년 3분기 6.16회로 일정 수준을 유지
하고 있습니다.
한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2020년 3분기말 4조 9,281억원으로 2019년말 5조 337억원 대비 소폭 감소하였습니다. 기말재고자산 및 매출액 규모는 전년과 유사한 수준을 기록하였으나, 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라
재고자산회전율이 2019년 6.14회에서 2020년 3분기말 5.67회로 낮아졌습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사는 2020년 3분기말 연결기준 대손충당금 비율은 0.12%, 재고자산 평가손실충당금 비율이 2.60%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나,
재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다.

(2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험

당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2020년 3분기 연결기준 4,185억원의 손실을 기록하였으며, 이는 주로 EUR 환율 상승에 따른 외화관련손실 및 당사 주식 가격 상승에 따른 교환권 관련 파생상품관련손실 발생에 기인합니다. 다만 교환권 관련 파생상품관련손실의 경우 이와 상응하는 주식교환에 따른 실제 자기주식처분이익이 자본항목에 반영되어 있는 점 참고하시기 바랍니다.
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다.
당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

(2-5)

우발채무 관련 위험

2020년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3조 5,345억원(2019년말 : 1조 6,727억원)으로 2020년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(29조 8,832억원)의 11.83%
입

니다.

이외 당사와 일부 종속기업은 금융기관 등과 여신계약, 기업구매약정 등을 체결하고 있으며,
유형자산 중 일부(장부가액 209억원)를 장단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습
니
다.
한편, 당사 및 종속기업
LG Polymers India는
각각 소형 2차 전지 가격 담합과 인도 SM 유증기 유출사고와 관련하여 피소되어 있으며, 이외

당사와 일부 종속기업이 피소된 건은

각각 164건과 45건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각
각 5,011백만원과 11,411백만원
입니다.

또한
당사의 전기자동차 배터리가 탑재되는 현대자동차의 코나(EV) 및 제너럴모터스(GM)의 볼트(EV)의 화재사고와 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행되고 있으나, 명확한 사고원인이 규명되지 않아, 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.
다만, 2020년 4분기 재무제표상 현대자동차 코나(EV) 리콜 관련하여 선제적으로 충당금을 설정하였습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 되더라도, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

(2-6)

특

수관계자 거래 관련 위험

당사의
2020년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면
총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은
11.41%이며, 특수관계자로부터의 매입 등 또한 총 매출원가의
16.82% 수준입니다.
그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면,
2020년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 8,789억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 14.3%
를 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

(2-7) 시설투자 관련 위험

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
합니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준
입니다.

특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구
됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다. 

생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(2-8) 그룹 차원의 위험

LG그룹의 지주사인
㈜
LG는

신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유

하고 있습니다. 당사는
LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크
며, LG신설지주(가칭)가 설립된 이후 과거 GS그룹의 사례처럼 LG계열에서 분리될 경우 그룹의 영업실적에서 당사가 차지하는 비중은 더 상승할 것으로 전망됩니다. 따라서 당사의 실적 저하가 발생할 경우

그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다.

(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험

당사는 2012년 04월 20일,
디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정
한 바 있으
나
중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화
되어

LCD 유리기판 사업철수를 결정
한 바 있습니다. 또한
2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도에 대하여 조회공시 요구를 받았고, 당사는
중국 화학소재 업체 산산에
LCD용 편광판 사업을 매각하기로 결정하고
2020년 6월 15일
해당 내용을 공시하였습니다. 이외에도 2019년 12월 전기자동차 배터리 독립 법인 추진 내용
으로

조회공시 요구
를 받았고,
이에 당사는
2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 엘지에너지솔루션(가칭)을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인
되었습니다.

한편, 당사는
미시간 법인과 GM의 전기자동차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시
하였고 2020년 4월 29일 공시를 통하여 해당 합작법인을 Ultium Cells LLC로 명명
하였습니다. 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고, 미국 전기자동차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다.

이처럼
당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

(2-10) 잠정실적 관련 사항

당사는 2021년 01월 27일
2020년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시
를 하였습니다.

공시에 따르면 2020년 매출액은 30조 575억원으로 전년 대비 9.9% 증가하였고, 영업이익은 2조 3,532억원으로 전년 대비 185.1% 증
가하였으며,
당기순이익은 1조 864억원으로 전년 대비 188.9% 증
가
하였습니다.
이는
석유화학 주요 제품 스프레드 확대 및 전지사업 수익성 개선
에 기인
합니다.

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사 전 자료로, 향후 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2021년 02월 19일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

(3-6) 사회책임투자채권 등록 유지 요건 충족 관련 위험

당사가 금번 발행하는
제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증사채는 국제자본시장협회(International Capital Markets Association, 이하 'ICMA')에서 제정한 ''녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 정의 및 규정된 방법론을 준수하여 발행되는 'ESG Bond'(지속가능채권)입니다.
당사는 본 채권의 등록 유지 요건을 충족하여야 하며, 특정 요건을 충족하지 못할 시 등록이 취소 될 수 있
사오니
투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
54-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

35
0,000,000,000

모집(매출)총액

35
0,000,000,000

발행가액

35
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2024년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
7,500,000

75
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
6,000,000

60
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
7,000,000

70
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
5,000,000

50
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
3,500,000

3
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
2,000,000

2
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
250,000,000,000

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

1,052,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
54-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

27
0,000,000,000

모집(매출)총액

27
0,000,000,000

발행가액

27
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2026년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000

6
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
170,000,000,000

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

820,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
54-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

20
0,000,000,000

모집(매출)총액

20
0,000,000,000

발행가액

20
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2028년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
5,000,000

5
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000

5
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,500,000

2
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
4,500,000

4
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
200,000,000,000

발행제비용

617,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
54-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

26
0,000,000,000

모집(매출)총액

26
0,000,000,000

발행가액

26
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2031년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000

6
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
9,000,000

9
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000

3
0,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,500,000

2
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,500,000

1
5,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
140,000,000,000

시설자금
120,000,000,000

발행제비용

752,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
54-5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

12
0,000,000,000

모집(매출)총액

12
0,000,000,000

발행가액

12
0,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2036년 02월 19일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,500,000

15
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,500,000

25
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,000,000

20
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000

10
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,500,000

15
,000,000,000

인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 19일
2021년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

시설자금
70,000,000,000

발행제비용

328,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
54-1]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

35
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

35
0,000,000,000

발행가액

35
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-2]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

27
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

27
0,000,000,000

발행가액

27
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2026년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-3]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

20
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

20
0,000,000,000

발행가액

20
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-4]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

26
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

26
0,000,000,000

발행가액

26
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2031년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
54-5]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

12
0,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

12
0,000,000,000

발행가액

12
0,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2021년 5월 19일, 2021년 8월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 2월 19일,
2022년 5월 19일, 2022년 8월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 2월 19일,
2023년 5월 19일, 2023년 8월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 2월 19일,
2024년 5월 19일, 2024년 8월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 2월 19일,
2025년 5월 19일, 2025년 8월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 2월 19일,
2026년 5월 19일, 2026년 8월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 2월 19일,
2027년 5월 19일, 2027년 8월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 2월 19일,
2028년 5월 19일, 2028년 8월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 2월 19일,
2029년 5월 19일, 2029년 8월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 2월 19일,
2030년 5월 19일, 2030년 8월 19일, 2030년 11월 19일, 2031년 2월 19일,
2031년 5월 19일, 2031년 8월 19일, 2031년 11월 19일, 2032년 2월 19일,
2032년 5월 19일, 2032년 8월 19일, 2032년 11월 19일, 2033년 2월 19일,
2033년 5월 19일, 2033년 8월 19일, 2033년 11월 19일, 2034년 2월 19일,
2034년 5월 19일, 2034년 8월 19일, 2034년 11월 19일, 2035년 2월 19일,
2035년 5월 19일, 2035년 8월 19일, 2035년 11월 19일, 2036년 2월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2021.02.04 / 2021.02.03

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2021년 02월 05일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2036년 2월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2036년 2월 19일

납 입 기 일
2021년 2월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 01월 22일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 02월 16일이며, 상장예정일은 2021년 02월 19일임

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.
단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 금융담당 임원 및 팀장 등 
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에는 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 (주)LG화학의 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 

[제54-1회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-2회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-3회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-4회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-5회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 참가신청 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.

수요예측기간은 2021년 2월 9일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 1조 2,000억원
 (본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.
※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.
※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2021년 2월 15일 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 ㈜LG화학 3년, 5년, 7년, 10년 및 15년만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2021년 02월 04일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜LG화학 3년 만기
회사채 수익률
1.134
1.150
1.134
1.124
1.135

㈜LG화학 5년 만기
회사채 수익률
1.504
1.476
1.520
1.506
1.501

㈜LG화학 7년 만기
회사채 수익률
1.727
1.721
1.746
1.739
1.733

㈜LG화학 10년 만기
회사채 수익률
2.077
2.063
2.100
2.086
2.081

㈜LG화학 15년 만기
회사채 수익률
2.393
-
2.357
2.389
2.379

자료 : 본드웹

주) LG화학 15년 만기 회사채 수익률을 한국자산평가는 제공하지 않음

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년, 5년, 7년, 10년 및 15년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2021년 02월 04일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+" 등급 3년 만기
회사채 수익률
1.204
1.210
1.204
1.194
1.203

"AA+" 등급 5년 만기
회사채 수익률
1.574
1.546
1.590
1.576
1.571

"AA+" 등급
7년 만기
회사채 수익률

1.872
1.801
1.876
1.869
1.854

"AA+" 등급
10년 만기
회사채 수익률

2.302
2.223
2.310
2.296
2.282

"AA+" 등급
15년 만기
회사채 수익률

2.618
2.435
2.567
2.599
2.554

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고3년", "국고5년", "국고7년", "국고10년", "국고15년")간의 스프레드

[기준일: 2021년 02월 04일]
(단위: %)

만기
국고채권
㈜LG화학 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
0.980
0.155
0.223

5년
1.320
0.181
0.251

7년
1.547
0.186
0.307

10년
1.790
0.291
0.492

15년
1.881
0.498
0.673

자료 : 본드웹

④ 최근 6개월간(2020.08.05~2021.02.04) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, bp)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) ㈜LG화학 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
7년
10년
15년
3년
5년
7년
10년
15년
3년
5년
7년
10년
15년

2021.02.04
0.980
1.320
1.547
1.790
1.881
1.135
1.501
1.733
2.081
2.379
15.5
18.1
18.6
29.1
49.8

2021.02.03
0.977
1.317
1.536
1.767
1.866
1.131
1.498
1.722
2.059
2.364
15.4
18.1
18.6
29.2
49.8

2021.02.02
0.980
1.320
1.536
1.765
1.866
1.136
1.504
1.726
2.061
2.365
15.6
18.4
19.0
29.6
49.9

2021.02.01
0.987
1.337
1.559
1.792
1.890
1.147
1.525
1.749
2.089
2.391
16.0
18.8
19.0
29.7
50.1

2021.01.29
0.972
1.315
1.535
1.765
1.850
1.133
1.504
1.727
2.064
2.352
16.1
18.9
19.2
29.9
50.2

2021.01.28
0.977
1.330
1.545
1.765
1.856
1.142
1.519
1.738
2.067
2.357
16.5
18.9
19.3
30.2
50.1

2021.01.27
0.987
1.337
1.547
1.762
1.852
1.152
1.528
1.740
2.066
2.354
16.5
19.1
19.3
30.4
50.2

2021.01.26
1.002
1.345
1.555
1.767
1.858
1.171
1.536
1.749
2.072
2.360
16.9
19.1
19.4
30.5
50.2

2021.01.25
1.006
1.350
1.562
1.777
1.859
1.181
1.543
1.756
2.083
2.360
17.5
19.3
19.4
30.6
50.1

2021.01.22
0.990
1.325
1.540
1.755
1.836
1.166
1.520
1.735
2.062
2.338
17.6
19.5
19.5
30.7
50.2

2021.01.21
0.970
1.285
1.495
1.702
1.791
1.151
1.485
1.696
2.018
2.296
18.1
20.0
20.1
31.6
50.5

2021.01.20
0.975
1.285
1.495
1.702
1.791
1.160
1.489
1.698
2.020
2.298
18.5
20.4
20.3
31.8
50.7

2021.01.19
0.977
1.297
1.507
1.710
1.796
1.167
1.507
1.717
2.030
2.305
19.0
21.0
21.0
32.0
50.9

2021.01.18
0.967
1.302
1.508
1.710
1.794
1.166
1.513
1.719
2.031
2.304
19.9
21.1
21.1
32.1
51.0

2021.01.15
0.970
1.310
1.521
1.730
1.806
1.170
1.523
1.734
2.052
2.316
20.0
21.3
21.3
32.2
51.0

2021.01.14
0.987
1.325
1.528
1.732
1.806
1.189
1.540
1.743
2.056
2.317
20.2
21.5
21.5
32.4
51.1

2021.01.13
0.975
1.307
1.511
1.717
1.791
1.179
1.526
1.729
2.043
2.303
20.4
21.9
21.8
32.6
51.2

2021.01.12
0.977
1.311
1.516
1.717
1.791
1.188
1.538
1.737
2.047
2.306
21.1
22.7
22.1
33.0
51.5

2021.01.11
0.965
1.295
1.493
1.685
1.773
1.183
1.527
1.717
2.019
2.288
21.8
23.2
22.4
33.4
51.5

2021.01.08
0.977
1.321
1.523
1.720
1.796
1.198
1.556
1.748
2.056
2.314
22.1
23.5
22.5
33.6
51.8

2021.01.07
0.970
1.322
1.523
1.720
1.796
1.196
1.561
1.752
2.060
2.319
22.6
23.9
22.9
34.0
52.3

2021.01.06
0.960
1.322
1.529
1.732
1.809
1.195
1.566
1.761
2.075
2.334
23.5
24.4
23.2
34.3
52.5

2021.01.05
0.937
1.295
1.496
1.695
1.782
1.176
1.544
1.730
2.040
2.308
23.9
24.9
23.4
34.5
52.6

2021.01.04
0.955
1.325
1.529
1.732
1.805
1.197
1.574
1.763
2.077
2.332
24.2
24.9
23.4
34.5
52.7

2020.12.31
0.970
1.335
1.528
1.722
1.802
1.216
1.586
1.764
2.067
2.330
24.6
25.1
23.6
34.5
52.8

2020.12.30
0.970
1.335
1.528
1.722
1.802
1.216
1.586
1.764
2.067
2.330
24.6
25.1
23.6
34.5
52.8

2020.12.29
0.980
1.327
1.512
1.697
1.782
1.225
1.578
1.747
2.042
2.309
24.5
25.1
23.5
34.5
52.7

2020.12.28
0.957
1.312
1.495
1.677
1.766
1.206
1.563
1.730
2.025
2.294
24.9
25.1
23.5
34.8
52.8

2020.12.24
0.952
1.325
1.508
1.692
1.778
1.207
1.579
1.749
2.042
2.309
25.5
25.4
24.1
35.0
53.1

2020.12.23
0.927
1.275
1.456
1.637
1.734
1.182
1.529
1.697
1.987
2.265
25.5
25.4
24.1
35.0
53.1

2020.12.22
0.942
1.302
1.480
1.655
1.748
1.197
1.556
1.721
2.005
2.279
25.5
25.4
24.1
35.0
53.1

2020.12.21
0.960
1.322
1.500
1.677
1.771
1.218
1.578
1.743
2.028
2.301
25.8
25.6
24.3
35.1
53.0

2020.12.18
0.965
1.347
1.524
1.707
1.785
1.227
1.604
1.769
2.060
2.315
26.2
25.7
24.5
35.3
53.0

2020.12.17
0.995
1.367
1.545
1.731
1.805
1.256
1.629
1.794
2.087
2.335
26.1
26.2
24.9
35.6
53.0

2020.12.16
0.990
1.345
1.516
1.697
1.777
1.250
1.612
1.769
2.061
2.307
26.0
26.7
25.3
36.4
53.0

2020.12.15
0.982
1.320
1.491
1.672
1.752
1.250
1.595
1.750
2.040
2.288
26.8
27.5
25.9
36.8
53.6

2020.12.14
0.985
1.305
1.484
1.670
1.751
1.253
1.587
1.745
2.040
2.290
26.8
28.2
26.1
37.0
53.9

2020.12.11
0.977
1.305
1.479
1.657
1.741
1.247
1.587
1.741
2.027
2.280
27.0
28.2
26.2
37.0
53.9

2020.12.10
0.972
1.297
1.473
1.652
1.741
1.242
1.580
1.735
2.024
2.279
27.0
28.3
26.2
37.2
53.8

2020.12.09
0.957
1.312
1.449
1.652
1.736
1.243
1.595
1.736
2.024
2.276
28.6
28.3
28.7
37.2
54.0

2020.12.08
0.960
1.310
1.444
1.642
1.727
1.248
1.594
1.732
2.016
2.268
28.8
28.4
28.8
37.4
54.1

2020.12.07
0.960
1.317
1.447
1.642
1.730
1.252
1.603
1.738
2.018
2.273
29.2
28.6
29.1
37.6
54.3

2020.12.04
0.970
1.335
1.466
1.664
1.740
1.263
1.621
1.758
2.040
2.285
29.3
28.6
29.2
37.6
54.5

2020.12.03
0.965
1.325
1.458
1.657
1.725
1.264
1.613
1.752
2.034
2.272
29.9
28.8
29.4
37.7
54.7

2020.12.02
0.982
1.350
1.478
1.675
1.742
1.286
1.638
1.773
2.051
2.288
30.4
28.8
29.5
37.6
54.6

2020.12.01
0.977
1.332
1.455
1.645
1.717
1.282
1.621
1.751
2.022
2.263
30.5
28.9
29.6
37.7
54.6

2020.11.30
0.980
1.335
1.466
1.662
1.727
1.292
1.625
1.761
2.039
2.275
31.2
29.0
29.5
37.7
54.8

2020.11.27
0.977
1.325
1.446
1.640
1.703
1.289
1.615
1.742
2.017
2.251
31.2
29.0
29.6
37.7
54.8

2020.11.26
0.985
1.335
1.459
1.657
1.713
1.299
1.625
1.754
2.033
2.264
31.4
29.0
29.5
37.6
55.1

2020.11.25
0.972
1.312
1.437
1.635
1.696
1.287
1.605
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45.2
37.2
45.8
61.6

자료 : 본드웹

주) LG화학 개별민평 만기15년의 경우 한국자산평가에서 제공하지 않아 민평3사 개별민평임

[등급민평]
(단위 : %, bp)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) "AA+등급" 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
7년
10년
15년
3년
5년
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15년
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7년
10년
15년

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67.3

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0.980
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1.316
1.542
1.682
1.998
2.238
50.1
46.0
46.1
61.8
77.2

2020.08.19
0.807
1.067
1.200
1.352
1.444
1.309
1.528
1.662
1.972
2.217
50.2
46.1
46.2
62.0
77.3

2020.08.18
0.810
1.065
1.200
1.352
1.441
1.312
1.528
1.663
1.974
2.216
50.2
46.3
46.3
62.2
77.5

2020.08.14
0.827
1.100
1.240
1.400
1.482
1.332
1.565
1.704
2.025
2.259
50.5
46.5
46.4
62.5
77.7

2020.08.13
0.812
1.070
1.204
1.357
1.446
1.325
1.545
1.676
1.988
2.229
51.3
47.5
47.2
63.1
78.3

2020.08.12
0.827
1.092
1.226
1.380
1.464
1.349
1.578
1.703
2.014
2.248
52.2
48.6
47.7
63.4
78.4

2020.08.11
0.820
1.075
1.201
1.345
1.437
1.356
1.576
1.683
1.984
2.224
53.6
50.1
48.2
63.9
78.7

2020.08.10
0.827
1.094
1.218
1.362
1.454
1.373
1.601
1.707
2.007
2.244
54.6
50.7
48.9
64.5
79.0

2020.08.07
0.810
1.062
1.186
1.327
1.421
1.364
1.571
1.678
1.974
2.214
55.4
50.9
49.2
64.7
79.3

2020.08.06
0.805
1.052
1.171
1.305
1.406
1.359
1.561
1.662
1.953
2.199
55.4
50.9
49.1
64.8
79.3

2020.08.05
0.797
1.045
1.161
1.292
1.396
1.353
1.558
1.655
1.942
2.190
55.6
51.3
49.4
65.0
79.4

자료 : 본드웹

[최근 6개월 국고금리 대비 개별민평금리 스프레드 추이]

개평 국고채권대비 sp(3y).jpg
개평 국고채권대비 sp(3y)

개평 국고채권대비 sp(5y).jpg
개평 국고채권대비 sp(5y)

개평 국고채권대비 sp(7y).jpg
개평 국고채권대비 sp(7y)

개평 국고채권대비 sp(10y).jpg
개평 국고채권대비 sp(10y)

개평 국고채권대비 sp(15y).jpg
개평 국고채권대비 sp(15y)

자료 : 본드웹

만기별로 살펴보면, 3년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 15.4 ~50.4bp. 범위 내, 5년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 18.1 ~45.2bp 범위 내, 7년만기 개별민평 스프레드는 18.6 ~ 37.2bp범위 내, 10년만기 개별민평 스프레드는 29.1 ~ 45.8bp 범위 내 또한 15년만기 개별민평 스프레드는 49.8 ~ 61.6bp 범위 내 에서 움직이고 있습니다.

⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역

[AA+ 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역]

회사명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

NH투자증권
62-1
700
20/11/19
개별민평3년-0.20%~+0.20%
-0.05%
8 : 1
300

삼성물산
113-1
1,700
20/11/18
개별민평3년-0.20%~+0.20%
-0.09%
5.47 : 1
-

NH투자증권
61-1
1,000
20/9/18
개별민평3년-0.20%~+0.20%
0.03%
5.6 : 1
500

삼성증권
14-1
1,700
20/9/9
개별민평3년-0.10%~+0.20%
0.08%
1.94 : 1
600

SK이노베이션
4-1
1,300
20/9/8
개별민평3년-0.30%~+0.30%
0.05%
5 : 1
800

S-Oil
57-1
1,200
20/8/20
개별민평3년-0.30%~+0.30%
0.05%
5.17 : 1
2,200

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 3년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 6건이며, 6건 모두 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 0.20~0.30%p.로 설정되었으며, 6건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. 

[AA+등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역]

회사명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

SK
294-1
1,200
20/11/25
개별민평5년-0.30%~+0.30%
0.00%
3.83 : 1
300

NH투자증권
62-2
1,000
20/11/19
개별민평5년-0.20%~+0.20%
-0.05%
4.2 : 1
300

삼성물산
113-2
800
20/11/18
개별민평5년-0.20%~+0.20%
-0.16%
8.38 : 1
-

NH투자증권
61-2
500
20/9/18
개별민평5년-0.20%~+0.20%
0.04%
6.6 : 1
1,000

삼성증권
14-2
500
20/9/9
개별민평5년-0.10%~+0.20%
0.07%
3 : 1
200

SK이노베이션
4-2
1,000
20/9/8
개별민평5년-0.30%~+0.30%
0.10%
5.2 : 1
100

SK
293-1
1,900
20/8/28
개별민평5년-0.30%~+0.30%
-0.05%
3.11 : 1
100

S-Oil
57-2
400
20/8/20
개별민평5년-0.30%~+0.30%
0.05%
3 : 1
-

여주에너지서비스
1-1
800
20/8/19
등급민평5년-0.40%~+0.40%
0.14%
2.63 : 1
500

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 5년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 9건이며, 1건을 제외하고는 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 0.20~0.30%p. 수준으로 설정했습니다. 9건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았으며 대부분 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

[AA+등급 7년물 무보증 공모회사채 발행내역]

회사명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

NH투자증권
62-3
300
20/11/19
개별민평7년-0.20%~+0.20%
-0.01%
6.03 : 1
400

삼성증권
14-3
300
20/9/9
개별민평7년-0.10%~+0.20%
0.20%
1 : 1
-

SK
293-2
300
20/8/28
개별민평7년-0.30%~+0.30%
0.01%
2.33 : 1
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 7년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 3건이며, 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 0.20~0.30%p. 수준으로 설정했습니다. 3건중 2건만이 모집금액을 초과하는 수요를 모았고, 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

[AA+등급 10년물 무보증 공모회사채 발행내역]

회사명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

SK
294-2
800
20/11/25
개별민평5년-0.30%~+0.30%
0.00%
2.63 : 1
100

SK이노베이션
4-3
700
20/9/8
개별민평10년-0.30%~+0.30%
-0.05%
1.86 : 1
100

SK
293-3
800
20/8/28
개별민평10년-0.30%~+0.30%
-0.05%
4 : 1
400

S-Oil
57-3
400
20/8/20
개별민평10년-0.30%~+0.30%
-0.07%
3 : 1
-

여주에너지서비스
1-2
700
20/8/19
등급민평10년-0.40%~+0.40%
-0.12%
2.43 : 1
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 10년 만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 5건이며 1건을 제외하고는 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모 희망금리 상단을 개별민평금리 대비 0.30~0.40%p. 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

최근 6개월간 발행된 15년 만기 AA+등급 회사채는 없습니다.

⑥ 최근 1년간 ㈜LG화학 회사채 발행현황

[㈜LG화학 회사채 발행내역]

종목명
신용등급
만기
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

LG화학53-4
AA+
10
500
20/2/11
개별민평10년-0.20%~+0.15%
-0.05%
7.4 : 1
2,000

LG화학53-3
AA+
7
500
20/2/11
개별민평7년-0.20%~+0.15%
0.00%
3 : 1
-

LG화학53-2
AA+
5
2,000
20/2/11
개별민평5년-0.20%~+0.15%
0.00%
3.9 : 1
500

LG화학53-1
AA+
3
2,000
20/2/11
개별민평3년-0.20%~+0.15%
0.00%
5.35 : 1
1,500

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 1년간 당사는 1회(만기별 4회) 회사채를 발행하였으며, 공모발행건이었으며 공모희망금리밴드 기준은 모두 개별민평이었습니다.

⑦

최근 3개월간 ㈜LG화학 기발행 회사채 유통현황

종목명
거래일
민평금리
(%)
유통금리(평균)
(%)
평균-민평
(bp)
잔존기간
만기일
거래량
(억원)

LG화학50-2
2021-01-26
0.944
0.93
-1
1년4개월
2022-05-19
400

LG화학51-3
2021-01-15
1.333
1.32
-1
4년2개월
2025-02-20
200

LG화학51-1
2021-01-13
0.775
0.81
4
2개월
2021-02-20
300

LG화학50-2
2021-01-06
0.955
0.97
2
1년5개월
2022-05-19
100

LG화학50-2
2021-01-05
0.978
0.97
0
1년5개월
2022-05-19
100

LG화학51-3
2020-12-28
1.392
1.38
-1
4년2개월
2025-02-20
300

LG화학52-4
2020-12-28
1.881
1.86
-2
8년3개월
2029-03-13
300

LG화학51-1
2020-12-17
0.843
0.9
6
3개월
2021-02-20
400

LG화학53-2
2020-12-15
1.418
1.41
0
4년3개월
2025-02-19
400

LG화학50-3
2020-12-15
1.307
1.3
0
3년6개월
2024-05-19
200

LG화학53-2
2020-12-14
1.419
1.42
1
4년3개월
2025-02-19
200

LG화학51-1
2020-12-03
0.841
0.91
7
3개월
2021-02-20
300

LG화학53-1
2020-11-30
1.152
1.16
1
2년3개월
2023-02-19
300

LG화학53-1
2020-11-25
1.149
1.15
1
2년3개월
2023-02-19
300

LG화학53-1
2020-11-19
1.164
1.16
0
2년4개월
2023-02-19
300

LG화학50-2
2020-11-12
1.065
1.05
-1
1년7개월
2022-05-19
200

자료 : 본드웹

최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 민평금리의
-2~+7bp 수준
에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

⑧ 채권시장 동향 및 전망

국
내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의
기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다.

2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00% -> 1.75%) 및 6월(1.75% -> 1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50% -> 1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 금로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.

2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년에 총 세 차례(3월,6월,12월), 2018년 네 차례(3월, 6월, 9월, 12월)에 걸쳐 금리를 인상하여 미국 기준금리는 2.25% ~ 2.50%로 상향되었습니다. 2017년 11월과 2018년 11월 한국은행은 1차례씩 금리를 인상하여 국내 기준금리가 1.75%를 기록하였음에도 한-미 기준금리의 역전 폭이 75bp로 확대되었습니다. 그러나 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타난 이후, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.50%로 인하하였습니다. 미국은 2019년들어 7월, 9월, 10월 FOMC에서 총 세차례 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 1.50~1.25% 수준으로 인하하였습니다.한편, 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다. 

한편, 2020년에는 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(코로나19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다.

미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한 5월 28일 한국은행 금융통화위원회에서 통화정책방향 회의를 열고 기준금리를 기존 연 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 인하하였고 그 이후 증권신고서 제출일 전일 현재 동결 기조를 유지하고 있습니다. 향후 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인하 없이 한국은행의 추가적인 금리인하는 없을 것으로 예상되나, 이와 별개로 코로나바이러스(코로나19)의 지속적인 재확산이 지속되고 있어 기준금리 추가 인하에 대한 압박이 커지는 등 최근 시장금리에 대한 변동성이 확대되고 있습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체 상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

※ 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 최근 1년간 발행회사의 회사채 발행현황, 4) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 5) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 (주)LG화학 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제54-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

[제54-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

[제54-3회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

[제54-4회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

[제54-5회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2021년 02월 15일에 이루어질 예정입니다.

[수요예측결과]

[회 차 : 제54-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

14
9
11
1
-
-
35

수량

2,400
2,400
2,800
1,000
-
-
8,600

경쟁율

1.2 : 1
1.2 : 1
1.4 : 1
0.5 : 1
-
-
4.3 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

18
9
13
-
-
-
40

수량

2,700
3,000
2,900
-
-
-
8,600

경쟁율

1.08 : 1
1.2 : 1
1.16 : 1
-
-
-
3.44 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-3회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

12
1
8
-
-
-
21

수량

1,400
500
1,300
-
-
-
3,200

경쟁율

2.8 : 1
1.0 : 1
2.6 : 1
-
-
-
6.4 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-4회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

8
1
18
-
-
-
27

수량

800
300
2,000
-
-
-
3,100

경쟁율

1.6 : 1
0.6 : 1
4.0 : 1
-
-
-
6.2 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-5회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

4
-
15
-
-
-
19

수량

400
-
1,700
-
-
-
2,100

경쟁율

0.8 : 1
-
3.4 : 1
-
-
-
4.2 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 기타는 기업유동성지원기구유한회사(SPV)를 의미함.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제54-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-100
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
200
2.3%
포함

-15
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
500
5.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
2
600
7.0%
1,100
12.8%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
1,200
14.0%
포함

-1
2
200
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
5.8%
1,700
19.8%
포함

0
3
300
1
100
3
1,400
-
-
-
-
-
-
7
1,800
20.9%
3,500
40.7%
포함

1
-
-
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
1
1,000
11.6%
4,500
52.3%
포함

3
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.8%
5,000
58.1%
포함

4
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
5,300
61.6%
포함

5
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
4.7%
5,700
66.3%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
5,800
67.4%
포함

7
1
500
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
8.1%
6,500
75.6%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,600
76.7%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,700
77.9%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,800
79.1%
포함

20
1
200
4
1,600
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,800
20.9%
8,600
100.0%
포함

합계
14
2,400
9
2,400
11
2,800
1
1,000
-
-
-
-
35
8,600

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
100
1.2%
포함

-5
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
4.7%
500
5.8%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
600
7.0%
포함

-1
-
-
2
400
3
500
-
-
-
-
-
-
5
900
10.5%
1,500
17.4%
포함

0
1
100
1
100
3
1000
-
-
-
-
-
-
5
1,200
14.0%
2,700
31.4%
포함

1
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
2,900
33.7%
포함

2
-
-
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
1
400
4.7%
3,300
38.4%
포함

3
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
7.0%
3,900
45.3%
포함

4
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
4,100
47.7%
포함

5
2
200
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
5.8%
4,600
53.5%
포함

6
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.3%
4,800
55.8%
포함

7
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.5%
5,100
59.3%
포함

8
2
500
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
700
8.1%
5,800
67.4%
포함

10
1
100
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
3
700
8.1%
6,500
75.6%
포함

11
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.3%
6,700
77.9%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.2%
6,800
79.1%
포함

20
1
100
4
1,700
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,800
20.9%
8,600
100.0%
포함

합계
18
2,700
9
3,000
13
2,900
-
-
-
-
-
-
40
8,600

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
100
3.1%
포함

-5
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
9.4%
400
12.5%
포함

-4
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
600
18.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
9.4%
900
28.1%
포함

-2
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
1,100
34.4%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
1,200
37.5%
포함

0
3
300
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
5
800
25.0%
2,000
62.5%
포함

3
2
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
12.5%
2,400
75.0%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.1%
2,500
78.1%
포함

9
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.3%
2,700
84.4%
포함

20
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
15.6%
3,200
100.0%
포함

합계
12
1,400
1
500
8
1,300
-
-
-
-
-
-
21
3,200

100.0%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-4회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
100
3.2%
포함

-17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
200
6.5%
포함

-16
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
300
2
9.7%
500
16.1%
포함

-12
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
800
25.8%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
900
29.0%
포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
1,000
32.3%
포함

-8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,200
38.7%
포함

-7
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,400
45.2%
포함

-5
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
300
2
9.7%
1,700
54.8%
포함

-3
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
1,900
61.3%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
100
1
3.2%
2,000
64.5%
포함

-1
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
2,300
74.2%
포함

0
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
3
9.7%
2,600
83.9%
포함

9
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
200
2
6.5%
2,800
90.3%
포함

17
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
300
1
9.7%
3,100
100.0%
포함

합계
8
800
1
300
18
2,000
-
-
-
-
-
-
3,100
27
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제54-5회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
100
4.8%
포함

-32
.-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
200
9.5%
포함

-28
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
14.3%
500
23.8%
포함

-26
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
600
28.6%
포함

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
700
33.3%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
800
38.1%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
900
42.9%
포함

-22
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
9.5%
1,100
52.4%
포함

-20
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.5%
1,300
61.9%
포함

-19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,400
66.7%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,500
71.4%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,600
76.2%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,700
81.0%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,800
85.7%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
1,900
90.5%
포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
2,000
95.2%
포함

11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.8%
2,100
100.0%
포함

합계
4
400
-
-
15
1,700
-
-
-
-
-
-
19
2,100
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제54-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-100
-15
-3
-2
-1
0
1
3
4
5
6
7
8
10
11
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2
100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

500

500

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

1,200

1,200

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

1,000

1,000

기관투자자 20

500

500

기관투자자 21

200

200

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

300

300

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

500

500

기관투자자 27

200

200

기관투자자 28

100

100

기관투자자 29

100

100

기관투자자 30

100

100

기관투자자 31

700
700

기관투자자 32

300
300

기관투자자 33

300
300

기관투자자 34

300
300

기관투자자 35

200
200

합계
200
300
600
100
500
1,800
1,000
500
300
400
100
700
100
100
100
1,800
8,600

누적합계
200
500
1,100
1,200
1,700
3,500
4,500
5,000
5,300
5,700
5,800
6,500
6,600
6,700
6,800
8,600
-

[회차 : 제54-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-6
-5
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
10
11
12
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

400

400

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

200

200

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

200

200

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

600

600

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

200

200

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

400

400

기관투자자 17

500

500

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

300

300

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

200

200

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

300

300

기관투자자 29

200

200

기관투자자 30

200

200

기관투자자 31

500

500

기관투자자 32

100

100

기관투자자 33

100

100

기관투자자 34

200

200

기관투자자 35

100

100

기관투자자 36

800
800

기관투자자 37

300
300

기관투자자 38

300
300

기관투자자 39

300
300

기관투자자 40

100
100

합계
100
400
100
900
1,200
200
400
600
200
500
200
300
700
700
200
100
1,800
8,600

누적합계
100
500
600
1,500
2,700
2,900
3,300
3,900
4,100
4,600
4,800
5,100
5,800
6,500
6,700
6,800
8,600
-

[회차 : 제54-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-7
-5
-4
-3
-2
-1
0
3
5
9
20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

300

300

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

400

400

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

200

200

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

500
500

합계
100
300
200
300
200
100
800
400
100
200
500
3,200

누적합계
100
400
600
900
1,100
1,200
2,000
2,400
2,500
2,700
3,200
-

[회차 : 제54-4회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-50
-17
-16
-12
-11
-10
-8
-7
-5
-3
-2
-1
0
9
17
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

200

200

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

100

100

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

100

100

기관투자자 27

300
300

합계
100
100
300
300
100
100
200
200
300
200
100
300
300
200
300
3,100

누적합계
100
200
500
800
900
1,000
1,200
1,400
1,700
1,900
2,000
2,300
2,600
2,800
3,100
-

[회차 : 제54-5회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
-50
-32
-28
-26
-25
-24
-23
-22
-20
-19
-11
-7
-5
-4
-1
0
11
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

200

200

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100
100

합계
100
100
300
100
100
100
100
200
200
100
100
100
100
100
100
100
100
2,100

누적합계
100
200
500
600
700
800
900
1,100
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
-

[유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용]

구 분
내 용

공모희망금리
[제54-1회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-2회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-3회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-4회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
[제54-5회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2021년 02월 09일 실시된 수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인
㈜LG화학과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행금액의 총액을 1조 2,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
① 제54-1회 무보증사채 : 3,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,000억원)
② 제54-2회 무보증사채 : 2,700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,500억원)
③ 제54-3회 무보증사채 : 2,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)
④ 제54-4회 무보증사채 : 2,600억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)
⑤ 제54-5회 무보증사채 : 1,200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

[수요예측 신청현황]
① 제54-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 8,600억원
- 총 참여신청범위: -1.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 35건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 35건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,600억원

② 제54-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 8,600억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 40건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 40건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,600억원

③ 제54-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,200억원
- 총 참여신청범위: -0.07%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 21건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,200억원

④ 제54-4회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,100억원
- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.17%p.
- 총 참여신청건수: 27건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 27건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,100억원

⑤ 제54-5회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,100억원
- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.11%p.
- 총 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 19건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,100억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 3년물은 최초 모집예정금액 2,000억원에서 3,500억원으로, 5년물은 최초 모집예정금액 2,500억원에서 2,700억원으로, 7년물은 최초 모집예정금액 500억원에서 2,000억원으로, 10년물은 최초 모집예정금액 500억원에서 2,600억원으로, 15년물은 최초 모집금액 500억원에서 1,200억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

① 제54-1회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)

에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다.

②
제54-2회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

③ 제54-3회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

④
제54-4회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

⑤
제54-5회 무보증사채:

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2021년 02월 09일 09시부터
2021년 02월 09일 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 제54-1회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 하고, 제54-2회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 하고, 제54-3회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 하고, 제54-4회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 하고, 제54-5회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다
13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본항 제14호에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약
및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2021년 02월 19일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

다. 청약단위

최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 02월 19일 09시

종 료 일 시
2021년 02월 19일 12시

마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 02월 19일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
인수단의 본점

사. 납입장소

(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2021년 02월 16일
(2) 상장예정일 : 2021년 02월 19일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2021년 02월 19일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

75
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
40,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

60
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

70
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

50
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56

3
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

2
0,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

6
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
70,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

20
,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

5
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

5
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

2
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길11

4
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

10
,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

6
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

20
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

9
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

3
0,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

2
5,000,000,000

0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

20
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

1
5,000,000,000

0.15
총액인수

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

15
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

10
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50

20
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

25
,000,000,000

0.15
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

20
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로56
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길32

10
,000,000,000

0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로61

15
,000,000,000

0.15
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

35
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

27
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

20
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

26
0,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

12
0,000,000,000

1,600,000
-

다. 특약사항

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
비고

제54-1회 무보증사채
3,500
주)
2024년 2월 19일
-

제54-2회 무보증사채
2,700
주)
2026년 2월 19일
-

제54-3회 무보증사채
2,000
주)
2028년 2월 19일
-

제54-4회 무보증사채
2,600
주)
2031년 2월 19일
-

제54-5회 무보증사채
1,200
주)
2036년 2월 19일
-

주)
[제54-1회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-3회]

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-4회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 0.00%p.를 가산한 이자율로 합니다. 
[제54-5회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 15년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)LG화학 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(카) 기타 사정으로 "갑"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "갑"이 본 사채 조건상의 의무를 이행할 수 없다고 "을"이 객관적으로 판단하였을 때

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 
의무
부채비율
300% 이하
자기자본의
200%
자산총계의
50%
지배구조변경 사유가 
발생하지 않도록 함

최근 보고서 
기준
부채비율 131%
(21,198,289백만원)
자기자본의 0.04%
(6,850백만원)
자산총계
40조 189억원
-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 02월 05일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발
행회사의 의
무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 113%, 부채규모는 21,198,289 백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 6,850백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.04%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매 양도 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 40,018,869백만원 이다.

② “갑”은 매매 양도 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “LG”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

350,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

270,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

200,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

260,000,000,000

1,600,000
-

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

120,000,000,000

1,600,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
125건
131건
117건
9건
769건

계약체결 위탁금액
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
2조 5,000억원
155조 6,300억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한
("사채관리계약서
제4-1조
, 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제
4-3조
, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사
의 사임("사채모집위탁계약서 제
4-6조
")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아
.

사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고
의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자.
본 사채
에 대한
원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)LG화학의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

※ (주)LG화학 물적분할에 따른 사업구조 변동에 관한 사항

당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 엘지에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었고, 2020년 12월 1일부로 분사하였습니다. 본건 분할은 단순물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 또한 채무 연대책임으로 채권자 보호절차에 대해 변동사항이 없습니다. 이처럼 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100% 지분을 보유하게 되므로 당사에 직접적인 영향은 없으나, 향후 사업구조 변동으로 인한 영향이 존재할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 엘지에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었고, 2020년 12월 1일부로 분사하였습니다. 본건 분할은 단순물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 또한 채무 연대책임으로 채권자 보호절차에 대해 변동사항이 없습니다. 

[(주)LG화학 물적분할 요약]

구분

회사명

사업부문

비고

분할존속회사

㈜LG화학

분할대상 사업부문을 제외한 사업부문

상장법인

분할신설회사

㈜엘지에너지솔루션

전지사업부문
(자동차전지, ESS전지, 소형전지)

비상장법인

자료 : (주)LG화학 주요사항보고서(회사분할결정)

주1)

분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음

주2)
분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름

[전지사업부문 분할 사업구조]

lg화학 분할 전후.jpg
lg화학 분할 전후

자료 : 서울경제

(주)LG화학 분할 전후 재무구조 변동 관련하여서는 아래 내용을 참고하시기 바랍니다.

[(주)LG화학 분할재무상태표]

(단위: 백만원)

구분

분할 전

분할 후

분할존속회사

분할신설회사

자산

29,024,574

24,727,505

10,255,223

유동자산

9,215,101

4,598,832

4,616,269

현금및현금성자산

2,302,334

503,418

1,798,916

매출채권 및 기타수취채권

4,496,205

2,361,046

2,135,159

유동금융자산

2,966

-

2,966

재고자산

2,180,647

1,536,799

643,848

기타유동자산

211,495

176,115

35,380

매각예정자산

21,454

21,454

-

비유동자산

19,809,473

20,128,673

5,638,954

장기매출채권 및 기타장기수취채권

654,713

200,942

453,771

기타비유동금융자산

63,404

52,499

10,905

종속기업투자자산

5,405,242

7,844,789

3,518,607

관계기업투자자산

170,331

149,062

21,269

이연법인세자산

368,809

368,809

-

유형자산 및 투자부동산

11,287,556

9,958,387

1,329,169

무형자산

1,805,254

1,548,711

256,543

기타비유동자산

54,164

5,474

48,690

부채

12,209,773

7,912,702

4,297,071

유동부채

6,404,347

4,430,595

1,973,752

매입채무

1,811,206

607,494

1,203,712

기타지급채무

2,523,014

2,349,576

173,438

차입금

891,606

889,725

1,881

기타유동금융부채

139,886

67,774

72,112

유동성충당부채

397,616

51,898

345,718

미지급법인세

185,477

185,477

-

기타유동부채

455,542

278,651

176,891

비유동부채

5,805,426

3,482,107

2,323,319

기타장기지급채무

8,315

5,185

3,130

차입금

5,312,026

3,230,523

2,081,503

비유동성충당부채

114,588

4,120

110,468

순확정급여부채

254,606

188,350

66,256

이연법인세부채

-

-

-

기타비유동부채

115,891

53,929

61,962

자본

16,814,801

16,814,801

5,958,154

자본금

391,406

391,406

100,000

자본잉여금

2,283,378

2,283,378

5,858,154

기타자본항목

(354,945)

(354,945)

-

기타포괄손익누계액

25,103

25,103

-

이익잉여금

14,469,859

14,469,859

-

자료 : (주)LG화학 합병등종료보고서

주) 상기 분할재무상태표는 2020년 6월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

이처럼 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100% 지분을 보유하게 되므로 당사에 직접적인 영향은 없으나, 향후 사업구조 변동으로 인한 영향이 존재할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 물적분할과 관련하여 자세한 사항은 증권신고서 1부 - III투자위험요소-2.회사위험-(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험 내용을 참조하시기 바랍니다.

※ 투자위험요소 기재 내용의 기준일 관련 사항

본 증권신고서 제출일 현재 결산이 완료되어 가용한 최신의 재무 수치는 분할기일 전인2020년 3분기를 기준으로 하고 있습니다. 단순 물적분할 방식으로 연결재무제표 상 재무수치에는 영향이 없으나 분할 이후 당사에 미치는 재무적/비재무적 영향은 예측하기 어려운 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

1. 사업위험

[사업부문 공통위험]

(1-1)
코로나19의 전세계적 확산에 따른 글로벌 경기 변동 위험

2019년 11월경 중국 우한에서 발생한 코로나19는 한국, 이란, 유럽, 미국 등 전세계로 번지며 WHO로부터 '팬데믹' 선언을 받았습니다. 이로 인해 본 증권신고서 제출일 현재 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 코로나19 바이러스의 영향으로 2020년은 세계적으로 물적, 인적 교류가 상당 부분 중단된 상황입니다. 코로나19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 예상됩니다. 이처럼
실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재, COVID-19(코로나19) 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 팬데믹(Pandemic: 전염병의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경제 전망에 영향을 미치고 있습니다. IMF는 현 사태가 글로벌 경제 성장에 미치는 악영향이 명확하며 기존 성장률 전망을 하향할 가능성이 높다고 언급하였습니다.

전세계 코로나19 확진자 추이

전세계 코로나19 확진자 추이.jpg
전세계 코로나19 확진자 추이

자료 : WHO, coronaboard.kr

전세계 국가별 누적 확진자

전세계 국가별 누적확진자.jpg
전세계 국가별 누적확진자

자료 : WHO, coronaboard.kr

세자리 수준을 지속적으로 유지하던 신규 확진자수는 2020년 12월 1,000명을 돌파하며 코로나19 재확산에 따른 국내 경기 침체 장기화 우려가 다시 대두되다가, 사회적 거리두기 2.5단계 시행과 더불어 1월 들어 500명 이하로 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 코로나19 감염증이 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 0.00~0.25%로 유지하고 있습니다. 정책 당국은 기준금리 인하 외 강도 높은 경기 부양책 및 자본시장 안정화 대책 등으로 실물 시장과 금융 시장에 전례 없던 지원을 하고 있습니다. 다만, 코로나19 리스크가 장기화될 경우 소비 위축, 투자 이연 등에 따른 경기 둔화 가능성이 높아질 수 있으며 이에 따른 경기 침체 기간이 장기화될 우려 역시 배제할 수 없습니다.

향후 코로나19의 재확산, 실직의 장기화, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험뿐만 아니라 미국, 중국간 경제적 갈등 고조, OPEC+(석유수출기구와 러시아 등 10개 산유국 연합) 국가 간 갈등, 사회적 불안 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 특히 코로나19 확산세가 2021년에도 지속될 경우 경기 침체가 더욱 장기화될 수 있어 전세계 경제의 불확실성이 존재하는 상황입니다.

코로나19 바이러스의 영향으로 2020년 3분기에는 전세계적인 물적, 인적 교류가 대부분 중단되다시피 했던 상황입니다. 이는 단순 관광, 항공 업종 등 직접적인 영향을 받는 산업분야 뿐만 아니라, 거의 대부분의 업종에 악영향을 주고 있습니다. 코로나-19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 내수 경기 침체로 인해 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2020년 영업실적에 반영될 것으로 보입니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

(1-2)
국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업, 전지사업,
첨단소재사업 등은
다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으
므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

2020
년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 2020년 세계경제성장률은 -4.4%로 예상되며 2021년은 5.2%로 기존 2020년 6월 전망치에서 0.2% 하향조정 되었습니다.
이는 선진국의 소비회복과 중국의 투자확대로 개선되다가, 2020년 11월부터 주요 선진국에서의 코로나19 재확산으로 개선세가 다소 약화된 것에
기인합니다.

2020년 국내 총 수출액은 5,129억달러로 전년도 대비 5.4% 감소
하는 모습을 보이고 있습
니다. 업종별로 살펴보면,
석유화학의 경우 16.4%로 감소하였습니다.
이는 주요국의 락다운 혹은 셧다운 조치로 인한 전방산업(자동차 휴대폰 섬유 등) 수요부진에 저유가에 따른 수출단가 하락이 겹쳐 연간 수출은 감소했으나, 하반기 이후 비대면 산업 활성화 홈코노미 등으로 포장재 및 가전 생활용품용 합성수지 수요가 개선되며 수출 감소폭이 점차 둔화된 결과입니다. 다만,
이차전지의 경우 코로나19 확산에 따른 공장 가동중단 및 수요 부진영향으로 한 때 두 자릿수 감소율을 기록하였으나, 글로벌 전기자동차시장 성장세 지속, 비대면 경제 활성화에 따른 스마트폰 노트북용 리튬이온배터리 수출이 선전하며
이차전지 수출은 5년 연속 증가세를 보이며 전년대비 1.3% 증가하였습니다.

향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 석유화학사업과 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학 사업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로써 중요한 기초소재 산업이며, 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 

전지사업은 전기자동차/ESS 및 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 리튬이온 전지를 생산, 판매하는 사업이며, 첨단소재사업은 IT산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기자동차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업으로 그 전방산업인 IT산업 등의 완제품 수요에 영향을 받습니다. 또한, 생명과학사업부문은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업으로 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않는 편이나, 상기와 같이 당사의 주요 사업부문인 석유화학, 전지, 첨단소재 사업은

경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

[ 세계 경제성장률 전망치 ]

(단위: %)

구 분
2016
2017
2018
2019
2020(P)
2021(P)

세계
3.2
3.8
3.6
2.8
-4.4
5.2

선진국
1.7
2.4
2.3
1.7
-5.8
3.9

개발도상국
1.5
4.7
4.5
3.7
-3.3
6.0

미국
1.8
2.2
2.9
2.2
-4.3
3.1

유로
0.9
2.4
1.9
1.3
-8.3
5.2

일본
0.2
1.9
0.8
0.7
-5.3
2.3

러시아
6.4
1.5
2.3
1.3
-4.1
2.8

중국
6.7
6.9
6.6
6.1
1.9
8.2

자료 :
IMF, World Economic Outlook,
2020.
10.
주) (E): Estimates / (P): Projections

2020
년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 2020년 세계경제성장률은 -4.4%로 예상되며 2021년은 5.2%로 기존 2020년 6월 전망치에서 0.2% 하향조정 되었습니다.
이는 선진국의 소비회복과 중국의 투자확대로 개선되다가, 2020년 11월부터 주요 선진국에서의 코로나19 재확산으로 개선세가 다소 약화된 것에
기인합니다.

[석유화학, 이차전지 수출동향]

(단위 : 백만 달러, %)

구분
2020년
2019년

규모
증가율
규모
증가율

수출
전산업
512,848
-5.4
542,233
-10.4

석유화학
35,587
-16.4
42,567
-14.8

이차전지
7,510
1.3
7,416
2.6

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2021. 01)
(주1) 2020년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

글로벌 경기는 코로나19 확산, 미중 무역 긴장 고조, 세계 경제 둔화 및 유럽연합 관련 불확실성 등의 영향으로 전세계적인 경기 둔화를 겪고 있으며, 국내뿐만 아니라 세계 10대 수출국도 동반 감소하는 추세에 있습니다. 

2020년 국내 총 수출액은 5,129억 달러로 전년도 대비 5.4% 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 업종별로 살펴보면, 석유화학의 경우 16.4%로 감소하였습니다. 이는 주요국의 락다운 혹은 셧다운 조치로 인한 전방산업(자동차 휴대폰 섬유 등) 수요부진에 저유가에 따른 수출단가 하락이 겹쳐 연간 수출은 감소했으나, 하반기 이후 비대면 산업 활성화 홈코노미 등으로 포장재 및 가전 생활용품용 합성수지 수요가 개선되며 감소폭이 점차 둔화된 결과입니다. 다만, 이차전지의 경우 코로나19 확산에 따른 공장 가동중단 및 수요 부진영향으로 한 때 두 자릿수 감소율을 기록하였으나, 글로벌 전기자동차시장 성장세 지속, 비대면 경제 활성화에 따른 스마트폰 노트북용 리튬이온배터리 수출이 선전하며 이차전지 수출은 5년 연속 증가세를 보이며 전년대비 1.3% 증가하였습니다.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위:억USD)

대한민국 연도별 수출입규모 추이.jpg
대한민국 연도별 수출입규모 추이

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2021. 01)
(주1) 2020년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

[대한민국 2019년 수출입 실적]

(단위 : 억 달러, %)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

규모
증가율
규모
증가율
규모
증가율
규모
증가율

수출
5,129
-5.4
5,424
-10.3
6,049
5.4
5,737
15.8

수입
4,672
-7.2
5,032
-14.8
5,352
11.8
4,785
17.8

무역액
9,801
-6.3
10,456
-8.3
11,401
8.4
10,522
16.7

무역수지
456
16.3
392
-43.8
697
-26.8
952
6.7

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2021. 01)
(주1) 2020년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

코로나19 , 미중 무역분쟁, 일본 수출규제, 브렉시트, 홍콩사태 등 어려운 대외여건과 반도체,석유화학, 석유제품 업황 부진에도 불구하고 반도체, 컴퓨터, 바이오헬스, 이차전지 등의 주력 품목이 선전하며 2020년에도 무역수지는 흑자를 내었습니다. 그러나, 코로나19 종식시기, 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 계속적으로 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-3) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서
총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2020년 3분기 연결기준

60.91%
를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다.
최근 환율 추이를 살펴보면,
2020년 1월 중국에서 시작된 코로나19의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하기 시작하면서 2020년 3월 19일에는 1296.00원까
지 폭등하는 움직임을 보였습니다. 그러나 600억 달러의 한미 통화스왑계약 체결 발표, 미국 연준의 무제한 양적 완화 소식 등이 이어지면서 이내
안

정세를 보이며 하락하였고,

2021년 02월 04일 기준 1,114.00원을 기록하고 있습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외
에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 2020년 3분기 연결기준 총매출액 대비 수출 비중은 60.91% 수준으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액
211,716
211,638
286,250
281,830
256,980
206,593

수출
128,952
125,318
171,111

163,047

148,511
123,562

내수
82,765
86,320
115,139
118,783
108,469
83,031

수출비중
60.91%
59.21%
59.78%
57.9%
57.8%
59.8%

자료 : 당사 제시

환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다. 2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 환율은 지속적으로 상승하였으며, 2019년 8월 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다. 그러나 2020년 1월 중국에서 시작된 코로나19의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하기 시작하면서 2020년 3월 19일에는 1296.00원까지 폭등하는 움직임을 보였습니다. 그러나 600억 달러의 한미 통화스왑계약 체결 발표, 미국 연준의 무
제한 양적 완화 소식 등이 이어지면서 이내 안정세를 보이며 하락하였고,
2021년 2월 04일 기준 1,114.00원을 기록하고 있습니다.

2020년초 발발한 신종 코로나바이러스 확산과 이에 따른 글로벌경기 침체, 미국과 타국가간의 지정학적 리스크 고조 등 국제 정세 불안과 미국의 금리정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[최근 1년간 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

최근 1년간 원달러환율 추이.jpg
최근 1년간 원달러환율 추이

자료 : 서울외국환중개

환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-4) 연구개발 관련 위험

당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지
속하고 있습니다.
최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과
산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.
따라서

지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요

합니다.

당사는 연
구개발비용으로

20
20년
3분기 연결기준 8,210억원을 지출하였으며
,
이는 당사 연결기준 매출액의 3.9%에 해당합니다.
하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험
도 있습니다.
또한, 경쟁사
로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존
하고 있습니다. 만약 이와 같은
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 지속적인 연구개발활동을 통해 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 전기자동차, 스마트폰, ESS 등의 2차전지 분야, Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 여러 분야의 연구를 통해 기존 사업의 구조적 경쟁력을 강화하는 한편, 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.

당사의 R&D 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 일본, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다. 기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하기 위하여 기술교류 제도를 운영하고 있으며, 내외부적 협력을 강화하고 있습니다.

당사는 연
구개발비용으로

20
20년
3분기 연결기준 8,210억원을 지출하였으며, 이는 당사 연결기준 매출액의 3.9%에 해당합니다.
당사는 매출액이 성장 추세에 있으면서도 연구개발비용 집행액이 증가하면서, 매출액 대비 연구개발비 비중이 2017년 3.5%, 2018년 3.8%, 2019년 4.0%로 증가하고 있습니다.

당사는 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

[ 당사 연구개발비용(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

연구개발비용 계(*)
821,003
823,959
1,130,986
1,066,415
897,071

(정부보조금)
-1,618
(1,227)
-2,125
(4,216)
(5,121)

연구개발비용 (정부보조금 차감 후)

819,386
822,732
1,128,861
1,062,198
891,950

회계처리
판매비와 관리비
807,279
782,032
1,079,143
951,875
806,732

제조경비
2,081
14,285
16,367
55,956
63,396

개발비(무형자산)
4,516
11,141
17,170
27,119
21,822

기타
5,510
15,273
16,181
27,248
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계(*)÷당(분)기매출액×100]
3.9%
3.8%
4.0%
3.8%
3.5%

자료 : 당사 제
시
주) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존하고 있습니다. 또한,
연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다.
만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우,

당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며,
이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[석유화학 사업부문 관련 위험]

(1-5) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다.

2020년에는
연초부터 코로나19 바이러스 확산으로 인한 이동 제한과 경기 위축으로 전례없는 수요충격을 겪으며 지난 4월 20달러선이 붕괴되기도 하였습니다. 그러다 3분기 이후 석유 수요가 늘고 산유국의 감산으로 공급이 줄면서 유가는 회복세를 보이고 있습니다.
2021년
들어 미국 바이든 행정부 출범으로 미국의 석유산업 관련 규제가 강화 될 것으로 예상
되며, 파리기후협약 복귀도 진행되고 있습니다. 이는 석유 수급에 직접적인 영향을 주진 않겠지만, 유가 상승을 억제하는 분위기가 형성될 것으로 전망됩니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화

될 수
있으니 투자
자들께서는 유의하시길 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 

[원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

원유가격추이

자료 : 한국석유공사 오피넷

2018년 1월 국제 유가는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 상승하였으며, 2018년 10월 브렌트유 기준 $85/배럴 선을 넘어섰습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다.
2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고와 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출기구의 수출량 감소 예상으로 인해 5월까지 브렌트유 기준 $75/배럴 수준까지 지속적으로 상승하였으나, 5월 이후 심화된 미중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 변동성이 확대되는 가운데
브렌트유 기준 $65/배럴
전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다.

2020년에는
연초부터 코로나19 바이러스 확산으로 인한 이동 제한과 경기 위축으로 전례없는 수요충격을 겪으며 지난 4월 20달러선이 붕괴되기도 하였습니다. 그러다 3분기 이후 석유 수요가 늘고 산유국의 감산으로 공급이 줄면서 유가는 회복세를 보이고 있습니다. 2021년
들어 미국 바이든 행정부 출범으로 미국의 석유산업 관련 규제가 강화 될 것으로 예상되며, 파리기후협약 복귀도 진행되고 있습니다. 이는 석유 수급에 직접적인 영향을 주진 않겠지만, 유가 상승을 억제하는 분위기가 형성될 것으로 전망됩니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시길 바랍니다. 

(1-6) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2020년 들어서 코로나19의 확산으로 글로벌 경기가 위축되며 에틸렌 수요도 감소하였고, 이에 에틸렌-나프타 스프레드는 지속적으로 감소하였습니다.
또한 지난 2020년 3월 롯데케미칼 대산공장, 11월 당사 여수NCC공장 사무동에서 화재가 발생하여 가동이 중단된 바 있습니다. 이로 인하여 석유화학업체들의 생산능력이 일시적으로 감소한 상황에서 4월을 기점으로 수요가 되살아나면서 공급 부족 현상
이 지속되었고, 이는 스프레드 상승을 야기하였습니다.

2021년 1월 현재, 코로나19 사태와 관련해 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하고, 이에 반해 공급은 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는 500달러/톤을 넘으며 급등한 상황입니다.

화재사건으로 가동이 중단되었던 당사의 여수공장이 2021년 1월 가동을 재개하였습니다.
이로 인한
공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미
이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌
(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌
(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 

[에틸렌-나프타 스프레드 추이]

(단위 : USD/MT)

에틸렌-나프타 스프레드 추이.jpg
에틸렌-나프타 스프레드 추이

자료 : Platts, NH투자증권

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다.

2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다.
2019년 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미
ㆍ
중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소
되었습
니다.

2020년 들어서 코로나19의 확산으로 글로벌 경기가 위축되며 에틸렌 수요도 감소하였고, 이에 에틸렌-나프타 스프레드는 지속적으로 감소하였습니다. 또한 지난 2020년 3월 롯데케미칼 대산공장, 11월 당사 여수NCC공장 사무동에서 화재가 발생하여 가동이 중단된 바 있습니다. 이로 인하여 석유화학업체들의 생산능력이 일시적으로 감소한 상황에서 4월을 기점으로 수요가 되살아나면서 공급 부족 현상이 지속되었고, 이는 스프레드 상승을 야기하였습니다. 2021년 1월 현재, 코로나19 사태와 관련해 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하고, 이에 반해 공급은 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는500달러/톤을 넘으며 급등한 상황입니다. 최근 화재사건으로 가동이 중단되었던 당사의 여수공장이 2021년 1월 가동을 재개하였습니다.이로 인한 공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

(1-7) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 

동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한
ㆍ중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. 그러나 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

[한국산 석유화학제품 대중국 수출물량추이]

(단위: 백만달러)

한국산 석유화학제품 대중국 수출물량추이.jpg
한국산 석유화학제품 대중국 수출물량추이

자료 : 한국신용평가 석유화학 전망(2020.01),

한편, IMF에 따르면 중국의 경제성장률은

2019년 6.1%, 2020년 1.9%, 2021년 8.2%로
전망하며 코로나19로 부진했던 2020년 경제성장률이 2021년 회복될 것으로 예상하였습니다. 중국경제는 정부 주도의 내수확대와 함께 대외개방을 확대할 계획을 발표하였습니다. 이에 따라 중국은 내외적으로 확대하며 성장전략 추진으로 성장세를 나타낼 전망입니다. 다만, 여전히 미중갈등 심화, 겨울철 코로나19 재확산 가능성 등 리스크 요인이 상존하고 있습니다.

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2021(P)
2020(P)
2019
2018

IMF
'20.10
8.2
1.9
6.1
6.6

OECD
'20.11
8.0
1.8
6.1
6.6

자료 :
한국은행 경제전망보고서 (2020.11) 및
IMF, World Economic Outlook,
2020.
10

중국은 자국의 경제성장 둔화에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 대부분 제품의 자급률이 60%를 상회하는 가운데, 일부 제품은 이미 90%를 넘어섰습니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다. 

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg
중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[전지 사업부문 관련 위험]

(1-8) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 전지사업부문은 휴대폰 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있습니다.

소
형 전지의 경우는 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편,
자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업
으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되고 있습니다. 하
지만 동 사업의 경우
제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성
이 존재합니다.

당사의 전지사업부문은 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 자동차 전지 등 성장성 있는 사업에의 집중 등으로 시장 지위를 확보하고 있습니다.
동 사업부문의
주요 제품인 2차전지(소형전지)는 2020년 9월말 기준

1
4.8
%
의 세
계
시장 점유율을 보이고 있습니다. 

[전지사업부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시장점유율

2020년
9월말
2019년
2018년
2017년
2016년

2차전지 (소형전지)
14.8
12.1
13.8
16.9
17.2

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

당사의 전지사업부문은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있으며, 신재생 에너지 발전 및 발전 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 ESS(에너지 저장장치 시스템(Energy Storage System))로 시장이 확대되고 있습니다.

소형 전지는 노트북PC, 휴대폰 등 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 최근에는 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application의 수요가 증가하고 있고, 자동차 전지 역시 갈수록 강화되는 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적수요 증가로 인하여 동 사업은 시장수요를 바탕으로 성장을 이어갈 것으로 기대하고 있습니다. 하지만, 소형전지는 그에 따른 글로벌 생산 기업들간의 경쟁도 매우 치열하게 전개되고 있는 등 시장에서의 경쟁강도도 심화되고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

[용도별 리튬배터리 시장 규모 / 세계시장]

(단위 : GWh)

리튬배터리 수요전망.jpg
리튬배터리 수요전망

자료 : Yole Development, KTB투자증권

1) 모바일폰 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

[세계 스마트폰 출하량 추이 및 전망]

세계 스마트폰 수요전망.jpg
세계 스마트폰 수요전망

자료 : Gartner, KDB미래전략연구소

주요 스마트폰 메이커들의 기술 발전과 이에 따른 교체수요에도 불구하고 글로벌 경기둔화에 따라 IT산업의 수요도 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 최근 들어 스마트폰 하드웨어의 성능이 상향 평준화되어 과거 대비 신기술 도입에 대한 시장 수요의 민감도가 감소하고 있으며, 스마트폰 시장의 연간 성장률이 둔화되는 경향은 지속될 것으로 전망됩니다. 다만, 보급형 LTE 스마트폰의 수요가 상대적으로 양호할 것으로 예상되며, 향후 P-OLED 기반의 폼팩터 혁신과 더불어 AI (Artificial Intelligence)ㆍ5G와 같은 신기술의 도입이 본격화되면 스마트폰 뿐만 아니라 신규 기기에서의 수요가 확대될 것으로 기대됩니다. 

2) 전기자동차 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되는 사업입니다. 특히, 최근 주요국들의 내연기관차 판매 금지 계획이 발표되면서, 전기자동차의 수요는 급격히 상승할 것으로 전망됩니다.
자동차 기술이 친환경, 안전성 강화, 편의성 향상 등의 방향으로 발전하고 있는 가운데 과거 자동차의 기계류 부품을 전자부품이 대체해 나가고 있
습니다.

블룸버그가 2019년 5월 발표한 '2019 뉴에너지파이낸스(BNEF)' 에 따르면,
2010년에 수천대 판매에 불과했던 전기자동차가 2018년에는 200만 대 이상이 판매되었고, 이러한 증가 속도가 느려질 징후는 없다고 보고서는 밝혔으며, 이러한 성장세에 힘입어 2025년에는 1,000만대를 돌파하고, 2030년에는 2,800만대, 2040년에는 5,600만대의 전기자동차가 판매될 것이라고 추정하였습니다.

2040년에 판매되는 승용차의 57%, 전 세계 승용차의 30% 이상이 전기자동차가 될 것이고 새로 판매되는 시내버스(municipal bus)의 전기자동차 비중은 81%에 달할 것이며, 미국과 중국의 상업용 자용차 시장에서는 경량급에서 56% 중형에서는 31%가 전기자동차가 될 것으로 전망하였습니다. 

[ 전기자동차 시장 전망 ]

(단위 : 백만대)

전기차시장전망

자료 : 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF) 'Electric Vehicle Outlook 2019'
(주1) 내연기관(ICE: Internal Combustion Engine)
(주2) 하이브리드 자동차(PHEV: Plugin Hybrid Electric Vehicle)
(주3) 전기차(BEV: Battery Electric Vehicle)

하지만 동 사업의 경우 제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성이 존재합니다
.
이
처럼
모

바일폰 산업의 시장환경 변화
와 전기자동차 산업의 시장환경 변화로 인한 위험과 더불어 코로나19 확산으로 인한 글로벌 경기 위축으로 인한 동 사업부문의 수익성이 악화될 수 있는 점 또한 유의하시기 바랍니다.

(1-9) 전기자동차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험

중국은 전기자동차 관련 정책이 급변하는 국가로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기자동차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다.

중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정
하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다.
미국의 경우 아직 연방정부 차원의 정책은 나오지 않았지만, 대신 주마다 자율적으로 정책을 발표하고 있습니다.
주요 국가에서 점진적으로 전기자동차에 대한 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 발표안보다 지연됨에 따라 전기자동차 시장이 위축될 수 있습니다.
이로 인하여 2차전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2015년 9월 독일 완성차 업체의 디젤게이트 사건 이후 내연기관 자동차로는 점차 강력해지는 환경 규제를 준수하기 어려울 것이라는 인식이 널리 퍼졌고 친환경 자동차로서 전기자동차가 크게 주목을 받게 되었습니다. 최근 주요국 및 지방정부는 내연기관차에 대한 강력한 판매 금지 계획을 발표하였습니다. 유럽 주요국가의 경우 2030년에서 2040년 까지 내연기관차 혹은 화석연료 차량 판매를 금지하는 계획을 발표하였으며, 미국 지방정부도 2035년까지 내연기관차 판매금지 계획을 발표하기도 하였습니다. 또한 한국의 경우에도 2035년까지 내연기관차에 대한 신차등록을 중단하기로 발표하였습니다. 이러한 상황에서 테슬라를 비롯한 메이저 완성차 업체들이 구체적인 전기자동차 로드맵을 제시하면서 전세계적으로 완성차 판매량 중 전기자동차 비중이 빠르게 증가하고 있습니다.

[주요국 및 지방정부 내연기관차 판매 금지 계획]

주요국 내연기관차 판매 금지 계획.jpg
주요국 내연기관차 판매 금지 계획

자료 : 언론종합, 현대차증권 리서치리포트(2021.01)

다만 지금까지의 전기자동차 관련 각국의 정책이 주로 판매와 취득을 촉진하는 방향이었다면, 최근 몇 년 간 전기자동차의 생산 원가가 빠른 속도로 낮아지고 있고 전기자동차 충전 인프라가 널리 구축되면서 오히려 전기자동차를 일정 수준 이상 판매하도록 강제하는 방향으로 각국의 정책이 선회하는 분위기입니다.

전기자동차 관련 정책이 가장 급변하는 국가 중 하나가 바로 중국으로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기자동차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다. 중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다. 다만 2018년부터 2020년까지 신재생에너지 차량에 대한 구매세 면제 정책을 연장하고 중국 정부가 각 업체에 신재생에너지 차량 판매율을 법적으로 강제하면서 친환경차 시장이 더욱 커질 전망입니다. 중국은 파리기후변화협약에 따라 오는 2030년까지 탄소배출량을 감소하고 대기 오염을 줄이기 위해 전기자동차 사용을 적극 권장하고 있습니다.

미국에서는 2017년 11월 공화당이 최대 7,500달러를 지급하는 연방정부 전기자동차 보조금을 폐지하는 법안을 발의한 바 있습니다. 이제 막 성장궤도에 들어선 전기자동차 시장에서 보조금이 폐지될 경우 시장이 위축될 것이 우려되었으나, 혁신을 갖춘 모델들이 출시되는 민간 주도의 성장이기 때문에 국가 정책 지원 축소로 인한 시장 수요 감소 폭은 적을 것으로 전망됩니다. 한편, 전기자동차 구매 시 소득세 감면 혜택을 제공해 미국 내 전기자동차 판매를 촉진하고 있지만 해당 세금 감면 혜택은 완성차 제조기업이 전기자동차 20만 대 이상을 판매하게 되면 효력이 중지되는 근본적 한계가 있습니다.

자동차 산업 언론인 Automotive News는 일례로 미국 정부가 자동차 업계에 요구하는 2021년 평균 신차 연비 목표가 고정되어 2025년까지 인상이 없을 가능성을 언급하고 있습니다. 이 경우 완성차 업체가 전기자동차 보급확대를 통해 평균 연비를 개선하기 위한 인센티브가 약화되므로, 전기자동차 산업과 같이 연비 개선과 탄소배출량 감소에 도움이 되는 친환경 자동차의 개발과 투자, 보급이 상대적으로 지연될 가능성이 있습니다. 또한 2014년 이래 지속되는 글로벌 저유가 기조로 인해 내연기관 자동차의 가격 경쟁력이 상대적으로 높아지는 효과가 발생했으며, 이는 가격 경쟁력 면에서 불리한 전기자동차 등 친환경 자동차 산업에 전반적인 악영향을 미치고 있습니다. 

주요 국가에서 점진적으로 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 발표안보다 지연됨에 따라 전기자동차 시장이 위축될 수 있습니다. 이로 인하여 2차전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-10) ESS 화재등
으로 인한 안정성에 대한 위험

2017년 8월부터 2019년 10월까지 국내에서 발생한 ESS화재는 총28건입니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 이후 ESS 화재사고 관련하여 정부는 2019년 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화하는 재발방지대책을 발표하였습니다.
2020년 2월 6일 ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행한 결과, 5건 중 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였고, 해당 조사결과를 토대로 산업통산자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였습니다. 반면, 당사의 자체 실험결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확인되었으나 ESS산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 ESS의 안정성 강화를 위한 다각도의 안전 조치 적용을 완료하였습니다. 화재가 발생한 배터리와 동일한 시점에 생산된 ESS용 배터리 전량을 국내의 경우 자발적으로 교체 완료하였고, 해외의 경우 2021년 내 자발적으로 교체할 예정입니다. 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS 산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다. ESS 관련 화재가 추가로 발생하거나 상기와 같은 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 전방산업이 침체될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

2017년 8월부터 2018년 5월까지 국내에서 발생한 전체 ESS 화재 총 23건 중 용도별로는 태양광 풍력 연계용 17건, 수요관리용 4건, 주파수 조정용 2건이 발생하였고, 충전을 완료하고 방전대기 시간(만충 후 휴지 시간) 중 화재가 14건, 충,방전 중 6건, 설치·시공 중 3건이 발생하였습니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중 이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동 ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 약 5개월간 조사활동을 실시하였습니다. 그 결과 ① 배터리 시스템 결함 ② 전기적 충격 요인에 대한 보호체계 미흡 ③ 운용환경관리 미흡 및 설치 부주의 ④ ESS 통합관리체계 부재 등 4가지 요인을 화재 원인으로 추정하였습니다. 

정부 발표안에 따르면 ESS 배터리 자체 결함보다는 운영방법이나 설치환경 등이 복합적으로 작용했다는 내용입니다. 한편, ESS 화재사고 관련하여 정부는 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화한 바 있습니다. 강화된 안전기준은 크게 제조기준, 설치기준, 운영관리기준 및 소방기준에 대한 대책입니다. 

[ESS 화재사고 원인과 안전강화대책]

2019.6 'ess 안전강화대책'.jpg
2019.6 'ess 안전강화대책'

자료 : 산업통상자원부

ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행하였고, 2020년 2월 6일 조사 결과를 발표하였습니다. 해당 발표에서 경남 하동 화재의 경우 노출된 가압 충전부에 외부 이물질이 닿으면서 화재가 발생하였다고 추정하였으나, 이외 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였습니다. 해당 조사결과를 토대로 산업통상자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였는데, 그 세부내용으로는 신규 ESS 설비는 설치 장소에 따라 충전율을 80% 또는 90%로 제한해야 하며, 공통안전조치, 소방시설 설치 및 방화벽 설치 등의 안전조치 이행이 어렵거나 사업주 등이 옥외 이전을 희망하는 ESS 설비의 경우, 옥외 이전을 추진하고 정부가 이를 지원하기로 하였습니다. 또한, 사고원인 규명을 위해서 2019년 6월 11일 발표된 ‘ESS 안전관리 강화대책’이전 설치된 ESS 설비에 대해서도 운영데이터를 별도 보관할 수 있는 블랙박스 설치를 권고할 계획이며, ESS 설비의 화재가 발생할 우려가 현저한 경우 긴급점검을 실시하여 인명 및 재산피해 우려가 현저하다고 인정되는 경우 철거, 이전 등 긴급명령이 가능한 제도를 정비할 계획입니다. 더불어 ESS 설비의 법정 점검 결과 등 안전관리에 관한 정보공개제도를 신설하고, 국가 R&D를 통해 입지별 특성을 고려한 표준설치모델을 개발 및 보급할 예정입니다.

[ESS 화재사고 원인과 안전강화대책]

ess추가 안전대책.jpg
ess추가 안전대책

자료 : 산업통상자원부

반면, 당사의 자체 실증실험 결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확
인되었으나
ESS 산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 ESS의 안정성 강화를 위한 다각도의 안전 조치 적용을 완료하였습니다. 화재가 발생한 배터리와 동일한 시점에 생산된 ESS용 배터리 전량을 국내의 경우 자발적으로 교체 완료하였고, 해외의 경우 2021년 내 자발적으로 교체할 예정입니다. 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS 산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다.
ESS 관련 화재가 추가로 발생하거나 상기와 같은 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

[첨단소재 사업부문 관련 위험]

(1-11) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 첨단소재 부문은
자동차 전지용 양극재, 자동차 내외장재 및 부품용 엔지니어링 플라스틱 등 자동차 소재와 IT 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 부문입니다.

2020년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 OLED재료는 8.0%의 시장점유율을
차지하고 있습니다.
그러나

성장성 둔화와 중국의 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌
고, 이러한 환경속에서
당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정
하였습니다.
또한 2020년 06월 15일 기타경영사항(자율공시)를 통해
LCD용 편광판 사업 매각을 결정하였습니다. 당사는 중국 화학소재 업체인 산산(Shanshan)과 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후, 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관 후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각
할 예정입니다.

당사는 LCD 중심에서 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업영역을 확장하고 기능성 필름 및 재료, 수처리RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하고 있습니다.

동
산업의 특성상 기술의 변화로
LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락에 따라 동 사업부문의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 첨단소재 부문은 자동차 전지용 양극재, 자동차 내외장재 및 부품용 엔지니어링 플라스틱 등 자동차 소재와 IT 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 부문입니다.

[당사 주요 제품 용어 설명]

구분
내용

OLED용 필름
OLED용 편광판 및 봉지필름

반도체 소재
패키징용 기판소재

수처리 RO필터
오염 물질을 걸러주는 얇은 분리막으로 역삼투 멤브레인 방식의 필터

감광재
LCD 컬러필터의 핵심 소재로서, 빛에 반응하면서 적색. 녹색. 청색 등 세가지 화소를 구성, 다양한 색상을 만들어내는 액상의 화학물질로 반도체 공정기술과 사진식판기술.소재공학 및 정밀화학 등의 첨단기술이 집약된 제품

OLED재료
차세대 디스플레이로 주목 받는 OLED의 핵심 유기재료인 HIL, HTL, EML, ETL물질

전지재료
전지재료 중 양극재는 이온을 제공하는 역할을 함

자료 : 당사 제시

2020년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 OLED재료는 8.0%의 세계시장 시장점유율을 차지하고 있습니다.

[당사 첨단소재부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시 장 점 유 율
자료출처

2020년 3분기
2019년
2018년

OLED재료
8.0
8.0
9.0
당사 산정

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

첨단소재 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. LCD산업의 성장성은 둔화되는 추세이나, 당사는 LCD 중심에서 차세대 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업 Domain을 확장하여, EP, 양극재, 편광판 소재, 수처리 RO필터, OLED 재료 등의 사업을 지속적으로 육성하여 성장성을 확보할 계획입니다.

성장성 둔화 등으로 IT 수요는 줄어들었지만 중국 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌습니다.그럼에도 중국내 급격한 생산설비 증가로 전방산업의 시황은 계속 악화되어 왔습니다. 이러한 환경속에서 당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정하였습니다. 또한 2020년 06월 15일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD용 편광판 사업 매각을 결정하였습니다. 당사는 중국 화학소재 업체인 산산(Shanshan)과 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후, 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관 후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각할 예정입니다. 

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
LCD 유리기판 사업 철수

2. 주요내용
- 당사는 2012년 4월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있음.

- 그러나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되어왔음.

- 당사는 LCD 유리기판 사업 확대 기회를 모색하였으나,
국내 주요 LCD 생산Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것이라 판단하여 부득이하게 LCD 유리기판 사업철수를 결정함.

3. 결정(확인)일자
2020-01-31

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
2012-04-20 신규시설투자등
2014-03-24 신규시설투자등
2015-12-21 신규시설투자등
2016-12-22 신규시설투자등
2017-12-21 신규시설투자등
2018-12-21 신규시설투자등
2019-12-20 신규시설투자등

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
LCD용 편광판 사업 매각 결정

2. 주요내용
당사 이사회는 US$11억에 산산(Shanshan)과의
LCD용 편광판 사업 매각 계약을 승인하였습니다.

3. 결정(확인)일자
2020-06-15

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사와 산산(Shanshan)은 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후,
 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관할 예정입니다.
 이후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각할 예정입니다. 
- 중국 화학소재 업체 산산(Shanshan)과의 LCD용 편광판 매각 계약이행을 위해,
 관련된 당사 해외 종속회사도 법인별 주주총회 등을 통해 LCD용 편광판 사업 매각을
 승인할 예정입니다.
- 본 결정은 거래상대방인 산산(Shanshan) 주주총회 승인 등의 결과에 따라
 변동사항이 발생할 수 있습니다.
- 향후 진행될 평가결과에 따라 법인별 거래금액(본사 US$1.7억/해외법인 US$9.3억, 잠정) 은 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2019-08-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2019-09-18 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2020-03-17 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2020-06-11 기타 경영사항(자율공시)

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 OLED 등 차세대 디스플레이, 반도체, 자동차 등 미래성장동략 분야에 집중하면서, 성장하는 중국 LCD시장에 대응하기 위해 중국의 대형 패널업체에 감광재 등의 제품 물량을 확대할 계획입니다. 그
러나, 동
산업의 특성상 기술의 변화가 빨라 LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요 제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락 및
최근 신종 코로나바이러스 확산으로 인한 중국내 당사의 공장 가동 중지로 인한

동 사업부문의 수익성이 악화될 수 있는 점, 또한 유의하시기 바랍니다.

[생명과학 사업부문 관련 위험]

(1-12) 제약산업의 성장성 둔화 위험

제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히,
정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실
할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 1월 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써 생명과학 사업부문이 생겼습니다. 해당 부문은 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로 한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업 및 합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다. 2020년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 성장호르몬제는 38.5%, 당뇨병 치료제는 19.6%, 관절 주사제는 24.0%의 국내시장 시장점유율을 보이고 있습니다.

[당사 생명과학 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 국내시장 기준]

(단위 : %)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처

2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

생명과학
사업부문
성장호르몬제
38.5
34.0
33.0
33.0
IMS

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
19.6
18.6
17.7
16.9
UBIST

HA 관절 주사제
24.0
24.0
24.4
33.0
HIRA

자료 : 당사 제시

제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받으며, 국내 제약시장의 경우 인구고령화 및 만성질환 증가 등의 영향으로 판매되는 의약품의 종류와 사용량이 꾸준히 증가하는 특성이 있습니다. 식습관의 서구화 및 환경변화로 인한 성인병 및 만성질환 증가에 따른 소비자의 건강에 대한 관심 증대에 따라 국내 제약산업은 2000년 이후로 꾸준히 성장하였습니다.

국내 인구구조는 양적인 팽창속도가 둔화된 가운데 질적인 변화가 나타나고 있습니다. 통계청에 따르면 2010년 전체인구 중 65세 이상 인구 비중은 11.29%로 10%를 넘어섰으며, 2020년에는 65세 인구의 비중이 15.64%로 예상되어 한국이 고령사회로 진입할 것으로 전망됩니다. (전체 인구 중 65세 이상 인구 비중이 7%를 넘으면 '고령화 사회', 14%를 넘으면 '고령사회'로 분류).

[65세이상 인구 추이]

(단위 : 만명)

구 분
2000
2005
2010
2015
2020(E)
2025(E)
2030(E)

65세 미만
4,261
4,268
4,257
4,475
4,384
4,210
3,999

65세 이상
337
437
542
678
813
1,051
1,296

65세 이상 비중
7.33%
9.29%
11.29%
13.16%
15.64%
19.98%
24.48%

자료: 통계청

국민건강보험공단에 따르면, 65세 이상 노인진료비는 2018년 29.3조, 2019년 32.2조가 예상되며, 2030년에는 91.3조에 달할 정도로 가파르게 증가할 것으로 전망됩니다.

[65세 이상 노인 진료비 및 구성비 추이]

65세 이상 노인 의료비 지출 규모.jpg
65세 이상 노인 의료비 지출 규모

자료 : 국민건강보험공단

한국제약바이오협회의 제약산업통계집에 따르면 국내 의약품 생산량은 2006년 이후 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 2000년 8월 의약분업 실시 이후 처방약(전문의약품)과 비처방약(일반의약품)이 명확하게 분리되면서 의약품 시장은 전문의약품 중심으로 재편되었으며, 전문의약품의 성장에 힘입어 국내 의약품 시장 규모는 2009년까지 지속적인 성장세를 나타냈습니다. 하지만, 건강보험 의료비 중 약품비 비중 상승이 약가 인하 압력으로 작용하고 있던 가운데, 2010년 리베이트 쌍벌제, 2012년 약가 제도 개편 등에 따른 사업 환경 변화에 따라 국내 의약품 시장 규모는 2010년부터 2015년까지 약 19조원 내외에서 정체된 흐름을 보였지만, 바이오의약품 및 혁신 신약 등 고가약의 생산 및 수입이 꾸준히 증가하면서 2019년 국내 의약품 시장 규모는 22조 3,132억원으로 전년 대비 5.72% 성장하였으며, 시장규모 또한 전년대비 5.16% 성장하며 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다.

[국내 의약품 시장 현황]

[단위 : 억원]

연도
생산
생산량
증가율
수출
수입
무역수지
시장규모
시장
성장률

2006
114,728
-
8,711
34,690
-25,979
140,707
-

2007
125,982
9.81%
9,554
36,207
-26,653
152,635
8.50%

2008
138,938
10.28%
12,666
45,583
-32,917
171,855
12.60%

2009
147,866
6.43%
17,872
52,193
-34,321
182,187
6.00%

2010
157,098
6.24%
17,810
54,184
-36,374
193,472
6.20%

2011
155,968
-0.72%
19,585
55,263
-35,678
191,646
-0.90%

2012
157,140
0.75%
23,409
58,535
-35,126
192,266
0.30%

2013
163,761
4.21%
23,306
52,789
-29,483
193,244
0.50%

2014
164,194
0.26%
25,442
54,952
-29,510
193,704
0.20%

2015
169,696
3.35%
33,348
56,016
-22,668
192,364
-0.70%

2016
188,061
10.82%
36,209
65,404
-29,195
217,256
12.90%

2017
203,580
8.25%
46,025
63,077
-17,052
220,632
1.55%

2018
211,054
3.67%
51,431
71,552
-20,121
231,175
4.78%

2019
223,132
5.72%
60,581
80,549
-19,968
243,100
5.16%

출처: 한국제약바이오협회(2020 제약산업 DATABOOK)
주1) 국내시장규모: 생산액-수출액+수입액

한편, 세계 의약품 시장을 보면 2014년 983억달러 규모에서 5% 내외의 꾸준한 성장률을 보이며 2019년 기준 1조 2,504억달러의 규모로 성장하였습니다.
전통적 제약강국이 다수 포진한 유럽 지역의 성장은 둔화되는 반면, 아시아/퍼시픽, 라틴아메리카 및 중동/아프리카 지역은 최근 파머징(Pharmerging) 국가의 경제성장, 의료 접근성 개선, 의약품 수요 증가 등에 힘입어 높은 성장을 기록하며 전체 시장규모 확대의 견인 역할을 주도하고 있으며 앞으로도 이러한 성장은 지속될 것으로 예상됩니다.

[세계 의약품 시장 규모]

(단위 : 십억달러,%)

세계의약품시장규모

자료 : 한국제약바이오협회, 2020제약바이오산업 DATABOOK 통계정보

국내 의약품 시장규모 또한 세계의약품시장의 성장과 더불어 꾸준히 성장해 왔으며, 2019년 기준 24조 3,100억원 규모로 전년대비 5.2% 성장하였습니다. 국내 제약산업은 상기한 국내 및 해외 제약시장의 전반적인 성장률 둔화 추세에 대응하기 위하여 신약개발을 위한 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 

[국내 의약품 시장 규모]

(단위 : 억원,%)

국내의약품시장규모

자료 : 한국제약바이오협회, 2020제약바이오산업 DATABOOK 통계정보

인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망됩니다. 특히, 정부의 건강보험 보장성 강화 정책이 2019년 6월부터 구체화 돼 진행되고 있습니다. 동 정책은 건강보험 보장률을 높여 가계의 병원비 부담을 낮추기 위한 국민 의료비 부담 완화 정책으로, 2019년부터 연도별로 확대 범위를 넓혀 가고 있습니다. 이로 인하여 건강보험 재정의 수요가 확대될 것으로 전망되며, 향후 약가 인하 압박 기조는 지속될 것으로 보입니다.

[건강보험 보장성 강화-향후 확대계획]

향후 확대계획.jpg
향후 확대계획

자료: 대한민국 정책브리핑

2012년 일괄 약가 인하 이후인 2014년 9월에도 기존의 시장형 실거래가 제도가 폐지되고 처방, 조제 약품비 절감 장려금 제도가 시행되는 등 건강보험의 약품비 부담 완화를 위한 조치들이 시행되고 있으며, 2018년 2월 약제 실거래가에 기반한 상한금액 조정을 통해 3,619품목이 인하되었으며, 평균 인하율은 1.3%로 추정되었으며, 2020년 1월 두번째 조정으로 약 2,651개 품목에 대해 약가인하를 추진하였습니다. 약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

(1-13) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성
을 보유하고 있습니다.
당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다.
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실
합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서
당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 동 사업부문은 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 2012년에 혁신형 제약기업 1위로 선정된 바 있습니다.

[생명과학사업분야 연구개발 실적]

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

신약연구센터
희귀성 비만치료제
- 美 임상 1상 진행중

당뇨/지방간 치료제
- 전임상 진행 중

임상개발센터
통풍 치료제
- 美 임상 2상 진행중

CMC센터
성장호르몬
- Device 편의성 개선 중

제품개발센터
5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상3상 완료

류마티스관절염 치료제
- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 일본 출시

- 휴미라 바이오시밀러 허가 준비 중

미용성형 필러
- 기존 허가 제품 해외 진출 추진 중

자료 : 당사 분기보고서

바이오분야에서는 1989년 국내 최초 유전공학 의약품 '인터맥스감마' 출시 이후, 2009년 세계 유일의 주1회 소아성장호르몬 '유트로핀플러스' 출시, 2014년 국내 최초 1주 제형 관절염치료제 '시노비안' 출시 등 꾸준히 연구개발을 통해 신제품을 출시해왔으며, 중국시장에 안착한 미용성형 필러 '이브아르' 사업을 중심으로 지속적인 바이오 분야의 경쟁우위를 축적해 나갈 것입니다. 백신 분야에서는 5가 혼합백신을 개발하여 '16년 2월 WHO로부터 PQ 인증을 획득하고, UN입찰 시장에 본격적으로 진입하여 제품을 공급하고 있습니다. 대사질환 분야에서는 2012년에 국내 최초로 당뇨신약 '제미글로'를 출시하였고, 추가로 당뇨복합제인 '제미메트'를 출시하여 국내시장에서 성공적으로 Market Share를 확대하고 있습니다. 동 사업부문은 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 혁신 기반 기술로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 
한편, 국내 제약사들의 연구개발투자는 주로 국내 시장을 대상으로 제네릭을 개발하거나, 제형변경, 제재변경 등 개량신약을 개발하는데 집중되어 있었습니다. 그러나, 일부 제약사들을 필두로 글로벌 시장을 대상으로 하는 신약개발에 나서고 있으며, 그 성과물이 가시화될 경우 연구개발성과를 상업화하는 방법에는 크게 세가지가 있습니다. 

- 자체개발 및 생산을 하는 방법은 직접 임상시험을 실시하고 허가를 득한 후, 직접 생산하여 전세계를 대상으로 판매하여 허가 및 판매 등과 관련한 높은 위험을 부담하는 반면, 시장에 성공적으로 진입할 경우 얻는 과실도 가장 크다고 할 수 있습니다.

- 자체개발 후 제품수출 또는 라이선스아웃하는 방식은 자체적으로 신약을 개발한 후 해외 각지 파트너사의 역량 및 시장 여건에 따라 제품수출 및 라이선스아웃을 통한 현지 생산, 판매 등 다양한 방식의 상업화가 가능한 방식입니다. 글로벌 대형 제약사에 비해 자금력 및 마케팅 네트워크 등에서 열위할 수 밖에 없는 국내 제약사가 선택할 수 있는 합리적인 대안의 하나로 받아들여집니다. 

- 개발과정 중 라이선스아웃하는 방법은 개발과정 중 타 대형 제약사와의 제휴를 통해 상업화에 성공하는 방식입니다. 이 방법은 상대적으로 경험이 적은 지역에서의 잔여 신약개발 프로세스(임상개발 및 허가 등)에 대한 위험을 전가할 수 있다는 점에서 긍정적이지만, 임상시험, 허가 및 생산까지 직접 수행하는 경우에 비해 상업화 단계에 따른 마일스톤 및 상업화 성공 후 일정한 로열티만을 수취한다는 점에서 이익창출 규모에 한계가 생길 수밖에 없다는 단점이 있습니다. 

일반적으로 신약개발은 후보물질 선정, 물리화학 및 생물학적 분석연구, 비임상 및 임상 1상~3상, 품목허가의 단계를 거쳐 시장에 출시되며, 일반적으로 약 10~15년 정도의 오랜 기간이 소요됩니다. 이 중 임상 시험에만 6년 이상의 시간이 소요되며, 비임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다. 신약 후보물질을 탐색하고, 유효성을 갖는 물질을 개발하기까지도 낮은 성공률을 보이지만, 임상 단계에 진입하여 최종 신약 등록을 마치는 데에도 성공 확률은 높지 않습니다. 

이와 같이 신약연구개발 사업은 대표적 '고위험, 고수익'형 사업으로 당사 뿐 아니라 신약개발 업종을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다. 임상단계의 높은 불확실성 뿐만 아니라 승인을 받은 경우에도 상업적인 성공으로 직결되지 않아, 마일스톤 달성 후 추가 자금이 유입되지 않을 가능성도 존재합니다. 따라서 막대한 투자 비용을 줄이고 위험을 감소시키기 위한 목적으로 일부 회사들은 개발 초기부터 국내외 제약사들과 공동 연구개발을 하거나 License-out(라이센스 아웃, 기술이전)을 통하여 연구개발비 부담을 줄이고 사업화 가능성을 높이는 전략을 취하고 있습니다. 

[의약품 허가 및 승인 절차]

의약품 허가 및 승인 절차.jpg
의약품 허가 및 승인 절차

자료 : 식품의약품안전처

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[공통 및 기타부문 관련 위험]

(1-14) 작물보호산업 관련 위험

작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다.
토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만
, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면
천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다.
최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근
농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화
되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후
국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속
되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사는 공통 및 기타부문으로 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하였고 이에 따라 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함되어 있으며, 팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고

있
습니다.

작물보호제(농약)는 그 독성으로 인하여 토양 및 수질오염을 유발시킬 수 있으며, 이에 따라 작물보호제의 개발부터 판매시까지 정부의 관리감독하에 진행이 되고 있습니다. 작물보호제를 생산하거나, 판매하기 위해서는 '농약관리법'에 의거 등록을 하여야하며, 등록 후에도 지속적인 관리, 감독하에 규제를 받고 있습니다. 또한 등록 후에도 '농약관리법 제7조(등록의 취소 등)'에 의거하여 농촌진흥청장의 규제를 받을 수 있습니다.

[농약관리법 작물보호제 영업규제]

제3조(영업의 등록 등)
① 제조업·원제업 또는 수입업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>
② 판매업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 업소마다 판매관리인을 지정하여 그 소재지를 관할하는 시장(특별자치도의 경우에는 특별자치도지사를 말한다. 이하 같다)·군수 또는 자치구의 구청장(이하 "시장·군수·구청장"이라 한다)에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>
③ 제조업 또는 수입업을 하려는 자 중 농약등을 판매하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 판매관리인을 지정하여 제1항 전단에 따라 등록하여야 한다. <신설 2011.7.25., 2013.3.23.>
④ 제3항에 따른 판매관리인을 지정하지 아니하고 제1항 전단에 따라 제조업 또는 수입업의 등록을 한 자 중 농약등을 판매하려는 자는 제3항에 따른 판매관리인을 지정하여 변경등록을 하여야 한다. <신설 2011.7.25.>
⑤ 제1항이나 제2항에 따른 등록을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 인력·시설·장비 등을 갖추어야 한다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

또한, 작물보호제 영업 뿐만 아니라, 작물보호제 상품 품목별로도 농촌진흥청장에게 각각 별도로 등록을 하여야 하며, 이때 지정된 시험연구기관의 작물보호제에 관한 약효, 약해, 독성 및 잔류성에 관한 시험 성적표를 요구하는 등의 엄격한 관리를 받고 있습니다.

[농약관리법 작물보호제 품목별 규제]

제8조(국내 제조품목의 등록)
① 제조업자가 농약을 국내에서 제조하여 판매하려면 품목별로 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 다만, 제조업자가 다른 제조업자의 등록된 품목을 위탁받아 제조하는 경우에는 그러하지 아니하다.
② 제1항에 따른 등록을 하려는 자는 다음 각 호의 사항을 적은 신청서에 제17조의4제1항에 따라 지정된 시험연구기관에서 검사한 농약의 약효, 약해(藥害), 독성(毒性) 및 잔류성(殘留性)에 관한 시험 성적을 적은 서류(이하 "시험성적서"라 한다)를 첨부하여 농약의 시료와 함께 농촌진흥청장에게 제출하여야 한다. 다만, 천연식물보호제나 그 밖에 대통령령으로 정하는 품목을 등록하는 경우에는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 시험성적서의 전부 또는 일부의 제출을 면제할 수 있다. <개정 2011.7.25., 2013.3.23.>

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

2019년 7월 1일부터 농약의 올바른 사용문화를 정착시키기 위하여 농약 판매 및 구매 정보를 기록ㆍ관리하는 농약 안전관리 판매기록제가 시행되었습니다. 이에 따라 판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를 전자적으로 기록하고 3년간 보존하여야 하며, 2020년 1월 1일부터 농약 판매정보 이력을 농촌진흥청장이 구축한 시스템이나 농촌진흥청 시스템과 연계된 민간 농약판매재고 프로그램을 이용하여 관리해야 합니다.

[농약 안전관리 판매기록제 관련 농약관리법 법령]

제23조의2(판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존 등)

① 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자ㆍ수출입식물방제업자는 농약등[용기ㆍ포장의 크기가 50㎖(g) 이하인 소포장 농약등은 제외한다]을 판매한 경우(수출입식물방제업자의 경우 사용한 경우를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 다음 각 호의 사항을 전자적으로 기록 및 보존하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.>

1. 농약등 구매자(수출입식물방제업자의 경우 사용자를 말한다. 이하 같다)의 이름ㆍ주소ㆍ연락처

2. 농약등의 품목명ㆍ수량 등 판매정보

3. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 사항

② 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항 각 호의 기록 중 농약의 안전관리를 위하여 농림축산식품부령으로 정하는 사항을 농촌진흥청장에게 제공하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.>

③ 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항에 따른 정보의 기록 및 보존을 위하여 농약등의 구매자에게 「개인정보 보호법」 제2조제1호에 따른 개인정보를 요구할 수 있다. <신설 2018. 12. 31.>

④ 제1항에 따른 판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다. <신설 2018. 12. 31.>

[본조신설 2010. 4. 12.]

[제목개정 2018. 12. 31.]

제23조의3(농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등)

① 농촌진흥청장은 다음 각 호의 업무를 수행하기 위하여 농약안전정보시스템을 구축ㆍ운영하여야 한다.

1. 농약 제조업ㆍ수입업ㆍ판매업ㆍ수출입식물방제업의 등록 또는 신고와 관련된 정보의 수집 및 관리

2. 농약의 등록 등에 대한 정보의 수집ㆍ분석 및 관리

3. 등록된 농약의 판매 또는 구매에 대한 정보 관리

4. 농약등의 안전사용 또는 취급기준 등에 관한 정보 제공

5. 제14조 및 제14조의2에 해당되는 농약등, 제21조 및 제22조를 위반한 농약등, 제24조제5항 및 제6항에 해당되는 농약등에 대한 공표

6. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 업무

② 농촌진흥청장은 제1항에 따라 제공받은 개인정보를 농약안전정보시스템 운영을 위한 목적으로만 사용하여야 하며, 개인정보의 보호 및 관리에 관한 사항은 「개인정보 보호법」의 규정에 따른다.

③ 국가는 제1항에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 비용의 전부 또는 일부를 지원할 수 있다.

④ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 공개하여서는 아니 된다. 다만, 제23조의3제1항제5호는 제외한다.

⑤ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 이 법에서 정하는 농약의 안전관리 이외의 용도로 사용, 활용, 제공하여서는 아니 된다.

⑥ 농촌진흥청장은 농약안전정보시스템의 운영과 농약의 안전관리를 위하여 관계 행정기관의 장에게 기간을 정하여 농약 안전관리 등에 관한 정보의 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 관계 행정기관 및 농약 안전관리 등에 관한 정보의 범위는 대통령령으로 정한다.

⑦ 제6항에 따라 자료의 제공을 요청받은 관계 행정기관의 장은 정당한 사유가 없으면 해당 기간을 준수하여 그 요청에 따라야 한다.

⑧ 제1항부터 제5항까지에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다.

[본조신설 2018. 12. 31.]

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

[농약 안전관리 판매기록제]

구매자
농약 구매자(농업인)
정보제공
농약 구입시 구매자 정보
(이름ㆍ주소ㆍ연락처ㆍ사용농작물명) 제공

판매업자
농약 판매ㆍ구매 정보의
기록ㆍ보존
판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를
전자적으로 기록하고 3년간 보존

출처 : 농촌진흥청
주) 8가지 정보 : 품목명, 포장단위, 판매일자, 판매량, 사용농작물명, 구매자 이름, 주소, 연락처

더불어 기존에는 국내·외 농산물의 먹거리 안전을 확보하기 위해 수확 후 농산물에 대하여 작물별 농약 잔류기준을 설정하여 왔으나, 다양한 농약이 개발되고 현장에서 사용이 증가됨에 따라 잔류기준이 없는 농약에 대해 안전관리 강화 방안 요구가 증대되었습니다. 이에 따라 식약처에서는 2019년 1월 1일부터 모든 농산물을 대상으로 농약 허용물질 목록 관리제도(PLS)를 도입 및 시행하였습니다. PLS가 시행되면서 허용물질 이외의 농약은 원칙적으로 사용이 금지되며, 잔류농약 허용기준이 설정되지 않은 농산물의 경우 일률적인 기준(0.01ppm 이하)을 충족해야합니다. 0.01ppm은 독성학적으로 인체에 위해성이 없는 수준으로, 해당 허용 기준이 강화되면서 국내의 농약 오남용 방지 및 수입 농산물의 농약 완정성을 확보할 수 있으며, 0.01ppm을 넘거나 미등록 농약을 사용해 부적합 판정을 받은 농산물은 출하 연기, 폐기 처리 및 과태료 부과 등의 제재를 받게 됩니다. 단, 해당 제도의 도입으로 농약 사용량이 감소하게 되어, 작물보호제 시장에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[농약 허용물질 목록 관리제도 시행 이후 변화]

구분
PLS 시행 전
PLS 시행 후

농약 사용기준
규제물질 이외의 물질은
원칙적으로 사용 가능
허용물질 이외의 물질은
원칙적으로 사용 금지

잔류농약 검사기준
잔류농약 허용기준
설정 농산물
잔류농약 검사기준 이하 적합

잔류농약 허용기준
미설정 농산물
1순위 : Codex 기준이하 적합
2순위 : 유사작물 기준이하 적합
3순위 : 0.05ppm 이하 적합
일률기준(0.01ppm)
이하 적합

출처 : 농촌진흥청

한편, 연령별 농업종사인구 기간 추이 및 고령 농업종사인구 비율 기간추이는 아래와 같습니다.

[연령별 농업종사인구 기간 추이]

(단위 : 명)

연령별
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

15~19세
117,141
112,093
89,711
78,803
71,144
60,983
54,310

20~29세
167,549
154,673
148,055
140,065
132,399
114,610
106,968

30~39세
161,142
149,124
134,731
121,717
116,210
105,711
95,441

40~49세
273,401
253,235
237,315
207,256
190,185
165,788
152,067

50~59세
569,707
539,161
516,990
487,371
448,245
408,859
378,668

60~69세
607,334
601,562
598,932
616,781
609,968
605,239
607,250

70세이상
754,107
766,840
693,977
707,929
730,256
744,933
752,650

총 계
(15세이상인구 전체)
2,650,381
2,576,689
2,419,711
2,359,923
2,298,408
2,206,122
2,147,353

자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상)

[고령 농업종사인구 비율 기간추이]

(단위 : 명, %)

연령별
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

60~69세
607,334
601,562
598,932
616,781
609,968
605,239
607,250

70세이상
754,107
766,840
693,977
707,929
730,256
744,933
752,650

60세 이상
고령 농업종사인구
1,361,441
1,368,402
1,292,909
1,324,710
1,340,224
1,350,172
1,359,900

15세 이상 경제활동가능
총 농업종사인구
2,650,381
2,576,689
2,419,711
2,359,923
2,298,408
2,206,122
2,147,353

비율
51.37
53.11
53.43
56.13
58.31
61.20
63.33

자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상)

연령별 농업종사인구의 기간별 추이를 살펴보면, 15세 이상의 경제활동가능 농업종사인구는 2013년 2,650,381명에서 2019년 18.98% 감소한 2,147,353명으로 총 농업종사인구는 감소하는 추세인 반면, 60세 이상 고령 농업종사인구의 수는 2013년 1,361,441명에서 2019년 0.11% 감소한 1,359,900명으로 유사한 수준입니다. 농업종사인구는 고령화 추세를 보이고 있어 15세이상 경제활동가능 농업종사인구 대비 60세 이상 고령 농업종사인구가 차지하는 비율이 2013년 51.37%에서 2019년 63.33%로 지속적으로 증가하고 있습니다. 

농업종사인구가 줄어들고, 고령화되는 추세 속에서 농업의 경쟁력을 유지하고 농업인의 소득증대 및 안정적인 생산기반 확보를 추진하기 위해서, 농업의 규모화가 적극 추진되고 있습니다. 이를 위한 구체적인 수단으로, '한국농어촌공사 및 농지관리기금법' 제18조, 제19조, 제21조 및 제22조에 의거 한국농어촌공사의 주도 하에 농지매매, 임대차, 농지교환 및 분합이 시행되고 있습니다. 이를 통해, 농민이 고령화 되는 흐름 속에서도, 농업의 규모화가 가속화되고 있는 상황입니다.

[농지 규모화 사업추진 연도별 재정투입 계획]

(단위 : 백만원)

2015년
2016년
2017년
2018년 이후

179,097
177,900
154,300
825,835

자료 : 농림사업정보시스템 농지규모화 사업지침(2017.02)

[농업 규모화 사업별 지원 실적]

(단위 : ha, 억원)

구분
농지매매
임대차
교환,분합

건수
면적
금액
건수
면적
금액
건수
면적
금액

경기
20,773
16,942
7,107
9,808
6,861
4,920
9,415
9,929
2,102

강원
12,096
8,541
3,511
6,720
4,155
2,655
4,548
4,273
808

충북
17,230
9,773
3,890
8,644
4,042
2,749
7,468
5,617
1,071

충남
37,165
27,409
11,667
19,397
12,477
8,296
15,208
14,564
3,258

전북
40,518
31,176
13,064
23,304
14,826
9,159
15,000
16,038
3,783

전남
59,451
38,844
14,467
32,757
18,942
10,678
23,506
19,542
3,657

경북
46,175
22,379
8,896
24,935
9,646
6,222
18,969
12,498
2,566

경남
29,439
13,618
6,334
17,457
6,335
4,331
10,539
7,146
1,919

제주
899
837
665
865
789
649
34
48
16

총계
263,746
169,519
69,601
143,887
78,073
49,659
104,687
89,655
19,180

주1) 통계자료의 수치는 2014년말까지의 수치로 작성되었습니다.
출처 : 한국농어촌공사 농업규모화 사업지원실적 보고서

농약완제산업의 경우에도 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 그러나 당사를 중심으로 한 국내 업체들의 경우 오랜 업력을 토대로 한 우수한 인지도, 기존 유통망을 토대로 한 영업네트워크를 확보하고 있어 농약완제부문에서는 국내업체들을 주축으로 내수중심의 시장이 유지되고 있는 것으로 파악됩니다.

작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받지만 향후 수요가 저독성의 고기능, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서는 꾸준한 증가가 예상됩니다. 하지만

1990년대 후반 이후 국내 작물보호제 수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상을 보이고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1)

수익성 관련 위험

당사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화

되어 있습니다.
2020년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,716억원으로 2019년 3분기 21조 1,638억원 대비
유
사한 수준
입니다.
그러나, 2020년 3분기 영업이익은 1조 6,796억원을 기록하여 전년 동기 대비
81.94% 증가하였으며, 영업이익률도 7.93%로 전년 동기 4.36% 대비 상승하였습니다.

이는 석유화학부문에서 가전제품 수요 호조 등 시황 회복으로 원재료 가격 스프레드가 큰 폭으로 개선되면서 이익이 증가하였으며, 전지 사업부문에서 전기자동차 및 IT용 제품 출하가 증가하면서 수익성이 개선된 것에 기인합니다.

당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다.

당사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병하였습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 기초소재 사업부문, 전지 사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오를 구성하였습니다. 이후 2019년 4월 1일부로 회사 조직구조를 개편함에 따라 기존 기초소재 사업부문과 정보전자소재 및 재료 사업부문은 각각 명칭을 석유화학 사업부문과 첨단소재 사업부문으로 변경하였으며, 기존 석유화학 사업부문에 포함되어 있던 EP사업은 첨단소재 사업부문으로 이관하였습니다. 더불어 2020년 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각을 결정함에 따라, 해당 사업부문을 첨단소재 사업부문에서 공통 및 기타부문으로 분류하였으며, 이외 접착제 및 Specialty Tape 사업 역시 첨단소재 사업부문에서 공통 및 기타부문으로 분류하였습니다.

[당사 주요 손익 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

매출액
21,171,641
21,163,820
28,625,042
28,183,013
25,698,014

매출총이익
4,418,925
3,570,819
4,845,807
5,346,197
5,563,526

매출총이익률
20.87
16.87
16.93
18.97
21.65

영업이익
1,679,582
923,156
895,648
2,246,070
2,928,457

영업이익률
7.93
4.36
3.13
7.97
11.40

당기순이익
1,025,804
432,946
376,104
1,519,312
2,021,973

당기순이익률
4.85
2.05
1.31
5.39
7.87

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서
주) 당사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 2020년 3분기 당기순이익에 반영되어 있습니다. 따라서 중단영업으로 분류된 유리기판 사업 및 LCD편광판 사업 관련 손익은 2017년, 2018년 2019년 및 2019년 3분기 매출액, 매출총이익 및 영업이익에 반영되어 있습니다.

당사의 수익성 추이를 살펴보면 2020년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,716억원으로 2019년 3분기 21조 1,638억원 대비 유사한 수준입니다. 그러나, 2020년 3분기 영업이익은 1조 6,796억원을 기록하여 전년 동기 대비 81.94% 증가하였으며, 영업이익률도 7.93%로 전년 동기 4.36% 대비 상승하였습니다. 이는 석유화학부문에서 가전제품 수요 호조 등 시황 회복으로 원재료 가격 스프레드가 큰 폭으로 개선되면서 이익이 증가하였으며, 전지 사업부문에서 전기자동차 및 IT용 제품 출하가 증가하면서 수익성이 개선된 것에 기인합니다. 

[부문별 매출액 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

석유화학 사업부문
10,175,108
48.1%
11,247,035
53.1%
14,997,932
52.4%
16,328,513
57.9%

전지 사업부문
8,227,824
38.9%
5,869,699
27.7%
8,350,251
29.2%
6,498,916
23.1%

첨단소재 사업부문
1,676,132
7.9%
3,127,151
14.8%
4,115,283
14.4%
4,178,772
14.8%

생명과학 사업부문
489,507
2.3%
459,610
2.2%
622,184
2.2%
571,129
2.0%

공통 및 기타부문
603,070
2.8%
460,325
2.2%
539,392
1.9%
605,683
2.1%

합계
21,171,641
100.0%
21,163,820
100.0%
28,625,042
100.0%
28,183,013
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 당사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 2020년 3분기 당기순이익에 반영되어 있습니다. 따라서 중단영업으로 분류된 유리기판 사업 및 LCD편광판 사업 관련 손익은 2017년, 2018년 2019년 및 2019년 3분기 매출액, 매출총이익 및 영업이익에 반영되어 있습니다.
주2) 단수조정은 실시하지 않았습니다.
주3) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 제거 기준으로 작성되었습니다.

[부문별 영업이익 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

석유화학 사업부문
1,398,903
83.3%
1,100,547
119.2%
1,416,340
158.1%
2,030,437
90.4%

전지 사업부문
272,497
16.2%
-204,693
-22.2%
-454,312
-50.7%
209,170
9.3%

첨단소재 사업부문
126,129
7.5%
56,832
6.2%
65,162
7.3%
72,338
3.2%

생명과학 사업부문
46,072
2.7%
38,819
4.2%
37,199
4.2%
49,547
2.2%

공통 및 기타부문
-164,019
-9.8%
-68,349
-7.4%
-168,741
-18.8%
-115,422
-5.1%

합계
1,679,582
100.0%
923,156
100.0%
895,648
100.0%
2,246,070
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 당사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 2020년 3분기 당기순이익에 반영되어 있습니다. 따라서 중단영업으로 분류된 유리기판 사업 및 LCD편광판 사업 관련 손익은 2017년, 2018년 2019년 및 2019년 3분기 매출액, 매출총이익 및 영업이익에 반영되어 있습니다.
주2) 단수조정은 실시하지 않았습니다.
주3) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 제거 기준으로 작성되었습니다.

1) 석유화학 사업부문 수익성
당사의 석유화학 부문은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 사업과 이를 원료로 다양한 합성수지(PE, PP, ABS, PVC, 합성고무, 아크릴 등)를 생산하고 있습니다. 당사는 기초유분에서부터 중간원료, 다운스트림 제품까지 수직계열화 체제를 구축하고 있습니다.
수급상황이 개선되면서 에틸렌 마진의 상승으로 2015년 이후 수익성이 제고되어, 2017년 영업이익은 2조 6,830억원으로 그 규모가 크게 증가하였으나, 2018년까지 지속된 매출규모 확대에도 불구하고, 2018년 4분기 기초소재 제품 스프레드가 급격히 축소되며 2018년 영업이익은 2017년 대비 감소한 2조 304억원을 기록하였습니다. 2019년 들어서도 미중 무역분쟁으로 인한 수요 감소 및 판가 하락 등으로 기초소재 제품 스프레드가 여전히 약세를 기록하면서 2019년 영업이익은 전년 대비 6,141억원 감소한 1조 4,163억원을 기록하였습니다. 다만, 2020년 COVID-19로 인하여 TV, 노트북, 공기청정기 등 IT제품 수요증가로 인해 ABS 스프레드가 증가하였고, 미국 및 유럽의 PVC 공급 차질에 따른 스프레드 개선 등으로 인하여 2020년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 2,984억원 증가한 1조 3,989억원을 기록하였습니다. 당사는 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성고무 등 다양한 계열 제품 생산 등 동 사업부문의 다각화된 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며 2021년부터 신규 NCC가 가동될 예정인 점을 고려하면, 시장상황 변화에 따른 급격한 수익성 저하는 제한될 것으로 전망됩니다. 

2) 전지 사업부문 수익성
전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기자동차 및 ESS(에너
지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하고 있습니다. 당사
의 전
지사업 부문은 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지의 비중이 크며
소
형
전
지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출의 지속 성장으로 2017년 영업이익은 289억원으로 흑자전환하였고, 2018년 영업이익 2,092억원으로 수익성이 제고되었습니다.
그러나 2019년 들어 ESS 관련 화재로 인한 국내 매출감소 및 일회성 비용(충당금 적립)으로 인하여, 2019년 영업손실은 4,543억원으로 전년 대비 적자전환하였습니다. 다만, 전기자동차용 원통형 제품 출하 증가, 주요고객사 전기자동차 출하 증가 및 수율개선, 북미 대규모 ESS 프로젝트 공급 등으로 인하여 2020년 3분기 영업이익은 2,725억원으로 전년 동기 대비 흑자전환 하였습니다. 해외에서의 ESS 매출이 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 전기자동차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기자동차 산업의 긍정적인 산업전망
및 당사의
전기자동차용 전
지분야에서 세계 상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및
제품인지도를 확보하고 있는 점을 고려했을 때,
일정수준의 수익성은 유지될 것으로 전망됩니다.

3) 첨단소재 사업부문 수익성

첨단소재 사업부문은

편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 및 감광재, OLED 재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하고 있습니다. 2017년
물량 증가 및 생산성 개선, OLED 재료 공급확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대로 2,366억원의 영업이익을 기록하였으나, 2018년에는 전방 디스플레이시장 시황 부진으로 수요가 둔화되면서 판가 인하 등의 영향으로 723억원의 영업이익을 기록하였고 2019년 영업이익은 전년 대비 71억원 감소한 652억원을 기록하였습니다. 2020년 당사는 유리기판 사업 중단 및 LCD편광판 사업 매각을 결정함에 따라 해당 사업을 중단영업으로 분류하였고, 접착제 및 Specialty Tape 사업 등을 공통 및 기타부문으로 재분류하면서 비용 효율화를 이루었으며, 2020년 3분기 자동차 및 디스플레이 등 전방 시장 수요가 점차 회복되면서 수익성이 개선되어 2020년 3분기 영업이익은 1,261억원을 기록하였습니다. 당사는 제품 mix의 개선, 생산성 및 수율 향상 등을 통해 지속적으로 시장상황에 대응하고 있으나, 향후 전방 시장 둔화 및 경쟁심화에 따른 수익성 저하를 배제할 수 없습니다.

4) 생명과학 사업부문 수익성

당사는 2017년 1월 1일을 합병기일로 L
G생명과학을 흡수합병하
였습니다. 생명과학 사업본부는 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업
및
합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다.
동 사업부문은 2018년 영업이익 495억원을 기록하며 2017년 영업이익 535억원 대비 소폭 하락하였으며, 2019년 폐렴구균백신 개발과제의 손상차손 인식 등으로 인하여 372억원의 영업이익을 기록하였습니다. 다만,
"이브아르" , "제미글로" 등 주요 제품의 매출이 성
장하며 지속적으로 이익이 발생하고 있어 2020년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 상승한 461억원을 기록하였습니다. 제약 산업은
건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 민감도가 높지 않
고 인구 노령화에 따른 성장세가 예상되나, 정부 규제 등으로 인하여 산업 성장이 제한될 가능성이 있습
니
다.

5) 공통 및 기타부문 수익성

공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다.
당사는 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하면서 농화학 사업으로 사업영역을 확대하였습니다. 공통 및 기타부분은 2020년 3분기 1,640억원의 영업손실을 기록하였으나, 그 중 큰 비중을 차지하는 팜한농의 경우 2020년 3분기 372억원의 영업이익이 발생하여 전년 동기 대비 증가하였습니다. 당사는 작물보호 신제품 출시, 육묘시장 집중과 비료 매출 확대를 통해 수익성을 제고할 계획에 있습니다. 팜한농은 국내 농약, 비료 시장에서의 오랜 업력, 상위권의 시장지위와 인지도 등을 기반으로 지위를 확보하고 있으나 최근 중국 및 인도의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 또한, 국내 경지면적 및 농가가 감소되면서 농약과 비료 수요가 둔화되는 양상임을 감안할 때, 실적의 개선 폭은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 

종합적으로 당사는 사업다각화를 위해 석유화학, 전지, 첨단소재, 생명과학, 공통 및 기타부문 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오를 보유함에 따라, 개별사업의 수익변동위험이 상대적으로 적으며, 이를 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있고, 전반적으로 높은 영업이익률을 보이고 있습니다.
당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-2) 재
무안정성 관련 위험

당사는
2020년 3분기말 연결기준 차입금이 11조 3,653억원으로 2019년말 8조 4,143억원 대비 크게 증가
하였습니다. 이에 따라
부채비율이 2019년 95.7%에서 2020년 3분기말 112.6%로, 차입금의존도가 2019년 24.7%에서 2020년 3분기말 28.4%로 높아졌습니다.
당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.
당
사는 2020년 3분기말 연결기준 유동성차입금 2조 5,091억원보다 많은 현금성자산 3조 5,390억원을 보유하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.
또한,
당사는 우수한 영업능력을 바탕으로 2017년부터 2019년까지 연평균 2.8조원의 영업활동현금흐름을 창출하고 있으며, 2020년 3분기의 경우 3.6조원의 영업활동현금흐름 순유입
을 기록하였습니다. 투자활동현금흐름의 경우 2018년부터
석유화학부문 및 전지사업부문의 CAPEX 확대에 따라 순유출 규모가 지속적으로 증가
하는 추세를 보이고 있으며,
이에 따라 재무활동현금흐름 순유입 규모 역시 증가
하고 있습니다. 다만,
2020년 3분기의 경우 COVID-19로 인한 여파로 투자활동현금흐름은 전년 동기 대비 감소한 3.5조원의 순유출을 기록하였으며 재무활동현금흐름 역시 전년 동기 대비 감소한 1.5조원의 순유입
을 기록하였습니다.
당
사는 2021년도에도
사업경쟁력 강화를 위한 투자를 지속할 계획입니다.

투자에 따른 수익성 개선이 예상과 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2020년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 20조 1,571억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 3분기말 연결기준 차입금이 11조 3,653억원으로 2019년말 8조 4,143억원 대비 크게 증가하였습니다. 이에 따라 부채비율이 2019년 95.7%에서 2020년 3분기말 112.6%로, 차입금의존도가 2019년 24.7%에서 2020년 3분기말 28.4%로 높아졌습니다. 당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.

[ 당사 부채비율 및 차입금의존도 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 3분기말
2019년
2018년
2017년

자산총계
400,189
340,244
289,441
250,412

현금및현금성자산
35,390
18,886
25,137
22,493

부채총계
211,983
166,406
116,220
87,026

차입금
113,653
84,143
53,211
30,449

유동성차입금
25,091
13,561
16,131
14,513

비유동성차입금
88,562
70,582
37,080
15,936

자본총계
188,206
173,838
173,221
163,386

부채비율
112.6%
95.7%
67.1%
53.3%

차입금의존도
28.4%
24.7%
18.4%
12.2%

총차입금 중
유동성차입금 비중
22.1%
16.1%
30.3%
47.7%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편, 당사는 2018년, 2019년 및 2020년 각각 1조원, 1조원 및 9,000억원의 대규모 공모 회사채를 발행하는 등 차입구조를 개선하여 유동성차입금 비중을 낮추고 있습니다. 2017년 총차입금 중 유동성차입금 비중이 47.7%에 달하였으나, 2020년 3분기말 기준 총차입금 중 유동성차입금 비중은 22.1%로 크게 축소되었습니다. 당
사는 2020년 3분기말 연결기준 유동성차입금 2조 5,091억원보다 많은 현금성자산 3조 5,390억원을 보유하고 있으며, 안정적인 사업지위를 통한 우수한 Credit을 확보하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

당사는 우수한 영업능력을 바탕으로 2017년부터 2019년까지 연평균 2.8조원의 영업활동현금흐름을 창출하고 있으며, 2020년 3분기의 경우 석유화학부문 및 전지사업부문의 시황 호조로 인해 영업이익이 크게 개선되면서 3.6조원의 영업활동현금흐름 순유입을 기록하였습니다. 투자활동현금흐름의 경우 2018년부터 석유화학부문 및 전지사업부문의 CAPEX 확대에 따라 순유출 규모가 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라 재무활동현금흐름 순유입 규모 역시 증가하고 있습니다. 다만, 2020년 3분기의 경우 COVID-19로 인한 여파로 투자활동현금흐름은 전년 동기 대비 감소한 3.5조원의 순유출을 기록하였으며 재무활동현금흐름 역시 전년 동기 대비 감소한 1.5조원의 순유입을 기록하였습니다. 

[당사 현금흐름 현황]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

기초 현금및현금성자산
18,886
25,137
25,137
22,493
14,744

영업활동으로 인한 현금흐름
36,061
12,849
31,211
21,250
31,807

투자활동으로 인한 현금흐름
-34,720
-46,189
-61,114
-36,390
-16,404

재무활동으로 인한 현금흐름
15,344
28,220
23,006
17,938
-7,365

환율변동효과
-85
531
646
-154
-289

매각예정자산집단 
현금성자산 제외
-96
-
-
-
-

기말 현금및현금성자산
35,390
20,548
18,886
25,137
22,493

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

다만, 당사는 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 신규 및 증설 투자와 경상투자를 지속할 예정입니다. 석유화학 부문에서의 고부가 사업 및 관련 원료 확보를 위한 투자와 전지 사업부문에서 대형 수주 프로젝트 양산 대응 및 핵심 역량 확보를 위해 투자 규모는 증가할 전망입니다. 당사의 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

상기 기술한 바와 같이 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2020년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 20조 1,571억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적의 장기화, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 운전자본 관리 위험

2020년 3분기말 연결기준 매출채권은 5조 4,244억원으로 2019년말 3조 7,382억원 대비 증가하였습니다.
매출채권회전율은 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 7.05회 및 2020년 3분기 6.16회로 일정 수준을 유지
하고 있습니다.
한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2020년 3분기말 4조 9,281억원으로 2019년말 5조 337억원 대비 소폭 감소하였습니다. 기말재고자산 및 매출액 규모는 전년과 유사한 수준을 기록하였으나, 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라
재고자산회전율이 2019년 6.14회에서 2020년 3분기말 5.67회로 낮아졌습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사는 2020년 3분기말 연결기준 대손충당금 비율은 0.12%, 재고자산 평가손실충당금 비율이 2.60%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나,
재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다.

2020년 3분기말 연결기준 매출채권은 5조 4,244억원으로 2019년말 3조 7,382억원 대비 증가하였습니다. 매출의 증가세에도 불구하고, 매출채권회전율은 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 7.05회 및 2020년 3분기 6.16회로 일정 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율이 낮아진다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어진다는 것을 의미하
며, 회수기간이 길어질 경우 대손발생의 위험이 증가하게 됩니다. 

한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2020년 3분기말 4조 9,281억원으로 2019년말 5조 337억원 대비 소폭 감소하였습니다. 기말재고자산 및 매출액 규모는 전년과 유사한 수준을 기록하였으나, 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라 재고자산회전율이 2019년 6.14회에서 2020년 3분기말 5.67회로 낮아졌습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

[ 당사 운전자본 관련 비율(연결기준) ]

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

매출액
21,171,641
28,625,042
28,183,013
25,698,014

매출액성장율(%)
0.04%
1.57%
9.67%
24.39%

매출채권
5,424,429
3,738,224
4,381,199
4,448,669

매출채권증가율(%)
45.11%
-14.68%
-1.52%
25.89%

매출채권회전율(회)
6.16
7.05
6.38
6.44

재고자산
4,928,061
5,033,721
4,289,463
3,352,454

재고자산증가율 (%)
-2.10%
17.35%
27.95%
13.06%

재고자산회전율 (회)
5.67
6.14
7.38
8.14

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 2020년 3분기 매출액 성장율은 2019년 3분기 대비 성장율입니다
주2) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주3) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주4) 분기 회전율 계산시에는 매출액을 연간환산하여 산정하였습니다.

한편, 당사의 2020년 3분기말 연결기준 대손충당금은 74억원으로 총 채권액 6조 1,565억원의 0.12%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2019년 대비 대손충당금 설정률이 소폭 감소하였으나 유의미한 변동은 없으며, 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다.

[ 매출채권 및 기타수취채권 대손충당금의 설정률(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

계정과목
2020.09.30
2019.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
5,398,076
(5,332)
5,392,744
3,744,054
(5,830)
3,738,224

장기매출채권
31,685
-
31,685
-
-
-

기타수취채권
474,821
(2,111)
472,710
268,660
(2,109)
266,551

기타장기수취채권
251,964
-
251,964
172,933
-
172,933

합 계
6,156,546
(7,443)
6,149,103
4,185,647
(7,939)
4,177,708

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 2020년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권 6조 1,565억원 중 연체되지 않은 채권은 5조 5,960억원이며, 사고채권은 61억원에 불과하여 대부분의 채권이 회수가능한 것으로 판단됩니다.

[ 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 ]

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
4,892,058
703,923
3,005,591
378,107

연체되었으나 손상되지 않은 채권
533,707
20,751
729,226
56,576

3개월 이하
338,007
16,177
554,620
43,891

3개월 초과 6개월 이하
128,581
2,820
153,457
7,107

6개월 초과
67,119
1,754
21,149
5,578

사고채권
3,996
2,111
9,237
6,910

합 계
5,429,761
726,785
3,744,054
441,593

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 2020년 3분기말 연결기준 재고자산 평가손실충당금은 1,316억원으로 2019년말 1,577억원 대비 감소하였습니다. 2020년 3분기말 재고자산 취득원가 5조 597억원의 약 2.60% 수준입니다.

[재고자산 평가손실충당금 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

과 목
2020.9.30
2019.12.31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
141,408
(6,797)
134,611
179,572
(4,880)
174,692

제품/반제품
2,912,259
(99,090)
2,813,169
2,821,981
(134,101)
2,687,880

재공품
13,986
-
13,986
11,561
-
11,561

원재료
1,215,755
(25,759)
1,189,996
1,213,481
(18,669)
1,194,812

저장품
191,627
-
191,627
177,535
-
177,535

미착품
584,672
-
584,672
787,241
-
787,241

합 계
5,059,707
(131,646)
4,928,061
5,191,371
(157,650)
5,033,721

자료 : 당사 연결검토보고서

당사는 대손충당금, 평가손실충당금 비율이 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. 재고자산 보유 비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험

당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2020년 3분기 연결기준 4,185억원의 손실을 기록하였으며, 이는 주로 EUR 환율 상승에 따른 외화관련손실 및 당사 주식 가격 상승에 따른 교환권 관련 파생상품관련손실 발생에 기인합니다. 다만 교환권 관련 파생상품관련손실의 경우 이와 상응하는 주식교환에 따른 실제 자기주식처분이익이 자본항목에 반영되어 있는 점 참고하시기 바랍니다.
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다.
당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사는 2020년 3분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 4,185억원의 손실을 기록하였습니다. 한편 이와 같은 당사의 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2017년 606억원의 손실을 기록한 이후 지속적으로 손실이 발생된 것으로 확인됩니다. 다만, 2020년의 경우 EUR 표시 화폐성 부채 증가 및 EUR 환율상승으로 인하여 외화관련손실 증가하였고, 당사 주식 가격 상승에 따른 해외교환사채의 교환권 행사에 따라 자기주식으로 교환되면서 파생상품관련손실이 전기 대비 크게 발생하면서 전기 대비 그 손실의 규모가 크게 증가하였습니다. 이는 COVID-19로 인한 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대된 영향으로 판단되며, 전체적으로 당사의 수익성에는 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 다만 교환권 관련 파생상품관련손실의 경우 이와 상응하는 주식교환에 따른 실제 자기주식처분이익이 자본항목에 반영되어 있는 점 참고하시기 바랍니다.

[ 당사 외환 및 파생상품 관련 손익계정 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원)

구 분
세부항목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

금융손익
외환관련이익
2,406
1,575
2,141
1,595
2,097

파생상품관련이익
-
269
296
29
-

외환관련손실
4,547
2,594
2,272
2,319
2,199

파생상품관련손실
1,683
3
3
1
-

소계
(3,824)
(753)
162
(696)
(102)

기타
영업외손익
외환관련이익
5,230
3,508
4,981
3,261
3,455

파생상품관련이익
-
-
-
-
-

외환관련손실
5,591
3,221
4,888
3,233
3,958

파생상품관련손실
-
-
-
-
-

소계
(361)
287
93
28
(503)

합 계
(4,185)
(466)
256
(668)
(606)

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 외화 표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

[당사 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,196,764
3,528,926
2,681,402
3,321,586

EUR
271,931
5,033,956
275,799
3,157,509

JPY
28,290
289,881
30,081
208,998

CNY 등
629,097
4,826
693,284
8,231

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 매출액 중 해외 매출이 차지하는 비중이 2020년 3분기 연결기준 약 60%수준으로 해외부문이 차지하는 비중이 높기 때문에 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 것을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 

당사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있도록 되어 있으며,
2020년 3분기말 기준 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다. 파생상품에 대한 자산ㆍ부채 세부 내역은 다음과 같습니다.

[ 당사 파생상품 자산ㆍ부채 내역(연결기준) ]

(단위: 백만원)

거래구분
2020년 3분기말
2019년말

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑
15,901
90
21,371
-

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이외에도 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

한편, 2020년 3분기말 및 2019년말 기준으로 다른 모든 변수가 일정하고 미국 달러에 대한 원화의 환율이 10% 변동될 경우, 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이와 같이 환율의 변동이 발생할 경우, 당사의 순이익에 영향을 미칠 수 있는 점 투자시 주의하여 주시기 바랍니다. 

[환율 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 3분기
2019년

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(2,384)
2,384
(64,018)
64,018

자료 : 당사 연결검토보고서

(2-5)

우발채무 관련 위험

2020년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3조 5,345억원(2019년말 : 1조 6,727억원)으로 2020년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(29조 8,832억원)의 11.83%
입

니다.

이외 당사와 일부 종속기업은 금융기관 등과 여신계약, 기업구매약정 등을 체결하고 있으며,
유형자산 중 일부(장부가액 209억원)를 장단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습
니
다.
한편, 당사 및 종속기업
LG Polymers India는
각각 소형 2차 전지 가격 담합과 인도 SM 유증기 유출사고와 관련하여 피소되어 있으며, 이외

당사와 일부 종속기업이 피소된 건은

각각 164건과 45건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각
각 5,011백만원과 11,411백만원
입니다.

또한
당사의 전기자동차 배터리가 탑재되는 현대자동차의 코나(EV) 및 제너럴모터스(GM)의 볼트(EV)의 화재사고와 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행되고 있으나, 명확한 사고원인이 규명되지 않아, 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.
다만, 2020년 4분기 재무제표상 현대자동차 코나(EV) 리콜 관련하여 선제적으로 충당금을 설정하였습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 되더라도, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 우발채무 등으로는 당사가 해외계열사에 대해 제공하고 있는 채무보증과 당사를 피고로 하여 계류중인 소송 및 금융기관 등과 체결한 약정사항 등을 들 수 있습니다. 

2020년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3조 5,345억원(2019년말 : 1조 6,727억원)으로 2020년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(29조 8,832억원)의 11.83%입니다.

[당사의 종속회사 지급보증내역(별도기준)]

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
여신금융기관
보증기간
지급보증금액
여 신 금 액

2020.9.30
2019.12.31
2020.9.30
2019.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.7.31 ~ 2020.4.6
-
38,949
-
38,949

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.7.28 ~ 2021.7.27
27,026
25,966
-
25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2018.11.2 ~ 2023.11.2
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2018.12.12 ~ 2021.7.27
33,782
32,457
-
13,606

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2020.8.28 ~ 2021.7.27
40,539
-
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2017.9.1 ~ 2022.9.1
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2018.11.23 ~ 2023.11.23
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2018.11.23 ~ 2023.11.23
27,026
25,966
27,026
25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.1.16 ~ 2024.1.31
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.1.16 ~ 2022.1.31
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.2.1 ~ 2022.2.28
-
25,966
-
25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
하나
2019.2.6 ~ 2024.3.31
270,259
259,658
270,259
259,658

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.3.22 ~ 2024.3.31
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.9.25 ~ 2020.11.24
135,130
129,829
135,130
129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.8.20 ~ 2024.8.20
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2019.9.25 ~ 2026.9.24
135,130
129,829
135,130
129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
HSBC
2019.11.25 ~ 2020.11.23
135,130
129,829
135,130
129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
KB국민
2019.11.29 ~ 2020.11.28
135,130
129,829
135,130
12,983

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2020.2.7 ~ 2023.2.6
135,130
-
135,130
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2020.2.7 ~ 2027.2.5
67,565
-
67,565
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2020.3.26 ~ 2027.3.26
202,693
-
202,693
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
DBS
2020.3.11 ~ 2023.3.11
135,130
-
135,130
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EIB
2020.3.16 ~ 2031.3.6
648,621
-
648,621
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
산업
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
수출입
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
농협
2020.4.29 ~ 2022.4.29
148,641
-
148,641
-

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.2.16 ~ 2020.2.16
-
100,000
-
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.2.16 ~ 2022.2.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.3.2 ~ 2021.3.2
50,000
50,000
50,000
50,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.3.2 ~ 2023.3.2
40,000
40,000
40,000
40,000

합 계

3,534,455
1,672,676
3,433,108
1,536,979

자료 : 당사 분기검토보고서

그 외
주요 약정사항으로는 당사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 및 포괄여신계약(20,000백만원 및 USD 55백만)을 체결하고 있으며, 일부 금융기관과 450,000백만원 및 27,818백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있고 당사는 350,000백만원 한도의 기업운전 일반자금 등을 체결하고 있습니다. 또한, 신한카드의 600,000백만원 구매전용카드 약정한도 중 532,911백만원을 사용하고 있고 우리카드의 카드사가 부여하는 한도 중 922,857백만원을 사용하고 있으며, 연결기준 유형자산 중 일부(장부가액 209억원)를 장단기차입금과 관련하여 담보로 제공
하고 있습니다.

[당사 담보제공자산(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

공장

20,880

장단기차입금(은행차입금)

6,850

산업은행

자료 : 당사 연결검토보고서

[당사 및 종속기업의 개별 여신한도 계약 현황]

(기준일 : 2020년 9월 30일)
(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
당사
일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
29,100
-
-
300
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
22,000
346
-
288
4,705
-
777
-

수출환어음할인 한도
-
942
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
132
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
83,351
2,931
5,473
2,475
3,017
-

자료 : 당사 연결검토보고서

한편 당사는 2019년 04월 30일 'SK이노베이션이 당사의 영업비밀을 침해했다'는 이유로 SK이노베이션을 미국 국제무역위원회(ITC)와 미국 델라웨어주 연방지방법원에 제소하였습니다. 또한 2019년 05월 08일 '산업기술보호법' 위반 혐의로 SK이노베이션을 서울지방경찰청에 고소하여 현재까지 수사가 진행 중에 있습니다. 이에 SK이노베이션 등은 2019년 06월 10일 영업비밀 침해에 대한 당사의 주장에 대하여 서울중앙지법에 당사 등을 상대로 '채무부존재확인 및 명예훼손에 따른 손해배상청구'를 제기하였고, 09월 03일에는 당사를 배터리 특허 침해로 미국 ITC와 델라웨어주 연방지방법원에 제소하였습니다. 당사 역시 09월 27일 미국 ITC 및 델라웨어주 연방지방법원에 SK이노베이션을 특허 침해를 이유로 제소하였으며, 이에 대하여 SK이노베이션은 2019년 10월 22일 서울중앙지법에 소 취하절차 이행 및 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 다만, 2020년 8월 27일 서울중앙지법은 SK이노베이션이 제기한 소 취하절차 이행 및 손해배상청구 소송에서 소 취하 청구는 각하하고 손해배상 청구는 기각하였으며, SK이노베이션은 즉각 항소하였습니다. 당사는 2019년 11월 5일 ITC 영업비밀 침해 사건에서의 SK이노베이션의 증거 훼손 및 법정 모독 행위를 이유로 ITC에 영업비밀 침해 사건에 대한 SK이노베이션의 조기 패소 판결을 요청하였고, ITC의 불공정수입조사국(OUII)은 11월과 12월 재판부에 '당사의 조기 패소 판결 요청을 수용해야 한다'는 의견서를 제출하였습니다. 2020년 2월 14일 ITC는 SK이노베이션이 증거 보존 의무를 위반하였음을 이유로 SK이노베이션의 조기패소 판결을 결정하였습니다. 이후 SK이노베이션은 ITC의 판결에 대해 불복하여 이의를 제기하였으며, 2020년 4월 17일 ITC는 이의 제기를 받아들여 재검토를 결정하였
습니
다.
2021년 2월 10일(현지 시간) ITC는 SK이노베이션의 조기패소 판결을 최종 확정하였습니다. ITC의 최종판결로 10년간 미국 내 SK이노베이션의 배터리 생산에 필요한 원재료와 배터리 완제품, 셀, 모듈, 팩 등에 대해 수입금지 명령이 결정되었습니다. 다만, 미국 내 생산 목적의 부품 수입은 한시적으로 허용돼 포드(Ford)에는 4년, 폭스바겐에는 2년의 공급유예기간이 주어졌습니다. 동 수입금지는 최종판결 즉시 효력이 발생하며, 미국 대통령은 60일 내에 이에대한 거부권을 행사할 수 있습니다.

2020년 3분기말 기준 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 당사는 피소되어 있으며, 당사의 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있습니다. 단, SM 유증기 유출사고 소송과 관련하여 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며, 고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의 출입만 가능합니다. 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 및 SM 유증기 유출사고 관련 소송 이외 계류중인 소송사건은 당사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 18건으로 관련 금액은 각각 21,622백만원과 8,842백만원이며, 당사와 일부 종속기업이 피소된 건은 각각 164건과 45건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각각 5,011백만원과 11,411백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 당사 및 종속기업 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.
 
또한, 당사의 전지사업부문은 전기자동차 배터리를 생산하여 전기자동차 제조업체에 납품하고 있으며, 그 중 당사 제품을 사용하는 현대자동차의 코나(EV)와 제너럴모터스(GM)의 볼트(EV)에서 화재가 발생하였습니다. 현대자동차와 제너럴모터스(GM)는 해당 모델의 화재와 관련하여 국내 및 해외에서 리콜을 실시하기로 결정하였고, 국토교통부(자동차안전연구원(KATRI) 포함) 및 미국 도로교통안전국(NHTSA)는 각각 해당 모델 화재와 관련하여 정확한 원인 파악을 위해 조사를 진행하고 있으며, 당사는 조사에 적극적으로 협조하고 있습니다. 해당 화재와 관련하여 당사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 그 결과 및 영향을 예측할 수 없다고 판단하고 있으나, 2020년 4분기 재무제표상 현대자동차 코나(EV) 리콜 관련하여 선제적으로 충당금을 설정하였습니다.

글로벌 경쟁력 강화 등에 따라 당사의 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만, COVID-19의 확산 및 지속 등으로 인한 글로벌 경기침체 장기화, 금융위기 발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 등 실적에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 재무구조 또한 악화될 수 있음을 주지하시기 바랍니다.

(2-6)

특

수관계자 거래 관련 위험

당사의
2020년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면
총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은
11.41%이며, 특수관계자로부터의 매입 등 또한 총 매출원가의
16.82% 수준입니다.
그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면,
2020년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 8,789억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 14.3%
를 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

2020년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은 11.41%
이며, 특수관계자로부터의 매입 등 또한 총 매출원가의 16.82%

수준입니다.
당사는 매출액 중 LG디스플레이와 그 종속기업 향 매출액이 감소함에 따라 특수관계자에 대한 매출 등은 2019년 3분기 2조 6,524억원에서 2020년 3분기 2조 4,150억원으로 감소하였으며, 특수관계자로부터의 매입 등은 에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업으로부터의 매입 등이 감소하면서 2019년 3분기 3조 5,828억원에서 2조 8,172억원으로 감소하였습니다.

그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료 수급에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

[당사 특수관계자 거래현황]

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등
매출 등
매입 등
매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

㈜LG
-
451
27
539
27
732
-
700
-
629

관계기업 및 공동기업
7,162
1,691
6,455
2,259
8,843
2,976
5,529
2,297
2,788
2,138

기타 특수관계자
778
9,522
1,044
15,378
1,385
21,657
1,952
21,480
1,302
17,621

기타
16,210
16,508
18,999
17,652
24,758
25,839
27,870
26,416
28,531
17,524

합 계
24,150
28,172
26,524
35,828
35,012
51,203
35,351
50,893
32,621
37,912

특수관계자 거래비중
11.41
16.82
12.53
20.36
12.23
21.53
12.54
22.29
12.69
18.83

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서
주1) 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍, (주)테크윈, HL그린파워(주) 등

주2) 기타 특수관계자: LG엠엠에이(주), (주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업, (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 등
주3) 기타 : 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업, 엘지전자(주)와 그 종속기업, (주)LG상사와 그 종속기업, (주)엘지하우시스와 그 종속기업 등
주4) 특수관계자 거래비중: 특수관계자 대상 매출 등 / 총 매출액, 특수관계자 대상 매입 등 / 총 매출원가 기준임.

특수관계자 거래현황을 세부적으로 살펴보면, 당사의 전지사업, 첨단소재사업부문 등과 관련되어 LG전자, LG디스플레이 등에 대한 매출액이 많이 발생하고 있습니다. 매입 등과 관련해서는 LG전자와 무역업을 하는 LG상사 등에서 발생하고 있습니다. 

[ 당사 특수관계자 거래(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용
기타
원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
-
-
-
-
159
44,952
2,655
-
-
-
-
53,885

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
41,776
98,244
10
618
21
61,127
34,097
152,532
336
2,775
14
66,650

(주)테크윈
-
295
1,142
-
-
111
3
37
3,189
-
-
127

HL그린파워(주)
674,399
-
-
-
-
3,179
611,193
-
-
-
-
719

기타
47
2,457
-
-
-
1,915
219
28
-
-
-
2,252

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
70,786
100,880
-
-
-
2,608
82,638
150,782
-
-
-
4,474

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
181
16,551
469,004
-
-
44,278
8,475
433,917
552,355
-
-
113,542

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
6,818
2,499
221,374
-
13
82,718
13,242
3,401
196,567
-
-
67,876

기타
5
-
-
583
2
11,644
-
-
-
530
5
14,870

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
637,212
98
879
891
6
255
877,677
130
80,089
37
-
2,017

엘지전자(주)와 그 종속기업
805,506
578,254
283,919
-
-
57,279
728,854
424,932
403,024
-
-
47,620

(주)LG상사와 그 종속기업
48,088
243,175
108,254
1,181
3
342,520
135,568
341,441
26,258
28
-
399,440

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
124,296
1,183
4,217
-
1
4,857
146,525
6,266
2,950
113
-
5,290

기타
5,926
17,172
648
1,605
24
4,426
11,242
18,084
828
280
2
6,845

합 계
2,415,040
1,060,808
1,089,447
4,878
229
661,869
2,652,388
1,531,550
1,265,596
3,763
21
785,607

자료 : 당사 연결검토보고서
주1) LG 엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다.
주2) 당사는 2020년 10월 LG전자로부터 자동차 전지 Pack 설비 등을 약 37백만USD에 양수하였습니다.
주3) 전기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외된 (주)서브원과의 거래내역이 포함되어 있습니다. 해당 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다.

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면, 2020년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 8,789억원으로 2019년말 5,354억원 대비 감소하였습니다. 2020년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권은 6조 1,491억원으로 특수관계자에 대한 채권액이 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 14.3%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

[ 당사 특수관계자에 대한 채권채무현황(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
리스부채
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,385
12,385
-
-
3,716
7,756
11,472

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
6,078
-
187
6,265
10,675
-
505
9,374
20,554

(주)테크윈
-
-
-
-
23
-
-
92
115

HL그린파워(주)
195,711
-
-
195,711
-
-
-
162
162

기타
-
-
17
17
-
-
-
203
203

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
6,545
-
543
7,088
12,555
-
-
-
12,555

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
3
-
24,787
24,790
41
-
-
230,371
230,412

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
4,171
-
-
4,171
-
-
301
104,766
105,067

기타
639
-
4,350
4,989
-
-
244
709
953

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
165,859
-
20,074
185,933
31
-
799
131
961

엘지전자(주)와 그 종속기업
287,720
-
112,743
400,463
191,819
-
-
219,097
410,916

(주)LG상사와 그 종속기업
4,750
-
-
4,750
32,492
-
844
72,944
106,280 

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
31,532
-
16
31,548
-
-
12
3,588
3,600

기타
70
-
762
832
1,676
-
1,238
3,930
6,844

합 계
703,078
-
175,864
878,942
249,312
-
7,659
653,123
910,094

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
리스부채
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,391
12,391
-
-
14,863
1,360
16,223

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
4,140
-
636
4,776
15,781
-
1,402
11,375
28,558

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
-
1,633
1,633

HL그린파워(주)
54,907
-
-
54,907
-
-
-
65
65

기타
-
-
10
10
-
-
-
258
258

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,425
-
844
9,269
13,413
-
-
-
13,413

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
8
-
24,574
24,582
19
-
-
300,928
300,947

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
7,650
-
-
7,650
860
-
1,206
163,654
165,720

기타
607
-
4,356
4,963
-
-
93
462
555

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
128,562
-
74
128,636
7
-
9
87
103

엘지전자(주)와 그 종속기업
231,821
-
21,095
252,916
115,622
-
448
436,962
553,032

(주)LG상사와 그 종속기업
13,861
-
-
13,861
10,398
-
20
97,017
107,435

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
19,995
-
262
20,257
512
-
50
5,925
6,487

기타
39
-
1,096
1,135
1,706
-
168
4,328
6,202

합 계
470,015
-
65,338
535,353
158,318
-
18,259
1,024,054
1,200,631

자료 : 당사 연결검토보고서
주) (주)에스앤아이코퍼레이션과의 기타채권에는 당사 재무제표 상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금 금액이 포함되어 있습니다.

(2-7) 시설투자 관련 위험

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
합니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준
입니다.

특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구
됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다. 

생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지합니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 높은 편이며, 감가상각비 역시 높은 수준입니다. 특히나, 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다.

당사의 2020년 3분기 및 2019년 연결기준 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

[ 유형자산 변동내역(연결기준) ]

(기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
2020.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

기초 취득원가
1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,814
4,300,788
160,028
32,373,327

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,282)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,216)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,469)

취득 / 대체
12,852
1,032,734
92,729
2,172,328
3,751
196,771
53,211
26,332
54,487
3,796,789
205,513
7,647,497

처분 / 대체
(529)
(17,915)
(918)
(17,164)
(1)
(8,743)
(207)
(1,979)
(7,871)
(3,950,320)
(57,683)
(4,063,330)

외화환산차이
(628)
77,144
5,149
52,608
(39)
3,635
1,813
-
11,490
(19,907)
-
131,265

감가상각
-
(107,088)
(45,087)
(1,096,232)
(1,743)
(141,116)
(37,995)
(65,597)
(52,698)
-
-
(1,547,556)

손상
-
(1,969)
(6,859)
(32,188)
-
(10,132)
(57)
(195)
(11)
(1,768)
(259)
(53,438)

손상환입
-
-
-
-
-
-
-
-
-
220
-
220

매각예정
비유동자산 대체
-
(69,049)
(4,953)
(323,306)
(30)
(11,049)
(8,864)
-
(122,530)
(11,459)
-
(551,240)

분기말 순장부금액

1,771,223
4,804,818
997,800
7,104,913
8,199
631,324
171,371
133,683
202,487
4,023,643
307,599
20,157,060

분기말 취득원가

1,808,175
5,748,049
1,676,454
18,433,828
35,100
1,576,698
496,433
400,644
307,836
4,105,132
307,599
34,895,948

감가상각누계액
-
(904,311)
(655,258)
(11,090,333)
(26,780)
(925,488)
(322,230)
(261,043)
(105,336)
-
-
(14,290,779)

손상차손누계액
(36,952)
(38,920)
(23,396)
(238,582)
(121)
(19,886)
(2,832)
(5,918)
(13)
(81,489)
-
(448,109)

(기준일 : 2019년 12월 31일)
(단위: 백만원)

구분
2019.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
175,599
-
-
148,234

재작성된 기초
장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
175,599
2,588,018
174,116
13,987,432

취득 / 대체
150,097
841,640
207,263
3,053,495
6,021
311,322
62,487
144,766
180,963
6,767,527
195,797
11,921,378

처분 / 대체
(10,846)
(40,096)
(3,436)
(92,420)
(10,139)
(15,174)
(2,776)
(173)
(3,890)
(5,117,686)
(208,708)
(5,505,344)

외화환산차이
124
18,966
1,665
20,526
30
2,012
613
-
2,380
11,305
-
57,621

감가상각
-
(114,179)
(55,546)
(1,221,114)
(2,518)
(166,457)
(46,032)
(81,801)
(35,357)
-
-
(1,723,004)

손상
-
(3,139)
(2,297)
(74,968)
-
(828)
(429)
(3,571)
(75)
(39,076)
(1,177)
(125,560)

손상환입
-
12
12
181
2
-
8
-
-
-
-
215

매각예정
비유동자산 대체
-
-
-
(19,049)
-
(47)
-
-
-
-
-
(19,096)

전기말 순장부금액

1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

전기말 취득원가

1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,814
4,300,788
160,028
32,373,327

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,282)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,216)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,469)

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의
2020년 3분기말 연결기준 총자산 40조 189억원 중, 생산설비가 대부분인 유형자산은 순장부금액 기준
20조 1,571억원으로 50.4%의
비중을 차지하고 있습니다. 이 중 건물과 기계장치의 비중이 가장 높으며, 건물의 경우 25~50년, 기계장치의 경우 4~15년을 내용연수로 적용하여 정액법으로 감가상각 처리하고 있습니다. 2020년 3분기 유형자산의 감가상각비는 1조 5,476억원 인식되었습니다. 감가상각비는 주로 매출원가로 반영하며, 일부가 판매비와 관리비, 기타 계정으로 반영하고 있습니다. 

또한 당사의 시설투자는 지속적으로 증가하고 있어 유형자산 중 건설중인 자산의 장부금액은 2019년말 및 2020년 3분기말 각각 4조 2,101억원 및 4조 236억원을 기록하였습니다. 건설중인 자산은 취
득이 완료되어 본계정으로 대체되면, 상각이 개시되어 감가상각비가 증가하게 됩니다.
당사는 금번 회사채 발행대금 중 일부를 시설자금으로 사용할 예정입니다.(보다 자세한 자금의 사용목적은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 V. 자금의 사용목적 부분을 참고하시기 바랍
니다.)

당사는 산업적 특성으로 인해 감가상각 및 자본적 지출에 대한 고정비가 높습니다. 보수 등으로 인하여 공장가동률이 하락하면 제품 생산량이 감소되며, 이는
제품 한단위 당 판매마진을 감소시키는 원인이 됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다.
생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출 및 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(2-8) 그룹 차원의 위험

LG그룹의 지주사인
㈜
LG는

신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유

하고 있습니다. 당사는
LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크
며, LG신설지주(가칭)가 설립된 이후 과거 GS그룹의 사례처럼 LG계열에서 분리될 경우 그룹의 영업실적에서 당사가 차지하는 비중은 더 상승할 것으로 전망됩니다. 따라서 당사의 실적 저하가 발생할 경우

그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 LG계열에 속한 회사로서,
2020년 9월말 기준으로 LG계열에는
68개
(2019년 말: 67개)의 국내 계열회사가 있습니다.

이 중 상장사는 총 13개사이며 비상장사는 55개사입니다.

LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤,
2003년에 발생한 L
G카드의 유동성 위기 여파로
, LG카드, LG투자증권(현 엔에이치투자증권)을 중심으로 영위하던 금융사업을 매각하여 계열에서 분리하였습니다. 2004년 7월에는 과거 공동 경영의 주체였던 허씨 일가와의 대주주간 지분교환을 통해 GS칼텍스(구 LG칼텍스정유), GS홈쇼핑(구 LG홈쇼핑), GS리테일(구 LG유통) 등 정유, 유통, 홈쇼핑부문 중심의 사업을 GS그룹으로 인적분할하였
고
, 이후 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었습니다.

지주회사인 (주)LG는 구광모 회장 등 특수관계인의 지분이 2020년
3분기말 기준
46.07%
(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

GS그룹으로의 기업분할 이후 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, 당사와 LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스, LG헬로비전을 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 LG상사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이루어 왔으나, 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당 부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌습니다. 

더불어, LG그룹의 지주회사인 (주)LG는 2020년 11월 26일 이사회 결의를 통하여 인적분할 방식으로 LG신설지주(가칭)을 설립하고 LG상사, LG하우시스, LGMMA, 실리콘웍스를 LG신설지주의 자회사로 편입하기로 결정하였으며, 2021년 3월 26일 주주총회 특별결의를 통하여 최종 승인 여부가 결정될 예정입니다. 해당 신설사업부문의 2019년 매출액은 894억원으로 (주)LG의 2019년 지주회사 사업부문 매출액의 10.2%, 2019년 연결기준 매출액의 1.4%를 차지하고 있어, 인적분할 이후 과거 GS그룹의 계열분리 사례처럼 향후 LG계열에서 분리될 경우 전자 및 화학사업에 대한 의존도는 더욱 상승할 것으로 전망됩니다. 따라서, 화학사업부문 내 대표적인 업체인 당사의 실적이 동 그룹의 합산 경영실적에 많은 영향을 미치게 되므로 당사의 수익성이 악화될 경우 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 수 있습니다.

[주요사항보고서(회사분할결정)]

1. 분할방법

[회사 분할 내용]
- 신설회사(주식회사 엘지신설지주(가칭)): 주식회사 엘지상사(해당 회사가 지분을 소유하고 있는 회사 포함, 이하 같음), 주식회사 엘지하우시스, 엘지엠엠에이 주식회사 및 주식회사 실리콘웍스(이하 주식회사 엘지상사, 주식회사 엘지하우시스, 엘지엠엠에이 주식회사 및 주식회사 실리콘웍스를 총칭하여 “분할대상 자회사들”)의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문(이하 “분할대상사업부문”)
- 존속회사(주식회사 엘지): 분할대상사업부문을 제외한 나머지 사업부문
* 신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음.
 
(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사(주식회사 엘지)가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할한다. 
본건 분할 후 존속회사의 주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제46조에 따라 변경상장할 예정이며, 신설회사의 보통주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 유가증권시장에 분할재상장하고, 신설회사의 종류주식(우선주식, 이하 같음)은 같은 규정 제60조에 따라 유가증권시장에 신규상장할 예정이다.

(2) 분할기일은 2021년 5월 1일로 한다.

(3) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항, 제2항 및 제434조에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 존속회사 및 신설회사는 본건 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담한다. 존속회사와 신설회사가 본건 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 존속회사가 분할계획서에 따라 신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 존속회사의 기타 출재로 신설회사가 면책이 된 때에는, 존속회사가 신설회사에 대해 구상권을 행사할 수 있다. 또한, 신설회사가 분할계획서에 따라 존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 기타 출재로 존속회사가 면책이 된 때에는, 신설회사가 존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(4) 본건 분할에 의하여 이전하는 재산은 분할계획서 제4조(신설회사에 관한 사항) 제(7)항(신설회사에 이전될 재산과 그 가액)에 규정된 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할에 의하여 이전하는 재산인지 여부가 명확하지 아니한 경우에는 이하 제(5)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(5) 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할회사에 속한 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)는, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.

(6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는, 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속 여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다.

(7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 위 제(6)항과 같이 처리한다.

(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은, 분할대상사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 의무 및 책임을 신설회사에게 배분하는 것을 원칙으로 하되, 신설회사의 유가증권시장 상장규정에 따른 보통주식 분할재상장 및 종류주식 신규상장 요건 충족, 본건 분할의 세법상 적격분할 요건 충족, 존속회사 및 신설회사의 향후 사업 운영 및 투자 계획, 존속회사 및 신설회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 종합적으로 고려하여 자산, 부채 및 자본을 결정한다.

(9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다.

(10) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송은, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속된다.

2. 분할목적

(1) 분할회사의 사업부문 중 분할대상 자회사들의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문을 인적분할 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할대상사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 분할회사에 존속·유지시킴으로써, 독립경영 및 책임경영 체제 구축을 통해, 자회사 성과관리, 사업포트폴리오 관리, 소유지배구조 투명성 제고 등 지주회사 본연의 역할을 강화한다..

(2) 각 사업부문의 특성에 적합한 전문화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진을 통해 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위한 기반을 마련한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과

(1) 경영환경 변화에 민첩하고 유연한 대응이 가능한 의사결정 체계와 사업구조를 구축하여 경영 효율성과 사업 경쟁력을 제고한다.

(2) 자원의 효율적 배분을 통해 수익성은 강화하고 경영위험은 분산하여 성장성과 안정성을 갖춘 사업포트폴리오를 구축하고, 시장에서 적정한 가치 평가를 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 극대화한다.

4. 분할비율
2020년 9월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 “분할대상사업부문의 순자산 장부가액”을 “분할 전 순자산장부가액과 분할 전 자기주식 장부가액을 합산한 금액”으로 나누어 아래와 같이 산정함.

[분할비율(a)] 
- 존속회사: 0.9115879
- 신설회사: 0.0884121

주1) 분할회사의 주주에게 1주당 교부할 신설회사의 주식 배정비율은 상기 신설회사의 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정합니다.
주2) 1주의 금액비율(b) = (분할회사의 1주의 금액 5,000원) / (신설회사 1주의 금액 1,000원) = 5
주3) 신설회사의 유통주식수 확보를 목적으로 신설회사의 1주의 금액은 1,000원으로 할 예정입니다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)(이하 “이전대상재산”)를 신설회사에 이전한다. 존속회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 본건 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하던 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

(2) 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 존속회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 본건 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나, (ii) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 그 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

(3) 이전대상재산의 목록과 가액은 2020년 9월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서의 [별첨 1] 분할재무상태표와 [별첨 2] 승계대상재산목록에 기재된 바에 의하되, 2020년 10월 1일부터 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 증감 내지 변동이 발생하거나, 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 [별첨 1] 분할재무상태표와 [별첨 2] 승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.

(4) 분할기일 이전에 국내·외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 디자인, 상표, 서비스표(등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 이에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권은 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.

(5) 분할기일 이전에 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함) 및 그에 따른 권리·의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등의 담보권은 신설회사에 귀속되는 것으로 한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 엘지
(LG Corp.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
9,779,808,459,897
부채총계
390,904,771,446

자본총계
9,388,903,688,451
자본금
801,613,065,000

2020년 09월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
785,254,708,149

주요사업
지주회사

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
주식회사 엘지신설지주(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
913,323,388,844
부채총계
2,511,288,397

자본총계
910,812,100,447
자본금
77,745,975,000

2020년 09월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
89,417,159,873

주요사업
지주회사

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
8.84121

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2021년 04월 29일

종료일
2021년 05월 26일

신주배정조건
분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주가 분할신주 배정기준일 현재 소유하고 있는 분할회사의 주식과 동종의 주식을 배정하며, 신설회사의 종류주식의 조건은 분할신주 배정기준일 현재 분할회사의 종류주식과 동일한 조건으로 한다.

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 신설회사의 주식을 배정하고, 신설회사의 신주배정으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주에 대하여는 신설회사의 보통주식의 재상장 및 종류주식의 신규상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 신설회사가 자기주식으로 취득한다.

신주배정기준일
2021년 04월 30일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2021년 05월 27일

9. 주주총회 예정일
2021년 03월 26일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2021년 05월 01일

12. 분할등기 예정일
2021년 05월 03일

13. 이사회결의일(결정일)
2020년 11월 26일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

주) 전자증권제도의 시행으로 상기 8. 감자에 관한 사항 중 구주권제출기간은 해당사항 없습니다.

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 관계 법령에 따라, 또는 관계기관과의 협의 과정이나 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있다. 본건 분할계획서가 2021년 3월 26일 개최 예정인 분할계획서 승인을 위한 주주총회의 승인을 득하게 되면, 위 주주총회일로부터 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 항목에 대하여, (i) 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 또는 승계대상재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 신설회사의 주주에게 실질적인 불이익이 없는 경우, (iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우, (iv) 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 적격분할 요건 충족을 위하여 필요한 경우에는, 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 및 변경사항은 필요 시 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 한다.

① 분할 일정(분할기일 포함)

② 분할비율

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무상태표

⑤ 신설회사의 준비금

⑥ 승계대상재산목록 등 각 별첨 기재사항

⑦ 기타 본건 분할의 세부사항

(2) 반대주주의 주식매수청구권

본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순·인적분할 방식에 의하고, 본건 분할 이후 신설회사 발행주식은 유가증권시장에 상장될 예정이므로, 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않는다.

(3) 채권자보호절차

존속회사와 신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않는다.

(4) 회사 간 인수·인계가 필요한 사항

분할계획서의 실행과 관련하여 분할회사와 신설회사 간에 인수·인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 관련된 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 신설회사 간의 별도 합의에 따른다.

(5) 개인정보의 이전

신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문과 관련한 개인정보 보호법 등 개인정보 관련 법령상 모든 개인정보를 이전 받으며, 분할회사는 본건 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 이행한다.

(6) 종업원 등 승계와 퇴직금

신설회사는 분할대상사업부문에 근무하거나 배정된 임직원의 고용 및 관련 법률관계(취업규칙, 근로계약, 퇴직금 등 관련 법률관계 포함)를 2021년 5월 1일(분할기일)자로 분할회사로부터 승계한다.

(7) 분할신설회사 신주의 상장계획

-분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 및 제60조에 따라 한국거래소에 보통주식의 분할재상장예비심사 및 종류주식의 신규상장예비심사를 신청하고, 예비심사가 통과되면 본건 분할 후 신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 및 제60조에 따라
한국거래소에 보통주식의 분할재상장 및 종류주식의 신규상장을 신청한다.

-한국거래소는 유가증권시장 상장규정 제42조 및 제61조의 규정에 의하여 심사를 하며, 요건이 충족될 경우 신설회사 보통주식의 분할재상장 및 종류주식의 신규상장을 허용한다.
-신설회사 보통주식 분할재상장 및 종류주식 신규상장 예정일: 2021년 5월 27일 (관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있음.)

※ 분할 관련 일정은 관계 법령, 분할 당사자의 사정, 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.
※ 기타 본건 분할과 관련한 사항은 첨부된 분할계획서를 참고해 주시기 바랍니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템((주)LG)

한편, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주회사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 살펴보면,
(주)LG가 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있을 뿐만
아니라, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유(((주)LG상사는 구본걸 등 특수관계인을 포함하여 26.07% 지분을 보유함)
하고
있으며, 대부분 비상장사들에 대한 지분율은 50% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다. 

[ LG그룹 지배구조도 ]

지배구조_2020.09.30

자료: 당사 분기보고서

또한, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여잔액(전전년말 기준)의 0.075% 이상 되는 기업집단을 말합니다. 

주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2020년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 28개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 

연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

구 분

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,810.9조원
(2014년말)
1,935.2조원
(2015년말)
2,022.2조원
(2016년말)
2,099.4조원
(2017년말
2,253.6조원
(2018년말)

주채무계열 선정기준

1조 3,581억원
1조 4,514억원
1조 5,166억원
1조 5,745억원
1조 6,902억원

자료 : 금융감독원 보도자료(2020년 5월, http://www.fss.or.kr)
주) 2020년 주채무계열 선정기준 신용공여액은 1조 6,902억원으로 2019년 기준금액(1조 5,745억원) 대비 1,157억원(7.3%) 증가

당사는 그룹 내 계열사간 협업을 통한 시너지 창출 및 브랜드 활용 등으로 직 간접적인 효용을 창출하고 있습니다. 그러나 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 인지하시기 바랍니다.

(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험

당사는 2012년 04월 20일,
디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정
한 바 있으
나
중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화
되어

LCD 유리기판 사업철수를 결정
한 바 있습니다. 또한
2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도에 대하여 조회공시 요구를 받았고, 당사는
중국 화학소재 업체 산산에
LCD용 편광판 사업을 매각하기로 결정하고
2020년 6월 15일
해당 내용을 공시하였습니다. 이외에도 2019년 12월 전기자동차 배터리 독립 법인 추진 내용
으로

조회공시 요구
를 받았고,
이에 당사는
2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 엘지에너지솔루션(가칭)을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인
되었습니다.

한편, 당사는
미시간 법인과 GM의 전기자동차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시
하였고 2020년 4월 29일 공시를 통하여 해당 합작법인을 Ultium Cells LLC로 명명
하였습니다. 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고, 미국 전기자동차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다.

이처럼
당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 2012년 04월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있습니다. 그러나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되었습니다. 당사는 LCD 유리기판 사업 확대 기회를 모색하였으나, 국내 주요 LCD 생산Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것이라 판단하였고, 부득이하게 LCD 유리기판 사업철수를 결정하였습니다.

이로 인한
설비 투자액의 감소로
당사의 재무부담이 경감되었으며, 해당 부문 관련 손익을 당사 손익계산서에 중단영업으로 표시하였습니다.

[신규 시설투자 등]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LCD 유리기판

2. 투자내역
투자금액(원)
700,000,000,000

자기자본(원)
9,101,613,000,000

자기자본대비(%)
7.69

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및
경쟁력 확보

4. 투자기간
시작일
2012-04-30

종료일
2014-03-31

5. 이사회결의일(결정일)
2012-04-19

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임.
2. 투자입지: 경기도 파주
3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음.

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

[신규 시설투자 등(정정)]

정정일자
2020-01-31

1. 정정관련 공시서류
신규 시설투자 등

2. 정정관련 공시서류제출일
- 최초 공시일 : 2012.04.20
- 정정 신고일 : 2014.03.24
- 정정 신고일 : 2015.12.21
- 정정 신고일 : 2016.12.22
- 정정 신고일 : 2017.12.21
- 정정 신고일 : 2018.12.21
- 정정 신고일 : 2019.12.20

3. 정정사유
신규시설투자 계획 변경에 따른 정정 공시

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

2. 투자내역
- 투자금액(원)
 : 700,000,000,000
- 자기자본(원)
 : 9,101,613,000,000
- 자기자본대비(%)
 : 7.69
- 투자금액(원)
 : 272,400,000,000
- 자기자본(원)
 : 17,322,128,735,260
- 자기자본대비(%)
 : 1.57

4. 투자기간
시작일: 2012-04-30
종료일: 2020-12-31
시작일: 2012-04-30
종료일: 2020-01-31

5. 이사회결의일(결정일)
2012-04-19
2020-01-31

- 사외이사 참석여부
- 참석 (명)
 : 6
- 불참 (명)
 : 0
- 참석 (명)
 : 4
- 불참 (명)
 : 0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임.
 
2. 투자입지: 경기도 파주

3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음.
1. 상기 자기자본은 2018년도말 연결재무제표 기준임.

2. 투자입지: 경기도 파주

3. 당사는 2012년 4월 20일, LCD 유리기판 시설증설을 위한 7,000억원에 대한 투자를 결정하였고, 현재까지 총 2,724억원을 투자하였으나, 중국 공급증가에 따른 국내 주요 LCD 생산 Capa 감소에 따른 사업환경 악화로 LCD 유리기판 사업철수를 결정함.

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

더불어 2019년 08월 19일 언론매체가 당사의 LCD 편광판 사업부 경영권 매각 내용을 보도하였습니다. 이에 거래소는 조회공시를 요구하였고, 당사는 2020년 6월 15일 LCD용 편광판 사업 매각 결정을 공시하였습니다. 당사는 중국 화학소재 업체 산산과 3:7 지분 비율로 합작회사 설립 후 LCD 편광판 사업 및 관련 유/무형자산을 해당 합작회사로 이관할 예정입니다. 이후 당사의 지분 30%를 산산에 매각할 예정이며 총 매각 거래금액은 US$ 11억으로 예상하고 있습니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
LCD용 편광판 사업 매각 결정

2. 주요내용
당사 이사회는 US$11억에 산산(Shanshan)과의 
LCD용 편광판 사업 매각 계약을 승인하였습니다.

3. 결정(확인)일자
2020-06-15

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사와 산산(Shanshan)은 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후, 
 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관할 예정입니다. 
 이후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각할 예정입니다. 

- 중국 화학소재 업체 산산(Shanshan)과의 LCD용 편광판 매각 계약이행을 위해, 
 관련된 당사 해외 종속회사도 법인별 주주총회 등을 통해 LCD용 편광판 사업 매각을 
 승인할 예정입니다. 

- 본 결정은 거래상대방인 산산(Shanshan) 주주총회 승인 등의 결과에 따라 
 변동사항이 발생할 수 있습니다. 

- 향후 진행될 평가결과에 따라 법인별 거래금액(본사 US$1.7억/해외법인 US$9.3억, 잠정) 
 은 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2019-08-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2019-09-18 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2020-03-17 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 
2020-06-11 기타 경영사항(자율공시) 

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

2019년 12월 24일 또다른 언론매체가 당사의 전기자동차 배터리 독립 법인 추진 내용을 보도하였습니다. 이에 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 엘지에너지솔루션(가칭)을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었습니다. 분할 대상인 전지사업부문의 2019년 매출액은 6조 6,953억원으로 당사 별도기준 2019년 매출액인 22조 3,126억원의 30%의 비중을 차지하고 있으나, 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100%지분을 보유하게 되므로 연결재무제표상 손익에 미치는 영향은 없습니다. 해당 분할을 통하여 전지 관련 사업 역량 집중을 통한 사업의 전문성 및 시장 지배력을 강화하고, 사업 특성에 맞는 독립적이고 신속한 의사결정을 통해 경영효율성을 제고하며, 분할을 통한 기업가치와 주주가치를 제고할 예정입니다.

[주요사항보고서(회사분할결정)]

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정 및 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하되, 분할회사가 존속하면서 분할신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할 방식으로 분할한다. 분할 후, 분할회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립한다. 분할의 개요는 아래와 같다.

<분할의 개요>
- 분할존속 회사(분할회사 또는 분할존속회사)
 상호 : 주식회사 엘지화학 
 사업부문 : 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문

- 분할신설회사
 상호 : 주식회사 엘지에너지솔루션(가칭)
 사업부문 : 전지사업부문 (자동차전지, ESS전지, 소형전지)

※ 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음. 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름.

(2) 분할기일은 2020년 12월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(3) 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 "4. 분할신설회사에 관한 사항" 중 "(7) 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액"에서 규정된 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우, 아래에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(4) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항, 제434조에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담한다. 분할존속회사와 분할신설회사가 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할 존속회사의 기타 출재로 분할신설회사가 면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대해 구상권을 행사할 수 있다. 또한, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 분할신설회사의 기타 출재로 분할존속 회사가 면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(5) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할회사에 속한 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리와 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 공통되는 재산(분할회사가 발행한 회사채 등)은 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할회사와 분할신설회사 사이에 배분하고, 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다.

(6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본 분할계획서에 의거하여 분할되는 순자산가액 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속 여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다.

(7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 본 조 제(6)항와 같이 처리한다.

2. 분할목적

(1) 분할회사가 영위하고 있는 사업부문 중 전지(자동차전지, ESS전지, 소형전지) 사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하며, 분할회사는 그 외 기존 나머지 사업부문을 영위한다.

(2) 분할신설회사는 전지 관련 사업에 역량을 집중함으로써 해당 사업부문의 전문성 및 시장 지배력을 강화하고, 사업 특성에 맞는 독립적이고 신속한 의사결정을 가능하게 하여 경영효율성을 제고하고자 한다.

(3) 분할존속회사는 석유화학, 첨단소재, 바이오 사업의 균형 잡힌 사업 포트폴리오를 통해 대외 경쟁력을 더욱 확고히 하고 지속 성장을 도모한다.

(4) 각 사업부문의 전문화를 통해 핵심 사업의 경쟁력을 제고하고, 권한과 책임을 명확히 하여 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립한다.

(5) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통해 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음.

4. 분할비율
본건 분할은 단순·물적분할로 분할신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수를 분할 회사에100% 배정하므로 분할비율을 산정하지 않음.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
(1) 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리와 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함하며, 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전한다.
다만, 분할대상 사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의한 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 
(i) 분할에 의한 이전에 정부 기관 등의 승인·인가·신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나,
(ii) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다. 

분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.
(2) 분할로 인한 이전대상재산의 목록과 가액은 2020년 6월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기준으로 작성된 본 분할계획서 상의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 그 외에 분할기일 전까지 발생한 추가 증감 사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.
(3) 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액은 분할기일 현재의 장부가액으로 하되, 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.
(4) 2020년 6월 30일 이후 분할기일 전일까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무활동 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.
(5) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인 (등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 해당 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지적재산권, 산업재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업 부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다. 다만, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에서 공동으로 사용되는 것은 분할신설회사와 분할회사가 동등한 비율로 공유한다. 분할신설회사에 귀속되거나 분할신설회사와 분할회사 간에 공유되는 지적재산권, 산업재산권은【별첨3】승계 및 공유 대상 지적재산권, 산업재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지적재산권, 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속 하며, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 공통되는 것이면 분할신설회사와 분할회사가 동등한 비율로 공유한다.
(6) 분할기일 이전에 분할회사가 보유하는 동산 및 부동산 (해당 동산 및 부동산에 기인한 권리·의무를 포함한다), 인허가, 담보권 등은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다.
(7) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송 중,【별첨4】승계대상 소송목록에 기재된 소송을 포함하여 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련되어 계속 중인 일체의 소송(이하 "이전대상 소송")은 분할기일 후 분할신설회사에게 이전되고, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문과 관련한 소송은 분할회사에게 귀속된다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 소송의 당사자로서의 지위를 전적으로 수계하는 것이 불가능하거나 어려운 경우에는 분할회사와 분할신설회사가 협의하여 소송 수행 방식을 정하도록 하되, 그 결과에 따른 경제적 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 한다.
(8) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 계약의 당사자로서의 지위를 승계하는 것이 불가능한 경우에는 분할회사가 해당 계약을 계속하여 이행하되, 그 결과에 따른 경제적인 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 상호 간에 정산 등을 실시하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 한다.
(9) 분할신설회사가 분할회사의 채무 중에서 출자한 재산에 관한 채무 만을 부담할 것으로 정한 경우 그에 관한 사항: 해당사항 없음.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 엘지화학 (LG CHEM, LTD.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
24,727,505,710,317
부채총계
7,912,704,159,275

자본총계
16,814,801,551,042
자본금
391,405,715,000

2020년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
15,617,248,169,816

주요사업
석유화학, 첨단소재, 바이오 사업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
(가칭) 주식회사 엘지에너지솔루션 (LG ENERGY SOLUTION, LTD.)

설립시 재무내용(원)
자산총계
10,255,222,921,326
부채총계
4,297,068,576,450

자본총계
5,958,154,344,876
자본금
100,000,000,000

2020년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
6,695,312,485,423

주요사업
전지 사업

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2020년 10월 30일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2020년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2020년 12월 03일

13. 이사회결의일(결정일)
2020년 09월 17일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경
본 분할계획서는 분할회사의 영업, 재무의 현황, 변동 내지 향후 계획 등의 사유, 관계 기관 또는 제3자와의 협의과정이나 관련 법령 및 주주총회 승인과정 등에 따라 변경될 수 있다. 본 분할계획서는 주주총회의 승인을 얻을 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 제①호부터 제⑩호까지의 항목에 대해 
(i) 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계 기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우,
(ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 분할신설회사의 주주에게 실질적인 불이익이 없는 경우,
(iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경의 경우,
(iv) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우에는, 
분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경될 수 있고, 동 수정 및 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력이 발생한다.
① 분할신설회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 및 공고의 방법
② 분할 일정
③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액
④ 분할 전후의 재무상태표
⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수
⑥ 분할신설회사의 자본금과 준비금
⑦ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항
⑧ 분할신설회사 및 분할존속회사의 정관
⑨ 각 별첨 기재사항
⑩ 기타 본건 분할의 세부사항

(2) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 본 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경될 수 있다.

(3) 주주의 주식매수청구권:
본건 분할은 상법 제530조의12에 따른 단순·물적분할로 반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않는다.

(4) 채권자보호절차:
분할존속회사와 분할신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담 하므로 채권자보호절차를 거치지 않는다.

(5) 본 분할계획서의 실행과 관련하여 분할회사와 분할신설회사 간에 인계인수가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 관련된 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.

(6) 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 임직원의 고용 및 근로조건(취업규칙, 근로계약, 퇴직금 등 관련 법률관계 포함)을 분할회사로부터 승계한다.

(7) 개인정보의 이전:
분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보 관련 법령상 모든 개인정보를 이전 받고, 분할회사 및 분할신설회사는 본건 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 취한다.

(8) 상기 '6. 분할 후 존속회사'의 '분할 후 재무내용'과 '7. 분할설립회사'의 '설립시 재무내용'은 2020년 6월 30일 기준의 별도재무제표 기준임.

(9) 상기 '6. 분할 후 존속회사'와 '7. 분할설립회사'의 최근 사업연도 매출액은 당사 내부 관리회계 목적으로 구분한 각 회사의 직전사업연도 별도재무제표기준 매출액임.

※ 관련공시

본 공시는 2019.12.24 전기차 배터리 독립 법인 추진 보도 관련한「풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)」공시의 확정 공시임.

자료: 금융감독원 전자공시시스템

한편, 2012년 미국 미시간주에 전기자동차 배터리 공장을 세운바 있는 당사는 제너럴모터스(GM)와 미국 오하이오주 로즈타운 지역에 전기자동차 배터리 합작공장을 설립하기로 하였습니다. 당사는 미시간 법인과 GM의 전기자동차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시하였으며, 2020년 4월 29일 공시를 통하여 해당 합작법인을 Ultium Cells LLC로 명명하였습니다. 당사와 제너럴모터스는 단계적으로 총 2.7조원을 투자하여 연간 배터리 생산능력을 30GWh까지 확보할 계획이며, 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고 미국 전기자동차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다. 자
세한 내용은 아래 공시내용을 참고하시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
LG Chem Michigan Inc.

국적
미국
대표자
구본철

자본금(원)
258,155,006,884
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
1,202
주요사업
자동차전지 연구 및 제조

2. 취득내역
취득주식수(주)
0

취득금액(원)
1,044,250,260,000

자기자본(원)
17,322,128,735,260

자기자본대비(%)
6.03

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,202

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 출자

5. 취득목적
해외종속회사의 투자재원 확보

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
28,944,137,382,746
취득가액/자산총액(%)
3.61

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-05

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 내용은 당사의 100% 자회사인 LG Chem Michigan Inc. 에 대한 당사의 출자 결정에 관한 사항임.

2. 상기 당사의 자기자본 및 최근 사업연도말 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임.
 
3. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음.
 
4. 취득예정시기는 2020년 1월부터 2023년 12월까지 분할하여 출자 예정이며, 취득금액 및 취득예정시기는 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음.
 
5. 발행회사는 2010년 중 설립된 법인으로서 상기 발행회사의 자본금은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 하기 발행회사의 요약 재무상황 또한 별도재무제표 기준으로 당해연도는 2018년 기준, 전년도는 2017년 기준, 전전년도는 2016년 기준임.

6. 당사의 해외자회사 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 향후 자동차전지 합작법인 설립 시, 출자를 위한 LG Chem Michigan Inc.의 자본금 증자건임.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)]

종속회사인
LG Chem Michigan Inc.
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
Ultium Cells LLC

국적
미국
대표자
은기

자본금(원)
0
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
0
주요사업
자동차전지 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
0

취득금액(원)
1,044,250,260,000

자산총액(원)
28,944,137,382,746

자산총액대비(%)
3.61

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
50

4. 취득방법
현금 출자

5. 취득목적
대상 회사의 주식 취득을 통한 경영권 확보

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2019-12-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

- 계약내용
1. 발행회사에 중요사항 발생 시, 상대방측이 보유 지분에 대해 풋옵션 행사 가능. 

2. 일방이 중대한 계약조건 위반 시, 일방의 보유지분에 대한 콜옵션 행사 가능.

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 2019.12.05.자 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 관련사항임. 

2. 상기 내용은 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 합작법인 설립에 대한 LG Chem Michigan Inc.의 출자 결정에 관한 사항임. 

3. 상기 취득내역의 자산총액은 엘지화학의 2018년도말 연결재무제표 기준임. 
 
4. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음. 
 
5. 취득예정시기는 2020년 1월부터 2023년 12월까지 분할하여 출자 예정이며, 취득금액 및 취득예정시기는 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음. 

6. 발행회사는 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 자동차전지 합작법인으로서, 상기 발행회사의 자본금 및 발행주식총수와 하기 발행회사의 요약 재무상황은 해당사항 없음. 

7. 하기 종속회사의 자산총액은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 지배회사의 연결 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임.

※ 관련공시
2019-12-05 타법인주식및출자증권취득결정

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

이처럼 당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 잠정실적 관련 사항

당사는 2021년 01월 27일
2020년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시
를 하였습니다.

공시에 따르면 2020년 매출액은 30조 575억원으로 전년 대비 9.9% 증가하였고, 영업이익은 2조 3,532억원으로 전년 대비 185.1% 증
가하였으며,
당기순이익은 1조 864억원으로 전년 대비 188.9% 증
가
하였습니다.
이는
석유화학 주요 제품 스프레드 확대 및 전지사업 수익성 개선
에 기인
합니다.

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사 전 자료로, 향후 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

당사는 2021년 01월 27일 2020년 연결재무제표 기준

매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시

하였습니다.
공시에 따르면 2020년 매출액은 30조 575억원으로 전년 대비 9.9% 증가하였고, 영업이익은 2조 3,532억원으로 전년 대비 185.1% 증
가하였으며,
당기순이익은 1조 864억원으로 전년 대비 188.9% 증
가하였습니다.
이는 석유화학 주요 제품 스프레드 확대 및 전지사업 수익성 개선에 기인
합니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
30,057,476,081
27,353,078,189
2,704,397,892
9.9%

- 영업이익
2,353,158,556
825,415,135
1,527,743,421
185.1%

- 법인세비용차감전계속사업이익
1,503,252,055
574,442,700
928,809,355
161.7%

- 당기순이익
1,086,437,298
376,103,778
710,333,520
188.9%

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
41,340,986,101
34,024,425,871

- 부채총계
22,143,401,839
16,640,637,179

- 자본총계
19,197,584,262
17,383,788,692

- 자본금
391,405,715
391,405,715

- 자본총계/자본금 비율(%)
4,904.8
4,441.4

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
석유화학 주요 제품 스프레드 확대 및 전지사업 수익성 개선

5. 이사회결의일(결정일)
2021-01-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 재무정보는 당사 K-IFRS 연결 재무제표 기준임. 
2. 상기 내용은 외부 감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있음.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사 전 자료로, 향후 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2021년 02월 19일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일
은
2021년 02월 19일
로
, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

(3-6) 사회책임투자채권 등록 유지 요건 충족 관련 위험

당사가 금번 발행하는
제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증사채는 국제자본시장협회(International Capital Markets Association, 이하 'ICMA')에서 제정한 ''녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 정의 및 규정된 방법론을 준수하여 발행되는 'ESG Bond'(지속가능채권)입니다.
당사는 본 채권의 등록 유지 요건을 충족하여야 하며, 특정 요건을 충족하지 못할 시 등록이 취소 될 수 있
사오니
투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

당사가 금번 발행하는
제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증사채는 국제자본시장협회(International Capital Markets Association, 이하 'ICMA')에서 제정한 ''녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 정의 및 규정된 방법론을 준수하여 발행되는 'ESG Bond'(지속가능채권)입니다.
당사는 본 채권의 등록 유지 요건을 충족하여야 하며, 특정 요건을 충족하지 못할 시 등록이 취소 될 수 있
사오니
투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[사회책임투자채권 전용 세그먼트 운영지침]

제4조(등록 요건) 전용 세그먼트에 등록하려는 채무증권은 다음 각 호의 요건을 모두 충족해야 한다.

1. 유가증권시장에 상장된 채무증권일 것

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사회책임투자채권 원칙등에 부합할 것

가. 국제자본시장협회의 「녹색채권 원칙(Green Bond Principles)」, 「사회적채권 원칙(Social Bond Principles)」 또는 「지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)」

나. 국제기후채권기구의 「기후채권기준」

다. 금융위원회와 환경부가 공동 제정한 「녹색채권 가이드라인(Green Bond Guidelines)」

라. 그 밖에 거래소가 인정하는 사회책임투자채권 원칙등

제8조(등록 유지 요건) ① 전용 세그먼트에 사회책임투자채권을 등록한 채무증권 상장법인은 해당 채무증권 발행일이 속하는 연도의 다음연도 말까지 연간 조달자금 사용 보고서 또는 이에 갈음할 수 있는 서류(이하 “조달자금 사용 보고서등”이라 한다)를 거래소에 제출하고, 이후 매년 조달자금의 집행 완료시까지 조달자금 사용 보고서등을 제출하여야 한다.

② 제1항에도 불구하고 거래소는 조달자금의 사용 시점 및 사용 내역 등을 고려하여 조달자금 사용 보고서등의 제출을 면제하거나 제출기한을 달리 정할 수 있다.

제9조(등록 취소) 거래소는 전용 세그먼트에 등록된 채무증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 채무증권의 전용 세그먼트 등록을 취소한다.

1. 채무증권 상장법인이 등록 취소를 신청하는 경우

2. 유가증권시장에서 해당 채무증권이 상장폐지된 경우

3. 조달자금의 용도가 제4조제2호에서 준거하고 있는 사회책임채권 원칙등에 부합하지 않게 된 경우

4. 해당 채무증권 상장법인이 제8조에 따른 조달자금 사용 보고서 등을 거래소에 제출하지 않은 경우

5. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 등록 취소가 필요하다고 거래소가 인정하는 경우

자료: 한국거래소

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)LG화학
제54-1회, 제54-2회, 제54-3회,
제54-4회
및 제54-5회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)LG화학으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
미래에셋대우(주)
00111722

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2021.01.22~2021.02.04

방문실사
2021.02.02

실사보고서 작성 완료
2021.02.04

증권신고서 제출
2021.02.05

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

케이비증권
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 등 19년

케이비증권
기업금융3부
배영한
차장
기업실사 책임
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 13년

케이비증권
기업금융3부
김나은
주임
기업실사 및 서류작성
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 3년

NH투자증권
General Industry 부
최민호
이사
기업실사 총괄
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 17년

NH투자증권
General Industry 부
왕태식
부장
기업실사 책임
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 13년

NH투자증권
General Industry 부
이명근
과장
기업실사 및 서류작성
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
회계감사 7년
기업금융업무 2년

한국투자증권

인수영업2부

장동욱
부서장

기업실사 총괄

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 24년

한국투자증권

인수영업2부

심동헌

팀장

기업실사 책임

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 등 16년

한국투자증권

인수영업2부

박종욱
과장

기업실사 및 서류작성

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
회계감사업무 4년
기업금융업무 5년

한국투자증권

인수영업2부

김서현

주임

기업실사 및 서류작성

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 3년

신한금융투자
대기업금융2부
권용현
상무

기업실사 총괄

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 21년

신한금융투자
대기업금융2부
임익호
수석매니저

기업실사 책임

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 13년

신한금융투자
대기업금융2부
김상윤
선임매니저

기업실사 및 서류작성

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 3년

신한금융투자
대기업금융2부
류대훈
선임매니저
기업실사 및 서류작성
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 2년

미래에셋대우
IB1팀
안성준
팀장
기업실사 총괄
2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 등 26년

미래에셋대우
IB1팀
이재동
부장

기업실사 책임

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 14년

미래에셋대우
IB1팀
조아요
대리

기업실사 및 서류작성

2021년 01월 22일 ~ 2021년 02월 04일
기업금융업무 6년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

금융팀
김정근
팀장
조달 총괄

금융팀
김성준
책임
자금 조달

금융팀
김희동
책임
자금 조달

금융팀
송태훈
선임
자금 조달

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2021.01.22
~
2021.01.27
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2021.01.28
~
2021.02.02
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 담당자 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2021.02.03
~
2021.02.04
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

동사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 현재의 기초소재사업 부문, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다.

[동사 주요 손익 추이]

(단위 : 억원, %)

구 분

2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

2017년

매출액
211,716
211,638
286,250
281,830
256,980

매출원가
167,527
175,930
237,792
228,368
201,345

매출총이익
44,189
35,708
48,458
53,462
55,635

매출총이익률
20.87%
16.87%
16.93%
18.97%
21.65%

영업이익
16,796
9,232
8,956
22,461
29,285

영업이익률
7.93%
4.36%
3.13%
7.97%
11.40%

EBITDA
33,523
22,660
27,521
37,333
43,305

EBITDA 마진
15.83%
10.71%
9.61%
13.25%
16.85%

당기순이익
10,258
4,329
3,761
15,193
20,220

당기순이익률
4.85%
2.05%
1.31%
5.39%
7.87%

자료 : 동사 2020년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

주) 동사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 2020년 3분기 당기순이익에 반영되어 있습니다. 따라서 중단영업으로 분류된 유리기판 사업 및 LCD편광판 사업 관련 손익은 2017년, 2018년 2019년 및 2019년 3분기 매출액, 매출총이익 및 영업이익에 반영되어 있습니다.

[동사 주요 손익 추이]

(단위 : 억원)

구 분

2020년(E)
2019년

매출액
300,575
286,250

영업이익
23,532
8,956

법인세비용차감전계속사업이익
15,033
5,606

당기순이익
9,169
3,761

자료 : 동사 공시자료 '연결재무재표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)'(2021.01.27)

주) 2020년 연간결산 재무수치는 외부감사 및 주주총회의 승인을 받은 수치가 아니며, 확정 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다.

동사의 수익성 추이를 살펴보면

2020년
3분기 연결재무제표 기준,
매출액은 21조 1,716억원으로 중단사업의 매출액을 중단영업손익으로 분류하면서 전년 동기와 비슷한 수준을 보였지만, 영업이익은 전년 동기 9,232억원 대비
81.9%
증가한
1조 6,796억원
을 기록하였습니다.

동사는 글로벌 경기둔화 및 석유화학 업황 부진으로 2014년은 영업이익이 악화되었으나,에틸렌 강세로 NCC 업계 전반의 실적 개선세가 두드러지게 나타난 2015년 이후 큰 폭의 수익성 개선을 시현하여 2017년 기초소재부문의 고른 수익 호조 및 전지, 정보전자소재부문의 흑자 전환 등으로 매출 및 영업이익이 사상 최대치를 기록하였습니다. 2018년 들어 전기차 시장 규모 확대에 따른 전지부문의 실적 개선으로 매출액은 개선되었으나, 가장 매출 비중이 큰 기초소재부문에서 미중 무역분쟁으로 인한 석유화학제품 수요위축 및 원재료(나프타) 가격 강세로 인하여 영업이익은 오히려 감소하였습니다. 이러한 추세는 2019년에도 이어졌으며, 전지사업부문, 첨단소재사업부문에서 수익성이 개선되었으나 석유화학부문에서의 제품 스프레드 축소로 영업이익이 소폭 감소하는 모습을 보였습니다. 2020년도에는 석유화학부문에서 가전제품 수요 호조 등 시황 회복으로 원재료 가격 스프레드가 큰 폭으로 개선되면서 이익이 증가하였으며, 전지 사업부문에서 전기차 및 IT용 제품 출하가 증가하면서 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다.

사
업부문 별로 살펴보면 동사는 석유화학, 정보전자소재 및 전지사업, 생명과학 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오 보유로 개별사업의 수익변동위험이 축소되는 가운데, 영위 사업단위 전반에 걸쳐 세계적인 시장경쟁력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 석유화학부문은 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성원료, 합성고무 등 다양한 계열제품에 이르는 일관생산체제를 구축한 가운데, 특히 NCC 설비운영능력 및 원가절감 측면에서는 세계 수위의 경쟁력을 갖추고 있습니다. 2020년은 COVID-19로 인하여 TV, 노트북, 공기청정기 등 IT제품 수요증가로 인해 ABS 스프레드가 증가하였고, 미국 및 유럽의 PVC 공급 차질에 따른 스프레드 개선 등으로 인하여 2020년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 2,984억원 증가한 1조 3,989억원을 기록하였습니다.

첨단소재 사업부문은

편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 및 감광재, OLED 재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하고 있습니다.
2020년 동사는 유리기판 사업 중단 및 LCD편광판 사업 매각을 결정함에 따라 해당 사업을 중단영업으로 분류하였고, 접착제 및 Specialty Tape 사업 등을 공통 및 기타부문으로 재분류하면서 비용 효율화를 이루었으며, 2020년 3분기 자동차 및 디스플레이 등 전방 시장 수요가 점차 회복되면서 수익성이 개선되어 2020년 3분기 영업이익은 1,262억원을 기록하였습니다. 동사는 제품 mix의 개선, 생산성 및 수율 향상 등을 통해 지속적으로 시장상황에 대응하고 있으나, 향후 전방 시장 둔화 및 경쟁심화에 따른 수익성 저하를 배제할 수 없습니다.

전지부문은 모바일기기용 및 전기자동차(EV·HEV)용 리튬이온전지를 생산하고 있으며, 특히 전기자동차용 전지 분야에서는 세계상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및 제품인지도를 확보하고 있습니다.

전기차용 원통형 제품 출하 증가, 주요고객사 전기차 출하 증가 및 수율개선, 북미 대규모 ESS 프로젝트 공급 등으로 인하여 2020년 3분기 영업이익은 2,725억원으로 전년 동기 대비 흑자전환 하였습니다. 해외에서의 ESS 매출이 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 전기차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기차 산업의 긍정적인 산업전망
및 동사의
전기차용 전
지분야에서 세계 상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및
제품인지도를 확보하고 있는 점을 고려했을 때,
일정수준의 수익성은 유지될 것으로 전망됩니다.

또한, 동사는 2016 년 4월 동부팜한농 인수를 통해 종자/농화학 사업을 기반으로 한 바이오 사업에 진출하였으며, 2017 년 1 월 LG생명과학 흡수 합병을 통해 바이오 사업을 확대하고 있습니다. LG생명과학은 다수의 생물학적 제제, 화학합성의약품을 자체 개발하고 상품화한 경험을 보유하고 있고 특히 유전자재조합 단백질 분야에서 강점을 보유하고 있으며, 합성의약품의 경우에도 국내 최초로 미국 FDA 신약 승인(만성호흡기질환 치료제 '팩티브')에 성공하였습니다. 합병을 통해 동사는 LG생명과학이 영위하던 바이오 부문에 대해 투자를 확대할 계획이며, 이를 통해 바이오사업 경쟁력 강화를 추진할 것으로 예상됩니다.

이러한 사업단위별 높은 경쟁력을 기반으로 영업이익률은 2017년 11.40%, 2018년 7.97%를 기록하면서 안정적인 모습을 보였으나, 2019년은
대외적 불확실성 확대로 소폭 감소한
3.13%를 기록했습니다. 2020년 3분기말 현재 석유화학부문 제품 스프레드 강세 및 전지부문의 매출액의 지속적인 확대에 기인하여 코로나19로 인한 불안정한 글로벌 경기에도 영업이익률 7.93%를 기록하는 모습을 보였습니다. EBITDA 마진율 또한 2017년 16.85%, 2018년 13.25%, 2019년 9.61%를 기록하면서 영업이익과 동일하게 감소하는 추세를 보였으나, 2020년 3분기말 현재 15.83%를 기록하였습니다.

동사의 과거 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분

2020년 3분기
2019년
2018년

2017년

현금성자산
35,390
18,886
25,137
22,493

유동성차입금
25,091
13,561
16,131
14,513

비유동성차입금
88,562
70,582
37,080
15,936

총차입금
113,653
84,143
53,211
30,449

순차입금
78,263
65,257
28,074
7,956

차입금의존도
28.40%
24.73%
18.38%
12.16%

부채비율
112.63%
95.72%
67.09%
53.26%

유동성차입금비중
22.08%
16.12%
30.32%
47.66%

자료 : 동사 2020년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

2020년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 총차입금은
11조 3,653
억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금은
7조 8,263
억원입니다. 차입금 의존도는 2017년 12.16%에
서 신사업 확장 등으로 인한 차입규모 증가로 인하여
점진적으로 증가하면서 2020년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 차입금 의존도는

28.40%
를 기록하였습니다. 부채비율 또한
2017년 53.3%로 우수한 부채비율을 유지하다가 생산시설 투자 및 신사업 확장 등으로
점진적으로 증가하여, 2020년 3분기 112.63%로
상승하였습니다.

총차입금의 수치는 2017년말 3조 449억원에서 2020년 3분기 11조 3,653억원으로 크게 증가하였는데, 이는 기초소재사업부문 및 전지사업부문을 위주로한 생산설비 신설 및 증설에 따른 총차입금 규모 증가입니다. 다만, 차입금 만기구조의 장기화 추세를 고려하였을 때 차입금의존도 및 부채비율은 여전히 안정적인 수준이라고 판단됩니다.
또한, 동사는 견고한 영업현금조성능력과 다각화된 포트폴리오, 석유화학부문에서의 원가관리 능력 등으로 영업현금흐름창출능력의 변동성이 매우 낮은 수준이며,
동사의 연간 3조원 이상의 EBITDA 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.

동사는 2016년 9월 12일 (주)LG생명과학을 2017년 1월 1일을 합병기일로 흡수합병하기로 결정하였으며, 2017년 1월 2일 합병등기가 완료되어, 기존의 사업포트폴리오에 바이오 사업까지로 확대되었습니다. 동사는 (주)LG생명과학이 영위했던 바이오 부문에 대한 투자를 확대할 계획이며, 이를 통해 바이오 사업의 경쟁력을 제고할 예정입니다. 재무적인 측면에서 (주)LG생명과학의 자산, 차입금, 현금창출력 등의 규모가 동사에 비하여 소규모인 점을 고려할 때, 합병에 따른 동사의 재무안정성 변화는 크지 않을 것으로 예상되나, 동사의 지속적인 투자확대에도 불구하고 기존의 동사의 사업부와의 시너지 효과 발휘 여부와 종속회사인 팜한농 등과의 사업적 긴밀성 확대를 통해 수익성이 예상과는 달리 저조할 경우 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 동사의 사업과 관련하여 기초소재 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지하게 됩니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준을 차지하게 됩니다. 특히 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화 역시 존재함으로 인해 지속적인 자본적 지출을 요구합니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따른 기계장치 기술적 노후화 등으로 인해 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다.

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및 나이스신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정시 고려하시기 바랍니다

2021. 02. 05 .

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

35
0,000,000,000

발행제비용(2)
1,052,120,000

순수입금[(1)-(2)]
348,947,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

27
0,000,000,000

발행제비용(2)
820,120,000

순수입금[(1)-(2)]
269,179,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

20
0,000,000,000

발행제비용(2)
617,120,000

순수입금[(1)-(2)]
199,382,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

26
0,000,000,000

발행제비용(2)
752,220,000

순수입금[(1)-(2)]
259,247,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

12
0,000,000,000

발행제비용(2)
328,120,000

순수입금[(1)-(2)]
119,671,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나.
발
행제비용의 내역

[회 차 : 54-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
245,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
525,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
175,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
100,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
1,052,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-1회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
189,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
405,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
135,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
84,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
820,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-2회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
-
주2)

상장연부과금
-
주2)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
100,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
70,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

지속가능채권검증수수료
5,000,000
한국신용평가(주)(VAT별도)

합 계
617,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주2) 금번 당사가 발행하는 제54-3회 무보증사채는 지속가능채권이므로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

[회 차 : 54-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
182,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
390,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
130,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
46,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
752,220,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

[회 차 : 54-5]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
180,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
60,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
-
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
1,600,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
328,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 및 지속가능채권검증수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
54-1
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

250,000,000,000
-
100,000,000,000
-
-
-

35
0,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
54-2
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

170,000,000,000
-
100,000,000,000
-
-
-

27

0,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
54-3
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

200,000,000,000
-
-
-
-
-

20
0,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
54-4
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

120,000,000,000
-
-
140,000,000,000
-
-

26
0,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
54-5
(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

70,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-
-

12
0,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행금액
1조 2,000억원은 시설자금, 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(1) ESG 관련 투자
 
 금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증 사채로 조달하는
8,200억원은 ESG관련 시설 및 운영자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

기간

투자 금액

비고

Green

탄소중립성장 목표 달성 위한
이산화탄소배출 감축 관련 설비투자

2021년

~2025년(계획)

6,247

-

양극재 증설 투자

친환경 원료 사용 생산 공정 건설 투자 등

Social

소아마비 백신 관련 증설 투자

2021년

~2025년(계획)

1,239

-

산업 재해 예방을 위한 시설 개선 및 교체 투자

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중
6,200억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다. 
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여 활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분

세부내용

투자 기간

투자 금액

비고

Green

재생에너지 전환(RE100 추진)을 통한 탄소 감축

2021년

~2025년(계획)

1,602

-

친환경 바이오 소재 관련 R&D 투자

Social

중소 협력회사 경영 안정성
및 동반 성장을 위한 금융 지원

2021년(계획)

1,000

-

주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중
2,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다. 
주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.
주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주4) 그린본드는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권이며, 소셜본드는 일자리 창출, 주택공급, 중소기업 지원, 지역사회 기여활동 등 사회 문제 해결을 위해 발행되는 채권입니다. 금번 사채 발행은 그린본드와 소셜본드의 성격이 결합된 지속가능채권으로 발행될 예정입니다.

(2) 채무상환자금 및 시설자금

금번 당사가 발행하는 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채 발행자금
3,800억원은 채무상환자금 및 시설자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

내용

발행일

상환일

이자율(%)

발행금액

제51-1회 공모사채

2018-02-20

2021-02-20

2.562

1,900

합 계

1,900

[시설자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

구분

내용

2021년 투자금액

시설 투자

여수 Complex 확장 투자

3,700

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

여수 NCC 확장

투자목적

기초유분 경쟁력 강화

총 투자금액

18,060억원

투자기간

'18.07~'21.06

양산시점

'21년 6월

주1) 상기 '총 투자예정금액과 투자기간 및 양산시점'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중

1,900
억원
을
본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

※ 금번 당사가 발행하는 제54-1회, 제54-2회 및 제54-3회 무보증사채는 지속가능채권(ESG Bond)입니다. 지속가능채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한'녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 지속가능채권은 환경 및 사회 문제를 해결하거나 그 개선에 기여할 수 있는 사업으로 적격성이 인정된 프로젝트에 활용될 예정입니다.

당사는 지속가능채권 표준 관리체계에 대하여 한국신용평가로부터 검증보고서를 획득하였으며, 이와 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 지속가능채권에 대한'검증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서 제출시 첨부서류로 공시하였습니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항목
2020년
3분기
2019년
3분기
2019년
2018년
2017년
2016년

영업이익(A)
1,679,582
923,156
895,648
2,246,070
2,928,457
1,991,920

순이자비용(B)
140,240
116,520
164,019
87,677
69,661
36,639

이자보상비율(A/B)
11.98
7.92
5.46
25.62
42.04
54.37

자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기연결검토보고서 등

주) 당사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 2020년 3분기 당기순이익에 반영되어 있습니다. 따라서 중단영업으로 분류된 유리기판 사업 및 LCD편광판 사업 관련 손익은 2017년, 2018년 2019년 및 2019년 3분기 매출액, 매출총이익 및 영업이익에 반영되어 있습니다.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[기준일 : 2021년 02월 04일]
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권
종류
발행
방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+ (한기평/NICE)
2022.02.16
미상환
NH투자증권, 케이비증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
50,000
2.71
AA+ (한기평/한신평)
2021.03.02
미상환
NH투자증권,케이비증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
40,000
3
AA+ (한기평/한신평)
2023.03.02
미상환

NH투자증권,
케이비증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2020.02.14
80,000
1.95
A0 (NICE/한신평)
2023.02.14
미상환

NH투자증권,
케이비증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2020.02.14
30,000
2.23

A0 (NICE/한신평)

2025.02.14
미상환

NH투자증권,
케이비
증권,한국투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+(한기평/한신평)
2022.05.19
미상환

NH투자증권,
케이비증권,한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+(한기평/한신평)
2024.05.19
미상환

NH투자증권,
케이비증권,한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
190,000
2.56
AA+(한기평/NICE)
2021.02.20
미상환

NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
케이비증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
240,000
2.88
AA+(한기평/NICE)
2023.02.20
미상환

NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
케이비증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
270,000
3.07
AA+(한기평/NICE)
2025.02.20
미상환

NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
케이비증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
300,000
3.29
AA+(한기평/NICE)
2028.02.20
미상환

NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
케이비증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
160,000
2.02
AA+(한신평/NICE)
2022.03.13
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
240,000
2.11
AA+(한신평/NICE)
2024.03.13
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
200,000
2.21
AA+(한신평/NICE)
2026.03.13
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
400,000
2.4
AA+(한신평/NICE)
2029.03.13
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
557,000
3.25
A-(S&P) A3(Moody's)
2024.10.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
557,000
3.63
A-(S&P) A3(Moody's)
2029.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
670,600
0.5
A-(S&P) A3(Moody's)
2023.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
350,000
1.57
AA+(한기평/한신평)
2023.02.19
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권,신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
250,000
1.65
AA+(한기평/한신평)
2025.02.19
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권,신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
50,000
1.72
AA+(한기평/한신평)
2027.02.19
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권,신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
250,000
1.91
AA+(한기평/한신평)
2030.02.19
미상환

NH투자증권, 한국투자증권,
케이비증권,신한금융투자, 하이투자증권

합 계
-
-
-
5,664,600
-

자료 : 당사 제시
주) 연결기준

나. 미상환 기업어음의 현황

[기준일 : 2021년 02월 04일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2020년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2021년 02월 04일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일 : 2021년 02월 04일]
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2020년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2021년 02월 04일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2021년 02월04일
제54-1회, 제54-2회,
제54-3회, 제54-4회, 제54-5회
AA+ (Stable)

나이스신용평가(주)
00648466
2021년 02월03일
제54-1회, 제54-2회,
제54-3회, 제54-4회, 제54-5회
AA+ (Stable)

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회 및 제54-5회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

나이스신용평가(주)
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항 

(1) 평가시기
당사는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
- 국문 : 주식회사 엘지화학
- 영문 : LG CHEM, LTD.

2) 설립일자 및 존속기간
- 2001년 4월 1일 기존의 (주)LG화학에서 분할되어 신설되었습니다.

3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워
 (전 화) 3773-1114
 (홈페이지) http://www.lgchem.com

4) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 석유화학사업과 전지사업, 첨단소재사업, 그리고 2017년 1월 구 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다.

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, ABS, SAP, 합성고무 등이 있습니다.

전지사업은 전기차/ESS 및 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 리튬이온 전지를 생산, 판매하는 사업입니다. 자동차전지는 각국의 환경규제와 친환경 정책 확대에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업이며, ESS도 신재생 에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 또한 소형전지는 기존IT Device 외에EV/LEV, 무선 가전제품 등 신규Application 수요가 증가하고 있습니다.

첨단소재사업은 IT산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다. IT, 자동차 산업의 빠른기술 변화에 맞춰 기술 제품 개발 및 고객 맞춤형 전략을 추진하고 있습니다.

생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

2020년 3분기 석유화학 사업부문은 저유가로 인한 원재료가 약세 지속 및 ABS 등 주요 제품의 수요 회복에 따라 수익성이 전분기 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 2020년 4분기에는 Upstream 동북아 신증설에 따른 수급 우려있으나, Downstream 중심의 차별화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 일정 수준의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. 전지 사업부문은 글로벌 친환경 정책 확대와 신규 모델 출시 및 IT제품 공급 증가에 따라 전기 대비 매출 10% 수준 증가하였으며, 전지 공장의 지속적인 수율 개선 및 매출 확대에 따른 고정비 절감 효과로 영업이익 또한 전기 대비 증가하였습니다. 4분기에는 유럽 주요 고객의 전기차 및 원통형전지를 채용한 전기차 판매량 증가하면서 전지본부 매출 및 수익성 개선이 예상됩니다. 첨단소재 사업부문은 2019년 4월 1일자로 시장과 고객 중심 관점에서 본부 내 자동차소재, IT소재, 산업소재 3개 사업분야로 조직을 개편하였습니다. 이후 사업 Fundamental 개선을 위해 지속적으로 노력해 오고 있으며, 사업 재편 과정에서 2020년 1월 31일 LCD 유리기판 사업 중단 결정 및 6월 15일 LCD 편광판 사업 매각을 결정하였습니다. 3분기 자동차, Display 등 전방시장 수요 회복으로 전분기 대비 매출 및 수익성 개선되었으며, 향후 사업 Restructuring 및 비용 효율화를 통해 높은 수익성을 확보해 나갈 것으로 예상됩니다. 2020년 3분기 생명과학 사업부문은 독감 백신 및 진단 시약 매출이 증가하였습니다. 향후 에스테틱 분야 등의 수요 회복이 예상되지만, 그에 따른 마케팅 비용 역시 증가할 것으로 전망 됩니다.

당사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 비료사업에서는 기능성 비료 등 차세대 제품 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진 하고 있습니다. 2020년 3분기는 전년 동기 대비 작물보호제 출하 증가로 매출 성장 하였으며, 테라도 등 주요 원제품 매출 확대로 연간 실적 또한 개선될 것으로 전망 됩니다.

※ 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

5) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
1995-05-24
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
(중국 영파)
ABS/SBL
제조 및 판매
(석유화학)
781,530
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
2010-01-20
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
(중국 영파)
ABS 판매
(석유화학)
5,956
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem America, Inc.
1988-07-01
3475 Piedmont Rd NE, Suite 1200, Atlanta, GA 30305
(미국 애틀란타)
판매 및 무역
(석유화학)
311,718
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chemical India Pvt. Ltd.
1996-12-01
3rd Floor, Tower B, DLF Building No.10, Phase ∥,
DLF Cyber City, Gurgaon- 122002, Haryana, India.
(인도 뉴델리)
합성수지 제조 및 판매
(석유화학)
32,758
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Polymers India Pvt. Ltd.
1996-12-01
R.R. Vankatapurnam, Visakhapatnam 530029, India
(인도 비자카파트남)
PS 제조
(석유화학)
122,078
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2002-07-23
No.1, Yecheng 1st Road, Eastern Section of Economic &
Technological Development District,
Guangzhou, P.R.China zipcode:510760
(중국 광주)
EP 제조 및 판매
(첨단소재)
103,530
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2003-07-14
NO.17 Hengyi Road,Nanjing Economical &
Technological Development Zone,Nanjing 210038,China
(중국 남경)
전지/편광판
제조 및 판매
(전지, 공통 및 기타부문)
3,685,798
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Taiwan), Ltd.
2004-06-25
6F, No 58, Ruihu St, Neihu Dist,
Taipei City 11494 Taiwan(R.O.C)
(대만 타이페이)
편광판 제조 및 판매
(첨단소재, 공통 및 기타부문)
101,804
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
2004-12-28
No. 21 tongji South Road Beijing Economic and
Technological Development Area, BEIJING, CHINA
(중국 북경)
편광판 제조 및 판매
(공통 및 기타부문)
41,729
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
2005-01-25
Lingang Industrial Area A12 Road No.667 Tanggu
Tianjin China
(중국 천진)
PVC, VCM, EDC
제조 및 판매
(석유화학)
244,047
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
2009-05-18
3F LG BOTIAN Lingang Industrial Area A12 Road No.667
Tanggu Tianjin China Post Code: 300452
(중국 천진)
SBS
제조 및 판매
(석유화학)
43,473
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
2004-11-11
22Th Floor, Westen Tower,Twin Building, B-12,
Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District,
Beijing, China P.C. 100022
(중국 북경)
중국 지주회사
(공통 및 기타부문)
934,186
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2004-12-28
13,Quanfa Road,Wuqing DEV AREA,
TianJin Hitech lndustry Zone, TianJin, China
(중국 천진)
EP 제조 및 판매
(첨단소재)
45,380
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Europe GmbH
2005-06-28
Lyoner str 15, Atricom C8, D-60528 Frankfurt/m, Germany
(독일 프랑크푸르트)
판매 및 무역
(석유화학)
330,807
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem Poland Sp. z o.o.
2005-09-01
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040 Kobierzyce,
NIP : 8971708757, Wroclaw, Poland
(폴란드 브르쵸와프)
EP 제조 및 판매
(첨단소재)
63,814
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Michigan Inc.
2000-10-25
10717 Adams st. Holland, MI 49423, USA
(미국 미시간)
자동차전지
제조 및 판매
(전지)
709,715
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LGC Petrochemical India Private Ltd.
2013-06-01
601 & 602, A-Wing, 6th Floor, Delphi Orchard Avenue,
Hiranandani Gardens, Powai, Mumbai 400076, Maharashtra, India
(인도 뭄바이)
합성수지 제조 및 판매
(석유화학)
3,762
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주) 행복누리
2013-03-15
충청북도 청원군 옥산면 과학산업3로 29
(한국 청원)
사업시설 관리
(공통 및 기타부문)
3,716
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
2013-07-15
Maslak Mah. AOS 55.Sok. 42 Maslak Sitesi No.2
A blok D.14 Ofis 3 ZK-06 Sarıyer Istanbul
(터키 이스탄불)
판매 및 무역
(석유화학)
9,807
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Japan Co.,Ltd.
2014-01-06
14F, Kyobashi Trust Tower, 2-1-3, Kyobashi, Chuo-ku,
Tokyo, 104-0031 Japan
(일본 도쿄)
판매 및 무역
(석유화학)
5,638
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG NanoH2O, LLC
2014-04-30
21250 Hawthorne Blvd., Suite 330, Torrance, CA 90503 U.S.A.
(미국 캘리포니아)
수처리 필터 판매
(첨단소재)
23,684
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
2014-09-11
NO.79 Hengtong Road，Nanjing Economical&
Technological Development Zone,Nanjing 210038,China
(중국 남경)
자동차전지
제조 및 판매
(전지)
1,002,457
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2015-04-09
No.24, Huanan Road, Yanjia Economic Development Zone,
Changshou District,Chongqing,China
(중국 중경)
EP 제조 및 판매
(첨단소재)
33,009
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
2016-04-27
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040
 Kobierzyce, Wroclaw, Poland
(폴란드)
자동차전지
제조 및 판매
(전지)
4,330,353
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
2011-04-27
P.O Box 57 , Petrochemical Avenue, Economic and
Technological Development Zone,
Dayawan District, Huizhou City, Guangdong Prov.,
P.R.China (Zip : 516082)
(중국 혜주)
ABS
제조 및 판매
(석유화학)
364,406
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

㈜팜한농
2010-06-03
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 전경련회관 5,6층
농약제조
(공통 및 기타부문)
1,017,528
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
2003-01-17
Unit No 2, 2nd Floor, BPTP Park Centra
Sector - 30 , GURGAON-122001
(인도 구루가온)
의약품판매
(생명과학)
2,774
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
2010-07-29
LG Twin Towers Room 1103, 11 Floor, West, B-12 Jianguomenwai 
Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, China
(중국 북경)
의약품 판매
(생명과학)
1,878
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
2013-01-03
19th Floor, CRC Tower, All Seasons Place,
87/2 Wireless Road, Phatumwan, Bangkok 10330, Thailand
(태국 방콕)
의약품 판매
(생명과학)
26,245
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Farmhannong America, Inc.
2014-07-01
LG Life Sciences America Inc,
910 Sylvan Avenue Englewood Cliffs, NJ 07632
(미국 뉴저지)
농약판매
(공통 및 기타부문)
12,911
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
2017-07-26
Floor 1, H1 Building, Lot E, Trang Due Industry Park,
Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward,
An Duong District, Hai Phong City, Vietnam
(베트남)
편광판 제조 및 판매
(첨단소재)
17,152
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Australia Pty Ltd.
2017-11-01
Unit 12, 35-37 Dunlop Road, Mulgrave, 3170, VIC
(호주 멜버른)
전력저장전지 판매
(전지)
2,595
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Mexico SA de CV
2017-11-08
Avenida Paseo de la Reforma 404,Juarez,
Ciudad de Mexico, 06600 Mexico
Floor/Piso13. Interior 101
(멕시코)
판매 및 무역
(석유화학)
930
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

FarmHannong(Thailand) Ltd.
2018-02-19
498/242, Moo. 5, T. San Phi Sua,
A. Muang Chiang Mai, Chiang Mai 50300
(태국 치앙마이)
종자 연구개발
(공통 및 기타부문)
3,195
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
2018-02-13
Lot N1-5, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam
(베트남)
EP 제조 및 판매
(첨단소재)
22,794
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2018-01-04
Room 05, north side, floor 1, no.2 lianyun road, Guangzhou economic and technological development zone, Guangzhou, China
(중국 광주)
편광판 제조 및 판매
(첨단소재, 공통 및 기타부문)
570,429
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
2018-06-29
Room 8606 Building B, Science and Technology Park,
No16 ChangJiang Road, Xinwu District, Wuxi City, China, 214000
(중국 우시)
전지재료 제조 및 판매
(첨단소재)
348,722
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem Fund I LLC
2018-05-01
252 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, 19808
(미국 델라웨어)
벤처기업 투자
(공통 및 기타부문)
18,317
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

우지막코리아㈜
2006-02-03
충청북도 음성군 삼성면 대성로 259
전자부품 제조 및 판매
(공통 및 기타부문)
39,082
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Uniseal,Inc.
1984-09-10
1014 Uhlhorn street Evansville, IN 47710
(미국 인디애나)
접착제 제조 및 판매
(공통 및 기타부문)
36,190
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Uniseal Europe Ltd.
2016-04-28
Magna House 16 Davy Court castle Mound way,
Rugby Warwickshire, England CV23 UZ
(영국)
접착제 제조 및 판매
(공통 및 기타부문)
13
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
2018-08-23
No. 739 Shengan avenue, Binjiang Economic Development Zone,
Jiangning District, Nanjing
(중국 남경)
자동차전지
제조 및 판매
(전지)
807,952
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
2019-01-01
139 Main Street, Cambridge, MA, USA
(미국 메사추세츠)
의약품연구
(생명과학)
3,558
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

FarmHannong(Malaysia) SDN BHD
2019-03-21
Upper Penthouse, Wisma RKT, 2, Jalan Raja Abdullah,
Off Jalan Sultan Ismail 50300 Kuala Lumpur
(말레이시아)
농약 인허가
(공통 및 기타부문)
141
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

PT Farm Hannong Indonesia
2020-02-11
Gandaria 8 Office Tower, 8th Floor, JL.
Sultan Iskandar Muda Arteri Pondok Indah,
Jakarta Selatan 12240
(인도네시아)
농약 인허가
(공통 및 기타부문)
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

Ultium Cells LLC
2019-12-06
7400 tod ave, sw, warren, 44481
(미국 오하이오)
자동차전지
제조 및 판매
(전지)
-
기업 의결권의 과반수 소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2019년말 기준임

주2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
PT Farm Hannong Indonesia
당기 중 신설

Ultium Cells LLC
당기 중 신설

연결
제외
Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
당기 중 매각

-
-

6) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

① 기업집단의 명칭 : LG계열

② 기업집단에 소속된 회사

가. 국내법인

(2020.9.30 현재)

구 분
회 사 명
법인등록번호
주 업 종
비 고

상 장
㈜LG
110111-0003543
지주회사
-

LG전자㈜
110111-2487050
방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업
-

㈜LG상사
110111-0004632
제조,도소매서비스,건설,부동산
-

㈜LG화학
110111-2207995
석유화학계 기초 화합물 제조업
-

㈜LG생활건강
110111-2208000
화장품 및 생활용품 제조업
-

LG디스플레이㈜
110111-0393134
액정표시장치제조업
-

㈜LG유플러스
110111-1296676
유무선 통신서비스
-

LG이노텍㈜
110111-0192180
기타 전자부품 제조업
-

㈜지투알
110111-0375398
비금융 지주회사
-

㈜LG하우시스
110111-4071207
건축용 플라스틱제품 제조업
-

㈜실리콘웍스
160111-0089395
평판디스플레이 시스템 IC 설계 및 제조
-

㈜로보스타
110111-1655393
제조용(산업용) 로봇 제조 및 판매
-

㈜엘지헬로비전
110111-1144297
유선 방송업
-

소 계
13개사
-
-
-

비상장
㈜LG씨엔에스
110111-0516695
기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
-

㈜LG스포츠
110111-0359300
프로야구단 운영
-

㈜LG경영개발원
110111-0423494
경제,경영,환경연구 및 자문연수원
-

LG엠엠에이㈜
206211-0001805
기타 기초유기화합물 제조업
-

㈜미디어로그
110111-1905441
부가통신업
-

㈜데이콤크로싱
110111-2234683
국제회선임대
-

㈜에스앤아이코퍼레이션
110111-2411520
기타 부동산 임대업
-

㈜하이프라자
131111-0028801
가전제품 도매업
-

㈜씨텍
110111-0589171
전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업
-

㈜씨에스리더
110111-2271924
텔레마케팅 서비스업
-

㈜아인텔레서비스
180111-0367581
텔레마케팅 서비스업
-

㈜비즈테크파트너스
110111-2689507
ERP컨설팅/개발/아웃소싱, 비즈니스인텔리전스 컨설팅/개발 등
-

코카콜라음료㈜
110111-1342130
청량음료 등의 제조 및 판매
-

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989
전기·전자·공조기기 판매 및 유지보수업
-

㈜씨에스원파트너
110111-3961756
텔레마케팅 서비스업
-

㈜에이치에스애드
110111-3076662
광고제작 및 대행업
-

㈜엘베스트
110111-3806267
광고대행업
-

㈜LG토스템비엠
110111-4080688
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
-

㈜하이텔레서비스
110111-4251552
콜센터 및 텔레마케팅 서비스업
-

㈜더페이스샵
110111-0386973
화장품제조업
-

㈜한국음료
211311-0005197
식음료 제조,판매 및 수출입업
-

㈜곤지암예원
134211-0111354
농업, 임업, 도소매업
-

해태에이치티비㈜
110111-0900004
음료 제조,판매 및 임대업
-

에이스냉동공조㈜
135111-0047493
냉동기, 공조기류 제조 및 판매업
-

㈜나눔누리
176011-0075546
사회복지 서비스업
-

크린소울(유)
110114-0113073
비누 및 세정제 도매업
-

이노위드㈜
200111-0343156
용역서비스
-

㈜하누리
134811-0262254
청소용역사업, 스팀세차사업, 기숙사관리용역사업 등
-

㈜행복누리
150111-0172829
화학 공업 제품 제조, 청소용역사업, 세차 사업
-

㈜위드유
110111-5145556
서비스업
-

㈜씨앤피코스메틱스
110111-1905318
화장품 판매업
-

캐이엔아이㈜
110111-2061581
생활용품 판매업
-

㈜판토스
110111-0208127
복합운송주선업 외
-

㈜판토스부산신항물류센터
180111-0641133
창고보관업 외
-

㈜헬리스타항공
120111-0528086
항공운송 총대리점업 외
-

㈜에프엠지
140111-0020096
화장품 제조업
-

㈜밝은누리
150111-0206876
청소용역사업, 세차사업
-

당진탱크터미널㈜
165011-0011709
유류 및 화공약품, 가스, 보관업 및 운반업
-

㈜팜한농
110111-4362482
살충제 및 기타 농약 제조업, 비료 및 질소화합물 제조업
-

㈜행복마루
110111-6140993
건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업
-

LG파루크㈜
110111-6210647
헤어케어 제품 도소매
-

㈜미젠스토리
131111-0466580
유전자 분석 정보 제공 서비스
-

㈜미래엠
134211-0190259
관광호텔업, 관광객 이용시설업
-

㈜드림누리
110111-6560282
건축물 일반청소업
-

태극제약㈜
134811-0004367
의약품제조업
-

㈜그린누리
230111-0286144
건축물 일반청소업
-

㈜한울타리
110111-6628337
기타 음, 식료품 위주 종합 소매업
-

㈜로보메디
161511-0181019
전동보장구 제조 및 도매업
-

우지막코리아㈜
154511-0032401
페라이트마그넷의 제조와 판매
-

세종그린파워㈜
110111-5586065
증기, 전력 판매
-

㈜울릉샘물
175811-0003526
먹는 샘물 제조 및 판매업
-

㈜루치펠로코리아
110111-5089316
의약외품 제조 및 판매업
-

㈜에스앤아이씨엠
110111-7030507
건축 및 토목엔지니어링 서비스
-

㈜유플러스홈서비스
110111-7343215
정보통신업
-

지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜
120111-1013094
차량용 조명장치
-

소 계
55개사
-
-
-

합 계
68개사
-
-
-

* ㈜드림누리는 2018년 1월 1일자로 계열편입되었음.

* 에스케이실트론㈜(舊㈜엘지실트론)은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음.

* ㈜세실은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음.

* 태극제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* 제이에스제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜그린누리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜한울타리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* 엘지엔시스㈜는 2018년 4월 12일자로 계열제외되었음.

* ㈜엘비루셈(舊㈜루셈)은 2018년 4월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜하우시스이엔지는 2018년 7월 10일자로 계열제외되었음.

* ㈜제니스는 2018년 7월 25일자로 ㈜에프엠지로 사명 변경되었음.

* ㈜사랑누리는 2018년 8월 27일자로 계열제외되었음.

* ㈜로보스타는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜로보메디는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* 우지막코리아㈜는 2018년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 사명 변경되었음.

* ㈜지흥은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음.

* ㈜팜화옹은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음.

* 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 신설하였으며,
 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음.

* 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.

* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.

* ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.

* ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.

* 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.

* 엘지퓨얼셀시스템즈코리아㈜는 2019년 12월 13일자로 계열제외되었음.

* ㈜하이엔텍은 2019년 12월 30일자로 계열제외되었음.

* 엘지히타치워터솔루션㈜은 2019년 12월 31일자로 계열제외되었음.

* ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.

* 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음.

* 지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음.

* 살데비다코리아㈜는 2020년 7월 13일자로 계열제외되었음.

* ㈜하나방송은 2020년 9월 22일자로 계열제외되었음.

나. 해외법인

(2020.9.30 현재)

번호
계열회사명
소재국

1
Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
터키

2
BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
중국

3
Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
중국

4
DACOM AMERICA,INC.
미국

5
EIC PROPERTIES PTE, LTD.
싱가포르

6
LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA
브라질

7
GIIR America Inc.
미국

8
GllR Communications India Private Limited
인도

9
GllR UK Limited
영국

10
Hangzhou LG Cosmetics Co.,Ltd.
중국

11
Hi Logistics China Co., Ltd.
중국

12
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
중국

13
KM Resources Inc.
말레이시아

14
Korea Carbon International Co., Ltd.
중국

15
L&T Display Technology (Fujian) Limited
중국

16
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국

17
LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

18
LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만

19
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

20
LG Chem America, Inc.
미국

21
LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
브라질

22
LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
중국

23
LG Chem Europe Gmbh
독일

24
LG Chem Michigan Inc.
미국

25
LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드

26
LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

27
LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도

28
LG CNS America Inc.
미국

29
LG CNS China Inc.
중국

30
LG CNS Europe B.V
네덜란드

31
LG CNS India Pvt. Ltd.
인도

32
LG CNS PHILIPPINES, INC.
필리핀

33
LG Consulting corp.
파나마

34
LG Display America,Inc.
미국

35
LG Display Germany GmbH
독일

36
LG Display Guangzhou Co., Ltd
중국

37
LG Display Japan Co.,Ltd.
일본

38
LG Display Nanjing Co.,Ltd.
중국

39
LG Display Shanghai Co.,Ltd.
중국

40
LG Display Shenzhen Co., Ltd
중국

41
LG Display Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

42
LG Display Taiwan Co.,Ltd.
대만

43
LG Display Yantai Co., Ltd.
중국

44
LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
중국

45
LG Electronics (China) Co., Ltd.
중국

46
LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

47
LG Electronics (Levant) Jordan
요르단

48
LG Electronics Alabama Inc.
미국

49
LG Electronics Algeria SARL
알제리

50
LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership
카자흐스탄

51
LG Electronics Argentina S.A.
아르헨티나

52
LG Electronics Australia Pty, Ltd.
호주

53
LG Electronics Benelux Sales B.V.
네덜란드

54
LG Electronics Canada, Inc.
캐나다

55
LG Electronics Colombia Limitada
콜롬비아

56
LG Electronics do Brasil Ltda.
브라질

57
LG Electronics Deutschland GmbH
독일

58
LG Electronics Dubai FZE
아랍에미리트

59
LG Electronics Egypt S.A.E
이집트

60
LG Electronics Espana S.A
스페인

61
LG Electronics European Holding B.V.
네덜란드

62
LG Electronics European Shared Service Center B.V.
네덜란드

63
LG Electronics France S.A.S.
프랑스

64
LG Electronics Guatemala S.A.
과테말라

65
LG Electronics Gulf FZE
아랍에미리트

66
LG Electronics Hellas S.A.
그리스

67
LG Electronics HK Ltd.
중국

68
LG Electronics Honduras S.de R.L.
온두라스

69
LG Electronics Huizhou Ltd.
중국

70
LG Electronics Inc Chile Limitada
칠레

71
LG Electronics India Pvt. Ltd.
인도

72
LG Electronics Italia S.P.A.
이탈리아

73
LG Japan Lab. Inc.
일본

74
LG Electronics Japan, Inc.
일본

75
LG Electronics Latvia, Ltd
라트비아

76
LG Electronics Magyar K.F.T.
헝가리

77
LG Electronics M Sdn. Bhd
말레이시아

78
LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V.
멕시코

79
LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
멕시코

80
LG Electronics Middle East Co., Ltd.
아랍에미리트

81
LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
폴란드

82
LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
미국

83
LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V
멕시코

84
LG Electronics Morocco S.A.R.L.
모로코

85
LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
중국

86
LG Electronics Nigeria Limited
나이지리아

87
LG Electronics Nordic AB
스웨덴

88
LG Electronics North Africa Service Company SARL
튀니지

89
LG Electronics Overseas Trading FZE
아랍에미리트

90
LG Electronics Panama, S.A.
파나마

91
LG Electronics Peru S.A.
페루

92
LG Electronics Philippines Inc.
필리핀

93
LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
폴란드

94
LG Electronics Portugal S.A.
포르투갈

95
LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD
중국

96
LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
멕시코

97
LG Electronics RUS, LLC
러시아 연방

98
LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
남아공

99
LG Electronics Shenyang Inc.
중국

100
LG Electronics Singapore PTE LTD
싱가포르

101
LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
대만

102
LG Electronics Thailand Co., Ltd.
태국

103
LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
중국

104
LG Electronics Ticaret A.S.
터키

105
LG Electronics U.S.A., Inc.
미국

106
LG Electronics Ukraine
우크라이나

107
LG Electronics U.K. Ltd.
영국

108
LG Electronics Venezuela S.A
베네주엘라

109
LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
폴란드

110
LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

111
LG Electronics (Kunshan) Co., Ltd.
중국

112
LG Electronics Africa Logistics FZE
아랍에미리트

113
LG Electronics Miami Inc.
미국

114
LG Hausys America,Inc.
미국

115
LG Hausys Europe GmbH
독일

116
LG Hausys India Private Limited
인도

117
LG Hausys RUS,LLC.
러시아

118
LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국

119
LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
대만

120
LG H&H USA, Inc.
미국

121
LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

122
LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
대만

123
LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
중국

124
PT. LG Innotek Indonesia
인도네시아

125
LG Innotek Poland Sp. z o.o.
폴란드

126
LG Innotek USA, Inc.
미국

127
LG Innotek Yantai Co., Ltd.
중국

128
LG International Yakutsk
러시아

129
LG International(America) Inc.
미국

130
Bowen Investment(Australia) Pty Ltd
호주

131
LG International(China) Corp.
중국

132
LG International(Deutschland) GmbH.
독일

133
LG International(Hong Kong) Ltd.
중국

134
LG International(Japan) Ltd.
일본

135
LG International(Saudi) LLC
사우디아라비아

136
LG International(Singapore) Pte. Ltd.
싱가포르

137
LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
중국

138
LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도

139
LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
폴란드

140
LG Polymers India Pvt. Ltd.
인도

141
LG Soft India Private Limited
인도

142
LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남

143
LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED
베트남

144
LG-Shaker Co. Ltd.
사우디아라비아

145
Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
중국

146
Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국

147
Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
중국

148
P.T. LG Electronics Indonesia
인도네시아

149
Philco Resources Ltd.
말레이시아

150
PT. LG CNS Indonesia
인도네시아

151
PT. Batubara Global Energy
인도네시아

152
PT. Green Global Lestari
인도네시아

153
PT.LG International Indonesia
인도네시아

154
PT. Mega Global Energy
인도네시아

155
Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
중국

156
Resources Investment (H.K) Limited
중국

157
S&I Nanjing Company Limited
중국

158
Servicios Integrales LG S.A DE C.V
멕시코

159
Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V.
멕시코

160
Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
중국

161
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
중국

162
THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
중국

163
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국

164
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
중국

165
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국

166
Tianjin Li Jie Cartridge Heater co.,Ltd
중국

167
V-ENS (M) Sdn. Bhd.
말레이시아

168
Zenith Electronics LLC
미국

169
Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
미국

170
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국

171
GllR Rus LLC
러시아

172
GllR Do Brasil Ltda
브라질

173
LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국

174
Yantai VMI HUB LG International
중국

175
PT. Mega Prima Persada
인도네시아

176
PT. Parna Agromas
인도네시아

177
LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
중국

178
LG Electronics Angola Limitada
앙골라

179
Colmineral S.A. de C.V
멕시코

180
Ginza Stefany Inc.
일본

181
LG CNS COLOMBIA SAS
콜롬비아

182
LHC Solar. LLC
미국

183
LG Hausys Mongolia LLC
몽골

184
PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED
인도

185
LG Electronics Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

186
GIIR Thailand Ltd.
태국

187
PT. Ganda Alam Makmur
인도네시아

188
LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

189
Global OLED Technology LLC.
미국

190
GllR Germany GmbH
독일

191
GllR Ukraine LLC
우크라이나

192
LG Display (China) Co., Ltd.
중국

193
LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국

194
Everlife Co., Ltd.
일본

195
TFS Singapore Private Limited
싱가포르

196
Everlife Agency Co., Ltd.
일본

197
Everlife H&B Co., Ltd.
대만

198
LG Electronics Pasig Inc.
필리핀

199
LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
멕시코

200
LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도

201
LG International India Private Limited
인도

202
LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
베트남

203
Fertilizer Resources Investment Limited
중국

204
LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키

205
LG CNS MALAYSIA SDN BHD
말레이시아

206
LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
중국

207
LG CNS Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

208
LG CNS JAPAN Co., Ltd.
일본

209
HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY
러시아

210
LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본

211
UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
미국

212
LG NanoH2O, LLC
미국

213
LG Holdings Japan Co., Ltd
일본

214
PT. Binsar Natorang Energi
인도네시아

215
PT.LG Electronics Service Indonesia
인도네시아

216
Farmhannong America, Inc.
미국

217
SILICON WORKS, INC.
미국

218
Hi Logistics Egypt
이집트

219
HS Ad MEA FZ-LLC
아랍에미리트

220
HSAD LATIN AMERICA,S.A.
파나마

221
Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
중국

222
Combustion Synthesis Co., Ltd.
일본

223
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

224
LG Chem Malaysia SDN.BHD
말레이시아

225
LG CNS UZBEKISTAN, LLC
우즈베키스탄

226
LG Electronics Finland Lab Oy
핀란드

227
LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
중국

228
Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남

229
Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
중국

230
FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.
중국

231
Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
중국

232
Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.
중국

233
Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
중국

234
Pantos Logistics (HK) Company limited
중국

235
Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

236
PT. Pantos Logistics Indonesia
인도네시아

237
PT. Pantos Logistics Jakarta
인도네시아

238
PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아

239
Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD.
싱가포르

240
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
태국

241
Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

242
PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
인도

243
Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd.
캄보디아

244
Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.
베트남

245
Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD.
호주

246
Pantos Logistics Philippines Inc.
필리핀

247
Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.
태국

248
Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.
미얀마

249
Pantos Logistics U.K Ltd.
영국

250
Pantos Logistics Benelux B.V
네덜란드

251
Pantos Logistics France
프랑스

252
Pantos Logistics Poland Sp.z o.o.
폴란드

253
Pantos Logistics Germany GmbH
독일

254
Pantos Logistics Spain S.L.
스페인

255
Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
터키

256
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
멕시코

257
Pantos Do Brasil Logistica Ltda
브라질

258
Pantos Logistics Colombia S.A.S
콜롬비아

259
Pantos Logistics Chile SPA
칠레

260
Pantos Logistics Panama S.A.
파나마

261
FNS CIS LLC
러시아

262
Pantos Logistics Kazakhstan
카자흐스탄

263
Pantos Logistics UKRAINE LTD.
우크라이나

264
Pantos Customs Services LLC
러시아

265
ZAO Contrans
러시아

266
Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
아랍에미리트

267
PANTOS LOGISTICS L.L.C OMAN
오만

268
PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA
사우디아라비아

269
Pantos Logistics Japan Inc.
일본

270
LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
중국

271
LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
중국

272
HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
아랍에미리트

273
S&I POLAND sp.z o.o.
폴란드

274
Pantos North America, Inc.
미국

275
LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
베트남

276
LG H&H HK LIMITED
중국

277
HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
필리핀

278
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
폴란드

279
Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
중국

280
Toiletry Japan Inc.
일본

281
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
베트남

282
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
중국

283
HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
브라질

284
PANTOS LOGISTICS AR S.A.
아르헨티나

285
HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
베트남

286
c2i(s.r.o)
슬로바키아

287
FJ Composite Material Co., Ltd.
일본

288
LG CNS VIETNAM CO., LTD
베트남

289
LG Corp. U.S.A.
미국

290
LG Hausys Canada, Inc.
캐나다

291
Silicon Works China Co., Ltd.
중국

292
LGEUS Power, LLC
미국

293
LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
미국

294
LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.
베트남

295
LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

296
HS AD VIETNAM CO., LTD.
베트남

297
LG Chem Australia Pty Ltd.
호주

298
CCP-LGE OWNER, LLC
미국

299
LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코

300
FarmHannong(Thailand) Ltd.
태국

301
Pantos Logistics Nigeria Limited
나이지리아

302
LG ELECTRONICS FUND I LLC
미국

303
LG Technology Ventures LLC
미국

304
LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
베트남

305
LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

306
LG CHEM FUND I LLC
미국

307
LG UPLUS FUND I LLC
미국

308
LG DISPLAY FUND I LLC
미국

309
HS GTM Germany GmbH
독일

310
LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD
중국

311
PT. Grand Utama Mandiri
인도네시아

312
PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
인도네시아

313
PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua
인도네시아

314
LG Household & Health Care (Thailand) Limited
태국

315
FMG & MISSION Company Limited
일본

316
ZKW Holding GmbH
오스트리아

317
ZKW Group GmbH
오스트리아

318
ZKW Lichtsysteme GmbH
오스트리아

319
ZKW Elektronik GmbH
오스트리아

320
KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o.
체코

321
KES Poland Sp.z o.o.
폴란드

322
ZKW Slovakia s.r.o.
슬로바키아

323
ZKW Lighting Systems USA, Inc.
미국

324
ZKW Mexico, S.A. de C.V.
멕시코

325
ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V.
멕시코

326
ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V.
멕시코

327
ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd.
중국

328
ZKW Austria Immobilien Holding GmbH
오스트리아

329
ZKW Austria Immobilien GmbH
오스트리아

330
LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.
중국

331
Live & Life Company Limited
일본

332
Fleuve Beaute Inc.
일본

333
ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD
중국

334
LG CNS FUND I LLC
미국

335
S&I Vietnam construction Co., Ltd
베트남

336
PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB.
스웨덴

337
Uniseal, Inc.
미국

338
LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
중국

339
LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
미국

340
Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd.
중국

341
QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD
중국

342
Uniseal Europe Ltd.
영국

343
PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT.
헝가리

344
S&I CM NANJING
중국

345
S&I CM POLAND SP. Z o. o
폴란드

346
FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
말레이시아

347
S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

348
New Avon Company
미국

349
Avon Canada Inc.
캐나다

350
LG H&H Tokyo R&D Center Inc.
일본

351
Onecube International Logistics Co., Ltd.
중국

352
PT Farm Hannong Indonesia
인도네시아

353
PT. Green Global Utama
인도네시아

354
Ultium Cells LLC
미국

7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 등
평가대상의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2021.02.04
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2021.02.03
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2020.11.02
회사채
Baa1
Moody's (미국)
수시평가

2020.06.12
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2020.06.04
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2020.05.29
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2020.05.21
회사채
BBB+
S&P (미국)
정기평가

2020.02.17
회사채
AA+
한국신용평가
수시평가

2020.02.17
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2020.02.10
회사채
Baa1
Moody's (미국)
수시평가

2019.12.11
회사채
BBB+
S&P (미국)
정기평가

2019.09.24
회사채
A-
S&P (미국)
정기평가

2019.08.02
회사채
A3
Moody's (미국)
정기평가

2019.06.12
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2019.05.30
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2019.04.26
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2019.03.29
회사채
A-
S&P (미국)
수시평가

2019.03.29
회사채
A3
Moody's (미국)
수시평가

2019.03.14
회사
A-
S&P (미국)
수시평가

2019.02.27
회사채
AA+
한국신용평가
수시평가

2019.02.27
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2019.02.13
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2018.08.10
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2018.06.29
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2018.05.31
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2018.05.09
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2018.02.23
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2018.02.02
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2018.02.02
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2017.01.02
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.

주1) 한국 신용평가 등급 기준

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을
내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

주2) Moody's Credit Rating Definition

Aaa
Aaa are judged to be of the highest quality, with minimal credit risk.

Aa
Aa are judged to be of high quality and are subject to very low credit risk.

A
A are considered upper-medium grade and are subject to low credit risk.

Baa
Baa are subject to moderate credit risk.

Ba
Ba are judged to have speculative elements and are subject to substantial credit risk.

B
B are considered speculative and are subject to high credit risk.

Caa
Caa are judged to be of poor standing and are subject to very high credit risk.

Ca
Ca are highly speculative and are likely in, or very near, default, with some prospect of recovery of principal and interest.

C
C are the lowest rated class and are typically in default, with little prospect for recovery of principal or interest.

※ Moody's appends numerical modifiers 1, 2, and 3 to each generic rating classification from Aa through Caa. The modifier 1 indicates that the obligation ranks in the higher end of its generic rating category; the modifier 2 indicates a mid-range ranking; and the modifier 3 indicates a ranking in the lower end of that generic rating category.

주3) S&P Credit Rating Definition

AAA
Extremely strong capacity to meet financial commitments. Highest Rating.

AA
Very strong capacity to meet financial commitments.

A
Strong capacity to meet financial commitments, but somewhat susceptible to adverse economic conditions
and changes in circumstances

BBB
Adequate capacity to meet financial commitments, but more subject to adverse economic conditions.

BBB-
Considered lowest investment grade by market participants.

BB+
Considered highest speculative grade by market participants.

BB
Less vulnerable in the near-term but faces major ongoing uncertainties to adverse business, financial
and economic conditions.

B
More vulnerable to adverse business, financial and economic conditions but currently has the capacity
to meet financial commitments.

CCC
Currently vulnerable and dependent on favorable business, financial and economic conditions to meet financial commitments.

CC
Currently highly vulnerable

C
Currently highly vulnerable obligations and other defined circumstances.

D

Payment default on financial commitments.

※ Ratings from 'AA' to 'CCC' may be modified by the addition of a plus (+) or minus (-) sign to show relative standing within the major rating categories.

8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2001년 04월 25일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2001년 4월 1일 : 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워

2) 경영진의 중요한 변동
- 해당사항 없음.

(2021.2.4 현재)

구 분
성 명
선 임 일
비 고

기타비상무이사
권영수
2020년 3월 20일
신규선임

사내이사
신학철
2019년 3월 15일
신규선임

차동석
2020년 3월 20일
신규선임

사외이사
안영호
2019년 3월 15일
재선임

차국헌
2019년 3월 15일
재선임

정동민
2020년 3월 20일
재선임

김문수
2018년 3월 16일
신규선임

주) 2020년 3월 20일 주주총회를 통하여 권영수 부회장을 기타비상무이사로, 차동석 부사장을 사내이사로 신규선임하였습니다.

3) 최대주주의 변동
- 해당사항 없음.

(2021.2.4 현재)

최대주주
기초
기말
비 고

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)LG
23,534,211
30.06%
23,534,211
30.06%
지분율은 총발행주식수 기준임

주1) 총발행주식수는 78,281,143주 입니다.
주2) 기초는 2020년 3분기말 기준이며, 기말은 2021년 2월 4일 현재 기준입니다. 

4) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

① 분할
- 당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 분할신설회사(㈜LG에너지솔루션)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.

② 합병
- [ (주)LG화학 Vs. (주)LG생명과학 ] (2017년 1월)
1. 합병의 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래
 지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은
 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌
 플레이어로 도약하고자 함.
2. 합병의 방법 : (주)엘지화학이 (주)엘지생명과학을 흡수합병하며, (주)엘지화학은
 존속하고, (주)엘지생명과학은 해산합니다. (주)엘지화학은 상법 
 제527조의 3 규정에 의거하여 합병에 관한 주주총회의 승인을
 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행되었으며,
 합병비율은 보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학),
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학) 입니다.
3. 합병기일 : 2017년 1월 1일
4. 합병등기일 : 2017년 1월 2일
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와
 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>

가. [ (주)팜한농 Vs. 켐그린에너지(주) ] (2016년 9월)
1. 합병의 목적 : 합병을 통한 생산/관리 통합으로 생산부문의 효율화를 통한 사업의
 경쟁력 제고
2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 켐그린에너지(주)를 1:0으로 흡수합병하며,
 (주)팜한농은 존속하고, 켐그린에너지(주)은 해산합니다.
3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일
※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다.

나. [ (주)팜한농 Vs. (주)팜흥농 ] (2016년 9월)
 1. 합병의 목적: 합병을 통한 종자사업 영업/관리 통합으로 사업운영의 효율화를
 통한 사업의 경쟁력 제고
2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 (주)팜흥농을 1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은
 존속하고, (주)팜흥농은 해산합니다.
 3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일
※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다.

다. [ (주)팜한농 Vs. (주)아그로텍 ] (2017년 11월)
 1. 합병의 목적: 작물보호제사업 통합으로 사업운영 효율성 및 사업 경쟁력 제고
2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 (주)아그로텍을 1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은
 존속하고, (주)아그로텍은 해산합니다.
 3. 합병등기일 : 2017년 11월 8일
※ 상세 내용은 2017년 9월 29일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다.

5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 2017년 1월 1일을 기준일로 (주)엘지화학(존속회사)이 (주)엘지생명과학(소멸회사)
 을 흡수합병 하여, 의약품 제조업을 추가 영위하게 됨.

6) 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 연결회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다.

2016. 04
주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수

2016. 04
폴란드자동차전지법인 설립 (LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.)

2016. 08
(주)LG하우시스 점접착 필름 사업 양수

2016. 09
주식회사 팜흥농이 주식회사 팜한농에 피합병

2016. 09
켐그린에너지 주식회사가 주식회사 팜한농에 피합병

2017. 01
(주)LG생명과학 합병

2017. 07
베트남법인 설립 (LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.)

2017. 11
호주법인 설립 (LG Chem Austrailia Pty Ltd.)

2017. 11
주식회사 아그로텍이 주식회사 팜한농에 피합병

2018. 01
광저우법인 설립 (LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.)

2018. 02
멕시코법인(LG Chem Mexico S.A. de C.V.) 및
베트남 EP법인 (LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.) 설립

2018. 03
LG Chem Power Inc.이 LG Chem Michigan Inc.에 피합병

2018. 08
빈강법인 설립 (LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.)

2018. 10
LG Chem Michigan Inc.이 Uniseal,Inc. 인수

2019. 01
대산 POE(20만톤) 증설

2019. 01
생명과학 글로벌 이노베이션 센터 설립 (LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.)

2020.01
LCD 유리기판 사업 철수 결정

2020.06
LCD 편광판 사업 매각 결정

2020.09
전지사업부문 분할 결정

2020.12
㈜LG에너지솔루션 분할 완료

3. 자본금 변동사항

공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 02월 34일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 01월 02일
-
보통주
4,321,243
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

2017년 01월 02일
-
우선주
59,879
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

주) 상기 주식발행일자는 합병등기일 입니다.

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

2021년 2월 4일 현재 발행된 보통주는 70,592,343주이며, 우선주는 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식수는 보통주 및 우선주 각각 373,614주 및 16,368주 입니다.

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
292,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅴ. 자기주식수
373,614
16,368
389,982
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
70,218,729
7,672,432
77,891,161
-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

당기 제 1-1 USD 해외교환사채에 대한 당사의 조기상환권 행사 및 제 1-2 EUR 해외교환사채에 대한 투자자 교환권 행사로 사채권면액 USD 219,800,000, EUR 313,000,000에 해당하는 교환청구가 진행됨에 따라 자기주식 1,278,803주를 지급하였습니다.

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
1,325,086
-
1,278,803
-
46,283
-

우선주
16,367
1
-
-
16,368
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,652,417
-
1,278,803
-
373,614
-

우선주
16,367
1
-
-
16,368
-

주) 기초는 2019년 12월말 기준이며, 기말은 2021년 2월 4일 현재 기준입니다. 

3) 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2001년 04월 05일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
38,444,000,000
7,688,800

현재 잔액(현재 주식수)
38,444,000,000
7,688,800

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주보다 1% 더 많은 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항
보통주와 동일한 권리를 가짐

상환에
관한 사항
상환조건
해당사항 없음

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
해당사항 없음

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권이 없는 우선주식임

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

주1) 2009년 LG하우시스와의 분할로 인한 우선주 발행일자는 2009.04.02 입니다.
주2) 2017년 LG생명과학과의 합병으로 인한 우선주 발행일자는 2017.01.02 입니다.
주3) 발행주식수는 2021년 2월 4일 현재까지 발행한 우선주의 총수를 기재하였습니다.
주4) 발행총액 및 현재 잔액은 액면가 기준으로 작성하였습니다.

5. 의결권 현황

2021년 2월 4일 현재 발행주식총수는 보통주, 우선주 각각 70,592,343주 및 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식인 보통주 373,614주 및 우선주 7,688,800주는 의결권이 없으므로 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 70,218,729주 입니다.

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
70,592,343
-

우선주
7,688,800
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
373,614
자기주식

우선주
7,688,800
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
70,218,729
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 사항

① 당사는 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조,
 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 이와 관련하여, 당사는 2020년 10월 14일 공시를 통해, 분할로 인한 불확실성을 제거하고 향후 주 주가치 제고를 위한 배당정책 계획을 공표한 바 있습니다.

② 우선주 배당금은 보통주 배당금+액면가의 1% 입니다.
③ 제19기 배당 금액은 보통주 1주당 2,000원, 우선주 1주당 2,050원으로 결정하였
 습니다. 2019년 경영환경 악화와 비경상손실 발생 등으로 당기순이익이 전년 대
 비 약 75% 감소하였으나, 배당 가능 순이익의 약 50%를 배당금으로 책정하여
 주주 가치 제고를 위한 노력을 기울였습니다.
④ 증권신고서 작성 기준일 현재 당사의 자사주 매입과 관련한 계획사항은 없으며, 향후 발생될 수 있는 자기주식에 대하여 이와 관련한 소각 역시 아직까지 구체적 으로 정해진 바 없습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 20기 3분기
제19기
제18기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
915,645
313,365
1,472,608

(별도)당기순이익(백만원)
817,838
365,924
1,581,064

(연결)주당순이익(원)
11,939
4,085
19,217

현금배당금총액(백만원)
778,383
153,608
460,058

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
49.02
31.24

현금배당수익률(%)
보통주
-
0.6
1.7

우선주
-
1.2
3.1

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
2,000
6,000

우선주
-
2,050
6,050

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.

주2) 주당순이익은 연결기준 보통주 기본주당 순이익입니다.

주3) 주당이익의 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주당이익
 항목을 참조하시기 바랍니다.

주4) 증권신고서 제출일 현재 제 20기 사업연도에 대하여 정기 주주총회에서 안건으로 
 상정 예정인 현금배당금은 주당 10,000원(보통주 기준)입니다. 세부적인 내용은 
 당사가 2021년 1월 27일 공시한 '현금ㆍ현물배당 결정'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주5) 상기 표의 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후
 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 
 사유 등을 반영할 예정입니다.

[과거 배당 이력]

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
19회
1.3
1.4

주1) 연속배당횟수의 기준일은 신규 상장일자(2001년 4월 1일)부터 2019년말이며,
 2019년까지 19회 연속 결산 배당을 실시하였습니다.

주2) 평균배당수익률은 보통주 기준입니다.

주3) 평균배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.3.15.
제18기 정기주주총회
전자증권법 시행, 이사회 결의방법 변경, 상장사 협의회 표준 정관 반영
전자증권법 시행에 따른 주식, 사채, 주식인수권증권 등의 전자등록 근거 조항을 신설, 상법 제391조 제2항을 정관에 반영, 상장사 협의회 정관의 내용을 반영하여 조항을 정비

Ⅱ. 사업의 내용

당사는 '20년 당기에 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각을 결정하였으며,첨단소재 사업부문의 일부 사업을 공통 및 기타부문으로 재분류 하였습니다. 이에 따라 기업공시서식 작성기준에 의거하여 이전 기간의 항목을 재작성하였습니다.

주) 조직구조의 개편

사업 구분
조직 구조 변동 내용

석유화학 사업부문
변동 없음

전지 사업부문
변동 없음

첨단소재 사업부문
유리기판, LCD 편광판, 접착제, Specialty Tape 사업 등 제외

생명과학 사업부문
변동 없음

공통 및 기타부문
유리기판, LCD 편광판, 접착제, Specialty Tape 사업 등 포함

주식회사 엘지화학 및 그 종속회사는 석유화학 사업부문, 전지 사업부문, 첨단소재 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 종속회사의해당 사업부문 및 주요 업종은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '5) 연결대상 종속회사 개황(주요사업)' 부분을 참고하시기 바랍니다. 

1. 사업의 개요

1) 석유화학 사업부문

① 산업의 특성

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다.

② 산업의 성장성

석유화학사업은 세계 경제 상황 및 각 제품별 수급 상황에 영향을 받으며 성장하는 사업입니다. 특히 중국 수요가 많은 관계로 중국의 경제 성장 상황과 밀접한 관련이 있습니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 유가, 환율, 관련 업체의 신/증설 계획 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다.

③ 경기변동의 특성

당사의 제품은 건설자재, IT기기, 자동차, 생활용품 등에 다양하게 쓰이며 전세계 경제 상황과 관련이 있습니다. 납사가 원재료이고 수출 비중이 높기 때문에 유가 및 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사의 경우 고부가 제품 비중이 높으며 다양하고 경쟁력 있는 Downstream 제품 구조로 인하여 경쟁사 대비 상대적으로 경기변동에 의한 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다.

④ 시장여건

2020년 석유화학 사업부문은 Macro 불확실성 확대에 따른 석유화학 제품 수요Risk 있으나, 당사는 고부가 제품과 홈코노미, 위생 등 Mega Trend에 부합하는 다양한 D ownstream 제품의 견조한 실적으로 일정수준의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.

⑤ 경쟁우위요소

석유화학사업의 경우 에틸렌 및 프로필렌 등 기초 제품으로부터 PE, PVC/가소제, ABS, 아크릴/SAP, 합성고무, 특수수지 등 Downstream 제품까지 수직계열화 되어 있어 생산성과 원가절감 능력이 뛰어납니다. 또한 지속적인 고부가 제품 비중 확대를통해 차별화된 경쟁력을 강화해나가고 있습니다.

2) 전지 사업부문

① 산업의 특성

전지 사업부문은 전기차, ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지 및 휴대폰,노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기와 EV 및 LEV(Light Electric Vehicle)에 탑재되는 소형 리튬이온 전지를 생산하여 판매하는 사업입니다.

② 산업의 성장성

자동차전지는 각국 정부의 연비규제 강화, 전기차의 주행거리 증가 및 내연기관 차량대비 가격 경쟁력 확보에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. ESS전지 역시 정부의 환경 규제 및 에너지 효율성 향상을 위한 지원 정책으로 성장 잠재력이 높은 사업입니다. 소형전지는 스마트폰 및 웨어러블 기기의 보급 확대, EV/LEV, 전동공구, 전기자전거, 전동휠 등 신규 시장의 수요 증가로 성장하고 있습니다.

③ 경기변동의 특성

자동차전지는 Global OEM 및 시장의 차량 수요와 더불어, ESS전지와 같이 각국 정부의 환경규제 및 보급 지원 정책에 영향을 받습니다. 소형전지는 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 특히 스마트폰 및 노트북 PC의 완제품 수요에 영향을 받습니다. 최근에는 납축전지를 리튬이온 전지로 대체하는 전동공구 및 EV/LEV 등의 신규 Application의 수요가 증가하고 있어 당사에게 새로운 기회가 되고 있습니다.

④ 시장여건

전지 사업부문은 자동차/ ESS / 소형 전분야에 걸친 수요 증가가 예상됩니다. 자동차전지는 Global OEM의 대규모 전기차 프로젝트가 증가하고 있어 자동차 전지 출하 확대가 전망되며, ESS는 신재생에너지 보급 트렌드 가속화, 각국 규제 및 지원 정책을 바탕으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 또한 소형전지는 기존 IT용 시장의 성장 둔화에도 불구하고 EV/LEV, 전동공구 등 신규 Application의 원통형전지 적용 확대가 예상됩니다.

⑤ 경쟁우위요소

자동차전지는 경쟁사 대비 앞선 개발과 양산(2000년부터 개발 시작, 2009년 시제품 양산) 및 높은 에너지 밀도, 장수명 등 제품 경쟁력을 기반으로 Global 자동차 OEM 대부분을 고객으로 확보 하였습니다. ESS전지는 앞선 배터리 기술 기반하에 기존 제품보다 안정성 및 성능이 강화된 제품으로 해외시장 중심으로 공략해 나가고 있습니다. 소형전지는 폼팩터의 다양성 및 빠른 충전시간을 바탕으로 하이앤드 스마트폰 시장을 공략해 나가고 있으며, 원통형전지의 검증된 성능과 안정성을 바탕으로 EV/LEV 등 신규 Application으로 적극 확대 중입니다.

3) 첨단소재 사업부문

① 산업의 특성
첨단소재사업은 자동차 전지용 양극재, 자동차 내외장재 및 부품용 엔지니어링 플라스틱 등 자동차 소재와 IT 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업으로, 시장/고객 지향적인 Specialty 소재 산업의 특징을 가지고 있습니다.

② 산업의 성장성
첨단소재사업은 전기차 보급화, 차량 경량화 및 전장화, OLED 채용 확대 등 자동차 및 IT 산업의 변화에 부합하여 선제적인 기술 개발이 필요합니다. 당사는 양극재, 자동차소재, IT소재의 경쟁력을 바탕으로 고부가 제품을 중심으로 한 포트폴리오 전환을 추진 중이며 제품 Mix 개선, 고객 다변화, 원가 경쟁력 강화 노력을 지속하여 점진적으로 수익성을 개선해 나갈 계획입니다.

③ 경기변동의 특성
첨단소재사업은 전방산업의 수요 변화에 민감하고, 주요 원재료 구매처가 일본, 중국
등 해외 업체이므로 달러, 엔화, 위안화 등 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 사업 Risk를 최소화하고 사업의 Fundamental을 강화하고 있습니다.

④ 시장여건
첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 자동차소재 및 산업소재 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. IT소재는 OLED 소재 등 고부가 기능성 제품 중심으로 사업 포트폴리오를 개편하였습니다. 당사는 사업 단위간 시너지 효과 증대, 생산성 개선을 통한 원가 경쟁력 지속 강화, 고부가 제품 중심의 포트폴리오 전환 등의 노력을 통해 Specialty 소재 사업자의 모습을 갖추어 나가고자
합니다.

⑤ 경쟁우위요소
첨단소재사업은 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고, 고객 맞춤형 Specialty 사업의 특성상 고객에 차별화된 솔루션을 제공하는 것이 매우 중요합니다. 당사 산업소재의 양극재 사업은 전기차 시장의 본격 개화에 따라 고용량 양극재 개발을 위해 지속적인 제품 개발 및 생산을 진행하고 있습니다. 자동차소재의 엔지니어링 플라스틱 사업은 내재화된 원재료를 기반으로 한 차별화된
고부가가치 제품으로 시장을 선도해 나가고 있습니다. 고성장 산업인 OLED 소재는 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다.

4) 생명과학 사업부문

① 산업의 특성

바이오·제약산업은 인간의 생명과 직결되고 공공성이 큰 산업이므로 각국 정부에서의약품의 생산, 임상, 허가뿐 아니라 시판 후 부작용 모니터링까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 개발의 난이도가 높고 성공에 대한 불확실성이 크나 가치와 혁신에 대한 보상이 분명한 산업입니다.

② 산업의 성장성

글로벌 바이오·제약 시장은 여전히 충족되지 않은 의료 수요 (Unmet Medical Needs)가 크며, 인구 고령화와 생명과학기술의 혁신에 따른 새로운 치료제 개발 증가로 꾸준한 수요 성장이 기대됩니다.

③ 경기변동의 특성

바이오·제약산업은 수요탄력성이 낮아, 경기 흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 의약품 가격 또한 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 지니고 있기 때문입니다. 따라서 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않고 안정적인 성장이 가능한 분야로 인식되고 있습니다.

④ 시장여건

전세계적인 인구 고령화와 생활습관 변화로 인해 의료분야 지출이 확대되고 있으며, 특히 신약의 출시가 활발한 항암/면역/당뇨 등의 대사 질환 분야가 성장을 주도할 것으로 예상하고 있습니다. 반면, 신약개발에 소요되는 시간과 비용은 지속적으로 증가하고 있어 R&D 효율성을 제고하기 위한 활동이 바이오·제약 사업의 핵심 경쟁력이될 것으로 예상됩니다.

⑤ 경쟁우위요소

바이오·제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로 생명과학사업본부는 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global 사업 비중등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있습니다. 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 New Technology (혁신 기반 기술)로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 또한 우수인력과 기회 요소가 풍부한 미국 보스턴 지역에 Global Innovation Center 설립하여 향후 성공적인 글로벌 신약 개발 및 출시를 위한 전략을 실행하고, 미국 현지에서 전방위적 Open Innovation을 추진하고 있습니다.

5) 공통 및 기타부문

당사가 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다.

① 산업의 특성

작물보호사업은 병해충 및 잡초로부터 농작물을 보호하는 제품을 판매하는 산업이며, 식량수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지고 있으며 수요의 계절성이 뚜렷한 특성이 있습니다. 비료 사업은 작물에 영양분을 공급하는 산업이며, 종자사업은종자를 개발, 생산 및 공급하는 사업으로 장기적인 R&D 투자가 필요합니다.

② 산업의 성장성

작물보호산업은 향후 독성은 적고, 기능성은 높아진 고품질, 고가의 제품 수요 증가가 예상됩니다. 비료 산업은 재배면적 정체에 따른 식량 생산성 제고 필요성, 바이오 에너지 수요 증가 등의 경향이 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 종자시장은 글로벌인구증가로 인한 수요 확대 등 지속적인 성장이 예상됩니다.

③ 경기변동의 특성

작물보호, 비료, 그리고 종자산업 모두 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적으나, 기후 변화에 따라 일부 영향을 받는 특성이 있습니다.

④ 시장여건

작물보호제 시장은 글로벌 원제사간 사업경쟁력 강화를 위해 M&A가 증가하는 추세입니다. 비료 산업은 국내시장 성장이 둔화되었지만 세계비료시장은 규모가 확대되고 있으며 종자산업은 생산성이 높고 병에 강하고 기능성이 첨가된 차별화된 신품종 개발을 통하여 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다.

⑤ 경쟁우위요소

작물보호제 신물질 개발을 위해 정부기관, 대학 등과 협력하여 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 국내 작물보호제 업계를 선도해 나가고 있습니다. 비료부문에서는 원가 및기술력에서 우위를 확보하고 있으며 종자부문은 우수한 육종개발인력 및 다양한 유전자원을 기반으로 해외사업 확대를 위하여 R&D 투자를 지속하고 있습니다.

6) 사업부문별 요약 정보

① 매출 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 3분기
제19기
제18기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

석유화학 사업부문
10,175,108
48.1%
14,993,014
55.3%
16,324,307
61.2%

전지 사업부문
8,227,824
38.9%
8,350,251
30.8%
6,498,916
24.4%

첨단소재 사업부문
1,676,132
7.9%
2,336,971
8.6%
2,562,262
9.6%

생명과학 사업부문
489,507
2.3%
622,183
2.3%
571,129
2.1%

공통 및 기타부문
603,070
2.8%
809,194
3.0%
728,754
2.7%

합계
21,171,641
100.0%
27,111,613
100.0%
26,685,368
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.
주3) 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다.

② 영업이익 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 3분기
제19기
제18기

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

석유화학 사업부문
1,398,903
83.3%
1,417,851
172.3%
2,032,379
88.8%

전지 사업부문
272,497
16.2%
-454,312
-55.2%
209,170
9.1%

첨단소재 사업부문
126,129
7.5%
59,823
7.3%
52,218
2.3%

생명과학 사업부문
46,072
2.7%
37,199
4.5%
49,547
2.2%

공통 및 기타부문
-164,019
-9.8%
-237,815
-28.9%
-54,560
-2.4%

합계
1,679,582
100.0%
822,746
100.0%
2,288,754
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.
주3) 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. 

③ 자산 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제20기 3분기
제19기
제18기

자산
비율
자산
비율
자산
비율

석유화학 사업부문
11,533,495
28.8%
10,564,216
31.0%
9,376,933
32.4%

전지 사업부문
15,808,382
39.5%
12,091,983
35.5%
8,110,146
28.0%

첨단소재 사업부문
3,686,406
9.2%
3,618,226
10.6%
3,391,105
11.7%

생명과학 사업부문
1,871,712
4.7%
1,906,005
5.6%
1,873,916
6.5%

공통 및 기타부문
7,118,874
17.8%
5,843,996
17.2%
6,192,037
21.4%

합계
40,018,869
100.0%
34,024,426
100.0%
28,944,137
100.0%

■ 공통비용 및 공통자산의 배부기준
공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.

7) 중요한 신규사업의 내용과 전망

① 주식회사 엘지생명과학 흡수합병
1. 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적
 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적
 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약
 하고자 함.
2. 합병 상대 회사: 주식회사 엘지생명과학
3. 사업 개요: 의료용 물질 및 의약품 제조업
4. 기대 효과: 엘지화학의 Green 바이오와 엘지생명과학의 Red 바이오 기술 통합을
 통한 바이오 경쟁력을 확보하고, 엘지화학의 자금력과 글로벌 인프라를 기반으로 신 성장동력인 바이오 사업을 적극 육성할 수 있는 환경을
 조성하며, 석유화학, 전지, 첨단소재, 바이오 등 사업 포트폴리오의
 고도화를 통해 지속 성장이 가능한 초일류 종합화학회사로서의 위상을
 강화하고자 함.
5. 합병계약일 : 2016. 09. 19
6. 합병기일 : 2017. 01. 01
7. 합병등기일 : 2017. 01. 02
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조
 하시기 바랍니다.

2. 사업부문별 주요 제품 및 매출 비중 등

1) 주요 사업부문별 제품, 시장의 특성

사업부문
주 요 제 품
구체적용도
주요목표시장
수요자의구성 및 특성
수요변동요인

석유화학
사업부문
에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC,
ABS, 아크릴, 알코올, SAP,
합성고무, 특수수지 등
석유화학제품
가공원료
국내 및 해외
합성수지,플라스틱 가공업체,
가전제품 생산업체
경기변동

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
2차전지
국내 및 해외
정보통신업체 및
자동차 관련 업체
경기변동,
정부정책

첨단소재
사업부문
EP, 양극재, 편광판 소재,
수처리 RO필터, OLED 재료 등
자동차소재,
IT소재,
전지재료
국내 및 해외
정보통신업체 및
가전제품 생산업체
경기변동

생명과학
사업부문
당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제,
백신 등
의약품 및
정밀화학제품
국내 및 해외
병의원 및 의약품/농업 유통 관련 업체 등
임상허가

공통 및 기타부문
작물보호제, 종자, 비료, 
접착제, Specialty Tape 및
전사 사업부문에 대한 공통 관리,
영업 및 연구개발 활동 수행
살균제,
살충제,
제초제 등

국내 및 해외
농업 관련 업체 등
기후 등

2) 시장 점유율

(단위:%)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처
비 고

제20기 3분기
제19기
제18기

석유화학
사업부문
PVC RESIN
54.6
54.4
53.4
당사 산정
국내시장 기준

LDPE
40.1
39.0
48.0
석유화학공업협회

가소제
40.1
42.8
51.4
당사 산정

ABS
54.0
56.3
56.5
석유화학공업협회

PS
11.1
11.4
12.4
석유화학공업협회

BPA
31.2
37.9
27.3
당사 산정

전지
사업부문
2차전지
(소형전지)
14.8
12.1
13.8
B3
세계시장 기준

첨단소재
사업부문
OLED재료
8.0
8.0
9.0
당사 산정

생명과학
사업부문
성장호르몬제
38.5
34.0
33.0
IMS
국내시장 기준

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
19.6
18.6
17.2
UBIST

HA 관절 주사제
24.0
24.0
24.4
보험심사평가원 청구액 기반
당사 산정

<주요종속회사 (주)팜한농>

(2020년 9월 30일 기준)

구 분
시장점유율
비 고

작물보호제(농약)
25.9%
농약공업협회 회사별/품목별 판매현황자료를 이용한 당사 추정

비료
9.9%
농협중앙회 전산검수데이터를 이용한 당사 추정

3) 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
품 목
제20기 3분기
제19기
제18기

석유화학
사업부문
PVC
965천/톤
1,004천/톤
1,012천/톤

PE
(LDPE)
1,086천/톤
1,132천/톤
1,272천/톤

알코올
(2EH)
989천/톤
1,130천/톤
1,228천/톤

아크릴
1,188천/톤
1,449천/톤
1,538천/톤

ABS
1,634천/톤
1,675천/톤
2,060천/톤

PS
1,139천/톤
1,374천/톤
1,612천/톤

합성고무
(SBR)
1,319천/톤
1,583천/톤
1,806천/톤

BPA
1,454천/톤
1,466천/톤
1,845천/톤

주) 상기 금액은 국제가격의 평균가격으로 작성하였습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동추이

1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
(제20기 3분기)
비율
비 고
(구매처)

석유화학
사업부문
원재료
납사,EDC 등
PE/PVC원료
4,905,942
42.9%
GS Caltex,
Mitsui 등

전지
사업부문
원재료
양극재, 음극재,
분리막 등
전지 원재료
4,960,491
43.4%
히타치,
Mitsubishi 등

첨단소재
사업부문
원재료
TAC 필름, PET 필름,
코발트 등
IT소재 및 양극재
원재료
1,282,598
11.2%
Fuji, SANYO,
한국바스프 등

생명과학
사업부문
원재료
의약품원료,
유기화합물 등
의약품, 동물의약,
의약중간체, 농약원제
59,283
0.5%
Recordati,Techwell,
Sinochem Agro 등

공통 및 기타부문
원재료
그레뉼요소, 암모니아 등
화학비료 원재료 등
227,368
2.0%
기타

합 계
-
-
-
11,435,681
100.0%
-

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 매입액은 연결회사 간 내부거래를 소거한 금액 입니다.
주3) 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다.

2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 원, USD)

품 목
품 목
시장구분
제20기 3분기
제19기
제18기
주요매입처

석유화학
사업부문
Naphtha
국 내
\445,658/톤
\610,106/톤
\675,518/톤
GS Caltex 등

Naphtha
수 입
$371/톤
$524/톤
$614/톤
BP 등

EDC
수 입
$251/톤
$339/톤
$312/톤
Mitsubishi 등

4. 생산 및 설비에 관한 사항

1) 생산능력, 실적 및 가동률

(단위 :백만원, %)

사 업 부 문
품목
사업소
제20기 3분기
제19기
제18기

생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률

석유화학
사업부문
에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,
아크릴, 알코올, SAP, 합성고무,
특수수지 등
국내: 여수,울산,나주,대산,익산 등
해외: 중국 천진, 영파, 베트남,
 인도 비자카파트남 등

10,475,778
9,997,657
95.4%
15,989,681
15,185,747
95.0%
16,984,462
16,588,620
97.7%

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
국내: 오창 등
해외: 중국 남경, 미국 미시간,
 폴란드 브르쵸와프 등

21,254,219
11,622,055
54.7%
19,703,890
11,759,171
59.7%
13,781,432
8,825,526
64.0%

첨단소재
사업부문
EP, 양극재, 편광판 소재,
수처리 RO필터, OLED 재료 등
국내: 청주, 오창 등
해외: 중국 남경, 북경, 광주, 대만 타이페이
 베트남 등

3,064,403
2,464,099
80.4%
3,770,858
3,149,236
83.5%
3,920,113

3,248,372
82.9%

생명과학
사업부문
당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제,
백신 등
국내: 익산, 오송, 온산 등
해외: 중국 북경, 인도 구루가온,
 태국 방콕, 폴란드 등

606,621
484,695
79.9%
725,890
587,347
80.9%
639,476
529,390
82.8%

합 계
(금액 기준)
-
-
35,401,021
24,568,506
69.4%
40,190,319
30,681,501
76.3%
35,325,483
29,191,908
82.6%

※ 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거

1) 산출기준
 ■ 석유화학 사업부문 - 평균 가동률(물량) 
 - 산업특성상 정상조업(1년중 정기보수점검일 감안)하의 "산출가능 생산물량"
 을 "물량기준의 생산능력"으로 봄.
 ■ 전지 사업부문 - 평균 가동률(수량)
 - 정상기계가동시간동안의 생산가능수량을 생산능력으로 봄.
 ■ 첨단소재 사업부문 - 평균 가동률(시간) 
 - 제품특성상 정상기계가동시간을 생산능력으로 봄.
 ■ 생명과학 사업부문 - 평균 가동률(수량)
 - 각 생산라인에의 생산가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 봄.

 2) 생산능력(당기가동가능금액)의 산출방법
 각 사업부문별로 누계 매출액 5%이상의 주요 생산품을 추출하여 각각의
 가동률로 사업부문별 가중평균가동률을 구한 후,
 생산능력 = {당기생산금액 ÷ 평균가동률}으로 산출.

<주요종속회사 (주)팜한농>

(1) 생산능력

(단위 : 톤, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
2020년 3분기
2019년
2018년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농 약
구미 공단동
전북 완주군
41,883
-
57,480
-
58,775
-

소계
41,883
-
57,480
-
58,775
-

비 료
복합비료등
울산 매암동
364,645
194,237
487,080
246,199
487,080
240,561

질산 외
455,918
24,706
609,000
38,518
609,000
50,056

소계
820,563
218,943
1,096,080
284,717
1,096,080
290,617

합 계
862,446
218,943
1,153,560
284,717
1,154,855
290,617

* 상기 내용중 작물보호제(농약) 경우, 제품별 단가 차이로 인하여 금액 표시 불가능
* 종자사업부문은 규모가 미미하여 제외

※ 생산능력의 산출근거

사업부문
산 출 방 법

작물보호(농약)
1. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수
 - 구미 : 159톤 = 35,298톤 ÷222일
 ☞ 35,298톤 = 159톤 x 222일
2. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수 
 - 전주 : 29.66톤 = 6,585톤 ÷222일
 ☞ 6,585톤 = 29.66톤 x 222일

비 료
일 평균생산량(3,003톤/일) X 가동가능일수(274일)

(2) 생산실적

(단위 : 톤, 백만원 )

사업부문
품목
사업소
2020년 3분기
2019년
2018년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농약
구미 공단동
전북 완주군
-
128,136
-
184,552
-
155,973

소 계
-
128,136
-
184,552
-
155,973

비 료
복합비료
/질산 외
울산 매암동
497,637
106,453
715,391
146,176
741,707
174,366

상토
정읍 북면
-
-
-
8,598
-
11,410

소 계
497,637
106,453
715,391
154,774
741,707
185,776

종자, 원제
원제 외
안성, 안산
1,493
35,785
2,328
53,865
1,974
38,554

소 계
1,493
35,785
2,328
53,865
1,974
38,554

계
499,130
270,374
717,719
393,191
743,681
380,303

* 종자사업부문의 생산실적의 수량은 위 표의 기본 단위인 톤으로 표시가 불가능하여 별도 표시합니다.
 - 종자사업부문 2020년 3분기 누계 생산실적 : 2,950,344 EA

(3) 가동률

(단위 : 일, %)

사업소(사업부문)
연간 누계
가동가능일
연간 누계
실제가동일
평균가동률*

구미공장(작물보호)
222
149
67.1

전주공장(작물보호)
222
168
75.7

울산공장(비료)
274
239
87.2

*연간평균가동율 = 연간 누계실제가동일 ÷ 연간 누계 가동가능일

2) 생산설비의 현황 등

① 국내 및 해외 주요 사업장 현황 (연결기준)

회 사 명
구 분
소재지
사업부문

㈜LG화학
본사
서울
-

생산공장
전남 여수
석유화학

생산공장
전북 익산
석유화학

생산공장
충북 청주
전지, 첨단소재

생산공장
충북 오창
전지, 첨단소재

생산공장
울산
석유화학

생산공장
전남 나주
석유화학

생산공장
충남 대산
석유화학

생산공장
경북 김천
석유화학

생산공장
전북 익산
첨단소재, 생명과학

생산공장
충북 오송
생명과학

생산공장
울산 온산
생명과학

생산공장
경기 파주
공통 및 기타부문

기술연구원
대전
공통 및 기타부문

주식회사 행복누리
국내법인
충북 청원
공통 및 기타부문

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
해외법인
중국 영파
석유화학

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co., Ltd.
해외법인
중국 영파
석유화학

LG Chem America, Inc.
해외법인
미국 애틀란타
석유화학

LG Chemical India Pvt. Ltd.
해외법인
인도 뉴델리
석유화학

LG Polymers India Pvt. Ltd.
해외법인
인도 비자카파트남
석유화학

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외법인
중국 광주
첨단소재

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
해외법인
중국 남경
전지, 공통 및 기타부문

LG Chem (Taiwan), Ltd.
해외법인
대만 타이페이
첨단소재, 공통 및 기타부문

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
해외법인
중국 북경
공통 및 기타부문

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
해외법인
중국 천진
석유화학

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
해외법인
중국 천진
석유화학

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
해외법인
중국 북경
공통 및 기타부문

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외법인
중국 천진
첨단소재

LG Chem Europe GmbH
해외법인
독일 프랑크푸르트
석유화학

LG Chem Poland Sp. z o.o.
해외법인
폴란드 브르쵸와프
첨단소재

LG Chem Michigan Inc.
해외법인
미국 미시간
전지

LGC Petrochemical India Private Ltd.
해외법인
인도 뭄바이
석유화학

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
해외법인
터키 이스탄불
석유화학

LG Chem Japan Co.,Ltd.
해외법인
일본 동경
석유화학

LG NanoH2O, LLC
해외법인
미국 캘리포니아
첨단소재

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
해외법인
중국 남경
전지

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외법인
중국 중경
첨단소재

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
해외법인
폴란드
전지

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
해외법인
중국 혜주
석유화학

㈜팜한농
국내법인
서울
공통 및 기타부문

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
해외법인
인도 구루가온
생명과학

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
해외법인
중국 북경
생명과학

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
해외법인
태국 방콕
생명과학

Farmhannong America, Inc.
해외법인
미국 뉴저지
공통 및 기타부문

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
해외법인
베트남
첨단소재

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
해외법인
호주 멜버른
전지

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
해외법인
멕시코
석유화학

FarmHannong(Thailand) Ltd.
해외법인
태국
공통 및 기타부문

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
해외법인
베트남
첨단소재

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
해외법인
중국 광주
첨단소재, 공통 및 기타부문

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,Ltd
해외법인
중국 우시
첨단소재

LG Chem Fund I LLC
해외법인
미국 델라웨어
공통 및 기타부문

우지막코리아㈜
국내법인
충북 음성
공통 및 기타부문

Uniseal,Inc.
해외법인
미국 인디애나
공통 및 기타부문

Uniseal Europe Ltd.
해외법인
영국
공통 및 기타부문

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
해외법인
중국 남경
전지

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
해외법인
미국 메사추세츠
생명과학

FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
해외법인
말레이시아
공통 및 기타부문

PT Farm Hannong Indonesia
해외법인
인도네시아
공통 및 기타부문

Ultium Cells LLC
해외법인
미국 오하이오
전지

합 계
60
-
-
-

② 생산설비에 관한 사항

공시 대상기간 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 9월 30일 )
(단위 : 백만원)

구분
2020.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

기초 취득원가
1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,814
4,300,788
160,028
32,373,327

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,282)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,216)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,469)

회계정책 변경효과
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

재작성된 기초
장부금액
1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,641

취득 / 대체
12,852
1,032,734
92,729
2,172,328
3,751
196,770
53,211
26,332
54,487
3,796,789
205,513
7,647,497

처분 / 대체
(529)
(17,915)
(918)
(17,164)
(1)
(8,743)
(207)
(1,979)
(7,871)
(3,950,320)
(57,683)
(4,063,330)

외화환산차이
(628)
77,144
5,149
52,608
(39)
3,635
1,813
-
11,490
(19,907)
-
131,264

감가상각
-
(107,088)
(45,087)
(1,096,232)
(1,743)
(141,116)
(37,995)
(65,597)
(52,698)
-
-
(1,547,556)

손상
-
(1,969)
(6,859)
(32,188)
-
(10,132)
(57)
(195)
(11)
(1,768)
(259)
(53,438)

손상환입
-
-
-
-
-
-
-
-
-
220
-
220

매각예정
비유동자산 대체
-
(69,049)
(4,953)
(323,306)
(30)
(11,049)
(8,864)
-
(122,530)
(11,459)
-
(551,240)

기말 순장부금액

1,771,223
4,804,818
997,800
7,104,913
8,199
631,324
171,371
133,683
202,487
4,023,643
307,599
20,157,060

기말 취득원가

1,808,175
5,748,049
1,676,454
18,433,828
35,100
1,576,698
496,433
400,644
307,836
4,105,132
307,599
34,895,948

감가상각누계액
-
(904,311)
(655,258)
(11,090,333)
(26,780)
(925,488)
(322,230)
(261,043)
(105,336)
-
-
(14,290,779)

손상차손누계액
(36,952)
(38,920)
(23,396)
(238,582)
(121)
(19,886)
(2,832)
(5,918)
(13)
(81,489)
-
(448,109)

(기준일 : 2019년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구분
2019.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
175,599
-
-
148,234

재작성된 기초 장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
175,599
2,588,018
174,116
13,987,432

취득 / 대체
150,098
841,640
207,263
3,053,495
6,021
311,322
62,487
144,766
180,963
6,767,527
195,797
11,921,378

처분 / 대체
(10,845)
(40,096)
(3,436)
(92,420)
(10,139)
(15,174)
(2,776)
(174)
(3,890)
(5,117,686)
(208,707)
(5,505,344)

외화환산차이
124
18,965
1,666
20,525
29
2,012
615
-
2,379
11,304
-
57,620

감가상각
-
(114,179)
(55,546)
(1,221,114)
(2,518)
(166,457)
(46,032)
(81,801)
(35,357)
-
-
(1,723,004)

손상
-
(3,139)
(2,297)
(74,968)
(0)
(828)
(429)
(3,571)
(75)
(39,076)
(1,177)
(125,560)

손상환입
-
12
12
181
2
0
8
-
-
-
-
215

매각예정
비유동자산 대체

-
-
-
(19,049)
-
(47)
(0)
-
-
-
-
(19,096)

기말 순장부금액
1,759,529
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

기말 취득원가
1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,813
4,300,789
160,028
32,373,328

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,283)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,218)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,468)

(기준일 : 2018년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구분
2018.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,568,295
2,762,588
654,629
4,169,473
13,654
403,522
105,759
73,399
-
1,317,877
142,286
11,211,482

기초 취득원가
1,605,247
3,438,000
1,190,383
13,157,481
39,945
1,085,752
352,106
211,585
-
1,361,431
142,286
22,584,216

감가상각누계액
-
(637,025)
(521,806)
(8,840,809)
(26,143)
(669,189)
(243,973)
(136,034)
-
-
-
(11,074,979)

손상차손누계액
(36,952)
(38,387)
(13,948)
(147,199)
(148)
(13,041)
(2,374)
(2,152)
-
(43,554)
-
(297,755)

사업결합

12,115
13,497
632
22,163
247
1,992
159
-
-
1,310
-
52,115

취득 / 대체
42,589
523,470
222,046
2,336,407
2,235
217,702
86,201
113,754
-
4,741,547
181,833
8,467,784

처분 / 대체
(2,817)
(5,098)
(1,765)
(792,444)
(183)
(11,304)
(2,624)
(3,485)
-
(3,461,294)
(150,003)
(4,431,017)

외화환산차이
(29)
(6,950)
(466)
(20,254)
(2)
(138)
320
-
-
(1,865)
-
(29,384)

감가상각
-
(95,479)
(47,000)
(986,099)
(3,066)
(139,783)
(40,127)
(67,767)
-
-
-
(1,379,321)

손상
-
(4,295)
(343)
(37,727)
(25)
(862)
(104)
-
-
(9,557)
-
(52,913)

손상환입
-
24
42
365
5
1
15
-
-
-
-
452

기말 순장부금액

1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기말 취득원가

1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

③ 생산과 영업에 중요한 재산의 변동 및 사유- 중요한 재산의 변동 관하여,「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.1 매각예정자산과 관련 부채」을 참조하시기 바랍니다.

3) 주요 투자에 관한 사항

(기준일 : 2020년 9월 30일 )
(단위 : 억원)

사업부문
투자목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자금액

총투자실적

(당기실적)

향후투자액
비고

석유화학 사업부문
증설
2018-2020
여수 NPG 증설
생산능력 증가
553
505(200)
48
여수

증설
2019-2021
여수 CNT증설
생산능력 증가
650
89(74)
561
여수

증설
2019-2021
중국 용싱 NBL 증설
생산능력 증가
583
136(117)
446
중국

증설
2018-2021
여수 NCC Complex 증설
생산능력 증가
26,060
18,768(11,584)
7,292
여수

전지 사업부문

증설
2019-2020
중국 남경 소형전지 증설
생산능력 증가
1,595
1,420(86)
175
중국

증설

2016-2022
폴란드 자동차전지 증설
생산능력 증가
48,139
38,260(9,416)
9,879
폴란드

증설

2018-2022
중국 빈강 자동차전지 증설
생산능력 증가
19,771
10,261(3,723)
9,510
중국

첨단소재 사업부문
신설
2018-2020
중국 광저우 편광판 전공정
생산능력 증가
1,408
1,374(144)
34
중국

신설
2018-2020
중국 우시 양극재 공장 신설
생산능력 증가
3,240
2,981(1,039)
259
중국

증설
2017-2020
대산 TPEE 증설
생산능력 증가
960
914(159)
46
대산

합 계
102,959
74,709(26,540)
28,250
-

5. 매출 및 판매 조직 등에 관한 사항
1) 매출

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제20기 3분기
제19기
제18기

석유화학
사업부문
제 품
상 품
에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,
아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지 등

수 출
5,334,766
8,021,300
8,850,397

내 수
4,840,342
6,971,714
7,473,910

합 계
10,175,108
14,993,014
16,324,307

전지
사업부문
제 품
상 품
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
수 출
6,179,871
6,835,468
4,954,229

내 수
2,047,953
1,514,783
1,544,687

합 계
8,227,824
8,350,251
6,498,916

첨단소재
사업부문
제 품
상 품
EP, 양극재, 편광판소재, 수처리RO필터, OLED 재료 등

수 출
1,109,656
1,596,624
1,729,534

내 수
566,476
740,347
832,728

합 계
1,676,132
2,336,971
2,562,262

생명과학
사업부문
제 품
상 품

당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제, 백신 등

수 출
210,683
267,888
248,088

내 수
278,824
354,295
323,041

합 계
489,507
622,183
571,129

공통 및 기타부문
제 품
상 품
기타매출
작물보호제, 종자, 비료,
접착제, Specialty Tape 및
사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행
수 출
60,214
104,356
15,012

내 수
542,856
704,838
713,742

합 계
603,070
809,194
728,754

합 계
수 출
12,895,190
16,825,636
15,797,260

내 수
8,276,451
10,285,977
10,888,108

합 계
21,171,641
27,111,613
26,685,368

주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2) 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각 결정으로, 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다.

2) 판매경로, 방법 및 전략 등

① 판매경로

당사는 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 다수의 물류센터, 해외 판매법인 및 지사를 설치 운영하고 있습니다.

② 판매방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

③ 판매전략

성장기와 성숙기 사이에 걸쳐있는 석유화학 사업부문의 제품 판매전략은 범용제품 이외에 고부가 제품 확대와 신제품 개발을 통한 사업구조 고도화 및 신시장 개척에 주력하고 있으며, 전지, 첨단소재 사업부문은 집중적인 R&D투자와 전략적 제휴를 통해 매출 규모를 증대시킬 예정입니다. 또한 생명과학 사업부문은 내수의 경우 당뇨치료제, 미용성형제 등 차별화되고 경쟁력이 있는 제품군에 집중하여 제품력을 강화하고 있으며, 수출의 경우 단기적으로 신흥시장 중심으로 매출을 확대하고 장기적으로 R&D에서 확보되는 제품들을 통하여 선진시장에 진출하고자 합니다.

6. 수주상황

당사는 일부 사업에서 완성차 업체의 생산 계획에 따라 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제 주문 및 향후 시장 상황에 따라 유동적이며 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,196,764
3,528,926
2,681,402
3,321,586

EUR
271,931
5,033,956
275,799
3,157,509

JPY
28,290
289,881
30,081
208,998

CNY 등
629,097
4,826
693,284
8,231

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(2,384)
2,384
(64,018)
64,018

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

2) 가격 위험

비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ, NASDAQ 주가지수에 관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
-
-
676
(676)

NASDAQ
1,038
(1,038)
819
(819)

HSI
-
-
7,944
(7,944)

합계
1,038
(1,038)
9,439
(9,439)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(41,022)
(26,470)
(41,022)
(26,470)

하락시
41,022
26,470
41,022
26,470

(2) 신용위험

연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
4,892,058
533,707
3,996
5,429,761

기대손실률
0.0%
0.1%
59.6%
0.1%

손실충당금
2,371
578
2,383
5,332

전기말
(매출채권)

총 장부금액
3,005,591
729,226
9,237
3,744,054

기대손실률
0.1%
0.1%
31.3%
0.2%

손실충당금
2,111
829
2,890
5,830

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금

당분기

전기

기초 손실충당금

5,830
7,910

손익으로 인식된 손실충당금의 증가

(341)
(903)

회수가 불가능하여 제각된 금액

-
(1,164)

외화환산차이

(157)
(13)

보고기간말 손실충당금

5,332
5,830

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은
5,429,761백만원입니다(전기말 3,744,054백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기

기초 손실충당금

2,109
2,726

'기타영업외비용'으로 손익에 인식된 손실충당금의 증가

2
(630)

외화환산차이
-
13

보고기간말 손실충당금

2,111
2,109

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 할인 대상이 되는 매출채권을 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
2,632,383
1,931,524
5,075,545
2,338,901

리스부채
49,588
31,305
40,207
58,846

매입채무 및 기타지급채무(*)
7,282,673
11,748
33
170

합 계
9,964,644
1,974,577
5,115,785
2,397,917

(단위: 백만원)

계정과목
2019.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,463,659
1,445,986
4,060,071
1,976,074

리스부채
64,481
41,132
79,703
114,050

매입채무 및 기타지급채무
6,522,664
10,787
43
121

합 계
8,050,804
1,497,905
4,139,817
2,090,245

(*) 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 1,455,768백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정(이자율: CD 91일물 + 0.95 ~1.41%)에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2) 당분기말 현재 연결회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank 등
~2021.12
15,811

보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
15,901
90
21,371
-

합 계
15,901
90
21,371
-

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다(주석5 참조).

8. 파생상품 거래 현황

회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.

1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 파생금융상품 계약은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치
자산
부채

상품스왑
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank 등
~ 2021.12
15,811
15,901
90

2) 보고기간말 현재 회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
평가손익
기타포괄손익누계

이익
손실
소계
이익
손실
소계

현금흐름변동위험 회피

상품스왑
15,901
90
15,811
15,901
90
15,811

합 계
15,901
90
15,811
15,901
90
15,811

주) 매매목적의 파생상품거래는 없음.

9. 경영상 주요 계약

1) 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수

 가. 계약 상대방 : 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)
 나. 계약 체결시기: 2016년 4월 15일 (인수일자)
 다. 계약 내용: 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)의 발행주식
 100% 현금 취득
 라. 계약 금액: 4,245억원 (100% 지분인수)
 마. 기대 효과 : 신성장동력 확보 및 사업다각화

2) 주식회사 엘지생명과학 흡수합병

 가. 계약 상대방 : 주식회사 엘지생명과학
 나. 계약 체결시기: 2016년 9월 19일 (합병계약일)
 다. 계약 내용: 주식회사 엘지화학이 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병
 라. 기대 효과 : 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오 강화
 마. 기타 : 본건 합병은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 본건 합병에 관한
 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행
 되었으며, 합병기일은 2017년 1월 1일 입니다. 상세 내용은 2016년
 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기
 바랍니다. 

10. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직

당사의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 전기차, 스마트폰, ESS 등의 2차전지 분야, Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 생명과학 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는 데 핵심 역할을 하고 있습니다.

LG화학은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.

LG화학 R&D 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 일본, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.

기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. Open Innovation이란 기업이 내부 Idea나 내부협력을 통한 사업화 뿐만이 아니라, 외부 Idea와 외부 Path를 통한 사업화를 적극적으로 활용하는 새로운 Paradigm으로,당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매월 연구과제 소개 및 기술적 이슈를 공유하는 과제 발표회 및 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.
 
연구개발 경영시스템 체계화를 위해 프로젝트 매니지먼트 시스템의 운영으로 자원을효율적으로 배분/관리함으로써 연구 생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.
 
또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R&D 생산성을 한층 강화할 예정입니다.

연구개발 담당조직은 아래와 같습니다.

2020 3분기_lg화학연구조직도

2020 3분기_lg화학연구조직도.jpg
2020 3분기_lg화학연구조직도

<주요종속회사 (주)팜한농>

팜한농 작물보호연구센터는 작물보호제, 비료, 종자 등 그린바이오 분야의 고객가치를 높이기 위한 핵심 기술과 신제품 개발에 전문화된 국내 민간 연구기관입니다.
팜한농 작물보호연구센터는 고객의 핵심요구사항을 기반으로 한 제품 개발체계를 구축하고 제품군을 확대하며 각 사업영역이 보유한 핵심기술의 융합 및 발전을 통해 차세대 기술과 제품을 개발하여 사업의 경쟁력을 높이고 있습니다. 또한 고기능, 친환경, 지속가능한 사업을 모토(motto)로 녹색기술(Green Technology) 개발에 심혈을 기울이고 있습니다.
육종연구소는 대한민국 1등 품종을 만들기 위한 육종연구의 핵심 본부로서 고추, 무, 배추, 수박, 참외, 멜론, 대목, 파 등 주요 채소 작물과 참깨를 포함하는 식량작물의 육성을 통해 양질의 품종을 고객에게 제공하고 있습니다. 우수한 품종을 만들기 위한전통적인 육종 방법 이외에 주요 병해에 강한 품종을 육성하기 위한 병리 검정 기술 개발, DNA 분석을 통해 육종연구원이 선발하고자 하는 형질을 조기, 신속 선발할 수있는 분자마커를 개발하고 있습니다. 또한 식물의 조직 배양 기술 개발을 통해 육성 세대를 단축할 수 있는 기술을 개발하고 있습니다. 육종연구소는 육종과 생명공학 연구의 융합을 통해 고객이 요구하는 수준의 품종을 빠르게 제공하도록 노력하고 있습니다.

2) 연구개발 실적

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

CTO 부문 R&D
Sustainability 관련 소재
- 생분해성 플라스틱 소재 등 저탄소, 친환경 화이트바이오 소재 개발 중

AI/DX 기술
- AI/DX 기술을 활용한 신물질 발굴 및 공정 최적화

석유화학연구소
Metallocene PE 신제품 개발
- Easy Processing mLLDPE 양산 및 판매

친환경 고기능 가소제 개발
- 친환경 제품 BL100 출시 및 국내 고객 매출 Spec-in 진행 중

저온 무백화 고투명 수지
- Toy용 고투명소재 개발, 양산 적용 및 매출 확대 중

고성능 SAP
- 흡수특성이 강화된 SAP 개발, 판매 진행 중

고강도 NBR Latex
- 고속 가공성과 강도가 우수한 니트릴 장갑용 NBR Latex 개발 완료 및 고객 Spec-in 확대 중

실리카 친화형 SSBR
- 저연비 특성이 우수한 SSBR 신제품 개발, 고객사 인증 평가 중

탄소 나노 튜브
- 고분산성 번들형 카본나노튜브 양산 및 판매

배터리연구소
전지 소재 개발
- 고용량 High Ni계 양극재 개발

- 고용량 급속충전 음극재 개발

- 고기능성(고온내구성/급속충전/안전성) 전해질 개발

- 고안전성(난연/고내열) 분리막 개발

자동차전지개발센터
고에너지밀도 BEV, PHEV 전지(Cell/팩 개발)
- 고용량, 고에너지밀도 BEV, PHEV 전지(Cell/팩 개발)

소형전지개발센터
차세대 신시장 개척용 전지(셀/팩) 개발
- IT 시장이외 신시장용 전지(셀/팩) 개발

ESS전지개발센터
전력저장용 전지 개발
- 전력망, 산업/주택용 장수명, 고효율 및 Low cost 전지 개발

산업소재개발센터
이차전지용 양극재 개발
- 3세대 전기자동차용 양극재 개발

EP소재개발센터
고기능 EP 소재 개발
- 자동차 및 전기전자용 고기능성 엔지니어링 플라스틱 소재 개발

유기소재개발센터
IT 소재
- Display용 기능성 필름, 점접착소재 및 OLED 재료 개발 중

신사업 Incubation 센터
신사업 과제/기술 발굴 및 Incubation(초기육성)
- 사업화 후보 Item 발굴 및 기술 Feasibility 검증

신약연구센터
희귀성 비만치료제
- 美 임상 1상 진행중

당뇨/지방간 치료제
- 전임상 진행 중

임상개발센터
통풍 치료제
- 美 임상 2상 진행중

CMC센터
성장호르몬
- Device 편의성 개선 중

제품개발센터
5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상3상 완료

류마티스관절염 치료제
- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 일본 출시

- 휴미라 바이오시밀러 허가 준비 중

미용성형 필러
- 기존 허가 제품 해외 진출 추진 중

<주요종속회사 (주)팜한농>

주요 연구개발실적 내용

1) 고추역병, 포도노균병 전문 살균제 조르벡바운티 액상수화제(Famoxadone+Oxathiapiprolin SC) 출시('18년)
2) 고온안정성이 높은 곤충병원성 곰팡이 제제의 제조방법 개발(LG화학 공동)
3) 당사 신물질 함유 비선택성제초제 테라도골드 액상수화제(Glufosinate-ammonium.+Tiafenacil SC) 출시('19년)
4) 질병관리본부 위탁연구과제(과제명: 참진드기 방제용 살충성 미생물 제형화 및 대량 생산공정 확립) 완료('19년12월)
5) 잔디 병해 치료 전문약제 살균제 멀티리티 액상수화제 출시 ('20년 3월)
6) 비료 농약 일체형 제품 개발 특허 2건 출원('18년)
7) 해조류에 적용 가능한 해조류 전용 영양제 개발(국립수산과학원 과제수행, '18~19년 처방선정)
8) 조숙성을 지니며 흑부병/위황병 저항성 유럽/중국 조생 원형 양배추 품종 개발
9) 수량성이 향상된 가을 재배용 베타카로틴품종 개발(PLC6 승급: CCAB6582)
10) 과품질이 우수한 흰가루병 저항성 고온기멜론 품종 개발(품종명: 피엠알썸머킹)

3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기
제18기
비 고

연구개발비용 계(*)
821,003
1,130,986
1,066,415
-

(정부보조금)
(1,618)
(2,125)
(4,216)
-

연구개발비용 (정부보조금 차감 후)
819,386
1,128,861
1,062,198
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계(*)÷당(분)기매출액×100]
3.9%
4.2%
4.0%
-

주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 사업과 관련된 중요한 지식재산권 보유현황

당사는 영위하는 사업과 관련하여 2020년 09월 30일 기준 누적으로 국내 16,056건, 해외 27,744건의 누적 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다.

- 주요 특허 현황

취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부

2019년 01월
OLED 전자수송층에 포함되는 물질에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
7명/2년10개월간
상용화단계

2014년 09월
표면가교 처리시 조건 조절을 통해 흡수특성이 향상된 물질특허로 16년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
8명/4년 5개월간
상용화단계

2007년 11월
안정성이 우수한 고강도 분리막 SRS(Safety Reinforced Separator)에 관한 기술로 18년간 배타적사용권 보유(취득일 기준)
특허법
9명/2년11개월간
상용화단계

2007년11월
Zemiglo의 API(원료의약품, Active Pharmaceutical Ingredients)인 gemigliptin 물질특허로 22년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
23명/1년7개월간
상용화단계

주) Zemiglo API 물질특허의 경우 합병 전 구 (주)엘지생명과학이 취득한 특허입니다.
당사는 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 석유화학제품, 배터리, IT소재 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>
- (주)팜한농이 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다.

부문
출원번호
등록번호
등록일
발명의 명칭
발명의 요약

작물보호
10-2014-7028568
10-1686860
2016.12.09
우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물
본 발명은 우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물에 관한 것이다.
당사 제초제인 우라실계 화합물(Terrad'or, 특허 제10-1402876호)과 발명에 기재된 화합물과의 조성물은, 떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제함은 물론이고, 반- 또는 비-선택적 지역에서 외떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제하는 효과가 우수하다 .

작물보호
10-2016-0121760
10-1833984
2018.02.23
밀베마이신을 생산하는 재조합 미생물 및 이를 이용한 밀베마이신 생산 방법
밀베마이신을 생산하는 재조합 스트렙토마이세스 아베르미틸리스(Streptomyces avermitilis) 균주 및 이를 이용한 밀베마이신 생산 방법이 제공된다.
미생물 살충제인 밀베마이신은 친환경 살충제로서 활용 가능성이 매우 높다.

작물보호
10-2017-0018944
10-1931012
2018.12.13
곤충병원성 진균 및 이를 포함하는 미생물 살충제
본 발명은 곤충병원성 진균인 메타리지움 아니소플리애(Metarhizium anisopliae)JEF-314 균주 및 이를 포함하는 미생물 살충제에 관한 것이다. 본 발명의 균주는 딱정벌레, 진드기 등 곤충 방제에 우수한 효과를 발휘하며, 고체배양에 의하여 기존 방법에 비하여 제조 기간 및 비용을 감소시키는 효과가 있다.

작물보호
10-2017-0051334
10-1974265
2019.04.24
총채벌레 방제용 미생물 살충제
본 발명은 보베리아 바시아나 ERL 836균주(KCCM11506P) 또는 그 포자를 포함하는 총채벌레 방제용 미생물 살충제에 관한 것으로, 본 발명의 살충제는 총채벌레에 대하여 기존의 화학 살충제와 동등한 수준의 강력한 방제활성을 나타내며, 친환경적이며, 취급과 제조가 용이하여 우수한 상업적 활용성을 갖는다.

작물보호
10-2018-0026316
10-2057445
2019.09.18
피리미딘다이온계 화합물을 포함하는 제초제 조성물
본 발명은, 활성 성분으로서 피리미딘다이온계 화합물 및 약효증진제를 포함하는 제초제 조성물에 관한 것이다. 본 발명에 따른 제초제 조성물은 접촉성 약제인 피리미딘다이온계 조성물의 생물효과 발현 특성을 높일 수 있으며, 전착능력과 침투력이 향상되어 광엽잡초는 물론 세엽잡초에 대해서도 속효성을 향상시킬 수 있고, 타 제초제에 저항성을 나타내는 잡초에 대해서도 낮은 약량으로 효과적인 방제가 가능하다. 또한 열역학적 안정성을 보유하여 저장 안정성을 높였으며, 활성 성분이 균일하게 분산되어 있으므로 약제 처리시 균일하고 우수한 약효를 나타낼 수 있다.

비료
10-2019-0027740
10-2111607
2020.05.11
용출 제어형 비료
본 발명은 폴리올레핀 및 에틸렌비닐아세테이트 공중합체를 포함한 바인더 수지를 포함하는 광분해성 캡슐과, 상기 광분해성 캡슐로 둘러싸인 공간에 포함된 비료를 포함하는 용출 제어형 비료에 관한 것으로, 수분에 대한 높은 안정성과 견고한 구조를 가지며 비료의 용출 기간을 용이하게 조절할 수 있고 우수한 광분해 효율을 구현할 수 있는 용출 제어형 비료를 제공한다.

비료
10-2018-0109529
10-2119220
2020.05.29
트리-블록 공중합체를 포함하는 부상성이 개선된 용출제어형 비료 및이의 제조방법
본 발명은 상기 트리-블록 공중합체를 포함하는 첨가제를 갖는 용출제어형 비료의 제조방법에 관한 것으로 종래 용출제어형 비료에서 문제가 되는 부상성 문제를 탁월하게 개선함으로써, 시비 후 수면에의 부상을 방지하고 분진의 발생량을 현저하게 저감시킨다는 효과를 갖는다.

비료
10-2018-0109530
10-2119815
2020.06.01
폴리옥시에틸렌 알킬(-아릴) 에테르를 포함하는 부상성이 개선된 용출제어형 비료 및 이의 제조방법
본 발명은 입상 비료 코어; 상기 입상 비료 코어의 표면에 형성되고, 올레핀계 수지를 포함하는 피복층(껍질); 및 폴리옥시에틸렌 알킬(-아릴)에테르를 포함하는 첨가제가 상기 피복층 표면에 부착되는 것을 특징으로 하는, 부상성이 탁월하게 개선함으로써 시비 후 수면에의 부상을 방지하고 분진의 발생량을 현저하게 저감시킨다는 효과를 갖는다.

2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기, 수질
공정 변경, 원부원료 대체 등을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 설비별 점검 목록에 따라 주기적으로 점검함으로써 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 향후 매년 기존 방지시설의 처리 효율을 검토하여 단계적으로 고효율의 최적 방지시설로 교체하고 노후화된 설비 또한 지속적으로 점검/교체하고 있습니다.

② 토양
토양오염 방지를 위해 특정 토양오염 관리대상시설의 설치에서부터 사용 후 폐쇄 때까지 철저하게 관리하고 사용중인 관리대상시설에서 누출로 인해 토양으로 스며드는것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하는 등 불침투성 처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

③ 유해화학물질
취급하는 유해화학물질을 입고에서부터 사용, 폐기시까지 철저하게 관리하고 누출 사고를 예방하기 위해 저장시설에 설치한 감지기 및 차단장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 매주 점검하고 있으며, 주기적으로 유출대비 비상훈련을 실시하고 있습니다.

④ 제품환경 규제 대응
전세계적인 제품에 대한 환경기준 및 규제 강화정책에 따라 R&D 및 구매단계에서부터 제품내에 규제 물질이 사용되지 않도록 자재 구성성분 조사 및 시험분석 등을 실시하고 있으며, 글로벌 규제 동향을 항시 모니터링하여 최신의 법규정보를 파악하고 고객에게 판매되는 모든 제품에 대하여 규제준수 여부를 체계적으로 점검하고 있습니다.

⑤ 온실가스 감축 및 에너지 절감
기후변화에 대한 정부 규제에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른 영향을 최소화 할 수 있는 녹색경영을 실현하고자 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 정부 의무 보고, 중장기 온실가스·에너지 감축 계획 수립, 온실가스 감축 신기술 도입 등을 추진하고 있으며, 고객사 및 대외기관에서 요구하는 탄소 정보 제공을 위해 관련 보고서를 작성하여 제공/공개하고 있습니다. 또한, 온실가스·에너지 Data 관리를 위해 국내, 해외 사업장에 대한 웹기반의 관리 시스템을 구축 완료하고, 국내 배출권거래제 효율적 대응을 위해 내부 시스템 지속 개선 및 정부 정책에 적기 대응함과 동시에 배출권거래 전문 인력 양성 등을 추진하고 있습니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>
정부는 친환경 농업 및 종합방제계획 (IPM) 등의 실시를 적극 유도하고 있고, 소비자단체 또한 저공해 농산물 생산 및 농약판매업자에 대한 자격을 강화할 움직임을 보이고 있습니다. 이에 당사를 비롯한 농약업계는 저독성이면서 환경 친화적인 제품개발 및 농약에 대한 안전사용 홍보에 더욱 노력을 기울이고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제20기 3분기
(2020년 9월말)
제19기
(2019년 12월말)
제18기
(2018년 12월말)

[유동자산]
15,878,151
11,869,724
12,088,512

1. 현금및현금성자산
3,539,014
1,888,631
2,513,702

2. 매출채권
5,392,744
3,738,224
4,381,199

3. 기타수취채권
472,710
266,551
326,093

4. 선급법인세
15,811
118,349
1,831

5. 기타유동금융자산
12,774
10,879
-

6. 기타유동자산
732,528
793,796
573,460

7. 재고자산
4,928,061
5,033,721
4,289,463

8. 매각예정자산
784,509
19,573
2,764

[비유동자산]
24,140,718
22,154,702
16,855,625

1. 장기매출채권
31,685
-
-

2. 기타장기수취채권
251,964
172,933
129,251

3. 기타비유동금융자산
84,561
159,955
93,350

4. 관계기업 및 공동기업투자자산
278,806
307,577
266,122

5. 이연법인세자산
766,415
516,606
408,136

6. 유형자산
20,157,060
18,593,642
13,839,198

7. 무형자산
2,370,550
2,206,229
2,006,238

8. 투자부동산
48,684
53,328
950

9. 기타비유동자산
150,993
144,432
112,380

자산총계
40,018,869
34,024,426
28,944,137

[유동부채]
11,575,488
8,941,529
7,273,534

[비유동부채]
9,622,801
7,699,108
4,348,475

부채총계
21,198,289
16,640,637
11,622,009

[지배기업 소유주지분]
18,166,708
17,004,977
17,083,044

1. 자본금
391,406
391,406
391,406

2. 자본잉여금
2,417,901
2,274,620
2,274,623

3. 기타자본항목
-245,553
-374,243
-374,243

4. 기타포괄손익누계액
46,933
-85,496
-202,994

5. 이익잉여금
15,556,021
14,798,690
14,994,252

[비지배지분]
653,872
378,812
239,084

자본총계
18,820,580
17,383,789
17,322,128

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2020.01.01~ 
 2020.9.30)
(2019.01.01~ 
 2019.12.31)
(2018.01.01~ 
 2018.12.31)

매출액
21,171,641
27,111,613
26,685,368

영업이익
1,679,582
822,746
2,288,754

계속영업손익
962,033
406,074
1,563,398

당기순이익
1,025,804
376,104
1,519,312

지배기업의 소유주지분
915,645
313,365
1,472,608

보통주 주당순이익(기본/희석)
11,939원/11,939원
4,085원/3,882원
19,217원/19,057원

연결에 포함된 회사수
47
46
46

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. 
※ 당사는 당기 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 

당기 및 비교기간의 재무정보에는 이에 따른 영향이 반영되어 있습니다.

다만, 해당 실적은
현재 회계감사인의 감사 전 실적으로 감사 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

2) 요약 재무정보

(단위 :백만원)

구 분
제20기3분기
(2020년 9월말)
제19기
(2019년 12월말)
제18기
(2018년 12월말)

[유동자산]
8,930,816
8,349,633
8,602,837

1. 현금및현금성자산
1,782,078
1,002,263
1,690,862

2. 매출채권
4,011,931
3,981,935
4,004,920

3. 기타수취채권
573,875
366,141
321,866

4. 선급법인세
-
110,525
-

5. 기타유동금융자산
12,774
10,879
-

6. 기타유동자산
171,121
207,596
156,538

7. 재고자산
2,354,747
2,670,294
2,426,364

8. 매각예정자산
24,290
-
2,287

[비유동자산]
20,952,340
18,677,453
15,127,741

1. 장기매출채권
31,685
-
-

2. 기타장기수취채권
623,483
505,489
118,086

3. 기타비유동금융자산
56,794
135,922
80,575

4. 종속기업투자자산
6,215,987
5,151,116
3,689,709

5. 관계기업 및 공동기업투자자산
172,627
198,967
168,230

6. 이연법인세자산
402,417
281,828
209,487

7. 유형자산
11,505,872
10,621,415
9,324,774

8. 무형자산
1,843,174
1,680,815
1,475,272

9. 투자부동산
48,847
53,328
1,015

10. 기타비유동자산
51,454
48,573
60,593

자산총계
29,883,156
27,027,086
23,730,578

[유동부채]
6,700,293
4,976,280
4,320,708

[비유동부채]
5,789,446
5,590,576
2,859,964

부채총계
12,489,739
10,566,856
7,180,672

[자본금]
391,406
391,406
391,406

[자본잉여금]
2,426,659
2,283,378
2,283,378

[기타자본항목]
-226,254
-354,945
-354,945

[기타포괄손익누계액]
29,419
28,797
-25,525

[이익잉여금]
14,772,187
14,111,594
14,255,592

자본총계
17,393,417
16,460,230
16,549,906

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2020.01.01~ 
 2020.9.30)
(2019.01.01~ 
 2019.12.31)
(2018.01.01~ 
 2018.12.31)

매출액
16,002,281
21,571,996
22,378,559

영업이익
977,999
624,165
1,981,181

계속영업손익
884,590
459,212
1,596,250

당기순이익
817,838
365,924
1,581,064

보통주 주당순이익(기본/희석)
10,663원/10,663원
4,771원/4,527원
20,632원/20,394원

※ 한국채택국제회계기준에 따라 별도기준으로 작성되었습니다. 
※ 당사는 당기 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 
 당기 및 비교기간의 재무정보에는 이에 따른 영향이 반영되어 있습니다.

다만, 해당 실적은
현재 회계감사인의 감사 전 실적으로 감사 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 19 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기말

제 19 기말

자산

유동자산

15,878,151

11,869,724

현금및현금성자산

3,539,014

1,888,631

매출채권

5,392,744

3,738,224

기타수취채권

472,710

266,551

기타유동금융자산

12,774

10,879

선급법인세

15,811

118,349

기타유동자산

732,528

793,796

재고자산

4,928,061

5,033,721

매각예정자산

784,509

19,573

비유동자산

24,140,718

22,154,702

장기매출채권

31,685

기타장기수취채권

251,964

172,933

기타비유동금융자산

84,561

159,955

관계기업 및 공동기업투자자산

278,806

307,577

이연법인세자산

766,415

516,606

유형자산

20,157,060

18,593,642

무형자산

2,370,550

2,206,229

투자부동산

48,684

53,328

기타비유동자산

150,993

144,432

자산총계

40,018,869

34,024,426

부채

유동부채

11,575,488

8,941,529

매입채무

2,858,768

2,379,711

기타지급채무

4,423,905

4,142,953

차입금

2,509,078

1,356,097

기타유동금융부채

93,608

유동성충당부채

368,271

472,129

미지급법인세

390,026

84,713

기타유동부채

802,578

505,926

매각예정부채

129,254

비유동부채

9,622,801

7,699,108

기타장기지급채무

11,951

10,951

차입금

8,856,205

7,058,171

기타비유동금융부채

930

비유동성충당부채

290,465

264,599

순확정급여부채

324,729

179,160

이연법인세부채

49,533

51,812

기타비유동부채

89,918

133,485

부채총계

21,198,289

16,640,637

자본

지배기업의 소유주지분

18,166,708

17,004,977

자본금

391,406

391,406

자본잉여금

2,417,901

2,274,620

기타자본항목

(245,553)

(374,243)

기타포괄손익누계액

46,933

(85,496)

이익잉여금

15,556,021

14,798,690

비지배지분

653,872

378,812

자본총계

18,820,580

17,383,789

부채와 자본총계

40,018,869

34,024,426

연결 손익계산서

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

7,507,281

21,171,641

6,898,945

19,942,535

매출원가

5,711,165

16,752,716

5,700,672

16,504,213

매출총이익

1,796,116

4,418,925

1,198,273

3,438,322

판매비와 관리비

894,032

2,739,343

849,516

2,579,556

영업이익 (손실)

902,084

1,679,582

348,757

858,766

금융수익

63,476

269,394

66,510

215,138

금융비용

245,445

792,034

186,786

393,354

지분법손익

1,110

3,319

2,972

13,242

기타영업외수익

189,103

902,918

135,399

347,409

기타영업외비용

202,687

727,924

143,409

369,819

법인세차감전순이익

707,641

1,335,255

223,443

671,382

법인세비용

186,230

373,222

97,053

269,057

계속영업손익

521,411

962,033

126,390

402,325

중단영업손익

48,976

63,771

10,795

30,621

분기순이익(손실)

570,387

1,025,804

137,185

432,946

분(반)기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

512,300

915,645

128,555

391,130

계속영업손익

463,324

851,874

117,760

360,509

중단영업손익

48,976

63,771

10,795

30,621

비지배지분

58,087

110,159

8,630

41,816

계속영업손익

58,087

110,159

8,630

41,816

주당이익

보통주 기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

6,042

11,107

1,536

4,702

보통주 기본주당중단영업이익 (단위 : 원)

638

832

141

400

우선주 기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

6,054

11,144

1,548

4,739

우선주 기본주당중단영업이익 (단위 : 원)

638

832

141

400

보통주 희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

6,042

11,107

1,435

4,497

보통주 희석주당중단영업이익 (단위 : 원)

638

832

138

393

우선주 희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

6,054

11,144

1,448

4,535

우선주 희석주당중단영업이익 (단위 : 원)

638

832

138

393

연결 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

570,387

1,025,804

137,185

432,946

기타포괄손익

20,387

142,432

25,186

171,649

당기손익으로 재분류되지 않는항목

(5,891)

1,140

3,738

(1,114)

순확정급여부채의 재측정요소

(1,131)

(5,062)

(1,668)

(6,938)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

(6,993)

6,419

6,825

5,591

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분

159

(132)

기타포괄손익 법인세효과

2,233

(376)

(1,419)

365

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

26,278

141,292

21,448

172,763

해외사업장환산외환차이

15,200

114,024

(12,195)

120,768

현금흐름위험회피

12,946

(5,560)

48,056

70,625

공동기업 및 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

774

33,238

(1,596)

(297)

기타포괄손익 법인세효과

(2,642)

(410)

(12,817)

(18,333)

분기총포괄손익

590,774

1,168,236

162,371

604,595

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

527,475

1,044,560

154,084

554,137

비지배지분

63,299

123,676

8,287

50,458

연결 자본변동표

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유주 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)

391,406

2,274,623

(374,243)

(202,994)

14,994,252

17,083,044

239,084

17,322,128

총포괄이익

분기순이익(손실)

391,130

391,130

41,816

432,946

순확정급여부채의 재측정요소

(5,036)

(5,036)

(5,036)

해외사업장환산외환차이

113,216

113,216

8,642

121,858

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,053

4,053

4,053

현금흐름위험회피

51,203

51,203

51,203

기타

(297)

(132)

(429)

(429)

총포괄이익 소계

168,175

385,962

554,137

50,458

604,595

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식 처분

연차배당

(460,058)

(460,058)

(23,852)

(483,910)

종속기업 유상증자

49,558

49,558

기타

(1,191)

(1,191)

(397)

(1,588)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(461,249)

(461,249)

25,309

(435,940)

2019.09.30 (기말자본)

391,406

2,274,623

(374,243)

(34,819)

14,918,965

17,175,932

314,851

17,490,783

2020.01.01 (기초자본)

391,406

2,274,620

(374,243)

(85,496)

14,798,690

17,004,977

378,812

17,383,789

총포괄이익

분기순이익(손실)

915,645

915,645

110,159

1,025,804

순확정급여부채의 재측정요소

(3,672)

(3,672)

(3,672)

해외사업장환산외환차이

98,569

98,569

13,517

112,086

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,654

4,654

4,654

현금흐름위험회피

(4,031)

(4,031)

(4,031)

기타

33,237

158

33,395

33,395

총포괄이익 소계

132,429

912,131

1,044,560

123,676

1,168,236

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식 처분

143,281

128,690

271,971

271,971

연차배당

(153,608)

(153,608)

(24,040)

(177,648)

종속기업 유상증자

175,821

175,821

기타

(1,192)

(1,192)

(397)

(1,589)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

143,281

128,690

(154,800)

117,171

151,384

268,555

2020.09.30 (기말자본)

391,406

2,417,901

(245,553)

46,933

15,556,021

18,166,708

653,872

18,820,580

연결 현금흐름표

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

3,606,127

1,284,945

영업으로부터 창출된 현금흐름

4,055,858

1,828,482

이자의 수취

28,504

43,294

이자의 지급

(173,414)

(134,152)

배당금의 수취

14,048

10,990

법인세의 환급

(318,869)

(463,669)

투자활동으로 인한 현금흐름

(3,472,014)

(4,618,944)

투자활동으로 인한 현금유입액

1,038,879

492,180

기타수취채권의 감소

80,075

168,578

기타장기수취채권의 감소

36,700

44,315

관계기업 투자자산의 처분

382,945

0

금융상품의 처분

85,481

2,662

유형자산의 처분

5,275

52,115

무형자산의 처분

930

4,600

정부보조금의 수취

209,300

219,910

종속기업 처분에 따른 순현금흐름

1,757

매각예정자산의 처분

52,114

사업양도로 인한 현금유입

184,302

투자활동으로 인한 현금유출액

(4,510,893)

(5,111,124)

기타수취채권의 증가

(62,515)

(132,499)

기타장기수취채권의 증가

(97,732)

(99,669)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(15,908)

(32,999)

금융상품의 취득

(10,820)

(17,901)

유형자산의 취득

(4,221,330)

(4,615,623)

무형자산의 취득

(102,588)

(211,904)

사업결합

(529)

재무활동으로 인한 현금흐름

1,534,392

2,821,957

재무활동으로 인한 현금유입액

4,156,311

3,829,001

차입금의 증가

3,980,490

3,779,443

비지배지분에 의한 자본납입

175,821

49,558

재무활동으로 인한 현금유출액

(2,621,919)

(1,007,044)

차입금의 상환

(2,444,271)

(523,134)

배당금의 지급

(177,648)

(483,910)

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,668,505

(512,042)

기초현금및현금성자산

1,888,631

2,513,702

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

(8,533)

53,136

매각예정자산집단에 포함된 현금성자산

(9,589)

기말현금및현금성자산

3,539,014

2,054,796

3. 연결재무제표 주석

제 20 기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제 19 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 LG화학과 그 종속기업

1. 일반사항 

주식회사 LG화학(이하"회사")과

46개
의 종속기업
(이하 지
배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는
주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하
고 있습니다.

2020년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

1.2 사업의 현황

연결회사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 그리고 2017년 1월 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 연결회사는 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다.

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PP, BPA, A
BS, PVC, 가소제, 아크릴, SAP, 합성고무, 특수수지 등이 있습니다.

전지사업은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 전지 및 전기자동차용, ESS용 리튬이온 전지 등을 생산, 판매하는 사업입니다. 소형전지는 최근 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application 수요가 증가하고 있으며, 자동차전지도 강화되는 선진국 환경규제에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업입니다. 또한, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 

첨단소재사업은 편광판, 자동차소재

, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료, 차세대 성장동력인 수처리RO필터를 생산하고 판매하는 사업입니다.

생명과학사업은 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 '피안커'등의 정밀화학제품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

또한 회사의 종속기업 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 위주의 친환경 농약개발, 비료사업에서는 기능성 비료, 친환경 유기질 비료 등 차세대 비료 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다.

1.3 종속기업, 관계기업 및

공동기업

의 현황

회 사 명
소유지분율(%)
소재지
결산월
업 종

2020
.9.30

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS/SBL 제조 및 판매

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS 판매

LG Chem America, Inc.
(*2)

100
미국
12월
판매 및 무역

LG Chemical India Pvt. Ltd.
(*3)

100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

LG Polymers India Pvt. Ltd.
(*3)

100
인도
12월
PS 제조 및 판매

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
100
중국
12월
전지/편광판 제조 및 판매

LG Chem (Taiwan), Ltd.
100
대만
12월
편광판 제조 및 판매

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
100
중국
12월
편광판 제조 및 판매

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.

75
중국
12월
PVC, VCM, EDC 제조 및 판매

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.

58
중국
12월
SBS 제조 및 판매

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
100
중국
12월
중국 지주회사

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Europe GmbH
100
독일
12월
판매 및 무역

LG Chem Poland Sp. z o.o.
100
폴란드
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Michigan I
n
c.
(*2)(*4)

100
미국
12월
자동차전지 연구 및 제조

LGC Petrochemical India Private Ltd.
100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

(주)행복누리
100
한국
12월
시설관리 및 일반 청소업

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
100
터키
12월
판매 및 무역

LG Chem Japan Co.,Ltd.
100
일본
12월
판매 및 무역

LG NanoH2O,
LLC
(*2)

100
미국
12월
수처리 필터 판매

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(*5)
50
중국
12월
자동차전지 제조 및 판매

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*6)
100
폴란드
12월
자동차전지 제조 및 판매

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
70
중국
12월
ABS 제조 및 판매

(주)팜한농(*7)
100
한국
12월
농약제조 및 판매

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
100
인도
12월
의약품판매

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
100
중국
12월
의약품판매

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
100
태국
12월
의약품판매

Farmhannong America, Inc.(*7)
100
미국
12월
농약판매

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
100
베트남
12월
편광판 제조 및 판매

LG Chem Australia Pty Ltd
100
호주
12월
전력저장전지 판매

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
100
멕시코
12월
판매 및 무역

FarmHannong(Thailand) Ltd.(*7)
100
태국
12월
종자 연구개발

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
100
베트남
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.

100
중국
12월
편광판 제조 및 판매

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD(*8)
51
중국
12월
전지재료 제조 및 판매

LG Chem Fund I LLC(*9)

100
미국
12월
벤처기업 투자

우지막코리아(주)(*10)
100
한국
12월
전자부품 제조 및 판매

Uniseal,Inc.(*2)(*11)
100
미국
12월
접착제 제조 및 판매

Uniseal Europe Ltd.(*11)

100
영국
12월

접착제 제조 및 판매

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.(*12)
100
중국
12월
전지 제조 및 판매

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.(*2)
100
미국
12월
의약품연구

FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.(*7)
100
말레이시아
12월
농약인허가

PT FARM HANNONG INDONESIA(*7)(*13)
100
인도네시아
12월
농약인허가

Ultium Cells LLC(*2)(*14)
50
미국
12월
자동차전지 제조 및 판매

관계기업:

(주) 테크윈
20
한국
12월
환경솔루션, 화학플랜트건설 등

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*15)
100
브라질
12월
판매 및 무역

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*15)
100
말레이시아
12월
판매 및 무역

FJ Composite Material Co., Ltd.
30
일본
5월
열확산판 연구 및 제조

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
30
중국
12월
전력저장전지 제조 및 판매

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.(*15)
100
폴란드
12월
의약품판매

Combustion Synthesis Co., Ltd.
36
일본
12월
질화물계 세라믹 분말 제조

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.(*16)
49
중국
12월
전지재료 제조 및 판매

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.

35
베트남
12월
전지 제조 및 판매

Jiangxi VL Battery.,Ltd(*17)
34
중국
12월
전지 제조 및 판매

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
50
베트남
12월
DOP의 생산 및 판매

HL그린파워(주)
49
한국
12월
자동차전지 제조 및 판매

(주)씨텍
50
한국
12월
공장 유틸리티 및 물류, 연구지원 용역

(*1) Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.은
당분기말
현재 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trading Co.,Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(*2)
LG Chem Michigan I
n
c.
는 LG Chem America, Inc.,
LG NanoH2O,
Inc.,
Uniseal,Inc., LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.의 지분 100%와 Ultium Cells LLC의 지분 50%를 보유하고 있습니다.

(*3) LG Chemical India Pvt. Ltd.는
당분기말
현재 LG Polymers India Pvt. Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*4) 당분기 중 회사는
LG Chem Michigan I
n
c.
의 주식 102,791백만원을 추가 취득하였습니다.

(*5)
회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*6) 당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 주식 413,739백만원을 추가 취득하였습니다.

(*7)

(주)팜한농은 당분기말 현재 Farmhannong America, Inc., FarmHannong(Thailand) Ltd.,
FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.
의 지분 100%와 PT FARM HANNONG INDONESIA의 지분 99.6%를 소유하고 있습니다.
(*8)
당분기 중 회사는
LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD

의 주식 17,639백만원을 추가 취득하였습니다.

(*9)
당분기 중 회사는 LG CHEM FUND I LLC의 주식 5,510백만원을 추가 취득하였습니다.
(*10) 당분기 중 회사는 우지막코리아(주)의 주식 24,500백만원을 추가 취득하였습니다.

(*11) Uniseal,Inc.는 Uniseal Europe Ltd.의 지분 100%를 소유하고 있습니다.

(*12) 당분기 중 회사는 LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.의 주식 514,136백만원을 추가 취득하였습니다.

(*13) PT FARM HANNONG INDONESIA

는 당분기 중 설립되었으며, 연결회사는 지분 99.6%를 208백만원에 신규취득하였습니다.
(*14)
Ultium Cells LLC
는 당분기 중 설립되었으며, 연결회사는 지분 50%를 102,791백만원에 신규취득하였습니다.

추가로 연결회사의 Ultium Cells LLC에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있고, 생산 및 원가관리를 통해 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*15) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*16) 당분기 중 회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD의 주식
13,612백만원
을 추가취득하였습니다.

(*17)
당분기 중 회사는 Jiangxi VL Battery.,Ltd의 주식 34%를
2,296백만원
에 신규취득하였습니다.

1.4 종속기업, 관계기업 및
공동기업
요약 재무정보

주요 종속기업, 관계기업 및
공동기업
의 요약 재무정보(내부거래 제거 및 회계정책차이 조정 전)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2020
.9.30

2020 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
950,698
194,491
756,207
1,192,816
223,017

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
6,357
1,412
4,945
15,248
293

LG Chem America, Inc.
234,041
206,405
27,636
518,212
1,225

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,773
31
32,742
-
26

LG Polymers India Pvt. Ltd.
95,587
40,625
54,962
61,501
(27,895)

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
109,553
37,122
72,431
147,085
11,865

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(*1)
3,857,636
1,627,028
2,230,608
2,346,996
259,194

LG Chem (Taiwan), Ltd.
116,206
43,822
72,384
98,070
4,838

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(*1)
38,225
9,727
28,498
167
1,852

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
276,102
55,633
220,469
348,598
52,095

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
39,119
14,705
24,414
86,247
9,067

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
753,784
443,685
310,099
44,157
4,446

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
52,000
8,951
43,049
40,605
3,708

LG Chem Europe GmbH
254,540
203,628
50,912
499,790
3,944

LG Chem Poland Sp. z o.o.
63,020
20,120
42,900
78,140
6,020

LG Chem Michigan Inc.
1,008,515
689,285
319,230
503,182
(47,203)

LGC Petrochemical India Private Ltd.

4,003
749
3,254
2,750
265

(주)행복누리

4,662
1,869
2,793
8,603
913

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
8,481
7,240
1,241
35,777
379

LG Chem Japan Co.,Ltd.
6,114
1,028
5,086
4,352
382

LG NanoH2O, LLC(*2)
31,490
9,767
21,723
25,760
3,086

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
1,099,022
826,212
272,810
923,793
50,275

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
33,413
7,204
26,209
33,640
2,845

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
6,241,729
5,021,636
1,220,093
3,072,462
(282,063)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
366,315
219,564
146,751
491,791
67,573

(주)팜한농(*2)(*3)
1,095,506
705,997
389,509
501,247
20,763

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
1,738
1,567
171
4,415
725

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
1,854
469
1,385
1,009
44

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
19,224
8,650
10,574
21,754
(32)

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
10,975
4,360
6,615
9,785
(123)

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
6,257
4,780
1,477
6,781
316

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
1,062
126
936
957
150

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd.
23,379
10,912
12,467
10,035
(1,476)

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd
 (*1).
633,796
445,327
188,469
27,422
14,572

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
387,488
50,993
336,495
-
(3,601)

LG Chem Fund I LLC
20,964
29
20,935
-
(3,062)

우지막코리아(주)(*2)
39,652
14,479
25,173
12,089
(5,843)

Uniseal,Inc.(*2)(*3)
37,023
7,009
30,014
42,180
153

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
1,748,800
930,459
818,341
522,258
34,267

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
3,635
2,164
1,471
3,457
181

Ultium Cells LLC
257,864
57,669
200,195
-
11

관계기업:

(주) 테크윈
184,014
97,906
86,108
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
615
105
510
1,157
338

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
469
2
467
523
62

FJ Composite Material Co., Ltd.
11,869
5,019
6,850
1,324
347

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
3,311
4,112
(801)
242
258

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
183
71
112
152
7

Combustion Synthesis Co., Ltd.
871
52
819
76
(360)

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
223,214
52,521
170,693
-
720

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.

21,030
7,893
13,137
16,328
(974)

Jiangxi VL Battery.,Ltd
6,753
-
6,753
-
-

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
40,255
33,069
7,186
60,363
450

HL그린파워(주)
358,251
314,463
43,788
839,392
(3,171)

(주)씨텍
331,134
47,879
283,255
363,011
11,052

(*1) 해당회사의 LCD편광판 사업은 중단사업으로 분류되었으며, 발생한 손익은 중단사업손익으로 계상되었습니다.
(*2) 해당회사는 연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.
(*3) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2019
.12.31

2019 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
781,530
174,627
606,903
1,353,851
97,109

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
5,956
1,472
4,484
14,755
281

LG Chem HK Ltd.
-
-
-
-
16

LG Chem America, Inc.
311,718
285,645
26,073
604,802
(436)

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,758
17
32,741
-
32

LG Polymers India Pvt. Ltd.
122,078
37,794
84,284
171,654
6,649

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
103,530
42,832
60,698
153,092
6,893

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(*1)
3,685,798
1,785,288
1,900,510
1,816,140
78,544

LG Chem (Taiwan), Ltd.
101,804
34,195
67,609
108,765
2,590

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(*1)
41,729
11,486
30,243
-
-

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
244,047
81,853
162,194
382,173
41,691

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
43,473
28,726
14,747
113,390
9,464

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
934,186
630,040
304,146
46,093
2,473

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
45,380
7,448
37,932
50,540
(3,706)

LG Chem Europe GmbH
330,807
286,252
44,555
628,787
1,690

LG Chem Poland Sp. z o.o.
63,814
26,005
37,809
89,050
1,300

LG Chem Michigan Inc.
709,715
448,675
261,040
270,175
(62,940)

LGC Petrochemical India Private Ltd.

3,762
708
3,054
3,127
356

(주)행복누리
3,716
1,837
1,879
7,763
436

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
9,807
8,601
1,206
27,970
406

LG Chem Japan Co.,Ltd.
5,638
1,138
4,500
4,921
468

LG NanoH2O, LLC(*2)
23,684
5,219
18,465
20,804
2,987

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
-
-
-
-
1,463

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
1,002,457
845,483
156,974
804,686
24,466

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
33,009
10,480
22,529
26,338
(1,494)

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
4,330,353
3,211,121
1,119,232
1,456,903
(229,444)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
364,406
288,234
76,172
424,940
(1,518)

(주)팜한농(*2)(*3)
1,022,865
652,462
370,403
491,504
18,794

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
2,774
3,322
(548)
5,056
(407)

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
1,878
585
1,293
935
57

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
26,245
15,190
11,055
27,312
3,822

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
17,152
10,502
6,650
29,849
1,528

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
2,595
1,471
1,124
1,949
187

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
930
152
778
1,019
149

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd.
22,794
9,053
13,741
1,405
(1,453)

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
 (*1)
570,429
402,793
167,636
-
(760)

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
348,722
54,207
294,515
-
2,410

LG Chem Fund I LLC
18,317
63
18,254
-
(2,562)

우지막코리아(주)(*2)
39,082
32,563
6,519
15,834
(4,845)

Uniseal,Inc.(*2)(*3)
36,013
6,218
29,795
47,620
1,821

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
807,952
550,770
257,182
-
(7,312)

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
3,558
2,281
1,277
1,543
86

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
196,270
40,724
155,546
37,080
11,567

(주) 테크윈
173,997
81,803
92,194
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR Q UIMICO LTDA.
410
108
302
1,298
237

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
409
2
407
686
85

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
-
-
265
(3,714)

FJ Composite Material Co., Ltd.
8,393
4,692
3,701
1,072
(147)

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
3,701
4,617
(916)
(2,327)
(855)

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
178
87
91
240
52

Combustion Synthesis Co., Ltd.
971
79
892
44
(483)

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
203,635
66,725
136,910
-
672

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.

28,283
14,413
13,870
-
-

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
34,259
27,559
6,700
41,729
(35)

HL그린파워(주)
401,313
353,936
47,377
756,918
3,460

(주)씨텍
351,935
59,732
292,203
449,553
10,033

(*1) 해당회사의 LCD편광판 사업은 중단사업으로 분류되었으며, 발생한 손익은 중단사업손익으로 계상되었습니다.
(*2) 해당회사는 연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.
(*3) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였습니다.

1.5 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업

종속기업

사 유

PT FARM HANNONG INDONESIA
당기 중 신설

Ultium Cells LLC
당기 중 신설

(2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업

종속기업

사 유

Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
당기 중 매각

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다
음
과
같
습
니
다
.

 -
기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 

동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책 

요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다
. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인

위험관리정책은
재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의
현업
부서들
과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말
과
전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,196,764
3,528,926
2,681,402
3,321,586

EUR
271,931
5,033,956
275,799
3,157,509

JPY
28,290
289,881
30,081
208,998

CNY 등
629,097
4,826
693,284
8,231

당분기말
과
전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(2,384)
2,384
(64,018)
64,018

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며,

KOSDAQ, NASDAQ 주가지수에
관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
-
-
676
(676)

NASDAQ
1,038
(1,038)
819
(819)

HSI
-
-
7,944
(7,944)

합계
1,038
(1,038)
9,439
(9,439)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사
의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(41,022)
(26,470)
(41,022)
(26,470)

하락시
41,022

26,470

41,022

26,470

(2) 신용위험

연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
4,892,058
533,707
3,996
5,429,761

기대손실률
0.0%
0.1%
59.6%
0.1%

손실충당금
2,371
578
2,383
5,332

전기말
(매출채권)

총 장부금액
3,005,591
729,226
9,237
3,744,054

기대손실률
0.1%
0.1%
31.3%
0.2%

손실충당금
2,111
829
2,890
5,830

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금

당분기

전기

기초 손실충당금

5,830
7,910

손익으로 인식된 손실충당금의 증가

(341)
(903)

회수가 불가능하여 제각된 금액

-
(1,164)

외화환산차이

(157)
(13)

보고기간말 손실충당금

5,332
5,830

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은

5,429,761
백만
원입니다(전기말 3,744,054백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기

기초 손실충당금

2,109
2,726

'기타영업외비용'으로 손익에 인식된 손실충당금의 증가

2
(630)

외화환산차이
-
13

보고기간말 손실충당금

2,111
2,109

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 할인 대상이 되는 매출채권을 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
2,632,383
1,931,524
5,075,545
2,338,901

리스부채
49,588
31,305
40,207
58,846

매입채무 및 기타지급채무(*)
7,282,673
11,748
33
170

합 계
9,964,644
1,974,577
5,115,785
2,397,917

(단위: 백만원)

계정과목

2019.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,463,659
1,445,986
4,060,071
1,976,074

리스부채
64,481
41,132
79,703
114,050

매입채무 및 기타지급채무
6,522,664
10,787
43
121

합 계
8,050,804
1,497,905
4,139,817
2,090,245

(*) 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 1,455,768백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정(이자율: CD 91일물 + 0.95 ~1.41%)에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2)
당분기말 현재 연결회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank 등
~2021.12
15,811

보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
15,901
90
21,371
-

합 계

15,901

90

21,371

-

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다(주석5 참조).

3.2 자본 위험 관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 

(1)

당
분
기말
과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

총차입금(주석
14
)(A)

11,365,283
8,414,268

차감: 현금및현금성자산(B)
(3,539,014)
(1,888,631)

순부채(C = A + B)
7,826,269
6,525,637

부채총계(D)
21,198,289
16,640,637

자본총계(E)
18,820,580
17,383,789

총자본(F = C + E)
26,646,849
23,909,426

자본조달비율(C / F)
29.4%
27.3%

부채비율(D / E)
112.6%
95.7%

3.3 공정가치
추정

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2020
.9.
30

2019
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
3,539,014
(*1)
1,888,631
(*1)

금융기관예치금
15,037
(*1)
32,515
(*1)

매출채권
5,392,744
(*1)
3,738,224
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)

457,673

(*1)
234,036
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
12,774

12,774

10,879

10,879

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금

167,110

(*1)
107,434
(*1)

장기매출채권

31,685

(*1)
-
-

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)

84,854

(*1)
65,499
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산

9,965
9,965
83,174
83,174

시장성이 없는 금융자산 (*2)

71,469
71,469
66,289
66,289

비유동성 파생상품 금융자산

3,127
3,127
10,492

10,492

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
7,282,673
(*1)
6,522,664
(*1)

유동성차입금(교환사채 및 리스부채 제외)
2,027,477
(*1)
1,300,989
(*1)

유동성차입금(교환사채)
435,306

437,394

-
-

유동성리스부채
46,295
(*3)
55,108
(*3)

유동성 파생상품 금융부채(선도계약)
90

90

-
-

유동성 파생상품 금융부채(교환권)

93,518

93,518

-
-

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금(리스부채 제외)
8,746,921
8,906,533
6,836,034
7,042,233

비유동성 리스부채
109,284
(*3)
222,137
(*3)

기타장기지급채무
11,951
(*1)
10,951
(*1)

비유동성 파생상품 금융부채(교환권)

-
-
930
930

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 공정가치 측정 시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.
(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 연결회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2020.9.30
2019.12.31

할인율

0.97% ~ 2.02%

1.63% ~ 2.24%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2020.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산)
9,965
-
-
9,965

기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)

-
-
71,469
71,469

유동성 파생상품 금융자산

-
12,774
-
12,774

비유동성 파생상품 금융자산

-
3,127
-
3,127

유동성 파생상품 금융부채(선도계약)
-
90
-
90

유동성 파생상품 금융부채(교환권)

-
-
93,518
93,518

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

유동성차입금(교환사채)
-
-

437,394

437,394

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
8,906,533

-

8,906,533

구 분
2019.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산)

83,174

-
-

83,174

기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)

-

-

66,289

66,289

유동성 파생상품 금융자산

-

10,879

-

10,879

비유동성 파생상품 금융자산

-

10,492

-

10,492

비유동성 파생상품 금융부채(교환권)

-
-
930

930

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
6,390,480

651,753

7,042,233

(4) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

당분기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

437,394

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

93,518

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5.0% ~ +5.0%

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

651,753

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

930

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5% ~ +5%

(5) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 교환권의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

교환사채 및 교환권의 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020.9.30

2019.12.31

유리한 변동

불리한 변동

유리한 변동

불리한 변동

금융부채- 교환사채

시장 이자율변동성

1,175
(1,186)
4,130
(4,177)

금융부채- 교환권

시장 이자율변동성

536
(540)
112
(107)

기초자산 주식변동성

2,589
(2,586)
497
(580)

4. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대하여 추정 및 가정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분
기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을 제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 경영성과에도 영항을 미칠 수 있으며, 동 영향은 
2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2020.9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산
(*1)
합 계

현금및현금성자산
3,539,014
-
-
-
3,539,014

매출채권
4,671,806
-
720,938
-
5,392,744

장기매출채권
31,685
-
-
-
31,685

기타수취채권
318,084
-
154,627
-
472,711

기타장기수취채권
251,964
-
-
-
251,964

기타유동금융자산
-
-
-
12,774
12,774

기타비유동금융자산
-
28,210
53,224
3,127
84,561

합 계
8,812,553
28,210
928,789
15,901
9,785,453

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2020.9.30

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
2,858,768
-
2,858,768

기타지급채무
-
4,423,905
-
4,423,905

유동성차입금
-
2,462,783
46,295
2,509,078

기타유동금융부채
93,518
-
90
93,608

기타장기지급채무
-
11,951
-
11,951

비유동성차입금
-
8,746,921
109,284
8,856,205

합 계
93,518
18,504,328
155,669
18,753,515

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2019.12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산
(*1)
합 계

현금및현금성자산
1,888,631
-
-
-
1,888,631

매출채권
3,114,376
-
623,848
-
3,738,224

기타수취채권
259,204
-
7,347
-
266,551

기타장기수취채권
172,933
-
-
-
172,933

기타유동금융자산
-
-
-
10,879
10,879

기타비유동금융자산
-
24,613
124,850
10,492
159,955

합 계
5,435,144
24,613
756,045
21,371
6,237,173

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2019.12.31

당기손익-공정가치 
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
2,379,711
-
2,379,711

기타지급채무
-
4,142,953
-
4,142,953

유동성차입금
-
1,300,989
55,108
1,356,097

기타비유동금융부채
930
-
-
930

기타장기지급채무
-
10,951
-
10,951

비유동성차입금
-
6,836,034
222,137
7,058,171

합 계
930
14,670,638
277,245
14,948,813

(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고있습니다.
(*2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 파생상품부채를 포함하고 있습니다.

(2)
당분기와 전
분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020 3분
기

2019 3분
기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
12
1,267
1,316

이자수익

상각후원가 금융자산
7,950
28,804
8,070
36,414

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(62,265)
(190,840)
(57,641)
(150,954)

기타 금융부채
(2,798)
(7,152)
(684)
(1,977)

상각후원가 금융자산(*)
4
(875)
(636)
(3,236)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)
(141)
(2,469)
(824)
(6,333)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
89
167

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
(6,993)
6,419
7,317
6,487

파생상품
(94,239)
(173,865)
62,386
97,202

외환차이

상각후원가 금융자산
(107,819)
18,410
150,604
249,305

상각후원가로 측정하는 금융부채
75,961
(257,184)
(235,463)
(315,702)

기타 금융부채
(5,911)
(11,469)
461
38

(*) 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다.

6. 현금 및 현금성자산

(1) 당분기와 전기말

현재
현금
및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2020.9.30
2019.12.31

은행예금 및 보유현금
1,519,899
902,764

금융기관예치금 등
2,019,115
985,867

합 계
3,539,014
1,888,631

(2) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 및 송금제한 예금 등으로 인하여 연결회사의 사용목적에 제한이 있는 예금 5,054백만원이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30
2019.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
5,398,076
(5,332)
5,392,744
3,744,054
(5,830)
3,738,224

장기매출채권
31,685
-
31,685
-
-
-

기타수취채권
474,821
(2,111)
472,710
268,660
(2,109)
266,551

기타장기수취채권
251,964
-
251,964
172,933
-
172,933

합 계
6,156,546
(7,443)
6,149,103
4,185,647
(7,939)
4,177,708

(2)
당
분
기말
과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30
2019.12.31

유동성 :

미수금
411,115
195,182

금융기관예치금
15,037
32,515

미수수익
2,867
2,317

보증금
43,691
36,537

소 계
472,710
266,551

비유동성 :

미수금
24,910
-

금융기관예치금(*)
167,110
107,434

대여금
874
677

보증금
59,070
64,822

소 계
251,964
172,933

합 계
724,674
439,484

(*) 당
분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중 166,100백만원(전기말 : 106,600백만원)은
대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있으며,
984백만원(전기말: 808백만원)은 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3)

당
분기
말
과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습
니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
4,892,058
703,923
3,005,591
378,107

연체되었으나 손상되지 않은 채권
533,707
20,751
729,226
56,576

3개월 이하
338,007
16,177
554,620
43,891

3개월 초과 6개월 이하
128,581
2,820
153,457
7,107

6개월 초과
67,119
1,754
21,149
5,578

사고채권
3,996
2,111
9,237
6,910

합 계
5,429,761
726,785
3,744,054
441,593

(4)

당
분기
와
전기
중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기초금액
5,830
-
2,109
-
7,910
-
2,726
-

대손충당금 설정(환입)
(341)
-
2
-
(903)
-
(630)
-

제각
-
-
-
-
(1,164)
-
-
-

외화환산차이

(157)
-
-
-
(13)
-
13
-

기말금액
5,332
-
2,111
-
5,830
-
2,109
-

(
5)

당

분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한
차이가 없습니다.

(6) 연결회사는 2020년 9월 30일자로 매출채권 및 기타수취채권

127,679
백만원을

양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권 및 기타수취채권을 양도일에 
재무제표에서 제거하였습니다.

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1)
당분

기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.
9
.30

2019.12.31

기타금융자산:

파생상품 금융자산 (선도계약)(유동)
12,774
10,879

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (선도계약 제외)(비유동)
53,224
124,850

파생상품 금융자산 (선도계약)(비유동)
3,127
10,492

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (선도계약 제외)(비유동)
28,210
24,613

소 계
97,335
170,834

기타금융부채:

파생상품 금융부채 (선도계약)(유동)
90
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (교환권) (유동)
93,518
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (교환권) (비유동)
-
930

소 계
93,608
930

(
2)
당

분기말과
전기말
중 기타금융자산 중 지분증권 및 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.
9.30

2019.
12.31

기초금액
149,463
93,350

취득 / 대체

10,820

23,572

처분
(85,481)
(2,873)

평가이익(법인세효과 차감전),기타포괄손익 항목
6,419
35,315

기타
213
99

기말금액
81,434
149,463

(3) 당분기와 전기 중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다.

9. 재고자산

(
1) 당

분기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2020
.
9.
30

2019
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
141,408
(6,797)
134,611
179,572
(4,880)
174,692

제품/반제품
2,912,259
(99,090)
2,813,169
2,821,981
(134,101)
2,687,880

재 공 품
13,986
-
13,986
11,561
-
11,561

원 재 료
1,215,755
(25,759)
1,189,996
1,213,481
(18,669)
1,194,812

저 장 품
191,627
-
191,627
177,535
-
177,535

미 착 품
584,672
-
584,672
787,241
-
787,241

합 계
5,059,707
(131,646)
4,928,061
5,191,371
(157,650)
5,033,721

(2)

당

분기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의
원가는

12,332,606

백

만원
(전

분기
:
12,314,013백만원
)
입니다.

10. 관계
기업 및
공동기업
투자 

당
분기
와 전기
중
관계기업 및 공동기업의
변동
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2020
.
9.
30

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
손상/처분
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
4,403
-
-
888
18
-
-
5,309

HL그린파워(주)
23,366
-
-
(1,927)
-
-
8

21,447

LG Holdings (HK) Ltd.(*1)
40,973
-
-
436
(369)
(41,040)
-
-

(주) 테크윈
19,376
-
(314)
(1,278)
-
-
-
17,784

(주) 씨텍
142,554
-
(10,000)
5,453
-
-
151
138,158

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
150

FJ Composite Materials Co., LTD.
2,171
-
-
(108)
(43)
-
870
2,890

WUXI CL New Energy Technology Ltd(*2)
-
-
-
-
-
-
-
-

LG Life Sciences Poland Ltd.
17
-
-
-
-
-
-
17

Combustion Synthesis Co., Ltd.

2,042
-
-
(40)
(56)
-
102
2,048

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD(*3).
67,058
13,612
-
227
2,590
-
-
83,487

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LIMITED LIABILITY COMPANY
4,888
-
-
(332)
85
-
-
4,641

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
(*4)

-
2,296
-
-
-
-
-
2,296

합 계
307,577
15,908
(10,314)
3,319
2,225
(41,040)
1,131
278,806

(단위: 백만원)

회 사 명

2019
.

12.31

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
손상/처분
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
4,479
-
-
(348)
272
-
-
4,403

HL그린파워(주)
19,565
-
-
3,919
-
-
(118)
23,366

LG Holdings (HK) Ltd.
54,735
-
-
3,993
(1,967)
-
(15,788)
40,973

(주) 테크윈
9,828
-
-
9,563
(15)
-
-
19,376

(주) 씨텍
145,649
-
(10,000)
6,919
-
-
(14)
142,554

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
150

FJ Composite Materials Co., LTD.
2,315
-
-
(240)
96
-
-
2,171

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
1,288
-
-
(1,336)
48
-
-
-

LG Life Sciences Poland Ltd.
17
-
-
-
-
-
-
17

Combustion Synthesis Co., Ltd.

1,397

645

-
(289)
220
-

69

2,042

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
26,120
41,202
-
222
(486)
-
-
67,058

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LIMITED LIABILITY COMPANY
-
5,323
-
(192)
(243)
-
-
4,888

합 계
266,122
47,170
(10,000)
22,211
(2,075)
-
(15,851)
307,577

(*1) LG Holdings (HK) Ltd.는 당분기 중 청산하였습니다. 

(*2)

당분기말 현재 관계기업투자손실이 장부금액을 초과하여 지분법적용이 중지되었으며, 미인식누적지분법손실은 237백만원입니다.

(*3) 당분기 중 회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD의 주식
13,612백만원
을 추가취득하였습니다.
(*4)
당분기 중 회사는

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
의
주식 34%를
2,296백만원
에 신규취득하였습니다.

11. 유형자산 

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2020.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

기초 취득원가
1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,814
4,300,788
160,028
32,373,327

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,282)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,216)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,469)

취득 / 대체
12,852
1,032,734
92,729
2,172,328
3,751
196,771
53,211
26,332
54,487
3,796,789
205,513
7,647,497

처분 / 대체
(529)
(17,915)
(918)
(17,164)
(1)
(8,743)
(207)
(1,979)
(7,871)
(3,950,320)
(57,683)
(4,063,330)

외화환산차이
(628)
77,144
5,149
52,608
(39)
3,635
1,813
-
11,490
(19,907)
-
131,265

감가상각
-
(107,088)
(45,087)
(1,096,232)
(1,743)
(141,116)
(37,995)
(65,597)
(52,698)
-
-
(1,547,556)

손상
-
(1,969)
(6,859)
(32,188)
-
(10,132)
(57)
(195)
(11)
(1,768)
(259)
(53,438)

손상환입
-
-
-
-
-
-
-
-
-
220
-
220

매각예정
비유동자산 대체
-
(69,049)
(4,953)
(323,306)
(30)
(11,049)
(8,864)
-
(122,530)
(11,459)
-
(551,240)

분
기말 순장부금액

1,771,223
4,804,818
997,800
7,104,913
8,199
631,324
171,371
133,683
202,487
4,023,643
307,599
20,157,060

분
기말 취득원가

1,808,175
5,748,049
1,676,454
18,433,828
35,100
1,576,698
496,433
400,644
307,836
4,105,132
307,599
34,895,948

감가상각누계액
-
(904,311)
(655,258)
(11,090,333)
(26,780)
(925,488)
(322,230)
(261,043)
(105,336)
-
-
(14,290,779)

손상차손누계액
(36,952)
(38,920)
(23,396)
(238,582)
(121)
(19,886)
(2,832)
(5,918)
(13)
(81,489)
-
(448,109)

(단위: 백만원)

구분
2019.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
175,599
-
-
148,234

재작성된 기초
장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
175,599
2,588,018
174,116
13,987,432

취득 / 대체
150,097
841,640
207,263
3,053,495
6,021
311,322
62,487
144,766
180,963
6,767,527
195,797
11,921,378

처분 / 대체
(10,846)
(40,096)
(3,436)
(92,420)
(10,139)
(15,174)
(2,776)
(173)
(3,890)
(5,117,686)
(208,708)
(5,505,344)

외화환산차이
124
18,966
1,665
20,526
30
2,012
613
-
2,380
11,305
-
57,621

감가상각
-
(114,179)
(55,546)
(1,221,114)
(2,518)
(166,457)
(46,032)
(81,801)
(35,357)
-
-
(1,723,004)

손상
-
(3,139)
(2,297)
(74,968)
-
(828)
(429)
(3,571)
(75)
(39,076)
(1,177)
(125,560)

손상환입
-
12
12
181
2
-
8
-
-
-
-
215

매각예정
비유동자산 대체
-
-
-
(19,049)
-
(47)
-
-
-
-
-
(19,096)

전
기말 순장부금액

1,759,528
3,890,961
957,739
6,348,867
6,261
601,958
163,470
175,122
319,620
4,210,088
160,028
18,593,642

전
기말 취득원가

1,796,480
4,769,924
1,583,401
17,044,880
33,056
1,457,840
467,293
378,823
380,814
4,300,788
160,028
32,373,327

감가상각누계액
-
(839,904)
(609,282)
(10,486,289)
(26,648)
(843,955)
(301,041)
(197,978)
(61,119)
-
-
(13,366,216)

손상차손누계액
(36,952)
(39,059)
(16,380)
(209,724)
(147)
(11,927)
(2,782)
(5,723)
(75)
(90,700)
-
(413,469)

(2)
연결회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중
32,292
백만원
(
전

분기
:

18,276백만원)
을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은

1.43
%
(전
분기:

2.31%
)
입니다

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020 3분기

2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
487,360
1,359,226
391,407
1,084,385

판매비와 관리비
48,679
141,192
37,580
109,774

기 타
744
1,878
1,363
3,801

중단영업손익
1,280
45,260
16,732
51,281

합 계
538,063
1,547,556
447,082
1,249,241

(4) 리스

①

연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30
2019.12.31

사용권자산(*)

부동산

150,561
272,958

기계장치
27,493
23,041

차량운반구
19,914
22,425

공기구
3,747
162

비품
772
1,034

합계

202,487
319,620

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은
54,487백만원입니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30
2019.12.31

리스부채(*)

유동

46,295
55,108

비유동

109,284
222,137

합계

155,579
277,245

(*) 연결재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

37,743
11,886

기계장치

3,632
2,505

차량운반구
10,359
6,328

공기구
590
10

비품

374
589

합계

52,698
21,318

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

7,152
1,977

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

26,440
36,887

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

13,052
8,036

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
(매출원가 및 관리비에 포함)
-
16

당분기 중 리스의 총 현금유출은

92,782
백만원입니다.

12. 무형
자산

(1)
당

분
기와 전기
중 무형자산의 변동내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
269,596
569,129
1,010,534
47,329
309,641
2,206,229

개별 취득/대체
171,842
89,540
-
867
44,077
306,326

내부개발
4,516
-
-
-
-
4,516

처분/대체
(1,404)
(3,160)
-
(695)
(8,016)
(13,275)

외화환산차이
(112)
(688)
2,406
18
830
2,454

상각
(59,264)
(35,674)
-
-
(31,199)
(126,137)

손상
(19)
(1,447)
-
-
(7)
(1,473)

매각예정자산
대체(주석 34)
(2,956)
(5,123)
-
-
(11)
(8,090)

분기말 순장부금액
382,199
612,577
1,012,940
47,519
315,315
2,370,550

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
220,860
405,282
1,017,855
50,885
311,356
2,006,238

개별 취득/대체(*1)
134,414
215,545
-
66
63,803
413,828

내부개발
17,170
-
-
-
-
17,170

처분/대체
(18,372)
(4,456)
-
(3,635)
(12,439)
(38,902)

외화환산차이
260
60
4,294
13
1,888
6,515

상각
(52,593)
(43,713)
-
-
(40,564)
(136,870)

손상
(32,143)
(3,589)
(11,615)
-
(14,403)
(61,750)

전
기말 순장부금액

269,596
569,129
1,010,534
47,329
309,641
2,206,229

(
*1) Dupont사로부터 S-OLED관련 취득한 무형자산을 포함하고 있습니다.

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
11,142
29,997
7,679
20,472

판매비와 관리비
35,955
95,726
27,869
76,376

중단영업손익
12
414
191
571

합 계
47,109
126,137
35,739
97,419

(3) 연구개발비

연결회사가
비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은

809,360
백만원

(
전분기:

796,317
백만원)입니다

.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2020.9.30

2019년도분
2020년도분

수량
금액
수량
금액

기초
7,656
4,375
7,546
-

무상할당
898
-
2
-

매입/매각
138
3,525
-
-

차입/이월
41
-
(41)
-

정부제출
(8,733)
(7,900)
-
-

기말
-
-
7,507
-

(단위: 천톤, 백만원)

구분

2019.12.31

2018년도분
2019년도분
2020년도분

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
7,903
7,359
7,546
-
-
-

무상할당
245
-
-
-
7,546
-

매입/매각
100
2,790
130
4,375
-
-

차입/이월
20
-
(20)
-
-
-

정부제출
(8,268)
(10,149)
-
-
-
-

기말
-
-
7,656
4,375
7,546
-

13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기타유동자산 :

선급금 및 선급비용
158,721
106,380

선급부가가치세
483,003
545,668

기타
90,804
141,748

합 계
732,528
793,796

기타비유동자산 :

장기선급금 및 장기선급비용
150,893
144,336

기타
100
96

합 계
150,993
144,432

14. 차입금

(1) 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

유동부채:

단기차입금
1,315,775
771,102

유동성장기차입금
471,802

309,944

유동성사채
675,206
219,943

유동성금융리스부채
46,295
55,108

소 계
2,509,078
1,356,097

비유동부채:

장기차입금
3,270,923
1,536,821

사채
5,475,998
5,299,213

리스부채
109,284
222,137

소 계
8,856,205
7,058,171

합 계
11,365,283
8,414,268

(

2) 차입
금
등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
단기
차입금

(단위: 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일

2020.9.30
이자율(%)

2020
.
9.30

2019
.
12.31

은행차입금
농협은행 등
2021.5.21
2.60 외
1,315,775
771,102

합 계

1,315,775
771,102

2)
장기
차입금

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

차입처
이자율(%)
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
산업은행(*)
산금채(1Y)+1.45~1.99
6,850
2,160
4,690

국민은행
24M MOR+1.89
2,000
-
2,000

외화대출
HSBC
USD: 3M LIBOR + 0.95~1.40
CNY: PBOC ×0.95
154,381
56,804
97,577

SMBC
3M LIBOR + 0.65~1.05
239,837
37,143
202,694

중국농업은행
USD: 3M LIBOR + 0.80
CNY: PBOC ×0.90
20,878
4,204
16,674

중국건설은행
PBOC ×0.90
89,247
26,046
63,201

중국교통은행
PBOC ×1.00
5,845
5,845
-

Citi
USD: 3M LIBOR + 0.95
EUR: EURIBOR + 0.65
244,831
42,137
202,694

ING
6M EURIBOR + 0.70 ~
0.83
162,155
-
162,155

UOB
6M LIBOR + 1.20
58,533
58,533
-

스탠다드차타드은행
USD: 3M LIBOR + 1.20
CNY: PBOC ×0.95
110,103
84,318
25,785

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
13,752
3,438
10,314

EBRD
6M EURIBOR + 0.62
337,824
-
337,824

Bank of China
3M LIBOR + 0.95
12,205
12,205
-

MUFG
USD: 3M LIBOR + 1.00
EUR:3M EURIBOR + 0.60~0.80
176,081
5,850
170,231

중국공상은행
PBOC ×1.00
49,544
9,708
39,836

CIMB
3M LIBOR + 1.50
52,677
52,677
-

하나은행
3M EURIBOR + 0.62
270,259
-
270,259

산업은행

USD: 3M LIBOR + 0.80~0.93
CNY: 4.13%
EUR: 6M EURIBOR+1.50
469,816
34,506
435,310

수출입은행
6M EURIBOR+1.50
297,285
-
297,285

농협은행
6M EURIBOR+1.50
148,642
-
148,642

도이치은행
PBOC ×0.84
36,228
36,228
-

EIB
3M EURIBOR + 0.47
648,622
-
648,622

DBS
6M EURIBOR + 0.60
135,130
-
135,130

합 계

3,742,725
471,802
3,270,923

(*)
상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 공
장
이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

구 분
2019.12.31

차입처
이자율(%)
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
산업은행(*)
산금채(1Y)+1.45~1.99
7,607
986
6,621

국민은행
24M MOR+1.89
1,188
-
1,188

외화대출
HSBC

USD: 3M LIBOR +
0.95~1.40

CNY: PBOC ×0.95

87,958
14,974
72,984

SMBC
3M LIBOR + 0.65~1.05
71,822
9,171
62,651

중국농업은행
USD: 3M LIBOR + 0.80
CNY: PBOC ×0.90
33,594
10,059
23,535

중국건설은행
PBOC ×0.90
37,146
7,146
30,000

중국교통은행
PBOC ×1.00
38,576
5,800
32,776

Citi
USD: 3M LIBOR + 0.95
EUR: EURIBOR + 0.65
279,935
43,574
236,361

Bank of America
3M LIBOR + 0.90
17,367
-
17,367

ING
6M EURIBOR + 0.70~0.83
155,795
-
155,795

UOB
6M LIBOR + 1.20
111,664
111,664
-

스탠다드차타드은행
USD: 3M LIBOR + 1.20
CNY: PBOC ×0.95
107,534
12,431
95,103

Mizuho은행
3M LIBOR + 0.98
31,180
6,929
24,251

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
33,148
23,204
9,944

EBRD
6M EURIBOR + 0.62
129,829
-
129,829

Hangseng
3M LIBOR + 1.00
29,483
29,483
-

Bank of China
3M LIBOR + 0.95
18,298
12,487
5,811

MUFG
USD: 3LIBOR + 1.00
EUR:3M EURIBOR + 0.60~0.80
173,165
5,778
167,387

중국공상은행
PBOC ×1.00
43,579
5,801
37,778

CIMB
3LIBOR + 1.50
57,809
5,781
52,028

하나은행
3M EURIBOR + 0.62
259,658
-
259,658

산업은행

3M LIBOR + 0.93

30,182

3,018

27,164

도이치은행

PBOC
×0.84

90,248
1,658
88,590

합 계

1,846,765

309,944

1,536,821

(*)
상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의
공장이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

3) 사채

(단위: 백만원)

2020.9.30

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.5.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.5.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.2.20
190,000
190,000
-

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.2.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.2.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.2.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.3.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.3.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.3.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.3.13
400,000
-
400,000

제53-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.57
2023.2.19
350,000
-
350,000

제53-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.65
2025.2.19
250,000
-
250,000

제53-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.72
2027.2.19
50,000
-
50,000

제53-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.91
2030.2.19
250,000
-
250,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)(*3)
Credit Suisse
-
2020.10.7
8,449
8,449
-

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)(*3)
Credit Suisse
-
2021.4.16
431,367
431,367
-

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
586,750
-
586,750

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.4.15
586,750
-
586,750

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.4.15
684,710
-
684,710

원화공모사채(무보증)
NH투자증권(주)
2.26
2022.2.16
100,000
-
100,000

NH투자증권(주)
2.71
2021.3.02
50,000
50,000
-

NH투자증권(주)
3.00
2023.3.02
40,000
-
40,000

NH투자증권(주)

1.95
2023.2.14
80,000
-
80,000

NH투자증권(주)
2.22
2025.2.14
30,000
-
30,000

차감: 사채할인발행차금

(26,822)
(4,610)
(22,212)

합 계

6,151,204
675,206
5,475,998

(단위: 백만원)

2019.12.31

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.5.19
120,000
120,000
-

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.5.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.5.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.2.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.2.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.2.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.2.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.3.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.3.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.3.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.3.13
400,000
-
400,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.4.16
254,716
-
254,716

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.4.16
408,950
-
408,950

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
578,900
-
578,900

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.4.15
578,900
-
578,900

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.4.15
648,715
-
648,715

원화공모사채(무보증)
NH투자증권(주)
1.93
2020.2.16
100,000
100,000
-

NH투자증권(주)
2.26
2022.2.16
100,000
-
100,000

NH투자증권(주)
2.71
2021.3.02
50,000
-
50,000

NH투자증권(주)
3.00
2023.3.02
40,000
-
40,000

차감: 사채할인발행차금

(41,025)
(57)
(40,968)

합 계

5,519,156
219,943
5,299,213

(*1) 제1-1 USD 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
USD 220,000,000

발행가액
USD 220,000,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 509,606주

교환가격 (원/주)
460,000

교환청구기간

2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*2) 제1-2 EUR 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
EUR 315,200,000

발행가액

EUR 315,200,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 775,128주

교환가격 (원/주)
533,600

교환청구기간
2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*3) 당분기 중 교환사채 USD 212,800,000 및 EUR 200,000이 각각 자기주식 492,901주 및 491주로 교환되었으며, 10월 중 USD 7,000,000을 자기주식 16,212주로 추가 교환 후, 미교환 잔액 USD 200,000를 조기 상환하였습니다.

4) 리스부채

(단위: 백만원)

차입처
2020.9.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31
155,579
46,295
109,284

(단위: 백만원)

차입처
2019.12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31

277,245

55,108
222,137

15. 충당부채 

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
596,251
25,157
370
114,950
736,728

충당금 전입(환입)
154,385
(4,222)
7,960
17,572
175,695

사용액
(229,891)
(7,900)
-
(15,896)
(253,687)

기말금액
520,745
13,035
8,330
116,626
658,736

차감: 유동항목
(315,147)
(13,035)
-
(40,089)
(368,271)

소 계
205,598
-
8,330
76,537
290,465

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
198,575
11,700
402
126,976
337,653

충당금 전입
652,528
23,606
13
8,884
685,031

사용액
(254,852)
(10,149)
(45)
(20,910)
(285,956)

기말금액
596,251
25,157
370
114,950
736,728

차감: 유동항목
(417,561)
(25,157)
-
(29,411)
(472,129)

소 계
178,690
-
370
85,539
264,599

(*1) 연결회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에
발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고
있습니다. 또한 ESS 화재사고로 인한 가동손실보상 등과 관련된 충당부채가 포함되어 있습니다.

(*2) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 배출량 추정치는 6,480천톤(전분기말:6,108천톤)입니다.

(*3) 연결회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*4) 연결회사는 당분기말 현재 토양오염 등으로 인한 토양 복원에 소요되는 비용 등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채 

(1) 당분기말과 전기
말 현재 분기연결재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
1,442,800
1,343,553

사외적립자산의 공정가치
(1,118,071)
(1,164,393)

분기연결재무상태표 상 부채
324,729
179,160

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

737백만원
(전기
말:
768
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
46,425
138,702
40,364
120,848

순이자원가
1,024
3,116
1,119
4,149

종업원 급여에 포함된 총 비용
47,449
141,818
41,483
124,997

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된

1,863
백만원
(전분기: 1,336백만원)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
5,513
백만
원
(전
분기:

6,125백만
원)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
29,280
86,407
26,091
79,267

판매비와 관리비
18,263
55,392
14,558
43,204

중단영업
1,652
5,532
2,864
8,650

합 계
49,195
147,331
43,513
131,121

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기초금액
1,343,553
1,167,524

계열사간 이동으로 전입된 채무
3,775
20,820

계열사간 이동으로 전출된 채무
(1,550)
(5,909)

당기근무원가
140,565
162,931

이자비용
23,241
30,649

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
5,316

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
74,372

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
(21,594)

- 기타
-
916

외화환산차이
(501)
(949)

제도에서의 지급액
(66,283)
(90,523)

보고기간말 금액
1,442,800
1,343,553

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기초금액
1,164,393
939,980

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
-

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(725)
(184)

이자수익
20,125
24,586

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(5,062)

(6,796)

기여금:

- 사용자
547
283,196

제도에서의 지급
(60,379)
(75,299)

제도자산의 관리비용
(828)
(1,090)

보고기간말 금액
1,118,071
1,164,393

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

15,063백만원
과
17,790백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2020.
9.30

2019.
12.31

할인율
2.4%~2.5%
2.4%~2.5%

미래임금상승률
4.0%~5.0%
4.0%~5.0%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
0.5% 상승시
0.5% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(84,900)
93,486

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
90,751
(83,421)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

이율보증형보험상품
1,094,057
97.9
1,138,725
97.8

주가연계파생결합사채
23,320
2.0
24,891
2.1

정기예금
694
0.1
777
0.1

합 계
1,118,071
100
1,164,393
100

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기타유동부채:

선 수 금
197,207
150,673

예 수 금
97,009
108,140

선 수 수 익
102,658
48,907

미지급비용
405,704
198,206

합 계
802,578
505,926

기타비유동부채:

장기미지급비용
62,646
59,514

장기선수수익
15,272
15,272

장기선수금
12,000
58,699

합 계
89,918
133,485

18. 우발사항과 약정사항 

(
1)
2020년 9월 30일
현재 회
사
및 일부 종속기업은

서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2020년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원(
당좌대출 5,000백만원을 포함함
) 및 USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사

일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
29,100
-
-
300
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
22,000
346
-
288
4,705
-
777
-

수출환어음할인 한도
-
942
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
132
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
83,351
2,931
5,473
2,475
3,017
-

(3) 2020년 9월 30일 현재 회사와
일부 종속기업은

일부 금융기관과 450,000백만원

및
27,818백만원

한도

의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있고, 회사는 350,000백만원 한도의 기업운전 일반자금 등을 체결하고 있습니다.

(4) 2020년 9월 30일 현재 회사는 신한카드의 600,000백만원 구매전용카드 약정한도 중 532,911백만원을 사용하고 있으며, 우리카드의 카드사가 부여하는 한도 중 922,857백만원을 사용하고 있습니다.

(5)
2
0
20년
9
월
30
일 현재 소형 2차 전지
가격 담합과 관련하여
캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6) 2020년 9월 30일 현재 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있으며, 소송 전망을 예측할 수 없습니다. 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며, 고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의 출입만 가능합니다.

(7)

2020년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과
인도 SM 유증기 유출사고
와 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와
일부 종속기업이 제소한
건이 각각
18건(관련금액 21,622백만원)과 18건(관련금액 8,842백만원)

이며,
피소된 건은 각각

164
건(관련금액 5,011백만원)과 45건(관련금액 11,411백만)

입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(8)

2020년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다.

현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(9)
회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(10)
회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(11)
회
사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 7백만, EUR 7백만 및
5,373백만원의
지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

또한,일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여
CNY
94
백만
의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(12) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

공장

20,880

장단기차입금(은행차입금)

6,850

산업은행

합 계
20,880

6,850

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

공장
20,880
장기차입금(은행차입금)
16,208
산업은행

합 계
20,880

16,208

(13)

보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

유 형 자 산

1,509,338

2,069,630

(14) 보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

(15) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2019.1.1
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,038

2019.12.31
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,036

2020.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,036

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2019.1.1
1,652,417
16,367
354,945
13,855

2019.12.31
1,652,417
16,367
354,945
13,855

교환권 행사에 따른 
자기주식 감소
(493,392)
-
(128,691)
143,281

2020.9.30
1,159,025
16,367
226,254
157,136

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019
.12.31

법정적립금(*1)
355,013
352,286

임의적립금(*2)
13,780,609
13,608,917

미처분이익잉여금
1,420,399
837,487

합 계
15,556,021
14,798,690

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 관련세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019
.12.31

자기주식(주석 19)
(226,254)
(354,945)

연결실체 내 자본거래 등(*)
(19,299)
(19,298)

합 계
(245,553)
(374,243)

(*) 연결 실체 내 지분처분손익, 지분율 변동으로 인한 투자차액 등이며, 관련 이연법인세 효과가 차감된 금액입니다.

2
2. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
248,975
710,643
187,027
641,266

퇴직급여(주석 16)
18,263
55,392
14,558
43,204

복리후생비
48,320
142,910
46,648
134,913

여비교통비
8,267
25,475
19,052
55,645

수도광열비
14,427
42,726
14,154
38,934

포장비
2,025
5,706
2,091
5,705

사용료
21,660
61,504
26,683
73,124

수수료
145,292
503,411
149,269
375,494

감가상각비
48,957
142,114
40,374
109,783

광고선전비
6,634
16,893
10,017
27,361

운반비
140,089
444,836
147,127
427,323

교육훈련비
4,131
9,980
6,847
17,879

무형자산상각비(주석 12)
35,955
95,726
27,869
76,376

견본비
6,191
17,566
5,222
13,287

경상개발비
50,214
163,612
52,681
156,050

기타 판매비와 관리비
94,632
300,849
99,897
383,212

합 계
894,032
2,739,343
849,516
2,579,556

23
. 비용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
(222,514)
(205,469)
(111,882)
(353,490)

원재료 및 소모품 사용
4,060,386
11,688,245
3,896,770
11,720,989

상품의 매입
334,243
849,830
426,221
946,514

종업원급여(주석 24)
751,205
2,129,468
572,895
1,842,517

광고선전비
6,988
17,596
10,285
28,175

운반비
150,442
473,236
155,131
451,343

지급수수료
253,181
802,931
236,044
613,190

감가상각비, 무형자산상각비
583,414

1,627,065

464,535
1,291,007

운용리스료 지급
14,766
44,847
20,393
60,660

기타비용
673,086
2,064,310
879,796
2,482,864

총 영업비용
6,605,197
19,492,059
6,550,188
19,083,769

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
634,039
1,793,689
470,521
1,545,533

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)
45,798
136,286
38,619
116,347

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
1,745
5,513
2,031
6,124

기 타
69,623
193,980
61,724
174,513

합 계
751,205
2,129,468
572,895
1,842,517

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
7,950
28,804
8,070
36,414

배당금수익
-
12
1,268
1,316

외환차이
55,526
240,578
43,185
150,408

파생상품관련이익
-
-
13,921
26,934

기타
-
-
66
66

금융수익 합계
63,476
269,394
66,510
215,138

금융비용

이자비용(*2)
51,330
169,044
53,377
144,224

외환차이
86,930
454,685
133,404
248,852

파생상품관련손실
107,185
168,305
-
273

기타
-
-
5
5

금융비용 합계
245,445
792,034
186,786
393,354

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
6,384
19,894
7,615
29,588

기타대여금 및 수취채권
1,566
8,910
455
6,826

합 계
7,950
28,804
8,070
36,414

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

은행당좌차월 및 대출금 이자
16,047
52,879
22,092
67,144

리스부채이자
2,798
7,152
684
1,977

사채관련이자
37,730
114,413
33,564
82,901

기타이자비용
8,625
26,892
3,445
10,478

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(13,870)
(32,292)
(6,408)
(18,276)

합 계
51,330
169,044
53,377
144,224

2
6. 기타
영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
145,129
523,007
126,304
323,470

유형자산처분이익
243
1,628
4,133
8,266

무형자산처분이익
-
147
54
215

유형자산손상차손환입
220
220
-
-

관계기업주식처분이익
1,530
312,068
-
-

기타
41,981
65,848
4,908
15,458

기타영업외수익 합계
189,103
902,918
135,399
347,409

2
7. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
151,494
559,143
120,483
291,385

유형자산처분손실
32,388
51,550
7,566
31,076

무형자산처분손실
1,310
1,423
16
141

유형자산손상차손(주석 11)
2,820
51,184
2,075
21,898

무형자산손상차손(주석 12)
1,363
1,405
-
-

기부금
2,403
7,577
7,935
10,927

기타
10,909
55,642
5,334
14,392

기타영업외비용 합계
202,687
727,924
143,409
369,819

28.
이연법인세 및 법인세
비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율
은

23.1%

(전
분기말 현재 2019년 12월 31일
로 종료하는 회계기간의 연간 예상법인세율:
24.3%
)입니다.

29. 주당이익

기본주당이익은 지배기업 소유지분에 대한 보통주분기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 우선주는 지배기업의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다. 

(1) 보통주와 우선주에 대한

기본주당계속영업이익과 기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다.

보통주 기본주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기계속영업이익(*1)
416,873
766,370
105,880
324,146

가중평균유통보통주식수(*2)
68,999,296 주
68,999,296 주
68,939,926 주
68,939,926 주

보통주 기본주당계속영업이익
6,042 원
11,107 원
1,536 원
4,702 원

보통주 기본주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(*1)
460,949
823,758
115,594

351,700

가중평균유통보통주식수(*2)
68,999,296 주
68,999,296 주
68,939,926 주
68,939,926 주

보통주 기본주당이익
6,680 원
11,939 원
1,677 원
5,102 원

우선주 기본주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기계속영업이익(*1)

46,451

85,504
11,880
36,363

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당계속영업이익
6,054 원

11,144 원

1,548 원
4,739 원

우선주 기본주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익(*1)
51,351
91,887

12,961

39,430

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당이익
6,692 원
11,976 원
1,689 원
5,139 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는
분기계속영업이익과 분기순이익은
다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기계속영업이익
463,324
851,874
117,760
360,509

보통주 배당금(A)
34,499
103,499
103,410
310,230

우선주 배당금(B)
3,932
11,796
11,604
34,813

추가배당가능 분기계속영업이익
424,893
736,579
2,746
15,466

- 추가배당가능
분기계속영업
이익 중 보통주 귀속분(C)

382,374
662,871
2,470
13,916

- 추가배당가능
분
기계속영업이익 중 우선주 귀속분(D)

42,519
73,708
276
1,550

지배기업의 보통주에 귀속되는
분기계속영업이익(A+C)

416,873
766,370
105,880
324,146

지배기업의 우선주에 귀속되는
분기계속영업이익(B+D)

46,451
85,504
11,880
36,363

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기순이익
512,300
915,645
128,555
391,130

보통주 배당금(A)
34,500
103,499
103,410
310,230

우선주 배당금(B)
3,932
11,796
11,605
34,814

추가배당가능 분기순이익
473,868
800,350
13,540
46,086

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
426,449
720,259
12,184
41,470

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
47,419
80,091
1,356
4,616

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
460,949
823,758
115,594
351,700

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
51,351
91,887
12,961
39,430

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2020. 1. 1 - 2020. 9. 30
68,939,926
274
18,889,539,724

자기주식 교환
2020. 8. 1 - 2020. 9. 30
47,277
61
2,883,897

2020. 9. 1 - 2020. 9. 30
446,115
30
13,383,450

합 계

18,905,807,071

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,905,807,071 ÷ 274 = 68,999,296

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2020. 1. 1 - 2020. 9. 30
7,672,433
274
2,102,246,642

합 계

2,102,246,642

당분기 가중평균유통우선주식수 :

2,102,246,642
÷ 274 = 7,672,433

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
68,939,926
273
18,820,599,798

합 계

18,820,599,798

전분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,599,798 ÷ 273 = 68,939,926

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

(2) 희석주당이익

당분기말의 경우 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산하지 않았습니다. 

보통주 희석주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

보통주 분기계속영업이익
105,880
324,146

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(5,056)
(8,327)

희석주당계속영업이익 산정을 위한 계속영업이익
100,824
315,819

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926 주
68,939,926 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734 주
1,284,734 주

희석주당계속영업이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660 주
70,224,660 주

보통주 희석주당계속영업이익
1,435 원
4,497 원

보통주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

보통주 분기순이익
115,594
351,700

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(5,039)
(8,276)

희석주당이익 산정을 위한
분기순이익

110,555
343,424

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926 주
68,939,926 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734 주
1,284,734 주

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660 주
70,224,660 주

보통주 희석주당순이익
1,573 원
4,890 원

우선주 희석주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

우선주 분기계속영업이익
11,880

36,363

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(769)
(1,570)

희석주당계속영업이익 산정을 위한 계속영업이익
11,111
34,793

발행된 가중평균유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-

희석주당계속영업이익 산정을 위한 가중평균 유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 희석주당계속영업이익

1,448 원

4,535 원

우선주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

우선주 분기순이익
12,961
39,430

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(786)
(1,620)

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
12,175
37,810

발행된 가중평균유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 희석주당순이익
1,586 원
4,928 원

(3) 중단영업
이익
에 대한 보통주와 우선주의 당분기와 전분기의 기본 및 희석 주당
이익
은 다음과 같습니다.

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 기본주당중단영업이익
638 원
832 원
141 원
400 원

우선주 기본주당중단영업이익
638 원
832 원
141 원
400 원

보통주 희석주당중단영업이익
638 원
832 원
138 원
393 원

우선주 희석주당중단영업이익
638 원
832 원
138 원
393 원

30. 배당금

2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 153,608백만원은 2020년 4월에 지급되었습니다(2019년 지급액: 460,058백만원).

31. 특수관계자 거래 

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지
분의

33.34%
를
소유
하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같으며 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 주석 1.3 에서 설명하고 있습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)에스앤아이코퍼레이션
(주)에스앤아이씨엠
예사애공정관리(남경)유한공사 등
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
(주)비즈테크파트너스 등
LG CNS America Inc. 등

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG Holdings Japan
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display (China) Co., Ltd. 등
LG기업집단(1*)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주) 등
-

(주)엘지유플러스
(주)엘지헬로비전
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
-

(주)실리콘웍스
-
-

(주)서브원(*2)
-
Serveone(Nanjing).Co.,LTD,등

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(*2) 전기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다. 

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
-
-
-
-
159
44,952

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍

41,776

98,244
10
618
21
61,127

(주)테크윈
-
295
1,142
-
-
111

HL그린파워(주)
674,399
-
-
-
-
3,179

기타
47
2,457
-
-
-
1,915

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)(*1)
70,786
100,880
-
-
-
2,608

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
181
16,551
469,004
-
-
44,278

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
6,818
2,499
221,374
-
13
82,718

기타
5
-
-
583
2
11,644

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
637,212
98
879
891
6
255

엘지전자(주)와 그 종속기업(*2)
805,506
578,254
283,919
-
-

57,279

(주)LG상사와 그 종속기업
48,088

243,175

108,254
1,181
3
342,520

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
124,296
1,183
4,217
-
1
4,857

기타
5,926
17,172
648
1,605
24
4,426

합 계
2,415,040
1,060,808
1,089,447
4,878
229
661,869

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
2,655
-
-
-
-
53,885

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
34,097
152,532
336
2,775
14
66,650

(주)테크윈
3
37
3,189
-
-
127

HL그린파워(주)
611,193
-
-
-
-
719

기타
219
28
-
-
-
2,252

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)(*1)
82,638
150,782
-
-
-
4,474

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*3)
8,475
433,917
552,355
-
-
113,542

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,242
3,401
196,567
-
-
67,876

기타
-
-
-
530
5
14,870

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
877,677
130
80,089
37
-
2,017

엘지전자(주)와 그 종속기업
728,854
424,932
403,024
-
-
47,620

(주)LG상사와 그 종속기업
135,568
341,441
26,258
28
-
399,440

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
146,525
6,266
2,950
113
-
5,290

기타
11,242
18,084
828
280
2
6,845

합 계
2,652,388
1,531,550
1,265,596

3,763

21

785,607

(*1)
LG 엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다.

(*2)
연결회사는 2020년 10월 LG전자로부터 자동차 전지 Pack 설비 등을 약 37백만USD에 양수하였습니다
.

(*3)
전기 중
(주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외된 (주)서브원과의 거래내역이
포함되어 있습니다.
해당 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금

리스부채

기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,385
12,385
-
-
3,716
7,756
11,472

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
6,078
-
187
6,265
10,675
-
505
9,374
20,554

(주)테크윈
-
-
-
-
23
-
-
92
115

HL그린파워(주)
195,711
-
-
195,711
-
-
-
162
162

기타
-
-
17
17
-
-
-
203
203

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
6,545
-
543
7,088
12,555
-
-
-
12,555

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
3
-
24,787
24,790
41
-
-
230,371
230,412

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
4,171
-
-
4,171
-
-
301
104,766
105,067

기타
639
-
4,350
4,989
-
-
244
709
953

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
165,859
-
20,074
185,933
31
-
799
131
961

엘지전자(주)와 그 종속기업
287,720
-
112,743
400,463
191,819
-
-
219,097
410,916

(주)LG상사와 그 종속기업
4,750
-
-
4,750
32,492
-
844
72,944

106,280

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
31,532
-
16
31,548
-
-
12
3,588
3,600

기타
70
-
762
832
1,676
-
1,238
3,930
6,844

합 계
703,078
-
175,864
878,942

249,312

-
7,659
653,123
910,094

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금

리스부채

기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,391
12,391
-
-
14,863
1,360
16,223

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
4,140
-
636
4,776
15,781
-
1,402
11,375
28,558

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
-
1,633
1,633

HL그린파워(주)
54,907
-
-
54,907
-
-
-
65
65

기타
-
-
10
10
-
-
-
258
258

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,425
-
844
9,269
13,413
-
-
-
13,413

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
8
-
24,574
24,582
19
-
-
300,928
300,947

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
7,650
-
-
7,650
860
-
1,206
163,654
165,720

기타
607
-
4,356
4,963
-
-
93
462
555

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
128,562
-
74
128,636
7
-
9
87
103

엘지전자(주)와 그 종속기업
231,821
-
21,095
252,916
115,622
-
448
436,962
553,032

(주)LG상사와 그 종속기업
13,861
-
-
13,861
10,398
-
20
97,017
107,435

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
19,995
-
262
20,257
512
-
50
5,925
6,487

기타
39
-
1,096
1,135
1,706
-
168
4,328
6,202

합 계
470,015
-
65,338
535,353
158,318
-
18,259
1,024,054
1,200,631

(*1) (주)에스앤아이코퍼레이션과의 기타채권에는 당사 재무제표 상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금 금액이 포함되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

배당금
수익
배당금
지급
현금출자
(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*1)

대여
회수
차입
상환

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
47,068
-
-
-
-
10,988

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-
-
-
-
618
1,505

(주) 테크윈
314
-
-
-
-
-
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO.,LTD
-
-
13,611
-
-
-
-

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
-
-
2,296
-
-
-
-

기타 특수관계자:

(주)엘지씨엔에스
-
-
-
-
-
-
892

LG Holdings Japan Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
583
438

기타:

LG Display America,Inc.
-
-
-
-
-
891
59

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
17

Pantos Logistics France
-
-
-
-
-
854
238

Pantos Logistics Spain S.L.
-
-
-
-
-
328
91

(주)엘지하우시스
-
-
-
-
-
-
49

(주)엘지생활건강
-
-
-
-
-
1,605
524

합 계
10,314
47,068
15,907
-
-
4,879
14,801

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

배당금
수익
배당금
지급
현금출자
(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*1)

대여
회수
차입
상환

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
141,205
-
-
-
-
-

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-
-
-
-
2,775
1,027

LG Holdings (HK) Ltd.
-
-
(15,789)
-
-
-
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO.,LTD
-
-
27,676
-
-
-
-

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.
-
-
5,323
-
-
-
-

기타 특수관계자:

LG Holdings Japan Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
530
322

기타:

LG Display America,Inc.
-
-
-
-
-
37
21

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
28
8

(주)엘지하우시스
-
-
-
-
-
113
39

(주)엘지생활건강
-
-
-
-
-
280
105

합 계

10,000

141,205
17,210
-
-
3,763
1,522

(*1) 당분기 중 추가 인식 또는 상환한 리스부채 금액입니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

단기종업원급여
68,012
62,507

퇴직급여
5,315
4,666

합 계
73,327
67,173

상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(7) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지
아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.

(8) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 없습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

법인세비용차감전 순이익
1,438,775
716,428

법인세비용차감전계속영업이익
1,335,255
671,382

법인세비용차감전중단영업이익
103,520
45,046

조 정

- 감가상각비
1,546,600
1,245,449

- 무형자산상각비
126,137
97,419

- 퇴직급여
141,818
124,997

- 금융수익
(116,660)
(141,424)

- 금융비용
645,934
403,589

- 외환차이
7,925
(3,241)

- 재고자산 평가손실
(26,004)
12,268

- 유형자산 처분이익
(3,200)
(8,725)

- 무형자산 처분이익
(149)
(215)

- 기타자산 처분이익
(2,771)
-

- 유형자산 처분손실
54,141
33,227

- 무형자산 처분손실
1,474
933

- 유형자산 손상차손환입
(220)
-

- 유형자산 손상차손
53,438
23,624

- 무형자산 손상차손
1,473
-

- 관계기업투자자산처분이익
(312,084)
-

- 사업매각 이익
(32,134)
-

- 충당부채 전입
175,695
294,771

- 기타손익가감
4,068
2,162

- 재고자산의 변동
(30,512)
(641,332)

- 매출채권의 변동
(1,674,256)
(107,523)

- 기타수취채권의 변동
(197,420)
11,716

- 기타유동자산의 변동
(15,299)
(177,728)

- 매입채무의 변동
1,251,555
207,126

- 기타지급채무의 변동
944,706
(83,915)

- 기타유동부채의 변동
348,532
18,013

- 충당부채의 변동
(245,787)
(166,871)

- 순확정급여부채의 변동
(2,671)
(6,057)

- 기타의 영업활동 흐름
(27,246)
(26,209)

영업으로부터 창출된 현금
4,055,858
1,828,482

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020년 
기초
재무현금흐름
2020 3분기
2020년
분기말

유동성대체
상각
리스부채
기타

단기차입금
1,136,154
88,179
490,654
-
-
118,885
1,833,872

장기차입금
1,758,958
2,209,882
(490,654)
-
47,127
(145,106)
3,380,207

사채
5,519,156
786,932
-
14,257
-
(169,141)
6,151,204

사채교환권
930
-
-
-
-
92,588
93,518

구매전용카드 미지급금
856,287
(1,548,774)
-
-
-
2,136,238
1,443,751

합 계
9,271,485
1,536,219
-
14,257
47,127
2,033,464
12,902,552

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체
3,950,320
3,654,959

미착기계의 유형자산 등 대체
57,683
158,760

차입금의 유동성 대체

1,403,797
596,580

유,무형자산 취득 관련 미지급금
1,778,136
1,605,035

구매전용카드 약정에 따른 미지급금 대체
2,136,238
49,881

매각예정비유동자산 대체
770,070
5,490

매각예정비유동부채 대체
129,254
-

교환사채 등의 자기주식 교환
335,180
-

33. 부문별 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

석유화학
ABS, PC, PE, PP,아크릴, 
알코올, SAP, PVC, 합성고무, 
특수수지, BPA, 에틸렌, 프로필렌 등
LG전자, OCI, MITSUBISHI 상사 등

전지
소형전지, 자동차전지, 전력저장전지 등
HP, GM 등

첨단소재(*)

OLED 편광판, 자동차소재,
감광재, OLED재료, 
전지재료 등

LG디스플레이,
삼성디스플레이,
BOE, AUO 등

생명과학
성장호르몬, 백신, 당뇨치료제, 농약원제 등
HUADONG NINGBO, UNICEF, Intervet 등

공통부문및기타(*)
작물보호제, 종자, 비료, 접착제 및 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행
농업협동조합중앙회 등

(*) 연결회사는 첨단소재 사업부문의 일부분을 공통부문 및 기타 사업부문으로 재분류 하였습니다. 비교기간 정보는 이러한 변경을 반영하여 재작성하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
10,592,306
8,227,785
2,601,274
491,773
697,448
22,610,586

부문간수익
417,198
(39)
925,142
2,266
94,378
1,438,945

외부고객으로부터의 수익(*1)
10,175,108
8,227,824
1,676,132
489,507
603,070
21,171,641

보고부문영업이익(손실)(*2)
1,398,903
272,497
126,129
46,072
(164,019)
1,679,582

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
11,649,850
5,869,699
2,593,975
463,360
672,882
21,249,766

부문간수익
407,734
0
859,596
3,750
36,151
1,307,231

외부고객으로부터의 수익(*1)
11,242,116
5,869,699
1,734,379
459,610
636,731
19,942,535

보고부문영업이익(손실)(*2)
1,102,058
(204,693)
4,630
38,819
(82,048)
858,766

(*1) 연결회사의 외부고객으로부터의 수익은 재화의 판매로 이루어졌으며 이자수익 과 배당수익은 금융수익에 포함되어 있습니다.
(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.
(*3) 공통부문 및 기타는 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
11,533,495
15,808,382
3,686,406
1,871,712
7,118,874
40,018,869

관계기업 및 공동기업투자자산
6,038
28,384
83,486
17
160,881
278,806

보고부문부채(*)
3,418,061
9,130,634
996,794
235,105
7,417,695
21,198,289

(단위: 백만원)

구 분

2019
.12.31

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
10,564,216
12,091,983
3,618,226
1,906,005
5,843,996
34,024,426

관계기업 및 공동기업투자자산
5,132
28,254
67,059
17
207,115
307,577

보고부문부채(*)
3,358,939
6,587,857
687,400
232,049
5,774,392
16,640,637

(*) 자산과 부채는 재무제표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

(4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액과 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지 역
매출액
비유동자산(*1)

2020 3분기
2019 3분기

2020
.9.30

2019
.12.31

한 국(*2)
6,176,562
6,202,976
14,232,623
13,208,426

중 국
6,299,304
5,983,610
3,740,851
3,975,505

아 시 아
2,451,820
2,649,662
54,430
58,990

아 메 리 카
1,778,847
1,325,994
715,393
559,051

유 럽
4,207,041
3,231,230
3,832,997
3,051,227

기 타
258,067
549,063
-
-

합 계
21,171,641
19,942,535
22,576,294
20,853,199

(*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 금액의 합계입니다. 
(*2) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

34. 매각예정자산과 관련 부채 및 중단영업

34.1 매각예정자산과 관련 부채

연
결회사는 경영
진의 승인에 따라 소형 파우치조립 설비 6개 라인 등(2019년 6월)과 점착제(PSAA) 관련 고정자산(2020년 7월)
및 LCD편광판 사업(2020년 6월)
을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산 및 부채는 재무상태표상 매각예정자산 및 매각예정부채로 재분류되었습니다.
소형 파우치조립 설비사업 및
점착제(PSAA) 관련 고정자산은 2020년 하반기 매각 완료될 예정이며 LCD편광판 사업은 2021년 상반기 중 매각 완료될 예정입니다. 또한, (주)팜한농 사업결합에 따라 취득한 매각예정인 토지는 2020년 하반기 매각 완료될 예정입니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

처분자산 집단

재고자산
190,338
-

유형자산
565,621
19,573

무형자산
8,148
-

기타
20,402
-

합 계
784,509
19,573

처분자산 집단 내 부채

차입금 등
129,254
-

합 계
129,254
-

(2) 처분자산집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며, 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

(3)
매각예정으로 분류된 처분자산 및 부채 집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 누
적이익은
5,161백만원
입니다.

34.2 중단영업

(1) 연결회사는
2020년 1월
이사회 결의를 통해 유리기판 사업의
중단
을 결정하였으며,
2020년 3월
기준으로 관련 사업을
중단
하였습니다.
또한, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 2021년 상반기 매각 완료될 예정입니다. 이로 인하여 해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 손익계산서도 이에 따라 재작성됐습니다. 

(2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합계

수익
1,246,370
28,082
1,274,452

비용
(1,103,203)
(67,729)
(1,170,932)

법인세비용차감전손익
143,167
(39,647)
103,520

법인세수익(비용)
(47,407)
7,658
(39,749)

중단영업손익
95,760
(31,989)
63,771

2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합계

수익
1,210,453
46,247
1,256,700

비용
(1,135,638)
(76,016)
(1,211,654)

법인세비용차감전손익
74,815
(29,769)
45,046

법인세수익(비용)
(22,354)
7,929
(14,425)

중단영업손익
52,461
(21,840)
30,621

(
3) 중단영
업과 관련한 순현금흐름 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분
기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합계

영업활동으로 인한 순현금흐름
26,534
7,724
34,258

투자활동으로 인한 순현금흐름
(44,702)
1,043
(43,659)

재무활동으로 인한 순현금흐름
27,435
(8,767)
18,668

2) 전분
기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합계

영업활동으로 인한 순현금흐름
167,630
(20,597)
147,033

투자활동으로 인한 순현금흐름
(35,327)
(36,924)
(72,251)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(132,832)
57,521
(75,311)

35. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 연결회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30

2019.12.31

계약자산

반품회수권

6,146

5,191

계약자산 합계

6,146

5,191

계약부채

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액
205,200
204,337

예상 용역 제공
-
3,500

예상 거래선 장려금

4,680
6,400

선수수익

28,914
34,247

예상 고객 환불
10,960
10,893

계약부채 합계

249,754
259,377

(2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익

당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30

2019.9.30

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

143,513
68,643

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액

130,632
62,040

선수수익

9,381
2,068

예상 용역 제공
3,500
4,535

전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익

-
-

36. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

2020.9.30

2019.12.31

원가

상각누계

손상누계

장부금액

원가

상각누계

손상누계

장부금액

토지

4,211
-
-
4,211

4,368

-

-

4,368

건물

53,435
(8,952)
(10)
44,473

61,242

(12,202)

(80)

48,960

계
57,646
(8,952)
(10)
48,684
65,610
(12,202)
(80)
53,328

(
2) 투자부동
산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30

2019.12.31

토지

건물

합계

토지

건물

합계

기초

4,368

48,960

53,328

486

464

950

취득/대체
-
1,387
1,387

3,882

49,722
53,604

처분/대체
(157)
(4,952)
(5,109)
-
-
-

감가상각

-
(922)

(922)

-

(1,226)

(1,226)

기말

4,211
44,473
48,684

4,368

48,960

53,328

(3) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되거나, 공시
지가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있으며, 이는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는
48,629백만원입니다.

당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은
5,210백만원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은
794백만원입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은
9백만원입니다.

(4) 운용리스 제공 내역

투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.

연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.

한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020.09.30
2019.12.31

1년 이내

6,980
6,848

합계

6,980
6,848

37. 보고기간 후 사건

(1) 연결회사는 2020년 10월 LG전자로부터 자동차 전지 Pack 설비 등을 약 37백만USD에 양수 하였습니다.

(2)
보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 회사는 2020년 9월 17일 이사회를 개최하여 전지사업부문 분할계획서 승인의 건을 결의하였고, 2020년 10월 30일 임시주주총회를 개최하여 해당 안건을 승인하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할기일은 2020년 12월 1일로 예정되어 있으며, 자세한 사항은 2020년 9월 17일 공시한 '주요사항보고서(회사분할결정)'를 참조 하시기 바랍니다.

(4) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 19 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기말

제 19 기말

자산

유동자산

8,930,816

8,349,633

현금및현금성자산

1,782,078

1,002,263

매출채권

4,011,931

3,981,935

기타수취채권

573,875

366,141

선급법인세

110,525

기타유동금융자산

12,774

10,879

기타유동자산

171,121

207,596

재고자산

2,354,747

2,670,294

매각예정자산

24,290

비유동자산

20,952,340

18,677,453

장기매출채권

31,685

기타장기수취채권

623,483

505,489

기타비유동금융자산

56,794

135,922

종속기업투자자산

6,215,987

5,151,116

관계기업 및 공동기업투자자산

172,627

198,967

이연법인세자산

402,417

281,828

유형자산

11,505,872

10,621,415

무형자산

1,843,174

1,680,815

투자부동산

48,847

53,328

기타비유동자산

51,454

48,573

자산총계

29,883,156

27,027,086

부채

유동부채

6,700,293

4,976,280

매입채무

2,059,411

1,738,053

기타지급채무

2,631,151

2,199,997

차입금

644,422

149,126

기타유동금융부채

162,540

27,194

유동성충당부채

344,724

448,662

미지급법인세

261,968

기타유동부채

596,077

413,248

비유동부채

5,789,446

5,590,576

기타장기지급채무

5,921

8,233

차입금

5,291,961

5,174,881

기타비유동금융부채

930

비유동성충당부채

99,919

114,593

순확정급여부채

302,504

159,182

기타비유동부채

89,141

132,757

부채총계

12,489,739

10,566,856

자본

자본금

391,406

391,406

자본잉여금

2,426,659

2,283,378

기타자본항목

(226,254)

(354,945)

기타포괄손익누계액

29,419

28,797

이익잉여금

14,772,187

14,111,594

자본총계

17,393,417

16,460,230

부채와 자본총계

29,883,156

27,027,086

손익계산서

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

5,322,698

16,002,281

5,791,424

16,124,980

매출원가

4,045,661

12,705,080

4,830,593

13,183,605

매출총이익

1,277,037

3,297,201

960,831

2,941,375

판매비와 관리비

769,087

2,319,202

718,618

2,205,667

영업이익 (손실)

507,950

977,999

242,213

735,708

금융수익

45,835

324,524

66,774

281,150

금융비용

180,590

583,612

116,268

256,071

기타영업외수익

91,891

719,457

90,062

254,996

기타영업외비용

71,960

341,998

61,668

211,970

법인세차감전순이익

393,126

1,096,370

221,113

803,813

법인세비용

76,050

211,780

55,659

214,095

계속영업손익

317,076

884,590

165,454

589,718

중단영업손익

(13,938)

(66,752)

(3,458)

(9,296)

분기순이익(손실)

303,138

817,838

161,996

580,422

주당이익

보통주 기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

4,134

11,534

2,158

7,694

보통주 기본주당중단영업손실 (단위 : 원)

(182)

(871)

(45)

(122)

우선주 기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

4,147

11,571

2,171

7,732

우선주 기본주당중단영업손실 (단위 : 원)

(182)

(871)

(45)

(122)

보통주 희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

4,134

11,534

2,022

7,412

보통주 희석주당중단영업손실 (단위 : 원)

(182)

(871)

(45)

(120)

우선주 희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

4,147

11,571

2,035

7,449

우선주 희석주당중단영업손실 (단위 : 원)

(182)

(871)

(45)

(120)

포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

303,138

817,838

161,996

580,422

기타포괄손익

3,506

(3,015)

38,605

50,303

당기손익으로 재분류되지 않는항목

(5,880)

1,016

3,764

(900)

순확정급여부채의 재측정요소

(1,118)

(5,017)

(1,639)

(6,833)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

(6,992)

6,420

6,832

5,592

기타포괄손익 법인세효과

2,230

(387)

(1,429)

341

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

9,386

(4,031)

34,841

51,203

현금흐름위험회피

12,946

(5,560)

48,056

70,625

기타포괄손익 법인세효과

(3,560)

1,529

(13,215)

(19,422)

분기총포괄손익

306,644

814,823

200,601

630,725

자본변동표

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

(25,525)

14,255,592

16,549,906

총포괄이익

분기순이익(손실)

580,422

580,422

순확정급여부채의 재측정요소

(4,954)

(4,954)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,054

4,054

현금흐름위험회피

51,203

51,203

총포괄이익 소계

55,257

575,468

630,725

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(460,058)

(460,058)

자기주식 처분

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(460,058)

(460,058)

2019.09.30 (기말자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

29,732

14,371,002

16,720,573

2020.01.01 (기초자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

28,797

14,111,594

16,460,230

총포괄이익

분기순이익(손실)

817,838

817,838

순확정급여부채의 재측정요소

(3,637)

(3,637)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,653

4,653

현금흐름위험회피

(4,031)

(4,031)

총포괄이익 소계

622

814,201

814,823

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(153,608)

(153,608)

자기주식 처분

143,281

128,691

271,972

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

143,281

128,691

(153,608)

118,364

2020.09.30 (기말자본)

391,406

2,426,659

(226,254)

29,419

14,772,187

17,393,417

현금흐름표

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기

제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

4,121,928

1,465,632

영업으로부터 창출된 현금흐름

4,098,424

1,853,912

이자의 수취

26,411

23,231

이자의 지급

(104,910)

(53,365)

배당금의 수취

107,963

27,047

법인세의 환급

(5,960)

(385,193)

투자활동으로 인한 현금흐름

(2,390,203)

(4,195,192)

투자활동으로 인한 현금유입액

542,754

83,564

기타수취채권의 감소

500

554

기타장기수취채권의 감소

15,215

16,406

관계기업 및 공동기업투자자산의 처분

382,945

금융상품의 처분

85,382

1,116

유형자산의 처분

5,004

61,379

무형자산의 처분

930

4,109

정부보조금의 수취

664

매각예정자산의 처분

52,114

투자활동으로 인한 현금유출액

(2,932,957)

(4,278,756)

기타장기수취채권의 증가

(71,857)

(407,451)

종속기업투자자산의 취득

(1,078,315)

(1,333,945)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(15,908)

(32,999)

금융상품의 취득

(7,200)

(6,000)

유형자산의 취득

(1,654,311)

(2,286,623)

무형자산의 취득

(105,366)

(211,209)

사업결합

(529)

재무활동으로 인한 현금흐름

(949,447)

2,243,653

재무활동으로 인한 현금유입액

897,317

2,763,579

차입금의 증가

897,317

2,763,579

재무활동으로 인한 현금유출액

(1,846,764)

(519,926)

차입금의 상환

(1,693,156)

(59,868)

배당금의 지급

(153,608)

(460,058)

현금및현금성자산의순증가(감소)

782,278

(485,907)

기초현금및현금성자산

1,002,263

1,690,862

현금및현금성자산의 환율변동효과

(2,463)

(8,716)

기말현금및현금성자산

1,782,078

1,196,239

5. 재무제표 주석

제 20 기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제 19 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 LG화학

1. 일반사항

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학(이하 "회사")은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는
주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하
고 있습니다.

2020년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

2. 중요한 회계정책 
 

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 는 다
음
과
같
습
니
다
.

-
기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제
ㆍ
할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.
동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2.3 회계정책 

요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 회사의 금융부서에 의해 이루어지고있으며, 회사의 금융부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책,외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.
이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당
분기말
과 전
기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,687,561
2,775,847
3,548,166
2,692,491

EUR
387,537
1,228,364
446,572
1,087,954

JPY
21,622
70,698
26,354
62,200

CNY 등
472,920
7,706
541,877
7,851

당분

기말
과
전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
91,171
(91,171)
85,568
(85,568)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

2) 가격위험

비유동금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며,
NASDAQ 주가지수에
관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2020.9.30
2019.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
-
-
676
(676)

NASDAQ
1,038
(1,038)
819
(819)

HSI
-
-
7,944
(7,944)

합계
1,038
(1,038)
9,439
(9,439)

3) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 변동금리부 예금과 차입금은 존재하지 않습니다.

(2) 신용위험

회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
3,670,949
372,842
3,308
4,047,099

기대손실률
0.0%
0.0%
54.5%
0.1%

손실충당금
1,575
105
1,803
3,483

전기말
(매출채권)

총 장부금액
3,374,960
607,497
3,524
3,985,981

기대손실률
0.0%
0.0%
65.0%
0.1%

손실충당금
1,523
231
2,292
4,046

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금

당분기

전기

당기초 손실충당금

4,046

5,948

당기중 분기손익으로 인식된 손실충당금의

감소

(563)
(1,122)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-
(780)

당분기말 손실충당금

3,483

4,046

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은
4,047,099백만원입니다(전기말 3,985,981백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기

당기초 손실충당금

2,109
2,109

당기중 '기타비용'으로 분기손익에 인식된 손실충당금의 증가
2
1,903

회수가 불가능하여 당기중 제각된금액

-

(1,903)

당분기말 손실충당금

2,111
2,109

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 할인 대상이 되는 매출채권을 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기 손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다. 

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 
있습니다. 

수취채권과 관련하여 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

회사는 해외매출채권과 관련하여
한국무역보험공사 등과 수출보증보험계약 등
을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
754,845
678,696
3,162,102
1,955,008

리스부채
20,883
13,637
21,745
46,416

매입채무 및 기타지급채무(*)
4,690,562
5,888
33
-

합 계
5,466,290
698,221
3,183,880
2,001,424

(단위: 백만원)

계정과목
2019.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
232,655
961,501
2,813,084
1,923,735

리스부채
30,959
10,956
23,723
47,829

매입채무 및 기타지급채무(*)
3,938,050
8,190
43
-

합 계
4,201,664
980,647
2,836,850
1,971,564

(*) 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중
실질 만기가 연장된
1,455,768백만원이
포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정
(이자율: CD 91일물 + 0.95 ~1.41%)
에
따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2)
당분기말 현재 회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank 등
~2021.12
15,811

보고기간말 현재 회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2020.9.30
2019.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
15,901
90
21,371
-

합 계

15,901

90

21,371

-

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다(주석 5 참조).

3) 회사의 금융보증계약의 만기별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2020.9.30

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)
3,534,455
-
-
-

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2019.12.31

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)
1,672,676
-
-
-

(*) 상기 금융보증계약은 종속기업에 대한 금융보증계약이며 각 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다(주석 18 참조)
.

3.2 자본 위험 관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

(1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

총차입금(주석
14
)(A)

5,936,383
5,324,007

차감: 현금및현금성자산(B)
(1,782,078)
(1,002,263)

순부채(C = A + B)
4,154,305
4,321,744

부채총계(D)
12,489,739
10,566,856

자본총계(E)
17,393,417
16,460,230

총자본(F = C + E)
21,547,722
20,781,974

자본조달비율(C / F)
19.3%
20.8%

부채비율(D / E)
71.8%
64.2%

3.3 공정가치 추정

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2020.9.30

2019.12.31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
1,782,078
(*1)
1,002,263
(*1)

매출채권
4,011,931
(*1)
3,981,935
(*1)

기타수취채권
573,875
(*1)
366,141
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
12,774

12,774

10,879

10,879

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
166,121
(*1)
106,621
(*1)

장기매출채권
31,685
(*1)
-
-

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
457,362
(*1)
398,868
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산(파생상품 제외)
9,964
9,964
83,172
83,172

시장성이 없는 금융자산
43,703
43,703
42,258

42,258

비유동성 파생상품 금융자산

3,127
3,127
10,492

10,492

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
4,690,562
(*1)
3,938,050
(*1)

유동성차입금(교환사채 및 리스부채 제외)
189,923
(*1)
119,949
(*1)

유동성차입금 (교환사채)
435,305

437,394

-
-

유동성리스부채
19,194
(*2)
29,177
(*2)

유동성 파생상품 금융부채 (선도계약)
90
90
-
-

유동성 파생상품 금융부채 (교환권)
93,518

93,518

-
-

기타유동성금융부채 (파생상품 제외)
68,932
(*1)
27,194
(*1)

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금 (리스부채 제외)
5,226,467
5,383,346
5,109,507
5,212,400

비유동성 리스부채
65,494
(*2)
65,374
(*2)

기타장기지급채무
5,921
(*1)
8,233

(*1)

비유동성 파생상품 금융부채 (교환권)
-
-
930
930

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성 금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 회사와 동일한
신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인
하
여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2020.9.30
2019.12.31

할인율

0.97% ~ 2.02%

1.63% ~ 2.24%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공
정
가
치
로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측 할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2020.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
9,964
-
-
9,964

기타비유동 금융자산(시장성 없는 금융자산)

-
-
43,703
43,703

유동성 파생상품 금융자산

-
12,774
-
12,774

비유동성 파생상품 금융자산

-
3,127
-
3,127

유동성 파생상품 금융부채 (선도계약)
-
90
-
90

유동성 파생상품 금융부채 (교환권)

-
-
93,518
93,518

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

유동성차입금(교환사채)
-
-

437,394

437,394

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
5,383,346

-

5,383,346

구 분
2019.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)

83,172

-
-

83,172

기타비유동 금융자산(시장성 없는 금융자산)

-

-

42,258

42,258

유동성 파생상품 금융자산

-

10,879

-

10,879

비유동성 파생상품 금융자산

-

10,492

-

10,492

비유동성 파생상품 금융부채 (교환권)

-
-
930

930

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
4,560,647

651,753

5,212,400

(4) 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

당분기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채

교환사채

437,394

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

93,518

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5.0% ~ +5.0%

(단위: 백만원)

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채

교환사채

651,753

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

930

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5.0% ~ +5.0%

(5) 수준3 으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장
유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 교환권의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

교환사채의 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020.9.30
2019.12.31

유리한 변동

불리한 변동

유리한 변동

불리한 변동

금융부채 - 교환사채

시장 이자율변동성

1,175
(1,186)
4,130
(4,177)

금융부채 - 교환권

시장 이자율변동성

536
(540)
112
(107)

기초자산 주식변동성

2,589
(2,586)
497
(580)

4. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대하여 추정 및 가정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분
기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을

제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 영항을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산

2020.
9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산(*1)
합 계

현금및현금성자산
1,782,078
-
-
-
1,782,078

매출채권
3,631,516
-
380,415
-
4,011,931

장기매출채권
31,685
-
-
-
31,685

기타수취채권
419,248
-
154,627
-
573,875

기타장기수취채권
623,483
-
-
-
623,483

기타유동금융자산
-
-
-
12,774
12,774

기타비유동금융자산
-
24,876
28,791
3,127
56,794

합 계
6,488,010
24,876
563,833
15,901
7,092,620

(단위: 백만원)

금 융 부 채

2020.
9.30

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
2,059,411
-
2,059,411

기타지급채무
-
2,631,151
-
2,631,151

유동성차입금
-
625,228
19,194
644,422

기타유동금융부채
93,518
-
69,022
162,540

기타장기지급채무
-
5,921
-
5,921

비유동성차입금
-
5,226,467
65,494
5,291,961

합 계
93,518
10,548,178
153,710
10,795,406

(단위: 백만원)

금 융 자 산

2019.
12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산(*1)
합 계

현금및현금성자산
1,002,263
-
-
-
1,002,263

매출채권
3,770,420
-
211,515
-
3,981,935

기타수취채권
358,794
-
7,347
-
366,141

기타장기수취채권
505,489
-
-
-
505,489

기타유동금융자산
-
-
-
10,879
10,879

기타비유동금융자산
-
23,634
101,796
10,492
135,922

합 계
5,636,966
23,634
320,658
21,371
6,002,629

(단위: 백만원)

금 융 부 채

2019.
12.31

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
1,738,053
-
1,738,053

기타지급채무
-
2,199,997
-
2,199,997

유동성차입금
-
119,949
29,177
149,126

기타유동금융부채
-
-
27,194
27,194

기타비유동금융부채
930
-
-
930

기타장기지급채무
-
8,233
-
8,233

비유동성차입금
-
5,109,507
65,374
5,174,881

합 계
930
9,175,739
121,745
9,298,414

(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.
(*2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 파생상품부채 포함하고 있습니다.

(2) 당

분기와 전
분
기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020

년 3분기

2019
년
3분기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
12
1,250
1,262

이자수익

상각후원가 금융자산
5,617
21,699
6,960
25,842

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(41,945)
(124,739)

(33,
064
)

(79,813)

기타 금융부채
(785)
(1,711)
(470)
(1,552)

상각후원가 금융자산(*)
35
(246)
(210)
(1,831)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)
-
(369)
(628)
(1,750)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
67
125

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
(6,992)
6,420
6,832
5,592

파생상품
(94,239)
(173,865)
62,386
97,202

외환차이

상각후원가 금융자산
(48,512)
76,528
106,261
215,243

상각후원가로 측정하는 금융부채
44,859
(107,378)
(107,464)
(198,695)

기타 금융부채
(5,911)
(11,470)
460
36

(*) 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다.

6. 현금 및 현금성자산

(1) 당분기말과 전기말

현재
현금
및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2020.9.30
2019.12.31

은행예금 및 보유현금
128,933
81,494

현금등가물
1,653,145
920,769

합 계
1,782,078
1,002,263

(2) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 등으로 인하여 회사의 사용 목적에 제한이 있는 예금 1,323백만원이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30
2019.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
4,015,414
(3,483)
4,011,931
3,985,981
(4,046)
3,981,935

장기매출채권
31,685
-
31,685
-
-
-

기타수취채권
575,986
(2,111)
573,875
368,250
(2,109)
366,141

기타장기수취채권
623,483
-
623,483
505,489
-
505,489

합 계
5,246,568
(5,594)
5,240,974
4,859,720
(6,155)
4,853,565

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2020.9.30
2019.12.31

유동성 :

미수금
533,371
329,151

미수수익
5,361
8,702

보증금
35,143
28,288

소 계
573,875
366,141

비유동성 :

미수금
74,726
18,339

금융기관예치금(*)
166,121
106,621

대여금
343,800
331,480

보증금
38,836
49,049

소 계
623,483
505,489

합 계
1,197,358
871,630

(*) 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중
166,100백만원
(전기말: 106,600백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있으며,

21
백만원
(전기말: 21백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3)
당분기말
과 전기말 현
재
매출채권 및 기타수취채권
에
대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
3,670,949
1,181,436
3,374,960
861,254

연체되었으나 손상되지 않은 채권
372,842
15,922
607,497
10,376

3개월 이하
231,353
12,029
464,382
6,772

3개월 초과 6개월 이하
93,758
2,818
123,132
2,838

6개월 초과
47,731
1,075
19,983
766

사고채권
3,308
2,111
3,524
2,109

합 계
4,047,099
1,199,469
3,985,981
873,739

(4)

당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기 초 금 액
4,046
-
2,109
-
5,948
-
2,109
-

대손충당금 설정(환입)
(563)
-
2
-
(1,122)
-
1,903
-

제 각
-
-
-
-
(780)
-
(1,903)
-

기 말 금 액
3,483
-
2,111
-
4,046
-
2,109
-

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1) 당
분기
말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.
9
.30

2019.
12
.31

기타금융자산:

파생상품 금융자산(선도계약) (유동)
12,774
10,879

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (선도계약 제외) (비유동)
28,791
101,796

파생상품 금융자산(선도계약) (비유동)
3,127
10,492

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (선도계약 제외) (비유동)
24,876
23,634

소 계
69,568
146,801

기타금융부채:

금융보증계약 (유동)
68,932
27,194

파생상품 금융부채(선도계약) (유동)
90
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (교환권) (유동)
93,518
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (교환권) (비유동)
-
930

소 계
162,540
28,124

(2) 당분

기와 전기 중 기타금융자산 중 지분증권 및 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.
9
.30

2019.
12
.31

기초금액
125,430

80,575

취득 / 대체
7,200
10,892

처분
(85,382)
(1,116)

평가이익(법인세효과 차감전), 기타포괄손익 항목
6,420
35,079

기말금액
53,668
125,430

(3) 당분기와 전기 중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다.

9. 재고자산

(
1) 당분

기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2020
.
9.
30

2019
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
52,495
(3,588)
48,907
48,566
(794)
47,772

제품/반제품
1,436,997
(72,954)
1,364,043
1,574,003
(79,788)
1,494,215

재 공 품
12,478
-
12,478
9,771
-
9,771

원 재 료
549,269
(12,173)
537,096
653,671
(13,872)
639,799

저 장 품
135,913
-
135,913
126,387
-
126,387

미 착 품
256,310
-
256,310
352,350
-
352,350

합 계
2,443,462
(88,715)
2,354,747
2,764,748
(94,454)
2,670,294

(2)

당분
기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의 원가는

9,575,714

백

만원(전분

기
:
10,256,991백만원
)
입니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산

(1) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기초 장부금액
5,350,083
3,857,939

취득/대체

1,094,223

1,546,649

손상차손(*1)(*2)
-
(21,158)

매각예정재분류(*3)
(13,444)
-

기타(*4)(*5)
(42,248)
(33,347)

기말 장부금액
6,388,614
5,350,083

(*1) 회사는 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후의 존재 여부를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시켜 손상차손을 즉시 당기손실로 인식합니다. 

(*2) 전기 중 기타영업외비용
으로
인식한 손상차손 금액과 사용가치 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
2019.12.31

우지막코리아(주)

손상차손금액
21,158

세전할인율
6.56%

5년을 초과하는 기간에 적용한 성장률
0%

(*3)

회
사는 경영진의 승인에 따라 LCD용 편광판 사업(2020년 6월)을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정비유동자산으로 재분류되었으며,
동 자산은 2021년 2월 매각 완료될 예정입니다.

(*4) LG Holdings (HK) Ltd.는 전기 중
15,788
백만원을 균등유상감자하였으며 당분기 중 매각하였습니다.

(*5) LG Chem HK Ltd.와 NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.는 전기 중 청산하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산과 관계기업 및 공동기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명
소재지
지분율(%)
장부금액

2020.09.30

2019.12.31

2020.09.30

2019.12.31

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국
75
75
135,908
135,908

LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도
100
100
54,929
54,929

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
100
100
21,911
21,911

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.

중국
81
81
1,138,401
1,138,401

LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만
100
100
18
18

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(*1)
중국
90
90
-
13,444

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국
68
68
77,871
77,871

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
중국
58
58
10,423
10,423

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국
100
100
264,233
264,233

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
90
90
14,733
14,733

LG Chem Europe GmbH
독일
100
100
3,085
3,085

LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드
100
100
26,948
26,948

LG Chem Michigan Inc.

(*2)

미국
100
100
480,128
377,337

LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도
100
100
299
299

(주) 행복누리
한국
100
100
600
600

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키
100
100
174
174

LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본
100
100
1,406
1,406

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co., Ltd.(*3)
중국
50
50
88,706
88,706

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.
중국
100
100
37,410
37,410

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*4)
폴란드
100
100
1,810,008
1,396,269

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국
70
70
99,001
99,001

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.
베트남
100
100
3,079
3,079

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
호주
100
100
429
429

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코
100
100
394
394

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
베트남
100
100
15,344
15,344

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국
100
100
184,491
184,491

(주) 팜한농
한국
100
100
724,500
724,500

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도
100
100
2,170
2,170

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
중국
100
100
1,233
1,233

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국
100
100
431
431

LG CHEM FUND I LLC
(*5)

미국
100
100
29,578
24,068

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,Ltd.(*6)
중국
51
51
169,113
151,474

우지막코리아(주)(*7)
한국
100
100
30,862
6,362

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.(*8)
중국
100
100
788,171
274,035

합 계

6,215,987
5,151,116

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.(*9)
홍콩
-
26
-

4
2,248

(주) 테크윈
한국
21
21
2,861
2,861

LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*10)
브라질
100
100
579
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*10)
말레이시아
100
100
150
150

FJ Composite Material Co., Ltd.
일본

30

33
3,016
3,016

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
중국
30
30
1,737
1,737

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.(*10)
폴란드
100
100
17
17

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD(*11)
중국
49
49
80,942

6
7,330

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.
베트남
35
35
5,323
5,323

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
(*12)

중국
34

-

2,296
-

소 계

96,921
123,261

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남
50
50
3,080
3,080

HL그린파워(주)
한국
49
49
14,210
14,210

(주) 씨텍
한국
50
50
58,416
58,416

소 계

75,706
75,706

합 계

172,627
198,967

(*1)
당분기 중 회사는 LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.의 주식 13,444백만원을 매각예정비유동자산으로

재분류하였습니다.

(*2) 당분기 중 회사는
LG Chem Michigan Inc.의 주식 102,791백만원을 추가취득하였습니다.

(*3) 회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있
으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 
(*4)
당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
의 주식

413,739
백만원
을 추가취득하였습니다.

(*5) 당분기 중 회사는
LG CHEM FUND I LLC
의 주식

5,510
백만원
을 추가취득하였습니다.
(*6) 당분기 중 회사는
LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,Ltd.
의 주식 17,639백만원을 추가취득하였습니다.
(*7) 당분기 중 회사는 우지막코리아의 주식 24,500백만원을 추가취득하였습니다.

(*8) 당분기 중 회사는
LG Chem Nanjing Energy Solution Co.,
Ltd.의 주식
514,136백만원
을 추가취득하였습니다.

(*9)

LG Holdings (HK) Ltd.는 당분기 중

매각하였습니다.

(*10)
소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*11) 당분기 중 회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD의 주식

13,612
백만원
을 추가취득하였습니다.

(*12)

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
는 당분기 중 설립되었으며, 회사는 지분 34%를 2,296백만원에 신규취득하였습니다.

11. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2020.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,247,766
2,515,249
802,725
3,530,647
3,434
398,009
114,682
175,123
92,717
1,581,035
160,028
10,621,415

기초 취득원가
1,284,718
3,120,778
1,331,742
11,860,563
26,424
1,124,510
357,401
378,824
126,123
1,666,659
160,028
21,437,770

감가상각누계액
-
(580,822)
(521,145)
(8,151,131)
(22,893)
(714,723)
(240,363)
(197,978)
(33,331)
-
-
(10,462,386)

손상차손누계액
(36,952)
(24,707)
(7,872)
(178,785)
(97)
(11,778)
(2,356)
(5,723)
(75)
(85,624)
-
(353,969)

취득 / 대체
25
343,865
59,579
628,193
810
83,896
34,490
26,331
16,368
1,735,119
205,513
3,134,189

처분 / 대체
-
(2,908)
(145)
(11,883)
-
(3,721)
(82)
(1,979)
(1,959)
(1,281,394)
(57,683)
(1,361,754)

감가상각
-
(53,110)
(35,443)
(530,806)
(1,038)
(90,880)
(26,046)
(65,597)
(26,032)
-
-
(828,952)

손상
-
(1,969)
(6,859)
(32,188)
-
(10,132)
(57)
(195)
(11)
(1,768)
(259)
(53,438)

손상환입
-
-
-
-
-
-
-
-
-
220
-
220

매각예정자산 대체
(주석 33)
-
-
-
(4,131)
(12)
(1,628)
(37)
-
-
-
-
(5,808)

당분기말 순장부금액

1,247,791
2,801,127
819,857
3,579,832
3,194
375,544
122,950
133,683
81,083
2,033,212
307,599
11,505,872

당분기말 취득원가

1,284,743
3,463,803
1,390,558
12,232,091
25,894
1,159,779
386,162
400,644
136,469
2,109,530
307,599
22,897,272

감가상각누계액
-
(636,314)
(556,126)
(8,444,857)
(22,608)
(764,499)
(260,807)
(261,043)
(55,373)
-
-
(11,001,627)

손상차손누계액
(36,952)
(26,362)
(14,575)
(207,402)
(92)
(19,736)
(2,405)
(5,918)
(13)
(76,318)
-
(389,773)

(단위: 백만원)

구분
2019.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,123,590
2,311,548
720,774
3,043,583
11,015
340,661
114,223
115,903
-
1,369,361
174,116
9,324,774

기초 취득원가
1,160,542
2,863,091
1,216,503
10,775,322
36,473
992,866
331,043
315,051
-
1,416,372
174,116
19,281,379

감가상각누계액
-
(529,521)
(490,109)
(7,605,723)
(25,353)
(640,512)
(214,792)
(196,996)
-
-
-
(9,703,006)

손상차손누계액
(36,952)
(22,022)
(5,620)
(126,016)
(105)
(11,693)
(2,028)
(2,152)
-
(47,011)
-
(253,599)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
82,582
-
-
55,217

재작성된 기초
장부금액
1,123,590
2,311,548
703,077
3,033,915
11,015
340,661
114,223
115,903
82,582
1,369,361
174,116
9,379,991

취득 / 대체
128,058
307,095
147,189
1,338,598
4,364
178,913
34,095
144,767
26,411
2,452,813
195,797
4,958,100

처분 / 대체
(3,882)
(37,140)
(390)
(96,900)
(10,087)
(4,714)
(875)
(174)
(319)
(2,202,062)
(208,708)
(2,565,251)

감가상각
-
(63,127)
(44,865)
(674,547)
(1,860)
(116,027)
(32,340)
(81,802)
(15,882)
-
-
(1,030,450)

손상
-
(3,139)
(2,298)
(70,600)
-
(824)
(429)
(3,571)
(75)
(39,077)
(1,177)
(121,190)

손상환입
-
12
12
181
2
-
8
-
-
-
-
215

전기말 순장부금액

1,247,766
2,515,249
802,725
3,530,647
3,434
398,009
114,682
175,123
92,717
1,581,035
160,028
10,621,415

전기말 취득원가

1,284,718
3,120,778
1,331,742
11,860,563
26,424
1,124,510
357,401
378,824
126,123
1,666,659
160,028
21,437,770

감가상각누계액
-
(580,822)
(521,145)
(8,151,131)
(22,893)
(714,723)
(240,363)
(197,978)
(33,331)
-
-
(10,462,386)

손상차손누계액
(36,952)
(24,707)
(7,872)
(178,785)
(97)
(11,778)
(2,356)
(5,723)
(75)
(85,624)
-
(353,969)

(2
)
회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중

23,964백만원(전분기:

17,330
백만원)을 자본화하였습니다.
차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은

2.39%
(전
분기:

2.52
%
)
입니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020
3분기

2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
245,526
713,503
227,724
661,050

판매비와 관리비
37,860
111,758
32,336
90,438

기 타
111
677
682
1,806

중단영업손익
810
3,014
2,325
7,692

합 계
284,307
828,952
263,067
760,986

(4) 리스

①

재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30
2019.12.31

사용권자산(*)

부동산

61,253
75,184

기계장치
9,720
11,850

차량운반구
10,110
5,683

합계

81,083
92,717

(*)재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은
16,368백만원입니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30
2019.12.31

리스부채(*)

유동

19,194
29,177

비유동

65,494
65,374

합계

84,688
94,551

(*)재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

19,996
6,070

기계장치

2,177
2,220

차량운반구 등
3,859
2,618

합계

26,032
10,908

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

1,711
1,552

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

12,700
19,233

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

12,076
6,978

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
(매출원가 및 관리비에 포함)
-
16

당분기 중 리스의 총 현금유출은

50,854백만
원입니다.

12. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
235,321
442,187
723,756
46,842
232,709
1,680,815

개별 취득/대체
146,844
94,055
-
867
42,949
284,715

내부개발
4,350
-
-
-
-
4,350

처분/대체
(1,068)
(3,159)
-
(694)
(8,013)
(12,934)

상각
(49,233)
(32,088)
-
-
(25,854)
(107,175)

손상
(19)
(1,447)
-
-
(7)
(1,473)

매각예정자산
대체(주석 33)
-
(5,124)
-
-
-
(5,124)

당분기말 순장부금액
336,195
494,424
723,756
47,015
241,784
1,843,174

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
199,223
270,419
723,756
50,234
231,640
1,475,272

개별 취득/대체(*)
108,839
215,116
-
67
60,909
384,931

내부개발
16,870
-
-
-
-
16,870

처분/대체
(18,189)
(4,455)
-
(3,459)
(12,284)
(38,387)

상각
(42,519)
(35,304)
-
-
(33,154)
(110,977)

손상
(28,903)
(3,589)
-
-
(14,402)
(46,894)

전기말 순장부금액
235,321
442,187
723,756
46,842
232,709
1,680,815

(*) Dupont사로부터 S-OLED관련 취득한 무형자산을 포함하고 있습니다.

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
9,290
24,624
5,592
14,995

판매비와 관리비
31,660
82,321
23,219
63,420

중단영업손익
-
230
177
526

합 계
40,950
107,175
28,988
78,941

(3) 연구개발비

회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총
액

은

747,687
백
만
원

(전분기:

727,900
백만원)입니다.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2020.9.30

2019년도분

2020년도분

수량
금액
수량
금액

기초
7,583
4,375
7,479
-

무상할당
650
-
3
-

매입/매각
138
3,525
-
-

차입/이월
41
-
(41)
-

정부제출
(8,412)
(7,900)
-
-

기말
-
-
7,441
-

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2019.12.31

2018년도분
2019년도분
2020년도분

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
7,809
7,359
7,479
-
-
-

무상할당
65
-
-
-
7,479
-

매입/매각
100
2,790
130
4,375
-
-

차입/이월
26
-
(26)
-
-
-

정부제출
(8,000)
(10,149)
-
-
-
-

기말
-
-
7,583
4,375
7,479
-

13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기타유동자산 :

선급금 및 선급비용
59,168
30,543

선급부가가치세
55,336
76,151

기타
56,617
100,902

합 계
171,121
207,596

기타비유동자산 :

장기선급금 및 장기선급비용
51,424
48,543

기타
30
30

합 계
51,454
48,573

14. 차입금

(1) 회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

유동부채:

유동성사채
625,228
119,949

유동성리스부채
19,194
29,177

소 계
644,422
149,126

비유동부채:

사채
5,226,467
5,109,507

리스부채
65,494
65,374

소 계
5,291,961
5,174,881

합 계
5,936,383
5,324,007

(2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
사채

(단위: 백만원)

2020.9.30

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.5.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.5.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.2.20
190,000
190,000
-

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.2.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.2.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.2.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.3.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.3.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.3.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.3.13
400,000
-
400,000

제53-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.57
2023.2.19
350,000
-
350,000

제53-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.65
2025.2.19
250,000
-
250,000

제53-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.72
2027.2.19
50,000
-
50,000

제53-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.91
2030.2.19
250,000
-
250,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1) (*3)
Credit Suisse
-
2020.10.7
8,449
8,449
-

제1-2 EUR 해외교환사채(*2) (*3)
Credit Suisse
-
2021.4.16
431,367
431,367
-

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
586,750
-
586,750

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.4.15
586,750
-
586,750

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.4.15
684,710
-
684,710

차감: 사채할인발행차금

(26,331)
(4,588)
(21,743)

합 계

5,851,695
625,228
5,226,467

(단위: 백만원)

2019.12.31

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.5.19
120,000
120,000
-

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.5.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.5.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.2.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.2.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.2.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.2.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.3.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.3.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.3.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.3.13
400,000
-
400,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.4.16
254,716
-
254,716

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.4.16
408,950
-
408,950

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
578,900
-
578,900

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.4.15
578,900
-
578,900

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.4.15
648,715
-
648,715

차감: 사채할인발행차금

(40,725)
(51)
(40,674)

합 계

5,229,456
119,949

5,109,507

(*1) 제1-1 USD 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
USD 220,000,000

발행가액
USD 220,000,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 509,606주

교환가격 (원/주)
460,000

교환청구기간

2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*2) 제1-2 EUR 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
EUR 315,200,000

발행가액

EUR 315,200,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 775,128주

교환가격 (원/주)
533,600

교환청구기간
2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*3) 당분기 중 교환사채 USD 212,800,000 및 EUR 200,000이 각각 자기주식 492,901주 및 491주로 교환되었으며, 10월중 USD 7,000,000을 자기주식 16,212주로 추가 교환 후, 미교환 잔액 USD 200,000를 조기 상환하였습니다.

2) 리스부채

(단위: 백만원)

차입처
2020.9.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31
84,688
19,194
65,494

(단위: 백만원)

차입처
2019.12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31
94,551

29,177

65,374

15. 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
534,351
25,157
370
3,377
563,255

충당금 전입(환입)
104,568

(4,22
3)

6

17,
555

117,
90
6

사용액
(228,425)
(7,900)
-
(193)
(236,518)

기말금액
410,494

13,03
4

376

20,
739

444,
64
3

차감: 유동항목
(321,030)

(13,03
4)

-
(10,660)
(344,724)

합 계
89,464
-
376

10,
079

99,919

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
173,193
11,700
358
3,738
188,989

충당금 전입
610,732
23,606
12
85
634,435

사용액
(249,574)
(10,149)
-
(446)
(260,169)

기말금액
534,351
25,157
370
3,377
563,255

차감: 유동항목
(423,505)
(25,157)
-
-
(448,662)

합 계
110,846
-
370
3,377
114,593

(*1) 회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 또한 ESS 화재사고로 인한 가동손실보상 등과 관련된 충당부채가 포함되어 있습니다.
(*2) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.
당기말 배출량 추정치는 6
,257천톤(전분기말: 5,858천톤)
입니다.
(*3) 회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*4) 회사는 토양오염 복원에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기
말 현재 재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
1,384,961
1,285,980

사외적립자산의 공정가치
(1,082,457)
(1,126,798)

재무상태표 상 부채
302,504
159,182

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

696백만원(전기
말:
732
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
44,593
134,235
38,549
115,641

순이자원가
940
2,818
1,301
3,902

종업원 급여에 포함된 총 비용
45,533
137,053
39,850
119,543

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된
1,864백만원
(전분기:
1,335백만원
)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
4,964백만원
(전분기
:
5,558
백만
원
)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
28,206
84,016
25,250
75,771

판매비와 관리비
17,271
52,469
13,593
40,680

중단사업
1,652
5,532
2,863
8,650

합 계
47,129
142,017
41,706
125,101

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기초금액
1,285,980
1,108,144

계열사간 이동으로 전입된 채무
3,689
20,715

계열사간 이동으로 전출된 채무
(1,436)
(5,445)

당기근무원가
136,099
155,968

이자비용
22,364
29,194

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
6,124

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
74,680

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
(21,594)

- 기타
-
2,917

제도에서의 지급액
(61,735)
(84,723)

보고기간말 금액
1,384,961
1,285,980

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기초금액
1,126,798
913,995

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
-

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(725)
(185)

이자수익
19,546
23,991

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(5,017)
(6,651)

기여금:

- 사용자
-
270,000

제도에서의 지급
(57,317)
(73,262)

제도자산의 관리비용
(828)
(1,090)

보고기간말 금액
1,082,457
1,126,798

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

14,529
백만원
과
17,340
백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2020.
9.30

2019.
12.31

할인율
2.4%
2.4%

미래임금상승률
5.0%
5.0%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
0.5% 상승시
0.5% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(81,742)
89,931

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
87,182
(80,194)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

금액
구성비 (%)
금액
구성비 (%)

이율보증형보험상품
1,082,457
100
1,126,798
100

합 계
1,082,457
100
1,126,798
100

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

기타유동부채:

선 수 금
158,752
150,141

예 수 금
67,785
92,050

선 수 수 익
27,551
32,182

미지급비용
341,989
138,875

합 계
596,077
413,248

기타비유동부채:

장기미지급비용
61,869
58,786

장기선수수익
15,272
15,272

장기선수금
12,000
58,699

합 계
89,141
132,757

18. 우발사항과 약정사항 

(1)
2020년 9월 30일 현재 회사는
서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2020년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 당좌대출 29,100백만원, L/C한도 22,000백만원 및 USD 346백만, 매입외환USD 942백만, 기타외화지급보증 USD 132백만, 개별여신 한도계약을 체결하고 있으며 그 밖의 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함), USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련)계약도 체결하고 있습니다.

(3) 2020년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 450,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약, 350,000백만원 한도의 기업운전 일반자금계약 등을 체결하고 있습니다.

(4) 2020년 9월 30일 현재 회사는 신한카드의 600,000백만원 구매전용카드 약정한도 중 532,911백만원을 사용하고 있으며, 우리카드의 카드사가 부여하는 한도 중 922,857백만원을 사용하고 있습니다.

(5)
2020년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6)
2020년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사가
제소한 건

18
건(관련
금액

21,622
백
만원
)과
회사가

피소된 건

164
건(관련금액
5,011
백
만원
)
이 있으며, 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(7)

2020년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다.

현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(8)

회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(9)
회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 

(10)

2020년 9월 30일 현재 회사는 일부 장치 설치 후 품질보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 7백만, EUR 7백만 및 KRW 5,373백만원의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(11)
보고기간말 현재 회사가 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3,534,455

백만원(전기말: 1,672,676백만원)이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
여신금융기관
보증기간
지급보증금액
여 신 금 액

2020.9.30
2019.12.31
2020.9.30
2019.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.7.31 ~ 2020.4.6
-
38,949
-
38,949

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.7.28 ~ 2021.7.27
27,026
25,966
-
25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.11.2 ~ 2023.11.2

67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.12.12 ~ 2021.7.27

33,782
32,457
-
13,606

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2020.8.28 ~ 2021.7.27

40,539
-
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2017.9.1 ~ 2022.9.1
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

27,026
25,966
27,026
25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.1.16 ~ 2024.1.31
67,565

64,914

67,565

64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.1.16 ~ 2022.1.31
67,565

64,914

67,565

64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.2.1 ~ 2022.2.28
-

25,966

-

25,966

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
하나
2019.2.6 ~ 2024.3.31
270,259
259,658
270,259
259,658

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.3.22 ~ 2024.3.31
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.9.25 ~ 2020.11.24
135,130
129,829
135,130
129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.8.20 ~ 2024.8.20
67,565
64,914
67,565
64,914

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2019.9.25 ~ 2026.9.24
135,130

129,829

135,130

129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
HSBC
2019.11.25 ~ 2020.11.23
135,130
129,829
135,130
129,829

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
KB국민
2019.11.29 ~ 2020.11.28
135,130
129,829
135,130
12,983

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2020.2.7 ~ 2023.2.6
135,130
-
135,130
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2020.2.7 ~ 2027.2.5
67,565
-
67,565
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2020.3.26 ~ 2027.3.26
202,693
-
202,693
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
DBS
2020.3.11 ~ 2023.3.11
135,130
-
135,130
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EIB
2020.3.16 ~ 2031.3.6
648,621
-
648,621
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
산업
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
수출입
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
농협
2020.4.29 ~ 2022.4.29
148,641
-
148,641
-

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.2.16 ~ 2020.2.16
-
100,000
-
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.2.16 ~ 2022.2.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.3.2 ~ 2021.3.2
50,000
50,000
50,000
50,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.3.2 ~ 2023.3.2
40,000
40,000
40,000
40,000

합 계

3,534,455
1,672,676
3,433,108
1,536,979

또한, 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of 
comfort)를 제공하고 있습니다. 

한편, 보고기간말 현재 회사가 관계기업을 위하여 차입금에 대해 지급보증한 금액은 없습니다.

(12)

보고
기간
말
현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

유 형 자 산
600,830
922,832

(13) 보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다. 

(14) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2019.1.1
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

2019.12.31
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

2020.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2019.1.1
1,652,417
16,367
354,945
13,855

2019.12.31
1,652,417
16,367
354,945
13,855

교환권 행사에 따른 자기주식 감소
(493,392)
-
(128,691)
143,281

2020.9.30
1,159,025
16,367
226,254
157,136

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019
.12.31

법정적립금(*1)
195,703
195,703

임의적립금(*2)
13,762,282
13,599,831

미처분이익잉여금
814,202
316,060

합 계
14,772,187
14,111,594

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 준비금 중 관련 세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당 할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019.12.31

자기주식(주석 19)
(226,254)
(354,945)

22. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
199,452
565,854
140,212
509,014

퇴직급여(주석 16)
17,271
52,469
13,593
40,680

복리후생비
36,449
107,153
32,970
97,946

여비교통비
6,343
19,981
14,407
42,844

수도광열비
14,326
41,304
13,624
37,633

포장비
1,557
4,501
1,632
4,672

사용료
23,969
65,574
26,774
74,372

수수료
162,777
560,490
168,880
414,697

감가상각비
38,140
112,682
32,339
90,447

광고선전비
5,897
13,886
6,977
21,429

운반비
99,410
325,136
110,023
322,206

교육훈련비
3,543
8,690
6,134
16,389

무형자산상각비(주석 12)
31,660
82,321
23,219
63,420

견본비
3,982
10,234
3,755
9,254

경상개발비
54,175
175,245
54,745
157,960

기타 판매비와 관리비
70,136
173,682
69,334
302,704

합 계
769,087
2,319,202
718,618
2,205,667

2
3
. 비
용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
(151,381)
85,549
(5,358)
(109,919)

원재료 및 소모품 사용
2,838,454
8,765,359
3,449,868
9,516,945

상품의 매입
305,219
724,806
394,580
849,965

종업원급여(주석 24)
545,773
1,572,621
410,878
1,403,394

광고선전비
6,252
14,582
7,243
22,238

운반비
106,863
346,520
116,869
340,983

지급수수료
214,102
710,407
216,135
549,267

감가상각비, 무형자산상각비
324,615
933,130
288,871
829,903

운용리스료 지급
8,335
23,689
11,487
35,621

기타비용
616,516
1,847,619
658,638
1,950,875

총 영업비용
4,814,748
15,024,282
5,549,211
15,389,272

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
457,941
1,309,679
336,029
1,179,805

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)
43,881
131,521
36,986
110,893

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
1,597
4,964
1,858
5,558

기 타
42,354
126,457
36,005
107,138

합 계
545,773
1,572,621
410,878
1,403,394

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
5,617
21,699
6,960
25,842

배당금수익
2,401
92,342
1,251
98,927

외환차이
37,817
210,483
44,640
129,446

파생상품관련이익
-
-
13,923
26,935

금융수익 합계
45,835
324,524
66,774
281,150

금융비용

이자비용(*2)
33,025
103,101
28,352
67,616

외환차이
40,380
312,206
87,916
188,182

파생상품관련손실
107,185
168,305
-
273

금융비용 합계
180,590
583,612
116,268
256,071

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
2,130
10,721
5,470
22,180

기타대여금 및 수취채권
3,487
10,978
1,490
3,662

합 계
5,617
21,699
6,960
25,842

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

은행당좌차월 및 대출금 이자
(35)
616
839
3,581

리스부채이자
785
1,711
470
1,552

사채관련이자
36,060
109,127
33,041
79,810

기타이자비용
5,885
15,611
22
3

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(9,670)
(23,964)
(6,020)
(17,330)

합 계
33,025
103,101
28,352
67,616

26. 기타영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
49,064
315,231
82,797
235,431

유형자산처분이익
322
1,226
2,830
6,356

무형자산처분이익
-
147
54
54

유형자산손상차손환입(주석 11)
220
220
-
-

관계기업주식처분이익
660
341,003
-
-

기타
41,625
61,630
4,381
13,155

기타영업외수익 합계
91,891
719,457
90,062
254,996

27. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
56,065
255,828
40,264
160,111

유형자산처분손실
4,576
17,315
6,221
15,212

무형자산처분손실
1,167
1,280
16
159

유형자산손상차손(주석 11)
2,820
51,184
2,077
16,187

무형자산손상차손(주석 12)
1,363
1,405
-
-

기부금
2,288
6,531
7,862
10,673

기타
3,681
8,455
5,228
9,628

기타영업외비용 합계
71,960
341,998
61,668
211,970

28. 이연법인세 및 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 20.9%(전기말 현재 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 예상 평균연간법인세율 23.0%)입니다.

29. 주당이익

기본주당이익은 보통주분기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 우선주는 회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다.

(1) 보통주와 우선주에 대한

기본주당계속영업이익과 기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다. 

보통주 기본주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기계속영업이익(*1)
285,260
795,811
148,798
530,401

가중평균유통보통주식수(*2)
68,999,296 주
68,999,296 주
68,939,926 주
68,939,926 주

보통주 기본주당계속영업이익
4,134 원
11,534 원
2,158 원
7,694 원

보통주 기본주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(*1)
272,717
735,739
145,686
522,036

가중평균유통보통주식수(*2)
68,999,296 주
68,999,296 주
68,939,926 주
68,939,926 주

보통주 기본주당이익
3,952 원
10,663 원
2,113 원
7,572 원

우선주 기본주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기계속영업이익(*1)
31,816
88,779
16,656
59,317

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당계속영업이익
4,147 원
11,571 원
2,171 원
7,732 원

우선주 기본주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익(*1)
30,421
82,099
16,310
58,386

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당이익
3,965 원
10,700 원
2,126 원
7,609 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는 분기계속영업이익과 분기순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기계속영업이익
317,076
884,590
165,454
589,718

보통주 배당금(A)
34,500
103,499
103,409
310,230

우선주 배당금(B)
3,932
11,796
11,605
34,813

추가배당가능 분기계속영업이익
278,644
769,295
50,440
244,675

- 추가배당가능
분기계속영업
이익 중 보통주 귀속분(C)

250,760
692,312
45,389
220,171

- 추가배당가능
분
기계속영업이익 중 우선주 귀속분(D)

27,884
76,983
5,051
24,504

지배기업의 보통주에 귀속되는
분기계속영업이익(A+C)

285,260
795,811
148,798
530,401

지배기업의 우선주에 귀속되는
분기계속영업이익(B+D)

31,816
88,779
16,656
59,317

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기순이익
303,138
817,838
161,996
580,422

보통주 배당금(A)
34,500
103,499
103,410
310,230

우선주 배당금(B)
3,932
11,796

11,605

34,813

추가배당가능 분기순이익
264,706
702,543

46,981

235,379

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
238,217
632,240
42,276
211,806

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
26,489
70,303
4,705
23,573

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
272,717
735,739
145,686
522,036

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
30,421
82,099
16,310
58,386

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2020. 1. 1 - 2020. 9. 30
68,939,926
274
18,889,539,724

2020. 8. 1 - 2020. 9. 30
47,277
61
2,883,897

2020. 9. 1 - 2020. 9. 30
446,115
30
13,383,450

합 계

18,905,807,071

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,905,807,071 ÷ 274 = 68,999,296

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2020. 1. 1 - 2020. 9. 30
7,672,433
274
2,102,246,642

합 계

2,102,246,642

당분기 가중평균유통우선주식수 :
2,102,246,642 ÷ 274 = 7,672,433

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
68,939,926
273
18,820,599,798

합 계

18,820,599,798

전분기 가중평균유통보통주식수 :18,820,599,798 ÷ 273 = 68,939,926

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

(2) 희석주당이익
당분기말 현재 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산하지 않았습니다. 

보통주 희석주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

보통주 분기계속영업이익
148,798
530,401

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(6,815)
(9,949)

희석주당계속영업이익 산정을 위한 계속영업이익
141,983
520,452

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926 주
68,939,926 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734 주
1,284,734 주

희석주당계속영업이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660 주
70,224,660 주

보통주 희석주당계속영업이익
2,022 원
7,412 원

보통주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

보통주 분기순이익
145,686
522,036

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(6,821)
(9,965)

희석주당이익 산정을 위한
분기순이익

138,865
512,071

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926 주
68,939,926 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734 주
1,284,734 주

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660 주
70,224,660 주

보통주 희석주당순이익
1,977 원
7,292 원

우선주 희석주당계속영업이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

우선주 분기계속영업이익
16,656
59,317

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(1,049)
(2,166)

희석주당계속영업이익 산정을 위한 계속영업이익
15,608
57,150

발행된 가중평균유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-

희석주당계속영업이익 산정을 위한 가중평균 유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 희석주당계속영업이익
2,035 원
7,449 원

우선주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

3개월
누적

우선주 분기순이익
16,310
58,386

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(1,042)
(2,152)

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
15,268
56,234

발행된 가중평균유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통우선주식수
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 희석주당순이익
1,990 원
7,329 원

(3) 중단영업
이익
에 대한 보통주와 우선주의 당분기와 전분기의 기본 및 희석 주당
이익
은 다음과 같습니다.

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 기본주당중단영업이익(손실)
(182) 원
(871) 원
(45) 원
(122) 원

우선주 기본주당중단영업이익(손실)
(182) 원
(871) 원
(45) 원
(122) 원

보통주 희석주당중단영업이익(손실)
(182) 원
(871) 원
(45) 원
(120) 원

우선주 희석주당중단영업이익(손실)
(182) 원
(871) 원
(45) 원
(120) 원

30. 배당금

2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 153,608백만원은 2020년 4월에 지급되었습니다(2019년 지급액: 460,058백만원).

31
. 특수관계자 거래 

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 종속기업, 관계기업 및 공동기업(주석 10 참조) 이외, 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)에스앤아이코퍼레이션
(주)에스앤아이씨엠
예사애공정관리(남경)유한공사 등
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
(주)비즈테크파트너스 등
LG CNS America Inc. 등

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG Holdings Japan
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display (China) Co., Ltd. 등
LG기업집단(*1)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주) 등
-

(주)엘지유플러스
(주)엘지헬로비전
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
-

(주)실리콘웍스
-
-

(주)서브원(*2)
-
Serveone(Nanjing).Co.,LTD,등

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.
(*2) 전기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다. 

(3) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용

기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
-
-
159
44,952

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
97,258
2,091
-
-
-
-

LG Chem America, Inc.
489,196
-
-
-
-
805

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
537,415
1,501,246
-
-
-
3,068

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
32,022
1,926
-
-
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
48,415
-
-
-
-
5,688

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
4,286
-
-
-
-
14

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
99,659
-
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
32,095

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
8,995
447
-
-
-
53

LG Chem Europe GmbH
384,407
-
-
-
-
42,519

LG Chem Poland Sp. z o.o.
16,119
-
-
-
-
34

LG NanoH2O, LLC

14,999
-
-
-
-
9,249

LG Chem Michigan Inc.
192,593
796
-
-
-
30,166

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
71,092
556,209
-
-
-
41

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
1,264,662
1,521
-
-
-
6,998

LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd.
96,372
18
-
-
-
413

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
56,853
324,049
-
-
-
509

기타
126,749
7,705
2
-
-
22,440

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
51,776
98,244
10
618
21
61,127

(주) 테크윈
314
295
1,142
-
-
111

HL그린파워(주)
674,399
-
-
-
-
3,179

기타
47
2,457
-
-
-
1,915

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
(*1)

70,729
99,918
-
-
-
2,608

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업

57
16,551
272,147
-
-
43,732

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
6,819
2,499
150,145
-
13
58,042

기타
5
-
-
-
-
10,960

기타

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
364,241
98
-
-
-
95

엘지전자(주)와 그 종속기업
563,379
142,992
17,234
-
-
20,406

(주)LG상사와 그 종속기업
47,940
201,969
1,272
-
-
252,900

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
121,594
1,183
4,217
-
1
4,857

기타
5,926
16,934
648
1,605
24
4,186

합 계
5,448,318
2,979,148
446,817
2,223
218
663,162

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
사용권자산 취득
이자비용

기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
2,655
-
-
-
-
53,885

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
86,914
1,224
-
-
-
18

LG Chem HK Ltd.
10,724
-
-
-
-
-

LG Chem America, Inc.
582,352
-
-
-
-
2,471

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
854,435
1,532,582
-
-
-
2,733

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
41,552
9,917
-
-
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
54,465
-
-
-
-
5,652

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
62
-
-
-
-
8,132

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
2,213
-
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
44
-
-
-
-
34,414

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
12,162
13
-
-
-
19

LG Chem Europe GmbH
599,099
-
-
-
-
37,960

LG Chem Poland Sp. z o.o.
20,476
-
-
-
-
1,947

LG NanoH2O, LLC
11,132
-
-
-
-
8,628

LG Chem Michigan Inc.
43,359
5,813
-
-
-
33,503

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
51,230
669,773
-
-
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
773,387
1,938
-
-
-
3,667

기타
203,539
861
-
-
-
20,575

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
44,097
152,533
337
2,775
14
65,623

(주) 테크윈
3
37
3,188
-
-
127

HL그린파워(주)
611,193
-
-
-
-
719

기타
219
27
-
-
-
2,252

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
(*1)

82,539
149,210
-
-
-
4,474

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
(*2)

8,062
318,257
274,657
-
-
77,701

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,242
3,401
115,830
-
-
53,316

기타
-
-
-
-
-
14,223

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
504,522
130
-
-
-
-

엘지전자(주)와 그 종속기업
599,867
161,548
29,895
-
-
40,225

(주)LG상사와 그 종속기업
135,219
181,793
761
-
-
257,314

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
142,553
6,266
2,950
113
-
5,251

기타
11,217
17,759
829
280
2
6,508

합 계
5,502,533
3,213,082
428,447
3,168
16
741,337

(*1)
LG 엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다.

(*2)
전기 중
(주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외된 (주)서브원과의 거래내역이
포함되어 있습니다.
해당 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
리스부채
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,385
12,385
-
-
3,716
7,756
11,472

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
3,012
-
1,740
4,752
282
-
-
55
337

LG Chem America, Inc.
172,022
-
-
172,022
-
-
-
218
218

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
205,689
343,800
39,733
589,222
519,984
-
-
24,632
544,616

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
6,641
-
3,787
10,428
283
-
-
4
287

LG Chem (Taiwan), Ltd.
17,645
-
3,274
20,919
-
-
-
614
614

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
27
-
5
32
-
-
-
1,169
1,169

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
19,202
-
138
19,340
-
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
4,034
4,034

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2,213
-
996
3,209
55
-
-
2
57

LG Chem Europe GmbH
180,904
-
-
180,904
-
-
-
4,071
4,071

LG Chem Poland Sp. z o.o.
4,841
-
2,073
6,914
-
-
-
2
2

LG NanoH2O, LLC

9,652
-
-
9,652
-
-
-
3,542
3,542

LG Chem Michigan Inc.
87,739
-
18,475
106,214
794
-
-
6,282
7,076

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
56,182
-
707
56,889
144,389
-
-
45
144,434

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
445,101
-
153,132
598,233
2,786
-
-
16,796
19,582

LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd.
41,122
-
8,651
49,773
405
-
-
155

560

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
19,756
-
-
19,756
80,254
-
-
2
80,256

기타
41,447
-
8,905
50,352
465
-
-
3,312
3,777

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
6,078
-
187
6,265
10,675
-
505
9,374
20,554

(주) 테크윈
-
-
-
-
23
-
-
92
115

HL그린파워(주)
195,711
-
-
195,711
-
-
-
162
162

기타
-
-
17
17
-
-
-
203
203

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
6,545
-
526
7,071
12,343
-
-
-
12,343

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
-
-
24,487
24,487
-
-
-
127,740
127,740

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
4,171
-
-
4,171
-
-
301
73,677
73,978

기타
-
-
4,350
4,350
-
-
-
687
687

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
84,545
-
20,073
104,618
28
-
-
-
28

엘지전자(주)와 그 종속기업
170,354
-
112,383
282,737
56,800
-
-
13,103
69,903

(주)LG상사와 그 종속기업
4,749
-
-
4,749
7,473
-
-
41,213
48,686

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
30,774
-
16
30,790
-
-
11
3,555
3,566

기타
70
-
762
832
1,634
-
1,238
3,930
6,802

합 계
1,816,192
343,800
416,802
2,576,794
838,673
-
5,771
346,427
1,190,871

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
리스부채
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,391
12,391
-
-
14,863
1,360
16,223

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
9,735
-
18,823
28,558
122
-
-
10
132

LG Chem America, Inc.
265,291
-
-
265,291
-
-
-
2,866
2,866

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
274,781
331,495
42,361
648,637
337,059
-
-
41,083
378,142

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
10,400
-
3,211
13,611
198
-
-
9
207

LG Chem (Taiwan), Ltd.
20,104
-
20
20,124
-
-
-
2,292
2,292

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
33
-
1,214
1,247
-
-
-
690
690

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
-
-
275
275
187
-
-
-
187

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
5,378
5,378

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2,764
-
803
3,567
88
-
-
3
91

LG Chem Europe GmbH
267,117
-
325
267,442
-
-
-
12,006
12,006

LG Chem Poland Sp. z o.o.
7,812
-
1,628
9,440
-
-
-
4
4

LG NanoH2O, LLC

4,020
-
-
4,020
-
-
-
6,533
6,533

LG Chem Michigan Inc.
44,017
-
9,889
53,906
1,486
-
-
7,297
8,783

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
8,565
-
120
8,685
82,594
-
-

31

82,625

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
593,266
-
115,402
708,668
1,661
-
-
14,530
16,191

LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd.
80,768
-
36
80,804
195
-
-
62
257

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
16,742
-
8
16,750
539
-
-
2
541

기타
57,627
-
6,796
64,423
203
-
-
3,557
3,760

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
4,140
-
636
4,776
15,781
-

1,402

11,375
28,558

(주) 테크윈
-
-
-
-
-
-
-
1,633
1,633

HL그린파워(주)
54,908
-
-
54,908
-
-
-
65
65

기타
-
-
10
10
-
-
-
258
258

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,425
-
823
9,248
13,234
-
-
-
13,234

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
-
-
24,274
24,274
-
-
-
161,372
161,372

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
7,650
-
-
7,650
-
-
1,206
88,877
90,083

기타
-
-
4,356
4,356
-
-
-
403
403

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
59,096
-
-
59,096
17
-
-
-
17

엘지전자(주)와 그 종속기업
214,183
-
21,092
235,275
58,184
-
-
39,673
97,857

(주)LG상사와 그 종속기업
13,215
-
-
13,215
5,736
-
-
47,044
52,780

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
17,789
-
49
17,838
512
-
50
5,621
6,183

기타
40
-
1,096
1,136
1,593
-
168
3,829
5,590

합 계
2,042,488
331,495
265,638
2,639,621
519,389
-

17,689

457,863

994,941

(*1) (주)에스앤아이코퍼레이션과의 기타채권에는 당사 재무제표 상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금 금액이 포함되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

배당금
수익
배당금
지급
현금출자
(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*1)

대여
회수
차입
상환

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
47,068
-
-
-
-
10,988

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
72,121
-
-
-
-
-
-

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2,401
-
-
-
-
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
3,253
-
-
-
-
-
-

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
4,241
-
-
-
-
-
-

LG Chem Michigan Inc.
-
-
102,791
-
-
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
-
-
413,739
-
-
-
-

LG Chem Fund I LLC

-
-

5,510

-
-
-
-

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD

-
-
17,639
-
-
-
-

우지막코리아(주)
-
-
24,500
-
-
-
-

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
-
-
514,136
-
-
-
-

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-
-
-
-
618
1,505

(주) 테크윈
314
-
-
-
-
-
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO.,LTD
-
-
13,612
-
-
-
-

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd
-
-
2,296
-
-
-
-

기타 특수관계자:

(주)엘지씨엔에스
-
-
-
-
-
-
892

기타:

(주)엘지하우시스
-
-
-
-
-
-
49

(주)엘지생활건강
-
-
-
-
-
1,605
524

합 계
92,330
47,068
1,094,223
-
-
2,223
13,958

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

배당금
수익
배당금
지급
현금출자
(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*1)

대여
회수
차입
상환

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
141,205
-
-
-
-
-

종속기업:

LG Chem HK Ltd.
10,724
-
-
-
-
-
-

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
71,557
-
-
-
-
-
-

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
-
-
288,053
337,040
-
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
5,384
-
-
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
68,591
-
-
-
-

LG Chem Michigan Inc.
-
-

1,128

-
-
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
-
-

743,355

-
-
-
-

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
-
-
-
-
554
-
-

LG Chem Fund I LLC

-
-

15,273

-
-
-
-

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD

-
-
51,580
-
-
-
-

우지막코리아(주)
-
-
4,500
-
-
-
-

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
-
-
161,466
-
-
-
-

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-
-
-
-
2,775
1,027

LG Holdings (HK) Ltd.
-
-
(15,789)
-
-
-
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO.,LTD
-
-
27,676
-
-
-
-

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.
-
-
5,323
-
-
-
-

기타:

(주)엘지하우시스
-
-
-
-
-
113
39

(주)엘지생활건강
-
-
-
-
-
280
105

합 계
97,665
141,205
1,351,156
337,040
554
3,168
1,171

(*1) 당분기 중 추가 인식 또는 상환한 리스부채 금액입니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기

2019 3분기

단기종업원급여
64,818
57,847

퇴직급여
4,773
4,161

합 계
69,591
62,008

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(7) 보고기간말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.

(8) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 주석 18에 기재되어 있습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기
제 19(전)기 3분기

법인세비용차감전 순이익

1,013,
637

791,142

법인세비용차감전계속영업이익
1,096,370
803,813

법인세비용차감전중단영업손실

(82,
733
)

(12,671)

조 정

- 감가상각비
829,199
759,189

- 무형자산상각비
107,175
78,941

- 퇴직급여
137,053
119,543

- 금융수익
(232,485)
(184,854)

- 금융비용
478,853
204,744

- 외환차이
6,734
-

- 재고자산 평가손실
(5,740)
(3,989)

- 유형자산 처분이익
(2,759)
(6,720)

- 무형자산 처분이익
(149)
(54)

- 유형자산 처분손실
18,170
16,188

- 무형자산 처분손실
1,309
960

- 유형자산 손상차손
53,438
19,252

- 유형자산 손상차손환입
(220)
-

- 무형자산 손상차손
1,473
-

- 관계기업투자자산 처분이익
(341,018)
-

- 사업매각이익
(32,134)
-

- 충당부채 전입
117,905
266,161

- 기타손익가감
1,674
15,033

- 재고자산의 변동
312,313
(263,893)

- 매출채권의 변동
(86,796)
(246,039)

- 기타수취채권의 변동
(262,276)
45,105

- 기타유동자산의 변동
36,486
(25,386)

- 매입채무의 변동
1,137,539
370,820

- 기타지급채무의 변동
885,173
(10,628)

- 기타유동부채의 변동
118,745
45,876

- 순확정급여부채의 변동
(450)
(3,425)

- 충당부채 변동
(228,618)
(151,364)

- 기타의 영업활동 흐름
34,193
17,310

영업으로부터 창출된 현금
4,098,424
1,853,912

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020년 
기초
재무현금흐름
2020
2020년
분기말

유동성 대체
상각
리스부채
기타

단기차입금
29,177
(24,563)
14,384
-
-
196
19,194

장기차입금
65,374
-
(14,384)
-
15,121
(617)
65,494

사채
5,229,456
777,317
-
14,064
-
(169,142)
5,851,695

사채교환권
930
-
-
-
-
92,588
93,518

구매전용카드 미지급금
856,287
(1,548,774)
-
-
-
2,136,238
1,443,751

합 계
6,181,224
(796,020)
-
14,064
15,121
2,059,263
7,473,652

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체
1,281,394
1,713,739

미착기계의 유형자산 등 대체
57,683
158,760

차입금의 유동성 대체
877,587
136,797

유,무형자산 취득 관련 미지급금
657,269
439,021

구매카드 약정에 따른 미지급금 대체
2,136,238
49,881

매각예정비유동자산 대체
24,376
-

교환사채 등의 자기주식 교환
335,180
-

33. 매각예정비유동자산과 중단영업

33.1 매각예정비유동자산

당
사는 경영진의 승인에 따라 점착제(PSAA) 관련 고정자산(2020년 7월)
및
LCD편광판 사업(2020년 6월)을

매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류되었으며,
점착제(PSAA) 관련 고정자산은 2020년 하반기,

LCD편광판 사업 자산은 2021년 상
반기 매각 완료될 예정입니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

처분자산 집단

유형자산
5,808
-

무형자산
5,038
-

종속기업투자자산
13,444
-

합 계
24,290
-

(2) 처분자산집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며, 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

33.2 중단영업

(1)
당
사는
2020년 1월
이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며,
2020년 3월
기준으로 관련 사업을 중단하였습니다.
또한, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 6월 기준으로 관련 사업을 중단하였습니다.
이로 인하여 해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였습니다. 비교표시된 손익계산서도 이에 따라 재작성됐습니다.

(2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합 계

수익
215,719
28,082
243,801

비용
(258,805)
(67,729)
(326,534)

법인세비용차감전손익
(43,086)
(39,647)
(82,733)

법인세수익
8,323
7,658
15,981

중단영업 손익
(34,763)
(31,989)
(66,752)

2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합 계

수익
571,913
46,247
618,160

비용
(554,815)
(76,016)
(630,831)

법인세비용차감전손익
17,098
(29,769)
(12,671)

법인세수익(비용)
(4,554)
7,929
3,375

중단영업 손익
12,544
(21,840)
(9,296)

(3) 중단영업과 관련한
순
현금흐름 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합 계

영업활동으로 인한 순현금흐름
44,185
7,724
51,909

투자활동으로 인한 순현금흐름
(793)
1,043
250

재무활동으로 인한 순현금흐름
(43,392)
(8,767)
(52,159)

2)전분기

(단위: 백만원)

구 분
LCD편광판
유리기판
합 계

영업활동으로 인한 순현금흐름
75,959
(20,597)
55,362

투자활동으로 인한 순현금흐름
(2,595)
(36,924)
(39,519)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(73,364)
57,521
(15,843)

34. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019.12.31

계약자산

계약자산 합계

-

-

계약부채

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액
147,973
164,557

예상 용역 제공
-
3,500

예상 거래선 장려금

4,680
6,818

선수수익

28,914
34,247

예상 고객 환불
918
2,634

계약부채 합계

182,485
211,756

(2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익

당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020.9.30

2019.9.30

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

106,741
40,034

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액

93,860
33,431

선수수익

9,381
2,068

예상 용역 제공
3,500
4,535

전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익

-
-

35. 투자부동산

(1) 전기말과 당분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

2020
.9.30

2019.12.31

원가

상각누계

손상누계

장부금액

원가

상각누계

손상누계

장부금액

토지

4,211
-
-
4,211
4,368
-
-
4,368

건물

53,625
(8,979)
(10)
44,636
61,242
(12,202)
(80)
48,960

합계
57,836
(8,979)
(10)
48,847
65,610
(12,202)
(80)
53,328

(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2020
.9.30

2019.12.31

토지

건물

합계

토지

건물

합계

기초

4,368
48,960
53,328
486
529
1,015

취득/대체
-
1,553
1,553

3,882

49,657

53,539

처분/대체
(157)
(4,953)
(5,110)
-
-
-

감가상각

-
(924)
(924)
-
(1,226)
(1,226)

기말

4,211
44,636
48,847

4,368

48,960

53,328

(

3) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되거나, 공시지가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있으며, 이는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는
48,739백만원
입니다.

당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은
5,215백만원
이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은
797백
만원
입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은
9백만원
입니다.

(4) 운용리스 제공 내역

투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.

회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.

한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020
.9.30

2019.12.31

1년 이내

6,986
6,848

합계

6,986
6,848

36.
보
고기간 후 사건

(1) 보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 회사는 2020년 9월 17일 이사회를 개최하여 전지사업부문 분할계획서 승인의 건을결의하였고, 2020년 10월 30일 임시주주총회를 개최하여 해당 안건을 승인하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할기일은 2020년 12월 1일로 예정되어 있으며, 자세한 사항은 2020년 9월 17일 공시한 '주요사항보고서(회사분할결정)'를 참조 하시기 바랍니다.

(3) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성
- 당기 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 이에 따라 최근 3개년 연결 및 별도 재무제표를 재작성하였습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
- 당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 분할신설회사(㈜LG에너지솔루션)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 18. 우발사항과 약정사항」을 참조 바랍니다.

2) 대손충당금 설정현황 (연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제20기
3분기
매출채권
5,398,076
5,332
0.1%

기타수취채권
474,821
2,111
0.4%

장기매출채권
31,685
-
0.0%

기타장기수취채권
251,964
-
0.0%

합계
6,156,546
7,443
0.1%

제19기
매출채권
3,744,054
5,830
0.2%

기타수취채권
268,660
2,109
0.8%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
172,933
-
0.0%

합계
4,185,647
7,939
0.2%

제18기
매출채권
4,389,109
7,910
0.2%

기타수취채권
328,819
2,726
0.8%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
129,251
-
0.0%

합계
4,847,179
10,636
0.2%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원)

구 분
제20기 3분기
제19기
제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
7,939
10,636
8,511

2. 순대손처리액(①－②±③)
157
1,164
359

① 대손처리액(상각채권액)
-
1,164
333

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
157
-
26

3. 대손상각비 계상(환입)액
-339
-1,533
2,484

4. 기말 대손충당금 잔액합계
7,443
7,939
10,636

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

정상채권
1~6개월
경험율

7~12개월
경험율

13~18개월
경험율

18개월이상
경험율

수출채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
경험율

법정관리/화의채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

기타사고채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

(4) 제20기 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
5,358,110
24,316
13,235
2,415
5,398,076

구성비율
99.3%
0.5%
0.2%
0.0%
100.0%

- 기타수취채권, 장기매출채권, 기타장기수취채권은 제외함

3) 재고자산 현황 (연결 기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제20기 3분기
제19기
제18기

석유화학
사업부문
상품
63,726
102,025
95,024

제품
536,654
742,225
619,932

반제품
41,967
50,345
47,005

재공품
-863
-49
1,814

원재료
361,655
473,893
415,259

저장품
128,881
116,453
103,461

미착품
173,191
305,209
193,911

소계
1,305,211
1,790,101
1,476,406

전지
사업부문
상품
43,702
43,493
41,541

제품
1,411,696
1,096,422
817,721

반제품
360,120
204,344
197,758

재공품
-
-
-

원재료
579,346
390,105
249,384

저장품
36,041
16,762
11,484

미착품
379,563
403,865
187,628

소계
2,810,468
2,154,991
1,505,516

첨단소재
사업부문
상품
11,994
10,967
12,649

제품
156,742
146,182
232,605

반제품
84,713
137,573
133,261

재공품
-21
1,790
-77

원재료
136,215
214,355
298,426

저장품
8,690
21,271
25,446

미착품
26,374
63,207
92,469

소계
424,707
595,345
794,779

생명과학
사업부문
상품
5,643
6,005
6,377

제품
32,622
33,629
30,976

반제품
75,693
56,518
44,458

재공품
13,362
9,820
13,793

원재료
44,745
39,252
36,734

저장품
11,390
5,223
4,090

미착품
1,386
1,552
-1,306

소계
184,841
151,999
135,122

공통 및 기타
상품
9,546
12,202
11,293

제품
67,043
135,958
126,718

반제품
45,919
84,684
104,189

재공품
1,508
-
-

원재료
68,035
77,207
93,010

저장품
6,625
17,826
9,823

미착품
4,158
13,408
32,607

소계
202,834
341,285
377,640

합계
상품
134,611
174,692
166,884

제품
2,204,757
2,154,416
1,827,952

반제품
608,412
533,464
526,671

재공품
13,986
11,561
15,530

원재료
1,189,996
1,194,812
1,092,813

저장품
191,627
177,535
154,304

미착품
584,672
787,241
505,309

합계
4,928,061
5,033,721
4,289,463

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계/기말자산총계*100)
12.3%
14.8%
14.8%

재고자산회전율
(연환산 매출원가/(기초재고+기말재고)/2)
4.5회
5.1회
6.0회

(2) 재고자산의 실사내용

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액
비고

상품
141,408
141,408
6,797
134,611
-

제품
2,270,180
2,270,180
65,423
2,204,757
-

반제품
642,079
642,079
33,667
608,412
-

재공품
13,986
13,986
0
13,986
-

원재료
1,215,755
1,215,755
25,760
1,189,996
-

저장품
191,627
191,627
0
191,627
-

미착품
584,672
584,672
0
584,672
-

합 계
5,059,707
5,059,707
131,647
4,928,061
-

- 재고실사
 매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며 독립적인 외부감사인(삼일회계법인)의
 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한함.

[주요 국내사업장 2019년 재고실사 현황]

구 분
실사일자
입회자

여수공장
2019.12.26
삼일회계법인

대산공장
2019.12.26
삼일회계법인

오창공장
2019.12.26
삼일회계법인

청주공장
2019.12.26
삼일회계법인

오송공장
2019.12.26
삼일회계법인

- 조사방법
 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고
 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함.

- 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

상 품
11,329
11,329
4,959
6,370

제 품
115,047
115,047
59,526
55,521

기 타
45,304
45,304
29,644
15,660

합 계
171,680
171,680
94,129
77,551

4) 중요한 수주계약 현황
당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. 

5) 공정가치평가 내역

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2020.9.30
2019.12.31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
3,539,014
(*1)
1,888,631
(*1)

금융기관예치금
15,037
(*1)
32,515
(*1)

매출채권
5,392,744
(*1)
3,738,224
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)
457,673
(*1)
234,036
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
12,774
12,774
10,879
10,879

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
167,110
(*1)
107,434
(*1)

장기매출채권
31,685
(*1)
-
-

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
84,854
(*1)
65,499
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산
9,965
9,965
83,174
83,174

시장성이 없는 금융자산 (*2)
71,469
71,469
66,289
66,289

비유동성 파생상품 금융자산
3,127
3,127
10,492
10,492

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
7,282,673
(*1)
6,522,664
(*1)

유동성차입금(교환사채 및 리스부채 제외)
2,027,477
(*1)
1,300,989
(*1)

유동성차입금(교환사채)
435,306
437,394 

-
-

유동성리스부채
46,295
(*3)
55,108
(*3)

유동성 파생상품 금융부채(선도계약)
90
90 

-
-

유동성 파생상품 금융부채(교환권)
93,518
93,518
-
-

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금(리스부채 제외)
8,746,921
8,906,533
6,836,034
7,042,233

비유동성 리스부채
109,284
(*3)
222,137
(*3)

기타장기지급채무
11,951
(*1)
10,951
(*1)

비유동성 파생상품 금융부채(교환권)
-
-
930
930

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 공정가치 측정 시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.
(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 연결회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2020.9.30
2019.12.31

할인율
0.97% ~ 2.02%
1.63% ~ 2.24%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2020.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산)
9,965
-
-
9,965

기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)
-
-
71,469
71,469

유동성 파생상품 금융자산
-
12,774
-
12,774

비유동성 파생상품 금융자산
-
3,127
-
3,127

유동성 파생상품 금융부채(선도계약)
-
90
-
90

유동성 파생상품 금융부채(교환권)
-
-
93,518
93,518

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

유동성차입금(교환사채)
-
-
437,394
437,394

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
8,906,533
-
8,906,533

구 분
2019.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산)
83,174
-
-
83,174

기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)
-
-
66,289
66,289

유동성 파생상품 금융자산
-
10,879
-
10,879

비유동성 파생상품 금융자산
-
10,492
-
10,492

비유동성 파생상품 금융부채(교환권)
-
-
930
930

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
6,390,480
651,753
7,042,233

6) 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2020.9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산
(*1)
합 계

현금및현금성자산
3,539,014
-
-
-
3,539,014

매출채권
4,671,806
-
720,938
-
5,392,744

장기매출채권
31,685
-
-
-
31,685

기타수취채권
318,084
-
154,627
-
472,711

기타장기수취채권
251,964
-
-
-
251,964

기타유동금융자산
-
-
-
12,774
12,774

기타비유동금융자산
-
28,210
53,224
3,127
84,561

합 계
8,812,553
28,210
928,789
15,901
9,785,453

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2020.9.30

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
2,858,768
-
2,858,768

기타지급채무
-
4,423,905
-
4,423,905

유동성차입금
-
2,462,783
46,295
2,509,078

기타유동금융부채
93,518
-
90
93,608

기타장기지급채무
-
11,951
-
11,951

비유동성차입금
-
8,746,921
109,284
8,856,205

합 계
93,518
18,504,328
155,669
18,753,515

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2019.12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타금융자산
(*1)
합 계

현금및현금성자산
1,888,631
-
-
-
1,888,631

매출채권
3,114,376
-
623,848
-
3,738,224

기타수취채권
259,204
-
7,347
-
266,551

기타장기수취채권
172,933
-
-
-
172,933

기타유동금융자산
-
-
-
10,879
10,879

기타비유동금융자산
-
24,613
124,850
10,492
159,955

합 계
5,435,144
24,613
756,045
21,371
6,237,173

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2019.12.31

당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*2)
합 계

매입채무
-
2,379,711
-
2,379,711

기타지급채무
-
4,142,953
-
4,142,953

유동성차입금
-
1,300,989
55,108
1,356,097

기타비유동금융부채
930
-
-
930

기타장기지급채무
-
10,951
-
10,951

비유동성차입금
-
6,836,034
222,137
7,058,171

합 계
930
14,670,638
277,245
14,948,813

(*1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고있습니다.
(*2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 파생상품부채를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020 3분기
2019 3분기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
12
1,267
1,316

이자수익

상각후원가 금융자산
7,950
28,804
8,070
36,414

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(62,265)
(190,840)
(57,641)
(150,954)

기타 금융부채
(2,798)
(7,152)
(684)
(1,977)

상각후원가 금융자산(*)
4
(875)
(636)
(3,236)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)
(141)
(2,469)
(824)
(6,333)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
89
167

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
(6,993)
6,419
7,317
6,487

파생상품
(94,239)
(173,865)
62,386
97,202

외환차이

상각후원가 금융자산
(107,819)
18,410
150,604
249,305

상각후원가로 측정하는 금융부채
75,961
(257,184)
(235,463)
(315,702)

기타 금융부채
(5,911)
(11,469)
461
38

(*) 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다.

7) 유형자산 재평가

연결회사는 매년 유형자산에 대해 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있습니다. 전기 중 첨단소재 사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 유리기판사업의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었으며, 68,243백만원의 손상차손을 인식했습니다. 또한, 생명과학 사업부문의 폐렴구균백신 개발과제의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었으며, 24,974백만원의 손상차손을 인식했습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019

유리기판(*1)
폐렴구균백신(*1)

유형자산 손상차손
68,243
24,974

(*1) 순공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 기초로 산정하였으며, 해당 공정가치는 관측 가능한 거래가격을 이용하여 측정된 비반복적인 공정가치 입니다. 이는 공정가치 서열 체계 수준 2에 해당됩니다.

전전기 중 석유화학 사업부문의 일부 유형자산 등 자산의 사용방법 변화로 향후 미래 경제적 효익의 창출에 기여하지 못할 것으로 예상되는 자산의 장부가액 38,322백만원을 손상차손 처리하였습니다.

8) 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+
(한기평/한신평)
2022.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권,
한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+
(한기평/한신평)
2024.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권,
한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
190,000
2.56
AA+
(한기평/NICE)
2021.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
240,000
2.88
AA+
(한기평/NICE)
2023.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
270,000
3.07
AA+
(한기평/NICE)
2025.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
300,000
3.29
AA+
(한기평/NICE)
2028.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우,
KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
245,080
0.00
-
2020.10.07
상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
422,746
0.00
-
2021.01.14
상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
160,000
2.02
AA+
(한신평/NICE)
2022.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
240,000
2.11
AA+
(한신평/NICE)
2024.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
200,000
2.21
AA+
(한신평/NICE)
2026.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
400,000
2.40
AA+
(한신평/NICE)
2029.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
557,000
3.25
A-(S&P)
A3(Moody's)
2024.10.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,
Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
557,000
3.63
A-(S&P)
A3(Moody's)
2029.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,
Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
670,600
0.50
A-(S&P)
A3(Moody's)
2023.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC,
Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
350,000
1.57
AA+
(한기평/한신평)
2023.02.19
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권,
신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
250,000
1.65
AA+
(한기평/한신평)
2025.02.19
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권,
신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
50,000
1.72
AA+
(한기평/한신평)
2027.02.19
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권,
신한금융투자, 하이투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2020.02.19
250,000
1.91
AA+
(한기평/한신평)
2030.02.19
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권,
신한금융투자, 하이투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+
(한기평/NICE)
2022.02.16
미상환
NH 투자증권, KB증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
50,000
2.71
AA+
(한기평/한신평)
2021.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
40,000
3.00
AA+
(한기평/한신평)
2023.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2020.02.14
80,000
1.95
A0
(NICE, 한신평)
2023.02.14
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2020.02.14
30,000
2.23
A0
(NICE, 한신평)
2025.02.14
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

합 계
-
-
-
6,332,426
-
-
-
-
-

주) 기업공시서식 작성기준에 따라 2020년 1월 1일부터 2021년 2월 4일까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재하였으며, 2021년 2월 4일 현재 미상환된 채무증권을 포함하여 기재하였습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학 제50-2회 무보증사채
2017.05.19
2022.05.19
400,000
2017.05.08
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제50-3회 무보증사채
2017.05.19
2024.05.19
280,000
2017.05.08
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 112.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.25%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학 제51-1회 무보증사채
2018.02.20
2021.02.20
190,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제51-2회 무보증사채
2018.02.20
2023.02.20
240,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제51-3회 무보증사채
2018.02.20
2025.02.20
270,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제51-4회 무보증사채
2018.02.20
2028.02.20
300,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 112.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.25%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "LG"유지

이행현황
이행 (LG유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학 제52-1회 무보증사채
2019.03.13
2022.03.13
160,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제52-2회 무보증사채
2019.03.13
2024.03.13
240,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제52-3회 무보증사채
2019.03.13
2026.03.13
200,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제52-4회 무보증사채
2019.03.13
2029.03.13
400,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 112.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.25%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "LG"유지

이행현황
이행 (LG유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.08.18

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학 제53-1회 무보증사채
2020.02.19
2023.02.19
350,000
2020.02.07
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제53-2회 무보증사채
2020.02.19
2025.02.19
250,000
2020.02.07
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제53-3회 무보증사채
2020.02.19
2027.02.19
50,000
2020.02.07
한국증권금융주식회사

(주)LG화학 제53-4회 무보증사채
2020.02.19
2030.02.19
250,000
2020.02.07
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 112.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.25%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "LG"유지

이행현황
이행 (LG유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'20년 2월 발행건으로 제출의무 없음

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및
 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경
 제한현황은 공시서류작성기준일임.
주2) 2018.04.16 에 발행한 교환사채 및 2019.04.15 에 발행한 외화사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.

(3) 채무증권 미상환 잔액

가. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

나. 전자단기사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

다. 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
240,000
660,000
710,000
520,000
550,000
1,200,000
-
3,880,000

사모
-
-
670,600
557,000
-
557,000
-
1,784,600

합계
240,000
660,000
1,380,600
1,077,000
550,000
1,757,000
-
5,664,600

- 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG화학)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
190,000
560,000
590,000
520,000
520,000
1,000,000
-
3,380,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
190,000
560,000
590,000
520,000
520,000
1,000,000
-
3,380,000

- 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG에너지솔루션)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

사모
-
-
670,600
557,000
-
557,000
-
1,784,600

합계
-
-
670,600
557,000
-
757,000
-
1,984,600

- 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)팜한농)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
50,000
100,000
120,000
-
30,000
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
50,000
100,000
120,000
-
30,000
-
-
300,000

라. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

마. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제20기 3분기(당기)
삼일회계법인
예외사항 없음
COVID-19(코로나)바이러스가 기업의 생산능력과
고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향 등
해당사항 없음

제19기 (전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
생명과학 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가

제18기 (전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
생명과학 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가

2. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제20기 3분기(당기)
삼일회계법인

2020년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와

내부회계관리제도에 대한 감사(영문 포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(검토기간)
별도재무제표 : 2020.10.13~2020.11.06
연결재무제표 : 2020.10.13~2020.11.06

1,890
(연간 총 보수)
20,000 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)
1,134
11,600 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

제19기(전기)
삼일회계법인

2019년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와

내부회계관리제도에 대한 감사(영문 포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2020.01.10~2020.03.09
연결재무제표 : 2020.01.10~2020.03.09

1,890
(연간 총 보수)
20,000 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)
1,890
21,250 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

제18기(전전기)
삼일회계법인
2018년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2019.01.10~2019.02.22
연결재무제표 : 2019.01.10~2019.02.22
1,090
(연간 총 보수)
13,000 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)
1,090
14,970 시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제20기 3분기(당기)
2020년 1월
법인세 세무자문
3개월
35
-

제19기(전기)
2019년 7월
해외지점의 법인전환 세무자문
2개월
84
(USD 70천)

2019년 7월
세무컨설팅
1개월
430
-

2019년 3월
'18년 사업연도 법인세 신고대행
1개월
35
-

2019년 3월
재무확인서 (Comfort Letter) 발행
2개월
230
-

제18기(전전기)
2018년 11월
한국증권금융 합의된 절차 수행 결과 보고
2일
10
-

2018년 10월
LG사이언스파크 지방세 세무조사 지원
1개월
18
-

2018년 2월
세무조정
3개월
35
-

2018년 1월
LG사이언스파크 취득세 신고대행
1개월
41
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해
 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 01월 31일
회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
대면회의
감사에서의 유의적 발견사항, 기타 법규 준수에 대한 질의, 감사인의 독립성 등

2
2020년 02월 25일
회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 4인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
대면회의
감사 진행결과 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등), 감사인의 독립성 등

3
2020년 03월 09일
회사측: 감사위원회, 연결회계팀장 등 5인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
서면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등), 감사인의 독립성 등

4
2020년 04월 27일
회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
대면회의
감사에서의 유의적 발견사항, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등

5
2020년 07월 30일
회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
대면회의
연간 감사(내부통제 감사 포함)계획, 핵심감사항목의 예비 선정, 그룹 감사 계획,
경영진과 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

6
2020년 10월 21일
회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인,
감사인측: 업무수행이사 등 2인
대면회의
내부회계관리제도 감사진행경과, 기타 법규 준수에 대한 질의, 감사인의 독립성,
부정 관련 경영진의 책임 및 지배기구의 활동 등

5. 내부통제에 관한 사항

1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
- 해당사항 없음.

2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
- 해당사항 없음.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성의 개요
보고서 제출 전일자 기준 당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 4명으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회와 경영위원회가 설치되어 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
0
0

주) 2020년 3월 20일 정기 주주총회를 통해 정동민 사외이사를 재선임하였습니다.

(기준일 : 2020년 12월 31일)

성명
직위
담당업무
비고
이사회 의장 선임 사유

권영수
기타비상무이사
이사회의장
신규선임
('20.3.20)

LG그룹 내 주요 계열사의 CEO 및 과거 4년간 당사 전지사업본부장으로 역임한 바 있어 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 사업에 대한 전문성을 바탕으로 이사회 의장으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대함

신학철
대표이사
CEO
신규선임
('19.3.15)
-

차동석
사내이사
CFO
신규선임
('20.3.20)
-

안영호
사외이사
감사위원장
재선임
('19.3.15)
-

차국헌
사외이사
-
재선임
('19.3.15)
-

정동민
사외이사
감사위원
재선임
('20.3.20)
-

김문수
사외이사
감사위원
신규선임
('18.3.16)
-

※ 각 이사의 주요 이력은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

2) 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

권영수
(출석률 100%)
신학철
(출석률 100%)
차동석
(출석률 100%)
안영호
(출석률 100%)
차국헌
(출석률 100%)
정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 80%)
박진수
(출석률 100%)
정호영
(출석률 0%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2020.1.31
보고사항 - 2019년 4분기 경영실적 보고의 건
-
신규선임
(2020.3.20~)
-
신규선임
(2020.3.20~)

-
-
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 제19기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 제19기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 유리기판 사업철수(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 제53회 공모사채 발행(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 대표이사 역할급 변경(案) 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 고문 및 상근자문역 위촉(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 자문역 계약 유지(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

보고사항 - 2019년 집행임원 징계 결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 이사회 규정 및 경영위원회 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 지분 매각(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

제2차
2020.2.25
승인사항 - 주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

승인사항 - 주주총회 회의목적사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

승인사항 - 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 준법통제체제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

제3차
2020.3.20
승인사항 - 이사보수 집행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
사임
임기만료
퇴임

승인사항 - 집행임원 특별상여금 지급 승인의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4차
2020.4.27
승인사항 - CWA 전극/셀 라인 건축 및 자동차 전극 설비 투자에 따른 증자 및 지급보증(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 자동차전지 CMI 법인 2동 투자에 따른 출자(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 말레이시아 합작법인 설립에 따른 출자 및 지급보증(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 별정직 임원 임용(案) 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 1분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제5차
2020.6.15
승인사항 - LCD용 편광판 사업 매각(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6차
2020.7.30

보고사항 - 2020년 2분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 계열사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 우지막코리아㈜ 출자 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제7차
2020.9.17
승인사항 - 분할계획서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 임시주주총회 소집 및 회의목적사항, 전자투표제 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 우지막코리아㈜ 출자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제8차
2020.10.21
보고사항 - 2020년 3분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - CNJ 법인 원통형 라인 증설 투자에 따른 출자(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 미국 CMI법인 전지外 자회사 주식취득(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제9차
2020.11.26
승인사항 - 2021년 사업계획(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 계열사와의 상품용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 부동산임대차계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - LG 상표 사용계약 체결 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 연간 차입한도 설정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - LG하우시스 자산취득 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 청주 양극재 증설 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

승인사항 - 집행임원 인사(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

보고사항 - 퇴임임원 처우 연간 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 편광판 사업매각 진행경과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제10차
2020.12.1
승인 사항 - 분할보고총회에 갈음하는 공고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

권영수
신학철
차동석
안영호
차국헌
정동민
김문수

(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2021.1.27.
보고사항- 2020년 4분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항- 제20기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항-제20기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항-고문 위촉(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항-준법지원인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항-계열사와의 자산거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항-산업 안전 및 보건 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 이사회 내 위원회

① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회 명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비고

경영위원회
사내이사 2명
신학철 (상근) 위원장
차동석 (상근) 위원
- 설치목적 : 일상적인 경영사항, 일정 규모 이하의 재무에 관한 사항 등에 대한 위임 처리를 통한 이사회 운영의 효율성 제고

- 권한사항 :
① 상법 및 정관상의 결의 사항
 1. 지배인의 선임 및 해임
 2. 지점의 설치, 이전 또는 폐지
 3. 명의개서 대리인의 지정
② 재무에 관한 사항
 1. 이사회가 승인한 연간 한도 내의 사채 발행 및 개별 차입 (매출채권 담보부 차입 제외)
 2. 건당 500억원 이상~1,000억원 미만의 담보제공 및 보증
③ 일상적 경영사항 등
 1. 이사회로부터 위임 받은 사항
 2. 경영위원회 위원장이 부의가 필요하다고 인정하는 사항
 3. 이사회 규정 제14조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서,
 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회의 의결을 요구 받은 경우
 4. 기타 일상 경영사항
2017년 7월 18일 신설

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

② 위원회의 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

신학철
(출석률 100%)
차동석
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

경영위원회
2021.1.25.
㈜LG화학 제54-1회, 제54-2회, 제54-3회, 제54-4회, 제54-5회 무보증사채 발행의 건
가결
찬성

4) 이사의 독립성

① 이사회
이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 행정 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 총 7인 중 과반수인 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 신규 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

(2020.9.30 현재)

이사
직위
임기
연임여부
연임횟수
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경

권영수
기타비상무이사
20. 03 ~ '23년 정기주주총회 시까지
미해당
-
이사회
이사회 의장
없음
주식회사 LG의 임원
LG그룹 내 주요 계열사의 CEO 및 과거 4년간 당사 전지사업본부장으로 역임한 바 있음. 따라서 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 사업에 대한 전문성을 바탕으로 이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 기타비상무이사로 추천함

신학철
사내이사
19. 03. ~ '22년 정기주주총회 시까지
미해당
-
이사회
대표이사
없음
계열회사(LG화학)의 임원
84년 한국3M社에 입사한 이래 기술지원담당과 소비자사업본부 본부장을 거쳐 '95년 미국 3M社의 필리핀 사장을 역임하였으며, '99년부터 '18년까지 미국 3M社의 연마재사업부 부사장, 전자재료사업부 부사장, 산업용 접착제 및 테이프사업부 부사장, 산업용비즈니스 총괄 수석부사장, 산업 및 운송비즈니스 총괄 수석부회장, 해외사업부문 총괄 수석부회장 및 지원조직 총괄(글로벌 R&D, 전략 및 사업개발, 제조물류본부, IT, BT) 수석부회장을 각각 역임하였음. 이러한 동종업계 리더로서의 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 회사의 신사업 분야(에너지, 물, 바이오 등)에 있어서도 뛰어난 통찰력으로 괄목할 만한 실적과 성과를 도출하는데 매우 적합한 것으로 판단되어 추천함

차동석
사내이사
20. 03 ~ '21년 정기주주총회 시까지
미해당
-
이사회
사내이사
없음
계열회사(LG화학)의 임원
'16년 서브원 CFO, '18년 에스앤아이 CFO를 거쳐 현재 LG화학 CFO로 재직하고 있음. 당사의 사업전략에 대한 깊은 이해, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 재무 건전성과 내부 프로세스 개선에 기여한 바가 크며, 향후 회사의 전략적 성과 관리와 Risk 관리에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함

안영호
사외이사
19. 03 ~ '22년 정기주주총회 시까지
해당
1회
사외이사후보 추천위원회
감사위원장
없음
해당사항 없음
공정거래위원회에서 기획조정관, 시장감시국 국장, 상임위원 등 다양한 직책을 역임하였으며 현재는 김앤장 법률사무소에서 공정거래 관련 법률 이슈에 대한 자문을 수행하고 있음. 따라서 향후 당사의 경영에 관한 중요사항 의결 시 관련 법령을 검토하고 이를 통해 적법하고 합리적인 의결을 행할 수 있도록 하는 역할 수행이 기대됨. 특히 前 공정거래위원회 기획조정관과 상임위원(1급)을 거치면서 법률 및 행정실무 전반에 대한 풍부한 경험과 이론 그리고 전문성을 갖추고 있으며, 당사 사외이사로 재직 시 다양한 의안을 검토하면서 준법정신을 바탕으로 합리적이면서도 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 성장과 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 추천함

차국헌
사외이사
19. 03 ~ '22년 정기주주총회 시까지
해당
1회
사외이사후보 추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음
고분자재료와 고분자 나노구조 설계 및 분석의 전문가로 현재 서울대학교 화학생물공학부 교수로서 국내외에서 활발한 연구활동을 수행하고 있음. 따라서 당사의 첨단소재 사업에 대한 경영전략수립 참여 등 경영에 관한 중요사항 의결 시 역할 수행이 지속적으로 기대됨. 특히 前 LG화학 중앙연구소 연구원으로 재직하면서 회사에 대한 이해도가 높을 뿐만 아니라, 현재 서울대학교 화학생물공학부 교수겸 서울대학교 공과대학 학장 및 한국고분자학회 회장을 역임하고 있기 때문에 회사 사업 전반에 대한 풍부한 경험과 이론 그리고 전문성을 갖추고 있음. 아울러 당사 사외이사로 재직 시 다양한 의안을 검토하면서 전문지식에 바탕한 논리적인 의견을 제시함은 물론이고 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 성장과 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 추천함

정동민
사외이사
20. 03 ~ '23년 정기주주총회 시까지
해당
1회
사외이사후보 추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음
정동민 사외이사 후보는 대전지검 검사장, 대검찰청 공판송무부 부장, 서울서부지검 검사장 등 다양한 직책을 역임하였으며 현재는 법무법인 바른의 구성원 변호사직을 수행하고 있음. 지난 3년간 당사의 사외이사로서 매 이사회 개최 시마다 출석하여 법률 전문가로서 당사의 주요 의사 결정 의결 시 법적/행정적 Risk 관점에서 전문가적 의견 개진과 방향성 제시로 큰 역할을 해온 바 있음. 이에 사외이사로 재추천함.

김문수
사외이사
18. 03 ~ '21년 정기주주총회 시까지
미해당
-
사외이사후보 추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음
83년 행정고시에 합격하여 전 재정경제부 재산세제과 과장, 전 중부지방국세청 세원관리국 국장, 전 국세청 소득지원국 국장, 전 국세청 차장 등을 거쳐 현재 서울시립대학교 세무전문대학원 겸임 교수로 재직하고 있는 세무 전문가로 세무 실무 전반에 대한 경험과 이론 및 전문성(세무사)이 매우 뛰어나고, 이러한 경험과 전문지식을 바탕으로 당사에 많은 도움이 될 것으로 기대됨. 특히 이사회 의결과정에서 논의되는 다양한 세무, 재무, 회계 등 전문분야의 쟁점에 대해 전문가적인 입장에서 통찰력 있는 의견을 제시함으로써 회사의 세무, 재무, 회계부문의 의사결정에 상당히 긍정적인 역할을 할 것으로 판단하여 추천함

② 사외이사후보추천위원회

회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다.

회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 2020년 사업연도 중 총 1회의 사외이사후보추천위원회가 개최되었으며 활동내역은 다음과 같습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
기타비상무이사
사외이사
사외이사

박진수
(출석률 100%)
권영수
(출석률 -)
안영호
(출석률 100%)
차국헌
(출석률 100%)

사외이사후보추천위원회
2020.2.25
사외이사 후보 추천(案)
가결
찬성
-
찬성
찬성

주) 박진수 사내이사는 2020년 3월 20일 이사직을 사임하였고, 같은 날 권영수 기타비상무이사가 신규선임되어, 현재 사외이사후보추천위원회는 권영수, 안영호, 차국헌 위원으로 구성되어 있습니다.

③ 사외이사 후보추천 및 선임과정
당사의 사외이사는 분야별로 광범위하게 구축되어 있는 후보군을 상법 제382조제3항, 제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 사외이사의 결격 요건에 해당하는 지, 실무 경험과 전문성에 비추어 당사의 이사로서 실질적인 기여를 할 수 있는 지를 유관부서와의 인터뷰 및 관련 서류의 면밀한 검증 등을 통하여 평가하고 있으며, 사외이사후보추천위원회규정에 따라 상설기구로 구성, 운영되고 있는 사외이사후보추천위원회의 추천 결의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보로서 상정하고 있습니다. 특히 당사는 관계 법령에서 요구하는 요건 외에도, 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 당사의 이사로 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 대한 실질적인 기여가 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량에 대한 부분을 경력과 직무경험 위주로 집중적으로 검증하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다. 나아가, 사외이사후보추천위원회를 상설기구화하면서 전문적이고 안정적인 운영을 위한 내부규정을 갖추고 있으며, 임기 만료되는 이사가 자기를 추천하는 일이 없도록 후보추천의 독립성을 확보하기 위한 여러 장치를 두고 있습니다.

5) 사외이사의 전문성
① 사외이사 직무수행 지원조직

조직명
소속 직원의 현황
주요 업무수행내역

이사회 사무국
- 직원수 : 4명
- 직위 및 근속연수 :
 ① 상무 1명('20.12~)
 ② 팀장 1명('01.6~)
 ③ 선임 1명('19.10~)
 ④ 사원 1명('18.7~)

- 지원업무 담당 기간 :
 ① 상무 1명('20.12~)
 ② 팀장 1명('19.12~)
 ③ 선임 1명('19.12~)
 ④ 사원 1명('18.7~)
- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석
- 이사에 대한 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응
- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달
- 국내외 사업장 방문, 세미나 개최 등 이사의 사업 이해도를 높이기 위한 외부활동 수행

② 사외이사 교육실시 현황 
- LG그룹 신임 사외이사 세미나(외부교육)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2016년 04월 21일
㈜LG경영개발원
안영호, 차국헌
-
이사의 역할과 법적 책임

2017년 05월 18일
㈜LG경영개발원
정동민
-
이사의 역할과 법적 책임

2018년 04월 25일
㈜LG경영개발원
김문수
-
이사의 역할과 법적 책임

2019년 09월 24일
Boston Consulting Group
안영호, 차국헌,정동민, 김문수
-
사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화

2019년 09월 25일
㈜LG경영개발원
안영호, 차국헌,정동민, 김문수
-
사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

안영호
예
- 고려대 경제학과 졸업
 - 일본 요코하마대 국제경제법 석사
 - 前 공정거래위원회 기획조정관
 - 前 공정거래위원회 상임위원(1급)
 - 現 김앤장 법률사무소 고문
※ 최근 6년간 근무경력:
 - 공정거래위원회 상임위원 ('12년 ~ '14년 1월)
 - 김앤장 법률사무소 상임고문 ('16년 2월 ~ 현재)
※ 현재 다른 회사 겸직현황:
 - (주)신세계 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재)
-
-
-

정동민
예
- 고려대 법학과 졸업
 - 前 대전지검 검사장
 - 前 서울서부지검 검사장
 - 現 법무법인 바른 구성원변호사
※ 최근 6년간 근무경력:
 - 서울서부지검 검사장 ('12년 7월 ~ '13년 4월)
 - 법무부 출입국/외국인정책본부장 ('13년 4월 ~ '13년 12월)
 - 법무법인(유한)바른 구성원 변호사 ('14년 2월 ~ 현재)
-
-
-

김문수
예
- 고려대 경제학과 졸업
- 美 아메리칸대학교 대학원 경제학과 석사
- 서울시립대학교 세무학 박사
- 前 국세청 차장
- 前 기획재정부 세제발전심의위원회 위원
- 現 서울시립대 세무전문대학원 겸임 교수
- 現 조세심판원 비상임심판관
※ 최근 6년간 근무경력:
 - 국세청 차장 ('10년 11월 ~ '12년 6월)
 - ㈜한익스프레스 감사 ('15년 3월 ~ '18년 3월)
※ 현재 다른 회사 겸직현황:
 - ㈜한진 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재)
예
금융기관·정부·
증권유관기관 등 경력자
(4호 유형)
국세청에서 소득지원국 국장,
국세청 차장 등으로 30여년 간 근무하며
세무회계 전반에 대한 폭넓은 실무 경험을
가지고 있으며, 세무학 박사 및 세무사로서
현재 서울시립대 세무전문대학원 겸임교수와 기획재정부 산하 조세심판원 비상임심판관을
겸하고 있는 등 세무회계 이론/실무에 대한
높은 전문성을 보유하고있음

2) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (김문수 감사위원 1인)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (안영호 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(2020.12.31 현재)

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의
관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

안영호
(감사위원장)
공정거래위원회 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임
이사회
'19. 03 ~ '22년
정기주주총회 시까지
해당
1회
관련 없음
해당 사항 없음

정동민
검찰 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 뛰어난 전문성을 갖고 있으며, 지난 3년간 감사위원 경험을 통해 더욱 더 충실한 감사위원회 운영의 적임자로 판단되어 선임
이사회
'20. 03 ~ '23년
정기주주총회 시까지
해당
1회
관련 없음
해당 사항 없음

김문수
前 재정경제부 재산세제과 과장, 前 중부지방국세청 세원관리국 국장, 前 국세청 소득지원국 국장, 前 국세청 차장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임
이사회
'18. 03 ~ '21년
정기주주총회 시까지
미해당
-
관련 없음
해당 사항 없음

3) 감사위원회의 활동

[2020년]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

안영호
(출석률 100%)
정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 80%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2020.1.31
보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제19기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제19기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제2차
2020.2.25
승인사항 - 제19기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참

승인사항 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참

승인사항 - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참

보고사항 - 2019년 외부감사인 기말감사 수행 경과 보고
-
-
-
-

제3차
2020.4.27
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 1분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

제4차
2020.7.30
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 반기 재무제표 보고
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 상반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제5차
2020.10.21
보고사항-외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항-2020년 3분기 재무제표 보고
-
-
-
-

[2021년]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

안영호
(출석률 100%)
정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2021.01.27
보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제20기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제20기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2020년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

4) 교육 실시 계획
개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 Workshop을 개최하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

5) 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018년 10월 16일
삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등
재무 관련 주요 부서
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
외감법 개정 및 외부환경 변화의 주요 내용 및 내부통제 강화,
감사위원회 운영 개선 방안을 위한 발표와 논의 진행

2019년 01월 25일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2018 기말 재무제표 해설

2019년 02월 20일
경리담당, 정도경영담당
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
내부회계관리제도 프로세스 및 운영사례 보고
감사위원회 역할 강화에 따른 지원계획 보고

2019년 04월 18일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2019년 1분기 재무제표 해설

2019년 07월 19일
삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등
재무 관련 주요 부서
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2019년 2분기 재무제표 해설 및 회계 투명성 제고를 위한 감사위원회의 역할,
회사 내부통제에 대한 운영ㆍ외부감사ㆍ감독 현황 발표와 논의 진행

2019년 10월 17일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2019년 3분기 재무제표 해설 및
지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고

2020년 01월 23일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2019년 기말 재무제표해설

2020년 02월 21일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2020년 06월 25일
삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등
재무 관련 주요 부서
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
내부회계관리제도 설계 및 운영의 이해,
2019년 내부회계관리제도 감사 및 감사위원회 운영 트렌드 분석

2020년 07월 24일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2020년 2분기 재무제표 해설

2020년 10월 21일
삼일회계법인
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
2020년 3분기 재무제표 해설

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

정도경영.회계감사P
2
책임 2명(평균 2년)
감사위원회 지원활동
- 경영진단 실적보고
- 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고
- 내부감시장치 가동현황 평가보고

7) 준법지원인 등

(2021.02.04 현재)

인적사항
주요경력
주요 활동내역 및 처리결과

이규호
(1974.2.)
-서울대 경영학 학사
-미국 University of Southern California(LL.M.)
-서울중앙지법 판사
-법무법인(유) 태평양 변호사
-現 LG화학 법무실장
- 준법통제업무의 실무적 총괄
- 준법통제기준 점검 및 유효성 평가
- 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고
- 임직원 대상 Compliance 교육 진행

주) 2021년 1월 27일 이사회 결의를 통해 이규호 상무를 준법지원인으로 선임하였습니다.

.

8) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
5
팀장 1명(2년)
책임 2명(평균 2년)
선임 1명(평균 2년)
사원 1명(2년)
- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검
- 준법지원인의 업무 수행 지원
- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 
- 당사 이사회는 2020년 9월 17일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2020년 10월 30일에 개최한 임시주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.
당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.

한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

2) 소수주주권의 행사 
- 해당사항 없음

3) 경영지배권 경쟁 
- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(1) 최대주주 및 그 지분율 (2021.2.4 현재)
당사 최대주주는 ㈜LG이며, 그 지분(율)은 23,534,211주(30.06%)로서 특수관계인을 포함하여 23,555,760주(지분율 30.09%)입니다.

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)LG
최대주주 본인
보통주
23,534,211
30.06
23,534,211
30.06
-

LG연암문화재단
(주)LG의 최대주주의 특수관계법인
보통주
20,746
0.03
20,746
0.03
-

정호영
계열회사 임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

정호영
계열회사 임원
우선주
200
0.00
200
0.00
-

차국헌
계열회사 임원
보통주
3
0.00
3
0.00
-

계
보통주
23,555,560
30.09
23,555,560
30.09
-

우선주
3,227
0.00
200
0.00
-

합계
23,555,760
30.09
23,555,760
30.09
-

주1) 각 지분율은 발행주식총수 기준임. (보통주: 70,592,343주, 우선주: 7,688,800주, 발행주식총수: 78,281,143주)

주2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로하여 
 2021년 2월 4일까지 확인가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영하였습니다.

주3) 기초는 2020년 3분기말 기준이며, 기말은 2021년 2월 4일 현재 기준입니다.

(2) 최대주주의 기본정보 (2021.2.4 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LG
63,446
구광모
15.95
-
-
구광모
15.95

권영수
0.01
-
-
-
-

주1) 지분율은 보통주 기준임.

주2) 상기 출자자수는 (주)LG의 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 2020년 12월 31일
 기준 이며, 기준일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 06월 29일
구광모
6.24
-
-
-
-

2018년 08월 29일
권영수
-
-
-
-
-

2018년 11월 01일
구광모
15.00
-
-
구광모
15.00

2019년 03월 25일
권영수
0.00
-
-
-
-

2020년 04월 08일
권영수
0.01
-
-
-
-

2020년 06월 25일
구광모
15.95
-
-
구광모
15.95

주1) 2018년 5월 20일 구본무 대표이사가 별세로 인해 퇴임하였으며,
 2018년 6월 29일 이사회를 통해 구광모 대표이사가 신규 선임됨.

주2) 2018년 8월 29일 하현회 대표이사가 사임하였으며, 권영수 대표이사가 신규 선임됨.

주3) 2018년 11월 1일 변경 전 최대주주 본인(故구본무)의 주식 상속으로 최대주주가
 구광모 대표이사로 변경됨.

주4) 2019년 3월 25일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 취득함.

주5) 2020년 4월 8일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 추가 취득함.

주6) 2020년 6월 25일 최대주주인 구광모 대표이사가 주식 상속으로 지분을 추가 취득함.

주7) 변동일은 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 결제일임.

주8) 지분율은 보통주(변동 후) 기준임.

(3) 최대주주의 재무현황
당사 최대주주인 ㈜LG의 2019년 12월말 기준 최근 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜LG

자산총계
22,434,630

부채총계
3,413,609

자본총계
19,021,021

매출액
6,575,339

영업이익
1,024,098

당기순이익
1,106,755

주1) 2019년 12월말 연결재무제표 기준임.
주2) 2020년 9월말 재무현황은 2020년 11월 16일에 공시될 ㈜LG의 3분기보고서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 최대주주의 사업현황
당사 최대주주인 ㈜LG는 1947. 1. 5. 설립되었으며, 1970. 2. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2020년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 13개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017년 01월 02일
(주)LG
23,534,211
30.06
엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주발행에 따른
(주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동
지분율은 발행주식총수 기준임

주1) 기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)LG이며, 공시대상 기간동안 최대주주가
 변경된 경우는 없음.
주2) 상기 변동내역은 2017년 1월 2일(합병등기일) 당사와 주식회사 엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주발행에 따른 (주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동이며, 변동일 당시 최대주주와 특수관계인을 포함한 지분율은 30.10%(23,562,131주)임.

3. 주식의 분포

1) 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)LG
23,534,211
33.52%
보통주

국민연금공단
6,893,570
9.82%
보통주

우리사주조합
-
-
-

주1) 주주명부 폐쇄일 2020년 12월 31일 기준의 의결권 있는 주식을 5%이상 소유한 주주 의 주식소유현황을 기초로 하여, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 작성기준 일까지 확인된 주식수이며, 기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을수 있음.

주2) 지분율은 기준일 현재 의결권 있는 주식 대비 소유 비율임.

2) 소액주주현황

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
224,239
224,245
99.99
43,137,890
70,218,729
61.43%
-

주1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한
 주주임.
주2) 소액주주수(주식수) 및 전체 주주수는 최근 주주명부폐쇄 기준일 2020년 12월 31일 기준으로 작성함.
주3) 총발행주식수는 기준일 현재 의결권 있는 발행주식 총수임.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
제10조(신주의 인수권)
① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다.
② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회
의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호
내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식
총수의 30%를 초과하지 못한다.
 1.관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우. 
 2.주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서
 이사회의 결의가 있는 경우. 
 3.경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우
 4.자금의 조달을 위하여 거래금융기관 등에게 신주를 발행
 하는 경우
 5.기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서
단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다..

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3월이내

주주명부폐쇄시기
① 매결산기 말일의 익일부터 1월31일까지
② 임시주주총회 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로
 일정기간을 정하여 할 수 있다.

주권의 종류
-

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고방법
회사 홈페이지
www.lgchem.com

주) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

5. 주가 및 주식거래실적

국내증권시장

(단위 : 원/주)

종 류
20. 4월
20. 5월
20. 6월
20. 7월
20. 8월
20. 9월
20. 10월
20. 11월
20. 12월
21. 1월

보통주
주가
최 고
376,500
414,000
516,000
568,000
762,000
768,000
692,000
816,000
846,000
1,010,000

최 저
290,500
338,000
395,000
491,500
635,000
611,000
611,000
623,000
793,000
889,000

평 균
332,750
366,368
463,205
523,978
710,050
685,333
644,737
720,429
817,810
961,700

거래량
최고(일)
753,764
1,033,430
1,390,544
1,376,453
1,715,295
3,408,145
820,454
1,268,197
615,054
940,100

최저(일)
270,535
344,167
390,982
244,581
450,237
327,850
241,633
285,042
264,888
298,557

월 합계
10,337,323
11,089,158
15,173,513
10,339,294
18,722,042
18,533,683
8,768,134
11,489,532
8,148,365
11,505,897

우선주
주가
최 고
173,000
184,000
276,500
281,000
428,500
386,500
337,000
381,500
394,000
499,000

최 저
139,000
153,000
178,000
245,000
311,000
290,000
308,000
309,000
365,000
391,500

평 균
157,350
164,421
232,364
261,174
375,775
336,857
322,053
349,452
379,881
466,925

거래량
최고(일)
44,900
89,261
352,592
151,483
555,242
627,821
84,349
133,013
82,680
195,789

최저(일)
13,137
25,333
24,813
29,331
68,611
38,655
15,812
23,116
28,312
44,028

월 합계
551,791
853,083
2,932,318
1,384,752
4,282,981
2,482,547
839,903
1,217,247
927,480
1,865,986

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

권영수
남
1957.02
부회장
등기임원
비상근
이사회 의장
- 서울대 경영학 학사
- KAIST 산업공학 석사
- 前 LG화학 전지사업본부장
- 前 LG유플러스 CEO
- 現 ㈜LG COO
0
0
계열회사 등기임원
2020.03.20~
2023.03.19

신학철
남
1957.08
부회장
등기임원
상근
대표이사, CEO
- 서울대 기계공학 졸업
- 前 필리핀3M 대표이사 사장
- 前 3M 해외사업부문 총괄 수석부회장
- 前 3M 지원조직 총괄 수석부회장
0
0
계열회사 등기임원
2019.01.01~
2022.03.11

차동석
남
1963.04
부사장
등기임원
상근
사내이사, CFO
- 경북대 회계학 학사
- 前 에스앤아이 CFO
0
0
계열회사 등기임원
2019.09.17~
2021.03.19

안영호
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대, 경제학과 졸업
- 일본 요코하마대, 국제경제법학 석사
- 前 공정위 상임위원
- 現 김앤장법률사무소 상임고문
0
0
계열회사 등기임원
2016.03.18~
2022.03.11

차국헌
남
1958.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
- 서울대 화학공학과 졸업
- KAIST 화학공학 석사
- 미국 스탠포드대, 화학공학 박사
- 前 미국 물리학회 석학 회원
- 前 한국 고분자학회 회장
- 現 구텐베르크 석학회원
- 現 서울대학교 화학생물공학 교수 兼 공대학장
3
0
계열회사 등기임원
2016.03.18~
2022.03.11

정동민
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대 법학과 졸업
- 前 서울서부지방검찰청 지검장
- 前 대전지방검찰청 지검장
- 現 법무법인 바른 변호사
0
0
계열회사 등기임원
2017.03.17~
2023.03.19

김문수
남
1955.01
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대 경제학 학사
- 미국 아메리칸대 경제학 석사
- 서울시립대 세무학 박사
- 前 국세청 차장
- 現 조세심판원 비상임심판관
0
0
계열회사 등기임원
2018.03.16~
2021.03.12

노기수
남
1957.07
사장
미등기임원
상근
고문실
- KAIST 화학공학 박사
- 前 CTO
230
0
계열회사 미등기임원
2005.02.01~
-

손지웅
남
1964.07
사장
미등기임원
상근
생명과학사업본부장
- 서울대 의학 박사
- 前 한미약품 CMO 兼 신약개발본부장
150
0
계열회사 미등기임원
2017.02.06~
-

김성민
남
1962.12
부사장
미등기임원
상근
CHO
- Aalto U.MBA
- 前 LG이노텍, CHO
0
0
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

김정대
남
1964.04
부사장
미등기임원
상근
정도경영담당
- 서울대 경영학 학사
- 前 LG이노텍, CFO
0
0
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

노국래
남
1964.05
부사장
미등기임원
상근
석유화학사업본부장
- McGill U. MBA
- 前 NCC사업부장
265
0
계열회사 미등기임원
2010.01.01~
-

유지영
남
1962.10
부사장
미등기임원
상근
CTO
- 서울대 화학 석사
- 前 첨단소재사업본부장
185
0
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

이진규
남
1963.01
수석연구위원
미등기임원
상근
미래기술연구센터 수석연구위원
- MIT 무기화학 박사
- 前 서울대학교 화학부 교수
0
0
계열회사 미등기임원
2015.02.01~
-

정찬식
남
1963.01
부사장
미등기임원
상근
고문실
- 한양대 공업화학 학사
- 前 ABS사업부장
832
0
계열회사 미등기임원
2009.01.01~
-

한장선
남
1960.11
부사장
미등기임원
상근
고문실
- KAIST 화학공학 박사
- 前 석유화학연구소장
502
0
계열회사 미등기임원
2006.01.01~
-

허성우
남
1965.12
부사장
미등기임원
상근
석유화학.Global사업추진총괄
- 미국 일리노이공대 기계항공공학 석사
- 前 BP코리아 대표이사 부사장
0
0
계열회사 미등기임원
2020.05.01~
-

김상민
남
1973.03
전무
미등기임원
상근
아크릴/SAP사업부장
- 서강대 경영학 석사
- 前 ㈜LG 경영운영TFT장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

김스티븐
남
1965.04
전무
미등기임원
상근
엔지니어링소재사업부장 겸 Phoenix TDR장 겸 품질담당
- 미국 코넬대 전기공학 석사
- 前 HENKEL 한국법인 대표이사 사장
0
0
계열회사 미등기임원
2020.05.01~
-

김영환
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
M-Project장
- 인하대 화학공학 학사
- 前 NCC.여수.NCC공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

남철
남
1966.02
전무
미등기임원
상근
첨단소재사업본부장
- U.Pennsylvania MBA
- 前 경영전략총괄
0
0
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

민경화
남
1972.02
전무
미등기임원
상근
특허센터장
- 서울대 원자핵공학 학사
- 前 ㈜LG 법무/준법지원팀
0
0
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

박준성
남
1970.11
전무
미등기임원
상근
대외협력총괄
- Georgetown U. 국가안보학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

서중식
남
1968.11
전무
미등기임원
상근
PO사업부장
- 연세대 화학공학 석사
- 前 EP.영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

심규석
남
1971.09
전무
미등기임원
상근
ABS사업부장
- 서울대 공업화학 석사
- 前 PVC/가소제사업부장
0
0
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

윤명훈
남
1963.03
전무
미등기임원
상근
여수공장 주재임원
- U.Washington MBA
- 前 PO사업부장
239
0
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

윤수희
여
1968.12
전무
미등기임원
상근
Specialty Care사업부장
- Cornell U. 경영학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이동수
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
생명과학.사업총괄
- 울산대 의학 박사
- 前 홍콩 화이자 혁신의약품사업부
아시아 8개국 신흥시장 대표
0
0
계열회사 미등기임원
2019.05.01~
-

이성운
남
1964.11
전무
미등기임원
상근
HPM사업부장
- Boston U. MBA
- 前 아크릴/SAP사업부장
0
0
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

이종구
남
1965.10
전무
미등기임원
상근
석유화학연구소장
- KAIST 화학공학 박사
- 前 PVC/가소제사업부장
0
160
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

이현
남
1963.02
전무
미등기임원
상근
석유화학.구매총괄
- 서울대 화학공학 학사
- 前 고무/특수수지사업부장
0
0
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

이향목
남
1966.11
전무
미등기임원
상근
전지소재사업부장
- KAIST 화학공학 박사
- 前 LGCNJ 법인장
0
0
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

장성훈
남
1962.03
전무
미등기임원
상근
경영혁신총괄
- U.Akron 고분자공학 박사
- 前 기술기획담당
343
0
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

조준형
남
1968.06
전무
미등기임원
상근
첨단소재.신사업개발담당 겸 사업개발담당
- 인하대 고분자공학 석사
- 前 IT소재사업부장
0
0
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

홍영준
남
1965.06
전무
미등기임원
상근
미래기술연구센터장 겸 사업화추진TFT장
- U.New South Wales 무기재료공학 박사
- 前 첨단소재연구소장
920
0
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

강성훈
남
1972.07
상무
미등기임원
상근
전지소재.개발.공정개발담당
- 서울대 화학공학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

고명환
남
1963.09
상무
미등기임원
상근
LGCYX법인장
- 고려대 행정학 학사
- 前 ABS.국내영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

곽영신
남
1969.09
수석연구위원
미등기임원
상근
생명과학.신약연구센터 수석연구위원
- U. Penn. 유기합성화학 박사
- 고려대 약학대학 정교수
0
0
계열회사 미등기임원
2019.03.15~
-

권혜진
여
1973.04
상무
미등기임원
상근
인재육성담당
- USC 커뮤니케이션학 석사
- 前 MS 싱가포르/동남아 인사총괄
0
0
계열회사 미등기임원
2019.09.01~
-

김노마
남
1967.01
수석연구위원
미등기임원
상근
아크릴/SAP.개발담당
- Lehigh U. 고분자공학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김도균
남
1973.08
상무
미등기임원
상근
인사담당
- Rutgers U. 인사관리학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

김동온
남
1962.02
상무
미등기임원
상근
대산공장 주재임원 겸 청주/오창공장 주재임원
- 청주대 경제학 학사
- 前 오창.주재임원
0
0
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

김동춘
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
첨단소재.반도체소재사업담당
- U.Washington 경영학 석사
- 前 고기능소재사업부장
0
0
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

김무용
남
1969.03
상무
미등기임원
상근
Primary Care사업부장
- U.Texas-Austin 의약화학 박사
- 前 바이오담당
132
0
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

김성현
남
1973.11
상무
미등기임원
상근
첨단소재.RO필터사업담당
- 서울대 고분자공학 석사
- 前 광학소재.IT담당
0
0
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

김양한
남
1968.05
상무
미등기임원
상근
환경안전담당
- 인하대 화학공학 학사
- 前 유리기판사업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

김우한
남
1977.10
상무
미등기임원
상근
IT소재.유기소재개발센터장
- 서울대 유기화학 박사
- 前 Display재료.Flexible재료개발담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김장순
남
1967.12
수석연구위원
미등기임원
상근
고문실
- Penn State U. 재료공학 박사
- 前 첨단소재연구소.점ㆍ접착기술센터장
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

김준효
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
고문실
- 인하대 화학공학 학사
- 前 고무/특수수지.대산.합성고무공장
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

김창숙
여
1974.05
상무
미등기임원
상근
생명과학.사업개발담당
- U.of Arizona 약리/독성학 석사
- 前 한미약품 해외사업개발담당
0
0
계열회사 미등기임원
2017.08.21~
-

김태규
남
1969.02
상무
미등기임원
상근
LGCGI법인장
- 성균관대 경영학 학사
- 前 LGCCI.첨단소재.IT소재마케팅담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김태훈
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
석유화학.여수.공무2담당
- 조선대 기계공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김향명 (金向明)
남
1973.12
상무
미등기임원
상근
LGCYX.공무담당
- 시안자오퉁대 물리전자기술 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

김혜자
여
1970.09
상무
미등기임원
상근
에스테틱사업부장
- 서울대 약학 석사
- 前 화이자, 전무
0
0
계열회사 미등기임원
2019.12.16~
-

김호근
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
구매전략담당
- 경희대 경제학 학사
- 前 NCC.영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

문준식
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
생명과학.임상개발센터장
- 순천향대 임상약리학 박사
- 前 SK케미칼 개발2실장
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

박기순
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
엔지니어링소재.생산센터장
- 중앙대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

박병철
남
1973.02
상무
미등기임원
상근
TECH센터장
- 성균관대 화학공학 학사
- 前 LGCYX.공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

박생근
남
1973.01
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.ABS공장장
- 한양대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

박진용
남
1969.04
상무
미등기임원
상근
DX담당
- 동국대 산업공학 학사
- 前 한국 IBM 상무
0
0
계열회사 미등기임원
2020.05.11~
-

박홍규
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
LGCWU법인장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 전지재료.중국사업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

박희술
남
1971.02
상무
미등기임원
상근
생명과학.경영전략담당
- KAIST 화학 원졸
- 前 PD.마케팅담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

백상덕
남
1968.04
상무
미등기임원
상근
석유화학.구매1담당
- 성균관대 경영학 학사
- LGCCI.석유화학.상해영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

선우지홍
남
1968.12
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산센터장
- 서울대 공업화학 석사
- 前 TECH센터장
18
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

성동렬
남
1968.07
수석연구위원
미등기임원
상근
미래기술연구센터 수석연구위원
- U.Florida 식물분자세포생물학 박사
- 前 몬산토 작물생리팀장
0
0
계열회사 미등기임원
2017.06.01~
-

송병근
남
1974.1
상무
미등기임원
상근
LGCHZ법인장
- 경북대 화학 석사
- 前 석유화학.경영전략담당
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

신인호
남
1974.06
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.영업담당
- 서강대 화학공학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

안정헌
여
1967.12
수석연구위원
미등기임원
상근
석유화학연구소.신소재개발센터장
- U.Houston 화학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

양선민
남
1964.07
상무
미등기임원
상근
NCC사업부장
- 한양대 화학공학 학사
- 前 NCC.3NCC PJT담당
0
0
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

양세우
남
1968.02
상무
미등기임원
상근
기반기술연구센터장
- U.Akron 화학공학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

예정현
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
고문실
- 서울대 경영학 석사
- 前 생명과학.사업지원담당
0
0
계열회사 미등기임원
2010.01.01~
-

오상현
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.생산센터장
- 인하대 생물공학 학사
- 前 생명과학.생산.오송공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

오수진
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
첨단소재.구매센터장
- 성균관대 기계공학 학사
- 前 LG디스플레이 구매1담당
0
0
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

유기원
남
1966.06
상무
미등기임원
상근
석유화학.공무총괄
- 부산대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

유성철
남
1970.02
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.NCC공장장
- 서강대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

윤현석
남
1971.06
상무
미등기임원
상근
IR담당
- U.Texas-Austin MBA
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이건주
남
1964.09
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.대산생산총괄
- 영남대 화학공학 학사
- 前 아크릴/SAP.나주공장장
380
0
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

이경열
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
LGCCI.석유화학.상해영업담당
- 부산대 경제학 학사
- 前 ABS.해외영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

이규호
남
1974.02
상무
미등기임원
상근
법무실장
- U.Southern California 법학 석사
- 前 LG하우시스 법무담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.12.01~
-

이동열
남
1964.01
상무
미등기임원
상근
금융담당
- 한양대 경영학 학사
- 前 LG디스플레이 금융담당
0
0
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

이동철
남
1971.11
상무
미등기임원
상근
LGCPN법인장
- Duke U. 경영학
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

이동훈
남
1975.05
수석연구위원
미등기임원
상근
IT소재.유기소재개발센터 수석연구위원
- 서울대 화학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

이명석
남
1971.10
상무
미등기임원
상근
경영기획담당
- 서강대 경영학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이상옥
남
1965.10
상무
미등기임원
상근
고객가치혁신담당
- 전북대 화공화학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

이상협
남
1975.11
상무
미등기임원
상근
경영전략담당
- 서울대 재료공학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

이승원
남
1964.08
상무
미등기임원
상근
고문실
- Purdue U. 분자생물학 박사
- 前 생명과학.제품개발센터장
195
0
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

이시언
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
LGCAI법인장
- U.Washington MBA
- 前 고무/특수수지.영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이재명
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
NCC.영업담당
- 홍익대 화학공학
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

이준호
남
1970.05
상무
미등기임원
상근
첨단소재.경영관리담당
- Boston U. MBA
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

이지웅
남
1974.03
상무
미등기임원
상근
M&A담당
- Ohio State U. MBA
- 前 신사업개발담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이지은
여
1967.03
수석연구위원
미등기임원
상근
생명과학.임상개발센터 수석연구위원
- U.Minnesota 약동약력학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.07.01~
-

이현규
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.나주공장장
- 인하대 고분자공학 학사
- 前 아크릴/SAP.김천.SAP공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이형철
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
엔지니어링소재.T/Sales1담당
- 부산대 경영학 학사
- 前LGCBT 법인장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이호경
남
1967.08
상무
미등기임원
상근
기술기획담당
- 포항공대 화학공학 박사
- 前 미래기술연구센터장
390
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이호우
남
1976.12
상무
미등기임원
상근
석유화학.경영전략담당
- 서울대 응용화학 석사
- 前 LGCCI.석유화학.상해영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이화영
남
1971.03
상무
미등기임원
상근
LGCEG법인장
- 아주대 행정학 학사
- 前 ABS.해외영업담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이희봉
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.CMC센터장
- 서울대 공업화학 박사
- 생명과학연구소 수석연구위원
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

임예훈
남
1969.05
수석연구위원
미등기임원
상근
기반기술연구센터 수석연구위원
- KAIST 기계공학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

장도기
남
1974.09
상무
미등기임원
상근
IT소재사업부장
- 경북대 공업화학 학사
- 前 IT소재.광학소재.OLED편광판담당
0
0
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

장영래
여
1968.08
상무
미등기임원
상근
분석센터장
- KAIST 화학공학 학사
- 前 기반기술연구센터 수석연구위원
0
0
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

장정훈
남
1969.05
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.품질/혁신담당
- 인하대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

정철호
남
1971.04
상무
미등기임원
상근
생명과학.제품개발센터장
- 서울대 화학 석사
33
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

조동현
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
촉매사업담당
- 포항공대 화학공학 박사
- 前 기초소재.신사업개발담당
9
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

조영도
남
1970.12
상무
미등기임원
상근
석유화학.생산기술총괄
- 한양대 화학공학 학사
- 前 PO.대산.PO공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

주은정
여
1973.10
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.김천SAP공장장
- KAIST 화학공학 박사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~

주재구
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.화성품공장
- 전남대 화학공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

최광욱
남
1967.03
수석연구위원
미등기임원
상근
미래기술연구센터.수석연구위원
- Purdue U. 화학 박사
- 前 전지.CPO.Battery연구소.기술전략담당
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

최성열
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
중국지역총괄
- 서울대 산업공학 학사
- 前 경영기획담당
0
0
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

최승우
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
HPM.영업담당
- 인하대 고분자공학 석사
- 前 TECH센터장
0
0
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

최영민
남
1969.10
상무
미등기임원
상근
전지소재.개발센터장 겸 전지소재.개발.Gen3+양극재TDR장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 GS에너지 전지소재연구소장
0
0
계열회사 미등기임원
2016.11.01~
-

최종완
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
노경담당
- 중앙대 법학 학사
- 前 LGCNJ.HR담당
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

최호열
남
1971.10
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.대산.합성고무공장장
- 연세대 화학공학 석사
0
0
계열회사 미등기임원
2021.01.01~
-

한동엽
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
석유화학.Global생산.여수.PVC공장장
- 성균관대 화학공학 학사
- 前 PVC/가소제.대산.PVC공장장
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

한민기
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
업무혁신총괄 겸 경영혁신.프로세스표준화담당
- 서울대 경제학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

한석희
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
PO.영업1담당
- 인하대 고분자공학 학사
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

호경업
남
1971.03
상무
미등기임원
상근
홍보담당
- 서울대 철학 학사
- 前 홍보전략Task장
0
0
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

홍경기
남
1973.04
상무
미등기임원
상근
IT소재.필름공정/설비기술담당
- 서울시립대 화학공학 학사
- 前 첨단소재연구소.기능성필름센터장
0
0
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

홍성원
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.신약연구센터장
- U.North Carolina 약학 박사
- 前 리제네론 Associate Director
0
0
계열회사 미등기임원
2018.09.15~
-

홍순범
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
석유화학.경영관리담당
- 연세대 경영학 학사
- 前 정도경영담당
0
0
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

황영신
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제사업부장
- 고려대 경영학 학사
- 前 LGCBH 법인장
50
1,431
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

주1) 상기 소유주식수는 주주명부 폐쇄일 2020년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로하여 2021년 2월 4일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영함

주2) 상기 재직기간은 임원 선임일자 기준임. (계열회사에서 전입온 경우는 전입일자 기준임. 단, 구(주)엘지생명과학 합병으로 인한 임원의 경우 기존의 구(주)엘지생명과학 합병 전 기준의 재직기간임.)

주3) 상기 등기임원의 임기만료일은 예정일이며 등기임원의 임기만료일은 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지임

주4) 보고기간 종료일(2020년 9월 30일) 기준, 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

구분
성 명
회 사

기타비상무이사
권영수
㈜LG 대표이사(상근), ㈜LG유플러스 기타비상무이사(비상근),
LG전자㈜ 기타비상무이사(비상근), LG디스플레이(주) 기타비상무이사(비상근)

상근 사내이사
차동석
㈜LG경영개발원 감사(비상근)

비상근 사외이사
안영호
㈜신세계 사외이사/감사위원(비상근)

비상근 사외이사
차국헌
서울대학교기술지주㈜ 사내이사(비상근)

비상근 사외이사
김문수
㈜한진 사외이사/감사위원(비상근)

2) 직원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

석유화학
남
5,244
-
49
-
5,293
14.09
411,809
78
2,286
732
3,018
-

석유화학
여
417
4
2
-
419
8.08
20,082
48
-

전지
남
5,661
-
62
-
5,723
8.07
364,913
64
-

전지
여
920
4
2
-
922
6.01
44,951
49
-

첨단소재
남
2,831
-
3
-
2,834
13.06
210,183
74
-

첨단소재
여
387
3
1
-
388
8.10
19,878
51
-

생명과학
남
1,238
-
2
-
1,240
11.03
84,359
68
-

생명과학
여
450
6
9
-
459
6.10
25,377
55
-

공통 및 기타부문
남
2,040
2
34
-
2,074
10.10
148,689
72
-

공통 및 기타부문
여
621
4
6
-
627
7.10
33,687
54
-

합 계
19,809
23
170
-
19,979
11.02
1,363,929
68
-

주1) 직원수는 고용정책기본법상 고용형태에 따라 작성하였으며 등기임원은 제외하고 아르바이트 직원은 포함됨.
주2) 평균근속연수 : 자사 근속연수 기준 (단, 생명과학 사업부문은 기존 구(주)엘지생명과학 근속연수 포함임)
주3) 급여총액은 근로소득지급명세서 기준 금액이며, 기타 복리후생비 및 퇴직급여충당금은 제외함.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

2020년 이사 보수한도
7
8,000
제19기 정기주주총회(2020.03.20) 승인금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
2,425
269
-

주) 기업공시서식 작성기준에 따라 작성기준일(2020.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
2,190
438
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
59
59
-

감사위원회 위원
3
176
59
-

감사
-
-
-
-

주) 기업공시서식 작성기준에 따라 작성기준일(2020.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 퇴직한이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. 

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
- 해당사항 없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
 기업집단의 명칭 : LG계열
 소속회사의 명칭 : LG화학
 (법인등록번호 : 110111-2207995 사업자등록번호 : 107-81-98139)
 
각 소속회사의 명칭 및 법인등록번호는 'Ⅰ.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '6) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부' 를 참조하시기 바랍니다.

2) 계열회사 지배구조

지배구조_2020.09.30_68社

지배구조_2020.09.30_68社

3) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
- (주)엘지 : 지주회사

4) '20년 9월말 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및
채무보증제한 집단임

5) '21년 2월 4일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
성 명
회 사

기타비상무이사
권영수
㈜LG 대표이사(상근), ㈜LG유플러스 기타비상무이사(비상근),
LG전자㈜ 기타비상무이사(비상근), LG디스플레이(주) 기타비상무이사(비상근)

상근 사내이사
차동석
㈜LG경영개발원 감사(비상근)

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1997.03.10
경영일반
153
0
75
135,908
-
-
-
0
75
135,908
781,530
137,332

LG Chem America, Inc.(비상장)
1988.06.22
경영일반
182
0
0
0
-
-
-
0
0
0
311,718
3,910

LG Chemical India Pvt. Ltd.(비상장)
1997.01.31
경영일반
198
126,746,122
100
54,929
-
-
-
126,746,122
100
54,929
32,758
37

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2002.08.21
경영일반
2,752
0
100
21,911
-
-
-
0
100
21,911
103,530
10,063

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(비상장)
2003.08.26
경영일반
6,069
0
81
1,138,402
-
-
-
0
81
1,138,402
3,685,798
165,269

LG Chem (Taiwan), Ltd.(비상장)
2004.06.04
경영일반
2,291
135,462,346
100
18
-
-
-
135,462,346
100
18
101,804
3,331

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.12
경영일반
2,886
0
90
13,444
-
-
-
0
90
13,444
41,729
5,155

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2005.04.01
경영일반
6,869
0
68
77,871
-
-
-
0
68
77,871
244,047
52,738

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2009.06.30
경영일반
3,092
0
58
10,423
-
-
-
0
58
10,423
43,473
11,383

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(비상장)
2004.12.08
경영일반
6,253
0
100
264,233
-
-
-
0
100
264,233
934,186
40,099

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.06
경영일반
3,561
0
90
14,733
-
-
-
0
90
14,733
45,380
-1,110

LG Chem Europe GmbH(비상장)
2005.05.03
경영일반
1,927
0
100
3,085
-
-
-
0
100
3,085
330,807
9,467

LG Chem Poland Sp. z o.o.(비상장)
2005.10.06
경영일반
2,795
766,461
100
26,948
-
-
-
766,461
100
26,948
63,814
1,705

LG Chem Michigan Inc.(비상장)
2000.10.27
경영일반
1,133
1,202
100
377,337
-
102,791
-
1,202
100
480,128
709,715
-37,766

LG Chem Power Inc.(비상장)
2010.08.30
경영일반
6,712
0
0
0
-
-
-
0
0
0
0
0

LGC Petrochemical India Private Ltd.(비상장)
2013.06.04
경영일반
299
150,000
100
299
-
-
-
150,000
100
299
3,762
540

(주) 행복누리(비상장)
2013.04.18
경영일반
600
120,000
100
600
-
-
-
120,000
100
600
3,716
325

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.(비상장)
2013.08.05
경영일반
174
0
100
174
-
-
-
0
100
174
9,807
326

LG Chem Japan Co.,Ltd.(비상장)
2014.01.06
경영일반
1,407
1,400
100
1,406
-
-
-
1,400
100
1,406
5,638
574

LG NanoH2O, LLC(비상장)
2014.04.30
경영일반
151,411
0
0
0
-
-
-
0
0
0
23,684
3,668

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(비상장)
2014.09.11
경영일반
15,600
0
50
88,706
-
-
-
0
50
88,706
1,002,457
33,573

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd(비상장)
2015.04.21
경영일반
4,537
0
100
37,410
-
-
-
0
100
37,410
33,009
-2,328

LG Holdings (HK) Ltd.(비상장)
2002.06.28
경영일반
13,401
21,840,000
26
42,247
-21,840,000
-42,247
-
0
0
0
196,270
15,356

(주) 테크윈(비상장)
1999.12.27
경영일반
430
125,765
20
2,861
-
-
-
125,765
20
2,861
173,997
35,430

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(비상장)
2005.08.30
경영일반
258
0
100
579
-
-
-
0
100
579
410
229

LG Chem Malaysia SDN.BHD(비상장)
2015.05.19
경영일반
150
500,000
100
150
-
-
-
500,000
100
150
376
104

LG VINA Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1995.10.18
경영일반
350
1,900,000
50
3,079
-
-
-
1,900,000
50
3,079
34,259
-623

HL그린파워(주)(비상장)
2010.01.14
경영일반
14,210
2,842,000
49
14,210
-
-
-
2,842,000
49
14,210
401,313
5,427

(주) 씨텍(비상장)
2005.03.31
경영일반
36,643
3,325,680
50
58,416
-
-
-
3,325,680
50
58,416
351,935
13,959

PT.Halim Samudra Interutama(비상장)
1990.03.14
경영일반
70
750
12
576
-
-
-
750
12
576
0
0

EIC Properties Pte. Ltd.(비상장)
2000.12.27
경영일반
2,298
3,143,640
9
509
-
-
-
3,143,640
9
509
0
0

인텔렉추얼 디스커버리㈜(비상장)
2011.04.27
경영일반
1,802
72,075
3
389
-
-
-
72,075
3
389
0
0

충북창조경제혁신펀드(비상장)
2015.10.27
경영일반
1,200
0
19
4,884
-
-2,178
-
0
19
2,706
0
0

창조경제 바이오 펀드(비상장)
2015.05.27
경영일반
400
0
20
2,000
-
-780
-
0
20
1,220
0
0

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o. (비상장)
2016.04.27
경영일반
10,468
9,670,909
100
1,396,269
-
413,739
-
9,670,909
100
1,810,008
4,330,353
-202,085

㈜팜한농 (비상장)
2016.04.15
경영일반
724,500
102,389,574
100
724,500
-
-
-
102,389,574
100
724,500
1,022,865
-19,510

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.(비상장)
2011.01.05
경영일반
20,293
0
70
99,001
-
-
-
0
70
99,001
364,406
-1,481

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
2,170
2,502,062
100
2,170
-
-
-
2,502,062
100
2,170
2,774
-652

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
1,233
0
100
1,233
-
-
-
0
100
1,233
1,878
79

LG Life Sciences (Thailand) Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
431
309,998
100
431
-
-
-
309,998
100
431
26,245
4,534

FJ Composite Material Co., Ltd. (비상장)
2017.02.17
경영일반
3,015
0
33
3,015
-
-
-
0
33
3,015
8,393
169

대덕바이오 (비상장)
2017.01.01
경영일반
34
100,000
2
34
-
-
-
100,000
2
34
9,674
944

LG Life Sciences Poland Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
17
0
100
17
-
-
-
0
100
17
178
18

ORETF (비상장)
2017.01.01
경영일반
413
0
3
492
-
-
7
0
3
499
0
0

바이오솔루션 (상장)
2017.01.01
경영일반
1,400
100,000
2
4,320
-100,000
-1,400
-2,920
0
0
0
0
0

WUXI CL New Energy Technology Ltd. (비상장)
2017.06.01
경영일반
1,178
0
30
1,737
-
-
-
0
30
1,737
3,701
-5,385

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.(비상장)
2017.08.25
경영일반
150
0
100
3,079
-
-
-
0
100
3,079
17,152
1,958

LG Chem Austrailia Pty Ltd.(비상장)
2017.12.06
경영일반
429
520,000
100
429
-
-
-
520,000
100
429
2,595
422

켐코 주식회사 (비상장)
2017.11.07
경영일반
1,000
400,000
10
2,000
-
-
-
400,000
10
2,000
71,899
3,020

LG Chem Mexico S.A. de C.V. (비상장)
2018.02.23
경영일반
394
6,789,255
100
394
-
-
-
6,789,255
100
394
930
213

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd. (비상장)
2018.04.04
경영일반
15,344
0
100
15,344
-
-
-
0
100
15,344
22,794
-2,325

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. (비상장)
2018.05.31
경영일반
54,109
0
100
184,491
-
-
-
0
100
184,491
570,429
-17,884

IM Holdings I, Inc. (비상장)
2018.04.24
경영일반
2,152
939,628
2
2,316
-
-
31
939,628
2
2,347
0
0

IM Holdings II, Inc. (비상장)
2018.04.24
경영일반
3,229
939,628
2
3,473
-
-
47
939,628
2
3,520
0
0

아주 좋은 Life Science 3.0 벤처 펀드 (비상장)
2018.06.28
경영일반
6,000
0
24
15,000
-
2,700
-
0
24
17,700
0
0

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD (비상장)
2018.08.01
경영일반
48,808
0
51
151,474
-
17,639
-
0
51
169,112
348,722
900

LG Chem Fund I LLC (비상장)
2018.07.24
경영일반
1,411
0
100
24,068
-
5,510
-
0
100
29,578
18,317
-3,491

Enevate (비상장)
2018.07.27
경영일반
6,765
10,000,000
5
6,947
-
-
94
10,000,000
5
7,041
0
0

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD) (비상장)
2018.08.01
경영일반
26,129
0
49
67,332
-
13,611
-
0
49
80,943
203,635
508

우지막코리아㈜ (비상장)
2018.10.01
경영일반
23,020
1,706,000
100
6,362
14,000
24,500
-
1,720,000
100
30,862
39,082
-7,109

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd. (비상장)
2018.11.12
경영일반
112,570
0
100
274,036
-
514,136
-
0
100
788,172
807,952
-13,643

Ganfeng Lithium Co., Ltd. (상장)
2018.10.11
경영일반
57,238
23,745,600
12
68,482
-23,745,600
-57,238
-11,244
0
0
0
0
0

Cue Biopharma (상장)
2018.11.06
경영일반
4,440
564,180
3
10,370
-
-
-406
564,180
3
9,964
0
0

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC. (비상장)
2019.08.29
경영일반
5,323
0
35
5,323
-
-
-
0
35
5,323
28,283
-544

Kryptos Biotechnoligies Inc. (비상장)
2019.10.11
경영일반
1,819
839,850
10
1,803
-
-
24
839,850
10
1,827
0
0

Jiangxi VL Battery Co.,Ltd. (비상장)
2020.07.27
경영일반
2,296
0
0
0
-
2,296
-
0
34
2,296
0
0

그로스엑셀러레이션펀드 (비상장)
2019.12.06
경영일반
1,750
0

1,750
-
1,500
-
0
0
3,250
0
0

합 계
-
-
5,475,430
-
994,579
-14,367
-
-
6,455,642
-
-

주1) 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 2019년말 별도 재무제표 기준입니다. (대덕바이오의 최근사업연도 재무현황은 2016년도말 기준임.)

주2) 당기 취득/처분 내용은 재무제표 주석의 '10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산'을 참조바랍니다.

주3) 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 분할 신설회사(㈜LG에너지솔루션)를 설립함에 따라 일부 법인의 추가, 제외 및 법인명 변경 예정입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1) 가지급금 및 대여금 내역

(단위 : 백만원)

대상자의 이름
회사와의 관계
종류
부여일
목적
금액
잔액
내용
조건
비고

LG Chem (Nanjing) Information &
Electronics Materials Co., Ltd.
종속회사
대여
2019-06-03
해외법인의 원할한 운영자금 활용 
및 금융비용 절감을 위해 대여함
171,900
171,900
-

이자율: 4.6%
만기일: 2022-06-03
- 2019.4.23 이사회 승인

2019-06-18
171,900
171,900

주1) 상기 원화금액은 CNY 잔액에 당분기말 환율을 적용하여 산출하였습니다.
주2) LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co., Ltd. 에 대한 대여금은 현지법인의 고금리 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 효과가 예상되며, 이는 연결법인의 이익에 기여함으로써 글로벌 재무구조를 최적화하는 신용공여에 해당하는 바, 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니다.

2) 담보제공 내역
- 해당사항 없음. 

3) 이해관계자와의 채무보증 현황
이해관계자와의 채무보증 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무 등 (연결기준)'를 참고하시기 바랍니다.

4) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역
이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등의 사항'의 '2. 타법인출자 현황'을 참고하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

엘지전자㈜
계열회사
특수관계인으로부터
자산양수
2020.03.31
기계장치 등
배터리 사업 관련 자산 인수
3,331
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
CEO 전결로 내부품의후 집행됨

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
종속회사
매출, 매입 등
2020.1 ~ 2020.9
편광판 및 2차전지 매출 등
2,041,728

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
종속회사
매출, 매입 등
2020.1 ~ 2020.9
2차전지 매출 등
1,273,180

주) 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액 (2019년 K-IFRS 별도기준 매출액: 21,571,996 백만원)의 5/100 이상(1,078,600 백만원)에 해당하는 건임.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2012.04.20
신규 시설투자 등
(수시공시)
- 파주 LCD유리기판 증설투자
1. 목적: LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및 경쟁력 확보
2. 투자입지: 경기도 파주
3. 총투자금액: 2,724억원
4. 투자기간: 2012년 4월 30일 ~ 2020년 1월 31일
5. 투자결정일: 2012. 4. 19

- 투자기간 정정공시
1. 2014.03.24
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2014년 3월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
2. 2015.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
3. 2016.12.22
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일
4. 2017.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2018년 12월 31일
5. 2018.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2018년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2019년 12월 31일.
6. 2019.12.20
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2019년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 12월 31일
7. 2020.01.31
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 1월 31일

- 투자금액 정정공시
 정정전 : 7,000억원
 정정후 : 2,724억원

2020.09.17
회사분할결정
(주요사항보고서)
당사의 사업부문 중 전지사업부문을 단순, 물적분할하여
분할신설회사 '주식회사 엘지에너지솔루션'(가칭) 설립
2020년 10월 30일 임시주주총회 승인을 거쳐
2020년 12월 1일을 분할기일로 (주)LG에너지솔루션 분할 완료

주) 상기 신고일자는 해당 공시의 최초 신고일자임.

2) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

임시주총
('20.10.30)
제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건
가결
-

제19기
정기주총
('20.03.20)
제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건
보통주 2,000원 / 우선주 2,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 이사 선임의 건
기타비상무이사 1명, 사내이사 1명 신규선임
사외이사 1명 재선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

제18기
정기주총
('19.03.15)
제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건
보통주 6,000원 / 우선주 6,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 정관 변경의 건
주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률 등 반영

제3호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 신규선임
사외이사 2명 재선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

제17기
정기주총
('18.03.16)
제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건
보통주 6,000원 / 우선주 6,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 재선임
사외이사 1명 신규선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

2. 우발채무 등 (연결 기준)

1) 중요한 소송사건

2020년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는동소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2020년 9월 30일 현재 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있으며, 소송 전망을 예측할 수 없습니다. 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며,고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의 출입만 가능합니다.

2020년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 인도 SM 유증기 유출사고와관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 18건(관련금액 21,622백만원)과 18건(관련금액 8,842백만원)이며, 피소된 건은 각각 164건(관련금액 5,011백만원)과 45건(관련금액 11,411백만)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2) 채무보증 현황

보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3,534,455 백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
(보증 회사와의 관계)
여신금융기관
및 채권자
보증기간
지급보증금액
채 무 금 액

2020.09.30
2019.12.31
2020.09.30
2019.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o
(종속회사).
Citi
2017.7.31 ~ 2020.4.6
-
38,949
-
38,949

Citi
2017.7.28 ~ 2021.7.27
27,026
25,966
-
25,966

Citi
2018.11.2 ~ 2023.11.2
67,565
64,914
67,565
64,914

Citi
2018.12.12 ~ 2021.7.27
33,782
32,457
-
13,606

Citi
2020.8.28 ~ 2021.7.27
40,539
-
-
-

ING
2017.9.1 ~ 2022.9.1
67,565
64,914
67,565
64,914

ING
2018.11.23 ~ 2023.11.23
67,565
64,914
67,565
64,914

ING
2018.11.23 ~ 2023.11.23
27,026
25,966
27,026
25,966

MUFG
2019.1.16 ~ 2024.1.31
67,565
64,914
67,565
64,914

MUFG
2019.1.16 ~ 2022.1.31
67,565
64,914
67,565
64,914

SMBC
2019.2.1 ~ 2022.2.28
-
25,966
-
25,966

하나
2019.2.6 ~ 2024.3.31
270,259
259,658
270,259
259,658

Citi
2019.3.22 ~ 2024.3.31
67,565
64,914
67,565
64,914

SMBC
2019.9.25 ~ 2020.11.24
135,130
129,829
135,130
129,829

Citi
2019.8.20 ~ 2024.8.20
67,565
64,914
67,565
64,914

EBRD
2019.9.25 ~ 2026.9.24
135,130
129,829
135,130
129,829

HSBC
2019.11.25 ~ 2020.11.23
135,130
129,829
135,130
129,829

KB국민
2019.11.29 ~ 2020.11.28
135,130
129,829
135,130
12,983

SMBC
2020.2.7 ~ 2023.2.6
135,130
-
135,130
-

SMBC
2020.2.7 ~ 2027.2.5
67,565
-
67,565
-

EBRD
2020.3.26 ~ 2027.3.26
202,693
-
202,693
-

DBS
2020.3.11 ~ 2023.3.11
135,130
-
135,130
-

EIB
2020.3.16 ~ 2031.3.6
648,621
-
648,621
-

산업
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

수출입
2020.4.29 ~ 2022.4.29
297,284
-
297,284
-

농협
2020.4.29 ~ 2022.4.29
148,641
-
148,641
-

(주) 팜한농
(종속회사)
㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2017.2.16 ~ 2020.2.16
-
100,000
-
100,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2017.2.16 ~ 2022.2.16
100,000
100,000
100,000
100,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2018.3.2 ~ 2021.3.2
50,000
50,000
50,000
50,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2018.3.2 ~ 2023.3.2
40,000
40,000
40,000
40,000

합 계
-
-
3,534,455
1,672,676
3,433,108
1,536,979

주1) LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.에 대한 지급보증은 이사회 상정 후 승인되었으며, (주)팜한농 무보증공모사채에 대한 지급보증은 2017.02.16 발행 건의 경우 상법 제542조의9 제3항 및 제4항에 의거하여 이사회의 승인 후 주주총회에 보고되었으며, 2018.03.02 발행 건의 경우 이사회규정 제14조 및 경영위원회 규정 제12조에 의거하여 경영위원회에서 승인되었음.
주2) LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.에 대한 지급보증은, 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행함.
주3) (주)팜한농에 대한 지급보증은, 해당 법인이 신용등급상 자제척으로 공모회사채 발행 등 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 또는 경영위원회의 승인을 거쳐 지급보증을 진행함.

3) 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

4) 그 밖의 우발채무 등

(1) 2020년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2020년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함) 및 USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사
일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
29,100
-
-
300
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
22,000
346
-
288
4,705
-
777
-

수출환어음할인 한도
-
942
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
132
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
83,351
2,931
5,473
2,475
3,017
-

(3) 2020년 9월 30일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 450,000백만원 및 27,818백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있고, 회사는 350,000백만원 한도의 기업운전 일반자금 등을 체결하고 있습니다.

(4) 2020년 9월 30일 현재 회사는 신한카드의 600,000백만원 구매전용카드 약정한도 중 532,911백만원을 사용하고 있으며, 우리카드의 카드사가 부여하는 한도 중 922,857백만원을 사용하고 있습니다.

(5) 2020년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다. 현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(6) 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(7) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(8) 회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 7백만, EUR 7백만 및 5,373백만원의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. 또한,일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 94백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(9) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

공장
20,880
장단기차입금(은행차입금)
6,850
산업은행

합 계
20,880

6,850

(단위: 백만원)

구 분
2019.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

공장
20,880
장기차입금(은행차입금)
16,208
산업은행

합 계
20,880

16,208

(10) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다. 

(단위: 백만원)

구 분
2020.9.30
2019.12.31

유 형 자 산
1,509,338
2,069,630

(11) 보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다. 

(12) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

1) 제재현황

제재 조치일
조치기관
조치 대상자
조치 내용
사유
근거법령
회사의 이행현황
재발방지를 위한 대책
비고

2018.03.12
광주지방법원
순천지원
㈜LG화학
벌금 600만원
염화수소 누출사고('17년 9월 21일)
및 산업안전보건법 위반
(고용노동부 주관 기획진단 :
'17년 9월 26 ~ 27일)
산업안전보건법 제67조 제1호
벌금 납부
안전진단실시 및 개선조치
-

2018.04.27
인도 구자라트주
아마다바드 DGCEI
LGC Petrochemical
India Pvt. Ltd.
벌과금 INR 45,569
서비스세 대리납부 미이행
The finance Act 1994
벌과금 납부
새로운 법규 또는 법규 변경시 적용 철저
-

2018.05.15
중국 광저우 황포 해관
LG Chem (Guangzhou)
Engineering Plastics
Co. Ltd
벌금 RMB 44,300
관세신고 오류
중화인민공화국 해관법
벌금 납부
관세신고 절차 개선
-

2018.05.25
Visakhapatnam
Customs
LG Ploymers India
Pvt. Ltd.
벌과금
INR 10,078,345
수입 원자재 HS 코드 적용 오류로
인한 관세 등 추가 부과
Customs Act 1962
Tribunal Appeal
HS 코드 적용시 본사 자문 후 결정
세관에서 다시 적용한 HS 코드가
적정하지 않음으로
Tribunal에 Appeal 진행 중

2019.01.07
광주지방노동청
여수지청
㈜LG화학
과태료 500만원
N-Aro MSDS 작성 부정적
산업안전보건법 제41조
과태료 납부
MSDS 재작성
-

2019.01.07
광주지방노동청
여수지청
㈜LG화학
과태료 600만원
작업환경측정 미실시
(12명 : 노말헥산, 시클로 헥산)
산업안전보건법 제42조
과태료 납부
작업환경측정 실시
-

2019.01.23
공정거래위원회
㈜팜한농
과징금 224백만원
동부팜에 대한
부당한 지원행위
독점규제 및 공정거래에 관한
법률 제23조 제1항 제7호
및 제24조의2 제2항, 제55조의3
과징금 납부
임직원 인식 개선 교육 및 내부 관리 기준 강화 등
공정거래 자율준수 프로그램 운영
-

2019.01.28
남경시 생태환경국
Nanjing LG Chem
New Energy Battery Co.,Ltd.
시정명령 및
벌금 51,000 RMB
우수배출 T-P 한도초과
남경시 물환경보호조례
시정완료 및
벌금 납부완료
우수 및 오물 파이프 구분관리 강화하고 우수배출구
온라인 모니터링하여 정기적 감사 및 우수,오물
파이프망 유지보수
원인제공 건설업체에 대한
배상청구를 완료함

2019.01.29
시흥합동방재센터
㈜팜한농
과태료 600만원
유해화학물질 취급 도급신고
미이행
화학물질관리법 제31조
'19년 도급신고진행 및
과태료 납부
연간스케쥴표에 도급신고 사항 반영
-

2019.02.14
전북지방환경청
㈜팜한농
조업정지 10일
대기방지시설 부적절 운영
대기환경보전법 제31조
수화제 공장 조업정지
10일 이행
(생산스케쥴 조정)
대기환경분야 전수조사 실시 및 개선진행
(인허가 설비 등)
-

2019.04.09
광주지방고용노동청
여수지청
㈜LG화학
부분 작업중지
플랜지 접합부 밀착 조치 등 필요
산업안전보건규칙에 관한 규칙
제257조
접합부 밀착조치 완료
가스감지기 4 Point추가설치, 관련 작업표준 개정
부분작업중지 기간 1일

2019.04.18
전라남도청
㈜LG화학
과태료 200만원
대기 자가측정 결과 거짓 기록
대기환경보전법 제39조
과태료 납부
자가측정 업무지침 수립/운영
-

2019.04.23
대전지방고용노동청
충주지청
우지막코리아㈜
과태료 800만원
유해위험방지계획서 지연 제출
(인수 이전 발생 사항)
산업안전보건법 제48조
(유해·위험 방지 계획서의 제출 등)
과태료 납부
신규 설비 도입 및 변경 시 유관부서
검토 및 관련 법규 검토 철저
-

2019.06.04
전라북도청
㈜LG화학
조업정지
(방지시설 설치
완료시까지)
방지시설 미설치
대기환경보전법 제26조제1항
적발 즉시 개선완료하여
실제 조업정지 없음
방지시설 설치
서류상 조업정지 처분을 받았으나
적발 즉시 개선완료하여
조업정지를 하지 않음

2019.07.01
인도 노이다 세무서
LG Ploymers India
Pvt. Ltd.
본세
INR 6,644,857
위탁판매대리점의 일부
재고이동 관련 VAT 과세
Sales Tax Act
조세심판원 재심청구
-
과세 부당 재심청구

2019.07.17
대전지방고용노동청
㈜LG화학
과태료 13,900만원
산업재해 지연보고, 특수건강진단 미실시,
안전검사 미실시, 안전교육 미실시 등
산업안전보건법 제10, 11, 12,
14, 21, 31, 36, 41, 43, 46조

과태료 납부
산업재해조사표 제출, 특수건강진단,
안전검사, 안전교육실시 등
-

2019.08.02
천진시 보세구 안전생산
감독 관리국
Tianjin LG Bohai
Chemical Co.,Ltd.
조업정지
(안전개선완료시까지)
국가 응급관리부 현장 점검,
(시정 명령 요청 후속 조치 발생)
안전생산법 62조 3항
시정 명령 항목 개선
및 연차 보수 실시
노후/부식 시설 보완
본사 안전 진단 실시
계획된 연차 보수를 앞당겨 실시후
9/20일자 재가동 승인得

2019.08.12
천진시 보세구 안전생산
감독 관리국
Tianjin LG Bohai
Chemical Co.,Ltd.
벌금 90,000 RMB
화기작업 전 산소농도측정
작업 미실행
천진시안전생산조례 제27조
벌금 납부
GB 30871-2014 규정 준수.
(교육 및 모니터링 강화)
-

2019.08.13
광주지방법원
㈜LG화학
벌금 1,000만원
화재 관련 특별점검
(화재예방조치 미흡)
산업안전보건법 제67조
시정완료 및
벌금 납부
지적사항 즉시 현장개선
현장AUDIT을 통한 안전관리 실시
-

2019.08.28
천진시 응급관리국
LG Chem (Tianjin)
Engineering Plastics
Co.,Ltd.
벌금 40,000 RMB
피난출구에 피난표지 미설치
중화인민공화국 안전생산법
제102조
벌금납부 및
피난표지 시정완료.
공장 전지역 피난표지판 보수 설치 완료 및
정기 현장안전점검시 비상표지판 점검실시
-

2019.09.16
미시간주 환경부
(EGLE)
LG Chem Michigan Inc.
벌금 $ 75,000
(약8,900만원)
미 신고ㆍ허가 설비 설치 및 가동
카본필터 미 교체,
차압계 검교정 미실시
EGLE Part 55 of Act 451
- Air Pollution Control
설비개선 및
벌금 납부
설비 설치 및 가동 허가 신청
-

2019.10.02
청주지방법원
(대전지방고용노동청)
㈜LG화학
벌금 200만원
안전난간대 미설치
산업안전보건법 제13조,
제67조 1항, 제71조
벌금 납부
안전난간대 설치
-

2019.10.04
충남도청
㈜LG화학
과징금 6,000만원
방지시설외 대기오염물질
배출가능 배관 확인
대기환경보전법
제31조 제1항 제2호
과징금 납부
관련 절차서 제정 및 가스 감지기 설치를
통한 실시간모니터링 시스템 구축
-

2019.10.04
충남도청
㈜LG화학
과태료 1,500만원
오염물질 배출/방지시설 관련
고장/훼손 방치 및 변경사항 미신고
대기환경보전법
제31조 제1항 제3호, 제4호
및 제23조 제2항
과태료 납부
관련 시설 수리(복구) 및
변경신고 이행
-

2019.10.08
심천시 광명구 공안국
LG Chem (Guangzhou)
Information & Electronics
Materials Co.,Ltd.
벌금 16,000 RMB
유해화학물질 신고 누락
공안기관업무행정안건규정

벌금 납부.
매월 신규 대상 유해물질 여부 확인
-

2019.10.15
영산강유역 환경청
㈜LG화학
과태료 400만원
환경영향평가법 위반
환경영향평가법 제36조 제1항
과태료 납부
대기배출시설에 대한 정기 분석 실시
-

2019.10.17
광주지방법원
순천지원
임직원
(상무, 現 공장장
근속연수 30년)
각각 징역 10월, 집행유예 2년
대기측정기록부 수치 수정 관여
환경분야 시험ㆍ검사 등에
관한 법률 제18조 제1항
벌금 납부
측정 결과 입력 원칙(규정) 준수
-

임직원
(책임, 現 공정기술팀원
근속연수 24년)
징역 8월, 집행유예 2년

2019.10.28
음성군청
우지막코리아㈜
과태료
34,076,160원
비사업용토지 구매 당시
전대표 명의로 등기 후 매도
(당사 인수 이전 발생 사항)
부동산 실권리자 명의등기에
관한 법률 제3조 1항
과태료 납부
관련 법규 준수
-

2019.11.21
금융위원회
㈜LG화학
과태료 13,663만원

제3자 지급 등의 신고 위반
(자진신고)
외국환거래법 제16조 제3호
및 외국환거래규정
제5-10조 제3항
과태료 납부
제3자 지급 사전 방지를 위해
외화지급계좌 등록시 점검 절차 강화
거래상대방의 귀책으로 위반사례
발생한 건으로, 거래상대방이
과태료 전액배상함

㈜팜한농
과태료 1,051만원

2019.12.01
인도 비사카파트남시
세무서
LG Ploymers India
Pvt. Ltd.
본세,가산세,이자
INR 3,626,331
운송용역이용에 대한
Service tax 미납
Service Tax Act
조세심판원 재심청구
신규 법령 공표 시 적용 철저
본세 공제사항 미적용 및
가산세 부과에 대한 재심청구

2019.12.24
금강유역환경청
(한국환경공단)
㈜LG화학
행정처분
- 경고 (1차)
비산배출시설 시설관리기준 미준수
대기환경보전법 제84조 및
시행규칙 제134조 별표 36
시설개선 및 점검 강화
대기방지시설 보강, 분진 모니터 설치 및
점검기준 강화 표준서 작성
비산배출 저감위한 시설관리기준
정기점검 (1회/3년)

2019.12.31
대전지방고용노동청
청주지청
㈜LG화학
과태료 700만원
산업재해조사표 지연 제출
산업안전보건법 제10조 제2항
과태료 납부
법적기준 준수하여 산업재해조사표 제출
-

2020.01.10
대전지방고용노동청
㈜LG화학
부분 작업중지
대기오염 방지시설 (RTO) 폭발
산업안전보건법 제51조 제 7항
시설 개선 및 관리 강화
RTO 운영 효율화 및 설비 진단/개선
부분 작업중지 해제 (4/2)

2020.01.30
여수고용노동지청
㈜LG화학
사용중지(12일)
대기오염 방지시설 (RTO) 폭발
산업안전보건법 제53조
시설 개선 및 관리 강화
RTO 운영 효율화 및 설비 진단/개선
-

2020.02.14
대전지방법원
(대전지방고용노동청)
㈜LG화학
벌금 1,000만원
안전난간의 구조 부적정 등
산업안전보건 기준에 관한 규칙
제13조 등
벌금 납부
시설개선 및 관리강화
-

임직원
 (부사장, 現연구소장
근속연수 25년)
각각
벌금 300만원

임직원
 (상무, 現개발센터장
근속연수 4년)

임직원
 (책임, 現부문담당
근속연수 20년)

2020.02.17
동나이성 환경국
LGCVH
과태료 240백만 VND
(약 1,200만원)
폐수배출허용기준 초과
수자원법 155/2016/Nđ-CP 內
Article 13.5.d / 6.3 / 5.2
과태료 납부
자가측정 주기 단축 및 모니터링 실시
-

2020.03.16
대전지방검찰청
서산지청
(주)LG화학
벌금 500만원
건축허가(대수선) 미이행
건축법 11조 등
벌금 납부
인허가 검토(공무부문) 강화 및
Process 개선/개선안 준수
-

임직원
 (책임, 現대산공장 공무담당
근속 30년 1개월)
벌금 500만원

2020.03.25
서산시청
㈜LG화학
과징금 2,000만원
악취 배출 허용기준 초과 개선명령 미이행
악취방지법 제10조
과징금 납부
악취발생 시설 개선
-

2020.03.31
인도 비사카파트남
세무서
LG Ploymers India Pvt. Ltd.
본세 및 가산세
INR 662,188
장기미청산 채무 제각하여 잡이익
잡은 건에 대해, vendor측 duty
미이행부과금으로 보아 service tax부과
Service tax act
비사카파트남 세무서
재심청구
-
-

2020.05.17
인도 구르가온 세무서
LGC Petrochemical India
본세 INR 89,071,055
LGCRI 가 본사 수출 대행 혐의로
(intermediary service) service tax
과세 통보 받음
Service tax act
구르가온 세무서
재심청구 예정
-
LGC Petrochemical은
마케팅 법인에 해당

2020.05.20
전남도청
㈜LG화학
경고, 과태료 160만원
자가측정 이행기준 위반
('19년 여수산단 대기 자가측정 이슈 후속조치)
대기환경보전법 제39조 1항
과태료 납부
법적기준에 의한 자가측정 준수
-

2020.05.20
대전지방고용노동청
㈜LG화학
부분작업중지
촉매센터 화재/폭발
산업안전보건법 제53조 제3항
시설 개선 및 관리 강화
정밀 안전진단 실시
-

2020.06.02
대전지방고용노동청
㈜LG화학
사용중지
NCC공장 압력용기 안전검사 미실시
산업안전보건법 제53조 제1항
안전검사 실시
안전관리 시스템 등록/관리
-

2020.06.04
대전지방고용노동청
㈜LG화학
사용중지
PVC 및 PP공장 압력용기 안전검사 미실시
산업안전보건법 제53조 제1항
안전검사 실시
안전관리 시스템 등록/관리
-

2020.06.05
대전지방고용노동청
㈜LG화학
사용중지
NCC, HDPE, VCM공장 압력용기
안전검사 미실시
산업안전보건법 제53조 제1항
안전검사 실시
안전관리 시스템 등록/관리
-

2020.06.22
대전지방고용노동청
㈜LG화학
과태료 9,932만원
고용노동부 특별감독
산업안전보건법
과태료 납부
위반사항 개선 및 정밀안전진단 실시
-

2020.06.24
충남도청
㈜LG화학
개선명령,
과태료 80만원
(자진 납부로 100만원 → 80만원 감경)
대기배출시설 및 방지시설 운영사항 기록 미흡
대기환경보전법 제31조 제2항
과태료 납부
업무 개선을 통하여 법규 준수
-

2020.06.25
대전지방고용노동청
㈜LG화학
과태료 745,031,480원
산업안전보건관리비 부족 계상
산업안전보건법 제72조 1항
과태료 납부
업무 개선을 통하여 법규 준수
전 대산공장 고용노동부
특별점검에 따른 제재 건

2020.07.15
심천시 광명구 공안국
LG Chem (Guangzhou)
Information & Electronic
Materials Co., Ltd.
벌금 1만 RMB
(약 170만원)
화학물질 사용기록 누락
이제독 화학약품 관리 조례
벌금 납부
화학물질 사용기록 관리 강화
-

2020.07.17
음성군청
우지막코리아㈜
본세 및 가산세
1,666,500원
정기 지방세 조사(대상기간 2016~2019년도)
결과 취득세 미납 총 6건
(공정내 전동운반구 및 가설 건물 등)에 대한 본세 및 가산세 부과(인수전 4건, 인수후 2건)
지방세법 제10조 ~ 제17조
지방세법 제151조
농어촌특별세법 제5조
본세 및 가산세 납부
관련 법규 준수
-

2020.08.06
충남권
중대산업사고예방센터
㈜LG화학
과태료 240만원
무기촉매공정에서 공정안전보고서
시운전단계 확인을 받지 않은 상태에서
기 생산된 제품을 '20.2.15 이후 1925.9kg을
사업장 밖으로 반출하는 등 상업 운전을 실시
PSM 확인심사 후 중대재해 후 가동중지 확인과정
산업안전보건법 제46조 제2항
과태료 납부
법적사항 모니터링 강화
-

2020.09.15
부산지방고용노동청
울산지청
㈜LG화학
과태료 378만원
바닥 보수작업 시 기관 석면조사 미실시 등
산업안전보건법 제119조 제2항
과태료 납부
보수작업 전 기관 석면조사 실시 등
-

2020.09.15
대전지방식품의약품
안전청
㈜LG화학
칼반정 100mg
- 제조업무정지15일
연차보고 - 미보고
약사법 제31조 9항
관리 강화
관리 강화

-

2020.09.22
천진시 보세구
공안소방대
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
벌금 2.8만 RMB
(약 480만원)
윤활유 보관소 소방법 기준 부적합
중화인민공화국 소방법 제60조
벌금 납부
소방대 기준에 부합된 시설 개선
-

2) 단기매매차익 미환수 현황
당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익
발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 연결회사는 2020년 10월 LG전자로부터 자동차 전지 Pack 설비 등을 약 37백만USD에 양수 하였습니다.

(2) 보고기간 후 발생한 현대자동차 코나(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다. 

(3) 회사는 2020년 9월 17일 이사회를 개최하여 전지사업부문 분할계획서 승인의 건을 결의하였고, 2020년 10월 30일 임시주주총회를 개최하여 해당 안건을 승인하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할기일은 2020년 12월 1일로 예정되어 있으며, 자세한 사항은 2020년 9월 17일 공시한 '주요사항보고서(회사분할결정)'를 참조 하시기 바랍니다.

(4) 보고기간 후 발생한 제너럴모터스(GM) 볼트(EV) 리콜과 관련하여 관계기관의 사고원인 조사가 진행중이며, 그 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 연결회사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 자원의 유출금액 및 시기의 합리적 예측이 불가능한 것으로 판단하고 있습니다.

4) 직접금융 자금의 사용

- 공모자금의 사용내역 

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
(주)LG화학 제50-2회 무보증사채
2017.05.19
시설자금
120,000
시설자금(생산시설 확장)
120,000
-

회사채
(주)LG화학 제50-2회 무보증사채
2017.05.19
운영자금
280,000
운영자금(단기차입금 상환)
280,000
-

회사채
(주)LG화학 제50-3회 무보증사채
2017.05.19
시설자금
280,000
시설자금(생산시설 확장)
280,000
-

회사채
(주)LG화학 제51-1회 무보증사채
2018.02.20
시설자금
160,000
시설자금(생산시설 확장)
160,000
-

회사채
(주)LG화학 제51-1회 무보증사채
2018.02.20
차환자금
30,000
차환자금(회사채 상환)
30,000
-

회사채
(주)LG화학 제51-2회 무보증사채
2018.02.20
시설자금
240,000
시설자금(생산시설 확장)
240,000
-

회사채
(주)LG화학 제51-3회 무보증사채
2018.02.20
시설자금
270,000
시설자금(생산시설 확장)
270,000
-

회사채
(주)LG화학 제51-4회 무보증사채
2018.02.20
시설자금
300,000
시설자금(생산시설 확장)
300,000
-

회사채
(주)LG화학 제52-1회 무보증사채
2019.03.13
시설자금
160,000
시설자금(생산시설 확장)
160,000
-

회사채
(주)LG화학 제52-2회 무보증사채
2019.03.13
시설자금
240,000
시설자금(생산시설 확장)
240,000
-

회사채
(주)LG화학 제52-3회 무보증사채
2019.03.13
시설자금
200,000
시설자금(생산시설 확장)
200,000
-

회사채
(주)LG화학 제52-4회 무보증사채
2019.03.13
시설자금
400,000
시설자금(생산시설 확장)
400,000
-

회사채
(주)LG화학 제53-1회 무보증사채
2020.02.19
시설자금
350,000
시설자금(생산시설 확장)
350,000
-

회사채
(주)LG화학 제53-2회 무보증사채
2020.02.19
시설자금
250,000
시설자금(생산시설 확장)
250,000
-

회사채
(주)LG화학 제53-3회 무보증사채
2020.02.19
시설자금
50,000
시설자금(생산시설 확장)
50,000
-

회사채
(주)LG화학 제53-4회 무보증사채
2020.02.19
시설자금
250,000
시설자금(생산시설 확장)
250,000
-

회사채
(주)팜한농 제17-1회 무보증사채
2017.02.16
운영자금
100,000
운영자금(원재료 매입 등)
100,000
-

회사채
(주)팜한농 제17-2회 무보증사채
2017.02.16
운영자금
82,600
운영자금(원재료 매입 등)
82,600
-

회사채
(주)팜한농 제17-2회 무보증사채
2017.02.16
시설자금
17,400
시설자금(공장 내 창고 신축)
17,400
-

회사채
(주)팜한농 제18-1회 무보증사채
2018.03.02
운영자금
50,000
운영자금(원재료 매입 등)
50,000
-

회사채
(주)팜한농 제18-2회 무보증사채
2018.03.02
채무상환자금
40,000
채무상환자금(차입금 상환)
40,000
-

회사채
(주) 팜한농 제19-1회 무보증사채
2020.02.14
채무상환자금
80,000
채무상환자금(차입금 상환)
80,000
-

회사채
(주) 팜한농 제19-2회 무보증사채
2020.02.14
채무상환자금
30,000
채무상환자금(차입금 상환)
30,000
-

- 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 02월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

교환사채
(주)LG화학 제1-1회 기명식
무보증 해외교환사채
2018.04.16
(해외자회사)
시설자금
245,080
해외법인 설립/증자
245,080
-

교환사채
(주)LG화학 제1-2회 기명식
무보증 해외교환사채
2018.04.16
(해외자회사)
시설자금
422,746
해외법인 설립/증자
422,746
-

주1) 상기 자금사용계획 상 원화금액은 2018년 4월 11일 주요사항보고서를 통해 공시된 금액입니다.

주2) 상기 실제자금사용내역 상 원화금액은 외화송금건별금액을 송금일의 기준환율로 환산한 금액의 합계입니다.

4. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음.

5. 합병등의 사후정보

당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 아래 표와 같이 분할하여 분할신설회사를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 

-분할 사업부문

구분
회사명
사업부문

분할되는 회사
 (존속회사)
LG화학
신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사
LG에너지솔루션
전지사업부문

-분할 주요일정

구분
일자

이사회 결의
2020년 09월 17일

주요사항보고서 제출
2020년 09월 17일

분할 주주총회를 위한 주주확정일
2020년 10월 05일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2020년 10월 30일

분할기일
2020년 12월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일
2020년 12월 01일

※ 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.

-분할 전후의 재무상태표

(단위: 백만원)

구분

분할 전

분할 후

분할존속회사

분할신설회사

자산

29,024,574

24,727,505

10,255,223

유동자산

9,215,101

4,598,832

4,616,269

현금및현금성자산

2,302,334

503,418

1,798,916

매출채권 및 기타수취채권

4,496,205

2,361,046

2,135,159

유동금융자산

2,966

-

2,966

재고자산

2,180,647

1,536,799

643,848

기타유동자산

211,495

176,115

35,380

매각예정자산

21,454

21,454

-

비유동자산

19,809,473

20,128,673

5,638,954

장기매출채권 및 기타장기수취채권

654,713

200,942

453,771

기타비유동금융자산

63,404

52,499

10,905

종속기업투자자산

5,405,242

7,844,789

3,518,607

관계기업투자자산

170,331

149,062

21,269

이연법인세자산

368,809

368,809

-

유형자산 및 투자부동산

11,287,556

9,958,387

1,329,169

무형자산

1,805,254

1,548,711

256,543

기타비유동자산

54,164

5,474

48,690

부채

12,209,773

7,912,702

4,297,071

유동부채

6,404,347

4,430,595

1,973,752

매입채무

1,811,206

607,494

1,203,712

기타지급채무

2,523,014

2,349,576

173,438

차입금

891,606

889,725

1,881

기타유동금융부채

139,886

67,774

72,112

유동성충당부채

397,616

51,898

345,718

미지급법인세

185,477

185,477

-

기타유동부채

455,542

278,651

176,891

비유동부채

5,805,426

3,482,107

2,323,319

기타장기지급채무

8,315

5,185

3,130

차입금

5,312,026

3,230,523

2,081,503

비유동성충당부채

114,588

4,120

110,468

순확정급여부채

254,606

188,350

66,256

이연법인세부채

-

-

-

기타비유동부채

115,891

53,929

61,962

자본

16,814,801

16,814,801

5,958,154

자본금

391,406

391,406

100,000

자본잉여금

2,283,378

2,283,378

5,858,154

기타자본항목

(354,945)

(354,945)

-

기타포괄손익누계액

25,103

25,103

-

이익잉여금

14,469,859

14,469,859

-

※ 상기 분할재무상태표는 2020년 6월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의
 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

※ 합병 등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 9월 17일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다

6. 녹색경영

당사는 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 온실가스/에너지목표관리업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.

1) 녹색기업 지정

기존 규제 위주의 환경정책에서 탈피해 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여한 사업장으로 환경부장관이 지정함.

사업장
지정일 (신규 또는 갱신)
비고

(주)LG화학 여수공장/용성
(2018.09.10~2020.03.04)
지정취소

(주)LG화학 청주공장
(2018.01.12~2021.01.11)
-

(주)LG화학 오창공장
(2018.01.12~2021.01.11)
-

(주)LG화학 나주공장
(2016.12.27~2019.12.26)
기간만료

(주)LG화학 익산공장
(2018.07.06~2021.07.05)
-

(주)LG화학 대산공장
(2016.11.27~2019.11.26)
자진반납

(주)LG화학 온산공장
(2019.12.08~2022.12.07)
재지정

(주)LG화학 생명과학 익산공장
(2018.07.06~2021.07.05)
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(주)LG화학 오송공장
(2017.11.27~2020.11.26)
-

주1) (주)LG화학 대산공장은 환경기술 및 환경산업 지원법 및 시행령 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2019년 10월 28일 녹색기업 지정을 반납하였습니다.
주2) ㈜LG화학 여수공장(용성)은 환경기술 및 환경산업 지원법 및 시행령 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2020년 3월 4일 녹색기업 지정 취소 되었습니다.

2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 

연 도
연간 온실가스 배출량(tCO2e)
연간 에너지 사용량(TJ)

2019
8,411,540
160,018

2018
8,000,072
153,765

2017
7,718,183
153,368

주1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은「저탄소 녹색성장 기본법」에 따라 부문별 관장기관에게 제출하는 명세서에 포함되는 내용을 기재하였습니다.
주2) 위에 기재된 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 제3자 검증을 받은 수치지만, 정부의 지침 개정 혹은 명세서 수정 요구 등에 따라 향후 변동될 수 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음